chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
푸른소나무 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)피에이치씨 회사채 사모 2020년 10월 23일 표면 : 1.0만기 : 1.0 2023년 10월 23일 상환 (주)피에이치씨 회사채 사모 2019년 09월 10일 표면 : 1.0만기 : 4.5 2022년 09월 10일 전환 (주)피에이치씨 회사채 사모 2019년 09월 10일 표면 : 0.0만기 : 4.5 2022년 09월 10일 전환 (주)피에이치씨 회사채 사모 2019년 07월 08일 표면 : 3.5만기 : 3.5 2022년 07월 08일 전환 (주)피에이치씨 회사채 사모 2019년 01월 24일 표면 : 2.0만기 : 3.0 2022년 01월 24일 상환/전환 (주)피에이치씨 회사채 사모 2020년 06월 23일 표면 : 3.5만기 : 3.5 2021년 06월 23일 전환 (주)피에이치씨 회사채 사모 2018년 04월 13일 표면 : 1.0만기 : 3.0 2021년 04월 13일 전환 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 (1) 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 2021년 10월 01일 시설자금 시설자금 토지 구입 후 공장 신설을 계획하여 설정하였으나 회사 사정 변화로인한 공장 신설 계획 철회에 따른 토지 매각 발생 유상증자 2021년 10월 01일 운영자금 운영자금 상품대금 증가, 운영자금 사용 유상증자 2021년 10월 01일 기타 기타 유상증자 2021년 10월 01일 타법인 주식 취득 타법인 주식 취득자금 소액공모(제3자배정유상증자) 2020년 08월 27일 운영자금 운영자금 소액공모(제3자배정유상증자) 2019년 04월 16일 운영자금 운영자금 소액공모(제3자배정유상증자) 2018년 02월 27일 운영자금 운영자금 (2) 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제8회 사모전환사채 운영자금 운영자금 제3자배정 유상증자 운영자금 운영자금 제3자배정 유상증자 운영자금 운영자금 제9회 사모전환사채 운영자금 운영자금 제10회 사모전환사채 운영자금 운영자금 제10회 사모전환사채 타법인 증권 취득자금 타법인 증권 취득자금 제3자배정 유상증자 운영자금 운영자금 제11회 사모전환사채 운영자금 운영자금 제11회 사모전환사채 타법인 증권 취득자금 타법인 증권 취득자금 제12회
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사모전환사채 운영자금 운영자금 제13회 사모전환사채 운영자금 운영자금 제14회 사모전환사채 운영자금 운영자금 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성제23기 사업보고서는 주석사항 특수관계자 외 정정으로 인하여 재작성되었습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항해당사항 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항본 공시의 'Ⅲ. 재무에 관한사항 → 3.연결재무제표 주석'을 참고하시길 바랍니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 최근3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제25기 대여금 매출채권 미수금 미수수익 보증금 선급금 합계 제24기 대여금 매출채권 미수금 미수수익 보증금 선급금 합계 제23기 대여금 매출채권 미수금 미수수익 보증금 선급금 합계 * 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. (2) 대손충당금 변동현황 (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 제25기 제24기 제23기 기초잔액 대손상각비 제각 기말잔액 * 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침보고기간말 현재 매출채권과 기타수취채권에 대하여 유사한 신용위험을 가진 집합별로 분류하고, 각 집합별 신용위험 특성에 근거하여 개별분석과 과거의 대손경험률을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 연결실체는 신용위험의 유사성에 따라매출채권과 기타수취채권을 무위험채권(손상가능성이 없다고 판단되는 채권), 중점관리채권(손상징후가 개별적으로 발견된 채권), 일반채권(무위험채권 및 중점관리채권 이외의 채권)으로 구분합니다. 연결실체는 상기와 같이 구분된 집합별 채권에 대해 각 신용위험 특성에 근거하여 무위험채권은 대손설정대상에서 제외하고, 중점관리채권은 개별적으로 회수가능액을 계산하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 한편, 일반채권은 담보설정액을 차감한 잔액에 대하여 과거의 대손경험률을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.(4) 매출채권 잔액현황당기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 매출채권 연령 당기말 전기말 3개월 이내 3개월 ~ 6개월 이내 6개월 ~ 9개월 이내 9개월 ~ 12개월 이내 12개월 초과 합 계 * 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 보유현황 (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 백만원) 계정과목 제25기 제24기 제23기 상 품 제 품 재공품 원재료 미착품 평가충당금 소 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) (2) 재고자산의 실사내용① 실사일자연결회사는 내부적인 정책에 의하여 정기적으로 재고실사를 실시하고 있으며, 매 사업연도 종료일 기준 연 1회 외부감사인의 입회하에 재고자산의 실사를 실시하고 있습니다.ㆍ 최근 실사일 : 2023년 1월 3일② 실사방법ㆍ 사내보관재고 : 전수조사 실시ㆍ 사외보관재고 : 제3자 보관재고 물품보유확인서 징구 및 표본조사 병행ㆍ 재고실사대상 : 제품, 재공품, 원재료ㆍ 실사결과 : 실사 결과 중대한 차이 없음.(3) 장기 체화재고 등 내역재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 보고기간말 현재 재고자산에 대한 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 제 품 재공품 원재료 미착품 계 * 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. (4) 재고자산의 담보제공해당사항 없습니다. 라. 공정가치평가 방법 및 내역 본 공시의 'Ⅲ.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 피에이치씨 이사회는 국내의 2개 종속기업을 포함하여, 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제25기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단 및 분석을 실시하여 다음과 같이 경영진단 및 분석 의견서를 제출합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 및 분석 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.따라서 동 이사의 경영진단 및 분석 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단 및 분석의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀하게 검토하였습니다. 경영진단 및 분석을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며, 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀하게 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다.공시서류제출일 현재 당사의 전 대표이사 및 전 임원에 대하여 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률 위반(배임)으로 서울남부지방법원에서 재판 진행중에 있으며, 해당혐의는 법원 판결에 의해 변동될 수 있습니다. 자세한 사항은 본 공시의 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태표 (단위 : 백만원) 구분 제25기 제24기 증감 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본구성요소] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계(*1) * 보유 금융자산의 평가손실, 현금성 자산 지출 등으로 전년도 대비 자산 74% 감소되었으며 매입채무의 증가, 순확정급여부채의 증가 등으로 부채 24% 증가되었습니다. 또한 기타포괄손익 금융자산의 평가손실, 결손금 발생 등으로 전기대비 자본 80% 감소되었습니다.(*1) 당사가 보유하고 있는 보유자산의 평가손익을 반영하였습니다. 나. 손익계산서 (단위: 백만원) 구분 제25기 제24기 증감 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 * Covid-19 감소 추세로 주요 매출 품목의 수출감소, 시장성 약화에 따른 매출원가 상승 등으로 전년도 대비 매출액이 69% 감소, 영업손실이 25% 증가 하였습니다. 다. 유동성 및 자금조달(1) 유동성 현황 (단위: 백만원) 구분 제25기 제24기 증감 기초현금및현금성자산 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과 기말현금및현금성자산 * 매출채권 미회수 등에 따른 영업활동 부의 현금흐름에 따른 보유 현금성 자산의 지출로 전년도 대비기말현금이 81% 감소하였습니다. (2) 자금조달본 공시의 'III. 재무에 관한 사항 → 7. 증권의 발행을 통한 자금 조달에 관한 사항'을 참고하시길 바랍니다. 4. 부외거래 본 공시의 'III. 재무에 관한 사항 → 재무제표 주석 33.우발부채 및 약정사항' 을 참고하시길 바랍니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본 공시의 'Ⅲ. 재무에
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II. 형태 합병등 형태 흡수합병 우회상장 여부 아니오 III. 주요일정 이사회 결의일 2023년 08월 17일 계약일 2023년 08월 17일 주주총회를 위한 주주확정일 2023년 09월 01일 승인을 위한 주주총회일 2023년 10월 23일 주식매수청구권행사 기간 및 가격 시작일 2023년 10월 23일 종료일 2023년 11월 13일 (주식매수청구가격-회사제시) (주)셀트리온 기명식 보통주: 150,813원(주)셀트리온헬스케어 기명식 보통주: 67,251원 주주총회 소집통지 예정일자합병반대의사통지 접수기간채권자 이의제출기간합병 소멸회사 매매거래 정지예정기간합병기일합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 공고일합병등기 예정일자(해산등기 예정일)신주의 상장예정일 2023년 09월 25일2023년 09월 25일 ~ 2023년 10월 20일2023년 10월 24일 ~ 2023년 11월 24일2023년 12월 26일 ~ 2024년 01월 11일2023년 12월 28일2023년 12월 28일2023년 12월 28일2024년 01월 12일 주1) 상기 합병일정은 본 증권신고서 제출일 현재 예상일정으로, 관계기관과의 협의 및 승인 과정 등에 의해 변경될 수 있습니다. 주2) 2019년 09월 16일 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률("전자증권법")의 도입에 따른 다음의 변동사항이 발생하는 점 투자자들께서는 참고해주시기 바랍니다. 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률("전자증권법") 제37조 및 제66조에 의거하여 주주확정 기준일 이후 즉각적으로 소유자명세 확인이 가능하므로, 모든 상장법인은 주주명부 폐쇄와 관련된 업무가 생략되었습니다. 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률("전자증권법") 제65조에 의거하여 기존의 피합병회사의 1개월 이상의 구주권 제출기간은 폐지되고 병합기준일(합병기일)부터 2주 전까지 주식병합공고 및 통지만 필요하며, 이에 따라 합병신주는 기존의 구주권 제출기간 종료 익일이 아닌 병합기준일(합병기일)에 효력이 발생하게 됩니다. 기존의 구주권 제출기간 종료일에 상응하는 주식병합 권리확정 기준일(병합기준일의 전영업일)의 전영업일인 2023년 12월 26일부터 합병신주 상장일 전영업일인 2024년 01월 11일까지 소멸회사 (주)셀트리온헬스케어의 매매거래가 정지될 예정이오니 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 주3) 합병종료보고 주주총회는 2023년 12월 28일 (주)셀트리온의 이사회 결의로 갈음하며, 이후 공고할 예정입니다.
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IV. 평가 및 신주배정 등 (단위 : 원, 주) 비율 또는 가액 (주)셀트리온 보통주 : (주)셀트리온헬스케어 보통주 = 1: 0.4492620 외부평가기관 해당사항 없음 발행증권 종류 수량 액면가액 모집(매출)가액 모집(매출)총액 기명식보통주 지급 교부금 등 해당없음 주) 합병가액 및 합병비율 산정과 관련한 자세한 내용은 「제1부 합병의 개요 - Ⅱ.합병 가액 및 그 산출근거」를 참조하시기 바랍니다. 주2) 발행증권의 수량은 증권신고서 제출일 현재 기준 피합병법인인 (주)셀트리온헬스케어의 발행주식총수에 대한 합병신주배정을 기준으로 산정하였습니다. 이와 관련한 자세한 내용은 「제1부 합병의 개요 - Ⅲ. 합병의 요령 - 1. 신주의 배정 」을 참조하시기 바랍니다. 주3) 합병신주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게 합병신주의 주권상장일에 한국거래소에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 1개월 이내에 현금으로 지급할 예정입니다.
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II. 합병 가액 및 그 산출근거 1. 합병의 합병가액ㆍ비율 합병법인 및 피합병법인의 합병가액과 이에 따른 합병비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구분 합병법인(주식회사 셀트리온) 피합병법인(주식회사 셀트리온헬스케어) 기준주가 - 할인 또는 할증률 자산가치·수익가치 평균 - 자산가치 - 수익가치 상대가치 합병가액(1주당) 합병비율 상대가치 주1) 합병회사 (주)셀트리온과 피합병회사 (주)셀트리온헬스케어는 보통주가 각각 유가증권 시장과 코스닥 시장에 상장되어 있으므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 의거 보통주에 대한 기준주가를 합병가액으로 하여 합병비율을 산출하였으며, 이에 따라 자산가치 및 수익가치, 상대가치 등은 별도로 기재하지 않았습니다. 주2) 합병신주 배정기준일(2023년 12월 27일) 기준 피합병회사 (주)셀트리온헬스케어의 주주명부에 기재되어 있는 보통주주에 대하여 (주)셀트리온헬스케어의 보통주식(액면금액 1,000원) 1주당 합병회사 (주)셀트리온의 보통주식(액면금액 1,000원) 0.4492620주를 교부합니다 2. 산출근거 본 합병의 당사회사인 (주)셀트리온과 (주)셀트리온헬스케어는 각각 유가증권시장 및 코스닥시장 상장법인이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 의거 보통주에 대한 기준주가를 합병가액으로 하여 합병비율을 산출하였으며 관련법규는 아래와 같습니다. ※ 관련법규 【자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령】 제176조의5(합병의 요건ㆍ방법 등) ① 주권상장법인이 다른 법인과 합병하려는 경우에는 다음 각 호의 방법에 따라 산정한 합병가액에 따라야 한다. 이 경우 주권상장법인이 제1호 또는 제2호가목 본문에 따른 가격을 산정할 수 없는 경우에는 제2호나목에 따른 가격으로 하여야 한다. 1. 주권상장법인 간 합병의 경우에는 합병을 위한 이사회 결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 한 다음 각 목의 종가(증권시장에서 성립된 최종가격을 말한다. 이하 이 항에서 같다)를 산술평균한 가액(이하 이 조에서 "기준시가"라 한다)을 기준으로 100분의 30(계열회사 간 합병의 경우에는 100분의 10)의 범위에서 할인 또는 할증한 가액. 이 경우 가목 및 나목의 평균종가는 종가를 거래량으로 가중산술평균하여 산정한다. 가. 최근 1개월간 평균종가. 다만, 산정대상기간 중에 배당락 또는 권리락이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 기산일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간의 평균종가로 한다. 나. 최근 1주일간 평균종가 다. 최근일의 종가 가. (주)셀트리온 기명식 보통주식의 합병가액 유가증권시장 상장법인인 (주)셀트리온의 보통주 기준시가는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5'에 따라 합병을 위한 이사회결의일(2023년 08월 17일)과 합병계약을 체결한 날(2023년 08월 17일) 중 앞서는 날의 전일(2023년 08월16일)을 기산일로 하여, 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다. 합병가액 산정 시, 산술평균가액에 할증 또는 할인을 적용하지 않았습니다. [합병가액의 산정 (기산일 : 2023년 08월 16일)] 구분 기간 금액(원) 최근 1개월 가중산술평균종가(A) 2023년 07월 17일 ~ 2023년 08월 16일 최근 1주일 가중산술평균종가(B) 2023년 08월 10일~ 2023년 08월 16일 최근일 종가(C) 2023년 08월 16일 산술평균가액[D=(A+B+C)/3] 합병가액(할인 또는 할증 없음) 기준주가 산정을 위해 2023년 08월 16일을 기산일로 하여 소급한 (주)셀트리온 보통주의 1개월 종가 및 거래량 현황은 다음과 같습니다. 일자 종가(원) 거래량(주) 종 가×거래량 1개월 가중산술평균종가(원) 1주일 가중산술평균종가(원) 최근일 종가(원) ※ 출처 : 한국거래소(http://www.krx.co.kr) 나. (주)셀트리온헬스케어
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기명식 보통주식의 합병가액 코스닥시장 상장법인인 (주)셀트리온헬스케어의 보통주 기준시가는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5'에 따라 합병을 위한 이사회결의일(2023년 08월 17일)과 합병계약을 체결한 날(2023년 08월 17일) 중 앞서는 날의 전일(2023년 08월 16일)을 기산일로 하여, 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다. 합병가액 산정 시, 산술평균가액에 할증 또는 할인을 적용하지 않았습니다. [합병가액의 산정 (기산일 : 2023년 08월 16일)] 구분 기간 금액(원) 최근 1개월 가중산술평균종가(A) 2023년 07월 17일 ~ 2023년 08월 16일 최근 1주일 가중산술평균종가(B) 2023년 08월 10일~ 2023년 08월 16일 최근일 종가(C) 2023년 08월 16일 산술평균가액[D=(A+B+C)/3] 합병가액(할인 또는 할증 없음) 기준주가 산정을 위해 2023년 08월 16일을 기산일로 하여 소급한 (주)셀트리온헬스케어 보통주의 1개월 종가 및 거래량 현황은 다음과 같습니다. 일자 종가(원) 거래량(주) 종 가×거래량 1개월 가중산술평균종가(원) 1주일 가중산술평균종가(원) 최근일 종가(원) ※ 출처 : 한국거래소(http://www.krx.co.kr) 3. 외부평가에 관한 사항 본 합병은 주권상장법인 간의 합병으로 「자본시장 및 금융투자업에 관한 법률」 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 의거하여 합병가액을 산정한 후, 이를 기초로 합병비율을 산출하였으므로, 외부 평가기관의 평가는 받지 않았습니다.
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IV. 영업 및 자산의 내용 해당사항 없습니다. V. 신주의 주요 권리내용에 관한 사항 1. 합병 시 발행되는 신주의 주요 권리내용 가. 합병신주의 법상 명칭 - 명칭 : 주식회사 셀트리온 기명식 보통주식- 1주당 액면가액 : 1,000원- 발행신주 : 0.4492620주 나. 합병신주의 권리내용 (1) 합병신주의 권리 발행신주는 (주)셀트리온 기명식 보통주식으로, 관계 법령 및 회사의 정관이 정하는 사항 외에 별도로 보통주주의 권리를 침해하는 사항은 없습니다.합병 후 존속회사에 적용될 정관이 정하는 (주)셀트리온 기명식 보통주식의 권리는 다음과 같습니다. 아래 정관의 내용은 본 합병의 효력이 발생하는 날부터 시행될 예정입니다. 제5조 [발행예정주식 총수] 회사가 발행할 주식의 총수는 400,000,000주로 한다. 제6조 [일주의 금액] 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 1,000원으로 한다. 제8조 [주식의 종류] 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식으로 한다. 제9조 [주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록] 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 제10조 [신주인수권] ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사에게 신주를 배정하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 국내 및 국외에 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집하게 하기 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 제418조 2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조의 개선, 사업구조의 개편 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 10. 근로복지기본법 제39조 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 제11조 [주식매수선택권] ① 회사는 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있다. ② 회사는 상법 제542조의3 제3항 및 동법 시행령 제30조 제4항의 규정에서 정한 범위 내에서는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이 경우 주주총회 또는 이사회의 결의에 의해 부여하는 주식매수선택권은 경영성과목표 또는 시장지수 등에 연동하는 성과연동형으로 할 수 있다. ③ 제2항 단서 규정에 따라 이사회결의로 주식매수선택권을 부여한 경우에는 그 부여 후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 얻어야 한다. ④ 주식매수선택권을 부여받을 자는 회사의 설립 ·경영 ·해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사
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또는 피용자 및 상법 시행령 제30조 제1항이 정하는 관계회사의 이사 ·감사 또는 피용자로 한다. 다만, 회사의 이사에 대하여는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 없다. ⑤ 제4항의 규정에 불구하고 상법 제542조의8 제2항 제5호의 최대주주(이하 “최대주주”라 함)와 주요주주 및 그 특수관계인에게는 주식매수선택권을 부여할 수 없다. 다만, 회사 또는 제4항의 관계회사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 상무에 종사하지 아니하는 이사 ·감사인 경우를 포함한다)에게는 주식매수선택권을 부여할 수 있다. ⑥ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다)은 기명식 보통주식으로 한다. ⑦ 주식매수선택권의 부여대상이 되는 임직원의 수는 재직하는 임·직원의 100분의 99를 초과할 수 없고, 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 1을 초과할 수 없다. ⑧ 주식매수선택권을 행사할 주식의 1주당 행사가격은 다음 각호의 가액 이상이어야 한다. 주식매수선택권을 부여한 후 그 행사가격을 조정하는 경우에도 또한 같다. 1. 새로이 주식을 발행하여 교부하는 경우에는 다음 각목의 가격 중 높은 금액 i. 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액 ii. 당해 주식의 권면액 2. 자기주식을 양도하는 경우에는 주식매수선택권을 부여일을 기준을 한 주식의 실질가액 ⑨ 주식매수선택권은 제1항의 결의일부터 2년이 경과한 날로부터 10년 내에 별도계약에서 정하는 바에 따라 행사할 수 있다. ⑩ 주식매수선택권을 부여 받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 행사할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 부여받은 자가 제1항의 결의일부터 2년 내에 사망하거나 정년으로 인한 퇴임 또는 퇴직 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다 ⑪ 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다. 1. 주식매수선택권을 부여 받은 임 ·직원이 본인의 의사에 따라 퇴임하거나 퇴직한 경우 2. 주식매수선택권을 부여 받은 임 ·직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 끼친 경우 3. 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우 4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우 ⑫ 회사는 주식매수선택권을 다음 각 호의 1에서 정한 방법으로 부여한다. 1. 주식매수선택권의 행사가격으로 새로이 기명식 보통주식을 발행하여 교부하는 방법 2. 주식매수선택권의 행사가격으로 기명식 보통주식의 자기주식을 교부하는 방법 3. 주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 방법 제12조 [동등배당] 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다. 제13조 [명의개서대리인] ① 회사는 주식의 명의개서대리인을 둘 수 있다. ② 명의개서대리인 및 그 영업소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다. ③ 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. ④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련업무규정에 따른다. 제15조 [기준일] ① 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 날을 정하여 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다. 제25조 [주주의 의결권] 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제26조 [상호주에 대한
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의결권 제한] 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다. 제27조 [의결권의 불통일행사] ① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 제28조 [의결권의 대리행사] ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 제29조 [주주총회의 결의방법] 주주총회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 제54조 [이익배당] ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 제56조 [배당금지급청구권의 소멸시효] ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 상기 정관의 내용은 합병 후 존속회사에 적용될 사항으로, 본 합병의 효력이 발생하는 날부터 시행될 예정입니다.(2) 신주의 이익배당기산일합병신주에 대한 이익배당기산일은 2023년 01월 01일로 합니다.(3) 신주의 상장 등에 관한 사항 주)셀트리온은 한국거래소 유가증권시장에 본 합병에 따라 교부되는 신주에 대한 상장을 2024년 1월 5일 신청할 예정입니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 및 승인 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 다. 합병신주의 교부조건 (1) 교부대상합병신주 배정기준일(2023년 12월 27일) 현재 주주명부에 등재된 (주)셀트리온헬스케어 보통주 주주와 합병신주 배정기준일 현재 소멸회사 (주)셀트리온헬스케어가 보유하고 있는 자기주식(소멸회사 주주들의 주식매수청구권 행사로 인하여 자기주식으로 취득하거나 취득하게 될 주식을 포함함)입니다.- 신주상장 예정일 : 2024년 01월 12일(2) 교부비율(주)셀트리온헬스케어 기명식 보통주식 1주당 0.4492620의 비율로 하여 합병 후 존속회사인 (주)셀트리온의 기명식 보통주식을 교부합니다.(3) 신주배정 시 발생하는 단주 처리 방법합병신주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게 합병신주의 주권상장일에 한국거래소에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 주권상장일로부터 1개월 이내에 현금으로 지급할 예정이며, 해당 단주는 상법 제341조의2 제3호에 따라 합병 존속회사의 자기주식 취득으로 처리합니다.(4) 교부금 지급"(3) 신주배정 시 발생하는 단주 처리 방법"에 따라 지급되는 금전 이외에 금번 합병에 참여하는 회사의 주주에게는 어떠한 교부금도 지급하지 않습니다.
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II. 증권의 주요 권리내용 당사가 금번 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 당사 정관에 근거한 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다 1. 주식에 관한 사항 제5조(발행예정주식총수) 회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주로 한다. 제6조(1주의 금액) 주식 1주의 금액은 100원으로 한다. 제8조(주식의 종류) 회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다.제13조(명의개서대리인) ① 회사는 주식의 명의개서대리인을 둔다. ② 명의개서대리인 및 그 영업소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다. ③ 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 전자등록, 주주명부관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. ④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권명의개서대행업무규정에 따른다. 제14조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ② 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 3월 내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 이 경우 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. 2. 신주인수권에 관한 사항 제9조(신주인수권) ① 주주는 회사가 신 주식을 발행함에 있어 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관, 법인 및 개인에게 신주를 발행하는 경우 5. 기술 도입을 필요로 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서 (DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항의 내용에 의하여 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 제3항에서 정하는 사항 등을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 3. 의결권에 관한 사항 제24조(주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제24조의2(상호주에 대한 의결권 제한) 회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다. 제24조의3(의결권의 불통일행사) ① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ②회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.
EDGC — 증권신고서(지분증권)

제25조(의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 제26조(주주총회의 결의방법) ① 주주총회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로써 한다. ② 의결권 없는 주식은 의결권의 과반수와 발행주식총수에 산입하지 산입하지 아니한다. 4. 배당에 관한 사항 제11조(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다. 제45조(이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
솔디펜스 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사는 동 사업보고서에서 미래에 대한 예측정보를 반영하고 있습니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들에는 예측정보에서 기재된 예상치와 실제 결과 간에 차이를 초래할 수 있는 불확실성을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이는 초래할 수 있는 요인에는 회사내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위엄 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 재무상태 및 영업실적 1) 재무상태 (단위 : 천원) 과 목 제 8기 (22년) 제 7기 (21년) 제 6기 (20년) 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본총계 [주요변동내용]8기 자산 총계는 총 529억원으로 전기대비 28.8% 감소하였습니다. 이중 기타유동자산의 감소 및 당기손익공정가치측정금융자산의 감소가 주요 원인입니다.부채 총계는 총 119억원으로 전기대비 84.3% 감소하였습니다. 이중 유동파생상품부채 및 비유동리스부채의 감소가 주요 원인입니다.자본총계는 총 410억원으로 전기대비 51.3% 증가하였습니다.2) 영업실적 (단위 : 천원) 구 분 제8기(22년) 제7기(21년) 제6기(20년) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 당기순이익(손실) [주요변동내용] 8기 매출액은 총 158억원으로 전년대비 82.6% 증가하였습니다. 영업이익은 -41억원으로 전년대비 56.4% 증가하였습니다. 당기순이익은 147억원으로 전년대비 148.5% 증가하여 흑자로 전환하였습니다.3) 경영지표 (1) 안정성 지표 구분 산식 당기 비율 유동비율 유동자산/유동부채 ×100 부채비율 부채총계/자기자본 ×100 (2) 수익성 지표 구분 산식 당기 비율 매출액영업이익률 영업이익/매출액 ×100 매출액순이익률 당기순이익/매출액 ×100 3. 유동성 및 자금조달과 지출 1) 유동성유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. (단위: 천원) 구분 제8기 제7기 증감액 증감률 현금 및 현금성자산 당기말 현금 및 현금성자산은 25억원으로 전기말 대비 16억원이 증가하였습니다. 주요 증감 내역은 영업활동 현금흐름에서 182억이 증가하였으며, 투자활동 현금흐름에서 1,395억원 증가, 재무활동 현금흐름에서 1,435억원이 감소하였습니다.2) 자금의 조달과 지출당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다.① 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년-2년 2년 이상 매입채무및기타채무 상환전환우선주부채(*) 파생상품부채 리스부채 합 계 (*) 전환사채 및 상환우선주부채의 조기상환이 가능한 가장 빠른 날의 현금흐름을 가정하였습니다. 당기말 현재 파생상품부채는 현금 유출이 없는 조기상환청구권과 관련된 금액으로 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다.② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년-2년 2년 이상 매입채무및기타채무 단기차입금 전환사채 상환전환우선주 파생상품부채 리스부채 합 계 전기말 현재 파생상품부채는
솔디펜스 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

현금 유출이 없는 조기상환청구권과 관련된 금액으로 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다. 4. 부외거래 -. 해당사항 없습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항한국채택국제회계기준은 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성함에 있어서 경영진이 회계정책의 적용이나, 보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정을 사용하도록 요구하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.당사가 채택하고 있는 유의적인 회계정책에 대한 자세한 내용은 재무제표 주석 4번을 참고하시기 바랍니다.2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제 내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.3) 법규상의 규제에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제 내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.4) 파생상품 및 위험관리에 관한 사항'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '5. 제무재표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 【 대표이사 등의 확인 】 사 업 보 고 서 (제 08 기) 사업연도 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 03월 23일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 휴센텍 대 표 이 사 : 오 성 록 본 점 소 재 지 : 경기도 안양시 동안구 학의로 268, 410호(관양동) 작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명)지 선 필 목 차 【 대표이사 등의 확인 】
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현금 유출이 없는 조기상환청구권과 관련된 금액으로 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다. 4. 부외거래 -. 해당사항 없습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항한국채택국제회계기준은 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성함에 있어서 경영진이 회계정책의 적용이나, 보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정을 사용하도록 요구하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.당사가 채택하고 있는 유의적인 회계정책에 대한 자세한 내용은 재무제표 주석 4번을 참고하시기 바랍니다.2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제 내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.3) 법규상의 규제에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제 내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.4) 파생상품 및 위험관리에 관한 사항'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '5. 제무재표 주석'을 참조하시기 바랍니다.
비츠로시스 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (주)비츠로시스는 1989년 11월에 프랑스 CLEMESSY와 기술협력을 맺고 한불자동화 주식회사로 출범하여 1991년 1월에 주식회사 광명제어로, 2000년 7월에 주식회사 비츠로시스로 상호를 변경하였으며, 2001년 12월에 코스닥시장에 등록하였습니다.당사는 자동제어시스템 전문 제조업체로서 분산제어시스템, SCADA 시스템, 유ㆍ무선TM/TC, ITS/DCS시스템 등을 개발하여 정부/공공기관, 대형건설사, 지방자치단체 등에 납품하고 있습니다. 기존 전력분야의 자동화 시스템을 보다 더욱 지능화하고 고신뢰 고기능을 갖춘 소프트웨어와 하드웨어를 채용하여 대용량의 산업설비에 대한 광범위하고 효율적인 감시제어가 가능한 인텔리전트 안전감시제어시스템을 제공합니다. 송배전, 한국전력/한국수력원자력 및 대규모 플랜트의 전력계통, 지하철/철도공사 전철급전/고압배전 감시설비, Oil/Gas 공급설비 감시제어, 간척지 배수갑문 및 물관리 자동화 시스템 감시제어 등에 적용하는 전력자동화시스템과 배전반, 제어반 그리고 전력설비에 대한 종합예방진단시스템(GIS, 변압기, 케이블, 모터 진단 등)등의 전력솔루션이 주력 사항입니다.다른 사업분야로 지능형교통시스템(ITS, Intelligent Transportation System)구축사업과 CCTV통합관제센터 구축사업, 첨단교통신호제어시스템, 도시교통정보시스템, 버스정보시스템, 교통관리시스템 등이 포함되며 이 모두를 융합하여 진행하는 스마트시티 구축사업이 있습니다.최근 대한민국 정부는 한국판 '뉴딜정책'을 시행, SOC 사업에 정책적 투자가 진행되고 있어 당사는 기존 SOC사업 경험과 솔루션으로 적극적으로 활용 사업 참여를 위한 노력을 진행하고 있습니다.한국판 '뉴딜정책'을 통해 당사의 주요 사업들과 관련된 디지털SOC, 그린뉴딜 시장이 크게 증가할 것으로 보이는 만큼 이미 관련 실적과 핵심 역량을 보유한 당사는 실적창출에 유리할 것으로 예상됩니다.또한, 스마트도시 구축분야를 확장하기 위해 다양한 통신의 효율적 사용이 가능한 제품 개발 및 서비스 개발에 박차를 가하고 있으며. 철도 및 지하철 공공안전사고 예방을 위한 승강장안전문(PSD)과 비상문 사업분야, 전력계통의 중추적 설비인 배전반, 제어반 사업 분야에 역량을 집중하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 당기와 전기 중 당사의 부문별 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 스마트인프라사업부문 2. 주요 제품 등의 가격변동추이 및 가격변동원인당사의 제품은 시스템의 종류가 다양하고 현장규모, 시스템 사양 등에 의해 제품가격이 다양하여 연도별 가격변동추이 및 비교는 큰 의미가 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료에 관한 사항당사의 제조공정은 S/W, H/W의 결합과 설치공사 부분으로 구성되어 있고, 주문생산형 제품을 납품하는 시스템 생산업체인 관계로 정형화된 고정생산라인은 미비하여 사업부문별로는 상세히 구분하기 어려워 공통으로 표현하였습니다. 또한, 공급자재의 경우에는 전기, 전자 등 관련업계의 경기상황에 의해 매입가격이 변동되고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 제품 재공품(*) 원재료 합 계 2. 유형자산 현황 (단위: 천원) 구분 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 합계 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위: 천원) 구분 당기 전기 고객과의 계약에서 생기는 수익: 재화의 판매 용역의 제공 소 계 기타 원천으로부터의 수익: 임대수익 총 수익 2. 판매경로 및 판매방법(1) 품목등록을 통한 단독입찰 및 수의계약(2) 자격제한에 의한 경쟁입찰(3) 기존 납품현장의 개보수 및 증설계약(4) 기존 납품현장의 유지보수계약(5) 조합과 원발주처간 단체수의계약 후 조합으로부터 배정(6) 건설사 등을
비츠로시스 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

통한 T/K 하도급 3. 판매조건(1) 조합, 수자원공사 : 세금계산서 발급 후 1주일 후 현금결제(2) 한전, 정부, 지자체 : 세금계산서 발급 후 10~15일 이내 현금결제 4. 판매전략 구 분 내 용 제품 경쟁력 강화 응용분야 확대 및 품질력 강화 신기술 정보력 강화 및 고도화 시스템 개발 기술능력 및 개발능력 집중 육성 신제품/신규시장 확대 신재품 개발 및 제품 고기능화 확보 마케팅능력 향상 및 신규시장 적극 개척 가격경쟁력 및 영업기술력 확보 수출기반 구축 시장정보 수집능력 향상 전략제품 육성 및 품질안정 강화 5. 수주상황수주에 관한 내용은 년매출대비 10%이상의 대규모 계약일 경우나 회사의 중요한 계약등에 대해서 관련 공시를 통해서 알리고 있습니다. 수주잔고에 대한 상세 내용은 거래 상대방과의 영업과 관련된 기밀 또는 비공개사항으로 관련 내용을 공시할 경우 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단되어 공시되고 있지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 자본위험 관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사가 자본유지를 위하여 관리하고 있는 항목은 순차입금을 자기자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계에서 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 차감한 금액이며 자기자본은 재무상태표의 자본총계 금액입니다.보고기간말 현재 순차입금 대 자본총계 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 전환사채(유동) 총차입금 차감: 현금및현금성자산 차감: 단기금융상품 순차입금 자기자본 자본조달비율(*) (*) 당기의 자본조달비율은 부의 금액이므로 표시하지 아니합니다. 2.공정가치보고기간말 현재 당사의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 (*1) (*1) 단기금융상품 (*1) (*1) 매출채권및기타채권 (*1) (*1) 장기금융상품 (*1) (*1) 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 소 계 금융부채 매입채무및기타채무 (*1) (*1) 전환사채 리스부채 (*2) (*2) 파생상상품부채 소 계 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로, 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' 문단 29(4)에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 3. 외환위험당사는 매출거래 등과 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당 기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채는 없으며 전기말 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : SGD, 천원) 계정과목 외화금액 원화환산액 외화자산 보증금 SGD 4. 가격위험관리당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권 및 출자금의 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 당사의 지분상품은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 손익으로 반영되고 있으므로, 지분상품 및 출자금 관련 가격이 10% 상승(하락)하는 경우, 세전손익은 126,904천원(전기: 126,640원)이 증가(감소)합니다. 5. 신용위험 관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융자산 당기말 전기말 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 및 기타채권 파생상품자산 비유동자산 장기금융상품 장기매출채권 및 기타채권 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 당사는 은행등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고
비츠로시스 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 5. 유동성위험 관리 당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 금융기관과의 약정도 고려하고 있습니다. 당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 1년 미만 1년 ~ 5년 합계 매입채무및기타채무 리스부채 전환사채 파생상품부채 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 주요계약당사는 공시서류작성기준일 현재 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다.2. 연구개발활동(1) 연구개발조직당사의 연구개발활동과 관련한 조직은 기업부설연구소 단일조직으로 구성되어 있습니다. (2) 연구개발비용보고기간말 현재 무형자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 산업재산권 소프트웨어 개발비 합계 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부가액 (3) 연구개발실적 순번 연구명 연구내용 진행상황 디지털 변전소 IEC-61850 개발 한전에 납품하기 위한 HMI 및 정보 연계 장치 개발 [개발 완료] 1. 적합성 인증 사전시험 완료 2. UCA 인증 완료 3. 한전 품목 등록 완료 4. 한전 IOP(상호운영성 시험) 참여 5. 오천변전소 납품 예정(8월) 6. 오천변전소 납품 및 현장 시운전 진행 중 7. 오천변전소 시운전 완료 및 현장 운영 중 예방진단시스템 개발 부분 방전 신호 처리에 의한 판별알고리즘 탑재 Local Unit,진단 서버 및 HMI 개발 [개발 완료] 1. 제품개발완료 2. IEC61850 사전적합성 시험 완료 3. 한국전력공사 사전 적합성 시험 완료 4. 철도시설공단 제품 납품 5. 한전 전력 연구원 시험 완료 6. 한국전력공사 현장 납품 예정(2017년 10월) 7. 한국전력공사 준공 8. 전력연구원 최종 시험 완료 고속철도용 분기기 관리운영시스템 개발 고속철도용 분기기를 24시간 on-line monitoring하여 시스템의 상태를 분석할 수 있는 관리운영시스템 개발 [개발 완료] 1. 2차년도 진행 중 2. KTX 경부선 2단계 울산역 실증용 현장부설 운영 중 3. 2차년도 평가 완료 4. 3차년도 협약 완료 및 개발 진행 중 5. 최종 보고서 작성 6. 최종 평가 완료 7. 개발 완료 에너지 Saving 시스템 개발 모터 효율 분석 및 취송수 예측에 의한 에너지 Saving시스템 개발(심야 전력 시간대 효율 높은 펌프 집중 가동) [개발 완료] 1. 시스템 설계 중 2. 예측알고리즘 테스트 완료 3. 펌프 효율 측정 알고리즘 개발 완료 장거리 배관용 타공사 감시시스템 개발 한국가스공사 협력기술개발과제 한국가스공사내 매설배관에 가해지는 충격을 감지하며, 동시에 그 위치를 찾아내어 배관의 파괴를 막음 [개발 완료] 1. 기밀 치공구 제작 완료 2. 모의 배관시험 완료 3. 클라이언트 모듈 설계 및 제작 진행 중 4. 실배관 실증 6Km, 12Km 시험 완료 5. 과제 연장 1년 2016년 11월 30일 완료 예정(가스공사에서 16Km 시험을 위한 장소 섭외 지연으로 연장) 6. 최종 평가: 2017년 9월로 연기(16Km 현장 시험 후 최종 평가 진행) 7. 2017년 10월 최종 평가 완료 저심도 도시철도형 전력공급시스템 개발 PWM방식을 적용한 교류/직류변환용 PCS개발로 철도차량운송용 직류급전을 실시함에 있어서 능동형 정전압 제어를 통해 변전소간 급전거리 대응을 목표로하며 동시에 추가적 설비 없이 철도차량의 에너지 회생을 달성함. [개발 완료] 1. 전력공급시스템 하드웨어 상세 설계 완료 2. PCS 제어 알고리즘 설계 완료 3. 보호 인터페이스 설계 완료 4. 변전소간 영향 분석 시뮬레이션 완료 5. 단위모듈 제작 진행 예정 6. 차년도 협약 완료(국토
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교통과학기술진흥원) 및 개발 진행 중 7. 종합시험 8. 현장 적용(9월 중) 9. 시운전(11월 ~ 2월) 10. 2017년 3월 완료 현장 시험 및 보고서 작성 중 11. 2017년 7월 4차년도 최종 평가 12. 2017년 8월 ~ 12월까지 5차년도 협약 예정 15. 병렬화 동작 방법 수정 완료 16. 개발 완료 철도 급전계통 시뮬레이션 개발 한국철도 열차별 운행 스케줄과 급전계통 해석에 따른 전력설비의 적정성을 시뮬레이션 소프트웨어를 통해 분석하는 기능 1) 개별 열차 운전성능 시뮬레이션 2) 철도 급전계통 해석 알고리즘 개발 3) 열차 종합 운영 시뮬레이션 [개발 완료] 1. 한국철도 기술 연구원 발주 연구과제 2. 열차운행 시뮬레이션 - 열차운행 스케줄 - 철도급전 계통해석 3. 전기철도 급전계통 해석시뮬레이션 2차년도 개발 진행 중 4. 개발 완료 및 보안작업 진행 5. 개발 완료 변압기 진단 장비(VTMS-100) 변압기의 절연유 열화 진단 장치 1) 수소 가스의 성분 분석 2) 온도 측정 3) 통신 인터페이스 [개발 진행 중] 1. 요구 사항 분석 2. 회로 설계 3. 시험 진행 중 4. 상용화 버전 개발 중 5. 한전 SPIN 인증 진행 중 6. 자체 시험 완료 확장형BIT 개발 버스 정보 시스템 개발 1) 확장이 가능한 제품 2) 저비용, 고효율 제품 [개발 완료] 1. 요구 사항 분석 2. 회로 설계 3. 시험 4. CC 인증 진행 중 5. 인천교통공사에 시범 운행 중 6. 인천 설치 및 준공 7. 특허 신청 예정 8. 특허 신청 완료 철도 조명설비 에너지 절감을 위한 터널 조명제어 도시철도공사, 조명연구원, 과기대등과 과제 수행. 지하철 터널 구간에 열차가 운행이 없는 경우 터널 등을 소등하여 전기의 사용량을 감소 [개발 완료] 1. 요구 사항 분석 2. 회로 설계 3. 내부 시험 4. 현장 시험 진행 중 5. 현장 적용 / 시험 완료 6. 최종 약 50% 에너지 절감률 7. 최종 보고서 작성 중8. 개발 완료 IoT G/W IoT G/W 개발 현장의 여러 데이터를 IoT G/W를 사용하여 cloud에 전송 및 분석 2) AI 분석 3) 모바일 원격 관제 [개발 완료] 1. 요구 사항 분석 2. 회로 설계 완료 4. F/W 개발 진행 중 5. 하드웨어 설계 완료(imx6ul) 6. 개발 완료 SA 혼용 운영시스템 개발 한전에 납품하기 위한 디지털변전소 혼용 운영시스템 개발 [개발 진행 중] 1. SA-현장 정보 처리반 내부 기능 시험 진행 완료 2. SA 감시 진단 장치 내부 기능 시험 진행 중 3. SA 운영시스템 내부 기능/성능 시험 및 보완 진행 완료 4. 한전 제품 품목 등록은 IEC61850 Ed1으로 개발되어 보류 5. LK11 정보처리반, 감시진단 장치 개발 완료 6. 22.12월말 1 Set 납품 예정 변전소 종합 예방진단 시스템 개발 UHF 부분 방전 신호 처리에 의한 판별 알고리즘, 차단기 동작특성, OLTC 모니터링, 부싱 진단 알고리즘 탑재 Local Unit 및 HMI, Web SCADA 개발 [개발 진행 중] 1. 변압기 및 GIS 예방진단 설계/개발 1차 진행 완료 2. HMI 프로그램 설계/개발 진행 중 3. CU 기능 분석 및 보완 개발 진행 중 4. 변압기 및 GIS 예방진단 Local Unit 시제품 개발 중 5. IEC61850 Edition 2 스펙변경으로 Update 진행 중 6. HMI
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 제이앤케이인더스트리 주식회사의 사업부문은 제공하는 품목별로 구분하였으며, 각 사업부문별로 수익을 창출하는 재화 및 품목은 다음과 같습니다. 사업부문 주요 품목 구체적 용도 디스플레이 검사장치 사업부문 Display PANEL의 화상검사 유통 사업부문 Mask 외 유통판매업 가. 사업의 특성 및 성장성 [디스플레이 검사장치]Probe Unit(당사 디스플레이 검사장치 명칭)은 1998년 상반기까지 약 90% 이상을 일본에서 수입하였으나 1998년 하반기 당사가 제품신뢰성 확보 및 양산체제 구축에 성공하여 신규 수요의 약 50%를 자사제품으로 충당한 이후 전량 국산으로 대체를 추진하고 있습니다.[디스플레이 사업의 변화] 산업동향.jpg 산업동향 당사의 주요 생산제품은 디스플레이 검사장비 및 장치 제품제조와 부품산업으로, 이러한 전방산업인 디스플레이 산업에 절대적인 영향을 받고 있습니다. 디스플레이 산업은 반도체산업에 비하여 기술 변화의 속도가 매우 빨라 생산되는 유리기판의 크기가 급격하게 커지고 있으며 이에 따라 더 높은 세대의 공장 건설이 지속적으로 이루어지고 있습니다. 디스플레이 장비 산업은 이러한 디스플레이 산업의 기술 변화속도에 대응하여 새로운 공정에 맞는 기술을 제공할 수 있어야 하므로 패널업체의 기술변화에 따라 새로운 기술개발이 지속적으로 요구됩니다.주요 고객의 요구사항 사전분석과 이에 근거한 기술의 개발, 장비의 효율적인 구현은당사의 경쟁력 유지의 핵심요소입니다. 산업 및 기술의 변화에 적절한 대응을 하지 못하고 경쟁업체가 기술력을 확보할 경우 당사는 경쟁력에 위협을 받을 수 있기에 당사는 기능이 개선되며, 가격은 합리적인 소재를 연구하며 원가절감을 지속적으로 노력하고 있습니다. [광역동치료제 (PDT, Photodynamic Therapy)]현재 사용되고 있는 광민감제로는 임상사용허가가 나와 실제 임상에 쓰이고 있는 1세대 광민감제 포피린(porpyrin)계열로서 Photofrin과 Photogem이 있으며, 2세대 광민감제인 클로린(chlorophyll) 유도체 pheophoribide-a가 있고, 3세대 광민감제는 1, 2세대 광민감제의 문제점을 해결하기 위하여 광민감제를 다른 고분자 전달체에 화학적으로 결합하거나 물리적으로 봉입함으로써 정상조직에 대한 독성을 감소시키고 치료 효율을 극대화시키는 형태로 연구가 진행되고 있고 있습니다.당사의 ZnPC Nanowire는 차세대 광민감제로서 동물실험을 통한 약물 후보로서의 우수성을 확인하였습니다. 나. 국내외 시장여건 및 경기변동의 특성 [디스플레이 기타 검사장비 및 장치]디스플레이 산업의 경우 2008년 부진한 흐름을 보이다가 LCD TV 및 컴퓨터 및 IT 제품들의 패널 수요증가로 인해 2009년 상반기부터 가동율과 출하량이 크게 증가하였습니다. 또한 2009년에는 당초 예측을 상회하는 LCD-TV 판매호조로 LCD패널의 수요가 크게 증가하여 삼성전자와 LG디스플레이등 선두 LCD 패널 메이커들은 차세대 생산라인에 대한 추가 투자가 이루어졌지만, 2011년 공급과잉과 PC 및 TV 수요부진에 따라 패널 제조사들의 감산이 이루어지고 신규 투자가 둔화되었습니다. 2017년 국내 고객사의 OLED 라인 신규 투자가 예상되며, 대만 및 중국 해외업체들도설비투자를 재개하고 있습니다.이러한 설비투자와 신규라인 가동으로 인해 당사는 관련 검사장비와 검사장치의 공급이 지속적으로 증가할 것으로 전망하고 있습니다.또한 OLED, Solar Cell 및 LED 관련 제조/검사 장비에 대한 개발이 지속적으로 선행되고 있으며 이와 관련된 장비 출시로 인한 사업아이템 다각화를 추진하고 있습니다. [디스플레이산업 전망] 디스플레이 산업 전망.jpg 디스플레이 산업 전망 한국수출입은행 보고서에 따르면 디스플레이산업은 2018~2025년에 연평균 1.0% 성장, OLED는 LCD를 대체하면서 연평균 10.6% 성장할 것으로 보이며, 주요 수요처인 TV, 스마트폰 시장이 성숙기에 진입하고 신규 수요 창출이 부진하기에 성장률을 둔화될 전망이지만
제이앤케이인더스트리 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

한편 OLED가 디스플레이산업 성장을 견인하면서 디스플레이 산업에서의 OLED 비중은 2018년 21%에서 2025년 39%까지 상승할것으로 보입니다. oled 패널 시장 전망.jpg oled 패널 시장 전망 2020년 OLED 패널 시장규모는 321억달러로 2019년 대비 2019년 대비 28%의 성장을 기대하고 있습니다. 제품별로는 모바일용 소형 시장이 272억달러로 24% 성장할 것으로 예상되며, TV 등 대형 시장 규모는 48억 달러로 62% 증가할 것으로 전망됩니다. 또한 TV용 시장의 높은 성장률은 LG 디스플레이 광저우 OLED 팹 가동으로 캐파가 크게 증가함에 따라, OLED TV용 패널 출하가 620만장으로 87% 늘어나기 때문으로 보여집니다. lcd 패널 시장 전망.jpg lcd 패널 시장 전망 OLED와 달리 LCD 패널 시장 규모는 746억달러로 2019년 대비 6% 감소할 것으로 예상됩니다. 이 중 TV 패널시장은 251억달러로 2% 감소할 것으로 예상되며, IT용 패널 시장도 251억달러로 7% 줄어들 전망입니다. 뿐만 아니라 소형 LCD 패널 시장도 리지드 OLED와의 경쟁 영향으로 237억달러에 그치는 등 전 어플리케이션에 걸쳐 시장 수축이 지속될 것으로 예상됩니다. 디스플레이 패널 산업에서는 중국이 공급측면의 중요한 변수가 되고 있습니다. 중국 정부는 2003년 '바이 차이나' 법안 발의 이후, 자국산 제품 구매 촉진 및 외국기업 진입을 억제하고 있으며, 디스플레이 패널 제조 업체에 대하여 법인세 감면 및 보조금 지급 등을 지원하고 있습니다. 2015년 발표한 '중국제조2025'는 지방반도체산업펀드의 도입과 금융지원 확대를 명시하고 있으며, 2016년 반도체산업 13·5 발전규획은 매출확대와 2020년까지 글로벌 선두기업과의 격차 축소를 노리고 있습니다. 이러한 중국의 움직임은 기술개발, 생산확대를 통한 장비 및 재료의 내재화에 대한 의지로 보여지고 있습니다.중국 정부는 2003년 '바이 차이나' 법안 발의 이후, 자국산 제품 구매 촉진 및 외국기업 진입을 억제하고 있으며, 디스플레이 패널 제조 업체에 대하여 법인세 감면 및 보조금 지급 등을 지원하고 있습니다. 2015년 발표한 '중국제조2025'는 지방반도체산업펀드의 도입과 금융지원 확대를 명시하고 있으며, 2016년 반도체산업 13·5 발전규획은 매출확대와 2020년까지 글로벌 선두기업과의 격차 축소를 노리고 있습니다. 이러한 중국의 움직임은 기술개발, 생산확대를 통한 장비 및 재료의 내재화에 대한 의지로 보여지고 있습니다. [중국 디스플레이 산업 지원 정책의 변화] 중국 디스플레이 정책 변화_투설.jpg 중국 디스플레이 정책 변화_투설 중국 디스플레이 업체들은 설비투자에 소요되는 자금 중 상당 부분을 정부차원의 투자, 은행권의 금융지원 등으로 조달이 가능한 상황인 바, 재무적 부담이 낮은 만큼 적극적으로 투자활동을 지속하기에 유리한 상황입니다. 이를 기반으로 중국 패널 업체들은 공급확대를 지속하고 있습니다.한편, 양적 성장에 치중하였던 중국 디스플레이 업계는 소득 향상에 의한 자국 소비자들의 고사양 제품 수요 증가에 대응하기 위해 LTPS, UHD 등 고부가가치 LCD라인에 대한 투자를 지속하고 있습니다. 나아가 OLED 제품에 대한 투자 또한 진행하고 있으며, 고사양 스마트폰 패널 시장 진출을 겨냥하고 있는 것으로 나타납니다. Tianma, BOE 등 중국 업체들의 OLED 투자에도 불구하고, 핵심기술 부족 및 저조한 수율 등의 문제로 대형 및 중소형 OLED 패널 시장에서 국내 기업들의 경쟁우위가 당분간 지속될 것으로 예상되며, 중국업체들이 양산을 시작하게될 시점 국내 업체들은 한단계 발전한 롤러블 디스플레이 등 신제품 양산, 센서 내장형 패널 등을 통해 원가경쟁력 및 기술선도력을 보유할 것으로 전망됩니다[광역동치료제 (PDT, Photodynamic Therapy)]국내 기존 광민감제들은 1회 투여량(50~200mg)의 높은 가격(40만원~200만원)으로 1회 시술비가 7백만원 내외에 달하는 등 높은 가격으로 인하여
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치료 접근성이 쉽지 않으나, ZnPC Nanowire의 원재료인 아연-프탈로시아닌은 시약 판매업체인 시그마-알드리치에서 연구용 시약의 가격이 \20,000/g 이하로 매우 낮은 가격임. 또한 VCR 기술은 대규모 및 고가의 시설을 필요로 하지 않고 복잡한 화학구조의 변화 없이 약물제제 공정상 나노화 시킴으로써 신약물질로 개발이 성공할 경우 보다 높은 치료 접근성을 확보할 수 있습니다. 다. 시장의 특성 [디스플레이 기타 검사장비 및 장치]평판 디스플레이 장비산업의 특성은 국내외 TFT-LCD제조 메이커의 신규라인 증설 투자 규모 및 시기와 동일한 국면을 갖습니다. 반면에 Probe Unit 같은 교체성 검사장치의 경우 TFT-LCD 제조 메이커의 양산 수량과 밀접한 관계를 갖습니다. 따라서 장비의 경우 TFT-LCD 제조 메이커의 투자동향에 따라 매출의 변동성이 큰 특성을 갖는반면 부품에 가까운 Probe Unit의 경우는 국내 LCD 제조 메이커의 양산규모가 증가 할 수록 시장이 확대되어 매출의 성장을 기대할 수 있습니다.장비산업은 고도의 인적기술역량에 의존하는 기술집약적산업으로 System Integration 이 핵심이라 할 수 있습니다. 따라서 검사장비의 경우도 기구설계, 하드웨어, 제어기술, 비젼기술, 로봇기술 등 다양한 기술복합체로 성능검증을 받아 양산장비로 투입하기까지는 오랜 연구개발 및 개발비 투자가 선행되어야 합니다. 따라서 시장규모에 맞게 소수의 장비업체가 특성장비시장에서 경쟁관계를 이루는 것이 일반적인 현상 입니다.[광역동치료제 (PDT, Photodynamic Therapy)]단기적으로는 이미 안전성이 확보된 물질을 사용하고 생산공정이 비교적 간단하여 일부 독성 실험을 통과할 경우 바로 대량 생산과 임상 적용이 가능할 것으로 예상하며, 장기적으로는 ZnPC Nonowire가 기존의 일반 광민감제의 한계점인 내성발생이나 표적치료의 한계점을 극복할 수 있는 다양한 기전을 보유하여 국내 및 해외 시장에서 판매되고 있는 광민감제 시장에서 높은 경쟁력을 발휘할 것으로 판단됩니다. 라. 시장점유율 [디스플레이 기타 검사장치]정확한 시장점유율을 파악하기에는 관련 자료가 미비하여 신뢰할 수 있는 시장점유율 자료를 기재할 수 없습니다.[광역동치료제 (PDT, Photodynamic Therapy)]정확한 시장점유율을 파악하기에는 관련 자료가 미비하여 신뢰할 수 있는 시장점유율 자료를 기재할 수 없습니다. 마. 유통사업 당사는 최근 마스크의 수요가 높아지고 있는 점에 착안하여 당사의 유통망을 이용해 KF94 등급 보건용 마스크 유통 사업을 실시하고 있습니다. 우수한 제품성을 위해 디테일한 검수 후 다양한 채널을 통해 마스크를 유통하고 있으며, 점차 유통 채널을 넓혀 매출을 극대화 하고자 합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 구분 제품명 제품설명 UNIT OLED 검사 설비에 장착하여 OLED Panel의 전기적 신호를 인가하여 Panel를 구동시키는 Unit TFT-LCD 제조공정에서 Auto Probe에 장착되어 Panel의 Source 및 Gate 전극에 Probe를 일괄동시 Contact한 후 전기적 신호를 인가하여 Panel내 화소의 점등특성을 검사하는 소모성 장치 AMI 장비용 Unit Pogo Pin을 활용한 Contact Unit으로 안정적인 Contact 성능을 제공한다 3. 원재료 및 생산설비 가. 생산능력 (단위 : 백만원) 사업 부문 품 목 회사명 제27기 제26기 제25기 검사장치 제이앤케이인더스트리(주) 나. 생산능력의 산출근거 당사 제품의 경우 해외업체들과의 경쟁으로 인해 생산능력 및 가격등이 노출될 경우 영업상 문제가 발생하기에 개별단가를 표시하지 않습니다. 다만 투자자들의 이해를 돕기 위하여 현재의 생산인력기준 및 제작기간, 제품 평균 단가를 기준으로 최대 생산 가능 수량을 금액으로 표시하였습니다. (상위 표 참조) 4. 매출 및 수주상황 가. 매출유형별 매출액 (단위 : 백만원 ) 매출유형 제품군 구분 제 27 기(2022년) 제 26 기(2021년) 제 25 기(2020년)
제이앤케이인더스트리 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

제품매출 디스플레이검사장치(PROBE UNIT) 내수 수출 소계 상품매출 마스크, 즉석 라면조리기 용기 내수 수출 소계 합계 내수 수출 소계 나. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 전기말 수주잔고 당기 수주총액 당기 납품액 당기말 수주잔고 디스플레이 검사장치 합계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 통화선물환 계약 등 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 외화 채권, 채무와 관련하여 체결하고 있는 통화선물환 계약은 없습니다. 나. 기타파생상품 등 회사가 발행한 전환사채와 관련하여 본 보고서 작성기준일 현재 보유하고 있는 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분내역 당기말 전기말 자산 파생상품자산 중도상환청구권 부채 파생상품부채 전환권 조기상환청구권 합 계 당기 중 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 천원) 구 분 기초 전환사채발행 전환사채상환 전환청구 자기사채취득 자기사채매각 평가 기말 파생상품자산 당기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 천원) 구 분 기초 전환사채발행 전환사채상환 전환청구 자기사채취득 자기사채매각 평가 연결범위 변동 기말 전환권 조기상환청구권 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 - 해당사항 없음
대주전자재료 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견3. 유동성 및 자금조달과 지출 예 2022년 사업보고서 재무사항 점검 결과기재미흡사항 보완 (주2) (주2) Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등1. 외부감사에 관한 사항 예 2022년 사업보고서 재무사항 점검 결과기재미흡사항 보완 (주3) (주3) (주1) 2. 재무상태 및 영업실적 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 회계장부를 비롯한 관련서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 가. 연결 재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제42기 제41기 제40기 자산
대주전자재료 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

IV. 기타포괄손익누계액 Ⅴ. 이익잉여금 VI. 비지배지분 자본총계 부채와 자본총계 당사의 당기 재무상태는 자산총계 3,279억원으로 전기대비 9.89%증가, 부채는 2,072억원으로 전기대비 24.5% 증가, 자본 총계는 1,207억원으로 전기대비 8.51% 감소 하였습니다. 당기 유동비율 65.3%(전기 144.8%), 부채비율 171.7%(전기 126.2%) 입니다. 향후 매출 및 수익 증대로 재무 건전성을 개선해 나가겠습니다. 나. 연결 포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제42기 제41기 제40기
대주전자재료 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

IV. 기타포괄손익누계액 Ⅴ. 이익잉여금 VI. 비지배지분 자본총계 부채와 자본총계 당사의 당기 재무상태는 자산총계 3,279억원으로 전기대비 9.89%증가, 부채는 2,072억원으로 전기대비 24.5% 증가, 자본 총계는 1,207억원으로 전기대비 8.51% 감소 하였습니다. 당기 유동비율 65.3%(전기 144.8%), 부채비율 171.7%(전기 126.2%) 입니다. 자산의 증가는 음극재 생산설비투자로 인한 유형자산 증가에 의한 것이며, 부채 또한 설비증설에 따른 차입금 증가가 가장 큰 요인입니다. 향후 매출 및 수익 증대로 재무 건전성을 개선해 나가겠습니다. 나. 연결 포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제42기 제41기 제40기
대주전자재료 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 전자재료는 유/무기를 포괄하여 다양한 제품이 사용되며, 기술집약도가 매우 높고, 복합적 기술이 필요한 산업입니다. 또한, Life Cycle이 짧으며, 고객사별로 요구특성이 다르기 때문에, 전자업체와 화학업체간의 긴밀한 협력이 필요한 산업입니다. 당사는 핵심전자소재를 개발,생산하는 토종기업으로 발전해 왔으며, 주력 제품인 칩 부품용 전극페이스트는 스마트폰, PC, 노트북에 대부분 응용되는 칩콘덴서, 칩인덕터, 칩저항기, 칩바리스터, MLCC, LTCC 등에 핵심 소재로 사용되고 있습니다. 국내는 삼성전기를 필두로 하여 칩부품용 전극재료의 수요가 증가하고 있으며, 중국, 대만에서의 시장이 크게 확대되고 있습니다. 최근 전 세계적으로 추진하고 있는 신성장 동력 산업의 태동과 함께 각광 받고 있는 태양전지, 이차전지 등 신재생 에너지산업과 관련된 새로운 전자 재료시장이 급속하게 성장하고 있어 그동안의 연구 개발의 성과로 태양전지용 전극재료와 이차전지용 음극재의 매출이 확대되고 있습니다. 1) 이차전지용 음극재 리튬이차전지(LIB)에서 음극재는 리튬이온을 저장했다가 방출하면서 전류를 흐르게 하는 역할을 담당합니다. 에너지밀도 향상 및 급속충전을 위하여 기존 음극재인 흑연(이론용량, 372mAh/g)으로는 한계에 있고, 신규 소재로 고용량의 실리콘계 음극활물질(이론용량, 4,200mAh/g)에 대한 연구개발이 집중되고 있지만, 흑연에 비해 낮은 초기효율과 충방전 시 실리콘의 팽창등에 의한 수명 단축 등의 문제로 인하여 실리콘의 미세가공(나노화) 및 흑연 음극재에 소량첨가하는 방식으로 상용화가 되고 있습니다. 실리콘계 음극재에는 실리콘산화물, 실리콘/카본 복합체, 실리콘합금 등 다양하게 연구개발 되고 있습니다. 실리콘계 음극활물질 중에서, 실리콘산화물은 가장 안정한 구조로 수명을 향상시킬 수 있는 소재로 평가되고 있으며, 원통형, 각형, 파우치형 셀의 음극에 적용되고 있습니다. 당사는 실리콘 산화물계 음극활물질 1세대 제품(DSO: Dajoo Silicon Oxide)으로 초기효율(77%), 방전용량(1550mAh/g)을 양산 시작하였습니다. 초기효율을 높인 2세대 제품(DMSO: Daejoo Metal Silicon Oxide)으로 초기효율(80%), 방전용량(1450mAh/g) 실리콘산화물은 전기차용 파우치셀의 음극재로서 세계 최초로 적용되어 2018년 12월부터 양산 공급하며 시장을 선점하고 있으며, 3세대 제품으로 효율이 향상된 초기효율(82%), 방전용량(1400mAh/g)의 실리콘계 음극활물질로 2021년도부터 양산 공급하고 있습니다. 아래 그림은 당사의 실리콘 산화물계 음극활물질의 로드맵을 나타내었습니다. 현재 2023년도에는 초기효율이 많이 개선된 실리콘 산화물로 초기효율 85%∼88%의 다양한 제품군으로 양산 준비를 하고 있습니다. 또한 차세대 실리콘계 음극재로 초기효율(∼90%), 방전용량(≥1800mAh/g)이 획기적으로 개선된 제품을 파일롯 단계에서 고객사들의 평가와 피드백을 받으며 제품화에 노력 중에 있습니다. 2) 태양전지용 전극재료 태양전지용 전극재료의 핵심원료인 도전성 은분말 , 글라스파우더의 내재화를 통해 2010년부터 사업화에 성공하여 후면전극용 은 페이스트를 공급하고 있으며, 2017년에 전면전극용 은 페이스트를 개발완료하여 판매를 하였습니다. 현재는 고효율 태양광모듈용 (HJT , N형 TOPCON, 페로브스카이트 , 탠덤구조)의 다양한 전극재료를 개발하고 있으며, 향후 새롭게 변화할 태양전지 산업에 발맞춰 사업 확대를 준비하고 있습니다. 3) 칩부품용 전극재료 칩부품용 전극재료는 2000년부터 내재화된 도전성 은분말, 글라스파우더 적용을 통해 국내 다수의 칩부품 (MLCC, 인덕터, 칩저항,등) 제조사에 판매를 하고 있습니다. 최근에는 IT,모바일,디스플레이등 제품외 자동차 전장화(전기차, 자율주행)에 따른 시장 확대에 맞춰 지속적인 영업 강화 및 고신뢰성 제품개발을 통한 사업 확대를 준비하고 있습니다. 4)형광체 재료 형광체 재료는 2010년부터
대주전자재료 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

3D PDP용 형광체 재료 시장을 선점하여 매출 성장을 견인하여 왔으나, 전방업체들의 PDP사업 중단으로 2014년 4분기부터 매출이 중단되었습니다. 그러나, 새로운 광원인 LED용 형광체 시장으로의 전환과 함께 형광체재료의 개발을 완료하여 국내 및 중국 대만 시장으로 판로를 확대하여 새로운 성장 동력으로 자리 매김하였습니다. 또한 자동차 전장용 광원시장에서 고 신뢰성 광원의 시장이 성장하면서 이에 PIG CELL을 개발 완료하여 국내 및 대만, 중국 등의 PKG 업체에 에 공급하고 있으며, 이는 글로벌 자동차 메이커의 HEAD LAMP, TURN SIGNAL, DAY RUNNING LIGHT 등 에 적용되고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 대주전자재료는 전자산업의 기반이 되는 전자부품소재 사업을 지난 40여 년간 지속해오면서, 오랜 기간의 개발 노하우와 시장에 대한 폭넓은 이해를 바탕으로 전자부품용 소재를 종합적으로 개발, 제조, 양산할 수 있는 전자재료 전문기업입니다. 대주전자재료는 생산 및 판매하고 있는 제품들은 디스크형 전자부품에 응용되는 액상절연재료 등에서 스마트폰, 노트북 등에 사용되는 칩형 전자부품에 응용되는 칩부품용 전극재료와 LED용 형광체, 태양전지용 전극재료, 이차전지용 음극재료 등에 이르기까지 다양한 범위를 포괄하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 표준산업분류코드 주요제품 전자재료 C2629 전도성(칩부품,태양전지)전극재료, 절연재료, 형광체재료, 이차전지용 음극재 (2) 시장의 특성 대주전자재료가 생산 및 판매하고 있는 제품들은 디스크형 전자부품에 응용되는 액상절연재료 등에서 휴대폰, 노트북 등에 사용되는 칩 형 전자부품에 응용되는 칩부품용 전자재료와 LED용 형광체 재료, 태양전지용 전극재료, 태양전지용 도전성 접착제, LCD용 정전기방지용 전극재료, 이차전지용 음극재료에 이르기까지 매우 다양하게 사용되고 있습니다. 제품군 시장동향 대응전략 절연 재료 - 기존제품의 고신뢰성 요구증가 - 자동차 전장화에 따른 열제어 및 기능성 신규재료 시장 형성중대중 - 기존제품의 신속한 품질 향상을 통한 시장점유율 확대중(신규 자동차용 부품적용 확대) - 보유기술 활용을 통한 전장용 방열 및 기능성재료 개발중 전도성 재료 - 자동차 전장화에 따른 칩부품 사용량 증가에 따른 전도성재료 시장 지속성장 예정 - 전력반도체의 고신뢰성/내용 요구에 따라 기존 솔더페이스트 대체용 재료 개발요구 확대 - 자사 점유율 확대를 위한 확판영업전략 수립 및 단기품질개선을 통한 매출 확대. - 솔더페이스트 대체를 위한 고신뢰성 저온소결접착제 개발 및 평가중 - 유기물 제어기술 활용을 통한 유연전극재료 개발 및 평가중 형광체재료 - 중국의 저가 공세로 조명시장에서 기존 LuAG 형광체 대비 낮은 가격의 고효율의 형광체파우더 사용으로 전환 - 기존 내연기관자동차의 LED 광원 시장 확대 되고 있으며, 동시에 전기차 시장의 급속한 성장으로 고신뢰성이 요구 되는 전장부품 특성에 따른 광원용 PIG, PC 시장이 확대 되고 있음 - 고효율, 고신뢰성 YAG, GYAG 형광체 개발로 LuAG 형광체 대체 완료. - 고객사 특화 제품군에 적용되는 형광체 파우더 개발 대응 - 고품질, 고효율의 PIG CELL 개 발로 유럽, 미주, 중국 등 글로벌 시장 확대. - PC를 적용하는 선진사 시장 진입을 위한 PC 개발 진행. 태양전지 전극재료 - 전세계적인 탄소중립 요구와 정 부의 보조금 및 각종 지원정책으 로 지속 성장예상되며, 최근들어 인도시장 급부상중 - 고효율을 위한 지속적인 태양전지 기술 개발 진행중 - 중국외 인도 및 동남아 신규시 장 확대를 위해 해외 현지법인 및 대리점을 활용하여 판매체재 구축중 - 고효율용 HJT/ 페로브스카이트용 전극개발 및 평가중 금속분말재료 - 태양전지 Ag 중국 시장은 계속 확대 중이며 여전히 DOWA 분말의 시장점유율이 70% 이상으로 높음. 그러나 현지 분말로 대체되는 추세 임 - 중국 이외의 태양전지 분말 시장에서는 미국의 대중국
대주전자재료 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

규제로 비 중국산 은분 수요량이 요구가 늘고 있음 - 태양전지 분말은 기술이 PERC에서 N-Topcon, HJT로 이동하는 추세에 따라 저온 소결 낮은 입도의 분말이 요구됨 - 전기자동차의 시장 확대에 따라 전장용 도전성 분말의 수요가 증가하고 있음. 고신뢰성 요구에 따라 AgPd, Ag 분말 수요 증가 추세 - 금속분말 Ag, Ag/Pd, Pd, Ru 등을 직접 생산하며 모든 종류의 전자 부품 전극에 응용 - 중국을 제외한 국내 및 글로벌시장에 대해 본사에서 금속분말을 생산 공급 담당 - 중국 시장에 대해서는 중국 동관 법인에서 공급하며, 태양전지 전 후면 Ag 분말 시장에 진입하여 공급 확대 중 나노재료(이차전지용 음극재) - 이차전지의 에너지밀도 향상과 급속충전에 대한 시장의 요구가 강하고, 특히 전기차용 배터리의 시장확대를 위해서는 기존의 흑연계 음극재의 한계를 뛰어 넘는 실리콘계 음극재의 적용이 필수적임 - 최근에 저효율 실리콘산화물 음극재가 원통형셀의 일부 기종에 적용되고 있지만 초기효율의 한계로 인하여 사용 기종확대와 첨가량이 한계를 나타냄 - 실리콘산화물의 구조적으로 안정된 특징을 유지하면서도 낮은 초기 충/방전 효율을 향상시킨 실리콘복합산화물 음극재가 전기차용 파우치셀에 세계최초로 적용된 실적을 바탕으로 공격적으로 시장을 확대 - 과감한 선행투자를 바탕으로 대량 생산 캐파를 조기에 달성하고 가격경쟁력을 확보 - 시장을 선점 중인 실리콘복합산화물 음극재에 대한 원천특허 확보와 개량 특허를 다양하게 출원하여 후발 경쟁업체의 진입장벽을 높 -초고효율/초고용량 실리콘계음극재 개발 및 고객사승인을 목표로 글로벌시장에 기술를 선도하는 목표를 갖고 있음 (3) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 창업 이래 지속적으로 축적된 전자 재료 분야의 기반 기술을 바탕으로 현재의주력 사업인 칩 부품용 전극재료, 고분자재료, LED용 형광체 파우더사업에서 향후에는 첨단 Solar Cell 전극 페이스트, LED재료, 전장용 PIG 및 PC,이차전지용 음극재료의 소재로 사업 영역을 다각화하여 미래 성장 기반을 마련할 것이며, 국내를 넘어 세계 제일의 전자재료 전문 기업으로 도약하려 합니다. (4) 조직도 조직도.jpg 조직도 다. 자회사의 사업현황 (1) 자회사의 영업현황 당사의 중국 3개 법인은 주로 백색가전 부품용 절연재료 및 전도성 페이스트를제조하여 중국내 전자부품업체에 납품하고 있으며, 중국전자산업의 발전과 발 맞추어 칩 부품용 도전재료 및 금속분말재료, 태양전지용 전극재료, 5G용 유전체 Silver Paste 등 고 기술 제품군으로 사업 영역을 확대해 나가고 있으며, 베트남 법인은 PIG생산기지로서 역할을 담당해 나갈 것입니다. (2) 자회사의 당기 영업실적 (단위 : 백만원) 과 목 상해대주전자재료유한공사 동관대주전자재료유한공사 청도대주전자재료유한공사 베트남대주전자 재료유한회사 자 산 총 계 부 채 총 계 자 본 총 계 매 출 액 영 업 손익 당기순손익 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비율 전자재료 제품 전도성 페이스트 - IT 모바일, 디스플레이, 자동차에 사용되는 전자부품용 전극재료 태양전지전극재료 - 애양전지의 전/후면 전극재료 고분자재료 - 전기, 전자부품의 소체를 코팅하여 외부환경으로부터 보호하는 재료 형광체재료 - PIG 나노재료 - 이차전지용 음극재 기타제품 - 금속분말 등 상품 기타 - 중국 현지법인에 공급하는 원재료 등 합 계 ※ 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제42기 제41기 제40기 전도성페이스트 태양전지전극재료 고분자재료 형광체재료 (1) 산출기준 판매단가는 연간 제품별 매출액을 연간 제품 판매 수량으로 나누어 산출하였습니다. (2) 주요 가격변동원인 - 전도성 페이스트,태양전지전극재료,고분자재료 : 동부문 제품의 주요 원재료는 Silver, Pd, Pt 등의 귀금속으로, 이러한 귀금속 원재료는 국제 시세에 따라 구매가 되며, 또한 제품의
대주전자재료 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

판매 가격도 국제 시세를 반영하여 결정되고 있습니다.- 형광체재료 : PIG 제품군이 주력 제품으로 변경되어 판매단가가 하락 하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 :백만원 ) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 율 전자재료 원재료 귀금속류 전도성 페이스트,고분자 전극재료의주재료 Cu powder MLCC첨가제원료 기타 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제42기 제41기 제40기 귀금속류 Cu powder 기타 (1) 산출기준 품목별 연간 총 매입금액을 연간 총 매입수량으로 나누어 산출하였습니다. (2) 주요 가격 변동 원인 귀금속류는 국제 시세의 변동에 따라 매입 단가가 변동되며 특히, Silver류와 기타 귀금속류는 산업의 실수요보다는 투기 수요에 의한 거래 물량이 크므로 국제 정치, 경제적인 상황에 따라 가격의 변동폭이 크게 나타나는 것이 일반적입니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : Ton) 품 목 제42기 제41기 제40기 전도성페이스트 859ton 859ton 859ton 고분자재료 1,000ton 1,000ton 1,000ton 형광체재료 기타 75ton 75ton 75ton 합 계 ※별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 생산능력의 산출기준 (가) 산출방법 등 1) 산출기준 1일 평균 가동시간은 24시간이며, 작업 일수 26일/월 , 12월/년을 기준으로 산정2) 평균가동시간 - 당기 365일 가동을 기준으로 산정하였습니다. 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 사업부문 품 목 사업소 제42기 제41기 제40기 전자재료 전도성페이스트 본사 태양전지용전극재료 본사 고분자재료 본사 형광체재료 본사 기타 본사 합 계 ※별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 가동률 사업소(사업부문) 생산능력 생산실적 평균가동률 전도성페이스트 고분자재료 형광체재료 ※ 가동률은 기존 가동가능시간에서 생산능력 대비 생산실적기준으로 변경하여 산출하였습니다. 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지/건물/기계장치/공구기구] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 및공장 자가 경기도시흥시 토지 건물 구축물 기계장치 공기구 합 계 - 상기 장부가액은 국고보조금을 상계 후 금액입니다. ※별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 (단위 :백만원) 사업부문 구 분 투자대상 자산 투자효과 당기투자예상액 당기투자액 비 고 전자재료 나노재료 기계장치외 생산능력보유 금속분말 기계장치 생산능력보유 복합재료 기계장치 생산능력보유 형광체재료 기계장치 생산능력보유 합 계 ※ 상기 당기투자예상액은 사업계획에 의한 것이며, 시장상황 및 회사의 상황에 따라 변경될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제42기 제41기 제40기 전자재료 제품 전도성페이스트 수 출 내 수 합 계 태양전지전극재료 수 출 내 수 합 계 고분자재료 수 출 내 수 합 계 형광체재료 수 출 내 수 합 계 나노재료 수 출 내 수 합 계 기 타 수 출 내 수 합 계 제품소계 수 출 내 수 합 계 상품 원재료등 수 출 내 수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 ※별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 구 분 인원 담당업무 국내외영업 제품의 국내외 판로 개척 신규 고객 확보 및 기존 고객 관리(A/S) 불량 거래선 (매출채권회수 지연 업체) 관리 영업관리팀 국내 수주, 납품, 매출채권, 데이터 관리, 고객사 VOC 접수 해외 수주 관리, 제품 수출관련 제반 업무 대만지사 대만시장 판로 개척 등 영업 총괄 매출 채권 관리 업무 (2) 판매경로 매출유형 품목 구분 판매경로 판매경로별매출액(비중) 제품매출 전자재료 내수/수출 수주→기본계약→주문→생산→출고→납품 상품매출 원재료 등 내수/수출 주문→구매→출고→납품 (3) 판매방법
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및 조건 ■ 판매방법 당사는 국내외 고객사로부터 연간 Forecast를 접수 받아 판매 계획을 수립하고 매월 견적 및 주문서가 접수되면 고객의 요청 납기와 지정된 장소로 제품을 적시 공급하고 있습니다. 당사는 제품 특성 상 주문 생산 방식을 선호하여 별도의 내수 대리점을 운영하지 않으며 본사의 영업사원을 통한 VOC접수 및 A/S를 지원하고 있습니다. 해외 판매의 경우, 주요 수출국인 중국,베트남,대만,미국,인도,등에 총 4개의 법인, 1개의 지사, 2개의 영업사무소를 각각 운영하고 있으며 필요에 따라 국가별 대리상을 선정하여 리셀러 거래를 취하고 있습니다.■ 결제 조건당사의 매출 대금은 99%이상 현금으로 회수하고 있으며, 신용등급이 낮은 거래처에 대하여는 선수금 수령후 거래가 이루어 지고 있습니다. 결제 조건> 구분 거래처명 결제 조건 국내 삼성전기(주),(주)엘지에너지솔루션, ㈜한화솔루션, 서울반도체(주), 삼성전자(주) 현금 해외 PT.SAMCON T/T (4) 판매전략 당사의 품질경영 방침은 고객 요구를 충족시키는 최상의 제품을 공급하여 고객사와 함께 세계 일류기업으로 도약하는 것입니다. 이는 당사의 경영방침이자 판매전략의 핵심으로 품질 향상과 제품 개발기간을 단축하고, 제조영역에서도 기술 축적과 원가 절감을 위한 다양한 제안활동을 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 제품 개발 연구원들이 생산 라인에 직접 참여하여 제조 과정에서 발생하는 다양한 변수를 통제하고 관리하고 있습니다. 이는 당사 제품 품질향상은 물론 고객의 제조작업 고도화에도 도움을 줄 수 있는 당사의 고유한 판매전략 입니다. 2022년 기말 현재 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험의 내용 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석" 및 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 나. 위험관리방식 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석" 및 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 다. 파생상품계약 체결 현황 당기말 현재 미결제된 파생상품은 없습니다 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 구분 계약 상대방 계약체결시기 및 계약 기간 계약의 목적및 내용 계약상의 주요내용 매입관련 고려아연㈜ 원재료 매입 6개월 단위 계약 원재료 매입 나. 연구개발 담당조직 1989년 설립된 부설연구소는 신규 개발 아이템을 선정하는 연구 개발의 총괄 부서입니다. 연구개발 조직은 각 사업부내 소단위 개발팀에 연구 개발 인원이 소속되어 제품의 개발과 생산이 유기적으로 진행되도록 운영하고 있습니다. 연구개발조직.jpg 연구개발조직 다. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제42기 제41기 제40기 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 라. 연구개발 실적 ① 국고과제 진행 현황 (단위 : 천원) 과 제 명 개발기간 총사업비 국고보조금 비 고 바인더 및 코팅용 피치를 활용한 음극재용 실리콘산화물 인조흑연 복합체개발 고효율 터널 산화막을 이용한 패시베이션 전극형 셀과 모듈개발 글로벌시장진출을 위한 고연신 도전성 잉크가 적용된 필름전자회로 및 미래차용 히트컨트롤러 IML 금형성형 시스템 기술개발 도심형 전기차용 초고율 (급속)충전 고출력밀도 이차전지 소재 응용 및 셀 기술 개발 저온 소성 세라믹 회로 기판 및 소재 개발 (프로브 카드용전극) 발전량 증대를 위한 효율 26%급, 6인치 페로브스카이트/결정질 실리콘 탠덤 태양전지 셀 제작기술 개발 (나노하이브리드) 소재 기반으로 초미세먼지 여과율 95% 이상이며 재생 가능한 필터 미디어 및 중대형 필터 제품 기술 개발 (소재부품사업화) 전기차 주행거리 향상을 위한 고성능 이차전지용 실리콘계 음극소재 제조기술 및 장비개발 (실리콘소재사업화) 화학증착 기반 1400mAh/g 급 고용량 실리콘계 음극소재 제조기술 및 장비개발 급속 충전이 가능한 고에너지 전고체전지