chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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LM2500 Honeycomb SAFRAN MTU LM2500 Sheet MTU LM2500 다. 생산능력, 생산실적 생산가동률 관련 사항 (지열발전설비 부문)당사가 영위하는 사업 중 지열발전설비 부문은 수주사업으로 생산능력의 산출이 불가능합니다.(스마트 커넥티비티 부문)종속회사는 예측하기 어려운 시장환경에 유연하게 대응하기 위해 자체 공장을 운영하지 않고 단말제조사나 EMS (Electronic Manufacturing Service) 전문 협력사에서 생산을 진행하고 있습니다. 해당 전략은 유연한 생산 대응과 생산 설비 및 인력 운영에 의한 고정비 증가에 효율적으로 대응이 가능합니다. 또한 당사는 EMS 전문협력사에 제조의뢰에 대한 리스크를 줄이기 위해 제조 부문 핵심역량인 품질관리, 생산기술, 생산관리 기능은 당사 전문인력으로 조직을 구성 및 현장 관리로 품질, 원가, 납기 경쟁력 확보 및 개선 활동을 상시 수행하고 있습니다.(항공기 부품 제조 부문)① 생산능력(실적) (단위 : 백만원) 사업부문 해당회사 품목 2023년 2022년 2021년 항공기엔진부품 한화에어로스페이스 SAFRAN EKK 항공기기체부품 B/E GMBH SUKHOI GTG지원장비 방위사업청 GTG 발전기 우주산업플랜트 GTG 발전기 산업기계부품 뉴로스정밀 기타 합계 ② 가동률 (단위 : 백만원) 사업부문 해당회사 품목 생산능력 2023년 가동율 항공기엔진부품 한화에어로스페이스 SAFRAN EKK 항공기기체부품 B/E GMBH SUKHOI GTG지원장비 방위사업청 GTG 발전기 우주산업플랜트 GTG 발전기 산업기계부품 뉴로스정밀 기타 합계 (주1) 항공엔진부품 사업은 수주에 의한 납기일정 및 사업내용에 따라 생산방식이 유동적이어서 가동시간에 근거한 정확한 가동률 계산이 곤란함으로 금액 기준으로 생산능력과 생산실적을 대비하여 가동률을 계산하였습니다. 라. 생산설비에 관한 사항 (지열발전설비 부문) (단위 : 원) 구 분 기초잔액 당기증가 당기감소 기말잔액 당기상각액 충당금누계액 미상각잔액 비 고 토 지 건 물 구 축 물 기 계 장 치 차량운반구 공구와기구 집 기 비 품 시 설 물 계 (스마트 커넥티비티 부문)당사는 외주 생산 진행으로 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 그러나 제품 AS 대응을 위한검사장비 및 신뢰성 장비, 일부 수리 장비 등은 당사가 보유 및 운영하며, 일반적인 생산설비는 외주 협력사 설비를 이용해 제품을 생산하고 있습니다. (항공기 부품 제조 부문) (단위 : 천원) 구분 기초잔액 당기증가 당기감소 감가상각비 대체증감 기 타 기말잔액 비고 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 시설장치 비품 건설중인자산 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (지열발전설비 부문) (단위 : 백만원) 사업부문 품목 2023년 2022년 2021년 지열발전설비 응축기 수출 내수 소계 열수기화기 수출 내수 소계 배관류 등 수출 내수 소계 화공/LNG설비 등 열교환기 등 수출 내수 소계 상품 방산 수출 내수 소계 항공기 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 합계 수출 내수 합계 (스마트 커넥티비티 부문) (단위 : 백만원) 사업부문 품목 2023년 2022년 2021년 키위플러스 키즈워치 수출 내수 소계 키즈 휴대폰 수출 내수 소계 키즈스마트폰 수출 내수 소계 시니어스마트폰 수출 내수 소계 케비로봇 수출 내수 소계 통신도매 수출 내수 소계 중고폰 단말 수출 내수 소계 기타(악세서리, A/S등) 수출 내수 소계 합계 수출 내수 합계 (항공기 부품 제조 부문) (단위 : 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 매출액 매출액 매출액 LM2500 수출 내수 합계 LM6000 수출 내수 합계 수출 내수 합계 NOZZLE 수출 내수 합계 VANE #6,7 수출 내수 합계 수출 내수 합계 EKK 수출 내수 합계 EBJ 수출 내수 합계 B/E GMBH 수출 내수 합계 우주산업플랜트 수출 내수 합계 기타 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 나. 판매 경로 및 판매 전략 (지열발전설비 부문)(1) 판매 경로당사는 전량 고객으로부터 직접 주문을 받아
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제조 판매를 하고 대금을 회수하고 있습니다.(2) 판매 전략당사는 납품실적을 기반으로 기술, 품질 경쟁력 우위를 유지 향상시키고자 노력하고 있습니다.또한, 지열발전의 핵심인 지열수와 연결되는 Data를 분석하여, 고객의 Needs를 선제적으로 파악 및 최적화하여 가격 경쟁력을 높히려고 합니다.(스마트 커넥티비티 부문) (1) 판매경로 종속회사는 통신사로부터 주문을 받아 제품을 공급하고 대금을 회수하고 있으며, 서비스플랫폼의 경우에는 플랫폼 제휴를 통해 유입된 고객에게 서비스를 제공하고 있습니다. (2) 판매전략 납품실적을 기반으로 기능의 다양화 및 차별화, 서비스의 신뢰도를 제고시키기 위해 노력하고 있으며, 데이터의 분석을 통해 수요계층의 니즈에 최적화된 제품과 서비스를 공급하고자 합니다.(항공기 부품 제조 부문)(1) 판매경로종속회사는 전량 고객으로부터 직접 발주를 받아 제조 판매를 진행하고 있으며, 대금을 회수하고 있습니다.(2) 판매전략종속회사는 여러 메이저 고객들과의 납품 실적을 바탕으로 전략 제품의 고품질 및 원가경쟁력으로 고객의 니즈에 최적화 된 제품과 서비를 공급하고 있습니다. 다. 수주상황 (단위 : ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 통영천연가스발전(열교환기) CPC TAIWAN(열교환기) 열교환기 기타 합 계 (스마트 커넥티비티 부문) (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 U+키즈폰with춘식이 KT 신비키즈폰3 KT 맘편안폰2 폰즈플러스 중고폰 서비스 수입 합 계 (항공기 부품제조 부문) (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 2015년 2030년 2014년 2030년 2018년 2025년 2018년 2035년 2019년 2035년 PP20 Seal 2018년 2025년 GENX Seal 2018년 2025년 2019년 2030년 2020년 2030년 2022년 2030년 2014년 2030년 2014년 2030년 2023년 2030년 합 계 (주1) 항공기 엔진 부품의 경우 시장의 특성상 수주일자와 납기일자가 명확하게 정해지지 않는 특징이 있으며, 선 개발 후에 발주서로 수주계약을 대신하고 기본적으로 5~10년 이상의 장기간을 사업기간으로 설정합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다. 1) 위험회피회계연결회사는 이자율위험과 환율위험을 회피하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등의 파생금융상품계약을 체결하고 있습니다. 회피대상 위험으로 인한 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치의 변동(공정가치위험회피), 발생가능성이 매우 높은 예상거래 또는 확정거래의 환율변동위험(현금흐름위험회피)을 회피하기 위하여 일부파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 연결회사는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 또한 이 문서에는 위험회피수단, 위험회피대상항목 및 위험회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다. ① 공정가치위험회피 위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목과 관련된 포괄손익계산서의 같은 항목에 인식됩니다. 공정가치위험회피회계는 연결회사가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을 더 이상
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충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. ② 현금흐름위험회피 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 자본으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 연결회사가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 보고기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 내재파생상품 내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하는 경우, 복합금융상품이 당기손익인식항목이 아니라면 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로인식하고 있습니다. 3) 기타 파생상품 위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 모든 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 본 보고서 공시대상기간 중 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 주요연구개발 실적 (지열발전설비부문) 당사의 연구개발 조직은 기술연구소 및 설계부서 입니다. 제품의 설계, 원가, 개발 초도품의 생산 및 양산 안정화에 이르기까지 기술 파트 업무를 수행하고 있으며, 각 부문의 유기적인 협조로 연구개발 효과가 극대화 되도록 운영되고 있습니다. (1) 원통 다관형 열교환기의 성능향상 (화공/LNG) 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■ 최적설계기법을 이용한원통다관형열교환기의성능향상을 위한 연구 ② 위 해석결과를 통한 설계변수설정 Tube, Baffle 변수에 따른 온도 및 압력 구배 검토 동아대학교 기계공학과이권희 교수 및 산하연구실/당사 기술개발팀 제작을 위한 최적설계및 상품화 제작완료 (2) Oil Cooler 열교환기 유한요소 모델 생성 (화공/LNG) 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■ Solid Works를 통한 Oil Cooler열교환기 유한요소 모델 생성및 3D형상 모델링 ① 유동해석 및 해석결과를 통한 설계 변수설정 ② 각각의 인자에 대한 영향도 평가 압력강하와 온도차에 대해서 변수 들의 영향을 계산 결과를 통해 확인함 동아대학교 기계공학과이권희 교수 및 산하연구실/ 당사 기술개발팀 제작을 위한 최적설계및 상품화 제작완료 (3) Feed Evaporator(기화기) 유한요소 모델 생성 (지열발전) 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■ Solid Works를 통한 Feed Evaporator(기화기) 유한요소 모델 생성 및3D 형상 모델링 동아대학교 기계공학과이권희 교수 및 산하연구실/ 당사 기술개발팀 제작을 위한 최적설계및 상품화 제작완료 (4) 원심식 기수분리장치 (지열발전) 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■ 지열발전 시스템에 관련하여 증기와물이 혼합된 유체에서 증기와 물을원심분리하여 배출할 수 있도록 한원심식 기수분리장치, 싸이클론본체, 유입관, 드레인관, 증기배출관, 필터 등의 구성을 분석함. 동아대학교 산학협력단/기계공학과/당사기술개발팀 제작을 위한 최적설계및 상품화 제작완료 (5) 폐열회수용 핀타입 (지열발전) 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■ 폐열회수용 열수기화기의 핀타입최적화 시험평가 동아대학교 산학협력단/기계공학과/당사기술개발팀 제작을 위한 최적설계및 상품화 제작완료 (6) 지열발전
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열수기화기 (지열발전) 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■ 수치해석(FEM, FVM)을 이용한 열유동특성을 예측. ■ 지열발전용기화기 (Kettle type)의ANSYS V13.0 CFX를통한 열수기화기 유동해석수행 동아대학교 기계공학과이권희 교수 및 산하연구실/당사 기술개발팀 제작을 위한 최적설계 및 상품화 제작완료 (7) 지열발전 예열기 (지열발전) 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■ 지열발전용 예열기의 설계기술 개선 및시제품 제작. REG(Recovered Energy Generation)시스템 시제품 완성 동아대학교 기계공학과이권희 교수 및 산하연구실/당사 기술개발팀 제작을 위한 최적설계 및 상품화 제작완료 (스마트 커넥티비티 부문) 하기의 연구개발기관명은 (주)키위플러스입니다. 핵심보유기술 기술경쟁력 제품적용효과 스마트폰제어 스마트폰의 특정앱을 비활성화하거나 삭제까지 가능하며 원하는 앱을 설치하거나 업데이트를 할 수 있음. 사용량 기반의 제어가 가능하며, UI 차단을 통해 제어하는 것이 아닌 시스템 제어를 통해 원천 차단. Wifi나 데이터 통신의 제어를 통하여 불필요한 통신 요금이 납부되지 않도록 제어 가능. 키즈폰의 핵심 기능인 스마트폰 제어 기능 제공 다양한 기능 제공을 통한 제품 경쟁력 확보 저전력 위치측위 위치 측위는 GPS를 사용하여 배터리 소모가 심하지만, 저전력 위치 측위를 활용하여 정확도는 유지하지만 배터리 소모를 최소화하여 스마트폰 가용 시간 확대 스마트폰 가용 시간 확대 WiFi AP 데이터베이스 자체 WiFi AP 데이터베이스를 구축. 각 사용자의 위치 정보를 활용하여 측위 음영 지역을 해소 위치 측위 서비스에서 제공하지 못하여 위치 음영 지역 해소 이동성 탐지 위치 측위 단말의 상태 정보를 활용하여 이동성을 탐지. 주기 방식의 경우, 주기 내의 이동을 탐지 못하지만, 이동성 탐지의 경우, 주기와 무관하므로 모든 위치 이동을 탐지 가능 이동성을 탐지하도록 하여 위치 측위의 정확성을 높일 수 있으며, 실제 이동에 가까운 측위 결과 제공 (항공기 부품 제조 부문)하기의 연구개발기관명은 하나아이티엠(주)입니다. 연구개발과제명 연구개발기간 개발내용(핵심개발내용요약) 총연구개발비(백만원) 중앙행정기관(전문기관) 비고(수행중/완료) CBN WHEEL을 활용한 Gas Turbine LPT Nozzle 최적가공기술 개발 LM2500 엔진용 Nozzle의 최적가공(연삭)기술 개발 성공 중소기업청 완료 항공기 엔진용 터빈 쉬라우드 및 매니폴드 제조기술 개발 항공기 엔진용 터빈 쉬라우드 및 매니폴드 제조기술 개발 중소벤처기업부 완료 LEAP 엔진 저압터빈 베인 제조기술 개발 LEAP 엔진 저압터빈 베인 제조기술 개발 중소벤처기업부 완료 다. 연구개발 계획 (지열발전설비부문) (1) 바이너리사이클 터빈 개발 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■ 소규모발전용 바이너리사이클발전용터빈에 대하여 자체적으로 완료되어 있는 설계기술을 공인기관으로부터검증 및 Performance Test 수행 설계공인검증기관 및Performance Test공인검증기관 2017년~ 터빈 판매 (항공기 부품 제조 부문)(1) 산업용 가스터빈용 베인 제조기술 개발 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■ 가스터빈 고온 부품의 양산용 제작기술 고도화 및 Supply Chain 역량강화 기술개발 (주)신화금속(공동) 생산역량 강화 라. 연구개발 비용 (지열발전설비부문) (단위 : 백만원) 구 분 2023년 2022년도 2021년도 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) 당사는 발생한 연구개발 비용을 회계처리 기준에 따라 반영하여 처리하고 있으며, 자산처리 된 연구개발비용은 없습니다. (스마트 커넥티비티 부문) (단위 : 백만원) 구 분 2023년 2022년도 2021년도 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) (항공기 부품 제조 부문) (단위 :
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백만원) 구분 2023년 2022년도 2021년도 자산처리 원재료비 인건비 외주가공비 기타경비 소계 비용처리 제조원가 판관비 합계 (매출액 대비 비율) 7. 기타 참고사항 [ 지열발전설비 부문 ] - (주)케일럼 가. 업계의 현황 (1) 산업의 개요지열에너지는 전기생산은 물론 공간난방과 산업용 열 주입에 직접적으로 활용됩니다. 2021년 기준 전 세계의 총 지열에너지 생산량은 141TWh(508페타줄)로 추정되며 이 중 99TWh가 지열발전소를 통한 전기 형태로 생산됩니다. 2021년 기준 전 세계 지열발전 용량은 약 14.5GW이며 지열의 특성상 환태평양화산대 지역(아시아, 북미)에 지열발전소가 주로 위치하고 있습니다. 사업의내용 그림1.jpg 전세계 지열발전용량 (2) 산업의 특성 및 현황2018년 기준 세계 전력생산에서 재생에너지가 차지하는 비중은 약 25%이며, 파리기후변화협약(2015.12)을 달성하기 위해선 2050년까지 그 비중이 약 86%까지 증가해야 할 것으로 예상되고 있습니다. 에너지공급원별 발전용량 예상추이.jpg 에너지공급원별 발전용량 예상추이 (출처 : IRENA, Global Renewables Outlook, Energy Transformation 2050, Edition 2020)현재 추세에 의하면 재생에너지 발전의 대부분은 태양광과 풍력을 이용한 발전이 차지하고 있으나 화석에너지의 고갈문제, 기후변화 등의 환경문제, 개발도상국의 에너지소비 증가 등으로 인하여 지열발전시장 역시 꾸준한 성장을 기록할 것으로 추정되고 있습니다. 특히 지열에너지는 태양광에너지, 풍력에너지 등과 달리 탐사와 개발에 성공할 경우 날씨와 기온, 시간대 등에 영향을 받지 않고 연중 24시간 가동할 수 있는 이른바 유비쿼터스 자원의 특성을 보유하고 있습니다. 기상상황 등에 따라 변수가 많은 태양광발전과 풍력발전에 비하여 지열발전은 끊임 없이 발생하는 지하의 지열에너지를 사용하기 때문에 24시간 내내 일정한 전력을 생산할 수 있습니다. 또한 지열에너지는 에너지를 지하에서 생산하기 때문에 생산설비인 발전소나 열플랜트가 차지하는 지상면적이 상대적으로 작고, 소음이 적으며, 발전설비가 폐쇄된 구조 및 형태를 가지므로 오염물질의 배출이 거의 없는 등의 특성을 보유하고 있습니다. 국제에너지기구(International Energy Agency)는 2024년까지 지열발전용량은 28% 증가하여 18GW에 도달할 것으로 전망하고 있습니다. 아시아에서는 인도네시아, 필리핀, 아프리카에서는 케냐 등이 글로벌 확장을 주도할 것으로 예측됩니다. 2019-2024 지열발전용량 증가예측.jpg 2019-2024 지열발전용량 증가예측 (3) 향후 시장 전망UN기후변화당사국 총회에서 발족한 글로벌지열연대(Global Geothermal Alliance)는 2015년 파리 기후변화당사국 총회(COP21)에서 세계 38개국과 20여개가 넘는 산업계가 함께 세계 지열에너지 사용을 확대하기 위한 공동성명을 발표했습니다. 글로벌지열연대는 2030년 까지 2014년 대비 지열발전용량 5배 증가, 전세계 지열발전설비용량이 65GW가 되도록 목표로 하고 있습니다. (4) 시장점유율당사는 지열발전설비 전문 제조업체로서 바이너리사이클지열발전소 방식의 설비를 제작하는데 특화되어 있으며, 바이너리사이클지열발전소의 EPC사업은 ORMAT, TURBODEN 등의 회사가 과점시장을 형성하고 있습니다. 당사는 IGA(International Geothermal Association)를 통해 연도별 전세계 바이너리사이클지열발전소 설치 현황을 파악하고 있으며, 이를 기준으로 당사의 핵심제품인 열수기화기 및 응축기의 시장점유율을 추정한 결과 높은 점유율 수준을 보이고 있는 것으로 유추하고 있습니다. 지열발전소는 설치 후 약 30년간 가동되는 특성상, 낮은 가격의 제품을 사용하기 보다는 안전성과 신뢰성이 높은 설비를 사용하는 것이 훨씬 중요합니다. 이는 지열발전의 특성이라기 보다는 대부분의 발전산업에서 보이고 있는 부분입니다. 이러한 이유로 품질이 검증된 회사의 제품만을
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사용하고 있으며, 비공개입찰방식을 통해 납품실적이 풍부한 기존 업체만 지열발전설비시장에 참여시키고 있습니다. 이처럼 해외 메이저업체를 신규 거래처로 확보하기 위해서는 지열발전설비 납품실적이 가장 중요한 요소 중 하나입니다. 납품 실적이 없는 검증되지 않은 설비를 사용하게 될 경우의 위험 부담이 너무 크기 때문에, 많은 수의 신규업체들이 활동하기 보다는 소수의 전문기업들이 활동할 수 있는 시장이며, 이러한 시장 특성은 납품실적이 풍부한 당사에게 강력한 진입장벽으로 작용하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업 개황 및 목표시장당사의 사업부문 중 지열발전설비 부분은 대부분의 매출이 해외매출이며, 지열발전시장은 과거 지열발전설비의 공급실적에 따라 제품 수주가 결정되는 경향이 있으므로 영업활동을 위하여 ORMAT, TURBODEN 등의 거래처에 대한 실적관리, 품질관리 등을 수행하고 있습니다. 또한 대부분의 프로젝트가 비공개입찰방식을 통하여 수주가 이루어지므로 거래처와 유대관계를 유지하고 있습니다. 당사의 전세계 매출현황은 하기와 같습니다. 전세계 매출현황.jpg 전세계 매출현황 당사는 지열발전설비 중에서 열수기화기, 응축기 및 배관 생산업체로서 해당 제품의 최종 수요처는 ORMAT, TURBODEN 등의 EPC 사업자 및 IPP 사업자 입니다. (2) 회사의 핵심 경쟁력 1) 설계데이터 표준화 능력 지열발전소는 프로젝트별로 요구되는 지열발전설비의 형태, 재질, 길이 등에 차이가 존재하며, 당사는 다양한 환경에서 요구되는 발전용량별 지열발전이 가능하도록 최적화된 설계데이터 표준화능력을 보유하고 있습니다. 당사는 바이너리사이클발전의 주요 EPC 사업자들과의 지속적인 거래수행을 통해 고객의 비범용적인 설계 요구를 항상 충족하여 왔습니다. 이처럼 우수한 설계데이터 표준화능력을 바탕으로 당사는 주요 EPC 사업자와 지속적인 신뢰관계를 형성하고 있습니다. 2) 수주 실적 지열발전설비시장은 과거 수주실적 및 제품의 안정성이 인증되어야 거래처와 지속적으로 거래가 가능하며, 비공개입찰방식을 통하여 수주가 이루어지므로 최초에 신규업체가 진입하기 어렵습니다. 당사는 2010년부터 ORMAT와 거래를 하고 있으며, 2014년부터는 EXERGY를, 2017년부터는 TURBODEN을 주요 거래처로 추가하여 거래를 수행하고 있으므로 지열발전설비 관련하여 수주 실적이 지속적으로 누적되어 왔으며, 이러한 수주 실적이 비교우위로 작용하고 있습니다. 3) 원가경쟁력 당사는 동일한 기화율을 유지하면서 재질을 보다 저렴한 원재료로 변경하거나 직선을 곡선으로 변경하여 투입되는 원재료를 감소하는 등의 비용을 최소화 하는 노력을 꾸준히 수행해왔습니다. 이러한 지속적인 노력을 통하여 당사는 원가경쟁력을 보유하게 되었으며, 이는 비교우위로 작용하고 있습니다. 또한 신규 납품업체가 연구개발활동을 수행하는데 최소 2년 이상이 소요되며, 확정된 거래처가 없는 상황에서 지출되는 연구개발 비용은 신규 납품업체에게 큰 부담으로 작용하고 있습니다. 다. 신규 사업 (1) LNG 기자재 납품현재 LNG선 및 LNG육상기지에 사용되는 Suction Vessel, Head Plate 등을 납품하고 있습니다. 또한, Pump Pre-Assembly시스템 구축을 준비하고 있으며, 이에 연계된 Item의 발주량 증대를 목표로 하고 있습니다. (2) Tube용 Finning 사업Tube는 당사의 제품에 필수적으로 사용되는 원재료로 최근 공급처 부족현상이 발생되고 있습니다. 이는 원재료의 납기 및 품질에 대한 문제점의 원인으로 당사는 고객사에 고품질의 제품 공급은 물론 원가절감의 일환으로 Tube용 finning 사업을 운영중에 있습니다. [ 스마트 커넥티비티 부문 ] - (주)키위플러스 가. 업계의 현황 (1) 산업의 개요 ① 스마트 디바이스 솔루션 정보통신정책연구원의 자료에 따르면 국내 휴대폰 보유율은 2014년부터는 약 92%이상을 기록하였습니다. 종속회사가 생산하는 키즈 디바이스의 주이용자인 초등 저학년생의 경우 휴대폰 보유율은 약 40~50%정도, 스마트폰 보유율은
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37.8%로 2명 중 1명이 휴대폰을 사용하고 있고 높은 비율로 스마트폰을 이용하고 있습니다. ② 서비스 플랫폼 사업 (중고폰 플랫폼 사업) 스마트폰 시장은 고가의 프리미엄 제품이 대표적인 주력 상품으로 신제품 출시 주기가 매우 빠른 특징을 가지고 있습니다. 이러한 시장 상황에서 전 세계적으로 공유경제와 경험가치를 추구하는 사회 변화 트렌드는 중고거래 활성화로 이어졌으며, 리서치 기관 IDC에 따르면 '중고폰(중고 피쳐폰, 스마트폰, 태블릿 등)' 거래는 2015년 약 8,000만대에서 2020년 약 2억대로 온/오프라인에서 양적 성장이 이루어지고 있습니다. ③ IOT/AI 사업최근 인공지능 및 ICT기술로 대표되는 융합기술 발전과 고령화, 팬데믹으로 인한 비대면사회로의 전환, 삶의 질 향상을 요구하는 사회적 수요에 대응하여 제조 및 서비스 전 분야에 걸쳐 로봇의 활용이 폭발적으로 확대되고 있습니다. 산업용 로봇 생산량은 2015년부터 2020년까지 매년 평균 13%씩 증가하고 있고(국제로봇연맹(IFR), World Robotics 2021 reports 참조), 2020년 서비스 로봇 시장은 전 세계적으로 두 자릿수의 성장을 기록하였습니다. 국제로봇연맹은 로봇 시장의 성장이 한동안 계속될 것으로 보고 2021년 서비스 로봇의 트렌드로 자율주행 배달 로봇, 청소 및 방역 로봇, 의료 및 재활 로봇, 소셜 로봇, 완전자동화 식당의 다섯가지를 제시했습니다(IFR, World Robotics 2021 - Service Robots report). (2) 산업의 특성 및 현황 ① 스마트 디바이스 솔루션 사업 우리나라의 경우 성인의 95%가 이미 스마트폰을 보유하고 있기 때문에 높은 시장 포화도를 이겨내기 위해선 소비계층이 분명한 특성화된 제품을 개발하는 것이 중요하며 이는 시장점유율의 제고 뿐만 아니라 미래 고객확보 전략에서도 매우 중요한 의미를 지닙니다. 일반적인 스마트폰은 신제품의 출시일에 많은 판매량을 기록하게 되는 반면, 키즈용 디바이스의 경우 신학기가 시작되는 시기를 전후로 하여 수요가 증가하는 특징이 있습니다. ② 서비스 플랫폼 사업(중고폰 플랫폼 사업) 중고폰 시장은 거래 채널과 유형에 따라 분류되지만 아직까지는 거래가 활성화되지 않고 있고, 음성적 거래 물량이 대부분을 차지하고 있어 정확한 통계를 알기 어려운 실정입니다. 2018년 정보통신정책연구원이 발간한 '중고휴대폰(공기계) 보유현황’ 보고서에 따르면 스마트폰 이용자들은 개인정보 유출 우려, 중고폰 매매거래에 대한 정보의 부지 등을 이유로 중고폰을 거래하지 않고 보관하고 있는데, 중고폰 거래가 활성화 되기 위해서는 투명하고 신뢰성 있는 거래수단과 정보의 제공이 중요하다고 할 수 있습니다. ③ IOT / AI 사업국제로봇연맹의 2021년 리포트에 따르면 우리나라의 연간 로봇 출하량은 중국, 일본, 미국의 뒤를 이어 전세계 4위를 기록하고 있습니다. 하지만 국내 로봇 시장의 대부분은 산업용 로봇에 치우쳐 있고, 서비스 로봇 분야에서도 전문, 상업용 로봇을 생산하는 업체는 많지 않으며 상당수가 로봇 청소기나 교육, 완구용 로봇에 집중하고 있는 실정입니다. 그러나 최근 CES 2021에서 여러 기업이 서비스 로봇을 선보이며 관심을 불러일으켰고, 정부는 2019년부터2023년까지 4대 분야(돌봄, 웨어러블, 의료, 물류) 로봇 개발 및 보급 사업을 활성화하겠다는 계획을 밝혔습니다. 이러한 추세는 개인용 로봇산업의 활성화를 불러올 것으로 전망되고 있습니다. 지능정보서비스 상용화시 이용 의향.jpg 지능정보서비스 상용화시 이용 의향 [자료 : 2019 지능정보사회 이용자 패널조사 결과 보고서(방송통신위원회(2020)] (3) 향후 시장전망 ① 스마트 디바이스 솔루션 사업 COVID-19로 인하여 빠른 속도로 비대면사회로의 전환, 그리고 오프라인과 온라인의 영역붕괴가 이루어졌고, 이에 따라 스마트 디바이스의 활용도가 날로 증가해가고 있으며, 교육격차 해소를 위한 ‘이러닝’산업의 성장 또한 더욱 빠른 속도로 이루어지고 있습니다. 2015년 1,273억달러였던 글로벌
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이러닝산업의 시장규모는 2022년 2,415억달러로 두배 가까이 성장할 것으로 전망되고 있는데, 이러한 세계적 변화추세는 키즈폰 시장 등에도 긍정적 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 국내 이러닝산업 수요시장 규모 추이.jpg 국내 이러닝산업 수요시장 규모 추이 [자료 : 2020년 이러닝산업 실태조사(소프트웨어정책연구소/2021)] ② 서비스플랫폼 사업(중고폰 플랫폼 사업) 이동통신단말기는 계속적으로 기능이 고도화되고 가격 또한 상승하여, 신규 이동통신단말기의 경우 이제는 단순한 소모품이 아닌 재산가치 있는 고가품으로 취급되고 있습니다. 2012년 이후, 8년이 지난 2020년도에는 휴대폰 구입이 소요되는 비용이 약 2배 상승한 것으로 조사되었습니다(컨슈머인사이트 2020. 12. 14.자 이동통신리포트 참조). 늘어난 스마트폰의 사용수명, 신규단말기의 비싼 가격, 중고스마트폰의 우수한 기능성 등은 중고스마트폰에 대한 이용자들의 수요를 자극할 것으로 전망됩니다. 글로벌 서비스 로봇의 시장규모는 연평균 32%씩 성장하여 2025년에는 1,000억 달러 규모에 이를 것으로 전망되고 있고(Macquarie, ‘Service Robots / AI : The force is awakening,’ June 7, 2017), 그 중 개인 가정용 서비스 로봇시장은 2019년 46억달러에서 2022년 115억달러 규모로 성장할 것으로 추정되고 있습니다(IFR 2019년 리포트 참조). IFR은 엔터테인먼트로봇 판매 규모까지 고려하면 서비스 로봇의 연간 매출 규모가2022년 200억 달러(24조원)에 육박할 것으로 전망하고 있습니다. (4) 시장점유율 종속회사 영위하는 소부문별 사업영역의 경우 시장의 형성이나 진입의 초기 상태, 혹은 공신력 있는 조사기관의 조사자료가 없어 객관화된 시장점유율을 알 수 없습니다. 다만 종속회사의 주력 제품중 하나인 카카오리틀프렌즈폰의 판매량을 정보통신정책연구원에서 조사한 초등 저학년생의 스마트폰 보급율37.8%에 대입해 볼 경우 아래와 같은 시장점유율을 형성하고 있는 것으로 추정하고 있습니다. 카카오리틀프렌즈폰 판매량.jpg 카카오리틀프렌즈폰 판매량 나. 회사의 현황 (1) 영업의 개황 및 목표시장 ① 스마트 디바이스 솔루션 사업 종속회사의 키즈 스마트폰 매출은 국내 통신사와의 공급계약에 따라 실적이 결정되는 경향이 있으며 협력사인 스테이지파이브를 통해 영업활동과 제품공급이 이루어지고 있습니다. 비대면 서비스 증가와 이러닝 시장 확대는 전 세계적 추세로 향후 해외시장으로의 진출을 모색하고 있습니다. ② 서비스 플랫폼 사업 (중고폰플랫폼 사업) 종속회사의 서비스 플랫폼 사업은 시장진입 초기 상태로 웹기반의 중고폰 매입서비스를 진행하였으며 향후 제휴사와의 협력을 통해 중고폰 구매에 특화된 앱서비스 제공을 예정하고 있습니다. 연간 1,500만대~1,800만대에 이르는 중고폰 거래물량 중 약 40% 내외인 600만대~700만대를 종속회사가 진입가능한 시장으로 전망하고 있습니다. 시장진입 초기단계로서 국내외 여러 협력사들과 협력하여 키즈 및 시니어를 수요계층으로 하는 AI기능이 탑재된 반려로봇 출시를 준비하고 있습니다. 국내 대형 통신사들의 AI서비스 플랫폼을 적용하여 다양한 컨텐츠가 제공될 예정입니다. (2) 회사의 핵심 경쟁력 종속회사는 1) 스마트 디바이스 운영체제와 서비스앱의 관리 및 개발능력, 2) 콘텐츠 서비스의 기획 및 개발능력 3) 채널 플랫폼화 및 Smart Connectivity의 구현을 위한 R 전문인력 보유를 핵심경쟁력으로 지니고 있습니다. 다. 신규사업 최근 Cloud Computing, 5G 기술 등의 개발로 새로운 모바일 컴퓨팅의 미래를 여는 스마트 기기들이 속속 등장하고 있습니다. 종속회사에서도 이에 발맞춰 ‘미러북(Mirror Book)’ 이라는 스마트폰 연동 디바이스를 준비하고 있으며, 다양한 폼팩터를 최적화하여 통신사 및 가전 제조사 등에 공급하기 위한 제품 연구개발을 진행하고 있습니다. 또한 체중계를 비롯한 다양한 IoT 제품 개발을 진행 중에 있습니다. [ 항공기 부품
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제조 부문 ] - 하나아이티엠(주) 가. 업계의 현황 (1) 산업의 개요종속회가 영위하는 산업은 비행기 또는 우주 비행체용의 모터 및 엔진을 제조. 개조하는 산업활동을 말하며 각종 용도의 반동기관, 터보 프로펠러기관을 제조하는 산업활동도 포함합니다.(2) 산업의 특성 및 현황항공기 엔진 부품 산업은 생산 과정이 매우 복잡하고 엄격한 과정을 거치고 오랜 기간 동안의 각종 시험을 통한 제품의 신뢰성을 확립하여야 하는 산업입니다. 고가격/소량생산 산업이고 이러한 특성으로 인해 다른 산업에 비해 규모의 경제가 크게 적용하며, 규모의 경제를 통한 가격 경쟁력 확보와 더불어 고객의 요구사항에 대한 명확한 반영이 마케팅의 핵심이라고 할 수 있습니다. 특히 , Covid19사태로 인하여 2020년 항공기 판매수량은 전년대비 50% 감소하였으나, 2020년 2분기 저점으로 점진적인 회복추세를 보이고 있으며, 2022년부터 2019년 수준의 회복을 하고 있습니다. 코로나19이후 aviation capacity 회복추세.jpg 코로나19이후 aviation capacity 회복추세 코로나19전후의 aircraft delivery.jpg 코로나19전후의 aircraft delivery (출처 : NAVEO Consultancy, September 2020)(3) 향후 시장전망연간 시장 규모가 2008년 $290억에서 2032년까지 $800~900억 3배 증가가 예상되며, Narrow-body 항공기용의 LEAP 및 GTF 엔진이 주도적으로 시장 확대를 견인할 것으로 보입니다. 특히, CFMI 사 LEAP 엔진의 독주로 전체 시장의 42%를 점유할 것으로 예상됩니다. (출처 : Forecast International)향후 20년간 항공기 수요 2배 이상 증가(Airbus의 Global Market Forecast)로 약 37,400대의 항공기 신규 수요 발생할 것으로 예측되며, Narrow-body 항공기(B737 MAX, A320 NEO)가 시장 주도(신규수요의 76%)할 것으로 예상됩니다.(4) 시장점유율종속회사가 영위하고 있는 사업은 그 전문성과 특수성으로 인해 시장점유율을 객관적인 추정할 수 있는 자료가 매우 희박합니다. 다만 Civil Turbofan Engine에 관한 메이저 항공기 엔진제작 업체들의 시장점유율은 아래와 같을 것으로 추정되고 있습니다. 시장점유율.jpg 시장점유율 나. 회사의 현황 (1) 영업의 개황 및 목표시장종속회사 매출의 90% 이상은 직접/간접 해외수출 매출이며, 국내매출은 한화에어로스페이스를 통해 실질적으로 해외 수출에 가깝습니다. 2019년 글로벌 기업 SAFRAN 사와 수주 계약을 진행하여 현재까지 납품을 진행중이며, 2021년 SAFRAN사로부터 최신형 비행기에 탑재되는 LEAP-1B 엔진 부품을 추가 수주하여 개발이 진행중에 있습니다.종속회사의 목표는 선택과 집중으로 세계적인 기술력 및 가격 경쟁력을 통하여 항공기 엔진 부품 중 Turbine Vanes 및 Seal Segment의 전문 제조회사로 성장하는 것입니다.(2) 회사의 핵심 경쟁력① 독자 기술체계 개발항공기 엔진 부품의 경우 제품 특성상 소재 재질이 난삭재인 경우가 많은데 종속회사는 난삭재의 효율적인 가공을 위하여 독자적인 기술 체계인 5Axis CBN Creep-feed Grinding 기술을 보유하고 있습니다. 본 기술 체계는 국내 유일 기술로 가격 경쟁력을 겸비한 세계 최고 수준의 공정 능력을 보유하고 있습니다. 또한 전용 공구인 CBN Wheel 의 자체 설계 가능 능력을 보유하고 있습니다.② 원가 경쟁력종속회사는 5Axis CBN Creep-feed Grinding 기술 체계를 통하여 타사에 비하여 압도적인 원가 경쟁력을 보유하고 있습니다. 특히 전용 기술 체계를 통하여 가공시간 절약을 통한 원가 절감은 원가 경쟁력에 큰 힘이 되고 있습니다.③ 수주실적항공기 엔진 부품 시장은 글로벌 시장에서의 메이저 업체와의 수주 실적이 중요하며 수주 실적이 있다는 것은 품질 및 시스템적으로 메이저 업체의 승인과 시장의 신뢰를 의미하므로
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신규사업 추진에 핵심적 원동력으로 작용합니다. 종속회사는 2019년 글로벌 기업 SAFRAN 사와의 수주를 통하여 글로벌 시장 진입에 교두보 마련을 완료하였습니다. 다. 신규사업 향후 항공기 수요 증대예상을 발판으로 LEAP 1B VANE 1단계 수주를 받아 개발중이며 기존 사업부문인 Turbine Vanes, Seal Segment의 중장기적인 신규 사업 진출을 모색하고 있습니다. (그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항) 가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 (지열발전설비 부문)바이너리사이클지열발전소의 경우 180℃ 이하의 지열수가 존재하는 경우 사용되는 방식입니다. 전형적인 바이너리사이클지열발전소 방식은 120℃ 이상의 지열수를 확보할 수 있는 제한적인 지역에서만 사용가능하나, 당사의 경우 100℃ 이하에서도 사용가능한 방식에 대한 특허권을 보유하고 있어 지열발전소 설치 가능지역 확대에 따른 매출 증대에 기여하고 있습니다. 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허권 저온 지열 발전 장치 및 방법 ㈜케일럼 지열발전설비 특허청 (스마트 커넥티비티 부문) 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 상표권 KIWI 상표등록 ㈜키위플러스 제09류 등 2개류 특허청 특허권 원격 기능 제한이 가능한 커넥티드 디바이스 및 커넥티드 디바이스의 원격 기능 제한 방법 ㈜키위플러스 커넥티드 디바이스 특허청 특허권 위치 인식 디바이스 및 방법 ㈜키위플러스 위치 인식 디바이스 특허청 특허권 목걸이 연결장치 ㈜키위플러스 스마트 단말 특허청 특허권 손목밴드 연결장치 ㈜키위플러스 스마트 단말 특허청 특허권 사용자가 반복하여 가는 위치에 관하여 적은 통신 리소스를 사용하여 파악하는방법, 시스템 및 컴퓨터 판독 가능한 기록 매체 ㈜키위플러스 스마트 단말 특허청 특허권 위치행동패턴 자동 분석방법 및 자동 분석을 이용한 위치정보 보정방법 ㈜키위플러스 위치정보의 확인이 가능한 장치 특허청 특허권 저전력 측위 방법, 단말 및 시스템 ㈜키위플러스 스마트 단말 특허청 특허권 단말기의 방수버튼 조립체 ㈜키위플러스 단말기 특허청 특허권 배터리 절약을 위한 도착 알림 시스템 및 방법 ㈜키위플러스 스마트 단말 특허청 특허권 휴대용 전자기기의 침수판별 장치 및 그 방법 ㈜키위플러스 휴대용 전자기기 특허청 (항공기 부품 제조 부문) 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허권 가스터빈엔진 저압터빈부의 에어씰 제작방법 하나아이티엠㈜ 특허청 특허권 스티프너를 이용한 가스터빈엔진 저압터빈부의 에어씰 제작방법 하나아이티엠㈜ 특허청 특허권 자재 단부 절단을 이용한 가스터빈엔진 저압터빈부의 에어씰 제작방법 하나아이티엠㈜ 특허청 특허권 저압터빈노즐 세그먼트 원호 홈부 가공용 절삭유 유도 더미 하나아이티엠㈜ NOZZLE 특허청 특허권 저압터빈부 에어씰 브레이징 파우더 도포 장치를 이용한 브레이징 공법 하나아이티엠㈜ 특허청 특허권 가스터빈 엔진의 저압 터빈부 에어씰 브레이징 파우더 도포장치 하나아이티엠㈜ 특허청 특허권 터빈세그먼트의 세그먼트그루브 연마가공장치 하나아이티엠㈜ NOZZLE 특허청 나. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정 (지열발전설비 부문) 해외 대부분의 국가에서는 지열에너지자원 개발 관련하여 광업법에 포함시키거나 지열에너지자원에 대한 법률이 별도로 제정되어 있으며, 이에 근거한 지원제도를 마련해놓고 있습니다. 해외 지열발전소 설치를 위한 법제화 유형은 지열에너지법, 광업법, 석유법, 자원관리법 등에 명시되어 있으며, 해당 법률에는 지열발전 탐사단계에서 Test Drilling에 대한 시추허가 등에 대한 내용이 명시되어 있습니다. 해외 지열발전 법제화 유형 지열에너지법 광업법 석유법 자원관리법 필리핀 인도네시아 독일 프랑스 스위스 아이슬란드 뉴질랜드 국내에는 신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법이 존재하지만, 지열에너지자원 개발을 담당하는 특별법이 존재하지 않습니다. 시추공 굴착은 '지하수법'의 대상이고 고온지열수의 경우에는 온수로서의 성격과 지하수로서의 성격을 동시에 가지고 있어서 '온천법'
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(현금및현금성자산) 순차입금(A) 자본총계(B) 총자본(C= A + B) 순부채비율(A / C) 40. 공정가치 (1) 상각후원가로 계상되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 금융상품 공정가치 서열체계 당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외) 수준 3 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 당사의 금융상품의 공정가치 서열체계에따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 과 목 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 전환우선주 매도청구권 설비건설공제조합 당기손익-공정가치측정금융부채 CB 상환청구권 및 전환권 전환우선주 합 계 ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 과 목 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 전환우선주 매도청구권 설비건설공제조합 당기손익-공정가치측정금융부채 CB 상환청구권 및 전환권 전환우선주 합 계 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 당기말 현재 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 서열체계 과목 장부금액 가치평가기법 투입변수 투입변수의 범위 수준 3 전환우선주 매도청구권 이항모형 할인율 무위험수익률 변동성 수준 3 설비건설공제조합 원가법 수준 3 CB 상환청구권 및 전환권 이항모형 할인율 무위험수익률 변동성 수준 3 전환우선주 이항모형 할인율 무위험수익률 변동성 합계 41. 중단영업2023년 12월 29일 회사는 경영진의 승인에 의하여 항공기 및 기타 부문 중 항공기 개조 및 항공ICT솔루션 그리고 전기차충전기사업을 중단하기로 결정하였으며, 이로인하여 항공기 개조 및 항공ICT솔루션 그리고 전기차충전기사업과 관련된 자산 및 부채는 매각예정으로 표시되었으며 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시되었습니다. (1) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역 (단위 : 천원) 구분 당기말 처분자산 집단 매출채권및기타채권 기타유동자산 유형자산 사용권자산 기타비유동채권 합계 처분자산 집단 내 부채 매입채무및기타채무 기타유동부채 리스부채 합계 (2) 중단영업손익 (단위 : 천원) 구분 당 기 전 기 수익 비용 세전 중단영업손익 법인세비용 세후중단영업손익 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 제 52 조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의결의로 각각 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된질권자에게 지급한다. 제 53 조(중간배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도
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개시일부터 6월의 말일(이하 “중간배당 기준일”이라 한다) 의 주주에게 「상법」제462조의3에 따라 중간배당을 할 수 있다.② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표의 순재산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만 중간배당후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당기준일직후에 발행된것으로 본다.⑤ 이 정관에서 정한 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제15기 제14기 제13기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주식 종류주식 주식배당수익률(%) 보통주식 종류주식 주당 현금배당금(원) 보통주식 종류주식 주당 주식배당(주) 보통주식 종류주식 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2013년 08월 30일 유상증자(제3자배정) 우선주식 2016년 11월 27일 주식분할 보통주식 2016년 11월 27일 주식분할 우선주식 2016년 12월 16일 무상증자 보통주식 2016년 12월 16일 무상증자 우선주식 2016년 12월 20일 유상증자(제3자배정) 보통주식 2017년 08월 15일 유상증자(일반공모) 보통주식 코스닥시장 상장 2017년 08월 23일 출자전환 우선주식 우선주식 => 보통주식으로 전환 2017년 08월 23일 출자전환 보통주식 우선주식 => 보통주식으로 전환 2017년 09월 13일 전환권행사 보통주식 전환사채 보통주로 전환 2019년 09월 23일 전환권행사 보통주식 전환사채 보통주로 전환 2019년 11월 26일 전환권행사 보통주식 전환사채 보통주로 전환 2020년 03월 19일 유상증자(제3자배정) 보통주식 2020년 09월 17일 유상증자(제3자배정) 보통주식 2021년 09월 27일 전환권행사 보통주식 전환사채 보통주로 전환 2021년 09월 28일 전환권행사 보통주식 전환사채 보통주로 전환 2021년 09월 29일 전환권행사 보통주식 전환사채 보통주로 전환 2021년 09월 30일 전환권행사 보통주식 전환사채 보통주로 전환 2021년 10월 01일 전환권행사 보통주식 전환사채 보통주로 전환 2021년 12월 27일 전환권행사 보통주식 전환사채 보통주로 전환 2022년 01월 26일 유상증자(제3자배정) 보통주식 2022년 03월 03일 전환권행사 보통주식 전환사채 보통주로 전환 2022년 11월 30일 유상증자(제3자배정) 우선주식 전환우선주 2023년 05월 25일 유상증자(제3자배정) 보통주식 나. 현물출자 : 사업보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 미상환 전환사채 발행현황 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일
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권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제4회차 사모전환사채 2021년 04월 29일 2024년 04월 29일 보통주 합 계 라. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 합 계 마. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원, 주) 구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 주식전환의사유 주식전환의범위 전환가액 주식전환으로인하여 발행할 주식 비고 종류 수 합 계 바. 채무증권의 발행실적 등 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)케일럼 회사채 사모 2021년 04월 29일 표면이자 1.0%만기이자3.0% 2024년 04월 29일 부분상환 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥시장상장) 1회차 2017년 08월 14일 ■ 제품개발 2,700- Engineering 소프트웨어 구입 및 연구/개발 1,600- 터빈 설계검증 용역 300- 터빈 시제품 자재/가공 구입 400- 터빈 시제품 제작 200- 터빈 시제품 Test 및 규격 획득 200■ 시설투자 2,100- Module 공장 신설 1,200- Finning 기계 증설 500- 3차원 측정기 및 품질장비 구축 400■ 차입금 상환 3,382============================================합계 8,182 ■ 제품개발 -- Engineering 소프트웨어 구입 및 연구/개발 -- 터빈 설계검증 용역 -- 터빈 시제품 자재/가공 구입 -- 터빈 시제품 제작 -- 터빈 시제품 Test 및 규격 획득 -■ 시설투자 2,100- Module 공장 신설 1,200- Finning 기계 증설 500- 3차원 측정기 및 품질장비 구축 400■
케일럼 — 사업보고서 (2023.12)

차입금 상환 3,382==========================================합계 5,482 ■ 제품개발- 차이발생액 : 2,700백만원- 차이사유 : 제품개발 연기■ 시설투자- 투자 완료■ 차입금 상환- 상환 완료=======================================본 보고서 작성 기준일 현재 미사용금액인 차이발생액 2,700백만원은 타법인 주식 및 출자증권 양수에 시용하였습니다. 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제2회 사모 전환사채 2회차 2018년 07월 23일 증권 취득자금 타법인 증권 취득 2018년에 이더블유케이 에게심지열발전 합자법인 유상증자 참여자금으로 895백만원을 사용하였고, 이후 잔여자금인 9,105백만원은 타법인주식 취득자금으로 사용하였습니다. 제3자배정 유상증자 2020년 03월 19일 타법인주식 취득자금운영자금 타법인주식 취득자금 3회차 전환사채의 발행이 지연됨에 따라 조달금액 전액을 타법인 취득자금(중도금)으로 사용하였습니다. 제3자배정유상증자 2020년 09월 17일 타법인주식 취득자금 타법인주식 취득자금 전액 타법인 취득자금(잔금)으로 사용하였습니다. 제3회 사모 전환사채 3회차 2020년 09월 24일 타법인주식 취득자금운영자금 타법인주식 취득자금운영자금 타법인주식 취득자금으로 19,000백만원, 운영자금으로 1,000백만원을 사용하였으며 당초 사용계획과 차이나는 운영자금 1,500백만원은 타법인 취득자금(잔금 및 구주매수)에 추가하여 사용하였습니다. 제4회 사모 전환사채 4회차 2021년 04월 29일 타법인주식 취득자금운영자금채무상환자금 타법인주식 취득자금운영자금채무상환자금 타법인 주식 취득 자금으로 3,810백만원, 운영자금으로 2,000백만원, 채무상환자금으로 1,000백만원을 사용하였습니다. 제3자배정 유상증자 2022년 01월 26일 타법인주식 취득자금운영자금 타법인주식 취득자금 하나아이티엠(주)의 인수대금으로 11,600백만원을 사용하였으며, 운영자금으로 3,000백만원을 사용하였습니다. 제3자배정 유상증자(전환우선주) 2022년 11월 30일 타법인주식 취득자금운영자금 타법인주식 취득자금운영자금 8,500백만원은 종속회사인 (주)케일럼엠에 대여되었고 (주)케일럼엠은 해당 대여금을 (주)하이에어의 제1회차 전환사채 인수에 사용하였습니다. 차액인 9,800백만원은 당사의 운영자금으로 사용되었습니다. 제3자배정 유상증자 2023년 05월 25일 운영자금 운영자금 차입금 상환 47억원미지급금 지급 등 37억원종속회사 대여 7억원잔액 9억원 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제15기 매출채권/미청구공사 대여금 미수금/미수수익 보증금 합계 제14기 매출채권/미청구공사 대여금 미수금/미수수익 보증금 합계 제13기 매출채권/미청구공사 대여금 미수금/미수수익 보증금 합계 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제15기 제14기 제13기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.(4) 보고기간종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 1년 6월이하 1년 6월 초과 계 일반 특수관계자 계 구성비율 나. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산 보유현황 (단위: 천원) 계정과목 제15기 제14기 제13기 비고 제 품 상 품 재 공 품
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원 재 료 저 장 품 미 착 품 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] (2) 재고자산 보유내역 및 평가내역보고기간종료일 현재 재고자산에 대한 보유현황 및 평가내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 평가손실충당금 장부금액 제 품 상 품 재 공 품 원 재 료 저 장 품 미 착 품 합 계 (3) 재고자산의 실사내용- 재고실사일 : 2024년 01월 02일- 재고실사 장소 : 본사공장- 실사입회인 : 한울회계법인 감사인당사는 2024년 01월 02일 재고자산 실사를 실시 했습니다.(재고자산 실사 기준일인 2023년 12월 31일부터 2024년 01월 02일 영업개시전까지 재고이동 사항 없음)본사공장 재고자산에 대하여 전수조사를 기본으로 실물 재고조사를 실시하고 있으며, 매 사업연도말 재고조사는 외부감사인의 입회하에 이루어지고 있습니다. 다. 공정가치평가 내역 ① 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 재무상태표 상 자산 당기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타금융자산 소 계 합 계 (단위 : 천원) 재무상태표 상 부채 당기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가 금융부채 매입채무및기타채무 리스부채 전환사채 사채 차입금 소 계 합 계 ② 공정가치 서열체계 1) 상각후원가로 계상되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 2) 금융상품 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외) 수준 3 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사의 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.한편, 당기 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 설비건설공제조합 출자금은 시장성 없는 지분증권으로서 공정가치와 원가의 차이가 유의적이지 않다고 판단하여 원가로 측정하고 있습니다 (주석 39참조). 라. 진행률적용 수주계약 현황 (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 ㈜케일럼 통영천연가스발전(열교환기) 한화건설 2021년 12월 10일 ㈜케일럼 니키소 2021년 12월 30일 ㈜케일럼 삼성엔지니어링 2022년 04월
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20일 ㈜케일럼 KHPT 2022년 05월 11일 ㈜케일럼 KHPT 2022년 05월 11일 ㈜케일럼 대우건설 2022년 06월 28일 ㈜케일럼 CPC TAIWAN(열교환기) 터보덴 2022년 08월 04일 ㈜케일럼 니키소 2022년 08월 30일 ㈜케일럼 니키소 2022년 11월 29일 ㈜케일럼 열교환기 바잔 2022년 11월 21일 ㈜케일럼 현대엔지니어링 2023년 12월 26일 합 계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 경영진단의 개요 당사 및 종속회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 대한 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.당사는 지열발전과 관련된 열수기화기, 응축기, 배관 등의 지열발전설비와 화공/LNG플랜트와 관련된 열교환기, 타워 등의 화공/LNG설비를 제조하고 있습니다. 사업부문은 지열발전 부문과 화공/LNG플랜트 부문으로 구성되어 있으며, 전통적으로 신재생에너지 중 하나인 지열발전 부문이 매출에서 큰 비중을 차치하였으나 팬데믹 이후 국내 플랜트 영업을 강화하면서 화공/LNG플랜트 부문의 매출이 크게 증가하고 있습니다. 향후 회사는 바이너리사이클지열발전소 EPC 시장을 과점하고 있는 기존 해외거래업체와의 협력을 강화하는 한편 국내 EPC업체가 발주하는 플랜트 Project 수주경쟁에 더욱 적극적으로 참가할 영업계획을 가지고 있습니다. 다. 재무상태와 영업실적(연결기준) (1)재무상태 (단위 : 백만원) 과목 2023년(제15기) 2022년(제14기) 증감율(%) [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [결손금] [비지배지분] 자본총계 1) 자산당사의 연결기준 자산총계는 2022년 대비 31.15% 감소한 88,722백만원 입니다.종속회사 (주)키위플러스가 영업권 평가를 통해 무형자산이 감소하였고, 또다른 종속회사였던 (주)케일럼엠이 보유하고 있던 (주)하이에어 전환사채에 대해 발행회사의 회생신청에 따른 대규모 손상을 인식한 것이 주요원인입니다.2) 부채 당사의 연결기준 부채총계는 2022년 대비 6.08% 감소한 63,272백만원입니다.부채의 감소는 매입채무 감소와 당사 발행 전환사채의 상환에 힘입은 바 큽니다. 3) 자본당사의 연결기준 자본총계는 2022년 대비 -58.62% 감소한 25,450백만원입니다.당사는 2023년 05월 25일 제3자배정 유상증자를 통해 자본금이 10,000백만원 늘었고, 제14기 정기주주총회 결의를 통해 자본잉여금 45,000백만원이 이익잉여금(결손금)으로 전입되었으나 당기에 대규모 결손금이 발생하면서 자본총계가 감소하였습니다.당사와 종속회사의 결손금 현황은 아래와 같습니다.(당사와 종속회사의 결손금 현황) (단위 : 백만원) 구분 2023년 2022년 (주)케일럼 (주)키위플러스 하나아이티엠(주) 당사와 종속회사인 하나아이티엠(주)의 결손금은 전년 대비 감소하였으나 종속회사 (주)키위플러스는 이연법인세 자산이 당기 법인세 비용으로 전입된 것에 주된 원인이 있습니다.(2) 영업실적 (단위 : 백만원) 과목 2023년
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2022년 증감율(%) 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익(손실) 법인세비용차감전순손실 당기순손실 (주1) 전기(2022년) 영업실적은 당기에 중단사업손익이 발생함에 따라 재계산되었습니다.1) 매출액매출액은 2022년 대비 8.61% 증가한 84,547백만원을 달성하였습니다.전년대비 매출액 증가의 원인으로 특별한 사항은 없습니다.2) 영업손실연결기준 2022년 대비 -33.93% 감소한 -4,409백만원을 기록하였습니다.주요원인으로는 임원퇴직에 따른 퇴직급여 증가, 방산사업에서 발생한 채권대손의 인식 등 판관비 증가를 꼽을 수 있습니다.당사와 종속회사의 개별영업손실은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 (주)케일럼 (주)키위플러스 하나아이티엠(주) 영업이익(손실) 3) 당기순손실연결기준 2022년 대비 152.45% 감소한 -54,747백만원을 기록하였습니다.당사는 2023년 12월 29일 이사회 결의를 통해 항공사업 종료와 종속회사였던 (주)케일럼엠의 매각을 결정하였습니다. 이에 따라 중단사업손실 -26,936백만원이 발생하였으며, 계속사업손실 역시 -27,811백만원이 발생하였습니다.계속사업손실의 주된 원인은 앞서 언급한 종속회사의 무형자산(영업권) 손실과 방산사업의 대손인식 외 주가하락에 따른 전환우선주 관련 평가손실을 꼽을 수 있습니다. 라. 유동성 및 자금조달과 지출(연결기준) (단위 : 백만원) 과 목 제15기 제 14 기
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IV. 외부감사 실시내용·························· 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 스마트레이더시스템 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 주식회사 스마트레이더시스템(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2023년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.우리는 하단에 기술된 사항을 이 감사보고서에서 커뮤니케이션할 핵심감사사항으로 결정하였습니다.수익인식의 적정성핵심감사사항으로 결정된 이유매출액은 회사의 핵심 재무성과 중 하나이며, 영업성과에 대한 시장참여자의 기대가 존재하는 영역으로 수익의 인식과 관련하여 고유한 위험이 존재하며, 이러한 관점에서 수익의 인식과 관련한 기간 귀속 및 과대 계상 오류의 가능성이 존재한다고 판단하였습니다. 이에 따라 수익인식의 적정성을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함합니다.- 수익인식과 관련된 회사의 내부통제절차의 이해- 매출로 인식된 거래 중 특정항목을 추출하여 발생내역과 수익인식의 적정성에 대한 증빙 검사 수행- 보고기간말에 근접하여 발생한 매출 중 특정 항목을 추출하여 기간귀속에 대한 증빙 검사 수행- 거래처에 대한 매출채권 외부조회절차 및 미회신 조회서에 대한 대체적 감사절차 수행 기타사항 주식회사 스마트레이더시스템의 2022년 12월 31일로 종료된 보고기간의 재무제표는 대성삼경회계법인이 감사하였으며, 이 감사인의 2023년 3월 16일자 감사보고서에는 해당 재무제표에 대하여 적정의견이 표명되었습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의
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일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ·부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ·상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. ·재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다.·경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ·공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다. 우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을 내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다. 이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 김태훈입니다. 서울특별시 종로구 우정국로 48 삼 덕 회 계 법 인 대표이사 공인회계사 김 명 철 2024년 3월 13일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 주식회사 스마트레이더시스템 제 7(당)기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 제 6(전)기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 스마트레이더시스템 대표이사 김용환 본점 소재지 : (도로명주소) 경기도 성남시 분당구 성남대로 925번길 41, 3층(야탑동, 파인디지털) (전 화) 재 무 상 태 표 제 7(당)기 2023년 12월 31일 현재 제 6(전)기 2022년 12월 31일 현재 주식회사 스마트레이더시스템 (단위 : 원) 과 목 제 7(당) 기 제 6(전) 기 자 산
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II. 비유동부채 1. 리스부채 4,5,6,17> 2. 기타비유동부채 18> 부 채 총 계 자 본 1. 자본금 1,21> 2. 자본잉여금 21> 3. 기타포괄손익누계액 4. 기타자본 22> 5. 이익잉여금(결손금) 23> 자 본 총 계 부채와 자본총계 "별첨 주석 참조" 포 괄 손 익 계 산 서 제7(당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제6(전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 주식회사 스마트레이더시스템 (단위 : 원) 과 목 제 7(당) 기 제 6(전) 기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (주)스마트레이더시스템(이하 "당사")은 4D 이미징 레이다의 핵심인 비균일 배열 안테나 설계부터 고난이도의 실시간 레이다 신호처리 기술 및 인공지능 기반의 사물인식 알고리즘 등 4D 이미징 레이다의 원천기술과 혁신사업 역량을 갖춘 글로벌 혁신 이미징 레이다의 개발, 제조 회사입니다.당사는 자율주행에서 검증된 4D 이미징 레이다 기술의 플랫폼화를 통하여 다양한 4차 산업 분야에 진출하고 있습니다. 자율주행 차량 및 농기계는 물론이고 ADAS용 특수 차량, 사업장 사고예방을 위한 특수 운반체 등의 시장에서 한국, 미국, 유럽 및 일본의 글로벌 업체들과 협력 중이며, Anti-Drone 시장에 관련 제품을 수출 중이며, 배달용 및 농약 살포용 드론 제품에 적용될 레이다도 개발 중입니다. 상황 판단에 대한 정확도가 높으면서 개인의 사생활을 보호할 수 있는 4D 이미징 레이다만의 장점을 살려서 병원을 비롯한 국내 및 일본 헬스케어 관련 기관과의 협업을통하여 헬스케어 시장에도 진출하였습니다. 또한 검증된 기술을 활용하여 시큐리티, 건설용 중장비, 특수 차량 및 가전 시장에서도 성과를 내고 있습니다. 당사의 다양한 주요 사업의 내용과 제품의 발전 과정은 아래와 같습니다. 스마트레이더시스템 사업의 내용.jpg 스마트레이더시스템 사업의 내용 출처: 당사 내부자료 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황1) 모빌리티 제품군 구 분 제품별 분류 사업용도별 분류 모빌리티 자율주행차량 및 ADAS용 Level 3 이상 전방 및 측방 레이다 특장차량용 특수차량, 건설중장비의 안전사고 예방용 드론용 배달용 모빌리티용으로는 운전자 보조 및 자율주행용 레이다, 특장차량용 레이다, 드론용 레이다가 있습니다. (i) 자율주행차량 및 ADAS용 레이다 당사의 타겟 감지거리 350미터 이상, 해상도 가로 1º, 세로 2º 고해상도의 레이다 제품은 차량의 빠른 이동 속도를 감지하고, 사물의 형태를 신속하고 정확하게 감지할수 있는 제품으로 Level 3 이상의 자율주행 차량의 전방과 코너 레이다 및 최적의 ADAS용으로 평가 받고 있습니다.또한, 앞으로 초고해상도 이미징 레이다 RETINA-6F를 개발하여 글로벌 최고 수준의 제품 경쟁력을 확보하고자 합니다. 이러한 기술력으로 당사는 이미 글로벌 OEM 및 Tier 1 들에게 4D 이미징 레이다의 글로벌 선두 주자로 인지되고 있습니다. [당사 자율주행용 4D 이미징 레이다 제품 비교] 비교 항목 고성능 이미징 레이다 초고해상도 이미징 레이다 RETINA-6F 최대 감지 거리 250미터 이내 300미터 이상 각도해상도 수평 2도 / 수직 5도 수평 1도 / 수직 2도 주 장착 위치/수량 전후측방 (코너) 4개 전방 1개 목표 시장 자율주행 Level 3 이상 자율주행 Level 4 이상 출시 일정 2022년 12월 B샘플 2023년 12월 A샘플 (2023년 4월 북미 FCC 인증 취득) (성능 확보) 출처: 당사 내부자료 테슬라로부터 시작된 "소프트웨어 정의 차량 (Software Defined Vehicle_SDV)"의 대두와 맞물려 SDV에 적합한 센서들이 출시될 것으로 예상되는 시점에서 당사는 세계적으로 기술을 선도하는 SDIR (Software Defined Imaging Radar) 을 CES 2023 에서 발표하였습니다. SDIR을 채택하면 동일한 레이다 하드웨어 사양으로 최대 10배의 성능을 낼 수 있습니다. 당사가 개발한 SDIR제품은 가격 경쟁력, 낮은 에너지 소모량, 소형화 등의 장점이 있어 전기차 시대에 완성차 업체의 자율주행 및 ADAS목적으로 최적, 최고효율의 제품으로 판단됩니다.본 제품으로 당사는 현재 자율주행차량용 이미징레이다를 개발하고 있으며, 2024년부터 양산 목표로 개발 중입니다.(ii) 특수차량용 레이다특수목적 차량의 스마트화/전동화에서 레이다는 전후방 감지와 운전자 시야 바깥의 장애물을 감지하여 작업환경의 안전을 확보하는 역할 및 자율작업이라는 특수목적 차량의 새로운 트렌드에서 차량의 눈 역할을 수행하고
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있습니다.여기서 특수목적 차량이라함은 대형 쓰레기차, 트럭, 포크레인, 휠로더, 농기계, 장입차 등 어려운 작업 환경과 대형화된 작업 수단으로 사각이 발생하여 인명 등 손실 발생이 빈번한 차량을 말합니다.2021년부터 해외의 대형 쓰레기차에 탑재되어 인사 사고를 예방하는 목적으로 납품 되었으며, 최근에는 전선 등 작업 장애물 및 쓰레기 투적 횟수를 감지하는 목적의 레이다까지 공급되고 있습니다. 또한, 해외 대형 트럭의 사고 방지용 레이다가 납품되었고, 국내로 확대되어 대형 건설중장비 회사에 모듈 형태의 제품이 이미 공급되고 있습니다. 산업안전의 목적으로 대형 사업장에 활용되는 장입차 등 특수목적 운반체에 장착되어 인명사고 방지용으로 활용되고 있으며, 각종 여타 대형 사업장으로 확대되어 당사의 레이다가 가진 장점을 최대한 활용하여 제품화가 진행되고 있습니다. (iii) 드론용 레이다배달용 드론은 최근 북미 일부 지역에서 시범적으로 무인 배달 드론이 가동되면서 주목을 받고 있는 사업 분야입니다. 이러한 무인 드론 배송 사업이 성공적일 경우 북미 전 지역으로 확장 예정에 있으며, 이 경우 요구되는 드론의 대수가 매우 많기 때문에 드론 한 대당 최대 6대씩 탑재되는 레이다 센서의 시장 규모는 더욱 클 것으로 예상됩니다. 최근 국내외적으로 배달용 드론 시장 확대가 예상되고 있습니다. 북미지역에서 기존 고객 외에도 배달용 드론을 사업화 하고자 하는 업체들이 많아 시장의 확대가능성은 아주 높습니다. 당사는 현재 해외 고객사와 배달 드론용 제품 개발이 종료되어 현지 테스트 중에 있습니다.또한, 최근 국내 농약 살포 드론 생산 업체와 협업 계약을 체결하고 국내의 다양한 목적의 드론에도 적용할 수 있도록 진행중입니다. 이외에도 항만, 도서지역에서의 의약품 공급 등 드론의 용도가 국내에서도 확대되고 있습니다.한편, 당사의 유해 드론(Anti-Drone)용 레이다 제품은 적 유해 드론 등의 침입시 방어용 드론에 장착되어 유해 드론을 추적, 격추하는 용도로 사용되는 이미징 레이다입니다. 더불어, 임무 수행 후 복귀하는 드론의 안전한 착륙을 위한 나무 등 장애물 감지를 위한 레이다(Range Finder)도 개발하고 있어 시장 확장력이 존재합니다.최근 중동 및 유럽 등에서 드론 활용이 실재 전장에서 빈번하여, 앞으로 당사 제품의 활용도는 대폭 증가할 것으로 예상됩니다.2) 비모빌리티 제품군 구 분 제품별 분류 사업용도별 분류 비모빌리티 헬스케어용 낙상감지 및 사고 예방 산업용 가전제품 에너지 절감용 스마트시티용 C-ITS용 공공안전용 당사의 비모빌리티 제품은 크게 헬스케어용, 산업용, 스마트시티용 제품으로 분류됩니다.(i) 헬스케어용 레이다헬스케어용 이미징 레이다는 4D 포인트 클라우드를 기반으로 기존의 싱글 레이다로는 감지가 어려웠던 사람의 자세 변화, 낙상을 감지하고, 감지된 포인트 클라우드 데이터를 당사가 직접 개발한 인공지능 자세인식 엔진과 신호처리 알고리즘을 활용하여 보다 정확하고 다양한 인식 데이터들을 제공하여 기존 싱글 레이다의 한계를 뛰어넘고 있습니다. 국내 뿐만 아니라 일본, 미국 등 해외에서도 동일한 용도의 제품 공급이 확대될 것으로 예상됩니다.또한 한국보다 고령화 시대를 먼저 맞이한 일본의 가정 내 긴급상황 발생시 구조할 수 있는 용도로 당사의 싱글레이다 개발을 완료하고, 일본 현지에서 테스트 중에 있으며, 2024년 3분기부터 매출이 확정적입니다. (ii) 산업용 레이다ESG경영이 대세로 자리 잡은 현재의 산업계에서 Energy Saving Efficient는 경제적인 효과 이상의 가치입니다. 이러한 산업계 분위기 및 제품의 트렌드에 따라 당사의 레이다가 적용되고 있으며, 당사 국내 대형 고객사는 AI를 적용한 레이다를 활용하여 에너지소비효율 및 사용자의 편의를 최대화하는 가전제품을 출시 준비하고 있습니다.스마트 가전시장에서 레이다의 적용을 적극적으로 진행하는 분야는 에어컨, 냉장고, TV, 모니터 제품들이며 해당 품목들은 가전사들의 매출액 비중이 크고, 사용자가 오랜 시간 사용하는 제품으로 친환경, 고효율 제품의
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경쟁력으로 평가되고 있습니다.2023년말 프리미엄급 및 유럽 수출향 에어컨용 레이다 공급이 시작되었고, 일반 보급형 에어컨용으로의 확대 공급이 확대되고 있으며 이후 TV 등으로 확대될 예정입니다.또한, 당사는 가전 시장에 이어 새롭게 떠오르는 엘리베이터용 레이다 시장에 진입하였습니다. 현재 당사의 스마트 엘리베이터용 레이다가 공급중이며, 최근 기존 엘리베이터 교체 및 신규 설치시 스마트 엘리베이터용으로 확대 예정입니다. 한편, 당사는 2019~2021년 3년에 걸쳐 유량 측정이 가능한 레이다를 개발하였고 미국 FCC 인증을 취득하였습니다. 해외에서 당사의 유량측정용 레이다를 플라스틱 탱크 외부 상단에 설치해서 유량을 측정하는 방식을 취하여 간편한 설치, 간단하고 빠른 유량체크를 마케팅 포인트로 해외의 화학 및 정유 회사들을 대상으로 영업 중입니다. 당사 제품군은 탱크 뚜껑이나 상부에서 전파를 통해 액체의 수위를 정확히 감지하도록 하는 Level Meter 전용 레이다 및 Horn 안테나가 장착된 RM 계열 모듈 제품으로, 세계 굴지의 정유 및 유류회사 등에서 오랜 기간 테스트를 해 왔으며, 2024년 본격적인 양산 공급이 예정되어 있습니다.(iii) 스마트시티용 레이다당사는 2019년초부터 지능형교통시스템 (ITS) 회사인 해외 고객사와의 협력을 통해 레이다를 활용한 해외 ITS 시장에 진출하였습니다.통상의 경우 카메라만으로 교통량 측정이 가능하지만, 날씨가 나쁠 경우나 햇빛이 강할 경우 카메라가 원활하게 동작하지 않을 수 있습니다. 이러한 상황에서 당사의 레이다는 차량 감지의 성능을 유지하면 교차로를 지나는 교통량을 잘 측정합니다. 고객사는 이렇게 측정한 교통량 정보를 가지고 교통 신호를 제어함으로써 교차로의 차량 소통을 원활하게 합니다. 해외에서의 이러한 성공 사례로 국내에서도 레이다 제품을 개발하여 지능형 교통시스템 시장에 진입하고, 과속차량 감지 등의 용도로 이미 국내 다수 지점에 설치 운용중입니다.또한 당사는 서울시 지하철 8호선, 9호선 및 5호선의 노후 통합 모니터링 시스템 개량 사업에 참여하여 화장실 내 재실(在室)감지 레이다를 공급하였습니다.당사가 공급한 레이다는 단순 재실감지 뿐만 아니라 기존의 PIR 센서, 열감지센서로는 제대로 된 감지가 어려웠던 장시간 사용과 바닥 누움 등의 까다로운 상황에 대한 감지기능들을 안정적으로 제공함으로써 지하철 관리 인원들 사이에 당사 레이다에 대한 호감도를 높이고 있습니다.이러한 품질과 기술력으로 2023년 서울 지하철 5호선 신규사업도 수주하여 매출 증가는 물론 사회적 기업으로서의 역할도 수행중입니다. 나. 주요 제품 등의 매출 현황 (단위 : 천원) 대분류 중분류 2023연도(제7기) 2022연도(제6기) 2021연도(제5기) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 모빌리티 자율주행 특수장비차 드론 비모빌리티 헬스케어 산업 스마트시티 합 계 주) 연결재무정보 기준 다. 주요 제품 등의 가격변동 원인 당사 주요 제품의 가격변동 원인은 아래와 같습니다.첫째, 현재 매출 품목이 양산 제품과 테스트용 샘플이 혼재되어 있어 가격 변동폭이 커 보일 수 있습니다. 이는 향후 양산 품목과 수량이 증가함에 따라 적정한 한계이익률을 보장하는 안정된 판매가격으로 수렴할 것으로 판단됩니다.둘째, 당기말 기준 해외매출 비중이 59%를 차지하는 등 다수의 해외 수출로 인하여 글로벌 환율 변동에 의한 가격 변동 및 매출액 변동이 발생할 수 있습니다.셋째, 당사는 통상적으로 개발 수주시 고객사로부터 제품 개발비를 먼저 받고 추후 양산 매출단가를 낮춰주는 정책을 쓰고 있습니다. 이는 중소 벤처기업의 초기 개발비 부담을 줄이기 위한 전략입니다.넷째, 국가 정책상 공급을 하게 되는 경우 수량이 증가할 가능성이 많고, 노인, 장애인 등 사회적 약자에 대한 긴급 상황 구조 및 생명과 직결되는 제품 공급이기 때문에 일반 기업보다 낮은 가격을 유지하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항(1) 매입 현황 (단위 : 천원) 매입유형 품 목 내수/수입 2023연도(제7기)
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2022연도(제6기) 2021연도(제5기) 원재료 IC류 내 수 수 입 소 계 IC류 외 내 수 수 입 소 계 PCB 내 수 수 입 소 계 기구물 내 수 수 입 소 계 기타 내 수 수 입 소 계 원재료 소계 내 수 수 입 소 계 외주가공비 SMT, 조립, 포장 등 내 수 수 입 소 계 합 계 내 수 수 입 합 계 (2) 원재료 가격변동 추이 지난 2년간 반도체는 공급부족으로 대부분의 품목에서 가격이 연간 5 ~ 15% 상승하였습니다. 그러나 '23년부터 공급 부족이 다소 완화되면서 가격이 하락하는 동향이 감지되고 있습니다. 특히 당사가 주력하는 밀리미터 웨이브 레이다에 사용하는 Radar 전용 IC는 시장에 출시된지 얼마되지 않아서 규모도 미미하고 판매 회사도 소수로 가격이 상대적으로 높았습니다. 최근 레이다 제품의 시장이 확대되면서 다양한 업체에서 새로운 Radar IC가 출시되어 경쟁에 의한 가격 하락의 분위기가 형성되고 있습니다.당사는 제품별 특성에 맞춰 3개 Maker의 Radar IC를 적용하고 있으며, 각 Maker와 긴밀히 협조함과 동시에 Maker간의 가격 경쟁을 유도하여 당사의 구매 가격을 인하시키고 있습니다.PCB도 레이다의 시장 출시가 증가하면서 원재료 Maker들의 가격 경쟁이 시작되고 있습니다. 당사는 지금까지 안테나 층에 R사 재료를 100% 사용하였으나, T사 재료로 이원화하여 단가 인하를 최대한 이끌어 낼 계획입니다.당사의 추정에 의하면 향후 5년간 Radar 전용 IC와 PCB 등 레이다용 부품 가격은 하락하는 추이를 보일 것으로 예상하며, Radar IC의 하락 추이가 더 강할 것으로 예상됩니다. (3) 주요 매입처주요 원재료 등의 가격은 원재료 품목별로 가격이 상이하여 일률적인 가격 산출은 불가합니다. 다만, 당사의 주요 원재료인 IC류는 3개 Maker 본사와 별도의 공급계약에 의해 안정적이고 유리한 공급을 받고 있으며, PCB 등 기타 자재는 매입처와의 계약에 의해 영업 기밀로 처리하게 되어 있어 기재 생략하며, 당사와 원부자재 매입 외에 어떠한 특수 관계의 위치에 있지 아니합니다.나. 생산 및 생산설비에 관한 사항(1) 생산능력 및 생산실적레이다는 주거용 실내외, 산업 현장, 자동차, 로봇, 드론 등 다양한 사용처에서 안전을 위한 목적으로 사용되기 때문에 고객의 요구 성능과 수량이 다양하고, 다품종 대응, 단납기 그리고 높은 생산 품질이 요구됩니다. 이러한 제품 특성과 생산 요구에 부응하여 사업 경쟁력을 조기에 확보하기 위하여 당사는 레이다 제품 및 전용 공정 설계를 전문적으로 수행하고, 제품 생산은 전문 외주 업체에서 100% 생산하는 방식을 채택하고 있어 생산능력이나 생산실적을 산정하기가 어렵습니다. 현재 협력중인 외주생산 파트너사는 2개 회사로 당사의 제품 생산에 적합한 인증을 보유한 생산업체를 산정하였습니다. (2) 생산설비에 관한 사항당사는 사업보고서 제출일 현재 자체적인 생산설비가 없이 전량 외주생산을 진행하고 있기 때문에 해당사항이 없습니다 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위 : 천원) 구분 대분류 중분류 수출/내수 2023연도(제7기) 2022연도(제6기) 2021연도(제5기) 제품 모빌리티 자율주행 수출 내수 특수장비차 수출 내수 드론 수출 내수 비모빌리티 헬스케어 수출 내수 산업 수출 내수 스마트시티 수출 내수 소 계 수출 내수 소계 용역 모빌리티 자율주행 수출 내수 특수장비차 수출 내수 드론 수출 내수 비모빌리티 헬스케어 수출 내수 산업 수출 내수 스마트시티 수출 내수 소 계 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 합계 주) 연결재무정보 기준 나. 판매경로(1) 판매조직 당사의 판매조직은 크게 영업부, 마케팅, 미주 영업을 담당하는 미국현지 법인(SRS.AI, Inc.)으로 구성되어 있습니다. 당사 영업 조직도.jpg 당사 영업 조직도 국내외 영업 총괄은 대표이사가 직접 지휘하고 있습니다. 대표이사는 엔지니어 출신이면서 미국 현지 근무 경험이 많고, 국내 대기업 근무 경험도 있어 효율적인 영업 조직 및 고객 관리, 기술적 이해도도 가능하여 최적의
스마트레이더시스템 — 사업보고서 (2023.12)

조직으로 판단됩니다.영업부는 전문영업 임원급이 총괄하고 있고, 직원 4명이 국내외 영업을 사업분야별로 전담하고 각자 해당 분야 전문가로서 오랜 경험을 보유하고 있습니다. 또한, 마케팅 부서는 국내외 고객 발굴과 Sales Promotion에 유용한 미디어 대응을 전담하고 있습니다.본사의 영업 및 마케팅 조직 외에도 글로벌 시장의 고객 지원 및 신규 고객 개척을 위해 가장 큰 시장인 미국에 현지 사무소를 '20년 4월에 설립하여 운영하고 있고, 자본금 증자와 인력보강으로 영업 경쟁력 강화를 지속적으로 하고 있습니다. 두번째 주요 해외시장인 일본은 현지 대형상사 3개 업체와 대리점(Distributor) 계약을 통하여 고객들을 지원 및 발굴하고 있습니다. 대표적으로 N사, M사, S사가 당사의 일본 판매 네트워크입니다. 특히 N사는 당사에 지분 투자까지 진행한 전략적 파트너로서 일본 뿐 아니라 N사가 보유하고 있는 북미, 유럽, 동남아시아의 해외법인들을 통하여 당사와 함께 고객 개척활동을 전개 중에 있습니다. (2) 판매 경로 매출유형 품 목 구 분 판매경로 제품 매출 ADAS/AD 국내 특수차량 국내 당사→ SI사→ OEM (중장비) C-ITS 국내 당사→ SI사→ 지자체/경찰청 공공화장실 국내 당사→ 서비스사업자→ 서울교통공사/관공서/대형유통사 낙상 예방 국내 당사→ (SI사)→의료기관 고립가구안전 국내 당사→ 서비스사업자→ 지자체/민간요양회사 가전센서 국내 당사→ 가전제조사 작업자안전 국내 당사→ 서비스사업자→ 공장/국립연구소 ADAS/AD 수출 당사→ Tier1 또는 Tier2 ADAS/AD 수출 수출 당사→ Agent→ 고객사 드론 수출 당사→ 방위 시스템 제조사 드론 수출 당사→ 고객사 특수차량 수출 당사→ SI사→ 차량운영 전문회사(Fleet management) 수위 측정 수출 당사→ SI사→ Oil회사 C-ITS 수출 당사→ SI사→ 국가 또는 지역벌 local 발주처 수출 당사→ Distributor→ 의료제품제조사→ 요양병원 당사는 수출 비중이 크므로, 해외 고객사 발굴 및 영업을 위해 일본계 Distributor 3곳과 미국 현지 법인을 적극 활용하고 있습니다. [최근 3개년 판매경로별 매출현황] (단위: 천원, %) 판매경로 2023년 2022년 2021년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 직접 판매 간접(파트너사) 판매 합 계 주) 연결재무정보 기준 당사의 간접(파트너스사) 판매경로는 총 3가지로 분류됩니다.첫째, N사 등의 일본계 3곳의 파트너사를 통한 일본시장 매출과 미국 현지 법인 등을 통한 북미시장 매출이 있습니다.둘째, 당사가 파트너사에 핵심 레이다모듈을 판매하고 파트너사에서 간단한 후공정을 거쳐 최종 고객사에 판매하는 경우가 있습니다.셋째, 당사의 파트너사가 고객사를 발굴하고 당사가 최종 고객사에게 제품을 판매하는 경우가 있습니다.2023년의 경우 일본계 파트너사 3곳을 비롯한 국내외 총 11곳을 통한 간접매출이 발생하였습니다. 가전, CITS, 건설용 중장비 등 다양한 분야에서 매출이 본격화됨에 따라 간접매출 비중은 전년도 대비 3% 증가한 21%로 증가하였습니다. (3) 판매 전략자율주행차용 4D 이미징 레이다 등 당사의 제품은 특정 국가나 기업, 지역에 국한되지 않는 사업 분야이므로 당사는 국가별 판매전략을 수립하고 있습니다. 한국, 미국, 일본, 유럽 등 각 대륙별 전략을 달리하여 고객이 요구하는 사양의 제품을 개발하고 있으며, 해외 Dstributor도 적극 활용하고 있습니다.지역별 판매전략을 기반으로 하고, OEM 및 Tier1 들의 향후 기술 전개 방향을 파악하고 있습니다. 자동차 관련 고객 외 각 Business Category 별 고객들에게 당사의 제품을 소개하기 위해 매년 주기적으로 열리는 저명한 해외/국내 전시회 및 세미나에 참가하여 기술 및 제품 소개를 진행하고 있으며, 이를 통해 참가/참관하는 업체의 유력 인력들과의 컨택 정보 확보, 주기적인 교류를 통해 고객사별 시장의 니즈를 업데이트하여 판매전략을 보완하고 있습니다.당사의 구체적 판매 전략은 아래와