chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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부채감소를 위한 운영 효율화 및 자본 확충 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다. (2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어 있습니다. (3) 금융위험관리1) 금융위험관리목적연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 유동성위험, 신용위험, 시장위험(통화위험,공정가치이자율위험, 유가변동위험 및 가격위험 포함)을 포함하고 있습니다. 2) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험 관리에 대한 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하고 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다. 3) 신용위험관리신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당기말 현재 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금 및 수취채권은 존재하지 않으며, 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내고 있습니다. 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.4) 시장위험가. 외화위험관리 외화위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 나. 이자율위험관리이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 고정 및 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 다. 기타 가격위험요소연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. 외 주요자회사> [㈜대한항공] 가. 위험관리 (1) 환율변동 위험 당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 주로 달러화에 노출되어 있으며, 기타 통화로는 엔화, 유로화, 위안화 등이 있습니다. 환율변동으로 인한 위험을 관리하기 위해 통화별 수입/지출 균형화 차원에서 원화와 엔화 등으로 차입 통화를 다변화하여 달러화 차입금 비중을 축소시키고 있으며, 회사 내부 정책에 따라 통화 파생상품 계약 등을 통해 환율변동 위험을 지속적으로 관리하고 있습니다. 환율변동 위험은 정기적으로 평가되며, 파생상품 계약은 사전에 승인된 한도 내에서 관리하고 있습니다. (2) 이자율변동 위험 당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율변동 위험에 노출되어 있습니다. 이자율변동 위험을 관리하기 위하여, 회사는 원화와 엔화 등 저금리 잉여통화 고정금리 차입을 최대한 추진하고 있으며, 회사 내부 정책에 따라 이자율 파생상품 계약 등을 활용하고
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있습니다. 이자율변동 위험은 정기적으로 평가되며, 파생상품 계약은 사전에 승인된 한도 내에서 관리하고 있습니다. (3) 유가변동 위험 항공유 등 석유제품의 시장 가격은 세계 원유 시장의 수요와 공급을 결정하는데 영향을 미치는 여러 가지 요소들로 인해 크게 변동합니다. 이 요소들은 당사의 최대 사업부문인 항공운송사업부의 영업 성과 및 현금흐름에 영향을 미칩니다. 회사는 유가 변동 위험에 대응하기 위해 회사 내부 정책에 따라 유가옵션계약 등을 활용하여 관리하고 있습니다. 유가변동 위험은 정기적으로 평가되며, 유가 파생상품 계약은 사전에 승인된 한도 내에서 관리하고 있습니다. (4) 기타 가격위험요소 당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지 않습니다. (5) 위험노출 정도 및 관리 전략 연결실체가 노출된 위험의 대부분은 지배기업인 대한항공이 차지하고 있으며, 대한항공은 유가, 환율, 금리 변동성을 제거 혹은 최소화하기 위하여, 체계적이고 적극적인 시장 위험관리를 수행하고 있습니다. 위험관리는 크게 Natural Hedging 과 Active Hedging 의 두 가지로 구분됩니다. 대한항공의 위험관리 전략은 위의 두 가지 Hedging기법을 사용함으로써 시장의 위험 요소를 최소화하는데 있습니다. 2023년 월말 기준 , 당사가 위험에 노출된 포지션과 변동성 및 대응전략은 아래 표와 같습니다. 변수 Position 영향 우리회사 위험관리 (Strategy) 유가 연간 예상 유류 소모량:약 3천 1백만 배럴 유가 1달러(배럴당) 변동 시: 약 3천 1백만불 손익변동 발생 ● 원화 고정금리 차입 추진 ● 엔화/유로화 등 잉여 저금리 통화 고정금리 차입 (파생상품을 통한 헷지) ● 유가 - 연간 예상 유류 소모량의 최대 50% 내 헷지 시행 - 시장 상황 및 유가 수준 고려하여, 적합한 헷지 상품 활용(당사는 주로 Zero Cost Collar 상품 이용) ● 환율/금리 - 통화/이자율 스왑 계약 등을 통해 차입구조 관리 환율 평가손익 측면 순외화부채: 약 27억불 환율 10원 변동 시: 약 270억원의 외화평가손익 발생 연간 예상 달러 부족량: 약 14억불 환율 10원 변동 시: 약 140억원의 Cash 변동 발생 금리 고정금리차입금: 약 5조원 (리스회계기준 변경: 1.2조원 제외)변동금리차입금: 약 4.2조원 평균 금리 1% 변동 시: 약 420억원의 이자비용 증감 발생 (6) 위험 관리 조직 (가) 대한항공은 상기 위험을 헷지하기 위해 아래와 같은 리스크 관리 방법을 시행 중입니다. 1) 내부적 리스크 관리방법 2) 외부적 리스크 관리 방법 - 유가: 유류비 변동을 최소화하기 위한 헷지 실행 (선도(Forward), 스왑(Swap), 옵션(Option) 등 파생상품을 이용) - 통화: Exposure의 일정부분에 대한 헷지 실행 (선도(Forward), 스왑(Swap), 옵션(Option) 등 파생상품을 이용) (나) 대한항공은 현재 자금기획팀에서 6명의 리스크 관리 담당이 업무를 전담하고 있습니다. [(주)한진] 연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래 현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다. (1) 외환위험외환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는
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해외영업활동과 해외종속기업에 대한 순투자로 인하여 USD 등에 대한 환위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 주요 화폐성자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천) 구 분 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD EUR GBP HKD JPY SGD CNY 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD EUR GBP HKD JPY SGD CNY 상기 민감도 분석은 기능통화 이외의 외화로 표시된 지배기업의 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (2) 이자율 위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 일부 사채 및 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결실체의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 고정이자율 금융부채과 변동이자율 금융부채의 적절한 균형을 유지하고있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 변동금리부 금융부채로 1년 간 발생하는 이자비용의 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자비용 (3) 기타 가격위험 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 상장지분증권은 가격변동위험에 노출되어 있으며, 당기말 현재주가가 5% 변동시 상장지분증권의 가격변동이 총포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 5% 상승시 5% 하락시 법인세효과 차감전 총포괄손익 법인세효과 법인세효과 차감후 총포괄손익 나. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. (1) 매출채권 및 기타채권연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권및기타채권의 당기말 잔액입니다.연결실체는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (2) 기타의 자산 및 지급보증현금, 단기예금 및 임차보증금 등으로 구성되는 연결실체의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 (주)우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.연결실체의 지급보증으로 인한 신용위험에 대한 최대 노출정도는 주석6에 기재된 지급보증액입니다. 다. 유동성 위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 연결실체의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 3개월
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이내 3개월 ~ 1년 1 ~ 2년 2 ~ 5년 5년 초과 매입채무및기타채무 단기차입금(*) 사채(*) 장기차입금(*) 기타금융부채(*) 자금보충의무 리스부채 (*) 만기분석시 예상 이자비용을 포함하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1 ~ 2년 2 ~ 5년 5년 초과 매입채무및기타채무 단기차입금(*) 사채(*) 장기차입금(*) 기타금융부채(*) 자금보충의무 리스부채 (*) 만기분석시 예상 이자비용을 포함하였습니다. 연결실체의 지급보증으로 인한 유동성위험에 대한 최대 노출정도는 (주)한진 제68기 사업보고서 내 연결재무제표 주석 6에 기재된지급보증액입니다. 라. 자본위험관리 자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동 유지, 주주가치의 극대화, 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 적정한 신용등급 유지 및 상향을 위해 자본비율을 관리하고 있으며, 경제환경의 변화와 흐름에 맞추어 자본구조의 적정성 확보를 위한 노력을 하고 있습니다. 이를 위하여 연결실체는 자기주식을취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당기 중에는 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결실체는 순부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 순부채는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감하고 산정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 유동성장기차입금 리스부채(유동) 유동성 상환우선주부채 사채(유동) 장기차입금 리스부채(비유동) 상환우선주부채 사채 차감: 현금및현금성자산 순부채 자기자본 부채비율(%) 2. 파생상품 등 거래 현황 가. 한진칼 연결실체는 이자율 위험을 회피하기 위해 금융기관 차입금 100,000백만원에 대하여 이자율 스왑계약을 체결하였으나, 당기 중 차입금을 상환하여 이자율 스왑 계약을 청산하였습니다.(1) 당기말의 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 거래개시일 만기일 명목금액 수취금리 지급금리 우리은행 CD+2.17% (2) 파생상품거래 및 평가손익의 내역 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초 평가 거래손실 처분 기말 나. 주요자회사 [㈜대한항공] (1) 당기말 현재 연결실체는 유가변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 유가옵션계약과 환율 및 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 통화이자율스왑계약 등을 한국산업은행 등 금융기관과 체결하고 있으며, 당기말 현재 당사 및 종속회사의 파생상품 약정내역은 다음과 같습니다. 구분 계약잔액 거래상대방 최초계약일 최종만기일 비고 계약내용 유가옵션 BNP 외 개 금융기관 2022년 08월 18일 2025년 10월 31일 매매목적회계 PUT/CALL 헷지 계약가격에 따른 ZERO COST COLLAR 방식 정산 이자율스왑 우리은행 2023년 02월 22일 2025년 02월 27일 매매목적회계 원화 변동금리 부채를 원화 고정금리 부채로 변경 (이자교환방식) 통화이자율스왑 산업은행 외 1개 금융기관 2019년 05월 28일 2032년 08월 30일 매매목적회계 달러 변동 또는 고정금리 부채를 엔화 고정금리 부채로 변경 산업은행 외 5개 금융기관 2017년 06월 05일 2027년 11월 17일 매매목적회계 달러 변동 또는 고정금리 부채를 원화 고정금리 부채로 변경 통화선도계약 SC제일은행 2023년 10월 11일 2024년 03월 22일 매매목적회계 엔화를 미리 정한 약정환율로 만기일에 매입 (2) 파생상품 계약과 관련하여 당기 중 당사의 연결재무제표에 미친 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 연결재무상태표 연결손익계산서 파생상품자 산 파생상품부 채 파생상품평가이익 파생상품평가손실 파생상품거래이익 파생상품거래손실 유가옵션 통화이자율스왑 이자율스왑 통화선도 계약 합 계 [㈜한진] 공시서류 작성 기준일(2023.12.31) 현재 연결실체는 이자율 스왑계약 및 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. 연결실체는 동 파생상품에 대해 위험회피회계를 적용하고
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있지 않습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위:천USD) 거래금융기관 종류 거래개시일 만기일 명목금액 수취금리 지급금리 (주)우리은행 이자율스왑 (주)우리은행 통화스왑(주1) (주1) 연결실체가 (주)우리은행과 체결한 통화스왑에 적용되는 계약환율은 1,281.5원(KRW/USD)입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등 가. ㈜한진칼당사는 지주회사로서, 대한항공과의 인적 분할 시, 대한항공이 소유하던 상표권을 승계 받았습니다. 이에 당사 소유 상표에 대한 가치제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행하고 있으며, 당사 소유의 상표를 사용하는 계열사와 상표 사용 계약을 맺고 사용료를 수취하고 있습니다. 나. 주요 자회사 ㈜대한항공 [자산 유동화에 관한 사항] (가) 자산양도계약 (단위 : 백만원, 십만JPY, 천USD, 천HK$) 계약당사자 양도일 대상자산 ABS 발행금액 (최초/ 현재금액) 비고 양도인 양수인 (주)대한항공 칼제이십사차유동화전문 유한회사 국내지역에서 발생하는 여객 카드매출채권 (현대/롯데/농협은행 카드) 원화 ABS (주)대한항공 칼제이십오차유동화전문 유한회사 국내지역에서 발생하는 여객 카드매출채권 (BC카드) 원화 ABS (주)대한항공 칼제이십육차유동화전문 유한회사 홍콩지역에서 발생하는 화물 매출채권 (CASS 정산분) HK$ ABS (주)대한항공 칼제이십칠차유동화전문 유한회사 일본지역에서 발생하는 화물 매출채권 (CASS 정산분) 엔화 ABS (주)대한항공 칼제이십팔차유동화전문 유한회사 미주지역에서 발생하는 화물 매출채권 (CASS 정산분) 미화 ABS (나) 자산관리계약 1) 칼제이십사차 ABS (원화) 가) 관리위탁자 : 칼제이십사차유동화전문유한회사 나) 자산관리자 : 국민은행 다) 수탁자산의 종류 : 국내지역에서 발생하는 여객 카드매출채권 (현대/롯데/농협은행 카드) 라) 관리수수료에 대한 사항 : 연 4,800만원 마) 기타 계약상 특수한 내용 : 없음 2) 칼제이십오차 ABS (원화) 가) 관리위탁자 : 칼제이십오차유동화전문유한회사 나) 자산관리자 : 한국산업은행 다) 수탁자산의 종류 : 국내지역에서 발생하는 여객 카드매출채권 (BC카드) 라) 관리수수료에 대한 사항 : 연 2,000만원 마) 기타 계약상 특수한 내용 : 없음 3) 칼제이십육차 ABS (HK$) 가) 관리위탁자 : 칼제이십육차유동화전문유한회사 나) 자산관리자 : 한국산업은행 다) 수탁자산의 종류 : 홍콩지역에서 발생하는 화물 매출채권 라) 관리수수료에 대한 사항 : 연 3,000만원 마) 기타 계약상 특수한 내용 : 없음 4) 칼제이십칠차 ABS (엔화) 가) 관리위탁자 : 칼제이십칠차유동화전문유한회사 나) 자산관리자 : 한국산업은행 다) 수탁자산의 종류 : 일본지역에서 발생하는 화물 매출채권 라) 관리수수료에 대한 사항 : 연 3,000만원 마) 기타 계약상 특수한 내용 : 없음 5) 칼제이십팔차 ABS (달러) 가) 관리위탁자 : 칼제이십팔차유동화전문유한회사 나) 자산관리자 : 한국씨티은행 다) 수탁자산의 종류 : 미주지역에서 발생하는 화물 매출채권 라) 관리수수료에 대한 사항 : 연 USD 21,600 마) 기타 계약상 특수한 내용 : 없음 다. 주요자회사 ㈜한진해당사항이 없습니다.라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크종속기업인 ㈜칼호텔네트워크는 2001년 9월 인천국제공항공사와 호텔건물 준공일로부터(2003년 8월 28일) 50년간 호텔의 소유권과 운영권 및 동 기간동안 토지사용권을 가지는 국제업무지역 호텔시설사업에 대하여 실시협약을 체결하였습니다. 동협약에 의하여 호텔의 무상사용 기간인 50년이 경과되면 동 호텔은 인천국제공항공사에 귀속되며, 귀속 후에는 인천국제공항공사와 협의하여 관계법에 정하여진 적정사용료를 지급하고 계속 사용할 수 있습니다. 또한 2002년 7월 호텔 개발과 운영활동, 마케팅 및 경영서비스의 제공과 관련하여 HYATT International Corporation의 계열회사인 Hotel Project System Pte., Ltd.와 기술서비스 및 로얄티 계약을
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체결하였습니다. 이후 2002년 10월, 2011년 11월과 2014년 7월에 걸쳐 개정되었습니다.그리고 2009년 중 인천국제공항공사와 국제업무지역(IBC)-1 호텔(H2) 개발사업과 관련한 실시협약을 체결하였습니다. 동 협약에 의하면, 동 종속기업은 호텔 운영개시일로부터 50년간 토지사용권 및 시설의 소유권을 가지며, 토지사용료를 납부하여야 합니다. 다만, 동 종속기업은 사업기간 만료시 인천국제공항공사와 토지사용기간의 연장에 대하여 협의할 수 있습니다.한편, 토지사용기간이 만료되거나 협약이 해지되는 경우 토지에 설치된 시설물을 철거하여야 합니다. 이에 따라, 연결실체는 시설물철거와 관련하여 경제적 사용이 종료된 후에 원상회복을 위하여 그 자산을 제거, 해체하는데 소요될 것으로 추정되는 비용이 충당부채의 인식요건을 충족함에 따라 이에 대한 현재가치 3,296,908천원의 복구충당부채를 사용권자산의 취득원가에 반영하였으며, 동일한 금액을 부채로 계상하였습니다. 가산된 복구충당비용은 동 사용권자산의 내용연수에 따라 비용화하고 있으며, 현재가치로 표시된 복구충당부채에 대해서는 유효이자율법에 의해 이자비용을 계상하고 복구충당부채에 가산하고 있습니다.한편, 동 종속기업은 당기말 현재 한국산업은행 등으로부터 차입한 원리금(당기말 현재 차입금: 200,000백만원)을 상환할 자금이 부족한 경우, 지배기업인 ㈜한진칼이 부족자금을 보충하기 위하여 동 종속기업의 유상증자 등에 참여하는 약정을 한국산업은행 등과 체결하고 있습니다. 약정 한도 금액은 260,000백만원 입니다.또한 당사 보험계약상의 재산보험금청구권에 대주들을 위한 질권이 설정되었습니다.당사의 건물 관련 보험 사고가 발생한 경우, 대주들은 담보설정금액을 한도로 보험금전액을 수령할 수 있는 권리를 가집니다. 당사는 모든 보험 증권의 원본을 담보 관리 은행에게 교부한 바 있습니다.마. 주요종속회사 정석기업㈜ 종속기업인 정석기업㈜ 은 유의적인 공동약정인 공동투자건물을 보유하고 있습니다. 동 공동영업 약정 하에서 임대목적으로 투자된 인천광역시 중구에 위치한 인하국제의료센터 건물에 대해 연결실체 20%, ㈜대한항공 50%, 한국공항㈜ 20% 및 (학)정석인하학원 10%의 지분을 각각 소유하고 있는 바, 각 공동영업자는 자신의 지분에 해당하는 만큼의 임대수익에 대한 권리가 있습니다. 2. 연구개발활동 가. 한진칼 및 주요종속회사해당사항 없음나. 주요 자회사 ㈜대한항공(가) 연구개발 활동의 개요 당사는 축적된 개발경험과 기술능력을 바탕으로 보잉, 에어버스 등 세계적 항공기 제작사와 대형 민간 항공기 국제공동개발을 수행하고 있으며, 무인항공기 플랫폼 개발, 항공기 성능개량, UAM (Urban Air Mobility), 항공교통관리, AI, 우주발사체, 스텔스 등 기술경쟁력을 갖춘 신성장 분야 중심의 연구개발을 추진하고 있습니다. 이를 기반으로 핵심역량을 강화하고 시너지를 창출하여 최고의 기술과 경쟁력을 갖춘 글로벌 항공우주 선도기업이 되고자 노력하고 있습니다. (나) 연구개발 담당조직 연구개발 담당조직.jpg 연구개발 담당조직 (다) 연구개발비용 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2023년 2022년 2021년 자산계상 비용계상 연구개발비 합계 연구개발비 / 매출액(*1) 비율 (정부보조금)(*2) (*1)전사 매출액 대비 비율 (*2)우주 발사체 및 복합재 관련 연구 등 (라) 연구개발 실적 당사는 연구개발 업무를 전담하는 R 별도로 운영하여, 유ㆍ무인 항공기 전 분야에 걸친 연구개발을 수행하고 있습니다. 항공기 부문에서는 787 Aft Body 등 핵심 구성품과 A350 Cargo Door 등의 민항기 국제공동개발 및 수리온 공동개발에 참여한 바 있습니다. 또한 정부 주관 신호정보기 개조개발과 해군에서 운용중인 P-3C 해상초계기 성능개량을 완료하였습니다. 2019년부터 에어버스와 함께 차세대 날개 구조물 플랫폼 개발을 위한 국제공동개발 프로젝트(Wing of Tomorrow)를 수행 중에 있으며, 상세 설계 및 축소형 시제 개발을
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완료하고 도면 창생 및 실물 일체형 시제 제작을 위한 치공구 제작하여, 2022년 실물 일체형 시제 제작을 완료하였습니다. 무인항공기 부문에서는 2020년 사단정찰용 무인기의 양산 납품 완료 후 후속 수직이착륙 무인기 개발을 진행하고 있으며, 대형 전략급 무인정찰기 체계개발을 2022년 완료하였고, 2023년 양산 착수를 진행하였습니다. 하이브리드 엔진 탑재로 2시간운용이 가능한 소형 드론을 개발하여 항공안전기술원(KIAST)으로부터 국내 최초 하이브리드 드론의 안전성 인증을 획득하고 주문자 상표 부착생산(OEM) 방식으로 후속 공공시장 진출 확대 및 민수시장에 진출하였습니다. 한편, 미래 무인기 시장에 대비하여 2016년 스텔스 무인기 기술시범기 개발 및 2021년 스텔스 비행체 형상설계 및 구조물 핵심기술을 확보하였으며, 스텔스 무인기의 개발을 주도하기 위하여 2022년 '차세대 스텔스 무인기 개발센터'를 설립하고 당사 주도로 저피탐 무인편대기를 설계 중에 있으며, 다목적 스텔스 무인기 비행시범기 개발을 위하여 기존에 확보한 스텔스 핵심기술을 고도화 중입니다. 2023년 소형무인기 2종 제작 및 납품 완료하였습니다. 또한 당사가 보유한 여객/화물 운송, 유ㆍ무인 항공기 개발 및 정비 노하우를 바탕으로 미래 도심항공모빌리티(UAM, Urban Air Mobility) 시장을 준비하고 있으며, UAM 운항통제 및 교통관리 기술개발에 착수하였습니다. 2021년에는 풍부한 정비경험과 유무인 항공기 연구개발 경험을 바탕으로 4대의 드론을 동시에 띄워 항공기 동체를 검사하는 기술을 세계 최초로 개발하였으며, 시범 운영을 기반으로 운용 안정성 개선 등 정부의 항공MRO산업 로드맵과 연계하여 AI 기반의 항공기 로봇 검사시스템 개발을 위한 국토부 특별 과제 수행을 통해 기술고도화 및 상용화를 위해 지속적으로 노력해 나갈 예정입니다. 이외에도 새롭게 떠오르는 우주산업(New Space)에서 신성장동력을 확보하고자 소형발사체용 공통격벽 추진제 탱크 개발사업, 단간 연결 엄빌리컬 개발, 공중발사체 기획연구, KPS(한국형 위성항법시스템) 위성 구조계 제작, 한국형 BFT 대형통신위성 안테나 개발 등의 연구개발 과제를 적극적으로 수행하고 있습니다. 최근 3년간 연구개발 완료된 사업 실적은 다음과 같습니다. 연 도 주요 연구과제명 기대효과 2021년도 ○ 도심 항공 모빌리티(K-UAM) 운용개념(ConOps) v1.0 공동 수립(대한항공 - 건국대) ○ 국내 최초 UAM 운용개념 수립을 통한 시장 관심도 향상 및 사업연계 기반 마련 ○ 저피탐(스텔스) 비행체 형상설계 및 비행체 고성능 전파흡수 구조물 개발 ○ 미래 무인기 핵심기술 확보를 통한 사업연계 지속 ○ 국내 대형 민간항공기 활용 공중발사 가능성 분석 연구 (공군 전투실험과제, 서울대 공동연구) ○ 747-400 항공기를 활용한 공중발사체 가능성 파악 ○ 하이브리드 드론 제주소방본부 납품 ○ 공공기관 수요 연계한 실증 수행 ○ K-드론시스템 실증지원사업 ○ 해양비행 실증을 통한 안전 운용기반 확보 2022년도 ○ 도심항공모빌리티 실증 플랫폼 구축사업 - 통신전파 환경 조사/환경 분석 ○ 인천공항과 도심간 UAM 운항경로 개발시 데이터 및 통신환경분석 시스템 활용 2023년도 ○ 초소형위성 액체추진 공중발사 방안 연구 - 대형 항공기 활용 공중발사체 요소 기술 정립 ○ 공중발사체 체계 개발을 위한 기반 기술 확보 및 향후 사업 수주 토대 마련 ○ 하이브리드 드론 지속 개발 및 시장 진출 다각화 - 하이브리드 추진시스템 전력/제어 구성품 개발 - 섬지역 상시순찰/신속대응 가능한 장기체공 치안드론 운용 체계 개발 - 실증도시 구축사업(치안드론, 배송실증) ○ 하이브리드 드론 시장 확장 및 상용화 추진 ○ 소형무인기 2종 개발 및 납품 ○ 소형무인기 기술개발 토대 마련 다. 주요자회사 ㈜한진㈜한진은 별도의 연구개발 담당조직은 없으며, 또한 회계처리준칙에 의한 연구개발비용이 없습니다. 7. 기타 참고사항 1. 상표 관리 정책 가. ㈜한진칼당사는 한진 기업집단의 지주회사로서, 당사
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소유 상표의 가치 제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행하고 있습니다. 2013년 8월 1일 회사분할 이후 당사가 소유 하게 된 상표를 사용하고 있는 계열사와 상표 사용 계약을 체결하여 사용료를 수취하고있습니다. 사용료는 사용하는 회사의 매출액을 기준으로 산정됩니다. 2. 지적재산권 보유 현황 작성 기준일 현재 당사는 949건의 상표를 보유하고 있습니다. 3. 환경 물질의 배출 또는 환경 보호와 관련된 정부 규제의 준수 가. 주요자회사 ㈜대한항공 당사의 환경영향에는 항공기 운항 시 배출되는 이산화탄소와 이착륙 소음, 각종 지상조업활동 과정에서 발생하는 폐기물, 폐수, 대기오염물질 등이 있으며, 배출권거래제, 화학물질관련법 등 국내외 환경규제를 적용 받고 있습니다. 당사는 연료효율이 높고 소음 발생이 적은 최신의 친환경항공기를 지속 도입하여 항공기 운항 과정에서 발생하는 배출가스와 소음을 최소화 하고 있으며 다각적인 연료절감 과제를 시행하여 이산화탄소 배출량을 줄여 나가고 있습니다. 또한, 지상의 각 사업장에서 발생하는 대기오염물질과 수질오염물질 등은 법적 배출 허용 기준의 50% 미만으로 오염물질이 배출되도록 엄격히 관리하고 있으며, 화학물질의 안정적인 관리를 위해 화학물질관리시스템을 구축하여 화학물질 입출고 정보와 사용현황을 체계적으로 관리하고 있습니다. 뿐만 아니라, 당사는「환경 오염 피해 배상 책임 및 구제에 관한 법률」에 따라 환경오염 피해 발생시 법적 책임 보상(환경 복구, 손해배상 등)및 환경영향(수질, 대기, 토양 오염 등 ) 피해에 대응하기 위하여, 전사 해당 사업장에 대해 환경책임보험을 가입하여 회사에 미치는 영향을 최소화 하고 있습니다. 나. 주요자회사 ㈜한진 ㈜한진은「물류정책기본법」 제60조의3 (환경친화적 물류활동 우수기업 지정) 및 동법 시행규칙 제14조의2 (우수녹색물류실천기업의 지정기준 및 절차 등)에 따라 '15년 국토교통부로부터 우수녹색물류실천기업 인증을 취득하여 현재까지 유지하고 있습니다. (우수녹색물류실천기업 인증) - 근거법령 : 「물류정책기본법」 제60조의3 - 인증부처 : 국토교통부 - 최초 인증일 : 2015년 10월 30일 (3년 주기로 갱신) - 유효기간 : 2022년 1월 3일 ~ 2025년 1월 2일다. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크㈜칼호텔네트워크는 기업의 사회적 책임을 실현하기 위해 온실가스 및 환경오염을 최소화하기 위한 노력을 기울이고 있습니다. 또한, ㈜칼호텔네트워크가 운영하는 그랜드 하얏트 인천 호텔 웨스트 타워는 미국 그린빌딩위원회(USGBC·The U.S. Green Building Council)에서 주관하는 친환경 건물 인증 (LEED·Leadership in Energy Environmental Design)의 골드 등급을 획득했습니다. 4. 시장여건 및 영업의 개황 등 가. ㈜한진칼(1) 업계의 현황 국내 지주회사의 수는 2023년 12월말 총 172개사로 전년의 168개보다 4개사가 증가하였습니다.[공정거래법상 지주회사 수 증가 추이] (단위 : 개, 누적) 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 지주회사 전체 수 대기업집단 (출처 : 공정거래위원회 보도자료, 2023.12.15) (2) 회사에 영향을 미치는 법률지주회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률의 지주회사 등의 행위제한 등에 해당하는 행위를 하여서는 안됩니다. 또한, 당사는 주권상장법인으로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 종속회사의 주요사항을 신고하여야 하며, 동시에 지주회사로서 유가증권시장 공시규정에 따라 자회사의 주요 경영사항에 대하여도 신고하여야 합니다.나. 주요자회사 ㈜대한항공 (1) 공시대상 사업부문의 구분 (가) 항공운송사업 1) 여객사업 2023년은 이른바 포스트 코로나 시대의 원년으로, 연중 공급 대비 빠른 속도로 수요가 회복하면서 항공 산업이 본격적으로 정상화된 해였습니다. 전염병 확산에 대한 우려가 현저하게 감소하고 국가간 이동 제약이 전면 해제되면서 관광,
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방문, 출장 등 다시 해외여행에 나선 여행객이 눈에 띄게 증가하였습니다. 특히, COVID-19 이후 처음 맞는 여름 성수기에는 억눌렸던 수요가 집중되며 당사 여객 실적 회복에 크게 기여했습니다. 그 결과 2023년 당사의 여객 수송 실적 (RPK, Revenue Passenger Kilometer)이 전년대비 큰폭으로 (+115%) 증가했을 뿐만 아니라, 탄력적인 공급 운영 및 High End 수요 유치 활동 강화 등으로 Yield 또한 2019년 대비 +42% 수준으로 높게 유지하였습니다. 2023년에는 미주, 구주, 동남아 노선의 수요 회복이 노선 전체 수송 실적 제고를 견인하였습니다. 미주 노선의 경우 중국 및 동남아 발착 연결 수요 호조세 기반, 한국발 상용과 미주발 한국 방문 수요가 공히 회복하면서 전년비 수송이 +73% 증가하였습니다. 특히, 미국-중국간 직항 공급의 회복이 지연되며 중국 발착 미주 연결 수요가 연중 견조한 흐름을 유지했습니다. 구주 노선은 구주발 수요가 강세를 보인 가운데 하계 성수기 한국발 관광 수요가 집중되면서 전년비 수송량이 +210% 증가하였습니다. 동남아-미국 간의 연결 수요가 견조한 흐름을 보였고, 한국발 관광 수요가 증가하면서 동남아 노선 역시 전년비 수송 +135% 를 기록하였습니다. 늦게나마 국경을 개방하고 한국행 단체 관광을 허용한 중국 노선은 전년대비 +435%, 조업 제약이 점진 해소되고 지방행을 회복한 일본 노선은 전년비 +464% 수송 실적이 증가하였습니다. 대양주 역시 공급 경쟁이 격화되는 환경 속에서도 탄력적으로 노선을 운영하여 수송 실적이 +216% 증가하였습니다. 국내선의 경우 국제선 단거리 및 지방발 국제선 활성화의 영향으로 수송이 -5% 감소하였습니다. 한편, 가파른 수요 회복에도 불구하고 사업 환경은 녹록지 않았습니다. 고유가, 고환율, 고금리로 인한 고원가 환경은 연중 사업 운영에 부담으로 작용하였으며 러시아-우크라이나 / 이스라엘-팔레스타인 간의 국지적 긴장도 당사 여객 사업의 완전한 회복에 장애 요소였습니다. 하지만 이와 같은 불확실성 속에서도 당사는 고객 만족이 최우선이라는 가치를 구성원간 공유하고, 업계를 선도하는 항공사가 되기 위해 부단히 노력했습니다. 중대한 전환의 시기, 당사는 항공 업계 안팎의 변화에도 기민하게 대응하며 아래와 같이 부문별 역량을 집중하였습니다. 노선 운영의 측면에서는 수익성이 확보된 노선을 선별, 우선 복항 및 증편 추진하였습니다. 2023년 3월 말부터 구주 주요 관광 노선인 프라하, 취리히, 이스탄불, 마드리드에 순차적으로 복항했고, 일본 노선의 경우 도쿄, 오사카, 후쿠오카 등 간선에 우선 증편하고 동계 기간 소도시에 운항을 재개했습니다. 또한 지난 11월에는 베트남 내 수요 저변 확대를 목적으로 푸꾸옥 노선에 신규 취항했습니다. 이밖에도 현지 도착 후 오후 일정 소화를 가능토록 싱가포르행 출발 시간을 조정함으로써 고객 만족도를 제고하였습니다. 뿐만 아니라 계절성 수요가 집중되는 노선에 부정기편을 적시 투입하여 빠르게 회복된 여객 수요에 대응하였습니다. 고객의 구체적이고 다양해진 요구에 대응하여 당사는 2023년에도 대고객 서비스 강화에 만전을 기했습니다. 우선 2023년 1월, 프레스티지 탑승객 대상 기내식 사전 주문서비스를 시행하여 고객의 선호를 보장하였으며, 채식 인구 증가 추세를 감안한 한국식 비건 메뉴 도입, 신규 기내 와인 52종 서비스 개시 등 고객 서비스 강화를 위한 방안을 모색하는 데에 역량을 집중했습니다. 또한 당사는 6월 부, 기내 와이파이 서비스를 제공하기 시작했으며 전 노선에서 서비스 제공이 가능하도록 기종 개선 작업을 진행하고 있습니다. 한편, 점증하는 E-coupon 서비스에 대한 시장 요구에 대응, 10월 11일 부 국내 항공사 최초로 항공권 및 초과수하물 등을 구매 또는 선물할 수 있는 기프트 카드를 출시했습니다. 이를 통해 고객의 구매 편의는 물론이고 선수금 확보를 통한 현금 흐름 개선의 효과를 거둘 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 전술한 노력을 인정 받아 당사는 영국
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스카이트랙스 (Skytrax) 5성 등급, 한국서비스품질지수 (KS-SQI) 항공사 부문 1위, '2023 국가 브랜드 컨퍼런스'에서 기업 부문 국가브랜드 대상 등을 수상했습니다. 마지막으로 2023년은 친환경, 고효율 신기재를 추가 도입함으로써 기단 현대화에 박차를 가한 해이기도 했습니다. A321neo 기종은 국내 최초로 소형기 비즈니스석에 180도 평면 좌석을 장착했을 뿐만 아니라 와이파이 서비스도 제공함으로써 차별화된 고객 경험을 제공했으며, 2024년에는 787-9/10의 순차적 도입으로 친환경 요구 및 고유가 환경에 능동적으로 대처하겠습니다. 또한, 당사는 2023년 3월, 영국 경쟁 당국으로부터 기업결합 승인을 득하였고 11월, 유럽연합 경쟁 당국의 요구를 담은 시정 조치안을 제출하며 아시아나 항공 인수통합을 지속 추진하였습니다. 2024년에도 조속한 심사 종결을 위해 경쟁 당국의 요청에 적극 협조할 예정이며, 통합 항공사 출범으로 대한민국 항공산업의 경쟁력과 그 위상을 한 단계 격상시킬 수 있도록 최선을 다하겠습니다. 2) 화물사업 2023년 항공화물 시장은 엔데믹 전환 이후 여객기 belly 공급 회복이 가속된 반면, 글로벌 경기 둔화 상황이 지속됨에 따라 반도체, 기계부품 등 전통적인 항공화물 수요가 감소하였습니다. 국제 분쟁, 정치 갈등 및 수에즈/파나마 운하 통행 제약 등 공급망 불안 요인이 확대되고, 유가 및 환율 변동성이 커지며 비우호적인 대외 환경이 지속되었습니다. 7월~8월 하계 휴가 기간 수요 약세가 두드러졌으나, 4분기 연말 소비특수를 맞아 중국발 전자상거래 물동량이 증가하며 시장 수요가 반등하는 양상을 보였습니다. 당사는 이와 같이 불안정한 시장 환경에 대응하여 글로벌, 대형 화주와의 파트너십 강화를 통한 안정적인 수요 확보 노력을 집중 추진하였습니다. 시장 수요를 견인한 전자상거래를 최대 유치하기 위하여 중국, 미주지역 부정기편 및 차터편을 편성하여 선제적으로 공급을 확보하였습니다. 또한, 기존 화주와의 계약 규모 및 기간을 확대하고 신규 화주 발굴을 통하여 수익 기반을 확장하였습니다. 이와 더불어, 시리즈성 수요를 적극 공략한 수익 창출 활동을 전개하였습니다. 체리/랍스터/망고 등 신선화물 및 K-POP 음반, 패션의류 차터 등 특수수요를 유치하기 위하여 출하 동향을 면밀히 모니터링하고, 적시 판매 활동 및 노선운영을 통하여 수익을 증대하였습니다. 또한, 마드리드, 프라하 등 엔데믹에 따른 운항 재개 노선 및 중국지역 대규모 복항/증편 계획에 따라 화물 판매 전략을 수립하고, 기존 고객과의 판매 채널 확대 및 여객기 전용 수요 개발 등 화물 판매 활동을 전개하였습니다. 특히, 2023년 중국 내륙 물류 허브인 정저우에 화물기 정기편을 신규 취항하며 휴대폰, 전자제품, 의류 등 신규 수요 개발 및 네트워크를 확장하여 경쟁력을 제고하였습니다. 이밖에도 당사는 대고객 서비스 품질 향상을 위한 노력을 지속하고 있습니다. 2019년 의약품 항공 운송업체의 전문성을 증명하는 국제표준 인증인 IATA의 'CEIV Pharma' 자격을 취득하여 점차 증가하는 의약품 수송에 대한 경쟁력을 갖추었습니다. 또한, 2023년 CEIV Lithium Batteries를 추가로 취득하여 리튬배터리 수송 안정성 확보 및 운송품질을 체계적으로 관리하고 있습니다. 이로써, 지속 성장 중인 리튬배터리 수요에 대한 고객 신뢰도를 제고하였습니다. 당사는 불안정한 항공화물 시장수요 환경에 속에서 숙련된 네트워크를 활용하고 다양한 영업 및 마케팅 활동을 통해 수익 증대 및 지속 성장을 위해 노력하겠습니다. 3) 항공우주사업 주요 매출 비중을 차지하는 민항기 제조 부분은 코로나 엔데믹 후 민항기 수요 증대와 그에 따른 제작사의 공급망 확대 정책에 따라 매출 증가 및 신규 사업 기회가 포착되고 있습니다. 군용기 MRO 부분은 아.태지역 미공군 순환 재배치 계획에 따라 단기 변동성이 전망되며, 성능개량 부분은 신호정보기 및 P-3C 해상초계기 등의 성능개량 사업의 수행 경험과 기술력을 바탕으로 항공기 성능개량
한진칼 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

전문업체로서의 사업영역을 확대해 나가고자 준비중에 있습니다. 무인기 부분의 지속적인 성장을 위하여 국내 시장 경험을 바탕으로 해외 국가와 사단무인기 및 중고도 무인기 수출을 추진하고, 후속 수직이착륙 무인기 소요 핵심기술 개발을 진행하고 있습니다. 대한항공은 국내 유일의 스텔스 무인기 국내 공인 실적을 보유한 업체로 미래 무인기 시장을 대비하여 2022년 '차세대 스텔스 무인기 개발센터'를 설립하고 국방과학연구소와 협력하여 저피탐 무인편대기를 설계 중에 있으며, 2023년 6월 다목적 스텔스 무인기 비행시범기 개발과제도 수주하여 유ㆍ무인 복합체계, 군집제어, 자율 임무수행 등 차세대 핵심기술을 확보해 국내 스텔스 무인기 개발을 주도해 나갈 계획입니다. 또한, 당사가 보유한 여객/화물 운송, 유ㆍ무인 항공기 개발 및 정비 노하우를 바탕으로 미래 도심항공모빌리티(UAM, Urban Air Mobility) 시장을 준비하고 있으며, 이를 위해 UAM 운항통제 및 교통관리 기술개발 과제를 진행하고 있습니다. 더불어 우주산업에서도 신성장동력을 확보하고자 소형발사체용 공통격벽 추진제 탱크 및 단간연결 엄빌리컬 개발 등 연구개발 과제를 수행하여 소형발사체 개발을 위한 핵심 기술을 확보하고 있으며 축적된 위성 관련 기술력을 바탕으로 한국형 위성항법시스템(KPS) 위성 구조계 제작, 한국형 BFT 대형통신위성 안테나 개발을 진행하고 있습니다.최근에는 AI기술이 접목된 인스펙션 드론, 비파괴 검사 로봇 등을 개발하는 국가연구과제 참여를 통해 첨단항공우주 MRO산업 기반 마련에 앞장서고 있습니다. (2) 한국시장 점유율 한국시장에 대한 주요 경쟁사와의 3년간 점유율 추이는 다음과 같습니다. 구 분 국제여객 수송점유율 국제화물 수송점유율 대한항공 2021년 2022년 2023년 아시아나 2021년 2022년 2023년 기타 국내 항공사 2021년 2022년 2023년 해외 항공사 2021년 2022년 2023년 ※ 공항공사 자료 - 여객: 국내 출/도착 (환승객 제외) - 화물: 국내출발 국제선 직화물 기준 (환적화물 제외) (3) 시장의 특성 ○ 계절에 따라 항공수요의 편차가 크며, 항공기 도입에 대규모 투자가 수반되어 공급탄력성이 낮음 ○ 철도 등 타 교통수단에 비해 역사는 짧지만, 고속ㆍ장거리 수송에 있어서 경쟁우위 점유 ○ 항공수요의 특성상 사회ㆍ경제적 환경변화에 따라 민감하게 반응 다. 주요자회사 ㈜한진 (1) 산업의 특성 물류산업은 제품의 생산 후 소비에 이르기까지의 전 과정에 관련된 산업으로, 육상/항공/해상운송, 항만하역, 보관, 택배에 이르기까지 여러 사업이 유기적으로 실행되는 복합 산업입니다. 각 사업부문별로 수출입 물동량, 내수 경기 및 소비 패턴의 변화, 기업 및 국가 정책 등의 영향을 받으며 세계 경제의 분업화에 따른 국가간 교역량 증가와 글로벌 이커머스 등 온라인 쇼핑 시장의 성장으로 물류의 중요성이 더욱 높아지고 있습니다. 전통적인 물류산업에서는 시설과 장비, 인력이 경쟁우위 요소였으나, 최근 대형 유통기업들과 제조기업들의 물류업 진출과 IT기술 발달에 따라 물류산업은 동종업계뿐만 아니라 이종산업과도 경쟁하게 되었고, 성장을 위해서는 지속적인 혁신과 기술 개발을 통한 새로운 경쟁우위의 확보가 요구되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 COVID19 이후 세계 공급망 변화와 지정학적 리스크, 보호무역 강화로 산업 전망에 불확실성이 있으나 반도체, 디스플레이, 철강, 2차전지 등 친환경 전기차 관련 수요 증가 전망과 특히 글로벌 이커머스를 통한 유통채널 다변화 및 생활물류의 지속적인 확대 추세에 따라 관련 물류시장의 성장성도 긍정적으로 평가되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 물류산업은 수출입 경기, 기업들의 경영환경 및 소비자의 소비심리/패턴에 따른 국내 물동량 추이에 영향을 받습니다. 당사는 택배, 국내물류, 국제운송, 해외물류 등 국내외 물류를 아우르는 다양한 사업 운영으로 경기변동에 따른 회사 사업 전체의 영향을 최소화하고 있으며, 육상운송, 항만, 물류센터, 국제/국내 택배 등 각 사업을 연계한 통합
한진칼 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

서비스 운영과 신사업 개발로 변화에 대응할 수 있는 경쟁력을 강화하고 있습니다. (4) 계절성물류산업은 수출입 및 내수 경기 등에 영향을 받지만 원자재 및 국제운임 변동과 같은 산업 경쟁 속에서도 화물의 이동량은 일반적으로 꾸준하게 증가하기 때문에 타업종에 비하여 경기 변동에 상대적으로 영향을 적게 받는 편입니다. 일부 명절이나 휴가철에 제품의 주문량이나 수출입 물량의 등락이 있기도 하지만, 당사는 특정 사업에 치우치지 않으므로 계절적 요인으로부터 받는 영향이 적습니다. (5) 국내외 시장여건 최근 발표된 통계자료에 따르면 우리나라 물류산업의 규모는 2022년 기준 약 232조원으로 매년 지속적인 성장을 하고 있으며, 특히 COVID19의 영향으로 비대면 거래가 활성화되어 국내뿐만 아니라 글로벌 이커머스의 성장에 따라 물류산업 규모도 성장하고 있는 추세입니다. 하지만 진입장벽이 낮은 물류산업의 특성 상 전체 산업 규모의 성장과 동시에 종사업체의 수 역시 늘어나고 있어 업체들간의 경쟁은 심화되고 있는 상황입니다. 택배산업의 시장규모는 2000년대 이후 지속적인 성장세를 지속하고 있는 반면, 택배운임은 2020년까지 평균단가가 지속적으로 하락해 왔습니다. 2021년 사회적 합의에 따른 단가 인상 협의를 시작으로 택배사, 화주사, 택배업 종사자 및 고객과의 상생을 바탕으로 한 지속성장의 가능성을 마련하였으나, 최근 이커머스 유통기업의 택배시장 진출로 시장 경쟁이 치열해지고 있습니다. 그 외 최근 녹색성장과 산업안전보건 관리 강화 기조에 따라 친환경 차량과 장비로의 전환, 물류시설의 통합관리 및 공동물류 활성화 등을 통한 친환경 물류 체계 구축, 물류시설의 안전 및 보안 강화 등이 추진되고 있습니다. (6) 경쟁우위 요소 최근 산업의 경계를 뛰어넘어 유통/제조업체의 물류 참여, 기존 물류업체 간 경쟁심화로 지속가능한 성장을 위한 경쟁력 확보가 어느 때보다 중요해지고 있습니다. 한진은 78년간 축적한 물류사업 노하우와 전국 및 세계 각국의 네트워크, 글로벌 이커머스 전용 물류센터, 대전 Smart Mega-Hub 등 지속적으로 확충하고 있는 국내외 물류 인프라와 택배/국제특송/운송관리시스템 등 IT 경쟁력을 바탕으로 고객 맞춤형 비즈니스 모델을 제공하고 있습니다. 또한, 중소형 이커머스 셀러, 농·수·축산 농가, K패션브랜드 등 다양한 사회 구성원과 동반성장 가능한 디지털플랫폼 사업 및 적극적인 CSV활동과 ESG(환경, 사회, 지배구조) 경영으로 지속가능한 기업의 경쟁력을 강화하고 있습니다. (7) 자원 조달상의 특성 물류와 택배사업은 시설, 장비와 차량 등 대규모 투자를 통한 사업 자원 마련과 현장 인력의 안정적 운영을 통해 양질의 서비스를 제공하고 있습니다. 차량은 국내에서, 장비 중 일부는 해외에서 조달하고 있으며 노동력도 대부분 국내 인력이며 하역사업의 경우는 각 항만별 항운노동조합으로부터 일률적으로 인력을 공급받고 있습니다. 안정적인 택배 서비스를 위해 터미널 확충, 자동화 설비 및 IT 시스템에 대한 투자를 지속하고, 배송직원 건강검진 제공 등 집배점과의 상생협력에도 노력을 기울이고 있습니다. 라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크 (1) 산업의 특성호텔업은 관광객의 숙박에 적합한 시설을 갖추어 이를 관광객에게 제공하거나 숙박에 부수되는 음식·오락·휴양·공연 또는 연수에 적합한 시설 등을 함께 갖추어 이를 이용하게 하는 산업입니다. 호텔의 기본 산업은 숙박업 개념에 기초한 객실 판매이지만 객실 판매 이외에 음식료, 레저사업 등 부대사업의 비중이 높아지고 있습니 다. 호텔업은 경제성장에 따른 부의 확대와 국제교류 증가에 따라 성장하는 대표적인서비스산업으로서 굴뚝없는 산업, 고부가가치 산업, 고용효과가 큰 자본집약적 산업입니다.(2) 경쟁우위 요소호텔업의 경우 개별 업체의 사업역량이 상대적인 경쟁우위를 결정짓는 주요 요인이 되며, 개별 업체의 사업역량은 일반적으로 호텔의 입지 여건, 브랜드 인지도, 구비시설 및 서비스 수준 등을 통해 결정됩니다. 또한, 호텔사업장의 입지 조건과 시설 및 서비스 수준은 브랜드 인지도에
한진칼 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

영향을 미치게 되고, 우수한 브랜드 인지도는 객실판매 효율성 및 부대사업 경쟁력 제고를 통해 외부 효과에 따른 변동가능성을 완화하고해당 업체의 사업역량을 증진하게 하는 등 상호간에 밀접하게 영향을 미치게 됩니다.마. 주요종속회사 정석기업㈜(1) 산업의 특성부동산임대사업의 경우 투자규모가 비교적 큰 자본집약적 산업으로 사업장의 입지가매출 및 수익에 많은 영향을 미치며, 제품의 차별화에 많은 비용이 소요되고, 품질경쟁보다는 가격경쟁에 많이 의존하는 산업입니다. 임대관리사업과 주차사업은 부동산 임대사업의 부대사업으로 동사업의 실적은 임대사업의 성과에 의해 영향을 받습니다.(2) 경쟁우위 요소부동산임대사업은 자금력에 의존하며 시장 진입 및 출입이 자유로운 완전경쟁산업입니다. 따라서, 부지매입 및 건축을 위한 자금력에 의하여 진입여부가 결정되며 건물의 입지조건, 규모 및 임대가격이 경쟁의 중요한 요소로 작용합니다. 따라서, 부동산업의 경기침체, 투자둔화에 따른 수요감소의 시장에서 신규 고객확보를 위하여 전략적인 영업활동의 전개가 필요하며 기본적인 경쟁력 강화 방안과 함께 장기적으로는 신규수익원 창출을 위한 다양한 검토가 이루어져야 합니다. 5. 사업부문별 요약 재무현황 가. ㈜한진칼 연결실체의 부문별 손익에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 호텔업 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 일반 및 국외 여행사업 임대업 등 연결조정액 합 계 총매출액 내부매출액 순매출액 비중 영업이익(손실) 비중 총자산 비중 (단위 : 백만원) 구 분 항공운송업(주1) 호텔업 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 일반 및 국외 여행사업 임대업 등 연결조정액 합 계 총매출액 내부매출액 순매출액 비중 영업이익(손실) 비중 총자산 비중 (주1) 전기 중 종속기업 (주)진에어 지분 매각으로 인해 항공운송사업 부문은 중단영업손익에 포함되어있습니다. (3) 2021년 (제9기) (단위 : 백만원) 구 분 항공운송업(주1) 호텔업 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 일반 및 국외 여행사업 임대업 등 연결조정액 합 계 총매출액 내부매출액 순매출액 비중 영업이익(손실) 비중 총자산 비중 (주1) 전기 중 종속기업 (주)진에어 지분 매각으로 인해 항공운송사업 부문은 중단영업손익에 포함되어있습니다. ※ 공통비 및 공통자산의 배부기준- 각 부문별 귀속이 확실한 비용은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 비용은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있습니다.- 각 부문별 귀속이 명확한 총자산은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 총자산은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있습니다. 나. 주요자회사 ㈜대한항공 구 분 (단위: 천원) 매출액 영업이익 총자산 금액 비중 금액 비중 금액 비중 항공운송사업 항공우주사업 호텔사업 기타사업(*1) 연결조정액 연결후금액 (*1) 기타사업에는 IT 서비스, 항공기엔진수리, 전자상거래 등이 있습니다. 구 분 (단위: 천원) 매출액 영업이익 총자산 금액 비중 금액 비중 금액 비중 항공운송사업 항공우주사업 호텔사업 기타사업(*1) 연결조정액 연결후금액 (*1) 기타사업에는 IT 서비스, 항공기엔진수리, 인터넷 통신판매 등이 있습니다. 구 분 (단위: 천원) 매출액 영업이익 총자산 금액 비중 금액 비중 금액 비중 항공운송사업 항공우주사업 호텔사업 기타사업(*1) 연결조정액 연결후금액 (*1) 기타사업에는 IT 서비스, 항공기엔진수리, 인터넷 통신판매 등이 있습니다. ※ 전사 공통비 및 전략지원비 배부○ 전사 공통비는 각 본부/부실/점소로 인과관계 및 자원활용 관계를 고려하여 구분 및 배부○ 전략지원비(전략지원부서의 인건비 및 운영 경비)는 전략지원부서와 사업/운영본부 간의 지원관계를 고려, 배부 대상 본부를 설정, 계정별 차등 배부다. 주요자회사 ㈜한진 (연결기준) (단위: 백만원) 구 분 매출액 영업이익 금액 비중 금액 비중 육운사업 하역사업 택배사업 해운사업 기타 연결조정액 연결후금액 (단위: 백만원) 구 분 매출액 영업이익 금액 비중 금액 비중 육운사업
한진칼 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

하역사업 택배사업 해운사업 기타 연결조정액 연결후금액 (단위: 백만원) 구 분 매출액 영업이익 금액 비중 금액 비중 육운사업 하역사업 택배사업 해운사업 기타 연결조정액 연결후금액 6. 신규사업 등에 관한 사항 가. ㈜한진칼해당사항이 없습니다.나. 주요자회사 ㈜대한항공해당사항이 없습니다.다. 주요자회사 ㈜한진해당사항이 없습니다.라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크 해당사항이 없습니다.마. 주요종속회사 정석기업㈜ 해당사항이 없습니다.
한진칼 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것 입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 가. 지배회사의 내용(주)한진칼은 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로써 2013년 8월 1일 (주)대한항공을 인적분할하여 설립된 회사이며, 지주사업과 임대사업을 영위하고 있습니다.보고서 제출일 현재 당사의 자회사는 ㈜대한항공, ㈜한진, ㈜한진관광, 토파스여행정보㈜, ㈜칼호텔네트워크, 정석기업㈜ 6개 국내 계열회사와 해외 계열회사인 Waikiki Resort Hotel Inc. 입니다. 2023년 은 코로나 팬데믹 종료 후 국가별 출입국 제한 해제 및 본격적인 여행 수요 회복에 따라 연결실체 및 관계기업이 영위하는 항공운송업, 여행업 등 주요 사업부문의 경영실적이 펜데믹 이전 수준으로 회복하였습니다.이에 따라 당사의 2023년 연결 기준 매출액은 2,757억원, 영업이익은 428억원, 당기순이익은 3,883억원 으로 전년 대비 개선된 경영실적을 달성하였습니다.재 무적인 측면에서 당사는 서소문 사옥 건물 및 토지 일부를 관계기업인 대한항공에 매각하여 여유자금을 확보하는 한편 그룹의 자산을 효율적으로 재배치하였습니다. 이를 바탕으로 회사의 차입금을 상환하고 부채비율이 감소하는 등 재무안정성이 개선되어 당사 신용등급이 'BBB+'로 한 단계 높아졌습니다. 나. 주요 자회사의 내용 - (주)칼호텔네트워크(주)KAL호텔네트워크는 팬데믹 이전 수준의 여행수요 회복으로 전년대비 흑자전환하여 영업이익 7억원을 시현하였습니다. 비수익 사업인 제주칼호텔의 영업을 중단하고, 수익 사업인 서귀포칼호텔과 그랜드하얏트인천의 영업 역량에 집중하여 수익성 개선에 최선을 다 할 것입니다. - 정석기업㈜정석기업㈜는 도심의 초대형 오피스빌딩 공급과잉인 상황과, 고용감소, 높은 가계부채 등으로 침체된 국내경기 상황 속에서도 경영진을 비롯한 모든 임직원이 고객 서비스 만족, 경영효율성 제고 등으로 인하여 영업이익은 74억원을 달성하였으며, 당기순이익은 64억원을 기록하였습니다. 외 주요 자회사>- (주)대한항공 2023년은 러시아-우크라이나 전쟁, 중동지역 지정학적 리스크로 대외 불확실성이 높아진 가운데 세계 경제의 고물가, 고금리 영향이 이어지며 경기 둔화 흐름이 지속되었습니다. 그러나 어려운 경제여건 속에서도 회사는 매출을 극대화하고 주력사업 본연의 경쟁력을 강화하는 데 집중하였으며, 2023년 별도기준 연간 영업수익 14조 5,751억원(전년 대비 +8.7%), 영업이익 1조 5,869억원(전년 대비 -1조 2,967억원)을 기록하였습니다. 국제항공운송협회(IATA)는 2023년 글로벌 여객 수송(RPK)이 전년 대비 41.6% 증가하였으며, 특히 중국의 리오프닝 영향으로 아시아-태평양 지역의 회복세가 강세를 보였다고 발표하였습니다. 글로벌 화물 공급(ACTK)은 여객기 운항 회복에 따른 Belly
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공급 증가로 전년 대비 9.7% 증가하였으나, 경기 둔화로 인한 화물 수요 감소로 항공화물 수송량(CTK)은 전년 대비 2.2% 감소하였습니다. 우리나라의 경우, 법무부 출입국 통계에 따르면 2023년 연간 내국인 출국자 수와 외국인 입국자 수는 각각 전년 대비 246%, 239% 증가하여 전체 출입국자 수는 251% 증가하였습니다. 국가별로는 중국 도착 내국인 출국자 수와 중국인 국내 입국자 수가 각각 1949%, 1320% 증가하여 가장 높은 증가율을 기록하였으나, 이는 2022년말까지 지속된 중국의 Zero-COVID 정책 및 리오프닝 지연에 따른 기저효과 영향으로 2019년 대비로는 여전히 각각 31%, 32% 수준에 불과합니다. 2024년에는 글로벌 여객 수요가 팬데믹 이전인 2019년 수준으로 회복될 것으로 전망되며, 화물 수요 또한 실물 경기 개선 및 세계 교역량 증가에 따라 점진적으로 증가할 것으로 기대되고 있습니다. - (주)한진 2023년은 글로벌 경기침체와 지정학적 리스크 등 어려운 사업 환경으로 경제 불확실성이큰 한 해 였습니다. 이러한 경영여건 속에서도 한진은 수익성 제고 및 운영 효율 화를 위해전 임직원이 한 마음으로 노력하여 회사 매출액은 개별기준 2조 3,997억원을 기록하였으며 영업이익은 전년대비 47% 증가한 403억원을 달성하였습니다. 물류사업은 대형 유통고객 물류 트랜드를 반영한 물류 제안, 국내 수소 유통/운송사업 및 펫푸드 시장 참여 등 사업범위 다각화를 통하여 8,272억원의 매출을 기록하였습니다. 부산, 인천, 평택 등 주요 컨테이너 터미널과 부산 및 인천신항 배후단지 물류센터를 통해 One-Stop 수출입 물류 서비스 경쟁력과 서비스 역량을 강화하고 있습니다. 택배사업은 대형 화주 유치 및 이커머스 물량 증가로 전년대비 8% 증가한 약 5억 5천만 Box의 물량을 처리해 1조 3,828억원의 매출을 기록했습니다. 올해 1월 가동한 SMART Mega-Hub 터미널을 비롯한 전국 터미널의 처리능력 확충 및 물류기기 자동화에 지속 투자하고 있으며, 현장의 근로자 환경 개선을 위한 분류 자동화 설비와 상품의 체적 관리를 위한 시스템을 확대하고 있습니다. 글로벌사업은 중국발 이커머스 물량 성장과 해상/항공 포워딩 및 해외사업을 통해 1,897 억원의 매출을 기록했습니다. 가파르게 성장하고 있는 국제 전자상거래 물량을 확대하기 위해 인천공항 GDC의 통관장 처리능력 확충을 추진하고 있고, 미주/중국/유럽 등 주요 거점 내 물류인프라 확충과 태국, 몽골, 말레이시아 등 지속적인 네트워크 확장을 통해 해외 물류사업 확대를 추진하고 있습니다. 한진은 미래 물류산업의 핵심역량인 플랫폼 사업 육성을 추진하고 있습니다. 당사의 글로벌 물류 네트워크를 바탕으로 글로벌 Seller를 위한 간편한 해외배송 서비스인 ' 원클릭 글로벌', 국내 우수한 비건/지속가능 브랜드를 해외에 판매하는 '슬로우레시 피', 개인간 해외직구 중개 플랫폼 '훗타운', 우수 K-패션 브랜드의 해외 진출을 지원하는 'SWOOP' 등 디지털플랫폼 사업을 통해 고객에게 새로운 경험을 제공하고 글로벌 물류 솔루션 기업으로 발전하기 위한 도전을 지속적하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) 1. (주)한진칼 가. 재무상태 (단위:백만원) 과목 2023년 (제11기) 2022년 (제10기) 전년대비 증감율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 지배기업 소유주 지분 ㆍ자본금 ㆍ기타불입자본 ㆍ이익잉여금 ㆍ기타자본구성요소 비지배지분 자본총계 부채와 자본총계 유동비율 5.4%p 부채비율 (19.4%p) 자기자본비율 9.6%p (주) 상기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유를 반영할 예정입니다. 나. 영업실적 (단위:백만원) 과목 2023년 (제11기) 2022년 (제10기) 전년대비 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 금융수익 금융비용 관계기업및공동기업투자손익
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기타영업외수익 기타영업외비용 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 계속영업손익 중단영업손익(주1) 당기순이익(손실) 영업이익률 8.3%p 순손익률 (188.4%p) (주1) 전기 중 종속기업 매각에 따라, (주)진에어가 포함된 항공운송사업 부문을 중단영업으로 분류하였습니다.(주2) 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유를 반영할 예정입니다. 다. 부문별 영업실적 (단위 : 백만원) 사업부문 부문 2023년 (제11기) 2022년 (제10기) 증감 금액 비중 금액 비중 금액 매출액 항공운수업(주1) 호텔업 +9.8% 정보제공업 +3.4% 여행업 +10.2% 임대업 등 +25.0% 연결조정액 연결후금액 영업이익 항공운수업(주1) 호텔업 흑자전환 정보제공업 흑자전환 여행업 흑자전환 임대업 등 +162.8% 연결조정액 연결후금액 (주1) 전기 중 종속기업 매각에 따라, (주)진에어가 포함된 항공운송사업 부문을 중단영업으로 분류하였으며, 해당금액은 연결조정액에 포함되어 있습니다. (주2) 상기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유를 반영할 예정입니다. (호텔업 부문)호텔업 부문의 제 11기 매출액은 122,332백만원으로 전년대비 증가하였으며, 영업이익은 4,533백만원으로 흑자전환하였습니다. 각국의 여행제한 조치 완화 이후 수요가 증가하였으며, 객실 가동률 제고를 통해 매출을 증가시키고 흑자전환을 시현할 수있었습니다. 2024년에도 여행수요 회복이 지속되어 호텔 수요 호조가 유지될 것으로전망하고있습니다.(정보제공업 부문)정보제공업 부문은 항공편의 예약, 발권, 운송은 물론 항공 운임 및 기타 여행에 관한 종합적인 서비스 관련 사업을 수행하고 있습니다. 제 11기 매출액은 27,855 백만원으로 전년대비 증가하였으며, 영업이익은 8,128 백만원으로 흑자전환되었습니다. 2024년은 여행수요 호조로 인한 항공권 예약실적 증가에 따라 실적 호조가 지속될 것으로 전망하고 있습니다.(여행업 부문)여행업 부문의 제 11기 매출액은 41,924 백만원으로 전년대비 증가하였으며, 영업이익은 1,272 백만원으로 흑자전환되었습니다. 2024년도 여행수요 호조와 함께 여행업 부문의 실적 호조가 지속될 것으로 전망하고 있습니다.(임대업 등)호텔, 정보제공업, 여행업 이외의 부문에 속하는 종속회사들의 재무정보를 포함하고 있습니다. 제 11기 매출액은 164,466백만원으로 전년대비 증가하였고, 영업이익은 107,698 백만원으로 전년대비 증가하였습니다.라. 자산손상(제11기)연결실체의 종속기업인 ㈜칼호텔네트워크는 호텔, 사택 부지 등을 재평가로 유형자산(토지)에 대해 12,508백만원 손상차손 인식하였습니다. (제10기)연결실체의 종속기업인 ㈜칼호텔네트워크는 매각예정인 제주칼호텔이 보유하고 있던 무형자산 247백만원을 손상차손 인식하였습니다. 또한, 연결실체의 종속기업인 ㈜정석기업은 사용권자산에 대해 628백만원 손상차손 인식하였습니다.(제9기)연결실체의 종속기업인 ㈜칼호텔네트워크는 제주칼호텔을 매각하기로 결정함에 따라 제주칼호텔 소유의 기계장치, 차량운반구, 비품에 대해 전액 손상을 인식하였고, 서귀포KAL호텔 기계장치의 감정평가금액과 장부금액의 차이인 1,081백만원을 손상차손으로 인식하였습니다. 또한, 연결실체(㈜한진칼)는 건설중인 자산 305백만원을 인식하였으나, 공사가 중단됨에 따라 손상차손 305백만원을 인식하였습니다. 마. 조직 변경 2023사업년도 중 당사의 조직 변경 내역은 없습니다. 바. 중단사업 구 분 자회사 사 유 항공운송사업부문 (주)진에어 보유 지분 전량 매각 [매각상대방 : (주)대한항공 (관계 : 계열회사), 매각완료일자 : 2022.06.15] 연결실체는 전기 중 종속기업인 (주)진에어를 매각함에 따라, 전기 연결포괄손익계산서에서 항공운송사업부문을 중단영업으로 분류하여
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작성하였습니다. 사. 신규사업 해당사항 없음 아. 환율변동 영향 연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다.당기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 부채 당기말 전기말 당기말 전기말 USD JPY EUR (주) 전기말에는 (주)진에어의 금액이 포함되어 있습니다. (1) 외화민감도 분석 아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 당기손익의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 당기손익에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될 것입니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 USD 효과 JPY 효과 USD 효과 JPY 효과 법인세비용차감전순이익 환율 변동 효과로 인한 손익영향은 'II. 사업의 내용 > 5. 위험관리 및 파생거래' 또는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 3. 연결재무제표 주석 > 주석 35'를 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 자회사 대한항공 가. 재무상태 (단위 :백만원 ) 과목 제 62 기 제 61 기 증 감 증감률 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 재고자산 기타 (유동자산계) 공정가치측정금융자산 유형자산 투자부동산 무형자산 기타 (비유동자산계) 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 지배기업 소유주 지분 비지배지분 자본총계 유동비율 -4.2%p 부채비율 -2.5%p 자기자본비율 0.3%p ※ 제62기(당기)는 정기주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. (1) 자산 2023년말 자산은 전년 대비 1조 3,941억원(+4.8%) 증가한 30조 3,918억원으로 이중유동자산은 28.3%인 8조 5,952억원, 비유동자산은 71.7%인 21조 7,966억원입니다.전년 대비 자산이 증가한 주요 원인은 항공기 및 토지 취득으로 인한 유형자산 1조 958억원 증가 및 단기금융상품 6,164억원 증가에 기인합니다. (2) 부채 2023년말 부채는 전년대비 8,713억원(+4.4%) 증가한 20조 5,766억원으로 유동부채는 46%인 9조 4,099억원, 비유동부채는 54%인 11조 1,667억원입니다. 유동부채가 9,347억원(+11.0%) 증가하였고 비유동부채가 634억원(-0.6%) 감소하였습니다. 부채 증가는 주로 국제 여객증가로 인한 매표대가수금 증가 영향입니다. (3) 자본 2023년말 자본은 전년 대비 5,227억원(5.6%) 증가한 9조 8,152억원으로, 2023년 당기순이익(지배지분) 1조 612억원 및 배당금의 지급 2,771억원으로 이익잉여금 등이 증가하여 총 자본이 전년대비 5,227억원 증가하였습니다. 재무비율 측면에서는 자기자본비율이 전년 대비 0.3%p 증가한 32.3%, 부채비율이 전년대비 2.5%p 감소한 209.6%로 견실한 재무구조를 지속적으로 유지하였습니다. ☞ 상세 내용은 (주)대한항공의 제62기 사업보고서 내 연결 감사보고서의 연결 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 나. 영업실적 (단위 :백만원 ) 과목 제 62 기 제 61 기 증 감 증감률 영업수익 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 지배회사지분순이익 비지배지분순이익 ※ 제62기(당기)는 정기주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. (1) 영업수익2023년 영업수익은 전년 대비 14% 증가한 16조 1,118억원을 기록하였습니다. 2023년에는
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COVID-19 팬데믹 기간 억눌려 왔던 소비자들의 여행 심리가 회복되며 관광 수요의 강한 증가세로 이어졌습니다. 이에 대응하여 수익성이 높은 주요 관광 노선을 중심으로 복항 및 증편을 추진하였으며 여객노선수익을 전년 대비 116% 증대하였습니다. 반면 화물 시장은 글로벌 경기 둔화로 수요가 줄어드는 상황에서 여객기 운항 회복에 따른 Belly 공급 과잉까지 겹치면서 하락세를 지속해왔고, 그 결과 화물노선수익은 전년 대비 48% 감소하였습니다.(2) 영업이익2023년 영업이익은 1조 7,901억원(영업이익률 11.1%)을 기록하였습니다. 여객기 운항 회복 및 사업량 증가에 따라 연료유류비는 전년 대비 16% 증가한 4조 8,023억원, 인건비는 27% 증가한 4조 8,023억원을 기록하였습니다. 또한 장기간 지속된 인플레이션으로 인한 계약 단가 상승 등의 요인으로 영업비용이 27% 증가하였으며, 영업수익이 전년 대비 14% 증가하였음에도 불구하고 영업이익은 전년 대비 1조 405억원 감소하였습니다.(3) 당기순이익영업이익은 1조 7,901억원 발생하였으나, 영업외비용 영향으로 당기순이익은 1조 1,291억원을 기록하였습니다. 다. 부문별 영업실적 (단위 :백만원 ) 구분 사업부문 제62기 제61기 증감 금액 비중 금액 비중 금액 매출액 항공운송사업 항공우주사업 호텔사업 기타사업 연결조정액 연결후금액 영업이익 항공운송사업 항공우주사업 호텔사업 기타사업 연결조정액 연결후금액 (항공운송사업부문) 항공운송사업부문의 2023년 영업수익은 15조 8,640억원으로 전년 대비 15.6% 증가하였으며, 영업이익은 1조 8,133억원으로 전년 대비 1조 677억원 감소하였습니다. 팬데믹 기간 당사는 급변하는 사업 환경 속에서도 신속하게 대응하여 이익을 창출한 바 있습니다. 2023년 포스트코로나 시대에도 여객 수요 회복 추이 및 화물 시장 동향을 예의주시하며 효율적으로 경영자원을 운영하였으며, 화물전용여객기 감편 및 여객노선 집중 투입을 통해 여객기 가동률을 극대화하고 여객 공급을 적시에 확대하였습니다. 화물 시장의 경우 상술한 것처럼 글로벌 경기 둔화 및 공급망 회복의 영향으로 연중 시장 운임이 하향 안정화되었습니다. 그러나 최근 전자상거래 물량의 증가세 및 반도체 산업의 경기 회복을 고려할 때, 화물 수요도 점차 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 2024년에는 이에 대비하여 영업 전략을 강화하고 서비스 품질을 향상시켜 글로벌 경쟁력 제고에 힘쓰도록 하겠습니다. (항공우주사업부문) 항공우주사업부문의 2023년 매출은 5,407억원이며, 114억원의 영업손실을 기록하였습니다. Boeing, Airbus 등 제작사의 항공기 생산량 회복에 따라 매출이 전년 대비 10.1% 증가하였으나, 인건비 증가 및 P-3C 해상초계기 지체상금 면제소송 일부 패소에 따른 일시 비용 반영으로 영업손실을 기록하였습니다. (호텔사업부문) 호텔사업부문은 2023년 매출액 1,709억원, 348억원의 영업손실을 기록하였습니다. 대한항공의 100% 출자법인인 HIC가 미국 Los Angeles에서 운영중인 호텔인 윌셔그랜드센터는 전년 대비 매출이 4.5% 증가하였으나, 예상 대비 저조한 호텔 수요와 인건비 증가로 인하여 영업손실을 기록하였습니다. (기타사업부문) 항공운송, 항공우주, 호텔 이외의 부문에 속하는 항공기 지상조업서비스, IT서비스 등 다양한 분야의 영업을 수행하는 종속회사들의 재무정보를 포함하고 있습니다. 라. 중단사업 해당사항 없음 마. 신규사업 해당사항 없음 바. 환율변동 영향 당사는 글로벌 영업활동으로 인하여 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사가 환율변동 위험에 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. [통화별 기말환율] (단위 :원 ) 구분 당기 전기 변동 변동률 USD +1.74% EUR +5.58% JPY 당사는 주로 USD, EUR, JPY에 노출되어 있으며, 기타통화로는 HKD, CNY 등이 있습니다. 각 통화에 대해 원화가 10% 강세인 경우 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과
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같습니다. (각 통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될 것입니다.) (단위 :백만원 ) 구 분 USD EUR JPY 기타통화 당기말 전기말 당기말 전기말 당기말 전기말 당기말 전기말 법인세비용 차감전순손익 당사는 통화별 자산과 부채, 수입과 지출 균형화 통해 환율변동 영향을 최소화하는데주력하고 있으며, 회사 내부 정책에 따라 통화 파생상품 계약 등을 통해 환율변동 위험을 지속적으로 관리하고 있습니다. 환율변동 위험은 정기적으로 평가되며, 파생상품 계약은 사전에 승인된 한도 내에서 관리하고 있습니다.환율 변동 효과로 인한 손익영향은
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II. 비유동부채 장기차입금 기타금융부채 리스부채 기타비유동부채 부채 총계 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 적립금 이익잉여금 자본 총계 부채 및 자본 총계 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 포 괄 손 익 계 산 서 제 4(당) 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 3(전) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 대덕전자 주식회사 (단위: 원) 과목 주석 제 4(당) 기 제 3(전) 기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 PCB를 주요제품으로 생산 및 판매하는 전자부품 전문회사입니다 . PCB(Printed Circuit Board)는 우리말로는 인쇄회로기판이라고 불립니다 . 제품의 전자적 구동을 위하여 회로를 형성하여 반도체 및 수동소자 부품들을 전기적으로 연결해주는 부품으로 , 전자제품의 혈관이나 신경망에 비유됩니다 . 따라서 PCB는 모든 전자제품에서 없어서는 안 될 핵심 부품으로 , 전자기기의 초기 개발단계부터 대량생산에 이르기까지 반도체 , 전자기기 및 정보통신 제조업체의 주문에 따라 생산이 이루어지는 구조입니다 당사는 제4기 연결기준 909,651백만원의 매출을 기록하였으며, 사업부문별 실적은 다음 표와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제4기 PCB사업부문 제품 인쇄회로기판 기타 기타 내부거래 제거 합 계 메모리 비메모리 반도체 및 인공지능, 자율주행 초고속 통신과 더불어 제품의 부가가치가 높아짐으로 PCB 산업은 지속적으로 발전할 수 있을 것으로 전망됩니다 주요 원재료는 다양한 국내외 기업으로부터 공급받고 있어 자재공급에 대한 유동성 확보는 양호한 수준입니다 당사의 전반적인 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지며 금융시장의 예측 불가능성에 초점을 맞춤으로써 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 용 도 매출액 비율 PCB사업부문 제품 인쇄회로기판 메모리, 비메모리, 전장 등 기타 기타 내부거래 제거 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제4기 제3기 제2기 인쇄회로기판(내수) 인쇄회로기판(수출) (1) 산출기준 : 제품매출액 ÷ 판매량(㎡) = 평균단가(2) 주요 가격변동 요인 : 판매제품의 구성의 변화로 평균단가 차이 발생 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 세 부 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고 PCB제조/판매 원재료 CCL PCB제조 (주)엘지화학,㈜두산전자사업 外 PREPREG PCB제조 ABF PCB제조 기타 PCB제조 원재료 합계 부재료 PGC PCB제조 희성촉매㈜ 外 기타 PCB제조 다이요잉크프로덕츠(주) 外 부재료 합계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제4기 제3기 제2기 비고(주요매입처) CCL ㈜엘지화학 外 PREPREG (주)두산전자사업 外 ABF (1) 산출기준 : 해당기간 누적 구매금액 / 구매수량(㎡) (2) 주요 가격변동 요인 : 달러 환율 상승(CCL,PPG) 및 엔화 환율 하락에 따른 가격변동 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : ㎡) 사업부문 품 목 사업소 제4기 제3기 제2기 제조 인쇄회로기판 한국, 베트남 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 및 방법 - 산출기준 : 월평균 생산능력 75,500㎡- 산출방법 : 월평균 생산능력 * 개월수 = 연간 생산능력 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : ㎡) 사업부문 품 목 사업소 제4기 제3기 제2기 제조 인쇄회로기판 한국, 베트남 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 사업부문 당기 생산능력 당기 생산실적 당기 가동률 제조 마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처분 및 폐기 계정대체(*) 감가상각비 환율변동차이 당기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 합 계 (*) 무형자산의 계정대체액이 포함되어 있습니다. (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 비 고 기계장치 등 생산설비 등 생산능력 향상 등 2,700억원 주1) 상기
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투자금액 및 투자기간은 향후 기업 여건에 따라 조정될 수 있습니다. (나) 향후 투자계획당기말 현재 이사회결의 등으로 향후 1년 내에 추가투자를 개시하기로 결정된 사항은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제4기 제3기 제2기 PCB사업부문 제품 인쇄회로기판 기타 기타 내부거래 제거 합 계 나. 지역별 매출실적 (단위 : 백만원) 지 역 제4기 제3기 제2기 대한민국 중 국 미 국 대 만 베트남 기 타 합 계 다. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 - 주문생산방식에 의한 직거래 판매 (2) 판매방법 - 국내 : 주문생산방식에 의한 현금 및 외상판매- 수출 : 주문생산방식에 의한 구매확인서 및 T/T결제방식 (3) 판매전략 - 기존의 국내 대형 업체와의 Partnership 강화 - 신규 우량 업체 발굴을 통해 국내시장에서의 Market Leader로서의 위치를 강화- 해외 우량 통신 및 네트워크 장비 업체와의 거래를 확대- 고부가가치 제품 개발 및 생산 주력 라. 수주상황 (단위 : ㎡, 억원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 PCB 합 계 주1) 전자부품 특성상 장기간의 주문생산이 거의 없이 단납기 주문생산체제로 운용하고있습니다. 이에 2023년 당기 수주총액 및 2023년 12월 31일 현재 수주잔고를 기재합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 등의 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당기말과 관련되어 있습니다. (1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 예금 및 변동이자율부차입금에서 비롯됩니다. 당사는 보고기간종료일 현재 변동이자율부 차입금이 존재하지 않으므로 이자율 변동이 금융상품의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 해외 영업활동으로 인하여 USD, JPY, EUR 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 나. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. (1) 매출채권및기타채권 당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. (2) 기타의 자산 현금및현금성자산, 장ㆍ단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 라. 자본관리 자본관리의 주목적은 당사의 영업활동을 유지하고
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주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 당사가 체결한 비경상적인 주요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직 2023.06.30기준 연구개발 담당조직.jpg 2023.12.31기준 연구개발 담당조직 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제4기 제3기 제2기 비 고 연구개발비용 계 정부보조금 정부보조금 차감 후 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 주1 주1) 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. 다. 연구개발 실적 항목 내용 진행현황 HDI 공정을 활용한 저가형 패키기 기판 개발 개발완료 초미세 회로 공정 개발 L/S 10/10 미만 초미세 회로 형성 및 검사기술 개발 개발완료 Low Dk / 고다층 패키지 기판 개발 패키지급 저유전 원자재 및 고다층 공정 기술 개발 개발완료 고다층 복합사양 SiP 개발 개발완료 캐비티 PCB 개발 캐비티 PCB 단품화 가공 및 포장 기술 개발 개발완료 초박판 coreless PCB 개발 RCC를 이용한 초박판 고다층 coreless PCB 재료/공정기술 개발 개발완료 고밀도 SOP 기판 기술 개발 C4 bump pitch 125um 이하 고밀도 FC 기판 개발 개발완료 초미세 WBP 기판 기술 개발 WB Pitch 65um 이하 고밀도 CSP 기판 개발 개발완료 8L+ PKG용 FCCSP 기술 개발 개발완료 초박판 Core 적용 다층 PCB 개발 두께 35um 미만 초박판 Core 적용 프로세스 및 PCB 개발 개발완료 HDI 공정의 설비 공정 능력 개선에 기반한 저가형 패키지 기판 개발 개발완료 초박판 Core 적용 다층 PCB 개발 두께 30um 미만 초박판 Core 적용 프로세스 및 PCB 개발 개발완료 AI 기술 융합 불량 분석 시스템 개발 AOI 검사 시스템과 AI 기술 융합으로 불량 분석 기술 고도화 시스템 개발 개발완료 고밀도 SOP 기판 기술 개발 C4 bump pitch 100um 이하 고밀도 FC 기판 개발 개발완료 고밀도 SOP 기판 기술 개발 C4 bump pitch 80um 이하 고밀도 FC 기판 개발 개발완료 Low cost 고밀도 PCB 개발 개발완료 초미세 회로 PCB 개발 개발완료 Body size 50mm 이상 FCBGA 공정/SPC 관리 시스템 개발 개발완료 Low cost 고밀도 PCB 개발 개발완료 초미세 회로 PCB 개발 개발완료 후판 동도금 기술 개발 1.2mm 이상 후판 동도금 기술 개발 개발완료 Small BVH 기술 개발 50um BVH 공정 기술 확보 및 신뢰성 확보 개발완료 SRR 12.5um 대응 기술 개발 Design 최적화 설비 점검 기준 정립을 통한 SRR12.5um 기술 확보 개발완료 초박판 SiP 기판 기술 개발 PMIC용 78um 기판 프로세스 및 기술 개발 개발완료 비대칭 AiP warpage 개선 적층공법 개선을 통한 warpage 개선 (max. 1.8mm) 및 양산성 확보 개발완료 Bias HAST 신뢰성 확보 표면처리 기술개발을 통한 SR 하부 bias HAST 신뢰성 확보 개발완료 개발완료 1.2mm 이상 후판 hole plugging 공법 개선 개발완료 mSAP용 동박 국산화 개발 mSAP 회로 seed 동박 국산화 공법 최적화 개발 개발완료 Coreless 미세 Via형성 공법 개발 Embeded Trace 공법 기반 Via pad 구조 개선 및 동도금 기술 최적화 개발 개발완료 S-parameter 측정 Infra 및 Simulation Tool 구축, 구조 별 실물 제작 평가 개발완료 개발완료 초박판 다층
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Coreless PCB 개발 개발완료 Package 조립 모사 Infra 개발 Flip chip 디자인 대응 조립 모사 평가 시스템 개발 개발완료 DTC embedding 공법 개발 개발완료 초박판 4L 105um Substrate 개발 개발완료 FCB 기판 용 신규 Build-up 재료 개발 High-end FCB 기판용 Low Df 소재 개발 개발완료 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 당사는 PCB를 주요제품으로 생산 및 판매하는 전자부품 전문회사입니다. PCB(Printed Circuit Board)는 우리말로는 인쇄회로기판이라고 불립니다. 제품의 전자적 구동을 위하여 회로를 형성하여 반도체 및 수동소자 부품들을 전기적으로 연결해주는 부품으로, 전자제품의 혈관이나 신경망에 비유됩니다. 따라서 PCB는 모든 전자제품에서 없어서는 안 될 핵심 부품으로, 전자기기의 초기 개발단계부터 대량생산에 이르기까지 반도체, 전자기기 및 정보통신 제조업체의 주문에 따라 생산이 이루어지는 구조입니다. (1) 산업의 특성 PCB 산업의 특징으로는 첫째, 장치산업으로 제조 설비의 수준 및 규모가 기업의 경쟁력을 좌우합니다. 둘째, 고객의 주문생산 방식으로 영업활동이 이루어집니다. 따라서 제품 개발, 회로설계, 제품의 사양 등 모든 생산공정들이 고객의 니즈에 따라 결정됩니다. 셋째, 첨단 고부가가치 산업으로 향후 지속적으로 성장이 예상되는 인공지능, 서버, 자율주행, 초고속 통신 및 모바일 등 각종 IT산업에 PCB가 핵심부품으로 활용되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 4차 산업혁명과 더불어 첨단 고부가가치 시장인 인공지능, 서버, 데이터센터, 자율주행, 초고속 통신 등이 빠르게 성장하면서 반도체 디지털화의 흐름에 따라 고성능, 고집적 기술이 요구되고, 이와 더불어 제품의 부가가치가 높아지면서 PCB 산업은 지속적 발전이 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성 일반 소비재와 달리 PCB는 산업재와 첨단기술이 적용되는 제품의 수요로 시장이 구성되며, 인공지능, 자율주행, 서버, 데이터센터, 초고속 통신 등의 산업과 밀접한 관련이 있어 기술적 변화는 상시적으로 있으나, 계절적 경기변동의 영향은 상대적으로 미미한 수준입니다. (4) 경쟁요소 세계 PCB산업은 인공지능, 자율주행, 데이터센터, 스마트폰 등을 중심으로 고부가 반도체용 제품을 생산하는 일본, 한국, 대만과 저렴한 생산원가를 바탕으로 제품을 생산하는 중국 및 동남아시아로 크게 양분할 수 있습니다. 그러나 최근에는 중국업체들도 선진기업의 진출 및 경쟁업체의 기술력 향상으로 PCB 제조 기술 격차가 좁혀져 한국의 기업은 첨단기술 개발을 통한 품질확보, 생산성 향상을 꾀하지 않으면 경쟁력을 갖출 수 없는 구조를 갖고 있습니다. (5) 자원조달상의 특성 PCB원재료인 CCL, PREPREG 등은 일부 특수사양 제품을 제외하고 기존 해외수입 중심(일본 등)에서 국내(두산전자, LG화학 등) 중심으로 공급받고 있어 자재공급에 대한 유동성 확보는 양호한 수준입니다. 다만, D/F, INK 등 일부 재료에 대해선 해외의존도가 다소 있으나, 최근 수년간 국산화가 상당부분 이루어 지면서 원부재료의 공급 다변화를 통해 유동성을 확보하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사는 반도체, 통신기기 등 각 분야에 걸쳐서 첨단 PCB를 공급하고 있습니다. 현재 FCBGA, FCCSP, FCBOC, CSP, SiP 등의 비메모리/메모리 반도체용 패키지 기판과 네트워크 및 검사장비 등에 적용되는 MLB 기판을 주력으로 생산하고 있으며, 세계 유수의 국내외 반도체 제조사 및 IT업체에 공급하고 있습니다. 또한 4차 산업을 주도할 인공지능, 자율주행, 서버, 초고속 통신 등의 기술에 요구되는 고속 대용량, 다기능화, 초박판화에 대응하는 선행기술을 확보하여 첨단 제품을 생산하고 있습니다. 비메모리, 메모리용 첨단 반도체 패키지 기판에서 MLB에 이르는 다양한 기판을 생산하는 PCB전문 기업으로써 글로벌시장을 적극적으로 개척하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의
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구분 (단위: 백만원) 사업부문 구 분 제 품 명 매 출 액 구 성 비 율 PCB사업부문 제 조 업 인쇄회로기판 등 (2) 시장점유율 (단위: 백만원) 업체명 2023년 2022년 2021년 2020년 대 덕 전 자 인 터 플 렉 스 코리아써키트 이수페타시스 심 텍 주1) 회사의 시장점유율을 정확히 파악하는데 무리가 있어 각 PCB 업체의 별도재무제표 기준 매출액을 표시하였습니다.주2) 회사의 당기 별도 매출액은 주주총회 소집공고에 포함된 별도재무제표 금액으로 표시하였습니다. (3) 시장의 특성 (가) 주요 영업지역 : 한국, 중국, 미국, 동남아(나) 수요자의 구성 당사가 생산하는 인쇄회로기판은 각종 전자제품에 소요되는 부품으로서 주문생산 방식을 통하여 각 산업분야별 제조업체에 공급되고 있습니다. (다) 매출의 구성 (라) 주요 거래처 삼성전자(주), 에스케이하이닉스(주), 앰코테크놀로지코리아㈜, (유)스태츠칩팩코리아 등이 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 보고서 제출일 현재 이사회나 주주총회에서 향후 추진하기로 결정된 신규 사업은 없습니다. 다. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 환경관련 규제사항 당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품 환경규제와 사업장관리 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다. 또한 정부의 저탄소 녹색성장 정책에 부응하여 법규에서 요구하는 사업장에서 발생하는 '온실가스 배출량과 에너지사용량'을 정부에 신고하고 이해관계자들에게 관련정보를 투명하게 제공하고 있습니다. (녹색경영 관련 내용은
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래에 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다."예측정보"는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.- 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내외 금융시장의 동향- 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정- 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 경영환경변화- 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 년은 ' 코로나 펜데믹 ' 을 겨우 벗어났지만 모바일, 노트북 네트워크 등 원격수요로 대변되는 IT 제품들이 엔데믹과 더불어 막대한 재고로 변하였고 여전히 지속되는 전쟁과 공급망 리스크는 국제물가를 끌어 올렸습 니다. 이를 억제하기 위한 각국의 고금리 정책은 소비시장을 냉각시키면서 글로벌 경제를 빠르게 둔화시켰습니다 내일을 알 수 없는 불확실성이 국내외 시장에 깊게 드리우면서 비메모리용 시설투자와 연구개발 등 시장 성장을 대비해온 당사의 노력은 전방시장의 수요 위축이 경영부담으로 작용하면서 전년대비 큰 폭의 실적 감소를 기록하였습니다 그러나 하반기 이후 AI 서버 등 일부 메모리 반도체를 중심으로 시장수요가 회복세를 보였으며 이에 기술과 품질을 중시하는 당사의 경영이념이 고객과의 신뢰로 이어지면서 일부 성과를 기록했습니다 또 , MLB 사업은 전방시장의 둔화 속에서 장기적 성장을 위한 포트폴리오의 개선을 병행하면서 많은 어려움을 겪고 있으나 향후 당사의 첨단 반도체 패키지 기술력과 시너지를 창출할 수 있도록 기술중심의 역량강화를 추진하겠습니다 글로벌 시장은 여전히 어둡고 그 끝을 알 수 없습니다 그럼에도 당사는 대면적기판으로 거론되는 진보된 비메모리 기판 기술력과 차세대 생산기술을 위한 R 의 끊임없는 추진을 통해 고객과의 신뢰를 한 층 강화하고 품질과 기술 역량을 높여 다가올 기판시장에서 Top-Tier 로서 손색없는 기업으로 자리매김하겠습니다 그리고 당사는 글로벌 온실가스 억제정책과 궤를 같이하면서 안으로는 에너지 관리시스템을 구축하였고 임직원은 물론 협력사 및 지역사회와 더불어 성장하기 위한 활동도 꾸준히 전개하고 있습니다 이러한 노력의 결과로 전년도에는 ESG 종합 A 등급을 기록하였습니다 이에 머물지 않고 기업경영에 ESG 가 자연스럽게 녹아들어 지속가능한 기업이 되도록 노력을 다하겠습니다 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 원) 구 분 제 4 기 제 3 기 증감 증감율 자산총계 [유동자산] [비유동자산] 부채총계 [유동부채] [비유동부채] 자본총계 [지배기업의 소유주지분] 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 기타적립금 이익잉여금 [비지배지분] 부채비율 ※ 제 4기(2023년 기말)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. (1) 자산2023년말 자산총액은 전년 대비 642억원(-5.4%) 감소한 11,275억원으로 이중 유동자산은 4,331억, 비유동자산은 6,945억원입니다. 이 중 매출채권및기타채권은 1,240억으로 유동자산의 29%, 재고자산은 906억으로 유동자산의 21%를 구성하고 있으며, 유형자산은 6,292억원으로 비유동자산의 대부분을 차지하고 있습니다. 자산의 주요 감소 원인은 반도체 시장