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예정입니다. 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 전력을 생산하기 위한 발전설비에 대한 주요사항은 아래와 같습니다. 구 분 주요 사항 전기생산설비 설비용량 : 1,227MW(발전단 기준)(가스터빈 2기, 배열회수보일러 2기, 증기터빈 1기, Siemens사 H-class) ※ 생산능력 산출근거는 설비의 발전용량을 근거로 하였습니다. 다. 기타 울산지피에스㈜는 상업운전 개시 전으로, 본 사업을 진행 중에 있으며, 2024년 08월(예정) 상업운전을 개시하여 생산된 전기를 한국전력거래소에 판매할 계획입니다. [SK멀티유틸리티] 당사의 자회사인 SK케미칼㈜는 전력, 스팀 등 유틸리티 공급 사업에 핵심역량을 집중하여 전문성 제고와 경영 효율성을 강화하고자 물적분할을 통해 2021년 SK멀티유틸리티라는 자회사를 신규 설립해 사업을 본격화하였습니다. SK멀티유틸리티 사업의 주요 제품은 열(스팀)과 전기이며, 집단에너지사업자이자 의제 구역 전기사업자로서 공급구역 내 수요처에 스팀과 전기를 판매하고 있습니다.SK멀티유틸리티는 현재 산업전력 및 스팀 공급사업 전문화 추진을 위해 LNG열병합발전설비에 투자를 진행 중이며 2025년 상반기 완공을 목표로 하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 (주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함) 가. 주요 원재료 [SK디스커버리] - 해당사항 없음 [SK케미칼] (1) 주요 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원) 부문 매입유형 품목 용도 매입액 주요매입처 원재료 PTA, MEG Copolyester 수지 생산 주원료 PTA - 한화임팩트, 태광산업MEG - 롯데케미칼, SK네트웍스 원재료 QTA DMT 생산 주원료 삼남석유화학 원재료 프로맥정/페브릭정/치매패취 주원료 엔지켐생명과학, 데이진, Shodhana 원재료 자체 백신, 부스트릭스,수액제, C(D)MO 등 (2) 주요 원재료 가격 변동 추이1) Green Chemicals Biz.Green Chemicals Biz.는 PTA, MEG, CHDM 등을 원재료로 사용하여 고기능성 Copolyester 수지, Polyester 접착제 등을 생산하고 있습니다. 해당 원재료들은 유가 및 환율의 영향을 직접적으로 받고 있습니다. 특히, Copolyester 수지의 주요 원재료인 PTA(고순도테레프탈산, Purified Terephthalic Acid)는 세계 경기 및 수급에 따라 호ㆍ불황이 반복되는 특성을 가지고 있습니다.Driving Season을 앞두고, PX의 가솔린 Blending 수요 증가 및 유가 상승으로 PTA 가격은 4월 최대 $850/mt까지 지속 상승하였으나, Downstream 수요 부진에 따른 재고 부담 및 1,000만 톤에 달하는 대규모 증설 공장으로부터의 공급 과잉으로 $700/mt 중반까지 점차 하락하였습니다.MEG의 경우 2020년 부터 이어진 대규모 공장의 신/증설 여파로 원료/제품 간의 Spread(Naphta-MET) 역마진이 2년 넘도록 -$200/mt 이상 지속되었고, 이에 따라 생산량이 대폭 감소하였습니다. 그럼에도 지속된 Downstream 수요 부진으로 약 $500/mt 미만의 낮은 가격 수준이 1년 내 유지되었습니다. PTA, MEG 가격 추이 pta,meg 가격추이.jpg PTA,MEG 가격추이 2) Life Science Biz.제약 사업 (Pharma 사업)은 원부원료 및 자재를 제조공정에 투입하여, 인체에 투여할 수 있는 일정한 제형의 완제 의약품을 GMP를 준수하면서 생산하고 있습니다.2024년 코로나의 종식과 환율의 점진적인 안정화로 원자재 수급에 있어서 특별한 이슈가 없이 구매단가가 안정화되는 양상을 보였습니다. 다만 우크라이나 전쟁의 장기화와 이스라엘 하마스 전쟁이 10월에 시작되면서 일부 품목의 단가 상승과 운송에 차질이 발생하였으나, 원자재 구매 단가와 운송에 큰 영향을 받지 않게 안정적으로 구매관리를 실시하였습니다.AstraZeneca부터 위탁 받아 생산하는 당뇨 치료제인 시다프비아정이 식품의약품안전처로부터 07월 허가를 받아 2분기부터 제품 생산에 투입되는 원부자재를 수급을
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진행하였으며, 발주받는 수량을 일정에 맞춰서 적기에 출하되게 재고관리를 철저하게 실시하고 있습니다. [SK가스] LPG는 SK가스㈜가 주요 판매하는 제품으로서 수입 후 고객에게 판매합니다. LPG 판매가격은 사우디 Aramco사가 매달 말 고시하는 Contract Price(CP가격)을 기준으로, 매입 발생 시점 환율과 도입 비용, 운송비, 적정 이윤 등을 감안하여 결정됩니다. 국제 CP가격은 2010년-2014년 사이 프로판과 부탄 각각 평균 톤 당 820달러와 840달러로 높게 형성되어 있었습니다. 2012년 3월에는 이란발 중동위기로 국제유가가 상승하여 프로판과 부탄이 각각 톤 당 1,230달러와 1,180달러로 사상 최고치를 기록하기도 하였습니다. 이후 2013년 및 2014년에는 CP가격이 톤 당 800달러 수준으로 유지되었으나, 2014년 연말부터 본격화된 저유가와 미국의 LPG 공급 확대로 인해 CP 가격은 하향 안정화 추세를 보였습니다. 그러나 2021년 연말부터 LPG 가격은 코로나 19 및 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 유가 절대가격 수준이 급등하면서 다시 800달러 이상을 기록하였고, 하절기 진입으로 하향 안정화 추세를 보였습니다. '23년 LPG 가격은 동절기에도 불구하고 시황 정체되며 600달러 수준에서 형성되고 있습니다. 추이> (단위 : 달러/톤) '22년 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 10월 11월 12월 프로판(C3) 부탄(C4) '23년 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 10월 11월 12월 프로판(C3) 부탄(C4) 아울러, SK가스㈜는 주 판매상품인 LPG를 미국/중동으로부터 구입하거나 국내외 시장으로부터 구입하고 있습니다. 현황> (단위 : 억원, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 2023년 2022년 2021년 매입액(비중) 주요 매입처 매입액(비중) 주요 매입처 매입액(비중) 주요 매입처 LPG판매 상품 LPG 판매용 ※ 매입액은 부문 간 내부거래를 포함하고 있지 않습니다.※ 비중은 SK가스㈜ 총 매입채무액 대비 주요 구매처 매입채무액 합계 비중입니다.※ 상기 매입처와 SK가스㈜는 특수관계(계열, 합작, 주주, 제휴 등)에 해당하지 않습니다. [SK바이오사이언스] (1) 주요 매입처SK바이오사이언스㈜는 마케팅, 연구소로 이어지는 R 생산/판매 네트워크의 시너지를 통해 '스카이코비원', '스카이셀플루', '스카이조스터' 등의 제품군을 보유하고 있습니다. '23년부터는 최근 3년간 주력했던 COVID-19 백신에서 점차 탈피하여, 제품 포트폴리오 다각화에 힘쓰고 있으며, 포스트 COVID-19 시대를 준비하고 있습니다. 주요 원재료 매입처는 GSK Lonza, Merck, Cytiva, Thermo Fisher Scientific 등이 있으며 해당 업체들 모두 Global 수준의 기술력을 갖춘 업체입니다. (2) 원재료의 가격변동 원인 등바이오의약품 원재료는 가격 변동에 따른 수요 탄력성이 낮고 경기 흐름의 영향을 덜 받는 품목입니다. 주요 원부자재 도입 가격은 통상 1년 단위의 연간 계약 형태로 협상하여 결정하며, SK바이오사이언스㈜에서 기존 연간 사용 실적 및 사업 계획에 따른 예상 수요 물량을 제시하고 공급 업체에서는 기준 판매 단가(List Price)를 기준으로 품목별 할인율을 결정하여 최종 연간 단가를 확정합니다. 통상 원재료 및 부자재 단가는 연간 물가 상승률, 인건비 등에 따른 가격 변동이 있으며 수입 품목의 경우 환율, 운송 단가, 관세 협정 등의 Factor가 추가 고려 사항입니다.일부 원료(전쟁/분쟁 지역 생산 site)를 제외하고, 전반적인 원부자재 수급상황은 안정세를 유지 중입니다. 팬데믹 시기 이후의 인플레이션과 소비자/생산자 물가지수, 환율 등의 주요 Index 상승은 단기적인 영향으로 끝나지 않았고, 긴 생산 process를 거치는 바이오 프로덕트 제품 가격 전반의 상승율을 가져왔습니다. 이에 각 공급업체들은 물가상승율을 상회하는 7%이상의 2024년도 단가인상을 요청중이나, 최근의 안정된 공급 시장
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상황과, 주요 구매 품목의 다변화를 통해 구매 단가를 안정/방어하는 데 주력하고 있습니다.SK바이오사이언스㈜는 주요 원부자재의 인상요인 및 물량 수급을 실시간으로 모니터링 중에 있으며, 공급업체와의 교섭력 및 파트너쉽을 강화하고 이를 통해 생산에 차질이 없도록 원부자재의 원활한 공급을 최우선 과제로 진행하고 있습니다. [SK디앤디] 현황>- 건설용지 (단위 : 백만원) 소재지 면적(㎡) 취득가액 장부가액 비고 서울시 구로구 구로동 서울시 영등포구 양평동 서울시 동대문구 용두동 경기도 남양주시 진접읍 서울 영등포구 문래동 합 계 ※ K-IFRS 1115호에 따라 작성하였습니다. -토지 및 건물 (단위 : 백만원) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 호텔 창원시 성산구 상남동 창원비즈니스호텔(장부가액) 업무시설 서울 중구 명동 명동SK네트웍스빌딩(장부가액) 업무시설 서울 중구 충무로(주1) 충무로오피스(장부가액) 업무시설 서울시 영등포구 당산동 당산생각공장(장부가액) 상업시설 고양시 일산구 대화동 킨텍스몰(장부가액) 상업시설 서울 강남구 신사동 가로수길CANVAS(장부가액) 임대주택 서울 성동구 성수동 성수2 Episode(장부가액) 임대주택 서울 강남구 삼성동 삼성동 임대주택(장부가액) 임대주택 서울 강남구 역삼동(주2) 강남비엘106(장부가액) 임대주택 서울 구로구 오류동(주3) 온수청년주택(장부가액) 물류센터 용인시 기흥구 신갈동(주4) 신갈물류센터(장부가액) 토지 서울 서초구 서초동 (장부가액) 토지 경북 울진군 (장부가액) 토지 경북 의성군 (장부가액) 합 계 (주1) SK디앤디㈜의 연결대상 종속회사인 이지스전문투자형사모부동산투자신탁412호가 보유한 부동산입니다. (주2) SK디앤디㈜의 연결대상 종속회사인 디앤디프라퍼티솔루션㈜가 보유한 부동산입니다. (주3) SK디앤디㈜의 연결대상 종속회사인 ㈜디디아이오에스108위탁관리부동산투자회사가 보유한 부동산입니다. (주4) SK디앤디㈜의 연결대상 종속회사인 코람코전문투자형사모부동산투자신탁117호가 보유한 부동산입니다. [SK플라즈마] SK플라즈마㈜는 혈장을 원료로 분획, 정제, 바이러스 불활화 및 제거공정을 통해 생산된 혈장분획제제를 국내외 시장에 판매하고 있으며, 대표 제품으로 에스케이알부민주, 리브감마에스앤주 등이 있습니다. 제조에 사용되는 원재료는 관련 규정에 따른 규제기관의 승인이 완료된 국내외 공급처인 대한적십자사혈장분획센터와 GRIFOLS WORLDWIDE OPERATIONS LTD., BLOOD CENTERS OF AMERICA 등을 통하여 구매하고 있으며 원료매입의 독과점, 주요매입처와 회사와의 특수관계 등은 없습니다. 당기 SK플라즈마㈜의 주요 원재료 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 매입액 비율 주요매입처 혈장분획제제사업 원재료 혈장, 혈장 반제품 부재료 나노필터, 에탄올 등 합계 [울산지피에스] - 해당사항 없음(울산지피에스는 상업운전 개시 전으로, 본 사업을 진행 중에 있으며, 2024년 08월(예정) 상업운전을 개시하여 생산된 전기를 한국전력거래소에 판매할 계획입니다.) [SK멀티유틸리티] (1) 주요 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원) 부문 매입유형 품목 용도 매입액 주요매입처 전력, 스팀 등유틸리티 공급 원재료 유연탄 스팀 및 전기 생산 연료 한일인터내셔널 원재료 우드칩 스팀 생산 연료 성진산업, 디앤지산업 등 2) 주요 원재료 가격 변동 추이전력, 스팀 등 유틸리티 공급은 유연탄, 우드칩 등을 원재료로 사용하여 스팀 및 전기를 생산하고 있습니다. 해당 원재료들은 세계 경기 및 수급에 따라 호ㆍ불황이 반복되는 특성을 가지고 있습니다. 특히, 주요 원재료인 유연탄은 산지/열량에 따라 종류가 다양하며 주요 생산국의 공급 현황에 따라 시황 변동이 발생합니다. 2022년 상반기 인도네시아 수출 금지로 인해 단가가 폭등하였으며, 이후 생산국 공급 차질, 우크라이나 이슈로 인한 수출 제한, 달러 강세 등으로 높은 단가 수준을 유지하였습니다.2023년 초부터 시장 상황이 안정화 되면서 가격이 하락하고 있습니다.
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나. 생산 및 설비 [SK디스커버리] - 해당사항 없음 [SK케미칼] (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력생산능력 = 일일생산능력 × 가동가능일수 사업부문 품 목 2023년 2022년 2021년 471 천톤 (주1) 445 천톤 445 천톤 (주2) BON 12 천톤 15 천톤 15 천톤 정제 (주3) 패취 65,621 천P 65,621 천P 65,885 천P (주1) 신규 생산설비는 2023년 05월 11일 가동 시작하였으며, 위 내용은 이를 포함한 수치입니다. 신규 생산설비 제외시 2023년 '생산능력'은 430 천톤 입니다.(주2) Copolyester 신규 생산설비(#4)는 2021년 06월 15일 가동 시작하였으며, 위 내용은 이를 포함한 수치입니다.(주3) 생산 정제의 종류와 상관없이 생산기기 자체의 생산능력을 말합니다. 2) 생산능력의 산출근거① 산출 기준 사업부문 제품 일일생산능력 당기 가동가능 일수 332 일 BON 35 톤 345 일 정제 (주2) 248 일 패취 264,600 P 248 일 (주1) 신규 생산설비는 2023년 05월 11일 가동 시작하였으며, 위 내용은 이를 포함한 수치입니다.(주2) 생산 정제의 종류와 상관없이 생산기기 자체의 생산능력을 말합니다. ② 평균가동시간 사업부문 제품 1일평균 가동시간 월평균 가동일수 당기 가동일수 24 시간 24 일 214 일 BON 24 시간 37 일 331 일 정제 8 시간 27 일 242 일 패취 8 시간 27 일 242 일 (주1) 신규 생산설비는 2023년 05월 11일 가동 시작하였으며, 위 내용은 이를 포함한 수치입니다. 3) 생산실적 및 가동률① 생산 실적 사업부문 품 목 2023년 2022년 2021년 331 천톤 (주1) 377 천톤 366 천톤 (주2) BON 11 천톤 11 천톤 13 천톤 정제 (주3) 패취 39,374 천P 41,112 천P 38,730 천P (주1) 신규 생산설비는 2023년 05월 11일 가동 시작하였으며, 위 내용은 이를 포함한 수치입니다.(주2) Copolyester 신규 생산설비(#4)는 2021년 06월 15일 가동 시작하였으며, 위 내용은 이를 포함한 수치입니다.(주3) 정제의 경우 종류가 매우 다양하고, 종류별로 생산 과정 및 생산시간이 달라져 기기자체의 생산능력에 비해 생산량이 적을 수 밖에 없습니다. 정제 품목 가동률의 경우, 생산능력 대비 생산량이 아닌 당기의 가동율이 정확한 숫자임을 알려드립니다. ② 당해 사업연도의 가동률 사업부문 품 목 당기 가동가능 일수 당기 실제 가동일수 평균가동률 332 일 214 일 BON 345 일 331 일 정제 248 일 242 일 패취 248 일 242 일 (주1) 신규 생산설비는 2023년 05월 11일 가동 시작하였으며, 위 내용은 이를 포함한 수치입니다. 신규 생산설비 제외시 '당기 가동가능 일수'는 349일, '당기 실제 가동일수'는 317일, '평균 가동률'은 91%입니다. 4) 생산 및 설비의 현황 등SK케미칼㈜의 주요 사업장은 아래와 같습니다. 사업장 주요사업 내용 소재지 판교본사 전사관리 및 마케팅 , R 경기도 성남시 분당구 판교로 울산공장 수지 생산 등 경상남도 울산광역시 남구 처용로 청주 S HOUSE 의약품 생산 충청북도 청주시 흥덕구 산단로 SK케미칼㈜의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치 등이 있으며, 당기말 현재 장부가액 상세내역은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 손상(주1) 기타(주2) 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 미착기계 합 계 (주1) SKYBON생산설비의 SK환보재료(연태)유한공사 이전으로 인하여 사용되지 않는 유형자산에 대한 손상을 인식하였습니다. (주2) 건설중인자산의 본계정대체 및 투자부동산과 무형자산으로 대체된 금액 등으로 구성되어 있습니다.※ 유형자산 상세내역은 SK케미칼의 보고서 "III. 재무에 관한 사항" 중 "5. 재무제표 주석"의 "12. 유형자산"을 참조하시기 바랍니다. [SK가스] (1) 생산
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및 설비의 현황 등(LPG저장시설) 구분 제품 저장규모 비고 울산 기지 프로판 146,000 톤 부탄 130,000 톤 평택 기지 프로판 140,000 톤 부탄 60,000 톤 계 476,000 톤 (윤활유 저장시설) 구분 제품 저장규모 비고 울산시 윤활유 (2) 영업용 설비 현황 (단위 : 백만원,㎡) 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 LPG저장기지 울산 소유 (장부가액) 평택 소유 (장부가액) 윤활유저장기지 울산 소유 (장부가액) 지사 부산 임차 광주 임차 제주 임차 본사 판교 소유 (장부가액) 기 타 소유 (장부가액) 합 계 장부가액 합계 주1) 소유 : 장부가기준 주2) 임차 : 면적기준(㎡) 주3) 건물, 토지의 합계는 소유분의 장부가액 합계 (3) 기타 영업용 설비 소재지 구 분 장부가액(백만원) 비 고 울산 구축물 LPG저장시설 등 탱 크 기계장치 구축물 윤활유 저장시설등 탱 크 기계장치 평택 구축물 LPG저장시설 등 탱 크 기계장치 기타 구축물 LPG저장시설 등 탱 크 기계장치 (4) 생산과 영업에 중요한 재산의 중요한 변동 및 사유 - 2018년 12월 21일 연결 주요종속회사였던 지허브㈜와의 소규모 합병으로 지허브㈜가 보유하고 있던 윤활유 제품의 저장 시설 등이 영업설비현황에 추가되었습니다. (5) 보고서 작성기준일 현재 투자계획이 확정된 설비 (단위 : 억원) 투자 목적 투자 내용 투자기간 총 소요자금 기지출금액 향후 기대 효과 인프라 시설 구축 LPG 및 LNG 공급을 위한 연계 설비 및 관련 Utility 설비 신/증설 2022년 9월 ~ 2024년 10월 인프라 시설 구축을 통한 LNG 터미널 사업의 규모 확대 및 향후 클린에너지(수소 등) 사업 추진기반 마련 LNG 탱크 건설 LNG 탱크 1기(21.5만 kl) 및 관련 설비 건설 울산 클린에너지 복합사업단지 LNG 터미널 건설/운용을 통한 수익 창출 LNG 정압소 건설 가스공급 관리시설 건설 2023년 3월 ~ 2024년 4월 수요처에 안정적인 LNG 공급을 위한 기반시설 구축 ※ 상기 총 소요자금, 투자기간 등은 사업추진 및 집행 과정에서 일부 변경 가능합니다. (6) 연결대상 종속회사 영업용 설비현황 (단위 : sqf) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 싱가포르 임차 미국 임차 ※ 임차 : 면적기준(sqf)※ SK Gas International Pte. Ltd. 임차현황은 그룹사 공유오피스 중 SK가스가 할당받은 사용률(15%) 기준입니다. [SK바이오사이언스] (1) 생산능력, 생산실적, 가동률 원액 기준(Drug Substance)이며, 생산능력은 생산가능일수와 각 Suite별 대표품목의 공정기간(Cycle)을 고려하여 산정하고 생산실적을 반영하여 가동률을 산출하였습니다. 구분 2023년 2022년 2021년 생산능력 481 배치 494 배치 273 배치 생산실적 269 배치 110 배치 179 배치 가동률 (2) 생산 및 설비의 현황 등1) 생산 및 설비의 현황 보고서 작성기준일 현재 SK바이오사이언스㈜의 주요 사업장은 아래와 같습니다. 사업장 주요사업 내용 소재지 판교 본사 전사관리 및 마케팅, R 경기도 성남시 분당구 판교로 310 안동 L House 의약품 생산, 도소매 경상북도 안동시 풍산읍 산업단지길 150 평택 백신 원액 보관 경기도 평택시 오성면 오성산단1로 131 화성 원자재 및 완제품 보관 경기도 화성시 양감면 정문송산로 184번길 SK바이오사이언스㈜의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치 등으로 구성되어 있습니다. (단위 : 백만원) 사업소 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구비품 합계 본사 안동 총합계 ※ 건설중인자산, 미착기계기구, 회원권은 제외하였습니다.※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가평가가 어려워 기재를 생략하였습니다. [SK디앤디] (1) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 소재지 토 지 건 물 기계장치 합 계 비고 가시리풍력발전소 서귀포시 표선면가시리 (장부가액) 순천태양광발전소 순천시 교량동 (장부가액) 신태광태양광발전소 부여군 장암면 북고리 (장부가액)
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ESS 설비(주1) 충북 청주 외 (장부가액) 합 계 (주1) SK디앤디㈜의 연결대상 종속회사인 ㈜이에스에스에스코가 보유한 건물 및 기계장치 등이 포함되어 있습니다. [SK플라즈마] (1) 생산능력 사업부문 품 목 2023년 2022년 2021년 혈장분획제제 사업 혈장분획제제 * 생산 정제의 종류와 상관없이 생산기기 자체의 생산능력을 의미합니다.* 2022년 생산능력은 가능가동일수 산출 기준 변경으로 전년대비 증가하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거 1) 산출기준산출기준 생산능력 = 일일생산능력 × 가동가능일수 사업부문 제품 일일생산능력 가능가동일수 비 고 혈장분획제제 사업 혈장분획제제 228일 * 생산 정제의 종류와 상관없이 생산기기 자체의 생산능력을 의미합니다. 2) 평균가동시간 사업부문 제품 1일평균 가동시간 월평균 가동일수 누적 가동일수 혈장분획제제 사업 혈장분획제제 8 시간 17일 209 일 * 가동일수는 허가 및 연구를 위한 충전라인 가동시간은 포함하지 않습니다.* 가동일수는 휴일 충전라인의 충전일수를 포함합니다. (3) 생산실적 및 가동률1) 생산실적 사업부문 품 목 2023년 2022년 2021년 혈장분획제제 사업 혈장분획제제 * 생산 입고량 기준입니다. 2) 당해 사업연도의 가동률 사업부문 품 목 2023년(누적)가동 가능일수 2023년(누적)실제 가동 일수 평균가동률 혈장분획제제 사업 혈장분획제제 228 일 209 일 * 가동시간은 허가 및 연구를 위한 충전라인 가동시간은 포함하지 않습니다.* 가동가능시간은 평일기준 충전라인의 충전가능 시간을 의미합니다.* 가동시간은 휴일 충전라인의 충전시간을 포함합니다. (4) 생산 및 설비의 현황주요 사업장은 아래와 같습니다. 사업장 주요사업 내용 소재지 판교본사 전사관리 및 마케팅, R 경기도 성남시 분당구 판교로 310(삼평동) 안동공장 혈장분획제제 생산 경상북도 안동시 풍산읍 산업단지길 157 SK플라즈마㈜의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치 등이 있으며, 당기말 장부가액의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구분(주1) 기초 장부가액 취득/자본적지출 감가상각 처분/폐기/손상 본계정대체 기타 기말 장부가액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구비품 합계 (주1) 본사(임대), 건설중인자산, 미착기계기구, 회원권, 사용권자산(운용리스)은 제외하였습니다. [울산지피에스] (1) 영업용 설비현황 (단위 : sqf) 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 울산광역시 임차(건물) 서울특별시 임차(건물) ※ 임차 : 면적기준(sqf) (2) 공시일 현재 투자계획이 확정된 설비 (단위 : 억원) 구 분 투자기간 투자대상 자산 총투자액 기투자액(당기분) 향후투자액 비 고 토지 복합화력발전소 발전시설 부지 신규설비 복합화력발전소 전기생산설비 합 계 [SK멀티유틸리티] (1) 생산능력생산능력 = 일일생산능력 × 가동가능일수 사업부문 품 목 2023년 2022년 2021년(주1) 전력, 스팀 등유틸리티 공급 스팀 2,190 천톤 2,190 천톤 186 천톤 전기 237 천MWh 237 천MWh 20 천MWh (주1) 상기 생산능력은 2021년 12월 한달간의 생산능력만 기재하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거① 산출 기준 사업부문 제품 일일생산능력 당기 가동가능 일수 전력, 스팀 등유틸리티 공급 스팀 6,000 톤 365 일 전기 648 MWh 365 일 ② 평균가동시간 사업부문 제품 1일평균 가동시간 월평균 가동일수 당기 가동일수 전력, 스팀 등유틸리티 공급 스팀 24 시간 30 일 360 일 전기(주1) 24 시간 10 일 121 일 (주1) 주요 원재료 가격 하락으로 자체 설비를 통한 전기 생산을 재개하였습니다. (3) 생산실적 및 가동률① 생산실적 사업부문 제품 2023년 2022년 2021년(주1) 전력, 스팀 등유틸리티 공급 스팀 1,458 천톤 1,484 천톤 151 천톤 전기(주2) (주1) 상기 생산실적은 12월 한달간의 생산실적만 기재하였습니다.(주2) 주요 원재료 가격 하락으로 자체 설비를 통한 전기 생산을 재개하였습니다.
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② 당해 사업연도의 가동률 사업부문 제품 당기 가동가능 일수 당기 실제 가동일수 평균가동률 전력, 스팀 등유틸리티 공급 스팀 365 일 360 일 전기 365 일 121 일 (4) 사업장 및 생산설비1) 사업장 사업장 주요사업 내용 소재지 울산 본사 스팀 및 전기 생산 경상남도 울산광역시 남구 처용로 718 2) 생산설비 (단위 : 백만원) 사업소 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 합계 울산 본사 (5) 공시일 현재 투자계획이 확정된 설비 SK멀티유틸리티는 현재 산업전력 및 스팀 공급사업 전문화 추진을 위해 울산공장에서 아래와 같이 투자를 진행 중이며 2025년 상반기 완공 예정입니다. (단위: 년, 억원) 구분 투자기간 투자명 총투자액 기투자액 향후투자액 LNG열병합 발전 설비 ※ 원가 급등 및 물가 상승으로 투자 일정 및 금액이 변경되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 (주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함) 가. 매출 실적 (연결재무제표 기준) (1) 매출유형별 실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목(유형) 매출액 비율 투자부문 제품 배당수익 상품 기타 소계 제품 친환경 Copolyester 수지, 폴리에스터 접착제 등 상품 기타 소계 제품 의약품, 백신, 의료기기 등 상품 기타 소계 가스사업 제품 LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매 상품 기타 소계 혈장분획제제사업 제품 혈장분획제 관련 제품의 제조 및 판매 상품 기타 소계 기타사업 제품 에너지 발전,부동산 데이터 솔루션 사업,내부거래 등 상품 기타 소계 합 계 (2) 매출형태별 실적 (단위 : 백만원) 사업부문 형 태 2023년 2022년 2021년 투자부문 배당수익 수출 내수 합계 친환경 Copolyester 수지, 폴리에스터 접착제 등 수출 (주1) 내수 합계 의약품, 백신, 의료기기 등 수출 내수 합계 가스 사업 LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매 수출 내수 합계 혈장분획제제 사업 혈장분획제 관련 제품의 제조 및 판매 수출 내수 합계 기타 사업 에너지 발전,부동산 데이터 솔루션 사업,내부거래 등 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 (주1) 2022년도 중 연결종속회사로 편입되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 [SK케미칼] (1) 판매조직 사업부문 판매조직 그린소재영업실, 기능소재사업실, 리사이클사업실, SK Shantou, SKCA, SK Chemicals GmbH, SK 화공(상해)유한공사, SK환보재료(연태), 일본지점, SK Chemicals Malaysia (Pharma 사업) 마케팅 1~4본부, (2) 판매경로- 내수, Local, 직수출(3) 판매방법 및 조건 판매방법 대금회수 조건 내수 현금, 어음결제 등 Local, 직수출 신용장결제 등 (4) 판매전략 사업부문 판매조직 판매전략 그린소재영업실 - 투명성 및 성형성이 높은 내열용 고기능성 Copolyester의 개발, 판매기회 확대- 환경친화적 고기능성 Copolyester 시장 선점을 위한 고객 다양화 추진- 안정적이고 경쟁력있는 원료확보 및 공급을 통한 시장규모 확대 기능소재사업실 - 지속적인 신규 아이템 발굴을 통한 차별화 제품 확대- 신규 용도 개발 및 Cost 경쟁력 극대화를 통한 고객 확대 리사이클사업실 - 용도 확대 및 해외마케팅 강화- 판로개척 및 시장확대- 기존제품의 용도개발 및 연관 제품 개발 Pharma 사업(마케팅 1~4본부), - 병의원 중심의 마케팅 활동 전개- 해외 시장 진출을 통한 새로운 판로 모색- 시장 세분화를 통한 정확한 Target 마케팅 실행- 병원 조직 전문화 / 세분화를 통한 조직 강화- 의약품 유통품질 확보를 통한 신규 Biz. 창출 [SK가스] (1) 판매조직 판매조직도.jpg 판매조직도 (2) 판매경로(가) 내수 판매경로_vf.jpg 판매경로_vf (나) 수출 o 냉동수출 : 산유국 ▶ SK가스㈜ 중계 ▶ 해외거래처 (3) 판매방법 및 조건 가) LPG 대리점 판매 LPG 충전소에 현금 또는 외상판매 (평균외상기일 : 76일 )(나) LPG 법인판매직매, 정유사, 석유화학업체, 기타
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LPG를 연료로 사용하는 산업체에 현금 또는 외상조건으로 판매 (평균외상기일 : 61일 (다) 판매전략신규거래 충전소 확보 및 충전소의 대 고객 마케팅 강화와 더불어 석유화학업체, 정유사 및 산업체에 대한 LPG 공급을 통한 판매 확대가 영업 기본전략입니다.또한 해외 신규 고객 유형 확보 및 국가/지역적 확장을 통해 해외 수출 물량 증대를 통한 판매 확대를 위해 노력 중에 있습니다. (4) 주요 매출처 SK가스㈜의 주요 매출처는 WANHUA CHEMICAL PTE LTD(SG), 효성화학(주), 에스케이어드밴스드(주) 등이며, 이에 대한 SK가스㈜ 의 매출 비중은 전체 매출액(연결) 대비 약 27.5% 수준입니다. (단위 : 백만원, %) 주요 매출처 매출액('23년 누적) 비중(전체 매출대비) WANHUA CHEMICAL PTE LTD(SG), 효성화학(주), 에스케이어드밴스드(주) 등 [SK바이오사이언스] (1) 판매조직 판매조직도.jpg 판매조직도 (2) 판매경로 SK바이오사이언스㈜의 제품 판매 경로는 크게 네 가지가 있습니다. ① 회사 → 병/의원 SK바이오사이언스㈜/파트너사의 영업사원을 통해 제품을 직접 구매, 결제하는 방식입니다. 해당 병/의원의 사용량을 고려하여 주문을 진행하며 주문 완료 후 1~2일 내 SK바이오사이언스㈜/파트너사와 계약된 배송업체를 통해 병/의원으로 배송 됩니다. ② 회사 → 도매 → 병/의원 병/의원이 도매 업체를 통해 제품을 구매, 결제하는 방식입니다. 해당 도매는 SK바이오사이언스㈜를 통해 제품을 구매하여 병/의원으로 납품하는 형태입니다. ③ 회사 → 수출 SK바이오사이언스㈜가 해외로 수출하는 방식이며, 해외 파트너사 혹은 각국 정부와의 협의를 통해 제품을 판매하고 있습니다. ④ 회사 → 정부 입찰 참여 국가무료 접종사업에 포함되는 제품의 경우 두 가지 방식을 통해 공급이 진행됩니다.사전현물공급방식은 경쟁 입찰을 통해 정부가 사업 물량을 일괄 구매 확보하여 위탁의료기관에 현물 백신을 배분하는 방식이고, 민간개별구매방식은 위탁의료기관이 백신 물량을 개별 확보하고, 정부사업에 사용된 물량에 대해 정부에서 정한 가격으로 의료기관에 백신 비용을 배분하는 방식입니다 (3) 판매방법 및 조건 판매방법 대금회수 조건 내수 현금, 어음결제 등 Local, 직수출 현금, 신용장결제 등 (4) 판매전략 구분 전략 마케팅실 - 병ㆍ의원 중심의 마케팅 활동 전개 - 시장 세분화를 통한 정확한 Target 마케팅 실행 - 병원 조직 전문화/세분화를 통한 조직 강화- 국내 정부 입찰 참여 BD2실BD3실 - WHO PQ 인증을 기반으로 한 공공입찰시장 입찰 확대- 글로벌 이니셔티브와의 협업을 통한 LMIC 진출 - Partnership 강화를 통한 기존 고객 Lock-in- 기술개발 현황, Capa. 확장 진행상황 등 논의를 통한 신규고객 유치 [SK디앤디] (1) 판매조직SK디앤디㈜는 아래와 같이 영업조직을 갖추고 있으며, 각 조직은 딜소싱부터 판매까지 사업 전 과정을 담당하고 있습니다. 프런티어본부의 경우 부동산의 개발기획, 타당성검토, 수주, 공사관리, 임대주택의 개발기획, 수주 및 관리에서 금융기획 및 펀딩까지 수행하고 있습니다. 성장전략본부는 기업형 임대주거 상품의 운영기획과 플랫폼 및 주거솔루션 사업 확장을 위한 기획 등의 기능을 수행하고 있으며, 에너지솔루션본부는 태양광, 풍력, 연료전지, ESS 사업지의 개발, 설치, 운영 및 발전사업관리 등의 기능을 수행하고 있습니다. [ 영업조직 현황(2023년 12월말 기준) ] 구 분 내 용 프런티어본부 투자개발실, 전략투자실, 운영사업실 성장전략본부 에너지솔루션본부 글로벌사업실, 전기솔루션사업실, 풍력사업실 (2) 판매경로 부동산개발사업은 일괄매각사업과 분양사업이 있으며, 일괄매각사업은 REITs/펀드 등을 통해 투자기관에 판매하고, 분양사업은 분양대행사를 통해 개인에게 판매됩니다. (3) 판매방법 및 조건부동산개발에 있어 일괄매각사업은 REITs/펀드 등을 통해 투자기관에 판매 후 통상 계약금, 중도금, 잔금의 일정으로 회수합니다. 반면
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분양사업은 분양대행사를 통해 개인에게 판매합니다. 신재생에너지 발전사업에 있어서 판매방법은 SMP 판매 및 REC 판매로 크게 구분됩니다. SMP는 전력거래소에서 정산하여 구매하기 때문에 별도의 판매 조직 및 전략이 불필요합니다. REC는 현물시장거래와 장기계약시장으로 구분되며, 현물시장에서는 양방향 입찰 방식을 통해 거래가 진행되며, 기존에 발행된 인증서에 한하여 거래가 가능하고, REC 장기계약은 REC 의무공급사와의 직접 계약으로 20년을 기본으로 계약합니다. 장기 계약시 거래가격은 계약 당시 단일 값으로 확정하는 것이 일반적이며,최근 경우에 따라 기간 조정 및 가격 변동을 통한 계약도 진행되고 있습니다. [SK플라즈마] (1) 판매조직 sk플라즈마 조직도 (판매조직).jpg 에스케이플라즈마(주) 판매조직 (2) 판매경로 ① 회사 → 병의원SK플라즈마/파트너사의 영업사원을 통해 제품을 직접 구매 후 결제하는 방식 입니다. 해당 병/의원의 사용량을 고려하여 주문을 받고 주문 완료 후 SK플라즈마/파트너사와 계약된 배송업체를 통해 배송 됩니다.② 회사 → 도매 → 병의원병/의원이 도매 업체를 통해 제품을 구매 결재하는 방식 입니다.도매 업체가 구매한 제품은 도매 업체가 병/의원으로 납품하는 형태입니다.③ 회사 → 수출SK플라즈마가 해외로 수출하는 방식이며, 해외 파트너사 혹은 각국 정부와의 협의를 통해 제품을 판매하고 있습니다.(3) 판매방법 및 조건 판매방법 대금회수 조건 내수 현금, 어음결제 등 Local, 직수출 신용장결제 등 (4) 판매전략 구분 판매전략 마케팅 1/2본부(마케팅팀) - 마케팅 조직의 전문화/세분화- 시장 세분화를 통한 정확한 target 마케팅 실행 해외사업팀 - 해외 수출로 Global 영역 확대 Global사업추진팀 - 임가공 및 기술이전을 통한 Global 영역 확대 (5) 주요 매출처 SK플라즈마㈜의 매출에서 차지하는 비중이 10%이상인 주요 매출처는 Centurion Pharma ilac San. ve Tic. A.S. 1개 매출처이며, 이에 대한 매출 비중은 SK플라즈마㈜의 전체 매출액 대비 약 16% 수준입니다. (단위 : 백만원) 주요 매출처 매출액 비중(%) (6) 매출 유형별 실적 (단위 : 백만원) 매출유형 구분 품목 매출액 비율 제품 혈장분획제제 알부민 외 상품 혈장분획제제 베리플라스트 외 용역매출 등 용역매출 등 합계 [울산지피에스] - 해당사항 없음(울산지피에스㈜는 상업운전 개시 전으로, 본 사업을 진행 중에 있으며, 2024년 08월(예정) 상업운전을 개시하여 생산된 전기를 한국전력거래소에 판매할 계획입니다.) [SK멀티유틸리티] (1) 판매조직 사업부문 판매조직 전력, 스팀 등 유틸리티 공급 SK멀티유틸리티 동력운영팀 (2) 판매경로- 내수(3) 판매방법 및 조건 판매방법 대금회수 조건 내수 현금결제 등 (4) 판매전략 사업부문 판매조직 판매전략 전력, 스팀 등 유틸리티 공급 SK멀티유틸리티 동력운영팀 - 집단에너지사업자로서 구역내에 안정적이고경쟁력 있는 열(스팀) 등을 공급 다. 수주상황 [SK디스커버리] - 해당사항 없음 [SK케미칼] - 해당사항 없음 [SK가스] - 해당사항 없음 [SK바이오사이언스] (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 백신 원액 및 완제 생산 2021년~(계약별 상이) ~2033년(계약별 상이) 합 계 ※ 향후 고객사 수요 변동 시 변경될 수 있습니다. [SK디앤디] (단위 : 백만원) 회사명 발주처 수주내용 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 에스케이디앤디㈜ 당산 생각공장(분양사업) 지식산업센터 분양사업 구로 생각공장(분양사업) 지식산업센터 분양사업 ㈜군포복합개발피에프브이 군포역 복합개발사업 신축공사 풍백풍력발전㈜ 풍백풍력발전단지 EPC건설공사 칠곡에코파크㈜ 칠곡에코파크 연료전지 EPC공사 약목에코파크㈜ 약목에코파크 연료전지 EPC공사 의성황학산풍력발전㈜ 의성황학산풍력발전단지 EPC건설공사 디앤디프라퍼티솔루션㈜ 포스코이앤씨 송도 B3블럭 주상복합 신축공사 GS건설㈜ GS건설 산성역 자이푸르지오
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청천 2구역 주택재개발정비사업조합 청천2구역 주택재개발정비사업(부평 그랑힐스) 라움도시개발㈜ 신세계 1차 빌리브 프리미어 그라운드디홀딩스㈜ 신세계 2차 헤리티지 포스코이앤씨 인천 주안 10구역 ㈜한화 한화 포레나 포항 ㈜태영건설 용인8구역 신축공사 ㈜태영건설 전주에코시티 15블럭 롯데건설㈜ 마곡 MICE 복합단지 ㈜대우건설 행당7구역 합 계 (주1) 사업을 추진할 수 있는 건설용지 등 사업권은 확보하였으나, 분양금액 등 수주금액이 확정되지 않은 사업은 표시하지 아니하였습니다. (주2) 상기의 수주금액은 계약서상 금액이 확정되어 있는 수주만을 표기하였으며, 계약은 체결되었으나 실적에 따라 수익을 창출하는 용역계약 등은 표시하지 아니하였습니다. (주3) K-IFRS 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라, 고객에게 재화나 용역의 통제가 이전될 때 수익을 인식하며, 이미 수행된 업무에 대해 집행가능한 지급청구권을 보유하지 못하는 경우에는 부동산에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점에 일시에 수익을 인식하고 있습니다. (주4) 선수금 금융요소 매출인식분 및 중도금무이자지원금은 제외하여 기재하였습니다. (주5) 보고기간종료일 현재 준공 및 납품이 완료되었으나, 정산이 진행중인 계약이 포함되어 있습니다. (주6) 자체분양사업은 분양공고금액 기준으로 표기하였습니다. (주7) 공급가액 기준으로 기재하였으며, 수주금액 30억원 이상 해당 계약건만 기재하였습니다. [SK플라즈마] (단위 : 백만원) 국가 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 중동 3개국 리브감마 SN 5%, 알부민 20% 등 남미 8개국 리브감마 SN 5%, 알부민 20% 등 에콰도르 리브감마 SN 5%, 알부민 20% 등 싱가포르 임가공 - (주1) 리브감마 SN 5%, 알부민 20% 등 합 계 ※ 향후 고객사 수요 변동 시 협의 후 변경될 수 있습니다. (주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다. [울산지피에스] - 해당사항 없음 [SK멀티유틸리티] - 해당사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 (주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함) 가. 시장위험과 위험관리 [SK디스커버리] (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% 포인트 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 단기이자부차입금 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 포인트 변동시 법인세차감전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 1% 포인트 상승 1% 포인트 하락 1% 포인트 상승 1% 포인트 하락 단기이자부차입금 2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채는 없습니다. 3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사가 보유한 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 상장지분상품 987천원은 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 해당 주식의 주가가 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 법인세효과 차감전 기타포괄손익 법인세효과 법인세효과 차감후 기타포괄손익 (단위: 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 법인세효과 차감전 기타포괄손익 법인세효과 법인세효과 차감후 기타포괄손익 (2)
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신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 당사에 재무손실이 발생할 위험입니다. 1) 미수금당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 기타수취채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사는 보고기간종료일 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 인식하고 있으며, 추가로 소액 다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상을 검토하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 당사 검토보고서 주석에 기술된 금융자산 장부금액입니다. 2) 기타의 자산현금성자산, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 신한은행 등의 금융기관에 현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.3) 금융보증계약당사는 에스케이플라즈마(주)가 발행한 무보증공모사채에 대하여 최종상환시까지의 원리금지급을 보증하였습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 주석에 기술된 무보증공모사채의 보증금액입니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있으며, 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년~4년 4년 이후 합 계 기타지급채무 단기이자부차입금 유동성이자부차입금 유동성리스부채 기타유동금융부채(주1) 사채 리스부채 파생상품부채 합 계 (주1) 금융보증부채는 제외된 금액입니다. 한편, 보고기간종료일 현재 타인을 위하여 당사가 제공한 보증의 최대금액 60,000백만원은 상기 계약상 만기분석 대상에서 제외하였으나, 피보증회사의 채무불이행 시 즉시 지급을 요구받을 수 있습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년~4년 4년 이후 합 계 기타지급채무 단기이자부차입금 유동성이자부차입금 유동성리스부채 기타유동금융부채(주1) 사채 리스부채 파생상품부채 합 계 (주1) 금융보증부채는 제외된 금액입니다. [SK케미칼] (1) 시장위험과 위험관리SK케미칼㈜는 진행중인 사업 운영과 관련하여 특정 위험에 노출되어 있습니다. 파생상품을 사용하여 관리하는 주요 위험은 외환 위험, 상품가격 위험 및 이자율 위험입니다. SK케미칼㈜의 위험관리 전략 및 방법은 아래와 같습니다.1) 외환위험에 대한 공정가치위험회피 당기말 현재 SK케미칼㈜는 외화사채에 대한 외화위험을 회피하기 위하여 위험회피수단으로 지정된 통화스왑계약을 보유하고 있습니다. 상기의 통화스왑계약의 조건은 외화사채의 상환스케쥴과 일치하도록 체결되었습니다. 계약의 당사자들은 현금을 담보로 통화스왑계약을 체결하고 있어 이는 계약과 관련된 신용위험(거래상대방 및 SK케미칼㈜의 신용위험)을 효율적으로 감소시킵니다. 결과적으로 위험회피는 매우 효과적으로 평가되었습니다.2) 이자율위험에 대한 현금흐름위험회피SK케미칼㈜는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. SK케미칼㈜는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. SK케미칼㈜는 이자율스왑계약에 따라 사전에 정해진 명목원금에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차액을 교환합니다. 이러한 계약은
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SK케미칼㈜가 이자율의 변동으로 인한 변동금리부 부채의 현금흐름 변동위험을 완화할 수 있도록 합니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.3) 기타위험관리활동SK케미칼㈜는 국제거래에 따라 매출과 매입의 일부에 대해 외화위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험을 감소시키기 위해 SK케미칼㈜는 주기적으로 향후 12개월 동안 예상되는 매출과 매입에 근거하여 주요 통화(달러, 유로 및 엔)에 대한 순노출을 모니터링하고 있습니다. 그리고 SK케미칼㈜는 이러한 노출을 회피하기 위해 외화통화선도계약을 체결합니다.영업목적상 SK케미칼㈜는 이러한 통화선도계약을 위험회피로 지정하지 않았습니다. 따라서 모든 선도계약의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식됩니다. 4) 시장위험 관리정책당기말 현재 SK케미칼㈜는 원재료 및 상품가격, 환율 등의 변수로 인한 리스크를 최소화하여 안정적인 경영활동을 수행하기 위해, 자금관리 규정을 보유하고 이를 시행하고 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다.① 리스크관리 목적 및 기본 원칙 ② 담당조직 및 담당업무 ③ 거래절차 및 보고절차위와 같은 SK케미칼㈜의 시장위험 관리 및 시장위험관리정책에도 불구하고 회사의 모든 시장위험을 헷지할 수는 없으며, 위험헷지에 한계가 있습니다. [SK가스] (1) 시장위험1) 환리스크- SK가스㈜는 LPG를 수입하는 회사로서, 환율 상승시 외상매입금 인식시점과 결제 시점의 차이로 환차손이 발생하며, 환율 하락시에는 반대로 환차익이 발생 가능 2) 가격리스크 - CP(Contract Price) 등 LPG 국제거래기준가 변동에 의해 가격리스크 발생 가능- LPG를 도입하는 국제가격과 국내판매가격에 반영되는 국제가격(현재 전월 국제 가격에 연동됨)의 불일치로 인한 판매가격 미반영 발생 가능성이 있음. 예를 들어, 익월 판매물량을 예측하여 당월에 LPG를 도입하였으나 예측판매 물량보다 적거나 많이 판매될 경우 도입하는 국제가격과 판매에 반영되는 국제 가격의 불일치로 회사의 손익(매출총이익)에 영향을 미치게 됨3) 진입장벽의 완화- LPG 수출입업 등록기준이 석유 및 대체연료 사업법 시행령에 의거 전년도 내수판매량의 30일분에 해당하는 저장시설을 보유해야 했으나, 현재는 액화석유가스의 안전관리 및 사업법 시행령에 의거 전년도 내수판매량의 15일분에 해당하는 저장시설을 보유해야 하는 것으로 저장시설의 보유요건이 완화되었음 (2) 시장위험의 관리방식1) 환리스크 관리- 환율변동의 위험을 최소화하기 위하여 환율변동 상황을 인포맥스 등을 통하여 실시간으로 모니터링하고 있으며, 최근 가격구조 변경에 따라 환리스크관리체계도 변경하였음- '10년 8월까지는 가격구조에 환차손익을 반영함으로 인하여 외화자산부채관리 기법(ALM : Asset Liability Management)을 활용하여 환리스크를 Hedge하였으나 '10년 9월부터는 환차손익을 가격 구조에서 제외하였으며, 이에 따라 환리스크가 노출되는 시점에 즉시 Forward거래를 통하여 외화 부채/자산으로부터 발생할 수 있는 환리스크를 Hedge하고 있음- 자금그룹 소속 외환관리원 3명에 의해 환리스크를 관리하고 있으며, 이러한 환위험의 관리내용이 회사의 중요한 의사결정에 반영될 수 있도록 주기적으로 경영층에 보고되고 있음 2) 가격리스크의 관리- 가격위험으로부터의 노출을 최소화할 수 있도록 RM Policy를 수립하여 그 준수 여부를 항시 Monitoring함 - 가격 위험에 대한 노출을 최소화하고자 Paper 등을 이용한 Risk Hedging 실시 중- 재무RM 그룹 및 자금그룹 등에 의해 cross check-risk monitoring 수행 중3) 진입장벽의 완화 위험 관리- SK가스㈜의 역량 : SK가스㈜는 30여년간의 LPG 도입업무 수행을 통하여 글로벌 네트워크 (싱가폴법인(SK Gas International Pte.Ltd.)와 세계적인 규모의 저장기지 운영 노하우, 오랫동안 축적해온 시장 경험, Risk관리 능력등으로 국내를
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넘어 명실상부한 글로벌 트레이더로도 성장하는 등 LPG 시장에서의 역량이 뛰어남- 전국 유통망을 통한 안정적인 LPG공급 운영 능력 : 본사를 중심으로 중부지사, 동부지사, 서부지사, 제주지사 총 4개의 국내영업지사를 통해 전국적인 유통망을 구축하고 국내 유수의 정유사와 석유화학사 등의 대형고객을 비롯하여 주요산업체에 연료용, 원료용 LPG를 안정적으로 공급하고 있음4) 위험관리의 한계- 위와 같은 SK가스㈜의 리스크 Hedge 관리방안에도 불구하고 회사의 모든 시장위험을 Hedge 할 수는 없으며, 위험 Hedge에 한계가 있음 [SK바이오사이언스] (1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 외환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형의 위험으로 구성됩니다. 시장위험에 영향을 받는 금융상품에는 차입금과 사채, 예금, 채무 및 지분 투자 및 파생금융상품이 포함됩니다. 다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말의 재무상태표와 관련이 있습니다. 민감도 분석은 당기말 현재 순부채 금액, 부채와 파생 상품의 고정이자율, 변동이자율 및 외화 금융상품 비율이 모두 일정하고 헷지 금리 지정에 기초하여 작성되었습니다. 이 분석은 시장 변수의 움직임이 퇴직연금 및 기타 퇴직 후 채무, 충당금의 장부가치에 미치는 영향을 제외합니다. 민감도 분석을 계산할 때는 다음과 같은 가정이 필요합니다. - 관련 손익 계산서의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변화의 효과입니다. 이는 위 험회피 회계의 효과를 포함하여 당기말 및 전기말에 보유한 금융자산 및 금융부채 를 기초로 합니다. 1) 이자율위험이자율위험은 시장금리의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 시장금리변동 위험에 대한 SK바이오사이언스㈜의 변동은 주로 변동 이자율이 적용되는 SK바이오사이언스㈜의 장기 부채와 관련이 있습니다. SK바이오사이언스㈜의 경영진은 통화스왑 및 이자율스왑계약을 체결하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 미래현금흐름 변동위험을 관리하고 있으며, 이외의 시장이자율 변동이 SK바이오사이언스㈜에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.2) 외환위험외환위험은 외환변동으로 인해 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. SK바이오사이언스㈜가 환율변동위험에 노출되는 것은 주로 SK바이오사이언스㈜의 영업활동(매출 또는 비용이 외화로 표시되는 경우) 및 외화 자금조달과 관련되어 있습니다. SK바이오사이언스㈜는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 특히 외화사채 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하여 관리하고 있습니다. 보고서 작성 기준일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채(주1) USD EUR AUD GBP 합 계 (주1) 통화스왑이 체결된 외화사채는 환위험에 노출되지 않은것으로 보아 제외하였습니다. 당기 및 전기 중 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동할 경우 당기 및 전기 법 인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD EUR AUD GBP 합 계 SK바이오사이언스㈜는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며 통화선물 거래를 통해 환위험을 효과적으로 관리하고 있어 손익에 미치는 영향은 제한적입니다. 3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, SK바이오사이언스㈜는 보유한 상장 지분상품이 없으므로, 당기말 현재 기타 가격위험으로 인하여 손익에 미치는 영향은 없습니다. 또한 SK바이오사이언스㈜는 특정 상품의 가격변동위험에 유의적으로 노출되어 있지 않습니다. (2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 SK바이오사이언스㈜에 재무손실이
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발생할 위험입니다. 1) 매출채권, 기타채권 및 계약자산SK바이오사이언스㈜는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 SK바이오사이언스㈜의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권, 기타채권 및 계약자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. SK바이오사이언스㈜는 보고기간종료일 현재 주요 고객 채권 및 계약자산에 대한 손상여부를 개별적으로 인식하고 있으며, 추가로 소액다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상을 검토하고 있습니다. 2) 기타의 자산현금성자산, 단기예금, 채무증권 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 SK바이오사이언스㈜의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 SK바이오사이언스㈜의 신용위험 노출정도는 파생금융상품을 제외하고는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, SK바이오사이언스㈜는 우리은행 등의 금융기관에 현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. SK바이오사이언스㈜는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있으며, 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 위와 같은 SK바이오사이언스㈜의 시장위험 관리 및 시장위험관리정책에도 불구하고 회사의 모든 시장위험을 헷지할 수는 없으며, 위험헷지에 한계가 있습니다. [SK디앤디] (1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. SK디앤디㈜는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. S K디앤디㈜는 변동금리부 장기차입금 중 일부에 대하여 이자율위험을 관리하기 위한 이자율스왑 등 파생상품계약을 체결하고 있으며, 이에 따라 보고기간종료일 현재 파생상품계약으로 인하여 금리가 고정된 차입금을 제외한 변동이자율이 적용되는 장기차입금은 78,857백만원(전기말 325,103백만원) 입니다. 2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR GBP ※ SK디앤디㈜의 연결재무제표 기준입니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동할 경우 당기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. SK디앤디㈜는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 통화선물거래를 통해 환위험을 효과적으로 관리하고 있어 손익에 미치는 영향은 제한적입니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD EUR GBP ※ SK디앤디㈜의 연결재무제표 기준입니다. SK디앤디㈜는 은행과 통화파생상품거래를 함에 있어서 별도 증거담보 제공없이 상품거래를 하기 위한 파생거래 손실한도 약정을 체결하고 있습니다. 상기 언급된 이자율위험 및 환위험 관리를 위하여 SK디앤디㈜가 실행하는 Hedge관련 파생상품에 관련된 사항은 아래 파생상품거래현황을 참고하시기 바랍니다.3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격 변동으로
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인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, SK디앤디㈜의 장기투자자산 중 상장지분상품은 없습니다. 공동기업 및 관계기업투자 중 시장성 있는 주식의 공정가치는 다음과 같으며, SK디앤디㈜는 해당 지분투자에 대하여 지분법을 적용하고 있으므로 주가 변동이 SK디앤디㈜의 손익에 미치는 영향은 제한적입니다. (단위 : 백만원) 구 분 회사명 당기말 관계기업투자 ㈜디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사 (2) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 SK디앤디㈜에 재무손실이 발생할 위험입니다. 1) 매출채권 및 기타채권SK디앤디㈜는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 SK디앤디㈜의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. SK디앤디㈜는 보고기간종료일 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 인식하고 있으며, 추가로 소액다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상을 검토하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 SK디앤디㈜의 연결검토보고서 주석 3에 기술된 금융자산 장부금액입니다. 2) 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 SK디앤디㈜의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 SK디앤디㈜의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, SK디앤디㈜는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 노출된 금융자산은 다음과 같으며, 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 위험회피지정파생상품 위험회피비지정파생상품 합 계 상기 금융자산 외에 금융보증계약으로 인해 피보증인의 청구에 의해서 SK디앤디㈜ 및 SK디앤디㈜의 연결대상 종속회사가 지급하여야 할 지급보증한도액이 신용위험에 노출된 최대금액입니다. (4) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. SK디앤디㈜는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있으며,금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. [SK플라즈마] (1) 외환위험에 대한 공정가치위험회피 현재 SK플라즈마㈜는 외화차입금에 대한 외화위험을 회피하기 위하여 위험회피수단으로 지정된 통화스왑계약을 보유하고 있습니다. 외화차입금 최종 만기는 2024년 10월에 도래할 것으로 예측됩니다. 상기의 통화스왑계약의 조건은 외화차입금의 상환스케쥴과 일치하도록 체결되었습니다. 계약의 당사자들은 현금을 담보로 통화스왑계약을 체결하고 있어 이는 계약과 관련된 신용위험(거래상대방 및 SK플라즈마㈜의 신용위험)을 효율적으로 감소시킵니다. 결과적으로 위험회피는 매우 효과적으로 평가되었습니다.SK플라즈마㈜는 국제거래에 따라 매출과 매입의 일부에 대해 외화위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험을 감소시키기 위해 SK플라즈마㈜는 주기적으로 향후 12개월 동안 예상되는 매출과 매입에 근거하여 주요 통화(달러, 유로 및 엔)에 대한 순노출을 모니터링하고 있습니다. 그리고 SK플라즈마㈜는 이러한 노출을 회피하기 위해 외화통화선도계약을 체결합니다. 영업목적상 SK플라즈마㈜는 이러한 통화선도계약을 위험회피로 지정하지 않았습니다. 따라서 모든 선도계약의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식됩니다.(2) 이자율위험에 대한 현금흐름위험회피SK플라즈마㈜는 고정이자율과
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변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. SK플라즈마㈜는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. SK플라즈마㈜는 이자율스왑계약에 따라 사전에 정해진 명목원금에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차액을 교환합니다. 이러한 계약은 SK플라즈마㈜가 이자율의 변동으로 인한 변동금리부 부채의 현금흐름 변동위험을 완화할 수 있도록 합니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. [울산지피에스] (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 울산지피에스㈜는 내부적으로 이자율 1% Point 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.당기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 164,400,000천원이며, 다른 모든 변수가 동일하고 이자율이 변동하는 경우 변동이자부 차입금의 이자비용이 당기 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 1%p 상승 시 1%p 하락 시 1%p 상승 시 1%p 하락 시 세전이익 2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 울산지피에스㈜의 화폐성자산 및 부채는 없습니다.3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 울산지피에스㈜가 보유한 금융자산 및 금융부채 중 가격변동위험에 노출되어 있는 항목은 없습니다.(2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 울산지피에스㈜에 재무손실이 발생할 위험입니다.1) 금융자산보통예금, 정기예금 및 임차보증금 등으로 구성되는 울산지피에스㈜의 금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 울산지피에스㈜의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 울산지피에스㈜는 국민은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 정기예금 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 아래에 기술된 금융자산 장부금액입니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 유동자산 현금및현금성자산 기타유동금융자산 소 계 비유동자산 기타비유동금융자산 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 유동자산 현금및현금성자산 기타유동금융자산 소 계 비유동자산 기타비유동금융자산 합 계 (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.울산지피에스㈜는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있으며, 금융상품의 만기와 현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 합 계 기타유동금융부채 유동성리스부채 리스부채 사채 장기차입금 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 합 계 기타유동금융부채 유동성리스부채 리스부채 사채 장기차입금 합 계
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[SK멀티유틸리티] - 해당사항 없음 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 [SK디스커버리] (1) 주요 파생계약의 상세 내역 당사는 2019년 6월 에스케이에코플랜트㈜(구, SK건설㈜) 보유주식을 처분과 동시에 거래상대방인 투자자들과 매각주식을 기초자산으로 하는 주가수익스왑 (Price Return Swap) 계약을 체결하였으며, 주요 계약내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 최초계약일 연장계약일 만기일 계약금액 221,683백만원 기초자산 에스케이에코플랜트(주)(구, SK건설(주)) 보통주 7,268,287주 정산방법 기초자산의 처분가액이 계약금액보다 높은 경우 투자자가 당사에 차액을 지급하고처분가액이 계약금액보다 낮은 경우 당사가 투자자에게 차액을 지급하여 정산 당사는 당기 중 상기 계약의 평가에 따라 파생상품평가이익 41,388,771천원(전기: 69,989,763천원)을 금융수익으로 계상하였으며 당기말 현재 파생상품자산 180,193,830천원(전기말: 138,805,059천원)을 인식하였습니다. (2) 타법인 주식 및 출자증권 등의 취득과 관련한 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약에 대한 사항 당사의 종속기업인 에스케이플라즈마㈜는 2021년 8월 6일 당사 및 주식회사티움바이오(이하 "보통주 투자자")를 인수자로 하는 제3자 배정방식의 보통주 유상증자(투자금액 30,000백만원)를 실시하였습니다. 또한, 2021년 8월 20일 케이아이피유니콘유한회사(이하 "전환우선주 투자자")를 인수자로 하는 제3자 배정방식의 전환우선주 유상증자(투자금액 30,000백만원)를 실시하였습니다. 이와 관련하여 당사와 보통주 및 전환우선주 투자자 간에 체결된 주주간계약에는 다음의 주요 약정사항이 포함되어 있습니다. - 보통주 및 전환우선주 투자자의 공동매도권(Tag-along right) - 보통주 투자자 및 당사의 우선매수청구권 - 일정 조건하에서 당사의 주식처분의 제한 등상기의 거래와 관련하여 당사는 보통주 및 전환우선주 투자자가 인수한 에스케이플라즈마㈜의 보통주와 전환우선주에 대하여 일정 조건을 충족할 경우 당사 또는 당사가 지정하는 제3자에 보통주와 전환우선주를 매각할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 상기 보통주 및 전환우선주 투자자가 풋옵션을 행사할 경우, 당사 또는 당사가 지정하는 제3자는 이를 인수(최초 발행가액에서 보통주 및 전환우선주 투자자가 수령한 배당금 및 손해배상금을 차감한 금액 적용)할 의무가 있습니다. 당사는 당기 중 상기 풋옵션을 평가하여 파생상품평가이익 2,980,983천원(전기: 파생상품평가손실 5,673,407천원)을 금융수익(원가)으로 계상하였으며, 당기말 현재 파생상품부채 8,652,634천원(전기말: 11,633,617천원)을 인식하였습니다. [SK케미칼] 당기말 현재 SK케미칼㈜가 보유한 파생금융상품의 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내용 당기말 전기말 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품 : 유동파생금융상품자산 통화선도계약 유동파생금융상품부채 통화선도계약 비유동파생금융상품자산 당기말 현재 SK케미칼㈜는 외화거래에서 발생하는 환율변동위험을 회피하기위한 목적으로 하나은행 등과 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 관련하여 SK케미칼㈜가 위험회피수단으로 지정하지 않은 파생금융상품의 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 계약처 Buy/Sell 계약금액 공정가치 하나은행 등 Buy Sell 합 계 (단위 : 천원) 계약처 Buy/Sell 계약금액 공정가치 하나은행 등 Buy Sell 합 계 보고기간종료일 현재 SK케미칼㈜가 위험회피수단으로 지정하지 않은 비유동파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종류 공정가치 비유동파생상품자산 SK케미칼대정㈜ 보통주에 대한 Put Option (주1) HDC폴리올㈜ 주식 Put Option (주2) 합 계 (주1) SK케미칼대정㈜의 종속기업투자주식을 대정화금㈜에 매도할 수 있는 풋옵션입니다.(주2) HDC폴리올㈜의 관계기업투자주식을 HDC현대EP㈜에 매도할 수 있는 풋옵션입니다. [SK가스] (1)
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주요 파생계약의 상세 내역 ① LPG 국제가격 변동 Risk Hedge용 파생상품거래SK가스㈜는 LPG국제가격 변동에 따른 가격변동성을 고정시키기 위한 파생상품거래로 국제 LPG시장에서 통용되고 있는 Paper Swap 계약을 체결하고 있습니다.당기말 현재 SK가스㈜는 LPG의 국제가격 변동에 따른 위험을 Hedge하기 위한 목적으로 ICE 등과 파생상품 계약을 체결하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.(가) 거래손익 Buy (톤) Sell (톤) 거래이익(백만원) 거래손실(백만원) ※ 2023년 연간 누적 금액 기준입니다. (나) 평가손익 현황 거래처 Buy/Sell 물량단위 계약물량 계약금액(USD) 공정가치(천원) 자산(천원) 부채(천원) ICE Buy 배럴 톤 Sell 배럴 톤 Nymex Buy 배럴 톤 Sell 배럴 톤 CME Buy 톤 KB Buy mmbtu SCBK Buy mmbtu Buy mmbtu 소 계 조정 : 전기인식손익 합계 ※ 2023년 연간 누적 금액 기준입니다. ② 환율 변동 Risk Hedge용 파생상품거래당기말 현재 SK가스㈜는 외화거래에서 발생하는 환율변동 위험을 Hedge하기 위한 위험회피 목적으로 HSBC, 하나은행 등과 선물환 계약을 체결하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다. (가) 통화선도 매입/매도 거래손익 통화선도 매입금액($) 통화선도 매도금액($) 거래이익(백만원) 거래손실(백만원) ※ 2023년 연간 누적 선물환 매입/매도 금액입니다. (나) 파생상품 현황 (단위 : 백만원) 거래구분 계약금액(천 USD) 약정환율(Min~Max) 계약일 만기일 공정가치 자산 부채 HSBC 등 하나은행 등 합계 ③ 옵션당기말 현재 미결제된 옵션의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계약물량(배럴) 파생상품자산 파생상품부채 합 계 (주1) 계약가격 헷지전략에 따른 파생상품자산 및 부채의 평가 내역입니다. ④ 신용파생상품 계약 명세 SK가스㈜는 SK네트웍스(주)로부터 47개의 LPG충전소를 양수한 파인스트리트충전소전문사모신탁과 계약일로부터 7년간 LPG충전소의 임대차계약을 체결하였습니다.동시에 파인스트리트충전소전문사모신탁의 수익증권 투자자인 불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주)와 총수익교환약정을 체결하였습니다. 총수익교환약정은 계약만기일에 LPG충전소의 가치변동에 따른 총수익교환약정과 계약기간 중 원리금의 총수익교환약정으로 이루어져 있습니다. 당기말 현재 TRS 평가 공정가치는 111,187,000천원입니다. 구분 내용 신용파생상품의 명칭 총수익교환약정 (TRS : Total Return Swap) 보장매수자(Protection buyer) SK가스 보장매도자(Protection seller) 파인스트리트충전소 전문사모투자신탁 계약일 2017년 03월 30일 만기일 2024년 03월 31일 계약금액 만기시 보장매도자의 순자산가치(충전소-투자원금) 기초자산(준거자산) (펀드소유)LPG충전소 47개소 계약체결목적 만기시점의 충전소 소유권 확보 및 투자원금 고정 계약내용 SPC귀속 순처분대가와 투자원금 차액 정산, 약정배당금과 실제배당금의 차액 정산 수수료 투자신탁보수율(내용별/기간별 상이) 정산(결제)방법 배당금 : 분기별 차액정산 / 순자산매각 : 만기시점 차액정산 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수관계여부 해당사항 없음 담보 제공여부 SPC의 대출금(부동산담보대출) 중개금융회사 해당사항 없음 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 해당사항 없음 (2) 파생상품별 손익 당기 및 전기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 백만원) 구분 당기손익으로 인식한 금액 (세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 현금흐름위험회피회계적용 파생상품 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품 합계 (주) 상기 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품은 LPG국제가격, 환율 등 시장위험을 헷지하기 위한 목적으로 보유 중이나 위험회피회계적용이 되지 않은
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파생상품입니다. (전기) (단위: 백만원) 구분 당기손익으로 인식한 금액 (세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 현금흐름위험회피회계적용 파생상품 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품 합계 (주) 상기 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품은 LPG국제가격, 환율 등 시장위험을 헷지하기 위한 목적으로 보유 중이나 위험회피회계적용이 되지 않은 파생상품입니다. (3) 타법인 주식 및 출자증권 등의 취득과 관련한 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약에 대한 사항 ① 울산지피에스㈜ 및 당진에코파워㈜SK가스㈜는 당기말 현재 KDB산업은행이 보유한 울산지피에스(주) 지분 0.52% 및 당진에코파워(주) 지분 11.13%에 대해 의결권을 보유하며, KDB산업은행이 보유한 Put Option은 울산지피에스(주)의 상업생산개시일로부터 1년이내까지 행사가능합니다. SK가스㈜는 Put Option 행사시 부담하게 될 행사가액(33,570,000천원)의 현재가치 31,700,427천원을 기타비유동금융부채로 계상하고 있습니다. ② 지에너지㈜SK가스㈜는 고성그린파워㈜와 체결한 석탄 장기공급계약과 관련하여, SK가스㈜과 GS글로벌㈜와 합작 설립한 지에너지㈜를 통해 석탄 공급권을 공동으로 행사하기 위한 합의서를 GS글로벌㈜와 체결하였습니다. 한편, SK가스㈜의 GS글로벌㈜와의 지에너지㈜를 통한 합작기간은 2025년 말일까지이나 매년 연장여부를 결정하며, 합작투자가 종료될 경우 SK가스㈜와 GS글로벌㈜는 상호보유한 지에너지㈜ 주식의 전부에 대하여 주식의 발행가액으로 매수 또는 매각할 수 있는 Call option 및 Put option을 각각 보유합니다. SK가스㈜ 연결실체는 사우디 내 PDH사업을 진행하기 위하여 AGIC(Advanced Global Invest-ment Company)와 APOC(Advanced Polyolefins Industry Company)에 대한 주주간 계약서를 체결하였습니다. 동 계약서에 따라 SK가스㈜ 연결실체는 상업운전개시일로부터 3개월 이내 AGIC에 대하여 SK가스㈜ 연결실체가 출자한 APOC 주식을 매각 할 수 있는 Put option을 보유하고 있으며, AGIC는 상업운전개시일로부터 3개월 이내 SK가스㈜ 연결실체가 보유하고 있는 APOC주식을 매수할 수 있는 Call option을 보유 하고 있습니다. 당기말 현재 SK가스㈜ 연결실체는 옵션에 대한 공정가치평가를 수행하였으며, 평가금액은 8,548,722천원입니다④ 롯데에스케이에너루트㈜SK가스㈜ 연결실체와 롯데케미칼㈜이 합작 설립한 롯데에스케이에너루트㈜ 합작투자 계약에 따르면 SK가스㈜ 연결실체와 롯데케미칼㈜는 경영상 합리적인 필요가 있는 경우 자신이 취득한 합작법인 발행주식의 일부를 상대방 당사자가 매수하여 줄 것을 상대방 당사자에게 청구할 수 있는 Put Option을 보유합니다.⑤ ㈜케이디에코허브SK가스㈜ 연결실체와 ㈜경동도시가스가 합작 설립한 ㈜케이디에코허브 합작투자 계약에 따르면 ㈜경동도시가스는 합작법인의 경영상황에 따라 보유하고 있는 주식 전부를 SK가스㈜ 연결실체에 매각할 수 있는 Put Option을 보유하며, SK가스㈜ 연결실체는 합작법인 운영상 정당한 사유가 있는 경우 ㈜경동도시가스가 보유한 주식 전부를 매수할 수 있는 Call Option을 보유합니다. ⑥ SK가스㈜ 연결실체는 미국내 전력판매사업 진출을 위하여 SA Grid Solutions LLC에 USD32,172천 이내 출자금에 대한 조건부 약정을 체결한 바, 추가 출자가 이루어질 수 있습니다. 해당 약정은 연결재무제표에는 반영되어 있지 않습니다. [SK바이오사이언스] 1) 파생상품 보유 내역 보고서 작성기준일 현재 SK바이오사이언스가 보유한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품: 통화선도계약 위험회피수단으로 지정된 파생상품: 통화이자율스왑 2) 환율 변동 Risk Hedge용 파생상품거래 보고서 작성 기준일 현재
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SK바이오사이언스가 위험회피수단으로 지정하지 않은 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 계약처 하나은행 등 Buy/Sell Sell Buy 계약금액 평가손익 (단위 : USD, 천원) 구 분 내 용 계약처 하나은행 등 Buy/Sell Sell Buy 계약금액 평가손익 3) 통화스왑 파생상품거래당기말 현재 연결기업이 위험회피수단으로 지정하여 위험회피회계를 적용하고 있는 파생상품의 내역은 없으며, 전기말의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 용 계약처 하나은행 위험회피 대상항목 변동금리 외화사모사채(액면금액 USD 30,000,000) 계약기간 Buy/Sell Buy 거래 목적 환율변동위험 및 이자율변동위험회피 계약금액 공정가치 평가손익: 당기손익 재분류 금액 기타포괄손익(주1) (주1) 법인세 차감후 금액입니다. [SK디앤디] (1) 파생상품 및 위험회피회계처리의 내용 구분 내용 통화선도(공정가치위험회피) 원자재 및 기자재 수입 대금 지급시 노출되는 환율변동위험을 고정 통화스왑(현금흐름위험회피) 변동금리부 외화사채의 이자지급 및 원금상환시 노출되는 이자율변동 및 환율변동위험을 고정 이자율스왑(현금흐름위험회피) 변동금리부 차입금의 이자지급시 노출되는 이자율변동위험을 고정 장외파생상품(위험회피비지정)(주1) 1) 성수상업시설 우선주(투자신탁)의 수익증권을 기초자산으로 한 장외파생상품2) 세미콜론문래위탁관리부동산투자회사 보통주 콜옵션 및 풋옵션3) ㈜디디아이엘브이씨위탁관리모부동산투자회사 수익증권 콜옵션 및 풋옵션4) ㈜군포복합개발피에프브이 제1종 종류주식5) 의성황학산풍력발전㈜ 보통주 풋옵션 (주1) SK디앤디㈜의 연결검토보고서 주석 24-(18)을 참고하시기 바랍니다. (2) 파생상품현황SK디앤디㈜는 파생상품의 공정가치에 대하여 독립적인 외부평가기관의 평가결과를 수령하여 파생상품평가에 반영하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. 보고기간종료일 현재 보유중인 파생상품의 공정가치 및 보고기간 중 파생상품에서 발생된 손익은 다음과 같습니다. [ 당기 및 당기말 ] (단위 : 백만원) 구 분 파생상품자산 파생상품부채 파생상품평가손익 파생상품거래손익 기타포괄손익(주1) 유동 비유동 유동 비유동 통화선도 통화스왑 이자율스왑 장외파생상품 합 계 (주1) 법인세효과 반영 전 금액입니다. ※ SK디앤디㈜의 연결재무제표 기준입니다. [ 전기 및 전기말 ] (단위 : 백만원) 구 분 파생상품자산 파생상품부채 파생상품평가손익 파생상품거래손익 기타포괄손익(주1) 유동 비유동 유동 비유동 통화선도 통화스왑 이자율스왑 장외파생상품 합 계 (주1) 법인세효과 반영 전 금액입니다. ※ SK디앤디㈜의 연결재무제표 기준입니다. ① 통화선도파생상품자산(부채) SK디앤디㈜는 원자재 및 가구 수입대금 지급시 노출되는 환율변동위험을 고정하기 위하여 통화선도를 위험회피수단으로 하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 통화선도와 관련된 파생상품내역 및 당기와 전기 중 인식한 파생상품관련 손익은 다음과 같습니다. [ 당기 및 당기말 ] (단위 : 백만원, 외화 각 1단위) 매입 매도 파생상품자산(유동) 파생상품부채(유동) 파생상품평가손익 파생상품거래손익 통화 금액 통화 금액 EUR KRW USD KRW [ 전기 및 전기말 ] (단위 : 백만원, 외화 각 1단위) 매입 매도 파생상품자산(유동) 파생상품부채(유동) 파생상품평가손익 파생상품거래손익 통화 금액 통화 금액 EUR KRW ② 통화스왑파생상품자산(부채)SK디앤디㈜는 변동금리부 외화사채 및 변동금리부 외화차입금의 이자율 변동위험과 환율 변동위험을 고정하기 위하여 통화스왑을 위험회피수단으로 하는
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현금흐름위험회피회계를 적용하고 있으며, 보고기간종료일 현재 통화스왑과 관련된 파생상품내역은 다음과 같습니다. [ 당기 및 당기말 ] (단위 : 백만원, 외화 각 1단위) 매입 매도 파생상품자산 파생상품평가손익 파생상품거래손익 기타포괄손익(주1) 통화 금액 통화 금액 (유동) (비유동) USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW 합 계 (주1) 법인세효과 반영 전 금액입니다. (주2) 당기 중 종료된 계약입니다. [ 전기 및 전기말 ] (단위 : 백만원, 외화 각 1단위) 매입 매도 파생상품자산 파생상품부채 파생상품평가손익 파생상품거래손익 기타포괄손익(주1) 통화 금액 통화 금액 (유동) (비유동) (비유동) USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW 합 계 (주1) 법인세효과 반영 전 금액입니다. (주2) 전기 중 종료된 계약입니다. ③ 이자율스왑(부채)SK디앤디㈜ 변동금리부차입금의 이자율변동에 따른 리스크 헷지를 위하여 이자율스왑을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있으며, 보고기간종료일 현재 이자율스왑과 관련된 파생상품내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계약처 계약기간 계약이자율 당기 및 당기말 전기 및 전기말 지급 수취 파생상품자산(유동) 파생상품거래손익 기타포괄손익(주1) 파생상품자산(유동) 파생상품평가손익 기타포괄손익(주1) KEB하나은행 (주1) 법인세효과 반영 전 금액입니다. ④ 장외파생상품금융계약SK디앤디㈜는 보고기간종료일 현재 6건의 장외파생상품계약을 보유하고 있으며, 기초자산에 대하여 공정가치평가를 수행하고, 평가된 기초자산을 바탕으로 옵션가격결정모형(이항모형)을 적용하여 장외파생상품의 공정가치를 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 장외파생상품내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당기 및 당기말 전기 및 전기말 파생상품자산(유동) 파생상품자산(비유동) 파생상품부채(비유동) 파생상품평가손익 파생상품거래손익 파생상품자산(비유동) 파생상품부채(비유동) 파생상품평가손익 현대사모 수익증권 (주1) 성수상업시설 우선주(투자신탁)의 수익증권 ㈜세미콜론문래위탁관리부동산투자회사보통주 콜옵션 및 풋옵션(주2) ㈜디디아이엘브이씨위탁관리모부동산투자회사 수익증권 콜옵션 및 풋옵션(주3) ㈜군포복합개발피에프브이 제1종 종류주식 의성황학산풍력발전㈜ 보통주 풋옵션 합 계 (주1) 당기 중 만기되었습니다. (주2) SK디앤디㈜의 종속회사인 디앤디인베스트먼트㈜가 보유한 콜옵션 및 디앤디인베스트먼트㈜의 거래상대방이 보유한 풋옵션입니다. (주3) SK디앤디㈜가 보유한 콜옵션 및 ㈜디디아이엘브이씨위탁관리모부동산투자회사가 보유한 풋옵션입니다. (주4) SK디앤디㈜의 연결재무제표 기준입니다. 이와 관련된 세부 사항은 SK디앤디㈜의 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용 - 5. 위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다. [SK플라즈마] (1) 주요 파생계약의 상세 내역 (단위 : 천원) 구 분 내 용 계약처 KEB하나은행 KEB하나은행 위험회피 대상항목 변동금리 원화차입금 변동금리 외화차입금(액면금액 USD 25,000,000) 계약기간 Buy/Sell Buy Buy 거래목적 이자율변동위험회피 환율 및 이자율변동위험회피 계약이자율 지급 2.95% (원화) 6.48% (원화) (통화) 수취 계약금액 공정가치 누적 평가손익 : 공정가치 위험회피회계 현금흐름 위험회피회계 (주1) (주1) 법인세효과 차감전 금액입니다. (2) 환율변동 Risk Hedge 용 파생상품 거래 (외화단위 : USD, 원화단위 : 천원) 계약처 Buy/Sell 계약환율(단위 : 원) 계약통화 계약금액(외화) 공정가치(원화) 하나은행 Sell USD Sell USD Sell USD Sell USD Sell USD Sell SGD Sell USD 합 계 [울산지피에스] (1) 파생상품 거래현황당기말 울산지피에스(주)는 외화지급과 관련한 매매목적으로 국민은행과 선물환 약정을 체결하고 있으며, 내역은 다음과 같습니다. 구분 거래대상 계약명 계약상대방 계약일 만기일
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체결목적 매매목적 외환스왑 장외파생상품거래 국민은행 외화지급을 위한 외환스왑 (2) 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실현황 (2023년 12월 31일 기준) 선물환 약정 체결 이후, 유효한 세부 선물환 개별거래가 발생하지 않아 해당 계약에서 발생된 손익 및 재무제표에 반영된 내용은 없습니다.(3) 위험회피목적 대상 자산 또는 부채에서 발생된 손익선물환 약정은 매매목적의 파생상품이므로 위험회피목적 대상 자산 또는 부채에서 발생된 손익은 없습니다. [SK멀티유틸리티] - 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 (주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함) 가. 경영상의 주요계약 등 [SK디스커버리] 당사는 2019년 6월 에스케이에코플랜트㈜(구, SK건설㈜) 보유주식을 처분과 동시에 거래상대방인 투자자들과 매각주식을 기초자산으로 하는 주가수익스왑 (Price Return Swap) 계약을 체결하였으며, 주요 계약내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 최초계약일 연장계약일 만기일 계약금액 221,683백만원 기초자산 에스케이에코플랜트㈜(구, SK건설㈜) 보통주 7,268,287주 정산방법 기초자산의 처분가액이 계약금액보다 높은 경우 투자자가 당사에 차액을 지급하고 처분가액이 계약금액보다 낮은 경우 당사가 투자자에게 차액을 지급하여 정산 당사는 당기 중 상기 계약의 평가에 따라 파생상품평가이익 41,388,771천원(전기: 69,989,763천원)을 금융수익으로 계상하였으며 당기말 현재 파생상품자산 180,193,830천원(전기말: 138,805,059천원)을 인식하였습니다. 당사의 종속기업인 에스케이플라즈마㈜는 2021년 8월 6일 당사 및 주식회사 티움바이오(이하 "보통주 투자자")를 인수자로 하는 제3자 배정방식의 보통주 유상증자(투자금액 30,000백만원)를 실시하였습니다. 또한, 2021년 8월 20일 케이아이피유니콘유한회사(이하 "전환우선주 투자자")를 인수자로 하는 제3자 배정방식의 전환우선주 유상증자(투자금액 30,000백만원)를 실시하였습니다. 이와 관련하여 당사와 보통주 및 전환우선주 투자자 간에 체결된 주주간계약에는 다음의 주요 약정사항이 포함되어 있습니다. - 보통주 및 전환우선주 투자자의 공동매도권(Tag-along right) - 보통주 투자자 및 당사의 우선매수청구권 - 일정 조건하에서 당사의 주식처분의 제한 등상기의 거래와 관련하여 당사는 보통주 및 전환우선주 투자자가 인수한 에스케이플라즈마㈜의 보통주와 전환우선주에 대하여 일정 조건을 충족할 경우 당사 또는 당사가 지정하는 제3자에 보통주와 전환우선주를 매각할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 상기 보통주 및 전환우선주 투자자가 풋옵션을 행사할 경우, 당사 또는 당사가 지정하는 제3자는 이를 인수(최초 발행가액에서 보통주 및 전환우선주 투자자가 수령한 배당금 및 손해배상금을 차감한 금액 적용)할 의무가 있습니다. 당사는 당기 중 상기 풋옵션을 평가하여 파생상품평가이익 2,980,983천원(전기: 파생상품평가손실 5,673,407천원)을 금융수익(원가)으로 계상하였으며, 당기말 현재 파생상품부채 8,652,634천원(전기말: 11,633,617천원)을 인식하였습니다. [SK케미칼] 공시서류제출일 현재 SK케미칼㈜가 체결중인 경영상의 주요계약은 라이센스인 계약, 기타 계약 등으로 구성되어 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다.(1) Green Chemicals 구분 계약상대방 계약의 목적 및 내용 계약체결시기 및 계약기간 계약금액 및 대금수수방법(기준) 라이센스인 계약 PO3G 제조 라이센스 및 공정/용도 기술 특허 계약 2021.06 ~ 2032 (특허만료시) 선급기술료, 경상기술료(Net Sales 일정률) 라이센스아웃 계약 Capchem 2차전지 전해액 첨가제 특허 통상실시 및 기술 양도 선급기술료, 경상기술료(계약제품판매액 일정률) 라이센스아웃 계약 비공개 바이오 PESC 물질의 특허기술 비독점 라이센싱을 위한 기술평가 계약 선급기술료, 특허유지 실비 구분 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 총 계약금액 수취/지급금액 진행경과
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등 라이센스인 계약 SKP204 한국 (주1) (주1) 발매 SKP205 한국 (주1) (주1) 허가 완료 SKP221 한국유나이티드제약(한국) 한국 (주1) (주1) 공동연구 진행 중 SKP222 Synthon B.V(네덜란드) 한국 (주1) (주1) 허가 진행 중 SKP231 삼천당제약(한국) 한국 (주1) (주1) 공동연구 진행 중 기타 계약 공동연구 주식회사 스탠다임 전세계 (주1) (주1) 공동연구 진행 중 공동연구 주식회사 디어젠 전세계 (주1) (주1) 공동연구 진행 중 펀드투자 한국투자파트너스 주식회사 N/A (주1) (주1) 펀드 운용중 공동연구 닥터노아바이오텍 주식회사 전세계 (주1) (주1) 공동연구 진행 중 지분투자 주식회사 스탠다임 N/A (주1) (주1) Pre-IPO 단계 지분투자 제이투에이치바이오텍 주식회사 N/A (주1) (주1) Pre-IPO 단계 펀드투자 N/A (주1) (주1) 펀드 출자 중 공동연구 제이투에이치바이오텍 주식회사 N/A (주1) (주1) 공동연구 진행 중 지분투자 주식회사 온코빅스 N/A (주1) (주1) 공동연구 주식회사 온코빅스 N/A (주1) (주1) 공동연구 진행 중 공동연구 인세리브로 주식회사 N/A (주1) (주1) 공동연구 진행 중 (주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다. ※ 이외 상세 내역은 SK케미칼㈜의 사업보고서 "II. 사업의 내용" 중 "6. 주요계약 및 연구개발활동"을 참조하시기 바랍니다. [SK가스] SK가스㈜의 경영상의 주요계약은 아래와 같습니다. 계약상대방 항 목 내 용 S-OIL(주) 계약체결시기 계약 기간 목 적 울산오일허브 액화가스터미널 이용계약 체결(TUA)을 통한 LNG 사업 확장 기타 주요 내용 - 계약금액 : 5,316억원 (계약기간 전체에 대한 터미널 이용 요금)- SK가스㈜가 코리아에너지터미널(주)로부터 이용 확약한 액화가스터미널 중 일부 저장시설(LNG 저장탱크 등)에 대하여 계약상대방인 S-OIL(주)에 대해 액화가스터미널의 사용 및 서비스를 제공함에 따른 계약 체결 건 한국동서발전주식회사 계약체결시기 계약 기간 목 적 울산신항 항만배후부지 2공구에 클린에너지 복합단지(CEC, Clean Energy Complex) 사업 추진 기타 주요 내용 - 계약금액 : 1조 693억원- SK가스㈜가 클린에너지 복합단지(CEC, Clean Energy Complex) 사업 추진을 위해 건설 예정인 액화가스 터미널 중 일부 저장시설(LNG 저장탱크 등)에 대하여 계약상대방에 액화가스터미널 사용 및 서비스를 제공함에 따른 계약 체결 건 계약체결시기 계약 기간 목 적 중장기 Portfolio 구축 실행력 강화를 위한 유동성 확보 기타 주요 내용 - 유라시아 터널 투자 목적으로 보유중인 SK Holdco PTE. LTD. 법인 지분의 36.49%에 해당하는 주식 전량(52백만주)을 매각- 처분 금액 : 1,431억원 (USD 119,214,606, 환율 1,200US$ 적용)- 처분 예정일 : 주식매매계약 체결일 이후 거래종결 선행조건이 모두 충족된 날 이후 또는 당사자들이 합의한 날로서 매매대금 지급절차가 완료되는 거래종결일을 의미함 (주) 계약체결시기는 이사회 결의일자임 [SK바이오사이언스] 보고서 작성기준일 현재 SK바이오사이언스가 체결중인 경영상의 주요 계약은 라이센스아웃/인 계약, 공동개발 계약, C(D)MO 계약, 기타 등으로 구성되어 있으며 주요내용은 아래와 같습니다. 구분 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 총 계약금액 수취/지급금액 진행경과 등 라이센스아웃 계약 유전자재조합 Factor VIII (혈우병 치료제) CSL 대한민국 제외 전 지역 (주1) (주1) 미국, 유럽/아시아(국가별) 등 상업화 세포배양 독감백신 원액 태국 US$ 51M (주1) 현지 기술이전/허가 진행 중 라이센스인 계약 Novavax COVID-19 백신 기술 도입 Novavax 대한민국, 태국, 베트남 (주1) (주1) 상업생산 공동개발 계약 차세대 폐렴구균백신 Sanofi 전 세계 US$ 45.0M US$ 45.0M
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미국 임상 2상 완료글로벌 임상 3상 준비 중 장티푸스접합백신 IVI (국제백신연구소) 전 세계 (주1) (주1) 수출용 품목허가 획득WHO PQ 인증 (주2) 차세대 소아장염백신 PATH (보건의료적정기술프로그램) 전 세계 (주1) (주1) 임상 3상 종결 COVID-19 백신(GBP510) 프로젝트 연구/개발 계약 CEPI (전염병예방혁신연합) US$ 10.0M (주1) 국내 품목허가 획득 MHRA 허가 승인 WHO EUL 등재추가 임상 연구 진행 중 COVID-19 백신(GBP510) 프로젝트 연구/개발 추가 지원 계약 CEPI (전염병예방혁신연합) (주1) 광범위 변이 바이러스 대응 백신 (GBP511) 프로젝트 연구/개발 계약 CEPI (전염병예방혁신연합) US$ 50.0M (주1) 공정 개발 및 동물 시험 중 BMGF (빌앤멜린다게이츠재단) US$ 2.0M (주1) 비임상 완료 IAVI (국제에이즈백신추진본부) US$ 2.2M (주1) 기초연구 일본뇌염 바이러스/라싸열 mRNA 백신(GBP560, GBP570) 개발 CEPI (전염병예방혁신연합) (주1) 일본뇌염 바이러스 mRNA 백신: 비임상 시험라싸열 mRNA 백신: 후보물질 스크리닝 C(D)MO 계약 COVID-19 백신 CDMO 계약 Novavax (주1) (주1) 계약 종료 기타 COVID-19 백신 개발 및 시설사용계약 CEPI (전염병예방혁신연합) (주1) (주1) 계약 종료 (주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.(주2) 2024년 02월 WHO PQ 인증 받았습니다. [SK디앤디] (1) 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요계약- 해당사항 없음 (2) 금융기관 및 거래 상대방과 체결한 주요 약정 현황 (단위 : 백만원, 외화 각 1단위) 구 분 내 역 약정한도 하나은행 등 전자외상매출채권 담보대출 통화파생상품(주1) 일반자금대출(주2) 당좌대출 법인카드 기업어음할인약정 (주1) 변동금리부 외화사채의 이자지급 및 원금상환시 노출되는 이자율변동 및 환율변동위험을 고정하기 위한 통화스왑계약과 원자재 및 가구 수입대금 지급시 노출되는 환율변동위험을 고정하기 위한 통화선도계약을 포함하고 있습니다. (주2) SK디앤디㈜의 종속회사인 ㈜이에스에스에스코의 대출 약정금액 997억원이 포함되어 있습니다. 그 밖의 약정사항은 SK디앤디㈜의 보고서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참조하시기 바랍니다. [SK플라즈마] (1) 라이센스아웃(License-out) 계약- 해당사항 없음(2) 라이센스인(License-in) 계약보고서 작성기준일 현재 SK플라즈마㈜가 체결중인 라이센스인(License-in) 계약은 다음과 같습니다. 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총 계약금액 수취금액 진행단계 외과용 주사제(주1) (주1) 대한민국 (주1) (주1) 해당사항 없음 계약 유효 (주1) 상세 정보는 영업기밀에 해당되어 세부 내용을 기재하지 않았습니다. (3) 공동연구계약보고서 작성기준일 현재 SK플라즈마㈜가 체결중인 공동연구계약은 다음과 같습니다. 품목 계약상대방 계약목적ㆍ조건 등 상세내용 계약체결일 계약종료일 계약금액 수수(지급)방법 진행경과 등 비고 에스케이케미칼㈜ 제네릭 의약품 공동연구개발 계약 (주1) (주1) (주1) 연구진행 (주1) 상세 정보는 영업기밀에 해당되어 세부 내용을 기재하지 않았습니다. 계약상대방 에스케이케미칼㈜ 계약내용 SID2102의 제조판매허가를 위한 제제개발, 비임상, 임상 연구 등에 대한 공동연구 계약 대상지역 대한민국 계약기간 총계약금액 (주1) 수취금액 (주1) 계약조건 독점 공급 계약 체결을 전제로 양사 공동연구 수행 회계처리방법 연구비 선급금 처리 (연구결과에 따라 일시 비용상각 또는 무형자산화) 대상기술 (주1) 개발진행경과 (주1) 기타사항 (주1) 상세 정보는 영업기밀에 해당되어 세부 내용을 기재하지 않았습니다. (4) 기술제휴계약- 해당사항 없음(5) 판매계약 품목 계약상대방 계약목적ㆍ조건 등상세내용 계약체결일 계약종료일 계약금액 수수(지급)방법