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30,027백만원(전기말 : 21,240백만원)에 대하여 지급보증을 제공받고 있으며, IBK기업은행 신용장일람부결제 약정한도액 USD 800,000(지급보증액 USD 960,000)에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다.(8) 당기말 현재 회사는 판매 관련 이행계약 등과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 2,819백만원(전기말 : 1,075백만원)의 보증을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 대표이사로부터 2,344백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다. 34. 우발채무와 약정사항 (1) 당기말 현재 회사가 체결하고 있는 주요 금융거래 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: USD,천원) 금 융 기 관 약정사항 한 도 액 잔 액 한국수출입은행 운용자금(*1) (주)하나은행 운용자금(*1) 시설자금(*1) 외화지급보증 (주)우리은행 운용자금(*1) (주)대구은행 시설자금(*1) KDB산업은행 운용자금(*1) (주)국민은행 운용자금 IBK기업은행 운용자금(*1) 시설자금(*1) 무역금융(*1) 신용장일람부결제(At Sight) (*1) 당기말 현재 회사는 상기 금융거래 약정사항에 대하여 단기금융상품, 토지, 건물, 기계장치, 산업재산권 및 재고자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 16 참조). (2) 당기말 현재 금융기관 차입금 및 종속기업의 차입약정과 관련하여 회사가 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지급보증처 보 증 내 역 보 증 상 대 처 보증금액 기술보증기금 차입보증 우리은행 한국무역보험공사 차입보증 IBK기업은행 (주)하나은행 외화지급보증 (3) 당기말 현재 회사는 판매 관련 이행계약 등과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 2,819백만원(전기말 : 1,075백만원)의 보증을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 대표이사로부터 2,344백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다.(4) 회사는 채권의 조기회수를 위하여 엠캐피탈(주)과 매출채권에 대한 할부금융약정을 체결하고 있는 바, 당기말 현재 할부금융 실행잔액은 1,646백만원(전기말 : 1,564백만원)이며, 이와 관련하여 회사는 엠캐피탈(주)에 1,654백만원(전기말 : 1,658백만원)의 연대보증을 제공하고 있습니다. (5) 당기말 현재 회사는 한국무역보험공사의 단기수출보험(한도금액 : USD 700,000)에 가입하고 있습니다.(6) 당기말 현재 회사는 대표이사로부터 IBK기업은행 외 6개의 금융기관 차입금 30,027백만원(전기말 : 21,240백만원)에 대하여 지급보증을 제공받고 있으며, IBK기업은행 신용장일람부결제 약정한도액 USD 800,000(지급보증액 USD 960,000)에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다.(7) 당기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 보증대상회사 보증내용 보증금액(USD) 채권자 보증기간 종속기업 2023년 2월~2024년 2월 (8) 회사는 전기 중 스페인 소재 BEST FIT IMPLANTS,S.A.의 지분 취득 및 유상증자를 통해 지분율 51.0%를 취득하였으며, 해당 계약과 관련하여 기존주주와 25년 5월 12일까지 외부에 지분이전이 불가한 Lock up 기간이 설정되어 있습니다. Lock up 기간이 종료되었을 때 기존주주는 지분을 회사에 매각할 수 있으며, 회사도 기존주주로부터 주식을 매입할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. 행사가격은 행사시점으로부터 과거 2개년 평균 EBITDA의 9배와 EUR 2,293,052.81 중 큰 금액으로 결정됩니다. (9) 당기말 현재 회사는 신규공장 시설투자와 관련하여 11,537백만원의 유형자산 취득약정을 체결하고 있으며, 이 중 미지급된 금액은 3,341백만원입니다.(10) 회사는 종속회사 (주)티에네스가 발행한 상환전환우선주에 투자한 투자자들과 주주간의 약정에 따라 투자자들이 주식매수청구권을 행사할 수 있는 약정을 체결하고 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책에 관한 사항 당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시할 예정입니다. 당사 정관은 배당에
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관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 구분 내용 제14조(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다. 제58조(이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제55조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제8기 제7기 제6기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2016년 12월 01일 유상증자(주주배정) 보통주 설립자본금 2017년 06월 21일 유상증자(일반공모) 보통주 일반공모(코스닥시장 상장공모) 2020년 06월 15일 보통주 주1) 합병 신주 2020년 07월 23일 신주인수권행사 보통주 신주인수권행사 2020년 08월 31일 전환권행사 보통주 전환권행사 2020년 12월 03일 전환권행사 보통주 전환권행사 2021년 04월 16일 보통주 액면병합 주2) 2023년 05월 08일 전환권행사 보통주 전환권행사 2023년 07월 10일 전환권행사 보통주 전환권행사 2023년 08월 11일 전환권행사 보통주 전환권행사 2023년 08월 29일 전환권행사 보통주 전환권행사 주1) 당사는 2020년 06월 15일(합병등기일) 하나금융9호기업인수목적(주)와 합병비율(7.6585)로 합병을 완료하였습니다.주2) 당사는 2021년 04월 16일(등기일 기준) 액면병합(100원→500원)을 진행하였으며, 이에 따라 주식수 59,031,563주가 감소하였습니다. 나. 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무기명식 무보증 사모 전환사채 2회차 2021년 08월 23일 2026년 08월 27일 기명식 보통주 합 계 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 나. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 라. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기
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1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 마. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 2021년 08월 27일 시설자금운영자금 시설자금운영자금 주) 주) 상기 사모자금은 2021년 08월 27일 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채로 발행되었습니다.주) 상기 사모자금은 시설자금으로 13,000백만원, 운영자금으로 7,000백만원이 사용되었습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (연결기준) 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제8기(2023년) 매출채권 장기매출채권 합계 제7기(2022년) 매출채권 장기매출채권 합계 제6기(2021년) 매출채권 장기매출채권 합계 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:천원) 구분 제8기(2023년) 제7기(2022년) 제6기(2021년) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 재무상태일 현재 매출채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 및 대손충당금 현황 (단위:천원) 구분 1년이내 1년초과 2년이내 2년초과 3년이내 3년 초과 계 금액 구성비율 충당금설정 다. 재고자산 현황 (연결기준) 1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위:천원) 구분 제8기(2023년) 제7기(2022년) 제6기(2021년) 제품 재공품 원재료 상품 미착품 합계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 재고자산 회전율(회수) 2.0회 2.1회 2.2회 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) : [재고자산합계÷기말자산총계×100]- 재고자산회전율(회수) : [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2} 2) 재고자산의 실사내역 등 ① 실사일자당사는 매년 12월말 기준 재고자산 실사를 실시하고 있습니다.② 실사방법전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 Sample 조사를 실시하고 있습니다.③ 장기체화재고 등 현황당사는 장기체화 및 진부화 재고에 대해서는 평가손실충당금을 설정하였습니다. (단위:천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 당기말 잔액 비고 제품 상품 재공품 원재료 미착품 합 계 ④ 재고자산의 담보제공당기말 현재 회사의 차입금과 관련하여 재고자산 중 일부가 양도담보
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설정되어 있습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 관련금액 담보사유 담보권자 재고자산 차입금담보 한국수출입은행 라. 수주계약 현황 - 해당사항 없음 마. 금융상품의 공정가치 보고기간 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 금융상품의 장부금액과 공정가치 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 파생상품자산 파생상품부채 상기 외 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 금융상품 공정가치 체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능 하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 당기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 파생상품자산 파생상품부채 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 파생상품자산 파생상품부채 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당분기 중 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2 간의 이동내역은 없습니다. (4) 반복적인 공정가치 측정치 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초 매입 매도/전환 등 평가손익 기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 보험상품 출자금 파생상품자산 매도청구권 파생상품부채 주식매수권옵션 조기상환권 (단위:천원) 구 분 기초 매입 매도/전환 등 평가손익 기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 보험상품 출자금 파생상품자산 매도청구권 파생상품부채 주식매수권옵션 조기상환권 (5) 가치평가기법 및 투입변수 보고기간말 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 수준 가치평가방법 투입변수 당기손익-공정가치금융자산 랩어카운트 시장접근법 기초자산 수익률 보험상품 순자산가치접근법 기초자산 수익률 출자금 배당평가모형 기초자산 수익률 파생상품자산 매도청구권 옵션가격결정모형 주가 변동성 등 파생상품부채 조기상환권 옵션가격결정모형 주가 변동성 등 주식매수권옵션 옵션가격결정모형 주가 변동성 등 (6) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정 회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치의 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 공정가치 측정내역에 대하여 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영진과 협의합니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 임플란트의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하기 위하여 2005년 3월 16일설립되었으며, 대구광역시 달서구 성서서로 99에 본사를 두고 있습니다. 식약청으로부터 제조판매를 허가 받아 2006년 매출액 33억원을 시작으로 꾸준한 성장을 유지하여, 연결 기준 2021년 657억원, 2022년 871억원, 2023년 943억원을 달성 하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 도입하였습니다. 이에 따라, 아래의 재무상태 및 영업실적은 당기말 현재 연결대상에 포함되는 종속회사의 내용을 포함하여 작성하였습니다. 가. 연결재무상태 당사의 지난 2사업년도의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위:원) 과목 제8기(당기) 제7기(전기) 증감액 증감률 유동자산 비유동자산 자산 총계 유동부채 비유동부채 부채 총계 지배기업소유지분 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 흑자전환 이익잉여금(결손금) 비지배지분 자본 총계 주요 과목의 주요 증감사유 아래와 같습니다.상세 증감 사유는 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 구분 증감 내용 자산 당기 말 자산은 전년대비 565.6억원(증감률 43.2%)이 증가한 1,876.3억원 입니다.가장 큰 증가 사유는 아래와 같습니다.① 유동자산의 증가- 증감 금액 : 181억원- 증감 사유 : 전년대비 매출액 증가로 인한 관련 매출채권 증가 및 티에네스 RCPS 관련 현금성자산 증가② 비유동자산의 증가- 증감 금액 : 384억원- 증감 사유 : 시설투자(신공장) 증설 관련 유형자산(토지, 건물, 설비 등) 증가 부채 당기 말 부채는 전년대비 314.1억원(증감률 31.8%)이 증가한 1,302.2억원 입니다.가장 큰 증가 사유는 아래와 같습니다.① 유동부채 증가- 증감 금액 : 160억원 증가- 증감 사유 : 매출 증가로 인한 매입채무 및 단기차입금 증가② 비유동부채 증가- 증감 금액 : 153억원 증가- 증감 사유 : 시설투자(신공장) 증설 관련 장기차입금 증가 나. 연결영업실적 당사의 지난 2사업년도의 영업실적은 다음과 같습니다. (단위:원) 과목 제8기(당기) 제7기(전기) 증감액 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 관계기업 지분법손익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 주요 과목의 주요 증감사유 아래와 같습니다.상세 증감 사유는 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 구분 증감 내용 매출액 및 매출원가 당기 매출액은 전년대비 72.4억원(증감률 8.3%)이 증가한 943.3억원이고, 매출원가는 전년대비 59.9억(14.4%) 증가한 475.9억원 입니다.- 증감사유 :가.
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국내① 산업의 성장 및 거래처 다변화② 신규 개원시장 점유율 확대나. 해외① 거래처 다변화② 주요 해외 이란, 미국, 중국 향 매출 증가③ 포르투갈 법인 신설에 따른 유럽 시장 개척 판매비와 관리비 당기 판매비와관리비는 전년대비 64.1억원(증감률 16.1%)이 증가한 463.1억원입니다.당사는 미래 지속가능한 경영을 위해 적극적인 투자를 추진하며, 이를 통해 시장 경쟁력을 유지하고 성장 가능성을 높이기 위한 전략적인 대응을 하고 있습니다.① 경상연구개발비 증가 - 증감 금액 : 21.9억원- 증감 사유 : 지속적인 신제품 개발과 인허가 관련 연구 활동 증가② 급여 증가- 증감 금액 : 23.7억원- 증감 사유 : 신규 시장 개척을 위한 직원 추가 채용 영업이익 및 당기순이익 당기 영업이익은 전년대비 51.5억원(증감률-92.3%)이 감소한 4.2억원이고,당기순이익은 전년대비 22.4억원(증감률 740.8%)이 증가한 25.5억원입니다.- 증감 사유 : 당해사업연도 콜옵션 행사로 인한 주식보상비용 29.4억및 판관비 증가로 직전사업연도 대비 영업이익 감소 다. 주요 재무비율 구분 제8기 제7기 차이 산식 유동비율 (유동자산÷유동부채)×100 부채비율 (부채총계÷자기자본)×100 매출액영업이익률 (영업이익÷매출액)×100 매출액순이익률 (당기순이익÷매출액)×100 총자산순이익률 (당기순이익÷총자산)×100 자기자본순이익률 (당기순이익÷자기자본)×100 총자산대비영업현금흐름비율 (영업활동으로인한 현금흐름÷총자산)×100 라. 신규사업 "Ⅱ. 사업의 내용 7. 기타 참고사항 상 신규사업 내용"을 참조하시기 바랍니다. 마. 환율변동 영향 "Ⅱ. 사업의 내용 5. 위험관리 및 파생거래 내용"을 참조하시기 바랍니다. 바. 자산 감액 손실 인식 당사는 매 기말 실지재고조사를 실시하여 보유 재고에 대해 검토하고 있으며, 재고자산의 평가충당금은 순실현가능가치에 기초하여 측정되고 있으며, 재고자산으로부터 실현가능한 금액 추정시, 추정일 현재 사용가능한 가장 신뢰성 있는 정보를 기초하여 측정되고 있습니다. 연결회사는 재고자산의 순실현가능 가치 추정 시 연결회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다."Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 9"을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 당기 말 유동비율은 현금성 자산 181억, 매출채권 120억의 증가 등에 따라유동자산 증가 등으로 전기 대비 3.0%p 증가 하였습니다. (단위:원) 구분 제8기(당기) 제7기(전기) 증감 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치 측정 금융자산 매출채권 그외 유동자산 유동부채 유동비율 * 산식 : (유동자산÷유동부채)×100 나. 자금조달 현황 1) 차입금 현황 (단위: 천원) 차입처 차입 종류 최장 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 IBK기업은행 운용자금 IBK기업은행 무역금융 5.35~5.89 IBK기업은행 매입외환 IBK기업은행 운전자금 4.55~5.61 KDB산업은행 운용자금 KDB산업은행 무역금융 대구은행 시설자금 4.55~5.48 (주)우리은행 운용자금 4.65~6.04 한국수출입은행 운용자금 하나은행 운용자금 국민은행 운용자금 엠캐피탈(주) 할부금융 운영자금 단기차입금 합계 IBK기업은행 시설자금 1.75~6.03 IBK기업은행 운전자금 4.51~5.21 KDB산업은행 시설자금 (주)대구은행 시설자금 엠캐피탈(주) 할부금융 중소기업벤처진흥공단 운전자금 1.8~1.96 중소기업벤처진흥공단 운용자금 (주)하나은행 시설자금 5.29~5.91 (주)국민은행 운용자금 4.86~5.02 (주)하나은행 시설자금 5.66~6.19 소 계 유동성 대체 장기차입금 합계 2) 전환사채 (단위: 천원) 구 분 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 제2회 무보증 전환사채 전환권조정 합 계 연결회사는 금융감독원 질의회신 "회제이-00094" 에 의거하여 전환권대가를 자본으로 인식하였으며, 동 회계처리는 "주식회사 외부감사에 관한 법률" 제13조 제1항 제1호의
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한국채택국제회계기준에 한하여 효력이 있습니다. 이에 따라 전환사채와 관련하여 당기말 현재 보통주로 전환되지 아니한 전환권대가 4,010,134천원을 기타자본으로 분류하였습니다.연결회사가 발행한 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구분 내 용 사채의 명칭 주식회사 덴티스 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 사채의 종류 무기명식 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 사채의 발행가액 사채의 발행일 2021년 8월 27일 사채의 만기일 2026년 8월 27일 표면이자율 만기보장수익율 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식(액면가:500원) 전환가격 액면가 500원을 기준으로 1주당 9,032원으로 함 전환청구기간 사채의 발행일로부터 1년이 되는날(2022년8월 27일) 부터 만기일 1개월 전일(2026년 7월 27일)까지 조기상환 청구기간 사채의 발행일로 부터 2년(24개월)이 되는 2023년 8월 27일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(조기상환지급기일)의 30일전부터 15일전까지 매도청구권에 관한 사항 인수가능 비율 권리행사자 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 3자 행사가능 기간 사채의 발행일인 2021년 8월 27일로 부터 1년이 되는 날 (2022년 8월 27일)로부터, 사채발행일로 부터 2년이 되는 날(2023년 8월 27일)까지 매 3개월에 해당하는 날(매매대금 지급기일)45일전부터 31일전까지 매매가격 매도청구권행사금액에 연단위 복리 0.2%의 이율을 적용하여 계산한 상환율을 곱한 금액 3) 담보제공현황 (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 관련금액 담보사유 담보권자(*) 토지,건물,기계장치 차입금담보 KB국민은행, IBK기업은행 토지,건물 차입금담보 ㈜대구은행 토지 차입금담보 (주)하나은행 토지,건물 차입금담보 중소벤처기업진흥공단 토지,건물 차입금담보 (주)하나은행 (*) IBK기업은행, (주)대구은행, KB국민은행 및 중소벤처기업진흥공단은 연결회사의 차입금과 관련하여 회사가 담보로 제공중인 자산에 가입한 화재보험의 부보금액에 대하여 질권을 설정하고 있습니다. 5. 부외거래 보고서 제출일 현재 당사의 부외거래 내역은 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 (1) "Ⅱ. 사업의 내용" 을 참조하시기 바랍니다.(2) "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항" 중 "1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 "ⅩI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 중 "2. 우발채무 등"과 "3. 제재현황 등 그 밖의 사항"을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다.
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II. 투자활동 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 감소 단기매매증권의 감소 단기대여금의 감소 정부보조금의 수령 유형자산의 처분 무형자산의 처분 장기금융상품의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 증가 단기대여금의 증가 관계기업투자주식의 증가 장기선급금(관계기업투자)의 증가 장기대여금의 증가 보증금의 증가 장기금융상품의 증가 당기손익인식금융자산의 증가 유형자산의 취득 무형자산의 취득
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II. 사업의 내용 당사의 사업의 개요에 앞서, 전문용어와 축약어가 많은 산업 특성으로 인해 관련 용어 해설을 기재하였습니다.[주요 용어 정의] 용어 설명 IDM IDM(Integrated Device Manufacturer)은 반도체의 개발부터 설계 생산까지 모두 과정을 자체적으로 하는 업체를 의미합니다. Fabless 팹리스 반도체 기업(Fabless Semiconductor Company)은 반도체 칩을 구현하는 하드웨어 소자의 설계와 판매를 전문화한 회사입니다. Foundry 팹리스로 불리는 설계 전문업체가 상품을 주문하면서 넘겨준 설계 도면대로 웨이퍼를 가공해 반도체 칩을 전문으로 생산하는 사업을 뜻합니다. 팹리스로 부터 설계도면을 받아 생산하므로 "수탁가공사업"이라고도 합니다. OSAT (Outsourced Semiconductor Assembly and Test) 반도체 패키징 및 테스트 수탁기업으로 어셈블리 기업, 패키징 기업을 말하며 폭넓은 의미에서 반도체 후공정 업계를 뜻하는데, 반도체 후공정은 크게 패키징, 테스트로 볼 수 있습니다. DRAM 임의접근기억장치(Random Access Memory)의 한 종류입니다. DRAM은 이 비트를 집적회로 (IC) 안에 각기 분리된 축전기(Capacitor)에 담긴 전하량에 의해 기록합니다. 시간이 지남에 따라 축전기의 전자가 누전됨으로써 기억된 정보를 잃는데, 이를 방지하기 위해 기억장치의 내용을 주기적으로 재생(Refresh)시켜야 합니다. 전원이 꺼져도 저장한 정보가 사라지지 않는 메모리 반도체로, 메모리에 데이터가 계속 저장되는 플래쉬메모리의 일종입니다. 데이터의 저장 및 삭제가 자유롭습니다. 전원 공급이 없으면 저장된 자료가 사라지는 휘발성 메모리 반도체인 D램, S램과 달리, 플래시메모리는 전원이 꺼지더라도 저장된 데이터를 보존하는 롬(ROM)의 장점과 손쉽게 데이터를 쓰고 지울 수 있는 램(RAM)의 장점을 동시에 지니는 비휘발성 메모리입니다. SSD SSD는 Solid State Disk의 약자로 기존 자기층에 저장하는 HDD와 달리 연결된 메모리에 특히 플래시 메모리를 이용하여 모든 데이터를 저장하고 있는 보조 기억장치 입니다. PMIC (Power Management IC, 전력반도체) 칩 핵심 기능을 수행하는 주요 칩에 필요한 전원이나 클록을 공급하는 반도체입니다. TV를 포함한 모든 기기에 들어가며 스마트폰 1대에는 모뎀 AP 카메라모듈 LED 플래시 햅틱용 등으로 6~8개의 PMIC가 사용됩니다. SoC (System on Chip, 시스템 온 칩) 전체 시스템을 칩 하나에 담은 기술집약적 반도체 여러 기능을 가진 기기들로 구성된 시스템을 하나의 칩으로 만드는 기술입니다. 연산 소자(CPU), 메모리 소자(D램, 플래시 등) 디지털신호처리 소자(DSP) 등 주요 반도체 소자를 하나의 칩에 구현해 칩 자체가 하나의 시스템이 되도록 하는 것을 말합니다. DDI (Display Driver IC, 디스플레이 구동칩) TFT LCD(초박막 액정표시 장치), PDP(플라즈마 디스플레이 패널) 등 디스플레이를 구동하는 IC 칩. 디스플레이 하나의 화소에는 빛의 삼원색인 적녹청(RGB)를 표시하는 부화소가 3개씩 있습니다. 이 부화소마다 하나의 트랜지스터가 설계되어 있는데 DDI는 바로 이 트랜지스터를 조종하는 역할을 합니다. CMOS 이미지센서 CMOS이미지센서는(CMOS Image Sensor) 카메라 렌즈를 통해 들어온 빛(영상 정보)을 전기적 디지털 신호로 변환해주는 역할을 합니다. 즉, 영상신호를 저장 및 전송해 디스플레이 장치로 촬영한 사진을 볼 수 있도록 만들어 주는 반도체입니다. RF 제품 채널을 선택하면 해당되는 주파수 대역을 골라내는 기능을 가진 반도체. 안테나를 통해 해당 신호를 수신한 다음 아날로그 신호의 잡음을 제거하고 미약한 신호를 증폭합니다. RF 통신에 관여하는 제품군의 통칭하는 용어로 사용합니다. SMT SMT는 Surface Mounting Technology (표면실장기술)의 약어로서, 간단히 전자기기 자동
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조립을 위해 사용된다고 볼 수 있습니다. PCB에 Solder Paste를 인쇄하여, 그 위에 각종 SMD (Surface Mount Device 표면실장부품)을, Mounter 장비 등을 이용하여 장착한 후, Reflow Machine을 통과시켜 PCB와 전자부품의 리드 간을 접합하게 됩니다. 간단히 전자기기 자동 조립을 의미합니다. BLRT 솔더 접합부는 비틀림, 진동, 고온, 저온 등 다양한 환경에 노출되면서 Crack이 발생하고, 전기적 접속이 끊어져 고장 원인이 됩니다. Solder Joint Crack을 유발하는 다양한 환경에서의 접합부 수명을 평가하여 최적화된 솔더 조성을 연구합니다. 사용자 환경에서의 신뢰성을 예측하기 위해 Board 상태로 시험하는 항목들을 통칭합니다. 패키징 (Packaging) 반도체 칩을 탑재될 전자기기에 적합한 형태로 만드는 공정을 말합니다. 반도체 패키징(Packaging)은 칩을 외부 환경으로부터 보호하고, 단자 간 연결을 위해 전기적으로 포장하는 공정입니다. ADAS (Advanced Driver Assistance Systems) 운전 중 발생할 수 있는 수많은 상황 가운데 일부를 차량 스스로 인지하고 상황을 판단하고 기계장치를 제어하는 기술을 말합니다. 복잡한 차량 제어 프로세스에서 운전자를 돕고 보완하며, 궁극으로는 자율주행 기술을 완성하기 위해 개발되었습니다. SRAM (Static RAM). 정적 램은 반도체 기억 장치의 한 종류입니다. 주기적으로 내용을 갱신해 주어야 하는 DRAM과 달리 기억 장치에 전원이 공급되는 한 그 내용이 계속 보존됩니다. SRAM은 임의 접근 기억 장치이므로 데이터의 쓰기 읽기가 이루어지는 주소와 관계없이 입출력에 걸리는 시간이 일정합니다. SEU/SEE (Sing Event Error) SEE라고도 알려진 (Single Event Upset) SEU은 단일 이온화 입자(이온, 전자, 광자)가 마이크로 프로세스, 반도체메모리, 전력트랜지스터와 같은 전자장치의 민감한 노드에 충돌하여 발생하는 상태 변화입니다. 상태 변화는 중요한 노드 또는 노드 근처에서 이온화에 의해 생성된 자유 전하의 결과이며, 입자의 충돌로 발생되는 장치 출력 또는 작동의 오류를 SEU 또는 소프트 오류라고 합니다. ESD Electro Static Discharge의 줄임말로, 특정 전하로 인하여 대전된 물체가 다른 극성의 전하로 대전된 물체와 접촉 또는 접촉하기 직전에 아주 짧은 시간(수백 nSec)동안 전하 이동이 발생하는 현상을 가리킵니다. 1. 사업의 개요 당사는 다양한 산업 분야에서 활용되는 반도체 및 전자부품의 품질과 신뢰성을 보장하는 중요한 역할을 수행합니다. 반도체 및 전자부품에 대한 신뢰성 평가와 분석의 필요성은 제품이 고직접화되고 고신뢰할 수 있는 수요가 증가하는 트렌드에 따라 더욱 증가할 전망입니다. 당사는 국내외 모바일, 디스플레이, 자동차 전장부품, 5G, AI 그리고 우주항공 분야에 이르기까지 다양한 산업 분야에 적용되는 반도체 및 전자부품 대한 신뢰성 평가와 종합적인 분석 서비스를 제공하며, 첨단 신뢰성 평가 장비를 개발하는 기업입니다.신뢰성 평가는 반도체 및 전자부품의 개발과 납품에 있어 필수적인 평가 과정이며, 반도체 및 전자부품이 요구되는 표준과 사양을 충족하는지 확인하는 검증 절차가 중요합니다. 당사는 기업이 고품질의 제품을 개발할 수 있도록 산업 표준에 따른 정밀한 신뢰성 평가를 수행함으로써 신뢰할 수 있는 객관적 정보에 입각한 증빙 자료를 제공합니다. 또한, 당사는 제품 개발 과정에서 발생할 수 있는 결함의 원인을 파악하기 위한 불량분석, 소재분석, FIB 등 종합적인 반도체 및 전자부품의 분석 서비스를 제공합니다. 이러한 종합적인 분석 서비스는 불량 양상의 재발 방지에 도움이 되거나 설계 단계에서 회로를 수정하는 서비스를 제공하여 제품 개발 시간을 단축하고 제품의 전반적인 품질을 향상시킬 수 있습니다.당사는 반도체 및 전자부품이 요구되는 품질과 산업표준을 충족하도록 광범위한 신뢰성 평가와 종합적인 분석 서비스 항목들을
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제공하므로 반도체 생태계에서 중요한 역할을 수행합니다. 기업이 자체적으로 일부 분석 항목을 수행할 수 있지만, 보다 다양하고 정확한 평가 및 분석을 위해 당사와 같이 독립된 제3기관에 검증을 의뢰합니다. 근래 당사는 산업표준에서 요구되지만 평가 인프라가 부족하여 정밀한 테스트가 어려운 신뢰성 검증을 위해 첨단 신뢰성 평가 인프라를 직접 개발하여 구축하고 있습니다. 중성자에 의한 소프트에러(Single Event Effect) 및 5G용 시스템 반도체의 신뢰성 평가와 분석을 위해 당사는 2종의 첨단 신뢰성 평가 장비를 상용화하기 위한 연구개발에 투자하고 있습니다. 풍부한 경 험과 노하우을 바탕으로 반도체 및 전자부품의 신뢰성 평가와 종합적인 분석 서비스에 전문성을 갖춘 당사는 국내외 유수 기업들이 신뢰하는 기술적 파트너이자 고객에게 기술 솔루션을 제공하는 신뢰성 분석 전문기업입니다. 당사는 신뢰성평가와 더불어 체계적인 분석 프로세스를 통해 다양한 어플리케니션에서 발생하는 불량 매커니즘을 규명하는 종합분석서비스를 함께 제공하고 있습니다. 종합분석 서비스는 제품에 발생한 불량을 찾아내어 개선 솔루션을 제시하는 것을 말하며, 반도체 단면을 잘라보는 파괴분석과 패키지 내부를 파괴없이 관찰하는 비파괴 분석 등이 대표적인 방식입니다. 종합분석에는 여러가지 방법이 있고 다양한 장비가 사용되고 있습니다. 반도체 뿐 아니라 MLCC나 전기자동차배터리, LED, 디스플레이도 종합분석 대상이 됩니다. 당사는 신뢰성평가 및 종합분석서비스를 바탕으로 기존 반도체 영역을 비롯해 항공우주, 국방산업까지 다양한 산업에 적용할 수 있는 신뢰성 평가 장비를 개발하고 솔루션을 제공하고 있습니다. 5G전용 초고주파 시스템 반도체의 수명예측과 열화분석을 할 수 있는 장비를 공급하기 시작하면서 장비회사로서 초석을 다져가고 있습니다. 사업영역.jpg 사업영역 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 2023년(제10기) 매출액 비율(%) 용역(기술평가 서비스) 신뢰성평가 종합분석 소계 상품 합계 주) 신뢰성평가는 반도체 및 전자부품의 품질과 신뢰도를 평가하는 과정이며, 고온, 전압, 습도, 물리적 충격과 같은 극한 조건에 노출시켜 장기간 사용을 모의 실험하고 결함이나 취약점을 평가하는 기술 서비스입니다. 반도체 신뢰성 평가 결과를 통해 제품이 업계 표준을 충족하고 예상 수명 동안 안정적으로 성능을 발휘할 수 있도록 보장할 수 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 당사의 대부분의 품목별 판가는 평가 시간, 테스트 조건, 프로그램 세팅 난이도, 고객의 특별 요청사항 등에 따라 결정되며 제품별로 테스트 조건이 상이하여 서비스 항목별 가격산정에 큰 차이가 발생합니다. 이를 감안하여 제품별 가격변동 추이의 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품목 구분 2023년(제10기) 2022년(제9기) 2021년(제8기) 주요매입처 상품 국내 비티솔루션 등 SMT Board 국내 ADNT 등 국내 ADNT 등 기타 국내 이큐이엔지 등 수입 외주가공 WLR 국내 케이오엘 등 합계 국내 수입 합계 나. 원재료의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품목 2023년 (제10기) 2022년 (제9기) 2021년 (제8기) Board 국내 기타 국내 수입 주1) 보드는 국내에서 매입을 하고 있으며 항목별로 단가 차이가 크기 때문에 평균 단가로 작성하였습니다. 주2) 원재료 가격은 품목별 해당 연도의 총 구입수량 / 구입금액으로 산출하였습니다. 다. 생산능력 및 생산실적 당사는 반도체 및 전자부품의 신뢰성 평가 및 분석 서비스업을 영위하는 기업으로서 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않으므로 생산능력, 생산실적 및 가동률의 기재를 생략하였습니다. 다양한 산업표준에 따른 평가 투입시간과 엔지니어의 판단과 추정이 개입되는 분석은 의뢰조건별로 상이하므로 생산능력, 생산실적 및 가동률에 대한 정확하고 일관된 정보를 제공하는 것은 어려울 수 있습니다. 당사는 정밀하고 신뢰도 높은 서비스
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역량 향상을 위해 지속적인 투자 및 인력충원을 통한 서비스 차별화에 주력하고 있습니다. 라. 생산설비의 현황 등 당사는 반도체 및 전자부품의 신뢰성 평가 및 분석 서비스업을 영위하는 기업으로서 이천,수원, 청주, 구미에 평가 및 분석을 위한 설비시설을 보유하고 있습니다. 해외 종속기업은 중국 우시, 미국 산호세에서 평가와 분석 서비스를 제공하고 있습니다. 기술 서비스를 지속하기 위한 당사의 유형자산 변동내역은 하기와 같습니다. 당사의 유형자산 감가상각은 경제적 효익이 발행하는 기간에 걸쳐 정액법으로 계산하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 기타 대체 환율변동효과 기말 토지 건물 기계장치 기타유형자산(*3) 사용권자산 건설중인자산(*4) 합계 (*1) 복구충당부채 추정의 변경으로 기타금액 증가하였습니다.(*2) 차입원가자본화로 인해 기타금액 증가하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 매출유형 품 목 2023년 (제10기) 2022년 (제9기) 2021년 (제8기) 용역 신뢰성평가 수출 내수 소계 종합분석 수출 내수 소계 상품 BOARD 수출 내수 소계 기타 기타 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 합계 나. 판매조직 당사의 판매조직은 국내외 기술마케팅 부서로 구분되어 영업관리 및 기술영업을 담당하고 있으며, CS 역할을 하는 동시에 신규 거래처 발굴 및 제품별 특성, 기술 개발 등 적극적인 기술 영업을 담당하고 있습니다. 당사의 판매경로는 고객사 직접 의뢰 접수 후 판매 방식으로 고객사에 직접 영업 활동을 할 수 있도록 판매조직이 구성되어 있습니다. 고객사의 품질, 개발 부서 인원과의 제품 기술사양에 대해서 사전 미팅을 통하여 요구되는 테스트 사양을 협의하고 제안서와 견적서를 제출한 후 고객사의 내부 품의 전결에 따라서 정식 발주를 접수하여 테스트를 진행하는 수순으로 직접판매 형태입니다. (1) 영업관리 - 효율적 테스트 장비운용을 통한 테스트 스케쥴 관리(납기 관리) - 테스트 시간/항목 등 구체적인 내역 송부 및 관리 - 품질 및 고객 요구사항 대응 - 고객 불만 사항 처리 (2) 기술영업- 신규 국내외 고객사 발굴 및 조사 - 국내 팹리스 업체와 연계한 통합적인 영업 업무 진행 - 제품별 특성 및 구현에 최적의 테스트 절차 및 품질 노하우 구성을 통한 테스트 진행 다. 판매경로 매출유형 품 목 구 분 판매경로 서비스 신뢰성평가 국 내 (제품 데이터 확인 및 평가 보드 제작) → 제품입고 → 테스트 → 보고서/성적서 제출 수 출 종합분석 국 내 1) 테스트 후 불량 제품 선별 → 분석 → 보고서 제출 2) 제품입고→ 분석 → 보고서 제출 수 출 장비판매 SEE 국내 고객 주문 생산 방식→ 사양 확인→ Customizing 제작 판매 수출 5G HTOL 국내 고객 주문 생산 방식→ 사양 확인→ Customizing 제작 판매 수출 라. 판매전략 당사는 "우리는 열정으로 고객과 함께 즐겁게 일하는 공동체를 만든다"는 경영이념을 바탕으로 보다 나은 미래를 고객과 함께 만들며 기업 가치를 지속적으로 향상시키고 있습니다. 국내 대표적 기업인 SK 하이닉스 반도체에서 40년 이상 핵심 전문 분야로 발전시켜온 품질 평가 기술과 전문 기술 인력을 바탕으로 국내외 모바일, 디스플레이, 자동차 전장부품, 5G, AI 그리고 우주항공 분야에 이르기까지 전자부품이 속해 있는 모든 산업의 신뢰성 향상과 품질 발전에 중점을 두고 활동하고 있습니다.당사는 고객사에 더 큰 만족을 드리는 기업으로 도약하기 위해 신규 기술개발과 설비투자, 효율적 조직운영을 위해 지속 활동하고 있습니다. 이에 따라 고객사 요구사항에 최대한 신속한 대응을 할 수 있도록 하고, 신뢰성 평가 장비 개발을 통해 당사의 노하우가 집약된 품질 평가 장비를 고객사에 선보이는 동시에 차후 새로운 매출 수요를 창출하고 있습니다. 당사는 세계 최고 품질과 경쟁력 있는 서비스와 제품을 통해 고객사 품질 안정과 개선, 비즈니스 성공을 통해 상호 발전을 최우선 전략으로 진행하고 있으며 앞으로도 지속해 가고자 합니다. (1)
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종합적인 신뢰성 평가 및 분석 - 다양한 신뢰성 평가 및 분석 장비 보유와 운용을 통한 고객 서비스 맞춤 대응 - 평가 시간, 항목, 수량, 규격 등 구체적인 내역 송부 및 관리 - 고객사의 요구에 따라 테스트 프로그램을 통하여 원가적인 측면 지원 (2) 평가 분석 제품 및 프로젝트에 대한 기술력 보유 및 지원- 목표 서비스 및 제품에 대한 숙련된 엔지니어 보유 - 신뢰성 평가 및 분석 전 과정에 대해 엔지니어 지원을 통하여 제품의 품질 평가 지원 마. 수주상황 당사는 고객사의 수요가 발생하는 즉시 의뢰 접수 시스템을 통해 시험 및 분석 서비스를 제공하는 영업구조로써, 당사가 영위하는 사업은 수주 사업이 아니므로 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 보고서 작성기준일 현재 외환거래 등과 관련된 위험을 헤지하기 위해 체결한 파생상품 계약은 없으며, 자세한 위험관리에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한 사항- 3. 연결재무제표 주석- 39. 금융위험- (1)외환 위험~(4)자본위험 관리'를 참조하여 주시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사의 계약 관련 내용이 공개될 경우 고객사의 발주 형태 등이 공개되고 당사 및 당사의 고객사의 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있으므로 기재를 생략합니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동 개요당사는 반도체 기술발전과 신기술들의 등장으로 점차 증가하는 반도체 제품의 다각화, 다양한 고객 수요에 따른 맞춤형 서비스 제공, 그리고 신뢰성 이슈에 대한 다양한 연구를 위한 기술연구소 조직을 운영하고 있으며, 2010년 3월에 기업 부설 연구소를 설립 등록하였습니다.또한, 기존의 반도체 신뢰성 기술 평가 및 분석 서비스 사업의 고도화는 물론, 4차 산업 기술분야인 데이터 센터, 우주항공, 자율주행 전장품에 적용되는 반도체를 대상으로 세계 최초 중성자에 의한 반도체 소프트에러(Single Event Effect) 검출 상용화 장비 개발 업무를 담당하는 제1기술연구소, 5G용 시스템 반도체 신뢰성 테스트의 고객 수요 대응과 열화분석 및 수명예측 기능이 탑재된 평가 장비를 개발하는 제2기술연구소 조직을 신설하여 운영하고 있습니다. 또한, 소프트에러 검출장비 및 5G용 시스템 반도체 수명평가 장비를 활용하여 맞춤형 고객 서비스 프로그램을 지원하는 CTO실로 부설 연구소는 총 3개 조직으로 운영되고 있습니다. 반도체 평가 및 분석 사업을 전략적으로 확대하고 강화하기 위해 첨단 신뢰성 평가 장비의 연구개발에 투자하게 됨에 따라 국내외 다양한 경험을 갖춘 전문인력들을 지속적으로 보강하여 신제품의 완성도를 높히고 있습니다. (2) 연구개발 실적(가) 자체 개발 실적 No 연구 과제명 연구내용 상품화 여부 IDMS 제품 개발 개별 DUT애 대한 전압, 전류 그리고 온도 등을 측정하고 제어하는 통합적인 관리 제품인 IDMS(Individual DUT Management System) 개발 상용화 QRdT 프로그램 개발 SSD 성능 평가 시스템으로서, 각 제조사의 샘플을 평가할 때 SSD 컨트롤러, NAND flash 메모리, DRAM 그리고 SRAM의 세부 기능들을 종합적으로 평가할 수 있는 다양한 시나리오들을 제공 개발완료 SSD 신뢰성 평가 서비스 개발 제조사들은 SSD 품질 강화를 위해 RDT와 같은 신뢰성 평가가 필수 사항이 되었습니다. 당사에서는 그 수요에 따라 SSD 평가 장비를 확보하였고 고객의 요구 사항을 반영하여 보유 장비들을 이용한 신뢰성 평가 시나리오들을 개발 개발완료 소켓 방식의 반도체 RF 부품 고온동작수명시험 솔루션 개발 RF 소자의 경우 아날로그 신호에 대한 검출이 매우 중요하여 Socket과 Board 간의 임피던스 미스매칭으로 인한 반사파 문제가 많이 발생하였으며, 당사에서 이를 해결하기 위한 당사가 보유한 기술로 임피던스 매칭을 진행하였고 매우 낮은 수치의 반사파로 Qualcomm사의 승인을 받아 RF 반도체 수명평가를 진행 상용화 Power 반도체 신뢰성 시험(TDDB) 시제품 개발 당사에서는 파워반도체의 신뢰성을
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평가하며 해당 제품의 신뢰성 관련 경쟁력을 갖출 수 있는 평가를 제공하는 것을 목표로 과제를 시작 상용화 TLP 분석 및 시뮬레이션 시스템 개발 중국 화웨이에서 품질 강화 목적으로 납품업체에 TLP 평가결과를 요구하고 있으며 기존의 국내 팹리스 고객들도 중국 진출을 위해 개발을 활발히 진행 중이므로, TLP 평가에 대한 수요가 함께 증가할 것으로 예상되어, TLP 장비를 구매하고 단순 TLP 측정 서비스 외에 ESD 기술 서비스의 고도화/차별화를 위해 TLP 분석 및 시뮬레이션 시스템 개발을 추진 상용화 (나) 정부과제 수행 실적여부 연구 사업명 주관부처 연구 기간 정부출연금 목표/제품 비고 중성자에 의한 소프트에러 검출 상용화 장비 차세대지능형 반도체기술개발 ~2022.12 2,080백만원 상용화 장비 개발 2022년 지원 초고속 5G용 시스템 반도체의 고신뢰를 위한지능형 수명평가 시스템 개발 차세대지능형 반도체기술개발 2021.04~ 1,740백만원 상용화 장비 개발 2023년 지원 (3) 연구개발 비용 (단위: 백만원) 구 분 2023년 (제10기) 2022년 (제9기) 2021년 (제8기) 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타경비 정부보조금 소 계 매출액 대비 비율 주) 매출액 비율은 별도(개별) 매출 기준으로 작성되었습니다. 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리정책 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 지적재산권 보유현황 당사는 반도체 기술발전과 신기술들의 등장으로 점차 증가하는 반도체 제품의 다각화, 다양한 고객 수요에 따른 맞춤형 서비스 제공, 그리고 신뢰성 이슈에 대한 다양한 연구개발 활동을 진행해 왔습니다. 당사는 연구개발 활동을 통해 특허 등록 28건 및 출원 8건을 완료 하였으며 주요 신뢰성 평가에 대한 공정 기술을 개선하여 향후 매출을 신장하는데 기여할 것으로 기대하고 있으며, 향후에도 다양한 방면에 걸쳐 연구개발활동을 진행할 계획입니다. [당사의 지적재산권 소유 내역] 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 만료일 출원국 특허권 반도체 패키지의 검사방법 큐알티㈜ 특허청 특허권 구리층이 포함된 디바이스의 가공방법 큐알티㈜ 특허청 특허권 자외선 또는 극초단파를 이용한 반도체 디바이스 접합 장치 및 그 방법 큐알티㈜ 특허청 특허권 반도체 패키지 및 그 제조 방법 큐알티㈜ 특허청 특허권 자유낙하용 충격시험기 큐알티㈜ 특허청 특허권 반도체 제덱 트레이를 이용한 자동 회전 장치 큐알티㈜ 특허청 특허권 반도체 패키지용 신뢰성 검사 유닛 및 이의 실장방법 큐알티㈜ 특허청 특허권 이종접합 인쇄회로기판의 제조방법 큐알티㈜ 특허청 특허권 반도체 소자 대상 고속신호 인가 신뢰성 시험장치 큐알티㈜ 특허청 특허권 실시간 다채널 스펙트럼 분석 모니터링 시스템 큐알티㈜ 특허청 특허권 지능형 다채널 광대역 고자파인가장치 큐알티㈜ 특허청 특허권 반도체 소자 테스트용 빔 검사 장치, 및 빔 검사 방법 큐알티㈜ 특허청 특허권 주사형 확산 저항 현미경의 시편 구조체 제조 및 분석 방법 큐알티㈜ 특허청 특허권 2차 이온 질량 분석 장비의 시편 구조체 제조 및 분석 방법 큐알티㈜ 특허청 특허권 반도체 칩 테스트용 보드, 이를 포함하는 반도체 칩 테스트 시스템, 및 이를 이용한 반도체 칩 테스트 방법 큐알티㈜ 특허청 특허권 전력 반도체 소자의 검사 방법, 및 이를 위한 검사 시스템 큐알티㈜ 특허청 특허권 복합가속인자의 개별적 제어가 용이한 반도체 검사 장치 및 이를 이용한 반도체 검사 방법 큐알티㈜ 특허청 특허권 반도체 소자의 방사선 평가 방법, 및 반도체 소자의 방사선 평가 시스템 큐알티㈜ 특허청 특허권 기준 반도체 소자를 이용한, 반도체 소자의 방사선 평가 방법, 반도체 소자의 방사선 평가 시스템, 빔의 특성 평가 방법, 및 빔의 특성 평가 시스템 큐알티㈜ 특허청 특허권 정전기 방전 보호용 반도체 소자 큐알티㈜ 특허청 특허권 복수의 가이드 동심원을 갖는 반도체 소자 테스트용 빔 검사 장치, 및 빔 검사 방법 큐알티㈜ 특허청 특허권 빔 조사 각도 조절이 가능한 반도체
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소자의 검사 장치 큐알티㈜ 특허청 특허권 알파입자를 포함하는 빔을 이용한 반도체 소자의 검사 장치 큐알티㈜ 특허청 특허권 지능형 빔 세기 계산 시스템 및 이의 계산 방법 큐알티㈜ 특허청 특허권 다종 반도체 소자의 평가 장치, 및 이의 평가법 큐알티㈜ 특허청 특허권 반도체 소자의 검사 장치 및 검사 방법 큐알티㈜ 특허청 특허권 가속조건 하에서 기능 검사 가능한 반도체 소자의 평가 시스템, 및 이를 이용한 반도체 소자의 평가 방법 큐알티㈜ 특허청 특허권 다양한 반도체 소자에 적응적으로 가속인자의 적용이 가능한 반도체 소자 평가 시스템 및 이를 이용한 반도체 소자의 평가 방법 큐알티㈜ 특허청 특허권 안정적인 가속 환경을 구현하는 반도체 소자의 평가 시스템 및 이를 이용한 반도체 소자의 평가 방법 큐알티㈜ 특허청 특허권 가속환경 제공 반도체 소자 테스트 장치 및 이를 이용한 가속환경에서 반도체 소자 테스트 방법 큐알티㈜ 특허청 특허권 적응적 변형이 가능한 빔 제어기, 이를 이용한 반도체 소자의 테스트 장치, 및 이를 이용한 반도체 소자의 테스트 방법 큐알티㈜ 특허청 특허권 반도체 소자의 평가 장치 및 반도체 소자의 테스트 보드 제조 방법 큐알티㈜ 특허청 논문 큐알티㈜ 논문 큐알티㈜ 논문 큐알티㈜ IRPS 2022 논문 큐알티㈜ 논문 큐알티㈜ 논문 큐알티㈜ IRPS 2022 특허권 AIP 타입의 반도체에 대한 수명평가(HTOL, ALT)을 위한 실시간 OTA 테스트가 가능한 수명평가장비 및 시험 셋업 방안 큐알티㈜ 특허청 특허권 RF 수명 예측이 가능한 반도체 소자 평가 시스템 큐알티㈜ 특허청 특허권 반도체 소자의 테스트 장비, 및 이를 이용한 AIP반도체 소자의 테스트 방법 큐알티㈜ 특허청 특허권 피시험 반도체 소자에 대한 열화 원인 분석 소프트웨어 큐알티㈜ 특허청 (출처: 당사 제시자료) 다. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 사업영위와 관련하여 환경물질의 매출 또는 환경보호와 관련 규제 준수 여부 및 환경개선설비에 대한 자본지출 계획 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 시장규모 및 전망 당사 사업분야는 전자부품, 제품 및 산업의 확장 또는 패러다임의 변화와 밀접한 관련이 있습니다. 과거 자동차 산업은 오디오 시스템, 에어컨 및 윈도우 제어 장치에 대한 신뢰성 평가가 필요했다면, ADAS, 자율주행, 사물 자동 인식 및 판단 센서, 통신부품, SoC 제품 활용 분야가 증가하면서 이러한 부품들에 대한 신뢰성 평가 수요가 급증했습니다. 따라서 시장의 규모는 필수 요소의 사용에 따라 좌우되며, 핵심 부품의 시장 규모는 다음과 같이 구분 예상할 수 있습니다.(가) 무선통신 반도체5G 기술로의 빠른 전환은 RF 부품 시장에도 상당한 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 점차 더 많은 모바일 기기가 5G 기술로 전환됨에 따라 RF 부품에 대한 수요가 크게 증가하여 RF 프론트엔드 시장의 성장이 전망됩니다. 4G 버전에 비해 5G 스마트폰 컨텐츠가 증가한 것도 RF 프론트엔드 시장의 성장을 견인할 것으로 전망됩니다. Yole의 보고서는 5G 스마트폰의 RF 컨텐츠가 4G 버전 대비 5~8달러 더 높고, mmWave 버전에서는 10달러 더 높을 것으로 추정합니다. 이러한 RF 컨텐츠의 증가는 5G와 함께 전통적인 무선 표준을 지원해야 할 필요성 때문에 handheld 형태의 장치에 수백 개의 RF 부품이 탑재됩니다. RF 프론트엔드 시장은 빠르게 성장하고 있으며 RF 프론트엔드 연평균 성장률은 2021~2027년 사이에 약 6%로 예상되어 43억 달러 규모의 RF 프론트엔드 시장이 형성될 것으로 전망됩니다. 이러한 성장은 주로 5G 기술의 채택과 이를 지원하기 위한 더 많은 RF 부품의 필요성에 의해 주도됩니다. 전반적으로 5G 기술로의 전환은 RF 부품 시장에 상당한 영향을 미칠 것으로 전망되며, RF 프론트엔드 시장은 향후 몇년간 빠르게 성장할 것으로 보여집니다. (나) 메모리 반도체현재 메모리 반도체 산업은
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단기적으로 둔화된 시장 전망에 직면해 있습니다. 글로벌 거시경제 불확실성에 따른 고객사들의 긴축 재정 기조로 메모리 수요가 전반적으로 감소했습니다. 서버 세트 구축 지연과 재고 감소는 메모리 제품에 대한 수요 감소의 요인입니다. PC, 모바일 등 소비자 중심의 제품에 대한 수요도 둔화되면서 메모리 반도체 시장 상황이 다소 부진하였습니다. 어려운 시장환경에 불 구하고 메모리 반도체 전방산업은 혁신적이고고부가가치 제품에 집중하고 있습니다. 고부가 가치 제품인 고대역폭메모리(HBM)등 차세대 첨단 반도체 수요가 확대 되면서 메모리 반도체 기업들은 실적개선 할 것으로 보여집니다. dram3사의 hbm 생산능력 추이 및 전망(sk증권 추정).jpg DRAM3사의 HBM 생산능력 추이 및 전망(SK증권 추정) 차세대 신기술22.jpg 차세대 신기술 [출처: 한국IR협의회 기업리서치센터] (다) 시스템 반도체시스템 반도체(SoC)는 하나의 제품에 시스템이 필요로 하는 논리적 계산, 데이터전달, 기억 등의 기능을 One Chip화한 반도체를 말합니다. 이 SoC 기술을 이용하면 시스템 크기 최소화, 제조비용 절감, 다양 한 복합기능 구현 등의 장점을 가질 수 있습니다. 시스템반도체가 이처럼 개별소자에서 시스템을 통합하고 서비스가 가치를 창출하는 융합반도체로 발전함에 따라 각종 가전, 산업용, 휴대폰용 등 어떤 응용 제품에 어떤 반도체 칩을 사용하는가에 따라 설계 및 제조 또한 달리 이루어지고 있습니다. 모든 각각의 디지털 제품에는 필수적으로 시스템반도체가 포함되어야 하기 때문에 그 범위가 광범위하고 사용분야가 넓어 현재 국내외 대부분의 반도체 업체는 이 부분에 대해 치열한 경쟁을 해 가면서 개발 및 생산을 행하고 있습니다. 특히 자동차 및 UAM에는 엔진 제어를 위한 SoC인 ECU(Engine Control Unit) 뿐만 아니라 자율 주행을 위한 SoC 제품 개발도 많이 진행되고 있습니다. SoC(Logic Mixed Signal)는 비메모리 반도체의 가장 큰 규모의 시장으로 제품의 특징을 구분하는 역할을 수행하고 있어 다품종 소량생산을 위주로 하지만 Apple의 AP나 인텔의 CPU처럼 고기능을 수행할 수 있고 시장에서의 지배력이 강한 경우에는 그 단일상품만으로도 높은 부가가치와 시장을 선도할 수 있는 제품으로 거듭날 수 있습니다. 국내의 경우는 휴대폰에 적용되는 AP(Application Processor), DTV용 AP 및 자율주행을 위한 차량용 AP가 있습니다. AP는 최근 트렌드에 적합한 동영상, 그래픽 사용환경 등 통신을 제외한 대부분의 멀티미디어 기능을 지원하는 독자적인 Host 기능을 가진 프로세서로, 스마트폰부터 차량용 AVN까지 다양한 분야에서 사용이 되는 반도체입니다. (라) 차량용 모듈① 전기차상용화에 따른 배터리, 전력관리용 모듈제품 증대CNBC에 따르면 국제에너지기구(IEA)는 '2021 글로벌 전기차 전망' 보고서를 통해 2030년까지 글로벌 시장에서 보급되는 전기차가 최대 2억3,000만대에 이를 수 있다고 전망했습니다. 전세계 국가들이 환경오염을 줄이기 위해 전기차 보급에 적극 나서고 있는 가운데, 2020년까지 20개 이상 국가에서 내연차 판매를 금지하는 계획을 내놓았고, 대표적인 국가는 노르웨이로서 2025년부터 화석연료를 사용하는 승용차의 판매를 전면 금지한다고 발표했습니다. 전기차의 최대 시장인 중국도 2035년 일반 내연기관 차량 생산을 중단하겠다는 로드맵을, 일본 역시 2030년대 중반까지 휘발유차를 시장에서 퇴출하겠다는 계획을 내놓았습니다. 이런 배경으로 차량용 반도체 시장은 물론 이들을 조립한 모듈 제품의 신뢰성 평가 그리고 출시 후 발생하는 불량에 따른 분석 수요까지 당사의 사업 범위에 있는 각종 시험/분석 시장도 동반 상승할 것으로 전망되고 있습니다. ② 완전자율주행을 향한 기술 개발(자동차의 전자제품화)산업은행이 조사한 자율주행 차량의 국내외 개발 현황에 따르면, 자율주행 차량은 2021년 약 5만대에서 2040년 약 3천3백만대로 가파른 성장을 기록할 것으로 전망되고
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있으며, 특히 센서, 소프트웨어 등을 포함한 자율주행 차량 전체 제조비용이 기존 자동차 대비 낮아지는 2025~2027년 이후 자율주행차의 보급률이 급격하게 증가할 것으로 전망되고 있씁니다.자율주행차가 다양한 서비스 플랫폼 역할을 개발하면서 움직이는 IT 단말기로 인식됨에 따라 모바일 업체들의 차량용 부품으로의 사업 확대가 본격화되고 있으며. 특히 자율주행차 관련 4가지 분야 중 스마트카 서비스와 함께 전장 부품 분야의 파급효과를 가장 높을 것이라 전망되고 있습니다. 국내에서도 자율주행 생태계를 활성화시키기 위해 자율주행 유상 서비스 허용하는 법을 시행하는 등 기술과 서비스 개발을 넘어 제도적, 사회적 차원의 준비도 다방면에서 이루지고 있습니다. 글로벌 차량용 카메라 시장 추이 및 전망.jpg 글로벌 차량용 카메라 시장 추이 및 전망[출처: 키움증권 자율주행산업 미리보기] (마) 반도체 장비반도체 장비산업은 주문자의 요구사항에 맞게 생산하는 주문자 생산방식이며, 수요업체와의 긴밀한 협력관계가 필요합니다. 또한, 집중적인 연구개발을 통해 적기에 시장에 진입하는 것이 업체간 경쟁에서 매우 중요한 요소로 작용합니다.최근 반도체 검사장비는 고대역폭메모리(HBM) 등 반도체 제조공정의 고도화, 적층단수 증가 등에 따라 기술적난이도가 높아지고 있습니다. 최근 이슈로 떠오른 챗GPT 등 AI 반도체 용량과 처리속도가 빠르게 변화하고 있어 그에 따라 전체적인 테스트 시간이 증가하고 있으며, 꾸준히 수요가 발생하고 있습니다. 반도체 불량 이슈 증가로 새로운 테스트 도입도 발생되고 있는 등 중요성이 더욱 확대되고 있습니다. (2) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황당사는 반도체 신뢰성 평가 및 분석 회사로서 당사의 최우선 과제는 광범위한 반도체 제품에 대한 고품질 테스트 서비스를 제공하는 것입니다. 당사는 첨단 장비와 신뢰성 공학 기술을 활용하여 가속 수명 평가, 환경 신뢰성, 기계적 충격 신뢰성, 불량 분석 등 종합적인 신뢰성 평가 분석을 수행합니다. 당사의 숙련된 엔지니어 및 연구 인력으로 구성된 조직은 고객의 제품이 요구되는 품질 표준 및 사양을 충족하는지 확인하기 위해 고객과 긴밀하게 협력합니다. 또한 당사는 고객이 제품에 대한 정보에 입각한 결정을 내릴 수 있도록 세부적인 데이터 분석 및 보고 기능을 제공합니다. 추가적으로 당사는 국제 산업표준에서는 요구되지만 인프라가 부족해 평가가 어려웠던 첨단 신뢰성 분야의 검증 인프라 구축을 위해 중성자에 의한 소프트에러 검출장비 및 5G용 시스템 반도체 수명평가 장비의 상용화를 위한 연구개발에 투자하고 있습니다. 당사는 혁신과 품질에 대한 끊임없는 노력으로 고객에게 최상의 서비스와 솔루션 제공을 통해 지속성장의 기반을 구축해 나가고 있습니다.추가적으로 당사는 국제 산업표준에서는 요구되지만 인프라가 부족해 평가가 어려웠던 첨단 신뢰성 분야의 검증 인프라 구축을 위해 중성자에 의한 소프트에러 검출장비 및 5G용 시스템 반도체 수명평가 장비의 상용화를 위한 연구개발에 투자하고 있습니다. 당사는 혁신과 품질에 대한 끊임없는 노력으로 고객에게 최상의 서비스와 솔루션 제공을 통해 지속성장의 기반을 구축해 나가고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분당사는 반도체 제품의 신뢰성 평가 및 불량분석을 영위하는 단일 사업부문으로 구성되어 있습니다. (3) 시장점유율국내에서 정부 산하기관을 포함한 일부 업체가 신뢰성 및 불량분석 서비스 일부 항목을 제공하는 경우는 존재하나, 당사처럼 반도체 신뢰성 평가 및 분석 서비스를 종합적으로 제공하면서 첨단 반도체 신뢰성 평가 장비를 개발 및 판매하는 기업은 당사가 유일합니다. 해외에서는 당사와 유사한 기업으로 대만 증시에 상장된 MA-tek과 iST 2개사 있지만, 대만 파운드리 고객사를 목표로하는 2개사와 당사간 목표 고객층이 상이하여 직접적인 경쟁관계에 두고 시장점유율을 산정하는데 어려움이 있어 별도 기재를 생략합니다. (4) 시장의 특성반도체 산업은 자동차, 가전제품, 항공우주 등 다양한 산업에서 전자기기에 대한 수요가 증가함에 따라 수십
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년 동안 기하급수적인 성장을 경험해 왔습니다. 반도체는 최첨단 전자 장치 및 시스템의 기본 구성 요소이며, 신뢰성 및 품질은 이러한 제품의 전반적인 성능 및 안전성에 매우 중요합니다. 이에 따라 반도체 신뢰성 및 분석 시장은 반도체 소자의 고품질과 고신뢰성을 확보할 수 있는 솔루션을 제공하면서 반도체 산업의 필수 구성요소로 부상하고 있습니다.반도체 신뢰성 및 분석 시장의 주요 특징 중 하나는 다양한 산업 분야에서 고품질의 신뢰할 수 있는 반도체 및 전자부품에 대한 수요입니다. 자율주행 및 항공우주와 같이 탑승자 안전에 중요한 응용 분야에서 전자 기기의 사용이 증가함에 따라, 반도체 및 전자부품의 신뢰성은 그 어느 때보다 중요합니다. 이에 따라 반도체 제조사는 자사 제품이 요구되는 산업 표준 및 고객 기대치를 충족하는지 확인하기 위해 신뢰성 평가와 분석을 진행합니다.반도체 신뢰성 및 분석 시장의 또 다른 핵심 특징은 소자 불량의 근본 원인을 파악하기 위한 분석의 필요성입니다. 불량 분석은 생산 공정을 개선하고, 제품 리콜의 위험을 줄이고, 고객 만족을 보장하는 데 도움이 되는 중요한 프로세스입니다. 정확하고 효율적인 불량 분석을 위해서는 전자 현미경 검사, 집속 이온 빔 시스템 및 불량 분석 소프트웨어와 같은 정교한 도구와 기술의 활용이 필요합니다. 또한 반도체 신뢰성 및 분석 시장은 반도체 장치의 빠른 기술 발전과 혁신에 의해 영향을 받습니다. 반도체 제조업체들이 새롭고 더욱 정교한 장치를 개발함에 따라, 보다 발전된 신뢰성 및 분석 솔루션에 대한 필요성이 증가하고 있습니다. 신뢰성 및 분석 기업은 이러한 기술 발전에 발맞춰 경쟁력을 유지하기 위해 새롭고 혁신적인 솔루션을 지속적으로 개발해야 합니다.반도체 신뢰성 및 분석 시장은 반도체 산업의 필수적인 요소로서 반도체 부품의 품질과 신뢰성을 보장합니다. 시장은 고품질의 신뢰할 수 있는 부품에 대한 수요 증가, 기기 불량의 근본 원인을 파악하기 위한 불량 분석의 필요성, 정교한 기법과 설비의 활용, 빠른 기술 발전과 혁신이 특징입니다. 반도체 산업이 계속 진화함에 따라 반도체 신뢰성과 분석 시장의 중요성은 증가하는 업계 특성을 보유합니다. (5) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 첨단 분야의 신뢰성 평가와 분석을 위한 장비의 상용화를 위한 연구개발을 통해 적극적으로 사업영역을 확장하고 있습니다. 당사의 개발 장비는 반도체 기업들이 자사 제품에 대한 고난이도의 신뢰성 평가 사양을 보다 비용 효율적으로 평가하고 자체적으로 평가 결과를 분석할 수 있도록 설계하였습니다. 당사의 개발 장비는 고객의 다양한 요구에 부합하게 맞춤 제작되어 자율주행, 우주항공, 데이터 센터, 5G 무선통신과 같은 첨단 적용 분야에 적용되는 반도체의 신뢰성 평가를 위해 활용될 수 있습니다. 중성자에 의한 반도체 소프트에러(Single Event Effect) 검출 장비는 중성자, 양성자, 중이온과 같은 고에너지 방사선 가속시설에서 반도체 소자의 성능 및 신뢰성을 평가하는 데 사용됩니다. 소프트에러 검출 장비는 기능 안전성이 중요한 응용 분야에 탑재되는 자율주행, 우주항공, 데이터센터 산업 등에서 방사선 경화 전자제품에 대한 수요가 증가함에 따라 소프트에러 검출 장비 시장의 수요를 확보할 것으로 전망됩니다. 5G용 초고주파 시스템 반도체 고온동작수명(High Temperature Operating Life) 평가 장비는 고온동작 조건에서 5G용 시스템 반도체의 RF 성능과 신뢰성을 평가하는 데 사용됩니다. 당사 개발 장비는 스마트폰, IoT 기기, 자율주행차 등 다양한 어플리케이션에 적용되는 무선통신 개발품의 검증에 필요합니다. 다양한 산업에서 초고속·초저지연 데이터 무선 통신에 대한 수요가 증가하면서 5G 기술 채택을 견인하고 있습니다. 이에 따라 안정적이고 고성능인 5G용 시스템 반도체에 대한 수요가 증가하고 있으므로 제품의 열화분석과 수명예측 기능이 탑재된 5G용 초고주파 시스템 반도체 수명평가 장비의 시장 수요 확보를 전망합니다. 당사는 신뢰성 평가 및 분석 서비스와 첨단 신뢰성 평가
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 한국채택국제회계기준 적용기업으로 "Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견"은 연결기준으로 작성하였습니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단의견서에서 기재한 예측은 공시서류의 작성시점의 사건과 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다.또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 유발할 수 있는 요인에는 회사 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관련된 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보 등 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 갱신할 책임은 없습니다. 2. 경영진단의 개요 큐알티㈜의 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제10기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다.당사는 반도체 신뢰성 평가 및 분석 기업으로서 당사의 최우선 과제는 다양하게 적용되는 반도체 제품이 각 산업표준에서 요구하는 수준의 품질을 확보할 수 있도록 정밀한 신뢰성 평가와 분석 서비스를 제공하는 것입니다. 당사는 첨단 장비와 기술력을 활용하여 가속 수명, 환경 신뢰성, 기계적 충격 신뢰성, 불량분석, 소재분석, FIB 등 종합적인 신뢰성 평가 및 분석 서비스를 제공합니다. 근래 당사는 국제 산업표준에서 요구되지만 평가 인프라가 부족하여 정밀 테스트가 어려운 고도화된 신뢰성 검증을 위해 첨단 신뢰성 평가 인프라를 직접 개발하여 구축하고 있습니다. 소프트에러(Single Event Effect) 및 5G용 시스템 반도체의 신뢰성 평가와 분석을 위해 당사는 2종의 첨단 신뢰성 평가 장비를 상용화하기 위한 연구개발에 투자하고 있습니다. 당사는 혁신과 품질에 대한 끊임없는 노력으로 고객에게 최상의 서비스와 솔루션 제공을 통해 지속성장의 기반을 구축해 나가고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원, %) 구 분 2023년(제10기) 2022년(제9기) 증감 증감률 유동자산 △42,385 △40% 비유동자산 자산총계 △7,424 △5% 유동부채 비유동부채 △4,079 △22% 부채총계 △3,437 △8% 자본금 자본잉여금 기타자본 △645 △35% 기타포괄손익누계액 △226 △28% 이익잉여금 △4,031 △11% 자본총계 △3,986 △4% 유동비율 부채비율 ※ 제10기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. [△는 부(-)의 값임] 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 제10기 당사 자산은 전년 대비 74억원(5%) 감소한 1,418억원으로, 유동자산은 424억원(39.6%) 감소하였고 비유동자산은 350억원(83%) 증가하였습니다. 자본은 1,001억원으로 전년대비 40억원(3.8%) 감소하였습니다. 부채는 전년 대비 34억원(7.6%) 감소한 약 417억원으로, 유동부채가 6억(2.4%) 증가하였고 비유동부채가 41억원(21.7%) 감소하였습니다.
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II. 비유동자산 (1) 투자자산 1.매도가능증권(주석5) 2.장기대여금(주석6) (2) 유형자산(주석7) 1.토지 2.건물 감가상각누계액 3.구축물 감가상각누계액 4.차량운반구 감가상각누계액 5.비품 감가상각누계액 6.시험연구용자산 감가상각누계액 7.설비자산 감가상각누계액 8.시설장치 감가상각누계액 9.건설중인자산 (3) 무형자산(주석8) 1.소프트웨어 (4) 기타비유동자산 1.임차보증금 2.기타보증금 3.장기미수금(주석5) 자산총계 부채
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II. 사업의 내용 당사가 영위하는 사업의 내용을 이해하기 위하여 개념 정리가 필요한 용어의 정의는 다음과 같습니다.[주요 용어 설명] 용어 설명 로열티 (Royalty) 특정한 권리를 이용하는 이용자가 권리를 가진 사람에게 지불하는 대가를 의미하며, 여기서 말하는 권리는 지적재산권에 속하는 특허권, 저작권, 상표권 등을 말함. 즉, 의약품이 시장에 시판되면 판매되는 금액의 일정 부분을 지급하는 것을 의미함 마일스톤 라이선스 계약 시 프로젝트 진행 과정에서 일정 기준을 마련하고 그 기준을 달성하였을 때에만 정해진 대금을 청구할 수 있도록 하는 방식 비임상 시험 신약 후보물질의 효능 또는 안전성 등에 관한 각종 자료를 얻기 위한 임상시험의 전 단계에서 인간의 질병 상황을 반영한 실험실적 조건 또는 동물모델에서 실시하는 시험. 실험동물에 후보물질을 투여했을 때 약물이 체내에 어떻게 흡수되어 분포되며 배설되는 가를 연구하는 약리동태와 약효약리시험, 시험물질이 지니는 안전성을 테스트하는 독성시험 등이 포함. 임상 시험 의약품의 안전성과 유효성을 증명할 목적으로, 한정된 수의 건강한 지원자 또는 표적 환자군을 대상으로 해당 약물의 약동/약력약리 임상적 효과 등을 확인하고 이상반응을 조사하는 시험 또는 연구 재실시권 기술제공자로부터 독점적·비독점적 라이선스 계약을 통해 실시권을 부여받은 기술도입자가 허락받은 라이선스의 권한 범위 내에서 제3자에게 실시권을 허락하는 것을 의미함 전용실시권 특허 발명을 일정 범위 내에서 독점적으로 실시할 수 있는 권리. 특허권자와 실시권자 간에 전용 실시권 설정 계약을 체결하고 이를 특허청에 등록함으로써 발생하며, 전용 실시권자는 설정 계약의 범위 내에서 특허 발명을 독점적ㆍ배타적으로 실시할 수 있음 통상실시권 특허권자 등이나 전용실시(사용)권자와의 계약에 의하여 또는 법률이나 행정처분에 의하여 일정한 범위에서 특허발명 등을 실시(사용)할 수 있는 권리로, 배타성이 없이 단순히 특허발명을 업으로 실시할 수 있는 권리이며, 특허권자는 다수에게 통상실시권을 부여할 수 있음 EGF 세포재생인자 또는 표피재생세포인자로 체내에서 형성되는 단백질로 수용체와 결합하여 세포의 성장과 분열, 분화를 촉진시키고 콜라겐을 합성하는 섬유아세포의 증식을 촉진 EGF 수용체가 피부 표면에 많이 발현되어 있는 것으로 알려져 있어 스킨케어 또는 헤어케어 제품의 원료로도 많이 이용됨 IgE 포유류에서만 발견되는 항체 개별형으로 단량체로 존재하며 일반적인 항체의 형태인 Y형으로 중쇄 2개와 경쇄 2개로 구성됨 알레르기 항원을 포획하여 조직에 있는 염증 관련 세포와 결합하여 염증을 유발하는 히스타민이나 병원체를 직접 사멸시키는 단백질분해효소 등의 분비 촉진 1. 사업의 개요 당사는 다중 표적 융합단백질 플랫폼 기술(Novel Tri-ImmunoGlobulin, NTIG; 이하 “NTIG®“)을 바탕으로 다양한 신약 후보물질을 발굴하여 공동개발 또는 외부 기술이전을 통한 가치 창출과 지속적인 성장을 목표로 하고 있습니다. 20년 이상 축적된 경험과 노하우를 기반으로 대사성 질환 치료제, 면역질환 치료제, 면역항암제 등을 개발하고 있으며, 국내외 오픈이노베이션을 통한 혁신 신약 개발에 집중하고 있습니다. 가. 업계현황 및 전망 1) 단백질 의약품의 정의 및 시장 단백질 의약품은 생물체에서 추출한 유전자를 인위적으로 조작하여 재조합된 유전자를 만드는 유전자재조합 기술, 상기 재조합 유전자를 통해 단백질을 발현하는 세포배양 기술과 바이오 공정 기술 등을 이용하여 제조된 재조합 단백질을 유효성분으로 포함하는 의약품으로 정의됩니다. 항체 치료제 및 재조합 단백질 치료제를 포함하는 단백질 치료제는 전 세계 바이오의약품 분야에서 큰 시장 중 하나로 인정받고 있으며, 유전공학의 발달 등으로 치료용 단백질 대량 생산이 가능해진 것뿐만 아니라 합성 의약품에 비해 효과적이고 부작용이 적으며 만성 난치성 질환 등 다양한 적응증과 제품 포트폴리오가 광범위해 합성 의약품 대비 더 높은 성장이 기대되고 있습니다. 단백질의약품의 시장.jpg 단백질의약품의
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시장 출처 : 한국신용정보원 TDB 시장보고서 (2021)2021년 전 세계매출 상위 15대 의약품 중 항체 기반 단백질 의약품이 50%를 차지하고 있으며, 특히, 자가면역질환, 류마티스 등의 다양한 면역질환 질병 치료에 이용되고 있는 아브비(Abbvie)의 휴미라(Humira)가 COVID-19 백신 및 치료제를 제외하고 15조원 이상의 최고 매출을 달성하였습니다.2) 이중 표적 항체 치료제의 정의 및 시장 하나의 항원에만 결합하는 면역글로불린 구조를 이용하여 또 다른 항원을 인지하는 Fab(antibody binding fragment)나 생체 내 존재하는 세포 또는 조직의 수용체 등과 결합하는 생체 활성 물질(API, Active Pharmaceutical Ingredient)을 추가로 탑재하는 시도들이 있었으며, 이와 같은 물질을 이중 표적 항체 단백질 (Bispecific Antibody) 또는 다중 표적 융합단백질(Multi-targeting fusion protein)이라고 합니다.이중 표적 항체 치료제의 가장 큰 특징은 치료 효능으로, 질병을 유발하는 하나의 원인에만 작용하지 않고, 두 개의 인자에 작용하기 때문에 단일항체보다 효과가 더 뛰어난 것으로 알려져 있으며, 2022년 기준 미국식품의약국(FDA) 승인을 받은 이중 표적 항체 의약품은 8품목으로, 이중 1개 품목은 시장에서 자진철회되어 7품목의 이중 표적 항체 의약품이 시판되었습니다. 글로벌 시장 전문 조사기관 Globaldata에 따르면 이중 표적 항체 시장은 2021년 약 5조 원(40억 달러)에서 연평균 32%씩 성장해 2027년 약 24조 원(190억 달러)에 달할 것으로 예측되고 있으며, 혈우병 치료제로 승인받은 Hemlibra의 경우 2029년 예상 매출액이 약 8조 원(65억 7800만 달러)으로, 이중 표적 항체 의약품의 시장 규모는 기존 단일 표적 항체 의약품으로 달성되고 예측되는 시장 규모를 훨씬 더 상회한 수준이 될 것으로 전망되고 있습니다.3) 주요 목표 시장 상황 가) 대사성 질환 시장 규모 및 전망대사성 질환이란 체내 대사과정에 이상이 생겨 발생하는 모든 질환을 일컫는 말로, 대표적으로는 제 2형 당뇨병, 비만 등이 있습니다. 2013년도 566억 달러였던 대사질환 치료영역 시장은 2017년 877억 달러, 2018년 956억 달러 규모로 성정하여 연평균 10% 이상의 성장률을 보이고 있으며, 인구 고령화와 잘못된 식습관 등의 원인으로 인해 대사성 질환 시장은 꾸준히 증가할 것으로 예측되고 있습니다. 비만은 당뇨 등 다른 내분비질환을 야기할 수 있어 지속적인 관리가 필요한 질환으로1996년 세계보건기구(WHO)가 비만을 질병으로 규정하였습니다. WHO에서는 2022년 기준 전 세계적으로 10억 명 이상이 비만이며, 그 중 성인은 6억 5천만명, 청소년은 3억 4천만명, 어린이는 3,900만명으로 발표하였고, 2025년까지 약 1억 6,700만 명의 성인과 어린이가 과체중 또는 비만으로 인해 건강이 나빠질 것으로 추정하고 있습니다. 글로벌 시장 전문 조사기관 Globaldata에 따르면 7대 시장(미국, 프랑스, 독일, 이탈리아, 스페인, 영국, 일본)의 비만치료제 시장은 2021년 24.3억 달러에서 2031년 371억 달러로 연평균 143%의 고성장을 예상하고 있으며, Morgan Stanley research 사에서 2022년 7월에 발간된 보고서에서는 비만치료제가 2030년 540억 달러 규모로 폭발적인 성장을 할 것이라 예측하고 있습니다.[전세계 비만치료제 시장 규모 및 전망] 전세계 비만치료제 시장 규모 및 전망.jpg 전세계 비만치료제 시장 규모 및 전망 출처: Morgan Stanley Research, Unlocking the Obesity Challenge: a >$50bn Market (2022)제2형 당뇨병은 비만이나 유전, 잘못된 생활 습관, 운동 부족 등 다양한 원인으로 인해 몸의 인슐린 저항성이 커지면서 인슐린 기능이 제대로 작동하지 않아 혈당이 상승하는 질환으로, 제 2형 당뇨병 환자는
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생활습관 개선 및 운동과 함께 적절한 약물 치료가 필요합니다. 현재 제2형 당뇨병을 치료하는 경쟁약물이 다양하게 개발되고 있으나, 질병 조절 능력을 통해 안정적이고 장기적인 당화혈색소를 감소시킬 수 있는 약물 개발이 여전히 미흡한 상황으로 합병증 등을 고려한 안정적인 치료제의 개발이 중요하게 여겨지고 있습니다.나) 면역항암제 시장 규모 및 전망암세포는 면역시스템에 대한 회피 기전으로 증식합니다. 종양면역학 (Immuno-Oncology; IO)을 기반으로 한 면역항암제는 암세포의 면역 회피 기전을 방해하여 암세포를 제거하는 항암 치료로서 새로운 패러다임으로 자리 잡은 치료 요법입니다. 면역관문억제제 (Checkpoint Inhibitor; CPI), 이중 표적 항체 (Bispecific antibodies), 암 백신 (Cancer vaccine), 세포 치료제 (Cell therapies/CAR T/CAR NK), 사이토카인 (Cytokines) 및 종양용해 바이러스 (Oncolytic viruses) 등의 기술을 포괄하고 있습니다이러한 면역항암제는 암 자체를 공격하는 기존 항암제와 차별점을 가지면서 면역체계를 자극함으로써 면역세포가 선택적으로 암세포만을 공격하도록 유도합니다. 또한, 후천적으로 적응된 면역 반응(Adaptive Immune Response)의 특성을 치료에 이용하기에 약제를 중단해도 인체의 면역체계가 기억할 수 있어 장기적인 치료 효능과 함께 전이암에 대한 억제 효능도 기대할 수 있는 치료 요법으로, 항암 치료제로서의 가능성을 높게 평가받고 있습니다.Evaluate Pharma의 자료에 따르면, 글로벌 면역항암제 시장은 키트루다, 옵디보, 티센트릭 등 면역관문억제제들의 적응증 확대, 신규 면역관문억제제, CAR-T 치료제의 등장, 단독투여에서 병용요법, 수술전/후 보조요법으로 확대됨에 따라, 2018년 이후 연평균 19%로 고성장하여 2024년에는 480억달러 규모에 이를 것으로 전망되고 있습니다.[글로벌 면역항암제 시장 현황 및 전망] 글로벌 면역항암제 시장 현황 및 전망.jpg 글로벌 면역항암제 시장 현황 및 전망 출처: EvaluatePharma, 한화투자증권리서치센터 재인용 (2020)4) 목표 시장의 경쟁환경 및 전망 가) 대사성 질환 치료제의 경쟁환경 및 전망비만치료제는 1959년 펜터민의 FDA 승인 이후 60년 넘게 판매됐지만 심각한 부작용들로 인해 오랜 기간 매출이 제한적이었습니다. 그러나 현재 비만치료제 시장에서 덴마크의 노보노디스크와 미국의 일라이릴리가 주도권을 두고 치열한 경쟁을 하고 있습니다.삭센다는 Novo nordisk는 세계 최초 GLP-1 유사체 비만 치료제로, 2014년 FDA 품목허가를 받아, 2022년 한화 약 1조 900억원 규모의 매출을 기록하며 글로벌 비만치료제 시장의 절반 이상을 차지하였고, 5년 만에 비만 치료제 시장을 석권하였습니다. 2021년 Novo nordisk는 또 다른 GLP-1 유사체 비만치료제 위고비를 시장에 출시했으며 주 1회 투여가 가능하다는 강점을 차별화 전략으로 세워 2022년 비만 치료제 시장에서 선두자리를 차지하였고, 현재까지도 선두를 유지하고 있습니다. 한편, 비만 파이프라인에서는 현재 이중과 삼중 작용제 메커니즘이 지배적인 추세로,GlP-1과 아밀린 유사체를 표적으로 하는 노보노디스크의 카그리세마가 테스트되고 있으며, Lilly의 오포글리프론은 비만 시장에서 첫 삼중 작용제가 될 것으로 예상되고있습니다.제2형 당뇨병 치료제 시장은 많은 제네릭 의약품, 브랜드 의약품, 바이오시밀러, 및 미투(me-too) 약물 등의 제품이 혼잡하게 경쟁하고 있습니다. 가장 많이 사용되는 경구 요법 치료제인 메트포르민(제네릭 의약품)이나 Sulfonylurea는 초기에 포도당을 낮추고 합병증을 줄이는데 효과적으로 사용되는 1차 치료제이나, 혈당조절을 유지하는 능력이 부족하다는 한계가 있습니다. 또 다른 기전의 치료제인 TZD(PPAR-a 작용제)는 심혈관계 및 방광암 신호에 대한 우려, 체액 저류, 체중 증가 및 뼈 손실과 같은 문제로
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인해 그 사용이 제한되고 있습니다.제2형 당뇨병 시장은 환자수가 꾸준히 증가함에 따라 지속적으로 성장할 것으로 예측되고 있으며, DPP-4 inhibitor, GlP-1R agonist 및 SGLT-2 inhibitor 가 시장을 주도할 것으로 예상됩니다. 또한, 2022년 5월 GLP-1/GIP receptor agonist 이중 작용 약물인 마운자로(Mounjaro)가 제 2형 당뇨병 치료제로 승인받는 등 새로운 기전을 갖는 치료제들도 시장에 성공적으로 진입하고 있습니다. 나) 면역항암제 경쟁환경 및 전망면역항암제인 면역관문억제제는 시장의 급성장에도 불구하고 1인당 1~5억원 내외의 높은 연간 치료비로 인해 환자와 정부재정에 부담이 적지 않습니다. 또한, 암종별 차이가 존재하기는 하나 단일 면역관문억제제에 반응하여 종양 크기가 감소하는 환자의 비율을 나타내는 객관적 반응률 (Overall Response Rate, ORR)이 평균 30% 수준으로 낮다는 점에서 여전히 치료 효과가 부족하다는 문제점이 제기되고 있어, 이를 극복하기 위한 병용 요법 개발 등의 신약개발연구가 활발하게 이루어지고 있습니다.면역관문억제제의 낮은 반응률을 개선하기 위해 기존 면역관문억제제와 같이 항체 구조를 띤 약물로 암세포를 사멸시키기 위한 약물을 탑재한 항체-약물 접합체(Antibody-drug conjugate; ADC) 또는 면역관문 단백질 및/또는 암세포의 항원과 면역 세포의 항원을 동시에 인지하는 이중 표적 항체 등이 개발되고 있으며, 엔허투(Enhertu, 성분명 : 트라스투주맙데룩스테칸) 및 블린사이토(Blincyto, 성분명 : Blinatumomab) 등이 판매 허가되었습니다. 나. 당사의 핵심 기술 1) NTIG® 다중 표적 융합 단백질 기술당사의 “NTIG®” 기술은 20년 이상 축적된 당사의 경험과 노하우를 기반으로 하여 “면역글로불린 기반 다중 표적 융합단백질” 치료제에 특화되어 개발된 플랫폼 기술입니다.NTIG® 기술은 면역글로불린 Fc(Fragment crystallizable) 부위의 엔지니어링을 통해 생체 내 반감기를 높이고, 면역세포의 Fc 수용체에 결합 시 일어나는 ADCC(항체 매개 세포 독성) 또는 CDC(보체 매개 세포 독성)에 의한 면역세포의 사멸, 사이토카인 분비 또는 염증 초래 등 면역질환의 치료에서 원하지 않게 발생될 수 있는 효과기 기능을 제거하였으며, 다양한 형태의 항체 구조 형성에 필수적인 Heterodimerization 기술이 적용된 플랫폼 기술입니다. [당사 NTIG® 플랫폼 기술 개요] 당사 ntig 플랫폼 기술 개요.jpg 당사 ntig 플랫폼 기술 개요 출처 : 당사 IR 자료NTIG® 기술은 경쟁기술 대비 활성 유효 성분(Active Pharmaceutical Ingredient, API)의 확장성이 넓다는 강점을 지녔습니다. 항체뿐만 아니라 작용제(agonistic) 단백질을 접목시킬 수 있어 항암, 면역질환 및 대사질환 등 다양한 질환 치료를 위한 후보물질에 적용할 수 있습니다.반감기 증가와 효과기 기능이 제거된 1세대 NTIG® 기술에서, 반감기와 Heterodimerizagion 형성능이 더욱 개선된 2세대 NTIG® 기술이 개발되었으며, 현재까지 약 600여 건의 다양한 형태와 종류의 단백질 생산 경험을 축적하였습니다. NTIG® 기술은 단일 항체, 이중 표적 항체, 삼중 표적 항체 등 다양한 형태의 다중 표적화 항체로 생산이 가능하며, 항체뿐만 아니라 작용제 또는 사이토카인 등 생체활성을 갖는 단백질을 적용한 융합단백질로도 생산이 가능함을 입증하였습니다. [당사 NTIG® 플랫폼 개발 연혁] 당사 ntig 플랫폼 개발 연혁.jpg 당사 ntig 플랫폼 개발 연혁 출처 : 당사 IR 자료2) 당사의 파이프라인가) 파이프라인 현황2022년 현재 면역 기전을 기반으로 하여 다양한 종류의 컨스트럭트를 디자인하고 효능을 평가하여 후보물질을 도출하는 디스커버리 단계의 과제들을 연구하고 있으며, 해당 과제들은 아직 개발 단계에 진입하지 않아 별도 파이프라인으로 포함하여
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기재하지 않았습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스 등의 현황 및 매출 실적 (단위: 천원, %) 사업부문 매출유형 품목 구분 제25기(2022년) 제24기(2021년) 제23기(2020년) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 신약연구개발 기술이전 NTIG 플랫폼 내수 Super EGF 내수 lgE Trap 내수 내수 용역매출 연구용역 내수 합계 내수 나. 주요 제품 및 서비스 등의 가격변동 추이 당사의 주된 매출유형인 기술이전의 경우, 거래상대방과의 계약에 따라 매출조건이 결정되는 특징을 가지고 있습니다. 따라서, 가격변동 추이 산정이 불가능하여 기재하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 매입에 관한 사항 당사는 신약 연구개발 기업으로 생산 및 판매하는 제품이 없어 원재료 등의 매입은 발생하지 않습니다. 주요 연구개발 비용으로는 연구용 시약구매와 CMO(Contract Manufacturing Organization)와 CRO(Contract Research Organization) 등 연구대행기관에 지급하는 위탁연구용역 비용이 있으며, 해당비용을 원재료 매입현황에 기재하였습니다. (단위: 천원) 매입유형 품목 구 분 제25기(2022년) 제24기(2021년) 제23기(2020년) 경상연구개발비 연구용 시약 국내 수입 소계 위탁연구용역 국내 수입 소계 총합계 국내 수입 합계 나. 원재료 제품별 비중 당사는 신약 연구개발 기업으로 생산 및 판매하는 제품이 없으며, 원재료의 제품별 비중은 산출할 수 없습니다. 다. 원재료 가격변동 추이 당사는 신약 연구개발 기업으로 생산 및 판매하는 제품이 없으며, 원재료의 가격변동 추이는 산출할 수 없습니다. 라. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 생산실적당사의 주요 시설 및 기계장치는 모두 신약개발 목적이며, 자체적인 상업용 제품 생산시설을 보유하고 있지 않습니다. 따라서 당사의 주요 시설 및 기계생산의 생산실적과 가동율 산정은 불가능하기 때문에 해당사항은 기재하지 않았습니다.2) 생산시설(연구시설)에 관한 사항가) 현황[주요사업장 현황] 명칭 주소지 주요사업내용 바이오이노베이션파크 서울 강서구 마곡중앙로 172 (마곡동 762-5) 신약 연구개발 [당기말] (단위 : 천원) 자산별 소재지 기초 당기증감 당기상각 기말 증가 감소 토지 서울본사/연구소 건물 서울본사/연구소 시설장치 서울본사/연구소 실험용자산 서울본사/연구소 비품 서울본사/연구소 건설중인자산 서울본사/연구소 합계 주1) 상기 자산은 신약 연구개발을 위한 자산입니다.주2) 상기 자산 중 토지와 건물은 당사의 차입금과 관련된 담보로 제공되어 있으며, 상세사항은 'III. 재무에 관한사항 - 5. 재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다.주3) 보고서 작성기준일 현재 토지 공시지가와 건물의 공시가격은 하기와 같습니다. (단위 : 천원) 자산구분 주소지 면적(㎡) 장부가격 공시가격 토지 서울 강서구 마곡동 762-5 서울 강서구 마곡동 762-3 건물 서울 강서구 마곡동 762-5 토지 공시가격은 국토교통부의 2022년 개별 주소지의 공시지가를 적용하여 산정하였습니다. 건물 공시가격은 서울특별시 ETAX의 2022년 지방세 시가표준액입니다.나) 당기투자실적 (단위 : 천원) 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 투자액 비고 연구소투자 및 기타 연구소시설/기기 투자 연구역량 강화 및연구효율 개선 등 다) 설비의 신설ㆍ매입계획향후 성장과 연구개발의 확장에 대비하여 마곡동 762-3 부지에 미래연구센터 건립을 추진하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 주요 제품 및 서비스 등의 매출 현황 당사는 바이오 신약 연구개발 회사로 주된 매출은 신약개발 기술이전, 바이오의학 제품판매에 따른 로열티 수입에서 발생합니다. 당사의 공시대상기간의 매출액은 아래와 같습니다. (단위: 천원, %) 사업부문 매출유형 품목 구분 제25기(2022년) 제24기(2021년) 제23기(2020년) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 신약연구개발 기술이전 NTIG 플랫폼 내수 Super EGF 내수 lgE
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Trap 내수 내수 용역매출 연구용역 내수 합계 내수 나. 판매에 관한 사항 1) 판매경로당사의 매출발생은 기술이전을 통해서 이루어지며, 당사는 라이선스 아웃을 위한 국내외 제약회사를 대상으로 학회, 전시회 및 비즈니스 파트너링 등 기술 교류의 장을 통해 지속적 개발 업데이트와 교류활동을 추진하고 있습니다. 당사는 신약개발 연구물질에 대한 시장분석 및 당사가 확보한 연구결과 (전임상 또는임상) 데이터를 기반으로 기술이전(또는 공동개발) 후보 기업들과 교류하며, 상세 데이터의 제공과 실사를 통해 기술이전 협의를 진행합니다. 당사는 기술이전 사업화 실행 업무를 전략기획팀에서 수행하며, 전략기획팀 내에 해당 경험이 풍부한 전문인력을 두고 있습니다.2) 판매전략당사는 글로벌 제약/바이오 시장분석, 경쟁후보물질의 연구개발 단계을 최신화하여 관리하고 있으며, 잠재적 파트너사와의 전략적 교류채널을 확보하고 있습니다. 또한 기술이전 성사률을 높이기 위하여, 내부인력의 활용뿐 아니라 외부자문의 적극적 활용을 통해 네트워킹의 범위를 확대하고 있습니다. 이를 통하여 성공적인 기술이전을 추진하고자 합니다. 다. 수출 및 수주현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 보고서 작성기준일 현재 기업공시서식 작성기준에 따른 소규모 기업에 해당하며, 해당사항이 없습니다. 나. 파생상품 거래 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요 계약 1) 라이선스 아웃 (License-out) 계약 보고서 작성 기준일 현재 당사가 체결 중인 라이선스 아웃(License-out) 계약 현황은아래와 같습니다.가) 총괄표 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 계약금액 수취금액 진행단계 IgE Trap 지아이이노베이션 전세계, (주1) (주2) (주3) 182.5억 21.5억 임상 1상 (한국) NTIG® 제넥신 전세계 (주4) 5억 2.1억 비임상 NTIG® 에스엘메타젠 전세계 (주4) 5억 1억 비임상 Super EGF 한섬라이프앤 (전, 클린젠코슈 메슈티컬) 전세계, 화장품 용도 3억 3억 제품화 (주1) 계약의 세부적인 사항에 따라 알레르기 질환 적응증에 대한 인체 적용 의약품 및 동물의 약품 사업화에 해당함(주2) 2017년 9월 1일에 기술이전 계약을 체결하였으나, 양사 협의 후 계약조건을 변경한 기술이전 계약을 2019년 10월 18일에 체결하였음(주3) 계약의 세부적인 사항은 비밀유지계약에 따라 기재하지 않음. (주4) 특허권 존속기간 만료일 나) 상세현황[알레르기성 질환 치료제 - IgE-Trap Fc 융합단백질] 1. 계약상대방 지아이이노베이션 2. 계약내용 IgE-Trap 기술에 대한 특허권 양도 및 기술이전 계약 3. 대상지역 전세계, 알레르기 질환 적응증에 대한 인체 적용 의약품 및 동물용 약품 사업화 4. 계약기간 비밀유지계약에 따라 기재하지 않음. 5. 총계약금액 총 182.5억원, 로열티 별도 (1) IgE Trap 기술: 122억원, 로열티 별도 (2) IgE Trap 및 프로바이오틱스 병용 기술: 60.5억원, 로열티 별도 6. 수취금액 21.5억원 7. 계약조건 개발, 승인 및 판매 등에 따른 마일스톤 등 수령 지아이이노베이션이 타 회사에 재실시권(sub-license)을 부여할 경우 수익 공유 8. 회계처리방법 기술이전 후 별도의 수행의무가 없으며, 계약금은 기술이전 시점에 수익인식함. 개발마일스톤은 조건 도래 시점에 수익 인식함 9. 대상기술 IgE-Trap기술 10. 개발진행경과 임상 1상 (한국) 11. 기타사항 유한양행에 재실시권 계약 체결로 인한 수익금 발생 1. 계약상대방 제넥신 2. 계약내용 NTIG® 기술에 대한 독점적 통상실시권의 허여 3. 대상지역 전세계 4. 계약기간 특허권 존속기간 만료일 5. 총계약금액 5억 (재실시권에 대한 로열티 별도) 6. 수취금액 2.1억 7. 계약조건 개발 및 승인 등에 따른 마일스톤 등 수령 제넥신이 NTIG® 기술이 적용된 융합단백질을