chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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결과를 제출할 의무를 가지게 됩니다. 신속평가는 중요한 의미가 있는 의료제품에 대한 허가심사를 신속히 진행하는 제도로 2005년 도입되었습니다. 신속평가지정 여부는 CHMP가 결정하며, 신속평가 대상으로 인정되면 해당 제품의 허가심사기간은 150일로 단축되어 (일반적 경우 210일) 시장진입이 앞당겨질 수 있습니다. ‘공중보건의 관점 및 치료적 혁신 관점에서 중요한 의미가 있는 약’에 대한 구체적인 정의는 명시되어 있지 않으며 허가신청자가 이를 정당화해야 하고 CHMP가 건별로 판단하게 됩니다. 4) Breakthrough 지정제도(Breakthrough designation) Breakthrough 지정제도(이하 “BTD”)는 2012년 FDASIA에 의해 신설된 제도로서, 개발 과정에서 획기적 의약품을 지정하여 지원함으로써 개발의 효율을 높이는 것을 목적으로 합니다. BBTD의 대상이 되는 의약품은, 중증질환 또는 생명을 위협하는 질환 치료를 목적으로 하며 예비적 임상근거(대개 1상 또는 2상 시험결과)로 보았을 때 중요한 임상 결과에서 기존 치료제 대비 상당한 개선(substantial improvement)이 있을 때 지정 가능합니다. 의약품 개발자는 개발 과정에서 FDA에 BTD를 신청할 수 있으며 FDA는 신청 후 60일 이내에 결정해야 합니다. BTD 지정을 받으면 개발자는 FDA의 시의적절한 자문과 상호적 의사소통을 통해 임상시험 디자인 및 수행에서 도움을 받을 수 있습니다. 또한 FDA의 선임관리자 및 경험 있는 심사인력를 비롯한 다학제적 부서가 참여하는 제품 개발 과정의 협의를 통하여 개발자는 임상시험 규모를 효율화하고 개발기간을 단축할 수 있습니다. BTD 지정의 약품은 허가 신청 자료에 대해 동반심사(rolling review)를 받을 수 있고 허가 신청 시 우선심사 자격을 가질 수 있게 됩니다. 기존의 신속 개발 지원 프로그램인 신속절차와 비교할 때 BTD는 FDA의 인적 자원을 개발 지원에 더욱 투입하 도록 하고 있으며, 필요에 따라 임상시험 규모를 줄일 수 있게 하는 등 개발과정을 효율화하고 성공 가능성을 높이기 위한 적극적인 활동을 포함하고 있다는 점에서 차이가 있습니다. PRIME은 개발의 핵심 과정에서 EMA의 자문을 통해 규제 및 과학적 지원이 이루어지고, 개발 과정이 효율적으로 진행되어 허가 신청자료의 질을 향상시키고 규제당국의 제품 인지도를 높임으로써 심사기간을 단축하여 유망한 신약에 대한 환자의 조기 접근을 가능하게 하는 것을 목적으로 합니다. 제품 개발자는 임상시험 어느 단계에서도 PRIME 지정을 신청할 수 있으며, 해당 제품이 인구의 건강 유지 및 증진을 위한 미충족 의료필요의 상당 부분을 해결할 가능성이 있음을 보여주어야 합니다. PRIME 대상으로 선정되면 개발 과정에서 EMA의 전담 담당자가 정해지고 임상 단계에서 CHMP 조사위원이 일찍 지정되며 EMA의 다학제적 전문가 미팅을 통해 허가 준비를 위한 개발의 가이던스 및 자문이 이루어집니다. 필요시 논의과정에 의료기술평가(health technology assessment) 기구 및 환자의 참여도 이루어져, 개발자는 개발과정 전체에서 EMA의 조정과 통합된 지원을 받을 수 있게 되지만, 개발 과정에서 그 약이 PRIME 요건을 충족하지 못하는 것으로 나타날 경우 PRIME 지원은 철회됩니다. 자료: 보건사회연구 2013, 약학회지 제 61 권 제 3 호 147~157 (2017), 재구성 (마) 의약품 제조 규정 개발된 의약품의 해외시장 진출을 위해서는 각 국가의 규제 기관 및 국제기구가 정한 GMP 규정을 만족시키는 기술의 개발과 확보가 필수적입니다. GMP(Good Manufacturing Practice)는 우수한 의약품을 제조하기 위하여 공장에서 원료의 구입부터 제조, 품질관리·보증, 포장, 출하에 이르기까지의 생산공정 전반에 관한 조직적이고 체계적인 기본 규정을 말합니다. 특히 의약품의 수입허가 시 cGMP(Current Manufacturing Practice, 현행우수제조관리 기준)에 따른 제조 및
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관리가 필수적으로 요구되고 있어 의약품의 해외시장 진출을 위해서는 각 국가의 GMP 규정을 만족시키는 기술의 개발 및 확보가 우선적으로 이루어져야 합니다. 다. 사업부문별 재무정보 당사의 사업부문별 주요 재무정보는「III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석」의 "30. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 영업부문"을 참조하시기 바랍니다. 라. 신규사업에 관한 내용 당기 중 주 신한전기 출자증권 를 취득하여 전장 사업부 전기자동차 부품 제조 및 가전 부품 제조 를 신규사업으로 추진하고 있으며, 2023 년 월말 주 신한전기와 합병하였습니다 당사는 차 부품업체로서 차 부품업체의 공조시스템을 이루는 부품들을 공급하고 있습니다 당사와 같은 차 부품업체의 경우 경쟁입찰에 의한 개별 수주방식으로 차 부품업체에게 물량을 공급하며 개별품목에 대한 설비 및 금형의 초기투자비용이 크기 때문에 수주 확정 후 제품 단종 시 까지 특별한 문제가 없다면 신규 경쟁사 진입 없이 안정적인 물량을 공급할 수 있습니다 당사는 꾸준한 연구개발투자로 독일 일본등의 해외에서 공급받던 공조부품을 국산화시켰으며 이로 인한 가격경쟁력과 안정적인 국내 공급이 가능함에 따라 지난 여년간 자동차 공조전문 제작업체와의 거래를 유지하여 왔습니다 이를 통해 축적된 기술력과 품질성으로 해외업체와 동등한 경쟁력을 확보할 수 있었습니다 자동차산업의 시장에서 전기자동차가 차지하는 시장규모가 점차적으로 증가하고 있으며 당사는 지난 년간 전기자동차 관련 부품에 지속적인 투자를 진행하였고 년 부터 양산 및 판매를 실현하였으며 앞으로 지속적인 성장을 예측하고 있습니다 자세한 사항은 위 「나. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황」을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ▶ 세정제 및 기타 세제 사업부문 (1) 산업 개요 1) 주방용 세제 주방용 세제는 계면활성제와 여러 첨가물들이 물에 분산된 혼합물의 형태를 띄며, 해당 세제 품목의 특성 상 플라스틱과 도자기, 스테인리스 등에 붙어있는 기름을 제거하기 위해 중성의 성분을 띕니다. 우리나라의 경우 1966년 애경에서 만든 ‘트리오’를 시작으로 많은 종류의 주방용 세제가 출시 되었습니다. 과거의 경우 많은 거품과 높은 세정력, 좋은 향 등이 제품의핵심 가치였다면 현대의 경우 최근 소비자들의 라이프스타일의 기준이 높아짐에 따라 고농축, 친환경, 천연 세제 등의 프리미엄 제품의 소비량이 증가하고 있는 추세입니다. 따라서, 세제류를 취급하는 기업들은 주방용 세제의 주된 요소인 높은 세정력과 더불어서 환경훼손도를 줄이고 주부습진, 알러지, 피부건조 등의 질환을 예방할 수 있는 친환경 세제에 대한 연구를 꾸준히 진행하고 있습니다. 2) 의류용 세제 우리나라에서 최초의 의류용 세제는 1966년 락희화학공업사에서 개발한 ‘하이타이’라는 분말형 세제였습니다. 당시에는 ‘가루비누’라 하여 빨래비누를 대신하는 의류 세탁뿐 아니라 실생활의 도구 또는 공장의 기구 세척에도 사용되어 드럼세탁기가 보편화되기 전까지 의류용 세제의 대부분의 소비를 차지하였습니다. 의류용 세제의 종류는 크게 분말형 세제와 액상 세제로 나뉘는데 액상 세제의 경우 기존의 분말세제에 비하여 찬물에서도 사용이 용이하고, 보관이 편리하다는 장점이 있습니다. 또한, 기존의 분말형 세제의 경우 액상 세제 대비 잔여물이 남기 쉬워 친환경이 주목받고 있는 요즘 트렌드에서 액상형 세제에 대한 소비자들의 수요가 증가하고 있는 추세입니다. 기존의 세제 시장과 마찬가지로 의류용 세제 또한 강한 세정력에서 친환경, 아토피 개선 등의 역할을 할 수 있는 친환경 소재를 이용한 세제류 개발에 기업들이 앞장서고 있습니다. 3) 다용도용 세제 다용도용 세제는 하수구 세척제, 변기 세척제, 유리 세정제, 가구 세정제, 가죽 세정제 등의 제품이 있습니다. 최근 시대의 변화에 따라 오염원 또한 다양해 지면서 다용도세제의 출시 제품군 또한 기존의 주방, 세탁에서 욕실, 바닥, 도자기 등 다양한 재질에 사용할 수 있는 세제군이 인기를 끌고 있습니다. (2) 산업의 특성 당사의 주요 제품인 세제 제품은 대표적인 생활용품에 속하며, 다음과 같은 특성을 가지고 있습니다. 1) 상표전환율이 높은 산업 세제 산업은 소비자의 의식주와 밀접한 관련이 있는 산업으로 소비가 반복적으로 일어나며 구매 주기가 짧습니다. 주요 소비자는 30-40대 주부들로 고가의 가전제품 등과 달리 기업의 마케팅 전략, 제품의 가격 등에 따라 상표전환율이 매우 높은 편입니다. 따라서 기업에서는 소비자들의 수요나 가치를 제품에 반영하여 제품을 연구 및 기획을 하고 브랜드의 인지도를 높이기 위해 매체광고, 판촉 등과 같은 투자 활동을 강화하고 있습니다. 2) 완전경쟁 시장 세제 시장이 성숙기에 접어들면서 다수의 공급자가 저성장 시장에서 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다. 브랜드 이미지, 마케팅 전략, 가격 정책 등이 경쟁의 주요 변수로 작용하고 있습니다. 또한 유통의 경우 대형 유통채널에 대한 의존도가 높아 수익성이낮아지고 기업간 경쟁이 치열한 산업 구조를 가지고 있었습니다. 그러나 최근에 온라인 쇼핑(역직구 포함), 홈쇼핑, 한류에 따른 중국, 동남아 국가의 수출 등 채널 다각화로 수익 구조가 점차 개선되고 있습니다. 3) 신규진입의 어려움 일반적인 생활용품은 소규모 설비로 생산이 가능하여 시장 신규진입이 매우 용이하여 소규모 기업들도 자유로이 시장에 진입하고 있습니다. 그러나 세제 제품은 소규모설비가 아닌 일관된 생산설비에 의해 생산이 이루어짐으로써 설비투자에 비교적 많은 비용이 소요됩니다. 또한 판매의 대부분이 소매점을 통해 이루어져 체계적인 유통조직이 필요하기 때문에 중소기업의 신규 진입이 용이하지 않은 산업이라 할 수 있습니다. (3) 산업의 현황 및 전망 1) 국내 세제 시장 규모 NICE평가정보 집계 자료에 따르면
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한국표준산업분류상 “치약, 비누 및 기타 세제 제조업”에 속해 있는 기업들의 2018년 총 매출액은 전년대비 5.8% 증가한 1조 5,837억원입니다. 사드 등에 따른 경기 둔화 우려로 2017년 성장세가 일시 둔화되었지만 소비자들의 프리미엄 세제류에 대한 수요 증가, 기존 대형 유통매장과 홈쇼핑 중심에서 소형매장, T 커머스 등 유통채널의 다변화로 빠른 회복세를 보이며 안정적인 성장세를 이어가고 있습니다. 한편, 한국과학기술연구원 집계 자료에 따르면 “치약, 비누 및 기타 세제 제조업”에 속해있는 기업들의 2017년 총 세제 출하액은 약 1조원이며, 이 중 세탁용 세제 출하액은 약 6천억원, 주방용 및 기타 세제 출하액은 약 4천억원으로 나타났습니다. 2) 국내 주방용 및 기타 세제 생산 규모 당사의 매출 중 70% 이상을 차지하는 “은나노스텝”의 경우 “주방용 세제 및 기타세제”에 속하며 2017년 “주방용 및 기타 세제” 기업들의 총생산 규모는 약 4,400억원입니다. 2016년 한중 사드 사태로 일시적으로 출하액 규모가 주춤한 것을 제외하고는 지속적으로 생산 규모가 증가하고 있는 추세이며, 주방용 및 기타 세제 시장의 주요 브랜드로는 라이온코리아(주)의 참그린, ㈜애경산업의 순샘, LG 생활건강의 자연퐁 등 대기업과 유한양행의 아름다운세제 등 중소기업이 있습니다. 기존 주방 세제의 세척력과 헹굼력을 중시하는 제품에서 친환경 소재를 사용하여 피부의 안정성이나 향, 사용의 편의성 등을 중시하는 제품으로 소비자들의 트렌드가 변화되고 있습니다. 이에 따라 베이킹 소다, 녹차, 쌀뜨물 등을 원료로 하는 프리미엄 세제 제품이 지속적으로 출시되고 있습니다. 3) 국내 세탁용 세제 생산 규모 당사가 신제품으로 출시한 “탑스텝”의 경우 “세탁용 세제”에 속하며, 2017년 “세탁용 세제” 기업들의 총생산 규모는 6,000억원 규모입니다. 세탁용 세제 시장의 주요 브랜드로는 헨켈코리아의 퍼실, ㈜애경산업의 리큐, LG 생활건강의 테크 등이 있습니다. 기존에 출시되었던 분말세제에서 액체세제 중심으로 변화되고 있으며, 현재 고농축 세제, 태블릿 세제 등의 저용량으로 고효율성을 나타내는 제품들이 지속적으로 출시되고 있습니다. 고농축 세제의 출현으로 인해 소비자들의 세제 사용량이 감소됨에 따라 기업들의 세제 생산량이 감소되고 있는 추세입니다. 4) 국내 세제 시장 전망 향후 국내 세제 시장은 친환경, 고농축 세제로 재편될 전망입니다. 국내 세탁 세제 시장은 기존의 분말 세제 시장에서 편의성과 친환경성을 강조한 초고농축 시장으로 트렌드가 변화되고 있습니다. 초고농축 세제는 적은 양으로 세탁 효과를 높여 경제적일뿐만 아니라, 친환경 원료를 사용하여 환경오염이 적고, 정량 사용이 가능하다는 점 때문에 빠른 성장세를 보일 것으로 전망됩니다. 주방용 세제 또한 기존 세제에서 중시되는 세척력과 친환경성, 경제성 등에 소비자들의 관심이 다변화되고 있습니다. 따라서, 국내 세제 산업에 있는 회사들은 세제 제품의 품질을 좌우하는 세척력과 더불어서 건강과 환경을 중시하는 소비 트렌드에 초점을 맞추어 제품을 출시할 것으로 전망됩니다. (4) 계절적 경기변동 및 제품의 라이프사이클 세제 제품은 생활 필수소비재의 하나로 소비자의 일상생활과 밀접한 관계가 있기 때문에 경기 변동의 영향을 크게 받지 않습니다. 계절적으로는 여름 내 온도, 습도 등 상승으로 매출이 증가하는 반면 겨울 내 매출이 감소하는 경향이 있습니다. 한편, 추석, 설 연휴시 선물세트 구매 등으로 매출이 증가합니다. 세제 제품은 일반적으로 법에 근거한 유통기한이 특별히 규정되어 있지 않지만 제품 제조일로부터 36개월, 제품 개봉일로부터는 12개월 내 사용을 권장하고 있습니다. 세탁용 세제의 경우 개봉함과 동시에 특정 성분들이 분해되기 시작하여 개봉 후 12개월 경과시 세척력이 소멸되며, 섬유 유연제의 경우 일정 기간 경과시 향이 날아가 사용할 수 없게 됩니다. 이에 따라 세제 제품의 통상적인 라이프사이클은 1 ~ 3년 정도로 볼 수 있습니다. (5) 대체시장 소비자들이 흔히 사용하고 있는
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세제 제품 대부분은 화학물이 첨부된 합성세제이며, 이를 대체하는 제품은 천연 세제 제품이 있습니다. 천연 세제란 얻어진 천연원료만을사용하여 만들어진 세제로, 1%의 화학 성분도 포함되지 않은 제품입니다. 환경보호, 건강 등을 위해 천연 세제 효능에 관심이 있는 개인들이 직접 쌀뜨물, 녹차, 베이킹 소다, 구연산 등을 이용해 만들어 사용하고 있으며, 최근 세제 생산 기업들도 이에 발맞추어 친환경 요소가 함유된 원료를 첨부한 프리미엄 세제 제품을 출시하고 있습니다. 그러나 세척력, 구매의 편리성, 가격의 합리성 등 기존 합성세제의 장점을 감안한다면 천연 세제 제품이 당분간 기존 합성세제 제품를 완전히 대체하기는 어려울 것으로 판단됩니다. (6) 경쟁상황 1) 국내 경쟁회사 현황 국내 세제 시장은 대기업 주도형 시장으로서 과점 형태를 나타내고 있습니다. 이는 세제 산업이 설비투자에 많은 비용이 소요되고 경쟁이 치열하여 후발주자들이 산업에 진입하기 어렵기 때문입니다. 한편, 2011년 옥시 사태 이후 화학물질등록ㆍ평가에 관한 법과 화학물질관리법이 시행되면서 화학제품들에 대해 규제장벽이 높아지고, 소비자들의 친환경 소재에 대한 관심이 증가됨에 따라 국내외 기업들은 친환경 세제류에 대한 기술 연구와 제품 출시를 지속적으로 하고 있는 상황입니다. [국내 주요 기업 세제 시장 시장점유율 현황] 출처 : 한국과학기술정보연구원 (단위 : 백만원) 기업명 매출액 시장점유율 제품군 2016년 2017년 2018년 2016년 2017년 2018년 애경산업(주) 스파크, 리큐, 순샘 등 라이온코리아(주) 비트, 참그린 등 보령메디앙스(주) 비앤비, 닥터아토 등 ㈜에버코스 생활용품 OEM 등 ㈜피죤 피죤, 액츠 등 ㈜유한크로락스 유한락스, 펑크린 둥 ㈜무궁화 브라이트, 오클린 등 ㈜원앤씨 생활용품 OEM 등 ㈜한국미라클피플사 은나노스텝, 탑스텝 등 대성씨앤에스(주) 에스 320(산업용 세제) 등 기타 합계 주1) 한국표준산업분류상 “치약, 비누 및 기타 세제 제조업”에 속해있는 기업들의 매출 기준 2) 경쟁사 대비 당사의 비교우위사항경쟁사 대비 당사의 비교우위사항은 다음과 같습니다.a. 친환경ㆍ다목적 제품 특성당사는 최근 소비 트렌드 중 하나인 제품 유통채널의 확장성, 천연 원재료인 오렌지 오일을 사용해 친환경 제품으로서의 강점을 가지고 있으며, 우수한 품질의 제품을 국내외로 공급하고 있습니다.글로벌 소비 시장을 선도하는 미국의 경우 2013년 통계 자료에 따르면 전체 소비자의 71%가 세제 구매 시 친환경제품의 여부를 확인하는 것으로 나타나고 있으며, 기존의 많은 세제업체들 또한 화학물을 첨가한 기성 제품에서 인산염을 첨가하지 않은 세제로 리뉴얼하고 있는 것으로 나타났습니다. 이러한 트렌드는 미국 뿐만 아니라 전 세계적으로 확장되고 있는 추세입니다.최근 세제 생산 기업들은 친환경요소인 쌀뜨물이나 녹차가 함유된 원료를 사용하거나, 고농축세제와 같이 세제의 양을 줄여 세탁물과 찌꺼기를 줄이는 형태의 친환경 제품을 연구 개발하여 지속적으로 출시를 하고 있습니다. 당사는 세제의 주된 원료인 계면활성제를 오렌지오일을 활용하여 세정력과 인체에 무해한 제품을 생산해 그 기술력을 인정받고 있습니다. 친환경원료를 사용하면서도 한국환경산업기술원(환경표지 인증), 한국표준협회(로하스 인증), 한국화학융합시험연구원(S마크 인증 비자극) 등의 국가기관들에서 제품의 우수성을 인정받고 있습니다. b. 유통채널 다양화 당사는 매출의 90% 수준을 홈쇼핑을 통해 판매하고 있습니다. 국내 홈쇼핑 기업들은엄격한 기준의 제품 품질요건, 해당 제품의 과거 판매이력, 제품의 브랜드 파워 등을 요구하고 있으며, 자체적인 제품 및 공장실사, 품평회 등을 통해 판매되는 제품의 시장성을 면밀히 검토한 후 협력사를 선정하고 있습니다. 당사는 CJ 오쇼핑 등 대형 홈쇼핑 기업들과 거래 관계를 지속해오고 있으며, 홈앤쇼핑, 공영쇼핑, 롯데홈쇼핑과도 거래를 진행하고 있습니다. 홈쇼핑 공급망의 확대는 당사 제품의 품질 및 브랜드 파워가 충분한 경쟁력을 갖추고 있으며, 제품에 대한 로얄티가
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높은 고객층을 확보하고 있으며 제품의 하자 및 불량에 따른 고객의 불만 사항이 적다는 것을 반증하고 있습니다. 또한, 현재의 오프라인 판촉과 홈쇼핑, 오프라인 매장 판매 등에 국한되지 않고 국내에서는 편의점, 다이소와 같은 1인 가구를 타겟으로 하는 제품 개발 및 유통, 국외로는 수출 채널 다변화 등을 계획하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 매출 당사는 세정제 및 기타 세제의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있습니다.2023년 말 당사의 주요 사업부문 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다. (기준일 :2023년 12월 31일) (단위 : 천원, %) 사업부문 구분 주요제품 매출액 비중 세정제 및 기타 세제 등 상품 다용도세정제세탁세제화장품 등 제품 기타 합 계 나. 주요 제품 등의 가격 변동 현황 당사의 제품은 용량과 가격이 일정하게 비례하지 않고, 고객의 주문에 따라 크기와 용량이 다양하므로 가격변동추이의 기재가 의미가 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항(1) 주요 원재료 매입 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 매입 유형 품목 주요매입처 구분 2023년 (제10기) 2022년 (제09기) 2021년 (제08기) 원자재 오렌지 농축액, 계면활성제, 효소 등 (주)피와이씨, 제일화학(주) 등 국내 수입 계 부자재 용기, 포장재 등 (주)탑크린, 피에이지프라텍, 진영케미칼, 미성테크 등 국내 수입 계 총합계 국내 수입 계 2) 주요 원재료 가격변동 추이 (단위 : 원,kg) 주요품목 구분 2023년(제10기) 2022년(제09기) 2021년(제08기) 계면활성제 (단위: 원/kg) 국내 수입 용제 (단위: 원/kg) 국내 수입 무기물 (단위: 원/kg) 국내 수입 주1) 2020년도는 방역용품의 판매가 급증하면서 일부 품목의 원재료 가격이 폭등함에 따라 가격변동 추이에 반영되었습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적 사업부문 구분 2023년(제10기) 2022년(제09기) 2021년(제08기) 세정제 및 세탁세제,화장품(마스크팩) 등 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 주1) 생산능력의 산출방법 a. 2023년 생산능력: 일64,000개*249일(2023년 근무일수)+일160,000*240일(2023년 캡슐 생산일수) +일200,000*220일(2023년 마스크팩 생산일수) = 98,336,000개 ① 액상충진기1 -일 생산능력 10,000개(8시간기준) ② 액상충진기2 -일 생산능력 10,000개(8시간기준) ③ 고점도충진기-일 생산능력 5,000개(8시간기준) ④ 액상충진기3 -일 생산능력 6,000개(8시간기준) ⑤ 자동 충진기(소용량) - 일 생산능력 18,000개(8시간기준) ⑥ 자동 충진기(대용량) - 일 생산능력 15,000개(8시간기준) ⑦ 캡슐 충진기 - 일 생산능력 160,000개(8시간기준) ⑧ 마스크팩 충진씰링기 - 일 생산능력 200,000개(8시간기준) b. 2022년 생산능력: 일64,000개*245일(2022년 근무일수)+일120,000*245일(2022년 캡슐 생산일수) +일200,000*200일(2022년 마스크팩 생산일수) = 85,200,000개 ① 액상충진기1 -일 생산능력 10,000개(8시간기준) ② 액상충진기2 -일 생산능력 10,000개(8시간기준) ③ 고점도충진기-일 생산능력 5,000개(8시간기준) ④ 액상충진기3 -일 생산능력 6,000개(8시간기준) ⑤ 자동 충진기(소용량) - 일 생산능력 18,000개(8시간기준) ⑥ 자동 충진기(대용량) - 일 생산능력 15,000개(8시간기준) ⑦ 캡슐 충진기 - 일 생산능력 120,000개(8시간기준) ⑧ 마스크팩 충진씰링기 - 일 생산능력 200,000개(8시간기준) c. 2021년 생산능력: 일64,000개*250일(2021년 근무일수)+일120,000*60일(2021년 캡슐 생산일수) = 23,200,000개 ① 액상충진기1 -일 생산능력 10,000개(8시간기준) ② 액상충진기2 -일 생산능력
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10,000개(8시간기준) ③ 고점도충진기-일 생산능력 5,000개(8시간기준) ④ 액상충진기3 -일 생산능력 6,000개(8시간기준) ⑤ 자동 충진기(소용량) - 일 생산능력 18,000개(8시간기준) ⑥ 자동 충진기(대용량) - 일 생산능력 15,000개(8시간기준)⑦ 캡슐 충진기 - 일 생산능력 120,000개(8시간기준) (2) 생산 설비1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등- 당사는 포천에 사업장을 두고 있으며 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다. [주요 사업장 현황] 사업장 생산품목 소재지 포천본사 세정제 및 기타 세제 경기도 포천시 군내면 용정경제로1길 94-1 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 천원) (단위: 천원) 구 분 기초잔액 취 득 상 각 처 분 재평가 대 체 기말잔액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 2) 설비의 신설 매입 계획 등- 당사는 현재 신규설비의 신설 내지 매입계획은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위 : 백만원) 부 문 매출유형 품 목 매출액 제10기 제09기 제08기 세정제 및 기타 세제 상품 다용도세제, 세탁세제, 화장품 등 제품 기타 합 계 나. 판매경로 및 방법 (1) 판매경로 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 판매경로 2023년(제10기) 2022년(제09기) 2021년(제08기) 세정제 및 기타 세제 내수 홈쇼핑 온라인 기타 수출 직접 LOCAL (2) 판매전략1) 국내시장 a. 프리미엄, 명품, 안전 세제로의 포지셔닝 차세대 주력 상품인 탑스텝이 수입브랜드가 많은 신세계, 현대 백화점등에 입정 예정이며 이마트 PK마켓에 납품을 시작하여 명품, 프리미엄 세제 이미지를 구축하는 마케팅 전략을 실행하고 추후 이를 일반 하이퍼마켓에 마케팅의 용도로 사용하는 방식의 비전을 갖고 있습니다. 진행이 확정된 홈플러스의 PB상표인 Simplus 외 이마트 NOBRAND, 롯데마트 Only Price 기획상품 개발에 주력하고 있으며, 창고형 할인매장(코스트코, 트레이더스,빅마켓)에 대용량 상품 입점을 진행중에 있습니다. 현재 국내외 소비자들의 구매성향은 가성비(같은 성능대비 값이 싼)가 아닌 가심비(같은 가격대비 안심)로 변하여 친환경-천연유래 제품 수요가 급증 추세입니다. 이를 뒷받침하기 위하여 유튜브 및 모바일 광고를 활용하여 ‘가심비’라는 트렌드에 맞게 안전성, 친환경 등의 브랜드 이미지를 구축할 예정입니다. b. 홈쇼핑 유통 채널 관리 끊임없이 변화하는 소비자의 니즈에 적합한 신상품을 기술연구소와 지속적으로 협력및 개발하여 매년 2개 이상의 상품을 홈쇼핑에 런칭하는 것을 목표로 하고 있습니다.또한 데이터홈쇼핑이 성장함에 맞추어 단독 구성의 진행을 추진하고 있습니다. 거기에 더하여 지역광고 시장에 맞는 중저가 상품 및 아이디어 상품을 개발, 매 시즌마다 출시하고자 계획하고 있습니다. c. 방문판매의 온라인화 및 온라인 시장 활용 현재 운영되고 있는 자사몰을 UX 및 상품 품목 면에서 보강하여 회원제 쇼핑몰로 도약하여 기존의 오프라인 방문판매 사업을 온라인 형태의 판매 형태로 이행하도록 할 예정입니다. 그리고 확충된 온라인 팀을 활용하여 기존 자사몰의 사용자 경험을 신장하는 방향으로 리뉴얼을 단행할 예정입니다. 이에 더해 입점된 쇼핑몰들에서는 개개 쇼핑몰들의 특성에 맞는 지속적인 행사를 진행할 계획입니다. 또한 소비자들의 직접적인 목소리를 듣고자 SNS채널을 활용하여 신상품의 테스트 마케팅의 창구 등으로 활용하고 이를 통해 검증된 제품은 홈쇼핑 및대형할인마트로의 진출로 이어지도록 계획하고 있습니다. d. 장기적 관점의 유통채널 확장 편의점 및 소형마트 성장에 대응하기 위해 동사는 전용 상품 및 소포장, 소용량 제품을 개발하고 있습니다. 이와 함께 각 유통채널별로 전문화된 관리를 하기 위하여 담당자들의 채용활동을 진행하고 있습니다. 그리고 기존의 삼성생명 특판 진행 경험을 살려 특판 영업채널의 확대를 노리고 있습니다. 또한 친환경에 민감한
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대형식품제조사로의 영업력을 집중하고 현재 입점되어 있는 다이소의 납품 품목을 기존 5종에서 최대 8종까지 확대할 예정입니다. e. 브랜드 가치 증진 활동 정부지원을 적극적으로 활용하여 국내 전시회의 참여, 홈쇼핑 프로모션, 온라인에서의 판매 강화, 스타마케팅 등을 전개할 예정입니다. 이상민과 광고협약 실행으로 시청자 호감도가 증가에 따라 매출증대가 시현되고 있으며, 이와 더불어 한지민 탤런트의 합류로 본격적인 매출증대 효과가 예상됩니다. 이를 통하여 최종적으로 기존 세제시장이 대기업 중심으로 짜여 있어 다소 뒤쳐졌던 브랜드 가치를 신장하고자 계획하고 있습니다. 2) 해외시장 a. 글로벌 마케팅 전략 현재 동사는 미국, 중국, 동남아 등 18개국에 직간접적으로 수출하고 있습니다. 또한 해외 홈쇼핑 입점하여 방송을 진행 중이며 미국 아마존과 싱가폴 QOO10 직접 입점하여 있습니다. 또한 추가적인 시장 확대를 위하여 국내외 각종 전시회, 시장개척단, 바이어 상담회에 적극적으로 참여하고 있습니다. 중국을 비롯한 동남아시아 국가 역시도 생활 소득수준이 높아지고 K-POP의 인기 영향으로 한국화장품이 판매량이 신장되는 것을 기준으로 당사의 수출 경험과 맞물려 판단해볼 때 실제로 화장품 수출로드를 친환경고급세제가 그대로 따라가고 있는 것으로 당사는 파악하고 있습니다. b. 중국 판로의 확대 중국의 판로는 중국동방CJ에 우선적으로 제품 공급을 시작하여 Happigo 등 400여개CCTV Home Shopping 등에 확대를 계획하고 있습니다. 또한 중국은 당사가 비중 있게 수출하고 있는 국가인만큼 기존 거래처 및 480개의 직영점을 가지고 있는 Jin Run에 당사의 유아용품 제품들을 공급할 예정입니다. c. 신시장 진출 유럽으로의 판로에서 당사는 이미 Top Direct TV와 현재 스페인, 프랑스, 이탈리아, 독일, 칠레, 호주 등에 독점공급을 협상 중에 있으며 향후 이 시장에 대해 높은 매출을 기대하고 있습니다. 특히나 유럽은 친환경 PB상품을 중심으로 하여 시장에 진입하고자 계획하고 있습니다. 그리고 터키 및 중동시장의 요충지인 UAE를 통하여 인접국인 사우디아라비아, 쿠웨이트, 오만 등에 시장진출의 계획을 가지고 있습니다. 중동시장에 진출하기 위해서 당사는 제품을 공급할 수 있는 에이전트나 직접 구매가 가능한 mass merchandising store에 우선적으로 제품을 공급할 예정입니다. 터키의 Nora Group과 UAE의 Al Madina Hypermarket에서 당사의 제품에 큰 관심을 가지고 있으며 향후 당사의 제품을구매할 가능성이 높은 것으로 보고 있습니다. 다. 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항 현재 국내의 친환경 세제는 성장 초기에 위치한 것으로 동사는 분석하고 있습니다. 따라서 향후 동사 제품에 대한 수요성장성은 클 것으로 예상되나 주요 매출처인 홈쇼핑 업체의 하향세로 동사의 매출액이 변동할 가능성이 있습니다. 또한 동사가 강세를보이는 것으로 판단하는 친환경세제에서 타업체들의 진출이 이어질 경우 매출에 악영향을 끼칠 위험이 있습니다. 이러한 위험을 방지하기 위해 동사는 국내시장에서 오프라인 매장, 온라인 오픈마켓 등의 다양한 판매경로 확대와 해외시장에서 대형 OEM판매사와 협력을 위해 노력하고 있으며, 다양한 제품군을 구성하여 다양한 환경에의 적응성을 높이는 시도를 하고있습니다. 그리고 동사가 생산하는 세제 등 생활용품은 30-50대 주부들이 주 구매층으로, 고가의 가전제품이나 자동차 등과 같은 고관여 제품군과는 달리 기업의 마케팅 전략과 제품가격 등에 따라 상표전환율이 매우 높은 제품군으로서 브랜드 인지도의 변동이 매출액에 큰 영향을 줄 위험이 있습니다. 라. 수주에 관한 사항 - 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 - 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 - 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 연구조직도.jpg 연구조직도 (2) 주요 연구개발인력
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현황 - 당사의 연구개발 담당조직인 R 품질관리팀, 기술연구팀, 제품개발팀의 총 3개 부서로 구성되어 있으며, 총 5명의 인원으로 구성되어 있습니다. 직위 성명 담당업무 주요경력 주요연구실적 책임연구원 이창환 연구총괄 (주)한국미라클피플사 태블릿 세정제 등 개발 선임연구원 김민수 세탁세제 개발 (주)한국미라클피플사 탑스텝세작세제 개발 등 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2023년도 (제10기) 2022년도 (제09기) 2021년도 (제08기) 비용처리 제조원가 판관비 합계 (매출액 대비 비율) 7. 기타 참고사항 당사는 아래의 특허권 6건을 포함, 31건의 디자인권, 26건의 상표권을 보유하고 있습니다. 번호 구분 내용 권리자 등록일 적용제품 주무관청 특허권 비타민-C 안정화의 조성물, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 화장료 조성물 당사 당사 세제류 제품 특허청 특허권 보조 계면활성제를 이용한 은 나노입자의 제조 방법 당사 당사 세제류 제품 특허청 특허권 감귤과 식물을 이용한 은 나노입자의 제조 방법 당사 당사 세제류 제품 특허청 특허권 어린이 보호용 안전캡을 구비한 캡슐세제용 보관용기 당사 당사 세제류 제품 특허청 특허권 좌변기 세정제 공급 장치 당사 당사 세제류 제품 특허청 특허권 올리브 오일 및 월계수 오일을 포함하는 화장도구 세척용 조성물 당사 당사 세제류 제품 특허청
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정 들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 재무상태 및 영업실적 가. 요약 별도재무정보 (단위 : 백만원) 구분 2023년도 (제10기) 2022년도 (제09기) 2021년도 (제08기) 회계처리 기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 감사인(감사의견) 정인회계법인 (적정의견) 정인회계법인 (적정의견) 정인회계법인 (적정의견) 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄적손익누계액 이익잉여금 자본총계 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 주당순이익 3. 재무분석 가. 재무비율 분석 구 분 재 무 비 율 2021년도 (제08기) 2022년도 (제09기) 2023년도 (제10기) 성장성 (단위:%) 매출액 증가율 총자산 증가율 경상이익 증가율 당기순이익 증가율 활동성 (단위:회) 총자본 회전율 자본잠식 자본잠식 재고자산 회전율 매출채권 회전율 수익성 (댠위:%) 매출액 총이익률 매출액 경상이익률 매출액 순이익률 자기자본 순이익률 안정성 (단위:%) 부채비율 자본잠식 자본잠식 차입금의존도 자본잠식 자본잠식 유동비율 나. 재무비율 변동요인 구분 재무비율 변동요인 성장성 매출액 증가율 당사는 대표제품인 은나노스텝을 중심으로 각종 세정제 및 세제의제조 및 판매를 중심으로 하고 있는 회사입니다. 2016년도부터 씨제이오쇼핑 등의 홈쇼핑업체들과의 협력사 계약을 통하여 평균 100% 이상의 가파른 매출성장을 이루어 나갔으며, 경기침체의 영향으로 일시적으로 매출액 증가세가 꺾였으나 스타를 기용한 광고 등의 공격적인 마케팅, 새로운 영역에서의 제품 개발, 수출 등을 통한 신시장 개척을 통하여 지속적인 성장을 이루어 나가리라 기대하고 있습니다. 총자산 증가율 기존의 설비가 대부분 자산에 반영됨에 따라 총자산 증가율이 둔화세를 보이고 있습니다. 경상이익 및 당기순이익 증가율 당사는 2016년, 2017년을 통하여 매해 200% 이상의 경상이익 및 당기순이익의 증가율을 보였습니다. 이는 홈쇼핑 업체들과 협력사계약을 체결하면서 다양한 유통채널들을 확보했기 때문입니다. 하지만, 홈쇼핑 업체들의 유통채널 물량 안정화와 최저임금 상승과 고정자산투자 증가에 따른 감가상각비의 증가로 인한 비용 증가로일시적으로 경상이익 및 당기순이익의 성장세가 위축되었습니다. 이는 수출 등을 통한 신시장 개척 및 제품의 다변화를 통한 다양한 매출원 확보를 통하여 극복할 수 있으리라 전망됩니다. 활동성 총자본 회전율 공격적인 신규 제품 론칭 등으로 일시적인 비용이 계상됨에 따라 총자본회전율의 일시적인 감소가 보이고 있습니다. 재고자산 회전율 세제업종은 상대적으로 높은 재고회전율을 보입니다. 다만, 신규제품의 확장에 따른 신규 판매채널의 추가로 재고회전율의 감소가 이어지고 있습니다. 매출채권 회전율 세제업종은 상대적으로 높은 매출채권회전율을 보입니다. 다만,
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신규제품의 확장에 따른 신규 판매채널의 추가로 매출채권 회전율의 감소가 이어지고 있습니다. 수익성 매출액 총이익율 당사는 세제류를 생산하여 홈쇼핑 중심의 유통채널을 통해 판매함으로써 매출을 내는 업체로 20여년 동안 쌓아올린 브랜드 이미지와 입소문을 통해 쌓은 주부층을 중심으로 한 인지도 그리고 공정의 자동화를 통해 감축한 낮은 매출원가율을 통해 동종 업계 평균보다 2배 수준에 달하는 매출액 총이익률을 유지하고 있습니다. 매출액 경상이익율 당사는 브랜드 이미지의 유지 및 제고를 위하여 스타를 기용하는 등 공격적인 마케팅을 펼치고 있습니다. 다만, 새롭게 출시한 세탁세제 브랜드 탑스텝의 투자시점과 이익실현 시점의 괴리로 인하여 매출 대비 높은 판매관리비의 계상으로 인하여 당해 매출액 경상이익률이 마이너스로 돌아섰습니다. 매출액 순이익율 및 자기자본 순이익율 당해년도에 들어서 탑스텝의 투자시점과 이익실현시점의 괴리와 최저임금상승, 설비투자로 인한 감가상각비의 증가로 인한 비용 증가로 당해년도에 다소 미비한 실적을 보이게 되었습니다. 또한 당사는 상대적으로 높은 레버리지를 끌어쓰는 만큼 높은 수익성에 대비하여 실적 감소가 과대하게 보이는 특성을 가지고 있습니다, 안정성 부채비율 당사는 2016년 이후 지속적인 생산설비에의 공격적 투자활동으로 인하여 부채비율이 업종평균보다 상대적으로 높은 경향을 보이고 있습니다. 차입금의존도 당사는 부채의 차입금 비율이 높은 한국 중소기업의 보편적인 특성을 가지고 있지만 차후 코넥스의 상장을 거쳐 코스닥 시장으로 진출을 하게 된다면 다양한 자금 확보 채널을 확보하여 동사의 차입금의존도 문제는 다소 해소될 것으로 보입니다. 유동비율 당사의 유동비율과 당좌비율은 2016년부터 2021년까지 이어진 설비투자를 위한 대규모 차입으로 유동부채가 증가하는 추세를 보이고 있으나 현금화가 용이한 업종적 특성 등에 비추어볼 때 차츰 해소될 것으로 보입니다. 4. 회계정보 투명성 당사는 회계정보 투명성 확보를 위해 주식회사 외부감사에 관한법률 제2거의 의거 2022년 정인회계법인으로부터 외부감사를 수검받았으며, 외부감사인의 감사의견은 적정으로 당사의 회계정보의 투명성에 관한 이슈는 존재하지 않는 것으로 판단됩니다. 또한 외부감사인은 당사의 주식 등에 투자한 사실 등 감사인의 독립성을 저해할 수 있는 기타의 거래사실이 없어 외부감사인의 감사의견은 신뢰할 수 있다고 판단됩니다. 5. 부외거래에 관한 사항 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 6. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한사항 -
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 사업은 수익을 창출하는 서비스의 성격, 이익 창출단위, 서비스의 특징, 판매방법의 특징 등을 고려하여 장비사업부문, 소재사업부문으로 사업을 구분하고 있습니다. 주요매출은 장비사업부문의 전자석탈철기 제조ㆍ판매 및 소재사업부문의 2차전지소재 임가공업입니다. 제29기 연결기준 매출액은 약 40,000백만원으로, 사업부문별 매출비중은 장비사업부문 86.7% 소재사업부문 13.3%입니다. 제29기 연결기준 매출액은 전년대비 63.2% 감소하였습니다. 이는 주요매출처인 중국시장의 전년대비 전기차 보조금 감소 영향으로 2차전지 시장의 수요가 감소함에 따라 매출이 감소 하였습니다. 다만, 사업다각화 목적으로 추진중인 소재사업부문은 전년동기 3,932백만원에서, 보고서작성일 기준 현재 5,303백만원으로 35% 증가하였습니다.당사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구분 주요 재화 및 용역 장비사업부문 전자석탈철기, 자력선별기 등 자석 응용기계 제조ㆍ판매 소재사업부문 2차전지소재 임가공 당사의 연결종속회사 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 부문 회사 주요사업 설립/취득시기 취득방법 주소 지배관계 소재사업부문 2차전지소재 임가공 설립취득 중국 1. 사업부문별 매출액 사업부문별 매출액을 요약하면 아래와 같습니다. [연결재무제표 기준] (단위 : 백만원) 부 문 주요 제품 제29기 제28기 제27기 (2023년말) (2022년말) (2021년말) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 장비사업부문 전자석탈철기 외 소재사업부문 2차전지소재 임가공 합 계 (*) 상기 매출액은 DAEBO NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) CO.,LTD. 등 종속회사의 실적을 합산한 연결재무제표 기준입니다. [별도재무제표 기준] (단위 : 백만원) 부 문 주요 제품 제29기 제28기 제27기 (2023년말) (2022년말) (2021년말) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 장비사업부문 전자석탈철기 외 소재사업부문 2차전지소재 임가공 합 계 (*) 상기 매출액은 별도재무제표 기준입니다.※ 사업부문별 현황은 「7. 기타 참고사항」을 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등에 관한 사항 가. 주요 제품 등의 매출 현황 [연결재무제표 기준] (단위 : 백만원) 부 문 주요 제품 제29기 제28기 제27기 (2023년말) (2022년말) (2021년말) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 장비사업부문 전자석탈철기 외 소재사업부문 2차전지소재 임가공 합 계 (*) 상기 매출액은 DAEBO NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) CO.,LTD. 등 종속회사의 실적을 합산한 연결재무제표 기준입니다. 나. 주요 제품 등의 가격 추이 (단위 : 천원) 부 문 구 분 내역 제29기 제28기 제27기 (2023년말) (2022년말) (2021년말) 장비사업부문 전자석탈철기(EMF) 전자석탈철기 다. 주요 제품에 대한 설명 [주요 용어 설명] 용 어 설 명 자 석 쇳조각을 끌어당기거나 전류에 작용을 미치는 성질을 자성(磁性)이라 하는데, 이러한 자성을 지닌 물체입니다. 전자석 전류가 흐르면 자기화(磁氣化)되고, 전류를 끊으면 자기화되지 않고 원래의 상태로 되돌아가는 자석입니다. 영구자석 강한 자화 상태를 오래 보존하는 자석입니다. 자 장 자석끼리나 전류끼리 혹은 자석과 전류 사이에는 힘이 작용하는데, 이 힘이 미치는 범위를 가리킵니다. 자 기 금속(강철, 니켈, 코발트 등)을 끌어당기는 힘을 자기(磁氣)라 하고, 자기를 가지고 있는 물체를 자석(磁石)이라 합니다. 자력선별기 자석으로 자성물체를 분리하는 기계입니다. EMF Electro Magnetic Filter(전자석탈철기), 전자석으로 철을 달라 붙게하는 장치입니다. SSPM Suspended Permanent Magnetic Separator 컨베이어 위에 설치하는 영구자석 자력선별기입니다. SSEM Suspended Electro Magnetic Separator 컨베이어 위에 설치하는 전자석자력 선별기
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입니다. 캐니스터 전자석 내부 스크린을 겹겹이 쌓아 넣을 수 있는 스테인리스 원통입니다. 스크린 체로서, 혼합물을 선별하거나 모래 등을 입도(粒度)에 따라서 크고 작은 것을 걸러내는 용구를 말합니다. 매 쉬 그물의 그물코의 크기를 나타내는 단위입니다. 디버터 스크린을 통과한 소재를 이물질과 분리하는 장치입니다. 자 력 자석의 극을 가까이 하면 같은 종류의 극 사이에는 척력이 작용하고 다른 종류의 극 사이에는 인력이 작용한다. 자석의 이와 같은 힘을 자기력이라 합니다. 공심자력 코일 내에 철심이 들어 있는 코일을 철심코일, 철심이 들어있지 않은 코일을 공심코일이라 합니다. 가우스 자기장(B)의 CGS 단위입니다 전력량 표시기호로서, 전력 = 전류(w) × 시간(h), 1GWh = 1,000MWh = 1,000,000kWh = 1,000,000,000Wh입니다. 메탈디텍터 Metal Detector 금속검출기로서, 금속을 발견하면 음성 또는 전기신호로 위치를 알립니다. ESS Energy Storage System의 약자로서, 에너지저장장치를 가리킵니다. 양극활물질 2차전지 양극재물질로서, 리튬, 코발트, 니켈, 망간을 말합니다. 용 해 녹는다는 의미로서, 기체ㆍ액체 또는 고체 물질이 다른 기체ㆍ액체 또는 고체 물질과 혼합되어 균일한 상의 혼합물을 생성하는 현상입니다. 용해로 얻어진 용액은 녹은 용질의 분자나 이온의 입자가 용매분자와 같이 입자 사이를 자유로이 운동하게 됩니다. 석 출 액체상에서 고체상이 생기는 것을 말합니다. [주요제품 현황] 구분 내용 전자석탈철기(EMF) 2차전지 양극 소재에 함유된 미량의 철(Fe)을 PPB단위까지 제거할 수 있는 정교한 자력선별기 2차전지소재 2차전지 핵심소재인 리튬(수산화리튬, 탄산리튬)과 첨가제 등을 건조, 분쇄, 탈철 공정을 거쳐 고순도의 소재로 임가공 기타 폐음료캔 등의 재활용 현장에서 철과 같은 자성체 종류와 폐지, 폐유리 등과 같은 비금속종류 그리고 알루미늄, 구리와 같은 비철금속을 동시에 3종류로 분리, 선별, 회수하는데 최적화되어 있는 제품 금속검출기 (Metal Detector) 분체 생산라인에서 금속이 발견될 경우 불빛 혹은 음성 신호를 나타내어 금속의 위치를 확인할 수 있도록 하는 제품 서스펜디드 자력선별기 (SSEM) 각종 원료 혹은 반제품 중에 함유되었거나, 공정중에 혼입된 철덩어리, 철편 등을 선별 회수하여품질 향상, 기계 보호, 자원 재활용 등의 용도에 사용되는 제품 격자형 자력선별기 (Great Magnetic Separator) 식품 및 조미식품 등 분/입체원료 중에 함유된 철분 제거에 최적화되어 있는 제품 (가) 전자석탈철기(EMF) 탈철기.jpg 탈철기 EMF는 2차전지 양극 소재에 함유된 미량의 철(Fe)을 PPB단위까지 제거할 수 있는 정교한자력선별기로서, 자기장의 모양과 크기, 스크린의 간격과 굵기, 극의 개수와 분포 등 자기학 이론에 맞게 제작되어야 하는 정교한 제품입니다. EMF는 분체 소재를 높은 곳에서 떨어뜨려 자기장이 형성되어 있는 스테인리스 원통 안에 격자형으로 쌓아 놓은 스크린을 통과하게 되면, 소재는 아래로 떨어지고 철은 스크린에 달라 붙게 되는 원리를 이용하여 소재와 철을 분리하는 자기장 필터 장치입니다.EMF는 건식과 습식이 있으며, 스크린 크기에 따라 다시 EMF D150, EMF D250, EMF D300으로 구분됩니다. 대부분의 업체에서 건식을 사용하고 있으나 제조공정에 따라 습식이 추가로 사용되기도 하고 있으며 슬러리 상태에서는 입도 크기, 단체분리가 필요 없으므로 탈철 성능이 높은 장점이 있습니다. EMF 구조는 외부에 바디, 바디 내부에 코일, 중심부에 원통 케니스타, 원통내부에 스크린이 있고, 코일은 절연유에 잠겨 있으며, 절연유의 열을 식히기 위한 쿨러, 절연유를 순환시키기 위한 펌프, 케니스타 아래 부분에 소재와 철성분을 분리하는 디버터, 스크린에 분체가 쌓이지 못하도록 흔들어 주는 바이브레이터, 이 장치를 구동시키기 위한 전기판넬로 구성되어 있습니다.EMF 외부는 코일로 감겨 있으며 내부는 원통
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케니스타 안에 스크린이 격자 형태로 겹겹이쌓여 있습니다. 코일에 전류를 보내면 내부 원통 케니스타 안에 있는 스크린에 강력한 자장이 발생하게 되며, 소재가 자장이 형성된 스크린을 통과하면서 철을 제거하게 됩니다.당사의 건식 EMF는 리튬 2차전지 소재인 리튬, 코발트, 니켈, 망간 등을 Mixing하기전 가루분말 형태의 리튬을 탈철하는 데 사용되거나, Mixing한 후 자성물질인 코발트와 니켈 등은 분리하지 않으면서 순수 철분만 탈철하는 데 사용되고 있으며, 습식 EMF는 리튬 2차전지 소재를 Mixing한 후 슬러리 상태의 소재를 탈철하는 데 사용되고 있습니다.[EMF 제품의 구분] 종류 내용 건식 EMF - 분말 형태의 리튬 2차전지 소재를 탈철하는데 사용- 리튬을 코발트, 니켈 망간 등과 Mixing하기 전 리튬만 존재하는 분말 소재에 대해서 사용하거나 Mixing된 분말 소재에 사용 습식 EMF - 리튬 2차전지 소재를 Mixing한 후 슬러리 상태의 소재를 탈철하는 데 사용- 소재라인에서 이미 탈철되어 슬러리 상태로 Mixing된 소재에서 극소량의 철 성분만을 재탈철해야 하나, 니켈과 코발트 등 자성물질과 섞여있으므로 고도의 기술력이 요구됨- 소재에 함유된 미량의 철 성분 제거가 보다 더 확실해져 소재의 품질이 향상됨 (나) 2차전지소재 소재사업부 전경.jpg 소재사업부 전경 당사는 2차전지 산업에서 확보한 노하우를 바탕으로 2차전지소재 임가공 사업에 진출하였습니다. 2차전지소재 임가공에서는 입도, 이물 관리가 중요한 역량이며 당사는 자체 개발 및 양산 중인 EMF를 활용하여 고순도의 2차전지소재 임가공이 가능합니다.2차전지의 핵심소재인 수산화리튬과 탄산리튬의 건조, 분쇄, 탈철을 통해 고순도의 리튬으로 탈바꿈하는 공정을 확보하였으며, 특히 수산화리튬의 경우 유수리튬 뿐만 아니라 무수리튬까지도 대응할 수 있는 역량을 확보하였습니다. 임가공 공정은 소재에 따라 상이하며, 대체로 건조, 분쇄, 탈철, 포장을 거쳐 고객사로 납품하게 됩니다.이를 위해, 당사는 2021년 4월 충북 음성에 연산 8천톤 이상의 2차전지소재 임가공 공장을 1차 완공하였습니다. 2022년 8월 83억원과 2023년 1월 120억원의 추가 투자를 발표하였으며, 2023년 10월에 2차 증설이 완료되었으며, 연 3만5천톤의 생산능력을 확보하였습니다. 전방 산업의 상황에 따라 유동적으로 추가 증설을 계획 중이며, 향후 빠른 시일 내에연산 10만톤 이상의 2차전지소재 생산능력을 확보하여 업계 리더로 자리매김 하고자 합니다. 자력선별기.jpg 자력선별기 서스펜디드 자력선별기(SSEM)는 각종 원료 혹은 반제품 중에 함유되었거나, 공정 중에 혼입된 철덩어리, 철편 등을 선별 회수하여 품질 향상, 기계 보호, 자원 재활용 등의 용도에 사용됩니다.SSEM은 유냉식 혹은 공냉식을 적용하여 강력한 전자석으로 연속하여 사용할 수 있으며, 실내외 위치에 관계없이 설치가 가능합니다. SSEM은 날카로운 철편 흡착으로 인하여 벨트의 소모나 손상 방지를 위한 특수 벨트라이닝 구조형(SSEM-LB type)도 있습니다.SSEM은 콘베어벨트 위에 운반되는 각종 원료 및 재료나 혹은 폐기물에 섞여 있는 고철류(Fe)를 강력한 자석의 흡인력을 이용하여 자석에 부착시켜서 자동 배출하여 회수한 다음, 자원을 재활용하거나 원료의 품질을 향상시키는데 적용되고 있습니다. (라) 격자형 자력선별기(Great Magnetic Separator) 격자형 자력선별기.jpg 격자형 자력선별기 격자형 자력선별기는 환형 혹은 각형 봉자석이 일정한 틀 내에서 상하 좌우로 여러 개가 여러 층 엇갈려 격자로 짜여져 있어 원료가 봉자석에 고르게 흩어지게 함과 동시에 직접 자석에 접촉하여 통과하기 때문에, 원료에 함유된 철분 등의 흡착에서 최고의 효과를 나타냅니다. 이에 따라 동 제품은 식품 및 조미식품 등 분ㆍ입체원료 중에 함유된 철분 제거에 최적화되어 있습니다. 비철금속 선별기.jpg 비철금속 선별기 비철금속 선별기는 와전류를 발생시켜 철과 비철을 분리하는 기계장치입니다. 자성물질인철은
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자석에 붙어서 아래로 떨어지고, 비자성물질인 알루미늄캔은 도전체이므로 와전류를일으켜 멀리 보내는 원리로서, 철과 비철을 분리하는 장치입니다.비철금속선별기는 폐음료캔 등의 재활용 현장에서 철과 같은 자성체 종류와 폐지, 폐유리 등과 같은 비금속종류 그리고 알루미늄, 구리와 같은 비철금속을 동시에 3종류로 분리, 선별, 회수하는데 최적화되어 있는 제품입니다. (바) 금속검출기(Metal Detector) 금속검출기.jpg 금속검출기 금속검출기는 분체 생산라인에서 금속이 발견될 경우 불빛 혹은 음성 신호를 나타내어 금속의 위치를 확인할 수 있도록 하는 장치입니다. 금속검출기는 품질관리를 위해 식품, 사료, 광물, 화공품, 프라스틱, 고무, 섬유, 약품, 유리 등 산업, 위험방지감시를 위해 공항(흉기탐지), 방적, 광업, 폐기물처리 등의 산업, 기계설비를 보호하기 위한 고무플라스틱, 목재, 시멘트, 골재 등 산업에서 기계설비(컨베이어) 보호용으로 사용되고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 매입현황 (단위 : 백만원) 부 문 구 분 제29기 제28기 제27기 (2023년) (2022년) (2021년) 장비사업부문 원재료 컨트롤판넬 외 소계 나. 주요 원재료 가격 변동 주요 원재료의 경우, 주요 공급업체와 안정적으로 거래하고 있으며, 제품의 사양에 따른 적정 원재료의 수급이 가능하고, 국내 매입처를 통해서 수급을 진행하여 생산차질의 가능성이 낮습니다. 한편, 당사는 매입처와 계열관계, 합작관계, 주주관계 등의 특수관계가 존재하지 아니하며, 당사의 매입처가 포함된 시장은 완전경쟁시장으로써다수의 업체가 존재합니다. 2. 생산실적 및 설비에 관한 사항 당사 주요 제품은 고객의 발주에 따라 형상과 사양을 결정하여 생산하는 방식으로 맞춤형 주문생산의 특성을 가지고 있습니다. 또한, 제품의 공급 형태에 따라 EA 단위(개)와 TON 단위 등으로 상이하게 구분되고, 각 제품의 세부사양이 기능과 용도 등에 따라 모두 상이하게 적용되므로 제품별 생산능려과 가동률을 파악하기가 현실적으로 어렵습니다. 이에 생산능력 및 생산실적 기재를 생략합니다. 가. 생산 설비에 관한 사항 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 손상 기타변동 기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계 국고보조금 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 사용권자산 계 (*) 상기 내역은 연결재무제표 기준입니다.사업보고서 작성기준일 현재 당사의 유형자산 중 근저당권이 설정된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 공장별 자산별 2023년 설정장부가액 2022년 설정장부가액 담보권자 2023년 당기말관련 실행액 비고 화성공장 토지 음성군청 소계 (*) 음성군청은 국고보조금에 대한 근저당권 설정입니다. 나. 설비의 신설ㆍ매입 계획 당사는 2021년 4월 충북 음성에 연산 8천톤 이상의 2차전지소재 임가공 공장을 1차 완공하였습니다. 2022년 8월 83억원과 2023년 1월 120억원의 추가 투자를 발표하였으며, 2023년 10월에 2차 증설이 완료되었으며, 연 3만5천톤의 생산능력을 확보하였습니다. 전방 산업의 상황에 따라 유동적으로 추가 증설을 계획 중이며, 향후 빠른 시일 내에 연산 10만톤 이상의 2차전지소재 생산능력을 확보하여 업계 리더로 자리매김 하고자 합니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출에 관한 사항가. 사업부문별 요약 매출현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제29기 제28기 제27기 (2023년말) (2022년말) (2021년말) 장비사업부문 제품 전자석탈철기(EMF)외 내 수 수 출 합 계 소재사업부문 임가공 2차전지소재 임가공 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 (*) 상기 매출액은 별도재무제표 기준입니다. [연결재무제표 기준] (단위 : 백만원) 부 문 주요 제품 제29기 제28기 제27기 (2023년말) (2022년말) (2021년말) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 장비사업부문 전자석탈철기 외 소재사업부문
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2차전지소재 임가공 합 계 (*) 상기 매출액은 DAEBO NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) CO.,LTD. 등 종속회사의 실적을 합산한 연결재무제표 기준입니다. 나. 판매경로 등(1) 국내 부문 매출 유형 주요판매경로 장비사업부문 2차전지소재 사업자 발주에 따른 직접판매 본사 → 최종고객 소재사업부문 2차전지소재 사업자 발주에 따른 직접판매 본사 → 최종고객 (2) 해외 구분 매출 유형 주요판매경로 중국시장 Distributor를 통한 간접판매 본사 → Distributor → 최종고객 미국시장 Distributor를 통한 간접판매 본사 → Distributor → 최종고객 유럽시장 Distributor를 통한 간접판매 본사 → Distributor → 최종고객 기타 해외시장 Distributor를 통한 간접판매 본사 → Distributor → 최종고객 (3) 판매조직 당사의 영업부문은 국내 본사를 주축으로 하여 신속한 고객 대응 및 영업의 효율성 증대를위하여 장비영업팀, 영업지원 TF팀, 소재영업팀으로 판매 조직을 구성, 운영하고 있습니다. (4) 판매전략 당사는 주로 NCM과 NCA 2차전지의 셀공정과 소재공정 중 탈철공정에 사용되는 탈철장비(전자석탈철기, EMF)를 공급하면서 가격 및 품질경쟁력 확보를 통해 차별화된 고객가치를 창출하고 있습니다. 탈철은 2차전지 셀의 수율과 품질을 향상시키기 위한 필수 공정입니다. 이에, 고객사와 지속적인 탈철 품질평가를 통하여 정밀한 탈철을 위한 전략을 추진하고 있습니다. 2. 수주상황 당사는 고객사의 구매주문서가 접수되고 평균 3개월 이내에 매출이 발생하여 별도의수주관리가 필요하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 가. 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다. 나. 금융위험관리(1) 금융위험요소 당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험,신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. (2) 위험회피활동 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는당사의 위험관리 정책을 개발하고 감독하고 있으며, 중장기 경영계획 및 단기 경영전략에대해 정기적으로 보고받고 승인하고 있습니다.당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 다. 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생하고 있습니다.당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객 및 거래상대방별 특성의 영향을 받습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 고객 및 거래상대방의 재무신용도를 평가하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.당사는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 라.
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유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 현금및현금성자산을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되어 있지 않습니다. 마. 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (1) 환위험 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매 및 구매에 대해 환위험에 노출되어 있으며, 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, CNY, EUR 등 입니다. (2) 이자율위험 당사는 변동이자부 금융상품을 보유하고 있기 때문에 이자율위험에 노출되어 있습니다. 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약 해당사항 없습니다. 2. 연구개발 활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 연구개발 활동을 통해 당사 브랜드 가치를 높이고, 고객의 요구에 부합하는 제품을제공하기 위해 관련 사업분야에서 경쟁력을 확보하고 있습니다. 나. 연구개발 조직 당사는 대표이사 하에 기술본부 등 연구개발 조직을 보유하고 있으며, 고객사에게 2차전지 및 각종 탈철 선별테스트를 제공하기 위해 2017년 6월 중 설립한 기술연구소를 별도로 보유하고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 제29기 제28기 제27기 (2023년말) (2022년말) (2021년말) 자산처리 원재료비 인건비 기타경비 국고보조금 비용처리 제조원가 판관비 합 계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] (*) 상기 비율은 별도재무제표 기준입니다. 라. 연구개발실적 부문 연구과제명 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화 여부 장비사업부문 반응표면법을 통한 철의 자력선별설계 최적화 당사 자체연구 개발 -자력선별기의 성능 개선-비용 절감 및 최적화 진행중 소재사업부문 2차전지소재(리튬 등) 건조장치 당사 자체연구 개발 -2차 전지 핵심 소재인 리튬을 분쇄/임가공하여신규 매출 발생 기대-리튬 분쇄/임가공 최적화 및 처리량 개선 개발완료양산활용 2차전지소재(리튬등) 분쇄기 당사 자체연구 개발 -2차 전지 핵심 소재인 리튬을 분쇄/임가공하여신규 매출 발생 기대-리튬 분쇄/임가공 최적화 및 처리량 개선 개발완료양산활용 마. 지적재산권 관련 사항 부문 번호 구분 출원일 등록일 명칭 장비사업부문 특허권 이송물 탈리 장치 특허권 분체 내 금속이물 고정밀 분석 시스템 특허권 분체 내 금속이물 고정밀 분석 시스템 특허권 전자석 스크린 7. 기타 참고사항 1. 회사의 현황가. 사업의 개황 당사는 자석(磁石) 및 자석응용기기의 제작 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 주로 자장(磁場, Magnetic Field)으로 철을 제거하는 자력(磁力) 선별기술을 기반으로 원료에함유된 철(鐵, Fe) 또는 비철금속을 제거하는 탈철장치를 제조하고 이를 리튬 2차전지 소재업체 및 셀 제조업체 등에 납품하고 있습니다. 당사가 제조하는 주력 제품은 전자석탈철기(Electro Magnetic Filter, 이하 "EMF") 및 자력선별기(Magnetic Separator, 이하 "MS") 등으로서, 특히 당사의 EMF는 리튬 2차전지의 발화 원인으로 지목되고 있는 양극재 소재에 함유된 미량의 철을 제거하는데 매우 탁월합니다.최근 리튬 2차전지는 환경오염과 에너지 문제에 대한 대안으로 주목받으면서 그 활용 범위가 핸드폰 배터리에서 전기차와
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에너지 저장장치(Energy Storage System, ESS)로 확대되고 있습니다. 전기차 및 ESS 시장이 성장함에 따라 EMF 장비에 대한 수요 또한 증가하고 있습니다.당사는 43년 이상의 오랜 기간동안 자력선별기 연구개발에 집중하여 탈철 기술을 선제적으로 확보하고 있으며, 당사가 우위인 상황에서 경쟁사와 독과점 시장을 형성하고 있습니다. 나. 업계 현황 (1) 산업의 특성 1) 2차전지 제조산업에 영향을 받는 후방산업장비산업은 그 특성상 전방산업인 2차전지 산업의 실적 및 설비투자 동향에 영향을 받는 것이 일반적이며, 2차전지 제조업체들이 주된 수요자로서 2차전지 수요 및 생산수량의 변동에 따라 장비수요에 직접적인 영향을 미치게 됩니다.당사의 전자석탈철기(EMF)는 전방산업인 리튬 2차전지 산업 및 최종수요처인 휴대폰, 전기차 및 ESS 산업과의 연관성이 높으며, 이에 따라 당사의 실적은 이러한 전방산업의 시장상황에 영향을 받고 있습니다. 특히 전기차와 ESS는 향후 보조금 축소 가능성 등의 불확실성이 존재하며, 이에 따라 관련 2차전지 업체 또는 2차전지 장비 업체의 실적에도 영향을 미칠 수 있습니다.2) 진입장벽이 높은 산업2차전지 장비사업은 제품의 품질, 가격, 납기, 사양변경, A/S 등이 장비 선정의 중요한 결정요소로 발주사의 요구사항에 적극적으로 대응하는 장비기업이 최종공급자로 선정되고 있으며, 발주사는 장비에 대한 신뢰성, 제조공정에 대한 이해도, 보안문제, 지속적인 설비 A/S 때문에 초기 시장에 진입한 장비기업이 계속 장비를 공급할 가능성이 높아집니다.따라서, 장비시장에 진입하거나 위치를 유지하기 위해서는 발주사의 제품생산 로드맵에 맞는 장비개발과 핵심 기술의 지속적인 연구개발이 필요합니다. 탈철장비는 표준품이 없고 발주사의 제조공정에 적합한 주문자 생산방식으로 제작하는 시스템입니다. 같은 발주사라고 하더라도 해당 라인에 따라 제품의 사양이 달라 발주사와의 유기적인 협력을 통하여 제조공정 특성에 맞는 장비를 적기에 개발할 수 있어야 하며 발주사의 요구사항을 맞추기 위한 꾸준한 연구개발을 통하여 품질을 향상시키는 노력이 있어야 지속 가능한 사업을 유지할 수 있습니다. (2) 산업의 성장성 2차전지 장비시장은 반도체/디스플레이 장비시장과 마찬가지로 IT산업이 먼저발달했던 일본 기업 들이 주도하는 가운데 한국/중국 장비업체들이 추격하고 있는 모습입니다. 2차전지 산업이 과거 IT기기용(핸드폰, 노트북) 소형 배터리에서 전기차, ESS 시장을 전방산업으로 하는 중대형 배터리 시장으로 재편되면서 2차전지 장비업체들의 규모는 지속적으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. [리튬 2차전지 시장의 주요 전방시장] 구분 특성 IT제품(휴대폰 등) - 리튬 2차전지의 대표적인 사용처 - 장시간 연속사용과 소형, 경량화가 중요 자동차 - 하이브리드 자동차, 전기차 등 친환경 자동차에 탑재 - 고출력(노트북용 전지의 50배 이상), 내구성(15년 이상 수명), 안정(폭발위험 해소)이 필수요건 ESS - 풍력, 태양광 발전 등으로 생산한 잉여전력을 저장 - 고정형이기 때문에 자동차용처럼 엄격한 요구조건이 불필요 1) IT제품(휴대폰 등)글로벌 스마트폰 시장이 2017년을 정점으로 침투율이 85%를 넘어서며 성숙기에 진입해 성장이 둔화한 모습을 보이고 있습니다. (출처: [IT/통신] - 로봇, 무인경제 (無人經濟) 주도주, KB증권, 2023.3.10)2) 전기차BEV와 PHEV를 포함한 전기차 시장은 2023년 1,309만대에서 2030년 3,853만대로 약 2.9배 성장할 전망이며, 동기간 배터리 시장규모도 743GWh에서 3,019GWh로 약 4.1 배 성장할 것으로 예상됩니다. (출처: [이차전지] - 위기를 또 다른 기회로, 하이투자증권, 2023.11.20)3) ESS리튬이온2차전지 ESS 시장 규모는 2023년 185GWh에서 2030년 458GWh까지 약 2.5배 성장할 것으로 예상됩니다. (출처:
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 당사는 마그네슘합금, 알루미늄합금 등의 경량 금속소재를 사용하여 휴대폰, 테블릿 PC, 카메라, 노트북 등의 휴대용 IT기기에 외장 및 내장재, 조립품을 생산하고 있습니다. 또한 당사는 미래 성장 사업으로 초음파 진단기기용 케이스 등 의료기 부품, 자동차 헤드램프용 히트 싱크등을 생산하고 있습니다. (1) 산업의 특성 모바일 산업은 언제 어디서나 이동 여부에 관계없이 사용자에게 고속-고품질의 멀티미디어 기반의 다양한 응용서비스 및 융-복합 서비스를 제공해주는 고부가가치 기술을 기반으로 하며, 이를 구현하고 서비스하기 위한 이동통신 시스템, 서비스 플랫폼, 모바일기기 및 관련 부품산업을 포함하는 광범위한 산업을 의미합니다.모바일기기 부품은 일반적으로 회로부품, 전원부품, 압출력부품, 기구물 부품 등으로 구분되며 이러한 다양한 부품을 PCB 기판에 실장, 조립하고 소프트웨어를 참가하게 되면 모바일기기로서의 역할이 가능해집니다. 모바일기기 부품 산업은 중소기업이 대부분이며 전방 산업인 모바일기기 산업의 트렌드 변화에 따라 업계 구도가 재편되는 특징이 있습니다. 과거 일본, 미국 등의 부품 강국이 세계 시장에서 기술적 우위를 점하고 있었으나 터치 스마트폰의 등장에 따라 새로운 개념의 부품 및 모듈들에 대한 수요가 생기고 있습니다. 스마트폰의 등장에 따라 피쳐폰의 수요가 급감하게 되고 이에 따른 모바일기기업체의 개발 방향 및 구조가 변하게 되었으며, 부품의 경우 힌지, 키패드 등의 업체는 시장의 성장성 한계에 따라 수익성이 악화되었습니다. 케이스, 전자파 보호 금형물 등의 기구물과 FPCB 등을 포함하는 부품군은 모바일 단막의 가장 기반이 되고 내외부적인 충격과 고온, 저온, 분진 등으로부터 모바일기기를 보호하는 역할을 합니다. 최근 Metal 소재의 내외장재는 발열문제 해결과 디자인 차별화를 위하여 꾸준히 수요가 증가하고 있습니다. 모바일기기의 신제품은 대부분 초경량, 초박형의 제품으로 얇은 두께와 강도, 경량화를 가능하게 하는 고객의 요구를 충족시켜야 하는 고도의 기술이 필요한 산업분야입니다. 따라서 소재의 특성에 대해 정확히 알아야 하며 소재에서의 가공뿐만 아니라, 전자파 차폐, 특수표면처리 등과 같은 기능 부가를 위한 고도의 기술이 필요하게 되었으며 이는 현재 기존업체들의 노하우로 축적되어 수율 및 품질 경쟁력으로 이어져 있습니다. 따라서 고객사의 요구 수준에 맞는 제품을 공급하기 위해서는 막대한 시간과 자금력, 생산기반이 요구되나 모바일기기 산업의 제품주기가 짧기 때문에 신규회사의 진입이 쉽지 않습니다. 또한 고객사의 경우 공급차질과 품질 문제점을 안고 신규 부품업체를 찾는다는 것은 큰 리스크를 동반하기 때문에 이 또한 쉽지 않을 것으로 예상됩니다. (2)산업의 성장성 전세계 IT 산업과 대한민국 성장을 이끌어 오던 스마트폰 시장은 성숙기에 진입하였습니다. '15.3분기 이후 글로벌 스마트폰 시장 성장률은 한 자릿수에 머물고 있으며 세계시장을 견인하던 중국도 보급률 포화로 '16년 상반기 한때 마이너스 성장을 기록하였습니다. 시장이 성숙하고 단말기 자체의 하드웨어 스펙이 상당한 수준에 이르면서 주요 선진국을 중심으로 스마트폰의 교체 주기가 더욱 길어지고, '17년 스마트폰 시장은 15.7억 대(6.3%↑)로 전년대비 소폭 성장에 그칠 전망입니다. 하지만 연간15억대가 넘는 시장 기회를 보고 뛰어든 기업들은 시장이 성숙기에 접어드는 속도처럼 빠르게 줄어들지 않습니다. 이는 성숙기에 들어선 스마트폰 시장에서 경쟁이 심화되는 이유입니다. 세계시장을 선도하던 국내업체는 중국 스마트폰 업체의 영향력 확대와 맞물려 시장과 함께 성장한다는 전력만으로는 과거와 같은 성장세를 유지할 수 없기 때문에 점유율 경쟁이 중요한 성장전력이 될 것입니다. (3) 경기변동의 특성 모바일 금속 부품산업의 영업상황은 전방 산업인 모바일기기 산업의 경기에 의하여 영향을 받게 됩니다. 모바일기기 부품산업은 전방 산업인 모바일기기 시장의 수요변화 및 생산전략에 따라 민감한 경기변동의 특성을 갖고
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있습니다. 모바일기기의 최대 성수기는 크리스마스 시즌, 입학/졸업 시즌 등으로 볼 수 있으며, 부품산업의 경우 그 보다 다소 앞선다고 볼 수 있습니다. 반대로 비수기는 고객사 및 유통채널의 재고조정이 이루어지는 연말 및 1분기로 가정해 볼 수 있습니다. (4) 경쟁요소 한정된 고객사를 거래 선으로 하는 국내 휴대폰 금속케이스 제조사업은 기술, 인력 생산능력 및 품질에 따른 대규모 물량경쟁을 하고 있습니다. 즉 개발 및 생산능력, 고객사 대응력과 양산능력이 주요 경쟁 요소입니다. 중국 및 국내에서 금속부품을 생산하는 업체는 국내 4개사와 중국업체 2개사가 있습니다. 중국 로컬업체 2개사는 주요 고객사의 경쟁사와도 거래를 하고 있기 때문에 국내업체 대비 대응력이 떨어집니다. 주요 고객사의 글로벌 물량의 83%이상을 국내업체들이 점유를 하고 있는 상황입니다. 납기, 품질, 단가, 대응력에서는 전 세계 금속 부품업체들 중 국내업체 4개사가 가장 경쟁력을 가지고 있기 때문에 신규업체 발굴 및 진입이 어려운 실정입니다. 현재 경쟁업체 K사의 점유율이 높은 이유는 국내뿐만 아니라 중국 천진, 혜주법인에도 생산시설을 보유하고 있으며, 제조 역사가 길고 제조기술력 및 제조 노-하우가 풍부하기 때문입니다. 당사는 2014년 하반기부터 베트남 법인을 정상 가동하여 선두업체와의 점유율 격차를 줄이고, 2015년에는 베트남 법인의 안정적인 사내 내재화 인프라를 바탕으로 경쟁업체와의 점유 비교우위를 선점하였으며, 고객사의 베트남 생산라인이 당사의 베트남 법인의 내재화 된 설비 및 인력으로 부품을 공급함으로서 타사 대비 베트남 생산에 대해 우위를 점하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사는 마그네슘합금, 알루미늄합금 등의 경량 금속소재를 사용하여 휴대폰, 테블릿 PC, 카메라, 노트북 등의 휴대용 IT기기에 외장 및 내장재, 조립품을 생산하고 있습니다. 또한 당사는 미래 성장 사업으로 초음파 진단기기용 케이스등 의료기 부품, 자동차 헤드램프용 히트 싱크 등을 생산하고 있습니다.스마트폰 시장이 저성장 국면에 돌입하고 업체 간 경쟁이 심화되면서 선두 업체는 글로벌 시장 판매가 역성장하는 반면 중국업체는 자국시장에서의 영향력을 확대하며 큰 폭의 성장률을 기록하였습니다. 심화된 경쟁에 반해 제품의 슬림화 및 LCD화면의 대형화에 따라 금속소재의 외장재 및 내장재 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 당사는 이러한 고객의 수요에 부응할 수 있는 개발 및 기술력을 보유하고 있으며, 제품 특성에 적합한 다양한 제조공법을 접목하여 동종 경쟁사 대비하여 차별화된 기술, 품질, 원가경쟁력을 바탕으로 시장을 선도해 나가고 있습니다.특히 모바일기기업체의 글로벌 생산체제 구축과 생산비중의 변화에 대응하여 국내외사업장간의 효율적인 공급망 관리를 통하여 최대 고객사의 로컬 및 글로벌 구매 정책에 매우 신속, 정확하게 대응할 수 있는 능력이 필수적으로 요구되고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사의 사업부문은 한국표준산업분류표의 소분류로는 이동전화기제조업 및 기타 비철금속 주조업으로서 당해부문의 매출액 및 자산이 총매출액 및 총자산의 90%를 각각 초과하며, 영업손익의 절대값 또한 전체 영업이익 또는 영업손실 합계액의 90%를 초과하는 지배적 단일사업부문에 해당되어 사업부문별 기재를 생략하였습니다. (2) 시장점유율 휴대폰 완성 제조업체들 조차 당사의 부품과 관련된 집계자료를 미공개함에 따라 당사 매출에 대한 시장점유율을 표시할 수 없습니다. 또한 일부 마그네슘 관련 휴대폰 단말기용 부품제조업체들이 중국 등 저개발 국가에서 생산 납품을 하고 있으나 회사규모가 크지 않고 공급규모도 알려진 바가 없어 시장규모를 집계하는데 한계가 있습니다. (3) 시장의 특성 당사는 금속재질의 마그네슘, 알루미늄 등의 소재를 사용하여 휴대폰, 카메라, 노트북 등의 휴대용기기에 외장 및 내장재, 조립품을 공급하고 있습니다. 최근 스마트폰의 성장과 태블릿PC의 신규시장이 형성되면서 제품의 슬림화 및 LCD하면의 대형화에 대한
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Frame역할을 할 수 있는 금속소재의 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 당사는 이러한 고객의 수요에 부응할 수 있는 설계능력 및 다양한 생산방식을 접목하여 고객만족을 실현하고 있으며, 경쟁사 대비 차별화된 기술경쟁력을 바탕으로 시장을 선도해 나가고 있습니다. 특히 모바일기기 제조업체의 글로벌 제조체제에 발맞추어 국내외 사업장간 효과적인공급망 관리를 통하여 고객사의 로컬 및 글로벌 구매정책에 신속, 정확하게 대응할 수 있는 능력이 필수적으로 요구된다 할 수 있습니다. 모바일기기 금속부품의 제조산업은 높은 생산/공정기술과 생산관리 기술이 필요한 고도의 기술집약적 산업입니다. 점차 슬림화, 경량화, 다기능화 되어가는 휴대폰 기술의 발전에 따라 휴대폰 케이스 제조는 얇은 두께와 강도 성형을 가능하게 하는 고객의 요구를 동시에 충족시켜야 하는 고도의 기술이 필요한 산업분야입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 회사는 마그네슘/알루미늄 캐스팅제품 및 기타제품 등을 생산, 판매하고 있으며, '23년(제24기) 제품별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 매출유형 제품명 2023년도(제24기) 2022년도(제23기) 2021년도(제22기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 자사제품 스마트폰 Bracket 전장부품 IT외 기타 소 계 상 품 매출총계 ※ IT외 기타로 구분된 품목은 IT, 의료기, 금형 등 입니다.※ 상기 내용은 연결기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 구 분 2023년도(제24기) 2022년도(제23기) 2021년도(제22기) 스마트폰 Bracket 내수 수출 전장부품 내수 수출 IT외 기타 내수 수출 ※ IT외 기타로 구분된 품목은 IT, 의료기, 금형 등 입니다.※ 상기 내용은 연결기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요원재료등 매입현황 (단위 : 천원, %) 매입유형 품목 구분 2023년도 (제24기) 2022년도 (제23기) 2021년도 (제22기) 비고 금액 비율 금액 비율 금액 비율 원재료 AL 국내 수입 PAINT 국내 MG 국내 수입 기타 국내 원재료 소계 국내 수입 부재료 MOBILE 국내 수입 IT외 기타 국내 수입 부재료 소계 국내 수입 외주가공비 국내 총 합 계 국내 수입 합계 ※ 상기 내용은 연결기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다. 나. 주요원재료 가격변동 추이 (단위 : 원) 품 목 구 분 2023년도(제24기) 2022년도(제23기) 2021년도(제22기) 비고 국 내 MG CHIP 국 내 PAINT 국 내 ※ 당사 매입금액/매입수량 다. 생산 및 설비에 관한 사항ㄱ. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거 정밀기구사업의 생산공정이 다수임에 따라 가장 핵심적인 공정인 주조(다이캐스팅) 공정을 기준으로 생산능력을 산출하였으며, 현실적인 총 가동일은 월력을 기준으로 평가 하였습니다. 1일 가용시간은 16시간이며, 2교대로 작업이 가능합니다.생산능력은 "대당 일일생산수량 × 당기가동가능일 × 기계대수로 산출하고 있습니다. '23년 생산능력은 "일일생산량(내장재 기준 9,493개 ×249일 × 87대 × 90%(loss감안)"= 98백만개 수준입니다.(당기가동가능일 워킹데이 기준 토/일/공휴일제외.) ㄴ. 생산실적 및 가동율 2023년 주조(다이캐스팅) 가동율은 "33백만(생산실적) / 98백만(생산능력) =33.3%"로 산출되었습니다. ㄷ. 생산설비의 현황 구미에 위치한 본사를 포함하여 국내에 총 4개 공장(구미1공장, 2공장, 산동공장)과 베트남 박닌성에 해외생산법인이 있습니다.[사업장 현황] 지역 사업장 소재지 국내 본사, 구미1공장 경북 구미시 1공단로7길 14-9 구미2공장 경북 구미시 1공단로 86-26 구미 산동공장 경북 구미시 산동면 성수4길 28 해외 베트남 박닌성(장원테크 비나) (*) 당사의 주요 생산설비는 토지, 건물, 기계장치, 건설중인자산 등이 있으며, '23년 당기말 장부가치는 266억원입니다. (*) 당사는 전기중
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구미3공장을 매각하였으며, 산동공장은 토지와 건물을 시세차익 목적 등으로 보유하고 있어 해당 자산의 장부금액 206백만원을 투자부동산으로 분류하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액 토 지 건축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 건설중인자산 합 계 주1) 상기 현황은 연결 기준 입니다.주2) 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략합니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출유형 품목 제24기 제23기 제22기 제품 스마트폰Bracket 내수 수출 소계 전장부품 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 상품 기타 내수 수출 소계 합 계 내수 수출 소계 나. 판매조직 당사는 주요 고객사 무선사업부에 대한 집중영업을 위하여 국내영업팀을운영하고 있으며, 고객의 주문과 니즈에 신속, 정확히 대응하고자 영업-생산-구매 조직간 긴밀한 협조 하에 유기적인 시스템을 구축하고 있습니다. 성수기 물량에 대비정규직원 외 탄력적인 인력운영으로 고객의 요구에 부응하고자 노력하고 있습니다. 또한 해외영업파트에서는 주거래처 외의 해외바이어 개척을 위해 노력하고 있으며, 한편 당사의 해외 자회사인 「장원테크비나」의 경우, 기존거래처 외에 신규거래처 개척을 위해 별도의 영업조직을 운영하고 있으며, 별도의 개발 진행 및 영업활동을 진행하고 있습니다. 장원테크 영업조직.jpg 장원테크 영업조직 다. 판매 방법 및 조건 당사의 매출(제품)은 국내 및 해외 판매로 이루어져 있으며, 국내공급은 판매시점에 매출로 인식되고, 해외공급은 선적시점에 매출로 인식되고 있으며, 업체별 계약조건에 따라 현금결제를 원칙으로 하고 있습니다. 라. 판매전략 당사는「스피드한 개발 대응」,「납기준수」,「불량률 최소화」 등을 통한 여타 공급업체와의 차별화 전략을 채택하고 있습니다. 이런 과정에서 축적된 신뢰를 바탕으로 베트남 등 고객사가 진출하는 해외 생산법인에 주요 부품 공급업체로서 동반 진출, 매출액 및 고객사 내 점유율을 확대 시키는 전략을 채택하고 있습니다.또한, 편중된 매출처의 한계와 리스크를 극복하기 위하여 해외 바이어 개척과 사업 다각화 노력을 경주하고 있습니다. 마. 수주상황 당사의 제품은 이동통신단말기 제조업체등의 생산계획에 의한 주문 생산방식이며, 제품개발 수주를 제외하고는 통상 2주에서 4주이전에 생산제품 주문을 접수하는 단기 발주형식으로 이루어 지고 있어 수주현황은 작성하지 아니하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 시장위험-외환위험 연결회사는 영업활동에 따른 외환위험, 특히 주로 달러화 및 엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산ㆍ부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: USD, 천원). 구 분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 USD 매출채권 USD 금융부채 매입채무 USD 차입금 USD 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동하였을 경우, 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD/원 나. 가격위험연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다(주석 8,9 참조). 연결회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당기말과 전기말 현재 연결회사의 지분증권투자(공동기업 및 관계기업 제외)의 장부가액은 각각 574백만원 및
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771백만원입니다.연결회사는 당기말 활성시장에서 거래되는 지분상품을 보유하지 않으므로 가격변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 다. 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 예금 대비 변동금리부 차입금이 많아 이자율 상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결회사는 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 상승시 하락시 라. 신용위험 신용위험은 기업에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. (1) 위험관리 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 연결회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 연결회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다. (2) 금융자산의 손상 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. - 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 - 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. (가) 매출채권 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실률은 보고기간말 기준으로부터 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. ① 당기말과 전기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다(단위:천원). 당기말 정상 90일 연체 91~180일 연체 181일~1년 연체 1년 초과 연체 2년 초과 연체 부도 및 회생 합 계 - 기대 손실률 - 총 장부금액 - 손실충당금 전기말 정상 90일 연체 91~180일 연체 181일~1년 연체 1년 초과 연체 2년 초과 연체 부도 및 회생 합 계 - 기대 손실률 - 총 장부금액 - 손실충당금 ② 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 기 전 기 기초 손실충당금 - 손익으로 인식된 손실충당금의 증감 - 회수가 불가능하여 제각된 금액 - 기타 기말 손실충당금 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우 등이 포함됩니다. 매출채권에 대한 손상은 연결포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. ③ 당기말 현재 신용위험의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권의 장부금액은 10,556,747천원(전기말: 9,145,731천원)입니다. (나) 상각후원가 측정 기타금융자산 상각후원가로 측정하는 기타금융자산에는
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대여금, 기타 미수금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 당 기 대여금 기타 미수금 등 합 계 기초 손실충당금 - 당기손익에 인식된 손실충당금의 증감 - 회수가 불가능하여 제각된 금액 - 기타 기말 손실충당금 전 기 대여금 기타 미수금 등 합 계 기초 손실충당금 - 당기손익에 인식된 손실충당금의 증감 - 회수가 불가능하여 제각된 금액 - 기타 기말 손실충당금 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 금융상품은 채무불이행위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. (다) 대손상각비(환입) 당기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비(환입)는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 기 전 기 매출채권 기타금융자산 합 계 (3) 유동성위험 연결회사는 미사용 차입금 한도(주석 35 참조)를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 모니터링하여 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 당기말 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 매입채무 단기차입금 기타금융부채(유동) 기타금융부채(비유동) 합 계 전기말 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 매입채무 단기차입금 기타금융부채(유동) 전환사채(*1) 기타금융부채(비유동) 합 계 (*1) 연결회사가 발행한 전환사채의 조기상환청구권 행사가능 기간이 기도래 하였으므로유동부채로 분류되어 있으며, 조기상환청구권이 행사되지 않은 경우의 현금흐름을 표시하였습니다. 4.2 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 순차입금조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 순차입금조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 연결재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기말과 전기말 현재 순차입금조달비율은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 총차입금(*1) 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 순차입금조달비율(%) (*1) 전환사채가 포함되어 있습니다. 사. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황 -해당사항없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 해당사항이 없음 나. 연구개발활동 개요 당사는 고객과의 협력에 의하여 제품개발, 자체 선행기술개발, 신소재(공법)개발을 중심으로 연구개발활동을 지속하고 있으며, 실적사항 및 연구개발비 및 담당조직은 아래와 같습니다.※ 연구개발 담당조직당사는 2009년 기술연구소를 설립하여 운영 중에 있으며, 재료, 공정, 신제품 등 관 련 분야를 전공한 6명의 인력 및 부장, 차,과장급 인력이 연구개발을 담당하고 있습니다 ㄱ. 연구개발비용 당사의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제24기 제23기 제22기 비 고 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액비율[연구개발비용계 ÷ 당기매출액 ×100] 주1)한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었음. ㄴ. 연구개발실적(1)
장원테크 — 사업보고서 (2023.12)

탄소계 분말소재를 이용한 고강도 마그네슘 융복합 소재 부품 개발 연구과제 칙소몰딩용 탄소분말 강화형 고강도 마그네슘 합금 및 부품 개발 연구기관 자체 연구배경 - 2014년 국내 마그네슘 시장의 큰 주축인 스마트폰 시장에서 브라켓이 알루미늄 소재로 전환 적용되면서 국내 마그네슘 산업이 큰 침체를 격고 있어 마그네슘 부품 산업을 활성화시킬 수 있는 새로운 성장동력의 기술 발굴이 필요 - 마그네슘은 소재자체의 낮은 강도와 높은 산화력으로 인해 기존의 경량소재인 알루미늄에 비해 우수한 경량성을 보유하고도 시장 활성화가 어려움 - 기존의 고강도 마그네슘 개발 방식과는 다른 탄소계 분말소재를 이용한 마그네슘 복합소재를 개발함으로써 우수한 소재기술을 확보, 기술적 우위를 확보하는 것이 필요 연구내용 - 칙소몰딩을 이용한 마그네슘합금 복합소재 성형기술 개발 . 탄소계 분말소재를 코팅한 마그네슘 합금을 칙소몰딩 공정에 적용 및 특성 파악 - 마그네슘합금 복합소재 칙소몰딩 공정조건 확립 - 칙소몰딩 공정 적용 양산화 기술확보 기대효과 - 탄소계 마그네슘 복합소재에 대한 칙소몰딩 공정기술 확보 - 고강도 특성이 요구되는 자동차 및 IT부품 적용 및 양산기술 확보 제품 수주 가능 (2) Magnetic Field 코팅을 활용한 마그네슘 휴대폰 부품 개발 연구과제 Magnetic Field 코팅을 활용한 마그네슘 휴대폰 부품 개발 연구기관 자체 연구배경 - 휴대폰 케이스의 다양한 시각적 디자인 개발이 필요함. . 기존 디자인의 단조로움을 세련되고 다양하게 구현 연구내용 - Magnetic Field 코팅의 밀착성과 내식성을 향상시키기 위한 PEO 기술 개발 - 디자인 문양과 패턴의 입체감을 효과적으로 나타내는 전용 도료 개발 - 휴대폰 제조사의 신뢰성 요구 항목 / 규격을 충족키 위한 기본 물성 확보 - 시험평가, 최적 공정, 양산성 확보를 위한 표준화 연구결과 - 마그네슘용 Magnetic Field 코팅 공법 개발 . Magnetic Field 코팅용 전용 도료를 개발하여, 우수한 물성과 외관품질을 확보 . 최적의 PEO 처리 조건을 설정하여, 내구 신뢰성이 우수한 제품을 제조 . 다양한 크기와 두께의 마그네슘에도 내구성이 확보된 제품 제조 - 패턴 디자인 및 개발 . 마그네슘 제품에 구현 가능한 디자인 패턴 개발 (13종) . 최적의 패턴 구현을 위한 전용 지그 설계 기술 확보 - 환경 친화 및 원가절감형 양산성 확보 . 공정시설 축소에 의한 원가절감으로 수익구조 확보 . 불량율 제어에 의한 수율 향상 기대효과 - 휴대폰 외장 케이스 신규시장 진입 . 특허기술 상용화에 의한 고부가가치 시장에의 진입 . 기술시장을 대체하는 감성형 미래시장을 선도 - 기술과 감성이 융합된 고급 브랜드 이미지 구축 . Visual 휴대폰 시장 개척, 실질적인 매출 / 이익 향상에 기여 (3) 칙소몰딩용 고기능성 마그네슘 합금 및 휴대폰 부품 개발 연구과제 칙소몰딩용 고기능성 마그네슘 합금 및 휴대폰 부품 개발 연구기관 자체 연구배경 - 마그네슘 박육제품에 대한 고강도 다이캐스팅 부품 제조기술이 필요 - 마그네슘 소재에 대한 표면처리 용이성 및 표면품질 구현이 필요 연구내용 - 고강도 고유동성 합금 개발 . 상용 합금을 분석, 비교를 통해 합금 제조원가를 확보할 수 있는 저렴한 합금원소를 활용한 마그네슘 합금을 개발 - 칙소몰딩용 소재 개발 . 원활한 반응고 특성을 보일 수 있는 최적의 형태 파악 및 적용기술 개발 - 박육 휴대폰 부품의 칙소몰딩 성형기술 개발 . 합금의 유동성 및 특성을 고려한 사출압력, 금형온도, 온도제어 등 주조 전반에 걸친 공정변수의 개발 및 확립 - 각종 시제품 평가 및 내구 신뢰성 확보 . 개발공정의 각종 시제품에 대한 특성평가 및 개선을 통해 양산공정의 신뢰도 확보 연구결과 - 고강도 고유동성 마그네슘 및 칙소몰딩에 적합한 소재형태 개발 - 개발합금에 적합한 칙소몰딩 공정기술 및 휴대폰 부품 제작 - 각종 마그네슘 합금 및 공정품의 시험평가를 통한 개발공정 확립 기대효과 - 고강도 합금 개발을 통해 부품 두께를 낮출 수