chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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다하겠습니다. 나. 주요 경영지표 회사의 성과를 평가하는데 사용하는 구체적인 재무분석 및 경영지표는 아래와 같습니다. 구분 제22기(2022년) 제21기(2021년) 제20기(2020년) 제19기(2019년) 성장성 매출액 증가율 수익성 영업이익률 순이익률 ROE 안정성 유동비율 부채비율 활동성 총자산 회전율 0.3회 0.3회 0.3회 0.3회 유형자산 회전율 1.1회 1.0회 1.0회 1.6회 매출채권 회전율 9.9회 11.3회 16.2회 27.6회 재고자산 회전율 8.4회 9.3회 10.1회 11.8회 성장성 및 수익성 지표는 2022년 전세계적으로 COVID-19 대응단계가 다소 완화됨에 따라 해외 전시회 등을 통한 영업활동 증가 및 주요제품별 주요 고객사의 수요 증가로 인해 개선되었습니다. 2022년 매출액은 전년대비 16.9% 성장한 691억원을 달성하였으며, 당기중에는 경기도 화성 소재 신규 펩타이드 생산공장 가동에 따른 비용증가와 COVID-19 방역기준 완화에 따라 해외 전시회 비용 등이 증가하였음에도 제품의 가격 경쟁력 및 매출 증가에 힘입어 영업이익률은 48.70%(336억원), 당기순이익률은 39.40%(272억원) 기록하였습니다. 당사는 금융기관의 차입없이 자체 자금으로 회사를 운영하고 있으며, 안정적인 영업현금흐름, 재무현금흐름을 통해 확보된 현금유입액은 적정수준의 현금성자산과 단기금융상품 가입을 통해 안전하게 운영되고 있습니다. 이에 따라 당사의 안정성 지표는 2022년말 부채비율이 8.4%를 유동비율이 1,515%를 기록하고 있으며, 다른 제조회사 대비 높은 안정성을 갖추고 있습니다. 활동성 지표는 총자산회전율 및 유형자산 회전율의 경우 전년 대비 큰 증감 없이 비슷한 수준을 유지하고 있으며, 매출채권 회전율 및 재고자산 회전율의 경우 매출 증대에 따른 매출채권 및 재고자산의 증가로 소폭 낮아졌으나, 다른 제조회사 대비 높은 수준을 유지하고 있습니다. 앞으로도 당사는 안정적인 자금운영을 바탕으로 글로벌 매출 증대를 위해 노력할 것입니다. 이를 통해 현재의 경영지표보다 더 개선해 나갈 수 있도록 최선을 다하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결 기준) 가. 요약 재무상태 (단위 : 천원) 구 분 제22기 제21기 증감 변동(%) [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업 소유주지분] ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ이익잉여금 ㆍ기타자본구성요소 [비지배지분] 자본총계 2022년말 재무상태표의 주요 증감 내역은 다음과 같습니다. 자산은 전기말 대비 73억원 증가한 2,341억원입니다. 주요 원인은 매출증가로 인한 재고자산 40억 증가, 운영자금 외 자금의 정기예금 등 금융상품 가입에 따른 단기금융자산 증가 42억원이 반영되었습니다. 부채는 전기말 대비 11억원이 증가한 181억원입니다. 주요 원인은 매출증가로 인한 원재료 구매 등으로 발생된 매입채무 증가 10억원입니다. 자본은 전기말 대비 73억원이 증가한 2,341억원입니다. 주요 원인은 자기주식 상여 처분 결정에 따른 자본항목 증감 39억원 및 배당금 지급을 반영한 이익잉여금 순증가액 24억원입니다. 나. 요약 영업실적 (단위 : 천원) 구 분 제 22 기 제 21 기 증감 변동(%)
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 펩타이드(Biomimetic Peptide)와 성장인자 단백질(Growth Factor)에 대한 연구 개발을 기반으로, 의약품, 건강기능식품, 의료기기, 화장품 제품을 개발하여 판매하고 있습니다. 펩타이드란 성장인자 단백질과 같거나 유사한 효능을 가지는 아미노산 중합체로, 당사는 이를 생화학적 합성을 통해 제조하여 대량 생산하고 있습니다. 성장인자 단백질이란 세포의 성장, 증식, 분화에 관여하는 생체 단백질로, 당사는 이를 유전 공학적인 방법을 사용하여 생합성하고 있습니다.당사는 수만 종의 펩타이드 연구를 통해 국내외 특허 등록이 완료된 593건을 포함한 대규모 펩타이드 라이브러리를 구축하고 있으며, 펩타이드와 성장인자 원료 및 자체 개발한 이중 캡슐화 기술과 서방형 방출 기술 등이 적용된 전문테라피 제품(필러, 메조)과 기능성화장품을 전 세계 130개국에 판매하고 있습니다.또한 펩타이드의 응용 범위를 확대 적용하여 혈당 조절 기능을 갖는 건강기능식품을출시하였고, 이는 건강기능식품 제조에 있어 합성 펩타이드를 원료로 사용할 수 있음을 증명한 것으로 향후 다양한 파이프라인 개발을 통해 다양한 제품을 출시할 예정입니다.건강기능식품 외에도 펩타이드 응용 범위를 확대 적용하여 COVID-19/폐섬유증 치료제, 황반변성 치료제, 당뇨병 치료제, 탈모 치료제, 항비만 치료제, 통증 완화제, 관절염 치료제 등 다양한 건강기능식품 및 신약 파이프라인을 개발하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 현황 구분 제품 브랜드 전문테라피- 수출용 필러- 메조테라피 안면 미용 필러안면/바디/비만/관절 케어 필러보툴리늄톡신 기능 필러탈모 개선 필러안면/탈모개선 메조테라피 코스메슈티컬 스킨 및 헤어 케어미백항염증보튤리늄톡신 기능헤어/두피 케어 원료 펩타이드성장인자 Caregen 건강기능식품 혈당조절 (1) 전문테라피 당사는 자체 개발한 기능성 펩타이드와 서방형 방출 제형 기술시스템을 도입한 의료기기를 개발하여 판매하고 있습니다. 당사는 기존 필러 대비 지속시간을 늘려주고 콜라겐 합성을 촉진시켜 필러 성분 분해 후에도 주름의 개선효과를 보이는 제품과, 지속시간은 짧으나 시술의 흔적 없이 즉각적인 주름 개선 효과와 보습효과를 높여 시술 후에도 바로 일상생활이 가능할 수 있는 제품 등 다양한 기능의 제품을 지속 출시하여 소비자별 니즈에 맞는 제품을 제공하고 있습니다. 메조테라피 제품의 경우, 주사기 타입 제품에 대한 반감을 최소화하여 인체에 해가 없는 작은 바늘(마이크로 니들)이 있는 기구를 활용, 효능 원료가 피부에 침투할 수 있게 제작되었습니다. 탈모/두피 관리용으로도 수출용 의료기기와 메조테라피 등 다양한 제형의 헤어케어 제품을 개발하여 사업화 하고 있습니다. 또한 바디/비만 관리용 전문테라피 제품으로 과도한 셀룰라이트로 인해 불규칙하게 형성된 피부를 회복시켜주는 펩타이드를 함유한 메조테라피 및 주사형 수출용 의료기기 제품도 생산 판매하고 있습니다. (2) 코스메슈티컬 당사는 자체 개발한 기능성 펩타이드와 성장인자를 함유한 코스메슈티컬을 개발 판매하고 있습니다. 안면 미용 제품으로는 주름 개선 제품(자외선이나 노화로 인해 유발되는 주름을 개선하기 위해 콜라겐과 엘라스틴의 합성을 촉진하고, 항산화기능을 하는 펩타이드를 함유한 제품), 미백 제품(피부색소인 멜라닌 합성을 억제하고, 분해를 촉진하는 펩타이드를 함유한 제품), 여드름성 트러블 피부개선 제품(여드름균으로부터 유발된 여드름성 염증 피부를 억제하는 펩타이드와, 피지 생성을 억제하는 펩타이드를 함유한 제품) 등이 있습니다. 탈모/두피관리 제품으로는 모발 성장 촉진 기능 및 탈모 억제 펩타이드를 함유, 모근세포를 활성화시켜 탈모 억제뿐만 아니라, 발모 촉진 기능을 하는 기능성 샴푸, 컨디셔너, 트리트먼트 등이 있습니다. (3) 원료물질 당사는 CG-EGF를 포함한 20여종의 성장인자(Growth Factor), CG-Purilux를 포함한 300여종의 펩타이드 및 이의 혼합물 다수 종을 원료물질로 판매하고 있습니다. 성장인자는
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고가의 원료물질로서 EPO (Erythropoietin) 등과 함께 고부가가치 물질로 구분되는 물질입니다. 최근 세계적 화학적 기업 BASF와 4종의 특허 펩타이드 원료에 대한 독점공급계약을 체결하여 21년 2분기부터 공급을 개시하는 등 글로벌 시장에서 효능을 입증받았습니다. (4) 건강기능식품 당뇨병의 90% 이상을 차지하는 제2형 당뇨의 원인은 고지방식이로, 지방유리산(free fatty acid)와 염증이 생성되면서 인슐린 수용체의 내성을 증가시키고, 인슐린의 기능이 억제되면서 유발됩니다. 또한, 인슐린을 분비하는 세포인 췌장의 Beta 세포의 손상으로 인슐린의 발현량이 감소하면서 유발됩니다. 당사가 개발한 펩타이드는 인슐린의 내성을 억제하고 인슐린의 민감성을 높여주는 기전을 가지고 있으며, 인슐린을 분비하는 췌장의 Beta 세포의 손상을 막아줌으로써 혈당을 근본적으로 관리할 수 있는 효과가 있습니다. 먹어서 위와 장을 통과하여 혈액까지 전달 가능한 펩타이드로 당뇨병 환자뿐만 아니라 공복혈당장애, 내당성장애의 당뇨전단계 대상에게도 사용이 가능한 안전한 혈당 조절 건강기능식품으로 개발하였습니다. 또한 2022년 3월에는 당사의 혈당조절 기능성 펩타이드인 '디글루스테롤(Deglusterol)이 미국식품의약국(USFDA)으로부터 기능성과 안정성을 인정받아, NDI로 등록이 완료되었습니다. 나. 신규 제품 및 사업 (1) 코에 뿌리는 COVID-19 항바이러스/폐섬유증 치료제 개발 당사는 국내 최초 펩타이드 기반 코에 뿌리는 COVID-19 항바이러스 치료제 "스파이크다운(SpikeDown)"을 개발하고 있습니다. 코에 뿌렸을 때 펩타이드가 코 점막을 통해 혈관으로 전달되어 코로나바이러스(SARS-CoV-2) 돌기 단백질의 수용체 결합 부위(spike receptor-binding domain)에 결합, 코로나 바이러스가 사람세포로 감염되는 것을 막는 기전으로 비강스프레이형과 정맥주사형 두가지 제품으로 개발되었습니다. 스파이크다운의 동물 유효성 평가 결과 98%의 바이러스 소멸효과가 입증되었으며, 현재는 이스라엘 보건국으로부터 임상 1상 승인을 받아 임상시험이 진행되고 있습니다.당사의 스파이크다운은 뛰어난 안정성과 안전성을 지니고 있어 중증환자 및 경증환자와 비환자 모두 사용 가능하며, 치료제 및 예방제로서 동시에 기능할 것으로 기대하고 있습니다. 실온에서 유통 및 장기 보관이 가능하며 병원 사용 이외에도 수시로 자가 사용이 가능하여 COVID-19 해결의 획기적인 전환점이 될 것으로 기대하고 있습니다. (2) 노인성 안구질환 황반변성 치료제 개발 황반변성은 망막 중심부에 위치한 황반에 과도한 신생혈관 생성으로 발생되는 안구질환으로 건성과 습성 황반변성이 있습니다. 현재 사용되고 있는 습성 황반변성의 치료제는 VEGF(vascular endothelial growth factor 혈관내피성장인자) 항체를 안구 유리체 내에 주사하는 방식으로, 환자들이 매우 불편하고 빈번한 주사방식과 부작용, 그리고 비용 부담 등으로 치료에 어려움을 겪고 있습니다. 당사는 비정상적인 신생혈관 생성에 관여하는 VEGF 수용체의 기능을 억제하는 습성황반변성과 안구질환 치료제로 펩타이드 기반 점안액 형태의 제품을 개발 중입니다. 당사가 개발한 습성황반변성 치료 펩타이드는 매우 안전하고 안정적이며, 안구에 떨어뜨리는 점안액 형태로 환자가 치료받는데 매우 편할뿐 아니라 부작용이 전혀 없는 혁신 신약입니다. 점안액 투여로도 펩타이드가 안구 내 유리체까지 전달되어 습성 황반변성의 치료뿐만 아니라 안구질환 예방까지 가능하며, 부작용이 없이 매우 안전하기 때문에 수시로 누구나 쉽게 적용이 가능합니다. 또한 기존 안구주사제의 높은 치료 비용과 비교하여 현저히 낮은 비용으로 제품화가 가능합니다. 현재 제품의 안정성 시험을 추가로 진행중이며, 완료 후 미국 식품의약국(FDA) 임상 시험계획서(IND)를 제출할 예정입니다. (3) 항비만 효과를 갖는 펩타이드의 개발 및 제품 개발 당사가 개발한 항비만 효과 펩타이드는 축적된 지방의 형태인
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트리글리세리드(triglyceride)를 글리세롤(glycerol)로 분해시켜 지방감소 효과를 갖습니다. 고지방식이 유발 모델에 투여했을 때, 체중이 증가하지 않고 오히려 감소하는 효과와 AMPK의 활성화를 촉진시키며 지방분해 촉진 인자들의 발현량을 증가시키는 것을 관찰할 수 있었습니다. 또한 지방조직의 분석을 통해 지방의 크기가 펩타이드 투여군에서 매우 축소되는 것을 확인했습니다. 기존 다이어트 약품으로 알려진 식욕억제제와는 매우 큰 차별성을 가지며, 부작용이 없는 지방 분해 촉진제로 이용될 수 있습니다. 의약품으로 개발 및 제품화를 위해 현재 GLP(화학물질유해성시험연구기관) 인증독성시험기관에서 비임상을 진행 중입니다.※ 트리글리세리드(triglyceride): 체내에 있는 지방의 일종으로 피하지방, 즉 중성지방임. 콜레스테롤과 함께 동맥 경화를 일으키는 혈중 지방 성분. ※ 글리세롤(glycerol): 지방의 구조물질로 다수의 알코올이 합쳐진 구조의 물질. 다. 주요 제품 등의 매출 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구분 2022년 2021년 2020년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 전문테라피(필러, 메조) 소계 안면 헤어 바디 관절 코슈메슈티컬 소계 안면 헤어 기타 원료_펩타이드, 성장인자 건강기능식품 기타_부재료, 회계조정 외 총계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 품 목 2022년(제22기) 2021년 (제21기) 2020년(제20기) 원재료 부재료 외주가공 외 합계 나. 원재료 매입가격 변동 추이 당사의 주요 매입가격은 경쟁상황 및 계약 당사자간의 상호 협의를 통해 가격을 조정하고 있어 별도 기재를 하지 않습니다. 또한 당사는 구매처를 다변화하여 공급 리스크를 관리하고 있습니다. 다. 주요 매입처 당사의 주요 매입처는 경쟁상황 및 계약 당사자간 계약에 따라 별도 기재를 하지 않습니다. 라. 생산능력 및 생산실적 구분 단위 2022년 2021년 2020년 생산능력 g 생산실적 g 가동률 Peptide 생산능력 g 생산실적 g 가동률 완제품(건강기능식품) 생산능력 EA 생산실적 EA 가동률 완제품(건강기능식품 외) 생산능력 EA 생산실적 EA 가동률 ※ 화성공장은 의약품 원료 생산을 위한 GMP승인 절차 등을 진행 중입니다. 마. 생산설비에 관한 사항 (1) 생산설비의 소재지 사업소 소재지 (주)케어젠 본사 R 경기도 안양시 동안구 엘에스로 91번길 46-38 (주)케어젠 제1공장 경기도 군포시 공단로 272 (주)케어젠 제2공장 경기도 군포시 공단로 270 (주)케어젠 펩타이드 합성공장 경기도 화성시 서신면 전곡산단4길 37 (전곡해양산업단지) (2) 생산설비의 현황 1) 당기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 시설장치 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인자산 기타의유형자산 합계 기초순장부금액 취득 대체 감가상각비 정부보조금 상계 기말순장부금액 2) 전기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 시설장치 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인 자산 기타의유형자산 합계 기초순장부금액 취득 처분 대체 감가상각비 정부보조금 상계 기말순장부금액 감가상각비 중 1,858,467천원(전기: 629,245원)은 제조원가, 793,237천원(전기: 856,209천원)은 판매비와관리비, 245,361천원(전기: 175,201천원)은 경상연구개발비에 포함되어 있습니다.(3) 유형자산 담보제공 내역보고기간 말 현재 당사의 담보제공내역은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 시장 특성 당사는 연간 기준 매출의 약 93% 가 해외 수출로 발생합니다. 전세계 130여 국가에서 각 나라별 독점 또는 비독점 대리점을 통해 제품 판매를 하고 있으며, 지속적인 신규 거래처 확보를 위해 해외 전시회에 참가하여 전시회 마케팅 활동에 주력하고 있습니다. 전시회 참가를 통해 신규거래처를 발굴한 이후 현장 상담, 당사 초청 상담 및 전화 상담을 통해 주문을 수주하며, 지속적으로 신규 지역에 대한 매출 비중을 확대하기 위해
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노력하고 있습니다. 주요 거래 지역별 매출 비중은 연결재무제표 주석 35. 영업부문 정보를 참고하시기 바랍니다. 나. 영업 조직 당사의 해외영업부는 영업팀 및 지원부서인 원료팀, 무역팀, 마케팅팀으로 구성되어 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 금융위험관리1) 위험관리 체계연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 2) 시장위험① 외환위험연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 외 화 원 화 외 화 원 화 외화자산: USD JPY CNY EUR 외화부채: USD 당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위:원) 통 화 기말환율 평균환율 당기말 전기말 당기 전기 USD JPY CNY EUR 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시연결실체의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 USD 상승시 하락시 JPY 상승시 하락시 CNY 상승시 하락시 EUR 상승시 하락시 ② 가격위험당사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 상품가격위험에는 노출되어 있지않습니다. 당사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수 에 속해 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가의 10% 변동시 당사의 세후이익 및자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 지수 세후이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 KOSPI 상승시 하락시 3) 신용위험신용위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다.신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산(*) 단기금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 매출채권 기타수취채권(유동) 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 기타수취채권(비유동) 합 계 (*) 현금및현금성자산은 현금시재액을 제외한 금액입니다. 4) 유동성 위험연결실체는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수,
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연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 매입채무 기타지급채무-유동 기타지급채무-비유동 (단위: 천원) 전기말 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 매입채무 기타지급채무-유동 기타지급채무-비유동 (2) 자본위험관리 연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 부채비율(A/B) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상 주요 계약 당사는 공시서류 작성 기준일 현재, 단일판매공급계약 이외에, 기초의약물질, 의약품, 생물학적 제재 등과 관련한 라이선스 아웃 계약, 라이선스 인 계약, 기술제휴 계약, 판매계약, 기타 계약 등의 주요 계약을 체결한 내역이 없습니다. 또한 보고서 작성기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래가 없습니다. 구분 내용 라이선스 아웃(License-out) 계약 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항 없음 라이선스 인(License-in)계약 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항 없음 기술제휴 계약 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항 없음 판매계약 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항 없음 기타계약 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항 없음 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당 조직 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 당사 중앙연구소의 연구 조직은 상기와 같이 4개의 부서와 총 14개의 팀으로 구성됩니다. 연구개발부서는 화장품, 의료기기, 의약품 원료개발 및 효능을 평가하는 팀으로 주로항노화, 미백, 발모/탈모, 항염증, 아토피, 건선, 항비만, 관절염, 골다공증, 치주염, 치주질환 등에 효과가 좋은 원료개발 및 효능 검증을 담당하며, 효과가 좋은 원료를 이용하여 효과가 좋은 제품의 빠른 검증을 통해 시장에서 경쟁력 있게 제품을 판매할수 있도록 도움을 주고 있습니다. 화장품 개발부는 당사 개발 원료를 이용한 효과가 우수한 화장품 제품을 개발하고 제조하는 팀이며, 의료기기 개발부는 의료기기 제품인 필러를 제조하고, 우수한 제품을 제조하기 위한 공정개발 연구를 진행하고 있습니다.마지막으로 원료개발부는 당사 개발 원료인 단백질과 펩타이드 기반 화장품 등 제품 이용시당사 개발 원료들이 피부 속으로 침투할 수 있도록 하기 위해 리포좀 포뮬레이션을 개발하는 업무를 수행하고 있습니다. (2) 연구개발 인력현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 명) 구분 인원 박사 석사 기타 합계 중앙연구소 연구개발부 원료개발부 화장품개발부 의료기기개발부 기타(품질관리팀) 임원 합계 (3) 핵심 연구인력 현황 직위 성명 담당업무 주요경력 주요 연구실적 대표이사 정용지 연구총괄 미국 코넬대 Animal Science 이학박사(2000년)노스웨스턴 의대 박사 후 연구과정(2001년)(주)케어젠 대표이사(2001년 ~ 현재) 요청으로 인해미기재 부사장 김은미 연구총괄관리 한양대학교 면역학 석사(2007년)(주)케어젠 연구원(2003년~2014년)(주)케어젠 이사(2014년~2019년)(주)케어젠 부사장(2020년~현재) 요청으로 인해미기재 (4) 연구개발비용당사의 연도별 연구개발비 지출현황은 아래와 같습니다. 향후에도 연간 매출액의 5% 이상은 연구개발비용으로 사용할 계획을 가지고 있습니다. (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 과 목 2022년 2021년 2020년 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율
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[연구개발비용계÷당기매출액×100] (5) 프로젝트별 임상 등 진행 단계 및 연구 개발 계획당사는 의료기기, 화장품, 식품, 의약품 등 분야별 연구 개발을 진행하고 있으며, 상세 연구 개발 계획은 아래와 같습니다. ① 품목 : '습성황반변성' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약 ② 적응증 습성황반변성 치료제 ③ 작용기전 VEGF 수용체의 기능을 억제하는 물질로, 신생혈관 생성 억제 및 혈관 확장을 억제하는 기능을 함 ④ 제품의 특성 점안액 제품으로, 안구 내 유리체액에 약물 도달이 가능하여, 기존 주사제 제품에 비해 환자들의 사용이 매우 편리하고, 가격이 저렴하며, 부작용이 적음 ⑤ 진행경과 임상 승인 신청 준비중 ⑥ 기타사항 경쟁제품: 루센티스, 아일리아, 아바스틴 ② 품목 : '건성황반변성' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약 ② 적응증 건성황반변성 치료제 ③ 작용기전 항산화 기능과 신생혈관 억제를 통한 드루젠 형성 억제 ④ 제품의 특성 점안제 형태로 개발 중인 제품으로 눈 부위에 적용이 용이하고 부작용이 없음 ⑤ 진행경과 임상 승인 신청 준비중 ⑥ 기타사항 ③ 품목 : '당뇨병성망막병증' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약 ② 적응증 당뇨병성 망막병증 ③ 작용기전 VEGF 수용체의 기능을 억제하는 물질로, 신생혈관 생성 억제 및 혈관 확장을 억제하는 기능을 함 ④ 제품의 특성 ⑤ 진행경과 전임상시험 완료 ⑥ 기타시항 ④ 품목 : '백내장' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약 ② 적응증 백내장 치료제 ③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ⑤ 진행경과 In-vivo 유효성 평가 완료 ⑥ 기타사항 주) In vivo : 세포 안에서 직접 생화학, 생물학 실험 등을 하는 것⑤ 품목 : '다한증' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약 ② 적응증 다한증 치료제 ③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ⑤ 진행경과 전임상시험 진행중, 인체 적용시험 완료 ⑥ 기타사항 ⑥ 품목 : '통증완화' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약 ② 적응증 통증완화제 ③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ⑤ 진행경과 전임상 시험중 ⑥ 기타사항 ⑦ 품목 : '탈모' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약/ 화학합성 신약 ② 적응증 탈모치료제 ③ 작용기전 5 알파 리덕타아제(5 alpha reductase)의 억제(inhibitor) 기능을 하여 남성 호르몬에 의한 탈모 개선 ④ 제품의 특성 ⑤ 진행경과 전임상 시험중 ⑥ 기타사항 경쟁제품 : 프로페시아 ⑧ 품목 : '비만' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약/ 화학합성 신약 ② 적응증 이중턱치료제 ③ 작용기전 축적된 지방세포에서 phospho-HSL의 촉진을 통한 지방분해를 촉진함 ④ 제품의 특성 지방세포를 녹이는 다른제품과는 다르게 축적된 지방을 분해하는 지방분해 기전을 통해 부작용이 없는 지방분해 촉진제품임 ⑤ 진행경과 전임상 시험중 ⑥ 기타사항 경쟁제품 : kybella ⑨ 품목 : '건선' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약/ 화학합성 신약 ② 적응증 건선치료제 ③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ⑤ 진행경과 In-vivo 안전성, 유효성 평가 완료 ⑥ 기타사항 ⑩ 품목 : '상처' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약 ② 적응증 상처치료제 ③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의
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우려로 공개불가 ⑤ 진행경과 In-vivo 안전성, 유효성 평가 완료 ⑥ 기타사항 ⑪ 품목 : '관절염' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약 ② 적응증 관절염치료제 ③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ⑤ 진행경과 In-vivo 안전성, 유효성 평가 완료 ⑥ 기타사항 ⑫ 품목 : '비염' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약 ② 적응증 비염치료제 ③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가 ⑤ 진행경과 In-vivo 안전성, 유효성 평가 완료 ⑥ 기타사항 ⑬ 품목 : '항바이러스' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약 ② 적응증 COVID-19 치료제 ③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프 라인 정보 및 전략 등 노출 우려로 공개불가 ④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프 라인 정보 및 전략 등 노출 우려로 공개불가 ⑤ 진행경과 임상시험(1상) 진행중 ⑥ 기타사항 ⑭ 품목 : '근육강화' 관련 제품 ① 구분 바이오 신약 / 건강기능식품 원료 ② 적응증 근육 강화 ③ 작용기전 근육세포에서의 근육섬유로의 분화 및 파괴된 근섬유의 재생 촉진 ④ 제품의 특성 근육성장 및 재생을 유도하여 노인성 근감소 개선 및 근육성장을 위한 제품임 ⑤ 진행경과 전임상 시험 진행 중 ⑥ 기타사항 (6) 연구개발 실적□ 연도별 연구실적 요약표 (2020년~2022년) 연도 연구과제 2020년 인체 내 단백질 연구를 통한 활용가능한 단백질 및 신규 펩타이드 개발 항바이러스 펩타이드 후보물질 개발 COVID-19 억제 기능 펩타이드 후보물질 개발 보툴리눔 톡신 기능 펩타이드 제품 개발 알코올 및 아세트알데히드 분해효소 억제 펩타이드의 개발, 이를 이용한 숙취해소 제품 연구 지혈기능의 펩타이드 개발 연구 미세먼지 차단 기능의 펩타이드 개발 및 복합체 개발, 신제품 시제품 개발 연구 발모 촉진 펩타이드 개발 및 탈모 억제 펩타이드의 개발 발모 기능을 하는 펩타이드 복합체에 대한 발모 촉진 효과 및 제품 개발 미백기능 펩타이드 및 펩타이드 복합체의 개발, 관련 제품 연구 주름개선 효과 펩타이드의 개발 항노화 펩타이드의 복합체 연구 및 제품 개발 보툴리눔 톡신의 기능을 하는 펩타이드의 개발 연골재생의 효과를 보이는 펩타이드의 개발 및 펩타이드 복합체 연구 퇴행성 관절염에 효과를 보이는 펩타이드 개발 및 펩타이드 복합체 연구 지방분해 촉진 펩타이드의 개발 연구 바르는 지방분해 제품 개발 당사 개발 원료의 피부 전달을 높이기 위한 transdermal delivery 연구 당사 개발 펩타이드의 target 지역 전달 연구 (ocular delivery) 당사 개발 펩타이드의 sustained release 를 위한 formulation 연구 Dermal Filler 신제품 개발 연구 2021년 인체 내 단백질 연구 및 이를 통한 활용 가능한 단백질 개발, 신규 펩타이드 연구 코비드-19 치료 펩타이드 임상시험 신청 준비 중 고양이 복막염 치료 펩타이드 개발 및 연구 보튤리늄 톡신 기능 펩타이드 활용한 제품 개발- 통증 치료제, 다한증 치료 인체적용시험 완료 및 제품 개발, 피부 주름 개선 제품 개발 연구 지혈기능 펩타이드 - 의료기기 제품(제품 formulation) 개발 중 주름 개선 기능의 펩타이드 개발 및 복합체 개발, 신제품 시제품 개발 연구 발모 촉진 및 탈모, 지루성 탈모 억제 기능의 펩타이드 개발 연구 미백기능, 항노화 펩타이드 개발 연구 연골재생에 효과를 보이는 펩타이드 개발 및 펩타이드 복합체 연구 관절염(류마티스, 퇴행성) 치료에 효과적인 펩타이드 개발 및 펩타이드 복합체 연구 당뇨병 치료 펩타이드 개발 연구 지방분해 촉진 펩타이드의 개발 연구 당사 개발 원료의 피부 전달을 높이기 위한 transdermal delivery 연구 당사 개발
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펩타이드의 target 지역 전달 연구 (ocular delivery) 당사 개발 펩타이드의 sustained release 를 위한 formulation 연구 Dermal Filler 신제품 개발 연구 황반변성 치료 펩타이드의 비임상 진행 중 지구 온난화 및 기후변화에 의한 피부 질환 연구 중 2022년 인체 내 단백질 연구 및 이를 통한 활용 가능한 단백질 개발, 신규 펩타이드 연구 코비드-19 치료 펩타이드 임상시험 진행중 고양이 복막염 치료 펩타이드 개발 및 연구 보튤리늄 톡신 기능 펩타이드 활용한 제품 개발 - 통증 치료제, 다한증 치료 인체적용시험 완료 및 제품 개발, 피부 주름 개선 제품 개발 연구 지혈기능 펩타이드 - 의료기기 제품(제품 formulation) 개발 중 주름 개선 기능의 펩타이드 개발 및 복합체 개발, 신제품 시제품 개발 연구 발모 촉진 및 탈모, 지루성 탈모 억제 기능의 펩타이드 개발 연구 (WC 300 R 정부 과제 진행 중) 미백기능, 항노화 펩타이드 개발 연구 연골재생에 효과를 보이는 펩타이드 개발 및 펩타이드 복합체 연구 관절염(류마티스, 퇴행성) 치료에 효과적인 펩타이드 개발 및 펩타이드 복합체 연구 당뇨병 치료 펩타이드 개발 연구 지방분해 촉진 펩타이드의 개발 연구 당사 개발 원료의 피부 전달을 높이기 위한 transdermal delivery 연구 당사 개발 펩타이드의 target 지역 전달 연구 (ocular delivery) 당사 개발 펩타이드의 sustained release 를 위한 formulation 연구 Dermal Filler 신제품 개발 연구 황반변성 치료 펩타이드의 비임상 진행 완료 및 임상시험 신청 중 지구 온난화 및 기후변화에 의한 피부 질환 연구 중 혈당 조절 펩타이드의 건강기능 식품 원료로의 FDA NDI 승인 완료 혈당 조절 건강기능식품 ProGsterol 개발 완료 및 판매 개시 안구 건조 개선 펩타이드 개발 및 연구 중 맞춤형 펩타이드 소재 적용 이식 의료기기 개발 및 인허가 정부 과제 진행 중 Pet 알러지 개선 펩타이드 개발 및 연구 중 폐 섬유화, 간 섬유화 개발 및 연구 중 근육강화 펩타이드 개발 및 전임상 시험 진행중 탈모 기능성 화장품 임상 시험 완료 혈당 조절 펩타이드의 건강기능 식품 원료로의 EU 승인 신청완료 7. 기타 참고사항 가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 건) 구분 출원 건 등록 건 국내특허 해외특허 국내특허 해외특허 당기 증감 당기말 누계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로는 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 최근 반도체시장은 단순 생산성 향상뿐만 아니라 공정기술의 미세화 등으로 보다 높은 수준의 품질 및 가격경쟁력을 요구하는 산업으로 발전하고 있습니다. 이에 따라, Wafer의 품질요구 수준 또한 상향조정되고 있으며, 제조장비 관련 부품의 초고순도화 및 내화학성, 내마모성 기술이 더욱 중요한 기술로 대두되고 있습니다. 그러나 최근 코로나19와 러시아의 우크라이나 침공 등의 영향으로 국내외의 불확실성이 증가되고 있습니다.이런 급변하는 환경 속에서도 당사는 차별화된 기술력을 바탕으로 지속적인 연구개발과 설비투자 및 생산 공정 혁신을 하여 시장의 변화와 요구에 적극적으로 대응해 나아 갈 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 영업실적 2022년의 매출액 319,563백만원, 영업이익 127,027백만원(39.8%)으로, 이는 2021년 매출액 270,767백만원, 영업이익 103,400백만원 대비 각각 18%와 23%가 증가한 실적입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 28(당) 기 제 27(전) 기 증감 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 판매비와관리비 대손상각비 Ⅳ. 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 법인세비용 Ⅵ. 당기순이익 나. 재무상태 2022년 말 유동자산은 전년대비 68,308백만원 증가한 343,236백만원이며, 비유동자산은 전년대비 22,529백만원 증가한 137,307백만원입니다. 2022년말 유동부채는 전년대비 13,487백만원 증가한 62,255백만원이며, 비유동부채는 11백만원 감소가한 1,414백만원입니다. 2022년말 자본총계는 당기순이익 발생 등으로 인하여 전년대비 백만원 증가한 백만원입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 28(당) 기 제 27(전) 기 증감 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자산총계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부채총계 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 기타자본구성요소 Ⅳ. 이익잉여금 자본총계 부채및자본총계 4. 유동성, 자금조달원천 및 중요한 자금지출에 관한 사항 2022년 말 현재 기말현금은 투자증가 등의 사유로 전기 53,719백만원 대비 9,054백만원 감소한 44,664백만원입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 28(당) 기 제 27(전) 기 증감 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) Ⅴ. 기초 현금및현금성자산 Ⅵ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 주 2) 정정 후
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로는 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 반도체시장은 단순 생산성 향상뿐만 아니라, 공정기술의 미세화 및 고단화 등으로 보다 높은 수준의 품질 및 가격경쟁력을 요구하는 산업으로 발전하고 있습니다. 이에 따라, Wafer의 품질요구 수준 또한 상향조정되고 있으며, 제조장비 관련 부품의 초고순도화 및 내화학성, 내마모성 기술이 더욱 중요한 기술로 대두되고 있습니다.이러한 시장 상황에서 당사가 보유한 CVD 기술력, 고품질 소재수급의 안정성 및 일괄 생산 체제를 통한 안정적 생산시스템 등은 지속적인 성장의 기반이 되고 있습니다.2022년은 러시아와 우크라이나 간의 전쟁 장기화 및 국제 무역 분쟁 등으로 인한 글로벌 공급망의 불확실성 증대로 어려운 경영환경에 직면한 한 해 였습니다.그럼에도 불구하고, 외부환경 리스크를 최소화하는 동시에, 품질 강화 및 생산성 향상 등의 내부역량 강화를 통해 매출액 3,196억원, 영업이익 1,270억원, 영업이익률 39.8%를 기록하며 높은 성과를 이뤄냈습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 28(당) 기 제 27(전) 기 증감율 매출액(A) 영업이익(B) 영업이익률(B/A) 1.6%p 또한, 지속성장의 기틀 마련을 위하여, 안성테크노밸리(안성시 양성면 소재)에 현 공장 부지의 약 1.4배 규모의 부지매입을 결정하였으며, 현재 운영 중인 공장 증축 및 생산능력을 확대하는 투자를 진행 중에 있습니다. 앞으로도 당사는 차별화된 기술력을 바탕으로, 지속적인 연구개발과 설비투자 및 생산 공정 혁신을 통하여 시장의 변화와 요구에 적극적으로 대응해 나갈 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제 28(당) 기 제 27(전) 기 증감 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자산총계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부채총계 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 기타자본구성요소 Ⅳ. 이익잉여금 자본총계 부채및자본총계 부채비율 0.5%p 유동비율 -12.4%p - 2022년 말 자산총계는 480,543백만원이며, 전기 대비 90,837백만원(23.3%) 증가하였습니다. 자산의 주요 변동 원인은 설비 투자 등에 따른 유형자산의 증가 등입니다. - 2022년 말 부채총계는 63,669백만원이며, 전기 대비 13,476백만원(26.8%) 증가하였습니다. 부채의 주요 변동 원인은 매출 증가에 따른 매입채무의 증가 등입니다.- 2022년 말 자본총계는 416,874백만원으로, 전기 대비 77,361백만원(22.8%) 증가하였습니다. 자본의 주요 변동 원인은 당기순이익 발생 등으로 인한 자본의 증가 등입니다.- 재무비율 측면에서 당사는 부채비율 15.3%, 유동비율 551.3%를 기록하고 있으며, 전기와 마찬가지로, 안정적인 재무상태를 유지하고 있습니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제 28(당) 기 제 27(전) 기 증감 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 판매비와관리비 대손상각비 Ⅳ.
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영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 법인세비용 Ⅵ. 당기순이익 - 2022년의 매출액은 319,563백만원으로, Solid SiC류 등의 수요 증가로, 전기 대비 18.0% 증가하였습니다. - 2022년의 영업이익은 127,027백만원으로, 매출 증가에 따른 고정비용 감소 영향으로, 전기대비 22.9% 증가하였습니다. 다. 환율변동에 따른 영향 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국 달러화, 일본 엔화 및 중국 위안화와 관련된 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외환규정에 의해서 환율변동 위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 제 28(당) 기 제 27(전) 기 제 28(당) 기 제 27(전) 기 미국 달러화/원 상승시 하락시 일본 엔화/원 상승시 하락시 중국 위안화/원 상승시 하락시 유럽 유로화/원 상승시 하락시 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재, 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 환율변동에 따른 영향과 관련한 상세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 ' - '5. 재무제표 주석' - '4.1.1 시장위험'을 참조하시기 바랍니다. 라. 자산 손상 금융자산에 대해서, 당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 당기 매출채권 손상과 관련하여 손익에 인식한 금액은 31백만원입니다. 재고자산 및 이연법인세자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말, 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 당기 무형자산 손상과 관련하여 손익에 인식한 금액은 24백만원입니다. 자산 손상 인식과 관련한 상세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' - '5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 당사는 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. (1) 현금 및 현금성자산당기말과 전기말 현재 회사의 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 28(당) 기 제 27(전) 기 현금시재액 보통예금 합 계 (2) 기타금융자산당기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 28(당) 기 제 27(전) 기 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 단기금융상품 대여금 미수금 미수수익 보증금 합 계 (3) 현금흐름 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제 28(당) 기 제 27(전) 기 증감 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) Ⅴ. 기초 현금및현금성자산 Ⅵ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 - 2022년말 현재, 기말현금은 설비투자 등 투자활동으로 인한 현금유출액의 증가로, 전기 대비 9,054백만원 감소한 44,664백만원입니다. 나. 자금 조달과 지출 (1) 자금 조달당사는 재무건전성을 위하여 무차입경영을 실현하고 있으며, 2022년 12월 31일 현재 외부로부터 차입한 차입금은 없습니다.공모 및 사모에 의한 자금조달 관련한 상세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' -
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'7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.(2) 중요한 지출(투자)당사는 공장신설을 위한 부지확보를 목적으로, 2022년에 약 6,166백만원을 지출하였으며, 이와 관련하여 추가로 지출될 예상 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 투자목적 2022년(실적) 2023년(예상) 2024년(예상) 합계 공장신설을 위한 부지확보 ▲ 상기 투자에 필요한 자금은 내부유보자금을 활용할 계획입니다. 5. 부외거래 우발부채 및 약정사항은 다음과 같습니다.(1) 회사는 1996년 8월 7일자로 특수관계자인 일본국 TOKAI CARBON CO., LTD.와 기술도입계약을 체결하였으며, 동 기술도입계약은 매년 8월 1일부터 익년 7월 31일까지 연간 단위로 자동연장 되었습니다. 동 기술도입계약에 의하면, TOKAI CARBON CO., LTD.는 회사가 가장 유리한 조건에서 기술도입계약제품을 제조, 사용, 판매할 수 있도록 모든 기술정보를 제공하고, 회사는 이에 대한 대가를 지급하기로 되어 있습니다. 2018년 4월 2일자로 계약기간을 10년으로 개정하였으며, 계약기간 종료 후 변경사항이 없을 시 1년씩 자동연장 조건으로 재계약을 체결하였으며, 2019년 4월 24일자로 로열티 지급 대상 품목에 대한 부분 변경계약을 체결하였습니다. 당기 및 전기에 발생한 기술도입료는 각각 7,984,182천원 및 6,774,345천원입니다.(2) 회사는 주식회사 케이씨와 2018년 4월 18일자로 판매지원 수수료에 관한 계약을2024년 12월 31일까지 체결하였으며, 동 계약에 의하면 Solid SiC Ring 매출의 2%를 판매지원의 대가로 지급하기로 되어 있습니다. 당기 및 전기에 발생한 판매지원 수수료는 각각 4,883,731천원 및 4,334,419천원입니다.(3) 당기말 현재 회사는 이행보증과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 30,417천원의 지급보증을 받고 있습니다.(4) 회사는 외환거래에 대한 환위험 회피목적으로 신한은행 및 미즈호은행과 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 당기말 현재 통화선도계약의 계약금액은 USD 16,271, 517, JPY 397,417,020 입니다.(5) 당기말 현재 회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 2건이며, 당기말 현재 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없습니다. 회사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 유형자산 취득원가에서 차감하도록 규정된 '시험하는 과정(의도한 방식으로 사용하기 전)에서 생산된 재화의 순매각금액'을 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고, 매각 금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은
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없습니다.(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정중요한 회계정책 및 추정과 관련한 상세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' - '5. 재무제표 주석' - '2. 중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 공시작성 기준일 현재, 해당사항 은 없습니다. 한편, 주요 핵심인력의 이탈을 방지하기 위해 당사는 우수사원 및 장기근속 포상, 선택적 복리후생 제도, 사내 대출 제도 등 다양한 복지 프로그램을 운영하고 있습니다. 종업원 현황과 관련한 상세한 내용은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항' - '1.임원 및 직원 등의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 법규상의 규제에 관한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' - '2. 우발부채 등에 관한 사항' 및 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사는 보다 체계적이고 지속적인 환위험관리를 위하여 외환관리규정 제정 및 전담인원을 배정하여 업무를 수행하고 있습니다.당사는 재무건전성을 위하여 무차입경영을 실현하고 있으며, 2022년 12월 31일 현재 외부로부터 차입한 차입금은 없습니다. ▲ 급변하는 환율변동에 대처하여 안정적인 경영활동 지원이 목표 ▲ 내부관리 기준 및 외부기관과의 통화선도 등 외환파생상품 거래를 이용▲ 미래 예상되는 수출입 대금이 환 리스크 관리 대상 파생상품 및 위험관리정책과 관련한 상세한 내용은 'Ⅱ.사업의내용' - '5.위험관리 및 파생거래' 및 'Ⅲ.재무에 관한 사항' - '5. 재무제표 주석' - '4. 위험관리'를 참조하시기 바랍니다. 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인 서명(2023년 8월 31일).jpg 대표이사 등의 확인 서명(2023년 8월 31일) 사 업 보 고 서 (제 28 기) 사업연도 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 3월 21일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 티씨케이 대 표 이 사 : 신 히데오, 김영희 본 점 소 재 지 : 경기도 안성시 미양면 개정산업단지로 71 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영전략본부장 (성 명) 박 광 재 목 차 【 대표이사 등의 확인 】
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업의 개요반도체 산업은 '산업의 쌀'로 표현되는 반도체칩을 제조하는 산업으로 반도체 제조업(소자산업)과 반도체 주변산업(후방산업)으로 크게 구분됩니다.이 중 반도체 주변산업(후방산업)은 소자생산을 위한 반도체 장비산업(기계, 기구, 전자장비), 반도체 주변장치산업(클린룸 등) 및 소자생산용 소재를 공급하는 반도체 재료산업으로 구분됩니다.이러한 반도체 산업의 분류방법에서 당사와 연관되어 있는 반도체 공정용 부분품에 대한 개념은 아직 명확히 구분되지 않습니다만, 일반적으로 반도체 소자를 생산하는 과정에서 소요되는 공정용 소모품으로 반도체 재료산업에 포함된 개념으로 설명되고 있습니다.당사에서 생산하는 제품은 반도체 및 태양광 웨이퍼(실리콘웨이퍼)의 제조공정에 사용되는 장비의 부분품과 LED 및 반도체 소자제조 공정 장비용 부분품으로 사용되고 있습니다.나. 경기변동의 특성 및 계절성반도체 산업은 고정비 부담이 높고, 투자와 양산의 시차가 존재함으로써 가격변화에 대응하여 생산량을 탄력적으로 대응할 수 없는 이유로 가격 불안정성의 특성을 지니고 있습니다.그러나 반도체 재료산업은 장비산업과 비교하여 반도체 경기변화에 상대적으로 덜 민감합니다. 그 이유는 장비산업은 소자산업의 시설투자와 직접적인 관련이 있지만, 재료산업은 소모성 중심의 구조로 이루어져 있기 때문입니다.다. 시장여건 및 경쟁현황1996년 당사 설립 이전에는 반도체용 고순도 흑연제품은 100% 수입하여 사용하였으나, 높은 가격, 제품 조달의 문제 등으로 국내 생산업체의 필요성이 대두되어, 일본의 TOKAI CARBON CO.,LTD.와 대한민국의 (주)케이씨, 슝크카본테크놀로지(유)의 합작계약에 의거 당사가 설립되었습니다. 설립 이후 최근까지 반도체시장의 꾸준한 확대로 고순도 흑연제품의 판매를 이어가고 있습니다. 아울러, 최근 반도체 시장의 미세화 공정 진전으로, SiC Coating 기술이 경쟁력으로 부각되고 있는 상황입니다.라. 조직도(2022년 12월 31일 기준) 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당사는 반도체, 태양전지 및 LED용 부품 전문 제조회사입니다. 구체적인 제품으로는 고순도 흑연(Graphite)을 이용한 반도체 및 태양전지용 실리콘 잉곳을 생산하는 Growing 장비용 Graphite 부품(이하 고순도 흑연 제품)을 국내 최초로 국산화하여 제조, 판매하고 있으며, 반도체 Device업체에서 사용하는 장비의 Solid SiC Wafer, Ring 등을 판매중에 있습니다. 또한 SiC coating사업으로 반도체 ALD 장비에 들어가는 Susceptor류와 LED Chip 생산용 Wafer Carrier를 제조, 판매 하고 있습니다. [제품군별 매출유형] (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 제품군 제 28(당) 기 제 27(전) 기 매출액 비율 매출액 비율 Graphite부문 제품 반도체용 고순도 흑연제품 태양광용 고순도 흑연제품 LED 및 반도체 부품 외 반도체 공정 부품 기타부문 상품 HEATER 등 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 당사의 제품은 고객사의 주문에 의하여 생산, 판매가 이뤄지고 있습니다. 따라서 고객사의 주문수량, 주문시점 및 형태 등에 따라 가격이 상이하여 가격변동추이를 산출하여 표시하는 것이 적합하지 않다고 판단되어 기재를 생략하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 구입 현황 당사는 주요 구입 품목 중 Graphite(고순도 흑연)가 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, Graphite 전량을 회사의 최대주주인 TOKAI CARBON CO.,LTD.로부터 매입하고 있습니다.당사는 TOKAI CARBON CO.,LTD.와 매년 초에 품목별로 협상을 통하여 원재료 구입단가를 체결하고 있습니다. (단위 : 백만원,%) 사업부문 매입유형 품 목 용도 매입액 비율 비 고 탄소제품 원재료 Graphite 제품 제조 원재료 제품 제조 계 ▲ 제 28(당) 기 누계 실적 기준입니다.▲ 상기 매입액은 수입관세 및 부대비용을 포함한
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금액입니다.나. 원재료의 가격 변동 추이당사는 최대주주인 TOKAI CARBON CO.,LTD.에서 Graphite 소재를 엔(JPY)화로 매입하고 있습니다. (단위 : 천원) 품목 구분 제 28(당) 기 제 27(전) 기 제 26(전전) 기 수입 ▲ 가격산출 기준 - Graphite소재의 종류가 많아 대표적인 가격을 기재하였습니다. - 가격변동 추이확인을 위하여 환율효과는 배제하였습니다. 다. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 억원) 사업부문 품 목 사업소 제 28(당) 기 제 27(전) 기 제 26(전전) 기 Ceramic제품 Ring 외 안성 합 계 ▲ 생산능력 및 생산실적은 매출원가를 기준으로 작성된 것입니다. 라. 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 가동률 안성공장(Ceramic제품) ▲ 가동률은 일 8시간, 월 21일을 기준으로 산출하였습니다.마. 설비에 관한 사항▲ 당사는 2010년 하반기부터 경기도 안성시 개정리에 신공장 증설을 진행하여 2011년 04월에 증설을 완료하였습니다. 또한 2015년과 2016년에 각각 102억과 220억을 투자하여 증설을 완료하였으며, 2020년에 363억을 추가 투자 및 증설을 완료하였습니다. (1) 당기말과 전기말 현재 회사의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 28(당) 기 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 순장부금액 (단위: 천원) 제 27(전) 기 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 순장부금액 (2) 당기와 전기 중 회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 28(당) 기 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 기초 순장부금액 취득 처분 대체 감가상각비 기말 순장부금액 (*) 건설중인자산의 본계정 대체금액과 타계정 대체금액이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 제 27(전) 기 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 기초 순장부금액 취득 처분 대체 감가상각비 기말 순장부금액 (3) 당기와 전기 중 회사가 인식한 감가상각비는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 28(당) 기 제 27(전) 기 매출원가 판매비와관리비(*) 합계 (*) 경상연구개발비로 인식한 감가상각비 719,553천원(전기: 694,746천원)이 포함되어 있습니다. 바. 중요한 시설투자 계획▲ 당사는 2018년 07월부터 공장신축, 기계장치 및 부대설비 증설에 대한 투자를 진행하여 2020년 03월에 증설을 완료하였으며, 투자금액 363억원 모두 내부 자금으로 집행하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (2022년 12월 31일 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 28(당) 기 제 27(전) 기 제 26(전전) 기 탄소제품 제품 반도체용 수 출 내 수 합 계 태양광용 수 출 내 수 합 계 Susceptor류(LED 및 반도체부품) 수 출 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 상품 HEATER 등 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매방법 및 조건(1) 판매조직2022년 12월 31일 현재 영업본부내에는 3개의 팀이 있으며. 거래처별 담당자 지정에 의하여 각 품목별 기술영업을 진행하고 있습니다. (단위: 명) 구분 직위 인원수 담당 업무 영업1본부 본부장 부장 영업1본부 총괄 본부원 대리 영업담당 사원 영업담당 영업1팀 과장 영업팀장/담당 대리 영업담당 사원 영업담당 영업2팀 대리 영업담당 사원 영업담당 계 영업2본부 본부장 부장 영업2본부 총괄 영업3팀 부장 영업팀장 차장 영업담당 대리 영업담당 사원 영업담당 계 합계 (2) 판매경로당사의 주요 매출처는 반도체 제조 및 태양광용 잉곳, LED용 칩, 반도체 생산업체로서 판매경로는 생산된 제품을 고객사에 직접 납품하는 형태를 취하고 있으며, 수입물품은 통관 및 당사의 수입검사 완료 후 납품되고 있습니다.
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매출유형 품목 판매경로 매출액 비중 Graphite외 반도체장비용 부품 외 업체발주서 접수 → 생산계획 수립 → 생산 → 고객사 납품 기타상품外 HEATER 외 업체발주서 접수 → 상품발주 → 물품 수입통관,보세운송 → 수입검사 → 고객사 납품 ▲ 2022년 누계실적 기준입니다. (3) 판매전략 ① 고순도 Graphite 제품국내 최초의 국산화 업체로서 고객 Needs에 신속한 대응과 다양한 Design Modify 대응력을 통한 고객과의 공동 개발로 타 경쟁사와 차별화를 도모하고 있습니다.② LED당사는 2007년 하반기에 국내의 S사와 공동으로 국책과제(구매조건부)를 진행, 2008년말 국내최초로 LED MOCVD용 Susceptor 개발에 성공하였습니다.이후 1년 간의 양산 Test를 거쳐 2010년 2분기부터 매출을 시작하였습니다.③ Solid SiC 제품국내 최초의 CVD-SiC로(爐) 도입으로 그동안 수입에 의존해 왔던 CVD SiC Coating 부품의 국산화 실현 업체라는 이미지 부각과 신속한 납기대응, 품질강화 전략으로 신규대체 품목수를 확산시켜 이 부문에 대한 수익을 증대하고 있습니다.반도체 공정부품과 관련된 SiC Cathode, SiC Ring의 국산화 실현으로 높은 시장 점유율을 보이고 있습니다. (4) 수주상황 (단위 : 억원) 품목 수주잔고 Graphite류 합 계 ▲ 당사는 거래처별로 연속적인 수주를 받고 있기 때문에 기납품액을 별도로 표기하지 않았습니다.▲ 수주 잔고 작성 기준일은 2022년 12월 31일입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험 내용당사는 외화표시 매출, 매입거래에 따라 환율변동에 의한 리스크가 상존하고 있으며, 재무구조의 건전성 및 지속가능한 경영 실현을 위해 환 리스크 관리를 하고 있습니다.나. 위험관리방식 당사는 보다 체계적이고 지속적인 환위험관리를 위하여 외환관리규정 제정 및 전담인원을 배정하여 업무를 수행하고 있습니다.당사는 재무건전성을 위하여 무차입경영을 실현하고 있으며, 2022년 12월 31일 현재 외부로부터 차입한 차입금은 없습니다. ▲ 급변하는 환율변동에 대처하여 안정적인 경영활동 지원이 목표 ▲ 내부관리 기준 및 외부기관과의 통화선도 등 외환파생상품 거래를 이용▲ 미래 예상되는 수출입 대금이 환 리스크 관리 대상다. 파생상품거래현황 및 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황회사는 달러화 및 엔화의 환율변동에 따른 위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 미결제된 통화선도계약의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, JPY) 거래은행 만기일 통화 계약금액 약정환율 평가금액 미즈호은행 USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD JPY JPY 신한은행 USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD JPY JPY JPY JPY JPY 합 계 USD JPY (2) 파생상품 거래내역(2022년 12월 31일 현재) (단위 : 천원) 상품명 목적 거래이익 거래손실 선물환 매매목적 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 2019년 04월 24일자로 특수관계자인 TOKAI CARBON CO.,LTD.와 기술사용허락 계약서를 체결하였습니다. 동 계약의 계약 기간은 2019년 01월 01일부터 10년간이며, 계약 종료 후 해약의 의사표시가 없을 시 1년씩 자동 연장 됩니다. 그리고 주식회사 케이씨와 2018년 04월 18일자로 Solid SiC Ring의 판매 지원에 대한 수수료 지급 계약을 2024년 12월 31일까지 체결하였으며, 변경사항 없을시 자동연장 조건으로 재계약을 체결하고 있습니다. 거래선 항 목 내 용 계약 유형 기술도입계약 체결시기 및 기간 2019년 04월 24일 체결2019년 01월 01일부터 10년→ 변경사항 없을시 1년씩 자동연장 목적 및 내용 기술 사용에 의한 제품의 제조, 판매 대금수수 방법 기타 주요내용 (주)케이씨 계약 유형 판매 지원에 대한 수수료 지급 계약 체결시기 및 기간 2018년 04월
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18일 최초 체결2024년 12월 31일까지 적용→ 변경사항 없을시 1년씩 자동연장 목적 및 내용 제품 판매에 대한 지원 대금수수 방법 기타 주요내용 나. 연구개발활동(1) 연구개발활동의 개요당사에서 주력으로 생산하고 있는 반도체 공정, 태양전지 및 LED 공정부품 분야에 사용되는 핵심부품의 기술개발을 위하여 핵심 기술인력의 확보와 투자를 확충하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직당사는 한국산업기술협회로부터 2009년 03월 '연구개발 전담부서'에 대한 설치 승인을 득하고 연구전담부서를 운용하였으며, 2012년 03월에 한국산업기술협회로부터 '기업부설 연구소' 인가를 얻어 CVD-SiC Coating을 이용한 신제품 개발 연구를 진행하고 있습니다.- 연구개발 인력현황 (2022년 12월 31일 현재) 개발조직 연구전담요원 비 고 연구소 연구소 담당 임원 연구원 계 (3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제 28(당) 기 제 27(전) 기 제 26(전전) 기 비고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기 매출액×100] (4) 연구개발 실적 - SiC Dummy Wafer 제품 국산화 구 분 내 용 비고 연구과제 8인치, 6인치, SiC Wafer의 가공기술 연구기관 (주)티씨케이 연구개발전담부서 연구결과및기대효과 ▶ 제품개요- SiC Wafer는 반도체 소자 생산공정중 Dummy용도로 Chamber내부의 조건을 맞추기 위해서 Silicon Wafer대용으로 사용됩니다.Silicon Wafer는 공정에 사용함에 따라 약품증착에 의하여 표면에 막이 형성되는데 이막을 식각시키고 Cleaning하여 재사용하게 되는 후작업이 필요하게 되어 공정의 Loss가 발생하게 됩니다. 이러한 문제점을 개선하기 위하여 공정사용 중 증착량이 미미하여 후작업을 하지 않고 장시간 사용할 수 있는 SiC Wafer를 개발하게 되었습니다.▶ 제품특성- 고온에 의한 열변형이 없고 내약품성이 강함.- Out Gassing이 거의 없고 Life Time이 길다.▶ 용도- Diffusion, LP-CVD, Sputter 등의 Dummy용 연구 결과의상품화 주요고객 : 국내외 반도체 제조업체 구 분 내 용 비고 연구과제 SiC Wafer의 표면처리 경면화기술 연구기관 (주)티씨케이 연구개발전담부서 연구결과및기대효과 ▶ 제품개요- Monitoring Wafer는 공정사용중 Silicon Wafer 표면의 막상태를 검증하는 Wafer로써 한번 사용하고 나면 다시 사용하지 못하고 버리게 되는데, 이러한 공정에서 재사용이 가능한 SiC Wafer를 개발하게 되었습니다.▶ 제품특성- 금속과의 확산이 거의 없다.- 초고순도로 Particle이 일어나지 않는다.▶ 용도- Diffusion 공정의 Monitoring용 - 12인치 SiC Wafer 제품 국산화 구 분 내 용 비고 연구과제 12인치 SiC Wafer의 개발 연구기관 (주)티씨케이 연구개발전담부서 연구결과및기대효과 ▶ 제품개요- 8인치 SiC Wafer의 제품개발에 성공하여 양산하고 있으며, 이를 기초로 한 응용기술로 12인치 SiC Wafer를 개발하였습니다.Silicon Wafer가 8인치에서 12인치 전환시점에서 SiC Wafer도 수요가 창출될 것으로 판단되어지므로 개발에 착수한것 입니다.▶용도- Diffusion, LP-CVD, Sputter 등의 Dummy용 연구결과의상품화 주요고객 : 국내외 반도체 제조업체 - 반도체 공정용 CVD-SiC Ring 개발 구 분 내 용 비고 연구과제 반도체 공정용 CVD-SiC Ring 개발 연구기관 (주) 티씨케이 부설 연구소 연구결과및기대효과 ▶ 제품 개요- 반도체 Wafer의 공정시에 Wafer 바깥 자리에 위치하여, Device의 생산 수율을 높여 주는 역할을 하는 Ring은 현재 Wafer의 재질과 동일한 Silicon 소재가 주류를 이루나, Plasma 이온 등에 의한 침식이 빠르게 진행되는 소모성
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부품입니다.이러한 문제점을 해결하기 위하여, Plasma의 내화학성이 뛰어난 SiC 소재로의 개발이 시급히 요구되는 상황이며, 일부 공정에서는, 반응 소결 SiC 소재를 사용한 Ring 등이 Silicon 소재를 대체하려는 시도가 진행되나, 반응 소결 SiC의 불순물이나, Particle 문제로 인하여 반응 소결 SiC 소재의 사용이 제한되고 있는 실정입니다. 이러한 문제점을 근본적으로 해결하기 위하여 Silicon 소재보다 Life Time이 길며, 불순물이 없는 CVD-SiC Ring을 개발하였습니다.▶ 제품 특성- Plasma에 대한 높은 내화학성과 내마모성이 강함.- 초 고순도 제품으로 Particle 발생이 없음.- Silicon, Aluminum 등과 같은 금속과의 확산이 거의 없음.▶ 용도- 반도체 공정용 연구결과의상품화 주요고객 : 국내외 반도체 장비 업체 및 반도체 제조 업체 - 반도체 공정용 Susceptor 구 분 내 용 비고 연구과제 반도체 공정용 Susceptor 개발 연구기관 (주) 티씨케이 부설 연구소 연구결과 및기대효과 ▶ 제품 개요- 반도체 박막 증착 장비에서 Wafer Susceptor로 사용되는 소모성 부품으로, Graphite 소재에 제품의 내마모성과 내화학성을 증진시키기 위하여, CVD-SiC 코팅 기술을 접목시켜 Susceptor 제품을 개발하였습니다.▶ 제품 특성- 고온에 의한 열 변형이 없으며, 내화학성이 강함.- Particle 발생이 거의 없음.▶ 용도- 반도체 증착 장비용 Susceptor 연구결과의상품화 주요 고객 : 국내 반도체 장비 업체 및 반도체 제조 업체 - 반도체 공정용 Heater 구 분 내 용 비고 연구과제 반도체 공정용 Heater 개발 연구기관 (주) 티씨케이 부설 연구소 연구결과및기대효과 ▶ 제품 개요- 반도체 공정 장비에서 사용되는 Heater로, 기존에 사용하던 Graphite 소재보다 좀 더 가볍고, 강한 C/C 복합재료(Carbon/Carbon Composites)에 Particle 발생을 억제시키기 위하여, C/C Composite 위에 CVD-SiC 공법을 적용하여 개발하였습니다.▶ 제품 특성- 가볍고, 충격에 강함.- Particle 발생이 적음.▶ 용도- 반도체 공정용 Heater 연구결과의상품화 주요 고객 : 국내 반도체 장비 업체 구 분 내 용 비고 연구과제 연구기관 (주) 티씨케이 부설 연구소 연구결과및기대효과 ▶ 제품 개요- LED(Light Emitting Diode), LD(Laser Diode), EPI(Epitaxial)용 Susceptor로 사용되는 소모성 부품입니다. 본 제품은 발광 소자 제작시 반드시 필요한 핵심 부품 중의 하나로써, Susceptor의 온도 편차 제어 및 휨 등을 제어하는 등의 매우 높은 기술을 요구하며, 발광 소자의 수율을 결정하는 매우 중요한 부품입니다.본 제품은 국내에서 당사가 개발하기 전까지는 전량 외국으로부터 수입된 제품으로, 당사에서 Graphite 위에 CVD-SiC 공법으로 코팅하여 제작한 국산화 실현 제품입니다.▶ 제품 특성- 국내 최초 개발된 국산화 실현 제품으로, 내화학성이 강함.- 고온에서 열 변형이 없으며, Particle 발생이 적음.▶ 용도- 발광 소자 제조용 연구결과의상품화 주요 고객 : 국내외 발광 소자 및 장비 업체 7. 기타 참고사항 ▲ 해당사항 없음.
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 (1) 단기금융상품의 처분 (2) 단기대여금의 감소 (3) 장기대여금의 감소 (4) 임차보증금의 감소 (5) 유형자산의 처분 (6) 무형자산의 처분 (7) 파생상품자산의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (1) 단기금융상품의 취득 (2) 장기대여금의 증가 (3) 임차보증금의 증가 (4) 유형자산의 취득 (5) 무형자산의 취득 (6) 파생상품부채의 감소
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영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 법인세비용 Ⅵ. 당기순이익 - 2022년의 매출액은 319,563백만원으로, Solid SiC류 등의 수요 증가로, 전기 대비 18.0% 증가하였습니다. - 2022년의 영업이익은 127,027백만원으로, 매출 증가에 따른 고정비용 감소 영향으로, 전기대비 22.9% 증가하였습니다. 다. 환율변동에 따른 영향 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국 달러화, 일본 엔화 및 중국 위안화와 관련된 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외환규정에 의해서 환율변동 위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 제 28(당) 기 제 27(전) 기 제 28(당) 기 제 27(전) 기 미국 달러화/원 상승시 하락시 일본 엔화/원 상승시 하락시 중국 위안화/원 상승시 하락시 유럽 유로화/원 상승시 하락시 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재, 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 환율변동에 따른 영향과 관련한 상세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 ' - '5. 재무제표 주석' - '4.1.1 시장위험'을 참조하시기 바랍니다. 라. 자산 손상 금융자산에 대해서, 당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 당기 매출채권 손상과 관련하여 손익에 인식한 금액은 31백만원입니다. 재고자산 및 이연법인세자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말, 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 당기 무형자산 손상과 관련하여 손익에 인식한 금액은 24백만원입니다. 자산 손상 인식과 관련한 상세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' - '5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지 출 가. 유동성 현황 당사는 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. (1) 현금 및 현금성자산당기말과 전기말 현재 회사의 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 28(당) 기 제 27(전) 기 현금시재액 보통예금 합 계 (2) 기타금융자산당기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 28(당) 기 제 27(전) 기 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 단기금융상품 대여금 미수금 미수수익 보증금 합 계 (3) 현금흐름 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제 28(당) 기 제 27(전) 기 증감 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) Ⅴ. 기초 현금및현금성자산 Ⅵ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 - 2022년말 현재, 기말현금은 설비투자 등 투자활동으로 인한 현금유출액의 증가로, 전기 대비 9,054백만원 감소한 44,664백만원입니다. 나. 자금 조달과 지출 (1) 자금 조달당사는 재무건전성을 위하여 무차입경영을 실현하고 있으며, 2022년 12월 31일 현재 외부로부터 차입한 차입금은 없습니다.공모 및 사모에 의한 자금조달 관련한 상세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' -
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없습니다.(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정중요한 회계정책 및 추정과 관련한 상세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' - '5. 재무제표 주석' - '2. 중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 공시작성 기준일 현재, 해당사항 은 없습니다. 한편, 주요 핵심인력의 이탈을 방지하기 위해 당사는 우수사원 및 장기근속 포상, 선택적 복리후생 제도, 사내 대출 제도 등 다양한 복지 프로그램을 운영하고 있습니다. 종업원 현황과 관련한 상세한 내용은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항' - '1.임원 및 직원 등의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 법규상의 규제에 관한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' - '2. 우발부채 등에 관한 사항' 및 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사는 보다 체계적이고 지속적인 환위험관리를 위하여 외환관리규정 제정 및 전담인원을 배정하여 업무를 수행하고 있습니다.당사는 재무건전성을 위하여 무차입경영을 실현하고 있으며, 2022년 12월 31일 현재 외부로부터 차입한 차입금은 없습니다. ▲ 급변하는 환율변동에 대처하여 안정적인 경영활동 지원이 목표 ▲ 내부관리 기준 및 외부기관과의 통화선도 등 외환파생상품 거래를 이용▲ 미래 예상되는 수출입 대금이 환 리스크 관리 대상 파생상품 및 위험관리정책과 관련한 상세한 내용은 'Ⅱ.사업의내용' - '5.위험관리 및 파생거래' 및 'Ⅲ.재무에 관한 사항' - '5. 재무제표 주석' - '4. 위험관리'를 참조하시기 바랍니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 재무상태 및 영업실적(K-IFRS 연결기준) 당기(제17기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31) 경영 성과를 전기(제16기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31)와 비교하여 보면 주요 증감내역 및 증감원인은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 17(당) 기 제 16(전) 기 증감액 자산 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 불법행위미수금 당기법인세자산 기타금융자산 재고자산 기타유동자산 비유동자산 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치측정금융자산 관계기업투자자산 유형자산 무형자산 이연법인세자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무및기타채무 기타금융부채 기타유동부채 비유동부채 순확정급여부채 기타금융부채 기타비유동부채 부채총계 자본 지배기업 주주지분 자본금 기타불입자본 이익잉여금(결손금) 기타자본구성요소 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 자기자본비율(%) 부채비율(%) ※상기의 자료는 K-IFRS(연결)기준을 준수하여 작성된 재무제표상의 수치입니다- 제15기 당사의 자산총계는 전기대비 42억 감소한 120억원입니다. 자산의 주요 감소 원인은 현금및현금성자산, 재고자산 및 유형자산 감소 등이 주요인입니다.- 부채총계는 전기대비 4억원이 감소한 56억원으로, 매입채무의 감소가 주요 원인입니다. - 자본총계는 전기대비 39억원 감소한 63억원으로 당기순손실 효과로 인하여 감소하였습니다. - 재무비율 측면에서 자기자본비율이 전년대비 10.15% 감소하고, 부채비율이 전기대비 30.55% 증가하였습니다. 3. 영업실적 (단위: 천원) 제 17(당) 기 제 16(전) 기 증감액 수익(매출액) 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) ※상기의 자료는 K-IFRS(연결)기준을 준수하여 작성된 재무제표상의 수치입니다.- 제17기 연결실체는 전년과 비교하여 매출은 44억원이 감소하여 131억원, 영업손실은 전기대비 66억원이 감소한 -39억원입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출당사는 당기말 51억원의 유동자금을 보유하고 있습니다.상기 유동자금은 ⅰ)현금및현금성자산, ⅱ)기타금융자산을 모두 포함한 금액이며, 전기말 유동자금 68억원 대비 17억원이 감소 하였습니다.제17기 및 16기 현재 장단기차입금은 없습니다. 5. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ.재무에 관산 사항 중 6. 기타재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 정정후 주2)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 2006년 8월 금형개발업체로서 금형 제조 및 판매업을 주요 사업목적으로 설립되어, 현재는 모바일 전자부품 및 의료기기 부품 등 제조 및 명품유통관련 사업을영위하고 있습니다. 제조사업(모바일 전자부품) 중 LGP(도광판)은 OLED의 등장으로 LCD 백라이트 방식의 LGP(도광판)의 수요가 급격히 줄어듦에 따라, 작성일 현재 LGP(도광판) 사업은 중단되었습니다.또한, 전자부품제조사업의 시장 둔화 등에 대처하기 위한 사업다각화의 일환으로 2019년말부터 진행된 해외패션 유통사업(패션, 잡화 등)을 진행하여 온'오프라인 매장을 통한 유통사업의 확장을 위해 끊임없는 노력을 이어가고 있습니다. 당사의 명칭은 2023년 03월 21일 임시주주총회에서 '주식회사 유테크'에서 '주식회사 일월지엠엘'로 변경되었으며, 영문으로는 'ILWOUL GML Co., Ltd', 약식으로는 '(주)일월지엠엘'로 표기합니다. (1)횡령 배임 관련 불송치결정 종결당사는 퇴임한 전임 대표이사와 과거 거래관계가 있던 거래처들의 대표이사를 상대로 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반 혐의(배임) 등으로 2022년 6월 29일에서울지방검찰청에 고소장을 최초로 제출하였고, 변경된 고소장을 2022년 8월 1일에 서울 강남경찰서에 제출하였고, 추가로 2023년 3월 7일 고소(일부)취하서를 제출하였습니다.상기 당사의 전 임원 등에 대한 '횡령ㆍ배임혐의 발생'과 관련하여 상장적격성 실질심사 사유가 추가로 발생하였고, 이후 본 사건과 관련하여 2023년 5월 12일과 5월 22일 서울강남경찰서 수사결과 통지서가 접수되어 횡령 배임 등 모든 혐의자에 대한 혐의가 불송치결정(각하) 및 불송치결정(혐의없음)으로 최종 종결되었습니다.(2) 주권매매거래 정지 및 상장폐지사유 발생지배기업은 2021년 3월 16일 외부감사인의 감사의견거절로 인하여 당사의 주권매매거래가 정지되었습니다. 상기 감사의견거절은 코스닥시장 상장규정에 따른 상장폐지 사유에 해당하며 이에 당사는 2021년 4월 2일 및 2022년 4월 24일에 각각 상장폐지에 대한 이의신청을 한 결과, 2022년 5월 24일 코스닥시장본부의 기업심사위원회의 심의 의결을 통하여 2022년 8월 31일까지 개선기간을 부여받았습니다.이후 2022년 11월 30일까지 상장폐지여부에 대한 심의를 속개하기로 결정하였습니다.2022년 12월12일 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생 사유가 해소되었고, 동년 12월 14일 제출한
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감사보고서 2020년도 공시를 통해 재감사의견이 적정으로 변경됨에 따라 형식적 상장폐지 사유가 해소되었으나, 21사업연도 감사의견 거절에 따른 상장폐지사유에 대해 2023.04.10.까지 개선기간을 부여하였습니다.결과적으로 2021년 및 2022년 사업연도재무제표에 대한 감사인의 감사의견 거절로 인하여 발생한 상장폐지 사유가 2023년 재감사 결과, 의견 적정으로 확정되었으며,실질심사 대상여부 결정을 위한 조사기간 연장으로 2023년 04월 28일기한을 2023년 05년 23일까지 상장적격성 실질심사 대상 해당여부를 결정하기로 연장되었습니다.(3) 상장적격성 실질심사 진행 당사는 2023년 5월 23일에 코스닥시장 상장규정 제56조 제1항 제3호에 따라 상장적격성 실질심사 대상으로 결정된 바 있으며, 2023년 6월 15일에 개선계획서를 제출하였습니다. 이와 관련하여 한국거래소는 2023년 7월 13일에 기업심사위원회를 개최한 결과, 심의를 속개하기로 결정되었습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(K-IFRS 연결기준) 당기(제17기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31) 경영 성과를 전기(제16기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31)와 비교하여 보면 주요 증감내역 및 증감원인은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 17(당) 기 제 16(전) 기 증감액 자산 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 불법행위미수금 당기법인세자산 기타금융자산 재고자산 기타유동자산 비유동자산 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치측정금융자산 관계기업투자자산 유형자산 무형자산 이연법인세자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무및기타채무 기타금융부채 기타유동부채 비유동부채 순확정급여부채 기타금융부채 기타비유동부채 부채총계 자본 지배기업 주주지분 자본금 기타불입자본 이익잉여금(결손금) 기타자본구성요소 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 자기자본비율(%) 부채비율(%) ※상기의 자료는 K-IFRS(연결)기준을 준수하여 작성된 재무제표상의 수치입니다- 제17기 당사의 자산총계는 전기대비 42억원 감소한 120억원입니다. 주요 감소 원인으로는 명품사업 매출 감소 및 에코에너지 사업부문 중단이며, 이로인해 현금및현금성자산이 32억원, 재고자산이 10억원 그리고 유형자산이 5억원이 감소하는 등 전체적으로 자산이 감소하였습니다.- 부채총계는 전년대비 4억원이 감소한 56억원입니다. 주요 변동 내역으로는 리스부채가 5억원이 증가하였고, 사업 중단 및 매출 부진으로 인해 매입채무가 4억원, 순확정급여부채가 2억원 감소하였습니다.- 자본총계는 전기대비 39억원 감소한 63억원으로 당기순손실 효과로 인하여 감소하였습니다. - 재무비율 측면에서 자기자본비율이 전년대비 10.15% 감소하고, 부채비율이 전기대비 30.55% 증가하였습니다. 4. 영업실적 (단위: 천원) 제 17(당) 기 제 16(전) 기 증감액 수익(매출액) 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) ※상기의 자료는 K-IFRS(연결)기준을 준수하여 작성된 재무제표상의 수치입니다.- 제17기 매출액은 명품사업 판매감소 및 에코에너지 사업부문 중단으로 인해 전년과 비교하여 44억원이 감소하여 131억입니다. 영업손실은 판매관리비 중 대손상각비가 49억, 지급수수료 10억이 전년대비 감소하여 전기대비 66억원이 감소한 39억원입니다. 5. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성당사는 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금 수준 산정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지ㆍ관리하고 있습니다.(1) 유동비율 (단위 : 천원) 구분 제17기 제16기 증감 유동자산 유동부채 유동비율 (2) 당기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제17기 제16기 현금 예금 및 적금 합 계 (3) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제17기 제16기 단기금융상품 합 계 (4) 당사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다
일월지엠엘 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

유동성 위험 분석에서는 연결실체의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다.유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 12개월이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다. (단위: 천원) 구분 1년미만 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합계 장부금액 비파생상품 매입채무 미지급금 미지급비용 리스부채 비파생상품 합계 (단위: 천원) 구분 1년미만 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합계 장부금액 비파생상품 매입채무 미지급금 미지급비용 리스부채 비파생상품 합계 나. 자금조달 당사는 공시기준일 현재 금융차입금이 없습니다. 전환사채에 대한 내역은 다음과 같습니다 (1) 전환사채의 내역 (단위: 천원) 종 류 발행일 최종만기일 표면이자율(%) 당기말 전기말 유 동 제12회 무보증 사모 전환사채(*1) 제13회 무보증 사모 전환사채(*1) 제14회 담보부 사모 전환사채(*2) 합 계 (*1) 제12회 전환사채는 전기 중 액면가액 400백만원이 전환되고, 50백만원은 사채권자의 기한이익상실을 사유로 하는 조기상환청구에 따라 상환되었으며, 제13회 전환사채 중 1,000백만원은 사채권자의 조기상환청구를 당사가 수용하여 상환(주석30 참조)되었으며, 2,000백만원은 사채권자의 기한이익상실을 사유로 하는 조기상환청구에 따라 상환되었습니다. (*2) 전기 중 발행(액면가액: 2,510백만원)되었으며 상기 전환사채는 기한이익상실 등의 사유로 인하여 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액이 만기 전 모두 상환되었습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 사채의 발행과 관련한 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제12회 무보증 사모 전환사채 제13회 무보증 사모 전환사채 제14회 담보부 사모 전환사채(*) 액면가액 발행가액 액면이자율 만기보장수익율 행사가액조정내역 매 1개월 단위 매 1개월 단위 매 1개월 단위 행사가능기간 행사가액(원) 행사가능주식수(주) 원금조기상환청구기간 2020.03.18 부터 매3개월 마다 2021.10.30 부터 매3개월 마다 2022.4.29 부터 매3개월 마다 미전환사채의 액면가(전기말) 미전환사채의 액면가(당기말) (*) 제공되었던 담보는 재고자산 및 기계장치 중 일부입니다. 전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 일반사채의 시장이자율을 적용하여 계산되었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 옵션가치(전환권)에 해당하며, 동 금액을 자본으로 계상하였습니다. (3) 전기 중 제12회 무보증 사모 전환사채 중 액면금액 400백만원이 전환되었으며, 전환으로 발행된 보통주는 227,143주입니다. (4) 환율변동 영향 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결실체의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천USD, 천VND) 구 분 당기말 전기말 외화금융자산 외화금융부채 외화금융자산 외화금융부채 USD * 연결실체의 위험연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 USD와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과부채와 관련하여 발생하고 있습니다. * 민감도 분석 연결실체의 주요 환위험은 USD 환율에 기인하므로 손익의 변동성은 주로 USD 표시금융상품으로서 현금성자산, 매출채권 및 기타채권 등의 계정에서 발생합니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 법인세비용차감전 순이익 6. 부외거래 동 공시서류의