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제4항제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전 주주등의 주식수 산정시에는 당해 주주등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다. 마. 주주총회의 합병승인 요건 등 당사는 합병대상법인과의 합병승인을 위한 주주총회에서 합병을 위한 특별결의를 득해야 합니다. 주주총회 특별결의는 출석주주 의결권의 2/3 이상의 승인과 총 발행주식수의 1/3 이상의 승인이 있어야만 합니다. 당사의 발기인 간에 체결한 '주주간 약정서'에 의거하여 당사의 공모전 주주가 보유한 최초 모집 이전에 취득한 주식등에 대해서는 다른 법인과의 합병을 위하여 개최하는 주주총회에서「상법」제522조에 따른 의결권을 행사하지 아니하거나, 이를 예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함)에서 본 약정 당사자가 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함)의 비율에 따라 의결권을 행사하여야 합니다. [주주간 계약서] 제 4조 합병에 관한 의결권 행사금지 등 4.1 공모전 주주등은 SPAC과 합병대상법인간의 합병을 위한 주주총회에서 합병승인의 건에 대하여 의결권을 행사하지 아니하거나, 자본시장법 등 관련 법령이 허용하는 한도 내에서 의결권을 한국예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 공모전 주주등이 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하도록 하여야 한다. 4.2 공모전 주주등은 SPAC과 합병대상법인간의 합병과 관련하여 상법 제522조의3에 따른 주식매수청구권을 행사할 수 없다. 전문은 공모전 주주등이 SPAC의 설립시 인수한 주식 뿐만 아니라 SPAC의 설립 후에 추가로 취득하게 되는 일체의 주식(공모에 참여하여 취득하는 주식 및 전환사채를 전환하여 취득하게 된 주식 포함)에 대해서도 동일하게 적용된다. 바. 반대주주의 주식매수청구권에 관한 사항 (1) 주식매수청구 절차 당사와 합병회사간 합병을 위한 주주총회에서 합병승인 안건에 반대할 경우 공모주주들은 법 제165조의5에 의거하여 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 이 경우 공모주주 및 당사는 법 제165조의5 및 법시행령 176의7에 의거 다음과 같은 주식매수청구 관련 절차를 거쳐야 합니다. 단, 공모전 주주등은 주주등 간 계약에 따라 공모전 발행주식(전환사채의 전환으로 발행되는 주식 포함)과 공모 시 발행주식 및 공모 후 발행주식에 대하여 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 1) 합병반대의사 통지(공모주주) - 주주총회 전까지 서면으로 반대의사 통지 2) 주식매수청구(공모주주) - 주주총회일로부터 20일 내 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 매수 청구 3) 주식매수청구 서류 제출 - 주식매수청구의 내용을 거래소에 문서로 신고 4) 공모주주의 주식매수(당사) - 주주총회결의일로부터 20일이 경과한 날부터 1개월 이내 해당주식을 매수 5) 매수한 주식처분 - 주식을 매수한 날로부터 3년 내 처분 (2) 주식매수가격의 결정 공모주주의 주식매수청구권 행사 시 주식매수가격은 법 제165조의5에 따라 공모주주와 회사간 협의로 결정하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 다만 협의가 이루어지지 아니하는 경우의 매수가격은 이사회 결의일 이전에 증권시장에서 거래된 해당주식의 거래가격을 기준으로 하여 법시행령 제176조의7 제3항에 의거하여 산정합니다. 만약 당사나 매수청구권을 행사한 주주가 그 매수가격에 대해서도 반대하면 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다. 기준매수가격 = (2개월간 거래량 가중평균종가 + 1개월간 거래량 가중평균종가 + 1주일간 거래량 가중평균종가) / 3 (단, 기산일은 이사회 결의일 전일) 단, 법시행령 제176조의5 제3항에 의거하여 금융위원회가 정하여 고시하는 「증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 제4항」에서 규정한 요건을 갖추고
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주권비상장법인의 합병가액을 산정한 경우에는 동 요건에 맞추어 주식매수가격을 공모가격 이상으로 하여야 합니다. 사. 합병추진시 발생 가능한 비용 및 지급 상대방 현재 예상 가능한 외부 용역비용은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 비 고 기업실사수수료 M 자문기관 (KB증권) 합병자문수수료 M 자문기관 (KB증권) 법률 자문 수수료 법무법인 회계 자문 수수료 회계법인 합 계 주1) 당사는 2023년 07월 31일 KB증권과 자문계약을 체결하였습니다 주2) 상기 용역과 관련한 계약체결 상대방 및 비용은 추후 변경될 수 있습니다 1-2. 합병추진 운영비용에 관한 사항 당사는 공모금액의 100%를 한국증권금융에 예치할 예정이므로, 공모전 주주 등의 투자금액 중 일부를 합병관련 비용으로 사용할 예정입니다. 따라서 합병 추진 운영에 관한 비용 지출이 예치자금에 미치는 영향은 없습니다. 또한, 당사는 운영자금관리규정에 따라 아래와 같이 회사의 합병추진 운영비용에 대하여 제한하였습니다. [운영자금관리규정에 따른 합병추진 운영비용 사항] 제4조 (운영자금의 보관, 관리 및 운영) ① 자금의 집행 1. 월간 자금계획 작성 : 자금수지담당자는 임직원 급여, 업무추진 비용, 용역수수료 비용, 회의비 등 예상자금 지출내역을 취합하여 매월 27일까지 월간자금계획을 작성하여 대표이사의 승인을 득한다. 2. 자금계획의 내부절차 준수 여부 확인: 자금집행내역이 월간 및 주간자금계획에 의거하여 내부절차대로 준수 되었는지 여부를 정기 이사회에 보고하여야 한다. 3. 기일의 준수: 회사는 자금집행 및 인출에 지연이나 차질이 발생하지 않도록 자금집행일 전일까지 검토, 협조, 결재 등 필요한 제반 절차를 완료하여야 한다. (중략) ④ 법인카드 관리 회사는 법인카드 발급 시 다음과 같이 절차를 진행한다. 1. 법인카드가 필요한 경우 사용자, 수량, 사용목적, 한도를 확인하고 대표이사의 승인을 받은 후 카드사에 법인카드 신규발급을 요청 후 발급받은 즉시 이를 이사회 구성원에게 통보한다. 2. 카드신청시 법인카드의 경우 월 사용한도금액 설정액은 월 일백만(1,000,000)원 이내로 한다. 2. 영업의 현황 당사는 기업인수목적회사로 해당사항 없습니다. 3. 파생상품거래 현황 당사는 기업인수목적회사로 해당사항 없습니다. 4. 영업설비 당사는 기업인수목적회사로 해당사항 없습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 당사는 기업인수목적회사로 해당사항 없습니다.
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제1기(설립시점) 한울회계법인 적정 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제1기(설립시점) 한울회계법인 외부감사 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 기타비상무이사, 감사인 유선회의 검토 또는 감사 보수, 시간 및필요한 인력에 관한 논의 등 마. 전ㆍ당기 재무제표 불일치 및 조정협의회 협의내용 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 바. 회계감사인의 변경 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
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II. 증권의 주요 권리내용 당사가 금번 공모를 통해 발행할 증권은「상법」에서 정하는 액면가액 1,000원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관상 증권의 주요 권리내용은 아래와 같습니다. 1. 액면금액 제6조 (1주의 금액)회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 1,000원으로 한다. 2. 주식에 관한 사항 제5조 (발행예정 주식의 총수)회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다. 제7조 (설립시에 발행하는 주식의 총수)회사가 설립시에 발행하는 주식의 총수는 20,000주로 한다. 제8조 (주권의 발행과 종류)1. 회사가 발행할 주 식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 우선주식으로 한다2. 회사의 주권은 일주권 , 오주권 , 일십주권 , 오십주권 , 일백주권 , 오백주권 , 일천주권 , 일만주권의 8 종으로 한다 . 다만 , 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 항은 적용하지 않는다3. 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식 , 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식 , 상환주식 , 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합 한 주식으로 한다 제8조의2 (주식 등의 전자등록)회사는 . 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 . 제 2 조 제 1 호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권 증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록 할 수 있다 . 다만 , 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다제9 조 (종류 주식)회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식 , 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 하고 , 종류주식의 명칭 및 구체적인 내용은 정관에서 정한 범위내에서 신주발행 이사회가 정한다.① 우선주의 내용가. 의결권에 관한 사항우선주식은 일 ( 주당 일 ( 개의 의결권을 갖게 된다 . 우선주식의 주주는 회사의 주주총회의 의결에 회부된 모든 사항에 대하여 보통주식의 주주와 동일한 의결권을 갖는다. 단 , 청산에 관한 사항에서 정한 전환조건에 따라 전환비율이 변동되어 보통주로 전환되는 경우에는 전환 후의 보통주식은 보통주식 1 주당 1 개의 의결권을 갖게 된다나. 배당금에 관한 사항우선주식은 참가적 , 누적적 우선주로 우선주식을 보유하는 동안 액면금액 기준 으로 연 0% 이상으로 발행시의 이사회가 우선배당율을 정하며 , 우선주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못하는 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당시에 누적적으로 우선 배당하고 , 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 배당률로 참가하여 배당을 받는다 . 주식배당의 경우 주주의 요청에 따라 같은 종류의 우선주 보통주식을 배당한다.다. 신주인수권에 관한 사항우선주식은 신주인수 권이 있으며 무상증자의 경우에는 같은 종류의 우선주로 , 유상증자의 경우에는 회사가 발행하기로 한 주식으로 배정받을 권리가 있다라. 청산에 관한 사항회사가 청산할 때 주주는 잔여재산분배에 대하여 인수금액 총액과 미지급된 배당금을 합한 금액의 한도에서 보통주를 보유한 주주에 우선하여 잔여재산의 분배를 받을 권리를 갖는다 . 보통주식에 대한 잔여재산 분배율이 우선주식에 대한 잔여재산 분배율을 초과하는 경우 우선주식은 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 분배율로 참가하여 분배를 받는다② 주식전환에 관한 사항가. 주주는 전환주식의 최초발행일 익일부터 발행일로부터 10 년이내에 언제든지 보유하고 있는 전환주식의 전부 또는 일부를 보통주식으로 전환할 수 있는 권리를 가진다 .나. 전환으로 인하여 발행할 주식의 내용전환주식 1 주당 보통주식 1 주로 한다.다. 전환조건가) 주주가 전환청구를 하기 전에 주주의 1 주당 취득가격을 하회하는 발행가격 등으로 유상증자 또는 주식관련사채 등을 발행할 경우에는 전환비율을 다음과 같이
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조정한다본건 전환주식 1 주당 전환되는 보통주식의 수 = 주주의 1 주당 취득가격 / 주주의 1 주당 취득가격을 하회하는 발행가격 등나) 주주의 1 주당 취득가격은 인수금액 총액 / 전환우선주식총수 로 한다다) 회사의 주식을 분할 또는 병합하는 경우 전환비율은 그 분할 및 병합의 비율에 따라 조정된다라) 회사의 분할 또는 합병 등이 이루어지는 경우에는 그 사유가 발생하기 전에 전환주식이 보통주식으로 전환되었다면 받을 수 있었던 대가가 우선주로서 받을 수 있는 대가보다 큰 경우 , 보통주식으로 전환되었다면 받을 수 있었던 대가를 받도록 전환주식의 전환가격을 조정한다마) 위 각호의 전환조건에도 불구하고 , 신주발행 당시 신주인수권자가 취득가격을 하회하는 발행가격 등으로 유상증자 등의 경우에 전환비율의 조정을 요청하지 아니할 경우에는 위 각호의 전환조건은 적용하지 아니한다.라. 전환기간 : 주주는 주식발행일로부터 10 년 이내에 전환주식의 전부 또는 일부의 전환을 청구할 권리가 있다바. 기타 전환주식의 발행 , 전환의 청구 , 기타 전환에 관한 사항은 상법 제 346 조 내지 제 351 조의 규정을 따른다 . 다만 , 전환권을 행사한 주식의 이익이나 이자의 배당에 관하여는 그 청구를 한 때가 속하는 영업연도말에 전환된 것으로 본다.③ 주식의 상환에 관한 사항가. 상환기간 : 주주는 주식발행일로부터 10 년이내에 상환주식의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리가 있다.나. 상환방법과 수 : 주주의 상환요구가 있는 날로부터 1 개월 이내에 상환주식 전부 또는 일부를 현금 상환한다다. 주당 상환가액 : 상환주식의 1 주당 취득가격과 동 금액에 대하여 발행일로부터 상환일 까지 연 복리 5% 이상을 적용하여 산출한 이자금액의 합계액으로 하되 상환주식 발행일부터 상환일 까지 지급된 배당금이 있을 경우 이를 차감한다 .④회사는 상환주식인 동시에 전환주식인 상환전환주식을 발행할 수 있다 . 이 경우 상환 및 전환에 관한 내용은 제 2 항과 제 3 항을 준용한다 3. 신주인수권에 관한 사항 제10조 (신주인수권) 1. 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.2. 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 신주의 배정비율이나 신주를 배정 받을 자를 정할 수 있다 .① 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우② 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우③ 우리사주조합을 대상으로 신주를 배정하는 경우④ 발행하는 주식총수의 100 분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우⑤ 주식예탁증서 ( 발행에 따라 신주를 발행하는 경우⑥ 회사가 경영상 필요로 외국인 투자를 유치하기 위하여 국외 법인 또는 개인에게 신주를 배정하는경우⑦ 발행주식총수의 100 분의 20 을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 등에게 신주를 발행하는 경우⑧ 회사가 첨단기술의 도입 , 사업다각화 , 해외진출 , 원활한 자금조달 등 전략적 제휴를 위하여 상대회사에 신주를 배정하는 경우⑨ 신기술의 도입 , 재무구조의 개선 등 기타 회사의 경영상의 목적을 달성하기 위하여 필요 한 경우⑩ 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우⑪ 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 제 2 항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제 416 조 제 1 호 , 제 2 호 , 제 2 호의 2, 제 3 호 및 제 4 호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2 주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다4. 제 2 항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다5 . 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다 . 4. 배당에 관한 사항 제13조 (신주의 배당기산일) 회사가 유 ,
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무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행한 경우 , 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 그 신주를 발행한 때가 속하는 사업년도의 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다.제54 조 이익금의 처분회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다 .1. 이익준비금2. 기타의 법정준비금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분액 제55조 (이익배당) 1. 이익의 배당은 금전 , 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다 .2. 제 1 항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다3. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만 , 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.제56 조 배당금지급청구권의 소 멸시효 )1. 배당금의 지급 청구권은 5 년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다2. 제 1 항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다3. 배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다 5. 의결권에 관한 사항 제27조 (주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제27조 (상호주에 대한 의결권 제한) 회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10 분의 1 을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 , 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다. 제28조 (의결권의 불통일행사) 1. 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3 일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다 .2. 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다 . 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다 . 제29조 (의결권의 대리행사) 1. 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다 .2. 제 1 항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면 위임장 을 제출하여야 한다 . 6. 주식매수선택권에 관한 사항 제12조(주식매수선택권) 1. 회사는 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의 100 분의 15 범위 내에서 회사의 설립, 경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 임직원에게 주식매수선택권을 부여할 수 있다 . 다만 , 상법 제 542 조의 3 제 3 항의 규정에 따라 발행주식총수의 100 분의 3 범위 내에서 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다2. 제 1 항의 규정에 불구하고 상법 제 542 조의 8 제 2 항 제 5 호의 최대주주와 주요주주 및 그 특수관계인에게는 주식매수선택권을 부여할 수 없다 . 다만 , 회사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자 그 임원이 계열회사의 비상근임원인 자를 포함한다 에게는 주식매수선택권을 부여할 수 있다.3. 임원 또는 직원 1 인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100 분의 5 을 초과할 수 없다. 4. 다음 각 호의 1 에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.① 주식매수선택권을 주식매수선택권을 부여 받은 임직원이 본인의 의사에 따라 퇴임하거나 퇴직한 경우 ② 주식매수선택권을 부여 받은 임직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 끼친 경우 ③ 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우④ 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우5. 회사는 주식매수선택권을 다음 각 호의 1 에서 정한 방법으로 부여한다 .① 주식매수선택권의 행사가격으로 새로이 기명식 보통주식 또는 기명식 우선주식 을 발행하여 교부하는 방법② 주식매수선택권의 행사가격으로 기명식 보통주식 또는 기명식 우선주식 의 자기주식을 교부하는 방법③ 주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기 주식으로 교부하는 방법6. 주식매수선택권을 부여 받은 자는 제 1 항의 결의일부터 2 년 이상 재임 또는 재직한 날부터 5 년 내에 권리를
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행사할 수 있다 . 다만 , 제 1 항의 결의일로부터 2 년 내에 사망하거나 정년으로 인한 퇴임 또는 퇴직, 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 자는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다 .7. 주식매수선택권을 행사할 주식의 1 주당 행사가격은 다음 각 호의 가격 이상으로 한다. 주식매수선택권을 부여한 후 그 행사가격을 조정하는 경우에도 또한 같다 .① 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액② 당해 주식의 권면액8. 주식매수 선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제 13 조의 규정을 준용한다
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II. 증권의 주요 권리내용 금번 당사 공모주식은 「상법」에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관 상 증권 주요 권리내용은 다음과 같습니다. 1. 액면금액 제7조(1주의 금액) 당 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 500원으로 한다. 2. 주식에 관한 사항 제5조(회사가 발행할 주식의 총수) 당 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다. 제6조(회사의 설립시에 발행하는 주식 총수) 당 회사는 설립시에 60,000주(1주의 금액5,000원 기준)의 주식을 발행하기로 한다. 제8조 (주권의 종류) 당 회사의 주식은 전부 기명식으로 하고 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1000주권 및 10,000주권의 8종류로 한다. 다만, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 조는 적용하지 않는다. 제8조의2 (주식 등의 전자등록) 당 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. 3. 신주인수권에 관한 사항 제10조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 당 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제340조의2 및 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발 행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중 요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 4. 주식매수선택권에 관한 사항 제11조(주식매수선택권) ① 회사는 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의 100분의 10범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 다만, 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하여 「상법」 제542조의3 제3항의 규정을 적용 받을 때엔 발행주식총수의 100분의 15범위 내에서 이 사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이 경우 주식매수선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있다. ② 제1항의 규정에 의한 주식매수선택권 부여대상자는 회사의 설립·경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사·감사 또는 피용자 및「상법 시행령」제30조제1항이 정하는 관계회사의 이사·감사 또는 피용자로 한다. ③ 제2항의 규정에 불구하고 「상법」 제340조의2 및 제542조의8제2항의 최대주주와 그 특수관계인 및 주요주주와 그 특수관계인에게는
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주식매수선택권을 부여할 수 없다. 다만, 회사 또는 제3항의 관계회사의 임원이 됨으로써 특수 관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 상무에 종사하지 아니하는 이사 및 감사인 경우를 포함한다) 에게는 주식매수선택권을 부여할 수 있다. ④ 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 10을 초과할 수 없다. ⑤ 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수 선택권의 부여를 취소할 수 있다. 1. 주식매수선택권을 부여 받은 자가 본인의 의사에 따라 사임 또는 사직한 경우 2. 주식매수선택권을 부여 받은 자가 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우 3. 회사의 파산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우 4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우 ⑥ 회사는 주식매수선택권을 다음 각 호의 1에서 정한 방법으로 부여한다. 1. 주식매수선택권의 행사가격으로 보통주식(또는 종류주식)을 발행하여 교부하는 방법 2. 주식매수선택권의 행사가격으로 보통주식(또는 종류주식)의 자기주식을 교부하는 방법 3. 주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 방법 ⑦ 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직한 날부터 5년 내에 권리를 행사할 수 있다. 다만, 제1항의 결의일로부터 2년 내에 사망하거나 그 밖에 본인의 책임이 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 자는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다. ⑧ 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다. 5. 배당에 관한 사항 제12조(신주의 동등배당) 당 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 (전환된 경우를 포함한다)주식에 대하여는 동등 배당한다. 제56조(이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 6. 의결권에 관한 사항 제27조(주주의 의결권) 주주의 의결권은1주마다 1개로 한다. 제28조(상호주에 대한 의결권 제한) 회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 당 회사의 주식은 의결권이 없다. 제29조(의결권의 불통일행사) ① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 제30조(의결권의 행사) ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서 면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. ③ 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 제31조(주주총회의 결의방법) 주주총회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함 이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로써 한다.
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) ■ 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조제1항 및 동법 시행령 제125조제1항제2호마목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재한 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 NH투자증권㈜이므로 문장의 주어를 "당사", "NH투자증권㈜"로 기재하였습니다. 발행회사인 ㈜메가터치의 경우에는 "동사", "회사"로 기재하였습니다.■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 NH투자증권㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜메가터치에 대한 기업실사 과정을 통하여 발행회사인 ㈜메가터치로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 희망공모가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜메가터치에 대한 기업실사 과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 인수인이 합리적 추정 및 판단의 가정 하에 제시하는 주관적인 의견입니다.■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 NH투자증권㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업 개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장법 상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내ㆍ외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참고하시기 바랍니다. 1. 평가기관 구 분 증권회사(분석기관) 회사명 고유번호 대표주관회사 NH투자증권㈜ 2. 평가의 개요 가. 개요 대표주관회사인 NH투자증권㈜는 ㈜메가터치의 기명식 보통주 5,200,000주를 총액인수 및 모집하기 위하여 최근 3사업연도 및 당해사업연도 2023연도 반기 결산서 등을 바탕으로 사업의 수익성과 성장성, 회사의 경쟁력, 재무상태, 경영능력 및 투명성, 계열회사 등에 대하여 기업실사(Due-Diligence) 를 실시하였으며, 기업실사 결과를 기초로 파악한 위험요인들을 주식가치 산정에 반영하여 평가를 수행하였습니다. 나. 평가 일정 구 분 일 시 대표주관회사 계약 체결 2021년 12월 27일 기업실사 2021년 12월 27일 ~ 2023년 06월 07일 상장예비심사 신청 2023년 06월 08일 신청 후 기업실사 2023년 06월 08일 ~ 2023년 09월 13일 상장예비심사 승인 2023년 09월 14일 증권신고서 제출을 위한 기업실사 2023년 09월 14일 ~ 2023년 09월 26일 증권신고서 제출 2023년 09월 26일 다. 기업실사 이행상황 대표주관회사인 NH투자증권㈜는 ㈜메가터치의 코스닥시장 상장을 위하여 동사에 대한 기업실사(Due-Diligence)를 실시하였으며, 동 기업실사의 참여자 및 일정, 실사내용은 다음과 같습니다. (1) 대표주관회사 기업실사 참여자 소 속 부 서 직 책 성 명 실사업무 분장 실사참여기간 IB 및 기업금융 경력 NH투자증권㈜ ECM본부 본부장 김중곤 IPO 업무 총괄 2021년 12월 27일 ~ 2023년 09월 26일 기업금융 22년 ECM2부 부서장 곽형서 IPO 실무 총괄 2021년 12월 27일 ~ 2023년 09월 26일 기업금융 18년 ECM2부 부장 이상호 기업실사 및 서류작성 실무 총괄 2021년 12월
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27일 ~ 2023년 09월 26일 기업금융 9년 ECM2부 대리 신연경 기업실사 및 서류작성 실무 담당 2023년 05월 02일 ~ 2023년 09월 26일 기업금융 2년 (2) 발행회사 실사 참여자 성 명 부 서(직책) 직급 담당업무 윤재홍 대표이사 경영총괄 송준범 전무이사 CFO 인치훈 연구소 전무이사 연구소장 이은주 반도체 사업본부 전무이사 반도체 사업본부장 지종훈 배터리 사업본부 상무이사 배터리 사업본부장 정남진 경영지원팀 수석부장 경영지원팀장(공시/IR) 김경은 경영지원팀 차장 경영지원팀원(회계/결산) 김창완 경영지원팀 차장 경영지원팀원(인사/총무) (3) 기업실사 항목 항 목 세부 확인사항 모집 또는 매출에관한 일반사항 가. 당 증권 관련 정관상 근거, 청약방식, 발행가액, 발행절차 등 관련 법규를 준수여부 확인 나. 당 증권에 대한 이사회 결의 내용 확인 다. 당 증권 발행가액의 적정성 검토 라. 일반공모의 경우 공모기간과 청약방식, 최저청약금액 등이 일반투자자에게 충분한 청약기회를 제공하는지 여부 마. 주주배정의 경우 신주인수권증서 상장 등 주주 보호방안이 있는지 여부 바. 우리사주조합 배정 비율 및 절차의 관련 법규 준수 여부 사. 발행회사 주식의 최근 시세가 액면가 이하이고 발행가액이 액면가 이상인 때에 발행회사 또는 발행회사의 대주주 등과 청약예정자 사이에 손실보전 등의 약정이 있는지 여부 증권의 주요권리내용 가. 당 증권의 발행과 관련하여 신주인수권, 의결권, 배당 등의 사항이 정관에 명시되어 있는지 확인나. 정관이나 관계법령에 회사의 지배권 변동을 실질적으로 제한하는 금지조항 등 특별한 조항의 존재 여부 투자위험요소 가. 발행회사의 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험이 증권신고서에 적정하게 반영되어 있는지 여부 검토 자금의 사용목적 가. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, 청약미달 시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 여부 나. 기존에 공모를 통해 조달한 자금이 공시서류에 기재된 대로 사용되었는지 여부 다. 발행회사가 과거에 횡령 등이 발생했거나, 조달자금 사용계획을 변경한 사실이 있는지 여부 라. 자금사용처가 신규사업 진출이나 타법인주식 취득인지 여부 경영능력 및투명성 가. 최대주주의 지분율 및 주식보유 형태(담보 제공여부 포함), 잦은 경영진 변경, 경영권 분쟁, 주식 관련 증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부 나. 경영진의 불법행위가 있고 이에 대한 형집행이 종료되지 않은 경우 불법행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부 다. 최대주주등이 법인인 경우 직접 방문하거나 국세청 시스템(조회시점의 과세유형 및 휴면여부, 폐업일자 등) 등을 통해 실재성을 확인할 것 라. 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양수도계약이 체결된 경우 포함) 지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당한지 여부 마. 사외이사 선임, 경영지배인 선임, 이사진의 계열회사 이사 겸직 등과 관련하여 상법상 절차를 준수하였는지 여부 바. 최근 경영진이 변경된 경우 선임배경과 과거 근무경력(근무한 회사의 상장폐지 등 특기사항 포함), 형사처벌 내역 등에 비추어 회사 경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부 사. 정관상 이사회 의결정족수 강화, 이사 해임요건 강화 등 경영권 보호장치가 도입된 경우 효율적인 경영이 제한받을 가능성이 있는지 여부 아. 공시된 임원 외 고문, 회장, 부회장, 부사장 등 사실상 회사의 임직원으로 근무하는 사람이 있는지 여부 자. 발행회사가 최근 3년 중 최대주주등과의 거래가 있는 경우 내부통제절차 등에 명시된 관련근거가 있고 거래사유가 타당하며 거래조건이 제3자와의 거래와 비교하여 합리적인지 여부 차. 발행회사와 겸직회사간 거래내역이 있는 경우 관련 이사회 의결 절차를 준수하는 등 거래의 적절성이 확보되었는지 여부 카. 사내규정을 구비하고 있으며 내부통제절차가 관행적으로 이뤄지지 않고 문서화되어 있는지 여부 타. 사내 자금관리에 대한
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내부통제제도 마련 및 운영이 타 기업사례에 비추어 적정한 수준인지 여부 파. 법인인감, 통장, 어음용지, 수표 등의 관리책임이 특정인에게 집중되지 않고 업무분장 원칙에 따라 관리되는지 여부 하. 과거에 횡령 및 배임이 발생한 경우 유출 자금의 회수방안, 재발 방지를 위해 내부통제시스템이 개선되어 운영되는지 여부 거. 이사회 운영실태 관련하여 이사회의사록 원본 관리자와 관리대장 관리자가 분장되어 적절히 작성 및 관리되고 있는지 여부 너. 회사의 재무상태, 경영실적 등을 적시에 공시할 수 있는 관리조직이 구비되었는지 여부 회사의 개요 가. 직전 정기보고서 제출 이후 현재까지 발생한 회사의 주된 변동내용 확인 나. 최근 1년간 자본금의 변동내용 확인 사업의 내용 가. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등 검토 나. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용과 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용의 부합 여부에 대한 검토 다. 신성장산업, 바이오산업, 녹색기술산업 등 기술평가가 기업의 가치에 중요한 영향을 미치는 경우 외부전문기관에 기술평가를 위탁할 필요성이 있는지 여부 라. 평판 리스크 존재 여부와 존재하는 경우 리스크 관리방안 검토 마. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부 바. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이 등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부 사. 주된 사업의 전부 또는 상당부분을 특정 거래처에 의존하는 경우 거래기간, 조건, 마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때 거래의 지속 가능성 여부 아. 발행회사가 유전사업, 바이오사업, 대체에너지사업 등 투자기간이 길고 수익성이 불확실한 사업을 영위하는 경우 동 사업의 경제성을 입증할 수 있는 증빙자료 존재 여부 자. 발행회사가 기존에 제출한 정기보고서나 주요사항보고서에 기재된 사업추진계획이 현재 진행 중인지 여부 차. 발행회사의 주된 사업이 해외시장에 진출되어 있는 경우인지 여부 카. 발행회사의 주된 사업이 수출입 거래 규모가 크거나 파생상품계약이 체결되어 있는지 여부 재무에 관한 사항 가. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의 연간추이를 동일, 유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토 나. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부 다. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함),유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정)을 검토 라. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성 검토 마. 자본잠식이 진행되고 있거나 진행될 우려가 있는 경우 자본구조의 개선을 위한 구체적인 대응방안 존재 여부 바. 자본잠식 해소 등을 위해 출자전환을 하거나 채무면제, 채무재조정 등이 발생한 경우 별도의 이면약정이 있는지 여부 사. 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성이 있는 경우 대응방안 존재 여부 아. 신용등급이 최근 3년 내 1단계 이상 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 검토 자. 재무정보에 활용된 재무제표의 기준일 및 단위, 기준통화가 통일되었는지 여부 차. 출자회사 등 관계회사와 발행회사의 특수관계인 등에게 대여금, 선급금을 지급한 경우 지급사유와 충당금 설정 추이에 비추어 회수 가능성이 있는지 여부 카. 자금 대여처가 원리금을 미상환하고 있음에도 불구하고, 추가로 자금대여를 하는 경우 발행회사와 대여처 간 관계 파악 및 채권회수 방안이 적절히 수립되었는지 여부 타. 차, 카의 내용을 확인하기 위해 발행회사의 경영자 및 내부통제관리자, 감사와의 면담을 하였는지 여부 파. 타법인 주식 취득가액 산정근거가 합리적인지 여부 하. 타법인이 비상장회사이거나 해외소재
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회사인 경우 기존 회사운영 자금의 사용내역과 재무정보에 대해 신뢰할 만한 자료가 존재하는지 여부 거. K-IFRS 적용으로 인해 기존의 재무구조와 상당한 차이가 발생하거나 발생될 것으로 예상되는지 여부 너. 발행회사가 최근 3년간 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이 변경된 사실이 있는지 여부 감사인의감사의견 등 가. 최근 3개년간 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견 받은 사실 여부 검토 및 발생 시 이에 대한 재무위험성 검토 회사의 기관 및계열회사에관한 사항 가. 발행회사가 계열회사 주식을 보유하고 있는지 여부 주주에 관한 사항 가. 직전 정기보고서 제출 이후부터 현재까지 최대주주의 지분율 변동 또는 주식 관련 증권 전환 또는 주식매수선택권의 행사 유무 검토 나. 최대주주 지분율 변동 또는 전환권 행사가 있을 경우 이로 인한 경영권 안정화 방안 마련 여부 검토 다. 최근 1년간 최대주주 변동내역 확인 임원 및 직원 등에관한 사항 '경영능력 및 투명성' 항목 검토로 갈음 이해관계자와의거래내용 등 가. 감사보고서상 관련 거래 내역의 기재 내용 검토 나. 거래조건이 다른 거래와 비교할 때 비정상적이라고 보여지는지 여부 다. 금전거래의 경우 자금 회수가 지연되거나, 적정한 충당금이 설정되었는지 여부 라. 비상장 당시 지급한 대여금이 상장 후 만기 연장되었는지 여부 기타 투자자보호를위해 필요한 사항 가. 유통주식수 증가(전환 및 행사가능 주식 포함) 및 자기주식 처분 등에 따른 주식가치 하락 가능성 검토 나. 최근 특수관계자 등에 대해 발행한 주식, 주식관련증권, 주식매수선택권 등과 관련하여 별도 약정이나 옵션부여 여부 다. 최근 제3자 배정자가 시가보다 높은 가격으로 유상증자에 참여하는 등의 경우, 제3자 배정자의 실재성 및 증자 참여의 진정성 등 검토 라. 발행회사의 관리종목 및 상장폐지 요건 해당 가능성 마. 발행회사가 금융당국 등으로부터 관련법령에 따른 제재조치를 받은 적이 있는지 여부 바. 발행회사의 임금체불 등 근로기준법 위반행위 여부 사. 발행회사의 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험요인 등이 충실하게 기재되었는지 확인 아. 발행회사의 소송 및 분쟁 내역 등이 있는지 여부 자. 발행회사의 횡령, 배임 등 회사의 재무에 직접적 영향을 끼치는 소송이 있는지 여부 차. 발행회사 및 임직원의 제재현황이 존재하는지 여부 카. 투자자의 합리적인 투자판단이나 의사결정에 중요한 영향을 미칠 수 있는 기존 정보(과거 공시나 언론보도 등)가 검증시점에 잘못 알려져 있거나 그 내용이 변동된 경우가 있는지 여부 (4) 기업실사 주요 일정 및 내용 일자 장소 기업실사 내용 및 확인 자료 메가터치(이하 생략)본사 회의실 ■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 곽형서 부서장, 이상호 부장- 상장예정법인: 윤재홍 대표이사, 송준범 전무이사■ 내용[코스닥시장 상장을 위한 인수의뢰 및 대표주관계약 체결] - 코스닥공모주식 인수의뢰 및 대표주관계약 체결 - 신청회사와 실사를 포함한 전체 상장일정에 대해 협의 본사 회의실 ■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 곽형서 부서장, 이상호 부장- 상장예정법인: 윤재홍 대표이사, 송준범 전무이사■ 내용[일반사항 검토] - 상견례- 그룹사 및 회사 연혁(설립, 합병 등)- 회사 사업 청취(반도체, 배터리, MEMS)- 자본금 및 주주변동 내역- 임원 및 특수관계인 범위 및 특관자 거래- 회계/재무 관련(재고자산, 자금 집행process, 공시조직 등) 본사 회의실 ■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 곽형서 부서장, 이상호 부장- 상장예정법인: 윤재홍 대표이사, 송준범 전무이사, 이은주 전무이사, 지종훈 전무이사, 김창완 차장, 김경은 차장■ 내용[형식적요건 검토] [대표이사 면담] - 산업동향, 신규사업계획 등 청취 - 연혁, 사업분야, 기술수준, 비전, 코스닥상장 추진 사유 등 청취 [일반사항 검토] - 법인등기부등본, 사업자등록증, 정관, 내부규정, 이사회 및 주주총회 의사록 목록표, 회사 관련 주요 언론 보도자료 등 [자본에 관한 사항
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검토] - 설립 후 자본금 변동내역 검토 - 주주명부 검토 - 증자관련 이사회의사록, 주금납입증명서 등 검토 본사 회의실 ■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 곽형서 부서장, 이상호 부장- 상장예정법인: 윤재홍 대표이사, 송준범 전무이사■ 내용[1차 실사 결과 보고] 본사 회의실 ■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 곽형서 부서장, 이상호 부장- 상장예정법인: 윤재홍 대표이사, 송준범 전무이사, 김창완 차장, 김경은 차장■ 내용[재무/회계 관련 사항 검토] - 2022년 8월까지의 결산 실적 확인 및 주요 변동내역 검토- 반도체 및 배터리 사업부문 2022년 온기 예상 실적 및 영업 진행 현황 확인[일반사항 검토]- 정관 및 내부 규정 검토- 주주간 계약사항 검토 본사 회의실 ■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 곽형서 부서장, 이상호 부장- 상장예정법인: 윤재홍 대표이사, 송준범 전무이사, 김창완 차장, 김경은 차장■ 내용[재무/회계 관련 사항 검토]- 사업부별 산업동향, 영업진행 현황 질의- 2022년 가결산 실적 검토 [주요 IPO 이슈 검토] 비대면 미팅 진행 ■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 곽형서 부서장, 이상호 부장- 상장예정법인: 윤재홍 대표이사, 송준범 전무이사■ 내용[일반사항]- 최대주주 티에스이의 주주간 계약사항 검토 결과에 따른 변경합의서 작성 (사전동의권 및 협의권, 콜옵션 등)[공모구조 및 보호예수 검토]- 공모구조 설계 논의- 보호예수 시뮬레이션 작성[이해관계자 간 거래 검토]- 특수관계자 거래내역 검토[상장예비심사신청 일정 협의] 본사 회의실 ■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 곽형서 부서장, 이상호 부장- 상장예정법인: 윤재홍 대표이사, 송준범 전무이사, 김창완 차장■ 내용[일반사항]- 정기주주총회 부의 안건 및 정관 개정안 검토- 2022년 가결산 실적 확인- 지정감사 및 내부회계관리제도 이슈 확인 본사 회의실 ■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 곽형서 부서장, 이상호 부장, 신연경 대리- 상장예정법인: 윤재홍 대표이사, 송준범 전무이사, 이은주 전무이사, 지종훈 전무이사, 인치훈 전무이사, 정남진 수석부장, 김창완 차장, 김경은 차장■ 내용 [일반 변동사항 검토] - 법인등기부등본, 사업자등록증, 정관, 내부규정, 이사회 및 주주총회 의사록 목록표, 회사 관련 주요 언론 보도자료 등 [영업활동에 관한 변동사항 검토] - 담당 임원과의 면담 - 주요 거래처 및 제품별 매출 현황 검토 - 시장상황 및 성장성 검토 - 주요 계약서 검토 [연구개발에 관한 변동사항 검토] - 연구개발 인력 현황 검토 - 연구개발비 회계처리내역 검토 - 연구개발 실적(보유기술 경쟁력 포함) 검토 - 향후 연구개발 계획 검토 [외형요건 최종 검토] [질적 요건 검토] - 시장성 검토: 주력시장 등의 규모 및 성장률, 주력시장의 경쟁정도, 매출의 지속여부 - 수익성 검토: 매출 및 이익규모, 주력제품의 원가율 및 수익구조 - 재무상태 검토: 우발채무 위험도, 주요 재무비율, 매출채권의 건전성 - 기술성 검토: 지적재산권의 보유 여부 - 경영성 검토: 경영진의 불법행위 여부, 이해관계자 거래의 적정성, 내부통제구조의 적정성, 지배구조 및 안정적인 경영권 확보 여부 [영업위험 평가] [상장예비심사신청서 및 첨부자료 작성 등] - 신청회사 실사 계속 진행 - 상장예비심사신청서 작성 및 첨부자료 준비 - 내부통제 관련 Due-Diligence체크리스트 작성 비대면 미팅 ■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 곽형서 부서장, 이상호 부장, 신연경 대리- 상장예정법인: 윤재홍 대표이사, 송준범 전무이사■ 내용[공모구조 및 공모희망가액 협의 및 확정] [상장예비심사신청서 제출] ■ 상장예비심사 대응- 상장예비심사신청서 제출 이후 경영 및 영업활동 주요 변동사항 검토 [상장예비심사 승인] 본사 회의실 ■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 곽형서 부서장, 이상호 부장, 신연경 대리- 상장예정법인: 윤재홍 대표이사, 송준범 전무이사, 정남진 수석부장■ 내용[증권신고서 제출 관련
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추가 실사 진행]- 비교가능기업에 대한 추가 검토- 투자위험요소 논의- 공모 일정 등 논의 [증권신고서 제출] 3. 기업실사 결과 및 평가내용 가. 사업의 수익성 (1) 매출의 우량도 동사는 반도체 밸류체인 상 후공정 중 테스트 공정에 필요한 부품의 제조 및 2차전지의 활성화 공정에 필요한 테스트 부품 제조를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 동사의 주요 제품은 반도체 핀과 배터리 핀으로 분류되며, 주요 매출처는 각각 국내외 반도체 테스트 소켓 제조업체 및 2차전지 활성화 공정 장비 제조사입니다. 배터리 핀의 경우 최종 매출처가 배터리셀 제조업체에 해당하며, 일반적으로 동 제조업체와의 협약을 바탕으로 장비업체와 계약을 체결하여 관련 매출이 발생하고 있습니다. 동사의 최근 3년간 매출액은 2020년 316억원, 2021년 395억원, 2022년 490억원으로 연평균 약 24.78% 수준으로 고성장하였으며, 2023년 2분기까지의 매출액은 약 218억원으로 전기 동기 대비 약 5.5% 성장하였습니다. 최근 3년간 매출액 성장률은 각각 2020년 (-)2.42%, 2021년 25.04%, 2022년 24.32%로, 2020년의 경우 COVID-19로 배터리 셀 사의 설비투자 지연에 따라 매출이 감소하였으나, 이후 반도체 시장의 활성화 및 배터리 시장의 확장으로 지속적으로 높은 수준의 매출액 성장률을 기록하였습니다 동사는 매 사업연도 백여개 이상의 고객사와 거래관계를 형성하고 있으며, 동사의 제품은 반도체 및 2차전지 검사 장비에 탑재되는 중간재로, 그 특성 상 반도체 및 2차전지 value-chain 내 B2B 사업을 영위함에 따라 재무건전성이 비교적 우수한 법인을 대상으로 거래를 하고 있습니다. [동사 매출액 추이] (단위: 천원) 구분 2023년 반기 2022년 2021년 2020년 회계기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS K-GAAP 매출액 매출액 성장률 주1) 2023년 반기 매출액 성장률은 전년동기(2022년 반기) 대비 성장률입니다. 주2) 2021년 매출액은 2022년 감사보고서 상 감사받지 아니한 전기 수치이며, 매출액 성장률은 2021년 및 2020년 개별재무제표 기준 매출액 성장률입니다. 동사는 2021년부터 2차전지 사업부의 매출 비중이 지속적으로 증가하고 있습니다. 세계 각국의 탄소중립정책에 따른 내연기관차에서 전기차로의 전환을 위한 움직임에 따른 2차전지 수요의 급증 및 동사의 주요 거래처에 해당하는 국내 배터리셀 제조 3사의 시장 지위를 고려할 떄, 동사는 향후에도 안정적으로 매출이 성장할 수 있을 것으로 전망됩니다. (2) 수익성 동사는 2021년까지는 80% 중반 수준의 매출원가율을 시현하고 있었으나, 2022 사업연도 중 매출액 증대에 따른 영업레버리지 효과가 발생하여 매출원가율이 76.9%까지 개선되었습니다. 2023년의 경우 반도체 산업 업황의 둔화로 인해 반도체 부문의 매출액이 감소하면서 영업레버리지 효과로 인해 매출원가율 및 영업이익률이 악화되었으나, 전기차 등 배터리 사업부의 전방산업이 지속적인 성장에 따른 매출액 증가로 2분기부터 수익성이 회복되고 있으며, 향후 동사가 계획하는 성장률을 달성할 경우, 매출액과 영업이익의 지속적인 성장 및 영업이익률의 개선이 예상됩니다.한편, 동사의 판매관리비는 사업 실적과는 상관관계가 비교적 낮아 매 사업연도 30억원 수준에서 안정적인 추이를 보입니다. 이러한 동사의 사업구조 상 매출액의 증대에 따라 영업레버리지 효과가 발생하여 이익률이 개선되므로 향후 매출액이 지속적으로 증가할 경우 수익성 역시 개선될 것으로 판단됩니다. [동사 수익성 지표] (단위: 백만원, %) 구분 2023년 반기 2022년 2021년 2020년 매출액 매출원가 매출원가율 판매관리비 영업이익 영업이익률 당기순이익 순이익률 주) 2021년 수치는 2022년 감사보고서 상 감사받지 아니한 전기 수치입니다. 나. 산업의 성장성 (1) 시장의 규모 및 산업의 성장잠재력 (가) 이차전지 시장 1) 전기차 시장 전망 이차전지는 충전과 방전을 반복할 수 있는 전지를 의미하며,
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납축전지, 니켈카드뮴전지, 니켈수소전지, 리튬이온전지, 폴리머전지 등으로 구분합니다. 리튬이온전지가 높은 작동전압과 높은 밀도를 가지고 있어 이차전지 중 가장 각광받는 소재에 해당됩니다. 리튬이온전지는 도입 초창기인 2000년대 이후 높은 에너지 밀도와 가벼운 무게를 강점으로 IT 모바일 기기 시장과 함께 확대 성장하였습니다. 이후 2010년대에 리튬이온전지를 장착한 전기자동차가 사용화되고 2020년대 중반 이후 화석연료를 사용하는 내연기관에 대한 규제가 확대되는 국제적인 움직임에 따라 향후 고성장이 전망됩니다. 시장조사기관인 SNE Research에 따르면 2022년 글로벌 전기차(PHEV 포함) 판매량은 2021년 대비 61.3% 증가한 1,083만대로 집계되었으며, 2023년은 2022년 대비 36.5% 증가한 1,478만대로 예상하고 있습니다. [전기차 판매량 추이] 전기차 판매량 추이.jpg 전기차 판매량 추이 최근 탄소중립정책이 세계적인 흐름으로, 세계 각국이 2050년까지 탄소중립 선언을 하였고, 탄소중립 목표 달성을 위해 내연기관차를 판매 금지하는 계획을 발표중 입니다. 이에 따라 전기차 보급율은 빠르게 확대될 것으로 예상됩니다. 유럽연합 집행위원회는 전세계 최초 탄소 중립 대륙이라는 목표를 세우고 2035년부터 내연기관 신차 판매를 전면 금지, 2050년에는 내연기관차를 완전 퇴출할 계획이며, 미국도 2030년까지 충전 인프라에 75억 달러를 투자하여 2030년까지 전기차 판매 비중을 50% 수준으로 확대할 계획입니다. 국내도 2025년까지 전기차 비중을 51%, 2030년까지 83%까지 확대하여 탄소 감축을 계획하고 있습니다. 이외 일본, 중국 등 각국 정부는 탄소중립 달성을 위한 온실가스 저감 방안으로 전기차로의 전환을 앞세우고 있습니다. 그러나 블룸버그 뉴에너지 파이낸스에 따르면 각국 정부의 현재 계획 상으로는 2050년까지 탄소중립 달성이 어려워 전기차 전환은 더욱 가속화될 것으로 예상됩니다. 이에 따라 전기차 산업은 현재 예상치보다 더 가파르게 성장할 가능성도 있습니다. [주요 국가 전기차 보급 계획] 주요 국가 전기차 보급 계획.jpg 주요 국가 전기차 보급 계획 (출처 : 현대차 홈페이지) 전기차 시장은 중국, 유럽 그리고 미국이 주도하고 있습니다. 중국의 경우 자국 내 생산된 차량과 자국의 브랜드를 우선적으로 채택하는 경향이 있기 때문에 동사는 유럽 및 미국의 전기차 시장 및 침투율에 직접적인 영향을 받습니다. [글로벌 지역별 완성차 판매 전망] 글로벌 지역별 완성차 판매 전망.jpg 글로벌 지역별 완성차 판매 전망 [글로벌 지역별 전기차 침투율 전망] 글로벌 지역별 전기차 침투율 전망.jpg 글로벌 지역별 전기차 침투율 전망 (출처: 산업자료, IBK투자증권) 상기 도표에 따르면 2026년 이후 시점부터 유럽과 북미 지역의 전기차 침투율이 가파르게 증가하여 2030년에는 전세계적으로 전기차 침투율이 50%를 상회할 것으로 예상되고 있습니다. 이는 국가별로 시행하는 탄소중립 정책의 영향으로, 북미지역 주요 국가인 미국과 캐나다는 2030년까지 온실가스 배출량을 각각 50%. 40~45% 감축할 계획을 발표하였으며 멕시코 역시 2030년 온실가스 배출량을 30% 감축 계획을 발표하였습니다. [북미 주요 국가의 탄소중립 목표 및 진행사항] 북미 주요 국가의 탄소중립 목표 및 진행사항.jpg 북미 주요 국가의 탄소중립 목표 및 진행사항 특히 미국은 국가적인 차원에서 조 바이든 대통령이 행정명령으로 2030년까지 50% 전동화 최소 비율을 공표하였습니다. 캘리포니아주가 주 단위에서는 유일하게 100% 내연기관차 판매 금지 시점을 발표하여 2026년 35%, 2030년 68%, 2035년 100%로 ZEV(무공해 차량) 비율을 달성하기로 하였습니다. 캘리포니아주를 필두로 다른 주도 내연기관차 판매 금지 법안 발의 움직임을 보이고 있으며 다음으로 가장 주목받는 주는 뉴욕과 매사추세츠를 포함한 9개 주입니다. 캐나다는 북미 지역 중에서 유일하게 국가차원에서 100% 내연기관차 판매 금지 시점을
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확정한 국가입니다. 내연기관차 판매 금지 최소 비율은 2026년까지 최소 20%, 2030 년까지 60%, 2035년에는 100% 내연기관차 판매 금지가 확정되었습니다. [북미 지역 내연기관차 판매 금지 시점] (단위: %) 지역 미국 미정 캘리포니아주 캐나다 멕시코 미정 미정 미정 (출처: IBK투자증권) 한편, 유럽은 매년 CO2 규제가 강화되고 있어, 완성차 업체는 전기차 판매 비중을 높이지 않으면 막대한 벌금을 내야합니다. CO2 규제는 2021년 95g/km에서 2025년에는 70g/km으로 강화됩니다. 이를 맞추기 위해 필요한 전기차 비중은 2021년 20% 수준에서 2025년 40% 수준이며, 2021년 2022년에 완성차 업체는 전기차 판매 비중을 초과 달성하였습니다. 또한 유럽은 2035년 이후 내연기관차 판매 금지를 법제화하였습니다. 이는 향후 10년간 전기차 시장이 2.7백만 대에서 13~14백만 대로 성장할 것을 의미합니다. 2035년까지 CAGR 12~14%의 수요성장률로, 전기 차 사업을 하는 업체의 입장에서는 놓쳐서는 안 될 시장입니다. [EU 차량 CO2 규제 내역] eu 차량 co2 규제 내역.jpg EU 차량 CO2 규제 내역 (출처: 언론 취합, 삼성증권) 2) 이차전지 시장 전망 전기차 시장이 확대되면서 전기차 배터리 시장도 가파르게 성장하고 있습니다. 시장조사기관인 SNE Research에 따르면 2030년 이차전지 생산 CAPA는 2022년부터 연평균 21% 성장하여 5,460GWh로 전망하고 있으며, 특히 한국과 중국 배터리셀 제조업체 위주의 성장이 예상됩니다. 중국은 정부 지원 하의 자국 내 시장을 기반으로 단기적으로 가파른 성장이 예상되나 장기적으로 글로벌 시장을 타겟으로 하는 국내 기업들의 성장율이 더 높아질 것으로 전망하고 있습니다. 동사는 국내 배터리셀 제조업체 3사 또는 국내 배터리셀 제조업체와의 협의하에 관련 밴더사를 거래처로 확보하고 있으며 거래처의 생산설비 증설에 따른 동사의 수주 및 매출 증대가 기대됩니다. [글로벌 배터리셀 제조업체 CAPA 전망] 글로벌 배터리셀 제조업체 capa 전망.jpg 글로벌 배터리셀 제조업체 CAPA 전망 3) 배터리셀 제조업체 현황 동사는 국내 배터리셀 제조업체 3사를 모두 최종 수요처로 확보하고 있으며, 중국업체 및 일본업체도 거래선으로 확보하고 있습니다. 2022년 기준 국내 배터리셀 제조업체 3사 합산 글로벌 점유율이 23.7%로 자국 보호 정책 하에 주로 자국 내 성장을 기반으로 높은 점유율을 확보한 중국 기업을 제외하고는 글로벌 최상위 사업지위를 확보하고 있습니다. 또한 글로벌 이차전지 배터리 시장 성장과 함께 LG에너지솔루션은 70.4GWh로 18.5% 성장세를 보이며, 연간 기준 점유율 2위를 기록하였고 SK온은 17.3GWh에서 27.8GWh, 삼성SDI는 14.5GWh에서 24.3GWh로 각각 61.1%와 68.5%의 성장세를 나타내고 있습니다. [연간 누적 글로벌 전기차용 배터리 사용량] (단위: GWh) [연간 누적 글로벌 전기차용 배터리 사용량].jpg 연간 누적 글로벌 전기차용 배터리 사용량 주) 전기차 판매량이 집계되지 않은 일부 국가가 있으며 2021년 자료는 집계되지 않은 국가 자료를 제외하였습니다. 2022년부터 국내 배터리 셀 제조업체들의 북미 투자가 본격화되었습니다. 국내 배터리 3사 합산 CAPA가 2021년 273GWh에서 2022년 367GWh로 전년대비 34% 증가하였으며 2025년에는 931GWh로 2.5배 성장이 예상되며, 2024년~2025년 대규모 증설이 계획되어 있습니다. [국내 배터리 3사 배터리 CAPA 합산] 그림21.jpg 국내 배터리 3사 배터리 CAPA 합산 (출처 : 대신증권 리서치센터) LG에너지솔루션은 얼티엄셀즈 2공장 테네시(50GWh)에 대한 장비발주를 2022년 하반기부터 시작하였습니다. 또한 2025년 가동예정인 폴란드 증설분(30GWh)과 신규분(20GWh), 얼티엄셀즈 3공장(50GWh), 스텔란티스 JV(캐나다, 45GWh), 미국 애리조나
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(15GWh)를 위한 장비 발주는 2023년 하반기에서 2024년 하반기에 나타날 것으로 예상하고 있습니다. SK온의 경우 2024년 가동 목표인 헝가리 이반차(30GWh)에 대한 장비 발주는 2023년 상반기 중 완료될 것으로 예상되며, 향후 북미 캔터키와 테네시의 블루오벌 물량(129GWh)에 대한 수주가 2023년 1월에 발주 완료되었습니다. 삼성SDI는 스탤란티스와 합작법인을 통해 미국 인디애나 지역에서 최소 23GWh 확보 예정, 장비 발주는 2023년부터 예정입니다. 동사는 배터리셀사 신규 증설 시 장비에 같이 포함되어 공급되는 제품임에 따라 장비 발주 스케줄에 따라 수주가 일어날 것으로 예상됩니다. [국내 배터리 3사 북미 장비 발주 Timeline] [국내 배터리 3사 북미 장비 발주 timeline].jpg 국내 배터리 3사 북미 장비 발주 Timeline (출처 : 대신증권 리서치센터) 3) 이차전지 장비 산업 전망 배터리 셀 제조공정은 크게 전극, 조립, 활성화, 기타공정으로 나눌 수 있는데, 통상 1GWh 당 제조설비 Capex는 500억원 정도로 추정되고 있으며, 제조설비 구성별로 보면 전극공정 31%, 조립공정 17%, 활성화공정(화성공정) 30%, 자동화등 11%, 기타 11%를 구성하고 있습니다. [2차전지 제조공정] [2차전지 제조공정].jpg 2차전지 제조공정 (출처 : 대신증권 리서치센터)완성된 셀에 전기적 특성을 부여하는 화성공정은 2차전지 장비 Capa 중 30%를 차지함에 따라 2022~2025년까지 20~30조원의 신규 시장의 형성이 기대됩니다. 특히 충방전 공정(Formation)은 활성화공정에서 80%를 차지하고 있어 2차전지 전체 장비 중에서도 비중이 매우 높은 공정입니다. 동사의 제품은 이차전지 충방전 테스트, 구체적으로 설명하면 전압과 전류를 인가하는 검사장치에 들어가는 부품으로 활성화 공정 장비 시장의 영향을 받을 것으로 예상됩니다. [이차전지 화성장비 시장 전망] [화성공정 장비 내 구성 비율] 이차전지 화성장비 시장 전망.jpg 이차전지 화성장비 시장 전망 (출처 : ANL, 유진투자증권) 2차전지 관련 사고가 잇따라 발생함에 따라 소비자들의 불안감과 우려가 지속되며, 2차전지 검사장비의 중요성이 어느 때보다 높아지고 있습니다. 중대형 2차전지 안전성에 대한 의구심이 지속적으로 제기되고 있으며, 전수조사 등 철저한 관리감독의 필요성으로 2차전지 검사장비의 수요는 증가할 것으로 전망됩니다. (나) 반도체 시장 1) 반도체 Cycle 추이 반도체 산업은 전자산업, 정보통신산업, 자동차산업, 항공우주산업, 바이오산업 등 첨단산업에 걸쳐 있는 고부가가치 산업으로 반도체가 이용되는 분야는 PC를 비롯하여 TV, 핸드폰 등 전자제품뿐만 아니라 각종 통신기기, 자동차, 로봇, 우주항공산업, 의료장비 등 전기를 사용하는 거의 모든 분야에서 사용되고 있습니다. 이에 따라 반도체 시장은 국내·외적인 경기변동의 영향을 받으며 경기순환에 따라 호황과 불황을 반복해 오는 등 경기민감도가 높은 산업입니다. 세계 반도체 시장은 과거 4~5년을 주기로 호황과 불황을 거듭하고 있으며, 그 주기는 점점 빨라지고 있습니다. 특히 메모리반도체 산업에서 글로벌 경기 상황에 영향을 받아 Up-down Cycle이 반복되고 있으며, 2000년대 이후 4번의 cycle을 경험하였습니다. 2008년~2009년 글로벌 금융위기, 2011년~2012년 유럽발 재정위기, 2015년~2016년 중국 경기둔화, 2018년~2019년 미중 무역분쟁으로 인한 수요 감소가 주요 원인이었으며 2008년~2009년 과도한 치킨게임으로 인해 반도체 생산업체는 큰 폭의 적자를 기록하고 일부 업체가 파산하였으며, 이후 학습효과로 생산업체들은 무리한 출혈 경쟁을 자제하고 적절한 공급감산이 이루어지고 있어 업황 변동 폭이나 주기는 짧아지고 있습니다. 2022년 들어 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 및 중국 lock down으로 인해 경기침체가 시작되어 반도체 수요는 감소하였으며, 이후 COVID-19로 인한 봉쇄 조치는
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완화되면서 공급망 차질은 점차 해소됨에 따라 공급과잉으로 전환되어 Down cycle로 접어들게 되었습니다. 반도체 공급과잉에 대응하기 위해 삼성전자 등 주요 생산업체가 감산계획을 발표하는 등 반도체 가격 정상화를 위한 공급 축소가 이루어질 것으로 예상되고 중국의 리오프닝, 인텔의 신규 CPU 출시, 모바일용 D램의 호조, 빅테크 기업의 데이터센터 투자, AI 시장 성장 등의 이유로 반도체 수요 증가가 기대되고 있습니다. 이에 따라 감산효과가 나타나는 연내로 추세적 반등이 이루어질 것으로 전망됩니다. 2) AI 기술의 발전과 반도체 시장 전망 과거 반도체 산업은 PC(1977년), 휴대폰(1992년), 스마트폰(2007년)의 보급 확산과 함께 반도체 시장도 슈퍼사이클을 맞이하였으며, 최근 챗GPT의 등장으로 4차 산업혁명의 핵심인 AI기술이 급부상하고 있으며, 반도체 시장도 AI반도체가 이끄는 새로운 패러다임으로의 전환이 예상됩니다. 초거대 AI의 원활한 동작 환경을 위해서는 인공지능 연산에 최적화된 AI반도체가 필수 요소이며, AI반도체는 기존 컴퓨터 CPU보다 효율적으로 데이터를 고속으로 처리할 수 있도록 특수하게 설계된 반도체로 대용량 데이터를 고속 병렬처리하며 전력 소모를 최소화하여야 합니다. [기존 반도체와 AI반도체 비교] 기본 반도체와 ai 반도체 비교.jpg 기본 반도체와 AI 반도체 비교 (출처 : SK텔레콤, 뉴스룸, KB경영연구소) AI에 적용되는 고성능AI 반도체를 만들기 위해서는 반도체 후공정의 첨단 패키징 기술이 중요하며 패키징 기술을 활용하면 반도체의 성능과 생산효율성을 높일 수 있습니다. 반도체 적층할 경우 고속으로 더 많은 데이터 처리가 가능하게 됨에 따라 패키징 기술의 중요성이 커지고 있는 상황입니다. 예를 들어 최근에 삼성전자는 HBM 6개 이상 탑재 가능한 H-Cube를 개발하였는데 해당 패키징 솔루션은 고성능 반도체에 사용됩니다. 하기 그림과 같이 반도체 패키지 기술이 고도화되면 연결단자 수요도 늘어나게 됩니다. 이에 따라 AI반도체 수요 증가로 반도체 패키징 기술이 개발되면서 동사 제품도 수요 증가가 예상됩니다. [삼성전자 2.5D 패키징 솔루션] 삼성전자 2.5d 패키징 솔루션.jpg 삼성전자 2.5d 패키징 솔루션 (출처 : 삼성전자 홈페이지) AI반도체는 사용되는 플랫폼 형태에 따라 데이터 센터의 서버용과 엣지(Edge) 디바이스용으로 구분되어 인공지능 반도체 특성에 따라 적합한 반도체가 결정될 수 있습니다. AI반도체의 주요 응용분야는 아래와 같이 서버용 AI뿐 아니라, 자동차, 로봇, 스마트폰에 이르기까지 다양한 분야에서 활용될 수 있습니다. [AI반도체 주요 응용분야] ai반도체 주요 응용분야.jpg AI반도체 주요 응용분야 (출처 : 2023 ICT 산업전망컨퍼런스 자료, Gartner, 정보통신정책연구원) 시장조사기관 Gartner 및 정보통신정책연구원에 따르면 AI활용 확대로 AI반도체 시장 규모는 2022년 326억 달러에서 2030년 1,179억 달러로 증가하여, 시스템 반도체 시장의 31%까지 비중이 확대될 것으로 예상됩니다. AI반도체 시장 규모 전망 ai반도체 시장 규모 전망.jpg AI반도체 시장 규모 전망 (출처 : 2023 ICT 산업전망컨퍼런스 자료, Gartner, 정보통신정책연구원) 전국경제인연합회에 따르면 선도국의 기술 경쟁력 수준을 100이라고 가정했을 때, 2021년 기준 국내 인공지능 반도체 기술 경쟁력은 소프트웨어 및 설계 측면은 56점, 반도체 소자 및 공정 측면에서는 68점 수준으로 평가되고 있습니다. 그러나 위와 같이 향후 글로벌 AI산업 성장이 예견되면서 정부는 국산 AI반도체를 활용한 K-클라우드 추진방안을 발표하였습니다. 해당 방안은 세계 최고 수준의 초고속·저전력 국산 AI반도체 개발을 위해 기존 AI반도체 사업을 종합·체계화하고 2023년부터 2030년까지 총 8262억원을 투자하는 고도화 로드맵을 포함하고 있습니다. K-클라우드 추진방안 목표 k-클라우드 추진방안 목표.jpg K-클라우드 추진방안 목표 (출처 :
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과학기술정보통신부 보도자료) 결론적으로, 반도체 산업은 그 특성상 호황과 불황을 반복하지만, 산업의 발전과 함께 수요가 증가할 수밖에 없는 구조를 가집니다. 현재 반도체 산업은 다운턴 상태이나, 과거 PC, 스마트폰 등의 보급으로 슈퍼사이클을 맞이했던 것처럼 향후에는 AI 기술의 성장과 적용 확대로 인해 AI 반도체로 인한 호황기가 찾아올 것으로 예상됩니다. 특히 AI 반도체는 기존 반도체 대비 고성능, 고효율의 사양을 요구하고 있는 만큼 패키징의 중요성이 증가하여 필요한 테스트용 핀의 개수도 증가하게 되므로 AI 반도체의 시장 확대로 인해 포고핀 시장의 수요 역시 성장할 것으로 전망됩니다. 3) 반도체 시장 전망 주요 글로벌 시장조사기관에 의하면 2023년 글로벌 반도체 산업 전망은 시장이 역성장할 것으로 예상하고 있습니다. 글로벌 반도체 시장은 2021년 COVID-19의 영향으로 비대면 근무가 확대되면서 전자기기 사용 확대로 인해 반도체 수요 강세를 드러냈으나, 2022년부터는 높은 인플레이션과 금리상승 등의 요인으로 인하여 소비심리가 위축되며 반도체 시장 성장이 둔화되었습니다. 해당 기조가 2023년에도 이어져 전방산업 수요 부진의 결과로 글로벌 반도체 시장은 역성장 할 것으로 전망됩니다. [글로벌 반도체시장의 전망(단기)] (단위: 억달러) 전망 기관 전망 시점 2022년 2023년 증감율 WTST 2022년 3분기 Gartmer 2022년 12월 2022년 11월 3사 평균 (출처 : 각 전망기관, 동사 정리) 시장조사기관 옴디아에 의하면 메모리 반도체 시장은 2023년에 전년 대비 (-)17% 수준의 감소세를 기록할 전망이며, 메모리 반도체 시장은 주요 전방 상품군 중 가격탄력성이 높은 컴퓨터 시장이 비교적 가격탄력성이 낮은 스마트폰/서버 시장 대비 큰 폭으로 위축될 것으로 전망됨에 따라 공급과잉을 해소하는데 다소 시간이 소요될 것으로 전망됩니다. 다만 수요 측면에서는 2023년 상반기는 수요기업의 완제품 및 반도체 재고소진 등으로 메모리반도체 수요가 둔화되나, 2023년 중반부터 반도체 구매가 회복되면서 수요 개선이 기대되고, 공급 측면에서는 2022년 9월 마이크론을 시작으로 키옥시아, SK하이닉스는 각각 공급 조절할 것으로 발표하였고 2023년 4월 업계 1위인 삼성전자가 감산을 발표함에 따라 공급 축소 효과는 더 빠르게 나타나 하반기부터 반도체 시장은 회복될 것으로 예상됩니다. 한편 비메모리반도체는 시장조사기관별로 전망에 차이가 있으나, 대체로 2023년에 시스템 반도체 시장이 부진할 것으로 전망하고 있습니다. 옴디아에서 발표한 자료에 의하면 2020~2022년에 전년 대비 두자릿 수 성장한 반면 2023년 성장률은 둔화되나 성장세는 이어질 것으로 전망하고 있습니다. 그리고 2024년부터는 수급 불균형이 해소되면서 메모리, 비메모리 반도체 모두 성장세로 전환할 것으로 전망하고 있습니다.2024년 반도체 시장은 메모리, 비메모리 모두 성장할 것으로 전망하고 있으며, AI가 이끄는 새로운 반도체 패러다임의 전환이 예상되어 새로운 국면으로의 전환이 반도체 수요 증가로 이어져 추세적 성장은 지속될 것으로 예상됩니다. 한편 동사 제품의 매출 비중은 비메모리 반도체 향 매출 비중이 약 70% 수준으로 비메모리 반도체 시장 상황에 더 영향을 많이 받을 것으로 예상됩니다. [메모리반도체 시장 규모 전망] [비메모리반도체 시장 규모 전망] 반도체 시장 규모 전망.jpg 반도체 시장 규모 전망 (출처 : 옴디아(2022.12), 한국수출입은행) 비메모리반도체는 정보처리를 목적으로 제작되는 반도체로, 특성에 따라 아날로그, 로직, 마이크로, 디스크리트, 센서로 분류됩니다. WSTS(세계반도체시장통계기구)에서 발표한 자료에 따르면 반도체 분야별 시장을 하기와 같이 전망하고 있습니다. 동사는 비메모리 반도체 중 로직 반도체 매출 비중이 가장 높으며, 2023년 로직 반도체 시장 규모는 2022년 대비 (-)1.2% 감소하여 메모리 반도체 대비 안정적인 시장 규모를 유지할 것으로 예상됩니다. [글로벌 반도체시장
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전망(분야별)] (단위: 억달러) 구 분 시장규모 연도별 성장률 (%) 2021년 2022년 2023년 2021년 2022년 2023년 Discrete Sensor Analog Micro Logic Memory 합 계 4) 반도체 테스트용 소모품 시장 반도체 테스트 공정은 전기적 특성 검사를 통하여 칩의 불량 여부를 판별하는 공정으로, 공정 진척도에 따라 웨이퍼 상의 칩을 검사하는 웨이퍼 테스트, 패키징 공정에서 제품 출하 전 마지막으로 시행하는 패키징 테스트, PCB에 칩을 올린 뒤 검사하는 모듈 테스트로 구분됩니다. 테스트 방법으로는 AC, DC, 번-인 테스트 등이 있으며, 반도체 고집적화로 칩 수율 및 신뢰성에 영향을 미치는 테스트 공정의 역할이 확대되면서, 테스트에 쓰이는 각종 소모품 시장도 지속적인 성장이 예견됩니다. 동사의 제품은 웨이퍼 테스트에 사용되는 프로브의 부품, 패키징테스트에 사용되는 소켓의 부품으로 프로브 혹은 소켓 1개 당 다수의 동사 제품이 필요하므로 반도체 테스트용 소모품 시장에 연동됩니다. 반도체 고집적화로 칩 수율 및 신뢰성에 영향을 미치는 테스트 공정의 역할이 확대되면서, 테스트에 쓰이는 각종 소모품 시장은 지속적인 성장이 예상됩니다. 시장조사업체 욜인텔리전스에 따르면 동사 제품이 속하는 반도체 테스트용 소모품 시장은 2021년 52.8억 달러(한화 약 7.4조원)에서 오는 2027년 74.6억 달러(약 10.3조원)로 성장할 것으로 전망되고 연평균 5.9%의 견조한 성장세가 예상됩니다. [반도체 테스트 소모품 시장 전망] 반도체 테스트 소모품 시장 전망.jpg 반도체 테스트 소모품 시장 전망 동사의 반도체 사업부 대표 제품인 포고핀(Pogo Pin)은 테스트 소켓의 부품으로 사용됩니다. 사용되는 핀의 개수는 반도체 패키징 공정의 칩과 기판을 연결하는 솔더볼 개수에 연동되며 솔더볼 개수는 반도체 미세화 정도에 따라 달라집니다. 동사의 매출비중이 가장 높은 로직 반도체는 소켓1개당 512개~2,000개 이상까지 사용되고 있습니다. 이에 따라 동사의 제품 시장은 테스트 소켓 시장에 연동되나, 반도체 기술개발에 따른 미세화 정도가 증가에 따라 테스트 소켓 시장보다 더 빠르게 성장할 수 있습니다. 한편 시장조사기관인 Yole에 의하면 테스트 소켓 시장은 2022년 20억 달러에서 2027년 27억 달러로 연평균 약 6.3%씩 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 따라서 동사의 제품이 속한 포고핀 시장 역시 이에 연동하여 성장할 것으로 기대됩니다. [Test Socket 시장 전망] (단위: 백만달러) 품목 구분 2022년 2027년 (2) 시장의 경쟁상황 (가) 경쟁형태 ① 배터리 사업 글로벌 자동차 산업은 각 국의 탄소중립정책에 발맞춰 내연기관차에서 전기차로의 전환을 위한 변화 과정에 있으며, 이에 따라 주요 에너지원인 2차전지의 수요가 급증할 것으로 예상됩니다. 다만, 현재 전기차 배터리에 사용되는 리튬이온 배터리는 액체 전해질로 가연성이 높아 충격이 가해지면 화재의 위험이 높은 편입니다. 국내 배터리사들은 배터리 화재 방지를 위해 각종 기술 개발과 함께 안전성 확보 방안 마련하고 있으며, 극한의 충방전 상황을 가정해 배터리가 버틸 수 있는지를 자체 검증하고 있습니다. 이에 따라 동사의 제품이 사용되는 충방전 공정은 프로세스 상 중요성이 높아지고 있습니다. 동사의 제품이 속한 시장에서 경쟁력을 확보하기 위해서는 제품의 기술적인 경쟁력을 갖추고 고객사로부터 제품에 대한 신뢰를 확보하는 것이 가장 중요한 요소입니다. 기술적인 측면에서 동사 제품인 Gripper는 각 업체의 배터리 형태에 대응하기 위해서 디자인 및 설계를 진행하고 있으며, 제품과 배터리 단자 접촉 시의 문제 등 해결해야 할 문제점들을 고려하여 설계 개발을 진행하고 있습니다. 동사는 발빠른 개발 역량으로 기술적으로 많은 부분에서 인정을 받아 동사의 제품이 자동차용과 배터리와 ESS 배터리 제조에 많이 사용되고 있습니다. 동사는 현재의 제품보다 더 고효율의 Gripper를 개발 중이며, 배터리셀 제조업체의 배터리 기술 발전에
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맞춰 적극적으로 개발 및 대응하고 있습니다. 또한 동사는 제품 개발 단계에서 최종 매출처인 배터리셀 제조기업와 함께 개발을 수행하여 제품에 대한 검증을 받고 있으며, 검증 완료 후 국내 배터리셀 제조기업 또는 동 기업과 협의된 밴더사에 납품을 하고 있습니다. 동 산업은 배터리의 안정이 중요하기 때문에 신규 업체가 진입하는 경우 약 3~5년의 신뢰성 검증 기간이 필요하며, 이러한 특성이 시장의 진입장벽으로 작용하고 있습니다. 동사는 국내 배터리셀 제조 3사를 모두 최종수요처로 확보하고 있으며, 동 사업분야에 대한 기술력을 바탕으로 신뢰관계를 구축하고 있습니다. 동사는 이러한 높은 시장지위를 바탕으로 지속적으로 점유율을 확대하고 있습니다. ② 반도체 사업 반도체 검사용 소켓 산업은 반도체 전체 시장에 영향을 받으며, 소모성 부품이기 때문에 지속적으로 수요가 발생하고 있습니다. 특히 최근에는 반도체 규격이 더욱 미세화되고 있어 이에 부합할 수 있는 테스트 소켓 자체의 성능도 더욱 고사양화되는 추세를 보이고 있습니다. 한편, 기존 IT 제품 시장이 포화 상태가 되어 수요의 둔화가 우려되나, 글로벌 IT 전문기업들을 중심으로 신제품의 개발이 가속화되면서 신제품에 적용될 반도체 역시 꾸준히 개발되고 있습니다. 따라서 테스트 소켓 및 핀 수요는 꾸준히 발생할 것으로 예측되고 있으며, 향후 5G, 자율 주행, 스마트폰 고사양화 등 시스템 반도체 기업들의 연구개발이 활발해지고, 사업 영역을 확장하여 핀, 소켓 사업부문의 안정적인 성장이 기대됩니다. 동사의 주요 경쟁사는 리노공업, ISC, YOKOWO등이 있으며, 현재 과점 구조의 경쟁형태를 나타내고 있습니다. 동사의 경우 전주바디 기술등 원자재의 자체 생산기술 및 일원화된 도금라인을 보유하고 있어 외주 및 타지역에 도금라인을 보유하고 있는 경쟁사 대비 기술대응력이 우수합니다. 특히 반도체 핀 시장이 Fine Pitch 시장으로 확장되면서 기존의 소켓업체들은 반도체 핀 자체생산에 대한 한계가 있으며, 외부 업체에서 매입하는 반도체 핀이 증가하고 있습니다. 동사의 생산능력과 우수한 기술력으로 해당 시장에 진입하여 소켓 업체에 대한 제품 공급으로 거래처가 확대되고 있습니다. (나) 진입장벽 ① 배터리 사업 2차전지는 모바일 기기, 자동차에 사용되므로 높은 안정성을 요구받게 됩니다. 특히 자동차의 경우 아직 사업 성숙도가 높지 않아 안전사고 발생시 업체의 신뢰성에 타격을 입게 되어 소비자에게 외면받게 됩니다. 이에 따라 검사장비에 대한 중요성이 매우 높으며, 고객사는 기존 거래를 통해 품질에 대한 신뢰성이 확보된 업체와 거래를 지속하게 되므로 신규 업체가 진입하기는 어렵습니다. 기술적인 측면에서도 동사는 Gripper 및 배터리핀 관련 누적된 국내 시장의 시장지위 1위를 확보하고 있으며, 점유율이 확대되어 가고 있는 과정입니다. 이차전지 시장은 빠르게 발전하고 있으며 이에 따라 고객사 니즈에 맞춰 제품 개발이 이루어져야 하므로, 신규업체가 해당 시장에 진입하여 동사의 기술력을 뛰어넘기 힘든 상황입니다. 또한 동사 제품은 거래처로부터 제품에 대한 검증이 완료되었으며 국내 배터리셀 제조기업 및 배터리셀 제조기업과 협의된 밴더사에 납품을 하고 있습니다. 안전성이 중요한 산업 특성상 신규 업체가 진입하기에는 약 3~5년 정도의 신뢰성 검증 기간이 필요함에 따라 기존 업체 외의 신규업체가 진입이 어려운 상황입니다. ② 반도체 사업 동사는 반도체 핀 제조에 10년 이상의 경력을 가지고 있으며, 고객사 니즈에 맞춘 제품을 제조공급이 가능한 업체입니다. 포고핀 생산을 위해서 가공, 도금 기술을 필요로 합니다. 동사는 제품 가공을 위해 전주바디 기술을 보유하고 있으며, 이 기술을 활용하여 고객사에서 요청하는 핀의 외경과 일치하는 Tube 자재를 직접 제작하여 사용할 수 있습니다. 또한 동사는 도금라인을 자체적으로 보유하여 납기를 단축시킬 수 있으며, 고객사 요청사항을 빠르게 대응할 수 있습니다. 신규 업체가 포고핀 시장에 진입하기 위하여는, 장비 가공을 위한 가공설비, 조립설비, 검사설비, 인원 등
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대규모의 투자가 필요합니다. 기존 거래선을 보유하고 있지 않은 신규업체가 단기간에 점유율을 확보하기에는 어려운 시장입니다. 이에 따라 신규업체가 진입하여 고객사 니즈에 맞춘 기술력과 생산능력을 확보하기는 어려워 신규업체에 대한 진입장벽은 높은 편입니다. 다. 회사의 경쟁력(1) 기술의 완성도 (가) 2차전지 시장동사는 다양한 형태의 배터리에 적합한 부품 설계 기술을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 2023년 반기 기준으로 이차전지와 관련하여 특허권 12건, 디자인 특허 23건을 보유하고 있습니다. 또한, 제품의 원천기술 특허를 보유하고 있어 고객의 니즈에 맞춰 새로운 제품 개발 역시 진행하고 있습니다.동사는 원형 및 각형 배터리 Pin 제품 설계 기술, 리튬이온 폴리머 배터리의 충전 및 방전시 필요한 그리퍼 설계 기술의 개발 역량을 보유하고 있습니다. 동사의 모든 제품은 전지의 생산공정인 충방전공정에서 전지의 활성화 공정에서 사용되는 제품이며, 그에 맞는 전지의 용량과 충방전 시간 및 사양을 고려하여 동사 제품에 적용시켜 개술 개발을 진행하고 있습니다. - 원형 및 각형 배터리 PIN 제품 기술 개발동사는 1865, 2170, 4680 원형 배터리 및 각형 배터리의 충방전 PROBE PIN 설계 및 개발 기술 보유하고 있습니다. 해당 제품은 배터리 충방전에 필요한 전류 흐름 Path와 충전 용량 확인을 위한 전압 센싱 Path를 1개의 Pin을 적용하여 사용할 수 있도록 설계된 핀으로 주로 자동차용 배터리 팩으로 제작되는 각형배터리에 적용되는 제품입니다. [대형 동축 Pin] 대형동축 pin.jpg 대형동축 pin (출처 : 동사 내부자료)- 리튬이온 폴리머 배터리의 충전 및 방전시 필요한 GRIPPER 설계 및 기술 개발휴대용 폴리머 전지(웨어러블포함)부터 자동차용 폴리머형 배터리를 검증 및 충전공정과 방전공정에서 사용할 GRIPPER를 설계하고 개발할 수 있는 기술적인 능력을 보유하고 있습니다. 동사 Gripper 제품의 형태는 4개의 단자로 양극 전압, 양극전류, 음극전압, 음극전류단자로 구성되어 있으며, 배터리의 외부에 돌출되어있는 양극, 음극 단자에 동사 제품인 Gripper를 접촉시킨 후 동사 제품과 연결되어있는 전원부에서 전류를 인가하여 동사 제품을 통해서 배터리 내부로 흐르게 되고 배터리 내부로 흐른 전류로 인하여 리튬이온의 이동이 발생하여 배터리에 충전이 되는 원리이며, 방전도 동일한 방법으로 이루어져 배터리의 활성화 및 배터리의 품질 수준을 검사할 수 있습니다. [더블 그리퍼] 더블 그리퍼.jpg 더블 그리퍼 (출처 : 동사 내부자료) 동사는 전지의 형상과 전지의 타입에 따라 원형과 폴리머형의 평가 장비를 자체적으로 개발하여 운영 중에 있습니다. 실제 배터리 생산라인에서와 같이 최대한 동일한 조건과 배터리 평가 항목을 동사 평가 시스템에 최대한 많이 접목하여 평가를 통해서 동사 제품의 검증 및 평가시의 조건을 변경해서 최적화된 제품을 개발할 수 있는 평가 시스템을 보유하여 배터리 활성화에 최적화된 기술개발 진행하고 있습니다. (나) 반도체 사업동사는 반도체 공정의 미세화에 따라 최소 직경 50 ㎛까지 CNC 선반을 이용하여 정밀 가공할 수 있는 기술을 보유하고 있습니다. 또한, 동사는 입출력단자인 솔더볼에 연결되는 부분의 조도를 매끄럽게 하여 TIN 전이를 최소화하여 Cleaning 주기와 수명을 개선시킬 수 있는 커팅기술 및 다수의 봉재를 동시에 커팅한 후 연마작업을 통해 봉재를 완성하여 동시에 여러 작업을 가능하게 하여 10배 정도의 생산성 향상이 가능한 기술을 보유하고 있습니다. 또한, 동사는 도금 라인을 내재화하여 다양한 두께 및 사양의 도금이 가능하고, 원자재 산화 등의 문제점을 방지하고 있습니다. 특히 동사가 보유한 전주바디 도금 기술은 선재로 구성된 모제 위에 ①금 도금, ②니켈 도금, ③금 도금 공정을 거친 후 도금된 선재를 필요한 길이로 잘라 내부의 모제를 화학 처리를 통해 분리하고, 금, 니켈, 금으로 이루어진 파이프 형태의 Barrel(Body)를 제조하는 기술입니다. 동
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기술을 이용하여 동사는 고객사에서 요청하는 핀의 외경과 일치하는 Tube 자재를 직접 제작하여 사용하고 있으며, 이에 따라 0.3mm 이하의 정밀 작업이 필요한 제품에도 적용이 가능합니다.동사는 Stamping 금형을 이용한 Spring Pin 양산기술도 보유하고 있습니다. Stamping 금형을 이용하는 경우 비용 절감이 가능하고, 제작 TAT (Turn Around TIme)을 단축시킬 수 있어 프로브 카드 용 인터포저의 대량 생산에 용이한 제조방식입니다.동사는 반도체 사업부와 관련하여 수행하는 공정 중 다수의 공정에 대하여 자동화 기술을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 수율 및 생산성을 높이고 있습니다. 특히 Plunger를 Body에 고정시키는 코킹 공정은 대부분 동사의 업무 특성에 맞도록 설계 및 제작된 자동화 설비 시스템을 구축하고 있습니다. - 4점 코킹 / 라인 롤 코킹 자동화 설비 기술Plunger를 Body에 고정시키는 공정을 코킹이라 하며, 코킹공정 중 대부분을 생산의 효율성을 위하여 자동화하여 수율 및 생산성을 높이기 위하여 자동화 설비를 구축하였습니다. 해당 자동화 설비는 일반적으로 상용되는 제품이 아니며, 메가터치의 업무 특성에 맞도록 설계 및 제작된 시스템입니다. 포인트로 plunger를 고정하는 방법을 4점, 또는 라인 롤 코킹이라고 합니다. - 정렬 자동화 설비기술기존에 4개의 파트를 수작업으로 조립하는 방법에서, 다수의 핀에 자동으로 파트가 장착되어 위치하도록 하여 코킹단계를 진행할 수 있도록 하는 자동화 설비입니다. 기존에는 한쪽의plunger를 코킹하고 barrel내부에 스프링을 넣은 후 다른 한쪽에 Plunger를 조립하여 코킹하는 공정을 수작업으로 진행했다면, 정렬 자동화 설비 기술을 개발하여Plunger와 barrel, spring이 자동화 설비를 통해 다수개가 동시에 정렬될 수 있도록 하여, 자동화 코킹장비에서 이를 코킹할 수 있도록 하는 기술입니다. - R코킹 자동화 조립 기술Barrel(Body)의 끝단을 Round형상으로 변형시켜 고정하는 방법을 R 코킹이라고 하며, 이를 자동화할 수 있는 설비를 개발하였습니다. [자동화 조립 설비] [자동화 조립 설비].jpg 자동화 조립 설비 (출처 : 동사 내부자료) (2) 기술의 경쟁우위도 동사의 배터리 부문은 고객의 니즈에 맞춰 제품을 개발 및 공급하고 있습니다. 2차전지 시장에서 급변하는 고객사의 대응에 빠르게 발 맞추어 제품을 개발함으로써, 시장 선점에 성공하였으며 후공정 장비용 pin 시장에서는 국내 배터리 3사에 모두 납품하는 성과를 달성하였습니다. 동사는 배터리의 형태(원형, 각형)에 따른 pin 개발부터, 리튬이온 폴리머 배터리의 충방전을 위한 gripper 개발 등 다수의 기술적 성과를 보유하고 있습니다. 또한 동사의 반도체 사업부는 가공, 도금 및 조립 등 제조 부문에서 기술적 강점을 보유하고 있습니다. 동사가 판매하는 모든 test pin은 고객사의 요청에 따라 부품의 소재, 외형 및 제원 등이 고객사가 필요로 하는 형태로 납품해야 하기 때문에 철저하게 고객에 따라 커스터마이징된 제품이며, 어떤 형태로던 높은 수율을 유지하기 위해 각 고객사로부터 개별적으로 품질 인증을 받아야 합니다. 또한, 반도체 test pin은 신규 제작된 웨이퍼 및 반도체 소자의 전기적 성능 검사를 위한 소모성 부품 특성상 고객사로부터 품질인증을 받은 제품의 품질을 지속적으로 유지할 수 있어야 합니다. 동사는 다수의 고객사에 납품을 하면서 품질 이슈로 고객과의 거래가 단절된 사실이 없습니다. 또한, 동사는 고객사가 만족하는 우수한 품질을 유지하면서 높은 수율을 유지하여 내부적으로도 비용 절감에 기여하고 있습니다. 동사는 자체 CNC 밀링 장비를 바탕으로 정밀가공부터 커팅, 도금, 조립을 내재화하여 수행하고 있습니다. 동사는 도금 부문을 내재화하는 등 경쟁사대비 기술적 강점을 보유하고 있으며, 그 중 전주바디 기술을 도입하여 초정밀 처리가 가능하도록 하고 있습니다. 상기 동사의 기술적 강점을 지킬 수 있는 지적재산권 현황은 다음과
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같습니다. [지적재산권 소유 현황] 종 류 출원일 등록일 소유자 내 용 출원국 특허권 (前)타이스일렉 (現)메가터치치 전압전류인가형 이차전지 충방전 테스트 프로브 한국 특허권 (前)타이스일렉 (現)메가터치치 반도체 검사용 프로브 핀 한국 특허권 (前)타이스일렉 (現)메가터치치 2차 전지의 충방전 테스트용 클립 한국 특허권 (前)타이스일렉 (現)메가터치치 다수의 접촉핀을 구비한 이차 전지 충전용 커넥터 한국 특허권 (前)타이스일렉 (現)메가터치치 이차전지의 테스트용 프로브 한국 특허권 (前)타이스일렉 (現)메가터치치 이차전지의 충방전 테스트용 프로브 한국 특허권 메가터치 이차전지의 충방전 테스트용 프로브 한국 특허권 메가터치 전지 테스트용 프로브 한국 특허권 메가터치 미국 특허권 메가터치 이차전지 테스트용 그리퍼 및 그 그리퍼의 프로브 한국 특허권 메가터치 전지 테스트용 프로브 및 그 내부 플런저 한국 특허권 메가터치 포고핀의 플런저 및 그 플런저를 구비한 포고핀 한국 특허권 메가터치 전자 부품 제조용 금속 자재 제조 방법, 그 금속 자재 및 그 금속 자재를 이용하여 제조된 포고핀 한국 특허권 메가터치 전지 테스트용 프로브 및 그 탐임 모듈 한국 디자인등록증 메가터치 이차전지의 테스트용 프로브의 헤드 2건 한국 디자인등록증 메가터치 이차전지의 테스트용 그리퍼의 프로브 한국 디자인등록증 메가터치 포고핀의 플런저 2건 한국 디자인등록증 메가터치 전지 테스트용 프로브의 내부 플런저 한국 디자인등록증 메가터치 전지 테스트용 프로브의 탐침 모듈 한국 디자인등록증 메가터치 전지 테스트용 프로브 한국 디자인등록증 메가터치 포고핀 한국 디자인등록증 메가터치 프로브 핀 6건 한국 디자인등록증 메가터치 프로브 핀의 몸체 3건 한국 디자인등록증 메가터치 프로브 핀의 팁 5건 한국 상표·서비스표등록증 메가터치 정밀금속가공업등 7건 한국 (3) 연구인력의 수준 동사는 대표이사와 연구소장 총괄 하에 제품 개발, 제품 설계의 연구개발 조직을 보유하고 있습니다. 개발1팀은 반도체 사업부문 관련 연구개발 조직이며, 개발2팀은 배터리 사업부문 관련 연구개발 조직으로 대표이사를 포함한 12명의 연구인력이 지속적인 연구개발을 진행하고 있습니다. [연구조직도] 연구조직도.jpg 연구조직도 (출처: 동사 내부 자료) 연구개발조직은 반도체 핀과 배터리 핀 모두 주문생산 방식으로 고객사의 기술 Roadmap에 따른 선행기술 계획을 수립해 제품 개발을 추진하고 있습니다. 개발 1팀에서는 반도체 검사용 테스트 소켓에 사용되는 스프링 핀과 반도체 검사용 프로브 카드에 사용되는 인터포저 제품의 연구 개발이 이루어지고 있습니다. 테스트 소켓용 스프링 핀은 반도체 패키지 테스트시 요구되는 하중, 저항, 온도, Speed등 Mechanical/Electrical 성능을 만족시키기 위한 선행기술 항목을 내부 과제로 선정하여 진행합니다. (예시 - Fine Pitch, High Current, High Speed 대응을 위한 소재, 도금, 조립기술 과제) 선정된 과제는 고객사 수요 조사 및 요구 성능을 파악해 개발 목표를 선정하고 필요한 기술개발 항목을 선정해 개발계획수립, 공청회, 과제등록, 실행하는 절차로 이루어집니다. 개발2팀은 2차전지의 충방전과 활성화 공정에 사용되는 Battery Pin과 Battery Clip의 연구 개발을 진행합니다. 배터리의 형태는 폴리머 배터리와 Can-Type 배터리(원형, 각형 배터리)로 나뉘어져 있으며, 동사 개발 2팀의 연구 개발 조직은 모든 Type의 배터리에 대응할 수 있는 개발 및 설계 능력을 갖추고 있습니다. Battery Pin과 Battery Clip의 개발은 주로 배터리 제조업체인 삼성SDI, LG에너지솔루션, SK온 등 배터리셀 제조업체와 함께 개발을 진행하여 고객의 Needs을 포함한 각종 과제 및 목표를 설정하여 개발 진행합니다. 우선 배터리의 용량에 따른 제품의 사양을 검토하여 오랜 기간 축적된 설계 능력과 실험치에 따른 배터리의 접촉하중 및 접촉량에 따른 제품 설계를 진행하고, 설계된 도면을 배터리 회사나
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전원부 업체에 제안합니다. 이후 고객의 요청으로 샘플을 제작하여, 동사 평가 시스템을 이용하여 제품에 대한 평가를 실시합니다. 평가시에 전류인가 평가, 내구성 평가, 동작 하중평가, 저항평가, 고객의 요청 사항을 포함하여 철저히 검증하며 고객의 개발 제품에 대한 적용 가능 유무를 확인하게 됩니다. 동사 평가 시스템은 동사만의 차별화된 우수한 평가를 진행할 수 있도록 별도의 장비를 동사가 직접 개발하여 평가에 적용하고 있습니다. 이와 같이 고객의 Needs를 포함된 내용으로 개발한 제품이므로 각 사의 배터리에 잘 적용될 수 있으며 고객의 만족도가 높은 편입니다. 개발 완료된 제품은 제품 양산 경쟁력을 갖추기 위하여 대량 양산 체계 및 원가 인하를 윈한 금형 검토 등의 프로세스를 진행합니다. 아울러 품질부서와 제품 검토 회의를 거쳐 양산 품질 시스템을 높이는 업무를 진행합니다. 동 업무 진행 시에는 외주 업체도 참여하여 양산성과 안정된 품질을 모두 갖출 수 있도록 협업하고 있습니다. 또한 개발2팀은 기술 Roadmap에 따른 선행 개발을 진행하고 있습니다. 배터리 셀 제조업체의 연구소와 다양한 협업을 진행하고 있으며, 선행 개발 라인에 적극 참여하고 새로운 제품 개발도 진행 중입니다. 동사 개발 2팀 팀원은 많은 설계 경험치가 축적된 개발 능력을 보유하고 있습니다. [연구개발조직 주요 업무] 부서명 주요 업무 개발1팀 반도체 검사용 포고핀(Pogo Pin) 설계 ICT핀 설계 인터포저핀(Interposer Pin) 설계 신규개발 Pin 평가 불량분석 및 성능개선 고객사 Roadmap에 따른 제품개발 개발2팀 배터리 형태 및 용량에 따른 제품 설계 리튬 이온 배터리용 Probe Pin 제품 설계 리튬 폴리머용 Gripper 제품 설계 고객사 사용 전류에 맞는 제품 테스트 진행 제품 불량 분석 및 제품 개선 관리 동사의 주요 연구 인력 현황은 다음과 같습니다. [주요 연구 인력 현황] 성명 직위 담당업무 주요경력 주요연구실적 인치훈 연구소장 연구소총괄 2012.03 ~ 2016.02 공주대학교(응용소재공학) 졸업1998.02 ~ 2023.08 티에스이 개발팀장2023.04 ~ 현재 ㈜메가터치 연구소장 문해중 사장 제품 개발 975.03 ~ 1982.02 경희대학교(전자공학)졸업2015.06 ~ 2021.10 ㈜이노글로벌 연구소장2021.11 ~ 현재 ㈜메가터치 I/P 개발팀장 반도체 테스트 소켓 및 인터포저 개발 반도체 테스트 소켓 및 그 제조방법 외 51건 특허등록 최우용 수석부장 제품개발 1997.08 ~ 2006.04 아산전자㈜ 기구설계 대리2007.01 ~ 2009.08 ㈜티에스이 제품설계2009.08 ~ 현재 ㈜메가터치 근무 2차 전지의 충방전 커넥터 외 19건 특허등록 유지애 대리 제품 개발 및 공정 개선 2012.03 ~ 2016.02 공주대학교 화학공학부2016.04 ~ 현재 ㈜메가터치 근무 류태영 대리 제품 개발 2011.03 ~ 2015.02 군산대 수학과2016.08 ~ 2021.10 이노글로벌2021.11 ~ 현재 ㈜메가터치 근무 정수빈 대리 제품 개발 2009.03 ~ 2011.02 공주대학교 광공학과2019.00 ~ 2023.02 ㈜알엔인더스트리2023.03~ 현재 ㈜메가터치 근무 임재학 사원 제품 개발 2011.03 ~ 2017.08 조선대학교 기계공학과,2021.09 ~ 2021.11 ㈜이노글로벌2021.11 ~ 현재 메가터치 구금형 사원 제품개발 2016.03 ~ 2021.02 한국기술교육대학교 전자공학과2022.06 ~ 현재 ㈜메가터치 근무 강다남 사원 제품개발 2019.03 ~ 2022.02 공주마이스터고등학교2022.07 ~ 현재 ㈜메가터치 근무 김현식 과장 제품개발 2006.03 ~ 2014.02 공주대학교 나노공학부2014.01 ~ 현재 메가터치 근무 이차전지의 충방전 테스트용 프로브 외 13건 특허등록 윤현수 사원 제품개발 2016.03 ~ 2020.02 선문대학교 기계ICT융합공학부2021.06 ~ 현재 메가터치 근무 이정운 사원 제품개발 2017.03 ~ 2019.02