chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.본 내용과 관련된 사항은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제125조 제2항에 따라손해배상의 책임이 없음을 알려드립니다. 2. 개요 당사는 한국표준산업분류상 응용 소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)에 속하는 회사로, 국내 최초로 웹 표준 UI/UX 개발 플랫폼을 출시하여 다양한 고객사에 공급하고 있는 기업용 소프트웨어 전문 기업입니다. 2002년 설립 이후 웹 표준 기술에 대한 선제적인 연구개발과 지속적인 투자를 통해 UI/UX 개발 플랫폼 WebSquare5를 출시하여 시장을 선도하게 되었으며, 이후 웹 기반 단말 솔루션에 대한 수요가 금융권 전반으로 확산됨에 따라 웹 표준 금융 단말 솔루션 WebTop을 다수의 금융기관에 공급하고 있습니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 'II. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.당사는 2023년도 연결 기준 매출액 326억원, 영업이익 52억원, 당기순이익 47억원을 달성하였으며, 전년대비 매출 110억원 감소, 영업이익 19억원 감소, 당기순이익은 7억원 감소하였습니다. 매출이 전년대비하여 25.3% 감소한것에 대비하여 매출이익은 3% 감소하였는데, 이는 라이선스 매출비중의 증가로 수익률이 개선된 것이 원인입니다. 하지만 전년대비 판관비가 14% 증가하면서 영업이익은 26% 감소하였습니다. 영업이익의 감소폭 대비 당기순이익은 이자비용이 감소하면서 13% 감소하였습니다. 주요 경영지표 (단위 : 백만원) 구분 제22기 제21기 전년 대비 증감율 매출액 영업이익 당기순이익 2023년은 미국과 중국간 갈등과 러시아-우크라이나 전쟁등 경제적 불확실성이 커지고, 미국 연준의 금리인상이 지속되며 소비와 기업의 투자가 감소하는 어려운 한해였습니다. 일시적인 시장의 경기 위축은 있었지만 디지털 트랜스포메이션이라는 글로벌적 추세와 비대면, 언택트에 대한 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 특히 금융에 대한 새로운 시장의 니즈는 지속적으로 증가하고 있으며, 우리나라 역시 2024년도에는 한국은행 주도로 중앙은행 발행 디지털화폐 CBDC 활용성 테스트가 진행될 예정이고, 지난 10월 규제개혁위원회의 권고에 따라 오프라인 대출모집인 1사 전속 규제도 곧 폐지될 수 있습니다. 이러한 변화들은 국내 핀테크 산업에 새로운 혁신을 가져올 것이며, 당사 역시 이를 대비하여, 핀테크, AI, 클라우드 분야에 역량을 집중할 계획에 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원, %) 구분 제22기 제21기 전기 대비 증감율 자산총계 부채총계 자본총계 부채비율 주1) 연결재무제표 기준입니다.당사는 2023년 코스닥시장의 상장을 통한 공모자금 유입과 전환상환우선주의 보통주 전환으로 자산과 자본이 증가하였고, 부채는 감소하였습니다. 부채 비율은 112.2%에서 24.0%로
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88.2%p감소하였습니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원,%) 구분 2023년(제22기) 2022년(제21기) 2021년(제20기) 2020년(제19기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 라이선스 유지보수 컨설팅 기타 매출총계 당사는 국내 금융기관 , 일반기업 및 공공기관을 주요 고객사로 두고 있습니다. 특히 2020년 이후 부터는 '신한은행 The NEXT 프로젝트'와 '하나은행 차세대 시스템 프로젝트' 등 금융권 차세대 시스템 프로젝트를 수주하면서 국내 금융권 디지털 전환의 선두기업으로의 입지를 가지고 있습니다. 당사의 매출 구조상 컨설팅 매출은 인건비성 매출로 원가율이 90%~105% 사이로 매우 높은 편입니다. 전년대비 매출 감소분인 110억원 중 컨설팅 부분에서 102억원 감소하면서, 매출액은 전년대비 25.3% 감소한것에 대비하여 매출이익은 3% 감소하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 유동성위험이란 연결기준 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 1년미만 1년~2년 2년~5년 5년초과 제 22(당) 기 기말: 매입채무및기타채무 리스부채 차입금 합 계 제 21(전) 기 기말: 매입채무및기타채무 리스부채 차입금 상환전환우선주부채(*) 합 계 (*) 전기말 계약상 현금흐름은 상환전환우선주부채의 약정사항에 따른 상환권이 행사될 수 있는 가장 이른 기간에 발생할 수 있는 현금흐름이며, 상환권 행사 시 지급할금액으로 표시하였습니다. 전환권과 관련한 현금흐름은 포함하지 않았습니다. 장부금액은 파생상품부채 장부금액을 합산한 금액입니다. 상기 만기분석은 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 당사의 연결기준 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 22(당) 기 기말 제 21(전) 기 기말 현금성자산 매출채권및기타채권(유동) 기타금융자산(유동) 계약자산 매출채권및기타채권(비유동) 합 계 당기말 현재 매출채권 및 계약자산에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 총 장부금액 채무불이행률 손실충당금 미연체 3개월 이내 6개월 이내 9개월 이내 1년 이내 1년 초과 합 계 당사는 2023년 9월 19일에 코스닥시장 상장에 따른 공모자금이 유입되어 사업진행에 대한 충분한 재원을 확보하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 사용용도 조달금액 유상증자(일반공모) 2023년 09월 19일 연구개발 마케팅 운영자금 합계 5. 그 밖에 투자 의사결정에 필요한 사항 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
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II. 사업의 내용 당사는 TFT-LCD/LED 부품 및 자동차 엔진부품을 제조 및 판매하는 사업을 주요사업을 영위하고 있으며, 그 세부적인 설명은 아래와 같습니다. 1. 사업의 개요 당사의 디스플레이 사업부의 주요제품은 TFT-LCD 패널 모듈에 사용되는 TOP CHASSIS류의 제품과 BLU(백라이트유닛)에 사용되는 BTM CHASSIS류의 제품으로 구성되어 있으며, 기타제품으로는 SHIELD류, 압출바외 등으로 구성되어 있습니다.자동차 사업부의 주요제품은 엔진/변속기 알루미늄 다이캐스팅 부품인 CRANK CASE, LF/YG HEV MOTOR HOUSING 등으로 구성되어 있습니다.당사는 2023년 연결 기준 6,873억원의 매출과 113억원의 영업이익을 달성하였으며, 디스플레이사업부에서 3,596억원, 자동차사업부에서 2,057억원의 매출을 달성하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 각 사업부별 2023년 기준 주요 제품 매출액과 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부 구 분 매 출 액 비 율 주요 거래처 디스플레이사업부 국내사업부 CHASSIS 류 삼성전자,삼성디스플레이 해외사업부 CHASSIS 류 자동차 사업부 국내사업부 자동차 부품류 현대자동차, 기아자동차, 현대모비스, GM외 합 계 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 재작성 되었으며, 연결기준 입니다. 나. 주요 제품의 가격변동 추이 당사의 주요 제품별 평균가격 변동추이는 아래와 같습니다. ● 주요 제품별 평균가격 (단위 : 원, EA) 구 분 2023년 2022년 2021년 디스플레이사업부 국내사업부 TV TV 해외사업부 Monitor TV Monitor 자동차사업부 국내사업부 누우, SGE 전동화부품 엔진부품 감마,R-ENG,카파 변속기부품 4속,6속,8속 ※ 제품별 평균가격은 당기 제품군 매출액을 판매수량으로 나눈 단순 산술평균금액으로써, 세부 모델별 가격변동 추이와는 다소 차이가 발생할 수 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 당사의 디스플레이 사업부의 주요 원재료는 스테인레스(SUS), 알루미늄(AL), 아연도금강판(SECC, GL) 등의 철·비철금속 판자재로써, 고객의 제품 요청사양에 따라 각각의 강종별로 TOP CHASSIS 와 BTM CHASSIS 제품 생산에 원재료를 투입하고 있습니다. 국내사업부문의 주요 거래처는 아주스틸, 서울비철, 대협철강 등으로 포스코, 유니온스틸, 대한전선 등의 대형 철강재 생산업체의 판매대리점으로 구성되어 있으며, 해외사업부문은 국내사업부문을 통해 국내업체로부터 위탁조달하였으나, 최근 현지 업체인 삼성뷰슈깡, 효사, 라이어슨 등을 통해 현지조달 비율을 늘려가고 있습니다. 자동차 사업부의 주요 원재료는 알루미늄 인고트(AL INGOT)로 국내외 업체로부터 안정적인 공급을 받아 사용하고 있습니다. 주요거래처는 경성산업, 에이엘베스트 등이 있습니다. 나. 주요 원재료의 가격변동 추이 당사의 주요 원재료 평균가격변동 추이는 아래와 같습니다. ● 주요 원재료 평균가격(단위: 원,KG) 구 분 2023년 2022년 2021년 디스플레이 사업부 국내사업부 스테인레스 알루미늄 아연도금강판 해외사업부 스테인레스 알루미늄 아연도금강판 레진(RESIN) 자동차 사업부 국내사업부 알루미늄(AL INGOT) ※ 원재료별 평균가격은 당기 강종별 원재료 매입액을 매입수량으로 나눈 단순산술평균금액으로써,세부 모델별(두께, 폭, 가공정도) 가격변동 추이와는 다소 차이가 발생할 수 있습니다. 다. 생산능력, 생산실적 및 가동률 당사의 생산능력은 해당기간 중 총 근무일수동안 주야 2교대 작업을 실시하는 것을 기준으로 산정하였으며, 설비의 생산효율은 85% 효율을 산정하여 산출하였습니다. 디스플레이 사업부의 1일 작업시간은 16시간(주/야간 각 8시간)으로 산정하였습니다. 자동차 사업부의 1일 작업시간은 19.33시간(주간 9.66시간, 야간 9.66시간)으로 산정하였으며, 생산라인별 상이할 수 있습니다. 당기의 각 사업부별 제품 생산능력/실적 및 가동률은 다음과
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같습니다. ● 생산 능력 및 실적,가동률 (단위: 천개,%) 구 분 생산능력 생산실적 가동률 디스플레이 사업부 국내 사업부 해외 사업부 자동차 사업부 국내 사업부 라. 생산시설의 현황당사는 보고서 제출일 현재 국내 사업부에 안산공장, 예산공장, 안성공장, 당진공장의 4개 사업장을 운영하고 있으며, 예산공장은 대형 TV용 제품 생산설비, 안성공장은 세라믹 부품 생산설비 시설을 갖추고 있습니다. 당진공장은 알루미늄 다이캐스팅을 이용한 자동차부품 생산시설을 갖추고 있습니다. 안산공장은 외부에 임대하여 임대수익이 발생하고 있습니다.해외 사업부는 중국 오강시에 1개(인지정밀제조(소주)유한공사) 사업장, 미국 샌디에이고에 1개(INZI DISPLAY AMERICA INC), 베트남 1개(INZI VINA CO.,LTD)사업장을 운영하고 있으며, 국내와 마찬가지로 중소형 및 대형 TV용 제품을 생산하기 위한 생산설비 및 사출설비를 갖추고 운영중에 있습니다.각 사업부별 주요 생산설비 구성은 아래와 같습니다.● 주요 생산설비 현황 구 분 생산품목 주요 생산설비 디스플레이 사업부 국내 사업부 6공정 프레스 3개 라인 단동프레스 1개 라인 스틸파렛트 롤포밍기 2대, 용접기 2대 해외 사업부 6공정 프레스 9개 라인,레이져 용접 3개 라인 6공정 프레스 23개라인,단동프레스 12개라인,사출기 27대 중소형 단동프레스 6개 라인,사출기 10대 자동차 사업부 국내 사업부 D/C설비 9대, 자동화 8개 라인 전동화부품 D/C설비 2대, TCT가공 14개라인, 조립전용 10개 라인, 자동화 2개라인 엔진부품 D/C설비 3대, TCT가공 1개라인, 조립전용 1개 라인 변속기부품 D/C설비 3대, TCT가공 5개라인, 조립전용 2개 라인, 자동화 1개라인 보고서 제출일 현재 연결기준으로 주요 자산항목별 생산시설 현황은 아래와 같습니다. 구분 토지 건물 구축물 기계장치 비품 및 기타 건설중인자산 합계 기초 순장부금액 취득 대체 처분 및 폐기 감가상각비 외화환산차이 기말 순장부금액 마. 향후 투자계획당사는 당기중 생산과 영업에 중요한 시설, 설비, 부동산, 전산시스템 등에 대해 201억원을 투자하였습니다. 향후 투자금액은 글로벌 경기 및 기업여건 등을 감안하여 탄력적으로 운영할 계획입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적당사의 2023년 총매출액은 6,873억원으로, 제품 매출액은 6,553억원이고, 그외 상품 및 기타 매출액은 320억원으로 구성되어 있습니다.당사의 유형별 매출액은 아래와 같습니다.● 유형별 매출액 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2023년 2022년 2021년 디스플레이 사업부 국내 사업부 제품매출 상품매출 월리벳,SUS, AL 등 임대매출 임대매출 기타매출 공정 부산물등 소 계 해외사업부 제품매출 상품매출 월리벳,SUS, AL 등 기타매출 공정 부산물등 소 계 자동차 사업부 국내사업부 제품매출 CRANK CASE/전동화부품 등 임대매출 임대매출 소 계 합 계 제품매출 상품매출 월리벳,SUS, AL 등 임대매출 임대매출 기타매출 공정 부산물등 합 계 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성 되었으며, 연결기준 입니다.나. 판매경로당사 디스플레이 사업부의 제품은 최종 소비재가 아닌 중간재이므로, 별도의 판매/영업 대리점을 운영하지 않습니다. 당사는 고객사와 연결된 SLJ 시스템을 통하여 매월의 Forecast를 파악하여, 고객사로부터 SLJ 시스템을 통하여 매일매일 발주 요청된 모델 및 수량을 확인하여 당사에서 직접 고객사로 납품 판매하고 있습니다.자동차 사업부의 제품 역시 별도의 판매/영업 대리점을 운영하지 않습니다. 완성차 업체인 현대/기아자동차 및 GM GLOBAL은 자체의 웹 입찰사이트를 이용하여 전자입찰을 실시하고 있습니다. 당사는 완성차 업체의 입찰 대상 업체로 선정되어 있으며, 전자입찰을 통해 직접 고객사로 납품 판매하고 있습니다.다. 주요 거래처당사 국내사업부의 주요 거래처는 삼성전자와 현대자동차, 기아자동차, 현대모비스, GM GLOBAL 등이 있습니다. 해외사업부의 주요 거래처로
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Samsung International Inc(미국), Samsung Electronics HCMC CE Complex Co., Ltd.(베트남) 등이 있습니다.라. 수주상황당사의 디스플레이 사업부는 SLJ 시스템을 통하여 고객사로부터 매월의 Forecast를 자체적으로 파악하고 그에 따른 수요 변화를 예측하고 있습니다. 또한, 매일 수시로 SLJ 시스템을 통하여 고객사의 발주 물량이 접수되고, 수주된 물량은 단기간(3일~5일) 내에 매출로 발생하여 별도의 수주관리가 필요하지 않습니다.자동차사업부는 완성차 업체의 경우, 매 건의 프로젝트마다 입찰하는 방식의 형태를 취하고 있습니다. 현재 현대/기아자동차 및 GM GLOBAL은 자체의 웹 입찰사이트를 이용하여 전자입찰을 실시하고 있습니다. 현대/기아자동차와 자동차 부품회사 등의 업체와의 공급계약은 기본거래조건으로 계약되어 계약 기간 및 품명, 계약금액은 별도로 체결하지 않습니다. 신규 ITEM의 경우에도 입찰경쟁을 통해 수주 및 납품하는 형태이고 이 역시 기본 거래조건 계약만 체결하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험(1) 환율변동에 따른 위험당사의 영업실적은 환율 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 원가 구성통화와 매출통화가 일부 다르기 때문에 당사의 영업이익은 두 통화간의 환율변동에 영향을 받습니다.당사의 매출은 일부 미달러화(USD)로 이루어지며, 원재료 등의 매입은 국내 사업부의 경우 원화(KRW), 해외사업부의 경우 중국 위엔화(CNY), 미국은 달러(USD), 베트남은 동화(VND) 로 이루어지고 있습니다.따라서 KRW/USD, CNY/USD, VND/USD 환율이 하락할 경우, 당사 매출액은 감소하는 반면 원가는 큰 변동이 없어 수익이 악화 될 우려가 있습니다.(2) 외환위험회사는 글로벌 영업 및 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화는 USD, RMB, VND 등입니다. 또한 회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 회사는 금융기관과의 선도 거래를 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.(3) 가격위험회사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으나 그 규모가 매우 작습니다. 회사가 보유한 주요 지분상품은 공개시장에서거래되고 있지 않습니다.(4) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험회사의 현금흐름 이자율 위험은 장기 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성 자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다.회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 일부는 고정금리로 차입하고 있으며, 또한 변동금리를 고정금리로 헷지하는 자금 정책도 병행하여 운용하고 있습니다.(5) 유동성 위험회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 매칭시키고 있습니다.(6) 시장금리변동에 따른 위험당사는 대부분 이자부 부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 따라서 시장금리가 상승함으로 인하여 이자비용이 증가하여 수익성악화와 현금흐름의 불확실성이 발생할 수 있습니다. 이는 미래의 현금흐름에 큰 영향을 미칠 수준인 아니지만, 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 이자율 변동을 예의주시 하고 있으며, 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등
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다양한 방법을 검토하여 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.나. 위험관리정책당사는 미래의 예상치 못한 환율변동으로 인하여 야기 될 수 있는 재무적 위험으로 부터 경영의 건정성과 안정성을 도모하기 위해 외환리스크 관리에 관한 주요사항과 절차를 규정한 「외환리스크 관리 규정」에 의거하여 외환리스크를 관리하고 있습니다. 외환리스크 관리담당자는 외환거래실적 및 계획, 파생금융상품 현황을 포함한 외환리스크의 규모와 해지거래 실적 및 계획, 외환거래 및 헤지거래의 평가등을 외환리스크 관리위원회 또는 최고 경영자에게 월별/분기별(환율의 이상변동시에는 수시)로보고하고 있습니다. 또한, 외환리스크 관리위원회는 정기(월1회) 및 수시 회의를 개최하여 환율의 변동폭과 추세에 따라서 외환리스크 관리 계획 및 대책을 수립하고, 파생상품계약에 대한 체결 또는 해지에 대한 결정을 하고 있습니다. 당사의 외환리스크 관리조직은 아래와 같이 구성되어 있습니다. 구분 외환리스크 관리위원회 (위원장:대표이사) 외환리스크 관리담당자 (관리자:경영관리팀장) 주요업무 ○외환리스크관리를 위한 실질적인 최고의사 결정기관 ○실제 외환리스크 관리업무를 수행하고 위원회에서 위임한 업무를 집행하는 자 세부사항 ○외환리스크 관리계획○외환리스크에 대한 각종 한도 및 비율의 설정 및 변경○외환리스크 관리자의 외환리스크관리에 대한 평가○외환거래의 적법성 및 외환리스크에 대한 대책○외환리스크 관리규정 개정○기타 외환리스크관리에 필요한 사항 ○외환거래 및 관련 해지거래○외환리스크의 측정, 분석 및 보고○외환리스크 관리계획의 작성○기타 외환리스크 관리위원회의 위임사항에 대한 업무처리 다. 파생상품계약 체결현황보고기간종료일 현재 당사는 외화채권ㆍ채무와 관련하여 예상되는 환율변동위험을 회피할 목적으로 파생상품 체결하고 있으며, 당사의 파생상품 체결내역 및 미결제 된 통화선도 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원/USD) 구 분 계약처 미결제약정 평균약정환율 선물계약 삼성선물 선물계약 삼성선물 라. 파생상품계약 체결에 따른 손익영향당사는 당기 중 통화선도 및 선물계약과 관련하여 3,549백만원의 거래이익(전기: 4,046백만원), 4,914백만원의 거래손실(전기: 5,426백만원)이 발생하였으며, 이를 기타수익 및 비용으로 계상하고 있습니다 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 주요 계약은 없습니다.나. 연구개발활동(1) 연구개발활동의 개요 및 담당조직디스플레이사업부 연구소는 연구개발팀, 설계팀, 개발금형팀으로 나누어져 있으며, 연구개발팀은 국내 및 해외의 TV 고객사의 신규 제품에 대한 검토 및 개발 업무를 수행합니다. 설계팀은 프레스 성형해석을 통한 공정 검토 및 금형 설계 업무를 수행합니다. 또한 개발 금형팀은 금형 설계 도면을 바탕으로 금형 제작, 조립, 시타발 및 고객 품질을 만족할 수 있도록 보완, 개선 업무를 수행합니다.디스플레이 연구개발 조직에서는 지속적으로 신기술, 신공법을 연구 개발하여 고객사에 제안함으로서 개발 경쟁력 확보에 앞장서고 있습니다.자동차사업부 연구소는 PM팀, 소재기술팀, 공정기술팀으로 나누어져 있습니다.PM팀은 국내 자동차 및 해외자동차 등 다양한 고객사들의 의뢰를 받아 신규제품을 설계, 개발하고 견적작성 및 신규, 설변, 시작품 단가를 책정하고 개발품 일정을 관리하여 고객사의 맞춤형 개발 기획을 수행합니다. 소재기술팀은 양산 적용 시 문제되는 주조해석을 통한 공정검토, 주조 능력검토, 외주 금형 개발, 설비 검토와 발주/시운전을 하는데 목적을 두고 있습니다. 공정기술팀은 주조 후 가공 공정 검토, 양산 가공 공정검토, 가공 시 공구 개발과 가공 조립 능력을 검토합니다. 수주부터 양산까지의 모든 시작연구를 함으로써 양산 후의 안정된 품질로 고객대응에 집중하고 있습니다.(2) 연구개발실적당사의 최근 5년간 연구개발실적은 아래와 같습니다. 연구과제 연구기관 연구목적 기대효과 비고 도장강판을 이용한 Chassis 성형공법 개발
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기술연구소(디스플레이) 성형공법개발 신제품개발 2021년 복합판넬을 이용한 Chassis 성형공법 개발 기술연구소(디스플레이) 성형공법개발 신제품개발 2021년 벽걸이용 TV부품 개발 기술연구소(디스플레이) 성형공법개발 신제품개발 2021년 커브드패널 제조장치 기술연구소(디스플레이) 제품공정개발 생산능력향상 2017년 전자기기장치용 히트 플레이트 제조방법 기술연구소(디스플레이) 제품공정개발 생산능력향상 2017년 곡면디스플레이 장치용 샤시 제조 장치 기술연구소(디스플레이) 제품공정개발 생산능력향상 2015년 파이프 삽입 고압주조용 디프케이스 기술연구소(자동차) 제품공정개발 품질능력향상 2018년 주조/다이캐스팅용 알루미늄합금 기술연구소(자동차) 제품공정개발 품질능력향상 2018년 자동차용 기밀성케이스 기술연구소(자동차) 제품공정개발 품질능력향상 2018년 파이프 삽입 고압주조용 디프케이스 기술연구소(자동차) 제품공정개발 품질능력향상 2018년 하이브리드 다이캐스팅에 의한 엔진 로우 크랭크케이스 제조 기술연구소(자동차) 제품공정개발 품질능력향상 2017년 파이프 삽입 고압주조용 디프케이스 기술연구소(자동차) 제품공정개발 품질능력향상 2016년 다. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항당사는 TFT-LCD 부품 및 자동차부품 생산설비, 공정기술 등과 관련하여 특허와 실용신안을 취득하였습니다. 해당 특허기술은 당사의 신제품 개발 및 양산 공정에 투입되어, 생산성향상 및 품질향상에 기여하고 있습니다. 또한 당사는 2008년부터 CSR경영 원년으로 선포하고, 지속적으로 환경보호 및 사회봉사 활동에도 적극 참여하고 있습니다. 특히, 자체 기술개발을 통하여 무세척 생산공정을 양산공정에 도입함으로써, 제품 세척공정 과정에서 발생할 수 있는 폐수나 폐기물, 유해화학물질 등 환경오염물질의 배출을 최소화 할 수 있도록 노력하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 [디스플레이 사업]가. 산업의 특성2000년대 LCD(Liquid Crystal Display: 액정표시장치) TV가 대중화되면서 TV 시장에 새로운 패러다임이 열렸습니다.혁명적이라고 할 정도로 선명한 화면과 새롭고 뛰어난 성능으로 무장한 LCD TV는 1990년대부터 본격적으로 상용화되면서 80년 가까이 시장을 장악해온 브라운관 방식의CRT(Cathode-Ray Tube) TV를 대체할 영상매체로 자리 잡았습니다. 이에 따라 LCD TV는 보급이 크게 확산되며 제작 기술도 획기적으로 발전해 가격이 크게 낮아지며 TV 시장 점유율을 늘려왔습니다.또한, 2010년 이후 3D TV, 스마트 TV가 출시되었으며 최근에는 화질 및 해상도가 높아진 UHD TV와 퀀텀닷 소재를 사용한 QLED TV 및 MICRO LED TV가 출시되는 등 빠르게 변화하고 있습니다.나. 산업의 성장성LCD TV가 전성기를 구가하고 있는 요즘 다시 한번 TV 시장에 변화의 바람이 몰아치고 있습니다. 다름 아닌 자체적으로 빛을 발하는 유기발광다이오드 기술을 적용한 전혀 새로운 신기술인 OLED(Organic Light Emitting Diodes) TV가 본격출시되었습니다. 이에 따라 시장과 업계 관계자들은 OLED TV가 LCD TV처럼 TV 시장의 판도를 바꿀 것인지에 대해 촉각을 곤두세우고 있습니다.현재 TV 시장의 주역을 차지하고 있는 것은 앞서 말씀 드린 대로 LCD TV입니다. LCD TV는 평면으로 된 강화 유리 안에 화면을 구현하는 액정을 규칙적으로 배열한 패널을 배치한 후 그 패널 뒤에 백라이트(back light: 후방 조명)가 빛을 발산해 색상과 이미지를 표현해냅니다. 이를 좀 더 구체적으로 설명하면 백라이트에 전해진 빛이 수많은 액정을 통과하며 여러 패턴으로 굴절하고, 다시 이 빛이 액정 앞에 있는 필터를 통과하면서 각각의 색과 밝기를 띤 픽셀(Pixel: 화소)이 되어 전체 화면을 구성합니다. LCD TV는 화질이 뛰어나고 생산 단가가 낮은 반면 수명이 짧고 소비 전력이 높은 점이 단점으로 지적되어 왔습니다. 이에 따라 이런 단점을 보완한 LED(Light Emitting Diode:
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발광 다이오드) 방식의 LCD가 개발되어 2010년부터 보급되었습니다. 이처럼 획기적인 기술 발전으로 단점을 보완한 LCD TV는 지금까지 궁극의 영상매체로 TV 시장의 주인공으로 확고하게 자리 잡았습니다. 그러나 기술의 발전은 끝이 없습니다. 최근에는 LCD TV보다 더 뛰어난 OLED 방식의 디스플레이가 개발되어 TV 시장이 새로운 국면을 맞게 되었습니다. OLED 디스플레이의 특징은 백라이트 없이 자체적으로 빛을 내는 유기 발광 다이오드에 있습니다. 따라서 OLED TV는 픽셀 스스로 빛을 내기 때문에 LCD TV보다 반응 속도가 1,000배 이상 빠르고, 별도의 백라이트 유닛도 필요 없습니다. LCD TV보다 가볍고 얇으며 전력 사용량도 적은 텔레비전을 만들 수 있습니다. 또 LCD TV보다 훨씬 밝고 자연스러운 색감을 낸다는 강점이 있습니다. 현재 삼성전자와 LG전자는 세계 1, 2위의 TV 제조사이자 OLED 패널을 사용해 TV를 양산할 수 있는 수준의 기술을 가진 기업들입니다. 삼성과 LG 두 회사가 업계를 주도하고 있는 이유는 OLED TV 제조에는 최첨단 수준의 기술력과 함께 개발에만 1조 원 이상의 비용이 필요하기 때문입니다. 현재 OLED TV는 원자재와 제작비용이 높은 반면, 수율은 기술적 완성단계에 이른 LCD에 비해 낮을 수밖에 없기 때문에 초기에 책정되는 비싼 가격이 상용화의 걸림돌이 될것으로 보입니다. 따라서 OLED TV가 TV 시장에서 높은 점유율을 차지하기 위해서는 반드시 수율을 높이고, 제조 단가를 낮춰 합리적인 가격을 내세워야 합니다. 기존에 TFT-LCD 패널사업을 운영하던 대다수 패널기업들로서는 AMOLED 패널사업을 병행함으로써 발생할 득실을 따지기에 분주하며, 어떻게 하면 적게 투자하여 효과적으로 이득을 얻을 것인가를 고심하고있는 상태에서 향후 TV 시장의 판도가 어떻게 바뀔지 앞으로 좀 더 시간을 두고 지켜봐야 할 것 같습니다. 다. 경기변동의 특성 최근 TV를 중심으로 디스플레이가 점차 대형화되고, 고화질, 고선명을 요구하는 시장의 수요는 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. 디스플레이 사업 부문의 주력 제품들은 디스플레이 부품에 해당이 되며, 부품의 성능이 디스플레이 품질과 색재현성 등을 좌우하기 때문에, 높은 기술 수준이 요구되는 산업이고, 전방 산업의 경기변동에 직접적인 영향을 받고, 빠른 기술 변화가 이루어지는 산업입니다. 디스플레이 시장은 현재까지 주류를 이루었던 LCD가 세계 경기둔화와 중국의 대규모 양산에 따른 LCD 패널 공급과잉으로 패널 가격이 하락함에 따라 경쟁력이 약화되어 소형 및 대형 패널을 독식했던 LCD 비중이 점차 줄어들고 있으며, OLED, 플렉시블 디스플레이, Micro LED 등의 차세대 디스플레이로 전환이 이루어지고 있다. OLED 시장의 급성장에 힘입어 디스플레이 시장이 견인되고 있는 가운데, OLED가 LCD시장을 대체하면서 LCD 시장이 축소되고 있습니다. 시장조사업체 OMDIA에 따르면, LCD, OLED 및 기타 디스플레이(Micro LED 등)를 포함한 세계 디스플레이 시장규모는 2019년 1,091억 달러 규모를 형성하였으며, 2019년 말 발생한 코로나19에 의해 비대면 문화가 확산되면서 LCD 가격이 일시적으로 크게 상승하여 2021년 1,579억 달러 규모로 성장하였습니다. 한편, 2021년 7월 이후 LCD 패널 수요 급증이 완화되면서, LCD 패널 가격이 하락하여 2022년에는 1,227억 달러 규모로 축소되었습니다. 이후, 세계 디스플레이 시장규모는 디스플레이 수요에 따라 등락을 반복하며 2027년에는 1,435억 달러 규모를 형성할 것으로 전망됩니다.이에 따라 당사는 향후 LCD TV 성숙기와 더불어 OLED 및 OLED의 단점을 극복한 Micro-LED와 QD-OLED 등 다양한 형태의 디스플레이로 변화될 것에 발맞춰 지속적인 신제품 개발에 노력하고 있습니다. 라. 회사의 경쟁우위 요소 당사는 『고객은 항상 옳다!!』는 슬로건 아래 고객사와의 WIN-WIN 전략을 바탕으로 완벽한 상생경영을 실천하여,
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2004년 2월 'SAMSUNG SUPPLIERS DAY 2004' 대상 수상을 시작으로 2006년 12월 '대·중소기업협력대상 대통령 표창', 2007년 2월 태산LCD '2006년 공급자 R 평가 Review' 우수상, 2008년 6월 '삼성전자 창립70주년 특별 공로상' 등을 수상함으로써 고객사로부터 최우수 파트너로써의 위치를 확고히 하고 있습니다. 또한, 당사는 2003년부터 적극적인 글로벌 경영을 추진하여 2003년 인지정밀제조(소주)유한공사를 중국 강소성에 설립하여 운영하고 있습니다. 뿐만 아니라, 2010년 11월 미주지역 INZI DISPLAY AMERICA,INC를 설립하고, 2015년 10월에는 베트남에 INZI VINA CO.,LTD를 설립하였습니다. 미주지역은 최대 LCD/LED/OLED TV시장이자 최신제품의 격전지이며, 베트남 지역은 현재 전자제품 생산의 새로운 메카로 부상하면서 당사의 글로벌 경쟁력은 더욱 커지게 되었습니다. [자동차 사업] 가.산업의특성 자동차 산업은 각국의 환경 규제 강화로 인해 연비 효율성 증대에 대한 필요성이 대두되고 있으며, 소재의 경량화를 통한 연비 효율성 증대가 가장 효율적인 방안으로 꼽히기 때문에 소재 개발 투자가 활발히 진행되고 있는 추세입니다. 또한, 내연기관차에 필요한 자원의 한정성, 각국의 환경 규제와 친환경차 지원 정책으로 인해 내연기관차에서 전기자동차 등 친환경차로 패러다임이 변화하여 친환경차 시장이 더욱 더 성장할 것으로 전망됩니다. 나. 산업의 성장성 알루미늄은 경량성, 열전도성, 무독성, 저온 특성, 재생 용이, 환경오염 감소 등 다양한 특성으로 그 사용 용도가 광역화되고 있습니다. 또한 CU, MN, ZN, NI, MG 등과의 합금시 기계적 성질이 크게 향상되어 향후 기술 개발 및 신소재 개발로 인한 지속적인 수요 증가가 예상됩니다. 알루미늄 이용량은 2013년부터 2023년 까지 연평균 약 4.5%로 성장할 것으로 전망됩니다. 다이캐스팅은 필요한 주조 형상에 완전히 일치하도록 정확하게 가공된 강제의 금형에 용융 금속을 주입하여 금형과 똑같은 주물을 얻는 정밀 주조법입니다. 이를 통해 규격화, 대량화 제품 생산이 가능한데 특히 자동차 엔진/변속기 부분에 가장 많이 사용되고 있습니다. 최근에 경량 합금 소재의 핵심 기술인 다이캐스팅 성형 기술을 이용한 신 주조 기술 공법 부품이 증가하고 있습니다. 당사의 주 제품인 엔진/변속기 알루미늄 다이캐스팅 부품의 경우, 기술 및 자본집약적 품목으로 분류되고 있으며, 고난이도의 설계 및 제조기술이 필요합니다. 또한, 완성차와 초기단계부터 연구개발 및 설비투자에 따른 자금투입이 필요해 진입 장벽이 높게 형성되어 있어 자동차 부품 업체 중에서도 경쟁상대가 제한적이기 때문에 안정적이고 높은 수익 실현이 가능합니다. 세계 주요 국가의 자동차 연비 및 이산화탄소 배출 규제 강화에 따른 연비 개선에 대한 관심이 높아지며 차량 경량화를 위한 완성차/부품업체의 지속적인 개발과 협업이 진행되고 있습니다. 차량 경량화의 방법은 대표적으로 세가지로 구분됩니다. 구조의 경량화, 공법의 경량화, 소재의 경량화 이 중 소재를 통한 경량화가 가장 높은 효율을 자랑하며, 고강도 강철부터 알루미늄, 마그네슘 순으로 가공 공법 발전에 따라 트렌드가 변하고 있는 추세입니다. 알루미늄 차량 부품을 도입 시 차체 중량을 최대 40%까지 줄일 수 있으며, 이를 통해 연비 개선 효과를 볼 수 있습니다. 또한 연비 향상으로 이산화탄소 절감의 효과도 동시에 가능합니다. 다.경기변동의 특성 자동차 산업은 전 세계적으로 탄소중립을 선언하는 국가가 많아지면서 전기차 판매 호조가 이어지고 있습니다. 미국 바이든 정부의 친환경 정책 강화 및 유럽 그린 딜을 추진 등 세계 각국의 환경 규제와 전기차 지원 정책으로 인해 내연기관차에서 전기차로 패러다임이 변화하며 전기차 시장이 더욱더 성장할 것으로 전망됩니다. 이에 따라 2017년 전체 신규 차량 중 약 7%의 비중을 차지하던 친환경차는 2030년 총 48%의 비중을 차지할 것으로 전망됩니다. 따라서,
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당사의 자동차 사업 부문은 다이캐스팅 공법을 이용한 친환경차 부품 제조 기술력을 기반으로 전기자동차, 하이브리드 등 친 환경차 시장 확대 전망에 발맞추어 해당 시장에 선제적으로 진출하였으며, 향후 전기차 배터리 부품까지 사업을 확대하면서 미래 친자동차 부품 사업에 보다 비중을 확대하기 위해 노력하고 있습니다. 라. 회사의 경쟁우위 요소 (1) 알루미늄 다이캐스팅 기술 및 일괄 생산체제 당사는 고난도의 주조 기술력을 보유하고 있으며, 이를 통해 크랑크케이스, 헤드커버 등과 같은 중요한 엔진/변속기 부품을 개발, 양산하고 있습니다. 또한, 다수의 주조기술 특허권을 출원하는 등 경쟁업체 대비 높은 주조기술을 통한 주조, 가공, 조립, 출하에 이르는 일괄 생산 체계를 확보하고 있습니다. (2) 생산 자동화 설비 및 스마트 팩토리 구현 당사는 4기의 자동화 라인 구축을 통한 공정기술력을 가지고 있습니다. 스마트 팩토리를 위한 수동라인 주조설비에 자체기술력을 통한 자동라인을 구축하였습니다. 실시간 주조설비의 상태를 모니터링 하여, 생산성 향상 및 원가 경쟁력을 확보하였습니다. (3) 높은 품질 우수성 주고객사인 현대자동차 그룹의 5스타 등급 제도에서 4등급을 획득하여 품질 우수성을 인정 받고 있으며, GM그룹의 BIQS Level3 인증을 확보함과 동시에 최고의 품질 기술을 보유한 회사에게만 주어지는 GM Quality Award를 2년 연속 수상 하였습니다. (4) 친환경차 부품 매출 지속 성장 친환경차 시장 확대 전망에 맞추어 해당 시장에 선제적으로 진출하였으며, 국내 다이캐스팅 공법 친환경차 부품 업체 중 약 50%의 시장 점유율을 확보하였습니다. 향후에도 친환경차 부품 관련 매출을 증대시킬 계획입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 “예측정보”를 포함하고 있습니다.이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 "예상', '전망', '계획', '기대',등과 같은 단어를 포함합니다.“예측정보”는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.· 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내·외 금융 시장의 동향· 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정·LCD등 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화 .기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내·외적 변화 이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 “예측정보”에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 당사의 매출액은 전기대비 137억 감소(1.95% 감소), 영업이익은 전기대비 73억 감소(39.4% 감소)하였으며, 당사의 주요 경영지표는 아래와 같습니다. 구 분 산 식 비 율 당 기(2023년) 전 기(2022년) 유동비율 유동자산　────── ×100　　유동부채 부채비율 부채총계　────── ×100　　자기자본 자기자본순이익률 당기순이익─────── ×100 자기자본 매출액영업이익률 영업이익─────── ×100　 매출액 총자산증가율 당기말총자산─────── ×100-100전기말총자산 3. 재무상태 및 영업실적 [요약 연결재무상태표 및 영업실적] (단위 : 백만원) 과 목 제32기 제31기 증감율 (2023년 말) (2022년 말) Ⅰ.유동자산 당좌자산 재고자산 Ⅱ.비유동자산 투자자산 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자산총계 Ⅰ.유동부채 Ⅱ.비유동부채 부채총계 Ⅰ.지배기업 소유주지분 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 Ⅱ.비지배지분 자본총계 과 목 제31기 제31기 증감율 Ⅰ.매출액 Ⅱ.영업이익(영업손실) Ⅲ.당기순이익(당기순손실) Ⅳ.당기순손익의귀속: 지배기업의소유주지분 비지배지분 Ⅴ.지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익: 기본주당순이익(원) 4. 유동성 및 자금의 조달[보고기간종료일 현재 단기차입금 내역] (단위: 천원) 차입처 차입용도 이자율(%) 금액 당기말 전기말 중소기업은행 운전자금 운전자금 KORIBO금리(3개월)+0.161 시설자금 운전자금 운전자금 운전자금 운전자금 한국수출입은행 수출포괄금융 수은채유통수익률(3개월)+0.75 (주)신한은행 운전자금 무역금융 한국산업은행 운전자금 시설자금 시설자금 운전자금 (주)하나은행 무역금융 운전자금 운전자금 (주)우리은행 운전자금 운전자금 운전자금 (주)국민은행 시설자금 운전자금 현대커머셜(주) 운전자금 운전자금 운전자금 운전자금 운전자금 씨티은행 하노이 운전자금 (주)한국씨티은행 운전자금 한국증권금융(주) 운전자금 운전자금 SC은행 운전자금 LIBOR+1.1 합계(*) (*) 장기차입금과 관련한 유동성대체액은 포함되어 있지 않습니다. [보고기간종료일 현재 장기차입금 내역] (단위: 천원) 차입처 차입용도 만기일 이자율(%) 금액 당기말 전기말 한국산업은행 시설자금 시설자금 시설자금 시설자금 시설자금 시설자금 시설자금 시설자금 (주)하나은행 시설자금 신한은행 운전자금 금융채(6개월) +2.10 운전자금 CD(3개월)+1 (주)대구은행 운전자금 운영자금 WSJP-1.1 운영자금 WSJP-1.25 운영자금 WSJP-0.5 차감 : 유동성장기차입금 합계 5. 기타 투자판단에 필요한 사항- 해당사항 없음.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배회사와 종속회사는 소재부품 제조업을 근간으로 다양한 기능성 접착소재 사업을 주요사업으로영위하고 있습니다. 당사가 적용한 K-IFRS 기준에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사는 아래와 같습니다. 사업부문 대상회사 소재지 주요사업내용 비고 접착소재부품 (주)예선테크 한국 기능성 접착소재 제조 및 판매 등 지배회사 접착소재부품 중국 기능성 접착소재 제조 및 판매 등 종속회사 접착소재부품 중국 기능성 접착소재 제조 및 판매 등 종속회사 접착소재부품 베트남 기능성 접착소재 제조 및 판매 등 종속회사 접착소재부품 인도네시아 기능성 접착소재 제조 및 판매 등 종속회사 당사가 생산하는 기능성 접착소재는 적용분야에 따라 OLED, LCD 관련 제품, 자동차 관련 제품, 기타 제품 등으로 구분합니다. 사업 분야 사업내용 LCD 관련 제품 LCD 관련 기능성 접착소재 OLED 관련 제품 OLED 관련 기능성 접착소재 및 기타 자동차 시장용 제품 차량용 보호Tape, 내외장재 Bonding Tape 에너지 시장용 제품 대형2차전지용TBF, Thermal Solution, 인슐레이터 본 '사업의 개요'에 포함되지 않은 내용 등은 'II. 사업의 내용'의 '2. 주요 제품 및 서비스'부터 '7. 기타 참고사항'까지의 항목에 기재되어 있으니 참고해 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 매출현황 주요 제품 및 연결 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 매출유형 제품 상표 2023년 2022년 2021년 제품설명 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 Foam Pad YST LCD TV, 모니터의 패널을 가이드 패널(Guide Panel)면에 부착하거나, OLED TV의 패널을 백커버(Backcover)면에 부착 용도의 제품 YST 충격흡수, 이물방지, 빛샘방지 용도 YST 직하형 LED BLU가 적용되는 LCD TV 의 LED 어레이(Array)를 부착하는 용도의 제품 YST Display, 2차전지 등에 부착되는 접착소재 제조용도 기타 YST 접착소재 상품 합 계 (주) 연결기준으로 작성하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 2023년 2022년 2021년 비고 Foam Pad (주1) 산출방법 : 총판매액 / 총 판매수량(주2) 당사는 각 품목군에 대해 고객별, 단위당 측정 사양, 평방미터 규격에 의한 가격 차이가 매우 상이 하여 일률적인 산출이 불가합니다. 따라서 품목 중 대표 품목에 대하여 해당 기간 내 총판매액에서 판매 수량을나눈 단순 수치로써, 실제 가격과 차이가 있을 수 있습니다. 본 '주요 제품 및 서비스'에 포함되지 않은 제품관련에 대한 내용 등은'II. 사업의 내용'의 - '7. 기타 참고사항' 항목에 기재되어 있으니 참고해 주시기 바랍니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사가 매입하는 Tape류와, 기능성 소재, 라이너(Liner), 보호필름 등 필름(Film)류, 그리고 그라파이트(Graphite)류로 구분할 수 있습니다. 가. 주요 원재료 매입액 (단위 : 천원, %) 매입유형 품목 구체적용도 2023년 2022년 2021년 매입액 비율 매입액 비율 매입액 비율 원재료 Foam Pad LCD, OLED, 2차전지등에 부착되는 접착소재제조용도 기타 소 계 상품 Foam Pad LCD, OLED, 2차전지등에 부착되는 접착소재제조용도 기타 소 계 합 계 (주) 당사는 매입현황에 관하여 특정 품목을 나열하기에 종류가 많기 때문에, 주요 매입품목에 대해서 기재를 하고 다른 품목에 대해서는 기타로 기재 하였습니다. 나. 주요 원재료의 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 2023년 2022년 2021년 비고 Foam Pad (주1) 산출방법 : 총매입액 / 총 평방미터( m²) (주2) 당사는 동일 품목 내에도 다양한 사양의 원재료가 존재하며, 단위당 측정 사양, 규격에 의한 가격 차이가 매우 상이하여 일률적인 산출이 불가합니다. 따라서 품목 중 대표 품목에 대하여 해당 기간 내 총판매액에서 총평방미터를 나눈 단순
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수치로써, 실제 가격과 차이가 있을 수 있습니다. 다. 생산능력 (단위 : 천개, 천원) 구분 2023년 2022년 2021년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 생산능력 생산실적 가동율 기말재고 1) 생산능력 산출근거 각 연도별 보유 설비의 최대 속도(Max Speed)에 효율(70%)을 감안하여 산정하였으 며, 일 평균 가동시간은 주간 8시간, 월평균 근무일수 22일(연간 근무일수 22일 X 12 = 264일)로 가정하여 산출하였습니다. 또한, 각 설비별 캐비티(Cavity)는 연간 생산 제품의 평균 캐비티(Cavity)를 적용하 고, 제품 길이에 따른 타발 수가 변동되는 설비는 이를 반영하였습니다. 라. 생산설비 현황 당사는 국내 본사를 포함하여 해외 4개의 생산공장을 보유하여 산업용 접착 소재 및 관련품을 제조하고 있습니다. (기준일: 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업소 구분 소재지 소유형태 기초가액 당기증감 대체 당기상각 기말가액 비고 증가 감소 본사 및 해외사업장 토지 군포 외 자가 건물 군포 외 자가 기계장치 군포 외 자가 차량운반구 군포 외 자가 공구와기구 군포 외 자가 비품 군포 외 자가 시설장치 군포 외 자가 시험용기기 군포 외 자가 사용권자산 군포 외 자가 건설중인자산 군포 외 자가 합 계 마. 설비의 신설, 매입 계획 등 당사는 매년 생산성 향상과 신규 사업추진을 위하여 지속적인 투자를 이어가고 있으며, 2023년도 중 투자현황은 다음과 같습니다. (단위 : ea, 백만원) 구분 1분기 2분기 3분기 4분기 합계 설비대수 투자금액 (주) 투자대상자산(기계장치, 공구와기구, 비품, 시설장치, 시험용기기, 기타제비용) 4. 매출 및 수주상황 1) 주요 제품 매출실적 (단위 : 1,000ea, 백만원) 매출유형 품목구분 2023년 2022년 2021년 수량 금액(원화) 수량 금액(원화) 수량 금액(원화) 제/상품 COF Pad Foam pad 기타 합계 2) 사업부문별 매출액 (단위 : 백만원) 유형 구분 2023년 2022년 2021년 점착소재부품 OLED 부문 LCD 부문 자동차 부문 에너지 외 기타 합계 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다. 3) 지역별 매출정보 (단위 : 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 한국 중국 베트남 기타 합계 (주) 연결기준으로 작성하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직인원 구분 회사명 소재지 조직인원 지배회사 (주)예선테크 경기도 군포시 경상북도 구미시(사무소) 종속회사 중국 광저우 중국 심천(사무소) 종속회사 중국 수저우 중국 남경(사무소) 종속회사 베트남 하이퐁 종속회사 인도네시아 찌까랑 (주) 해외 종속회사의 조직인원은 현지인을 포함하고 있습니다. 2) 판매경로 당사는 고기능성 접착소재 부품을 생산하여 주로 디스플레이 기기 제조업체에 공급을 하는 B2B 사업을 영위하고 있습니다. 따라서 대부분의 매출은 디스플레이 기기업체의 부품 협력 업체로 직접 거래를 통한 공급을 하고 있으며, 본사의 경우 한국에서 개발된 솔루션을 자회사로 상품 혹은 제품의 형태로 공급을 병행하고 있습니다. 고객사의 양산처가 당사가 진출하지 않은 지역에 위치하고 있고, 고객사의 사정으로 예선테크가 직접 공급을 하기 어려운 경우에 한하여 일부 잠재적 경쟁사에 예선테크가 개발한 솔루션을 상품 혹은 제품 형태로 공급을 하는 경우도 있으나, 그 비중은 크지 않습니다.3) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 판매조건 수출 수주 후, 고객사 일정에 맞춰 선적 T/T, L/C 내수 수주 후, 고객사 일정에 맞춰 판매 현금 및 전자어음 등 4) 판매전략 당사는 고객의 니즈가 정해지기 전에 선제적으로 제품 개발을 하여, 다른 경쟁사에 비해 고객 기기에 필요한 물성을 구현한 솔루션을 공급하는 것을 기본 전략으로 삼아 운영하고 있습니다. 고객이 개발하는 기기에 최적화된 소재부품을 공급 하고 있어, 고객과 함께 성장 하고 있습니다. 이러한 전략을 효율적으로 실행하기 위해 회사는 체계화된 전략 수립 및 실행체계를 구축하여 운영하고 있으며, 시장 선도 고객의 최신 기기를
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분해하여 각 부품의 기능을 분석하여 최적의 솔루션에 대한 연구를 지속적으로 진행하고, 전후방 산업과 지속적인 커뮤니케이션 활동을 통해 적기에 필요한 솔루션을 개발할 수 있도록 많은 노력을 기울이고 있습니다. 또한 당장 큰 시장은 아니나 미래에 시장의 방향성이 결정될 것으로 보이는 분야에 대해서는 별도의 조직이나 태스크포스팀을 조직하여 기존 조직과 분리 운영을 하여 기존 사업 조직의 관성이 신규 사업에 방해가 되는 것을 방지하고 있습니다. 다. 수주 현황 당사의 제품은 수주의 개념이 아닌 고객사의 생산계획에 대응하여 납품하는 방식이므로 별도의 수주현황이 존재하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리방식 당사의 위험관리는 주로 재무위험관리(시장위험, 신용위험, 유동성위험 등)에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 당사는 매년 정기적으로 재무위험 통제활동 및 모니터링 등을 통해 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여, 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 또한 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 자본관리 활동을 하여 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 아래 내용은 별도 기준으로 작성하였으며 연결사항은 동 보고서의 "III. 재무에 관한 사항 → 3. 연결재무제표 주석 → 4. 재무위험관리"를 참고하시기 바랍니다.1. 외환위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 회사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 계정과목 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 USD 매출채권 USD 단기대여금(*1) USD 장기대여금(*1) USD 미수수익(*1) USD 금융부채 매입채무 USD 단기차입금 USD (*1) 당기말 및 전기말 현재 상기 단기대여금, 장기대여금 및 미수수익 중 일부는 대손충당금이 설정되어 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 미국달러/원 10% 상승시 10% 하락시 2. 이자율 위험회사의 이자율 위험은 장ㆍ단기차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 동 이자율 위험의 일부는 변동이자부 현금성 자산으로부터의 이자율 위험과 상쇄됩니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 회사는 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 100bp 상승시 100bp 하락시 3. 신용위험신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며
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고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 또한 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 등의 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 4. 유동성위험 회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획,약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과5년 이내 5년 초과 매입채무 차입금 기타지급채무 리스부채 금융보증부채(*1) (*1) 금융보증부채는 금융보증계약의 기대손실을 반영하여 계산한 지급보증수수료를 보증의 공정가치로 인식하여 보증제공기간에 대해 산정한 금액이며, 계약상 현금흐름은 보증을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간에 배분된 금액으로 발생하지 않을 수 있습니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과5년 이내 5년 초과 매입채무 차입금 기타지급채무 리스부채 금융보증부채(*1) (*1) 금융보증부채는 금융보증계약의 기대손실을 반영하여 계산한 지급보증수수료를 보증의 공정가치로 인식하여 보증제공기간에 대해 산정한 금액이며, 계약상 현금흐름은 보증을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간에 배분된 금액으로 발생하지 않을 수 있습니다. 5. 자본위험관리 회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 회사는 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 구 분 당기말 전기말 부채 (A) 자본 (B) 현금및현금성자산 (C) 차입부채 (D) (*) 부채비율 (A/B) 순차입금비율 (D-C)/B (*) 차입부채는 차입금으로 구성되어 있습니다. 나. 파생상품 등 거래현황 - 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 21년 7월 5일 과학기술정보통신부 산하 한국산업기술진흥협회(KOITA)에서 인정하는 [기초연구진흥 및 기술개발지원에 관한법률] 제14조의2 제1항 및 같은 법 시행령 제27조제1항에 따라 기업부설연구소가 설립되었습니다. 가. 경영상의 주요계약 당사 재무상태에 중대한 영향을 미칠만한 사항으로서 본 공시서류에 기재된 사항 외에 당기와 전기 중에 경영상의 주요계약이 체결된 바 없습니다. 나. 연구개발 담당조직 본 보고서 작성 기준일 현재, 당사는 기술 개발을 담당하는 연구소 직원 총 6명으로 구성되어 있으며, 신소재 성능관련 개발 및 품질개선을 위한 기술개발 활동을 수행하고 있습니다. [기술(연구)개발 조직구성] 조직명 인원 주요 업무 Application 개발팀 6명 신소재 개발, 성능Test 및 소재 품질 등 공정 개발 다. 연구개발 실적 연구개발과제 기대효과 및 성과 도전 Foam Pad개발 일반 LCD , MINI LED TV에 Panel 정전기를 Foam Pad의 도전성 점착 / 전도성 Layer구조로 Foam성능을 가지고 있는 동시에 패널 Crack 방지 효과와 고기능 점착 성능을 가지고 있는 제품으로 다양한 두께 구현이 가능한 제품으로 개발 완료 열 방사 기능소재 개발 OLED , LCD TV가 고해상도로 올라가면서 특정 부위의 온도가 올라가 성능이 저하 되는 부분에 부착하여 열전달이 잘되도록 하고 반대면으로 열 방사 기능을 극대화한 소재 개발. LCD , MINI LED TV , Monitor , 모바일 등의 여러 Application에 적용 가능함. Metal
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소재와 열전도성 수지 복합소재 열전도성 수지와 Metal과의 복합된 소재로 다양한 두께 , 다양한 Metal류의 조합이 가능하며 열전도성 수지와 Metal사이의 용해 점착제가 없는 차별화된 소재로 기계적특성을 다양하게 구현할 수 있는 장점을 가지고 있으며 충분한 내열성, 난연성을 확보한 복합소재 개발 Air 유입방지 Pad 개발 Cover Glass와 Panel 합착에 기존 사용된 Resin의 단점을 보완한 Air유입 방지 PAD로 기능을 구현하여 고객사 사용조건( Touch Screen 기능 : Air유입방지 ) 을 만족할 수 있는 소재 개발 열차단 소재 개발 고객사 Application별에서 국부적인 열 발생 부위을 다른 면으로 전달되지 않도록 차단하는 기능의 소재로 Layer층에 특수 코팅하여 열이 전달되는 분부을 최소화하는 소재 개발 라. 연구개발비 현황 (단위 : 천원) 구분 2023년(당기) 2022년(전기) 2021년(전전기) 제조원가 인건비 개발비 합계 판매관리비 인건비 개발비 기타 합계 연구개발비 총계 연구개발비/매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액x100] 7. 기타 참고사항 가. 주요 사업소개 1. 적용분야 당사는 접착/점착소재를 개발하고 관련 부품을 제조하여 고객사에게 납품하고 있으며 중대형 LCD TV, 모니터를 주력 시장으로 사업을 영위하고 있고, 최근에 OLED TV, 휴대폰, 자동차, 2차전지 시장에 진입하는 등 전방산업을 다각화하고 있습니다. image.jpg image 2. 주요제품 설명 제품 상세 설명 아크릴 폼 테이프 아크릴 폼 기재의 양쪽면에 점착제가 코팅되어 있는 두꺼운 양면 테이프를 의미함. 일반 양면 Tape 대비 매우 강한 점착력을 나타내는제품으로, LCD 타입의 자동차 디스플레이 모듈의 BLU와 터치 윈도우(Touch Window)를 고정하는 용도로, 진동 및 고온 고습한 환경조건하에서도 강한 접착 강도가 요구될 때 적용되는 제품임 Foam Pad 단면의 Foam 형태로 온도변화시 각 기구부품의 팽창에 따른 빈 공간을 메꾸어 주고 진동으로 인해 LCD 패널로 전달 되는 충격을 흡수하는 용도로 사용하는 제품임 ESD Tape 전류를 통과시키기 위한 도전층과 일부 구간의 절연층, 부착을 위한 점착층의 복합 구조로 EMI(전자 방해 잡음)를 막고, PCB를 보호하는 기능을 수행 자동차의 헤드라이트(Headlight)의 광원으로 LED를 사용하는 경우, 발열 조절 및 LED 모듈과 기구물의 부착을 위해 사용. LED 모듈의 온도를 낮추어 수명을 연장 시킴 TBF(Thermal bonding film열융착 접착 필름) 이차전지의 분리막을 적층 하기 위한 용도의 제품으로, 상온에서는 필름 상태이고, 열을 주면 녹아 접착이 되는 접착 필름임. PET(폴리에틸렌 테레프탈레이트, Polyethylene Terephthalate) 필름의 양쪽면에 EVA (에틸렌초산비닐 공중합체, Ethylene Vinyl Acetate)가 코팅되어 있는 제품. 낮은 온도(70도~80도)에서 접착이 가능하여 부착하고자 하는 소재에 훼손 발생 없이 접착이 가능함. 또한 적용된 EVA 소재는 이차 전지용 전해액에 대해 화학적으로 매우 안정한 물성을 나타내는 소재로, 장시간 전해액에 노출되더라도 물성 변화가 발생하지 않는 것을 특징으로 함 나. 추진중인 사업 등의 내용 (1) 폴더블폰 내장용 보호필름 양산 현재 당사는 주 사업군인 점착소재부품의 적용분야 확대와 사업포트폴리오 다각화를 위해 추진중인 사업으로 휴대폰 시장에 본격적으로 진출하여, IT Device 점착소재부품 선도기업으로 도약하고자 합니다. 휴대용 Device는 스마트폰, 폴더블폰, 웨어러블 등 통신기기 제품의 다양화로 전방산업의 안정적인 수요를 기반으로 미래 성장성이 큰 사업으로 성장은 지속 될 것으로 보여집니다. 또한 당사의 특수소재 접착필름과 점착테이프를 개발하는 기술집약적 능력은 이미 디스플레이 시장에서 높은 기술력을 인정받아 당기에 국내 유수Major 폴더블폰 생산업체에 납품하기 시작했으며, 향후 안정화를 위한 품질개발과 고객지향적
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소재개발에 박차를 가할 예정입니다. (2) OLED Display FSPM 특허출원과 판로 구축 당사는 22년 3월 LG화학과 공동개발 한 [OLED 패널용 FSPM 프레스 재단장치],24년 2월[ 봉지재 커팅용 나이프 및 이를 적용한 봉지재 프레스 재단장치 ]특허출원이승인되어 기술의 독점적 이용권한을 획득하였습니다. FSPM (Face Sealing PSA(Pressure Sensitve Adhesive)Metal)은 LG화학에서 OLED봉지재로 사용되며, 산소와 수분에 매우 민감한 OLED소자를 방지하기 위해 외부와의 접촉을 차단하는 공정에 사용되고 있습니다. 필름형태로 공급 되며 PSA(압력을 가하면 접착력이 발생하는 접착제)를 백플레인 기판과 봉지기판 사이에 부착함으로써 OLED패널 소자 수명을 획기적으로 개선하였고, 외부로부터의 물리적 충격으로 보호하는 기능까지 더해져 내구성을 강화했습니다. OLED TV는 점차 Market share를 확대하여 향후 TV시장을 주도할 것으로 전망됨으로 장기적으로 당사의 매출증가에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대됩니다. 당사는 앞으로도 시장 변화에 대응하기 위하여 꾸준히 혁신 기술개발에 주력함으로써 시장을 선도해 나갈 것 입니다.. 다. 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 특허권 표시장치용 가스켓 패드 (주)예선테크 Roll Pad 대한민국 특허권 표시장치용 가스켓 패드 (주)예선테크 Roll Pad 대한민국 특허권 점착테이프 및 이를 이용한 디스플레이 장치 (주)예선테크 EFR Foam Pad 대한민국 특허권 탄성층을 구비한 점착테이프 및 이를 이용한 디스플레이 장치 (주)예선테크 Foam Pad 대한민국 상표권 (주)예선테크 Foam Pad 대한민국 특허권 갭 형성 커팅장치 및 이에 의한 커팅방법 (주)예선테크 Foam Pad 대한민국 특허권 OLED패널용 봉지재(FSPM)의프레스 재단장치 (주)엘지화학/(주)예선테크 FSPM 대한민국 특허권 봉지재 커팅용 나이프 및 이를 적용한 봉지재 프레스 재단장치 (주)엘지화학/(주)예선테크 FSPM 대한민국 라. 환경관련 규제사항 당사가 생산하는 접착소재는 고객사의 요구 스팩에 맞춰 생산됩니다. 따라서 당사는 제조산업의 특성상 일반적으로 준수해야 할 환경 및 산업안전에 대한 준수 의무 외에 별도의 규제는 없습니다. 마. 조직도 조직도.jpg 조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 기재한 미래에 발생할 것으로 예측한 활동 및 사건은 당해 공시서류 작성시점의 우리 회사의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 지난 2005년 설립되어 다양한 기능성 접착 소재 및 관련품의 제조, 판매사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 기능과 신뢰성을 만족할 수 있도록 화학, 물리, 전기에 대한 전문성을 바탕으로 최적의 접착소재를 개발하는 역량을 보유하고 있으며, 고객사가 요구하는 성능을 구현하기 위해 적합한 원재료 배합 등을 통하여 최적의 접착소재를 개발하여, 제공하고 있습니다. 특히 중대형 TV, 모니터를 주력 시장으로 사업을 영위하고 있고, 최근에OLED TV, 자동차, 2차전지 시장에 진입하는 등 전방산업을 다각화하고 있습니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2023년은 전 세계가 블록화 되는 가운데 국가간 무역분쟁이 계속되면서 각국 중앙은행의 금리인상 기조가 지속되었으며, 러시아-우크라이나, 팔레스타인-이스라엘 간의 전쟁으로 지정학적 리스크가 확대됨에 따라 글로벌 투자 및 소비 둔화의 어려움을 겪었습니다. 이로인해 일부 해외 고객사의 사업계획이 축소되며 당사는 2023년연결기준 전년대비 17% 감소한 매출액 441억원을 기록하였습니다. 영업손실은 코로나19 엔데믹에 따른 유가와 원자재 가격상승, 금리상승에 따른 금융비용과 물가상승에 따른 고정비 증가, 중국업체들의 저가 공세 등으로 전년대비 손실 9% 증가한 88억을 기록하였습니다. 그럼에도 불구하고 당사의 주요 성과를 살펴보면 연구개발 분야에서 고객사와 공동개발한 OLED 패널용 봉지재 프레스 재단장치, 봉지재커팅용 나이프를 적용한 프레스 재단장치 독점기술 특허를 취득하여 해외 주요 경쟁 제품과의 유사성이 많은 제품의 차별화와 경쟁사들이 아직 실현 못한 핵심 기술을 내재화 하게 되었습니다. 올해도 우리나라는 거시적인 경영환경의 악화가 예상되는 경제적 불확실성 속에서 우리 경제와 밀접한 관련국들의 경제지표가 부정적으로 전망되고 있어, 어느 해보다 경영하기 힘든 한 해가 될 것으로 예상되고 있습니다. 그러나, 회사는 원칙과 기본에 수립한 계획을 충실하게 이행하고, 고객과 협력하여 업무 수행에 있어 원가경쟁력과 생산성을 높이는 등 다양한 내부 대응책을 마련하여 리스크에 대한 선제적 관리로 수익성을 개선하고자 합니다. 또한 해외 법인 운영 안정화를 기반으로 재무적 성과를 극대화 하고 신흥시장에서의 사업영역을 점진적으로 확대해 나갈 것 입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 천원,%) 구 분 제8기(당)기말 제7기(전)기말 증감액 증감률 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금]
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[자본잉여금] [기타자본구성요소] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 (*) 자기자본비율 (*) 부채비율 (*) 순차입금비율 (*)제8기 및 비교표시된 제7기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성되었습니다(*) 상기 요약 재무제표는 '주주총회 승인 전 재무제표'이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유를 반영할 예정입니다. (*) 자기자본비율:(자기자본(자본총계)/총자산) × 100(*) 부채비율: (부채총계/자기자본(자본총계) × 100(*) 순차입금비율 : (차입금 - 현금및예금) / 자본총계 × 100 - 2023년 연결기준 자산총계는 전년 대비 8,973백만원(-14%) 감소한 54,207백 만원으로 유동자산이 7,514백만원(-26%)감소하였고, 비유동자산은 1,459백만 원(4%)감소하였습니다 주요 변동 요인은 현금및현금성자산이 (1,405백만원) 감소했으며, 매출채권(1,939백만원)과 재고자산(2,728백만원)의 감소 입니다. - 부채총계는 전년 대비 1,561백만원(5%)증가한 32,172백만원으로, 주요 증가요인 은 리스부채(1,029백만원)의 증가 입니다. - 자본총계는 전년대비 10,534백만원(-32%)감소한 22,035백만원으로 손실로 인한(10,335백만원) 이익잉여금 감소가 주요 원인입니다.- 보고서 작성기준일 현재의 자본금은 3,300백만원으로 당기말과 전기말 자본금 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 수권주식수 주당금액 100원 100원 발행주식수 보통주발행주식수 우선주발행주식수 자본금 보통주자본금 우선주자본금 - 당기와 전기 중 자본금과 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 보통주주식수 자본금 주식발행초과금 기타자본잉여금 전기초 전기말 당기초 당기말 나. 영업실적 (단위: 천원,%) 구 분 제8기(당)기말 제7기(전)기말 증감액 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융원가 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) (*)제8기 및 비교표시된 제6기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성되었습니다(*) 상기 요약 재무제표는 '주주총회 승인 전 재무제표'이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유를 반영할 예정입니다. - 2023년도 매출은 전년대비 약 17% 감소한 44,116백만원, 영업적자는 8,799백만 원으로 전년대비 약 7억 증가하였으며, 당기순손실은 10,208백만원을 기록하였습 니다. - 당사 매출액 감소와 영업손실의 주 요인은 당사가 영위하고 있는 디스플레이 사업 부문의 전반적인 물량 감소로 인해 매출액과 매출총이익이 크게 감소하였습니다. 그러나 이차전지 분야에서 신규고객사의 양산이 확보되어 도약할 수 있는 발판을 만들어 향후 안정적이고 확고하게 시장지배력을 강화할 계획입니다. - 수익성지표 측면에서는 매출총이익률은 전년 대비 16% 감소한 9.3%를 기록하였 으며, 영업적자는 전년대비 9.8%증가한 88억원을 기록했습니다. 당사는 올해 흑자 전환을 목표로 비용효율화 및 원가절감 등을 통하여 실적 개선의 결실을 이루어 가 는 한 해가 될 것으로 기대하고 있습니다. 다. 신규 사업 및 중단사업 - 보고일 기준 현재 해당사항 없습니다. 라. 환율변동 영향 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.당사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 계정과목 통화 당기말 전기말 외화금액
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원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 USD 매출채권 USD 금융부채 매입채무 USD 단기차입금 USD 리스부채 USD 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 통화 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 USD/원 10% 상승시 10% 하락시 당사는 환율변동과는 무관하게 통화별 자산과 부채 규모를 일치하는 수준으로 관리하기 위해 노력하며 환율변동 영향을 최소화하고자 합니다.또한 효율적인 환율변동위험의 관리를 위해 당사의 환위험을 주기적으로 모니터링하고 있으며, 헷지목적 이외의 외환거래는 금지하고 있습니다. 마. 자산 손상 인식 재고자산, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식하는 계약자산과 계약을 체결하거나 이행하기 위해 든 원가에서 생기는 자산, 이연법인세자산, 종업원급여에서 생기는 자산,금융자산, 공정가치로 측정되는 투자부동산, 매각예정 비유동자산 등을 제외한 모든 자산의 손상 여부를 매년 검토하고 있습니다.자산 손상에 대한 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 신규비즈니스에 따른 투자와 생산성향상을 위한 설비투자가 많은 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위해서 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.유동성에 대한 예측 시 자금조달 계획, 약정준수, 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 면밀히 검토하여 적정 유동성을 확보하고자 노력하고 있습니다. 공시대상기간 말 기준 단기성차입금 대비 현금성자산의 보유 유동성은 양호한 수준이며 차입금의 상당 부분이 담보차입금으로 구성되어 있어 차입금의 차환 가능성은 높은 수준입니다. 다만, 보유자산의 추가적인 담보여력 및 차입금 규모 대비 현금창출 능력은 미흡한 수준입니다. 당사는 유동성의 필요에 대비하여 차입금 만기관리와 필요에 대비하여 본사의 지급보증을 통해 해외 종속기업이 활용할 수 있는 차입한도 확보를 수시로 검토하고 있습니다. 가. 유동성 당사는 유동성은 동업종에 비교하여 상당히 높은 수준이며, 아래의 주요지표와현금흐름표에서 나타나듯이 당기의 영업활동 순현금흐름은 양호한 흐름을 보이고 있습니다. 구분 제8기(2023년) 제7기(2022년) Cash Coverage(유동자금÷차입금) 1. 유동성 주요지표 연결기준 산출식 제8기(2023년) 제7기(2022년) 제6기(2021년) 유동비율 (유동자산/유동부채) * 100 부채비율 (부채총계/자기자본) * 100 현금성자산 1,801백만원 4,353백만원 2,699백만원 차입금의존도 (차입금/총자산)*100 2. 요약 현금흐름표 (단위: 천원) 과목 제8기(2023년) 제6기(2021년) 증감 기초의 현금 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기말의 현금 나. 자금조달 1. 차입금보고기간말 현재 차입금 내용은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 당기말연이자율 당기말 전기말 단기차입금 중소기업한도대출 기업은행 동반성장협력대출 기업은행 원화온렌딩운전자금 기업은행 동반성장협력대출 기업은행 클린플러스보증부대출 기업은행 중소기업자금대출 기업은행 온렌딩운전자금대출 농협은행 수출대금채권매입 하나은행 운전자금대출 기업은행 하노이지점 소 계 장기차입금 온렌딩운전자금 국민은행 온렌딩운전자금 기업은행 기술협력자금 엘지디스플레이㈜ 스마트동산담보대출 기업은행 시설자금대출 기업은행 하노이지점 유동성대체 소 계 합 계 2. 장기차입금의 연도별 상환 계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기말잔액 상환금액 1년이내 1~2년 이내 3년이상 5. 부외거래 당기말 현재 연결회사가 금융기과과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
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(단위: 천원, 백만VND) 은행명 계정과목 구분 한도액 실행액 기업은행 단기차입금 중소기업자금대출 중소기업자금대출 온렌딩운전자금 클린플러스 보증부대출 외상매출금담보대출(판매) 중소기업자금대출 중소기업자금대출 장기차입금(유동성장기차입금 포함) 스마트동산담보대출 온렌딩시설자금 지급어음 구매카드대출 외상매출채권 받을어음 구매카드대출(판매) 기업은행하노이지점 단기차입금 운전자금대출 장기차입금(유동성장기차입금 포함) 시설자금대출 KEB하나은행 단기차입금 수출대금채권매입 매출채권 할인 국민은행 장기차입금 온렌딩운전자금 우리은행 받을어음 운전외상채권담보대출 NH농협은행 단기차입금 온렌딩운전자금대출 - 기타 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '우발부채와 약정사항'을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무 제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 - 당기 중 환경 관련 제재사항은 없습니다. - 당기 중 주요 핵심인력의 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - 당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파 생거래'와 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 주식회사 미코와 그 종속기업(이하 '연결회사')의 보고부문인 사업부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적인 사업단위입니다. 각 사업부문은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 바탕으로 독립적으로 운영되고 있습니다. 연결회사는 2023년 12월 31일 기준으로 영위하고 있는 주된 사업을 기준으로 분류하였으며, 각 사업부문별 주요 제품 및 제공 용역은 다음과 같습니다. 사업부문 해당 연결회사 주요 제품 및 제공 용역 반도체 미코, 미코세라믹스, KoMiCo Equipment Parts Shenzhen Co.,Ltd, 삼양세라텍 반도체 및 엘씨디 장비를 구성하는 부품제작 및 장비제작 반도체 및 엘씨디 장비를 구성하는 부품의 세정, 코팅 연료전지 미코파워 고체산화물연료전지(SOFC) 제작 바이오 바이오 진단사업 투자 임상실험 사업부문별(영업부문별) 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 사업부문 당기 (제25기) 전기 (제24기) 매출액 영업이익 총자산 총부채 매출액 영업이익 총자산 총부채 반도체 연료전지 바이오 합계 * 연결회계 기준으로 작성된 내용으로 개별실적과 차이가 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 주요 제품은 연결회사의 주요 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 제품 및상품이며, 연결기준으로 작성되었습니다. (1) 주요 제품 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 제25기 제24기 매출액 비율 매출액 비율 반도체 제품/상품 등 Heater, ESC 및 세라믹 부품, 세정, 코팅, 디스플레이용 ESC 외 (부품) 반도체 공정 및 디스플레이 용장비 부품(세정, 코팅) 반도체 공정용 장비부품의미세오염물 제어 및 부품의 lifetime 향상 연료전지 제품/상품 등 고체연료전지(SOFC) 고체산화물 연료전지 및 신재생에너지제품 제작 바이오 기타 합 계 * 연결회계 기준으로 작성된 내용으로 개별실적과 차이가 있습니다.(2) 주요제품 가격변동 현황 당사는 고객사의 발주에 따라 제품을 생산하는 수주산업으로서 고객사의 발주시점 및 발주수량, 비규격 주문 생산제품으로 가격의 등락이 존재하며, 다품종 소량생산체제에 따라, 가격변동추이를 산출하는 것이 부적합하고, 정확한 가격의 변동 추이를 파악하기 어려워 기재를 생략하였습니다.가격의 변동에 영향을 미치는 주요 요인으로는 납품업체와의 매년 또는 주기적인 원가절감에 따른 납품 단가 인하, 그리고 설계 변경 및 추가 사양 발생으로 인한 단가 인상 등이 존재합니다. 3. 원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료 현황 [단위 : 백만원] 부문 품목 제25기 비율 제24기 매입액 비율 주요 매입처 반도체사업부문 Mount 外 나노켐 외 고체연료전지사업부문 나노엑스 외 바이오 합계 (2) 주요 원재료 가격변동 현황 [단위 : 원] 품 목 제25기 제24기 제23기 부품소재 (KG당 단가) 코팅소재 (KG당 단가) 신규 Frame (SUS) (개당 단가) (3) 생산능력 및 생산능력의 산출 근거가. 생산능력 [단위 : 억원] 사업부문 사업소 제25기 제24기 제23기 반도체사업부문 국내 해외 고체연료전지사업부문 국내 기타사업부문 국내 합 계 * 생산능력 산출 근거 - 산출 기준은 현재 평균단가 기준 최대생산능력입니다.(4) 생산실적 및 가동률가. 생산실적 [단위 : 백만원] 사업부문 품 목 사업소 제25기 제24기 제23기 반도체사업부문 제품, 상품 국내 제품, 상품 해외 고체연료전지사업부문 제품, 상품 국내 기타사업부문 제품, 상품, 용역 국내 합 계 나. 당해 사업연도의 가동률 [단위 : 시간] 사업부문 생산능력 생산실적 당기가동가능시간 당기 실제가동시간 평균가동률 부품사업 국내 세정 및 코팅 국내 해외 고체산화물 연료전지 국내 * 가동시간 산출 근거- 부품사업과 고체산화물 연료전지는 가동시간을, 세정 및 코팅은 생산실적을 기준으로 산출하였습니다.- 삼양세라텍의 가동률은 포함되지 않았습니다.(5) 생산설비의 현황 등가. 생산설비의 현황[자산항목 : 토지] [단위 : 백만원] 사업 부문 소유형태 소재지 구분 기초 당기증감 당기
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당기기말 비고 장부가액 증가 감소 상각 장부가액 반도체 자가 해외 토지 반도체 자가 국내 고체연료전지 자가 국내 기타 자가 국내 연결조정 합 계 [자산항목 : 건물] [단위 : 백만원] 사업 부문 소유형태 소재지 구분 기초 당기증감 당기 당기기말 비고 장부가액 증가 감소 상각 장부가액 반도체 자가 해외 건물 반도체 자가 국내 고체연료전지 자가 국내 기타 자가 국내 연결조정 합 계 [자산항목 : 구축물] [단위 : 백만원] 사업 부문 소유형태 소재지 구분 기초 당기증감 당기 당기기말 비고 장부가액 증가 감소 상각 장부가액 반도체 자가 해외 구축물 반도체 자가 국내 고체연료전지 자가 국내 기타 자가 국내 합 계 [자산항목 : 기계장치] [단위 : 백만원] 사업 부문 소유형태 소재지 구분 기초 당기증감 당기 당기기말 비고 장부가액 증가 감소 상각 장부가액 반도체 자가 해외 기계장치 반도체 자가 국내 고체연료전지 자가 국내 기타 자가 국내 연결조정 합 계 [자산항목 : 시설장치] [단위 : 백만원] 사업 부문 소유형태 소재지 구분 기초 당기증감 당기 당기기말 비고 장부가액 증가 감소 상각 장부가액 반도체 자가 해외 시설장치 반도체 자가 국내 고체연료전지 자가 국내 기타 자가 국내 연결조정 합 계 [자산항목 : 건설중인 자산] [단위 : 백만원] 사업 부문 소유형태 소재지 구분 기초 당기증감 당기 당기기말 비고 장부가액 증가 감소 상각 장부가액 반도체 자가 해외 건설중인 자산 반도체 자가 국내 고체연료전지 자가 국내 기타 자가 국내 연결조정 합 계 4. 매출 및 수주상황 (1) 사업부문별 매출 현황 [단위 : 백만원] 사업부문 매출유형 품 목 제25기 제24기 제23기 반도체 제품 및 상품 Heater, ESC 및세라믹 부품 제조, 세정, 코팅,디스플레이 용 ESC 외 연료전지 제품 및 상품 고체산화물 연료전지(SOFC) 바이오 합 계 * 연결회계 기준으로 작성된 내용으로 개별실적과 차이가 있습니다.(2) 판매경로 및 판매방법 등가. 판매경로 매출유형 품 목 구 분 판 매 경 로 제품 및 상품 반도체세정, 코팅 국 내 회사 → 수요처 해 외 현지법인(공장) 부품제조 국 내 회사 → 수요처 수 출 회사 → 수요처 기 타 국 내 회사 → 수요처 수 출 회사 → 수요처 나. 판매방법 및 조건 당사는 반도체 업체들과 세정 품목에 대한 단가계약을 맺은 후에 업체들로부터 세정부품을 수시로 주문을 받아서 신속하게 납품하는 형식을 취하고 있기 때문에 공급이 우선이 아닌 선주문 후납품식의 수요에 따라서 물품을 납품하는 형식으로 매출이 이루어지고 있습니다. 다. 판매전략 - 국내영업 연결회사는 반도체 제조 공정용 국내장비회사의 OEM확대로 장비회사들의 맞춤형 부품 제작을 진행하고 있으며, 부품 국산화 개발에 앞장서고 있습니다.또한, 부품에 대한 사용횟수, 수리이력 및 각종 고객사의 문제점에 대한 해결방안 제시 등 Total 부품 Solution을 제공하고자 노력하고 있습니다. 뿐만 아니라, 반도체 제조라인 수준의 청정실과 계측기기부문 등의 설비투자와 Q.C와 Q.A 활동을 통해 반도체공정에 적합한 엄격한 청정도 유지, 미세 오염물의 제어 관리와,기술경쟁력 증가를 위해 새로운 개념의 세정 기술을 통한 세정단가를 절감하여 고객의 세정수요을 향상시키고 있습니다. 이를 통하여 더 많은 고객가치 창출을 이끌어내어 시장 선도기업으로 계속 차별화를 통한 발전을 지속하고 있습니다. - 해외영업해외의 세계적인 장비회사들에 OEM확대 전략으로 협업을 강화해나가고 있으며, 국내 칩메이커에 납품하는 장비의 부품을 국내 로컬업체인 당사 제품을 사용하도록기술개발 및 파트너십 구축을 도모하고 있습니다. 또한, 국내와 마찬가지로 해외의 반도체 산업 또한 원가, 품질경쟁력의 확보를 위해 그 노력을 아끼지 않고 있으며 그로 인해 부품 정밀세정의 수요는 반도체 생산량 증가에따라 증가하여 왔습니다.연결회사는 차별화 된 세라믹류, Quartz등의 세정 기술력과 대체 부품의 개발 등의 기술경쟁력의 확보로 해외시장으로 확대해 나가왔습니다. 체계적인 통합 관리 System의
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도입과 공정효율 개선을 위한 최선의 부품의 수급 등 국내에서 쌓아온 Know-How를 세계시장으로 계속적으로 확대시켜 나갈 계획입니다. 이러한 기술력을 바탕으로 해외현지투자를 적극적으로 진행하였으며, 현지의 우수한 인력들을 배치함으로써 기존의 업체와 비교해 가격경쟁력과 품질경쟁력을 동시에 확보하여 해외시장을 공략해나아가고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 시장위험과 위험관리 사항- 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표에 대한 주석 37항 위험관리' 및'5. 별도재무제표에 대한 주석 36항 위험관리'를 참고하시기 바랍니다.(2) 리스크 관리에 관한 사항가. 환위험 관리 목표 - 급변하는 환율변동에 대처하여 원활한 영업활동의 지원- 환위험 관리를 통한 환변동에 따른 손실을 최소화 -> 영업 환위험 관리 (환율변동으로 미래 기업의 매출, 판매량, 매출원가 등의 변동 가능성) -> 거래 환위험 관리 (대금의 수취, 결제 시점간의 환율차이로 인한 환위험) -> 환산 환위험 관리 (외화 자산,부채 등의 재무제표를 자국통화로 환산시 발생하는 환위험)나. 환 Risk Hedge 계획 - 환율 추이별 Hedge 금액 신축적 조정 - 환율변동에 대비하여 내부적 관리기법을 통해 환리스크 최소화 -> 리딩(Leading), 래깅(Lagging), 매칭(Matching) 등을 통한 환리스크 관리 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 연구개발개요연결회사는 지속적이고 고객가치 창출을 위해 고성장분야의 신기술개발과 핵심부품 및 핵심기술의 역량확보에 역점을 두고 연구소를 중심으로 연구개발을 추진하고 있습니다.반도체 장비의 핵심부품과 관련한 신기술 및 새로운 제품의 개발, 세정분야의 새로운 레시피개발과 신개념의 코팅기술 개발, LED, 고체산화물연료전지(SOFC) 분야 등의 신규사업분야와 기존기술개발의 융복합 등을 위한 연구개발을 통해 R 확보해 나가고 있습니다.(2) 연구개발담당조직연결회사는 사업부문에 대한 기술개발을 진행하고 있으며, 국내 주요지역에 연구조직을 설치 운영하고 있습니다. 연구소명 위 치 연구 내용 미코 기술연구소 경기도 안성시 반도체, 디스플레이 핵심부품 개발 코미코 세정연구소 경기도 안성시 반도체 제조공정용 장비부품 세정 개발 (3) 연구개발비용연결회사의 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제25기 제24기 제23기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조원가 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] *정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. (4) 연구개발실적연결회사의 2023년 연구개발 실적은 다음과 같습니다.가. 2023년 연구개발실적 [단위 : 건] 구분 국내 국외 합계 특허출원 특허등록 합 계 나. 2023년 기말 현재 특허 보유 현황 [단위 : 건] 구분 국내 국외 합계 특허출원 특허등록 합 계 7. 기타 참고사항 (1) 사업부문별 현황[반도체 부품사업] 1) 산업의 특성반도체 산업은 2000년대 후반까지 IT 산업 급성장과 함께 DRAM을 중심으로 Nand Flash분야가 급성장하여 호황기를 누렸습니다. 이후 2008년 Global 경기침체의 영향으로 전세계의 소비가 줄어듬에 따라 반도체 업계는 큰 위기를 맞이하였고 이에 전세계 주요 반도체 칩 제조 업체들은 끝을 알 수 없는 치킨게임을 진행하였습니다.자금력과 생산효율성, 기술력을 갖춘 현재의 Intel, 퀄컴, 삼성전자, SKhynix, Micro n, 도시바, TSMC, UMC 같은 회사들이 치킨게임의 최종 승자로 살아남게 되었습니 다. 특히 이 과정을 통하여 삼성전자, SKhynix, 도시바, Micron 등은 메모리 분야의 맹주로, Intel, 퀄컴은 System LSI, TSMC, UMC는 Foundry 분야의 최대 강자로 독 주체제를 완성하였습니다.현재 반도체 산업은 각 분야의 강자들이 서로의 영역에 대한 강력한 도전을 계속하고
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있습니다. Intel은 Micron과 함께 한국이 최대 강점을 가지고 있는 메모리분야 로의 사업 확대를 선언하고 야심찬 투자를 진행하고 있습니다. 또한 삼성전자, SK hynix 역시 Intel과 퀄컴등이 독주하고 있는 System LSI 시장 확대를 위한 연구 개발을 집중하고 있으며, TSMC, UMC 등도 Foundry 분야에서 독주를 계속하기 위한 공정개발에 박차를 가하고 있습니다. 특히 중국은 최대 반도체 칩 소비국에서 최대 반도체 생산 기지로의 기치를 내걸고 국가 주도의 성장 드라이브를 추진하고 있습니다. 반도체는 스마트폰이나 PC를 비롯한 우리 일상생활에서 사용되는 대부분 전자제품에 탑재되어 있습니다 . 따라서 반도체 경기는 개인 소비심리에 크게 영향을 받고 있기에 최근 투자가 활발한 기업용 데이터센터 , AI 용 반도체 수요는 지속 증가하는 상황입니다 . 하지만 개인 소비심리도 글로벌 경기도 녹록지 않은 상황이 이어지고 있어 글로벌 경제 동향을 지속적으로 살펴야 합니다 2) 성장성세계 반도체 시장은 2017년 호황에 이어 2018년에는 매출이 역대 최고치였던 2017년 규모를 경신한 최고실적을 달성한 것으로 나타났습니다. 그러다 글로벌 경기의 불확실성 확대와 공급 과잉에 따른 D램 가격 하락과 재고 증가로 인한 Chip Maker의 투자 지연 등으로 2019년에는 그 동안 성장세를 이어오던 반도체 경기가 약간 둔화되었습니다. 2021년에는 코로나19 대유행과 더불어 비대면으로 인한 반도체 수요 강세로 세계 반도체 시장규모가 2020년 대비 26.2% 성장한 5,558억 달러를 기록했으나, , 중국을 비롯한 글로벌 경기침체로 인하여 2023년 반도체 시장은 전년 대비 10.3% 감소한 5,150억 달러에 그쳤습니다 2024년에는 전년대비 11.8% 성장한 5,883억 달러가 예상되고 있습니다 . 특히 2023년은 메모리 분야가 35.2% 감소한 반면 2024년에는 약 40%이상 성장 할 것으로 기대됩니다 이러한 시장 상황을 반영하여 전 세계 반도체 장비 시장 규모 또한 성장할 것으로 기대됩니다 . 국제반도체장비재료협회 (SEMI)에 따르면 , 2024년 반도체 매출규모는 성장되나 불확실한 경제여건 상 과감한 장비투자는 제한적일 것으로 예상됩니다 . 그러나 2025년부터는 강력한 반등이 전망되어 약 1,240억 달러에 이를 것으로 기대됩니다 . 2023년에는 912억 달러로 반도체 시장의 성장 둔화와 함께 감소한 것으로 추산되는 것과 비교하면 큰 폭의 성장이라 할 수 있습니다 . 고대역폭메모리 (HBM3E)등 신규 반도체 생산이 늘어나며 관련 국가마다 기술 확보가 중요한 가운데 국내 반도체 공급 시장에서는 원활한 생산을 위한 국산화를 순차적으로 이뤄나가고 있습니다 후공정 장비 분야는 중요성은 더욱 커질 것으로 기대됩니다 . AI, 전기차 , 자율주행차 등 미래산업에 소요 될 반도체 수요의 증가는 곧 반도체 후공정 분야의 투자와 강화로 이어집니다 . 글로벌 시장 조사업체인 페어필드 (Fairfield)에 따르면 , 반도체 패키징 시장은 매년 10% 이상 성장을 지속하여 2030년에는 약 900억 달러 규모로 확대 될 것으로 예상했습니다 . 미국 , 대만 등의 업체가 지금까지는 반도체 패키징 시장을 주도 했으나 향후 경쟁이 심화 될 것으로 보입니다 3) 경기변동의 특성 및 계절성세계 반도체 시장은 과거 4-5년을 주기로 호황과 불황을 거듭하고 있으며 그 주기는 점차 짧아지고 있었으나 그 패턴이 과거에 비해 불규칙적으로 진행되고 있습니다. 스마트폰의 등장과 가상화폐, 4차 산업혁명 도래에 따른 반도체 수요 증가로 반도체 Big Cycle이 지속되고 있으며, 국내외 주요 Chip Maker 들의 설비투자도 계속되고 있습니다. 4) 국내외 시장여건 - 시장점유율 반도체·LCD 소자업체들의 설비 기술개발 및 신규라인 증설 등에 따라 시장의 규모여부가 형성되어짐으로 이에 대한 시장현황 변동성이 있으며 공식화된 시장 정보가 아직 없는 상태입니다. 또한 제품특성상 소모성 Parts이기 때문에 소자업체들로부터의 정확한
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교체주기를 알 수 없으며, 장비 별, 공정 별 정보를 파악하기 어려운 실정입니다. 국내외 동종업체들과 가격 차이가 존재하고, 세부적으로 범위를 좁혀서 파악하기에는 다소 제약이 따릅니다. - 해외판매 부품관련 사업은 원거리 제조/공급이 가능하여 당사의 경우, 해외 판매는 국내에서 제조하여, 해외 법인이나 지사(일본)를 통하여 공급/판매하고 있습니다. 5) 회사의 경쟁우위 요소 그동안 축적하여 확보한 세라믹 소재 부품 제작기술을 바탕으로 국내 유일의 반도체 공정 장비용 고기능성 제품들을 제작할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 반도체 前 공정용 증착 장비인 CVD 장비용 세라믹 히터, 前 공정용 식각 장비인 Etcher 장비용 ESC, OLED ESC 제품인 하부전극 등이 그 대표적인 제품들입니다. 또한, AlN, Y2O3등 고부가 특수소재를 기반으로 한 세라믹 소재, 부품에 있어서도 독자적인 제작기술을 보유하고 있음에 따라 세라믹 소재 부품 및 고부가가치 특수소재 제품들의 국산화를 달성해 나아가고 있습니다.세라믹 소재 관련 소재, 부품 시장을 선점, 과점하고 있는 일본 회사들과 대비하여 국산화를 통한 납기 단축, 원가경쟁력, 빠른 CS 등의 차별화된 전략을 통해 시장 점유율을 차근 차근 높여가고 있습니다.또한, 반도체 Chip Maker들의 공정도 점차 미세화 (40nm → 32nm → 28nm → 22nm → 18nm → ?), 고단화 (2D NAND → 24단 → 32단 → 48단 → 64단 → 72단 → ?) 되어 가고 있는 추세임에 따라 증착(Deposition), 식각(Etching) 공정에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 이에 따라 당사의 주력제품인 증착 장비(CVD)용 고기능성 세라믹 히터와 식각장비(Ethcer)용 고기능성 세라믹 ESC, 기타 세라믹 소재 일반 소모품의 수요도 점차 늘어갈 것으로 예상하고 있습니다.[반도체용 장비 부품 등 세정 및 코팅 사업]1) 산업의 특성 반도체 공정중에 발생하는 미세오염(Micro Contamination)은 제품의 생산수율(Yield)을 떨어뜨리고, 부품의 수명(Life Time)을 단축시키며, 제품의 품질을 떨어뜨리는 역할을 합니다. 특히 반도체 공정 라인들이 고단화, 미세화 추세 등으로 인해 미세오염으로 인한 영향은 점점 더 커져가고 있는 상황입니다. 당사가 영위하는 정밀 세정산업(Micro Contamination Control)이란 생산과정에서 발생된 이러한 미세오염을 제어하는 산업으로 단순히 장비나 부품의 오염을 제거하고 재생하는 것 뿐만 아니라 그 사용조건을 만족시키고 사용수명을 연장하며 나아가 공정효율과 생산수율의 증가를 목적으로 하는 산업분야를 일컫습니다. 코팅산업의 경우도 반도체, OLED, LCD, Solar부품의 기능향상과 모재의 손상방지, 설비수명 향상 등을 위한 산업분야입니다. 이에 따라 세정기술과 코팅기술은 현재 반도체 공정의 일부로 인식 되어지고 있습니다.2) 산업의 성장성세계 반도체 시장 규모는 2023년 5,150억 달러로 전년대비 10.3% 감소한 것으로 추산되나 , 2024년에는 전년대비 11.8% 성장한 5,883억 달러가 예상되고 있습니다 . 특히 2023년은 메모리 분야가 35.2% 감소한 반면 2024년에는 약 40%이상 성장 할 것으로 기대됩니다 . (출처 : WSTS) 반도체 세정 및 코팅 시장은 반도체 기업의 설비증설과 가동률에 직접적인 영향을 받는 산업구조이기에 관련 매출은 자연스레 증가 할 것으로 기대됩니다 3) 경기변동의 특성 세계 반도체시장은 과거 4-5년을 주기로 호황과 불황을 거듭하고 있었으나, 그 주기는 점점 빨라지고 있습니다. 반도체 장비 및 부품, 소재산업의 경기변동은 이러한 반도체 산업 전반의 경기와 그 맥을 같이 합니다. 반도체 산업은 정보통신, 자동차, 가전 등 신 시장의 출현 및 D램의 가격과 환율 변동, 전자상거래 및 인터넷 사용자 증가에 따른 PC 의 보급 증대, 수요와 공급의 관계 등에 따라 끊임없이 신기술의 개발, 수요의 창출이 이루어지고 있습니다. 이와 관련되어 정밀세정,