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금호타이어 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 한국, 중국, 미국, 베트남에 위치한 8개 타이어 생산공장을 토대로 글로벌 생산체계를 구축하고, 전세계 판매 네트워크를 갖춘 타이어 제조, 판매 기업입니다.국내에는 금호타이어 본사, 타이어 생산을 담당하는 광주/곡성/평택공장을 운영하고 있습니다. 해외에는 남경/천진/장춘 등 중국 3개 공장과 미국, 베트남에 위치한 2개의 공장에서 생산을 담당하고 있습니다.또한, 해외 10개 판매법인과 13개 해외지사/사무소에서 글로벌 타이어 판매를 담당하고 있으며, 한국/중국/미국/독일 4개 지역에 R 운영하고 있습니다.당사의 당기말 타이어 매출은 4,031,968 백만원(전체 매출의 99.8%)이며, 비타이어 매출(ATB, CMB 등)은 9,444 백만원 (전체 매출의 0.2%) 입 니다.기타 자세한 내역은 하기 2. 주요 제품 및 서비스의 가. 주요 제품등의 현황을참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 주요 상표등 당기말 매출액(2022년) 매출액(2021년) 타이어 타이어 타이어 자동차 취부용 타이어 비타이어 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/본) 품목 당기말 2022년 2021년 타이어 주1) 산출기준 : 가중 평균 가격 (당사 제품매출액 / 제품매출수량)주2) 가격변동원인 : 판매가격, 환율변동, 제품 구성 변경 등 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 투입액 비율 비 고 타이어 원재료 천연고무 타이어제조용원재료 합성고무 금호석유화학, LG화학 외 CORD지 효성, 코오롱 외 카본블랙 비드와이어 효성, 홍덕, DAYE 외 기타 합계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 품목 당기말 2022년 2021년 천연고무 합성고무 CORD지 카본블랙 비드와이어 1) 산출기준- 상기단가는 해당기간의 총 원재료 투입금액을 총 투입량으로 나눈 가중평균단가2) 주요 가격 변동 원인- 천연고무 및 합성고무 : 주요 수요국 중국 경기회복 둔화 및 글로벌 경기 침체에 따른 기초원료 가격 하락- 카본블랙 : 국제유가 하락에 따른 카본블랙 원료유 (FCC Oil) 가격 하락으로 출고단가 하락 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 (단위 : 천본) 사업부문 품 목 사업소 당기말 2022년 2021년 타이어제조 타이어 국내공장 타이어제조 타이어 해외공장 합계 2) 생산능력의 산출 근거(가) 산출방법 등① 산출기준 : 공장 보유 제조설비가 전부 가동되었을 때 생산가능한 타이어 수량② 산출방법 : 1일 생산능력 × 당기 가동 가능일수(나) 평균가동시간 구분 일평균가동시간 당기 실가동일수 당기 가동가능일수 국내공장 해외공장 라. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : 천본) 사업부문 품 목 사업소 당기말 2022년 2021년 타이어제조 타이어 국내공장 타이어제조 타이어 해외공장 합계 (2) 당해사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 당기 가동가능시간 당기 실제가동시간 평균가동률 국내공장 해외공장 합계 마. 생산설비의 현황 1) 자산항목 - 토지 (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 시가 비고 증가 감소 서울 자가보유 서울특별시 종로구 새문안로 광주공장 자가보유 광주광역시 광산구 어등대로 곡성공장 자가보유 전남 곡성군 입면 금호길 평택공장 자가보유 경기도 평택시 포승읍 평택항로 용인연구소 자가보유 경기도 용인시 기흥구 사은로 지점 자가보유 전국 해외 자가보유 해외법인 합 계 주) 시가와 관련하여 국토교통부가 고시한 공시지가 기준 기재 / 해외법인 제외 2) 자산항목 - 건물 (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 시가 비고 증가 감소 서울 자가보유 서울특별시 종로구 새문안로 광주공장 자가보유 광주광역시 광산구 어등대로 곡성공장 자가보유 전남 곡성군 입면 금호길 평택공장 자가보유 경기도
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평택시 포승읍 평택항로 용인연구소 자가보유 경기도 용인시 기흥구 사은로 지점 자가보유 전국 해외 자가보유 해외법인 합 계 주) 시가와 관련하여 당사 감정평가 자료 사용 / 해외법인 제외 3) 자산항목 - 구축물 (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 시가 비고 증가 감소 서울 자가보유 서울특별시 종로구 새문안로 광주공장 자가보유 광주광역시 광산구 어등대로 곡성공장 자가보유 전남 곡성군 입면 금호길 평택공장 자가보유 경기도 평택시 포승읍 평택항로 용인연구소 자가보유 경기도 용인시 기흥구 사은로 지점 자가보유 전국 해외 자가보유 해외법인 합 계 4) 자산항목 - 기계장치 (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 시가 비고 증가 감소 서울 자가보유 서울특별시 종로구 새문안로 광주공장 자가보유 광주광역시 광산구 어등대로 곡성공장 자가보유 전남 곡성군 입면 금호길 평택공장 자가보유 경기도 평택시 포승읍 평택항로 용인연구소 자가보유 경기도 용인시 기흥구 사은로 지점 자가보유 전국 해외 자가보유 해외법인 합 계 5) 자산항목 - 차량운반구 (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 시가 비고 증가 감소 서울 자가보유 서울특별시 종로구 새문안로 광주공장 자가보유 광주광역시 광산구 어등대로 곡성공장 자가보유 전남 곡성군 입면 금호길 평택공장 자가보유 경기도 평택시 포승읍 평택항로 용인연구소 자가보유 경기도 용인시 기흥구 사은로 지점 자가보유 전국 해외 자가보유 해외법인 합 계 6) 자산항목 - 공구와 기구 (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 시가 비고 증가 감소 서울 자가보유 서울특별시 종로구 새문안로 광주공장 자가보유 광주광역시 광산구 어등대로 곡성공장 자가보유 전남 곡성군 입면 금호길 평택공장 자가보유 경기도 평택시 포승읍 평택항로 용인연구소 자가보유 경기도 용인시 기흥구 사은로 지점 자가보유 전국 해외 자가보유 해외법인 합 계 7) 자산항목 - 비품 (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 시가 비고 증가 감소 서울 자가보유 서울특별시 종로구 새문안로 광주공장 자가보유 광주광역시 광산구 어등대로 곡성공장 자가보유 전남 곡성군 입면 금호길 평택공장 자가보유 경기도 평택시 포승읍 평택항로 용인연구소 자가보유 경기도 용인시 기흥구 사은로 지점 자가보유 전국 해외 자가보유 해외법인 합 계 8) 자산항목 - 기타 (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 시가 비고 증가 감소 국내 자가보유 국내 해외 자가보유 해외법인 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 1) 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 품목 지역 당기말 2022년 2021년 전체연결 타이어 한국 유럽 북미 중남미 아시아 기타 계 비타이어 합계(타이어 비타이어) 2) 중요한 판매경로, 방법 및 전략 등 (가) 판매경로(1) 내수- 교체용(RE) 타이어 : 타이어프로/KTS 등 대리점을 통하여 소비자에게 판매- 신차용(OE) 타이어 : 국내완성차 업체 및 관계회사 등지로 판매(2) 수출해외 판매법인 및 거래선을 통한 매출과 해외 자동차 회사에 신차용(OE) 타이어 공급을 통하여 판매하고 있습니다. 판매경로.jpg 판매경로 (나) 판매방법 및 조건판매대금 청구는 월말에 세금계산서를 발행하며, 완성차 회사에 대한 대금회수는 현금 70%, 어음 30% 비율로, 타이어 대리점 등의 교체시장에 대한 대금회수는 현금 97%, 어음 3% 비율로 이루어지고 있습니다. 수출의 경우, L/C 15% ,T/T 15%, D/A 70% 비율로 이루어지고 있습니다.(다) 판매전략(1) 교체용시장 (RE: Replacement Equipment)- 판매 볼륨 증대 (신규 POST 확대, 중견 대리점 육성, 중소 유통망 성장 동력 강화)- 수익성 개선 관리 (수익 개선 제품 판매 확대, 신규 시장 선점, 유통망 투자
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효율성 개선)- 미래 성장동력 구축 (EV 신시장 공략, New BIZ 판매채널 확대, 이커머스 강화)(2) 신차용시장 (OE: Original Equipment)- 양적 성장_Volume 확대 (신차 적기 개발 공급, Catch Up 지속, 신규 Sourcing 확대)- Portfolio 개선 (C/M Portfolio 개선, 북미 Big 3 진입 및 성과 확보, Prem 공략 EV 공급 확대)- 수익성 개선 (수익성 규격 중점 공급 확대, Sourcing Guideline 강화, 공급단가 관리 및 인상 추진, 운영 효율성 강화)(3) 수출 (Export) - 채널 경쟁력 강화 (신규 판매 채널 확대, 고인치 세그먼트 공략 강화, 지역별 판매 혁신 전략 추진 )- 수익성 중심 관리 운영(가격 조정 기준 수립 반영, 신제품 위주 운영 구조 개선, 광고비 전략적 배분)- Infra 정비 강화 (세일즈 인력 강화, KPI고도화, 수익성 기준 Capa 관리, 환율 Risk 관리)(라) 판매조직도 판매조직도.jpg 판매조직도 나. 수주상황 (단위 : 천본, 천USD ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 타이어 평균40일 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 외환위험 미국 달러화와 유로화를 비롯하여 당사가 취급하고 있는 10개 외국 통화로부터 발생되는 환 위험을 주기적으로 적절한 위험 회피 수단 및 수준을 설정하여 왔습니다.당사의 위험 회피 전략은 주로 자산 부채의 Matching 및 결제 통화별 Leading과 Lagging을 통한 자연적 Hedge를 달성하는 데 중점을 두고 있으며, 필요할 경우에는 금융상품을 활용한 인위적 Hedge 또한 배제하고 있지 않습니다. 나. 금리위험 연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 고정이자율이 적용되는 예금과 차입금의 경우, 이자율 변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다. 다. 원재료 위험 천연고무와 석유화학제품 등 원자재 단가 변동은 당사 수익에 불확실성을 증대시키며 원자재 가격의 인상에 적절히 대응하지 못할 경우 이는 당사의 수익성을 악화시킬 수 있는 위험이 있습니다. 라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 -해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 보고기간말 현재 회사는 천연고무의 안정적 조달을 위해 Sritrang외 9개 천연고무 공급업체들과 원재료 구매 계약을 체결하여 연단위로 매년 갱신하고 있습니다. 나. 연구개발활동 개요 1) 연구개발 담당조직당사는 자동차용 타이어를 제조/개발하는 회사로서 경기도 용인시 기흥구 지곡동에중앙연구소를 중심으로 제품 성능 평가와 양산화 적용을 위한 광주의 성능평가 센터KPC (KUMHO PERFORMENCE CENTER), 해외 시장 정보입수 및 현지 제품 개발 활동을 위한 미국 연구소 KATC (KUMHO AMERICA TECHNICAL CENTER)와 독일에 유럽 연구소KETC (KUMHO EUROPE TECHNICAL CENTER), 중국연구소 KCTC (KUMHO CHINATECHNICAL CENTER)를 잇는 글로벌 R 네트워크를 구축/운영하고 있습니다.(2) 연구개발비용 (단위: 백만원) 과 목 당기말 2022년 2021년 인 건 비 감가상각비 시험연구비 기 타 경 비 연구개발비용 계 회계처리 판매비와관리비 정부보조금 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발 실적 (1) 내부연구기관 연구과제 연구기간 연구실적 21.01월 21.03월 21.04월 21.06월 HS63, ZF31 계열화 개발 21.07월 21.09월 TA21, HS52 신제품 개발TA31 EV, MU12, KU39 계열화 개발 21.10월 21.12월 22.01월 22.03월 22.04월 22.06월 22.07월 22.09월 22.10월 22.12월 23.01월 23.03월 23.04월 23.06월 23.07월 23.09월 23.10월 23.12월
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20.01월 20.03월 V730 신제품 개발 21.01월 21.03월 V730 계열화 개발 21.01월 21.03월 HT51, RS02, KC55 계열화 개발 21.04월 21.06월 CX11 신제품 개발KC53, KL61 계열화 개발 21.07월 21.09월 AT52 신제품 개발CW11, CW51, AT51 계열화 개발 21.10월 21.12월 CX11, AT52 신제품 개발AT51, KL51 계열화 개발 22.01월 22.03월 AT52 계열화 개발 22.04월 22.06월 CX11, CW11, KL71 계열화 개발 22.07월 22.09월 CX11, KL71, AT52 계열화 개발 22.10월 22.12월 AT52 계열화 개발 23.01월 23.03월 AT52 계열화 개발 23.07월 23.09월 KC55, CW51 계열화 개발 23.10월 23.12월 AT52, HT51 계열화 개발 21.01월 21.03월 21.04월 21.06월 21.07월 21.09월 22.01월 22.03월 22.04월 22.06월 22.07월 22.09월 23.01월 23.03월 23.07월 23.09월 KXA17 신제품 개발KRA53, KXA11, KXD10+, KXS10 계열화 개발 23.10월 23.12월 KMA31, KMD51 계열화 개발 (2) 외부위탁기관 연구과제 연구기간 연구기관 비고 12개월 삼진 종료 차량 NVH 해석용 타이어 모델 제작 기술 개발 4개월 프라운호퍼(Fraunhofer) 종료 Smart Tire 고도 정보 센싱 시스템 마모 기능 개발 9개월 루트링크(Rootlink) 종료 노면 정보 인식 시스템 무선 전력 기술 개발 9개월 어반어소시에이츠(Urban Associates) 종료 고무 점탄성 물성을 반영한 회전저항 해석법 개발 10개월 성균관대학교 종료 6개월 주식회사더블디 종료 생성형 AI 기반의 패턴 디자인 자동 생성 프로세스의 선행 연구 2개월 나니아랩스 종료 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 1) 산업의 특성 (가) 자동차산업과 타이어산업의 연관성타이어 시장은 신차용 타이어(Original Equipment)와 교체용 타이어(Replacement Equipment)로 구분됩니다. 글로벌 타이어 시장 전체를 보면 약 25% 대 75%로 교체용 타이어 비중이 높습니다.타이어 수요는 자동차 판매에 영향을 많이 받으나, 경기 민감도 측면에서 자동차 수요와 달리 OE판매가 감소하면 RE수요가 증가하기 때문에 경기 침체기에도 상대적으로 안정적인 매출을 유지하는 산업입니다. (나) 자본/기술/노동집약적인 산업타이어산업은 공장 건설에 상당한 투자비와 오랜 기간이 소요되는 자본집약적인 산업으로최근에 기술발전 및 자동화 설비 개발로 소규모 단위 공장건설이 가능해졌으나, 수익 창출을 위한 적정 생산능력 확보를 위해서는 여전히 상당한 투자비가 소요되는 산업입니다.타이어산업은 운전자 안전과 직접 관련성이 있으므로 자동차의 조정안정성, 제동력, 조향성 등의 기능을 충족시켜야 합니다. 최근에는 자동차 성능이 향상됨에 따라 안정성 및 승차감, 저소음 등이 더욱 요구되고, 소비자의 다양한 요구 수준을 만족시키기 위해 초광폭타이어, 런플랫타이어, 친환경타이어, 저연비타이어 등 첨단기술개발을 요구하는 산업입니다.또한, 자동화 설비개발로 생산성이 향상되는 추세이나, 타이어산업은 고무를 가공하는 제품 특성상 전체 공정을 자동화하는 것은 한계가 있어 많은 인력을 필요로 하는 노동집약적인 산업입니다.2) 자원조달의 특성 타이어 주요 원재료는 천연고무, 합성고무, 타이어코드지, 카본블랙 등 각종 고무 배합제 및 와이어 등으로 구성됩니다.제품 매출원가의 약 50% 이상을 차지하는 원재료의 가격변동은 수급(고무나무 작황 및 합성고무 업체의 공급능력) 변동 및 환율, 유가, 경제상황 등에 의해 영향을 받습니다.천연고무는 싱가포르 선물시장(SICOM) 가격 기준으로 도입한 장기계약 방식으로 구매하고 있으며, 합성고무, 카본블랙, 코드지 및 기타 원부재료 등은 대부분 국내업체에서 안정적으로 조달하고 있습니다. 3) 타이어 산업의 성장성
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타이어 산업 전문기관인 LMC(London Management Consulting)에서 분석한 글로벌 타이어시장 전망에 따르면 평균 성장율(CAGR)은 약 2.5%로 예상되며, 중국과 인도를 중심으로 한 신흥시장이 고성장의 견인차 역할을 할 것으로 보입니다.또한 북미, 유럽 등 기존 성숙시장도 꾸준한 성장세를 유지할 것으로 전망됩니다. 나. 회사의 현황 (1) 생산 부문 구분 공장명칭 소재지 한국 광주공장 광주광역시 광산구 어등대로 658 곡성공장 전라남도 곡성군 입면 금호길 85-63 평택공장 경기도 평택시 포승읍 평택항로156번길 87 중국 남경공장 천진공장 장춘공장 베트남 베트남공장 미국 조지아공장 연구소 중앙연구소(용인,KRDC), 성능평가센터(광주),KATC(미국), KETC(독일), KCTC(중국) (2) 판매 부문(가) 사무소/지점 현황 구 분 소 재 지 서울사무소 서울특별시 종로구 새문안로 68 국내지점 16개 서울특별시 노원구 동일로 1021 외 15개 지점 해외 판매법인 10개 미국, 캐나다, 멕시코, 독일, 영국, 프랑스, 호주, 일본, 중국, 이집트 해외지사 및 사무소 13개 파나마, 상파울루, 두바이, 제다, 방콕, 이스탄불,밀라노, 마드리드, 모스크바, 바르샤바, 비엔나, 스톡홀름, 호치민 (나) 판매현황 글로벌 무역갈등 심화에 따른 경기 및 환율 변동성 확대, 미국의 보호무역주의 확산 등 판매 환경 변화에 능동적으로 대응하여 판매량을 증대할 수 있도록 판매 체계 재정비를 실시해 나가고 있습니다.각 지역, 국가별 특수성을 감안하여 제품운영 전략, 가격 정책, 광고 전략을 상시 검토하여 시장별 판매 전략을 수립, 전개하고 있습니다.(다) 시장점유율(국내)당사의 자체 시장 조사결과에 의하면 최근 3개년 시장점유율은 교체용 시장(RE) 및 신차용 시장(OE) 모두 금호타이어, 한국타이어 및 넥센타이어가 전체 타이어 시장의 약 90% 수준으로 점유하고 있습니다.(3) 조직도 조직도.jpg 조직도 (4) 종속기업 사업내용 회사명 소재지 결산일 업종 지분율(%) 당기말 전기말 미국 12월 31일 타이어 제조 및 판매 영국 " 타이어 판매 독일 " 타이어 판매 일본 " 타이어 판매 캐나다 " 타이어 판매 호주 " 타이어 판매 홍콩 " 중국ㆍ베트남법인 지주회사 중국 " 타이어 제조 및 판매 중국 " 타이어 제조 및 판매 중국 " 타이어 제조 및 판매 중국 " 타이어 판매 베트남 " 타이어 제조 및 판매 프랑스 " 타이어 판매 멕시코 " 타이어 판매 이집트 " 타이어 판매 (*1) Kumho Tire H.K.이 지분을 보유하고 있습니다. (*2) Kumho Tire H.K.와 Nanjing Kumho Tire가 각각 99.0%와 1.0%의 지분을 보유하고 있습니다. (*3) Kumho Tire Egypt는 당기 중 신규 설립되었습니다. 지배기업과 Kumho Tyre Australia가 각각 99.0%와 1.0%의 지분을 보유하고 있습니다. 다. 중요한 시설투자 (단위: 백만원) 사업부문 투자내용 투자기간 투자대상자산 향후기대효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비고 타이어 대규모수선 및 기타 2023년 건물/설비등 내용연수의 연장,품질향상 ※ 총투자액은 2023.01~2023.12 투자 계획금액을 의미합니다. 기투자액은 2023.01~2023.12 투자 완료금액을 의미합니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시 서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 '예측정보'를 포함하고 있습니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 금호타이어의 년은 연초 국제 정세의 불안 및 고물가 , 고환율 , 고금리의 경제 3중고로 인해 경기가 하강하는 어려운 상황이었으나 금호타이어 노사가 한마음 한뜻으로 경영 정상화를 위해 노력하여 역대 최대 수준의 실적을 기록하였습니다 이러한 노력의 결과로 금호타이어는 글로벌 EV선두업체 납품 , ESG 상위 레벨 평가 획득 , 베트남공장 증설 , 재무구조 안전성 강화 등 이루고자 하는 많은 것들을 성취하는 한 해였습니다 년은 4조 5천 6백억원의 매출 목표를 수립하였습니다 . 이는 금호타이어 역사상 가장 높은 매출 규모입니다 . 러시아 /이스라엘 전쟁과 다시 불안해진 수출 물류 상황 , 글로벌 경기침체 우려 , EV 성장에 대한 엇갈린 전망 등 불확실한 한 해를 맞이하였지만 , 다시 한 고비를 넘어 견고한 성장을 지속하기 위한 토대를 구축하고자 합니다 그동안 우리는 안정된 품질을 바탕으로 해외 고객들에게 가성비 좋은 품질브랜드 또는 저가브랜드로 인식되어 왔습니다 그러나 , 저가 브랜드 위치로는 중국 , 동남아 등 후발 업체들과의 가격경쟁을 이겨낼 수가 없기 때문에 기술력을 바탕으로 전기자동차 등 고급 타이어 시장에서 경쟁력을 강 화하고 있습니다. 이를 위해 우리는 제품의 품질과 공급 안정성 측면에서 한 단계 발전하여 시장에서 차별화되는 수준으로 올라서고자 합니다 먼저 , ' 24년에 출시되는 PS72등 신제품의 품질을 디지털 트윈 기술을 바탕으로 업계 최고 수준으로 개발 및 양산하여 소비자의 눈 높이로 품질을 보증하겠습니다 또한 , 글로벌 자동차 회사와의 비즈니스 파트너쉽을 강화하고 해외 시장에서 공급 안정성을 강화하여 금호타이어의 가치를 한 단계 발전 시키겠습니다 당사는 지난 3년간 매년 15%씩 판매 물량이 증가하였으며 , 타이어 업계에서 질적 /양적으로 가장 빠르게 성장하고 있는 회사입니다 이를 지속 성장하기 위하여 고수익 시장에서는 '성장 ’을 중심으로 , 기존 시장에서는 판매 제품 '개선 ’을 중심으로 성장하고자 합니다 전사적으로 AI, 빅데이터 활용 등을 적극 추진하여 비효율과 낭비 요소를 제거하는 등 수익성 창출 구조를 기반으로 업계 최고 수준의 회사로 변신하겠습니다 그 동안 회사의 존망이 걸린 풍전등화의 위기를 노사가 지혜를 모아 잘 극복해 온 저력이 있는 회사이며 이제는 생존을 넘어 우리 임직원분들께서 자긍심을 갖고 다닐 수 있는 회사를 만들어 나가고자 합니다 . 기업의 사회적 책임 , 지구환경 개선 , 지배구조의 투명화를 위해 회사의 ESG 경영 체계를 더욱 고도화 할 것이며 , 노사가 머리를 맞대고 지혜를 모아 임직원들이 안전하고 건강하게 근무 할 수 있는 환경을 조성해 나가겠습니다 다. 재무상태 및 영업실적(연결 기준) 1) 재무상태 (단위:백만원) 구 분 제21기
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제20기 증 감 증감률 유동자산 -당좌자산 -재고자산 매각예정비유동자산 비유동자산 -투자자산 -유형자산 -무형자산 -투자부동산 -기타비유동자산 자산 총계 -유동부채 -비유동부채 부채 총계 지배지분 -자본금 -자본잉여금 -기타자본 -기타포괄손익누계액 -이익잉여금 비지배지분 자본 총계 당기말 총자산은 전년대비 2.9% 증가한 4조 8,310억원을 기록하였고, 총부채는 전년대비 -0.5% 하락한 3조 4,8310억원을 기록하였습니다. 당기말 연결기준 차입금은 2조 1,858억원 (단기차입금 8,049억원, 유동성장기차입금 1,243억원, 장기차입금 12,567억원)으로 전년대비 17억원 감소하였습니다.2) 영업실적 (단위:백만원) 구 분 제20기 제20기 증 감 증감률 매출액 영업이익 경상이익(손실) 당기순이익(손실) 법인세효과차감후 기타포괄손익 총포괄이익(손실) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 비지배지분 총포괄손실의 귀속 지배기업의 소유주지분 비지배지분 당기말 매출액은 판매수량 확대 등으로 전년대비 13.5% 증가한 4조 414억원을 기록하였고, 영업이익은 4,110억원으로 전년대비 1,676.5% 증가하였습니다. 당기말 당기순이익은 전년대비 321.8% 증가한 1.718억원을 기록하였습니다.3) 신규 사업 및 중단 사업- 해당사항 없습니다. 4) 환율변동 영향 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 AUD EUR USD (*) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. 환율의 미래 변화는 판매가격과 매출총이익율에 영향을 줄 수 있으나, 이러한 영향은 반영되지 않았습니다. 라. 유동성 및 자금조달 등에 관한 사항 1) 유동성에 관한 사항(연결) 구분 당기말 2022년 2021년 유동비율 주) 유동비율 = 유동자산/유동부채 2) 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 유동항목 : 단기차입금 유동성장기차입금 리스부채 소 계 비유동항목 : 장기차입금 리스부채 소 계 합 계 (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 연이자율 당기말 전기말 일반대출 한국산업은행 외 당좌차월 한국산업은행 USANCE 한국산업은행 외 매출채권 담보차입 CGA 합 계 당기말 현재 상기 단기차입금과 관련하여 연결회사의 재고자산, 금융자산, 유형자산,무형자산 및 지배기업이 보유하고 있는 Kumho Tire H.K. 투자주식 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 6, 9, 11, 13 참조). (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 만기일 연이자율 당기말 전기말 원화장기차입금 한국산업은행 외 한국산업은행 외 외화장기차입금 수출입은행 외 하나은행 외 한국산업은행 외 수출입은행 외 중국은행 외 소 계 차감 : 유동성장기차입금 소 계 차감 : 현재가치할인차금 장부금액 상기 장기차입금과 관련하여 연결회사의 재고자산 및 유형자산, Kumho Tire U.S.A가 보유하고 있는 Kumho Tire Georgia 투자주식 등이 담보로 제공되어 있습니다. (주석 9, 11 참조). (4) 당기 보고기간종료일 현재 차입금의 상환스케줄은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 2년 이하 3년 이하 3년 초과 단기차입금 장기차입금 리스부채 합 계 상기 스케줄은 이자비용을 포함하지 않은 명목금액의 상환스케줄입니다. 마. 부외부채에 관한 사항 - 회사의 연결감사보고서 주석 35. 우발상황 및 약정사항을 참조하시기 바랍니다. 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 회사의 연결감사보고서 주석 2.2 중요한 회계정책, 주석 37. 재무위험관리 등을 참조하시기
소마젠 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 구분 서비스 /제품 사업내용 주요사업 NGS NGS 는 처리량이 높은 염기서열 분석 기술인 )의 약자로서 , 당사는 Short-Read 영역에서는 일루미나의 NovaSeq 등의 플랫폼을 활용 , Long-Read 영역에서는 PacBio의 Revio 플랫폼을 활용하여 업계 최고의 NGS 분석 서비스를 제공하고 있습니다 . 적용 분야는 CES CES 는 염기서열을 검증하는 Capillary Electrophoresis Sequencing(모세관 전기영동 시퀀싱 )의 약자로서 , 매우 정확하고 신뢰할 수 있는 염기서열 Data를 제공할 뿐만 아니라 , 비용 효율성과 속도에 있어서의 장점으로 인해 NGS 분석 기술의 등장에도 불구하고 CES에 대한 수요도 지속적으로 발생하고 있습니다 신규사업 DTC 유전자 검사 는 소비자 직접의뢰 유전자 검사 (가정용 테스트 )를 의미하며 , 본 테스트를 통해 개인의 고유한 유전적 특성을 집에서 쉽게 확인할 수 있습니다 . 소마젠은 과 여러 유통 채널을 통해 Kean Gene 테스트를 판매 , 유전자 분석 서비스를 제공하고 있습니다 분석 단일 세포 ) 분석은 세포 1개에서 얻은 유전체 (DNA/RNA)를 증폭하여 유전자 발현과 변화 등을 세부적으로 파악하는 고급 분석 기술입니다 . 소마젠은 2021년 하반기에 미국의 10x Genomics사로부터 Chromium X 플랫폼을 구축하여 대용량 싱글셀 분석 서비스를 개시하였습니다 . 더불어 , 2023년 하반기에는 Xenium 플랫폼 및 CosMx 플랫폼을 도입하여 고해상도의 단일 세포 분석을 제공하여 연구 및 응용 분야에서의 사업 영역을 확장하는 데 성공했습니다 . 또한 , 허니콤브 (HONEYCOMB)사와의 샘플 동결 및 배송 파트너십을 체결하여 미국 전역에서 임상 샘플을 손상 없이 효율적으로 처리할 수 있는 프로세스를 구축하고 있습니다 분석 단백질체 )분석은 유전자로부터 최종적으로 발현된 단백질을 조사하는 기술로 , 질병에 특이적으로 나타나는 단백질을 바이오마커로 활용하여 질병의 존재 여부를 판단하는 주요 목표를 가지고 있습니다 . 유전체가 인체 설계도로써 질병 발생 위험도 정보를 제공하는 반면 , 단백체는 발현된 실질적인 기능적 특성을 반영하므로 질병에 대한 실시간 정보를 얻는데 보다 유용합니다 . 소마젠은 2022년 초에 스웨덴 소재의 글로벌 임상 Proteomics 분야 선도 기업인 Olink Proteomics사로부터 Targeted panel 서비스와 Explore service를 제공하고 있습니다 . Explore 서비스는 디스커버리 프로테오믹스 연구에 활용되어 단백질 스크리닝과 다이내믹스에 더 중점을 두며 , Q100 플랫폼을 이용하는 Targeted panel 서비스는 특정한 단백질을 대상으로 분석하는 데 중점을 두고 있습니다 뇌 관련 질환인 전두측두엽치매 (Frontotemporal Dementia, FTD)와 근육 위축성 가쪽 경화증 C9orf72 유전자의 이상을 Capillary Electrophoresis 기술을 통해 분석 확인하는 테스트를 제공하고 있습니다 소마젠의 시퀀싱 및 데이터 관리 기술력에 최근 빠르게 고도화되고 있는 변이 검출 , 해석 기술을 추가하여 , 질병의 원인이 되는 유전자 변이 혹은 질환의 예후를 예측해주는 해석 보고서를 환자를 돌보는 의료진이나 임상연구를 진행하는 연구자들에게 제공하는 정밀의료 서비스입니다 유전 질환 환자의 샘플을 대상으로 한 유전체 분석을 토대로 AI 기반 임상 분석 솔루션을 활용하여 , 중요도가 높은 임상 변이 (Variant)를 빠르고 정확하게 검출하고 신뢰성 높은 임상 분석 리포트를 의료진에게 제공하고 있습니다 분석 및 방식의 개인 장내 미생물 (Microbiome) 분석 서비스로서 , 소마젠은 keanhealth.com과 여러 유통 채널을 통해 Kean Gut과 업그레이드 상품인 Kean Gut+ 테스트를 판매 , 제공하고 있습니다 분석 텔레닥터 회사와 연계한 Clinical Vaginal Microbiome(여성의 질 내 미생물
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) 분석 서비스로써 , 소마젠은 Kean V와 Kean V+ 테스트를 판매 , 제공하고 있습니다 . Kean V 상품은 여성의 Vaginal Microbiome 샘플에서 성병 재발 감염 , pH 불균형 , 만성 질환 , 갱년기 증상에 영향을 미칠 수 있는 미생물의 분포의 분석을 통해 여성의 질 내 건강까지 면밀한 검사가 가능하며 , Kean V+ 상품은 Kean V 검사 항목에 추가로 여성 성병 (STI) 및 인유두종바이러스 (HPV)의 감염 여부까지 검사가 가능한 분석 서비스입니다 COVID-19 진단 소마젠은 자체 보유한 CLIA Lab에서 코로나 19 진단 LDT(Laboratory Developed Test) 서비스 개발을 완료하고 , 2020년 6월 30일 미국 식품의약국 (FDA)으로부터 긴급사용허가를 받아 2020년 10월 'Psoma COVID-19 RT Test' 서비스를 개시한바 있으며 , 이후 미국 예일대와의 라이센싱 계약을 통해 ' 서비스 및 가정용 샘플 채취 방식의 COVID-19 변이 분석 서비스도 출시한 바 있습니다 소마젠은 2004년 12월 미국에 설립되어 미국국립보건연구원 (NIH) 등 국가기관과 미국 전역의 대학 및 연구센터 , 글로벌 제약회사 , 생명공학업체 등에 모델로 게놈 분석 및 유전체 분석 (Sequencing) 서비스를 제공함으로써 , 미국 내에서 높은 인지도와 명성을 쌓아오는 한편 , 북미시장 점유율을 확대해 나가고 있는 유전체 분석 분야의 북미 정밀의료 시장 선도기업입니다 소마젠의 핵심 사업은 B2B 모델의 유전체 분석 서비스로서 , 유전체 염기서열 분석의 Gold Standard로 불리는 생어 유전체 분석 10년여 전에 등장한 가장 진보된 기술이자 처리량이 높은 Sequencing 기술인 차세대 유전체 분석 소마젠은 북미 지역에서 오랜 업력을 바탕으로 유전체 분석 분야 글로벌 인지도를 확보했다는 평가를 받고 있습니다 소마젠은 기본적인 실험실 기술 외에도 다년간 축적된 노하우를 기반으로 데이터의 정확성과 신뢰성을 향상시키는 사전 프로세스를 개발해 진단 시장의 요구에 필수적인 . 이와 같은 실험실 기반의 전문 지식과 노하우는 임상진단 서비스 (Clinical Service) 및 개인의 직접 의뢰 유전자 검사 (DTCGT) 서비스를 상용화하는 데에도 사용되었습니다 소마젠은 멀티오믹스 (Multi-Omics) 분석 기업으로 도약하기 위해 2021년 가정용 웰니스 테스트 (DTCGT) 신규 브랜드 'Kean Health' 서비스와 단일 세포 (Single Cell) 분석 서비스를 출시했습니다 . 이어 , 2022년에는 단백질체 (Proteomics) 분석 서비스 및 여성의 질 내 미생물 (Clinical Vaginal Microbiome) 분석 서비스를 출시하였고 , 2023년에는 단일 DNA 분자 수만 개 이상 염기쌍을 연속으로 길게 읽어낼 수 있는 최신 3세대 염기서열 분석 기술인 롱리드 시퀀싱 (Long-Read Sequencing) 서비스까지 신규 사업으로 추가했습니다 . 아울러 CosMx를 도입하여 , 하나의 조직 또는 섹션에서 세포와 조직 내에서 수백 개에서 수천 개의 RNA와 여러 단백질을 동시에 정밀하게 분석하여 정보를 제공하는 서비스를 시작했습니다 이로써 소마젠은 , 명실공히 미국 내 유일하게 CES, NGS, 단일 세포 , 단백질체 , 개인 직접의뢰 유전자 검사 (DTCGT), 미생물 (Microbiome) 분석을 모두 제공하는 Multi-Omics Total Solution 제공 전문 파운드리 기업으로 도약하기 위해 꾸준히 사업을 확장하고 있습니다 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항은 "II. 사업의 내용 → 2. 주요 제품 및 서비스 ~ 7. 기타 참고사항 "을 참고하여 주시기 바랍니다 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 매출유형 사업구분 제품(서비스)명 생산(판매) 개시일 2023년 2022년 매출액 비중 매출액 비중 용역 NGS 차세대 염기서열 분석 CES 염기서열 분석 개인 유전체 분석,Microbiome 분석 (상품 매출
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포함) 임상 진단 서비스 COVID-19 진단 서비스 NGS 기타 위탁용역에 대한 커미션 매출 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : USD) 구분 제20기(2023년) 제19기(2022년) 제18기(2021년) NGS 내수 수출 CES 내수 수출 DTC 내수 수출 내수 수출 COVID-19진단 서비스 내수 수출 주1) 각 사업부문 내에서 가장 높은 비중을 차지하는 수주 항목의 단가를 표기하였습니다. 주2) NGS는 다양하고 수많은 Combination 상품으로 판매되고 있습니다. 다년간 주요 지표로 보고 있는 상품은 WGS 서비스로써, 해당 서비스는 2023년 NGS 매출의 약 28% 비중 을 차지하고 있으며, 크게 7개 NGS 상품군 중 가장 많은 비중을 차지하고 있습니다.주3) CES의 주요 제품은 일반 시퀀싱으로 분류되는 Plasmid와 PCR Product 시퀀싱이며, 전체 CES 매출의 84% 비 중을 차지합니다.주4) DTC의 내수는 미국 내 단가, 수출은 일본 내 단가를 기재하였습니 다. 일본에서 출시 직후 제품을 알리기 위해 큰 폭의 할인 행사를 하여 단가가 일시적으로 낮게 산정되었습니다 주5) DTC/Microbiome의 주요 상품은 개인으로부터 직접 또는 파트너사로부터 개인 유전체 및 마이크로바이옴 샘플을 수령 후 결과를 제공하는 서비스 입니다. 주6) COVID-19 진단 서비스의 경우, 2023년 1분기 이후 서비스 중단하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위 : USD) 매입유형 품 목 구 분 2023년 2022년 2021년 원재료 NGS, DTC 국 내 수 입 소 계 국 내 수 입 소 계 국 내 수 입 소 계 기타 (상품 포함) 국 내 수 입 소 계 CES,COVID-19 진단 서비스 국 내 수 입 소 계 국 내 수 입 소 계 기타 국 내 수 입 소 계 총 합 계 국 내 수 입 합 계 나. 주요 원재료 가격변동 추이 (단위 : USD) 품 목 구분 2023년 2022년 2021년 국 내 국 내 국 내 국 내 국 내 다. 생산능력 및 생산실적 품목 구분 2023년 2022년 2021년 생산능력 생산실적 가 동 율 CES 생산능력 생산실적 가 동 율 주) NGS, DTC, Microbiome의 생산 단위는 Lane이고, CES의 생산 단위는 Rxn 입니다. 라. 생산능력의 산출근거 구분 日 생산가능량 가동일 연간 생산능력 비고 단위 : Lane CES 단위 : Rxn 주1) 생산가능량은 1일, 가동일은 주 5일 기준주2) 생산능력 = 생산가능량 * 가동일 마. 생산설비에 관한 사항 (단위 : USD) 자산별 기초가액 당기 증감 당기 상각 당기말 가액 비고 증가 감소 임차자산개량권 기계장치 차량운반구 비품 사용권자산 주) 채무 상환이 완료된 사용권자산은 성격에 따라 자산 계정별로 재분류되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : USD) 매출유형 부문 2023년 2022년 2021년 용역 NGS 수 출 내 수 소 계 CES 수 출 내 수 소 계 (상품 매출 포함) 수 출 내 수 소 계 COVID-19진단 서비스 수 출 내 수 소 계 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 주1) 상기 매출실적은 연결재무제표 기준입니다. 주2) 상기 DTC/Microbiome의 경우, 내수는 미국 내 매출, 수출은 일본 내 매출로 기재하였습니다. 나. 주요 판매 경로 매출유형 품 목 구 분 판매 경로 판매 경로별 매출액(USD) 매출액 대비 비중 용역 NGS 수 출 직접 판매: 회사 -> 의료기관/연구소 -> 고객 내 수 직접 판매: 회사 -> 의료기관/연구소 -> 고객 CES 수 출 직접 판매: 회사 -> 의료기관/연구소 -> 고객 내 수 직접 판매: 회사 -> 의료기관/연구소 -> 고객 DTC/Microbiome(상품 매출 포함) 수 출 직접 판매: 회사 -> 고객간접 판매: 회사 -> 대리점 -> 고객 내 수 직접 판매: 회사 -> 고객간접 판매: 회사 -> 대리점 -> 고객 COVID-19진단 서비스 수 출 내 수 직접 판매: 회사 ->
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의료기관 등 -> 고객 수 출 간접 판매: 회사 -> 대리점 -> 의료기관/연구소 -> 고객 내 수 주) 상기 매출액은 연결재무제표 기준입니다. (1) 판매조직 기존 핵심 사업과 신규 사업은 각각의 사업 특성에 맞는 판매 /사업 개발 , 마케팅 , 제품 관리 , 운영팀을 별도로 갖추고 있습니다 핵심 사업은 B2B 판매 모델을 통해 생명과학 리서치 시장에 집중하고 있으며 , 주요 고객으로는 미국 국가기관 , 글로벌 제약회사 , 미국 지역 주요 대학 및 병원 , 진단 /생명공학 기업 등이 있습니다 . 핵심 사업은 미국 북동부 , 남동부 , 서부 등 세 개 권역에서 직접 판매 방식으로 이루어지고 있으며 , 각 권역별로 영업 및 프로젝트 관리자가 할당되어 세일즈 리드 및 프로젝트 관리를 수행하고 있습니다 . 현재 신규 고객 발굴과 분석 수주 물량 증가 마케팅 채널을 확대해 인지도를 높이기 위해 지역 커버리지를 위한 신규 인력 투입도 계획하고 있습니다 신규 사업 중 , 개인 유전체 분석 및 Microbiome 분석 사업은 개인 소비자를 대상으로 하며 , 나이 또는 성별 , 교육 수준 등에 상관없이 누구나 이해할 수 있는 정보와 함께 다양한 마케팅 채널을 통해 소비자를 직접 공략하는 마케팅 전략 방식과 파트너사를 통한 개인 유전체 분석 시장을 공략하는 전략을 병행해 판매 조직을 구성하여 운영하고 있습니다 [Sales Marketing 부문 조직도] (2) 판매전략 가 ) B2B 판매 전략 핵심 사업의 주요 거래처는 미국 국가기관 , 글로벌 제약회사 , 미국 지역 주요 대학 및 병원 , 진단 /제약 /생명공학 기업 등입니다 소마젠은 유전체 분석 업계의 파운드리 (지놈 파운드리 )로써 성공적으로 자리 매김하며 기존 거래처와 지속적으로 신뢰 관계를 다져오고 있으며 , 미국 전역을 대상으로 글로벌 제약회사 및 바이오테크 기업 등의 거래처 추가 발굴과 파트너십을 체결하며 미국 내에서 사업 활동을 진행하고 있습니다 . 2021년 단일세포 (Single Cell) 분석 서비스 , 2022년 단백질체 (Proteomics) 분석 서비스 , 2023년 롱리드 시퀀싱 (Long-Read Sequencing) 서비스 등을 차례로 런칭하면서 글로벌 제약사들로부터 수주 기회가 증가하고 있으며 , 다양한 임상 (Clinical) 서비스 분야로의 사업 확대를 통해 고객군을 점진적으로 확장해 나갈 것입니다 나 ) B2C 판매 전략 전 세계적으로 바이오 헬스케어에 대한 관심이 늘면서 유전체 또는 마이크로바이옴 분석 관련 수요가 증가했습니다 . 현재 수많은 기업들이 개인을 대상으로 하는 다양한 맞춤형 분석 서비스를 제공하고 있으며 , 의료진과 연계하여 보험사 청구를 진행하는 등 관련 상품 판매가 보편화되고 있습니다 . 이에 당사의 주요 고객사들도 이러한 형태의 비즈니스를 영위하며 , 당사의 CLIA Lab 서비스를 이용하고 있으며 , 당사는 실제로 다양한 유사 비즈니스를 영위하는 기관으로부터의 수요가 꾸준히 늘어나고 있습니다 . 이에 소마젠은 글로벌 기업들과의 파트너십을 더욱 넓혀가는 것을 목표로 하고 있습니다 . 또한 , 소마젠은 개인 유전체 분석 사업의 확대 및 파트너사와 다양한 사업 기회를 창출하기 위해 B2B2C 형태의 판매 전략을 확장해 나아가고 있습니다 다 ) D2C 판매 전략 소마젠은 2021년 말 KEAN Health 브랜드를 출시하며 D2C 관련 유전체 , 미생물 (Microbiome) 분석 상품을 출시했습니다 . KEAN Health는 당사 판매 사이트인 keanhealth.com과 여러 유통 채널을 통해 V+ 등의 상품을 판매하고 있습니다 또한 추가 임상 상품 개발도 계속 진행 중에 있으며 상품 다변화를 통해 고객군 확장 및 헬스케어 One-Stop-Shop으로 도약하고자 합니다 다. 수주상황 당사의 매출은 주로 용역 서비스 제공에 따른 것으로서 , 미국 국가기관 (NIH 등 ) 및 미국 주요 대학 및 연구기관 , 글로벌 제약회사 , 진단 전문 기업 , 바이오 헬스케어 기업 , 주요 상급 병원 , 상업적 연구실 등으로부터 수시 또는
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수의계약 형태로 매출이 발생되고 있습니다 . 이러한 수주 및 매출 구조는 시기 및 규모가 일정하게 정해져 있지 않기 때문에 , 특정 시점의 수주 현황은 특별한 의미가 없습니다 5. 위험관리 및 파생거래 가. 외환위험 회사는 대한민국 내 연락사무소로 인해 외환위험, 특히 주로 대한민국 원화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 예상 환율 상승 및 하락에 따라 미국 달러를 대한민국 원화로 전환하는 시기를 조절하고 있으며, 예정된 원화 지출금액 이외에는 매출채권 회수대금을 미국 달러로 보유하는 방식으로 관리하고 있습니다.보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 금융자산ㆍ부채의 규모 및 외환위험은 유의적이지 않습니다. 다른 모든 변수가 일정하고 원화에 대한 환율 10% 변동 시 회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : USD) 구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 KRW 상승시 하락시 나. 가격위험 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다.당사는 당기말 현재 가격위험에 노출된 금융상품을 보유하고 있지 아니합니다. 다. 이자율위험 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 파생거래 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 (기준일 : 2023년 12월 31일) 구 분 계약상대방 계약일 계약기간 계약의 목적 및 내용 라이센스 계약 미국 예일대공중보건대학원(YSPH) 1년간(연장 중) 미국 Yale University가 FDA로부터 긴급사용허가(EUA) 받은 "SalivaDirect™COVID-19 진단 Test"에 대한 라이센싱 계약 1년간(연장 중) 미국 Yale University가 FDA로부터 긴급사용허가(EUA) 받은 "SalivaDirect™COVID-19 At-home Collection Kit" 에 대한 라이센싱 계약 기술제휴계약 특허 계약 연구개발계약 NIST 2년간(계약 종료) 자폐증상과 장내 미생물(마이크로바이옴) 관계 규명 공동 연구 판매 계약 SOW상 모든 서비스의제공이 완료될 시(계약 종료) SOW상 모든 서비스의제공이 완료될 시 당사가 계약 상대방에게 다음 서비스를 제공함. - 인간 샘플의 유전체 중 아황산염 염기서열 분석을 제공 - Illumina Moni 2.5-8.를 이용한 유전형질 분석 서비스를 제공 - 인간 RNA 염기서열 분석 - 쥐 mRNA 염기서열 분석 최초 1년간(이후 1년 or 6개월단위 연장 중) 당사가 계약 상대방에게 다음 서비스를 제공함. - DNA 및 RNA의 염기서열 반응 - 염기서열 분석을 위한 플라스미드 준비 Variantyx 1년간(1년 단위자동 연장 가능) SOW상 모든 서비스의제공이 완료될 시 Penumbra SOW상 모든 서비스의제공이 완료될 시 10 months(계약기간 종료 후,건별로 진행 중) MyOme 1년간(1년 단위자동 연장 가능) CytomX 3년간 1년(1년 단위 연장 가능) 1년(1년 단위 연장 가능) 최초 1년간(1년 단위 연장 중) Biodesix SOW상 모든 서비스의제공이 완료될 시 2년간 (계약 종료) Korro Bio 3년간 만료 통지 시까지 1년(1년 단위 연장 가능) 2년 (자동 연장 가능) 만료 통지 시 까지 5년 (2027.08 까지) 프로젝트 종료 시까지(계약 종료) OICR 만료 통지 시 까지 (계약 종료) 1년간 만료 통지 시 까지 3년간 or 프로젝트종료시 까지 1년(1년 단위 연장 가능) Olink 서비스 및 마크로젠 미지원 서비스 진행 NIH RNA Sequencing Project 단일 수주계약 NIH 만료통지 시 까지 만료통지 시 까지 CIMMTY 1년 (1년 단위 연장 가능) 마케팅계약 2년간(계약 종료) 만료 통지 시까지 계약 상대방이 당사에 Marketplace Platform 서비스를 제공함 주식회사 이리스포츠 안내광고사 1년 (자동 연장 가능) 광고 출고 의뢰 주식회사
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오에스 1년 (자동 연장 가능) 콘텐츠 제작 의뢰 주식회사 크로스아이 1년 (자동 연장 가능) WEB 광고, 캐스팅 주식회사 오에스 1년 (자동 연장 가능) 인플루언서 캐스팅 주식회사 벨키스 1년 (자동 연장 가능) 캐스팅 구매계약 계약 상대방이 당사에 유전자 분석 제품을 공급함. PWNHealth 3년간 DNA Visit 2023.09.11 (계약 종료) ㈜마크로젠 1년 (자동 연장 가능) 샘플 채취 키트 제공 및 채취된 샘픙에 대한 유전자 Raw 분석 서비스 리스 계약 ㈜마크로젠 계약 상대방이 한국에 위치한 소마젠 연락사무소 임대차 리스를 제공함 계약 상대방이 당사에 임상 장비 3대에 관한 금융리스를 제공함 (당기말 기준 총 월 금융리스 지급금은 USD 15,328) 나. 연구개발 활동(1) 연구개발 활동의 개요 당사의 연구 개발 조직은 Next Generation Sequencing과 Sanger Sequencing 기술을 기반으로 새로운 유전체 분석 기술을 연구 개발하는 유전체 분석 기술팀과 유전체 분석 기술로 만들어진 분석된 데이터를 처리하는 파이프라인 개발, 분석 기술 개발을 위해 데이터 가공 그리고 빅데이터 구축하는 Big Data Infra팀, 신규 개발된 유전체 분석 기술과 데이터를 토대로 임상에 적용시켜 임상 진단 테스트를 개발하는 임상 진단팀, DTC 서비스를 개발하는 DTC 개발팀, 마지막으로 CTO의 관할 아래 각 팀의 결과를 통합하여 혁신적인 유전체 분석 기술 및 분석 서비스를 상용화하는 Control/Support 팀으로 이루어져 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 당사의 연구개발 조직은 CTO 관할의 임상 진단팀, 유전체 분석 기술팀, Big Data Infra팀 그리고 Control/Support팀, DTC 개발팀으로 구성되어 있습니다.본 보고서 작성기준일 현 재 당사는 박사급 3명, 석사급 1명 등 총 6명의 연구 인력을 보유하고 있으며, 당사 연구 인력은 기초 분자 생물학 전문가, Bioinformatics 전문가, IT 전문가, 유전체 분석 전문가 등 새로운 유전체 분석 서비스 개발 및 상용화에 최적화된 인력 구성을 갖추고 있습니다. 연구소 팀 주요 업무 R 임상 진단팀 임상 서비스 개발 유전체 분석 기술팀 새로운 유전체 분석 기술 개발 빅데이터 구축 및 분석 파이프라인 개발 서비스 상용화 및 개발 기술 관리 DTC 개발팀 DTC 서비스 개발 (3) 연구개발비용 구 분 2023년 2022년 2021년 비용의 성격적 분류 원재료비 인건비 감가상각비 임차료 전력비 워런티 기타 경비 연구개발비용 합계 회계처리 내역 판매비와관리비 제조경비 개발비(무형자산) 회계처리 금액 계 정부보조금 연구개발비용 합계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 계÷당기매출액×100] 주1) 연구개발비용 계, 연구개발비/매출액 비율 : 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정하였습니다.주2) 상기 연구개발비용은 연결재무제표 기준입니다. (4) 연구개발 실적 (가) 연구개발 진행 현황1) 임상 표적 유전체 분석 서비스 구분 임상 진단 서비스 적응증 각종 질병 진단 작용기전 각 질병에 관련된 유전자 위치를 파악하여 그 유전자 부분만 분석하는 기술로써 분석하기 원하는 유전자를 증폭과 DNA 혼성화(DNA Hybridization)를 진행 후 합성에 의한 염기서열 결정법(Sequencing by synthesis)을 통해 원하는 유전자 부분을 시퀀싱하여 분석하는 기술.또한 이 기술을 임상 적용 서비스를 하기 위해서는 검사 기술이 임상에 쓰일 수 있을 정도로 정확도, 정밀도 그리고 검사 한계 등을 검증 받아야 하므로 높은 테스트 퀄리티를 유지하도록 하는 노하우도 필요한 서비스임 제품의 특성 WES 보다 적은 비용에 정확한 여러 질병 진단 진행 경과 소마젠의 임상 표적 유전체 분석 서비스는 자체 개발한 실험실 정보 관리 시스템으로 운영되는 것과 동시에 다음의 기술 개발을 통해 CLIA 및 CAP 인증 임상 진단 서비스를 진행, 계획하고 있음. 우선적으로 유전체 분석 기술 완료
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후 심장 질환 및 뇌 질환 관련 패널 제작 및 임상 적용을 위한 검증 단계 향후 계획 Positive Control(질병에 걸린 환자)을 확보 후 임상 검증을 거쳐 상용화할 계획 경쟁 제품 Mayo Clinic의 심장 질환 진단 및 뇌 질환 진단 테스트 관련 논문 등 N/A 구분 유전체 분석 서비스 적응증 암 연구 및 진단 작용기전 암 연구를 통해 발굴된 암 관련 유전자를 시퀀싱하여 분석하는 기술 제품의 특성 암 관련 유전자 분석을 통한 조기 발견과 정확한 원인 파악을 위한 Cancer Panel을 개발 중. 진행 경과 유전적 요인으로 발생하는 암 유전자를 분석하는 Hereditary Cancer Panel과 유전적 요인 및 그 외 다른 암 원인 유전자를 분석할 수 있는 Comprehensive Cancer Panel을 개발하고 있음. 향후 계획 Agilent를 비롯한 여러 회사와 협업을 통해 LDT 개발 중 경쟁 제품 Ambrygen의 암 진단 서비스/ Mayo Clinic의 암 진단 서비스 관련 논문 등 N/A 3) 표적 패널 (Targeted Panel) 분석 기술 구분 유전체 분석 서비스 적응증 연구 서비스 작용기전 연구자들이 연구하고 싶은 부분만을 증폭시켜 유전자를 분석하는 기술. 제품의 특성 연구자들이 원하는 유전자를 선별하여 분석할 수 있는 기술로 기존의 WGS와 WES 보다 저렴하여 적은 비용으로 많은 샘플을 연구할 때 유리하며, 특정 질병에 대한 유전자 정보가 모아지면 진단에도 적용할 수 있음. 진행 경과 유전자 선별에 따른 분석 기술은 개발된 상태이며, 샘플 상태(FFPE, Liquid Biopsy 등)에 따른 분석 및 해석의 최적화가 진행 중. 향후 계획 각종 질병 표적 패널을 디자인하고 서비스하여, 데이터를 모아 질병 데이터베이스를 구축할 예정 경쟁 제품 N/A 관련 논문 등 N/A 4) 임상 전장 전사체 분석 기술 구분 임상 진단 서비스 적응증 연구 및 진단 서비스 작용기전 전사체 분석은 DNA로부터 전사된 모든 RNA를 의미하는 전사체(Transcriptome)의 염기서열을 분석하는 기술로써 전사체의 유전자 데이터 생성 후 Reference Sequence에 할당되는 각각의 Sequence Read를 정량화하는 기술. 제품의 특성 전사체 분석은 각 질병에 대한 발현 Marker, 면역 프로파일링 그리고 Biomarker 개발 등 여러 분야에서 널리 쓰이고 있으나, 현재 임상 서비스로 제공하고 있는 회사는 거의 없음. 소마젠이 이를 개발할 경우 초기 시장을 선점할 수 있을 것으로 예상되며, 확장성도 높은 기술로 여러 상품을 개발하는 데 도움이 될 것으로 판단됨 진행 경과 현재, 미국 진단 업체인 Mindera Health와 협업을 통해 Distributive assay 모델로 개발 및 상용화 완료 향후 계획 Positive Control, 혹은 Reference Laboratory를 통해 임상 검증 및 상용화 완료 경쟁 제품 N/A 관련 논문 등 N/A 5) 인종별 장내 미생물군 데이터베이스 구축 구분 임상 및 연구 서비스 적응증 마이크로바이옴 서비스 작용기전 모든 인종이 서로 다른 형태의 장내 미생물 분포를 가지고 있음. 다수의 인종별 유전자 분석 데이터를 Whole Meta-Genome Sequencing을 통해 각 인종별로 모으고 인종별 장내 미생물의 분포를 분석한 데이터를 임상 데이터들과 연관 지어 데이터화하여 구축하는 기술 제품의 특성 현재의 마이크로바이옴 서비스들은 인종에 따른 서비스라기보다는 전체 인종에 대한 서비스들이 대다수이므로, 인종별 분석이 가능한 데이터베이스를 구축하여 서비스에 적용한다면 보다 정확한 서비스 제공이 가능 진행 경과 백 인 및 아시아인에 대한 장내 미생물 데이터베이스 구축을 위한 기초 데이터 확보완료. DTC 서비스를 통한 데이터 축적 진행 중. 향후 계획 DTC 서비스를 통해 활용 가능 데이터 규모 확대 및 데이터베이스를 구축 예정. 경쟁 제품 관련 논문 등 N/A 6) 질병 특성 장내 미생물 임상 서비스 개발 구분 임상 진단 서비스 적응증 DTC
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서비스 작용기전 개개인은 모두 장내 미생물의 차이가 있으며 그로 인해 여러 질병들도 각기 다르게 일어남. 개개인에 대한 유전자 분석 데이터를 기반으로 소비자에게 취약 질병에 대한 정보를 전달할 수 있으며, 또한, 장내 미생물과 유전자 변이의 연관성 연구 및 기존 장내 미생물 관련 연구를 통해 약물 반응성을 계산하는 기술. 또한 임상진단을 위해 검사 기술의 정확도, 정밀도 그리고 검사 한계 등의 검증이 필요한 기술 제품의 특성 장내 미생물 검사를 통해 IBS, 크론병, 대장암, 직장암 등에 대한 질병 위험도를 알 수 있는 기술로써 현재 내시경보다 편하게 장내 건강에 대한 정보 및 여러가지 질병의 위험도를 알려줄 수 있는 질병 관련 DTC 서비스를 개발한다면 큰 호응을 얻을 수 있을 것으로 예상됨 진행 경과 유바이옴 임상 데이터 인수와 자체 조사를 통해 장내 미생물과 질병과의 기초 조사는 완료 향후 계획 기존 유전자 분석 기술에 적용 가능한지 확인 후 임상 검증 예정 및 리포트 개발 경쟁 제품 대장 내시경 및 대장 진단 테스트 관련 논문 등 N/A 구분 임상 진단 서비스 적응증 COVID-19 진단 서비스 작용기전 SARS-CoV2의 유전체는 4가지의 구조 단백질을 코딩하고 있음. S 단백질은 숙주 세포의 수용체와 특이적인 결합을 하고, Nucleoprotein (N) 단백질은 RNA 게놈과 결합하여 Nucleocapsid를 만들고, Membrane (M) 단백질은 Membrane과 Capsid 사이를 이어주며, Envelope (E) 단백질은 바이러스의 조립, 분출에 관여하며 외피를 구성함.소마젠은 이 중 Nucleocapsid 합성에 관련 있는 N gene을 RT PCR 방법을 통해 진단할 수 있는 테스트를 개발 제품의 특성 미국 CDC에서 COVID-19 진단 타겟으로 권고하고 있는 N gene 중 2개의 타겟을 정하여 RT PCR 방법을 통해 진단할 수 있는 진단 방법 진행 경과 COVID-19 진단 방법을 개발 완료 후, FDA에 EUA 승인(2020.06) 및 성능 평가(2020.09) 완료 향후 계획 2020년 9월 서비스 상용화 경쟁 제품 FDA로부터 EUA 승인 받은 COVID-19 LDT 서비스 업체 관련 논문 등 N/A 8) 타액(Saliva)을 통한 COVID-19 진단 서비스 구분 임상 진단 서비스 적응증 타액(Saliva) 채취를 통한 COVID-19 진단 서비스 작용기전 소마젠은 타액(Saliva)을 채취하여 COVID-19을 진단하는 서비스로써, SARS-CoV2의 유전체 중 Nucleocapsid 합성에 관련 있는 N1 gene을 RT PCR 방법을 통해 진단할 수 있는 테스트를 개발 제품의 특성 Yale 대학과의 협업을 통해 서비스를 개발하였고, 조금 더 환자 친화적인 샘플 채취를 통해 COIVD-19을 진단할 수 있는 테스트 진행 경과 개발 및 서비스 평가 완료 향후 계획 2020년 12월 서비스 상용화 경쟁 제품 타액(Saliva)을 채취하여 테스트하며, FDA로부터 EUA 승인을 받은 COVID-19 진단 업체 관련 논문 등 N/A 9) 여성 질환을 대상으로 하는 임상 마이크로바이옴 진단 서비스 구분 임상 진단 서비스 적응증 여성 건강 DTC 서비스 작용기전 미생물 16s 유전자 기반의 마이크로바이옴 분석 방법을 기반으로 한 여성의 질 내 마이크로바이옴 분석 서비스. 서비스를 통하여 전반적인 질 내 마이크로바이옴의 구성에 관한 정보와 더불어 성병 관련 미생물 또는 자궁경부암 관련 HPV 바이러스의 존재 여부에 대한 결과를 제공함. 제품의 특성 고객이 직접 샘플링하는 At-home Test 형태로 제공 가능.단일 테스트로 여러 종의 병원성 세균 분석 가능 진행 경과 분석 파이프라인 개발 완료 및 프로세스 검증 테스트 및 상용화 완료 향후 계획 2022년 9월 서비스 개시하여, 현재 서비스 중 경쟁 제품 관련 논문 등 10) At home Collection을 통한 타액 COVID-19 진단 서비스 (Yale 대학과의 협업) 구분 임상 진단 서비스 적응증 집에서 샘플 채취가 가능한
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COVID-19 진단 서비스 작용기전 침을 집에서 의사 또는 전문가의 지도 없이 채취 가이드를 보고 샘플을 채취하여COVID-19을 진단하는 서비스로써, SARS-CoV2의 유전체 중 Nucleocapsid 합성에 관련 있는 N1 gene을 RT PCR 방법을 통해 진단할 수 있는 테스트를 개발 제품의 특성 Yale 대학을 통해 테스트 개발이 되었으며, 집에서도 채취가 가능하여 소비자의 편의성을 한층 더 고려하고, COVID-19 의심 환자의 노출을 최소화 시킬 수 있는 진단 테스트임. 진행 경과 Yale 대학과의 협업으로 기술 개발하여, 상용화 완료 향후 계획 2021년 7월 서비스 상용화 경쟁 제품 FDA로부터 At-home Collection COVID-19 진단 서비스에 대하여 EUA 승인을 받은 COVID-19 진단 업체 관련 논문 등 N/A 11) 미생물 비교 유전체 분석 툴 (내부 분석 툴로서 활용 중) 구분 임상 및 연구 서비스 적응증 마이크로바이옴 서비스 작용기전 마이크로바이옴 구성과 Host Condition의 상관 관계를 파악하는 수준에서 한 단계 더 나아가, 특정 Microorganism 특정 유전자 또는 Genomic Variation과의 상관 관계를 파악하여 정밀한 진단 및 개인 맞춤형 솔루션을 제공하는데 필수적인 데이터베이스를 구축 제품의 특성 Public Repository에 존재하는 미생물 유전체에 대한 정보를 수집하여 자체적으로 개발한 툴로 미생물 유전체를 비교 분석함으로써 여러 미생물들의 유전자 수준에서의 차이를 분석하며, 향후 Transcriptomics 및 Metabolism 연구까지 활용 영역을 확장시킬 수 있음 진행 경과 현재 Vaginal Microbiome의 주요 Microorganisms들의 유전체를 DB화 완료.기본적인 Genome to genome, Gene to genome을 분석하고 웹을 통하여 분석 결과를 시각화하는 툴 개발 완료 향후 계획 미국 내 대학 및 연구기관에 마이크로바이옴 분석 서비스를 솔루션으로 제공.공동 연구 및 부가적인 BI 솔루션 매출원으로써 활용 경쟁 제품 N/A 관련 논문 등 N/A 12) Vaginal Microbiome 샘플 Repository 및 데이터베이스 구축 구분 임상 및 연구 서비스 적응증 여성 건강 관련 마이크로바이옴 서비스 작용기전 Vaginal Microbiome DB는 여성의 성병 관련 병원균, HPV 검출 및 여성의 질 내 건강 상태를 파악하는 기본적인 기능 외에 의사와 환자에게 필요한 다른 형태의 여성 건강관련 컨디션을 마이크로바이옴을 활용하여 진단 솔루션 개발을 위한 기본적이고 중요한 요소로 다양한 목적에 부합하도록 정교하게 설계된 데이터베이스를 구축 제품의 특성 1. Psomagen의 Data Scientist, Microbiome Scientist 및 IT Engineer가 직접 설계한 데이터베이스로 향후 소마젠이 개발할 다양한 여성 건강 관련 상품의 기초가 되는 데이터베이스2. 전용 웹페이지를 구축하여 Social Science 형식으로 데이터 및 샘플 컬렉션 진행 진행 경과 1. IRB 승인 완료2. DB 설계 완료3. 웹페이지 구축 완료.4. 참여자 대상 샘플 수집5. 현재까지 200여 명의 참여자에 대한 마이크로바이옴 분석 완료6. 180여 명에게 마이크로바이옴 분석 결과 제공7. 2022년 3월, 참여자에 대한 마이크로바이옴 테스트 결과 발송8. 2022년 8월, 프로젝트 전체 리포트 발송 완료 향후 계획 2024년 연구 결과 출판 계획 - Manuscript 작성 중 경쟁 제품 N/A 관련 논문 등 N/A 구분 임상 진단 서비스 적응증 여성 건강 관련 마이크로바이옴 서비스 작용기전 16s rRNA 기반의 Vaginal Microbiome Test는 Bacteria만 타겟하는 한계를 극복하고Whole Metagenome Shotgun 기반의 분석을 통해 Bacteria를 포함한 다른 Microorganism Domain으로 범위를 확장하여 Vaginal Microbiome에 관련한 질병에 대해 좀
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더 포괄적인 정보를 제공함. 제품의 특성 진행 경과 현재 데이터베이스 구축 완료분석 파이프라인 개발 마무리 작업 보류 중 향후 계획 16s 기반 여성 성병 제품 출시 완료.2023년 Metagenome 분석 파이프라인 개발은 잠정 보류 중 경쟁 제품 관련 논문 등 N/A 14) 난임 환자를 대상으로한 Vaginal Microbiome Clinical Test 개발 구분 임상 진단 서비스 적응증 여성 건강 관련 마이크로바이옴 서비스 작용기전 난임 시술 효율 향상을 위한 Vaginal Microbiome 동정 기술 개발 제품의 특성 1. IVF 시술 전 배아 이식의 실패 위험성을 파악하여, 배아 이식 시기를 결정 및 가능성 평가에 도움2. 난임 원인 검사를 위한 새로운 정보를 제공 진행 경과 컨설팅 업체를 통한 임상시장 조사 완료 및 개발 방향 확정 향후 계획 임상 샘플 확보를 위한 Partner Clinic 의 발굴 실패로 개발 계획 중단 경쟁 제품 N/A 관련 논문 등 15) C9orf72 Assay (뇌 관련 질환 진단 임상 진단 서비스) 구분 임상 진단 서비스 적응증 뇌 관련 질환 진단 작용기전 뇌 관련 질환인 전두측두엽 치매(Frontotemporal Dementia, FTD)와 근육 위축성 가쪽 경화증(Amyotrophic Lateral Sclerosis, ALS)의 원인이 되는 C9orf72 유전자의 이상을 Capillary Electrophoresis 기술을 통해 분석하는 서비스 개발 제품의 특성 1. 미국 진단 업체인 Probably Genetics의 요청으로 임상 검증을 통해 개발된 소마젠의 LDT(Lab Developed Test)2. 뇌 관련 질환인 전두측두엽 치매(Frontotemporal Dementia, FTD)와 근육 위축성 가쪽 경화증(Amyotrophic Lateral Sclerosis, ALS)의 원인이 되는 C9orf72 유전자의 이상을 확인할 수 있는 테스트 진행 경과 서비스 개발 및 임상 검증 완료를 통해 상용화 완료 향후 계획 2022년 7월 서비스 개시하여, 현재 서비스 중 경쟁 제품 관련 논문 등 N/A 16) 삼중 음성 유방암 예후 테스트 구분 임상 진단 서비스 적응증 삼중 음성 유방암 예후 진단 작용기전 삼중 음성 유방암 조직의 RNA 분석을 통해 테스트를 위한 Genetic Marker를 찾아내고, 삼중 음성 유방암에 맞춤 치료를 위한 정보를 제공해 주는 서비스 개발 제품의 특성 삼중 음성 유방암 조직을 분석하여 재발 및 전이의 위험도를 예측하여 맞춤 치료를 할 수 있도록 도움을 줄 수 있는 검사를 소마젠의 LDT로 개발 진행 경과 현재 테스트 도입을 위해 테스트 개발 업체와 협의 중 향후 계획 파트너사의 임상 샘플 확보 실패로 샘플 관련 업데이트가 있을 때까지 진행 잠정적 중단 경쟁 제품 N/A 관련 논문 등 N/A 17) 유전성 암 진단 서비스 구분 임상 진단 서비스 적응증 작용기전 환자 에게서 유래한 임상 샘 플 을 분 석하여 Pathogenic 가능성이 있는 Germ-line Variant를 찾아내고, 환자에게 위험성에 대한 임상 리포트를 제공하는 서비스 개발 제품의 특성 WGS/WES을 통해 유전체 전반에 걸쳐 유전되거나 새로 생겨난 Pathogenic Variant 를 암질환 발생과 관련 있다고 알려진 41개의 유전자로부터 검출. 임상 Variant 분석을 통해 임상 리포트로써 환자들에게 제공 진행 경과 Wet Lab 및 Dry Lab Workflow 확립. Fabric Genomics 사와의 협업 시스템을 구축하여 Saliva Sample 로부터 Hereditery Cancer 유전자 41개에 대한 임상 리포트 시스템 구축 진행중. 향후 계획 미국 내 Reference Lab 및 병원 영업을 통한 임상 리포트 사업 확대. 경쟁 제품 관련 논문 등 N/A 18) Parkinson's Disease 유전자 진단 서비스 구분 임상 진단 서비스 적응증 작용기전 환자에게 서 유래한 임상 샘플을 분석하여 Pathogenic 가능성이 있는 Germ-line
소마젠 — 사업보고서 (2023.12)

Variant를 찾아내고, 환자에게 위험성에 대한 임상 리포트를 제공하는 서비스 개발 제품의 특성 WGS을 통해 유전체 전반에 걸쳐 유전되거나 새로 생겨난 Pathogenic Variant 를 Parkinson's Disease 질환 발생과 관련 있다고 알려진 7개의 유전자로부터 검출.임상 Variant 분석을 통하여 임상 리포트로써 환자들에게 제공 진행 경과 Wet Lab 및 Dry Lab Workflow 확립. Fabric Genomics 사와의 협업 시스템을 구축하여 Blood Sample 로부터 Parkinson's Disease 유전자 7개에 대한 임상 리포트 시스템 구축 진행중. 향후 계획 Parkinson's Foundation 의 PDGene 임상 사업 파트너사로서 선정되어 향후 연간 6000~8000 샘플에 대한 임상 리포트 제공 목표 경쟁 제품 관련 논문 등 N/A (나) 연구개발 완료 실적 기술 개발 기간 상용화 여부 기술 응용 범위 경쟁 기술 유무 2년 상용화 DTC 백인 표준 게놈 DB 구축 3년 상용화 LPS N/A 임상 유전체 분석 기술 2년 상용화 임상진단 N/A 2년 상용화 DTC COVID-19 진단 LDT 서비스 5개월 상용화 임상진단 5개월 상용화 임상진단 PCR Test 여성 질 내 마이크로바이옴및 성병 진단 기술 2년 상용화 임상진단 PCR Test 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 당사는 본 보고서 작성기준 일 현재 136건의 등록 특허와 4건의 등록 상표를 보유하고 있으며, 등록 특허 리스트는 본보고서 "XII. 상세표 → 4. 지적재산권 보유현황" 기재 내용을 참고하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 보유현황(상세)' 참조 나 . 산업 관련 규제 상황 직접의뢰 유전자 검사 (Direct to Consumer Genetic Testing) 서비스를 위한 규제 변화 직접의뢰 유전자 검사 (DTC Genetic Testing)를 주도하고 있는 미국의 경우도 2013년 11월에 미국 식품의약국에서 직접의뢰 유전자 검사 23andMe에 판매 중지 명령을 내리면서 어려움을 겪었으나 , 2015년 미국 정부의 정밀의료계획 (Precision Medicine Initiative)의 발표로 서서히 어려움이 완화되어 2017년 4월 10개 질환에 대한 유전자 검사가 승인되었고 , 2017년 11월 질병 위험도 검사에 대해서도 사전 승인 제도 안이 발표되었습니다 년 11월 미국 식품의약국 (FDA) 국장 Scott Gottlieb은 질병 위험도를 계산하는 DTC 유전자 검사의 인허가 역시 극히 간소화하는 방안을 내놓았는데 , 이 안에 따르면 , 23andMe와 같은 기업이 질병 위험도 검사를 정해진 기준에 따라 '한 번 '만 인허가 받으면 , 그 이후로는 같은 종류의 검사를 더 이상 사전 검토 (Pre-market Review) 받지 않고 시장에 출시할 수 있게 되었습니다 현재 , 미국 식품의약국 (FDA)의 규제를 받는 직접의뢰 유전자 검사 (Direct to Consumer Genetic Testing)들 중 건강한 사람이라도 미래의 자녀에게 유전될 수 있는 잠재적 유전적 변이에 대해 검사하는 보인자 스크리닝 검사와 저위험 일반 웰니스 , 그리고 조상 검사는 사전 검토 (Pre-market Review) 면제 대상이며 , 질병 위험도 유전자 검사와 약물 유전학 검사는 FDA의 허가를 받아 제공 가능합니다 미국 내에서도 직접의뢰 유전자 검사 다르며 , 현재 22개 주가 허용하고 있으며 , 13개 주가 조건부 허용을 하고 있습니다 아울러 Direct to Consumer 제품은 질병 진단에 관련한 내용을 컨슈머에게 전달하는 리포트에 포함시킬 수 없으며 , 임상적 내용이 리포트에 포함되는 상품일 경우 FDA 승인 없이 Laboratory Developed Test(LDT) 제품의 형태로 판매가 가능하지만 , 제품 구매 단계 및 결과 리포트 단계에서 반드시 의사의 검토를 거친 후 의사의 승인 하에 판매 및 결과 전달이 진행되어야 합니다 . 현재 LDT 상품은
소마젠 — 사업보고서 (2023.12)

, FDA가 LDT 상품 규제의 주체가 되는 내용을 골자로 하는 다 . 사업의 세부내용 Psomagen의 사업은 크게 핵심 서비스인 B2B 모델의 유전체 분석 서비스와 DTC 모델의 가정용 개인 유전체 검사로 구분됩니다 . CES 및 NGS는 연구용역 CLIA 인증을 통한 진단 결과 제공 임상 서비스 등 2가지 방식으로 제공되며 , 모든 가정용 개인 유전체 검사 서비스는 CLIA 인증을 획득한 테스트 방식으로 제공되고 있습니다. [주요 상품의 목록과 RUO/CLIA의 구분] 서비스 타입 주요 상품의 목록 RUO CLIA v v v v v v v v v v v v v v (DTCGT) Gene Test v v v v v v v v
다우데이타 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 지배회사 및 종속회사는 제조서비스업과 금융업 각각 영위하고 있으며, 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.지배회사인 (주)다우데이타는 1992년 06월에 설립되어 컴퓨터 하드웨어 및 소프트웨어의 판매 및 서비스 제공, 물류 및 신용판매 등의 결제시스템에 대한 네트웍구성 및 정보제공을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.IT기업으로 시작한 다우데이타는 기존 영위하던 SW유통 중심 사업은 수익구조 상 그에 따른 마진이 낮은데다 성장이 침체되어 있었다고 판단하여 2013년 (주)스타밴코리아와 흡수합병하여 부가통신부문으로 사업영역을 확장하였습니다. 뒤이어 2016년에는 (주)다우기술로부터 전자지급결제대행사업(PG) 및 통신과금서비스 제공사업을 영업양수 하여 결제대행업으로 추가 사업영역을 확장하였습니다.(주)다우데이타는 지배구조상 최상위 지배기업이나, 지주회사가 아닌 사업을 영위하고 있는 별도 기업입니다. 구분 부문 영업의 성격 비금융사업부 소프트웨어 및 하드웨어공급부문 컴퓨터 하드웨어 및 소프트웨어의 판매 및 서비스 제공 부가통신부문 및 결제대행업 물류 및 신용판매 등의 결제시스템에 대한 네트웍구성 및 정보제공 시스템구축본부 일반기업 및 공공기관을 대상으로 시스템 구축 용역제공, OTP (One Time Password)인증보안 및 HSM(Hardware Security Module)서비스 제공 콘텐츠본부 영화 및 만화 콘텐츠의 투자, 제작 및 배급업무 인력공급부문 구인구직사업, 온라인 정보제공업, 근로자 파견업, 국내외 유료직업 소개 사업 건물관리본부 빌딩관리업, 부동산컨설팅, 개발, 분양 주된 사업목적, 임대 기타 디지털콘텐츠 제작 및 공급 등의 기타사업 금융사업부 홀세일총괄본부 국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무 IB사업본부 전통적인 업무인 IPO외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및 ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무 투자운용본부 회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무 리테일총괄본부 국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진 트레이딩 등 고객 접점의 업무 기타 금융사업부 연결대상회사 1. (제조서비스업)사업의 개요 (주)다우데이타 및 연결대상 종속회사 중 제조서비스업으로 분류되는 비금융사업부는 소프트웨어 및 하드웨어공급부문, 부가통신부문 및 결제대행업, 시스템구축본부, 콘텐츠본부, 인력공급부문, 건물관리본부, 기타로 구분되며, (주)다우데이타는 소프트웨어 및 하드웨어공급부문, 부가통신부문 및 결제대행업에 해당됩니다. 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스 (단위: 백만원) 구 분 비금융 금융 조정 합계 SW/HW 공급 및 결제사업 시스템구축 인력공급 콘텐츠 건물관리 기타 홀세일총괄 IB 사업 투자운용 리테일총괄 기타 영업수익 영업비용 영업이익 (단위: 백만원) 구 분 비금융 금융 조정 합계 SW/HW 공급 및 결제사업 시스템구축 인력공급 콘텐츠 건물관리 기타 홀세일총괄 IB 사업 투자운용 리테일총괄 기타 영업수익 영업비용 영업이익 3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료 가. 주요원재료의 현황 및 가격변동 추이 - 비금융사업부문 원가의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 상품매출원가 제품매출원가 용역 및 서비스매출원가 기타매출원가 금융사업부문원가 합 계 나. 가격 변동 추이 당사는 사업의 특성상 고객의 요구사항에 맞춰, 다양한 품목의 상품과 용역을 제공하고 있기에, 특정 원재료의 가격변동 추이를 산정하기 어렵습니다. (2) 생산 및 설비가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 회사의 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않아 생산능력, 생산실적 및 가동률의 기재를 생략합니다. 나. 생산설비의 현황 등
다우데이타 — 사업보고서 (2023.12)

아래 물적자산은 연결기준으로 금융업의 물적자산이 포함되어있습니다. 1) 당기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 손상 기타(*1) 환율변동효과 기말 토지 건물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 (*1) 유형자산에서 투자부동산으로의 대체금액, 연결범위변동 등이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 기타(*1) 환율변동효과 기말 토지 건물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 (*1) 유형자산에서 투자부동산으로의 대체금액, 연결범위변동 등이 포함되어 있습니다. 다. 생산 및 설비 투자계획 당사의 주요종속회사인 (주)다우기술은 클라우드 수요 증가에 따른 데이터센터 사업 확대를 위해 투자결정을 하였습니다. 데이터센터 구축을 위한 투자금액은 3,790억원이고 투자기간은 2021년 6월 30일 ~ 2025년 6월 30일입니다. 산업 전반적으로 클라우드에 대한 수요가 증가하는 상황에서 신규 데이터 센터 구축 및 IT서비스 기업의 기술 강점을 활용한 관리 운영을 통해 해당 사업 매출 성장에 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 4. (제조서비스업)매출 및 수주상황 가. 매출실적 - 비금융사업부문 수익의 내역 (단위: 백만원) 구 분 비금융 금융 조정 합계 SW/HW 공급 및 결제사업 시스템구축 인력공급 콘텐츠 건물관리 기타 홀세일총괄 IB 사업 투자운용 리테일총괄 기타 영업수익 영업비용 영업이익 (단위: 백만원) 구 분 비금융 금융 조정 합계 SW/HW 공급 및 결제사업 시스템구축 인력공급 콘텐츠 건물관리 기타 홀세일총괄 IB 사업 투자운용 리테일총괄 기타 영업수익 영업비용 영업이익 나. 판매경로 비금융사업부의 매출은 대부분 국내 매출이며, 주로 인터넷 서비스 사업에서 발생하고 있습니다. 인터넷 서비스는 무형의 제품으로 별도의 대리점, 도매상 등은 존재하지 않으며, 주로 내부조직의 영업활동 또는 홈페이지를 통한 유입에 의해 매출이 발생하고 있습니다. 다. 주요매출처 비금융사업부의 사업 특성상 중소기업 및 자영업자, 온라인 판매자 등 다양한 업체들이 서비스를 이용하고있습니다. 라. 수주상황 아래 내용은 당사의 주요종속회사인 (주)다우기술의 시스템구축본부 수주 상황 입니다. (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 금융투자소득 원천징수 시스템 키움예스저축은행 소비자금융 시스템 리뉴얼 영웅문 글로벌 리뉴얼 프로젝트 재무회계 고도화 2차 시스템 구축 태국 FSS 트레이더버전 고도화 일본/영국 주식매매서비스 개발 빅데이터 플랫폼 아키텍처 개선 영웅문S# 미국주식 옵션 매매 서비스 구축 미국주식 24시간 거래시스템 구축 ATS 대응 및 SOR 개발 영웅문 LP Pro 시스템 구축 합 계 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 - 비금융사업부의 재무위험관리비금융사업부의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타금융부채 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 비금융사업부는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 상각후원가측정 금융자산 및 현금및현금성자산 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.비금융사업부의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 비금융사업부의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. - 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금 및 공정가치측정 금융자산입니다.- 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할
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위험입니다. 비금융사업부는 변동이자부 차입금이 없으므로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.- 환율변동위험보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율변동이 비금융사업부의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.- 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 매도가능금융자산 중상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으나, 보고기간종료일 현재 주가지수 변동이 비금융사업부의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.- 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 비금융사업부는 영업활동(주로 매출채권)과 은행 및 금융기관 예금, 외환 거래 및 기타 금융상품을 포함한 금융활동으로부터 신용 위험에 노출되어 있습니다.- 매출채권 및 기타채권비금융사업부는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니 다. 또한, 대손위험에 대한 비금융사업부의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 비금융사업부의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 당기말 잔액입니다. 비금융사업부는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.- 기타의 자산현금 및 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 비금융사업부의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 비금융사업부의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 비금융사업부는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.당기말 현재 신용위험에 대한 최대노출금액은 금융상품 장부금액(현금 및 지분증권 제외) 및 보증금액과 같습니다.- 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.비금융사업부는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 비금융사업부는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.- 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.비금융사업부의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.비금융사업부는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 나. 파생거래 - 지배회사인 당사는 제출일 현재 별도의 파생거래가 없습니다. 아래는 당사의 주요종속회사인 (주)사람인의 파생거래입니다. 1) (주)드라마앤컴퍼니 구 분 내 용 콜옵션(A) 매도 콜옵션(B) 매도 기초자산 (주)사람인 보유 보통주식 (주)사람인 보유 보통주식 중 일부 (주)사람인 보유 보통주식 행사기간 취득일로부터 3년 경과한날 취득일 이후 (주)사람인이지분보유시까지 양도예정통지 수취시 행사가격 계약서에 기재된 약정금액에서총발행주식수로 나눈 값 1주당 인수대금 가중평균가격기준 양도예정통지 기재된 양도조건 2) ㈜라라잡 구 분 내 용 풋옵션 매도 콜옵션 매수 기초자산 ㈜라라잡 지분 (이정희가 보유한 지분 약 12.1%) ㈜라라잡 지분 (이정희가 보유한 지분 약 12.1%) 행사기간 행사가격 경영성과에 따라 차등(구주 취득가격 기준 1~2배) 구주 취득가격 6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요
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계약[지배회사에 관한 사항]■ (주)다우데이타 가. 합병 계약 상대방 (주)나이스택스리펀드 계약 형태 흡수합병 계약의 목적 및 내용 합병을 통한 시너지 효과를 창출하고, 경영 효율화를 달성하여 사업의 경쟁력 강화와 주주가치를 극대화 계약체결시기 및 계약기간 2022년 07월 29일 기타 합병기일 : 2022년 09월 30일 주) 당사는 2022년 09월 30일, 합병을 통한 시너지 효과를 창출하고, 경영 효율화를 달성하여 사업의 경쟁력 강화와 주주가치 극대화를 위해 당사의 자회사인 (주)나이스택스리펀드를 흡수합병하였습니다. [관련공시] - 2022년 07월 26일, 주요사항보고서(회사합병결정) - 2022년 10월 04일, 합병등종료보고서 (합병) 계약 상대방 (주)대지하이테크시스템 계약 형태 흡수합병 계약의 목적 및 내용 합병을 통한 시너지 효과를 창출하고, 경영 효율화를 달성하여 사업의 경쟁력 강화와 주주가치를 극대화 계약체결시기 및 계약기간 2022년 09월 28일 기타 합병기일 : 2022년 12월 01일 주) 당사는 2022년 12월 01일, 합병을 통한 시너지 효과를 창출하고, 경영 효율화를 달성하여 사업의 경쟁력 강화와 주주가치 극대화를 위해 당사의 자회사인 (주)대지하이테크시스템을 흡수합병하였습니다. [관련공시] - 2022년 09월 26일, 주요사항보고서(회사합병결정) - 2022년 12월 02일, 합병등종료보고서 (합병) 계약 상대방 (주)디이스터 계약 형태 흡수합병 계약의 목적 및 내용 합병을 통한 시너지 효과를 창출하고, 경영 효율화를 달성하여 사업의 경쟁력 강화와 주주가치를 극대화 계약체결시기 및 계약기간 2022년 09월 29일 기타 합병기일 : 2022년 12월 01일 주) 당사는 2022년 12월 01일, 합병을 통한 시너지 효과를 창출하고, 경영 효율화를 달성하여 사업의 경쟁력 강화와 주주가치 극대화를 위해 당사의 자회사인 (주)디이스터를 흡수합병하였습니다. [관련공시] - 2022년 09월 26일, 주요사항보고서(회사합병결정) - 2022년 12월 02일, 합병등종료보고서 (합병) [종속회사에 관한 사항] ■ (주)키다리스튜디오 가. 합병 계약 상대방 (주)봄코믹스 계약 형태 흡수합병 계약의 목적 및 내용 웹툰 플랫폼과 소설 콘텐츠의 융합으로 인한 사업 시너지 창출 및 사업 다각화를 통한 경쟁력 강화 계약체결시기 및 계약기간 2017년 10월 27일 기타 합병기일 : 2018년 01월 01일 당사는 2018년 01월 01일, 웹툰 플랫폼과 소설 콘텐츠의 융합으로 인한 사업 시너지 창출 및 사업 다각화를 통한 경쟁력 강화를 위해 당사의 종속회사인 (주)봄코믹스를 흡수합병하였습니다.[관련공시]- 2017년 10월 20일, 주요사항보고서(회사합병결정)- 2018년 01월 12일, 합병등종료보고서(합병) 계약 상대방 (주)키다리이엔티 계약 형태 흡수합병 계약의 목적 및 내용 웹툰, 웹소설, 영상 등 IP를 활용한 종합 콘텐츠 기업으로 사업모델 구축 계약체결시기 및 계약기간 2021년 10월 25일 기타 합병기일 : 2021년 12월 28일 당사는 2021년 12월 28일, 웹툰, 웹소설, 영상 등 IP를 활용한 종합 콘텐츠 기업으로 사업모델 구축을 위해 (주)키다리이엔티를 흡수합병하였습니다.[관련공시]- 2021년 11월 05일, 주요사항보고서(회사합병결정)- 2022년 02월 04일, 합병등종료보고서(합병) 나. 영업양수 계약 상대방 (주)키다리이엔티 계약 형태 영업양수 계약의 목적 및 내용 웹툰 콘텐츠를 자체 제작하고 국내외로 유통하고 있는 (주)키다리이엔티 웹툰 제작 스튜디오 및 웹툰 유통 사업의 자산 및 부채, 계약, 기타 권리 등을 포함한 영업 일체 계약체결시기 및 계약기간 2019년 04월 30일 계약금액 및 대금수수방법 1. 양수대금 : 5,050,000,000원2. 지급형태 : 현금 지급3. 지급 조건 및 시기- 계약금 : 2019년 05월 07일- 잔금 : 2019년 07월 30일 기타 영업양수 기준일 : 2019년 06월 30일 당사는 웹툰 제작 및 유통 분야의 사업
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강화로 당사 웹툰 플랫폼 사업과의 시너지 창출 및 안정적 수익 기반 확보, 웹툰 스튜디오에서 제작된 다수 콘텐츠IP를 확보함으로써 시장 경쟁력 강화, 소설 IP의 OSMU로 웹툰 등의 2차 저작물 제작 등 콘텐츠 IP에서의 부가가치를 창출함으로써 장르를 뛰어넘은 콘텐츠 제작의 환경 조성의 목적으로 (주)키다리이엔티 웹툰 제작 스튜디오 및 웹툰 유통 사업의 자산 및 부채, 계약, 기타 권리 등을 포함한 영업 일체의 양수를 결정하였습니다. [관련공시]- 2019년 04월 30일, 주요사항보고서(영업양수결정)- 2019년 04월 30일, 주주총회 소집결의- 2019년 05월 23일, 주주총회 소집공고- 2019년 07월 01일. 합병등종료보고서(영업양수도) 다. 타법인 주식 양수 계약 상대방 계약 형태 주식 양수 계약의 목적 및 내용 1. 해외 웹툰 플랫폼의 지배력을 확보함으로써 국내 웹툰 플랫폼인 봄툰과의 시너지 창출 2. 당사의 웹툰 제작 스튜디오에서 제작한 작품의 적극적인 해외 진출 환경 조성 3. 국내외 웹툰 플랫폼의 협업을 통한 당사 콘텐츠 사업의 경쟁력 강화 계약체결시기 및 계약기간 2019년 07월 03일 계약금액 및 대금수수방법 1. 양수대금 : 2,336,365,246원2. 지급형태 : 현금 지급3. 지급 조건 및 시기- 지급시기 : 2019년 07월 30일 기타 양수주식수 : 333주양수후 총 보유주식수 : 959주양수후 총 지분비율 : 60.20% 계약 상대방 계약 형태 주식 양수 계약의 목적 및 내용 1. 경영권 강화를 통한 EU 경쟁 우위 확대2. 의사결정 구조 단순화를 통한 신속한 사업추진3. 봄툰 및 자체 IP의 글로벌 경쟁력 확대 계약체결시기 및 계약기간 2019년 12월 19일 계약금액 및 대금수수방법 1. 양수대금 : 2,586,954,835원2. 지급형태 : 현금 지급3. 지급 조건 및 시기- 지급시기 : 2019년 12월 24일 기타 양수주식수 : 365주양수후 총 보유주식수 : 1,324주양수후 총 지분비율 : 83.11% 계약 상대방 계약 형태 주식 양수 계약의 목적 및 내용 1. 완전 자회사화를 통한 경영 효율성 증대2. 신규시장 진출 및 사업 확대를 위한 신속한 의사결정 추진3. 주주관리비용 축소를 통해 수익성 개선 계약체결시기 및 계약기간 2020년06월12일 계약금액 및 대금수수방법 1. 양수대금 : 1,173,306,771원2. 지급형태 : 현금 지급3. 지급 조건 및 시기- 지급시기 : 2020년 06월 23일 기타 양수주식수 : 137주양수후 총 보유주식수 : 1,592주양수후 총 지분비율 : 94.20% 계약 상대방 계약 형태 주식 양수 계약의 목적 및 내용 콜옵션 행사에 따른 취득 계약체결시기 및 계약기간 2020년06월29일 계약금액 및 대금수수방법 1. 양수대금 : 923,671,846원2. 지급형태 : 현금 지급3. 지급 조건 및 시기- 지급시기 : 2020년 07월 09일 기타 양수주식수 : 78주양수후 총 보유주식수 : 1,670주양수후 총 지분비율 : 98.82% 당사는 해외 웹툰 플랫폼의 지배력을 확보함으로 국내 웹툰 플랫폼인 봄툰과의 시너지를 창출하고 당사의 웹툰 제작 스튜디오에서 제작한 작품의 적극적인 해외 진출 환경을 조성 및 당사 콘텐츠 사업의 경쟁력을 강화하고자 DELITOON SAS 주식을 양수하기로 결정하였습니다. 2019년 12월 DELITOON SAS의 전환사채 81주를 전환 및 2020년 04월 50주, 2020년 07월 78주 추가 양수하여, 총 소유 주식수는 1,670주, 지분율은 98.82%가 되었습니다. [관련공시]- 2019년 07월 02일, 주요사항보고(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)- 2019년 12월 19일. 주요사항보고(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)- 2020년 06월 12일. 타법인주식및출자증권취득결정- 2020년 06월 29일. 타법인주식및출자증권취득결정(자율공시) [주요 종속회사 : (주)레진엔터테인먼트] 계약 상대방 계약 형태 주식 양수 계약의 목적 및 내용 피인수법인의 브랜드력/회원 기반, 자사의
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우수한 IP 경쟁력과 서비스 운영 역량 활용한 서비스 제공으로 태국 웹툰 시장 1위 사업자로 성장 계약체결시기 및 계약기간 2023년 07월 03일 계약금액 및 대금수수방법 1. 양수대금 : 주1)2. 지급형태 : 현금 지급3. 지급 조건 및 시기- 지급시기 : 2023년 07월 03일 기타 양수주식수 : 490주 양수후 총 보유주식수 : 490주 양수후 총 지분비율 : 49.00% 계약 상대방 계약 형태 주식 양수 계약의 목적 및 내용 피인수법인의 브랜드력/회원 기반, 자사의 우수한 IP 경쟁력과 서비스 운영 역량 활용한 서비스 제공으로 태국 웹툰 시장 1위 사업자로 성장 계약체결시기 및 계약기간 2023년 07월 03일 계약금액 및 대금수수방법 1. 양수대금 : 주1)2. 지급형태 : 현금 지급3. 지급 조건 및 시기- 지급시기 : 2023년 07월 03일 기타 양수주식수 : 1,054,590주 양수후 총 보유주식수 : 1,054,590주 양수후 총 지분비율 : 49.00% 주1) 영업기밀 또는 계약상 비밀정보에 해당되며, 계약상 의무에 의해 상대방이 공개에 동의한 내용만 기재하였습니다.당사는 2021년 10월 태국에 진출한 봄툰과의 시너지 창출 및 자체IP 경쟁력 강화와 적극적인 태국 진출 환경을 조성하고 태국에 소재하는 웹툰 플랫폼의 지배력을 확보하여 태국 내 점유율을 확대하고자 Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd.(구. NHN Holdings (Thailand) Ltd.) 및 Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd.(구. NHN (Thailand) Ltd.)의 지분 49%를 각각 취득하였습니다. 라. 주식의 포괄적 교환 계약 상대방 (주)레진엔터테인먼트 계약 형태 (1) 주식의 포괄적 교환(2) 교환 비율(주)키다리스튜디오 : (주)레진엔터테인먼트 = 1: 3.8610381 계약의 목적 및 내용 (1) 웹툰 제작 스튜디오와 플랫폼 사업의 시너지 창출(2) 유럽, 미국, 일본 등 글로벌 웹툰 플랫폼의 네트워크화 및 시장 확대 계약체결시기 및 계약기간 2020년 12월 14일 기타 주식교환일 : 2021년 02월 23일 당사는 웹툰 제작 스튜디오와 플랫폼 사업의 시너지 창출과 유럽, 미국, 일본 등 글로벌 웹툰 플랫폼의 네트워크화 및 시장을 확대하고자 (주)레진엔터테인먼트와 주식의 포괄적 교환을 결정하였습니다. 2021년 02월 23일 주식교환을 완료하여, (주)레진엔터테인먼트의 지배력을 확보하게 되었습니다.[관련공시]- 2020년 12월 14일, 주요사항보고서(주식교환·이전결정)- 2020년 12월 14일, 주주총회 소집결의- 2021년 01월 07일, 주주총회 소집공고- 2021년 02월 23일, 합병등종료보고서(합병) 나. 연구개발 활동 - 지배회사인 당사는 별도의 연구개발 담당조직이 없으며, 연구개발활동을 하지 않습니다. 아래는 당사의 주요 종속회사의 연구개발활동입니다. [종속회사에 관한 사항] ■ (주)다우기술 가. 연구개발 활동 (1) 연구개발 담당조직 시스템구축본부는 S/W 및 전산 환경에 대한 기초 연구 및 개발을 담당하는 S/W연구소가 있으며, 해당 연구소 및 전담부서 내에 총 54명으로 구성되어 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제38기 연간 제37기 연간 제36기 연간 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 개발비(무형자산) 선급금 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 주) 매출액 대비 비율은 별도 재무제표 기준입니다.나. 연구개발 실적 No 기술개발내용 개발년도 개발방법 연투자실적 주요기능 및 기대효과 인력 투자금액 다우오피스 플랫폼 기반 시스템 '21 자체개발 4.3억 시스템 통합 관리 및 클라우드 운영 관리를 통한 안정성 향상, 신규 인증 관리 시스템 추가를 통한 기능 고도화 다우오피스 OpenAPI '21 자체개발 0.6억 OpenAPI 연동을 통한 업무 효율성 증대, API 최신 상태 자동