chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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재생 촉진생체전기 기기 개발 (주1) 산업통상자원부 주관기관 돼지유래인공각막 유전자가위기술을 활용한 초고감도극미량 핵산 체외진단 플랫폼 개발 (주2) 중소벤처기업부 주관기관 핵산 체외진단키트 유전성 신장질환 형질전환미니돼지 생산 (주3) 농촌진흥청 공동연구기관 신장병 주1) 본 연구과제는 연구개발기간 동안 생체적합성이 뛰어난 면역거부반응 제어 돼지의 탈세포화 각막을 기반으로 효과적인 인공각막을 개발 완료, 현재 제품 인허가 과정 및 임상시험 돌입절차를 진행중에 있으며 인공각막 제품(의료기기 4등급) 사업화를 목표로 하고 있습니다. 주2) 본 연구과제는 연구개발기간 동안 핵산추출, 핵산증폭, 바이러스진단의 일련의 과정을 하나의 튜브내에서 반응시키는 초간단 진단 플랫폼을 성공적으로 확립하였으며, 실제 6종의 바이러스(DNA/RNA 각 3종씩) 샘플을 대상으로 한 진단 성능평가에서 우수한 진단 특이도 및 민감도를 확보하였습니다. 현재 전염성이 강한 재난형 축산계 전염병을 중심으로 체외진단 기기로 개발중에 있으며 제품 인허가 등록 및 국내외 공급을 목표로 사업화를 진행중에 있습니다.주3) 본 연구과제는 연구개발기간 동안 다낭신 질환모델 형질전환 복제 미니돼지(PKD 유전자 넉아웃 돼지)를 성공적으로 생산하여 유전자 결손 복제 미니돼지의 유전형 및 표현형 검증을 완료하였습니다. 개발에 성공한 유전질환 돼지모델을 통해 다낭신 질환모델 동물생산의 원천기술을 확보하였고 이를 바탕으로 질환모델 대량생산 및 공급을 진행할 예정이며, 관련 산업재산권 확보 및 실시권 이양 등으로 추가 수익창출을 도모할 예정입니다. 2. AI빅데이터연구소 당사는 AI솔루션 개발사업 연구소(AI빅데이터연구소)를 보유하고 있으며, 연구개발 담당조직 및 연구개발비용 등의 사항은 다음과 같습니다. 1) 연구개발 담당조직 사업부문 담당업무 인원수 기술 내용 AI빅데이터 연구소 솔루션개발 - 통합관제 솔루션 리뉴얼 - 선별관제 시스템 유지보수 - 이상행동 모델 개발 - 스마트 스쿨존 시스템 개발 - 알파샷 내재화 AI연구개발 - 차량 속성검색 개발 - 화재 검출 엔진 개발 - 번호판 인식 엔진 개발 연구기획 - AI·빅데이터 관련 정부과제 수행 - 늘봄교실 안전 및 IT 기반 교육연계컨텐츠 관련 사업 준비 - 구매조건부 신제품 개발 사업 참여(수요기관) 2) 핵심연구인력 당사의 AI빅데이터연구소 핵심연구인력은 연구소 총괄 및 기술개발을 전담하고 있는 이택기 연구소장과 부서별 사업 핵심개발인력인 최원석 차장, 유경목 차장, 장혜경 차장이 있습니다. [주요 연구개발인력 현황] 구분 성명 직책 업무분야 근무기간 최종학위 주요학력 및 경력 이택기 연구소장 기술총괄 학사 한양대 전기공학과 졸업 ㈜니트젠 전략기획실장/연구소장 ㈜씨유박스 연구소장/BP사업본부장 ㈜엠젠솔루션 AI빅데이터연구소장 최원석 차장 AI연구 박사 수료 한국항공대학교 항공전자공학 박사 수료 ㈜엠젠솔루션 AI연구 팀장 유경목 차장 솔루션개발 학사 세명대학교 정보통신공학 졸업 ㈜엠젠솔루션 솔루션개발 팀장 장혜경 차장 연구기획 학사 국민대학교 전자공학 졸업 ㈜엠젠솔루션 AI연구기획 팀장 3) 연구개발 진행 현황 및 향후계획 (1) 연구개발 진행 현황 현재 당사가 연구개발 진행 중인 프로젝트별 현황은 다음과 같습니다. [연구개발 진행 총괄표] 구분 품목 적용대상 연구시작일 개발단계 비고 솔루션개발 통합관제 솔루션 리뉴얼 지자체 2023년 4월 구현 이상행동 모델 개발 지자체 2023년 5월 구현 AI연구 차량 속성검색 개발 지자체 2023년 5월 구현 화재감지 개발 지자체 2023년 4월 구현 번호판 인식 개발 지자체 2023년 4월 구현 연구기획 정부과제수행 관악구 2022년 4월 구축 설계 (2) 프로젝트별 진행 내용 가. 통합관제 솔루션 리뉴얼 기술 및 제품명 통합관제 솔루션 기술(제품) 용도 및 기능 - 기존 선별관제 솔루션 기능 및 성능 업그레이드 - 자체 솔루션 경쟁력 확보(기능/성능) - 이상행동 이벤트 확대 대체 또는 경쟁제품과의 차별성 - GIS를 이용한 데이터 시각화(통계 데이터) -
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PTZ를 이용한 객체(상황) 트랙킹 - 실시간 [검색] 서비스 - 흡연자, 군집 등 기능 추가 - 객체(이상행동,상황) 검지 정확도 우수 기술의 파급효과 및 기대효과 - 시스템의 전체적인 안정성 증가 - VMS 의존성을 낮춰 독립성 강화 - B2G 뿐만 아니라 B2B에서도 사용가능한 AI 플랫폼 개발 - 아상행동 감지 KISA(한국인터넷진흥원) 인증 획득 시장현황 및 특성 - 수도권(서울,경기,인천) 대부분의 지자체에는 구축 완료됨 - 필요시 업체와 BMT 진행 - 다양한 기능을 구현하여 현장에 적용한 경우가 많으나, 실제 검출 성능은 사용하기 어려울 정도로 낮음 - 장소에 한정된 특화기능을 수행 하도록 구축(ex. 차번인식, 쓰레기 무단 투기) 주요 수요처 - CCTV 관제센터(지자체), 대형 건물, 학교 등 경쟁업체 현황 - 자자체 중심으로 통합관제 플랫폼 공급 및 운용 - 객체 탐지를 제외한 이상행동, 상황 인지에 대한 지속적인 성능 개선 및 확장 개발 진행중 나. 스마트 횡단보도/스쿨존 기술 및 제품명 이상행동 모델 기술(제품) 용도 및 기능 - 어린이 등·하교시 안전한 통학환경마련을 위한 스마트 스쿨존 횡단보도 시스템 대체 또는 경쟁제품과의 차별성 - 어린이 보호구역 내에서 안전한 보행자 횡단을 위하여 AI를 통한 영상분석 및 교통신호체계와 연동하여 물리적/논리적 안전시스템 구현 - 보행자 및 횡단보도에 접근하는 차량에게 위험상황을 인지하고 대처할 수 있는 시스템 구현 기술의 파급효과 및 기대효과 - 최근 급증하는 횡단보도내 보행자 안전사고 예방 시장현황 및 특성 - 학교 주변 및 구거지역 주변 도로에 안전 시스템 강화 요구 증대 - 바닥신호등에 의해 기본적인 안전시스템이 구축된 지역은 다수 있으나, 바닥신호등의 한계를 극복하고자 AI영상분석 시스템 및 차단기륽 통한 통합 스마트 횡단보도 시스템 요구 증대 주요 수요처 - 지자체, 대학캠퍼스 등 경쟁업체 현황 - 횡단보도 음성안내 시스템 다. 차량속성 검색 개발 등 기술 및 제품명 차량속성 검색 기술(제품) 용도 및 기능 - 차량의 속성을 분류하는 AI 엔진 개발 - 차량의 종류 (세단, suv, van 등 9종), 색 (흰색, 회색, 검정, 빨강 등 10종)의 분류 대체 또는 경쟁제품과의 차별성 - 빛, 바탕색 등의 영향을 받아도 사람이 눈으로 보는 것을 기준으로 하여 차량의 색을 인식하게 하여 여러 카메라 환경에서도 실제 차량의 색을 분류 하도록 함 - 정확도 80% 이상 기술의 파급효과 및 기대효과 - 목표 차량의 특성을 이용하여 검색 가능 - GIS와 연계하여 Re-ID 의 기능을 일부 수행 가능 시장현황 및 특성 - 차량의 종류 분류를 이용하여 통행량을 분석하는데 사용 - 차량 번호 인식과 연계하여 목표 차량을 찾아내는 용도로 사용 주요 수요처 - 차량 검색 솔루션 개발 및 활용 경쟁업체 현황 - 차량 속성은 선별 관제와 분리하여 운용하는 경우가 많음 - 사거리 및 도로의 통행량 분석을 위해 운용 - 차량 방향 인식과 연계하여 운행 방향 통계를 위해 운용 라. 화재감지 개발 기술 및 제품명 화재감지 기술(제품) 용도 및 기능 - 초동 화재를 빠르게 감지하여 화재 피해를 최소화 하기 위한 AI 엔진 개발 대체 또는 경쟁제품과의 차별성 - 기존의 화재 감지 엔진은 이미 화재가 발생한 이후 화재를 감지함 - 화재 초동 발생시 연기 및 불꽃 감지 - 화재 발생 중의 연기 및 불꽃 감지 기술의 파급효과 및 기대효과 - 화재의 경우 초동 발견이 어려운 편이며 대부분 화재 발생후에 감지함 - 화재 발생 직후의 불 및 연기와 화재 발생후의 불 및 연기가 비슷하지만 다른 점이 있어 초동 화재 감지가 잘되면 경쟁력이 있음 시장현황 및 특성 - 도심 화재와 산불 화재를 나누어서 감지 - 화재 발생후 위주의 감지 주요 수요처 - 연기 및 화재 감지 솔루션 개발 및 활용 경쟁업체 현황 - 산업 현장 및 특수 장소에서 운용 - 이노뎁등에서 화재 감지 기능을 운용중 마. 번호판 인식 개발 기술 및 제품명 번호판 인식 기술(제품) 용도 및 기능 - 기존의 방범 CCTV에서
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번호판을 발견하고 번호를 인식하는 AI 엔진 개발 대체 또는 경쟁제품과의 차별성 - 기존에는 번호를 인식하기 위한 전용의 CCTV 카메라를 사용함 - 높은 해상도나 빠른 fps의 CCTV를 필요로함 - 기존의 방범 CCTV (200만화소)를 이용하여 빠르게 달리는 차량을 제외한 멈추거나 느리게 운행하는 차량의 번호판을 인식하려고 함 기술의 파급효과 및 기대효과 - 선별 관제와 연계하여 번호판 감지 - 주차 차량 관리 등에 사용 - 차량 속성 검색 등과 연계하여 목표 차량 검색 가능 시장현황 및 특성 - Re-ID를 이용하여 목표 차량 검색 및 추적 - 주차 위반 번호 인식 - 번호 인식용 특수 카메라 사용 주요 수요처 - 번호판 인식 서비스 개발 및 활용 - GIS와 연계한 번호 검색 서비스 개발 경쟁업체 현황 - 주요 도로에 번호 인식 카메라를 설치하여 관내 목표 차량 검색에 사용 바. 정부과제 수행 기술 및 제품명 국민 SOC 안전관리를 위한 재난상황 인지 데이터 연계지원 디지털 트윈 플랫폼 기술개발 기술(제품) 용도 및 기능 - 재난 위기를 갖는 공공 SOC와 노후화 생활 SOC 공존형 지역에 대한 신속 대응 및 회복을 중점적으로 수행할 수 있도록 하기 위한 디지털 트윈 플랫폼 구현 및 실증 대체 또는 경쟁제품과의 차별성 - 공간정보와 속성정보 매칭을 통한 시설물 정보 가시화 - 급격한 기후변화에 따른 선제적 대비 활용 ? 복합재난 시뮬레이션을 통한 선행학습으로 피해 최소화 - 분석된 데이터를 기반으로 재난 위험신호 등 알람 서비스 제공? 시나리오 기반의 복합재난 안전시스템 확보 - 디지털트윈 내 BIM 데이터를 활용하여 디테일한 건물 및 교량 등의 정보 확인 가능 기술의 파급효과 및 기대효과 - 본 과제를 통해 제공되는 복합재난 시뮬레이션 프로그램을 통해 관악구 내에서 발생할 수 있는 복합재난을 미리 확인하여 미연에 위험 요소들을 파악하고 제거할 수 있도록 함 - 복합재난 시뮬레이션 프로그램을 통한 선행학습으로, 실제 재난시 신속하게 대응할 수 있도록 함 - 디지털트윈을 통해 실시간 모니터링이 가능하여, 복합재난 시 신속 대응으로 인적·경제적 피해 최소화 시장현황 및 특성 - 세계 디지털트윈 시장은 2016년 1,820백만 달러에서 2020년 3,150백만 달러로 연평균 14.7% 증가하였으며, 이후 2025년까지 연평균 54.3% 성장하여, 2,7580백만 달러의 시장을 형성할 것으로 전망 - 디지털트윈과 관련된 시장은 2020년 한화 약 6조 1천 3백억 ($51억)에서 2026년 한화 약 42조 6천억 이상 ($355억)일 것으로 예상됨 주요 수요처 - 관악구 경쟁업체 현황 - 국내시장 : (KT) 도시 인프라 데이터를 통한 예측 서비스 제공 - 국외시장 : (GE) 2016년 기계에서 발생하는 대규모의 데이터를 분석 수집하고 IoT로 연결해 디지털트윈을 구현해주는 통합 IoT 플랫폼 ‘프레딕스(Predix)’ 공개 향후 판매전략 - (딥러닝 학습모델) CCTV 영상이미지 기반의 재난 상황 인지 솔루션은 정확성 및 예측성을 더욱 고도화하여 스마트시티, 스마트팩토리 등 디지털트윈 운영 지자체나 운영사 대상으로 SaaS 형태나 구독료 기반 서비스 형태로 사업 추진 - (심볼릭 AI 추론모델) 복합재난의 확산모델과 국민 SOC 안전관리 최적화 모델은 아직 시장에서 개발 초기단계인 바, 본 과제를 통해 개발 후 지자체 대상으로 SaaS 형태나 구독료 기반 서비스 형태로 사업 추진 (3) 정부출연과제 현황 과 제 명 주관 부서 연구기간 역할 관련제품 선제적 위험대응을 위한 예측적영상보안 핵심기술 개발 정보통신기획평가원 공동연구기관 선별관제시스템 (시흥시 지정과제)스마트 어린이집모델 개발 및 실증 국토교통과학기술진흥원 공동연구기관 선별관제시스템 국민 SOC 안전관리를 위한 재난상황 인지 데이터 연계지원디지털 트윈 플랫폼 기술개발 정보통신기획평가원 주관연구기관 복합안전디지털트윈시스템 폐기물자원순환시설 지능형화재탐지분석을 통한 대피유도방법및 화재진압기술개발 중소벤처기업부 공동연구기관 AI 통합화재솔루션 3.
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연구개발비용(별도기준) (단위:천원) 과 목 2023년 2022년 2021년 비 고 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 4. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 No. 사업부문 특허명 출원번호 출원일 등록번호 등록일 만료일 현상기 카트리지의 토너충진장치 특허 제10-0699523호 커머스 유휴채널 활용 및 유휴채널 접근성 개선방법 특허 제10-1510811호 바이오 녹색 형광단백질을 발현하는 형질전환돼지의 제조방법 특허 제 10-0479704호 핵이식에 의한 동물의 복제란 제조방법 특허 제 10-0500412호 녹색 형광단백질을 발현하는 돼지 클론체세포주의 제조방법 특허 제 10-0502480호 세포성 면역 억제를 위한 US2 단백질을발현하는 돼지클론 체세포주의 제조방법 특허 제 10-0789845호 CSF를 유선에서 발현하는 형질전환 복제 돼지및 그의 제조방법 특허 제 10-0790514호 hGM-CSF 유전자로 형질전환된 산양 체세포의핵 이식된 복제수정란 및 이의 제조방법 특허 제 10-0827324호 세포성 면역 억제를 위한 인간 Fas L 단백질을발현하는 형질전환 돼지 클론 체세포주 및이를 이용한 형질전환 복제돼지 특허 제10-1147409호 INS 유전자 녹아웃 당뇨병 또는 당뇨병 합병증동물모델 및 이의 제조방법 특허 제 10-1748575호 인간 프로인슐린을 발현하는 형질전환 돼지및 이의 제조방법 특허 제 10-1833225호 돼지유행성설사병 바이러스에 내성을 가지는형질전환복제돼지 및 이의 제조방법 특허 제 10-1961667호 듀얼 타겟 단위를 포함하는 생체적합성 세포모방형 나노 플랫폼을 이용한 이식용 췌도세포집단 조성물 특허 제 10-2117394호 각막의 탈세포화 방법 및 이를 통해 제조된탈세포화 각막 특허 제 10-2340508호 (미국특허) BcN 인터넷망을 이용한 운수행정관리시스템 및그의 이용방법 특허 제 10-0603547호 전문상담원이 퇴직공무원으로 이루어진 민원종합상담센터 시스템 특허 제 10-0734380호 광통신 시스템에서의 광선로 이상 감지 및즉각적 선로절체 방법과 그에 따른 광신호 전송장치 특허 제 10-0829933호 광선로 감시 및 절체 기능을 가지는 광통신 단말장비 특허 제 10-1245845호 양방향 동일 파장을 사용하는 광스위치 기능내장형 광통신 단말장비 특허 제10-1433808호 단일의 바이 패스용 광 스위치를 구비한 광신호 송수신네트워크 단말장치 및 그를 포함하는단일 광섬유 라인 광 네트워크 이더넷 시스템 특허 제10-1530655호 환경감시기반 등급별 장애 예측 데이터를 생성하는광신호 송수신 네트워크 단말장치 및 그를 포함하는광 네트워크 이더넷 시스템 특허 제 10-1806360호 무선 억세스 포인트 장치로 식별자 히든 요청신호를제공하는 통합 광통신 단말장치 및 그 것의 동작 방법 특허 제 10-1927117호 멀티 서비스 기능을 갖는 광통신 단말장치 특허 제 10-2062742호 L2 스위치 장치 및 그것을 포함하는 영상 관제 시스템 특허 제 10-2245006호 AI 스쿨 존의 감시 영역의 영상 데이터를 분석하여특정 범위의 전자 장치에 이상행동 메시지를 제공하는 네트워크 단말 장치 특허 제 10-2197817호 7. 기타 참고사항 - 전기전자부품(Trans 외) 제조 및 공급 신사업 진출의 건 당사는 2023년 6월 1일 글로벌 1위 TV제조사의 개발벤더인 뮤셈(MUSEM)과 사업협력 및 공동연구개발을 위한 계약을 체결하였습니다. 뮤셈은 인덕터와 트랜스 등 전자전기 부품을 자체 특허를 통해 개발·제조해 삼성전자, LG, TCL 등에 납품하는 업체입니다. 전 세계 TV 시장 규모는 약 123조9000억원으로 추산되며, 특히 85인치 이상 초대형 TV의 출하량이 2019년 대비 지난해 10배 가까이 증가하는 등 초대형 제품 중심의 프리미엄 수요가 꾸준히 늘고 있습니다. 당사는 뮤셈의 특허와 기술을 공동사용하고 글로벌 가전 제조사에 전기전자부품을 공급할 계획입니다. 1. 사업개요
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주식회사 뮤셈은 글로벌 전자제품 제조사들에 전자부품 등을 납품하는 협력업체이며 국제정세의 변화와 솔벤더 운영에 따른 부담 해소 필요. 이에 따라 당사는 주식회사 뮤셈과 기술공유 협약 등과 당사 베트남 법인 설립을 통해 신사업 진출 2. 사업방향 제조사를 신규 설립하여 고객사의 단독벤더 리스크 해결 및 시장점유율 확대 3. 사업목표 매출액 증대 및 2027년 세계시장 점유율 35% 이상을 목표 4. 지적 재산권의 종류 No. 사업부문 특허명 출원번호 등록번호 출원일 만료일 자성체 PFC 코일장치 및 그 제조방법 특허 제10-266735호 트랜스포머 및 그 제조방법 특허 제10-2132848호 연차성 복합 재료 및 그 제조방법 특허 제10-2126062호 코일 모듈 및 그 제조방법 특허 제10-2173774호 트랜스포머 특허 제10-2429668호 코일 부품 및 그 제조방법 특허 제10-2286623호 트랜스포머 및 이외 제조방법 특허 제10-2313650호
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당 회사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사의 연결기준 사업은 아래와 같습니다. 부 문 주요고객 사업내용 현상기사업(종속회사 성우시구유한공사) 폭스콘(구.HPPS) 프린터 현상기 제조ㆍ판매 휘트니스사업(손자회사 은진무역유한공사) 일반대중고객 휘트니스센터 외 홈IoT사업 직방(구.삼성SDS㈜) 통신중계기 유지보수 및스마트홈 네트워크장비 제조ㆍ판매 바이오 대학교 산학협력단 외 당뇨병 치료를 위한 췌도이식용 원료돼지 개발이종장기 및 치료용 세포조직 연구 개발 BcN/AI 관공서 등 광대역자가통신망 구축, 운영 등 전자전기(종속회사 MUSEM VINA COMAPNY LIMITED) 삼성전자 등 트렌스, 인덕터, PFC코일 등 제조ㆍ판매 현상기 사업의 경우 국내 시장 확대가 한계에 이른 바 수익성 제고를 위하여 중국 내현상기 생산설비를 갖춘 성우시구유한공사를 종속회사로 두고 생산 등 경영 전반을 직접 관리, 폭스콘에 제품을 납품하고 있습니다. 홈IoT업의 경우 이동통신시장의 확대와 LTE등 신기술의 범용화로 지속적인 매출은 가능하지만 시장 내 군소업체의 난립으로 경쟁이 상당히 치열합니다. 회사는 본 사업의 수익성 제고를 위하여 2012년부터 삼성SDS(구.삼성SNS가 삼성SDS에 흡수합병)와 홈 네트워크 장비를 개발 공급(ODM)계약을 체결하고, 2014년 부터는 생산체계를 외주 OEM구조로 재편하여 현재에 이르고 있습니다. 2022년 7월 27일 삼성SDS와 직방 간의 영업양수도 완료로 인하여 주요거래처가 삼성SDS에서 직방으로 변경되었습니다. 생명공학연구소는 2003년 녹색형광단백질 발현 복제돼지 형광이 최초생산. 현재까지 HLA-G면역 조절돼지와 항암치료보조제(GM-CSF) 생산돼지 복제, 항암치료보조제 추출가능 유산양복제, FasL형질전환 복제, 알파갈 넉아웃 DAF 발현 복제돼지 생산에 성공한 실적으로 다수의 특허 등 국내 이종장기 연구개발 선두적 위치를 점하고 있으며 현재 이종장기분야를 비롯하여 인체의 난치병 치료 연구용 특수목적성 돼지개발에도 국내외 유수의 연구기관, 기업들과 제휴 진행하고 있습니다. 또한, 당뇨병 치료를 위한 췌도이식용 원료돼지 개발과 관련하여 중소기업기술진흥원과 기술개발협약을 체결하여 연구를 진행하고 있습니다 BcN/AI사업은 다수의 특허와 기술이 필요하며, 전문 기술을 갖춘 인력을 필요로 합니다. 제품의 안정성, 신뢰성 및 유지보수에 대한 기술이 우선적으로 중요시 되며 시장 진입의 난이도가 매우 높다고 할 수 있습니다. 현재 당사는 스마트시티(Smart City)에 최적화된 광통신 기술 및 S/W컨텐츠에 대한 기반기술을 확보하여 관련 분야 시장에서 우위를 차지하고 있으며 특화된 인공지능 CCTV 영상관제 기술, 광전송통신망/인공지능 관련 특허 및 기술을 다수 보유하고 있어 관련 사업에 대한 국내 최다 실적을 보유하고 있습니다.전자전기사업은 다수의 특허와 기술로 경쟁회사 대비 기술적 우위를 갖추고 있으며, 해당 기술을 통한 제품의
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II. 투자활동 현금흐름 당기손익인식금융자산의 감소 단기금융상품의 감소 단기대여금의 감소 유형자산의 처분 금융수취채권의 감소 보증금의 감소 기타포괄손익금융자산의 처분 파생상품자산의 처분 사업결합으로 인한 유출 관계기업투자주식의 취득 당기손익인식금융자산의 증가 비유동당기손익인식금융자산의 증가 단기금융상품의 증가 단기대여금의 증가 장기금융상품의 증가 유형자산의 취득 무형자산의 취득 보증금의 증가 금융수취채권의 증가
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IV. 외부감사 실시내용························· 106~107 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 엠젠솔루션(구, 주식회사 비엔지티) 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 주식회사 엠젠솔루션(구, 주식회사 비엔지티)의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2023년 12월 31일과 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로종료되는 양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2023년 12월 31일과 2022년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니 다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견 형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 영업권 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 주석 16에서 공시한 바와 같이, 2023년 12월 31일 현재 회사의 영업권 장부금액은 3,721백만원으로, 회사 자산총계의 6.9%를 차지하고 있습니다. 회사는 현금창출단위집단에 배부된 영업권에 대해 회수가능액을 평가하였습니다. 회사는 해당 영업권에 대하여 할인된 현금흐름법 등에 근거한 사용가치 계산을 활용해 손상검사를 수행하였습니다. 사용가치는 할인율, 성장률 및 미래현금흐름 예측 등회사 경영진의 유의적인 판단과 추정치를 수반하므로 우리는 회수가능액 검토를 핵심감사사항으로 판단하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성을 평가 ㆍ미래현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획에 근거하는지 확인 ㆍ추정치에 낙관적인 가정이 포함되었는지 사후적으로 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상 평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로
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예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다.감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는:ㆍ 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다.ㆍ 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. ㆍ 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다.ㆍ공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다.우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다.또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다. 우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다. 이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 공인회계사 목영진입니다. 서울특별시 용산구 한강대로 100 삼 일 회 계 법 인 대 표 이 사 윤 훈 수 2024년 3월 일 이 감사보고서는 감사보고서일 (2024년 3월 일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 별첨된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 주식회사 엠젠솔루션(구, 주식회사 비엔지티) 제 51 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 제 50 기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 엠젠솔루션(구, 주식회사 비엔지티 대표이사) 조 상 환 본점 소재지 : (도로명주소) 서울특별시 서초구 효령로 83 (전 화) 재 무 상 태 표 제 51 기 2023년 12월 31일 현재 제 50 기 2022년 12월 31일 현재 주식회사 엠젠솔루션(구, 주식회사 비엔지티) (단위: 원) 과 목 주석 제51(당)기 기말 제50(전)기 기말 자 산 Ⅰ. 유 동 자 산 1. 현금 및 현금성자산 2. 단기금융자산 3. 매출채권및기타채권
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4. 재고자산 5. 기타유동자산 6. 계약자산 7. 당기법인세자산 Ⅱ. 비 유 동 자 산 1. 종속기업및관계기업투자주식 2. 기타비유동채권 3. 기타포괄손익금융자산 4. 당기손익인식금융자산 5. 투자부동산 6. 유형자산 7. 사용권자산 8. 무형자산 9. 이연법인세자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유 동 부 채 1. 매입채무및기타채무 2. 단기차입금 3. 유동성리스부채 4. 유동성전환사채 5. 유동파생상품부채 6. 법인세부채 7. 기타유동부채 8. 계약부채 Ⅱ. 비 유 동 부 채 1. 기타비유동채무 2. 장기차입금 3. 리스부채 4. 순확정급여부채 부 채 총 계 자 본
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II. 투자활동으로 인한 순현금흐름 유형자산의 처분 종속기업투자주식의 처분 단기대여금의 감소 주.임.종단기대여금의 감소 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소 후순위채권의 처분 임차보증금의 감소 장기대여금의 감소 국고보조금의 수령 임대보증금의 증가 종속기업투자주식의 취득 철거충당부채의 감소 유형자산의 취득 무형자산의 취득 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 단기대여금의 증가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가 임차보증금의 증가 장기금융자산의 증가 장기대여금의 증가 기타보증금의 증가
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 개요 연결회사는 조선부문과 플랜트부문으로 이루어진 조선기자재회사입니다. 조선부문과 플랜트부문의 다음과 같은 산업의 특성을 가지고 있습니다.조선부문조선산업은 종합 조립산업으로 조선사를 중심으로 블록업체, 기자재업체, 수리업체로 분업화되어 있습니다. 국내의 조선사들은 하나의 선박을 여러 부분의 블록(단위)으로 나누어 개별적으로 제작하고 나서 이 블록들을 조립하여 완성합니다. 블록업체는 선박을 구성하는 다양한 블록들을 제작하며, 기자재업체는 선박의 건조와 수리에 사용되는 기계와 원자재를 제작하고, 수리업체는 선박의 개조 또는 파손이나 노후된 선박의 수리를 담당합니다. 조선산업은 초기 설비시설에 대규모 자금이 필요한 장치산업으로 신규 시장 진입이 쉽지 않은 기간산업 중 하나입니다. 또한 건조공정이 매우 다양하고 제작공정이 복잡하여 높은 기술수준과 적정규모의 고급 인력을 필요로 하는 노동집약적 성격과 기술집약적 성격을 동시에 가지고 있습니다.조선부문은 선원들의 주거공간으로 쓰이는 Deck House를 제작하는 선실, LPG 운반선에 탑재되는 LPG Tank 및 기타 블록을 제작하는 선체부분에서 매출이 발생하고 있으며 당기에 선실 2,066억원, 선체 1,741억원의 매출이 발생 하였습니다. 자세한 제품 및 매출현황은 동 보고서 2. 주요 제품 및 서비스에서 표현 하고 있습니다. 플랜트부문플랜트산업은 바다 및 육상에 매장되어 있는 석유·가스등 해양 자원을 발굴, 시추,생산하는 활동을 위한 장비와 설비를 포함한 제반 산업입니다. 해양 시추 및 생산설비 산업이 발전하게 된 배경은 1970년대 말 육상 유전 개발이 한계를 드러내고, 1990년대 말 천해 유전 개발마저 한계를 드러내며 2000년대부터 심해 유전 개발이 빠르게 성장하면서부터입니다. 플랜트 공사 수행을 위해서는 넓은 작업장 및 초대형 크레인과 같은 대규모의 설비와 고급기술 인력을 필요로 합니다. 또한 개발자원의 에너지소비와 유가동향, 산유국의 정치상황에 따라 직접적으로 시장 수요가 달라집니다. 연결회사는 2020년 지에스건설(주)의 석유화학 플랜트 모듈을 출하하여 199억원을 매출을 달성하였으며, 2022년 삼성엔지니어링 공사를 납품 완료하여 634억원을 매출이 발행하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원) 구 분 제 25 기 제 24 기 제 23 기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 조선 선 실 선 체 플랜트 플랜트 기타매출 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 제품의 가격은 회사의 영업 정책상의 사유로 기재하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 1) 주요 원재료에 관한 사항 (단위: 백만원) 사업부문 주요 제품명 품목 매입액 비율 조선부문 선 실 철의장 외 선 체 철의장 외 소 계 플랜트부문 플랜트 철의장 외 합 계 ※ 주요 원자재인 강판은 일부 발주처로부터 무상사급을 받고 있습니다.2) 주요 원재료 가격변동 추이 (단위: 원) 구 분 제 25 기 제 24 기 제 23 기 비 고 PIPE Pc'S 철의장 SUPPORT 단가 FITTING류 ※ 원재료 중 대표 품목에 대한 단가 입니다. 나. 생산 및 설비 1) 생산능력 사업부문 품 목 사업소 2023년 2022년(*) 2021년 조선 선 실 (주)세진중공업 92척 92척 130척 선 체 (주)세진중공업 30척 30척 64척 플랜트 플랜트 (주)세진중공업 1기 1기 1기 (*) 전기에 Work Area조정에 따라 생산능력이 변동 되었습니다. 2) 생산능력의 산출근거① 산출기준 연간생산능력 산출기준: 당사의 연간생산 블록수량을 아이템별 납품단위 수량으로 나누어 산출하였습니다. ② 산출방법- 연간 생산 블록수량 = WORK AREA ÷ 블록당 공사기간 × 연간가동일수 - 연간생산능력(척수) = 연간 생산 블록수량 ÷ 납품단위 수량 - 연간생산능력(ton) = 연간생산능력(척수) × 제품별 평균중량 사업부문 제품 WORK AREA 블록당공사기간 연간가동일수 연간생산블록수량 납품단위 수량 분기별 생산능력
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연간 생산능력 규격(㎡) 수량 척 ton 척 ton 조선 플랜트 선 실 40EA 58일 267일 184EA 2EA 23척 92척 선 체 43EA 67일 267일 171EA 8EA 5척 21척 6EA 185일 267일 9EA 3EA 1척 1,437 ton 3척 5,750 ton 12EA 67일 267일 48EA 8EA 2척 7,362 ton 6척 ※ WORK AREA란 블록을 제작하는 작업공간으로 당사에는 아이템별로 규격화된 정반을 YARD에 운영 중입니다. ※ 블록당 공사기간이란 WORK AREA 의 1EA 가 블록 1EA를 공사하는데 걸리는 기간을 말합니다. ※ 납품단위 수량 : 선실의 납품단위 수량 2EA는 (Deck House + Engine Casing)이며,선체는 8EA 또는 5EA 블록이 모여 한척을 구성합니다. ※ 플랜트는 제품 규격 및 특성에 따라 수량이 상이합니다. ③ 평균가동시간 - 일평균 가동시간 : 8시간 - 월평균 가동일수 : 22.5일 - 연간 가동일수 : 267일 3) 생산실적 사업부문 품 목 사업소 2023년 2022년 2021년 조선 선 실 ㈜세진중공업 75척 73척 71척 선 체 ㈜세진중공업 26척 25척 40척 플랜트 플랜트 ㈜세진중공업 1기 4) 당해 사업연도의 가동률 사업부문 품 목 사업소 생산능력 생산실적 평균가동률 조선 선 실 ㈜세진중공업 92척 75척 선 체 ㈜세진중공업 30척 26척 플랜트 ㈜세진중공업 1기 5) 생산설비의 현황 등 (단위: 천원) 구 분 기초 연결범위변동 취득 기타증감(*) 처분 감가상각 환율변동효과 당기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 기타상각자산 건설중인자산 합 계 6) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등본 보고서 작성 기준일 현재 생산 및 영업 활동과 관련하여 설비 신설 및 매입계획은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 매출유형 구분 품 목 제 25 기 제 24 기 제 23 기 제품 조선 선 실 내수 수출 선 체 내수 수출 기타 수출 플랜트 플랜트 내수 기타 고철매각 등 내수 합계 내수 수출 합계 1) 판매경로판매는 수주계약이 이루어진 후 설계 및 제작 공정을 거쳐 거래처에 인도 됩니다. 2) 판매전략 모든 제품의 판매는 100% 구매자의 구매 및 기술사양에 따라 만들어지는 주문제품으로 각 Project별 제품사양에 따라 수주-설계-제작-판매가 이루어짐으로서 납기와품질이 최우선 과제로 공정관리(PM부서) 및 고객지원부서 운영으로 수요처의 요구에 부응하고, 원가절감 및 생산성 향상을 통해 가격 경쟁력을 갖추는 영업 전략을 전개하고 있습니다. 나. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 조선 5. 위험관리 및 파생거래 금융상품과 관련하여 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 회사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 위험관리 정책 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결회사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 또한, 연결회사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다 (2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 연결회사의 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는
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수취채권을 포함한 소매거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며경영진은 거래처로의 채무불이행으로 인한 중요한 손실을 예상하고 있지 않습니다. 당기 중 매출채권및기타채권에서 중요한 손상의 징후가 발견되지 않았으며, 연결회사는 당기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 대여금및수취채권(*) 합 계 (*) 장단기금융자산, 매출채권및수취채권, 계약자산, 비유동기타채권으로 구성되어 있습니다. ② 손상차손대여금및수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 6개월 이내 6~12개월 1~3년 3년 이상 경과 합 계 연결회사는 채무불이행 등이 발생할 징후가 높은 것으로 판단되는 건에 대해서는 손상을 인식하였습니다. (3) 유동성 위험유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결회사의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결회사가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결회사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월이내 6개월초과~1년이내 1년 초과~3년이내 3년 초과 비파생금융부채: 무담보차입금 담보차입금 매입채무및기타채무 리스부채 합 계 당기말 현재 연결회사가 금융보증계약으로 인해서 부담할 수 있는 보증의 최대금액은 309,016천원입니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월이내 6개월초과~1년이내 1년 초과~3년이내 3년 초과 비파생금융부채: 무담보차입금 담보차입금 매입채무및기타채무 리스부채 합 계 전기말 현재 연결회사가 금융보증계약으로 인해서 부담할 수 있는 보증의 최대금액은 383,742원원입니다. (4) 환위험연결회사의 외환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있으며 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 연결회사는 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을통하여 환노출위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다 ① 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권및수취채권 계약자산 매입채무및기타채무 합 계 (단위: VND) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 (단위: SGD) 구 분 당기말 전기말 계약자산 (단위 : EUR) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매입채무및기타채무 합 계 당기말과 전기말에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기말환율 평균환율 당기말 전기말 당기말 전기말 USD VND EUR SGD ② 연결회사가 보유하고
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있는 외환 포지션에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 1% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 USD VND EUR SGD (5) 이자율위험연결회사의 이자율 위험은 주로 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인해 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 또한 고정이자율로 발행된차입금으로 인하여 공정가액 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자차입조건의 적정비율유지, 국내외 금리동향 모니터링 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. ① 이자부 금융자산과 이자부 금융부채의 명목금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율: 금융자산 금융부채 합 계 변동이자율: 금융자산 금융부채 합 계 ② 변동이자율 금융자산 및 금융부채의 현금흐름 민감도 분석 보고기간종료일 현재 이자율이 100bp 변동한다면, 법인세효과 반영 전 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 법인세효과 반영 전 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 손 익 자 본 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 변동이자율 금융상품: 당기 전기 (6) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.연결회사는 조정부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 조정부채비율은 조정부채를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 조정부채는 부채총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 자본총계는 재무상태표의 자본입니다. 조정부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 차감: 현금및현금성자산 조정부채 자본총계 조정부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약사항 본 보고서 작성기준일 현재 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 - 총인원 : 기술연구소장 外 6명 2) 연구개발비용 당사의 연구개발은 개발 과제에 따라 프로젝트 조직으로 운영되며 연구원들은 상시 업무와 병행하여 연구개발 활동을 수행하여 활동이 이루어짐으로 별도 R 자산 또는 비용으로 계상하지 않았습니다. 3) 연구개발 실적 연구개발과제 연구기관 연구기간 연구결과 기대효과 심해유전개발을 위한엔지니어링 기술개발 (주1) ㈜세진중공업, 주관기관 ㈜칸 2012년 07월 ~ 2014년 6월 Subsea Manifold 설계및 제작기술 분석 심해 해양분야 신시장 진출및 기술확보 공정 개선 및 용접 기술개발 (주2) ㈜세진중공업 2013년 9월 ~ 2014년 12월 특수선형 LPG Tank(Bilobe Type)기술 특화 기술확보 및 원가절감 해양플랜트 모듈(Topside Module) ㈜세진중공업 Topside Module(500ton이상) 제작상용화를위한 생산공업·기술 및 핵심장비 패키지 개발 시장 진입 및 기술확보 LNG Fuel Tank 기본설계 개발 ㈜세진중공업 부산대학교수소선박기술센터 2020년 11월 ~ 2022년 2월 친환경 LNG추진선 수요 증가에 따른 LNG Fuel Tank 개발 시장 진입 및 기술확보 (주1) 지식경제부 주관으로 진행된 국책과제로서 2012년 07월 ~ 2014년 6월까지 참여하였음 (주2) 당사 자체적으로 진행된 연구개발로 2013년 9월 ~ 2014년 12월까지 진행되었음 4) 향후 연구개발 계획 연구개발과제 연구기관 연구목적 기대효과 LNG 폐냉열 활용 해양쓰레기 동결 기술 개발 ㈜세진중공업 해양쓰레기 친환경 연료 처리를 위한 LNG 냉열 회수용 연료 공급시스템 개발 시장 진입 및 기술확보 극저온 가스연료
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저장/공급시스템 기술 개발 ㈜세진중공업 부산대학교 수소선박기술센터 친환경 연료 저장을 위한 극저온 액화수소연료 저장용기 기술개발 시장 진입 및 기술확보 선박용 액체수소 화물창 소재 및 기술 개발 ㈜세진중공업 액화수소운반선 상용화를 위한 액체수소화물창 Mock-up 제작 및 기술개발 시장 진입 및 기술확보 스마트공장 구축 및 고도화 ㈜세진중공업 지능형자동용접시스템 도입 및 기존EMS시스템과 연계한 용접관리시스템 구축 생산효율증가 및 기술확보 스마트 무선 부재 라벨링 자동화 ㈜세진중공업 부재정보를 자동기록하는 자동라벨링 장비 및 시스템개발 생산효율증가 및 기술확보 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 현황 1) 조선부문 2023년 12월말 기준 국내 조선소 선박 수주량은 1,008만CGT로 CGT 기준으로 전년 동기 1,559만CGT 대비 35% 감소하였습니다. 하지만 수주잔량은 4,003만CGT로 전년 동기 3,743만 CGT 대비 7% 증가하였습니다. 국내 조선 3사 모두 2~3년치 이상의 수주잔고를 유지하고 있습니다. 선가의 경우 2021년 후판 가격 인상을 기점으로 상승하기 시작. 이후 , 2021년 물류 대란과 2022년 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인해 선박 발주와 조선소 수주잔량이 증가하며 선가의 경우 지속적으로 상승하고 있습니다. 또한 글로벌 기후변화 위기에 대응하기 위해 국제해사기구( IMO)의 선박 온실가스배출규제가 강화되는 가운데, 앞으로 운항하는 모든 선박은 IMO의 환경규제(EEXI/CII)에 맞춰 2050년까지 선박 탄소 배출량을 2008년 대비 50% 감축이 의무화 됨에 따라 노후 선박 교체 본격화 등 수요가 증가하여 이중연료 추진선 등 친환경선박 위주로 성장세가 전망됩니다. 따라서, 2023년 선박 수주 물량은 전기에 대비해 소폭 감소하였지만 2024년 글로벌 조선업계의 성장세는 안정적으로 지속될 전망입니다. 2) 플랜트부문플랜트산업은 에너지 소비량과 유가에 직접적인 영향을 받습니다. 세계 경제 성장 둔화로 인한 에너지소비량 감소 및 미국을 중심으로 한 셰일가스 개발붐으로 국제유가가 급락을 하였습니다. 오일메이져들은 경제성 저하로 플랜트산업의 발주는미비한 상황입니다.중장기적으로 세계 경제 상황 및 유가변동에 따라 에너지, 광물자원 개발을 위한 플랜트산업의 수요에 중요한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.또한, 탄소제로 실현을 위한 전세계적인 에너지 전환 기조 공고화 그리고 미국 친환경 에너지 정책 복귀에 따라 신재생 에너지 인프라에 대한 관심이 고조되고 있으며, 고품질의 바람 에너지, 풍력 발전기의 고속화 및 대형화가 용이한 해상풍력이 주목 받고 있습니다. 나. 사업부문별 내용 및 주요재무정보 (단위: 백만원) 사업부문 구 분 제 25 기 제 24 기 제 23 기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 조 선 매 출 액 영업이익 자 산 플랜트(*) 매 출 액 영업이익 자 산 합 계 매 출 액 영업이익 자 산
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2023년 세계 경제는 COVID-19의 안정화에도 불구하고, COVID-19 시절 크게 증가한 유동성으로 인한 인플레이션, 주요국 통화 긴축정책, 중국 경기 부진등로 어려운 경영 여건이 지속되었습니다.그 결과 연결회사는 전년대비 감소한 억원의 매출액을 기록하였지만 영업이익은 증가한 억원 당기순이익은 증가한 7억원을 기록하였습니다 연결재무상태표상 자산총계는 전년대비 감소한 억원을 기록하였으며 부채총계는 전년대비 감소한 억원 자본총계는 증가한 억원을 기록하였습니다 회사의 주요 경영지표는 다음과 같습니다. (단위: %) 사업연도 제 25 기 제 24 기 전년대비증감율 유동비율 부채비율 영업이익률 자기자본순이익률 연결회사는 당기에 재고자산의 감소로 인하여 유동비율은 감소 하였지만, 부채 감소 및 이익잉여금 증가로 인한 자본 증가로 부채비율이 감소하여 재무비율 개선되었습니다. 연결 자회사의 원가 개선 등으로 인한 영업성과로 영업이익률이 개선되었으며, 그 결과 자기자본순이익률도 증가하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약연결재무정보 (1) 요약 연결 재무상태표 (단위: 백만원) 사업연도 제 25 기 제 24 기 전년대비증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유지분] [비지배지분] 자본총계 자산총액은 5,440억원으로 전년말 5,518억원 대비 78억원이 감소하였습니다. 주요한 변동요인으로는 재공품 재고의 감소로 인한 재고 자산 -335억원, 생산 시설 확충을 위한 유.무형자산 +116억원, 현금성자산 및 장기금융자산 증가 +94억원 이연법인세자산 +32억원 등이 있었습니다.부채총액은 3,123억원으로 전년말 3,425억원 대비 302억원이 감소하였습니다. 주요한 변동요인으로는 매출 발생으로 인한 계약부채 -150억원, 차입금 상환으로 인한 금융부채 -363억원 매입채무 +123억원, 당기법인세부채 +86억원 등이 있었습니다.자본총액은 2,317억원으로 전년말 2,093억원 대비 224억원이 증가하였습니다. 주요한 변동요인으로는 종속기업 처분으로 인한 기타자본항목 +91억원, 당기 손익 및 배당 등에 의한 이익잉여금 변동 +126억원 등이 있었습니다.(2) 요약 연결 손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 제 25 기 제 24 기 전년대비증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타손익 금융손익 관계기업투자손익 세전이익 법인세비용 중단영업손익 당기순이익 연결회사는 당기에 전기 4,101억원대비 253억원 감소한 3,848억원을 달성하였지만 연결 자회사의 원가 개선등으로 영업이익은 전기 249억원 대비 87억원 증가한 336억원을 달성하였습니다.◎ 사업부문별 재무정보 및 부문 비중 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 제 25기 제 24기 금 액 비중 금
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액 비중 조선 매 출 액 영업이익 자 산 플랜트 매 출 액 영업이익 자 산 합 계 매 출 액 영업이익 자 산 나. 신규 및 중단 사업 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 경영합리화 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 환율 변동 연결회사의 외환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있으며 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 연결회사는 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을통하여 환노출위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권및수취채권 계약자산 매입채무및기타채무 합 계 보고기간말 현재 연결회사가 보유하고 있는 외환 포지션에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 1% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 USD 마. 자산손상 인식 연결회사는 매년 개별 자산(무형자산포함)이나 현금창출 단위에 대한 손상여부를 검토하고 있습니다.내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산 및 사업결합으로 취득한 영업권에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있는지에 관계없이 매년 회수가능액을 추정하고 장부금액과 비교하여 손상검사를 하고 있으며, 그 외의 자산은 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 그러한 징후가 있다면 개별 자산별로 회수가능액을 추정하며 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 가. 유동성에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구 분 제 25 기 제 24 기 현금및현금성자산 연결회사는 2023년 영업활동으로 691억원의 현금이 유입되었으며, 투자활동으로 393억원 유출되었습니다. 재무활동 및 외화 현금및현금성자산의 환율변동효과 등을 감안하면 전년 대비 현금이 37억원 증가하여 당기말 현재 현금 및 현금성 자산은 508억원을 보유하고 있습니다.- 현금흐름표 (단위 : 백만원) 구 분 제 25 기 제 24 기 기초의 현금 및 현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 기말의 현금 및 현금성자산 2024년 자금조달 계획연결회사는 경영활동상 원활한 자금운영과 관리를 위해 필요한 경우 금융기관으로 부터의 차입등을 진행할 수 있으나 본 보고서 작성일 기준 현재 확정한 계획은 없습니다. 나. 자금조달 (단위 : 백만원) 구 분 제 25 기 제 24 기 유동부채 단기차입금 유동성장기차입금 유동사채 소 계 비유동부채 장기차입금 소 계 합 계 연결회사는 금융기관을 통해 필요한 자금을 조달하고 있으며, 2023년 금융기관으로부터 363억원을 차입을 통해 자금을 조달하였습니다. 2024년 만기 도래 차입금에 대해서는 차입금 상환 및 차입구조 변경을 통해 재무 건전성 개선을 지속적으로 추진할 예정입니다. 5. 부외거래 회사에 영향을 미칠 수 있는 중요한 소송사건, 우발채무 등은 사업보고서 'XI. 그 밖에투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 회사는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라
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재무제표를 작성하고 있으며 당기 및 비교표시된 전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하였습니다. 회사가 채택하고 있는 중요한 회계정책의 구체적인 내용은 'III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석'의 '2. 중요한 회계정책' 및 '3. 중요한 회계추정 및 판단'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 공시대상기간중 회사와 관련된 환경관련 이슈와 회사인력의 중요한 변동사항은 없습니다. 다. 법규상 규제에 관한 사항 회사는 사업과 관련하여 현재 구체적으로 논의되는 법규상 규제내용은 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고있습니다.회사의 파생상품 및 위험관리 정책 관련 내용은 'II. 사업의 내용 7. 시장위험과 위험관리, 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황'을 참조하시기 바랍니다.
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II. 비유동부채 장기금융부채 비유동리스부채 비유동기타부채 확정급여부채 이연법인채부채 부 채 총 계 자 본 I.지배기업소유주지분 자본금 주식발행초과금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 II.비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 별첨 주석 참조 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 25(당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 24(전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 주식회사 세진중공업과 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주 석 제 25(당)기 제 24(전)기
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II. 투자활동으로 인한 순현금흐름 유형자산의 처분 종속기업투자주식의 처분 후순위채권의 처분 단기금융자산의 감소 단기대여금의 감소 주.임.종단기대여금의 감소 장기대여금의 감소 임차보증금의 감소 장기금융자산의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 기타포괄_공정가치측정금융자산의 감소 정부보조금의 수령 임대보증금의 증가 철거충당부채의 감소 유형자산의 취득 무형자산의 취득 단기금융자산의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 기타포괄_공정가치측정금융자산의 증가 장기미수금의 증가 단기대여금의 증가 장기대여금의 증가 임차보증금의 증가 기타보증금의 증가 장기금융자산의 증가
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 회사는 현재 반도체 장비, 카메라 모듈 장비, 차량전장 모듈 장비, LED 및 디스플레이 장비 제조사업을 영위하고 있습니다. 회사의 장비제조사업은 제조공정상 동일의 원자재 및 용역, 관련 기계장치를 이용하여 하나의 제조공장에서 제품이 생산되는 사업의 특성상 사업부문의 구분이 사실상 어려워 단일 사업부문으로 기재하되 생산되는 제품을 산업 및 고객, 제조공정의 특징 등을 고려하여 총 4개의 부문으로 나누어 그 현황을 기재하였습니다. [제조장비 및 주요제품 현황] 제조장비 주요제품 반도체 장비 등 카메라 모듈 장비 차량전장 모듈 장비 용 LED 및 디스플레이 장비 등 1. 업계의 현황 1-1. 산업의 특성(1) 반도체 장비 산업반도체 산업은 전자, 정보통신, 기계, 자동차 등 국가 기간산업에 대한 기술적 파급효과가 큰 최첨단 고부가가치산업으로 제품의 Life-Cycle이 짧은 기술 집약적이고 고부가가치의 산업으로서 반도체 소자 기술 개발이 급격히 발전됨에 따라 적기 시장 진입이 매우 중요한 산업으로서 R 비중이 타 산업 군에 비해 월등히 높은 경향을 보입니다. 반도체는 웨이퍼 가공 및 조립 과정을 거쳐 제조되며 크게 전공정과 후공정으로 구분됩니다. 전공정은 웨이퍼 위에 회로를 새겨 칩을 완성하는 공정이고 후공정은 전공정을 통해 완성된 웨이퍼를 칩 단위로 절단 및 분리하여 패키징한 다음 테스트하는 공정입니다. 최근 반도체 제조업체들은 기존의 DRAM 메모리 반도체 편중 구조에서 벗어나 ), DDI(Display Driver IC) 등과 같이 다양한 반도체 사업을 확장중이며 , 이에 따라 시스템 반도체 산업도 동반 성장을 지속중입니다 . 이와 같은 추세를 바탕으로 시스템 반도체 시장은 2020년 2,309.9억달러에서 2030년 3,769.1억달까지 연평균 5.0% 성장할 것으로 전망됩니다 회사는 2023년 MEMS Probe Card용 제조 장비를 판매를 시작하였고 동 시장의 경우 2028년까지 연평균 9.4% 성장하여 2028년 29.83억 달러 규모에 도달할 것으로 전망되고 있습니다 1.jpg 더불어 , 국제 반도체 장비 재료협회 발표에 따르면 2022년 글로벌 반도체 장비투자액은 전년 대비 10% 늘어난 990억달러에 이를 것으로 보여지며 , 이를 바탕으로 글로벌 반도체 시장 규모는 2020년부터 2025년까지 연평균 6.54% 성장하여 6,172억달러에 달할 것으로 전망되는 바 점진적인 우상향 기조를 보일 것으로 예상됩니다 3.jpg [시스템 반도체 시장규모 전망] 글로벌 반도체 시장규모 전망.jpg [글로벌 반도체 시장규모 전망] (2) 카메라 모듈 장비 산업 카메라모듈(Camera Module) 산업은 고부가가치의 기술 집약적 산업이며 카메라모듈의 성능이 완제품의 경쟁력으로 직결되어 첨단기술 및 고객의 요구변화에도 민감하게 영향을 받는 특성을 갖고 있습니다. 소비자가 즉각적인 차이를 느낄 수 있는 카메라 모듈은 새로운 기능에 대한 니즈가 증가하고 있어, 이러한 니즈에 대응하여 제품화 할 수 있는 개발 / 제조 역량이 요구됩니다.현재 카메라 모듈은 스마트폰, 태블릿 등 모바일 IT 기기에서 주로 사용되고 있으며, 모바일 기기 시장의 성장과 함께 급속도로 성장해 왔습니다. 다양한 기술이 적용된 고성능의 카메라 모듈은 스마트폰 외에도 차량용 3D센서, 생체인식 카메라 등과 같이 높은 정밀도를 요구하는 산업에 적용되고 있습니다.특히 스마트폰의 고성능 경쟁으로 고화질, 다기능 카메라 모듈에 대한 교체 수요가 증가하였으며, 3D 센싱 기술 발달에 따라 생체인식, AR/VR, 자율주행 차량용 센서 카메라, 드론 등의 다양한 분야에 이르기까지 적용분야 확대와 함께 시장의 확대가 이뤄지고 있습니다. 이러한 3D 센싱 적용분야 확대로 안정성 검사장비 시장의 확대가 이뤄지고 있으며 특히 최근 각광받는 자율주행 차량의 경우 인간의 생명과 직결되어있어 자동차에 사용되는 기술 및 부품에 대한 100%의 안정성이 필수적입니다.현재 카메라 모듈 검사 장비 시장은 점차 인건비가 상승하고 자동화 시스템에
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대한 수요가 증가하면서, 전공정 자동화 장비로 변화되어 가는 추세입니다. 카메라 모듈의 크기의 축소되며 수작업으로 이루어질 경우 생산성이 저하되고 품질에 한계가 발생하는 이슈가 있어 최근 전방산업군 업체들은 카메라모듈의 품질 균일성 및 수율 관리를 위해 자동화 장비의 도입을 선호하고 있습니다.MarketsandMarkets의 사장보고서에 따르면, 세계 카메라 모듈 시장은 2020년 315억달러에서 연평균 7.2% 성장하여 2026년 478억 달러의 시장규모를 형성할 것으로 전망하였고, 한편 국내 시장은 2020년부터 2026년까지 연평균 8.2% 성장하여 63억달러의 시장규모를 형상할 것으로 전망하였습니다. 글로벌 카메라 모듈 시장규모 전망.jpg [글로벌 카메라 모듈 시장규모 전망] 국내 카메라 모듈 시장규모 전망.jpg [국내 카메라 모듈 시장규모 전망] (3) LED 및 디스플레이 장비 산업의 특성 기존의 LED 시장은 1990년대부터 2010년 대 초반까지 큰 폭의 성장세를 보였지만 LED 업계는 2011년 이후 신규 참여 업체들이 난립하며 공급 과잉을 겪었습니다 . 중국 정부가 LED 육성책의 일환으로 보조금 정책을 시행하면서 중국 업체들이 생산량을 크게 늘렸고 공급과잉 양상이 지속되는 듯 보였습니다 . 그러나 2014년부터 중국 중앙 정부의 보조금 중단 소식 및 난립했던 업체들이 차츰 정리되기 시작하면서 공급 과잉은 조금씩 해소 추세에 접어들었으며 , 경쟁력을 잃은 LED 기업들이 상당수 사업을 정리하거나 타사에 흡수되면서 현재는 수요와 공급의 편차가 과거대비 많이 줄어들어 안정화 단계에 접어들어 장비 시장은 축소된 상황입니다 한국 반도체 디스플레이 기술 학회에 따르면 삼성디스플레이와 중화권 패널 업체(BOE, CSOT, HKC 등) 중심으로 장비투자가 확대되면서 세계 디스플레이 장비 시장은 2018년 141억 달러 규모에서 2020년 169억 달러 규모로 성장하나, LCD 디스플레이의 경쟁 심화 및 공급과잉으로 LCD 장비투자가 축소되어 전체 디스플레이 장비 시장 규모는 2024년 87억 달러 규모까지 축소될 것으로 전망됩니다.하지만 반면에 현재 국내 기업들이 80% 이상의 M/S를 유지하고 있는 OLED 산업은 성장세를 보일 것으로 전망되며 이에 따라 국내 디스플레이 장비 시장은 LCD 시장이 축소되고 OLED 시장이 활성화되면서 국내 디스플레이 장비 시장은 2018년 724억원 규모에서 연 평균 7.91%로 성장하여 2024년에는 1,144억원의 시장규모를 형성할 것으로 전망됩니다.또한 국내외 디스플레이 업체들은 지속적으로 경쟁이 심화되는 LCD 및 OLED 디스플레이 사업 속에서의 돌파구로 Micro LED 및 Mini LED 디스플레이 상용화를 위한 행보를 이어가고 있으며, 향후 차세대 디스플레이의 주력 제품화에 따라 동사가 속해 있는 디스플레이 장비 산업 역시 성장할 것으로 기대됩니다. 글로벌 디스플레이 장비 시장규모 전망.jpg [글로벌 디스플레이 장비 시장규모 전망] 국내 디스플레이 장비 시장규모 전망.jpg [국내 디스플레이 장비 시장규모 전망] 반면, LED를 이용한 새로운 폼팩터(폴더블 / 롤러블 / 스트레처블 등)를 갖는 디스플레이 시장의 부상으로 디스플레이 시장의 새로운 성장동력을 갖기 시작했습니다. 시장조사기관 옴디아는 폴더블 스마트폰 시장전망으로만 2024년까지 연간 약 42백만대 수준으로 성장할 것으로 전망하였습니다. 최근 기술발전은 폴더블 디스플레이에서 나아가 롤러블 디스플레이와 스트레쳐블 디스플레이를 차세대 디스플레이 기술로 선정하고 미래의 신제품으로 내놓고 있습니다. 이러한 시장의 선도 기술은 미니 LED와 마이크로 LED를 사용한 디스플레이 기술 개발에 있습니다. 1) 미니 LED BLU(Back Light Unit) 기술을 채용한 고급형 LCD 디스플레이 기존 LCD디스플레이는 OLED 대비 두껍고, 색재현력과 휘도 또한 떨어지는 디스플레이로 저가의 사양기술로 치부되어 왔습니다. 중국 디스플레이 패널업체 대비 가격경쟁력 약화로 국내 LCD 디스플레이업체는 매우
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어려운 상황이었습니다. 하지만, 최근 들어서 1-3만개의 미니 LED를 백라이트 유닛으로 채용한 디스플레가 기존 LED BLU LCD 디스플레이 대비 고휘도 제품으로 인식되면서 TV 시장에서 OLED 디스플레이와 경쟁할 제품으로 부상하고 있습니다. 미니 LED 백라이트에 퀀텀닷 처리를 추가한 디스플레이의 경우 고휘도에 더하여 색 재현력까지 좋아지는 장점이 있습니다. 이러한 장점을 무기로 최근 다수의 디스플레이 제조업체에서 미니 LED백라이트 TV나 태블릿 제품을 앞다투어 출시하고 있습니다. 하지만, 미니 LED 백라이트 디스플레이의 장점에도 불구하고 넘어야 할 장벽이 있습니다. 바로 아직은 비싼 미니 LED 백라이트 모듈의 제조단가가 문제입니다. 시장전문가들은 OLED 디스플레이와 본격적으로 경쟁하기 위해서는 충분히 경쟁력 있는 미니 LED 칩 제조원가 확보가 우선이라고 보고 있습니다. 2) 미니 및 마이크로 LED 디스플레이의 부상 마이크로 LED는 100 um 이하 사이즈의 LED를 말합니다. OLED 차세대 디스플레이로 거론되는 마이크로 LED는 무기물질로 이루어져 있어 산소, 수분 등 외부환경과 반응에 민감한 OLED의 수명과 반응성, 번인 증상 등의 약점을 극복할 수 있기 때문입니다. 마이크로 LED는 또한 사이즈가 작아서 휠 수가 있어서 다양한 형태의 디스플레이로 구현이 가능합니다. 그리고 모듈 단위로 생산이 가능하여 대면적 디스플레이로도 활용 가능하고, 소자 자체의 반응속도도 OLED보다 빠르기 때문에 VR/AR 등 보다 실감나는 그래픽을 생생하게 전달하는 데 장점이 있습니다. 마지막으로 OLED 대비 휘도 및 내구성이 높아서 옥외 및 야외 디스플레이 혹은 자동차용 디스플레이 등에 아주 적합합니다. 시장조사기관인 옴디아에 따르면, 2027년까지 마이크로 LED 가 채용된 디스플레이시장은 지속적으로 성장하여 총 16백여만개의 패널에 달할 것으로 예측하였습니다. 이중 가장 큰 비중을 차지하고 있는 기기는 스마트 워치로 약 1천만개 규모이며, 다음으로 TV시장은 약 3.4백만개 규모로 전망하고 있습니다. TV 시장의 경우 OLED 또는 QNED TV보다 생산단가가 높다는 점에서 럭셔리 TV 시장에서 대표주자가 될 것으로 판단하고 있습니다. 하지만, 현재 대량 양산을 위해서는 저비용의 효율적인 대량 전사공정의 개발, 에이 공정에서의 제조 양산 수율 증대 필요, 불량 에피 칩의 리페어 공정 개발 등 해결해야할 문제들이 놓여 있습니다. 이를 해결하기 위하여 전세계 업계에서 많은 기술개발과 투자를 진행하고 있습니다. (4) 차량 전장 모듈 장비 산업의 특성 자동차 전장산업분야에서 LED는 주광원(DRL : Daytime Running Light)이 법규화 되면서 급속하게 자동차에 적용되고 있습니다. 그 결과, 이제는 LED를 적용하지 않는 자동차 제조사와 자동차 조명 모듈을 생각할 수 없으며, LED의 가장 큰 장점은 기존 자동차용 광원에 비해 수명, 효율, 환경친화적인 광원이라는 특성 외에 자동차의 램프 디자인을 획기적으로 변화시켰습니다. 자동차 전장산업에서의 LED는 크게 LED 광원과 LED 모듈 및 램프 완제품으로 나눌 수 있으며, 광원으로서의 LED는 자동차의 헤드램프와 리어램프 및 실내등에 광원으로 적용되고 있으며 LED 모듈 사업은 각 자동차 제조사의 램프 공급 업체를 통해 OEM/ODM 방식으로 LED가 적용된 자동차용 내, 외장 램프 모듈을 제작 후 각 램프 제조사에 자동차 제조사로 공급됩니다.현재 자동차용 내장 및 외장 램프 대부분의 모델에 LED가 적용되고 있으며 , 그 사용 비율은 지속적으로 상승중에 있습니다 . 이에 따라 공급되는 LED의 수요도 급증하고 있지만 , 국내외를 통틀어 전장용 LED를 공급할 수 있는 LED 제조사는 소수에 불과합니다 . 전장용 LED는 가전 및 조명용 LED에 비해 보다 높은 내구 신뢰성을 요구하기 때문에 많은 LED 제조사가 있음에도 불구하고 공급할 수 있는 제조사가 매우 적으며 , 이러한 이유 때문에 시장접근성이 매우 어려운 현실입니다 . 그럼에도
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불구하고 자동차 전장시장은 매우 높은 성장성을 가지고 있습니다 시장조사기관 ‘Yole Develop ement ’에 따르면 글로벌 차량용 램프 시장은 2021년 315억 달러에서 매년 4.9% 성장하여 2027년 422억 달러로 확대될 전망되는 듯 산업의 성장성은 매우 클 것으로 예상합니다 5.jpg 또한 자율주행 자동차의 시장 확대로 자동차 내부의 실내 디자인이 기존에 비해 매우 많은 변화가 발생하고 있으며, 특히 자율주행 모드에서 차량 내부는 탑승자의 휴식 및 정보공유를 위한 공간으로 변화하고 있습니다. 이를 위해 많은 자동차 제조사에서는 차량 내부 공간을 하나의 독립된 자율 공간으로 확보하기 위해, 차량 전후면에 내장용 고해상도 디스플레이를 인테리어 디자인으로 적용하고 있고, 특히 실내공간의 조명은 차량 내장 인테리어 내부에 삽입하는 히든 디자인(Hidden Design) 적용으로 내부 공간의 차별화에 전념하고 있습니다. 자율주행 자동차의 보급이 확대가 예상되는 가운데 차량운행정보를 외부 차량 및 보행자들과의 커뮤니케이션이 필요할 것으로 예상되며, 이에 따라 자동차 외장재에도 디스플레이가 적용될 것으로 예상됩니다. 이를 위해서는 특히 신뢰성이 보증된 LED와 Micro LED가 주요 핵심 디스플레이 소재로 적용될 것으로 예상됩니다. 1-2. 산업의 성장성 최근 수년간 반도체소자 및 디스플레이 업계에서 비용절감을 통한 원가 경쟁력 향상과 고품질 제품수행능력을 위해 반도체 제조장비는 그 중요성이 더욱 더 커지고 있는 추세이며, 이러한 장비시장은 고부가가치를 창출해내는 분야로 자리매김하고 있습니다. 최근 3D공정기술을 비롯해 450㎜ 웨이퍼, 차세대메모리에 대한 기술개발이 요구되고 있는 상황이며, 주력 수요시장 역시 PC에서 모바일로 옮겨지면서 이에 대한 대응도 중요시되고 있습니다. 디스플레이 및 IT 관련 장비는 해당 산업의 설비 투자와 직접적인 연관이 있습니다. 회사의 레이저 커팅장비는 기존의 LED생산에 적용된 사파이어의 직선 절단만이 가능했던 기능을 사파이어, 실리콘, 실리콘나이트라이드 웨이퍼로 적용군이 확대되어 LED, 반도체, 전력 반도체 시장에 진입을 시작하였고, 직선 가공이 가능했던 기술을 곡선 및 직선 커팅이 모두 가능하도록 기술적 성장이 이뤄졌습니다. 무선 이어폰과 웨어러블 디바이스 등 곡선형 커팅의 필요성이 갈수록 커지고 있으며 지문인식센서, 카메라 모듈, 자동차 부품 등 다양한 분양에 적용이 가능합니다. 또한 회사가 보유한 차세대 디스플레이 공정에 필요한 미니 및 마이크로 LED의 디스플레이 모듈 제작 기술은 미니 및 마이크로LED 생산성을 높이기 위해 필요한 장비입니다. 마이크로LED란 크기가100마이크로 이하인 초소형LED 칩을 소자로 하는 디스플레이를 뜻하며 OLED에 비해 얇고 밝으며 OLED에 비해 절반 정도의 에너지만으로도 동일한 밝기를 낼 수 있어 효율성이 뛰어납니다. 향후 차세대 디스플레이 시장의 확대가 예상됨에 따라 해당 장비의 매출이 기대되고 있습니다 1-3. 경기변동의 특성 (1) 반도체 장비산업 전세계 반도체시장은 PC등 컴퓨터 산업의 주기적 위축에 따른 수급불균형으로 비교적 큰 경기변동성을 갖고 있으며, 반도체 장비 산업의 경기변동은 주로 소자업체들의 설비투자계획에 민감하게 반응하는 경향이 있습니다. 일반적으로 반도체 소자업체의 경기변동은 일정한 주기로 호황기와 침체기를 반복하는 양상을 보이고 있으며, 이러한 경기 사이클은 반도체 장비업체에도 적용되고 있습니다. (2) 디스플레이 장비산업 디스플레이가 많이 사용되고 있는 TV, 컴퓨터용 모니터, 휴대전화 등은 경기에 민감한 산업으로, 디스플레이 업체들의 실적 역시 소비자의 수요에 따라 실적 변동이 상당히 큰 산업입니다. 디스플레이 장비 산업 역시 경기에 다소 후행하는 특성을 가지며, 경기에 민감하게 적용되고 있습니다. 1-4. 경쟁요소국내 반도체 및 디스플레이 산업은 삼성, 엘지, 에스케이하이닉스와 같은 글로벌 업체 위주로 편중되어 있으며, 반도체 및 디스플레이 장비 시장 역시 해당 선두 업체들의 설비 투자에 민감하게
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반응합니다. 2016년부터 지속된 산업 호황에 대비하여 반도체 제조 선두업체들의 설비투자는 일시적인 감소를 보이고 있으나, 현재 차세대 이동통신, 자율주행, 인공지능에 대한 투자가 집중적으로 이어지면서 반도체 시장 및 반도체 장비시장의 성장세는 지속될 것으로 전망되며, 디스플레이 산업은 차세대 디스플레이 시장의 선점을 위한 공격적인 개발과 투자가 시작될 것으로 전망됩니다.1-5. 자금조달의 특성장비산업은 일반적으로 주문 이후 생산이 시작됩니다. 이러한 생산방식은 수요예측을 통해 생산 진행하는 다른 제조업과는 다르며, 수요예측을 통한 계획생산이 현실적으로 어렵습니다.이에 초기 투입 비용에 대하여는 계약금 수취를 통한 자금조달 및 이후 장비의 납품, 검수완료에 대한 중도금 및 잔금의 회수를 통하여 운영자금을 조달하고 있으며, 주문생산방식의 효율적 운영 및 수요예측의 실패에 따른 장기체화재고(재공품, 원재료)를 방지하기 위해 원자재의 국내조달, 공정 내재화 및 원가구조를 혁신적으로 개선하기 위해 노력하고 있습니다.1-6. 관련 법령 또는 정부의 규제반도체 장비, 카메라 모듈 장비, 차량전장 모듈 장비, LED 및 디스플레이 장비 산업의 경우 소비성 서비스업이나 부동산 매매업과는 달리 정부의 직접적인 규제를 받지 않으며 반도체 장비 및 디스플레이 장비기업의 핵심장비 연구개발과 육성을 위한 지원금 등이 확대되고 있습니다. 따라서 특별히 반도체 및 디스플레이 산업의 발전을 억제하거나 제약하는 특별한 규제는 없습니다. 2. 회사의 현황 2-1. 영업개황 및 사업부문의 구분(1) 영업개황2023년 회사의 손익변동의 주요 원인은 고객사의 신규 설비 투자 감소 , 러시아 -우크라이나 전쟁 , 금리인상에 따른 실물경제의 위축 및 Micro LED 등 차세대 기술개발을 위한 R 지속입니다 . 이에 따라 , 회사의 2023년 매출액은 약 102억원으로 2022년 대비 31% 감소하였습니다 . 영업이익은 -46억원으로 영업이익률은 -45.6%를 기록하였습니다 . 당기순이익의 경우 -62억원을 기록하였으며 당기순이익률은 -61% 입니다 회사는 Micro-LED 디스플레이 기술 개발을 위하여 Micro-LED 모듈 제조 장치 생산에 요구되는 생산시설(엑시머, DPSS 등 다양한 레이저, 광학계, 오실로스코프) 및 다양한 장비를 본사에 구축하고 있으며, 개발 장비를 최대 250대까지 동시에 생산이 가능한 제조기반시설을 확보하여 향후 대규모 양산에 대응할 수 있는 기틀을 구축하였습니다. 또한 사업 분야에 대한 자체 특허권 확보를 위해 체계적인 특허 포트폴리오를 구축해 기술의 권리화를 적극적으로 추진하고 있으며 국책과제 및 사업교류를 통한 밸류체인을 구축하여 기술개발을 진행하고 있습니다. [제조장비별 매출 현황] (단위 : 백만원) 구분 당기(2023년) 전기(2022년) 매출액 비율 매출액 비율 반도체 장비 카메라 모듈 장비 차량전장 모듈 장비 LED 및 디스플레이 장비 기타 합계 [지역별 매출 현황] (단위 : 백만원) 구분 당기(2023년) 전기(2022년) 매출액 비율 매출액 비율 국내 베트남 중국 일본 대만 합계 (2) 공시대상 사업부문의 구분 (단위 : 백만원) 제조장비 주요제품 매출액 비율 반도체 장비 카메라 모듈 장비 차량전장 모듈 장비 LED 및 디스플레이 장비 기타 파트 및 유지보수 합계 - 회사는 현재 반도체 장비, 카메라 모듈 장비, 차량전장 모듈 장비, LED 및 디스플레이 장비 제조사업을 영위하고 있습니다. 회사의 장비 제조사업은 제조공정상 동일의 원자재 및 용역, 관련 기계장치를 이용하여 하나의 제조공장에서 제품이 생산되는 사업의 특성상 사업부문의 구분이 사실상 어려워 단일 사업부문으로 기재하되 생산되는 제품을 산업 및 고객, 제조공정의 특징 등을 고려하여 총 4개 부문으로 나누어 그 현황을 기재하였습니다. 2-2. 시장점유율 반도체 및 디스플레이 산업용 장비산업은 지속적인 발전 및 성장을 하고 있는 시장으로 IT, Mobile, 가전업체 등과의 관련성으로 인해 시장의 규모를 정의하기가 어렵습니다. 또한 프로젝트별
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수주결과에 따라 매출액의 변동이 계속적으로 발생하고, 해당 업체의 자료 보안 등으로 인해 시장점유율 산출 및 장비시장만의 매출규모와 시장점유율을 추정하기는 어려운 상황입니다. 2-3. 시장의 특성 (1) 반도체 제조 장비 산업의 특성 반도체 산업은 경기주기인 실리콘 사이클과 그 성장의 궤를 같이 합니다. 그러나, 장비산업의 성장 진폭은 반도체 산업의 성장 진폭보다 오히려 커서, 시장의 경기가 호전되면 장비업체의 매출액 증가 폭이 소자업체보다 더 크게 나타나고, 불경기시에는 그 타격이 소자업체에 비하여 상대적으로 큽니다. 즉 반도체 장비산업은 경기변동에 따른 경영실적의 변동성이 반도체 산업은 물론 타 산업에 비하여 상대적으로 매우 큰 산업입니다. 또한 장비산업은 고도의 기술력이 체화 된 인적자원에 의하여 최종 수요자인 소자 업체의 요구사양에 맞게 생산되는 주문자 생산 방식이 대부분이며, 이러한 특성으로 인하여 제조에 수 개월이 소요되고 고가의 제품입니다. 이처럼 반도체 장비산업은 지속적으로 고도화하는 소자 업체의 반도체 공정기술을 효율적으로 실현할 수 있는 장비의 개발을 위하여 원천 기술의 확보를 위하여 지속적인 R 투자가 요구됩니다. (2) 디스플레이 제조 장비 산업의 특성 디스플레이 제조 산업은 반도체와 마찬가지로 제조 공장 건설에 많은 초기 투자자금이 소요됩니다. FAB 건설 뿐만 아니라, 내부 제조장비 또한 고가의 장비가 활용되며, 제조 원재료 또한 고가의 재료가 활용되고 있습니다.따라서, 디스플레이 제조 원가 절감을 통한 수익성 제고를 위해서는 제조공정의 수율이 중요하며, 이를 뒷받침하는 것은 제조 장비의 안정성과 신뢰성입니다. 이 때문에 디스플레이 제조장비 산업은 초기 진입장벽이 높은 산업 중에 하나에 속합니다. 기술경쟁력 및 장비 신뢰성 확보가 되지 않는다면 최초 시장진입이 상당히 어려운 분야입니다.또한, 장비를 개발하고 판매하는 데서 그치지 않고, 끊임없는 연구개발을 통하여 고객에게 지속적으로 최적화된 장비를 개발 및 공급하고 일정기간 동안 유지보수까지 책임지는 토탈 솔루션을 제공하여야 하는 산업입니다.디스플레이 제조장비 산업은 디스플레이 패널 제조산업의 기술발전과 긴밀하게 연동되어 있습니다. 따라서 패널 제조 기업의 기판의 크기, 정밀도, 제조기술, 생산성, 신규 공정 변화에 부합할 수 있도록 꾸준한 연구개발이 필요한 산업입니다. 또한 디스플레이 패널메이커의 생산시설 투자에 의하여 사업의 매출실적이 결정되는 구조이다 보니 고객사와의 관계 역시 상당히 중요시 되는 시장입니다. 디스플레이 제조장비 산업은 사업에 대한 고객사 기술개발에 대응하는 대규모 연구개발 투자와 이를 위한 자금력, 공정상 최첨단 기술 및 노하우, 시장흐름에 맞는 신규개발 및 생산능력이 필수적인 산업으로 신규 진입 업체에 대한 진입장벽이 매우 높은 특성을 가지고 있습니다. 또한 진입장벽이 높은 만큼 검증 받은 소수 업체간의 경쟁으로 이루어지는 산업입니다. 2-4. 신규사업 등의 내용 및 전망 (1) 미니 마이크로 LED 산업기존 디스플레이 시장은 중국의 저가 공세를 앞세운 공격적인 M/S 확대로 인하여 OLED에서의 경쟁도 지속적으로 심화되고 있으며 이에 따라 국내외 메이저 디스플레이 업체들은 신성장 동력으로 차세대 디스플레이로 각광받고 있는 Mini 및 Micro LED 디스플레이 제품 개발을 위해 총력을 기울이고 있습니다.Micro LED는 기존 디스플레이 대비 높은 전력 효율, 짧은 응답시간, 긴 수명 등의 장점이 있어 스마트워치, 스마트글래스, 증강현실 기기 등에 적용이 적합하며, 기존 디스플레이가 갖는 대형화의 한계를 극복하고 TV, 디지털 사이니지 시장 등에서도 주목을 받고있습니다.Micro LED는 2014년 애플이 마이크로 Led 전문업체 LuxVue Techonolgy를 인수 후 애플의 Mini LED 디바이스 출시 계획이 알려지면서 본격적인 주목을 받기 시작하였습니다. 그 후 애플은 Micro LED 생산시설 구축 등 투자를 지속하고 있으며, 스마트워치, 스마트 글래스 등의 중소형 디바이스 출시 및 연구개발을 진행
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중에 있습니다.Yole Development에 따르면 Micro LED는 2022년 Luxury TV, 2026년 스마트워치 시장을 시작으로 본격적인 디스플레이 시장의 침투가 시작되어 2029년 스마트폰과 테블릿, AR/MR 시장에도 적용되어 상업용 디스플레이 시장으로까지 적용이 확대될 것으로 전망하고, 이에 따른 글로벌 Micro LED 시장 규모는 2028년 약 18억달러 규모에서 2030년 약121억달러 규모의 시장을 형성하여 연평균 300%가 넘는 급격한 성장을 할 것으로 전망하였습니다. 6.jpg 회사는 미니 LED를 활용한 디스플레이 모듈 제조 공정에 있어 전 방위적인 기반 기술을 바탕으로 하여 기존 R 역량과 인력, 시설을 공동으로 활용하여 시너지 효과를 발휘할 수 있는 유관사업 다각화를 준비하고 있습니다. 최근 디스플레이 패널의 고해상도화는 물론 플렉서블 디스플레이의 채용이 늘어나고 있어 디스플레이의 형태(폼팩터)가 다양하게 변화하고 있습니다. 이에 따라 Cutting, Laser lift off, Transfer, Repair, 검사 장비에서 보다 정밀하고 기존과 다른 다양한 기술이 요구되고 있습니다. 이로써 기존보다 시장규모가 지속적으로 증가하고 있는 실정입니다. 최근 차세대 디스플레이로 불리는 마이크로 LED시장의 관심이 커지고 그 시장 또한 규모가 크고 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 특히 최근 미니 LED 를 채용한 TV, 모니터, 노트북 등 디스플레이 출시가 많아지고 있습니다. 회사에서는 기존 미니LED와 마이크로 LED를 활용한 디스플레이 모듈 제조 장비의 기술 향상과 안정화를 이루어 국내는 물론 중국과 대만 등 글로벌 디스플레이 패널 업체 및 LED 백라이트 제조 업체에 대한 마케팅을 강화할 예정입니다. 수십 마이크로 급 초소형 마이크로 LED에서 수백 마이크로 이상 미니 LED의 칩을 커팅, 전사, 본딩, 검사하는 장비입니다. 올해부터 본격적인 신규 설비투자가 예상됨에 따라, 고객의 다양한 요구에 대응하는 신기술을 적용하여 경쟁사 대비 빠르고 정확하며 신뢰성이 확보된 장비를 판매 할 것입니다. (2) 차량 전장 모듈 기존 LED와 반도체 제조 기술을 바탕으로 전장사업의 도입을 시작하여 2021년 최초로 차량용 전장의 파워모듈 검사 및 분류 장비 개발 및 시장 진입에 성공하였습니다. 보유 기술을 활용한 전방위적 투자를 통하여 향후 LED head lamp 생산 시장 진입을 위하여 Riveting, Etching, Cleaning, Mounting, Bonding, AOI 검사, Function 검사 장비 기술 개발 준비를 완료한 상황입니다. 현재 지속적이고 공격적인 마케팅으로 2022년 최초 시장 진입을 시작으로 향후 시장수요의 성장에 대응하기 위한 지속적인 연구개발과 신기술을 도입한 설비투자를 통하여 매출확대와 더불어 수익성강화를 위해 노력하고 있습니다. 2-5. 조직도 조직도.jpg [조직도] 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 회사 제품은 반도체 장비, 카메라 모듈 장비, 차량전장 모듈 장비, LED 및 디스플레이 장비 및 기타 장비 등으로 크게 구분할 수 있으며, 각 제품별 매출액 및 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 제조장비 주요제품 매출액 비율 반도체 장비 등 카메라 모듈 장비 차량전장 모듈 장비 용 LED 및 디스플레이 장비 등 기타 파트 및 유지보수 합계 반도체 장비, 카메라 모듈 장비, 차량전장 모듈 장비, LED 및 디스플레이 장비 등 IT산업의 장비사업은 수주산업의 특성이 있어 수주상황에 따라 분기별, 년도별 실적편차가 일반적인 제조업에 비해 크게 나타나는 특징이 있습니다. 회사의 2023년도의 매출액은 약 102억원입니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 원재료 매입현황 (단위 : 천원) 매입유형 품목 구분 제 21 기 제 20 기 제 19 기 원재료 가공품 국내 수입 소계 구동품 국내 수입 소계 제어품 국내 수입 소계 광학품 국내 수입 소계 기타 국내 수입 소계 원재료합계 국내 수입 소계 기타 외주비 국내 수입
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소계 총합계 국내 수입 소계 회사가 생산하는 반도체 장비, 카메라 모듈 장비, 차량전장 모듈 장비, LED 및 디스플레이 장비 등은 주로 주문생산방식으로 생산되며, 이에 따라 수급기간이 길고 원재료 중 비중이 낮은 일부 원재료를 제외한 나머지는 고객의 주문에 따라 원재료 구매가 이루어지는 형태를 나타냅니다. 이러한 주문생산방식과 고객의 요구에 따라 장비사양이 달라지는 특징으로 핵심원재료는 주문상황에 따라 변동되는 특징이 있으며 구매 당시의 수급상황에 따라 가격변동이 수시로 발생하는 경향이 높습니다. 그리고 장비의 대당 가격이 고가이고 제작기간이 1개월 이상 소요되어 정식 장비 발주가 실행되기전 사전 제작하는 경우가 빈번합니다. 이에 따라 장비제작에 소요되는 원재료 또한 시기에 따라 매입되는 품목이 매번 달라지는 특징이 있습니다. 주요 원재료 매입처는 회사의 특수관계에 해당되는 회사는 없으며, 반도체 장비의 특수성으로 인하여 주요 원재료는 일부 소수기업만이 공급이 가능한 상태로 핵심부품의 경우 해외기업의 의존하는 경향이 높은 특징을 지니고 있어 환율 변동에 의한 가격 변동 영향을 받을 수 있습니다. 2. 주요 원재료 가격변동 추이 (단위 : 천원) 품목 구분 제 21 기 제 20 기 제 19 기 가공품 국내 수입 구동품 국내 수입 제어품 국내 수입 광학품 국내 수입 기타 국내 수입 주요 원재료는 고객 및 장비별 사양 변화, 발주수량에 따른 매입가격 변화, 환율 변동에 따라 가격이 변화는 특징이 있습니다. 원재료 중 일부는 해외조달비중이 높은 품목도 있으나 공급업체를 다변화하여 부품의 독과점에 의한 위험성은 없습니다. 3. 생산능력, 산출근거 및 생산실적 회사가 주력으로 영위하는 반도체, 카메라 모듈, 차량전장 모듈, LED 및 디스플레이 장비사업은 수주산업과 주문자 생산방식의 특성을 지니고 있습니다. 따라서 수주상황에 따라 가동률이 크게 편차를 나타내는 경향이 높습니다. 생산능력 또한 주력제품의 변화, 고객들의 요구에 따른 장비 사양의 변화 등으로 매년 변동되는 특징이 있습니다.3-1. 생산능력, 생산실적 및 가동률 (단위 : 대) 사업부문 구분 제21기 제20기 제19기 자가 자가 자가 반도체및 IT제조장비 작업조건 총작업가능공간 (㎡) 대당 작업공간(㎡) 대당 제작기간(주) 생산능력산출근거 동시 생산가능량(대) 회전수(회) 년간 생산능력(대) 생산실적 가동률(%) 3-2. 생산능력의 산출근거(1) 산출기준 : 최대생산능력(2) 산출방법 : 평균적인 장비 생산능력을 산출하였으며, 당해 년간 최대 생산능력(대) : ⓐ * ⓑ ⓐ 총작업가능공간 면적(㎡) / 대당 작업공간 면적(㎡) = 동시생산가능량(대) ⓑ 12개월 / 대당 제작기간(주) = 회전수 (회)(3) 평균가동시간 : 회사의 평균 가동시간 8시간을 적용하였습니다.※ 동 생산능력은 고객사에서 요구하는 제품의 SPEC에 따라 변동 가능합니다. 4. 생산설비의 현황 등 회사는 본사 소재지인 경기도 안양에 공장이 위치 하고 있습니다. 본사의 공장부지 토지면적은 2,376.2㎡ 이며 건물 연면적은 10,961.92㎡ 입니다. 회사는 반도체, 카메라 모듈, 차량전장 모듈, LED 및 디스플레이 장비 등의 생산 및 연구개발을 위한 시설장치와 시험용자산을 보유하고 있으며, 기타 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 감가상각비 대체(주2) 처분 기말 토지(주1) 건물(주1) 건물시설(주1) 기계장치 비품 시설장치 시험용자산 사용권자산 합 계 (주1) 당기 중 회사 소유의 안양시 동안구 소재의 토지 및 건물 등은 한국자산관리공사와의 부동산매매계약에 따라 법적 소유권이 이전되었습니다. 회사는 부동산매매계약에 포함된 우선매수선택권 조항에 따라 자산에 대한 통제가 이전되지 않은 것으로 판단하여 매각한 부동산을 계속하여 재무제표에 인식하고, 받은 대가를 금융약정으로 보아 차입금으로 계상하고 있습니다.(주2) 당기 중 투자부동산이 유형자산으로 분류되어 대체 되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 회사의 매출은 반도체 장비, 카메라 모듈 장비,
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차량전장 모듈 장비, LED 및 디스플레이 장비 매출, 관련부속품(부품 및 장치) 및 기타의 매출 등으로 구성되어 있습니다. 회사는 완성기준 매출인식으로 수주금액과 매출인식에는 차이가 발생할 수 있습니다. 2023년말 누계 매출실적의 세부내역은 다음과 같습니다. [제조장비별 매출 현황] (단위 : 백만원) 구분 당기(2023년) 전기(2022년) 전전기(2021년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 반도체 장비 카메라 모듈 장비 차량전장 모듈 장비 LED 및 디스플레이 장비 기타 합계 [매출유형별 매출 현황] (단위 : 백만원) 구분 당기(2023년) 전기(2022년) 전전기(2021년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 기타 합계 [지역별 매출 현황] (단위 : 백만원) 구분 당기(2023년) 전기(2022년) 전전기(2021년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 국내 베트남 중국 일본 대만 합계 2. 판매경로 및 판매방법 등 2-1. 판매조직 및 판매경로 회사의 주요제품인 반도체 장비, 카메라 모듈 장비, 차량전장 모듈 장비, LED 및 디스플레이 장비는 모두 주문생산을 기본으로 기술을 중심으로 한 기술영업에 중점을 두고 있습니다. 회사는 장비업종 특성상 영업부서에서 거래처별, 장비 별로 판매 및 고객관리 활동을 하고 있으며 모든 장비는 업체별 직접 판매를 원칙으로 운영하고 있으나, 일부 해외의 경우 간접판매를 병행하고 있습니다. 상세는 다음과 같습니다. 매출유형 품목 판매경로 판매경로별 매출비중 비고 제품 반도체 장비 업체별 직접 판매 카메라 모듈 장비 업체별 직접 판매 차량전장 모듈 장비 업체별 직접 판매 LED 및 디스플레이 장비 업체별 직접 판매 기타 업체별 직접 판매 2-2. 판매방법 및 조건 회사는 영업그룹에서 판매를 담당하고 있으며, 판매에 따른 고객지원 등은 회사 FA그룹에서 담당하고 있습니다. (1) 국내 (직접 판매) 국내판매는 100% 회사 영업그룹을 통한 직접판매방식을 취하고 있습니다. LED 등 반도체업체들로부터 주문제작에 의해 설비의 판매, 설치, Warranty, 부품 및 사후관리까지 전과정에 대해 직접 담당하고 있습니다. (2) 해외 (직,간접 판매 병행) 해외판매의 경우, 회사 영업그룹을 통한 직접판매를 원칙으로 하고 간접판매방식 등을 병행하고 있습니다.2-3. 판매전략 일본업체가 업계의 주류로 자리 잡고 있는 상황에서 지속적인 기술개발과 높은 생산성 및 안정적인 장비 운영을 통한 기술적인 신뢰 구축을 쌓아왔습니다. 이를 통하여 회사의 주요 제품인 Probing 장비와 Sorting 장비는 LED 측정 분류장비 업계의 기준이 되고 있습니다. 이를 바탕으로 하여 DSR, DPS, LEP등 칩 後 공정의 전반을 아우르는 제품으로 다각화와 동시에 고휘도 LED용 제품 확대를 위해 노력하고 있습니다.또한 차세대 조명 시대를 대비한 장비 개발로 다양한 제품 line-up을 구축하고 있습니다. 또한 기술개발과 동시에 원가절감을 위한 가격경쟁력 확보의 목적으로 해외업체 장비와의 경쟁력 확보를 위하여 장비의 품질을 업그레이드 시키고, 원자재 단가 중 큰 비중을 차지하는 원청 Laser에 대한 개발 및 Supplier의 다변화를 통하여 가격경쟁력을 확보하기 위해 노력하고 있습니다. 3. 주요매출처 (단위 : 천원 ) 사업연도 매출구분 매출처 매출처 매출액 비중 2023년(제21기) 내수 국내 A B 기타 수출 베트남 A 기타 기타 합계 2022년(제20기) 내수 국내 A B 기타 수출 일본 A 기타 기타 합계 2021년(제19기) 내수 국내 A B 기타 수출 일본 A 기타 기타 합계 4. 수주상황 회사는 장비매출이 완성기준으로 인식되어 수주액과 매출액과는 차이가 발생할 수 있습니다. 2023년에는 회사가 직접 제조하는 장비 기준으로 셋업이 완료된 시점에 약 102억원(기타매출 25억원)의 매출이 인식되었습니다. 회사가 영위하는 장비산업은 주문 생산방식이고 고객이 한정되어 있어 수주일, 납기, 장비의 대당 가격은 중요한 영업상의 비밀이므로 별도로 기재 또는 표기하지 않습니다.