chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
비보존 제약 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

특허취득(특허청 등록제 10-1783200호) 2017년 9월 전광 패널--→ 특허취득(특허청 등록제 10-1785527호) 2017년 9월 네트패턴을 갖는 LED 투명전광판 배선구조--→ 특허취득(특허청 등록제 10-1785528호) 2017년 9월 광손실 방지형 발광소자 패키지--→ 특허취득(특허청 등록제 10-1785493호) 2017년 9월 발광패키지 및 그 제조방법(CSP관련)--→ 특허취득(특허청 등록제 10-1785533호) 2017년 11월 발광장치--→ 특허취득(특허청 등록제 10-1795740호) 2017년 12월 발광장치--→ 특허취득(특허청 등록제 10-1809098호) 2017년 12월 휴대용 랜턴--→ 특허취득(특허청 등록제 10-1814512호) 2018년 07월 광 혼합형 발광소자 패키지--→ 특허취득(특허청 등록제 10-1874876호) 2018년 10월 발광패키지--→ 특허취득(특허청 등록제 10-1912105호) 2018년 12월 전극패턴이 개량된 엘이디 모듈 --→ 특허취득(특허청 등록제 10-1927139호) 2004년 04월 COLLA BRIDGE / 제 03류--->특허취득(특허청580080) 2005년 07월 리포좀내 기능성 성분을 함유한 고기능성 파우더 성상조성물--->특허취득(특허청502646) 2005년 09월 COVER ONE / 제 03류--->특허취득(특허청633307) 2006년 03월 마황근 에탄올 추출물을 함유하는 미백, 주름, 노화방지화장료, 성분을 함유한 고기능성 화장료 조성물--->특허취득(특허청562348) 2007년 03월 분체 화장료서의 입체 3차원 테라코타 색조 화장료의 조성 및 제조 방법--->특허취득(특허청702035) 2007년 04월 리포좀으로 안정화 된 우렁쉥이 또는 멍게 외막 추출물을 함유하는 피부노화억제 및 주름 개선 화장료 조성물--->특허취득(특허청708779) 2007년 07월 각질 제거 및 여드름에 효과 있는 크렌징 그레뉼 조성물 및 제조방법--->특허취득(특허청741824) 2008년 02월 리포좀화 시킨 나노용매를 함유하는 경피흡수 점착시트형 화장료 조성물 및 제조방법--->특허취득(특허청809404) 2009년 02월 V45° 로고 / 제 03류--->특허취득(특허청779981) 2009년 03월 2010년 03월 포장팩용 주입구--->특허취득(특허청557131) 2011년 03월 파우더 성상의 색조 화장료 조성물--->특허취득(특허청1023535) 2011년 06월 그래픽이 도입된 기능성 화장료 조성물--->특허취득(특허청1045079) 2011년 12월 콤팩트 - 기본디자인--->특허취득(특허청626935) 2012년 02월 콤팩트 - 유사디자인--->특허취득(특허청0626935-01) 2014년 10월 마스크 팩--->특허취득(특허청765112) 2014년 10월 콤팩트 화장품용 트레이--->특허취득(특허청1457135) 2015년 02월 일회용 입술화장품--->특허취득(특허청1495322) 2015년 04월 액체화장품용 퍼프--->특허취득(특허청477062) 2015년 06월 팩트형 화장품의 액체 화장액 충진방법--->특허취득(특허청1533951) 2015년 12월 ST로고 / 제 03류--->특허취득(특허청1149488) 2016년 02월 화장품용기용 뚜껑(마카롱) / 제09류--->특허취득(특허청841102) 2016년 03월 화장품 용기(마카롱) / 제09류--->특허취득(특허청843245) 2017년 11월 "콜린알포세레이트를 포함하는 속방출형고형제제 및 이의 제조방법"--→ 특허취득(특허 제10-1794573호) 2018년 6월 "히알루론산 유도체를 이용한 온도감응성 유착방지용 하이드로겔 및 이의 제조방법” --→ 특허취득(특허 제10-1871930 호) 2004년 04월 "히알루론산유도체, 플루란 및 카르복시메틸셀룰오스를 포함하는 유착방지용 조성물 및 이의 제조방법" 특허취득 (특허청 등록 제10-2103180호) 다. 법률/규정/환경관련 등에 의한 규제사항 당사에서 제조하는 LED와 관련된
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법령이나 정부의 규제와 관련해서는 해당사항이 없으며 수출과 관련하여 유해물질 사용과 관련된 규제가 있습니다. 유럽시장은 2006년 7월부터 납(Pb), 수은(Hg), 카드뮴(Cd), 6가 크롬, 브롬계 난연제 물질 2종(PBB 및 PBDE)의 총 6종의 물질이 포함된 전기·전자제품에 대해서 판매를 금지하는 유해물질사용제한지침(RoHS:Restriction Of the use of certain Hazardous Substances)이 시행되고 있습니다.국내규정인 약사법, 식약처 고시, 식약처 가이드라인에 따른 엄격한 품질의 제품을 개발하고 있으며 국외규정으로는 ICH (The International Conference on Harmonization ) 가이드라인을 준수하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사는 본 자료에 직접적으로 표현되거나 또는 함축되어 있는 제반 정보의 정확성과 완전함에 대해 어떠한 주장이나 보장도 제공하지 않으며, 본 자료에 포함된 과거 혹은 미래에 관한 서술은 어떠한 경우에도 당사의 약속이나 주장으로 간주될 수 없습니다. 본 정보는 당사의 계획, 추정, 예상에 기반하고 있으며 향후 당사가 처하게 될 정치 경제적 영업환경을 반영하고 있으므로 당사의 이러한 추정과 예상은 영업환경 및 외부환경에 따라 변경될 수 있으니 투자판단에 유의하시기 바랍니다. 본 자료는 회사의 재무상황, 영업실적 및 사업에 관련한 추정, 계획, 예상 등 '예측정보'를포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 예측과 관계된 것으로 향후 예상되는 회사의경영현황 및 재무실적을 의미하며, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대', '예정' 등과 같은 단어를 포함합니다.본 자료에 직접적으로 표현되거나 또는 함축되어 있는 미래에 관한 제반 사항은 이미 알려진 위험과 알려지지 않은 위험을 내포하고 있으며 불확실성 등 여러 요인에 의하여 실제결과나 실적과 다를 수 있고, 그러한 차이는 중요할 수 있습니다. 추정, 계획, 예상은 작성일 현재 시점의 사항만을 서술하므로 당사는 추후 발생 할 수 있는 미래의 사건 또는 위험요인에 대하여 추가적인 정보를 제공할 의무와 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.연결기준 당사의 자산은 전년 대비 7,396백만원(3.8%) 감소하였고, 부채도 전년 대비 26,691백만원(24.7%) 감소하였습니다. 영업손실은 전년 대비 610백만원 (3.4%)증가하였고, 당기순손실은 31,781백만원 (44.8%) 감소하였습니다. 그 상세 및 주요원인은 아래 3, 4 항목을 참고바랍니다 3. 재무상태 (단위 : 원) 과목 2022년말 2021년말 자산 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 단기투자자산 매출채권및기타채권 기타자산 당기법인세자산 재고자산 비유동자산 장기금융상품 장기투자자산 매출채권및기타채권 관계기업투자주식 유형자산 무형자산 사용권자산 기타비유동자산 이연법인세자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무및기타채무 단기차입금 리스부채 기타부채 기타금융부채 사채 전환사채 신주인수권부사채 충당부채 환불부채 비유동부채 기타채무 리스부채 사채 전환사채 순확정급여부채 충당부채 환불부채 이연법인세부채 부채총계 자본 지배기업소유주지분 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 결손금 비지배지분 자본총계 부채및자본총계 ※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며 연결 기준입니다. 당기의 유동자산은 47,561백만원으로 전년대비 50.6% 감소하였고, 비유동자산은139,512백만원으로 전년대비 42.2% 증가하였습니다. 따라서 자산총계는 직전 년 대비 3.8% 감소한 187,074백만원입니다. 그 주요 원인으로는 현금 및 현금성자산이 전년대비 11,447백만원(83.0%), 단기투자자산 및 장기투자자산이 각각 22,928백만원(64.8%), 40,990백만원(89.8%) 감소하는 등 총 99,079백만원 감소하였으나, 관계기업투자주식이 전년대비 90,490백만원 증가하는 등 총 91,683백만원 증가하여 전년대비 7,396백만원 감소 하였습니다. 당기의 부채 총계는 81,236백만원으로 전년 부채총계 107,928백만원 대비 26,691백만원(24.7%) 감소하였으며, 자본총계는 105,837백만원으로 직전사업연도 자본총계 86,542백만원 대비 19,295백만원(22.3%)증가 하였습니다. 4.영업실적 (단위 : 원) 과목 제21기(2022년) 제20기(2021년) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업손실 금융수익
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금융비용 기타영업외수익 기타영업외비용 종속기업및관계기업관련손익 법인세비용차감전순손실 법인세비용 당기순손실 당기기타포괄손익 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: 순확정급여부채의 재측정요소 지분법이익잉여금변동 지분법자본변동 후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목: 지분법자본변동(해외사업환산손익) 당기총포괄손실 당기순손실의 귀속 지배기업소유주지분 비지배지분 당기총포괄손실의 귀속 지배기업소유주지분 비지배지분 주당손실 기본주당손실 희석주당손실 ※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며 연결 기준입니다. 당사의 2022년 매출액은 59,067백만원으로 직전사업연도 대비 2.3% 증가하였습니다. 5. 유동성 및 자금의 조달 가. 사채 발행내역 (1) 당기말 및 전기말 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율 당기말 전기말 제13회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 제15회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 제16회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 제17회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 제18회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 제19회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 제20회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 소계 사채상환할증금 전환권조정 차가감 계 유동성 대체 유동성 장부금액 비유동성 장부금액 나. 현금흐름표 (단위 : 천원) 구 분 2022년(21기) 2021년(20기) 당기순손실 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금의 증가 기초의 현금 기말의 현금 당기 및 전기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 지분법자본변동의 인식 유형자산 취득관련 미지급금의 증감 유형자산의 폐기 사용권자산의 인식 및 연장 사용권자산의 제거 임차보증금의 유동성 대체 대여금의 유동성 재분류 건설중인자산 및 선급금의 본계정대체 관계기업투자주식의 단기투자자산 대체 금융보증부채의 인식 금융보증부채의 상각 매도청구권의 인식 사채의 유동성 대체 리스부채의 유동성 대체 선급금의 개발비 대체 선급금의 소프트웨어 대체 6. 부외채무에 관한 사항 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서의「주석 35. 우발부채와 주요 약정사항」참고하시기 바랍니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서의「주석 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책」을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 전기 자동차 및 ESS(에너지 저장 시스템) 용 2차전지 제조를 위한 조립공정의 핵심 장비인 Notching기, Stacking기, Tab welding기 및 전기 자동차에 장착되는 배터리 모듈 팩을 조립 생산하는 Module Packline 자동화 장비제작을 주사업으로 영위하고 있습니다.당사의 주 매출제품인 Notching기는 양극과 음극 전극의 탭을 성형하고 sheet 형태로 절삭 후 실시간 검사를 통해 양품 전극을 매거진에 적재하는 설비입니다. 해당 장비는 전기 자동차 및 ESS용 중대형 파우치형 배터리 제작에 주로 적용되었으나 현재 개발 완료된 신규 장비를 통해 각형 배터리 및 5G 스마트폰 용 소형 배터리 제작 적용으로 확장되었습니다.또한 당사의 주력 장비인 Stacking기는 Notching기에서 각각 양극과 음극으로 분리되어 매거진에 적재된 sheet 타입의 전극을 적층하는 장비로, 양극과 음극 전극 사이에 분리막(Separator)을 통해 구분 짓고, 안정적인 품질을 위한 align과 적층을 진행한 후 하나의 Jelly Roll 형태로 생산하는 장비입니다. Tab welding기는 적층이 완료된 Jelly Roll의 Grid 부분에 초음파 또는 레이저 용접기를 이용하여 전극단을 붙이는 장비입니다. Module Packline은 전극, 조립, 화성 공정을 통해 만들어진 각각의 배터리 셀을 전기 자동차의 사양에 맞게 조합하여 전기 자동차에 장착되는 배터리 모듈 팩을 제작하는 자동화 장비입니다.이와 더불어 당사는 미래 성장을 위한 신규 사업 확대를 위해 국내 Major 수소연료전지 생산 업체인 두산퓨얼셀에 발전용 수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비를 납품하여 수소연료전지 시장에 진입하였으며, 해당 고객사의 향후 공격적인 증설계획에 따라 후속 수주를 목표로 하고 있습니다. 또한 수소 연료 전지차의 투자 규모 확대 등의 흐름에 맞추어 사업 영역 확대 등의 plan을 준비 중이며, 지속적인 고객사 needs 파악에 힘쓰고 있습니다. 이를 통해 장기적으로 2차 전지에 이은 새로운 당사의 portfolio로 자리 잡을 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.당사는 독보적인 공정혁신 기술 선두주자로서 고객사 다변화, 수주 경쟁력 강화, CAPA 확대, 신성장 동력 확보로 글로벌 친환경 에너지 장비 선도기업으로 도약하고자 합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황 (단위: 천원) 품 목 2022년 2021년 2020년 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 이차전지 자동화 조립장비 기타 합 계 품 목 제품 설명 이차전지 자동화 조립장비 ①Notching기전극의 양극과 음극 전극을 각각 탭을 성형하고 sheet 형태로 컷팅하여 검사를 통해 양품 전극을 매거진에 적재하는 설비 ②Stacking기Notching기에서 성형된 양극과 음극 전극을 투입하여 Z형태 분리막 사이로 적층하여 하나의 젤리롤로 만들어 내는 설비 ③Tab welding기적층이 완료된 젤리롤(Cell)의 Grid 부분에 초음파 또는 레이져 용접기를 이용하여 전극단을 붙이는 설비④ Module PacklineModule Packline은 전극, 조립, 화성 공정을 통해 만들어진 각각의 배터리 셀을 전기 자동차의 사양에 맞게 조합하여 생산하는 설비 기타 이미 공급된 각 설비별로 모델 교체에 따른 대응 및 유상 스페어 파츠의 공급 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 제품은 고객사의 수주에 따라 주문제작하기 때문에 제품별 단순 판매단가 비교가 어려우며, 수주된 단가는 경쟁사와의 경쟁에서 중요한 정보로 공개하기 어렵습니다. 다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준 Notching기의 Cutter와 금형(프레스)는 의무안전인증의 대상이 되며, Module Packline의 컨베이어 벨트는 자율안전인증의 대상입니다. 3m이상의 컨베이어일 경우 반드시 본 인증을 취득해야 합니다.또한 해외 사이트에 공급하는 설비의 경우에는 별도의 인증을 취득하여야 합니다. 당사에서 제작하는 설비인
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Notching기의 경우에는 유럽은 CE, 미국은 UL 인증을 취득하여야만 합니다. 유럽의 경우 이미 납품된 설비로 CE 인증을 진행하고 있습니다. 라. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등 Notching기 및 Stacking기에 대한 무상 보증기간은 일반적으로 1년입니다. 당사는 무상 보증기간이 지난 이후에 발생한 하자와 고객사 작업자의 취급 부주의 및 당사 설비의 문제가 아닌 요인으로 인해 발생하는 유지보수 건은 유상 보수를 시행하고 있습니다. 일부 소모성 부품의 품질 문제로 인해 무상교체가 이루어 졌으나, 설비 자체의 문제로 인한 반품 혹은 보수의 건은 존재하지 않습니다. 당사 기술영업팀 및 관련 부서 담당자를 통해 고객사로부터 기납품한 설비의 운용상 이슈 발생으로 고객 개선 요구가 접수되면 관련 부서와 해당 내용 공유가 이루어집니다. 만약, 긴급 건일 경우 즉시 고객사에 A/S 대응 인원을 파견하여 현상을 확인하고 원인을 분석합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위: 천원) 구분 구입처 품목 2022년 2021년 2020년 원재료 이차 전지 Notching기 금형 집진기 Cutter 다축 Driver T-belt 기타 소 계 Stacking기 Conveyor Base Cylinder Frame 기타 소 계 Welder Cylinder Holder 기타 소 계 레이저장비 기타 소 계 기 타 원재료 소계 상품 기 타 외주 가공비 이차 전지 Notching기 Stacking기 기 타 외주가공비 소계 총 계 나. 원재료 가격변동추이 (단위: 천원) 주요제품명 원재료명 2022년 2021년 2020년 Notching기 국내 금형 집진기 Cutter 다축 Driver T-belt Stacking기 국내 Conveyor Base Cylinder Frame 국내 Welder Cylinder Holder 국내 레이저장비 다. 생산능력 및 생산실적 (1) 생산능력 당사는 제조공정의 조립부분을 외주인력업체에 위탁하고 있으므로 생산능력을 측정할 수 없습니다. 당사는 필요에 따라 외주 조립업체와의 계약을 통해 인원을 공급받고 설비의 조립 및 시운전, 검수, 해체, 포장, 출하, 현지설치 및 시운전 등의 과정을 거쳐 제품을 생산합니다. (2) 생산실적 (단위: 천원) 제품 품목명 구분 2022년 2021년 2020년 수량(대) 금액 수량(대) 금액 수량(대) 금액 이차전지 조립장비 생산실적 기말재고 기타 생산실적 기말재고 라. 생산설비에 관한 사항 (단위: 천원) 공장 자산 소재지 기초가액 당기 증감 당기상각 기말가액 증가 감소 본사,1공장(진위) 토지 평택 산업단지 건물 기계장치 공구와기구 합계 2공장(가장) 토지 가장 산업단지 건물 기계장치 공구와기구 합계 마. 주요한 시설투자 계획 당사의 신공장 건축을 위하여 2022년 7월 4일 건축 계약을 체결 하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 (단위: 천원) 매출유형 2022년 2021년 2020년 이차전지 자동화 조립장비 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 소계 나. 판매조직 당사의 영업조직은 기술영업본부 내 기술영업팀으로 이루어져 있으며, 모든 조직원이 기술영업을 병행하면서 무역 업무 등을 병행할 수 있도록 운영됩니다. 국내 영업은 고객사와의 기술미팅 및 견적, 수주뿐만 아니라 설비의 납품 및 유상 스페어 납품 등의 업무 진행 및 고객사와 당사와의 창구 역할 등을 수행하고 있으며, 지속적인 고객과의 수주 성공을 위해 긴밀한 고객 관리를 수행하고 있습니다. 다. 판매경로 (단위: 천원) 매출유형 판매경로 2022년 2021년 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 이차전지 자동화 조립장비 수출 직접제작, 수출 내수 직접제작 소계 소계 기타 수출 직접대응, 수출 내수 직접대응 소계 소계 합 계 수출 수출 내수 내수 소계 소계 라. 판매전략 2차전지용 조립 공정 설비의 경우 기존 설비의 기능 향상과 고객의 요구에 빠르게 대응하는 것이 고객만족을 이끌어냄과 동시에 경쟁사 대비 한 걸음 앞장서 나갈 수 있는 판매 전략입니다. 당사는 총 인원 중 약
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40%를 초과하는 인원이 연구소 인력으로 근무하며 경쟁사 보다 앞선 기술 경쟁력을 보유하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 신규 제품 및 기존 제품의 업그레이드를 통해 Notching기 및 Stacking기 부문에서 시장의 우위를 선점하고 있습니다. 고객의 긴급 개선요구가 발생할 경우 인력을 긴급히 파견하여 고객의 요구에 신속하게 대응하고 있습니다. 당사는 단순 가격 경쟁을 통한 판매 전략 보다는 고객의 차기 프로젝트의 기술 사양을 만족하는 퍼포먼스를 보여줌으로써, 경쟁의 기회를 얻고 그 기회를 발판으로 고객 수주에 성공하는 기술 영업 전략을 택하고 있습니다. 마. 주요 매출처 등 현황 (단위: 천원) 구 분 2022년 2021년 매출액 비중 매출액 비중 주요고객(A) 주요고객(B) 주요고객(C) 주요고객(D) 주요고객(E) 기타 합 계 바. 수주에 관한 사항 사업보고서 제출일(2023년 03월 21일) 현재 당사의 수주잔고는 약 654억 입니다. 수주내용은 회사의 기밀에 해당되므로 별도 기재하지 않았습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 체계 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 나. 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 투자자산에서 발생합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 계약자산 장기매출채권및기타채권 장기계약자산 (합 계) ※ 당사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. 다. 유동성위험 당사는 금융부채와 관련된 약정을 이행하지 못할 유동성 위험에 노출되어 있습니다. 유동성위험 관리를 위하여 연결실체는 영업, 투자 및 재무 관련 장단기 현금흐름을 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과 목 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 6개월이내 6~12개월 1년~2년 2년초과 당기말: 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성리스부채 장기차입금 전환사채 비유동리스부채 합 계 전기말: 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성리스부채 비유동리스부채 합 계 상기 만기분석은 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었으며, 원금 및 이자에 대한 현금흐름을 포함하고 있습니다. 라. 시장위험 당사는 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD와 CNY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 외화자산부채에 적용된 외화단위당 환율정보는 다음과 같습니다. 외화 당기말 전기말 USD CNY EUR 당기말과 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액(손실충당금 및 현재가치할인차금 차감전)은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 원) 구 분 USD CNY EUR 자산: 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 계약자산 자산 합계 부채: 매입채무및기타채무 유동성리스부채 부채 합계 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 USD CNY EUR 자산: 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 계약자산 장기계약자산 자산 합계 부채: 매입채무및기타채무 유동성리스부채 부채 합계 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율
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10% 변동이 당기와 전기의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD CNY EUR 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 마. 이자율위험 당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동이자율 차입금의 장부금액은다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 장기차입금 합 계 시장이자율 1% 변동시 변동금리부 차입금 이자비용이 당기와 전기의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 이자비용 바. 자본위험 당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 당사는 시장상황 및 사업활동의 변동을 반영하여 조정부채비율의 적정성을 주기적으로 검토하고 필요한 경우 재무구조를 개선하여 최적 자본구조를 유지하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내 역 당기말 전기말 부채 총계 (A) 현금및현금성자산 (B) 조정부채 (C=A-B) 자본 총계 (D) 조정부채비율 (E=C/D) 사. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (단위 : 원) 상품명 체결일 만기일 약정금액 약정환율 선물환 선물환 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 사업보고서 기준일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다. 나.연구개발 조직 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 나. 연구개발비용 당사는 20년 이후 발생한 연구개발 비용을 회계처리 기준에 따라 제조원가, 판관비에 반영하여 비용으로 처리하고 있으며, 자산 처리된 연구개발 비용은 없습니다. (단위 : 천원) 구 분 2022년 2021년 2020년 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타경비 소 계 비용처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) 다. 연구개발 실적 연구과제명 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화 내용 전기자동차용 이차전지 고속 Notching M/C 개발 당사 전극 고속 이송 기술 개발 EV용고속 노칭기 전극 고속 Align 기술 개발 고속 Cutter 개발 Unit 단순화 및 설비 사이즈 축소로 원가 절감 경쟁력 확보 - 셰계 최고 생산속도 구현 전기자동차용 이차전지 고속 Notching M/C 개발 (전극 대형 사이즈) 당사 장폭(대형)사이즈 대응 가능한 언와인더 개발 EV용장폭 고속 노칭기 장폭 사이즈 가능한 고속 Cutter 개발 전극 사이즈 증대에 따른 금형 고속 구동 방식 개발 경쟁력 확보 - 장폭 세계 최초 개발 및 양산화 성공 소형 이차전지 고속 Notching M/C 개발 당사 소형 사이즈 대응 가능한 전극 Uncurling Unit 개발 소형고속 노칭기 소형 사이즈 전극 공급 및 이송 메카니즘개발 소형 이차전지 시장 진입 고속 Stacking 장비 개발 (전극 분리막 적층장비) 당사 고속 및 고정밀 스텍 기술 개발 EV용고속 스테킹기 당사 Laser Welding 기술 개발 Vision을 사용한 Welding 검사 구현 Tab Cutting Bending 검사 방법 구현 수소 연료전지용촉매 코팅 시스템 개발 당사 소재에 균일한 코팅이 가능한 코팅 피라미드 호퍼 개발 발전용수소연료전지 소재촉매 코팅양산장비 촉매제의 액화질소 이용한 냉동 건조 및 이송 기술 개발 소재 변경시 연속 운전 가능 기술 개발 수소연료전지 시장 진입 UTG 제조용 적층 라미네이터 개발 당사 100㎛ 이하의 초박판 유리 적층 기술 개발 UTG 제조장비 100㎛ 이하의 초박판 유리 균일 라미네이션 기술 개발 고정도 적층
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및 고균일 압력제어 제어기술 개발 폴더블 디스플레이 UTG 장비 시장 진입 곡면 디스플레이용라미네이션 설비 기술 당사, 중소벤처기업부 (중소기업기술정보진흥원) 국부 진공을 이용한 진공 라미네이션 설비 기술 개발 상품화 기계적 Alignment 기구를 이용한 Align 정도 및 재현성 확보 저체적 진공 챔버 및 고집적 시스템 인터그레이션 기술개발 OLED증착재료 승화정제기 당사 고온 고균일도 온도제어 기술 개발 상품화 승화정제기용 고속 배기 기술 및 고진공 장치 개발 연속 운전이 가능한 승화 정제기 기술 개발 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허권 전지 전극용 절단장치 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 극판 와인딩장치 및 이를 사용하여 제조되는 전지셀 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 입체형상을 가지며 플렉시블한 전극 조립체 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 및 피딩장치 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지 전극용 고속 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 유기물 정제장치 유일에너테크(주)/신진엠텍㈜ OLED 대한민국특허청 특허권 전지롤 제조 방법 및 전지롤 유일에너테크(주) 배터리 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 이차 전지 제조 설비 및 이를 사용한 이차 전지 제조 방법 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템의 스태킹 장치에 이용되는 얼라인 장치 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템의 스태킹 장치 및 2차 전지용 전극 생산 시스템의 스태킹 방법 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템의 얼라인 장치 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 라미네이션 장치 및 라미네이션 방법 유일에너테크(주) IT 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템의 스태킹 장치 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템의 스태킹 장치 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지 생산용 스태킹 장치 및 이를 포함하는 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 레이저 노칭 장치 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 연료전지용 전극 생산 장치 유일에너테크(주) 연료전지 장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템
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유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지 전극 생산 시스템용 사행 및 장력 조절 장치 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 조립체 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차전지전극 생산량 증대방법 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 레이저 노칭 장치 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템의 스태킹 장치 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 나. 회사의 현황 (1) 사업 개황 (가) 사업의 내용 당사는 한국표준산업분류상(C29299)의 그 외 기타 특수 목적용 기계 제조업에 속하는 회사로 전기자동차에 장착되는 2차전지를 생산하는데 필요한 공정 중 조립공정에관련된 설비를 전문으로 생산하는 기업입니다. 2차전지의 핵심 공정 중의 하나인 조립공정에서 전극의 절삭(Notching) 및 적층(Stacking) 관련 전문 기술과 제품의 개발 이력을 보유하고 있으며, 해당 분야에 대한 기술의 특허 출원을 수행하고 있어 시장에서의 위치를 넓혀가는데 유리한 위치를 선점하고 있습니다. 당사의 사업부문은 전기 자동차 및 ESS(에너지 저장 시스템) 용 2차전지 제조를 위한 조립공정의 핵심 설비 제조 부문이며, 주요 생산 제품은 전기자동차 및 ESS(에너지 저장 시스템) 용 2차전지 제조를 위한 조립 공정용 Notching기, Stacking기, Tab welding기입니다. 이와 더불어 전기자동차에 장착되는 배터리 모듈 팩을 조립 생산하는 Module Packline을 자체 개발, 제조, 판매하는 사업과 신규 사업군인 수소연료연지 소재 제조 설비 및 플렉서블 디스플레이, 태양광 모듈 설비 등을 제조하는 사업을 함께 진행하고 있습니다.리튬이온배터리를 만드는 2차전지 제조 공정은 활물질 등을 혼합하여 전극을 만드는전극 공정과 전극 공정을 통해 생산된 원소재인 양극, 음극 전극을 성형하여 하나의 배터리 셀로 만드는 조립 공정, 이 배터리 셀에 전기적 특성을 더해줘 전기자동차에 장착되는 모터의 역할을 하는 배터리 모듈 팩을 생산하는 활성화공정으로 구성되어 있습니다. 전기자동차용 2차전지 생산시스템 구성도.jpg [전기자동차용 2차전지 생산시스템 구성도] ① 전극공정 전극공정은 양극활물질과 음극활물질에 유기용매 등을 섞어 슬러리(Slurry)상태로 만든 후, 양극활물질은 알루미늄박(Al Foil), 음극활물질은 구리박(Cu Foil) 위에 코팅하여 양극재와 음극재를 생산하는 공정입니다. 믹싱(Mixing)-코팅(Coating)-프레스(Press)-슬리팅(Slitting)과정을 거쳐 일정 시간 가열처리 이후 공정이 마무리됩니다. ② 조립공정 조립 공정은 전극과 원재료를 가공 및 조립해서 완성품을 만드는 공정으로 Notching(단판
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극판 제조), Stacking(일정한 두께로 쌓음), Tab welding(전류를 한 곳에 모은 후 용접), Packaging(밀봉) 공정을 거쳐 최종 형상이 완성됩니다. ③ 활성화공정 활성화공정은 양극재와 음극재에 전해질이 잘 스며들도록 Aging 및 조립이 완료된 전지를 충방전하여 전기적 특성을 부여하고 전류가 자발적으로 흐를 수 있도록 전지를 활성 시키는 공정입니다. 이 중 Degassing 공정은 충방전을 거치며 활성화된 전지에서 발생된 가스 불순물을 빼내고 최종 전지의 형태로 만드는 공정입니다. 활성화 공정 중 Module Pack 공정은 양극과 음극의 전극을 결합하여 만든 배터리 셀을 구성 컨셉에 따라 여러 장의 셀들을 결합하여 배터리 모듈 팩을 만들게 되며, 이는 일반 자동차의 모터에 해당하는 역할을 하게 됩니다. 당사는 위 공정 중 조립공정을 위한 주요 장비 중 Notching, Stacking, Tab welding 장비를 개발하고 생산하고 있습니다. 또한 활성화 공정에서 필요한 Module Packline을 조립 제조하여 주요 고객사까지 공급하고 있습니다. (2) 제품 설명 당사의 주요 매출 품목 중 하나인 Notching기는 전극의 양극과 음극 전극의 탭을 성형하고 sheet 형태로 컷팅하여 매 검사를 통해 양품 전극을 매거진에 적재하는 설비입니다. Notching공정은 전극 공정에서 만들어진 Reel 형태의 양극, 음극을 양극용 Notching기와 음극용 Notching기에 투입 후, Reel 전극을 풀어주어 전극의 탭을 지정된 컨셉의 형상대로 성형하고, 지정된 사이즈로 측면을 컷팅하여 하나의 sheet로 제조하는 공정입니다. Stacking기는 Notching기에서 각각 양극과 음극으로 분리되어 적층된 sheet 타입의 전극을 적층하는 설비로, 양극과 음극 전극 사이에 분리막(Separator)을 통해 구분 짓고, 안정적인 품질을 위한 align과 스테킹을 진행한 후 하나의 Jelly Roll 형태로 생산하는 전문 설비입니다. Tab welding기는 Stacking기에서 공급되는 Jelly roll의 탭 부분을 공정에 따라 불량품을 선별 배출하고 양품을 X-ray 설비로 이송 배출하는 기기입니다. Module Packline은 전극, 조립, 화성 공정을 통해 만들어진 각각의 배터리 셀을 전기 자동차의 사양에 맞게 조합하여 생산하는 설비입니다. (3) 사업구조(가) 원재료 조달 방식 당사가 사용하는 주요 원재료의 명칭과 역할은 다음과 같습니다. 명 칭 내 용 Conveyor 전지모듈 또는 팩 생산시 물류 이송하는 장치 Magazine 노칭과정 후 절삭된 전극을 적재하는 장치 Cutter 노칭금형에서 형성된 사양에 따라 개별로 커팅하는 부품 자동화장비 가동시 Servo drive에 의해 정밀하게 동작하는 부품 금형 롤형태로 공급되는 전극극판을 사양에 따라 전극Tab을 형성하는 금형 집진기 전극노칭시 발생하는 전극활물질을 진공흡입하는 장치 Vision 전극극판의 사양에 따른 양품, 불량품을 촬영하여 판별하는 비전 System Laser 전지모듈 조립시 전지 Cell의 양극, 음극 Tab에 리드탭을 레이저용접하는 장치 당사가 속한 2차전지 시장은 각 업체별 각 사이트별로 요구되는 사양 또는 기기의 품질, 기능 등이 다르며, 이에 따라 같은 기기라도 투입되는 원재료의 사양이 달라 각 계약별로 요구되는 원재료의 속성이 상이합니다. 대체로 당사는 수주 증가로 인한 매출액 상승으로 매입되는 원재료 수량이 확대되며, 대량 매입에 따른가격 할인으로 원재료의 평균 단가는 내려가는 추이입니다. 또한 당사는 적정 이익률 유지를 위해 저렴한 원재료를 확보하려는 노력을 기울이고 있습니다. (나) 노동력 수급상의 특성 당사는 2차전지용 제조 설비를 생산 판매함에 있어, 대부분의 인력을 자체 수급하여 생산을 진행하고 있습니다. H/W 설계, 프로그램 및 전장 설계, 부품 수급원, 조립, 비젼 엔지니어를 포함한 시운전에 필요한 전문 인력 등을 자체 수급하고 있으나, 현 설비업계의 특성상 단순한 부품의 조립 등은
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협력업체의 인원을 수급하여 당사에서 조립합니다. 또한 전장 관련 배선 및 판넬 제작의 경우 역시 자체 인원의 관리 하에 외주 협력업체를 통해 진행하고 있습니다. (4) 신규 사업 현재 당사는 주사업군인 이차전지 장비의 적용분야 확대를 추진하여 사업 고도화를 달성하고 신규 사업으로 수소 연료전지 설비 시장에 본격적으로 진출하여 친환경 에너지 장비(전기차/ESS/수소연료전지/태양광 등) 선도기업으로 도약하고자 합니다. ① 개발의 필요성 수소 연료 전지 산업은 전기 자동차에 이어 미래 성장성이 큰 사업입니다. 또한 연료재를 사용하는 2차 전지와는 달리 물에서 추출되는 수소의 자원의 양이 풍부하여 가격 변동이 적은 안정적인 자원입니다. 당사는 국내 Major 수소연료전지 생산 업체인 두산퓨얼셀에 발전용 수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비를 납품하였으며, 규모를 소형화 시킬 경우 수소 자동차 배터리 제작 용도로도 사용이 가능합니다. ② 시장의 성장성 연료전지 시장은 우리나라, 미국, 일본 등을 중심으로 초기 시장이 형성되는 단계입니다. 후지경제에 따르면 연료전지 시장은 2016년 매출액1조3,000억원, 설치용량 약480MW의 규모에서, 2030년41조 원으로 약32배 증가할 것으로 예측하고 있습니다. 또한 규모 기준으로는 2018년790MW 규모에서 연평균 25.9% 성장한2023년2,495MW 규모에 이를 것으로 전망됩니다. 국내의 경우 연료전지 시장의 규모는2018년 기준 세계시장의12~15% 수준으로, 2023년까지 연평균21~23% 성장할 것으로 예측됩니다. ③ 기대효과 당사는 국내 Major 수소연료전지 생산 업체인 두산퓨얼셀에 발전용 수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비를 납품하여 수소연료전지 시장에 진입하였으며, 해당 고객사의 향후 공격적인 증설계획에 따라 후속 수주를 목표로 하고 있습니다. 또한 수소 연료 전지차의 투자 규모 확대 등의 흐름에 맞추어 사업 영역 확대 등의 plan을 준비 중이며, 지속적인 고객사 needs 파악에 힘쓰고 있습니다. 이를 통해 장기적으로 2차 전지에 이은 새로운 당사의 portfolio로 자리 잡을 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 다. 시장현황 (1) 시장의 특성 [전기자동차 시장] 당사의 전방산업인 전기자동차 시장은 내연 기관 자동차의 퇴출 시기 도달과 세계 각국의 환경오염에 대한 인식이 고취됨과 더불어 환경 문제를 개선할 수 있는 확실한 대안으로 자리잡았으며, 이를 바탕으로 폭발적인 성장세를 기록하고 있습니다. BNEF(Bloomberg New Energy Finance)는 "2019 전기차 전망" 보고서에서 2040년에 신차로 출고되는 자동차의 절반이 배터리로 구동되는 전기차가 될 것으로 예상하고 있으며, 그 뒤를 내연기관(ICE)와 플러그인 하이브리드 자동차(PHEV)가 이을 것으로 전망했습니다. [2차전지 시장] 2차전지 시장은 초기에는 휴대폰 배터리와 같은 소형 리튬이온전지가 초기 성장을 주도해왔으나, 최근 유럽연합이 추진 중인 배출가스 강화 규제와 더불어 전기차(xEV) 및 에너지 저장 장치(ESS)에 활용되는 중대형 부문이 가파르게 성장하고 있습니다.리튬 2차전지는 모바일 IT기기에 사용되는 소형전지와 전기자동차 및 대용량 전기저장장치(ESS)에 사용되는 중대형전지로 구분됩니다. 시장조사업체 SNE Research 및 IEA에 따르면 향후 2차전지의 성장은 전기자동차 및 ESS시장이 주도할 것으로 전망되며, 최근에는 전기자동차용을 중심으로 시장이 성장하고 있습니다. (2) 산업의 연혁2차전지(Secondary battery)는 외부의 전기 에너지를 화학 에너지의 형태로 바꾸어 저장해 두었다가 필요할 때에 전기를 만들어 내는 장치를 말합니다. 최초의 2차전지인 납축전지는 건전지가 발명되기 7년 전인 1859년 프랑스에서 발명되었습니다. 1800년대 후반에 들어서면서 전신, 기차 등에 납축전지보다 우수한 2차전지의 필요성이 증대되면서 1899년 스웨덴에서 니카드전지가 발명되었습니다. 이에 경쟁 제품으로 등장한 것이 미국의 에디슨이 개발한 니켈-철 전지입니다.
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1960년대에 일본의 Sanyo가 휴대용 전자기기에 사용할 수 있는 밀폐형 소형 니켈카드전지를 개발하였습니다. 이 전지의 개발로 2차전지의 시장이 자동차와 산업용에서 휴대용 전자기기로 영역이 넓혀지면서 건전지 시장을 잠식했을 뿐만 아니라 휴대용 전자기기 시장 활성화에 크게 기여하게 되었습니다. 가장 먼저 새로운 2차전지를 시장에 선보인 나라는 캐나다입니다. 1980년대 전지 강국 중 하나였던 캐나다의 실력 있는 과학자, 기술자들이 모여서 전지 venture를 만들었으며, 이 업체가 Moli Energy입니다. Moli Energy는 고용량, 장수명의 획기적인 전지인 리튬 2차전지를 MOLICEL이라는 브랜드 명으로 1988년 출시하였습니다. 이후 새로운 전지 2개가 일본에서 발명되며 도시바 전지와 Panasonic은 1990년에 니카드전지에서 카드뮴 음극을 수소 저장 합금으로 교체한 니켈수소전지를 상업화하는데 성공하였으며, 이어서 Sony가 기존 전지보다 전압이 3배 높고, 수명이 1,000회가 넘는 획기적인 전지인 리튬이온전지를 1991년 상업화하였습니다. 리튬이온전지는 주로 초기에는 소형 IT기기 및 전동공구에 활용되는 소형 리튬이온전지가 성장을 주도해왔으나, 최근 전기차 및 에너지 저장 장치(Energy Storage System; ESS)에 활용되는 중대형 부문이 가파르게 성장하고 있으며, 지속 확대될 것으로 전망되고 있습니다. (3) 수요의 변동요인 ① 전방산업의 성장 차량용 2차전지의 경우 제품 표준화를 통한 대량생산 및 기술개발로 낮은 가격과 성능 안정화를 달성하면서 전기차 시장의 성장을 주도하고 있습니다. 이에 전방산업인 전기차 시장의 성장 및 변동에 따라 2차전지 수요 또한 증가하고 있습니다. 전방산업인 전기차 시장은 2015년 파리기후협약 체결 후 국가별 배기가스 배출량이 할당되면서, 각국에서 환경규제 실시 및 내연 기관차 생산중단 계획을 발표하고 있으며, 이로 인해 친환경차 비율이 확대되고 있습니다. ② 고객사의 설비투자 SK이노베이션은 2025년까지 글로벌 배터리 생산량을 200GWh이상, 2030년에는 500GWh 이상까지 설비확장이 이루어질 예정입니다. LG화학 및 삼성SDI 또한 공격적인 투자를 예고하고 있으며, LG화학은 2023년까지 260GWh, 삼성SDI는 54GWh까지 설비확장이 예상됩니다. (4) 규제환경전방산업인 리튬이온 2차전지 생산에 관한 국내외적인 규제는 존재하지 않으며, 환경오염감소를 위해 전기차를 장려하는 국가적 정책으로 환경규제가 이루어지고 있는 상황입니다. 이러한 시장 환경은 당사의 영업 및 성장에 긍정적인 영향을 주고 있습니다. 각 국가는 전기차 시장 확대에 따라 시장을 선점하기 위한 정책을 확대하고 있습니다. ① 중국 중국정부는 현재 1) 배기가스규제, 2) NEV 쿼터제, 3) 기업평균연비의 3 가지 환경 규제를 실시하고 있으며, 규제수준은 EU 시장 다음으로 엄격한 수준입니다. ② 미국 미국 또한 중국과 마찬가지로 친환경차를 위한 규제를 추진함과 동시에 보조금을 지급하고 있습니다. 중국과 다른 점은 전기차 구매시 보조금을 연방 정부 차원에서뿐 아니라 주 별로 친환경차 보조금의 혜택이 다릅니다. ③ 유럽 1) CO2 배출규제 2019년 EU의회는 모빌리티 일괄 법안에 따라 온실가스 감축을 위한 운송부문 규제조치로 EU 회원국에서 생산된 신규 승용차 및 소형 상용차의 CO2 배출 규제안을 결의하였습니다. EU 내 완성차 기업은 평균 판매대수를 기준으로 단계적 도입기인 2020년부터는 대당 연평균 CO2 배출량이 95g/km를 상회하지 않아야 하며, 2019년부터는 CO2 초과 배출 1g/km에 대해 95유로의 벌금이 적용됩니다. 2) 친환경 자동차 지원 정책 이에 유럽 각국은 친환경차 구입 시 세금 혜택 및 보조금 지급 등 지원정책을 내세우고 있으며, 각 국가별 친환경 자동차 지원정책은 아래와 같습니다 Regulation(EU) 2019/631의 제로 및 저배출 차량 도입 목표 국가분류 주요 정책 독일 ▶ 2030년 내연기관 판매금지 계획 - 친환경
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자동차에 대한 자동차등록세 10년 면제 - 2016년 5월 18일 이래 전기차 구매자 대상 보조금 지원 (2022년 종료 예정 → 2025년까지 연장) - 독일 정부는 2019년 11월 4일 부로 정부 보조금 인상 계획 발표, 2020년 2월 11일 EU 허가, 2019년 11월 4일 이후 신규 등록된 차량에 소급 적용 프랑스 ▶ 2040년 내연기관 판매금지 계획 - 2023년 전기자동차 및 하이브리드 240만 대 보급 목표 - 전기차 및 수소차 구매 시 자동차 가격의 27% 이하에 한해 최대 6,000€까지 할인 - 파리, 2024년부터 디젤차 사용 금지 영국 ▶ 2035년 내연기관(하이브리드 포함) 판매금지 계획, 예정(2040년)보다 앞당겨 - 전기차 보급 확산 및 충전인프라 구축 위해 8억4100만 파운드 책정(∼2021년) - CO2 배출 100g/km 미만 차량 자동차 보유세 면세 - 2020년부터 EU의 대기질 기준을 충족하지 못하는 내연기관차에 ‘공해세’를 부과 네덜란드 ▶ 2025년부터 디젤과 가솔린차 퇴출 노르웨이 ▶ 2025년 내연기관 판매금지 계획 - 2025년부터 전기차와 플러그인 하이브리드차만 허용 덴마크 ▶ 2030년부터 디젤과 가솔린차 퇴출 스웨덴 ▶ 2030년 내연기관 판매금지 계획 - 2030년부터 디젤과 가솔린차 퇴출 - 2019년 이미 신규 등록차량의 약 절반이 전기차 (2) 시장규모 및 전망[전기차 시장] (가) 글로벌 시장 규모 수소 연료 전지 산업은 전기 자동차에 이어 미래 성장성이 큰 사업입니다. 또한 연료재를 사용하는 2차 전지와는 달리 물에서 추출되는 수소의 자원의 양이 풍부하여 가격 변동이 적은 안정적인 자원입니다. 당사는 국내 Major 수소연료전지 생산 업체인 두산퓨얼셀에 발전용 수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비를 납품하였으며, 규모를 소형화 시킬 경우 수소 자동차 배터리 제작 용도로도 사용이 가능합니다. (나) 국내 시장 규모 국내 전기차 시장은 2019년 35천대, 2020년 47천대가 판매되었으며, 2021년은 101천대가 판매되며 전기대비 115%의 증가율을 보였습니다. 정부는 그린뉴딜 5대 과제 중 하나로 친환경 미래 모빌리티 사업을 낙점하였으며, 온실가스, 미세먼지 감축 및 글로벌 미래차 선점을 위하여 전기, 수소차 보급을 확대할 전망으로 이에 따른 전기차 시장의 확대가 예상됩니다.[2차전지 시장-전기차배터리] (가) 글로벌 시장 규모 2020년 전 세계 리튬이온 자동차 배터리 제조설비 용량은 연간 약 300GWh이며, 생산량은 160 GWh로 2019년 대비 33% 증가하였습니다. 2020년 배터리 수요는 생산량과 비슷한 수준이며, 이중 중국에서는 80GWh, 유럽 52GWh, 미국 19GWh, 기타 9GWh 였습니다. 생산 가능량에 비해 아직은 50%수준의 생산능력을 보이지만 국제 에너지 기구(IEA)에서 발표한 2021 글로벌 전기차 전망 보고서에 따르면 2020년을 기점으로 배터리 수요가 크게 증가하여 2030년에는 1.6TWh~3.2TWh로 증가할 것으로 보고있으며, 향후 시장 및 산업 성장에 따라 2차전지 공급이 부족할 것으로 예상됩니다. [2차전지 시장-ESS] SNE 리서치에 따르면 글로벌 ESS 시장의 규모는 2019년 13억 달러에서 2030년 243억달러 규모로 연평균 30.3% 성장 할 것이라 보고있습니다. 위와 같은 가파른 성장의 원동력은 미국의 ESS 수요의 증가가 가장 큰 이유로 손꼽히고 있습니다. (3) 시장의 성장 예측 및 향후 전망 2차전지는 배터리 소재 및 부품, 배터리 셀 제조, 배터리 팩 제조, 완성차 업체(OEM)로 구분되며, 각 배터리 제조사의 제조 범위는 계약에 따라 상이합니다. 당사는 배터리 제조 중 조립공정을 위한 설비를 제작 후 납품하고 있으며, 따라서 당사 제품의 수요는 전방산업인 전기차 시장 및 2차전지의 성장에 비례하여 증가합니다. 세계 전기차 시장은 2030년까지 전세계 자동차 시장의 20% 수준까지 성장이 예상되며, 최근 유럽자동차공업회의 공식 발표에 의하면
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ECV(Electrically-Chargeable Vehicles)의 전 세계 판매 대수는 2023년에 약 700만대로 예상됩니다. 높은 배터리 가격 및 충전시간과 인프라 부족 등이 극복과제이나, 지속적인 배터리 신기술 개발과 각국 정부의 환경정책 및 인프라 지원으로 성장세가 유지될 전망입니다. (4) 대체 시장의 존재 여부 2차전지를 사용하는 전기자동차의 대체 시장이라 함은 수소 연료전지를 사용하는 수소 전기차 시장을 대표적으로 들 수 있습니다. 수소 전기차는 전기차와 마찬가지로 내연기관이 아닌, 수소를 연료로 사용하는 연료전지를 이용해 모터를 가동합니다. 안전한 수소탱크에 보관된 수소는 수소 공급 시스템에 의해 고압상태에서 저압 상태로 바뀌어 연료전지 스택으로 이동됩니다. 동시에 차량 전방에서 흡입한 공기는 고성능 공기필터를 통과해 순수한 산소로 변환되어 연료전지 스택에서 수소와 결합해 폭발을 일으키게 됩니다. 이 과정을 통해 발생하는 전기에너지가 배터리 시스템으로 이동해 자동차의 동력으로 사용됩니다. 시장 글로벌 컨설팅 업체 멕킨지는 세계 수소 산업 시장이 2050년 약 3,000조 규모로 성장할 것으로 전망하였고 각국은 수소경제 활성화대책을 발표하면서 시장 선점에 나서고 있습니다. 이에 우리나라도 2040년 국내 수소차 누적 보급 290만대, 수소 충전소 1,200개소 구축 등을 담은 수소경제 활성화 로드맵을 발표하였습니다. 그 결과 글로벌 수소 경제 시장 중 수소차 분야에서 2019년 최초로 세계시장 판매 1위를 달성하였고, 수소차 판매 또한 2018년 893대에서 2019년 약 5,000대로 6배 성장하는 등 본격적인 발전이 가속화될 전망입니다. 2차전지를 장착한 전기자동차의 경우 충전시간이 길고, 주행거리에 아직까지는 제약을 받고 있기에 소형/중형 중심의 승용차에 적용될 것으로 예상됩니다. 수소전기차의 경우 트럭, 버스 등의 대형차에 적용되어 동반 성장할 수 있을 것으로 보입니다. 수소연료전지와 관련하여 당사는 국내 Major 수소연료전지 생산 업체에 발전용 수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비를 납품한 실적을 바탕으로 향후 확장되는 본 산업에 적극 대응해 나갈 예정입니다. 라. 경쟁현황 (1) 경쟁 상황 (가) 경쟁 형태 국내 배터리 제조 3사는 각 공정별로 설비 공급업체를 다양화시키는 구조로 전극 공정, 조립 공정, 활성화 공정별로 전문성을 가진 업체가 존재하며, 여러 제조사들이 경쟁하는 체제입니다. 특히 2차전지 시장이 커지며 기존 업체 외 신규 업체의 진입도 활발해지고 있습니다. 2차전지는 그 유형이 업체마다 세분화되어 있어 같은 공정임에도 불구하고 각 업체별 생산하는 배터리 종류에 따라 그 설비 제작 방식이 상이합니다. 이에 따라 배터리 제조 3사의 배터리 생산 공정 또한 회사별로 상이하여 해당 배터리의 공정에 맞는 장비 공급이 필요한 상황입니다. (나) 진입 장벽 2차전지 산업은 높은 안정성과 낮은 불량률을 중요시하고 있으며, 배터리의 불안정성과 불량품 발생은 전기차 업체의 신뢰도로 직결됩니다. 전기차 상용화 초기 시장인 현재 ‘배터리 폭발’등 과 같은 안전사고가 발생할 경우 이는 소비자의 판단 기준에 절대적인 기준치가 되어 업체의 신뢰성에 큰 타격을 입게 됩니다. 또한 장비의 불량률은 제품의 하자 발생 시, 라인 전체가 멈춰버려 사업 전체의 수익과 직결되는 부분으로 배터리 제조사 전반에 영향을 미칠 수 있는 중요한 요소입니다. 이에 고객사 역시 업력이 풍부하며, 기존 거래를 통해 품질에 대한 신뢰가 형성된 업체와 지속적인 거래를 하고 있어 신규 업체가 진입하는데는 어려움이 있는 시장입니다. 기술력 역시 설비 도입에 있어 중요한 영향을 미치는 요소입니다. 수요가 증가하고 있는 2차전지를 보다 신속하게 생산하려는 고객사의 움직임에 따라 지속적인 연구개발을 통해 기기의 성능과 속도를 증가시키지 못하는 기업은 시장에서 경쟁력을 가질 수 없습니다. 당사는 누적된 연구개발기술로 시장을 선도하고 있으며, 고객과의 지속적인 프로젝트 진행으로 점유율을 높이기 위해 노력하고 있습니다. 더불어 2차전지
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설비는 보통 10년 이상의 사용이 요구되며, 업체의 요구에 맞추어 설비의 업그레이드 또한 진행되어야 하는 장비이므로 장비의 품질 및 고객사의 피드백에 대한 대응이 중요시됩니다. 또한 설비 생산 시 한 공정의 오류 혹은 문제가 발생시 전체 공정이 멈춰버릴 수 있는 산업의 특성 상 설비의 문제 발생 시 즉각 대응할 수 있는 시스템과 인력을 보유하고 있어야 합니다. 당사는 이를 위해 해외(헝가리, 중국) 등에 상주 파견인력을 보유하고 있으며, 본사 기술영업팀 및 해외지원팀에서 고객의 피드백을 담당하고 있습니다. (2) 경쟁업체 현황 (가) 주요 경쟁업체 [주요 제품별 생산업체 현황] 구분 제품생산업체 조립공정 Notching기 당사, 피엔티, 엠플러스, 우원기술 등 Stacking기 당사, 우원기술, 엠플러스, SFA, 선도 등 모듈 팩 공정 당사, 엠오티, 신성FA, 톱텍 등 (나) 경쟁판도의 변동 가능성 및 기술 수준 당사의 주력 상품인 Notching기와 Stacking기는 일정 수준의 기술을 보유한 소수의 회사들 내에서 경쟁이 심화되는 추세입니다. 또한 기존 설비를 납품하는 회사 외 몇몇 회사들 또한 설비 개발을 통해 시장에 진입하기 위해 노력하고 있습니다. 당사는 지속적인 연구개발을 통해 Notching기 및 Stacking기 생산 속도를 업계 최고 수준으로 끌어올리면서도 최상의 전극생산 품질을 달성하고 있으며 우월한 가격 경쟁력으로 시장을 선도하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 등이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 연결회사의 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 연결실체의 2022년 연결영업실적은 매출액 474억원, 영업손실 192억원 및 당기순이익 144억원입니다. 또한 당사는 연결기준 자본총계 595억원, 부채비율 165%, 차입금 의존도 17.5%의 건전한 재무구조를 유지하고 있습니다. 전기차 시장의 규모가 매년 급속도로 성장함에 따라 국내외 주요기업의 2차전지 투자가 공격적으로 진행되고 있습니다. 해외 공장 신축 등 고객 수요가 폭발적으로 증가하고 있음과 동시에 업체간 경쟁 심화에 따른 제조 설비의 원가절감이 지속적으로 검토 및 요구되고 있으며 설비의 생산 속도 등의 품질 요구사항이 강조되고 있습니다 이러한 고객의 Needs를 달성하기 위해 당사는 “최고의 품질”, “신기술 개발”, “인간과 환경존중 고객과 기술존중”이라는 사내 슬로건을 중심으로 적극적인 연구개발을 통하여 품질향상을 달성하고 불필요한 원가를 절감하여 합리적인 가격으로 세계최고 수준의 장비를 제공하고자 노력하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 원) 과목 제 11 기 제 10 기 증감액 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자 산 총 계 [유동부채] [비유동부채] 부 채 총 계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [이익잉여금] [기타포괄손익누계액] [비지배지분] 자 본 총 계 당사의 2022년 12월 31일 현재의 자산총계는 전년대비 75.6%가 증가한 1560억원이며, 이중 유동자산은 전년 대비 3.3% 감소한 623억원, 비유동자산은 전년대비 284.0%가 증가한 937억 입니다. 비유동자산의 증가는 투자조합 출자에 따른 관계기업투자 증가 및 당사 신공장 건설로 인한 증가 입니다. 부채총계는 전년대비 126.7% 증가한 965억 입니다. 부채의 증가는 수주증가에 따른 계약부채 증가 및 운영자금 차입 전환사채와 파생상품 부채 차입등 입니다. 자본총계는 전년 대비 28.6% 증가한 595억 입니다. 자본의 증가는 전환사채 유상증자 등 입니다. 부채비율(부채총계/자본총계)은 162% 입니다. 나. 영업실적 (단위: 원) 과목 제 11 기 제 10 기 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융원가 기타수익 기타비용 관계기업투자지분법이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 당사의 2021년 매출액은 전년 대비 61.7% 증가한 474억입니다. 이전 연도 매출인식분의 매출인슥으로 매출액이 증가하였습니다. 매출원가는 전년 대비 92.0% 증가한 605억입니다.
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중국 헝다 프로젝트의 충당금 설정 및 코로나 19로 인한 해외 출장경비, 자가격리 비용 등으로 인해 매출원가가 증가하였습니다. 기타수익은 전년 대비 5.9% 감소, 기타비용은 544.7% 증가하였습니다. 기타수익의 증가 및 기타비용의 감소는 환율 상승에에 따른 해외채권의 외화환산이익 및 외환차익의 증가 등 입니다. 4. 유동성 및 자금의 조달 등 가. 유동성에 관한 사항2022년말 현재 당사는 7,632백만원의 현금및현금성자산, 62,302백만원의 유동자산을 보유하고있습니다.나. 자금조달에 관한 사항당사는 2021년 2월 유상증자(공모)를 통하여 운전 및 시설자금으로 285억원을 확보 하였습니다. 또한 이후 2022년 2월 전환사채 발행을 통하여 운전 및 시설자금으로 300억원을 확보하였습니다. 또한 2022년 02월 및 09월에 안성 신공장 토지 및 건물 차입금 113억원과 65억을 차입하였습니다. 다. 차입금에 관한 사항(1) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 내 역 이자율(%) 당기말 전기말 신한은행 운전대 무역어음대출 무역어음대출 국민은행 운전대 하나은행 시설대 합 계 (*) 해당 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 내 역 이자율(%) 당기말 전기말 신한은행 시설대 시설대 시설대 하나은행 시설대 합 계 유동성대체 차 감 계 (3) 당기말 현재 차입금 관련 담보로 제공된 연결실체 소유의 자산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공금융기관 구분 장부금액 차입금액 담보설정액 하나은행 토지(진위) 건물(진위) 국민은행 토지(가장) 건물(가장) 신한은행 토지(안성) 합 계 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '5.재무제표 주석'에서 3. 유의적인 회계정책을 참고하시기 바랍니다.나. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항'Ⅱ. 사업의 내용' 중 '8. 시장위험과 위험관리' 및 '9. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황' 을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 ODM(생산자 개발방식)으로 납품이 이루어지는 자동차 부품 중 내장재 부품(HEADLINER, NVH부품, DOOR TRIM 등)의 생산 및 공급을 사업 목적으로 설립되어, 현재 국내에서는 내장재 부품 및 엔진룸 흡차음재 부품 사업 부문을, 그리고 해외법인은 내장재 부품 사업 부문을 영위하고 있습니다. 또한 2018년 6월 HVAC전문 엔지니어링 업체인 원방테크를 인수, 반도체/디스플레이/바이오 클린룸산업과 자동차 배터리 드라이룸산업에 진출하였으며, 2019년 4월에는 교량거더 제작 및 설치를 전문으로 하는 삼현에이치를 인수하여 교량거더산업의 사업을 영위하고 있습니다. 2022년 당사의 연결기준 매출은 자동차부품사업에서 8,412억원, 환경에너지사업에서 3,888억원으로 전년 동기 대비 15.10% 증가하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품, 서비스 등의 매출현황 (단위 : 천원) 사업부문 구 분 2022년 2021년 2020년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 자동차부품 한국 중국 인도 러시아 D/T 외 기타 기타 소 계 환경에너지 한국 클린룸 등 중국 클린룸 등 기타 클린룸 등 소 계 합계 나. 주요 제품등의 가격변동추이① 자동차부품 (단위 : 원) 품목 2022년 2021년 2020년 HEADLINER NVH 부품 DOOR TRIM CONSOLE WTC 제어부품 (주1) 산출기준 : 각 주요제품별 단순평균가격 (주2) 주요 가격변동원인 : 제품 사양 변경, 매출구성 변동② 환경에너지- 클린룸 사업 프로젝트별, 사업주별로 요구조건에 따라 사양 및 시공방법 등이 다르기 때문에 제품별 가격을 산출 또는 비교하는 것은 매우 어렵습니다. 또한, 특정 제품에 대한 가격은 당사의 영업비밀에 해당되므로 기재를 생략합니다.- 교량거더 사업 프로젝트별, 발주처별 요구조건에 따라 사양 및 공사규모 등이 다르기 때문에 공사금액을 비교하는 것이 의미가 없으므로 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료1) 주요 원재료 등의 현황① 자동차부품 사업부문 매입유형 구분 원재료 구체적용도 주요 매입처 회사와의특수관계여부 비고 자동차부품 원재료 HEADLINER PU POAM 등 제품제조 부양소재 외 계열회사 외 원단류 코오롱글로텍 외 미해당 기타 앤케이 외 계열회사 외 ② 환경에너지- 클린룸 사업 사업부문 매입유형 구분 원재료 구체적용도 주요 매입처 회사와의특수관계여부 비고 클린룸 원재료 외조기 System Ceiling 등 제품제조 영신티알 외 미해당 냉연강판 이지스틸 외 미해당 열연강판 이지스틸 외 미해당 알루미늄 대주금속 외 미해당 아연 브레인텍 외 미해당 - 교량거더 사업 사업부문 매입유형 구분 원재료 구체적 용도 주요 매입처 회사와의특수관계여부 비고 공사부문 원재료 교량거더 등 제작용 철판 설치공사 동국제강 미해당 강연선 고려제강㈜ 미해당 정착구 디비닥시스템즈코리아㈜ 미해당 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이① 자동차부품 (단위 : 원) 구분 2022년 2021년 2020년 PU FOAM 원단류 기타 합계 ② 환경에너지- 클린룸 사업 (단위 : 원) 품목 2022년 2021년 2020년 냉연강판 STS 열연강판 2.3t (Sq-pipe) 알루미늄 (M/Bar) 아연 (다이캐스팅) 합계 - 교량거더 사업 (단위 : 천원) 품목 단위 규격 2022년 2021년 2020년 철판 TON SM520B 강연선 TON SWPC7B 정착구 EA MA6819 합계 나. 생산 및 설비에 관한 사항1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거① 자동차부품 (단위 : 대) 구분 품목 2022년 2021년 2020년 생산가능수량 실제생산수량 가동율 생산가능수량 실제생산수량 가동율 생산가능수량 실제생산수량 가동율 국내 HEADLINER NVH부품 등 중국 HEADLINER NVH부품 등 인도 HEADLINER NVH부품 등 러시아 HEADLINER NVH부품 등 DOOR TRIM 체코 HEADLINER 폴란드 NVH부품 등 * 생산능력 산출근거주1) 산출기준 : 사내 최종조립라인
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제품생산기준주2) 산출방법 : 작업일수 X 일일 평균 작업시간 X UPH주3) 작업일수 : 지역공장별 총 작업일주4) 일일 작업시간 : 지역공장별 일일 작업시간② 환경에너지- 클린룸 사업 (단위 : 대) 구 분 2022년 2021년 2020년 생산가능수량 실제생산수량 가동율 생산가능수량 실제생산수량 가동율 생산가능수량 실제생산수량 가동율 OAC FFU PMS CWS 주) 생산능력 산출근거 품목 계 산 근 거 OAC 4개 협력업체를 통해 생산하고 있으며, 외조기의 Spec이나 풍량등 발주처의 요구 사항에 따라 생산실적의 변동이 심하므로 1년 평균생산실적 기준으로 계산하였습니다. 1개 협력업체가 외조기 FAN 8대의 생산기간은 평균 120일로 연 24대 생산 가능하며, 연간 약 96대 생산 가능합니다. FFU 1개 협력업체를 통해 생산하고 있으며, 1개의 라인을 통해 1일 8시간 작업으로 1일 총 120대 생산, 월 17일 작업기준으로 2,040대의 생산능력을 보유하고 있으며, 연 24,480대 생산 가능합니다. PMS 1개 협력업체를 통해 생산하고 있으며, 1개의 라인을 통해 1일 8시간 작업으로 1일 총 40대 생산, 월 5일 작업기준으로 200대의 생산능력을 보유하고 있으며, 연 2,400대 생산 가능합니다. CWS 1개 협력업체를 통해 생산하고 있으며, 엘리미네이터 BOX 기준 1일 68대 생산, 월 22일 작업기준 1,496대의 생산능력을 보유하고 있으며, 연 17,952대 생산 가능합니다. - 교량거더 사업 당사의 프리컴에 들어가는 I형 거더를 연간 2만톤을 제작할 수 있는 공장을 보유하고 있으며 동 공장에서 2019년 1.2만톤, 2020년 1.3만톤, 2021년 0.69만톤, 2022년 0.57만톤을 생산하였습니다.2) 생산 설비에 관한 사항연결회사 기준 생산설비는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2022년 2021년 2020년 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 기초 장부가액 취득 매각예정비유동자산 대체 영업양수도로 인한 증감 계정재분류 처분/폐기 상각 재평가 손상차손 환산차이 기말 장부가액 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적① 자동차부품 (단위 : 천원) 구 분 2022년 비율 2021년 비율 2020년 비율 한국 중국 인도 러시아 기타 합 계 ② 환경에너지- 클린룸 사업 (단위 : 천원) 구 분 2022년 비율 2021년 비율 2020년 비율 한국 중국 기타 합계 - 교량거더 사업 (단위 : 천원) 구 분 2022년 비율 2021년 비율 2020년 비율 한국 합계 나. 판매경로 및 판매방법 1) 판매조직① 자동차부품 현재 회사는 자동차 부품을 생산/공급하고 있으며, 판매만을 위한 단일 조직은 구성되어 있지 않습니다. ② 환경에너지- 클린룸, 드라이룸 사업 클린룸 산업의 판매는 국내와 해외사업본부로 구성되어 있으며 각 본부별로 국내와 해외 부문으로 구분되어 클린장비 판매, 클린룸 및 드라이룸 설비공사의 영업 및 프로젝트를 수행하고 있습니다.- 교량거더 사업 당사의 영업은 '기술(엔지니어링)과 제품(시공)'을 동시에 홍보하여 최종적인 성과를얻는 행위이며 특히 당사가 보유한 기술이 설계상에 반영되는 것이 핵심적인 영업성과이므로 설계발주자(관공서)와 설계수행자(설계사) 그리고 시공예정자(시공사)에 대하여 상시적인 또는 집중적인 영업이 필요합니다. 이에 따라 영업 1선에서 활동하는 영업팀과 기술영업지원, 영업자료관리, 마케팅 분석등의 업무를 수행하는 기술영업팀으로 구분하여 영업활동을 하고 있습니다. 2) 판매경로① 자동차부품 완성차 업체의 ODM 주문 방식에 따라 부품을 생산·판매하고 있으며, 주요 판매처는 현대자동차, 기아자동차, 한국GM, 쌍용자동차 등 입니다. 부품의 대부분은 현대자동차 및 기아자동차에게 판매하고 있으며, 일부 부품은 한국GM과 쌍용자동차에게도 판매하고 있습니다.② 환경에너지- 클린룸, 드라이룸 사업 클린룸 및 드라이룸산업은 수주산업으로 분류되며 국내에서는 메이저 반도체 및 디스플레이
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업체인 삼성전자, 삼성디스플레이, SK하이닉스, LG디스플레이로 계약에서 생산, 시공으로 이루어지고 있으며 해외에서도 국내와 동일한 업체 및 현지 배터리 제조업체에 매출을 하고 있습니다. - 교량거더 사업 교량형식의 결정은 전체 사업발주 현황과 예산 그리고 입지조건을 종합적으로 판단하여 가장 적합한 공법을 선택하는 것이며, 거더는 교량형식을 결정하는 핵심 요소입니다. 정부예산으로 시행되는 SOC사업의 특성상 교량이 시공되기까지 여러 단계의 검토를 거치는데 통상적인 과정은 '사업타당성조사 → 기본설계 → 실시설계 → 시공'의 단계이고 교량형식은 주로 실시설계에서 결정되어집니다. 따라서 사업발주부서 및 설계용역을 수행하는 설계사 등에 지속적인 공법홍보가 필요하며 특히 실시설계 중 교량형식을 결정하는 초기단계에서 전사적인 영업력을 집중하게 됩니다. 3) 직수출 판매 ① 자동차부품 현대 및 기아자동차의 해외 생산 차종에 대한 Sub-KD 부품 수출, 설비 수출, 금형 수출 등으로써 주로 회사가 진출한 해외법인(러시아, 인도, 유럽, 중국법인)으로 수출되고 있습니다.② 환경에너지- 클린룸, 드라이룸 사업 주요 매출처들(삼성전자, 삼성전기, 삼성SDI, 하이닉스 등)의 해외진출과 함께 당사도 현지법인(베트남, 중국, 미국, 헝가리 등)을 설립하였고 외조기, System Ceiling, Fan Filter Unit, W.S.S 등 클린룸 장비 수출 및 현지 클린룸 및 드라이룸 공사를 수주하여 수행하고 있습니다. - 교량거더 사업 별도의 직수출 판매가 없으므로 기재를 생략합니다. 4) 용역매출 ① 자동차부품 회사는 국내외 차종에 적용될 신규 및 개선 부품의 설계, 개발, 시험, 엔지니어링에 대한 컨설팅을 수행하고 있으며, 이를 통한 용역매출이 대부분을 차지하였습니다. ② 환경에너지- 클린룸, 드라이룸 사업 회사는 해외사업에 대한 기술 지원 및 특허 기술인 Dry Room 기술에 대한 엔지니어링 컨설팅을 수행하고 있으며, 이를 통한 용역 매출이 대부분을 차지하였습니다. - 교량거더 사업 회사는 신규 사업발주 관련 설계용역, 수치해석 엔지니어링 컨설팅을 수행하고 있으며, 이를 통한 용역 매출이 대부분을 차지 하였습니다. 5) 판매전략 ① 자동차부품 과거에는 경쟁사 대립 구조를 통한 경쟁 입찰의 시대였다면, 향후에는 목표입찰제 즉, 고객사의 목표가를 충족시켜야 수주가 가능한 시대로 변하고 있습니다. 즉, 고객이 원하는 목표원가에 품질 및 공급가격이 만족되어야만 해당 부품을 수주 할 수 있게 된 것입니다. 또한, 고객사의 해외법인에서 생산하는 차종의 부품 구매에 대한 업무도 고객사의 한국 본사로 이관되고 있어 한국 본사의 권한과 역할이 증대되고 있습니다. 이러한 대내외 환경 변화에 따라 회사는 아래의 판매전략을 수립하여 시행하고있습니다. - 기술력을 바탕으로 한 시장점유율 확대 - 모듈화를 통한 제품단가 증대 및 신기술/신상품 개발 및 적용 - 인수합병과 수직계열화를 통한 원천기술 확보 및 시너지 효과 제고 - 현대기아자동차그룹과의 동반 진출을 통한 안정적인 해외시장 개척 - 매출처 다변화 (VW, Dailmer) ② 환경에너지- 클린룸, 드라이룸 사업 기존 영업시장은 한정되어 있어 단순히 삼성전자 반도체, 하이닉스 반도체 등 국내 소수의 반도체 회사 상대로의 영업과 삼성디스플레이, LG디스플레이 LCD OLED의 한정된 일부 디스플레이시장 영업이 대부분이었습니다. 그러나 최근 매출처의 다변화를 위해 새로운 회사와 업종에 관한 영업 전략을 모색하여 시행하고 있으며, 또한 반도체 및 디스플레이의 의존도를 낮추고 안정적인 수익 구조를 만들기 위해 드라이룸, 일반 공조 시장 및 자회사인 삼현비엔이와 공동 영업을 통해 제약, 식품, 화장품 등 바이오 클린룸 시장에서도 많은 실적을 쌓을 수 있을 것으로 기대하고 있으며 아래와 같이 판매전략을 수립하여 시행하고 있습니다.◇ 장비·제품의 고품질과 원가절감 미래 IT산업의 발달은 지금보다 더욱 더 광범위한 규모와 빠른 속도로 변화할 것으로 예상됩니다. 전방업체들은 소비자가 원하는 고성능 최첨단
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제품을 생산하기 위해 더욱 고품질의 클린룸 설비를 요구할 것이고, 이에 대응할 수 있는 생산능력과 원가 경쟁력을 보유한 업체만이 앞으로 동업계에서 살아남을 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 그동안의 핵심 기술력을 유지 발전할 수 있도록 지속적인 기술개발 투자를 유지할 계획이며, 동시에 원가 경쟁력확보를 위해 내부원가절감을 발굴 적용해 나갈 계획입니다. ◇ 마케팅 강화 현재까지 회사 마케팅은 탄탄한 기술력을 기반으로 하는 기술영업 위주의 영업 마케팅이었습니다. 시장의 규모가 커지면서 국내외에서 클린룸 관련 전시회가 다양하게 개최됨에 따라 과거의 기술영업과 더불어 마케팅을 강화할 예정입니다. 향후 미국, 중국 등의 해외전시회와 국내전시회에 적극적으로 참여할 것이며, 또한 세계 일류 기술제품을 발굴하고 해외 마케팅 투자를 확대하여 시장영역을 확대해 나갈 계획입니다. - 교량거더 사업 당사가 보유한 교량상부 거더공법은 총 6개 공법으로써 교량 경간장(교량상부를 지탱하는 하부구조물과 다음 하부구조물 사이의 간격)으로 분류할 때 20m의 소교량에서 부터 150m에 이르는 중대형 교량까지 다양하게 적용할 수 있습니다. 교량상부 형식은 교량의 위치, 사용하중, 시공조건 등을 복합적으로 고려하여 결정하게 되는데 발주하는 사업별로 적용성을 파악하여 경쟁력이 가장 우수한 공법을 선택하여 홍보하게 됩니다. 당사는 20년의 업력에서 알 수 있듯이 다양한 사업의 교량현황에 약 1,000개소 이상의 시공실적을 보유하고 있으며 이를 통한 기술력도 이미 인정을 받고 있습니다. 갈수록 치열해지는 경쟁구도와 복잡해지는 교량의 입지조건을 고려할 때 현황별로 최적화된 제품을 보유하고 있고 업계의 기술적인 신뢰를 받고 있다는 것은 영업수주확율을 높이는데 상당히 효과적인 바, 이를 적극적으로 활용한다면 영업수주전망은 매우 긍정적이라 할 수 있습니다. 다. 수주현황 ① 자동차부품 회사는 고객사의 가변적인 생산계획에 따라 부품 공급을 하고 있기 때문에, 수주잔고의 개념을 적용하기는 어려우며, 기간별 고객사의 주문량에 따라 수주의 총액이 결정됩니다. 고객사의 생산계획이 가변적인 이유는 경제 상황, 자동차 시장의 변화 및 수요자의 Needs 변화에 따라 고객사의 주문량이 유동적이기 때문입니다. 따라서, 회사는 수주물량, 수주잔고 등 별도의 수주상황을 관리하고 있지 않습니다. ② 환경에너지 - 클린룸 사업 회사의 클린룸 부문의 수주현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 클린룸 및 공조시스템 제조, 설치공사 외 합 계 - 교량거더 사업 회사의 교량거더사업부문의 수주현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 교량거더사업 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리1) 재무 위험요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 지배기업의 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 지배기업 자금부서는 각 국의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무 위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.1-1) 시장위험① 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화및 유로화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상 거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.다른 모든 변수들이 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동할 경우, 연결회사의 당기손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2022년 2021년 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR CNY JPY INR
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KRW 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다.② 가격위험 연결회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 보유한 시장성 있는 지분증권은 한국거래소가 개설한 유가증권시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 지수에 속해있습니다. 다른 모든 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 시장성 있는 지분증권이과거 KOSPI 지수와의 상관관계에 따라 움직인다고 가정할 경우, KOSPI 지수의 5%변동이 연결회사의 기타포괄손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2022년 2021년 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 기타포괄손익 ③ 이자율위험 연결회사의 이자율위험은 주로 미래 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및대응방안 수립 등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. 다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 경우,연결회사의 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2022년 2021년 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 1-2) 신용위험 연결회사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권 및 기타수취채권에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래하고 있습니다. 매출채권 및 기타수취채권과 관련된 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 해당 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 국가별 신용도 등의 기타 요소들을 고려하여 평가하게 됩니다. 연결회사는 내부 또는 외부적으로 검토되는 신용등급에 따라 개별적인 신용한도를 결정하되 사전에 경영진에 의해 설정된 수준을 한도로 하며, 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토하고 있습니다. 연결회사는 신용위험을 회피하기 위하여 필요한 경우 상대 거래처에 대해 보증보험의 가입 또는 은행지급보증의 제공 등을 요구하고 있습니다. 이러한 신용위험 관리정책에 따라 보고기간말 현재 연결회사의 매출채권 중 손상되지 않은 금융자산의 신용도는 가능한 경우 외부 신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 이력정보 등을 고려하여 측정할 수 있습니다.1-3) 유동성 위험 연결회사의 자금부서는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 자금부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 보고기간 말 현재연결회사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 현금성자산에 162,877,117천원(전기말: 71,403,118천원)을 투자하고 있습니다. 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 2022년 12월 31일 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과
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매입채무 기타지급채무 리스부채 차입금 지급보증(*) 사채 합 계 (*)금융보증계약의 경우 지급을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간에 포함하였습니다. (단위 : 천원) 2021년 12월 31일 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 매입채무 기타지급채무 리스부채 차입금 지급보증(*) 전환사채(*) 사채 매매목적파생금융부채 합 계 (*)금융보증계약의 경우 지급을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간에 포함하였습니다. 위의 분석에 포함된 파생금융부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었으며, 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.1-4) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다. 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2022년 12월 31일 2021년 12월 31일 부채 총계(A) 자본 총계(B) 부채 비율(A/B) 1-5) 공정가치① 금융상품 종류별 공정가치 금융자산 및 금융부채의 종류별 장부가액 및 공정가치는 다음과 같습니다. ㉠ 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 2022년 12월 31일 2021년 12월 31일 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동] 파생금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 [비유동] 기타수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 ㉡ 금융부채 (단위 : 천원) 구 분 2022년 12월 31일 2021년 12월 31일 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동] 파생금융부채 사채 유동성전환사채 [비유동] 기타지급채무 장기차입금 사채 합 계 연결회사의 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.② 공정가치 서열체계 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 수준으로 분류됩니다. 수준 내 용 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2022년 12월 31일 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 [반복적인 공정가치 측정치] 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생금융자산 (단위 : 천원) 구 분 2021년 12월 31일 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 [반복적인 공정가치 측정치] 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생금융자산 파생금융부채 ③ 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 보고기간 중 반복적인 측정치 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 2022년 12월 31일 2021년 12월 31일 자산 자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기초금액 환율변동효과 증감 평가손익 기말금액 ④ 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 그외 수준 3으로 공시되는 공정가치는 가중평균차입이자율 등의 할인율을 사용하여 현재가치로 측정합니다. (단위 : 천원) 구분 2022년 12월 31일 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 및 범위 당기손익-공정가치측정 금융자산 출자금 순자산가치평가법 피투자회사의 순자산 공정가치 채무증권 현금흐름할인모형
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등 영구성장률 할인률 등 지분증권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성없는 지분증권 현금흐름할인모형 영구성장률 할인률 등 (단위 : 천원) 구분 2021년 12월 31일 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 및 범위 당기손익-공정가치측정 금융자산 출자금 순자산가치평가법 피투자회사의 순자산 공정가치 채무증권 현금흐름할인모형 등 영구성장률 할인률 등 지분증권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성없는 지분증권 현금흐름할인모형 영구성장률 할인률 등 ⑤ 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 연결회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 팀은 연결회사의 재무담당에게 직접 보고하며 매 결산보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당 및 감사와 협의합니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 1) 연결회사가 보유한 파생금융상품의 세부 내역은 다음과 같습니다. 거래목적 파생상품 종류 계약내용 행사기간 제9회 사채내재파생상품 조기상환권(콜옵션) 발행회사가 사채의 전부(발행금액의 100%)에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리 2020년 12월 25일 ~ 2023년 6월 25일 제10회 사채내재파생상품 조기상환권(콜옵션) 발행회사가 사채의 전부(발행금액의 100%)에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리 2021년 1월 23일 ~ 2023년 7월 23일 제12회 사채내재파생상품 조기상환권(콜옵션) 발행회사가 사채의 전부(발행금액의 100%)에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리 2022년 2월 26일 ~ 2024년 8월 26일 제13회 사채내재파생상품 조기상환권(콜옵션) 발행회사가 사채의 전부(발행금액의 100%)에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리 2022년 11월 26일 ~ 2025년 5월 22일 제14회 사채내재파생상품 조기상환권(콜옵션) 발행회사가 사채의 전부(발행금액의 100%)에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리 2022년 11월 30일 ~ 2025년 5월 30일 2) 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2022년 12월 31일 2021년 12월 31일 유동성 비유동성 유동성 비유동성 현금흐름위험회피 파생금융자산 매매목적 파생금융부채 3) 파생상품 관련 손익의 내역 (단위 : 천원) 구 분 2022년 2021년 [당기손익인식] 파생상품거래이익 파생상품평가이익 파생상품거래손실 [기타포괄손익인식] 파생상품평가손익 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약① 자동차부품- 1993년 01월 현대자동차 기본계약 체결(개정)- 1999년 08월 기아자동차 기본계약 체결(개정)- 2001년 07월 현대모비스 기본계약 체결(개정)- 2006년 03월 쌍용자동차 표준외주거래기본계약 체결(개정)- 2011년 03월 한국지엠 공급계약 체결(개정)- 2017년 05월 르노삼성자동차 공급계약체결- 2017년 06월 JAC 지분 매각 완성차 업체와의 기본계약이 체결되면, 향후 공개입찰을 통해 수주가 확정된 신차종별 아이템에 대해서는 별도의 추가 계약 없이 완성차 업체의 '개발요청서'에 의거하여 수주 및 발주가 이루어집니다.② 환경에너지- 클린룸 사업◇ 2018년 03월 천안3공장 신축 설계용역계약◇ 2018년 09월 천안3공장 신축 건축공사계약◇ 2018년 09월 천안3공장 신축 전기소방감리용역계약◇ 2018년 09월 천안3공장 신축 건축감리용역계약◇ 2018년 10월 천안3공장 신축 호이스트계약(극동호이스트㈜)- 교량거더 사업◇ 2019년 02월 고속국도 제32호선 아산-천안간 건설공사 제3공구 계약◇ 2019년 02월 봉담-송산 고속도로 제2공구 계약◇ 2019년 03월 오송-청주 2구간 도로확장공사 계약◇ 2019년 04월 고속국도 제14호선 창령-밀양간 건설공사 제4공구 계약◇ 2019년 05월 동천제방경용도로(우안제-약사천구간)개설공사 계약◇ 2019년 05월 시화 MTV구간 및 시화
엔브이에이치코리아 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

JCT건설공사 계약◇ 2019년 07월 국도59호선 정선3교 개설공사 중 강교공사 계약◇ 2019년 08월 계룡시 국도대체우회도로(연산-두마)중 왕대천교 계약◇ 2019년 08월 제14호선 함양~창녕간 제8공구 계약◇ 2019년 08월 서청주교,석남교 재가설공사 계약◇ 2019년 09월 대전산업단지 진입도로 건설공사 계약나. 연구개발활동1) 연구개발 담당조직① 자동차부품 캡처.jpg NVH KOREA INC. 연구개발조직 - 인원구성 (2022. 12. 31 현재) 구 분 인원 (명) 비고 연 구 원 전담 87명, 보조 12명 관리직원 계 ② 환경에너지- 클린룸 사업 클린룸사업 연구개발조직.jpg 클린룸사업 연구개발조직 - 인원구성 (2022. 12. 31 현재) 구 분 인원 (명) 비고 연 구 원 - 교량거더 사업 교량거더산업 연구개발조직.jpg 교량거더사업 연구개발조직 - 인원구성 (2022. 12. 31 현재) 구 분 인원 (명) 비고 연 구 원 2) 연구개발비용① 자동차부품 (단위 : 백만원) 구 분 2022년 2021년 2020년 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비 용처 리 제조원가 판관비 정부보조금 차감 합 계 (매출액 대비 비율) ② 환경에너지- 클린룸 사업 (단위 : 백만원) 구분 2022년 2021년 2020년 자산처리 원재료 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타경비 소 계 비용처리 제조원가 판관비 정부보조금 차감 합 계 (매출액 대비 비율) -교량거더 사업 (단위 : 백만원) 구분 2022년 2021년 2020년 자산처리 원재료 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타경비 소 계 비용처리 제조원가 판관비 정부보조금 차감 합 계 (매출액 대비 비율) 3) 연구개발실적① 자동차부품 구분 연구개발명 기간 비고 2020년 AI3 4DR/5DR 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 RG3 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 BI3 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 CN7 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 SU2i 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 NX4 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 Osh EV NVH PKG 의장류 설계 완료 QY1 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 NX4e NVH PKG 의장류 설계 완료 JK1 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 2021년 SU2r 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 US4 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 NE1 헤드라이닝 설계 완료 GL3 NVH PKG 의장류 설계 완료 CV1 헤드라이닝 설계 완료 RS4 NVH PKG 의장류 설계 완료 SG2 헤드라이닝 완료 JW1 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 AX1 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 KA4c NVH 의장류 설계 완료 2022년 JK1 EV NVH 의장류 설계 완료 KY1 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 BN7r-4DR 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 9BQC NVH 의장류 설계 완료 DE PBV 헤드라이닝 설계 완료 NQ5c HEV NVH 의장류 설계 완료 BDc PE NVH 의장류 설계 완료 NQ5c NVH 의장류 설계 완료 Qxi PE 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 GN7 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 완료 QY1 RDE NVH 의장류 설계 진행중 SU2i RDE 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 BN7r CROSS 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 BN7i 4DR 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 AI3 PE 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 BL7r 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 SX2 헤드라이닝 설계 진행중 NE1 로보택시 헤드라이닝 설계 진행중 SP2i PE (+RDE) 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 KY1 RDE 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중 TAM NVH PKG 의장류 설계 진행중 BL7r CROSS 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 진행중