chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2022년은 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 인플레이션, 금리인상 등에 따른 주요국의 공급망 교란과 원재재가격 상승, 미-중 무역분쟁의 격화등이 지속되는 가운데 전 세계적인 경기의 불확실성이 매우 커진 한 해였습니다. 당사는 신사업부문 매출의 확대, 적극적인 성장 투자와 생산효율성 향상을 통해 경쟁력을 강화시키는 사업구조를 구축하여 현재 직면한 위기를 극복해나가고 있습니다.2023년도 역시 불안정한 대외상황으로 인해 어려움이 예상되지만, 기존 사업의 수익성을 강화하고 신사업부문의 적극적인 확장으로 위기를 기회로 전환하는 한 해가 될 수 있도록 최선을 다하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 매출실적1) K-IFRS 연결기준 (단위 : 천원) 과목 2022년 2021년 매출액 매출원가 매출총이익 판매관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용 계속영업이익 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 2) K-IFRS 별도기준 (단위 : 천원) 과목 2022년 2021년 매출액 매출원가 매출총이익 판매관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용 계속영업이익 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 나. 재무상태 1) 요약연결재무정보(K-IFRS) (검토받은 재무제표) (단위 : 백만원) 구 분 제69기 제68기 제67기 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 매출액 영업이익(손실) 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 주당순이익 [Δ는 부(-)의 수치임]2) 요약별도재무정보(K-IFRS) (검토받은 재무제표) (단위 : 백만원) 구 분 제69기 제68기 제67기 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 매출액 영업이익(손실) 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 주당순이익 [Δ는 부(-)의 수치임]다. 경영진단1) 2022년 연결기준 매출액은 2327억원으로 전년대비 21.7% 증가, 영업이익은 278억원으로 전년대비 55.5% 증가, 당기순이익은 216억원으로 전년대비 45.5% 증가하였습니다. 실적증가 요인으로는 신규사업의 매출확대, 대형 신규고객 확보, 전방산업의 수요증가, 원자재상승에 따른 판가 인상이 있습니다. 2023년에도 신설비교체로 인한 생산효율성 향상, 신규사업의 적극적인 투자로 매출 및 수익성을 확대하도록 노력하겠습니다.2) 2022년 연결기준
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자산총계는 4032억원으로 전년대비 12.2% 증가, 부채총계는 1939억원으로 전년대비 14.3% 증가, 자본총계는 2093억원으로 전년대비 15.9% 증가하였습니다.라. 신규사업 당사는 2019년 3월에 아산화질소 생산설비 준비를 완료하였으며, 2022년 4월 생산설비를 추가 증설하였습니다. 해당 제품은 일반적으로 알려진 의료용 마취제 및 반도체, 디스플레이 생산공정에 주로 사용되는 소재입니다. 반도체 및 디스플레이 시장은 현재 지속적으로 성장하고 있으며, 활용 분야는 계속 확대될 전망으로 시장의 성장세는 지속적으로 유지될 것으로 전망하고 있습니다. 이에 중국시장 및 아시아 시장의 원활한 대응을 위해 백광산업 상하이법인을 100% 출자하여 설립하였습니다.또한 2021년 1월에 고순도 염화수소 생산설비 준비를 완료하였으며, 2023년에 생산설비를 추가 증설할 계획입니다. 당 제품은 반도체 공정에서 Si Layer 식각공정 및 Wafer 제조공정 중 Si Epitaxial Growing (Wafer 세정 및 에칭)에 주로 사용되는 소재이며, 국내 및 중국, 대만, 일본 등의 반도체 업체들의 대규모 설비투자로 고순도 염화수소의 사용량도 지속 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 주2) 정정후
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 염화나트륨(NaCl)을 원료로 산업 전반에 걸쳐 다양한 용도로 사용되는 알카리와 염소를 생산하는 기초 무기화학 제조업체입니다. 산업 특성상 자본 집약적인 장치 산업으로 초기 시설자금의 투자가 크며 시장 진입 장벽이 높습니다. 시설의 증설과 축소가 비탄력적이기 때문에 시장상황의 변화에 적응하기 어려운 점이 있습니다. 당사는 화공사업과 기타사업을 영위하고 있으며 화공사업은 전체 매출의 95.9%, 기타사업은 4.1%를 차지하고 있습니다. 화공사업은 CA(클로르알카리), 소재(특수가스), 식품첨가제 사업으로 구성되어 있으며, 2022년 매출은 2,327억원, 영업이익은 279억 달성하였습니다. 2022년은 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 인플레이션, 금리인상 등에 따른 주요국의 공급망 교란과 원재재가격 상승, 미-중 무역분쟁의 격화등이 지속되는 가운데 전 세계적인 경기의 불확실성이 매우 커진 한 해였습니다. 당사는 신사업부문 매출의 확대, 적극적인 성장 투자를 통해 경쟁력을 강화시키는 사업구조를 구축하여 현재 직면한 위기를 극복해나가고 있습니다. 당사는 신규사업 투자에 역량을 강화함으로써 사업을 다각화하여 기업경쟁력을 확보하고 지속 가능한 사업구조를 구축하고자 합니다. CA사업은 생산효율성 향상 및 생산능력 확대를 통해 경쟁력을 강화하고, 소재사업은 다양한 신규제품을 발굴하여 성장하는 반도체, 디스플레이 산업과 함께 발전하고자 합니다. 2023년도 역시 불안정한 대외상황으로 인해 어려움이 예상되지만, 기존 사업의 수익성을 강화하고 신사업부문의 적극적인 확장으로 위기를 극복하고자 합니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 경영성과(1) 영업실적K-IFRS 연결기준 (단위 : 천원) 과목 2022년 2021년 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용 계속영업이익 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 2022년 연결기준 매출액은 2,327억원으로 전년대비 21.8% 증가, 영업이익은 278억원으로 전년대비 55.5% 증가, 당기순이익은 216억원으로 전년대비 45.5% 증가하였습니다. 매출액은 세계적인 코로나19의 영향으로 감소하였던 전방산업의 수요증가와 그로 인한 판매가격 상승으로 증가하였고 ,솔비톨 및 고순도염소, 아산화질소의 매출 성장으로 전기 대비 매출이 증가하였습니다. 최근 신설된 고순도염화수소는 21년 7월부터 매출이 발생하여 22년에는 지속적으로 매출액이 증가하였습니다. 사업 부문별로 주요 원재료가격은 상승하였으나 주요 제품의 판매가격상승으로 매출액 증가율보다 매출액 총이익율과 영업이익율이 상회함에 기여하였습니다. (2) 부문별 영업실적K-IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구분 부문 69기 68기 증감(률) 금액
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비중 금액 비중 금액 비율 화공 CA 소재 식품첨가제 기타 스포츠사업등 합계 CA사업부문은 원료인 염화나트륨(Nacl)과 물(H2O)을 전기분해하여 염소(Cl2)와 가성소다(NaOH), 염산(HCl), 차아염소산나트륨(NaOCl), 수소(H2) 제품을 생산합니다. 화공사업 중 CA사업은 당사의 주사업부문으로 매출비중이 약 67.6% 가량 차지를 하고 있으며 생산 제품은 산업 전반에 걸쳐 기초·중간재 원료로 사용되고 있습니다. 기초 화학 산업부터 제지, 식품, 섬유, 석유화학 및 첨단소재산업 등 다양하게 판매되고 있습니다. 2022년 여수공장의 노후화된 설비를 교체함으로써 생산성 향상과 원가 절감 효과를 이루어 내면서 이익 창출을 극대화 할 수 있게 되었습니다.CA사업부문은 전년대비 매출액은 15.9% 증가한 1,573억원 달성하였습니다. 세계적인 코로나19의 영향으로 감소하였던 전방산업의 수요증가와 주요 제품 판매가격 상승으로 매출액이 증가하였고 이익이 증가하였습니다. 소재(특수가스) 사업의 제품은 고순도 염화수소(UHP HCl), 고순도 아산화질소(UHP N2O), 고순도 염소(UHP Cl2) 로 반도체 및 디스플레이 등을 제조하는 공정용 소재로 사용되고 있습니다. 전자재료용 특수가스의 수요는 메모리 반도체 회사를 중심으로 디스플레이 제조사 등이 있습니다. 당사의 주 고객사들은 공정 안정화를 위해 엄격한 품질검증 및 관리절차를 운영하고 있기 때문에 신규 경쟁자에게는 진입장벽이 높습니다. 특히 당사는 수입에 의존하던 고순도 염화수소(UHP HCl)을 국산화하여 국내 반도체 회사에 공급하고 있으며, 이 외에도 디스플레이 제조업체에 공정용 특수가스를 안정적으로 공급하고 있습니다. 소재사업부는 전년대비 매출액은 57.1%증가한 321억을 달성하였습니다. 신규제품의 판매가 증가하고, 고순도염소, 아산화질소의 수요처 확대로 매출액이 꾸준히 증가하였으나 아산화질소는 원재료 단가상승 및 수요저하로 인한 판매단가 하락으로 매출증가율대비 이익율이 감소하였습니다. 식품첨가제사업부문의 주요 제품인 솔비톨과 말티톨은 매출의 약 14.5% 차지하고 있으며 주로 식품산업 분야에 사용되고 있습니다. 코로나-19 이후 개인 건강 관리의 관심 증가와 당류 저감화 트렌드로 식품시장에서 기능성 제품의 수요가 증가 하고 있으며, 설탕을 대체할 수 있는 당알콜 제품의 사용이 증가하였습니다. 또한, 보습효과, 습윤효과 및 단백질 변성방지 등의 특성을 가지고 있어 치약 및 화장품, 의약품 공업용으로도 널리 사용되며, 관련 시장은 매년 증가할 것으로 예상합니다. 식품첨가제사업부문은 전년대비 매출액은 29.3%증가한 339억을 달성하였습니다. 금리인상, 인플레이션으로 인한 주요 원재료의 단가가 상승하였으나, 판매가격 상승으로 매출액이 증가하였습니다. 식품산업 특성상 수요탄력성이 낮고 타 산업대비 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 편이라 매출은 안정적으로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 당사는 서울부지에 골프연습장, 아이스링크장을 건설하여 스포츠사업을 운영하고 있으며, 서울내 규모있는 스포츠공간을 확보하여 꾸준한 매출이 발생하고 있습니다. 기타사업부문은 전년대비 매출액은 8.6% 증가한 95억원 달성하였으며, 인플레이션 영향에 따른 판가 인상으로 매출액이 증가하였습니다. 나. 재무상태요약연결재무정보(K-IFRS) (단위 : 백만원) 구 분 제69기 제68기 증감 증감율 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업 소유주지분] [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 전년대비 자산은 여수공장 전해조 교체와 음성공장 N2O생산설비 증설로 인한 유형자산증가 401억원, 현금 및 현금성자산 40억원 감소, 매출채권 및 기타채권 증가 40억원, 재고자산 증가 43억원등의 영향으로 44,035백만원(12.3%) 증가한 403,243백만원입니다.전년대비 부채는 생산설비 교체와 증설로 인한 시설대및 운영자금
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차입으로 214억 증가, 매입채무 및 기타채무 19억원증가, 미지급법인세 9억원 증가등의 영향으로 24,252(14.3%)증가한 193,923백만원입니다. 전년대비 자본은 당기순이익으로 인한 이익잉여금 199억증가등의 영향으로 19,783백만원(10.4%)증가한 209,320백만원입니다. 자기자본비율은 전년대비 0.9%감소한 51.9%이며, 부채비율은 전년대비 3.1%증가한 92.6%입니다. 라. 신규사업 2021년 1월에 고순도 염화수소 생산설비 준비를 완료하였으며, 2022년부터 국내 반도체 회사에 공급하며 매출성장이 발생하고 있습니다. 특히 수입에 의존하던 해당제품은 엄격한 품질검증을 거쳐 수요처를 확대하고 있습니다. 2023년에는 생산설비를 추가 증설하여 수요확대에 대응할 예정입니다. 당 제품은 반도체 공정에서 Si Layer 식각공정 및 Wafer 제조공정 중 Si Epitaxial Growing (Wafer 세정 및 에칭)에 주로 사용되는 소재이며, 국내 및 중국, 대만, 일본 등의 반도체 업체들의 대규모 설비투자로 고순도 염화수소의 사용량도 지속 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 마. 중단사업해당사항 없습니다.바. 경영합리화해당사항 없습니다. 사. 환율변동위험회사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 회사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 ALM(Asset Liability Management) 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ·부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 회사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 Dollar 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR GBP 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD EUR GBP 합계 4. 유동성 및 자금조달 지출가. 유동성현황 (단위 : 백만원) 구분 제69기 제68기 증감액 증감률 현금및현금성자산 단기금융상품 단기당기손익공정가치금융자산 합계 ※ 연결재무제표기준 당기말 현재 회사의 현금 및 현금성 자산은 8,853백만원이고 전기에 비해 32.3%감소하였습니다.나. 현금흐름 (단위 : 백만원) 구분 제69기 제68기 증감금액 기초현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 외화표시현금의 환율변동효과 기말 현금및현금성자산 ※ 연결재무제표기준 당사의 수익은 화학제품의 제조 및 판매등에서 창출되고 있습니다. 당기의 현금흐름은 영업활동을 통하여 440억원이 유입되었고, 여수공장 전해조 교체, 음성공장 증설,신규원염창고등의 생산설비 및 저장시설에 대한 투자등 투자활동으로 664억원이 유출되었고, 배당금 지급 및 차입금 증감 등의 재무활동을 통하여 181억의 현금 유입되었습니다. 이로 인해 당기말 현금 및 현금성 자산은 전기말 대비 42억이 감소하였습니다. 다. 자금조달 당기말 현재 자금조달 기말잔액은 126,052백만원입니다. 유동성 차입금은 92,806백만원으로 73.6%를 차지하며, 장기차입금은 33,246백만원으로 26.4%를 차지 하고 있습니다. 당기말 현재 자금조달을 위한 사용목적별 차입금의 현황은 다음과 같습니다. 1) 단기차입금 (단위 : 백만원) 차입처 내역 이자율(%) 당기말 전기말 우리은행 운영자금 국민은행 USANCE 1.5~3.0 하나은행 무역금융 운영자금 신한은행 USANCE 1.5 ~ 3.0 운영자금 산업은행 운영자금 농협 운영자금 수출입은행 운영자금 합 계 (*) 전기 신한은행 운영자금 100억은 CP발행으로 인한 차입금입니다. 2) 장기차입금 (단위 :
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백만원) 차입처 내 역 이자율(%) 당기말 전기말 국민은행 운영자금 산업은행 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 신한은행 시설자금대출 운영자금대출 운영자금대출 우리은행 시설자금 시설자금 운영자금 시설자금 운영자금 하나은행 시설자금 시설자금 엘지디스플레이 물품대 합 계 유동성 장기부채 비유동부채 3) 장기차입금(유동성장기차입금 포함) 연도별 상환내역 (단위 : 천원) 구 분 2023년 이내 2024년 이내 2025년 이내 2026년 이내 2027년 이후 합계 장기차입금 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서명(정정공시)2022.jpg 대표이사등의 확인서명(정정공시)2022 사 업 보 고 서 (제 69 기) 사업연도 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 03월 15일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 백광산업(주) 대 표 이 사 : 김 성 훈 본 점 소 재 지 : 전북 군산시 임해로 494-16 작 성 책 임 자 : (직 책) 관리본부장 (성 명) 박 병 석 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서명(4분기).jpg 대표이사등의 확인서명(4분기)
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (1) 사업의 내용당사는 염화나트륨을 원료로 하여 알칼리와 염소를 생산하는 무기화학제품 제조업체로서 국내에서는 롯데정밀화학, 한화솔루션, LG화학, OCI 등이 당사와 동일제품을 생산 판매하고 있으며, 식품첨가제로 사용되는 솔비톨과 말티톨을 생산 판매하고 있습니다. 또한 사업다각화의 목적으로 2019년부터 음성공장을 신설하여 아산화질소(N2O)를 생산, 판매하고 있으며, 군산공장에 반도체용 특수가스인 고순도염소(2008년)와 염화수소(2021년)의 생산설비를 도입하여 시장을 개척하고 있습니다.1) CAChlor-Alkali 산업중 Chlornine과 NaOH 관련 제품을 생산하며, 원료는 염화나트륨(NaCl)을 사용합니다. 주요 생산품은 염소(Cl2)를 비롯하여 가성소다(NaOH), 염산(HCl), 수소(H2), 차염산소다(NaOCl) 이며 기초 화학 산업부터 정폐수처리, 제지, 식품가공, 섬유, 석유화학 및 첨단소재산업에 이르기까지 폭 넓고 다양하게 이용됩니다.2) 소재소재사업으로 당사에서 제조하는 제품은 고순도 염화수소, 고순도 아산화질소, 고순도 염소가 있으며, 반도체와 디스플레이(OLED, LCD 등) 산업에 사용되는 5N(99.999%) 이상의 고순도특수가스 제품으로 당사만의 기술력을 바탕으로 최고의 품질로 생산하고 있습니다. 반도체 및 디스플레이 시장은 현재 지속적으로 성장하고 있으며, 활용 분야는 계속 확대될 전망으로 시장의 성장세는 지속적으로 유지될 것으로 전망하고 있습니다. 3) 식품첨가제식품첨가제는 솔비톨과 말티톨을 주요 제품으로 생산하고 있으며 매년 안정적인 성장세를 보이고 있습니다. 솔비톨은 합성 감미료와는 달리 자연계에 널리 존재하는 천연 과실 감미제와 같이 상쾌한 청량감과 천연의 감미를 가진 첨가물로서 보습효과, 단백질 변성방지, 저칼로리, 저감미, 난충치성, 인슈린 비의존성 등의 다양한 특성을 가지고 있어 제과, 식품산업, 수산물가공업, 치약 및 화장품공업, 의약품공업등에 광범위하게 사용되고 있습니다. (2) 사업 부문별 주요재무정보1)K-IFRS 연결기준① 2022년 (단위: 천원) 구 분 화공부문 기타 합계 총매출액 내부매출액 외부매출액 금융수익 금융비용 감가상각비 무형자산상각비 부문 법인세비용차감전이익(손실) ② 2021년 (단위: 천원) 구 분 화공부문 기타 합계 총매출액 내부매출액 외부매출액 금융수익 금융비용 감가상각비 무형자산상각비 부문 법인세비용차감전이익(손실) ③ 사업부문별 자산 및 부채의 내역 가. 2022년 12월 31일 (단위: 천원) 구 분 화공부문 기타 합계 부문별 자산 부문별 부채 나. 2021년 12월 31일 (단위: 천원) 구 분 화공부문 기타 합계 부문별 자산 부문별 부채 2) K-IFRS 별도기준① 2022년 (단위: 천원) 구 분 화공부문 기타 합계 총매출액 내부매출액 외부매출액 금융수익 금융비용 감가상각비 무형자산상각비 부문 법인세비용차감전이익(손실) ② 2021년 (단위: 천원) 구 분 화공부문 기타 합계 총매출액 내부매출액 외부매출액 금융수익 금융비용 감가상각비 무형자산상각비 부문 법인세비용차감전이익(손실) ③ 사업부문별 자산 및 부채의 내역 가. 2022년 12월 31일 (단위: 천원) 구 분 화공부문 기타 합계 부문별 자산 부문별 부채 나. 2021년 12월 31일 (단위: 천원) 구 분 화공부문 기타 합계 부문별 자산 부문별 부채 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 품 목 69기(당기) 68기 67기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 화공사업 CA 가성소다, 액체염소, 염산, 차염산소다 등 소재(특수가스) 고순도 염화수소, 아산화질소 등 식품첨가제 솔비톨, 말티톨 등 기타 스포츠사업 등 골프연습장, 아이스링크 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 품 목 제 69기 연간 제 68기 연간 제 67기 연간 가성소다 외 1) 산출기준 제품별 매출액/판매수량 2) 주요 가격변동원인 전기부터 지속되는 높은 글로벌 에너지 가격으로 국제 가성소다 공급량이
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감소하여가성소다 국제가격이 상승하였으며, 또한 가성소다 전방업체의 수요증가로 인하여 가성소다 가격이 상승하여 현재는 안정적인 상황입니다. 염산은 수급이 안정되어 있으며, 가격도 안정적인 추세입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 원/톤) 구분 원재료명 가격변동추이 주요 매입처 주요 매입처와 회사의특수관계 여부 공급시장 독과점 정도 및 공급의 안정성관련 특이사항 69기 68기 67기 CA 원염(소금) 소재(특수가스) 주1) 질산암모늄 티케이지휴켐스(주) 공급업체 2개사(주)한화, 티케이지휴켐스(주) 식품첨가제 하이드롤 대상주식회사 공급업체 2개사대상주식회사, (주)삼양사 주1) 소재사업 제품인 고순도 염소, 고순도 염화수소는 원재료를 외부업체로부터 구매하지 않고, 당사 CA공정에서 생산되는 액체염소와 염산을 원재료로 하여 생산합니다. 질산암모늄은 아산화질소의 원료입니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (가) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제 69기 연간 제 68기 연간 제 67기 연간 화공사업 가성소다 군산공장 솔비톨 군산공장 소 계 가성소다 여수공장 소 계 아산화질소 음성공장 소 계 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 일 생산능력 - 가성소다 : 일 생산량은 가성소다 33%기준 1,501톤을 생산 - 솔비톨 : 일 생산량은 솔비톨기준 103톤을 생산 - 아산화질소 : 일 생산량은 저순도 N2O 기준 14톤 생산② 산출방법 - 화공사업 : 일생산능력*360일 (나) 평균가동시간 1일평균 : 23.6시간 (3) 생산실적 및 가동률 (가) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제 69기 연간 제 68기 연간 제 67기 연간 화공사업 가성소다 군산공장 솔비톨 군산공장 소 계 가성소다 여수공장 소 계 아산화질소 음성공장 소 계 합 계 (나) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률 군산공장 여수공장 음성공장 합 계 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : ]토지 (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 군산 자가 군산시 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 군산 자가 군산시 여수 자가 여수시 음성 자가 음성군 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 군산 자가 군산시 여수 자가 여수시 음성 자가 음성군 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 군산 자가 군산시 여수 자가 여수시 음성 자가 음성군 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 군산 자가 군산시 여수 자가 여수시 음성 자가 음성군 합 계 [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 군산 자가 군산시 여수 자가 여수시 음성 자가 음성군 합 계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 소재 고순도염화수소 증설 설비 합 계 (나) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금 액 제70기 제71기 제72기 제72기 화공 신규부지 매입 토지 소계 합 계 ※ 사업확장을 위한 부지를 확보하고자 2023년 1월 9일에 충청남도 예산군 예산제2일반산업단지의 토지(105,786㎡)를 취득하기로 결정하였습니다.- 투자효과는 매입가격 기준으로
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작성되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적(1)연결기준(K-IFRS) (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제69기 연간 제68기 연간 제67기 연간 화공사업 CA 수 출 내 수 합 계 소재 수 출 내 수 합 계 식품첨가제 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 (2)별도기준(K-IFRS) (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제69기 연간 제68기 연간 제67기 연간 화공사업 CA 수 출 내 수 합 계 소재 수 출 내 수 합 계 식품첨가제 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 내수는 직접 대량 실수요처에 납품하거나 딜러를 통하여 중소업체에 판매하고 있으며,수출은 실수요처와 해외딜러, 해외법인를 통하여 판매하고 있습니다. (2) 판매경로 화공사업은 제품의 특성상(액상) 당사 상차실로부터 탱크로리 차량으로 거래처에 직접 납품하고 있으며, 포장제품은 일반화물차량을 이용하여 납품하고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건 내수는 관납과 고정거래처의 비중이 80%이상이며 판매대금의 회수는 약 60%의 현금과 40%의 어음거래이며, 수출은 T/T, 신용장, D/A 등의 방식으로 하고 있습니다. (4) 판매전략 균일한 품질의 제품을 수요처의 요구에 맞게 정확하게 납품하고 있습니다. 다. 수주상황당사의 사업은 수주로 진행하지 않고 시장의 수요, 공급 상황에 따라 수시 결정되고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 파생상품계약 체결 현황 2019년 8월에 우리은행과 운영자금대출 40억 대한 변동금리에서 고정금리로 이자율스왑 약정을 3년간 계약하였습니다. 당기말 현재 해당 운영자금대출은 상환완료하였습니다.나. 시장위험이 회사에 미치는 영향 1) 외환위험 회사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 회사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 ALM(Asset Liability Management) 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ·부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 회사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 Dollar 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR GBP 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD EUR GBP 합계 2) 가격위험회사의 원재료는 수입에 의존하고 있으며, 국제적인 시세에 영향을 받고 있습니다. 회사의 주요 원재료 금액 및 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 품 목 구체적용도 매입액 비율(%) CA사업부 원염(소금) 가성소다, 염산제조용 회사는 원재료 공급처의 안정적인 확보 및 단가를 관리하기 위하여 장기 물품공급계약을 체결하고 있습니다. 3) 이자율 위험회사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에, 회사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 회사의 이자율 위험은 차입금에서 발생됩니다. 변동이자율로 발행된 장ㆍ단기차입금으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 회사는 이자율변동위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 회사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.회사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의
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평가를 반영하고 있습니다.당기말 현재 회사의 차입금 현황 및 변동금리부 차입금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합 계 고정금리부차입금 변동금리부차입금 당기말 현재 변동금리부 차입금과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 이자비용 민감도 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 당사의 연구개발은 CA사업 부분은 각 공장의 품질관리팀에서 담당하고 있습니다. 품질관리팀에서는 연구개발에 관련된 일로 시장조사 및 분석, 신제품사업 주관 및 일정관리 신제품의 시운전 및 기술전수 등을 하고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원 과 목 제69기 연간 제68기 연간 제67기 연간 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 세척,세관제 제품개발 : 트래펑 수처리제(폐수처리제)제품개발, 이산화염소, 락스등냉장고용 탈취제 제품개발 : 냄새뚝 7. 기타 참고사항 가. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사는 가성소다, 염산, 액체염소등의 무기화학제품과 솔비톨을 제조하는 업체로서 솔비톨은 안정적인 성장세를 이루고 있고, 가성소다는 지속되는 높은 글로벌 에너지 가격으로 국제 가성소다 공급량이 감소하고 가성소다 전방업체의 수요증가로 인하여 가성소다 가격이 상승하였으나, 최근 중국의 경제활동 재개 및 환경규제 완화로 공급이 확대되고 있어 국제가격이 소폭 하락하였습니다. 염산은 국내시장의 공급이 줄어들어 가격상승 이후 현재 안정세를 이루고 있습니다. 세계적인 코로나19의 영향으로 감소하였던 매출은 회복하고 있으며,솔비톨 및 고순도염소, 아산화질소의 매출 성장으로 전기 대비 매출이 증가하였습니다. 최근 신설된 고순도염화수소는 2021년 7월부터 매출이 일부 발생하기 시작하고 있으며, 점차 증가하고 있으며 지속적인 증가세를 예상하고 있습니다.또한 음성공장의 아산화질소 증설공정도 2022년 4월부터 생산이 시작되어 매출이 증가하고 있습니다. 여수공장 설비교체는 2022년 9월 완료되어 가동중이며, 노후설비를 신규설비로 교체함으로써 생산성 향상 및 비용을 절감하여 이익을 극대화할 예정입니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분 당사의 공시대상 사업부문은 화공사업부문이었으며, 2008년 반기부터는 라이신사업도 공시대상이 되었고, 2015년 4분기에 라이신사업부는 중단사업으로 공시되었습니다. 화공사업부문 생산제품의 매출비중은 95.9%이고 기타사업부문의 매출비중은 4.1%입니다. (2) 시장점유율 등 (단위:%) 구분 가성소다 염산 차염산소다 염소 백광산업(주) (3) 시장의 특성 모든 산업의 원부재료로 쓰이는 당사의 제품은 장치산업인 관계로 증설과 시설축소가 비탄력적이어서 시장상황의 변화에 적응이 어려운 점이 있습니다. 가성소다는 중국의 영향으로 국제거래가 많아져 국제가격의 영향을 받고, 염산과 염소는 국내 수급에 따라 가격이 변동하고 있습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 2019년 3월에 아산화질소 생산설비 가동준비를 완료하였으며, 해당 제품은 일반적으로 알려진 의료용 마취제 및 반도체, 디스플레이 생산공정에 주로 사용되는 소재입니다. 반도체 및 디스플레이 시장은 현재 지속적으로 성장하고 있으며, 활용 분야는 계속 확대될 전망으로 시장의 성장세는 지속적으로 유지될 것으로 전망하고 있습니다. 이에 중국시장 및 아시아 시장의 원활한 대응을 위해 백광산업 상하이법인을 100% 출자하여 설립하였습니다.또한 2021년 1월에 고순도 염화수소 생산설비 준비를 완료하였으며, 당 제품은 반도체 공정에서 Si Layer 식각공정 및 Wafer 제조공정 중 Si Epitaxial Growing (Wafer 세정 및 에칭)에 주로
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사용되는 소재입니다. 최근 LSI Logic 소자의 사용량 증가와 HIgh Perfomance소자의 수요의 증가에 의해 Epi Process의 공정의 증가함에 따라 고순도 HCL의 사용량이 증가되고 있습니다. 국내 및 중국,대만,일본 등의 반도체 업체들의 대규모 설비투자로 고순도 염화수소의 사용량도 지속 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 나. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : 백만원 사모 : 백만원 [해외조달] (단위 : 원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 금 융 기 관 해외증권(회사채) 해외증권(주식등) 자 산 유 동 화 기 타 총 계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 염화나트륨(NaCl)을 원료로 산업 전반에 걸쳐 다양한 용도로 사용되는 알카리와 염소를 생산하는 기초 무기화학 제조업체입니다. 산업 특성상 자본 집약적인 장치 산업으로 초기 시설자금의 투자가 크며 시장 진입 장벽이 높습니다. 시설의 증설과 축소가 비탄력적이기 때문에 시장상황의 변화에 적응하기 어려운 점이 있습니다. 당사는 화공사업과 기타사업을 영위하고 있으며 화공사업은 전체 매출의 95.9%, 기타사업은 4.1%를 차지하고 있습니다. 화공사업은 CA(클로르알카리), 소재(특수가스), 식품첨가제 사업으로 구성되어 있으며, 2022년 매출은 2,327억원, 영업이익은 279억 달성하였습니다. 2022년은 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 인플레이션, 금리인상 등에 따른 주요국의 공급망 교란과 원재재가격 상승, 미-중 무역분쟁의 격화등이 지속되는 가운데 전 세계적인 경기의 불확실성이 매우 커진 한 해였습니다. 당사는 신사업부문 매출의 확대, 적극적인 성장 투자를 통해 경쟁력을 강화시키는 사업구조를 구축하여 현재 직면한 위기를 극복해나가고 있습니다. 당사는 신규사업 투자에 역량을 강화함으로써 사업을 다각화하여 기업경쟁력을 확보하고 지속 가능한 사업구조를 구축하고자 합니다. CA사업은 생산효율성 향상 및 생산능력 확대를 통해 경쟁력을 강화하고, 소재사업은 다양한 신규제품을 발굴하여 성장하는 반도체, 디스플레이 산업과 함께 발전하고자 합니다. 2023년도 역시 불안정한 대외상황으로 인해 어려움이 예상되지만, 기존 사업의 수익성을 강화하고 신사업부문의 적극적인 확장으로 위기를 극복하고자 합니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 경영성과(1) 영업실적K-IFRS 연결기준 (단위 : 천원) 과목 2022년 2021년 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용 계속영업이익 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 2022년 연결기준 매출액은 2327억원으로 전년대비 21.8% 증가, 영업이익은 278억원으로 전년대비 55.5% 증가, 당기순이익은 216억원으로 전년대비 45.5% 증가하였습니다. 매출액은 세계적인 코로나19의 영향으로 감소하였던 전방산업의 수요증가와 그로 인한 판매가격 상승으로 증가하였고 ,솔비톨 및 고순도염소, 아산화질소의 매출 성장으로 전기 대비 매출이 증가하였습니다. 최근 신설된 고순도염화수소는 21년 7월부터 매출이 발생하여 22년에는 지속적으로 매출액이 증가하였습니다. 사업 부문별로 주요 원재료가격은 상승하였으나 주요 제품의 판매가격상승으로 매출액 증가율보다 매출액 총이익율과 영업이익율이 상회함에 기여하였습니다. (2) 부문별 영업실적K-IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구분 부문 69기 68기 증감(률) 금액 비중
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금액 비중 금액 비율 화공 CA 소재 식품첨가제 기타 스포츠사업등 합계 CA사업부문은 원료인 염화나트륨(Nacl)과 물(H2O)을 전기분해하여 염소(Cl2)와 가성소다(NaOH), 염산(HCl), 차아염소산나트륨(NaOCl), 수소(H2) 제품을 생산합니다. 화공사업 중 CA사업은 당사의 주사업부문으로 매출비중이 약 67.6% 가량 차지를 하고 있으며 생산 제품은 산업 전반에 걸쳐 기초·중간재 원료로 사용되고 있습니다. 기초 화학 산업부터 제지, 식품, 섬유, 석유화학 및 첨단소재산업 등 다양하게 판매되고 있습니다. 2022년 여수공장의 노후화된 설비를 교체함으로써 생산성 향상과 원가 절감 효과를 이루어 내면서 이익 창출을 극대화 할 수 있게 되었습니다.CA사업부문은 전년대비 매출액은 15.9% 증가한 1,573억원 달성하였습니다. 세계적인 코로나19의 영향으로 감소하였던 전방산업의 수요증가와 주요 제품 판매가격 상승으로 매출액이 증가하였고 이익이 증가하였습니다. 소재(특수가스) 사업의 제품은 고순도 염화수소(UHP HCl), 고순도 아산화질소(UHP N2O), 고순도 염소(UHP Cl2) 로 반도체 및 디스플레이 등을 제조하는 공정용 소재로 사용되고 있습니다. 전자재료용 특수가스의 수요는 메모리 반도체 회사를 중심으로 디스플레이 제조사 등이 있습니다. 당사의 주 고객사들은 공정 안정화를 위해 엄격한 품질검증 및 관리절차를 운영하고 있기 때문에 신규 경쟁자에게는 진입장벽이 높습니다. 특히 당사는 수입에 의존하던 고순도 염화수소(UHP HCl)을 국산화하여 국내 반도체 회사에 공급하고 있으며, 이 외에도 디스플레이 제조업체에 공정용 특수가스를 안정적으로 공급하고 있습니다. 소재사업부는 전년대비 매출액은 57.1%증가한 321억을 달성하였습니다. 신규제품의 판매가 증가하고, 고순도염소, 아산화질소의 수요처 확대로 매출액이 꾸준히 증가하였으나 아산화질소는 원재료 단가상승 및 수요저하로 인한 판매단가 하락으로 매출증가율대비 이익율이 감소하였습니다. 식품첨가제사업부문의 주요 제품인 솔비톨과 말티톨은 매출의 약 14.5% 차지하고 있으며 주로 식품산업 분야에 사용되고 있습니다. 코로나-19 이후 개인 건강 관리의 관심 증가와 당류 저감화 트렌드로 식품시장에서 기능성 제품의 수요가 증가 하고 있으며, 설탕을 대체할 수 있는 당알콜 제품의 사용이 증가하였습니다. 또한, 보습효과, 습윤효과 및 단백질 변성방지 등의 특성을 가지고 있어 치약 및 화장품, 의약품 공업용으로도 널리 사용되며, 관련 시장은 매년 증가할 것으로 예상합니다. 식품첨가제사업부문은 전년대비 매출액은 29.3%증가한 339억을 달성하였습니다. 금리인상, 인플레이션으로 인한 주요 원재료의 단가가 상승하였으나, 판매가격 상승으로 매출액이 증가하였습니다. 식품산업 특성상 수요탄력성이 낮고 타 산업대비 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 편이라 매출은 안정적으로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 당사는 서울부지에 골프연습장, 아이스링크장을 건설하여 스포츠사업을 운영하고 있으며, 서울내 규모있는 스포츠공간을 확보하여 꾸준한 매출이 발생하고 있습니다. 기타사업부문은 전년대비 매출액은 8.6% 증가한 95억원 달성하였으며, 인플레이션 영향에 따른 판가 인상으로 매출액이 증가하였습니다. 나. 재무상태요약연결재무정보(K-IFRS) (단위 : 백만원) 구 분 제69기 제68기 증감 증감율 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업 소유주지분] [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 전년대비 자산은 여수공장 전해조 교체와 음성공장 N2O생산설비 증설로 인한 유형자산증가 401억원, 현금 및 현금성자산 40억원 감소, 매출채권 및 기타채권 증가 40억원, 재고자산 증가 43억원등의 영향으로 44,035백만원(12.3%) 증가한 403,243백만원입니다.전년대비 부채는 생산설비 교체와 증설로 인한 시설대및 운영자금
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차입으로 214억 증가, 매입채무 및 기타채무 19억원증가, 미지급법인세 9억원 증가등의 영향으로 24,252(14.3%)증가한 193,923백만원입니다. 전년대비 자본은 당기순이익으로 인한 이익잉여금 199억증가등의 영향으로 19,783백만원(10.4%)증가한 209,320백만원입니다. 자기자본비율은 전년대비 0.9%감소한 51.9%이며, 부채비율은 전년대비 3.1%증가한 92.6%입니다. 라. 신규사업 2021년 1월에 고순도 염화수소 생산설비 준비를 완료하였으며, 2022년부터 국내 반도체 회사에 공급하며 매출성장이 발생하고 있습니다. 특히 수입에 의존하던 해당제품은 엄격한 품질검증을 거쳐 수요처를 확대하고 있습니다. 2023년에는 생산설비를 추가 증설하여 수요확대에 대응할 예정입니다. 당 제품은 반도체 공정에서 Si Layer 식각공정 및 Wafer 제조공정 중 Si Epitaxial Growing (Wafer 세정 및 에칭)에 주로 사용되는 소재이며, 국내 및 중국, 대만, 일본 등의 반도체 업체들의 대규모 설비투자로 고순도 염화수소의 사용량도 지속 증가할 것으로 예상하고 있습니다.마. 중단사업해당사항 없습니다.바. 경영합리화해당사항 없습니다. 사. 환율변동위험회사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 회사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 ALM(Asset Liability Management) 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ·부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 회사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 Dollar 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR GBP 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD EUR GBP 합계 4. 유동성 및 자금조달 지출 가. 유동성현황 (단위 : 백만원) 구분 제69기 제68기 증감액 증감률 현금및현금성자산 단기금융상품 단기당기손익공정가치금융자산 합계 ※ 연결재무제표기준 당기말 현재 회사의 현금 및 현금성 자산은 8,853백만원이고 전기에 비해 32.3%감소하였습니다.나. 현금흐름 (단위 : 백만원) 구분 제69기 제68기 증감금액 기초현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 외화표시현금의 환율변동효과 기말 현금및현금성자산 ※ 연결재무제표기준 당사의 수익은 화학제품의 제조 및 판매등에서 창출되고 있습니다. 당기의 현금흐름은 영업활동을 통하여 440억원이 유입되었고, 여수공장 전해조 교체, 음성공장 증설,신규원염창고등의 생산설비 및 저장시설에 대한 투자등 투자활동으로 664억원이 유출되었고, 배당금 지급 및 차입금 증감 등의 재무활동을 통하여 181억의 현금 유입되었습니다. 이로 인해 당기말 현금 및 현금성 자산은 전기말 대비 42억이 감소하였습니다. 다. 자금조달 당기말 현재 자금조달 기말잔액은 126,052백만원입니다. 유동성 차입금은 92,806백만원으로 73.6%를 차지하며, 장기차입금은 33,246백만원으로 26.4%를 차지 하고 있습니다. 당기말 현재 자금조달을 위한 사용목적별 차입금의 현황은 다음과 같습니다. 1) 단기차입금 (단위 : 백만원) 차입처 내역 이자율(%) 당기말 전기말 우리은행 운영자금 국민은행 USANCE 1.5~3.0 하나은행 무역금융 운영자금 신한은행 USANCE 1.5 ~ 3.0 운영자금 산업은행 운영자금 농협 운영자금 수출입은행 운영자금 합 계 (*) 전기 신한은행 운영자금 100억은 CP발행으로 인한 차입금입니다. 2) 장기차입금 (단위 :
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백만원) 차입처 내 역 이자율(%) 당기말 전기말 국민은행 운영자금 산업은행 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 신한은행 시설자금대출 운영자금대출 운영자금대출 우리은행 시설자금 시설자금 운영자금 시설자금 운영자금 하나은행 시설자금 시설자금 엘지디스플레이 물품대 합 계 유동성 장기부채 비유동부채 3) 장기차입금(유동성장기차입금 포함) 연도별 상환내역 (단위 : 천원) 구 분 2023년 이내 2024년 이내 2025년 이내 2026년 이내 2027년 이후 합계 장기차입금 5. 부외거래 당사는 당기말 현재 운영자금대출 및 시설자금대출등과 관련하여 우리은행 등 금융기관과 약정을 체결하고 있습니다. 현재 진행중인 소송은 없으며, 이와 관련한 사항은 Ⅲ.재무에 관한사항/3.연결재무제표주석/23. 우발사항 및 약정사항을 참고하시기 바랍니다. 6.그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사는 2010년 1월 1일 이후에 개시하는 연차 보고기간부터 한국채택국제회계 기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있습니다. 한국채택국제회계기분에 따라 재무제표를 작성함에 있어서 경영진은 회계정책의 적용과 보고기간 종료일 현재 보고된 자산 및 부채와 수익 및 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 사용하고 있습니다. 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 전기 재무제표작성시 채택한 회계정책과 동일하며, 자세한 사항은 Ⅲ.재무에 관한사항/3.연결재무제표주석/2.중요한회계정책을 참고하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항당사는 저탄소녹색성장기본법에 따른 관리업체로서 온실가스 배출권 거래제도에 따라 온실가스 배출목표가 할당되어 목표 달성을 위해 향후 추가적인 설비 투자나 규제 준수 비용이 수반될 수 있으며, 이는 회사의 수익성이나 생산활동에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 또한 목표를 달성하지 못할 경우 정부의 개선 명령을 따라야 하며 이를 위반할 경우 과태료가 부과 될 수 있습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항당사는 화학물질 및 화학제품 제조업을 영위하고 있는 특성상 산업안전보건법, 화학물질관리법, 고압가스안전관리법, 위험물안전관리법, 대기환경보전법, 폐기물관리법, 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 등 안전, 환경, 보건분야의 다양한 법률에 규제를 받고 있습니다. 이러한 규제사항은 제조 설비의 안전기준 충족, 각종 환경오염물질의 배출기준 준수 등을 요구하고 있으며 당사는 안전보건환경 프로세스의 구축과 지속적인 투자를 통해 법률준수 및 그 이상을 추구하는 사업환경을 유지하기 위해 노력하고 있습니다.라. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항당사의 위험관리는 주로 외환위험, 금리위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 보다 상세한 사항은 『II. 사업의 내용 - 5. 위험관리 및 파생거래』를 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용을 참조 하시기 바랍니다. 사. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 당사는 보고서 제출일 현재 연결 대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 상장여부 업종 비고 이노시스 상장 의료기기제품유통 국내법인 비상장 전자부품제조 해외법인 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 코스닥시장 2011년 11월 18일 해당사항없음 해당사항없음 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 일자 본점 주소 비고 경기도 수원시 팔달구 인계동 1017 설립 경기도 수원시 영통구 매탄3동 509-7 성신테크노파크 504호 경기도 수원시 권선구 산업로 94 현재 본사 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2018년 03월 23일 정기주총 사내이사 이순종사내이사 우봉주사내이사 이동석 2018년 04월 25일 사내이사 우봉주 사임 2018년 06월 28일 임시주총 사내이사 이성준 2020년 03월 23일 정기주총 사내이사 김학권 사내이사 이성준 사임 2021년 03월 29일 정기주총 사내이사 이순종사내이사 이동석 2021년 07월 23일 임시주총 사내이사 강영권사내이사 이정익사내이사 한천수사내이사 윤용진감사 박근식 사내이사 이순종 사임사내이사 이동석 사임사내이사 김학권 사임감사 임승택 사임 2021년 07월 23일 대표이사 강영권 대표이사 이순종 사임 2022년 03월 30일 정기주총 상근감사 박선식 감사 박근식 사임 2022년 06월 08일 임시주총 대표집행임원 정대규사내이사 김종현사외이사 조진용사외이사 염규복 대표이사 강영권 사임사내이사 한천수 사임사외이사 윤용진 사임 - 당사는 2021년말 기준 자산총액 1,000억원 이상을 기록함에 따라 상법 제542조의 10에 의거하여 상근감사를 선임하였습니다.- 당사는 2022년 06월 08일 이사회 결의를 통해 대표집행임원을 선임하였습니다. 다. 최대주주의 변동 변 동 일 변 동 전 변 동 후 2021년 07월 01일 이순종 외 5인 주식회사 에너지솔루션즈 라. 상호의 변경 변 동 일 변 동 전 변 동 후 2021년 10월 13일 주식회사 쎄미시스코 주식회사 에디슨이브이 2022년 06월 08일 주식회사 에디슨이브이 주식회사 스마트솔루션즈 마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 반도체/디스플레이 검사장비 사업을 주 사업으로 영위하고 있습니다. 필터제조,육류,신선식품 등(이하 신사업) 관련 유통사업(2022년09월부터)을 영위하고 있습니다. 반도체/디스플레이 검사장비는 제조공정 중에 발생할 수 있는 불량한 환경에 대한 모니링을 지속적으로 하면서, 불량이 생길 예후가 있는 경우 이를 사전에 사용자들에게 통보하고, 또한 제품상에 발생하는 불량상태를 실시간으로 검사하여 사용자에게 통보함으로써 불량으로 인한 손실을 최소화하는데 사용됩니다. 2022년 09월 사업다각화 및 지속적인 매출과 수익 실현을 통해 영업이익을 달성하고자 필터제조와,육류 및 신선식품 유통등 확장 시켜 나가고 있습니다. 바. 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용 일 자 내 용 2017년 05월 전기차 양산공장 세종시 미래산업단지 준공식 2018년 02월 D2 1호고객 인도식 (이마트 성수점. 이마트 본사위치) 2019년 12월 소재.부품.장비 강소기업 100 선정 2020년 11월 EV Z 1호 고개 인도식(쎄미시스코 세종공장) 2021년 07월 최대주주 변경(이순종 외 5인 → 주식회사 에너지솔루션즈) 대표이사 변경(이순종 대표이사 → 강영권 대표이사) 2021년 08월 에디슨모터스 주식회사 지분 7.04% 취득 2021년 10월 상호변경(주식회사 쎄미시스코 → 주식회사 에디슨이브이) 회생회사 쌍용자동차 주식회사 M 관련 우선협상대상자 선정 2021년 11월 에디슨모터스 주식회사 지분 7.04% 취득(총 지분율 11.21%) 회생회사 쌍용자동차 주식회사 기업인수(M)에
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관한 양해각서 체결 인쇄전자사업 매각 계약 체결 2022년 01월 회생회사 쌍용자동차 주식회사와 M 위한 본 계약 체결 2022년 03월 유앤아이 주식회사 주식 2,800,000주(지분율 23.10%) 취득 회생회사 쌍용자동차 주식회사와 M 투자계약 해제 회생회사 쌍용자동차 주식회사 M 투자계약 해제에 따른 계약해제 효력정지 등 가처분 신청 2022년 04월 회생회사 쌍용자동차 주식회사 회생계획안 배제결정에 대한 특별항고 제기 회생회사 쌍용자동차 주식회사 매각절차 진행금지 가처분 신청 제3회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 결정 철회 제3, 4, 5회차 제3자배정 유상증자 결정 철회 제4, 5, 6회차 CB 발행결정 철회 2022년 05월 회생회사 쌍용자동차 주식회사 M 투자계약 해제에 따른 계약해제 효력정지 등 가처분 신청 기각 회생회사 쌍용자동차 주식회사 매각절차 진행금지 가처분 신청 기각 2022년 6월 대표이사 변경(강영권 대표이사 -> 정대규 대표집행임원) 상호변경(주식회사 에디슨이브이 -> 주식회사 스마트솔루션즈 2022년 7월 회생회사 쌍용자동차 주식회사 회생계획안 배제결정에 대한 특별항고 기각 2022년 9월 전기차 사업부 회사 분할 결정 ((주)스마트이브이) 2022년 10월 횡령, 배임 혐의 발생(강OO (주)스마트솔루션즈 전 대표이사)) 2022년 11월 부당이득반환청구의 소(신청) (2022가합110958) 횡령, 배임 혐의 발생(이OO [현, 주식회사 스마트솔루션즈 이사]) 3. 자본금 변동사항 가.자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 23기(2022년말) 22기(2021년말) 21기(2020년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) - 당사는 2018년 국책과제체결 협약 조건에 따라 전환상환우선주를 발행하였으며, 보고서작성일 기준 전부 보통주로 전환되었습니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 우선주 장외직접 취득 보통주 우선주 공개매수 보통주 우선주 소계(a) 보통주 우선주 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 우선주 현물보유물량 보통주 우선주 소계(b) 보통주 우선주 기타 취득(c) 보통주 우선주 총 계(a+b+c) 보통주 우선주 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 직접 처분 2021년 05월 31일 2021년 05월 31일 2021년 06월 04일 라. 자기주식 신탁계약 체결 및 해지 이행현황 -해당사항이 없습니다. 마. 종류주식(명칭) 발행현황 -해당사항이 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2016년 03월 11일 제 17기 정기주주총회 사업목적 추가 등 사업 다각화에 따른 사업목적추가 등의 경영상 사유 2018년 03월 23일 제 19기 정기주주총회 임원의 퇴직금 지급규정 변경 표준정관 등의 반영 2019년 03월 25일 제 20기 정기주주총회 전자등록 근거 신설 등 전자증권법에 따른 전자등록 근거 신설 2021년 07월 23일 제 22기 1차 임시주주총회 사업목적 추가 등 사업 다각화에 따른 사업목적추가 등의 경영상 사유 2021년 10월 13일 제 22기 2차 임시주주총회 상호변경 회사의
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경영목적 및 사업전략을 위한 상호변경 2022년 03월 31일 제 22기 정기주주총회 사업목적 추가 등 사업 다각화에 따른 사업목적추가 등의 경영상 사유 2022년 06월 08일 제 23기 1차 임시주주총회 사업목적 추가 등 / 상호변경 사업 다각화에 따른 사업목적추가 등의 경영상 사유회사의 경영목적 및 사업전략을 위한 상호변경 2022년 09월 28일 제 23기 2차 임시주주총회 사업목적 추가 등 / 회사분할 결정 사업다각화에 따른 사업목적추가 등의 경영상 사유회사의 경영목적 및 사업전략을 위한 회사분할 구 분 사업목적 사업영위 여부 미영위 미영위
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사와 연결 종속회사는 반도체/디스플레이 검사장비 사업을 주 사업으로 영위하고 있습니다. 반도체/디스플레이 검사장비는 제조공정 중에 발생할 수 있는 불량한 환경에 대한 모니링을 지속적으로 하면서, 불량이 생길 예후가 있는 경우 이를 사전에 사용자들에게 통보하고, 또한 제품상에 발생하는 불량상태를 실시간으로 검사하여 사용자에게 통보함으로써 불량으로 인한 손실을 최소화하는데 사용됩니다.반도체/디스플레이 제조공정에서 사용되는 메인 장비시장은 독과점의 형태를 띄고 있고 이는 여러 반도체/디스플레이 제조사들이 생산을 위해 이용하는 장비에 큰 차이가 없으며, 더 나아가 각 제조사들이 비슷한 생산수준을 갖추었을 것으로 보입니다. 그렇다면 각 제조사들의 경쟁력은 불량률을 얼마나 최소화 하는데 있는지가 핵심이 될 것으로 판단되며, 이러한 상황에서 기술력이 뛰어난 당사의 검사장비가 중요한 역할을 수행할 수 있을 것으로 기대합니다.반도체/디스플레이 검사장비는 당사에서 최종 소비자(반도체/디스플레이 제조사, End User)에 직접 판매되는 경우와 당사와 최종소비자 사이에 메인 장비회사가 존재하여, 당사가 메인 장비회사에 판매한 후 메인장비회사는 자사장비를 포함하여 최종소비자에 재판매하는 경우로 나누어 집니다. 직접 판매되는 비율과 메인장비회사를 거쳐 판매되는 경우의 비율은 큰 변동성이 있습니다.반도체/디스플레이 산업은 대규모의 설비투자가 필요한 자본집약적 산업이며, 매 년 전방산업의 투자 여부에 따라 당사의 매출액은 큰 차이를 보입니다. 이를 보완하기 위하여 진출한 전기차 사업도 현재 사업의 초기단계에 있으며 합리적인 매출액 비율을 산정하기는 어렵습니다.반도체/디스플레이 산업은 과거 몇 년간 급격한 성장을 해 왔으며, 최근에는 세계적으로 정체 상태해 있습니다. 이러한 경영환경 아래, 당사는 반도체/디스플레이 산업분야에서 지속적으로 사업을 확대해 나갈 예정입니다.당사는 사업 다각화 및 영업이익 증대를 위해 필터 제조 및 육류, 신선식품 등 도매 및 소매업 사업을 확장하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황 (단위 : 억원) 사업부 제품군 제 품 명 2022년도(제23기) 제 품 설 명 사용처 매출액 비율 반디사업부 플라즈마 검사장비 반도체 및 LCD/OLED의 식각공정에서 발생하는 빛을 측정하여 End Point를 최단기간에 측정하고, 증착용 PECVD 챔버를 In-Situ, 실시간으로 매 유리 기판에 증착 되는 과정에서 외부 공기의 유입여부 감시 반도체, LCD, OLED의 식각/증착공정 유리기판/검사장비 유리 기판의 4면 검사 및 표면 검사 - 카메라 촬영을 통한 유리 기판의 깨짐, 공정 중 전수 및 실시간 검사를 통한 생산 효율 증대 LCD/OLED 유리 기판 및 PI 검사에 사용 EGIS-wavi 유리 기판의 표면 검사- 카메라 촬영을 통한 유리 기판의 평탄도 및 너울발생 여부 검사공정 중 전수 및 실시간 검사를 통한 생산 효율 증대 TAC 필름 검사, LCD/OLED 유리 기판 검사에 사용 상품매출 -핸드폰 제조공정에서 와이파이/블루투스/GPS 검사하는 장비. 핸드폰 제조 검사공정에 사용 기타매출 -고객의 요청에 의한 용역 매출 RFID, FPCB에 활용 -기 판매제품의 부품이 파손에 따른 부품매출 합계 - 연결기준 매출 실적 나. 주요 제품등의 가격 변동 추이 (1) 산출기준당사의 매출은 개별 단가에 의한 생산 후, 판매의 형태가 아니며 개별 수주에 의하여 메인장비의 회사, 전방 산업군에 따라 제품의 사양이 다양하기 때문에 개별제품의 단가를 비교하는 것은 어렵습니다.(2) 주요 가격변동요인전항에 기록한 바와 같이 당사 제품의 판매 가격은 같은 기능의 장비라도 매출처별, 전방사업에 따라 제품의 사양이 변경되기 때문에 개별 제품별가격을 비교할 수가 없으며 견적 및 수주시점에 제품의 가격이 결정되는 구조를 가지고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항 (1) 매입 현황 (단위 : 백만원 ) 매입유형 품 목 2022년도(제23기)
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2021년도(제22기) 2020년도(제 21기) 원재료 카메라 컨트롤러 CCD모듈 그랩보드 렌즈 광 파이버 기타 총 계 (가) 산출기준 당사 과거 3년간 원재료 매입액 현황입니다. 각 품목별로 여러 사양이 혼재되어 있으며 CCD모듈을 제외한 원재료 매입처는 대부분 국내 회사로써 원재료 조달에 특별한 애로점은 없습니다. 매입처와 당사의 특수관계는 없습니다.(나) 주요 가격변동원인 당사의 판매 및 제조되는 제품의 형태가 항상 일정한 규격을 가진 제품을 생산하는 것이 아니고 수주한 제품의 세대, 규격 등에 따라 제조되는 장비의 제조형태도 변경이 됩니다. 따라서 당사에서 구매하는 원재료의 품목, 규격, 재질등이 일정한 규격을 가진 원재료가 아닌 장비의 제조 사양에 따라 원재료의 규격등이 변경되기 때문에 개별 원재료에 대한 가격의 변동추이를 파악하기 어렵습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사의 제품은 양산체제가 아닌 주문 생산에 의하고 있습니다. 특히 당사는 장비제조의 핵심부문인 설계 및 소프트웨어 개발, 제어부문 위주로 당사에서 처리하고 가공 및 조립은 많은 부분을 협력업체를 활용하고 있어 생산능력 산출이 어렵습니다. 또한, 당사는 생산된 제품을 고객사에 설치하는 업무까지를 포함하고 있어, 가공 및 조립인원보다 엔지니어의 비중이 높습니다. (2) 생산실적 및 가동률 당사의 제품은 양산체제가 아닌 주문생산에 의하고 있는 장비생산 업종 특성상 생산실적을 적정하게 산출하기 어렵습니다. 또한 장비의 사양에 따라 작업 할당공간이 결정됩니다. 따라서 가동율을 적정하게 평가하기 어렵습니다. (3) 생산설비등의 현황 (단위 : 천원 ) 공장별 자산별 소유형태 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 증가 감소 수원본사 및 공장(반도체/디스플레이사업부) 토지 자가보유 경기 수원 건물 기계장치 시설장치 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 상황 (1) 제품 및 상품에 대한 정보보고기간종료일 현재 매출액의 구성은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 제품매출 플라즈마검사장비 유리기판검사장비 제품소계 상품매출 기타매출 합계 주1) 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다.(2) 지역에 대한 정보보고기간종료일 현재 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 제품매출 국내 중국 소계 상품매출 국내 해외 소계 기타매출 국내 해외 소계 합계 주1) 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. (3) 판매경로플라즈마 검사장비 및 유리기판 검사장비는 당사에서 최종 소비자(End User)에게 직접 판매되는 경우와 당사와 최종소비자 사이에 메인 장비회사가 존재하여, 당사가 메인 장비회사에 판매한 후 메인장비회사는 자사장비를 포함하여 최종소비자에 재판매하는 경우로 나누어 집니다. 직접 판매되는 비율과 메인장비회사를 거쳐 판매되는 경우의 비율은 큰 변동성이 있습니다. (4) 판매 전략당사의 플라즈마 검사장비 및 유리기판 검사장비 제품은 주문생산 방법으로 매출이 이루어지고 있습니다. 따라서 일반 소비재와 같이 특별한 판매 전략을 내세우기 보다는 마케팅을 통해서 시장을 만들어 가고 있습니다. 디스플레이산업과 같은 장치산업은 특성상 설비제조업체의 수가 한정적입니다. 하나의 공정마다 같은 기능을 가진 장비를 만드는 장비 업체는 많아야 2~3곳입니다. 이것은 삼성전자나 중국의 어느 디스플레이 패널 제조업체나 같은 혹은 비슷한 설비를 사용하여 패널을 생산한다는 의미입니다. 하지만 생산성이나 수율은 하늘과 땅차이 입니다. 이러한 차이는 당사의 제품과 같이 공정불량을 조속히 모니터링하고 문제를 일으킬 만한 원재료를 아예 처음부터 투입하지 않아 장비의 가동시간을 늘일 수 있느냐 하는 점도 일부 작용한다고 봅니다.당사는 이러한 점을 마케팅의 핵심 포인트로 삼고 고객들에게 다가가고 있습니다. 따라서 항상 고객사가 가지고 있는 문제에 대해서 귀를 기울이고 고객의 문제점을 해결하기 위해서 노력하고 있습니다. 당사의 모든 제품은 이러한 고민의 일환으로 태어난 제품입니다. 이러한 제품이 고객사의 고민을
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해결하는데 도움을 주기도 하였지만 기존에 없던 시장을 창출하기 위한 마케팅 전략도 주요했다고 봅니다. 해외시장의 경우 우리나라에 있는 삼성전자, 엘지디스플레이와 같은 기업들은 해외의 경쟁사보다 길게는 2년, 짧게는 6개월 정도의 시차를 두고 기술이 앞서 갑니다. 이는 곧 대한민국 시장에서 통하는 기술은 적어도 디스플레이 산업 분야에서는 어디를 가도 통한다는 말이 됩니다. 따라서 해외시장 공략은 주로 기술을 앞세우는 전략을 사용하고 있습니다. 또한 당사는 유일하게 Smart-HMS, Smart-EPD, EGIS와 같은 공정 검사 및 모니터링 장비를 연구, 개발, 생산하고 있습니다. 이러한 점 역시 영업 활동 시, 혹은 판매전략 수립 시 강점으로 작용하고 있습니다. 고객에게 당사의 제품에 대한 구매제안을 할 때 당사의 모든 제품을 포함해서 패키징으로 제안을 하고 있습니다. 이는 고객이 당사의 전 제품을 구매 시 얻을 수 있는 이익을 극대화하고 당사도 설치나 After Service시 인원 등의 배치를 효과적으로 할 수가 있습니다.현재 국내의 대기업에서는 100% 당사 제품을 사용하고 있습니다. 외산에 비해 기술도 뛰어나고 서비스 대응 면에 있어서 우수하기 때문입니다. 이러한 국내 실적을 바탕으로 해외 디스플레이 패널 업체와 기판 제조사에 수출을 하고 있습니다. 이미 언급했듯이 단순히 외산 제품에 비해 가격적인 면으로 승부하는 시대는 지났고, 품질의 우수성과 고객과 밀착하는 서비스의 필요성이 요구됩니다. 현재 당사는 중국 내에 합비 중국법인 외에 고객사 사이트별로 사무실을 운영하고 있으며 모두 서비스 조직을 가동하고 있습니다. 고객의 만족도는 우수한 편으로 새로운 어플리케이션에도 적용하여 신규 시장에도 진출하고 있습니다. 나. 수주상황 당사는 주로 고객사의 투자계획에 따라 주문 생산을 위주로 사업을 영위하고 있습니다. 또한 업종의 특성상 확정된 수주는 PO를 접수하여야 하며, 일부를 제외하고는 공급계약 체결을 하지 않고 양사간 협의 후 단기 PO를 통해 주문과 생산을 진행하기때문에 중장기 수주 현황을 객관적 수치로 표현하기 곤란하며, 고객사의 투자계획 변동에 따라 수시로 변동되기도 하여 수주현황 별도 작성하지 아니합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. (1) 위험관리정책연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 재무위험관리활동은 주로 연결실체의 경영지원그룹에서 주관하고 있으며 전사통합적인 관점에서 재무위험 관리정책을 수립하고 재무위험을 식별하는 등의 활동을 하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험이란 연결실체의 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 금융기관예치금 매출채권 기타유동채권 기타비유동채권 합계 보고기간종료일 현재 매출채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 국내 중국 기타 합계 (3) 유동성위험유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체는 유동성 위험을 충분한 현금 및 현금성자산과 단기금융상품을 유지함에 의해 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재
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연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기와 금액은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6~12개월 1~2년 2년이상 매입채무 기타유동채무 차입금 전환사채 신주인수권부사채 기타비유동채무 합계 (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6~12개월 1~2년 2년이상 매입채무 기타유동채무 차입금 전환사채 신주인수권부사채 기타비유동채무 합계 (4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 1) 외환위험연결실체는 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있으며 이러한 거래들의 주된 표시통화는 USD, CNY 등입니다. 연결실체는 별도의 파생금융상품 거래를 통한 외화표시 화폐성 자산과 부채의 경제적인 위험회피를 위한 활동을 수행하고 있지 않으며, 지급기일 조정 등을 통하여 환위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 외환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 USD JPY CNY USD JPY CNY 외화자산 현금및현금성자산 금융기관예치금 매출채권 재무상태표 상 총액 외화자산계 외화부채 미지급비용 외화부채계 -보고기간종료일 현재 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기말환율 당기말 전기말 USD JPY CNY -보고기간종료일 현재 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화의 원화표시환율이 상승하였더라면, 연결실체의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 다음의 분석은 연결실체가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것으로 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다.법인세효과 차감 후 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 자본 손익 자본 손익 USD (5% 상승시) JPY (5% 상승시) CNY (5% 상승시) -보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. 2) 이자율위험연결실체가 보유한 금융상품의 일부는 변동이자율 조건의 금융상품으로 이자율 위험에 노출되어 있으나, 상품의 이자율 변동의 효과가 유의적이지 아니하여 별도의 파생금융상품 거래를 통한 위험회피 활동은 수행하고 있지 않습니다. 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융자산 및 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 고정이자율 금융기관예치금 소 계 변동이자율 현금및현금성자산 계 이자부 금융자산 총계 고정이자율 전환상환우선주부채 전환사채 신주인수권부사채 소 계 변동이자율 차입금 이자부 금융부채 계 -고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익공정가치측정금융자산으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. -변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간종료일 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하고 있습니다. 법인세효과 차감 후 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 자본 손익 자본 손익 100bp상승 100bp하락 (5) 자본관리 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 목표로 하고 있습니다. 연결실체는 부채비율을 기초로 자본을 관리하고 있으며, 이 비율은 재무상태표상 총부채를 자본으로 나누어 산출됩니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율
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및 순부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 자본잠식 순부채비율(*) 자본잠식 (*)순부채비율=(총부채-현금및현금성자산)/자본총계*100 나. 파생상품 연결기업은 보고서 작성 기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래은 없습니다. 연결기업의 재무제표에 서술되어 있는 파생상품부채는 상환전환우선주부채 관련 금액입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약에 관한 사항 (1) 에디슨모터스 투자 협약 관련2021년 06월 18일 에디슨모터스 주식회사와 전기차사업확장을 위한 투자 협약을 체결하였으며, 2021년 09월 14일 제3자배정 유상증자 금삼백억원(\30,000,000,000)을 참여하여 에디슨모터스 주식회사 보통주식 500,000주를 취득하였고, 2021년 11월 05일 제3자배정 유상증자 금일백구십구억구천구백구십팔만원(\19,999,980,000)을 참여하여 에디슨모터스 주식회사 보통주식 333,333주를 추가 취득하여 보고기간종료일 현재 833,333주를 보유하고 있습니다. 에디슨 모터스는 당해년도 회생을 신청하여 2023년 1월 13일 회생절차 개시결정되었으며, 336.4억원 전액을 지분법적용투자주식 손상차손으로 계상하였습니다. (2) 회생회사 쌍용자동차 주식회사 M 관련당사가 참여하고 있는 에디슨모터스컨소시엄은 2021년 10월 회생회사 쌍용자동차 주식회사 M 우선협상대상자에 선정되었으며, 2021년 11월에는 회생회사 쌍용자동차 주식회사 M 관한 양해각서를 체결하였고, 2022년 01월 회생회사 쌍용자동차 주식회사와 M 위한 본 계약 체결하였으나, 2022년 03월 회생회사 쌍용자동차 주식회사와 M 투자계약 해제를 일방적으로 통보함에 따라 2022년 04월 04일 계약해제 효력정지 등 가처분 신청을 하였으며 보고 작성일 본 M 계약해제 효력정지 등 가처분 신청은 기각되었습니다. 2022년 7월 회생회사 쌍용자동차 주식회사 회생계획안 배제결정에 대한 특별항고가 기각 되었습니다. 나. 연구개발활동에 관한 사항 (1) 연구개발 담당조직 연구소 구분 주요 연구분야 공정기술연구소(반도체/디스플레이) 투명전극 (2) 연구개발 비용 (단위 : 천원 ) 구 분 2022년도(제23기) 2021년도(제22기) 2020년도(제 21기) 비고 연구개발비용 계(*) (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율(연구개발비용계/당기매출액 ×100) (*) 정부보조금(국고보조금)은 차감하기 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정하였습니다. 다. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구개발 기간 연구결과 및 기대효과 상품화 내용 In-Situ유리 기판복합 검사기 쎄미시스코지식경제부 LCD Glass의 Crack, Chipping, Waviness를 5면(Edge 4면과 표면)에 대해 실시간 전수 검사 하는 EGIS System을 세계최초로 개발. 국내 대기업은 물론해외 LCD panel 제조사에 수출 시작으로 중국내 단일 고객사로 부터 수십 억원 규모의 발주를 받고, 이후 지속적인 매출증대가 이루어질 것으로 예상됨. 실시간 쎄미시스코중소기업청 당사의 주력제품인 Smart-EPD관련 기술개발로 기존의 반도체 제조공정 중 TSV 관련해서 사용하는 측정 장비를 자체의 기술력으로 개발 및 업그레이드하여 수입대체 및 신규시장 창출 및 수출발생. 국내외 유수의 기업들을 상대로 새로운 고부가가치의 창출할 것으로 예상. Smart-EPD 박막부분품개발 쎄미시스코지식경제부 LCD 패널등의 제조에 사용하는 진공장비의 실시간 Leak 검출기인 Smart-HMS를 세계최초로 개발.본 기술개발을 통하여 기존의 Smart-HMS제품의 기능향상 및 수정보완을 통해 국내외시장에 판매하여 산업의 경쟁력을 강화시킬 것으로 예상 Smart-HMS 실리콘 관통전극(TSV) 고속깊이 측정 장비 개발 쎄미시스코중소기업청 TSV기술은 칩에 작은 구멍을 뚫어 여기에 금속을 충전함으로써 샌드위치 형태로 쌓아 올린 복수의 칩을 전기적으로 접속하는 3차원 기술로써, 복수의 칩을 와이어본딩 방식으로 접속하는 종래의
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방식에 비해 배선의 거리를 크게 단축시켜 고성능, 저전력, 고집적화의 효과를 낼 수 있고 스마트기기에 적용하면 배터리 전력소모 문제 해결 TSV계측 장비개발 스마트 기기용 저가 나노잉크기반 인쇄형 디지타이저 개발 쎄미시스코산업자원부 현재 단가가 높은 은(Ag) 나노 잉크를 저가이면서 취급이 용이한 구리(Cu) 나노 잉크 개발 및 이에 따른 디지타이저 공정 및 장비를 개발하는 과제로써 당사는 구리 나노 잉크에 최적화된 광소결 장비 개발 디지타이저 장비개발 myPET 광소결용 전극 및 OLED조명용투명전극 개발 중소기업기술정보진흥원 디지타이저 장비에 맞는 광소결용 전극 및 이를 적용한 OLED 조명용 투명전극 개발 디지타이저전극개발 myCINK 반도체 공정 실시간 플라즈마모니터링용 다채널 분광시스템개발 한국산업기술평가관리원 RF power, 가스 유량, 공정 압력 등과 같은 공정변수의 변경만으로 플라즈마 균일도를 인위적으로 변화 시킬 수 특성을 가진 대면적 플라즈마 소스의 개발하고, 다채널 센서의 모니터링 성능이 최적화 되어 있고 실시간 피드백이 가능하도록, 300mm 챔버 개발 반도체/디스플레이검사장비 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 (1) 디스플레이 산업의 특성디스플레이 산업은 대규모 설비 투자, 짧은 경기 사이클, 다양한 기술들의 통합, 전ㆍ후방 산업과의 높은 연관성 등의 특성이 있습니다. 디스플레이 산업은 대규모의 설비투자가 필요한 자본집약 산업입니다. 하나의 제품이 개발, 생산되어 판매에 이르기까지 막대한 규모의 투자가 요구되는 산업으로, 현재 한국은 삼성디스플레이와 엘지디스플레이 등이 대표적입니다. 디스플레이 생산 라인의 증설에 소요되는 자금은 수조 단위의 금액이며, 자금력이 부족한 업체는 산업 자체에 진입할 수 없습니다. 대규모 설비투자 및 자본집약적 산업 특성은 디스플레이 산업의 진입 장벽으로 작용하고 있습니다. 또한 재료, 부품, 설비 등 후방산업과 TV, 모니터, 노트북, 휴대폰 등 전방산업과의 연관효과가 매우 높은 산업입니다.시장 측면에서 노트북과 모니터 제품 등 전통 IT제품 시장은 성장 정체, 역성장을 보이고 있으나 스마트폰 등의 중소형 디스플레이 시장은 꾸준히 성장을 하고 있습니다. 디스플레이 화면은 대형화면으로 영상을 즐기고자 하는 소비자 욕구에 따라 빠르게 성장하고 있습니다. (2) 디스플레이 장비산업의 특성당사는 디스플레이 제조공정 중 사용하는 검사장비를 제조하여 디스플레이 패널 업체 및 공정장비 업체에 납품하고 있으며, 디스플레이 장비산업에 포함됩니다. 1) 경기 변동에 민감디스플레이 패널 제조업체는 디스플레이의 수요 예상 및 관련 전방 산업 경기에 따라 디스플레이라인 증설 및 신규 투자를 수행하며, 디스플레이 장비산업은 전방 업체인 디스플레이 패널 제조업체의 투자계획에 따라 변동될 수밖에 없습니다. 따라서 디스플레이 장비산업은 그 전방산업인 디스플레이 패널산업 경기에 민감하게 반응합니다. 또한 패널업체의 디스플레이의 기술 변화에 따라 새로운 장비를 지속적으로 개발해야 합니다. 디스플레이 장비 업체는 장비별로 2∼3개의 선두 업체가 전체시장을 놓고 경쟁하고 있는 상황이며, 패널업체별로 생산라인에 대한 특성화 개발 및 보안을 위해 경쟁사 납품업체를 회피하는 모습을 보이고 있는 특성도 있습니다. 2) 높은 진입장벽디스플레이 장비시장은 제품의 품질, 가격, 납기 등이 장비 선정의 중요한 결정요소로서 고객의 요구사항에 적절하게 대응 가능한 장비 업체가 최종 공급자로 선정되는 완전 자유경쟁 체제로 보이나 현실적으로는 공정보안 문제, 이전 세대에서의 능력 검증여부, 패널업체로부터의 신뢰성, 공정 간의 연계성 등의 이유로 인해 초기 시장에 진입한 업체가 계속 차세대 장비 시장에 참여할 가능성이 매우 높은 폐쇄적 성격이 혼재하고 있습니다. 따라서 특정장비에 대해서 세계적인 기술력으로 검증받은 선진업체 1∼2개 업체와 함께 국내외 업체 2∼4개사가 과점적으로 경쟁하고 있으며, 이들 가운데에서도 해당 세대에 가장 경쟁력 있는 장비를 공급하는 회사가 동 세대 시장의30∼60%를 확보하는 모습을
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보이고 있습니다. 3) 타 산업과의 연관성디스플레이 장비를 연구개발해서 판매하는 회사가 반도체 장비 산업으로 진출을 하거나 반도체 장비 회사가 디스플레이 장비 산업에 진출하는 등의 사례는 매우 많으며, 이처럼 디스플레이 장비산업과 반도체 장비 산업은 매우 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 나. 산업의 성장성 (1) 디스플레이 산업의 성장성디스플레이 산업은 QLED TV와 같이 기존 LCD제품을 보완해 가는 Upgraded LCD전략에 집중할 것이고 mini LED TV도 일맥상통한 전략의 일환으로 대형 패널은 지속 성장할 예정입니다. 중소형 OLED침투율 확대가 지속될 것이며 폴더블은 기술 안정화에 더욱 집중될 예정입니다. 디스플레이산업 성장성.jpg 디스플레이산업 성장성 (2) 디스플레이 장비 산업의 성장성 - 2020년 세계 디스플레이 장비시장은 삼성디스플레이와 중화권 패널 업체 중심으로 전체 설비 투자가 확대되면서, 장비시장의 규모가 크게 성장하였습니다. - 다만, LCD 투자가 급격히 감소하는 2020년을 기점으로 전체 디스플레이 장비시장은 서서히 감소, OLED 중심의 새로운 공정장비로 재편될 전망. - OLED장비 시장은 한국 및 중국의 패널 업체들을 중심으로 중소형 플렉시블 OLED에 투자가 지속되고, LCD에는 투자가 대폭 감소될 것임. - 향후 OLED 장비시장은 설비투자에 대한 수요확대와 LCD 장비 시장 잠식을 통해 지속적인 성장이 예상되며, 결국 디스플레이 장비 시장은 OLED 장비 시장으로 재편될 것으로 전망됨. 디스플레이장비산업의 성장성2.jpg 디스플레이장비산업의 성장성2 다. 경기 변동의 특성 디스플레이 장비산업은 최첨단 장비설계 제조기술과 IT기술 등 최신의 기술을 구사하여 생산성을 극대화한 산업으로 장비 업체는 디스플레이 패널 제조업체에 장비를 개발 생산하여 판매하고 일정 기간 동안 유지 보수까지 책임지는 산업입니다. 또한 디스플레이 장비산업은 디스플레이 패널 제조 산업의 후방산업으로서 디스플레이 패널 제조 산업에 연동하여 반응하며, 패널업체의 투자시기에 수주와 매출이 집중되고, 1∼2년간은 패널업체로부터 보상을 약속 받지 않은 대규모 차세대 기술개발에 집중해야 하는 등 경기변동의 폭이 몹시 큰 특징을 가지고 있습니다. 장치산업은 일반소비재가 아니기 때문에 계절적인 변동요인이나, 제품의 라이프 사이클에 대한 민감도는 낮다고 판단됩니다. 라. 국내외 시장여건 (1) 시장의 안정성당사는 플라즈마를 이용한 Smart-EPD, Smart-HMS와 기판 검사장비인 EGIS를 생산하여 판매하고 있습니다. 구분 제품 설명 사용처 Smart-EPD 반도체 및 평판디스플레이의 식각 과정에서 발생하는 빛을 측정하여 식각종료시점을 최단기간에 측정 반도체 및 평판디스플레이의 에처 장비에 사용 Smart-HMS 화학증착 챔버 내부를 실시간으로 기판에 증착 되는 과정에서 외부 공기의 유입여부 감시 반도체 및 평판디스플레이의 화학증착 챔버에 사용 EGIS 기판의 4면 검사 및 표면 검사 - 카메라 촬영을 통한 기판의 깨짐, 공정 중 전수 및 실시간 검사를 통한 생산 효율 증대 평판디스플레이 기판 검사에 사용 당사의 제품인 검사 장비는 모두 디스플레이 패널 제조공정에서 생길 수 있는 불량을 최소화하고 제조공정 중 생기는 불량한 환경에 대한 모니터링을 지속적으로 하면서, 불량이 생길 수 있는 예후가 있는 경우 이를 사전에 패널업체의 사용자들에게 통보를 하여 불량으로 인한 손실을 최소화 하는데 있습니다. 따라서 삼성전자, 엘지디스플레이와 중국의 BOE, TIANMA, CSOT, EDO 등의 패널 업체들이 모두 당사의 수요자가 되고 있으며 일부 검사장비는 디스플레이패널 공정 장치를 만드는 회사(main 장비업체)에 직접 납품이 되어 이들 회사의 장치와 연동을 시켜 고객들이 원하는 검사를 수행하고 있습니다.기본적으로 유리판이 유리생산 공장에서 패널업체로 납품이 되어 디스플레이 제조 공정이 시작될 때부터 당사의 장비가 사용이 되고 있습니다. EGIS 장비의 사용처는 매우 다양 합니다. 패널업체의 생산라인 어디에나
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설치해서 기판을 검사할 수 있습니다. 특정위치에 설치된 EGIS 장비가 지나가는 모든 기판을 검사하는 중 금이 가거나 조금이라도 깨진 기판이 발견되면 알람을 울리고 기판의 이송은 멈추게 됩니다. 이후 정상적이라 판단되어 EGIS장비를 통과한 기판은 필름의 증착과 식각 등을 위해서 여기저기에 있는 공정 장비로 이동을 하게 됩니다. 이때 당사에서 판매한 제품인 Smart-EPD와 Smart-HMS가 해당 장비에 설치되어 공정 상태를 모니터링을 하게 됩니다. (2) 경쟁상황타사 제품과 경쟁하는 제품은 Smart-EPD와 EGIS이 있습니다. Smart-EPD의 경우 국내시장에서는 높은 점유율을 유지하고 있으며, 해외 시장에서는 외국회사의 제품과 경쟁하고 있으나, 당사 제품이 우위를 차지하고 있습니다. EGIS 장비는 타사 제품이 양면 검사만 수행할 수 있는 데 반해 당사 제품은 4면 검사 또는 4면검사 및 표면검사를 수행할 수 있는 경쟁 우위가 있어 최근의 생산 라인에서는 당사 제품이 탑재되고 있는 상황입니다. 더군다나 2020년부터는 EGIS검사 장비에 Deep-Learning기능을 탑재하여 검사 정확율을 현격히 높여서 고객의 좋은 반응을 얻고 있습니다. Smart-HMS의 경우 현재까지 실질적인 경쟁 제품이 없는 독점 시장을 형성하고 있으며, 동 제품과 관련된 기술에 대한 특허를 보유하고 있어 후발업체의 진입 장벽은 높은 것으로 판단됩니다. 당사는 Smart-EPD와 EGIS은 기술적 경쟁 우위로, Smart-HMS는 관련 제품의 선도적 지위와 특허 등의 기술적 진입장벽으로 경쟁사와 경쟁하고 있습니다. 마. 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (1) Smart-EPDSmart-EPD의 주요한 경쟁사는 미국의 Verity사 입니다. 이 회사의 경우 업력이 더 오래되었지만 국내 디스플레이 시장에서 6세대 이후의 장비에서는 100% Smart-EPD제품을 사용하고 있습니다. EPD의 기본적인 기능 중에 하나는 플라즈마를 분석해서 정확한 식각 종료점을 검출하는 것이 목표이며, 이를 위해서는 미세한 변화에도 민감하게 반응하게 하는 광학계의 선정과 알고리즘이 핵심 기술입니다. 당사는 정밀한 광학계를 기반으로 우수한 알고리즘을 탑재한 제품으로 경쟁사 대비 우월한 시장 점유율을 확보하고 있습니다. 당사의 제품인 Smart-HMS는 진공장비의 공정 챔버에 공기 유입여부를 검사하는 장비입니다. 다른 물리적 방식을 사용하는 대체기술은 있으나 해당 기술로는 당사에서 응용분야를 세계 최초로 발굴하여 적용한 제품이라 동일한 제품을 생산하는 경쟁사는 없습니다. 당사의 기술이 진공장비 내에서 발생하는 플라즈마를 분석하여 챔버에 공기유입 여부를 검사하는데 비해 경쟁기술은 챔버 내의 원소의 종류 및 양을 측정하여 공기 유입여부를 검사합니다. 하지만 당사의 제품은 플라즈마 증착 공정 중에 실시간으로 공정이 진행되는 챔버에 바로 연결이 되어 플라즈마의 특성을 측정해서 외부 공기의 유입여부를 바로 알아낼 수 있다는 것이 가장 큰 강점입니다. RGA (Residual Gas Analyzers) 기술은 실시간이 아닌 상태에서 공정이 진행되는 챔버가 아닌 펌핑 라인에서 측정합니다. 당사의 기술이 타 기술보다 뛰어난 점은 다음과 같습니다. 진공장비의 경우 고순도의 진공상태에서 증착공정과 같은 프로세스가 진행이 되어야 고품위의 증착막을 얻을 수 있습니다. 하지만 외부공기가 조금이라도 유입이 되는 경우 증착막에 이물질이 쌓이게 되어 증착되는 막질의 순수도를 떨어뜨리게 되고 결국에는 전자이동도에도 영향을 주게 되어 디스플레이 등을 이용해서 동영상 등을 볼 때 영상의 변화속도가 떨어지게 됩니다. 따라서 고객들은 이러한 외부공기의 유입을 수시로 검사하기 위해서 하루에도 수차례 검사를 합니다. 통상적인 검사법은 공정을 중단하고 챔버로 통하는 모든 밸브를 잠근 다음 일정 시간 동안 압력의 상승을 측정합니다. 외부공기의 유입이 없을 경우 이론적으로는 압력 상승이 되지 않으나 외부공기가 챔버로 유입되는 경우에는 압력상승이 관찰됩니다. 이러한 압력상승이 일정수준 이상일 경우 챔버를
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정비하게 됩니다. 이러한 외부공기 유입 시 가동 중인 장비를 멈추는 것은 고객의 입장에서는 막대한 손실입니다. 따라서 실시간 검사로 공정을 멈추지 않고 챔버로의 외부공기유입을 확인할 수 있다는 점이 기술적인 핵심 사항입니다.Smart-HMS는 당사에서 그 응용분야를 처음으로 발굴하고 적용한 제품이므로 제품을 만드는 회사로는 당사가 유일하지만 RGA 대비 미국과 프랑스를 비롯해서 전세계에서 10개 이상의 회사에서 생산 중 입니다. RGA와 비교한 당사 제품의 장점은 유지보수가 편리하며 가격도 약 50%정도로 저렴하고 무엇보다도 In-Situ, 실시간으로 진공리크 검사가 가능 하다는 것입니다. 이러한 장점으로 삼성디스플레이와 BOE 등에서는 모두 당사의 제품을 선택하였습니다. (3) EGISEGIS의 경우는 당사의 제품은 기판의 4면에 대해서 검사를 하는 시스템입니다. 당사가 경쟁사 보다 우위에 있는 점은 다양한 하드웨어 설치성, 오검출을 최소화하는 우수한 알고리즘, 장변 및 단변을 비롯한 표면까지 짧은 시간에 검사하는 하드웨어적인 기술입니다. 디스플레이생산 라인은 컨베이어를 비롯해서 여러 가지 장치들이 거미줄처럼 설치되어 있는 경우가 많습니다. 그러나 카메라 등을 사용해서 4면 검사를 하기 위해서는 카메라를 기판 위에 설치를 해야 하는데 카메라는 통상적으로 피사체와 최소 이격 거리가 존재 합니다. 이렇게 될 경우 경쟁사는 아예 설치가 불가능하나, 당사는 반사광학계 등을 사용하여 설치가 가능 합니다. 그리고 카메라가 기판의 4면에 대해서 스캔을 할 경우 그 데이터 크기가 기판 1장당 약 100MB정도 됩니다. 하루에도 수천 장이 넘는 기판이 가공되는데 데이터의 크기가 100MB라 가정하면 하루에 수GB의 메모리가 필요하며, 이런 큰 파일을 불러오고 저장하는데도 시간이 엄청 나게 소요되어 1초 안에 검사 및 데이터 처리를 끝내야 하는 생산라인 상황에 전혀 부합을 못하게 됩니다. 당사는 이러한 단점을 개선하기 위해 데이터의 압축, 저장, 복원과 같은 일련의 처리 과정을 PCI Board 한 장으로 처리를 하도록 하드웨어 개발을 했습니다. 그럼으로 큰 데이터 파일이 약 2-3MB의 크기로 압축이 되고, 저장하는 시간도 ms단위로 처리를 하고 있습니다.또 다른 차별성은 바로 우수한 검출 알고리즘입니다. 기판 검사 장치의 경우 기판이 깨지지 않았거나 금이 가지 않았음에도 불구하고 물방울 자국이나 화학약품 자국 등을 불량으로 인식을 하는 경우가 있습니다. 이럴 경우 기판을 운반하는 컨베이어를 정지시키게 되는데 이럴 경우 고객사에서는 그만큼 생산을 하지 못하는 손실이 생기게 됩니다. 당사는 여러 가지 알고리즘을 병렬적으로 연결하는 신경망알고리즘을 사용하여 이러한 오검출을 최소화하고 있습니다. 당사는 "Stain Free Algorithm"을 이미 개발해 국내외 고객들의 생산라인에 적용을 하고 있으며 고객들로부터 호평을 받고 있습니다. 또한 경쟁사 제품은 2면 검사에 그치나, 당사 제품은 기판의 4면을 모두 검사할 수 있어 최근 기판의 대형화 추세에 적합한 검사장비입니다. 여기에 표면까지 검사할 수 있으며, 이는 타 경쟁제품에 없는 당사만의 기술입니다. 더불어 특히 로봇반송시의 검사는 당사 제품이 많은 현장 경험과 기술을 보유하고 있습니다. 기판의 4면 검사에 관한 하드웨어 설치방법과 알고리즘은 이미 당사가 특허권 등록이 완료되어 타 기업에 대한 기술적 경쟁 우위를 보다 확고히 하고 있습니다. 또한 특허권으로 등록은 되어 있지 않지만 기존의 제품군, 즉 Smart-EPD, Smart-HMS 등에서도 다양한 검출 알고리즘을 많이 사용하고 있습니다. 이러한 알고리즘은 1-2년 사이에 축적되는 기술이 아닙니다. 당사는 이미 15명에 가까운 소프트웨어 개발 인력을 확보하고 있고, 이러한 개발자들이 개발한 다양한 알고리즘이 당사의 노하우에 녹아 있습니다. 바. 신규사업 등의 내용 및 전망 (1) 전략사업 - 당사는 2022년 9월 영업이익 및 사업 다각화를 사유로 필터 제조 사업 및 육류, 신선식품 등의 유통 사업을 진행하고 있습니다.-