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코오롱인더스트리 나. 주요 원재료의 가격변동추이 회사 품목 단위 제14기 제13기 제12기 코오롱인더스트리 PTA $/ton MEG 코오롱글로텍 원단사 \/kg 코오롱플라스틱 MA $/MT N66원사 RMB/kg PET Chip USD/kg N66원단 등 USD/M 다. 주요 원재료 가격변동 원인 및 산출기준 품목 산출기준 가격변동 원인 등 PTA 국내 PTA Maker의중국 월평균 수출가 기준 '23.1~2월 유가는 중국 방역조치 완화 기대감, 러시아 감산 등 영향으로 상승하였으며, 유가 상승 추세 및 춘절 이후 PET 수요 회복 기대감으로 PTA도 1월 $749/톤, 2월$778/톤으로 지속 상승함. 3월 유가는 중국의 예상 대비 낮은 경제성장 목표 제시, 금융위기 우려 부각 등 영향으로 하락하였으나 PX, PTA의 경우 가동율 하락에 따른 공급 Tight로 강세 유지하며 $799/톤으로 상승함. 4월 유가가 OPEC+의 추가 감산 등 영향으로 상승, PX, PTA 공급 Tight 지속되며 PTA $853/톤까지 상승함. 5월~6월 유가는 글로벌 경기 침체, 중국 리오프닝 효과 미미 등 영향으로 하락 하였으며, PTA 가격도 5월 $782/톤, 6월 $757/톤으로 약세 형성함. 7월~9월 OPEC+ 감산에 따른 공급 감축 영향으로 유가가 지속 상승한 영향 및 PX 공급 Tight하여 PX가격은 지속 상승하였으며, PTA는 공급과잉 영향으로 제한적으로 상승함. 7월 $779/톤, 8월 $789/톤, 9월 $814/톤 형성. 4분기 이스라엘-하마스 분쟁 등 중동 지역 Risk 상승하였으나, 미국 원유 생산량 증가, 중국/유럽 등 주요국 경제 위축 영향으로 유가 지속 하락. PX는 미국 Driving Season 종료로 가솔린 Blending 수요 감소하며 공급과잉으로 전환. PET 다운스트림비성수기 시즌 돌입하여 PTA 공급 과잉 지속되며 10월 $761/톤, 11월 $756/톤, 12월 $742/톤으로 하락함. MEG 동아시아 Spot Price월평균 기준 '23.1~2월 유가 상승 및 춘절 이후 PET 수요 회복 기대감, MEG 가동율 감축 지속 영향으로 MEG 1월 $516/톤, 2월 $521/톤으로 상승함. 3월 유가 하락, MEG 중국 신규라인 가동 임박 및 석탄 Base MEG 공급 증가 우려, MEG 공급 대시 수요 부진한 영향으로 MEG $509/톤으로 하락함. 4월 유가 상승 후 5~6월 하락세였으나, MEG는 공급과잉에 따른 약세 지속하여 6월 $464/톤까지 하락함. 7~9월 유가 상승하였으나, MEG 공급과잉 상황 지속되며 7월 $470/톤, 8월 $468/톤으로 약보합세였으며, 9월 사우디/인도 공급업체 T/A로 공급 소폭 감소하며 $481/톤으로 상승함. 10월 유가 하락 영향으로 MEG 약세, $465/톤. 11월 중국정부 경기부양 영향, MEG 선물시장으로 자금유입되며 상승, $477/톤. 12월 중동 Maker Shut Down으로 인한 공급량 감소 영향으로 강세 지속됨, $494/톤 수준 형성. 라. 주요 제품의 생산능력 및 생산능력의 산출근거1) 주요 제품의 생산능력 (단위 : 백만원) 산업군 회사 품 목 사업소 제14기 제13기 제12기 산업자재군 코오롱인더스트리 산업자재부문 타이어코오드,SPB(부직포), Vent,에어백, 산업용사,샤무드(인공피혁), 자동차시트원단, 코니그린POM(Base) 등 구미공장, 경산공장, 글로텍 구미공장, 시흥공장중국 남경법인,플라스틱 김천공장, 베트남 법인(타이어코드),베트남 법인(에어백) 화학소재군 코오롱인더스트리 화학부문 석유수지, 하이레놀, 하이록시 울산공장, 여수공장, 대산공장, 김천2공장 필름/전자재료군 코오롱인더스트리 필름/전자재료부문 베이스필름, 오버코트제, 나일론필름, PET필름, 드라이필름 구미공장, 김천1공장 ※ 원화정보이용시 유의사항- 상기 Kolon Nanjing Co.,LTD.의 생산능력 산정시 위안화는 2023년 12월말 기준환율을 적용하였습니다.(180.84원/1CNY) - 상기 KOLON INDUSTRIES BINH
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DUONG COMPANY LIMITED 및 KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD의 생산능력 산정시 달러화는 2023년 12월말 기준환율을 적용하였습니다.(1,289.40원/1USD)- 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다. 2) 사업장 별 생산능력의 산출근거 회사 사업소 산출기준/산출방법/특기사항/평균가동시간 코오롱인더스트리 구미공장,김천1공장,경산공장 (1) 산출기준 : 국내 사업소 기준 3교대 작업실시, 휴일(공휴일)을 포함한 2023년 누계 가동일은 273일(2) 산출방법 : 연간표준작업시간 × 설비 UPH(시간당 생산되는 제품의 수: 총 생산 제품수 ÷ 조업시간) × 가동률 (3) 평균가동시간 : 1일 평균 가동시간 22시간 울산공장 (1) 산출기준 : 국내 사업소 기준 4조 3교대 실시 중이며, 휴일(공휴일)을 포함한 2023년 12월 누계 가동일은 총 318일(2) 산출방법 : 연간생산CAPA÷(연간조업일수)×2023년 조업일수×단위당 제조단가(3) 평균가동시간 : 1일 평균 가동시간 24시간 여수공장 (1) 산출기준 : 국내 사업소 기준 4조 3교대 실시 중이며, 휴일(공휴일)을 포함한 2023년 4분기 누계 가동일은 총 365일(2) 산출방법 : 연간생산CAPA ÷ 연간조업일수 x (2023년 2분기 누계 조업일수 - 연차정기보수일수) × 단위당 제조단가(3) 평균가동시간 : 1일 평균 가동시간 24시간 대산공장 (1) 산출기준 : 국내 사업소 기준 4조 3교대 실시 중이며, 휴일(공휴일)을 포함한 2023년 12월 누계 가동일은 총 325일(2) 산출방법 : 연간생산CAPA÷(연간조업일수)×2023년 조업일수×단위당 제조단가(3) 평균가동시간 : 1일 평균 가동시간 24시간 김천2공장 (1) 산출기준 : 국내 사업소 기준 4조 3교대 실시 중이며, 휴일(공휴일)을 포함한 2023년 1~4분기 가동일은 총 365일(2) 산출방법 : 연간생산CAPA÷(연간조업일수)×2023년 조업일수×단위당 제조단가(3) 평균가동시간 : 1일 평균 가동시간 24시간 시흥공장 (1) 산출기준 : 핵심소재인 MBR을 당사에서 사급하여 VENT 제품 외주가공 생산 중이며, 휴일(공휴일) 포함한 2023년 1~12월 가동일 총240일(2) 산출방법 : (연간생산CAPA÷(연간조업일수)) × 2023년 1~12월 누계 조업일수 × 단위당 제조단가(3) 평균가동시간 : 1일 평균 가동시간 8시간 코오롱글로텍 자동차시트(1) 산출기준 : 원단: 91.4만m/월, 인조 : 38.8만m/월, TPO : 8.9만m/월(2) 산출방법 : 원단: 1,270m/hr * 24hr * 30일=91.4만m/月, 인조 : 809m/hr * 16hr/일 * 30일 = 35.6만m/월, TPO : 372m/hr * 9hr/일 * 30일 = 8.9만m/월(3) 평균가동시간 : 원단: 30일/월, 인조가죽: 30일/월, 자동차부품(1) 산출기준 : 무드램프: 6,400 ea/월 (2) 산출방법 : 무드램프: 40ea/hr * 8hr/일 * 20일 =6,400 ea /월(3) 평균가동시간 : 20일/월 인조잔디 등(1) 산출기준 : 60만㎡/월(2) 산출방법 : 1250㎡ × 16hr × 30일/월(3) 평균가동시간 : 30일/월 코오롱플라스틱 (1) 산출기준 : 생산라인별 CAPA 기준 최대 생산능력의 합계×시장거래가('23년 4분기말(2023.12.31) 환율(1,299원/$) 기준))(2) 산출방법 : 연간 생산능력= 일간생산량×연간 가동일수×시장거래가 연간 생산능력= 일간생산량×공정 운전일수×시장거래가(3) 평균가동시간 : 24시간/일 (1) 산출기준 : 제품별 완제품생산가능수량 × 평균판매가격(2) 산출방법 : (생산기대 수*시간당 생산량*1일 가동시간*당기 가동일수) - 기계운영시필요한 Loss(3) 평균가동시간 : 365일기준 (1) 산출기준 : 제품별 완제품생산가능수량 × 평균판매가격(2) 산출방법 : (생산기대 수*시간당
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생산량*1일 가동시간*당기 가동일수) - 기계운영시필요한 Loss(3) 평균가동시간 : 365일기준 (1) 산출기준 : 제품별 완제품생산가능수량 × 평균판매가격(2) 산출방법 : (생산기대 수*시간당 생산량*1일 가동시간*당기 가동일수) - 기계운영시필요한 Loss(3) 평균가동시간 : 312일기준 마. 주요제품 생산실적 (단위 : 백만원) 산업군 회사 품 목 사업소 제14기 제13기 제12기 산업자재군 코오롱인더스트리 산업자재부문,코오롱글로텍,Kolon Nanjing Co.,LTD.,코오롱플라스틱,KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED,KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD 타이어코오드,SPB(부직포), Vent,에어백, 산업용사,샤무드(인공피혁),자동차시트원단, 코니그린,POM(Base) 등 구미공장, 경산공장, 글로텍 구미공장, 시흥공장중국 남경법인,플라스틱 김천공장,베트남 법인(타이어코드),베트남 법인(에어백) 화학소재군 코오롱인더스트리 화학부문 석유수지, 하이레놀, 하이록시 울산공장, 여수공장, 대산공장, 김천2공장 필름/전자재료군 코오롱인더스트리 필름/전자재료부문 베이스필름, 오버코트제, 나일론필름, PET필름, 드라이필름 구미공장, 김천1공장 ※ 원화정보이용시 유의사항 - 상기 Kolon Nanjing Co.,LTD.의 생산능력 산정시 위안화는 2023년 12월말 기준환율을 적용하였습니다.(180.84원/1CNY) - 상기 KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED 및 KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD의 생산능력 산정시 달러화는 2023년 12월말 기준환율을 적용하였습니다.(1,289.40원/1USD) - 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다. 바. 가동률 (단위 : 시간, %) 산업군 회사 품 목 사업소 평균가동가능시간 평균실제가능시간 평균가동률 산업자재군 코오롱인더스트리 산업자재부문,코오롱글로텍,Kolon Nanjing Co.,LTD.,코오롱플라스틱,KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED,KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD 타이어코오드,SPB(부직포), Vent,에어백, 산업용사,샤무드(인공피혁), 자동차시트원단, 코니그린, POM(Base) 등 구미공장, 경산공장, 시흥공장 글로텍 구미공장,중국 남경법인,플라스틱 김천공장,베트남 법인(타이어코드),베트남 법인(에어백) 화학소재군 코오롱인더스트리 화학부문 석유수지, 하이레놀, 하이록시 울산공장, 여수공장, 대산공장, 김천2공장 필름/전자재료군 코오롱인더스트리 필름/전자재료부문 베이스필름, 오버코트제, 나일론필름, PET필름, 드라이필름 구미공장, 김천1공장 ※ 상기 내용 중 가동가능시간은 단순수치로 제품의 특성 및 생산체계가 상이하기 때문에 실제 가동률의 편차가 있을 수 있습니다. 사. 생산설비의 현황 등 당사 및 연결대상 회사는 서울에 위치한 본사와 구미, 김천, 울산공장 등을 보유하고 있으며 국내 및 세계 각국의 사업장을 포함하고 있습니다.생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 비품 등이 있습니다. 세부 현황은 아래표를 참조하시기 바랍니다. (단위: 백만원) 구 분 토 지 건물 구축물 기계장치 비품 기타유형자산 건설중인자산 사용권자산 계 기 초 증 감 상 각 기 말 아. 시설투자현황 1) 지배회사 당기 중 지배회사에서 완료하였거나 진행중인 설비의 확장 및 신설 내역은 아래와 같습니다. 또한 향후 당 지배회사의 투자계획은 경영환경의 변화에 따라 수시로 변경 될 수 있으므로 현시점에서 예측 할 수 없습니다. 사업 부문 내역 경과 자본조달 산업자재 부문 아라미드 증설 투자 완료 내부유보 등 수분제어장치 2차 증설 투자 진행중 내부유보 등 VENT 사업 인수/이설 투자 완료 내부유보 등 아라미드 Pulp 증설 투자 진행중 내부유보 등 화학 부문 P-25
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중합투자 완료 내부유보 등 PMR 증설 투자 진행중 내부유보 등 2) 주요종속회사 ※ 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 1) 연결기준 매출실적 (단위: 백만원) 구분 산업자재군 화학소재군 필름/전자재료군 패션군 기타사업군 합 계 ※ 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다.※ 상기 제12기(전전기)와 제13기(전기), 제14기(당기) 합계금액은 코오롱머티리얼 사업중단에 대한 중단사업부문이 미반영된 수치입니다. 2) 별도기준 매출실적 (단위: 백만원) 구분 판매실적 산업자재부문 수출 내수 계 화학소재부문 수출 내수 계 필름/전자재료부문 수출 내수 계 패션부문 수출 내수 계 기타부문 수출 내수 계 합계 수출 내수 계 ※ 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 산업군 회사 팀명 역할 산업자재군 코오롱인더스트리 산업자재부문 타이어소재사업팀 타이어코오드지 수출 및 내수 에어백사업팀 자동차 에어백 원단/쿠션 수출 및 내수 AKILEN사업팀 산자용絲, HDPE 수출 및 내수 SPB사업팀 PET 부직포 수출 및 내수 샤무드사업팀 샤무드(원면 포함) 내수, 수출, 로컬 영업 FCH사업팀 수분제어장치 수출 및 내수 아라미드사업팀 아라미드 원사 및 후가공 제품 판매 코오롱글로텍 CIM사업팀 자동차용 SEAT원단 납품 및 관리 CSM사업팀 자동차용 SEAT COVER 납품 및 관리 AF사업팀 인조잔디, 카매트 판매 및 인조잔디 포설공사 관리 AP사업팀 자동차용 인테리어 라이팅, 경량화 부품 납품 및 관리 코오롱플라스틱 국내사업담당 내수영업 해외사업담당 수출영업 AB영업팀 자동차 에어백 원단/쿠션 수출 및 내수 타이어소재사업팀 타이어코오드지 수출 및 내수 에어백사업팀 자동차 에어백 원단/쿠션 수출 및 내수 산자사업팀 등 타이어코오드 등 내수 및 수출 화학소재군 코오롱인더스트리 화학부문 석유수지사업팀 석유수지 제품의 국내판매 및 해외수출 산업용수지사업팀 하이레놀/하이록시 제품의 국내판매 및 해외수출 필름/전자재료군 코오롱인더스트리 필름/전자재료 부문 필름사업팀 기능/이미지소재사업팀 PET Film 후가공 제품 및 기능성 소재등 국내 및 수출 영업 CPI사업팀 CPI® 개발, 생산 및 마케팅 해외지사 패션군 코오롱인더스트리패션부문 KS 본부 코오롱스포츠 상품영업 Casual 사업부 커스텀멜로우, 헨리코튼, 프리커 상품영업 SW 본부 시리즈, 24/7, 아모프레, B2B, 볼디스트 상품영업 Golf 본부 G4, 엘로드, 잭니클라우스, 골든베어, TCG CN 본부 캠브리지멤버스, 이로, 헤드 상품영업 W 본부 럭키슈에뜨, 슈콤마보니, 쿠론, 리멘터리 상품영업 해외사업부 닐바렛, 마크제이콥스, 발렉스트라, 케이트 상품 영업 GC 사업부 혼마, 엘로드 클럽 상품 영업 2) 판매경로 당 지배회사 및 그 종속회사는 사업부문별로 다양한 아이템을 생산하고 있으며, 이에 각 제품별 판매경로 등을 포함한 판매전략이 상이합니다. 각 사업부문별 국내 및 해외 판매현황은 아래와 같습니다. 사업군 사업부문 품목 구분 판매경로 산업자재군 코오롱인더스트리 산업자재부문 타이어코오드, 에어백, 산업용사, HDPE,SPB, 샤무드, 아라미드, 수분제어장치 국내 영업사원 직판, 대리점 수출 영업사원 직판, AGENT 활용 및 총판 코오롱글로텍 자동차시트 원단 및 봉제 국내 영업사원 직판, 대리점 수출 해외 법인을 통해 판매 코오롱플라스틱 엔지니어링플라스틱 국내 직판 및 대리점 판매 수출 직판 및 AGENT 판매 에어백 국내(현지) 영업사원직판 수출 영업사원직판 타이어코오드지 국내(현지) 영업사원직판 수출 영업사원직판 에어백 수출 영업사원직판 타이어코오드 등 국내(현지) 직접 판매 및 AGENT 활용 수출 직접 판매 및 AGENT 활용 화학소재군 코오롱인더스트리 화학부문 석유수지, 하이레놀, 하이록시 내수 생산 → 수요업체 Direct(직수출) 생산 → 해외구매자 필름/전자재료군 코오롱인더스트리 필름/전자재료부문 Base 필름 국내 End-user 판매, 대리점
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활용 수출 End-user 판매, 해외지사 경유 LCD BLU 국내 직접 판매, 대리점 판매 해외 DFR 국내 직접 판매, 대리점 판매 해외 직접 판매, Local distributor 판매 국내 직접 판매 해외 직접 판매 패션군 코오롱인더스트리 패션부문 아웃도어,스포츠, 골프, 신사복, 여성복, 캐주얼, 명품 등 국내 외주생산 → 국내 백화점, 대리점, 상설점, 자사 온라인몰, 직영점 해외 외주 생산 → 해외 법인 및 해외 구매자 3) 판매방법 및 조건 사업군 사업부문 구분 판매방법 산업자재군 코오롱인더스트리 산업자재부문 국내 판매방법 : 각 제조업체에 현금 및 외상판매결제조건 : 세금계산서 발행기준으로 3개월이내 당월 말일 매출마감 후 업체별 약정기일 내 Local 판매방법 : L/C 및 국내신용장에 의해 판매결제조건 : Sales Order발생일 기준 30일이내 당월 말일 매출마감 후 업체별 약정기일 내 Direct(직수출) 판매방법 : 각 제조업체에 현금 및 외상판매결제조건 : 세금계산서 발행기준으로 3개월이내 거래 조건인 USANCE 기간에 따라 결제 코오롱글로텍 국내 판매방법 : 각 제조업체에 현금 및 외상판매결제조건 : 세금계산서 발행기준으로 3개월이내 수출 판매방법 : L/C 및 국내신용장에 의해 판매결제조건 : Sales Order발생일 기준 30일이내 코오롱플라스틱 국내 판매방법 : 직판 및 대리점 판매결제조건 : 여신 기일 60일 이내의 목표로 판매진행 직판, 신규 고객사는 선 입금을 통한 거래, 고객사의 신용도(상장여부)에 따라 결제 조건을 별도로 협의 수출 판매방법 : 직판 및 AGENT 판매결제조건 : 30일이내의 조건으로 판매 진행 평균 50일 수준의 여신 기일 내에서 판매진행 국내(현지) 판매방법 : 각 제조업체에 현금 및 외상판매결제조건 : 인보이스 발행기준 3개월이내 내수 판매방법 : 각 제조업체에 현금 판매결제조건 : 출고월 현금입금 수출 판매방법 : T/T방식으로 판매결제조건 : 인보이스 발행기준으로 15일이내 수출 판매방법 : T/T방식으로 판매결제조건 : 인보이스 발행기준으로 60일 또는 90일 이내 내수 및 수출 판매방법 : 현금 및 외상 판매결제조건 : 인보이스 발행기준으로 30일~95일 이내 화학소재군 코오롱인더스트리 화학부문 내수 판매방법 : 각 제조업체에 현금 및 외상판매결제조건 : 세금계산서 발행기준으로 90일 이내 Local 판매방법 : L/C 및 국내신용장에 의해 판매결제조건 : Sales Order 발생일 기준 60일 이내 Direct(직수출) 판매방법 : 각 제조업체에 현금 및 외상판매결제조건 : B/L Date 기준 60일 이내 필름/전자재료군 코오롱인더스트리 필름/전자재료부문 국내 판매방법 : 각 제조업체에 현금 및 외상 판매결제조건 : 세금계산서 발행기준 30∼90일 이내, 당월 말일 매출마감 후 업체별 약정기일 내 Local 판매방법 : L/C 및 국내신용장에 의해 판매결제조건 : 세금계산서 발행기준 30일 이내, 당월 말일 매출마감 후 업체별 약정기일 내 Direct 판매방법 : L/C, TT 및 DA 등 거래 조건에 의해 판매결제조건 : 거래 조건인 USANCE 기간에 따라 결제 패션군 코오롱인더스트리 패션부문 위탁 판매방법 : 위탁거래형태결제조건 : 판매수수료 30-35%, 주단위 수금 사입 판매방법 : 일부소량사입형태결제조건 : 판매수수료 40%, 분할결제 백화점 판매방법 : 위탁거래형태결제조건 : 판매수수료 35~39%, 익월수금 4) 판매전략 당 지배회사의 산업자재부문은 타이어코오드, Airbag 쿠션(자동차), AKILEN(산업용사), HDPE, 샤무드, 헤라크론(아라미드), SPB(PET 부직포), 연료전지 소재ㆍ부품사업으로 이루어져 있으며, 국내외 안정적인 사업 포트폴리오를 바탕으로, 새로운 차별화 아이템을 개발하기 위해 부단히 노력하고 있습니다. 또한, Cross Functional Communication 확립을 위하여 타 계열사와의 업무 협력을 지속적으로 도모하고 있습니다.코오롱글로텍은 선행적 연구개발과 차원높은 기술을
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바탕으로 국내외 자동차사업 및 소재/화학의 환경변화에 맞춘 고품질, 차별화된 판매대응 태세를 갖출 계획이며, 또한 고객 니즈와 판매 아이템의 특성에 맞는 판매경로 개발을 통하여 고객만족을 극대화해 나가고자 합니다.코오롱플라스틱은 자체 중합 설비를 보유하여 안정적인 원재료 수급 및 원가 경쟁력을 가지고 수익성을 확보하고 있으며, POM 증설 투자를 통해 규모의 경제를 실현하여 경쟁력을 강화하고 있습니다.아울러 해외 전진 기지 구축에 따른 해외 현지 마케팅이 본격화됨에 따라, 해외에 당사 Brand 이미지를 향상시키고, 글로벌 시장점유율 확대 및 다른 지역으로의 전초 기지의 역할을 하게 될 것입니다.당 지배회사의 화학소재부문은 각 사업간 시너지 극대화를 통해 경쟁력 강화 및 지속적 Globalization을 이루어나갈 것입니다. 세부적으로 발빠른 신규용도 및 신제품 개발, Portfolio 재편을 통한 전략부문의 강화, 전후방 및 연관 산업으로의 사업영역 확대, 지속적인 품질안정화, 전략시장 다변화를 통한 꾸준한 시장확대 기회를 마련할 것이며 친환경 사업을 지향하고 선점해 나갈 것입니다.당 지배회사의 필름/전자재료부문에서도 Display 등 첨단 산업에서 요구하는 높은 품질과 코스트 우위의 자재를 생산 및 공급하기 위해 시장의 변화를 빠르게 파악할 수 있는 마케팅력과 높은 수준의 R 및 생산기술을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 고객의 니즈를 선도하여 고객 성공을 이끌어 나가고자 합니다.당 지배회사의 패션부문은 패션업의 기본인 품질과 디자인력을 바탕으로 시장 내 강력한 브랜드력을 지켜나갈 계획이며, 현재 패션 시장내의 이슈인 복종간 경계 파괴 및 트렌드를 앞서나가는 상품을 지속적으로 개발하여 새로운 Needs를 창출할 것입니다. 뿐만 아니라, 이 모든 것을 바탕으로 고객 Needs와 판매 아이템의 특성에 맞는 ON/OFF 유통채널별 차별화된 컨텐츠 개발을 통하여 고객경험을 극대화해 나가고자 합니다. 다. 수주상황 ※ 해당사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험 및 자본위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 이사회에 의하여 승인된 위험관리 정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 1) 환위험 연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외영업순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 2) 이자율위험 연결실체는 고정이자율 및 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약의 체결을 통해서 이자율위험을 관리하고 있습니다. 3) 가격위험 연결실체는 공정가치측정금융상품 중 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 기타 가격변동위험에 노출되어 있으며, 상장지분상품의 가격변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오 내에서 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. 나. 위험관리정책 연결실체의 이사회에 의하여 승인된 위험관리 정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있으며, 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성 및 경영의 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 1) 환위험 연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며 환위험 관리규정을 두어 환위험을 관리하고 있습니다. 회사의 환관리 규정에는 환위험, 관리주체, 관리절차 등을 정의하고 있으며 환위험회피 목적에 따른 헷지는 정해진 내부절차를 따라하고 있습니다. 2) 이자율위험 연결실체는 고정금리부차입금과 변동금리부차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율 스왑계약의 체결을 통해서 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 3) 가격위험 연결실체는
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상장지분상품의 가격변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오 내에서 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. ※ 시장위험과 위험관리에 대한 보다 자세한 사항은 본 보고서와 같이 제출된 연결 감사보고서 및 감사보고서의 주석사항 중 '금융위험 관리'를 참조하시기 바랍니다. 다. 연결실체의 파생상품 및 위험회피회계처리 개요 구분 종류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 공정가치위험회피 통화선도 외화확정계약의 환율 변동위험을 회피 현금흐름위험회피 통화스왑 변동금리부 외화사채 및 외화차입금의 이자율, 환율의 변동위험을 회피 이자율스왑 변동금리부 차입금의 이자율 변동위험을 회피 매매목적 통화선도 원화를 수취하고 외화를 지급하는 외화확정계약을 체결 라. 파생상품평가내역 1) 당기말 (단위:외화 각 1단위, 천원) 구분 매입 매도 파생상품자산(부채) 파생상품평가손익 확정계약자산(부채) 통화 금액 통화 금액 당기손익 기타포괄손익 통화선도 매매목적 KRW USD KRW EUR 공정가치위험회피(주1) EUR KRW USD KRW JPY KRW 통화스왑(주2) 현금흐름위험회피 USD KRW 이자율스왑 매매목적 KRW KRW 현금흐름위험회피 KRW KRW 합계 (주1) 당기 중 손익으로 인식된 파생상품평가손익 중 공정가치위험회피 거래에서 발생한 파생상품평가이익 및 파생상품평가손실은 각각 30,387천원 및 15,639천원이며 확정계약에 따라 인식된 파생상품평가이익 및 파생상품평가손실은 각각 15,639천원 및 30,387천원입니다. (주2) 이자율스왑에 대한 파생상품평가손익이 포함되어 있습니다. 2) 전기말 (단위:외화 각 1단위, 천원) 구 분 매입 매도 파생상품자산(부채) 파생상품 평가 확정계약자산(부채) 통화 금액 통화 금액 평가손익 기타포괄손익 통화선도 매매목적 KRW USD 공정가치위험회피(주1) EUR KRW JPY KRW GBP KRW 통화스왑(주2) 현금흐름위험회피 USD KRW 이자율스왑 매매목적 KRW KRW 합 계 (주1) 전기 중 손익으로 인식된 파생상품평가손익 중 공정가치위험회피 거래에서 발생한 파생상품평가손실은 1,098,125천원이며, 확정계약에 따라 인식된 파생상품평가이익은 1,098,125천원입니다.(주2) 이자율스왑에 대한 파생상품평가손익이 포함되어 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 1) 지배회사 공시대상기간 중 지배회사의 경영상 주요 계약은 없습니다. 2) 주요종속회사2-1) 코오롱플라스틱 계약일 계약기간 계약상대방 계약목적 계약내용 계약금액 대금수수방법 코오롱바스프이노폼㈜ 기술도입ㆍ이전ㆍ제휴 코오롱플라스틱㈜가 보유한 POM 관련 지적재산권 및 기술제공 나. 연구개발의 개요 1) 지배회사 당 지배회사의 연구개발본부는 첨단소재 개발 및 그 응용 기술 개발 추진을 통해 화학/소재 전문기업으로서의 위상을 정립하고자 합니다. 또한 창의적이고 도전적인 연구문화를 바탕으로 5개 분야 (그린에너지, 고성능산업소재, 필름/전자/디스플레이소재, 모빌리티소재, 화학)의 기술전략을 수립하고 각 영역에서 기반이 되는 첨단소재의 개발과 함께 다양한 응용 기술을 개발함으로써 현사업의 경쟁력을 강화하고 미래 신사업의 기반을 마련하고자 합니다. 추가적으로 당 지배회사의 미래기술원은 2018년 출범이후, 미래 먹거리 준비를 위한 신기술 개발과 사업적 포트폴리오 확대를 위한 연구개발 및 계열사간 시너지 창출을 추진하고 있습니다. 이를 위해 신수종 사업 발굴과 미래 가치 극대화를 위한 BIO 분야를 포함하는 신규 아이템의 발굴, 지속 가능한 성장동력 확보를 위한 R, 기초 역량 강화에 힘쓰고 있으며, 글로벌 네트워크 구축을 진행하고 있습니다. 2) 주요종속회사 2-1) 코오롱글로텍 당 종속회사는 R 통한 새로운 지식의 창출이 부가가치와 기업 경쟁력의 관건임을 인지하여, 진정한 성장 원천인 핵심 기술연구 능력의 확보를 통해 기존 사업의 일류화를 추진하고 고수익 신규 사업의 발굴을 위한 첨병의 역할을 수행하고자, 주요 사업 부분별 연구인원을
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선출하여 전사 차원의 새로운 체제로 기술연구소를 2005년에 재출범 하였습니다. 이를 통하여 전사 차원의 미래 전략 사업 발굴 및 시장 선도기술 확립을 위한 시도가 적극적으로 이루어지고 있습니다.R 전략 및 추진방향은 크게 두 가지 부문으로 구분하여 운영합니다. 먼저 '신사업 R' 부문에서는 전사 미래성장전략에 따른 과제 수행과 R 신규 Pipe-line 발굴을 통해 새로운 사업기회를 확장하고자 하며, '현사업 R' 부문에서는 주력 사업 근원 경쟁력 확보를 통해 지속 가능한 사업 구도를 만들고 이를 통해 시장 지배력 확대 및 이익 방어를 실현하고자 합니다. 당 종속회사는 강점을 더 강화하고 특화하기 위하여 핵심 기술에 집중하여 연구개발을 수행 할 것이며, 미래사업의 독점적 위치 구축을 위한 기반 기술 및 기획적 지식재산권 확보를 통하여 신 성장엔진 발굴 및 고수익 창출의 메카가 될 수 있도록 매진해 나아갈 것입니다. 2-2) 코오롱플라스틱 당 종속회사는 2008년 코오롱으로부터 플라스틱 사업부문을 인수하고, 관련된 R 통합하여 R(현 R)를 설립하였습니다. 당 종속회사의 R 약 43년간 엔지니어링 플라스틱 관련 연구를 진행해 왔으며, 축적된 노하우를 바탕으로 고객의 요구를 충족하는 다양한 Grade의 제품을 개발하였습니다. 각 제품별 소재의 중합 및 컴파운드 소재기술은 물론 공정기술과 사출, 압출, 성형 등 관련한 가공기술까지 확보하는 등 엔지니어링 플라스틱 사업과 관련한 Total solution provider 역할을 수행하고 있습니다. 다. 연구개발 조직1) 지배회사 담당조직 조직개요 담당업무 연구개발본부 연구개발본부 본부장 연구개발본부 총괄 11개 연구그룹 연구개발 수행 1개 실, 1개 팀, 1개 Unit 연구개발 운영 및 지원 미래기술원 미래기술원장 미래기술원 총괄 9개 랩 연구개발 수행 3개 팀 전략 수립, 기술 Trend 조사 및 연구개발 운영, 지원 2) 주요종속회사 2-1) 코오롱글로텍 담당조직 조직개요 답당업무 R R R 본부 총괄 HT팀 수소 고압용기 및 복합재 응용제품 개발 연구기획팀 연구기획, 지식재산, 분석평가 업무 연구1팀 인조가죽, 성형용 소재 연구과제 수행항균/소취 소재 연구과제 수행 연구2팀 자동차용 성형소재 연구과제 수행자동차용 스마트소재 연구과제 수행 연구3팀 인조잔디, 카매트 연구과제 수행시험/분석 업무 사업1본부 AL개발팀 인조가죽 개발 Fabric개발팀 자동차 내장재 개발 성형개발팀 TPO 및 Geonic 개발 선행개발팀 선행 기술 및 신제품 개발 사업2본부 CSM기술팀 시트커버 개발 CSM기술전략팀 시트커버관련 자동화, 신기술, 신공법 개발 BI사업부 솔루션개발팀 방탄/방산 응용제품 개발 및 과제수행 AF사업부 AF개발품질팀 인조잔디, CMT, CPT 및 응용 제품 개발 AP사업부 AP연구팀 복합재 경량화 개발 AP개발팀 자동차 복합소재 부품 양산개발 2-2) 코오롱플라스틱 담당조직 조직개요 R 엔지니어링 플라스틱 소재 연구개발 라. 연구개발 비용 연결실체의 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 제14기 제13기 제12기 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비/매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액X100] ※ 상기 정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.※ 상기 연구개발비용 계는 당사 연구개발비 및 정부보조금을 합산한 금액입니다.※ 상기 연구개발비/매출액비율은 정부보조금이 차감된 연구개발비에서 당기 매출액을 나누어 산출한 수치입니다. 마. 연구개발 실적1) 지배회사 구분 연구과제 연구성과 진행현황 향후계획 연구개발본부 타이어보강재 개발 고내열 및 초고강도 타이어보강재 개발 개발중 특수산업용 섬유소재 HDPE 소재 제조 기술 개발 개발중 자동차 에어백 개발 신규차종 에어백 및 선행기술 개발, Compact형 에어백 원단 개발 개발중 SPB 부직포 개발 차별화 기능 제품 및 리사이클 원료 적용기술 개발 개발중 인공피혁 개발 자동차내장용 및 IT 공정용 인공피혁 개발 개발중 연료전지용 핵심소재 및 부품 개발 상용화 연료전지 차량용
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수분제어장치/MEA/PEM 기술 개발 개발중 전자재료용 필름 개발 MLCC, 편광판 등 전자재료용 및 기능성 PET 필름 개발 개발중 특수가공필름 개발 전자부품용 코팅필름 개발(이형필름 등), Hard coating용, 증착용 필름 개발 개발중 Package용 고해상 DFR 개발 개발중 속경화형 Overcoat제 개발 개발중 석유수지 개발 석유수지, 타이어용 수지 개발 개발중 산업용수지 개발 페놀 및 에폭시 수지 개발 개발중 ARAMID 섬유소재 개발 초고강도 아라미드 소재 성능 향상기술 개발 개발중 고투명성 폴리이미드 필름 개발 고투명성 폴리이미드 필름 제조 기술 개발중 생분해성 플라스틱 개발 친환경 생분해 플라스틱(PBAT)개발 개발중 친환경 소재 다각화 재활용 플라스틱 원료를 사용한 장섬유 부직포인 스펀본드, 필름, 샤무드 개발 개발중 미래기술원 비정질 합금 개발 비정질 합금을 기반으로 한 무기 소재 및 제품 개발 개발중 신규 고분자 소재 개발 친환경 신규 단량체 및 고분자 소재 개발 개발중 복합소재 중간재 개발 특수 목적용 복합소재 중간재 개발 개발중 친환경 공정 기술 개발 플라스틱 폐기물의 화학적 재생 기술 개발 개발중 소재개발 가속화 기술 개발 인공지능을 활용한 소재 R 가속화 기술 개발 개발중 생물 공정 기술 개발 미생물을 활용한 기능성 소재 개발 개발중 2) 주요종속회사 2-1) 코오롱글로텍 구분 연구과제 연구성과 수소탱크 - Towpreg/ Winding Pilot 도입- 수소탱크 자체 설계역량 구축 - 수소탱크 대형화 기술 개발- Towpreg/ Winding 원가경쟁력 확보- 자동차용 수소탱크 외 Application 확대 추진 인조가죽 - 친환경/기능/감성/저가 인조가죽 솔루션 개발- 미래차 내장소재 새로운 구조체 개발 - 리사이클 인조가죽 구조체 개발- 고기능성 인조가죽 표면처리 솔루션 개발 인조잔디 - 무충진/차별화원사/실내용 인조잔디 제품 개발 - 리사이클/친환경/기능성 인조잔디 제품 개발 바닥재 - 미래차 바닥재 개발 - 리사이클 카매트 구조체 및 미래차 바닥재 개발 기능성 원사 - 항균/항바이러스 소재 관련 범용 및 저가 솔루션 개발 - 항균/항바이러스 소재 관련 범용 및 저가 솔루션 개발 (지속) 경량화 부품 - 차량용 외장형 복합소재 제품화 개발 - 차량용 외장형 복합소재 제품화 개발 (지속) 인테리어 부품 - 미래차 면조명, 차별화 스킨 제품화 개발- 미래차 열관리 솔루션 개발 - 미래차 인테리어 부품 관련 제품/솔루션 타당성 검토 및 개발 2-2) 코오롱플라스틱 a) 연구개발 실적 연구과제 연구성과 제품명/반영내용 소재개발 밴드케이블용 교유동 내열 소재 개발 KOPA®(자동차) 소재개발 자동차 부품용 이음 개선 소재 개발 KOPA®(자동차) 소재개발 레이저투과용 PBT 강화 소재 개발 SPESIN®(자동차) 소재개발 헤드램프 베젤 플레이트용 고강성 내후 소재 개발 SPESIN®(자동차) 소재개발 자동차 부품용 친환경 재활용 소재 기술 개발 SPESIN®(자동차) 소재개발 저점도 고내마찰 내마모 Co-POM 개발 KOCETAL®(자동차) 소재개발 전동화 부품용 LFT 소재 개발 KompoGTe®(자동차) 소재개발 전기전자 부품용 내마모 내마찰 소재 개발 KOCETAL®(전기전자) 소재개발 케이블용 PA 압출 소재 개발 KOPA®(일반산업) 소재개발 사출용 고점도 소재 개발 KOCETAL®(일반산업) 소재개발 일반산업용 내화학 소재 개발 KOCETAL®(일반산업) 소재개발 광케이블용 소재 개발 SPESIN®(일반산업) 소재개발 푸드컨택용 소재 개발 KOPEL®(일반산업) 소재개발 보일러용 난연 소재 개발 KompoGTe®(일반산업) b) 향후 주요 연구 계획 연구과제 연구계획 비고 소재 개발 친환경, 재활용, 탄소저감 소재개발 소재 개발 바이오 기반 폴리머 기술 연구 소재 개발 목적기반 모빌리티 소재 개발 소재 개발 금속대체, 경량화 소재 개발 소재 개발 경량화, 항공 소재 기술 개발 소재 개발 전기차, 전장화, 금속대체 소재 개발 소재 개발 전기차 배터리, 선박ESS, 중전기
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소재 개발 소재 개발 전기차, 열폭주 방지, 화재 지연 소재개발 소재 개발 방수, 비방수, 난연, 성형성 소재 개발 소재 개발 경량화, 탄소저감 소재 개발 소재 개발 특수용도, 금속대체, 경량화 소재 개발 소재 개발 금속대체, 고부가 소재 개발 (전기전자) 소재 개발 광케이블, 5G, 고부가 소재 개발 (일반산업) 소재 개발 특수용도, 고부가 소재 개발 (일반산업) 소재 개발 특수용도, 고부가 소재 개발 (의료용) 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 1) 지배회사 구분 등록 출원중 비고 특허권 국내 해외 계 상표권 국내 해외 계 실용신안권 국내 해외 계 디자인권 국내 해외 계 저작권 국내 해외 계 신기술 국내 해외 계 ※ 상기 지적재산권 보유현황은 누적 건수입니다. 2) 주요 종속회사 회사명 구분 등록 출원중 비고 코오롱글로텍 특허권 국내 해외 계 상표권 국내 해외 계 실용실안권 국내 해외 계 디자인권 국내 해외 계 저작권 국내 해외 계 코오롱플라스틱 특허권 국내 해외 계 상표권 국내 해외 계 ※ 상기 지적재산권 보유현황은 누적 건수입니다. 나. 회사의 현황 1) 영업개황 및 사업부문의 구분 코오롱인더스트리와 그 종속회사는 2023년(누계) 매출액 5조 612억원, 영업이익 1,576억원의 실적을 달성했습니다. 법인세비용차감전순이익과 당기순이익은 각각 896억원 및 508억원입니다.글로벌 경기 침체에 따른 타이어코드 수요 위축, 전방산업 침체로 필름사업 적자 지속, 기준금리 인상으로 촉발된 소비심리 악화와 가처분소득 감소로 패션군 실적 둔화 등 불확실한 대외여건으로 전년 대비 매출액과 영업이익이 감소하였습니다 2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 코오롱인더스트리와 그 종속회사는 산업자재, 화학, 필름/전자재료, 패션 및 기타사업 등 각종 영역에서 다양하게 쓰이는 원료, 중간재 및 소비재까지 다양한 사업영역을 영위하고 있습니다. 이는 다양한 경기변화에 대해 유동적이고 즉시적으로 대처할 수 있어 특정 사업영역을 주로 영위하고 있는 회사들에 비해 안정적인 실적을 보입니다. 반면, 다양한 사업영역을 영위하고 있다 보니 회사 사업구조가 복잡하고 다방면에서의 투자가 일어나는 등 실적흐름과 사업전망을 전반적으로 추정하기에는 쉽지 않다는 점이 있습니다. 3) 각 사업군별 주요제품의 시장점유율 현황 구분 제품 제14기 제13기 제12기 산업자재군 타이어코오드, 에어백 원단 및 쿠션, 산업용사, HDPE, SPB, 샤무드, 자동차시트 원단 등 화학소재군 석유수지, 산업용수지 등 필름/전자재료군 베이스 필름, 프리즘, DFR 등 패션군 코오롱스포츠 등 ※ 상기 시장점유율은 국내기준으로 각 사업군에 속한 주요제품들의 평균 수치이기 때문에 제품별로 점유율이 상이할 수 있으며, 당 지배회사 및 주요 종속회사의 내부 추정치임을 유의하시기 바랍니다.※ 화학소재군 건자재 사업 철수로 인하여, 제14기부터 해당 제품이 시장점유율 산정에서 제외되었습니다.※ 코오롱플라스틱이 영위하고 있는 엔지니어링 플라스틱 사업은 사업 특성상 정확한 시장점유율의 산정이 어렵고, 각 수지별 시장파악이 용이하지 않아 객관적인 데이터가 없어 상기 시장점유율에 포함하지 않았습니다.※ 패션군의 시장점유율은 국내아웃도어시장 기준이며, 당 지배회사의 아웃도어 브랜드인코오롱스포츠의 매출/국내 아웃도어패션시장 규모로 산출하였습니다.※ Kolon Nanjing Co.,LTD., KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED, KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD, KOLON USA INC.는 해외법인이므로 상기 국내(한국)기준 시장점유율 산정에 포함하지 않았습니다.※ 기타사업군은 사업 특성상 시장점유율 표시가 용이하지 않아 상기 시장점유율에 포함하지 않았습니다. 다. 업계의 현황 1) 산업자재군 1-1) 코오롱인더스트리 산업자재부문 코오롱인더스트리 산업자재부문에서는 타이어코오드를 비롯하여 에어백 원단 및 쿠션, 산업용사, HDPE, SPB(부직포), 샤무드(인공피혁), 아라미드, 수분제어장치 등을 생산하여 판매하고
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있습니다.a) 산업의 특성자동차 부품 소재 사업은 자동차 경기에 따라 상당한 영향을 받고 있습니다. 사업의 특성상 일부 주력제품의 수출비중이 높아 글로벌 경기 변동과의 연관성이 높으나, 수출 지역의 다변화 및 탄탄한 내수시장을 기반으로 안정적인 사업 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 또한 규격 및 물성에 대해 승인이 있어야만 공급이 가능하고, Validation에 오랜 시간이 필요하며, 이것이 산업의 진입장벽을 만들고 있습니다. 타이어코오드와 산업용사 부문은 PET 방사를 기반으로 하고 있으며, 원료가의 상당한 영향을 받습니다. HDPE는 안전 장갑 및 냉감 침구용으로 판매하고 있습니다. 에어백 원단 및 쿠션 부문은 주원료로 PA66 PET 원사를 사용하며, 봉제 Process는 인건비의 Portion이 높습니다. 샤무드는 초극세 인공피혁으로서 사용 분야에 따라 다양한 물성과 색상으로 다량 생산할 수 있으며, 차량내장재, 명품용, 가구용 등에 사용되고 있습니다. 당사는 차량용 폴리에스터 타입 내장재 시장에 집중하여 관련 제품을 개발 및 판매하고 있습니다. 또한, 자동차산업의 친환경 수요증가에 따라 친환경 제품을 판매하고 있습니다. SPB는 주로 산업용 자재로 사용되며, 주 용도는 필터, 초배지, 토목 등 입니다. 카페트 기포지 등 시장 메인 용도 확대를 통한 글로벌 메이저 메이커로의 성장을 추진 중입니다. 연료전지 소재ㆍ부품사업은 연료전지용 수분제어장치, PEM, MEA 사업을 전개하고 있습니다. 수분제어장치는 차량용, 발전용, 건물용 양산에 성공하여 연료전지 시스템에 적용됩니다. 아라미드는 북미와 EU지역으로의 수요 편중이 심했으나, 중국, 남미, 동남아 등으로 수요가 확산되는 추세로, 산업기반 시설 강화에 따른 신규 Project 중심으로 수요가 확대되고 있습니다.b) 산업의 성장성자동차 부품소재 사업은 전방산업인 자동차 산업의 영향을 받습니다. 친환경 수요가 높아지고 연비의 중요성이 대두됨에 따라, 엔지니어링 플라스틱과 같이 가볍고 높은 강성을 가진 소재에 대한 수요가 늘어나고 있습니다.타이어코오드 사업은 전기차 및 SUV 등 고중량 차량의 판매 확대에 따라 수요가 점차 증가하고 있습니다. 이는 SUV와 같은 고중량 차량들이 일반적인 승용차 대비 타이어 1본당 약 30% ~ 50% 가량의 타이어코오드를 더 사용하기 때문입니다.에어백 원단 및 쿠션 사업, 안전벨트용 산업용사 사업 같은 경우, 자동차 산업 외에도 Safety에 대한 규제 등 정부 정책의 영향을 받습니다. 실제로 2022년 인도 정부가 안전상의 이유로 인도 내에서 생산 및 판매되는 차량에 대한 에어백 의무 장착 개수를 기존 2개에서 6개로 확대함에 따라, 추가적인 성장이 가능할 것으로 기대하고 있습니다. 또한 에어백 원단 및 쿠션 사업은 중국, 멕시코 등 주요 Global Site의 최적 생산체계 구축으로 수익 확보와 지속 성장이 예상됩니다. 향후 자율주행 차량이 늘어나게 되면, 안전에 대한 우려가 더욱 커지게 되며, 이에 따라 Safety Part에 대한 수요 및 장착률은 더욱 증가될 것으로 전망됩니다.샤무드는 차량 내장재 고급화 및 천연가죽을 대체할 친환경적인 수단으로 각광받음에 따라 안정적인 성장세를 보일 것으로 전망됩니다. 고객 요청에 따라 명품용 친환경 제품 개발 중이며 전환 일정 논의 중입니다.아라미드는 기존 선진국 뿐만 아니라, 개도국에서도 수요가 증가하는 추세입니다. 최근 하이브리드 타이어코오드 등 자동차 분야의 수요 확대 및 복합소재로의 활용도 증가, 그리고 글로벌 5G 인프라 구축에 따른 광케이블 수요 확대에 힘입어 전체적으로 안정적인 성장률을 보일 것으로 추정 됩니다.수분제어장치는 수소연료전지 내에 전기가 잘 생성될 수 있도록 내부 습도를 일정하게 유지해주는 핵심 부품입니다. 수분제어장치는 수소 에너지, 수소 모빌리티 산업 발전과 더불어 성장할 것으로 전망하고 있습니다.c) 경기변동의 특성자동차 부품 소재 사업은 자동차 시장 경기 변동에 직접적인 영향을 받습니다. 주요 시장인 북미, 유럽, 중국 시장의 구매력 변화에 따라,
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전체적인 수요가 변동하게 됩니다.산업자재는 수출 비중이 높아 글로벌 경기 변동과의 연관성이 있으나, 수출지역 다변화 및 탄탄한 내수시장을 기반으로 대체적으로 안정적인 사업 포트폴리오를 구성하고 있습니다만 일부 제품의 경우 세계 및 국가별 경제 상황에 따른 수요 변화가 있습니다.d) 계절성대체적으로 계절의 영향을 거의 받지 않지만, 일부 제품은 계절적 영향 및 고객사 Plant 가동률에 따라 매월 Volume이 변동됩니다.e) 경쟁력을 좌우하는 요인자동차 부품 소재 사업은 특성상, 품질이 보장되어야 하며, 원가(가격) 경쟁력, 공급 안정성, 납기 등이 중요합니다. 그외 경쟁력을 좌우하는 요인은 글로벌 품질, 공급 안정성, 고객의 요구 반영 능력, 다양한 제품군 및 가격 경쟁력입니다.f) 국내외 시장여건자동차 부품 소재 사업은 중국시장이 급속히 성장하면서, 자동차 산업의 중심인 북미, 유럽과 함께 3대 시장으로 성장하고 있습니다. 더불어 향후 남미, 인도 등의 시장이 크게 성장할 것으로 전망됩니다. 샤무드 사업은 차량 내장재 고급화 추세 및 친환경 수요 증가로 시장이 성장할 것으로 전망됩니다. SPB는 해외 경쟁사 증설로 인한 위협을 받고 있지만 안정적인 품질 및 공급을 바탕으로 지속적으로 M/S를 키워가고 있습니다. 연료전지분야는 기후 위기 극복을 위한 에너지 패러다임 전환 / 탄소 저감을 위한 환경 규제 정책 강화 / 각국 정부의 친환경 에너지 지원 정책으로 사업에 긍정적 영향이 예상됩니다. 특히 미국, 유럽연합(EU) 및 중국의 정부 주도 친환경 정책에 따라 지속적인 성장이 예상됩니다. 1-2) 코오롱글로텍 a) 산업의 특성자동차 산업은 부품 제조부터 완성차 조립, 판매, 정비 등을 포함하는 광범위한 전후방 연관 산업으로 타산업과의 연계성이 높아 다방면의 파급효과를 가지고 있습니다. 대규모의 자본이 투입되는 자동차 산업의 특성상 소수의 특화된 부품사를 중심으로 자동차社와의 파트너십에 의해 동반 성장을 이루어 왔습니다. 특히, 자동차 인테리어 소재는 SEAT, H/LINING, PILLAR, DOOR, IP 부품 등 소비자의 감성을 좌우하는 실내 인테리어에 적용되어 다양한 소재개발과 신기술이 적용되고 있는 분야로, 약 2년 간 자동차社와 직접적인 활동을 통해 소재를 개발하며 환경 및 소비자 트렌드에 따라 민감하게 변화하고 있습니다. 따라서 자동차社와의 긴밀한 유대관계 구축이 무엇보다 중요합니다. 자동차社의 직접 부품사와 소재를 결정하고 부품사가 OEM방식에 의해 생산 공급하는 구조는 세계적인 산업의 특징입니다. 인조잔디는 천연잔디의 형태, 용도, 특성을 모방하여 만든 것으로 천연잔디의 설치, 사용의 한계를 극복하기 위한 제품입니다. 대게 합성섬유를 활용하여 제조하며 그 재질은 PE, PP, Nylon을 사용합니다. 천연잔디 대비 장점은 유지 및 관리가 용이하고 계절에 관계없이 사용할 수 있다는 점입니다. 주 사용 용도는 스포츠(축구, 야구, 테니스, 골프) 및 일반 조경용이며 활용 공간은 점차 확대되고 있습니다.b) 산업의 성장성자동차 인테리어 소재 산업은 자동차 산업과 밀접하게 연관되어 자동차 산업의 성장 및 변화에 맞추어 동반 성장을 해왔으며 특히, 현대/기아 자동차의 지속적인 성장 및 해외사업 확장에 따라 인테리어 소재 산업 역시 국내외로 사업장을 확장하여 사업을 진행하고 있습니다. 디자인, 편의성, 환경 등의 다양한 부문에서 고부가가치 제품 수요를 창출할 것으로 예상되고, 이를 바탕으로 자동차 인테리어 산업 역시 지속적인 성장이 이루어질 것으로 전망됩니다. 인조잔디 국내 사업은 정부 주도의 사업으로 2000년대 급성장을 이루었으며, 민간 사업 규모 또한 증가 추세를 보였으나 최근 불경기와 정부 사업 축소로 정체되어 있습니다. 그러나 세계적인 추세로는 일반 조경용 확대가 두드러지며 성장하고 있는 추세입니다.c) 경기변동의 특성자동차 산업의 정책적인 영향(소비세 인하, 노후차량 교체 프로그램 등)과 경쟁 자동차 프로모션/신차 발매 등 경기 변동에 따라 산업의 영향은 있으나, 타 소비재 산업에 비하여 그
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영향은 적은 편입니다. 인조잔디 산업은 정부 주도 사업의 경우 경기변동에 따른 영향이 미미한 편이며, 민간 부문의 경우에는 경기 변동에 따른 영향을 받지만 그 영향이 크지는 않은 편입니다.d) 계절성자동차 수요 국가별로 각 환경에 맞게 소재를 차별하여 적용하므로 계절적인 변수는 거의 없는 편입니다. 단, 자동차社의 파업, 휴무, 특근 등 공장 가동 변수에 영향을 받는 편입니다. 인조잔디 산업의 경우 외부 공간에 설치되는 건설 자재의 특성상 계절적인 판매 영향이 큽니다. 3월~11월까지는 활발한 판매가 이루어지나 동절기에는 공사 진행이 어려워 판매량이 감소하는 특성을 가집니다.e) 경쟁력을 좌우하는 요인자동차社가 직접 부품사와 소재를 결정하는 OEM 산업 구조이므로 차별화된 소재 기술과 트렌드 변화를 선도하는 설계 및 구현능력이 경쟁력을 좌우합니다. 무엇보다 가격 경쟁력과 안정된 품질이 경쟁력을 좌우하는 가장 중요한 요인으로 평가되고 있습니다. 인조잔디 산업은 다른 산업군과 동일하게 가격과 품질이 주요 요인입니다. 국내 시장은 한국산업표준㉿의 적합여부와 기타 정부 인증(환경표지 인증, 녹색기술 인증 등), 스포츠 인증(FIFA, FIH 등)을 갖출 수 있는 제품의 품질이 요구됩니다. 더불어 최근 유해성 기준의 적합 여부가 최우선으로 다루어지고 있습니다. 해외 시장은 중국 등 거대 생산 업체의 영향력으로 가격이 가장 큰 요인으로 자리잡고 있습니다.f) 국내외 시장여건국내 인테리어 소재 시장은 국내 자동차社의 생산능력 및 판매 추세에 따라 현재 수준에서 정체, 유지되는 시장으로 예상됩니다. 반면에 해외에서는 신흥국(인도 등)을 중심으로 자동차 생산 및 소비가 증가하고 있기 때문에 해외 시장의 성장 전망은 밝습니다. 인조잔디 국내 시장은 정부 사업 규모의 정체로 전체적으로 성장이 정체되어 있으며, 민간 경제 또한 불황으로 시장이 정체된 상황입니다. 해외 시장은 조경용, 운동장용 인조잔디의 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 2017년 FIFA 인증을 획득하는 등 인조잔디 기술 개발에 끊임 없이 노력하고 있습니다. 당사의 높은 품질과 끊임 없는 기술 개발로 새로운 도약을 계획하고 있습니다. 1-3) 코오롱플라스틱 a) 산업의 특성플라스틱은 양산성, 경량성, 전기절연성, 부식되지 않은 성질 등 타소재보다 우수한 성질을 가지고 있어 기존의 나무 및 금속 등 천연소재의 대체용도로 널리 사용되며, 주요 소재산업으로서의 확고한 입지를 구축하고 있습니다. 플라스틱의 응용분야는 일상 생활용품에서부터 자동차, 전기전자분야, 기계부품, 화학장치 및 첨단산업인 항공우주산업에 이르기까지 폭넓게 활용되고 있으며, 그 종류도 다양합니다. 최근 산업이 고도화, 전문화됨에 따라 고분자 소재에 있어서도 내열성, 내화학성 등의 고기능을 요구하는 분야가 증가하고 있으며, 특히, 자동차 및 전기전자 부품의 소형화, 경량화 및 고성능화 추세에 따라 내열성, 내화학성, 고강도의 특성을 지닌 소재가 요구되고 있습니다. 플라스틱 중 이러한 산업적 요구에 맞추어 특성을 향상시킴으로써, 금속을 적극적으로 대체할 수 있도록 개발된 종류의 수지가 있는데 이러한 소재를 '엔지니어링 플라스틱'이라 칭하고 있습니다.실제로 엔지니어링 플라스틱은 "구조용 및 기계 부품에 적합한 고성능 엔지니어링 플라스틱으로서 주로 금속 대체를 목표로 한 것" 또는 "자동차 부품이나 기계부품, 전기, 전자부품과 같은 공업적 용도에 사용되는 플라스틱" 을 의미하며, 일반 범용 플라스틱에 비해 내열성과 인장강도, 굴곡탄성률 등에서 매우 우수한 물적 특성을 갖고 있습니다. 엔지니어링 플라스틱은 범용 플라스틱보다 강도가 높아 기계, 전기/전자, 자동차 부품 등의 제조에 이용되고 있으며, 플라스틱 수지로 성능이 뛰어난 폴리머가 많이 개발되면서 금속을 대체할 수 있는 재료로 부상하였습니다. 플라스틱의 가장 큰 결점인 내열성은 이러한 고기능성 플라스틱의 출현으로 대폭 개선되었으며, 강도와 강성(剛性)은 유리 섬유나 탄소 섬유를 추가함으로써 현저하게 향상 되었습니다. 최근 엔지니어링 플라스틱의
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사용분야가 넓어지면서 수요가 크게 신장하고 있으며, 또한 새로운 수지들이 개발, 시판되어짐에 따라 업계의 주목을 받고 있습니다. 엔지니어링플라스틱의 시장 상황을 살펴보면 가장 많이 사용되는 5대 엔지니어링 플라스틱(PA , PBT, PC, MPPO, POM)를 중심으로 안정적 성장을 하고 있습니다. 코오롱플라스틱은 엔지니어링 플라스틱 중 폴리아미드(PA) 및 폴리옥시메틸렌(POM)을 비롯하여 폴리부틸렌테레프탈레이트(PBT), PEL, PPS 등을 생산 및 판매하고 있으며, 당해 산업의 특징은 다음과 같습니다.- 엔지니어링 플라스틱 베이스칩을 생산하기 위해서는 대규모의 생산설비가 필요하며 설비투자에 거액의 자금이 소요되는 자본집약형 장치산업입니다. 또한, 전후방 산업간 높은 연계성 때문에 이를 일괄하는 제조 및 공정기술 개발과 기존제품과 차별화하는 고부가가치 신제품 개발이 필요한 기술집약형 산업입니다.- 가격은 수급에 의해 결정되고 수요에 대한 공급탄력성이 낮아 가격의 변동성이 큽니다. 또한 산업의 형태가 범세계적인 과점 형태여서 가격도 세계 시장의 수요 및 공급에 의해서 일정 부분 결정되게 됩니다.- 플라스틱 제품은 철재 및 목재보다 경량이고 물성이 우수하여 생활 필수품에서 필름, 기계부품, 파이프, 건축자재, 가죽에 이르기까지 거의 전 분야에 걸쳐 제품생산에 필수적인 원료로 활용되고 있습니다. 합성수지는 이러한 플라스틱 제품의 원료가 되는 기초소재 산업입니다.b) 산업의 성장성엔지니어링 플라스틱 산업은 소재사업으로 대표적인 수요처인 자동차 및 전기전자 산업과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 엔지니어링 플라스틱의 국내시장은 자동차, 전기전자 산업과 함께 평균 5% 정도의 성장을 해왔고, 유럽, 미국 등 글로벌 위기 속에 다소 그 성장세가 주춤 하기도 하였으나, 2025년까지 전체 시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상되고 있습니다. 특히, 자동차 산업 및 전기전자 산업은 회사가 영위하는 엔지니어링 플라스틱의 가장 큰 수요처로, 각 산업의 성장이 곧 엔지니어링 플라스틱 시장 확대로 연결되고 있습니다. 실제 자동차 및 전기전자 등 관련 산업의 생산량 증가는 플라스틱 등 소재의 수요 증가를 의미합니다. 먼저 자동차 분야에서 엔지니어링 플라스틱의 적용분야 확대가 기대됩니다. 엔지니어링 플라스틱은 금속소재 자동차부품의 상당수를 대체하고 있으며, 이에 따라 자동차에 사용되는 플라스틱 부품 또한 꾸준히 증가하고 있습니다. 또한 향후 자동차의 경량화에 대한 요구가 앞으로도 지속되어 점점 더 많은 플라스틱을 필요로 하게 될 것이며, 이는 연비 효율 개선 및 온실가스 감축을 통한 친환경과 밀접한 관계를 갖고 있습니다. 현재 내외장재 중심으로 플라스틱으로의 대체 연구 개발이 활발히 진행되고 있고, 자동차 내 기존 금속 소재의 대체소재로 플라스틱 적용이 확대되어 나갈 것이라 예상되고 있습니다.또한 정부는 2019년 미래차 발전전략 발표에서 2030년까지 친환경차량 판매비중을 33.3%까지 상승시키는 것을 목표로 설정하였습니다. 이후 한국판 뉴딜정책에서는 5년간 13조를 투자하여 국내 전기차와 수소차의 보급을 2025년 133만대까지 확대한다고 발표하며 확실한 정책적 지원의지를 재차 표명하기도 하였습니다. IHS Markit의 시장전망자료에 의하면 향후 10년간 글로벌전기차시장 연평균성장률(CAGR)이 29%에 달할 것으로 전망되며, 2025년 전체 전기차판매량은 1,120만대, 2030년 3,110만대까지 증가 할 것으로 내다보고 있습니다.이에 따라 주요 자동차OEM들은 독자적인 전기차 플랫폼을 개발하고, 부품을 모듈러화 하여 플랫폼별로 공유하는 생산전략 움직임을 보이고 있습니다. 당사의 엔지니어링플라스틱 중 POM은 하이브리드전기차(PHEV, HEV)에서는 연료계에 적용되며, 전기차(BEV)는 전기전자부품의 모터기어류에 적용됩니다. PA는 배터리와 전자부품 용도에, PBT는 전기차의 고전압부품에 주로 적용되고 있습니다. 특히 친환경차량 보급 확산으로 인한 자동차 부품소재시장의 재편이 예상되며, 당사는 국내외 자동차OEM들과 전기차
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부품용 소재개발부터 양산적용까지 많은 레퍼런스를 확보해가고 있습니다. 커넥터와 전동모터, 배터리모듈, 수소차(FCEV) 및 경량화와 같이 개발의 방향성을 구체화하여 업계에서 요구되는 성능 및 필요 기술을 자동차OEM부터 1, 2차 부품업체에 이르기까지 긴밀한 공조관계하에 협력 개발 중입니다. 이를 바탕으로 급변하고 있는 친환경차량 시장에서 차별화된 기술력과 인프라 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다.두번째로 전기전자 분야에서의 엔지니어링 플라스틱 소재 사용 확대가 전망됩니다. 특히, 전자제품의 화재 발생을 방지하기 위한 난연 소재에 대한 수요가 증가하여, 관련 기초 화학 기술에도 많은 발전을 이루게 되었습니다. Connector 및 Switch 등이 가장 많은 수요를 이루게 되고, 제품의 외판 등에 적용되는 상대적으로 기능성이 떨어지는 범용플라스틱의 수요 역시 증가하게 될 전망입니다. 세번째로 친환경 소재 개발을 통한 적용제품 확대가 기대됩니다. 플라스틱 제품 중 음식물과 관련된 산업 다음으로 친환경 문제가 가장 대두되는 산업이 전기전자 산업입니다. 특히, 전기전자 제품에 많이 적용되고 있는 부품들은 기본적으로 화재 시 불이 잘 붙지 않도록 하는 난연성을 필요로 하여 난연제를 플라스틱에 첨가하게 됩니다. 이 난연제 성분 중 브롬이라는 물질이 인체에 유해하기 때문에 전 세계적으로 브롬계 난연제 사용을 금하는 규제가 점차 확산되고 있습니다. 코오롱플라스틱에서는 브롬계 난연제를 사용하지 않는 제품을 개발 완료하여 상용화하여 판매하고 있습니다. 마지막으로 신규소재 적용 확대가 기대됩니다. 전기전자 산업은 생산기지의 해외 이전으로 잠시 성장세가 주춤하였으나, 다시 회복세를 보이고 있습니다. 가격 위주가 아닌 품질을 우선하여 기존의 엔지니어링 플라스틱 및 슈퍼엔지니어링 플라스틱에 대한 수요가 증가하는 추세입니다.c) 경기변동의 특성엔지니어링 플라스틱 사업은 전반적으로 세계 및 국내 경제 전반의 흐름과 큰 맥을 같이 하고 있으며, 그중에서도 자동차 및 전기전자 산업과 밀접한 관계가 있습니다. 특히, 자동차 산업에 대한 의존도가 높은 편이며, 자동차 산업의 경기 변동에 큰 영향을 받고 있습니다. 또한, 엔지니어링 플라스틱 산업은 변동비(특히, 원료비)의 비중이 커서 원유가와 메탄올, 카프로락탐 등의 원료가격의 변동에 따른 영향으로 안정적인 원료 수급이 중요합니다.d) 계절성엔지니어링 플라스틱 산업은 계절적 요인 등으로 인한 큰 변동은 없으나, 하계 휴가 및 각국의 명절 등으로 조업일수가 줄어드는 시기에는 소재 사용이 다소 감소하는 양상을 보이고 있습니다.e) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인엔지니어링 플라스틱 제조 산업은 크게 BASE칩 제조와, 제조된 BASE칩을 원료로 첨가제와 함께 가공하는 컴파운드 사업으로 크게 나누어 볼 수 있습니다. 메탄올 및 카프로락탐, 벤젠 등의 화학제품에서 플라스틱 제조의 원료가 되는 BASE칩을 생산하는 과정은 대규모 장치산업으로, 이를 운용하는 생산 노하우가 뒷받침돼야 하므로, 신규 업체의 진입은 쉽지 않습니다.f) 국내외 시장여건 엔지니어링 플라스틱 시장은 경량화 소재로 각광받는 엔지니어링 플라스틱의 적용 범위가 확대되는 등 경제성장과 함께 동반 성장하는 추세를 보입니다. 다만 최근 금리인상 기조가 지속되면서 전 세계 경기둔화에 대한 우려로 산업수요 일부가 위축되는 듯하지만, 자동차 부문은 반도체수급 정상화 이후 생산량이 회복되며 판매량이 정상화되고 있습니다.또한 당사는 향후 성장이 기대되는 전기차 부품 소재, 친환경 소재를 비롯한 신규 제품의 개발을 지속하여, 국내외 전방시장의 단기적 불확실성을 극복해 나갈 것입니다.주요 자동차OEM들은 전 세계적으로 자동차연비 및 배출가스 규제가 강화됨에 따라 친환경차량(BEV, FCEV, PHEV, HEV) 출시를 확대함으로써 점차 전환율이 상승될 것으로 전망됩니다.이에 통폐합된 친환경차량용 플랫폼의 모듈러 부품용으로 경량화 소재의 적용률이 높아지고 있으며, 경량화 소재인 엔지니어링플라스틱 사용량이 늘어남에 따라 향후 친환경차량 부품소재 시장의 성장률이
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가파를 것으로 기대됩니다. a) 산업의 특성에어백 원단 및 쿠션사업은 최종 사용자의 안전과 직접적으로 관계되는 제품으로 시장 진입장벽이 타 산업대비 높은 수준입니다. 단, 시장에서 품질을 인정받고 나면 지속적으로 안정적인 사업을 유지할 수 있는 장점도 있으며, 기존 공급업체와 거래선 line up이 강하게 유지되고 있는 시장입니다. b) 산업의 성장성지속적으로 자동차 수요가 증가하고 있으므로 에어백 원단 및 쿠션의 수요도 지속적인 성장이 기대됩니다.c) 경기변동의 특성에어백 원단 및 쿠션사업은 중국 내수경기 현황에 따른 자동차시장의 영향을 받는 편입니다.d) 계절성에어백 원단 및 쿠션사업은 내수 소비심리에 영향을 받으므로 중국내수 소비패턴과 동일합니다. 성수기는 춘절, 국경절 전후이고 비수기는 여름입니다.e) 경쟁력을 좌우하는 요인에어백 원단 및 쿠션사업은 품질관리능력이 최우선이고, 장기 개발능력 및 글로벌 납품능력도 중요합니다. 최근에는 가격 경쟁력도 중요한 요건으로 부각됩니다. a) 산업의 특성타이어코오드사업은 최종사용자의 안전과 직접적으로 관계되는 제품으로 시장 진입장벽이 타 산업대비 높은 수준입니다. 단, 일단 시장에서 품질을 인정받고 나면 지속적으로 안정적인 사업을 유지할 수 있는 장점도 있습니다.b) 산업의 성장성지속적으로 자동차 수요가 증가하고 있으므로 타이어코오드의 수요는 연간 약 3~4% 지속적인 성장이 기대됩니다.c) 경기변동의 특성 타이어코오드 사업은 전방 사업인 타이어 사업의 영향을 받습니다. 타이어 시장은 크게 신차용 타이어와 교체용 타이어로 구분되며, 경기가 침체될 때, 자동차 신규 구매가 감소함에 따라 신차용 타이어에 대한 수요는 줄어들 수 있습니다. 그러나, 타이어의 교체는 안전 등의 사유로 정기적으로 이루어지므로 교체용 타이어 수요는 타 소비재 대비 경기의 영향을 적게 받는 편입니다. 따라서 타이어코오드 사업 역시 경기 변동 영향을 타 소비재 대비 적게 받는 편으로 볼 수 있습니다. d) 계절성타이어코오드사업은 글로벌 매출을 계획하고 있으므로 계절적인 영향은 미약합니다.e) 경쟁력을 좌우하는 요인타이어코오드사업의 경우 원가경쟁력이 가장 중요한 요인이며, 안정적 품질로 장기 공급 가능여부가 중요합니다. 당 종속회사는 2022년 9월 베트남 타이어코드 제2공장을 완공하였으며, 이를 통해 규모의 경제를 이루고 원가 경쟁력을 늘려가고 있습니다. a) 산업의 특성자동차 부품 소재 사업은 자동차 경기에 따라 상당한 영향을 받고 있습니다. 사업의 특성상 일부 주력제품의 수출비중이 높아 글로벌 경기 변동과의 연관성이 높으나, 수출 지역의 다변화 및 탄탄한 내수시장을 기반으로 안정적인 사업 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 또한 규격 및 물성에 대해 승인이 있어야만 공급이 가능하고, Validation에 오랜 시간이 필요하며, 이것이 산업의 장벽을 만들고 있습니다. 에어백 원단 및 쿠션 부문은 주원료로 PA66 PET 원사를 사용하며, 봉제 프로세스는 인건비의 비중이 높습니다. b) 산업의 성장성자동차 산업이 지속 성장함에 따라, 자동차 부품 소재 산업도 함께 성장하고 있으며, 특히 세계적으로 Safety에 대한 규제가 강화되면서 장착률이 증가하는 추세를 보이며, 자동차 성장률 이상의 성장을 보이고 있습니다. 향후 자율주행 차량이 늘어나게 되면, 안전에 대한 우려가 더욱 커지게 되며, 이에 따라 Safety Part에 대한 수요 및 장착률은 더욱 증가될 것으로 전망됩니다.c) 경기변동의 특성자동차 부품 소재 사업은 자동차 시장 경기 변동에 직접적인 영향을 받습니다. 주요 시장인 북미, 유럽, 중국 시장의 구매력 변화에 따라, 전체적인 수요가 변동하게 됩니다.d) 계절성대체적으로 계절의 영향을 거의 받지 않지만, 일부 제품은 계절적 영향 및 고객사 Plant 가동율에 따라 매월 Volume이 변동됩니다.e) 경쟁력을 좌우하는 요인자동차 부품 소재 사업은 특성상, 품질이 보장되어야 하며, 원가(가격) 경쟁력, 공급 안정성, 납기 등이 중요합니다.f) 국내외 시장여건자동차 부품 소재 사업은 중국시장이
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급속히 성장하면서, 자동차 산업의 중심인 북미, 유럽과 함께 3대 시장으로 성장하고 있습니다. 더불어 향후 남미, 인도 등의 시장이 크게 성장할 것으로 전망됩니다. 당 종속회사는 코오롱인더스트리로부터 타이어코드, 아라미드, 샤무드, 석유수지, 필름 등을 구매하여 미국에서 판매하고 있습니다. 부문별 매출 비중을 고려하여 산업자재군으로 분류하였습니다. 2) 화학소재군2-1) 코오롱인더스트리 화학부문 당 지배회사의 화학소재부문에서는 석유수지, 도료 및 타이어용 등의 하이레놀(페놀수지), 전자재료 및 복합재료용 등의 하이록시(에폭시수지) 등을 생산 및 판매하고 있으며, 자동차산업, 조선산업, 전자산업, 건축산업 등과 관련이 있습니다.a) 산업의 특성당 지배회사의 화학부문은 석유수지 제조 및 판매와 페놀수지 및 에폭시수지를 일괄생산 및 판매하고 있으며 국내외 시장에서 높은 경쟁력을 가지고 있습니다. 페놀수지 및 에폭시수지는 자동차(도료, 타이어 등), 선박(도료) 및 전자재료업종, 복합재료 분야 등에 공급하고 있습니다.b) 산업의 성장성석유수지는 신흥 성장국들을 중심으로 성장하고 있으며, 이 중 위생용 접착제 용도로 주로 사용되는 수첨석유수지의 성장률이 상대적으로 좀 더 높은 편입니다. 페놀수지는 2009년 공장 리뉴얼을 통해 최신 자동화 생산설비를 보유하였으며, 타 페놀수지 메이커 대비 생산/품질적으로 안정된 제품을 생산하고 있습니다. 다만 페인트, 타이어, 전자재료, 주물 등 다양한 산업의 동향에 따라 성장의 등락이 있습니다. 에폭시수지는 2018년 10월 2차 증설 완료를 통해, 전자재료(CCL)용 특수에폭시 분야에서 Global No.1 생산능력과 Market share를 확보하게 되었습니다. 5G 수요증가, Halogen Free, Lead Free 등 친환경 제품의 수요증가에 따라 향후 안정적인 판매확대를 예상하고 있습니다.c) 경기변동의 특성석유수지는 다양한 용도로 사용되고 있어, 세부적인 용도별로는 산업별 경기변동에 따른 특성의 차이가 나지만, 석유수지 제품 전체적으로는 경기변동에 영향을 적게 받는 편입니다. 자동차, 조선, 전자재료 등의 용도로 사용되는 페놀수지는 경기동향이나 전후방 연관산업의 동향에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 에폭시수지는 Mobile, 통신서버 및 자동차 전장용 제품의 적용 확대에 따라 견실한 성장이 예상되며, 도료, 건설 등의 경기에 소폭 영향을 받는다고 볼 수 있습니다.d) 계절성석유수지 제품 중 도로차선 표시용은 계절적으로 공사가 가능한 봄, 가을에 판매가 집중되는 편입니다. 페놀수지, 에폭시수지는 특별히 계절적 비수기, 성수기 구분이 없는 편입니다. e) 경쟁력을 좌우하는 요인석유수지 제품은 가격이 고가군에 위치해 있음에도 안정적인 원료소싱을 통해 좋은 품질의 제품으로 경쟁사 대비 안정적인 공급을 유지하고 있다는 장점을 가지고 있기에 세계 유수 거래선들과 꾸준한 거래를 하고 있습니다. 또한 , 경쟁력 강화를 위해 2021년 연 1.5만톤 규모의 첨단 석유수지 생산 시설을 증설한 것에 이어 2023년 5월 연 1만톤 규모 추가 증설을 결정하고 2024년 상반기 완공을 목표로 증설 진행하고 있습니다. 페놀수지는 우수한 내열성, 내약품성, 치수안정성, 전기절연성, 기계적 강도의 특징이 있으며 페놀수지 생산업체 중 국내 1위, 아시아 2위의 생산능력을 가지고 있습니다. 에폭시수지사업은 에폭시수지의 원료가 되는 페놀수지 등을 직접 생산하므로 원료 구입과 품질유지 면에서 장점을 갖추고 있습니다. 축적된 경험과, 중간체-에폭시의 수직 계열화 및 경화제 생산(set 판매)의 제품 포트폴리오에 근거한 경쟁력 있는 제품으로 고객만족을 꾀하고, 친환경소재의 수요증가에 따라 Green Epoxy와 다양한 종류의 특수에폭시/특수 경화제를 공급하며 고기능성 시장을 선도해 나가고 있습니다. f) 국내외 시장여건페놀수지는 조선업계 수요 증가로 인해 선박용 도료 판매량이 증가하였고, 주물용 등 일반용 페놀수지 축소, 중국 페놀수지 수입으로 경쟁이 치열한 상태입니다. 다만, 건축 내장재용 및 친환경도료용
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등은 성장세를 이어가고 있습니다. 에폭시수지는 대부분의 고객사가 중국, 일본 등 동북아시아에서 공장을 운영중이며, 다국적 기업 및 일본/대만계 업체와 치열한 경쟁을 벌이고 있는 상황이며, 최근 침체 우려에 따른 전방시장 위축의 여파로 중국계 고객의 가동률이 상당폭 감소되어, 동남아 등 타 지역 비중 확대를 통해 극복하고 있습니다. 페놀수지-에폭시수지 일괄생산체제로 M/S를 늘리고 있습니다. 3) 필름/전자재료군 3-1) 코오롱인더스트리 필름/전자재료 부문 당 지배회사의 필름/전자재료부문은 PET Film과 Nylon Film 등의 Base필름군과 LCD용 광학소재 및 DFR 등의 PET 후가공필름, 식품포장용도의 증착필름, 투명폴리이미드 필름(CPI®)을 생산 및 판매하고 있습니다. a) 산업의 특성필름시장은 크게 산업용과 포장용 시장으로 구분되며, 산업용에서는 LCD BLU용 소재, 편광판 보호용 소재가 최근 각광받고 있습니다. 포장용은 식품 포장용으로서, 국내외 포장재 생산업체가 주요고객입니다. LCD 소재 산업은 시장과 고객 상황에 민감하게 반응하고 최근 국내는 OLED 시장 확대로 LCD 시장은 축소되고 있지만, 반면에 중국 LCD 시장은 확대되고 있습니다. 또한 프리미엄 시장의 확대로 인하여 QLED용 TV시장은 확대되고 있습니다. 연포장용 증착 시장은 꾸준한 수요로 인하여 지속 성장중인 시장이며, 향후 레토르트류 제품 시장인 투명증착 시장이 상대적으로 성장성이 높을 것으로 판단됩니다. DFR 시장은 주요 고객이 PCB 제조 업체이며, 투명폴리이드 필름 시장은 폴더블 디스플레이 제조회사인 만큼 IT 경기 변동과 고객의 신제품 출시 여부에 따라 민감하게 반응하고 있습니다.b) 산업의 성장성Film 관련 시장조사기관인 Wood Mackenzie Chemicals에 의하면 2022년~2027년 기간 중 PET 필름은 연평균 3.2%, 2021년~2026년 기간 중 Nylon Film은 연평균 4.1% 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 이처럼 PET Film과 Nylon Film은 꾸준하고 안정적인 성장성을 보이는 제품으로 우수한 기계적 물성과 가공성으로 향후에도 많은 신규 산업에서 주요 소재로 사용될 것으로 예상됩니다. LCD 소재 산업에서는 기술 장벽이 낮은 제품이 보다 빠르게 중국 시장으로 흡수되고 있어 국내 시장은 축소되고 있으나, OLED 시장은 국내를 중심으로 꾸준히 성장 중에 있습니다. 연포장 시장 또한 동남아 저가 증착제품으로 국내는 경쟁이 치열하며, 고품질을 요구하는 일본시장은 상대적으로 동남아 제품 진입이 제한적입니다. 반면에, PCB 시장은 고부가가치 제품인 모바일/자동차용 등 수요 증가가 예상됩니다. 투명폴리이미드 필름 시장의 경우 2019년부터 폴더블용 스마트폰이 시장에 출시되었고, 다양한 형태의 폴더블 디스플레이 기기에 적용될 수 있어 높은 시장 성장이 기대되고 있습니다.c) 경기변동의 특성베이스 필름사업은 기초원료인 원유가격 및 환율 변동에 따라 원재료 가격이 연동되는 특성을 가지고 있습니다. 따라서 원유로부터 파생되는 TPA, EG, 카프로락탐 가격변동성에 의해 구매 가격이 결정되고 있습니다. 또한 주 소비시장인 Display관련 사업(TV, 핸드폰 등), 포장관련 사업과 밀접한 관계가 있습니다. Display, 포장관련 사업의 수요/공급 Balance와 사업의 변화에 따라 PET, Nylon Film 가격 및 공급에 변동이 발생하고 있습니다. d) 계절성베이스 필름사업은 각종 필름의 기초소재이므로 계절적인 요인이 미치는 영향이 크지는 않으나, 하계 휴가 등 휴일이 많은 시기에 매출이 소폭 조정되는 경향이 있습니다. 또한 Display 사업의 시황에 영향을 받을 수 있습니다. 해외 수출의 경우, 각 국가별 휴일에 영향을 받으나 중국의 춘절, 유럽의 연휴시즌이나 중동의 라마단을 제외하고는 계절적 편차가 크지 않은 편입니다. LCD/PCB 소재 시장 및 연포장 시장 등의 계절적 영향은 미미한 수준이며, 시장 및 주요 고객사 상황이 수요 및 공급에 영향을 미치고 있습니다.e) 경쟁력을
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좌우하는 요인시장에서 경쟁력을 좌우하는 주요 요인은 제품의 공급 능력, 품질 안정성, 다양한 제품군 및 가격 경쟁력 등입니다. Display(LCD, OLED)/PCB 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 높은 수준의 R, 고부가가치 제품 개발/생산 능력, 그리고 빠른 고객 대응이며, 투명폴리이미드 필름의 경우 제품 품질 특성과 대량생산 능력, 고객에 대한 빠른 대응입니다.f) 국내외 시장여건베이스필름 중 PET Film은 국내 SK마이크로웍스, 도레이첨단소재, 일본의 Toray, Mitsubishi 등 대기업들이 메이커로 참여하고 있습니다. 종전에는 일본, 미국, 유럽 및 한국 등 주요 선진국 제조사들이 대부분 공급을 주도했으나 최근 중국, 인도 등 후발업체들이 포장용 부문에서 시장 점유율을 높여가고 있습니다. 따라서 선진 메이커들은 범용 시장을 탈피하여 고부가/차별화용 시장에 집중하고 있습니다. Nylon Film은 전통적인 식품포장용에서 최근 Battery Cell Pouch용도 등으로 시장을 넓혀가려는 움직임이 있습니다. 중국 시장에서는 지속적인 범용 수요 증가가 예상되며, 국내는 높은 기술력을 요구하는 고부가가치 제품의 수요 증가가 예상됩니다.증착 시장은 동남아 저가 증착제품의 영향으로 판가 경쟁이 심화되어 있으며, 신규 용도 시장(투명증착)의 수요 증가가 예상됩니다. 특히 투명폴리이미드 필름의 경우, 폴더블 폰 시장확대에 따른 높은 성장이 기대되나, 대체재의 등장 등 경쟁이 치열해질 것으로 보입니다. 4) 패션군4-1) 코오롱인더스트리 패션부문 a) 산업의 특성패션업은 패션상품과 관련된 제반산업을 지칭하며, 단순한 제조업과 달리 소비자의 다양한 감성과 욕구를 담은 상품을 생산하여 마케팅을 수반한 브랜딩을 기반으로 다양한 유통 채널을 통해 판매까지 이루어지는, 복합적인 산업입니다.b) 산업의 성장성최근 국내 패션시장은 포스트 코로나 이후 보복적 소비로 인해 2022년까지 성장세였으며, 2023년 기점으로 경기침체 및 해외여행 증가로 인한 소비심리 편중으로 성장세가 둔화된 양상입니다. 패션시장은 소비 트랜드 및 및 LifeStyle 변화, 온라인/모바일 등의 유통채널 다변화, 합리적 소비심리와 명품 구매욕구의 혼재 등 복합적인 요인으로 점차 세분화되고 있으며, 이는 사업에 있어 새로운 기회가 지속적으로 창출될 수 있음을 의미합니다.c) 경기변동의 특성패션산업은 경기변동에 매우 민감한 산업입니다. 특히 국내 패션시장은 내수 중심 산업구조로 국내 경기 변화 민감도가 타 산업 대비 높은 편입니다. SPA, 명품 등 글로벌 브랜드의 적극적인 국내 진출에 대한 도전에 대응하여, 국내 패션업체들의 온라인 사업 확대 및 대형 유통사들과의 제휴를 통한 유통망 확보의 노력으로, 시장 내 치열한 경쟁은 지속될 것으로 예상합니다.d) 계절성패션사업의 계절성을 보자면 일반적으로 겨울상품의 단가가 타 계절상품의 단가보다 높기때문에, S/S (봄, 여름) 보다, F/W (가을/겨울) 매출 비중이 상대적으로 크며, 그중에서도 3/4분기 보다는 4/4분기의 매출이 상대적으로 큰 경향이 있습니다. 당사는 아웃도어 및 스포츠군 비중이 높으므로, F/W 매출이 전체 실적에 많은 영향을 주고 있습니다.e) 경쟁력을 좌우하는 요인패션업에서 핵심 경쟁요소는 브랜드가치, 디자인, 품질 등 상품기획 역량이며, 그 외 주요 상권 확보 및 신규 유통 개발 등 유통 경쟁력과 글로벌 소싱을 통한 가격 경쟁력 등을 들 수 있습니다. 대다수 패션 업체는 소재, 디자인, 패턴 등 상품 기획 전반의 핵심 역량을 제외하고는 국내외 협력업체와의 아웃소싱 체제를 통해 운영되고 있습니다. 따라서, 시장 내 진입 장벽이 낮고, 소비자의 Needs가 다양하며 시장 내 변화가 많아 경쟁이 매우 치열한 상황입니다.f) 국내외 시장여건패션시장은 이제 엔데믹 국면에 들어섰습니다. 온라인 시장은 펜데믹 상황에서의 폭발적인 성장세는 둔화될 것으로 예상되며, 오프라인 시장은 펜데믹 기저효과 수혜와 더불어, 이제 단순한 상품 판매를 넘은 브랜드의 SHOW-ROOM으로의 진화를 시장에서
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요구받고 있습니다. 온라인과 오프라인의 균형적인 성장이 필요한 시기로 도래하고 있으며, 내수시장 포화와 K-POP, 한류 등 요인으로 인해, 국내 패션업체들은 생산처를 넘어 소비처로써의 글로벌 진출 시도 또한 더욱 활발해 질 것으로 보입니다. 5) 기타사업군5-1) 그린나래 a) 산업의 특성골프산업은 타 레저스포츠 시설에 비해 넓은 부지를 필요로 하며, 시설관리와 라운딩을 위한 인력 자원의 효율적 활용이 중요합니다. 그리고 시설의 투자 규모가 크고 도시 외곽에 위치하기 때문에 시간과 비용이 많이 소요됩니다. 마지막으로 골프장은 회원제와 대중제 골프장으로 구분되어 집니다. 당 종속회사는 18홀 회원제골프장과 2016년 9월 1일 이후 부터 36홀의 대중제 골프장을 임차 운영하고 있습니다.b) 산업의 성장성골프 산업은 코로나 19에 따른 실외 스포츠 선호도 증가 및 20대~30대를 중심으로 한 신규 골프 인구 유입 등에 따라 상승세를 보이고 있습니다.c) 경기변동의 특성일반적으로 골프산업은 대외적인 경기 상황에 따라 내장객수의 증감과 소비행태가 민감하며 골프장의 영업에도 영향을 줍니다.d) 계절성골프장 산업은 계절적으로 성수기와 비수기(혹서기, 혹한기)로 구분 되어지며, 월별 일출과 일몰 시간에 따라 내장객수의 Capa에 영향을 줍니다.e) 경쟁력을 좌우하는 요인코스의 적당한 위험과 보상이 조화되고 거리와 정교함, 기교 등을 검증할수 있는 조건인지, 또한 플레이어가 기량을 얼마나 다양하게 테스트를 할 수 있는지의 여부가 골프장 경쟁력에 큰 영향을 줍니다. 페어웨이와 그린이 어떤 형태로 잘 관리되고 있는지 등 코스관리상태도 경쟁력에 영향을 줍니다. 그리고 골프장의 경치가 얼마나 라운딩 할 때 즐거움을 더할 수 있는가 평가도 중요합니다. 이외에도 공정성, 다양성, 안전성, 시설물 관리형태, 서비스 등의 요인들이 경쟁력을 좌우하기도 합니다.f) 국내외 시장여건국내 골프 인구는 스크린골프의 대중화 등으로 인해 지속적으로 증가하고 있습니다. 레저 신문에 따르면 국내 골프장 이용자 수 역시 증가세를 보이고 있는데, 2018년 3,793만명이던 골프장 이용자 수는 2019년 4,180만명으로 증가한 후 코로나 특수로 2020년 4,673만명, 2021년 5,056만명, 2022년 5,058만명까지 늘어나는 등 연평균 5.93%씩 성장세를 보이고 있습니다. 5-2) 코오롱인베스트먼트 a) 산업의 특성벤처캐피탈 사업은 투자재원 확보, 투자발굴 및 집행, 회수 및 수익실현으로 이어지는 순환적 주기의 사업구조를 가지고 있습니다. 즉, 연기금, 금융기관 등 출자자로부터 투자재원을 조달하여 성장성이 높은 중소벤처기업 또는 창업자 등을 발굴, 평가하여 투자한 후 전략, 영업, 재무, 회계, 인사 등 기업의 중요한 경영활동을 적극적으로 지원함으로써 기업가치를 증대시키고 투자금액을 회수하여 수익을 실현합니다. b) 산업의 성장성 벤처캐피탈 산업은 모험 자본으로 창업 초기 벤처기업에 투자하여 성장과 발전을 통한 자본이득을 추구하므로, 주식이 거래될 수 있는 자본시장의 성숙이 그 성장의 필수요건입니다. 따라서, 정부에서는 시장 활성화를 위하여 벤처기업의 등록조건 완화, 양도차익 비과세 등의 세제지원 제도를 시행하고 있습니다.c) 경기변동의 특성 벤처캐피탈 산업은 다음과 같은 경기변동 싸이클을 나타내고 있습니다. 즉,「거시경제지표의 호전 ⇒ 주식시장의 호황 ⇒ IPO 시장의 활성화 ⇒ 벤처캐피탈의 실적호전 ⇒ 거시경제지표의 성장둔화 및 IPO 시장의 공급과잉 ⇒ 벤처캐피탈의 투자확대 ⇒ 거시경제지표의 악화 ⇒ 주식시장의 불황 ⇒ IPO 시장의 침체 ⇒ 벤처캐피탈의 실적악화」로 이어지는 순환주기를 가집니다. 이와 같이 벤처캐피탈 산업은 IPO 시장의 활성화와 정(+)의 상관관계를 가지고 있으며, 주식시장에 약간 후행하는 특성이 있습니다. d) 계절성벤처캐피탈 산업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. e) 경쟁력을 좌우하는 요인벤처캐피탈 산업의 경쟁요소는 자금조달 능력, 투자심사 능력, 투자포트폴리오의 산업별 전문화 정도, 네트워크인프라의
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구성 능력, 영업의 국제화 정도 등으로 구분할 수 있습니다. f) 국내외 시장여건 2023년 벤처투자는 전년 대비 12%(약 1조 6,000억원) 감소한 약 10조 9,000억원으로 파악됐습니다. 비록 전년대비 감소하기는 했으나 코로나19 이전(2020년)보다 22% 증가한 수준이며, 미국, 유럽 등은 2020년과 비슷한 수준인 것에 비하면 상대적으로 양호하다고 볼 수 있습니다. 이처럼 국내 벤처투자 회복율이 뚜렷한 이유는 어려운 경제여건 속에서도 국내 벤처투자사(벤처캐피탈)들의 적극적인 투자처 발굴과 출자자 모집 노력에 의한 것으로 보입니다. 또한, 정부는 국내 벤처투자 시장이 더욱 활성화될 수 있도록 다양한 지원을 계획하고 있습니다.(중소벤처기업부 '2023년 벤처투자 11조원ㆍ기금(펀드)결성 13조원' 보도자료 참조) 라. 사업군별 요약 연결 재무현황1) 요약 연결 재무현황 (단위 : 천원) 구 분 계 정 제14기 제13기 제12기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 산업자재군 순매출액 영업이익 자산총계 부채총계 화학소재군 순매출액 영업이익 자산총계 부채총계 필름/전자재료군 순매출액 영업이익 자산총계 부채총계 패션군 순매출액 영업이익 자산총계 부채총계 기타사업군 순매출액 영업이익 자산총계 부채총계 중단사업 순매출액 영업이익 자산총계 부채총계 합계 순매출액 영업이익 자산총계 부채총계 ※ 상기 제12기(전전기)와 제13기(전기), 제14기(당기) 합계금액 중 순매출액 및 영업이익은 코오롱머티리얼 사업중단에 대한 중단사업부문이 미반영된 수치입니다. 마. 신규사업에 관한 사항 1) 지배회사1-1) 코오롱인더스트리 산업자재부문 2021년 1월 12일 공시를 통해 밝힌 바와 같이, 베트남 빈증성 해외법인에 연간 생산량 1만 9,200톤(t) 규모의 폴리에스터(PET) 타이어코드 공장 증설에 684억원 출자를 결정하였고, 2022년 9월 완공하였습니다. 금번 증설에 따라, 베트남 타이어코드 공장은 규모의 경제를 달성할 것으로 전망되며, 향후 가격경쟁력을 통해 시장 지배력을 확대해나갈 계획입니다.2021년 6월 24일 공시를 통해 아라미드는 5G 케이블용 및 초고성능 타이어용 등의 아라미드 수요 증가로 증설 투자를 시작하였습니다. 2021년 6월부터 진행하였으며 투자금액은 약 2,989억입니다. 본 투자를 통해 당사 아라미드 생산 Capacity는 연 7,500톤에서 15,310톤으로 증대됩니다.※ 대외환경 변화(원자재 가격 상승 등) 및 생산 Capacity 변동에 따른 투자금액 및 투자기간 변동으로 2023년 9월 26일 정정공시 진행하였습니다.아라미드는 펄프 증설 중에 있습니다. 환경 규제 강화, 전기차의 정숙성 요구 증대에 따라 브레이크 패드 수요가 꾸준히 성장할 것으로 예상되며, 브레이크 패드에 쓰이는 아라미드 펄프 또한 성장 예상됩니다. 2024년 하반기 완공 예정이며, 완료시 기존 펄프 생산량 1,500톤/년 에서 3,000톤/년으로 늘어나게 됩니다 1-2) 코오롱인더스트리 화학부문 신제품 석유수지를 독자기술로 개발 완료하고, 연산 1만 5천톤 규모의 생산설비를 2021년 여수공장에 증설 완료하였습니다. 이를 통해 반응형 석유수지(High Reactive Resin, 이하 HRR), 고순도 방향족계 석유수지(Pure Monomer Resin, 이하 PMR), 액상석유수지 및 고성능 타이어용 수지 등을 생산하며 사업 포트폴리오를 강화하였습니다. PMR은 증설 중에 있습니다. 해당 증설을 통해 연산 1.1만톤 수준의 여수공장 PMR 생산규모를 2.1만톤 규모로 확대할 예정입니다. 2024년 상반기 완공을 목표로 하고 있습니다. 또한, 국내 최초로 폐목재의 리그닌(Lignin)을 원료로 친환경 접착용 수지를 개발해 특허를 출원하고 친환경 소재 사업에 박차를 가하고 있습니다. 기존 석유화학 원료를 대체할 것으로 기대하고 있으며, 바이오메스 기반 원료 사용 범위를 계속 확대해 나갈 계획입니다. 1-3) 코오롱인더스트리 패션부문 지난 10년간 업사이클링 브랜드 래코드를 전개, 국내 패션업계 최초이자 모범사례로 평가받고
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있으며, 코오롱스포츠는 환경을 생각하는 브랜드 DNA를 담아 친환경 원부자재 개발 등 아웃도어 브랜드의 사회적 책임을 공간과 기술 개발을 통해 실행해왔습니다. 뿐만 아니라 라이프스타일 브랜드 에피그램은 매 시즌 지역과의 상생을 위한 로컬프로젝트를 진행하며 타 브랜드와는 차별화된 지속가능 브랜드로 성장하고 있습니다. 이 사례들은 독특한 경영 철학인 '리버스'를 기반으로 하며, '리버스'는 재고의 재활용을 포함한 모든 자원의 순환 구조를 목적으로 합니다. 이 리버스를 패션에 특화된 솔루션으로 강화, 새로운 패러다임의 ESG 경영으로 발전시킬 계획입니다. 2) 주요 종속회사 공시대상기간 중 주요 종속회사의 신규사업에 관한 사항은 없습니다.
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II. 투자활동으로인한현금흐름 이자의수취 배당금의수취 단기대여금의감소 장기대여금의감소 단기금융자산의감소 장기금융자산의감소 당기손익-공정가치측정금융자산의감소 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의감소 관계기업및공동기업투자의감소 매각예정비유동자산의처분 유형자산의 처분 무형자산의 처분 투자부동산의 처분 정부보조금의 수령 리스채권의감소 보증금의감소 단기금융자산의증가 장기금융자산의증가 단기대여금의증가 장기대여금의증가 당기손익-공정가치측정금융자산의증가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의증가 관계기업및공동기업투자의증가 유형자산의 취득 무형자산의 취득 기타투자자산의취득 보증금의 증가 종속기업의 취득 사업양수 지배력상실에따른순증감 미지급비용의감소 III.재무활동으로인한현금흐름 이자의지급 배당금의지급 유상증자 자기주식취득 임대보증금의증가 단기차입금의순증감 장기차입금및사채의차입 장기차입금및사채의상환 임대보증금의감소 리스부채의상환 신주발행비 신종자본증권발행 신종자본증권이익분배금 비지배지분의 감소 IV.현금및현금성자산의순증가(감소)(I+II+III) V.기초의현금및현금성자산 VI.외화표시현금및현금성자산의환율변동효과 Ⅶ.기말의현금및현금성자산 3. 연결재무제표 주석 1. 회사의 개요 (연결) 기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 의한 지배기업인 코오롱인더스트리 주식회사(이하 "지배기업")는 주식회사 코오롱이 2009년 12월 31일을 분할기일로투자사업부문 등을 영위할 주식회사 코오롱과 의류용 원사, 산업용ㆍ포장용 필름 및 자기재, 전자소재용 광확산판, 광박막성 필름, 타이어코드 등 산업자재 및 기타 화학제품, 섬유, 의류, 피혁제품, 스포츠 레져용품 등 제조사업부문 일체를 영위할 분할신설법인인 지배기업을 인적분할하여 2010년 1월 5일 설립되었습니다. 한편, 지배기업은 안정적 사업기반을 확보하고 경영효율성 증대 및 재무구조 개선을 위하여 2011년5월 1일자로 종속기업인 캠브리지코오롱주식회사를 흡수합병하였습니다.2023년 12월 31일 종료하는 회계기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.당기말 현재 지배기업의 자본금은 151,434,755천원(우선주 자본금 13,839,300천원 포함)이며, 지배기업이 발행한 우선주는 의결권이 없으며, 배당은 비누적적으로 현금배당에 있어서만 보통주보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 추가배당 받게 됩니다. (단위 : 천원) 주식 주식 합계 보통주 주요 주주 ㈜코오롱 기타법인 및 개인 자기주식 주식수 (주) 지분율 당기 (단위 : 천원) 전체 종속기업 종속기업 코오롱글로텍㈜ 코오롱머티리얼㈜ 코오롱플라스틱㈜ ㈜코오롱인베스트먼트 ㈜케이에프엔티 스위트밀㈜ 그린나래㈜ 가륭(상해)무역유한공사 코오롱데크컴퍼지트㈜ ㈜씨에이텍 상해코오롱네트워크테크놀러지 아토메탈테크코리아㈜ ㈜퍼플아이오 슈퍼트레인㈜ ㈜케이오에이 ㈜케이오에이 (신설) 소재국가 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 인도네시아 미국 중국 중국 중국 독일 중국 중국 중국 미국 중국 중국 중국 중국 중국 중국 멕시코 대한민국 베트남 베트남 대한민국 중국 중국 인도 중국 중국 대한민국 대한민국 독일 인도 미국 대한민국 미국 필리핀 대한민국 대한민국 재무제표일 주요 영업종목 섬유소재와 자동차내장재 등의 제조 및 판매 화학섬유의 제조, 판매 및 염색가공 폴리옥시메틸렌수지 등의 제조가공및 판매 기타 투자기관 필름제조가공 과자 도매업 골프장 운영업 필름 제조 타이어 코드 및 필름 판매 타이어 코드 및 에어백 제조 합성수지 및 기타 플라스틱물질 제조업 의류 유통 무역업 자동차내장재 등의 제조 및 판매 자동차시트 제조 자동차부품 제조 무역업 기타 투자기관 기타 투자기관 전자재료 제품 제조 기타 투자기관 기타 투자기관 자동차내장재 등의 제조 및 판매 에어백 제조 항공기용 부품 제조 에어백 제조 타이어 코드 제조 및 판매 합성수지 및 기타 화학제품 제조 및 판매 모바일 및 소프트웨어서비스 자동차부품 제조
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자동차부품 제조 폴리옥시메틸렌수지 등의 판매 자동차부품제조 합금철 제조 패션이커머스개발사업 무역업 무역업 무역업 골프웨어 판매 골프장 운영업 자동차시트 제조 캐시미어 판매 캐시미어 원사 제조 및 판매 소유지분율 자산 부채 자본 영업수익 당기순이익 총포괄손익 종속기업에 대한 유통주식수 기준 유효지분율 지배기업과 종속기업 사이의 관계에 대한 설명 당기 중 코오롱글로텍㈜에게 유형자산 및 무형자산을 매각하고 그 대가로 코오롱글로텍㈜의 자기주식을 수령하여 지분율이 0.86% 증가하였습니다. 당기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었습니다. 당기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었습니다. 당기 중 아토메탈테크코리아㈜의 불균등유상증자에 참여하여 지분율이 5.10%증가하였습니다. 당기 중 ㈜케이오에이의 원사사업부를 물적분할하여 ㈜케이오에이를 분할신설하였고, 지배기업은 동 일자로 존속법인을 흡수합병하였습니다. 당기 중 ㈜케이오에이의 원사사업부를 물적분할하여 ㈜케이오에이를 분할신설하였고, 지배기업은 동 일자로 존속법인을 흡수합병하였습니다. 전기 (단위 : 천원) 전체 종속기업 종속기업 코오롱글로텍㈜ 코오롱머티리얼㈜ 코오롱플라스틱㈜ ㈜코오롱인베스트먼트 ㈜케이에프엔티 스위트밀㈜ 그린나래㈜ 가륭(상해)무역유한공사 코오롱데크컴퍼지트㈜ ㈜씨에이텍 상해코오롱네트워크테크놀러지 아토메탈테크코리아㈜ ㈜퍼플아이오 슈퍼트레인㈜ ㈜케이오에이 ㈜케이오에이 (신설) 소재국가 재무제표일 주요 영업종목 소유지분율 자산 부채 자본 영업수익 당기순이익 총포괄손익 종속기업에 대한 유통주식수 기준 유효지분율 지배기업과 종속기업 사이의 관계에 대한 설명 당기 (단위 : 천원) 전체 종속기업 종속기업 비지배지분이 중요한 종속기업 코오롱글로텍㈜ 코오롱플라스틱㈜ 비지배지분율 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 순자산 비지배지분의 장부금액 매출액 당기순이익 포괄손익 비지배지분순이익(손실) 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금및현금성자산의 순증감 비지배지분에 지급한 배당금 지배지분과 비지배지분에 배분되는 종속기업의 순자산 변동 계산 기준에 대한 기술 종속기업의 순자산 변동을 지배지분과 비지배지분에 배분시 종속기업의 총 발행주식수에서 종속기업이 보유하고 있는 자기주식을 차감한 유통주식수를 기준으로 산정된 지분율을 적용하였습니다. 전기 (단위 : 천원) 전체 종속기업 종속기업 비지배지분이 중요한 종속기업 코오롱글로텍㈜ 코오롱플라스틱㈜ 비지배지분율 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 순자산 비지배지분의 장부금액 매출액 당기순이익 포괄손익 비지배지분순이익(손실) 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금및현금성자산의 순증감 비지배지분에 지급한 배당금 지배지분과 비지배지분에 배분되는 종속기업의 순자산 변동 계산 기준에 대한 기술 종속기업의 순자산 변동을 지배지분과 비지배지분에 배분시 종속기업의 총 발행주식수에서 종속기업이 보유하고 있는 자기주식을 차감한 유통주식수를 기준으로 산정된 지분율을 적용하였습니다. 2. 재무제표의 작성기준 (연결) 재무제표 작성기준에 대한 공시 연결실체는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다. 연결실체의 연결재무제표는 2024년 2월 27일자 이사회에서 승인되었으며, 2024년 3월 28일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. (1) 측정기준 연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 당기손익-공정가치로 측정되는 금융상품 - 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융상품 - 공정가치로 측정되는 파생상품 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채 (2) 기능통화와 표시통화 연결실체 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여
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보고하고 있습니다. (3) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 기후관련 위험과 기회를 포함한 미래에 대한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 연결실체의 위험관리와 기후 관련 약정과의 일관성 여부와 관련하여 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. ① 경영진의 판단 연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 15: 관계기업및공동기업투자 - 연결실체가 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는지 여부 ② 가정과 추정의 불확실성 다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 5: 금융위험 관리 - 매출채권 가중평균손실율을 결정하기 위한 주요 가정 - 주석 10: 재고자산 - 재고자산의 순실현가치평가 - 주석 16: 유형자산 - 현금창출단위의 회수가능성을 포함하는 회수가능액 추정의 주요 가정 - 주석 18: 무형자산 - 영업권 회수가능성을 포함한 회수가능액 추정의 주요 가정 - 주석 21: 종업원급여 - 주요 보험수리적 가정 - 주석 39: 우발부채와 약정사항 - 자원의 유출 가능성과 금액에 대한 가정 ③ 공정가치 측정 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구되고 있습니다. 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 14: 금융상품의 범주별 금액 및 손익내역 - 주석 16: 유형자산 - 주석 17: 투자부동산 3. 회계정책의 변경 (연결) 법인세 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 법인세- 글로벌 최저한세 재무제표 표시 - 회계정책의 공시 최초 적용하는 IFRS 명칭 (1)