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대한 효과를 확인하기 위한 연구자 임상 시험을 국내 식약처 승인 받아 현재 환자 등록 진행 중에 있습니다. 이외에도, 주요 파이프라인인 난소암 치료제의 임상 3상을 기반으로 췌장암 (임상 1/2상 계획중) 과 유방암 (전임상 준비중)등으로 적용 범위를 확대하여 췌장암 및 전이성 유방암에서 종양 특이적 면역의 임상적 이점을 향상시키기 위한 다른 세포 독성 화학치료제, 면역 조절제 및 항원 특이적 항체와의 병용 치료법 개발 등 다앙한 파이프라인을 개발 중에 있습니다. 2)주요경영지표 제40기연결기준 주요 경영지표인 EBITDA는 -17억원으로 전년대비 34억원 감소하였으며,이는 바이오사업 임상 관련 경상개발비49억과, 지급수수료11억이 증가한 것이 주요 원인 입니다. 부채비율은 540%로 전년대비 477.3%P 증가하였습니다.이는 바이오사업 관련 무형자산,손상전 장부가액4,256억원에 대하여 로열티면제법을 적용하여 평가한 기타의평가차손 금액 2,820억원이 발생하여 당기말 이익잉여금과 자본이 감소한 것이 주요 원인 입니다(연결주석12.무형자산 참조) (단위:백만원) 구 분 제40기 제39기 증감 비고 매출액 영업이익(ㄱ) 감가상각비(ㄴ) 유형,무형,사용권자산 EBITDA (ㄱ)+(ㄴ) 유동비율 (159.3)%P 유동자산/유동부채 부채비율 477.3%P 부채총계/자기자본 영업이익률 (2.49)%P 영업이익/매출액 [( )는 부(-)의수치임] 3.재무상태및 영업실적 가.재무상태 (단위:원) 구 분 제40기 제39기 증감 증감율(%) 자산 1.유동자산 2비유동자산 자산총계 부채 1.유동부채 2.비유동부채 부채총계 자본 1.자본금 2.자본잉여금 3.기타자본구성요소 4.이익잉여금 자본총계 부채와자본총계 [( )는 부(-)의수치임] *제40기는 연결기준,제39기는 개별기준으로 K-IFRS에 따라 작성 하였습니다. *주주총회 승인전 재무제표 이므로 정기 주주총회에서 재무제표 승인관련 안건이 부결 되거나 수정이 발생할 경우 정정 보고서를 통해 그 내용및 사유등을 반영할 예정입니다. 1)자산관련 매출액증가(전년대비43%)에 따른 매출채권등을 포함한 유동자산이 전년대비 약37% 증가 하였으며, 바이오 생명공학 사업 관련하여 당사의 종속법인인 엠에이치 씨앤씨((현,(주)카나리아바이오))의 IPR 무형자산등 비유동자산 연결범위 금액이 증가하였습니다. (1) 당기와 전기 중 연결실체가 보유하고 있는 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 소프트웨어 회원권 IPR(*1) 합계 기초취득원가 상각누계액 정부보조금 기초장부금액 연결범위변동 취득 처분및폐기 차입원가 정부보조금 수취 무형자산상각비 손상차손 기말장부금액 기말취득원가 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 기말장부금액 (*1) 당기 손상인식액은 당기말 IPR 손상검사 전 장부가액과 로열티면제법(Relief from Royalty Method)을 적용하여 평가한 당기말 무형자산 가치와의 차액입니다. 로열티면제법은 해당 무형자산을 소유하지 않았다면 지불하였을 로열티를 무형자산을 소유함에 따라 회피할 수 있는 비용으로 보아 로열티 금액으로 무형자산을 평가하는 방법입니다. 로열티면제법에 의한 평가금액은취득 당시에 평가방법인 사업 전체의 현금 흐름을 고려하는 위험조정 순현재가치 평가법에 의한 평가금액과 비교하여 낮은 가액으로 산출되어 2022년 12월 31일 현재로 282,049 백만원의 손상차손을 인식하였습니다. 2)부채관련 -.매입채무 금액이 원재료 수입관련 외화채무(BANKERS USANCE) 인식 시점(선적서류 미인수시 매입채무,인수시점에 차입금으로 계정대체)에 따라 증가하였고,당사의 자금운용상,전환사채,신주인수권부사채등을 신규로 발행하였습니다. 연결범위 종속회사의 차입금,미지급채무가 증가하였습니다. (1) 당기말 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:USD,천원) 구분 유형 차입처 연이자율(%) USD 금액 만기일 외화차입금 USANCE 기업은행 3.00~4.99 USANCE 신한은행 1.32~3.27 USANCE 국민은행 USANCE 농협은행 1.50~5.15
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USANCE KEB하나은행 3.41~3.76 소계 원화차입금 일반차입금 국도상사 일반차입금 카나리아바이오엠 합계 (2) 당기말 현재 전환사채 및 신주인수권부사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전환사채 상환할증금 전환권조정 파생상품부채 소 계 전환사채 전환권조정 신주인수권부사채 신주인수권조정 소 계 합 계 (3) 당기 중 전환사채 및 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회차 기초 증가(최초발행) 감소(재매입) 감소(전환) 기말 일자 금액 거래상대방 일자 금액 거래상대방 일자 금액 1회차 전환사채 ㈜카나리아바이오엠 2회차 전환사채(*1) ㈜카나리아바이오엠 ㈜카나리아바이오엠 ㈜카나리아바이오엠 ㈜카나리아바이오엠 ㈜카나리아바이오엠 ㈜카나리아바이오엠 ㈜카나리아바이오엠 3회차 전환사채(*1) ㈜카나리아바이오엠 ㈜카나리아바이오엠 1회차 신주인수권부사채 ㈜카나리아바이오엠 2회차 신주인수권부사채(*1,2) ㈜카나리아바이오엠 ㈜카나리아바이오엠 3회차 신주인수권부사채 발행 ㈜카나리아바이오엠 4회차 전환사채 ㈜카나리아바이오엠 5회차 전환사채 ㈜카나리아바이오엠 6회차 전환사채 ㈜카나리아바이오엠 소계 ㈜카나리아바이오엠 3)자본관련 2022년6월 액면분할 (1주당 500원--->100원)하였으며,유상증자7회를실시하여 신주16,113,013를 발행하였습니다. (1) 당기말과 전기말 현재 연결실체가 발행할 주식의 총수, 1주의 금액 및 발행한 주식의 수는 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 발행할 주식의 총수 1주의 금액(*1) 100원 500원 발행한 주식의 수(*1) 자본금 (*1)당기 중 액면분할로 인해 1주금액의 감소 및 발행주식수가 증가하였습니다.(2) 당기와 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 자본금 주식발행초과금 자본금 주식발행초과금 기초 유상증자(*1) 기말 (*1)당기 중 다음과 같이 7회의 유상증자를 통하여 총 16,113,013주의 신주를 발행하여 당기말 총발행주식수는 46,865,443주가 되었습니다. 상장일 구분 신주발행 총발행주식수 신주발행가액 액면가액 자본금 총자본금 유상증자5차 유상증자1차 유상증자4차 유상증자2차 유상증자3차 유상증자6차 유상증자7차 합계 나. 영업실적 (단위:원) 구 분 제40기 제39기 증감 증감율(%) 1.매출액 2.매출원가 3.매출총이익 4.판매비와 관리비 5.손상차손(환입) 6.영업이익(손실) 기타수익 기타비용 기타의손상차손 금융수익 유효이자율수익 금융비용 유효이자율비용 7.법인세차감전순이익(손실) 8.법인세비용(수익) 9.당기순이익(손실) [( )는 부(-)의수치임] *제40기는 연결기준,제39기는 개별기준으로 K-IFRS에 따라 작성 하였습니다. (1) 매출 및 영업이익 - 매출액 : 환율의 폭등,곡창 지대인 우크라이나 사태,곡물작황의 부진 등 으로 인한 수입 원재료(옥수수,대두박등)의 가격 인상분을 판매가격에 반영하여 매출량은 전년 대비 약 7.6% 증가한 반면 매출액은 약 43.32% 신장하여 약478억 증가함 - 영업이익 : 매출액은 증가 하였으나,바이오사업 관련 연구개발비등 판매비와 관리비의 증가로 전년 대비 적자로 전환함 (2) 금융관련손익 - 금융수익 :* 2022년 결산기중 외화채무 상환시 시장환율 의 하락으로 외환차익 전년85백만원 대비 1,385백만원 증가한 1,470백만원 발생. * 2022년말 기준 환율 하락으로 인해 외화환산이익이 전년10백만원 대 비1,821백만원 증가한 1,831백만원 발생. * 전환사채관련 파생상품 평가이익 4,258백만원 발생 *금융보증부채 환입액 전년 3,140백만원 대비 1,080백만원 감소한 2,0 60백만원 계상 - 금융비용 : *결산기중 시장환율 상승으로, 외환차손 전년1,930백만원 대비 3,180 백만원 증가 한 5,110백만원 발생. * 금융보증부채 전입액 전년2,940백만원 대비1,808백만원 감소한 1,13 2백만원 계상 (3) 기타의 손상차손 당사의 무형자산(IPR)인 오레고보맙의 가치평가와 관련하여 기존에
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사용하던 평가방식 위험조정 순현재가치법(rNPV법)에서 22년말 로열티 면제법으로 변경됨에 따라 발생한 것으로 이는 현금흐름을 수반하지 않는 Non Cash Flow이며 반복되지 않는 일회성 비용으로 2,820억원 계상,이로 인해 당기순이익도 동반 감소 하였음 (자세한 사항은 연결주석12.참조 바랍니다) 4. 유동성및 자금조달과 지출 가. 유동성 지표 당사가 보유하고 있는 유동성은 다음과 같습니다. 단위:천원) 구 분 제 40 기 제 39 기 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 합 계 2022년 영업활동으로 약 2,540백만원이 유출되었고, 투자 및 재무활동으로 약 3,890백만원 유입되어, 전년 현금성자산5,390백만원 대비 현금이 약 1,350백만원이 증가하여 당사가 보유한 현금및현금성 자산은 약 6,740백만원 입니다.[( )는 부(-)의 수치임] 나. 자금의 조달 및 상환계획 연결실체는 당기말 현재 124억(전기말54억)의 유동자금을 보유하고 있으며,세부내역은 현금및 현금성 자산67억과 금융기관예치금57억으로 구성되어 있습니다. 당사 당기말 기준 총 차입금은 617억원으로, 전기말 236억원 대비 381억원 증가하였습니다. 2022년 당사 자금 조달 세부 내용은 다음과 같습니다. 1)단기차입금 구 분 유형 차입처 연이자율(%) USD 금액(천원) 만기일 외화차입금 USANCE 기업은행 3.00~4.99 USANCE 신한은행 1.32~3.27 USANCE 국민은행 USANCE 농협은행 1.50~5.15 USANCE KEB하나은행 3.41~3.76 소계 원화차입금 일반차입금 국도상사 일반차입금 카나리아바이오엠 합 계 2)장기차입금 구 분 유형 차입처 연이자율(%) 금액(천원) 만기일 원화차입금 토지구입 신한은행 3)기타 전환사채및 신주인수권부사채 내역은 연결주석15를 참조하여 주시기 바랍니다. 5.부외거래에 대한 분석 (1) 당기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항의 내용은 다음과 같습니다. (단위:USD,원) 구분 금융기관 목적 채무한도 실행금액 통화 금액 통화 금액 수입L/C개설 ㈜신한은행 신용장개설USANCE USD USD USD USD 농협은행 신용장개설USANCE USD USD 하나은행 신용장개설USANCE USD USD 기업은행 신용장개설USANCE USD USD 우리은행 신용장개설USANCE USD USD 국민은행 신용장개설USANCE USD USD 특정차입금 ㈜신한은행 공장토지구입 KRW KRW (2) 연결실체는 신한은행을 통해 공장토지 구입대금을 차입하고 있습니다..(3) 연결실체는 피드앤팜과 양돈사료 제품에 대한 기술도입계약을체결하고 있는 바, 관련제품의 생산수량에 대한 일정액 또는 순매출액에서 관련 비용을 차감한 금액에 대한일정액을 기술사용료로 지급하고 있습니다. 이와 관련하여 당기 및 전기 중 인식한 기술사용료는 16,479천원(전기: 101,789천원)입니다. (4) 당기말 현재 연결실체는 서울보증보험으로부터 계약이행보증 등과 관련하여 30,000천원(전기: 30,000천원)의 보증을 제공받고 있습니다.(5) 당기말 현재 연결실체가 거래처(특수관계자 포함)의 자금조달 등을 위하여 금융기관에 제공하고 있는 지급보증은 12,571,912천원(전기: 36,662,593천원)입니다. (단위:원) 채무자 은행별 한도 채무금액 채무인수(채무보증)한도 약정시작일 약정만기일 계약형태 거래처 남양저축은행 1년단위자동연장 오릭스캐피탈코리아 개별거래처만기시까지 한국투자저축은행 1년단위자동연장 주식회사세람저축은행 개별거래처만기시까지 6.그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 당사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준 은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용 함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 연결재무제표 작성에 적용된 중요한
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회계정책 및 추정에 관한 사항은 연결재무제표에 대한 주석 2와 주석3에 기술되어 있습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 -해당사항없음- 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 2022년11월 금융감독원으로부터 다음과 같이 감사인을 지정받았습니다. 지정대상회사 지정사유(신규) 지정사업년도 지정감사인 지정기간 해당차수 (주)카나리아바이오 최대주주변경2회이상 삼일회계법인 3년 1년 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 -해당사항없음- 【 대표이사 등의 확인 】 20230807대표자동의서_1.jpg 20230807대표자동의서_1 사 업 보 고 서 (제 40 기) 사업연도 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 03월 29일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 카나리아바이오 대 표 이 사 : 나한익 본 점 소 재 지 : 충청남도 천안시 동남구 용수골길 23 작 성 책 임 자 : (직 책) 전무이사 (성 명) 박일규 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 2022년 대표이사등의확인.jpg 2022년 대표이사등의확인
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1)바이오사업 당사는 2022년 7월 7일 주식회사 카나리아바이오엠으로부터 (주)엘에스엘씨앤씨 100% 지분 및 발행 회사채를 인수함으로써 (주)엘에스엘씨앤씨의 100% 자회사인 (주)엠에이치씨앤씨(현:(주)카나리아바이오)로 하여금 바이오생명공학 사업을 진행하게 되었습니다. 당사가 추진하는 바이오생명공학 사업은 난소암, 췌장암 및 전이성 유방암 관련 면역항암치료제 관련 연구자산, FDA 임상 Sponsorship 자격 및 특허권 등의 지적 자산을 토대로 면역항암치료제를 개발, 생산하는 것을 골자로 하고 있습니다. (1) 산업의 특성 제약산업은 인간 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 국민의 건강과 직결된 산업으로 제품 개발에서 임상시험, 인허가 및 제조, 유통, 판매 등 전 과정을 국가에서 엄격히 규제하여 진입 장벽이 다른 산업 대비 상대적으로 높다는 특성을 가지고 있습니다. 신약 연구에서부터 의약품 생산과 판매 등 모든 과정을 포괄하는 첨단 부가가치 산업으로 기술 및 연구 집약도 가 높고, 신약 개발 여부에 따라 고부가가치를 창출할 수 있는 미래 주력 산업입니다. 또한 제약산업은 여러 관련 분야의 지식과 기술을 토대로 신약 개발이 가능한 첨단 기술 및 지식 집약 산업이기 때문에 특허권 등 지적재산권의 보호를 받습니다. 최근 소득 증대 및 생활 패턴 변화로 삶의 질 향상이 미래 사회의 화두로 등장하면서 건강관리를 위한 의료분야의 지출이 크게 확대되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 2020년과 2021년은 코로나19 팬더믹 사태로 인해 전세계가 경제적으로 침체 국면에 머물러 있었습니다. 하지만, 이에 대응하고자 미국, 캐나다, 영국, 일본 등 선진국들은 대규모 경기부양 정책을 의료 R 및 산업 분야에 제공하였고 글로벌 의약품 시장은 코로나19 백신 및 치료제 개발을 통해 꾸준한 성장 및 양호한 실적을 이어나갈 수 있었습니다. 코로나19로 인해 바이오산업의 중요성 및 필요성이 더욱 높아지면서 전세계 처방의약품 시장은 지속적인 성장이 기대되고 있습니다. 제약/바이오 시장 분석업체 EvaluatePharma의 ‘World Preview 2021, Outlook to 2026’에 따르면, 글로벌 처방의약품 매출액은 2021년 1조 310억 달러(약 1,193조원)에서 연평균 6.4%로 성장해서 2026년에는 1조 4,080억 달러(약 1,629조원)에 이를 것으로 전망하고 있습니다. (3) 경기변동 및 계절성 특성 의약품 산업은 소득증대, 기술개발, 고령화, 질병 증가 등 다양한 요인으로 지속적으로 신약이 출시되고 소비가 늘어나고 있습니다. 일반 의약품의 경우 경기 변동과 계절적인 요인에 다소 영향을 받는 편이나, 전문의약품의 경우 생명 및 건강과 직접적으로 관련이 있으며 질병 치료라는 목적으로 소비되는 제품이기 때문에 경기 변동에 따른 영향이 크지 않고, 안정적으로 성장한다는 산업적 특성이 있습니다. 따라서, 타 산업과 비교하여 계절적 요인이나 경기 변동에 민감한 산업으로 볼 수는 없습니다. (4) 면역항암제 (Cancer Immunotherapy) 개발 현황 암정복을 위한 암치료제의 개발을 위한 노력은 끊임없이 이어지고 있습니다. 특히 최근에 인체의 면역시스템을 이용해 새롭게 개발된 면역항암요법의 치료 효과가 입증되면서 기존의 화학치료제 및 표적치료제를 사용하였던 항암치료요법은 면역치료제를 이용하는 면역항암 요법으로 치료방법 패러다임의 변화가 진행되고 있습니다. 통상적으로 이루어지는 항암치료는 수술을 통한 종양의 절제법입니다. 이때, 절제 전의 종양 의 크기축소 또는 절제 후의 잔존 암세포 사멸 및 재발방지를 목적으로 1세대 항암치료(1970년대 방사선치료 및 화학 치료)가 병행됩니다. 하지만 방사 선치료는 높은 에너지의 방사선을 쬐기 때문에 DNA 에 손상을 일으키고 이것이 정상세포의 사멸까지도 유도하게 되어 백혈구 감소, 탈모 등 심각한 부작용을 수반하는 문제가 제기 되었습니다. 2000년대에 들어서 정상세포와 구분하여 암세포만을 선택적으로 공격하는 표적치료제가 개발되어,
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상기한 제 1 세대 항암치료제의 부작용을 대폭 줄일 수 있는 제 2 세대 항암치료제로 일컬어졌습니다. 본 치료의 한계점은 암세포가 표적항암제에 대해 내성을 획득하는 기전을 갖고있다는 점입니다. 이러한 점을 극복하여 부작용과 내성문제를 감소시키고 투여를 중단해도 면역세포가 암세포를 기억하고 지속적으로 암세포를 공격하는 것이 가능한 제 3 세대 암 치료제 (2010 년~)가 바로 면역항암제입니다. 면역항암제는 크게 면역관문억제제와 면역세포치료제 치료용 항체, 항암백신으로 분류할 수 있습니다. 면역관문억제제는 T 세포 억제에 관여하는 면역체크포인트 단백질의 활성을 차단 하여 T 세포를 활성화시켜 암세포를 공격하는 약제로서 대표적으로CTLA 4, PD 1, PDL1을 인식하는 항체를 사용합니다. 면역세포치료제는 환자 체내의 T 세포를 채취하여 강화 및 변형시켜 다시 체내에 주입하여 암세포에 대한 세포성면역을 강화시키는 약제로 NK 세포치료제, T 세포치료제, CAR T 세포치료제 등이 있습니다. 항암백신은 암세포가 갖고 있는 종양특이적 항원 또는 체내 전반적인 면역반응 을 향상시킬 수 있는 단백질 펩타이드 분자를 암환자에게 투여하여 면역체계를 활성화시킴 으로써 체내 면역기능이 활발하게 만들어 암세포를 공격하도록 하는 면역치료법입니다. 2)사료사업 당사는 배합사료 제조판매업을 주업으로 수행하고 있습니다. 그 중 주요 판매 제품은 양계사료(전체 매출액의 71.27%)와 양돈사료(전체 매출액의 20.02%) 입니다. 특히 당사는 산란계 사료의 특화로 산란계의 성장 단계별 근골격 형성과 장기발달을 촉진하는 필요 영양소의 균형된 설계와 소화율이 높아 이용성이 우수한 사료를 개발하여 정교한 배합비와 아미노산 균형의 최적화로 산란계의 유전적 능력을 최대로 발현시켜 높은 산란지수와 산란지속성을 유지하게 하고있습니다. 배합사료 제조를 위해서 주요 원재료인 옥수수, 대두박 등 대부분의 물량을 수입에 의존하고 있습니다. 이에 따라 배합사료의 가격은 국제곡물가격 및 환율변동의 영향을 받고 있습니다.판매 방식으로는 직거래 100%로 대형거래선80% 전업 양축농가20%를 거래하고 있습니다. 당사는 대리점에 지급되는 판매수수료가 일부 있으나, 이는 농장 소개 및 농장 관리 대행수수료로 대리점으로는 사료를 공급하고 있지 않습니다. 배합사료산업은 직접수요산업인 축산업과 매우 밀접한 관련성을 가지고 있으며, 축산업 경기에 민감하게 반응하고, 국내에서 생산된 배합사료의 전량이 국내에서 소비되고 있습니다. 배합사료로 사육하는 농가가 증가하게 되었으며, 농가의 대규모화가 꾸준히 이루어지고 있기 때문에 배합사료는 일정 수준 이상의 규모를 유지 및 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1)바이오사업 (1) 주요 제품 회사의 주요 제품은 크게 (1) CA-125 항원에 대한 IgG 항체인Oregovomab, (2) MUC1항원에 대한 IgG 항체인 BrevaRex 및 (3) IgE항체의 3가지 항체로 분류되며, 이와 관련하여 난소암, 췌장암 및 전이성 유방암 등의 치료를 위한 병용투여 요법에 대한 임상 실험이 진행 중 입니다. 상기 파이프라인 중 주요 자산은 난소암 신규환자(Frontline)를 대상으로 한 면역항암치료요법이며, 이는 난소암 바이오마커 'CA-125' 에 특이적으로 결합하는 항체 '오레고보맙(Oregovomab)'과 화학치료제 [카보플라틴(Carboplatin)과 파클리탁셀(Paclitaxel)]을 병용투여하는 치료요법 입니다. 동 병용치료요업의 2018년 임상 2상 결과, 기존 화학 치료제의 무진행 생존율 (PFS) 약 12.2개월 대비 343% 증가된 41.8개월의 무진행생존기간을 보였고, 기존 단일 화학요법대비 독성이나 부작용의 증가가 없어 안전성 면에서도 입증 받은 바 있습니다. 이러한 탁월한 결과를 바탕으로 미 FDA로부터 임상3상의 개시 승인을 득하고, 2020년 하반기부터 임상 3상 환자모집을 시작하였습니다. 이후 회사는 전세계 17개국 602명의 난소암 신규 환자를 대상으로 하는 글로벌 임상 3상을 진행
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중에 있습니다. 본 보고서 제출일 현재 미국, 캐나다, 대만, 유럽, 남미 국가 등 162여개 임상사이트 및 병원에서 임상 3상 시험을 진행하고 있습니다. 또한, 다른 글로벌 대형 제약사와의 협업을 위한 계약을 체결하여 다양한 임상 연구를 진행 중에 있습니다. 난소암 재발 환자를 타겟으로 하여 면역관문 억제제 약물인 ‘니볼루맙’과 병용투여를 싱가포르 국립암센터에서 임상시험 진행하였으며, 오레고보맙과 PARP 억제제 '니라파립(제줄라)' 공통 투여 임상시험을 글로벌 제약회사 GSK(자회사 Tesaro)와 협업 계약을 체결하고 임상2상을 진행 중입니다. 국내에서도 별도로 표적항암제 ‘베바씨주맙’과 오레고보맙 동반 투여 임상에 대한 효과를 확인하기 위한 연구자 임상 시험을 국내 식약처 승인 받아 현재 환자 등록 진행 중에 있습니다. 이외에도, 주요 파이프라인인 난소암 치료제의 임상 3상을 기반으로 췌장암 (임상 1/2상 계획중) 과 유방암 (전임상 준비중)등으로 적용 범위를 확대하여 췌장암 및 전이성 유방암에서 종양 특이적 면역의 임상적 이점을 향상시키기 위한 다른 세포 독성 화학치료제, 면역 조절제 및 항원 특이적 항체와의 병용 치료법 개발 등 다앙한 파이프라인을 개발 중에 있습니다. 회사가 개발 중인 제품은 아래와 같습니다. 생명공학 사업부문 난소암 관련 면역항암치료제 1) 신규환자 대상 치료요법: 가. 오레고보맙 + 화학치료 병용치료요법 나. 선행항암요법 + 중간수술 + (오레고보맙 + 화학치료제) 병용투여 2) 재발환자 대상 치료요법: 여러가지 기존 면역치료제 및 면역증강제, 신생혈관억제제, PARP 억제제 등과의 병용 투여 요법 가. 오레고보맙+니볼루맙(옵디보)+화학치료 나. 오레고보맙+면역증강제(Poly-ICLC[Hiltonol]) 다. 오레고보맙+니라파립(제줄라) 라. 오레고보맙+베바시주맙(아바스틴) + 화학치료 마. 오레고보맙 +독소루비신(PLD) or 위클리 파클리탁셀(Weekly Paclitaxel) 췌장암 관련 면역항암치료제 병용 치료요법 전이성 유방암 관련 면역항암치료제 Anti-HER2/NEU IgE (면역글로불린 E) 면역 치료요법 (2) 전체매출액에서 각 제품이 차지하는 비율 해당사항 없음. 2)사료사업 1 주요 제품 등의 현황 (단위:백만원, %) 사업부문 매출유형 용도 품목 매출액 비율 사료 제품 가축사료 양계사료 양돈사료 기타사료 상품 가축사료 양돈사료 기타 기타 원재료 원재료 원재료 외 기타매출 합계 ※ 상기 실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.2. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 (단위 : 원/kg ) 품 목 제40기 제39기 제38기 양계 내수 수출 양돈 내수 수출 3. 원재료 및 생산설비 1)바이오사업당 사업은 연구개발 및 임상시험 단계로 원재료 및 생산설비 현황은 없습니다.2)사료사업 1. 주요 원재료 등의 현황 (단위:백만원,%) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비율 비고 사료 원 재 료 옥수수 사료원료 대두박 사료원료 기 타 사료원료 부 재 료 지 대 사료포장지 상 품 배합사료 판매용 합 계 ※ 상기 실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.2. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg ) 품 목 제40기 제39기 제38기 옥수수 국 내 수 입 대두박 국 내 수 입 -가격산출기준 : 누적매입금액을 누적매입수량으로 나누어 산출하였습니다.-주요 가격 변동 원인: 배합사료 제조를 위해서 주요 원재료인 옥수수, 대두박 등 대부분의 물량을 수입에 의존하고 있습니다. 이에 따라 배합사료의 가격은 국제곡물가격 및 환율변동의 영향을 받고 있습니다. 3. 생산능력 및 산출근거 (단위:톤,백만) 제품품목명 구 분 2022년도(제40기) 2021년도(제39기) 2020년도(제38기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 사료 생산능력 생산실적 가동율(%) ※ 상기 실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.가. 연 평균 가동시간 산정- 일 평균 작업시간(A) : 16시간 : 하루 근로시간 (교대 근무)- 월간 평균
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작업일수 : 25일. 각종 공휴일 및 기계 정비일 등을 차감한 평균 작업일수- 연간 작업 가능일수(B) : 300일 거래 농장에 지속적인 사료공급을 가정한 당사의 작업일수 산정기준 적용.나. 생산능력 산출 근거- 기계 1Cycle 당 생산량(C) = 1베지 = 4톤- 시간당 기계 가동 횟수(D) : 12회(베지) 구 분 내 용 비 고 일평균 작업시간 16시간 (A) 연간 작업가능 일수 300일 (B) 기계 1Cycle 당 생산량 4톤 (C) 시간당 기계 가동 횟수 12회 (D) 시간당 생산량 48톤 일 생산량 768톤 생산능력(연생산량) 230,400톤 4. 생산설비의 현황가. 유형자산 (단위:천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 사용권자산(*1) 합계 2022년1월1일 기초취득원가 감가상각누계액 기초장부금액 취득 처분및폐기 차입원가 대체 기타증감 감가상각비등 기말장부금액 2022년12월31일 기말취득원가 감가상각누계액 -설비 현황은 재무상태표 유형자산 항목과 일치함-당기말 현재 당사의 토지.건물이 신한은행에 외화채무관련 담보로 제공(담보설정액:15,000백만원)되어 있으며, 공장이전부지관련 (주)신한은행에 분양대금반환채권양도담보 11,160백만원이 설정되어 있습니다. ※ 상기 실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.나. 설비의 신설.매입계획 등-향후 투자계획 :특이사항없음 4. 매출 및 수주상황 1)바이오사업 당 사업은 연구개발 및 임상시험 단계로 매출 및 수주현황은 없습니다. 2)사료사업 1. 매출실적 (단위:백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제40기 제39기 제38기 사 료 제 품 양계사료 수출 내수 소계 양돈사료 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 상 품 양돈사료 수출 내수 소계 기 타 기 타 원재료 외 수출 내수 소계 원재료 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 합계 ※ 상기 실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다. (2) 판매경로직거래 100%로 대형거래선80% 전업 양축농가20%를 거래하고 있습니다.당사는 대리점에 지급되는 판매수수료가 일부 있으나, 이는 농장 소개 및 농장 관리 대행수수료로 대리점으로는 사료를 공급하고 있지 않습니다.(3) 판매전략당사는 40년이 넘는 업력을 바탕으로 우수한 품질의 제품과 영업망을 보유하고 있으며, 지역별로 담당 커버리지를 나누어 해당지역의 고객의 밀착 영업을 통하여 기존 고객 유지 및 신규 고객 창출을 위하여 노력하고 있으며, 영업 전략은 다음과 같습니다.가. 양돈사료 판매증진을 위해 신규 대리점의 확충 및 기존 양계대리점의 양돈사료 병행판매를 촉진하는 판매전략나. 다양한 고객요구에 최적화된 제품으로 획일화된 기성제품을 탈피하는 농장맞춤형 판매전략다. 다년간 대규모 농장과 거래관계를 유지하며 다져온 경험을 기반으로 대형농장을 선택 판촉하는 판매전략라. 농장경영에서 취약한 운영자금을 캐피탈 업체와 연계하여 자금을 지원하는 금융지원 판매전략마. 축산물의 안정된 판매에 필요한 유통서비스와 연계하여 판매를 지원하는 판매전략바. 가성비가 뛰어난 안정화된 제품의 품질력을 적극 홍보판촉하는 판매전략. 5. 위험관리 및 파생거래 1)바이오사업해당 사항 없음2)사료사업 1. 외환위험 및 위험관리당사는 주요 원재료 대부분을 해외에서 매입하고 있어 해당 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 외환위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화하는데 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1)바이오사업 (1) 주요계약 업체명 분야 역할 IQVIA® Global 임상시험 수탁기관 임상시험이 규정과 가이드라인에 따라 진행되고, 데이터의 신뢰도 향상을 위해 의뢰사를 지원함 - 마일스톤 및 타임라인 관리 - 임상시험 모니터링 - 대상자의 safety 모니터링 및 보고 - 임상시험 데이터 quality 관리 - 국가별 Regulatory affair 업무 지원 Global 임상시험 수탁기관 임상시험 데이터 관리 임상시험 데이터의 분석 및 결과보고서 작성 (GOG) 의학자문 기구
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임상시험시행 전/중/후 예상되는 또는 예상치 못한 이슈 및 이상반응에 대한 의학 자문, 미국 진행 중인 임상시험 기관의 이슈 관리 (IDSMB) 의학자문 기구 임상시험 중 발생한 이상반응 및 임상데이터를 blind상태에서 검토하여 임상시험의 진행 지속 가능여부 판단 기구 Cytovance 임상시험용 의약품 위탁생산업체 임상시험용 의약품의 제조 (원료의약품) LSNE/PCI 임상시험용 의약품 위탁생산업체 임상시험용 의약품의 제조 (완제의약품) 임상시험용 의약품 보관/배송업체 GCP 및 GMP certified 기관으로 임상시험용의약품의 Labeling, 보관, 해외 배송을 담당함 임상시험용 의약품 보관/배송업체 GCP 및 GMP certified 기관으로 임상시험용의약품의 Labeling, 보관, 한국내 배송을 담당함 test Central laboratory 로서 실험실적 검사/CT, MRI image 및 분석기관 Myraid WUXI Clario (*)세부내역은 회사의 기밀사항으로 기재하지 않았습니다. (2) 연구개발활동 가. 연구개발 담당 조직 주요 연구 인력 경력 주요연구성과 및 역할 윤병학 (BenYoon) 현) 카나리아바이오그룹 바이오 총괄 사장 전) ㈜쎌마테라퓨틱스 회장 전) ㈜엑세쏘바이오파마대표이사 전) ㈜HLB Group 의약품 개발총괄 및 사업개발 본부장 전) JCB institute 부소장 및 BBI 대표이사 - Harvard Medical School, Clinical Researcher, Staff - 서울대학교 의학박사 - 기술경영사 1. 의약품 개발 - Small Molecule 제제 비임상 /임상개발 - 근골격계 질환 치료제 비임상/임상개발 - 세포치료제 비임상/임상 개발 - 단백질 치료제 비임상/임상 개발 - 항암제 등 다수 개발 및 인허가 2. 기술이전 3. 의약품 사업개발 4. 자금 유치 Sunil Gupta (수닐 굽타) 현) OncoQuest Pharmaceuticals Inc.(미국자회사) 최고임상책임자 (CMO) 전) Agenus Inc. (미국) 부사장, 규제 및 약리학 담당 책임자 - 캐나다 왕립내과대학, G.S.V.M 의학대학 석사, 박사 - 성공적인 임상 승인 및 출시를 위한 총괄 관리 - 임상 서비스를 제공하는 외주 업체관리 전략기획 및 임상 국가 별 보건 당국 간 커뮤니케이션 최승영 현) 카나리아바이오그룹 의약품개발본부장 전) 파렉셀, 글로벌 CRO 임상관리자 전) 젬백스임상관리자 전) HLB 임상관리자 - 서울대학교 약학석사 - 임상총괄 관리자 - 임상계약 검토 - 프로젝트 관리 - 주요 보고서 검토 - 임상 데이터 관리 및 검증 Jada Srinivasa Rao (자다 시리니바사라오) 현) 카나리아바이오 아시아태평양 의약학개발본부장 전) 아스트라제네카(싱가포르) 종양학메디 칼 프로젝트 리더 전) MSD International 동남아시아지역 Oncology Medical 디렉터 전) Bristol Myers-Squibb 싱가포르 메디칼 리더 - 영국 노팅엄대학교 박사 - 안드라대학교(인도) 제약학박사 - 미국 자회사 (OncoQuestPharma USA, Inc.)와 협력, 아시아 태평양 및 유럽 지역 글로벌 임상3상 프로그램 수행 - 연구개발과 상업화 부서간 임상전략 및 소통, 수립 - 전문가 및 공공 교육 및 협력( 나. 연구개발비용 연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점의 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익 을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하였습니다. 신규개발 프로젝트는 신약후보물질발굴, 전임상, 임상1상, 임상2상, 임상3상, 정부승인 신청, 정부승인완료, 제품 판매시작 등의 단계로 진행됩니다. 당사는 일반적으로 해당 프로젝트가 임상 3상 개시 승인
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단계 이후 발생한 지출을 무형자산으로 인식하고, 그 이전 단계에서 발생 한 지출은 연구개발비로 보아 당기 비용처리하고 있습니다.라. 연구개발비 (단위: 천원) 분 류 단 계 구 분 파이프라인별 자산화된 연구개발비 금액 임상3상 前 임상3상 계 자산화 된 개발비 개발중 신약 난소암(신규환자) *한편, 연구개발비로 분류된비용은 당기 4,911,531천원입니다. 다. 연구개발실적 가) 개발 중인 파이프라인 (Pipeline) 난소암, 췌장암 및 전이성 유방암에서 종양 특이적 면역의 임상적 이점을 향상시키기 위해 다른 세포 독성 화학치료제, 면역 조절제 및 항원 특이적 항체와의 병용 치료를 통하여 가장 효과적인 항암 치료 효과를 확인하는 데 중점을 두고 있습니다. 기술 플랫폼에는 각각 CA-125, MUC-1, PSA 및 Her2 / neu와 같은 종양 형성 단백질을 표적으로 하는 다수의 단일 클론 항체가 포함되어 있으며 여러 적응증으로의 발전 가능성이 있습니다. 구분 단계 임상 시작일(예상) 종료일(예상) 난소암 신규환자 오레고보맙 + 화학치료 병용요법 (*1) 3상 진행중 2020년 3분기 (2026년 1분기) (오레고보맙+화학치료 선행)+중간수술+(오레고보맙+화학치료) 2상 진행중 2022년 3분기 (2024년 3분기) 재발환자 오레고보맙+니볼루맙(옵디보)+화학치료 (*3) 1상/2상 종료 2020년 4분기 2022년 3분기 오레고보맙+면역증강제(Poly-ICLC[Hiltonol]) (*4) 1상 종료 2017년 3분기 2020년 4분기 오레고보맙+니라파립(제줄라) (*5) 2상 진행중 2022년 3분기 (2023년 2분기) 오레고보맙+베바시주맙(아바스틴) + 화학치료 (*6) 1b/2상진행중 2021년 2분기 (2023년 2분기) 오레고보맙 +독소루비신(PLD) or 위클리 파클리탁셀 (Weekly Paclitaxel) (*7) 2상 진행중 2022년 3분기 (2024년 2분기) 췌장암 Anti-MUC1(브레바렉스MAB-AR20.5) +화학치료 (*8) 1상/2상 계획중 (2023년 3분기) (2025년 2분기) 전이성 유방암 전임상 진행중 (2024년 1분기) (2026년 4분기) (*1) 16개국 162여개 임상센터 , 602명 환자 모집 중 / NCT04498117 ('FLORA-5' Study) 종료일 경우, 임상3상 승인 시 BLA(품목허가신청) 일정을 포함하여 예상 완료 시점을 표기함 (*2) 선행항암요법 후 중간수술하고 다시 화학치료제와 오레고보맙을 병용투여하는 (Neo-adjuvant setting) 프로토콜로 인도에서 임상2상 진행 중 / NCT05605535 (*3) 싱가폴 국립암센터와 임상 협업 종료, NCT 등록번호: NCT03100006 (ORION-1 Study) (*4) 싱가폴 국립암센터와 임상 협업 중, NCT 등록번호: NCT04620954 (ORION-2 Study) (*5)GlaxoSmithKline, LLC 자회사)社와 협업으로 미국에서 임상 2상 진행하고 있음, NCT 등록번호: NCT05335993 (*6) Hiltonol®과 병용투여를 통해 immunotherapy strategy를 목표로 하는 프로토콜로 미국에서 임상 1b상 종료, NCT 등록번호: NCT03162562 (*7) 연세대세브란스병원 주도 연구자임상시험 환자모집 중, NCT 등록번호: NCT05407584 (*8) 서울아산병원 주도 연구자임상시험 환자모집 중, NCT 등록번호: NCT04938583 나) 오레고보맙 임상 이력 오레고보맙의 개발 초기단계 오레고보맙은 1989년경 Ragupathy Madiyalakan (마디 R. 마디얄라칸, 현 OncoQuest Pharma USA, Inc. CEO, OncoQuest Inc.(캐나다) CEO, 1989년 당시 Biomira Inc. 경영진) 이 난소암의 방사성진단의약품으로 개발을 시작하였으나 이를 투여받은 난소암 환자들의 다수가 호전되는 결과를 관찰하게 되면서 새로운 항암항체 치료제로 개발방향을 전환하게 되 어, 1996년 창립한 AltaRex Corp에서
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치료제로 최초 개발되었습니다. 병용치료요법으로의 개발 발전단계 초기 오레고보맙 임상시험은 오레고보맙을 단독으로 투여하는 방식으로 진행되었으나, 이후 화학치료제 등과 오레고보맙을 병용투여할 때 항암치료효과가 더욱 크다는 것을 임상시험을 통해 확인하여 현재는 오레고보맙과 화학치료제 등을 병용투여하는 치료요법으로 글로벌 임상 3상, 인도 임상 2상 및 국내 연구자 임상(2상) 시험을 진행하고 있습니다. 2)사료사업 1. 경영상의 주요 계약 등 구분 계약상대방 계약기간 목적 및 내용 기본거래계약 예산농장 외 쌍방의 계약 해지시 까지 배합사료 공급에 관한 기본계약 기본거래계약 영농조합농가원 외 쌍방의 계약 해지시 까지 대리점 계약외 기술용역거래 피드앤팜 쌍방의 계약 해지시 까지 양돈사료설계컨설팅에 관한 계약 구매계약(수입원료) 카길 외 쌍방의 계약 해지시 까지 수입원료 구매에 관한 계약 구매계약(국내원료) 다원케미칼 외 쌍방의 계약 해지시 까지 국내원료 구매에 관한 계약 공장부지매입계약 천안북부일반산업단지 2024.10.01.등기예정 장기적 사업확장및 성장에 따른 생산 및 업무시설확보목적(매입금액:117억) *공장부지매입계약은 2021년 02월 10일 전자공시시스템(https://dart.fss.or,kr)에 (주요사항보고서/거래소신고의무사항 유형자산양수결정)공시한 사항입니다. 2. 연구개발 활동 주요 업무 및 조직도당사의 연구개발은 기술연구소에서 담당하고 있으며 주요업무는 양계,양돈,기타축종,신제품 급여프로그램개발,배합비 설계및 품질관리등의 업무를 진행하고있으며 조직구성은 다음과 같습니다. 기술연구소 조직도.jpg 기술연구소 조직도 3. 연구개발비용 (단위:천원) 구 분 2022연도(제40기) 2021연도(제39기) 2020연도(제38기) 자산 처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용 처리 제조원가 판관비 합 계(매출액 대비 비율) *별도기준으로 작성하였습니다. 7. 기타 참고사항 1)바이오사업 (1) 보유 특허권 번호 명칭 PORTIONS : 상기 목록의 특허와 관련하여 본 보고서 제출일 현재 45개 이상 특허권이 개별 국가에서 등록되어 유지되고 있으며, 추가로 5건이 출원된 상태에 있습니다. (2) 임상프로그램 스폰서 등 임상 프로그램 스폰서 지위 US IND #7112 : Oregovomab(패스트트랙 지정 포함) 희귀의약품지정신청지위 : 96-1013 (Oregovomab) 주요 진행 중인 임상 시험 : NCT 04498117 (FLORA-5) (Oregovomab+화학치료제) 임상3상 2)사료사업 1. 산업의 특성배합사료산업은 직접수요산업인 축산업과 매우 밀접한 관련성을 가지고 있으며, 축산업 경기에 민감하게 반응하고, 국내에서 생산된 배합사료의 전량이 국내에서 소비되고 있습니다.배합사료는 과학적인 설계기술을 바탕으로 각종 원료를 저장, 분쇄, 혼합, 계량, 가공하는 공정을 거쳐 위생적이고 안전한 제품을 생산함으로써 가축의 성장에 필요한 영양소를 고르게 공급하는 산업입니다. 축산업에 있어 가장 기초가 되며, 축산업 생산비 중 가장 큰 비중을 차지하고 있어 축산업계에 미치는 영향이 큰 산업입니다.배합사료는 가축의 건강 상태에 직접적인 영향을 주기 때문에 가축에서 나오는 양질의 고기 및 부산물 등을 얻기 위한 중요한 투입자원입니다. 배합사료의 품질이 변동성이 크거나 혹은 적절한 영양을 가축에게 전달하지 못한다면 가축의 질병이나 체중 감소 등 가축에게 부정적인 영향을 줄 수 있기 때문에 우수한 품질을 유지하는 것은 굉장히 중요하며, 이에 따라 사료에 대한 신뢰도가 중요한 산업입니다.배합사료산업은 제품 제조시 "원료의 반입. 저장. 분쇄. 배합 또는 가공. 포장. 출하"라는 비교적 단순한 공정에 의해 생산되고 있으나 사업초기 원료 저장을 위한 사일로(silo), 분쇄기, 배합기 및 포장기계 등 대규모 시설이 소요되는 장치산업적인 특성을 가지고 있습니다.2. 산업의 성장성배합사료 산업은 국민소득 증가에 따른 식생활 수준의 향상으로 육류소비가 증가하게 되면서 전방산업인 축산업의 규모가 커지게
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되면서 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 특히 과거에는 축산물에 대해 식물 부산물로 사육하였으나 사료에 따라 축산물의 품질이 크게 달라질수 있다는 인식이 업계 전반에 인식됨에 따라 배합사료로 사육하는 농가가 증가하게 되었으며, 농가의 대규모화가 꾸준히 이루어지고 있기 때문에 배합사료는 일정 수준 이상의 규모를 유지 및 성장할 것으로 전망하고 있습니다.3. 경기변동의 특성국내 배합사료의 가격은 국제 상황 변동에 따른 원재료(곡물) 가격, 환율, 국제 유가(해상 운임)에 따라 좌우 됩니다. 또한, 전방산업인 축산업의 축산물 시세 변동이나 축산물에 대한 전염성 질병의 발생과 FTA 등 국가 정책의 변화로 축산물의 수입개방 등 외부 환경의 변화와 축종별 사육마리수의 변동 등의 내부 환경의 변화로 인해 영향을 받고 있습니다.4. 계절적 요인배합사료산업은 축산물을 생산하기 위한 1차 생산재 산업이며 가축은 항상 섭취해야 하는 특성이 있어 경기변동에 큰 영향은 없지만 계절적인 요인에 의한 일부 매출의 증감이 발생합니다. 일반적으로 더위로 인한 가축들의 섭취량 감소로 동절기가 하절기에 비해 사료수요가 많으나 가축사육시설의 발달로 계절에 따른 사료 수요 차이는 미미해지고 있습니다.또한, 식습관의 서구화 및 소득의 증가로 육류의 섭취가 증가하면서 계절에 관계없이 육류가 소비되고 있다는 점에서 배합사료 또한 계절적 요인은 크지 않습니다.5. 자원조달상의 특징자원조달상의 특성을 보면 옥수수나 대두박과 같은 벌크 형태 배합사료의 주원료는 세계의 곡물 메이저들이 통제하는 시장으로서 국내 배합사료업체 입장에서는 환율이나 국제 곡물가격 변동 위험에 노출되어 있습니다. 원료의 수입 의존도가 크기 때문에 적정한 수량 및구매 시기나 선물거래 등 환율변동에 따른 양질의 원료를 안정적으로 확보하는 것이 수익성 유지의 관건이 될 수 있습니다. 6. 관련 법령 또는 정부의 규제 등배합사료산업은 사료관리법에 의해 운영되고 있으며, 허가제에서 등록제로 바뀌면서 중소기업 고유 업종에서 해제 되었습니다. 2014년 11월에는 농림축산식품부가배합사료의 공정한 거래질서를 확립하고 가격 경쟁을 촉진하기 위해 ‘배합사료 가격 표시제’ 시행에 들어 갔습니다. ‘배합사료 가격표시제’ 시행을 통해 축산농가가 배합사료의 가격을 비교하여 구매할 수 있도록 하여 축산 농가의 불편을 해소하고자한 것입니다. 또한, 법에 따라 품질 관리를 규제 받는 바, 사료관리법 제20조 자가품질검사 기준에 따라 주기적으로 자가 품질검사를 실시해야 합니다. 규정 주요 내용>-사료관리법-사료의 수급안정·품질관리 및 안전성확보에 관한 사항을 규정함으로써 사료의 안정적인 생산과 품질향상을 통하여 축산업의 발전에 이바지하는 것을 목적7. 시장 현황배합사료산업은 축산물 생산비의 40~60%를 차지하는 중요한 후방산업으로 가축 사육 마리수와 가장 밀접한 관계에 있다고 할 수 있습니다.국내 축산업의 경우 국민소득 증대에 따른 식생활 수준 향상에 힘입어 육류소비량이 증가하면서 성장을 지속하여 왔습니다. 그 동안 부업농에서 가족농, 전업농의 과정을 거쳐 현재는 빠르게 기업농 중심으로 재편되는 양상을 보이고 있으며, 최근 몇 년간 빈번하게 발생한 가축 질병과 한/미,한/호주 및 한/캐나다 FTA 발효 등의 대외 개방 압력 등으로 경쟁력이 약한 소규모 농가들은 폐업이 지속되어 사육 농가수는 점차 감소하고 있으나 육류 및 축산물 소비증가에 따른 가축 사육 마릿수는 증가하고 있습니다.8. 시장 전망배합사료시장은 축산업, 육가공 등과 밀접한 상관관계에 있으므로 축산물의 물량 추이에 매우 직접적으로 영향을 받고 있습니다.또한 경제성장과 맞물려 축산물의 소비가 꾸준히 증가함에 따라 축산농가 또한 규모화 .시설의 현대화를 꾀하고 있습니다.이에 후방산업인 사료산업 또한 꾸준히 성장하고 있습니다. 현재는 성숙기로 접어들었지만 식생활과 뗄수 없는 필수 산업으로서의 계속성,안정성은 확보되었다고 할 수 있습니다.9. 경쟁 현황국내 축산업은 그동안 부업농에서 가족농, 전업농의 과정을 거쳐 현재는 빠르게 기업농 중심으로 재편되는 양상을
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보이고 있습니다. 더구나 최근 몇 년간 빈번하게 발생한 가축질병과 한·미, 한·호주 및 한·캐나다 FTA 발효 등의 대외개방 압력 등으로 축산농가의 사육심리는 크게 위축되어 있는 상황이며, 경쟁력이 약한 소규모 농가들을 중심으로 폐업이 지속되고 있어 사육농가수는 점차 감소하고 있는 추세입니다. 이에 따라서 배합사료 생산 회사는 그동안 지역 중심의 소규모 농장 중심의 영업에서 대형 농장 위주의 영업으로 영업 방식의 변화가 이루어지고 있습니다.또한, 국내 배합사료산업은 허가제에서 등록제로 바뀌었으나, 기존 업체 간 경쟁이 심하고 최초 투자비용이 높아 신규 진입장벽은 높은 편입니다. 다만, 국내라는 한정된 시장 내에서 업체들 간의 과다 경쟁이 벌어지고 있어 배합사료 업체간 경쟁이 심화되고 있으며, 상기 언급한 바와 같이 소규모 영세 농장에서 대형 농장으로의 변화가 이루어지고 있어, 축산 농가들의 눈높이가 상승함에 따라 사료회사에 대한 품질 압박 및 경쟁강도는 더욱 심화되고 있는 실정입니다.다만, 영업망 확충 및 연구개발을 지속적으로 수행하는 몇 개의 기업이 배합사료 시장의 포지션을 점차 넓혀가는 등 과점 시장의 형태를 점차 보이고 있어 경쟁 상황은 향후 장기적으로는 안정화될 것으로 예상됩니다.10. 시장에서 회사의 강점- 농가 맞춤형 사료 공급시스템당사는 중소업체이지만 최고의 생산라인 설비투자를 통해 최고 품질의 배합사료를 생산하여 공급하고 있으며, 생산공정의 효율성을 높여 제조원가 절감을 이루었고, 또한 급속히 사육규모가 대형화되고 있는 축산농가들의 요구에 최적화된 맞춤형 배합사료를 원활히 공급할 수있는 기반인 제품저장bin을 다수 확보하여 농가맞춤형 사료를 생산 공급하고 있습니다.- 산란계 사료의 특화사료는 축산물 생산비의 40~60%의 가장 큰 비중을 차지하고 있어 사료 구입비용은 축산농가의 가장 큰 부담일 수밖에 없습니다. 축산물의 수익성 확대를 위해서는 생산비 절감이 가장 큰 과제이며 생산비 절감은 곧 사료비 절감으로 저렴한 가격의 고품질 사료를 원하는 농가들이 증가하고 있습니다.당사는 산란계 성장 단계별 근골격 형성과 장기발달을 촉진하는 필요 영양소의 균형된 설계와 소화율이 높아 이용성이 우수한 사료를 개발하여 정교한 배합비와 아미노산 균형의 최적화로 산란계의 유전적 능력을 최대로 발현시켜 높은 산란지수와 산란지속성을 유지하게 하고있습니다.당사는사료 영양소 이용율을 극대화함으로써 농장의 원가 부담을 최소화하여 최고의 수익성 도달이 가능하게 하였습니다.- 외부업체와 제품 품질 기술용역 계약 및 꾸준한 자체 연구를 통한 사료 품질 개선당사는 피드앤팜 등과 기술용역 계약을 통해 사료의 외관, 색상, 영양소 함량 및 이용성에 따른 농장에서의 사료 품질 개선을 위한 노력을 하고 있습니다. 특히, 자돈의 성장과 비육돈 출하까지의 생산성 향상을 위해 계절별 제품 생산 및 품질, 출하 돼지의 고기 등급개선을 위한 연구도 계속하고 있습니다.소비자인 농가를 위한 친환경 축산 기술 개발 및 컨설팅, 농장에서 주로 발생하는 파리에 의한 가축 스트레스를 최소화하기 위해 천연 규산염제를 이용한 파리 억제 방법 적용과 가금티프스의 원인균 억제를 위한 살모넬라 파지를 이용한 사료 개발 및 산란계에서의 닭 진드기 억제를 위해 지속적 연구 개발을 하고 있습니다.또한 농가의 산란 성적을 공유하여 단계별 사료 공급과 질병 예방과 억제 및 회복을 위한 강화 사료 공급을 하고 있으며, 전문 수의사와 협력하여 주기적으로 컨설팅을 실시하고 있습니다.- 특수 가공기술 확보(Expanding, Extruding 등)당사경쟁사의 경우에는단순히 믹싱 후 판매하거나 펠렛으로 성형을 변형해서 판매를 하기도 합니다. 하지만 당사는 1994년 Expander를 도입해 가공 기술력을 축적해 왔으며, 이를 기반으로 고온 고압을 이용한 가수열처리로 사료의 이용성 및 내구성, 더 나아가 생산 과정 중 발생 할수 있는 미생물에 의한 오염을 낮춤으로서 가공기술을 개선시켜 왔습니다. 펠렛으로 성형하는 오리사료의 경우 오리 특성상 주걱 턱에 의해 섭취가 힘들어 생산효율이
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떨어지나 당사는 성형시 발생하는 가루 발생을 줄이고 내구성을 개선해 농장 이송 시 발생하는 가루를 감소 시켰으며, 호화도를 높여(옥수수 알곡 호화도 9%, 단순 펠렛 20%, Expanding 펠렛 40%)사료 이용성도 개선하여 여러 경쟁사들 보다 품질 우위성을 인정받고 있습니다. 또한 살균이 필요한 미생물배지용 제품을 개발하여 판매하고 있습니다.또한 Extruder를 활용한 양계 사료를 생산하고 있으며, 원료 가공도 하고 있습니다. 특히, 소화기관이 미 발달한 갓 태어난 자돈들에게 공급할 수 있는 원료를 가공해(호화도 80%이상) 국내의 유수한 대용유 회사들에게 원료 품질을 인정받아 납품하고 있습니다.
현대사료 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

회계정책 및 추정에 관한 사항은 연결재무제표에 대한 주석 2와 주석3에 기술되어 있습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 -해당사항없음- 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 2022년11월 금융감독원으로부터 다음과 같이 감사인을 지정받았습니다. 지정대상회사 지정사유(신규) 지정사업년도 지정감사인 지정기간 해당차수 (주)카나리아바이오 최대주주변경2회이상 삼일회계법인 3년 1년 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 -해당사항없음-
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 정보통신기기용, 디스플레이용, 가전제품용으로 사용되는 커넥터의 생산, 판매를 하고 있습니다. 2021년 (주)피케이풍력을 인수/합병을 시작으로, 재생에너지(풍력 및 태양광) 발전소 관련 사업(운송 및 설치업)을 진행 중입니다. 또한 당사는 기존 홈쇼핑 유통 분야에서 OEM/ODM 납품을 진행 중이며, ICT사업 본부 내 기획팀(미래교육사업)을 신설, 스마트기기 제조/공급 사업을 진행 중입니다. 2022년(제20기) 기말 연결기준 43,043백만원의 매출과 영업이익 1,383백만원을 기록하였습니다. 주요 제품 등의 특성 기타 세부내용은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"를 참고하여 주시기 바랍니다.회사는 2022년(제20기) 기말 기준 438,889천개의 생산능력, 173,718천개의 생산실적(평균 40.33% 가동률)을 보이며, 생산된 주요 제품 등은 수출, 내수의 판매 경로를 통하여 국내외로 판매되고 있습니다. 회사의 매출실적은 커넥터 사업부분에서 21,045백만원, 신재생에너지(풍력, 태양광) 사업부문에서 5,077백만원, 신기술융합(ICT사업) 사업부문에서 15,886백만원, 기타 사업부문에서 1,035백만원으로 총 43,043백만원의 매출을 달성하였습니다. 회사는 외화표시 현금 등의 수입과 지출의 규모를 적극적인 자산 및 부채매칭의 방법으로 환위험을 회피하고 있으며, 국내외 환율변동 상황을 예의주시하고 국내 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견을 지속적으로 교류하며 적극적으로 회사의 자산, 부채에 대한 종합 관리를 진행하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 공시대상 사업부문의 구분 구분 내용 1. 커넥터 사업 부문(제조) LCD/OLED TV용 및 생활가전용(냉장고/세탁기등) 커넥터 2. 신재생에너지 사업 부문(건설) 풍력 사업본부 - 발전기 및 윈드타워 특수 운송, 설치, 유지보수 태양광 사업본부 - 프로젝트 개발, EPC 및 O, 태양광 연개 ESS 3. 신기술융합 사업 부문(제조/유통/서비스) 홈쇼핑팀 - 사업 입찰, 홈쇼핑/유통사 ODM/OEM 납품, 판매플랫폼 기획팀 - 스마트단말기 및 충전함 제조/공급, 교육플랫폼 개발 회사의 사업부문은 커넥터 사업부문과 신재생에너지 사업부문, 신기술융합 사업부문으로 구분됩니다. 커넥터 사업 부문의 제품은 TV, ODD 등으로 분류되며, 신재생에너지 사업 부문은 풍력 및 태양광 사업부의 공사 매출, 신기술융합 사업 부문은 플랫폼 매출 및 스마트기기 납품 등으로 분류됩니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 1) 커넥터 사업 부문 초기 PDP패널용 커넥터 시장진입을 시작으로 사업영역을 확대하여 LCD/OLED TV, ODD, 2차전지, Solar Panel, 모바일기기, 생활가전(냉장고, 세탁기, 에어콘) 등 다양한 제품의 커넥터 설계 및 제조생산 능력을 보유하고 있으며, 커넥터 전용 고속프레스를 자체 개발하여 1800spm(분당속도) 조립으로 생산성을 극대화 하고 있습니다. 3D Display, 스마트 TV, 4K/8K UHD TV의 대중화로 초고속 전송용 커넥터의 필요성이 증대되고 있으며, 스마트폰을 비롯한 TV의 고사양화, 초Slim화, 고화질화 초소형, 고집적 커넥터의 수요가 증대되고 있는 상황에서, 당사는 독보적인 초정밀, 초고속용 커넥터를 생산하여, 글로벌 전자회사에 납품하고 있습니다.2) 신재생에너지 사업 부문 2017 정부의 '신재생에너지 3020 이행계획' 수립 후 관련 산업을 육성하는 있는 바, 산업 통상자원부는 2021년 신재생에너지 확대 정책에 예산 1조6천억원을 반영하고, 당사의 관련 사업부가 자리잡은 전남, 전북 등 지자체에서도 중앙정부 정책에 부합한 정책을 시행 중입니다. 당사는 2021년 ㈜피케이풍력을 인수/합병을 시작으로, 재생에너지(풍력 및 태양광) 발전소
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관련 사업을 진행 중이며, 에너지 주요 현안에 대응하며 중장기 성장동력을 확보해 나가고 있습니다. ① 풍력 사업풍력 사업은 강구조물 전문건설업으로 풍력발전기 제조사와 타워 제조사의 완제품을 운송, 설치하는 사업 부문입니다. 당초 국내 경쟁사로 2~3개의 회사가 존재하였으나, 현재 중대형 규모 발전단지의 개발을 위한 운송, 설치 전문업체는 국내에서 당사가 유일합니다. 이외에도 당사는 풍력발전기의 고장, 화재 등으로 인한 현장조사 및 철거 등 긴급 대응과 유지보수 점검을 수행할 수 있는 독보적인 위치에 있습니다. 이에 당사는 각 지역의 수주 확보를 위해 설치 및 시공, 특수 운송, 유지 보수를 주력으로 사업성 검토에서부터 인허가부분까지 협력사들과 함께 One-stop 시공을 진행 중입니다. 국내 최초 Single Blade Vertical Type에 의한 설치공정실적을 보유하고 있으며, 차별화된 기술력과 노하우를 보유하고 있습니다.② 태양광 사업태양광 사업은 글로벌 제조업체와 사업제휴를 통해 다양한 기자재와 제조 인프라를 확장 공급하고 있습니다. 수상, 육상, 지붕태양광, 태양광 연계 ESS까지 태양광 토탈 솔루션을 제공하고 있으며, 철저한 품질과 시공관리를 통한 우수한 EPC역량을 통해 안정적이고, 우수한 성능의 발전기술을 제공하고 있습니다. 지속적인 사업구조 혁신을 통해 매년 꾸준한 매출실적과 태양광 사업의 시장점유율을 높여갈 예정입니다. 3) 신기술융합(ICT) 사업 부문2020년 1차 홈쇼핑 유통 분야에 진출하여, 다수의 브랜드를 다양한 업체에게 ODM/OEM제조, 운송/물류(3PL)/플랫폼, 금융지원 등 각 분야별 종합적인 지원을 위한 파트너쉽을 맺고, 매출 증대를 통한 공동 성장을 하고 있습니다.2022년부터는 새로운 Brand와 직접 홈쇼핑 라이선스 계약을 통해 기획/디자인/생산/판매를 100% 영위하면서, 홈쇼핑 분야에서의 경쟁력 강화와 홈쇼핑 전 채널 영업망 확장을 통한 매출 이익을 극대화하고 있습니다. 당사의 신기술융합 사업부문 내 ICT사업은 전자제품 제조/생산/공급 기술의 경험과 노하우를 바탕으로 미래교육 산업에 필요한 에듀테크를 적극적으로 도입하고, 디지털 교육 인프라를 구축하는 사업을 전개해 나가고 있습니다. 스마트 단말기 보급 사업은 미래형 교육체제의 기반을 다지고, 언제 어디서든 학습이 가능하도록 하는 온ㆍ오프라인 미래교육의 인프라를 제공할 것입니다. 1인 1스마트 단말기 보급으로 교사와 학생이 더욱 다양한 방식의 교육 환경을 경험할 수 있으며, 더불어 미래 디지털 핵심 학습도구로 사용될 것입니다.당사는 ICT사업본부 내 교육사업담당 부서를 신설, 스마트단말기 및 충전함 제조/공급 사업을 진행 중입니다. 스마트 디바이스 공급 사업과 함께 교육 플랫폼 개발을 통한 스마트교육사업의 통합지원시스템 구축을 목표로 사업을 추진 중입니다. 나. 주요 제품별 매출 현황 (단위 : 천원) 품 목 품 목 2022년도(제20기) 2021년도(제19기) 2020년도(제18기) 커넥터 사업부문 LCD/LED ODD LED 모듈 기타 소계 신재생에너지 사업부문 풍력 사업 태양광 사업 기타 소계 ICT 사업부문 교육사업 플랫폼 기타 소계 기타 사업부문 기타 소계 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 가격변동 추이(커넥터 사업 부문) 품 목 단위 구 분 2022년도(제20기) 2021년도(제19기) 2020년도(제18기) RESIN 원/g 국 내 수 입 STRIP 원/g 국 내 수 입 나. 생산 및 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출 근거 (단위 : 천개, 천원, %) 사업부문 구 분 2022년도 (제20기) 2021년도 (제19기) 2020년도 (제18기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 커넥터 생산능력 생산실적 가 동 률 기말재고 (2) 생산설비에 관한 사항 (단위 : 원) 구분 기초가액 취득 처분 감가상각 기타(대체) 기말가액 건물 구축물 기계장치 차량운반구 금형 공구와기구 시설장치 비품 건설중인자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 사업부문별 매출 실적 (단위:천원) 품 목
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품 목 2022년도 (제20기) 2021년도 (제19기) 커넥터 사업부문 LCD/LED ODD LED 모듈 기타 소계 신재생에너지 사업부문 풍력 사업 태양광 사업 기타 소계 ICT 사업부문 교육사업 플랫폼 기타 소계 기타 사업부문 기타 소계 합 계 나. 지역별 매출 실적 (단위:천원) 구 분 2022년도 (제20기) 2021년도 (제19기) 국내 베트남 해외(중국) 해외(기타) 합 계 다. 수주 현황 (단위 : 천원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 한림해상풍력#1~18Bottom Tower사외조립공사 광양 태양광발전소모듈, 구조물설치공사 송산 태양광발전소모듈, 구조물설치공사 합 계 라. 판매경로 (1) 제품 ① 개발의뢰 ▶ 개발 ▶ 고객승인 ▶ 수주 ▶ 생산 ▶ 공급 ② 수주 ▶ 생산 ▶ 공급(2) 신재생에너지 ① 수주 ▶ 인허가 취득 ▶ 운송공사 ▶ 설치공사 ▶ 상업운전 ② 발전단지 개발의뢰 ▶ 풍력자원 평가 ▶ 환경/경제성 평가 ▶ 기자재 선정 ▶ 민원협의 ▶ 예산협의 ▶ 시공사 선정(3) ICT ① 수주 ▶ 생산 ▶ 공급 ② 상품 기획 ▶ 고객승인 ▶ 수주 ▶ 생산 ▶ 공급 5. 위험관리 및 파생거래 - 해당사항 없음. 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 해당사항 없음. 7. 기타 참고사항 가. 커넥터 사업부문 최근 수율문제를 안고있는 OLED TV시장이 가격면에서 경쟁력을 확보하는데 필요한 차세대 디스플레이 패널로 넘어가기 전 단계로 미니LED TV를 선보였으며 LG와 삼성 각각 개발을 완료하고 NEO QLED(삼성), QNED(LG)의 브랜드로 주도권 경쟁을 벌이고 있는 실정입니다.2022년 미니 LED TV의 시장규모는 400~500만대로서 중국 TCL, 삼성, LG가 선발주자로서 당사는 미니LED TV 특정부품의 특허를 출원중에 있어 이에대한 매출이 크게 신장할 것으로 예상되고 있습니다. 나. 신재생에너지 사업부문 (1) 풍력 사업부문글로벌경제 침체에도 불구하고, 세계 풍력발전 시장은 ’20년 말 650GW(‘20년 신규 71.3GW 예상)에서 ’24년 1,000GW로 증가할 전망으로 매년 12% 이상 고도성장을 지속할 것으로 예상되고 우리나라는 1.5GW가 건설되어 운영되고 있으나, 허가용량은 12GW에 달하고 향후 17.7GW까지 설비가 증대할 예정입니다.(2) 태양광 사업부문2021년 글로벌 태양광 시장은 코로나19 영향에도 불구하고 전년 대비 9% 성장한 152GW의 수요를 기록했습니다. 글로벌 태양광 시장은 세계 각국의 탄소 저감 정책과 에너지 독립성의 중요도 상승에 기반해 2030년 288GW 규모까지 지속 성장을 보여줄 것으로 전망됩니다. 핵심 시장인 미국은 2021년에는 26.9GW 규모로 글로벌 전체 수요의 18%를, 2030년에는 77.4GW로 27%를 차지하며 급속한 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다. 한국 역시 2021년 4.1GW(세계 7위)에서, 2030년 7.3GW(세계 4위)까지 시장이 확대되며 글로벌태양광 시장에서 전략적 중요도가 높아질 것으로 기대됩니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 (주)씨엔플러스 이사회는 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제20기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한내용을 진단하였습니다. 당사의 영업실적에 관한 자료는 아래 3항의 재무상태 및 영업실적을 참조해 주시기 바랍니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)가. 재무상태 (단위 : 천원, %) 구분 당기 전기 증감 증감률 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 유동비율 부채비율 - 당기말 현재 연결회사의 자산은 전기대비 11,922 백만원(51.86%) 증가한 34,910백만원입니다.- 자산의 주요 변동원인은 현금및현금성 자산의 증가(7,064백만원) 및 채권의 증가(2,131백만원) 입니다.- 부채의 주요 변동원인은 전환사채 및 차입금의 증가 입니다. 나. 영업실적 (단위 : 천원, %) 구분 당기 전기 증감 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매관리비 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익 당기순이익 다. 자산손상 (단위 : 천원) 구분 당기 전기 재고자산 매도가능금융자산 유형자산 무형자산 합계 연결회사는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하여 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 재고자산의 경우 회수가능액을 순실현가능가치로 측정하고 있고, 관계회사투자주식은 피투자회사 순자산가액으로 측정하고 있으며, 매도가능금융자산은 발행자가 중대한 재무적 어려움에 처해 있는 경우, 동 주식의 공정가치가 취득원가 이하로 중요하게 하락하거나 또는 장기간 하락하는 경우에는 자산손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 판단하여 회수가능액을 측정하고 있습니다. 유형자산과 무형자산의 경우 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 여부를 판단하고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 당기말 현재 유동자금은 10,172백만원입니다. 하기 유동자금은 현금및현금성자산과 단기금융상품을 모두 포함한 금액으로 전기대비 8,064백만원 증가하였으며, 연결회사가 보유한 단기금융상품은 1,000백만원 입니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 현금및현금성자산 단기금융상품 합계 현금및현금성자산의 주요변동원인은 다음과 같으며, 연결회사는 유동성 여유자금을 단기금융상품에 가입하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 기초의 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동효과 연결범위변동
씨엔플러스 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

기말의 현금및현금성자산 나. 자금조달 보고기간말 현재 조달한 자금의 내용은 다음과 같습니다.(1) 금융기관등 차입금 (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 당기말 전기말 단기차입금 (주)씨엔비텍 기업은행 기업은행 5.7~6.4 소계 장기차입금 우리은행 소계 유동성대체액 장기차입금 소계 (2) 전환사채 (단위 : 천원) 종 류 발행일 상환기일 이자율(%) 당기 전기 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 전환사채 액면총액 상환할증금 전환권조정 합 계 유동성 대체액 기 말 잔 액 (3) 차입금 및 전환사채의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 단기차입금 장기차입금 전환사채 합계 1년 이내 1년 이후 합계 5. 부외거래- 해당사항 없음 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1. 회사는 사업보고서 제출일 현재 향후 재무제표에 중대한 영향을 줄만한 채무보증, 특정 거래에 관한 우발채무 등의 부외거래가 없습니다.2. 회사는 경기도 시흥시 시화벤처로 325소재 토지 및 공장건물을 2019년 2월 27일자로매각하였습니다.
제이비우리캐피탈 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 여신전문금융업법에 의해 설립된 여신전문금융회사로서 할부금융업, 리스업(시설대여업), 기타 대출사업을 영위하고 있습니다. 거시적인 분류로 당사의 상품을 오토금융(자동차금융) 상품과 비오토금융 상품으로 나눌 수 있는데, 세부적으로 보면 오토금융에는 중고차 금융, 오토리스, 장기렌터카 상품이 있으며 비오토금융에는 개인신용대출과 같은 개인금융, 주택구입자금대출과 같은 주택(부동산)금융, 그 외 기업금융과 투자금융 상품이 있습니다.2022년말 기준 부문별 연 누계 영업실적을 보면, 오토금융 실적 1조 1,705억원, 비오토금융 실적은 3조 1,444억원입니다. 즉, 오토금융과 비오토금융 실적 비중은 각각 27.1%, 72.9%로 비오토금융 실적 비중이 전년도말 71.2%, 전전년도말 56.9%에 비해 지속적으로 증가하고 있음을 알 수 있습니다. 당기말 당사의 금융자산 구성을 보면 오토금융 자산이 3조 1,144억원, 비오토금융 자산이 4조 6,781억원으로 오토금융 자산과 비오토금융 자산 비중이 각각 40%, 60%입니다. 이는 최근 몇 년 간 지속해온 자산 포트폴리오 재편 정책에 따라 상대적으로 고수익 상품을 포함하고 있는 비오토금융 자산을 확대함으로써 회사 전체적인 수익성을 향상시키려는 노력이 가져온 결과입니다. 2022년말 연결재무제표 기준 당사의 총자산은 약 7조 9,371억원으로 전년도말 약 7조 3,830억원 대비 약 5,541억원의 자산 증가를 이루었으며, 당기순이익은 약 1,785억원 입니다. 이러한 재무 실적은 기준금리 인상 등 부정적인 외부 요인에도 불구하고 최근 몇 년 간 지속해온 유상증자를 통한 안정적인 자본을 바탕으로 앞서 설명드린 고수익 상품 위주의 포트폴리오 재편 정책과 더불어 지속적인 건전성 및 리스크 관리에 중점을 둔 경영 방침이 효과를 발휘한 것으로 판단됩니다. 당사의 주요 경영지표를 보면,조정자기자본비율이 2020년말 14.44%, 2021년말 기준 15.41%, 2022년말 15.28%로 안정적인 자본 확충이 이루어지고 있음을 알 수 있고, 총자산경비율은 2020년말 1.65%, 2021년말 1.54%, 2022년말 1.23%로 개선되었습니다. 즉, 당사가 안정적인 자본을 바탕으로 효율적인 경비 운용을 통해 내실 있는 경영 관리를 수행하고 있음을 확인할 수 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 회사의 현황 (1) 영업개황 당사는 주택할부금융을 전문으로 하는 대구주택할부금융㈜를 1995년 12월에 설립하고 영업인가를 득하여 1996년 1월부터 본격적인 영업을 개시한 이래, 우리주택할부금융㈜, 우리캐피탈(주)로 사명이 변경되었고, 2005년 3월 대우자동차판매(주)가 최대주주가 되었습니다. 이후 2011년 전북은행으로 인수가 완료되며 "JB우리캐피탈(주)"로 사명을 변경하였고, JB금융지주 출범과 더불어 2013년 11월 6일 JB금융지주가 전북은행으로부터 당사의 지분을 인수함에 따라 당사의 최대주주가 되었습니다. JB금융그룹으로 편입된 이후 당사는 신용등급이 상승(회사채 A+안정적→AA-안정적/기업어음 A2+→A1)하여 대외 신인도가 제고 되었고, 자금조달비용의 절감을 통한 수익성 개선 및 영업 경쟁력 강화로 자산규모가 지속적인 증가세에 있습니다. 2014년 7월 당사는 두 차례의 유상증자를 통해 2,700억을 증자하였고, 2015년 9월, 2016년 9월에는 자본으로 인정되는 채권인 신종자본증권을 각 1,000억원, 660억원 규모로 발행하며 자본확충을 하였습니다. 또한 지속적인 모니터링을 통해 자산증가에 따른 자본적정성을 안정적으로 유지하고 있습니다. 2016년 1월에는 베트남 하노이에 사무소를 설치, JB금융그룹내 선발주자로 동남아 금융시장 진출의 교두보를 마련하는 동시에 계열사인 전북은행과 함께 캄보디아 프놈펜상업은행 지분투자를 하였고 2017년 3월에는 미얀마의 소액대출법인의 영업인가를 받으며 해외시장에서의 성장을 추구하였습니다. 2017년부터 당사는 꾸준하게 자동차 할부금융 영업과 리스/렌터카 등의 영업으로 자동차금융시장에서 영업력을
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유지하였으며, 그 외에도 중고차 금융 시장 및 기업금융, 신용대출 시장에서도 안정적인 취급실적을 올리며 자산의 수익성을 향상시켜 왔습니다. 2018년과 2019년 당사는 특히 중고차금융 및 수입차금융, 기업금융 등 수익성 있는 상품 집중을 통해 성장 동력을 강화하는 한편, 안정적인 리스크 관리 및 유동성 관리에 힘써 내실있는 질적성장을 이루어 국내외를 아우르는 초우량여신전문금융회사로 거듭나기 위한 기반을 마련하였으며, 새로운 시작을 준비하는 JB금융그룹과의 시너지효과를 이루어내기 위한 발판을 다졌습니다. 2020년 5월 당사는 코로나19 관련 자금조달시장 경색에 따른 유동성 확보 방안의 일환으로 1,000억원의 유상증자를 통해 사업의 안정성을 마련하였고, 2020년 9월에는 2015년 발행했던 신종자본증권 1,000억원에 대해 차환발행하였습니다. 2021년 5월에는 500억원의 유상증자를 통해 코로나19 장기화에 대비하였고 2021년 9월에는 2016년 발행했던 신종자본증권 660억원에 대해 차환발행함으로써 자본 적정성 유지를 위한 다각적인 노력을 기울여왔습니다. 실적 측면에서 보면, 2022년말 당사의 연결재무제표 기준 당기순이익은 약 1,785억원으로 전년 동기 대비 약 80억원 증가한 수치이며 총 자산은 약 7조 9,371억원으로 전년말 대비 5,540억원 증대하였는데, 이러한 재무 실적은 수 차례에 걸친 급격한 기준금리 인상 등 부정적인 외부 요인에도 불구하고 최근 몇 년 간 지속해온 유상증자를 통한 안정적인 자본을 바탕으로 고수익 상품 위주의 자산 포트폴리오 재편 정책이 효과를 발휘한 것으로 판단됩니다. 또한 어려운 금융환경속에서 건전성 측면에서도 고정이하여신비율 건전성 지표가 보합세를 나타냄으로써 당사가 수익성과 건전성 측면 모두에서 탄탄한 내실을 갖춘 회사로 거듭나고 있음을 확인할 수 있습니다. 2023년에도 당사는 신성장동력 발굴에 앞장서는 한편, 건전성 관리와 더불어 디지털 금융이 확대되는 환경 변화에 대응하기 위한 노력에 박차를 가하여 다양하고 편리한 금융상품을 원하시는 고객님들께 안정적이면서도 진일보한 종합금융서비스를 제공하여 드릴 것을 기대하고 있습니다.(2) 주요 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요 취급업무 및 상품 서비스 개요 오토론 고객이 차량을 구입할 경우 자동차 구입자금을 대출해 드리는 상품으로 일정기간 동안 매월 할부금을 균등하게 납부하는 대출 상품입니다. 리스 고객이 선정한 차량 및 기계설비 등을 리스회사가 구입하여 장기간약정한 바에 따라 리스료를 받는 것을 조건으로 그 물건을 임대하여 주는 형태의 상품으로서, 형식상 임대차 방식이지만 실질적으로는 차량 및 기계설비 등의 구입자금을 지원하는 물적금융입니다. 장기렌터카 고객이 선정한 차량을 약정한 바에 따라 렌터카 대여료를 받는 것을 조건으로 그 물건을 임대하여 주는 형태의 상품으로서, 리스 상품과 유사하나'하'허'호'의 번호판 형태를 취하며 15인승 이하 차량에 대해서만 가능하고, 세금이 리스보다 저렴하며, 주행거리 제한이 없다는 점 등에서 리스상품과 구별됩니다. 개인신용대출 자금이 필요한 다양한 고객군에 대하여 각각의 신용에 따라 대출을 해주는 형태의 금융서비스입니다. 기업금융/투자금융 기업의 신용이나 보유자산을 담보로 필요한 자금을 대출하는 일반대출 / 대규모 자금이 필요한 프로젝트의 사업성 검토 및 채권 보전을 통한 PF대출 / 전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채 등의 인수를 통해 자금을 지원하는 Mezzanine 투자 등이 있습니다. (3) 시장점유율 등 (단위 : 억원, %) 구분 제28기말 제27기말 제26기말 전체 당사 점유율 전체 당사 점유율 전체 당사 점유율 할부금융자산 리스자산 대출자산 합계 주1) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(할부금융사 재무정보)주2) 제28기말은 2022년 9월말 기준으로 작성하였음 (4) 신규영업 등의 내용 및 전망 당사는 과거부터 중고차금융부문에서 건실한 제휴사 확대를 통해 시장에 대한 경쟁력을 유지해 왔으며, 2011년말 렌탈사업을 신규 등록하여 영업을 개시한 후 2013년부터
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장기렌터카사업을 본격 개시하여 영업량을 키워왔습니다. 또한 계열사(은행)와의 업무 제휴를 통해 신용대출, 할부, 리스 상품 등을 개발하며 사업의 범위를 점차 늘려온 한편, 기업금융과 투자금융 등 새로운 먹거리 시장으로의 확장을 지속해오고 있습니다. 더불어 2016년 1월에는 베트남 사무소를 설립하는 한편 캄보디아에 계열사인 전북은행과 함께 캄보디아 프놈펜 상업은행의 지분을 인수하였고 2017년 3월 자회사인 JB Capital Myanmar가 미얀마에서 소액대출업 영업인가를 받아 운영을 지속하고 있습니다. 다만 ‘20년 이후 미얀마 쿠데타 및 코로나 확대에 따라 연체가 증가하여, 신규 영업규모를 제한하는 등 건전성 관리에 노력을 기울이고 있습니다. 22년도의 영업방향은 기존의 고수익 중심의 포트폴리오 변화가 주요 전략이였으며, 중고승용차 담보대출, 개인신용대출, 기업금융 등의 고수익 자산의 확대가 주요 전략방향이었으나, 22년부터 금리인상 여파에 따라 개인신용대출 중심으로 연체가 증가하여, 개인신용대출은 건전성 관리를 최우선 과제로 보수적인 심사기준을 강화하는 등 우량자산 위주로 영업을 제한하였습니다. 또한 22년부터 부동산가격 하락 등 부동산 시장이 침체됨에 따라 기업금융에서도 부동산PF 보다는 非부동산 기업금융 시장의 확대를 추진하고 있습니다. 마지막으로 기존 개인금융에서 신용대출의 비중을 축소하고, 내구제, 팩토링 등 보다 건전성이 양호한 상품의 비중을 확대하고자 하는 계획을 갖고 있습니다. 향후에도 자산 포트폴리오 다양화를 통한 리스크 분산과 수익력 있는 자산 구성 비중 향상으로 수익성이 향상될 것으로 기대하고 있습니다. 나. 영업부문별 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 28기 제 27기 제 26기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 오토금융 개인금융 기업금융 투자금융 기 타 합 계 주1) 제28기 반기 중 조직 개편으로 상품 분류를 변경하였으며 해당 변경 기준을 제26기, 제27기에 적용함주2) 기타 : 주택금융, 유가증권 등 다. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 제28기 제27기 제26기 평균잔액 구성비 이자율 평균잔액 구성비 이자율 평균잔액 구성비 이자율 원화자금 당좌차월 은행차입금 어음차입금 회사채 ABS(선순위) 합 계 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 운용항목 제28기 제27기 제26기 평균잔액 구성비 수익률 평균잔액 구성비 수익률 평균잔액 구성비 수익률 원화자금 할부자산 리스렌탈자산 일반대출자산 예치금 등 기타 유가증권 합 계 주) 이연수익/비용, 감가상각액 등을 반영한 순액 기준으로 잔액 표시 라. 부문별 금융자산 (단위 : 억원) 구 분 제 28기 제 27기 제 26기 오토금융 개인금융 기업금융 투자금융 기 타 합 계 주1) 제28기 반기 중 조직 개편으로 상품 분류를 변경하였으며 해당 변경 기준을 제26기, 제27기에 적용함주2) 기타 : 주택금융, 유가증권 등 2-1. 영업종류별 현황 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 제28기 제27기 제26기 비고 영 업 수 익 영 업 이 익 당기순이익 주) K-IFRS연결실적 기준 나. 대출업무 (1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제28기 제27기 제26기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 외화대출금 지급보증대지급금 소 계 신탁대출금 합 계 주) K-IFRS별도실적 기준 (2) 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구 분 제28기 제27기 제26기 기업자금대출 운전자금대출 시설자금대출 특별자금대출 가계자금대출 합 계 다. 취급업무별 영업실적(연간 취급액기준) (단위 : 억원, %) 업종별 제28기 제27기 제26기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 리스 금융 운용 계 할부금융 대여금 기타 합계 주1) 여신전문금융업감독규정 - 여신전문금융회사통일경영공시기준에 따른 분류 기준주2) 대여금은 오토론, 개인금융, 기업금융, 투자금융 실적의 합계이며 기타는 렌터카 실적임 라. 취급부문별 영업실적 (1) 리스현황 (연간
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취급액기준) (단위 : 억원, %) 구분 제28기 제27기 제26기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 물건별 국산 외산 이용자별 공공기관/비영리단체 다른 리스회사 사업자(법인, 개인) 개인 기타 업종별 제조업 비제조업 합계 주) 여신전문금융업감독규정 - 여신전문금융회사통일경영공시기준에 따른 분류 기준 (2) 할부현황 (연간 취급액기준) (단위 : 억원, %) 구분 제28기 제27기 제26기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 내구재 자동차 가전제품 기타 소계 주택 기계류 기타 합계 주) 여신전문금융업감독규정 - 여신전문금융회사통일경영공시기준에 따른 분류 기준 3. 파생상품거래 현황 JB우리캐피탈 및 연결대상종속회사가 보고서 작성기준일 현재 보유한 위험회피 및 매매목적의 파생상품 내역은 다음과 같습니다. 가. 거래목적에 따른 파생상품 보유 현황 (1) 파생상품 자산현황 (2022.12.31 기준) (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통 화 주 식 기 타 합 계 위험회피 매매목적 (2) 파생상품 부채현황 (2022.12.31 기준) (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통 화 주 식 기 타 합 계 위험회피 매매목적 나. 파생상품현황 (2022.12.31 기준) (단위 : 백만원) 거래목적 거래유형 계약기관 효력발생일 효력만기일 계약금액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피 이자율스왑 한국산업은행 한국산업은행 한국산업은행 한국산업은행 한국산업은행 한국산업은행 한국산업은행 한국산업은행 4. 영업설비 가. 영업점 등 설치 현황 지 역 본 점 영업점 사 무 소 합 계 서 울 인 천 경 기 대 전 충 청 대 구 부 산 경 남 전 북 전 남 제 주 해외지역 계 점포명 전화번호 주 소 본 점 전라북도 전주시 덕진구 백제대로 566, 18층(금암동) 서울사무소 서울특별시 영등포구 여의나루로 77, 제이비빌딩(여의도동) 서울강남지점 서울특별시 동대문구 장한로 10, 9층 901호(장안동) 서울강서지점 서울특별시 강서구 양천로 53길 30, 108호(가양동, 서서울모터리움) TM센터 서울특별시 영등포구 영등포로 194, 2층, 5층(영등포동4가) 서울론센터 서울특별시 영등포구 영등포로 254, 우성타워 A동 16층 인천지점 인천광역시 서구 봉수대로 158, 에프121호~에프124호(가좌동) 수원지점 경기도 수원시 권선구 권선로 347, 103호-105호(서둔동) 대전지점 대전광역시 서구 월드컵대로 480, 대전도시철도공사 본사사옥 4층(월평동) 청주사무소 충청북도 청주시 서원구 구룡산로52번길 2, 3층(성화동) 대구지점 대구광역시 수성구 달구벌대로 2532, 10층(범어동) 부산지점 부산광역시 동래구 명륜로 83, 8층(수안동) 창원사무소 경상남도 창원시 성산구 상남로 60, 3층(상남동) 렌터카제주지점 제주특별자치도 제주시 남광북1길 1, 7층 703호(이도이동) 호남지점 광주광역시 서구 매월1로49번길 2, 2층(매월동) 주1) 법인등기부등본 기준주2) 그 외 해외사무소 2개 나. 영업설비 등 현황 (2022.12.31 기준) (단위 : 억원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 비 고 본점분 지점분 합 계 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 조정자기자본 비율 (2022.12.31 기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 제 28기 제 27기 제 26기 조정자기자본(A) 조정총자산(B) 조정자기자본비율(A/B) 주1) 조정자기자본비율=(조정자기자본/조정총자산)×100주2) 조정자기자본 산출시 조정되는 대손준비금 금액은 요적립액을 사용하였습니다. 나. 고정이하여신 등 현황 [고정이하여신 증감 현황] (2022.12.31 기준) (단위 : 백만원, %) 제 28기 제 27기 제 26기 고정이하여신잔액 비율 고정이하여신잔액 비율 고정이하여신잔액 비율 주1) △은 부(-)의 표시입니다.주2) 제26기(2020년)부터 고정이하여신비율은 2020년 5월 중 여신전문금융업감독규정상 자산건전성 분류기준이 개정되면서 변경된 기준에 따라 산출된 수치입니다. [대손충당금] (2022.12.31 기준) (단위 : 백만원) 구 분 제
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28기 제 27기 제 26기 대손충당금 기중대손상각액 다. 자산유동화에 관한 사항 2022년 12월 31일 기준 당사가 보유한 잔존 유동화채권은 없습니다. 라. 여신건전성 및 연체율 현황 [총여신 및 건전성 분류 현황] (단위 : 백만원, %) 구 분 제 28기 제 27기 제 26기 여신현황 총여신(A) 카드 할부금융 리스 대출 기타 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 연체금액(B) 1개월 미만 (-)1개월 이상 연체율(B/A) 1개월 미만 1개월 이상 주1) 여신현황/건전성/대손충당금/연체금 잔액은 기타채권(종업원대여금,가지급금(여신성)) 포함이며, 여신성수탁채권에 대한 충당금은 제외입니다. 주2) 리스는 금융리스, 운용리스 (감가상각적용) , 선급리스, 해지리스 (감가상각적용) , 렌탈자산 (감가상각적용) 관련 미수금 포함입니다.주3) 여신현황의 총여신은 여신성 채권 및 기타자산(기타 가지급금, 기타 미수금)의 합계입니다. [할부금융] (단위 : 백만원, %) 구 분 제 28기 제 27기 제 26기 여신현황 할부금융자산(A) 내구재 주택 기계류 기타 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 연체금액(B) 1개월 미만 1개월 이상 연체율(B/A) 1개월 미만 1개월 이상 [리스] (단위 : 백만원, %) 구 분 제 28기 제 27기 제 26기 리스자산(A) 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 연체금액(B) 1개월 미만 1개월 이상 연체율(B/A) 1개월 미만 1개월 이상 주) 리스는 금융리스, 운용리스 (감가상각적용) , 선급리스, 해지리스 (감가상각적용) , 렌탈자산 관련 미수금 포함입니다. [대출] (단위 : 백만원, %) 구 분 제 28기 제 27기 제 26기 대출자산(A) 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 연체금액(B) 1개월 미만 1개월 이상 연체율(B/A) 1개월 미만 1개월 이상 마. 기타 참고사항 (1) 여신전문금융업 개괄 1) 할부금융업 할부금융이란 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재인 자동차,가전제품이나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용이 있는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 구매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융업체는 크게 제조업체 또는 금융기관의 출자회사로 나눌 수 있습니다. 제조계열 할부금융회사는 주주기관의 판매망 및 영업망을 보유하고 있어 영업망 확보에 강점을 가지는 한편, 금융계열 할부금융회사는 모기관의 신용도를 바탕으로 경쟁력있는 자금조달에 강점을 가지고 있습니다. 금융계열 할부금융회사는 제조계열 할부금융회사와 달리 자동차 제조사 등 판매자와 직접적인 연계가 되지 않아 고객 확보에 열위적 지위를 가지나 최근 핀테크, 모바일 금융 등의 발전 등 금융영역의 확대 및다변화로 여신금융 시장이 성장함에 따라 열위적 지위는 점점 사라지고 있습니다. 최근에는 여신전문금융업이 점차 변화되고, 다양화함에 따라 독자적인 영업영역에 대한 진입장벽이 점차 허물어지며 타업권인 은행, 카드, 저축은행 등의 할부금융업 진입이 이루어지며 경쟁이 심화되고 있는 상황입니다. 2) 리스업 리스업이란 시설대여업으로 물건을 새로 취득하거나 대여받아 소비자에게 일정기간이상 사용하게 하고, 사용기간 동안 소비자로부터 일정한 대가를 정기적으로 나누어지급받으며, 사용기간이 끝난 후의 물건의 처분에 관하여는 소비자와
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리스업자간의 약정으로 정하는 방식의 금융업을 말합니다. 리스금융업은 과거 경제정책적인 차원에서 정부주도로 담보제공 능력이 부족한 기업에게 산업자금을 조달하고 지원하기 위한 목적으로 도입되었습니다. 그러나 많은 중소기업들의 부실화와 함께 리스실행율이 급감하는 등의 이슈로 인해 리스시장도 자동차 리스로의 쏠림이 지속되고 있고 중장비 리스, 의료기기리스 등이 그 뒤를 이어 취급되고 있는 상황입니다. 3) 기타 대출사업 여신전문금융회사는 할부금융업, 리스업 외에 오토론, 장기렌터카, 부동산대출, 개인신용대출 및 기업금융, 투자금융 사업을 영위할 수 있습니다. 오토론은 차량을 구입할 경우 차량 구입자금을 대출받는 상품이며, 장기렌터카는 고객이 선정한 차량을 약정한 바에 따라 렌터카 대여료를 받는 것을 조건으로 그 물건을 임대하여 주는 형태의 상품입니다. 부동산대출은 아파트, 주택 등 부동산을 구입할 때 필요한 자금을 대출받는 상품이며, 개인신용대출은 담보 없이 신용만으로 금융회사에서 받는 대출을 의미합니다. 그 외 자금이 필요한 기업에 대출을 해주는 기업금융과 PEF, 투자조합 등에 투자하는 간접투자 및 공모주, 벤처기업투자 등 직접투자로 나누어지는 투자금융 또한 최근 여신전문금융회사들의 주요 상품입니다.(2) 업계의 현황 여신전문금융회사는 과거 신용카드업법, 할부금융업법, 시설대여업(리스)법, 신기술금융업법의 4개 개별법이 통합된 여신전문금융업법에 의하여 설립ㆍ운영되고 있으며 합병, 퇴출, 신규진입 등 구조조정 과정을 거치면서 2022년말 여신금융협회 회원사 기준으로 151개사가 사업을 영위중입니다. 리스·할부금융사(49) 현대캐피탈, 하나캐피탈, 우리금융캐피탈, 롯데캐피탈, 코스모캐피탈, JB우리캐피탈 ,DB캐피탈, 하이델베르그, 스카니아, RCI파이낸셜, NH농협캐피탈, 메리츠캐피탈, 에코캐피탈, 한국자산캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜, SY오토캐피탈, 제이엠캐피탈,케이카캐피탈,볼보파이낸셜, 엠캐피탈, 엠피씨캐피탈, 웰컴캐피탈,파이오니어인베스트먼트, 포르쉐파이낸셜서비스, A캐피탈, HB캐피탈, NBH캐피탈,산은캐피탈, 오케이캐피탈, 메이슨캐피탈, KB캐피탈, 현대커머셜, 한국캐피탈, 신한캐피탈, BMW파이낸셜, 오릭스캐피탈, 효성캐피탈, 애큐온캐피탈, 무림캐피탈,DGB캐피탈, BNK캐피탈, 토요타파이낸셜, 데라게란덴, 롯데오토리스,도이치파이낸셜, 중동파이넨스, 한국투자캐피탈, 리딩에이스캐피탈, 마스턴캐피탈 카드사(9) 신한카드,비씨카드,삼성카드,현대카드,롯데카드,하나카드, KB국민카드,우리카드, NH농협카드 신기술금융사(93) 나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 동원기술투자, 동유기술투자, 디에스엔인베스트먼트, 디에이밸류인베스트, 레이크우드파트너스, 로프티록인베스트먼트, 롯데벤처스, 리더스기술투자, 리젠트파트너스, 모비릭스파트너스, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 바로벤처스, 벡터기술투자, 브레이브뉴인베스트먼트, 빌랑스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 시울신기술투자, 솔론인베스트, 솔리크인베스트먼트, 수앤파이낸셜인베스트먼트, 시너지아이비투자, 시리우스인베스트먼트, 씨앤씨아이파트너스, 아르케인베스트먼트, 아주아이비트자, 액시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스비아이캐피탈, 에스앤에스인베스트먼트, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 에이에프더블유파트너스, 에이티넘벤처스, 에프앤에프파트너스, 엑스플로인베스트먼트, 엔베스터, 엔코어벤처스, 엘에프인베스트먼트, 엘케이기술투자, 엠더블유앤컴퍼니, 옐로우독, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿠스인베스트먼트, 유앤에스파트너스, 유일기술투자, 이스트케이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제이비인베스트먼트, 제이원캐피탈인베스트, 지에스벤처스, 카스피안캐피탈, 케이디인베스트먼트, 케이씨투자파트너스, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코노스톤투자파트너스, 코리아오메가투자금융, 큐더스벤처스, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 타임폴리오캐피탈,
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토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 티케이지벤처스, 펄어비스캐피탈, 펜타스톤인베스트먼트, 포스코기술투자, 푸른인베스트먼트, 프렌드투자파트너스, 프롤로그벤처스, 피오인베스트먼트, 하나벤처스, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 한일브이씨, 현대투자파트너스, 효성벤처스, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트 주) 출처 : 한국여신금융협회 (3) 할부금융업권 현황 국내 할부금융업은 2022년 3분기말 신규 취급실적 기준으로 자동차 할부금융이 전체의 약 95.6%를 차지하고 있습니다. 현재 신용카드업을 제외하고, 할부금융업을 포함한 여신전문금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다. 연도별/품목별 할부금융 취급잔액 (단위 : 억원) 구분 내구재 주택 기계 기타 총계 자동차 가전 기타 계 2022.3Q 주) 출처 : 한국여신금융협회 연도별/품목별 할부금융 취급실적 (단위 : 억원) 구분 내구재 주택 기계 기타 총계 자동차 가전 기타 계 2022.3Q 주) 출처 : 한국여신금융협회 (4) 업계의 전망여신전문금융업은 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융, 신용카드 등 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 채권 또는 어음의 발행 등을 통해 자금을 조달하여 여신업무가 이루어지기 때문에, 세계 및 국내 경제 환경에 직ㆍ간접적으로 영향을 받는 업종입니다. 여신전문금융회사는 크게 카드사와 非카드사로 구분되며, 非카드사는 세부적으로 할부금융, 리스(시설대여), 신기술금융으로 분류됩니다. 먼저 외부환경을 보면, 2022년에는 우크라이나-러시아 전쟁과 코로나19로 인한 과잉 유동성 공급으로 인해서 전 세계적으로 고물가와 고금리 국면으로 전환되면서 글로벌 금융위기 이후 최고의 불확실성과 변동성에 직면하고 있습니다. 2022년 4분기에는 레고랜드 사태 등으로 인해서 캐피탈사에 유동성 충격이 오면서 신규조달금리가 AA- 회사기준 6%이상 상회하였고, 자금조달에 어려움을 겪은 많은 캐피탈사들이 신규대출 규모를 상당 수준 축소하였습니다. 그로 인한 다수의 가계 및 기업이 유동성 위기를 겪었고, 해당 대출에 대한 연체율도 2022년 4분기부터 본격적으로 상승국면으로 접어들었습니다. 또한 2022년에 이어서 2023년도에도 부동산경기 침체가 지속됨에 따라 업권 전반적으로 부동산 PF대출 등 부동산 관련 대출의 부실도 크게 우려되는 상황입니다. 이에 성장성 측면에서 당분간 고금리 상황 지속, 가계 및 기업의 신용위험 상승이 예상됨에 따라 업권 전체적으로 자산성장은 제한될 것이라고 전망합니다. 가계대출과 할부, 리스금융을 포함한 리테일금융의 경우, 금리상승에 따른 고객이자부담의 증가, 신용위험 증가에 따른 캐피탈사의 건전성 위주의 영업이 예상됩니다. 또한 기업금융의 경우에도 부동산시장 침체에 따른 각종 모기지, 부동산PF 등 금융수요 감소가 예상됩니다. 일부 에너지, 2차전지, ESG, 4차산업 관련 시장의 지속성장이 예상되나, 전체적인 대출규모의 성장에 미치는 영향은 제한적일 것으로 보입니다. 다음으로 건전성 측면에서는 가계대출의 신용위험 증가, 부동산PF 대출의 위험도 증가에 따라 2023년은 많은 캐피탈사들의 리스크관리 및 채권관리 역량이 매우 중요한 한 해가 될 것으로 전망됩니다.