chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 기 전 기 사용권자산의 증감 선급금의 재고자산 대체 장기선급금의 기타무형자산 대체 파생상품부채의 인식 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 파생상품부채 파생상품자산 대체 관계기업투자주식의 지분법자본변동 전환사채의 전환 장기선급금의 대체 리스부채 유동성대체 분할에 의한 감소 용지의 투자부동산 대체 (3) 당기 및 전기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. ① 당 기 구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 비현금 변동 기 말 리스부채의 증가 이자비용 전환사채의 전환 전환사채상환손실 파생상품부채평가손실 파생상품인식 분할에 의한 감소 기 타 단기차입금 리스부채 전환사채 파생상품부채 장기차입금 합 계 ② 전 기 구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 비현금 변동 기 말 리스부채의 증가 이자비용 기 타 단기차입금 리스부채 전환사채 파생상품부채 장기차입금 합 계 41. 중단사업손익(1) 당기 및 전기 중 중단사업손익은 다음과 같습니다.1) (주)수호이미지랩스 물적분할당사는 각 사업부분의 독립적 의사결정 및 경영효율 증대를 위하여, 2023년 10월26일 이사회 결의를 통해 솔루션사업부문을 분할하여 분할신설회사((주)수호이미지랩스)를 설립하는 물적분할(분할기일: 2023년 12월 14일)을 결정하였으며, 2023년 12월 29일 당 회사를 처분하였습니다.(2) 중단영업이익의 분석당기에 중단사업으로 분류된 영업을 포함하기 위하여 비교표시된 전기 중단사업영업손익은 재표시 되었습니다. 당기와 전기의 중단사업 영업손익으로 표시된 주요내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 기 전 기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업손실 영업외손익 중단영업 당기순손실 당기와 전기의 중단사업에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 기 전 기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활등으로 인한 현금흐름 42. 유상증자 및 최대주주 변경 당사는 2023년 11월 8일 유상증자를 하여 보통주식 11,846천주(발행금액 11,999백만원)를 발행하였으며, 이와 관련하여 최대주주가 ㈜퍼시픽산업에서 티디엠투자조합2호로 변경되었습니다.43. 대표이사 변경 2023년 11월 10일 이사회에서 대표이사가 한승일로 변경되었습니다. 44. 보고기간 후 사건 (1) (주)유토피아게임즈 전환사채의 취득 당사는 2024년 2월 16일 (주)유토피아게임즈가 발행한 전환사채 6.5억원을 취득하였으며, 유토피아게임즈는 당사의 지분 2.7%를 보유하고 있는 에스유홀딩스(주)의 주주(5.5%)이고, 에스유홀딩스(주)는 (주)유토피아게임즈의 지분을 20% 보유하고 있습니다. (2) (주)이엔플러스 전환사채의 취득당사는 2024년 1월 15일에 (주)이엔플러스가 발행한 제29회 전환사채를 30억원에 취득하였으며, 상세 내역은 아래와 같습니다. 구 분 제29회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행회사 (주)이엔플러스 발행일 2024년 1월 15일 액면금액 3,000백만원 발행금액 3,000백만원 이자지급조건 액면이자율 연 2% 보장수익률 사채 만기일까지 연복리 4% 상환방법 만기일(2027년 01월 15일)에 액면가액의 106.3412%를 일시 상환 조기상환청구권에 관한 사항 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 2025년 07월 15일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 사채권자는 조기상환일 60일 전부터 30일전까지 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하여야 하며, 조기상환 청구기간 및 조기상환일이 은행 영업일이 아닌 경우에는그 다음 영업일에 조기상환 청구 및 조기상환하고 조기상환일 이후의이자는 계산하지 아니한다. 전환권에 관한 사항 ① 전환에 따라 발행할 주식의 종류: "발행회사"의 기명식 보통주식② 전환청구시 발행할 주식수: 821,917주
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③ 최초 전환가액: 3,650원(단, 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등 주식을 발행하거나, 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)④ 전환청구기간: 본사채의 발행일(2024년 01월 15일)이후 1년이 경과하는 2025년 01월 15일 이후부터 만기일 1개월 전일인 2026년 12월14일까지 행사할 수 있다. 한편, 보고기간 종료일 이후에 (주)이엔플러스의 제28회 전환사채 10억원 및 제29회 전환사채 10억원을 각각 조기상환 받았습니다. (3) 대여금 계약 체결 구 분 대여금액 이자율 대여일 회수일 상환방법 제공받은 담보 이혜정 21억 만기일시상환 (주)율호 보통주식 1,000,000주 (4) (주)퀀텀포트 전환사채의 취득당사가 취득한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행회사 (주)퀀텀포트 발행일 2024년 2월 22일 액면금액 4,500백만원 발행금액 4,500백만원 이자지급조건 액면이자율 연 0% 보장수익률 사채 만기일까지 연복리 3% 상환방법 만기일(2027년 2월 22일) 일시 상환 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2025년 2월 22일 및 이후 1개월마다 만기 전까지 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환일이 은행 영업일이 아닌 경우에는그 다음 영업일에 상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 콜옵션(Call Option)에 관한 사항 발행회사는 사채권자에게 발행금액 50%에 대해 콜옵션을 행사 할 수 있으며, 사채권자는 이에 동의하여야한다. 발행회사는 본 사채의 대한 발행일(2024년 2월 22일)로부터 12개월이 되는 후부터는 매월 콜옵션을 행사할 수 있다. 사채 전환에 관한 사항 ① 전환청구시 발행할 주식의 종류: "발행회사"의 기명식 보통주식② 전환청구시 발행할 주식수: 27,272주 ③ 전환가액: 165,000원(단, 전환가액을 하회하는 발행가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행, 유상증자 및 무상증자 등을 하는 경우 전환사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)④ 행사기간: 본사채의 발행일(2024년 2월 22일)에서 12개월이 지난 2025년 2월 22일 이후부터 2027년 2월 22일까지 행사할 수 있다. 발행회사의 보장사항 본 사채의 납입대금은 (주)씨씨에스충북방송의 2024년 2월 22일 유상증자 납입대금으로만 사용되어야한다. 특약사항 본 계약의 다른 규정에도 불구하고, 발행회사는 만기 상환시 또는 사채권자의 조기상환청구시 그 상환금액(이자포함)의 50%를 그에상당하는 가치의 (주)씨씨에스충북방송의보통주식으로 지급하여야한다. 이때 (주)씨씨에스충북방송의 보통주식 1주의 가격은 882원으로 한다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 아센디오의 2023년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다. 첨 부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 주식회사 아센디오 주주 및 이사회 귀중 2024년 3월 20일 우리는 첨부된 주식회사 아센디오의 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다 . 내부회계관리제도를 설계 , 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 아센디오의 경영진에게 있으며 , 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결론을 표명하는 데 있습니다 . 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태 보고서에서 “대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 , 2023년 12월
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31일현재 당사의 내부회계관리제도는 ‘내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계 ’에 근거하여 볼 때 , 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다 ”고 기술하고 있습니다 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다 . 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다 . 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진 , 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며 , 한국체택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다 . 회사의 내부회계관리제도는 (1)회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2)한국체택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고 , 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3)재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득 , 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다 . 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다 . 또한 , 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과 , 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 ’내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준’에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다 우리의 검토는 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2023년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다 . 본 검토보고서는 ‘주식회사 등의 외부감사에관한 법률’에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다 서울특별시 강남구 역삼로 정 진 세 림 회 계 법 인 대표이사 전 이 현 내부회계관리제도운영실태보고서_24.02.15.jpg 내부회계관리제도운영실태보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 (주)아센디오 감사대상 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기검토 일 명 명 중간감사 일 명 명 분기검토 일 명 명 기말감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 실사(입회)대상 유가증권 등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1.투자활동으로 인한 현금유입액 유동상각후원가측정금융자산의 처분 유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 단기대여금의 감소 유동임차보증금의 감소 비유동상각후원가측정금융자산의 처분 장기대여금의 감소 비유동임차보증금의 감소 방송기계의 처분 방송수신장치의 처분 인터넷장비의 처분 공구기구비품의 처분 차량운반구의 처분 건설중인자산의 처분 회원권의 처분 관계기업투자의 처분 사업결합으로 인한 순현금유입 2.투자활동으로 인한 현금유출액 유동상각후원가측정금융자산의 취득 유동당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 단기대여금의 증가 장기대여금의 증가 비유동임차보증금의 증가 건물의 취득 방송기계의 취득 방송수신장치의 취득 인터넷장비의 취득 공구기구비품의 취득 차량운반구의 취득 건설중인자산의 취득 투자부동산(건물)의 취득 방송프로그램의 취득 기타의무형자산의 취득 회원권의 취득 관계기업투자의 취득 사업결합으로 인한 순현금유출
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II. 사업의 내용 연결회사의 각 부분은 독립된 서비스 및 상품을 제공하는 법률적 실체에 의해 구분되어 있으며, 각 연결회사의 사업의 내용에 대해 (1)위성방송서비스사업, (2)유선방송서비스사업, (3)방송사업으로 구분하고 있습니다. □ 연결회사 현황 사업부문 회사명 주요 사업 내용 (1) 위성방송서비스사업 (주)케이티스카이라이프 위성방송서비스 (2) 유선방송서비스사업 (주)에이치씨엔 유선방송서비스 (3) 방송사업 (주)스카이라이프티브이 채널제공, 콘텐츠제작 1. 사업의 개요 [1] 위성방송서비스사업 : (주)케이티스카이라이프 케이티스카이라이프는 국내 유일의 위성방송사업자로서 무궁화 위성의 광대역성을 통해 전국 동일의 방송서비스를 제공합니다. 국내 최초로 H.264 기반의 다채널 HD를 사업화하여 국내 HD 방송서비스 시장을 선도하고 있습니다. 국내 최대 UHD 다채널 서비스를 출시하고, '30% 요금할인 홈결합' 상품으로 합리적 소비를 지향하는 고객 트랜드를 반영하고 있습니다. 2020년 10월에는 알뜰폰 서비스 'skylife모바일'을 출시하고, 알뜰폰과 위성방송, 인터넷을 더한 3종 결합상품(TPS)도 판매하기 시작했습니다. 당사의 판매 경로는 크게 본사 및 고객센터, 전국 9개 지사(서울 3개소, 부산 2개소, 대구, 강원, 대전, 광주, 각 1개소) 및 2개 지점(전주, 청주 각 1개소) 소속 약 176 여개의 지역사업자, KT, HCN으로 구성되어 있습니다. 2023년 누적 매출은 전체 내수매출로 총 7,082억원이며 그 중 서비스수익은 4,354억원으로 61.5%, 플랫폼수익은 2,096억원으로 29.6%, 기타수익은 632억원으로 8.9%로 구성되어 있습니다. [2] 유선방송서비스업: (주)에이치씨엔 에이치씨엔은 방송, 인터넷 부문을 주요 사업으로 하고 있습니다. 방송부문은 종합유선방송사업자(SO)로서 지역에 HFC(Hybrid Fiber Coax, 광동축혼합망)를 구축하여 케이블TV 방송신호를 가입자단까지 전송하는 방식으로 가입자에게 방송서비스를 제공하고 있습니다. 또한 주민생활과 밀착된 지역 뉴스 및 생활정보 관련 프로그램을 자체 제작, 송출하고 있습니다. 당사의 판매 경로는 크게 본사 및 고객센터, 전국 8개 지역방송(서울 3개소, 청주, 대구, 구미, 포항, 부산 각 1개소) 및 지역방송별 협력사로 구성되어 있습니다. 2023년 누적 매출은 전체 내수매출로 총 2,387억원이며 그 중 서비스수익은 1,213억원으로 50.8%, 플랫폼수익은 791억원으로 33.1%, 기타수익은 384억원으로 16.1%로 구성되어 있습니다. [3] 방송사업: (주)스카이라이프티브이 방송채널사용사업자로서 현재 ENA, ENA PLAY, ENA DRAMA, ENA STORY, ONCE, OLIFE 등 직접채널 운영으로 사업을 영위하고 있습니다. 이중 ENA, ENA DRAMA, ENA PLAY 는 스카이라이프티브이의 대표 채널로 메인타깃인 20~49세 남녀시청자를 겨냥하여 오리지널 드라마, 예능 등을 선보이며 시청자에게 매 순간 즐거움을 선사합니다. 2023년 누적 매출은 전체 내수매출로 총 1,008억원이며 그 중 방송서비스수익은 864억원으로 85.7%, 영상물제작수익은 109억원으로 10.8%, 기타수익은 35억원으로 3.5%로 구성되어 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 [1] 위성방송서비스사업 : (주)케이티스카이라이프 (1) 주요 제품 등의 현황 ( 2023년말 , K-IFRS 별도재무제표 기준, 단위: 억원) 사업부문 매출유형 제23기 매출 비율 위성방송 서비스수익 플랫폼수익 기타수익 합 계 (2) 주요 상품 가격 변동 추이 1) TV (단위 : 원) 구분 2023년 2022년 2021년 sky tv 수신료 결합가 HD 수신료 결합가 SkyAuto 수신료 GTS GTS 프라임키즈랜드/엔터(19) 결합가 GTS 에센스(15) 결합가 GTS 라이트(12) 결합가 GTS 슬림(10) 결합가 GTS 베이직(11) 결합가 ※ 2023년말 판매중인 상품 기준으로 작성 - 수신료 : 3년 약정 기준(부가세 포함)
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- 결합가 : TV-인터넷 결합 기준(부가세 포함) 2) 인터넷 (단위 : 원) 구분 2023년 2022년 2021년 sky 100M 이용료 결합가 이용료 결합가 이용료 결합가 sky 기가 1G 이용료 결합가 이용료 결합가 이용료 결합가 이용료 결합가 sky 1G 안심 이용료 결합가 ※ 2023년말 , 판매중인 상품 기준으로 작성 - 이용료 : 3년 약정 기준(부가세 포함) - 임대료, 설치비 등이 반영 되지 않은 서비스 이용료 기준 - 결합가 : TV-인터넷 결합 기준(부가세 포함) - AP 임대료 할인 프로모션 적용(100M 상품 AP 1,100원부과(부가세 포함)) - 기가 안심 할인 프로모션 : sky 기가 500M / 1G 안심 결합 상품 월 요금8,800원 추가 할인(부가세 포함) 3) 모바일 (단위 : 원) 구분 2023년 2022년 2021년 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 2Q 3Q 4Q 초슬림500M/60분 이용료 슬림 1GB/100분 이용료 슬림 1.5GB/150분 이용료 슬림 2GB/200분 이용료 슬림 3GB/300분 이용료 통화 충분1.5GB 이용료 통화 충분2.5GB 이용료 통화 충분4.5GB 이용료 통화 충분6.5GB 이용료 통화 충분 10GB 이용료 통화 충분 15GB 이용료 통화 충분 20GB 이용료 데이터충분2.2GB+/100분 이용료 데이터충분5GB+/100분 이용료 데이터충분15GB+/100분 이용료 데이터충분15GB+/300분 이용료 모두 충분 1.5GB+ 이용료 모두 충분 2.5GB+ 이용료 모두 충분 4.5GB+ 이용료 모두 충분 6GB+ 이용료 모두 충분7.0GB+ 이용료 모두 충분 10GB+ 이용료 모두 충분 10.0GB+ 이용료 모두 충분11.0GB+ 이용료 모두 충분15GB+ 이용료 모두 충분 100GB+ 이용료 모두 충분 일5GB+ 이용료 모두충분7GB+(지니뮤직) 이용료 모두 충분7GB+(Pay) 이용료 모두 충분 7GB+(메가박스) 이용료 모두 충분 11GB+(메가박스) 이용료 모두 충분 11GB+(웨이브) 이용료 모두충분11GB+(Pay) 이용료 모두충분11.0GB+(기프티쇼) 이용료 모두충분11.0GB+(지니뮤직) 이용료 모두충분11GB+(왓챠) 이용료 모두충분일5GB+(왓챠) 이용료 5G통화충분20GB 이용료 5G통화충분30GB 이용료 5G모두충분10GB+ 이용료 5G모두 충분50GB+ 이용료 5G모두 충분70GB+ 이용료 5G모두 충분90GB+ 이용료 5G통화충분110GB+ 이용료 5G모두 충분200GB+ 이용료 5G 모두 충분 70GB+(밀리의서재) 이용료 5G 모두 충분 90GB+(밀리의서재) 이용료 5G 모두 충분 110GB+(밀리의서재) 이용료 5G모두 충분200GB+(밀리의서재) 이용료 스쿨2GB+ 이용료 스쿨4GB+ 이용료 스쿨8GB+ 이용료 스쿨7GB+ 이용료 스쿨7GB+(밀리의서재)+ 이용료 골드500MB+ 이용료 골드2GB+ 이용료 골드4.0GB+ 이용료 골드8.0GB+ 이용료 안심 골드2GB+ 이용료 안심 골드4GB+ 이용료 스마트데이터충분10GB+ 이용료 스마트데이터충분20GB+ 이용료 웨어러블 Watch 이용료 모두 충분 11GB+(배달의 민족) 이용료 모두 충분 11GB+(요기요) 이용료 복지전용 슬림 1GB/150분 이용료 모두 충분 7GB+(밀리의서재) 이용료 모두 충분 10GB+(밀리의서재) 이용료 모두 충분 11GB+(밀리의서재) 이용료 모두 충분 15GB+(밀리의서재) 이용료 모두 충분 100GB+(밀리의서재) 이용료 모두 충분 100GB+(웨이브) 이용료 모두 충분 100GB+(Pay) 이용료 SOS 모두 충분 7GB+ 이용료 SOS 모두 충분 11GB+ 이용료 이용료 이용료 SOS 안심 골드 2GB+ 이용료 SOS 안심 골드 4GB+ 이용료 ※ 이용료 : 청구금액 기준(부가세 포함) - ‘22년 상반기 종료요금제(청구액) : 골드 4GB+(10,400), 통화 충분 300MB(8,880), 통화 충분 5GB(20,900), 모두 충분 11GB+(지니뮤직)(33,000), 모두 충분
케이티스카이라이프 — 사업보고서 (2023.12)

7.0GB+(16,900원), 모두 충분 11GB+(33,000) - ‘22년 하반기 종료요금제(청구액) : 인터파크 10GB/100분(20,800), 인터파크 15GB/100분(27,300), 인터파크 11GB+(35,000), 초슬림 500M/60분(1,900), 슬림(4,400), 이코노미(5,500), 베이직(9,900), 모두 충분 100GB+(시즌)(39,600), 모두 충분 일5GB+(시즌)(39,600) - ‘23년 1분기 종료요금제(청구액) : 스페셜(19,800), 모두 충분0MB+(11,000), 모두 충분1GB+ (12,650), 모두 충분 100GB+(게임박스) (39,700) - ‘23년 2분기 종료요금제(청구액) : 5G통화충분5GB (15,300), 5G통화충분7GB (18,700), 모두충분7.0GB+ (16,200), 모두충분11.0GB+ (33,000), 모두 충분 100GB+ (38,200), 신한은행X모두 충분15GB+/100분(지니뮤직) (28,800), 신한은행X모두충분11GB+(블라이스) (33,900), 신한은행X모두 충분100GB+(포인트) (42,000) - ‘23년 3분기 종료요금제(청구액) : 복지전용 슬림 1GB/100분 (3,500) [2] 유선방송서비스사업 : (주)에이치씨엔 (1) 주요 제품 등의 현황 ( 2023년말 기준 , 단위 : 억원) 사업부문 매출유형 2023년 매출액 비율(%) 유선방송 등 서비스수익 플랫폼수익 기타수익 합 계 (2) 주요 상품 가격 변동 추이 (단위 : 원) 구분 상품명 2023년 2022년 2021년 비 고 케이블 TV 디지털골드형 전체 디지털실버형 관악, 동작, 충북, 금호, 새로넷 , 경북, 부산 서초 디지털프라임형 전체 디지털복지형 전체(약정 없음) 뉴HD 고급형 충북 뉴HD 훼밀리플러스형 서초, 동작, 관악, 부산 경북 충북 금호 새로넷 뉴HD 훼밀리형 서초, 동작, 관악, 경북 충북, 금호, 부산 새로넷 뉴HD 국민형 전체 인터넷 라이트 (10Mb/sec) 충북 서초, 동작, 관악, 새로넷, 경북 금호, 부산 프라임/ 프라임 광랜 (80Mb/sec) 전체 프리미엄 (100Mb/sec) 전체 충북 서초, 동작, 관악, 금호, 경북, 부산, 새로넷 프리미엄 플러스/ 광랜 플러스(160Mb/sec) 전체(무약정 기준) 프리미엄 기가 (1Gb/sec) 전체(무약정 기준) VoIP 표준형 / WiFi형 전체(무약정 기준) 스마트 전체(무약정 기준) 365정액형 전체(무약정 기준) ※ 2023년말 판매중인 상품 기준으로 작성 [3] 방송사업 : 스카이라이프티브이 (1) 주요 제품 등의 현황 ( 2023년말 기준 , 단위: 억원) 품 목 매출 유형 주요상표(품목)등 매출액 비율 방송사업부문 서비스매출 수신료 등 플랫폼매출 광고 등 영상물제작 콘텐츠매출 영상물제작 기타 기타매출 정부지원/기타 합 계 (2) 주요제품 등의 가격변동 추이 1) 광고 수입 TV 광고 요금은 시급에 따라 SSA1, SSA2, SA, A의 4등급으로 구분되며, 광고 길이에 따라 요금은 조정됩니다. 광고 단가는 패키지상품 및 기타 계약 조건에 따라 별도 협의를 통하여 차등 적용 될 수 있으며, 주요 프로그램별 단가 도입, 시급의 세분화 등으로 광고단가를 현실화 시키기 위해 노력하고 있습니다. 2) 수신료 수입 각각의 PP 및 플랫폼 사업자간에 개별계약으로 전환되어 일률적인 공급단가는 산출할 수 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 (1) 주요 원재료의 현황 방송 프로그램을 제작하는데 필요한 주요소는 방송 판권, 연출자, 작가, 출연자 등 인적/물적 자원이 가장 중요한 요소이나 매입유형, 용도로 표시하기 곤란하여 기재하지 아니하였습니다. (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 방송프로그램 구매계약의 경우 계약 당시의 구매상황을 고려하여 개별계약이 이루어지므로 일률적으로 가격변동 추이를 논하기 어렵습니다. 인적, 물적자원의 결합에 의해 제작되는 방송제작물의 원재료는 방송 출연료 등으로 가격을 산출하여 표시하기가 곤란합니다. 나. 설비에 관한 사항
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[1] 위성방송서비스사업 : (주)케이티스카이라이프 (1) 영업용 설비 현황 (단위 : ㎡, 백만원) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 장부가액 비고 본사 수도권서부지사 수도권북부지사 서울 마포구 자가 수도권고객서비스팀 수도권Biz영업팀 수도권남부지사 서울특별시 서초구 임차 동부고객서비스팀 대구경북지사 동부Biz영업TF 대구광역시 북구 임차 부산울산지사 경남지사 부산광역시 동구 임차 강원지사 강원 원주시 임차 서부고객서비스팀 서부Biz영업팀 대전충청지사 교육훈련센터 대전광역시 서구 임차 광주전남지사 광주광역시 광산구 임차 전북지점 전북 전주시 임차 충북 청주시 임차 합 계 (2) 기타 영업용 설비 현황 (단위 : 백만원) 구분 소재지 시설물 가액 비고 방송센터 경기도 고양시 일산동구 *건물 임차 고객센터 경기도 수원 및 광주광역시 위성수신장치 전국 합 계 (3) 진행중인 투자 (단위 : 억원) 사업 부문 구분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 투자액 위성 방송 방송기계 1년 기계장치 서비스 고도화,서비스 운영 시스템 구축, 송출대행서비스 제공 수신설비 1년 위성 및 공청 수신 장치 위성방송 서비스 제공, 위성방송 수신 품질 향상,음영지역 해소 기타 1년 공기구 외 기타 인터넷 인터넷 장비 1년 모뎀 등 인터넷 서비스 제공 합 계 ※ 2023년말 누적 투자금액 [2] 유선방송서비스사업 : (주)에이치씨엔 (1) 영업용 설비 현황 (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 방송기계 방송수신장치 인터넷장비 합 계 영업설비 ※감가상각누계액을 차감한 순액임 (단위 : 백만원) 구 분 소재지 토지 장부가액 건물 장부가액 비고 HCN HCN(본점) 서울시 서초구 임차 HCN서초방송(지점) 서울시 서초구 임차 HCN동작방송(지점) 서울시 관악구 HCN충북방송(지점) 충북 청주시 HCN금호방송(지점) 대구광역시 북구 HCN새로넷방송(지점) 경북 구미시 HCN경북방송(지점) 경북 포항시 HCN부산방송(지점) 부산광역시 동래구 합 계 (2) 기타 영업용 설비 -해당사항 없음 (3)진행 중인 투자 (단위 : 백만원) 구 분 방송기계 방송수신장치 인터넷장비 합계 HCN 별도기준 ※ 2023년말 누적 투자금액 [3] 방송사업 : 스카이라이프티브이 (1) 진행중인 투자 (단위: 백만원) 구분 소유형태 기초 장부가액 증가 감소 감가 상각비 당기 장부가액 방송기계 자가 시설장치 자가 비품 자가 건설중인자산 자가 무형자산 자가 ※ 2023년말 누적 투자금액 4. 매출 및 수주상황 [1] 위성방송서비스사업 : ㈜케이티스카이라이프 (1) 최근 3사업연도 매출 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 제23기 제22기 제21기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 위성방송 등 서비스수익 플랫폼수익 기타수익 합 계 내수 ※ K-IFRS 별도기준으로 작성되었음 ※ 서비스수익 : 방송 수익+ 인터넷 수익+ 모바일 수익 ※ 플랫폼수익 : 광고수익 + 홈쇼핑송출수수료 + T커머스송출수수료 (2) 판매조직 및 판매경로 당사의 판매 경로는 크게 본사 및 고객센터, 전국 9개 지사(서울 3개소, 부산 2개소, 대구, 원주, 대전, 광주, 각 1개소) 및 1개 지점(전주 1개소) 소속 약 173 여개의 지역사업자, KT, HCN으로 구성되어 있습니다. 지역사업자는 당사와 위탁계약을 통해 판매 및 서비스 업무를 수행하고 있으며, 고객센터는 2개 고객센터(수원, 광주광역시 각 1개소 소재)에서 고객 상담 등의 기본 업무뿐만 아니라 해지방어, 신규 가입자 유치 업무 등을 수행하고 있습니다. 또한, 전국사업자인 KT의 사내/외 판매채널 및 그룹사를 통해 결합상품을 판매하고 있으며, 본사 홈페이지(www.skylife.co.kr)에서도 지속적으로 판매가 이뤄지고 있습니다. 이 외에도 기업, 관공서, 온라인마켓 등 다양한 온·오프라인 업체와 지속적으로 제휴하여 판매 경로를 확보하고 있습니다. 2023년말 기준 경로별 판매 실적은 아래와 같습니다. □판매 경로별 신규 가입자 현황(TV) (2023년 누적) 구분 신규가입자 경로별 비중 지역사업자 KT 본사 및 고객센터 합계 (3) 판매
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방법 및 전략 당사는 고품질 중저가 TPS(Triple Play Service : TV+인터넷+모바일)상품 판매를 시작한 이후 통신상품 가입자의 꾸준한 성장과 더불어 상품결합을 통한 양방향TV가입자 증가로 양질의 가입자를 확보해 가고 있습니다. 또한 기존 TV 단독 가입자 대상 인터넷 업셀링, 가전 생활용품 렌탈서비스 확대로 '종합 홈 솔루션 서비스 제공 사업자'로서 도약하였습니다. TV의 경우 안드로이드TV 기반 판매구조가 정착되어, 경쟁력 있는 채널구성의 실시간 방송과 개방형TV 플랫폼 기반의 서비스 제공으로 신규가입자 확보와 기존 고객의 만족도를 높이고 있습니다. 이를 위한 고객중심 선택형 요금제(포인트, 초이스: VOD포인트/ OTT서비스/ 스포츠프리미어(프리미엄 스포츠 채널)/ 디즈니플러스 / 유튜브 프리미엄 중 선택 가능)판매를 통해 당사만의 특화된 콘텐츠 중심으로 고객만족과 차별화된 경쟁력을 확보하였고, 동시에 수신료 및 부가매출 상승을 동시에 추진하고 있습니다. 또한, 당사는 UHD 안드로이드TV 기반 서비스를 활용하여 2021년 7월 '넷플릭스'와의제휴서비스를 시작하였고, 2023년 1월 '디즈니플러스'에 이어, 12월 '유튜브 프리미엄' 제휴서비스를 런칭하였습니다. 이를 통해 당사 고객의 콘텐츠 선택지를 확대하고 나아가 OTT 시장에서도 맞춤형 서비스를 제공할 수 있는 기반을 마련하였습니다. Sky인터넷 가입자 및 기존 가입자의 IP연결이 지속 확대되어 TV가입자 시청패턴 다변화에 맞춘 UI/UX 고도화, 개인 추천형 큐레이션 서비스 제공을 통해 VOD 및 PPV 매출 상승의 선순환 구조를 이루고 있습니다. 그리고 TV와 연계한 App기반의 서비스를 제공하여 키즈랜드, sky 앨범, TJ노래방, 개방형서비스 TV 등 고객이 만족할 다양한 콘텐츠를 추가로 제공하고 있습니다. '언택트' 시대에 발맞춘 비대면 유통채널의 확대요구에 대해 당사는 디지털마케팅 확대, 온라인 가입 프로세스 개선, 모바일App 활용 확대 등 지속적인 시장의 요구에 부응하였고, 이에 맞춰 DCS(Dish Convergence Service : 수도권+5대광역시+ 8개시(천안, 세종, 창원 등) 내 IP방식의 수신 서비스 가능 방식)를 활용한 전략시장 내 가입자를 지속 확대 추진하였습니다. 고객대상 'sky 홈렌탈 서비스'를 확대 제공하여, TV 제품 및 기타 생활가전(냉장고, 세탁기 등) 종합 판매를 통해 기존 가입자 유지, 이를 통한 매출 성장과 기존 고객의 만족도 제고를 위해 최선을 다하고 있습니다. 또한 '스카이라이프 shop' 구축을 통해 고객 라이프스타일에 부합하는 쇼핑 경험을 제공하고 있습니다. 당사는 'skylife 모바일' 알뜰폰을 출시하고 기존 센세이션을 일으킨 고객 혜택 중심의 '30%요금할인 sky 홈결합'에 모바일과 결합한 '알뜰결합'을 추가하여 가구단위에서 더 나아가 개인고객의 통신비 절감을 위해 노력하고 있습니다. 2023년말 기준, 당사는 350 만 의 TV상품 유지가입자 중 안드로이드 TV 119만 가입자를 포함한 UHD 182만 가입자를 달성 하여 고화질 및 양방향 TV 가입고객 중심으로 전환되고 있습니다. 또한 전국 커버리지 고품질 KT 인터넷 망을 이용한 재판매 형식의 '스카이라이프 인터넷'은 신규 월평균 1만건 가입, 유지가입자 45만으로 전년 동기(유지가입자 38만) 대비 약 1.2배 수준으로 성장 하고 있습니다. KT모바일 망을 활용한 알뜰폰 'sky모바일' 가입자는 신규 월 평균 2만건 가입, 유지가입자 37만으로 본격적인 TPS(Triple Play Service : TV+인터넷+모바일) 서비스를 제공을 통해, 기존 위성방송 사업자의 한계를 넘어 방송통신시장에서 고객에 '또 하나의 선택지'가 될 수 있는 사업자로 거듭나고 있습니다. [2] 유선방송서비스사업 : (주)에이치씨엔 (1) 매출실적 (단위 :백만원) 사업부문 매출유형 2023년 2022년 2021년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 유선방송 등 서비스수익 플랫폼수익 기타수익 합계 ※ 서비스수익 : 방송 + 인터넷 +
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전화 서비스 ※ 플랫폼수익 : 광고수익+ 홈쇼핑송출수수료 + T커머스송출수수료 ※ (주)에이치씨엔은 2021년 9월 30일 (주)케이티스카이라이프의 주요 종속회사로 편입됨에 따라 2021년 3분기까지 연결회사가 인식한 매출은 없으며, 2021년 제4분기(매출액 60,195백만원)부터 연결 기준 매출에 반영됩니다. (2) 판매조직 및 판매경로 당사의 판매 경로는 크게 본사 및 고객센터, 전국 8개 지사(서울 3개소, 청주, 대구, 구미, 포항, 부산 각 1개소) 및 지역방송별 협력사 총 17개로 구성되어 있습니다. (3) 판매 방법 및 전략 당사는 케이블 동축망을 활용한 TV 서비스를 기반으로 인터넷, 인터넷 전화 등 통신 서비스를 제공하고 있습니다. 주요 상품은 중저가의 실속형 상품군으로 포지셔닝 하고 있으며, 기존 가입자 대상 업셀링, TV와 통신 상품의 결합 판매를 통해 양질의 가입자를 확보해 가고 있습니다. 2023년, 당사는 결합 판매를 강화하는 TV 판매 전략을 수립했으며, 신규 서비스 도입을 통한 TV 서비스 Value-up을 추진하고 있습니다. 3월, 안드로이드 기반 TV 서비스 상품 'skyHCN A+’를 출시했습니다. 경쟁력 있는 실시간 방송에 주요 OTT 서비스, 개방형 TV 서비스, sky 앨범 등 다양한 콘텐츠를 추가로 제공하여 고객의 만족도를 제고하고 있습니다. 2023년 7월부터는 키즈 전용 서비스인 KT 키즈랜드 서비스를 skyHCN A+ 상품에 탑재하여 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 모바일을 통해 VOD 무료이용이 가능한 오초이스 서비스를 홈초이스와의 제휴를 통해 6월 출시 했으며, 이를 통해 8VSB를 포함한 당사의 TV 서비스 경쟁력을 한 단계 향상시켰다고 볼 수 있습니다. 당사는 skylife와의 제휴를 통해 시너지를 극대화하고 있습니다. Skylife 인터넷과 당사의 TV 결합 상품인 '신 결합 상품’을 출시하여 당사 모뎀 지역에 거주하는 가입자가 KT와 동일한 품질의 인터넷 서비스를 경제적인 요금에 이용할 수 있게 되었습니다. 또한 skylife 알뜰폰 위탁판매로 모바일 상품의 부재를 해소했습니다. 알뜰폰과 결합한 중저가형의 TPS 판매를 통해 가성비를 강조한 마케팅을 전개하고 있으며, 가입자의 통신비 절감에도 기여를 하고 있습니다. 당사는 이외에도 생활 가전 렌탈 서비스를 확대하고 있으며, 유선 상품과의 결합 판매를 통해 매출 성장과 기존 고객의 만족도를 제고하는 등 토탈 홈 솔루션 서비스 기업으로 입지를 다지고 있습니다. 또한, shop+ 구축을 통해 고객 라이프 스타일에 부합하는 쇼핑 경험을 제공하고 있으며, 지역 소상공인의 판매 루트를 제공하는 '지역 채널 커머스', 지역 콘텐츠 통합 App. '가지' 등을 통해 지역민과의 상생, 지역 사업자로서의 위상을 제고하고 있습니다. [3] 방송사업 : (주)스카이라이프티브이 (1) 최근 3사업연도 매출 (단위 :백만원) 사업부문 품 목 2023년 2022년 2021년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 방송사업 등 서비스매출 플랫폼매출 콘텐츠매출 기타매출 합계 (2) 판매경로 및 판매 방법 등 1) 판매경로 - 채널 공급 계약 : 매년 연간 프로그램 공급계약을 갱신하며 방송사업자(위성,IPTV,케이블)들의 채널 라인업 합의 후 계약을 진행합니다. - 광고 계약 : 광고매출은 직접 판매매출(광고주의 청약계약) 대행매출(광고대행사를 통한 위수탁 거래) 두가지 형태로 나눌 수 있으며, 대행매출의 경우 수주받은 광고 매출금의 일정 비율의 금액을 수수료로 지급하고 있습니다. - 영상물 제작 계약 : 각기관들에 제작 공고 입찰 또는 의뢰를 통하여 계약 제작 판매 하는 방식으로 제작물에 대한 판권은 계약 내용에 따라 공동 판권 계약 또는 단순제작 수주 형태로 나눌 수 있습니다. - 콘텐츠 판매 : 콘텐츠 판매는 직접판매와 대행사를 통해 판매하는 경우의 두가지 형태입니다. 2) 판매방법 - 채널 공급 방법 : 연간 프로그램 사용료를 정액으로 월별 지급하는 방식과 월별 가입자 수 또는 방송 매출액을 반영한 정률 지급 방식으로
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구분되며, 각 사업자별 지급 방식에 따라 매월 말일 프로그램 사용료를 청구하며 결제일은 청구 익월 말일까지입니다. - 광고 매출 : 1년간 총 집행금액 청약방식인 연간계약과 단기간 집행금액 청약 방식인 기간청약이 있습니다. - 영상물 제작 수주 : 각 기관에 입찰을 통하거나, 의뢰를 통하여 수주하는 우선 선정 방식이 있습니다. - 콘텐츠 판매 : 구입업체와 직접 계약하는 직접판매방식과 대행사를 통하는 대행 판매방식이 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 - 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 36. 재무위험관리」 나. 파생거래 (1) 파생상품 거래현황 : 해당사항 없음 (2) 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 : 해당사항 없음 (3) 파생상품 계약기간 만료에 따른 예상 손익구조 : 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 [1] 위성방송서비스사업 : (주)케이티스카이라이프 (1) 산업의 특성 방송시장은 유료방송시장, 방송채널 거래시장, 방송프로그램 거래시장, 방송광고시장으로 크게 구분할 수 있습니다. 방송 시장 획정 결과.jpg 방송 시장 획정 결과 |참고| 방송 시장 획정 결과 (출처 : 방송시장 경쟁상황평가, 방송통신위원회) 유료방송시장은 유료방송 플랫폼(종합유선방송사업자, 위성방송사업자, IPTV제공사업자)이 다채널방송서비스를 제공하고 가입자를 확보하는 시장으로, 8VSB방송시장에는 현재 종합유선방송사업자가 있으며, 디지털 방송시장은 종합유선방송사업자, 위성방송사업자, IPTV제공사업자 등이 경쟁하는 시장으로 볼 수 있습니다. 방송채널 거래시장은 유료방송 플랫폼사업자가 지상파방송 및 방송채널사용사업자들로부터 제공받은 채널 및 자체 채널 등에 대해 채널묶음상품(channel package)으로 구성한 후 시청자에게 전송하는 대가로 수신료 수입을 획득하며, 그에 대한 대가로 지상파 방송 및 방송채널사용사업자들에게 채널사용료(수신료)를 지급합니다. 방송프로그램 거래시장은 지상파방송 및 방송채널사용사업자가 프로그램을 자체 제작하거나 외주 프로그램 제작사 등으로부터 콘텐츠를 공급받아 채널을 편성/제공하고, 시청률 기반으로 한 광고 및 유료방송 수신료 배분을 통해 수익을 획득합니다. 방송광고 시장은 지상파방송 및 방송채널사용사업자들이 각기 채널에서의 광고 제공을 통해 수익을 획득하고 있으며, 유료방송 플랫폼 사업자들도 별도의 자체 채널이나 방송채널사용사업자로부터 할당 받은 광고시간 등을 통하여 방송광고를 통한 수익을 획득합니다. 위의 시장 이외에도 홈쇼핑 사업자와 유료방송 플랫폼(종합유선방송사업자, 위성방송사업자, IPTV제공사업자) 사이에 체결되고 있는 홈쇼핑채널 송출시장이 있습니다. 홈쇼핑송출수수료는 홈쇼핑사업자가 플랫폼에게 매출기여도에 따라 별도로 지급하는 대가로 매년마다 계약되고 있습니다. 온라인을 기반으로 한 OTT(Over-the-top) 서비스가 보편화 되고, 스마트TV, 스마트폰, 태블릿PC 등 디바이스가 발달함에 따라 콘텐츠를 기반으로 한 TV Everywhere 시대가 본격화 되었습니다. 개인의 욕구와 관심사가 다양화 되며, 콘텐츠의 수요도 보다 폭 넓고 전문적으로 변모해가고 있습니다. 이에 주요 PP들은 양질의 콘텐츠를 독점 수급하거나 자체 생산함으로써 시장을 선점하고, 방송뿐 아니라 온라인과 모바일, 해외 등 다양한 플랫폼으로 유통함에 따라 수익 다각화를 모색하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 방송 서비스는 유선망을 기반으로 한 방송·통신 융합서비스뿐만 아니라, 모바일, OTT 등 다양한 환경에서의 다중융합서비스(Multiple Play Service) 형태의 스마트 미디어로 진화하고 있습니다. 특히 네트워크에서 축적된 지식을 통하여 개인의 상황정보 및 선호도에 최적의 서비스가 능동적으로 제공되는 개인 맞춤형 서비스가 성장하고 있으며, Full HD방송에 비해 4배 ~ 16배 이상 선명한 초고화질 UHD(Ultra HD) 다채널 서비스와 같은 차세대 방송 서비스가 성장하고 있습니다. 방송 서비스 시장은 필수재의 성격으로
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가입자 수 기준 전체 시장의 규모가 꾸준히 증가하고 있으며 '23년도 상반기 기준 전년대비 0.3% 증가 하였습니다. |표| 유료방송시장 가입자 증가 현황 구분 가입자수(단자수 기준, 단위 : 명) 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 유료방송가입자수 성장율 ※ 출처: 과학기술정보통신부 유료방송사업 가입자 수 및 시장점유율 공고 (3) 경기변동의 특성 및 계절성 유료방송시장은 사치재가 아닌 필수재이기 때문에 극심한 경기불황이 아닌 상황에서는 가입해지 발생률 또한 상승하지 않을 것으로 분석하고 있습니다. 또한, 가입자 수신료 수익에 기반한 사업이기 때문에 계절적 요인에 크게 변동되지 않는 편입니다. 다만 신규가입자 영업 관련하여서는 여름, 겨울철에는 영업이 둔화되다가 봄, 가을철에는 영업이 활성화되는 계절적 추세를 나타내고 있습니다. (4) 경쟁요소 1) 경쟁사업자 방송시장은 크게 지상파방송과 유료방송 시장으로 구분할 수 있습니다. 지상파방송은 KBS, MBC, SBS등의 지상파방송 사업자와 지상파DMB 사업자로 구분되고, 유료방송은 유선방송, 위성방송, IPTV로 구분되며, 유선방송은 종합유선과 중계유선으로 구분됩니다. 중계유선방송사업자는 매년 종합유선방송사업자와의 합병 또는 폐업 등으로 감소추세를 보이고 있습니다. 위성방송은 당사 케이티스카이라이프(2002년 3월 개국)가 있으며, 위성이동멀티미디어사업자(2005년 5월 개국)인 SK텔링크(2010년 11월 티유미디어가 SK텔링크에 합병)는 2012년 8월 31일 서비스를 종료하였습니다. IPTV는 2008년 9월 사업승인을 받아 2009년 1월부터 상용화하였으며, 해당 사업자는 KT(Genie TV), SK브로드밴드(B TV), LG유플러스(LG U+) 3개 사업자가 있습니다. 최근 떠오르는 경쟁사업으로는 'OTT(Over The Top)' 서비스가 있습니다. 'wavve', 'Tving' 등의 국내 서비스와 'Netflix' 등 글로벌 서비스가 대표적입니다. 또한 모바일을 통한 콘텐츠 소비행태의 확산에 따라 OTT 시장은 더욱 활성화 될 것으로 예상됩니다. KISDI '2022년 방송시장 경쟁상황 평가 보고서'에 따르면 유료방송시장 성장률 둔화 및 VOD 매출 감소 등 OTT 영향에 따른 경쟁 압력이 강화되고 있으며, 중장기적으로 OTT의 경쟁압력이 더욱 높아질 가능성이 존재할 것으로 보입니다. 2) 시장진입 방송사업은 방송법, 동법 시행령 및 시행규칙 등으로 규제되고 있으며, 일반적으로 소유규제, 내용규제, 기술규제 등으로 구분할 수 있습니다. - 진입규제 : 방송사업을 하고자 하는 자는 방송통신위원회 또는 과학기술정보통신부장관으로부터 허가/승인/등록 등을 받아야 합니다. - 소유규제 : 종합유선방송사업자(SO), 방송채널사용사업자(PP), 전송망사업자(NO), 위성방송사업자, 지상파방송사업자는 시장점유율 또는 사업자수 등을 고려하여 대통령령이 정하는 범위를 초과하여 상호 겸영이 제한됩니다. - 내용규제 : 방송사업자는 방송 편성, 송출에 있어서 방송통신위원회로부터 그 내용에 관하여 심의 및 규제를 받습니다. - 기술규제 : 방송사업자는 허가/승인/등록시 혹은 방송국 허가시 방송통신위원회 또는 과학기술정보통신 부로부터 기술에 관한 검사를 받아야 합니다. 3) 시장점유율 추이 |표|유료방송시장 총 가입자 현황 (단위 : 단말장치·단자) 구분 2023년 상반기 평균 가입자 점유율 위성 IPTV 케이블 합계 ※ 출처: 과학기술정보통신부 2023년 상반기 유료방송사업 가입자 수 및 시장점유율 공고 (5) 경쟁력 당사는 2015년 6월 세계 최초 3채널 위성 UHD방송을 상용화 한 이후, 12월말 기준 UHD 비디오 6채널, Ultra Audio 2채널로 국내 최다 UHD 채널을 제공하는 경쟁력을 지속적으로 유지하고 있으며, 2023년말에는 총 TV가입자 350만명 중 52%인 UHD 방송 가입자 182만명을 돌파함으 로써 HD 방송 시장을 선도해 나가고 있습니다. 최근 유무선통신서비스 기반의 IPTV사업자들은 유무선+방송 결합상품 판매 및 양방향
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VOD등 부가서비스 경쟁력을 통해 가입자를 확대해 나가고 있습니다. 당사는 2017년 KT인터넷 재판매, 2020년 알뜰폰 출시를 통해 알뜰폰과 위성방송, 인터넷을 더한 3종 결합상품(TPS)도 판매하기 시작하여 실속형 유무선 서비스 제공 사업자로 경쟁력을 키워가고 있습니다. 또한 VOD 및 경쟁력 있는 OTT서비스 제공을 통해 결합상품 판매시장에 대응하고 있습니다. (6) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 2015년 6월 UHD 방송을 상용화하여 위성의 광대역성과 전국 커버리지의 이점을 살려 기존 HD 시장선도자의 입지를 UHD로 이어가고자 합니다. 초고화질 UHD방송과 Google의 최신영화·게임을 동시에 이용할 수 있는 'Android TV' 를 2016년 11월 출시하였고 이는 세계 최초로 위성방송 셋톱박스에 Android 운영체제를 탑재한 상품입니다. 당사는 Android 상품(스카이UHD A+)을 통해 단방향 위성방송의 약점을 극복하고 TV와 모바일을 넘나드는 다양한 기능과 콘텐츠를 제공하고 있습니다. 2018년 10월, 선택약정할인제도를 유료방송 업계 최초로 도입한 '30% 요금할인 홈결합' 상품을 출시했습니다. 초고속인터넷과 위성 방송을 동시 가입할 때 할인해 주는 결합상품으로 합리적 소비를 지향하는 고객 트렌드를 반영한 상품입니다. 이러한 상품 전략으로 당사의 인터넷 가입자는 2023년말 기준, 전체 45만 인터넷 유지가입자 중 29만명이 '30% 요금할인 홈결합'상품을 이용 하고 있습니다. 품질경쟁을 주도하는 차별화 서비스 전략은 스카이라이프의 새로운 동력이 될 것입니다. 안드로이드 UHD 상품인 'sky A'에 OTT 콘텐츠를 자유롭게 추가해서 시청할 수 있으며, 이용자 관점의 편의성을 높여가고 있습니다. 당사는 UHD 안드로이드TV 기반 서비스를 활용하여 2021년 7월 '넷플릭스'와의 제휴서비스를 시작하였고, 2023년 1월 '디즈니플러스' 에 이어 12월 '유튜브 프리미엄'과도 제휴서비스를 런칭하였습니다. 이를 통해 당사 고객의 콘텐츠 선택지를 확대하고 나아가 OTT 시장에서도 맞춤형 서비스를 제공할 수 있는 기반을 마련하였습니다. 2020년 10월에는 알뜰폰 서비스 '스카이라이프 모바일'을 출시하고, 알뜰폰과 위성방송, 인터넷을 더한 3종 결합상품(TPS)도 판매하기 시작했습니다. 기존 위성방송과 인터넷 30% 요금할인 홈결합의 평생할인 혜택을 모바일에도 적용하여 실속형 유무선 서비스 제공 사업자로 거듭나고 있습니다. (7) 지적재산권 현황 2023년 12월 31일 기준 , 당사는 국내 등록특허 13건 을 보유하고 있으며, 주요 특허로는 skyAuto, 개방형 미디어 방송 플랫폼 등에 관한 특허가 있습니다. 또한, 국내 등록디자인 17건과 국내 등록상표 270건을 보유 하고 있으며, 주요 상표는 다음과 같습니다. 종류 취득일 명칭 상품분류 등록번호 근거법령 상표권 skylife 제38류 상표법 (8) 신규사업 1) 정관상 사업목적 추가 현황표 구분 사업목적 추가일자 10. 방송 및 통신 서비스의 송출 대행 사업 ※ 2024년 3월 28일 제23기 정기주주총회 안건 제2-1호 정관 목적사업 추가 - 목적사업 : 소프트웨어 개발 및 판매 2) 10. 방송 및 통신 서비스의 송출 대행 사업 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 채널사로부터 콘텐츠와 정보(편성, 광고)를 받아 송출시스템을 통해 방송 플랫폼(IPTV, 위성방송, 케이블방송 등)으로 전송을 대행하는 사업으로 기존 방송사업과 연계한 신성장 사업 진출 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 현재 4개 송출대행사가 대략 180여개 이상의 채널을 송출대행 중, 향후 신규채널 론칭 및 중소 채널사업자들의 자체 송출시스템 노후화와 인력 등의 문제로 비용 효율성이 높은 송출대행사 이용이 기대되어 지속적인 성장 전망 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 '22년 송출대행사업 론칭을 위해 방송센터 이전 및 관련 투자비 약 80억원을 집행하였으며,
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'23년 장비 등에 약 7억원 투자하였음. 추후 송출대행 채널 수 증가 여부에 따라 추가 투자금 발생 가능. 그 밖에 사업 운영비, 망사용료 등의 비용 발생 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 당사는 송출대행사업을 위한 운영, 영업, 기술지원파트로 구성한 조직을 운영하고 있음. 송출장비 ALL-IP기반의 신규화로 서비스의 안정성을 강화하여 사업 영위 중 기존 사업과의 연관성 당사는 위성방송 관제와 함께 채널사들의 송출대행을 같이 추진함으로써 인력과 설비 등을 활용할 수 있으며 방송송출 안정성 제고 주요 위험 한정된 시장내에서의 경쟁 격화 향후 추진계획 전체 진행단계 및 각 진행 단계별 예상 완료시기 - 1단계(~2023년): 시설 이전에 따른 시스템 안정화 - 2단계(2023년~): 운영 인력 전문화, 시스템 고도화, 부가서비스 제공을 통한 추가 매출 창출 미추진 사유 해당사항 없음 [2] 유선방송서비스사업 : (주)에이치씨엔 (1) 산업의 특성 1) 방송부문 종합유선방송사업자(SO)는 케이블TV 방송설비를 갖추고 프로그램공급업자(PP)로부터 프로그램을 공급받아 해당 사업권역 가입자에게 송출하는 방송서비스 사업자를 말합니다. 별도로, 복수의 종합유선방송사를 운영하는 사업자를 복수종합유선방송사업자(Multiple System Operator ; MSO)라고 하는데, 당사를 비롯하여 LG헬로비전, 딜라이브, CMB 등이 이에 해당합니다. 케이블TV는 단순 재송신에 그치는 중계유선(RO)과 달리 자체 프로그램을 제작하여 송출하는 방송으로, 실제로 많은 종합유선방송(SO)에서 지역뉴스 및 생활정보를 제공하며 유일한 지역매체로서 주민생활과 밀착된 방송프로그램을 제작하고 있습니다. 최근 들어 케이블TV사업자들은 다양한 채널, 고화질의 영상 및 향상된 음질 그리고 페이퍼뷰 및 VOD (Video on Demand) 서비스 등을 제공함으로써 높은 ARPU(가입자당 월평균매출)를 창출하는 디지털 케이블TV 서비스의 매출을 증대시키는데 주력하고 있습니다. 케이블TV 방송 가입자의 경우 과거 꾸준한 증가추세를 유지하였으나 IPTV의 등장으로 경쟁이 심화되었고, 이후 콘텐츠 소비 행태가 TV에서 모바일로 확대됨에 따라 OTT 서비스가 새로운 경쟁 매체로 대두되고 있습니다. 이로 인해 종합유선방송 전체 가입자수는 감소세에 있습니다. 2) 인터넷부문 1994년 6월 한국통신이 최초로 인터넷 상용 서비스(KORNET service)를 개시한 이래 많은 수의 인터넷 접속 서비스 제공자(ISP ; Internet Service Provider)가 생겨나서 일반인을 대상으로 상용 서비스를 제공하고 있습니다. 이들 사업자는 개별적으로 미국이나 기타 국가의 인터넷 접속 사업자와 연결되어 있습니다. 인터넷 이용자 증가와 비례하여 전자상거래 규모 및 무선인터넷 가입자 수가 증가하고, 인터넷 뱅킹 및 인터넷 쇼핑 등 그 이용행태 역시 매우 다양해지면서 인터넷은 기존 오프라인 영역을 포함하여 방송, 전화, 무선통신과 같은 유사 영역을 무서운 속도로 파고 들고 있습니다. 이러한 현상은 통신, 방송, 유무선이 통합되는 차세대 정보 인프라인 BcN을 가능케 하였고, 또다시 BcN은 새로운 융합 서비스 제공에 필요한 품질(QoS), 보안(Security) 및 주소자원(IPv6) 등 기존 인터넷과 차별화되는 인프라를 제공함으로써 통신·방송·인터넷이 융합된 품질보장형 광대역 멀티미디어 서비스를 언제 어디서나 끊김없이 안전하게 이용할 수 있는 체제가 마련되었습니다. KT, SK브로드밴드 그리고 LG유플러스 등의 주요 통신사업자가 우위를 점하고 있는 상태이지만 케이블TV사업자들도 초고속인터넷서비스를 제공함으로써 해당 시장에서 경쟁하고 있습니다. 한편, 인터넷으로 유선전화망을 대체하는 VoIP(Voice over Internet Protocol) 서비스가 초고속인터넷 서비스에 부가적으로 제공되고 있습니다. VoIP는 기존에 사용하고 있는 데이터통신용 패킷망을 인터넷폰에 이용하여
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음성데이터를 인터넷 프로토콜 데이터 패킷으로 변환하여 일반 전화망과 유사하게 통화할 수 있도록 하는 서비스입니다. 한 케이블을 통하여 여러 명이 각기 다른 전화를 할 수도 있고, 확장성이 뛰어나며 기존 유선전화에 비하여 요금도 저렴한 수준으로 책정되어 서비스됩니다. 최근 휴대폰이 생활에 필수 요소로 자리 잡으며 가입자는 정체되어 있습니다. (2) 산업의 성장성 1) 방송부문 우리나라 케이블TV는 1995년 '21세기 고도 정보화 사회의 기간망 구축'과 '고부가 가치 산업인 방송 영상 산업 진흥의 토대 구축'이라는 두 가지 목표를 실현하기 위하여 국가 전략적 차원에서 도입되어, 1995년 3월 1일 53개 종합유선방송사업자(System Operator ; SO)와 24개 프로그램공급사(Program Provider ; PP), 2개 전송망사업자가 97,463명의 가입자를 대상으로 본 방송을 개시하였습니다. 1997년 5월 29개의 SO를 2차 승인함으로써 전국을 가시청권으로 하게 되고, 이후 3차, 4차 전환 승인에서 기존 중계유선사업자(RO) 일부를 종합유선방송사업자 (SO)로 전환 승인하여 전국 119개 SO가 탄생하였습니다. 케이블TV 산업은 지속적인 성장을 통해, 외형적인 시장규모 뿐만 아니라, 전체 방송산업 내의 위상, 매체를 통한 사회·문화적 영향력 등 상대적인 질적 측면에서도 큰 실력을 인정받고 있습니다. 2023년 상반기 평균 국내 케이블방송 수신가구는 1,263.1만 가구(케이블협회 기준)로 디 지털케이블 방송의 가입자당 매출액은 기존 아날로그케이블 방송과 비교해 매우 높은 편입니다. IPTV를 통한 통신사업자의 방송시장 진입, OTT사업자의 출현 등으로 방송시장의 업계간 경쟁이 심화되고 있어 케이블TV 가입자는 감소 추세에 있습니다. 2) 인터넷부문 인터넷 접속 서비스는 인터넷 가입망을 활용하여 인터넷 백본망 접속점까지 소비자를 연결시켜주는 서비스를 의미하며 , 우리나라에서는 케이블 TV망에 의한 초고속인터넷이 먼저 제공되기 시작하였으나 , 하나로텔레콤과 KT의 시장진입 이후 ADSL방식의 서비스가 주를 이루게 되었습니다 . 이후 100Mbps 광랜 (PON, AON)방식이 주를 이루게 되어 현재 대부분의 공동주택에 보급되어 있습니다 또한 기술 발전과 고객 니즈의 변화에 따라 유무선 통합 , 통신과 방송의 융합 등 컨버전스 영역으로 산업이 확대되고 있습니다 . HCN은 HCN TV 와 고품질 KT망을 쓰는 스카이라이프 인터넷을 결합한 결합상품을 출시하여 시장 변화에 대응하고 있습니다 |표| 초고속인터넷 가입자 추이 (단위 : 천명, %) 구분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 가입자 전년대비 성장율(%) ※출처 : 과학기술정보통신부 유선통신서비스 통계 현황 (3) 경기변동의 특성 및 계절성 1) 방송부문 방송상품은 현대 생활에 있어서 필수재에 가까운 상품이므로 일반경기에 따라 부침이 심하지 않다고 볼 수 있습니다. 특히, 지형적인 특성으로 인하여 전국에 걸쳐 지상파의 난시청지역이 넓게 분포하고 있는 우리나라의 사정을 감안하면 더욱 그렇습니다. 세계금융위기와 같은 매우 특수한 상황에서도 안정적인 성장세를 유지하는 모습을 보였습니다. 계절적으로 봄, 가을 이사철에 신규가입자 및 해지가입자가 많으며, 집중호우가 장기간 계속되는 장마철에는 가입자 유치에 지장을 받기도 하지만 큰 틀에서 볼 때 중요한 수준은 아닙니다. 종합적으로 정리하면, 케이블TV는 일단 가입하면 구조상 지속적으로 가입상태를 유지하기 때문에 가입자로부터 발생되는 매출 자체가 경기변동이나 계절적 요인 등에 의해서 큰 영향을 받지 않는 사업이라 할 수 있습니다. 2) 인터넷부문 인터넷 서비스는 인터넷 이용률이나 다른 통계자료에서 드러난 바와 같이 전국민 대부분이 이용하는 매우 보편적인 서비스입니다. 따라서, 일시적이고 단기적인 소비에 그치는 것이 아니라 지속적으로 서비스를 이용하게 됩니다. 일단, 서비스에 가입하면 장기간 지속적으로 가입상태를 유지하게 되므로 회사 입장에서는 안정적인 매출상태를 유지하고, 그렇기 때문에
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경기변동이나 계절적인 요인 등 외부 요인에 의해서 매출 상황에 근본적인 변화를 겪지 않습니다. (4) 경쟁요소 1) 시장의 특성 당사는 정부기관의 허가에 따라 아래 지역을 사업권역으로 종합유선방송사업(SO)을 운영하고 있습니다. 또한 자회사들을 아래와 같은 사업권역을 대상으로 방송프로그램 제작 및 공급, 온라인방송사업을 영위하고 있습니다. |표| HCN 사업권역 회사명 세부지역 HCN HCN(본점) 서울시 관악구 HCN서초방송(지점) 서울시 서초구 HCN동작방송(지점) 서울시 동작구 HCN충북방송(지점) 청주시/영동군/옥천군/보은군 HCN금호방송(지점) 대구시 북구 HCN새로넷방송(지점) 구미시/상주시/김천시/성주군/칠곡군/고령군/군위군 HCN경북방송(지점) 포항시/영덕군/울진군/울릉군 HCN부산방송(지점) 부산시 동래구/연제구 전국적으로 지상파방송의 난시청 지역이 넓게 분포하고 있어서 종합유선(SO), 중계유선(RO), 또는 위성방송(Skylife)과 같은 유료방송에 가입하지 않고서는 정상적으로 TV를 시청하기가 곤란하므로 사업자 입장에서는 지역 내 대부분의 세대가 잠재적인 목표가입자가 됩니다. 따라서, 당사도 신규 전입 세대를 포함한 당사 사업권역 내 서비스 미가입세대를 케이블TV 목표가입자로 하고 있으며, 현재 대부분이 당사의 서비스에 가입하고 있으므로, 신규 가입자의 유치 못지 않게 현재 가입자의 유지에도 전략적인 무게를 두고 있습니다. 최근 유료방송 시장내에 OTT서비스가 확대되고 있습니다. 'wavve', 'Tving' 등의 국내 서비스와 'Netflix', 'Apple TV', 'Disney +' 등 글로벌 서비스가 대표적입니다. 앞으로 모바일을 통한 콘텐츠 소비행태의 확산에 따라 OTT 시장은 더욱 활성화 될 것으로 예상됩니다. 인터넷 서비스는 현대 생활에 있어서는 매우 보편적인 서비스로 이는 당사의 사업권역에 거주하는 세대에 있어서도 마찬가지일 것입니다. 현재 시장이 거의 포화상태이므로 시장 전체의 가입자 순증 규모는 미미하지만 기존의 당사 케이블TV를 이용하는 가입자를 대상으로 결합상품을 적극 홍보하여 신규 가입자를 유치하고 있습니다. 2) 경쟁상황 (주)에이치씨엔은 방송, 인터넷 부문을 주요 사업으로 하고 있습니다. 방송 부문은 당사가 종합유선방송사업자(SO)로서 지역에 HFC(Hybrid Fiber and Coax, 광동축혼합망)을 구축하여 케이블TV 방송신호를 가입자단까지 전송하여 가입자에게 방송서비스를 제공하고 있습니다. 종합유선방송사업자는 에이치씨엔을 비롯하여 LG헬로비전, 딜라이브 등이 있습니다. 케이블TV는 단순 재송신에 그치는 중계유선(RO)과 달리 자체 프로그램을 제작하여 송출하는 방송으로, 실제로 많은 종합유선방송(SO)에서 지역뉴스 및 생활정보를 제공하며 유일한 지역매체로서 주민생활과 밀착된 방송프로그램을 제작하고 있습니다. 또한, 동축케이블이나 광케이블을 이용하여 방송국에서 가입자 세대까지 포설된 케이블 전송망은 정보의 전송량이 매우 크기 때문에 가정에서 주파수 대역을 선택해 주는 컨버터나 셋톱박스를 설치하면 화상전화, 주문형비디오(VOD), 홈네트웍, 홈뱅킹, 의료, SMS문자, DATA방송, 방재 등 다양한 부가서비스를 실시할 수 있는 장점을 가지고 있습니다. 방송사업은 권역내에선 위성방송 및 IPTV와 경쟁하고 있습니다. 위성방송사업자는 MZ세대 등 합리적 소비를 원하는 고객층을 타겟으로 실속형 TPS를 출시하였고, IPTV는 TPS 결합할인 및 키즈 콘텐츠 등으로 상품경쟁력을 강화하고 있습니다. 이에 대응해 당사는 HCN TV와 고품질 KT망을 쓰는 스카이라이프 인터넷을 결합한 결합상품을 출시하여 가입자를 확대하고 있습니다. 인터넷 부문은 1994년 6월 한국통신이 최초로 인터넷 상용 서비스(KORNET service)를 개시한 이래 많은 수의 인터넷 접속 서비스 제공자(ISP; Internet Service Provider)가 생겨나서 일반인을 대상으로 상용 서비스를 제공하고 있습니다. 한국의 초고속인터넷시장은 세계적으로 가장 발달된 시장 중 하나입니다. KT,
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SK브로드밴드 그리고 LG유플러스 등의 주요 통신사업자가 우위를 점하고 있는 상태이지만 케이블TV사업자들도 초고속인터넷서비스를 제공함으로써 해당 시장에서 경쟁하고 있습니다. 3) 시장점유율 추이 ※ 권역내 점유율 파악이 불가하여 전국기준 점유율을 기재함. |표|종합유선방송사업자별 점유율 현황 (단위 : 단말장치·단자, %) MSO 가입자(6개월평균) 비율 ㈜엘지헬로비전 ㈜에스케이브로드밴드(CATV) ㈜딜라이브 ㈜씨엠비 ㈜에이치씨엔 개별SO 합계 ※출처 : 과학기술정보통신부 2023년 상반기 유료방송사업 가입자 수 및 시장점유율 공고 |표|인터넷 가입자 추이 (단위 : 천명) 구분 2023년 2022년 2021년 가입자수 비율(%) 가입자수 비율(%) 가입자수 비율(%) KT SK브로드밴드 (SKT재판매포함) LGU+ 종합유선방송 기타 계 ※상기자료는 과학기술정보통신부 공지자료임 |표|인터넷전화 가입자 추이 (단위 : 천명) 구 분 2023년 2022년 2021년 가입자수 비율(%) 가입자수 비율(%) 가입자수 비율(%) LGU+ KT SK브로드밴드 SO(KCT) 기타 계 ※상기자료는 과학기술정보통신부 공지자료임 [3] 방송사업 : 스카이라이프티브이 (1) 산업의 특성 온라인을 기반으로 한 OTT(Over-the-top) 서비스가 보편화 되고, 스마트TV, 스마트폰, 테블릿PC 등 디바이스가 발달함에 따라 콘텐츠를 기반으로 한 TV Everywhere 시대가 본격화되었습니다. 개인의 욕구와 관심사가 다양화 되며, 콘텐츠의 수요도 보다 폭 넓고 전문적으로 변모해가고 있습니다. 이에 주요 PP들은 양질의 콘텐츠를 독점 수급하거나 자체 생산함으로써 시장을 선점하고, 방송 뿐 아니라 온라인과 모바일, 해외 등 다양한 플랫폼으로 유통함에 따라 수익다각화를 모색하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 방송산업의 성장과 직접적 관계에 있는 광고시장의 규모 및 추세를 보면, 2000년 이전까지는 신문광고시장의 규모가 방송광고시장을 압도하였지만, 그 이후 방송광고시장의 규모가 신문광고시장을 앞지르고 있으며, 2010년 이후 온라인과 모바일 광고시장이 빠른 속도로 성장하고 있습니다. |표|방송사업자 매출추이 (단위 : 억원) 구 분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 지상파방송 방송채널사용사업자 유선방송 위성방송(위성DMB포함) IPTV 합계 ※2008년부터 방송사업자의 매출액은 회계분리 원칙에 따라 방송사업수익과 방송 이외의 기타수익으로 구분하고 있음. 위 표는 방송사업수익에 한하여 작성되었으며, 홈쇼핑방송수익매출은 포함되지 않음. ※홈쇼핑 및 데이터홈쇼핑, IPTV(CP),지상파DMB 및 데이터PP(DP)의 매출은 포함되지 않음. ※방송통신위원회, 방송산업실태조사 보고서 (3) 경기변동의 특성 및 계절성 1) 방송광고 시장 : 경기의 침체 또는 회복에 따라 광고판매에 민감한 변동을 보이며, 최근 간접광고인 PPL과 협찬광고 시장이 지속적으로 성장하고 있습니다. 2) 방송수신료 시장 : 경기 변동에 크게 영향을 받지 않으며, 유료방송시장은 꾸준히 성장하고 있습니다. (4) 영업개황 방송채널사용사업자로서 현재 ENA, ENA PLAY, ENA DRAMA, ENA STORY, ONCE, OLIFE 등의 직접채널 운영으로 사업을 영위하고 있습니다. 'Entertainment DNA' 슬로건의 ENA 는 skyTV 대표 채널로 즐거움의 DNA를 깨우는 채널입니다. 메인타깃인 20~49세 남녀시청자를 겨냥하여 최신 인기리에 방영 중인 국내 드라마뿐만 아니라 최신 국내 예능, 인기 영화까지 골고루 선보이며 시청자에게 매 순간 즐거움을 선사합니다. '나는SOLO', '강철부대' 등의 오리지널 예능 프로그램과 '이상한 변호사 우영우' 등의 오리지널 드라마를 통해 시청자에게 다가가고 있습니다. 오락전문 채널 ENA PLAY에서는 20~39세 남녀 타깃의 드라마 및 토크쇼, 연예/오락 프로그램을 24시간 방송하고 있습니다. '재미톡톡'이라는 슬로건으로 시청자에게 감동과 즐거움을 선사하는 엔터테인먼트 채널로 자리매김 하고 있습니다.
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최고를 꿈꾸는 드라마 전문채널 ENA DRAMA는 30~49세 여성들의 취향을 저격할 드라마전문 큐레이션 채널입니다. 드라마 애청자를 위해 가장 인기 있는 드라마를 가장 빠르게 제공하고 있습니다. 이야기가 넘치는 스토리채널 ENA STORY는 최신 예능부터 인기 국내 드라마까지 일상 맞춤형 인기 오락 콘텐츠를 편성하고 있습니다. 레트로드라마 명작 큐레이션 채널 ONCE는 역대 인기 있었던 레트로 드라마, 버라이어티 등을 제공하고 있습니다. 시청자에게 그 시절 추억과 감동을 선사할 예정입니다. No.1 라이프스타일 채널을 표방하는 OLIFE는 생활, 문화, 여행, 레저 등 삶의 다양한 가치를 폭넓게 다루는 콘텐츠를 방영합니다. |표| 스카이라이프티브이 채널사업 현황 (2023년말 기준) 채널명 공급분야 송출현황 ENA 오락 위성방송, IPTV, 케이블TV ENA PLAY 버라이어티쇼 및 보조적 데이터방송 위성방송, IPTV, 케이블TV ENA DRAMA 오락 위성방송, IPTV, 케이블TV ENA STORY 오락 위성방송, IPTV, 케이블TV 채널칭 드라마, 버라이어티 위성방송, IPTV, 케이블TV ONT 여행, 레저 위성방송, IPTV, 케이블TV 헬스메디TV 생활정보 및 보조적데이터방송 IPTV, 케이블TV OLIFE 생활문화 및 보조적 데이터방송 위성방송, IPTV, 케이블TV skyUHD 드라마, 버라이어티 및 보조적 데이터방송 위성방송, IPTV, 케이블TV ONCE 드라마, 버라이어티 및 보조적 데이터방송 위성방송, IPTV, 케이블TV VIKI 영화 위성방송, IPTV, 케이블TV 키즈톡톡플러스 교육 및 보조적 데이터방송 위성방송, IPTV, 케이블TV (5) 경쟁요소 1) 시장의 특성 방송채널사용사업은 2000년 방송법개정으로 허가제에서 등록제로 변경됨에 따라 일정요건만 충족하면 방송이 가능하므로 시장진입이 용이하며 이에 따라 시장에서의 경쟁도 심화되고 있습니다. 최근까지 우리나라 방송채널은 지상파 채널과 대형 미디어 기업 등 채널에서 콘텐츠를 제작하여 공급하였고, 콘텐츠 시장에서 이들의 영향력은 절대적이었습니다. 그러나 디지털 방송, OTT 등을 통해 소비자가 콘텐츠를 접할 수 있는 다양한 환경들이 생겨났고, 소비자들은 보다 많은, 보다 수준 높은 콘텐츠를 찾게 되었습니다. 기존의 정형화된 콘텐츠 제작 환경 및 유통방식에서는 이러한 소비자의 욕구를 충족시킬 수가 없었으며, 콘텐츠 시장은 자연스럽게 1인방송, 숏폼, 전문 제작사 등 다양한 형태의 콘텐츠 제작 방식과 모바일, 온라인 등 콘텐츠 유통 경로 확대로 이어져 소비자의 니즈를 충족시키고 있습니다. 2) 시장점유율 추이 당사는 방송채널사업 특성상 시청점유율을 시장점유율로 표기할 수 있습니다. |표| 주요 MPP 시청 점유율 현황(%) MPP명 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 skylifeTV MBC 계열 SBS 계열 KBS 계열 CJ ENM 티캐스트 iHQ 주요MPP 합계 종합편성채널 4사 기타 PP 합 계 ※ 출처 : AGB닐슨, 2019~2023.12, All platform, 유료 가구 점유율, 지상파 제외 ※ 스 카이라이프TV 채널 기준 : '22년 합병 후 채널 수(10개) 기준을 소급 적용
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 당사는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준의 주 재무제표를 작성하고 있으며, 본사 기준으로도 동일 기준의 별도재무제표를 작성하고 있습니다. 본 '이사의 경영진단 및 분석 의견'은 연결재무제표의 데이터를 기준으로 작성되었습니다. 당사는 사업별 매출 구분을 서비스매출, 플랫폼매출, 콘텐츠매출, 기타매출 4개의 카테고리로 구분하여 관리하고 있습니다. 이는 내부적인 리소스 관리 관점과 동일하게 실적 정보를 제공하는 것이 정보의 효용성과 투명성 관점에 부합한다는 판단에 따른 것입니다. 나. 개요 케이티스카이라이프는 국내 유일의 위성방송사업자로 국내 디지털 유료방송 플랫폼 사업자로서는 최초로 H.264 기반의 다채널 HD를 사업화하여 국내 HD방송서비스 시장을 선도하였고, 혁신적 기술 및 신사업 개발/진출을 통해 유료방송시장의 리더로서의 입지를 확고히 하고 있습니다. 또한 2015년 6월 국내 최대 UHD 다채널 서비스 출시를 하였고, 023년 12월 말 기준 UHD 6채널, Ultra Audio 2채널 등 총 277채널을 기반으로 약 182만명의 가입자가 UHD서 비스를 이용하고 있습니다. 당사는 유료방송 경쟁 심화에 대응하고 지속 가능한 성장을 위해 회사의 근간 사업인 가입자 기반의 방송사업 규모를 키우고 기반을 튼튼히 하고자 여러 노력을 기울여 왔습니다. 그 중 하나는 2021년 9월 30일자로 HCN을 인수하여 전체 방송가입자수를 추가확보함으로 시장점유율을 높여 기본 체력을 강화하고 플랫폼 기반의 수익성 확대를 추진하였습니다. 그리고 당사는 방송가입자 이탈을 최소화하기 위하여 2019년부터 인터넷서비스를 시작하였으며 2021년 10월부터 MVNO(알뜰폰)사업도 시작하였습니다. 고품질 중저가의 통신서비스와 방송서비스를 결합한 상품을 시장에 제공하여 순감하던 skyTV가 순증 기조를 유지하게 되었고 2023년 sky인터넷과 sky모바일 모두 시장에서 제4의 선택지로 순조롭게 안착하였습니다. 또한 HCN의 케이블TV향 sky인터넷 결합상품을 시장에 선보이며 기존 케이블 인터넷의 한계를 극복하고 가입자 리텐션을 확보하는 시너지 성과를 이뤘습니다. 2023년에는 HCN 시너지효과와 통신서비스 매출증대로 인해 스카이라이프와 HCN은 9,374억원의 수익을 일궈냈습니다. 채널사업자이자 오리지널콘텐츠를 제작하는 스카이라이프티브이도 꾸준히 오리지널예능을 제작하여 등의 프로그램을 흥행시키며 성장해 왔습니다. 2023년에 스카이라이프티브이의 대표 채널인 ENA는 연간 총 오리지널드라마 17편, 오리지널예능 16편을 방영하며 채널의 연평균 유료방송가구 시청률 순위를 '22년 26위에서 '23년 17위로 9단계
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끌어올리는 성과를 기록했습니다. 그 결과 ENA의 채널 가치 상승으로 침체된 유료방송 광고 시장에도 불구하고 스카이라이프티브이는 연간 매출 1,008억원을 달성하며 2년 연속 천억원 이상의 매출 실적을 이뤘습니다. 또한 미디어지니를 합병함으로 그룹 내에서 유일한 미디어윈도우를 담당하는 기업으로 그 역할을 공고히 하게 되었습니다. 2023년 회사의 연결실적은 전년 대비 매출은 1.2% 증가한 1조 256억원을 달성한 반면 영업이익은 141억원으로 전년 대비 -77.7% 감소하였습니다. 콘텐츠 부문의 과감한 투자로 인해 무형자산상각비 등의 비용이 전년 대비 6.4% 증가하였기 때문입니다. 다만, 비용의 증가 대부분이 상각비의 증가이기 때문에 EBITDA는 전년과 동일한 1,907억원으로 안정적인 현금창출력을 보이고 있으며 회사 는 당기말 현재 1,740억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 당사는 재무적 안정성을 더욱 공고히 하고자 3개 은행을 통해 여신한도약정을 맺고 있으 며 그 총액은 350억원으로 2023년말 기준 그 여신 실행금액은 없습니다. 또한 당사는 서울보증보험을 통해 이행지급보증 등과 관련한 320억원 상당의 지급보증을 받고 있으며 회사가 제3자를 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 2023년 가입자 실적은 TV 신규가입자 30만, 해지가입자 49만으로 전년대비 19만이 순감한 350만 유지가입자를 기록하였습니다. 또한 인터넷 유지가입자 45만으로 전년(38만 가입자) 대비 6.7만 가입자가 성장하였고, MVNO(알뜰폰)의 경우 전년대비 7.6만 가입자 순증하며 37만 유지가입자 유치를 달성하였습니다. 이로써 skyTV, sky인터넷, sky모바일 유지가입자 348만명을 달성하여 2023년 TPS(Triple Play Service : TV+인터넷+모바일) 결합상품을 제공하는 제4의 사업자로 시장 내 성공적으로 안착시켰습니다. 또한 안드로이드 TV 119만 가입자를 포함한 UHD 182만 가입자를 달성하여 고화질 및 양방향 TV 가입고객 중심으로 변화하고 있습니다. 안정적인 현금창출력을 바탕으로 HCN 인수를 위해 2021년 조달한 2,500억원 중 2022년 한 해동안 600억원을 상환하였고 2023년에는 400억을 추가 상환하여 현재 차입금은 1,500억원이 남아있습니다. 당초 계획보다 조달금액을 조기 상환하여 절감한 이자비용을 주주에게 환원하고자 회사는 2023년 2월 6일 이사회 결의로 24억원 규모의 자사주를 배당가능이익 내 신탁계약을 통해 취득하였으며, 취득한 자사주 299,011주를 2023년 11월 15일자로 소각하여 주주가치 제고에 활용하였습니다. 2024년 전반적인 경기 침체가 장기화 될 것으로 예상되는 가운데 회사는 지속적인 성장을 이어가기 위해 가입자의 비대면 소비 트렌드를 고려해 디지털 온라인 마케팅을 강화하고 디지털 제휴 영업을 확대 및 OTT 중심으로 상품구조를 개편하여 영업력 확대와 해지 축소 활동을 강화할 것입니다. 또한, 상품 경쟁력을 강화시켜 인터넷과 모바일 사업 원가구조 개선으로 수익성을 제고하 고자 합니다. 그리고 AI기반 큐레이션 서비스 등 고객만족도를 높이고 리브랜딩을 통해 기업 및 서비스 이미지를 혁신할 것입니다. 마지막으로 회사의 성장을 위해 HCN과의 시너지를 확대 및 신규 캐시카우 창출을 위해 자체개발 AI솔루션을 활용한 신사업을 확대할 계획입니다. 이를 통해 회사는 2024년 새롭게 변모한 플랫폼 사업자로서 '지속 성장 TPS 리노베이션 Phase2'를 개시하며 시장에 TPS 제4의 선택지를 제시할 것입니다. 다. 재무상태 및 영업실적 1. 연결회사 현황 사업부문 회사명 주요 사업 내용 구분 결산월 자산현황 (별도기준,억원) (1) 위성방송서비스사업 (주)케이티스카이라이프 위성방송서비스 지배회사 12월 (2) 유선방송서비스사업 (주)에이치씨엔 유선방송서비스 주요종속회사 (지분율 100%) 12월 (3) 방송사업 (주)스카이라이프티브이 채널제공, 콘텐츠제작 주요종속회사 (지분율 62.69%) 12월 2. 요약 재무상태표 (연결) (단위 : 백만원) 구분
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23기 22기 증감 유동자산 - 현금및현금성자산 - 기타금융자산 - 매출채권및기타채권 - 기타 비유동자산 - 비유동매출채권및기타채권 - 비유동기타금융자산 - 유형자산 - 무형자산 - 사용권자산 - 기타 자산총계 유동부채 - 매입채무및기타채무 - 차입금 - 기타 비유동부채 - 차입금 - 기타 부채총계 자본총계 ※ 2023년말 기준은 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 필요한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. [자산] - 2023년말 유동자산은 전기말 대비 185억원(4.6%) 증가한 4,250억원입니다. 영업활동 현금 유입 등으로 현금및현금성자산이 311억원 증가하였습니다. - 2023년말 비유동자산은 전기말 대비 1,641억원(-17.2%) 감소한 7,907억원입니다 . HCN 및 미디어지니 영업권 손상차손이 1,091억원 반영되며 무형자산이 감소하였습니다. [부채] - 2023년말 유동부채는 전기말 대비 791억원(28.8%) 증가한 3,538억원입니다. 제18-1회 회사채가 유동성으로 대체되며 차입금이 1,000억원 증가하였습니다. - 2023년말 비유동부채는 전기말 대비 1,043억원(-45.5%) 감소한 1,248억원입니다. 제18-1회 회사채가 유동성으로 대체되며 차입금이 1,000억원 감소하였습니다. [자본] - 이익잉여금은 전기말 대비 1,202억원(-22.5%) 감소한 4,138억원입니다. - 기타포괄손익누계액은 전기말 대비 28억원(적자전환) 감소한 -5.4억원이며- 기타자본구성요소는 전기말 대비 0.6억원(0.9%) 증가한 73억원입니다. 3. 요약 손익계산서 (연결) (단위 : 백만원) 구분 2023년 2022년 증감 23기 22기 영업수익 - 서비스매출 - 플랫폼매출 - 콘텐츠매출 - 기타매출 영업이익 EBITDA 당기순이익 적자전환 - 지배회사지분순이익 적자전환 - 비지배회사지분순이익 적자전환 ※ 2023년말 기준은 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 필요한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. ※ EBITDA= 영업이익 + 상각비(감가상각비+무형자산상각비+투자부동산상각비) 3-1. 영업수익 (단위:백만원) 구분 케이티스카이라이프 에이치씨엔 스카이라이프티브이 연결기준 합계 서비스매출 플랫폼매출 콘텐츠매출 기타매출 매출 합계 ※ 각 회사의 매출과 자산현황은 별도기준이며 내부거래를 제외한 연결기준과 차이가 있음을 참고하여 주십시오. 2023년 매출은 전년 대비 119억원(1.2%) 증가한 1조 256억원을 기록하였습니다. - 서비스매출은 GTS가입자 감소함에 따라 방송수신료 73억원(-2.0%) 감소하였으나, 인터넷영업수익 149억원(15.2%) 증가, 모바일사업수익 261억원(65.5%) 증가로 전년 대비 340억원(28.7%) 증가한 5,751억원입니다. - 플랫폼매출은 광고수익 89억원(-9.1%) 감소, 플랫폼수익 26억원(-1.0%) 감소로 전년 대비 140억원(-3.9%) 감소한 3,435억원입니다. - 콘텐츠매출은 스카이라이프티브이의 영상물판매수익 및 영상물제작수익 감소로 전년 대비 1.5억원(-1.4%) 감소한 108억원입니다. - 기타매출은 커머스 관련 사업 정리로 인해 전년 대비 80억원(-7.7%) 감소한 962억원입니다. 3-2. 영업비용 (단위 : 백만원, %) 구 분 2023년 2022년 증감 위성중계기사용료 채널프로그램사용료 판매수수료 통신비(망도매대가 포함) 상품매출원가 무형자산상각비 기타영업비용(대손상각비 등) 합 계 ※ 2023년말 기준은 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 필요한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 2023년 영업비용은 전년 대비 610억원(6.4%) 증가한 1조 115억원을 기록하였습니다. 주요 영업비용으로는 통신가입자의 증가로 통신비(망도매대가
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포함)가 전년 대비 231억원(20.3% ) 증가한 1,369억원이 발생하였습니다. 또한, 콘텐츠 투자로 인해 무형자산상각비가 전년대비 563억원(110.0%) 증가한 1,075억원 발생하였습니다. 4. 유지가입자 현황 (단위 : 명) 구 분 2023년 2022년 증감 전체가입자 방송가입자 - skyTV - GTS - HCN TV 인터넷가입자 - SKY 인터넷 - HCN 인터넷 모바일가입자(MVNO) skyTV 가입자는 0.6% 증가하였으나 GTS가입자 -19.5% 감소로 인해 방송 유지가입자는 전년 대비 20.2만명(-4.1%) 감소하였습니다. 반면 sky인터넷 유지가입자는 전년대비 6.7만명(17.8%) 증가하여 인터넷가입자는 66.8만명을 기록하였고 sky모바일 유지가입자는 전년 대비 7.6만명(25.8%) 증가하여 37만명을 기록하였습니다. 5. 조직도 조직도_2023년_스카이라이프.jpg 조직도_2023년_스카이라이프 6. 환율변동 영향 2023년말 당사의 환율 변동위험에 노출된 원화로 환산한 화폐성 외화 금융상품은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 USD 외화 금융자산 외화 금융부채 순 외화부채 ※ 외화거래와 보고기간 말의 외화환산 연결재무제표 작성에 있어서 해당 기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율로 기록됩니다. 매 보고기간 말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 환율로 재환산하고 있습니다. 한편 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하지만, 역사적 원가로 측정되는 비화폐성 외화항목은 재환산하지 않습니다. 7. 자산 손상인식 당사는 매년 개별자산(영업권 포함)이나 현금창출단위에 대해 손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 있으며, 상각하는 자산의 경우는 매 보고기간말에 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건이 있다면 손상검사를 수행하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산 등에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 사업계획에 근거하여 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 개별자산에 대한 손상차손은 회수가능가액을 초과하는 장부금액만큼 인식하며, 회수가능가액은 처분부대원가를 차감한 공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 당기의 계정과목별 손상차손(환입) 인식액은 영업권 1,106억원, 기타의무형자산 19억원, 방송프로그램 8억원 등 입니다. 라. 유동성 및 자금조달과 지출 1. 유동성 현황 연결회사는 당기말 현재 1,740억원의 유동자금을 보유하고 있으며, 그 구성은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제23기 제22기 현금및현금성자산 기타금융자산(유동자산) 합계 연결회사의 현금및현금성자산의 현금흐름 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제23기 제22기 I.영업활동으로 인한 현금흐름 1. 영업에서 창출된 현금흐름 당기순이익 조정 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 2. 이자수취 3. 이자지급 4. 배당금의수취 5. 법인세납부액 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 금융자산의 처분 금융자산의 취득 유무형자산 CAPEX 사업결합으로 인한 순현금흐름 기타 투자활동 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 차입금의 증가 사채의 발행 차입금의 상환 배당금의 지급 기타 재무활동 현금흐름 Ⅳ. 외화환산으로 인한 현금의 변동 Ⅴ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산 Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산 2. 자금조달 2-1. 채무증권 (단위 : 백만원,%) 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급 (평가기관) 만기일 상환 여부 주관회사 회사채 공모 AA- (NICE신용평가, 한국기업평가, 한국신용평가) 미상환 KB증권, 신한금융투자, NH투자증권, 키움증권 회사채 공모 AA- (NICE신용평가, 한국기업평가, 한국신용평가) 미상환 KB증권, 신한금융투자, NH투자증권, 키움증권 기업어음증권 사모 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가, 한국신용평가) 상환 NH투자증권 기업어음증권 사모 A1 (NICE신용평가,
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한국기업평가, 한국신용평가) 상환 NH투자증권 IBK투자증권 기업어음증권 사모 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가, 한국신용평가) 상환 NH투자증권, 기업어음증권 사모 A1 (NICE신용평가, 한국기업평가, 한국신용평가) 상환 KB투자증권 ※ 2024년 3월 20일 사업보고서 제출일 현재 채무증권 미상환 잔액은 1,500억원입니다. 2-2. 차입금 (단위 : 백만원,%) 구분 차입처 연이자율 차입금액 차입일 만기일 상환여부 ※ 2024년 3월 20일 사업보고서 제출일 현재 차입금 미상환 잔액은 없습니다. 마. 부외거래 1. 당기말 현재 케이티스카이라이프의 연결기준 국내 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 약정금융기관 통화 약정금액 실행금액 미실행금액 일반자금 여신한도 하나은행 원화 신한은행 원화 산업은행 원화 합계 원화 2. 당기말 현재 케이티스카이라이프가 금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보증사항 금융기관 보증한도 사용액 미사용액 이행지급보증 등 서울보증보험 3. 당기말 현재 케이티스카이라이프의 연결기준 제3자를 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 4. 당기말 현재 부외거래에 대한 자세한 내용은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 3. 연결재무제표 주석 > 22. 우발부채와 약정사항」을 참조 바랍니다. 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 1) 당사는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제5조의 1항 1호에 따라 2011 회계연도부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 연결기준의 주 재무제표를 작성하고 있으며, 본사 기준으로도 동일 기준의 별도재무제표를 작성하고 있습니다. 자세한 내용은「III. 재무에 관한 사항> 3. 연결재무제표 주석>2. 중요한 회계정책, 3. 중요한 회계적 추정 및 판단」을 참조 바랍니다. 2) 사업결합 연결회사 중 종속기업인 스카이라이프티브이는 채널사업 시너지 효과의 극대화를 통해 경쟁력 강화 및 경영의 효율성을 제고할 목적으로 2022년 11월 1일 주식회사 케이티스튜디오지니가 보유하고 있던 미디어지니의 지분 100%를 취득하여 미디어지니를 합병하였습니다. 동 사업결합은 케이티의 지배 하에 있는 종속기업 간 사업결합에 해당하므로, 회사는 2022년 11월 1일을 간주취득일로 하여 주식회사 케이티가 연결재무제표 상 인식하고 있는 주식회사 미디어지니의 장부가액을 승계하는 장부가액법으로 회계처리하였습니다. 연결회사가 해당 사업결합과 관련하여 취득일에 인수한 자산ㆍ부채의 가액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 금 액 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 Ⅰ. 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타유동자산 Ⅱ. 비유동자산 비유동매출채권및기타채권 유형자산 무형자산(주1) 사용권자산 기타비유동자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유동부채 매입채무및기타채무 유동리스부채 단기차입금 당기법인세부채 기타유동부채 Ⅱ. 비유동부채 장기매입채무및기타채무 비유동리스부채 이연법인세부채 비유동충당부채 부 채 총 계 식별가능 순자산의 장부금액 (주1) 주식회사 케이티의 연결재무제표에 인식되어 있던 주식회사 미디어지니에 대한 영업권 및 식별가능한 무형자산 13,905,366천원이 포함되어 있습니다. 연결회사는 주식회사 미디어지니와 합병에 대한 대가로 주식회사 케이티스튜디오지니에 회사의 보통주식 9,525,510주를 발행하였으며, 합병일 기준 주식회사 케이티가 연결재무제표 상 인식하고 있는 주식회사 미디어지니의 장부금액을 승계하고 지배기업의 소유주 지분 및 비지배지분의 증가로 인식하였습니다. 당기 합병 이후, 기존 주식회사 미디어지니의 사업부문으로부터 발생한 영업수익 및 당기순손실은 1,400,754천원 및 631,166천원입니다. 해당 사업결합이 2022년 초에 이루어진 것으로 가정했을 경우의 2022년 연결회사에 편입될 영업수익 및 당기순손실은 8,742,671천원 및 202,804천원입니다. 2. 환경에 관한 사항당사는 환경관련 문제로 정부나 지방자치단체 등으로부터
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행정조치를 받은 사항이 없습니다. 3. 회사인력의 중요한 변동 변동일자 주총 종류 선임 임기만료 신규 재선임 정기주총 사내이사 최영범사외이사 전괄사외이사 조영임사외이사 김대희사외이사 김관규기타비상무이사 임현규기타비상무이사 이춘호 기타비상무이사 김훈배 사내이사 양춘식사외이사 김용수사외이사 유승남사외이사 정영무사외이사 황인이기타비상무이사 김훈배기타비상무이사 최선욱 ※ 사내이사 양춘식은 2024년 1월 31일 사임하였으나, 상법 제389조 제3항, 제386조 제1항에 따라 2024년 정기주총에서 새로운 대표이사가 선임되어 퇴임 이사의 권리의무가 종료하는 시점까지 대표이사로서 권리의무를 유지합니다. ※ 그 외 미등기 임원 및 직원의 변동에 관한 사항은「VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 > 1. 임원 및 직원 등의 현황」을 참고하시기 바랍니다. 4. 법규상의 규제에 관한 사항 방송사업은 방송법, 동법 시행령 및 시행규칙 등으로 규제되고 있으며, 일반적으로 소유규제, 내용규제, 기술규제 등으로 구분할 수 있습니다. - 진입규제 : 방송채널사용사업의 경우에는 일정분야를 제외하고 등록제로서 진입이 용이한 편입니다. - 소유규제 : 종합유선방송사업자(SO), 방송채널사용사업자(PP), 전송망사업자(NO), 위성방송사업자, 지상파방송사업자는 시장점유율 또는 사업자수 등을 고려하여 대통령령이 정하는 범위를 초과하여 상호 겸영이 제한됩니다. - 내용규제 : 방송사업자는 방송 편성, 송출에 있어서 방송통신위원회로부터 그 내용에 관하여 심의 및 규제 를 받습니다. - 기술규제 : 방송사업자는 허가/승인/등록시 혹은 방송국 허가시 방송통신위원회 또는 과학기술정보통신부부터 기술에 관한 검사를 받아야 합니다. 당사 및 그 외 주요종속회사와 관련된 제재현황은「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 > 3. 제재현황 등 그 밖의 사항」을 참고하시기 바랍니다. 5. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사는 파생상품 거래가 없으며 파생상품 거래로 인한 손익 현황 또한 해당사항 없습니다. 당사의 위험관리정책에 관한 사항은「Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 3. 연결재무제표 주석 > 36. 재무위험관리」를 참고하시기 바랍니다.
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1.투자활동으로 인한 현금유입액 유동상각후원가측정금융자산의 처분 유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 단기대여금의 감소 유동임차보증금의 감소 비유동상각후원가측정금융자산의 처분 장기대여금의 감소 비유동임차보증금의 감소 방송기계의 처분 방송수신장치의 처분 인터넷장비의 처분 공구기구비품의 처분 건설중인자산의 처분 회원권의 처분 2.투자활동으로 인한 현금유출액 유동상각후원가측정금융자산의 취득 유동당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 단기대여금의 증가 비유동성각후원가측정금융자산의 취득 장기대여금의 증가 비유동임차보증금의 증가 방송기계의 취득 방송수신장치의 취득 인터넷장비의 취득 공구기구비품의 취득 건설중인자산의 취득 기타의무형자산의 취득 회원권의 취득 종속기업투자의 취득 관계기업투자의 취득 사업결합으로 인한 현금유출
와이씨 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결기업은 반도체 제조공정 중 EDS 테스트 공정에서 필요로 하는 반도체 검사 장비를 제작 및 판매하는 사업과 웨이퍼를 직접 컨택하여 테스트하는 프로브 카드에 사용되는 다층 세라믹 기판 제조 및 판매사업을 영위하고 있습니다. 가. 업계현황 및 전망 (1) 산업의 특징 반도체 장비는 반도체 회로설계, 실리콘 웨이퍼 제조 등 반도체 제조를 위한 준비 단계부터 웨이퍼를 가공하고 칩을 만들고, 조립 및 검사하는 단계까지의 모든 장비를 포함하고 있습니다. 즉, 반도체 소자를 생산하기 위하여 사용되는 제반 장비를 제작하는 산업으로 전방산업인 소자산업 성장과 같이 하며 현재는 시장규모나 중요성 면에서 고유의 산업영역을 구축하고 있습니다. 반도체 장비 시장은 제조장비 종류별로 구분되는데 일반적으로 반도체 장비는 웨이퍼 공정인 전공정 장비, 칩에 배선작업을 하고 패키지를 씌워 안정성 있는 제품으로 만드는 조립장비, 성능을 시험하는 검사장비, 가스를 공급하거나 웨이퍼를 건조시키고 옮기는 등 각각의 칩 제조공정을 돕는 관련 장비 등으로 구분하고 있습니다. 반도체 공정은 원재료인 웨이퍼를 개별 칩으로 분리하는 시점을 기준으로 전ㆍ후공정 및 검사로 구분되며 각 공정 별로 전문화된 장비를 활용하고 있습니다. 전공정은 미세화 기술 등 반도체 칩의 품질을 좌우하는 단계로서 노광기, 증착기, 식각기 등의 장비로 구성되고, 후공정은 최종적인 칩모습을 형성하는 조립단계로 절단, 금속연결로 구성, 고집적화 및 다양한 수요대응 기술이 요구되며, 마지막으로 검사는 불량을 검출, 보완하는 단계로 고속처리 기술이 요구됩니다.반도체 장비 산업은 반도체 산업과 마찬가지로 기술 발전 속도가 빠르고 전형적인 지식기반 산업으로서, 고급 두뇌인력을 활용한 R 사업의 성패가 좌우되는 특성을 가지고 있습니다. 반도체 장비는 전기, 전자, 기계, 물리, 화학, 재료, 광학 등 다양한 학문적 기초를 필요로 하며, 초미세, 고집적, 극저온, 고진공 등을 구현하기 위한 극한 기술이 필요한 기술 집약적 장치로서, 정밀기계, 자동차, 우주항공 및 의료기기 등 타 정밀 가공산업에서의 파급효과가 매우 높은 분야입니다. (2) 시장의 특징 (가) 경제적/기술적 특징 반도체 장비 산업은 설계 및 개발비가 원가의 높은 비중을 차지하는 지식기반 고부가가치 산업으로서 반도체 소자의 가격경쟁력강화에 중요한 산업입니다.이들 반도체 장비 중 핵심장비들은 약 2,000여개의 첨단 부품으로 구성되어 있으며 정밀도가 높아 부품간 시스템을 통합하기 위해선 고도의 기술이 필요합니다. 또한 반도체 장비는 전기, 전자, 기계, 물리, 화학, 재료, 광학 등 다양한 학문적 기초를 필요로 하며, 초미세, 고집적, 극저온, 고진공 등을 구현하기 위한 극한 기술이 필요한 기술 집약적 장치로서, 정밀기계, 자동차, 우주항공 및 의료기기 등 타 정밀 가공산업에서의 파급효과가 매우 높은 분야입니다. (나) 급속한 기술혁신이 요구되는 산업 반도체 장비산업의 가장 큰 특징 중의 하나는 반도체 산업과 마찬가지로 기술발전 속도가빠르고 지속적 개선이 필요하며 이에 따라 디바이스 생산에 적합한 설비의 개발이 필요하다는 것입니다.대부분의 반도체 장비 업체의 경우 반도체 소자의 세대가 바뀔 때마다 장비 또한 Up-grade 시켜야 하는 특성을 지니고 있습니다. 1~2년 주기로 변화하는 디바이스의 특성에 대응하기 위해 짧은 제품개발 기간이 요구되기도 합니다. 따라서 세대별 반도체 장비 부문에서시장을 석권한 기업이라 하더라도 지속적인 R 통해 차세대 반도체 공정기술의 전개방향을 정확하게 예측하고 준비하지 않으면 도태될 수밖에 없는 구조적 특성을 지니고 있습니다. 반도체 소자가 빠른 속도로 고집적, 고기능, 초경량화되고 있기 때문에 반도체 공정기술 또한 빠른 속도로 변하고 있는데, 이것은 반도체 장비가 이러한 공정기술을 발현해놓은 제품이기 때문입니다. 즉, 반도체 장비는 사용자가 필요할 때 적시에 공급하는 것이 중요하며 적시공급 여부가 사용자 기업의 생산성을 크게 좌우합니다. (다) 통합화(System