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케이디비생명보험 — 증권신고서(채무증권)

IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (1) 연결재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제36기 반기(당반기) 삼정회계법인 (주) 검토의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 회사의 요약반기연결재무제표에 대한 주석3 에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 요약반기연결재무제표에 대한 주석 3에서 설명하고 있는 바와 같이, 비교표시된 2022년 12월 31일 및 2022년 1월 1일 현재의 요약연결재무상태표, 2022년 6월 30일 동일로 종료하는 3개월 및 6개월 보고기간의 요약연결포괄손익계산서와 6개월 보고기간의 요약연결자본변동표 및 요약연결현금흐름표는 해당 조정사항이 반영된 재무제표입니다. 해당사항 없음 제35기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제34기(전전기) 삼정회계법인 적정 보험업감독업무시행세칙 개정에 따른 보험계약부채의 보증준비금 및 부채 적정성평가 기준의 변경으로 인한 전기 재무제표 소급 수정 해당사항 없음 (주) 제36기 반기 외부감사인의 검토 결과 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.※ 상세한 내용은 독립된 감사인의 반기연결재무제표 검토보고서 내용을 참고해주시기 바랍니다. (2) 재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제36기 반기(당반기) 삼정회계법인 (주) 검토의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 회사의 요약반기재무제표에 대한 주석3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 요약반기재무제표에 대한 주석 3에서 설명하고 있는 바와 같이, 비교표시된 2022년 12월 31일 및 2022년 1월 1일 현재의 요약재무상태표, 2022년 6월 30일 동일로 종료하는 3개월 및 6개월 보고기간의 요약포괄손익계산서와 6개월 보고기간의 요약자본변동표 및 요약현금흐름표는 해당 조정사항이 반영된 재무제표입니다. 해당사항 없음 제35기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제34기(전전기) 삼정회계법인 적정 보험업감독업무시행세칙개정에 따른 보험계약부채의 보증준비금 및 부채 적정성평가 기준의 변경으로 인한 전기 재무제표 소급 수정 해당사항 없음 (주) 제36기 반기 외부감사인의 검토 결과 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.※ 상세한 내용은 독립된 감사인의 반기재무제표 검토보고서 내용을 참고해주시기 바랍니다. 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제36기 반기(당반기) 삼정회계법인 - 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토- 연결재무제표 회계감사 및 분/반기 검토- 내부회계관리제도 검토 제35기(전기) 삼정회계법인 IFRS17/9 재무제표 사전감사- IFRS17 전환재무제표(BS), 2022년 분/반기, 2022년말 재무제표 감사 제35기(전기) 삼정회계법인 - 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토- 연결재무제표 회계감사 및 분/반기 검토- 내부회계관리제도 검토 제34기(전전기) 삼정회계법인 - 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토- 연결재무제표 회계감사 및 분/반기 검토- 내부회계관리제도 검토 ※ 보수는 부가가치세 미포함, 연간보수 기준이며 총 소요시간은 누적기준 ※ 제36기 감사용역보수계약 진행 중 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제36기 반기(당반기) 특별계정 펀드감사 2.5(펀드당) 제35기(전기) 특별계정 펀드감사 2.5(펀드당) 제35기(전기) FY2022세무조정 및 검토 제34기(전전기) 특별계정 펀드감사 2.5(펀드당) 제34기(전전기) FY2021세무조정 및 검토 ※ 보수는 부가가치세 미포함 라. 회계감사인과 내부감사기구의 주요논의내용 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 감사위원회 위원 4인 및
케이디비생명보험 — 증권신고서(채무증권)

감사팀장, 회계감사인 (삼정회계법인 김의신 이사, 박우성 상무) 보고 및 상호자유토론 외부감사인의 FY2022 회계감사 결과 감사위원회 위원 3인 및 감사팀장, 회계감사인 (삼정회계법인 김의신 이사) 보고 및 상호자유토론 외부감사인의 FY2023.1분기 검토 결과 마. 회사의 회계감사인의 변경 - 해당사항 없습니다.바. 종속회사의 회계감사인의 변경 - 해당사항 없습니다.사. 조정협의회 주요 협의내용 - 해당사항 없습니다.아. 전ㆍ당기 재무제표 불일치에 대한 세부정보 - 해당사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 FY2022 감사위원회의 "감사보고서 및 내부감시장치에 대한 감사의 의견서" 상 내부통제에 대한 이상이 발견되지 않았습니다. 나. 내부회계관리제도 FY2022 "내부회계관리제도 운영보고서" 및 재무제표에 대한 감사보고서의 "내부회계관리제도 검토의견"을 참조하시기 바랍니다.다. 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없습니다.
이리츠코크렙 — 사업보고서 (2023.06)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 일반사항가. 회사 현황 기업회계기준서 제1110호'연결재무제표'에 의한 지배기업인 회사는 부동산투자회사법에 의한 기업구조조정부동산투자회사로서 2005년 7월 26일에 설립되어 동 일자로 대한민국 국토해양부의 본인가를 취득하였습니다. 회사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산개발 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 회사의 본점 소재지는 서울특별시 강남구 삼성로 511, ㈜코람코자산신탁 내(삼성동, 골든타워)이며, 2016년 10월 28일 주주총회에서 주식회사 코크렙제6호기업구조조정부동산투자회사에서 주식회사 이리츠코크렙기업구조조정부동산투자회사로의 사명을 변경하였으며, 2018년 6월 27일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다.당기말 현재 당사의 주주구성은 다음과 같습니다. 주 주 주식수(주) 주식의 종류 지분율(%) ㈜이랜드리테일 보통주식 최대주주의 특수관계인 보통주식 기 타 보통주식 합 계 ※ 주주현황에 대한 보다 자세한 설명은
이리츠코크렙 — 사업보고서 (2023.06)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 (주)이리츠코크렙기업구조조정부동산투자회사의 이사회는 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 제35기 사업연도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2. 경영성과 당사의 최근 사업연도의 연결기준 영업실적은 아래와 같습니다. (단위 : 원, %) 과 목 제35기 제34기 증감율 영업수익 영업비용 영업이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 [괄호( )안의 숫자는 부(-)의 수치임] 3. 재무상태 당사의 연결기준 재무상태는 아래와 같습니다. (단위 : 원, %) 과 목 제35기 제34기 증감율 자산 유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 자본총계 부채및 자본총계 [괄호( )안의 숫자는 부(-)의 수치임] 4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 당사의 유동성위험관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 당사는 활발한 영업활동을 통해 연결실체 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 당사의 금융부채를 결산 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 1년 이내 1년초과~5년이내 5년초과 합 계 기타지급채무 장기차입금(*1,2) 사채(*1,2) 임대보증금(*1) 합 계 (*1) 잔존계약에 따른 만기금액은 할인되지 아니한 계약상 현금흐름입니다.(*2) 향후 지급될 이자가 포함된 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 전기말 1년 이내 1년초과~5년이내 5년초과 합 계 기타지급채무 장기차입금(*1,2) 사채(*1,2) 임대보증금(*1) 합 계 (*1) 잔존계약에 따른 만기금액은 할인되지 아니한 계약상 현금흐름입니다.(*2) 향후 지급될 이자가 포함된 금액입니다. 나. 자금조달 당사는 공모자금(791억) 및 추가자금조달을 통해 현재 운용중인 케이비와이즈스타제6호위탁관리부동산투자회사의 보통주 투자(유상증자 참여, 주식양수도계약)를 2018년 08월16일자로 완료하였습니다. 이에 따라 본 보고서 제출일 현재 케이비와이즈스타제6호 지분 100%를 보유하고 있습니다. 당사는 재무구조의 개선 및 안정적 운용, 신규 자산 투자를 위하여 2021년 5월 7일 담보차입금의 상환, 신규 자금조달을 아래와 같이 추진하였습니다. 기타 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. (1) 차입금 현황 (단위: 천원) 차입처 차입용도 당기말 전기말 연이자율(%) 최종만기일 상환방법 ㈜우리은행 시설자금 만기일시상환 현대해상화재보험㈜ ㈜케이비손해보험 중국농업은행주식유한회사 소 계 차감 : 현재가치할인차금 차감 : 유동성대체액 합 계 상기 차입금과 관련하여 회사의 단기금융상품(전기:장기금융상품) 및 투자부동산이 담보로 제공되어있으며 보험금 수령권에 근질권이 설정되어 있습니다(주석 13,14 참조). (2) 사채 발행 현황 (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율(%) 당기말 전기말 1회 담보부사채 차감 : 사채할인발행차금 차감 : 유동성대체액 합 계 상기 사채과 관련하여 회사의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 13 참 조). 5. 부외거래 - 해당사항이 없음. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 -당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3.연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.
한국금융지주 — 증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 가. 일반적인 사항 (단위: 억원, %) 회 차 금 액 이자율 만기일 비고 제36-1회 무보증사채 (주2) 2025년 09월 19일 (주1) 본 사채는 2023년 09월 13일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록 총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. (주2) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가(주), 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주3) 상기 기재된 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액은 예정금액이고, 수요예측 결과에 따라 제36회 무보증사채의 합산 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다. (주4) 확정된 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 가산(차감)금리, 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 09월 14일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다 (단위: 억원, %) 회 차 금 액 이자율 만기일 비고 제36-2회 무보증사채 (주2) 2026년 09월 18일 (주1) 본 사채는 2023년 09월 13일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록 총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. (주2) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가(주), 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주3) 상기 기재된 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액은 예정금액이고, 수요예측 결과에 따라 제36회 무보증사채의 합산 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다. (주4) 확정된 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 가산(차감)금리, 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 09월 14일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다 나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등) 본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다. "갑"은 발행회사인 한국투자금융지주㈜을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다. 가. 기한의 이익 상실 (1) 기한의 이익의 즉시 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다. (가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결
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시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 (바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) "갑"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 (아) 감독관청이 "갑"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우 ("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) (자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때 (법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다.) (2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. (가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 (나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 이천억원 (￦ 200,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태 된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 (라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우 (바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우 (사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는
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"본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다. (3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다. (4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다. 나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’ (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 (나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 (2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다. 다. 기한의 이익 상실의 취소 사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다. (가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불 발생한 것으로 간주될 것 (나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것 라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법 “을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다. (가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구 (나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등 당사가 발행하는 제36회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 라. 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권과 등록기관 당사가 발행하는 제36회 무보증사채는 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권도 부여되어 있지 않으며, '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니합니다. 마. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액 당사가 발행하는 제36회 무보증사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다. 바. 발행회사의 의무 (1) 사채관리계약서상 발행회사의 의무("사채모집위탁계약서 제2-3조, 제2-4조, 제2-5조, 제2-5조의2") 구분 원리금지급 재무비율 유지 담보권 설정제한 자산처분제한 지배구조변경 제한 내용 계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급 부채비율 200% 이하 '자기자본'의 200% 하나의 회계년도자산총계의 50% 최대주주변경 제한 - 발행회사의 의무"갑"은 발행회사인 한국투자금융지주㈜을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다. 제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “갑”은 금융위원회에
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증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. 제2-3조(재무비율 등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “갑”은 부채비율을 200% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 55.0%, 부채규모는3,474,194,164,365원이다. 제2-4조(담보권설정 등의 제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동 순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여 주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다. ② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다. 1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’ 4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 200%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은2,010,000,000,000원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 31.8%이다. 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우 6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증 ③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다. ④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. 제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 9,793,036,953,192원이다. ② “갑”은 매매,양도,임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다. ③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다. 1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분 2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의
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지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”의 최대주주가 변경되는 경우를 말한다. 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우 나. 「기업구조조정 촉진법」,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우 다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우 라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우 “갑”이 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주(김남구)의 지분율은 20.70% 이다. ② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다. 1. “갑”은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 “을”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다. 가. 지배구조변경 발생에 관한 사항 나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용 다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용 라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상) 마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내) 2. “갑”은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다. 2. 사채관리계약에 관한 사항 가. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 09월 08일 한국증권금융 주식회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.(1) 사채관리회사에 관한 사항 ① 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 (단위: 원) 사채관리회사 대표전화 주 소 회차 위탁금액 및 수수료 명칭 고유번호 위탁금액 수수료 한국증권금융(주) 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 제36-1회 한국증권금융(주) 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 제36-2회 (주) 상기 기재된 금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제36-1회 및 제36-2회 무보증사채의 합산 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 한도 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 발행금액이 조정될 수 있습니다. ② 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부 구 분 해당 여부 주주 관계 사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부 해당 없음 계열회사 관계 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 해당 없음 임원겸임 관계 사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부 해당 없음 채권인수 관계 사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 해당 없음 기타 이해관계 사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 해당 없음 ③ 사채관리회사의 사채관리실적 (2023년 09월 07일까지 발행된 회사채 기준) (단위: 억원) 구분 실적 2023년 2022년 2021년 2020년 2019년 계약체결 건수 93건 102건 119건 117건 131건 계약체결 위탁금액 ④ 사채관리 담당 조직 및 연락처 사채관리회사 담당조직 연락처 한국증권금융(주) 회사채관리팀 나. 사채관리회사의 권한("사채모집위탁계약서 제4-1조") "갑"은 발행회사인 한국투자금융지주㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다. 제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수
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있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청 2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류,가처분 등의 신청 3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의 4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사 8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외) 9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항 ② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상,재판 외의 행위를 할 수 있다. ③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익 한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등 2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등 ④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의
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신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. 다. 사채관리회사의 의무 및 책임 ("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")"갑"은 발행회사인 한국투자금융지주㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다. 제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다. 제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다. ② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라
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사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. 라. 사채관리회사의 사임 ("사채관리계약서 제4-6조")"갑"은 발행회사인 한국투자금융지주㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다. 제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다. ② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. ④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. 마. 사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.바. 본 사채에 대한 원리금 상환은 발행사인 한국투자금융지주(주)의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 금번 한국투자금융지주㈜ 제36회 무보증사채의 공동대표주관회사인 SK증권(주) 및 신한투자증권㈜(이하 "주관회사"라 함)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 본 장에 기재된 분석의견은 "주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 한국투자금융지주㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, "주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 아울러 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 본 평가의견에 기재된 "주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 1. 분석기관 구 분 증권회사 회사명 고유번호 공동대표주관회사 SK증권(주) 공동대표주관회사 신한투자증권(주) 2. 분석의 개요 공동대표주관회사인 SK증권㈜ 및 신한투자증권㈜ (이하 "주관회사"라 함)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. "주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(DueDiligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 "주관회사"의 '기업실사(Due Diligence) 업무규정' 및"채무증권 등에 관한 인수업무지침"상의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 양호한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. 1) 기업실사 일정 구 분 일 시
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기업실사 기간 실사보고서 작성 완료 증권신고서 제출 2) 기업실사 참여자 [공동대표주관회사] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 주요경력 신한투자증권(주) 커버리지2부 노건엽 이사 기업실사 총괄 기업금융업무 등 16년 신한투자증권(주) 커버리지2부 권상호 부장 기업실사 책임 기업금융업무 등 15년 신한투자증권(주) 커버리지2부 양권모 과장 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 6년 SK증권(주) 임국현 팀장 기업실사 총괄 기업금융업무 19년 SK증권(주) 이정우 과장 기업실사 책임 기업금융업무 등 13년 SK증권(주) 박상호 주임 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 등 3년 SK증권(주) 김준호 주임 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 2년 [발행회사] 성 명 부 서 직 책 담당업무 김동현 경영지원실 부장 자금 업무담당 김우종 경영지원실 차장 자금 업무담당 3. 기업실사 항목 신고서 주요내용 점검사항 점검 결과 모집 또는 매출에 관한 일반사항 가. 당해 증권발행 관련 법규 등을 준수 여부 나. 당해 증권발행에 대한 정관상 근거 및 이사회 결의 여부 다. 당해 증권발행가액(전환가액, 행사가액 등 포함)의 적정 여부 라. 증권신고서 1건으로 다수의 사채가 발행되는 경우 개별 사채별 특성 (이율, 만기, 옵션유무 등) 검토 점검 완료 증권의 주요 권리내용 가. 당해 발행 증권과 관련한수탁계약 체결 여부 및 수탁계약을 체결하지 않은 경우 원리금미지급시 투자자보호방안이 마련 여부 나. 증권신고서 제출 전 사전 수요조사를 하는 등 사실상의 청약행위 여부다. 주관회사가 수요예측시 특정 투자자들에게 실제 발행금리보다 높은 금리로 판매하기로 약정하였는지 여부라. 상품광고가 법상 단순광고의 요건을 벗어나서 투자자에게 혼란을 초래 할 수 있는 내용을 포함 여부마. 주관회사 및 인수회사는 증권신고서 효력발생전 사전 매수예약에 의한 판매를 협의하거나 발행금리와 상이한 조건의 판매금리적용 등을 협의 여부 점검 완료 투자위험요소 가. 발행회사가 속해 있는 산업, 업종 및 영업의 특성에 따라 회사가 직면하게 되는 사업위험이 증권신고서에 반영되어 있는지 여부나. 발행회사의 사업위험과 직접적인 관련이 없는 것으로 재무상태, 지배구조 등 회사에 특수한 위험 등이 증권신고서에 반영되어 있는지 여부다. 발행회사의 사업위험 또는 회사위험 외의 위험으로서 증권의 발행조건 등으로 인해 발생되는 위험이 증권신고서에 반영되어 있는지 여부 점검 완료 자금의 사용목적 가. 당해 발행 증권을 통해 조달할 자금의 사용 목적나. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, 청약미달시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 여부 점검 완료 경영능력 및 투명성 가. 임원(미등기 포함)의 불법행위가 있고 이에 대한 형집행이 종료되지 않은 경우가 있는지 여부나. 임원(미등기 포함)의 불법행위가 있고 이에 대한 형집행이 종료되지 않은 경우 그 행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사 경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부다. 횡령 및 배임과 관련 재판 진행상황 및 결과 확인라. 횡령 자금의 환수여부, 환수를 위한 법적조치, 구상권 행사 내역이 있는지 여부 점검 완료 회사의 개요 가. 직전 정기보고서 제출 이후 현재까지 발생한 회사의 주된 변동내용 여부나. 최근 1 년간 자본금 변동내역 여부 점검 완료 사업의 내용 가. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등에 비추어 산업의 지속가능성 여부나. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용이 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용과 부합하는지 여부다. 업종의 특성상 평판리스크의 판단이 중요한 업종인 경우에는 평판 위험에 대해서 검토할 필요성이 있는지 여부라. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성 여부 마. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용 등급 변동내역, 채권회수 추이등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성 여부바. 발행회사가 유전사업, 바이오사업, 대체에너지사업등 투자기간이 길고
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수익성이 불확실한 사업을 영위하는 경우 동 사업의 경제성을 입증할 수 있는 증빙자료 존재 여부사. 발행회사가 기존에 제출한 직전 정기보고서 또는 주요사항보고서에 기재된 사업 추진계획이 현재 진행중인지 여부아. 과거 체결한 파생상품거래로 인한 손익변동이 큰 경우 그에 대한 대응 방안 여부 점검 완료 재무에 관한 사항 가. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의 연간추이를 동일, 유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토나. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우, 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부다. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함), 유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성\ (가장 비관적인 시나리오도 가정할 것)이 존재 여부라. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성이 악화될 가능성 여부 검토마. 증권 발행 전후 유동성, 현금흐름, 부채비율, 이자보상비율 등 부채성 자금조달에 따른 재무적 위험 변화 검토바. 신용등급이 최근 3 년내 1 단계 이상 하락한 사실 여부 및 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 등 검토사. 재무정보에 활용된 재무제표의 기준일 및 단위, 기준통화가 통일 여부 검토아. K-IFRS 적용으로 인해 연결대상범위의 확대, 자산의 공정가치 측정, 금융자산의 충당부채 측정, 영업권 등 개별자산 손상검토, 개별 재무제표의 지분법 회계처리 변경 등과 관련된 사항에 대해 분·반기 보고서 등을 통해 올바르게 기재 여부 검토자. 자본적정성 확보, 자산유동화 방식에 의한 부실채권 매각거래의 부인 등과 관련된 사항을 기재 여부 검토 점검 완료 감사인의 감사의견 등 가. 최근 3개 사업년도 동안 적정 이외의 감사의견 여부 점검 완료 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 가. 직전 정기보고서 제출 이후 현재까지 자회사 지분 인수 및 매각, 계열 회사 편입 등과 관련한 변동사항 확인나. 지분을 보유중인 회사의 재무구조가 취약한 경우 손상차손 등의 예상 추이에 비추어 발행회사의 재무상태에 미치는 영향이 중대한지 검토다. 자회사 영업현황, 재무자료, 배당내역 등의 확보 및 적절한 검증절차 검토 여부라. 사업전망 및 회사가 속한 기업집단의 전반적인 사업 현황 등에 대한 검토 여부 점검 완료 주주에 관한 사항 가. 최대주주의 지분율 및 주식보유형태(담보제공여부 포함), 잦은 경영진 변경, 경영권 분쟁, 주식관련증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등 으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성 여부 검토나. 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양수도계약이 체결된 경우 포함) 지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당성 여부 검토 점검 완료 임원 및 직원 등에 관한 사항 '5.경영능력 및 투명성' 항목 검토로 갈음 점검 완료 이해관계자와의 거래내용 등 가. 자회사 등 특수관계인에 대한 매출의존도가 높은 경우 특수관계자의 재무위험이 전이될 가능성에 대한 검토나. 감사보고서상 이해관계자와의 거래 내역의 기재 여부 확인다. 직전 정기보고서 제출 이후 현재까지 이해관계자와 거래 관련하여 조건 변경 또는 계약 해지 등의 사실 존재 유무 점검 완료 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항 가. 금융당국 등으로부터 관련법령에 따른 제재조치를 받은 바 있는지 여부나. 법률대리인, 법규담당를 통해 소송 등 내역 확인다. 소송 등 관련 통지를 받았거나 합의가 진행중인 사항이 있는지 여부라. 금융 및 조세 관련 법령 위반 혐의로 자료제출요구, 소명요구 등을 받고 있는지 여부마. 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험 요인 등이 충실하게 기재되었는지 확인바. 관리종목 및 상장폐지 요건 해당 가능성 여부 검토사. 회사 세무대리인을 통해 확인한 미납세금 및 세무조사가 진행 여부 검토 점검 완료 - 실사 세부내용 및 검토자료 내역 동 증권신고서에 첨부되어 있는
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"기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다. 4. 기업실사 이행내역 일시 장소 기업실사내용 및 확인자료 발행사 본사 - 이사회 등 상법 절차 및 정관 등 검토 - 무보증 회사채 발행 일정 협의 - 실사 방식 및 일정 안내 평가회사 본사 - 실사 사전요청자료목록 제공 - 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 산업 이해 - 관련 Q 등 발행사 본사 - 동사 사업 설명 브리핑 - 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 - 사업전망 및 기타사업부 및 종속회사에 대한 질의응답 - 소송 및 법적 이슈 등에 대한 질의응답 - 관련 Q 등 평가회사 본사 - 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토 - 외부 전문기관 자료 확인 - 업계관련 자료 확인 - 기타 세부사항 확인 - 실사 추가 내역(자금조달 내역 등) 확인 - 사업부별 주요 사항 질의응답 - 투자위험요소 세부사항 체크 - 증권신고서 내용의 검증 평가회사 본사 - 이사회의사록, 원리금지급대행계약서, 인수계약서, 사채모 집위탁계약서, 특수관계여부검토서, 증권신고서, 신용평가 서 등 각종 계약서류 및 신고서류 최종 확인 5. 종합 평가의견 가. 한국투자금융지주(주)는 2003년 1월 舊 동원산업에서 인적분할 방식으로 신설되었으며, 2003년 5월 금융감독위원회로 부터 본인가를 받아 금융지주회사로 전환 후, 2003년 7월에 유가증권시장에 상장되었습니다. 이후, 한국투자금융지주(주)는 2005년 2월 21일 이사회를 통해 한국투자증권을 자회사로 편입하기로 결의하였으며, 2005년 3월 24일 금융감독원으로부터 승인받아 2005년 3월 31일에 인수대금 납입을 통해 예금보험공사가 보유하고 있는 한국투자증권 지분 100.0%를 인수하였습니다. 2005년 5월 20일 사명을 동원금융지주에서 한국투자금융지주로 변경하고 주력자회사인 한국투자증권과 동원증권을 합병하였습니다. 또한 자산운용업 강화를 위하여 2008년 10월 계열사인 한국투자신탁운용(주)와 한국투자밸류자산운용(주)를 총괄하는 중간지주회사인 한국투자운용지주(주)를 설립하였으며, 2012년 08월 01일부로 경영효율화를 위해 한국투자금융지주가 한국투자운용지주를 1:0 합병 비율에 따라 흡수합병 (소규모합병) 하였습니다. 최근 그룹 내 혼재된 업무를 정비하고 대체투자 역량을 집중하기 위해 2022년 07월 29일 한국투자신탁운용으로부터 물적분할한 한국리얼에셋투자운용을 2022년 08월 19일부로 동사의 증손자회사로 편입완료하였습니다. 한국리얼에셋투자운용은 한국투자신탁운용으로부터 실물, 대체자산을 이관 받아 운용할 예정입니다. 나. 금융지주회사의 수익은 대부분 종속기업들로부터의 배당금수익으로 구성되어 있습니다. 금융지주회사의 경쟁력는 소유 종속기업들의 해당 업종 내의 경쟁력과 밀접한 관련이 있다고 볼 수 있는데, 한국투자금융지주(주)는 한국투자증권(주), (주)한국투자저축은행, 한국투자파트너스(주), 한국투자신탁운용(주), 한국투자밸류자산운용(주) 등 금융투자업, 창업투자업, 자산운용업 등 금융산업 전반에 걸쳐 다각화된 자회사를 보유하고 있습니다. 이러한 금융부문 종속기업들의 경쟁력은 한국투자금융지주(주)의 경쟁력 및 향후 수익성을 결정하는 주요 요소입니다. 한국투자금융지주(주)의 위험을 검토하기 위해서는 종속기업의 영업현황과 전망등에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 다. 금융지주회사는 적은 자본으로 다수의 금융기관 지배가 가능함에 따라 금융산업내의 경제력의 집중, 심화현상이 나타날 위험이 존재합니다. 이에 현행 금융지주회사법에서는 자기자본을 초과하는 종속기업 출자금지 규정을 적용하고 있으며, 이 같은 법령을 통해 감독당국은 과다 출자에 따른 부작용을 최소화하고 있습니다. 전술한 바와같이 금융지주회사의 수익은 종속기업로부터의 배당금수익으로 구성되어 있으므로, 특정 종속기업의 의존도가 높다면, 금융지주회사의 경영성과가 해당 종속기업의 경영성과에 크게 좌우될 수 있습니다. 현재 한국투자금융지주(주)는 종속기업인 한국투자증권(주)에 대한 의존도가 높은 상황이므로, 향후
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증권부문의 시장환경에 따라 지주회사의 재무상황이 좌우될 수 있는 리스크가 상존하고 있습니다. 라. 동사의 자회사인 한국투자증권(주)은 금융상품판매, 위탁매매 및 자산관리부문에서 고른 수익기반을 구축하고 있는 대형금융투자회사입니다. 2023년 반기말 기준 77개 지점망(지점 63개, 영업소 4개, 해외사무소 및 해외현지법인 10개)을 구축하고있으며, 2023년 상반기말 연결기준 총 자산 77조 512억원, 영업수익(FY2023 상반기 누적) 12조 6,487억원, 당기순이익(FY2023 상반기 누적) 4,310억원을 기록하였습니다. 오랜 업력을 통한 안정적인 고객기반 확보로 자산관리, IB, 자기자본투자(PI), 브로커리지 등 다변화된 수익모델을 구축하고 있으며, 경쟁력을 지닌 계열사를 보유하고 있는 등 시장 내 안정적인 영업기반을 지닌 것으로 판단됩니다. 마. 한국투자증권(주)의 자산은 2023년 반기말 별도기준 현금 및 예치금 10.37%, 당기손익공정가치측정금융자산 52.40%, 파생금융상품자산 3.46% 등 자산의 66.22%가 현금화가 용이한 자산으로 구성되어 있어, 유동성이 높은 것으로 분석됩니다. 더불어, 2017년 11월 초대형 IB 지정 및 발행어음 사업인가가 완료되었습니다. 발행어음을 통해 신규사업 기회를 확보하게 되었다는 점은 긍정적이나, 발행어음 사업은 기존 fee business보다 리스크가 높은 loan business로 향후 리스크 확대에 대한 모니터링이 필요할 것으로 보입니다. 바. 한국투자증권(주)는 지분증권위탁매매 부문에서 꾸준한 시장점유율을 유지하고 있으며 수익증권, CMA, 파생결합증권 등의 금융상품 판매도 증가 추세를 보이고 있습니다. 기업공개, 회사채 인수, 유상증자 등 IB 부문에서도 꾸준한 실적을 달성하며 영업력을 확대하고 있어 수익구조의 안정성이 향상되고 있는 것으로 판단됩니다. 한편, 2023년 반기말 기준 순자본비율은 2,195.08%로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 다만, 향후 실물경기 침체 및 주가하락 등 외부적인 충격요인이 발생할 경우 매출 및 이익추세 등 주요재무 지표들이 변동될 가능성이 있습니다. 사. 한국투자금융지주(주)의 재무제표 및 상기 언급한 제반사항 등을 고려할 때 한국투자금융지주(주)는 우수한 채무상환능력을 유지할 것으로 판단되며, 외부환경의 급격한 변동으로 인한 위험이 없는 한 한국투자금융지주(주)의 36회 이권부 무보증사채의 원리금상환은 무난할 것으로 사료됩니다. 공동대표주관회사 SK증권 주식회사 대표이사 전 우 종 (인) 공동대표주관회사 신한투자증권 주식회사 대표이사 김 상 태 (인)
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II. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다. 아. 신용평가에 관한 사항 1) 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상유가증권 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사 (신용평가등급범위) 평가구분 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 본평가 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 정기평가 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 본평가 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 정기평가 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 본평가 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 본평가 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 본평가 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 정기평가 기업어음 A1 한국신용평가 (A1 ~ D) 본평가 A1 NICE신용평가 (A1 ~ D) 본평가 A1 한국기업평가 (A1 ~ D) 정기평가 A1 NICE신용평가 (A1 ~ D) 정기평가 A1 한국기업평가 (A1 ~ D) 본평가 A1 NICE신용평가 (A1 ~ D) 본평가 A1 한국신용평가 (A1 ~ D) 정기평가 A1 NICE신용평가 (A1 ~ D) 정기평가 A1 한국신용평가 (A1 ~ D) 본평가 A1 NICE신용평가 (A1 ~ D) 본평가 A1 한국기업평가 (A1 ~ D) 정기평가 A1 한국신용평가 (A1 ~ D) 정기평가 A1 한국기업평가 (A1 ~ D) 본평가 A1 한국신용평가 (A1 ~ D) 본평가 2) 회사채 신용평가등급 체계 요약① 한국기업평가 등급기호 등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. AA 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. BBB 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다. B 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다 CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다 D 현재 채무불이행 상태에 있다 주) 상기 등급 중 AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-"의 기호를 부가할 수 있음 ② 한국신용평가 등급기호 등급의 정의 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에
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이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급능력에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능상태임 주) 상기등급 중 AA부터 B까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음 ③ NICE신용평가 등급기호 등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 BBB 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음 BB 원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음 B 원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음 CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 D 원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음 주) 상기 등급 중 AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음 (3) 기업어음 신용평가등급 체계 요약① 한국기업평가 등급기호 등급의 정의 A1 단기적인 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다 A2 단기적인 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다 A3 단기적인 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다 B 최소한의 단기적인 원리금 지급확실성은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다 C 단기적인 원리금 지급확실성이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다 D 현재 채무불이행 상태에 있다 주) 상기 등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 -부호를 부여할 수 있음 ② 한국신용평가 등급기호 등급의 정의 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임 A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 A3 적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 D 상환불능 상태임 주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음 ③ NICE신용평가 등급기호 등급의 정의 A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을만큼 안정적임 A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음 C 적기상환능력이 의문시 됨 D 지급불능 상태에 있음 주) 상기 등급 중 A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음 ④ 서울신용평가 등급기호 등급의 정의 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상이고 투자위험도가 극히 낮음 A2 적기상환능력이 우수하지만 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력이 양호하나 장래의 급격한 환경변화에 따라 그 안정성이 다소 영향을 받을 가능성이 있음 B 적기상환능력은 인정되지만 그 안정성에 다소 투기적인 요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력이 의문시되어 투기적 요소가 강함 D 현재 채무불이행 상태에 있음 주) 상기
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등급 중 A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 유가증권시장 2003년 07월 21일 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 [한국투자금융지주]가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 - 2003.01.11 : 설립 (서울시 서초구 양재동 275번지)- 2006.04.27 : 본점소재지 이전 (07321 서울 영등포구 의사당대로 88) 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2018년 03월 23일 정기주총 사외이사 정영록 대표이사 및 최대주주인 임원 김남구,사내이사 김주원, 사내이사 이강행,사외이사 이상철, 사외이사 호바트 리 엡스타인,사외이사 김재환 사외이사 배종석 (임기만료) 2019년 03월 22일 정기주총 사외이사 김정기, 사외이사 조영태,사외이사 윤대희, 사외이사 김태원 사외이사 호바트 리 엡스타인 사외이사 이상철 (임기만료),사외이사 김재환 (임기만료) 2020년 03월 20일 정기주총 대표이사 및 최대주주인 임원 김남구,사내이사 이강행,사외이사 호바트 리 엡스타인, 사외이사 정영록 2021년 03월 26일 정기주총 사외이사 함춘승 사외이사 정영록, 사외이사 김정기,사외이사 조영태, 사외이사 윤대희,사외이사 김태원 사외이사 호바트 리 엡스타인(임기만료) 2022년 03월 25일 정기주총 사내이사 오태균, 사외이사 최수미,사외이사 김희재 대표이사 및 최대주주인 임원 김남구,사외이사 정영록, 사외이사 김정기,사외이사 조영태, 사외이사 김태원 사내이사 이강행(임기만료),사외이사 윤대희(임기만료) 2023년 03월 24일 정기주총 사외이사 지영조, 사외이사 이성규 사외이사 정영록, 사외이사 김정기,사외이사 조영태, 사외이사 김태원사외이사 함춘승 다. 최대주주의 변동 - 2020.03.23 : 대표이사 김남구 (소유주식수: 11,482,636주, 지분율: 20.61%)- 2020.03.24 : 대표이사 김남구 (소유주식수: 11,534,636주, 지분율: 20.70%) 라. 상호의 변경 마. 회사가 화의, 회사정리절차 및 이에 준하는 절차를 밟은 경우 - 해당사항 없습니다. 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 - 당사의 손자회사인 한국투자신탁운용은 2022년 7월 29일 물적분할을 통해 대체투자(특별자산 및 부동산 등 대체자산)에 관련한 전문성 확보및 성장을 위한 전문자산운용사인 한국투자리얼에셋운용을 설립하였습니다. 동 물적분할 과정에서 한국투자신탁운용의 대체투자관련 운용자산이 신설된 한국투자리얼에셋운용으로 이관되었습니다. 사. 회사업종 또는 주된 사업의 변화 회사명 일자 주요 사업 변화내용 한국투자금융지주 해당사항 없음 한국투자증권 종합금융투자사업자(초대형IB) 지정 및 단기금융업무 인가 한국투자부동산신탁 부동산신탁업 본인가 획득 리츠 AMC 본인가 획득 차입형토지신탁 인가 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - 2018.02.01 : 이큐파트너스그린사모투자합자회사 계열회사 추가- 2018.06.01 : 이큐그린제일차유한회사 계열회사 추가- 2018.06.26 : PT Korea Investment Sekuritas Indonesia 계열회사 추가- 2018.07.25 : 드림라인쏠라파워3호(주), 드림라인쏠라파워4호(주), 드림라인쏠라파워5호(주) 계열회사 제외- 2018.08.01 : 이큐그린제이차유한회사, 이큐그린제삼차유한회사 계열회사 추가- 2018.10.23 : 헨리우스코리아 유한회사 계열회사 제외- 2018.11.01 : (주)이메디원 계열회사 추가- 2019.01.01 : (주)일성 계열회사 추가- 2019.01.09 : 데보니안해외자원개발사모투자전문회사 계열회사 제외- 2019.01.28 : 드림라인쏠라파워1호(주) 계열회사 제외- 2019.04.18 : PT KISI Asset Management 계열회사
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추가- 2019.05.15 : 도시환경(주) 계열회사 추가- 2019.05.31 : EQPAIF 1, Strait CRTG Fund L.P. 계열회사 제외- 2019.06.01 : ADPIA Joint Stock Company 계열회사 제외- 2019.08.01 : 한국투자부동산(주) 계열회사 편입- 2019.08.13 : 이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사 계열회사 제외- 2019.10.07 : 케이아이피플러스유한회사 계열회사 제외- 2019.10.11 : 이큐그린제일차유한회사, 이큐그린제삼차유한회사 계열회사 제외 (이큐그린제이차 유한회사와 합병) - 2019.11.22 : Korea Investment Partners Southeast Asia PTE, LTD 계열회사 추가 - 2019.12.01 : (주)그린환경기술 계열회사 추가- 2020.01.31 : 한국카카오은행(주) 계열회사 제외- 2020.02.19 : Hung Viet Fund Management Co., Ltd. 계열회사 편입- 2020.02.28 : (주)일성 계열회사 제외- 2020.03.01 : 한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사, 프라이싱사모투자합자회사 계열회사 편입- 2020.07.01 : 한국투자성장소부장사모투자합자회사 계열회사 편입- 2020.09.01 : 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 계열회사 편입- 2020.09.14 : 드림라인(주), 드림마크원(주), 드림라인쏠라파워2호(주), Vina Dreamline Joint Stock Company 계열회사 제외- 2020.10.21 : 이큐파트너스제2호기업재무안정사모투자전문회사, 이큐파트너스제2호의1기업재무안정유한회사 계열회사 제외- 2020.11.02 : (주)케이아이피오르비텍홀딩스 계열회사 편입- 2021.01.08 : KI US, Inc. 계열회사 편입- 2021.02.01 : 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 계열회사 편입- 2021.03.02 : 케이엔반도체투자유한회사, 한투에스지제일호유한회사 계열회사 편입- 2021.04.01 : 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사 계열회사 편입- 2021.04.06 : 프라이싱사모투자합자회사 계열회사 제외- 2021.05.01 : 한투노틱반도체제1호사모투자전문회사 계열회사 편입- 2021.07.29 : (주)케이아이피오르비텍홀딩스 계열회사 제외- 2021.08.01 : 한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사 계열회사 편입- 2021.09.01 : 케이아이피유니콘유한회사 계열회사 편입- 2021.10.01 : 한투베일리제1호사모투자합자회사, (주)이메디원로지스 계열회사 편입- 2021.11.01 : 한투에스지제이호(유), 한투에코그린사모투자합자회사 계열회사 편입- 2021.12.22 : 도시환경(주), (주)그린환경기술, (주)이메디원, (주)이메디원로지스 계열회사 제외- 2022.01.11 : 이큐파트너스그린사모투자합자회사, 이큐그린제이차유한회사 계열회사 제외- 2022.02.01 : 한국투자액셀러레이터(주), 케이아이피로보틱스유한회사 계열회사 편입- 2022.02.23 : 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 계열회사 제외- 2022.03.01 : 한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사 계열회사 편입- 2022.04.01 : 글로벌커넥트플랫폼사모투자합자회사 계열회사 편입- 2022.05.01 : 케이아이피에비에이션(유) 계열회사 편입- 2022.05.01 : 기업집단 '한국투자금융'이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 의한 상호출자제한기업집단에서 지정 제외 됨에 따라, 당 그룹의 계열회사는 기존「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 의한 계열회사(국내외 54개사)에 서「금융지주회사법」에 의한 금융지주회사 자회사등(국내외 43개사)으로 변경됨 - 2022.07.08 : 한국투자위탁관리부동산투자회사, 한국투자런던오피스제1호위탁관리부동산투자회사 금융지주회사 자회사등으로 편입 - 2022.07.13 : 한국투자시리우스바이아웃사모투자합자회사 금융지주회사 자회사등으로 편입 - 2022.07.27 :
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KIPSEA VCC Pte, Ltd. 금융지주회사 자회사등으로 편입- 2022.08.19 : 한국투자리얼에셋운용(주) (2022.07.29 설립) 금융지주회사 자회사등으로 편입- 2022.09.27 : 한투에스지제이호기업재무안정사모투자합자회사 금융지주회사 자회사등으로 편입- 2022.10.21 : 더그린업사이클제1호사모투자합자회사 금융지주회사 자회사등으로 편입- 2022.11.21 : 한국투자2022사모투자합자회사 금융지주회사 자회사등으로 편입- 2022.11.28 : Korea Investment Global Green Energy GP 금융지주회사 자회사등으로 편입- 2022.12.09 : 한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지제1호사모투자합자회사 금융지주회사 자회사등으로 편입- 2023.01.17 : SCP Funding, SF Credit Partners, LLC 금융지주회사 자회사등으로 편입- 2023.03.28 : 한국투자위탁관리부동산투자회사, 한국투자런던오피스제1호위탁관리부동산투자회사 금융지주회사 자회사등에서 제외 [주요 종속회사의 연혁] 회사명 내용 한국투자증권 - 1974.08.08 설립 (설립등기 기준, 설립인가 1974년 7월 16일)- 2003.06.03 한국투자증권주식회사로 상호 변경- 2013.10.30 종합금융투자사업자 지정- 2017.11.13 자기자본4조원인 종합금융투자사업자(초대형IB) 지정 및 단기금융업무 인가- 2018.06.26 PT Korea Investment Sekuritas Indonesia 인수 (등기일 기준)- 2019.04.12 북경사무소 개소- 2019.04.18 PT KISI Asset Management 설립 및 손자회사 편입- 2019.11.22 유상증자 (보통주 15,540주)- 2021.01.08 Korea Investment Securities US, Inc. 설립- 2021.09.08 본인신용정보관리업(마이데이터사업) 본허가- 2022.12.27 유상증자 (보통주 6,000주)- 2023.01.17 SF Credit Partners, LLC 자회사 편입- 2023.06.29 유상증자 (보통주 8,000주) 한국투자파트너스 - 1986.11.25 설립 (한신기술개발금융주식회사)- 1996.04.01 사명 변경 (동원창업투자주식회사)- 2005.08.05 사명 변경 (한국투자파트너스)- 2018.11.16 무상증자 (보통주 228,958,956주)- 2019.11.15 유상증자 (보통주 30,000,000주)- 2021.03.31 상환우선주 4,022,083주 상환 - 2022.06.28 상환우선주 25,977,917주 상환 한국투자저축은행 - 1982.12.14 (주)고려상호신용금고 설립등기- 1996.09.14 대주주변동 (동원증권(주) : 80%)- 1997.01.01 상호변경 : (주)동원상호신용금고 / 변경전 : (주)고려상호신용금고- 2001.01.10 (인천)안흥상호신용금고 인수- 2002.03.01 상호변경 : (주)동원상호저축은행 / 변경전 : (주)동원상호신용금고- 2004.01.05 최대주주 동원금융지주(주)로 변동 (변경전 : 동원증권(주))- 2005.03.14 동원캐피탈(주) 합병- 2014.09.01 예성저축은행 흡수합병, 통합출점- 2018.12.27 유상증자 (보통주 100,000주)- 2021.12.27 유상증자 (보통주 100,000주)- 2022.11.18 유상증자 (보통주 100,000주)- 2022.12.27 유상증자 (보통주 80,000주)- 2023.03.30 유상증자 (보통주 840,000주) 한국투자캐피탈 - 2014.11.03 한국투자캐피탈(주) 설립 (자본금 200억원)- 2014.12.10 시설대여업 및 신기술사업금융업 금융감독원 등록- 2015.12.28 최대주주변경(한국투자증권→한국투자금융지주)- 2018.01.02 본점 소재지 변경 (서울시 영등포구 의사당대로 88 → 서울시 영등포구 여의대로 24)- 2018.07.03 유상증자 (보통주 600,000주)- 2019.12.20 유상증자 (보통주
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1,000,000주)- 2021.12.27 유상증자 (보통주 100,000주)- 2023.03.30 유상증자 (보통주 880,000주) 한국투자부동산신탁 - 2019.05.31 한국투자부동산(주) 설립- 2019.06.24 한국투자금융지주 자회사 편입- 2019.08.12 유상증자 (보통주 990,000주)- 2019.10.23 부동산신탁업 본인가- 2019.10.29 사명변경 (한국투자부동산 → 한국투자부동산신탁)- 2021.02.26 리츠 AMC 본인가- 2021.04.14 유상증자 (보통주 30,000,000주)- 2021.10.23 차입형 토지신탁 인가 한국투자프라이빗에쿼티 - 2010.10.29 설립- 2016.01.15 한국투자금융지주 자회사 편입- 2018.12.27 유상증자 (보통주 60,000주)- 2020.01.02 상호 변경 (이큐파트너스 → 한국투자프라이빗에쿼티) 한국투자액셀러레이터 - 2021.12.24 설립(법인 등기 완료)- 2022.01.03 사업자 등록 - 2022.01.21 액셀러레이터 등록- 2022.02.01 한국투자금융지주(주) 자회사 편입- 2022.03.14 한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드 결성- 2022.06.02 Dream Challenger 1기 창업팀 16개사 선정 및 투자집행- 2022.11.25 Dream Challenger 2기 창업팀 23개사 선정 및 투자집행- 2023.05.02 Dream Challenger 3기 창업팀 11개사 선정 및 투자집행- 2023.04.14 TIPS 신규 운영사 선정- 2023.05.26 한투 바른동행 셰르파 제2호 펀드 결성 - 2013.10.02 설립- 2013.10.16 상환우선주 80,600,000주 발행- 2022.06.20 상환우선주 76,271,186주 상환 한국투자신탁운용 - 1974.08.08 국내 최초 투자신탁 전업회사로 설립- 2000.06.26 한국투자신탁운용 설립- 2005.07.01 동원투신운용 흡수합병- 2008.10.02 한국투자운용지주의 자회사로 편입- 2012.07.30 한국투자증권의 자회사로 편입- 2020.02.19 KIM Vietnam Fund Management Co.,Ltd. 자회사 편입- 2021.08.25 유상증자 (보통주 10,000주)- 2022.07.29 한국투자리얼에셋운용 물적분할 한국투자밸류자산운용 - 2006.02.13 국내 최초 장기가치투자 전문자산운용사로 설립- 2008.08.01 상호 변경 (한국밸류자산운용 → 한국투자밸류자산운용)- 2008.10.02 한국투자운용지주 자회사 편입- 2012.07.30 한국투자증권 자회사 편입- 2019.11.21 유상증자 (보통주 484,000주)- 2020.12.28 유상증자 (보통주 142,000주) 한국투자리얼에셋운용 - 2022.07.29 한국투자신탁운용으로부터 물적분할하여 설립- 2022.08.19 한국투자금융지주(주) 증손회사 편입 - 2023.02.21 유상증자 (보통주 30,000주) KI Asia, Ltd.(홍콩현지법인) - 1997.07.11 설립- 2019.03.25 유상증자 (USD 300백만, 보통주 3억주)- 2019.10.16 유상증자 (USD 20백만, 보통주 2천만주)- 2019.11.22 Type 2(Dealing in Futures Contracts) 라이선스 취득- 2021.07.20 유상증자 (USD 150백만, 보통주 1.5억주) KI US, Inc(뉴욕 IB 현지법인) - 2021.01.08 설립- 2021.01.29 설립 자본금 납입 (USD 1백만)- 2021.05.25 Califonia Lending License 취득/ 지주 손자회사 편입- 2021.08.03 현물출자를 통해 KIS America 자회사로 편입- 2021.08.04 유상증자(USD 2백만)- 2021.08.12 유상증자(USD 247백만) - 2022.04.01 설립 - 2022.09.27 미국 중견 IB인 Stifel Financial과 JV 설립 계약 체결(한국투자증권 지분율: 75.1%)- 2023.01.17
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지주의 손자회사 편입 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 21기 (2022년 말) 20기(2021년말) 19기(2020년말) 18기(2019년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2023년 09월 07일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 1종 종류주식 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 주) Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 주) 정관 제5조(발행예정 주식의 총수) 이 회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주로 한다 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2023년 09월 07일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 1종 종류주식 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 보통주 1종 종류주식 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 보통주 1종 종류주식 다. 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 2003년 07월 08일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 종류주식은 이익배당에 있어서 보통주식에우선하는 주식으로서, 이익배당시 액면금액의1.23%를 보통주식에 우선하여 배당한다. 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 없음 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 없음 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후 전환권행사내역 N 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 무의결권 배당우선주식 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2020년 03월 20일 제18기 정기주주총회 1. 주주명부의 폐쇄절차 및 기준일 관련 규정 정비- 전자등록제도 도입에 따라 주주 확정방법으로 주주명부폐쇄절차가 불필요함에 따라 관련 규정을 삭제- 개정 상법상 기준일을 결산기말이 아닌 날로 정할 수 있게됨에 따라 기준일 관련 규정 정비2. 정기주주총회 소집시기 정비- 정기주주총회의 의결권 행사 기준일을 결산기 말이 아닌, 다른 날로 정할 수 있도록 한 기준일 규정에 맞추어 그 소집시기에 관한 규정을 정비 주주총회 분산 개최 요구와상법 시행령 개정 대응 2022년 03월 25일 제20기 정기주주총회 1. 홈페이지 주소변경- 변경전) http://www.koreaholdings.com -> 변경후) www.koreainvestment.com2. 명의개서대리인 업무 관련 규정 정비- 전자등록제도 도입에 따라 사라지게 된 명의개서대행업무 현황을 반영3. 이사보수한도 및 임원퇴직위로금지급규정 승인 기구 변경- 이사의 보수한도에 퇴직금을 제외하고, 임원퇴직위로금지급규정을 주주총회에서 결의하고자 함4. 감사위원회 위원 선임 관련 규정 정비- 전자적방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 하여 출석한 주주 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원을 선임할 수 있도록 함 명의개서대행업무 삭제 현황 반영임원퇴직위로금규정 관련 투명성 제고상법 개정 사항 대응 주) 당사의 가장 최근 정관 개정일은 2022년 03월 25일입니다. 당사의 가장 최근 정관 개정일은 제20기 정기주주총회일인 2022년 3월 25일이며, 2023년 3월 24일 개최한 제21기 정기주주총회에서는 정관 개정 안건이 부의되지 않았습니다. 나. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 자회사 등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인 영위
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자회사 등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정 영위 자회사 등에 대한 경영지배구조의 결정 영위 자회사 등의 업무와 재산상태에 대한 검사 영위 자회사 등에 대한 내부통제 및 위험관리 업무 영위 자회사 등에 대한 자금지원 영위 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금 조달 영위 자회사 등의 금융상품의 공동상품의 개발, 판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사 등의 업무에 필요한 자원의 제공 영위 전산, 법무, 회계 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁받은 업무 영위 기타 법령에 의하여 인가, 허가 또는 승인을 요하지 아니하는 업무 영위 주1) 자회사 등은 자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함주2) 자회사 등에 대한 자금지원: 금전, 증권 등 경제적 가치가 있는 재산의 대여, 채무이행의 보증, 그 밖에 거래상의 신용위험을 수반하는 직접적, 간접적 거래를 포함주3) 상기 사업에 부수 또는 관련된 사업의 일체 포함 상기 내용 외에, 정관상 사업목적이 변경되거나 추가된 내용이 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 한국투자금융지주는 금융투자, 자산운용, 저축은행, 벤처/PEF투자, 여신전문업, 헤지펀드 운용 등 금융업 전반의 영역에서 고객 니즈에 부합하는 독창적인 상품과 서비스를 제공하며, 투자자와 자금수요자 모두의 진정한 만족을 추구하는 글로벌 리딩 금융그룹이 되기 위해 노력하고 있습니다. 구분 사업의 내용 주요 종속회사 금융지주 계열회사 관리 등과 이에 수반되는 업무 한국투자금융지주 금융투자 유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 등과 이에 수반되는 업무 한국투자증권 자산운용 집합투자업, 투자자문 등과 이에 수반되는 업무 한국투자신탁운용 한국투자밸류자산운용한국투자리얼에셋운용 저축은행 상호저축은행법에 따른 서민, 중소기업 대상 여·수신 취급 등과 이에 수반되는 업무 한국투자저축은행 여신전문금융 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업 등과 이에 수반되는 업무 한국투자캐피탈 부동산신탁 부동산신탁업 및 이에 수반되는 업무 한국투자부동산신탁 기타투자 및기타금융업 창업투자 및 PEF투자, 헤지펀드 운용, 스타트업 투자 및 성장지원 등과 이에 수반되는 업무 한국투자파트너스 한국투자프라이빗에쿼티한국투자액셀러레이터 2. 영업의 현황 가. 영업의 현황 1) 한국투자금융지주 한국투자금융지주는 업계를 선도하는 금융계열사들을 기반으로 다양한 상품 및 서비스를 제공하는 한편, 자회사간 시너지 창출을 극대화하기 위해 매진하고 있습니다. 당사는 금융지주회사법에 따라 설립된 지주회사로서 자회사로부터의 배당금 수익이 주 수입원이며 별도의 사업부문 및 영업활동을 수행하고 있지 않습니다. 2) 주요 종속회사 현황 [한국투자증권] 1) 영업현황 (별도 기준)한국투자금융지주의 주력 자회사인 한국투자증권은 기존 위탁중개 수익에 의존해 오던 금융투자회사의 수익구조에서 벗어나 자산관리(Asset Management), IB (Investment Banking), 자기자본투자(Principal Investment) 등 다변화되고 안정적인 수익모델을 구축하였습니다. 또한 디지털화, AI 등 새로운 금융 시장 환경에 적극적으로 대응해 나가고 있으며 선제적인 리스크 관리로 지속가능한 수익 창출을 위해 노력 해오고 있습니다. 최근에는 동아시아를 넘어 미국 등 선진 금융시장에 적극적으로 진출하며 금융영토 확장에도 힘쓰며 업계를 선도하는 투자은행으로서 주도적인 위치를 강화해 나가고 있습니다. 그 결과 한국투자증권은 2023년 상반기 (2023년 1월~6월) 영업이익 2조 1,230억원, 당기순이익 1조 9,580억원(K-IFRS별도기준)을 달성하였습니다. 2) 손익 시장점유율 추이 (단위 : 백만원) 구분 FY2023 상반기 FY2022 FY2021 금액 비율 금액 비율 금액 비율 영업수익 수수료수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 주1) 금융통계정보시스템통계자료 기준으로 작성 (별도 재무제표 기준, 외국계지점 제외) 주2) FY2023 시장점유율은 공시일 현재 미공시 사항으로 '-'으로 기재함 [한국투자신탁운용] 한국투자신탁운용은 주식형 및 채권형 펀드 등 전통적 투자 상품 뿐만 아니라 자산배분펀드(TDF 등), 해외 재간접 헤지펀드 등 대안적 투자 상품 부문에서도 경쟁력을 확보하여 안정적인 비즈니스 라인을 구축하고 있습니다. 2022년 한국투자리얼에셋운용을 물적 분할하여 주식형 및 채권형 펀드운용과 ETF 상품공급 등 핵심 사업영역에 보다 더 집중할 수 있는 토대를 마련하였고, 현재 진출한 베트남, 중국 외 추가적인 현지 거점을 확보하여 글로벌 운용사로 거듭날 계획 입니다. 한국투자신탁운용의 총 AUM은 2023년 6월말 기준 44.2조원으로 전년도 말 대비 약 0.7조원 증가하였습니다. 특히 ETF AUM의 경우 전년 대비 1.7조 증가한 4.7조를 달성하면서 시장 내 입지를 확장하고 있습니다 [한국투자밸류자산운용] 한국투자밸류자산운용은 2006년 우리나라 최초의 가치투자 전문자산운용사로 출범하였으며, 기업의 내재가치가 저평가된 주식에 투자한다는 원칙을 가지고 투자자의 수익률 극대화를 추구합니다. 설립 이후 가치투자 전략을
한국금융지주 — 증권신고서(채무증권)

시대의 변화에 맞게 발전시키며 확장해 나가고 있는 한국투자밸류자산운용은 정통가치펀드 뿐만 아니라 배당가치 펀드와 연금펀드 그리고 최근 주목을 받고 있는 사회책임투자(ESG) 펀드와 글로벌 인컴펀드와 같은 다양한 가치투자 상품을 지속적으로 투자자에게 제공하고 있습니다. 또한, 2022년 당사 첫 액티브ETF를 거래소에 상장 시켰습니다. 이와 함께 한국투자밸류자산운용은 지속적으로 커지는 사모펀드 시장에 대응하기 위해 2019년부터 사모헤지펀드를 출시하였으며 2023년 6월말 기준 4,514억원의 수탁고를 기록하고 있습니다. 2023년 6월말 기준 한국투자밸류자산운용의 총 AUM(투자일임자산 포함)은 3.6조원입니다. [한국투자리얼에셋운용] 한국투자리얼에셋운용은 빠르게 변하는 실물대체투자 시장에 대응하고자 2022년 7월 29일 한국투자신탁운용 실물자산운용본부를 분리하여 설립한 실물, 대체투자 전문운용사입니다. 2023년 6월말 기준 펀드 수탁고는 약 7.3조원입니다. 분사 이후, 부동산PF 분야의 전문성을 바탕으로 부동산개발 블라인드펀드 중심으로 수탁고를 확대였습니다. 향후 한국투자리얼에셋운용은 강점인 부동산개발펀드와 더불어, 국내외 부동산실물펀드, 인프라펀드 등으로 투자 대상을 다양화할 예정입니다. 아울러 시장 조정을 감안한 스페셜 시츄에이션펀드 출시, 성장유망한 섹터의 펀드 설정, 턴어라운드를 감안한 기존 주요섹터에 대한 장기적 관점의 선별 접근 등 전략을 다양화할 계획입니다.또한 부동산 분야 강점을 지닌 한국투자금융그룹과 시너지를 통해 투자자에게 우량 실물, 대체투자상품을 공급할 예정이며, 공동투자를 통해 책임운용을 도모할 계획입니다. [한국투자저축은행] 한국투자저축은행은 어려운 업계 상황에도 불구하고 2001년 이후 지속적으로 흑자를 기록하고 있습니다. 2023년 6월말 기준 고정이하여신 비율 4.4%, 연체율 4.1%(K-GAAP기준)로 업계 평균을 상회하는 자산건전성을 보유하고 있으며 수익다각화를 위해 퇴직연금, 육류담보대출 시장에 진출하며 변화를 모색하고 있습니다. 또한 핀테크 업체와 협업으로 중금리 신용대출 상품을 확대하며 2020년 9월 처음으로 자산규모 4조원대 진입에 성공하였으며 2023년 6월말 현재 8.6조원의 자산규모를 달성하고 있습니다. 한국투자저축은행은 우수한 시장지위와 양호한 재무건전성을 바탕으로2019년 이후 연속하여 A0의 신용등급을 평가 받았습니다. 2023년에는 경기침체로 인한 여신 건전성 악화 방지를 위한 상품운영 및 연체채권 관리활동을 강화하며 리스크관리에 만전을 기하고 있습니다. [한국투자캐피탈] 한국투자캐피탈은 2014년 11월 설립된 기업여신 중심의 캐피탈 회사로 2014년 12월 영업을 개시하였으며 2023년 6월말 기준 여신 등 영업자산잔고는 4.76조원을 달성하였습니다. 한국투자캐피탈은 할부금융업 등록과 같은 다양한 시도로 신규 수익원을 창출하며 독자사업 비중을 점점 늘려나감과 동시에 효율적 여신 관리와 선별적 투자를 통해 그룹 내 시너지를 극대화할 예정입니다. 또한 리스크관리 강화를 위해 투자, 인수금융, NPL, 리테일 등 비부동산 영업을 확대하며 외형 포트폴리오를 개선하고 전문 심사 인력을 보강하여 PF 심사 및 관리에 더욱 집중하고자 합니다. [한국투자부동산신탁] 한국투자부동산신탁은 2019년 10월 금융위원회로부터 부동산신탁업 본인가를 득하여 영업을 개시하였고, 2021년 2월에는 국토부로부터 리츠AMC 겸영인가를 받아 리츠사업에도 진출하였습니다. 2021년 4월에는 1,500억원 유상증자 통해 총 자본금 2,000억원으로 자본을 확충하였으며, 2021년 10월 차입형 토지신탁 인가를 득하여 부동산신탁사로서 온전한 면모를 갖추었습니다. 2023년 6월 말 기준으로 차입형 13건, 관리형 55건의 토지신탁사업을 진행 중에 있으며, 담보신탁 등을 포함해 총 9.3조원의 부동산을 수탁해 관리 및 운용하고 있습니다. 고객과의 신뢰를 바탕으로 사업영역 및 네트워크를 확장하여 부동산신탁업계에 안정적으로 진입하였으며, 향후 정비사업 등의 신사업 및 신상품 개발을 통해