chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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이력이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2005년 04월 22일 유상증자(일반공모) 보통주 2006년 06월 22일 주식매수선택권행사 보통주 2008년 08월 22일 보통주 합병신주발행 2009년 10월 19일 유상증자(일반공모) 보통주 2010년 05월 19일 유상증자(일반공모) 보통주 일반공모 2011년 02월 24일 신주인수권행사 보통주 1회 신주인수권부사채 2011년 07월 29일 유상증자(주주배정) 보통주 주주배정 후 일반공모 2011년 09월 30일 유상증자(일반공모) 보통주 소액공모 2011년 10월 31일 전환권행사 보통주 7회 전환사채 2011년 11월 02일 전환권행사 보통주 7회 전환사채 2014년 04월 17일 전환권행사 보통주 7회 전환사채 2014년 05월 16일 신주인수권행사 보통주 8회 신주인수권부사채 2014년 05월 27일 신주인수권행사 보통주 8회 신주인수권부사채 2014년 07월 18일 신주인수권행사 보통주 8회 신주인수권부사채 2015년 04월 24일 신주인수권행사 보통주 8회 신주인수권부사채 2015년 04월 24일 전환권행사 보통주 9회 전환사채 2015년 05월 12일 전환권행사 보통주 9회 전환사채 2015년 07월 23일 신주인수권행사 보통주 8회 신주인수권부사채 2015년 07월 24일 전환권행사 보통주 9회 전환사채 2015년 07월 27일 전환권행사 보통주 9회 전환사채 2015년 11월 03일 신주인수권행사 보통주 8회 신주인수권부사채 2015년 11월 05일 신주인수권행사 보통주 8회 신주인수권부사채 2015년 12월 02일 전환권행사 보통주 10회 전환사채 2015년 12월 03일 신주인수권행사 보통주 8회 신주인수권부사채 2015년 12월 08일 신주인수권행사 보통주 8회 신주인수권부사채 2015년 12월 10일 신주인수권행사 보통주 8회 신주인수권부사채 2015년 12월 17일 신주인수권행사 보통주 8회 신주인수권부사채 2016년 01월 04일 신주인수권행사 보통주 8회 신주인수권부사채 2016년 01월 05일 신주인수권행사 보통주 8회 신주인수권부사채 2016년 05월 31일 전환권행사 보통주 10회 전환사채 2016년 08월 30일 전환권행사 보통주 11회 전환사채 2016년 08월 31일 전환권행사 보통주 11회 전환사채 2016년 12월 08일 신주인수권행사 보통주 8회 신주인수권부사채 2017년 06월 14일 전환권행사 보통주 10회 전환사채 2017년 06월 29일 전환권행사 보통주 11회 전환사채 2017년 10월 20일 전환권행사 보통주 10회 전환사채 2019년 06월 28일 무상감자 보통주 감자비율 80% 2019년 09월 27일 무상감자 보통주 감자비율 90% 2019년 12월 24일 무상감자 보통주 회생계획 2019년 12월 24일 출자전환 보통주 회생계획 2019년 12월 26일 무상감자 보통주 회생계획 2019년 12월 27일 유상증자(제3자배정) 보통주 회생계획 2020년 05월 23일 유상증자(제3자배정) 보통주 제3자배정 2021년 09월 02일 유상증자(제3자배정) 보통주 제3자배정 2022년 03월 02일 무상감자 보통주 감자비율 90% 2022년 08월 12일 전환권행사 보통주 13회 전환사채 2022년 09월 06일 유상증자(제3자배정) 보통주 제3자배정 2022년 09월 21일 전환권행사 보통주 12회 전환사채 2022년 09월 23일 전환권행사 보통주 13회 전환사채 2022년 09월 26일 전환권행사 보통주 13회 전환사채 2022년 09월 27일 전환권행사 보통주 13회 전환사채 2022년 09월 28일 전환권행사 보통주 13회 전환사채 2022년 09월 29일 전환권행사 보통주 13회 전환사채 2022년 09월
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30일 전환권행사 보통주 13회 전환사채 2022년 10월 14일 전환권행사 보통주 13회 전환사채 2022년 10월 29일 유상증자(제3자배정) 보통주 13회 전환사채 2022년 10월 31일 전환권행사 보통주 13회 전환사채 2022년 11월 01일 전환권행사 보통주 13회 전환사채 2. 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 전환사채 보통주 전환사채 보통주 전환사채 보통주 전환사채 보통주 합 계 (*1) 제12회 무기명 사모 일반 전환사채는 2021년 7월 6일 2,000백만원 재매각되었습니다. 또한, 2022년 9월 21일 1,000백만원(우리사주조합) 및 2,000백만원(크레모나조합)이 재매각되었으며, 재매각된 3,000백만원은 당기 중 보통주로 전환되었습니다. (*) 제12회 무기명식 무보증 사모 전환사채 조정 내역 구 분 일 자 조정후 행사가격 조정후 권리행사시발행할 주식수 전환사채 발행시 2019년 12월 26일 500원 무상감자 2022년 03월 02일 5,000원 (*) 제13회 무기명식 무보증 사모 전환사채 조정 내역 구 분 일 자 조정후 행사가격 조정후 권리행사시발행할 주식수 전환사채 발행시 2021년 04월 23일 520원 무상감자 2022년 03월 02일 5,200원 유상증자에 따른 조정 2022년 09월 05일 5,186원 유상증자에 따른 조정 2022년 10월 28일 5,138원 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 3. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)테크엘 회사채 사모 전액상환 (주)테크엘 회사채 사모 전액상환 (주)테크엘 회사채 사모 전액상환 (주)테크엘 회사채 사모 전액상환 (주)테크엘 회사채 사모 일부상환 (주)테크엘 회사채 사모 일부상환 테크엘 회사채 사모 테크엘 회사채 사모 합 계 4. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 5. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 6. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 8. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(3자배정) 2022년 09월 05일 시설자금 시설자금 (*)상기 유상증자(3자배정)은 소액공모 입니다. 2. 사모자금의
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사용내역 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 운영자금 운영자금 유상증자(3자배정) 회생담보권 및 회생채권의 출자전환을 통한 변제 회생담보권 및 회생채권의 출자전환을 통한 변제 유상증자(3자배정) 회생담보권 및 회생채권의 변제 회생담보권 및 회생채권의 변제 전환사채 회생담보권 및 회생채권 변제 회생담보권 및 회생채권 변제 유상증자(3자배정) 운영 및 타법인출자 운영 및 타법인출자 전환사채 운영자금 및 채무상환자금 운영자금 및 채무상환자금 유상증자(3자배정) 운영자금 운영자금 전환사채 운영자금 운영자금 전환사채 운영자금 운영자금 유상증자(3자배정) 운영자금 운영자금 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항 제17기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여, 외부감사인의 감사(현대회계법인-적정)를 받은 재무제표를 솔류션 사업부 영업양도(2015.03.31.)로 인한 중단영업손익을 반영하여 재 작성된 재무제표로 솔류션 사업부와 관련된 매출 178억 감소, 매출원가 165억 감소, 영업이익 23억 증가 등에 영향을 미치며, 당기순이익은 변동 없습니다.[과거 공시자료(감사보고서)와 일부 차이가 발생합니다. 2. 자산 재평가 실시 제17기 기말(2014년도)에 당사는 재무건전성을 높이기 위하여 토지에 대하여 원가모형에서 재평가모형으로 회계정책을 변경하고, 2014년 12월 31일을 기준일로 하여 독립적인 전문평가인이 시장에서 관측가능한 가액을 기초로 산정한 감정가액으로 토지를 재평가 하였습니다.당사는 제24(당)기에 토지의 공정가치를 결정하기 위하여 공인된 독립된 평가기관을활용하여 활성시장에서 관측가능한 가격이나 독립적인 제3자와의 최근시장 거래가격에 직접 기초하여 공정가치를 결정하였습니다.재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록주기적으로 실시하고 있습니다. 3. 솔류션 사업부 양도 (1) 양도일자 및 대상회사 : 2015.02.16.(양도 기준일 : 2015.03.31.), 주식회사 에프에스티(2) 주요 내용가) 영업양수도의 목적: IoT등 미래사업에 역량 강화와 회사 수익성 개선 등 사업구조 고도화를 위하여 당사 솔류션(반도체 유통)사업부 영업 양도를 이사회에서 결의하였습니다.나) 영업 양수도 당사자의 개요 구분 양도인 양수인 법인명 주식회사 바른전자(現테크엘) 주식회사 에프에스티 대표이사 김태섭, 임세종 장명식, 유장동 주소 본사 경기도 화성시 경기동로548(장지동) 경기도 화성시 동탄면동탄산단6길 15-23 연락처 설립연월일 1998년 2월 17일 1987년 9월 29일 납입자본금 19,906백만원 7,271백만원 자산총액 99,272백만원 92,897백만원 결산기 매년 12월 31일 매년 12월 31일 종업원수 229명 302명 주권상장 또는코스닥상장일 2002년 12월 04일 2000년01월18일 발행주식의종류 및 수 보통주 39,812,793주 (액면가 500원) 보통주 14,542,466주 (액면가 500원) (주1) 양도인, 양수인의 상기 자산총액, 종업원수의 기준일은 2014.09.30.(감사받지 아니한 재무제표)이고, 납입자본금, 발행주식의 종류 및 수는 2014.12.31.기준으로 작성하였습니다.다) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과- 미래성장사업인 IoT 역량강화- 회사 수익개선 및 사업구조 고도화라) 영업양수도의 대상은 다음과 같습니다. - 당사 솔류션(반도체 유통)사업부문의 영업권 - 당사 솔류션(반도체 유통)사업부문의 재고자산 - 당사 솔류션(반도체 유통)사업부문의 사무실 집기비품 등 기타자산 - 당사 솔류션(반도체 유통)사업부문의 직원 고용승계 본 영업양도는 그 양적, 질적 규모나 가치에 비추어 상법 제374조 제1항 제1호 및 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제171조 제2항과 동일한 논리를 적용하여 영업의 중요한 일부의 양도에 해당합니다.이에
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따른 '영업의 중요한 일부의 양도'에 해당하므로, 주주총회의 특별결의 사항입니다. 따라서 승인을 위한 결의는 출석한 주주의 의결권의 3분의 2이상의 수와 발행주식총수의 3분의 1이상의 수로써 하여야 합니다. (단위 : 백만원) 구분 당사 최근사업연도말 총액(A) 양도대상사업부 총액(B) 비율(B/A) 매출액 주1) 상기 당사의 매출액은 2013년말 연결 재무제표 기준입니다.주2) 양도대상 솔류션사업의 매출액은 2013년 연간 매출액입니다. 마) 2015.3.27. 당사 제17기(2014년도) 정기 주주총회에서 양도 승인 받았습니다.(3) 관련 공시 - 2015.02.16. 주요사항 보고서(중요한 영업양수도 결정) - 2015.04.17. 합병등 종료보고서(영업양수도) 4. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제25기 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 선급금 장기대여금 보증금 합계 제24기 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 선급금 장기대여금 보증금 합계 제23기 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 선급금 장기대여금 보증금 합계 (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제25기 제24기 제23기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침연결회사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정합니다.매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다.당기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.(4) 보고기간 종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원, %)) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합계 금액 일반 특수관계자 합계 구성비율 5. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (1) 최근 3사업연도 재고자산의 사업부문별 현황 (단위 : 천원) 사업부 계정과목 제25기 제24기 제23기 SIP 제품 제품평가충당금 재공품 재공품평가충당금 원재료 원재료평가충당금 미착품 소계 화웨이 제품 제품평가충당금 재공품 재공품평가충당금 원재료 원재료평가충당금 미착품 소계 총계 제품 제품평가충당금 재공품 재공품평가충당금 원재료 원재료평가충당금 미착품 합계 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.52회 (2) 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자 : 연말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사2) 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 : 매분기는 자체적으로 재고실사를 진행하며 연도말 재고실사에는 당사 관리책임자 및 외부감사인의 입회 하에 실시하고 있습니다.3) 재고자산의 담보제공 여부 등 : 해당사항 없습니다.4) 실사방법 : 표본조사5) 장기체화재고 등 내역보고기간말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비고 제품 재공품 원재료 등 합계 6) 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 (*1) (*1) 매출채권 (*1) (*1) 기타수취채권 (*1) (*1) 금융상품 (*1) (*1) 합 계 금융부채 매입채무 (*1) (*1) 기타지급채무 (*1) (*1) 단기차입금 (*1) (*1) 유동성전환사채 (*1) (*1) 전환사채 (*1) (*1) 기타비유동지급채무 (*1) (*1) 당기손익공정가치측정금융부채(유동) 합
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계 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 연결실체는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다.가. 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.나. 파생상품을 제외한 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다.다. 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다. 경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1 에서 수준 3 으로 분류하여 분석한 것입니다. 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. 수준2 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로 (가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. 수준3 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. 당분기말과 전기말 현재 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당분기말 당기손익공정가치측정금융부채(*) 전기말 당기손익공정가치측정금융부채
테크엘 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 당사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. □ 매출변동 현황 1) 당사는 2016년까지 매출 성장이 지속되었으나, 2016년 하반기 이후 NAND 수급 불안정으로 인하여 2017년에는 매출이 전년대비 30%가 감소, 2018년에는 매출이 전년대비 45%가 감소하였고, 2019년에는 매출이 전년대비 58%가 감소하였으나, 2021년 신규거래선의 증가, 영업환경 개선에 따라 전년대비 83%가 증가하였습니다.그러나 2022년 매출액은 전년대비 215억원(51%)감소하였습니다. □ 매출변동 사유 제25기 매출액은 전년대비 215억(51%)이 감소하였습니다. 감소의 주요 원인은 반도체 업황의 부진 및 중국 코로나 봉쇄로 인한 중국향 매출의 감소입니다. □ 손익 증감 사유 제25기 영업이익은 전년대비 48억이 감소하였습니다. 감소의 주요원인은 반도체 업황의 부진등으로 인한 수익성이 악화되었기 때문입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 - 제25기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성된 것이며, 외부감사인의 감사(삼일회계법인-적정)를 받은 재무제표 입니다.- 제24기, 제23기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성된 것이며, 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다. 가. 요약연결재무상태표(K-IFRS) (단위 : 백만원) 구분 제25기 제24기 제23기
세니젠 — [첨부추가]증권신고서(합병)

II. 형태 합병등 형태 흡수합병 우회상장 여부 해당사항없음 III. 주요일정 이사회 결의일 2023년 04월 20일 계약일 2023년 04월 20일 주주총회를 위한 주주확정일 2023년 08월 16일 승인을 위한 주주총회일 2023년 09월 15일 주식매수청구권행사 기간 및 가격 시작일 2023년 09월 15일 종료일 2023년 10월 05일 (주식매수청구가격-회사제시) 합병법인: 8,339원피합병법인: 2,075원 합병기일 등 2023년 10월 18일
세니젠 — [첨부추가]증권신고서(합병)

IV. 평가 및 신주배정 등 (단위 : 원, 주) 비율 또는 가액 합병비율: ㈜세니젠 : 케이비제23호기업인수목적㈜ = 1:0.2398369(케이비제23호기업인수목적㈜ 기명식 보통주식 1주당 ㈜세니젠 기명식 보통주식 0.2398369주) 외부평가기관 이촌회계법인 발행증권 종류 수량 액면가액 모집(매출)가액 모집(매출)총액 기명식보통주 지급 교부금 등 해당사항 없음
세니젠 — [첨부추가]증권신고서(합병)

II. 합병 가액 및 그 산출근거 평가 계약일자 : 2023년 4월 6일평 가 기 간 : 2023년 4월 6일 ~ 2023년 4월 19일제 출 일 자 : 2023년 4월 20일평 가 회 사 명 : 이촌회계법인대 표 이 사 : 김 명 진 (인)소 재 지 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 60평 가 책 임 자 : (직책) 이사 (성명) 공 익 준 (인) (전화번호) 02-6671-7220 1. 합병의 방법 및 요령본 합병은 주권비상장법인인 주식회사 세니젠이 코스닥시장 주권상장법인인 케이비제23호기업인수목적 주식회사를 흡수합병하는 방법으로 하며, 이에 따라 주식회사 세니젠은 존속하고 케이비제23호기업인수목적 주식회사는 소멸되어 해산합니다.본건 합병의 합병가액 평가는 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5제3항의 규정에 의거 주권상장법인인 기업인수목적회사의 특례규정을 적용하여 피합병법인은 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액(단, 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액이 자산가치에 미달할 경우 자산가치로 할 수 있음)을, 합병법인은 기업인수목적회사인 피합병법인과 협의하여 정한 평가방법인 증권의발행및공시등의관한규정 제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조의 규정에 의거하여 본질가치(자산가치와 수익가치를 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액)을 합병가액으로 하여 산출된 합병비율로 피합병법인 주주에게 합병법인 주식 등을 교부할 예정입니다.한편, 기업인수목적회사에 관한 특례규정 적용 시 투자자보호와 건전한 거래질서를 위하여 금융위원회가 정하여 고시하는 요건은 다음과 같습니다.- 기업인수목적회사가 법 제165조의5 제2항에 따라 매수하는 주식을 공모가격 이상으로 매수할 것- 영 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 투자매매업자가 소유하는 증권(기업인수목적회사가 발행한 영 제139조 제1호 각 목의 증권으로 의결권 없는 주식에 관계된 증권을 포함한다)을 합병기일 이후 1년간 계속 소유할 것- 제5-13조 제1항 및 제3항에 따른 합병가액을 비교하여 공시할 것 2. 합병비율에 대한 평가2.1 합병당사회사 개요 구분 합병법인 피합병법인 법인명 주식회사 세니젠 케이비제23호기업인수목적 주식회사 합병 후 존속 여부 존속 소멸 대표이사 박정웅 최웅 주소 본사 경기도 안양시 동안구 흥안대로427번길 16, 411호 서울특별시 양천구 신정중앙로 63, 205호(신정동) 연락처 설립연월일 2005년 09월 28일 2022년 07월 25일 납입자본금(주1) 자산총액(주2) 결산기 12월 12월 임직원수(주3) 95명 5명 발행주식의 종류 및 수(주1) 보통주 5,213,037주 (액면 500원) 보통주 6,125,000주 (액면 100원) (Source : 합병법인 및 피합병법인 제시자료, 합병법인 감사보고서, 피합병법인 사업보고서, 피합병법인 감사보고서)(주1) 의견서 제출일 현재 법인등기부등본상 기준입니다.(주2) 합병법인과 피합병법인의 자산총액은 2022년 12월 31일 현재의 한국채택국제회계기준으로 작성된 감사받은 재무제표 상의 금액입니다.(주3) 임직원수는 2022년 12월 31일 현재 임직원수입니다.2.2 평가의 개요주권상장법인인 피합병법인과 주권비상장법인인 합병법인이 합병을 실시함에 있어 2023년 4월 20일에 이사회 결의를 거쳐 금융위원회에 주요사항보고서를 제출할 계획인 바, 동 주요사항보고서 상의 합병가액의 산정에 대하여 본 평가인은 아래의 관련규정을 적용하여 주권상장법인인 피합병법인과 주권비상장법인인 합병법인의 1주당 합병가액을 산출하였으며, 이를 기초로 합병비율의 적정성을 검토하였습니다. - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 - 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 및 동 규정 시행세칙 제4조 내지 제8조 2.3 평가방법2.3.1 기준재무제표코스닥시장 주권상장법인인 피합병법인과 주권비상장법인인 합병법인 모두 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하고 있습니다. 따라서, 증권의발행및공시등에관한규정제5-13조 제2항에서 규정하고 있는 합병가액 산정시
세니젠 — [첨부추가]증권신고서(합병)

주권상장법인이 가장 최근 제출한 사업보고서에서 채택하고 있는 회계기준을 기준으로 산정하도록 정하고 있는 규정은 충족된다고 판단되는 바, 본 평가에서는 최근 결산연도인 2022년말의 한국채택국제회계기준에 의하여 감사받은 재무제표를 이용하여 합병비율을 산출하였습니다.2.3.2 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액 분석방법주권상장법인인 피합병법인의 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액은 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5에 따라 합병을 위한 이사회결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액을 기준으로 100분의 30의 범위에서 할인 또는 할증한 가액(본건 합병에서는 1.3% 할인한 가액)으로 산정하였습니다.2.3.3 본질가치 분석방법주권비상장법인인 합병법인의 본질가치는 증권의발행및공시등에관한규정시행세칙 제4조 내지 제6조에 따라 자산가치와 수익가치를 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액으로 산정하였습니다.본질가치 중 자산가치와 수익가치 분석방법은 다음과 같습니다.2.3.3.1 자산가치 분석방법자산가치는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제5조에 따라 분석기준일 현재(주요사항보고서 제출일로부터 5영업일 이전인 2023년 4월 12일이며, 이하 동일)의 발행주식 1주당 순자산가액으로 하였으며, 순자산가액은 주요사항보고서 제출일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도말의 재무상태표의 자본총계에서 다음의 금액을 가감하여 산정하였습니다. (1) 분석기준일 현재 실질가치가 없는 무형자산 및 회수가능성이 없는 채권을 차감 (2) 분석기준일 현재 투자주식중 취득원가로 측정하는 시장성 없는 주식의 순자산가액이 재무상태표에 계상된 금액과 차이나는 경우에는 순자산가액과의 차이를 가감 (단, 손상이 발생한 경우에는 가산하지 아니함) (3) 분석기준일 현재 투자주식중 시장성 있는 주식의 종가가 재무상태표에 계상된 금액과 차이나는 경우에는 종가와의 차이를 가감 (4) 분석기준일 현재 퇴직급여채무 또는 퇴직급여충당부채의 잔액이 회계처리기준에 따라 계상하여야 할 금액보다 적을 때에는 그 차감액을 차감 (5) 최근사업연도말 이후부터 분석기준일 현재까지 손상차손이 발생한 자산의 경우 동 손상차손을 차감 (6) 최근사업연도말 현재 자기주식은 가산 (7) 연결재무제표를 사용하는 경우 최근사업연도말 현재 비지배지분을 차감 (8) 최근사업연도말 이후부터 분석기준일 현재까지 유상증자, 전환사채의 전환권 행사 및 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의하여 증가한 자본금을 가산하고, 유상감자에 의하여 감소한 자본금 등을 차감 (9) 최근사업연도말 이후부터 분석기준일 현재까지 발생한 주식발행초과금등 자본잉여금 및 재평가잉여금을 가산 (10) 최근 사업연도말 이후부터 분석기준일 현재까지 발생한 배당금지급, 전기오류수정손실 등을 차감하고 전기오류수정이익을 가산 (11) 기타 최근사업연도말 이후부터 분석기준일 현재까지 발생한 거래 중 이익잉여금의 증감을 수반하지 않고 자본총계를 변동시킨 거래로 인한 중요한 순자산 증감액을 가감 2.3.3.2 수익가치 분석방법수익가치 분석방법은 미래의 수익성에 대한 기준 또는 할인의 대상에 따라 현금흐름할인모형, 배당할인모형, 이익할인법 등 다양한 평가방법이 있으며, 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제6조에 따르면 수익가치는 현금흐름할인모형, 배당할인모형 등 미래의 수익가치 산정에 관하여 일반적으로 공정하고 타당한 것으로 인정되는 모형을 적용하여 합리적으로 산정하도록 되어 있습니다.본 평가인은 수익가치를 현금흐름할인법으로 산정하였습니다. 현금은 기업의 모든 활동을 경제적으로 환산시켜 주는 지표이며, 기업이 창출하는 현금흐름은 기업의 모든 기대수익과 위험을 반영한 결과물입니다. 따라서, 현금흐름할인법은 일반적으로 회사의 기업가치를 가장 잘 반영한다고 인정됩니다. 특히, 합병법인이 속한 산업은 성장성이 높은 산업이며, 합병법인이 계획하고 있는 사업 환경을 중장기적으로 반영할 수 있어야 하는 바
세니젠 — [첨부추가]증권신고서(합병)

현금흐름할인법이 가장 합리적인 것으로 판단됩니다.배당평가모형을 적용하기 위해서는 일관성 있는 배당실적이 존재하여야 합리적인 추정이 가능하나 합병법인이 배당실적이 없으며, 이익할인법은 추정기간이 2사업연도로 성장성이 낮고 매년 이익 수준이 비슷한 기업에 적합한 분석방법이기 때문에 평가대상의 향후 성장성 및 영업상의 변동사항을 정확하게 반영하지 못할 가능성이 존재하여 실질적인 가치를 측정하는 데 적합하지 않을 수 있습니다. 따라서, 본 평가에서는 합병법인에 가장 합리적일 것으로 판단되는 현금흐름할인법을 수익가치 산정방법으로 채택하였습니다.각 수익가치 분석방법의 주요 내용은 다음과 같습니다.(1) 현금흐름할인법현금흐름할인법은 평가대상으로부터 기대되는 미래 현금유입액을 측정한 후 할인율을 적용하여 현재가치를 산정하는 방법입니다. 현금흐름은 다양하게 정의될 수 있으며, 일반적으로 주주에게 귀속되는 잉여현금흐름, 기업전체에 귀속되는 잉여현금흐름 등을 사용합니다. 기업잉여현금흐름할인법은 일정기간 동안 기업의 현금흐름을 추정하여 추정기간의 기업잉여현금흐름과 추정기간 이후의 기업잉여현금흐름을 가중평균자본비용(WACC: Weighted Average Cost of Capital)으로 할인한 현재가치의 합으로 영업가치를 산정한 후 비영업용자산을 가산하여 기업가치를 산출합니다. 산출된 기업가치에서 이자부부채만큼 차감함으로써 최종적으로 자기자본가치를 산정합니다.(2) 배당할인법향후 예상되는 배당금을 현재가치로 할인하는 모형으로, 투자자의 입장에서 투자는 피투자기업의 미래수익 또는 미래현금흐름이 투자자에게 지급되는 배당을 통해서 실현된다라는 가정에서 출발합니다. 따라서 투자자 입장에서의 기업가치는 향후에 기대되는 피투자기업으로부터의 배당금을 적정한 할인율로 할인한 현재가치가 될 것이라는 논리입니다. 이런 배당할인법에 의한 가치평가는 회사의 배당정책이 자의적인 의사결정사항으로 장기간의 미래 배당금을 추정하는데 어려움이 있으며, 합병법인과 같이 배당성향을 분명하게 알 수 없는 경우, 적정가치를 반영하기 어렵다고 판단됩니다.(3) 이익할인법이익할인법은 회계상 이익을 적정한 할인율로 할인하여 기업가치를 산정하는 방법으로, 개정 전 증권의발행및공시등에관한규정 및 상속세및증여세법 등에서 사용되고 있습니다. 2012년 12월 개정 전 증권의발행및공시등에관한규정에서는 수익가치를 향후 2사업연도(주요사항보고서를 제출하는 날이 속하는 사업연도와 그 다음 사업연도)의 주당 추정이익에 자본환원율을 적용하여 주당 수익가치를 산정하였습니다. 자본환원율은 대상 기업의 가중평균차입이자율의 1.5배와 상속세및증여세법 시행령에따라 고시되는 이율(10%) 중 높은 이율을 적용하도록 하였습니다. 이러한 수익가치 산정방법은 현금흐름할인법에 비해 계산이 간단하고 이해하기 쉬우나, 향후 2개년의추정손익이 영원히 계속됨을 전제하고 있으며, 평가대상회사의 향후 성장성 및 영업상의 변동사항을 정확하게 반영하지 못할 가능성이 존재한다는 약점이 있습니다.2.3.4 상대가치 분석방법자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5에 의하면 본질가치에 따른 가격으로 합병비율을 산정하는 경우에는 금융위원회가 정하여 고시하는 방법에 따라 산정한 유사한 업종을 영위하는 법인의 가치(이하 "상대가치"라 한다)를 비교하여 공시하여야 합니다.증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제7조에 따르면, 상대가치는 합병법인과 한국거래소 업종분류에 따른 소분류 업종이 동일한 주권상장법인 중 매출액에서 차지하는 비중이 가장 큰 제품 또는 용역의 종류가 유사한 법인으로서 최근 사업연도말주당법인세비용차감전계속사업이익과 주당순자산을 비교하여 각각 100분의 30 이내의 범위에 있는 3사 이상의 법인(이하 "유사회사")의 주가를 기준으로 유사회사별 비교가치를 평균한 가액의 30% 이상을 할인한 가액과 분석기준일 이전 1년 이내에 유상증자를 하거나 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행한 사실이 있는 경우 그 거래가액을 가중산술평균한 가액을 100분의 10 이내로 할인 또는 할증한 가액(이하 "유상증자 등으로 인한 주당
세니젠 — [첨부추가]증권신고서(합병)

최근 거래가액")을 산술평균한 가액으로 산정하도록 하고 있습니다.다만, 분석기준일 이전 1년 이내에 유상증자 등을 한 사실이 없는 경우 혹은 분석기준일 이전 1년 이내에 유상증자 등을 하였더라도 유상증자 등으로 인한 주당 최근 거래가액이 유사회사별 비교가치를 평균한 가액의 30% 이상을 할인한 가액보다 큰 경우에는 유사회사별 비교가치를 평균한 가액의 30% 이상을 할인한 가액을 상대가치로 적용하도록 하고 있습니다.한편, 유사회사가 3사 미만인 경우에는 유사회사별 비교가치를 산출하지 아니하며, 이 경우 합병법인의 합병가액 산정 시 상대가치는 반영되지 않습니다.유사회사별 비교가치는 다음 산식에 따라 산정하였습니다.유사회사별 비교가치 = 유사회사의 주가 × [(평가대상회사의 주당법인세비용차감전계속사업이익 ÷ 유사회사의 주당법인세비용차감전계속사업이익) + (평가대상회사의 주당순자산 ÷ 유사회사의 주당순자산)] ÷ 2유사회사의 주가는 당해 기업의 보통주를 기준으로 분석기준일의 전일부터 소급하여1월간의 종가를 산술평균하여 산정하되, 그 산정가액이 분석기준일의 전일종가를 상회하는 경우에는 분석기준일의 전일 종가로 하였습니다. 만약 계산기간 내에 배당락 또는 권리락이 있을 때에는 그 이후의 가액을 기준으로 계산하였습니다.유사회사는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제7조 제5항에 따라 다음의 요건을 구비하는 모든 법인을 대상으로 하였습니다.요건 1. 주당법인세비용차감전계속사업이익이 액면가의 10% 이상일 것요건 2. 주당순자산이 액면가액 이상일 것요건 3. 상장일이 속하는 사업연도의 결산을 종료하였을 것요건 4. 최근 사업연도의 재무제표에 대한 외부감사인의 감사의견이 적정 또는 한정일 것본 평가에서는 한국채택국제회계기준에 의하여 감사받은 재무제표를 이용하여 유사회사의 주당법인세비용차감전계속사업이익과 주당순자산가액을 산정하였습니다. 3. 합병비율 평가 결과3.1 합병비율 평가 요약 (단위: 원) 구분 합병법인 피합병법인 가. 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액(주1) 해당사항 없음 나. 본질가치(주2) 해당사항 없음 다. 자산가치 라. 수익가치 해당사항 없음 마. 상대가치(주3) 해당사항 없음 해당사항 없음 바. 합병가액/1주(주4) 사. 합병비율 (Source: 이촌회계법인 Analysis)(주1) 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5에 의하여 주권상장법인인 피합병법인의 합병가액은 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액으로 평가하였습니다. 주권비상장법인인 합병법인의 기준주가는 주권비상장법인이므로 산정하지 아니하였습니다.(주2) 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5 제1항 제2호 나목 및 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제4조의 규정에 의거하여 자산가치와 수익가치를 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액으로 산정하였습니다.(주3) 주권비상장법인인 합병법인의 유사회사 선정기준을 충족시키는 유사한 주권상장법인이 없으므로 상대가치를 산정하지 아니합니다.(주4) 피합병법인의 1주당 합병가액은 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액 2,000원이며, 이를 토대로 합병비율을 산정하였습니다.3.2 합병당사회사의 합병가액 산정3.2.1 합병법인의 합병가액 산정자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5 제2항 2호 나목 및 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제4조의 규정에 의거하여 주권비상장법인인 합병법인의 합병가액은 본질가치(자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액)로 평가하였습니다. (단위: 원) 구분 금액 가. 본질가치 [(나X1+다X1.5)÷2.5] 나. 자산가치 다. 수익가치 라. 상대가치(주1) 해당사항 없음 마. 합병가액/1주(주2) (Source: 이촌회계법인 Analysis)(주1) 상대가치는 비교목적으로 분석하였으나 3개 이상의 유사회사가 존재하지 않아가치를 산정하지 아니하였습니다.(주2) 합병법인의 합병가액은 금융감독원 '외부평가업무 가이드라인'의 문단30의 내용에 따라 다음과 같이 합병법인의 최근 주식거래 현황 등을 고려하여 산정되었습니다. 금융감독원
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'외부평가업무 가이드라인'의 문단30에 의하면 평가자는 대상 자산의 최근 2년간 거래가격, 과거 평가실적 등이 존재하고 입수 가능한 경우 이를 고려하여 최종가치 산출에 반영 여부를 검토하여야 하며, 시장에서 충분한 기간 거래된 후 그 대상 물건의 내용에 정통한 거래당사자 간에 성립한다고 인정되는 적정가격과 평가방법으로 구한 가치가 차이가 나는 경우 반드시 조정 여부를 고려하여야 하며, 가치 조정을 하지 않은 경우, 가치 조정을 하지 않은 사유를 문서화하고 평가의견서에 기재하여야 합니다.(1) 최근 2년간 유상증자 등 현황최근 2년간 유상증자 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주, 천원) 일자 주식의 종류 1주당 발행가액 발행주식수 총발행가액 상환전환우선주 상환전환우선주 상환전환우선주 보통주 (Source: 감사보고서 및 합병법인제시자료) (2) 최근 2년간 주식 양수도 현황최근 2년간 주식 양수도 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주, 천원) 일자 주식의 종류 양도자 양수자 거래주식수 주당 거래단가 거래금액 보통주 시너지 밸류 웨이브벤처펀드 이베스트바이오1호신기술조합 (Source: 합병법인 제시자료) (3) 비상장주식 거래사이트 거래가격 현황다음의 비상장주식 거래사이트를 조사한 결과, 동 사이트에 게시된 합병법인의 최근 시세 정보는 존재하지 않습니다. 구분 인터넷 주소 1주당 가격 38커뮤니케이션 해당사항 없음 피스톡 해당사항 없음 (Source: 상기 인터넷 사이트 및 이촌회계법인 Analysis)(4) 검토의견합병법인은 최근 2년간 4건의 유상증자가 존재하며, 최근 2년간 주식양수도거래는장외시장(38커뮤니케이션, 피스톡 등 인터넷 비상장 장외주식 거래시장)에서 거래되지않고, 주주 간 합의에 의해 이루어진 양수도 거래입니다.최근 2년간 합병법인의 주식과 관련한 자본 거래 내역 검토 결과 본 평가인은 거래가격 합의에 영향을 미친 구체적인 가치평가 결과 및 주요 가정에 대한 정보를 입수할 수 없었습니다. 또한, 합병법인의 유상증자 및 주식양수도 거래는 당시 과거 손익 및 재무현황 등을 고려한 구체적인 평가방식이 아닌 상호 합의에 의해 결정됨에 따라 합병법인의 최근 변화된 영업상황을 반영하고 있지 못하며, 구체적인 평가방법 및 가정사항에 대한 정보를 입수할 수 없어 가치조정 검토대상에 해당하지 않는다고 판단됩니다. 따라서 합병법인의 유상증자 및 주식양수도 거래의 주당 거래가액이 금융감독원 '외부평가업무 가이드라인(2009.06)' 문단30의 내용에 따른 '시장에서 충분한 기간 거래된 후 그 대상물건의 내용에 정통한 거래당사자간에 성립한다고 인정되는 적정가격'이라고 판단할 수 있는 합리적인 근거를 확인하지 못한 바 본 평가에서 산정한 합병가액에 대한 추가적인 가치조정은 반영하지 아니하였습니다. 3.2.1.1 합병법인의 본질가치의 산정주권비상장법인인 합병법인의 합병가액은 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제4조 내지 제6조에 따라 평가하여 자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액으로 산정하였습니다. (1) 합병법인의 자산가치의 산정합병법인의 1주당 자산가치는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제5조에 의거하여, 주요사항보고서 제출일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도말 현재 감사받은 재무상태표의 자본총계에서 일부 조정항목을 가감하여 산정한 순자산가액을 분석기준일 현재의 발행주식총수로 나누어 산정하였습니다. 합병법인의 1주당 자산가치 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 과목 금액 A. 최근 사업연도말 자본총계(주1) B. 조정항목(a - b) a. 가산항목 (1) 분석기준일 현재 취득원가로 측정하는 시장성 없는 투자주식의 순자산가액과 재무상태표 금액의 차이 (2) 분석기준일 현재 시장성 있는 투자주식의 종가와 재무상태표 금액의 차이 (3) 자기주식 (4) 최근사업연도말 이후 자본금 증가액(주2) (5) 최근사업연도말 이후 자본잉여금 증가액(주2) (6) 최근사업연도말 이후 재평가잉여금 증가액 (7) 최근사업연도말 이후 전기오류수정이익 (8) 최근사업연도말 이후
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중요한 순자산 증가액(주3) b. 차감항목 (1) 실질가치 없는 무형자산 (2) 회수가능성이 없는 채권 (3) 분석기준일 현재 취득원가로 측정하는 시장성 없는 투자주식의 순자산가액과 재무상태표 금액의 차이 (4) 분석기준일 현재 시장성 있는 주식의 종가와 재무상태표 금액의 차이 (5) 퇴직급여충당부채 과소설정액 (6) 최근사업연도말 이후 자산손상차손 (7) 최근사업연도말 이후 자본금 감소액 (8) 최근사업연도말 이후 배당금 지급, 전기오류수정손실 (9) 최근사업연도말 이후 중요한 순자산 감소액 C. 조정된 순자산가액 (A + B) D. 발행주식총수(주4) E. 1주당 자산가치 (C ÷ D) (Source : 합병법인의 제시자료, 감사보고서 및 이촌회계법인 Analysis)(주1) 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제5조에 따라 주요사항보고서를 제출하는 날이 속하는 사업연도의 직전사업연도말인 2022년 12월 31일 현재의 한국채택국제회계기준에 의하여 감사받은 재무제표상 금액을 적용하였습니다.(주2) 합병법인이 발행한 상환전환우선주 전부에 대해 2023년 2월 28일 전환권이 행사되었습니다. 행사된 상환전환우선주 장부금액 21,675,513천원 및 주식 2,528,138주를 순자산 및 발행주식총수에 가산하여 1주당 순자산 가치를 계산하였습니다.(주3) 분석기준일 현재 합병법인이 부여한 주식선택권이 존재합니다. 2021년 4월 1일에 개정되어 2021년 4월 12일부터 시행된 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙에 따르면 전환사채 등과 관련하여 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 증권의 권리가행사될 가능성이 확실한 경우에는 권리 행사를 가정하여 이를 순자산 및 발행주식의 총수에 반영한다라고 하고 있습니다.분석기준일 현재, 합병법인이 부여한 주식선택권 중 행사가능한 수량은 177,456주로이중 107,856주의 전환가격은 4,200원이며, 나머지 69,600주의 전환가격은 8,250원입니다.합병법인이 부여한 주식선택권 중 107,856주의 1주당 전환가격 4,200원은 분석기준일 현재 합병가액을 고려할 때 합리적인 투자자라면 주식선택권의 행사가 확실시 되는 상황입니다. 이를 고려하여 합병법인의 주식선택권 전환가격을 순자산 증가액에 반영하였으며, 주식선택권 행사에 따른 행사가능 주식수 107,856주는 모두 발행주식수에 가산하였습니다.(주4) 주식선택권 행사를 고려하여 전환가능 주식수를 발행주식총수에 포함하였습니다. 전환가격에 따른 행사가능 주식수를 반영하기 전 발행주식총수와 그에 따른 주당 자산가치와의 비교 결과는 다음과 같습니다. (단위:원, 주) 구분 주식수 주당자산가치 주식선택권 행사 전 주식선택권 행사 후 (2) 합병법인의 수익가치의 산정합병법인의 주당 수익가치는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제6조에 따라미래의 수익가치 산정에 관하여 일반적으로 공정하고 타당한 것으로 인정되는 모형 중에서 현금흐름할인모형을 적용하여 산정하였습니다. 상세내역은 3.3.3 합병법인의수익가치 산정내역에 기술되어 있습니다.합병법인의 주당 수익가치의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 금액 가. 추정기간 동안의 영업가치 나. 영구현금흐름의 영업가치 다. 영업가치 (다=가+나) 라. 비영업자산 가치 마. 주식매수선택권 행사가격(주1) 바. 기업가치 (바=다+라+마) 사. 이자부부채의 가치 아. 수익가치 (아=바-사) 자. 발행주식수(주2) 차. 1주당 수익가치 (Source : 합병법인 제시자료 및 이촌회계법인 Analysis) (주1) 분석기준일 현재 합병법인이 부여한 주식선택권 중 행사가격이 4,200원인 107,856주가 전량 행사되는 경우 행사가격입니다.(주2) 분석기준일 현재의 발행주식총수 5,213,037주에 주식선택권 행사에 따른 행사가능 주식수 107,856주를 가산하였습니다. 3.2.1.2 합병법인의 상대가치 산정 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5에 의하면 코스닥시장 주권상장법인과 주권비상장 법인간의 합병인 경우 비상장법인의 합병가액 산정시 주권상장법인 중 유사회사를 선정하여
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유사회사의 주가를 기준으로 한 비교가치인 상대가치를 증권신고서에 비교하여 공시하도록 하고 있는 바, 유사회사 산정 검토 결과는 다음과 같습니다.(1) 유사회사 선정요건증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제7조에 의하면, 상대가치를 산출하기 위해서는 주권비상장법인인 합병법인과 한국거래소 업종분류에 따른 소분류 업종이 같은 주권상장법인 중 매출액에서 차지하는 비중이 가장 큰 제품 또는 용역의 종류가 유사한 법인으로서 최근 사업연도말 주당법인세비용차감전계속사업이익과 주당순자산을 비교하여 각각 100분의 30 이내의 범위에 있는 법인으로서, 다음 각 호의 요건을 구비하는 3사 이상의 주권상장법인으로 하여야 합니다.요건1) 주당법인세비용차감전계속사업이익이 액면가액의 10% 이상일 것요건2) 주당순자산이 액면가액 이상일 것요건3) 상장일이 속하는 사업연도의 결산을 종료하였을 것요건4) 최근사업연도의 재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 적정 또는 한정일 것따라서, 본 합병비율의 평가시 상대가치 산정은 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제7조의 한국거래소 업종분류에 따른 소분류 업종이 합병법인과 동일한 주권상장법인 중 매출액에서 차지하는 비중이 가장 큰 제품 또는 용역의 종류가 유사한 법인으로서 최근사업연도말 주당법인세비용차감전계속사업이익과 주당순자산을 비교하여 각각 100분의 30 이내의 범위에 있는 회사 중 상기 요건1) 부터 요건4)를 충족하는 유사회사의 존재 여부를 검토하였습니다.(2) 유사회사의 검토 결과합병법인인 주식회사 세니젠은 한국거래소 업종분류에 따른 소분류 업종 분류상 "그외 기타 제품 제조업"을 영위하고 있습니다. 본 평가인의 검토 결과, 한국거래소 업종분류에 따른 소분류업종인 "그외 기타 제품 제조업"에 해당하는 주권상장법인 12개사(코넥스 상장법인 제외)를 유사회사로 판단하고 검토하였습니다. 동 12개사 중 매출액에서 차지하는 비중이 가장 큰 제품 또는 용역의 종류가 합병법인과 유사한 "식품안전 진단키트 등의 제조"이며, 최근 2개 사업연도 평균 주당법인세비용차감전 계속사업이익과 주당순자산을 합병법인의 최근 2개 사업연도 주당법인세비용차감전계속사업이익과 주당순자산을 비교한 결과 각각 100분의 30 이내의 범위에 있는 회사가 3사 미만이므로 합병법인의 합병가액의 산정에 유사회사별 비교가치를 산출하지 않습니다.(3) 유사회사 요건 충족 여부 검토분석기준일 현재 합병법인과 동일한 소분류 업종 분류인 "그외 기타 제품 제조업"에 해당되는 주권상장법인의 최근 사업보고서 상 매출에서 차지하는 비중이 가장 큰 제품 또는 용역과 최근 사업연도말 주당법인세비용차감전계속사업이익 및 주당순자산 검토 결과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 유사회사명 한국거래소 업종분류에 따른 소분류 업종이"그외 기타 제품 제조업"인 회사 요건 최근사업연도 주당법인세비용차감전계속사업이익(손실) 요건(주1) 최근사업연도주당순자산 요건 유사기업 요건 충족여부 주요 제품 또는 용역 충족여부 금액 충족여부 금액 충족여부 ㈜세니젠 (+30%) 노바텍 모바일용 본체, 케이스용 자석류, 태블릿 케이스 북커버 등 미충족 미충족 미충족 미충족 비비씨 칫솔모, 산업용 브러쉬, 코스메틱 브러쉬 및 차량용 캐빈필터, 가스터빈용 필터, 공기청정용 필터 등 미충족 미충족 미충족 미충족 삼진엘앤디 LCD TV 부품, 2차전지부품, 차량부품 및 복사기 FINISHER 등 미충족 미충족 미충족 미충족 슈피겐코리아 스마트폰 패션 및 보호 케이스 등 미충족 미충족 미충족 미충족 씨아이테크 자동증명발급기, 티켓발권기, 디지탈 광고 KIOSK, 디지탈 안내 KIOSK, 하이파이 오디오, 통신미디어 제품 등 미충족 미충족 미충족 미충족 아이씨에이치 스마트기기 및 네트워크용 안테나 및 IT 소재용 점착 테이프 등 미충족 미충족 미충족 미충족 어반리튬 모바일 악세서리, 테크 액세서리 및 소형가전 등 미충족 미충족 미충족 미충족 에이디칩스 업소용 및 의료용 냉동냉장고 등 미충족 미충족 미충족 미충족 엔바이오니아 정수기 양전하 필터 및 체외진단키트용 흡습패드, 샘플패드 등 미충족
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미충족 미충족 미충족 피코그램 필터조립체, 정수기, 세척용 제품 등 미충족 미충족 미충족 미충족 하인크코리아 모바일 등의 IT디바이스 액세서리 제품 등 미충족 미충족 미충족 미충족 휴엠앤씨 의료용 유리용기인 앰플 및 바이알, 카트리지 등 미충족 미충족 미충족 미충족 (Source: 한국거래소, DART 사업보고서 및 이촌회계법인 Analysis)(주1) 합병법인의 주당법인세비용차감전계속사업이익(손실)은 2021년 및 2022년의 한국채택국제회계기준에 의한 감사보고서상의 법인세비용차감전순이익(손실)을 분석기준일 현재의 발행주식수로 나누어 산출하였습니다. 3.2.2 피합병법인의 합병가액 산정주권상장법인의 합병가액은 원칙적으로 기준주가를 적용하되, 기준주가가 자산가치보다 낮은 경우에는 자산가치로 할 수 있습니다. 본 건 피합병법인의 합병가액은 자산가치보다 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액이 높기에 본 평가에서는 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액을 합병가액으로 산정하였습니다. (단위: 원) 구분 금액 가. 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액 나. 자산가치 다. 합병가액 (Max[가, 나]) (Source: 이촌회계법인 Analysis)3.2.2.1 피합병법인의 기준주가 산정피합병법인의 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액은 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 따라 합병을 위한 이사회 결의일(2023년 4월 20일)과 합병계약을 체결한 날(2023년 4월 20일) 중 앞서는 날의 전일(2023년 4월 19일)을 기산일로 한 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액을 기준으로 100분의 30의 범위에서 할인 또는 할증한 가액(본건 합병에서는 1.3% 할인한 가액)으로 산정하였습니다.본 합병의 경우 합병을 위한 이사회 결의일과 합병계약을 체결한 날 모두 2023년 4월 20일이므로 합병을 위한 이사회 결의일의 전일인 2023년 4월 19일이 기산일입니다. 최근 1개월 가중산술평균종가는 2023년 3월 20일부터 2023년 4월 19일까지의 종가와 거래량을 이용하며 최근 1주일 가중산술평균종가는 2023년 4월 13일부터 2023년 4월 19일까지의 종가와 거래량을 이용합니다. (단위: 원) 구분 기간 금액 가. 1개월 가중평균 주가 2023년 3월 20일부터 2023년 4월 19일까지 나. 1주일 가중평균 주가 2023년 4월 13일부터 2023년 4월 19일까지 다. 최근일 주가 2023년 4월 19일 라. 산술평균 주가 [(가+나+다)÷3] 마. 할인율 바. 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액 (라×(1-마)) (Source: 한국거래소 및 이촌회계법인 Analysis)한편, 상기 기준주가 산정을 위해 2023년 4월 19일을 기산일로 하여 소급한 1개월 주가 및 거래량 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 일자 종가 거래량 종가 X 거래량 1개월 가중평균종가 1주일 가중평균종가 (Source : 한국거래소 및 이촌회계법인 Analysis)3.2.2.2 피합병법인의 자산가치 산정피합병법인의 1주당 자산가치는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제5조에 따라 주요사항보고서를 제출하는 날이 속하는 사업연도의 직전 사업연도말 현재의 한국채택국제회계기준에 의해 감사받은 재무제표상의 자본총계에서 일부 조정항목을 가감하여 산정된 순자산가액을 분석기준일 현재의 발행주식총수로 나누어 산정하였습니다.피합병법인의 1주당 자산가치 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 과목 금액 A. 최근 사업연도말 자본총계(주1) B. 조정항목(a - b) a. 가산항목 (1) 분석기준일 현재 취득원가로 측정하는 시장성 없는 투자주식의 순자산가액과 재무상태표 금액의 차이 (2) 분석기준일 현재 시장성 있는 투자주식의 종가와 재무상태표 금액의 차이 (3) 자기주식 (4) 최근사업연도말 이후 자본금 증가액 (5) 최근사업연도말 이후 자본잉여금 증가액 (6) 최근사업연도말 이후 재평가잉여금 증가액 (7) 최근사업연도말 이후 전기오류수정이익
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(8) 최근사업연도말 이후 중요한 순자산 증가액 (9) 주식매수선택권 행사가정 (10) 전환사채의 전환가정(주2) b. 차감항목 (1) 실질가치 없는 무형자산 (2) 회수가능성이 없는 채권 (3) 분석기준일 현재 취득원가로 측정하는 시장성 없는 투자주식의 순자산가액과 재무상태표 금액의 차이 (4) 분석기준일 현재 시장성 있는 주식의 종가와 재무상태표 금액의 차이 (5) 퇴직급여충당부채 과소설정액 (6) 최근사업연도말 이후 자산손상차손 (7) 최근사업연도말 이후 자본금 감소액 (8) 최근사업연도말 이후 배당금 지급, 전기오류수정손실 (9) 최근사업연도말 이후 중요한 순자산 감소액 C. 조정된 순자산가액 (A + B) D. 발행주식총수(주2) E. 1주당 자산가치 (C ÷ D) (Source : 피합병법인의 감사보고서 및 이촌회계법인 Analysis)(주1) 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제5조에 따라 주요사항보고서를 제출하는 날이 속하는 사업연도의 직전 사업연도 말인 2022년 12월 31일 현재의 한국채택국제회계기준에 의해 감사받은 재무제표상 금액을 적용하였습니다.(주2) 분석기준일 현재의 발행주식총수에 전환가능 주식수를 가산하였습니다. 피합병법인의 2022년 12월 31일 현재 재무상태표상 피합병법인이 발행한 전환사채(*1)가 존재합니다. 2021년 4월 1일에 개정되어 2021년 4월 12일부터 시행된 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 시행세칙에 따르면, 전환사채 등과 관련하여 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 증권의 권리가 행사될 가능성이 확실한 경우에는 권리 행사를 가정하여 이를 순자산 및 발행주식의 총수에 반영하도록 하고 있습니다. 피합병법인이 발행한 전환사채의 1주당 전환가격은 1,000원으로 분석기준일 현재 기준시가를 고려할때 합리적인 투자자라면 전환이 확실시 되는 상황입니다. 이를 고려하여 피합병법인의 전환사채 장부가액 전액을 순자산 증가액에 반영하였으며, 전환가격에 따른 행사가능 주식수 2,375,000주는 발행주식수에 가산하였습니다.(*1) 전환사채의 내용 (단위: 원) 구분 내용 표면이자율 만기보장수익률 전환청구기간 사채발행일로부터 1월이 경과한 이후로서 회사의 주권이 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장된 날로부터 만기 직전일까지 전환가격 액면가 100원을 기준으로 1주당 1,000원으로 함(저가 전환사채 및 신주인수권부사채 발행, 유상증자 및 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등에 의하여 필요시 전환가격 조정함) 상환방법 만기일 일시상환 (출처: 피합병법인 제시자료) 3.3 합병법인에 대한 이해 및 추정재무제표3.3.1 산업에 대한 이해합병법인이 영위하는 사업을 이해하기 위한 용어의 해설은 다음과 같습니다. 용어 해 설 마이크로바이옴(Microbiome) 마이크로바이옴이란 특정한 환경 (피부, 소화기관, 토양, 식품 등)에 존재하는 모든 미생물 유전체 (genome)의 집합을 의미합니다. 이러한 마이크로바이옴을 분석하면 그 환경 내 존재하는 모든 종류의 미생물 조성과 각 조성비를 파악할 수 있으며, 따라서 이들 미생물이 주변에 미치는 영향을 연구하는데 활용할 수 있습니다. 일반적으로 마이크로바이옴 분석에는 막대한 유전체 정보의 판독이 요구되므로, 마이크로바이옴 분석은 NGS의 발달과 밀접한 관련이 있습니다. 민감도는 실제 양성 시료를 검사 결과 양성으로 판독할 수 있는 확률을 의미하며,(양성 결과의 수)/(진양성 시료의 수)로 계산할 수 있습니다. 민감도가 낮으면 실제 양성 시료를 양성으로 판독하지 못하고 음성 결과로 도출되는 위음성의 발생 확률이 상승합니다. 특이도는 실제 음성 시료를 검사 결과 음성으로 판독할 수 있는 확률을 의미하며, (음성 결과의 수)/(진음성 시료의 수)로 계산할 수 있습니다. 특이도가 낮으면 실제 음성 시료를 음성으로 판독하지 못하고 양성 결과로 도출되는 위양성의 발생 확률이 상승합니다. 위양성은 실제로는 음성 시료임에도 불구하고 검사 결과 양성으로 판독하게 되는경우를 의미합니다. 일반적으로 특이도가 낮을수록 위양성 확률이 상승합니다. 병원에서의 질병
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검사 등 의료기관에서는 위양성이 발생하더라도 복수의 재검을 통해 이를 바로잡을 기회가 있어 상대적으로 위험성이 적으나, 각종 다른 산업에서 위양성 결과가 발생할 경우 해당 제품을 유통할 수 없어 큰 경제적 손실을 유발합니다. 위음성은 실제로는 양성 시료임에도 불구하고 검사 결과 음성으로 판독하게 되는경우를 의미합니다. 일반적으로 민감도가 낮을수록 위음성 확률이 상승합니다. 위음성이 발생할 경우 위엄요소를 인지하지 못하고 적절한 개입의 타이밍을 놓칠수 있어 의료시장이나 다른 산업 모두에서 매우 위험합니다. 유전자마커(Genetic marker) 유전자마커는 각종 특히 PCR 등 핵산 분자의 증폭을 기반으로 한 검사에서 핵산 증폭의 대상이 되는 유전자 염기서열을 지칭합니다. 유전자마커는 일반적으로 검사 대상에서만 발견되고 그 외 다른 균주에서는 발견되지 않는 유전자 염기서열을 선정하게 되며, 이러한 유전자마커의 종 특이성 (species-specificity)은 해당 검사법의 민감도와 특이도를 결정짓는 중요한 요소가 됩니다. 체외진단의료기기(IVD) 체외진단의료기기는 사람이나 동물로부터 유래하는 검체를 체외에서 검사하기 위하여 단독 또는 조합하여 사용되는 시약, 대조·보정물질, 기구·기계·장치, 소프트웨어 등을 일컫습니다. (분석) 파이프라인(Analytical pipeline) 분석 파이프라인은 각종 생물정보학적 분석에 있어 빅데이터를 효율적으로 다루고 이로부터 유용한 정보를 취득하기 위한 일련의 소프트웨어를 조합하는 과정을 의미합니다. 생물정보학에서는 입력되는 데이터의 종류가 다양하고 이로부터 추출하여야하는 정보의 종류와 그 추출 방법 등이 매우 다양하기 때문에, 다양한 개별 분석 소프트웨어를 필요에 따라 조합하여 사용하여야 합니다. 프라이머(Primer) 프라이머는 PCR에 있어서, 증폭이 되는 유전자 부위에 결합하여 해당 유전자 염기서열을 증폭할 수 있도록 하는 짧은 DNA 단편을 의미합니다. 따라서 증폭 대상유전 염기서열의 앞 뒤로 존재하여 해당 부위의 PCR 증폭을 유도합니다. 프라이머의 염기서열과 길이 등은 PCR 반응에 매우 중요한 영향을 미치는 요소이며, 따라서 적절한 프라이머를 설계하는 것이 분자진단에 있어 중요한 요소가 됩니다. 프리바이오틱스(Prebiotics) 프리바이오틱스는 장 내 유익한 박테리아의 생장을 돕는 난소화성 성분으로 프로바이오틱스의 영양원이 되어 장 내 환경을 개선하는 데 도움을 주는 물질을 의미합니다. 프로브(Probe) 프로브는 특히 real-time PCR에서 프라이머와 함께 제작되는 짧은 DNA 단편이며,일반적으로 대상 유전자 염기서열 (=유전자마커)의 중간 부위에 결합하도록 설계되어집니다. 이러한 프로브에는 형광물질이 결합되어 있으며, 프로브가 유전자마커에 결합할 때 형광을 내도록 되어있으므로 이를 감지하여 PCR에 의한 유전자 증폭 여부를 확인할 수 있습니다. 항체는 동물에게서 생성되어 항원에 특이적으로 결합할 수 있는 당단백질입니다.항체는 외부 물질의 침투에 반응하여 생물체 체내에서 만들어지며, 외부 물질과 결합하여 체내 면역 세포가 이를 제거하기 쉽도록 합니다. 이러한 대상 물질과의 결합력을 이용하여 감염체의 진단에 활용할 수 있습니다. 핵산은 동식물 세포의 핵이나 미생물의 중심부에서 관찰되는 고분자 물질로, 모든 생물체의 유전 정보가 암호화되어있습니다. 핵산은 당과 인산으로 이루어진 뼈대에 4종류의 염기가 반복적으로 결합된 형태이며, 이러한 4종류의 염기가 알파뱃과 같은 역할을 하여 생물정보를 기록하게 됩니다. 핵산의 종류에는 디옥시리보핵산 (DNA)과 리보핵산 (RNA)이 존재합니다. Data curation은 기 생성된 데이터의 보정을 의미하는 것으로, 특히 외부에 공개되어있는 public database 등으로부터 데이터를 얻었을 때 해당 데이터를 적절히 가공하여 보정해 사용하는 것이 중요합니다. EWG 등급 EWG (Environmental Working Group)는 미국의 환경 관련 활동그룹으로 화장품 및 인체 피부에 악영향을 미치는 정도에 따라 화학
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성분에 대한 안전성을 3단계(그린, 옐로우, 레드)로 구분하고 있으며, 그린 등급은 가장 안전한 인체에 무해한 성분을 뜻합니다. GRAS GRAS는 "Generally Recognized As Safe"의 약어로, 오래 전부터 일정하게 소비되었거나 하여 그 안전성이 일반적으로 입증된 것을 의미하며, 미국 FDA에서 GRAS 물질을 인정하고 있습니다. 따라서 GRAS를 이용해 제조된 식품 역시 일반적으로 안전하다고 인정받을 수 있습니다. HACCP HACCP은 식품을 만드는 전 과정에서 생물학적, 화학적, 물리적 위해요인들이 발생할 수 있는 상황을 사전에 과학적으로 분석하고 (Hazard Analysis), 이러한 분석을 통해 밝혀진 잠재적 위해요소를 차단하기 위한 관리 지침 (Critical Control Point)을 마련함으로써 최종적으로 소비자에게 안전한 제품이 공급되도록 한 규정을 의미합니다. HACCP 인증을 얻기 위해서는 원재료의 수급부터 최종 제품의 유통까지 모든 부분에서 안전 위험 요소를 분석하고 이에 대처할 체계가 마련되어야 하므로, 현존하는 가장 포괄적이고 강력한 안전 규제 수단이라 할 수 있습니다HACCP 인증은 제품의 종류나 사업체의 규모 등에 따라 의무 규정이 존재하며, 우리나라 정부는 이러한 HACCP 의무화 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. HMR HMR은 가정간편식 (home meal replacement)의 약어로, 가정에서 별도의 재료 손질 없이 간단히 데우거나 끓이는 과정만 거쳐 먹을 수 있는 즉석식품을 의미합니다. HMR은 조리 방법에 따라 샌드위치와 같이 별도 조리 없이 섭취가 가능한 즉석섭취식품 (Ready to Eat), 즉석 카레와 같이 간단히 데워서 먹을 수 있는 즉석식품 (Ready to Heat), 냉동만두와 같이 간단한 조리가 요구되는 즉석조리식품 (Ready to Cook), 샐러드와 같이 손질된 식재료와 양념이 제공되는 신선편의식품 (Ready to prepared) 등으로 구분할 수 있습니다. K-mer k-mer는 일반적으로 문자열(string)에서 k 길이를 가진 가능한 모든 부분문자열(substring)을 의미하며, 유전체학에서 k-mer는 DNA sequencing으로 얻은 read에서 k 길이를 가진 모든 가능한 부분을 의미합니다. LAMP LAMP (Loop-mediated Isothermal Amplification) PCR은 에이켄화학이 개발한 유전자 증폭법으로, 표적유전자에서 6개의 영역을 선택하여 조합한 4개의 프라이머를 사용하여 사슬치환반응을 이용해 증폭시키는 방법입니다. 프라이머의 구조상 일반적인 PCR과 달리 별도의 변성 반응 없이 60 ~ 65°C의 온도를 등온으로 1시간 가량 유지하면 증폭이 가능한 특성이 있습니다. NGS NGS (Next-generation sequencing, NGS)는 대량의 염기서열 분석에 최적화된 여러 기술들을 통칭하는 것으로, 개발 업체에 따라 여러 종류의 기술이 있으나 대체적으로 염기서열 분석의 대용량성 (high-throughput)을 그 특징으로 합니다. 2000년대 중반 최초 개발 및 상용화된 NGS 기술은 그동안 계속하여 기술적 진보를 거듭하였고, 2023년 현재에는 어느정도 생물학 분야에서 필수적인 기술로 자리잡고 있습니다. 또한 NGS의 발달과 이로 인해 쏟아진 각종 생물정보 빅 데이터는 생물정보학의 발달을 불러왔습니다. NGS 패널 NGS 패널은 복수의 유전자를 증폭하여 이를 이용해 NGS를 수행할 수 있도록 만들어진 제품을 일컫는 것으로, 여러 유전자를 동시에 증폭하고 그 염기서열을 분석할 수 있기 때문에 여러 유전자가 원인이 되는 다양한 질환에서 진단이 가능합니다. 따라서 비용효율이 높은 검사가 가능해지며, 현재까지는 주로 유전성 질환,혈액종양, 암 질환 등에 대한 NGS 패널 검사가 시행되고 있습니다. RMR RMR은 레스토랑 간편식 (Restaurant Meal Replacement)의 약어로, 유명 레스토랑의 메뉴를 가정에서 간편하게 섭취할 수 있도록 하는 HMR의
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일종입니다. PCR PCR (중합효소연쇄반응)은 DNA를 합성하는 DNA 중합효소 (polymerase)를 이용해 인위적 환경에서 DNA를 복제하는 실험법을 일컫습니다. PCR은 DNA 이중나선을 분리시켜 단일가닥으로 만드는 변성 (denaturation), 프라이머를 주형 DNA에 결합시키는 primer annealing, 프라이머로부터 DNA를 복제하는 extension 과정을 반복적으로 수행하여 이루어집니다. 이론적으로 이러한 한 cycle마다 2배의 DNA가 생성되며, 기하급수적으로 복제가 이루어지기 때문에 대상 DNA 부위를 대량으로 증폭할 수 있습니다. PCR 기술은 생물학 분야 전반에서 두루 쓰이고 있습니다. PCR의 응용 기술 중 하나인 real-time PCR은 프라이머 이외에 프로브 사용하여 형광 관측을 해 실시간 증폭 여부를 확인할 수 있는 기술로, 특히 최근에는 감염체 진단의 기반 기술로 활용되고 있습니다. (Source : 합병법인 제시자료)3.3.1.1 산업의 개요 식품산업은 원료와 제품의 복잡함, 비교적 발생하기 쉬운 안전 문제, 문제 발생 시 높은 산업 파급력 등으로 인해 안전관리가 매우 어려운 산업에 속합니다. 이러한 경향은 최근 식품산업이 고도화되고 사회구조 변화에 따른 식습관의 변화와 맞물려 더욱 심해지고 있습니다. 따라서 최근 효율적 식품안전관리를 위해 분자진단 기술이 각광 받고 있습니다. 분자진단은 검사 대상 생물체가 지니는 핵산 분자 (DNA, RNA) 염기서열의 특이성을이용하는 진단법을 말합니다. 분자진단에서 주로 사용되는 PCR은 검사시간이 비교적 짧고, 정확도가 매우 높아 각광받고 있으며, 또 다른 분자진단법인 NGS 진단법은 대량의 염기서열을 신속하고 저렴하게 확인 가능한 차세대 염기서열 분석법 (NGS)을 활용한 진단법으로, PCR 증폭만으로는 확인할 수 없는 정밀한 유전자 염기서열 분석 등에 사용되고 있습니다. 이러한 분자진단은 의료시장에서 먼저 적용되기 시작하여, 최근 식품안전산업 등에도 활용되고 있으나, 현재 시장에 공급 중인 제품들은 대부분 기존의 의료시장용 제품을 카피하여 적용한 것이 많아 위양성 발생 확률이 비교적 높아 식품산업에서는 전면적 적용이 어려운 상황입니다. 합병법인은 이러한 분자진단 기술을 식품산업에 확대·적용하는 과정에서, 상기한문제점들을 파악하고 이를 해결하는 데에 고도의 생물정보학 기술을 접목하고 있습니다. 이를 위해 4개의 핵심기술을 개발하였고, 여기서 3개의 독보적인 성능을 지니는 주력제품을 출시하여 식품안전 시장에 공급하고 있습니다. [합병법인 핵심기술 및 관련 제품 요약] 구분 핵심기술명 관련 제품/서비스 라인업 고품질 신규 유전자마커 발굴 기술(HBI Core Platform) 신규 유전자마커 발굴을 위한 기반 플랫폼 PCR 기반 미생물 신속 진단 기술 Genelix : 고객맞춤형 신속 미생물 검사 제품 NGS 패널 기반 대량 시료 진단 기술 GeNext : 대량시료 one-stop 미생물 검사 제품 식품산업 특화 NGS 분석 기술 Geneka : 식품산업 특화 NGS 분석서비스 (Source : 합병법인 제시자료)- 경기변동과의 관계식품안전과 관련한 제품은 식품을 제조하는 과정에서 반드시 사용하여야 하는 것으로, 경기 변동에 비교적 둔감한 비탄력성을 보입니다. 시장의 수요자들인 각 식품 제조 업체들은 경기 불황 등의 외부적 조건이라고 하더라도, 정부 규제나 기업의 이미지, 사고 발생 시 예측 가능한 기업의 유무형적 손해 등을 고려하여 제조 Lot에서 일정한 조건의 검사를 반드시 수행하여야 합니다. 따라서 식품안전 관련 제품을 이용함에 있어 그 신뢰도를 가장 우선시하게 되며, 일정 수량 이상을 반드시 사용하게 됩니다.- 계절적 요인식중독은 일반적으로 사계절 중 여름철 발생 건수가 높으나, 주요 통계를 볼 때, 겨울철에도 여름 최대치 대비 40~50% 발생 건수를 보이고 있습니다. 따라서, 사계절 내내 지속적인 관리가 필요한 것을 알 수 있습니다. 즉, 겨울철이라고 하더라도 생산된 제품에 대한 식품안전검사는 여름철과 동일하게
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수행하여야 하므로, 계절적 요인이 크지 않은 편입니다.3.3.1.2 시장 현황 및 전망 (가) 시장의 특성 합병법인의 핵심기술이 적용된 Genelix과 GeNext는 현재 병원균 검출을 통해 식품안전을 확보하는 식품안전검사 시장 (Food safety testing market)과 인류가 섭취하기 위한 식품으로서 완전성을 진단하는 식품완전성검사 시장 (Food authenticity testing market)에서 활발히 사용되고 있습니다.식품안전검사는 식품 내 존재하는 각종 생화학적, 물리적 위험요소를 사전에 탐지하고 제거하여 안전한 식품 소비가 이루어지도록 하는 것을 의미하며, 특히 식품은 대표적인 바이오메스이므로, 물리·화학적 위험요소보단 생물학적 위험요소 (식중독균및 식중독 바이러스)를 검출하고 제거하는 것이 가장 핵심적인 영역입니다.평상시 보건 문제에 있어서 매우 많은 관심을 받으면서 동시에 매우 거대한 규모를 유지하는 식품시장의 특성상, 식품시장과 긴밀히 연관된 식품안전검사 시장 역시 산업적으로 매우 중요하다 할 수 있습니다. 특히 최근에는 식품안전에 대한 관심이 계속하여 높아지고 있고 이에 따라 식품안전검사 시장 역시 크게 성장하고 있는 것으로보이는데, 이는 ① 식품안전사고의 지속적인 발생으로 식품안전에 대한 인식증가, ②사회 구조의 변화와 이로 인한 간편식 등 저보존성 식품의 유통량 증가와 이에 따른 식품안전 사고발생 가능성 증가, ③ 웰빙 붐에 따른 단백질 강화식품 및 저보존성 대체식품(샐러드 등)에 대한 인지도 증가, ④ 글로벌 식품 교역량 증가에 따른 외부 위험요소 유입 가능성 증가 등 여러 요인에 의해 가속화되고 있습니다. 국내 식중독의 지속적인 발생, 저보존성 식품 시장의 높은 성장률과 글로벌 식품교역량의 증가.jpg 국내 식중독의 지속적인 발생, 저보존성 식품 시장의 높은 성장률과 글로벌 식품교역량의 증가 (Source : 식품의약품안전처, 한국농수산식품유통공사, World Integrated Trade Solution)식중독 사고가 한 번 발생하게 되면 심한 경우 수백 명~수천 명 규모의 환자가 발생하기도 합니다. 또한 장출혈성 대장균 등의 사례에서는 영유아 사망률이 성인보다 월등히 높으므로, 더욱 큰 공공보건 문제가 됩니다. 따라서 식중독으로 인한 사회·경제적 피해가 매우 막대하며, 이로 인한 피해자 뿐 아니라 해당 식품을 제조한 제조업체 역시 막대한 경제적 피해를 입고 기업 이미지가 심각하게 훼손되므로 기업 입장에서는 이러한 식중독 발생을 극도로 경계할 수밖에 없습니다. 특히 대규모 식품 제조업체에서 사고가 발생할 경우 그만큼 유통망이 넓어 보다 광범위한 피해를 입히는 경향이 있으므로 이러한 경계는 더욱 심해지며, 이에 따라 검사 결과 오염이 의심되기만 하여도 큰 경제적 손실을 무릅쓰고 신속한 대규모 리콜을 진행하기도 합니다. 그 최근 예시로 2021년에는 대형 글로벌 식품제조기업인 "Tyson"사의 냉동 닭고기에서 Listeria monocytogenes 오염이 의심되어, 즉석 치킨냉동식품 8백만 파운드 이상을리콜 한 바 있으며, 또한 2022년에는 "Lyons Magnus" 사의 제품에서 Cronobacter sakazakii 균 발생이 의심되어 자발적 리콜이 이루어지기도 하였습니다. lyons magnus사의 cronobacter sakazakii균 의심에 따른 자발적 리콜.jpg lyons magnus사의 cronobacter sakazakii균 의심에 따른 자발적 리콜 (Source : U.S. Food and Drug Administration(FDA))따라서, 식품 오염을 예방하고 오염된 식품의 유통을 막아 대규모 식중독 사태가 발생하는 것을 방지하기 위해, 식품안전은 일회성이 아니라 주기적이면서도 식품 Supply Chain 전방위적으로, 반복적이며 지속적으로 이루어져야 합니다. 그러나 현재 식품 제조공장의 제품 QC는 제품의 특성에 맞추어 적절하게 수행되고 있음에도 불구하고 그 원재료인 농축수산물에 대한 미생물 기준은 아직 미약한 상태입니다. 이들 원재료들이
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식품회사에 입고될 때 원재료 품질관리 측면에서 미생물 검사를 일부 수행하고는 있으나, 긴 검사시간 (24~48시간 또는 그 이상)과 관리의 번거로움으로 인해 아직 제한적으로 수행하고 있습니다.이러한 제한은 결국 현재 식품 안전 검사 기준이 과거의 기술에 의존하고 있는 것에서 기인하고 있습니다. 최근 가장 널리 사용되고 있는 미생물 검사법인 배지법 또는 배양법은, 특정 종류의 영양 배지에 시료로부터 유래한 미생물을 접종하고, 그 성장 가능 여부, 미생물 집락 (colony)의 형태, 색상 등에 기반하여 해당 미생물이 존재하는지 여부를 확인하는 방식입니다. 이에 따라 장기간 미생물을 배양할 필요가 있을 뿐 아니라, 한 종류의 배지만으로 수많은 종류의 미생물을 한 번에 분류하기가 어려우므로 복수 단계의 배양이 필요하며, 하나의 배지에는 하나의 시료만 검사할 수 있으므로 검사에 요구되는 인적·물적·공간적 낭비가 매우 심합니다.따라서 최근 식품안전검사 시장에서는 과거의 배지법에서 벗어나 새로운 기술을 접목하려는 시도가 매우 활발하게 일어나고 있습니다. 가장 대표적인 예시로 식중독을 일으키는 대상 미생물체의 특정 유전자를 확인할 수 있는 분자진단법으로, 특히 PCR 분자진단법은 2020년대 들어 코로나-19 범유행 등에서 보인 높은 효용성을 바탕으로 폭발적인 성장을 하고 있습니다. 식품안전검사에 있어 최종적인 권한을 갖는 식품의약품안전처 역시 수년 전부터 자체 검사 가이드라인에 PCR 검사법을 수록하였으며, 식품 검사 표준인 식품공전에 역시 PCR 검사법을 계속하여 도입하고 있을 뿐 아니라, PCR보다 더욱 진보된 NGS 기반의 분자진단법 역시 지속적으로 연구하고 있습니다. 식약처 등 정부 보건당국은 새롭고 강력해진 이러한 분자진단법을 바탕으로 하여 식품안전 관련 규제를 보다 강화하고, 특히 가장 강력한 규제라 할 수 있는 HACCP을 식품산업 전방위적으로 크게 확대할 것이 매우 확실시되고 있습니다. 이에 따라 현재 배지법은 완연하게 쇠퇴기에 접어들었다고 할 수 있으며, PCR 분자진단법과 NGS 분자진단법은 성장기에 접어들었다 할 수 있습니다. 기존 검사법(배지법)의 문제점과 이를 해결하기 위한 차세대 분자진단법 도입, 이를 통한 각종 식품안전규제 강화 움직임.jpg 기존 검사법(배지법)의 문제점과 이를 해결하기 위한 차세대 분자진단법 도입, 이를 통한 각종 식품안전규제 강화 움직임 (Source : 식품의약품안전처)합병법인은 이러한 시장의 특성과 현황에 주목하여 차세대 진단 기술을 식품안전검사 시장에 도입하기 위하여 노력하고 있습니다. 합병법인은 자체적으로 보유하고 있는 고도의 생물정보학적 분석 역량을 바탕으로 하여 가장 높은 정확도의 신속 식중독균 검출 기술제품인 Genelix를 개발하여 이러한 시장 변화에 대응하고 있습니다. 또한 그 이후에도 시장의 주도권을 유지해나가기 위해 차세대 분자진단 기술인 NGS패널 기반의 대량 미생물 검출 기줄제품인 GeNext 역시 개발하였고, 이들의 밑바탕을 이룰 NGS 및 생물정보학 기술을 활용한 식품산업 생물정보서비스인 Geneka 서비스 역시 런칭하였습니다. 따라서 기존 배지법 대비 빠른 검사 속도, 높은 검사 편의성, 효율적인 비용등의 이점을 가진 차세대 분자진단법을 통해 합병법인은 기존 배지법에 머물러있는 식품안전검사 시장을 장악하려 하고 있습니다. 또한, 합병법인은 식품안전검사를 통해 연결될 수 있는 여러 시장들인 살균·세정제 및 장비 산업이나 각종 실험용 소모품 시장 역시 장악하기 위하여 각종 기술제품들을 개발 및 생산하고 있습니다. 이를 통해 식품산업 전주기에 대응할 수 있는 토탈 솔루션 기업으로 발돋움하고 있으며, 국내 식품안전시장에서 중추적인 역할을 맡기 위하여 지속적인 투자를 진행하고 있습니다. 식품산업 전주기 대응가능한 식품안전 시스템 구축.jpg 식품산업 전주기 대응가능한 식품안전 시스템 구축 (Source : 합병법인 제시자료)식품안전검사가 식중독균이나 식중독바이러스, 중금속 등 인체에 직접적인 악영향을미치는 물질의 검사를 의미한다면, 식품완전성검사는 인체에
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직접적인 해를 끼치는 물질 뿐만 아니라 식품의 안전한 원료확보, 제조, 가공, 유통 등에 필요한 모든 종류의 검사를 뜻하는 것으로, 적절한 품질의 원료를 사용하였는지, 식품의 원료나 영양 성분 등이 적절하게 사용되었는지 등을 검사하는 것을 의미합니다. 대표적으로 비건이나 할랄 식품 등에서 원료가 적절히 사용되었는지, 또는 GMO가 원료에 혼입되어있는지를 검사하는 것을 예로 들 수 있습니다.많은 국가의 식품기준청 (FSA; Food Standard Agency)은 두 가지 유형의 식품 사기, 즉 부적합하고 잠재적으로 해로운 식품에 대한 고의적인 허위 기재와 판매를 명시하고 있으며, 식품완전성검사를 통해 식품의 품질과 순도의 수준을 알아냄으로써 이런 정부기관의 요구사항을 충족할 수 있습니다. 일반적으로 식품완전성검사를 통한 식품의 인증은 육류, 유제품, 가공식품, 재료, 시리얼, 곡물 등에 대해 이루어집니다. 더욱이, 유전자 재조합을 통한 식물 종의 유전자 변형에 대한 관심과 종교 및 생활 스타일의 차이로 인한 다양한 식이섭취 스타일의 요구 증가에 따른 GMO 및 HALAL 인증 식품에 대한 검사 솔루션의 필요성이 증가하고 있으며, 비건 식품과 환경 시장의 성장과 함께 성장하고 있는 대체육 시장에서 요구되고 있는 육류 혼입 여부 확인을 위한 솔루션의 필요성이 나날이 높아지고 있습니다. 이런 시장의 움직임과 증가하고 있는 국제 식품 무역 규모는 식품완전성검사를 위한 솔루션의 사용을 증가시킬 것으로 예상됩니다.따라서 합병법인은 식품안전검사 뿐 아니라 식품완전성검사를 위한 제품군 역시 개발하여 보유하고 있습니다. 대표적으로 Genelix 제품군에는 GMO와 동물성 원료 검사 등을 수행할 수 있는 각종 완전성검사 제품이 포진하고 있으며, 이들 제품 역시 식품안전검사 제품군과 마찬가지로 높은 정확도와 신속한 검사 능력, 고객맞춤형 커스터마이징 능력을 갖고 있습니다. 또한 장기 과제로서 향후 이러한 완전성검사 제품군을 보다 확충하여 NGS 패널 등으로 기술을 고도화·첨단화할 계획을 갖고 있습니다.(나) 시장 규모 및 전망- 글로벌 식품안전검사 시장IMARC에 따르면 글로벌 식품안전검사 시장의 규모는 2023년 기준 21.53 십억 달러에서 2028년에는 31.13 십억 달러로 성장할 것으로 예상되며, CAGR은 7.7%에 이를 것으로 예상됩니다. (Source: IMARC, Food Safety Testing Market "Global Industry Trends, Share, Size, Growth, Opportunity and Forecast 2023-2028")- 대한민국 식품안전검사 시장IMARC에 따르면 대한민국의 식품안전검사 시장의 규모는 2023년 기준 510.4 백만 달러에서 2028년에는 791.1백만 달러로 성장할 것으로 예상되며, CAGR은 9.2%에 이를것으로 예상됩니다. (Source: IMARC, Food Safety Testing Market "Global Industry Trends, Share, Size, Growth, Opportunity and Forecast 2023-2028")- 기술분류에 의한 글로벌 식품안전검사 시장규모글로벌 시장분석기관인 IMARC에 따르면, 글로벌 시장은 식품안전 검사방법 중 PCR 방식의 검사를 2022년 기준 48.5%의 비중으로 사용하고 있는 것으로 확인되며,2028년 49.8% 수준까지 증가할 것으로 예상됩니다. [기술분류에 의한 글로벌 식품안전검사 시장규모] (단위: 십억달러) 구 분 Immunoassay-based (면역검사기반법) 합 계 비중 Immunoassay-based (면역검사기반법) 합 계 [기술분류에 의한 글로벌 식품안전검사 시장규모] (단위: 십억달러) 구 분 Immunoassay-based (면역검사기반법) 합 계 비중 Immunoassay-based (면역검사기반법) 합 계 (Source: IMARC, Food Safety Testing Market "Global Industry Trends, Share, Size, Growth,
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Opportunity and Forecast 2023-2028")- NGS 분석서비스 시장Research Market에 따르면 미생물 NGS분석서비스 시장의 규모는 2020년 기준 10.2억 달러로 2025년에는 23.1억 달러로 성장할 것으로 예상되며, CAGR은 17.8%에 이를 것으로 예상됩니다. 미생물 ngs분석서비스 시장 규모.jpg 미생물 ngs분석서비스 시장 규모 (Source : Research Market)- 대체 시장의 존재 여부신속/대량 미생물 진단기술, NGS 기반 식품미생물 유전체 분석서비스는 대체시장이존재하기 보다는 기존의 미생물 진단시장을 대체하는 성격을 가진 시장입니다. 기존 미생물 진단방식은 오랜 시간이 걸리고 정확도가 낮기 때문에 대체재의 출현 위험은 낮습니다. 신속하고 정확한 진단법에 대한 필요성이 증가함에 따라 향후에도 지속적인 성장이 전망됩니다. 3.3.2 합병법인에 대한 이해3.3.2.1 합병법인의 개요합병법인은 식품안전 전문 기업으로 PCR이나 NGS와 같은 각종 첨단 분자진단기술과 유전체분석 기술을 핵심 기술로 하여 식품안전 진단의 패러다임 전환을 선도하고 있습니다. 또한 합병법인은 각종 미생물 살균 및 제어 기술 등을 보유하여 식품안전 total solution을 가능케 하여 식품 제조 업체로 하여금 완벽한 식품안전 관리를 수행할 수 있도록 하고 있습니다.(1) 주요 연혁 일자 주요 연혁 및 실적 2005년 09월 세니젠 법인 설립 2006년 03월 3M CCD 사업부 및 생활용품 Scotch-Brite 국내 대리점 계약 2006년 09월 과천시 돌무개길 45로 사업장 이전 2009년 01월 2009년 03월 [국책과제] 집단 급식소 노로바이러스 오염실태 조사(연구기간: 2009.03~2010.12, 식품의약품안전처) 2009년 05월 Sani-I(제핑기 살균 소독제) 출시 2009년 12월 ISO9001 인증 2011년 02월 [국책과제] 구제역 매몰지 미생물 오염실태 조사(연구기간: 2011.02~2013.12, 환경부) 2011년 04월 환경부장관표창 수훈 (제24834호) 2012년 03월 2012년 04월 INNOBIZ(기술혁신형 중소기업, 제120605-00726호) 획득 2012년 05월 벤처기업 인증 2013년 03월 2013년 08월 세니버블(향균물비누) 출시 2013년 12월 ㈜세니젠 기업부설연구소 설립(제2013115197호) 경희대 수원캠퍼스에 설립 2014년 03월 [국책과제] 농산물 생산지역 농업용수 노로바이러스 오염원 추적 연구(연구기간: 2014.03~2016.11, 식품의약품안전처) 2014년 05월 [국책과제] 항생제 내성 미생물의 불활성화와 전이 억제를 위한 소독시스템 개발(연구기간: 2014.05~2017.03, 환경부) 2014년 05월 2015년 10월 BeamTemplate 일본 특허 등록 (등록번호: 제5816300호) 2016년 05월 [국책과제] 농산물에서 식중독균 세균 신속검출법 개발 및 표준화(연구기간: 2016.05~2018.12, 농림축산식품부) 2016년 05월 [국책과제] 인공지능 영상처리 기술을 이용한 미생물 자동 카운팅 소프트웨어 개발(연구기간: 2016.05~2017.04, 중소기업청) 2016년 06월 [정부지원] 1차 고성장기업 수출역량강화사업(지원기간: 2016.06~2017.06, 중소기업청) 2016년 09월 2016년 10월 BeamTemplate 호주 특허 등록 (등록번호: 2011350179) 2016년 11월 인재육성형 중소기업 지정 2016년 11월 BeamTemplate 리뉴얼 국내 특허 등록 (등록번호: 10-1744499호) 2016년 11월 Main-Biz (경영혁신형 중소기업) 획득 (등록번호: 제160602-02106호) 2017년 01월 2017년 01월 [국책과제] 차세대 염기서열(NGS)을 활용한 식중독균 유전체 염기서열 신속 분석(연구기간: 2017.01~2018.11, 식품의약품안전처) 2017년 02월 식중독균/마이크로바이옴 유전체진단 서비스 사업 진출 2017년
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03월 2017년 05월 [정부용역] 식중독균 유전자형(PFGE) 분석(용역기간: 2017.05~2017.12, 식품의약품안전처) 2017년 05월 [지원사업] 무독성 천연 식품 첨가물 살균제 개발(연구기간: 2017.05~2017.12, 국가식품클러스터 지원센터) 2017년 05월 [국책과제] 식중독균바이오필름 생성인자의 분자생물학적 규명을 통한 현장적용 가능한 제어시스템 개발(연구기간: 2017.05~2019.12, 농림축산식품부) 2017년 05월 [국책과제] 가축, 축사, 주변환경 및 관련 종사자의 내성균 분포 실태 파악(연구기간: 2017.05~2019.12, 질병관리본부) 2017년 06월 BeamTemplate 캐나다 특허 등록 (등록번호: 2.822.960) 2017년 06월 한국식품과학회 기술진보상 수상 2017년 09월 2017년 09월 [국책과제] 식중독균 검출 및 제어기술들의 제품화 및 상용화(연구기간: 2017.09~2020.08, 농림축산식품부) 2017년 10월 식중독균 16종 Real-time PCR kit 출시 2018년 01월 바이러스 및 병원성 미생물 처리를 위한 수처리용 UV 소독장치 출시 2018년 02월 2018년 06월 우수 기업연구소 지정 (과학기술정보통신부) 2018년 06월 [해양수산부] 수산물 위해미생물 신속검출법 개발 및 신기술 적용을 통한 위생안전관리 시스템 구축 과제 협약 2018년 06월 2018년 07월 2018년 09월 ㈜세니젠 익산 개발연구소 신설 2018년 11월 ㈜세니젠 R 센터 설립 2018년 12월 일자리 우수기업 선정(경기도일자리재단) 2019년 01월 청년친화강소기업 선정(임금우수, 고용안정 우수 분야/고용노동부) 2019년 01월 과학기술정보통신부장관 표창(과학기술정보통신부, 제27114호) 2019년 08월 2019년 10월 산업통상자원부장관 표창(산업통상자원부 제126130호) 2019년 11월 식품의약품안전처장 표창(제2019-921호) 2020년 02월 Sani-SHS(Superheated steam, 초고온과열수증기 장치) 출시 2020년 05월 2020년 05월 2020년 05월 체외진단의료기기 제조업 허가 2020년 05월 동물용체외진단의료기기 제조업 허가 2020년 06월 [정부용역] 유통식품 중 세균의 항생제 내성 실태 및 특성 연구(용역기간: 2020.06~2020.08, 식품의약품안전처) 2020년 06월 2020년 07월 세니업 핸드세니타이저 출시 2020년 07월 2020년 07월 [정부용역] 식품 및 환경 분리 식중독균주 이송 관리(용역기간: 2020.07~2020.11, 식품의약품안전처) 2020년 08월 2020년 08월 체외진단의료기기 품목신고 완료 및 Genelix Bacterial DNA Extraction kit (Bead type)출시 2020년 10월 [국내특허] PCR키트-바실러스 세레우스 검출용 프라이머 세트 및 다좌위 서열 형별 분석 방법 (제10-2166413호) 2020년 10월 직무발명우수기업 인증 2020년 10월 동물용체외진단의료기기 품목허가 및 Genelix ASFV Real-time PCR kit 출시 2020년 12월 가족친화기업 인증 2021년 01월 [국내특허] 기타-공기 중 미생물 포집살균장치 (제10-2210378호) 2021년 01월 [국내특허] Sani-I-과채류 세척용 항균제 조성물 (제10-2208456호) 2021년 04월 국가인적자원개발 컨소시엄 협약 2021년 06월 2021년 12월 제98차 IR52 장영실 기술혁신상 수상(과학기술정보통신부, 제21-06053호) 2022년 02월 [국책과제] 식중독 유발 바이러스 NGS 검출법 및 분석프로그램 개발 연구(연구기간: 2022.02~2024.11) 2022년 03월 2022년 04월 [국책과제] 식품산업 현장형 식중독균 신속진단 플랫폼기술 개발(연구기간: 2022.04~2025.03) 2022년 05월 [지원사업] 글로벌 IP스타기업(지원기간: 2022.05~2024.12, 경기지식재산센터) 2022년 06월
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[국내특허] 캠필로박터를 선택적으로 구분 검출할 수 있는 리얼 타임 PCR 키트(제10-2407237호) 2022년 08월 2022년 08월 [정부용역] 유통식품 중 세균의 항생제 내성 실태 및 특성 연구(용역기간: 2022.08~2022.10, 식품의약품안전처) 2022년 09월 [국내특허] 차아염소산과 피트산을 포함하는 내생포자 사멸용 조성물(제10-2447491호) (Source: 합병법인 제시자료)(2) 주요 제품 및 특징합병법인의 주요 제품은 Genelix, GeNext, Geneka 등으로 구분되며, 그 세부내역은 다음과 같습니다. 품목 설명 Genelix(고객맞춤형 신속미생물 검출제품) Genelix는 식중독미생물을 신속·정확하게 검출하기 위한 PCR 기반의 분자진단제품으로2019년 출시 후 식품대기업 및 식품중소기업 생산공장 등에 공급 중입니다. 본 제품은 HBI Core Platform에서 얻어진 고품질 유전자마커를 바탕으로 한 프라이머/프로브 설계 최적화 기술, HBI Core Platform의 대량 균주 뱅크를 이용해 효율적 기술 실증을 수행하기 위한 Test Bed 심화검증 기술, 고객맞춤형 제품 개발을 위한 커스텀화 기술을 요소로 지니고 있습니다. 합병법인은 이러한 핵심기술을 바탕으로 독보적 정확도 (민감도 및 특이도 각 100%)를 지니는 Genelix 제품군을 개발하였으며, 식품안전성 분야, 식품완전성 분야, 기능성식품 분야에서 총 93개의 제품을 개발하였습니다. 해당 제품군은 신속검사를 통해 제품 출하 시기를 앞당길 수 있기 때문에 주로 원산지/제조공장 등의 QC에서 활용 가능성이 높습니다. GeNext(대량시료 One-Stop미생물 검출제품) 수백 개의 시료에서 주요한 식중독균 16종을 단 한번의 검사로 동시 분석 할 수 있는 글로벌 최초의 식중독미생물 NGS기반 패널제품으로, 일루미나코리아와의 파트너쉽과 식품의약품안전처와의 연구 협력 끝에 2022년 하반기 제품개발 및 시제품 출시 후 대량의 생산제품 및 유통제품 등을 모니터링해야 하는 식품대기업 안전센터를 중심으로 적용 테스트 중에 있습니다. NGS 패널 기반 대량 시료 진단 제품인 GeNext는 다중 유전자마커의 조합기술, NGS 패널의 uniformity 및 accuracy 개선을 위한 실증 기술, 대량 NGS 데이터의 빠른 처리를 위한 분석 소프트웨어 기술 등을 요소로 하고 있습니다. Geneka(NGS 기반 식품미생물 유전체 분석서비스) 합병법인이 보유한 식품산업에 최적화된 NGS분석 파이프라인을 기반으로 2018년부터 마이크로바이옴식품 및 건강기능식품을 개발 중인 식품기업 연구소에 유전체분석 서비스와 마이크로바이옴 분석 서비스 등 각종 NGS 서비스를 제공하고 있습니다. 식품 미생물에 대한 10여개의 서비스를 종합적으로 제공함으로써 고객사의 다양한 제품개발 단계에서 활용 가능하며, 특히 고객이 원하는 형태의 최종 정보를 정확하게 제공함으로써 높은 고객 만족도를 얻고 있습니다. 또한 자체 보유 알고리즘에 의한 분석시간 감소 및 데이터 일관성 확보를 통해 높은 분석효율을 보유하고 있어 국내 최고 수준의 서비스 플랫폼을 운영하고 있습니다. 식품위생진단 소모품 상기 각종 진단 제품 및 서비스를 수행함에 있어서, 미생물과 핵산 물질의 분리 및 농축, 시료 오염 방지 처리 등을 위해 각종 소모품이 요구됩니다. 합병법인은 이러한 소모품을 accessory 제품으로 직접 개발하여 시장에 공급하고 있으며, 이러한 accessory 제품군을 ForLabs로 명명하여 통합 개발하고 있습니다. 이러한 ForLabs 제품군에는 박테리아 및 바이러스 핵산 추출 제품, 시료 확보를 위한 swab 제품, 시료의 homogenization을 위한 멸균백 등을 포함하고 있습니다. 미생물 살균제품 식품첨가물로만 만든 제빙기 살균용액 세니아이, 모든 성분을 EWG 그린 등급으로 제조한 손세정제인 세니버블 등 합병법인이 개발한 살균제품들로, 이외에도 미생물 살균/제어에 필요한 다양한 제품라인이 있습니다. (Source: 합병법인 제시자료) 3.3.2.2
세니젠 — [첨부추가]증권신고서(합병)

II. 비유동부채 1. 장기차입부채 2. 순확정급여부채 3. 기타장기종업원급여부채 4. 비유동리스부채 5. 복구충당부채 부 채 총 계 자 본 1. 자본금 2. 자본잉여금 3. 기타자본 4. 결손금 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 (Source: 합병법인 제시자료 및 감사보고서)(주1) 상기의 2020년, 2021년, 2022년 재무상태표는 한국채택국제회계기준에 의하여 작성되었으며, 감사받은 재무제표입니다. (2) 합병법인의 손익계산서 (단위: 원) 과 목 2020년(주1) 2021년(주1) 2022년(주1)