chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
KG케미칼 — 사업보고서 (2023.12)

발행주식 총수 대비 5% 이하에 해당하는 주식의 일부 또는 전부에 대한 주식매도청구권을 보유함행사기간은 2024년 2월 28일 다음 날부터 계약에 따라 주식매도청구권 A 행사 여부에 관한 최고를 받은 날로부터 2주 이내임 주식매도청구권B 계약상 주주가치 제고 조건이 충족되지 못한 경우 KG스틸홀딩스㈜가 캑터스가 보유하는 KG스틸㈜ 발행주식 전부에 대한 주식매도청구권을 보유함행사기간은 2024년 2월 28일로부터 6개월 이내임 공동매각요구권 계약상 주주가치 제고 조건이 충족되지 못하고 KG스틸홀딩스㈜가 주식매도청구권 B를 행사하지 아니한 경우 캑터스는 KG스틸홀딩스㈜가 보유하는 KG스틸㈜ 발행주식 일부 또는 전부를 동일한 조건으로 캑터스의 보유주식 전부와 함께 잠재적 양수인에게 매도할 것을 요구할 수 있는 권리를 보유함행사기간은 공동매각요구권 행사사유가 발생한 날로부터 2025년 12월 31일까지임(*)한편, 공동매각대금의 분배는 약정에 따라 순차적으로 이루어지며, KG스틸홀딩스㈜에우선하여 캑터스에 우선 배분됩니다. 동반매도청구권 KG스틸홀딩스㈜가 보유한 주식을 제 3자에게 매각하고자 하는 경우("동반매도사유") 캑터스는 약정된 절차와 조건에 따라 동일한 가격 및 조건으로 캑터스가 보유한 주식의 전부 또는 일부를 매각할 것을 요구할 권리(동반매도청구권)를 보유 초과수익의 분배 캑터스가 보유한 KG스틸㈜ 발행주식 전부를 처분하여 실현한 수익이 계약상 정해진 수준을 초과하는 경우, 캑터스는 초과한 부분의 50%를 KG스틸홀딩스㈜에 지급하기로 함 (*) KG스틸홀딩스㈜가 보유하는 KG스틸㈜ 주식은 KG스틸홀딩스㈜, 캑터스, KG스틸㈜의 출자전환주주가 체결한 주주간계약서에 따라 출자전환주주 전원의 사전 서면동의 없이 2025년 12월 31일까지 매도할 수 없습니다. 단, KG스틸㈜가 각 출자전환주주에 대한 채권 전부를 상환한 경우 해당 내용은 효력을 상실합니다. 한편, 캑터스는 KG스틸홀딩스㈜의 사전동의 없이는 2022년 8월 29일(거래종결일로부터 3년)까지 보유 주식 전부 또는 일부의 처분이 제한됩니다.- 캑터스는 2019년 8월 30일부터 2024년 2월 28일까지 연간 100억 이하의 범위내에서 배당을 요청할 수 있으며, KG스틸홀딩스㈜는 배당 요청액 중 캑터스의 요청에 따라 KG스틸홀딩스㈜에 배분되는 배당액을 연간 5.8%의 이자율로 대여해 줄 의무가 부여되어 있으며, 배당금 지급이 불가한 경우 캑터스의 요청에 따라 배당이 되었다면 수령하였을 금액 상당액을 연간 5.8%의 이자율로 대여해 줄 의무가 부여되어있습니다. 당기말 현재 지배기업의 종속기업인 KG스틸홀딩스㈜가 캑터스에 대여한 금액은 14,000백만원 입니다. 7. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. (1) 현금창출단위 손상평가 유ㆍ무형자산의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치 계산에 기초하여 결정됩니다. (2) 금융자산의 손상금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결실체의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 나. 법규상의 규제 및 환경에 관한 사항
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사의 주요사업당사는 의약화학(Medicinal Chemistry) 기반의 차별적 장점을 바탕으로 시장의 Unmet Needs가 큰 ADC, 면역항암제, 항생제, 항섬유화제 등의 분야에 연구개발 역량을 집중하고 있습니다. 주요 사업영역은 신약연구개발 분야에서 ADC(Antibody-Drug Conjugates: 항체-약물-결합체)와 합성신약분야 그리고 의료기기, 의료용 소모품 판매사업입니다. ① ADC(항체-약물 결합체) 분야 항체-약물 접합 체(ADC)는 암세포에 특이적으로 결합하는 항체 에 고 도의 치료효능을 가진 약물을 부 착함으로써, 기존 항암 치료의 미충족 수요를 충 족시키고자 개발된 차세대 바이오의약품입니다. 이 기술은 전통적 화학항암제와 다르게 종양세포만을 표적해 부작용을 감소시키고, 단일클론항체 치료제와는 차별적으로 약물을 접합시켜 치료 효과를 증진시키도록 합니다. 글로벌 제약업계가 주목하는 ADC인 만큼 다수의 제약사와 연구소에서 차세대 기술 확보 및 약물 개발을 위해 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다. 당사는 ADC Company로서 선두적 위치를 점하고자 ADC 플랫폼 원천기술 "ConjuALL"을 자체 개발하였습니다. ConjuALL은 당사의 의약화학기반 기술 노하우를 기반으로 경쟁물질 대비 차별적 장점을 보이는 고유 링커, 결합기술 그리고 약물로 구성됩니다. 당사의 원천기술 (Platform) 및 이 기술을 적용한 후보물질과 임상개발 약물(Product)을 통해 다양한 수익 모델을 창출하고 있으며, 기술이전을 비롯한 사업화를 통하여 기업가치 성장을 기대하고 있습니다. ② 합성신약 분야약물의 기본 구조에 약물 유사성을 가진 당사 고유의 기능성 화학 구조물을 연결하여 신약후보물질 개발하고 있습니다. 당사는 심각한 내성문제로 마땅한 치료제가 없는 그람음성균과 그람양성균 치료제를 개발중에 있습니다. 또한, 세계적으로 급증하고 있는 희귀질병인 특발성 폐섬유화증 치료제 후보물질을 발굴하여 기술이전하였으며, 파트너사를 통해 임상개발이 진행중에 있습니다. 추가로 주사업인 ADC분야와 접목하여 신규한 페이로드 발굴에 주력하고 있습니다. ③ 의약사업부문 안정적 수요처를 바탕으로 의료용품 및 의료기기 사업을 진행하고 있습니다. 의료기기 사업의 경우, 수도권 소재 5개 병원의 치료재료와 의료소모품 등 의료기기를 납품하고 있으며, 비용대비 효과가 우수한 제품을 지속적으로 영업, 마케팅 하여 매출 증대를 일으키고 있습니다.나. 회사의 경쟁력 당사는 ConjuALL과 LegoChemistry란 2가지 핵심기술을 보유하고 있습니다. ConjuALL( ADC 원천기술)은 항체의 특정부위에 원하는 수량의 Payload를 부착가능한 결합방법, 혈중안정성 및 암세포 특이적으로 약물 방출 능력이 뛰어난 링커 그리고 신규 기전의 Payload로 구성되어 있습니다. ConjuALL은 글로벌 제약사를 비롯해 다수의 기술이전 및 World ADC Awards에서 Best ADC Platform Technology 다회수상을 통해 글로벌 최고 수준의 기술로 인정받고 있으며, 임상 데이터의 효능과 안정성 지표에서 시장 점유율이 높은 경쟁약물 대비 차별성이 검증되고 있습니다. 나아가 차세대 연구성장 동력을 위해, ADC와 시너지 효과를 기대할 수 있는 분야인 Bispecific ADC (이중항체를 이용한 ADC) 및 Immno Oncology (면역항암요법)에도 연구개발 역량을 확장하고 있습니다. 의약화학기반의 특정한 구조를 갖는 핵심중간체를 활용하여 신약후보물질을 효율적으로 발굴하는 고유구조 접근방식(Novel Scaffold Approach)입니다. 당사가 개발한 그람양성균 항생제(Delpazolid), 항응혈제(Nokxaban), 항섬유화제(BBT-877) 그리고 ADC 플랫폼 기술은 LegoChemistry의 중간핵심구조를 활용한 결과들입니 다. 당 사는 이러한 중간핵심구조를 활용하여 지속적으로 새로운 pipeline을 확장할 예정입니다. 다. 사업별 주요성과 ① 신약연구개발 분야 당사의
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ADC분야 첫번째 후보물질인 LCB14(HER2-ADC)는 중국 Fosun Pharma에 중국시장 대상으로 기술이전 하여 현재 유방암 대상 임상1상과 로슈사의 케사일라와 비교 임상3상, 그리고 폐암/ 대장암/ 다양한 고형암을 대상으로 임상2상이 진행중입니다. 또한, 글로벌 임상은 중국과 한국을 제외한 권리를 이전해간 Iksuda에서 임상 1a상 첫 환자 투여를 개시하였습니다. LCB71(ROR1-ADC)는 중국 CStone으로 기술이전되어 미국, 호주 그리고 중국에서 임상1상 시험이 진행되고 있으며, LCB73(CD19-ADC)은 익수다사를 통해 임상1상 진입 예정입니다. 당사의 LCB84(TROP2-ADC)는 2023년 12월 글로벌 제약사인 얀센사에 기술이전 하였으며, 현재 임상 1상을 공동으로 진행하고 있습니다. 또한, 플랫폼 기술이전 파트너사인 암젠과 다케다를 비롯하여 소티오, 익수다에서 당사의 기술을 적용한 ADC 그리고 신규 기전의 면역항암제를 연구개발중에 있습니다.합성신약부분에는 중국의 Haihe와 그람양성균 항생제기술이전 그리고 국내 브릿지바이오와 항섬유화제 기술이전계약을 체결하였으며, 신약부분 전체 약 8조 7,000억원의 마일 스톤을 확보하고 있습니다. 또한, 글로벌제약사를 포함한 국내외 다수 제약사들과 기술이전 논의 및 공동연구가 활발히 진행되고 있습니다. 상기 기술이전 실적을 통해 2021년 129억원, 2022년 131억원, 2023년 128억원의 매출이 발생하였습니다 ② 의약사업부문 의약사업부문의 의료기기, 의료소모품, 전문의약품, 일반의약품 등으로 매출이 구성되어 있었으나, 2020년부터 손실사업을 정리하고 수익성 사업만 진행하고 있습니다. 2019년 257억윈의 매출발생하였으며, 이후 손실사업인 전문의약품, 일반의약품사업을 제외하여 2020년 183억원, 2021년 192억원, 2022년 203억원, 2023년 213억원의 매출이 발생하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 ① 신약연구개발 (단위: 천원, %) 구 분 2023년 2022년 2021년 제품 설명 기술이전 당사가 보유한 신약후보물질 및 원천기술의 권리이전, 사용료 연구용역 화합물 합성용역 등 합 계 ② 의약사업부문 (단위: 천원, %) 구 분 2023년 2022년 2021년 제품 설명 의료기기 임플란트 수술용 재료 의료소모품 수술, 진료용 일회성 소모품 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 ① 신약연구개발 당사의 주요제품은 기술이전을 목적으로 연구개발 중인 과제들로서 가격변동추이를 기재하기에 적합하지 않습니다. 또한 각 과제별 기술이전에 대한 기대가치는 당사 후보물질의 약효 및 안전성 등에 대한 차별적 장점 보유 여부, 글로벌제약사의 수요 정도, 경쟁상태, 시장규모, 예상 시장점유율 등의 다양한 요인에 의하여 결정되므로 쉽게 예측하기는 어려우며, 파이프라인의 경쟁력 및 시장의 Unmet needs에 따라 가격이 결정되는 것이지, 가격 변동의 계절성 및 분석할 만한 추세가 있지는 않습니다.다만, 일반적으로 개발단계가 진행될수록 성공확률이 높아지며 계약규모가 기하급수적으로 커지게 되는 경향을 보입니다. ② 의약사업부문 (단위: 원) 구 분 품 목 2023년 2022년 2021년 의료기기 의료기기 의료기기 의료기기 의료기기 의료기기 의료기기 의료기기 의료기기 의료기기 의료기기 의료기기 의료기기 의료기기 의료기기 의료기기 의료기기 의료기기 GSS ROD 의료소모품 의료소모품 (1) 산출 기준의료보험수가 기준 (2) 주요 가격변동원인 2023년 4분기는 전분기 대비 변동이 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 매입 현황 ① 신약연구개발 (단위: 천원) 매입유형 구 분 2023년 2022년 2021년 시약재료비 국 내 수 입 소 계 외주용역비 국 내 수 입 소 계 합 계 국 내 수 입 합 계 나. 원재료 가격변동 추이 ① 신약연구개발 연구개발용 시료 및 도구로 구성되어 있으며 장기간 지속적인 반복 구매를 하고 있습니다. 일반적으로 수입품의 경우 국내 대리상을 통해 구입하고 있으며 해외 제조사의
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제조원가 상승에 따른 가격 인상 정책 또는 환율 변동에 따라 가격이 변동하게 되고 구입시마다 거래처와의 협의를 통해 가격을 결정하게 됩니다. ② 의약사업부문 의약사업부문은 상품을 구입하여 판매하므로, 원재료가 발생하지 않습니다. 다. 생산 및 생산설비에 관한 사항 ① 생산능력 및 생산실적 당사는 연구기업의 특성상 생산능력(당사의 경우는 프로젝트 수행능력)은 연구원의 기본자질과 풍부한 경험의 정도에 의해서 좌우되므로 생산능력이 실험기계나 연구실의 단순한 인프라의 규모로 산정되지는 않으며, 연구의 단계별로 일정한 부분에 대해서는 언제든지 연구 네트워킹을 통한 외부의 전문 연구기관과의 협력을 통해 협업이 가능하므로, 생산능력이 물적 조건에 의해 제약되기 보다는 회사의 연구전략에 의해서 정해지는 특성이 있습니다.또한 당사는 실제 신약후보물질의 샘플 등의 생산과 의약사업부문에서 판매하고 있는 제품에 있어 일정 기준을 충족하는 CMO를 활용하고 있기 때문에, 당사 자체의 생산능력 및 가동률을 산정할 수 없습니다. ② 생산설비에 관한 사항 (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 당기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사등 소유 대전광역시 유성구 국제과학10로 10외 토지 국고보조금 건물 국고보조금 비품 건설중인자산 연구설비 국고보조금 시설장치 사용권자산 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 ① 신약연구개발 (단위: 천원, %) 매출유형 품 목 2023년도(제18기) 2022년도(제17기) 2021년도(제16기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 기술이전 ADC원천기술 수출 내수 소계 연구용역 수출 내수 소계 합계 수출 내수 소계 ② 의약사업부문 (단위: 천원, %) 매출유형 품 목 2023년도(제18기) 2022년도(제17기) 2021년도(제16기) 금액 비중(%) 금액 비중(%) 금액 비중(%) 상품매출 의료기기 수출 내수 소계 의료소모품 수출 내수 소계 합계 수출 내수 소계 나. 판매경로 및 판매전략 ① 신약연구개발당사는 글로벌 전문성을 갖춘 인재로 사업개발을 진행하고 있으며, 국내 및 해외 기술이전 및 공동연구 등의 사업화를 적극 추진하고 있습니다. 매년 전세계 각국에서 개최하는 주요 전문 컨퍼런스 참여 통한 파트너링 미팅 및 각 지역별 기술이전 Agent들을 통한 상시 파트너 발굴 등의 활동으로 매년 수백건 이상의 사업화 관련 미팅을 진행하고 있습니다. 조인트벤처 설립, 지역별 분할기술이전, 공동개발 등 다양한 사업모델을 발굴하여 사업화를 추진 중에 있습니다. 당사는 주 수익원인 글로벌 기술이전을 조기 가시화 하기 위해 사업개발 활동에 최선의 노력과 역량을 집중하고 있습니다. ② 의약사업부문 현재까지 당사의 의약사업부문은 수도권 소재 5개의 외과수술 전문병원을 중심으로 치료재료와 의료소모품 등 의료기기를 납품 하고 있습니다. 또한, 관계기업인 주식회사 바스칸바이오제약과의 협업으로 병원의 영업 및 마케팅활동을 통하여 새로운 제품 도입 및 매출 수익이 증대될 전망으로 보입니다. 다. 수주 상황 ① 신약연구개발당사와 같은 기술이전을 주 수익모델로 하는 신약연구개발 회사의 경우 일반 제조업이나 용역업체와 같은 수주는 발생하지 않습니다. 기술이전 계약의 경우 계약금에 해당하는 Upfront와 각 개발단계별 성공시점에 중도금에 해당하는 Milestone fee, 그리고 신약개발 후보가 기술이전한 회사(Licensee)에 의해 출시되면 받게되는 Royalty로 구성되어 있습니다. ② 의약사업부문 의약사업부문은 수도권 소재 외과수술 전문병원에 대한 지속적인 매출을 기반으로 안정적인 매출구조를 보유하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 ① 신약연구개발당사는 신약후보물질을 발굴하여 이를 기술이전하는 것을 주 사업으로 하는 회사로서 원재료 비율이 타 제조업에 비해 낮아 금리, 원재료 가격, 환율 및 기타 시장 변수에 의한 자산이나 손익 등에 예상치 못한 손실을 일으킬 가능성이 낮습니다. 당사는 신약연구개발의 본질적 속성인 실패 가능성을 고려 모든 연구개발비를 당기비용으로 처리하고
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있습니다.② 의약사업부문 의료기기 산업은 경기변동 요인이 적은 분야로서 가장 큰 위험 요소는 건강보험 수가 인하입니다. 이는 건강보험 당연지정제도하에서는 필연적인 이슈이며 모든 제약업에 관련된 회사들이 공통적으로 갖는 위험요소입니다. 나. 파생상품 거래 현황 ① 계약에 관한 내용 1) 계약의 명칭 : 전환우선주 신주인수계약 2) 계약체결목적 : 임상 및 연구개발 비용 등 운영자금 확보 3) 계약일 : 2021년 8월 30일 4) 만기일 : 2026년 8월 30일(우선주 발행일로부터 5년) 5) 계약의 내용 : “발행회사”는 우선주 교부 이후 2년이 되는 날로부터 1년간 “인수회사”가 보유한 우선주 총수의 10%까지 “발행회사”가 지정하는 제3자(이하 본 조에서 “매수인”)에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있는 권리(이하 "콜옵션") 6) 주요 발행내역 구 분 발행일 1차 전환가격 조정 2차 전환가격 조정 3차 전환가격 조정 4차 전환가격 조정 전기말 당기말 우선주 발행주식수 보통주 전환가능 주식수 209,366주 502,705주 88,805주 203,514주 보통주 전환 주식수 현재 보통주 전환가능 주식수 209,366주 502,705주 88,805주 203,514주 401,746주 매도청구권 행사 가능비율 발행금액(조정후 전환가액) 53,100원/주 49,650원/주 42,950원/주 41,950원/주 39,825원/주 39,825원/주 39,825원/주 발행일(조정일) 만기(*1) 5년 5년 5년 배당금에 관한 사항 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 전환에 관한 사항 우선주 1주당 보통주 1주 우선주 1주당 보통주 1주 우선주 1주당 보통주 1주 (*1) 본건 우선주의 주주는 본건 우선주의 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 전환권 존속기간 전일까지 본건 우선주의 전부 또는 일부에 한해 분할하여 보통주로 전환할 수 있습니다. (*2) 연결실체는 아래와 같이 결론을 도출하여 전환우선주를 자본으로 분류하였습니다. 1) 전환우선주의 경우 자기지분상품으로 결제되는 비파생상품으로 인도할 자기지 분상품이 확정되어 있는 경우 자본으로 분류하고, 인도할 자기지분상품의 수량 이 변동 가능하다면 제1032호 문단 11에 따라 금융부채로 분류하라고 명시하고 있습니다. 2) 전환가격 조정조건이 희석화 방지 조항인 경우 실무상 확정 수량 조건을 충족하 는 것으로 제1032호 문단 16(2)가. 에 따라 지분상품으로 분류하는 회계처리가 가능합니다. 3) 자기지분상품의 가격이 하락함에 따라 전환가격 등을 하향 조정하는 경우는 IFRS view의 희석화 방지 조항과 다르며 전환권 등의 보유자가 무상으로 기업으 로부터 경제적 효익을 수취하게 되므로 희석화방지조항에 해당하지 아니합니다. 따라서, 확정수량을 만족하지 않으므로 금융부채로 인식합니다. 다만, K-IFRS view에서는 전환우선주의 전환가격 인하 조건의 경우에도 [금융감독원 질의회신 회제이-00094(신주인수권대가의 회계처리)]를 근거로 순자산이 외부로 유출 되지 않기 때문에 금융부채를 충족하지 않는다고 K-IFRS 에서는 해석됩니다. K-IFRS에서는 해당 조항이 있는 상품을 지분상품으로 분류 하는 것이 허용된다고 판단됩니다. (*3) 연결실체는 전환우선주 교부 후 2년이되는 날로부터 1년간 인수인이 보유한 우선주 총수의 10%까지 연결실체가 지정하는 제3자에게 우선주 발행총액에 발행일로부터 연복리 3%를 가산한 금액으로 매도하여 줄 것을 청구할 수 있습니다(주석 10 참조). 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 ① 신약연구개발 당사가 체결한 주요 유효 계약내역은 다음과 같습니다.가. 라이센스아웃(License-out) 계약 품 목 계약상대방 계약의 개요 계약체결일 계약종료일 선급금(백만원) 계약금액(백만원) 진행경과 등 비고 ADC 후보물질 □대상 : TROP2-ADC 후보물질□총규모: 약2조 2천억□전세계시장 대상 기술이전 2023년 12월 특허만료일 □ 임상 1상 진행중 ADC 후보물질 □대상 : 허셉틴-ADC 후보물질□총규모: 약209억□중국시장 대상
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기술이전 2015년 8월 특허만료일 비공개 □ 임상 1상 / Kadcyla 비교 임상3상 진행 중(유방암)□ 임상 2상 진행 중(위암, 폐암, 고형암, 대장암) ADC 원천기술 □비공개 타겟□총규모: $404mn (Upfront+Milestone) + 로열티 □레고켐바이오 기술 활용 ADC 면역항암제 후보물질 발굴 중 2019년 3월 특허만료일 비공개 □ 후보물질 발굴 중 ADC 원천기술 □비공개 타겟□총규모: $814mn (Upfront+Milestone) + 로열티 + Revenue sharing(제3자 기술이전시) □레고켐바이오 기술 활용 ADC 치료제 후보물질 발굴예정 2020년 4월2021년 6월 특허만료일 비공개 □ 2개 타겟대상 후보물질 발굴□ 추가 후보물질 발굴 중□ 2021년 6월 추가 확장기술이전 계약체결 ADC 후보물질 □CD19-ADC 후보물질□총규모: $227mn (Upfront+Milestone) + 로열티 + Revenue sharing(제3자 기술이전시) □전세계시장 대상 기술이전 2020년 5월 특허만료일 □ 임상 1상 진행예정□ NovImmune과 공동연구를 통해 확보한 후보물질임 ADC 후보물질 □ROR1-ADC 후보물질□총규모: $363.5mn (Upfront+Milestone) + 로열티 + Revenue sharing(제3자 기술이전시) □전세계시장 대상 기술이전 2020년 10월 특허만료일 □ 임상 1상 진행중(미국, 호주, 중국)□ ABL Bio와 공동연구를 통해 확보한 후보물질임 ADC 후보물질 Pyxis (미국) □DLK1-ADC 후보물질□총규모: $294mn (Upfront+Milestone) + 로열티 + Option(지분/Revenue Sharing) □전세계시장 대상 기술이전 2020년 12월 특허만료일 □ 현재 해당 후보물질 전임상 단계에서 개발중단□ 레고켐바이오 자체적으로 해당 타겟대상 신규 후보물질 연구개발 진행중 ADC 원천기술 □비공개 타겟□총규모: $1,027mn (Upfront+Milestone) + 로열티 □레고켐바이오 기술 활용 ADC 치료제 후보물질 발굴예정 2021년 11월 특허만료일 비공개 □ 후보물질 발굴 중 ADC 후보물질 □HER2-ADC 후보물질□총규모: $1,000mn (Upfront+Milestone) + 로열티 + Revenue sharing(제3자 기술이전시) □중국/한국 외 전세계시장 대상 기술이전 2021년 12월 특허만료일 비공개 □ 임상 1상 진행예정 ADC 원천기술 AMGEN (미국) □비공개 타겟□총규모: $1,247.5mn (Upfront+Milestone) + 로열티 □레고켐바이오 기술 활용 ADC 치료제 후보물질 발굴예정 2022년 12월 특허만료일 비공개 □ 후보물질 발굴 중 ATX 저해제 브릿지바이오 □ 후보물질 확정 후 브릿지 바이오 주도 개발 진행□사업화 모델 : 단계별 마일스톤 + Profit Sharing - Profit Sharing: 제 3자 기술이전 시 개발 단계별 양사간 기여율에 따른 이익 배분 - 마일스톤: 300억 (선급금 30억 포함) 2017년 5월 특허만료일 □ 임상 2상 진행중 옥사졸리디논계 항생제 □중국 : 약 240억 (Upfront+Milestone) + 로열티□글로벌 : 임상 2상 데이터 확보 후 기술이전 추진 2016년 12월 상업화 기간 동안 계속 □ 임상 2상 진행 중□ FDA 희귀의약품 지정□ FDA QIDP 승인□ FDA Fast Track 지정 항응혈제 (FXa 저해제 ) GC녹십자 □ 중국시장 : 2018년2월 중국제약사 Lee's Pharma에 기술이전 ->녹십자와 Profit Sharing 중□북미, 유럽 ,일본 등 : sub-L/O시 Profit Sharing 2009년 6월 특허만료일 비공개 비공개 □ 임상 1상 완료(미국)□ 임상 1상 진행예정(중국) ※ 외화 금액은 체결시점 공시를 통해 안내한 원화금액으로 입력하였습니다. [계약 1] ①계약 상대방 녹십자 ②계약 내용 LCB02-0133 항응혈제 기술이전 ③대상 지역 전세계 ④총 계약금액 비공개
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⑤수취 금액 비공개 ⑥계약 조건 비공개 ⑦회계처리 방법 계약금 및 중도금(비공개)은 반환의무 및 조건이 없고 관련하여 수행할 추가적인 의무가 존재하지 않아 일시에 기술이전 수익으로 인식함 ⑧대상 기술 LCB02-0133 항응혈제 ⑨개발 진행경과 미국 임상 1상 완료 ⑩기타 사항 비공개 [계약 2] ①계약 상대방 ②계약 내용 항HER2 항체-약물 결합체 (anti-HER2 ADC)중국 시장만을(중국, 대만, 홍콩, 마카오 포함) 대상으로 전용실시권 기술이전 ③대상 지역 ④총 계약금액 ⑤수취 금액 비공개 ⑥계약 조건 계약금 및 중도금(임상시험 및 신약허가 단계별 마일스톤) 10,750천불, 매출 금액별 달성시 받게 되는 sales 마일스톤 7,000천불 등 포함 총 계약규모는 17,750천불, 그리고 별도의 로열티를 수령함. ⑦회계처리 방법 계약금(비공개)은 반환의무 및 추가적인 조건은 없으며, 중도금 수령전까지 기간인식함.중도금(비공개)은 반환의무 및 조건이 없고 관련하여 수행할 추가적인 의무가 존재하지 않아 일시에 기술이전 수익으로 인식함 ⑧대상 기술 항HER2 항체-약물 결합체 (anti-HER2 ADC) ⑨개발 진행경과 중국 임상 1상 / Kadcyla 비교 임상3상(유방암), 임상2상(폐암, 고형암, 대장암) 진행중 ⑩기타 사항 비공개 [계약 3] ①계약 상대방 ②계약 내용 LCB01-0371 옥사계 항생제 기술이전LCB01-0371은 MRSA, VRE 등의 그람양성균 슈퍼박테리아 및 다제내성 결핵 치료제로서 약물 장기복용에 따른 부작용을 최소화 할 수 있는 새로운 슈퍼항생제 ③대상 지역 중국 ④총 계약금액 약 240억원 ⑤수취 금액 비공개 ⑥계약 조건 - 계약금 : 6억원(50만불) - 계약 체결 후 30일이내 - 단계별 마일스톤 : 234억(2,000만불) ☞ 각 단계별 임상 개발 및 상업화, 목표 판매수량 달성등에 성공할 경우 받게 되는 조건부 마일스톤임. - 로열티는 별도임. ⑦회계처리 방법 계약금은 반환의무 및 조건이 없고 관련하여 수행할 의무가 완료되는 시점에 일시에 기술이전 수익으로 인식함 ⑧대상 기술 LCB01-0371 옥사계 항생제 ⑨개발 진행경과 중국 임상 1상 완료 ⑩기타 사항 비공개 [계약 4] ①계약 상대방 브릿지바이오 ②계약 내용 LCB17-0877 항섬유화제 기술이전 ③대상 지역 전세계 ④총 계약금액 브릿지바이오(300억원) ⑤수취 금액 비공개 ⑥계약 조건 - 기술이전료와 Profit Sharing을 포함하는 계약 (1) 총계약금액: 300억원 - 선급금: 20억원 - 단계별 마일스톤: 280억원 ☞ 각 단계별 임상 개발 진행과정에 받게 되는 조건부 마일스톤임. (2) Profit Sharing - 선급금, 단계별 마일스톤과 별도로 제3자 대상 기술이전시 양사는 합의된 비율에 따라 이윤을 배분할 예정임 ⑦회계처리 방법 계약금은 반환의무 및 조건이 없으며, 관련하여 수행할 의무가 완료되는 시점에기술이전 수익으로 인식함 ⑧대상 기술 LCB17-0877 항섬유화제 ⑨개발 진행경과 미국 임상 2상 진행중 ⑩기타 사항 비공개 [계약 5] ①계약 상대방 ②계약 내용 항체-약물 결합체(ADC) 원천기술 이전계약(라이선스) 체결 ③대상 지역 전세계 ④총 계약금액 4,548억원 ⑤수취 금액 비공개 ⑥계약 조건 (1) 계약기술 : 항체-약물 결합체(ADC) 원천기술(3타겟 대상) (2) 계약금액 - 선급금 및 단기마일스톤: 8,162,050,000원 - 마일스톤 : 446,661,150,000원 - 총 계약금액 : 454,823,200,000원 3) 경상기술료 (Royalty) : 별도 ⑦회계처리 방법 계약금은 반환의무 및 조건이 없으며, 관련하여 수행할 의무가 완료되는 시점에기술이전 수익으로 인식함 ⑧대상 기술 LCB69 ⑨개발 진행경과 후보물질 발굴 진행중 ⑩기타 사항 비공개 [계약 6] ①계약 상대방 ②계약 내용 항체-약물 결합체(ADC) 원천기술 이전계약(라이선스) 체결 ③대상 지역 전세계 ④총 계약금액 9,200억원 ⑤수취 금액 비공개 ⑥계약 조건 (1) 계약기술 : 항체-약물
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결합체(ADC) 원천기술(6타겟 대상) (2) 계약금액 - 총 계약금액: 919,977,750,000원 (3) 경상기술료 (Royalty) : 별도 (4) Profit Sharing - 선급금, 단계별 마일스톤과 별도로 제3자 대상 기술이전시 양사는 합의된 비율에 따라 이윤을 배분할 예정임 ⑦회계처리 방법 계약금은 반환의무 및 조건이 없으며, 관련하여 수행할 의무가 완료되는 시점에기술이전 수익으로 인식함 ⑧대상 기술 LCB91 ⑨개발 진행경과 2개타겟 대상 후보물질 발굴완료/ 추가 후보물질 발굴 진행중 ⑩기타 사항 비공개 [계약 7] ①계약 상대방 ②계약 내용 항CD19 항체-약물 결합체 (anti-CD19 ADC) ③대상 지역 전세계 ④총 계약금액 2,784억원 ⑤수취 금액 비공개 ⑥계약 조건 (1) 계약기술 : 항체-약물 결합체(ADC) 후보물질 (2) 계약금액 - 선급금 : 6,131,500,000원 - 마일스톤 : 272,238,600,000원 => 총 계약금액 : 278,370,100,000원 (3) 경상기술료 (Royalty) : 별도 (4) Profit Sharing - 선급금, 단계별 마일스톤과 별도로 제3자 대상 기술이전시 양사는 합의된 비율에 따라 이윤을 배분할 예정임 ⑦회계처리 방법 계약금은 반환의무 및 조건이 없으며, 관련하여 수행할 의무가 완료되는 시점에기술이전 수익으로 인식함 ⑧대상 기술 LCB73 ⑨개발 진행경과 임상 1상 진행예정 ⑩기타 사항 비공개 [계약 8] ①계약 상대방 ②계약 내용 항ROR1 항체-약물 결합체 (anti-ROR1 ADC) ③대상 지역 전세계 ④총 계약금액 4,099억원 ⑤수취 금액 비공개 ⑥계약 조건 (1) 계약기술 : 항체-약물 결합체(ADC) 후보물질 (2) 계약금액 - 선급금 : 11,276,000,000원 - 마일스톤 : 398,606,600,000원 => 총 계약금액 : 409,882,600,000원 (3) 경상기술료 (Royalty) : 별도 (4) Profit Sharing - 선급금, 단계별 마일스톤과 별도로 제3자 대상 기술이전시 양사는 합의된 비율에 따라 이윤을 배분할 예정임 ⑦회계처리 방법 계약금은 반환의무 및 조건이 없으며, 관련하여 수행할 의무가 완료되는 시점에기술이전 수익으로 인식함 ⑧대상 기술 LCB71 ⑨개발 진행경과 임상 1상 진행중(미국, 호주, 중국) ⑩기타 사항 비공개 [계약 9] ①계약 상대방 ②계약 내용 항DLK1 항체-약물 결합체 (anti-DLK1 ADC) ③대상 지역 전세계 ④총 계약금액 3,255억원 ⑤수취 금액 비공개 ⑥계약 조건 (1) 계약기술 : 항체-약물 결합체(ADC) 후보물질 (2) 계약금액 - 선급금 : 10,517,450,000원 1차 : 553,550,000원 2차 : 9,963,900,000원(2021년 4월 30일 이내) - 마일스톤 : 314,969,950,000원 => 총 계약금액 : 325,487,400,000원 (3) 경상기술료 (Royalty) : 별도 (4) Option 포함 - 선급금, 단계별 마일스톤과 별도로 옵션행사시 Pyxis사의 지분 및 제3자 대상 기술이전시 양사는 합의된 비율에 따라 이윤을 배분받을 수 있는 권리확보 ⑦회계처리 방법 계약금은 반환의무 및 조건이 없으며, 관련하여 수행할 의무가 완료되는 시점에기술이전 수익으로 인식함 ⑧대상 기술 LCB67 ⑨개발 진행경과 전임상단계 중단 이후 레고켐 자체적으로 신규 후보물질 연구개발 진행중 ⑩기타 사항 비공개 [계약 10] ①계약 상대방 ②계약 내용 항체-약물 결합체(ADC) 원천기술 이전계약(라이선스) 체결 ③대상 지역 전세계 ④총 계약금액 1조2,127억원 ⑤수취 금액 비공개 ⑥계약 조건 (1) 계약기술 : 항체-약물 결합체(ADC) 원천기술(5타겟 대상) (2) 계약금액 - 선급금 및 단기마일스톤: 34,815,900,000원 - 마일스톤 : 1,177,839,600,000원 - 총 계약금액 : 1,212,655,500,000원 3) 경상기술료 (Royalty) : 별도 ⑦회계처리 방법 계약금은 반환의무 및 조건이
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없으며, 관련하여 수행할 의무가 완료되는 시점에기술이전 수익으로 인식함 ⑧대상 기술 LCB20A ⑨개발 진행경과 후보물질 발굴 진행중 ⑩기타 사항 비공개 [계약 11] ①계약 상대방 ②계약 내용 항HER2 항체-약물 결합체 (anti-HER2 ADC) ③대상 지역 전세계(중국, 한국 제외) ④총 계약금액 1조 1,864억원 ⑤수취 금액 비공개 ⑥계약 조건 (1) 계약기술 : 항체-약물 결합체(ADC) 후보물질 (2) 계약금액 - 선급금 및 단기마일스톤 : 59,320,000,000원 - 마일스톤 : 1,127,080,000,000원 => 총 계약금액 : 1,186,400,000,000원 (3) 경상기술료 (Royalty) : 별도 (4) Profit Sharing - 선급금, 단계별 마일스톤과 별도로 제3자 대상 기술이전시 양사는 합의된 비율에 따라 이윤을 배분할 예정임 ⑦회계처리 방법 계약금은 반환의무 및 조건이 없으며, 관련하여 수행할 의무가 완료되는 시점에기술이전 수익으로 인식함 ⑧대상 기술 LCB14 ⑨개발 진행경과 임상 1상 진행중(호주) ⑩기타 사항 비공개 [계약 12] ①계약 상대방 AMGEN ②계약 내용 항체-약물 결합체(ADC) 원천기술 이전계약(라이선스) 체결 ③대상 지역 전세계 ④총 계약금액 1조6,050억원 ⑤수취 금액 비공개 ⑥계약 조건 (1) 계약기술 : 항체-약물 결합체(ADC) 원천기술(5타겟 대상) (2) 계약금액 - 총 계약금액 : 1,605,034,000,000원 (3) 경상기술료 (Royalty) : 별도 ⑦회계처리 방법 계약금은 반환의무 및 조건이 없으며, 관련하여 수행할 의무가 완료되는 시점에기술이전 수익으로 인식함 ⑧대상 기술 LCB42A ⑨개발 진행경과 후보물질 발굴 진행중 ⑩기타 사항 비공개 [계약 13] ①계약 상대방 Jannsen ②계약 내용 항TROP2 항체-약물 결합체 (anti-TROP2 ADC) ③대상 지역 전세계 ④총 계약금액 2조 2,458억원 ⑤수취 금액 약 1,300억원 ⑥계약 조건 (1) 계약기술 : 항체-약물 결합체(ADC) 후보물질 (2) 계약금액 - 선급금 : 130,380,000,000원 - 단독개발 옵션 행사금 : 260,760,000,000원 - 마일스톤 : 1,854,655,500,000원 => 총 계약금액 : 2,245,795,500,000원 (3) 경상기술료 (Royalty) : 별도 ⑦회계처리 방법 계약금은 반환의무 및 조건이 없으며, 단독개발 옵션 행사시점까지 기간에 걸쳐 수익으로 인식함 ⑧대상 기술 LCB84 ⑨개발 진행경과 임상1상 진행중 ⑩기타 사항 비공개 ②기술제휴 계약(물질평가 계약) 품 목 계약상대방 계약의 개요 계약체결일 계약종료일 계약금액 진행경과 등 비고 ADC 원천기술 안텐진(중국) □비공개 타겟□총규모: 4,265억원 (공동연구 및 라이선스옵션 계약) 2021년 4분기 ADC 원천기술 비공개 □비공개 타겟□총규모: 미공개 (물질평가 계약)□레고켐바이오 기술 활용 ADC 후보물질 발굴중 2022년 3분기 □ 기술이전 전제한 물질평가 진행중 ③ 라이센스인(License-In) 계약 품 목 계약상대방 계약의 개요 계약체결일 계약종료일 계약금액 진행경과 등 비고 ADC 원천기술 □Trop2 항체(ADC용)□총규모: $47.75m 2021년 5월 □ 임상1상 ADC 원천기술 □비공개 항체(ADC용)□총규모: 비공개 2022년 4월 □ 후보물질 확보목표 ADC 원천기술 Glycotope □비공개 항체(ADC용)□총규모: 비공개 2022년 7월 □ 후보물질 확보목표 ADC 원천기술 Elthera □비공개 항체(ADC용)□총규모: 비공개 2023년 2월 □ 후보물질 도출완료 / 전임상 ④ 의약사업부문 의약사업부문이 체결한 주요 판권 관련 계약은 아래와 같습니다. 계약품목 계약상대방 계약체결일 계약 내용 비고 의료기기 나누리병원 외 치료재료, 의료소모품 계약 5개 병원 나. 연구개발활동 ① 연구개발 조직도 231231 조직도.jpg 231231 조직도 당사의 창업멤버인 대표이사를 포함한 경영진은 국내에서 세계적 신약개발을
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주도해온 LG생명과학 등에 서 연구소장 및 팀장급으로 오랜 경험을 가진 핵심요원들입니다. 창업 이후 국내외 연구인력을 지속적으로 채용하였습니다. 2023년 12월 전체 인원 147명 중, 경영 및 사업전략 20명 및 의약사업부문 4명을 제외한 123명의 연구진을 확보하고 있습니다. 전공별로는 유기합성 전공자가 39명, Biology/약학 전공자 74명, 기타 10명으로 구성되어 있습니다. 구분 성명 직급 담당업무 최종학위 주요 학력 및 경력 비고 김용주 대표이사 연구개발총괄 박사 한국과학원 유기화학 박사(1983)LG화학 기술연구원 연구위원(1983-1997)LG화학 기술연구원 연구소장/LG BMI 법인장(1997-2000)LG생명과학기술연구원 신약연구소장/연구위원(2000-2006)현, (주)레고켐바이오 대표이사/CEO 조영락 수석부사장 개발본부장 박사 연세대학교 화학 박사(1999)The Salk Institute(1999-2000)The Scripps Research Institute(2000-2001)LG생명과학 차장(2001-2006)현, (주)레고켐바이오 개발본부장 정철웅 전무 신약연구소장 박사 광주과학기술원 생명과학과 박사(2003)광주과학기술원 위촉연구원(2003-2004)Mayoclinic Research Fellow(2004-2005)LG생명과학 (2005-2014)(주)레고켐바이오사이언스 (2014-2018)한미약품 중국법인 연구소장(2018-2020)현, (주)레고켐바이오 연구소장 김정애 연구위원 개발전략센터장 박사 McMaster University Mathematics 박사(2004)LG화학(1992-1998)LG화학(2005-2000)현, (주)레고켐바이오 개발전략센터장 안세창 연구위원 공정센터장 박사 Univ. of Minnesota 화학과 박사(1991)Harvard Univ. Post-doc(1991-1993)LG생명과학(1993-2015)LG화학(2015-2016)현, (주)레고켐바이오 공정센터장 송호영 연구위원 합성1센터장 박사 서울대학교 화학과 박사(2002)LG생명과학 Post-doc(2002)LG생명과학(2003-2006)현, (주)레고켐바이오 합성1센터장 이대연 연구위원 합성2센터장 박사 연세대학교 화학과 박사(2003)연세대학교 자연과학연구소(1995-2003)과학기술부 국가지정연구실(2000-2003)Yale University Post-doc(2003-2004)일본 산업기술종합연구소 Post-doc(2005-2007)현, (주)레고켐바이오 합성2센터장 구자성 연구위원 CMC센터장 박사 충남대학교 약학과 박사(2011)한미약품(1999-2005)한올바이오파마(2005-2015)부광약품(2015-2016)현, (주)레고켐바이오 CMC센터장 ② 연구개발비 집행현황
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 제조부분과 임대 두가지 사업부문을 영위하고 있습니다. 구분 주 요 항 목 비 고 제조 Polyester 원사제조 임대 반여, 울산, 대구공장 토지, 건물 등 자산임대 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요 제품 및 서비스 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) POLYESTER 제품 Polyester 직물용 外 ACEPORA 기타매출 임대 임대수익 계 (2) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 품 목 제61기 제60기 제59기 POLYESTER 수 출 내 수 1) 산출기준 : 해당기간의 매출액/수량 2) 주요 가격변동원인 : 환율 , 주원료가격 변동 및 제품시황에 따른 판매단가 변화 3. 원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 POLYESTER 원재료 PTA 外 주원료 태광산업(계열회사)外 CHIP유제 및 촉매 주원료부원료 수입/내수 계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 품 목 제61기 제60기 제59기 PTA 外 1) 산출기준 : 해당기간의 매입액/수량 2) 주요 가격변동원인 : 원재료 가격, 유가, 수급변동에 따른 가격변동 (3) 생산능력(방사기준) (단위 :수량(1,000kg)) 사업부문 품 목 사업소 제61기 제60기 제59기 POLYESTER 울 산 (4) 생산능력의 산출근거 1) 산출방법 등(방사기준) 공 장 품 명 기계설비 일생산능력 가동일수 생산능력 울 산 방사기 365일 65,700ton 2) 평균가동시간(방사기준) 공 장 1일평균가동시간 월평균가동일 가동일 울 산 24시간 30.4일 365일 (5) 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 :수량(1,000Kg)) 사업부문 품 목 사업소 제61기 제60기 제59기 POLYESTER 울산 2) 당해 사업연도의 가동률(방사기준) (단위 :수량(1,000Kg)) 사업소(사업부문) 생산능력(A) 생산실적(B) 가동률(B÷A) 울 산 (6) 생산설비의 현황 등 (투자부동산 포함) [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원 ) 소재지 면적 기초장부가액 당기증감 당기감가상각 기말장부가 액 비 고(공시지가) 증가 감소 울산 대구 8,748.00㎡ 부산 합계 주1) 위 표의 기말 장부가액은 재무상태표상 투자부동산으로 분류된 토지분 84,227백만원을 포함한 금액입니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 소재지 기초장부가액 당기증감 당기감가상각 기말장부가액 비고 증가 감소 울산 대구 부산 합계 주1) 위 표의 기말 장부가액은 재무상태표상 투자부동산으로 분류된 건물분 1,222백만원을 포함한 금액입니다. [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 소재지 기초장부가액 당기증감 당기감가상각 손상차손 기말장부가액 비고 증가 감소 울산 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 소재지 기초장부가액 당기증감 당기감가상각 손상차손 기말장부가액 비고 증가 감소 울산 주1) 세부사항은 본 보고서 "Ⅲ.재무에 관한 사항/5. 재무제표 주석/10.유형자산" 참조 바랍니다. 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제61기 제60기 제59기 Polyester 제품 Polyester 내 수 수 출 합 계 기타매출 임대 임대수익 내 수 수 출 합 계 총 계 (2) 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 : 영업팀 2) 판매경로 당 사 -→ 내수, 수출(직ㆍ편물업체, 유통업체) (3) 판매방법 및 조건 1). 대금회수조건 - 내수 및 LOCAL : 현금 및 어음, 내국신용장 등 약 30일 ~ 60일 이내 회수 - 직수출 : 신용장 및 T/T 거래 2) 부대비용의 부담방법 : 수출의 경우 CIF, CFR, FOB 조건으로 판매 (4) 판매전략 품질 안정과 적기공급으로 신뢰성 구축/수출지역 거래선 다변화 지속 추진 구분 업체명 매출비중(%) 비고 (주)두베스트 (주)부천 (주)휴비스 (6) 수주현황당사 제품의 대부분은 범용화된
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시장으로써, 예측생산에 의한 매출형태를 따르며 이에 따라 주문, 도급 등과 같이 수주에 의한 매출은 미미한 실정입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 당사의 감사위원회는 위험관리 정책 및 절차의 준수여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(1) 신용위험관리신용위험은 고객이나 계약 상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 영업수익 창출을 위한 거래 뿐 아니라, 현금성자산과 금융자산에 포함된 금융기관예치금, 대여금 등의 기타 금융상품으로부터발생할 수 있습니다.당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.(2) 유동성위험관리유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. (3) 환위험 당사는 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 및 EUR의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로측정하고, 대내적 환위험 관리를 하고 있습니다. (4) 이자율위험관리 당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. (5) 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 또한, 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.(6) 금융자산의 양도 당사는 당기 및 전기 중 은행과의 매출채권 팩토링 계약을 통해 매출채권을 할인했습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 당사가 은행에 해당 금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 차입금으로 회계처리하였고, 이러한 매출채권의 사업모형이 여전히 수취목적임에 따라 상각후원가로 측정하는 것이 적합하다고 판단하였습니다. 당기말과 전기말 현재 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 해당사항 없음 7.
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기타 참고사항 1. 사업의 개요 (1) 산업부문별 현황 섬유산업은 크게 자연계에서 얻어진 원료를 사용하여 섬유를 제조하는 천연섬유(면,마,견 등)산업과 석유화학제품을 원료로 사용하여 섬유를 제조하는 화학섬유산업으로 구분할 수 있습니다. 또한 화학섬유는 제조 방법에 따라 합성섬유인 나일론, 폴리에스터, 아크릴 및 스판덱스와 셀룰로이스 등을 화학 처리하여 레이온 및 아세테이트등을 생산하는 반합성섬유 및 재생섬유로 구분됩니다. 그 중 폴리에스터를 포함하는 합성섬유 산업은 석유화학과 밀접하게 연계되는 하이테크산업으로 초기 제조설비 구축 시 대규모 설비투자가 필요한 자본집약적 장치산업이며, 차별화된 고부가가치 제품 개발능력을 필수적으로 갖추어야 하는 기술집약적 산업입니다. 아크릴,나일론과 더불어 3대 합성섬유중의 하나인 폴리에스터는 나일론에 비해 늦게개발되었지만 원료가 싸고 혼방 교직성 및 방적성이 우수하여 면, 모, 마 등의 천연섬유나 레이온 기타 화학섬유와의 혼방에 의해 다양한 용도의 상품을 만들 수 있습니다또한 자동차 내장재나 위생재 등 산업자재용과 수술용 봉합사, 인조혈관 등 의료용 수요도 증가되고 있어 비의류용 분야에서도 타소재를 대체해 나갈 것으로 전망하고 있습니다. 화학섬유 산업의 경기변동의 특성으로는 원료인 석유화학 제품의 변동이 화학섬유 산업에 바로 영향을 준다고 할 수 있습니다. 다음으로는 세계화학섬유 비중의 2/3를 가지고 있는 중국의 경기변동이라고 할 수 있습니다. 중국의 내수 소비 변화에 따라 중국 화학섬유산업의 수급 Balance가 결정이 되며 수출, 수입 변화가 생겨 국내 화학섬유산업에도 영향을 끼치게 됩니다. 궁극적으로 중국과의 섬유경기 정책에 따라 전 세계 섬유 산업의 경기에 영향이 크다고 볼 수 있습니다. 그 밖의 요인으로는 기후변화 및 계절적 요인으로 인한 소비 트렌드 변화 등이 있습니다. 폴리에스터 산업의 경쟁요소는 범용제품과 차별화제품으로 구분지어 설명할 수 있습니다. 범용품은 완전경쟁시장구조로서 가격경쟁력이 주요한 경쟁요소입니다. 기술적인 진입장벽이 낮아 다수가 경쟁관계에 놓여 있으며 신규 사업자의 지속적인 진입도 경쟁을 심화시키는 요인이 됩니다. 차별화 제품은 기술진입장벽이 있는 독과점 시장구조입니다. 기술진입장벽은 폴리머 차별화, 복합 방사 기술, 이종의 실을 복합하는기술 등이 있습니다. 이런 기술들은 개발력과 기술적인 노하우가 쌓여야만 하기 때문에 쉽게 진입하기 어려운 진입장벽을 가지고 있습니다. (2) 영업의 개황 2020년 2월 중순부터 본격화된 코로나19의 영향으로 2022년까지 섬유업계는 오더감소 및 채산성 악화의 힘든 한해를 보냈습니다. 2023년은 유럽에서의 전쟁이 계속되고 전세계적인 물가상승, 지속적인 금리인상 여파로 좀처럼 경기회복의 기세를 보기 어려웠습니다. 이러한 전세계적인 영향으로 당사의 영업시황도 회복하지 못하고 어려운 시기를 보내고 있습니다. 그러나 섬유 소비가 점차 친환경, 기능성 등의 웰빙소재 쪽으로 확대되는 추세 속에 차별화 원사제품의 새로운 카테고리로 환경 파괴 없이 지속가능한 소재의 영역이 확장중이며, 리사이클 원사에 대한 관심이 높아지면서 당사도 이러한 분야의 경쟁력을 향상시키기 위하여 노력하고 있습니다. 이에따라 당사는 생산설비의 최적화 및 생산지수 개선으로 원가 경쟁력을 확보하고, 수출 판매 및 고수익 차별화 제품 판매확대 등을 통한 손익 개선노력과 함께 글로벌 마케팅 강화, 리사이클 원사 제품의 확대를 통해 더 많은 수익을 창출하기 위해 역량을 집중하고 있습니다. 당사는 여러 글로벌위기를 극복하고자 리스크 관리를 철저히 하고 있으며 생산설비의 최적화 및 생산지수개선으로 원가 경쟁력을 확보하고 또한, 차별화된 소재 연구개발에 지속적인 노력을 기울여 최근 이슈가 되고 있는 친환경 리싸이클 원사부터 항균사 소재 등 고부가가치 제품 시장확대를 통하여 더 많은 수익을 창출하기 위해 역량을 집중하고 있습니다. 또한 해외영업망 확대와 선도기업과의 협업을 통해 새로운 차세대 성장 동력을 찾는 노력을 계속해 나갈 것입니다. [시장점유율] 품명/회사명
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 2020년 2월 중순부터 본격화된 코로나19의 영향으로 2022년까지 섬유업계는 오더감소 및 채산성 악화의 힘든 한해를 보냈습니다. 2023년은 유럽에서의 전쟁이 계속되고 전세계적인 물가상승, 지속적인 금리인상 여파로 좀처럼 경기회복의 기세를 보기 어려웠습니다. 이러한 전세계적인 영향으로 당사의 영업시황도 회복하지 못하고 어려운 시기를 보내고 있습니다. 그러나 섬유 소비가 점차 친환경, 기능성 등의 웰빙소재 쪽으로 확대되는 추세 속에 차별화 원사제품의 새로운 카테고리로 환경 파괴 없이 지속가능한 소재의 영역이 확장중이며, 리사이클 원사에 대한 관심이 높아지면서 당사도 이러한 분야의 경쟁력을 향상시키기 위하여 노력하고 있습니다. 이에따라 당사는 생산설비의 최적화 및 생산지수 개선으로 원가 경쟁력을 확보하고, 수출 판매 및 고수익 차별화 제품 판매확대 등을 통한 손익 개선노력과 함께 글로벌 마케팅 강화, 리사이클 원사 제품의 확대를 통해 더 많은 수익을 창출하기 위해 역량을 집중하고 있습니다. 당사는 여러 글로벌위기를 극복하고자 리스크 관리를 철저히 하고 있으며 생산설비의 최적화 및 생산지수개선으로 원가 경쟁력을 확보하고 또한, 차별화된 소재 연구개발에 지속적인 노력을 기울여 최근 이슈가 되고 있는 친환경 리싸이클 원사부터 항균사 소재 등 고부가가치 제품 시장확대를 통하여 더 많은 수익을 창출하기 위해 역량을 집중하고 있습니다. 또한 해외영업망 확대와 선도기업과의 협업을 통해 새로운 차세대 성장 동력을 찾는 노력을 계속해 나갈 것입니다. 3. 영업실적 (1) 영업실적당사의 최근 사업년도 영업실적에 관한 자료는 아래와 같습니다. [△는 음(-)의 수치임] (단위 : 백만원 ) 구 분 2023년 2022년 증 감 증감율 매출액 △16,457 △10.91% 매출원가 △12,118 △8.89% 매출총이익 △4,339 △29.77% 판매비와 관리비 △348 △4.25% 영업이익 △3,991 △62.53% 기타수익 △1,896 △54.11% 기타비용 금융수익 △2,634 △23.90% 금융비용 △425 △21.56% 관계기업손익에 대한 지분 법인세차감전순이익 △13,896 △58.48% 법인세비용(수익) 당기순이익 △23,011 △68.81% EBITDA △4,217 △57.36% 영업이익 △3,991 △62.53% 감가상각비 △226 △23.32% ROE(%) △3.2% △69.02% 2023년 매출액과 영업이익은 전년대비 매출액 165억원, 영업이익 40억원 감소하였습니다. 당기순이익은 전기(2022년)대비 230억원 감소하였습니다. (2) 부문별 영업실적 [△는 음(-)의 수치임] (단위 : 백만원 ) 구분 부문 2023년 2022년 증 감 증감율 매출액 POLYESTER △17,306 △12.27% 임대
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등(기타매출) 계 △16,457 △10.91% 영업이익 POLYESTER △5,762 △708 △5,054 △713.84% 임대 등(기타매출) 계 △3,991 △62.53% 영업 부문별 세부 내역은 본 보고서 중 "Ⅲ.재무에 관한 사항 / 5. 재무제표 주석 / 4.영업부문" 을 참조하시기 바랍니다. (3) 당사는 공시대상기간중 신규사업, 중단사업, 경영합리화에 관한 사항이 없습니다. 4. 재무상태 (1) 재무상태당사의 최근 사업연도의 재무상태에 관한 자료는 아래와 같습니다. [△는 음(-)의 수치임] (단위 : 백만원 ) 과 목 재 무 상 태 증 감 비 고 2023기말 2022기말 2021기말 2023년 2022년 [유동자산] - 현금및현금성자산 - 매출채권및기타채권 △1,126 - 재고자산 - 기타유동자산 △388 - 당기법인세자산 [비유동자산] △81,123 - 관계기업투자주식 △250 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 △12,228 △77,684 - 투자부동산 - 유형자산 △5,724 △2,568 - 무형자산 △2,660 - 장기기타채권 - 순확정급여자산 △217 - 기타비유동자산 자산총계 △71,056 [유동부채] △28,802 - 단기차입금 △2,051 △1,373 [비유동부채] △62,453 부채총계 △42,991 [자본금] [주식발행초과금] [자기주식] △11,091 △11,091 △11,091 [기타자본] △6,326 △60,856 [이익잉여금] 자본총계 △28,065 자기자본비율(%) 부채비율(%) △5.14% 2023년말 유동자산은 현금성자산과 매출채권의 증가로 전기말 대비 213억원 증가한 1,117억원이고,비유동자산은 보유중인 지분법 대상회사의 장부가액 증가 등으로 전기말 대비 28억원 증가한 7,492억원 입니다.2023년말 유동부채는 보증금 유동성 대체 등으로 인해 전기말 대비 288억원 감소한 179억원입니다. 비유동부채는 보증금 유동성 대체 등으로 인해 전기말 대비 498억원 증가한 1,258억원 입니다. 2023년말 자본총계는 공정가치평가 금융자산의 평가액의 변동 등으로 전기말 대비 313억원 증가한 7,171억원 입니다. 당사는 2023년 기말 현재 자기자본비율 83.30%, 부채비율 20.05%로 안정적인 재무상태를 유지하고 있습니다., (2) 당사의 순자산 장부금액이 시가총액을 초과하여 손상징후가 있으므로 POLYESTER 부문 손상검사를 수행하였으며, 손상이 발생하였습니다. 회수가능액이 장부금액을 초과하는 개별자산을 제외하고 유형자산 10,269백만원, 무형자산 10백만원, 사용권자산 2,258백만원, 총 12,537백만원을 손상차손 항목으로 계상하였습니다. 자산의 회수가능액은 외부평가기관의 사용가치 추정액을 근거로 산정하였으며, 사용가치 추정에 사용된 할인율은 당기말 현재 당사의 가중평균자본비용(WACC)인 10.19%입니다.(3) 당사는 2023년기말 재고자산을 평가하여 12억원의 재고자산평가손실 충당금을 설정하였습니다. 세부 내역은 본 보고서 중 "Ⅲ.재무에 관한 사항 / 5. 재무제표 주석 / 9. 재고자산" 을 참조하시기 바랍니다. 5. 유동성 및 자금조달 당사는 안정적인 자금 확보 및 적정 유동성 유지를 위해 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고, 자금 수지 검토 후 적정 유동성을 유지하고 있습니다. 유동성 위험에대비하고자 단기차입금 한도를 상시 확보하고 있으며, 대규모 시설투자의 경우에는 내부 유보자금 활용이나 장기차입을 통해 유동성 위험을 최소화할 계획입니다. (1) 유동성 현황2023년 기말 현재, 당사는 69,544백만원의 유동자금을 보유하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2023년 기말 2022년 기말 2021년 기말 현금 예금 현금 및 현금성자산 계 (2) 자금조달 당사의 2023년말 현재 실제 차입이 발생한 차입금은 없고 차입한도만 유지하고 있습니다.(장부 상 차입금은 모두 수출채권 할인액 입니다.) 2023.12.31 기준 (단위 : 백만원) 차입처 차입처 내역 이자율(%) 2023년 기말 2022년 기말 2021년 기말 단기차입금
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㈜신한은행 수출채권매각 3.71~4.90 소 계 단기차입금 한도 차입금의 만기상환금액 도래현황은 본 보고서 중 "Ⅲ.재무에 관한 사항 / 5. 재무제표주석 / 32.금융위험관리 / (2) 유동성위험관리" 를 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항본 보고서 중 "Ⅲ.재무에 관한 사항 / 5. 재무제표 주석 / 2. 중요한 회계정책"을 참조하시기 바랍니다. (2) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항본 보고서 중 "Ⅲ.재무에 관한 사항 / 5. 재무제표 주석 / 32. 금융위험관리" 를 참조하시기 바랍니다. (3) 환경 및 종업원 등에 관한 사항당사는「저탄소 녹색성장 기본법」제42조제6항에 따른 관리업체에 해당하며 같은 법 제44조에 따라 정부에 보고하고 투명하게 공개하고 있습니다. 기타 자세한 환경관련 사항은 본 보고서 중 "Ⅲ.재무에 관한 사항 / 5. 재무제표 주석 / 36. 온실가스 배출권" 을 참조하시기 바랍니다. 당사는 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 내용에 해당사항이 없습니다. (4) 법규상의 규제에 관한 사항당사는 정상적인 영업활동과정에서 적용되는 경미한 규제 이외에 영위하는 사업과 관련하여 법규상 주요한 규제는 해당사항이 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2012년 회사 설립 이후 영화 '내안의 그놈', '너의 이름은', '라라랜드', '나우 유 씨 미: 마술사기단', '오케이마담', '원더풀고스트', 유체이탈자' 등 OTT 및 IPTV를 중심으로 하는 영화 극장 외 판권을 매년 100∼200여 편 구입하여 현재까지 약 2,200여 편의 판권을 유통하였습니다. 6년전부터 새롭게 영화 제작, 투자, 배급을 진행하고 있으며 영화 '킬러의 보디가드', '내안의 그놈', '암전', '존 윅 3: 파라벨룸', '죽지 않는 인간들의 밤', '공기살인', '늑대사냥', '악마들' 등 다수의 영화를 제작, 배급, 투자하고 있습니다.또한 OTT시장의 활성화에 맞춰 OTT플랫폼 콘텐츠 및 방송 드라마 제작을 위한 IP를 확보하고 방송/OTT 드라마를 기획하고 있습니다 OTT(Over The Top)는 인터넷을 통해 볼 수 있는 TV 서비스를 일컫습니다. OTT는 전파나 케이블이 아닌 범용 인터넷망(Public internet)으로 영상 콘텐츠를 제공합니다. 'Top'은 TV에 연결되는 셋톱박스를 의미하지만, 넓게는 셋톱박스가 있고 없음을 떠나 인터넷 기반의 동영상 서비스 모두를 포괄하는 의미로 쓰입니다.(자료 : 네이버 지식백과) 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품의 매출현황 (기준일: 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 제품명 생산(판매) 개시일 주요상표 매출액(비율) 제품설명 콘텐츠수익 외 당사 극장 외 판권 계약작품 플랫폼(OTT 및 IPTV 등)에 유통하여 발생한 수입. 극장부금수익 전쟁> 외 영화를 극장에 배급하여 발생한 수입 기타수익 밤> 외 수수료수익, 해외매출 등 나. 주요 제품의 가격변동 추이 당사의 주요 제품은 OTT 및 IPTV, 온라인 플랫폼에서 상영되는 영화 콘텐츠입니다.따라서 제품의 가격을 서비스 품목에 대한 평균사용료로 기입했습니다. (단위 : 원 / 부가세별도) 구분 2023년 2022년 2021년 SPVOD EPVOD PVOD RVOD1 RVOD2 주1) 행사 상품 및 월정액 금액 제외 주2) SPVOD: 극장동시 또는 최초개봉 서비스 EPVOD: 극장개봉 이후 일정 기간이 지난 후 공개 서비스 PVOD: EPVOD 서비스 후 프리미엄 서비스 RVOD1: PVOD이후 일반 서비스 RVOD2: RVOD1이후 구작 서비스 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위 : 백만원) 품목 구분 2023년도 (제12기) 2022년도 (제11기) 2021년도 (제10기) 판권선급금 (콘텐츠수익 관련) 국내 수입 소계 배급선급금 (극장부금수입 관련) 국내 수입 소계 상품 국내 수입 소계 판권료 (콘텐츠수입 관련) 국내 수입 소계 총 합 계 국내 수입 소계 나. 원재료의 제품별 비중 사업연도 주요 제품명 원재료명 원재료 비중(%) 2023년도 (제12기) 콘텐츠수익 웅남이 늑대사냥 악마들 기타 극장부금수익 악마들 이빨요정 비올레타 더 와일드:야수들의 전쟁 기타 기타수익 B컷 늑대사냥 죽지않는 인간들의 밤 기타 2022년도 (제11기) 콘텐츠수익 유체이탈자 인민을위해복무하라 더킬러:죽어도되는아이 기타 극장부금수익 늑대사냥 공기살인 리미트 기타 영화제작 용역수익 늑대사냥 악마들 공기살인 기타 2021년도 (제10기) 콘텐츠수익 캐시트럭 유체이탈자 킬러의보디가드2 범털2:쩐의전쟁 기타 극장부금수익 킬러의보디가드2 더스파이 퍼펙트케어 보이져스 기타 영화제작 용역수익 늑대사냥 B컷 균 다. 생산 및 설비 당사는 사업의 특성상 생산능력, 생산실적 및 가동률을 기재하기 어려워 생략하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출유형별 실적 (단위 : 원) 사업부분 매출유형 품목 구분 제12기 제11기 제10기 영화사업본부 제품 콘텐츠수익 수출 내수 합계 제품 극장부금수익 수출 내수 합계 용역 영화제작용역수익 수출 내수 합계 기타수익 기타 해외매출 수출 수수료수익 내수 합계 합계 수출 내수 합계 1) 제품 (기준일: 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 제품명 생산(판매) 개시일 주요상표 매출액(비율) 제품설명
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콘텐츠수익 외 당사 극장 외 판권 계약작품 플랫폼(OTT 및 IPTV 등)에 유통하여 발생한 수입. 극장부금수익 전쟁> 외 영화를 극장에 배급하여 발생한 수입 기타수익 밤> 외 수수료수익, 해외매출 등 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매경로 (단위 : 백만원) 품목 구분 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 콘텐츠수익 국내 제작/수급, 플랫폼(IPTV, 인터넷 등) 공지, 계약된 플랫폼 업체에 파일공급, 판매, 매출 금액 정산 수출 Google 서비스(Google 웹사이트, 어플리케이션 등) 넷플릭스 극장부금수익 국내 제작/수급, 시사회, 영화관 사업자별 배급계약, DCP공급, 영화관 상영, 관객수 정산 수출 기타 국내 수수료 수입 수출 해외세일즈 2) 판매방법 사업구분 판매경로 판매방법 정산조건 콘텐츠유통 OTT, IPTV/인터넷 판권계약 판권 계약(RS), 판권 계약(FLAT) 정산익월 현금지급 공중파/케이블 판권계약 판권 계약(FLAT) 판매별 상이, 현금지급 극장배급 영화관 상영계약 영화관 상영 후 관객수 및 부금정산 부금율 약 50% 종영 45일 이내 현금 지급 기타 판권구매처, 용역의뢰처 판권 판매 수수료, 마케팅 용역 수수료 판매별 상이, 현금지급 3) 판매전략 당사의 판매전략은 다음과 같습니다. ① 다양한 콘텐츠 확보 및 투자를 통한 경쟁력 강화 - 흥행성 높은 작품 선별 및 투자 - 원가절감으로 인한 수익률 증대 ② 콘텐츠 판매 시, 적절한 홍보 마케팅 진행 - OTT, IPTV 및 인터넷 플랫폼 사전 프로모션 전략수립 ③ 글로벌 시장으로 확대 - 직접 수출 지역 및 판권 확대 4) 주요매출처 (단위 : 백만원) 구분 매출처 금액 비중(%) 콘텐츠수익 에스케이브로드밴드(주) (주)엘지유플러스 (주)케이티 기타 합계 극장부금수익 CJCGV(씨제이씨지브이)(주) 롯데컬처웍스(주) 메가박스㈜ 기타 합계 기타수익 주식회사 화인컷 외 (단위 : 원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 1. 시장 위험 - 당사는 넷플릭스, 구글 등 해외 플랫폼에 콘텐츠를 유통하고 미화 달러로 대금을 지급 받습니다. 환율에 따라 수익의 변동이 발생할 수 있습니다. - 시장에서의 금리가 상승할 경우에는 당사가 은행 등으로부터 차입하고 있는 금리의 인상으로 이자비용이 증가할 수 있습니다.2. 위험관리 - 회사의 경영지원본부는 차입금을 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요을 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항상 체크하며 리스크를 관리하고 있습니다. - 이에 대한 자세한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한 사항 -5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 등에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 구분 작품명 계약상대방 계약일자 작품개요 계약내용 영화 (주)블루라벨픽쳐스 감독: 존키스주연: 매튜라저스개봉예정: 2024년 디지털온라인판권 탐정말로 외 (주)바이포엠스튜디오 감독: 닐 조단주연: 리암리슨개봉예정: 2024년 디지털온라인판권 오빠 남진 (주)라이크콘텐츠 감독: 정인성주연: 남진개봉예정: 2024년 디지털온라인판권 상견니 (주)오디언스 감독: 황천인주연: 허광한개봉: 2023.01.25 디지털온라인판권 칸다하 외 (주)누리픽쳐스 감독: 릭 로먼 워주연: 제라드버틀러개봉: 2023.09.20 디지털온라인판권 드라마 신의집사 (주)재담미디어 웹툰 IP 확보 메리크리스하우스 (주)안전가옥 소설 IP 확보 트웰브 (주)콘텐츠홀딩스 메인투자 무림경찰 모티브픽쳐스(주) 공동제작 나. 연구개발활동 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 1) 산업의 특성영화는 예술이자 경제적으로 거래되는 상품이며, 동시에 미디어의 기능까지 가지고 있습니다. 최근에는 영화의 미디어 기능보다는 상업성과 오락성의 기능이 더 강화되는 경향을 보이고 있습니다. 영화산업이 지니고 있는 고위험-고수익성, 원 소스 멀티유즈(one-source multi-use)가 가능한
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콘텐츠, 제품수명주기가 짧은 상품 특성 등은 정보재이자 오락상품으로 규모의 경제를 가지는 영화의 경제적 특성에 기인합니다. 영화산업은 새로운 작품을 통해서 지속적으로 창작, 투자, 제작, 판매, 수익배분이라는 순환 과정을 반복하면서 발전하며 각 단계를 구성하는 모든 부문은 경제적으로 분화된 역할을 가지고 있습니다.엔데믹으로 진입했던 2022년, 2023년 연속 전체 매출액 1조 원을 상회하였고, 관객수 역시 연속 1억 명을 넘어서는 고무적인 성과를 보였습니다. 2) 산업의 성장성2023년 한국 영화영상산업의 시장의 매출 규모는 전년 대비 15.3% 성장한 69억 3000만 달러(한화 약 9조 2377억 원)으로 추정됩니다. 2019~2023년 한국 영화영상산업 매출 규모.jpg 2019~2023년 한국 영화영상산업 매출 규모 * 극장은 티켓 매출(Box Office)과 광고 및 매점 수익(Cinema Advertising, Cinema Conce ssions)을 포함. OTT 비디오는 SVoD, TVoD(Pay-per-View), EST(콘텐츠 다운로드), OTT 비디오 광고, FAST(Free ad-supported streaming TV)를 포함. DVD·블루레이 등 (Physical home video)은 소장 가능한 디스크 패키지 형태 시장을 의미함 (자료 : 영화진흥위원회 2023년 한국영화산업결산) 3) 경기변동의 특성멀티플렉스의 출현, 기업화된 투자/배급사 확대에 의한 전반적인 제작 여건 개선 및 한국 영화 자체의 질적 향상 등으로 인해 영화 관람객 수는 2019년에 최대를 기록했으나 코로나 팬데믹으로 영화시장의 침체 후 엔데믹으로 진입하여 회복하고 있는 단계입니다.영화 산업은 통상적 경기변동의 영향을 받지 않지만 명절(설/추석), 연말, 방학 기간은 극장에 관객이 많이 찾아 업계에서는 성수기로 보기도 합니다. 4) 계절적 변동과의 상관관계 영화 산업은 통상적 계절적 영향을 받지 않습니다. 5) 국내외 시장여건2023년 전 세계 박스오피스 기준 극장매출은 359억 7000만 달러로 전년 대비 35.5%의 성장률을 보이며 코로나전인 2019년 대비 91.2%의 회복세를 나타냈습니다. 한국은 2023년 박스오피스 매출 12억 4000만 달러로 세계 극장시장에서 박스오피스 기준 매출 규모 9위를 차지하며 전년 대비 32.8%의 성장률을 보였습니다.(자료 : 영화진흥위원회 2023년 한국영화산업결산)나. 회사의 현황 1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 구분 시장여건 당사 주요정책 및 이슈 2018년 중저예산 영화의 강세 영화 메인투자 2019년 역대 최다 극장 관객 수 기록OTT등의 인터넷 VOD시장 성장 중저예산 영화 제작 및 개봉영화 배급 본격화넷플릭스 거래 시작 2020년 코로나19로 인한 극장 관객 감소OTT 플랫폼 콘텐츠 확보 경쟁 심화 중저예산 영화 제작OTT 플랫폼 맞춤 비대면 콘텐츠 기획드라마 기획 2021년 엔데믹으로 진입하며 시장 회복단계 (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 한국표준산업분류 체계상 정보통신업으로 영화 제작, 배급, 유통사업을 영위하고 있습니다.(조직도 참조) 분류 사업부 비고 콘텐츠제작/유통 영화사업본부 영화 기획, 제작, 투자, 인터넷 VOD, 극장(악마들, 웅남이, 살수, 상견니, 칸다하 등) 드라마사업본부 드라마 기획, 제작 2) 시장점유율 한국 영화산업 극장 부문 주요 통계지표.jpg 한국 영화산업 극장 부문 주요 통계지표 배급사별 매출액 및 관객 점유율.jpg 배급사별 매출액 및 관객 점유율 (자료 : 영화진흥위원회 2023년 한국영화산업결산) 극장 배급의 경우 2023년 총 관객수 1억 2514만명으로 점유율은 약 0.2%정도로 예상되며 2023년 극장 외 시장 중, TV VOD 매출규모는 1,270억원으로 이를 기준으로 당사의 점유율은 약 4%로 예상 됩니다. 3) 시장의 특성 영화는 예술이자 경제적으로 거래되는 상품이며, 동시에 미디어의 기능까지 가지고 있습니다. 최근에는 영화의 미디어 기능보다는 상업성과 오락성의 기능이 더 강화되는 경향을
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보이고 있습니다. 영화산업이 지니고 있는 고위험-고수익성, 원 소스 멀티유즈(one-source multi-use)가 가능한 콘텐츠, 제품수명주기가 짧은 상품 특성 등은 정보재이자 오락상품으로 규모의 경제를 가지는 영화의 경제적 특성에 기인합니다. 영화산업은 새로운 작품을 통해서 지속적으로 창작, 투자, 제작, 판매, 수익배분이라는 순환 과정을 반복하면서 발전하며 각 단계를 구성하는 모든 부문은 경제적으로 분화된 역할을 가지고 있습니다. 4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 2018년부터 영화 제작 사업을 진행하여 영화 인간들의 밤>, 등을 공동제작하였고 꾸준한 콘텐츠의 기획, 발굴을 통해 영화제작 사업을 이어 나가며 제작, 극장배급, 극장 외 시장 유통까지 모두 가능한업체로 나아가고 있습니다.OTT 플랫폼이 급부상하면서 글로벌, 국내 OTT 기업간의 경쟁으로 콘텐츠를 제작, 구매하려는 다수 발생할 것으로 예상되어 드라마 기획을 시작하여 다수 IP를 확보했고 이를 토대로 공동제작 등 협업의 기회가 늘어날 것으로 예상 됩니다. 5) 조직도 조직도.jpg 조직도 6) 회사의 경쟁력 콘텐츠 제작에는 각본 집필과 연출이 가능한 작가와 감독, 우수한 IP확보가 중요한 부분을 차지함에 따라 인원 및 IP 확보를 통해 제작 역량을 지속적으로 유지해야 합니다. 또한 콘텐츠 기획/제작, 영화 배급, 투자, 극장 외 판권 사업을 위해 약 15∼30년 업계에서 근무한 임직원들과 인적 네트워크로 새로운 작품들을 발굴하는데 노력을 기울일 예정입니다. 다. 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항이 미치는 영향 영리를 목적으로 영화업자가 되려는 자는 특별자치시장, 특별자치도지사, 시장, 군수, 구청장에게 영화업신고를 해야 합니다. 그리고 신고사항 중 상호, 소재지, 영화업종류를 변경할 때에도 변경 신고를 해야 합니다. - 영화제작을 업으로 하는 영화제작업자 - 영화수입을 업으로 하는 영화수입업자 - 영화배급을 업으로 하는 영화배급업자 - 영화상영을 업으로 하는 영화상영업자 라. 회사가 영위하는 사업과 관련하여 환경에 미치는 영향 - 해당사항 없습니다. 마. 사업부문별 재무정보 (기준일: 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 제품명 생산(판매) 개시일시일 주요상표 매출액(비율) 제품설명 콘텐츠수익 외 당사 극장 외 판권 계약작품 플랫폼(OTT 및 IPTV 등)에 유통하여 발생한 수입. 극장부금수익 전쟁> 외 영화를 극장에 배급하여 발생한 수입 기타수익 밤> 외 수수료수익, 해외매출 등 바. 새로이 추진한 사업 1) 사업분야 및 진출 목적 당사는 영화 콘텐츠 제작, 투자, 유통을 진행하고 있으며 한국 드라마 기획/제작을 통해 종합 스튜디오로 발전하려합니다. 2) 시장의 주요 특성 규모 및 성장성 (가) 시장의 주요 특성 그동안 콘텐츠의 해외 수출망을 확장했던 방송사와 제작사는 넷플릭스에 콘텐츠를 공급함으로써 금액과 투자비 회수 측면에서 긍정적 결과를 얻을 수 있었고 이런 사례를 통해 K-콘텐츠가 전세계적인 이슈가 되었습니다. 이를 통해 디즈니플러스, 애플TV+ 가 2021년에 국내 서비스를 런칭하며 콘텐츠 경쟁이 심화 되었고 국내 OTT 사인 웨이브, 티빙, 쿠팡플레이 등도 오리지널 콘텐츠를 제작 및 오픈하며 점유율 경쟁중입니다. (나) 규모 및 성장성 방송영상산업 총괄.jpg 방송영상산업 총괄 방송영상산업 매출액은 2022년 기준 26조 1047억 원으로 전년대비 2조 1340억원 증가한 8.9% 성장을 기록했고 2018년부터 2022년 연평균 증감률은 7.2%로 나타났습니다.(자료 : 한국콘텐츠진흥원 2023년 방송영상 산업백서)3) 신규사업에 투입된 자금은 작가 계약 및 인건비 등 약 11억원이며 당사의 운영자금입니다. 투자금은 제작 편성 시, 2024년부터 순차적으로 회수 될 예정입니다.4) 드라마사업본부는 현재 등을 기획/개발중으로 시제품이 존재하지는 않습니다. 사. 기업인수목적회사의 합병추진 -해당사항 없습니다.
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II. 자본잉여금(주석10) 주식발행초과금 III. 자본조정 자기주식 Ⅳ. 이익잉여금(주석11) 이익준비금 미처분이익잉여금 자본총계 부채및자본총계 손 익 계 산 서 제 12 기 2023년 12월 31일 현재 제 11 기 2022년 12월 31일 현재 제 10 기 2021년 12월 31일 현재 주식회사 더콘텐츠온 (단위 : 원) 과 목 제 12(당)기 제 11(전)기 제 10(전전)기 Ⅰ. 매출액 콘텐츠수익 극장부금수익 영화제작용역수익 기타수익 Ⅱ. 매출원가 콘텐츠원가 극장부금원가 영화제작용역원가 기타원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비(주석18) 급여 퇴직급여(주석9) 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 세금과공과 감가상각비 지급임차료 수선비 보험료 차량유지비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 사무용품비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비 건물관리비 무형자산상각비 회의비 리스료 Ⅴ. 영업이익(손실) Ⅵ. 영업외수익 이자수익 외환차익 기타의대손상각비환입 영화투자수익 영화투자손실환입 매도가능증권감액손실환입 지분법주식처분이익 지분법이익 잡이익 Ⅶ.영업외비용 이자비용 외환차손 지분법손실 영화투자손실 투자자산처분손실 판권료손상차손 기타의대손상각비 매도가능증권감액손실 전기오류수정손실 잡손실 Ⅷ. 법인세차감전순이익(손실) Ⅸ. 법인세비용(주석12) Ⅹ. 당기순이익(손실)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정 들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2012년 회사 설립 이후 영화 '내안의 그놈', '너의 이름은', '라라랜드', '나우 유 씨 미: 마술사기단', '오케이마담', '원더풀고스트', 유체이탈자' 등 OTT 및 IPTV를 중심으로 하는 영화 극장 외 판권을 매년 100∼200여 편 구입하여 현재까지 약 2,200여 편의 판권을 유통하였습니다. 6년전부터 새롭게 영화 제작, 투자, 배급을 진행하고 있으며 영화 '킬러의 보디가드', '내안의 그놈', '암전', '존 윅 3: 파라벨룸', '죽지 않는 인간들의 밤', '공기살인', '늑대사냥', '악마들' 등 다수의 영화를 제작, 배급, 투자하고 있습니다.또한 OTT시장의 활성화에 맞춰 OTT플랫폼 콘텐츠 및 방송 드라마 제작을 위한 IP를 확보하고 방송/OTT 드라마를 기획하고 있습니다 OTT(Over The Top)는 인터넷을 통해 볼 수 있는 TV 서비스를 일컫습니다. OTT는 전파나 케이블이 아닌 범용 인터넷망(Public internet)으로 영상 콘텐츠를 제공합니다. 'Top'은 TV에 연결되는 셋톱박스를 의미하지만, 넓게는 셋톱박스가 있고 없음을 떠나 인터넷 기반의 동영상 서비스 모두를 포괄하는 의미로 쓰입니다.(자료 : 네이버 지식백과) 매출액은 전년대비 59.87% 감소한 8,618백만원으로 집계되었으며 코로나19 팬데믹으로 인한 영화 시장감소와 개봉영화의 흥행부진으로 인해 당기순손실 1,806백만을 기록하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태표(요약재무상태표) (단위 : 천원) 과 목 제 12(당)기말 제 11(전)기말 증감액 증감율 Ⅰ. 유동자산 (1) 당좌자산 (2) 재고자산 Ⅱ. 비유동자산 (1) 투자자산 (2) 유형자산 (3) 무형자산 (4) 기타비유동자산 자산총계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ.비유동부채 부채총계 Ⅰ. 자본금
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II. 자본잉여금 III. 자본조정 Ⅳ. 이익잉여금 자본총계 부채및자본총계 1) 자산총자산은 전년대비 약 21.4억(6.9%) 증가하였습니다. 유동자산 중 선급금 증가가 영향을 주었습니다. 당사는 단기적으로는 매출채권 회수, 투자선급금 회수를 통해 자금을 확보하여 재무구조의 안정성은 더욱 강화될 전망입니다. 2) 부채총부채는 전년대비 약 39.5억(19.32%) 증가였습니다. 유동부채 중 예수금, 선수금, 단기차입금 증가가 영향을 주었습니다. 2024년 영화투자금 정산이 이뤄지기에 감소할 것으로 예상 됩니다. 3) 자본총자본은 전년대비 약 18억(-17.02%) 감소하였으며 영화 흥행이 저조함이 당기순손실로 이어져 이익잉여금의 감소가 원인이였습니다. 향후 당사가 보유한 영화 디지털온라인 판권 유통 수익과 제작을 완성한 영화가 개봉할 경우 수익성과 안정성을 보장받을 수 있으리라 판단합니다. 나. 영업실적(요약손익계산서) (단위 : 천원) 구분 제 12(당)기말 제 11(전)기말 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 제12기 당사 매출액은 영화 흥행의 저조로 전년 대비 약 128.5억원(-59.87%) 감소하였습니다. 영업이익은 지급수수료 증가 영향 등으로 전년 대비 약 14.5억원(-174.46%) 감소하였습니다. 법인세비용차감전순손실은 전년 대비 약 21억원(-54.44%) 감소한 약 -18억원, 당기순손실은 전년 대비 약 14억원 (-43.93%) 감소한 약 -18억원을 기록하였습니다. 수익성 지표 측면에서는 ROE가 전년 대비 9.84%p 증가한 -20.51%, 매출액순이익률이 전년 대비 5.96%p 감소한 -20.96%로 낮아졌습니다. [부문별 영업실적 분석] (단위 : 천원) 구분 부문 제12기 제11기 증감(률) 금액 비중 금액 비중 금액 매출 영화사업본부매출 매출총이익 영화사업본부매출총이익 거시/미시적 요인에 따른 분석 2023년 한국영화 시장은 코로나 엔데믹으로 진입하며 크게 흥행한 영화들이 발생했으나 코로나 전인 2019년 상황에 대비하여 완전하게 회복하지는 못하였습니다.코로나19로 인해 개봉을 연기했던 영화들이 순차적으로 개봉을 진행하며 서서히 회복하는 모습을 보이고 있습니다.물가상승, 영화티켓 금액 상승, 금리인상 등으로 인한 경기침체 우려 등 거시적 위험 및 OTT를 통한 콘텐츠 소비의 증가가 영화 흥행에 영향을 미쳤습니다. 이에 당사는 2023년에 1편의 메인투자 영화를 개봉하였으나 목표 대비 흥행에 부진하였습니다. 시장현황이 쉽지 않음에도 등의 영화로 디지털온라인 시장에 꾸준히 유통했으며 영화 을 제작하여 개봉을 준비하고 있습니다. 신규 사업 Ⅱ.사업의 내용 1.사업의 개요 7.기타사항 바.새로이 추진한 사업을 참고하시기 바랍니다. 중단 사업 해당사항 없습니다. 경영합리화 조치 코로나19팬데믹이후 국내 영화시장이 빠르게 회복되지는 않아 콘텐츠사업본부와 영화사업부를 통합하여 영화사업본부로 통합하였습니다. 환율변동이 회사에 미치는 영향 당사는 넷플릭스와 구글과의 거래로 인해 해외매출이 발생하여 표시된 거래를 하고 있어 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. (단위 : 원) 구분 제12기 제11기 변동 변동율 USD 환율이 5% 변동할 경우 당기매출에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제12기 제11기 환율 상승시 환율 하락시 환율 상승시 환율 하락시 USD 당사는 해외 환율 거래가 매출로 발생하기에 환율 변동으로 인한 큰 위험은 없습니다. 자산손상 또는 감액손실 매 보고 기간마다 자산에 대한 손상 여부 및 자산 손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 있으며, 손상 징후가 있는 자산에 대하여 매년 개별적으로 또는 현금창출 단위에 포함하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 당기중 손상평가 수행결과, 개별자산(영업권 포함)의 장부가액이 회수가능액을 초과하지는 않을 것으로 판단하고 있습니다. 자산손상의 상세 내용은'Ⅲ.재무에 관한 사항 5.재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과
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지출 당사는 당기말 기준으로 1,826,703천원의 현금 및 현금성자산을 보유하여, 전기말대비 486,687천원 증가하였습니다. (단위 : 천원) 구분 제12(당)기말 제11(전)기말 제10(전전)기말 증감(률) / 전기 대비 당기 금액 현금및현금성자산 유동자산 유동부채 유동비율 당사의 유동자산은 대부분 현금 및 현금성자산, 매출채권과 다수 선급금으로 구성되어 있으며, 유동부채는 미지급금, 선수금, 단기차입금 등으로 구성되어 있습니다.유동부채의 절반은 미지급금과 예수금으로 정산기준에 따라 지급되어야 하는 정산금과 디지털온라인 유통으로 인한 로열티 금액입니다. 당기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 주요약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내 역 약정한도액 실행액 기업은행 일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출 우리은행 일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출 국민은행 일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출 KEB하나은행 일반자금대출 신한은행 일반자금대출 당사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 3개월이내 3-12개월 1-2년 미지급금 미지급비용 단기차입금 합계 (단위 : 천원) 구분 장부금액 3개월이내 3-12개월 1-2년 미지급금 미지급비용 단기차입금 합계 자금조달 당기말 기준 차입금은 전기말 대비 1,500,000천원 증가한 8,955,000천원이며, 당기말 차입금의 상세 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 KEB하나은행 기업은행 신한은행 우리은행 국민은행 합계 KEB하나은행 , 기업은행, 우리은행의 차입금은 변동금리로 인해 조달 조건의 변동이 있을 수 있습니다. 지출 2024년 개봉 예정인 영화 투자진행, 신규 드라마 또는 OTT시리즈 제작이 계획되어 있어 상반기 5~10억원, 하반기 5~10억원 규모에 지출이 예상되며 중요한 지출 계획 발생 시 공시 등을 통해 관련내용을 제공하도록 하겠습니다. 5. 부외거래 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서의 주석 『2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책』을 참고하시기 바랍니다.나. 법규상의 규제에 관한 사항- 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은
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II. 자본잉여금(주석10) 주식발행초과금 III. 자본조정(주석17) 자기주식 Ⅳ. 이익잉여금(결손금)(주석11) 이익준비금 미처리결손금 자본총계 부채및자본총계 " 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다" 손 익 계 산 서 제 12당) 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 11(전) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 주식회사 더콘텐츠온 (단위 : 원) 과 목 제 12(당) 기 제 11(전) 기 Ⅰ. 매출액 콘텐츠수익 극장부금수익 영화제작용역수익 기타수익 Ⅱ. 매출원가 콘텐츠원가 극장부금원가 영화제작용역원가 기타원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비(주석18) 급여 퇴직급여(주석9) 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 세금과공과 감가상각비 지급임차료 보험료 차량유지비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 사무용품비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비 건물관리비 무형자산상각비 회의비 리스료 Ⅴ. 영업이익(손실) Ⅵ. 영업외수익 이자수익 외환차익 기타의대손상각비환입 영화투자수익 매도가능증권감액손실환입 지분법주식처분이익 지분법이익 잡이익 Ⅶ.영업외비용 이자비용 외환차손 지분법손실 영화투자손실 투자자산처분손실 판권료손상차손 기타의대손상각비 매도가능증권감액손실 잡손실 Ⅷ. 법인세차감전순이익(손실) Ⅸ. 법인세비용(주석12) Ⅹ. 당기순이익(손실)
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 로보틱스사업부 당사는 1988년 설립되어 주로 디스플레이 산업 물류자동화 사업을 영위하였으며 축적된 기술력을 바탕으로 자체 개발한 고속 갠트리 로봇용 리니어 모듈을 활용하여 자동차, 디스플레이, 공작기계 산업 분야 등 다양한 산업의 제조현장에서 제품 또는 소재의 자동 이송작업을 수행하기 위해 폭 넓게 사용되는 갠트리 로봇 시스템을 주축으로 하는 산업자동화 시스템 사업을 주력으로 영위하여 왔습니다. 당사의 자동화시스템 매출은 갠트리 로봇, 컨베이어, 자동세척기, 자동적재장치, 자주검사대 등 해당산업 생산설비와 관련한 시스템 전반을 함께 제작하여 납품하는 형태가 주를 이루고 있습니다. 2000년대 중반까지 국내 산업현장에 사용되는 갠트리 로봇은 외국기업의 시장 점유율이 압도적으로 높은 상황이었으나, 당사가 2006년에 독자적으로 개발하여 국산화를 완료한 고속 갠트리 로봇을 토대로 자동차 시장에 진입한 이후 기술개발과 시장 확대 노력을 끊임없이 지속해 온 결과, 2007년 당사는 독자적으로 개발한 갠트리 로봇 독자 모듈로 현대기아차 그룹에 갠트리 로봇 시스템을 공급하였으며, 2009년에는 중하중용 리니어 가이드 시스템 개발 및 양산체제 구축을완료하여, 국내 갠트리 로봇 시장에서 외국기업을 제치고 산업용 갠트리 로봇 및 리니어 모듈 및 리니어 모션 컴포넌트 전문 제조기업으로서 발돋움 하였습니다.이후 당사의 자동화 시스템은 품질에 대한 검증을 거쳐 현대자동차 및 현대 그룹 계열사, 한국지엠, 넥센타이어 등 고객을 대상으로 자동차 엔진 핵심부품(실린더블록, 실린더헤드, 크랭크 샤프트, 캠 샤프트, 콘로드) 생산라인을 주력으로 영위하여 왔으며, 이외에도 자동차 협력사의 스파이럴 베벨기어 래핑 자동화 라인, CVT용 캐리어 제조 라인 등 다양한 분야에서 활용되어 왔습니다. 또한 최근 당사의 제품은 배터리용 캔 리벳 조립 라인, 전기차 모터케이스 가공라인, 조선 용접 자동화 라인, 건설용 프리캐스트 콘크리트 더블월 제조라인 등에도 적용되어 납품되는 등 2차전지, 전기차, 조선, 전자, 국방, 건설 등 전방위적인 산업 영역에서 꾸준한 수요와 수주 성과가 지속되고 있습니다. 또한 당사는 기존에 영위해온 제조형 로봇 비즈니스가 사물인터넷, 로봇 공학, 3D 프린팅, 인공지능, 빅데이터 등 4차 산업혁명 관련 신기술과 융합되어 새로운 고부가 가치를 창출할 다양한 기회가 전개될 것으로 판단됨에 따라 ICT, ERP, PLM, MES 등 선진화된 솔루션을 도입하여 당사의 로봇과 다양한 형태로 융합되어 고객에 제공 될 수 있도록 선도적인 노력을 지속적으로 경주하고 있습니다.나. ICT사업부 당사는 스마트 팩토리 소프트웨어 및 AI 솔루션 개발과 컨설팅 서비스를 주력 사업으로 영위하는 계열사를 통해 수요부문의 투자유인 체계를 분석하고, 현황을 진단함과 동시에 제조기업들이 스마트제조 기술을 도입하고 지속적인 제조혁신을 추진하게 함으로써, 궁극적으로 근로자의 작업환경을 개선하고, 기업들이 고품질의 제품을 경제적으로 생산하여 이익을 극대화할 수 있도록 하는 컨설팅 서비스와 스마트팩토리 솔루션 개발 및 공급서비스를 제공하고 있습니다. 스마트 제조 공급산업은 생산성 향상, 품질예측, 에너지 저감 등을 위해 필요한 디바이스 제조, 첨단기술과 시스템 융합을 위한 소프트웨어 제조 및 이를 구현하기 위한 서비스 등을 포괄하는 산업을 일컫는 것으로서, 해외 수많은 제조기업들은 이미 기술혁신과 제조 효율화를 위하여 스마트 혁신을 진행하고 있고, 각국은 Industry 4.0 등 체계를 기반으로 다양한 정책을 추진 중에 있습니다. 국내 또한 '제조업혁신 3.0 전략'과 '스마트제조 2.0'을 기반으로 IT와 SW의 융복합을 통해 생산공정과 제품을 기존 제조업과 차별화하여 첨단 제조업으로 상향 된 융합형 신제조업을 창조하고자 스마트공장 사업을 추진 중에 있어, 빠른 성장세 유지가 전망되고 있습니다.한편, 스마트 제조를 위해서는 제조 현장의 자동화, 디지털화, 스마트화를 위한 다양한 기술과 이를 구현할 수 있는 하드웨어,
에스피시스템스 — 사업보고서 (2023.12)

소프트웨어, 서비스의 제공이 유기적으로 결합되어야 합니다. 당사는 기존 로보틱스사업부의 엔지니어링 및 하드웨어 기술과 자회사의 소프트웨어 및 서비스 제공 능력의 유기적 결합을 통해 진정한 의미의 토탈솔루션 기업으로서 시장의 니즈를 만족시킬 수 있는 기반을 갖추게 되었습니다.당사는 이러한 양사업부간 창출되는 시너지를 기반으로, 가파르게 성장하는 스마트제조 공급산업 시장을 주도함과 동시에, 인공지능 등 보다 고도화된 소프트웨어 솔루션을 지속 개발하고 이를 당사의 로봇시스템과 융합함으로써 다양한 형태의 고객 요구에 맞춤형 토탈 스마트 제조 솔루션을 제공하는 기업으로서 입지를 공고히 해 나갈계획입니다. 다. 배터리(부품)사업부 당사는 중대형 2차전지 관련 특허와 프레스기술을 기반으로 본격적인 시장진입과 양산을 추진하고 있습니다. 2차전지 산업은 크게 전극소재(음극, 양극 활물질), 전해질, 분리막 등의 소재와 이러한 물질을 담는 케이스의 역할을 하는 캔과 배터리 폭발방지 기능을 수행하는 캡어셈블리 등의 부품, 이를 생산하고 조립하는 설비 등으로 세분화 될 수 있습니다. 배터리제조사는 이러한 적용 제품의 요구사항에 부합하는 배터리를 제조함과 동시에 안정성을 담보하는 제품을 만들어야 하므로 통상 배터리의 특성을 잘 알고 안정적으로 높은 품질의 제품을 양산할 수 있는 검증된 공급업체들과 주로 거래를 합니다. 특히, 자동차 OEM사들의 경우 배터리안전을 위한 품질관리를 위해 배터리 제조사뿐만 아니라 당사와 같은 안전과 직결되는 주요 부품을 공급하는 업체에 대한 직접적인 현장방문 및 인증을 부여하는 등 철저한 관리를 하는 바 2차전지 산업의 진입장벽은 상대적으로 아주 높은 편입니다. 따라서, 주요 부품의 경우 오랜 경험과 기술력을 갖춘 특정협력업체에서 생산하는 경우가 일반적이며, 제품이 갖춰야 할 기술적 명세가 매우 까다로운 특성을 가지고 있어 셀 생산업체에서는 이러한 요구사항을 맞출 수 있는 검증된 협력업체들과 거래하는 실정입니다. 캔과 캡어셈블리는 배터리의 안정성과 직결되는 주요 모듈로서 그 품질은 조립 장비의 정도에 직접적인 연관이 있으며, 다양한 경쟁자들 내에서 원가경쟁력 확보를 위하여 필수적으로 생산성 극대화가 요구되고 있습니다. 이러한 시장 상황하에서 부품 납품을 통하여 축적된 기술력과 지난 30년간 제조형 로봇 시스템 구축 사업을 통하여 다양한 형태의 제조 현장과 고객의 요구에 맞게 생산성 극대화를 도모해 온 당사의 역량을 융합하여 후발주자로서 제작, 조립 공정을 획기적으로 효율화한 제조혁신라인을 구축, 원가경쟁력을 확보하여 시장점유율 확대를 추진할 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (1) 제품의 구성 (단위 : 백만원) 품 목 제 품 생산(판매) 개시일(*2) 주요상표 매출액(비율) (2023년) 제품 설명 갠트리로봇 및자동화주변장치(*1) 1축 리니어 모듈 에스피시스템스 상세제품설명참조 2축 리니어 모듈 3축 리니어 모듈 무선 리니어 모듈 자동 적재장치 컨베이어 장치 세척장치 검사장치 그리퍼 등 스마트팩토리솔루션(*1,2) 엠아이큐브솔루션 Smart UX Smart EES Smart MCS Smart AI 부품(*2) 자동차 부품 에스피시스템스 전지 부품 기계정밀 부품 합 계 (*1) 당사의 자동화 매출과 스마트 팩토리 솔루션 매출은 개별 품목 단위가 아닌 종합 자동화시스템 또는 솔루션으로 수주하고, 매출이 발생하므로 개별 품목 단위별 매출액은 구분되지 않습니다.(*2) 스마트 팩토리 솔루션 매출과 부품 매출은 각각 종속기업의 편입 및 흡수합병 이후부터 판매가 개시된 것으로 표시하였습니다. (2) 제품의 종류 (가) 로보틱스사업부 1) 1축 갠트리 로봇 1축 갠트리 로봇은 비교적 간단한 직선 운동 만으로 자동화를 구성할 수 있는 영역에서 활용됩니다. 타입별로 150kg~400kg까지의 가반 하중으로 구성되어 고객의 요구 사항에 맞추어 공급이 가능하며 기존 자동화 라인의 기능 추가나 부분 수정 및 테스트 베드 등 다앙한 부분에서 활용 가능한 제품입니다. 2) 2축 갠트리 로봇 2축