chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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단계에서 가장 많은 기술이전 계약이 성사되고 있습니다. 이는 기술도입(License-in)을 통해 신약 개발의 기간을 단축하는 전략적 사업모델을 가진 기업들은 Pre-Clinical(전임상) 단계에서 계약을 진행하는 것이 향후 연구개발 단계가 더욱 진척되어 있을 때보다 기술도입 비용을 절감할 수 있기 때문입니다. 특히, 해당 치료제의 시장규모가 클수록 라이센싱의 비용 부담이 크기 때문에 Pre-Clinical(전임상) 단계에서의 계약이 활발하게 이루어지고 있습니다. 또한 유전자교정 기술을 적용한 동식물의 경우 최근 연구개발이 시작되었기 때문에 관련한 기술이전 사례가 없으며, 이 부분은 당사가 글로벌하게 앞서나가고 있기 때문에 조기 기술이전이 기대됩니다. 다. 산업 및 시장 현황(1) 산업 및 시장의 특성 (가) 유전자교정(Genome Editing; GE) 기술유전자교정 기술은 세포내에서 유전체의 DNA를 직접 변화시키는 기술로 높은 혁신성을 갖습니다. 현대의 생명과학 기술은 유전자의 기능에 대한 이해를 다양하게 응용하면서 발전해 오고 있습니다. 유전자교정은 이러한 유전자 활용기술의 경험에 더해져 좀 더 혁신적인 새로운 응용 제품과 분야를 만들어 내고 있습니다. 유전자교정 기술의 발명은 세포내의 안정적인 유전정보 저장 물질인 DNA가 절단 (DNA double-strand break)형태의 손상을 받으면 높은 빈도로 유전정보의 변화가 일어난다는 관찰에서 시작되었습니다. 이에 기반하여 개발된 맞춤형 DNA절단 도구가 유전자가위입니다. 그렇기 때문에, 유전자교정 기술의 발전은 그 핵심 도구인 유전자가위의 발전과 그 궤를 같이 합니다. 2000년대 중반 ZFN 유전자가위가 개발되면서 유전자교정 기술의 다양한 가능성이 증명되기 시작하였습니다.그리고, 지난 십여년간의 지속적인 혁신을 통해 2011년 TALEN 유전자가위를 거쳐 2012년 개발된 CRISPR 유전자가위는 지금까지 유전자교정 도구로 연구개발에 있어 가장 보편적으로 사용되고 있습니다. 이러한 이유로 2020년 CRISPR 유전자가위 기술이 노벨화학상에 선정되며, 21세기 가장 혁신적인 생명과학 기술 중 하나로 인정받고 있습니다. 유전자교정 기술의 혁신으로 정교하게 유전체 내 원하는 위치를 목표화 할 수 있는 분자도구를 만들 수 있게 되었으며, 안전하게 세포 내에서 원하는 위치의 유전정보를 바꾸는 일이 가능하게 되었습니다. [ CRISPR 유전자가위 기술 개요 ] crispr 유전자가위 기술 개요.jpg CRISPR 유전자가위 기술 개요 자료: 당사 [ 유전자교정 도구별 기술 특징 ] 구 분 ZFN TALEN 출시년도 2000년대 2010년 이후 2012년 이후 유전자 인식 징크핑거(Zinc Finger) 단백질 가이드 RNA 유전자 절단 FokI FokI Cas9 설계 용이성 복잡함(months) 복잡함(months) 매우 간단(1 day) 효율성 ☆ ☆☆☆ ☆☆☆☆☆ 특이성 ☆ ☆☆☆☆☆ ☆☆☆☆☆ 정교성 ☆ ☆☆☆☆☆ ☆☆☆☆☆ 특징 - 오랜 사용기간으로 안전성 검증됨 - 특이성 좋음 - 대량생산 용이- 다양한 기술 및 산업에서 광범위하게 융합 가능 - 2020년 노벨 화학상 수상 치료제 분야에서 유전자교정 기술은 유전자치료제의 전달 기술과 접목되어 체내에서 직접 유전자를 바꾸므로 한번의 치료과정을 통해 평생 치료 효과를 만들어 주는 완치형 치료제로 개발되고 있습니다. 또한, 유전체 분석 기술의 발전으로 건강에 유익한 다양한 유전자 변이들이 발견되고 있습니다. 그리고 이러한 변이에 대한 이해를 바탕으로 새로운 치료제를 개발하는데 유전자교정이 활용되고 있습니다. 세포치료는 환자의 몸 밖에서 배양되는 세포를 사용하기 때문에 다양한 방식의 유전자 적용이 가능합니다. 먼저 현재 유전자교정은 치료용 세포가 가진 유전자중 치료 효능에 방해가 되는 유전자를 제거하거나 외부 유전자를 도입하는 기술로 활용되어 임상적 유용성과 안전성이 증명되고 있습니다. 이러한 성공을 바탕으로 유전자교정은 차세대 세포치료제의 개발에서도 핵심적인 기술로 사용되어 갈 것으로 예측됩니다.
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(나) 유전자교정(Genome Editing; GE) 기술의 확장성유전자 서열 분석 분야를 한 차원 발전시켰던 차세대 시퀀싱 기술처럼, 유전자가위는 유전정보 활용의 속도와 그 범위를 확장시키고 새로운 산업 분야를 창출해내는 핵심기술입니다. 이 기술을 이용하면 정교하고 효율적인 유전정보의 교정이 가능하여, 이를 맞춤의학, 농수산업, 에너지 산업 등 다양한 분야에서 실질적으로 활용할 수 있게 됩니다. 치료제 분야에서 유전자교정 기술은 유전자치료제의 전달 기술과 접목되어 체내에서 직접 유전자를 바꾸므로 한번의 치료과정을 통해 평생 치료효과를 만들어 주는 완치형 치료제로 개발되고 있습니다. 또한 세포치료는 환자의 몸 밖에서 배양되는 세포를 사용하기 때문에 다양한 방식의 유전자 적용이 가능합니다. 먼저 현재 유전자교정은 치료용 세포가 가진 유전자중 치료 효능에 방해가 되는 유전자를 제거하거나, 외부 유전자를 도입하는 기술로 활용되어 임상적 유용성과 안전성이 증명되고 있습니다. 이러한 성공을 바탕으로 유전자교정은 차세대 세포치료제의 개발에서도 핵심적인 기술로 사용될 것으로 예측됩니다.종자 분야에서 유전자교정 기술은 우리가 이해하고 있는 유전정보를 활용하여 단기간, 저비용으로 유용하고 가치 있는 유전자원을 개발할 수 있는 혁신적인 분자 육종기술입니다. 또한 유전자교정 종자는 기존의 GMO 규제에서 벗어날 수 있는 기술로 GMO종자 대비 연구개발 기간 및 비용을 획기적으로 단축할 수 있는 장점도 있어, 최근 종자개발 트렌드는 유전자교정 종자로 패러다임이 이동하고 있습니다.이처럼 CRISPR/Cas9 기술의 개발로 인해 유전질환 및 암 등 치료제 개발에 혁신을 일으킬 것으로 기대됩니다. 또한 건강, 웰니스/웰빙, 제로를 향한 혁신, 디지털 유전체, 기술 간의 연결 및 융합, 미래인프라 개발, 사회적 영향 등 7개 메가트렌드에 직접적인 영향을 줄 것이라고 예상하고 있습니다. [ 유전자교정 기술의 메가트렌드 (2018~2023년) ] 유전자편집 기술의 메가트렌드.jpg 유전자편집 기술의 메가트렌드 [ 유전자교정 기술의 확장성 ] 산업 분야 유전자교정 기술의 확장성 바이오 산업 지구상 모든 생명체는 유전정보를 DNA에 저장하기 때문에 DNA를 교정할 수 있는 기술은 폭넓고 필수적으로 사용될 것입니다. 향후 물리의 만유인력과 상대성이론과 같이 대부분 바이오관련 연구개발 또는 제품에서 필수적으로 사용되는 기술로 자리잡을 것이라 예상됩니다. 화학 산업 우리가 사용하고 있는 대부분의 신소재는 지구상에 존재하는 생명체 시스템을 모방하거나 응용하여 개발하고 있습니다. 유전자교정 플랫폼은 신소재와 같은 화학분야에서도 매우 중요한 기술로 인식될 것이라 예상됩니다. (썩는 플라스틱 등) 종자 산업 GMO를 대체할 수 있는 기술 및 GMO의 한계를 넘어 새로운 품종 개발 가능합니다. 동물 관련 산업 생산성, 기능성 향상 등 새로운 품종 개발이 가능하며, 이종장기이식 등 치료분야까지 확장 가능합니다. 코스메틱 산업 우리가 사용하고 있는 화장품의 색소 등은 종자(식물) 등 생태계에서 대부분 원재료를 가공하고 있으며, 유전자교정 플랫폼을 통해 이러한 코스메틱 분야에도 활용될 것으로 예상됩니다. 실제로 당사가 기술이전을 진행한 엔비엠에서 관련 사항을 연구개발하고 있습니다. 바이오 에너지 농림 부산물, 산업체 부산물, 유기성 폐기물 등 바이오매스(Biomass)로부터 생산 가능한 에너지로 유전자교정을 통해 바이오매스를 얻는 효율을 증가시킬 수 있습니다. 당사는 CRISPR 유전자가위에 대한 원천특허를 보유하고 있는 기업으로 CRISPR 유전자가위의 산업에 대한 넓은 확장성에 따라 당사도 함께 성장해 나갈 것이라 기대하고 있습니다. (2) 산업 및 시장의 규모 및 전망 (가) 유전자교정 시장 유전자교정 기술의 가치는 치료제 개발 및 동식물 분야에 적용되어 3~5년 후부터 가시화될 것으로 기대됩니다. 또한 유전자교정 기술의 산업적 응용은 다양한 기업체에서 연구용 제품을 사용하는 방식으로 시작되었지만, 실제 규모가 있는 시장의 형성은 기업 간의 계약을 통해
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이루어지며, 이러한 계약의 체결 사실이나 정확한 계약사항은 외부에 공개되지 않는 경우가 많다는 점 또한 시장규모의 예측을 어렵게 합니다. 유전자교정 기술은 유전정보를 수정하여 가치를 창출할 수 있는 다양한 생명과학 관련 산업 분야에 혁신적인 기술로 적용될 수 있습니다. 2021년 시장분석기관인 BIS Research에서 발간한 분석 자료에서는 유전자교정 기술 시장은 2019년 8억 4,620만 달러에서 연평균 26.86% 성장하여 2030년 108억 2,510만 달러까지 향후 10년간 전 세계적으로 10배 정도의 성장을 할 것으로 예측되고 있습니다. 이러한 빠른 성장은 CRISPR 기술에 대한 막대한 Private/Public Sector의 투자로 뒷받침되고 있습니다. [ 글로벌 CRISPR 유전자교정 시장규모 ] 글로벌 crispr 유전자교정 시장규모.jpg 글로벌 CRISPR 유전자교정 시장규모 (나) 유전자 및 세포 치료제 시장 현재 세계적으로 유전자교정 기술이 유전자치료 분야에서 활용되기 시작하였습니다. 유전자 및 세포 치료제 시장의 경우 현재 다수의 치료제 허가와 함께 빠른 성장을 보일 것으로 예측되고 있어, 기술 수준에서의 유전자교정 수요가 확대되어 갈 것으로 전망됩니다. 질병 분야의 관점에서 유전자교정 기술이 가장 먼저 확장될 것으로 예측되고 있는 분야는 희귀유전질병 시장입니다. 생명공학정책연구센터의 자료에 따르면, 2019년 글로벌 희귀의약품 시장규모는 89억 달러로 추정되며, 2025년에는 시장규모가 184억 달러로 연간 12.7%의 성장을 보일 것으로 예측됩니다. 또한 유전체 분석기술의 발전 및 개인간 유전적 다양성에 대한 이해가 학계와 사회에 전반적으로 늘어가기 때문에 유전질병의 발견이나 진단이 빨라지고 있는 점 또한 시장의 성장을 견인할 것으로 예측되고 있습니다. 이에 따라 글로벌 제약사들의 관심이 높아지며 최근에는 유전자/세포 치료 전문기업과 글로벌 제약사 간에 다양한 형태의 파트너십이 확장되고 있습니다. Deloitte에서 발간한 보고서(Next generation therapies and related life sciences topics, 2020)에 따르면, 2017~2019년 3년간 유전자/세포 치료제 분야 기업들의 주요 M 총 규모는 1,000억 달러에 이릅니다. 이와 함께 2015~2018년에 이루어진 주요 기술이전 계약의 총 규모는 120억 달러 이상으로 알려져 있습니다. 유전자치료제는 오랜 기간동안 차세대 치료제로 기대되어 왔지만, 치료제 개발과정에서 많은 실패를 경험했기 때문에 현실성에 대한 의구심이 있었습니다. 하지만 유전자치료제에 대한 의구심들은 2010년대에 들어와서 다양한 임상적 성공에 이어 2017년 두 개의 CAR-T 세포치료제(킴리아, 예스카타)의 허가 및 2018년 AAV 치료제가 미국 FDA에 허가되면서 해소되었고, 이후 FDA의 우호적인 입장이 지속적으로 확인되면서 본격적인 시장 확장이 예측되고 있습니다. BIS Research Analysis 자료에 따르면, 유전자 및 세포 치료제 시장은 2020년 기준 약 26억 달러 규모에서 연평균 33.8%의 성장을 통해 2027년에는 250억 달러 이상의 규모로 성장할 것으로 예측되고 있습니다. [ 유전자 및 세포 치료제 시장의 성장 전망 ] 유전자 및 세포 치료제 시장의 성장 전망.jpg 유전자 및 세포 치료제 시장의 성장 전망 (다) 유전자교정 종자 시장 향후 전체 종자 시장에서 유전자변형(GMO) 종자 시장은 점점 감소하고, 유전자교정을 이용한 GE(Genome Edited) 종자 시장이 급속도로 확대될 것이라 예상됩니다. 유전자교정 종자는 GMO 규제를 따르지 않기 때문에, 일반 종자와 동일하게 취급되면서 새로운 형질 만드는 데 필요한 비용과 기간이 대폭 축소되기 때문입니다. 유전자변형 기술은 개발비용이 엄청나고 위해성 평가 때문에 품종화되는 기간이 일반 전통육종 기간의 2배 이상입니다. 이러한 개발비용에도 불구하고 유전자변형 기술로 주요 식량작물을 독점할 수 있었기 때문에 기존 유전자변형 종자시장은
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당분간 유지될 것으로 예상됩니다. 그러나 유전자교정 품종들은 개발비용과 육성기간이 GMO 품종 대비 대폭 단축되기 때문에, 기존 유전자변형 종자 시장을 서서히 잠식할 것으로 예측되고 있습니다. 유전자교정 종자 시장은 현재 극소수의 상품(GABA 토마토, 고올레산 콩유)이 판매되고 있어서 시장 자체가 형성되어 있지 않습니다. 그러나 현재 대부분의 종자 관련 글로벌 기업들이 해당 분야의 사업을 전폭적으로 추진하고 있어, 향후 유전자교정 종자 시장 규모는 기존 GMO 종자 시장을 대체하며 급속도로 성장할 것으로 예상됩니다. (3) 대체시장 존재 여부 및 전망 CRISPR 유전자가위의 개발 이후 Cpf1 등의 Cas9 유사 도구를 이용한 유전자교정 기술 및 Base editor 등의 Cas9의 변형 도구 들이 개발되며 유전자교정 및 이의 응용은 더욱 빠르게 확장되고 있습니다. 하지만, 아래 논문 트렌드에서 보듯이 이러한 도구가 분야에서 받아들여지는 속도는 Cas9에 비해 현저히 느리고 여전히 대부분의 유전자교정은 Cas9에 의해 이루어지고 있다고 할 수 있습니다. Cpf1 등의 유사 도구는 Cas9과 비슷한 작용기작을 바탕으로 하고 있지만 DNA 절단 효율의 측면에서 Cas9에 비해 장점을 보이지 못하고 있어 사용이 빠르게 늘고 있지 않습니다. Cpf1의 유전자 절단 정확도/특이성이 Cas9에 비해서 좋다는 보고가 있지만 이는 내재적 특성이라기 보다 상대적으로 낮은 효율 때문일 수도 있습니다. 실제 다양한 박테리아 종의 Cas9을 비교 분석하면 각 종에서 유래한 Cas9 별로 DNA 절단 효율이 다른데, 이에 따라 절단 효율이 낮은 Cas9일수록 정확도가 좋은 특징을 갖습니다. 이와 함께 Cas9에 단백질 공학 적용을 통해 특이성 향상 Cas9 변이체가 지속적으로 개발되고 있습니다. 당사 또한 정확도의 향상에도 불구하고 효율이 떨어지지 않는 장점을 보이는 Sniper Cas9을 개발하여 발표하였고 최근에는 이를 추가 개선한 변이체를 개발하여 특허를 출원한 바 있습니다. [ 유전자가위별 논문 발간 현황 (유전자가위 연구 트렌드) ] 유전자가위 연구 트렌드.jpg 유전자가위 연구 트렌드 자료: 당사 조사자료 Base Editor는 Cas9 계열의 유전자가위에 일부 절단 기능을 제한하는 돌연변이 도입과 함께 핵산의 변형에 관련된 효소를 접목하여 만들어진 도구입니다. 기존 Cas9 등 유전자가위가 DNA를 완전히 절단하고 그 위치에 유전자를 망가트리는 돌연변이 또는 치료 유전자 도입을 유도하는데 비해 Base Editor는 유전자 중 특정 위치 핵산의 염기를, 예를 들어 C를 T로, 바꾸는 교정을 합니다. 따라서 기존의 유전자가위와 Base Editor는 서로 다른 형태의 유전자교정 결과물을 만들어내는 도구로 각각 특화되어 사용될 것으로 생각할 수 있습니다. Cpf1 기술은 미국 Broad 연구소의 Feng Zhang 교수에 의해 개발되었습니다. 관련 특허는 Cpf1군에 대해 포괄적으로 등록되어 있습니다. Cpf1의 치료제 개발 권리는 미국 Editas Medicine 사에 라이센싱 되었습니다. Base Editor 기술은 미국 하버드의 David Liu 교수와 일본 고베 대학의 Nishida 교수에 의해 각각 독립적으로 개발되었습니다. 관련 특허들의 치료제 개발 권리는 Beam Therapeutics에 라이센싱 되었습니다. Cas9은 Cpf1보다 먼저 개발되었지만 오히려 유전자교정의 활용에 있어 좋은 특징을 가지기 때문에 Cpf1 기술이 당사의 사업에 주는 영향은 없습니다. 또한 Base Editor와 Cas9 기술은 각각 다른 형태의 유전자교정에 적합한 도구로 분화가 된 것이기 때문에 Base Editor 기술 자체가 당사의 핵심기술의 사업화에 주는 영향은 없습니다. (4) 기술의 계절성 및 수명주기 당사의 유전자교정 플랫폼 기술에 대한 특허수익화 사업과 유전자교정 기술을 적용한 치료제/동식물 제품의 기술수익화 사업의 경우, 유전자교정 도구인 CRISPR 유전자가위 원천기술 및 활용 기술에 대한 기술 권리 사용료(기술
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이전 서비스 등) 등이 매출로 이어지는 사업구조로 계절성에 따른 수요 변동 현상이 발견되지 않고 있습니다. 라이프사이클의 경우 사용료(License) 수입 등과 치료제/동식물 개발기술에 대한 특허 권리기간의 잔존기간 만료에 따른 변동 현상은 존재합니다. 그러나 특허 권리에 대한 잔존기간은 대부분의 특허 관할국은 출원일로부터 17~20년 동안 개발자에게 독점이 인정되는 특허 권리를 보호해주는 법률적, 제도적 장치가 있기 때문에 타 산업에 비하여 길며 안정적인 특성을 가지고 있습니다. 또한 기존 원천기술 관련 특허로부터 파생되는 분할 및 응용 특허가 지속적으로 발생되기 때문에 원천기술에 대한 특허 권리기간이 만료되더라도, 분할 및 응용 특허 등을 통해 기술이전 서비스 사업을 지속할 수 있는 장점이 있습니다. 유전자교정 플랫폼 기술을 이용한 치료제 및 동식물 제품은 라이프사이클은 보통 발견과 연구개발을 거쳐 시장에 출시되면 시장선점, 특허 및 규제적 독점성을 바탕으로 안정적인 매출을 만들게 되고 이러한 독점성이 끝나는 시점에 유사제품이 출시되면서 급격히 매출이 줄어드는 경향을 보이게 됩니다. 그러나 유전자교정 제품에 대한 개발, 생산 및 허가 절차가 까다롭기 때문에 누구나 쉽게 뛰어들어 유사제품을 상업화하기 어렵습니다. 또한 당사는 원천특허의 향상특허뿐만 아니라 제품에 적용되는 기술에 대해서도 특허화를 지속하고 있기 때문에 안정적인 사업을 영위해 나갈수 있습니다. (5) 경기변동과의 관계 당사가 영위하고 있는 특허수익화 사업 및 유전자교정 플랫폼 기술을 적용한 치료제/동식물 개발 제품에 대한 기술사업화는 경기변동이나 계절적 요인과 무관한 사업이라고 판단됩니다. 그러나 당사의 제품인 유전자교정 관련 제품에 대한 매출은 바이오 분야의 연구개발 규모와 직접적인 연관을 가지고 있습니다. 바이오 분야의 연구개발 투자는 크게 정부 연구개발 예산과 기업의 연구개발 및 제품개발 투자비로 구성됩니다. 바이오 기업의 특성상 연구개발 과정과 제품개발 과정은 크게 구별되지 않습니다. 기업의 연구개발 투자는 경기변동에 민감하게 반응할 수밖에 없지만, 정부의 연구개발 투자는 급격한 변화 없이 꾸준히 미래 글로벌 시장을 선점하기 위한 방향으로 집중하는 경향을 보이고 있습니다. (6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 유전자교정 기술은 기술의 현실화 및 사업화의 초기 단계에 있기 때문에 별도의 규제가 존재하지 않습니다. 하지만 높은 파급력을 갖는 기반기술로 다양한 생명과학 산업과의 융합을 통해 시장이 형성되어 가고 있기 때문에 기존 규제의 정비를 통해 유전자교정 기술에 대한 규제가 마련될 것으로 전망됩니다. 유전자교정을 기반으로 한 치료제 개발의 경우 기존 유전자치료 및 유전자 세포치료의 범주에서 규제되지만, 새로운 형태의 기술이 추가로 적용되기 때문에 기존 내용에서 조정 필요한 부분이 있을 수 있습니다. 현재까지 세계적으로 유전자교정 기술을 적용한 인간 질병 치료제는 아직까지는 그 사례가 많지 않지만, 다수의 비임상 시험이 체계적으로 진행되고 있기 때문에 향후 규제 및 제도가 새로이 정비될 가능성도 있습니다. 라. 지식재산권 현황 보고서 제출일 기준 당사의 산업재산권 (특허 및 상표 )은 총 333건으로 , 등록 144건 (특허 등록 96건 및 상표 등록 48건 출원 189건 (특허 185건 및 상표 출원 4건 입니다 당사의 각 사업분야별 산업재산권 등록 /출원 건 수 및 사업분야별 특허 등록 건에 대한 세부 사항은 하기와 같습니다 [사업분야별 지식재산권 등록 및 출원 건 수] 사업분야 등록 건 수 출원 건 수 유전자교정 플랫폼 기술 유전자가위 특허 유전자교정 플랫폼 기술 유전자가위 기능 /효능 향상 특허 유전자교정 플랫폼 기술을 적용한 GE 치료제 기술 유전자교정 플랫폼 기술을 적용한 GE동식물 기술 상표권 합계 유전자교정 플랫폼 기술 유전자가위 특허 등록 현황 번호 구분 내용 등록번호 등록일 등록국가 특허권 ZFN: 징크 핑거 도메인 라이브러리 한국 특허권 TALEN: 디자인된 TAL 이펙터 뉴클레아제를 통한 게놈 엔지니어링 한국 특허권
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표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 한국 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 한국 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 호주 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 한국 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 싱가포르 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 일본 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 중국 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 한국 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 호주 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 홍콩 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 한국 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 미국 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 중국 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 인도 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 홍콩 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 유럽 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 싱가포르 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 홍콩 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 한국 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 유럽 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 중국 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA
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및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 홍콩 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 홍콩 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 한국 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 한국 특허권 표적 DNA에 특이적인 가이드 RNA 및 Cas 단백질을 암호화하는 핵산 또는 Cas단백질을 포함하는 , 표적 DNA를 절단하기 위한 조성물 및 이의 용도 한국 유전자교정 플랫폼 기술 : 유전자가위 기능 /효능 향상 특허 번호 구분 내용 등록번호 등록일 등록국가 특허권 뉴클레아제에 의해 유전자 변형된 세포를 농축시키는 방법 한국 특허권 뉴클레아제에 의해 유전자 변형된 세포를 농축시키는 방법 일본 특허권 뉴클레아제에 의해 유전자 변형된 세포를 농축시키는 방법 미국 특허권 캄필로박터 제주니 CRISPR/CAS 시스템 유래 RGEN을 이용한 유전체 교정 한국 특허권 유전체에서 유전자 가위의 비표적 위치를 검출하는 방법 한국 특허권 ＣＭＡＨ 유전자를 표적으로 하는 징크 핑거 뉴클레아제 및 이의 용도 한국 특허권 시토신 디아미나제에 의한 DNA에서의 염기 교정 확인 방법 한국 특허권 유전체에서 유전자 가위의 비표적 위치를 검출하는 방법 일본 특허권 캄필로박터 제주니 CRISPR/CAS 시스템 유래 RGEN을 이용한 유전체 교정 미국 특허권 핵산 시퀀스를 분석하는 방법 및 장치 한국 특허권 캄필로박터 제 주니 CRISPR/CAS 시스템 유래 RGEN을 이용한 유전체 교정 일본 특허권 캄필로박터 제주니 CRISPR/CAS 시스템 유래 RGEN을 이용한 유전체 교정 호주 특허권 아데노신 디아미나아제를 이용한 염기 교정 확인 방법 한국 특허권 IN VIVO 에서 RNA-가이드 뉴클레아제의 활성을 고처리량 방식으로 평가하는 방법 한국 특허권 IN VIVO 에서 RNA-가이드 뉴클레아제의 활성을 고처리량 방식으로 평가하는 방법 일본 특허권 신규한 유전체 세이프 하버 및 이의 용도 한국 특허권 유전체에서 유전자 가위의 비표적 위치를 검출하는 방법 중국 특허권 온타겟 및 오프타겟의 다중 타겟 시스템을 이용하는 , 표적 특이적 유전자 가위 스크리닝 방법 및 이의 용도 일본 특허권 온타겟 및 오프타겟의 다중 타겟 시스템을 이용하는 , 표적 특이적 유전자 가위 스크리닝 방법 및 이의 용도 유럽 특허권 유전체에서 유전자 가위의 비표적 위치를 검출하는 방법 유럽 특허권 캄필로박터 제주니 CRISPR/CAS 시스템 유래 RGEN을 이용한 유전체 교정 중국 특허권 표적 특이적 CRISPR 변이체 호주 특허권 유전체에서 유전자 가위의 비표적 위치를 검출하는 방법 마국 특허권 IN VIVO 에서 RNA-가이드 뉴클레아제의 활성을 고처리량 방식으로 평가하는 방법 중국 특허권 캄필로박터 제주니 CRISPR/CAS 시스템 유래 RGEN을 이용한 유전체 교정 홍콩 특허권 표적 특이적 CRISPR 변이체 미국 특허권 온타겟 및 오프타겟의 다중 타겟 시스템을 이용하는 , 표적 특이적 유전자 가위 스크리닝 방법 및 이의 용도 중국 특허권 캄필로박터 제주니 CRISPR/CAS 시스템 유래 RGEN을 이용한 유전체 교정 유럽 특허권 온타겟 및 오프타겟의 다중 타겟 시스템을 이용하는 , 표적 특이적 유전자 가위 스크리닝 방법 및 이의 용도 한국 특허권 캄필로박터 제주니 CRISPR/CAS 시스템 유래 RGEN을 이용한 유전체 교정 호주 특허권 표적 특이적 CRISPR변이체 일본 유전자교정 플랫폼 기술을 적용한 GE 치료제 기술 관련 등록 특허 현황 번호 구분 내용 등록번호 등록일 등록국가 특허권 KRAS 유전자에 상보적인 가이드 RNA 및 이의
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용도 한국 특허권 인위적으로 조작된 신생혈관형성 조절 시스템 한국 특허권 유전자가 조작된 NK 세포 및 이의 이용방법 한국 특허권 인위적으로 조작된 신생혈관형성 조절 시스템 한국 특허권 조작된 면역조절요소 및 이에 의해 변형된 면역 활성 한국 특허권 인위적으로 조작된 조작면역세포 호주 특허권 인위적으로 조작된 조작면역세포 한국 특허권 유전자 발현 조절을 위한 인위적인 게놈 조작 러시아 특허권 조작된 면역조절요소 및 이에 의해 변형된 면역 활성 러시아 특허권 인위적으로 조작된 SC 기능 조절 시스템 러시아 특허권 인위적으로 조작된 신생혈관형성 조절 시스템 일본 특허권 조작된 면역조절요소 및 이에 의해 변형된 면역 활성 호주 특허권 간에서 목적하는 단백질 발현하기 위한 플랫폼 일본 특허권 인위적으로 조작된 SC기능 조절 시스템 한국 특허권 유전자 발현 조절을 위한 인위적인 게놈 조작 호주 특허권 KRAS 유전자에 상보적인 가이드 RNA 및 이의 용도 미국 특허권 조작된 면역조절요소 및 이에 의해 변형된 면역 활성 일본 특허권 인위적으로 조작된 신생혈관형성 조절 시스템 미국 특허권 인위적으로 조작된 조작면역세포 일본 특허권 인위적으로 조작된 신생혈관형성 조절 시스템 호주 특허권 인위적으로 조작된 SC 기능 조절 시스템 호주 특허권 인위적으로 조작된 신생혈관형성 조절 시스템 일본 특허권 간에서 목적하는 단백질 발현하기 위한 플랫폼 미국 특허권 인위적으로 조작된 SC 기능 조절 시스템 인도네시아 특허권 저산소 환경 하에서 높은 적응력을 가지는 세포 및 이의 용도 한국 특허권 인위적으로 조작된 SC 기능 조절 시스템 일본 특허권 조작된 면역조절요소 및 이에 의해 변형된 면역 활성 캐나다 특허권 혈우병 B 질환 모델 랫드 일본 특허권 유전자 발현 조절을 위한 인위적인 게놈 조작 인도 특허권 알츠하이머 예방 또는 치료용 약학적 조성물 및 이의 용도 한국 특허권 인위적으로 조작된 SC 기능 조절 시스템 중국 특허권 망막 기능장애 질환 치료를 위한 유전자 조작 미국 유전자교정 플랫폼 기술을 적용한 GE동식물 기술 관련 등록 특허 현황 번호 구분 내용 등록번호 등록일 등록국가 특허권 마이오스타틴 유전자를 표적으로 하는 TALEN 및 이를 이용한 마이오스타틴 유전자가 녹아웃된 동물을 제조하는 방법 한국 특허권 FAD2 유전자 조작된 올레인산 강화 식물체 및 이의 제조 방법 한국 특허권 시스템을 이용한 갈변 억제 감자 식물체의 제조방법 한국 특허권 FAD2 유전자 조작된 올레인산 강화 식물체 및 이의 제조방법 호주 특허권 중첩된 가이드핵산을 이용한 표적 핵산에 특정 핵산 서열을 삽입하기 위한 조성물 및 방법 한국 (5) 상표 등록 현황 번호 구분 내용 등록번호 등록일 상표권 RGEN (1류) 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 상표권 마. 용어 설명표 용 어 설 명 GE 유전자교정 CAR-T 특정 항원을 인식하는 Chimeric Antigen Receptor(CAR) 유전자를 도입한 T 세포(면역세포의 일종)로 항암 유전자 세포 치료제 형태로 사용됨 DNA나 RNA를 세포 안으로 전달하는 과정. 일반적으로는 화학적 방법을 통해 DNA/RNA를 동물 배양 세포에 전달하는 과정에 널리 사용되는 용어 배급업체ㆍ유통업체 DNA 데옥시리보 핵산. 핵산의 일종이며, 주로 세포의 핵 안에서 생물의 유전 정보를 보관하는 물질. DNA의 주 기능은 장기간에 걸친 정보 저장이며, 결합되어 있는 핵염기에 의해 구분되는 아데닌(A), 구아닌(G), 티민(T), 시토신(C) 네 종류의 뉴클레오타이드가 중합되어 이중 나선 구조를 이룸 DNA올리고 짧은 길이의 외가닥 DNA 분자 DNA합성 자연 또는 인공적으로 DNA 분자를 만들어 내는 작업 ex vivo
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생체 외에서 라는 의미로 ex vivo 치료제는 자가세포 등을 추출하여 강화, 배양 시켜 다시 몸에 주입하는 치료제를 의미 같은 DNA 서열간에 재조합을 일으키는 세포의 기능을 이용하여 유전자의 정보를 교체하는 과정 GMO 유전자 변형 농산물로서 일반적으로 생산량 증대 또는 유통ㆍ가공상의 편의를 위하여 유전공학기술을 이용, 기존의 육종방법으로는 나타날 수 없는 형질이나 유전자를 지니도록 개발된 농산물 IP 지식재산권. 발명·상표·디자인 등의 산업재산권과 문학·음악·미술작품 등에 관한 저작권의 총칭 in vivo 생체 내에서 라는 의미로 in vivo 치료제는 체내에서 직접 작용하는 치료제를 의미 NGS 차세대 염기서열 분석기술. IT 기술의 접목을 통해 빠르게 DNA의 염기서열을 분석하는 기술 NK세포 바이러스에 감염된 세포나 암세포를 직접 파괴하는 면역세포 PCR 중합 효소 연쇄 반응법. DNA 중합효소를 이용해 DNA 단편의 여러 복제본을 한꺼번에 만드는 방법으로, 아주 적은 양의 DNA만을 가지고도 단시간에 특정 부위의 유전자를 기하급수적으로 증폭할 수 있음 RNA 리보핵산. 일부 바이러스에서는 직접 유전체 역할을 하기도 하지만 보통은 DNA의 정보를 바탕으로 독립적 기능을 하는 형태로 만들어지거나 또는 DNA 정보가 단백질로 발현되는 과정에서 중간자적 정보 전달 기능을 함. DNA의 염기인 티민(T) 대신 우라실(U)을 가짐 3세대 유전자가위. 박테리아의 면역계가 외부의 DNA를 탐지, 억제하기 위해 사용하는 CRISPR시스템을 이용해 맞춤형으로 원하는 유전자 염기서열을 절단하도록 고안된 분자도구 RNAi RNA 간섭 기술. 세포 내에 존재하는 리보핵산(RNA)의 제어를 통해 유전자의 발현을 제어하는 기술 Sanger 시퀀싱 DNA의 서열 분석에 널리 사용되어 온 기본 방법으로 1977년 Sanger에 의해 개발되어 추후 노벨상을 받음. 인간게놈프로젝트의 기반이 되기도 하였으나, 현재는 유전체보다는 작은 DNA의 서열 분석에 주로 사용됨 염기서열 분석ㆍDNA 서열 분석. DNA에 들어 있는 염기(A, G, T, C)의 결합된 순서를 분석하는 것. Maxam-Gilbert법과 Sanger법 두 가지가 있으며, 현재는 Sanger법이 개량되어 NGS기술로 발전함 (TALEN) 2세대 유전자가위. TAL Effector라는 박테리아의 조립식 염기결합 단백질 구조를 기반으로 만들어지는 유전자가위. 염기 절단 단백질로는 FokI 제한효소를 사용 (ZFN) 1세대 유전자가위. Zinc Finger 라는 진핵생물의 주요 염기결합 단백질 구조를 기반으로 만들어지는 유전자가위. 염기 절단 단백질로는 FokI 제한효소를 사용 골수줄기세포 뼈와 간, 혈액 등 구체적인 장기의 세포로 분화되기 직전의 원시 줄기세포 겸상적혈구빈혈증 적혈구의 모양이 낫 모양(겸상)으로 되는 유전자 돌연변이로 혈액 내 산소 분압을 낮추는 유전질환 나노파티클 부피가 10억분의 1 미터인 입자 낭포성섬유증 기관지의 점액 분비선에 이상이 발생하여 기도와 기관지의 만성적 폐쇄 및 소화효소 분비를 방해하는 유전질환 리포터 세포 내에서 특정 기능 또는 환경이 주어졌을 때 정해진 신호가 나타나도록 고안된 DNA 구조 리소좀 축적질환 유전성 요인에 의해 리소좀효소의 기능이상으로 인해 나타나는 질환으로 중추신경장애를 비롯해 소아기에 다양한 전신 증상이 발생함 바이러스 벡터 유전 물질을 운반하기 위해 사용되는 바이러스 또는 관련 기술 분자생물학 단백질의 효소의 생합성을 지배하는 DNA의 구조와 특성을 바탕으로, 중요한 생명현상을 설명하려는 생물학의 한 분야 생물정보학 유전체 사업의 결과로 얻어진 정보를 가공 처리하여 유용한 정보를 얻어내는 학문. ICT기술을 이용하여 생물학을 연구하는 모든 분야를 포함함 세포생물학 세포의 기능에 중점을 두고 발생과 면역 등의 생물현상을 세포의 성질에서 해명하려는 생물학의 한 분야 세포주 세포 배양을 통해 계속 분열하고 증식하여 대를 이을 수 있는 배양 세포의 클론. 세포생물학, 유전학, 생명과학 등을 연구하는 데 활용됨 아데노부속
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바이러스 가장 작은 바이러스의 하나로 유전자 치료에 흔히 쓰이는 바이러스 벡터 중 하나 염색체 세포 내에서 유전자 및 유전자 조절 정보 등을 포함하는 DNA 분자구조로 존재하며 세포분열 및 생식 과정에서 유전의 독립적 단위가 됨. 세포분열 과정에서 염기성 색소에 의해 염색되어 특정 구조를 이루는 것이 관찰되어 염색체(染色體)로 명명됨 유전공학 DNA를 증폭하고, 자르고 붙이는 등의 기능을 이용해서 유전정보를 시험관에서 조작하는 기술 및 이를 기반으로 만들어진 학문/산업 유전자 라이브러리 염색체의 전 DNA를 제한효소 등으로 절단하여 얻게 된 단편을 벡터에 도입한 집합 유전자 (Gene) 생물 세포의 염색체를 구성하는 DNA가 배열된 방식. 생명체의 형질을 만들어 내는 인자로서 유전 정보의 단위가 됨 유전자가위 원하는 유전정보를 정확히 자를 수 있도록 설계되어 만들어지는 분자 도구. 1세대(ZFN), 2세대(TALEN), 3세대(CRISPR/Cas, RGEN)가 있음 유전자가위 정교성 원하는 유전정보 위치에 얼마나 가까이 유전자가위를 디자인할 수 있는지를 의미하는 지표 유전자가위 특이성 유전자가위가 의도된 DNA 서열에 작동하되, 유사하지만 다른 서열의 DNA는 자르지 않는 특성 유전자가위 효율성 유전자가위가 목표하는 서열의 DNA를 자르는 기능성의 높고 낮음에 대한 지표 유전체 (Genome) 유전자(Gene)와 세포핵 속에 있는 염색체(Chromosome)의 합성어로 한 생명체의 전체 유전정보를 지칭. 생물체가 생명 현상을 영위하는 데 필요한 유전물질의 집합체 유전자교정 유전자가위를 이용해 생명체의 유전정보를 세포 내에서 자유롭게 교정하는 기술 유전체학 개별 유전자가 아닌 유전체 수준에서 유전정보의 기능연구를 종합적인 관점에서 수행하는 연구분야 이중나선 구조 두 가닥의 DNA가 상보적인 결합을 하면서 꼬여있는 사다리와 같은 모양을 하고 있는 DNA의 분자구조. 왓슨-크릭에 의해 제창되었기 때문에 왓슨-크릭 모델(Watson-Crick model)이라고도 함 이중나선손상 DNA의 두 가닥이 모두 잘려지는 모양의 DNA 손상으로 유전정보 또는 유전체 구조의 변이를 일으킬 가능성이 있기 때문에 높은 위험도의 손상으로 간주됨 인간 게놈 프로젝트 인간이 가지고 있는 유전체의 모든 염기 서열을 해석하기 위한 프로젝트. 1990년에 시작되어 2003년에 완료됨 임상시험 의료 분야에서 약물 등의 안전성을 시험하기 위해 사람을 대상으로 행하는 시험. 동물을 대상으로 한 약효실험을 전임상시험, 사람을 대상으로 한 약효평가를 임상시험이라고 함 습성 황반변성증 노령과 당뇨병으로 인한 황반부(눈 안쪽 망막 중심부에 위치) 이상으로 시력장애가 생기는 질환 샤르코-마리-투스병 유전적 이상으로 말초신경에 문제가 생겨 발생하는 신경질환으로 다리, 팔의 기능이상을 초래하는 질병 중간엽줄기세포 수정란이 분열하여 생긴 중배엽에서 분화된 연골, 골조직, 지방조직, 골수의 기질(stroma) 등에 존재하는 줄기세포 재조합 DNA 유전공학에 의해 인위적으로 재조합된 DNA. DNA를 해체하고 재조립하는 과정에서 원래의 서열과 다르게 뒤바뀐 DNA를 의미함 제한효소 세균에서 발견되는 DNA 절단 효소로 DNA의 특정한 염기배열을 식별하고 이중사슬을 절단하는 기능을 보임. 유전공학에서 재조합 DNA를 만들기 위해서 사용됨 크로스 라이센싱 둘 이상의 기업이 서로의 지적 재산권을 사용할 것을 허용하는 계약. 특허 분쟁 해소 또는 원천기술을 보유한 소수 기업들이 시장 선점을 목적으로 이용 포스트게놈 인간게놈지도가 완성된 이후의 게놈시대 및 게놈 관련 연구를 포괄적으로 이르는 용어 항체 바이러스, 세균 등 항원을 비활성화시키고 신체에 침입한 미생물에 대항하여 세포 외부 자극을 유도하는 당단백질 혈우병 염색체 이상으로 인해 혈액 내 응고인자가 부족하여 발생하는 출혈성 유전질환 헌팅턴병 뇌의 신경세포가 퇴화되면서 발생하는 중추신경계 유전질병으로 무도증, 정신증상, 치매 등의 증상을 동반함
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 본 보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다.또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 경영성과 등 내부 환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 현재 당사는 축적된 유전자교정 기술력을 바탕으로, 유전자교정의 핵심도구인 유전자가위 또는 유전자가위를 이용해 유전체를 교정한 배양 세포(인간 및 동물) 및 실험동물을 생산, 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 또한, 유전자교정 기술을 이용하여 인간 치료제 개발 및 고부가가치 품종개발 등의 응용상품으로 영역을 확장하기 위한 개발을 진행하고 있습니다.이와 함께 지속적으로 유전자교정 기술을 향상시키고, 삶의 질을 높이는 유전자교정 제품 및 질병 치료제 등의 개발을 통해 차세대 산업으로 각광받고 있는 생명공학 분야의 잠재력을 현실화시키는 데 기여하겠다는 비전을 가지고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 및 영업실적(연결기준)1) 요약 연결재무상태표 및 증감율 (단위 : 천원) 구 분 제25기(2023년) 제24기(2022년) 증감금액 증감비율 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자산총계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부채총계 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 기타불입자본 Ⅲ.기타자본구성요소 Ⅳ. 결손금 자본총계 부채와자본총계 주) 제25기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 2) 연결손익계산서 및 증감율 (단위 : 천원) 과 목 제25기(2023년) 제24기(2022년) 증감금액 증감비율 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비 Ⅴ. 영업이익(손실) Ⅵ. 영업외손익 1. 금융수익 2. 금융비용 3. 지분법이익(손실) 4. 관계회사투자주식처분이익 5. 기타영업외수익 6. 기타영업외비용 Ⅶ.법인세비용차감전순이익(손실) Ⅷ. 법인세비용(이익) Ⅸ.당기순이익(손실) Ⅹ.기타포괄손익 (1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1. 확정급여부채의 재측정요소 (2) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 1. 지분법 자본변동 2. 해외사업장환산외환차이
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 주석 참조 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제41(당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제40(전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 서울전자통신 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제 41(당) 기 제 40(전) 기 Ⅰ. 매출액(주석4,26,36) Ⅱ. 매출원가(주석30,36) Ⅲ. 매출총이익(손실) Ⅳ. 판매비및관리비(주석27,30,36) 판매비 관리비 연구개발비 Ⅴ. 영업손실 금융수익(주석28,33,34) 금융비용(주석28,33,34) 기타영업외수익(주석29,34) 기타영업외비용(주석29,34) 지분법손실(주석12) Ⅵ. 법인세비용차감전순손실 Ⅶ. 법인세수익(주석31) Ⅷ. 당기순손실 Ⅸ. 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소(주석20) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(주석8) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 해외사업환산손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(주석8) 지분법자본변동(주석12) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세 Ⅹ. 당기총포괄손실
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 제품 및 제조공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 전원사업부문, EMS사업부문으로 사업을 구분하고 있습니다. 회사 소재지 사업부문 주요사업 내용 주요고객 서울전자통신(주) 한국 전원 트랜스포머, 스위칭트랜스, SMPS 등 가전제품 및 전기자동차의 전원부 공급 세라젬, 청호나이스, LG이노텍외 EMS KIOSK, 노트북 터피패드 등 공급 LG전자, 삼성전자외 베트남 전원 트랜스포머, SMPS 등 전원부 생산 및 공급 EMS 노트북 터치패드외 전자제품 생산 삼성전자외 말레이시아 전원 트랜스포머, SMPS 등 전원부 생산 및 공급 홍콩 공통 EMS 및 전원사업 주요자재 Sourcing 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 소개 사업부문 제품군 제품설명 EMS사업 KIOSK kiosk.jpg kiosk KIOSK는 신문, 음료 등을 파는 매점을 뜻하는 영어 단어로, 정보통신에서는 정보서비스와 업무의 무인, 자동화를 통해 대중들이 쉽게 이용할 수 있도록 공공장소에 설치한 무인 단말기를 말합니다.무인 주문기, 무인 발권기라고도 불립니다 EMS사업 터치패드 touch pad 터치패드는 노트북의 팜레스트(키보드 하단의 공간)에 위치한 직사각형의 판으로, 표면에 센서를 내장하고 있습니다.터치패드에 손가락이 닿으면 그 부분의 센서가 전기용량 변화를 감지하여 이를 PC로 전달, 지정된 위치로 마우스 커서를 움직이게 되며, 터치패드의 하단에는 클릭 버튼이 있어 이를 누르면 마우스 버튼을 클릭한 것과 같은 효과를 볼 수 있습니다. 전원사업 내열성 고온 특수 코팅 및 절연지를 사용, 특수바니쉬로 처리하여 화재, 폭발의 위험성이 없으며 외형이 작고 가벼워 보수, 점검이 용이한 제품으로 선박, 빌딩, 공장, 발전소 등 산업용 기기에 적합합니다. 전원사업 SMPS smp1.jpg SMPS SMPS(Switching Mode Power Supply)는 스위칭 동작에 의한 교류전원을 직류전원으로 변환하는 방식으로 전력효율이 높으며 부피가 작고 가벼운 전원 공급장치입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 생산능력 및 생산실적 (1) 생산능력 사업부문 회사명 사업소 제41기(단위 : 천개) 제40기(단위 : 천개) EMS 서울전자통신(주) 인천 부평 전원 말레이시아 공장 EMS, 전원 베트남 공장 합 계 (2) 생산실적 사업부문 회사명 생산능력(단위 : 천개) 생산실적(단위 : 천개) 가동율(단위 : %) EMS 서울전자통신(주) 소 계 전원 소 계 합 계 (3) 당기 사업연도의 가동률 사업부문 회사명 가동가능시간(단위 : 시간) 실제가동시간(단위 : 시간) 평균가동률(단위 : %) EMS 서울전자통신(주) 소 계 전원 소 계 합 계 나. 생산설비의 현황 등 (1) 전체 사업부문(연결재무제표 기준) 구 분 장부금액(단위 : 천원) 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 임차시설물 사용권자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출개요 [ 최근 3개년 연결매출실적 ] (단위 : 천원) 매출유형 2023년도(제41기) 2022년도(제40기) 2021년도(제39기) 상품매출 제품매출 기타매출 합계 나. 전원사업부문 (1) 판매조직 당사는 전원부품이라는 특성상 대리점이나 별도의 판매조직을 가지고 있지 않고 100% 직판체제로 내수와 해외판매가 이루어지고 있습니다. (2) 판매경로 당사 제품의 판매경로는 크게 영업지역에 따라 국내영업과 해외영업으로 구별되며, 품목에 따라 제품매출과 상품매출, 용역매출로 구분됩니다.1) 지역에 따른 구분가. 국내판매- 주요 거래처 : 세라젬, 청호나이스, LG이노텍, 경동나비엔 등나. 해외판매- 주요거래선 : SONY, YAMAHA, ONKYO, ANAM 등 세계 일류 전자제품 MAKER2) 품목에 따른 구분- 제품매출 : 당사 생산품목인 Transformer, SMPS, Switching Trans 등의 제품을 국내와 해외의 전자업체에
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판매- 상품매출 : 제품 생산에 필요한 원자재나 부품을 본사에서 구매하여 해외 현지공장(법인)에 수출, 현지공장에서 제품을 생산, 판매 (3) 판매방법 및 조건 1) 제품매출 가.국내판매 - 판매방법 : 본사 직접 거래 및 판매 - 수금 및 거래조건 : LOCAL L/C 및 구매승인서 나. 해외판매 - 판매방법 : 본사 직접 거래 및 판매 - 수금 및 거래조건 : T/T 2) 상품매출 - 판매방법 : 본사에서 해외 현지법인으로 직접 판매 - 수금 및 거래조건 : T/T(4) 판매전략 (내수 및 해외)▷ 비음향기기용 Power Supply 시장 진출현재 음향기기에 집중되어 있는 당사 제품매출비중을 비음향기기인 가전용 에어컨, 냉장고, TV, VTR등과, 산업용 계측기, 생산설비, 의료용 기기 등의 시장을 적극적으로 공략하여 신규시장의 확보 및 매출비중 분산을 통한 부가가치 제고 전략을 추진하고 있습니다.▷ 해외 현지영업력 강화현재 본사 위주의 해외영업체제에서 현지법인 및 지점(홍콩, 말레이시아, 베트남)의 현지 영업력 강화를 통해 현지 업체 (SONY, ANAM, YAMAHA, ONKYO등)에 대한 수주 제고는 물론, 중국 및 동남아에 진출해 있는 국내 가전업체들에 대한 현지영업력 강화를 통한 제품매출 제고 및 이를 통한 당사 현지공장의 가동률 제고와 상품매출 제고 전략을 추진하고 있습니다. ▷ 기술경쟁력 강화현재 Power Supply 산업에서 선도적 위치를 차지하고 있는 당사의 이미지와 당사가 점유하고 있는 내수시장 점유율의 유지 및 확대를 위해 첨단기술 및 제품의 개발을 통해 전자업계 수요에 부응함은 물론, 수요를 창출할 수 있도록 기술개발전략을 추진하고 있습니다. ▷ 가격경쟁력 강화점차 강화되고 있는 가격인하 요구에 부응하고 당사의 수익성 개선을 위해 적극적인 원가절감과 저비용 생산체제를 구축할 수 있도록 부품을 현지화 하고 해외 생산비중을 높이는 생산전략을 추진하고 있습니다. ▷ 첨단영업시스템 구축영업, 생산, 관리를 총체적이고 유기적으로 통합한 영업시스템을 도입하여 제품개발기간 단축, 자재구매단가절감 및 기간단축, 물류 및 생산 자동화제고 등을 통해 시장의 요구에 적극적이고 탄력적으로 대응할 수 있는 첨단 영업시스템을 구축, 운용하고 있습니다. 다. EMS사업부문 (1) 판매조직OEM주문으로 직접적인 영업활동을 하지 않고 있습니다.(2) 판매경로EMS사업부문은 주문자상표부착생산(OEM)으로 생산하고 있으며, 판매경로 중 내수는 주문업체에 직접납품하고 수출의 경우는 주문업체에 납품(직.간접)하고 있으며, 판매를 위한 대리점이나 판매 법인을 별도로 두고 있지 않습니다.(3) 판매방법 및 조건OEM주문으로 직접적인 영업활동을 하지 않고 있습니다. 라. 수주상황 지배회사 및 종속회사는 제조부문의 특성상 고객과 중장기 공급계약을 맺고 있지 않으며, 고객으로부터 예상 구매수량을 수주받아 생산계획을 수립, 생산을 진행합니다. 고객으로부터의 확정수주는 통상 제품 납품일 전 1~3개월 안에 진행하므로 통상 한달 정도의 주기로 필요물량의 발주에 따른 납품이 이루어지며, 수시로 추가 물량이 발주되고 있습니다. 이러한 수주 및 생산 구조로 인하여 수주금액과 기납품액의 구분은 무의미합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속 기업으로서 주주 및 이해관계자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용 절감을 위한 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 이러한 최적의 자본구조 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 나. 파생상품계약 체결 현황 공시 기준일 현재 현금흐름 위험회피를 위한 통화옵션 등의 계약은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 공시 기준일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 ① 조직형태 : 기업 부설 연구소② 연구소명 : 서울전자통신주식회사 연구소③ 연구소
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인원 현황 구 분 임 원 부장/차장 과장/대리 주임/사원 합계 연구원수 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 제41기 제40기 제39기 매출액 연구개발비 연구개발비 / 매출액 비율 (*) 상기 매출액 및 연구개발비는 별도 재무제표 기준입니다. (3) 연구개발 실적 년도 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 연구결과가 상품화된 경우 내용 기술연구소 종전의 TRANS에서 BRACKET/SHIELD CASE등을 제거하고도 성능을 향상시킨 TRANS로서 가격경쟁력에 대한 효과를 가져옴. 연구 개발 및 제품 적용중 기술연구소 음질을 생명으로하는 AUDIO용으로서 동일한 단가 및 동일한 SIZE에서 음질에 대한면을 대폭향상시킨 TRANS로서 고급형의 AUDIO에 많은 수주활동에 효과를 가져옴. 연구 개발 및 제품 적용중 저전력 Transformer 기술연구소 전자제품의 스탠바이용으로 사용되어져 왔던 SUB TRANS에 그 기능을 추가하여 동일성능을 출력할 수 있는 TRANS로서 가격면 및 국제적으로 확산되고 있는 저전력규제법에 대한 대응 TRANS로서 효과를 기대하고 있음. 연구 개발 및 제품 적용중 기술연구소 차세대 AUDIO인 SUPER CD 및 DVD등에 사용될 고음질 TRANS로서 적용을 기대. 연구 개발 및 제품 적용중 초소형 Adaptor 기술연구소 기존 생산되어져 오던 제품에 비해 부피를 대폭 축소시켜 스위칭 아답터에 근접시킨것으로 통신용에 적용을 기대하고 있음 연구 개발 및 제품 적용중 기술연구소+건설화학 수입에 의존하고 있는 음질용 Varnish를 국내 개발하여 적용 예정 연구 개발 및 제품 적용중 신개념 전원공급장치 기술연구소 DVD용에 적용되어지고 있는 스위칭전원에 대응, 기존의 전원공급방식을 탈피한 개념방식의 전원공급장치로서 스위칭전원을 대체시킬 효과를 기대 연구 개발 완료, 일부 제품 적용 중 고음질트랜스 (가칭) 기술연구소+소니HA사업부 기존의 음질트랜스는 SET측에서 설계의 유도와 평가를 하는 방식으로 개발대응이 진행되었으나 음질에 대한 평가와 설계를 자체적으로 하는 SYSTEM으로 개발을 진행하여 품질과 설계에 대한 경쟁력을 확보함으로서 HI-FI AUDIO의 수주증강에 기여하고 있음 연구 개발 완료, 일부 제품 적용 중 원가절감형 트랜스 기술연구소 기존 원재료비구성의 핵심원재료인 동선의 원자재비가 급상승하면서 원가대응력이 떨어짐에 따른 원재료비 혁신을 위한 신제품 개발중 연구 개발 완료, 일부 제품 적용 중 SMPS 기술연구소 대형 SMPS, Special DC-DC Converter등 Hi Tech 기술을 접목시킨 SMPS 개발중 연구 개발 및 일부 제품 적용중 SMPS 기술연구소 SMPS 규격화, 표준품(중저가 양산형) 모델 개발 연구 개발 완료 LOCK 블럭코아 트랜스 기술연구소 트랜스포머 코아 조립 작업에 용접 작업 공정을 EI코아를 LOCK형상을 추가하여 용접공정을 제거하여 작업성 및 원자재 절감 연구 개발 완료 2013~2015 1) 이그네이션(고압)2) 무접점코일(TX) 기술연구소 1) 보일러용 고압트랜스 개발2) 스마트폰용 무선충전기용 코일개발 연구 개발 및 일부 제품 적용중 1) 이그네이션(고압)2) 무접점코일(TX) 기술연구소 1) 의료기용 고압트랜스 개발2) 스마트폰용 무선충전기용 코일개발 연구 개발 및 일부 제품 적용중 1) 전장용트랜스2) NFC COIL 기술연구소 1) 친환경 제어 시스템 부품개발2) 신용카드용 단말기에 사용 연구 개발 및 일부 제품 적용중 2018 ~ 기술연구소 1) Bluetooth speaker용 부품개발2) 친환경 제어 시스템 부품개발 연구 개발 및 일부 제품 적용중 기술연구소 1) 차별화한 원재료비 절감한 Digital 전원 개발 2) End제품의 협소한 공간에 Digital전원 성능구현 개발 3) TROIDAL TRANS의 UL B종절연 SYSTEM 취득 연구 개발 및 일부 제품 적용중 2) FR-530의 UL B종절연 SYSTEM 취득. 기술연구소 1) 차폐용 Short Ring작업을 기존 납땜에서 Spot로 변경하여 생산시간
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단축및 제품양산 일원화를 통한 제품품질 강화.2) FR-530의 UL B종절연 SYSTEM 취득으로 CN9030과 원재료 이원화 와 제품 원가개선. 연구 개발 및 제품 적용중 1) DENON 110주년 음질트랜스개발2) Guitar AMP용 TRANS3) CCTV SMPS 개발 기술연구소 1) DENON 110주년 AVR AMP, Hi-Fi AMP, DCD 시리즈 음질 Trans 및 Black 컨셉 개발. 2) Guitar AMP의 선두주자인 Roland,Boss의 발열대책한 소형화 Trans개발 3) CCTV용 40W,80W용 SMPS 개발양산 및 150W용 개발. 연구 개발 및 제품 적용중 (3) 연구개발 실적 년도 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 연구결과가 상품화된 경우 내용 1) 의료기용 SMPS2) 전기자동차 전원부품개발 3) SONY Hi-End트랜스개발4) ESS용 Reactor개발5) 전자칠판 디지털전원 공용화 개발6) 쿨러 스크린 디지털전원 개발 기술연구소 1) Ceragem의 미국FDA Class2승인 의료기기 제품 V6모델의 Digital 전원 개발 2) GM의 친환경 전기자동차 전원부에 최적화된 3.6kw급 DC-DC Conveter용 전원부품 개발.3) SONY의 고음질, High quality의 Hi-End Audio제품 전원부품 개발.(선행개발 및 고객과 개발협업)4) 친환경 재생에너지 선두기업 LG에너지솔루션의 태양광 11kw급 Reactor개발5) 고객과 전원공용화 Project(86”,75”,65”) 과제를 협업하여 Display용 400w급 공용 SMPS 개발 6) 기구적 높이제한 전원부 최적 Slim SMPS 설계하여 발열을 개선한 쿨러스크린용 200W급 SMPS 개발 연구 개발 및 제품 적용중 1) 정수기용 SMPS2) IOT 시스템용 SMPS3) 주파용 Reactor개발 4) 이온수기용 SMPS 기술연구소 1. 청호나이스 OMNI 냉온정수기용 50W급 최적화설계/고품질의 전원 SMPS개발 2. 대기전력 차단 콘센트 적용하는 Single, Dual SMPS 개발 및 원가 개선(입 출력부 Pin → PCB Oneboard Type) 3. 친환경 에어컨 공조기 컨버터 회로에 적용하는 저주파 1kW, 2kWReactor 전원 부품 개발 4. 특수코팅된 전극을 이용하여 인체에 무해한 전기분해 알카리성 이온수를 생성하는 이온수기의 400W급 전원 SMPS개발 연구 개발 및 제품 적용중 7. 기타 참고사항 가. 전원사업부문 1) 산업의 특성 - 전원용 Power supply는 전압변경을 요하는 모든 전원기기에 사용되며, 전기자동차 부품(DC-DC Converter용 Trans), 가정용 전자제품(AUDIO, TV, VTR 등), 가정용 전기제품(냉장고, 세탁기, 에어컨 등), 통신제품(휴대용전화기, VIDEOPHONE, FAX, 복사기 등) 및 산업용 전기제품, 의료기기 등의 전원부에 사용되는 전자부품입니다. - 전원용 Power supply는 현재 두가지 방식으로 개발되고 있습니다. 기존의 Transformer는 공통자기회로(철심) 및 이것과 쇄교하는 복수의 권선으로 되어 있으며 자속과 권선이 쇄교 자기유도작용을 발생시켜 1차권선으로부터 받은 교류전력을 2차 권선으로 전달하는 전원의 변환장치이며, 현재 슬림화, 소형화 추세에 따라 개발되는 SMPS(Switching Mode Power Supply)는 반도체의 Switching 특성을 이용하여 상용 주파수 이상의 고주파를 발생, 단속 제어하고 충격을 완화시켜주는 역할을 하여 외부에서 공급되는 교류 전류를 직류전류로 전환, 전원공급하는 장치입니다. 이러한 전원용 Power supply는 자칫 화재의 발생이나 감전등 인체 및 재산상 치명적인 손상을 가져올 수 있으므로 별도 규정에 의한 안전 규격 승인을 필요로 하는 전자부품입니다. - 전원용 Power supply는 전자기기의 발전과 역사를 같이하며 특히 음향, 영상 기기를 중심으로한 약전 Transformer는 국내의 경우 1960년대 초 금성사(현LG전자)가 RADIO를
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생산하면서 사용되기 시작하였습니다. 초기에는 전량 일본으로부터 수입에 의존하던 중 1970년대 초 마산 수출자유지역, 구미공단 ,구로공단 등 전자공업단지의 설립으로 일본의 SONY, SANYO, TOSHIBA, SHARP 등 유명 가전업체가 국내로 진출하여 Transformer의 수요가 급증하게 되었으며, 일본 전원용 Power supply 제조업체와 기술제휴 내지 자본합작 방식으로 국내에서 생산되기 시작하였습니다. - 국내기업 역시 LG전자, 삼성전자, 대우전자를 선두로 많은 가전업체들이 국내에 생성되면서 Power supply의 수요는 계속 증가하여 1980년대 후반까지 호황기가 지속되었으며 1990년대 들어서면서 Audio, Video, TV등 가전업체의 해외진출과 Computer, Note Book, 휴대전화, PDA, 의료기, 산업기기등의 신수요 창출로 동 업계 역시 국내잔류와 해외진출의 격동기를 맞게 되었습니다. 2) 산업의 성장성 - 전원용 Power supply의 출현으로 급성장하게 된 가전산업은 인간의 삶의 질을 높이는데 일익을 담당하였고, 보다 나은 화질, 보다 나은 음질 즉 원화, 원음을 추구하는 인간의 욕구를 충족시키기 위해 지속적인 발전을 거듭하였습니다. - CD, MD, DVD, 디지탈 카메라의 개발로 Analogue에서 Digital 화 하면서 다기능의 고급화, SLIM화로 신규수요가 급속히 창출되고 있습니다. 특히, 이동통신 관련기기 및 Note Book PC, 디지탈 카메라 등은 앞으로도 성장 가능성이 존재한다고 할수있습니다. - 위와 같은 이유로 인하여 가전제품과 1 : 1 로 수요가 결정되는 Power supply 역시 수요면에서 꾸준한 성장이 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 전자제품은 필수품이라기보다는 윤택한 삶을 영위하기 위한 제품이므로 일반적인 경기변동과 깊은 관계를 갖고 있습니다. 대략, 3∼4년 호황에 1∼2년 침체의 Cycle를 보이고 있으며, 계절적인 영향으로 인하여 3월∼11월까지가 성수기이고, 12월∼2월까지가 비수기로 구분됩니다. 전자제품의 Life Cycle과 같이 대략 1년 주기로 바뀌고 있으며 히트상품의 경우 2∼3년 지속되는 경우도 있습니다. 4) 경쟁요소 - 전원용 Power supply는 외면적으로는 완전경쟁체제로 되어 있으나, 안전규격에 대한 신뢰성과 각 업체별 자사제품의 특징 및 그에 따른 Modify의 용이함, 지속적인 A/S 문제 등으로 내면적으로 진입장벽이 상대적으로 높은 편입니다. - 가전제품의 경우 삼성전자, LG전자 등 국내업체와 SONY, MATSUSHITA, SHARP 등 일본계 업체가 세계시장의 약 60%를 점유하고 있으며, 세계 가전제품의 약 85%를 중국, 말레이시아, 인도네시아, 태국등 동남아 국가에서 생산하고 있는 바, 전원용 Power supply 업체 또한 어떤 업체를 어디에서 공급하는가에 따라 독과점 및 완전경쟁여부가 결정됩니다. - 주 경쟁업체로서는 국내 1~2개사. 일본계 2~3개사 등이 있으며 신뢰성을 바탕으로 한 품질 기술력이 경쟁의 최우선 과제입니다. 5) 자원조달상의 특성 - Transformer를 구성하는 원재료는 동선, 규소강판, 보빈, 브라켓, 휴즈, 절연테이프, 바니쉬 등입니다. 주요 원재료인 동선, 규소강판등 약 93%를 국내 또는 현지에서 조달 받고 있으며 수입품목은 휴즈, 특수테이프, 바니쉬등 약 7%에 국한되어 있습니다. - 주요 원재료의 가격변동추이는 원동과 석유제품이 수입에 의존되고 있는바, 이는 LME 및 원유가격과 연관되는 업체전반의 공통사항이므로 이로 인해 수급에 문제된 적은 없었습니다. - 원재료의 약 30%를 차지하는 규소강판은 중국 및 동남아에서 일본 3개업체와 중국 2개업체, 국내 POSCO에서만 생산이 가능하며 중국업체의 가격이 일본 및 한국 업체보다 저렴한 관계로 대만, 홍콩계 업체보다 경쟁에서 우위를 점하고 있습니다. - SMPS의 경우 주 원재료의 대부분이 반도체이며, 국내 및 해외 사업장 양산제품이므로 적정재고 수준으로 2~3개월의 물량의 확보가 요구되며 특별한
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사양을 요하는 부품의 비정기적 수급외에는 자원조달에 특별한 문제는 없습니다. - EMS사업의 주 원재료는 M/B, LCD, TOUCH, SSD, RAM, OS 이며, 특별한 사양을 요하는 부품의 비정기적 수급 외에는 자원 조달에 특별한 문제는 없습니다. 6) 관련법령 또는 정부의 규제등 - UL : Underwriters Laboratories Inc의 약칭으로 1894년 미국화재보험협회의 산하기관으로 설립된 권위있는 검사기관으로 이 규격의 승인을 받지 못한 전자제품은 미국내 판매가 불가하며 전자제품과 별도로 Transformer를 비롯한 몇몇 부품은 부품자체의 UL승인을 받아야합니다. - CSA : Canada Standards Association의 약칭으로 UL과 동일한 효력을 갖고 있습니다. - KS, JIS : 한국, 일본 전기용품규격으로 제품의 안전성과 신뢰성을 보장합니다. 7) 기타 - 가전 및 산업용 제품에 사용되는 전원용 Power supply는 단품으로서는 활용가치가 전무하며 오직 각 제품과 1 : 1 로 대응되는 100% 주문생산품이므로 전원용 Power supply 사업의 현황은 전자 제품 사업의 현황과 일치한다고 할 수 있습니다. - 그러나 가전업체별 품목과 생산지에 따라 시장점유율에 큰 차이가 있으므로 동 업계 역시 어떤 업체를 주 공급처로 하는가에 따라 매출액 및 가동율에 차이가 있습니다. 나. EMS사업부문 1) 산업의 특성- 키오스크는 본래 옥외에 설치된 대형 천막이나 현관을 뜻하는 터키어(또는 페르시아어)에서 유래된 말로써, 정보통신에서는 정보서비스와 업무의 무인자동화를 위하여 대중들이 쉽게 이용할 수 있도록 공공장소에 설치한 무인단말기를 말합니다.멀티미디어스테이션(multimedia station) 또는 셀프서비스스테이션(self service station)이라고도 하며, 대개 터치스크린 방식을 적용하여 정보를 얻거나 구매·발권·등록 등의 업무를 처리합니다. - 키오스크 내부는 일반적으로 멀티미디어 PC의 형태로, 이에 추가적으로 터치스크린과 카드 판독기·프린터·네트워크·스피커·비디오카메라·인터폰·감지기 등의 다양한 입출력 주변기기가 장착되어 있으며, GUI를 이용하여 사용자 애플리케이션을 실행시킵니다. 키오스크 내부에서는 키오스크 관리 및 기기 제어 소프트웨어 등이 실행되고 있으며 네트워크 상으로 각 기기의 동작 상태를 감시하고 이상 유무를 진단·복구하는 서버 시스템과 통신합니다. 일반적으로 공공장소, 식당, 버스터미널, 지하철, 관공서, 쇼핑몰 등 유동인구가 많고 개방된 장소에 설치되어 운영되며 상품 정보 안내, 시설물 이용 안내, 장소 및 관광 정보 안내 등의 정보 제공 및 검색을 가능하게 합니다. 푸시기능을 지녀 화면 일부에 광고를 전송하거나 전면 광고 또는 특화된 정보 등을 전달할 수 있으며, 병원 및 항공사 체크인, 자동 정산 및 결제, 티켓 발매용 기기나 및 현금자동입출금기로도 사용됩니다. 키오스크에 멀티미디어 환경을 구축하면 화상회의시스템과 스캐닝·화면공유 등을 구현할 수 있으며, 가상현실과 음성인식 기능을 갖출 수 있습니다. 우리나라에서는 전자정부의 구현 및 초고속 통신망 구축과 맞물려 정부 및 교육기관에서 키오스크를 적극 도입하였습니다. 공공기관에서는 키오스크를 기반으로 각종 민원 서류 발급 및 공과금 납부가 가능하고 대학에서는 스마트카드(IC 카드)와 연계하여 다양한 학내 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 스마트 디지털 사이니지(Digital Signage) 기술을 기반으로 한 키오스크 기기들이 유동 인구가 많은 도심 중심부에 설치되어, 개인별 상황과 주변 환경을 파악해 맞춤형 정보를 제공하거나 체험형 광고 서비스를 제공하고 있다. 학교 및 학원에서는 전자칠판으로 활용되어 교육의 상호작용을 높이는 데 사용되고 있습니다. 2) 산업의 성장성 - 한국무역협회(KITA)가 지난해 발간한 보고서에 따르면 셀프 주문, 금융서비스, 티켓팅 등을 포함한 키오스크 기기의 세계 시장 규모는 지난 2020년 176억 달러(약 21조원)에서 오는 2027년 339억 달러(약
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40조원)까지 성장할 것으로 전망됩니다. 이 가운데 셀프 주문 키오스크는 연평균 12.2% 성장하며 가장 빠르게 수요가 늘어날 것으로 예상됩니다. - 노트북 컴퓨터는 휴대성이 매우 중요하며, 차량을 통해 이동중이거나, 좁은 책상등 마우스를 쓸 수 없는 상황에서도 포인팅 디바이스를 반드시 사용해야합니다.비슷한 위치의 경쟁자로 과거에는 트랙볼이, 현재에는 포인팅스틱이 존재하지만 특유의 낮은 진입장벽과 지속적인 발전으로 여전히 보급률 면에서 가장 높은 지위를 차지하고 있는 입력장치가 포인팅 디바이스 입니다.랩톱이라면 포인팅스틱과트랙패드 둘 중 하나는 반드시 채택하고 있습니다.- 터치스크린도 넓은 의미에서는 경쟁자라고 할 수 있겠지만, 용도상 차이가 있어서 아직까지 PC에서는 터치스크린이 메인 입력장치로 사용되는 경우는 적으며, 윈도우 태블릿 사용자들도 태블릿용 앱이 아닌 일반 앱을 사용할 때에는 외장형 포인팅 장치를 연결해서 쓰는 경우가 많습니다. 3) 경기 변동의 특성 - 노트북의 경우, 7월 ∼ 이듬해 3월까지 성수기, 4월∼6월까지 비수기로 구분됩니다. 전자제품의 Life Cycle과 같이 대략 1년 주기로 바뀌고 있으며 히트상품의 경우 2∼3년 지속되는 경우도 있습니다. 4) 경쟁 요소 - 가전 제품, 컴퓨터, 전기 통신분야는 EMS 수익의 상당 부분을 차지하고 있습니다. 하지만 최종 소비자 요구는 계속해서 증가할 것으로 전망되므로, 이들 제품에 대한 기준 소매 가격(Price Point)은 OEM 업체들이 EMS 업체들에게 아웃소싱을 지속적으로 늘리도록 부추기는 요소로 작용할 것으로 예상됩니다. - 경쟁이 치열해짐에 따라 EMS 업체들은 서비스 포트폴리오를 다양화하고 완벽한 솔루션 패키지를 제공해야한다는 압박을 받고 있습니다. 설계 및 애프터마켓 서비스에 대한 다양성이 보다 중요하게 부각될 것으로 보이며, EMS 업체들이 차별화를 꾀하려고 노력함에 따라 이들 두 영역은 EMS 업체들의 중점 사항이 될 것으로 예상됩니다.
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II. 결손금처리액 III. 차기이월미처리결손금 26. 매출액 (1) 수익의 원천 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 고객과의 계약에서 생기는 수익 (2) 수익의 구분 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 주요 지리적 시장 한국 중국 베트남 말레이시아 기타 합 계 주요 제품과 서비스 계열 상품 제품 기타 합 계 수익인식시기 한 시점에 이행 기간에 걸쳐 이행 합 계 (3) 당기 및 전기 중 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 A사 B사 C사 D사 합계 (4) 수행의무와 수익인식 정책수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 당사는 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다. 고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 중요한 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다. 구 분 재화나 용역의 특성, 수행의무 이행시기, 중요한 지급조건 제품 및 상품의 판매 제품 및 상품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 수익을 인식합니다.제품의 하자 등이 발생할 경우, 고객에게 반품권이 부여되어 있으며 반품된 제품은 새 제품으로 교체 또는 현금으로 환불됩니다. 27. 판매비, 관리비 및 연구개발비 당기 및 전기 중 판매비, 관리비 및 연구개발비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 주식보상비용 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 세금과공과금 감가상각비 지급임차료 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 대손충당금환입 무형자산상각비 합계 28. 금융손익 (1) 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자수익 배당금수익 외화환산이익 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 금융보증수익(*) 파생상품부채평가이익 합 계 (*) 금융보증수익은 금융보증부채의 기간경과분에 대한 환입액입니다. (2) 당기 및 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자비용 외화환산손실 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 파생상품자산평가손실 파생상품부채평가손실 합 계 29. 기타영업외손익 (1) 당기 및 전기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 외환차익 외화환산이익 유형자산처분이익 잡이익 합 계 (2) 당기 및 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 외환차손 기부금 외화환산손실 유형자산처분손실 유형자산폐기손실 기타의대손상각비 잡손실 관계기업투자주식손상차손 종속기업투자주식손상차손 합 계 30. 비용의 성격별 분류 당기 및 전기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (1) 당기 (단위: 천원) 계정과목 매출원가 판매비, 관리비 연구개발비 합 계 재고자산의변동 원재료및상품매입액 급여 퇴직급여 지급수수료 감가상각비 무형자산상각비 기타비용 총영업비용(*) (*) 포괄손익계산서 상의 매출원가, 판매비, 관리비 및 연구개발비를 합한 금액입니다. (2) 전기 (단위: 천원) 계정과목 매출원가 판매비, 관리비 연구개발비 합 계 재고자산의 변동 원재료 및 상품매입액 급여 퇴직급여 지급수수료 감가상각비 무형자산상각비 기타비용 총영업비용(*) (*) 포괄손익계산서 상의 매출원가, 판매비, 관리비 및 연구개발비를 합한 금액입니다. 31. 법인세수익 (1) 당기 및 전기의 법인세수익의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액(법인세추납액ㆍ환급액 포함) ±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 총법인세효과 ±자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세수익 (2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순손실과 법인세수익 간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순손실 적용세율에 따른 법인세수익 조정사항: 비과세소득(비공제비용)으로 인한 효과 세액공제 및 감면으로 인한 효과 실현가능성이 없는 이연법인세의 변동
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기타 소 계 당기손익으로 인식된 법인세수익 (*) 당기 및 전기에 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효법인세율은 산출하지 않았습니다. (3) 당기 및 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 기 말 일시적차이에 대한 이연법인세: 퇴직급여채무 퇴직연금 대손충당금 종속기업 및 관계기업주식 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 재고자산평가충당금 지급수수료 기타의비유동자산손상차손 무형자산상각비 미지급비용 금융보증부채 당기손익-공정가치측정 금융자산 전환사채이자 파생상품자산 파생상품부채 교환권조정 사채할인발행차금 거래일손익조정-파생상품자산 거래일손익조정-파생상품부채 사용권자산 리스부채 기타 소 계 이연법인세자산(부채) 인식제외 금액 이연법인세자산(부채) 인식대상 금액 세 율 일시적차이로 인한 이연법인세부채 이월결손금으로 인한 이연법인세자산 이월세액공제로 인한 이연법인세자산 이연법인세부채 총액 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 기 말 일시적차이에 대한 이연법인세: 퇴직급여채무 퇴직연금 종속기업 및 관계기업주식 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 재고자산평가충당금 지급수수료 기타의비유동자산손상차손 무형자산상각비 미지급비용 금융보증부채 당기손익-공정가치측정 금융자산 전환사채이자 파생상품자산 파생상품부채 교환권조정 사채할인발행차금 거래일손익조정-파생상품자산 거래일손익조정-파생상품부채 사용권자산 리스부채 기타 소 계 이연법인세자산(부채) 인식제외 금액 이연법인세자산(부채) 인식대상 금액 세 율 일시적차이로 인한 이연법인세부채 이월결손금으로 인한 이연법인세자산 이월세액공제로 인한 이연법인세자산 이연법인세부채 총액 (4) 당기 및 전기 중 인식한 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 지분법자본변동 주식매수선택권 합 계 (5) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산 또는 이연법인세부채로 인식되지 않은 차감할 일시적차이 또는 가산할 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 종속기업 및 관계기업주식 대손충당금 지급보증수수료 및 용역료 교환사채 기타 합 계 32. 주당손익주당손익은 보통주 및 희석성 잠재적 보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당손익당기 및 전기의 기본주당손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당기 전기 당기순손실 보통주순손실 가중평균유통보통주식수 기본및희석주당순손실 한편, 당기 및 전기의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 일) 구 분 당기 전기 가중평균유통보통주식적수 일수 가중평균유통보통주식수 (2) 희석주당손익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 당기의 경우 희석효과가 존재하지 않으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 당기 중 반희석효과로 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만, 향후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 행사기간 행사가격 발행될 보통주식수 주식선택권 5년 1,000원 주식선택권 5년 679원 255,000주 33. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당기말 및 전기말 현재 금융자산의 구분내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
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기타 금융자산(*) 합 계 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 장기매출채권및기타채권 파생상품자산 합 계 (*) 해당 금융자산은 리스채권입니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타 금융자산(*) 합 계 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 장기매출채권및기타채권 파생상품자산 합 계 (*) 해당 금융자산은 리스채권입니다. (2) 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 구분내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 기타 금융부채 합계 매입채무및기타채무(*) 리스부채(유동) 단기차입금 교환사채 금융보증부채(유동) 파생상품부채 리스부채(비유동) 금융보증부채(비유동) 합 계 (*) 임직원 급여와 관련된 부채가 미반영되어있습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 기타 금융부채 합계 매입채무및기타채무(*) 리스부채(유동) 단기차입금 교환사채 금융보증부채(유동) 파생상품부채 리스부채(비유동) 금융보증부채(비유동) 합 계 (*) 임직원 급여와 관련된 부채가 미반영되어있습니다. (3) 당기 및 전기 중 범주별로 분석한 주요 금융순손익의 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 기타 금융부채 합 계 이자수익(비용) 외화환산이익(손실) 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익(손실) 파생상품자산평가이익(손실) 파생상품부채평가이익(손실) 금융보증수익(비용) 합 계 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 기타 금융부채 합 계 이자수익(비용) 외화환산이익(손실) 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익(손실) 파생상품자산평가이익(손실) 파생상품부채평가이익(손실) 배당금수익 금융보증수익(비용) 합 계 34. 금융위험관리 (1) 금융위험요소당사는 신용위험, 유동성위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 다시 환율변동위험과 이자율변동위험 등으로 구분됩니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리를 위한 주요 활동은 당사의 재경팀에서 총괄적인 책임을 담당하여 주관하고 있으며, 관련 부서와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험을 관리하고 있습니다. 전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. ① 시장위험가. 외화위험관리 당사는 제품의 수출과 원재료 수입 등 정상적인 거래 활동에서 야기되는 환율변동 위험에 노출되어 있으며, 주요 노출 통화로는 미국 달러, 일본 엔이 있습니다. 환율 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 영향력을 최소화하여 안정적이고 지속적인 성과를 창출하는데 있습니다. 당사는 환율변동 위험을 최소화시키기 위하여 수취통화와 지급통화를 가능한 일치시키는 방법을 통해 환포지션 발생을 억제하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 아래와 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD,JPY,CNY,VND,MYR) 구 분 자산 부채 현지통화 원화환산 현지통화 원화환산 USD JPY CNY VND MYR 아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동 시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동범위에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여
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외화환산을 조정합니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 당기손익(세전) 및 기타 자본항목의 증가를 나타내며, 음수 (-)는 관련통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 당기손익(세전) 및 기타 자본항목의 감소를 나타냅니다. (단위: 천원) 구 분 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY CNY VND MYR 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. 나. 이자율위험관리 동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 당사의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 당사의 이자율 변동위험은 주로 변동이자율 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적으로 금리동향을 모니터링하고 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다.만약 기타 변수가 일정하고 이자율이 현재보다 50bp 높거나 낮은 경우 당기 중 당사의 당기손익(세전)은 125,000천원 감소/증가할 것이며, 이는 당기말 현재 보유중인 변동금리부 차입금의 이자율변동위험 때문입니다. ② 신용위험관리당기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치측정 금융자산 매출채권및기타채권 금융보증계약 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당사는 매출채권에 대해 발생할 것으로 기대되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 중요한 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생할 것으로 기대되는 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정됩니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들과 거래를 하고 있습니다. 당사의 신용위험에 대한 최대 노출금액은 각 금융자산의 장부금액과 동일합니다. ③ 유동성위험관리 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은 현금흐름은 보고기간말 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다.계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다. 당사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한금액입니다. (단위: 천원) 구 분(*1) 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 초과 2년 미만 2년 이상 매입채무및기타채무(*2) 단기차입금 금융보증계약(*3) 교환사채 리스부채 합 계 (*1) 각 계정과목별 금융부채는 유동 및 비유동 항목의 합계금액입니다. (*2) 임직원 급여와 관련된 부채가 미반영되어있습니다. (*3) 금융보증계약에 기재된
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계약상 현금흐름은 보증이 청구되면 당사가 지급하여야하는 보증계약의 최대금액입니다. (단위: 천원) 구 분(*1) 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 초과 2년 미만 2년 이상 매입채무및기타채무(*2) 단기차입금 금융보증계약(*3) 교환사채 리스부채 합 계 (*1) 각 계정과목별 금융부채는 유동 및 비유동 항목의 합계금액입니다. (*2) 임직원 급여와 관련된 부채가 미반영되어있습니다. (*3) 금융보증계약에 기재된 계약상 현금흐름은 보증이 청구되면 당사가 지급하여야하는 보증계약의 최대금액입니다. (2) 자본관리 당사의 자본관리 목적은 계속 기업으로서 주주 및 이해관계자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용 절감을 위한 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 이러한 최적의 자본구조 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.당기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 (A) 자본 (B) 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 (C) 차입금 및 사채 (D) 부채비율 (A/B) 순차입금비율 (D-C)/B 35. 금융상품의 공정가치 (1) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품을 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 자 산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 파생상품자산 부 채 파생상품부채 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 자 산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 파생상품자산 부 채 파생상품부채 당기 및 전기 중 수준간 이동내역은 없습니다.(2) 당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다. 구 분 투입변수의 중요성 수준1 투입변수가 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격인 경우 수준2 투입변수가 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 경우 수준3 투입변수가 자산이나 부채에 대해 관측가능하지 않은 경우 (3) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (4) 수준2와 수준3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 구 분 공정가치 공정가치 서열체계 수준 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 비상장주식(주석 7)(주)나이스엘엠에스 수준3 현금흐름할인법(DCF)(*2) 영구성장률1% 성장률과 세전영업이익률이 상승(하락)하고 가중평균자본비용이 하락(상승)한다면 비상장주식의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 가중평균자본비용 비상장주식(주석 7)(주)지피아이(*1) 수준3 국고채 수준2 파생상품자산 매도청구권(주석 9) 수준3 이항모형 주가변동성 39.86% 주가변동성이 상승(하락)하면 파생상품자산의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 파생상품부채 교환사채의 교환권과 조기상환청구권(주석 16) 수준3 주가변동성 39.86% 주가변동성이 상승(하락)하면 파생상품부채의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. (*1) 원가가 공정가치의 대용치라고 판단하고 있습니다. (*2) 미래현금흐름을 추정하기 위하여 성장률, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부
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사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하고 있습니다. (5) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당기 중 수준2와 수준3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. (6) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준3의 금융상품의 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구분 회사명 관측가능하지 않는 투입변수 합리적으로 가능한 관측가능하지 않는 투입변수의 변동 당기손익 유리한 변동 불리한 변동 비상장주식 (주)나이스엘엠에스 영구성장률 +/- 1.00% 가중평균자본비용 +/- 0.50% 파생상품부채 (주)아이티엠반도체 주가변동성 +/- 1.00% ② 전기 (단위: 천원) 구분 회사명 관측가능하지 않는 투입변수 합리적으로 가능한 관측가능하지 않는 투입변수의 변동 당기손익 유리한 변동 불리한 변동 비상장주식 (주)나이스엘엠에스 영구성장률 +/- 1.00% 가중평균자본비용 +/- 1.00% 파생상품부채 (주)아이티엠반도체 주가변동성 +/- 1.00% (7) 당기 및 전기 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 기 말 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 파생상품자산 금융부채: 파생상품부채 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 당기손익 기타포괄손익 기 말 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 파생상품자산 금융부채: 파생상품부채 (8) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 회사명 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 장부금액 (주)지피아이코리아 36. 특수관계자거래 (1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 종속기업 기타특수관계자(*1) (주)나이스홀딩스, 나이스평가정보(주), (주)나이스디앤비, 나이스신용평가(주), 한국전자금융(주), 나이스정보통신(주), KIS정보통신(주), (주)아이티엠반도체, (주)지니틱스(*2), 나이스아이피파트너스(주), 나이스인베스트먼트(주), 나이스인프라(주), 나이스지니데이타(주), 나이스신용정보(주), 나이스피앤아이(주), 나이스씨엠에스(주), 나이스페이먼츠(주), (주)버드뷰, (주)모먼츠컴퍼니, (주)닥터스텍, 나이스디앤알(주), (주)나이스엘엠에스, (주)리페이퍼, 에스투비네트워크(주), 나이스투자파트너스(주), 나이스에이앤아이(주), 매그넘사모투자합자회사, (주)디오홀딩스, (주)아이티엔씨, 나이스파크둔산(주), 나이스비즈니스플랫폼(주), (주)씨유엔, (주)오케이포스, 나이스디더블유알(주), (주)엔비모빌리티, 시큐어파킹코리아(주), (주)리얼허브, 웨이브포스(주), 나이스인베스트대부(주), 나이스엔써(주), PT IONPAY NETWORKS(인도네시아), LMS VINA COMPANY LIMITED(베트남), ITM-USA Inc.(미국), ITM Semiconductor Vietnam Co.,LTD(베트남), NICE INFO VIETNAM(베트남), NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY(베트남), NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED(베트남), LMS TRADING VIETNAM(베트남), NICE LMS Hungary Co., Ltd.(헝가리) (*1) 당사의 대주주가 (주)나이스홀딩스 등에 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 기타특수관계자에는(주)나이스홀딩스의 계열사 등이 포함되어 있습니다. (*2) 당기 중 관계기업에서 매각예정자산으로 대체되었습니다.