chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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현대약품 마이녹셀(돌콩배아추출물, 현대약품 특허 성분 3종), 일동제약 탈모랩(프로바이오틱 유래 고유 발효 성분) 등 화장품사 뿐만아니라 제약사까지 탈모 관련 기능성 화장품 시장에 진출하고 있음 - 줄기세포 연구개발 진행현황 구 분 품 목 적응증 연구시작일 현재 진행 단계 지방유래 줄기세포를이용한 세포치료제 개발 지방유래줄기세포분리방법 2021년 5월 - 상하부 구조의 이중 웰을 이용하여 지방으로부터 줄기세포를 분리 방법을 개발완료하였으며, 이를 바탕으로 SCI급 논문 submission 완료 - 국내 특허 등록(등록번호: 10-2431623)을 분할출원하여 권리범위를 넓힌 특허 (등록번호: 10-2511984)가 등록 완료됨. 지방유래줄기세포를이용한세포치료제 탈모 예방발모 촉진 2021년 9월 - 기존 분화 방법과 비교하여 빠르고 효율적인 분화 기술 개발. - 유전자 및 단백질 기전 확인을 통한 검증 완료. - 동물실험을 통한 탈모 치료 가능성 확인 완료. - GLP인증기관에 동물실험을 의뢰하여 탈모 치료 가능성 확인 완료. - 모유두세포 분화용 조성물 특허 2건 출원 완료(2023.12.05) - 차바이오텍, 차바이오랩과 세퐁른행 구축 CDMO 계약완료(2023.12.26) 피부 계통질환 치유 2023년 1월 - 지방유래 줄기세포를 피부세포로 분화시키기 위한 분화물질 선정 및 최적화 중. - 지방유래 줄기세포를 섬유화세포로 분화시키는 조성물 관련 특허 출원완료 (2023.12.05) 신경 계통질환 치유 2023년 7월 - 기존 분화 방법을 심층분석 및 신경세포 분화 기술 개발 - 지방유래 줄기세포를 Neuroectoderm으로 분화시키는 조건(세포수 등) 확립 - 유전자 발현 및 형태학적으로 Neuroectoderm으로 분화 검증 중. 구 분 내 용 (탈모 예방, 발모 촉진) 연구방법 및 작용기전 - 지방유래 줄기세포를 FDI-1 (Morroniside, bFGF, BMP2) 혹은 FDI-2 (수용성 매스틱검(FB-20))을 처리하여 모유두세포 필수 유전자(Versican, Corin, Bmp2, Bmp4) 및 모유두세포 성장 관련 유전자(Wnt5a, Lef-1, Hey-1, Wif-1)의 발현을 확인하여 지방유래 줄기세포가 모유두세포로 분화되었음을 확인함. - 모유두세포로 분화된 줄기세포를 누드마우스에 피내 주사(intradermal injection) 하고 4주 동안 관찰하였으며, 정상적으로 모낭이 형성되는 것을 확인함.- 기존 모유두세포 분화 조성물에 수용화 매스틱검을 추가하여 분화 조건 최적화 및 제조공정 확립 중 제품의 특성 - 두피 절개 혹은 긴 시간이 걸리는 모발 이식 없이 효과적인 치료를 할 수 있다는 것이 큰 장점. - 기존 분화시키지 않은 줄기세포와는 차별화되어 있으며, 모유두세포로 분화시켜서 주입시키기 때문에 치료 시간 및 효과 등에서 우수할 것으로 예상됨. 결과물 - 지방 유래 줄기세포의 모유두세포로의 분화 유도용 조성물 및 그 조성물을 이용한 분화 방법 국내특허 특허 출원(출원번호: 10-2022-0127181 (22.10.05)) 및 등록 완료(등록번호: 10-2543431 (23.06.09)) - 상기 원출원을 분할 출원하여 모유두세포를 유효성분으로 포함하는 약제학적 조성물의 제조방법에 대해 국내특허 출원(출원번호: 10-2023-0070907 (2023.06.01)) 및 등록 결정(23.10.06) - GLP인증기관(코아스템켐온)에 동물실험을 의뢰하여 탈모 치료 가능성 확인 완료(23년 4월 28일 GLP인증기관으로부터 최종보고서 수신 완료). - 기존 모유두세포 분화 조성물을 보완한 모유두세포 분화 조성물 조건 최적화 및 제조공정 확립 중 - 수용화 매스틱검을 이용한 지방 유래 줄기세포의 모유두세포로의 분화 유도용 조성물에 대한 특허 출원 (출원번호: 10-2023-0174477 (2023.12.05)) - 6BIO와 모로니사이드 및 수용화 매스틱검의 복합물을 이용한 지방 유래 줄기세포의 모유두세포로의 분화 유도용 조성물에 대한 특허 출원 (출원번호:
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10-2023-0174478 (2023.12.05)) 향후계획 - CDMO업체 (차바이오텍, 차바이오랩)에 위탁하여 한국인 지방유래 줄기세포 세포은행(MCB, WCB)을 구축 예정. - 한국인 지방유래 줄기세포로 부터 분화된 모유두세포를 식약처 가이드라인에 따른 실험 방법을 통해서 탈모 예방 및 발모 촉진용 세포치료제 전임상 효능 평가 예정. - 최적화된 모유두세포 분화 조성물을 이용하여 지방유래 줄기세포를 모유두세포로 분화시키는 제조공정을 확립 후 세포은행(MCB, WCB)을 구축 필요성 검토. 구 분 내 용 (피부질환 계통 치료) 연구방법 및 작용기전 - 지방유래 줄기세포를 Fibroblast로 분화시키기 위한 분화조건 최적화 및 Fibroblast 관련 유전자(CD55, S100A4)의 발현 유무 확인. - 지방유래 줄기세포를 Keratinocyte로 분화시키기 위한 분화조건 최적화 및 Keratinocyte 관련 유전자(Involucrin, Cytokeratin19)의 발현 유무 확인. - 분화된 세포로부터 분비된 성장인자(TGF-b , TNF-a , PDGF, bFGF, GM-CSF, IL-1, IL-6, IL-8, fibronectin등), 싸이토카인이 상처주변이나 모낭에 존재하는 Keratinocyte와 Fibroblast의 증식과 이동을 촉진하므로써 상처치유를 도울수 있음. 제품의 특성 - 상처치유용 생물학적 패치로서 상처를 입은 피부조직의 재생기간을 단축시키고 흉터를 남기지 않고 치료하는 역할을 함. - 기존 분화시키지 않은 줄기세포와는 차별화되어 있으며, Keratinocyte와 Fibroblast로 분화시켜서 주입시키기 때문에 치료 시간 및 효과 등에서 우수할 것으로 예상됨. 결과물 - 지방유래 줄기세포를 Fibroblast로 분화시키는 신규 조성물에 대한 특허 출원 완료 (출원번호: 10-2023-0174476 (2023.12.05)) 향후계획 - 최적화된 조건을 통하여 분화된 세포들을 활용하여 상처치료 관련 in vitro 연구(proliferation, cell migration, cell invastion 등)을 진행할 예정. - 기존 혹은 신규 세포지지체를 활용하여 in vitro 효능 평가 진행 예정. - GLP인증기관에 동물실험을 의뢰하여 상처 치료 확인 예정. 구 분 내 용 (신경질환 계통 치료) 연구방법 및 작용기전 - 지방유래 줄기세포를 Neuroectoderm으로 분화시키기 위한 분화조건 최적화 및 Neuroectoderm 관련 유전자(Sox1, PAX6)의 발현 유무 확인. - Neuroectoderm을 Neuroprogenitor로 분화시키기 위한 분화조건 최적화 및 Neuroprogenitor 관련 유전자(Sox1, PAX6, NESTIN)의 발현 유무 확인. - 지방유래 줄기세포로 부터 분화된 Neuroprogenitor는 Dopaminergic Neuron으로 최종분화되어 파킨슨병 치료에 사용 가능할 것으로 예상됨. - 지방유래 줄기세포로 부터 분화된 Neuroprogenitor는 그 자체 혹은 Motor Neuron으로 최종분화되어 척추손상 치료에 사용 가능할 것으로 예상됨. 제품의 특성 - 줄기세포 치료는 AD, PD, HD를 포함한 신경질환에서 새로운 치료법으로 주목 받고 있으며, 지방조직에서 분리한 지방유래 줄기세포는 다양한 종류의 세포로 분화할 수 있는 능력이 있기 때문에 신경질환의 재생 세포 치료방법으로 가능성이 있다고 여겨지고 있음. - 지방유래 줄기세포는 비교적 쉽게 얻을 수 있고, 증식과 분화능력이 좋다는 점에서 세포치료제의 근원 (source)으로서 장점을 가지고 있으며, 발암가능성, 염색체 이상 및면역거부반응 등의 부작용을 보이지 않는다는 장점이 있음. 결과물 - 현재 공인인증 결과보고서, 논문 및 특허 없음. 향후계획 - 지방유래 줄기세포로부터 Neuroectoderm 분화 유도 조건 확립 예정. - Neuroectoderm으로부터 Neuroprogenitor 분화 유도 조건 확립 예정. - 최적화된 분화 유도 조건을 통하여 분화된 세포들을
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활용하여 2차원 및 3차원 배양 조건 확립 예정. - 신약 연구개발 진행현황 구분 품 목 적응증 연구시작년도 현재 진행단계 비 고 단계 승인일 신약(화학) STAT3저해제 항암 2020년 기초연구 구 분 화학합성 신약 적응증 - 암질환(전립선암, 폐암, 췌장암, 유방암, GBM, 방광암) 작용기전 STAT3 단백질 활성화에 중요한 SH2 domain 및 DNA 결합부위에 결합해 단백질의 이합체 형성을 통한 활성화와 핵내 전사작용을 억제하는 메커니즘을 통해 암세포 및 섬유아세포의 성장과 증식, 생존 등을 억제하고, 신생혈관합성 및 염증성 면역작용을 무력화시킨다. 제품의특성 STAT3 억제제를 통한 항암치료효과는 암세포의 증식과 전이, 혈관생성 등의 억제를 통해 암조직을 무력화 시키고, 수술 후 수술부위의 종양미세환경에서 STAT3 매개로 나타나는 재발 가능성을 제거하며, 방사선 치료 후 발생하는 주요 부작용인 섬유화를 억제시킬 수 있다는 강력한 특성을 갖는다. 진행경과 3차년도 신규 STAT3 선택적 저해 화합물 유도체 40종 합성 및 스크리닝(유효물질 7종 선정)폐암, 전립선암, 방광암에서의 유효물질 in vitro 항암 유효성 평가전북대병원 폐질환유효성평가센터 위탁연구 → 항암 동물실험 유효성 평가 진행, 유효물질 중 1종에서 항암 효과 확인동아대학교 위탁연구 → 교모세포종세포주 세포사멸 유효성 평가 진행, 유효물질 중 16종에서 70% 이상 암세포사멸 효과 확인 → 유방암세포주 세포사멸 유효성 평가 진행, 유효물질 중 17종에서 70% 이상 암세포사멸 효과 확인 → VERO E6 원숭이 신장세포주에서의 항바이러스 유효성 평가 진행, 화합물 3종에서 항바이러스 효과 확인 - in vivo 최대투여용량 설정(동아대학교 위탁연구) → 화합물 최대투여용량 20 mg/kg 농도 선정 향후계획 - 항암동물실험 화합물 g 합성(부산대학교 위탁연구) → 항암 동물실험을 위한 유효물질(2종; 각 5 g) 합성 진행중 - 인간유래 방광암(T24) 세포주 동물모델에서의 항암 유효성 평가 → 방광암(T24) xenograft 생착 예비시험 그 외 ' 중간엽 줄기세포 증식용 무혈청 배지 조성물'의 기술 중 동물 혈청 대체 물질을 기반으로 동물 혈청 대체 물질 및 무혈청 배지를 개발과 동물유래 성분(FBS) 등이 포함되지 않은 지방유래 줄기세포 및 범용적 세포의 동결보존액을 개발진행 예정입니다. 다. 연구개발비용 (단위: 백만원) 구분 2023년 (제18기) 2022년(제17기) 2021년(제16기) 경상연구개발비 매출액 대비 비율 주) 상기 경상연구개발비는 전액 판매비와 관리비로 계상하였으며 바이오연구소 및 의약연구소 관련 비용이 모두 포함되어 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 당사는 건강기능식품의 제조 및 판매를 주 영업으로 수행하고 있습니다. 건강기능식품이란 인체에 유용한 기능성을 가진 원료나 성분을 사용하여 제조(가공을 포함)한 식품을 말합니다. 건강기능식품은 일상적인 식사 습관에서 결핍되기 쉬운 영양소나 인체에 유용한 기능을 가진 원료, 성분(기능성 원료) 등이 사용되기 때문에 건강을 유지, 관리하는데 도움을 줄 수 있습니다. 건강기능식품은 해당 제품에 '건강기능식품'이라는 문구 또는 인증마크가 표시되어 있고, 식품의약품안전처가 고시하거나 인정한 효능이나 '기능성'을 제품에 표시하고 광고할 수 있습니다. 반면 일반 건강식품, 건강보조식품, 자연식품, 식이보충제등에는 효능이나 기능을 표시하거나 광고할 수 없습니다. 위와 같은 차이를 통해 건강기능식품이 일반 건강식품이나 건강보조식품과의 경쟁에서 우위를 점하게 됩니다. 건강기능식품의 기능성 원료는 고시형 원료와 개별인정형 원료로 구분됩니다. 고시형 원료는 식품의약품안전처고시 「건강기능식품의 기준 및 규격」에 인체에 유용한 기능성을 가진 원료 또는 성분으로 고시된 것이고, 개별인정형 원료는 기능성 원료를 등록하고자 하는 영업자가 기능성 및 안정성 등에 관한 자료를 제출하여 별도로 인정받은 것을 말합니다. [건강기능식품의 원료 특성별 구분]
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고시형원료 「건강기능식품 공전」에 등재되어 있는 원료로 제조기준, 기능성 등 요건에 적합할 경우 누구나 사용이 가능함 개별인정형원료 「건강기능식품 공전」에 등재되어 있지 않은 원료로 영업자가 원료의 안전성, 기능성, 기준규격 등의 자료를 제출하여 식품의약품안전처장으로부터 인정을 받아야 하며, 인정받은 업체만이 동 원료를 사용 가능함 출처) 한국건강기능식품협회 개별인정형 원료는 고시형 원료와 달리, 기능성 인정을 받고자 하는 영업자가 기능성 및 안정성 등에 관한 자료를 제출하여 별도 인정을 받아야 합니다. 식품의약품안전처는 해당 원료에 관한 표준화, 안전성, 기능성에 대한 심사를 통해 기능성을 인정합니다. 기능성의 과학적 근거는, 인체구조와 기능의 다양하고 복잡한 작용기전이나 생리학적/생물학적 작용에 관한 것으로서, 평가 기준을 마련하는데 전문적 기술과 시간이 필요하고, 입증을 위한 근거자료 제출도 고난도의 과정으로서 원료 신청부터 최종 인정까지 상당한 시간과 인력, 자원이 소요됩니다.또한 건강기능식품은 기능성 원료의 인정뿐 아니라 생산단계, 유통 소비 단계에 있어서도 식품의약품안전처 및 지방자치단체 등의 엄격한 관리를 받고 있습니다 건강기능식품 관리 체계.jpg 건강기능식품 관리 체계 출처) 한국건강기능식품협회(2) 산업의 성장성식약처에 따르면 2022년 국내 건강기능식품 매출액은 4조 1695억원을 기록하여, 2021년의 4조 321억원 대비 3.4% 증가하였습니다. [국내 건강기능식품 생산실적] (단위: 억원) 구분 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 매출액 증가율 출처) 식품의약품안전처건강기능식품 소비는 연령과 성별에 관계없이 일상생활을 영위하는 데 필요한 생활필수품 성격으로 보편화되는 중이며, 이에 따라 국내 소비자들의 건강기능식품 구매 경험률도 해마다 상승하였습니다. 뿐만 아니라, 상대적 측면에서도 시장 규모의 확대가 두드러져 국내총생산(GDP)과 전체 식품 산업 내에서 건강기능식품이 차지하는 비중이 꾸준히 증가하는 중입니다. (3) 경기변동의 특성경기변동과 소비심리는 상관관계에 있습니다. 건강기능식품은 치료 목적의 필수 복용 의약품이 아니며, 의약품 처럼 단기간 내 인체에 영향을 줄 수 없으므로, 경기변동에 따라 건강기능식품의 관심도가 변동 될 수 있습니다. (4) 시장 경쟁상황 건강기능식품 영업은 크게 건강기능식품 제조업과 판매업으로 구분됩니다(『건강기능식품법』 제4조). 식품의약품안전처에서 제공하는 건강기능식품 업체현황에 따르면, 2022년 국내 건강기능식품 관련 업체는 총 126,893개이고, 2021년(103,959개소) 대비 22.1% 증가한 것으로 조사되었습니다. 그 중 건강기능식품 제조업은 566개소로 전년(539개소) 대비 5% 증가하였고, 건강기능식품 판매업은 126,327개소로 전년( 103,420개소) 대비 22.1% 증가하였습니다. [연도별 건강기능식품 업체 수] 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 증감률 건강기능식품제조업 전문제조업 벤처제조업 건강기능식품판매업 일반판매업 유통전문판매업 총계 전년대비 성장률 출처) 식품의약품안전처국내에는 많은 건강기능식품 관련 업체가 존재하나 대부분이 판매업을 영위하는 업체이고, 제조업을 영위하는 업체는 약 0.5%에 불과합니다. 건강기능식품 판매업은 일정한 시설을 갖추고 관할 지방자치단체장에게 신고를 하면 영업이 가능하며, 온라인 채널 활성화 등으로 판매채널에 대한 진입장벽이 낮아 완전경쟁시장의 성격을 가지는 반면 제조업의 경우 건강기능식품에 관한 법령 및 「건강기능식품의 기준 및 규격」 고시, 「건강기능식품 기능성 원료 및 기준·규격 인정에 관한 규정」 등에서 요구하는 엄격한 요건을 모두 충족해야 하기 때문에 진입장벽이 상대적으로 높다고 볼 수 있습니다. 또한, 고관여 제품인 건강기능식품의 특성상 Mass media 유통채널 및 네트워크 마케팅 플랫폼을 통해 판매가 집중되고, 제품 경쟁력의 핵심 요소인 양질의 원료 확보, 제품 개발 역량, 자체
프롬바이오 — 사업보고서 (2023.12)

브랜드 등을 보유해야 소비자의 신뢰를 얻을 수 있기 때문에, 상위 사업자가 되기에는 실질적으로 높은 진입장벽이 존재합니다. 실제로 식품의약품안전처에서 제공하는 건강기능식품 업체현황에 따르면, 2022년 기준 총 566개의 건강기능식품 제조업체 중 매출액 50억 원 이하 업체가 478개소로서 전체의 84.5%를 차지하는 등 대부분의 업체가 영세한 규모를 보이고 있으며, 유의미한 매출액을 기록하고 있는 사업자는 매우 제한적입니다. [건강기능식품 매출액 구간별 제조업체 현황] (단위: 업체수) 구분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 50억 원 이하 50억~100억 원 100~500억 원 1,000억 원 이상 총계 출처) 식품의약품안전처 나. 회사의 현황 (1) 회사의 개요당사는 건강기능식품 타겟 제품군 선정부터 원료 발굴, 기능성 원료 및 제품 개발, 제품 제조 생산, 유통 판매까지 전체적인 과정을 총괄하는 사업을 영위하고 있습니다.국내, 외 우수 원료를 발굴하고, 익산공장에서 추출공정을 확립 후 원료를 제조합니다. 나아가 제조된 원료의 기준규격, 안전성, 기능성 항목 등의 자료를 준비하여 식품의약품안전처에 개별인정을 위한 신청을 진행합니다. 개별 인정된 기능성 원료는 목표한 수요층과 차별화된 제품구성 기획, 제형 연구 등을 통해 제품으로 생산되고, 완성된 제품의 특성에 맞추어 설정된 채널 및 마케팅 전략에 따라 고객에게 판매됩니다. 사업구조.jpg 프롬바이오 사업구조 (2) 주요 제품(가) 관절연골엔 보스웰리아'관절연골엔 보스웰리아'는 당사가 2014년에 개별인정을 받은 기능성 원료인 '보스웰리아 추출물'을 주원료로 하고, 관절에 도움을 줄 수 있는 비타민D, 아연, 셀렌, 망간, 마그네슘을 부원료로 사용하여 기능성을 높인 제품입니다.보스웰리아 추출물은 연골의 구성 성분인 콜라겐 등의 합성을 증가시키며 연골기질 분해를 억제시켜 연골을 보호하는 효과를 나타냅니다. 또한, 관절에 염증을 유발하는물질의 생성을 억제시켜 관절 내 통증을 감소시키고 관절 및 연골의 기능을 개선시키는 효과가 있습니다. 관절연골엔 보스웰리아.jpg 관절연골엔 보스웰리아 (나) 위건강엔 매스틱'위건강엔 매스틱'은 당사가 2014년에 개별인정을 받은 기능성 원료인 '매스틱검'을 주원료로 한 제품입니다. 매스틱 검은 히스타민 분비 억제를 통해 위산 과다 분비를 억제하는 활성과 프로스타글란딘 생성을 촉진하여 위 점막을 보호하는 활성을 통해 위 건강에 도움을 줄 수 있고, 속쓰림 개선, 위장통증 등을 감소시키는 효과가 있습니다. 위건강엔 매스틱.jpg 위건강엔 매스틱 (다) 아프리카 망고'아프리카 망고' 는 당사가 2015년에 개별인정을 받은 기능성 원료인 '아프리카 망고종자추출물IGOB131'를 주원료로 한 제품입니다. 기존의 다이어트 제품들과 차별화를 하기 위해 젤리 제형으로 출시되어 소비자로부터 많은 호평을 받은 바 있으며, 유행에 민감한 다이어트 제품의 특성에 맞추어 소비자의 기호도에 맞게 분말, 구미, 타정 등의 다양한 제형으로 제품을 판매하고 있습니다. 아프리카 망고 종자추출물은 지방세포 분화를 저해함으로써 세포질 내 지방축적을 억제하고, 아디포넥틴 발현을 증가시켜 지방합성 유전자를 억제하여 체지방 감소에 도움을 줄 수 있습니다. 아프리카망고 제품.jpg 아프리카망고 제품 (3) 회사의 경쟁상의 강점 (가) 개별인정형 원료의 보유 및 지속적인 기능성 원료 연구개발 능력 건강기능식품 업계에서 특정 원료에 대해 유일하게 기능성 원료로 개별인정을 받는다는 것은 시장에서 해당 제품군에 대한 독점력을 가질 수 있다는 점에서 유의미한 비교우위요소입니다. 건강기능식품은 고시형 또는 개별인정형 기능성 원료를 사용한 제품인데, 고시형 원료 제품은 원료 정보가 식약처에 고시되어 누구나 제품을 기획하고 판매할 수 있어 제품의 차별성과 경쟁력이 떨어집니다. 반면, 개별인정형 원료는 개별인정을 받지 않은 사업자는 건강기능식품으로 판매하는 행위가 관련 법령으로 금지되어 제한된 판매자가 가격결정권을 가질 수 있습니다. 특히
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당사와 같이 특정 원료에 대해 단독으로 개별인정을 받을 경우, 건강기능식품의 형태로는 독점적 판권이 법으로 보호받습니다. 위와 같은 이유로 건강기능식품 시장에서 개별인정형 원료를 보유하는 것 뿐만아니라, 개별인정형 원료를 신규로 발굴하고 식품의약품안전처의 승인까지 받을 수 있는 체계를 보유하는 것도 비교우위 사항입니다. 개별인정형 원료로 인정받기 위해서는 사용이 가능한 안전한 원재료를 발굴하여 기준 및 규격 등을 표준화하고, 기능성 및 안전성에 관한 전임상, 인체적용시험 등을 통해 이를 검증하는 과정을 거쳐야 하며, 모든 과정이 과학적 근거자료들을 토대로 확인되어야 합니다. 해당 원료가 모든 요건을 충족하고 기능성이 확인되면, 식품의약품안전처로부터 개별인정형 기능성 원료로 인정받게 됩니다. 많은 업체들이 기능성 개별인정형을 위해 연구개발에 투자하고 있으나, 자료조사부터 개별인정 신청, 식품의약품안전처에 대한 대응까지 전문인력을 활용해 최소 3~4년 이상 막대한 비용 투자가 필요합니다. 그러다 보니 경쟁시장에 뛰어들 수 있는 업체들은 인적·물적 인프라를 확보한 소수의 기업들로 한정됩니다. 건강기능식품 시장은 점점 더 경쟁이 치열해지고 있으나, 상위 사업자의 비교우위 요소가 명확하기 때문에 산업 내 상위 사업자에 대한 집중도가 커지고 신규 사업자가 진입하기는 점점 더 어려워지고 있습니다. 반면 당사는 기능성 원료를 지속적으로 연구 개발을 할 수 있는 체계적인 시스템을 갖추고 있고, 이를 브랜드화하여 신규 시장 창출 및 매출 대부분을 부가가치로 귀속시킬 수 있는 경쟁력이 있습니다. (나) Value chain의 분업체계 건강기능식품의 Value chain은 R 성격이 강한 원료회사, 발주 내용에 따라 제품을 생산하는 제조업체 성격의 전문생산회사, 제품을 소비자에게 판매하는 브랜드 회사로 구성됩니다. 전문생산회사의 경우 다수의 브랜드 회사로부터 제품을 수주하므로 개별 제품의 사업적 위험이 크지 않고 대형화에 유리하지만, 상대적으로 수동적인지위에서 사업을 영위하므로 수익성이 높지 않고, 제조업의 특성상 성장 주기(증설, 가동률 확보)가 비교적 길다는 특징이 있습니다. 브랜드 회사는 제품의 성공 여부에 따른 사업적 위험을 부담하는 대신 대부분의 부가가치가 귀속되고, 제품군 확대를 통한 성장 모델 구현이 용이합니다. 각 단계별 사업적 성격이나 거래 형태(B2B, B2C)가 다르기 때문에 비교적 명확하게 Value chain이 구분되지만, 최근에는 외형이 성장한 상위권 기업들은 수직적 통합의 추세를 보이고 있습니다. (다) 마케팅 역량 및 브랜드 파워건강기능식품은 많은 소비자에게 사용 경험을 제공하고 일반 대중의 긍정적인 평판을 형성해야 이를 기반으로 성공 가능성을 높일 수 있습니다. 또한 개별적 성공이 누적되고 다른 제품군까지 확대되어야 소비자에게 고유의 정체성으로 인식되는 브랜드를 형성할 수 있습니다. 건강기능식품 산업에서 브랜드가 핵심적인 경쟁 우위 요소라는 것은 선행하는 해외 시장을 통해 확인할 수 있습니다. 성숙기 시장인 해외 선진국에서는 이미 유명 브랜드 단독 매장이 주요 판매채널을 형성하고 있습니다. 결과적으로, 시장이 성숙할수록 브랜드를 믿고 제품을 구매하는 형태가 강해지고, 브랜드 자체가 시장 내에서 차별적인 경쟁 우위 요소가 됩니다. 당사는 해당 제품이 소비자의 새로운 수요를 창출할 수 있는지를 검토하고, 최상의 원료와 충분한 함량, 편리한 제형, 디자인 등을 적용해 소비자의 욕구를 해소할 수 있는 제품 개발을 해왔습니다. 또한 소비자에게 제품의 장점 및 브랜드 이미지를 잘 전달할 수 있도록 마케팅을 통해 제품 및 브랜드 경쟁력을 키워왔습니다. 이것은 장기적으로 프리미엄 건강기능식품 전문기업으로 나아가기 위한 당사의 노력이 뒷받침 된 것으로서, 오랜 기간 확고하게 제품 품질, 브랜드, 가격 정책을 중심으로 꾸준히 쌓아온 소비자들의 신뢰가 당사의 핵심적인 경쟁 우위 요소입니다. (4) 신규 사업(가) 화장품 사업화장품 시장은 유행에 민감할 뿐 아니라 변화 속도가 빠르고 소비자 수요가 다양한 시장입니다. 이로
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인해 최근 OEM, ODM 생산업체가 많아지며 제조설비나 원천기술 없이도 화장품 브랜드 런칭이 가능해져 판매 경쟁이 심화된 상황입니다. 그러나 높은 연평균 성장률로 인해 유통, 패션, 식품 등 타업종에서의 화장품 시장 진입이 지속적으로 이루어지고 있으며 이러한 경우 다른 업종과의 접점이 많아 시너지를 기대할 수 있고, 유통 인프라가 갖춰져 있다는 것이 강점입니다. 또한 화장품 시장에서는 차별화 포인트(독점원료, 독자기술력)를 갖는 것이 매우 중요한 상황이며, 당사는 '위건강엔 매스틱' 제품의 주원료인 '매스틱 검'을 활용하면서, 가공 과정에서 '나노입자화를 통해 분산력 및 수용화력이 높아진 매스틱 검 수용액 제조방법'에 관한 기술을 개발하여 이를 특허로 출원, 등록한 바 있습니다.국내 화장품시장에서 '매스틱' 원료는 아직 생소하지만 많은 해외 논문에서 항산화 작용 및 항염, 재생 효과가 입증되었고 유럽 및 미국 등 세계 각국에서는 화장품 및 의약외품의 우수한 원료로 자주 사용되고 있습니다.이에 당사는 '매스틱' 원료에 착안하여 '매스티나(mastina)라는 화장품 브랜드를 런칭하였고, 당사는 독자 특허 원료인 매스틱을 활용하여 화장품, 샴푸, 치약, 비누 등의 제품라인을 개발하여 판매하고 있고, 주름개선 성분으로 알려진 레티놀의 천연 대체제로 주목받고 있는 '바쿠치올'과 '수용성 매스틱검'을 함유한 프리미엄 안티에이징 라인을 런칭 하였습니다. 바쿠치올 제품.jpg 바쿠치올 제품 화장품 사업 분야의 전문성을 향상시키고자 당사는 2022년 1월, ㈜프롬바이오코스메틱의 법인 설립에 51% 출자를 하였습니다. 해당 법인은 독자원료와 기술력을 인정받아 2022년 5월 26일 벤처기업으로 선정된 바 있습니다.당사의 바이오연구소에서는 '매스틱' 원료의 효능연구와 제품에 적용하기 위한 원료개발이 지속적으로 이루어 지고 있으며, 2022년 상반기 연구를 통해 개발된 독자원료를 사용하여 클렌징 라인 2종과 바디 라인 2종을 런칭 하였습니다.추후 바이오연구소와의 협업을 통해 탈모 및 발모에 도움을 줄 수 있는 기능성 헤어라인(샴푸, 트리트먼트, 토닉 등)의 제품화를 위한 연구개발을 지속해 나갈 예정입니다. 매스틱식스아워스앰플.jpg 매스틱식스아워스앰플 미백, 주름개선 이중 기능성 화장품인 '매스틱 6 아워스 앰플'이 출시되었으며, 본 제품으로 (주)프롬바이오코스메틱의 첫 홈쇼핑 런칭을 하였습니다. (나) 신제품 출시 예정신규 제품의 출시 및 신규 브랜드 런칭을 계획하고 있습니다. 2022년 12월, '크릴오일(FJH-KO)'을 개별인정원료로 식약처에 등록하였습니다. 관절건강에 도움을 줄 수 있는 기능성 원료로 관련 제품은 2023년 하반기 출시 하였습니다. 2023년 5월, 아미코젠(주)의 개별인정원료인 '저분자콜라겐펩타이드 AG'를 주 원료로 하는 제품의 독점 생산/공급 계약을 체결 하였습니다. 관련 제품 또한 2023년 하반기 출시 하였숩나다. 다. 지적재산권 보유현황 법인명 특허권 상표권 비고 (주)프롬바이오 (주)프롬바이오코스메틱 합계
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (1) 산업의 특성 1) 회사 사업의 개요 당사는 화장품 업종에 속해있으며, 화장품 관련 ODM(Original Develoopment/Design Manufacturing)사업과 자체 브랜드사업을 중점적으로 영위하는 회사입니다. 당사의 ODM 사업은 제조생산 시설없이 연구개발력을 바탕으로 제품을 자체적으로 개발 및 디자인하여 처방(Formulation)을 제조회사에 제공하고 제조사는 이를 바탕으로 단순 생산을 수행, 제품에 브랜드회사의 상표를 부착 납품하는 방식으로 브랜드 회사는 유통과 판매에만 기업의 역량을 집중할 수 있는 장점이 있으며, 당사는 다양한 기업의 제품을 기획 제조하는 과정에서 경험을 축척 연구개발 및 생산단가를 낮추어 나갈 수 있으며, 빠르게 변화하는 유행에 보다 신속하게 대응할 수 있게 되고, 자체 브랜드 제품 개발에 원가구조를 구축 경쟁력을 향상시킬 수 있습니다.2) 화장품 사업의 개요 화장품 산업이란 화장품 제조 및 판매, 수입, 유통 등의 사업을 포괄적으로 의미하며, 근래에 들어 정밀화학기술이 요구되는 기술집약적 산업으로서, 전세계적인 미에 대한 관심 증가로 높은 산업성장율을 보이며 높은 부가가치를 창출하는 산업으로 자리 잡게 되었습니다. 특히 "HOLLYWOOD"로 대표되는 미국 영화산업의 발전에 따라부수적인 패션, 메이크업, 헤어스타일 관련 산업의 수요가 높아 졌으며, 이와 밀접한 연관을 가진 화장품 산업은 이 시기 본격적으로 발돋움하기 시작하였습니다. 이후 다양한 원료의 개발, 제조기술의 발전, 마케팅 기법의 고도화 등의 발전이 이루어지며 현재의 화장품 산업을 이루고 있습니다. 화장품의 사전적 정의는 인체를 청결, 미화하여 매력을 더하고 용모를 밝게 변화시키거나 피부, 모발의 건강을 유지 또는 증진하기 위해 사용되는 물품으로써 인체에 대한 작용이 경미한 것을 의미한다고 화장품법 제2조에서 정의 하고 있습니다. 다만,약사법 제2조에 의한 의약품에 해당하는 물품은 제외합니다. 화장품의 이러한 사전적 정의의 기능으로 현대인들에게는 일상 필수품으로 자리잡게 되었습니다.(출처:약사법 제2조 제4호) 과거 화장품 산업은 하나의 화장품 회사에서 기획, 연구, 생산, 브랜딩 및 판매까지 수행하며 발달하였습니다. 단순한 1개의 제품을 생산하더라도 개별 화장품 회사는 모든 기능별 조직을 내재화(In-house)하여야하는 부담이 있었습니다. 이후 경제 발전에 따른 화장품 소비량의 증가, 다양한 종류의 화장품 신규 출현 등 산업 변화로 인하여 개별 화장품 회사는 모든 자사 제품의 프로세스를 내재화하기에는 비용 부담이 높아지게 되었습니다. 또한 급격하게 발전하는 화장품 제조 기술과 Trend 변화 속도에 즉각적으로 대처하기 곤란한 상황이 지속되자 제품의 Process중 분야별로 Out-sourcing('외주가공')과 In-house('내재화')를 구별하여 선택과 집중하는 것이 효율적인 사업 방식으로 대두되었습니다. 이러한 산업 흐름에 따라 초기에는 생산만 전문적으로 영위하는 OEM 제조시설을 갖춘 업체들이 출현하였으며, OEM 업체들의 산업에 대한 이해와 노하우가 축적됨에 따라 역으로 화장품 Brand회사에 제안을 할 수 있는 ODM 기술력을 갖춘 업체들이 등장하기 시작하였습니다. 당사는 설립초기 자본부담이 적으며, 다양한 제품류를 Trend에 맞추어 적시에 공급할 수 있으며, 당사의 최대 강점인 참신한 상품기획력을 바탕으로 이를 극대화할 수 있는 생산설비없는 ODM Business Model을 설정하였으며, 미국, 유럽, 중국 등 다양한 해외 브랜드사를 고객사로 적극 확보함으로써, 외형적 성장을 지속하고 있습니다. 당사는 스킨케어, 바디케어, 메이크업 및 색조 등 다양한 화장품군을 커버하고 있으며, 혁신적이고 감각적인 제품을 빠르고, 효율적인 방식으로 공급하고 있습니다. 이를 통하여 과거 고객사가 내재화했던 기획/연구/생산의 외주를 당사가 담당하고, 고객사는 자신들의 강점인 Branding과 Marketing에 집중하여, 비용이 절감되는 장점으로 당사와 거래관계를
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유지하고 있습니다.3) 화장품의 유형분류 및 당사가 판매하고 있는 제품분류 유형분류 세세유형분류 영,유아용 제품류 영,유아용 샴푸, 린스, 로션, 크림, 오일, 인체세정용제품, 목욕용 제품 목욕용 제품류 목욕용 오일/정제/캡슐, 목욕용 소금류, 버블배스(bubble baths), 그밖의 목욕용 제품류 인체 세정용 제품류 폼클렌저, 바디클렌저, 액체비누, 외음부세정제, 물휴지, 그 밖의 인체 세정용 제품류 눈 화장용 제품류 아이브로펜슬, 아이라이너, 아이섀도, 마스카라, 아이메이크업 리무버, 그 밖의 눈화장용 제품류 방향용 제품류 향수, 분말향, 향낭, 콜롱, 그 밖의 방향용 제품류 두발 염색용 제품류 헤어틴트, 헤어 컬러스프레이, 염모제, 탈염, 탈색용 제품, 그 밖의두발 염색용 제품류 색조 화장용 제품류 볼연지, 페이스파우더, 페이스 케이크, 리퀴드, 크림, 케이크파운데이션, 메이크업 베이스,메이크업 픽서티브, 립스틱, 립라이너, 립글로스, 립밤, 바디페인팅, 페이스페인팅, 분장용 제품, 그밖의 색조 화장용 제품류 두발용 제품류 헤어 컨디셔너, 헤어토닉, 헤어그루밍에이드, 헤어크림, 헤어로션, 헤어 오일, 포마드, 헤어스프레이, 무스, 왁스, 젤, 샴푸, 린스, 퍼머넌트 웨이브, 헤어스트레이트너, 그 밖의 두발용 제품류 손발톱용 제품류 베이스코트, 언더코트, 네일크림, 네일폴리시, 에나멜, 탑코트, 네일크림, 네일로션, 네일에나멜리무버, 그 밖의 손발톱용 제품류 면도용 제품류 애프터셰이브 로션, 남성용 탤컴, 프리 셰이브 로션, 셰이빙 크림, 쉐이빙폼, 그 밖의 면도용 제품류 기초 화장용 제품류 수렴/유연/영양화장수, 마사지 크림, 에센스,오일, 파우더, 바디제품, 팩,마스크, 눈주위 제품, 로션,,크림, 손/발의 피부 연화 제품, 클렌징워터, 클렌징오일, 클렌징로션, 클렌징크림 등 메이크업리무버, 그 밖의 기초화장용 제품류 체취 방지용 제품류 데오도런트, 그 밖의 체취방지용 제품류 체모제거용 제품류 제모제, 그 밖의 제모 제거용 제품류 주1) 출처 : 화장품법 시행규칙 (별표3) 화장품 유형과 사용 시의 주의사항. 개정2018.04 [당사 화장품 유형분류별 매출비중] (단위 : 백만원) 매출분류(화장품유형분류) 2023년도(제9기) 2022년도(제8기) 2021년도(제7기) 기초화장용 제품류 눈 화장용 제품류 색조화장용 제품류 기타제품류(세제류 외) 매출합계 주1) 상기 매출 내역은 연결매출액 기준입니다. (2) 2020년 국내외 산업 트렌드1) 맞춤형화장품 도입 본격화식품의약품안전처는 지난 3월 화장품법 일부개정안을 시행하면서 2020년부터 맞춤형화장품 제도를 실시한다고 밝혔으며, 이에 따라 2020년 3월부터 화장품을 덜어 팔거나 섞어 팔 수 있는 맞춤형 화장품판매업이 본격적으로 도입되었습니다.맞춤형화장품 도입으로 새로운 일자리 창출 등 국내 화장품산업의 긍정적인 역할을 견인 할 것으로 기대하고 있습니다.2) 화장품 유통채널 트렌드 변화2000년대 초반 국내화장품 유통 전성기였던 원브랜드숍은 동시다발적인 유통 환경과 소비패턴의 변화에 따라 최근 점포수가 급격하게 줄어들고 있으며, 최대 경쟁자인 헬스앤뷰티(H)스토어 시장 잠식이 가장 큰 용인으로 관측되고 있습니다올리브영, 랄라블라, 시코르, 롭스 등 대기업이 주도하는 H 꾸준히 성장하고 있으며, 이와 비슷한 오프라인 멀티화 추세가 지속되고 있습니다온라인으로 구매할 수 있는 화장품브랜드가 많아진 것도 로드숍 성장세가 꺾인 주요 원인중에 하나이며, 특히 국내 화장품 업계는 소셜네트워크(SNS)를 사업의 핵심도구로 활용하고 있습니다.단순히 제품의 홍보차원에서 끝나는 것이 아니라 제품의 개발 단계부터 판매까지 SNS 중심으로 운영해 실제 매출과 고객 유입률에도 긍정적인 효과를 보고 있습니다.3) OEM, ODM 업체 지속 성장최근 글로벌 무역환경 불확실성 등 대내외 여건 악화로 화장품산업도 침체된 분위기인 가운데 국내 화장품 OEM, ODM업체가 비교적 선전한 것으로 나타나고 있습니다최근 화장품의 판매채널이 다양해짐에 따라 중소 화장품 업체의 시장 진출이 용이
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해졌으나 대부분은 자체 생산시설을 갖추고 있지 않아 국내 OEM, ODM 업체에 위탁 생산을 하고 있습니다. 이처럼 화장품산업에서의 유통채널의 변화와 브랜드 다양화로 위탁생산업체의 필요성은 점점 늘어날 전망입니다.4) 글로벌 착한가치, 착한소비 시대글로벌 화장품산업에서 피부와 환경 모두를 생각하는 착한가치, 착한소비가 부상하고 있습니다. 제품에 들어가는 성분부터 브랜드가 추구하는 가치가 올바른지를 따지는 소비가 늘고 있습니다.특히 동물 실험을 하지 않는 비건 뷰티 제품들이 뜨고 있으며, 그 밖에도 제품의 용기를 플라스틱이 아닌 친환경 소재로 개발하거나 공병을 모아 재활용하는 브랜드들도 늘고 있습니다. 하지만 국내에서는 친환경 성분을 사용하거나 친환경 소재로 제품을 만드는 일은 추가적인 비용이 소요되는 만큼 기본 단가를 낮추기 위해서는 많은 브랜드들의 착한경영에 동참이 필요할 것으로 보입니다5) 할랄화장품시장 부상최근 화장품산업에서는 새로운 시장에 대한 열망으로 할랄 시장이 부상하기 시작하였습니다. 최근 한류의 열풍과 함께 이슬람권에서는 한국 화장품에 대한 관심이 상당이 높아지고 있습니다현재 무슬림 인구는 약 20억 명 수준이며, 할랄 시장규모도 2조 달러로 전망하고 있습니다. 무슬림 인구증가율과 경제성장률을 고려 앞으로의 할랄 시장은 향후 밝을 것으로 기대하고 있으며, 국내 화장품산업계는 할랄화장품을 적극 수출하는 등 다변화의 길을 모색하고 있습니다출처 2019.11 한국보건산업진흥원 화장품산업분석보고서 국낸 총샌산액 대비 화장품산업 총생산 비중.jpg 국낸 총샌산액 대비 화장품산업 총생산 비중 화장품 생산액 전년대비 증가율.jpg 화장품 생산액 전년대비 증가율 (3) 산업의 성장성1) 세계 화장품산업 동향 글로벌 화장품 산업은 전 세계적 불황에도 불구하고 수요를 지속적으로 창출해내는 미래 유망산업으로 위상을 넓혀가고 있습니다. 특히 새로운 소비트렌드 부상과 신흥시장의 발전 가능성으로 앞으로의 성장이 더욱 기대되는 산업입니다.산업규모는 2017년 4,648억 달러로 소득수준 상승에 따른 소비층 확대, 항노화 시장 등 새로운 시장 성장 등으로 안정적인 성장세를 유지 규모로 전년 대비 5.2%의 높은 성장세로 전환 하였으며, 2022년이후 세계화장품 시장규모는 4,487억달러 연평균 5% 꾸준한 증가세를 보일 것으로 전망하고 있습니다 세계 화장품 시장규모 및 증가율_1.jpg 세계 화장품 시장규모 및 증가율_1 [글로벌 화장품 시장규모 추이] (단위:억 달러, %) 구분 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년(E) 2020년(E) 2021년(E) 2022년(E) 시장규모 증가율 출처 : KOTRA글로벌 화장품 산업백서. 2018.10 지역별 시장규모를 살펴보면, 아시아/태평양이 1.363억달러(전년대비+4.5%)로 가장 크며, 이어서 아메리카 지역이 1.352억 달러, 유럽이 1,016달러 순으로 나타나고 있습니다.유럽과 북미가 주요 시장을 형성, 아시아를 비롯한 신흥시장이 높은 성장세를 시현할 전망입니다. 아시아는 1,363억 달러로서 권역별 최대 규모의 시장 형성(2017)하였으며, 2017~22년간 연평균 6.7%의 높은 성장세를 지속할 전망입니다. 유럽과 북미는 각각 1,060억 달러, 940억 규모로 세계 2, 3위 시장을 형성하고 있으며, 향후 5년간 연평균 성장률은 유럽과 북미가 각각 3.5%, 3.9%로서 아시아 및 기타 신흥시장에 비해 낮을 전망입니다. 중남미 시장은 전통적으로 화장품 사용이 활발한 지역으로서, 654억 달러의 시장규모로서 세계 4위의 시장이며, 2017~22년간 연평균 6.2%의 높은 성장세를 이어갈 전망입니다.중동/아프리카, CIS시장은 각각 247.6억 달러, 141.5억 달러 규모로서, 2017~22년간 7.8%, 4.5%의 연평균 성장을 시현할 전망으로 보입니다. 지역별 화장품 시장규모.jpg 지역별 화장품 시장규모 [권역별 화장품 시장규모 전망과 연평균 성장률] (단위: 백만달러, %) 국가별 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년
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2022년 전 세계 아시아 유럽 북미 중남미 중동아프리카 CIS 대양주 출처 : KOTRA글로벌 화장품 산업백서. 2018.10국가별 화장품 시장의 경우 미국/중국/일본이 3대 시장을 형성, 중국은 향후 높은 성장세를 시현할 것으로 전망됩니다. 미국 화장품 시장 규모는 2017년 860억 달러로서세계시장의 18.5% 차지하는 제1위 시장입니다. 하지만 중국, 브라질, 인도 등 신흥시장의 높은 성장세에 따라 시장점유율이 2017~2022년간 18.5%에서 17.3%로 다소 감소할 전망입니다. 중국시장은 535억 달러의 제2위 시장으로서, 세계시장의 11.5% 점유하고 있습니다. 2017~22년간 연평균 8.7%의 높은 성장률을 기록하면서 2022년 세계시장 점유율을 13.5%로 확대할 전망입니다. 특히 선진국 중 일본(361억 달러), 독일(186억), 영국(164억), 프랑스(145억)가 큰 시장을 형성하고 있으나, 향후 시장점유율은 축소될 전망입니다. 또한 신흥국 중에는 브라질(321억 달러), 인도(136억) 등이 주도하는 가운데, 러시아(109억) 역시 주요 시장을 형성하고 있습니다. [화장품 시장규모 TOP20 국가(2017)] (단위: 백만 달러) 순위 국가명 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 비중('17) 비중('22) 미국 중국 일본 브라질 독일 영국 프랑스 인도 한국 이탈리아 러시아 멕시코 스페인 캐나다 호주 태국 아르헨 인니 폴란드 이란 출처 : KOTRA글로벌 화장품 산업백서. 2018.10 상위 화장품 유형의 지역별 비중.jpg 상위 화장품 유형의 지역별 비중 2) 국내 화장품산업 동향2019년 국내 화장품 생산 및 수출입 현황자료를 이용하여 산출한 시장규모는 전년대비 4.0% 증가한 10조5,347억원으로 나타났으며, 연평균성장율(2015~19년) 또한 4.0%로 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다국내화장품산업 총생산규모는 16조2,633억원으로 전년대비 14.7% 증가 했습니다.최근 5년 연평균(2015~19년) 증가율이 10.9%로 매년 10% 이상 지속 성장하는 것으로 나타났습니다.화장품 수출은 해마다 빠른 속도로 증가하여 2019년 7조6,359억원으로 전년대비 4.2% 증가 했으며, 수입도(1조9,073억원) 전년대비 2.3% 감소하여 국내 화장품의 뚜렷한 수출 성장세가 지속되고 있으며, 2019년 무역수지는 2014년 흑자전환 이후로 흑자규모가 매년 크게 벌어지고 있습니다. 국내 화장품 시장규모.jpg 국내 화장품 시장규모 화장품 제조업소 및 책임판매업소 수 현황.jpg 화장품 제조업소 및 책임판매업소 수 현황 연도별 화장품 수출입 실적.jpg 연도별 화장품 수출입 실적 과거에는 색조화장품은 인지도가 높은 해외 브랜드의 선호도가 높았으나, 최근 국내 브랜드의 합리적 가격과 다양한 제형, 제품 차별화 등을 강점으로 국내외 고객을 공략하고 있습니다. 색조화장품 특성상 유행에 민감하고 정보를 빨리 받아들이는 한국 고객의 특성을 빠르게 파악하고, 상품으로 개발해 출시하는 국내 브랜드의 대응력은 해외 브랜드와 비교했을 때 큰 장점으로 작용하고 있습니다, 색조화장품 시장의 상대적 강세는 중장기적으로 지속될 것으로 예상됩니다. 색조화장품은 피부에 흡수시키는 용도가 아니며 지속적으로 바꿔 사용하는 패션 아이템의 성향이 짙습니다. 따라서 어느 정도 품질 경쟁력이 확보되어 있다면 패션 재화에 대한 소비처럼 정성적인 소비 욕구 강화와 함께 구매 빈도와 구매량의 동시 증가가 가능한 영역입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 2009년 3월 설립된 화장품 개발 및 제조기업으로 현재 OEM 및 ODM 사업과 자체 Brand를 통한 화장품 제조업을 영위하고 있습니다. 설립 이후 해외 Retail PB브랜드 및 색조화장품 Brand ODM(OEM) 사업을 통해 성장해왔으며, 그 간의 경험으로 제품의 기획 및 생산에 대한 노하우를 축적해왔습니다. 당사는 이러한 경험을 바탕으로 2012년부터 자체브랜드사업을 개시하였으며, 현재 관계사로 100% 지분을 보유하고 있는
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㈜터치인솔(당사의 브랜드를 유통하는 유통법인), (주)뷰티플애비뉴케이, 본느화장품(상해)유한공사(Sephora China 와 CO-Brand 제품인 Stage-Q 제품 개발 및 제조 법인),BONNE Cosmetics.INC(미국 자사몰 운영 및 마케팅 법인)가 있으며,. 당사는 아래와 같은 자체 브랜드를 보유하고 있으며, 각각의 브랜드별 타깃국가 및 연령대 , 목표시장특성에 맞게 런칭 되어 있으며, 다음과 같습니다. [자체 브랜드 현황] Category 터치인솔.jpg 터치인솔 화려한 컬러감과 독특한 개성을 지닌 한류스타들의 celebrity make-up 메이크업과 시크하고 깊이 있는 매력을 지닌 프로모델들의 백스테이지 메이크업을 담아낸 trendy stylish brand 색조화장 스테이지큐.jpg 스테이지큐 메이크업 아티스트에 의한, 아티스트가 즐겨 사용하는 REAL Artist Selected Cosmetic 브랜드중국 Sephora China 와 Co-brand 제품 색조화장 China 미라클아일랜드 청정한 토양과 바람이 만들어내는 식물, 자연 그대로 얻어지는 순수한 물, 계절과 시간의 흐름에 따라 만들어지는 슬로우 공법으로 화학적인 요소를 최소화한 깨끗한 화장품 스킨케어 123.jpg 포레스트힐 아마존의 신비로운 생명력을 담고 있는 천연원료를 토대로 안전하고 신뢰있는 품질을 실현한 화장품으로 아마존의 천연원료와 독자적인 원료의 조합으로 피부에 보다 자연스럽고 과학적인 힐링을 제공하는 화장품Vegan 인증 제품 스킨케어 출처:본느 기업설명회 자료 2019.12(1) ODM(OEM) 사업부문 당사는 해외 유수한 Retail (Watson, Mannings, Guardians, Sephora 외)의 자체 브랜드(PB브랜드)나 미국 및 아시아의 유명 화장품 브랜드(stila, Lorac, Peter Thomasroth, Pixi, EIG)를 대상으로 상품개발부터 완제품의 생산, 납품까지의 일련의 서비스를 포괄하는 ODM(OEM)사업을 영위하고 있습니다. 당사는 Retail PB브랜드를 대상으로는 모든 Beauty 카테고리를, 그리고 화장품브랜드를 대상 “기초 화장품” 뿐만 아니라 “색조 화장품”, 또는 “의약외품(헤어 염색제, 탈모 방지 샴푸, 구강 청결제)” 까지 Beauty에 관련된 모든 카테고리를 대상으로 ODM(OEM) 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 ODM(OEM) 사업부문의 거래상대방은 해외 50여개의 Retail Channel 및 화장품 브랜드회사이며, 주요 고객으로는 Watsons, Cosway, Mannings, Guadians, Sephora 등의 Retail Channel 및 Stila, Lorac, Pixi/Pop 등의 색조화장품 브랜드가 있습니다. ODM(OEM) 사업부문은 2014년 Sephora, 2015년 Stila, Lorac 2016년 Albea-Avon2017년 KIEL'S 2018년 ULTA, KENDO, Pinch, Forever21, Boxycharm, FabFitFun 등의 업체와 신규 계약 및 2019년 미국 Sampling project (구독경제) 및 홈쇼핑 적극 참여 하고 있습니다. 통상, 글로벌 브랜드 화장품은 신규아이템이 한번 런칭한 후 3년 정도 운영되기 때문에, 동 ODM건에 의한 매출도 같은 기간 동안에 지속적으로 발생할 것으로 판단하고 있습니다. 당사는 2009년 Cosway의 Retail PB브랜드를 대상으로 ODM(OEM)를 처음 시작하였고, 이후 Watsons, Mannings 등의 동남아시아 Retail사의 PB브랜드 ODM(OEM)계약에 성공하면서 ODM(OEM)사업 부문의 외형 규모를 키워오고 있습니다. 2014년 미국 LVMH의 Cosmetic Retail 계열사인 Sephora USA의 PB브랜드 ODM 계약을 체결하는 성과를 보였으며, 2018년 영국 MMCL, Pixi, AVON-Global 2019년 영국NPW 등 Global 회사의 주요 ODM Bender로 기반이 확대되고 있습니다. 2) 색조화장품 브랜드 부문 당사는
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2010년 Oriks과의 계약을 시작으로, Cosway (2010년, 비비크림외), DOSHISHA 일본 (2011년), POP 미국(2012년), OCEAN FEMME 브라질 (2014년), SEPHORA (2014년), STILA, LORAC (2015년) Albea-Avon(2017년) KENDO(2018년). Fenty beauty, MARC JACOBS, TREENITY, 북유럽 COSMOVA, luxaisa(2019년)등의 색조브랜드 회사와 ODM 거래를 꾸준히 진행 K-beauty partner의 입지를 구축 해오고 있습니다. [주요 매출처 상세 현황] 구분 주요 매출처 납품제품 내용 Retail PB Brand WATSONS 비비 크림, 썬 크림 현재 4,800 이상의 상점과 중국 (중국 본토, 홍콩, 대만, 마카오), 싱가포르, 태국, 말레이시아, 필리핀, 터키, 우크라이나, 인도네시아 등 11 개 아시아와 유럽 시장에서 1,400 개 이상의 약국을 운영 아시아 최고의 Health Beauty store MANNINGS MOISTURE 라인 8종, 화이트닝 8종 THE DIARY FARM 그룹. 중국 본토, 홍콩, 마카오에는 ‘Mannings’ 라는 이름으로, 말레이시아, 싱가포르, 베트남에서는 Guardians 라는 이름으로 영업중이며 뷰티, 약국, 의료, 퍼스널 케어, 피부관리와 베이비용품을 취급하는 건강 및 미용 소매 체인임. 전 세계 800여개 매장 보유 GUARDIANS COSWAY 한방 화장품, 비비크림 쿠션 파운데이션 탈모 예방 샴푸 헤어 염색제 아이브로우 1979년 설립. 말레이시아, BERJAYA GROUP 그룹의 자회사로, 매장형 네트워크 마케팅 회사임. (방문판매) 말레이시아, 홍콩, 대만, 태국, 싱가폴, 인도네시아, 호주, 한국, 일본 브루나이에 1,000여개 매장 보유 SEPHORA 프라이머, 스타일 블랙 아이라이너, 메이크업 픽서 외 LVMH 그룹이 운영하는 세계적인 코스메틱 전문 편집숍. 유럽, 미국, 중국, 호주, 싱가풀, 말레이시아 등 세계 29개국에 1,900여개 매장을 운영하고 있으며 고급스럽고 트렌디한 브랜드만을 선별하여 선보이고 있음. 색조화장품 Brand STILA 쿠션 아이라이너, 브론져 미국의 색조 브랜드로, 세포라, ULTA, 백화점, URBAN OUFITTERS 에서 판매됨. 전세계 미국, 유럽, 일본, 중국외 30여개국에서 유통 되고 있음 Lorac 아이라이너 등 메이크업 아티스트 메이크업 브랜드로. 창업자는 CAROL SHAW, 본사는 미국 LA, 컨셉이헐리우드, 레드 카펫, 셀러브레티인 메이크업 브랜드 유통 채널은 홈쇼핑, 백화점, ULTA (화장품 전문 매장)임 PIXI/POP CONCEALER 메이크업 아티스트 브랜드로 창업자는 페트라스트랜드, 본사는 미국 LA, 미국 및 영국에서 유통됨. 브랜드 포지셔닝은 30대 중반 여성, 가격대 중반 및 슈퍼마켓 쇼핑몰임 메이크업 아티스트 브랜드로 본사는 브라질 상파울로, 2009년 화장품 시작하였음. 유통은 백화점, 화장품 전문점, 메이크업 샵 통해 진행 (2) BRAND 사업부문 당사는 ODM(OEM)사업을 통해 쌓아온 경험/노하우를 바탕으로 2012년부터 자체브랜드 제작, 유통, 판매를 시작하였습니다. 당사는 각 브랜드별로 색조 메이크업, 코스메슈티컬, 메이크업 아티스트, Organic 등 철저히 세분화된 타겟을 전세계 국가별 공략하고 있으며 현재 프레스티지, 전자상거래, 홈쇼핑, 면세점, 매스 마켓용 상품, 직접 판매 등 모든 화장품 채널 통해 제품을 공급하고 있습니다. 당사의 자체 브랜드 개발은 브랜드 컨셉 도출부터 시작하여, 상표등록, 제품 개발 착수, 마케팅 영업전략 수립, 제품 생산, 브랜드 런칭의 과정으로 진행되고 있습니다. [자체 브랜드 향후 성장 전략 및 계획] 현재 런칭 되어 있는 아시아에서의 브랜드 역량강화 및 하반기 중국 온라인 런칭 신규제품 중국 위생허가 진행 향후 시장성이 큰 베트남 이외 캄보디아, 미얀마, 인도네시아 시장확대 영국, 프랑스, 독일 이외 동유럽 시장 확대
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미국내 대표 화장품 유통 채널인 U.S Sephora, U.S ULTA BEAUTY 에서의 브랜드 역량 강화 및 향후 다른 채널(본마우어 백화점 입점) 영업 확대Sampling project (구독경제) boxycharm, ipsy,fabfitfun, birchbox 등브랜드 확대 및 미국 홈쇼핑 채널 HSN 런칭 미국 Brand marketing 강화 국내 홈쇼핑 기획 런칭 확대, 랄라블라 및 면세점 영업 강화 미국내 영업 강화, Target Wallgreen 기존 홍콩, 대만, 싱가폴 해외 영업 강화 및 중동 런칭 신제품 개발 SKU 확대 Stage- Q 제품 개발 완료 및 생산 2018년 10월 세포라차이나 80매장 런칭 2019년 세포라차이나와 공동 신제품개발 및 new sku 성공적 런칭중국 250개 전 매장 런칭 2020년 세포라차이나 신규 개설 예정 점포 40여개 런칭 예정 아시아의 프로페셔널 전문 메이크업 색조 브랜드로 육성 2017년 미국 시장 신규 진출 이후 신제품 개발 및 sku확대아마존 상품 등록 및 온라인 판매 확대2019년 중동, 일본 해외영업 강화 및 국내 홈쇼핑 신제품 개발 및 런칭 매출 확대국내 홈쇼핑 신제품(클렌저) 런칭으로 영업강화 (3) 아토세이프 "쉬슬러 액체세제" 등의 친환경 세제 등을 제조 및 판매하는 업체로서 온라인몰 및 홈쇼핑 매출위주로 꾸준히 성장하고 있는 회사입니다. 회사는 온라인 위주의 매출 실적만으로 매출 및 시장점유율이 지속 상승하고 있습니다. 이는 시장 환경 변화에 대한 회사의 검증된 대응능력으로 볼 수 있습니다. 세탁세제 시장은 국내외 대기업 위주의 과점시장이며, 국내외 대기업들은 대리점 영업을 통한 외형 유지에 포커스를 맞추고 있습니다. 과거 대형마트 등 오프라인 위주의 시장에서 온라인 시장 및 홈쇼핑 등 고객의 수요의 다양화 등으로 유통 패러다임이 변화하고 있으며 그 시장변화에 포커스를 맞춰 시장의 점유율을 늘려 나가고 있습니다. 회사는 공급자주도형으로 재고관리 시스템을 구축 및 운영하고 있습니다. 이에 따라, 다품종 소량생산이 가능하며, 재고부담을 최소화하고 있습니다. [자체 브랜드 및 제품 현황] 구분 쉬슬러 덴티 본조르노 밀크코튼 브랜드 설명 고농축, 고기능 세제전문 브랜드 기능성 구강 제품 전문 브랜드 조향제품 전문 브랜드 제품 제품_쉬슬러.jpg 제품_쉬슬러 제품_덴티본조르노.jpg 제품_덴티본조르노 제품_밀크코튼.jpg 제품_밀크코튼 구분 이거어때 살림의 정석 매직싹 브랜드 설명 살림의 지식인 런칭브랜드 살림의 지식인 런칭브랜드 세정제 전문 브랜드 제품 제품_이거어때.jpg 제품_이거어때 제품_살림의정석.jpg 제품_살림의정석 제품_매직싹.jpg 제품_매직싹 구분 아임그램 번스타인 더 스트레이트 샷 브랜드 설명 자연친화적인 브랜드 유럽명가인 번스타인 가문에 100년간 내려오는 브랜드 스포츠 전문브랜드 제품 제품_아임그램.jpg 제품_아임그램 제품_번스타인2.jpg 제품_번스타인2 제품_스트레이트샷.jpg 제품_스트레이트샷 (주)아토세이프 매출현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 매출액 영업이익 당기순이익 (주1) 주식회사 아토세이프는 K_IFRS전환 및 2023년 검토결과의 자료를 반영하였습니다. (4)큐브릭코퍼레이션 큐브릭 코퍼레이션은 Kubrick Solution으로 이루어진, 마케팅 에이전시 입니다. 기업의 방송마케팅 분야의 선두주자로서 이것을 기반으로 파생되어지는 상품 유통, 컨텐츠 제작, 마케팅 컨설팅 등의 사업으로 확장하며 종합마케팅 에이전시 및 비즈니스 컨설팅사로 발돋움 하고 있습니다. [마케팅 현황] 구분 내용 소비자 구매여정 전과정에서 데이터기반의 디지털 기술을 활용한 Full-funnel marketing을 설계하여 진행함->웹사이트 내 방문자들의 이동경로 데이터와 구매과정, 이탈률 체크하여 최적의 효율성을 제고하는 프로젝트 구성 바이럴마케팅, TV광고 및 CM 인플루언서를 활용한 마케팅 Platform QR코드를 이용한 마케팅(가품 및 정품의 구분) (주)큐브릭코퍼레이션
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매출현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 매출액 영업이익 당기순이익 3. 원재료 및 생산설비 - 원재료 매입현황당사는 ODM 및 BRAND 제품 모두 브랜드별 제품이 시장에서 차지하는 포지셔닝과경쟁업체 제품의 소비자가를 고려하여 책정하고 있으며, 제품의 소비자가에 적합한 원료 및 부자재를 사용하여 완제품 제조원가를 책정하고 있습니다. 완제품 제조원가는 원재료 단가의 변동, 부자재 제작비용, 생산수량에 따른 외주가공비 변동 등 환경적 요인들에 의해 상시 변동 할 수 있습니다. (단위: 백만원) 매입유형 품 목 구 분 2023년도(제9기) 2022년도(제8기) 2021년도(제7기) 매출원가 원재료 등 국 내 수 입 소 계 주1) 상기 매출 내역은 연결매출액 기준입니다.- 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산 능력당사의 경우 자체 생산시설을 보유하고 있지 않으며, 전 제품을 외주생산방식을 통해생산하고 있으므로 해당사항이 없습니다.(2) 생산실적 및 가동율당사의 경우 자체 생산시설을 보유하고 있지 않으며, 전 제품을 외주생산방식을 통해생산하고 있으므로 해당사항이 없습니다.(3) 생산설비의 현황 등1) 현황당사의 경우 자체 생산시설을 보유하고 있지 않으며, 전 제품을 외주생산방식을 통해생산하고 있으므로 해당사항이 없습니다.2) 최근 3사업연도 중 변동사항당사의 경우 자체 생산시설을 보유하고 있지 않으며, 전 제품을 외주생산방식을 통해생산하고 있으므로 해당사항이 없습니다.3) 설비의 신설 매입계획 등현재 제조설비의 신설 매입계획은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 부 문 2023연도 (제9기) 2022연도 (제8기) 2021연도 (제7기) 제품 기초화장용 제품류 수 출 내 수 소 계 눈 화장용 제품류 수 출 내 수 소 계 색조화장용 제품류 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 상품 기타 상품 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 주1) 상기 매출 내역은 연결매출액 기준입니다.(2) 수출 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 부문 2023연도 (제9기) 2022연도 (제8기) 2021연도 (제7기) 수출국 수출액 수출국 수출액 수출국 수출액 제품매출 미국 미국 미국 영국 영국 영국 프랑스 스웨덴 스웨덴 노르웨이 대만 대만 말레이시아 말레이시아 말레이시아 기타 기타 기타 소계 소계 소계 상품매출 상품매출 기타 기타 기타 총 계 주1) 상기 매출 내역은 연결매출액 기준입니다. (3) 판매 경로 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 판매경로 판매경로별 매출액 매출액(비중) 제품 모든 품목 브랜드 매출 상품 모든 품목 상품매출 기타 임대수익 외 임대수익 외 합 계 주1) 상기 매출 내역은 연결매출액 기준입니다.주2) (주)아토세이프의 매출은 브랜드 매출액에 포함 하였습니다.(4)부문별 영업현황 당사는 고객사(Retail PB or 색조화장품 전문브랜드)가 요청하거나, 당사가 고객사에선 제안하여 ODM 계약을 체결하는 방식으로 영업을 진행하고 있습니다. 사업부문의 범위는 제품의 기획 →개발 → 시험생산 → 공급계약 → 원재료 구매 → 외주생산 → 완성품 관리 → 배송 → 사후관리에 이르는 전 영역을 Turn-Key 방식으로 서비스하고 있습니다. 일반적인 화장품 ODM 제조 과정은, 고객사에서 제품을 기획하여 용기, 내용물의 각 부분을 ODM회사에게 맡기는 방식입니다. 그러나, 당사의 경우 고객사의 영역에 포함되는 ‘제품 기획’ 부분을 포괄하는 Turn-key 기반의 ODM을 제공 할 수 있는 강점을 가지고 있습니다. 이러한 강점을 내세워 국내 유수의 브랜드숍 및 해외 유명 브랜드, 멀티숍과 계약을 맺고 PB상품 계약을 이루어내고 있습니다. 국내영업을 위해 2016년 내 Pop-up Store를 시험 운영한 후, Flag Shop을 오픈하여브랜드 인지도 및 역량 강화를 준비 중에 있습니다. 한편, 해외영업 부문에서는 북미 이외에 유럽 (독일, 프랑스, 영국(Debanhams), 러시아외 동유럽) 및 중동 대형
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Distributor인 Paris Gallery 런칭 등 영업 확대를 하고 있습니다. 현재 당사의 자체브랜드 제품은 전세계 30개국에 수출되고 있으며, 2,500여 개 스토어에 입점된 상태입니다.(5) 수주현황- 2023년 1분기 국가별 제품군 수주일 선적 예정월(매출발생기준) 이월수주금액(USD) 1분기 수주금액 (USD) 2분기 선적완료금액(USD) 수주잔고금액(USD) 수주잔고금액(원화환산) 미국 기초 및 색조 화장품 영국 기초 및 색조 화장품 프랑스 기초 및 색조 화장품 말레이시아 기초 및 색조 화장품 노르웨이 기초 및 색조 화장품 호주 기초 및 색조 화장품 러시아 기초 및 색조 화장품 합계 원화환산금액 - 2023년 2분기 국가별 제품군 수주일 선적 예정월(매출발생기준) 이월수주금액(USD) 2분기 수주금액 (USD) 3분기 선적완료금액(USD) 수주잔고금액(USD) 수주잔고금액(원화환산) 미국 기초 및 색조 화장품 영국 기초 및 색조 화장품 프랑스 기초 및 색조 화장품 말레이시아 기초 및 색조 화장품 노르웨이 기초 및 색조 화장품 호주 기초 및 색조 화장품 러시아 기초 및 색조 화장품 아일랜드 기초 및 색조 화장품 그리스 기초 및 색조 화장품 합계 원화환산금액 - 2023년 3분기 국가별 제품군 수주일 선적 예정월(매출발생기준) 이월수주금액(USD) 3분기 수주금액 (USD) 4분기 선적완료금액(USD) 수주잔고금액(USD) 수주잔고금액(원화환산) 미국 기초 및 색조 화장품 영국 기초 및 색조 화장품 프랑스 기초 및 색조 화장품 말레이시아 기초 및 색조 화장품 노르웨이 기초 및 색조 화장품 호주 기초 및 색조 화장품 러시아 기초 및 색조 화장품 아일랜드 기초 및 색조 화장품 그리스 기초 및 색조 화장품 합계 원화환산금액 - 2023년 4분기 국가별 제품군 수주일 선적 예정월(매출발생기준) 이월수주금액(USD) 4분기 수주금액 (USD) 24. 1분기 선적완료금액(USD) 수주잔고금액(USD) 수주잔고금액(원화환산) 미국 기초 및 색조 화장품 영국 기초 및 색조 화장품 프랑스 기초 및 색조 화장품 말레이시아 기초 및 색조 화장품 노르웨이 기초 및 색조 화장품 호주 기초 및 색조 화장품 러시아 기초 및 색조 화장품 아일랜드 기초 및 색조 화장품 그리스 기초 및 색조 화장품 합계 원화환산금액 주1) 당사는 제품별 수주내역을 공시할 경우 각국가별 고객사의 비밀유지 관련 내용에 대하여 위배될 수 있기 때문에 국가별 분기수주내역으로 집계하였습니다.주2) 4분기 수주내역 중 24년 1분기 생산이 완료되어 선적까지 완료된 내역을 제외한 금액은 당해 4분기 생산 및 선적완료금액으로 반영됩니다.(이월수주금액으로 표시)주3) 당사의 수주집계 내역은 ODM사업부 수주내역만 반영이 되었습니다.주4) 수주의 집계 금액은 USD기준으로 되어 있으며, 1분기 기말환율 1,303.80원, 2분기 기말환율 1,312,.8원, 3분기 기말환율 1,344.8원, 4분기 기말환율 1,289.4원을 기준으로 원화환산 금액으로 표시하였습니다.(당사의 ODM계약은 90% FOB조건으로 선적일 기준환율로 매출이 인식 되기때문에 선적일 기준환율 변동에 따라 원화환산금액은 변동이 될 수 있습니다.) 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 재무위험관리요소연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다. 위험 노출 위험 측정 관리 시장위험-환율 미래 상거래 현금흐름 추정 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 민감도 분석 시장위험 - 이자율 변동금리 장기 차입금 민감도 분석 신용위험 현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품, 계약자산 연체율 분석 은행예치금 다원화, 신용한도, L/C 신용등급 채무상품 투자지침 유동성위험 차입금 및 기타 부채 현금흐름 추정 차입한도 유지 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험,
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이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다. 1) 시장위험 (가) 외환위험관리외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 USD CNY USD 금융자산: 현금및현금성자산 금융상품 매출채권 단기대여금(장, 단기) 기타채권 합 계 금융부채: 매입채무 파생상품부채 합 계 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 USD 와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD (나) 이자율위험관리연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 차입금 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 2) 신용위험관리신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 및 예치금 등에서도 발생합니다. 가) 당기말과 전기말 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 신용위험최대노출금액 장부금액 신용위험최대노출금액 현금및현금성자산 단기금융상품 파생상품자산 당기손익-공정가치금융자산 매출채권및기타채권 기타포괄손익-공정가치금융자산 장기성매출채권및기타채권 합 계 나) 금융자산의 손상연결회사는 기대신용손실모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권- 상각후원가로 측정하는 기타금융자산현금성자산도 손상규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.① 매출채권연결회사는 매출채권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당기말과 전기말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 정상 3개월 초과 연체 6개월 초과 연체 9개월 초과 연체 12개월 초과 연체 합 계 기대손실률 매출채권 손실충당금 (단위: 원) 구 분 정상 3개월 초과 연체 6개월 초과 연체 9개월 초과 연체 12개월 초과 연체 합 계 기대손실률 매출채권 손실충당금 당기말 현재 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 기초 기준서 제1109호 적용 사업결합 당기손익으로 인식된 손실충당금 증가 환입된 미사용 금액 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 기말 매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.② 상각후원가 측정 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 대여금, 기타 미수금 등이 포함됩니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 대여금 미수금 대여금 미수금 기초 - 기준서 제1039호 적용 조정 당기손익으로 인식된 손실충당금 증가 환입된 미사용 금액 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 기말 ③ 대손상각비당기 및 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상관련 대손상각비는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 매출채권 매출채권의 손실충당금 변동 기타금융자산 대손상각비 3) 유동성위험관리① 유동성 약정당기말과 전기말 현재 연결회사가 체결한
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차입금 한도 약정은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 변동금리 1년 내 만기 도래 (당좌차월) 당좌차월 한도는 항시 사용이 가능하고 1년 내에 상환해야 하며, 신용등급이 유지되는 전제하에 사용 가능한 은행차입금 한도는 KRW 또는 USD로 항시 사용이 가능하고 평균 만기 1년(전기 1년) 후에 상환해야 합니다.연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. ② 만기분석유동성 위험 분석에서는 다음의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 3개월 이하 3개월~1년 1년~5년 5년초과 매입채무 단기차입금 장기차입금 기타채무 리스부채 전환사채 파생상품부채 상환우선주부채 합계 (단위 : 원) 구분 장부금액 3개월 이하 3개월~1년 1년~5년 5년초과 매입채무 단기차입금 장기차입금 기타채무 리스부채 전환사채 파생상품부채 상환우선주부채 합계 (2) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. 당기말과 전기말 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 차입금 및 전환사채(C) 현금및현금성자산(D) 장단기금융자산(E) 순차입금(F=C-D-E) 부채비율(A/B) 순차입금비율(F/B) (*) 순차입금이 (-) 금액으로 순차입금 대 자본비율을 산정하지 아니합니다.(3) 금융상품의 공정가치 1) 당기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산 장ㆍ단기금융상품 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 매출채권 기타금융자산 파생상품자산 소 계 금융부채 : 매입채무 차입금 전환사채 기타금융부채 리스부채 파생상품부채 상환우선주부채 소 계 (2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 파생상품부채 합계 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 파생상품부채 합계 (3) 공정가치 서열체계 수준 2와 3의 가치평가기법 및 투입변수공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 구분 금융상품 서열체계 당기말 전기말 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치금융자산 보험상품 수준2 현재가치법 할인율 등 티인베스트먼트 창업초기 제 1호 수준3 자산접근법 순자산공정가치 T3일자리 사모투자 합자T 수준3 스마트대한민국창업초기조합T 수준3 자산접근법 순자산공정가치 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 수준3 기타포괄손익-공정가치금융자산 큐브릭웍스 수준3 자산접근법 순자산공정가치 파생상품부채 투자자전환권 수준3 이항옵션평가모형 주가변동성, 무위험이자율 등 투자자상환권 수준3 BDT모형 단기이자율 변동성 등 파생상품자산 제3자지정
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매도청구권 수준3 이항옵션평가모형 전환사채 변동성, 무위험이자율 등 합계 (4) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황1) 2021년 02월 18일 권면총액 120억원의 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하였으며 그 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 사채의 종류 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 거래상대방 티에스인베스트먼트외 2인 권면총액(원) 표면이자율(%) 만기이자율(%) 계약일 발행일 만기일 원금상환방법 2026년 02월 18일에 권면금액에 해당하는 금액을 일시 상환 사채발행방법 사모 전환비율(%) 전환가액(원/주) 1,950(*) 전환에 따라 발행할 주식의 종류 주식회사 본느 기명식 보통주 전환청구기간 조기상환청구권(Put option)에 관한 사항 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2023년 02월 18일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 조기상환일이 발행일로부터 1년 미만인 경우 각 거래단위의 전자등록금액 전액에 대해서만 조기상환을 청구할 수 있다. 주1) 당사는 2021년 01월 29일에 제3회차 전화사채 12,000,000,000원 발핼결정을 하였고, 2021년 02월 18일에 발행완료하였습니다.(전자공시시스템 DART(http://dart.fss.or.kr)에2021.01.29 전환사채 발행공시, 2021.02.18 증권발행결과 공시 참고하여 주시기 바랍니다.) 주2) 당사는 2022년 08월 18일에 제3회 전환사채 전환가격이 조정되었습니다.(전자공시시스템 DART(http://dart.fss.or.kr)에 2022.08.18 전환가액의 조정 공시 참고하여 주시기 바랍니다.)주3) 전환사채 전환청구권행사가 진행 되었습니다.(전자공시시스템 DART(http://dart.fss.or.kr)에 2023.07.26 전환청구권행사 공시 참고하여 주시기 바랍니다.)2) 2022년 02월 22일 권면총액 105억원의 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하였으며 그 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 사채의 종류 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 거래상대방 유진투자증권 권면총액(원) 표면이자율(%) 만기이자율(%) 계약일 발행일 만기일 원금상환방법 2027년 02월 22일에 권면금액에 해당하는 금액을 일시 상환 사채발행방법 사모 전환비율(%) 전환가액(원/주) 2,535(*) 전환에 따라 발행할 주식의 종류 주식회사 본느 기명식 보통주 전환청구기간 매도청구권(Call option) 2023년 02월 22일부터 2024년 02월 22일까지 매월의 22일사채권자가 보유하고 있는 본 사채 중 본 사채의 전자등록총액 30%를 총 한도로 이를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구힐 수 있음 조기상환청구권(Put option)에 관한 사항 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2023년 02월 22일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 조기상환일이 발행일로부터 1년 미만인 경우 각 거래단위의 전자등록금액 전액에 대해서만 조기상환을 청구할 수 있다. 주1) 당사는 2022년 02월 18일에 제4회차 전화사채 10,500,000,000원 발핼결정을 하였고, 2022년 02월 22일에 발행완료하였습니다.(전자공시시스템 DART(http://dart.fss.or.kr)에 2022.02.18 전환사채 발행공시, 2022.02.22 증권발행결과 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.)주2) 당사는 2023년
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08월 22일에 제4회 전환사채 전환가격이 조정되었습니다.(전자공시시스템 DART(http://dart.fss.or.kr)에 2023.08.22 전환가액의 조정 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.)주3) 전환사채 전환청구권행사가 진행 되었습니다.(전자공시시스템 DART(http://dart.fss.or.kr)에 2023.07.22, 2023.07.19, 2023.07.26, 2023.08.10, 2023.08.16, 2023.08.18 전환청구권행사 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발 조직 개요 연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도 당사는 사업의 핵심역량인 제품개발을 관장하는 조직으로 ODM 개발부 산하에 상품기획팀, 연구개발팀을 갖추고 있으며, 브랜드 사업부 산하에 터치인솔 상품기획팀, 터치인솔 디자인팀을 갖추고 있습니다.나. 연구개발비용 (단위: 백만원) 구 분 2023연도 (제 9기) 2022연도 (제 8기) 2021연도 (제 7기) 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 주1) 상기 내역은 연결매출액 기준입니다.다. 연구개발 실적당사는 연구소를 별도 운영하고 있지 않으며, 공시 작성 기준일 현재 해당 사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 [지적재산권 등] 1) 국내상표권현황 순번 구분 등록번호 내용 상품류 권리자 출원일 등록일 존속기간 만료 적용제품 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 Miracle Island 미라클 아일랜드 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제35류 ㈜본느 화장품업외 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제05류 ㈜본느 제약,의료 상표권 제10류 ㈜본느 정형외과 품목 상표권 Forest Heal 포레스트힐 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제35류 ㈜본느 화장품업외 상표권 명의보감 名醫寶鑑 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 명희보감名熙寶鑑 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제35류 ㈜본느 화장품업외 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제35류 ㈜본느 화장품업외 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 디자인권 립글로즈용 뚜껑 ㈜본느 화장품 용기 디자인권 립글로즈용 뚜껑 ㈜본느 화장품 용기 디자인권 립글로즈용 뚜껑 ㈜본느 화장품 용기 디자인권 립글로즈용 뚜껑 ㈜본느 화장품 용기 디자인권 립글로즈용 뚜껑 ㈜본느 화장품 용기 디자인권 화장품 용기 ㈜본느 화장품 용기 디자인권 화장품용기 ㈜본느 화장품 용기 디자인권 표딱지 ㈜본느 화장품 용기 특허권 바이오셀룰로오스 분말을 함유하는화장료 조성물 및 그 제조방법 ㈜본느 화장품 원료 2) 해외상표권현황(중국제외) 번호 구분 등록번호 내용 상품류 권리자 출원일 등록일 존속기간만료 적용제품 출원국 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 홍콩(HK) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 일본(JP) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 대만(TW) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 말레이지아(MY) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 유럽공동체 상표권 Touch in Sol ( 상표견본수정-[.]삭제) 제03류 ㈜본느 화장품 미국(US) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 몽골(MN) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 미국(US) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 미국(US) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 태국(TH) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 홍콩특별행정구,중국(HK) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 말레이지아(MY) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 대만(TW) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 일본(JP) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 유럽공동체 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 베트남(VN) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 싱가포르(SG) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 미국(US) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 미국(US) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 베트남(VN) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 일본(JP) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품
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유럽공동체 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 대만(TW) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 일본(JP) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 유럽공동체 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 미국(US) 상표권 STAGE Q 제03류 ㈜본느 화장품 미국(US) 상표권 STAGE Q 제03류 ㈜본느 화장품 일본(JP) 3) 중국상표권현황 번호 구분 등록번호 상표류 권리자 출원일 등록일 존속기간만료 적용제품 출원국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 05류 ㈜본느 제약,의료 중국 상표권 제 05류 ㈜본느 제약,의료 중국 상표권 제 05류 ㈜본느 제약,의료 중국 상표권 제 05류 ㈜본느 제약,의료 중국 상표권 제 08류 ㈜본느 수공구 및 수동기구외 중국 상표권 제 08류 ㈜본느 수공구 및 수동기구외 중국 상표권 제 09류 ㈜본느 컴퓨터프로그램, 측정기외 중국 상표권 제 09류 ㈜본느 컴퓨터프로그램, 측정기외 중국 상표권 제 10류 ㈜본느 정형외과 품목 중국 상표권 제 10류 ㈜본느 정형외과 품목 중국 상표권 제 10류 ㈜본느 정형외과 품목 중국 상표권 제 10류 ㈜본느 정형외과 품목 중국 상표권 제 14류 ㈜본느 보석함, 장신구외 중국 상표권 제 14류 ㈜본느 보석함, 장신구외 중국 상표권 제 16류 ㈜본느 인쇄물, 문구류외 중국 상표권 제 16류 ㈜본느 인쇄물, 문구류외 중국 상표권 제 18류 ㈜본느 지갑, 가방외 중국 상표권 제 18류 ㈜본느 지갑, 가방외 중국 상표권 제 21류 ㈜본느 주방용품외 중국 상표권 제 21류 ㈜본느 주방용품외 중국 상표권 제 21류 ㈜본느 주방용품외 중국 상표권 제 25류 ㈜본느 의류외 중국 상표권 제 25류 ㈜본느 의류외 중국 상표권 제 35류 ㈜본느 화장품업외 중국 상표권 제 35류 ㈜본느 화장품업외 중국 상표권 제 35류 ㈜본느 화장품업외 중국 상표권 제 35류 ㈜본느 화장품업외 중국 상표권 제 35류 ㈜본느 화장품업외 중국 상표권 제 35류 ㈜본느 화장품업외 중국 상표권 제 35류 ㈜본느 화장품업외 중국 상표권 제 35류 ㈜본느 화장품업외 중국 상표권 제 35류 ㈜본느 화장품업외 중국 상표권 제 44류 ㈜본느 의료서비스업외 중국 상표권 제 44류 ㈜본느 의료서비스업외 중국 상표권 제 44류 ㈜본느 의료서비스업외 중국 상표권 제 44류 ㈜본느 의료서비스업외 중국
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으므로, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.해당 정보는 K-IFRS 한국채택국제회계기준으로 작성된 연결재무정보 입니다. 2. 경영진단의 개요 당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서는 물론, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 당사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 ODM(OEM), 자체브랜드 형태로 화장품을 제조, 판매하는 회사입니다. 당사는 설립 이후 화장품 ODM(OEM) 사업부문을 기초로 성장해왔습니다. 화장품 제조의 초기단계인 제품기획부터 개발 및 판매에 이르기까지 전 부문에 대한 노하우를 축적해온 당사는 지난 2012년 자체브랜드를 런칭하여 브랜드사업부문에 진출하였습니다. 2021년도 및 2022년도 초기에는 코로나 19로 판매실적이 저조하였지만 2022년 2분기부터는 코로나 엔데믹 영향으로 인하여 북미관련 수주가 증가하기 시작하여 2022년도에는 흑자전환에 성공하였으며, 2023년에는 코로나 19이전의 판매실적을 회복할것으로 예측하고 있습니다. 포레스트힐 브랜드는 2019년 7월 국국내 홈쇼핑 클렌져 론칭 이후 제품력을 인정 받아 2022년에도 클렌져 제품이 홈쇼핑에서 연속매진이되는 성과를 달성했습니다. 2023년도에는 홈쇼핑을 통해 향상된 인지도를 바탕으로 새로운 판매경로를 구축하여(오픈마켓) 매출의 증대를 꾀하고 있습니다. 또한 당사는 적자인 종속회사에 대해서 구조조정을 시행하여 적자구조를 흑자구조로 바뀔수 있는 경영적인 조취를 취하였으며, 종속회사 (주)아토세이프는 꾸준한 성장으로 당사의 이익의 규모를 증대 시키고 있습니다. 이처럼 화장품 기획/제조에 있어 세계유수의 업체로부터 기술력을 인정받고 있으며, 사업의 다각화를 통하여 외형적인 성장도 도모하고 있습니다. 이러한 글로벌 브랜드들과의 협업을 통해 당사는 화장품시장의 트렌드를 미리 예측할 수 있으며 이는 여타 화장품 브랜드업체 및 ODM(OEM)업체들보다 한발 빠르게 시장에 제품을 내어놓고 마케팅을 할 수 있는 First Mover로서의 강점을 가지게 합니다. 이러한 기술력을 바탕으로 당사는 꾸준한 매출성장을 기대할 수 있다고 판단됩니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 천원,%) 구 분 2023년(제9기) 2022년(제8기) 증 감 내 역 금액 비율 자산총계 유동자산 비유동자산 부채총계 유동부채 비유동부채 자본총계 자기자본비율 부채비율 주1) 상기 내역은 연결재무제표 기준입니다.나. 영업실적 (단위:천원, %) 구 분 2023년(제9기) 2022년(제8기) 증 감 내 역 금액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매관리비 영업이익 법인세차감전순이익 당기순이익 주1) 상기 내역은 연결재무제표 기준입니다. 당사는 2020년03월부터
본느 — 사업보고서 (2023.12)

코로나19의 세계적유행으로 부분적 영업활동의 위축은 있을 수 있으나, 당사가 계획하고 있는 해외진출 및 영업활동 등이 계획대로 진행된다면 당사의 외형성장세는 꾸준하게 지속될 것으로 예상됩니다. 또한 주타겟시장인 미국시장의 소비트렌드가 메이저 브랜드에서 인디브랜드로 소비가 변화하고 있으며, 당사가 주요 타겟으로 하는 시장이 규모가 커지고 있어 당사의 외형적 규모는 점점 늘어난느 추세입니다 당사가 지분을 인수한 (주)아토세이프의 2023년도 실적은 매출 350억, 영업이익 20억의 실적이 나왔으며, 2024년도에는 (주)아토세이프의 실적이 연결로 반영되어 안정적인 재무구조가 나올 수 있다고 판단됩니다. 4. 유동성 및 자금 조달과 지출 (단위:%) 구분 2023년(제9기) 2022년(제8기) 증 감 내 역 부채비율 차입금의존도 유동비율 이자보상비율 주1) 별도기준으로 작성이 되었습니다.주2) 당사는 우발채무인 본느상해의 차입금 예금 담보 및 종속회사 투자자금에 대하여 손상이 발생되었습니다. 당기에 현금이 발생하지 않은 비용으로 인하여 이자보상비율이 낮아졌습니다. 실제 현금흐름으로는 차입금에 대한 이자 및 원금 상환에 대한자금여력이 충분히 있다고 보여 집니다. 5. 부외거래 - 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"은 첨부하는 연결감사보고서 및 감사보고서 의 주석을 참고하시기 바랍니다.나. 법규상의 규제에 관한 사항당사가 영위하는 업종에서 당사의 재무상태 및 영업실적에 중대한 영향을 미칠만한 법규상의 주요 규제 내용 등에 관해서는 해당사항이 없습니다.
이녹스 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 (주)이녹스 그룹의 지주회사로 그룹사를 지배하고, 미래성장을 위한 전략을 수립하며, 계열사의 원활한 자금조달을 지원하는 등의 업무를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 종속회사로는 자전거 사업을 영위하는 (주)알톤스포츠와 알톤(천진)자전거유한공사, 투자사업을 영위하는 (주)아이베스트와 종속회사인 케이런2호 스타트업 투자조합, 제이커브 벤처투자조합 3호, 2차전지 음극재용 원소재를 생산하는 (주)이녹스에코엠이 있습니다. 또한 종속회사 이외에 IT첨단소재를 생산하는 (주)이녹스첨단소재를 관계회사로 두고 있습니다.당사의 연결손익계산서에는 당사와 종속회사 매출 등이 합산되며, 내부거래로 인한 부분 등은 상처리되어 표시됩니다. 이러한 구조로 인해 종속회사들의 손익구조 변경에 따라 당사의 손익구조도 같이 영향을 받는 특징이 있습니다. 당사의 연결기준 사업부문은 경영자문수수료 수익, 상표권 수익, 지분법 이익 등으로 구성되어 있는 지주부문과 종속회사의 사업부문인 레저부문, 투자부문, 소재부문으로 구성되어 있습니다. 각 사업부문별 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 지주부문 비율 레저부문 등 비율 투자부분 비율 소재부문 비율 연결조정 합 계 2023년 매출액 영업이익(손실) 세전부문이익 보고부문 자산 보고부문 부채 2022년 매출액 영업이익(손실) 세전부문이익 보고부문 자산 보고부문 부채 2021년 매출액 영업이익(손실) 세전부문이익 보고부문 자산 보고부문 부채 당사는 코스닥상장법인으로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조에 의하여 주요경영사항을 신고하여야 하며, 동시에 지주회사로서 코스닥시장 공시규정 제6조의2와 제7조에 따라 주요종속회사와 자회사의 주요경영사항에 대하여도 신고하여야 합니다.당사가 신고해야 하는 주요종속회사는 (주)알톤스포츠, (주)이녹스에코엠이며, (주)이녹스첨단소재는 당사가 보유한 (주)이녹스첨단소재 주식의 장부가액이 당사의 자산총액 10% 이상을 차지하고 있어, 신고대상에 포함 됩니다.주요 종속회사인 (주)알톤스포츠와 (주)이녹스에코엠의 사업의 개요는 다음과 같으며(주)이녹스첨단소재의 정기보고서를 참조하여 주시기 바랍니다. [주요 종속회사_(주)알톤스포츠] 당사는 자전거 및 자전거 부품 제조 및 판매 등을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 주요 제품인 자전거는 여러가지 기준에 의해 구분될 수 있지만, 최근에 큰 이슈가 되고 있는 전기자전거 및 공유자전거를 중심으로 오랜시간동안 소비자의 사랑을 받아온 생활자전거, 경주용 자전거, 레저용 자전거, 및 특수 자전거 등으로 구분됩니다. 구분 내용 전기 자전거 ㆍ인력과 전기모터를 통한 동력원을 병행 사용가능하며, 휘발유에 비해 연비가 7배정도 향상됨ㆍ'전기자전거 이용 활성화에 관한 법률'의 개정으로 2018년 3월 22일부터 전기자전거의 안전요건을 충족한 자전거는 자전거 도로를 통행할 수 있음에 따라 전기자전거의 수요가 폭발적으로 증가하고 있음 공유 자전거 ㆍ공유자동차에서 시작된 공유 경제 비즈니스 플랫폼은 자전거 시장으로 확대되고 있음ㆍ가까운 거리 또는 산책 및 레저의 목적으로 이용하는 공유자전거 시장은 전동킥보드를 중심으로 한 스마트 모빌리티 시장으로 확대되고 있음 생활용 자전거 ㆍ인근에서 쉽게 만나는 가정용 자전거로 바구니가 달린 자전거나 아동용 자전거로 동네 심부름이나 짧은 거리 출퇴근용으로 많이 이용함ㆍ유사 MTB 역시 대표적인 생활자전거로 강철로 만들어져 무겁고, 전체적으로 자가 부품이 들어가 가격 부담이 없음 경주용 자전거 ㆍ포장도로에서 달리기에 유리하게끔 만들어진 자전거로 흔히 사이클이라 불리는 로드바이크를 말함ㆍ폭이 좁은 타이어를 쓰고 한강과 같은 자전거 전용도로만 이용하며 빠른 질주를 원하는 사람에게 용이한 제품임 레저 자전거 ㆍ산악용 자전거인 MTB와 도심용 자전거인 미니벨로가 있음ㆍ MTB는 산길을 달리는데 용이하도록 설계된 자전거로 단단하고 가벼운 경합금 프레임을 주로 사용하며, 안장이 울통불퉁한 산길에 적합함ㆍ 미니벨로 등 접이식 자전거는 자전거를 접으면
이녹스 — 사업보고서 (2023.12)

자동차 트렁크에 들어가 수송이 쉬워 도심에서 타기에 적합하며, 대중교통 수하물 제한에서도 제외되어 ‘대중교통+자전거’라는 조합이 가능함 특수 자전거 ㆍ헬스자전거, 각종 산업용 자전거 등 특수용도의 자전거를 일컬음 당사의 당기 매출액(연결)은 424억원으로 전년 동기 매출액 513억원 대비 17.4% 감소했으며, 영업이익(연결)은 6억원으로 전년 동기 영업이익 21억 대비 68.9% 감소했습니다. [주요 종속회사_(주)이녹스에코엠] ㈜이녹스에코엠은 2007년 설립 이후, 이차전지 실리콘(Si) 음극재용 파우더 제조 기술력을 확보한 기업입니다. 국내에서는 유일하게 Si 파우더를 대량 생산 및 판매 등을 주된 사업으로 영위하고 있습니다.기존사업에 대한 경쟁력을 강화함은 물론 제품의 품질 차별화 및 신규 제품을 판매하는 전략을 수립하여 시장에 대응하고자 합니다. 끊임없는 품질향상을 위한 공정개발 및 품질관리에 역량을 집중하고 있으며, 현재, 국내 및 해외 고객에게 공급량을 확대하며, 사업 규모를 키워가고 있습니다.(주)이녹스에코엠의 당기 매출액(별도)은 119억원으로 전년 동기 매출액(별도) 48억원 대비 147.9% 증가하였으며, 영업손실(별도)은 4억원으로 전년 동기 영업손실(별도) 17억원 대비 큰 폭으로 향상되었습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당사는 지주회사로서 지주사업 부문과 종속회사 사업부문으로 레저, 투자, 소재사업 부문이 있습니다. IT부문은 (주)이녹스첨단소재의 정기보고서를 참조하여 주시기 바랍니다. ( 기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 및 용도 주요상표등 매출액 매출비율 지주부문 용 역기 타 브랜드 브랜드 로열티 등 지분법 지분법수익 부동산임대 임대수익 배당수익 배당수익 부문 소계 레저부문 상 품제 품용 역 알루미늄 알톤 및 기타 브랜드 스틸 알톤 및 기타 브랜드 카본 알톤 및 기타 브랜드 2차전지 소재 등 기타 알톤 및 기타 브랜드 부문 소계 소재부문 상품제품용역 2차전지소재 등 부문 소계 연결조정 계속 사업 매출 (주1) 상기 매출액은 연결재무제표 기준입니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 지주회사로서 원재료 및 생산설비가 없어 기재를 생략하며, 주요 종속회사인 (주)알톤스포츠와 (주)이녹스에코엠의 원재료 매입현황 및 설비현황은 다음과 같으며 IT부문은 (주)이녹스첨단소재의 정기보고서를 참조하여 주시기 바랍니다. [주요 종속회사_(주)알톤스포츠] 가. 주요 원재료 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 2023년 2022년 2021년 레저부문 제 품 알루미늄 스틸 카본 기타 기타 상 품 2차전지소재 등 합 계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 레저부문 영업활동에 매우 중요한 보안 사항으로 기재를 생략합니다. 나. 생산 및 설비 (1) 생산능력 현황 (단위 : 대, %) 사업부문 품 목 사업소 항목 2023년 2022년 2021년 레저부문(대) 자전거 및자전거 부품 중국천진사업장 생산능력(대) 생산실적(대) 가동율(%) (주1) 생산능력 산출근거- 생산능력 : '등가계수 1'인 차종을 대상으로 조립라인을 기준, 라인수 * 시간당 생산능력 * 일평균 가동시간 * 가동일수로 산출- 생산실적 : 공장내 제품창고로 입고된 수량 기준- 가동율 : 생 산실적 / 생산능력 (2) 생산설비에 관한 사항 ( 기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 기 초 당기증감 감가상각비등 당기기말잔액 비고 증가 감소 토지 본사 천진 소계 건물/구축물 본사 천진 (주1) 소계 (주1) 기계/시설 본사 천진 소계 공구/비품 본사 천진 소계 차량운반구 본사 천진 소계 합 계 (주1) 주1) 당기 감가상각비 등은 해외사업장의 환율변동에 의한 가감효과를 포함하고 있습니다. (3) 설비 등 중요한 투자 현황- 해당 사항 없습니다. [주요 종속회사_(주)이녹스에코엠] 가. 주요 원재료 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 2023년 2022년