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2021년 소재부문 제 품 2차전지소재 등 상 품 2차전지소재 등 합 계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이소재부문 영업활동에 매우 중요한 보안 사항으로 기재를 생략합니다. 나. 생산 및 설비 (1) 생산능력 현황 (단위 : 대, %) 사업부문 품 목 사업소 항목 2023년 2022년 2021년 소재부문 2차전지소재 등 아산사업장 생산능력(톤) 생산실적(톤) 가동율(%) RECYCLE 천안사업장 생산능력(Kℓ) 생산실적 (Kℓ) 가동율(%) (주1) 생산능력 산출근거- 생산능력 : 설비 CAPA * 가동일수로 산출- 생산실적 : 공장내 제품창고로 입고된 수량 기준- 가동율 : 생산실적 / 생산능력 (2) 생산설비에 관한 사항 ( 기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 기 초 당기증감 감가상각비등 당기기말잔액 비고 증가 감소 토지 한국 건물/구축물 한국 기계/시설 한국 공구/비품 한국 차량운반구 한국 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 (1) 공시대상기간 중 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2023년 2022년 2021년 지주부문 용역등 브랜드 로열티, 지분법 등 내수 소 계 레저부문 제품매출 알루미늄 내 수 스틸 카본+DP 소 계 알루미늄 수 출 스틸 카본+DP 소 계 합계 상품매출 알루미늄 내 수 스틸 소계 알루미늄 수 출 스틸 2차전지소재 등 소 계 합 계 내수 기타 소재부문 제품매출 등 2차전지소재 등 내 수 2차전지소재 등 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 (주1) 수출의 USD금액은 서울외국환중개(주) 고시 매매기준율을 적용하였습니다.(주2) 상기 매출액은 연결재무제표 기준이며, 내부거래를 제거한 수치입니다. (2) 판매경로 및 판매방법 등주요 종속회사인 (주)알톤스포츠와 (주)이녹스에코엠의 판매경로 및 판매방법 등은 다음과 같으며 IT부문은 (주)이녹스첨단소재의 정기보고서를 참조하여 주시기 바랍니다. [주요 종속회사_(주)알톤스포츠] ① 판매조직 판매조직도.jpg 판매조직도 ② 판매경로내수판매의 경우 대리점, 온라인, 특판 및 OEM판매 등의 경로로 진행되며 해외수출의 경우 일본, 아시아, 미주, 유럽 및 중국 판매를 진행하고 있습니다.③ 판매전략당사는 1,000여개의 대리점과 유통점을 보유하고 있으며, 이러한 도/소매 업체와의 협력을 통한 네트 워크는 알톤스포츠가 국내 자전거 산업의 구도에서 선두적인 위치를 차지할 수 있도록 받쳐주고 있으며, 후발업체들에게는 큰 진입장벽이 되고 있습니다. [주요 종속회사_(주)이녹스에코엠] ① 판매조직 판매조직-에코엠.jpg 판매조직도 ② 판매경로 매출유형 품목 구분 판매경로 판매경로별매출액(비중) 제품매출 소재재료 내수/수출 주문→기본계약→주문→생산→출고→납품 상품매출 원재료 등 내수/수출 주문→구매→출고→납품 ③ 판매전략당사의 품질 경영 방침은 고객 요구에 부합하는 제품을 생산 공급함으로서, 고객의 요구를 만족시키고 고객우수 기업으로 도약해 나가는 것입니다. 당사의 경영 방침이자 판매 전략으로, Q(품질), C(가격), D(납기)에 있어서 고객을 만족시키기 위해 품질 향상과 제품 개발 기간을 단축시키고 있으며, 제조 부문에서도 생산 기술 축적과 제조원가 절감을 목표로 개선제안 활동을 하고 있으며, 관리 부문에서의 효율적인 관리 체계 구축을 위해 지속적으로 노력하고 있습니다 나. 수주상황 당사는 지주회사로서 수주가 없어 기재를 생략하며, 주요 종속회사인 (주)알톤스포츠와 (주)이녹스에코엠의 수주현황은 다음과 같으며 IT부문은 (주)이녹스첨단소재의 정기보고서를 참조하여 주시기 바랍니다. [주요 종속회사_(주)알톤스포츠] (단위 : 대, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 전기자전거(카카오) 일반자전거(지자체) 합 계 (주1) 2023년말 기준 수주상황입니다.(주2) 전기자전거(카카오)의 수주총액은 2023년 10월 17일 정정공시를 통해 변경되었습니다. 기타 자세한 사항은 당사가 제출한 단일판매공급계약 정정공시를 참고바랍니다. [주요
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종속회사_(주)이녹스에코엠] - 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 [지주회사_(주)이녹스]가. 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 외환위험 연결회사는 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 미국달러화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 세후이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 미국달러/원 상승시 하락시 (2) 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 예금이 차입금보다 많아 이자율 상승시 순이자수익이 증가합니다. 한편, 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안수립 및변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 50bp 변동시 연결회사의세후이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 상승시 하락시 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. (1) 위험관리신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 도매거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치금융자산 합 계 (2) 신용보강 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 부동산 담보 등의 신용보강을 제공받고 있습니다(주석 9참조).(3) 금융자산의 손상연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. · 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. (4) 매출채권의 평가당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 기초 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 회수가 불가능하여 제각된 금액 기말 매출채권에 대한 손상은 연결손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다.
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유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위:천원) 구 분 1년 이내 1년초과5년 이내 합 계 매입채무및기타채무 차입금 전환사채 기타금융부채 리스부채 합 계 (전기말) (단위:천원) 구 분 1년 이내 1년초과5년 이내 합 계 매입채무및기타채무 차입금 교환사채 신주인수권부사채 기타금융부채 리스부채 합 계 상기 만기분석은 금융부채 및 관련 발생이자의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 나. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본위험을 관리하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무상태표의 금액으로 계산합니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 다. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황 당기 연결회사의 종속기업인 ㈜이녹스에코엠은 지배기업 및 제 3자로부터 2023년 4월 15일, 2023년 12월 27일 각각 33,000백만원, 4,000백만원의 유상증자를 받았으며, 해당 거래에서 연결회사는 거래상대방과 주주간 합의서를 체결하였습니다. 해당 합의서에는 회사가 거래상대방이 인수한 보통주에 대해 주식매수청구권(이하 "풋옵션")을 부여하는 내용이 포함되어 있습니다. 연결회사는 해당 풋옵션의 최대 지급가능 예상액의 현재가치를 금융부채로 인식하였습니다. 주주간 합의서에 따른 풋옵션 조건은 아래와 같습니다. 구 분 당 기 주주간 합의서 체결일 풋옵션 행사기간 2028년 01월 01일부터 2030년 12월 13일까지 2028년 09월 01일부터 2031년 08월 31일까지 풋옵션 대상주식 대상회사의 보통주 68,748주 대상회사의 보통주 8,250주 행사가능조건 2027년 12월 31일까지 기업공개에 실패하거나 기업공개가 불가하다고 판단될 객관적 사유가 있는 경우 등 2028년 08월 31일까지 기업공개에 실패하거나 기업공개가 불가하다고 판단될 객관적 사유가 있는 경우 등 행사가액 투자원금 [주요 종속회사_(주)알톤스포츠] 가. 재무위험관리요소 (1) 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같 은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 연결재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결회사 내의 연결회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 위험관리 정책은 향후 12개월간 각각의 주요 외화별로 예상되는 현금흐름에서 발생하는 환율변동위험을 일부 회피하는 것입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 세후손익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 미국 달러/원 상승시 하락시 2) 가격위험연결재무상태표 상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권은 비상장주식으로 공정가치의 변동이 크지 않아 가격위험에 노출되어 있는 정도는 제한적입니다. 3) 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는
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이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 차입금 대비 변동금리부 예금이 많아 이자율 상승시 순이자비용이 감소합니다. 한편, 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 연결회사의 세후손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 상승시 하락시 4) 신용위험가. 위험관리 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 금융자산에 대한 신용위험 최대 노출 정도는 각 금융자산의 장부가액과 동일합니다. 나. 신용보강 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 부동산 담보 등의 신용보강을 제공받고 있습니다(주석 9참조). 다. 금융자산의 손상 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. · 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 · 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 라. 매출채권의 평가 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 2023년 12월 31일 및 2022년 12월 31일 기준으로부터 각 12개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 당기말과 전기말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 연체되지 않은채권 연체되었으나손상되지 않은 채권 손상채권(*) 계 당기말 기대 손실률 총 장부금액 손실충당금 전기말 기대 손실률 총 장부금액 손실충당금 (*) 손상채권은 회수가능성의 현저한 저하 등 손상사유가 확인된 채권입니다. 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 매출채권 당 기 전 기 기초 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 제각 및 환산효과 등 기말 매출채권에 대한 손상은 연결손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. 5) 유동성 위험 연결회사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 당기말 3개월 이하 3개월 ~ 1년 이하 1년 초과 매입채무 기타금융부채 리스부채 단기차입금 합 계 전기말 3개월 이하 3개월 ~ 1년 이하 1년 초과 매입채무 기타금융부채 리스부채 단기차입금 합 계 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름으로 이자비용이 포함되어 있습니다. (2) 자본위험관리 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주 배당금 조정, 부채 감소를
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위한 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.당기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율(*) (*) 당기말과 전기말 순부채가 부의 금액이므로 자본조달비율을 산정하지 아니하였습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황 - 해당사항이 없습니다. [주요 종속회사_(주)이녹스에코엠] 가. 재무위험관리요소 (1) 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예 측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 1) 외환위험 회사는 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 세후이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 미국달러/원 상승시 하락시 2) 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 50bp 변동시 회사의 세후이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 상승시 하락시 3) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 보고기간말 현재 회사가 보유중인 현금및현금성자산, 기타비유동자산은 전액 신용등급이 A이상인 주요 은행예금 및 금융기관예치금에 해당하며, 매출채권 등 기타금융자산은 과거 부도경험이 없는 기존 고객에 대한 것입니다. 한편, 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 4) 유동성 위험 회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.
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당기말과 전기말 현재 회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.(당기말) (단위:천원) 구분 1년 이내 1년초과5년 이내 합계 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 합 계 (전기말) (단위:천원) 구분 1년 이내 1년초과5년 이내 합계 매입채무및기타채무 신주인수권사채 차입금 리스부채 합 계 상기 만기분석은 금융부채 및 관련 발생이자의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 회사는 부채비율에 기초하여 자본위험을 관리하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무상태표의 금액으로 계산합니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 나. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 이후 공정가치로 재측정하고있습니다. -내재파생상품① 금융자산이 주계약인 복합계약내재파생상품을 포함하는 금융자산은 복합계약 전체를 고려하여 분류를 결정하고 내재파생상품을 분리하여 인식하지 않습니다. 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 판단할 때에도 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ② 그 밖의 복합계약(복합계약이 금융자산이 아닌 주계약을 포함하는 경우)내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고, 내재파생상품과 동일한 조건을 가진 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 복합계약의 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되지 아니하는경우 주계약과 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다. 회사는 신주인수권부사채와 관련하여 신주인수권사채 총 권면금액을 투자자로부터 매수할 수 있는 매도청구권(콜옵션)을 보유하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동 당사는 지주회사로서 연구개발활동이 없어 기재를 생략하며, 주요 종속회사인 (주)알톤스포츠와 (주)이녹스에코엠의 연구개발활동은 다음과 같으며 IT부문은 (주)이녹스첨단소재의 정기보고서를 참조하여 주시기 바랍니다. [주요 종속회사_(주)알톤스포츠] (1) 조직명칭(주)알톤스포츠 R Center (설립일 : 2017.10.16)(2) 운영현황알톤스포츠 R Center 는 제품개발팀과 선행개발팀으로 구성되어 있으며, 전기자전거 및 자전거 성능과 디자인 향상 등을 연구하고 있습니다. 알톤스포츠는 2000년대 초반부터 자전거 시장이 패션과 스타일의 경쟁시대로 진입하게 될 것을 예견하고 새로운 스타일을 창조하는데 주력해왔습니다.당사는 2013년과 2015년, 2018년에 GOOD DESIGN AWARD 최우상을 수상하는데이어 2018년 부터 2022년, 5년 연속 국가대표 브랜드 전기자전거 부문 대상을 수상하여 디자인 역량 및 전기자전거의 성능과 기술을 객관적으로 입증하였습니다. (3) 연구개발 담당조직 연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도 (4) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 인 건 비 위탁개발비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 개발비(무형자산) 매출액 대비 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (5) 연구개발 실적① 신제품 개발 현황 (단위 : 대) 차종구분 2023년 MTB FOLDING MINIVELO HYBRID ROAD LADY JUNIOR KIDS CTB FIXIE FAT ETC 계 ② 국책과제 현황보고서 제출일 현재 진행중인 국책과제 1건이며, 주요내용은 다음과 같습니다. 사업 분야 고부가가치 융복합 물류 배송,인프라 혁신기술개발 사업 기술 분류 디자인 기술 등 과제명 환경부하 저감을 위한 친환경 고효율 말단배송 기술 개발 주관 기관 한국철도기술연구원 참여 기관 ㈜알톤스포츠外 수행 기간 개발목표 친환경 고효율 말단배송 기술(배송용 3륜차)
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개발 [주요 종속회사_(주)이녹스에코엠] (1) 조직명칭(주)이녹스에코엠 R Center (설립일 : 2010.01.01) (2) 운영현황2010년 설립된 부설연구소는 신규 개발 아이템을 총괄 R Cente 연구팀 및 TFT구성되어 있으며, 제품의 개발과 생산이 유기적으로 진행되도록 운영하고 있습니다. (3) 연구개발 담당조직 r 연구개발 조직도 4) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 인 건 비 위탁개발비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 개발비(무형자산) 매출액 대비 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (5) 연구개발 실적- 국책과제 현황보고서 제출일 최근 3개년 연구과제 완료는 4건이며, 주요내용은 다음과 같습니다. 연구과제명 주관부서 연구기간 관련제품 고에너지밀도 두께 200㎛급 이차전지 음극제조 건식성형 제조시스템 개발 한국산업단지공단 Si 음극소재 반도체 슬러지를 활용한 이차전지 음극소재 개발 및 효율저하 원인 분석 한국산업기술진흥원 Si 분말소재 이차전지 음극재용 그래핀-실리콘 복합 음극활물질 제조 핵심기술 개발 중소기업기술정보진흥원 그래핀분산액 차세대 이차전지 음극소재 가공방법 개발 연구개발특구진흥재단 Si 분말소재 나. 경영상의 주요계약 - 해당사항이 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황[지주회사_(주)이녹스] 구 분 등록번호 등록일 명 칭 회사 비고 상표,서비스표 이녹스 (주)이녹스 국내 상표,서비스표 INNOX (주)이녹스 국내 [주요 종속회사_(주)알톤스포츠] 1) 디자인권 구분 등록번호 등록일 명칭 회사 비고 디자인권 자전거 프레임 (주)알톤스포츠 국내 디자인권 전기자전거 배터리팩 (주)알톤스포츠 국내 디자인권 자전거 프레임(공공자전거) (주)알톤스포츠 국내 디자인권 로드마스터(R6021) (주)알톤스포츠 국내 디자인권 로드마스터(R816) (주)알톤스포츠 국내 디자인권 로드마스터(R827) (주)알톤스포츠 국내 디자인권 무선충전기 (주)알톤스포츠 국내 디자인권 카고바이크 (주)알톤스포츠 국내 디자인권 전기스쿠터 (주)알톤스포츠 국내 2) 상표권 구분 등록번호 등록일 명칭 회사 비고 상표권 Scooch 스쿠치(12류) (주)알톤스포츠 국내 상표권 Flott 플로트 (12류) (주)알톤스포츠 국내 상표권 (주)알톤스포츠 국내 상표권 (주)알톤스포츠 국내 상표권 (주)알톤스포츠 국내 (주1) 최근 3영업연도 내 등록된 상표권 내역입니다.(주2) 당기말 현재 등록된 상표권은 총 86건 입니다. (국내 83건, 해외 3건) ※상세 현황은 '상세표-4. 상표권 현황(상세)' 참조 3) 특허 등 구분 등록번호 등록일 명칭 회사 비고 특허권 전기자전거용 배터리의 장착장치 (주)알톤스포츠 국내 특허권 전기자전거용 배터리팩의 장착구조 (주)알톤스포츠 국내 실용신안권 자전거 안장 이탈방지 장치 (주)알톤스포츠 국내 특허권 3륜차용 틸팅장치 (주)알톤스포츠 국내 특허권 3륜차용 틸팅장치 (주)알톤스포츠 국내 [주요 종속회사_(주)이녹스에코엠] 1) 특허 등 구분 등록번호 등록일 명칭 회사 비고 특허권 폐슬러리에 포함된 고형분 및 오일 분리방법 (주)이녹스에코엠 국내 특허권 폐슬러지로부터 실리콘 분말을 고순도로 회수하는 방법 및 이 방법으로 회수한 실리콘 분말 (주)이녹스에코엠 국내 특허권 실리콘 분말의 제조 시스템 (주)이녹스에코엠 국내 특허권 폐 실리콘 슬러지를 이용한 실리콘 분말의 제조방법 (주)이녹스에코엠 국내 특허권 이차전지 음극재용 실리콘 분말 및 이의 제조 방법 (주)이녹스에코엠 국내 나. 사업부문별 현황 [지주회사_(주)이녹스] 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사의 사업 내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 말합니다. 사업내용을 지배한다는 것은 회사의 사업에 관한 주요경영사항에 관여하고, 그에 관한 결정에 영향력을 행사한다는 것을 의미합니다.지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른
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회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금, 경영자문수수료, 브랜드수수료, 임대수익 등을 통한 수수료 등을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라에서는 경제력 집중 및 산업의 독점화를 방지하기 위하여 지주회사 제도를 법률로 금지하여 왔으나 IMF금융위기 이후 구조조정을 원활하게 하기 위하여 공정거래법상 엄격한 요건을 충족할 경우에 한하여 지주회사 설립 및 전환을 허용하고 있습니다.지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다.한편, 지주회사가 경제력 집중과 무리하게 계열사를 확장하거나 유지하는 행위를 방지하기 위해 공정거래법의 제8조의2 제2항 규정에 의거 다음 각호에 해당하는 행위를 금지하고 있습니다.1. 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위2. 자회사의 주식을 그 자회사 발행주식총수의 100분의 40(자회사가 자본시장과 금융투자에 관한 법률에 따른 주권상장법인인 경우 공동출자법인인 경우 또는 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만으로 소유하는 행위3. 계열회사가 아닌 국내회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위4. 금융업 또는 보험업을 영위하는 자회사의 주식을 소유하는 지주회사(이하 "금융지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사외의 국내회사의 주식을 소유하는 행위5. 금융지주회사 외의 지주회사(이하 "일반지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위 [주요 종속회사_(주)알톤스포츠] 자전거 및 자전거 부품 제조 및 판매 등을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 기존사업에 대한 경쟁력을 강화함은 물론, A/S 강화 및 품질 차별화, 전기자전거를 포함한 S/M(Smart Mobility) 제품을 판매하는 전략을 수립하여 시장에 대응하고자 합니다.(1) 산업의 개요와 특성국내 자전거 산업은 여가생활이 활성화되고 자전거도로 확충과 같은 자전거 관련 인프라 증대와 여러 레저, 건강 등 사회적 인식 변화와 여건 개선에 힘입어 단순한 운동수단의 의미에서 벗어나 자전거 이용이 레저 생활화되고 있습니다. 또한, 제품의 수명주기가 갈수록 짧아지고 디자인 및 기술적 발전으로 인해 자전거 수요가 크게 증가하고 있습니다.최근 국내 자전거 산업은 큰 변화를 맞이하고 있습니다. 전기자전거 등을 중심으로 기술적 첨단화가 진행되면서 과거 노동집약적 산업이었던 자전거 산업은 현재는 기술집약적 산업으로 전환되고 있습니다. 이에 따라 기존의 일반자전거는 전기자전거를 중심으로 한 스마트 모빌리티 시장으로 대체되어 가고 있으며, 공유자동차에서 시작된 비즈니스 플랫폼은 자전거 및 스마트 모빌리티 시장으로 확대되어 자전거 산업의 전체 패러다임을 변화 시키고 있습니다.(2) 산업의 성장성자동차등 산업화에 따른 공해와 최근 고유가 추세의 지속, 교통 문제 해결을 위한 대체 수단으로 자전거의 필요성이 대두되고 있습니다. 이산화탄소 배출에 대한 경각심이 더욱 커지면서, 자전거에 대한 수요는 더욱더 증가할 것으로 예상됩니다. 자전거는 무동력, 무공해, 친환경 대체 교통 수단으로 각국 정부는 물론, 주요 지방자치단체들까지도 주도적으로 도입을 하고 있습니다. 이는, 주 5일 근무제의 확산 시행 및 웰빙 등 건강에 대한 관심의 증가와
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맞물려 자전거 산업은 꾸준한 성장세를 지속하고 있습니다. 정부는 1.2%의 수준이었던 자전거 교통수단 분담률을 광역시 2%, 광역도 5%까지 높일 경우, 에너지 절약과 시민 건강 증진을 통해 얻는 경제적 편익이 3조원 이상이 될 것이라고 분석하였습니다. 또한 지구 온난화에 의한 환경위기가 심화되면서, 온 세계의 관심은 이산화탄소 배출의 감소 등과 같이 생태를 파괴하지 않으면서 지속발전 가능한 방향을 찾기 위해 노력하고 있습니다. 또한, 전 세계적 경제 성장 및 신흥 경제국 수요 증가로 인한 에너지 수급 불균형의 심화는 화석 연료에 대한 자원 고갈의 위험성을 높이고 있습니다. 우리나라의 경우, 신재생 에너지 보급 수준이 미미하고 화석연료에 대한 의존도가 매우 높기 때문에 더더욱 그 위험성이 가중되고 있으며 이에 대한 노력이 절실한 실정입니다. 이에 정부는 기존 경제성장 패러다임의 한계를 인식하고, 새로운 국가 발전의 계기를 추구하게 되었고 녹색변환(Green Conversion)을 통해 경제 성장과 환경보호를 동시에 추구하는 패러다임을 추진하고 있습니다. 기후변화와 에너지 문제를 적극적인 의지와 범국가적인 노력을 통해 위기가 아닌 기회로 활용하려는 정부의 의지는 주변 생활환경 개선 및 자연 생태 보존 등을 통해 쾌적한 삶에 대한 요구를 충족시키는 방법으로 자전거를 지목하고 있어 자전거산업의 사업성장성에도 큰 추진력을 얻고 있습니다.최근 미세먼지 등으로 인해 지난 4년간 국내 자전거 소비 시장은 크게 위축되었습니다만, 공유자동차에서 시작된 공유경제 비즈니스 산업이 4차 산업시대의 중요 산업으로 부각되면서, 전기자전거를 중심으로 한 공유경제 산업은 매년 큰 성장을 보이고 있습니다. 이에 따라서 자전거에 대한 수요는 기존 개인 고객에서 법인 고객 중심으로 변화하고 있습니다.(3) 경기변동의 특성계절적으로는 기온이 온화한 3월~10월이 성수기라고 할 수 있으며, 11월~2월은 추운 날씨 등으로 인해 자전거 수요가 감소하는 비수기라 할 수 있습니다. 하지만, 날씨의 온난화 및 자전거 전용도로 확충 등의 인프라 개선으로 인해 이러한 비수기 매출이 점차 개선되고 있는 추세입니다. (4) 국내외 시장여건국내 자전거 산업은 소수의 상위업체들이 시장의 대부분을 지배하고 있습니다.국내 자전거 시장 경쟁 현황은 삼천리자전거, 알톤스포츠 등이 선점하고 있는 것으로 파악됩니다. 당사는 차별화된 제품라인업과 국내기업들 중 유일하게 대량 차제생산을 할 수 있는 자가공장을 운영하고 있다는 강점을 활용하여 점차 그 시장을 확대하기 위하여 공격적인 영업을 하고 있으며, 국내 1위 전기자전거 제조회사의 노하우와 제품 경쟁력을 바탕으로 해외시장을 적극적으로 공략하고 있습니다.(5) 경쟁력을 좌우하는 요인과점을 형성하고 있는 주요 2개사를 제외한 업체 들은 주로 유럽 또는 중국에서 생산된 제품을 단순 수입 및 판매를 하고 있는 경우가 대부분입니다. 이러한 수입 및 유통만을 담당하는 사업구조는 마진율이 낮을 뿐만 아니라 시장 상황이나 트렌드 변화 등에 적극적인 대처가 어렵기 때문에 시장경쟁력이 떨어질 수 밖에 없습니다.또한, 이러한 핵심 디자인 및 기술개발 능력과 함께 우수한 판매망 확보를 통한 유통업의 경쟁요소 강화가 시장에서의 성패를 좌우할 것으로 판단됩니다. 기존의 자전거 소매업체들이 자신들의 영역을 구축하고 있는 상황에서 신규 소매업체의 진입이 매우 느린 속도로 이루어지고 있기 때문에, 신규 자전거 업체들은 자신들의 제품을 유통해줄 소매업체들을 확보하기가 쉽지 않은 상황입니다. 국내에는 2,500개의 소매업체(대리점과 유통점등)와 200여개의 도매업체가 존재하고 있는데, 이 중 알톤스포츠는 약 1,000여개의 대리점과 유통점을 보유하고 있습니다. 알톤스포츠가 보유한 대리점 점유율이 전체 자전거 시장 점유율과 비슷한 수치를 보여주고 있다는 것은 자전거 시장에서 우량한 소매업체들을 얼마나 보유할 수 있는 지가 큰 경쟁력이 되고 있음을 여실히 보여주고 있습니다.이러한 소매업체와의 협력을 통한 판매 네트워크 구축은 단시간 안에 이루어지는 것이 아닌 것을
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감안하면, 이미 구축된 전국적인 판매 네트워크는 알톤스포츠를 국내 자전거 산업의 구도에서도 선두적인 위치를 차지할 수 있도록 받쳐주고 있으며, 타업체들에게 큰 진입장벽이 되고 있습니다. [주요 종속회사_(주)이녹스에코엠] 이차전지 음극재용 실리콘(Si) 파우더 제조 기술력을 확보한 기업입니다. 국내에서는 유일하게 음극재용 실리콘(Si) 파우더를 대량 생산 및 판매 등을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 기존사업에 대한 경쟁력을 강화함은 물론 제품의 품질 차별화 및 신규 제품을 판매하는 전략을 수립하여 시장에 대응하고자 합니다.(1) 산업의 개요와 특성배터리 산업의 핵심 성장 방향성은 ①배터리의 장수명화, ②전기차 보급 확대를 위한 고속 충전, ③주행가능거리 확대를 위한 고용량화로 가고 있습니다.양극재가 전기차의 주행거리와 배터리 출력을 좌우한다면, 음극재는 전기차 배터리의 충전 속도와 수명을 결정합니다. 음극재는 배터리 재료비의 약 14%를 차지하며, 음극재의 핵심 원재료는 흑연(천연 또는 인조)입니다.하지만 흑연계 음극재가 탄소 원자 6개당 리튬이온을 한 개밖에 저장하지 못해, 원자4개당 리튬이온 15개를 저장하는 실리콘계 음극재보다 단위 에너지 용량이 약 1/10수분에 불가합니다. 따라서 현재 글로벌 전기차 고객사들은 자사에 탑재되는 배터리의 주행거리과 충전속도를 혁신적으로 늘리기 위해서 음극재에 실리콘(Si) 파우더의 사용비중을 점차 확대하고 있는 추세입니다.(2) 산업의 성장성실리콘계 음극재는 기존 흑연계 음극재보다 에너지밀도가 약 10배 높아 전기차의 주행거리를 늘리고 충전속도를 단축할 수 있으며, 실리콘이 지구상에 풍부하게 존재하기 때문에 경제적인 소재입니다. 다만 실리콘계 음극재는 배터리 충/방전 시 음극재의 부피가 약 4배 가량 팽창하기 때문에 배터리 업계는 실리콘계 음극재의 구조 안정화를 위해서 많은 연구 개발을 진행하여 적용하고 있습니다.2024년 2월에 발표한 국내 SNE리서치에 따르면, 실리콘계 음극재 시장은 2023년 1만톤에서 2025년 3.9만톤, 2030년 15.7만톤, 2035년 28.5만톤에 이를 것으로 전망하고 있습니다. 이에 따라 2023년 6억불 수준인 실리콘계 음극재 시장은 2035년 66억불로 11배 증가하여 연평균 성장률 39%를 기록할 것으로 전망하고 있습니다.(3) 경기변동의 특성기존의 실리콘(Si)파우더의 원료는 대부분 중국에서 수입하는 폐실리콘이었으나 2022년 미국 IRA법안이 통과됨에 따라 중국외 국가에서도 원료를 수급하고 있습니다.중국과 그외 다양한 국가에서 원료를 수입함에 따라 실리콘(Si) 파우더의 가격은 변동성이 있습니다. (4) 경쟁력을 좌우하는 요인실리콘계 음극재는 다양한 지역에서 원료를 수급함에 따라 글로벌 고객사들이 요구하는 높은 수준의 실리콘(Si)파우더를 생산하기 위해서 입자크기 및 수분 등 까다로운 요건을 모두 맞추고 일정수준 이상의 수율을 항상 유지해야하는 사업적 특성을 가지고 있습니다. 따라서 안정적이고 높은 수율을 유지할 수 있도록 오랜기간 동안 쌓아온 고도의 제조 및 생산운용 능력과 전반적인 사업관리 노하우가 핵심 경쟁 요인입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 [지주부문_(주)이녹스] 1) 예측정보에 대한 주의사항 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상되어 기재 또는 표시되는 내용은 동 보고서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영하는 것입니다.동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정, 추측에 기초하고 있으며 이러한 가정이나 추측들은 본 의견서 작성시점에서의 최선의 합리적인 근거에 기초하였으나 향후 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.당사는 동 보고서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.본 주의사항은 여기에 기재되는 모든 예측정보에 대하여 적용되며 보고서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신은 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 정정하거나 갱신할 책임이 없음을 다시 한번 유의하시기 바랍니다. 2) 개요 당사는 계열회사들의 지분관리 및 투자를 주요 목적으로 하는 지주회사입니다.당사의 주요업무는 벤처투자와 계열회사의 재무/외환/사업Risk 관리 및 자금/공시/IR 통합관리 입니다.2023년 세계 경제는 글로벌 통화긴축 강화, 2개의 큰 전쟁(이스라엘-하마스 전쟁과 러시아-우크라이나 전쟁)등으로 원자재ㆍ에너지 공급 불안정이 발생하여 글로벌 IT총수요와 구매력이 감소하였고, 원재료 비용 상승은 크게 증가하여 당사의 주요 계열회사들의 매출액 및 수익이 전기 대비 감소하였습니다. 영업수익은 617억원, 영업이익 51억원, 별도(본사) 기준 영업수익은 112억원, 영업이익 53억원을 기록하였습니다.핵심 계열회사인 (주)이녹스첨단소재는 2023년 연결 기준 매출액은 3,870억원, 영업이익 422억원, 별도(본사) 기준 매출액은 3,594억원, 영업이익 463억원을 달성하였습니다.주요 종속회사인 (주)알톤스포츠는 2023년 연결기준 매출 424억원, 영업이익 6억원, 별도(본사) 기준 매출 376억원, 영업손실 9억원을 기록하였습니다.주요 종속회사인 (주)이녹스에코엠은 2023년 개별(본사)기준 매출 119억원, 영업손실은 4억원을 기록하였습니다.당사는 지주회사로써 계열회사의 컨트롤 타워의 역활을 성실히 수행하고자 최근 가장 중요한 이슈로 부각되고 있는 ESG경영환경에 맞춰 이녹스 및 이녹스 계열사 전체에 대해서 감사체제를 강화할 것이며, 모든 계열사들이 불확실한 경영환경 속에서도 안정적인 질적/양적 성장을 할 수 있도록 최선을 다해 지원 하겠습니다. 3) 재무상태 및 영업실적가. 연결재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 제22기 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주지분] 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 [비지배기업소유주지분] 자본총계 ※ 부채비율 현황 구 분 제23기 제22기 증감율 부채비율 12.47%p 2023년말 연결기준 총자산은 3,381억원이며, 유동자산은 1,036억원입니다. 당기말 총 부채는 1,024억원이며, 부채비율은 43.47%로 재무구조 안정성은 높다고 볼 수 있으며, 자본 총계는 2,356억원으로 전년대비 2.38%가 증가하였습니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 제22기 증감율 영업수익 영업비용 매출원가 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타손익 금융손익 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 2023년말 연결재무제표 기준 영업수익은 617억원, 영업이익은 51억원, 당기순손실은 140억원을 기록하였습니다. 인플레이션에 따른 금리인상으로 하반기 글로벌 수요를 급속히 위축되고, 극심한 원달러 환율의 변화와 원재료 비용 상승 등으로 시장상황이 좋지 못한 영향으로 이익은 전년대비 감소하였습니다. 제23기 당기순손실은 관계기업 및 종속기업의 실적 악화에 따라 지분가치
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하락하였으며, 이에 따른 자산의 손상인식이 반영 되어있습니다. 다. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 천원) 구 분 지주부문 비율 레저부문 등 비율 투자부분 비율 소재부문 비율 연결조정 합 계 2023년 매출액 영업이익(손실) 세전부문이익 보고부문 자산 보고부문 부채 2022년 매출액 영업이익(손실) 세전부문이익 보고부문 자산 보고부문 부채 2021년 매출액 영업이익(손실) 세전부문이익 보고부문 자산 보고부문 부채 4) 재무상태 및 영업실적가. 유동성 현황 당사는 보고기간말 현재 연결회사가 보유중인 현금및현금성자산 등은 약 약 639억원이며 전액 신용등급이 A이상인 주요 은행예금 및 금융기관예치금에 해당합니다. (단위 : 백만원) 구 분 제23기 제22기 증감율 현금및현금성자산 나. 유동성 위험현황 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.(당기말) (단위:천원) 구 분 1년 이내 1년초과5년 이내 합 계 매입채무및기타채무 차입금 전환사채 기타금융부채 리스부채 합 계 (전기말) (단위:천원) 구 분 1년 이내 1년초과5년 이내 합 계 매입채무및기타채무 차입금 교환사채 신주인수권부사채 기타금융부채 리스부채 합 계 상기 만기분석은 금융부채 및 관련 발생이자의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 당사는 연결기준으로 2023년말 현재 166억원의 단기차입금, 1억원의 장기차입금과 유동성장기차입금 251억원을 보유하고 있습니다. 다. 자금지출에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 제22기 증감율 기초 현금 및 현금성 자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동효과 기말 현금 및 현금성 자산 5) 환율 및 이자율 영향 연결회사는 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 미국달러화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 세후이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 미국달러/원 상승시 하락시 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 예금이 차입금보다 많아 이자율 상승시 순이자수익이 증가합니다. 한편, 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안수립 및변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 50bp 변동시 연결회사의세후이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 상승시 하락시 6) 부외부채에 관한 사항 -연결재무제표 주석사항 '40.우발부채와 약정사항' 참조 7) 중요한 회계정책 또는 추정에 관한 사항 - 연결재무제표 주석사항 '2.중요한 회계정책' 및 '3.중요한 회계추정 및 판단' 참조 8) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - 본 보고서상 'Ⅱ. 사업의 내용'에서 '5.
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위험관리 및 파생거래' 참조 9) 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 해당사항 없음. [주요 종속회사_(주)알톤스포츠] 1) 예측정보에 대한 주의사항 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상되어 기재 또는 표시되는 내용은 동 보고서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영하는 것입니다.동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정, 추측에 기초하고 있으며 이러한 가정이나 추측들은 본 의견서 작성시점에서의 최선의 합리적인 근거에 기초하였으나 향후 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.당사는 동 보고서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.본 주의사항은 여기에 기재되는 모든 예측정보에 대하여 적용되며 보고서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신은 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 정정하거나 갱신할 책임이 없음을 다시 한번 유의하시기 바랍니다. 2) 개요 2023년 알톤스포츠는 지속적인 인플레이션과 원자재가격 상승, 내수시장 침체, 환율 상승 등의 외부적 난관속에서도 제품가격을 방어하고, 매출채널을 다각화 하기 위한 노력을 지속해왔습니다.또한 안전하고 건강한 작업환경을 제공하기 위해 노력한 바, 업계 최초로 국제표준 환경경영체계 ISO 14001과 안전보건관리체계 ISO 45001인증을 획득하 여 최근 대두되고 있는 ESG경영을 위한 시발점을 가졌습니다.그러나 이러한 노력에도 불구하고 경기 침체에 따른 자전거 전망시장 수요하락으로, 2023년 연결기준 매출 424억원, 영업이익 6억원, 별도(본사) 기준 매출 376억원, 영업손실 9억원을 기록하였습니다. 2024년에는 소비자 물가 상승률이 정점을 지나 안정기로 진입하며, 금리인하에 경기회복을 기대하고 있으나, 중동지역의 전쟁 등 대/내외 여건은 여전히 불확실한 상황입니다. 하지만 당사는 끊임없는 혁신으로 차별화된 신제품을 출시하고, 철저한 준비를 통한 신규 사업에 총력을 다하여 회사의 성장을 도모하겠습니다. 3) 재무상태 및 영업실적 가. 연결재무상태 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 14 기 제 13 기 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주지분] 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 결손금 [비지배지분] 자본총계 ※ 부채비율 현황 구 분 제 14 기 제 13 기 증감율 부채비율 15.05%p 불확실한 대/내외 상황에 대비한 현금 확보로 2023년말 연결기준 총자산은 447억원 으로 전기말 대비 7.3% 증가, 총 부채는 182억원으로 전기말 대비 25.1% 증가하였으며, 당기순손실로 자본 총계는 265억원으로 전기말 대비 2.3% 감소 하였습니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제 14 기 제 13 기 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타손익 금융손익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 연결 재무제표 기준 매출 424억원, 영업이익 7억원과 당기순손실 4억원을 기록하였습니다. 인플레이션의 지속으로 레저용품의 수요가 전년대비 감소하여 전년대비 영업이익이 감소하였음에도 제품가격을 방어하고, 매출채널을 다각화하는 등의 노력을 통해 양(+)의 영업이익 유지하였습니다. 4) 유동성 및 자금조달 가. 유동성 현황당사는 보고기간말 현재 연결회사가 보유중인 현금및현금성자산 등은 약 약 184억원이며 전년대비 47% 증가하였습니다. 당사의 현금및현금성 자산은 전액 신용등급이 A이상인 주요 은행 예금 및 금융기관 예치금에 해당합니다. (단위 : 백만원,%) 구 분 제 14 기 제 13 기 증감율 현금및현금성자산 합 계 나. 자금조달 등당사는 연결기준으로 2023년말 현재 약 56억원의
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단기차입금이 있으며, 별도의 장기차입금은 보유하고 있지 않습니다. (단위 : 백만원) 구 분 차 입 처 연이자율(%) 제 14 기 제 13 기 외화차입금 수출입은행 원화차입금 한국산업은행 하나은행 합 계 다. 자금지출에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구 분 제 14 기 제 13 기 증감율 기초의 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산 환율변동효과 기말의 현금및현금성자산 5) 부외부채에 관한 사항 -연결재무제표 주석사항 '33.우발상황 및 약정사항' 참조 6) 중요한 회계정책 또는 추정에 관한 사항 - 연결재무제표 주석사항 '2. 중요한 회계정책' 및 '3. 중요한 회계추정 및 판단' 참조 7) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - 본 보고서상 'Ⅱ. 사업의 내용'에서 '5. 위험관리 및 파생거래' 참조 8) 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 국내 자전거 산업의 침체와 동종업체들의 동반 부진 등으로, 4사업연도 연속 영업손실 발생 사유로 2019년 3월 20일 관리종목으로 지정된 당사는 2020년 2월 7일 "내부결산시점 관리종목 지정 또는 상장폐지 사유 발생" 공시를 통해, 코스닥시장 상장규정에 따라 최근 5사업연도 연속 영업손실 발생의 사유로 주권의 매매거래가 정지되었습니다.2020년 03월 17일 제출한 감사보고서 공시를 통해 최근 3사업연도중 2사업연도 자기자본 50%초과 법인세비용차감전계속사업손실 발생하여 관리종목 지정사유가 추가되었습니다. 또한 동 감사보고서에서 최근 5사업연도 연속 영업손실 발생이 확인되어, 코스닥시장상장규정 제38조 제2항 제5호에 의거 상장적격성 실질심사 사유가 발생하였습니다.2020년 4월 7일 거래소는 코스닥시장 상장규정 제38호 제2항 제5호의 종합적 요건에 의한 상장폐지 가능성 등을 검토한 결과, 당사를 상장적격성 실질심사 대상에서 제외하기로 결정하였으며, 코스닥시장상장규정 제29조 및 동규정시행세칙 제29조에 따라 2020년 4월 8일부터 주권의 매매거래가 재개 되었습니다.2021년 3월 12일 제출한 감사보고서 공시를 통해 관리종목 지정사유가 모두 해소됨에 따라 2021년 3월 15일자로 관리종목 지정이 해제되었습니다. [주요 종속회사_(주)이녹스에코엠] 1) 예측정보에 대한 주의사항 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상되어 기재 또는 표시되는 내용은 동 보고서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영하는 것입니다.동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정, 추측에 기초하고 있으며 이러한 가정이나 추측들은 본 의견서 작성시점에서의 최선의 합리적인 근거에 기초하였으나 향후 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.당사는 동 보고서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.본 주의사항은 여기에 기재되는 모든 예측정보에 대하여 적용되며 보고서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신은 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 정정하거나 갱신할 책임이 없음을 다시 한번 유의하시기 바랍니다. 2) 개요 당사는 2007년 설립 이후, 지속적인 연구개발을 통해 이차전지 실리콘(Si) 음극재용 파우더 제조 기술력을 확보한 기업입니다. 국내에서는 유일하게 Si 파우더를 대량 생산 및 판매 등을 주된 사업으로 영위하고 있습니다.기존사업에 대한 경쟁력을 강화함은 물론 제품의 품질 차별화 및 신규 제품을 판매하는 전략을 수립하여 시장에 대응하고자 합니다.2019년 11월 이녹스 그룹에 편입된 이후 최대주주인 (주)이녹스의 대대적인 물적, 인적 투자와 경영 지원 등을 바탕으로 성장을 이루었습니다. 2023년 당사는 두 차례에 걸친 제3자배정 유상증자로 370억원을
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조달하며, 기업가치 약 1,740억을 인정받았습니다. 본 투자금은 당사의 증설투자에 사용되었으며, 연간 생산능력을 2022년도 1,200톤에서 2023년도 1,500톤으로 확대하였습니다.당사의 2023년 매출액은 전년대비 148.4% 증가한 119억원, 영업손실은 전년대비 77.5% 감소한 3.9억원을 기록하였습니다. 회사의 성장과 미래를 위해서 대규모 증설 및 핵심 인력 확보는 필수적인 사안이었기 때문에, 영업 손실은 불가피 하였습니다. 3) 재무상태 및 영업실적 가. 연결재무상태 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 17 기 제 16 기 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 자본금 기타불입자본 결손금 자본총계 ※ 부채비율 현황 구 분 제 14 기 제 13 기 증감율 부채비율 -52.22%p 당 사는 불확실한 대/내외 상황에 대비하고 신규투자를 통한 경쟁력확보를 위해서 외부로부터 현금 확보하여 2023년말 총자산은 481억원 으로 전기말 대비 269% 증가, 총 부채는 13억원으로 전기말 대비 -52% 감소하였습니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제 17 기 제 16 기 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 당사의 2023년 매출액은 전년대비 148.4% 증가한 119억원, 영업손실은 전년대비 77.5% 감소한 3.9억원을 기록하였습니다. 회사의 성장과 미래를 위해서 대규모 증설 및 핵심 인력 확보는 필수적인 사안이었기 때문에, 영업 손실은 불가피 하였습니다. 4) 유동성 및 자금조달 가. 유동성 현황보고기간말 현재 당사가 보유중인 현금및현금성자산 등은 약 약 219억원이며 전년대비 341% 증가하였습니다. 당사의 현금및현금성 자산은 전액 신용등급이 A이상인 주요 은행 예금 및 금융기관 예치금에 해당합니다. (단위 : 백만원,%) 구 분 제 17 기 제 16 기 증감율 현금및현금성자산 합 계 나. 자금조달 등당사는 2023년말 현재 약 7억원의 단기차입금이 있으며, 별도의 장기차입금은 보유하고 있지 않습니다. (단위 : 백만원) 차 입 처 연이자율(%) 제 17 기 제 16 기 국민은행 중소기업은행 KEB하나은행 합 계 다. 자금지출에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구 분 제 17 기 제 16 기 증감율 기초의 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산 환율변동효과 기말의 현금및현금성자산 5) 부외부채에 관한 사항 당기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 약정내용 약정한도액 실행금액 비고 KEB하나은행 일반대출 (*1) 중소기업은행 일반대출 (*2) (주1) 상기 차입금에 대하여 ㈜이녹스로부터 600백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다(주2) 상기 차입금에 대하여 회사의 토지, 건물 및 기계장치 1,080백만원(장부금액: 1,111백만원)을 담보로 제공하고 있습니다 6) 중요한 회계정책 또는 추정에 관한 사항 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 7) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 유동항목 파생상품자산(*1) (주1) 회사는 신주인수권부사채와 관련하여 신주인수권사채 총 권면금액을 투자자로부터 매수할 수 있는 매도청구권(콜옵션)을 보유하고 있습니다. 한편, 2022년 5월에 배포된 '전환사채 콜옵션 회계처리'에 대한 감독지침에 따라 파생상품자산 및 신주인수권대가로 반영하였습니다. 8) 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 해당사항이 없습니다.
한진칼 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. ㈜한진칼 당사는 지주회사로서 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 법적기준 이상으로 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다.지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다.지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.당사는 지주회사의 일반적인 수입 원천인 자회사 지분에 대한 배당수익, 브랜드수수료, 임대수익 등을 주 수익원으로 확보하고 있습니다. 당사는 연결재무제표를 작성하는 회사로서 연결실체 관점에서 본 보고서의 공시대상 사업부문은 아래와 같습니다. 구분 회사명 호텔업 ㈜칼호텔네트워크, Waikiki Resort Hotel Inc. 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 토파스여행정보㈜ 일반 및 국외 여행사업 ㈜한진관광 임대업 등 ㈜한진칼, 정석기업㈜ 한편, 주요자회사인 ㈜대한항공 및 ㈜한진에 대해서는 지분법을 적용하고 있습니다. 2. 주요자회사 및 주요종속회사 현황 가. 주요자회사 ㈜대한항공 ㈜대한항공은 여객사업, 화물사업, 항공우주사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2023년은 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 이스라엘-팔레스타인 분쟁으로 인한 지정학적 요인으로 글로벌 불확실성이 더욱 고조된 한 해였습니다. 또한, 장기간의 고물가, 고금리 환경으로 소비 심리가 위축되고 기업 체감경기가 악화되면서 경기 침체에 대한 우려도 지속되었습니다. 그러나 이러한 경영환경에도 불구하고 당사는 시장 상황을 면밀히 모니터링하며 선제적으로 대응하였습니다. 엔데믹 이후 본격적인 여객 수요 회복에 맞추어 적시에 공급을 확대하여 매출을 증대하였으며, 새로운 화물 수요 발굴, 적극적인 화물기 전세편 편성 등을 통해 항공화물 시장의 하향 안정화에 적극 대응하였습니다. 그 결과 2023년 영업수익은 별도 기준 전년대비 8.7% 증가한 14조 5,751억원을 기록하였으며, 영업이익은 전년대비 1조 2,967억원 감소한 1조 5,869억원의 흑자를 시현하였습니다. 여객사업은 2023년말 기준, 총 136대의 여객기를 보유하고 국내 10개 도시와 해외 33개국 90개 도시에 취항 하고 있습니다. 2023년 여객 노선수익 9조 139억원 중 국제선 수익은 8조 5,352억원으로 94.7%를 차지하였으며, 국내선 수익은 4,787억원으로 5.3%를 차지하였습니다. 화물사업은 화물기 및 여객기 하단 Belly 공간에 화물을 탑재ㆍ수송하여 수익을 창출하는 사업입니다. 당사는 2023년말 기준, 해외 27개국 46개 도시에 화물기 23대를 운항하고 있으며, 반도체/자동차/배터리 부품 등의 산업 기반 수요, IT/전자제품, 전자상거래, 의류 등의 소비재 수요, 신선화물, 의약품, 생동물 등의 특수화물까지 다양한 품목의 항공화물을 수송하고 있습니다. 코로나 팬데믹 이후, 공급망 정체 및 긴급성 수요의 증가로 항공화물 시장은 호조세를 보여왔으나, 최근 대외 정세 불안 및 글로벌 경기 둔화에 따라 수요가 위축되는 등 수요와 공급의 변동성이 확대되고 있습니다. 2023년 당사 화물사업의 노선수익은 4조 297억원을 기록하였습니다. 항공우주사업은 군용기MRO, 민항기 제조와 무인기 개발 및 제조 사업을 수행하고 있습니다. 군용기MRO는 지난 40여년간 국군과
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주한미군의 항공기 창정비 및 개조를 수행중이며, 민항기 제조는 보잉, 에어버스 항공기의 주요 날개 구조물을 설계/제작/납품하고 있습니다. 무인기 부문은 소형드론에서 대형 정찰무인기까지 다양한 플랫폼을 개발 생산중입니다. 사단정찰용 무인기는 생산 완료 후 후속 모델인 수직이착륙 무인기 개발을 진행하고 있습니다. 중고도 무인정찰기는 현재 후속 양산계약을 체결하여 진행중에 있으며, 향후 해외 수출 또한 추진하고 있습니다. 최근에는 무인기 사업을 확대하여 스텔스 무인기 기술시범기 개발을 완료하고, 무인편대기 핵심기술 연구개발을 순차적으로 진행하고 있습니다. 한편, 미래 신성장동력을 확보하고자 도심항공모빌리티(UAM) 운항관리 시스템과 우주 발사체 및 위성기술 개발도 적극적으로 수행하고 있으며, AI 등 4차산업 기술이 접목된 제품 개발을 통해 지속성장을 위한 핵심기술 확보에 힘쓰고 있습니다. 나. 주요자회사 ㈜한진 (1) 택배사업 1992년 국내 최초로 택배서비스를 도입하여 물류 분야의 새로운 장을 개척한 한진은 전국에 120여 개의 분류터미널과 730여 개의 집배점, 9,800여 대의 집배송 차량으로 일평균 215만Box를 처리하고 있습니다. 지속 증가하는 택배물량의 안정적인 처리를 위하여 2024년 1월 첨단 AI 기술과 설비를 갖춘 대전 Smart Mega Hub 터미널을 개장하여 하루 총 288만Box의 물량을 안정적으로 처리할 수 있는 체계를 갖추었으며, 다양한 IT 기술을 접목한 고객용 App 및 차세대 운영시스템 구축을 통한 고객 중심의 서비스 경쟁력과 한 층 더 업그레이드된 편의 서비스를 제공하고 있습니다. (2) 물류사업 육상운송, 항만하역, 해상운송, 창고운영, 정비 및 에너지사업으로 구성되어 있습니다. 육운사업은 전국 주요 물류거점과 인프라에 첨단 물류 IT시스템을 접목하여 컨테이너, 철강재, 건자재, 중량물, 유류, 군/관수와 신선식품, 소비재 등 국가 기반 산업과 고객에게 최적화된 운송 서비스를 제공하고 있습니다. 전국 각 항만에 최신 하역설비 및 중장비를 보유하고 컨테이너, 공산품, 자동차, 중량물, 곡물, 철제품, 석탄 등 다양한 화물에 대해 항만 하역, 운송 및 보관에 이르는 One-Stop 서비스를 제공하고 있습니다.국내 최초로 연안해송사업을 개시한 해운사업은 전국 주요 항만을 기항하며 업계 최초로 선박안전 경영 관리체제인 ISM CODE 인증을 취득하였으며 전세계를 대상으로 프로젝트성 중량화물, 방사성폐기물과 같은 특수선 중심의 Worldwide 선사로서 자리 매김하고 있습니다. 창고사업은 전국 주요 거점에 위치한 선진 복합물류 창고시설과 최점단 WMS를 기반으로 고객중심의 물류 창고 컨설팅, 맞춤형 물류센터 개발 및 운영 대행 등 서비스 최적화를 통한 3PL Total Solution을 제공하고 있습니다. 기존 사업과의 시너지 제고를 위해 시작된 에너지사업은 서울·인천 지역에 직영주유소를 운영중에 있으며, S-OIL과 판매대리점 계약을 통해 다양한 산업분야의 고객에게 양질의 유류를 공급하고 있으며, 탄소중립 전환에 발맞추어 전기차 충전사업을 추진하고 있습니다. 또한, 안정적인 물류 서비스 지원을 위해 시작한 정비사업은 주요 물류거점에서 상용/화물차량, 항만장비 및 군부대 차량을 대상으로 상시 정비체제를 구축·운영중이며, 전문화된 정비서비스 제공과 함께 벤츠서비스센터, 타타대우 서비스센터 운영을 통해 국내 최고의 상용차 정비서비스 업체로 도약하고 있습니다. (3) 글로벌사업 해외 18개 국가에 현지법인, 지점 등 네트워크를 구축하고 포워딩, 이커머스 물류, Project/Commercial Cargo의 국제운송 서비스를 통해 글로벌 물류 솔루션을 제공하고 있습니다. 해외 네트워크와 인천공항 자유무역지역에 위치한 한진 GDC(Global Distribution Center)를 통해 급증하는 글로벌 e-Commerce 화물의 보관, 분류, 환적, 수출까지 이커머스에 최적화된 물류 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 한진은 물류 역량 강화와 새로운 성장모델 확보를 위해 디지털 플랫폼
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비즈니스를 육성하고 있습니다. 국내 중소 이커머스 셀러의 성장지원을 위한 물류플랫폼 ‘원클릭서비스(원클릭글로벌)’, 국내 중소 패션 브랜드의 해외 진출 지원 플랫폼 ‘K패션숲’, 우수한 친환경/비건 제품의 해외판매 플랫폼 ‘Slow Recipe’, 개인간 해외직구 중개 플랫폼인 ‘훗타운’ 등 물류를 바탕으로 한 소상공인과의 동반성장 및 해외 수출 지원 모델을 개발하고 고객에게 새로운 경험 제공을 통해 글로벌 물류 솔루션 기업으로 발전하기 위하여 노력하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품, 서비스 등의 현황 가. ㈜한진칼 (별도 기준) (단위 : 백만원) 사업구분 품목 구체적용도 2023년 (제11기) 2022년 (제10기) 2021년 (제9기) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 지주사업 상표권 브랜드사용료 배당 배당금수익 기타 IT서비스 등 임대사업(주1) 부동산임대 부동산임대 합 계 ※ 상기 매출액은 (주)한진칼 별도 재무제표 기준자료입니다.(주1) 당기 중 서소문사옥 토지/건물 일부 매각으로 인해 부동산임대사업과 관련한 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다.나. 주요자회사 ㈜대한항공 (단위 : 억원) 구 분 주요 사업 내용 2023년 2022년 2021년 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 대한항공 항공운송 여객노선(국내) 여객노선(국제) 화물노선 기타 항공우주 항공기 제조판매 및 정비 합 계 ※ 상기 매출액은 (주)대한항공 별도 재무제표 기준자료입니다. 다. 주요자회사 ㈜한진 ㈜한진은 물류, 택배, 글로벌 사업을 영위하고 있습니다. 공시서류 작성 기준일 현재 각 사업별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원,%) 사업부문 주요 사업 내용 매출액 비율 물류 공로/철도를 이용한 화물 수송, 항만에서 화물 적하/양하서비스, 선박을 이용한 화물의 해상 운송서비스 등 택배 상품, 서류 등에 대한 운송을 의뢰받아 지정된 장소까지 직접 배달하는 서비스 글로벌 화물 운송 계약의 중개 및 대리 서비스 합계 ※ 상기 매출액은 (주)한진 별도 재무제표 기준자료입니다. -. 매출형태별 실적 2023년말 누계기준 당사의 매출액은 전 년동기대비 약 감소하 였습 니다. 사업별 매출변동추이는 다음과 같습니다. 사업부문 제68기(2023년) 제67기(2022년) 제66기(2021년) 매출 비중 매출 비중 매출 비중 물류 택배 글로벌 합계 ※ 상기 매출액은 (주)한진 별도 재무제표 기준자료입니다. 라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크 (단위 : 백만원) 사업구분 품목 2023년 2022년 2021년 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 호텔사업 객실 식음료 기타 합 계 마. 주요종속회사 정석기업㈜ (단위 : 백만원) 사업구분 품목 2023년 2022년 2021년 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 임대사업 부동산임대 합 계 2. 주요 제품 등의 가격변동 추이 가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공 구분 2023년 2022년 2021년 여객 국내선(원/명) (USD/명) 국제선(원/명) (USD/명) 화물 국내선(원/kg) (USD/kg) 국제선(원/kg) (USD/kg) ※ 여객과 화물의 국내선/국제선 평균 운임임 ※ 작성 기준 : 판매수수료 및 기타 수수료 제외, 유류할증료 포함 다. 주요자회사 ㈜한진 육운, 하역, 해운사업은 정부고시요율을 기준으로 화주별 운송조건에 따라 단가를 확정하고 있어 그 기재를 생략하였으며, 택배사업의 경우 개인고객 익일택배 소형화물 기준으로 내용을 작성하였습니다. (단위 : 원) 품 목 제68기 (2023년) 제67기(2022년) 제66기(2021년) 한진택배 동일권역 타권역 제주권 ※ 2021년 4월 19일부 개인고객 익일택배 단가가 인상되었으며 소형화물 기준으로 각 2천원 인상되었습니다. 라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크 구분 2023년 2022년 2021년 평균객실요금(원) 그랜드 하얏트 인천 서귀포 KAL 마. 주요종속회사 정석기업㈜ 구분 2023년 2022년
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2021년 임대사업(㎡/원) 서울 한진빌딩 인천 정석빌딩 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 현황 가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공 (단위: USD) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 비 고 항공운송 원 재 료 A/C ENGINE 외 다수 항공기 정비지원용 부품 상 품 항 공 유 항공기 연료 GS칼텍스,Shell 외 합 계 다. 주요자회사 ㈜한진 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 매입액 비 고 운송업 상품 해상유 SK에너지 외 육상유 S-OIL 외 윤활유 현대오일뱅크 외 합 계 라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크 해당사항 없음마. 주요종속회사 정석기업㈜해당사항 없음 2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공 (단위 : 국내외 단가 - USC / USG, 매입액 - USD, 수입액 - USD) 구분 2023년 2022년 2021년 항공유 국 내 해 외 매입액 (USD) 항공기 정비용 부분품 수입 주1) 항공유 단가 산출기준 : 총급유액 / 총사용량주2) 항공유 주요 가격변동 요인 : 국제 원유가의 변동주3) 항공기 정비용 부분품 수입액 산출기준 : 구매 Order 액수 기준 (지급 기준) 다. 주요자회사 ㈜한진 (단위 : 원/리터) 품 목 제68기(2023년) 제67기(2022년) 제66기(2021년) 해상유 육상유 윤활유 라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크 해당사항 없음 마. 주요종속회사 정석기업㈜해당사항 없음 3. 생산에 관한 사항 가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공 (가) 생산능력 (단위: 여객 - 백만석km, 화물 - 백만톤km, 금액 - 백만원) 사업부문 품목 2023년 2022년 2021년 공급 금액 공급 금액 공급 금액 항공운송 1. 여객 국내선국제선 2. 화물 합 계 (나) 생산능력의 산출근거 1) 산출방법 등 ○ 공급수량 - 여객 : 공급좌석ㆍkm = 기종별 공급좌석수 ×운항거리의 합 - 화물 : 공급톤ㆍkm = 기종별 공급톤 ×운항거리의 합○ 금액 : 공급수량 × Yield (생산실적 금액÷수송수량) 2) 평균가동시간 ○ 여객기 : 332시간/월 ○ 화물기 : 449시간/월 ○ 전 체 : 351시간/월 * 월평균 가동시간 = 총 유상 비행시간 ÷ 운영대수(Ground 기재 제외) * 여객기는 화물전용여객기 포함 기준 (다) 생산실적 (단위: 여객-백만인km, 화물-백만톤km, 금액-백만원) 사업부문 품목 2023년 2022년 2021년 수송 금액 수송 금액 수송 금액 항공운송 1. 여객 국내선 국제선 2. 화물 합 계 ※ 수송은 유상승객 RPK, 유상화물 CTK 기준 ※ 제62기(2023년) 보너스 승객 탑승 거리(BPK)는 8,004백만인Km 임 다. 주요자회사 ㈜한진 1) 생산능력 ㈜한진은 사업계획 기준 목표실적을 생산능력으로 산출하여 재작성 하였으며, 운송사업의 특성상 유치물량에 따라 장비를 운용함에 따라 정확한 가동시간 산출에는 어려움이 있습니다. 사업별 생산능력 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 제68기(2023년) 제67기(2022년) 제66기(2021년) 물류 컨테이너, 철제품, 일반화물 수송 및 하역 외 택배 택배, 일반화물창고 글로벌 화물운송 중개 및 대리 외 합 계 ※ 상기 목표실적은 당사 연간 사업계획 목표실적 기준임. 2) 생산실적 ㈜한진 의 당기 누계 생산실적 은 2,399,737백만원 으 로 유치물량에 비례하여 장비 운용시간이 변동됨에 따라 정확한 가동시간 기재는 생략하였습니다. 사업별 생산실적 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 제68기(2023년) 제67기(2022년) 제66기(2021년) 물류 컨테이너, 철제품, 일반화물 수송 및 하역 외 택배 택배, 일반화물창고 글로벌 화물운송 중개 및 대리 외 합 계 ※ 상기 금액은 (주)한진 별도 재무제표 기준자료입니다.라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크(1) 생산능력 (단위 : 객실 - Occupancy(%), 객실수) 구분 2023년 2022년 2021년
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공급(%) 객실수 공급(%) 객실수 공급(%) 객실수 객실 (2) 생산실적 (단위: 객실 - Occupancy(%), 식음료 - 명, 금액- 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 공급 금액 공급 금액 공급 금액 객실 식음료 합계 주) 생산실적 산출근거 - 객실 : Occupancy = 판매 객실수 / 총 객실수 - 식음료 : Covers = 식음료입장객수 - 금액 : 유상판매 총액마. 주요종속회사 정석기업㈜해당사항 없음 4. 생산설비에 관한 사항 가. ㈜한진칼 및 종속회사(1) 생산설비의 변동 내역당기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 기타증감(주1) 당기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합 계 (주1) 기타증감은 임대비율 변동에 따라 유형자산에서 투자부동산으로 대체된 금액, 매각예정비유동자산에서 유형자산으로 대체된 금액, 건설중인자산의 본계정 대체 및 해외사업환산 효과 등으로구성되어 있습니다. (주2) 유형자산의 변동 내역은 연결 기준으로 작성하였습니다. 당기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분(주1) 감가상각비 기타증감(주2) 당기말 토지 건물 합 계 (주1) 당기 중 서소문사옥 토지/건물 매각으로 인해 투자부동산 장부금액을 제거하였습니다.(주2) 기타증감은 유형자산에서 투자부동산으로의 대체, 건설중인자산의 본계정 대체 등으로 구성되어 있습니다. (주3) 투자부동산의 변동 내역은 연결 기준으로 작성하였습니다.상기 생산 설비 관련 당기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 주식수 담보설정금액 차입금액 담보권자 관련채무의 내용 토지/건물(주1) 한국산업은행 외 장기차입금 관계기업투자(㈜대한항공) 농협은행 장기차입금 관계기업투자(㈜대한항공) 하나은행 단기차입금 (주1) 한국산업은행 및 농협은행(주)(수탁자)에 신탁하는 부동산담보신탁계약을 체결하였습니다. 동 부동산투자신탁수익권의 제1순위 공동우선수익자는 ㈜하나은행, 농협은행, ㈜대구은행, 한국산업은행입니다. (2) 토지 및 건물/주택의 기준 시가 현황1) 토지 (단위 : 억원) 회사명 주소 공시지가 ㈜한진칼 서울시 중구 서소문로 117 ㈜칼호텔네트워크 제주도 제주시 이도1동 외 정석기업㈜ 서울시 중구 남대문로2가 118 외 합 계 (주1) 토지의 기준 시가 현황에는 투자부동산이 포함되어 있습니다.2) 건물/주택 (단위 : 억원) 회사명 주소 시가표준액 ㈜한진칼 서울시 중구 서소문로 117 ㈜칼호텔네트워크 인천시 중구 운서동 2850-1 외 정석기업㈜ 서울시 중구 남대문로2가 118 외 합 계 (주1) 건물/주택의 기준 시가 현황에는 투자부동산이 포함되어 있습니다.나. 주요자회사 ㈜대한항공 (1) 토지, 건물, 항공기 등의 변동 내역 (단위:천원) 과목 기초장부가액 취득/대체(*2) 처분장부금액 감가상각비 기타증감액(*3) 기말장부가액 토지 건물 구축물 기계장치 항공기 엔진 항공기재 기타유형자산 건설중인자산 사용권자산-항공기 사용권자산-기타 합계 (*1) 투자부동산을 포함하여 기재하였습니다. (*2) 당기 중 건설중인자산 취득관련 지출액은 1,538,897백만원이며, 취득이 완료되어 대체된 금액 1,308,247백만원이 차감되어 있습니다. (*3) 기타증감은 주로 환율변동에 의한 증감액, 차입원가 자본화, 리스 소유권이전약정에 따른 대체 등으로 구성되어 있습니다. (담보 설정 내용) (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보권자 담보제공이유 토지 및 건물 등 한국산업은행 등 수출성장자금 차입금 포함 장ㆍ단기 차입금 등 항공기 및 기계장치 -투자부동산 포함 (2) 토지 및 건물/주택의 기준 시가 현황 (국내지역) (가) 건물 및 주택 (단위 : 억원) 건물 및 주택 명칭 시가표준액 ㈜대한항공 서울 대한항공빌딩 외 한국공항㈜ 본사사옥 외 아이에이티㈜ 인천시 중구 영종순환로900번길 15 (운북동 1329-1) ㈜왕산레저개발 인천
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중구 을왕동 980-1 외 합 계 ※ 투자부동산 포함 (나) 토지 (단위 : 억원) 토지 소재지 공시지가 ㈜대한항공 서울시 강서구 공항동 외 한국공항㈜ 서울시 강서구 방화동 외 아이에이티㈜ 인천 중구 운북동 1329-1 ㈜왕산레저개발 인천 중구 을왕동 980 외 합 계 ※ 투자부동산 포함 (3) 중요한 설비의 신설 (단위 : 백만원) 회사명 투자 목적 투자 내용 투자 기간 총소요자금 기지출금액 향후 투자금액 향후기대효과 ㈜대한항공 정비 시설의 증설 및 신제품 개발 #1,2행거 재건축 정비기반시설 확충을 통한 생산능력 증가 ㈜대한항공 엔진정비/수리 능력 확보 (주1) 엔진정비시설 건립 엔진정비/수리 능력 확보 ㈜대한항공 인천공항 제2터미널 인근 통합 항공사 업무공간 확보 인천공항 T2 IOC 건립 공간 확보를 통한 업무 효율성 제고 ㈜대한항공 신규 물량 수주 대비 작업장 추가 확보 필요 테크센터 군용기도장행거 신축 추가 물량 유치 및신규사업 수주 기대 ㈜대한항공 Prestige 라운지 혼잡 해소 필요 인천공항 4단계라운지 건설 글로벌 Top Tier 수준 라운지 확보 (주1) 2024.02.06 부 이사회를 통해 사업기회 확대에 따른 수주물량 증가를 고려한 신규 시설 확충 및 공사기간의 연장 및 인건비/재료비 상승에 따른 시공비 증가 고려하여, 투자금액 증액과 투자기간 연장 결정함 다. 주요자회사 ㈜한진-. 생산설비의 현황㈜한진은 물류, 택배, 글로벌 사업을 위한 부두 및 그 배후부지, 물류 터미널 등의 토지 및 건물과 각종 하역 중장비, 차량 그리고 선박을 보유하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 취득 처분 대체(주1) 감가상각비 기타증감(주2) 기말 토지 건물 구축물 기계장치 선박 차량운반구 공구기구와비품 건설중인자산 합 계 (주1) 건설중인자산에서 무형자산으로 22,939백만원 대체되었습니다. (주2) 차입원가자본화(11,731백만원) 및 해외지점 해외산업환산손익 등으로 구성되어 있습니다. 한편 차입원가를 산정하기 위한 특정차입금 관련 이자율 4.8%(한국산업은행), 일반차입금 관련이자율 5.49%를 사용하였습니다. -. 진행 중인 투자 (단위 : 억원) 투자대상 투자효과 투자기간(주1) 예상투자규모(주1) 기투자액(주2)(당기투자액) 향후투자액 택배 공급능력 확대 및 서비스 품질 향상 2020~2024 택배 Sub터미널 휠소터 설치 택배터미널 자동화 능력 향상 및 근로환경 개선 2022~2024 차세대 한진택배 시스템 구축 택배시스템 재구축 통한 IT 운영체계 개선 2021~2024 (주1) 택배 자동화 투자(휠소터) 점소 확대 및 택배시스템 개발범위 확대로 투자금액 및 기간이 변경되었습니다.(주2) 기투자액은 최초 투자시작일부터 당기까지 누적 투자금액입니다. -. 향후 투자계획 (단위 : 억원) 투자대상 연도별 예상투자액 예상 투자 총액 제69기 (2024년) 제70기 (2025년) 제71기 (2026년) 택배터미널 확충 및 자동화 하역/창고/국제특송 물류 거점확보, 지분투자 및 장비확충 물류 플랫폼 구축 및 Logistics 운영시스템 개선 노후 장비, 시설물 개보수 등 기타 경상투자 4. 매출 및 수주상황 1. 매출현황 가. 한진칼(1) 사업부문별 매출 현황 (단위 : 백만원) 사업 부문 매출유형 2023년 (제11기) 2022년(제10기) 2021년(제9기) 호텔업 객실 데이터베이스 및온라인정보 제공업 항공예약시스템 일반 및 국외 여행사업 여행알선 임대업 등 부동산임대 합 계 (주1) 사업부문별 매출현황은 연결 기준으로 작성하였습니다.(주2) 전기 중 종속기업 (주)진에어 지분 매각으로 인해 전기(제10기), 전전기(제9기)의 항공운송사업 부문 매출은 중단영업손익에 포함되어있습니다. (2) 지역별 매출 현황 (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 연결조정 연결 후 금액 2023년 (제11기) 총매출액 내부매출액 순매출액 2022년 (제10기) 총매출액 내부매출액 순매출액 2021년 (제9기) 총매출액 내부매출액 순매출액 (주1) 지역별 매출현황은 연결 기준으로 작성하였습니다.(주2) 전기 중
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종속기업 (주)진에어 지분 매각으로 인해 전기(제10기), 전전기(제9기)의 항공운송사업 부문 매출은 중단영업손익에 포함되어있습니다. 나. 주요자회사 ㈜대한항공(1) 사업부문별 매출 현황 (연결 재무제표 기준) (단위 : 백만원) 구 분 제62기 제61기 제60기 1. 항공운송사업 총매출액 연결조정액 순매출액 2. 항공우주사업 총매출액 연결조정액 순매출액 3. 호텔사업 총매출액 연결조정액 순매출액 4. 기타사업(*1) 총매출액 연결조정액 순매출액 총계 총매출액 연결조정액 순매출액 (*1) 기타사업에는 IT 서비스, 항공기엔진수리, 전자상거래 등이 있습니다. (2) 지역별 매출 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제62기 제61기 제60기 1. 국내 (국내선 및 내수) 총매출액 연결조정액 순매출액 (국제선 및 수출) 총매출액 연결조정액 순매출액 [국내 소계] 총매출액 연결조정액 순매출액 2. 해외 (미주) 총매출액 연결조정액 순매출액 (아시아 등) 총매출액 연결조정액 순매출액 [해외 소계] 총매출액 연결조정액 순매출액 총계 총매출액 연결조정액 순매출액 다. 주요자회사 ㈜한진 ㈜한진의 매출은 크게 물류, 택배, 글로벌 사업 등으로 구분되며, 국내화물 수송량은국내 경기변동 상황, 수출입 물동량 변화 등 국내외 경기변동에 따라 기복을 보이고는 있습니다. 산업규모의 확대와 더불어 견고한 성장세를 유지해오고 있으나, 물류 및 글로벌사업의 주요 화주 물량 감소와 운임하락으로 인해, 당사의 당기 누적 매출실적은 2,399,737백만원으로 전년동기 대비 약 1.0% 감소되었습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제68기(2023년) 제67기(2022년) 제66기(2021년) 물류 용역 수 출 내 수 합 계 택배 용역 수 출 내 수 합 계 글로벌 용역 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 ※ 상기 금액은 (주)한진 별도 재무제표 기준자료입니다. 2. 판매경로 및 판매방법 등 가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공 (가) 여객부문 여객사업의 항공권 판매 경로는 크게 직접 판매와 간접 판매 두 가지로 구분됩니다. 직접 판매는 당사가 운영하는 국내외 지점과 인터넷 홈페이지 및 모바일 앱 등에서 고객을 대상으로 직접 항공권을 판매하는 방식이며, 간접 판매는 여행사 등에서 항공권 판매를 대행하는 방식입니다. 간접 판매는 판매 주체 및 성격에 따라 대리점 판매, 총판매대리점 판매, 외국 항공사 판매로 구분됩니다. (나) 화물부문 화물 사업의 판매는 화주(고객)로부터 항공 화물 수송을 위탁 받는 대리점을 통한 간접 판매 방식이 주종을 이루고 있습니다. 대리점은 고객인 화주와 항공 수송을 포함한 화물 운송 전 과정에 걸친 서비스(화물의 pick-up, 공항까지의 운송, 포장 및 각종 서류 준비 등)에 대한 운임 계약을 체결하는데, 전체 운송 과정 중 항공 수송에 관련하여 대리점이 항공사에 항공 운임을 지불하는 방식입니다. 다. 주요자회사 ㈜한진 ㈜한진은 본사 직할 조직 또는 지역본부별 영업팀을 통한 직접판매 및 집배점을 통한 간접판매를 진행하고 있습니다. 대금 결제는 해당 사업별 운송약관에 정하여진 운송요율 또는 운송요금에 의해 현금 및 신용판매 등으로 이루어집니다. 라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크호텔 객실 판매는 하얏트 체인을 통한 판매, 여행사와의 제휴를 통한 판매, 호텔 예약실로의 전화/메일 등을 통해 이루어집니다.마. 주요종속회사 정석기업㈜시설관리 용역 및 임대 서비스의 경우 연단위로 계약을 체결하고 계약서상의 월간 계약금액을 매월 수금하는 형태로 이루어집니다. 주차 서비스는 입주사 및 불특정 다수를 대상으로 월간 주차장 사용계약에 의해 매월 초 현금으로 수금하는 정기 주차와 불특정 다수를 대상으로 시간별 사용실적에 근거하여 사용 종료시 대금을 수금하는 시간주차로 구분됩니다. 3. 판매전략 가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공 (1) 항공운송사업① 여객부문2023년 4분기에는 계절성 수요 집중 효과에 기반, 피한 관광/레저 및 이동 수요가 증가한 동남아, 일본, 대양주 노선을 중심으로
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강세를 보였습니다. 이스라엘-팔레스타인 전쟁 등의 영향을 받은 구주 및 고단가 수요가 일부 축소된 미주 노선의 수요가 소폭 감소되었으나 탄력적인 공급 운영, HIGH CLS 유치 활동 강화 등 수익성 중심으로 사업 운영을 한 결과, 연중 최성수기인 3분기와 유사한 규모의 수익을 달성하였습니다.2024년 1분기에는 코로나로 인한 공급 정체/수요 집중 등 특수 효과가 본격적으로 소멸될 것으로 예상될 뿐만 아니라 국지적 외교 관계 긴장 등 외부 환경 불확실성도 여전할 것으로 전망합니다. 2023년 대비 유가가 진정된 것이 호재이기는 하나, 전반적 고원가 환경은 운영상 부담으로 작용할 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 수익성 강화에 전사적 역량을 집중할 것이며 이를 위해 다음과 같은 사업 운영 전략을 수립하였습니다.첫째, 수익성 강화에 매진하겠습니다.시장 공급 확대로 가격 경쟁이 본격화하면 고원가 환경의 부담은 더 커질 것입니다. 당사는 이와 같은 환경 변화를 극복하기 위해 수익성 제고를 위해 역량을 집중하겠습니다. 지역별 연휴 (한국 지역 설, 구주 지역 부활절 등) 및 이벤트 등으로 인한 수요 집중 노선/시기에 공급을 추가 운영하고, 부정기를 적극 활용하는 등 탄력적으로 노선을 운영함으로써 수익성을 제고하겠습니다. 또한 PLCC 상품 강화, 대한항공 기프트 카드 운영 확대 등 제휴 및 부가서비스의 지속 확대를 통해 수익원 다변화를 추진하겠습니다.둘째, 서비스 만족도 제고에 힘쓰겠습니다.당사는 창사 이래 고객의 목소리에 예민하게 귀 기울여 온 결과 ATW (Air Transport World), 스카이트랙스, 글로벌 트래블러 등 유수한 기관으로 부터 그 성과를 인정 받았습니다. 지난해 당사는 한국식 비건 메뉴, 기내식 사전주문 서비스, 신규 와인 도입 등 고객 경험 차별화를 위한 노력을 지속했습니다. 2024년 1분기에도 기내식 사전주문 서비스 확대, 대고객 안내 개선 등 서비스 품질 제고에 박차를 가하겠습니다. 이에 그치지 않고 와이파이 서비스를 제공하는 노선 및 기종을 확대하고 고사양 신기종 도입을 지속 추진하는 등 고객의 실질적 필요와 요구에 기반해 서비스를 설계하고 제공할 수 있도록 최선을 다하겠습니다.셋째, 미래 성장 동력을 지속 창출하겠습니다.당사는 디지털 숙련자가 증가하고 간편 결제 서비스가 보편화하는 등 항공권 구매 관련 모바일 환경 변화에 발맞춰 홈페이지 기능 개발을 지속해 왔으며 AI 기술을 접목한 수준 높은 챗봇 서비스를 제공하며 과학기술정보통신부가 선정하는 'ARS(자동응답시스템, Automatic Response System) 우수 운영사'의 영예를 안기도 했습니다. 당사는 앞으로도 신규 IT 기술을 도입, 지속적인 서비스 고도화를 진행하여 사용자 편의성을 제고해 나갈 예정입니다. 또한 여행 목적지 및 패턴 관련 여객 트렌드 변화를 상시 모니터링함으로써 신시장 개발 및 수요 선점을 위한 발판을 마련하겠습니다. ② 화물 부문 2024년 항공화물 시장 수요는 불확실성이 확대될 것으로 전망됩니다. 전자상거래 품목의 물동량 증가 추세는 연초에도 이어질 것으로 기대되나, 글로벌 경기 회복이 지연됨에 따라 반도체산업 및 자동차, 디스플레이 등 전통적인 항공화물 수요는 약세를 지속할 것으로 예상됩니다. 또한, 국제 분쟁의 확산 및 대운하 통행 제약에서 비롯된 물류 공급망 불안, 유가 및 환율의 변동성 확대 등 대외 변수에 대한 더욱 탄력적인 대응이 필요할 것으로 예상 됩니다. 당사는 이와 같은 영업 환경에 대응하여 아래와 같이 화물 사업을 운영하겠습니다. 첫째, 시장 수요 불확실성에 대응하여 안정적인 수요 기반을 확보하겠습니다. 글로벌 화주와 협력 관계를 강화하여 고정 계약 규모를 확대 운영하겠습니다. 화주 특성별 맞춤형 서비스를 제공하여 고객 만족도를 제고하는 한편, 동 경쟁력을 바탕으로 수요 유치를 증대하겠습니다. 이에 더하여 프로젝트성 수요와 망고, 딸기 등 계절성 특수 수요 유치에 주력하여 수익을 다각화 하겠습니다. 둘째, 시장 상황에 연동한 선제적이고 유연한 화물 공급을 운영하겠습니다. 중국발
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미주행 전자상거래 등 주요 수요 예측에 따라 화물기 공급을 추가 투입하여 이를 최대 유치하겠습니다. 여객기 belly의 경우 중국노선의 여객 수요가 정상화되지 않아 여전히 큰 변동성이 존재하나, 화물 수요가 견조한 노선에 적극 공급을 투입하여 수요를 유치하겠습니다. 셋째, 안전 관리를 강화하여 운송 안전 품질을 제고 하겠습니다. 절대 안전 운송 달성을 위한 '안전 품질심사 제도'를 확대 운영하고, 운송 서비스 평가 시스템을 활용한 선제적 Risk 발굴 및 안전 품질 관리를 통하여 안전한 운송 서비스를 지속 제공하겠습니다. 넷째, 화물부문 ESG 경영활동을 적극 실천하여 사회적 책임을 다하고 지속 가능한 성장을 도모하겠습니다. 당사는 2023년 국내 항공화물 부문 최초로 '고객 참여형 SAF 협력 프로그램'을 시작하였습니다. SAF 협력 프로그램은 탄소배출 저감 활동의 저변을 넓히고, 항공화물 고객사들이 동참해 글로벌 항공업계의 지속가능한 변화에 함께한다는 데에 큰 의미를 갖습니다. 현재 글로벌 포워딩 업체와 SAF 협력 프로그램을 지속 체결 중이며 앞으로 정부, 정유사와 협력 범위를 확대하여 기후 변화에 대응하는 노력에 앞장서겠습니다. 다. 주요자회사 ㈜한진㈜한진은 고객 가치 제고를 위한 컨설팅/솔루션 제공 및 고객중심의 차별화된 서비스 제공을 통해 판매를 확대할 계획입니다. 라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크(1) 그랜드하얏트인천호텔첫째, 주말 및 성수기의 고단가 수요 확보를 위한 각 타워별 공격적 가격 전략 및 마케팅을 전개하고, 항공산업 회복세에 따른 국내외 항공사 관련 계약, 장기투숙 수요 등을 적극 유치하여 객실 가동률을 높임으로써 수익성 개선을 실현하고자 합니다.둘째, 코로나19 완화 이후 MICE가 꾸준히 증가함에 따라 연회와 객실을 연계한 상품 확대를 통해 그룹 수요를 확보하고, 국내외 기업을 대상으로 해외 유입 출장, 인센티브 그룹 등의 비즈니스 수요를 지속 확대할 예정입니다.(2) KAL호텔객실, 영업장 및 부대시설의 점진적인 개보수를 통한 품질 관리를 강화하고, 고객 경험 향상을 위한 업무 프로세스 및 서비스 개선을 지속 추진할 계획입니다. 또한 다양한 객실 타입을 활용한 객실 패키지 상품 확대 및 경쟁력 있는 가격 전략을 전개하여 국내 뿐만 아니라 중국, 일본, 대만, 말레이시아 등 해외 유입 수요를 집중적으로 공략 및 확보하고자 합니다.마. 주요종속회사 정석기업㈜해당사항 없음 4. 수주상황 가. 한진칼 및 주요종속회사해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공 (단위 : 억원) 품 목 비고 수량 금액 수량 금액 수출 사업 군용기 사업 무인기 사업 합 계 ※ 수주잔고는 당사가 수행중인 사업의 총 수주금액과 총 납품금액의 차로 산출하였습니다.※ 장기계약의 경우, 향후 시장상황에 따라 수주잔고의 변동이 있을 수 있으며 수행사업은 방산사업을 포함하므로 상세히 기재하지 않았습니다. ※ 적용환율 : 1,289.4원(2023년 12월말 평가환율 기준) 다. 주요자회사 ㈜한진㈜한진은 3자물류 전문기업으로 약 2만 8천여개의 회사와 거래하고 있습니다. 이에 따라, 당사 매출액은 특정 회사에 편중되어 있지 않고 특정 고객에 따라 증가되는 것이 아니므로 본 보고서에서 기재할 수 있는 내용이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 유동성위험, 신용위험 및 시장위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.위험 관리는 재무관리팀에서 주관하고 있으며, 주기적으로 위험의 측정, 평가 등을 실행하고 위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. - 연결 재무제표 기준 (1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고,