chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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밖의 원재료는 경쟁적인 시장이 조성되어 있고, 장기계약을 통하여 공급받기 때문에 안정적인 원재료 수급이 가능합니다. 3. 생산에 관한 사항- 생산에 관한 사항은 개별회사별 산출방식의 차이로 인하여 개별회사별로 기재하였습니다.- 운송부문은 사업의 특성상 생산에 관한 사항을 표기하지 않습니다.■ 일반의약품 및 의약외품 부문(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거① 생산능력 [동아제약] (단위: 천개) 품 목 사업소 제76기 제75기 제74기 박카스 천안공장 외 판피린 천안공장 - 생산설비의 CAPACITY를 기준으로하여 작성 ② 산출기준 박카스 생산능력 = 정상조업일수 ×생산가능량(1,152,000병/일) ×천안, 당진공장 = 227일 × 1,152,000병 × 2 = 523,008,000병 판피린 생산능력 = 정상조업일수 × 생산가능량(384,000병/일) ×천안공장 = 227일 × 384,000병 = 87,168,000병 (2) 생산실적 및 가동률 ① 생산실적 [동아제약] (단위: 천개) 품 목 사업소 제76기 제75기 제74기 박카스 천안공장 외 판피린 천안공장 ② 당기 가동률 [동아제약] (단위: 시간) 품 목 사업소 당기 가동가능시간 당기 실제가동시간 평균가동율 박카스 천안공장 외 판피린 천안공장 ■ 바이오시밀러 및 위탁의약품 부문(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거① 생산능력 [에스티젠바이오(주)] 사업부문 사업소 제76기 제75기 제74기 의약품 생산_DS 송도공장 의약품 생산_DP 송도공장 - 주요생산설비/Utility의 CAPACITY를 기준으로 작성② 산출기준- 의약품 생산_DS : 배양기 (2,500L), 주사용수 (10톤) - 의약품 생산_DP : 충전기(1batch/2일)③ 산출방법 가용범위 내 Slot별 동시생산 , 1년 48주 가동 기준 - DP : 1일 8시간 , 1주 5일 , 1년 48주 가동 기준 (2) 생산실적 및 가동률 ① 생산실적 [에스티젠바이오(주)] 품 목 사업소 제76기 제75기 제74기 DS 원액 송도공장 DP 제품 송도공장 ② 당기 가동률 [에스티젠바이오(주)] (단위: 시간) 품 목 사업소 당기 가동가능시간 당기 실제가동시간 평균가동율 DS 원액 송도공장 DP 제품 송도공장 ■ 포장용기부문(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거① 생산능력 사업부문 품목 사업소 제76기 제75기 제74기 GLASS(단위: 톤) 병유리 안양공장 플라텍(단위: 천개) BOTTLE 외 당진공장 칼라팩(단위 : 천개) 인쇄 외 용인공장 주) 생산설비의 CAPACITY를 기준으로하여 작성② 산출기준- (GLASS부분) 용해로의 유리물 용출 CAPACITY를 기준으로 산출함. (150톤 × 365일) - (플라텍부분) 설비별 CAPACITY를 기준으로 산출함. (최대생산능력 × 260일(52주 × 5일)) 22/28mm CAP 5대 : 2,311,200개/일(평균가동시간8H/일) 생수CAP 3대 : 1,961,983개/일(평균가동시간24H/일) PREFORM 6대 : 2,301,936개/일(평균가동시간24H/일) BLOWING 5대 : 984,000개/일(평균가동시간24H/일) - (칼라팩부분) 설비별 Capacity를 기준으로 산출함. (최대생산능력 ×260일(52주 × 5일)) 인쇄기 2대 : 576,000개/일(평균가동시간8H/일) (2) 생산실적 및 가동률① 생산실적 (단위: 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제76기 제75기 제74기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 GLASS(단위: 톤) 병유리 안양공장 플라텍(단위: 천개) BOTTLE 외 당진공장 칼라팩(단위 : 천개) 인쇄 외 서울,용인공장 ② 당기 가동률 (단위: 시간) 품목 당기 가동가능시간 당기 실제가동시간 가동률 병유리 PET BOX 합 계 4. 생산설비 현황 등■ 일반의약품 및 의약외품 부문일반의약품 및 의약외품은 국내에 총 3개의 생산공장을 보유하고 있습니다. 천안공장과 당진에서는 박카스 및 일반의약품을 생산하고 있으며 이천공장에서는 의약외품을 생산하고 있습니다.(1) 주요 생산설비 현황 (단위 : 백만원) 구분 사업소
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소재지 소유형태 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 공시지가/과세표준시가 증가 감소 토지 이천공장 이천시 자가보유 당진공장 당진시 자가보유 건물 천안공장 천안시 일부보유 이천공장 이천시 자가보유 당진공장 당진시 자가보유 구축물 천안공장 천안시 자가보유 이천공장 이천시 자가보유 당진공장 당진시 자가보유 기계장치 천안공장 천안시 자가보유 이천공장 이천시 자가보유 당진공장 당진시 자가보유 합 계 (2) 설비의 신설 및 매입계획- 박카스의 안정적인 공급을 위해 당진시 합덕면에 신공장을 건설하였습니다. 투자내용 투자기간 투자금액 자금조달원천 비고 당진공장 신축 897억원 자기자본 347억원 외부조달 550억원(사모사채발행 등) 부지매입 161억원 별도 ■ 바이오시밀러 및 위탁의약품 부문바이오시밀러 및 위탁의약품 부문은 국내에 총 1개의 송도생산공장을 보유하고 있으며, 바이오 의약품을 생산하고 있습니다.(1) 주요 생산설비 현황 (단위 : 백만원) 구분 사업소 소재지 소유형태 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 공시지가/과세표준시가 증가 감소 토지 송도공장 인천시 자가보유 건물 송도공장 인천시 자가보유 기계장치 송도공장 인천시 자가보유 차량운반구 송도공장 인천시 자가보유 기타 송도공장 인천시 자가보유 건설중인자산 송도공장 인천시 자가보유 합 계 (2) 설비의 신설 및 매입계획 (단위 : 백만원) 투자내용 투자기간 투자금액 자금조달원천 비고 설비투자 시설자금 대출 DSP Slot 구축공사 설비투자 시설자금 대출 제조용수 시스템 확장 ■ 물류부문물류부문은 국내에 전국적으로 35개의 배송센터와 24개의 보관물류센터, 6개의 운송영업소를 보유하고 있습니다.(1) 주요 영업설비 현황 (단위 : 백만원) 구분 소유형태 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 공시지가 증가 감소 토지 자가보유 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구비품 건설중인자산 합 계 (2) 설비의 신설 및 매입계획- 신허브센터 부지매입 및 창고, 분류시설 건설 약 895억원 예정, 토지 취득 218억원, 25년 완공 목표 ■ 포장용기부문포장용기부문은 현재 병유리 및 CAP 생산을 하고 있는 안양공장, PET 생산을 위한당진공장을 보유하고 있으며, 유리원료인 규사를 생산하는 남포공장을 보유하고 있습니다. 또한 Box사업을 위한 서울, 용인공장을 임대하여 사용하고 있습니다.(1) 주요 생산설비 현황 (단위 : 백만원) 구분 사업소 소재지 소유형태 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 공시지가/과세표준시가 증가 감소 토지 안양공장 안양시 자가보유 당진공장(플라텍) 당진시 자가보유 당진공장(칼라팩) 당진시 자가보유 당진공장(GLASS) 당진시 자가보유 건물물 안양공장 안양시 자가보유 당진공장(플라텍) 당진시 자가보유 당진공장(칼라팩) 당진시 자가보유 구축물 안양공장 안양시 자가보유 당진공장(플라텍) 당진시 자가보유 당진공장(칼라팩) 당진시 자가보유 기계장치 안양공장 안양시 자가보유 당진공장(플라텍) 당진시 자가보유 당진공장(칼라팩) 당진시 자가보유 합 계 (2) 설비의 신설 및 매입계획 - 유리병의 안정적인 공급을 위하여 당진시 합덕면에 신공장을 건설 중입니다 투자내용 투자기간 투자금액 자금조달원천 비고 당진공장 신축 억원 시설자금 대출 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위: 백만원) 보고부문 매출유형 구분 품목 제76기 제75기 제74기 지주사 용역 등 내수 용역 및 기타수수료 브랜드사용료 배당금수익 임대수익 소계 수출 부문계 일반의약품 및 의약외품 제품 등 내수 박카스 판피린 가그린 기타 소계 수출 기타 소계 부문계 바이오시밀러 및 위탁의약품 제품 등 내수 기타 소계 수출 기타 소계 부문계 물류 서비스 내수 배송 운송 기타 소계 수출 포워딩 소계 부문계 포장용기 제품 등 내수 병유리 PET BOX 기타 소계 수출 PET 기타 소계 부문계 주) 상기 실적은 보고부문간의 거래내역을 제거하지 않은 수치를 기준으로 작성된 자료입니다. 2. 판매와 관련된 사항- 판매와 관련된 사항은 사업의
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특성에 따라 개별회사별로 기재합니다.■ 일반의약품 및 의약외품부문(1) 판매경로(가) 일반의약품 등 ① 회사 ⇒ 약국 ⇒ 소비자 ② 회사 ⇒ 의약품도매상 ⇒ 약국 ⇒ 소비자(나) 기타 ① 회사 ⇒ 유통업체(도매상) ⇒ 소매상 ⇒ 소비자 ② 회사 ⇒ 온라인몰 ⇒ 소비자(2) 판매방법 및 조건일반의약품 등의 경우 영업사원들이 약국, 의약품도매상 등을 직접 방문하여 다양한판촉활동을 실시합니다. 유통별로 대금회수조건은 다소 차이가 있으며, 부대비용의 부담 방법은 거래실적에 따라 상호 협의하여 부담합니다.(3) 판매전략일반의약품 등의 경우 대중매체를 통한 광고 등 판촉활동 강화를 통해 시장지배력을강화하고 있습니다. 또한 시장의 요구에 부응한 신약개발 및 우수 신약 도입 등을 통하여 국내 매출 및 수출 확대를 위해 노력하고 있습니다. ■ 바이오시밀러 및 위탁의약품 부문(1) 판매경로(가) 바이오의약품 등 - 후보 탐색 ⇒ 고객사 CMO 제안요청 ⇒ 제안서 제출 ⇒ 계약 조건 협의 ⇒ 수주계약 (2) 판매방법 및 조건바이오의약품의 판매방법 및 조건은 고객사와의 계약을 통해 개별적으로 결정됩니다. 수주계약에 따라 연간 최소생산물량 등이 결정되며, 고객사가 구매요청(PO)한 물량에 대하여 생산 후 지정된 장소에 인도하게 됩니다. 매출인식 및 대금청구는 생산된 제품에 대하여 고객사의 품질 승인이 종료된 시점에 이루어지며, 대금은 청구 후 30일~60일 이내에 회수하고 있습니다.(3) 판매전략바이오의약품 등의 경우 홈페이지, 광고, 언론 보도자료 제공, 해외 전시/컨퍼런스 참가, Company Presentation 및 가상전시관 등 다양한 방법을 통해서 당사의 최신 생산 설비, 기술력 및 우수한 인력 등에 대한 정보 제공뿐 아니라 바이오회사로서의인지도 제고를 위해 노력하고 있습니다.■ 운송부문(1) 판매경로3PL국제영업부와 운송영업부를 운영하고 있으며 본사 직할, 지역별 사업부 및 담당DC를 통한 직접 판매를 원칙으로 하고 있습니다.(2) 판매방법 및 조건해당 사업별 운송약관에 따른 운송요율 또는 운송요금에 의하여 현금, 전자방식 외상 매출채권 결제방식과 어음결제를 사용하고 있습니다.(3) 판매전략 등화주 제안에 따른 물류 컨설팅 및 고객 위주의 차별화 된 맞춤 서비스 제공을 통한 판매강화를 도모하고 있으며, 물류정보시스템 개선 및 창고관리시스템 신규 도입 등을 통한 작업효율 향상과 함께 특화된 물류전문인력 양성을 통하여 최상의 서비스를 제공하고자 합니다.■ 포장용기부문(1) 판매경로 - GLASS : 영업팀 담당 → 안양공장 → 거래처 - 플라텍 : 영업팀 담당 → 당진공장 → 거래처 - 칼라팩 : 영업팀 담당 → 당진공장 → 거래처 (2) 판매방법 및 조건 - 거래처별 월별 소요량에 따른 주문자 발주에 의한 주문량 생산 판매(주문생산)- 생산계획에 따른 월별 생산 판매 (계획생산) - 대금결제는 월 마감후 정기적인 결제를 원칙으로 하고 있으며, 거래처의 신용에 따라 담보 및 선수금을 확보하여 판매하는 방식 - 부자재, 운반비, 기타 부대비용은 상호 계약시 거래조건을 정함. (3) 판매전략 등 - 거래처의 주문에 따른 발주를 분석하여 적절한 수요의 예측과 재고관리로 생산/재고에 안정적인 공급/관리를 유지하고 있으며, 판매 후에도 품질의 사후 A/S를 통하여 고객 만족을 통한 거래량의 확대, 신규거래처의 발굴 등으로 매출증대를 이룩하고있습니다. 주요 거래처는 동아제약, 동아오츠카, 풀무원샘물, 동원에프앤비, 웅진식품 등이 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체는 금융상품과 관련하여 외환위험, 유동성위험, 이자율위험, 가격위험, 신용위험 등에 대한 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 재무부서에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와
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위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. (1) 외환위험 연결실체는 외화예금과 관련하여 USD, JPY, EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 계정과목 기 간 당기말 전기말 외화종류 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 자산: 현금및현금성자산 USD JPY EUR 매출채권 USD CNY JPY SGD 미수금 JPY 부채: 매입채무 USD EUR JPY 미지급금 USD CNY JPY EUR HKD GBP CAD CHF 연결실체는 화폐성 외화자산의 환산과 관련하여 외화환산이익 49,785천원(전기 : 190,724천원)과 외화환산손실 608,129천원(전기 : 2,048,401천원)을 당기손익으로 인식하였습니다. 한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 환산손익의 변동효과로 인해 법인세비용차감전순이익이 788,416천원(전기: 141,793천원)만큼 감소(증가)합니다.(2) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 2년 이하 3년 이하 3년 초과 매입채무 기타금융부채 차입금 비유동사채 리스부채 지급보증 합 계 전기말 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 2년 이하 3년 이하 3년 초과 매입채무 기타금융부채 차입금 유동사채 비유동사채 리스부채 지급보증 합 계 (3) 가격위험연결실체는 재무상태표상 당기손익공정가치측정금융자산 또는 기타포괄손익공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품에 대한 가격위험에 노출되어 있습니다. 금융상품의 공정가치가 10% 하락하는 경우 당기의 당기손익 2,426,079천원(전기 : 2,330,481천원) 및 기타포괄손익 603,382천원(전기: 512,930천원)이 감소합니다. (4) 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 다른 변수가 일정하다고 가정할 때 변동금리 조건차입금에 대한 이자율이 1% 상승할 경우 당기 법인세비용차감전 순이익은 2,319,185천원(전기 : 1,834,995천원) 감소합니다. (5) 신용위험 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동자산: 현금및현금성자산 매출채권 기타금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 지급보증 소 계 비유동자산: 기타금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 소 계 합 계 (6) 자본위험관리 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. 연결실체의 당기말 현재 순부채에 대한
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자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 장단기차입금 (현금및현금성자산) 순차입금(A) 자본총계(B) 총자본(C= A + B) 순부채비율(A / C) 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 보고부문 계약종류 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총계약금액 수취금액 계약내용 비고 지주 바이오시밀러 개발을 위한포괄적업무제휴 계약 전세계 - 인천경제자유구역 송도지구내 바이오시밀러 cGMP 공장 건설- 바이오시밀러 제품의 공동 연구, 개발, 생산 및 판매- 당사자간 각각 한국, 일본 판매승인 취득 및 전세계시장 공동 진출 공동개발 2. 연구개발활동의 개요 동아제약 연구소는 일반의약품, 의약외품, 의료기기, 헬스케어, 건강기능식품 및 식품 분야 연구개발에 주력하고 있습니다. 일반의약품과 의약외품 신제품으로 베나치오키즈, 챔프콜드, 애크린겔, 클리덴트EX 등을 연구 완료하여 발매하였고, 기존 브랜드 제품(구강청결제, 여드름치료제 등) 대한 개선연구를 진행하여 가그린 피치민트, 노스카나겔 리뉴얼 제품 연구 완료하여 발매하였습니다. H 분야에서는 화장품 특성과 의약품 특성을 융합한 고보습 손소독제를 연구 완료하여 발매하였고, 마이크로바이옴을 활용한 화장품 연구 등을 진행하고 있습니다. 건강기능식품 신규 브랜드로 자사 EPS 특허 유산균을 함유한 건강기능식품 프로바이오틱 브랜드인 락토바이브(패밀리/프로/오랄솔루션)를 연구 완료하여 발매하였습니다. 기존 건강기능시품 브랜드 제품에 대한 개선 연구를 진행하여 미니막스 정글 프로바이오틱스 아연 리뉴얼, 정글 비타민C 파인애플맛 리뉴얼, 아르기닌 6000 리뉴얼 제품 등을 연구 완료하여 발매하였습니다. 또한 동아제약 연구소만의 플랫폼 기술 연구들도 진행되고 있으며, 이 기술들의 연구성과를 바탕으로 의약품 3D 프린팅에 대한 기술력을 인정받아 '3D 프린팅 맞춤형 의약품 개발'이라는 산자부 국책과제에 선정되어(55억원 규모) 현재 과제를 수행 중에 있습니다. 3. 연구개발 담당조직(1) 연구개발 조직 개요- 동아제약 연구개발 조직은 2021년 12월 1일부로 조직 변경이 있었으며 개별인정형 건강기능식품 원료 등의 소재 확보를 위한 연구 조직이 신설되었고, 동아제약연구소(용인 소재) 산하 2개팀(제품연구팀, 소재연구팀)으로 구성되어 있습니다. 그 현황은 다음과 같습니다.① 연구개발 조직 구성 구분 팀명 인원 주요 업무 동아제약연구소 제품연구팀 브랜드 리뉴얼, 확장 제품 및 신제품 연구 (액제, 고형제, 외용제 중심) 소재연구팀 소재(건강기능식품, 화장품, 브랜드) 연구, 건기식 제품 연구, 임상 연구 합 계 ② 동아제약 연구소 조직도 ㅇㅇ.jpg 동아제약 연구소 (2) 연구개발 인력 현황- 보고서 작성기준일 현재 당사 및 동아제약은 박사급 8명, 석사급 25명 등 총 39명의 연구 인력을 보유하고 있으며, 연구개발 인력현황은 아래 표와 같습니다.- 연구개발 인력 현황표 구분 인원 박사 석사 기타 합계 동아제약 연구소 제품연구팀 소재연구팀 합계 (3) 핵심 연구인력- 당사의 핵심 연구인력은 개발전략실장 윤춘희 상무보입니다. 직위 성명 담당업무 주요 경력 주요 연구실적 개발전략실장 (상무보) 윤춘희 연구개발 총괄 '00 이화여대 약학대학 졸업 '00 동아제약 입사 '06 중앙대 의약식품대학원 산업약학 전공(석사) '19 동아제약 OTC개발부장 '21 동아제약 개발전략실장 - 일반의약품, 의약외품, 식품 및 건강기능식품, 화장품, 의료기기 등 연구 - Bayer사 피임제 4종 브랜드 인수계약 체결 - Orthomol 공급계약 체결 4. 연구개발비용- 연결기준 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다. [단위 : 백만원] 구 분 제76기 제75기 제74기 비 고 비용의 성격별 분류 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 합계 회계처리내역 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 회계처리금액 계 정부보조금 내부거래제거 연구개발비용 합계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 합계 / 당기매출액 * 100] 주1) 상기 내용은 제약부문
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연구개발비 및 연결 매출액 기준으로 작성되었습니다.주2) 연결실체의 정부보조금에 대한 재무제표 작성기준은 아래와 같습니다. ① 정부보조금은 연결실체가 정부보조금에 부수되는 조건을 준수하고 그 보조금을 수취하는 것에 대해 합리적인 확신이 있을 경우에만 인식하고 있습니다. ② 연결실체는 비유동자산을 취득 또는 건설하는데 사용해야 한다는 기본조건이 부과된정부보조금을 수령하고 있으며, 해당 자산의 장부금액을 계산할 때, 정부보조금을 차감하고 감가상각자산의 내용연수에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. ③ 연결실체는 정부보조금을 정부보조금으로 보전하려 하는 관련원가가 비용으로 인식되는 기간에 걸쳐 포괄손익계산서에서 정부보조금수익으로 표시하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. - 별도기준 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다. [단위 : 백만원] 구 분 제76기 제75기 제74기 비 고 비용의 성격별 분류 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 합계 회계처리내역 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 회계처리금액 계 정부보조금 내부거래제거 연구개발비용 합계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 합계 / 당기매출액 * 100] 주) 당사의 정부보조금에 대한 재무제표 작성기준은 아래와 같습니다. ① 정부보조금은 연결실체가 정부보조금에 부수되는 조건을 준수하고 그 보조금을 수취하는 것에 대해 합리적인 확신이 있을 경우에만 인식하고 있습니다. ② 당사는 비유동자산을 취득 또는 건설하는데 사용해야 한다는 기본조건이 부과된정부보조금을 수령하고 있으며, 해당 자산의 장부금액을 계산할 때, 정부보조금을 차감하고 감가상각자산의 내용연수에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. ③ 당사는 정부보조금을 정부보조금으로 보전하려 하는 관련원가가 비용으로 인식되는 기간에 걸쳐 포괄손익계산서에서 정부보조금수익으로 표시하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. 5. 연구개발실적(1) 연구개발 진행 현황 및 향후계획- 보고서 작성기준일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 과제 현황은 다음과 같습니다. 과제명 연구단계 현황 3D 프린팅 맞춤형 의약품 개발 (산자부 국책과제) 연구 중 21년 5월 국책과제 선정 (2) 연구개발 완료 실적 과제명 연구단계 현황 피부질환 치료 연고 ”동아제약D-판테놀연고” (일반의약품) 연구 완료 21년 7월 발매 완료 비염 스프레이 ”노즈원큐나잘스프레이’ (일반의약품) 연구 완료 21년 8월 발매 완료 인후염 스프레이 ”모글원큐스프레이” (일반의약품) 연구 완료 21년 7월 발매 완료 비타민 음료 ”얼박” (식품) 연구 완료 21년 8월 발매 완료 자양강장제 “박카스디카페액” (의약외품) 연구 완료 21년 11월 발매 완료 색소침착치료제 “멜라토닝크림” (일반의약품) 연구 완료 21년 11월 발매 완료 프리미엄 손소독제 “핸디가드솔리아” (의약외품) 연구 완료 21년 12월 발매 완료 구강청결제 “가그린 어린이용 청포도향” (의약외품) 연구 완료 22년 3월 발매 완료 비타민 음료 ”얼박 리뉴얼” (식품) 연구 완료 22년 5월 발매 완료 아일로 (화이타치온, 타입1 콜라겐 비오틴 앰플) (식품) 연구 완료 22년 5월 발매 완료 치질 치료제 “치오맥스 연고” (일반의약품) 연구 완료 22년 9월 발매 완료 구강청결제 “가그린 제로블라스트” (의약외품) 연구 완료 22년 9월 발매 완료 미니막스정글 멀티비타민미네랄 복숭아맛, 트로피컬맛 연구 완료 22년 11월 발매 완료 비타그란 구미젤리 오렌지맛, 포도맛 연구 완료 23년 1월 발매 완료 어린이 소화제 “베나치오 키즈액” (일반의약품) 연구 완료 23년 1월 발매 완료 여드름 치료제 “애크린겔(살리실산2%)” (일반의약품) 연구 완료 23년 4월 발매 완료 프로바이오틱스 “락토바이브 패밀리, 프로 오랄솔루션” 발매 (건강기능식품) 연구 완료 23년 5월 발매 완료 틀니세정제 “ 클리 덴트 이엑스 ” 발매 (의약외품 연구 완료 년 6월 발매 완료 구강청결제 “ 가그린 피치민트향 ” ( 의약외품 연구 완료 년 6월 발매 완료 틀니부착제 “클리덴트 F IX”
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발매 (의료기기 연구 완료 년 7월 발매 완료 오쏘몰 바이탈 M/F (건강기능식품 연구 완료 년 7월 발매 완료 써큐란 아르기닌 6000 리뉴얼 (식품 연구 완료 년 7월 발매 완료 미니막스정글 칼슘비타민 D 사과맛 (건강기능식품 연구 완료 년 8월 발매 완료 미니막스랩 눈솔루션 블루베리맛 (건강기능식품 연구 완료 년 9월 발매 완료 구강 청결제 “ 가그린 유자민트 향 ” ( 의약외품 연구 완료 년 10월 발매 완료 모닝케어 간솔루션 (건강기능식품 연구 완료 년 11월 발매 완료 지노렉스 페미닌 이너밸런스 (의료기기 연구 완료 년 12월 발매 완료 7. 기타 참고사항 1. 사업부문별 현황■ 지주사부문(1) 산업의 특성 등지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며, 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 법적기준 이상의 해당회사 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다.지주회사 설립은 지배구조의 투명성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 높이고, 독립적인 자율경영 및 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게 함으로써 책임 경영체제를 정착시키며, 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체제 확립과 경영 자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화하여 성장잠재력을 확보하고 경영위험을 최소화할 수 있는 장점이 있습니다.(2) 경쟁우위요소당사는 2014년 10월 30일 공정거래법 상 지주회사 요건을 충족하여 공정거래위원회로부터 지주회사 승인을 받았습니다. 당사의 자회사 및 관계회사는 독립적인 의사 결정을 통해 발 빠르게 성장할 수 있는 환경이 조성되었습니다. 당사의 주 수입원인 배당수익과 용역수익이 자회사 및 관계회사의 성장과 함께 증가할 수 있습니다.(3) 영업의개황 당사는 자회사 관리 및 경영관리 서비스업을 주된 사업으로 영위하고 있으며, 경영관리서비스 수익, 배당금 수익, 브랜드 사용료 등이 주된 수입원입니다. 2023년 영업수익은 주요 계열회사의 실적 개선으로 배당금 수익이 증가하면서 전기 대비 8.1% 증가한 652억원을 기록하였습니다. 영업비용은 총 244억원을 집행하여 전기 대비 5억원 절감하였습니다. 효율적인 비용 집행이 영업비용 절감의 요인이었습니다. 영업수익 증가와 영업비용 감소로 영업이익은 전기 대비 15.4% 증가한 408억원을 기록하였습니다. ■ 일반의약품 및 의약외품 부문(1) 산업의 특성 등 제약산업은 인간의 생명과 보건에 관련한 제품을 생산하는 국민의 건강과 직결된 사업이기 때문에 정부에서 엄격히 통제, 관리하고 있습니다. 의약품의 허가, 보험 약가 등재뿐만이 아니라 생산, 유통, 판매에 이르기까지 타산업에 비해 그 과정이 매우 엄격하게 관리되고 있습니다. 2023년 국내 제약시장은 약 26조 500억원으로 지난해 대비 7.9% 성장하였습니다. 전문의약품 시장은 정부의 지속적인 규제정책 강화와 영업환경의 변화에도 불구하고전년대비 8.8% 성장하였으나 일반의약품 시장은 성장이 정체되는 모습을 보였습니다. 하지만 서구식 식습관, 인구고령화 및 경제수준 향상에 따른 의료 서비스 기대치 상승, 이에 부응하는 의약품 연구개발 활성화 등으로 인해 국내 제약산업의 계속적인 성장을 기대하고 있습니다. ■ 국내 제약시장 규모 (단위: 십억원) 구 분 2023년 2022년 2021년 2020년 2019년 전문의약품 일반의약품 계 성장률 주) 자료 : IQVIA 제약산업은 타산업에 비해 경기 변동에 비교적 비탄력적인 성향을 보여왔습니다. 일반의약품의 경우 경기 변동과 계절적 요인에 다소 영향을 받는 편이나, 전문의약품의경우 의약품의 특성상 안정적인 성장을 하고 있습니다.(2) 국내외 시장여건국내 제약시장은 약 600여개 제약사들이 경쟁중이며, 이중 완제의약품을 생산하는 업체는 250개 내외입니다. 국내 제약사들은 연구개발 능력 및 투자가 선진국에 비해 낮은 수준이기 때문에 대부분의 회사들은 특허가 만료되는 제품에 대한 제네릭 의약품 개발에 집중하고 있어 타 산업에 비해 업체간 경쟁이
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치열한 편입니다. 또한 대기업의 제약업 진출, 신규 GMP 시설투자에 따른 고정원가 상승, 유통질서의 문란, 신약개발 환경의 미약 등의 문제로 제약업계의 경영여건은 전반적으로 어려워지고 있습니다.동아제약은 국내 일반의약품 시장에서 약 5% 내외의 시장점유율을 유지하고 있습니다.(3) 경쟁우위요소동아제약은 다양한 제품 포트폴리오를 가지고 있으며, 이를 바탕으로 시장지배력을 강화해 나가고 있습니다. 의약외품으로 전환된 박카스는 뛰어난 현금 창출력을 보유하고 있는 장수브랜드로 고객충성도가 높습니다. 박카스를 제외한 일반의약품과 생활용품 및 건강기능식품 부문은 신규 품목의 발매 및 도입으로 매출 증가가 이어지고있습니다.(4) 영업의개황 동아제약의 2023년 매출은 박카스와 더불어 피부외용제의 성장, 고함량비타민 오쏘몰의 급격한 성장으로 전년 대비 16.2% 증가한 6,310억원을 기록하였습니다. 영업이익 역시 전년 대비 18.6% 증가한 796억원을 기록하였습니다. 매출액 증가와 더불어 효율적 판매 활동 등 지속적인 원가 개선활동이 영업이익을 개선시키는 주된 요인이었습니다. ■ 바이오시밀러 및 위탁의약품 부문(1) 산업의 특성 등바이오시밀러(biosimilar)는 오리지널 바이오 의약품의 높은 가격에 비해 가격 경쟁력을 가지고 있을 뿐 아니라 효능 및 안전성 면에서 동등성을 입증하여, 헬스케어 시스템의 경제적 부담을 완화하고 환자들에게 더 많은 치료의 기회를 제공할 수 있다는측면에서 인류 복지증진에 공헌할 수 있습니다. [바이오의약품 시장 규모] 구 분 2023년 2022년 2021년 2020년 2019년 Global 성장율 한국 성장률 주) 자료 : IQVIA (2) 국내외 시장여건 현재 바이오 의약품시장은 기존 오리지널 바이오의약품의 특허 만료의 진행 , 환자 및 시장으로부터의 요구 , 각국 정부의 규제정책의 변화 등을 반영하여 , 바이오시밀러 개발에 우호적으로 변하고 있으며 , 이에 따라 향후 바이오 의약품 시장은 바이오시밀러 중심으로 급격히 확대 , 재편될 것입니다 또한 바이오산업 성장과 함께 글로벌 위탁개발생산 (CDMO) 시장 규모가 커지는 가운데 국내 제약바이오 기업들의 CDMO 사업 진출이 하나의 트렌드로 자리잡고 있습니다 . 글로벌 시장조사기관 (Research)에 따르면 , 글로벌 CDMO 시장은 2022년 1,727억 달러에서 2026년 2,466억 달러에 이를 것으로 전망하고 있습니다 항체의약품의 수요는 지속적으로 늘어나 2026년까지 연평균 10%의 성장 (Evaluate Pharma)을 이어갈 것으로 예상하고 있어 안정적인 CDMO 시장이 지속될 것으로 보이며 , 세포유전자치료제의 경우 아직 시장규모는 크지 않지만 주요 제품들이 꾸준한 매출 성장세를 보이고 있고 , 활발한 연구개발이 진행되고 있어 CDMO의 수요가 증가될 전망입니다 (3) 경쟁우위요소CMO Service는 전임상 및 임상시료부터 항체 및 재조합 단백질의약품까지 전 범위에 걸쳐 제공되고 있습니다. 고객사 제품의 전체 라이프사이클을 관리하는 PM조직이 구성되어 있어, 당사만의 차별화된 플랫폼으로 고객사의 프로젝트를 관리하고 있습니다. 고객을 만나는 순간부터 고객사 별 전담 프로젝트 매니저가 배정되어 제품의기술이전에서부터 제조까지 전 과정을 함께 합니다. 또한 당사는 Hybrid 생산시스템을 통해 생산의 효율성을 제고하고, 전 생산공정에 걸쳐 QbD와 PAT를 적용하여 최고 품질의 의약품을 제공하고 있습니다.(4) 영업의개황 에스티젠바이오의 2023년 매출액은 억원으로 전년 대비 84.6% 증가하였고 , 영업 손실은 64억을 기록하여 전기 대비 59% 감소하였습니다 . 매출의 주요 증가 사유는 스텔라라 바이오시밀러 (DMB-3115)에 대한 생산과 용역 실적 증가, 네스프 바이오시밀러 (DA-3880)에 대한 고객사 물량 증가 , 기타 바이오시밀러 생산 및 용역 실적증가입니다 . 상업화 제품인 네스프 바이오시밀러 (DA-3880) 매출 증가로 영업손실이 감소하 였습니다. ■ 물류부문(1) 산업의 특성 등 물류 산업은 물류 활동의 각
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기능별 혹은 영역별 구분에서 나타나는 화물의 운송ㆍ보관ㆍ하역ㆍ포장 및 이와 관련된 제반 활동을 영위하는 산업입니다. 물류산업은 자체 물류에서 제3자 물류로 분화, 발전되어 왔으며, 경제성장 및 관련 산업의 발전과 더불어 단순 수ㆍ배송에서 수요예측, 유통 정보, 재고관리, 운반 관리, 주문처리, 부품 및 서비스 제공, 공장 및 창고의 입지 선정, 조달, 포장, 반품 처리, 폐품 회수 및 쓰레기처리, 운송, 화물의 보관을 포함하는 등 그 범위를 점차 확대해 가고 있습니다. 한 나라의 국민 경제가 균형 있는 발전을 하려면 생산, 유통, 소비가 원활하게 이루어져야 하고, 이 가운데 물류는 생산과 소비 사이에 발생하는 시간과 장소의 간격을 좁혀 주는 동시에 품질이나 성능 또는 수량 상의 변화가 없도록 수요와 공급을 원활히 조절함으로써 생산자와 소비자를 함께 보호하는 역할을 수행합니다. 최근 물류산업은 4차 산업혁명의 본격화, IT의 발전, 새로운 유통형태 및 고객의 다양한 요구 등에 따라 신기술을 접목한 스마트 물류로 발전해가고 있으며 더불어 빅데이터, 블록체인, AI, 클라우드 등의 최첨단 기술을 기반으로 한 핵심기술 개발이 활발하게 진행되고 있습니다. 물류는 경계가 무너지고, 연결과 융합을 거듭해, 새롭게 확장하는 모습을 보이고 있습니다. 온라인ㆍ모바일 시장의 확대, 유통 업체의 배송 진출, 공유경제 등 다양한 형태의 물류 사업으로 확장하고 있으며, 물류시장의 성장 가능성은 더욱 높아질것으로 예상됩니다.(2) 국내외 시장여건 최근 전자상거래의 성장 , 편의 추구 심리 증대 , 비대면 소비 증가 등으로 인하여 국내 물류산업은 크게 성장하였습니다 . 특히 택배사업은 지난 10년동안 연평균 성장률이 10% 이상으로 높은 성장을 보였습니다 . 그러나 전쟁과 같은 세계적인 불안정한 정치적 환경의 영향으로 무역 정책과 관세 등 정책적 이슈가 발생하고 글로벌 공급망 이슈로 인한 원자재 부족 , 제품 생산 지연 , 배송 지연 등의 문제들과 함께 높아진 무역 장벽과 비용의 증가는 , 전반적인 공급망 효율성을 저하시키고 있습니다 또한 물류산업의 친환경 분야의 지속가능성에 대한 요구가 강화되고 , 디지털 시스템으로의 전환이 가속화되고 있습니다 . 정부의 “2050 탄소중립 ” 실천을 위한 물류분야의 탄소배출량 절감 방안으로 친환경 운송수단의 활용 및 친환경 포장재 확대 , 생분해가능 재료의 사용 , 포장 단위 최적화 등이 검토되고 있으며 , 대기관리권역법에 따라 택배사업 화물차의 친환경 차량 (전기 , 수소 ) 으로의 전환이 요구되고 있습니다 . 이에 더하여 AI기술을 활용한 빅데이터 분석 , 수요 예측 및 재고 관리 최적화 , 운송 경로의 효율성 개선은 물론 , 자동화 기술까지 더욱 빠르게 변화하고 있습니다 위의 상황으로 인해 국내 물류산업은 글로벌 공급망 이슈와 국내 경기침체로 인한 소비심리 위축으로 성장성이 일부 둔화될 것으로 예측되며 , 정책과 환경의 변화로 인해 성장보다는 내부 프로세스를 점검하고 투자가 필요한 시점에 있는 상태입니다 하지만 이러한 상황 속에서도 코로나 바이러스 등 전염병 확산과 인구 고령화로 인한 건강에 대한 관심 증대 등이 제약 /바이오 의약품 시장 성장을 가속화하고 있으며 , 취급관리에 대한 기준 또한 고도화됨에 따라 이를 관리하기 위한 온도관리 프로세스 등 의약품 물류산업은 더욱 전문화되고 제약 /바이오 의약품과 함께 동반 성장할 것으로 예측됩니다 (3) 경쟁우위요소당사는 대한민국 기업물류 서비스를 선도해 온 대표적 물류기업으로서 국내경제 성장세 둔화 속에서도, 높은 매출 성장을 이루어냈습니다. 또한 고객별 맞춤 서비스 제공, 지속적인 신사업 개발과 신규고객 수주로 3자 물류시장에서 지속적인 성장을 이어가고 있습니다.(4) 영업의개황 용마로지스의 2023년 매출액은 전년 대비 3.1% 증가한 3,559억원을 기록하였습니다. 이는 지속적인 신규화주 유치가 주된 요 인이었습니다. 영업이익은 2023년 137억원을 기록하여 전년 대비 107.6% 증가하였습니다. 이는 지속적인 단가 인상 노력을 해왔으며 ,
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신규화주 Set-up 관련 TFT운영 등을 통한 안정화 비용을 절감하는 등 기타 원가절감의 요인이 있었습니다 ■ 포장용기부문(1) 산업의 특성 등자동제병산업은 음료, 주류, 제약회사 등에 유리병을 공급하는 중간재산업으로 다른산업 대비 초기투자비가 상대적으로 많이 요구되는 설비산업이기에 신규업체의 진입장벽이 상대적으로 높은 산업입니다. 또한 음료 및 주류시장의 경기와 밀접한 관련이있는 산업이며, 현재 국내에는 당사를 포함하여 SGC솔루션, 금비 등 7개 자동제병업체를 중심으로 공급시장이 형성되어 있습니다. 먼저 유리병 사업은 규사, 석회석, 소다회 등 비금속을 원료로 하여 고온에서 용융한뒤 내용물의 저장, 수송에 사용되는 포장용기를 생산ㆍ판매하며, 둘째로 CAP 사업은 알루미늄 원판을 성형하여 주류, 음료, 제약 및 식품용기 등의 내용물을 보존하기 위한 마개를 생산ㆍ판매합니다. 셋째로 PET 사업은 플라스틱 수지를 가공하여 PREFORM 성형, PREFORM BLOWING 과정을 거쳐 포장 용기를 생산ㆍ판매합니다. 마지막으로 BOX사업은 원지를 재료로 인쇄 후 합지를 거쳐 음료, 제약 등 내용물을 보관하기 위한 박스를 생산ㆍ판매합니다. 제병시장은 연간 654천톤, 4천 4백억원 정도로 추산하고 있으며, 이 중 음료와 주류병이 70%정도를 차지하고 있습니다. 제병시장은 최근 환경친화적인 유리용기 사용이 각광 받고 있기 때문에 상당한 성장 잠재력을 내재하고 있습니다. PET시장은 환경문제로 인해 다소 주춤하고 있으나 사회적 거리두기의 해제 및 예년대비 높은 기온, 1인가구의 증가 등으로 음료시장이 확대됨에 따라 향후에도 견조한 성장세가 유지될 것으로 전망됩니다. 골판지 포장 업계는 연간 66억㎡ , 4조 2천억원으로 추산되며 1인가구의 증가로 인해 소형포장 , 택배 등 신유통산업의 성장으로 향후에도 꾸준한 수요와 성장세가 유지될 것으로 보입니다 (2) 국내외 시장여건유리병사업 및 PET사업, BOX사업은 음료 및 주류 등 식음료 산업의 경기 변동과 동일한 계절적 경기변동을 가지고 있습니다. 성수기(4월~9월)와 비수기(10월~익년 3월)에 따른 계절적 변동 이외에 유가, 알루미늄 등의 원부자재 가격이 수익성에 많은 영향을 미치는 특성이 있습니다. 그 외 국내 경기변동에 따른 음료시장의 갑작스런 위축가능성은 상대적으로 낮은 것으로 판단됩니다. 제병산업은 공식적인 기관의 통계자료 미발간으로 국내시장의 통계자료 산출이 어려워 시장점유율 추이는 기재를 생략합니다.(3) 경쟁우위요소 현재 자동제병 및 골판지 포장업계은 주류, 음료, 제약업계 등의 관련회사로의 매출이 많은 비중을 차지하고 있어 경쟁 상태에 있는 제품의 비중은 낮으며 초기 투자비가 과다한 설비산업으로 신규업체의 진입이 어렵습니다. 업계간 기술 및 품질은 거의 동등한 수준으로, 현재 품질수준 평준화로 인하여 원가절감에 의한 가격경쟁력과 100% 주문생산방식으로 수요자의 요구와 맞는 정확한 품질과 납기관리가 중요한 경쟁요소입니다. 당사는 자동제병 설비의 최신화 및 FSSC22000 인증을 통해 보다 친환경적인 제품을 생산하고 있으며 사출, 제병, 인쇄 등 다양한 공정을 보유하여 생산 및 납기의 경쟁력을 실행할 수 있는 프로세스를 구축하고있습니다. (4) 영업의개황 수석의 2023년 매출액은 경기침체로 인해 0.8% 감소한 1,043억원을 기록하였습니다. 영업이익은 주요 원자재 및 에너지비용의 안정화와 효율적인 비용 집행으로 전년 대비 59억원 증가한 24억을 기록하여 흑자전환하였습니다. 2. 사업부문별 요약 재무현황 [단위: 백만원] 구분 제76기 제75기 제74기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 지주사 매출액 영업이익 총자산 일반의약품 및 의약외품 매출액 영업이익 총자산 바이오시밀러및위탁의약품 매출액 영업이익 총자산 물류 매출액 영업이익 총자산 포장용기 매출액 영업이익 총자산 기타 매출액 영업이익 총자산 주) 각 보고부문의 금액은 보고부문 간의 거래내역을 제거하지 않은 수치이며, 비중은 연결재무정보 대비 비율입니다. 자세한 내용은 제76기 감사보고서 '주석 36.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 또한 당사 및 종속회사의 재무정보는 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 2. 개요 당사의 연결 기준 2023년 영업수익은 주요 종속회사의 고른 매출 성장으로 전기 대비 11.5% 증가한 1조 1,320억원을 달성하였습니다 . 영업이익은 비용의 효율적 집행으로 103.1% 증가한 769억원을 기록하였습니다 지분법이익은 전기 대비 41.6% 증가한 213억원을 기록하였으며, 관계회사의 주식손상차손이 반영되었음에도 불구하고 당기순이익은 전기 대비 612% 증가한 559억원을 기록하였습니다. 이로 인해 수 익성 지표 측면에서 ROE가 전년 대비 4.65%p 증가하였습니다. 매출순이익률 역시 상기 사유로 인해 4.16%p 증가하였습니다. 재무적인 측면에서는 연결 기준 부채비율 90.51%, 자기자본비율 52.49% 등 전년대비 주요경영지표는 소폭 악화되었으나, ROE 5.44% 등 수익지표는 개선되는 모습을보이고 있습니다. 회사는 사업의 안정성 및 안정적인 재무구조를 가지고 있어 경영에미치는 영향은 미미합니다. 2024년 종속회사의 영업 정상화, 관계기업의 공정가치 재평가 등으로 주요경영지표는 긍정적으로 변화할것으로 예상합니다. 유동성측면에서는 연결 기준 현금흐름은 전년대비 247억원 증가한 1,196억원입니다. 영업활동으로 인한 현금유입은 1,587억이며, 투자활동으로 인한 현금유출이 1,613억원, 재무활동으로 인한 현금유입은 274억원입니다. 또한 유동비율은 6.03%p 증가하였으며, 차입금비율 및 순차입금비율은 11.61%p, 13.75%p 감소하였습니다. 회사는 유동성 확보 및 효과적인 차입금운영을 통해 안정적인 현금흐름을 창출을 통해 회사의 안전성과 성장성을 도모하도록 하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 1. 연결재무제표를 기준으로 작성한 지난 2개사업연도 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제 76 기 제 75 기 증감액 증감율 [유동자산] 현금및현금성자산 매출채권 재고자산 기타 [비유동자산] 유형자산 무형자산 투자부동산 지분법적용투자주식 기타 자산총계 [유동부채] 차입금 [비유동부채] 차입금 부채총계 자본총계 부채와 자본총계 자기자본비율(자기자본 / 총자산) -5.19%p 부채비율(부채총계 / 자기자본) 17.13%p 유동비율(유동자산 / 유동부채) 6.03%p 차입금비율(차입금 / 자기자본) -11.61%p 순차입금비율((차입금 - 현금및현금성자산) / 자기자본) -13.75%p 재고자산회전율[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 6.98회 8.23회 PBR(시가총액 / 자기자본) 시가총액(결산기말 종가기준) 주) 상기 제76기 요약연결재무상태는 제76기 정기주주총회 승인
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전이며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 제76기 당사 및 그 종속회사의 자산은 전기 대비 13.03% 증가한 1조 9,571억원입니다. 자산의 중요 증가 원인은 유형자산이 전기 대비 1,119억원 증가하였기 때문입니다. 당사 및 그 종속회사의 부채는 전기 대비 26.88% 증가한 9,298억원입니다. 유동부채 및 비유동부채는 전기 대비 11.1%, 80.48% 증가하였으나, 당사 및 그 종속회사의 공격적 투자를 통해 미래 가치를 증가시키는 활동을 지속하고 있습니다. 회사는 사업의 안정성 및 안정적인 재무구조를 가지고 있어 차입금 증가가 경영에 미치는 영향은 미미합니다. 당사 및 그 종속회사의 자본은 전기 대비 2.87% 증가한 1조 273억원입니다. 2023년 당기순이익(지배지분) 580억원 증가가 주요 원인입니다. 배당금 지급 123억원, 지분법이익잉여금 -45억원 등 자본 지출이 있었으나 당기순이익의 증가로 자본이 증가하였습니다. 당사 및 그 종속회사의 주가순자산비율(PBR)이 전기 대비 소폭 감소한 0.62를 기록하였습니다. 자산 효율화 및 주주친화정책 수립, IR활동 강화를 통해 궁극적으로는 주주가치 제고에 힘쓰겠습니다. 2. 연결재무제표를 기준으로 작성한 지난 2개사업연도 영업실적은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제 76 기 제 75 기 증감액 증감율 영 업 수 익 영 업 비 용 기타판매비와일반관리비 경상연구개발비 영 업 이 익 지분법손익 법인세비용차감전순이익 당 기 순 이 익 총 포 괄 이 익 자본총계 ROE(당기순이익 / 자기자본) 4.65%p 매출순이익률(당기순이익 / 영업수익) 4.16%p 주) 상기 제76기 요약 영업실적은 제76기 정기주주총회 승인 전이며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 당사의 연결 기준 2023년 영업수익은 주요 종속회사의 고른 매출 성장으로 전기 대비 11.5% 증가한 1조 1,320억원을 달성하였습니다 . 영업이익은 비용의 효율적 집행으로 103.1% 증가한 769억원을 기록하였습니다 지분법이익은 전기 대비 41.6% 증가한 213억원을 기록하였으며, 관계회사의 주식손상차손이 반영되었음에도 불구하고 당기순이익은 전기 대비 613% 증가한 559억원을 기록하였습니다. 이로 인해 수 익성 지표 측면에서 ROE가 전년 대비4.65%p 증가하였습니다. 매출순이익률 역시 상기 사유로 인해 4.16%p 증가하였습니다. 2024년은 수익성 지표 및 매출순이익률은 증가할 것으로 예상됩니다. 종속회사에 편입된 에스티젠바이오의 영업정상화, 관계회사의 공정가치 재평가 등을 통해 당사의 수익성이 늘어날 것으로 판단되기 때문입니다.각 보고부문별 영업개황은 아래와 같습니다. ① 지주사업부문 당사는 자회사 관리 및 경영관리 서비스업을 주된 사업으로 영위하고 있으며, 경영관리서비스 수익, 배당금 수익, 브랜드 사용료 등이 주된 수입원입니다. 2023년 영업수익은 주요 계열회사의 실적 개선으로 배당금 수익이 증가하면서 전기 대비 8.1% 증가한 652억원을 기록하였습니다. 영업비용은 총 244억원을 집행하여 전기 대비 5억원 절감하였습니다. 효율적인 비용 집행이 영업비용 절감의 요인이었습니다. 영업수익 증가와 영업비용 감소로 영업이익은 전기 대비 15.4% 증가한 408억원을 기록하였습니다.② 일반의약품 및 의약외품 부문 일반의약품과 박카스사업을 담당하고 있는 동아제약의 2023년 매출은 박카스와 더불어 피부외용제의 성장, 고함량비타민 오쏘몰의 급격한 성장으로 전년 대비 16.2% 증가한 6,310억원을 기록하였습니다. 영업이익 역시 전년 대비 18.6% 증가한 796억원을 기록하였습니다. 매출액 증가와 더불어 효율적 판매 활동 등 지속적인 원가 개선활동이 영업이익을 개선시키는 주된 요인이었습니다. ③ 바이오시밀러 및 위탁의약품 부문 바이오의약품 제조ㆍ판매를 담당하고 있는 에스티젠바이오의 2023년 매출액은 억원으로 전년
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대비 84.6% 증가하였고 , 영업 손실은 64억을 기록하여 전기 대비 59% 감소하였습니다 . 매출의 주요 증가 사유는 스텔라라 바이오시밀러 (DMB-3115)에 대한 생산과 용역 실적 증가, 네스프 바이오시밀러 (DA-3880)에 대한 고객사 물량 증가 , 기타 바이오시밀러 생산 및 용역 실적증가입니다 . 상업화 제품인 네스프 바이오시밀러 (DA-3880) 매출 증가로 영업손실이 감소하 였습니다. ④ 물류부문 물류서비스를 주된 사업으로 하는 용마로지스의 2023년 매출액은 전년 대비 3.1% 증가한 3,559억원을 기록하였습니다. 이는 지속적인 신규화주 유치가 주된 요 인이었습니다. 영업이익은 2023년 137억원을 기록하여 전년대비 107.6% 증가하였습니다.이는 지속적인 단가 인상 노력을 해왔으며 , 신규화주 Set-up 관련 TFT운영 등을 통한 안정화 비용을 절감하는 등 기타 원가절감의 요인이 있었습니다 ⑤ 포장용기부문유리병, 병뚜껑 및 PET병 사업을 주된 사업으로 하는 수석의 2023년 매출액은 경기침체로 인해 0.8% 감소한 1,043억원을 기록하였습니다. 영업이익은 주요 원자재 및 에너지비용의 안정화와 효율적인 비용 집행으로 전년 대비 59억원 증가한 24억을 기록하여 흑자전환하였습니다. 3. 신규사업 및 중단 사업해당 사항 없습니다. 4. 조직변경, 사업부문의 재조직 등- 해당사항 없습니다. 사업보고서 제출기준일 이후 2024년 3월 1일부로 환경경영팀은 사업회사인 동아에스티로 전환되었습니다. 전환 후 환경경영팀은 총무팀으로 팀명이 변경되었습니다. 5. 환율변동 영향 당사 및 그 종속회사는 외화예금과 관련하여 USD, JPY, EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 계정과목 기 간 당기말 전기말 외화종류 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 자산: 현금및현금성자산 USD JPY EUR 매출채권 USD CNY JPY SGD 미수금 JPY 부채: 매입채무 USD EUR JPY 미지급금 USD CNY JPY EUR HKD GBP CAD CHF 당사 및 그 종속회사는 화폐성 외화자산의 환산과 관련하여 외화환산이익 49,785천원(전기 : 190,724천원)과 외화환산손실 608,129천원(전기 : 2,048,401천원)을 당기손익으로 인식하였습니다. 한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 환산손익의 변동효과로 인해 법인세비용차감전순이익이 788,416천원(전기: 141,793천원)만큼 감소(증가)합니다.바. 자산손상 또는 감액손실 2023년 12월 31일 현재 연결회사의 관계기업투자 장부금액은 446,495백만원 이며, 이 중 동아에스티(주)의 장부금액은 180,398백만원 으로 연결회사 자산총계 및 관계기업투자의 각각 를 차지하고 있습니다. 연결회사는 해당 관계기업투자의 지속적인 주가하락으로 인해 공정가치가 감소함에 따라서 유의적인 손상징후가 있다고 판단하여 회수가능액을 평가하였습니다. 이로 인한 손상차손 인식액은 141억원입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 1. 당기와 전기의 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제 76 기 제 75 기 기초 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 외화표시 현금의 환율변동효과 기말 현금및현금성자산 유동비율 차입금비율 순차입금비율 주) 상기 제76기 요약연결재무정보는 제76기 정기주주총회 승인 전이며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 당사 및 그 종속회사의 현금흐름은 전년대비 247억원 증가한 1,199억원입니다. 영업활동으로 인한 현금유입은 1,587억이며, 투자활동으로 인한 현금유출이 1,614억원, 재무활동으로 인한 현금유입은 274억원입니다. 또한 유동비율은 6.02%p 증가하였으며, 차입금비율 및 순차입금비율은 11.61%p, 13.74%p 감소하였습니다.
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회사는유동성 확보 및 효과적인 차입금 운영으로 안정적인 현금흐름을 창출을 통해 회사의 안전성과 성장성을 도모하도록 하겠습니다.2. 자금조달과 지출(1) 차입금 내역 (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율(%) 만 기 당기말 전기말 유동부채: (주)국민은행(*1,2) 단기차입금 4.58~5.79 2024년 (주)신한은행 4.70~5.09 2024년 (주)우리은행(*1) 4.69~5.16 2024년 KDB산업은행(*1,2) 4.64~5.14 2024년 농협은행(*1) 4.96~5.32 2024년 한국수출입은행 (주)하나은행 4.96~5.05 2024년 (주)대구은행 2024년 기업어음(*4,5) 4.67~4.94 2024년 KDB산업은행(*1) 유동성장기차입금 4.04~5.52 2024년 (주)국민은행(*1,3) 2.44~5.86 2024년 (주)신한은행(*1) 4.86~6.15 2024년 (주)대구은행 2024년 제104회 공모 사채 소 계 비유동부채: (주)국민은행(*1) 장기차입금 2.44~5.86 (주)신한은행(*1) 2.44~5.00 (주)대구은행 2026년 KDB산업은행(*1) 4.33~5.99 농협은행(*1) 2025년 제105회 사모 사채 2025년 제106회 공모 4.75~5.12 소 계 합 계 주1) 장단기차입금과 관련하여 연결실체의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(연결 주석 37 참조).주2) 장단기차입금과 관련하여 연결실체의 유형자산과 연결실체가 가입한 재산종합보험 관련 공제금청구권이 담보로 제공되어 있습니다(연결 주석 11, 37 참조).주3) 연결실체는 금융기관과 해당 차입금에 대한 이자율 및 환율스왑 계약을 체결하였습니다.주4) 회사가 발행한 기업어음증권을 BNK투자증권이 인수하여 판매하였으며, 신한은행이 지급보증을 제공하였습니다.주5) 회사가 발행한 기업어음증권을 신한투자증권이 인수하여 판매하였으며, 신한은행이 지급보증을 제공하였습니다. 당사 및 그 종속회사의 차입금 규모는 전년대비 881억원 증가하였습니다. 유동성 확보와 효과적인 차입금 운용을 통해 회사의 안전성과 성장성을 도모하도록 하겠습니다.(2) 차입금의 차입 및 상환 보고서 제출일 이후 당사는 상환을 목적으로 2024년 3월 15일 제107회 무보증 사모사채 300억원을 발행하였습니다. 효과적인 차입금 운용을 통해 회사의 안전성을 도모하도록 하겠습니다. (3) 사채관리계약 이행현황 당사가 발행한 공모사채는 투자자 보호를 위하여 재무비율 유지, 담보권설정 제한, 자산처분 제한 등의 이행조건이 부과되어 있으며, 당사는 이행조건을 준수하고 있습니다. 5. 부외거래 (1) 당기말 현재 당사 및 그 종속회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정액 차입금종류 차입금액 담보권자 토지, 건물 운전 및 시설자금대출 국민은행 운전 및 시설자금대출 신한은행 운전 및 시설자금대출 우리은행 운전 및 시설자금대출 농협은행 토지, 건물, 기계장치 등 운전 및 시설자금대출 KDB산업은행 토지 시설투자 보조금 당진시청 토지 시설자금대출 신한은행 토지, 건물, 구축물, 기계장치 차입금 KDB산업은행 토지, 건물, 기계장치 차입금 국민은행 토지 차입금 국민은행 토지 시설자금대출 농협은행 건물, 구축물, 기계장치 시설자금대출 KDB산업은행 토지 및 건물 등 차입금 KDB산업은행 토지 사업계획 이행확보 당진시청 건물 운전자금대출 국민은행 장기투자증권 대출한도약정 건설공제조합 (2) 당기말 현재 당사 및 그 종속회사의 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (외화단위: USD, EUR, 원화단위: 천원) 약정내용 금융기관명 한 도 실행금액 구매론 (주)신한은행 등 일반자금대출 등 (주)KB국민은행 등(*) 외상매출채권담보대출 (주)하나은행 등 수입L/C지급 등 (주)신한은행 보증 한국증권금융 보증한도 건설공제조합 융자한도 팩토링 (주)하나은행 기업어음보증 (주)신한은행 (*) 당사 및 그 종속회사는 KB국민은행 차입금에 대한 이자율 및 환율 스왑계약을 체결하였습니다. (3)
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당기말 현재 당사 및 그 종속회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 내 용 금 액 서울보증보험(주) 산지전용, 지하수개발 및 이용에 따른 원상복구비용 지방투자촉진보조금 반환 지급보증 등 물류대행서비스 계약이행보증 등 이행지급보증 등 하자보증 등 건설공제조합 계약보증 하자보수보증 선급금보증 임시전력수용예납보증 하도급대금지급보증 건설기계대여금보증 서울중앙지방법원 공탁보증 합 계 (4) 당기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 1건으로 소송가액 1,487백만원입니다. 연결실체의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 연결실체의 재무상태에중대한 영향을 미치지 않을것으로 예상하고 있습니다. (5) (주)신한은행 등에 대한 당좌개설보증금 등 26,500천원(전기말: 26,500천원)은 사용이 제한되어 있습니다.(6) 주식대응출연제도연결실체는 종업원에게 주식매수제도에 참여할 수 있도록 우리사주조합을 통한 대응출연제도를 마련하고 있으며, 당기 중 종업원 출연금액의 50%를 출연하였습니다. 당기의 출연 금액은 3,694,818천원이며 전기의 출연금액은 3,585,200천원입니다. 예탁일로부터 1년이 경과하면 종업원들은 보유하고 있는 주식을 인출할 수 있는 권리를 갖게 됩니다.(7) 연결실체는 관계기업과 CI 사용에 대하여 매출액의 일정비율을 수취하는 브랜드 사용료 계약과 '박카스' 상표권 사용에 대한 라이선스 제공 계약을 체결하고 있습니다.(8) 우리사주조합은 우리사주조합제도의 원활한 운영을 위하여 한국증권금융(주)와차입금 약정을 체결하였으며, 이와 관련하여 당기말 현재 연결실체는 692백만원의 연대보증을 제공하고있습니다.(9) 연결실체는 Meiji Seika Pharma (Biosimilar)사와 만성 판상건선 치료제(DMB-3115, 스텔라라 바이오시밀러) 공동 개발 계약을 체결하였으며, 동아에스티(주)에게 해당 계약 관련 향후 임상시험 수행의무와 상업화 권리를 이전하는 약정을 체결하였습니다. 2021년 7월 20일 Intas Pharmaceuticals Limited 와 동아에스티(주)는 DMB-3115의 라이센스 및 독점 공급 계약을 체결하였습니다. 해당 계약에 따라, 동아에스티(주)에서 수취한 계약금은 연결실체와 수익배분비율에 근거하여 배부할 예정입니다. 당기까지 수취한 계약금은 13,071백만원이며, 기타부채에 포함되어있습니다. (10) 연결실체는 빈혈치료제(DA-3880, 네스프 바이오시밀러) 개발 후 동아에스티(주)에게 생산 및 판매권을 부여하는 약정을 체결하였습니다. 2022년 11월 7일 Polifarma사와 동아에스티(주)는 DA-3880의 라이센스 및 독점 공급 계약을 체결하였습니다. 해당 계약에 따라, 동아에스티(주)에서 수취한 계약금은 당사와 수익배분비율에 근거하여 배부받을 예정입니다. 당기까지 수취한 계약금은 457백만원이며, 기타부채에포함되어 있습니다.(11) 연결실체는 글로벌바이오성장 제3호 투자조합에 총 5,000백만원을 출자하기로 약정하였습니다. 연결실체는 당기말 현재 해당 조합에 3,880백만원을 출자했으며, 이는 당기손익공정가치측정금융자산에 포함되어 있습니다.(12) 연결실체는 KB국민은행(홍콩)으로부터 달러화 차입 후, KB국민은행(한국)과 고정금리를 적용한 원화로 교환하였습니다(통화/금리 Swap약정). KB국민은행(홍콩)으로부터 차입시 KB국민은행(한국)이 지급보증을 제공하였습니다.(13) 연결실체는 당기 중 보유중인 젠투펀드의 판매사로부터 투자원금의 40%인 9,008백만원의 무이자부 유동성 지원금을 수령하였으며, 기타금융부채로 분류하였습니다. 차후 동 펀드의 상환금이 유동성 지원금보다 적을 경우 차액을 반환해야 하며, 이를 위해 동 펀드에는 질권이 설정되어 있습니다.(14) 연결실체는 아래의 사업과 관련하여 책임준공 미이행시 채무를 인수하는 조건부채무인수약정을 체결하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 기타사업 (15) 연결실체의 당기 말
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유형자산의 취득 및 자본적지출 약정에 대한 발생하지 않은 금액은 18,982백만원입니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사 및 그 종속회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보(중요한 회계 정책 정보란, 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려되었을 때 재무제표의 주요 이용자의 의사결정에 영향을 미칠 정도의 수준을 의미)를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(6) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙' 개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 본 보고서
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 이자의 수취 관계기업투자의 감소 유형자산의 처분 무형자산의 처분 보증금의 감소 당기손익인식공정가치측정금융자산의 처분 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 유형자산의 취득 무형자산의 취득 보증금의 증가 당기손익인식공정가치측정금융자산의 취득 관계기업투자의 취득 종속기업투자의 취득
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 업계의 현황 1) 산업의 특성 기계 산업은 모든 제조업의 경쟁력을 좌우하는 국가 기간산업으로 우리나라 산업화 태동기 이후 비약적인 성장을 거듭했고, 현재 세계 유수의 기업과 어깨를 겨루며 우리나라 경제성장의 모태역할을 하고 있습니다. 한국표준산업분류에 의하면 일반적으로 기계 산업은 일반기계, 전기기계, 정밀기계, 기계요소, 금속제품 등 5대 업종으로 구분되며, 적용범위나 전 산업의 영향력 측면에서 타 어떤 산업보다 광범위한 영역을 대상으로 우리나라 산업의 근간을 이루고 있습니다.상기의 기계산업 분류 중 일반기계 산업이 타사업과 구별되는 특징을 보면,첫째, 일반기계 산업은 제조업의 근간이 되는 시설 ·장비를 만드는 산업으로 제조업의 생산성과 정밀도를 결정하는 기반산업입니다. 따라서 일반기계 산업의 수준이 국가의 전체 산업수준을 가늠하는 척도가 되며, 생산되는 기계의 기술수준이 다른 산업에서 생산하는 제품의 수준을 결정할 정도로 국가산업의 근간이 되는 산업입니다.둘째, 일반기계 산업은 단기간 내 제반 경쟁력 확보가 어려운 자본 ·기술 집약형 산업이며, 우수한 부품과 소재가 다양하게 소요되는 산업으로 다수의 관련 부품산업과 동반 성장하는 것은 물론 기술력 확보에 장시간이 소요되며, 대규모 시설투자가 이루어져야 하고 제품개발·상품화에는 다양한 부품·소재 관련업체가 필요한 산업입니다. 셋째, 일반기계 산업은 전후방 연관 산업과 긴밀한 기술교류 ·독자적 기술개발 확보가 요구되는 산업으로 최근 들어서 IT, BT, NT등 첨단기술과 복합화 되어 다기능화 ·시스템화가 추구되고 있습니다.넷째, 일반기계 산업은 수주중심 산업으로 산업경기의 선행지표가 되며 국가정책적인 사업과도 밀접한 연계가 있습니다. 2) 산업의 성장성 일반기계 산업으로 분류되는 플라스틱 사출성형기(Plastic Injection Molding Machine) 제조산업은 플라스틱 제품 제조에 필수적인 산업으로서 생활수준 향상 및 경제발전과 궤를 같이하는 산업이며, IT산업, 이동통신 및 자동차산업 발전의 근간이 되는 국가기간산업의 한 분야입니다. ▷ IT 산업 (랩톱 일체형PC 부품, TFT-LCD, OLED, 유비쿼터스 제품부품, 스마트 워치, 스마트폰부품 등)▷ 차세대 이동통신 (5G, 광대역LTE 방식용 무선 이동통신 부품 등)▷ 의료 산업 (일회용주사기, 약품용기, 각종의료용 렌즈, 의료용 로봇 부품, 플라스틱 의료기기 등)▷ 자동차 부품 (실내 도어트림, 데시보드, 핸들, 주차 브레이크, 전기전자 부품류, 자동차용 배터 리, 네비게이션, 블랙박스 등)▷ 최근 신개발 가정용품 (정수기, 비데기, 전동 칫솔, 렌즈, 생활 편의용품류 등)▷ PET 산업의 고 정밀 플라스틱 성형품의 신규 수요 등 산업구조 변화에 따라 발생하는 산업 수요에 대응할 수 있는 초정밀 박막 사출성형기 생산기술을 확보한 기업만이 높은 기술의 외국 수입제품과 경쟁하여 생존, 발전할 수 있는 시장구조로 개편되고 있으며, 이러한 추세는 산업이 고도화되고 신제품이 개발 될수록 더욱 확대될 것입니다. 2. 회사의 현황 1) 영업개황 및 사업부문의 구분가) 영업개황 당사는 모든 플라스틱 재질의 제품을 성형할 수 있는 사출성형기 제조업체로서 에너지 절감이 가능한 절전형 유압식 사출성형기와 전동식 사출성형기를 개발 생산 판매하고 있습니다 당사는 전방산업인 자동차산업 이동통신 , IT 산업을 비롯하여 가전제품 생활용품 의료기구 문구완구류 건축자재 등 다양한 산업에 필요한 정교하고 정밀한 사출성형품을 생산하는 기계장비와 솔루션을 국내외 고객에게 제공하고 있습니다 년 창업하여 년간 플라스틱 사출성형기만 전문적으로 제조하였고 국내외 시장에서 구축된 Know-How 를 바탕으로 고객과 시장에서 요구하는 사양이 반영된 제품을 적시에 공급하여 자체기술의 우수성을 인정받고 있습니다 년에는 기업의 정체성 확립과 브랜드 인지도 제고를 위해 사명을 ㈜ 우진플라임으로 변경하였습니다 해외시장 공략을 위해 년 중국 절강성 영파 닝보 시의 법인과 광동 소주 산동 천진 등 중국 내
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주요거점에 소재하는 판매사무소 설립을 시작으로 미국 멕시코에도 판매 법인을 설립하였습니다 말레이시아 필리핀 태국 인도네시아 베트남 등 동남아시아와 러시아 폴란드 터키 등의 동유럽 인도 및 중남미에는 직영 판매사무소를 설립하여 세계 일류 사출성형기 전문기업으로 성장하기 위해 매진하고 있습니다 년에는 오스트리아에 연구 법인을 설립했습니다 시장에 맞는 제품개발을 목표로 세계 최고의 기술력 확보를 위한 구심점 역할을 수행하고 있습니다 같은 해 월에는 충북 보은으로 사업장도 이전했습니다 신규 사업장의 공장 부지는 약 만평 공공용지 포함 약 만평 규모입니다 고객니즈 변화로 제품이 다양해지며 공급능력 확대가 필요했습니다 무엇보다 글로벌 경쟁기업과 가격 · 품질경쟁을 위해 일괄생산체제를 채택하였습니다 년 월에는 제 회 무역의 날 기념식에서 [1 억불 수출의 탑 ] 을 수상하였습니다 년 [5 천만불 수출의 탑 ] 수상에 이어 년 만에 달성한 것으로 국내 사출성형기 단일품목 제조회사로는 최초의 성과입니다 년에는 한국산업기술진흥원으로부터 [ 월드클래스 명예기업 ] 으로 선정되었습니다 이는 월드클래스 졸업 기업 중 매출성장 수출성장 고용성장 종합성장 분야에서 우수한 성과를 낸 기업을 선정한 것으로 이는 당사가 세계적 수준의 중견기업으로 성장하였다는 것을 의미합니다 당사는 지난 년 월부터 년 월까지 과제명 [ 다기능 초정밀 사출성형 구현 시스템 개발 ] 로 프로젝트를 진행하였으며 년 월부터 년 월까지 우수기업으로 지원을 받았습니다 나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 사출성형기의 제조 및 판매를 단일사업으로 영위하는 업체로써 통계청 한국산업 표준분류는 고무, 화학섬유 및 플라스틱 성형기 제조업(C29292)입니다. 연결회사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 지역별 법적실체에 기반하여 영업부문을 구분하고 있습니다. 이에 따라 영업부문은 한국부문, 중국부문, 미국부문, 기타부문으로 구분하고 있습니다.당기 말 현재 영업부문별 매출유형 및 품목, 구체적 용도는 다음과 같이 정리할 수 있습니다. 영업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 한국부문 제품 사출성형기 플라스틱 성형 상품 취출로보트 외 성형품 취출용 부품 스크류 외 A/S 판매용 기타 교육 등 사출성형교육 등 중국부문 상품 사출성형기 플라스틱 성형 미국부문 상품 사출성형기 플라스틱 성형 기타부문 상품, 연구개발 사출성형기 플라스틱 성형 다) 수익 및 부문 당기손익 2023년 연결기준 총 매출액이 약 2,121억원으로 집계되었고, 전년 매출액 2.546억원 대비 약 425억원(-16.7%) 감소하였으며, 한국부문에서 차지하는 매출액 비중이 대부분을 차지하였습니다. 연결기준 영업이익은 약 90억원으로, 전년 약 226억원 대비 약 136억원(-60.2%) 감소하였습니다. - 당사의 당기 자산현황 및 매출 실적은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 자산 부채 매출액 당기순손익 자산 부채 매출액 당기순손익 한국본사(한국 법인) 우진주소기계유한공사 (중국 법인) WOOJIN PLAMM Gmbh (오스트리아 법인) ※. 연간 누적으로 산출한 자료입니다.2) 시장점유율 LS엠트론, 현대성형기 등 관련업체들의 자료 확인이 되지 않아 시장 점유율 확인이 어렵습니다.3) 시장의 특성 사출성형기는 플라스틱 수지를 소재로 하여 기기에 장착된 금형 조건에 따라 제반 응용산업분야, 생활용품 등에 소요되는 플라스틱 재질의 제품을 생산하는 장비로서 관련 산업으로는 금형, RESIN, 로보트, 냉각기 등이 있고 대부분 중소기업이 형성하고 있습니다. 하지만 최근에는 사출성형품시장의 수요가 점차 경박단소화 ·초 정밀화 요구 추세로 흐름에 따라 점차적으로 성형업체가 대형화되고 있으며, 고도 산업화로 성장하는 과정에서 신제품 및 신소재의 개발로 보다 정밀한 사출성형 수요가 요구되고 있는 추세입니다. 이에 신제품과 부품을 가공ㆍ생산할 수 있는 사출성형기 요구로 변화되는 산업분야별 시장 환경에 맞는 기기를 생산 공급할 수 있는 기술력을 바탕으로 순발력 있게
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대응하며, 신속·원활한 유지 보수망 구축이 업계의 중요한 영업전략 중 하나로 판단되고 있습니다. 4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 4,000톤급까지의 초대형 사출성형기로 자동차 범퍼, 냉장고 케이스 등 대형 사출 성형품 시장의 매출을 지속적으로 확대하고 있습니다. - 특수 이중사출기(중공식 사출성형기, 수직/수평형 이중사출성형기 등) ·페트 프리폼 사출성형기 등 고객의 요구에 맞는 제품을 공급하고 있으며, 외국산 기계와 경쟁하여 수입대체와 수출 증진에 적극 노력하고 있습니다.- 사출성형업계의 전문 인력 양성을 위하여 2007년 본사 사업장 내 개원한 우진플 라임 기술교육원을 통해 실습위주의 전문교육기관으로 운영하여 당사의 전문지 식과 노하우를 전수하고 사출성형업계의 발전에 기여하며 브랜드 경쟁력도 제고 하고 있습니다.- 2011년 산업통상자원부(구.지식경제부) 산하 한국산업기술진흥원에서 주관하여 운영하는 “월드클래스 300 ”프로젝트에서 첫 해에 선정된 것을 계기로 대한 민국을 대표하는 글로벌 기업으로 도약하기 위한 준비를 시작하였습니다.- 2014년 회사는 매출 증대 및 시장 확대를 위한 전략형 기종인 TB시리즈를, 2015 년 상반기에는 DL-A5시리즈를 론칭해 양산 ·판매를 시작하였습니다.- 오스트리아 연구소에서는 A5 시리즈를 계속 개량하여 Up-Grade 하였고, 국내 최초로 '저압물리미세 발포성형 기술’을 이용하여 특허를 출원하고, 신제품 개발에 매진하고 있습니다. 우수한 기술력을 바탕으로 경쟁우위를 확보하여 매출 증대에 기여 할 수 있도록 적극 노력하고 있습니다. 5) 조직도 2023-12-31 우진플라임 간단 조직도.jpg 2023-12-31 우진플라임 간단 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원,% ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 매출액 비율 사출성형기제조 등 제품 사출성형기 플라스틱성형 PLAIMM 상품 취출로보트외 성형품 취출용 부품 스크류외 수지 사출용 기타 교육 등 사출성형교육 등 합 계 ※. 주요 제품 등의 현황은 별도 기준으로 작성되었습니다.2. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품목 제32기 제31기 제30기 사출성형기 ※ 2023년 연간 누적입니다.1) 산출기준당사의 제품은 단일품목으로 주문 생산되고 있으며, 산출기준은 제품 매출액을 생산실적으로 나눈 금액입니다. 당사의 제품은 시리즈별로 기종이 분류되며 기종은 형체력에 따라 다시 Ton수에 의해 재분류됩니다.2) 주요 가격변동원인당사의 제품 특성상 가격범위가 넓은 관계로 대당 단가 변동폭이 크며, 특수기종과 옵션 사양의 수주의 정도와 원재료 가격 인상 등이 주요 가격변동의 원인이 됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원,천위안,%) 사업부문 매입유형 사업소 품 목 구체적용도 매입액 비율 비고 사출성형기 원재료등 본사 원재료 사출성형기제조 외주가공비 상품 합 계(천원) 사출성형기 원재료등 중국법인 원재료 외주가공비 상품 합 계(천위안) ※. 본사 이외 법인은 제조를 하지 않습니다.2. 주요 원재료 등의 가격변동추이 - 주요 원자재 가격은 대체로 하락하였습니다. 연초 대비 주요 원자재의 가격변동추이는 주물류(고철기준)는 (-)15.2%, 환봉류는 0%, 철판류는 (-)4%, 동류는 (-)1% 변동되었습니다. - 회사는 원자재 가격의 인상 추세에도 원가절감을 위해 전사적인 노력을 지속하고 있습니다. 3. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 (단위 : 대) 사업부문 품 목 사업소 제32기 제31기 제30기 사출성형기 사출성형기 본사 합 계 ※. 본사 이외 법인은 제조를 하지 않습니다.2) 생산능력의 산출근거 가) 산출방법 등 생산능력(CAPA)은 당사 제조설비에 근거한 자체조사 근거로 산출한 것으로, 제품 시리즈 및 형체력이 다양하여 당기 중 가장 많이 생산 된 기종인 TB200G5 를 기 준으로 작성. ■ 보은공장(본사) - 산식 : 일 9.5시간 × 월 21 × 12개월 × 2 76명 ÷ 표준공수(161.2m.h) -
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최대 인력 및 시간 투입시 연간 2,500대까지 생산가능(분기별 625대 가능). - 상기 산식에 적용된 표준공수는 TB200G5 기준으로 추정한 것이며, 계산상 약 4,100여대 이상 가능하지만, 중 ·대형 생산대수 증감에 따라 변동 될 수 있음으로 산식의 약 60% 정도만 반영하여 연간 2,500대로 한정함. 4. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : 대) 사업부문 품 목 사업소 제32기 제31기 제30기 사출성형기 사출성형기 본사 합 계 ※. 생산실적은 실제 생산실적 기준으로 작성하였습니다.※. 본사 이외 법인은 제조를 하지 않습니다.2) 당기의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 제32기 가동가능시간(가동공수) 제32기 실제가동시간(실동공수) 평균가동률 본사(사출성형기) ※. 제조라인 생산관련 근로자 적용 기준입니다.(가동공수, 실동공수)※. 본사 이외 법인은 제조를 하지 않습니다. 5. 생산설비의 현황 등 1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 구 분 당기초 증 감 당기말 취득 정부보조금 처분 감가상각비 대체 외환차이조정 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 사용권자산 건설중인자산 합 계 ※. 상기 시설 및 설비현황은 연결 기준입니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제32기 제31기 제30기 사출성형기 제조 제품 사출성형기 수 출 내 수 합 계 상품 취출로보트외 수 출 내 수 합 계 부품 스크류외 수 출 내 수 합 계 기타 교육 등 기타 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 ※. 매출실적은 별도 기준으로 작성되었습니다.※. 내수 매출액에는 Local LC등 간접 수출액이 포함되어 있습니다. 2. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직가) 내수 - 본사 국내영업부, 지역영업본부(경기, 충청, 호남, 경북, 영남 등), 제품 전시장 및 위탁판매 대리점으로 운영나) 수출 - 본사 해외사업부, 해외 직영 판매사무소(말레이시아, 필리핀, 태국, 인도 네시아, 베트남, 인도, 러시아, 폴란드 등), 해외무역상(딜러, 디스트리뷰 터) 및 해외구매상(실수요자) 으로 구성 2) 판매경로 (단위 : 백만원,%) 매출유형 품 목 구 분 판 매 경 로 매출액 비율 제품/상품/부품/기타 사출성형기등 내 수 공장 → 실수요자 공장 → 지사(대리점) → 실수요자 수 출 공장 → 해외구매상(실수요자) 공장 → 국내무역상 → 실수요자 ※. 매출액은 별도 기준으로 작성되었습니다.※. 내수 매출액에는 Local LC등 간접 수출 포함되어 있습니다. 3) 판매방법 및 조건 가) 내 수 - 본사영업부,지역영업본부 및 위탁판매 대리점을 통한 현금 및 수요자금 융, 리스 판매나) 수 출 - 직접수출, 내국신용장에 의한 판매와 T/T, L/C, D/A에 의한 결제4) 판매전략 가) 내수 판매전략 - 산업 분야별 수요발굴(유무선 통신/자동차/생활안전용품/화장품 등 대부분의 플라스틱 제조업 관련 1,2차 벤더 및 엔드유저 직접 영업)을 통한 영업확대 - 해당지역별 영업소 및 지사망을 통한 수요자 밀착영업 및 공략 (지역별 A/S망 구축) - 핵심고도기술 선도개발을 통한 기술표준화 유도 (예: 페트프리폼 사출성형기, 스텍 텐덤몰드 사출성형기 등)나) 수출 판매전략 - 지역별 직영 판매사무소/딜러망을 활용한 B/S, A/S의 서비스 차별화 견지 - 기존 진출시장을 판매확대 및 신규 거래처 발굴 - 수출 확대를 위한 적극적인 해외전시회 참가 3. 수주상황당사는 국내 및 해외 사출성형 업체 등으로부터 플라스틱用 사출성형기를 수주 받아 충청북도 보은군에 위치한 본사 생산공장을 통해 제품을 조립, 생산하여 내수 및 해외로 제품을 판매하고 있습니다. 국내외 치열한 경쟁상황으로 수주총액, 기납품액, 수주잔고 등의 수치는 영업상의 매우 주요한 사항으로 자세한 언급은 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과
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같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.1) 위험관리 정책연결회사의 전반적인 위험관리 프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 2) 신용위험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 신규 거래처와 계약시, 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 필요한 경우 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 주기적으로 거래처 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대해서는 회수지연 현황 및 대책이 보고되고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한 연결회사는 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을예치하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 3) 유동성위험 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 4) 시장위험 ① 외환위험연결회사는 국제적인 영업활동 및 구매활동을 영위하고 있어, 외화매출채권 및 외화매입채무와 관련하여 환율변동으로 인한 순이익 감소 위험이 있습니다. 연결회사는 환율 모니터링을 통해 체계적 위험관리가 이루어지도록 하고 있습니다. ② 가격위험 연결회사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권은 가격위험에 노출되어 있지 않습니다. ③ 이자율 위험 연결회사의 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.5) 자본위험관리연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 자본조달비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 순부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 순부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 2. 파생거래※. 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 주요계약※. 해당사항 없습니다.2. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 ① 연구개발 담당조직당사는 연구개발 업무를 전담하는 기업부설연구소를 두고 있으며, 총괄 부설연구소 총괄임원 이하 총 7개의 팀이 다양한 연구개발 업무 및 국책연구과제를 수행하고 있습니다. 2023-12-31 연구소 간단 조직도.jpg 2023-12-31 연구소 간단 조직도 ② 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제32기 제31기 제30기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※. 본 자료는 별도 기준으로 작성 되었습니다. 2) 연구개발 실적 ① 연구개발 현황 - 2023년 12월 31일 기준, 특허 21건 실용신안 3건, 상표권 9건 취득- 신규 등록 현황 구분 출원일 출원번호 국내외 지적재산권명 등록일 등록번호 권리존속기간 특허 2021년7월5일 국내 멀티사출성형장치 2022년9월20일 2041년7월5일 ② 주요 연구개발 실적 ■ 절전형 유압식 사출성형기 (TB 기종) ① 형체부를 센터프레스 일체형 형판구조로 설계하고 고강성 프레임, 형조정 브레이크
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모터를 적 용하여 성형 정밀도와 재현성을 높임. ② 작동유 순환부와 냉각정제부를 분리하여 오일의 냉각 및 정제상태가 기계 구동에 영향을 미치지 않도록 오일 탱크 순환방식을 개선하여 제품의 내구성과 효율성을 극대화 함. ③ 더블 실린더 구조의 사출부는 듀얼 풀 노즐 터치 실린더와 비례제어밸브, 저마찰기구장치가 적용되어 보다, 안정적이고 정밀한 사출성형이 가능함. ■ 프리미엄 고속 정밀 초절전 유압식 사출성형기 (TH 기종) ① 센터 프레스 방식의 가동 형판 구조는 금형 내 형체력을 균일하게 전달함으로써 성형 불량과 형판 손상을 방지. ② 빠르고 정확한 밸브 온·오프 동작을 통해 형체 구동에 필요한 에너지 소비를 최소화하고 다이나믹한 움직임으로 사이클 타임을 단축. ③ 지속적인 형개폐 동작에 의해 형체 위치가 뒤로 밀리는 현상을 방지하여 반복성형 정밀도를 높여 줌. ④ 형판 평행도를 일정하게 유지시켜 형체 구동 정밀도를 높여주며 금형의 손상을 최소화 하고 사이클 타임을 단축. ■ 전동식 사출성형기 (TE 기종) ① 고성능 컨트롤러와 AC SERVO 모터, 드라이버의 정확한 Closed-loop 제어로 정밀성형은 물론 성형품 중량편차 최소화. ② 탁월한 절전효과(유압식 대비 70%) → 최소 전력으로 서보모터 동작에 의한 안전성 향상으로 응답성이 빠르고, 상하 바렐 교환이 가능한 In-Line 사출구조. ■ Two Platen 초대형 사출성형기 (DL 기종) ① 하프 너트 및 타이바 구조 개선으로 고압 형개 시, 하프 너트 동작 이상 방지. ② 형체 실린더 체적의 최소화로 승압 시간 단축 : Dry Cycle 단축. ③ 4개의 타이바 실린더에 의해 형체력이 발생되므로 금형 내부에 힘이 균일하게 작용되어 제품의 수축 변형 감소. ④ SB(smart)-Screw 적용으로 가소화 시간 단축. ■ 수직형 사출성형기 (VH 기종) ① 인써트 금형 회전을 위해 고속의 Rotary Table을 가진 수직형 사출성형기. ② 센터 직압식 형체 방식으로 금형 체결 면압이 균일하게 작용하여, 금형의 변형을 방지하고 낮은 형체력에서도 우수한 품질의 사출물을 생산할 수 있도록 함. ③ A/C 서보모터에 의한 회전 테이블의 고속 회전 및 정확한 위치제어로 싸이클 타임 단축. ■ 이색 2중 사출성형기 (NC 기종) ① 2종류의 색상인 제품이나 수지를 한 번에 성형하기 위하여 사출 유닛 2개와 형체 Ram 2개를 정밀 성형에 적합한 Closed-loop 시스템으로 구성하여 정밀하고 빠르게 제품을 성형하는 사출성형기. ② Servo Motor에 의한 Rotary Table 구동방식으로 정밀한 위치제어를 구현하고 조립 공정이나 후가공 공정 등이 생략되어 생산성이 향상되고 비용절감 효과가 뛰어남. ■ 페트 프리폼 전용기 (TH WSHPET 기종) ① TH기종의 기구적인 장점뿐 아니라 추가로 가소화 성능 향상을 위해 PET 전용 믹싱 스크류 와 계량 Hybrid System이 적용됨. ② 계량 중 형개, 에젝팅, 형폐 등 동시동작이 가능해 생산성이 뛰어나며 에너지 사용이 효율적. ■ V-Line 2색 사출성형기 (TH WSHVC 기종) ① 일체형 금형의 이색이종 사출성형에 적합하며 면적 넓은 제품을 성형할 때 유용. ② 하이브리드(계량전동) 시스템과 턴테이블 형체방식이 적용되어 있어 생산성이 높고 서보 펌프 시스템 기반으로 절전효과가 탁월해 고부가가치 복합성형 제품을 제작하는데 적합. ■ 렌즈 전용기 (TE L 기종) ① TE L 시리즈는 초정밀 제품인 렌즈성형에 최적화된 전동식 사출성형기. ② 렌즈전용 스크류(X-ALOY)를 적용하여 최대 120sec까지 장시간 사출 및 보압이 가능. ③ 기계정도가 우수하여 재현성이 탁월하고 전동식이라 클린룸 성형이 가능하며, 각 부위는 서보 모터에 의해 제어되기 때문에 에너지 효율성도 뛰어남. ■ 실리콘 전용기 (TE LSR 기종) ① TE LSR 시리즈는 실리콘 성형 전용 전동식 사출성형기. ② LSR 전용 사출장치를 적용하고 LSR 주입기와의 호환성을 높여 정밀하고 안정적인 실리콘 성 형을 구현. ③ 전동식
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제품으로 제어성이 탁월하고 에너지소비와 소음이 적어 친환경적임. ④ 실리콘 소재는 튜브, 호스, 케이크 몰드, 키패드 등 범용 제품 외에도 고투명, 코팅용, 롤러용 등 다양한 분야에서 활용 되고 있으며 고부가가치 성형산업으로 주목 받고 있음. 기종> ■ DL-A5 기종 ① DL-A5 시리즈는 유럽의 기술을 담은 고효율 투플레이튼 직압식 사출성형기. ② 포지션 센서와 최적화된 이송 실린더 구조, 새로운 하프너트 동기제어 기술의 조화는 빠르고 정확한 형개폐 동작과 위치제어를 실현. ③ 새로운 타이바 ·하프너트 나사 구조는 응력을 분산시켜 하프너트의 파손 및 손상을 방지. ④ 듀얼 실린더 타입의 사출장치 구조는 안정적이면서도 강력한 사출능력을 구현. ⑤ 투플레이튼 기종으로는 처음으로 듀얼 풀 노즐 터치 실린더를 접목하여 노즐터치 안정성을 높임. ■ TE-G5 기종 ① TE-G5 시리즈는 전체 구동을 서보모터로 제어하는 전동식 사출성형기임. ② 정밀 성형에 적합한 전동식 5점식 더블 토글 시스템은 안정적이고 효율적인 형개폐 동작과 정확한 위치제어를 실현. ③ 센터프레스 일체형 가동형판과 가동형판 리니어 가이드 조합은 우수한 형판 평행도와 면압 균일도를 실현. ④ 전동식 인라인 스크류 방식의 고강성 일체형 사출장치는 안정적인 가소화 성능과 사출 응답성을 보임. ⑤ PID 동기승온 제어와 노즐 선단부 독립 온도제어 센서는 세밀한 온도제어를 통해 생산제품의 완벽한 품질을 보장.■ G5 기종 ① 기계 제어의 핵심인 Controller와 Servo Drive를 자체 설계 제작 사용함으로써 해외 협력사 기술력에 의존하지 않고 제어 분야에서 기술 자립을 성취함. ② 기계 및 제어, 유압의 유기적인 설계로 형개폐 정밀도 및 에너지 소모량 절감을 혁신적으로 개선함. ■ 저압물리미세발포 사출성형기 ① 임계점 이하의 저압 상태 (10 Mpa 이하) 불활성 Gas (N2, CO2 등)를 용융수지에 용해시켜 금형 Cavity에 사출한 후 Gas의 미세발포를 활용하는 사출 성형기 ② 발포성형 효과 - 수지 사용량 절감을 통한 원가 절감 - 사용 수지 감소를 통한 성형품경량화 - 사출 성형품의 품질향상(수축 마크, 변형, 치수 정밀도 향상) - 에너지 절감 (형체력저감, 보압사용배제) - 생산성 향상 (냉각 Time 단축 등) - 방음, 단열효과③ 종래법과의 차별화 - 저압 발포로 고가의 증압 공급 장치 불필요 - 솔리드 수준의 연속 안정성, 높은 발포율 - 소형, 중형, 대형 발포 사출기 활용 가능. - 생산성 향상(형체력 저하, 금형 수명 연장) - 외관 개선 7. 기타 참고사항 ※. 해당사항 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 기초소재, 복합소재, 첨단소재의 핵심 기술을 보유하고, 이를 바탕으로 IT 기기 소재 ㆍ부품을 제품화하여 자체 양산, 공급하는 친환경 유연소재(Flexible Material) 기반 첨단 회로소자 전문 기술 기업입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요 제품 등의 현황 당사는 2012년 설립 후 2019년까지 기초소재 제품군과 복합소재 제품군을 중심의 사업을 영위하다가 2020년부터 당사 자체 개발 기술인 첨단소재 기술(상온프레스 패터닝 공정기술 )을 근간으로 한 친환경 유연 박막 안테나 제품을 출시, 공급하여 본격적인 사업화를 개시하 였습니다. 친환경 유연 안테나 제품은 차별화된 기술, 품질 및 가격 경쟁력을 바탕으로 출시 첫해인 2020년부터 시장에서 빠르게 자리를 잡아가고 있으며, 당사의 성장을 견인하였습니다. 당사의 향후 성장을 견인할 주요 제품은 OLED용 복합소재, EV배터리용 난연 PU폼 등 입니다.(2) 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 각 제품은 IT 기기에 소재ㆍ부품으로 사용되는 제품으로, 적용되는 IT 기기의 모델과 기기 내 용도, 부위 등에 따라 제품 형상과 사이즈, 패턴의 형상 등이 제각기 상이합니다. 또한, 특정 사양에 따른 구체적인 가격변동 사항은 다수의 경쟁사가 존재하는 소재 부품 업종 특성상 영업적으로 보호되어야 할 필요가 있고, 적용 모델이 매년 수십 종에 달하는 관계로 금액의 변동 추이가 일관성이 없을 뿐 아니라 유의미하지 않아 기재를 생략하였습니다.(3) 제품 설명당사의 제품은 기초소재 제품군, 복합소재 제품군, 첨단소재 제품군으로 구분할 수 있습니다. 기초소재 제품군에는 도전성 및 부식 방지테이프 제품이 속한 IT 소재용 점착테이프 등이 포함되고, 복합소재 제품군에는 전자파(EMI) 차폐 가스켓 및 다기능 방열 복합시트 등의 제품이 포함됩니다. 첨단소재 제품군에는 스마트기기 및 네트워크용 안테나 등 필름형 회로 소재 사업으로 구성되어 있습니다. [제품의 분류] 구분 제품명 주요특징 첨단소재 제품군 MFA 제품을 구성하는 모든 소재가 유연한 특성을 가지고 있기 때문에, 다양 한 IT 제품의 곡면, 평면에 관계없이 부착이 가능합니다. 내부식성이 강 한 Ni-Cu Foil을 이용한 고유의 공정기술로 최적의 안테나 특성을 나타내는 패턴을 세계 최초로 구현하여 제품화한 소재입니다. MPA MFA와 같은 필름형 안테나 제품이나, 5G 네트워크 장비에 내장되는 제 품입니다. 기존의 경성 PCB 안테나를 유연한 필름 소재로 대체하여 크 기와 두께를 줄임으로써, 기존 대비 성능 향상과 함께 네크워크 장비의 공간 효율성을 증대시킬 수 있는 세계 최초 제품입니다. ECO FLEX 디스플레이 제품에 방열 및 전기 전도 기능을 제공하는 유연 회로 제품으로, 기존 금속 PCB를 대체해 온 FPCB 회로를 환경 폐기물을 전혀 발생시키지 않는 친환경 공법으로 제조한 제품입니다. 알루미늄 기판에 상온 프레스 패턴 필름을 합지하여 간단한 공정과 함께 방열 특성을 유지할 수 있도록 설계한 회로 소재입니다. 5G 주파수 필터 네트워크 기지국용 안테나 장비에 내장될 수 있는 제품으로, 기존 metal / ceramic cavity 필터의 제조원가와 무게, 필터 간 편차 등의 이슈를 해 결할 수 있을 것으로 기대되는 필름 형태의 회로 소재입니다. 또한, 특 정 주파수를 집중시켜 안테나의 이득(Gain) 값을 향상시키는 보조제로도 활용 가능할 것으로 예상되어 그 사업적 가능성을 검토 중인 제품입니다. 복합소재 제품군 다기능 방열 복합 시트 단일 층의 점착테이프를 여러 층의 다층으로 구조화한 복합 시트 제품으로, 열 분산 효과뿐만 아니라 전기 전도성, 부식 방지 기능 등 다기능 특성을 가지는 복합 소재입니다. 또한, 기존의 구리 박막 보다 5배 이상 저렴한 알루미늄을 이용한 복합시트는 디스플레이 분야에 적용 가능한 방열 특성과 원가경쟁력을 가진 소재입니다. EMI 차폐용 가스켓 전기·전자기기의 오작동을 방지하기 위해 외부에서 발생되는 전자파 간섭을 차폐하는