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마련하고 있습니다.조경 사업부문에서는 고급주택을 대상으로 한 가드닝 제안사업과 공동주택을 대상으로 한 조경유지관리분야 확대 영업 활동을 추진하고 있습니다. 관련 사업 홍보를 위한 리플렛을 제작하여 배포하고 필요시 제안서를 작성하여 제출하고 있습니다.당사는 정부의 신재생에너지 공급 의무화 제도(RPS) 시행, 탄소중립을 위한 시나리오 등에 발맞추어 태양광, 풍력, 연료전지 등의 자체 솔루션을 개발하고, 이후 보유 기술력과 솔루션을 활용하여 태양광, 연료전지 사업 확장에 집중하여 신재생에너지를 활용한 발전소 건설을 목표로 사업을 진행할 것 입니다. 나아가 환경 친화적 기업으로 자리매김하기 위해 폐기물, 폐수 등을 재순환하여 자원으로 변화시키는 환경사업도 확장할 예정입니다. [리얼티부문]리얼티 사업의 판로는 크게 공공부문과 민간부문으로 나뉘어 지며, 공개경쟁이나 지명경쟁의 입찰방식을 토대로 전자입찰이나 협상에의한계약인 제안입찰 방법을 통해 최종 낙찰자로 선정이 되면 일정 계약기간 동안 서비스를 제공하고 이에 대한 대가로도급비를 수령하게 됩니다.영업 및 입찰을 통한 수주는 민간부문이 큰 비중을 차지하고 있으며 사업수행능력, 신용도, 관리경험, 서비스의 차별성 등이 낙찰의 주요 요인으로 작용됩니다. 민간부문의 경우 정기적으로 발주정보를 사전수집하고 해당 프로젝트에 대한 현안 및 고객 니즈 파악하고 분석하여 수주 우위를 위한 영업을 진행하고 있습니다. 공공부문의 경우에도 입찰정보 수집 후 해당 프로젝트에 대한 입찰참가요건을 확보하고 입찰가 분석 및 신용도 제고를 기본 영업전략으로 사업을 운영하고 있습니다.당사는 건물의 특성을 고려하여 맞춤형 서비스를 제공하고 기술연구 분석을 통해 유지관리 비용을 절감하고 건물의 조기 노후화를 예방하여 내용연수를 연장하는 부동산 토탈 솔루션과 임대차관리 등 건물자산의 가치 향상을 위한 종합 컨설팅 영업으로매출 증대에 기여할 예정입니다. [HDC아이파크몰(주)] 1) 주요판매경로 및 주요매출처 사업부문 판매 경로 주요 매출처 백화점 부문 협력사(매입처) → HDC아이파크몰 → 소비자 개인고객 임대 부문 HDC아이파크몰(임대인) → 계약자(임차인) 개인 및 법인사업자 신유통 부문 협력사(매입처) → HDC아이파크몰 → 고객사(매출처) 법인사업자 2) 판매전략① 백화점 부문백화점은 다양한 상품구색과 차별화 된 고객서비스, 현대화된 대형 판매시설을 갖춘 도시형 라이프스타일을 제공하는 '도심 입지형 업태'이며 고도의 영업 Know-how 를요구하고 있습니다. HDC아이파크몰(주)는 이러한 업태의 특성에 따라 매출 증대를 위한 주된 전략으로 고품격 서비스를 제공하고 있으며, 다양한 MD군을 확보하여 고객만족을 극대화하고 있습니다.② 임대 부문HDC아이파크몰(주)는 쇼핑뿐만 아니라 문화, 엔터테인먼트까지 One-Stop으로 즐길수 있는 국내 최대규모의 고품격 복합생활 문화공간으로서 오피스상가 임대차 외에 다양하고 브랜드 가치가 높은 식음, 리테일군의 Tenant와 임대차 계약 체결을 확장하고 있습니다.③ 신유통 부문HDC아이파크몰(주)는 현재 HDC그룹사 위주의 매출거래 구조에서 탈피하여 일반사영업을 확대하고 있으며 HDC아이파크몰(주) 주도의 System영업을 하여 마진을 향상시키고 있습니다. [HDC영창(주)] 1) 판매경로① 악기사업- 회사 → 대리점(소비자)- 회사 → 유통업체(백화점, 홈쇼핑, 인터넷)- 회사 → Dealer(해외법인 포함)② 전문공사업 - 시공 : 수주 → 시공 - 납품 : 수주 → 납품2) 판매 방법 및 조건① 악기사업- 내수 : 개별 주문에 따른 현금거래, 외상거래, 담보거래- 수출 : Dealer 주문에 따른개별 조건 판매② 전문공사업- 납품 : 수주에 따른 자재 납품- 시공 : 건설사 발주에 의한 공사 진척에 따른 수익 인식3) 판매전략① 악기사업- 지면 광고, 홈쇼핑, 음악관련 행사 후원 및 국내외 악기쇼 참여- 신디사이저 전문가 과정 교육 및 신디사이저를 이용한 찬양반주법을 통하여 제품의 품질 우수성 홍보② 전문공사업- 타 경쟁사와 경쟁력을 높이기 위해 질 좋은
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석자재 확보와 시공능력 평가에 주력 다. 수주상황 [HDC현대산업개발(주)] (1) 수주현황 당기말 총 기본도급금액은 29조 4,600억원이며, 총 완성공사액은 7조 9,794억원이고 총 계약 잔액은 21조 4,805억원입니다. 자세한 내용은 '상세표-4. 수주현황(상세)'를 참조하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 에이치디씨현대산업개발(주) 수주상황(상세)' 참조 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 품목 기본도급액 완성공사액 계약잔액 관급공사 민간공사 합계 ※ 상기 수주현황은 자체공사 등을 제외한 현황입니다. (2) 수주의 계절적 변동요인 건설업에서 수주는 계절에 따른 영향이 크지 않으며, 정부의 정책 변화 및 국내외 경기상황에 따라 크게 영향을 받습니다. [HDC현대EP(주)] 당사는 장기 공급계약에 의하여 매출이 발생하지 않으며, 최종 납품처로의 장기 공급계획에 의거 수시 주문접수에 의하여 매출이 실현됩니다. [HDC아이앤콘스(주)] ( 기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원, 세대) 구분 구분 도급(분양)액 세대수 착공(예정)월 비 고 공덕역 주상복합 도급 2021년 5월 착공 후 공사진행중 광주 화정 IPARK 시행 2019년 5월 분양완료, 광주화정 전면철거로 인한 27.12월 준공 지연 수원 영통 IPARK 디어반 시행 2022년 4월 분양완료 군산 은파호수공원 테라스하우스 시행 2024년 1월 공동사업협약 체결 및 토지매입 완료 부여 규암면 공동주택 시행 2024년 6월 공동사업협약 체결 완료, 토지매입중 영주 IPARK 도급 2022년 11월 착공 후 공사진행중 합계 [HDC랩스(주)] ( 기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 부문 발주처 공사명 계약일 완공예정일 수주총액 누적완성공사액 수주잔고 홈서비스 에이치디씨현대산업개발(주) 퍼스티어아이파크스마트홈솔루션 에이치디씨현대산업개발(주) 위탁운영(하자보수) 외 기타(*) 수원센트럴아이파크스마트홈솔루션 외 소 계 건설솔루션 주식회사 의왕스마트시티 의왕스마트시티지식산업센터소방시설공사 서울-춘천고속도로주식회사 서울춘천고속도로 터널 에너지효율화 사업 풍림산업(주) 진천교성아파트신축공사중기계설비(1공구)공사 (주)한화 영종도 인스파이어 AV 주식회사 베스트원프리미엄 평택고덕2차아이파크소방시설공사 부산컨테이너터미널 주식회사 부산컨테이너터미널 정보시스템 유지보수 에이치디씨현대산업개발(주) 디에이치 퍼스티어 아이파크 조경공사(1공구) 주식회사 도시피앤디 음성군본성지구공동주택소방공사 기타(*) 부산신항2-4단계 외 소 계 리얼티 삼성전자 삼성전자 수원디지털시티 한국타이어앤테크놀로지 한국타이어 누리꿈스퀘어 관리단 누리꿈스퀘어 더클래식500,건국AMC 더클래식500 및 건국AMC 시설종합관리 KB국민은행 KB국민은행 미화 및 시설관리 안동병원 안동병원 건물종합관리 기타(*) 창원지개남산도로 외 소 계 합 계 ※ (*) 수주총액 100억원 미만 현장은 기타로 표기하였습니다.※ 누적완성공사액은 결산일까지의 누적매출액이며, 수주잔고는 수주총액에서 누적완성공사액을 차감한 금액입니다.※ 상기 수주총액은 계약의 변경이나 미착공현장이 있는 경우 기 공시한 계약금액과차이가 있을 수 있습니다.※ 부동산종합관리 및 시설물유지관리부문 수주잔고는 계약 연장으로 인하여 보고시점에 따라 변경될 수 있습니다. [HDC영창(주)] ( 기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원 ) 발주처 공사명 계약일 완공예정일 수주총액 누적완성 공사액 당기완성 공사액 수주잔고 HDC현대산업개발 디에이치 퍼스티어 (3공구) 디에이치 퍼스티어 (2공구) 군산호수공원 논산아이파크 대우건설 평촌푸르지오 현대엔지니어링 동탄멀티 플라이어 고양향동 8BL 합 계 ※ 수주총액에는 건자재 및 석공사금액이 모두 포함되어 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 [에이치디씨(주)] 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의
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전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 연결회사의 재무부문에 의해 이루어지고 있으며, 각 업무 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 위험 노출 위험 측정 관리 시장위험 - 가격위험 지분상품 투자 민감도 분석 포트폴리오 분산 신용위험 현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품 연체율 분석 신용등급 은행예치금 다원화, 신용한도, 채무상품 투자지침 유동성위험 차입금 및 기타 부채 현금흐름 추정 차입한도 유지 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 시장위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다. 가. 시장위험 (1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 USD, JPY 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시, 이러한 환율변동이 법인세차감후순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD/원 JPY/원 기타 (2) 가격위험 연결회사는 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식 등에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며, 연결재무상태표상 투자증권으로 분류되는 지분증권의 보유에 따라 가격위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 출자지분(종속기업 및 관계기업투자 제외) 중 시장성 있는 지분증권의 시장가치는 각각 5,452백만원 및 5,483백만원입니다.연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수에 속해 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 상장주식의 주가가 약 10% 변동할 경우 세후 총포괄손익의 변동금액은 각각 419백만원과 416백만원입니다. (3) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 차입금 대비 변동금리부 예금이 작아 이자율 상승 시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결회사는 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 당기말 현재 장단기차입금을 보유하고 있으며 이로 인한 이자율 상승에 따른 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금 및 예금에서 발생하는 이자비용과 이자수익으로 인하여 당기와 전기의 법인세차감후순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당기말 전기말 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자비용 이자수익 나. 신용위험신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및
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투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리 정책을 보유하고 있습니다.신용위험은 연결회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금 등으로 부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. (1) 매출채권과 계약자산연결회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실율을 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.기대신용손실율은 2023년 12월 31일 및 2022년 12월 31일 기준으로부터 각 12개월동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미치 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.보고기간말 현재 매출채권 및 계약자산에 대한 사업 특성별 손실충당금은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 건설 유화 악기 유통 기타 합계 기대손실률 총장부금액 - 매출채권 총장부금액 - 계약자산 손실충당금 구 분 건설 유화 악기 유통 기타 합계 기대손실률 총장부금액 - 매출채권 총장부금액 - 계약자산 손실충당금 보고기간말 현재 매출채권 및 계약자산의 연체기간에 따른 손실충당금은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 정상 연체 합계 180일 이내 1년 이내 1년 초과 당기말 기대손실률 총장부금액 - 매출채권 총장부금액 - 계약자산 손실충당금 전기말 기대손실률 총장부금액 - 매출채권 총장부금액 - 계약자산 손실충당금 당기와 전기 중 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 매출채권 및 계약자산 당기 전기 기초 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 채권 제각 등 기말 매출채권과 계약자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.회수를 더이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 12개월 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않은 경우 등이 포함됩니다.매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.(2) 상각후원가 측정 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 현금및현금성자산, 단기금융상품, 기타수취채권 등이 포함됩니다.상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원). 구 분 당기 전기 기초 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 제각 등 기타 변동 기말 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. (3) 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품은 국공채, 회사채를 포함합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 손실충당금은 당기손익에 인식되고 공정가치평가손실로 기타포괄손익에 인식되었을 금액을 감소시킵니다.매출채권 이외의 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월
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기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 적어도 한 개 이상의 주요 신용평가기관에서 투자 등급인 신용등급을 받은 상장 회사채의 경우 '신용위험이 낮은' 것으로 간주합니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 기타 채무상품에 대한 손실충당금은 존재하지 않습니다. (4) 대손상각비당기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다(단위 : 백만원). 구 분 당기 전기 매출채권과 계약자산 상각후원가 측정 기타 금융자산 합계 (5) 신용위험의 최대노출금액 당기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위 : 백만원). 구분 장부금액 최대노출금액 상각후원가 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 단기금융상품 단기투자증권 기타수취채권(유동) 장기금융상품 장기투자증권 기타수취채권(비유동)(*1) 계약자산 미청구공사 당기손익-공정가치 측정 금융자산 장기금융상품 장기투자증권 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 장기투자증권 금융보증계약 금융보증계약(*2) 합계 (*1) 재개발ㆍ재건축 조합 및 시행사와의 사업비 등 대여금 약정은 지급될 수 있는 약정의 최대금액입니다(주석 37의 하 참조).(*2) 금융보증계약은 지급보증 등 금융보증계약으로 인한 보증의 최대금액입니다(주석 37의 나 참조). 다. 유동성위험 유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결회사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 당기말 현재 연결회사의 유동자산 중 현금및현금성자산, 단기금융상품 및 단기투자 증권의 규모는 1년 이내에 만기 도래하는 유동성차입금 총액의 58.86%(전기말: 44.71%) 수준의 유동성을 확보하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다(단위:백만원). 구 분 1년이내 1년 초과 2년이내 2년 초과 5년이내 5년초과 계 매입채무 단기차입금 기타지급채무(유동) 유동성장기차입금 파생상품부채(유동) 사채 장기차입금 기타지급채무(비유동) 파생상품부채(비유동) 리스부채 금융보증계약(*1) 사업비 등 대여 약정(*2) 합 계 (*1) 금융보증계약은 지급보증 등 금융보증계약으로 인한 보증의 최대금액입니다. (*2) 재개발ㆍ재건축 조합 및 시행사와의 사업비 등 대여금 약정은 지급될 수 있는 약정의 최대금액입니다(주석 37의 하 참조). 구 분 1년이내 1년 초과 2년이내 2년 초과 5년이내 5년초과 계 매입채무 단기차입금 기타지급채무(유동) 유동성장기차입금 파생상품부채(유동) 사채 장기차입금 기타지급채무(비유동) 파생상품부채(비유동) 리스부채 금융보증계약(*1) 사업비 등 대여 약정(*2) 합 계 (*1) 금융보증계약은 지급보증 등 금융보증계약으로 인한 보증의 최대금액입니다. (*2) 재개발ㆍ재건축 조합 및 시행사와의 사업비 등 대여금 약정은 지급될 수 있는 약정의 최대금액입니다(주석 37의 파 참조).4.2 자본위험관리 연결회사의 자본관리목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주요 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.당기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 현금및현금성자산,
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단기금융상품 및 단기투자증권(C) 차입금 및 사채(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율 (D-C)/B 당기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. [HDC현대산업개발(주)] 가. 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 연결회사의 재무부문에 의해 이루어지고 있으며, 각 업무 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. (1) 시장위험 (1-1) 외환위험 연결회사의 영업활동은 대부분 국내에 한정되어 있으나 일부 외화 자산 및 외화 부채와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.연결회사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당기말과 전기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다(단위 : 백만원). 구 분 당기말 전기말 USD VND USD VND 금융자산 현금및현금성자산 보증금 파생상품자산 통화선도 매입(단기매매) 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시, 이러한 환율변동이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위 : 백만원). 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 원/USD (USD: 미국달러) (1-2) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 당기말 현재 변동금리부 차입금 대비 변동금리부 예금이 작아 이자율 상승 시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결회사는 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 당기말 현재 사채와 차입금을 보유하고 있으며 이로 인한 이자율 상승에 따른 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부조건의 차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용으로 인하여 당기 및 전기의 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당기말 전기말 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자비용 (2) 신용위험 신용위험은 연결회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품과 은행 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다.(2-1) 위험관리신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있 습니다.신용위험은 연결회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고
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있습니다. (2-2) 금융자산의 손상 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. ㆍ 용역의 제공에 따른 매출채권 ㆍ 용역 제공에 따른 계약자산 ㆍ 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. ① 매출채권과 미청구공사 연결회사는 매출채권과 미청구공사에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 미청구공사는 공사유형별 거래처의 특성과 신용위험을 기준으로 구분하였습니다. 미청구공사는 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실율이 미청구공사의 손실률에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다. 기대신용손실률은 2023년 12월 31일 기준으로부터 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 당기말과 전기말 현재 매출채권 및 미청구공사에 대한 대손충당금은 다음과 같습니다(단위:백만원).
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ……… …………………………………………… V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 ………………………………………………………………… 2. 내부통제에 관한 사항 ……………………………………………………………………… VI.이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 2. 감사제도에 관한 사항 ………………………………………………………………… 3. 주주총회 등에 관한 사항 ……………………………………………………………
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (가). 산업의 특성전력기기 사업 중 계량ㆍ계측기기 산업은 일반적으로 산업용과 가정용으로 구분 할 수 있으며 발전소에서 수용가까지 전력공급에 대한 각종 계량ㆍ계측기기 및 시스템 사업으로 정밀도와 정확도를 기반으로 하는 기술 집약형 산업이다. 스마트그리드 시대로 전환되면서 AMI 보급확대로 스마트미터의 역할이 중요하게 되었고, 에너지 효율 등 고기능 탑재로 스마터미터 시장이 더 확대될 것으로 전망된다. 최근에는 보안이 이슈가 되면서 한층 업그레이든 된 보안미터 시장이 열릴 것으로 보여진다.(나). 산업의 성장성전력기기 산업의 바탕이 되는 전력산업은 경제성장 및 소득 증가와 밀접한 관계가 있으며 지속적으로 전력 수요가 증가하고 있어 전력기기 산업도 계속 성장할 것으로 예상된다. 정부는 핵심 추진정책인 저탄소, 녹색성장정책 및 창조경제의 한축으로 스마트 그리드 사업(지능형 전력망 구축)을 본격 추진하고있다. 2010년 이후 스마트그리드 사업은 정부 로드맵에 따라, 본격적으로 추진되고 있으며, 당사도 적극적으로 참여하고 있다. 2009년 12월 정부 정책사업인, 스마트그리드 시범단지인 제주실증단지 사업에 LG전자 컨소시엄(스마트플레이스 분야)과 한전 컨소시엄(GPS 시간 교정시스템)에 당사는 적극적으로 참여한바 있다. 이 시범사업들을 시작으로 많은 기술적 노하우로 당사는 스마트그리드 분야를 선점하고 있고, 기반 구축이 완료될 때까지꾸준히 사업을 주도함으로써 밝은 전망을 보여주고 있다. 전력기기 산업은, 각 산업전반에 불어닥친 Digital 시대의 도래에 힘입어, 2010년부터 시작하여 Digital EM으로 전량 교체진행중이다.한국전력은 고압 수용가는 전량 Digital EM으로 교체하여 사용중에 있고 저압 수용가에 대해서도 설치대상 가구 약 23,000,000세대에 대해 교체 진행하여 거의 완료단계에 있다. 검정연한에 따라 매년 계획공사가 이루어지고 있어 수요는 꾸준히 발생하고 있고, 향후 보안 기능에 대한 적용이 반드시 필요한 사항이라 2022년 이후 수요는 급증할 것으로 전망되어 지고 있다.민수시장인 시판 사업에서도 AMR System에 Digital EM을 적용하고 있으며 방대한 재건축시장 및 고급 주상복합건물, 신도시 아파트등을 중심으로 Home Automation과 연계된 Digital EM으로도 확대 적용되고 있다. 세계적인 전력기기 흐름도 예상보다 빠른 Digital EM의 대체 신규수요가 발생하여 급속한 속도로 시장이 팽창하고 있으며 가격경쟁력을 갖춘 우수한 품질의 제품이 Global 시장을 선점해 나가는 추세이다. 당사는 시장 선점을 위해 제품사양을 다양하게 개발하여 인증 승인을 취득하였고 점차 시장지배력을 강화하고 있다. 당사는 고품질 저COST 제품개발과 판매에 주력하고 있으며, 기존의 단품 위주에서 탈피하여 AMR SYSTEM화 한 중앙검침, 다기능 Digital EM 등 고부가가치제품으로 사업정책 전환하여 최근의 디지털 산업추세에 적극적으로 대응하고 있는 등 시장을 선도하고 있다.당사는 철저한 수익성 분석을 통해서 영업이익 극대화를 추구하고 있다. 최근에는 나이스디앤비(주) 신용평가 결과 상위 1% 수준인 A등급을 부여받을 정도로 초 우량한 재무구조를 유지하고 있다. 당사는 2013년 6월에 자회사인 덴소풍성전자 지분(49%)을 일대주주인 일본 덴소에 전량 매각 함으로써 풍부한 유동성을 확보하였고, 확보된 자금으로 향후 사업 다각화 및 설비투자 등에 대비하고 있다. 급증하고 있는 수주물량에 대비하여 인근 학운단지내에 신공장을 2015년 6월에 착공하였고 현재 완공되어 4월초 이전을 완료하고 본격 가동중에 있다. 기존 김포시 통진읍 마송에 소재하고 있는 공장은 매각 완료하였다. 2016년 4월 이후 신공장이 본격적으로 가동되고 있으며 향후 전기계량기 및 아날로그 설비미터 매출증가가 예상되고 있다. 신공장을 완공함으로써 생산능력이 전자식전기계량기는 100만대에서 140만대(40% 증가)로 수도미터는 20만대에서 100만대(500% 증가), 가스미터는 10만대에서
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60만대(600% 증가)로 증가가 예상되고 있다. 2017년 한전 본사가 위치한 나주 에너지밸리 산업단지에 제2공장을 신축하여 2017년 9월에 생산을 시작하였다. (다). 경쟁요소한국전력은 년1회 희망수량 단가입찰 방식의 제한적 경쟁 입찰 및 최저가입찰방식을 병행 실시하고 있다. 한국전력이 효율적 요금관리 및 EM 관리체제 구축의 일환으로 Digital EM의 도입되면서 경쟁업체가 증가하고 가격경쟁이 심화되는 현상이 보여지고 있지만, 2010년 초기 E-TYPE 전력량계의 입찰시 M/S 50%를 시작으로 매년 M/S의 우위를 보이면서 시장 지배력을 강화하고 있다. 한국전력이 Digital EM을 보급하고 2020년 말까지 약340만대를 납품하고 있다. E-TYPE, G-TYPE, AE-TYPE 등 한국전력이 추진하는 신제품에 대해 항상 선두적으로 개발 완료하여 공급함으로써 업계 대표로 주목받고 있고 앞으로도 그 역할응 변함없어 보인다. 삼성전자와 공동으로 금형카운터기를 개발하고, 특허등록을 완료했다. 2014년 이후 금형카운터기를 삼성전자에 본격적으로 납품 하고 있으며 새로운 거래처 아모레퍼시픽에도 납품을 시작하였다. 2014년 이후 꾸준히 매출이 발행하고 있고, 최근 스마트팩토리 시장이 활성화 되면서 그 관심은 더 높아지고 있다.2021년부터 차세대 금형카운터기를 개발하여 해외 및 신규시장을 타켓으로 사업 전략을 전개하고 있다. 시판의 경우는 자율경쟁체제로 고품질 저 COST의 제품개발에 의한 경쟁력 확보 및 업계 신용도, 오랜 경험에 따른 노하우 축적이 관건이며, 급속도로 팽창하고 있는 Global 시장에서는 광범위한 Global 판매 Network을 갖추는 방향으로 영업을 강화한 결과 시판 수주액이 전년대비 급증하고 있고, 2023년말 기준 시판 시장(AMR) 50%의 시장 점유율을 차지하고 있다.(라). 자원조달상의 특성 동사의 주요 원재료의 상당부분을 국내에서 조달하고 있으며, 노동인력의 효율적인 활용 및 수급원활, 원가절감 등을 위하여 단순 부품의 가공공정과 도장부분은 외주가공이나 그 외 조정공정등의 핵심공정 및 기술부문은 당사가 보유하고 있다. (마). 관련법령 및 정부의 규제 한전전력 입찰의 경우 KS 표시인증 또는 형식승인을 취득한 제품을 보유한 업체로 한정되며, 당사는 KS 표시인증 및 형식승인을 통해 제품의 규격 승인을 취득하였으며, 국내 대표적 인증기관인 한국표준협회로부터 ISO 9001과 ISO14001를 인증 받아 품질과 환경을 모두 고려한 시스템을 유지하고 있다 2. 주요 제품 및 서비스 사업 내용 계량기 및 신재생에너지 피에스텍(주)은 김포공장과 나주공장에서 전기, 수도, 온수, 가스, 난방의 사용량을 디지털로 계측하는 디지털 계량계측기기 및 원격검침시스템, 기업들의 스마트팩토리를 위한 금형카운터기, 친환경 신재생에너지를 위한 태양광 EPC 및 전기차 충전기, 친환경 개폐기를 설치 및 판매하고있으며, 광천공장에서 자동차 Housing 등을 생산 및 판매하고있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료등의 현황 (단위 : 백만원) 사업 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고(주요 매입처) 전력기기 등 원재료 전력량계외 세전기술 등 원재료 HOUSING (주)원진다이캐스팅 등 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동 (단위 : 원) 사업소 품 목 제67기 제66기 제65기 전력기기 PCB ASS`Y 자동차부품 다. 생산능력 (단위 : 백만원,천개 ) 사업 품 목 사업소 제67기 제66기 제65기 전력기기 외 전력량계 외 김포 전력량계 나주 하우징 외 광천 합 계 * 2016년 4월 마송공장에서 학운산업단지에 위치한 학운공장으로 이전하여 2016년제60기 부터는 전력기기사업에서 대폭적인 생산능력의 증대를 가져옴.*. 2017년 9월 혁신산업단지에 위치한 나주공장이 생산을 시작함으로써 2017년에는생산능력의 증대가 이루어짐. ▶ 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 생산Line 특성에 따라 최대생산능력 및 표준생산능력을 병행하여 생산능력을 산출함. ② 산출방법
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제품 규격별 UPH(Unit Per Hour)기준으로 수량＝UPH ×가동시간, 금액＝수량×단가의 합으로 산출함. 라. 생산실적 (단위 : 천개,백만원) 사업소 품 목 사업소 제67기 제66기 제65기 전력기기 외 전력량계 외 김포 하우징 외 광천 합 계 마. 가동률 (단위 : 시간,%) 사업소 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 전력기기 자동차부품 합 계 바. 설비에 관한 사항 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사김포 자가소유 김포시양촌읍 토 지 건 물 구축물 기계장치 공구와기구 차량운반구 비품 건설중인자산 소 계 광천 자가소유 홍성군광천읍 토 지 건 물 구축물 기계장치 공구와기구 차량운반구 비품 건설중인자산 소 계 나주 자가소유 나주시왕곡면 토 지 건 물 구축물 기계장치 공구와기구 차량운반구 비품 건설중인자산 소 계 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업 매출유형 품 목 제67기 제66기 제65기 전력기기 제 품 EM 등 내 수 수 출 합 계 상 품 기타 내 수 수 출 합 계 신재생 기타 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 나. 판매방법 및 조건 (1) 판매조직 사업 중 역 책 임 선 임 사 원 계 E M 외 (2) 판매경로 (가) E M사업 - 납품 : 피에스텍(주) → 한국전력(연간계약 및 최저가 입찰을 통해 납품) - 직판 : 피에스텍(주) → 건설사/대리점 → 실수요자 판매경로 담당부서 관리항목 발주서 접수 ┃판매계획 수립 ┃생산계획 수립 ┃생 산 ┃검 사 ┃물 류 입 고 ┃출 하 ┃ 납 품 관 리 팀관 리 팀생 산 팀생 산 팀Q A 팀생 산 팀생 산 팀관 리 팀 발주처로부터 발주서 접수발주서에 의한 판매계획 수립영업 판매계획에 의거 제품생산생산계획표 지시량에의거 제품생산합격품 전산입력생산실적 입력후 완제품 입ㆍ출고 관리영업출하지시서에의거 출하후 출고전표 발행납품 (3) 판매방법 및 조건 - 한국전력공사 : EM의 주 사용처는 한전으로 계약방법은 희망수량 단가 입찰 방식 및 최저가입찰방식으로 실시함. - 건설사/대리점 : 민수용은 건설사 및 대리점을 통해 판매가 이루어지고 있음 - 자동차 부품 : 구매자에게 외상판매 및 전자결제(B2B) (4) 판매전략 - 해외직수출 및 신규 판로의 개척 및 확대 - 안전재고 확보로 결품방지 및 품질보증체제의 확립 - 물류비용 개선으로 타사제품에 대한 경쟁력 확보 - 완성차업체의 생산계획에 대한 신속한 대응(5) 수주상황 - 수주 및 영업에 관한 사항이 외부에 유출될 경우 손실을 초래할 수 있어 수주상 황은 기재하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 - 연결재무제표 주석 및 별도재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 구 분 조 직 연구개발인원(명) 비 고 전력기기사업 기술연구소 12명 ※ 2001년 4월 기술연구소 설립신고(한국산업기술진흥협회) (2) 연구개발비용 (단위 : 원,% ) 과 목 제67기 제66기 제65기 비 고 연 구 개 발 비 인 건 비 연구개발비용 계 회계처리 판관비/급여,경상연구개발비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] * 제65기부터 연구개발비용은 판매비와관리비로 회계 처리함.(3) 연구개발 실적 및 진행내용 개발과제 및 내용 개발기간 경제형전자식전력량계전자식전류제한기원격검침기저압형전자식전력량계전자식MOF와 고압계기전류제한기 개정규격적용 개발지능형멀티충전기 개발신규 AMR 운용소프프웨어(T-RMS)개발수도미터 자동검사 장비 개발민수용 저가형 전력량계 개발3상 회전형 전력량계 개발EV 완속/급속 충전기 개발TRMS(Total Reading Meter System) 서버 개발EVCMS(Electric Vehile Charging Management System) 서버 개발LH향 ZEMS 1P/3P 전력량계 개발한전향 AMIGO(보안 전력량계) 1P 개발 7. 기타 참고사항 (1) 영업 개요▶
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전력기기 사업 2000년 8월 풍성전기(주)의 기업분할로 자동차부품 사업을 별도 법인으로 분리시키고 기존의 Electricity Meter 사업을 피에스텍 주식회사로 상호 변경하여 코스닥시장에 변경등록 하였으며, 사업장도 서울공장에서 김포시 통진읍에 소재한 김포공장으로 이전(2000년 6월 완공)하였고, 2016년 4월초 김포시 양촌읍에 소재한 학운단지에 사무동 지상4층 공장동 지상3층의 신공장을 신축하여 이전완료했다(대지 4,028㎡, 건축연면적 6,801㎡). 신공장 이전으로 중장기적으로 발전할수 있는 기반을 구축하게 되었다. 나주 에너지밸리 산업단지에 제2공장을 신축하고, 2017년 9월부터 본격 가동을 개시했다. 최근에는 한전 및 건설사들의 Digital 시대에 부응한 Digital EM으로의 대체수요가 급속히 늘고 있으며 향후 EM의 매출이 꾸준히 신장되어 매출에 큰 기여를 하고있다. 당사는 고품질 저COST 제품개발에 주력하고 있으며, 기존의 단품위주에서 탈피하여 AMR System화한 중앙검침시스템, Digital EM, Digital TS, 가스미터,수도미터,온수미터,열량계,금형카운터기 등 고부가가치제품으로 사업정책을 전환하여 최근의 새로운 산업추세에 대응하고 있다. 특히 당사는 2006년 1월 국내업계 최초로 한국전력 납품용 저압 전자식 전력량계 2종에 대해 형식승인을 취득한바 있고, 이를 시작으로 6개 전 규격의 형식승인을 완료하였다. 2007년 1월에는 전자식 전력량계(역율용) 5,600대 신규 납품을 시작으로 2008년 한국전력 인정시험에 6기종 전 규격을 통과했다. 법정 필수장비인 고가의 검사장비 EMC장비를 구입하였고, 연구소에 우수한 연구인력 충원, 조직변경(AS와 QA 통합을 통한 관리 효율화)을 통한 고객서비스을 대폭 강화하였다. 또한 한전 인정품목등록을 위한 채택시험을 성공적으로 완료하였다. 특히 2008년에는 전자식 매출이 전년대비 25% 증가하였고(07년 전자식 매출 비중 10%에서 08년 전자식 매출 비중 35%로 증가) 시장점유률도 2008년 20%에서 2009년 25%로 확대 되었고 2011년에는 한전 전자식 발주물량의 36%를 낙찰받음으로써 전자식에서 확실한 기술력과 시장장악력을 인정 받았다. 2012년 9월에 E-TYPE 전자식 전력량계 367,398대(62억)을 2014년 8월에는 LS산전등 대기업과 경쟁입찰하여 G-TYPE 전자식 전력량계 81억원(69,000대)를 한전에서 낙찰받았다. 2016년에도 G-TYPE, 고압, 타임스위치 등 다양한 제품을 낙찰받아 납품했다. 전력기기에 특화된 전문기술인력만으로 출범시킨 기술연구소도 우수한 재무적 안정성을 바탕으로 R 대한 투자를 지속적으로 계속하고 있다. 기술가치 중시의 경영만이 선도적 기업으로서의 위상과 생존에 필수적이라는 경영진의 신념하에, 고급인력충원을 통한 고부가 가치제품, 기술경쟁력 있는 제품개발로 타사에 비해 뛰어난 경쟁력을 갖춘 연구소로 발전하고 있다. 또한 세계적 전력기기업체인 사업적기술적 파트너인 일본 오사끼전기공업(주)와도 활발한 기술교류회등을 통해 최첨단 시스템과 기술을 도입함으로써 새로운 기술 동향에 만전을 기하고 있다. 당사는 전자식 6기종 전 품목에 대해 한국기술표준원의 형식인증을 취득하였고 시판 확장에 만전을 기하고 있다. 2022년말 기준 시판 AMR 판매시장의 50%를 유지하고 있으며 전자식 전기계량기 시장에서 선두주자 입지를 확실하게 다지고 있다. 하반기에 차세대 금형관리시스템를 개발완료 하였고 아모레퍼식픽 및 삼성전자 등으로 납품처를 점차다변화하고 있다. (2) 시장점유율 ▶ 전력기기 사업 당사는 AMR 사업 분야는 약 50%의 시장 점유율을 차지하고 있다. [AMR(설비미터포함) 점유율] (단위 : %) 회 사 명 2021년 2022년 2023년 비 고 피에스텍 (3) 시장의 특성 ▶ 전력기기 사업 전력기기 사업 중 계량ㆍ계측기기 산업은 주택건설경기 변동에 따라 민감한 영향을 받고 있다. 충청권 행정도시 건설 및 판교, 파주, 김포, 검단 등 수도권 신도시 건설, 강남 재건축 사업,
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뉴타운 및 기업도시 건설 등으로 주택건설 경기는 급격히 호전되고 있으며, 영업환경이 한층 개선될 전망이다. 한국전력이 효율적 요금관리를 위해 AMR System용 Digital EM 관리체제 구축을 본격적으로 시행하고 있어, 향후 건설경기 회복과 더불어 Digital EM을 중심으로 전력기기시장은 비약적으로 성장할 것으로 전망된다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 ▶ 전력기기 사업 전력기기 사업중 계량ㆍ계측기기 산업은 신규제품의 판매 및 검정유효 기간이 경과된 제품의 교체에 의한 매출로 고정거래선 확보 및 신규시장의 개척이 중요한 의미를 가지며 기존의 단품 판매방식으로 진행되었던 것에 반해, 현재는 중앙집중식Digital AMR Control System으로의 신규수요가 증가하고 있다. 이방식은 Digital EM의 전력량을 원격으로 계측하여 중앙컴퓨터에 전송하는 방식으로서 한전의 효율적 요금관리 체제구축과 맞물려 Analog형 계측기에서 Digital형 계측기로의 전환에 따른 신규수요라 할 수 있다. 이 시장은 한전 등 전력사업 및 주택건설업과 의존적 관계를 갖고 있는 사업이다. 기존 전자식 전력량계에서 가스미터, 열량계, 수도미터, 온수미터 등 새로운 제품을 개발하여 AMR 시스템과 턴키방식으로 납품하고 있다. AMR System은 고급빌라, 아파트, 주상복합빌딩, 연구단지등을 대상으로 약 278억원 이상의 수주실적을 기록중이며 새로이 신규 수주물량도 꾸준한 증가세를 보이고 있어 향후의 국내시장 및 해외시장규모 확대 등에 따른 수요증가를 예상해 볼 때 사업전망은 아주 발전적임. 특히 삼성전자와 공동개발한 금형카운터기도 본격적으로 납품되고 있고 점차적으로 매출액이 증가할 것으로 예상되어 당사 영업이익률 제고에 기여할 것으로 예상된다. 전기차 시장이 활성화되면서 전기차 충전기 시장도 급격히 증가하고 있는데, 전기차 충전기가 계량법에 적용되었고 당사는 당사는 2018년부터 전기차 충전기 사업을 시작하여 2019년 약45억, 2020년 약80억의 매출을 이루었고 앞으로도 지속적 상승이 예상되고 있다. ▶ 공시 사업의 구분 [공시대상 사업의 구분] 사업부문 표준산업분류코드 사업내용 제조업 계 측 기 기 생산ㆍ판매 수리업 ▶ 조직도 피에스텍 조직도.jpg 피에스텍 조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 당사는 전력기기 사업 중 계측,계량을 주 영업으로 하고 있습니다. 전력기기 사업중 계량·계측기기 산업은 주택건설경기 변동에 따라 민감한 영향을 받으며 주요 거래처는 한국전력공사 및 건설사 입니다. 연결재무제표 기준 2023년도 매출액은 전년대비 1.9% 감소한 696억원을 달성하였으며, 영업이익 8.5억원, 당기순이익은 39억원을 달성하였습니다. 다. 연결 재무상태 및 연결 영업실적 1). 연결재무상태 최근 2개 사업연도의 연결 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제67기 제66기 증감 증감률 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [기타불입자본] [기타자본구성요소] [이익잉여금] 자본총계 부채와자본총계 2). 연결영업실적 최근 2개 사업연도의 연결 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제66기 제66기 증감 증감율(%) Ⅰ.매출액 Ⅱ.영업이익 흑자전환 Ⅲ.법인세비용차감전순이익 흑자전환 Ⅳ.연결당기순이익 흑자전환 Ⅴ.총포괄손익 흑자전환 라. 유동성 및 자금조달과 지출 1). 유동성에 관한 사항(연결재무제표 기준) (단위 : 백만원) 구 분 제67기 제66기 증감액 현금및현금성 자산 단기금융상품 당기손익-공정가치측정 금융자산 비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 당사는 풍부한 유동성을 보유하고 있습니다. 2023년말 현재 보유 현금및현금성자산 대부분은 안정성이 높은 RP(수시물) 위주로 운용 중에 있으며, 현금및현금성자산 32,988백만원과 기타금융자산 56,679백만원을 보유하고 있어 외부 금융기관으로부터의 차입이나 자본시장에서의 추가적인 자금조달 없이 신규사업 진출시 자금을 내부적으로 조달할 수 있는 원천이 되고 있습니다. 2). 자금조달에 관한 사항 * 차입금에 관한 사항 (1) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 차입일 만기일 이자율 당기말 전기말 시설자금대출(*1) 산업은행 시설자금대출(*1) 산업은행 시설자금대출(*2) 전북은행 시설자금대출(*3) 전북은행 시설자금대출(*4) 신용협동조합 합계 유동성대체 장기차입금 (*1) 해당 차입금에 대하여 연결회사의 토지, 건물 및 기계장치가 담보로 제공되어 있고, 삼성화재 보험가입금액 중 7,000백만원이 질권 설정되어 있습니다(주석 12, 31, 및 32 참조).(*2) 해당 차입금에 대하여 연결회사의 토지, 구축물이 담보로 제공되어 있고, 엔지니어링공제 보험가입금액 중 855백만원이 질권 설정되어 있습니다(주석 12, 31 및 32 참조).(*3) 해당 차입금에 대하여 연결회사의 토지, 구축물이 담보로 제공되어 있고, 엔지니어링공제 보험가입금액 중 897백만원이 질권 설정되어 있습니다(주석
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12, 31, 및 32 참조).(*4) 해당 차입금에 대하여 연결회사의 토지, 건물 등이 담보로 제공되어 있고, 현대해상화재보험 보험가입금액 중 2,880백만원이 질권 설정되어 있습니다(주석 12, 31, 및 32 참조).당기말 현재 전북은행 및 신용협동조합의 차입금에 대하여 대표이사의 연대보증을 제공받고 있습니다(주석 31 및 32 참조). 마. 부외거래 "해당사항 없음" 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 "해당사항 없음"
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 이차전지 제조에 소요되는 정밀금형 및 공정 기계부품, 자동화장비를 제작하여 공급하며, 이차전지 소재인 리드탭을 생산하여 공급하는 사업을 영위하고 있습니다. 가. 산업의 특성 이차전지는 전기를 저장했다가 반복적으로 충전하여 사용할 수 있으며, 환경 친화적이고 경제성이 있어 가전, 교통, 전력망 등에 널리 사용되고 있습니다. 이차전지는 원재료에 따라 기존에는 저렴하고 안정성이 높은 니켈수소전지(NiMH)가 많이 사용되었으나, 최근에는 고용량 및 고전압 특성을 요구하는 시장이 확대됨에 따라 리튬이온(Li-ion) 전지시장이 크게 성장하고 있습니다. 이차전지는 크기와 용도에 따라 소형 및 중대형으로 구분할 수 있습니다. 소형 이차전지는 휴대전화, 노트북, PDA 등과 같은 이동성이 간편한 IT 제품에 주로 사용되며, 중대형 이차전지는 전기차 등 친환경 자동차와 풍력, 태양광 발전 등으로 생산하는 잉여 전력을 저장할 수 있는 에너지저장용 대형 이차전지 등에 주로 사용되고 있습니다 나. 시장의 성장성 이차전지 산업 초기에는 소형 IT기기 및 전동공구용 소형 리튬 이온전지가 성장을 주도하였으나, 최근 전기차 및 에너지 저장장치(ESS: Energy Storage System)에 활용되는 중대형 부문이 가파르게 성장하였고, 이는 2040년까지 지속 확대될 것으로 전망됩니다.당사의 주요 매출처는 LG에너지솔루션, 삼성SDI 등 이차전지 제조사이며, 이차전지 제조사에 생산설비를 납품하는 자동화장비 업체들이 주요 고객사로 배터리 3사인 LG에너지솔루션, 삼성SDI, SK온은 2024년 한해에만 25조원을 투자할 계획입니다.LG에너지솔루션은 2024년에 배터리 생산설비에 10조9000억원을 투자 계획으로 2023년과 비슷한 수준으로 2년 연속 10조원 이상을 설비에 투자할 계획이고, SK온은 2024년에는 7조5000억원을 설비에 투자하여 미국 포드자동차와 만든 합작법인인 블루오벌SK 테네시 공장, 현대차와 함께 만든 조지아 JV 등에 투자할 계획이고, 삼성SDI는 2023년에 약 4조원을 설비투자한데 이어 2024년에도 약 6조원을 꾸진한 투자할 계획으로 그 성장세가 계속 이어갈 전망입니다.세계시장에서 점유율 전쟁은 더 가속화될 것으로 예상되며, 전기차 성장세는 완만해졌지만 여전히 배터리 시장은 40%에 가까운 증가율을 유지하고 있습니다. 2023년 세계 각국에 등록된 전기차에 탑재돼 있는 배터리 총 사용량은 705.5GWh로 전년 대비 38.6% 성장한 것으로 나타났기에 전기차 시장은 중장기적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 다. 경기변동의 특성 당사가 생산하는 노칭 금형, 정밀기계부품 및 자동화장치는 전방산업인 이차전지 산업의 영향을 받고 있으며, 이차전지의 최종 수요처는 IT전자 디바이스(Device) 및 전기차, 에너지저장장치(ESS)등이며, 최근에는 로봇, 드론, 항공 및 선박 등 운송수단, 기타 미래산업에까지 필요성이 높아지면서 이차전지의 수요처는 다양화되고 있습니다. 이와 같이 당사가 속한 이차전지 시장은 최종 수요처인 휴대폰, 노트북, 전기차, 에너지 저장장치, 항공운송, 해상운송 수단 등 전방산업의 영향을 받고 있습니다.이차전지 산업은 전기차, ESS 등 배터리가 탑재되는 완제품의 수요 변화에 많은 영향을 받지만, 경기변동에 즉각적으로 보여지는 않습니다. 부품 산업의 특성상 경기변동의 영향은 최종 수요처의 실물 경기 불황이나 호황이 표면상으로 드러난 이후 뒤따라 영향이 나타나는 경우가 많습니다 라. 국내외 시장여건 2023년 중국을 제외한 전 세계시장 전기차 배터리 시장에서 한국 배터리 3사인 LG에너지솔루션, 삼성SDI, SK온의 점유율은 48.7%로 집계되었으며 2022년과 비교하여 5.3% 포인트 감소하였습니다. LG에너지솔루션은 점유율 27.8%로 1위를 기록하였으며, 2위는 중국 CATL이 27.5%를 차지하여 LG에너지솔루션과 CATL간의 점유율은 0.3% 포인트로 전년도 7.1% 포인트에서 격차가 대폭 좁혀졌습니다. 3위는 파나소닉으로 점유율 14%를, 4위는
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SK온이 전년대비 2.7% 포인트 하락한 10.7%, 5위는 삼성SDI로 전년대비 0.4% 포인트 하락한 10.2%를 기록하였습니다.한국 배터리 업체의 점유율이 줄어든 만큼 중국 업체들의 점유율이 올라갔으며, CATL은 테슬라 모델3와 모델Y를 포함해 BMW, 볼보 차량 등에 답재되고 있습니다.실제 중국외 지역에서 CATL 배터리 사용량은 전년대비 72.5% 성장한 87.8%로 집계되었고 BYD는 전년보다 394.8% 신장한 6.8GWh의 사용하였으며, 파라시스 배터리 사용량은 5.2GWh로 163.3% 증가하였습니다. 세계시장에서 점유율 전쟁은 더 가속화될 것으로 예상되며, 전기차 성장세는 완만해졌지만 여전히 배터리 시장은 40%에 가까운 증가율을 유지하고 있습니다. 지난해 세계 각국에 등록된 전기차에 탑재돼 있는 배터리 총 사용량은 705.5GWh로 전년 대비 38.6% 성장한 것으로 나타났기에 전기차 시장은 중장기적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 마. 경쟁 우위 요소 당사는 설계, 가공, 조립 등의 기술이 복합적으로 집약된 기술 집약적 기업으로서 전기차, ESS(에너지 저장 장치)에 탑재되는 중대형 전지 및 휴대폰, 노트북 PC, 전동공구 등 모바일 기기에 탑재되는 소형 전지를 생산하는데 필요한 정밀금형 및 정밀기계부품, 자동화장비를 설계, 가공, 조립하고 있으며, 부품 소재인 리드탭을 생산하고 있으며 생산설비 및 인력을 확충하고 해외 현지 법인과의 글로벌 네트워크를 통한 차별화된 고객 서비스를 제공하여 시장을 선도해 나가고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 현황 구 분 내 용 정밀금형 양극(또는 음극) 활물질이 코팅된 전극판의 탭형상을 타발하는 노칭머신에 설치되는 노칭금형(Notching Mold)과 알루미늄 파우치의 컵 형상을 만드는 포밍머신에 설치되는 포밍금형(Forming Mold) 등을 제조, 공급합니다. 정밀기계부품및자동화장비 전극판(마더롤, 원판)을 셀크기에 맞게 여러 개의 전극판(도터롤)으로 컷팅하는 장비인 슬리터머신, 슬리팅된 전극판을 바이 셀크기로 컷팅하는 노칭머신, 파우치형태를 만드는 포밍머신, 파우치에서 가스를 제거하는 디개스머신 등을 설계, 가공, 조립, 시운전하여 고객사에 납품합니다. 또한, 자동화장비 구성품인 프릭션 샤프트, 나이프 유닛, 노칭 프레스유닛, 라미 커터 유닛 및 소모성 기계부품을 제조, 공급합니다. 리드탭 이차전지 단자인 리드탭을 고객사로부터 주문받아 제조, 공급합니다 나. 주요 제품 설명 품 목 제 품 설 명 노칭금형.jpg 노칭금형 이차전지 제조공정 중 릴(Reel)에 감겨진 전극 롤(Roll)을 연속적으로 공급하면서 일정한 속도로 전극판 집전체의 폭방향 무지부(Coating이 되지않은 부분)를 타발금형으로 전단가공(Shearing)하여 전자를 외부로 전달하는 전극탭(Tab)을 형성하는데 이 공정을 노칭(Notching)공정이라고 하며 이 공정에서 전단가공하는 타발 금형이 노칭금형(Notching mold)이며 금형을 조립한 후 평탄도가 30㎛ 이하로 정밀한 가공과 조립기술이 요구되며 전극판의 두께가 6~18㎛로 타발시 전극탭에 버(Burr)가 발생하지 않아야 하며 이를 실현하기 위해서는 Die와 Punch의 공차(Clearance)가 2~3㎛로 매우 정밀함을 요구합니다. 나이프유닛.jpg 나이프유닛 이차전지 제조공정 중 활물질을 전극판(Aluminium, Copper 집전체)에 길이방향으로 구간별 코팅(Coating)을 한후 배터리 사양에 맞추어 재단하여야 하며 이 공정을 슬리팅(Slitting)공정이라 하고, 이를 수행하는 자동화장비를 슬리터 머신(Slitter M/C)이라고 합니다. 슬리터 머신에서 중요한 핵심 부분이 나이프 유닛(Knife unit)으로 전극판 롤(Mother roll)을 슬리팅하여 릴(Reel)에 감은 전극 롤(Roll)을 다음 공정인 노칭(Notching)공정에서 사용할 수 있도록 합니다. 나이프 유닛은 분당 100m의 고속 운전에서도 버(Burr)가 10㎛ 이내로 발생하여야 하는 정밀한 가공과 조립 기술이 요구되는
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정교한 유닛으로 전극 롤의 슬리팅에 적합하도록 최적화 설계된 제품입니다. 프릭션샤프트.jpg 프릭션샤프트 이차전지 제조공정 중 슬리팅(Slitting)공정을 수행하는 자동화장비인 슬리터 머신(Slitter M/C)에서 나이프 유닛(Knife unit)을 통과하여 슬리팅된 전극 롤(Roll)을 리와인딩(Re-winding)할 때 릴 코어(Reel core)에 감기는 권취 외경의 증가 변위에 따라서 전극 롤에 걸리는 하중으로 인한 변위 장력을 일정하게 유지하기 위하여 릴 코어에 전달되는 토크(Torque)를 가변할 수 있는 기능을 갖춘 프릭션 샤프트(Friction shaft)라고 합니다. 프릭션 샤프트는 각 부품을 정밀가공한 후 조립공차를 1/100mm 이내로 하여 4,000R.P.M 이상의 고속회전에서도 에어 니크(Air leak)가 되지 않도록 설계, 가공, 조립하여야 하는 제품입니다. 노칭프레스유닛.jpg 노칭프레스유닛 이차전지 제조공정 중 노칭(Notching)공정을 수행하는 노칭 머신(Notching M/C)에서 노칭 금형(Notching Mold)을 안착 고정하여 전극탭(Tab) 형상으로 전극 롤(Roll)을 타발하는 유닛으로 상하 Plate가 동시에 상하 동작되어 타발속도를 향상시킨 제품으로서 전극탭 형상을 가공하는 방식에는 노칭 방식에는 프레스 금형 노칭(Press mold notching)과 레이저 노칭(Fiber laser notching)방식이 있으며 프레스 노칭 방식은 빠른 생산 속도와 우수한 절단면 품질을 장점으로 하고 있습니다. 라미커터유닛.jpg 라미커터유닛 이차전지 제조의 조립공정 중 노칭(Notching) 공정 이후 라미네이션(Lamination) 공정에서 양극과 음극이 분리막을 사이에 두고 일정한 열과 압력으로 접착한 후 정확한 사이즈(Size)로 절단하여 셀(Cell)을 만드는 과정에서 양극과 음극을 절단하는 라미 커터 유닛(Lami-cutter unit)은 상도(Upper knife)와 하도(Lower knife)의 측압이나 엇썰기 방식이 아닌 나이프(Knife)의 공차(Clearance)로 커팅하여 품질을 향상시킨 제품으로서 라미 커터(Lami-cutter)를 구성하는 상도와 하도의 재질을 내구성이 우수한 초경(UF10)을 사용하며, 상도와 하도의 재연마(Regrinding)시 탈부착이 용이하여 유지보수 시간을 단축하고 그 주기를 감소기킨 혁신적 제품입니다. 포밍머신.jpg 포밍머신 이차전지 제조의 조립공정 중 음극과 양극, 분리막이 합쳐진 폴딩 셀(Folding cell)을 알루미늄 파우치(Aluminium pouch)에 담을 수 있도록 컵(Cup) 형상을 드로잉(Drawin)하고 알루미늄 파우치를 가열 융착하여 파우치를 만들어주는 장비로서 포밍 금형(Forming mold)를 최적의 조건으로 운전할 수 있도록 합니다. 디가스머신.jpg 디가스머신 이차전지 제조의 조립공정 중 패키징(Packaging)한 후 전해액을 주액하고 충전된 셀(Cell)이 화학적 반응을 일으켜 발생한 가스(Gas)를 진공 챔버(Vaccum chamber)를 이용하여 가스를 제거하고 알루미늄 파우치(Aluminium pouch)를 파이널 씰링(Final sealing)하고 남은 알루미늄 파우치를 자르는 장비로서 정확한 진공압을 형성하여 잔류 전해액을 계량할 수 있으며, 일정한 셀 두께로 생산하는 매우 우수한 장비입니다. Lead Tab 리드탭.jpg 리드탭 이차전지를 구성한 부품 소재로서 전지 내부의 전극(양극과 음극) Tab에 각각 연결하여 외부로 전기 에너지를 이동시키는 도선 역할을 하는 단자(Terminal)로서 양극 단자는 알루미늄(Alumium)을 사용하고 음극 단자는 구리(Copper)를 사용하며, 기계적인 Edge 가공 및 화학적인 표면처리 및 도금 등의 공정을 거쳐지며, 내식성, 용접성, 굽힘성, 필름(Sealant film)과의 부착력, 낮은 전기 저항 등의 물리적인 특성이 요구되는 주요 부품 소재입니다. 다. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사는 이차전지 제조공정에 소요되는 정밀금형,
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기계부품, 자동화장비를 공급하는 회사로서 특성상 각 이차전지 제조사별 공정 및 규격이 표준화가 되어 있지 않기 때문에 고객이 원하는 사양에 따른 제품별 가격의 편차는 매우 큰 편으로 고객사의 요구에 따라 구성되는 제품이 상이하므로 단순 가격 비교는 적절하지 않아 기재하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원 ) 품목 구분 2023년(제14기) 2022년(제13기) 2021년(제12기) 원재료 국내 합계 국내 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 물가상승의 변동 요인으로 인하여 원자재 가격이 점진적으로 인상되는 추세에 있으나, 수주되는 제품의 사양과 수주금액의 변동에 따른 설계의 변경과 대량구매에 따른 특가 구입 등 구매업무의 효율화를 통하여 적절한 대응으로 급격한 원가 부담의 변동은 없습니다. (단위 : 원 ) 품목 구분 통화 2023년(제14기) 2022년(제13기) 2021년(제12기) 알루미늄(AL6061) 국내 원화 알루미늄(AL7075) 국내 원화 초경(FK12) 국내 원화 초경 (UR10) 국내 원화 SS400 국내 원화 S45C 국내 원화 AL 박판 국내 원화 CU 박판 국내 원화 필름 국내 원화 도금 (무전해) 국내 원화 도금 (국방경질) 국내 원화 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 연결기업 생산능력 및 생산실적 당사 정밀금형 및 정밀기계부품, 자동화장비의 생산능력은 현재 보유한 공장, 생산설비, 기술인력 및 외주 협력사 인프라를 기준으로 생산가능 대수를 산출하였으며, 생산실적은 실제 매출액을 제품 평균 판매가격으로 나누어 산출하였습니다. 당사의 핵심 역량은 설계, 조립 기술, 제조공정의 노하우에 있으며, 사내 가공 생산설비의 생산능력 한계가 넘는 제품은 외주협력사를 통하여 가공하고 있기에 생산능력이 생산실적보다 높게 산출되었습니다. (연결기준) (단위 : SET,백만원,% ) 품목 2023년(제14기) 2022년(제13기) 2021년(제12기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 정밀금형 생산능력 생산실적 가 동 율 기계부품및자동화장비 생산능력 생산실적 가 동 율 리드탭 생산능력 생산실적 가 동 율 (2) 연결기업 유형자산 (연결기준) (단위 : 백만원 ) 자산별 2023년기초가액 당기증감 당기 상각 2023년 기말가액 증가 감소 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자사 입목 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 주요 제품의 매출 현황 (연결기준) (단위 : 백만원,% ) 구분 2023년(제14기) 2022년(제13기) 2021년(제12기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 국내 제품 정밀금형 기계부품 및 자동화장비 리드탭 기타 소계 해외 제품 정밀금형 외 계 나. 수주현황 (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 정밀금형 2024년 3월 18일 이전 2024년 3월 18일 이후 1식 1식 1식 정밀기계부품 2024년 3월 18일 이전 2024년 3월 18일 이후 1식 1식 1식 리드탭 2024년 3월 18일 이전 2024년 3월 18일 이후 1식 1식 1식 합 계 1식 1식 1식 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 연결회사가 노출되어 있는 금융위험 및 이러한 위험이 연결회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다. 위험 노출 위험 측정 관리 시장위험 - 환율 미래 상거래 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 현금흐름 추정 민감도 분석 통화선도 및 통화옵션 시장위험 - 이자율 변동금리 장기 차입금 민감도 분석 이자율스왑 신용위험 현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품, 계약자산 연체율 분석 신용등급 은행예치금 다원화, 신용한도, L/C 채무상품 투자지침 유동성위험 차입금 및 기타 부채 현금흐름 추정 차입한도 유지 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 금융위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한
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원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다. 상기 연결회사의 재무위험관리의 자세한 사항은 주석 '4. 금융위험관리요소'를 참조하여 주시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (1) 전환권의 평가를 위해서 이항옵션가치평가모형을 사용하였으며, 각 평가시점별로 사용한 주요 요소는 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 기초자산가치(*1) 6,900 원 행사가격 7,500 원 무위험수익율(*2) 기초자산변동성(*3) (*1) 전기말 파생상품의 기초자산인 회사의 보통주가치는 현금흐름할인법(DCF)을 사용하여 평가하였습니다.(*2) 전기말 기준 3.9년 만기 국고채 이자율을 적용하였습니다.(*3) 전기말 대용기업의 최근 1년간 주가 연환산 변동성을 적용하였습니다.(2) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.① 파생상품 금융부채의 장부금액 (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 취득시 무기명식 무보증 사모전환사채 전환권 (*) 당기 중 모두 보통주로 전환되었습니다.② 파생상품 금융부채 관련 손익 (단위 : 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전계속사업손익 평가손익 법인세비용차감전계속사업손익 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약현황 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발조직 당사는 여현국 대표이사 직속으로 당초 기업부설연구소를 확대 개편한 연구개발본부(R) 조직을 보유하고 있으며, 주력제품인 노칭금형, 자동화장비 및 정밀기계부품, 리드탭에 대한 선행연구 뿐만 아니라, 기존 제품의 성능향상, 기능개선을 위해 끊임없이 연구에 매진하고 있습니다.(2) 연구개발인력 증감 (단위: 명) 구 분 직 위 기 초 증 가 감 소 기 말 2021년 연구소장 수석연구원 책임연구원 선임연구원 주임연구원 연구원 계 2022년 연구소장 수석연구원 책임연구원 선임연구원 주임연구원 연구원 계 2023년 연구소장 수석연구원 책임연구원 선임연구원 주임연구원 연구원 계 (3) 연구개발비용 (단위 :백만원,% ) 구분 2023년(제14기) 2022년(제13기) 2021년(제12기) 비용 처리 제조원가 판 관 비 소 계 정부보조금 합계 매출액 대비 비율 (4) 연구개발실적 연구과제명 연구결과 및 기대효과 상품화여부 개발기간 고신뢰성 이차전지 전극단자의 생산기술 - 리드탭의 표면처리 및 Ni전해도금 기술 완료 - 리드탭 품질 및 생산 효율 향상 당사 리드탭 양산에 적용 이차전지용 리드탭의 R-Cutting 및 Punching 공정을 동시에 수행할 수 있는 자동화 장비 개발 - 리드탭 R-Cutting Punching 자동화 장비 개발 완료 - 리드탭 생산 효율 향상 당사 리드탭 양산에 적용 이차전지 슬리터 장비용 프릭션샤프트 시스템 개발 - 6" 정밀 프릭션 샤프트 개발완료 - 롤투롤 공정을 운영 중인 각 기업에 대한 영업을 통한매출 증대 기대 이차전지 제조 기업을 통한 상품화 예상 모듈형 카트리지 타입 라미 커터 유닛 개발 - 이차전지 제조에 있어, 라미네이션 공정에서 혁신적인 라미커터 개발 완료 - 커터모듈 교환 시, 기존 2시간 걸리 던 작업시간을 단5분만에 가능하도 록 개발하여생산 효율의 대폭적인 향상을기대 LG에너지솔루션 공급 MEB 플렛폼의 중대형 2차전지극판 폭570㎜에 대응 가능한 80m/min급 롤투롤 초고속 노칭 프레스 시스템 기술개발 - 정밀 노칭금형을 이용한 노칭프레스 개발 완료 - 이차전지 제조기업(LG에너지솔루션 , 삼성SDI, SK온 등)을통한 매출증대 기대 이차전지 제조 기업을 통한 상품화 예상 7. 기타 참고사항 당사가 보유한 지적재산권의 등록 현황은 아래와 같습니다. 번호 구분 지적재산권의 명칭 출원일 등록일 특허 이차전지용 양극단자 제조방법 특허 전극단자 및 전극단자 제조방법 특허 에어 샤프트 특허
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보상 유닛을 갖는 프레스기 특허 이차전지용 파우치 성형장치 및 그 성형방법 특허 이차전지 전극단자용 표면처리장치 특허 이차전지 전극단자용 표면처리 장치의 스퀴저 특허 챔버형 잉크공급 장치를 구비한 하이브리드 코팅 장치 특허 폴리머 이차전지 제작용 파우치 레이어 코팅장치 특허 이차전지용 전극 가압용 리와인더 터치 롤유닛 특허 이차전지 전극 제조용 프레스 롤 세정장치 특허 이차전지용 리드탭 모서리 가공장치 특허 클래드메탈을 이용한 이차전지용 전극단자의 제조방법 특허 탭 걸림방지구를 가지는 이차전지용 노칭금형 특허 이차전지의 전극필름 권취용 프릭션 샤프트 특허 개선된 펀치취부구조를 가지는 이차전지용 노칭금형 특허 이차전지의 전극필름 권취용 프릭션 샤프트 특허 슬리팅 장치용 나이프 유닛 특허 슬리팅 장치용 프릭션 샤프트 특허 이차전지 전극 커팅장치 특허 이차전지의 전극 가공용 노칭금형 특허 부분 교체 사용이 가능한 이차전지 전극 가공용 노칭금형 특허 상도 및 하도가 모듈화된 이차전지용 전극 커팅장치 특허 스크랩 상승을 방지하는 이차전지 전극 가공용 노칭금형 디자인 에어 프릭션 샤프트용 볼롤러(센터) 디자인 에어 프릭션 샤프트용 볼롤러(엣지) 디자인 이차전지의 전극 커팅용 커터 카트리지 디자인 이차전지의 전극 커팅용 전극 가이드 디자인 이차전지의 전극 커팅용 커터 카트리지 디자인 이차전지의 전극 커팅용 커터 카트리지 디자인 이차전지의 전극 커팅용 커터 카트리지 디자인 이차전지의 전극 커팅용 커터 카트리지 디자인 에어프릭션 샤프트용 죠 하우징 인치 (3인치) 디자인 에어프릭션 샤프트용 죠 하우징 인치 (6인치) 디자인 에어 프릭션 샤프트용 피스톤 하우징
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 주식회사 유진테크놀로지와 그 종속회사는 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.주식회사 유진테크놀로지와 그 종속회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2010년 5월 19일에 설립한 회사로서 정밀금형 설계 및 제조, 공장자동화 시설 제작 및 설치 등을 주 사업목적으로 하고 있습니다. 이사회는 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) 가. 재무상태 공시 서류 작성기준일 현재 당사의 연결 재무제표 기준 재무상태표 요약은 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 제 14기 제 13기 증감률 자 산 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 매각예정비유동자산 Ⅲ. 비유동자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부 채 총 계 자 본 Ⅰ. 자 본 금 Ⅱ. 기타불입자본 Ⅲ. 기타자본구성요소 Ⅳ. 이익잉여금 자 본 총 계 자 본 및 부 채 총 계 2023년 당사는 코스닥 시장에 상장하여 공모자금의 유입으로 인하여 자산총계와 자본총계가 각각 32.8%, 162.9% 증가하였습니다. 또한 전년대비 영업이익의 증가로 인한 영업활동 현금흐름의 증가로 차입금의 일부 상환 및 전환사채의 전환등으로 인하여 부채총계는 35.1% 감소하였습니다.상세한 내역은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다. 나. 영업실적 공시 서류 작성기준일 현재 당사의 연결재무제표 기준 손익계산서 요약은 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 천원) 과목 제 14기 제 13기 증감률
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II. 투자활동현금흐름 단기금융상품의 순증감 단기대여금의 순증감 장기금융상품의 처분 장기대여금의 감소 유형자산의 처분 무형자산의 처분 매각예정자산의 처분 정부보조금의 수취 보증금의 감소 부가가치세등 환급 기타비유동자산의 감소 관계기업투자의 처분 장기대여금의 증가 장기금융상품의 취득 관계기업투자의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 매각예정자산의 취득 보증금의 증가 사업결합으로인한순현금유출 부가가치세등 납부
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 사업 부문은 소재사업, 부품사업, 조명사업, 바이오사업, 리조트사업, 기타 사업 총 6개의 사업 부문으로 이루어져 있습니다. 소재사업의 페라이트 코아(Ferrite Core)는 전자파 장애를 제거하는 기능으로 전자제품, 통신장비, 컴퓨터 등에 사용되는 부품입니다. 자회사가 중국 산동성에 위치하고 있고, 생산 법인 또한 중국에 위치하고 있어, 신제품 개발 및 생산으로 고객에게 양질의 제품을 경쟁력 있는 가격으로 공급할 수 있는 기반을 갖추고 있습니다. 부품사업의 트랜스포머(Trans Former), 라인 필터(Line Filter) 등은 전자산업의 기초 부품으로서 각종 전기, 전자제품에 내장되는 부품이며 전압을 높이거나 낮추는 역할을 하며 주로 가전제품에 많이 쓰이고 있습니다. 또한 전장용 전자부품으로 사업 범위를 확장하여 현재 2품목이 양산/공급되고 있으며, 매년 2~3개 품목의 추가 양산/공급을 목표하고 있습니다. 조명사업은 전문 브랜드 감성조명 제품이 주 생산 품목이며, 품목으로는 DIVA Series (DIVA3, DIVA2, DVS SPOT), MonoRail Series (Monorail, Monorail Spot, Monorail2), Slimlamp Series(Slimlamp, Slimalmp2, Slimlamp Slide) OUTDOOR Lighting(ODV, Flexible Neon Series) 등을 개발, 생산 및 판매하고 있습니다. 이러한 제품은 절전형 조명으로 슬림하면서도 설치가 용이하여 수요가 신장되고 있으며, 국내뿐 아니라 미주 및 유럽에서도 각광받고 있습니다. 아울러 양방향으로 벤딩이 가능한 신규Flexible LED 제품과 초슬림FTM Track System , Micro Series 등의 신제품을 개발하여 새로운 조명 시장을 창출함으로써LED 제품군에서도 큰 매출증대가 예상됩니다. 또한 2022년부터는 기존의 상업용 디스플레이 조명에서 경관, 건축조명으로 사업영역과 시장(고객)을 확대하고 있습니다. 바이오사업은 전이암 그리고 위암, 대장암 환자들을 치료하고, 전이암과 암의 재발을방지하는 데에 목적을 두고자 TDT 및 Coagentus가 보유하고 있는 GCC CAR-T 치료제, 면역 유산균 개발과 관련한 신규 암 치료제 파이프라인 및 기술을 확보하였습니다. 이외에도 미래 바이오 사업에 다양한 성장 기반을 확대하기 위해 천연물 의약품 및 치료제 등 신약개발 사업에 참여하고 있습니다. 리조트 사업(알펜시아리조트)은 강원도 평창군 대관령면에 위치하고 있으며 5성급 호텔, 콘도, 스키, 골프, 워터파크, 각종 위락 시설이 한곳에 자리하는 국내 최고의 4계절 종합 리조트입니다. 숙박 부문은 총 871실의 객실을 보유하며, 인터컨티넨탈 평창 알펜시아 호텔(5성급), 홀리데이 인 리조트 평창 알펜시아 호텔(5성급), 홀리데이 인 스위트(콘도미니엄)로 각각 구성되어 있습니다. 부대시설로는 총 2,540명을 수용할 수 있으며 국제회의가 가능한 국내 최고 수준의 컨벤션 센터와 국제 음악제 개최가 가능한 마스터 클래스로 꾸며진 637석의 콘서트홀이 있습니다. 레저 부문은 총 6면으로 구성되어 있는 스키장과 3,200명을 수용할 수 있는 오션700 워터파크, 27홀의 회원제 골프장과 18홀의 대중제 골프장을 보유하고 있으며, 추가적으로 눈썰매장, 알파인코스터 등 익스트림 레저시설을 운영하고 있습니다. 기타 사업으로 아파트 및 고급빌라 등과 관련된 시행 및 분양사업과 다양한 용도의 무선통신 네트워크로서 감성 조명 제어, 전동 모터 커튼 장치 제어 등 다양한 용도의 자동 제어 기기로 개발, 판매되고 있는 필마스터 사업을 영위하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 천원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비율 소재사업 제품,상품 페라이트 코아 기초소재 부품사업 제품,상품 트랜스포머,라인필터 전자부품 조명사업 제품,상품 LED 제품 및,일반형광제품 조명기구 리조트사업 관광숙박,국제회의시설 용역 등 기타부문
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공사수익, 용역 건설업,조명인테리어 부문간조정 합 계 나. 주요제품 등의 가격변동 추이 당사는 동일제품의 경우에도 가격 차이가 다양하게 발생하고 있는 바, 품목별 가격 변동 비교는 어려우며 주요 제품의 가격 정보 또한 당사 영업상 기밀, 거래상대방과의 비밀유지약정 등에 따라 그 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위: 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 조명사업 원재료 BODY 조명외합 기구 및 방열 ALT COVER 조명등기구 KinT(킨트) LED chip 조명광원 제이엔씨테크 PCB 인쇄회로기판 태은테크 조명 작동 직접회로 기 타 기 타 원재료 계 소재사업, 부품사업 상 품 Bobbin 트랜스포머 구조물 CORE 전자부품 EMI제거 부품 기타원자재 트랜스포머 와이어 (주)대흥보빈 기 타 기 타 상품 계 합 계 ※ 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위: 원) 품 목 제41기 제40기 제39기 BODY COVER LED chip PCB Bobbin CORE ※ 수입하는 원자재는 환율 변동에 따라 원가의 변동이 있습니다. 다. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위: 백만원) 사업부문 품목 사업소 제 41 기 제 40 기 제 39 기 소재사업 부품사업 조명사업 LED 제품 및일반조명램프 기타사업 BNF GAP 외 (2) 당해사업연도의 가동률 (단위: 시간,%) 사업부문 품 목 일일가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 비 고 소재사업 일 가동시간 24시간 부품사업 일 가동시간 10시간 조명사업 LED조명 외 일 가동시간 8시간 기타사업 BNF GAP 외 일 가동시간 11시간 합 계 라. 생산설비 현황 당사 및 연결대상 회사의 생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 공구와기구 등이 있으며, 2023년 12월 31일 현재 장부가액은 546,050,922천원입니다. 세부사항은 아래 표를 참조하시기 바랍니다. (1) 지 역별 생산설비의 세부현황 [지역별 유형자산 현황: 한국] (단위: 천원) 구분 기초잔액 당기취득 당기감가상각비 당기처분 기타증감 해외환산사업 기말잔액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 미술품 건설중인자산 합 계 [지역별 유형자산 현황: 중국] (단위: 천원) 구분 기초잔액 당기취득 당기감가상각비 당기처분 기타증감 해외환산사업 기말잔액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 [지역별 유형자산 현황: 인도네시아] (단위: 천원) 구분 기초잔액 당기취득 당기감가상각비 당기처분 기타증감 해외환산사업 기말잔액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 [지역별 유형자산 현황: 태국] (단위: 천원) 구분 기초잔액 당기취득 당기감가상각비 당기처분 기타증감 해외환산사업 기말잔액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 [지역별 유형자산 현황: 미국] (단위: 천원) 구분 기초잔액 당기취득 당기감가상각비 당기처분 기타증감 해외환산사업 기말잔액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합계 [지역별 유형자산 현황: 일본] (단위: 천원) 구분 기초잔액 당기취득 당기감가상각비 당기처분 기타증감 해외환산사업 기말잔액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합계 (2) 리조트사업 주요 시설 현황 구분 시설 현황 숙박시설 호텔 인터컨티넨탈 알펜시아 평창 238실 (5성), 홀리데이 인 리조트 평창 214실 (5성) 콘도 홀리데이 인 스위트 419실 스키장 슬로프 6면 (총 연장 5.4KM), 슬로프 면적: 177,648㎡ 리프트 리프트 3기 렌탈 스키 2,428 세트, 보드 485 세트 골프장 알펜시아CC 회원제 27홀(코스길이 9,905yd) 700골프클럽 퍼블릭 18홀(코스길이 6.659yd) 기타 워터파크 연면적: 18,000㎡, 수용인원: 3,200여명 골프빌리지 에스테이트 189실 4. 매출 및
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수주상황 가. 매출실적 (단위: 천원) 사업부문 매출유형 제 41 기 제 40 기 제 39 기 소재사업 수출 내수 소계 부품사업 수출 내수 소계 조명사업 수출 내수 소계 리조트사업 수출 내수 소계 기타사업 수출 내수 소계 부문간조정 수출 내수 소계 총매출합계 수출 내수 소계 나. 판매경로에 관한 사항 (1) 판매조직당사는 판매조직은 사업 부문 별 팀 제도로 운영되고 있으며 수출 및 수입업무에 대하여는 해외 각 지사별 독립된 본부장이 담당하고 이를 회사의 구매팀 및 해외영업팀이 관리하고 있습니다. 또한 능동적인 CS(Customer Satisfaction) 활동을 위하여 생산, 판매 및 유통부문에 독립된 각 팀별로 운영되고 있습니다. (2) 판매 경로당사의 소재사업, 부품사업, 조명사업, 기타사업은 국내 및 해외 모두 회사가 고객과 직접 접촉하여 계약하고 납품하는 직접 판매 방식과 해외 판매 전문 자회사 판매 방식을 채택하고 있습니다. 판매 경로의 활성화를 위하여 기존에 검토하지 않았던 중개상, 대리점 등의 판매 방식을 회사는 영업 상황에 따라 검토할 수 있습니다. 리조트 사업은 각종 네트워크 및 파트너십을 통한 대형 단체 판매 채널과 홈페이지, 홈쇼핑,소셜커머스, 오픈몰, 폐쇄몰, 전문 여행사 등 다양한 일반 고객 유치 채널을 통한 판매를 진행하고 있습니다. (3) 판매 전략1) 국내시장 판매 전략국내시장은 조명 사업 부문 매장 설치 및 전시장 운영 그리고 대리점 계약을 통하여 판매하고 있습니다. 또한 리조트 시장 및 고객 트렌드의 변화에 맞게, 차별화된 콘텐츠 발굴, 고객 서비스 향상, 영업 방식의 고도화, 각 시설별 특성에 맞는 마케팅, 운영정책을 실시함으로써, 리조트 경쟁력을 강화하는 전략으로 리조트 사업을 진행하고 있습니다. 2) 해외시장 전략해외시장의 경우 해외 현지 법인의 설립 또는 대기업과 해외시장 동반 진출, 그리고 조명 특허 상품에 대한 독점 공급 계약의 체결 등을 통하여 해외 현지에 납품하고 있습니다. 다. 주요 매출처 사업부문 회사 주요 재화 및 용역 주요 고객 사업내용 소재사업 페라이트 코아 - (주)유니솔렉- 대아홀딩스(주)- (주)에스엘전자 페라이트 코아생산 및 판매 부품사업 트랜스 포머라인 필터 - 리엔창(CHINA)- LG INNOTEK YANTAI- LG전자(주)- (주)와이투솔루션- (주)에이치엔이 트랜스 포머생산 및 판매 조명사업 Mono Rail LED데코램프 LED슬림램프 LED 조명 생산 및 판매 바이오사업 면역항암치료제GCC CAR-T 세포치료제및 GCC 면역 유산균 신약 연구개발업 리조트사업 ㆍ케이에이치강원개발(주)ㆍ(주)알펜시아 관광숙박업, 호텔업 국제회의시설업 휴양콘도운영업골프장운영업 - 개인, 단체 등 숙박 및 레저 기타사업 ㆍ케이에이치필룩스(주)ㆍ(주)와이케이파트너스ㆍ(주)비에스피리츠ㆍ(주)에프에스플래닝ㆍ에스디비조합ㆍ(주)스윗파트너스 건설업,부동산업,인테리어, 공사용역제공 등 - 개인 등 건설업인테리어공사 매출 ※ 당사는 2023년 12월 13일 마카하밸리 골프리조트 부동산 등을 매각하여 리조트사업에서 제외하였습니다. 라. 사업부문별 요약 재무현황 (단위: 천원) 구 분 소재사업부 부품사업부 조명사업부 리조트사업부문 기타사업부문 부문간조정 합 계 (당기) 수 익 재화의 판매로 인한 수익 용역의 제공으로 인한 수익 합 계 감가상각비와 무형자산상각비 영업손익 당기순이익(손실) 자 산 재고자산 유형자산(사용권자산포함) 무형자산 (전기) 수 익 재화의 판매로 인한 수익 용역의 제공으로 인한 수익 합 계 감가상각비와 무형자산상각비 영업손익 당기순이익(손실) 자 산 재고자산 유형자산(사용권자산포함) 무형자산 (2023년 12월 31일 기준 (단위 : 백만원) 영업조직 수주총액 기납품액 수주잔고 비고 조명해외사업부 2024년 5월까지 잔고 조명국내사업부 2024년 6월까지 잔고 합 계 ※ 당사는 판매하는 품목과 거래 유형이 다양하여 품목·수주일·납기 등의 정보를 작성하기에는 어려움이 있습니다. ※ 상기 작성금액은 국내/해외 조명 사업에 한정하여 작성된 금액으로, 당사 전체
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사업 중 수주사업만 작성한 금액입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율 변동에 의한 리스크를 최소화하기 위하여 재무구조에 건전성 및 예측 가능한 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.당사의 시장위험과 위험관리에 대한 기본정책은 다음과 같으며 자세한 내용은 첨부된 연결재무제표 "주석37. 위험관리" 및 재무제표 "주석35. 위험관리"를 참고하시기 바랍니다. (1) 재무 위험 관리당사의 재무 위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영 성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금 운용의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 당사는 매년 정기적으로 재무 위험 관리 정책의 재정비 및 재무 위험 모니터링 등을 통해 재무 위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.(2) 금융 위험 관리당사는 장기금융자산과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격 변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 지분증권의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 장기금융자산 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.(3) 외환 위험 관리회사는 투기적 외환 거래는 금지하고 있으며 환위험 관리규정을 두어 환 위험을 관리하고 있습니다 회사의 환관리 규정은 환 위험, 관리주체, 관리 절차 등을 정의하고 있으며 환관리 규정의 기본 원칙은 다음과 같습니다.① 모든 영업 활동 시 환포지션 발생을 최소화하도록 사전적으로 관리한다.② 외환 거래는 실거래 관련 범위 내에서 이루어져야 하며 투기적 거래를 해서는 안된다.③ 환 위험 회피 목적에 따른 헷지는 정해진 내부 절차를 따라야 한다.(4) 이자율 위험 관리동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 당사의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동 위험은 주로 예치금 및 변동 금리부 차입금에서 비롯됩니다. 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리 동향 모니터링과 적절한 대응 방안을수립 및 운용하고 있습니다.(5) 신용 위험 관리신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.당사는 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용 한도를 설정하여 신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 당사의 노출 정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리 업무를 수행하고 있습니다.(6) 유동성 위험유동성위험은 당사의 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응 방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다(7) 자본관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.당사는 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금 비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 나. 파생상품 거래 현황에 관한 사항 당기말 및 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채
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자산 부채 매도청구권 상환전환우선주식 풋옵션(*1) 상환전환우선주식 콜옵션(*2) 전환사채 콜옵션(*3) 합 계 (*1) 당사는 당기 중 케이에이치건설(주)와 (주)아이에이치큐가 발행한 무의결권부 상환전환우선주식이 조기상환되어 풋옵션이 소멸하였습니다. (*2) 당사는 당기 중 무의결권부 상환전환우선주식을 전환하여 콜옵션이 소멸하였습니다. (*3) 당사는 기중에 전환사채가 조기상환 또는 전환되어 콜옵션이 소멸하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요한 계약은 아래와 같습니다. 가. 경영상의 주요계약 계약상대방 계약기간 계약금액 대금 거래방법 계약의 목적 및 내용 2018년 04월 17일 37,800백만원 신주인수대금과타법인 증권 취득자금의 상계 TJU,PLS 지분을 각각 100% 취득하여 대장암백신 파이프 라인을 보유하고 있는 VIRAL GENE, INC 62.36% 지분을 취득 (주)알파홀딩스,(주)알파바이오랩스 2018년 11월 23일 10,000백만원 현금지급 (주)알파홀딩스 외 1인이 보유한 VIRAL GENE, INC의 지분 11.55%추가취득 2018년 06월 12일 $15백만불 현금지급 GCC CAR-T 치료제 및 면역유산균 기술을 보유한 Liminatus Pharma, LLC의 지분 100% 취득 강원도개발공사 2022년 02월 18일 700,265백만원 자산, 부채 상계후 현금지급 레저, 관광사업 기회의 확대 및 계열회사간 시너지 창출을 통한 기업가치 제고를 위하여 알펜시아 관광단지 사업과 관련한 토지, 건물 등의 자산, 부채 및 영업일체를 양수 2022년 08월 02일 27,465백만원 현금지급 레저, 관광사업 경쟁력 확대 및 해외부동산 개발을 통한 이윤 극대화, 계열회사간 시너지효과 창출을 통한 기업가치 제고를 위하여 미국하와이 소재 마카하 벨리 골프 리조트(Makaha Valley Country Club)토지,건물등을 취득 주식회사 우성리조트 2023년 03월 15일 90,000백만원 현금수취 부동산 매각을 통한 재무구조 개선 주식회사 월드개발홀딩스 2023년 11월 29일 22,000백만원 현금수취 부동산 매각을 통한 재무구조 개선 마카하개발 주식회사 2023년 12월 13일 33,500백만원 현금수취 부동산 매각을 통한 재무구조 개선 자세한 사항은 동 보고서의 [III. 재무에 관한 사항] 8. 기타 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 연구 개발 활동에 관한 사항 (1) 연구개발 활동 개요회사는 기존의 단순 조명을 벗어나 모든 사람들에게 생활에 유익한 조명을 제공하기위하여 감성조명 시스템 구축을 통하여 그동안의 단순 조명 제품 판매 중심의 사업에서 벗어나 감성조명 문화를 제공하는 사업 중심으로의 확대를 위해 여러가지 제품들을 개발하고 있습니다. 또한 친환경 및 그린 에너지 적용을 위해 LED, OLED와 같은신광원 조명 제품의 개발 및 최적의 구동 기술 확보를 통한 감성조명 시스템의 완성도를 높여 조명 사업의 시너지 창출을 도모하고 있습니다. 또한 이를 위한 관련 국고보조 지원 사업에 적극 참여하고 인력 및 투자를 확대하고 있습니다.① 연구개발 담당 조직회사는 별도의 부설연구소를 설립하여 감성조명 시스템 완성을 위한 다양한 종류의 콘트롤러 및 SW류, 등기구, 신제품 등을 지속적으로 개발하고 있으며 이를 위하여 연구부소를 선행 기술 연구소와 제품 연구 개발부서로 분리하여 연구개발 업무를 수행하고 있습니다. 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 ② 연구개발 인력 현황 (기준일: 2023년 12월 31일) (단위: 명) 직위 기초 증가 감소 기말 임원 부장(수석 연구원) 차장(책임 연구원) 과장(선임 연구원) 대리(전임 연구원) 주임(주임 연구원) 사원(연구원) 계 (2) 연구 개발 비용 (단위: 천원) 구 분 제 41 기 제 40 기 제 39 기 연구개발비용발생 총액 원재료비 인건비 위탁용역비 감가상각비 기타경비 합계 회계처리 비용처리 제조원가 판매비와 관리비 자산처리 개발비(무형자산) 합계 매출액