chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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5. 위험관리 및 파생거래 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험과 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 1. 위험관리 1-1. 시장위험 (1) 외환위험 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 USD 등의 주요통화에 대한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당기말 현재 회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 통화 당기말 전기말 외화 환율 원화환산액 외화 환율 원화환산액 현금및현금성자산 USD 매출채권 및 기타채권 USD 자산합계 매입채무 및 기타채무 USD 부채합계 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 회사의 법인세차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (2) 이자율 위험회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 회사는 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른위험을 최소화하고 있습니다. 회사의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합계 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 변동시 회사의 세후 이익 에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1-2. 신용위험 신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 매출 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.회사는 매출채권 및 기타수취채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로인식하는 간편법을 적용하며, 금융상품 종류별 신용위험 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권 미수금 미수수익 보증금 합 계 1-3. 유동성위험회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을
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항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.(1) 당기말 (단위: 천원) 구분 1년 이하 1년에서3년이하 3년초과 합계 매입채무 기타지급채무 차입금 리스부채 합계 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 1년 이하 1년에서3년이하 3년초과 합계 매입채무 기타지급채무 차입금 리스부채 합계 1-4. 자본위험관리 회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다.회사는 차입규모 최소화를 목표로 하여 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 총부채에서 총자본을 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 (a) 차감: 현금및현금성자산 (b) 순부채 (c)=(a)-(b) 부채총계 (d) 자본총계 (e) 총자본 (f)=(c)+(e) 순차입금비율 ((c)/(f)) 부채비율 ((d)/(e)) 2. 파생상품 거래현황 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 해당사항 없습니다. 2. 연구개발활동 2-1. 연구개발담당조직회사는 기업부설연구소를 2005년도에 설립하여 운영중에 있습니다. 회사 부설연구소에서는 반도체 제조장비 등의 연구활동을 수행합니다.2-2. 연구개발 인력 현황 (단위 : 명) 구 분 인 원 박 사 석 사 기 타 합 계 연구소 제어팀 설계팀 전장팀 연구기획팀 합 계 2-3. 핵심 연구인력 현황 직위 성명 담당업무 주요경력 연구소장 김태경 연구/개발 총괄 (주)AP시스템 반도체사업부 부장(`06~`10) (주)PSK 연구소 HW팀장(`10~`13) (주)YEST 연구소 그룹장(`13~`17) (주)MSTECH 연구소장(`18~`21) 2-4. 연구개발비용회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과목 제21기 제20기 제19기 연구개발비용 총계 (정부보조금) 연구개발비용 계 회계처리 개발비 자산화(무형자산) 연구개발비용(비용) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용 총계 / 당기매출액 * 100] 2-5. 연구개발실적 연구 과제 Mini LED 마운팅 / 전사System 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2019 년 기대효과 70~250um 내외의 Mini LED 마운팅/전사설비로 전세계적으로 개발에 박차를 가하고 있는 제품의 가장 기술적 이슈가 되고 있는 마운팅/전사공정 설비 개발에 따른 시장선점이 기대됨. (재배열, Bonding 공정이 동일 Platform 을 기반한 설비로 개발 기간 단축) 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 마이크로 LED 측정 System 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2019년 기대효과 uLED의 광특성 측정을 위한 비접촉식 측정 설비로 Wafer Level의 uLED의 정밀, 고속 측정 Solution을 제공하여 급격히 확대되고 있는 uLED의 핵심 공정 설비를 선제적으로 개발시장의 선점이 가능할 것 임. 상품화 여부 고객사 평가완료 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2019 년 기대효과 웨이퍼 상태의 초 미세사이즈 마이크로 LED를 디스플레이용 Substrate 에 Laser Lift-off 공법으로 정밀, 고속 전사하는 System 으로 급격히 확대가 예상되는 마이크로 LED의 핵심 공정 설비의 개발로 시장 확대가 가능 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2019 년 기대효과 Probing용 Contact Pin의 Size별 정밀
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Bending을 위한 장치로 매우 가는 Pin의 끝단 형상을 원하는 각도와 높이로 정밀하게 형상 Bending하는 장치 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2019년 기대효과 웨이퍼에 공급된 LED Chip을 Probing / Vision 검사 후, 동일 Rank별로 Chip을 Bin에 Sorting하는 system으로 폭 넓은 LED 수요기업이 확보된 가운데 지속적이고 안정적인 물량의 설비 공급이 가능할 것 임. 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2019년 기대효과 Flip Chip 형태의 UV LED Chip의 고속 Probing 설비로 상부 컨텍, 하부 수광 방식의 설비. UV 광원 LED Chip을 안정적으로 측정하는 측정 설비로 UV Chip개발 고객사에 필수적인 측정 설비 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2019년 기대효과 고화소의 Camera 용 CMOS Chip 수율 향상을 위한 표면 Cleaning 설비로 고화소용 CMOS 생산 공정에 대두되고 있는 수율향상을 위한 필수 공정설비로 도입이 시작된 공정설비. 국내,외 관련 고객사로부터 관심을 받고 있는 핵심 공정설비로 향후 지속적인 고객 확보가 가능한 신규 공정 설비 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 형광체 실리콘용 CIE Prober 설비 개발 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2019년 기대효과 PIS(형광체가 mixing된 실리콘 형)Chip의 CIE 등 광특성 측정설비로 PIG 제품과 함께 설비에서 측정 가능한 검사설비 PIG, PIS의 물량이 점차 늘어남에 따른 제품 생산업체 설비투자 확대 및 신규 업체 설비 공급확산 가능 커지고 있음. 상품화 여부 고객사 납품, 양산적용 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2019년 기대효과 고화소의 Camera 용 CMOS Chip 분류설비. 고화소 COMS Chip의 안정적인 양품 분류를 위해 10Class 환경에서 고속, 고정밀하게 분류하는 Die Transfer 설비로 고객사의 고부가가치용 Die의 생산 확대로 인해 판매확대가 기대되는 설비 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 TOF용 3D Module 측정설비 개발 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2019년 기대효과 TOF Laser Sensor 의 Depth 측정 및 Calibration을 위한 장 축의 암실 구조 설비. 확대되고 있는 TOF type의 Module 의 개발을 위해 반드시 필요한 측정 및 Cal. 설비로 관련 제품의 양산시 필수적인 공정설비로 판매 확대가 기대되는 설비 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2019년 기대효과 Mini LED Chip의 고속, 고정밀 Pick Place 설비로 70um 내외의 Chip을 고속으로 Substrate 에 고정밀하게 배열해주는 System. mini Chip의 대량 전사를 위해 필수적인 전사공정 설비로 기존에 개발된 MDT과 함께 고객의 요구에 맞는 다양한 기법의 전사공정 설비의 개발을 통한 시장 선점으로 향후 대량 판매에 기대가 큰 설비 상품화 여부 고객사 발주 진행 중 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2019년 기대효과 Mini LED를 적용한 대형 Substrate에 고속, 고정밀 Direct Transfer 방식의 전사설비. BLU 등 대형 Substrate 에 mini LED 전사시 기존의 Chip mounter로 tape공급 및 공급 비용등의 문제로 인해 이슈가 되고 있는 공정에 대체가 가능한 핵심공정 설비 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2020년 기대효과 Camera Module의 생산공정에 투입되는 공정물류용 Carrier에 자재 안착후 Carrier Cover 조립하는 설비. 정해진 Cover의 Notch 부에 형상을 주어 고정하는 방식의 조립 및 높이측정, Carrier Flip, Magazine 탑재하는 공정설비. 고객사 Line 투자 계획에 따라
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추가 발주 진행예정 상품화 여부 고객사 납품 및 추가 발주 진행 중 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2020년 기대효과 Camera Module 의 2D Bar Code Reading 후 MES를 통해 Tray 상에 안착된 Module 정보를 인식하여 공정의 시작을 결정하는 설비. 60um 의 초소형 2D bar code를 안정적으로 인식하는 기술이 필수적으로 실시간 Auto Focusing이 필요하며 기존의 생산량보다 2배의 생산성 확보 (1,800ea/Hr 이상) 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2020년 기대효과 투입된 PCB Module에 2D bar code 및 인식 기호 등을 Laser marking하는 System. 고속 marking을 위해 Scanner 적용 및 marking된 상태의 품질 검사를 위한 Vision Inspection 개발 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2020년 기대효과 고화소의 Camera 용 CMOS Chip 분류설비. 고화소 COMS Chip의 안정적인 양품 분류를 위해 10Class 환경에서 고속, 고정밀하게 분류하는 Die Transfer 설비. Multi Bin 이 가능하도록 추가 개발 진행 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2020년 기대효과 고화소의 Camera 용 CMOS Chip 분류설비. 고화소 CMOS Chip의 안정적인 양품 분류를 위해 10Class 환경에서 고속, 고정밀하게 분류하는 Die Transfer 설비로 고객사의 고부가가치용 Die의 생산 확대로 인해 판매확대 지속되고 있는 설비 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2020년 기대효과 웨이퍼에 공급된 LED Chip을 Probing / Vision 검사 후, 동일 Rank별로 Chip을 Bin에 Sorting하는 system으로 폭 넓은 LED 수요기업이 확보된 가운데 지속적이고 안정적인 물량의 설비 공급이 가능할 것 임. 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2020년 기대효과 Flip Chip 형태의 UV LED Chip의 고속 Probing 설비로 상부 컨텍, 하부 수광 방식의 설비. UV 광원 LED Chip을 안정적으로 측정하는 측정 설비로 UV Chip개발 고객사에 필수적인 측정 설비 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2020년 기대효과 웨이퍼의 내부면을 절단하는 가공법으로 웨이퍼 칩의 손상을 획기적으로 방지하고 Debris 발생 하지 않는 설비로, 웨이퍼의 절단이 매우 용이하고 Scribing 단면이 깨끗하게 나오도록 작업효과를 나타냄 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2020년 기대효과 웨이퍼 상태의 초미세사이즈 마이크로 LED를 디스플레이용 Substrate 에 Laser Lift-off 공법으로 정밀, 고속 전사하는 System 으로 급격히 확대가 예상되는 마이크로 LED의 핵심 공정 설비의 개발로 시장 확대 진행 중 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2020년 기대효과 Laser를 이용하여 wafer back side에 cord를 기입하는 설비로 기존 Marking 설비에서 불가능했던 부분까지 해결함으로서 추가 수요 발생 시 자사의 설비 공급이 유력함 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2020년 기대효과 웨이퍼의 내부면을 절단하는 가공법으로 웨이퍼 칩의 손상을 획기적으로 방지하고 Debris 발생 하지 않는 설비로, 웨이퍼의 절단이 매우 용이하고 Scribing 단면이 깨끗하게 나오도록 작업효과를 나타냄에 따라 독보적인 시장 점유 중 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2020년 기대효과 기판에 약액 도포 공정 라인에서 스핀 동작을 이용하여 기판에 약액을 도포하는 설비로 본 기술 도입으로
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반도체 성능향상이 확인됨에 따라 지속적인 매출 향상이 예상됨 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2020년 기대효과 반도체 공정 라인에서 회전을 이용하여 wafer에 약품을 분사하여 세정하는 설비로 본 기술 도입으로 반도체 성능향상이 확인됨에 따라 지속적인 매출 향상이 예상됨 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2020년 기대효과 OIS Substrate의Pick and Place 작업 이후 자재가 담긴 Carrier를 인라인으로 공급받아 Cover를 자동으로 Clamping하는 설비로 2021년 지속적 매출이 예상됨 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2020년 기대효과 Mini LED Chip의 고속, 고정밀 Pick Place 설비로 70um 내외의 Chip을 고속으로 Substrate 에 고정밀하게 배열해주는 System. mini Chip의 대량 전사를 위해 필수적인 전사공정 설비로 기존에 개발된 MDT과 함께 고객의 요구에 맞는 다양한 기법의 전사공정 설비의 개발을 통한 시장 선점으로 향후 대량 판매에 기대가 큰 설비 상품화 여부 고객사 납품 (28) GCP-100 형광체 실리콘 용 CIE Prober 연구 과제 형광체 실리콘용 CIE Prober 설비 개발 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2020년 기대효과 PIS(형광체가 mixing된 실리콘 형)Chip의 CIE 등 광특성 측정설비로 PIG 제품과 함께 설비에서 측정가능한 검사설비 PIG, PIS의 물량이 점차 늘어남에 따른 제품 생산업체 설비투자 확대 및 신규 업체 설비 공급확산 가능 커지고 있음. 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2020년 기대효과 PKG를 Carrier tape에 중계기로 공급 받아, 분류 데이터를 기준으로 제품의 양품/불량을 고속으로 분류하여 sorting 및 양품 PKG를 Detach하는 설비의 개발을 통한 시장 선점으로 향후 대량 판매에 기대가 큰 설비 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2020년 기대효과 Chip 평면의 bump, partrerning, 이물질, chipping crack 검사를 거쳐 Chip을 상태에 따라 분류하여 배출하는 Vision Inspection 설비 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2020년 기대효과 Mini LED Chip의 고속, 고정밀 Pick Place 설비로 Chip을 고속으로 Substrate 에 고정밀하게 배열해주는 System. mini Chip의 대량 전사를 위해 필수적인 전사공정 설비로 기존에 개발된 MDT과 함께 고객의 요구에 맞는 다양한 기법의 전사공정 설비의 개발을 통한 시장 선점으로 향후 대량 판매에 기대가 큰 설비 상품화 여부 양산적용 및 고객사 납품예정 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2021년 기대효과 Chip의 상, 하면을 Vision 검사하여 검사 결과에 따라 조건에 적합한 양/ 불의 Chip을 구분하여 분류하는 Sorting 설비로 향후 지속적인 매출이 예상되는 설비 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2022년 기대효과 Chip 평면의 bump, partrerning, 이물질, chipping crack 검사를 거쳐 Chip을 상태에 따라 분류하여 배출하는 Vision Inspection 설비 상품화 여부 고객사 납품 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2021년 개발 내용 Micro LED chip을 4~6inch Wafer에서 Laser lift off하는 설비로, 4inch Wafer 기준 수백만개의 Chip 중 불량칩을 선택적으로 제거하거나, 양품의 Chip을 원하는 pitch에 맞게 선택적으로 전사하는 System 상품화 여부 고객사 현장 평가 진행 중 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2022년 개발 내용 기존 Mini LED Chip의 Pick
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설비에서 공정 속도와 정밀도를 세계 최고 수준으로 업그레이드 완료하였으며, 소모품 교체의 자동화 기능을 추가하여 생산성을 극대화시킨 Pick Place System. 상품화 여부 고객사 평가 완료 및 납품예정 연구 과제 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2022년 개발 내용 마이크로 LED Laser Lift-off 공정의 생산성 향상을 위한 Wafer와 Carrier를 정밀하게 Bonding De-bonding하는 System. 상품화 여부 고객사 평가 진행중 연구 과제 마이크로 LED 선택적 대량 LLO system 연구 기관 (주)큐엠씨 개발완료년도 2022년 개발 내용 웨이퍼 상태의 마이크로 LED를 디스플레이용 Substrate 에 Laser Lift-off 공법으로 Pitch에 맞게 정밀한 선택적 전사가 가능하며 Wafer 1장당 10초이내에 전사가 가능한 초고속 System. 상품화 여부 고객사 평가 진행중 7. 기타 참고사항 1. 지적재산권 보유현황 회사는 2023년 12월 31일 기준 39건의 국내특허와 26건의 해외특허(PCT포함)를 보유하고 있습니다. - 국내외 특허출원 총 12건 (국내 6건, 해외 3건, PCT출원 3건) - 국내외 특허등록 총 53건 (국내 33건, 해외 20건) 특허관련설비 국내출원 국내등록 해외출원 해외등록 PCT 출원(주1) Tester 상표권 기타(주2) Total (주1) PCT(Patent Cooperation Treaty, 특허협력조약) : 특허 또는 실용신안의 해외출원절차를 통일하고 간소화하기 위하여 발효된 다자간 조약(주2) 국내 : 출원 2건(Ejector 1건, Direct Transfer 1건), 등록 4건(Direct Transfer 3건, Bonding 1건) 국외 : 등록 3건(Direct Transfer 3건) 번호 권리 출원번호 출원일 등록일 국문명칭 출원인 적용제품 주문관청 특허 발광다이오드 칩 전사 장치 및 전사 방법 ㈜큐엠씨 Mini LED 전사기술 특허청 특허 멀티-레벨 이젝트핀 ㈜큐엠씨 기타 특허청 특허 미니 발광다이오드 제거 장치와 방법 및 이를 이용한 미니 발광다이오드 디스플레이 모듈 리페어 시스템과 방법 ㈜큐엠씨 특허청 특허 발광다이오드 모듈 제조 방법 ㈜큐엠씨 Micro LED 전사 기술 특허청 특허 웨이퍼 상의 불량 발광다이오드 제거 방법 ㈜큐엠씨 Micro LED 전사 기술 특허청 특허 불량 발광다이오드의 제거 방법 ㈜큐엠씨 특허청 번호 권리 등록번호 출원일 등록일 국문명칭 출원인 적용제품 주문관청 특허 마이크로 발광다이오드 칩 제거 장치와 방법 및 이를 이용한 마이크로 발광다이오드 모듈 리페어 시스템과 방법 (주)큐엠씨 특허청 특허 대상물 용융결합 장치 및 방법 (주)큐엠씨유병소 특허청 특허 발광다이오드 칩을 전사하는 전사 장치 및 방법 (주)큐엠씨 특허청 특허 발광다이오드 칩을 전사하는 전사 장치 (주)큐엠씨 특허청 특허 전자부품 검사 및 분류장치 (주)큐엠씨 Tester 특허청 특허 발광다이오드 칩을 전사하는 전사 장치 및 방법 (주)큐엠씨 특허청 특허 전자부품 검사 및 분류장치 (주)큐엠씨 Tester 특허청 특허 전자부품 검사장치 (주)큐엠씨 Tester 특허청 특허 레이저 스크라이빙 장치 (주)큐엠씨 특허청 특허 전자 소자 분류장치 (주)큐엠씨 특허청 특허 전자소자 분류장치 (주)큐엠씨 특허청 특허 광소자 테스트 장치 및 광소자 테스트 방법 (주)큐엠씨 Tester 특허청 특허 레이저 가공 장치 (주)큐엠씨 특허청 특허 레이저를 이용한 대상물 가공 장치 (주)큐엠씨유병소 특허청 특허 레이저 가공장치 및 그 제어방법 (주)큐엠씨유병소 특허청 특허 레이저 리프트 오프 장비의 레이저빔 감쇠기 및 이를 포함하는 레이저빔 조사 장치 (주)큐엠씨유병소 특허청 특허 픽업장치 (주)큐엠씨유병소 특허청 특허 회전장치, 회전구동방법, 및 회전시스템 (주)큐엠씨유병소 특허청 특허 적분구 (주)큐엠씨유병소 Tester 특허청 특허 레이저 가공장치용 빔 정형 모듈 (주)큐엠씨유병소 특허청 특허 멀티 암 구조체 및 이를 포함하는
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대상물 분류장치 (주)큐엠씨유병소 특허청 특허 대상물 가공 방법 및 대상물 가공 장치 (주)큐엠씨유병소 특허청 특허 레이저를 이용한 대상물 가공 방법, 대상물 가공 장치, 및 대상물 가공 시스템 (주)큐엠씨유병소 특허청 특허 레이저 가공장치 (주)큐엠씨유병소 특허청 특허 레이저 가공방법 (주)큐엠씨유병소 특허청 특허 미니 발광다이오드 제거 장치와 방법 및 이를 이용한 미니 발광다이오드 디스플레이 모듈 리페어 시스템과 방법 (주)큐엠씨 특허청 특허 엘이디 칩 테스트장치 및 그 전달부재 (주)큐엠씨유병소 특허청 특허 발광소자의 제조를 위한 장치 및 방법 (주)큐엠씨유병소 특허청 특허 발광소자의 제조를 위한 장치 및 방법 (주)큐엠씨유병소 특5허청 특허 반도체 칩 분류장치 (주)큐엠씨 특허청 특허 레이저 빔 전달 시스템 및 그 방법과 레이저 리프트 오프방법 (주)큐엠씨유병소 특허청 특허 레이저 빔 전달 시스템 및 그 형성 방법 (주)큐엠씨유병소 특허청 특허 QMC (주)큐엠씨 QMC상표 특허청 번호 권리 출원번호 출원일 등록일 국문명칭 출원인 적용제품 주문관청 특허 레이저 스크라이빙 장치 ㈜큐엠씨 특허청 특허 QMC ㈜큐엠씨 QMC상표 특허청 특허 QMC ㈜큐엠씨 QMC상표 특허청 번호 권리 등록번호 출원일 등록일 국문명칭 출원인 적용제품 주문관청 특허 레이저 빔 전달 시스템 및 그 형성 방법 ㈜큐엠씨 유병소 특허청 특허 레이저 빔 전달 시스템 및 그 방법과 레이저 리프트 오프방법 ㈜큐엠씨 유병소 특허청 특허 레이저 빔 전달 시스템 및 그 방법과 레이저 리프트 오프방법 ㈜큐엠씨 유병소 특허청 특허 발광소자의 제조를 위한 장치 및 방법 ㈜큐엠씨 유병소 특허청 특허 발광소자의 제조를 위한 장치 및 방법 ㈜큐엠씨 유병소 특허청 특허 발광소자의 제조를 위한 장치 및 방법 ㈜큐엠씨 유병소 특허청 특허 픽업장치 및 이를 포함하는 엘이디 칩 분류장치 ㈜큐엠씨 특허청 특허 엘이디 칩 분류장치 ㈜큐엠씨 Tester 특허청 특허 레이저 가공 방법 및 레이저 가공 장치 ㈜큐엠씨 특허청 특허 레이저 가공 방법 및 레이저 가공 장치 ㈜큐엠씨 유병소 특허청 특허 레이저 가공 방법 및 가공 장치 ㈜큐엠씨 유병소 특허청 특허 레이저 가공 방법 및 레이저 가공 장치 ㈜큐엠씨 유병소 특허청 특허 대상물 가공 방법 및 대상물 가공 장치 ㈜큐엠씨 유병소 특허청 특허 대상물 가공 방법 및 대상물 가공 장치 ㈜큐엠씨 유병소 특허청 특허 대상물 가공 방법 및 대상물 가공 장치 ㈜큐엠씨 유병소 특허청 특허 레이저 가공 장치 ㈜큐엠씨 특허청 특허 JP6971330 레이저 스크라이빙 장치 (제 16/525,614 호) ㈜큐엠씨 특허청 특허 발광다이오드 칩을 전사하는 전사 장치 및 방법 ㈜큐엠씨 특허청 특허 발광다이오드 칩을 전사하는 전사 장치 및 방법 ㈜큐엠씨 특허청 특허 QMC ㈜큐엠씨 상표 특허청 번호 구분 등록번호 출원일 등록일 국문명칭 출원인 적용제품 주무관청 PCT 미니 발광다이오드 제거 장치와 방법 및 이를 이용한 미니 발광다이오드 디스플레이 모듈 리페어 시스템과 방법 ㈜큐엠씨 특허청 PCT 반도체 칩을 전사하는 전사 장치 및 방법 ㈜큐엠씨 특허청 PCT 마이크로 발광다이오드 칩 제거 장치와 방법 및 이를 이용한 마이크로 발광다이오드 모듈 리페어 시스템과 방법 ㈜큐엠씨 특허청
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 큐엠씨의 제21기 사업연도(2023.01.01.~2023.12.31.)의 영업실적 및 경영성과에 대하여 다음과 같이 의견을 표명합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점 기준으로 작성한 것이며, 회사가이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단 의견서의 목적과 원칙 경영진단 의견서를 작성함에 있어 회사의 재무상태 또는 영업실적 등에 중요한 영향을 미치지 아니하는 경미한 사항을 배제하여 중요한 정보의 전달에 중점을 두었으며,공시내용은 명확하고 간결하게 작성하여 투자자 및 기타 이해관계자들이 회사의 재무상태, 영업실적 및 재무상태의 변동에 대한 이해를 증진시킬 수 있도록 기술하였습니다. 또한, 경영진단 의견서를 기재함에 있어 사업보고서 또는 재무제표 주석사항에관련 내용이 기재된 경우에는 사업보고서 또는 재무제표 주석을 참조하는 방식으로 기재하였으며, 회사가 속한 경제적ㆍ산업적 환경 및 회사의 실질에 부합하는 의견서를 작성하였습니다. ※하기 작성된 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 재무제표를 기준으로 산출된 자료입니다. 3. 개요 회사의 2023년 손익현황 및 증감금액 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 2023년 2022년 증감금액 증감비율(%) 매출액 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 주) 증감율은 2022년 대비 2023년의 증감율을 의미합니다. 2023년 글로벌 경제는 인플레이션 억제를 위한 주요국들의 금융긴축으로 빠르게 경기가 둔화되었습니다. 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 및 미ㆍ중 간 무역갈등으로 인한 자국 우선주의 영향으로 기존의 공급망 체계의 재편과 탈세계화가 진행되었으며, 고물가ㆍ고금리ㆍ고환율에 따른 소비 심리 악화와 계속되는 코로나19 여파로 경제 성장이 지속 저해되는 등 복합적인 위기 상황이 지속되었습니다.2024년 세계 경제는 미ㆍ중 간 갈등, 러시아와 우크라이나 전쟁에 따른 세계 경제의 불확실성이 더 증대됨에 따라 수주 물량 및 수익성 확보가 쉽지 않을 것으로 전망되지만 회사의 끊임없는 노력과 연구개발로 인해 높은 수주 실적을 달성이 예상되며, 금년 2분기 이후 반도체 장비 부문 및 미니 LEDㆍ마이크로 LED 장비, 차량 전장 장비 부문에서 추가 수주 확보로 인해 매출 성장과 이익 개선이 될 것이라고 충분히 예상하고 있습니다. 회사는 지속가능경영을 목표로 체질 개선과 새로운 가치 창출을 위한 혁신활동에 매진하여 반도체 등 장비사업에서 독보적인 입지를 확고히 함으로서 지속적인 성장을 이루어 나갈 수 있도록 노력하겠습니다. 4. 재무상태 및 영업실적 1. 재무상태 및 영업실적 [요약재무정보] 주식회사 큐엠씨 (단위 : 원) 사업연도 제21 기말 제20 기말 제19 기말 구분 2023년말 2022년말 2021년말 감사여부 감사받은 재무제표 감사받은 재무제표 감사받은 재무제표 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 자산 유동자산
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현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익공정가치측정금융자산 매출채권 기타수취채권 기타유동자산 당기법인세자산 재고자산 비유동자산 유형자산 투자부동산 무형자산 기타비유동수취채권 기타비유동자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무 단기차입금 유동성장기차입금 기타지급채무 기타유동부채 기타충당부채 리스부채 비유동부채 장기차입금 순확정급여부채 기타비유동지급채무 리스부채 이연법인세부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익 이익잉여금(결손금) 자본총계 부채와자본총계 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구분 2023년 1월 ~ 12월 2022년 1월 ~ 12월 2021년 1월 ~ 12월 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 기본주당순이익(손실)(원) 희석주당순이익(손실)(원) 연결에 포함된 회사수 주1) 상기 '연결에 포함된 회사수'는 당사가 포함된 회사수입니다.주2) 제21기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 2. 자금조달 등 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 회사는 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.2-1. 당기 및 전기말 회사의 현금 및 현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 보통예금 외화예금 합계 2-2. 당기 및 전기말 회사의 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(1) 금융상품 범주별 장부금액 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당기말 전기말 상각후원가 금융자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타수취채권 기타비유동수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익공정가치금융자산 합계 (2) 금융부채 범주별 장부금액 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당기말 전기말 상각후원가 금융부채 매입채무 기타지급채무 단기차입금 유동성장기차입금 기타비유동지급채무 장기차입금 리스부채 합계 (3) 금융삼품의 범주별 순손익 (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기손익-공정가치 금융자산 당기손익-공정가치금융자산처분손익 당기손익-공정가치금융자산평가손익 합계 상각후원가 금융자산 이자수익 외환차익 외환환산이익 합계 상각후원가 금융부채 이자비용 외환차손 외환환산손실 합계 2-3. 당기 및 전기말 회사의 단기차입금 및 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.(1) 단기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 당기말현재 이자율(%) 당기말 전기말 비고 중소기업시설자금대출 IBK기업은행 중소기업시설자금대출 IBK기업은행 기업운전 일반자금 대출 IBK기업은행 기업운전 일반자금 대출 KEB하나은행 소계 (2) 장기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 당기말 최종만기일 당기말 전기말 비고 현재 이자율(%) 운영자금 IBK기업은행 시설자금 긴급경영안정자금 중소기업진흥공단 개발기술사업화자금 운전자금(주1) 한국자산관리공사 소계 차감: 유동성대체 합계 (주1) 당기 중 회사 소유의 안양시 동안구 소재의 토지 및 건물은 한국자산관리공사와의 부동산매매계약에 따라 법적 소유권이 이전되었습니다. 계약 조건에 따라 회사는 매매목적물의 인도 후 매매목적물 전부를 5년간 임차하도록 되어 있으며, 매수인과의 합의하에 최대 5년의 범위 내에서 1년 단위로 임대차기간의 연장이 가능합니다. 또한, 임대차계약체결일로부터 1년이 경과한 날부터 임대차 계약만료 3개월 전까지 우선매수권을 행사할 수 있습니다.한편, 회사는 부동산매매계약에 포함된 우선매수선택권 조항에 따라 자산에 대한 통제가 이전되지 않은 것으로 판단하여 매각한 부동산을 계속하여 재무제표에 인식하고, 받은 대가를 금융약정으로 보아 차입금으로 계상하고 있습니다.(3) 차입금의 변동내역 (단위 : 천원) 구분 당기 전기 기초
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차입 차입금의 상환 기말 3. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 4. 기타 투자판단에 필요한 사항 4-1. 신규사업 등의 내용 및 전망 (1) 미니 마이크로 LED 산업 기존 디스플레이 시장은 중국의 저가 공세를 앞세운 공격적인 M/S 확대로 인하여 OLED에서의 경쟁도 지속적으로 심화되고 있으며 이에 따라 국내외 메이저 디스플레이 업체들은 신성장 동력으로 차세대 디스플레이로 각광받고 있는 Mini 및 Micro LED 디스플레이 제품 개발을 위해 총력을 기울이고 있습니다.Micro LED는 기존 디스플레이 대비 높은 전력 효율, 짧은 응답시간, 긴 수명 등의 장점이 있어 스마트워치, 스마트글래스, 증강현실 기기 등에 적용이 적합하며, 기존 디스플레이가 갖는 대형화의 한계를 극복하고 TV, 디지털 사이니지 시장 등에서도 주목을 받고있습니다.Micro LED는 2014년 애플이 마이크로 Led 전문업체 LuxVue Techonolgy를 인수후 애플의 Mini LED 디바이스 출시 계획이 알려지면서 본격적인 주목을 받기 시작하였습니다. 그 후 애플은 Micro LED 생산시설 구축 등 투자를 지속하고 있으며, 스마트워치, 스마트 글래스 등의 중소형 디바이스 출시 및 연구개발을 진행 중에 있습니다.Yole Development에 따르면 Micro LED는 2021년 스마트워치 시장을 시작으로 2022년 스마트폰과 태플릿, AR/MR시장에도 적용되기 시작하였고 중장기적으로 2023년 노트북에 이어 2024년 대형TV와 상업용 디스플레이 시장으로까지 적용이 확대될 것으로 전망하였음. 또한, MarketsandMarkets에 따르면 글로벌 Micro LED 시장 규모는 2019년 5.6억달러 규모에서 연평균 81.8% 성장하여 2025년 약 202억달러 규모의 시장을 형성할 것으로 전망하였습니다. 글로벌 micro led 시장 전망.jpg [글로벌 Micro LED 시장 전망] 회사는 미니 LED를 활용한 디스플레이 모듈 제조 공정에 있어 전 방위적인 기반 기술을 바탕으로 하여 기존 R 역량과 인력, 시설을 공동으로 활용하여 시너지 효과를 발휘할 수 있는 유관사업 다각화를 준비하고 있습니다. 최근 디스플레이 패널의 고해상도화는 물론 플렉서블 디스플레이의 채용이 늘어나고 있어 디스플레이의 형태(폼팩터)가 다양하게 변화하고 있습니다. 이에 따라 Cutting, Laser lift off, Transfer, Repair, 검사 장비에서 보다 정밀하고 기존과 다른 다양한 기술이 요구되고 있습니다. 이로써 기존보다 시장규모가 지속적으로 증가하고 있는 실정입니다. 최근 차세대 디스플레이로 불리는 마이크로 LED시장의 관심이 커지고 그 시장 또한 규모가 크고 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 특히 최근 미니 LED 를 채용한 TV, 모니터, 노트북 등 디스플레이 출시가 많아지고 있습니다. 회사에서는 기존 미니LED와 마이크로 LED를 활용한 디스플레이 모듈 제조 장비의 기술 향상과 안정화를 이루어 국내는 물론 중국과 대만 등 글로벌 디스플레이 패널 업체 및 LED 백라이트 제조 업체에 대한 마케팅을 강화할 예정입니다. 수십마이크로 급 초소형 마이크로 LED에서 수백 마이크로 이상 미니 LED의 칩을 커팅, 전사, 본딩, 검사하는 장비입니다. 올해부터 본격적인 신규 설비투자가 예상됨에 따라, 고객의 다양한 요구에 대응하는 신기술을 적용하여 경쟁사 대비 빠르고 정확하며 신뢰성이 확보된 장비를 판매 할 것입니다. (2) 차량 전장 모듈 기존 LED와 반도체 제조 기술을 바탕으로 전장사업의 도입을 시작하여 2021년 최초로 차량용 전장의 파워모듈 검사 및 분류 장비 개발 및 시장 진입에 성공하였습니다. 보유 기술을 활용한 전방위적 투자를 통하여 향후 LED head lamp 생산 시장 진입을 위하여 Riveting, Etching, Cleaning, Mounting, Bonding, AOI 검사, Function 검사 장비 기술 개발 준비를
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완료한 상황입니다. 현재 지속적이고 공격적인 마케팅으로 2022년 최초 시장 진입을 시작으로 향후 시장수요의 성장에 대응하기 위한 지속적인 연구개발과 신기술을 도입한 설비투자를 통하여 매출확대와 더불어 수익성강화를 위해 노력하고 있습니다. 4-2. 법규상 규제 및 환경에 관한 사항회사는 영위하는 반도체 장비, 카메라 모듈 장비, 차량전장 모듈 장비, LED 및 디스플레이 장비 산업의 경우 소비성 서비스업이나 부동산 매매업과는 달리 정부의 직접적인 규제를 받지 않으며 반도체 장비 및 디스플레이 장비기업의 핵심장비 연구개발과 육성을 위한 지원금 등이 확대되고 있습니다. 따라서 특별히 반도체 및 디스플레이 산업의 발전을 억제하거나 제약하는 특별한 규제는 없습니다.또한 산업안전 보건법, 환경오염시설의 통합 관리에 관한 법률, 대기환경 보전법,고압가스 안전 관리법등 일반적인 제조업을 영위하는 업체가 준수하여야 하는 법규상 규제 및 환경에 관한 사항을 준수하고 있으며, 상기 사항에 대하여 중대한 위반을 하거나 이로 인해 제재를 받은 사항은 없습니다.4-3. 위험관리 및 파생거래에 관한 사항회사의 영업활동은 국내 및 다수의 해외수출, 수입 발생하고 있는 바, 달러화, 유로화 및 주요 신흥국 통화가치 대비 원화가치의 변동은 회사의 영업활동에 중요한 영향을 미칠수 있습니다. 회사는 환율변동 위험과 관련하여, 미래 외화자금흐름의 노출 부분과 외화자산 및 부채의 환산노출 부분을 합한 전체 환 Position을 위험관리대상으로 합니다.환위험관리의 목적은 전체 환 Position의 원화가치 변동성을 축소시켜 안정적인 영업활동을 영위하는데 있으며 노출위험의 측정을 위하여 예상되는 전체 환 Position 원화가치 변동을 통화별 상관관계, 변동성 및 향후 전망등을 감안하여 산출하는 시나리오 분석을 실시하고 있습니다.회사의 위험관리 등에 관한 세부사항은 'II. 사업의 내용' '5. 위험관리 및 파생거래' 를 참조하시기 바랍니다.이외에 회사의 재무상태, 영업실적, 유동성 및 자본조달 등에 중요하게 영향을 미칠만한 환경, 규제 또는 정책 변화 등에 관한 사항은 없습니다.
원준 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 현재 당사는 각종 첨단소재 생산을 위해 필수적으로 필요한 열처리 소성로 장비를 제작, 설치, 시운전하는 열처리장비 사업과 소재의 생산 공정에 대한 EPC(Engineering Procurement Construction) Turn Key 솔루션을 제공하는 공정설비 엔지니어링 사업을 영위하고 있습니다.당사가 제작하여 납품하는 열처리 소성로 장비는 투입된 원재료를 열과 가스로 화학 반응시켜 원하는 특성을 가진 소재를 생산할 수 있게 해 주는 장비로, 생산 소재의 품질과 생산성을 결정하는 핵심 공정에 사용되고 있습니다. EPC Turn Key 솔루션은 고객사가 생산하고자 하는 소재의 특성에 대한 높은 이해도를 바탕으로 원료 공급 및 혼합부터 제품 포장에 이르는 전체 소재 생산 공정에 대한 설계, 제작, 구매, 시공, 시운전 서비스를 일괄로 제공하는 솔루션입니다.2023년 소성로와 관련된 장비 매출액은 122,231백만원, 공정설비와 관련된 설계용역 및 공사수익 매출액은 11,690백만원, 그 외 상품매출 및 임대수익 등 기타 매출액은 3,335백만원으로 총매출액은 137,256백만원입니다. 장비 매출액과 설계 및 공사수익 매출액 비중은 수주 상황에 따라 변동됩니다.전체 매출액 중 내수는 93,119백만원으로 67.8% 비중을 차지하며, 수출은 44,137백만원으로 32.2% 비중을 차지합니다.판매 방법은 대부분 수주에 의한 판매 방식으로 2차전지를 구성하는 양극재와 음극재를 생산하는 소재 생산 주요 고객사 등에 맞춤형 제품 개발 및 생산 공정 설비 솔루션을 제공하고 있으며, 글로벌 시장 진출과 신기술 개발을 위해 독일, 중국, 미국 등에 설립한 관계사들과 글로벌 영업 및 연구 개발 활동을 강화하고 있습니다. 현재 보고서 작성일 기준으로 수주 잔액은 약 217,506백만원입니다.당사의 제작 장비는 핵심 기능을 제외하고는 기타 다른 부품들을 외부 협력업체에서 조달하고 있습니다. 제품들은 고객사 현장에서 직접 조립 및 가동을 통해 납품되는 경우가 대부분이며, 일시적으로 추가 생산 시설이 필요한 경우 당사 공장 및 고객사 인근에 공장을 임차하여 효율적인 생산과 납품이 가능하도록 최적화된 생산 체계를 구축하였습니다.당사의 기술연구소는 2011년 설립되었으며, 대표이사와 연구소장 총괄 하에 선행기술 연구개발, 정부과제, 제품 신규 개발 및 설계의 연구개발 조직을 보유하고 있습니다. 완료한 정부과제는 2건이며, 현재 2건의 정부과제를 진행 중입니다. 보유 중인 특허권은 8개입니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "Ⅱ. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으니 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사가 영위하는 사업의 내용을 이해하기 위하여 개념 정리가 필요한 용어 해설은 다음과 같습니다. [용어의 정의] 용 어 설 명 2차전지 축전지(storage battery), 충전지(rechargeable battery, 충전식 전지) 혹은 배터리라고 부르며 외부의 전기 에너지를 화학 에너지의 형태로 바꾸어 저장해 재사용할 수 있게 만든 전지를 통칭. 재사용이 불가능한 일차 전지보다 경제적이고 환경 친화적이며, 제품에 따라서는 500~2100회까지 재사용이 보장됨. 리튬이온 2차전지 2차전지의 일종으로 방전 과정에서 리튬이온이 음극에서 양극으로 이동하는 전지를 말하며, 충전시에는 리튬이온이 양극에서 음극으로 다시 이동하여 제자리를 찾게 됨. 리튬이온 전지는 충전 및 재사용이 불가능한 일차 전지인 리튬전지와는 다르며, 전해질로서 고체 폴리머를 이용하는 리튬이온 폴리머 전지와도 다름. 소성로 Roller Hearth Kiln은 Roller 위에 제품을 탑재하여 연속적으로 생산하는 방식의 Furnace(로(爐))로서 가소, 소성, 건조 등 열처리 공정에서 사용됨. 다양한 제품의 생산에 사용되지만, 우수한 연속성과 재현성, Roller 구동에 의한 정밀한 온도와 가스 제어 특성에 따라 최근
원준 — 사업보고서 (2023.12)

고성능 부품 및 소재 열처리에 사용되고 있음. 특히 2차전지 양극재 및 음극재의 열처리 공정에 사용되어 고품질 소재를 대량생산하게 됨으로써 배터리 양산화의 핵심적인 장비로 사용되고 있음. 제품을 담는 용기를 Pusher type의 대차로 이동시켜 연속적으로 생산하는 Furnace(로(爐))로써 대량 생산에 적합한 소성로. Kiln 열처리가 필요한 소성물(부품, 소재등)에 일정한 열을 가하고 가스를 투입하여 대상 물성과 조직을 목적에 맞게 변화시킬 수 있도록 하는 가열 및 단열 장치. 활물질 리튬이온 배터리는 리튬의 화학적 반응으로 전기를 생산하는 배터리이며, 원료인 리튬이 들어가는 공간이 '양극' 임. 하지만 리튬은 원소 상태에서는 반응이 불안정하여, 리튬과 산소가 만난 리튬산화물이 양극에 사용되는데, 리튬산화물처럼 양극에서 실제 배터리의 전극 반응에 관여하는 물질을 '활물질'이라고 함. 양극재 양극재는 리튬의 공급원으로서, 2차전지의 충·방전 시 양극재의 결정격자로부터 리튬을 방출 및 흡수하여, 전지 내에 전기에너지를 저장 및 방출을 가능하게 함. 일반적으로 리튬을 많이 포함한 양극재를 사용할수록 용량이 커지게 되고, 음극재와 양극재의 전위차가 클수록 전압이 커짐. 음극재 음극 역시 양극처럼 음극 기재에 활물질이 입혀진 형태로 이루어져 있으며, 양극에서 나온 리튬이온을 가역적으로 흡수/방출하면서 외부회로를 통해 전류를 흐르게 하는 역할을 수행하며 배터리가 충전상태일 때 리튬 이온은 양극이 아닌 음극에 존재하는데, 양극과 음극을 도선으로 이어주면(방전) 리튬 이온은 자연스럽게 전해액을 통해 다시 양극으로 이동하게 되고, 리튬이온과 분리된 전자(e-)는 도선을 따라 이동하면서 전기를 발생시킴. 분리막 분리막은 절연 소재의 얇은 막으로, 역할은 크게 4가지 정도로 요약할 수 있음. ① 배터리 내부에서 양극과 음극이 접촉하지 않도록 분리. ② 매우 미세한 기공(pore)을 가지고 있어 그 구멍을 통해 리튬이온이 양극과 음극 사이를 이동할 수 있도록 하는 역할. ③ 배터리 내부 온도가 일정 수준 이상 올라가게 되면, 분리막 표면에 위치한 기공들이 막혀 리튬이온의 이동을 차단해 내부적으로 쇼트 발생 방지. ④ 높은 기계적 강도를 지니고 있어 강한 힘을 받을 때 배터리 내부에서 발생하는 부산물이나 이물질들을 막아 안전성을 확보하는 역할 수행. 전구체 화학에서 다른 화합물을 생성하는 화학반응에 참여하는 화합물을 통칭하며, 2차전지 핵심소재인 양극재는 산화리튬과 전구체를 섞어 제조함. 전해질은 수용액 상태에서 이온으로 쪼개져 전류가 흐르는 물질로, 대표적인 전해질로는 염화나트륨, 황산, 염산, 수산화나트륨,수산화칼륨, 질산나트륨 등이 있음. 전고체 배터리 2차전지인 리튬이온배터리는 양극, 음극, 분리막, 전해질로 구성되어 있으며, 현재 스마트폰 등은 액체상태의 전해질로 되어 있으나 동 전해질이 고체상태인 배터리를 가리킴. 전기차 전기 공급원으로부터 충전된 전기에너지를 동력원(動力源)으로 사용하는 자동차. 내연기관차 내연 기관(internal combustion engine) 연료와 공기 따위의 산화제를 연소실에서 연소시켜 에너지를 얻는 기관인 디젤엔진이나 가솔린엔진을 동력원으로 작동하는 일반적인 자동차. 분체공정설비 2차전지의 원재료인 니켈, 코발트, 망간을 용해시켜 원하는 성분대로 석출한 전구체를 리튬과 섞어 열처리하는 소성로 공정 중에서 전구체 등 분체가루의 원재료를 원활하게 소성설비에 공급시켜 주는 플랜트 설비로 주로 혼합, 이송, 저장, 분리, 계량 등의 설비로 구성됨. 가스 분위기(Gas atmosphere) 소성로를 이용하여 열처리하는 부품 또는 소재는 특정한 농도와 유량의 가스가 투입되어야 목표로 하는 물성과 형질로 변화할 수 있음. 특히 고농도를 요구하는 일반 대기 조건 이외의 산소나 질소, 수소 등의 가스는 소성로 안에서 잘 통제되어야 하는데 이러한 가스를 가스 분위기라 함. 분주제어방식(Zero cross) 부하의 전원에 설정된 시간(주기)를 주어서 on/off 하는 방식으로 전원을 제어하는 방식으로
원준 — 사업보고서 (2023.12)

교류전원전압의 Zero점에서 항상 on/off 되므로, 파형이 일그러지지 않고, 고조파가 발생되지 않아, 노이즈에 민감한 전기로 등에 사용하며, 전력이용효율이 좋음. 위상제어방식 AC의 전력을 조절하는 방법을 말하며, 위상차 제어 회로는 사인 함수를 이루는 파형에서 주기 안의 특정 구간에서 전압이 출력되지 않도록 조작해 전체 전력을 조절하는 방법임. 온도재연성 동일한 방법으로 동일한 측정 대상을 같은 조건에서 비교적 짧은 시간에 반복 측정한 경우, 개개의 측정치가 일치하는 정도. (적층세라믹캐패시터) 전기적인 에너지 저장장치로 전자제품 내에서 전기의 흐름을 안정적으로 조절하고 부품간의 전자파 간섭을 막아주는 역할을 하는 부품으로 스마트폰 등의 메인 기판(PCB)위에 촘촘히 실장되어 있으며, 내부는 세라믹과 니켈을 번갈아 쌓은 500~600층의 유전체와 전극이 촘촘히 겹쳐 있어 층을 얇고 많이 쌓기 위해 1,000℃이상에서 소성하는 공정을 거침. 3D 열유체 시뮬레이션 액체와 기체가 합친 것을 유체라하며 물, 공기, 오일, 가스 등이 대표으로 열의 유체 운동을 3D로 분석하여 그 유체의 특성을과 해답을 찾는 시험으로 제품을 개발 및 설계 과정에 시뮬레이션을 통해 성능을 평가함으로써 실물의 개발 시간 및 비용을 절감할 수 있게 함. 하이니켈계 (High-Nickel) NCM 니켈(Ni)비율이 60% 이상으로 구현된 양극재를 통칭하며, 2차전지 양극판의 주요 소재로, 양극재의 주요 소재들은 니켈은 고용량, 망간(Mn)과 코발트(Co)는 안전성, 알루미늄(AI)은 출력 특성을 향상시키는 역할을 하며, 이들 소재 조합에 따라 배터리 특성이 크게 달라져 니켈 함량을 높여 배터리의 충전 양을 증가시켜 소비자들이 원하는 만큼 전기차 주행 거리를 늘리기 위한 하이니켈계 양극재 개발이 활발함. 1000℃ 내외의 소성로 내부 고온을 견디면서 2차전지 재료와 saggar를 이송시킬 수 있는 roller는 일반적으로 세라믹이 재료이며,당사는 고온내성, 높은 굽힘 강도, 우수한 산화 및 내마모성을 특징으로 하는 SiC (Silicon Carbide)계 roller를 양극재 용으로 사용하고 있음. 발열부인 열선을 세라믹에 감아 발열하는 구조로 높은 열을 직접 견디며 열선이 공기에 노출되는 것을 막아주는 역할을 함. 당사 제품에 투입되는 SiC(Silicon Carbide)는 비금속 발열체로 탄화규소로 고온용(1,200~1,400℃)으로 사용되며 사용시간이 지날수록 저항값이 증가하여 수명이 한정된 특징이 있음. 제어단자(G)로부터 음극(K)에 전류를 흘리는 것으로, 애노드(anode), 캐소드(cathod), 게이트(gate)의 3단자의 반도체 소자로 게이트에 일정 전류를 흘려주면 turn-on 유지되며 전류량을 감소시키면 turn-off 상태로 전환되는 기능을 가지고 있음. 전기가 발생하는 열로 금속을 녹여 정련하는 로를 통칭하며, 현재 산업적으로 압도적으로 많은 생산량을 차지하는 것은 전기 아크로에 의한 철강의 생산이며, 유도가열로는 일부 고순도가 필요한 특수강 및 실험용 등으로 사용됨. 가. 열처리 장비 첨단소재 생산을 위해서는 원료에 대한 열처리 공정이 반드시 필요하며, 해당 공정에 사용하는 열처리 장비의 성능에 따라 소재 생산의 품질과 생산량이 결정되는 매우 핵심적인 역할을 하는 장비라고 할 수 있습니다. 당사가 현재 제작 및 납품하고 있는 장비는 자체 원천 기술을 바탕으로 한 고객 맞춤형 고성능 소성로로 타입에 따라 2가지로 분류하고 있습니다. 명칭 장비 개요도 기능 및 특징 사용분야 RHK 증권신고서 삽입용_2. 사업의 내용_주요 제품 및 서비스_01.jpg RHK - 원료를 롤러 위에 탑재 및 이송하여 연속적으로 고온의 가스반응을 통해 소성하는 장비- 정밀한 온도 및 기밀성 확보가 필요한 소재 생산에 적합 - 2차전지 양극재 열처리 증권신고서 삽입용_2. 사업의 내용_주요 제품 및 서비스_02.jpg PK - 원료를 용기에 담아 Pusher Plate 위에 올려 이동 시켜 연속적으로 생산하는 소성장비- 대량의 원료의 처리가
원준 — 사업보고서 (2023.12)

가능하여 대량생산에 유리 - 2차전지 양극재 열처리 - 2차전지 음극재(탄소계, 실리콘계) 열처리 나. 공정 설비 엔지니어링 2차전지를 구성하는 소재 중 양극재 생산 공정의 예시를 들면 아래와 같습니다. 원료 준비▶원료 혼합▶열처리(소성)▶분쇄, 해쇄▶코팅 열처리▶분급▶탈철▶포장당사의 공정 설비 엔지니어링은 위와 같은 소재의 전체 생산 공정을 설계하고, 각 공정별로 필요한 장비를 제작 및 구매하여, 고객사의 생산 공장에 시공 후 시운전까지 일괄로 제공하고 있습니다. 다. 주요 제품 등의 매출 현황 (단위 : 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 금액 비중(%) 금액 비중(%) 금액 비중(%) 열처리 장비 공정설비 기타 합계 ※ 기타 매출은 소성로 관련 상품 판매, 유상AS, 기술료, 임대수익 등에 관한 매출입니다. 라. 가격변동 추이 및 가격변동 요인 당사의 소성로와 공정 설비 엔지니어링은 고객사의 요구 사항에 따라 주문 제작하기 때문에 제품별 단순 판매단가 비교가 어려우며, 수주된 단가는 경쟁사와의 경쟁에서 중요한 정보로 공개하기 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원) 품목 2023년 2022년 2021년 금액 비중(%) 금액 비중(%) 금액 비중(%) 온도센서 SCR 기타 합계 나. 생산능력 / 실적 / 가동률 당사의 장비 생산 방식은 주문형 생산 방식이며, 1개의 모델(장비)이라도 고객사의 요구에 따라 사양 및 기능의 변형과 추가, 제외 등이 가능합니다. 또한, 대부분의 제품들은 고객사의 현장에서 직접 조립 및 가동을 통해 납품되고, 일시적으로 수주 물량이 많아질 경우에는 당사 공장 인근이나, 고객사의 현장 인근에서 프로젝트 기간 동안 공장을 임시로 임차하여 사용하고 있으므로 생산능력/가동률 등을 일률적으로 산출하는 것이 큰 의미가 없어 관련 정보 기재를 생략합니다. 다. 생산설비에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구분 소재지 기초 장부가액 증감 감가상각 기말 장부가액 토지 경기도 수원시, 화성시 건물, 구축물 경기도 수원시, 화성시 기계장치 경기도 수원시, 화성시 차량운반구 경기도 수원시, 화성시 기타 경기도 수원시, 화성시 합계 ※ 주요 유형자산의 객관적인 시가 판단이 곤란하여 시가 기재를 생략하였습니다. ※ 유형자산의 상세내역 및 담보제공 내역은 본문 'III. 재무에 관한 사항' 중 '3. 연결재무제표 주석'의 '12. 유형자산'을 참조하시기 바랍니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구분 2023년 2022년 2021년 매출액 매출액 매출액 열처리 장비 열처리 장비 제품 RHK, PK 등 수출 내수 소계 공정 설비 공사수익, 용역 공정설비엔지니어링 등 수출 내수 소계 기타 유상A/S, 임대수익상품판매, 기술료 유상A/S, 임대수익상품판매, 기술료 수출 내수 소계 합계 수출 내수 합계 나. 판매경로 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 판매경로 구분 2023년 매출액 비중(%) 열처리 장비 제품 RHK, PK 등 직판 수출 내수 소계 공사수익, 용역 공정설비엔지니어링 등 직판 수출 내수 소계 유상A/S, 임대수익상품판매, 기술료 유상A/S, 임대수익상품판매, 기술료 직판 수출 내수 소계 다. 판매방법 당사는 고객사의 사업 검토 초기 단계부터 각 사업부 및 연구소와 조직적으로 협력하여 고객이 원하는 최적의 설비를 엔지니어링하여 수주부터 제작 및 시운전 단계까지 전방위 대응을 하고 있습니다. 당사는 공정의 핵심 장비인 열처리 소성로 장비의 판매 뿐만 아니라 일괄 Turn-Key 방식의 공정 엔지니어링 솔루션을 제공하는 용역도 수행하고 있습니다. 프로젝트 수주의 영업 특성상 초기 영업단계에서부터 수주계약에 이르기까지 일반 소비재 분야의 영업보다 매우 긴 시간이 소요됩니다. 고객사의 연구개발 단계에서부터 본격적인 투자까지는 수년이 걸리기도 합니다. 초기 영업단계에서부터 수주계약까지의 과정을 성공적으로 수행하기 위해서는 전사적이고, 전방위적인 영업활동이 필요합니다. 따라서 원준은 영업팀뿐만 아니라 대표이사를
원준 — 사업보고서 (2023.12)

중심으로 모든 임직원이 적극적인 영업 활동 및 영업에 필요한 지원을 하고 있습니다. 라. 판매전략 (1) 기술 및 가격경쟁력 확보 2차전지용 소재 열처리 장비는 당사가 자체적으로 보유 중인 원천기술을 통해 제작하고 있으며, 고객사에 성공적으로 납품하여 왔고, 고객사의 지속적인 재발주 등을 볼 때 그 기술력과 품질에 대해 인정받고 있다고 판단합니다. 당사는 순수 국내 기술로 설계부터 납품, 시운전까지 모두 자체 보유 역량으로 가능한 업체로서 기술 경쟁력을 유지하기 위한 연구개발과 가격 경쟁력을 확보하기 위한 원가 절감 노력을 지속적으로 하고 있습니다. (2) 기존 거래처 매출 확대 및 신규 거래처 수주활동 강화 2차전지용 소재를 생산하고 있는 기존 거래처들에 대해, 그 동안의 당사 실적과 기여를 바탕으로 지속적인 서비스를 제공하여 후속 수주들을 이어 나가도록 힘쓸 예정입니다. 이를 위해서는 이전에 공급했던 기술보다 발전된 기술을 지속적으로 소개하고,필요시 공동으로 요소기술을 개발하여 보다 긴밀한 관계를 유지할 수 있도록 노력할 예정입니다. 아울러 기존 거래처에 대한 안정적 공급 실적을 바탕으로 신규 거래처 개척 활동도 활발히 진행하고 있습니다.(3) 음극재 시장 선점당사는 관계회사인 독일법인이 원천기술을 보유하고 있는 PK장비를 통하여 인조흑연 및 실리콘음극재 장비를 납품한 바 있으며, 이를 통하여 최근 급성장하고 있는 국내 음극재 장비 시장을 선점할 수 있었으며, 향후에도 시장에서 독보적인 지위를 유지하기 위해 노력해 나갈 것입니다. 또한 독일법인의 기술을 국내로 이전하는 국산화를 통하여 원가 경쟁력도 강화해나갈 것입니다. (4) 신규 제품 개발 추진 당사는 파일럿 규모의 첫 번째 전고체 전지용 열처리 장비를 2020년 해외 고객사에 납품하여 설치, 시운전을 완료한 바 있습니다. 시장에서 아직 전고체 전지는 본격적으로 상용화되지 않고 있으나, 해외 고객사에 파일럿 규모의 장비를 공급한 실적을 기반으로 해당 고객사의 제품 양산 시 유리한 위치를 선점하게 되었습니다. 향후 당사는 관련 기술개발을 통해 전고체 전지 시장이 본격화하면 관련 장비 공급의 선두 주자가 되도록 노력할 계획입니다. 한편, 폐배터리 리사이클링을 위한 신제품 개발과 탄소섬유 제작용 산화로 개발도 활발하게 추진하고 있습니다. (5) 해외 시장 진출 및 확대 국내에 양극재, 음극재 소재의 열처리 장비를 생산하는 업체 중 해외에 거점들을 보유하고 있는 회사는 당사가 유일하며, 당사의 독일, 중국, 미국, 폴란드의 관계사들을 통해 해외 고객사 및 국내 고객사의 해외 진출에도 참여할 수 있는 인프라를 구축하고 있습니다. 관련하여 당사의 브랜드 인지도는 해외에서는 다소 낮으나, 당사의 해외 관계사와 함께 해외 고객사들 프로젝트를 수행하면서, 해외에도 당사의 브랜드를 점차 알려 나가고 있고, 이를 기반으로 해외 시장 확대를 위해 노력하고 있습니다. 마. 주요 매출처 현황 2023년 주요 매출처 및 매출액 비중은 아래와 같습니다. 주요 매출처명 2023년 매출액 비중(%) A 社 B 社 C 社 D 社 E 社 기타 합계 ※ 매출처명은 영업 목적상 약어로 표기하였습니다. 바. 수주 상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 열처리 장비 및 공정설비 합 계 ※ 수주총액과 기납품액은 보고서 작성기준일 현재 수주잔고가 남아 있는 프로젝트의 수주총액과 누적 매출인식액을 의미합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험 시장위험은 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험을 의미하며 당사가 노출된 시장위험의 종류는 아래와 같습니다. (1) 외환위험 원화 外(USD, EUR 등)의 통화로 진행되는 판매(수출) 및 매입(수입)활동과 관련하여 환율의 변동으로 인해 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위험이 있습니다. 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 외화단위, 천원) 구분 통화
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제16기 제15기 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산: 현금및현금성자산 USD EUR CNY 매출채권 USD CNY 계약자산 USD EUR 미수금 EUR CNY 대여금 EUR CAD 금융부채: 매입채무 USD EUR CNY 미지급금 EUR 미지급비용 CNY 금융보증부채 EUR CNY (2) 이자율위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 세전 이익 및 세전 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제16기 제15기 세전 이익 세전 자본 세전 이익 세전 자본 1% 상승시 1% 하락시 나. 위험관리 정책 및 조직 당사 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리, 통제하는 것이며 이사회의 감독 및 통제 아래 경영지원팀에서 시장위험을 관리, 대처하고 있습니다. 다. 관련 자산, 부채내역 및 손익에 미치는 영향 각 시장위험과 관련된 장부상 내역 및 손익에 미치는 영향에 대해서는 본 보고서의 'Ⅲ.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석' 중 '4.재무위험관리'를 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 등 거래 현황 연결회사는 2023년에 미국달러를 상품으로 하는 장내파생상품 계약을 금융기관과 체결하였습니다. 평가금액은 금융기관에서 제공하는 거래보고서를 이용하고 있으며, 연결손익계산서에 반영된 거래이익은 7,738,967천원, 거래손실은 7,543,090천원입니다. (단위: 외화단위, 천원) 금융기관 목적 계약 거래 계약금액 평가이익 거래이익 거래손실 삼성선물 매매목적 통화선물(미국달러) 매도 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 주요계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발 활동 당사는 2011년 기술연구소를 설립하였으며, 대표이사와 연구소장 총괄 하에 선행기술 연구개발, 정부과제 수행, 제품 신규개발 및 설계 등의 연구개발 활동에 집중하고 있습니다. 연구개발 담당조직과 실적은 다음과 같습니다. (1) 연구개발 담당조직 대분류 팀 구분 주요 역할 주요 업무 내용 기술 연구소 설계 1팀 국책과제 수행 정부 국책 과제, 공동 연구기관 연구 과제 수행 선행기술 연구개발 신제품 개발 및 제품 개선을 위한 신기술 연구 개발 신제품 개발 선행 기술을 바탕으로 신제품 개발 설계 2팀 RHK 양산 설계 고객사 요구 사항에 맞는 RHK 양산을 위한 설계 도면 Archive 제작 도면들에 대한 본류 및 Archiving (2) 연구개발 비용 (단위 : 백만원,%) 구분 제16기 제15기 제14기 (2023년) (2022년) (2021년) 연구개발비 계 (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비 계÷당기매출액×100] ※ 연구개발비는 정부보고금(국고보조금)을 차감하기 전의 금액입니다. (3) 연구개발 실적 연구과제명 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화 여부 비고 구매조건부 신제품개발사업 중기청 연계 개발 MLCC 소성용 RHK 자체 기술 개발로 국산화 성공 및 매출 성장 동력 확보 완료 MLCC RHK 소성로 민관공동투자 기술개발사업 중기청 연계 개발 기존 MLCC 소성용 RHK의 고도화로 최적화된 설계를 반영하여 가격경쟁력 및 고성능 제품 확보 완료 MLCC 전극 소성로 저가형 소성로 개발 당사 자체 연구 개발 국내 내수용 다운사이징 제품 개발로 가격경쟁력 확보 완료 2차 전지용 소성로 소재부품 개발사업 산자부 연계 개발 탄소섬유 산화로/탄화로 공정기술 개발로 제품 포트폴리오 확장을 통한 신규 성장 동력 확보 진행 중 2025년 상용화 예상 에너지기술 개발사업 산자부 연계 개발 에너지 절감형 소성 열처리 설비 설계 및 실증 진행하여 운영 비용 최적화된 제품을 고객에게 제공 진행 중 2025년 상용화 예상 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황
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당사는 보고서 작성기준일 현재 8건의 특허권과 2건의 상표권을 보유하고 있습니다. 나. 관련 법령 또는 정부의 규제 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 시장 여건 및 영업의 개황 등 (1) 산업의 개요 및 특성 당사가 속한 첨단소재 생산 솔루션 산업은 2차전지의 대표적 소재인 양극재, 음극재와 탄소섬유와 같이 다양한 분야에서 사용되는 고성능 첨단소재를 생산하기 위한 열처리 솔루션과 관련된 산업입니다. 첨단소재는 미래 신산업 창출과 지속 가능한 혁신기술의 기반이 되는 미래원천소재로서 고성능, 고부가가치의 혁신 소재이며, 이러한 첨단소재를 생산하는 열처리 솔루션 역시 선도 기술을 기반으로 한 기술집약적 산업이라는 특징을 가지고 있습니다. 다양한 첨단소재 중에서도 특히 2차전지 소재는 최근 글로벌 전기차 시장의 확대와 더불어 단기간 내 고속성장이 가시화되고 있는 분야입니다. 2차전지는 한 번만 사용하고 폐기하는 1차전지와는 달리, 전기 화학반응을 이용해 충전과 방전을 연속적으로 반복함으로써 반영구적으로 사용할 수 있는 화학전지로서 휴대폰, 노트북, 전기차, ESS 등에 사용되고 있습니다. 2차 전지는 구성 원재료에 따라 납축전지, 니켈카드뮴 전지, 니켈수소 전지, 리튬계 전지 등으로 분류되는데 이 중 가장 가벼우면서도 에너지 밀도가 높아 가장 널리 활용되고 있는 전지 재료는 리튬이온으로 자연 방전이 잘 되지 않고 수명이 길다는 장점을 가지고 있습니다. 리튬이온 2차 전지는 무선 전자기기 발전의 토대가 되었으며 최근 전기차 배터리로 사용되면서 수요가 급증하고 있습니다. 리튬 이온배터리의 핵심 소재는 양극재와 음극재, 분리막과 전해질이며 이 중 양극재는 전체 재료비 중 약 40%, 음극재는 약 10% 수준의 비중을 가지고 있습니다 [리튬이온 배터리의 구조] 증권신고서 삽입용_2. 사업의 내용_리튬이온 배터리의 구조.jpg 리튬이온 배터리의 구조 (출처 : ㈜LG화학, IBK투자증권) [리튬이온 2차전지 재료비 구조] 증권신고서 삽입용_2. 사업의 내용_리튬이온 2차전지 재료비 구조.jpg 리튬이온 2차전지 재료비 구조 (출처 : NH투자증권 리서치본부) 배터리 재료비 중 가장 높은 비율을 차지하는 양극재는 리튬의 공급원으로서, 2차전지의 충ㆍ방전 시 양극재의 결정격자로부터 리튬을 방출 및 흡수하여, 전지 내에 전기에너지를 저장 및 방출을 가능하게 한다는 특징을 가지고 있습니다. 리튬을 많이 포함한 양극재를 사용할수록 용량이 커지게 되고, 음극재와 양극재의 전위차가 클수록 전압이 커집니다. 이러한 양극재 제조 공정은 전형적인 세라믹 공정과 유사합니다. 즉, 최종적으로 제조하고자 하는 물질의 화학적 성분에 맞추어 각각의 원료 물질들을 평량하고, 균일하게 혼합 후 소성(calcination)하게 됩니다. 소성된 물질을 분쇄한 후 포장하면 양극재 제품을 완성하게 되며, 주요 제조공정은 아래와 같습니다. 증권신고서 삽입용_2. 사업의 내용_양극재 제조공정.jpg 양극재 제조공정 [양극재 제조공정] 세부 공정 설명 원료 별로 정해진 recipe에 따라 중량을 측정 각 원료들을 최대한 균일하게 혼합 원료들을 열로 반응(Carbonate나 hydroxide 제거)시켜 활물질 생성 응결된 반응물을 원하는 입자 크기까지 분쇄 미처 걸러내지 못한 응집물들을 여과 생산한 소재를 포장 (출처 : 당사 내부 자료) (2) 산업의 성장성 (가) 2차전지 시장의 성장성SNE Research에서 발간한 자료에 따르면 전기차 배터리 시장은 2019년 485Gwh에서 2030년 4,222Gwh까지 연평균성장률 21.7%로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. [전기차용 배터리 Capacity 추이 및 전망] (단위 : Gwh) 증권신고서 삽입용_2. 사업의 내용_전기차용 배터리 capacity 추이 및 전망.jpg 전기차용 배터리 capacity 추이 및 전망 2차전지 시장 확대에 따라, 배터리를 구성하는 양극재와 음극재 소재의 수요도 지속적으로 증가하고 있어 국내외 생산시설 증설이 지속적으로 이어질 것으로 전망하고 있습니다. [2차전지
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소재 시장현황] 증권신고서 삽입용_2. 사업의 내용_2차전지 소재 시장현황.jpg 2차전지 소재 시장현황 (출처 : 이베스트투자증권 리서치센터) 또한, 2차전지를 구성하는 양극재와 음극재 소재는 현재 기술로는 타 소재로 대체가 불가능하고, 현재 기술 개발 및 상용화 시도가 이뤄지고 있는 전고체 배터리에도 반드시 필요할 뿐만 아니라, 이들 소재 구성 비중이 더 커지기 때문에 소재 생산량은 더욱 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 최근 글로벌 완성차 업체들이 배터리 자체 제작 계획들을 발표하고 있는데, 이 경우 소재 생산 업체는 더욱 늘어날 것이므로, 당사의 고객사가 다변화되고, 수주 물량이 증가하는 좋은 기회가 될 것으로 기대하고 있습니다. (나) 탄소섬유(Carbon Fiber) 시장의 성장성 탄소섬유(Carbon Fiber)는 탄소가 주성분인 0.005mm, 0.010mm 굵기의 매우 가는 섬유입니다. 탄소 섬유를 구성하는 탄소 원자들은 섬유의 길이 방향을 따라 육각 고리 결정의 형태로 붙어 있으며, 이러한 분자 배열 구조로 인해 강한 물리적 속성을 띠게 되며, 한 가닥의 실은 수 천 가닥의 탄소 섬유가 꼬여져 만들어집니다. 탄소 섬유의 밀도는 철보다 훨씬 낮기 때문에, 경량화가 필수적인 조건일 때 사용하기에 적합하며, 높은 인장 강도, 가벼운 무게, 낮은 열팽창률 등의 특성으로 인해 항공우주산업, 토목건축, 군사, 자동차 및 각종 스포츠 분야의 소재로 매우 널리 쓰이는 소재이며, 글로벌 기준으로 매년 8% ~ 12% 이상 성장할 것으로 예상됩니다. [탄소섬유 수요, Capacity 추이 및 전망] 증권신고서 삽입용_2. 사업의 내용_탄소섬유 수요, capacity 추이 및 전망.jpg 탄소섬유 수요, capacity 추이 및 전망 최근 수소차량 원가의 20%를 차지하는 수소연료 탱크를 생산하는데 있어 가장 중요한 소재로 부각되고 있고, 2021년 8월 정부가 탄소섬유를 국가 전략산업으로 적극적인 육성 계획을 발표하는 등을 고려할 때, 국내외 탄소섬유 소재에 대한 시장은 더욱 성장할 것으로 예상됩니다. (다) 경기변동의 특성 및 계절성 전기차 수요 및 생산량이 매년 증가함에 따라 배터리 수요도 증가하고 있으며, 관련 소재 생산을 위한 증설이 지속적으로 이뤄지고 있습니다. 현재 자동차 시장의 전기차 침투율을 고려할 때, 시장 초기 단계로 판단되므로, 당분간 경기변동에 크게 영향을 받지 않으며 계절적 요인의 영향을 받지 않습니다. (라) 경쟁상황 및 시장점유율 당사는 주로 리튬이온 2차전지 소재 생산을 위한 열처리 장비 개발과 솔루션을 제공하는 회사로서, 해당 사업과 기술의 발전 속도가 빠른 만큼 고객사들이 치열한 경쟁을 하고 있으므로 열처리 장비와 같은 핵심 공급사에 대한 구체적인 정보를 공개하기 꺼리는 관계로, 공식적으로 집계된 당사 및 경쟁회사의 시장점유율 자료는 별도로 존재하지 않습니다. (마) 시장경쟁력 1) 기술적 우위 가) 설계(기계/전기) ① 2차전지 소재 생산용 RHK 및 PK 설비의 설계 100% 국산화 ② 독일의 Eisenmann Thermal Solutions 사의 사업 인수를 통해 초고온 열처리기술 확보 및 관련 자동화 기술 내재화 진행 중 ③ 2차전지 양극재 및 음극재 생산에 대한 전체공정 설계 및 제작, 설치 시운전을 포함한 EPC Turn Key 수행 가능 나) 제조 분야 ① RHK, PK 설비의 제조기술 체계화로 제작 품질 확보 및 제작 기간 최소화 ② RHK 및 PK 설비 제작의 노하우를 가진 전문 인력 보유 ③ RHK 및 소성설비 제작에 최적화된 제작 표준 보유 ④ 하이니켈界 제품 생산에 요구되는 최고 수준의 가스 기밀성에 부응 ⑤ 우수한 온도 정밀도와 최고수준의 로(爐) 내부 가스 분위기 제어 다) 설치 및 시운전 ① 설비 시운전 절차의 체계화를 통해, 설비의 정상화 기간 최소화 ② 설비 시운전의 노하우를 가진 전문 인력 보유 ③ 신뢰성 있는 온도 재연성 구현을 위한 제어 및 시운전 Procedure 보유 (바) 영업 개황 당사는 2008년 11월 설립 이후 이성제 現 대표이사를
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중심으로 고성능 전자부품 소재 생산을 위한 고온 열처리 공정의 핵심 장비 국산화를 목표로 연구개발에 매진하였으며, 그 결과 가스분위기(Gas Atmosphere) 소성로(Roller Hearth Kiln, RHK) 개발에 성공하였습니다. 특히 소성로 본체의 내부 통로에 적절한 유속을 갖는 가스의 흐름을 균일하게 형성시키는 동시에 롤러로 이송되는 소성 원재료에 분위기 가스를 충분히 접촉시켜 유효 반응이 활성화되도록 하는 독보적인 원천 기술을 개발하였으며, 그 결과 글로벌 유수의 부품, 소재 생산업체에 열처리 장비 및 자동화 설비를 공급하게 되었습니다. 당사는 설립 이후 견고한 성장세를 지속해왔으며 최근 전방시장인 글로벌 전기차 시장의 고속 성장과 더불어 매우 높은 성장 잠재력을 보유하고 있는 기업입니다. [당사 성장 과정] 구분 개요 세부내용 설립기 각종 소재 소성로 개발 ▷ ㈜원준 설립 ▷ 리튬2차전지 양극재 및 음극재 테스트용 가스분위기 소성로(Roller Hearth Kiln, RHK) 개발 ▷ STM 산화소둔모사로 개발 최초 국산화 개발 성장기 (2011년 ~ 2017년) 2차전지 시장 진입 ▷ 기업부설연구소 설립 ▷ 중소기업청장상(기술개발 우수상) 수상 ▷ 2차전지 관련 주요 매출처 업체 등록 및 거래 시작▷ 전극소성용 RHK 개발 ▷ 2단4열 양극재 RHK 소성로 제작 ▷ 탄소섬유 양산용 탄화 및 활성화 Hybrid Furnace 개발 도약기 (2018년 ~ 현재) 2차전지 글로벌 시장 및 신규 사업 영역 확대 ▷ 4단4열 RHK 소성로 제작 ▷ 중국 현지 양극재소성로 및 공정엔지니어링(EPC) 공급 ▷ 중국 합작투자법인(ONEJOON (Zhejiang) Co., Ltd) 설립 ▷ 독일법인(ONEJOON GmbH) 설립 ▷ 미국법인(ONEJOON Inc.) 설립 ▷ 폴란드법인(ONEJOON Sp.ZO.O) 설립 ▷ 양극재 PK(Pusher Kiln) 제작 ▷ 음극재 PK 제작 ▷ 탄소섬유 제조용 산화로 과제 수행 중▷ 캐나다법인(ONEJOON Thermal and Powder Process Solutions Inc.) 설립 (사) 목표 시장의 주요 특성 당사가 목표로 하는 시장은 다양한 첨단소재 생산을 위해 필수적인 열처리 장비 및 생산 공정에 대한 엔지니어링 솔루션을 필요로 하는 소재 생산업체들을 대상으로 합니다. 1) 2차전지(배터리) 소재 현재 당사는 양극재 및 음극재 제조공정에서 핵심적인 역할을 하는 소성 공정에 사용되는 소성로와 관련된 독보적인 기술과 노하우를 기반으로, 시장 내에서 견고한 입지를 가지고 있습니다. 당사는 2020년까지는 양극재 생산 장비와 솔루션 제공에 집중하였으나, 2021년부터는 음극재 관련 장비와 솔루션에도 진출하여 관련 매출이 계속 증가하고 있으며, 그 비중은 점차 확대될 것으로 예상하고 있습니다. 한편, 최근 리튬이온 배터리를 대체하기 위한 전고체 배터리 기술 개발 및 상용화 시도가 활발하게 이뤄지고 있는데, 당사는 이미 해외 고객사에 2020년 파일럿 규모의 전고체전지용 열처리 장비를 개발 및 납품한 바 있으며, 지속적인 기술 개발을 통해 해당 분야의 선두 주자가 될 수 있도록 노력하고 있습니다. 2) 탄소섬유 현재 국내 탄소섬유 시장은 세계 시장 규모에 비해 5% 이내로 매우 작고, 또 아직은 시작 단계에 불과합니다. 하지만 탄소섬유는 항공기, 풍력발전기, 수소 저장시설 등에 사용되는 고부가가치 소재로서 국가적으로 육성하고자 하는 산업 중 하나입니다. 탄소섬유 시장의 성장과 더불어 탄소 섬유 열처리 장비는 매우 중요한 요소이며, 당사의 관계사인 ONEJOON GmbH가 해당 분야의 수많은 실적을 이미 보유하고 있습니다. 당사는 해당 기술을 도입하여, 탄소섬유 제조를 위한 산화로, 탄화로 제작 기술을 국산화 및 내재화하여, 이를 통해 향후 지속적인 수요 증가가 예상되는 국내 시장에 대응하고자 합니다. 3) 탄소중립 연관 산업 기후변화에 대응하는 탄소중립 정책이 세계적인 추세가 되면서 관련 산업에 대한 벤치마킹이 활발하게 진행되고 있습니다. 당사의 열처리 장비는 이미
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화석연료를 직접 사용하는 방식이 아닌 전기를 주요 열원으로 하는 열처리 솔루션을 적용하고 있으며, 탄소중립 관련 산업의 발전에 따라 다양한 어플리케이션에 대응하기 위한 준비를 해오고 있습니다. 독일에 위치한 당사의 관계사인 ONEJOON GmbH는 연료전지 생산 관련 열처리 기술을 확보하고 있으며, 폐자재의 리사이클링 열처리를 통해 새로운 소재를 만들어 부가가치를 창출하는 기술을 보유하고 있습니다. 따라서 향후 우리나라에서 탄소중립 관련 투자가 본격화되면 관련된 열처리 솔루션을 즉시 제공할 수 있습니다. (아) 신규 사업 1) 전고체전지 열처리 솔루션 전고체전지란 전지 양극과 음극 사이에 있는 전해질을 기존 액체에서 고체로 대체한 차세대 배터리로서 리튬이온배터리에 필요한 전해액과 분리막을 없애고, 비는 공간에 에너지밀도가 더 높은 물질을 집어넣을 수 있는 장점이 있습니다. 액체로 만들어진 기존 배터리는 양극과 음극이 만날 경우 화재가 발생할 위험이 있으나, 전고체전지는 리튬이온이 이동하는 전해질을 고체로 만들기에 항상 고정돼 있어 구멍이 뚫려도 폭발하지 않고 정상 작동합니다. 또한, 액체전해질보다 내열성과 내구성이 뛰어나기 때문에 폭발이나 화재 가능성이 낮고 크기도 줄일 수 있습니다. 전고체전지는 안전성뿐만 아니라, 용량과 두께 측면에서 휘어지는 배터리를 구현할 최적의 조건을 갖춘 것으로 평가받고 있습니다. 전해질에 액체가 없어 초박막을 만들 수 있고, 양ㆍ음극을 여러 겹 쌓아 고전압 고밀도 배터리 구현이 가능하기 때문에 대용량을 구현하고 안전성이 높다고 알려져 있습니다. 이러한 초박막 형태의 전고체전지는 정밀한 온도 조절은 물론 특수한 가스 분위기에서 열처리 과정이 필요한데, 당사는 이를 구현할 수 있는 기술을 이미 확보하고 있어 전고체전지 특성에 맞도록 개발하여 적용할 경우, 향후 전고체전지 시장의 수요에 대응할 수 있으며, 궁극적으로는 전기차 산업 발전에 기여할 것으로 기대됩니다. 2) 탄소섬유 열처리 솔루션 이미 해외에서는 관련 분야에서 상위권의 시장 점유율을 가진 당사의 독일 관계사인 ONEJOON GmbH를 통해 탄소섬유 생산을 위한 열처리 핵심 기술에 대한 국산화 및 내재화를 진행하고 있습니다. 해당 기술을 상용화할 수 있는 시점이 되면, 급격한 성장이 예상되는 국내 탄소섬유 소재 시장에 진출하여 관련 열처리 장비 및 솔루션을 제공할 계획입니다. 3) 폐배터리 리사이클링 솔루션 현재 당사가 영위하고 있는 양극재 열처리 솔루션의 공정과 유사한 노하우와 기술이 적용되는 분야로, 해당 사업 분야의 국내외 잠재 고객사들과 활발한 논의를 이어 나가고 있습니다.
원준 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 사건 또는 활동은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.당사는 2023년 연결기준 매출 1,372억원, 영업이익 46억원, 당기순이익 56억원을 기록하였습니다. 이는 전년 대비 매출액은 4%, 영업이익은 57%, 당기순이익은 63% 감소한 수치입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태(연결 기준) (단위: 백만원, %) 과목 제 16 기 제 15 기 증감 증감률 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타포괄손익누계] [기타자본] [이익잉여금(결손금)] 자본총계 ※ 제16기 재무제표는 2024년 3월 28일에 개최될 정기주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 1) 자산2023년말 기준 당사의 자산총계는 전년 대비 43,189백만원 증가한 200,510백만원입니다.2) 부채2023년말 기준 당사의 부채총계는 전년 대비 35,380백만원 증가한 81,257백만원입니다. 고객사로부터 수익 인식 전에 수령한 대금인 계약부채가 크게 증가한 것이 가장 주요한 원인입니다.3) 자본2023년말 기준 당사의 자본총계는 전년 대비 7,809백만원 증가한 119,253백만원입니다. 당기순이익 및 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분이 증가한 것이 주요 원인입니다. 나. 영업실적(연결 기준) (단위: 백만원, %) 과목 제 16 기 제 15 기 증감 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익 당기순이익 ※ 제16기 재무제표는 2024년 3월 28일에 개최될 정기주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (단위: 백만원) 구분 제 16 기 제 15 기 증감 현금및현금성자산 정기예적금(유동) 유동자산 유동부채 유동비율 160%P 연결회사 현금및현금성자산의 현금흐름 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 16 기 제 15 기 증감 기초의 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동으로 인한 효과 기말의 현금및현금성자산 나. 자금조달과 지출 1) 차입금 구성 (단위: 백만원) 구분 제 16 기 제 15 기 증감 유동성 차입금 단기차입금 유동성장기차입금 소계 비유동성 차입금 장기차입금 소계 합계 당기말 현재
원준 — 사업보고서 (2023.12)

총차입금은 13,250백만원으로 전기 대비 8,250백만원 증가하였습니다. 기존 차입금 중 750백만원을 상환하였으며, 신규로 9,000백만원을 단기 차입하였습니다.2) 차입금 상세내역 (단위: 백만원) 차입처 차입종류 차입일 만기일 이자율(%) 제 16 기 제 15 기 우리은행 시설자금대출 KEB하나은행 기업운전자금대출 합계 3) 차입금 연도별 상환일정 (단위: 백만원) 연도 상환금액 2024년 2025년 2026년 2027년 2028년 합계 5. 부외거래 당사의 부외거래는 본문 'Ⅲ.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석' 및 '5.재무제표 주석'의 우발부채와 약정사항을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 본문 'Ⅲ.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석'의 중요한 회계정책과 중요한 회계추정 및 가정을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 본문 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 본문 'XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3.제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 본문 'Ⅱ.사업의 내용 - 5.위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다.
대신밸런스제14호기업인수목적 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 임의적립금등의 이입액 III. 이익잉여금처분액(결손금처리액) IV. 차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금) 17. 영업비용 당기 및 전기의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 급여 보험료 지급수수료 합 계 18. 금융수익 및 금융원가 (1) 당기 및 전기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 이자수익 (2) 당기 및 전기의 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 이자비용 19. 영업외수익 당기 및 전기의 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 잡이익 20. 법인세비용 및 이연법인세 (1) 당기 및 전기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 법인세 부담액 당기 법인세부담액 이연법인세의 변동액 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세손익의 금액 자본에 직접 반영된 법인세비용 전환권대가 법인세비용(수익) (2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순손실 적용세율에 따른 세부담액 조정사항: 미인식 이월결손금 사용 등 기타 법인세비용(수익) (3) 당기 및 전기의 주요 누적일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 당 기 누적일시적차이 이연법인세부채 기초잔액 증감액 기말잔액 기초이연법인세부채 증감액 기말이연법인세부채 일시적차이로 인한 이연법인세 미수이자 전환권조정 합계 미인식 이월결손금 (단위: 원) 전 기 누적일시적차이 이연법인세부채 기초잔액 증감액 기말잔액 기초이연법인세부채 증감액 기말이연법인세부채 일시적차이로 인한 이연법인세 미수이자 전환권조정 합계 미인식 이월결손금 (4) 당기 및 전기 중 당사의 자본에 직접 반영된 법인세효과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 전환권대가 21. 주당손익 (1) 당기 및 전기의 기본주당순손익 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당기 전기 보통주 당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수(*) 기본주당순이익(손실) (*) 가중평균유통보통주식수- 당기 구 분 주식수 누적일자 적 수 기초 합 계 가중평균유통주식수 - 전기 구 분 주식수 누적일자 적 수 설립시 유상증자 합 계 가중평균유통주식수 (2) 희석주당순이익(손실) 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 전환사채가 있으며 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당기의 희석주당순손익 산정내역은 다음과같으며, 전기의 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다. (단위: 원) 구 분 당기 보통주 당기순이익 잠재적전환권으로 인한 비용 조정후순이익 가중평균 희석유통보통주식수(*) 희석주당순이익 (*) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 당기 가중평균유통보통주식수 전환사채(전환권) 가중평균 희석유통보통주식수 22. 특수관계자 거래 (1) 특수관계자 현황 특수관계자 구분 특수관계자명 기타특수관계자 대신증권 주식회사 주식회사 에이씨피씨 (2) 매출 및 매입 등 거래 (단위: 원) 회사명 당기 전기 이자비용(*) 인수수수료 이자비용(*) 인수수수료 대신증권 주식회사 (*) 전환권조정 상각액입니다. (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액 (단위: 원) 회사명 전환사채(*) 당기말 전기말 대신증권 주식회사 (*) 전환권조정 차감 전 금액입니다. (4) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 당사의 대표이사 및 등기이사를 대상으로 하고 있습니다. 당기의 주요경영진에 대한 보상으로 지급한 금액은 19,200,000원(전기: 1,393,540원)입니다. 23. 현금흐름표 (1) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 (단위: 원) 구 분 당기초 현금흐름 비현금거래 당기말 전환권조정 등 전환사채 (단위: 원) 구 분 전기초 현금흐름 비현금거래 전기말 전환권조정 등 전환사채 24. 기업인수목적회사로서의 특칙 (1)
대신밸런스제14호기업인수목적 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

당사는 최초 주권 모집에 따른 주권발행금액의 100분의 90이상에 해당하는 금액을 주권의 주금납입일 다음 영업일까지 증권금융회사 또는 신탁업자에 예치 또는 신탁하여야 하며, 당기말 현재 주식 공모로 납입된 주식발행대금 잔액을 국민은행에 예치하고 있습니다. 상기 예금은 합병 성공시 합병가액 등으로 지급될 예정이므로, 동 예치 또는 신탁한 금전을 합병대상법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공할 수 없습니다. 보고기간종료일 현재 사용제한 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 종류 금융기관 당기말 전기말 장기금융상품 기업인수목적회사예수금 국민은행 (2) 합병대상법인과의 합병시 합병대상법인의 합병가액 또는 최근 사업연도말 현재 재무상태표상 자산총액이 당사가 예치한 금액의 100분의 80이상이어야 하고, 회사 설립시 주주 및 경영진과 이해관계가 있는 법인은 합병대상법인이 될 수 없는 등의 제한이 있습니다.(3) 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계 법규에 따라, 최초 주권 모집에 따른 주금납입일로부터 90일 이내에 당사가 발행한 주권이 유가증권시장 혹은 코스닥시장에 상장되지 아니한 경우 또는 최초 주권 모집에 따른 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우 또는 합병대상법인과의 합병등기를 완료하기 전에 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제390조의 증권상장규정에 따라 상장폐지되는 경우에는 해산하고 예치자금 등을 투자자에게 지급하여야 합니다.(4) 당사는 최초 주권 모집 이후 자금차입, 타인을 위한 채무보증 및 담보제공, 채무증권 발행 등 기타 기업인수목적회사에 대하여 금지되는 재무활동을 수행할 수 없습니다. (5) 당사는 당사주식의 코스닥시장 상장을 위한 공모자금의 조달을 위해 대표주관사인 대신증권 주식회사와 동 공모주식에 대한 총액인수계약을 체결하였습니다. 동 인수계약에 따른 인수수수료는 총 공모금액의 3.0% 또는 3억원 중 큰 금액이며, 이 중 50%는 코스닥시장 상장시 지급되었으며, 인수수수료의 잔액은 다른 법인과의 합병등기 완료후 지급하기로 되어 있습니다. 25. 재무제표의 승인 당사의 재무제표는 2024년 3월 28일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서명.jpg 대표이사등의 확인서명 사 업 보 고 서 (제 2 기) 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 3월 20일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 대신밸런스제14호기업인수목적 주식회사 대 표 이 사 : 박규상 본 점 소 재 지 : (홈페이지) 없음 작 성 책 임 자 : (직 책) 대표이사 (성 명) 박규상 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 14호 대표이사 등의 서명.jpg 14호 대표이사 등의 서명
대신밸런스제14호기업인수목적 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 합병에 관한 사항 당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 “자본시장법”)에 따라 회사의 주권을 한국거래소 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사(이하 “합병대상법인”)와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하고 있으며, 그 외 별도의 사업을 영위하지 않습니다. (1). 합병의 개요 (가) 합병형태 당사는 자본시장법시행령 제6조 4항 14호에 따라 합병을 유일한 목적으로 회사가 설립되어 있어 내용상 소규모합병 또는 간이합병을 할 수 없습니다. 또한, 상법 제524조에 따라 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 코스닥시장상장규정 제2조 제1항 제1호 바목 2)에 따른 합병상장을 제외하고는 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없습니다. 또한, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의5 제1항 각 호에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업연도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치 또는 신탁된 금액의 100분의 80이상이어야 합니다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 합니다. 한편, 당사는 당사 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)에 따라 합병대상법인을 한정하고 있습니다. [정관 상 합병 관련 사항] 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한) ① 합병대상법인의 자본시장법 시행령 제176조의5 제1항 각 호에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업년도말 현재 재무상태표상 자산총액은 예치자금의100분의80 이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다. ② 최초 주권 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다. ③ 이 회사는 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 코스닥시장상장규정 제2조 제1항 제1호 바목 2)에 따른 합병상장을 제외하고는 이 회사가 본 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다. ④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다. 1. 이 회사 최초 주권 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식등"이라 한다.)을 취득한 자(이하 "공모전주주등"이라 한다.) 2. 이 회사의 공모전주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조 제6호에 따른 대주주이거나 발행주식총수의100분의5 이상을 소유하는 회사 가. 이 회사의 공모전주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 본 회사의 설립 및 운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속 나. 이 회사의 공모전주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속 다. 본 회사의 공모전주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속 라. 본 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속 3. 이 회사의 공모전주주등의 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조 제6호에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사 4. 이 회사 또는 공모전주주등과 임직원을 겸직하거나 최근2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사 ⑤ 이 조 제4항 제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전주주등의 주식수 산정시에는 당해 주주등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다. (나) 합병 일정 당사는 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)의 제2항에 따라 합병과 관련하여 현재 합병대상회사를 선정하기 위한 협의 등을 진행하고 있지 않습니다. 향후 당사가 다른 법인과 합병계약을 체결하는 이사회결의를 할