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것으로 예상되고 있습니다. 관련 시장은 국내에서 선도하고 있는 것으로 성공적으로 안착하는 경우 해외 사업 자체를 기획하거나 솔루션 공급을 할 수 있는 새로운 시장이 생길 것으로 보고 있습니다. 2) 제품 및 전략 당사에서는 바이오전자서명 기기를 개발 중에 있습니다. Embedded 플랫폼에 SE칩을 내장하여 모든 정보가 외부에 유출되지 않도록 하였습니다. SE칩 관련 기술은 당사가 보유 중인 Smart Card 관련 기술로부터 변형하여 개발하였습니다. 위조 지문 검출 기능 역시 추가하여 부정 사용을 방지할 수 있도록 하고 있습니다. 해당 제품은 현재 개발완료단계로, 2019년 필요인증을 획득하여 초도양산을 시작하였습니다. 또한 바이오전자서명 서비스를 제공하는 업체와 협력하여 모든 기능을 지원할 수 있는 프로토콜을 탑재하고 있습니다. (나) FIDO2 솔루션 1) 시장 여건 FIDO Alliance 가 2012년 출범한 이후 전세계 모바일 결제시장은 복잡한 ID 및 패스워드를 대체하기 위해 FIDO 기술의 발전에 주목해 왔습니다. FIDO 초기에는 바이오인증과 암호화 기술을 결합하고, 다양한 서비스에 활용 가능하며, 다양한 사업자의 참여가 가능한 오픈 플랫폼을 만드는데 주력했으며 Google, Microsoft, 삼성전자, Alibaba 등 주요 파트너를 확보하는데 성공했습니다. FIDO 1.0은 이미 구글 등의 대기업에서 2차 인증 수단으로 도입하고 있을 뿐만 아니라 삼성 페이, 알리 페이, 페이팔 등 모바일 결제시장에서도 활용되어 왔습니다. 그러나 일반 웹 브라우저 지원이 되지 않는 단점이 있어서 그 활용 영역에 제한이 있었습니다. FIDO2는 1.0 기술적 제약을 극복하여 각종 브라우저에서 사용할 수 있을 뿐만 아니라 바이오 인증 등을 이용한 인증 장치(FIDO2 Authenticator)의 개발 용이성과 호환성을 대폭 향상시킴으로써 특정 서비스에 국한되지 않은 폭넓은 시장 잠재력을 가지게 되었습니다.2019년에는 Microsoft Edge 브라우저 등 주요 브라우저에서 FIDO2 기술을 지원하고 Android OS에서 바이오인식 센서가 내장된 모바일 기기의 FIDO2 인증을 획득하는 등 전례 없는 FIDO2 기술의 활용 확대를 예고하고 있습니다. 상기 FIDO Alliance에서 제시한 것과 같이 FIDO2 기술을 활용하여 대부분의 장치에서 바이오 인식을 통한 로그인/보안이 가능하게 될 것입니다. 특히 웹 기반의 ID/PWD를 사용하는 ERP(전사적자원관리), 그룹웨어, WFM(Workforce Management) 등의 소프트웨어 애플리케이션 전반에 바이오 인식 기기의 연결이 가능하게 되어 기존 ID/PWD를 대체할 수 있는 가능성이 높아지고 있습니다. 2) 제품 및 전략 당사는 ID/PWD 대체에 대한 파급력에 주목하고 있으며 관련 제품을 개발하고 있습니다. 바이오전자서명 기기, 보안토큰 제품 개발에서 확보된 보안 기술을 결합하여 FIDO2 지원 기기와 솔루션을 확보하여 2019년 FIDO2 인증을 획득한 제품인 BioMini Slim 2SE를 출시했습니다. 현재 FIDO Alliance에 가입 중이며 주요 소프트웨어 솔루션 업체와 협력을 하기 위해 준비 중입니다. 아직 FIDO2가 적용되지는 않았지만 미국의 Citrix업체에 당사 Biometric Solutions의 지문 기기를 통합하여 'Citrix ready' 를 획득하였으며, 이는 향후 타 그룹웨어, ERP, WFM 업체에도 확장 적용할 수 있는 교두보가 될 것이며 FIDO2 인증으로 웹 기반 솔루션으로 확장할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 나. 시장 현황 (1) 시장의 특성 (가) 주요 목표 시장 당사는 eID 산업을 구성하는 여러 요소 중 바이오 정보 등록 및 인증 디바이스, 여권판독기 및 관련 솔루션 공급을 주력으로 하고 있습니다. 주요 목표 시장은 당사의 기존 주력 시장인 등록 디바이스 시장과 급격히 커지고 있는 인증 디바이스 시장 및 ABC 시장입니다. 또한 eID 산업에서 새롭게 부각되고 있는 Digital Security
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신사업이 적용될 수 있는 바이오전자서명 기기 시장입니다. 등록 디바이스 시장은 eID사업이 활발하게 진행중인 인도 시장 공략에 집중하고 있습니다. 또한 적극적인 고객 지원과 위조 지문 검출과 안드로이드 지원 등 소프트웨어 솔루션 강화를 통해 유럽 시장 경쟁력을 강화하고 있으며, 2018년 자국 업체 이외 해외 업체로 유일하게 미국 연방 정부에 공급한 사례를 기반으로 미국 연방 등록 시장 공략을 강화할 예정입니다. 인증 디바이스 시장은 2018년 시장 진입에 성공하였으며, 본격적으로 시장 점유율을확대하고 등록 디바이스 영역에서의 브랜드 파워를 인증 시장에서도 창출하기 위해 신제품 개발과 솔루션 강화를 할 예정입니다. 인증 시장의 경우 그 응용 분야가 다양하고 Biometric eID가 구축된 국가들 중심으로 바이오 정보를 활용하고자 하는 움직임이 급격히 증가하고 있기 때문에 향후 등록 디바이스를 능가하는 시장이 될 것으로예상됩니다. ABIS를 개선하고 Biometric SSO를 개발하여 디바이스 이외 솔루션 시장 진입도 시도할 것입니다. 또한 당사는 한 단계 높은 성장과 혁신을 지속하기 위해 ABC 시장을 공략할 예정입니다. 현재 당사는 다수의 스페인 공항에 지문 스캐너를 공급하고 있으며, 국내 공항 다수에도 여권판독기를 지속적으로 공급하고 있습니다. ABC 시장은 기존 디바이스 공급 중심에서 솔루션 분야로의 성장이 예상되어 얼굴 인식을 포함한 통합 솔루션 공급이 주요 과제입니다. 얼굴 인식 기술은 최근 딥러닝과 같은 혁신적인 방법이 적용되면서 기존의 기술 한계를 극복하여 공공, 금융, 유통 등 다양한 분야에서 적용한 사례가 급속도로 증가하고 있습니다. 사용의 편리성과 빠른 속도, 일반인들의 거부감이 적다는 측면에서 공항 등에서 최적의 솔루션을 각광받고 있습니다. (나) 산업의 연혁 eID산업의 근간을 이루는 핵심 구성 요소는 ABIS와 eDocument입니다. eID구축을 위해 선제적으로 구축되어야 하는 핵심 시스템인 ABIS의 역사와 현황을 요약하면 아래와 같습니다. [ABIS의 역사와 현황] 시기 주요 내용 참고사항 1900년대 영국, 미국, 프랑스 범죄자 수사시 지문 정보 활용 시작 1920년대 미국 FBI내 AFIS관할 부서 창설 1960년대 미국 랜드 연구소(씽크탱크) 컴퓨터 기반 AFIS도입하였고 이어서 영국, 프랑스, 일본에서도 도입함. 혁신적인 기술 발전 1980년대 10지 및 장문 채취를 위한 Digialized Scanner 도입 주로 연구용도이며 대중적으로 활용되지 못함 1990년대 미국 FBI에서 지문/장문채취를 위한 표준 사양인 *Appendix F/PIV-071006채택. 잉크를 활용한 종이지문채취 및 Digitalized scanner 모두 동일한 사양. 본격적으로 지문인식 스캐너가 시장에 소개됨 2000년대 신규 스캐너 업체 출현 및 주요 업체 ABIS업체들과 스캐너업체들간의 M 진행 2010년대 이후 ~ 현재 9.11 사태 이후 미국 국토안보부에서 입국시스템강화 및 유럽 난민입국이 강화되면서 AFIS활용도 급증 (예 : 미국 국토안보부에서는 매일 300,000건 이상의 지문정보인증실시함). 2012년 미국 FBI에서 야외의 직사광선하에서 지문채취하는 경우를 고려한 새로운 표준사양인 *FAP채택 추가. 2000년 이후 진행된 M 인해 1990년대와 2000년대 활동하던 CrossMatch, Greenbit, Cogent등은 피인수 주) *Appendix F/PIV-071006/FAP: 용어의 정의 참고 최근에는 통신기술, IT제품기술 및 사물인터넷(IoT)의 발달로 ABIS 기술의 응용분야가 범죄 수사에서 일반 주민들의 신분확인 쪽으로 확대되고 있습니다. 신원확인이 필요한 운전면허, 선거에서 투표자 확인, 사회복지 수당 지급, ID 카드발급 등의 용도에ABIS 기술이 활용되고 있으며 이러한 추세는 앞으로 더욱 커질 것으로 전망되고 있습니다. eDocument는 eID 신분증으로 사용되며 전자주민증, 전자운전면허증, 전자여권 등을 모두 포함합니다. 신분증 자체의 RF Chip 내에
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개인 정보를 저장하고 있습니다. 기존에 단순한 서류 상 기록된 신원 정보를 데이터화하여 저장했다면 최근에는 바이오 정보를 포함하는 경향이 확대되고 있습니다. 대부분은 ICAO 표준을 준수하여 제작되고 있습니다. [주요 신분증 발급 역사와 현황] 연도 주요 내용 영국에서 최초로 신분증(여권)을 발급 하는 법안제정 호주, 영국에서 사진이 포함된 신분증(여권) 도입 전세계 신분증 사이즈 모양 표준화 구축(ISO/IEC 7810) 전자 신분증 표준화 구축(ISO/IEC 7816) 핀란드에서 세계 최초 전자신분증(eID) 발행 Biometric 기술을 적용한 신분증 표준화 구축(ISO/IEC 7816-11) 104개 국가에서 바이오메트릭 신분증 DB 시스템 구축 [주요 eID 신분증 종류] 종류 주요 내용 발급 국가 현황 전자주민증 국내외 자국민을 대상으로 발급 개인 신원 확인에 사용 - 인도, 중국등 약 104개국 도입 - 당사에서는 인도, 나이지리아, 우간다 등 23개국 공급 전자유권자등록증 국내외 자국민을 대상으로 발급 선거 시 본인 확인용으로 활용 - 당사에서는 브라질, 가나, 멕시코, 필리핀, 이라크 등 13개국 공급 전자여권 및 비자 국내외 자국민을 대상으로 전자여권 발급 외국인을 대상으로 비자 발급 국가 간 이동 시 신원 확인 - 약 150여개국 사용 - 당사에서는 프랑스, 러시아, 멕시코, 싱가포르, 포르투갈등 17개국 공급 eDocument 중 전자여권은 거의 모든 국가가 도입하고 있으며, 가장 중요한 eID 신분증 중 하나입니다. 전자여권은 칩 내에 저장된 신상정보와 Visual Zone의 데이터 정보를 비교하여 출입국자의 신원 확인을 자동화하는데 사용되고 있습니다. 여권 발급 전문 업체인 네덜란드 Gemalto사의 보고서 (2018년 6월 기준)에 의하면 1998년 처음 도입된 이후로 150개 이상 국가에서 전자여권을 발급하고 있습니다. (다) 수요 변동 요인 및 특징 당사의 영위하고 있는 eID 산업은 인구의 증감 및 장비 노후화에 따른 지속적인 장비교체 및 신규 구매가 이루어지고 있으며 특정 지역이나 경기에 영향을 받지 않습니다. 주요 공공 사업 모두 국가의 근간을 이루는 시스템과 보안을 위한 것들이 많기 때문에 국가별 정책에 따라 도입 시기의 차이는 있지만 비슷한 형태의 사업들이 전세계적으로 추진됩니다. 대표 국가에서 진행되는 사업은 주변 지역을 포함한 다른 지역으로파생되는 효과가 발생합니다. 다만, 대규모 예산이 들어가는 프로젝트의 경우는 각국의 재정 상황에 따라 프로젝트가 지연되기도 합니다. 또한 정부 정책 변화에 따라 사업진행이 가변적이며, 사업 자체의 추진시기도 일정하지 않아 예측이 쉽지 않습니다. (라) 규제 환경 당사가 영위하는 eID산업 분야에 대한 직접적인 규제는 존재하지 않습니다. 당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품환경 규제와 사업장관리 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다. (2) 시장규모 및 전망 전세계 eID 시스템 구축 국가는 현재 150개국이 구축된 것으로 추정되고 있습니다. eID시장은 'Research and Markets' (2023) 보고서에 따르면 2023년 345억 달러의 시장규모를 갖고 있으며, 향후 2028년에는 83 2억 달 러 규모로 성장할 것으로 보고 있습니다. 시장 규모 추정 ] 시장규모추정 출처 eID 시장뿐 아니라 eID 구축을 위한 전방산업인 ABIS시장 역시 성장하고 있습니다. eID시 장과 ABIS 시장이 성장하면 그와 연관된 디바이스 및 솔루션의 수요도 유사하게 증가합니다. 특히 인증 솔루션 시장의 경우는 eID 시스템이 구축된 각 국가별로 수요와 목적에 맞는 다양한 인증서비스를 진행하려고 하기 때문에 관련 시장은 폭발적으로 증가할 가능성이 높습니다. ABIS 중 주요 바이오 인증수단인 지문인식 관련 AFIS (Automated Fingerprint Identification System) 시장은 글로벌 기준 2023년 약 104억달러 규모에서 2030년 약 316억달러 규모로 연평균 17.1%씩 성장할 것으로 추정됩니다 [
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Global AFIS 시장 규모 추정 ] 시장규모 그래프 이미지2.jpg 또한 이렇게 구축된 ABIS를 바탕으로 금융ㆍ통신 등 각종 분야에서 각 개인의 생체정보를 본인 인증수단으로 사용하는 등 인증시장에서 민간영역 활용 범위가 빠르게 증가하고 있습니다. 글로벌 Biometrics 인증시장 규모는 2022년 기준 약 284억달러로 추정되며, 2030년까지 연평균 14.2%씩 성장하여 822억달러에 달할 것으로 예상되고 있습니다. [ Global Biometrics 인증 시장 규모 추정 ] 12.jpg 인증 시장 규모 추정 아프리카, 중동을 포함한 시장의 경우 바이오 인증 기반 신원 확인을 통한 공정하고 신뢰성 있는 선거를 위한 수요가 컸으며, 적법한 eID 구축에 대한 UN과 세계은행의 강력한 권고로 인하여 향후 지속적인 수요가 발생할 것입니다. 유럽연합의 eIDAS 프로젝트와 같이 선진국 중심으로 바이오 인식 기술 도입에 대한 적극적인 움직임이 시작되고 있어 향후 전자신분증 이외 공항 및 출입국 시장 중심으로 큰 수요가 발생할 것으로 예상됩니다. (3) 경쟁현황 당사의 주요 경쟁 업체는 Greenbit (현 Thales), 3M Cogent (현 Thales), CrossMatch (현 HID global), Dermalog, Integrated Biometrics, IDEMIA, Futronic, Secugen 등이 있으며, 시장이 성장함에 따라 경쟁 업체간 인수합병을 통한 합종연횡 등 경쟁이 심화되고 있습니다.당사의 주요 사업영역인 eID 생태계를 구성하고 있는 근간은 ABIS입니다. 일반적으로 국가 단위의 사업인 ABIS솔루션 사업은 기술 경쟁력, 공급 및 운영 실적, 그리고 강력한 영업네트워크를 보유한 소수의 유럽과 북미의 초대형 시스템통합회사(SI)들이 시장을 독과점형태로 지배하고 있습니다. 또한 글로벌 SI들은 사업을 기획하거나 관련 정보가 많고 현지 유지 보수도 할 수 있는 지역SI업체들과 전략적으로 협력하여시장 영향력을 높여 가고 있습니다. 결과적으로 SI업체들이 사업 설계부터 구축, 유지보수 업무까지 중요한 역할을 하고 있습니다. 주요 사업들은 SI업체들이 경합하여 수주하게 되고 필요한 제품과 솔루션을 공급받습니다. 대부분 사업이 가격뿐 아니라 단납기 대량 수량 공급, 고품질 신뢰성 있는 제품을 공급하여야 하므로 기존에 검증된 회사 위주로 선정하게 됩니다. 정부나 공공기관 등의 최종 고객으로부터 좋은 평가를 받은 공급 업체를 선호하게 되며 한 번 관계가 설립되면 초저가 경쟁이 아닌 경우 공급 업체를 변경하는 경우는 드물게 발생합니다. 핵심은 가격경쟁력과 품질경쟁력을 갖추는 것과 SI 및 최종 고객들이 요청하는 기술적 대응 강화입니다. 특히 eID 사용이 증가하면서 외부 환경을 포함한 다양한 환경 변화, 사용자에 따른 성능 차이 최소화, 국가별 표준 및 규정 준수, 부정 사용자 검출 등의 기술을 개발하는 것이 점점 더 중요해지고 있습니다. 이러한 이유들로 제품과 솔루션 공급을 하기 위해서는 새로운 업체의 진입장벽이 높은 편이며 관련 산업이 성장할수록 기존 업체들도 더불어 성장할 수 있는 상황입니다. 관련 시장의 최근 큰 변화 중 하나는 ABIS와 Digital Security사업을 융합하려는 움직임입니다. 바이오 정보와 암호화 솔루션을 통합하려고 하며 이에 따른 인수합병이 일어남에 따라 다수의 바이오 인증 기기 업체가 SI업체들에 인수되고 있습니다. 이를기반으로 새로운 경쟁 상황이 생길 것으로 보고 있습니다. (4) 회사의 경쟁력 (가) eID사업 시장 지배력 당사는 분할 전 사업을 영위하기 시작한 2009년부터 eID사업에서 제품수요와 시장이 큰 등록 디바이스 및 솔루션 분야에 역량을 집중하여 23개국이상에서 전자주민증사업을 구축하였고 84개국 이상의 공공프로젝트를 수주하여 10억명 이상의 사용자가 당사의 제품을 사용하고 있으며, 당사의 제품이 입찰조건 예시로 명시되는 등 eID사업 영역에서 시장을 선도하고 있습니다. (나) Biometrics 분야의 기술 리더십 당사는 사업 초기부터
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Biometrics 분야의 기술 리더십 확보를 중요한 목표로 정하고 과감한 R(인원 구성 중 45%이상 연구인력)를 하고 있습니다. 세계 최고의 지문 영상 취득 및 처리 알고리즘을 개발하여 미국국립표준원의 MINEX 지문호환성테스트 1위, 당사 전 제품의 FBI IAFIS 인증과 인도 시장을 위한 STQC인증을 획득하였습니다. 현재는 세계 수준의 스마트 카드 기술 및 보안 솔루션을 확보하여 신규사업인 Digital Security에서도 기술 리더십을 이어갈 계획을 가지고 있습니다. 당사는 지문 디바이스 기술의 핵심인 광학설계와 알고리즘을 자체 보유하고 있습니다. 2017년 당사에서 출시한 BM-Slim2는 FBI FAP20표준인증을 획득한 제품 가운데 세계에서 가장 얇은 (13.5mm 높이) 폼팩터를 자랑하고 있습니다. 관련 기술을 활용하여 2019년 FBI FAP30 표준 인증을 획득한 BM-Slim3를 시장에 출시하여 다양한 고객의 요구를 만족시킬 수 있는 제품 구성을 확보하였습니다. 모바일 디바이스가대중화되면서 시장에서는 작은 폼팩터와 지문센서의 내구성이 고객이 구매를 결정하는 가장 중요한 요소들로 파악되고 있어서 당사에서는 지속적으로 광학식 센서 기술 확보에 역량을 집중하여 기술 리더십을 지켜나갈 계획입니다. 최근 시장에서 많은 입찰문서들이 위조지문검출기능을 필수로 요청하고 있습니다. 당사에서는 이미 2017년부터 해당 기능에 대한 수요을 미리 예측하여 빅 데이터를 활용한 딥러닝 (Deep-learning)방식의 위조지문검출 기술을 확보하여 지속적인 업그레이드를 통하여 고객 만족을 달성하고 있습니다. 2021년에는 엄격한 위조지문 검출기술 검증을 기반으로 하는 콜롬비아 인증도 획득하였습니다. 위조 지문 검출 알고리즘뿐만 아니라 위조지문제작 기술 등을 활용한 데이터베이스 구축 능력도 가지고 있습니다. 2021년 하반기 초슬림 및 경량 FAP 60 지문등록 솔루션인 RealScan S60은 TFT기술과 당사의 광학기술이 결합되었으며 A.I 딥러닝 기술이 적용된 위조지문 감지 알고리즘 적용으로 한층 뛰어난 성능을 보이고 있습니다. (다) 원가 경쟁력, 생산 및 품질 관리 시스템 eID 사업 프로젝트의 경우 단납기 대량 공급이 일반적이며 납기 준수 및 품질 검수 조건이 까다롭기 때문에 효율적 구매, 최적의 재고 및 생산 운영, 엄격한 품질 관리가필요합니다. 당사는 효율적인 SCM (Supply Chaing Management)을 위해 S (Sales Planning) 운영, 자재 및 구매 전자 관리 시스템 도입, 생산 자동화,생산 및 검수 툴 개발, 공정 최적화 등을 구축하여 운영하고 있습니다. 당사는 유연한 생산 시스템 구축을 위해 자체 공장 및 외부 협력사를 통해 제품을 생산하고 있으며, 엄격한 품질 관리를 위한 공정 매뉴얼부터 실시간 품질 관리 시스템까지 협력사에 도입하고 있습니다. 관련 시스템과 툴은 당사가 직접 공급하고 있으며실시간 관리를 하여 생산 및 품질 문제가 생기지 않도록 관리하고 있습니다. 모든 핵심부품들과 기술 개발은 당사에서 직접 관리하고 있으므로 필요한 경우 생산 기지 이전을 통해 동일한 품질과 경쟁력있는 원가를 확보할 수 있습니다.제조 원가는 제품의 경쟁력의 중요한 부분으로 당사는 제조 원가 절감을 위한 활동을상시 목표로 정하여 진행하고 있습니다. 주단위로 진행되는 S 전략 회의를 통해시장 판가 및 원가가 공유되며 이를 통해 구매, 생산 계획을 수립하고 있을 뿐만 아니라 판가 조절이 필요한 경우 즉각적으로 원가를 파악하여 원가 절감 방안을 도출하고있습니다. 결국 선진 제조 회사와 같이 시장 판가와 원가가 연동되어 조절되므로 지속적인 고부가가치를 창출하도록 하고 있습니다. (라) 강력한 영업 네트워크 당사는 사업 초기부터 해외 시장 개척을 위주로 사업을 전개하였으며, 이를 위한 영업네트워크 확보를 최우선으로 진행하였습니다. 주요 전략 시장의 경우 관련 경험이 풍부한 현지 Sales representative를 직접 채용하여 현지의 고객 및 프로젝트 정보를 선점하고 사업 설계에도 참여하고
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있습니다. 현재 인도, 중남미, 아프리카 지역에서 Sales representative를 두고 있습니다.또한 영업 네트워크 구축 측면에서 고객 기술 지원을 중요하다고 판단하여 전 고객 대상으로 Technical Support 전담인력들을 운영할 뿐 아니라 인도와 중남미 지역에서는 별도의 기술지원팀을 운영하고 있습니다. 해당 팀은 다국어 (영어/스페인어/포르투갈어) 지원이 가능하며 현지 pre-slaes도 지원하고 있으며 중남미, 미국, 스페인 지역까지 담당하고 있습니다. 향후 성장 가능성이 높고 현지 영업이 효율적일 것으로 판단되는 다수의 시장에서도 Sales representative를 추가하고 신규 고객 발굴 및 프로젝트 발굴에 있어서도 활용할 예정입니다. (5) 지적재산권 보유 현황 보고서 작성 기준일 현재 당사는 등록된 국내외 특허 40건 보유, 국내 및 해외 특허 12건이 출원중입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 엑스페릭스 이사회는 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 7기(2023년) 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 의견서를 제출합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동과 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점을 기준으로 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 현재 시행되고 있고 향후 예측되는 바이오인식 산업에 대한 국가의 정책 및 법률, 그리고 이와 관련된 다양한 국내외 환경을 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 향후 예상치 못한 변수들에 의해 결과적으로 다르게 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다. ㆍ환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향 ㆍ기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내ㆍ외적 변화 ㆍBiometric Solutions와 eDocument Solutions 등 회사가 영위하는 주요 사업의 예상치 못한 급격한 여건 변화 이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정 및 변경, 그리고 이를 통한 투자 후 결과에 대한 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 [지배회사의 내용]회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을파악하였습니다. 2023년 상반기에는 코로나19 팬데믹으로 인한 경제적 충격에서 점차 벗어나고 있었으나, 미국과 중국 간의 무역 갈등 및 기술 전쟁이 예상보다 장기화되고 있어 여전히 경제적 불확실성이 남아 있습니다. 러시아와 우크라이나 간의 전쟁이 계속되면서 유럽 및 전 세계적으로 미치는 영향이 증대되었고, 이스라엘과 하마스 간의 전쟁 발발은 중동 지역의 불안을 증폭시키고 지정학적 위기를 유발하고 있습니다. 이러한 지정학적 불안 요인으로 인해 세계 각국은 인플레이션과 경제적 불확실성으로 인한 문제에 직면하고 있습니다. 특히, 러시아-우크라이나 전쟁의 영향으로 유럽 연합 내 EU-EES(스마트 국경 패키지) 사업이 지연되고 있으며, 아시아, 아프리카 및 미주 지역에서 구매력이 하락하는 등 높은 인플레이션으로 인한 영향이 나타나고 있습니다. 코로나 팬데믹 충격을 완화하기 위한 양적완화와 제로 금리, 그리고 적극적인 재정정책을 통해 공급된 막대한 유동성 등으로 인해 상당수의 국가들이 인플레이션을 겪어야 했습니다. 美 연방제도는 대폭적인 금리 인상에 나서며 인플레이션에 대응하고자 했으며, 그에 따른 달러 초강세로 많은 국가가 위기 국면을 맞이하기도 했습니다. 이러한
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유례없는 어려움 속에서도 당사는 사업역량 강화 및 다양한 위기 대응 경영활동에 매진하여 2023년 연결기준 총자산은 60,098백만원으로 전년대비 19.62%증가하였으며, 부채는 3,719백만원으로 전년대비 61.03% 증가하였습니다. 또한, 부채비율 6.6%, 자기자본비율 93.81%로 건실한 재무구조를 유지하고 있습니다. 사업적으로는 주력상품인 RealScan-G10과 BM-Slim2로 해외 기존 시장의 지배력을 공고히 하였고, RS-N으로 국내 전자 인감시장에서 대형 수주에 성공하였습니다. 그리고 등록기기인 RealScan S60(초경량, 광학기술 적용)을 개발하여 기술력을 입증하였습니다. 2023년 연결실적 기준으로 매출은 21.02% 감소한 11,909백만원을 기록하였고, 영업이익은 적자로 전환하여 -4,184백만원을 기록하였으며, 세전이익과 순이익도 적자로 전환하여 -5,494백만원, -3,714백만원을 기록하였습니다. 당사는 성과평가시 영업이익률(영업이익/매출액)을 중요하게 고려하고 있으나, 2023년도 에는 매출의 감소와 지급수수료, 경상연구개발비, 급여 등 판관비의 증가 로 인해 전년대비 영업이익이 적자로 전환되었습니다. 2024년 글로벌 통화긴축 지속, 원자재 수급 차질의 장기화 등 세계경제의 불확실성은 여전히 클 것으로 전망되는 가운데 당사는 급변하는 경영환경과 어려운 대내외 여건 속에서도 기존 사업의 기술 경쟁력을 강화하고, 신규사업 발굴 및 육성하여 차세대 시장선점에 총력을 기울이겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 제7기(2023년) 제6기(2022년) 증감 증감율 자 산 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익 공정가치 측정 금융자산 매출채권 기타금융자산 재고자산 기타유동자산 당기법인세자산 비유동자산 관계기업투자 만기보유금융자산 비유동 당기손익 공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 장기기타금융자산 유형자산 사용권자산 무형자산 이연법인세자산 자 산 총 계 부 채 유동부채 매입채무및기타채무 유동성리스부채 단기종업원급여부채 기타유동부채 유동금융부채 비유동부채 장기차입금 금융보증부채 리스부채 비유동종업원급여충당부채 이연법인세부채 부 채 총 계 자 본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 - 당사 자산은 전기대비 9,857백만원 증가한 60,098백만원이며, 주요 증감원인으로 하인크사 인수에 의한 관계기업투자 15,503백만원 증가와 단기금융상품 16,000백만원의 감소가 주요합니다. 또한 현금및현금성자산 8,516백만원과 이연법인세자산 1,870백만원이 증가하였습니다. 2022년 안전재고로 확보한 물량의 소진과 2023년 기말대손충당금의 계상으로 인해 재고자산이 3,021백만원 감소하였습니다.- 부채는 전기 대비 1,410백만원 증가한 3,719백만원이며, 부채의 주요 변동요인은 관계사 금융보증부채 설정에 의해 686백만원이 증가하였으며, 리스부채가 647백만원 증가하였습니다.- 자본은 전기대비 8,448백만원 증가한 56,379백만원으로 무,유상증자와 스톡옵션 발행으로 인한 자본금 증가 9,864백만원이 주요합니다.- 재무비율 측면에서 자기자본비율은 93.81%, 부채비율 6.6%로 우량기업수준의 재무구조를 유지하고 있습니다. 나. 영업실적 (연결기준) (단위 : 백만원) 과목 제7기(2023년) 제6기(2022년) 증감 증감율 매출액 영업이익 적자전환 법인세비용차감전순이익 적자전환 계속영업이익(손실) 적자전환 당기순이익 적자전환 지배기업의 소유주 적자전환 비지배지분 적자전환 기타포괄손익 - 2023년도 당사의 연결기준 매출은 전년대비 21.02% 감소한 11,909백만원을 기록하였으며, 주요 영향으로는 BM-SLIM2 (인증기기) 매출이 전년대비 2,005백만원 감소하였고, REALSTAMP (전자인주)의 매출이 1,841백 만원, RS-G10(등록기기)의 매출이 925백만원 감소하였습니다.
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영업이익은 적자로 전환하여 -4,184백만원을 기록하였습니다. 다. 사업부분별 영업실적 (연결기준)2023년은 글로벌 경기 영향으로 예상치 못한 발주 감소로 인하여 실적이 감소하였습니다. 해외매출과 국내매출이 전년 대비 각각 43%, 13% 감소하여 전체 매출이 119억원을 기록하여 전년 대비 21% 감소하였습니다. 올해는 SI사업 확보 매출 등이 기대되며, 제품 경쟁력 강화를 통한 등록 시장 점유율 확대와 사업 포트폴리오 다각화를 위해 매진할 계획입니다. 해외사업이 약 80%의 비중을 차지하여 환율변동에 영향 받으며 원/달러 환율의 하락과 세계 각국의 초저금리 탈피 정책 등 거시 경제적 요인은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. (단위 : 백만원) 주요 재화 및 용역 구분 제7기(2023년) 제6기(2022년) 증감 증감율 바이오인식 관련제품 제조 및 판매 국내매출 해외매출 계 라. 신규사업보고서 제출일 현재 소재사업 진출을 위하여 자회사 설립 등 적극적인 투자를 진행하고 있습니다.마. 중단된 사업당사는 보고서 제출 기준일 현재 중단하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 향후 중단하기로 구체화된 사업부문은 없습니다. 바. 환율변동의 영향당사는 영업활동으로 인하여 USD, EURO 등 환율 위험에 노출되어 있으며 환율의 불확실성은 미래의 영업 거래, 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 당사는연결 매출의 80%가 수출로 원화가 강세일 경우 원화 현금흐름에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 이에 당사는 외화 수입ㆍ지출 매칭을 통하여 환위험 리스크 발생 규모를 축소하는데 주력하며, 파생상품을 활용한 환 헷지는 하지 않는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 특히 원/달러 환율의 하락과 세계 각국의 초저금리 탈피 정책 등 거시 경제적 요인은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 USD EUR GBP USD EUR GBP 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 합계 금융부채 매입채무 4. 관련법령상의 규제내용 등 해당사항 없습니다. 5. 유동성 및 자금의 조달 등 당사는 당기말 22,737백만원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 현금및현금성자산, 단기금융상품으로 구성되어 있으며 전기말 유동자금 30,220백만원대비 7,484백만원 감소하였으며, 당기말 현재 차입금은 1백만원 입니다. 가. 유동성 자금 (단위 : 백만원) 과 목 제7기(2023년) 제6기(2022년) 증감 증감율 현금및현금성자산 단기금융상품 합 계 나. 유동비율과 부채비율 구 분 제7기(2023년) 제6기(2022년) 유동비율 부채비율 다. 당기순이익과 영업활동으로 인한 현금흐름 (단위 : 백만원) 과목 제7기(2023년) 제6기(2022년) 증감율 당기순이익 적자전환 영업활동으로 인한 현금흐름 부의전환 라. 자금의 조달 및 운용 당사의 영업활동 현금흐름은 당기순손실 발생에 따라 523백만원의 현금 유출이 있었습니다. 금융상품 매입 및 처분 등의 투자활동으로 인한 현금 유출이 2,579백만원, 유상증자 등으로 인한 재무활동 현금 유입 11,640백만원 등으로 총 현금 유입액은 8,516백만원 입니다. (단위 : 백만원) 구분 제 7 기 제 6 기 증감금액 당기순이익 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금의 환율변동 효과 기초의 현금 기말의 현금 당사는 대부분의 자금을 안정성과 수익성을 바탕으로 예.적금 상품에 투자하고 있으며, 일부 자금은 지분상품에 투자되어 있습니다. 6. 그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 해당사항은 없습니다.- 종업원 등에 관한 사항은
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II. 사업의 내용 1. (제조서비스업)사업의 개요 [요약] 요약 연결재무정보 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 제17기 제16기 제15기 총 영업수익 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 총 자산 총 부채 [요약] 요약 별도재무정보 (기준일 : 2023 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 제17기 제16기 제15기 총 영업수익 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 총 자산 총 부채 [요약] 사업부문별 매출정보 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 천원) 사업부문 품목 제17기 제16기 제15기 게임 부문 인앱 매출 모바일게임 등 해외 국내 광고 매출 광고 서비스 등 해외 국내 금융 투자 부문 신기술사업 관련 투자 및 운용 수익 등 해외 국내 합계 해외 국내 계 주) 상기 사업부문별 매출정보는 연결재무제표기준입니다. 가. 영업현황 당사는 2007년 7월 모바일 게임 제작 및 공급을 주 사업 목적으로 설립하여, 국내 이동통신사의 피처폰 대상으로 수십 종의 모바일 게임을 자체 개발 및 서비스 하였습니다. 2010년 이후 국내 스마트폰용 자체 개발 게임과 외부 개발사 게임을 소싱하여 퍼블리싱 하는 사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 주요 매출 구조는 사용자에게 게임 내 재화를 판매하는 '인앱 결제 매출'과 광고 플랫폼을 통해 광고를 공급받아 게임 사용자에게 노출시킨 대가로 매출을 발생시키는 '광고 수익화 매출'로 구분할 수 있습니다. 당사는 풍부한 국가별 사용자들을 기반으로 안정적인 광고 수익화 매출과 함께 다양한 장르의 미드코어 게임 서비스로 인앱 결제 매출이 상승하며 외형 성장을 이루었습니다. 캐주얼 게임은 개발과 서비스에 적은 비용이 들고, 배너, 전면 및 보상형 광고 등으로 안정적인 광고 매출이 발생한다는 장점을 가지고 있습니다. 당기말 기준 캐주얼 게임에 속하는 180종 내외의 게임들을 전 세계 대상으로 서비스하고 있습니다. 캐주얼 게임의 대표작으로는 '벽돌깨기 퀘스트', '마블미션', '세포확장전쟁', '워터 소트 퀘스트' 등이 있습니다. 또한, 2020년 하반기부터 방치형 RPG 게임 장르의 미드코어 게임 라인업을 확장하였으며 당기말 기준 30종 내외의 게임들을 전 세계 대상으로 서비스하고 있습니다. 미드코어 게임의 경우 초기 개발과 마케팅에 많은 비용을 투자해야 하지만 높은 ARPPU(Average Revenue Per Paying User)로 캐주얼 게임 대비 인앱매출 규모가 크다는 장점이 있습니다. 미드코어 게임의 대표작으로는 '블레이드 키우기', '임모탈 키우기' 등이 있습니다. 당사는 앞으로도 기존 게임의 안정적인 서비스와 함께 고도화된 게임 개발 및 경쟁력 있는 외부 게임을 소싱, 퍼블리싱 하여 매출 증대 및 양질의 성장을 이룰 수 있도록 할 것입니다. 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 또는 서비스에 관한 내용 당사는 게임 소프트웨어 공급 및 서비스 사업과 금융투자업을 주요 사업으로 영위하고 있으며 일반 제조업과 같은 제품을 판매하고 있지 않습니다. 지배회사인 (주)모비릭스는 자체 개발 게임과 외부에서 개발된 게임을 소싱하며 퍼블리싱하는 사업을 영위하고 있고, 주요종속회사인 (주)모비릭스파트너스는 여신전문금융업법에 의거한 신기술사업금융회사로 벤처캐피탈을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 게임 사업부문의 매출 구조는 사용자에게 게임 내 재화를 판매하는 '인앱 결제 매출', 광고를 사용자에게 노출시킨 대가로 매출을 발생시키는 '광고(수익화) 매출'로 구분할 수 있습니다. 당사가 영위하는 사업부문별 매출 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 구 분 2023년 (제17기) 2022년 (제16기) 2021년 (제15기) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 게임 사업부문 인앱 결제 매출 광고 매출 금융 투자부문 신기술사업 관련 투자 및운용 수익 등 합 계 주) 상기 현황은 연결재무제표 기준입니다. 나. 주요 서비스 게임 매출 현황 (단위 : 천원) 사업부문 구분 주요 품목 2023년(제17기) 2022년(제16기)
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2021년(제15기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 게임 사업 부문 캐주얼 벽돌깨기퀘스트 마블미션 기타 미드코어 블레이드키우기 임모탈 키우기 기타 합계 주1) 상기 매출액 대비 비율은 당사 주요 게임의 해당 게임사업부문 매출액에서 차지하는 비율입니다. 다. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 당사 모바일 게임의 주요 매출은 광고 수익과 인앱 결제 수익으로 부문이 나누어져 있습니다. 무료로 배포하고 게임 내 인앱 결제를 통한 수익 혹은 게임 내 광고 노출을 통해 광고 수익화하는 수익모델 방식을 주로 활용합니다. 광고 수익화 방식은 대부분의 비결제 사용자들에게 수익을 발생시킬 수 있습니다. 광고 수익화를 위한 게임 내 광고 노출 가격은 일반적으로 별도로 정해지지 않으며, 전 세계 광고주 간 입찰경쟁에 의해 실시간 광고 가격이 결정됩니다. 광고수익의 경우 Google AdMob, Meta 등의 글로벌 광고 플랫폼을 통해 매출이 정산되며, 플랫폼 별 정책에 의하여 가격정책에 대한 부분은 일부 명확하게 공개되지 않아 변동 사항을 기재하기 어렵습니다. 당사는 현재 약 200종 이상의 다양한 게임에 각 게임별 유료 아이템을 제공하고 있기 때문에 개별 아이템의 가격을 모두 기재하는 것이 어렵습니다. 주요 게임별 아이템 판매 가격 범위는 다음과 같습니다. 게임명 판매 아이템 판매가격 벽돌깨기 퀘스트 패키지 상품별 마블 미션 패키지 상품별 루비 300~15,000개 블레이드 키우기 패키지 상품별 임모탈 키우기 패키지 상품별 1,500보석~600,000보석 * 자료: 당사 내부 데이터상기 판매가격에 이벤트 형식의 비정기적 가격 할인 행사는 기재하지 않습니다. 3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비 당사는 사업 구조상 게임 소프트웨어의 공급 및 서비스를 주요 사업으로 영위하고 있어 일반 제조업과 같은 유형의 주요 원재료의 매입 및 생산라인 및 생산설비를 구비하고 있지 않습니다. 다만, 게임의 개발 및 서비스를 위하여 필요한 PC등의 비품과 소프트웨어 등으로 구성되는 무형자산을 보유하고 있습니다. 자세한 내용은 'III. 재무에 관한 사항_3.연결재무제표 주석 14.유형자산 및 주석 15.무형자산'의 내용을 참고해 주시기 바랍니다. 4. (제조서비스업)매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품 목 구분 2023년도 (제17기) 2022년도 (제16기) 2021년도 (제15기) 게임 부문 인앱 결제수익 서비스 '블레이드 키우기' 등 인앱 결제수익전체 합계 수출 내수 소계 광고플랫폼수익 서비스 '벽돌깨기 퀘스트' 등 광고수익 전체 합계 수출 내수 소계 금융 투자 부분 투자 신기술사업 관련 투자 및 운용 수익 등 내수 총 합계 수출 내수 합계 주) 상기 현황은 연결재무제표 기준입니다. 나. 판매경로, 판매방법, 판매전략 및 주요매출처 (1) 판매경로 ① 당사가 서비스하는 모바일 게임은 일반적으로 오픈마켓 플랫폼(Google Play store, Apple App Store 등)을 통해 전 세계 대상으로 직접 유통하며, 게임 내에서 발생한 인앱 결제 매출은 오픈마켓 플랫폼을 통해 주로 수취합니다. 인앱 결제 판매 경로.jpg 인앱 결제 판매 경로 ② 당사는 광고 수익화 플랫폼 )을 통 해 광고 를 공급받아 게임 내에 노출하여 사용자들에게 송출하며, 이로 인해 발생한 광고 수익은 광고 수익화 플랫폼으로부터 주로 수취합니다. 광고 수익화 매출 경로.jpg 광고 수익화 매출 경로 (2) 판매방법 당사의 각 판매 구조별 수익 발생 구조는 다음과 같습니다. 모비릭스 게임 수익구조.jpg 모비릭스 게임 수익구조 인앱 결제 매출의 경우, 게임 사용자가 결제한 금액 전체를 영업수익으로 인식하며, 결제 금액의 30%(2021년 7월부터 Google Play Store 인앱 결제 수수료에 대해, 매년 1월 1일 기준으로 100만 달러 까지는 15% 결제 수수료를 적용하는 혜택 있음)에 해당하는 금액을 플랫폼 수수료로 오픈마켓 플랫폼(Google Play Store, Apple App Store 등)에 지급함에 따라 이를
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영업비용으로 인식합니다. MS Store의 경우, 결제 금액의 약 12%에 해당하는 금액을 플랫폼 수수료로 구성하고 있어 정산 수익이 타 오픈마켓보다 높은 상황입니다. 광고 수익화 매출의 경우 광고 수익화 플랫폼(Google, Meta 등)이 자체 수수료를 제외하고 당사에게 지급한 광고 대금 순액을 영업수익으로 인식함에 따라 별도 추가 비용의 인식은 없습니다. (3) 판매 전략 당사 모바일 게임을 즐기는 월간 약 3,500만 명 내외의 글로벌 사용자와 월평균 약 1,300만 명 내외의 신규 글로벌 사용자를 토대로 아래와 같은 전략을 수립, 진행하고 있습니다. ① 마케팅 전략 모바일 게임의 경우 아래와 같은 글로벌 마케팅 방법 등을 통해 글로벌 유저를 획득하고, 획득한 유저를 통해 매출이 발생되는 구조로 판매 전략이 이루어지고 있습니다. - 사전예약: 오픈마켓 플랫폼 혹은 홍보를 통해 게임 출시 전 사전예약자 모객 - 디지털 온라인 광고 마케팅: 구글 애즈, 애플 서치애즈, 페이스북 등 다양한 광고 매체를 통한 유저 모객 및 DATA 분석을 통한 디지털 마케팅 - 이벤트 프로모션 등: 사용자 모객 및 인앱 결제 매출 향상 위한 이벤트 활동 - Cross Promotion: 당사 게임 사용자에게 당사의 다른 게임들을 노출시키는 교차 광고 형태 - SNS 마케팅: 당사의 Meta, YouTube 채널 등 SNS를 통한 게임 광고 - MCN(Multi Channel Network) 마케팅: YouTube 등 콘텐츠 크리에이터를 통한 게임 마케팅- Naver Webtoon 등: Webtoon을 통한 노출형 마케팅 ② 글로벌 출시를 위한 개발 시스템 구축 급변하는 모바일 게임 업계 트렌드에 맞추기 위한 개발 기간 단축은 매우 중요합니다. 이를 위해 기본적인 게임 내 UI 규격, API 활용, Cross Promotion 시스템 규칙, 플랫폼 SDK의 규격 적용, 다국어 처리 방법, 플랫폼 정책 적용, 네트워크 활용, 개발 엔진에 따른 적용 방식 등 서비스를 위해 준비해야 하는 다양한 개발 업무 효율화를 위해 맞춤형 개발 샘플 코드를 적용, 구축하였습니다. 이에 따라 개발 기간을 단축시키고 완성된 하나의 결과물을 안전하게 글로벌 서비스를 할 수 있게 되었습니다. 이러한 출시 방식이 특히 해외 시장에서 더욱 두드러진 성과로 나타나고 있습니다. 또한 다양한 디바이스에서 원활히 구동 시킬 수 있는 최적화 노하우를 통해 안정된 서비스를 하고 있습니다. (4) 주요 매출처 당사의 주요 매출처는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 판매경로 2023년 (제17기) 2022년 (제16기) 2021년 (제15기) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 게임 부문 광고 수익화플랫폼 수익 Google Meta 기타 소 계 인앱결제수익 기타 소 계 금융 투자 부문 신기술사업 관련 투자 및 운용 수익 등 합 계 다. 수주에 관한 사항 - 해당사항 없음 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 가. 시장 위험과 위험 관리 1) 시장 위험 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (1) 환위험 연결회사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등입니다. ① 환위험에 대한 노출당기말과 전기말 현재 연결회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 계정과목 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화자산 현금 및 현금성자산 USD USD 매출채권 USD USD GBP GBP JPY JPY EUR EUR 외화부채 매입채무 USD USD 당기말과 전기말에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기말 환율 당기말 전기말 USD JPY GBP EUR ② 민감도 분석당기말과 전기말 현재 원화의
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외화 대비 환율이 높았다면, 연결회사의 자본과 손익은증가하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결회사가 당기말과 전기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 세전변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 증감률 손익 증감률 손익 USD 10% 상승 10% 상승 JPY 10% 상승 10% 상승 GBP 10% 상승 10% 상승 EUR 10% 상승 10% 상승 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 증감률 손익 증감률 손익 USD 10% 하락 10% 하락 JPY 10% 하락 10% 하락 GBP 10% 하락 10% 하락 EUR 10% 하락 10% 하락 (2) 이자율 위험 당기말 현재 연결회사는 차입금이 없으므로 이자율 변동에 따른 위험에 노출되어 있지 않습니다. (3) 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당기말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산은 각각 10,756,010천원(전기말: 3,209,467천원) 및 8,862,644천원(전기말: 12,287,981천원)입니다. 2) 신용 위험 신용위험이란 고객이나 거래 상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다. 연결회사는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합계 지분증권 등 신용위험에 노출되어 있지 않은 자산은 제외하였습니다. 당기말과 전기말 현재 매출채권및기타금융자산의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 만기일 경과 후 6개월 이하 만기일 경과 후 6개월 초과 1년 이하 만기일 경과 후 1년 초과 합계 3) 유동성 위험 유동성위험이란 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리 방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결회사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년 이상 매입채무및기타채무 리스부채 합계 (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년 이상 매입채무및기타채무 리스부채 합계 4) 자본 관리 연결회사의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 관리하는 것입니다. 연결회사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 5) 위험관리 체계 연결회사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결회사의 위험관리 정책은 연결회사가 직면한 위험을 식별
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및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.연결회사의 감사는 경영진이 연결회사의 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결회사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 또한, 당사는 외환거래와 관련하여 이사회에서 승인한 내부 문서화된 규정을 두고 있으며, 자금기획팀에서 환율에 대한 실시간 모니터링을 통해 외환위험 부분의 감소를 목표로 하고 있습니다. 현재 외화 관련한 파생상품 계약을 체결하고 있지 않아 기재를 생략합니다. 6) 위험관리조직 당사는 사내 CFO 산하 재무기획실에 각각 소속된 재무회계팀, 자금기획팀 그리고 감사를두고 경영전반에 걸쳐 발생할 가능성이 있는 재무적, 회계적 위험요소를 통제하고 예방하기 위해 상호간 긴밀한 공조체제를 구축 및 운영하고 있습니다. 나. 파생상품 거래 현황 - 해당사항 없음 6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무 상태에 영향을 미치는 비경상적인 주요 계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발 활동 1) 연구개발 담당 조직 당사는 연구개발 활동을 담당하는 기업부설연구소를 운영하고 있으며, 소속 직원은 연구소장을 포함하여 총 166명입니다. 기업부설연구소에서는 기존 라이브 중인 게임의 유지/보수 뿐만 아니라 신규 게임 개발 및 관련 제반 기술에 대한 업무를 수행하고 있습니다. 2) 연구개발비용 (단위: 천원) 구 분 2023년도 (제17기 당기) 2022년도 (제16기) 2021년도 (제15기) 비 고 연구개발비용 합계(주1) (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 주1) 상기 표에 합계 금액은 국고보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정한 금액입니다. 3) 연구개발 실적 당사는 Texture Packer 툴을 통한 webp, PVR+Gzip 압축 기술을 사용하여 메모리 사용을 절감 및 게임 속도 향상 기술, 주요 게임 내 광고 플랫폼 매출 증대를 위한 실시간 입찰 방식 연구 및 적용 기술, 게임 내 Cross Promotion 가능한 프로그램 개발 기술, HTML5를 이용한 웹 환경 게임 개발 기술 등을 보유하고 있습니다. 아래는 게임 콘텐츠 개발을 제외한 당사의 연구개발 결과(실적) 및 기대효과입니다. 과제 연구결과 및 기대효과 연구개발: 각 사용자에 맞는 타게팅 된 광고를 출력할 수 있는 Facebook Audience Network를 연구하여 중요 게임에 적용기대효과: 모바일게임 내 광고 수익 증대 Photon Server 활용한 멀티플레이 게임 연구개발 연구개발: PUN 및 Realtime 엔진을 사용하여 다른 사람들과 게임을 할 수 있는 실시간 멀티플레이 게임 연구 개발기대효과: 이탈율 감소 및 신규 사용자 증가, 게임 플레이 시간 증가 연구개발: 각 사용자에 맞는 타게팅 된 광고를 출력할 수 있는 AdMob Open Bidding을 연구하여 대부분 게임에 적용기대효과: 모바일게임 내 광고 수익 증대 Project Goose 연구 및 적용 구글과의 협업을 통해 연구 및 구축한 데이터 분석툴을 주요 게임에 적용기대효과: 사용자 요구 사항 및 게임 난이도 등의 게임 데이터를 정확히 파악 Ferris Wheel 연구 및 적용 구글과의 협업을 통해 연구개발한 마케팅 지표 분석 툴을 주요 게임에 적용기대효과: 사용자 요구 사항 및 게임 난이도 등의 게임 데이터를 정확히 파악 HTML5 활용한 Meta Instant 게임 개발 연구개발: 크롬, 사파리 등의 웹 환경에서 게임을 할 수 있는 Facebook Instant 게임 등 HTML5용 게임 개발. 소셜 네트워크 기능 접목 연구기대효과: 게임
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시장 다각화(새 시장 진출 시도) 및 꾸준한 매출 신장 기대 Game 유저별 Biz Model의 데이터 분석화 연구결과: 구글 빅쿼리를 이용한 파이어베이스와 데이터 스튜디오 구현을 통한 각 장르별 사용자 다운로드 수, 게임 시간, 삭제 수, 정체 구간 등을 분석기대효과: 사용자 요구 사항 및 게임 난이도 등의 게임 데이터를 정확히 파악 Playfab 활용기술 연구결과 : MS 상용 서버를 이용한 네트워크 대전 게임 개발기대효과 : 서버 개발 비용 절감 어셈블리언어의 안드로이드 컨버팅 기술 연구결과: 어셈블리어로 되어 있는 게임의 안드로이드 OS에 실행 가능한 기술 연구기대효과: 적은 개발비용으로 아케이드 게임 IP의 모바일 컨버팅을 통해 수익 증가 연구결과: 사용자에게 게임 실행 알람을 호출하는 Google Firebase Push Cross 서버구현기대효과: 게임 실행 횟수 증가에 따른 매출 증가 Firebase Analytics 구현 및 데이터 분석 연구개발: 구글 애널리틱스의 Firebase Analytics 환경으로의 변환 및 시스템 구축기대효과: 사용자 요구 사항 및 게임 난이도 등의 게임 데이터를 정확히 파악 게임 내 크로스 프로모션 연구개발: 자사의 모바일 게임 내에 다른 게임을 다운로드할 수 있는 프로모션 시스템 구축.사용자 선호 장르별 구분을 통한 사용자 인게이지먼트 향상 기대효과: 안정적인 글로벌 다운로드 및 플레이타임 증가 GDPR 검증 서버 및 flow 구현 연구개발: 사용자가 유럽연합 사용자인지 검증하는 Flow 및 서버 개발기대효과: EU의 개인정보 보호 법령 요구 조건 충족 캐주얼 대전 시스템 연구 연구개발: Play to Earn을 위한 캐주얼 대전 시스템 방안 연구기대효과: 신규 시장 개척 HTML5 대전 시스템 연구 연구개발: HTML5 Instant 게임의 소셜 기능 구축을 위한 웹플렛폼 연구기대효과: 신규 시장 개척 연구개발: Meta 광고를 효율적으로 출력할 수 있는 Meta Mediation Adapter 연구 및 적용기대효과: 모바일게임 내 광고 수익 증대 하이브리드형 3매치 상용화 연구 연구결과: 유전 알고리즘을 이용한 매치3 게임 레벨 자동 생성기대효과: 개발 기간 단축 및 레벨 밸런스 최적화 하이브리드형 벽돌깨기 상용화 연구 연구결과 : 벽돌깨기 게임 룰에 최적화된 하우징 시스템 방안 연구기대효과 : 하이브리드 장르 유저 요구사항 분석 풀네트워크 게임 개발을 위한 시스템 구축 연구 연구결과: 캐주얼 대전게임에 적합한 웹기반 서버 엔진 개발기대효과: Playfab등 상용서버의 문제점 보완 단방향 성장형 RPG 게임 상용화 연구 연구결과: 단방향 성장형 RPG 특징 분석기대효과: 시장 요구 사항 파악 및 향후 변화 방향 예측 게임 모듈화 연구 개발 연구개발: 크로스프로모션 및 광고 등 다양한 운영 UX/UI를 빠르게 개발할 수 있는 모듈개발기대효과: 개발 기간 단축 및 운영 유지보수 비용 감소 모바일 고객센터 시스템 구축 연구개발: 유료 고객센터 대체를 위한 모바일 고객센터 시스템 구축기대효과: 유료 고객센터 시스템 대체를 통한 비용 효율화 및 자체 DB화로 안정적인 CS 진행 회원정보관리 서버 구축 연구개발: 개인정보를 포함하지 않는 익명의 회원정보를 관리하는 시스템 개발기대효과: 익명의 사용자에게 별도의 보상 등 관리 통한 인게이지먼트 상승 게임데이터 및 게임보상 정보 관리서버 구축 연구개발: 서버를 통한 게임데이터와 게임보상 정보 관리 시스템 구축기대효과: 사용자 불만/불편사항 제거로서 사용자를 유지/상승 시키는 데에 긍정적 역할 게임랭킹 서버 구축 연구개발: 사내 표준화된 게임랭킹 서버 구축 기대효과: 표준화된 랭킹 서버 접목 통한 개발리소스 절감, 안정적인 서버 관리로서의 사용자 신뢰성 상승 영수증 검증서버 구축 연구개발: 사내 표준화된 결제 영수증 검증서버 구축 기대효과: 결제의 투명성 확보로 어뷰징 사용자 방지 및 신뢰성 향상된 게임 서비스 기대 바둑게임 내 카타고 AI 접목 연구 연구개발: 검증된 바둑게임 AI를 접목 연구 및 상용화 기대효과: 바둑 게임
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사용자에게 AI 대전을 통한 깊이 있는 즐거움으로 인게이지먼트 극대화 4) 향후 연구개발계획 당사는 모바일 게임 이용자의 게임 환경 최적화 작업을 지속하고 있으며 게임 기능 모듈화로 개발 기간 단축 및 안정성을 높이려 하고 있습니다. 또한 변화하는 유저의 취향 및 게임 트렌드에 맞춰 캐주얼, 방치형, RPG 게임 등 다양한 장르들의 게임을 연구 및 개발하여 사용자층 및 매출의 확대에 노력하고 있습니다. 과제 향후 연구 개발 계획 서비스 모듈화 연구 개발 개발기간 단축 및 서비스 안정성을 위한 기능 모듈화 연구 개발 RPG 게임 개발 연구 인기 RPG 게임 데이터와 그 진행, 업그레이드, 주요 시스템 등 분석 및 연구를 통해 리텐션과 수익이 꾸준히 성장할 수 있는 게임 시스템 연구 3매치 밸런스 자동화 연구 3매치 장르의 경쟁력 있는 게임 개발을 위해 자동 레벨 밸런스 시스템 연구 캐주얼 게임 서버 연구 개발 싱글 베이스의 게임이 손쉽게 데이터를 서버에 저장하고, 다양한 운영적 이슈를 안정적으로 지원할 수 있는 웹 서버 연구 개발 3자 결제 연동시스템 구축 안정적인 3자 결제에 대한 서버 연동시스템 구축 Unity Meta HTML5 컨버팅 솔루션 공동 연구 앱의 HTML5 컨버팅을 수월하게 하기 위한 공동 연구 시행 모빌리티 AVN 시스템 내 HTML5 게임최적화 개발 한정된 시스템 스펙 내에 H5 게임 최적화 및 커스터마이징 통한 상용화 실현 중장기 사업에 적합한 차량 OEM 과의 사업으로 초기 시장 선점 및 중장기적 사업 발전 기대 안드로이드 automotive 플랫폼 연구 안드로이드 Automotive 플랫폼 대응 컨텐츠 개발 연구 및 개발 시스템 구축 인공지능 생성 이미지를 활용한게임 개발 연구 stable diffusion 활용 개발에 필요한 UX 개발 및 활용성 연구 7. (제조서비스업)기타 참고사항 가. 상표 등 관리정책 - 해당사항 없음 나. 지적재산권 현황 - 해당사항 없음 다. 모바일 게임 산업, 게임 산업의 성장성 및 경쟁 요소 1) 산업의 특성 (1) 모바일 게임 산업의 특성 게임 시장은 구동되는 '디바이스'의 종류에 따라 모바일 게임, PC 패키지 게임, PC 온라인게임, 콘솔 게임, 아케이드 게임 등으로 구분할 수 있습니다. 이 중 모바일 게임은 시간과 공간 제약이 없기 때문에 스마트폰, 태블릿 PC 등을 소유한 전 세계 사용자 대상으로 서비스가 가능하고, 휴대성과 간편성 측면에서 타 게임 플랫폼보다 장점을 가지고 있어 글로벌 경기 침체기에도 그 성장세를 유지해 온 산업입니다. 그리고 타 엔터테인먼트 산업 대비 언어, 국가, 문화 등의 장벽이 상대적으로 낮습니다. 전 세계적으로 Android 및 iOS 플랫폼이 탑재된 디바이스의 지속적인 보급 확산과 더불어모바일 인터넷 환경이 향상되고 전 세계 유통시스템인 오픈마켓이 정착되면서 해외 수출 또한 큰 경제적 파급효과를 가지고 있습니다. '멀티 플랫폼'(게임이 여러 종류의 플랫폼에서 구동함을 뜻함)으로 손쉽게 확장할 수 있고 최근에는 모바일과 PC를 넘나들며 즐길 수 있다는 점 또한 발전 가능성을 높게 판단할 수 있는 산업이라 할 수 있습니다. 모바일 게임의 유통은 주로 오픈마켓 스토어 등의 플랫폼을 통한 사용자로부터 발생하며, 언제든지 무선 인터넷을 통해 다운로드 및 구매할 수 있다는 장점이 있습니다. 또한, 발생한 수익은 각 플랫폼과 나누는 간단한 구조를 띄고 있습니다. 이러한 유통 단계의 단순함으로 모바일 게임 산업의 수익성은 높은 수준에 속한다 할 수 있습니다. 모바일 게임의 주된 비즈니스 모델은 '유료'(게임 구매(다운로드) 시 이용료를 부과) 방식과 '무료+인앱 결제'(게임은 무료로 이용하되 특정 아이템이나 서비스의 구매, 또는 이를 일정 시간 사용하는 유료 서비스로서 대부분 게임 회사가 활용하는 수익 모델) 방식, 그리고 '광고 수익화'(게임 내에 모바일 광고(플랫폼)를 삽입하여 수익화) 방식으로 구성되어 다양한 부가가치 창출이 가능합니다. (2) 모바일 게임의 주요 장르별 특성 모바일 게임은 게임의 특성, 플레이
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방법/스타일/패턴 등에서 장르별로 특성을 달리합니다. 주요 게임 장르별 특성은 다음과 같습니다. ① 캐주얼(Casual) 게임 캐주얼 게임은 일반적으로 신속한 플레이가 가능하고, 규칙/조작 방법도 쉽게 파악하여 즐길 수 있는 게임들을 말합니다. 퍼즐, 보드, 카드, 액션, 스포츠, 시뮬레이션 등 다양한 세부 장르들이 포함되는 경우가 많아 장르 제약이 적은 시장입니다. 캐주얼 게임 특징은 사용자들의 충성도와 인앱 결제는 적은 편이나, 국가와 연령대를 초월하여 사용자 층이 넓다는 장점이 있습니다. 또한 일반적으로 낮은 개발 비용에 많은 사용자를 모객하고 그 사용자 간 경쟁을 통한 인앱 결제, 그리고 광고 수익화를 주 수입원으로 삼고 있습니다. 최근 캐주얼 게임을 콘텐츠 규모에 따라 세부화, '하이퍼(Hyper) 캐주얼'(가장 간단한 캐주얼), '슈퍼(Super) 캐주얼'(콘텐츠가 다양한 중간 단계 캐주얼), '하이브리드(hybrid) 캐주얼'(콘텐츠 규모 있는 캐주얼 게임)로 나뉘기도 하며, 일부는 미드코어 게임(단조로운 캐주얼과 복잡한 하드코어의 중간단계에 있는 게임)에 분류되기도 합니다. RPG는 사용자가 게임 속 캐릭터들과 함께 즐기는 역할 수행게임을 말합니다. 액션RPG (Action RPG, 액션을 강조하거나 주요 특징으로 내세우는 장르), MMORPG(Massive Multiplayer Online Role Playing Game, 다중 사용자 온라인 롤플레잉 게임 또는 다중 접속 역할 수행 게임), 턴제 RPG(Turn based RPG, 자신의 차례마다 대결을 벌이는 RPG), 방치형 RPG 등을 포함합니다. 보통 '미드코어 게임' 혹은 '하드코어 게임'(막대한 제작비, 사용자의 높은 이해도 및 플레이 시간을 요구하며 복잡한 시스템을 가진 게임)으로 분류되며, 높은 ARPPU (Average Revenue Per Paying User): 인앱 결제한 사용자 1인 당 평균 결제 금액)특성을 보이고 있습니다. ③ 전략/시뮬레이션 게임 전략/시뮬레이션 게임은 실시간 전략(RTS, Real Time Strategy), 턴제 전략(Turn based Strategy)(적과 내가 서로 '차례'를 주고받으며 승부를 겨루는 게임 중 하나), TCG(Trading Card Game)(특정 테마/규칙을 바탕으로 디자인된 카드 전략 게임), 방치형(Idle) 게임(모바일게임 특성 장르 중 하나로, 캐릭터의 게임 플레이와 성장이 자동으로 이루어지는 게임) 및 경영 게임 등을 포함합니다. 일반적으로 높은 개발 비용과 ARPPU 및 긴 플레이 시간 특성을 보이며, 미드코어에서 하드코어 게임으로 분류됩니다. 2) 산업의 성장성 (1) 세계 게임시장 1) 시장 (Market) 2023년 전 세계 게임 시장은 전년 대비 0.6% 성장한 1,840억 달러를 기록할 것으로 예상됩니다. 전 세계 플레이어 수는 전년 대비 6.3% 성장한 33억 8천만 명에 달할 것입니다. 모바일이 이러한 성장의 대부분을 차지할 것입니다. 게임이 계속해서 주류로 자리 잡고 젊은 층의 연령대가 높아짐에 따라 플레이어 수는 전반적으로 증가할 것입니다. 유료 결제자 수는 2023년에 전 세계적으로 +7.3% 증가하여 14억 7천만 명에 이를 것입니다. 전 세계 결제자 수는 연평균 성장율(2021~2026년) +4.7%로 계속 증가하여 2026년 말에는 16억 6천만 명에 이를 것으로 예상됩니다. 2023년 전 세계 게임 시장 매출 중 모바일이 가장 높은 매출 비중을 차지할 것이지만, 까다로운 개인정보 보호 환경으로 인해 2026년까지 성장이 다소 제한될 것으로 보입니다. PC는 전년 대비+3.9%의 성장율로 2023년 가장 큰 매출 성장 동력이 될 것입니다. PC 부문은 부진한 출시 일정으로 인해 2022년에 실적이 저조했습니다. 업계는 팬데믹으로 인한 혼란을 겪은 후 계속해서 안정화되고 있습니다. 2026년 글로벌 게임 시장은 연간 2,057억 달러의 매출을 기록할 것으로 예상되며 Nintendo Switch의 후속작으로 강화된 현재의 콘솔 세대가 본격화될
킵스파마 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 OLED, 리사이클링, 바이오 사업부문으로 운영되고 있습니다.각 사업부문의 사업개요는 다음과 같습니다. 사업부문 주요사업분야 주요제품 관련회사 비고 OLED OLED 패널 제조용 장비 개발, 생산,FMM 마스크 개발 OLED마스크인장기 등 케이피에스케이앰티KPS ShangHai 리사이클링 폐배터리 재활용 재생연괴 (순연, 합금연) 세기리텍 주요종속회사 바이오 의약품 개발, 판매 디지털치료제 항암신약 의료기기 유통 의약품 유통 너링스, 뮤코사민 Spark AGK-102 (TM4SF4 표적 항체 항암제 후보물질) Idetrexed (엽산수용체 알파 표적 항암제 후보물질) 초음파의료장비 전문의약품 도매 빅씽크(**) 알곡바이오(*) 케이피티 (수서) 케이피티 (수원) 23년 4분기 연결포함 임상진행 중 * 관계회사 입니다.** 빅씽크는 23년 12월에 관계기업에서 종속기업으로 변경되었기 때문에 당기에는 재무상태만 연결재무제표에 반영되고 손익은 연결재무제표에 반영되지 않았습니다. 주1) 종속회사 큐브 그로쓰 제3호 투자조합은 투자회사로 사업부문에서 제외하였습니다. 당사는 디스플레이 패널업체를 대상으로 정밀장비 제작 및 제어, 비젼기술을 바탕으로 OLED(Organic Light Emitting Diode) 디스플레이 공정에서 사용되는 장비를 개발, 공급하는 사업을 영위하고 있습니다.당사는 2000년 부터 정밀 Stage 장비 개발을 시작하였고 이후 초정밀 Stage 장비를 개발하여 공급 레퍼런스를 확보, 이를 기반으로 태양광 장비, LCD/OLED 장비 등으로 적용 분야를 확대할 수 있는 기반을 구축하였습니다. 2009년부터 OLED 마스크 인장기를 국내 디스플레이 패널업체에 공급하였고, 우수한 기술경쟁력과 지속적인 영업활동을 통해 해외 시장에 진출하여 2014년부터 B사, T사, E사, C사 등 중화권 디스플레이 패널업체에 장비를 공급하고 있습니다.당사는 다양한 고객처를 대상으로 맞춤 장비를 개발하고 공급할 뿐만 아니라 Demo 장비를 운용하며 자체적으로 마스크를 설계하고, 시뮬레이션을 통해 장비 운영 및 고도화 등의 기술을 축적하였습니다. 현재는 글로벌 스마트폰 제조업체, 디스플레이 장비업체 등과 기술개발 및 장비개선 등의 연구개발을 공동으로 진행하고 있습니다. 특히, OLED 원판의 대면적화에 따른 마스크 처짐 현상과 생산수율 문제를 개선한 장비를 개발 및 납품하고 있으며, 신형 OLED 마스크 인장기 및 관련 검사장비를 지속적인 신기술 적용 및 기능개선으로 향후 시장 확대에 따른 장비 대응이 가능하고 매출품목의 확대로 지속적인 성장세를 시현할 수 있을 것으로 전망됩니다. 당사의 새로운 성장동력은 태블릿PC 노트북 등 IT 기기용 OLED 패널 생산에 적용될 차세대(8세대) FMM 인장장치 및 검사장비, AR VR XR 등 글라스용 디스플레이로 급성장 중인 마이크로 OLED 공정장비, 일본 D사가 전세계 독점 공급 중인 파인메탈마스크의 국산화 등 세 가지 입니다. 주요 글로벌 디스플레이 업체들은 기존 중소형 OLED 디스플레이 원장(유리기판)을 6세대(1500x1850mm)에서 차세대인 8세대(2200x2500mm)로 전환 작업에 착수했습니다. 스마트폰에서만 사용해온 OLED 패널의 응용처를 노트북 태블릿 등으로 확산하는 것에 대비하기 위한 것입니다. 당사는 8세대 OLED 디스플레이 제조 기술에 대한 특허(증착 마스크와 제조 방법 및 마스크 조립체를 이용한 유기발광 디스플레이 장치 등)를 잇따라 등록하고 양산 장비 개발에 성공했습니다. 또 메타버스 HMD(헤드 마운티드 디스플레이) 시장을 석권하기 위해 AR VR용 마이크로OLED 제조 장비(Nano Mask Assembler) 개발에도 성공, 업계 최초로 나노급 인장기를 생산했습니다. 당사의 공정장비로는 300나노미터 이하 수준에서 얼라인먼트(정렬)가 가능합니다. 당사는 OLED 소재 내재화를 위해 파인메탈마스크(FMM) 개발에 나서 양산용 시제품을 생산, 글로벌 디스플레이 기업들과 다각도로 협업에 착수했습니다.
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OLED사업부문의 FMM은 'Cell' 단위 홀마스크를 하나씩 조립해 'Full' 마스크를 완성하는 방식으로, 기존 증착 마스크의 문제점으로 지적돼온 표면 주름 및 대화면용 제작 시 기술적 어려움을 해결할 수 있습니다. 이와 같이 당사는 8세대 OLED 디스플레이 제조기술 개발, OLED 디스플레이 핵심 소재인 파인메탈마스크(FMM) 자체 개발, AR VR 기기 전용 마이크로 OLED 패널 양산 장비 납품 계획 등 OLED 소재 내재화 및 사업 포트폴리오 다각화로 인해 향후 큰 폭의 실적 개선이 기대되고 있습니다. 당사는 납의 스크랩(주로 폐배터리)을 수거 또는 매입하여 파쇄, 전처리, 제련, 정련,주조의 재활용 방식 공정을 거쳐 괴(Ingot)형태로 순연괴(99.97% 이상), 안티몬연괴, 칼슘연괴 등을 생산하여 국내외 배터리 제조업체에 공급하고 있습니다.연(납, Lead)은 4대 비철금속(동, 알루미늄, 아연, 연)의 하나로서 내산성과 내식성이 양호하고 가공이 용이 할 뿐만 아니라 음흡수성, 방사성, 차폐능력이 뛰어나 축전지, 화학공업용 판재, 판재케이블, 땜납, 활자용 합금, 무기, 약품제조 등에 주로 사용되고 있으며, 최근에는 전자, 원자력, 열분야까지 사용 폭이 확대되고 있습니다.납 총수요의 80%이상은 축전지용으로 사용되는 것으로 알려져 있으며, 축전지 중 연축전지가 대부분을 차지하는 이유는 저렴한 가격으로 단위 중량당 전력밀도가 가장 높은 축전지를 만들 수 있기 때문입니다. 이러한 납의 특징을 대신할 수 있는 대체제가 개발되기 전까지는 축전지에서 납의 사용 비중은 지속될 것으로 예상되며, 현재 상용화된 전기차에도 보조 전원장치로 납축전지가 탑재되는 상황입니다. [연의 용도] 구분 용도 축전지재료 자동차 및 각종기계용 축전지 연관재료 건물 및 공장시설의 배관용 피복전선재료 통신장비용 군수품원료 탄환제조 핵물질포장재 폐기핵물질포장, 핵물질 보관용 기타 활자주조재료, 고급유리유약재료, 식유정제 첨가제 일반적으로 비철금속 제련은 광석(Ore)으로부터 금속을 추출하는 1차 제련(Primary Smelitng)과 스크랩(Scrap)으로부터 금속을 추출하는 2차 제련(Secondary Smelting)으로 나뉘어집니다. [연의 용도] 구분 1차 제련(연) 2차 제련(재생업) 주원료 납광석 폐납, 폐 배터리 정련방식 전기분해를 활용한 전해정련 첨가제를 활용한 건식제련 특징 중간재 및 부산물을 함께 얻을 수 있어 수익성이 높으나, 유독가스 배출을 억제할 수 없어 관리과정이 어려움 1차 제련에 비해 생산과정이 용이함 주요국내업체 고려아연(독점) 세기리텍 , 중일, 상신금속, 단석산업, 삼지금속공업, 화창, 국제금속 Source: KISLINE1차 제련(Primary Smelting)방식은 중간재 및 부산물을 함께 얻을 수 있어 수익성이 높은 장점이 있으나 유독가스 배출을 억제할 수 없어 관리과정이 어렵습니다. 반면 스크랩(Scrap)으로부터 금속을 추출하는 2차 제련(Secondary Smelting)은 1차 제련에 비해 상대적으로 생산과정이 용이합니다.2차 제련은 폐배터리 등 원재료를 조달하여 파쇄, 제련, 정련, 주조 등 공정을 거쳐 생산한 재생연을 축전지 제조업체 등에 납품하는 구조입니다. 회사는 2차 제련에 속합니다. 글로벌 전기차 확산으로 전세계 전기차 배터리 시장 규모는 2020년부터 연평균 37%씩 성장해 2030년 3,364GWh에 이를 것으로 전망됩니다. 이와 함께 글로벌 전기차 폐배터리 재활용 시장 규모도 2025년부터 연평균 33% 수준으로 성장해 2040년 574억달러 수준을 기록할 것으로 예상됩니다. 전기차 배터리는 사용후 5~10년 사이에 성능 저하로 인해 폐배터리로 전환되기 떄문에 전기차 보급 속도에 맞추어 폐배터리 산업이 점차 확대될 것으로 예상됩니다.당사는 리튬인산철(LFP) 배터리 리사이클링 사업화를 준비중에 있습니다. 2018년 리튬전지를 구성하는 소재를 효과적으로 회수할 수 있는 기술에 대한 특허를 확보하였으며, 이 기술을 활용시 배터리 셀 단계에서 화학적 반응을 활용해 물리적,
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열적 충격 없이 고순도의 소재를 확보할 수 있게 하여 불순물로 인한 추가 공정을 줄이고 소재 회수율을 높일 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 당사는 의약품 및 의료기기 개발 , 판매를 주 사업으로 하고 있으며 주요 제품으로는 너링스정 , 뮤코사민이 있습니다 너링스정은 “HER2 양성 유방암 최초의 연장보조요법 경구제 ” 로 네라티닙은 2017년 EMA의 승인을 받은 경구용 HER2 표적 항암제로 2020년 NCCN가이드라인에 조기 유방암 , 전이성 유방암의 치료제로 권고되는 최신 항암제입니다 . 조기 유방암의 연장 보조치료 , 호르몬 수용체 양성 , HER2 수용체 양성인 조기 유방암 환자로 , 이전에 수술 후 보조요법으로 트라스투주맙 기반 치료 완료일로부터 1년 이내인 환자에게 연장 보조치료 (Extended adjuvant)로서 단독 투여에 대한 국내 허가를 취득하였습니다 너링스정은 HER2 양성 조기 유방암에서 뇌전이 예방을 입증한 최초이자 유일한 연장 보조 치료제로 미국 푸마 바이오테크놀로지로부터 도입하였습니다 . 2021년 10월 19일 식품의약안전처로부터 너링스정 (성분명 :네라티닙말레산염 )을 허가 받아 빅씽크가 판매하는 첫번째 의약품으로 허가 이후 서울대 , 아산 , 삼성서울 , 세브란스 , 서울성모 등 빅 5 종합병원을 비롯해 전국 병원에서 처방되고 있으며 판매 첫해인 2022년 매출액 25억 , 2023년 매출액 46억으로 전년동기대비 85% 증가한 실적을 나타내었습니다 뮤코사민은 점착성 액상 겔 형태로 구강 점막 뿐 아니라 외과적 상처 등에 도포하여 상처부위에 물리적인 막을 형성함으로써 습윤 환경을 만들어 창상 부위를 보호하는 작용 원리로 손상 점막에 빠르게 보호막을 형성하여 외부 환경으로부터 상처 부위를 보호하고 이로 인해 통증을 감소시킬 뿐만 아니라 정상적인 생리상태가 유지 및 회복 되도록 돕는 창상피복재입니다 암 환자의 구내염 예방 및 치료 , 구강건조증에도 효능이 있는 제품으로 구내염은 항암 화학요법 및 방사선 치료로 인해 면역기능이 저하돼 자주 발병할 뿐 아니라 쉽게 건조한 입안에서 상처와 염증이 잘 생기는데, 뮤코사민은 보습효과가 뛰어난 히알루론산이 주성분이라서 통증 감소 및 구강건조증에서 효능을 보이는 제품입니다 . 이탈리아 제약사 PD사 로부터 아시아 판권을 도입하였으며 대만 치푸사 (CHIFU)와 첫 판권 계약을 체결하였으며 이후 2023년 8월 식품의약품안전처로부터 의료기기로 허가 받아 국내 상업화 파트너 계약을 맺어 판매에 돌입하였습니다 각 사업부문의 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "Ⅱ. 사업의 내용"의 "2, 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 사업부문별 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 주요제품 2023년 기말 2022년 2021년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 OLED OLED마스크인장기 등 리사이클링(*) 재생연괴 (순연, 합금연) 바이오(**) 의료기기, 의약품 등 합계 (*) 연결기준인 23년 3월부터의 매출액을 기재하였습니다. (**) 23년 12월 연결에 포함된 빅씽크 매출은 포함되지 않았습니다.(자산, 부채만 연결 재무제표에 반영) 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원) 품 목 2023년 기말 2022년 2021년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 OLED장비 마스크 인장기 OLED 기타장비 정밀 Stage 기 타 소 계 기타 매출 합 계 [주요 제품] 구분 내 용 OLED장비 마스크인장기 분할마스크인장기 RGB유기물 증착용 FMM 분할 마스크를 프레임에 인장하여 레이저로 고정하는장비 오픈마스크인장기 전공층, 전자층 증착용 오픈마스크를 프레임에 인장하여 레이저로 고정하는장비 틈새장변인장기 분할마스크 사이 틈새보조마스크 및 처짐방지마스크를 인장 고정하는 장비 OLED기타장비 IQC 검사기AOI 측정기 FMM 분할 마스크 입고 검사 장비사용전후 마스크 검사 및 불량수정 장비
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PPA 측정기 인장이 완료된 마스크 또는 사용중인 마스크의 홀의 위치가 설계 위치에 정확히 인장되었는지를 검사하는 장비 마스크트리밍기 마스크 인장 후 프레임 밖으로 돌출된 마스크 주변을 레이저로 정리하는 장비 마스크수동리페어기 인장 및 용접 불량, 손상된 마스크를 수동으로 제거하고 프레임을 연마하는 장비 이송장비 카세트 MGV,낱장 MGV, Stocker 등 정밀스테이지 반도체 및 디스플레이용 검사기, 측정기등에 사용되는 X-Y 좌표 위치 정밀 이동 장치 기타 장비 유상 유지보수 및 부분품 매출 등 주1. 기타매출은 임대료, 상품 매출입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 장비는 전량 주문생산방식으로 고객사의 요구 사양에 따라 장비 스팩이 상이하여 장비의 연도별 가격 변동 추이 산출이 불가합니다. 동일 품목이라 하더라도 사양 및 고객에 따라 단가가 상이하여 표준화된 가격이 형성되어 있지 않습니다. 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 구분 품목 용도 2023년 2022년 2021년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 순연 납축전지 음극판 합금연 (안티모니(Sb)), 납축전지 극판 기타 PP(부산물) 외 산업용 자재 합계 주1. 연결기준인 3월부터의 매출액을 기재하였습니다. 구분 내용 제품 순연 순도 99.97% 이상의 순연(Pure Lead) 로 주로 축전지, 탄환, 방사선차폐제, 활자, 배터리 연분/광명단 등의 원재료로 사용됩니다. 합금연 (안티모니(Sb)) 순연 (Pure Lead) +안티몬(Sb)의 합금연으로 고객사의 Needs에 맞춰 합금연의 비중을 결정. 축전지, 방사선차폐제, 베어링 등의 원재료로 사용됩니다. 기타 PP(부산물) 외 폐배터리 구성물 중 하나인 PP (Polypropylene)는 높은 내화학성과 내열성을 바탕으로 밀폐용기, 전자레인지용 용기 등 다양한 플라스틱 제품에 사용됩니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사는 원재료 구매시점부터 판매시점까지 약8주 가량 시차가 있으며, 이에 따라 회사의 수익성은 LME (London Metal Exchange, 국제시장가격) 시세의 변동에 영향을 받게 됩니다. 통상적으로 LME가 상승하는 구간에는 수익성이 개선되고 하락하는 구간에는 수익성이 악화되는데, 이는 원재료 구매 후 LME이 하락시 구매단가에 비해 판매단가가 상대적으로 낮게 적용됨에 따른 현상입니다. 따라서 정해진 가격이 존재하지 않으며, 입고 4주 전 시점의 LME 시세 기준으로 변경됩니다. 가. 주요제품등의 현황 (단위:백만원) 구분 품목 2023년 기말 비고 매출액 비율 상품 의료기기 상품 의약품 용역매출 서비스수수료 기타 기타 합계 나 . 주요제품 등의 가격변동추이 의약품은 일부 의료보험 비보험으로 정해진 가격이 없으며, 건강보험심사평가원의 보험가에 따라 가격이 변동하므로 산출이 불가합니다. 의료기기는 고객요청에 따라 의료기기의 세부사양과 제품구성이 달라지기 때문에 표준화된 가격 형성 및 가격 산출이 불가합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요매입현황 (단위: 백만원) 매입유형 구분 2023년 기말 2022년 2021년 원재료 가공품 국내 수입 소계 모터류 국내 수입 소계 비전품 국내 LM/레이저/스케일 국내 전장/아이솔레이터 국내 수입 소계 공압품/로드셀 국내 석정반/항온기 국내 수입 소계 기타 국내 수입 소계 국 내 수 입 합 계 주1. 원재료 매입의 수입가격은 해당연도의 평균환율을 적용하였습니다. 나. 원재료 가격변동 추이 (단위: 천원) 구분 2023년 기말 2022년 2021년 가공품 국내 수입 모터류 국내 수입 LM/레이져/ 스케일 류 국내 수입 전장품 국내 수입 석정반/에어베이링/항온기 류 국내 수입 주1.원재료 매입의 수입가격은 해당연도의 평균환율을 적용하였습니다. 당사의 장비는 고객사의 주문(수주)에 의해 생산되는 방식이며 고객사별로 장비 사이즈를 비롯하여 요구 사양이 상이합니다. 이에 수주된 장비의 사양에 맞춰 원재료의 발주가 진행됨에 따라 공통적으로 적용되는 원재료 품목이더라도 사양 및 가격편차가 존재합니다. 다. 주요 원재료
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공급의 안정성 주요 원재료의 경우 주요 공급업체와 안정적으로 거래하고 있으며, 제품의 사양에 따른 적정 원재료의 수급이 가능하고 매입처 다변화를 통해 특정 매입처의 공급중단에 따른 생산차질의 가능성을 낮추었습니다. 라. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 백만원) 품목 구 분 2023년 기말 2022년 2021년 OLED마스크 인장기 생산능력 생산실적 가동율 기말재고 OLED기타 장비 생산능력 생산실적 가동율 기말재고 정밀 Stage 생산능력 생산실적 가동율 기말재고 기타장비 생산능력 생산실적 가동율 기말재고 주1. 당사가 생산하는 OLED 장비 및 정밀 Stage는 수주를 받아 고객사의 요청에 따라 장비를 제작하고 공급하고 있습니다. 이에 제품에 대한 기말재고는 없습니다. 주2. 생산능력은 생산가능면적에 각 장비 생산에 필요한 면적과 제작 소요기간을 기준으로 산출하였습니다. 생산가능면적은 총 생산면적인 1884.9㎡에서 OLED 장비 및 정밀 Stage를 제외한 기타 장비 제조에 사용되는 27㎡를 제외하였습니다. 마. 생산설비에 관한 사항 (1) 현황 (단위 : 백만원) 공장별 자산별 기초가액(2023.1.1) 당기증감 당기상각 기말가액(2023.12.31) 증가 감소 본사 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 합계 보고서 제출일 현재 당사의 생산공장 현황은 다음과 같습니다. 구 분 본 사 비 고 소재지 경기도 화성시 동탄산단 10길 52(방교리) 대지면적 3,795㎡ 공시지가 3,741백만원 건물연면적 4,986.65㎡ 시가표준액 2,411백만원 사용개시일 2013년 8월 (2) 설비의 신설·매입계획 당기 중 설비의 신설 또는 매입 계획은 없습니다. 가. 주요매입현황 (단위: 백만원) 매입유형 구분 2023년 2022년 2021년 원재료 RINK 국내 수입 소계 RAILS 국내 수입 소계 GRID 수입 PASTE 수입 조연 국내 수입 소계 국 내 수 입 합 계 매입유형 구분 2023년 2022년 2021년 부재료 중회 (T/B) 국내 BULK 국내 분탄 국내 분철 국내 합계 주1. 원재료 매입의 수입가격은 구매당시의 환율을 적용하였습니다. 주2. 연결기준인 3월부터의 원, 부재료 매입가격만 기재하였습니다. 나. 생산능력 및 생산실적 1) 생산능력 (단위 : 톤(TON)) 공정 설비명 2023년 2022년 2021년 전처리 (배터리기준) 투입설비 절단기 해머크러셔 수력분리기 반응조 필터프레스 제련 (조연기준) 투입설비 회전로 주조 (제품기준) 케틀로 주조기 주1. 일 24시간, 월 30일 가동을 전제하여 산정하였습니다. 2) 생산실적 및 가동률 (단위 : 톤(TON)) 항목 공정 2023년 2022년 2021년 생산량 파쇄량 제련량 제품량 가동률 전처리 제련 주조 주1. 연결기준인 3월부터의 생산량 및 가동률을 기재하였습니다. 다. 각 공정별 주요 설비 구분 설비명 수량 설비내용 설비내용 전처리 (배터리) 투입설비 투입호퍼, 정렬피더, 벨트컨베이어 등 이물질 제거 및 폐베터리 정렬 절단기 원형톱날 절단기 황산배출 해머크러셔 원심 파쇄기 폐베터리 파쇄 수력분리기 수압에 의한 재료 분리 폐베터리 구성물 분리 (PP, PE, PASTE, GRID) 전처리 (PASTE) 반응조 황화물 중화처리 탄산나트륨 중화반응 처리 필터프레스 압축 탈수기 케익형태 재료장 낙하 제련 너클크레인 재료 투입용 원재료 계근 및 투입 투입설비 투입호퍼, 컨베이어, 투입용대차 재료 이송 투입 회전로 회전형 산소버너 직접 가열용로 재료 용해, 환원, 분리 집진설비 4단계 집진설비, 대기 스크라바 대기 정화 및 연분 회수 정련, 주조 케틀로 용융조연 용기 및 교반 정련, 합금 작업 주조기 몰드 주입 냉각 주조기 INGOT, 점보 주조작업 계량, 포장 적중기 자동 적재 계량기 계량설비 제품 계량 가. 주요매입 현황 (단위 백만원 구분 품목 구체적용도 2023년 비고 상품 의약품등 의약품등 판매 의료기기 의료기기등 판매 나. 원재료 가격변동 추이 및 공급의 안정성 의약품은 정부의 건강보험 적용 여부에 따라 가격에 영향을 받습니다. 건강보험 적용
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의약품은 행정기관의 건강보험정책 등에 따라 가격에 영향을 받아 변동될 수 있습니다. 건강보험 비적용 의약품은 시장상황을 고려하여 제조사가 가격을 결정할 수 있습니다. 당사는 건강보험 적용 의약품과 비적용 의약품을 매입하고 있으며, 일부 건강보험 비적용 의약품의 경우 독점 수급이며 가격은 공급처의 고지에 따라 변동됩니다 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2023년 기말 2022년 2021년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 OLED 장비 마스크인장기 해외 443($342) 270($216) 460($405) 국내 OLED기타장비 해외 74($58) 370($325) 국내 정밀 Stage 해외 30($26) 국내 기타 해외 국내 소계 해외 344($274) 860($756) 국내 기타 매출 해외 국내 합 계 해외 344($274) 860($756) 국내 합계 주1. 회사의 OLED 장비 매출은 진행률로 매출을 인식함에 따라 제품 수량 산출이 불가하여 금액만 기재하였습니다. 나. 판매경로 등 (1) 판매조직 당사의 주요 제품인 OLED 마스크 인장기 및 정밀 Stage는 전량 주문 제작 방식으로 수주 받아 생산 후 공급되고 있습니다. 당사의 영업은 영업본부에서 담당하고 있고 개발본부와 제조부문에서 제품을 개발 및 제작하며, 제품 공급 후 유지보수 및 CS는 제조부문 와 운영제어본부에서 담당(해외는 상해법인과 공동 담당)하고 있습니다. (2) 판매경로 당사에서 생산되는 OLED 마스크 인장기는 대부분 디스플레이 패널업체로부터 직접 수주를 통해 공급하고 있으며, 일부는 현지 Agent로부터 수주를 받고 제품을 판매하는 형태도 있습니다. (단위 : 백만원) 매출유형 품목 구분 판매경로 2023년 기말 매출액 비중 제품 OLED 마스크 인장기 및 기타장비 수출 수주 → 생산 → 검수 → 거래처 공급 내수 정밀 Stage 수출 Agent수주 → 생산 → 검수 → Agent공급 내수 수주 → 생산 → 검수 → 거래처 공급 기타 수출 내수 기타 수출 내수 합계 (3) 판매전략 당사는 OLED 초기 시장부터 양산라인에 OLED 마스크 인장기를 공급한 경험과 오랜 업력을 통해 쌓아온 기구설계 및 제어에 대한 역량, 모든 종류의 마스크에 대한 인장기술과 테스트가 가능한 자체 설비를 보유하는 등의 고객맞춤형 기술경쟁력을 바탕으로 디스플레이 패널업체 중심으로 신규 고객사를 발굴 및 확대해 나가는 전략을 펼치고 있습니다.당사는 전방시장의 주요 업체와 공동연구개발을 통해 패널 제작시 문제점을 보완하면서 제품을 개선시켜왔습니다. 6세대용 신형 OLED 마스크 인장기를 개발하여 설비구성의 최적화를 통한 원가경쟁력을 확보하고, 정밀도 향상 및 공정시간 단축 등 장비의 기술경쟁력을 확보하였습니다. 이밖에 메탈 마스크 설계 기술 및 새로운 타입의 마스크 인장기 및 관련 검사장비를 추가적으로 개발, 납품하여 마스크 인장 공정의 Total Solution을 제공하고있습니다.향후 8세대 OLED 디스플레이 제조기술개발, OLED 디스플레이 핵심 소재인 파인메탈마스크(FMM) 자체 개발, AR VR 기기 전용 마이크로 OLED 패널 양산 장비 납품 계획 등 OLED 소재 내재화 및 사업 포트폴리오 다각화로 시장을 확대해 나아갈 것입니다. (4) 주요매출처 당사의 2023년도 기말 매출 중 99.35%가 OLED 마스크인장기 및 기타장비의 매출로 이를 기준으로 한 주요 매출처는 아래와 같습니다. 주요 매출처의 대부분은 디스플레이 제조업체와 디스플레이 장비업체입니다 매출처 A사 B사 C사 D사 기타 매출비중 주1. 거래처명은 영업기밀사항으로 기재하지 아니하였습니다.. (5) 수주상황 (단위 :백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 환율효과 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 OLED 장비 2016년 2017년 OLED 장비 2017년 2018년 OLED 장비 2018년 2018년 OLED 장비 2020년 2020년 OLED 장비 2023년 2023년 OLED 장비 2023년 2024년 합 계 가. 매출
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실적 (단위: 백만원) 구분 품목 용도 구분 2023년 2022년 기말 2021년 기말 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 순연 납축전지 음극판 국내 해외 합금연 (칼슘(Ca)) (안티모니(Sb)) 납축전지 극판 국내 해외 기타 PP(부산물) 외 산업용 자재 국내 해외 합계 나. 판매경로 등 (1) 판매조직 당사의 주요제품인 순연(Pure Lead), 합금연(Sb)의 생산량을 결정하기 위해 매년 영업팀에서 연간 공급 계약을 체결하여, 구매팀에서 매달 LME(연) 시세를 고려, 원·부자재의 양을 결정하고 해당 월의 생산량을 결정하게 됩니다. 이에 따라 현장에서 전처리, 제련, 주조의 과정을 거쳐 순연(Pure Lead), 합금연 (Sb)를 생산, 일정량을 거래처에 납품합니다. (2) 판매경로 당사의 제품매출 사업구조는 연간 공급 계약 (매월 2~3월 체결)에 의해 판매가 (전월 LME(연) + Premium)와 판매량이 결정되는 구조이며, 그 공급 계약에 따라 성수기와 비성수기로 구분하여 연간 공급 물량 중에서 매월 일정량을 거래처에 납품하고 있습니다. 특히, 소수의 안정된 거래처와 현금 결제방식의 판매대금의 회수를 통해서 판매대금의 미회수와 같은 문제가 없으며 자금과 재고자산의 회전율이 타 업종에 비해 빠른 구조를 가지고 있습니다. 거래처에서 생산된 배터리의 상당부분은 해외로 수출되고 있으며 당사에서 공급된 제품 중 일부는 해외로 매출되고 있습니다. (3) 판매전략 : 당사는 제련, 정련, 합금기술을 바탕으로 고품질의 제품을 효율적으로 생산하고 있습니다. 업종의 특성상 제품의 판매가격과 규격은 대부분 동일하며, 안정적인 생산과정을 통한 품질유지와 생산 효율화에 집중하고 있습니다. (4) 주요매출처 (단위 : 백만원) 업체 2023년 2022년 2021년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 D사 S사 H사 기타 합계 주1. 연결기준인 3월부터의 업체별 매출액을 기재하였습니다. 가. 매출실적 매출유형 품목 2023년 기말 비고 매출액 비율 상품 의료기기 상품 의약품 용역매출 서비스수수료 기타 기타 합계 나. 판매경로 등 (1) 의약품 판매경로 - 제조사 → 회사 → 도매상 → 병의원 및 약국 → 소비자 - 도매상 → 회사 → 병의원 및 약국 → 소비자 (2) 의료기기 판매경로 - 제조사 → 한국총판사 → 회사 → 소비자(병의원) - 제조사 → 도매상 → 회사 → 소비자(병의원) 다. 판매전략 (1) 의약품 - 경쟁력 있는 의약품 개발 및 발굴 통한 매출 다각화 전략 (2) 의료기기 - 경쟁력 있는 영업MR들의 디테일활동에 의한 신규거래선 확대 라. 주요매출처 (1) 의약품 : 도매, 병의원 및 약국 매출처 A사 B사 C사 D사 기타 매출비중 주1. 거래처명은 영업기밀사항으로 기재하지 아니하였습니다.. (2) 의료기기 : 병원, 의원 매출처 A사 B사 C사 D사 기타 매출비중 주1. 거래처명은 영업기밀사항으로 기재하지 아니하였습니다.. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결회사의 경영관리본부에 의해 이루어지고 있습니다. 연결회사 재무팀은 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 나 .시장위험 (1) 외환위험 연결회사는 해외영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 회사의 외환위험 관리는 외화별로 예상되는 현금흐름(주로 수출)에서 발생하는 환율변동위험을 최소화하는 것입니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동할 경우, 회사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
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(단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD (2) 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.당기말 및 전기말 현재 당사의 이자부 자산 및 부채는 대부분 고정이자율로 확정되어 있어, 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율의 변동으로부터 실질적으로 독립적입니다. 다. 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 연결회사의 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권과 계약자산에서 발생합니다. ① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 현금성자산 금융기관예치금 당기손익인식금융자산 매출채권 계약자산 기타수취채권 합 계 나. 자본위험관리 연결회사는 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위한 목적으로 최적의 자본 구조를 유지하고 있습니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결회사는 부채비율을 기초로 자본을 관리하고 있으며, 부채비율은 연결재무상태표상 총부채를 자본으로 나누어 산출됩니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 회사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발 조직 조직 ㈜케이피에스 개발본부, 기업부설연구소(주)케이앰티 기업부설연구소 연구분야 (전기, 전자) 디스플레이 장비 및 자동화 장비 인원구성 21명 회사는 수주를 통해 장비를 개발 및 제작하여 공급하는 사업을 수행하고 있습니다. 이에 따른 장비개발부서에서 연구개발 업무를 수행합니다. 다만, 수주 받은 장비를 개발 및 제작하는 과정에서 새로운 기술을 개발하고, 장비 제작시 적용하는 연구활동도 진행하며 장비개발부서 외 인력 중에서 장비 개발 업무를 병행하는 인력이 있습니다.(주)케이앰티는 OLED소재 관련 연구개발을 진행하고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구분 2023년 기말 2022년 2021년 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소계 비용처리 제조원가 판관비 소계 합계 (매출액 대비 비율) 라. 연구개발실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 상용화여부 반사형 디지털 홀로그램 현미경 개발 케이피에스부속연구소 - 새로운 개념의 3D 측정장비를 OLED용 메탈 마스크의 3차원 형상측정에 활용함- 메탈 마스크의 제조 결함 및 제조된 형상의 측정을 통해 마스크 디자인에 활용함. - 향후, 반도체, 디스플레이 분야에서3차원 결함 측정에 적용 가능함 O 투과형 디지털 홀로그램 현미경 개발 케이피에스부속연구소 - 3파장 레이저를 이용한 투과형 디지털 홀로그램 현미경 개발- 모바일 카메라용 플라스틱 렌즈의 형상 및 굴절률 분포 측정에 활용 - 투명학 광학필름의 결함검사에 활용, 살아있는 세포의3차원 형상 측정에도 활용 가능 케이피에스부속연구소 - 편향법(Deflectometry)를 이용하여 대 면적, 비산란 물체의 3차원 높낮이 측정- 자동차 외관3차원 검사 및 거울면을 갖는 다양한 제품의3차원 형상 검사에 응용함. Load Cell신호변환기 케이피에스부속연구소 - Load Cell에서 출력된 신호를 ADC를 이용하여 데이터화함. 노이즈 저감기능 추가함. - G6H 메탈 마스크 인장기의 Load Cell