chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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중국, 이태리, 인도네시아, 베트남 등의 해외사업장에서 주요 제품의 기획, 영업, 마케팅 등의 사업 활동을 수행하고 있습니다당기말과 전기말 및 전전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다 1) 제 18(당)기(2023년) (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 집기비품 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초금액 취득액 처분액 감가상각비 기타증감(*) 기말금액 [(수치)는 부(-)의 수치임 / 연결재무제표 기준입니다](*) 기타증감액은 건설중인자산에서 대체된 금액 및 해외소재 종속기업의 유형자산 외화환산시 발생한 환율차이로 인하여 발생한 금액입니다. 2) 제 17(전)기(2022년) (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 집기비품 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초금액 취득액 처분액 감가상각비 손상차손환입(*1) 기타증감(*2) 기말금액 [(수치)는 부(-)의 수치임 / 연결재무제표 기준입니다.] (*1) 종속기업의 차량운반구 매각에 따라 회수가능액을 초과한 부분에 대하여 18백만원 손상차손환입을 인식하였습니다.(*2) 기타증감액은 건설중인자산에서 대체된 금액 및 해외소재 종속기업의 유형자산 외화환산시 발생한 환율차이로 인하여 발생한 금액입니다.2) 제 16(전전)기(2021년) (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 집기비품 기타의유형자산 사용권자산 건설중인 자산 합 계 기초금액 취득액 처분액 감가상각비 손상차손(*1) 손상차손환입(*1) 연결범위변동(*2) 사업양도(*3) 기타증감(*4) 기말금액 [(수치)는 부(-)의 수치임 / 연결재무제표 기준입니다.](*1) 전기 중 회수가능액에 미달하는 건물에 대하여 7,297백만원의 손상차손을 인식하였으며, 회수가능액이 장부금액을 초과하는 집기비품 및 사용권자산에 대하여 1,389백만원의 손상차손환입을 인식하였습니다.(*2) 전기 중 발생한 종속기업 처분으로 인한 변동입니다.(*3) 전기 중 발생한 사업양도로 인한 변동입니다.(*4) 기타증감액은 전기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액 및 해외소재 종속기업 유형자산 외화환산시 발생한 환율차이로 인하여 발생한 금액입니다. 라. 사업장 현황 지역 사업장 소재지 비고 국내 동관 서울특별시 강남구 언주로 870 등기 신관 서울특별시 강남구 언주로174길 10 별관 서울특별시 강남구 언주로174길 8 서관 서울특별시 강남구 압구정로 230 삼영빌딩 서울시 강남구 언주로 872 충무로 서울특별시 중구 명동8가길 28 양주 경기도 양주시 평화로 1597번길 41 해외 중국 상해, 북경 임차 이태리 밀라노 프랑스 파리 인도네시아 베트남 마. 투자 계획 당사는 미래성장동력 확보 및 매출 증대를 위해 매장 확대와 매장 설비, 인프라 확충을 위한 투자를 지속적으로 시행하고 있습니다. [주요종속회사](주)LF푸드 가. 주요 원재료의 현황 부문 매입유형 품목 주요 매입처 매입처와 회사의 특수한 관계여부 식품유통 상품 소스류 아리아케, 오타후쿠, 카마다, SB 오뎅류 와카메, 기분 면류 이츠키 축산가공품 그랜드포춘, 호메이 수산가공품 지엔씨푸드, 자연해 식재사업 상품 랍스타 새우 꽃게 문어 예맥통상, Hanwa, ETS 스시토핑 외식사업 상품 소스류 시아스, 원일식품 면류 타마루에스엠에스 육류 사세통상, 다온푸드 나. 생산 및 설비 1) 취득원가당기말과 전기말 및 전전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (1) 제 17(당)기(2023년) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 차량운반 집기비품 사용권자산 합 계 기초금액 합병으로 인한 증가 취득/증가 처분/감소 기말금액 (2) 제16(전)기(2022년) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 집기비품 사용권자산 합 계 기초금액 합병으로 인한 증가 취득/증가 처분/감소 기말금액 (3) 제15(전전)기(2021년) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 집기비품 사용권자산 합 계 기초금액 합병으로 인한 증가 취득/증가 처분/감소 기말금액 2) 감가상각누계액당기말과 전기말 및 전전기말 현재 감가상각누계액의 변동은 다음과 같습니다. (1)
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제17(당)기(2023년) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 집기비품 사용권자산 합 계 기초금액 합병으로 인한 증가 감가상각비 처분 기말금액 (2) 제16(전)기(2022년) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 집기비품 사용권자산 합 계 기초금액 합병으로 인한 증가 감가상각비 처분 기말금액 (3) 제15(전전)기(2021년) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 집기비품 사용권자산 합 계 기초금액 합병으로 인한 증가 감가상각비 처분 기말금액 3) 손상차손누계액당기말과 전기말 및 전전기말 현재 손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 제17(당)기(2023년) (단위 : 천원) 구 분 집기비품 사용권자산 합 계 기초금액 손상차손 제거(환입) 기말금액 (3) 제16(전)기(2022년) (단위 : 천원) 구 분 집기비품 사용권자산 합 계 기초금액 손상차손 제거(환입)(*) 기말금액 (4) 제15(전전)기(2021년) (단위 : 천원) 구 분 집기비품 사용권자산 합 계 기초금액 손상차손 제거(환입)(*) 기말금액 (*) 마키노차야 분할 및 모노링크 집기 비품 매각에 따른 사용권자산 손상이 환입되었습니다. 4. (제조서비스업)매출 및 수주상황 [지배회사] 가. 매출 상황 (단위 : 백만원) 구 분 제18(당)기(2023년) 17(전)기(2022년) 제 16(전)기 (2021년) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 상제품매출액 금융업수익 기타매출액 수수료수익 합 계 [(수치)는 부(-)의 수치임 / 연결재무제표 기준] 나. 판매경로 및 판매방법 등 당사는 백화점 및 가두점 매장, 인터넷 쇼핑몰을 통해 판매를 하고 있습니다. 판매는 현금 및 신용카드 판매, 인터넷 사이버패션몰 개설을 통한 무통장 및 전자화폐 거래로 이루어 지고 있으며, CRM 인프라 구축을 통한 타겟 마케팅 기반을 마련해 체계적인 고객관리 및 고객 만족경영의 실현, 할인판매 축소를 통한 수익성 제고, 기존 남성복, 여성복, ACC 브랜드의 시장 내 입지 강화와 더불어 스포츠의류, 화장품 등 새로운 시장을 겨냥한 새로운 브랜드 전개 등의 판매 전략을 펼치고 있습니다. 다. 수주상황 당기말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. [주요종속회사](주)LF푸드 가. 매출 상황 1) 부문별 실적 (단위 : 백만원) 부문 제 17(당)기 (2023년) 제 16(전)기 (2022년) 제 15기(전전)기(2021년) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 식품유통 외식사업 등 합계 2) 경로별 실적 (단위 : 백만원) 부문 제 17(당)기 (2023년 반기) 제 16(전)기 (2022년) 제 15(전전)기 (2021년) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 자체유통 외부유통 합계 ① 유통경로 자체유통 : 당사 오프라인 (모노마트 ) 및 온라인 (자사몰 ) 채널을 통한 판매 외부유통 : 외부 온 /오프라인 채널을 통한 판매 ② 경로별 판매전략 자체유통 : 모노마트 오프라인 매장 및 온라인 자사몰 자체 유통망 강화 외부유통 : 마켓컬리 , 쿠팡 등 온라인 B2C 외부유통 강화 나. 유통 채널 영업 판매채널 자체유통 모노마트 자사몰 외부유통 B2C On-line Off-line 수출 B2B F/C B2B 대리점 중상 기업물류 다. 수주상황 당기말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 [지배회사] 가. 주요 시장위험 당사가 노출된 주요 시장위험은 (1) 환율변동에 따른 위험 (2) 시장금리변동 및 신용위험으로 구분할 수 있습니다.1) 환율변동에 따른 위험해외구매와 관련하여 발생하는 환 노출 부분에 위험을 가지고 있으나, 환Exposure 규모는 작습니다. 2) 시장금리 변동 및 신용위험시장금리변동으로 인한 이자수익 발생금액의 불확실성, 운용처나 편입자산 관련 발행기관의 신용상 문제로 야기될 수 있는 원금손실 가능성을 포함한 미래 현금 흐름의불확실성 등을 들 수 있습니다. 나. 위험관리 1) 자본위험관리연결실체의 자본관리
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목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있습니다. 한편, 당기말과 전기말 및 전전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제18(당)기(2023년) 제 17(전)기(2022년) 제 16(전전)기(2021년) 차입금총계 차감: 현금 및 현금성자산 순차입금 자본총계 총자본순차입금비율 [(수치)는 부(-)의 수치임 / 연결재무제표 기준] 2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. (1) 신용위험연결실체는 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아재무적 손실을 입을 신용위험에 노출되어 있습니다. 신용위험관리를 위하여 연결실체는 거래상대방의 신용위험을 평가하여 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보수취및 지급보증 등의 신용보강 정책을 운영하고 있습니다. 당기말과 전기말 및 전전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제18(당)기(2023년) 제 17(전)기(2022년) 제 16(전전) 기(2021년) 현금및현금성자산 단기금융상품 기타금융자산 매출채권 금융업채권 기타채권 장기기타채권 장기금융상품 장기기타금융자산 합 계 [(수치)는 부(-)의 수치임 / 연결재무제표 기준] (2) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. (3) 외환위험연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 및 전전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. ① 제 18(당)기 (단위 : 백만원) 구분 USD EUR JPY GBP CHF AUD 외화자산 : 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 외화자산 합계 외화부채 : 매입채무및기타채무 [(수치)는 부(-)의 수치임 / 연결재무제표 기준] ② 제 17(전) 기 (단위 : 백만원) 구 분 USD EUR JPY GBP CHF AUD 외화자산 : 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 외화자산 합계 외화부채 : 매입채무및기타채무 [(수치)는 부(-)의 수치임 / 연결재무제표 기준] ③ 제 16(전전) 기 (단위 : 백만원) 구 분 USD EUR JPY GBP CHF THB AUD 외화자산 : 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 외화자산 합계 외화부채 : 매입채무및기타채무 [(수치)는 부(-)의 수치임 / 연결재무제표 기준] 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 및 전전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제18(당)기(2023년) 17(전)기(2022년) 제 16(전전) 기(2021년) 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY GBP CHF AUD 합 계 [(수치)는 부(-)의 수치임 / 연결재무제표 기준] 다. 파생상품 거래현황 연결실체는 이자율위험과 외화위험을 관리하기 위하여
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통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등 다수의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다.공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다. 파생상품은 파생상품의 잔여만기가 12개월을 초과하고 12개월 이내에 실현되거나 결제되지 않을 것으로 예상되는 경우에는 비유동자산 또는 비유동부채로 분류하고 있습니다. 기타 파생상품은 유동자산 또는 유동부채로 표시하고 있습니다. 1) 내재파생상품 파생상품이 아닌 주계약에 내재된 파생상품은 내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고 내재파생상품과 동일한 조건을 가지는 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 합성계약의 공정가치변동을 당기손익으로 인식하지 않는 경우 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다. 내재파생상품과 관련되어 있는 합성계약의 잔여만기가 12개월을 초과하고, 12개월 이내에 실현되거나 결제되지 않을 것으로 예상되는 경우에는 내재파생상품은 비유동자산 또는 비유동부채로 표시하고 있습니다. 기타 내재파생상품은 유동자산 또는 유동부채로 표시하고 있습니다. 2) 위험회피회계 연결실체는 파생상품, 내재파생상품 또는 회피대상위험이 외화위험인 경우에는 비파생금융상품을 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피 또는 해외사업장순투자위험회피에 대한 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 확정계약의 외화위험회피는 현금흐름위험회피로 회계처리하고 있습니다. 연결실체는 위험회피 개시시점에 위험관리목적, 위험회피전략 및 위험회피수단과 위험회피대상항목의 관계를 문서화하고 있습니다. 또한 연결실체는 위험회피의 개시시점과 후속기간에 위험회피수단이 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 매우 효과적인지 여부를 문서화하고 있습니다. 3) 공정가치위험회피 연결실체는 위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동을 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 연결포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다. 공정가치위험회피회계는 연결실체가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료 또는 행사되는 경우 또는 공정가치위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. 4) 현금흐름위험회피 연결실체는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 현금흐름위험회피적립금에 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고, 연결포괄손익계산서상 '기타영업외손익'항목으로 처리하고 있습니다. 이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 위험회피대상항목이 당기손익에 영향을 미치는 때에 당기손익으로 재분류하고 있으며, 재분류된 금액은 연결포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다. 그러나 위험회피대상 예상거래에 따라 향후 비금융자산이나 비금융부채를 인식하는 경우에는 이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 자본에서 제거하여 비금융자산 또는 비금융부채의 최초 원가에포함하고
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있습니다. 현금흐름위험회피회계는 연결실체가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 5) 해외사업장순투자 위험회피 연결실체는 해외사업장순투자위험회피를 현금흐름위험회피와 유사하게 회계처리하고 있습니다. 위험회피수단의 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 외화환산적립금에 누계하고 있습니다. 위험회피수단의 평가손익 중 위험회피에 비효과적인 부분은 즉시 당기손익으로 인식하고 연결포괄손익계산서상 '기타영업외손익' 항목으로 처리하고 있습니다. 위험회피에 효과적이기 때문에 외화환산적립금에 누계된 위험회피수단의 평가손익은 해외사업장 처분시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.6) 파생상품 내역당기말과 전기말 및 전전기말 현재의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 거래목적 파생상품종류 제18(당)기(2023년) 17(전)기(2022년) 제 16(전전) 기 (2021년) 금융자산 금융부채 금융자산 금융부채 금융자산 금융부채 매매목적 통화선도 - 당기말 당사는 통화선도 보유 내역이 없습니다.7) 파생상품 약정내용 (단위 : 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 평가이익 평가손실 USD 합 계 - 당기말 당사는 파생상품 약정 내역이 없습니다. 6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동 [주요종속회사](주)LF푸드 당사의 신규 상품 테스트 및 메뉴 개발은 상품마케팅부문 및 R 이루어지고 있으며 , 모노키친 스튜디오를 기반으로 식품 전문가와 전국 2만 곳 이상 파트너들의 메뉴 선호도 , 평가 피드백을 통해 한식부터 일식 , 중식 , 양식 , 육가공류부터 수산물 , 소스류 등 차별화된 다양한 상품을 끊임없이 개발하고 있습니다 가. 연구개발 담당 조직: 상품마케팅부문 /R (22명 나. 연구개발 비용 (단위 : 백만원, %) 과목 제 17(당)기 (2023년) 제 16(전)기 (2022년) 제 15(전전)기 (2021년) 연구개발비 연구개발비/매출액 비율 7. (제조서비스업)기타 참고사항 [지배회사] 가. 산업의 특성 패션산업은 인간의 기본 생활욕구인 의식주 중 "의" 부분과 직결되는 필수산업에 해당되며, 상품 본연의 가치에 상품이 제공하는 심리적 만족까지 결부된 고부가가치 산업입니다.해당 산업은 소비자의 욕구 및 유행의 변화에 따라 수요가 매우 민감하게 반응하여 각 상품의 라이프 사이클이 짧은 특성을 지니고 있을 뿐만아니라, 전형적인 소비재 산업으로 경기 변동에 대한 민감도가 높은 수준입니다.패션산업은 어떤 산업보다도 기후, 날씨 변화, 계절적인 요인과 밀접한 관련이 있기 때문에 상품 기획부터 제조, 판매 시점까지 계절성을 반영한 기획 추진 능력이 요구되는 산업이며, 비교적 낮은 시장진입장벽으로 인해 국내 의류시장은 다수의 기업이 완전경쟁체제를 보이고 있습니다. 나. 산업의 성장성 국내 패션산업의 경우 시장 규모는 대체로 지속적으로 증가하고 있으나, 성장률은 GDP 성장률을 다소 하회하고 있습니다. 스포츠복종 및 SPA복종이 시장의 성장을 견인하는 가운데, 산업 전체의 성장률은 다소 둔화된 모습을 보이고 있습니다.당사가 영위하는 패션산업은 경기변동 및 경제성장률에 민감하게 영향을 받고 있습니다. 특히 민간소비 동향에 영향을 미치는 소득, 금리, 인플레이션, 성장률, 실업률등은 패션산업 전반의 실적에 중요한 영향을 미치고 있으며, 패션산업 시장규모의 성장률은 국내 경제성장률과 유사한 흐름 및 방향성을 보이는 특징이 있습니다.한편 국내 패션시장의 경우 지난 2018년을 정점으로 매년 하락과 반등을 거듭하면서 2019년에
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이어 2년 연속 마이너스 성장을 기록하였습니다. 5개년 연평균성장률은-0.56%로, 우리나라 패션시장 역사상 처음으로 연평균성장률이 역신장으로 전환되었습니다. 2021년 8월 한국섬유산업연합회에서 발표한 자료에 따르면, 코로나19의 영향이 산업 조업률에 영향을 미치면서 조업단축 및 휴업으로 근로자 소득이 급감하면서 소비 악화라는 최악의 상황이 연출되었다는 점과 소비자 물가 상승 등 인플레이션 가속화로 중저소득층의 소비심리 저하가 전체 국내 패션시장의 불황을 야기하였다고 판단하고 있습니다.시장조사기관 '트랜드 리서치'가 주관하는 [한국패션소비시장 빅데이터 2023] 연감에 따르면 2023년 패션시장의 규모는 49.5조로 전년대비 5.2% 성장하고, 2024년에는 3.5% 성장한 51조 3천억원으로 전망하고 있습니다.지난해 한국 패션시장은 여성정장, 신발, 캐쥬얼복이 성장을 주도하였으며, 스트리트 감성을 과시하는 패션캐쥬얼 시장이 새로운 성장동력이 되었으며, 신발시장은 명품가죽 운동화 및 패션운동화를 중심으로 MZ세대 소비증가가 성장을 주도한 한해였습니다.한편, 2015년부터 이어진 가치소비 트렌드로 인하여 의류산업에서 브랜드력이 차지하는 중요성은 더욱 강조될 것으로 예상됩니다. 상대적으로 적은 금액으로 남들과 다른 특별함을 느낄 수 있는 가치소비의 유행으로 소비자들은 단순히 가격경쟁력이 있는 제품을 원하는 것이 아니라 지불가치를 꼼꼼히 따져서 소비를 하게 되었으며, 상품에 대한 가치와 작은 사치를 추구하는 소비자들이 많아지면서 차별화된 디자인과 품질로 소비자의 취향을 반영하는 로고리스 브랜드들의 인기가 지속될 것으로 전망되어 당사와의 경쟁은 불가피할 것으로 보입니다. 글로벌 SPA와 온라인 브랜드 등으로 소비자들의 가격 저항력은 거세진 반면, 고가일지라도 높은 브랜드력을 보유한 브랜드에 대해서는 철저하게 기호와 필요에 의한 소비가 확대될 것으로 예상되어 브랜드력 강화에 따른 브랜드 로열티 확보가 더욱 중요할 것으로 예상됩니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 국내 의류산업은 내수 위주의 산업구조로, 국내 경기 변화에 비교적 민감하게 반응하며 의류 소비 심리와 구매패턴의 변화에 영향을 받고 있습니다. 경기요인 중에서 의류산업의 성장에 가장 큰 영향을 미치는 요인은 가계의 소득 및 소비지출입니다.패션산업은 기후 및 날씨 면화에 민감하며 날씨 변화에 따른 빠른 대응이 전략적으로필요한 산업입니다. 단가에 있어서는 겨울제품의 단가가 타 계절제품의 단가보다 높기 때문에 SS(봄/여름) 보다는 FW(가을/겨울)의 매출 비중이 상대적으로 큰 경향이 있습니다. 라. 점유율 의류산업의 특성상 각각의 브랜드에 따라 경쟁업체가 상이하며, 객관적인 시장 점유율 산정의 어려움이 있습니다. 마. 경쟁요소 및 당사의 강점 패션산업은 상품의 Life Cycle이 짧고, 소비자 Needs 변화에 따라 시장변화가 많으며, 시장진입이 비교적 자유롭고 업체간 경쟁이 치열한 산업적 특성을 가지고 있습니다. 제품의 기획 및 디자인과 생산이 분리된 구조, 다품종 소량생산의 적합성 등으로 인해 투자부담이 크지 않으며, 시장에서 패션 트렌드에 대한 정보가 공유되고 인력 이동이 잦아 디자인 및 MD(Merchandiser, 제품 기획, 브랜드 관리)를 위한 핵심인력의 충원이 용이하기 때문입니다. 이와 같은 낮은 진입장벽으로 국내 의류시장은 다수의 기업이 완전경쟁체제를 보이고 있으며, 업체들의 신규진입과 도산이 많고 대형업체들도 시장변화에 따라 지속적으로 신규브랜드의 전개와 철수를 반복하고 있습니다. 또한 당사를 포함한 상위권 의류기업의 연 매출은 1조원을 넘는 수준으로 상위권 의류기업의 전체 의류시장에 대한 시장지배력은 높지 않은 것으로 파악됩니다.당사의 경우 'Daks', 'Maestro'를 비롯하여 '헤지스', '질스튜어트' 등의 유명한 브랜드를 보유하고 있으며, '헤지스', 'Daks' 및 '질스튜어트'가 모든 복종에서 안정적인 매출을 올리고 있습니다. 2006년까지도 남성복 복종의 매출 비중이 약 40%를 상회하며 과거부터 남성정장에 대한 우수한
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경쟁력을 확보하고 있었지만, 2000년대 후반 이후 ACC, 여성복, 스포츠의류의 경쟁력이 제고되며 이를 바탕으로 남성복, 여성복, ACC, 수입/기타 복종 의류의 매출이 전반적으로 고른 비중을 보이고 있습니다. 이러한 다각화된 복종 구성은 사업안정성의 근간으로 작용하며, 타사 대비 높은 경쟁력과 사업안정성을 갖추고 있는것으로 평가됩니다. 바. 상표권에 관한 사항 1) 고유한 상표관리 정책 당사에서는 브랜드(상표) 관리를 위해 전문적이고 체계적인 브랜드 및 커뮤니케이션 전략을 수립, 실행하고 있습니다. 2) 브랜드 체계 정립 및 관리 (1) 브랜드 관리를 위해 연간 브랜드 목표를 설정하고 전략 방향 및 세부 실행안을 수립ㆍ시행① 브랜드 아이덴티티 및 브랜드 체계 정립ㆍ운영(2) 당사 브랜드 및 상표에 대한 전반적인 관리① 브랜드 명칭, BI 사용에 대한 규정 정립 및 문의에 대한 응대, 사용 현황 점검 및 시정조치 ② 당사 상표의 국내외 상표권 출원, 등록, 갱신 등 상표권 현황을 관리하며 침해 및 도용에 대한 법적 대응을 통한 상표 보호 3) 브랜드 커뮤니케이션 전략 수립(1) 브랜드 이미지 전파를 위한 광고 전략 개발 및 제작 관리① 광고 캠페인 제작, 운영 및 온라인 홍보 진행 (2) 브랜드 리더쉽 구축을 위한 타겟별 차별화 프로그램 운영① 고객 특성을 고려한 다양한 참여형 문화 프로그램 운영 사. 관련법령 또는 정부의 규제 등 섬유, 직물, 의복 및 액세서리 소매업과 관련하여 적용되는 법령은 지적재산에 관련된 법률(상표법, 디자인보호법, 특허법, 실용신안법 등)과 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 전자상거래등에서의 소비자보호에 관한 법률, 부정경쟁방지 및 영업비밀보호에 관한 법률 등이 있습니다. 기타 관련 법령으로 약관규제에 관한 법률, 표시 광고의 공정화에 관한 법률 및 공정거래위원회의 세부고시 및 지침이 있습니다. 관련된 주요 법규는 다음과 같습니다. 법규 주요내용 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 - 구매, 판매 등 전 사업 영역에 걸쳐 불공정거래행위, 부당한 공동행위 등 규제- 관련 내용을 위반하는 경우 시정조치, 과징금, 벌금 등 부과 부정경쟁방지 및영업비밀보호에 관한 법률 - 고객사의 영업비밀을 부정하게 사용하거나 공개하는 행위를 규제 전자상거래등에서의 소비자보호에 관한 법률 - 전자상거래 및 통신판매 등에 의한 재화 또는 용역의 공정한 거래에 관한 사항을 규정함으로써 소비자의 권익을 보호 상표법 - 상표를 보호하고 부당한 상표의 침해를 규제함으로써 상표권자와 소비자의 권익을 보호 아. 친환경 경영관련 사항 당사는 환경친화적인 경영을 위해 다양한 활동을 진행하고 있습니다 . 친환경 패키징 시스템인 ‘카톤랩 ’을 적용하여 포장박스를 제품 크기에 맞게 규격화하는 방식으로 매년 포장용지 약 톤 및 OPP 테이프 약 0.2톤 , 비닐 약 66톤에 달하는 환경오염 폐기물을 절감하고 있습니다 . 또한 , ‘22년부터 환경부 인증원료 (EL606)를 사용한 친환경 폴리백 (연 1,140만장 )을 적용하고 있습니다 또한 , 의류 제작 과정에서 근본적으로 원단 사용을 줄이려는 노력의 일환으로 글로벌 3D 소프트웨어 개발사 ‘클로버추얼패션 ’과 협업해 옷을 3D 버추얼 디자인 기술로 제작하여 , 시험용으로 만들고 버려지는 실물 샘플을 최소화하고 있습니다 헤지스는 산림을 파괴하지 않고 만든 제품에만 부여되는 FSC인증 소재를 이용하여 제작된 친환경 패키지를 도입하였습니다 . 또한 , 업사이클링 패션 브랜드와 협업하여 판매 시기가 지난 재고와 재판매할 수 없는 훼손 제품들을 해체하여 재해석한 리워크 컬렉션을 선보였고 , 판매 수익 전액을 자원순환을 지향하는 비영리단체에 기부하였습니다 컨템포러리 비건 뷰티 브랜드 ‘아떼 ’는 지구의 날을 기념하여 플라스틱이 전혀 들어가지 않고 100% 생분해 되는 종이 소재의 용기에 담긴 ‘그린그린밤 ’을 선보였습니다 . 환경 보호 활동 전개 등을 앞세워 ‘비건 뷰티 브랜드 ’의 선두 이미지를 공고히 다지고 , 비건 라이프 전파를 위해 다양한 라인업 확대와 채널 확장을 이어갈
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계획입니다 또한 , 온라인 'LF몰 내 ESG 전문관 '러스 (L:Earth)’를 운영 중입니다 . '러스 (L:Earth)'는 자연과 사회의 지속 가능성에 기여하는 브랜드와 캠페인을 소개하는 온라인 공간으로 그린 라이프 관련 상품군을 지속적으로 강화해 나갈 계획입니다 최근에 중요한 이슈인 ESG는 기업이 환경 , 사회 , 지배구조 분야에 대한 사회적 책임을 이행할 수 있는 경영전략입니다 . 당사뿐만 아니라 협력사의 ESG 역량강화를 위하여 ESG 자가진단 체크 리스트를 협력사에 제공하고 있으며 , 요청 협력사는 ESG교육 및 실사평가 비용 지원 , 현장 안전점검 실시 등을 통하여 ESG 경영 확산을 위한 노력을 지속하고 있습니다 자. 환경물질의 배출 또는 정부규제의 준수 등에 대한 내용 당사는 환경경영시스템 구축을 통하여 당사의 비즈니스 활동에 따른 환경영향 측면을 체계적으로 식별하고 , 평가 , 관리 및 개선하고자 노력하고 있으며 , 현재 K-ESG 등 관련 기준에 근거한 사내규정을 정비하는 등 환경경영시스템 구축을 통하여 환경관련 법규를 준수하고 , 지속적 에너지 절감 활동 등 환경에 부정적 영향을 미치는 부분을 최소화하고자 합니다 . 당사와 관련된 국내 환경안전보건 주요 법규는 다음과 같습니다 환경 : 자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률 , 폐기물관리법 , 하수도법 , 수도법 , 기후위기 대응을 위한 탄소중립 녹색성장 기본법 , 환경기술 및 환경산업 지원법 등 안전보건 : 산업안전보건법 , 중대재해처벌 등에 관한 법률 , 도시가스사업법 , 감염병의 예방 및 관리에 관한 법률 , 승강기 안전관리법 , 소방기본법 , 재난 및 안전관리 기본법 , 화재의 예방 및 안전관리에 관한 법률 , 소방시설 설치 및 관리에 관한 법률 등 당사와 관련된 국내 환경안전보건 주요 법규는 다음과 같습니다. 1. 환경 자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률, 폐기물관리법, 하수도법, 수도법, 기후위기 대응을 위한 탄소중립, 녹색성장 기본법, 수도법, 환경기술 및 환경산업 지원법 등 2. 안전보건 산업안전보건법, 중대재해처벌 등에 관한 법률, 도시가스사업법, 감염병의 예방 및 관리에 관한 법률, 승강기안전관리법, 소방기본법, 재난 및 안전관리 기본법, 화재의 예방 및 안전관리에 관한 법률, 소방시설 설치 및 관리에 관한 법률 등 차. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 관리 정부에 신고된 당사 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다 구 분 2022년 2021년 2020년 온실가스배출량(tCO2-eq) 에너지(TJ) ※ 대상은 (주)LF 본사 기준이며, 정부에 신고된 온실가스 배출량 및 에너지 사용량입니다.※ 2023년 실적은 현재 집계전입니다(상반기 진행 예정)※ 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 정부의 배출량 적합성 평가에 따라 변동될 수 있습니다. 타. 고객관리를 위한 별도의 정책 당사에서는 고객 관리를 위해 등급별 회원 서비스를 제공하며 다양한 고객 만족활동을 전개하고 있습니다. 1) 고객 접점별 관리 (1) 통합 회원 관리 및 다양한 상품, 서비스 혜택 제공 - 고객별 특성 및 이용 패턴을 반영한 통합 회원 프로그램 운영, 차별화된 등급별 혜택 제공- LF대표 브랜드 및 트랜디한 상품 , 고객 개인화 서비스 제공 - 풍성한 이벤트 및 신규 서비스 등을 제공하여 쇼핑 만족도 제고 2) 고객 만족활동 전개 (1) VOC 관리 및 고객 Care 수집을 통한 고객 문의 /불만 개선 전담 조직 운영 - 고객 만족도 수준 점검을 위한 정기적인 NPS 설문 진행 - 신속한 문의사항 처리를 위한 고객센터 및 비대면 상담 채널 운영 채팅 ,1:1문의 [주요 종속회사] (주)LF푸드 가 . 산업의 특성 식자재유통사업은 식당 , 프랜차이즈 , 단체급식 , 대형마트 등을 대상으로 농축수산물과 같은 신선식품에서 가공식품까지 모든 식자재를 제공하는 산업으로 기업형 프랜차이즈 식당 및 개인이 운영하는 중소형 식당까지 사업 범위를 확장하고 있으며 , 사회 발전이 고도화되고 개인 소득 수준이 향상됨에 따라 양질의 식자재에 대한 수요의 증대
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및 편의성 , 가격 , 안전성 , 배송에 이르기까지 시장의 다양한 요구사항들이 점차 확대되는 추세입니다 식자재 유통산업의 가장 큰 특성은 유통업자가 식품의 안전관리를 직접 챙겨야 한다는 점입니다 . 즉 , 식자재 유통시장에서 유통업자는 최종 수요자에게 전달되기 전까지 상품 가치를 유지해야하는 의무가 암묵적으로 존재합니다 . 이를 위해서는 생산자로부터 상품을 구매 (납품 )하는 과정부터 선도와 품질을 확인하고 걸러낼 수 있는 역량이 요구되고 있습니다 . 또한 식자재를 보관하고 분류해 최종 수요자에게 전달하는 과정에서도 상품 가치가 균일하게 유지되도록 철저하게 관리할 수 있어야 하며 보관이나 배송업무를 검증된 기업과 협업을 하는 것이 일반적이며 , 주기적인 관리가 필요합니다 나 . 산업의 성장성 및 국내 시장 여건 빠르게 변화하는 소비 트랜드와 함께 식품 /식자재 시장은 지속적으로 성장하고 있습니다 . 식자재유통 시장은 농산물 , 식료품 , 가공품 , 전처리 식재 , 간편 식자재 등 다양한 제품으로 포함하며 , 대중적이고 광범위한 소비층에게 공급되고 있습니다 . 온라인 및 오프라인 유통 채널을 통해 다양한 소비자에게 공급하고 있으며 , 특히 온라인 쇼핑의 성장으로 인해 온라인 식품시장이 크게 성장하고 있습니다 특히 , 급속 냉동 및 냉동기술의 발달로 국내 냉동식품 시장은 꾸준한 성장을 예측하고 있습니다 . 한국 냉동식품에 대한 관심이 늘어나면서 한국식 냉동식품의 수출도 꾸준히 늘고 있는 추세입니다 . 냉동식품이란 ‘식품공전 장기보전식품의 기준 및 규격 ’에서는 제조 ·가공 또는 조리한 식품을 장기 보존할 목적으로 냉동 처리 , 냉동 보관하는 것으로 , 용기 ·포장에 넣은 식품을 냉동식품으로 정의합니다 . 시장에서는 냉동 떡 , 냉동 마늘 등과 같이 상온에서 해동하여 섭취하는 제품과 만두류 , 피자류 , 가스류 (돈가스 , 생선가스 , 치킨가스 등 ), 한식반찬 , 냉동밥 , 튀김류 등 가열하여 섭취하는 상품으로 판매되고 있습니다 다 . 경쟁력 요인 및 장단점 1) LF 푸드만의 미식문화 창출 LF 푸드는 다변화된 시장에서 고객 소비자의 구매 패턴에 대한 분석 아래 B2B, B2C에 대한 솔루션을 제공하고 있습니다 . 식재료 소싱 역량을 발판 삼아 B2B에 차별화된 ‘스페셜티 제품 ’, ‘온·오프 융합 모노솔루션 ’을 소상공인· 자영업자들에게 서비스를 제공하고 있습니다 . 또한 , 자사가 보유한 전처리된 간편 식자재 제품 , 밀키트 , 전국의 오프라인 매장 등 자체 경쟁력을 기반으로 경쟁이 치열한 식품 업계에서 LF푸드만의 차별화된 가치를 제공하고 있습니다 . LF푸드는 향후 단순한 식사를 위한 식품이 아닌 각자의 라이프스타일을 창조하는 식품 기업으로 프리미엄 미식문화를 선도할 예정입니다 소상공인 지원 위한 토탈 솔루션 강화 글로벌 식자재 브랜드 모노마트를 중심으로 소자본창업자를 위한 ‘토탈 푸드 솔루션 ’ 서비스를 강화하며 시장에서의 경쟁력을 키웠습니다 . 오랜 기간 축적된 빅데이터를 토대로 트렌드와 업태 성향에 맞는 맞춤형 컨설팅을 진행하고 있으며 , 지원 내용은 외식 운영 , 조리교육 , 메뉴 컨설팅과 점포 운영 노하우 등 소자본창업을 준비하는 예비 자영업자들에게 꼭 필요한 정보까지 폭이 넓습니다 . 컨설팅은 전국 매장과 모노마트몰에서 신청할 수 있으며 , 대면 교육이 어려운 자영업자들을 위해 공식 유튜브 채널 '모노마트 TV'를 통해 메뉴 추천 및 레시피 , 플레이팅 팁 등 매출 향상을 위한 비법을 전수하는 온라인 콘텐츠도 제공하고 있습니다 상품 구성도 자영업자가 전문성을 갖춘 메뉴를 만들 수 있는 ‘스페셜티 상품 ’ 라인업을 강화했으며 , 완성도 높은 맛을 보다 쉽게 구현할 수 있는 상품군으로 , 전문성에 효율성까지 높인다는 점이 특징입니다 . 여기에 간편조리가 가능한 원 팩 (one-pack) 제품도 지속적으로 확대하고 있으며 , 이와 함께 온라인 주문과 매장 배송을 연계한 ‘O2O(Online to Offline)’ 서비스로 이용 편의성과 신속성도 높였습니다 . 고객은 매장을 방문하지 않고 온라인으로
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주문하면 가장 가까운 모노마트 매장에서 배송 받을 수 있으며 , 이를 위해 모노마트는 이천 물류센터를 중앙 물류 거점 , 제주도를 포함한 전국 주요 상권의 45개 매장은 도심형 물류 거점인 MFC(Micro Fulfillment Center, 마이크로 풀필먼트센터 )로서 역할을 하며 B2B 식자재 시장에서 ‘퀵커머스 ’ 물류 혁신을 선도하고 있습니다 1. (금융업)사업의 개요 [주요종속회사] (주)코람코자산신탁 가. 사업의 개요 당사는 금융기관의 여유자금 운용 및 국내기업들의 부동산 유동화를 통한 재무구조 개선을 위한 리츠 제도 도입을 목적으로 2001년 7월부터 시행된 부동산투자회사법에 근거하여 2001년 10월 부동산투자회사 (REITs)로부터 부동산의 투자 ·운용 업무를 위탁받아 운용하는 자산관리회사 (AMC)로 설립되었습니다 . 설립 후 우리나라 리츠시장의 실질적인 출발점인 코크렙 시리즈를 출시하며 부동산 금융의 새로운 패러다임을 제시하였습니다 년 3월 당사는 부동산신탁업 본인가를 취득하여 리츠 자산관리와 더불어 부동산신탁업을 겸영함으로써 주택 개발 등의 토지신탁 사업과 분양관리신탁 , 대리사무 등의 비토지 상품들을 수주하여 부동산신탁사업영역을 확대해 왔습니다 . 이러한 업무영역의 확장을 통해 리츠 자산관리와 더불어 고객들에게 부동산 관련 서비스를 제공하며 성장기반을 다졌습니다 또 한 , 2010년에는 자회사인 코람코자산운용의 설립을 통해 부동산투자회사 (REITs)/부동산신탁 /부동산 펀드를 모두 아우르며 고객들에게 부동산 One-stop 서비스를 제공하는 종합 부동산 금융투자회사로서 면모를 갖춰가고 있습니다 나 . 당사의 강점 및 단점 당사는 우수한 운용 성과와 영업 네트워크에 기반해 REITs 설립 ·운용의 전 과정에서 차별적인 사업 경쟁력을 시현하며 REITs AMC로서 우수한 시장지위가 유지되고 있습니다 . 특히 , 오피스 ·리테일 자산을 취급하는 REITs AMC부문에서 과점적 시장지위를 확보하고 있으며 , 신규 REITs 설립을 통해 최상위의 영업력을 유지하고 있습니다 부동산신탁업 또한 부동산 산업에 대한 높은 이해도와 전문성을 갖춘 전문 인력을 바탕으로 운영하는 중입니다 . 신탁사업 사업포트폴리오를 기존 차입형토지신탁 중심에서 도시재생사업 , 책임준공형 관리형토지신탁 , 비토지신탁 등 비차입형 토지신탁을 중심으로 개편하고 있으며 , 수익과 안정적인 운영을 위한 사업기반을 재구축하고 있습니다 또한 사내 전문가 집단의 엄격한 수주 /투자심의 , 공정관리 (사내 시스템 구축 ), 자금관리 등 리스크관리 시스템을 지속적으로 보완 /개선하고 있으며 , 계열회사 (코람코자산운용 )을 통해서도 부동산 금융서비스를 제공하는 종합부동산금융회사로서의 역량을 보유하고 있습니다 다 당사의 신규진출 사업 임대주택리츠 : 2014년 임대주택을 기초자산으로 하는 코크렙하우징을 시작으로 하여 임대주택의 리츠자산의 편입을 도모하고 있습니다 . 또한 공공지원의 기업형 민간임대주택인 코크렙동탄뉴스테이 (2015년 ), 지에스코크렙뉴스테이 (2016년 ) 설립 등 임대주택 공모사업에 참여하여 왔습니다 도시정비사업 : 2016년 3월 도시 및 주거환경정비법 개정에 따라 부동산신탁업자가 도시정비사업 (재개발 , 재건축 )에 사업 시행자 및 대행자로 참여가 가능하게 되어 , 당사는 안양시 호계동 신라아파트 재건축 사업의 사업대행자로 참여하여 2019년 4월 성공리에 준공을 완료하였습니다 [주요종속회사] 코크렙안양 주식회사 가. 사업의 개요 당사는 물류센터로 운영 중인 자산을 상온 및 저온 복합 물류센터로 재건축하는 사업을 위한 PFV로, 정관상 존립기간은 회사 설립등기일인 2020년 6월 9일로부터 10년입니다. 본점 소재지는 서울특별시 강남구 삼성로 511, 골든타워 4층에 위치하고 있습니다. 당사의 주요 사업의 목적은 당사의 자산을 다음의 각 호의 특정사업에 운용하고 그 수익을 주주에게 배분하는 것입니다. ① 경기도 안양시 동안구 934, 934-1 지상에 물류시설 등을 재건축하는 사업(이하 “본건 사업”) ② 본건 사업
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수행에 필요한 토지 등 자산의 매입, 취득 ③ 본건 사업 수행에 필요한 자금의 조성, 제공 및 차입 ④ 본건 사업 수행에 필요한 인·허가의 취득 기타 본건 사업에 필요한 업무 ⑤ 본건 사업 수행에 따른 회사의 정관상 존립기간 범위 내에서 수익성 제고를 위한 일시 임대업 ⑥ 본건 사업에 대한 권리 또는 회사 자산의 전부·일부의 매도, 양도, 이전, 분양, 신탁 등의 처분 및 임대·관리·운용 등 ⑦ 위 각 호에 직·간접적으로 관련되거나 부수되는 업무 당사의 회계연도는 매년 3월 1일에 개시되어 해당 연도 8월 31일에 종료하고, 9월 1일에 개시하여 다음 연도 2월 28일에 종료합니다. (단, 윤년은 2월 29일에 종료합니다.) 다만, 회사 설립 후 최초의 사업연도는 회사의 설립일로부터 시작하여 2021년 2월 28일까지로 합니다. 당사는 물류센터로 운영 중인 자산을 PFV가 매입하여 멸실 후 잔여용적률을 통해 상온 및 저온 복합 물류센터로 재건축하는 사업을 진행하고 있습니다. 재건축 후 아래의 자산에서 발생할 것으로 예상되는 임대수익 및 배당수익을 재원으로 당사 주주들에게 배당금을 지급하고자 합니다. 당사가 공시서류 작성 기준일 이후 보유 예정인 자산의 내역은 아래와 같습니다. 구분 자산 개요 건 물 명 안양물류센터 주 소 경기도 안양시 동안구 관양동 934, 934-1, 912-2 대지면적 용도지역/지구 일반공업지역, 도시지역, 벤처기업육성촉진지구 주 용 도 창고시설, 근린생활시설 규 모 B2 / 8F 연 면 적 건축면적 건 폐 율 용 적 률 주차대수 345대 ※ 2023년 11월에 사용승인을 득하였으며, 실제 물류센터 운영을 위하여 임차인과 일부 층에 대한 계약완료 및 추가 협의 중에 있습니다 [주요종속회사]케이스퀘어데이터센터피에프브이 주식회사 가. 사업의 개요 당사는 서울시 금천구 가산동 319-19 소재 부지 및 건물을 매입하여 기존건물 멸실 및 데이터센터로 신축 개발하는 사업을 위한 PFV로, 정관상 존립기간은 회사 설립등기일인 2021년 6월 8일로부터 10년입니다. 본점 소재지는 서울특별시 강남구 삼성로 511, 골든타워 2층에 위치하고 있습니다. 당사의 주요 사업의 목적은 당사의 자산을 다음의 각 호의 특정사업에 운용하고 그 수익을 주주에게 배분하는 것입니다. ① 서울시 금천구 가산동 319-19 소재 부지 및 건물을 매입하여 기존 건물 멸실 및 신축개발을 통해 B3/11F 규모, 연면적 약 12,467평 규모의 방송통신시설(데이터센터)를 개발하여 임대 또는 매각하는 프로젝트 금융투자사업(이하 “본 사업”) ② 본 사업 수행에 필요한 자산의 매입·취득 및 운용 ③ 회사 자산의 관리·운용(임대업 포함) 및 처분 ④ 본 사업의 수행에 필요한 자금의 차입 ⑤ 부동산개발, 공급, 매매, 임대업, 기타 관련 서비스업 ⑥ 위 제1호 내지 제5호의 업무에 부수되는 업무 ⑦ 기타 위 각호에 관련되는 부대사업 일체 당사의 회계연도는 매년 1월 1일에 개시되어 해당 연도 12월 31일에 종료합니다. 다만, 회사 설립 후 최초의 사업연도는 회사의 설립일(2021년 6월 8일)로부터 시작하여 2021년 12월 31일까지로 합니다. 당사는 물류 배송을 위한 상하차 및 분리공간(건물 철거 전 기존 임차인 : CJ대한통운 금천지사)으로 운영 중인 자산을PFV가 매입하여 멸실 후 데이터센터로 신규 개발하는 사업을 진행하고 있습니다. 준공 후 아래의 자산에서 발생할 것으로 예상되는 임대수익 및 배당수익을 재원으로 당사 주주들에게 배당금을 지급하고자 합니다. 당사가 공시서류 작성 기준일 이후 보유 예정인 자산의 내역은 아래와 같습니다. 구분 자산 개요 건 물 명 케이스퀘어 데이터센터 주 소 서울특별시 금천구 가산동 319-19 대지면적 6,141㎡ 용도지역/지구 도시지역, 준공업지역, 일단의공업용지조성사업지역,가로구역별최고높이제한지역 주 용 도 방송통신시설 중 ‘마’ 목 데이터센터 규 모 B3 / 11F 연 면 적 건축면적 3,294.67㎡ 건 폐 율 용 적 률 주차대수 총 122대(장애인 3대 포함) 공개 공지 면적
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952.46㎡ * 케이스퀘어데이터센터는 2025년 5월 31일 준공예정이며 발주처 커미셔닝 등을 2025년 8월 31일까지 완료하고 2025년 9월부터 운영을 개시할 예정입니다. 단, 향후 일정은 공사일정 및 제반 여건에 따라 변동될 수 있습니다 2. (금융업)영업의 현황 [ 주요종속회사 ] 주 코람코자산신탁 가. 영위 사 업의 개요 리츠 (REITs) 자산관리회사 (AMC) 업무 다수의 투자자로부터 자금을 모집하여 부동산 또는 부동산과 관련된 유가증권에 투자 ·운용하여 발생한 수익을 투자자들에게 배당하는 부동산 간접투자방식입니다 가 . 영위 사업의 개요
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 유형자산의 처분 무형자산의 처분 장기기타금융자산의 처분 장기기타채권의 감소 종속기업투자주식의 처분 관계기업투자주식의 처분 기타채권의 감소 기타금융자산의 처분 매각예정비유동자산의 처분 단기금융상품의 증감 파생상품거래의 정산 유형자산의 취득 무형자산의 취득 장기기타금융자산의 취득 장기기타채권의 증가 종속기업투자주식의 취득 관계기업투자주식의 취득 기타채권의 증가 기타금융자산의 취득
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (주)세아메카닉스(이하 '당사')는 알루미늄 다이캐스팅(알류미늄 합금 주물 가운데 금속제의 주형을 사용하여 용융 금속을 고압 사출 주조한 것) 전문 회사로, TV거치 장치(가정용 UHD TV 와 OLED TV를 지지하는 STAND 및 TV를 벽면에 거치하는 WALL BRACKET 등) 및 자동차 부품을 주력 제품으로 생산하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 회사의 매출액은 당기말 86,778백만원 이며, 전자매출 48,828백만원(56.3%), 자동차매출 35,303백만원(40.7%), 상품매출 659백만원(0.7%), 기타매출 1,988백만원(2.3%)로 구성되어 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 매출액 비 율 전자부품매출 자동차부품매출 상품매출 기타매출 합 계 가. 주요 제품 (1) 자동차 및 2차전지 부문당사의 자동차 및 2차전지 사업부문은 알루미늄 다이캐스팅 공법을 바탕으로 자동차및 2차전지의 다양한 부품을 공급하고 있으며 크게 5가지 품목군으로 분류할 수 있습니다.① 2차전지 부품(End Plate) 자동차 부문 내 당사 주력 모델인 End plate 부품은 전기차의 2차전지 부품으로 분류됩니다. 전기차의 필수 부품인 2차전지(배터리)를 외부 환경으로부터 보호하는 커버 역할을 하며, 배터리 모듈의 앞뒤 부분을 커버하기 위해 Front/Rear형태의 SET구성으로 되어있습니다.② ESS (에너지 저장시스템) 부품 가정용 에너지 저장시스템인 ESS 부품은 에너지 저장장치의 커버 및 보호 기능을 하는 부품입니다. 알루미늄 다이캐스팅 부품에 형상 가공 및 도장 후처리 공정을 거쳐 공급합니다. ③ 전기차 부품당사가 생산 및 납품하는 전기차부품으로는 DC case 부품과 전기차 2차전지의 직접적인 보호 역할이 아닌 배터리 모듈을 탑재하기 위한 배터리 팩 부품으로써의 전기차배터리 부품 7종이 있습니다.④ 수소차 부품수소차 부품은 현재 현대자동차 1차사인 현대케피코로 공기차단 이동 밸브류 3종을 납품중에 있으며 적용되는 완성차는 넥소입니다. 현재 현대자동차는 차세대 수소차를 개발 중에 있습니다. 당사는 그에 따른 부품 개발을 진행하고 있으며 양산을 위한 수주활동을 진행하고 있습니다.⑤ 내연기관 부품 당사는 내연기관 부품으로 제어기 부분과 엔진브라켓 등을 자동차 부품사에 공급하고 있습니다. 제어기(ECU-(Electronic Control Unit): ABS 따위의 상태를 컴퓨터로 제어하는 전자제어장치, TCU(Transmission Control Unit): 여러 개의 원격 단말 장치로부터 메시지를 받거나 원격 단말 장치의 번지를 지정하여 메시지를 보내는 입출력 제어 장치.) 부분은 현대자동차 1차협력사인 현대케피코, 한국로버트보쉬로 납품중에 있습니다. (2) 전자 부문당사는 TV를 설치하기 위해 테이블 위에 설치하는 Stand류, 천장이나 벽에 설치하는Bracket류를 생산하고 있으며, LG전자 TV를 거치할 수 있는 전용 기구물을 제작 판매하고 있습니다.또한 다이캐스팅, 플라스틱 사출, 프레스 등 주요 뿌리산업 관련 부품의 금형 기술을 활용하여 정밀하고 다양한 형상의 디자인을 구현하고 점진적으로 얇아지는 OLED TV 와 고객의 니즈(벽과의 일체감)를 반영한 제품을 생산합니다. 소비자의 편의를 위한 설치의 용의성(Forward 기능), 상하/좌우 부드럽게 방향전환을 할수 있는 편리성(Friction torque 기술)을 반영한 기술 및 새로운 방식의 구동 매커니즘의 선두주자로서 다양한 생활 공간에서 디스플레이 할수 있도록 다양한 구조물을 개발하는 개발력과 노하우를 보유하고 있습니다.① TV StandTV를 테이블이나 평평한 바닥면에 설치할 수 있도록 지지하는 제품으로 알루미늄 다이캐스팅을 주조하여 TV와 조화롭게 구성될수 있도록 다양한 색상과 질감으로 만들어지고 있으며 LG전자에 공급하고 있습니다.② Wall Mount 당사는 다양한 모델들의 TV를 공용으로 사용할수 있는 공용화 벽걸이(모델명: OLW480) 와 벽에 설치하고 나면 벽걸이가 얇아서 액자처럼 보이는
세아메카닉스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

벽밀착 벽걸이(모델명: WB20G)를 주축으로 다양한 벽걸이를 생산하고 있습니다.③ Rolling Up/Down 구동 매커니즘LG전자 시그니처 올레드 TV모델로 Up/Down방식으로 시청할때는 화면을 펼쳐주고시청하지 않을때는 본체 속으로 화면을 말아 넣는 롤러블 방식을 세계 최초로 구현한혁신적인 디자인을 갖춘데 큰 의미가 있다고 할수 있습니다. ④ 전광판 사이니지 전광판은 건물 외벽이나 경기장 등 광고판으로 많이 사용하고 있으며 나누어져 있는 유닛을 하나씩 연결하여 화면의 크기를 조정할 수 있으므로 설치 장소나 용도에 따라서 다양하게 연출할 수 있다는 장점이 있습니다.⑤ Floor Stand전자칠판은 공공기관, 교육기관, 온라인 강의 등에서 많이 사용하고 있으며, 다양한 미디어 자료를 적극적으로 활용할수 있다는 점이 큰 장점입니다.⑥ 포터블 스크린전통적인 TV를 무선화하여 이동 가능한 제품으로 , 원하는 장소에서 자유롭게 사용가능하며 , 당사에서 기존 생산하던 전자제품 영역군에서 확대하여 레져 및 휴대성을 장점으로 한 제품을 23년도부터 생산하고 있습니다 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료(1) 원재료 매입현황 당사 제품의 주요 원재료 조달의 국내 및 수입 현형과 가격변동 추이는 아래와 같습니다. (단위 : 천원, USD) 구 분 제25기(2023년) 제24기(2022년) 제23기(2021년) 비 고 원재료 알루미늄 국내 수입 계 외주원재료 국내 수입 계 합 계 국내 수입 계 (2) 원재료의 가격 변동 추이 (단위 : 원, USD) 구 분 제25기(2023년) 제24기(2022년) 제23기(2021년) 비 고 원재료 알루미늄 국내 ALDC 12.1 ALDC 10.1 ALDC 1.1 수입 외주원재료 국내 AUDI WITH 국내 국내 주1)매입가격 산출기준은 반기별 총 매입액을 총 매입중량 또는 수량으로 나누어 산출하였습니다.주2)알루미늄 및 외주원재료 매입부분의 합계액에서 매입비중 10% 이상의 품목에 대한 단가를 기재하였습니다.주3)알루미늄의 경우에는 국내 시장가(현대 입찰가) 변경 및 알루미늄의 국제 시세 등에 따른 원재료 단가 변동이 있습니다. 나. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 개,천원,%) 제 품 명 구 분 제25기(2023년) 제24기(2022년) 제23기(2021년) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 자동차내연기관부품 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 전기차부품 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 ESS 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 수소차부품 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 STAND 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 BRACKET 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 주1)생산능력 산출내역 : 시간당 생산수량(1H) X 설비,인원 수 X 日근무시간(10.5H or 21H) X 月근무일(21日) X 12개월주2)각 제품별 주요 품목에 대하여 기재하였습니다.주3)생산능력은 가장 시간이 많이 소요되는 병목 공정을 기준으로 해당 품목을 계속해서 생산하였을 경우를 기준으로 산정하였습니다. 당사는 고객의 발주를 받아 필요한 만큼 해당 품목을 생산하고 있으며 따라서 가동률이 다소 낮게 계산된 경우가 존재합니다. 나. 생산설비에 관한 사항 (단위 : 천원) 당기 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산(*) 사용권자산 합계 취득원가 기초 취득 처분 대체 기말 감가상각누계액 기초 처분 감가상각비 기말 정부보조금 기초
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취득 감가상각비 기말 순장부금액 기초 기말 (*) 자본화된 차입원가 438,890천원이 취득액에 포함되어 있으며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율은 3.36%입니다. 라. 설비의 신설 및 매입 계획 (단위 : 백만원) 구 분 내 용 투자기간 연도별 지출 금액 투자금액합 계 비 고 2021년 2022년 2023년 2024년 이후 토 지 신공장 이전 주1) 설 비 신규시설투자 주2) 합 계 주1)당사는 2021년 11월 15일 이사회 결의에 따라 구미국가산업단지에 신규 공장부지를 15,301백만원에 매입하기로 결정하여, 2021년 11월 17일 매도자인 한국수자원공사와 토지분양계약을 체결하였으며 계약금 및 중도금 8,410백만원을 지급하였고 잔여약정금액은 6,890백만원입니다. 주2)2022년 6월 28일 이사회결의를 통하여 현 공장 부지내 당사 수주증대에 따른 신규시설투자를 결정하였습니다. 상세사항은 공시사항을 참고하여 주시기 바랍니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원,천USD ) 유형 품 목 제25기(2023년) 제24기(2022년) 제23기(2021년) 제품 자동차 내연기관부품 내수 수출 소계 전기차부품 내수 수출 소계 ESS 내수 수출 소계 수소차부품 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 소계 내수 수출 소계 전자 STAND 내수 수출 소계 Bracket 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 소계 내수 수출 소계 제품 계 내수 수출 소계 상 품 내수 수출 소계 기 타 매 출 내수 수출 소계 합 계 내수 수출 합계 주1)수출원화액은 직,간접수출액을 포함한 금액이며,수출미화표시액은 직접수출 해당금액입니다. 나. 판매 경로 등(1) 판매조직전자부문 영업 조직은 전자사업본부장 이하 5명으로 구성되어 있습니다. LG전자고객 대응에 임하고 있으며, 신규 매출처를 발굴하기 위한 영업활동도 지속하고 있습니다.자동차부문의 영업활동은 스마트융복합연구소에 속하여 있는 개발영업팀에서 전담하며, 4명의 구성원으로 이루어져 있습니다. 국내거래업체로는 LG에너지솔루션, 현대케피코, 로버트보쉬코리아유한회사, 디엔오토모티브, LG마그나 이파워트레인 등이 있습니다. 구 분 총 괄 팀 팀 인원 업 무 전자부문 전자사업본부장 전자사업팀 5명 - LG전자 고객사 대응 관리 (주문 및 출하 관리 등)- 전자 및 신규 업체 발굴- 고객사 Sample 관리- 재고 관리 자동차 부문 스마트융복합연구소장 개발영업팀 4명 - 국내 자동차 고객사 대응 관리- 신규 업체 발굴- 내부원가 검토 ( 고객사 RFQ 대응 등 )- 해외 수출입 및 무역 관리 ( PO 관리 등 )- 해외 C/S 대응- 채권 관리 (2) 판매경로 및 대금회수조건 구 분 판매경로 대금회수조건 전자부문 내수 실수요업체 직접판매 ( 100% ) - 매출후 14일, 20일내 현금 자동차부문 내수 실수요업체 직접판매 ( 100% ) - 매출후 60일내 어음 또는 현금 수출 실수요업체 직접판매 ( 100% ) - 수입지 공장 도착후 90일내 현금 (85.5%)- Invoice 발행 60일내 현금 (10.5%)- 선수금 (4.0%) (3) 판매전략 (가) 전자부문 데이터축적으로 기술력을 향상시키고, 자동화를 통한 원가경쟁력 확보를 토대로 고객이 추구하는 공간별 라이프스타일 구성과, 사람이 아닌 TV가 이동하여 다채로운 생활공간(거실, 침실, 주방, 욕실, 야외 등)에서 활용될 수 있도록 다양한 상품군을 개발하고 있습니다. 이를 통해 빠르고, 다양하게 변화하는 수요에 선제적으로 대응하여 다양한 영업활동을 전개할 예정입니다. (나) 자동차부문 당사는 알루미늄 다이캐스팅 자동차부품을 완성차 1차협력사에 판매하고 있습니다. 최종 고객은 현대기아자동차(내연기관부품), JLR, Audi, Volvo, Ford, Daimler (전기자동차 배터리 부품)등입니다. 영업력 강화를 중점 판매전략으로 정립하여 운영중에 있으며, 영업인원 추가를 통한 밀착영업을 지속할 예정입니다. 구 분 내 용 기존고객사 연구개발 엔지니어 인력지원을 통한 내부원가 경쟁력을 개선 신규고객사
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전기차 배터리부문의 신규 고객유치에 적극 대응하고 있습니다. 또한 자동화를 추진하여 원가 경쟁력을 강화하고 있으며, LG에너지솔루션 END PLATE 납품 이력과, 우수한 기포 품질 확보를 경쟁력으로 적극적인 영업활동을 전개중입니다. 다. 수주현황 (단위 :백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 주1)수주일자, 납기, 수량 등의 상세한 정보는 당사 영업에 중요한 영향을 미칠 수 있어 수주 잔고 총액만 간략하게 기재하였습니다. 주2)수주잔고 금액에는 수시공시의무관련사항(공정공시)을 통하여 기 공시된 공급계약체결 수주금액이 포함되어 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다. 위험 노출 위험 측정 관리 시장위험 - 환율 미래 상거래 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 현금흐름 추정 민감도 분석 통화선도 및 통화옵션 신용위험 현금성자산, 매출채권, 채무상품, 계약자산 연체율 분석 신용등급 은행예치금 다원화, 신용한도, L/C 채무상품 투자지침 유동성위험 차입금 및 기타 부채 현금흐름 추정 차입한도 유지 위험관리는 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. (1) 시장위험① 외환위험회사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등과 관련하여 환위험에 노출되어 있으며, 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 입니다.이러한 외환거래에 따른 위험을 최소화하기 위해 회사는 지속적인 환율 모니터링 및 선물환 거래 등을 통해 외환거래에 따른 위험을 최소화 하고 있습니다.② 신용위험신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 또한 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및현금성자산, 은행 등의 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 위험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발행할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.③ 유동성위험회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 또한 회사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다. ④ 자본위험 관리 회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.나. 파생상품 거래 현황회사는 수출대금의 환율변동에 따른 외환위험 관리를 위해 선물환 거래 약정을 체결하였으며, 내역은 다음과 같습니다.선물환 거래에 따른 추가로 부담하는 수수료는 존재하지 않으며, 회사와 거래상대방 간 특수관계 여부는 존재하지 않습니다. (1) 선물환 거래
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약정 내역 (단위 : USD) 거래상대방 상품내역 보증 한도액 계약일 만기일 비 고 기업은행구미1공단지점 선물환 국민은행동탄지점 선물환 (2) 선물환 실행 내역 및 미결제된 약정내역 당사는 환율변동에 따른 외화매출의 변동성 위험 등을 회피하기 위하여 통화선도거래 계약을 체결하고 있으며, 당기말 선물환 실행금액은 USD4,800,000이며, 미결제된 약정금액은 USD2,400,000이며, 선물환 계약과 관련하여 22,736천원의 파생상품평가이익이 발생하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약- 해당사항 없음나. 연구개발 조직당사는 2005년 기술연구소를 설립하여 현재 개발1팀, 개발2팀, 소재부품연구소의 3개조직으로 운영되고 있습니다. 개발1팀은 다양한 공법의 기구부품개발부터 외장제품, 구조/구동메커니즘 제품개발등 축적해온 기술력을 바탕으로 디스플레이에 적용되는 모든 Device(벽걸이, 스탠드, 프레임등)와 각종 구동메커니즘에 관한 연구개발을 진행하고 있습니다. 또한, 고객사 및 자사제품의 기획 단계부터 디자인검토, CONCEPT제안 등 적극적인 선행개발활동을 추진하고 있으며, EMS(Electronic Manufacturing, Service) Line 대응의 표준화·전문화를 추진하기위한 One Stop System 구축에 기여하고있습니다. 개발2팀은 전기·수소자동차에 적용되는 배터리부품, 전자회로 보호용 하우징부품, 수소차에 적용되는 ACV밸브류 등에대하여 주조기술과 용접기술 선점으로 미래자동차 시장의 기술력 확보를 위한 연구개발을 진행하고 있습니다.당사는 2020년 8월에 신규로 소재 부품연구소를 설립하여, 정부R 기획 및 발굴, 금속소재 분석 및 합금 그리고 신사업 발굴업무를 추진하고 있습니다. (1) 연구개발팀 주요 업무 구 분 주 요 업 무 개발 1팀 디스플레이용 Device 제품 및 구조/구동 메커니즘 제품 설계 및 개발 ( 부품별 공법개발, 기구메커니즘 설계/개발, 구조해석, 유동해석, 시 뮬레이션,고객 및 시장 Needs 파악 등 ) 개발 2팀 전기·수소자동차에 적용되는 부품 개발 및 생산, 공법 개발 ( 전기·수소자동차에 적용되는 배터리모듈, Heatsink, ACV 밸브류 개발 및 성능 개선 개발 등 ) 소재부품연구소 정부R 기획 및 발굴 ( 금속소재분석 및 합금개발, 2차전지 시장동향 파악 및 기술력 조사 ) (2) 연구개발 인력 구성 구 분 박사 석사 학사 기타(전문학사) 합 계 인원수 1 명 3 명 22 명 6 명 32 명 (3) 연구개발비용 (단위 : 천원, %) 구분 제25기(2023년) 제24기(2022년) 제23기(2021년) 연구개발비용 총계 (정부보조금) 연구개발비용 계 회계처리 개발비 자산화(무형자산 연구개발비(비용) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 주1)연구개발비 비율은 정부보조금을 차감한 연구개발비용으로 산출하였습니다. (4) 연구개발 실적① 자동차 및 2차전지 부문 번호 연구과제명 적용제품 성 과 연구개발 기간 고진공 D/C 공법을 활용한 용접 가능 부품 개발 신공법 도입 수소전기차용 고신뢰성 APC 연결부품 소재제조를 위한 저결함 고진공 주조 통합기술 개발 부품개발 전기차에 적용되는 leak tight (1cc/min) DC 케이스제조 품질 향상 공정 개발 DC-Box 성능개선 전기차 배터리용 알루미늄 커버류 부품의 저비용무결함 진공 다이캐스팅 공법 및 제조공정 기술개발 End Plate 공정개선 전기차 배터리용 일체화 하우징 패키지 결함제어 부품소재 기술개발 End plate 부품개발 전기수소차용 주조품 무결함 제어를 위한 화공기반친환경 함침 시스템 국산화 개발 DC-Box 공정개선 설계·제조 데이터 연계를 통한 중소제조기업 맞춤형디지털트윈 구축 및 운영 기술개발 End plate 디지털트윈시스템구축 광폭/박육형 다이캐스팅제품 제조공정 개선 기술개발 End Plate 공정개선 ② 전자 부문 번호 연구과제명 적용제품 성과 연구개발기간 기술혁신대상 신규 MICRO LED 옥외/내외 Signage 전광판 유닛 개발
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단차/Gap EZ조절구조 벽밀착형 Wall Mount OLED 패널 Cover UP/DOWN 구동 개발 65OLED TV 벽밀착 벽걸이 WB21LM 신제품 개발 55형 전자칠판 Trend 제품개발 신제품 / Trend 제품개발 차량용 상/하Display Trend 제품개발 신제품 Weeknd 다관절 Mechanism 개발 신제품 43RT3L HID 카메라 신제품 전동 Pivot Module 개발 65OLED TV 신제품 신제품 투명 OLED mechanism 개발 신제품 태블릿형 TV Hinge stand 27" 태블릿형 TV 신제품 신제품,자체특허 신제품 차량용 상/하 Display 신제품 차량용 전자시계 구동시스템 차량용 display 신제품 7. 기타 참고사항 가. 시장의 특성(1) 산업현황1) 알루미늄 다이캐스팅 산업알루미늄은 철, 동 등 다른 금속에 비해 경량성, 가공용이성, 고열전도성, 무독성, 환경오염 감소, 미관성 등이 우수하고 다양한 활용도를 가진 소재로 활용 범위가 증가하고 있는 추세입니다. 또한 구리, 망가니즈, 아연, 니켈, 마그네슘 등과의 합금 시 기계적 성질이 크게 향상되어 향후 기술 개발 및 신소재 개발로 인한 지속적인 수요 증가가 예상됩니다. 특히 알루미늄은 비철금속 중에서 산업 경량화의 솔루션 소재로 지목되며 자동차 등의 경량화에 따라 주목받고 있습니다.알루미늄 산업은 원자재인 지금을 생산하는 제련업과 지금을 가공하여 각종 판, 박, 봉, 기물, 전선 등을 생산하는 가공업으로 구분됩니다. 가공업은 알루미늄 지금을 이용하여 최종 제품의 용도 및 특성에 따라 가공방법이 달라지는데, 봉, 관, 새시류 등을 제조하는 압출업과 판, 박 등을 제조하는 압연업, 그리고 주물다이캐스팅업 등으로 구분됩니다.다이캐스팅은 주물 제작에 이용되는 비철과 금속을 사용하는 주조법으로, 필요한 주조 형상에 완전히 일치하도록 정확하게 기계가공된 금형에 용융금속을 주입하여 금형과 똑같은 주물을 얻는 정밀 주조법에 의해 다이캐스팅 주물을 생산합니다. 다이캐스팅의 가장 큰 장점은 치수가 정확하므로 다듬질할 필요가 거의 없다는 것과 기계적성질이 우수하며 대량생산이 가능하다는 것입니다.알루미늄 주조 제품의 적용은 매우 제한적이었으나, 기술 발전과 함께 자동차 분야의경량 소재에 대한 선호도가 높아지면서 알루미늄 주조 제품에 대한 수요가 증가하고 있으며, 알루미늄 주조 시장은 기술의 진보 및 알루미늄 주조 제품의 성능 향상에 의해 높은 성장을 나타내고 있습니다.자동차 및 가전에서의 수요 확대 기타 산업에서의 신흥 경제 국가의 산업화 확대는 알루미늄 주조 시장의 성장을 촉진하는 주요 요인입니다.그러나 알루미늄 주조 환경에 대한 영향 및 고액의 자본투자 요구등의 요인은 성장 을 억제하는 주요 요인으로 작용하고 있습니다.전세계 알루미늄 주조 시장은 2019년 2,054만 메트릭톤에서 연평균 성장률 5.89%로 증가하여 2024년에서는 2,735만 메트릭톤에 이를것으로 전망됩니다. 글로벌 알루미늄 주조 시장 규모 및 전망.jpg 글로벌 알루미늄 주조 시장 규모 및 전망 [우리나라 시장 규모]국내 금속주조 시장규모는 2021년 약 1조 6,100억원으로 추산되며, 2025년에는 약 2조 1,600억원에 달해 2021년~2025년 기간 연평균 7.6% 수준을 보여 세계시장보다는 소폭 낮지만 전반적으로 유사한 성장세가 기대된다. 특히 2020년 기준 세계 8위의 주물 생산량을 보유해 양적 측면에서 세계 수준으로 올라서고 있으며, 상대적으로 열위를 보이는 기술경쟁력 기반의 질적 측면에서는 기술 개발 및 공정개선등의 보완이 이루어 지고 있습니다. 국내 주조산업 전망.jpg 국내 주조산업 전망 (2) 자동차 산업[글로벌 자동차 시장]글로벌 자동차 판매량은 2017년 약 9천 5백만대로 정점을 찍었으나, 코로나19 확산의 영향으로 2020년에는 8천만대 미만으로 급감하였습니다. 2021년에는 기저효과로 인하여 약 5% 수준의 성장을 기록했지만, 차량용 반도체의 부족, 러시아-우크라이나 전쟁과 중국정보의 제로 코로나 정책등이 촉발한 공급망
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불안에 금리 유가 상승까지 겹치면서 2022년 연간 판매량은 전년 대비 소폭 감소한 약 8천 1백만대를 기록하였습니다.코로나19의 충격이 완화된 이후에도 판매량 반등이 지체됐던 주된 원인은 자동차용반도체를 비롯한 공급 측면의 차질로 인하여 자동차 생산이 정상적으로 이루어지지 못했기 때문이며 신차 생산량이 수요를 뒷받침 해주지 못했습니다.글로벌 완성차 시장규모는 생산 차질 완화와 누적된 이연수요를 바탕으로 점진적으로 확대될 전망입니다. 금리인상과 경기둔화로 인하여 수요 회복이 일정 부분 제약될가능성은 존재하나 생산 차질로 이연수요가 누적된 상황에서 공급망 이슈 해소에 따른 자동차 생산의 정상화는 판매량 확대로 이어질 가능성이 높습니다. 생산량의 점진적 회복과 대기수요를 고려하여 글로벌 완성차시장이 완만한 반등을 지속하여 2023년과 2024년 각각 3.0%와 4.9% 수준의 성장률를 기록할것으로 예상 되며 권역별로는 미국시장이 반등을 주도할 것으로 예상됩니다. 글로벌 판매량.성장률 전망.jpg 글로벌 판매량.성장률 전망 [국내 자동차 시장]2022년도 생산은 내수 감소에도 불구하고 수출 활성화로 2011년 이후 처음으로 성장세로 전환되었습니다. 23년도의 국내 자동차산업은 미국과 유럽이 경제침체에 빠지고 중국의 성장률이 낮아지더라도 세계경제가 금융위기와 코로나19로 인한 역성장 국면에 빠지지 않을 경우 국내 완성차 업체의 이월주문 물량이 수십 만대에 달하고 있어서 내수,수출,생산 모두 소폭 감소할 것으로 전망 됩니다. 반면 내연기관차와 전기차 평균 판매 가격이 사상 최고치에 달하고 있는 가운데, 금리가 치솟아 중산층 이하 소비자들의 구매력이 급감하고 세계자동차 수요의 70%를 차지 하고 있는 유럽, 미국과 중국 경제가 예상보다 심각한 침체와 둔화 국면을 보일 경우 2022년에는 국내 완성차사의 미국 유럽시장 점유율이 역대 최고치를 기록할 정도로 호조를 보였으나 2023년에는 수출 및 해외 현지 생산이 동시에 큰폭으로 감소할 것으로 예상되며, 또한 국내외 수요의 양극화 현상에 따라 대형 및 고급 모델과 전기차 생산을 증가하겠지만 중소형 이하 모델 생산이 급감해 국내 공장 가동률이 하락할 전망입니다. 이는 국내 완성차 뿐만 아니라 부품업체의 생산에도 부정적인 영향을미쳐 개선되었던 자동차 부품산업의 경영성과 재악화가 우려 됩니다. 종합하여 정리하면 23년 세계 자동차 수요가 증가하더라도 내수는 0.5% 감소한 165.8만대로 예상 되며 국산차 내수는 0.3% 수입차 내수는 1.3% 감소할 것으로 전망 됩니다.수출의 경우 전기차의 대비 수출에 따라 실적이 갈릴 것으로 예상되는데 우리나라가 IRA적용 유예를 받으면 감소폭이 축소되겠지만 그렇지 못하면 4.2%로 큰 폭으로 감소 할것으로 예상되며 생산역시 내수 수출의 부진에 따라 국내 생산도 23년에 전년대비 3.0% 감소할것으로 전망 됩니다. 국내 자동차산업 동향과 전망.jpg 국내 자동차산업 동향과 전망 ※출처 한국자동차연구원[전기자동차 배터리시장]① 글로벌 전체 시장 규모전 세계 전기자동차 배터리 시장은 2020년 282억 3,166만 달러에서 연평균 성장률 18.48%로 증가하여 2025년에는 659억 2,408만 달러에 이를 것으로 전망 됩니다. 글로벌 전기차 배터리 시장 규모 및 전망.jpg 글로벌 전기차 배터리 시장 규모 및 전망 ② 세부항목별 시장 규모전 세계 전기자동차 배터리 시장은 유형에 따라 리튬이온 배터리, 납축 배터리, 기타로 분류되며 리튬이온 배터리는 2020년을 기준으로 83.32%의 점유율을 차지하였으며, 그 뒤를 납축 배터리가 12.45%, 기타가 4.23%로 뒤따르고 있습니다.리튬이온 배터리는 2020년 235억 2,262만 달러에서 연평균 성장률 18.79%로 증가하여, 2025년에는 556억 2,946만 달러에 이를 것으로 전망 됩니다.납축 배터리는 2020년 35억 1,484만 달러에서 연평균 성장률 17.23%로 증가하여, 2025년에는 77억 8234만 달러에 이를 것으로 전망 됩니다.기타는 2020년 11억 9240만 달러에서
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연평균 성장률 16.04%로 증가하여 2025년에는 25억 1,228만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 글로벌 전기차 배터리 시장의 유형별 시장 규모 전망.jpg 글로벌 전기차 배터리 시장의 유형별 시장 규모 전망 글로벌 전기자동차 배터리 시장은 차량 종류에 따라 승용차,밴, 및 소형트럭, 중대형 트럭,버스,오프로드차로 분류되며 승용차는 2021년 251억 7000만 달러에서 연평균 성장률 24.8%로 증가하여 2025년에는 611억 4900만 달러에 이를 것으로 전망 됩니다.밴 및 소형트럭은 2021년 8억 9600만 달러에서 연평균 성장률 32.0%로 증가하여 2025년에는 27억 1600달러에 이를것으로 전망 됩니다.중대형 트럭은 2021년 2800만 달러에서 연평균 성장률 30.4%로 증가하여 2025년에는 8200만 달러에 이를 것으로 전망됩니다.버스는 2021년 11억 3500만 달러에서 연평균 성장률 27.1%로 증가하여 2025년에는 29억 5800만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 글로벌 전기차 배터리 시장의 차량종류별 시장규모 및 전망.jpg 글로벌 전기차 배터리 시장의 차량종류별 시장규모 및 전망 ③ 지역별 시장 규모전 세계 전기자동차 배터리 시장을 지역별로 살펴보면 2020년을 기준으로 아시아-태평양 지역이 62.18%로 가장 높은 점유율을 차지하고 있고 북미 지역이 17.72% 유럽지역이 15.74%, 중동-아프리카지역이 2.56%, 남미지역이 1.8%로 나타나고 있습니다.아시아-태평양 지역은 2020년 175억 5445만 달러에서 연평균 성장률 19.52%로 증가하여 2025년에는 428억 984만 달러에 이를것으로 전망 됩니다.북미 지역은 2020년 50억 265만 달러에서 연평균 성장률 16.2%로 증가하여 2025년에는 105억 9 837만 달러에 이를것으로 전망 됩니다.유럽지역은 2020년 44억 4366만 달러에서 연평균 성장률 17.01%로 증가하여 2025년에는 97억 4641만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 글로벌 전기차 배터리 시장의 지역별 시장규모 및 전망.jpg 글로벌 전기차 배터리 시장의 지역별 시장규모 및 전망 ④ 국내 전기차 배터리 시장 규모국내 전기자동차 배터리 시장은 2021년 2억 1,200만 달러에서 연평균 성장률 35.9%로 증가하여, 2025년에는 7억 2400만 달러에 이를 것으로 전망되며, 종류별로는 승용차 2021년 2억 달러에서 연평균 성장률 35.8%로 증가하여 2025년에는 6억 7800만 달러에 이를 것으로 전망 됩니다. 국내 전기차 배터리 시장 규모 및 전망.jpg 국내 전기차 배터리 시장 규모 및 전망 (3) 디스플레이 시장① 글로벌 시장 전망2022년 세계 디스플레이 시장규모는 1228억 달러로 전년 대비 21.8% 감소 되었습니다. OLED시장은 1.1% 성장한 438억 달러, LCD시장은 31.1% 감소한 780억 달러이며 22년도의 시장규모 감소는 2021년 디스플레이시장 급성장(비대면 문화확산에 기인)에 따른 역기저효과, 러시아-우크라이나 전쟁 및 글로벌 경기 둥화로 인한 소비심리 위축에 기인한 것으로 분석 됩니다.2023년 세계 디스플레이 시장규모는 1248억 달러로 전년대비 소폭(1.6%)증가할 것으로 전망 되며 23년도에도 고물가 및 경제성장률 둔화가 지속될 전망으로 시장규모의 회복 수준은 제한적일 것으로 예상 됩니다. 세계 디스플레이시장 추이 및 전망.jpg 세계 디스플레이시장 추이 및 전망 [ 크기별 디스플레이 시장]글로벌 경기 둔화 등으로 2022년~2023년 대형 중소형 모두 시장규모의 감소가 예상되나 시장 내 OLED비중은 점차 확대될 전망 입니다.(대형) 주로 TV용 패널로 사용되는 대형 디스플레이 시장 규모의 경우 22년은 전년대비 29.6% 감소한 691억 달러이며 23년도에도 유사한 시장규모를 유지할 것으로 전망 됩니다.대형 디스플레이 시장 규모 감소에도 불구하고 OLED시장 규모는 23년에 전년 대비 22.6% 수준의 높은 성장세가 전망되나, 전체 대형 디스플레이 시장에서 차지하는 비중은 11% 수준
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입니다.대형 OLED시장규모(매출액,억달러) : 62.3(21년)→62.4(22년)→77.7(23년) 크기별 디스플레이 시장.jpg 크기별 디스플레이 시장 (중소형)스마트폰 등에 사용되는 중소형 디스플레이의 경우 22년 전년 대비 8.8% 감소한 537억 달러, 23년은 전년대비 소폭 증가한 558억 달러 수준으로 전망 됩니다.23년 OLED는 중소형 디스플레이 시장 내 금액 비중 70%를 상회할 전망 입니다.(용도별) TV및 휴대폰용 LCD패널 비중이 감소되는 반면, OLED패널 비중의 증가세지속될 것으로 전망 됩니다. 디스플레이 용도별 비중(금액기준).jpg 디스플레이 용도별 비중(금액기준) (TV용 LCD) 2023년도 출하량은 246백만대 수준으로 2022년 대비 2.4% 감소할 것으로 전망되나 LCD패널 소폭 상승으로 시장규모는 전년 대비 5.6% 증가한 206억 달러 수준이 될 전망 입니다.22년 대비 47.3% 감소하였던 TV용 LCD패널의 평균판매가격은 23년 소폭 회복되어 전년 대비 9.1% 증가한 84달러 수준이 될것으로 전망되며 이는 TV용 LCD의 23년 시장규모 증가에 주요한 요인으로 작용한 것으로 분석됩니다. (좌측)tv용lcd 디스플레이시장 (우측)글로벌tv출하량.jpg (좌측)tv용lcd 디스플레이시장 (우측)글로벌tv출하량 (TV용 OLED) 2023년 TV용 OLED 출하량은 9.9백만대로 전년 대비 23.0% 증가할 것으로 예상되며, 시장규모는 19.2% 성장한 55.3억 달러 수준이 될 전망입니다.OLED점유율은 전체 디스플레이 시장의 4% 수준을 차지하며 증가세는 유지될 것으로 예상 됩니다. tv용 oled디스플레이시장.jpg tv용 oled디스플레이시장 OLED산업은 대량 생산이 가능한 양산 설비구축이 산업의 주요한 경쟁요소로, 생산을 담당하는 패널사가 중요합니다. 패널사는 패널디자인 R,생산,공급 등을 포괄하여 수행하고 있으며 생산을 위한 소재,부품,장비기업과 수요기업으로 전체 가치사슬을 구성하고 있습니다. 국내 디스플레이 산업은 오랫동안 세계시장 점유율1위를 유지하였으나 중국의 추격으로 위상이 하락하였으며 국내기업은 OLED 중심으로 전환을 완료하고 있습니다. 국내 디스플레이산업은 매출액 기준으로 2020년까지 16년간 세계시장 점유율 1위를 유지하였으나 2021년 중국의 점유율이 41.5%로 상승하면서 한국의 33.2%를 상회하였습니다.LCD시장은 중국의 대규모 투자로 인한 수익성이 빠르게 하락하여 국내 기업이 생산감산을 결정하여 생산량이 큰 폭으로 하락하였습니다. OLED는 국내 기업의 양산 기술을 선도적으로 확보한 품목으로 수익성이 높아 국내 패널 기업은 OLED중심으로 산업구조 전환 중입니다. 삼성과 LG는 각각 중소형 OLED, 대형OLED분야 모두 대규모 투자를 기획하고 있어 지속적으로 확대 진행 중 입니다.[ 국내 디스플레이 시장 ]2023년 국내 디스플레이 생산능력(면적)은 전년대비 15.0% 감소가 예상되며 국내 업계가 역량을 집중하는 OLED는 8.1%증가 국내 생산 중단 계획인 LCD는 32.1% 감소할 것으로 예상 됩니다.2023년 세계 LCD출하량은 전년대비 1.6% 감소한 2,325백만대 수준이 예상되며 OLED출하량은 전년 대비 11.2% 증가한 860백만대 수준을 기록할 전망 입니다. (좌측)국내업계 디스플레이생산능력(우측)세계디스플레이 출하량 전망.jpg (좌측)국내업계 디스플레이생산능력(우측)세계디스플레이 출하량 전망
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 및 분석의견에 기술한 내용에는 미래의 예측정보를 포함하고 있으며, 이 예측정보는 당해 보고서 작성 시점의 각종 경영환경과 관련한 다양한 가정에 기초 하여 회사의 견해를 성실히 반영하였으나, 결과적으로 그러한 가정과 견해가 여러 요인 및 변수에 의하여 부정확한 것으로 판명되거나, 예측치와 실제 결과치가 다를 수 있는 위험요소를 포함하고 있습니다. 당사는 동 보고서 작성시점 이후 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위해 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 양지하시기 바랍니다. 나. 개요당사는 알류미늄 다이캐스팅 전문회사로, OLED Display device 등 TV 거치 장치 및전기차, 수소차, ESS 등의 제조에 필요한 친환경 부품과 그 외 자동차 내연기관 부품을 주력 제품으 로 생산 및 판매하고 있습니다. 23년 매출액은 868억원으로 전기대비 약 8억원 감소하였습니다. 당기순이익은 64억원으로 전기대비 약 25억원 증가하였습니다. 자산총계는 전기대비 29% 증가한 1020억원이며, 부채는 전기대비 208% 증가한 317억원입니다. ① 다이캐스팅 시장 알루미늄 주조 제품의 적용은 매우 제한적이었으나, 기술 발전과 함께 자동차분야의 경량 소재에 대한 선호도가 높아지면서 알루미늄 주조 제품에 대한 수요가 증가하고 있으며, 알루미늄 주조 시장은 기술의 진보 및 알루미늄 주조 제품의 성능 향상에 의해 높은 성장을 나타내고 있습니다. 자동차 및 가전에서의 수요 확대 신흥경제 국가의 산업화 확대는 알루미늄 주조시장의 성장을 촉진하는 주요 요인입니다. 전 세계 다이캐스팅 시장은 2021년부터 2028년 까지 연평균 5.1%씩 성장해 2028년에는 356억 달러에 이를 것으로 전망 됩니다. *'그랜드뷰리서치 세계알루미늄 다이캐스팅 시장’ 보고서 ② 자동차 시장 글로벌 주요 분석기관들은 신차 수요 감소에도 불구하고 기존 대기물량을 고려하여 23년 세계 신차 판매가 올해 대비 소폭 증가할 것으로 전망하였으며, 22년 전세계 판매량은 8,150만대 수준이며 23년 전 세계 판매량은 22년도와 비슷한 8,170만대 에서최대 4.7% 증가한 8,530만대 사이로 전망되고 있습니다. 금리상승, 경제침체 등으로신규수요는 감소할 것으로 예상되나, 반도체 공급난 완화와 수백만 대의 누적 대기 물량을 고려하여 판매량 증가를 예측한 것으로 추정 됩니다. 반도체등 자동차 공급망문제는 24년경 해소되고 25년에는 전기차가 수요 증가세를 견안하면서 세계 자동차 판매량은 9,700만대 까지 회복될 것으로 전망 됩니다. (전기차시장) 주요국의 환경 규제에 따라 완성차 업체들이 전기차 판매를 증대하고 있고 EU, 미국주요 주(州), 캐나다 정부가 35년부터 내연기관차 판매를 금지할 것의 원인으로 세계 전기차 수요는 23년에는 1,200만대 수준으로 증가한 후 25년에는 2,000만대에 육박할 것으로 예상 됩니다. (수소차시장) 수소차 시장은 2022년 차량용 반도체 수급난, 러시아의 우크라이나 침공등으로 성장세가 다소 주춤하였으나 그럼에도 불구하고 수소차에 대한 관심은 지속되고 있습니다. 수소차 시장은 2030녀까지 지속적으로 성장하다가 2030년 이후 성장세가 더욱 가팔라질 것으로 예상 됩니다. 일본의 자동차 시장조사기관에 따르면 2030년까지 수소차 시장이 연평균 57.2% 성장할 것이라고 전망했으며, 2040년에 이르면 년 판매수량은 221만대까지 증가 한다고 예측하였습니다. ③ TV 시장 2020년, 2021년 코로나19 펜데믹으로 외부 활동을 줄이면서 TV등 가전제품 판매가증가해 호실적을 거뒀으나, 이 기간의 수요가 몰리면서 22년 이후 부터는 수요가 감소하고 있습니다. 2023년 부터는 TV 출하량이 본격적으로 감소될것으로 전망되지만 프리미엄 TV시장은 오히려 소폭 성장하는 추세에 있습니다.
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2023년 LG전자와 삼성전자는 QLED와 OLED등 수요가 견고한 프리미엄TV에 집중한다는 구상에 있습니다. 전세계 TV시장은 22년 저점을 찍은 뒤 23년 부터는 조금씩 회복해 26년에는 예년 수준을 회복할 것으로 전망 됩니다. 다. 재무상태 및 영업실적1. 재무상태표 (단위:백만원) 구 분 재무상태 증감 (제24기→제25기) 제25기 제24기 제23기 증감 증감율 자산총계 [유동자산] [비유동자산] 부채총계 [유동부채] [비유동부채] 자본총계 부채와 자본총계 2. 영업 부문별 실적 [부문별 실적] (단위 : 백만원) 구 분 전자부문 자동차부문 기타 합 계 제 25 기 매출액 영업이익 자산총액 제 24 기 매출액 영업이익 자산총액 주1)사업부문별 영업이익은 당사 영업에 중요한 영향을 미칠수 있어 합계만 기재하였습니다. 3. 환율변동영향보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 USD/원 10% 상승시 10% 하락시 EUR/원 10% 상승시 10% 하락시 AUD/원 10% 상승시 10% 하락시 라. 유동성 및 자금조달과 지출1. 유동성위험유동성위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다.회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 또한 회사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다. 보고기간말 현재 회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 아래에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다. (단위: 천원) 구분 1년 미만 1년 ~ 2년 2년 ~ 5년 합계 장부금액 비파생상품 매입채무 미지급금 미지급비용(*) 차입금 임대보증금 비파생상품 합계 파생상품 총액결제 통화선물 (유입) 유출 파생상품 합계 (*) 종업원급여 관련 금액은 제외되었습니다. (단위:백만원) 구분 제25기 제24기 제23기 증감 (제24→제25기) 증감 증감율 유동자산 유동부채 유동비율 2. 자금의 조달(자본위험관리) 회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 내역 이자율 만기일 당기말 전기말 단기차입금 수출입은행 시설자금 수출입은행 시설자금 기업은행 시설자금 0%~1% 하나은행(*1) 상생자금 기업은행 운전자금 소계 장기차입금 LG전자(*2) 협력회사 자금지원 차감 : 현재가치할인차금 차감 : 유동성장기부채 소계 유동차입금 합계 비유동차입금 합계 (*1) 상기
세아메카닉스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

차입금과 관련하여 대표이사로부터 2,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 29, 30 참조).(*2) 상기 차입금과 관련하여 서울보증보험으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 29 참조). 마. 우발부채와 주요 약정사항(1) 보고기간말 현재 금융기관과의 주요 약정 한도금액 및 실행금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관 약정내용 한도금액 실행금액 구분 기업은행 무역금융대출 중소기업자금대출 협력사지원대출 구미시운전자금대출 운전자금 파생상품거래 선물환 국민은행 파생상품거래 선물환/RTRF 옵션 수출입은행 수출성장자금대출 수출성장자금 하나은행 중소기업자금대출 협력사지원대출 (2) 보고기간말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(주석 11 참조). (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금 종류 차입금액 담보권자 토지 및 건물 무역금융대출 기업은행 정기예,적금 중소기업자금대출 기업은행 기타보증금 우리사주담보대출 한국증권금융 재고자산 수출성장자금대출 한국수출입은행 (3) 금융기관 등으로부터 제공받는 보증 등의 내역은 다음과 같습니다(주석 15 참조). (단위: 천원) 금융기관 약정내용 금액 서울보증보험 인허가 이행하자 이행지급 합계 (4) 회사는 기업은행 파생상품(선물환)과 관련하여 대표이사로부터 USD 600,000 의 지급보증을, 하나은행 차입금 관련 2,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 30 참조). 바. 부외거래- 해당사항 없음. 사. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항1. 회계정책중요한 회계 정책의 변경내용 등은 첨부된 감사보고서의 주석 '3. 중요한 회계정책' 등을 참조하시기 바랍니다.2. 파생상품당사는 외화매출의 환율변동 위험을 회피하기 위해 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 위험회피수단으로 지정된 통화선도계약은 현물가격과 이자요소를 구분하고, 현물가격에 대하여 위험회피관계를 지정하여 위험회피관계를 적용하고 있습니다.당사는 파생금융상품 거래와 관련하여 영업과 관련없는 리스크를 부담하지 않는 것을 원칙으로 하고 있고, 옵션을 매매하는 거래는 가능한 지양하고 있습니다. 또한 당사는 파생상품 거래와 관련, 통화 변동성, 통화간 상관관계 및 예상 외화현금흐름을 감안하여 거래통화, 금액, 종류 및 만기를 결정하고 있으며, 원칙적으로 매매목적의 거래는 배제하고 있습니다. 3. 위험관리정책그 밖의 위험정책과 관련한 내용은 첨부된 감사보고서의 주석 '4. 재무위험관리' 등을 참조하시기 바랍니다.
케이티앤지 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 케이티앤지 주주 및 이사회 귀중 2024년 3월 4일 감사의견 우리는 주식회사 케이티앤지와 그 종속기업들(이하 "연결회사")의 연결재무제표를 감사하였습니다. 해당 연결재무제표는 2023년 12월 31일과 2022년 12월 31일 현재의 연결재무상태표와 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 연결재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 연결회사의 연결재무제표는 연결회사의 2023년 12월 31일과 2022년 12월 31일 현재의 연결재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 내부회계관리제도운영위원회가 발표한「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 연결회사의 2023년 12월 31일 현재의 연결내부회계관리제도를 감사하였으며, 2024년 3월 4일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 연결재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 부동산 분양수익 인식핵심감사사항으로 결정한 이유 연결재무제표에 대한 주석 2에서 기술한 바와 같이 연결회사는 고객과의 장기계약에따라 주거 및 상업용 부동산을 분양하고 있으며, 다음과 같은 특성을 지니고 있는 분양계약에 대하여 관련 부동산 분양수익을 원가기준 투입법에 따라 기간에 걸쳐 인식하고 있습니다. ① 연결회사가 수행하여 만들어지거나 가치가 높아지는 대로 고객이 통제하는 자산을 연결회사가 만들거나 그 자산 가치를 높이는 경우 ② 연결회사가 수행하여 만든 자산이 연결회사 자체에는 대체 용도가 없고, 지금까지의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 연결회사에 있는 경우 또한, 연결회사는 자체 분양공사에 대한 지급청구권 보유 여부 관련 한국회계기준원 질의회신(2017-I-KQA015)상 다음의 조건을 충족하는 경우에 한하여 지급청구권을 보유하는 것으로 판단하고 있으며, 지급청구권의 존재와 그 권리의 집행 가능성을 판단하기 위해서는 계약 조건을 보충하거나 무효화할 수 있는 법률이나 판례도 참고해야 합니다. ① 고객에게 계약해제권이 있는 기간에 연결회사가 받을 위약금이 적어도 계약을 해제하는 시점까지 연결회사가 수행을 완료한 부분에 대하여 보상받을 수 있는 경우 ② 고객에게 계약해제권이 없는 기간에 고객이 계약 해제를 요청하더라도 연결회사가 계약상 약속한 재화나 용역을 고객에게 계속 이전할 수 있는 권리가 있고 고객에게 그 대가의 지급을 요구할 수 있는 경우 연결재무제표에 대한 주석 24에서 기술한 바와 같이 연결회사는 수원화서 푸르지오 브리시엘, 고양 향동지구 지식산업센터 등 분양계약 8건에 대하여 보고기간말 현재 분양계약활동의 분양률과 공사 진행률을 기준으로 기간에 걸쳐 수익을 인식하고 있습니다. 계약의 진행률은 다양한 방법으로 결정될 수 있으나, 연결회사는 시공사가 수행한 공사에 대하여 발생한 누적계약원가를 추정 총계약원가로 나눈 비율로 측정하고 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3에서 기술한 바와 같이 총계약수익은 계약을 수행하는 과정에서 미래사건의 결과와 관련하여 변동될 수 있는 다양한 불확실성에 영향을 받고 있으며, 총계약원가는 재료비, 노무비,