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제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 자금관리자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 자금관리자가 해당 상품을 15일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 자금관리자는 그 처분을 유예할 수 있다.(3) 자금관리자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다.1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30%(4) 제3항의 규정에 불구하고 자금관리자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다.(5) 제1항에 의한 현금의 운용은 제3조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 자금관리자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 자금관리자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다. 다. 대체자산관리업무 및 기타 업무 (업무위탁계약 제 16 조) [업무위탁계약서]제 16 조 (대체자산관리업무 및 기타 업무)(1) 업무수탁자는 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제13조 제1항 각 호에 정한 사유가 발생하거나 위탁자가 자산관리위탁계약의 목적을 달성할 수 없다고 합리적으로 판단한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고, 대체자산관리자를 선정하여야 한다.(2) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 신용보증기금과 별도로 협의하여 정하기로 한다.(3) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 유동화자산양도계약서, 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서, 신용공여약정서, 자산관리위탁계약 제6조 제1항에 의하여 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류의 사본 등 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다.(4) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 자산관리위탁계약에 따른 자산관리자에 대한 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 유동화자산 양도계약에 따른 각종 승낙 및 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사한다.(5) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자 및 자금관리자에게 즉시 전달한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 자산관리자의 약정사항 (자산관리위탁계약 제 11 조) [자산관리위탁계약서]제 11 조 (자산관리자의 약정사항) (1) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여
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유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.(2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다.1. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 신용보증기금의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 기타 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 신용보증기금의 동의 없이 조기상환을 요구할 수 없다.2. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 신용보증기금의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없고 유동화자산에 대한 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우(채무자의 유동화자산에 대한 조기상환권 행사시 조기상환수수료를 협의 조정하는 경우를 포함한다) 또는 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 신용보증기금의 동의를 요청하여야 한다.3. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다.4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다.5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자, 자금관리자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.
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II. 자산유동화계획의 세부구조 1. 자산유동화계획의 개요 금 사천구백삼십삼억일천구백오십만(493,319,500,000)원의 제1-1회 선순위 유동화사채, 금 삼십육억(3,600,000,000)원의 제1-2회 후순위 유동화사채 및 금 구십오억팔천오십만(9,580,500,000)원의 제1-3회 후순위 유동화사채를 발행합니다. 구분 발행규모 기간 발행수익률 신용등급 비고 제1-1회 3년 (주1) AAA(Sf) 선순위(공모) 제1-2회 3년 3개월 (주2) C(Sf) 후순위(공모) 제1-3회 3년 3개월 (주3) C(Sf) 후순위(공모) 계 (주1) 제1-1회 선순위 무보증사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금 상환일 전일까지 연 1.454%로 한다. 단, 동 이자율이 청약일의 발행수익률(청약일 전일 3년 만기 AAA공모 회사채 민평수익률(한국금융투자협회 고시) + 0.06%을 말함)과 상이한 경우에는 청약일의 발행수익률을 적용한다. 확정이자율은 청약일 전일에 공시한다.(주2) 제1-2회 후순위 무보증사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금 상환일 전일까지 연 4.00%로 한다.(주3) 제1-3회 후순위 무보증사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금 상환일 전일까지 연 4.00%로 한다. 2. 전반적인 내용 아이비케이투자증권(주), 교보증권(주), 메리츠증권(주), 부국증권(주), 신한금융투자(주), 우리종합금융(주), 유안타증권(주), 코리아에셋투자증권(주), 현대차증권(주) 및 한국투자증권(주)는 회사채(27개)를 인수합니다. 동 회사채(27개)를 신보2021제8차유동화전문(유)가 2021년 05월 27일 양수합니다.신보2021제8차유동화전문(유)는 양도받은 회사채을 기초자산으로 하여 2021년 05월 28일에 금 사천구백삼십삼억일천구백오십만(493,319,500,000)원의 제1-1회 선순위 유동화사채, 금 삼십육억(3,600,000,000)원의 제1-2회 후순위 유동화사채 및 금 구십오억팔천오십만(9,580,500,000)원의 제1-3회 후순위 유동화사채를 발행하고, 케이비증권(주), 아이비케이투자증권(주), 교보증권(주), 메리츠증권(주), 부국증권(주), 신한금융투자(주), 우리종합금융(주), 유안타증권(주), 코리아에셋투자증권(주), 현대차증권(주) 및 한국투자증권(주)가 총액인수합니다. 동 유동화전문유한회사는 국민은행으로부터 선순위 유동화사채의 원금에 해당하는 금액을 한도로 신용공여를 받을 것이며, 신용보증기금은 국민은행의 신용공여금액에 대하여 보증을 할 것입니다.신보2021제8차유동화전문(유)는 2021년 05월 27일에 양도받은 회사채(27개)로부터 발생하는 원리금으로 유동화사채의 이자를 지급하고 원금을 상환할 것입니다. 본 유동화의 경우 유동화자산(회사채)을 발행한 기업이 개별 회사채에 대해 조기상환을 원하는 경우(Call Option) 조기상환이 가능하며, 조기상환된 금원을 바탕으로 추가로 회사채를 양수받아 유동화자산에 편입시킬 수 있습니다. 유동화자산의 대체시기는 유동화증권 발행일로부터 6개월이 경과한 때로부터 3개월마다 신규 편입수요가 있을 경우 신용보증기금의 보증사업심사위원회의 심사 및 의결을 거쳐 편입을 결정합니다. 신규로 편입되는 기초자산은 기존 유동화자산의 만기와 일치하여야 하며, 기존 유동화자산의 신용등급 이상의 신용등급을 보유해야 하는 등 기존 기초자산과 동일한 조건에 해당될 때에만 편입할 수 있습니다. 또한, 동 유동화전문유한회사(SPC)의 현금흐름이 원활하게 이루어질 수 있도록 신규 편입될 기초자산의 발행금리는 신규 편입기업의 시장금리, 후순위채 인수여부 등을 고려하여 적정금리를 적용할 것이며 기초자산의 교체에도 불구하고 SPC에 입금될 현금흐름(유동화증권 원리금의 상환재원)에 변동이 발생하지 않도록 운용할 계획입니다. 3. 기 타 (신용보완구조 등) (1) 후순위 유동화사채에 관한 사항금 일백삼십일억팔천오십만(13,180,500,000)원(유동화자산 총액의 2.60%)의 후순위 유동화사채를 발행하여, 지급순위를 후순위로 함으로써 선순위 유동화사채의 상환안정성을 제고합니다.※ 선순위
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무보증사채의 상환안정성 제고를 위하여 제1-2회 후순위 공모사채는 한국해양진흥공사에 매출될 것이며, 제1-3회 후순위 공모사채는 금번 회차 편입기업에 양도될 것입니다.(2) 보증 및 신용공여 신보2021제8차유동화전문(유)와 국민은행간에 체결한 신용공여약정에 의하여, 선순위 유동화사채 원금에 대하여 국민은행이 신용공여를 제공할 것입니다. 중견 및 대기업들의 유동성을 확보하고 자금시장 및 채권시장의 활성화를 위하여, 정부의 지원으로 신용보증기금이 국민은행의 신용공여를 보증합니다. 2021년 05월 28일 신보2021제8차유동화전문(유), (주)에스비에이드, 국민은행 및 신용보증기금은 신용보증계약을 체결할 것입니다. 보증원금은 선순위 유동화사채 원금과 금액이 일치하며, 보증기간은 2021년 05월 28일 부터 2024년 06월 07일까지 입니다. 신용보증기금은 보증서를 발급하는 방법으로 보증합니다. 구 분 내 용 신용공여 주체 주식회사 국민은행 신용공여 금액 신용공여 조건 업무위탁계약 7조 및 별도 신용공여약정 참조 (주) 상기의 신용공여한도액은 선순위 유동화사채 발행일 현재 선순위 유동화사채의 원금으로 조정됩니다. ※ 신용공여약정은 2021년 05월 18일 체결 완료하였습니다.※ 신용보증계약은 2021년 05월 28일 체결 완료하였습니다.※ 기타 자세한 사항은 기타첨부서류의 신용공여약정서를 참조하시기 바랍니다. 나. 원금상환 및 이자지급 등에 중대한 영향을 주는 요인본 유동화채권(CBO)의 원금상환 및 이자지급은 각 회사채 발행회사로부터 수령하는회사채의 원리금지급청구권을 지급원천으로 합니다. 따라서, 각 회사에서 원금상환 및 이자지급이 기일대로 이루어지는 것이 본 채권에 대한 원리금 지급의 전제가 되지만, 국민은행의 신용공여를 통하여 선순위 유동화사채 투자자는 원금을 지급받게 됩니다.참고로, 동 유동화계획에서는 유동화자산이 추가(교체)될 수 있으나, 새로 편입되는 기초자산은 기존 유동화자산의 만기와 일치하고 기존 신용등급 이상의 신용등급을 보유하는 등 기존 기초자산과 동일한 조건에 해당될 때에만 편입될 수 있으므로 유동화증권을 발행한 유동화전문유한회사(SPC)의 현금흐름에 변동이 없도록 할 계획입니다. 또한, 사전에 신용보증기금의 보증사업심사위원회에서 유동화자산의 교체에 관한 사항을 심사 및 의결하여 결정하게 됩니다. 만약, 추가된 유동화자산에서 부실이 발생하더라도 국민은행의 신용공여 등의 보강장치를 통하여 선순위 유동화사채 투자자에 대한 원리금을 지급하게 됩니다. 2. 유동화자산에 관한 사항 1) 유동화자산의 현황 가. 개 요 자산유동화계획에 따라 유동화전문회사에 양도예정인 자산은 아이비케이투자증권(주), 교보증권(주), 메리츠증권(주), 부국증권(주), 신한금융투자(주), 우리종합금융(주), 유안타증권(주), 코리아에셋투자증권(주), 현대차증권(주) 및 한국투자증권(주)에서 보유하고 있는 회사채(27개) 총 금 오천육십오억(506,500,000,000)원으로 구성되어 있으며, 대상자산의 유형별 현황은 다음과 같습니다.(상세내역은 자산평가보고서 별첨 참조) [구분 : 회사채] (단위 : 원) 일련번호 고유번호 소유자 사채권번호 증권발행인 이자율 액면가액 평가금액 비고 취급부서 취득가액 양도금액 한국투자증권 (주)남상푸드 구조화금융1부 (중 략) 우리종합금융 (주)대창 DCM부 합 계 나. 유동화자산의 종류별 세부명세 [구분 : 회사채] [작성기준일 : 2023.05.31] (단위 : 원) 일련번호 고유번호 소유자 사채권번호 증권발행인 이자율 당기말금액 비고 취급부서 한국투자증권 (주)남상푸드 구조화금융1부 (중 략) 우리종합금융 (주)대창 DCM부 합 계 2) 유동화자산의 변동내역 및 분석내용 가. 유동화자산의 변동내역 [작성기준일 : 2023년 05월 31일] (단위 : 원) 구 분 금 액 기 초 금 액 당기감소액 누적감소액 당기말금액 나. 유동화계획 원금상환스케줄 및 실제원금회수실적 (단위 : 원) 일자 유동화계획시상환스케줄 실제회수실적 원 금 이 자 원 금 이 자 합계 3) 유동화자산과 관련된 기타 필요한
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사항 : 해당사항 없음. 3. 유동화증권에 관한 사항 1) 유동화증권의 현황 【사채】 종류 선/중/후순위 회차 해외발행 통화단위 발행금액 발행일 만기 이자율 이자지급방법 발행방법 신용등급 조기상환 비고 사유 금액 사채 선순위 Ｘ 1억원 2021년 05월 28일 2024년 05월 28일 3개월 후급 공모 AAA(sf) 선순위 소계 중순위 중순위 소계 후순위 Ｘ 1억원 2021년 05월 28일 2024년 08월 28일 4.00%(주1) 만기일시지급 공모 C(sf) Ｘ 1억원 2021년 05월 28일 2024년 08월 28일 4.00%(주2) 만기일시지급 공모 C(sf) 후순위 소계 합 계 (주1) 제1-2회 후순위 무보증사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금 상환일 전일까지 연 4.00%로 한다.(주2) 제1-3회 후순위 무보증사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금 상환일 전일까지 연 4.00%로 한다.(주3) 신보2021제8차유동화전문(유) P-CBO 발행은 신용도가 낮아 채권시장에서 자금 조달이 어려운 기업을 대상으로 회사채 발행 및 대출을 지원하는 정책적인 딜입니다. 따라서, 제1-1회 선순위 무보증사채 상환안정성 제고를 위해 제1-2회 후순위 공모사채는 한국해양진흥공사에 매출될 예정이며, 제1-3회 후순위 공모사채는 금번 회차 편입기업에 양도될 예정입니다. 2) 유동화증권의 향후 상환계획 및 방법 가. 상환 일정 (1) 1-1회 선순위 유동화사채 이자는 사채 발행일로부터 기산하여 각 원금상환 기일 전일까지 계산하며, 아래 이자지급기일에 매 3개월분의 이자를 후급한다. 매 3개월분의 지급이자의 계산은 다음 각 사채별 이자지급일 현재 유동화사채의 원금잔액에 유동화사채 이자율을 4로 나눈 비율을 곱하여 산출한 금액을 지급한다. 다만, 이자지급일이 은행휴업일인 경우에는 익영업일로 하고 이 경우 지급기일 이후 기간 경과에 따른 이자는 계산하지 아니한다. 2021년 08월 28일 2021년 11월 28일 2022년 02월 28일 2022년 05월 28일 2022년 08월 28일 2022년 11월 28일 2023년 02월 28일 2023년 05월 28일 2023년 08월 28일 2023년 11월 28일 2024년 02월 28일 2024년 05월 28일 (2) 제1-2회 후순위 무보증사채 원리금 지급 일정원금은 2024년 08월 28일에 만기 일시상환하며, 이자는 사채 발행일로부터 원금상환일 전일까지 연단리로 계산하여 2024년 08월 28일에 일시 지급한다. 단, 제1-1회 선순위 무보증사채 원리금(신용보증기금이 보증채무를 이행한 경우 신용보증기금에 대한 구상금 채무의 이행 포함)과 자산유동화계획에 따른 신용공여채무의 상환(신용보증기금에 대한 구상금 채무의 이행 포함)을 포함하여 “갑”과 국민은행 주식회사 사이에 2021년 05월 18일 체결된 자금관리위탁계약 제3조 제2항 제1호 내지 제13호의 지급이 완료되는 것을 전제로 하며, 제1-2회 후순위 사채간 원리금 지급순위는 동순위로서 지급재원이 부족할 경우, 잔여재원은 후순위 사채의 액면 비율에 따라 안분배정한다.3) 제1-3회 후순위무보증사채원금은 2024년 08월 28일에 만기 일시상환하며, 이자는 사채 발행일로부터 원금상환일 전일까지 연단리로 계산하여 2024년 08월 28일에 일시 지급한다. 단, 제1-1회 선순위 무보증사채 원리금(신용보증기금이 보증채무를 이행한 경우 신용보증기금에 대한 구상금 채무의 이행 포함)과 자산유동화계획에 따른 신용공여채무의 상환(신용보증기금에 대한 구상금 채무의 이행 포함) 및 제1-2회 후순위 무보증사채 원리금을 포함아여 “갑”과 국민은행 주식회사 사이에 2021년 05월 18일 체결된 자금관리위탁계약 제3조 제2항 제1호 내지 제13호의 지급이 완료되는 것을 전제로 하며, 제1-3회 후순위 사채간 원리금 지급순위는 동순위로서 지급재원이 부족할 경우, 잔여재원은 후순위 사채의 액면 비율에 따라 안분배정한다.※ 본 사채의 원리금을 지급하지 아니한 경우 연체이자는 약정지급일의 익일부터 실제지급일까지의 경과기간에 대하여 신용보증기금이
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신용보증기금법령에 근거하여 정한 손해금률을 적용하여 산출한 연체이자를 지급합니다.나. 상환 방법 위탁자의 지시에 따라 업무수탁자는 원리금지급일에 해당 금원을 신보2021제8차유동화전문(유) 명의의 계좌에서 출금하여 원리금지급대행기관에 송금합니다. ※ 원리금 지급 우선 순위자금관리위탁계약 제3조에 의거 아래의 우선순위에 따라 지급합니다.① 선순위사채의 이자② 선순위사채의 원금③ 신용공여원금에 대한 이자④ 신용공여원금⑤ 후순위사채의 이자⑥ 후순위사채의 원금 다. 상환을 위한 자금조달 방법유동화자산의 채무자(회사채 발행회사)가 지급하는 원리금을 통하여 회수되는 금액과 이를 재투자하여 발생되는 수익을 원리금지급을 위한 재원으로 활용합니다. [유동화전문회사의 현금흐름표] (단위 : 억원) 구 분 기초누적상환 가능액(A) 순현금흐름(B) 상환가능액(C=A+B) 원리금 상환금액(D) 상환 후 잔액(E=C-D) 2021년 05월 01일 ~ 2021년 05월 31일 2021년 06월 01일 ~ 2021년 06월 30일 2021년 07월 01일 ~ 2021년 07월 31일 2021년 08월 01일 ~ 2021년 08월 31일 2021년 09월 01일 ~ 2021년 09월 30일 2021년 10월 01일 ~ 2021년 10월 31일 2021년 11월 01일 ~ 2021년 11월 30일 2021년 12월 01일 ~ 2021년 12월 31일 2022년 01월 01일 ~ 2022년 01월 31일 2022년 02월 01일 ~ 2022년 02월 28일 2022년 03월 01일 ~ 2022년 03월 31일 2022년 04월 01일 ~ 2022년 04월 30일 2022년 05월 01일 ~ 2022년 05월 31일 2022년 06월 01일 ~ 2022년 06월 30일 2022년 07월 01일 ~ 2022년 07월 31일 2022년 08월 01일 ~ 2022년 08월 31일 2022년 09월 01일 ~ 2022년 09월 30일 2022년 10월 01일 ~ 2022년 10월 31일 2022년 11월 01일 ~ 2022년 11월 30일 2022년 12월 01일 ~ 2022년 12월 31일 2023년 01월 01일 ~ 2023년 01월 31일 2023년 02월 01일 ~ 2023년 02월 28일 2023년 03월 01일 ~ 2023년 03월 31일 2023년 04월 01일 ~ 2023년 04월 30일 2023년 05월 01일 ~ 2023년 05월 31일 2023년 06월 01일 ~ 2023년 06월 30일 2023년 07월 01일 ~ 2023년 07월 31일 2023년 08월 01일 ~ 2023년 08월 31일 2023년 09월 01일 ~ 2023년 09월 30일 2023년 10월 01일 ~ 2023년 10월 31일 2023년 11월 01일 ~ 2023년 11월 30일 2023년 12월 01일 ~ 2023년 12월 31일 2024년 01월 01일 ~ 2024년 01월 31일 2024년 02월 01일 ~ 2024년 02월 29일 2024년 03월 01일 ~ 2024년 03월 31일 2024년 04월 01일 ~ 2024년 04월 30일 2024년 05월 01일 ~ 2024년 05월 31일 2024년 06월 01일 ~ 2024년 06월 30일 2024년 07월 01일 ~ 2024년 07월 31일 2024년 08월 01일 ~ 2024년 08월 31일 2024년 09월 01일 ~ 2024년 09월 30일 2024년 10월 01일 ~ 2024년 10월 31일 3) 자금의 차입ㆍ운용에 대한 계획 및 실적 1. 자금의 차입계획 및 차입실적 1) 자금의 차입계획 가. 정관 제2조와 업무위탁계약 제6조에 의거, 신보2021제8차유동화전문(유)가 자산유동화계획을 수행하는 과정에서 자금에 일시적인 부족이 생기는 경우, 위탁자는 업무수탁자로부터 부족자금을 차입할 수 있습니다. [업무위탁계약서]제 6 조 (일시적 자금부족시 차입)(1) 업무수탁자는 위탁자가 일시적인 자금부족으로 유동화사채의 원리금 기타 위탁자가 지급하여야 하는 비용을 지급하지 못하는 경우에는 위탁자를 위하여
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일시로 자금을 차입할 수 있다.(2) 제1항에 따른 자금차입의 경우 위탁자와 업무수탁자 및 기타 금융기관과의 별도의 약정에 의하여 자금을 차입하여야 한다. 나. 유동화증권의 매매대금등으로 양도대금을 지급토록 되어 있으며, 이의 금원으로 부족할 경우에는 SPC가 별도로 부족자금을 차입할 수 있습니다. 2) 자금의 차입실적: 해당사항 없음. 2. 자금의 운용계획 및 운용실적 1) 자금의 운용계획 가. 여유자금의 운용 (자금관리위탁계약 제 4 조) [자금관리위탁계약서]제 4 조 (여유자금의 운용)(1) 자금관리자는 자산관리계좌의 잔액이 해당 유동화사채 분기 중 지급하여야 하는 제3조 제2항 제1호 내지 제10호에 해당하는 금원의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 “여유자금”이라 한다)을 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 자금관리자는 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다.1. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는 양도성예금증서, MMDA, MMF, 적금, 정기예금 및 환매조건부채권(RP)2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA인 채권4. 유효신용등급 AAA인 회사채 또는 신용등급 A1인 기업어음증권(CP)5. 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 Call Loan(2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 자금관리자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 자금관리자가 해당 상품을 15일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 자금관리자는 그 처분을 유예할 수 있다.(3) 자금관리자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다.1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30%(4) 제3항의 규정에 불구하고 자금관리자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다.(5) 제1항에 의한 현금의 운용은 제3조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 자금관리자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 자금관리자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다. 2) 자금의 운용실적: 해당사항 없음.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구 분 주 요 업 무 참 여 기 관 담 당 자 부 서 직책 및 성명 전 화 번 호 공동주관회사 - 유동화증권의 발행을 위한 제반절차 진행- 유동화증권의 총액 인수 및 모집 케이비증권(주)아이비케이투자증권(주)교보증권(주)메리츠증권(주),부국증권(주),신한금융투자(주),우리종합금융(주),유안타증권(주),코리아에셋투자증권(주),현대차증권(주),한국투자증권(주) SF1부Coverage1팀채권인수부IB사업2본부자본시장본부대기업금융1부DCM부기업금융팀IB본부기업금융3팀구조화금융1부 이사 이병선부장 곽철수이사 김문영부장 박상욱이사 김병헌이사 유성모부장 조헌성상무 김인호상무 박병인팀장 정학면팀장 김민식 자산실사,평가기관 - 유동화자산의 실사 및 평가 대명회계법인 회계사 정승 신용평가회사 - 유동화 증권의 원리금 지급 능력 평가 한국신용평가 선임애널리스트 전세완애널리스트 최영수 한국기업평가 선임연구원 조정현팀장 박종범 법률자문기관 - 자산유동화와 관련한 제반법률 검토 및 계약서작성 김앤장 법률사무소 변호사 이진태 자산관리자 - 유동화 자산의 관리- 유동화자산 및 제반 - 서류의관리 신용보증기금 유동화보증센터 팀장 윤보현차장 강희경 업무수탁자 -유동화전문유한회사의 일반사무 주식회사 에스비에이드 기획총무팀 부장 이재윤 신용공여자 - 여유자금의 운용- 자금의 집행- 유동화증권 투자자의 권익 보호- 신용공여업무 국민은행 구조화금융부 과장 이종원 신용공여에 관한부분보증기관 - 업무수탁자의 C/L에 대한 보증 신용보증기금 유동화보증센터 차장 강희경 2. 기타 : 해당사항 없음. 3. 부속명세서 : 해당사항 없음.
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II. 형태 합병등 형태 주식교환 우회상장 여부 해당사항없음 III. 주요일정 이사회 결의일 2023년 08월 24일 계약일 2023년 08월 25일 주주총회를 위한 주주확정일 2023년 09월 08일 승인을 위한 주주총회일 2023년 10월 31일 주식매수청구권행사 기간 및 가격 시작일 2023년 10월 31일 종료일 2023년 11월 20일 (주식매수청구가격-회사제시) (주)SBS : 27,048원(주)에스비에스콘텐츠허브 : 5,704원 [(주)SBS 주식교환 주요 일정] 주식교환계약일반대의사표시를 위한 권리주주확정일소규모 주식교환 공고 및 통지소규모 주식교환 반대의사 통지접수기간주식교환 승인 이사회일주식교환일주식 추가상장 예정일추가 상장된 주식의 장내거래 가능일 [(주)에스비에스콘텐츠허브 주식교환 주요 일정] 주주명부 기준일 및 폐쇄 공고주식교환계약일주주총회를 위한 주주확정일주주총회 소집통지일반대의사통지접수기간주식교환 승인을 위한 주주총회일주권실효통지ㆍ공고 예정일주식매수청구권 행사기간주식매수청구대금 지급일주권실효 통지ㆍ공고 만료일주식교환일상장폐지일 2023년 08월 25일2023년 09월 08일2023년 09월 08일2023년 09월 08일 ~ 2023년 09월 22일2023년 10월 31일2023년 12월 04일2023년 12월 18일2023년 12월 18일2023년 08월 24일2023년 08월 25일2023년 09월 08일2023년 10월 16일2023년 10월 16일 ~ 2023년 10월 30일2023년 10월 31일2023년 10월 31일2023년 10월 31일 ~ 2023년 11월 20일2023년 11월 29일2023년 12월 03일2023년 12월 04일2023년 12월 18일 주1) 본건 주식교환에서 (주)에스비에스의 경우 소규모 주식교환으로 진행됨에 따라 주주총회 승인절차 없이 이사회 승인으로 갈음하며, (주)에스비에스의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.주2) (주)SBS콘텐츠허브의 경우, 일반 주식교환으로 주주총회 승인절차가 필요하며 (주)SBS콘텐츠허브 주주에게 주식매수청구권이 부여됩니다.주3) (주)에스비에스의 경우 본건 주식교환을 소규모 주식교환으로 진행하나 상법 제360조의10 제5항에 따라 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 소규모 주식교환 공고일로부터 2주간 내에 서면으로 주식교환에 반대하는 의사를 통지하는 때에는 소규모 주식교환의 방식으로 본건 주식교환을 진행할 수 없습니다.주4) 상기 일정은 증권신고서 제출일 현재의 예상 일정이며, 증권신고서에 대한 관계기관의 심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용이 변경될 경우에는 예정 일정에 변경을 가져올 수 있습니다. 즉 관계기관과의 협의나 심사 및 계약 당사자간의 협의 등을 통해 이사회 및 주식교환 계약서에서 위임한 바에 따라 대표이사가 결정하여 변경할 수 있다는 점을 유념하시기 바랍니다.
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IV. 평가 및 신주배정 등 (단위 : 원, 주) 비율 또는 가액 (주)에스비에스 : (주)SBS콘텐츠허브 = 1 : 0.21088220 외부평가기관 발행증권 종류 수량 액면가액 모집(매출)가액 모집(매출)총액 기명식보통주 지급 교부금 등 (주)에스비에스 기보유 자기주식 교부 및 신주 발행과 단주 매각대금 지급 외에는별도의 교부금 지급은 없습니다. 주1) 자본시장법 시행령 제176조의6 제3항에 의하여 본건 주식교환에 대해서는 교환가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가가 요구되지 않습니다.주2) (주)에스비에스는 본 주식교환의 대가로 주식교환일 현재 (주)SBS콘텐츠허브 주주 ((주)에스비에스 제외)에게 1,144,549주(기보유 자기주식 562,514주를 교부하고, 582,035주를 새로이 발행하여 교부)를 교부할 예정입니다. 다만, 위 발행주식수는 본 주식교환일 이전에 (주)SBS콘텐츠허브가 주주들의 주식매수청구권 행사로 인하여 취득한 자기주식을 (주)에스비에스에 양도하는 등의 사유로 인하여 변경될 수 있습니다.주3) (주)SBS콘텐츠허브가 주식매수청구를 통해 취득한 (주)SBS콘텐츠허브 자기주식은 별도의 매매계약 체결을 통해 주식교환일 전 (주)에스비에스가 전량 매수할 예정입니다.주4) 본건 주식교환일 현재 (주)에스비에스가 소유하고 있는 (주)SBS콘텐츠허브 발행주식 13,943,122주 및 주3)에 따라 (주)에스비에스가 (주)SBS콘텐츠허브 반대주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 주식교환일 이전에 취득할 자기주식에 대해선 (주)에스비에스 기보유 자기주식 및 교환신주를 배정하지 않습니다.
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II. 증권의 주요 권리내용 당사가 금번 공모를 통해 발행할 증권은 「상법」에서 정하는 액면가액 500원의 보통주로서 특이사항은 없습니다. 당사 정관상 증권의 주요 권리내용은 아래와 같습니다. 1. 액면금액 제 6 조 (1주의 금액) 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 500원으로 한다. 2. 주식에 관한 사항 제 5 조 (회사가 발행할 주식의 총수) 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다. 제 8 조 (주권의 발행과 종류) ① 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다. ② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. ③ 회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권,100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종류로 한다. 다만, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 항은 적용하지 않는다. 제 8 조의 2 (주식 등의 전자등록) 회사는 ·주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률· 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권 증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록 할 수 있다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. 제 8 조의 3 (이익배당, 주식의 상환 및 전환에 관한 종류주식) ① 회사는 이익배당, 주식의 상환 및 전환에 관한 종류주식(이라 이조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행 할 수 있다. ② 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 회사의 발행주식 총수의 4분의 1 이내로 한다 ③ 종류주식에 대하여는 우선 배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준 연0% 이상 발행시 이사회가 정한 최저배당률에 따라 현금으로 지급한다. ④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당할 수 있다. ⑤ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당 분을 누적하여 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당할 수 있다. ⑥ 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있다. ⑦ 회사는 이사회 결의로 종류주식을 상환할 수 있다. ⑧ 주주는 회사에 대하여 종류주식의 상환을 청구할 수 있다. ⑨ 상환가액은 발행가액에 가산금액을 합산한 금액으로 하며, 가산금액은 배당률, 시장상황 및 기타 종류 주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행 시 이사회가 정한다. 다만, 상환가액을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다. ⑩ 상환기간(또는 상환청구 기간)은 종류주식의 발행 후 1개월이 경과한 날로부터 만기가 되는 날의 범위 내에서 발행 시 이사회 결의로 정한다. ⑪ 상환방법은 상환일로부터 1개월전에 피투자기업 및 이해관계인에게 서면으로 통지하고 피투자기업 및 이해관계인은 청구를 받은 날로부터 1개월 이내 또는 투자자가 달리 지정하는 기일 내에 상환을 완료하여야 하며 투자자의 사전 서면 동의가 있는 경우 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다)그 밖의 자산을 교부할 수 있다. ⑫ 종류주식 주주는 종류주식 발행 후 존속기간만료까지 발행 당시 이사회에서 정한 기간 내에 종류주식을 전환할 것을 청구할 수 있다 ⑬ 제12항의 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류주식 1주 당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다. 다만, 전환비율을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻,
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조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다. ⑭ 제12항 또는 제13항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제11조를 준용한다. 3. 신주인수권에 관한 사항 제 9 조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ②회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하 는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 「근로자복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 10. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 4. 배당에 관한 사항 제 11 조 (신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등배당한다. 제 54 조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 한다. 제 55 조 (중간배당) ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전 결산기의 자본금의 액 2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하거나 또는 지급하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 제 56 조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. ③ 배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다. 5. 의결권에 관한 사항 제27조 (주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제 27 조의 2 (상호주에 대한 의결권 제한) 이 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회 사의 발행주식 총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 당 회사의 주식은 의결권이 없다. 제28조(의결권의 불통일행사) ① 2 이상의 의결권을
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가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 제29조(의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 6. 주식매수선택권에 관한 사항 제 10 조 (주식매수선택권) ① 회사는 임·직원(상법 시행령 제30조에서 정하는 관계회사의 임·직원을 포함한다. 이하 이조에서 같다)에게 발행주식총수의 100분의 15의(단, 벤처기업육성에 관한 특별조치 법에서 명시하는 벤처기업의 요건을 충족할 경우 100분의50, 상장회사가 되는 경우 100분의 15)범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 다만 「상법」 제542조의3 제3항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 3의 범위 내에서는 이사회의 결의로 회사의 이사를 제외한 자에 대하여 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우 회사는 부여 후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 받아야 한다. 주주총회 또는 이사회 결의에 의해 부여하는 주식매수선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있다. ② 주식매수선택권을 부여 받을 자는 회사의 설립·경영·해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사.감사 또는 피용자 및 상법 시행령 제30조 제1항이 정하는 관계회사의 이사.감사 또는 피용자로 한다. 다만, 회사의 이사에 대하여는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 없다. ③ 제2항의 규정에 불구하고 「상법」 제542조의8 제2항의 최대주주와 그 특수관계인 및 주요주주와 그 특수관계인에게는 주식매수선택권을 부여할 수 없다. 다만, 회사 또는 제2항의 관계회사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 상무에 종사하지 아니하 는 이사·감사인 경우를 포함한다)에게는 주식매수선택권을 부여할 수 있다. ④ 회사는 주식매수선택권을 다음 각 호의 1에서 정한 방법으로 부여한 다. 1. 주식매수선택권의 행사가격으로 보통주식(또는 종류주식)을 발행하여 교부하는 방법 2. 주식매수선택권의 행사가격으로 보통주식(또는 종류주식)의 자기주식을 교부하는 방법 3. 주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 방법 ⑤ 주식매수선택권의 부여대상인 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 15을 초과할 수 없다. ⑥ 주식매수선택권을 행사할 주식의 1주당 행사가격은 다음 각호의 가액 이상이어야 한다. 주식매수선택권을 부여한 후 그 행사가격을 조정하는 경우에도 또한 같다. 1. 새로이 주식을 발행하여 교부하는 경우에는 다음 각목의 가격 중 높은 금액 가. 주식매수선택권의 부여 일을 기준으로 한 주식의 실질가액 나. 당해 주식의 권면액 2. 자기주식을 양도하는 경우에는 주식매수선택권 부여 일을 기준으로 한 주식의 실질가액 ⑦ 주식매수선택권은 제1항의 결의 일부터 2년이 경과한 날로부터 5년 내에 행사할 수 있다. ⑧ 주식매수선택권을 부여 받은 자는 제1항의 결의 일부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 행사할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 부여 받은 자가 제1항의 결의 일부터 2년내에 사망하거나 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다. ⑨ 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제11조의 규정을 준용한다. ⑩ 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다. 1. 주식매수선택권을 부여 받은 임·직원이 본인의 의사에 따라 사임하거나 사직한 경우 2. 주식매수선택권을 부여 받은 임·직원이
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고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우 3. 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우 4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우 ⑪ 주식매수선택권의 취소 및 조정시 다음의 서류를 작성하여야 한다. 1. 종전 계약을 현재와 같이 변경한다는 취지의 부속합의서 작성 2. 취소 및 조정사항이 반영된 신규 계약서 작성 제 10 조의2 (우리사주매수선택권) ① 회사는 주주총회의 특별결의로 우리사주조합원에게 발행주식총수의 100분의 20범위 내에서 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권을 부여할 수 있다. 다만, 발행주식총수의 100분의 3범위 내에서는 이사회의 결의로 우리사주매수선택권을 부여할 수 있다. ② 우리사주매수선택권의 행사로 발행하거나 양도할 주식은 보통주식으로 한다.③ 우리사주매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 6월이상 2년 이하의 기간이내에 권리를 행사할 수 있다. 다만, 제1항의 결의로 그 기간 중 또는 그 기간 종료 후 일정한 행사기간을 정하여 권리를 행사하게 할 수 있다. ④ 우리사주매수선택권의 행사가격은 근로복지기본법 시행규칙 제14조의 규정이 정하는 평가가격의 100분의 70 이상으로 한다. 다만, 주식을 발행하여 교부하는 경우로서 행사가격이 당해 주식의 권면액보다 낮은 때에는 그 권면액을 행사가격으로 한다. ⑤ 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 우리사주매수선택권의 부여를 취소할 수 있다. 1. 우리사주매수선택권을 부여받은 우리사주조합원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 끼친 경우 2. 회사의 파산 또는 해산 등으로 우리사주매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우 3. 기타 우리사주매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우 ⑥ 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당 에 관하여는 제11조의 규정을 준용한다.
케이티알파 — [기재정정]사업보고서 (2019.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 내용 가. 산업의 특성 ① 콘텐츠 당사의 콘텐츠 사업은 영상콘텐츠의 디지털 판권을 수급하여 유통플랫폼에 공급하고 수익을 배분하는 사업으로 국내 콘텐츠 산업 성장에 긍정적인 영향을 받고 있습니다. 콘텐츠 산업은 OSMU(One Source Multi Use)의 특성으로 다양한 경제적 부가가치 창출이 가능해 우리나라 성장동력의 한 축으로 부상했습니다. OSMU의 특성과 함께 콘텐츠 소비플랫폼의 증가, 콘텐츠 생산과 소비를 동시에 하는 프로슈머 유입, 모바일 디바이스 대중화 등의 영향으로 산업 팽창에 긍정적인 환경이 조성되고 있습니다. 따라서 당사는 영상콘텐츠 IP판권의 국내 최다 보유 사업자로 산업 성장의 수혜를 누릴 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.② T커머스T커머스 산업은 양방향 서비스가 가능한 디지털 유료방송 가입자를 대상으로 하는 상거래로 TV홈쇼핑과 인터넷쇼핑의 중간적 특성을 가지고 있습니다. 소비자에게 친숙한 TV라는 매체를 통해 상품 정보를 전달한다는 점에서는 TV홈쇼핑과 유사하지만 일방적으로 홈쇼핑사가 상품정보를 전달하는 TV홈쇼핑과 달리 T커머스에서는 소비자가 관심이 있는 상품정보를 찾아 쇼핑을 할 수 있고 ICT기술 활용을 통해 차별화된 쇼핑 콘텐츠와 프로모션을 제공할 수 있는 차이점이 있습니다. 나. 산업의 성장성 ① 콘텐츠기존 IPTV 시장 성장과 CATV의 디지털 전환 증가에 힘입어 충분한 콘텐츠 소비 채널이 확보되어 안정적인 성장이 기대됩니다. 또한 스마트 미디어 보급 및 1인 가구 확산으로 기존 고정형 TV 시청에서 벗어나 비 실시간 모바일 중심 개인화 주문형 콘텐츠 소비의 대중화 추세가 지속될 것으로 예상됩니다. OTT, MCN(Multi-Channel Network) 등 디지털 콘텐츠 플랫폼을 이용한 콘텐츠 소비 확대로 웹드라마, 웹예능 등 온라인 전용 콘텐츠 제작 및 소비가 활성화되면서 산업의 팽창을 자극할 것으로 예상합니다. 당사는 IPTV, 모바일 등을 통해 소비자에게 제공되는 영화, 드라마 등 다양한 IP(Intellectual Property, 지적재산권)를 국내 최다 보유한 사업자로 산업 성장의 수혜를 받을 것으로 기대하고 있습니다.② T커머스일평균 TV이용시간의 감소에도 T커머스 시장은 고속 성장하고 있습니다. 지속적인 불황에도 소비자심리지수/소매판매액/카드사용액이 증가하고 있으며 메인 타겟인 40~50대에서도 모바일 중심의 생활이 보편화되고 있습니다. IPTV를 중심으로 한 디지털 방송의 커버리지 확대와 리모컨 쇼핑이 용이한 고성능 셋톱박스 및 음성 쇼핑을 가능케 하는 A.I.스피커 내장 셋톱박스의 보급 증가, TV와 모바일 간 융합 서비스 확대는 T커머스 이용 고객의 접근성 및 쇼핑경험을 크게 개선하여 성장을 지속 견인할 것으로 기대하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 ① 콘텐츠 콘텐츠 산업 특성상 저관여 상품으로 다른 산업에 비해 경기 민감도가 낮고 계절적인 요인의 영향이 적습니다. 대신 인기 있는 콘텐츠 또는 사회적 분위기에 의한 변동성이 존재합니다.② T커머스 T커머스 시장의 경우 시간과 공간, 결제 수단 등에 대한 제약을 받지 않기 때문에 다른 쇼핑수단에 비해 경기변동이나 계절적인 영향은 낮습니다. 상대적으로 상반기에 비해 동절기가 포함된 하반기를 성수기로 볼 수 있습니다. 라. 국내외 시장여건 라-1. 시장의 안정성① T커머스T커머스 사업은 IPTV, 위성, 케이블 등 국내의 TV를 시청하는 모든 국민을 대상으로 사업을 영위하고 있으며 차별화된 사용편의성과 상품 경쟁력을 바탕으로 T커머스 사업 규모는 지속적으로 성장하고 있습니다. 라-2. 경쟁상황① T커머스T커머스 경쟁사업자로는 TV 플랫폼을 기반으로 쇼핑 사업을 전개하고 있는 TV홈쇼핑과 T커머스사업자들이 있습니다. 라-3. 시장점유율 추이① 콘텐츠콘텐츠와 같은 무형의 권리는 시장의 정의와 상품의 범위에 따라서 집계된 수치가 달라, 객관적인 자료를 찾기 어려운 특성이 있습니다. 이러한 이유로 본 보고서에서는 당사 콘텐츠 사업에 대한 시장점유율은 기재하지 않습니다.
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② T커머스 T커머스는 총 10개 사업자들의 상장 여부, 홈쇼핑 사업병행 여부, 취급고 산정 기준 등에 따라 정확한 시장 점유율을 파악하기 어렵습니다. 이러한 이유로 본 보고서에서는 당사 T커머스 사업에 대한 시장점유율은 기재하지 않습니다. 마. 경쟁력 ① 콘텐츠 당사는 국내 최다 IP판권 유통 경쟁력 유지를 위해 핵심 콘텐츠 수급을 위한 IP판권 투자를 매년 진행하고 있으며 영화 제작 단계부터 투자해 디지털판권 확보 및 영화 흥행에 따른 추가 수익을 꾀하고 있습니다. 또한 국내외 콘텐츠 유통 플랫폼에 대한 판권 유통 뿐만 아니라 신규 유통 채널을 지속 발굴하고 있으며 웹소설, 웹툰, 캐릭터, 전시/공연 등 콘텐츠 연계 신사업을 추진함으로써 경쟁 환경에 적극 대응하고 있습니다. ② T커머스 IPTV를 비롯한 디지털방송 가입자의 확대와 고성능 셋톱박스의 확산은 TV리모컨과 A.I.스피커로 편리하게 구매 및 결제가 가능한T커머스와 같은 양방향 데이터 쇼핑방송에 유리한 환경을 제공할 것입니다. 또한 T커머스 각 사업자들의 적극적인 사업 투자는 T커머스에 대한 인지도를 증가시키고 시장 규모를 키움으로써 장기적인 시장 전체의 이익에도 크게 기여할 것으로 판단 됩니다. 바. 신규사업 내용 및 전망 해당 사항이 없습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원) 구 분 (필요시 세부분할 가능) 2019년 매출액 비 율(%) :소수점 첫째자리까지 T-커머스(K쇼핑) 콘텐츠 유통 ICT플랫폼 합 계 ※ 상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성하였습니다 나. 주요제품 등의 가격변동 추이 당사는 콘텐츠 영역에서 영화, 드라마, 교육 등 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 T커머스 'K쇼핑'을 통하여 다양한 상품을 판매하고 있습니다. 이러한 모든 서비스에 대한 매출품목별 가격을 산정하는 것은 가능하지 않습니다. 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 영업설비의 현황 등 (단위: m², 천원) 구분 소재지 토지(m²) 건물(m²) 기초장부가액 상각 당기장부가액 비고 kth 본사 서울 소유 서울 소유 K쇼핑 미디어센터 서울 임차* K쇼핑 콜센터 서울 임차* 합계 * 임차 물건은 계약 면적 합계이며, 장부가액은 임차 보증금임. 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위: 백만원) 구 분 (필요시 변동 및 세부분할 가능) 2019년 2018년 2017년 매출액 비 율(%) :소수점 첫째자리 매출액 비 율(%) :소수점 첫째자리 매출액 비 율(%) :소수점 첫째자리 T-커머스(K쇼핑) 콘텐츠 유통 ICT플랫폼 합계 ※ 2019년, 2018년은 K-IFRS 제1115호, 제1109호에 따라 작성되었으나, 2017년은 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호, 제1039호에 따라 작성되었습니다. ※ 2019년은 K-IFRS 제1116호에 따라 작성되었으나, 2018년, 2017년은 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호에 따라 작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 콘텐츠 - 판매경로 및 판매방법 콘텐츠 수급담당자가 콘텐츠 제작사 또는 배급사와 판권 계약을 맺고 IPTV, OTT 등 150여개의 플랫폼사을 대상으로 콘텐츠 VOD 또는 라이브러리 서비스를 공급합니다. 플랫폼을 통해 콘텐츠 상품을 결제하면 일반 고객은 해당 콘텐츠 상품을 이용할 수 있습니다. (2)커머스 - 판매경로 상품구매담당자(MD)가 업체와 물품 공급계약을 맺은 후 VOD, TV, 인터넷, 모바일 등의 플랫폼을 통해 일반 고객에게 직접 상품정보를 제공합니다. TV리모콘, 인터넷, 모바일 등으로 고객의 주문을 접수한 후, 결제가 이루어지면 택배회사를 통해 상품을 배송합니다. - 판매방법 구매를 원하는 고객으로부터 TV리모콘 또는 인터넷, 모바일로 주문을 받은 후 신용카드 결제 또는 무통장 입금 방식으로 상품대금을 회수하고, 택배회사를 통해 고객이 희망하는 장소로 상품을 배송하는 프로세스를 가지고 있습니다. 5. 수주상황 당사는 ICT플랫폼 사업부문에서 수주 계약이 발생하나 공시서류 작성기준일 현재 각 수주
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계약건의 규모가 공시 기준에 미달하여 기재를 생략합니다. 6. 시장위험과 위험관리 가. 시장위험관리 1) 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속 기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 보고기간말 현재 회사의 차입금은 없으며, 산업내의 타사와 마찬가지로 회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있습니다.보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기(2019년말) 전기 (2018년말) 부채 자본 부채비율 나. 위험 노출 내역 1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통화 자산(원화 환산액) 부채(원화 환산액) USD 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통화 10% 상승시 10% 하락시 USD 상기 민감도 분석은 당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금 및 현금성 자산, 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래 상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 3) 유동성위험 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 회사의 금융부채를 당기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다. 만기가 12개월 이내에 도래하는 잔액은 할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다. (단위:천원) 구 분 1년 미만 1년 이상 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무및기타채무 리스부채 7. 파생상품 등에 관한 사항 가. 파생상품 거래현황 해당사항 없습니다. 나. 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 해당사항 없습니다. 다. 파생상품 계약기간 만료에 따른 예상 손익구조 해당사항 없습니다. 8. 경영상의 주요계약 해당사항 없음. 9. 연구개발 활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 실시간 빅데이터 분석 솔루션을 보유하고 있으며 이를 기반으로 한 홈쇼핑 채널 분석 및 CS 분석 등 특화 영역에 최적화된 솔루션으로 확장해 나가고 있습니다. 나. 연구개발 조직 부문 본부 팀 전사 연구개발팀 커머스부문 모바일사업단 모바일서비스팀 ICT부문 미래사업개발본부 융합IoT사업팀 ICT기술본부 플랫폼개발팀 단말개발팀 AI융합사업단 데이터사이언스팀 AI솔루션팀 다. 연구개발 비용 (단위: 백만원, %) 과목 2019년 2018년 2017년 인건비 위탁용역비 감가상각비 연구개발비용(무형상각) 소계 (정부보조금) 연구개발비용 총계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발 실적 -
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빅데이터솔루션(데이지) 개발: 실시간 빅데이터 분석 솔루션으로써 olleh tv 시청률 분석, 홈쇼핑 시청패턴 분석 등 다양한 분야에 적용 및 상용화 완료- CS솔루션 개발: 빅데이터솔루션(데이지)에A.I.기술을 접목하여 개발한 CS 특화 솔루션으로 상용화 완료- K쇼핑CS플랫폼 개발: CS솔루션을K쇼핑CS에 최적화된 형태로 개발 완료- K쇼핑 차세대 시스템 개발: K쇼핑의 서비스 경쟁력 강화 및 사업 연속성 확보를 위한 시스템 구축 개발 완료 10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 현황 당사가 영위하는 사업과 관련하여 특허 70건의 지적재산권을 보유하고 있습니다. 그 중 등록된 T커머스 관련 특허권 30건으로 그 내역은 다음과 같습니다. 구분 발명의명칭 등록번호 특허권 셋톱박스ID기반T커머스데이터방송의사용자인터페이스방법 특허권 날씨정보를 이용하여 홈쇼핑 방송의 사용자 인터페이스를 지역마다 상이하게 구성하는 방법 및 시스템 특허권 셋톱박스ID기반 데이터방송 홈쇼핑의 추천 콘텐츠 제공 방법 특허권 셋톱박스의 ID별 시청이력을 이용한 TV데이터방송 홈쇼핑에서의 상품 추천 방법 특허권 모바일 페어링을 이용한 스마트폰과 TV의 쇼핑 콘텐트 연동방법 및 연동시스템 특허권 티커머스의 상품 구매를 위한 TV로 보는 실시간 주문 방법 특허권 디지털 TV의 화면분할 인터페이스를 통해서 복수의 홈쇼핑방송 VOD를 동시에 시청하는 방법 특허권 시청자 맞춤형 양방향 텔레비전의 오버레이 사운드 광고 방법 특허권 키워드 추출에 의한 온라인 쇼핑 장바구니의 자동 생성 방법 특허권 셋톱박스를 이용하여 TV를 시청하고 있는 실제 시청자에 대한 추천상품을 제공하는 상품추천방법 특허권 홈쇼핑 데이터방송에서 선택적 시청을 제공하는 방법 특허권 비가청 음파를 이용한 광고플랫폼 제공방법 및 이를 이용한 플랫폼 장치 특허권 홈쇼핑 방송의 슈퍼배송 시스템 특허권 디지털TV에서 방송 중인 디지털데이터방송의 홈쇼핑 상품에 관한 증강현실 콘텐츠를 스마트단말에 구현하는 방법 및 시스템 특허권 홈쇼핑 데이터방송에서 배송현황을 제공하는 방법 특허권 TV 홈쇼핑 데이터방송의 앱채널 제공방법 특허권 고객의 오프라인활동 데이터에 기반한 온라인쇼핑상품 추천방법 특허권 TV 데이터방송 홈쇼핑콘텐트를 사용자의 리얼 아바타에 매핑하여 표시하는 홈쇼핑서비스 제공방법 특허권 TV 데이터방송 홈쇼핑의 사용자 손글씨체 적용방법 특허권 워터마킹을 이용한 TV 쇼핑 간편 결제 방법 특허권 디지털TV에서 방송 중인 VOD 콘텐츠 및 증강현실 콘텐츠를 스마트단말에 구현하는 방법 특허권 가상현실을 이용하여 디지털데이터방송 홈쇼핑의 상품상세정보를 제공하는 방법 특허권 TV 쇼핑 콜 분산을 위한 모바일 애플리케이션 연동 방법 특허권 서비스 서버가 추천한 복수의 홈쇼핑방송 VOD를 디지털 TV의 화면분할 인터페이스를 통해서 동시에 시청하는 방법 특허권 마이페이지 영역을 이용하여 홈쇼핑 데이터방송의 사용자 인터페이스를 제공하는 방법 특허권 원터치 버튼을 이용한 TV 홈쇼핑용 실시간 통합 장바구니 특허권 음성인식을 기반으로 한 대화형 쇼핑 데이터방송의 제공방법 특허권 TV 홈쇼핑 데이터방송에서 방송알림서비스의 제공방법 특허권 TV 애플리케이션에서 리모컨 특가상품 제공을 위한 사용자 인터페이스 방법 특허권 마이페이지 영역을 이용하여 홈쇼핑 데이터방송의 사용자 인터페이스를 제공하는 방법
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 회사의 재무상황, 영업실적 및 사업에 관련한 추정, 계획, 예상 등 '예측정보'를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 예측과 관계된 것으로 향후 예상되는 회사의 경영현황 및 재무실적을 의미하며, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대', '예정' 등과 같은 단어를 포함합니다. 본 자료에 직접적으로 표현되거나 또는 함축되어 있는 미래에 관한 제반 사항은 이미알려진 위험과 알려지지 않은 위험을 내포하고 있으며 불확실성 등 여러 요인에 의하여 실제 결과나 실적과 다를 수 있고, 그러한 차이는 중요할 수 있습니다. 당사는 본 자료에 직접적으로 표현되거나 또는 함축되어 있는 제반 정보의 정확성과완전함에 대해 어떠한 주장이나 보장도 제공하지 않으며, 본 자료에 포함된 과거 혹은 미래에 관한 서술은 어떠한 경우에도 당사의 약속이나 주장으로 간주될 수 없습니다. 본 정보는 당사의 계획, 추정, 예상에 기반하고 있으며 향후 당사가 처하게 될 정치 경제적 영업환경을 반영하고 있으므로 당사의 이러한 추정과 예상은 영업환경 및 외부환경에 따라 변경될 수 있으니 투자판단에 유의하시기 바랍니다. 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확할 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없으며, 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 커머스 사업은 사업 개시 이래 최대 매출 달성 및 흑자 전환에 성공하였습니다. IPTV 중심의 채널 경쟁력 강화 및 다양한 상품 포트폴리오 확보를 기반으로 기록적인 성장을 달성하였습니다. 또한 취급고 규모만큼 빠르게 증가하는 거래량을 효율적이고 신속하게 처리할 뿐만 아니라 데이터 기반의 의사결정을 지원하는 차세대시스템 구축을 완료하는 등 중장기적 성장을 대비한 유통 기반 구축에 최선을 다하고 있습니다. 콘텐츠유통 사업은 국내 최다 2차판권 유통 사업자로 IPTV를 중심으로 한 다양한 미디어 플랫폼을 통해 유통하고 있습니다. 1만 5천편 이상의 영상 콘텐츠를 다양한 장르별 패키지 상품으로 개발, 유통한 경험을 바탕으로 OTT 등 다변화하고 있는 미디어 환경에 대응하여 새로운 유통 기반을 확대해 나가고 있습니다. ICT플랫폼 사업은 신기술 기반 서비스 및 플랫폼 개발 경험을 바탕으로 KT그룹의 전략 사업 추진의 핵심 역할을 담당하고 있습니다. 또한 4차 산업혁명 시대를 맞아 5G 기술을 기반으로 한 인공지능, Big data 분석 등 관련 소프트웨어 개발력을 바탕으로 미래사업 발굴에 최선을 다하고 있습니다. 당사는 2019년 매출액 3,223억원, 영업이익 107억, 당기순이익 19억을 기록하였습니다. 커머스 부문의 지속 성장과 ICT플랫폼 부문의 5G 연관 프로젝트 수주 증가 등 영향으로 매출액은 전년대비 15.6% 증가하였고 영업이익은 커머스 부문의 유통 경쟁력 확대 및 사업 효율성 증가 등 영향으로 92.8% 증가하였습니다.커머스 부문 매출은 1,829억원으로 전년대비 27.8% 증가하였으며 채널 및 상품 경쟁력 확대를 기반으로 당사의 성장을 견인하였습니다. 커머스 부문은 질적 성장을 중심으로 핵심역량을 강화해 나가면서 모바일 V-커머스 등 BM 다각화를 통해 지속 성장의 기반을 마련해 나갈 것입니다. 콘텐츠유통 부문 매출은 608억원으로 개봉
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영화들의 낮은 흥행성으로 인해 전년대비 12.7% 감소하였습니다. 콘텐츠유통 부문은 영화 뿐만 아니라 애니메이션, 시리즈 등 非영화장르 육성을 통해 OTT 수요 확대에 적극적으로 대응해 나갈 것입니다. ICT플랫폼 부문 매출은 786억원으로 5G 연관 프로젝트 및 Non-captive 사업 수주 확대로 인해 전년대비 18.9% 증가하였습니다. 5G 등 이머징테크 중심의 ICT 사업 확대 및 AI 빅데이터 솔루션 고도화를 통한 사업 확장을 기반으로 ICT 경쟁력을 지속 강화해 나가겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 원) 구분 제 29 기 제 28 기 증감액 증감율 자 산 Ⅰ. 유동자산 1. 현금및현금성자산 2. 기타유동금융자산 3. 매출채권및기타채권 4. 재고자산 5. 기타유동자산
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II. 비유동자산 1. 비유동매출채권및기타채권 2. 기타비유동금융자산 3. 관계기업투자 4. 유형자산 5. 사용권자산 6. 무형자산 7. 이연법인세자산 8. 기타비유동자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유동부채 1. 매입채무및기타채무 2. 충당부채 3. 기타유동부채 4. 당기법인세부채 5. 유동리스부채 Ⅱ. 비유동부채 1. 순확정급여부채 2. 매입채무및기타채무 3. 충당부채 4. 기타비유동부채 5. 비유동리스부채 부 채 총 계 자 본 Ⅰ. 자본금 1. 보통주자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 기타자본구성요소 1. 자기주식처분손실 2. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익
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IV. 결손금 자 본 총 계 부채와자본총계 ○ 당사의 2019년 자산총계는 전년 대비 75억원 증가한 2,788억원입니다. 자산 증가의 주요 원인은 기업회계기준서 IFRS 1116호 '리스' 적용에 따른 사용권 자산의 증가 입니다. ○ 당사의 2019년 부채총계는 전년 대비 89억원 증가한 748억원입니다. 부채 증가의 주요 원인은 기업회계기준서 IFRS 1116호 '리스' 적용에 따른 리스 부채의 증가 입니다. ○ 당사의 2019년 자본총계는 전년 대비 14억원이 감소한 2,040억원입니다. 자본 감소의 주요 원인은 기타포괄매도가능금융자산 공정가치평가에 의한 손실 증가 입니다. 나. 영업실적 (단위 : 원) 구분 제 29 기 제 278기 증감 비율 수익(매출액) 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 금융수익 금융원가 기타이익 기타손실 종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용) 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) ○ 당사의 2019년 매출액은 전년 대비 434억원 증가한 3,223억원 입니다. T커머스 (+27.8%) 및 ICT (+18.9%) 사업의 실적 호조가 매출액 증가의 주요 원인 입니다. ○ 당사의 2019년 영업이익은 전년 대비 52억원 증가한 107억원입니다. T커머스 사업의 매출 증가와 사업 비용 합리화에 따른 이익 기반 확대가 영업이익 증가의 주요 원인 입니다. ○ 당사의 2019년 당기순이익은 전년 대비 24억원 증가한 19억원입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 (단위 : 원) 구분 제29기(2019년) 제28기(2018년) 증감 증감율 유동자산 유동부채 유동비율 나. 자금조달 및 주요한 거래내역 해당 사항 없음 5. 부외거래 해당 사항 없음 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 해당사항 없음
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IV. 결손금 자 본 총 계 부채와자본총계 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 손 익 계 산 서 제 29 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제 28 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 주식회사 케이티알파(구, 케이티하이텔 주식회사) (단위 : 원) 과 목 주석 제 29 기 제 28 기 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.판매비와일반관리비 Ⅴ.영업이익 Ⅵ.금융수익 Ⅶ.금융비용 Ⅷ.기타영업외수익 Ⅸ.기타영업외비용 Ⅹ.관계기업투자순이익(손실) XI .법인세비용차감전순이익 XII .법인세비용 XIII .당기순이익(손실) XIV .주당이익 기본및희석주당순이익 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제 29 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제 28 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 주식회사 케이티알파(구, 케이티하이텔 주식회사) (단위 : 원) 과 목 주석 제 29 기 제 28 기 Ⅰ.당기순이익 Ⅱ.당기기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 순확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익-지분상품 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익-채무상품 Ⅲ.당기총포괄손익 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 자 본 변 동 표 제 29 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제 28 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 주식회사 케이티알파(구, 케이티하이텔 주식회사) (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 기타자본구성요소 결손금 총 계 자기주식처분손실 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 2018.01.01(전기초) K-IFRS 1115 최초 적용에 따른조정(세후) 2018.01.01(조정 전기초) 당기순이익 순확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익공정가치측정금융자산처분손익 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 2018.12.31(전기말) 2019.01.01(당기초) 당기순이익 순확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 2019.12.31(당기말) "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 현 금 흐 름 표 제 29 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제 28 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 주식회사 케이티알파(구, 케이티하이텔 주식회사) (단위 : 원) 과 목 제 29 기 제 28 기
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견5. 자금의 조달 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 주1)[정정전]IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.- 회사의 주요 경영지표당사의 경영진이 성과평가 시 사용하는 주요경영지표는 다음과 같습니다. 주요경영지표는 연결기준으로 작성된 재무정보에 근거한 것입니다. (단위 : %) 구 분 제25(당)기말 제24(전)기말 안전성 지표 유동비율 부채비율 차입금의존도 수익성 지표 매출액 대비 영업이익률 영업손실 영업손실 총자산 대비 순이익률 당기순손실 당기순손실 자기자본 대비 순이익률 당기순손실 당기순손실 성장성 지표 매출액 증감율 - 당기 중 흡수합병한 에임(주) 및 에임텍(주)이 보유한 단기차입금(7,920 백만원) 및 기타채무 금액의 증가로 인하여 유동비율은 전기 대비 558.31% 감소하였습니다.- 당기 중 신규 메디케어 사업 흡수합병을 위해 신주인수권부사채(1,000억원)와 전환사채(450억원) 발행으로 부채비율이 64.63% 증가하였으며, 차입금의존도 또한 33.71% 증가하였습니다. 부채비율과 차입금의존도 비율은 증가하였으나, 적정한 수준을 유지하고 있다고 판단하고 있습니다.- 매출액은 신규 메디케어사업(34,707백만원), 의약품 유통 사업(54,058백만원) 등 전기 대비 (46,097백만원/ 86.17%) 증가하였습니다. 신규 사업의 진출을 통한 매출증대에 기여하였으나, 엔데믹으로 인한 영업손실의 확대로 흑자전환에 실패하였습니다. 향후 메디케어 사업 다각화를 통해 매출 확대 및 흑자전환의 실현을 위해 노력할 방침입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 다. 사업부문별 영업실적 연결실체는 당기말 현재 에너지사업, 의약품 유통 사업, 바이오 개발 사업, 메디케어사업 4개 사업부문 체제로 운영되고 있으며 영업실적은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 사업부문 제25기 제24기 증 감 매출 에너지사업 의약품 유통 사업 바이오 개발 사업 메디케어사업 기타 합계 영업이익(손실) 에너지사업 의약품 유통 사업 바이오 개발 사업 메디케어사업 기타 합계 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구 분 제25(당)기말 제24(전)기말 증감 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치 측정금융자산 매출채권 기타채권 재고자산 기타유동자산 당기법인세자산 합 계 - 회사의 자금은 주로 신규사업 확장 및 연구개발, 사업운영자금 등으로 사용하고 있으며, 당기말 현재 유동비율은 600.26% 입니다. 5. 자금의 조달 라. 당기말 현재 차입금 상환 계획 (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 천원) 구 분 금액 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년 초과 4년 이내 4년 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 - 상환스케줄 금액은 장기차입금의 상환 예정 금액과 전환사채 및 신주인수권부사채의 권면총액에 상환할증금이 가산된 금액으로 구성되어있습니다. 한편 전환사채는 최초 조기상환일인 2024년 7월 1일에 모두 상환되고, 신주인수권부사채는 최초 조기상환일인 2024년 6월 15일에 모두 상환되는 것으로 가정하였습니다.- 2024년 만기 도래하는 차입금과 관련하여 내부적인 자금계획을 수립 중이며, 해당 계획은 시장상황에 따라 변동할 수 있습니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "III. 재무에 관한 사항 => 3.연결재무제표 주석" 내용 중 "2.재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책" 을 참조하시기 바랍니다. 나. 재무위험 관리정책에 관한 사항 당사의 주요 금융부채는 차입금과 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한
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금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 현금, 예금, 단기금융상품, 매출채권, 기타채권, 등을 보유하고 있습니다.당사의 금융상품에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결회사의 경영진은 위험관리를 감독하고 있으며, 감독업무 수행 시 아래에서 설명하는 바와 같이 각 위험별 관리정책 부합 여부를 검토하고 있습니다. 다. 시장환경, 법규상 규제에 관한 사항에 관한사항 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 주2)[정정후] 2. 개요 2022년 당사는 의료기기 및 의약품 회사로 탈바꿈하기 위하여 메디케어 사업 투자를본격화하여 의료용품 및 기타의약 관련 사업 추진을 본격화하였습니다. 이를 위하여 ㈜에임을 인수하여 당사의 메디케어 사업부로 편입하는 등 사업개편을 추진하였습니다. 또한, 주업종의 변경을 위하여 에너지사업부 중심의 체계에서 의약품 및 의료기기 중심의 업종으로 변경할 수 있는 기반을 강화하였습니다. 다만, 2019년도말 발병한 세계 COVID-19 바이러스의 국내 신규 확진자가 수만명으로 감소하며 팬데믹 상황이 종료되고 엔데믹으로 변화하고 있습니다. 이러한 변화는 당사 메디케어 사업부의 주요 제품이었던 COVID-19 진단기기의 매출에 큰 영향을 미칠 것으로 예상되고 있습니다. 이에 따라, 당사는 포스트 코로나 대책을 세워 Malaria, HIV, Influenza 등 항원 및 항체 기반의 Immunoassay Rapid POCT 진단시약의 주요 구성품을 개발하여 당사의 차별적인 기술력과 제품이 보다 빠르게 시장을 장악하고자 최선을 다하고자 합니다.2023년에도 글로벌 통화긴축 지속, 원자재ㆍ에너지 수급 차질의 장기화 등 세계 경제의 불확실성은 여전히 클 것으로 전망되고 있으며 엔데믹 진입에 따른 경쟁사와의 경쟁 심화 및 패러다임변화는 당사에 위협 요인으로 작용할 수도 있겠습니다만, 당사는 이를 기회로 삼아, 끊임없는 혁신과 철저한 준비를 통해 미래 기회 선점에 최선을 다하겠습니다. - 회사의 주요 경영지표당사의 경영진이 성과평가 시 사용하는 주요경영지표는 다음과 같습니다. 주요경영지표는 연결기준으로 작성된 재무정보에 근거한 것입니다. (단위 : %) 구 분 제25(당)기말 제24(전)기말 안전성 지표 유동비율 부채비율 차입금의존도 수익성 지표 매출액 대비 영업이익률 영업손실 영업손실 총자산 대비 순이익률 당기순손실 당기순손실 자기자본 대비 순이익률 당기순손실 당기순손실 성장성 지표 매출액 증감율 - 당기 중 당사 및 당사의 종속회사가 흡수합병한 에임(주), 에임텍(주)가 보유한 단기차입금(7,920 백만원) 및 기타채무 금액의 증가로 인하여 유동비율은 전기 대비558.31% 감소하였습니다.- 당기 중 신규 메디케어 사업 흡수합병을 위해 신주인수권부사채(1,000억원)와 전환사채(450억원) 발행으로 부채비율이 64.63% 증가하였으며, 차입금의존도 또한 33.71% 증가하였습니다. 부채비율과 차입금의존도 비율은 증가하였으나, 적정한 수준을 유지하고 있다고 판단하고 있습니다.- 매출액은 신규 메디케어사업(34,707백만원), 의약품 유통 사업(54,058백만원) 등 전기 대비 (46,097백만원/ 86.17%) 증가하였습니다. 다만, 당기 에너지 사업 매출액 중 일부가 인허가 등의 이슈로 인하여 당초 예측대비 67억원 규모 감소함에 따라 영업이익 또한 해당부문이 반영되어 전기 대비 영업손실이 확대되었습니다. 향후 메디케어사업 등 사업 다각화를 통해 매출 확대 및 흑자전환의 실현을 위해 노력할 방침입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 다. 사업부문별 영업실적 연결실체는 당기말 현재 에너지사업, 의약품 유통 사업, 바이오 개발 사업, 메디케어사업 4개 사업부문 체제로 운영되고 있으며 영업실적은 다음과 같습니다. 당사의 영업실적은 전년대비 86.1% 증가한 996억원을 기록하였습니다. 당기 신규 메디케어사업부문 진출을 위한 자산양수도
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및 흡수합병을 통해 347억원을 추가 달성하였습니다. 또한, 의약품 유통사업의 거래처 및 품목 확대를 통하여 전년대비 43.3% 증가한 541억의 매출을 달성하였습니다. 그러나, 에너지사업부문은 수주 감소에 따라 전기 대비 매출이 감소하였습니다. 2022년은 신규 메디케어사업을 통하여 매출이 급증하였으나, 2019년말 발생한 COVID 팬데믹이 국가별 엔데믹으로 전환되며 당사의 주력제품인 COVID 제품의 점차적인 매출 감소가 예상됩니다. 이에 대한 대응으로 당사는 Non Covid 제품 개발 등 사업 다각화를 통하여 대응할 예정입니다. (단위 : 백만원) 구 분 사업부문 제25기 제24기 증 감 매출 에너지사업 의약품 유통 사업 바이오 개발 사업 메디케어사업 기타 합계 영업이익(손실) 에너지사업 의약품 유통 사업 바이오 개발 사업 메디케어사업 기타 합계 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구 분 제25(당)기말 제24(전)기말 증감 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치 측정금융자산 매출채권 기타채권 재고자산 기타유동자산 당기법인세자산 합 계 - 2022년말 유동비율은 600%이며 단기금융상품이 감소하며 2021년말1,158% 대비하여558%p 감소하였습니다. 단기금융상품은 신규사업 확장 및 연구개발, 사업운영자금 등으로 사용되었습니다. 나. 유동성 위험 당사는 제품개발에 많은 투자가 이루어지는 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 자금수지 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지하며, 계획대비 실적관리를 통하여 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 당사 내 경영전략본부는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 이하 1년 이상 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 임대보증금 단기차입금 장기차입금 전환사채 신주인수권부사채 금융리스부채 합 계 5. 자금의 조달 라. 당기말 현재 차입금 상환 계획 (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 천원) 구 분 금액 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년 초과 4년 이내 4년 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 - 상환스케줄 금액은 장기차입금의 상환 예정 금액과 전환사채 및 신주인수권부사채의 권면총액에 상환할증금이 가산된 금액으로 구성되어있습니다. 한편 전환사채는 최초 조기상환일인 2024년 7월 1일에 모두 상환되고, 신주인수권부사채는 최초 조기상환일인 2024년 6월 15일에 모두 상환되는 것으로 가정하였습니다.- 2024년 만기 도래하는 차입금과 관련하여 내부적인 자금계획을 수립 중이며, 해당 계획은 시장상황에 따라 변동할 수 있습니다.- 공시작성기준일 현재 당사의 주요 사업을 위한 일반적 지출 외 특이사항은 없습니다. 당사 및 연결회사는 지속가능한 수익을 추구함과 동시에 안정적인 유동성 확보를 위해 균형적인 자금조달 및 지출을 실행할 예정입니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사는 2022년1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 시행되는 기준서와 개정사항을 최초 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 나. 시장환경, 법규상 규제에 관한사항 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '3. 제재현황 등 그 밖의 사항’을 참조하시기 바랍니다. 다. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는 환경 관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 해당사항은 없습니다. 당기 중
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 에너지사업, 의약품유통사업, 바이오개발사업, 메디케어사업 부문으로 총 4개 사업부문 체제로 운영되고 있습니다. 각 사업부문별 주요 사업영역은 다음과 같습니다. 회 사 명 사업부문 사업영역 에이치엘비생명과학(주)에이치엘비에너지(주) 에너지사업 부문 1. ESCO사업2. 폐기물 소각열 관련사업 (주)신화어드밴스 의약품유통사업 부문 의약품 유통업 에이치엘비셀(주)에이치엘비생명과학알앤디(주) 바이오개발사업 부문 1. 체외순환형 바이오인공간2. 간줄기세포치료제3. 지혈제 개발4. 신약개발사업5. 의약품 연구개발 및 판매업6. 연구개발 용역업 및 서비스 에이치엘비생명과학(주)(*1)에이치엘비셀(주)(*2) 메디케어사업 부문 1. 체외 진단용 의료기기 개발/제조 2. 구성품 개발 및 완제품 위탁 생산(OEM/ODM) 3. 시약, 기자재 및 소모품 공급 4. 제품설계 및 금형 제작 5. 플라스틱 사출/제조 HLBI알밤제1호투자조합 기타 벤처기업에 대한 투자 (*1) 당사 에임(주) 2022.07.01 지분 인수 후 2022.10.01 흡수합병 후 소멸하였습니다.(*2) 종속기업인 에이치엘비셀(주)이 에임텍(주) 2022.07.01 지분 인수 후 2022.10.01 흡수합병 후 소멸 하였습니다. 가. 에너지사업 부문 (1) ESCO 투자사업당사는 ESCO전문기업으로서 ESCO사업영역의 확대에 주도적인 역할을 했습니다.1998년 조명등 개선사업으로 시작하여 2000년 냉난방시스템 개선, 2001년 폐열재활용 및 2004년 발전시설 등 회사는 새로운 시도를 통하여 ESCO시장을 주도해 나갈 수 있었습니다. 2009년 이후 투자심리가 위축되고 경쟁이 심화되는 가운데 회사는 하수처리시설의 에너지 효율화 사업을 통해 새로운 도약의 발판을 마련하였으며, ESCO투자실적을 바탕으로 한 소각플랜트산업에 진출하기 시작하였습니다.(2) 신재생에너지 사업당사는 신재생에너지 사업과 관련하여 2006년 정부의 발전차액제도 시행에 따라 2008년 9월까지 6.1MW를 준공하였을 뿐 아니라 2010년부터 에너지관리공단의 Green Home 100만호 사업, 서울시 주택보급사업에 태양광, 지열 시스템 설치 사업에 참여하였습니다. 또한, 당사는 ESCO사업을 통해 경험한 소각플랜트 수행실적을 바탕으로 부산 소재의 산업용 폐기물 중간처분업체를 인수하여 정상화 작업을 위한 EPC사업을 진행하고 있으며, 부산권역에 산업용 폐기물 중간 처분 업체는 당사의 종속회사인 에이치엘비에너지(주)를 포함하여 2곳 밖에 존재하지 못한 상황이므로 설비 재구축 후 고단가의 산업폐기물을 처리할 수 있는 고정거래선을 확보하고 가동률을 높여 매출 확대 및 수익성을 개선할 예정입니다. 또한 폐기물 처리의 부산물인 스팀을 판매하는 사업과 발전 설비를 가동하는 등 추가 수익을 계획하고 있습니다. 나. 의약품유통사업 부문 당사는 신규사업 부분에 대한 투자의 일환으로 2016년 8월 5일 (주)신화어드밴스 지분 132,000주를 100% 인수하여 의약품 유통 사업분야의 첫걸음을 떼었습니다.(주)신화어드밴스는 2007년 11월 19일 의약품 유통업 및 관련사업 등을 주 사업목적으로 설립하였습니다. 국,공립병원에 의약품을 납품하고 있으며, 특히 유한양행, 동아에스티, 제일약품, 대웅제약, 한미약품, 종근당, JW중외제약, 일동제약, 보령제약, SK케미칼 등 국내 상위권 제약사와 화이자(Pfizer), 글락소스미스클라인(GSK), 노바티스(Novartis), 사노피(Sanofi-Aventis), MSD, 아스트라 제네카(Astra Zeneca), 베링거 잉겔하임(Boehringer-ingelheim), BMS, 오츠카제약(Otsuka) 등 유수의 외국계 제약사와 거래 관계를 맺고 있습니다. 다. 바이오사업부문 당사는 현재 자체적으로 3개의 신규한 기전의 항암 신약 물질에 대한 국내 전용실시권을 보유하고 있으며, 당사가 99.27%의 지분을 보유한 종속회사 에이치엘비셀(주)는 바이오인공간, 줄기세포치료제, 지혈제의 3개 분야에서 파이프라인을 구축하고
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있습니다. 또한 계열회사 Elevar Therapeutics, Inc.(구,HLB USA, Inc.)는 리보세라닙(아파티닙)의 NDA를 준비중에 있습니다. 라. 메디케어사업부문 당사는 Medical Healthcare 시장을 선도하는 기업에서부터 신규 기업까지 관련 산업의 모든 기업들이 빠르게 변화하는 글로벌 산업에 발맞추어 진화할 수 있도록, 구성품 개발부터 완제품 위탁 생산 (OEM/ODM)에 최적화된 솔루션을 제공하고 있습니다. 또한 연구소, 의료시설 및 제조사에서 사용되는 시약, 기자재 및 소모품까지 최적화된 사업 기반을 바탕으로 Total-Solution을 제공합니다. 의료기기 분야에서 Malaria, HIV, Covid-19, Influenza 등 항원 및 항체 기반의 Immunoassay Rapid POCT 진단 시약의 주요 구성품을 개발하였으며, 다수의 기술 및 디자인 특허를 보유하고 있습니다. 주요 고객사는 Abbott, SD BIOSENSOR 등 이며, 특히 Covid Ag 신속진단 키트 관련하여 Roche, SD BIOSENSOR, Abbott의 OEM 및 TPM(Third Party Manufacturing)을 진행하고 있습니다. 마. 매출 및 수주상황 당사는 2022년 당기 기준, 전기 대비 86% 증가한 996억원(연결기준)의 매출을 달성하였습니다. 건설업 및 엔지니어링 부문은 전기 대비 48% 감소한 58억원을 달성하였습니다. 의약품 유통 부문은 전기 대비 43% 증가한 540억원을 달성하였습니다. 당기 중 에임(주)과 에임텍(주)을 인수 및 합병을 통해 메디케어사업부문이 추가되었으며 347억의 매출을 달성하였습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사 및 종속회사의 주요 제품 및 서비스 현황은 다음과 같습니다. 가. 매출현황 (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 백만원,%) 구 분 매출액 비 율 에너지 사업 에이치엘비생명과학 ESCO(에너지 절약) 신재생에너지(태양광 및 지열) 임대매출 기타매출 에이치엘비에너지 용역매출 의약품 유통 사업 신화어드밴스 상품매출 바이오 개발 사업 에이치엘비셀 용역매출 에이치엘비생명과학알앤디 용역매출 메디케어 사업 에이치엘비생명과학(*1) 제품매출 상품매출 용역매출 임대매출 기타매출 에이치엘비셀(*2) 제품매출 상품매출 합 계 (*1) 당사 에임(주) 2022.07.01 지분 인수 후 2022.10.01 흡수합병 후 소멸하였습니다.(*2) 종속기업인 에이치엘비셀(주)이 에임텍(주) 2022.07.01 지분 인수 후 2022.10.01 흡수합병 후 소멸하였습니다. 나. 공사종류별 완성도 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 건,백만원) 구 분 공사건수 완성공사 및수익인식액 최근 당기말공사계약잔액 원도급액 평균도급액 관 급 민 간 합 계 3. 원재료 및 생산설비 당사 및 종속회사의 원재료 및 생산설비 현황은 다음과 같습니다. 가. 에이치엘비생명과학 원재료 및 생산/설비 1) 에너지사업 (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 백만원, %) 사업부문 구체적용도 매입액 비율 비 고 태양광사업 태양광발전소 설치 에너지사업 전기공사 등 합 계 2) 메디케어사업 원재료 및 생산/설비(1) 주요 원재료 현황 (단위: 백만원) 주요매입처 품목 매입액 비율(%) 특수관계여부 독과점정도 비고 킵코㈜ HLB헬스케어㈜ 계열회사 ㈜칠광사 정원기업 기타 합 계 ※ 주요 원재료 가격 변동 추이당사 제품의 원재료 등은 종류가 매우 다양하고 세부 사양과 가격이 상이합니다. 또한 지속적으로 신규 제품을 개발하고 원재료 등을 교체하며 제품을 개선해 가고 있어 원재료의 가격변동 추이를 산출할 만한 자료가 부족하고 거래처 및 경쟁사에 누출될 경우 당사의 사업경쟁력에 영향을 미칠 수 있어 원재료 가격변동 추이의 기재를 생략합니다. (2) 생산 및
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설비 - 주요 생산능력, 생산실적, 가동률 (단위: 백만개) 사업부문 품목 소재지 2022년 당기 2021년 2020년 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률 사출품 BOTTLE UNDER CAP UPPER CAP 서탄 의료용품 신속항원검사키트 금곡 주1) 2020년 1월 서탄공장 가동 시작하였습니다. 주2) 2022년 2월 금곡공장 가동 시작하였습니다. 주3) 생산능력 산출근거 시간(1H) ÷Cycle Time ×cvt수X 일 생산시간(23) X 월 생산일(22) - 생산설비에 관한 현황 사업장 소재지 구분 안성1사업장 경기 안성시 공도읍 용두리 443-9 보유 안성2사업장 경기 안성시 공도읍 용두리 453-4 보유 서탄1사업장 경기 평택시 서탄면 수월암리 580 보유 서탄2사업장 경기 평택시 서탄면 수월암리 667-1 보유 금곡사업장 경기 화성시 금곡로 63-27 임차 물류창고사업장 경기 화성시 경기동로 250 임차 (*) 2022년 3월 동탄사업장은 사업 종료하였습니다. - 생산설비 등의 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 손상/재평가 기 타 기 말 토 지 건 물 기계장치 차량운반구 공기구비품 시설장치 사용권자산 임차자산개량권 건설중인자산 합 계 - 시설투자 현황 2022년 당기 중 사출품 사업부문의 라인생산 능력 향상을 위하여 시설 투자에 3,033백만 원을 사용하였습니다. 또한 의료용품 자동화시설 및 신축투자에 16,402 백만원을 사용하였습니다. 기 투자된 시설을 활용하여 시장상황에 맞춰 탄력적으로 대응할 예정이며, 사출품 및 의료용품의 중장기적 경쟁력 확보를 위한 투자에 자금을 집행할 계획입니다. [2022년 기말 부문별 시설투자금액] (단위 : 백만원) 구 분 구 분 내 용 대상자산 투자액 비 고 메디케어사업 의료용품 신ㆍ증설, 보완 등 설비 및 기구 기타 신ㆍ증설, 보완 등 토지,건물,시설 및 기계. 합 계 나. 신화어드밴스 주요 상품 매입현황 (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비 고 의약품유통 상품 의약품 의약품판매 다. 에이치엘비셀 원재료 및 생산/설비 1) 주요 원재료 현황 (단위: 백만원) 주요매입처 품목 매입액 비율(%) 특수관계여부 독과점정도 비고 이지원피앤씨 에임 계열회사 범석화학 합 계 ※ 주요 원재료 가격 변동 추이당사 제품의 원재료 등은 종류가 매우 다양하고 세부 사양과 가격이 상이합니다. 또한 지속적으로 신규 제품을 개발하고 원재료 등을 교체하며 제품을 개선해 가고 있어 원재료의 가격변동 추이를 산출할 만한 자료가 부족하고 거래처 및 경쟁사에 누출될 경우 당사의 사업경쟁력에 영향을 미칠 수 있어 원재료 가격변동 추이의 기재를 생략합니다. 2) 생산 및 설비 - 주요 생산능력, 생산실적, 가동률 (단위: 백만개) 사업부문 품목 소재지 2022년 당기 2021년 2020년 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률 사출품 BOTTLE 검사용 디바이스 기타 플라스틱 사출물 등 평택 주1) 생산능력 산출근거 시간(1H) ÷Cycle Time ×cvt수X 일 생산시간(23) X 월 생산일(22)주2) 당기 사업장 통합이전 및 안정화 기간이 발생하여 가동률이 하락하였습니다. - 생산설비에 관한 현황 사업장 소재지 구분 평택지점 경기 평택시 수월암길 15-33 임차 - 생산설비 등의 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 손상 연결범위조정 환율변동효과 기 말 기계장치 차량운반구 시설장치 사용권자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 당사 및 종속회사의 매출 및 수주상황은 다음과 같습니다. 가. 매출실적 (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 백만원,%) 구분 매출액 2022년 당기 2021년 2020년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 에너지사업 에이치엘비생명과학 ESCO(에너지 절약) 신재생에너지(태양광 및 지열) 임대매출