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품질 관리 및 안전하고 빠른 물류 시스템 구축, 시장 예측을 통한 생산 관리 등의 토탈 솔루션을 고객에게 제공하며 고객과의 신뢰를 더욱 높여가며 함께 성장해 나갈 것 입니다. 다. 수주 상황 당사는 완제품에 소요되는 유기소재를 제조하여 공급하므로 고객사의 생산 일정 계획에 따라 변동될 수 있으며, 대부분 개별 단기 발주 납품 형태로 판매되고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 당사 및 당사를 포함한 연결실체의 위험관리는 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등을최소화하는데 중점을 두고 있으며 재무부서의 주관으로 이루어 지고 있습니다. 재무부서는 영업부서와의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하여 평가하고 관리합니다.당사 및 당사를 포함한 연결실체의 재무위험관리의 주요 대상자산은 현금 및 현금성자산, 매출채권, 매입채무 등으로 구성되어 있습니다.또한 당사의 시장위험과 위험관리에 대한 기본정책은 다음과 같으며 자세한 내용은 첨부된 연결재무제표 주석사항 35 및 별도재무제표 주석사항 36. "재무위험관리" 를 참고하시기 바랍니다. (1) 시장위험 1) 환율변동위험 당사 및 당사를 포함한 연결실체는 보고통화와 다른 영업거래에 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 통화는 USD 입니다. 2) 이자율변동위험 변동금리부 금융상품의 이자율변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무 활동으로부터 발생하는 이자수익, 이자비용의 현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사 및 당사를 포함한 연결실체의 변동금리부 차입금은 없으며, 차입금과 관련해서는 이자율 변동위험에 노출되어 있지 않습니다. (2) 신용위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.신용위험은 통상적인 거래 및 투자 활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소를 고려하여 주기적으로 재무신용도를 영업팀과 회계팀이 주기적으로 모니터링 하고 있습니다. 당사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (3) 유동성위험 당사는 주기적으로 미래 현금 흐름을 예측하여 유동성위험을 사전 관리하고 있습니다. 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성비율을 내부 및 외부 감독기관등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리하고 있습니다.유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 금융보증계약 이외의 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다. 금융보증계약은 즉시 지급을 요구받을 수 있으므로 계약금액 총액이 1년 미만 구분에 포함되어 있습니다. 또한 파생상품 부채는 공정가치로 평가하며 1년 미만으로 구분하고 있습니다. 이러한 파생상품에 대해서는 순공정가치에 근거하여 관리하고 있으므로 계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하기 위하여 필요하지 않기 때문입니다.(4) 자본위험 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해관계자에게 이익을 지속적으로제공할 수 있는 능력을 보호하고 건전한 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 부채비율 등의 지표를 이용하여 자본위험을 관리하고 있습니다. 기준일 : 2023년 12월 31일 단위 : 백만원) 구분 제25기말 제24기말 부채 자본 부채비율 주) 상기 자본위험은 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 보고서 제출일 현재 파생상품 및 풋백옵션등은 "해당사항이 없습니다." 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등에 관한 사항 계약 상대방 계약의 목적 및 내용 계약체결시기 및 계약기간 비 고 시행기관 : 한국산업기술평가관리원 인쇄공정용 유무기 전하주입수송층
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잉크소재 기술 개발 2020년 4월 부터 2024년12월까지(5년) [국책과제]전자부품산업기술개발-디스플레이혁신공정플랫폼구축 공동연구개발기관-K사외 5개사 인쇄 공정용 유무기 재료 개발 및 인쇄 공정에 최적화된 잉크 개발, 잉크젯 공정의 안정성 확보 연구 구매조건부 신제품개발사업(공동투자형) 탄소 저감을 위한 차세대디스플레이용 무기소재 개발 2022년 4월부터 2023년3월까지(1년) [국책과제]구매조건부신제품개발사업(공동투자형) 나. 연구개발활동의 개요 및 연구개발비용 (1) 연구개발 담당조직 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 (2) 연구개발 조직 운영현황당사의 연구원 현황은 13명으로 구성되어 있습니다. 부서명 인원구성 비고 부설연구소 연구소장 1 명(석사) 연구원 12 명(박사 3명, 석사 4명, 학사 5명) (3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제25기(2023년) 제24기(2022년) 제23기(2021년) 비고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 주1) 상기 연구개발비용은 별도 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. 7. 기타 참고사항 가. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 (1) 업계의 특성 및 성장성1) OLED 소재 생산 판매 사업 부문OLED ( Organic Light Emitting Diode_ 유기발광다이오드) 는 사전적의미로 발광다이오드의 한가지이며, 형광성유기화합물에 전기를 가하면 빛을 내는 현상을 응용한 발광소자입니다. 액정보다 얇고 가벼우며, 낮은 전력으로 높은 휘도의 빛을 얻을수 있으며 박형(薄型) 텔레비전, 컴퓨터의 디스플레이장치, 스마트폰, 태블릿PC 등에 사용됩니다. OLED 산업은 기존 부품 기반의 LCD 제조업과는 다르게 재료 및 소재 기반의 산업 특성을 가지고 있습니다 . 자발광이라는 OLED 소재의 특성은 과거 디스플레이 제조 과정에서 필요했던 백라이트 유닛 , 컬러필터 같은 부품들이 더 이상 필요하지 않으며 , 다양한 소재에 대한 의존도가 높아 생산 시설보다는 소재에 대한 연구 개발의 역량과 경쟁력이 중요한 산업이라 할 수 있습니다 oled 소자 구성.jpg oled 소자 구성 2) 초정밀 부품 사출 및 금형 제조 사업 부문휴대폰 등 각종 전자기기, 광학, 자동차에 조립되는 부품을 생산하기 위한 정밀금형 및 플라스틱 사출성형품을 제작하는 사업부문입니다.경쟁력을 잃은 사출 및 금형 사업은 실적 저하 및 수익률 악화 로 주주총회 소집공고일 현재 동 사업부문에 대한 영업을 중단 하였습니다. 사출성형기.jpg 사출성형기 (2) 경기 변동의 특성1) OLED 소재 생산 판매 사업 부문 2018년 스마트폰에 OLED가 사용되면서 OLED시장은 도약기를 맞이했습니다 . 이어 서 태블릿과 태블릿 PC 등 모바일 디바이스 제품과 OLED TV까지 광범위한 영역에 사용됨에 따라 OLED의 수요는 점점 늘어날 것으로 예상됩니다 시장조사업체 유비리서치에 따르면 태블릿 PC, 노트북 , 모니터용 OLED 출하량은 연 평균 41% 성장률을 기록해 2027년에는 3,100만대에 달할 것으로 전망하고 있습니 다 초창기에는 OLED 소재에 대한 핵심 원천 기술 등이 해외 의존도가 높고 내수 기반 이 취약하였으나 당사를 비롯한 국내 업체들의 기술개발 및 양산대응 노력의 결과로 현재 한국에서 OLED 기반 디스플레이 인프라 구축 및 방대한 기술력 축적으로 세계 시장을 선도하고 있습니다 oled 발광재료 세계시장 규모 전망[자료제공 유비리서치].jpg oled 발광재료 세계시장 규모 전망[자료제공 유비리서치] 2) 초정밀 부품 및 금형 제조 사업 부문휴대폰 등 각종 전자기기, 광학, 자동차에 조립되는 부품을 생산하기 위한 정밀금형 및 플라스틱 사출성형품을 제작하는 사업부문입니다. 국내에서 경쟁력을 잃은 사출 및 금형 사업은 실적저하 및 수익률 악화로 주주총회 소집공고일 현재 동 사업부문에 대한 영업을 중단 하였습니다. (3) 경쟁 요소1) OLED 소재 생산 및 판매 사업 부문OLED 발광 소재는 진입 장벽이 높고 고도의 합성 및 정제
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기술을 요하는 사업으로 거래처와의 신뢰 관계 형성이 매우 중요합니다. 당사의 경우 10년 이상 OLED 개발 기술(시뮬레이션, 합성, 분석, 품질관리, 환경관리 등)을 가진 책임자를 중심으로 구성된 연구 전문인력을 보유하고 있습니다. 이에 고객사와 초기 연구 개발부터 구조디자인, 최적화된 제조 방법 개발 후 마지막 생산까지 모든 공정을 협업합니다. 위와 같이 연구부터 생산까지 긴밀한 협업을 통해 고객사의 요구사항을 만족시켜 왔고, 안정적인 제조 프로세스를 통해 양산에 신속하게 적용하며 두터운 신뢰관계를 형성했습니다.2) 초정밀 금형 및 부품 제조 사업 부문 주주총회 소집공고일 현재 동 사업부문에 대한 영업을 중 단하 여, 기재를 생략합니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사는 OLED 소재 생산 판매 사업과 초정밀 금형 및 부품 제조 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 핵심 사업인 OLED 소재 생산 판매 사업부문은 OLED 소재의 개발, 제조, 판매로 이루어지는 사업이며, 구조 설계부터 양산까지 전체 공정이 가능한 요소 기술과 합성 기술을 보유하고 있습니다. 또한 구조 생성 및 시뮬레이션과 물성 예측이 가능한 시뮬레이션 기술을 보유하고 있습니다. 정밀 금형 및 부품 제조 사업 부문은 해외 자회사를 통해 금형 설계와 개발, 제조 및 판매를 하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분1) OLED 소재 생산 판매 사업 부문2023년 상반기 주문량이 다소 감소하기는 하였지만 기존 모델 공급이 유지되는 가운 데 , 2023년 하반기부터 플래그쉽 휴대폰모델의 생산 증대와 OLED 스마트폰 , 태블 릿 PC, 노트북 수요 확대로 실적이 회복 추세에 있어 2024년에는 좀 더 큰 성장이 기대됩니다 2) 초정밀 금형 및 부품 제조 사업 부문 주주총회 소집공고일 현재 동 사업부문에 대한 영업을 중 단하 여, 기재를 생략합니다. (2) 시장점유율 1) OLED 유기 재료 생산 판매 사업 부문 OLED 산업은 현재 제 2의 성장기를 맞이하고 있으며 2030년까지 지속적인 성장 세가 예상되고 있으며, OLED 발광재료 시장은 2024년 21억달러 에서 2027년 26억달러로 연 평균 7%의 성장이 예상되고 있습니다. 현재 당사의 시장점유율은 낮은 상황이나, 지속적인 연구개발과 국책과제 수행, 다양한 글로벌 파트너사들과의 협업 을 통하여 기술을 축적시키고 있습니다.이를 기반으로 제품 다변화를 위해 노력중이며 당사의 시장점유율은 점진적으로 상승할 것으로 예상됩니다. 2) 초정밀 금형 및 부품 제조 사업 부문 주주총회 소집공고일 현재 동 사업부문에 대한 영업을 중 단하 여, 기재를 생략합니다. (3) 시장의 특성 점차 증대되는 OLED 수요에 발맞추어 고객사와 공동개발 프로젝트를 진행 중이며,구조 설계부터 양산 및 시뮬레이션을 통한 신규 물질 제안 등의 다양한 기술력으로 매출 증대를 목표로 적극적인 수주영업 진행 중입니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 회사는 분자동력학 시뮬레이션을 기반으로 한 신규소재 개발을 가속화하고 , 핵심 제 조 기술 및 생산의 내재화로 제조 경쟁력을 강화할 것입니다 . 또한 미국 ,중국 ,유럽 ,인 도 등지의 OLED 소재 연구 개발 글로벌 업체와의 네트워크와 전략적 제휴를 통해 새로운 소재의 발굴과 도입을 신속하게 추진해 나아갈 것입니다 (5) 조직도 조직도.jpg 조직도 다. 지적 재산권 현황 ( 특허 출원 현황 ) 구분 출원일자 등록일자 출원명칭 및 요약 출원결과 비고 특허 적색 인광 호스트 물질 및 이를 이용한 유기전계발광소자 등록 요약 본 발명은 외부양자효율 및 전력효율이 뛰어난 적색 인광 호스트 물질 및 이를 포함하여 이루어지는 유기전계발광소자에 관한 것으로 CBP보다 높은 외부양자효율과 전력효율의 특성을 갖는 효과가 있다. 특허 청색 인광 호스트 화합물 및 이의 제조방법 등록 요약 본 발명에 따른 청색 인광 호스트 화합물은 기존의 청색 호스트 물질로 상용화되어 있는 mCP(1,3-Bis(N-carbazolyl)benzene)와 비교하여 높은 삼중항
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에너지를 가지며,열적 안정성이 우수한 특징을 가진다 따라서 mCP 대비 높은 효율 및 구동효과를 기대할수 있으며,유기발광소자의 발광층에 적용하면 교효율의 디스플레이 구동효과를나타낼수 있다.. 특허 OLED발광 재료용 중수소화 유기화학물의 제조방법 등록 요약 본 발명은 OLED 발광 재료용 중수소화 유기화합물의 제조방법에 관한 것으로, 보다 상세하게는 9H-카르바졸 및 2-페닐피리딘을 마이크로웨이브 반응기를 이용하여 직접적으로 중수소 치환함으로써 반응시간을 단축시키고 중수소 치환율을 향상시킬 수있는 OLED 발광 재료용 중수소화 유기화합물의 제조방법에 관한 것이다. 특허 마이크로웨이브 반응기를 이용한 OLED 발광 재료용 중수소화 유기화합물의 제조방법 등록 요약 본 발명은 OLED 발광 재료용 중수소화 유기화합물의 제조방법에 관한 것으로, 보다 상세하게는 3,6-di-tert-butylcarbazole을 마이크로웨이브 반응기를 이용하여 직접적으로 중수소 치환함으로써 반응시간을 단축시키고 중수소 치환율을 향상시킬 수 있는 OLED 발광 재료용 중수소화 유기화합물의 제조방법에 관한 것이다. 특허 OLED 전자 수송층용 리튬 착물의 제조방법 등록 요약 본 발명은 OLED 전자 수송층용 리튬 착물의 제조방법에 관한 것으로, 보다 상세하게는 유기발광다이오드의 전자 수송층에 적용되어 소자의 수명, 안정성, 효율성 등을 향상시킬 수 있는 OLED 전자 수송층용 리튬 착물의 제조방법에 관한 것이다.전자 수송층용 이튬 착물은 유기발광다이오드의 전자 수송층에 적용되어 소자의 수명,안정성,효율성 등을 향상시킬 수 있다. 특허 OLED 발광 재료용 중수소화 이리듐 착물의 제조방법 등록 요약 본 발명은 OLED 발광 재료용 중수소화 이리듐 착물의 제조방법에 관한 것으로, 보다상세하게는 2-페닐피리딘을 마이크로웨이브 반응기를 이용하여 직접적으로 중수소치환함으로써 반응시간이 단축되고 중수소 치환율이 향상된 중수소 치환된 2-페닐피리딘을 제조하고, 상기 중수소 치환된 2-페닐피리딘을 이용하여 중수소화 이리듐 착물을 제조하는 것을 특징으로 하는 OLED 발광 재료용 중수소화 이리듐 착물의 제조방법에 관한 것이다. 특허 유기발광소자 봉지용 유기막 조성물 등록 요약 본 발명은 유기발광소자 봉지용 유기막 조성물에 관한 것으로, 더욱 상세하게는 제1광경화 모노머, 제2광경화 모노머 및 제3광경화 모노머를 포함하는 봉지용 조성물에 관한 것이다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보 기재에 대한 주의 사항 본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다.이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다."예측정보"는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다. 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정 회사가 영위하는 주요 사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건 변화 기타 경영 현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내ㆍ외적 변화 이러한 불확실성으로 인한 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 나. 경영진단의 개요 주식회사 이엠앤아이의 이사회는 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제25기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다.회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사 경영에 대한 내용을 파악하였습니다.2023년(제25기) 당사 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결 기준으로 매출액은 26,312백만원이며, 영업손실은 -1,291백만원, 당기순손실 -387백만원 입니다. 연결 영업손실의 주요 원인은 연결 종속기업의 영업손실 -8억원, 당기순손실 -11억원이 발생된 사유가 큽니다. 이에 2024년 2월 14일 당사는 이사회 결의로 통해 수익성 낮은 정밀금형 및 플라스틱 사출성형품 제조 및 판매 사업을 중단하는 결정을 하였습니다. 수익성 낮은 사업부 정리를 통한 경영 효율성을 제고하고 OLED 사업에 집중함을써 당사의 순이익 및 현금흐름 개선 효과가 있을 것으로 확신하고 있습니다.별도 기준으로는 매출액 245억원, 영업손실 -5억원, 당기순이익 5억원 입니다. 다. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) (1) 재무상태(연결기준) (단위 : 천원) 과 목 제25(당)기(2023년) 제24(전)기(2022년) 증감액 증감율(%) 자산 유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 이익잉여금(결손금) 흑자 전환 기타자본항목 주1) 상기 재무상태 및 영업실적은 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 1) 회사의 자산총계는 21,673백만원으로 전기 19,598백만원 대비 2,075백만원 증가하였으며, 자산증가의 주요 원인은 유형자산 및 투자부동산의 취득 입니다. 2) 부채총계는 7,959백만원으로 전기 7,113백만원 대비 846백만원 증가 하였으며, 제 14회차 신주인수권부사채의 발행과 동 신주인수권에 대한 파생상품 부채의 증가가 주요 원인입니다. (2) 영업실적(연결기준) (단위 : 천원) 과 목 제25(당)기(2023년) 제24(전)기(2022년) 증감율(%) 매출액 매출원가 판매비와관리비 영업이익(손실) 적자전환 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) (3) 신규사업당사의 신규사업에 대한 내용은 'I.사업의 개요 -> 5. 정관에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.(4) 경영합리화 조치당사는 경영 투명성 제고와 내부통제의 효과적운영을 위해 내부통제를 효과적으로 운영하고 있습니다. 라. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 유동성 현황회사의 현금 및 현금성자산은 7,190백만원으로 전년말 대비
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1,350백만원 증가하였으며, 구성은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계산식 제25기 제24기 증감 증감비율 현금 및 현금성자산 유동비율 유동자산/유동부채×100 부채비율 부채총계/자기자본×100 순부채비율 (부채총계-현금및현금성자산)/자기자본×100 매출액 영업이익율 영업이익/매출액×100 매출액 순이익율 당기순이익/매출액×100 총자산 순이익율 당기순이익/총자산×100 자기자본 이익율 당기순이익/자기자본×100 주1) 상기 재무상태 및 영업실적은 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 회사는 유동성 위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 있습니다. 현금유출 예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시킬 뿐 아니라, 적정규모의 예금을 보유함으로써 유동성 위험을 최소화 하고 있습니다. (2) 차입금 내역 및 자금조달당기말 회사의 금융기관 차입금은 없으며, 미상환 전환사채는 없습니다. 2023년 11월 1일 제 14회차 신주인수권부사채 31억원을 발행 하였습니다. 마. 재무위험 관리 연결실체는 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 대응하는 위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. (1) 시장위험 1) 외환위험 연결실체는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR 등이 있습니다. 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무의 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD EUR CNY HKD 합 계 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR CNY HKD 합 계 한편, 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험 이자율 위험은 미래시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 변동금리부 금융자산과 금융부채가 존재하지 아니합니다. 이에 따라 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 없습니다. (2) 신용위험 신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 연결실체는 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서 거래를 하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 각 금융상품과 계약자산의 신용위험과 관련된 분류는 다음과 같습니다 1) 당기말 (단위 : 천원) 구 분 연체되거나 손상되지 않은 금융상품
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연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 금융상품 개별적으로 손상된 금융상품 합 계 현금및현금성자산 당기손익인식금융자산 매출채권 계약자산 파생상품자산 기타채권 합 계 2) 전기말 (단위 : 천원) 구 분 연체되거나 손상되지 않은 금융상품 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 금융상품 개별적으로 손상된 금융상품 합 계 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 계약자산 파생상품자산 기타채권 합 계 (3) 유동성위험 유동성위험은 연결실체 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결실체는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 1) 당기말 (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년~2년 2년~3년 3년 초과 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 리스부채 신주인수권부사채 임대보증금 합 계 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년~2년 2년~3년 3년 초과 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 리스부채 전환사채 합 계 (4) 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결실체는 부채를 자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당기말 및전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부 채 자 본 부채비율
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II. 이익잉여금처분액 III. 차기이월이익잉여금 26. 주당손익보고기간의 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당기말 전기말 당기순이익(A) 가중평균주식수(B) 기본주당이익(A/B) 27. 건설형 공사계약(1) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사와 관련하여 계약금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 당기 전기 기초 계약잔액 계약 증(감) 당기 공사수익 기말 계약잔액 (2) 전기말 현재 진행중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총 계약금액 및 총 계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래 기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 총계약금액의변동 총예정원가의변동 당기손익에미치는 영향 미래손익에미치는 영향 미청구(초과청구)변동 공사손실충당부채 (3) 당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 현장명 계약기간 도급액 누적진행율 미청구공사관련 초과청구공사 미수금관련 시작 종료 미청구공사 손상차손 미수금 대손충당금 평택지역 전기공급시설 전력구공사 중 PC전력구 설치공사 용현.학익1블럭 부지조성공사 중 우수암거공사 도림천 복개철거 및 친수공간 김포-파주 고속도로 2공구 인버트 BOX 제작 및 납품 삼도2동 자연재해위험개선지구 부산 에코델타시티 2단계 4.5공구 조성공사 검단3구역 도시개발사업 부지조성공사(저류조) 망포6지구 및 반정2지구 우수저류조 구조물공사 여주시 심석리 물류센터 신축공사 송산그린시티 남측지구 2공구 관급자재 여주 H1 물류센터 신축공사 중 PC공사 아암지하차도 건설공사 중 강관주벽 및 PC공사 용인에코타운 하수처리시설 중 PC슬래브 설치공사 평택 P5 신축공사 중 PC박스 외 13종 지방도358호선(김포~관산간도로,파주구간)건설공사 PC 숭인지하차도 및 연결도로 건설공사 중 DSM굴착공사 대전하수도 PC박스(차집관로 조립식) 반포1단지(3주구)(시공) 중 PC벽체 외 5종 평택P5 신축공사 PC 제품류 외 3종 합 계 28. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 비고 관계기업및공동기업 ㈜케이씨 ㈜케이씨 ㈜서현컨스텍 ㈜서현컨스텍 ㈜케이씨엠엠씨 ㈜케이씨엠엠씨 ㈜육령하이테크산업단지 ㈜육령하이테크산업단지 기타특수관계자 ㈜비앤리월드 ㈜비앤리월드 유정하 유정하 최대주주 (2) 당기 및 전기의 특수관계자와의 거래내역 및 채권, 채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출 매입 매입채무 대여금 선급금 ㈜케이씨 ㈜서현컨스텍 ㈜케이씨엠엠씨 ㈜비앤리월드 유정하 ㈜육령하이테크산업단지 합 계 상기 채권 중 (주)케이씨에 대한 매출채권 및 대여금에 대하여 당기말 현재 원의 대손충당금을 설정하고 있으며, (주)서현컨스텍에 대한 선급금에 대하여는 당기말 현재 천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 당사의 특수관계자와 매출ㆍ매입 등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 보고기간말 채권ㆍ채무잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고 특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출 매입 매입채무 대여금 선급금 ㈜케이씨 ㈜서현컨스텍 ㈜케이씨엠엠씨 ㈜비앤리월드 유정하 ㈜육령하이테크산업단지 합 계 (3) 당기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 증자 (출자) 대여 회수 차입 상환 (주)케이씨 (주)서현컨스텍 (주)케이씨엠엠씨 육령하이테크산업단지 합 계 (단위: 천원) 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 증자 (출자) 대여 회수 차입 상환 (주)케이씨 (주)서현컨스텍 (주)케이씨엠엠씨 육령하이테크산업단지 합 계 (4) 당기말 특수관계자와의 지급보증 및 담보 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받는 자 담보제공자산 채권최고액 제공처 비고 (주)케이씨엠엠씨
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단기금융상품 기업은행 담보 합 계 (5) 주요 경영진에 대한 보상 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 단기급여 퇴직급여 29. 매출액 및 매출원가(1) 당기 및 전기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. . (단위 : 천원) 내 역 당기 전기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 공사매출 기타매출 합 계 (2) 회사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 인식한 수익이며, 범주별 및 시기별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 한 시점에 이전되는 재화 제품매출 기타매출 기간에 걸쳐 이전되는 용역 공사매출 합 계 30. 판매비와관리비당기 및 전기 판매비와관리비의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당기 전기 급여 상여금 및 제수당 퇴직급여충당금전입액 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 세금과공과 감가상각비 지급임차료 수 선 비 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 사무용품비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비 무형자산상각비 하자보수충당금전입액 협회비 사용권자산감가상각비 합 계 31. 기타수익 및 기타비용당기 및 전기 기타수익과 기타비용의 주요내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익 (단위: 천원) 내 역 당기 전기 외화환산이익 유형자산처분이익 사채상환이익 사용권자산 처분이익 잡이익 채무 면제이익 기 타 합 계 (2) 기타비용 (단위: 천원) 내역 당기 전기 기부금 기타의대손상각비 폐기물처리비 제품평가손실충당금 전입액 유형자산처분손실 지분법주식평가손실 잡손실 합 계 32. 금융수익 및 금융비용당기 및 전기 금융수익과 금융비용의 주요내역은 다음과 같습니다.(1) 금융수익 (단위: 천원) 내 역 당기 전기 이자수익 유가증권 이자 배당금수입 파생상품 평가이익 매도가능증권 평가이익 합 계 (2) 금융비용 (단위: 천원) 내 역 당기 전기 이자비용 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 매도가능증권 처분손실 현재가치할인차금상각 합 계 33. 비용의 성격별 분류당기 및 전기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 원재료와 부재료의 사용 노무비 종업원급여 외주가공비 복리후생비 임차료 운반비 지급수수료 감가상각비 경상연구개발비 기타 합 계(주1) (주1) 포괄손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.34. 법인세비용 (1) 당기 및 전기의 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세 부담액(법인세추납액 포함) 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영된 법인세비용(이익) 법인세 비용(이익) (2) 당기 및 전기의 자본에 직접 반영되는 법인세는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 세전금액 세금효과 세후금액 세전금액 세금효과 세후금액 보험수리적손익 재평가잉여금 (3) 당기 및 전기 중 법인세비용(수익)과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순손익 적용세율에 따른 법인세 조정사항 - 비과세수익 - 비과세비용 - 세액공제 - 법인세환급(추납) - 기 타 법인세비용 4) 전기말 현재 이연법인세자산(부채)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관련계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 기말이연법인세 자산(부채) 기 초 감 소 증 가 기 말 상환할증금상각 손상차손 외화환산손실 대손충당금 리스부채 매도가능증권평가손실 매도가능증권평가이익 미수수익 사용권자산 사채할인발행차금 전환권조정 제품평가손실충당금 지분법주식평가손실 퇴직급여충당부채 퇴직연금 운용자산 파생금융부채 하자보수충당부채 재평가잉여금 국고보조금 일시상각충당금 일시상각충당금 일시상각충당금 국고보조금 국고보조금 합 계 (단위: 천원) 관련계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 기말이연법인세 자산(부채) 기 초 감 소 증 가 기 말 상환할증금상각
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손상차손 외화환산손실 대손충당금 리스부채 매도가능증권평가손실 매도가능증권평가이익 미수수익 사용권자산 사채할인발행차금 전환권조정 제품평가손실충당금 지분법주식평가손실 채무조정이익 퇴직급여충당부채 퇴직연금 운용자산 파생금융부채 하자보수충당부채 재평가잉여금 국고보조금 일시상각충당금 합 계 (5) 당기 및 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 이연법인세자산(부채) 당기손익으로 인식된 법인세비용 자본에 직접 반영된 법인세비용 기말 이연법인세자산(부채) 35. 공정가치와 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 당사의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기말 전기말 당기말 전기말 금융자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 장기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 장기매출채권및기타채권 합 계 금융부채 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기부채 유동성 사채 파생금융부채-유동 리스부채-유동 장기매입채무및기타채무 장기차입금 비유동성사채 리스부채-비유동 당기법인세부채 합 계 (2) 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.ㆍ현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 매입채무및기타채무 중 만기가 단기인 자 산과 채무는 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인율로 할인하여 추정된 금액입니 다.ㆍ매도가능금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었으며, 비상장 매도가능금융자산의 공정가치는 적절한 평가기법을 활용하 여 측정되었습니다. (3) 공정가치 서열체계당사는 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하여 공정가치로 측정된 금융상품을 재무상태표에 계상하고 있습니다.수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금융상품 공정가치 수준1 수준2 수준3 계 당기말 당기손익-공정가치금융자산 파생금융부채-비유동 전기말 당기손익-공정가치금융자산 파생금융부채-유동 가치평가기법과 투입변수 보고기간종료일 현재 공정가치가 공시되는 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다 단위 : 천원 구분 서열체계 과목 장부금액 공정가치 가치평가기법 투입변수 값 당기 수준 당기손익-공정가치금융자산(조합출자금) 자산접근법 순자산가액 수준 파생금융부채-비유동 H-W 모형T -F 모형 무위험수익율 할인율 변동성 전기 수준3 당기손익-공정가치금융자산(조합출자금) 자산접근법 순자산가액 수준3 파생금융부채-비유동 H-W 모형T -F 모형 무위험수익율 할인율 변동성 (5) 금융자산ㆍ부채의 범주별 분류 내역 (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 계 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 미수금 미수수익 장기금융상품 보증금 당기손익-공정가치금융자산 합계 (단위 : 천원) 금융부채 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 계 매입채무 미지급금 예수금 유동성미지급금 미지급비용 장기성미지급금 임대보증금 단기차입금 유동성장기부채 유동성리스부채 유동성사채 비유동사채 장기차입금 비유동리스부채 당기법인세부채 합계 (단위 : 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 계 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 미수금 미수수익 장기금융상품 보증금
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당기손익-공정가치금융자산 합계 (단위 : 천원) 금융부채 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 계 매입채무 미지급금 예수금 유동성미지급금 미지급비용 장기성미지급금 임대보증금 단기차입금 유동성장기부채 유동성리스부채 유동성사채 비유동사채 장기차입금 파생금융부채-비유동 비유동리스부채 당기법인세부채 합계 (5) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합 계 이자수익 배당금수익 파생상품평가이익 평가이익 이자비용 처분손실 현재가치할인차금상각 순손익 (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합 계 이자수익 배당금수익 파생상품평가이익 평가이익 이자비용 처분손실 현재가치할인차금상각 순손익 36. 현금흐름표 (1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일하며, 보고기간중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당기 전기 장기차입금의 유동성 대체 사채의 유동성대체 장기리스부채의 유동성 대체 건설중인자산의 본계정 대체 토지재평가 (2) 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기말 상각 기타 유동성대체 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 유동성사채 유동성 리스부채 사채 파생금융부채 리스부채 합계 37. 재무위험관리의 목적 및 정책당사는 금융상품과 관련하여 외환위험, 유동성위험, 이자율위험, 가격위험, 신용위험등에 대한 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 재무부서에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. (1) 유동성위험당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1년내 1년이후 합계 매입채무 및 기타채무 단기차입금 장기차입금 리스부채 사채 합계 (단위 : 천원) 구분 1년내 1년이후 합계 매입채무 및 기타채무 단기차입금 장기차입금 리스부채 사채 파생금융부채 합계 (2) 가격위험 당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품에 대한 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 당사는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 당사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 공정가치가 10% 하락하는 경우 당기손 익은 178,143천원(전기: 174,160천원) 감소하고 기타포괄손익은 178,143천원(전기: 174,160천원) 감소합니다. (3) 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 다른 변수가 일정하다고 가정할 때 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승할 경우 당기법인세비용차감전 순이익은 천원( 전기: 천원)
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감소합니다. (4) 신용위험 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 단기매출채권및기타채권 장기금융상품 당기손익-공정가치 측정금융자산 장기매출채권및기타채권 합 계 당사는 매출채권과기타채권에 대해 손실충당금을 인식하였으며(주석 10참조), 이외의 금융자산에 대해서는 채무불이행위험이 없다고 판단하여 기대신용손실을 인식하지 않았습니다. (5) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금총계 차감: 현금및현금성자산 순차입금(A) 자본총계(B) 총자본(C=A+B) 총자본차입금비율(A/C) 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서는 주식회사 케이씨산업의 2023년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 감사한 결과 주식회사등의외부감사에관한법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다.첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 2. 내부회계관리제도운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 주식회사 케이씨산업대표이사 귀하 내부회계관리제도에 관한 감사의견 우리는 2023년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 주식회사 케이씨산업(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라 주식회사 케이씨산업의 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표,현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3월 21일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 내부회계관리제도 감사의견의 근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도 감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다.지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다. 내부회계관리제도 감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는 데 있습니다. 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다.내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다.
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절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다. 내부회계관리제도의 정의와 고유 한계 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그밖의 다른 직원에 의해 시행되며, 한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다.내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한 효과성 평가에 대한미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정 내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다.이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 이동석입니다. 서울특별시 강남구 테헤란로88길14 한 울 회 계 법 인 대표이사 신 성 섭 2024년 3월 21일 내부회계관리자의 운영실태보고서.jpg 내부회계관리자의 운영실태보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 케이씨산업 감사대상 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사위험 평가 및 감사절차의 성격, 시기, 범위 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 내부통제에 대한 이해 및 평가 일 명 명 내부회계관리제도 감사 및 계정과목에 대한 입증감사절차 수행 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 이천공장 실사(입회)대상 원재료, 재공품, 제품 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 서울사무소 실사(입회)대상 현금 및 유가증권 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 X 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 12월 19일 감사외부감사파트너 대면회의 재무제표에 대한 분석적절차 수행결과 및 감사계획 2024년 03월 08일 감사외부감사팀 서면회의 회계감사 진행내용 및 결과보고
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다. 사업부문 주요 생산 및 판매제품 유형 주요고객 PC 암거 전력구,통신구 ,공동구암거 현대산업개발, 현대건설, 중흥토건 PC방음벽 방음벽기초 한화건설,포스코건설,DL건설 DSM DSM터널 호반건설,두산건설,케이티씨건설 건축PC 저류조, 쿨링타워 에스케이건설 특수PC 교량, 지하차도 대우건설, 태영건설 PC옹벽 옹벽 동광건설 기타 맨홀, 고철매각 보생자원 가. 사업부문별 요약 재무현황 사업의 특성에 따라 부문별 매출액은 분류하고 있으나, 사업부간 비교가 어려운 부문별 자산, 부채, 매출총이익, 매출원가 및 비용은 분류하지 않고 있습니다. (당기) (단위:백만원) 구 분 PC 암거 PC방음벽 DSM 건축PC 특수PC PC옹벽 맨홀 기타 합 계 매출액 (전기) (단위:백만원) 구 분 PC 암거 PC방음벽 DSM 건축PC 특수PC PC옹벽 세그먼트 기타 합 계 매출액 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 최근 3년간 품목별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비중은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 사업부문 품 목 제29기 제28기 제27기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 PC 암거 전력구,통신구 ,공동구암거 PC방음벽 방음벽기초 DSM DSM터널 건축PC 저류조, 쿨링타워 특수PC 특수PC, 토목PC, 교량, 지하차도 PC옹벽 옹벽 맨홀 맨홀 기타 고철매각 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 가격변동 추이 순번 주요자재 제29기 제28기 제27기 비 고 철근 단위 : 원/톤, 레미콘 단위 : 원/루베 인서트 단위 : 개 강연선 단위 : M 몰탈 단위 : 원/루베 나.주요 원재료 매입 현황(기준일 : 2023.01.01 ~ 2023.12.31) (단위:천원) 순번 주요자재 구매금액 비율 주요매입처 철근 보람종합철강,지지엠 레미콘 케이씨레미콘 인서트 대성ENG 강연선 (주)진우에스엔피 몰탈 씨카코리아(주) 합 계 다. 생산설비현황 (단위: 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 대체 재평가 국고보조금 감가상각비 기 말 토지 건물 건물부속설비 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 기계공구 입목 사용권자산 건설중인자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사의 최근 3년간 품목별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 사업부문 품 목 제29기 제28기 제27기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 PC 암거 전력구,통신구 ,공동구암거 PC방음벽 방음벽기초 DSM DSM터널 건축PC 저류조, 쿨링타워 특수PC 교량, 지하차도 PC옹벽 옹벽 맨홀 맨홀 기타 고철매각 합 계 나. 수주현황표 (단위 :백만원) 순번 공사명 거래처 공사착공일 완공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 도림천 복개철거 및 친수공간 조성사업(장기계속) PRB (주)삼전건설 김포-파주 고속도로 2공구 인버트 BOX 제작 및 납품 현대건설 평택지역 전기공급시설 전력구공사 PC전력구 제품, 설치 중흥토건 용현.학익1블럭 부지조성공사 중 우수암거공사 현대산업개발 여주시 심석리 물류센터 신축공사 파인건설㈜ 여주 H1 물류센터 신축공사 중 PC공사 더블유건설(주) 삼척화력발전소 1,2호기 EPC 건설공사 두산에너빌리티(주) 삼성물산 하이테크, 일반빌딩 등 건축PC 생산 및 설치 삼성물산(주) 평택 P5 신축공사 중 PC박스 외 13종 삼성물산(주) 대전하수도 PC박스(차집관로 조립식) (주)한화 평택P5 신축공사 PC 제품류 외 3종 삼성물산(주) 아암지하차도 건설공사 중 강관주벽 및 PC공사 정우개발(주) 지방도358호선(김포~관산간도로,파주구간)건설공사 PC 디엘건설 주식회사 반포1단지(3주구)(시공) 중 PC벽체 외 5종 삼성물산(주) 숭인지하차도 및 연결도로 건설공사 중 DSM굴착공사 현대엔지니어링 기 타 (도급액50억미만) 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 금융상품과 관련하여 외환위험, 유동성위험, 이자율위험, 가격위험, 신용위험등에 대한 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을
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미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 재무부서에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 가. 유동성위험당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1년내 1년이후 합계 매입채무 및 기타채무 단기차입금 장기차입금 리스부채 사채 파생금융부채 합계 (단위 : 천원) 구분 1년내 1년이후 합계 매입채무 및 기타채무 단기차입금 장기차입금 리스부채 사채 파생금융부채 합계 (2) 가격위험 당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품에 대한 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 당사는 포트폴리오를 분산투자하고 있 으며 포트폴리오의 분산투자는 당사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 공정가치가 10% 하락하는 경우 당기손익은 178,143천원(전기: 174,160천원) 감소하고 기타포괄손익은 178,143천원(전기: 174,160천원) 감소합니다. (3) 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 다른 변수가 일정하다고 가정할 때 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승할 경우 당기법인세비용차감전 순이익은 천원( 전기: 천원) 감소합니다. (4) 신용위험 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 단기매출채권및기타채권 장기금융상품 당기손익-공정가치 측정금융자산 장기매출채권및기타채권 합 계 당사는 매출채권과기타채권에 대해 손실충당금을 인식하였으며(주석 10참조), 이외의금융자산에 대해서는 채무불이행위험이 없다고 판단하여 기대신용손실을 인식하지 않았습니다. (5) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금총계 차감: 현금및현금성자산 순차입금(A) 자본총계(B) 총자본(C=A+B) 총자본차입금비율(A/C) 바. 파생상품거래 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 천원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제3회 신주인수권부 사채(무기명식 이권부
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무보증) 보통주 발행일부터 만기일 직전일 제6회 전환사채(무기명식 이권부 무보증) 보통주 발행일부터 만기일 직전일 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 (단위: 백만원) 계약상대방 특수관계여부 계약기간 계약내용 계약금액 비고 조달청 부 조립식철근콘크리트암거블록 납품 증액 조달청 부 조립식철근콘크리트암거블록 납품 증액 조달청 부 조립식철근콘크리트암거블록 납품 증액 조달청 부 조립식철근콘크리트암거블록 납품 감액 조달청 부 조립식철근콘크리트암거블록 납품 신규 조달청 부 조립식철근콘크리트암거블록 납품 신규 조달청 부 조립식철근콘크리트암거블록 납품 신규 삼성물산 부 전략적 협력관계 협약 2차년 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요중장기 R 전략 추진, 기술개발을 통한 미래성장 사업기반 확보, 보유기술 상용화를 통한 현장적용, 기술지원을 통한 현장 기술난제 해결, 지적재산권(특허/신기술) 확보 및 관리 (2) 연구개발 담당조직 : 기술연구소(가) 조직형태 (기업부설연구소) 28기 연구개발조직도.jpg 28기 연구개발조직도 (3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제29기 제28기 제27기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 위 탁 용 역 비 기 타 정부보조금 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (4)연구개발 실적 당사 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 개발연도 주요 연구과제명 비 고 년 인서트가 매입되는 전력구 제작용 거푸집 및 인서트가 매입되는 전력구 제작방법 지적재산권 선조립 PC 합성 몰드 및 이를 이용한 콘크리트 구조물 시공 방법 지적재산권 터널의 분절형 풍도 슬래브 설치구조 지적재산권 해저케이블 보호용 콘크리트 매트리스 지적재산권 합성수지시트층 일체형 프리캐스트 콘크리트 구조물의 제조방법 지적재산권 샌드위치 피씨-월 및 이를 이용한 구조물 시공방법 지적재산권 복공재를 이용한 메사 쉴드 공법 지적재산권 년 PC 보-기둥 접합부 지적재산권 직선 및 곡선구간에 대한 강관압입과 방수철판의 설치가 용이한 지하터널 형성용 구조물 설치공법 지적재산권 지하터널 형성용 구조물 설치공법 지적재산권 현장제작 지중압입체 압입방법 및 이를 이용한 지중구조체 형성공법 지적재산권 탄소나노튜브가 포함된 복합소재 발열체 지적재산권 차도인접 방음벽 기초 구조물 및 그 시공방법 지적재산권 PC 암거를 이용한 개량된 메서 쉴드 공법 지적재산권 터널의 분절형 풍도 슬래브 설치구조 지적재산권 프리캐스트 콘크리트 암거 설치구조 및 방법 지적재산권 PC세그먼트를 이용한 모듈형 조립식 주택 및 그 시공방법 지적재산권 년 프리캐스트 콘크리트 기초 구조물과 파일 연결구조 지적재산권 페로니켈 슬래그 미분말을 이용한 3성분계 프리캐스트 콘크리트 조성물을 이용한 PC 암거 및 그 시공방법 지적재산권 주열식 벽체를 이용한 지중구조물 및 그 시공방법 지적재산권 년 안전사고 예방을 위한 교각기둥 존치거푸집 연구개발 지적재산권 안전사고 예방을 위한 교각코핑 존치거푸집 연구개발 지적재산권 TBM 굴진 향상을 위한 연속굴착 기술개발 지적재산권 7. 기타 참고사항 가. 업계현황 및 전망 (1) 업계 개황 건설산업은 건설 및 전기, 통신, 소방 등의 여러 가지 업종이 함께하는 종합산업으로써 경기부양의 효과가 크고, 공사의 시행과정에서 기자재 및 인력 투입에 따른 자재소비 및 소득증대로의 경제적 유발효과가 큰 산업입니다. 또한 타 산업의 경제활동 수준 및 기업의 설비투자, 가계의 주택구매 등에 의한 일반적인 경기에 상당히 민감하게 반응하는 경기후행산업으로서의 특성도 지니고 있습니다. 이러한 특성 때문에 건설산업은 정부에 의해 국내경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용되어 왔으며, 부동산 가격 및 관련 법규나 정부규제 등은 건설경기 변동에 영향을 미치는 중요한 요소입니다. 주택매매가격은 지난해 4/4분기 들어서며 상승세가 둔화되다가 12월 이후 하락하고 있습니다. 부동산 정책금융이 축소되고 대출금리가 여전히 높은 수준을 유지함에 따라 수도권 아파트를 중심으로 주택
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거래량도 감소하였습니다. 반면 주택전세가격은 주택매수심리 위축 등에 따른 매매수요 약화, 전세 매물 감소 등의 영향으로 아파트를 중심으로 작년 8월 이후 상승하고 있우나 상승 폭은 점차 축소되는 모습입니다. 향후 주택가격은 최근 하락 흐름이 앞으로 얼마나 지속될지 불확실성이 높은 상황입니다. 지난해 4/4분기 이후 주택가격 상승 기대가 약화되면서 아파트 매도물량이 높은 수준을 지속하고 있습니다. 또한 감소세를 보이던 미분양 물향도 12월 중 다시 증가하였습니다. 부동산 PF 관련 불확실성이 상존한 데다 금년 2월부터 도입되는 스트레스 DSR 제도도 주택구매여력을 제약하면서 매매가격 하방압력으로 작용할 것으로 보입니다. 반면 올해 1월부터 시행된 신생아 특례대출, 신규주택 공급물량 감소, 향후 정책금리 인하 기대 등은 주택가격 상방요인으로 잠재해 있습니다. 한국은행은 건설투자 분야에서 주택경기 둔화, SOC예산 감소등이 하방요인으로 작용할 것으로 예측하고 주거용 건물건설은 그간의 수주 호조세에도 불구하고 신규 분양 위축으로 공사 물량이 소폭 증가에 그칠 전망으로 판단하고 비주거용 건물건설은 경기둔화의 영향으로 부진할 것으로 전방하고, 토목건설 투자는 정부의 SOC예산이 줄면서 감소할 것으로 전망하고 있습니다. 경제 전망 2024년 경제전망, 한국은행 경제전망보고서.jpg 2024년 경제전망, 한국은행 경제전망보고서 당사는 프리캐스트 콘크리트 제품을 설계부터 생산, 시공하는 기업으로 토목용 프리캐스트 콘크리트 제품을 중점적으로 취급하고 있습니다. 나아가 건축용 프리캐스트 콘크리트 제품과 지하터널 및 토공사 등의 사업도 함께 진행하고 있습니다. 전문건설사업을 위주로 사업을 영위하고 있으며, 제조업 분야 중 비금속 광물제품에 속한 콘크리트관 및 기타 구조용 콘크리트제품 제조업에 속해 있습니다. 그래프 1. 건설기업 경기실사지수 추이.jpg 그래프 1. 건설기업 경기실사지수 추이 2023년 12월 건설기업 경기실사지수는 전월 대비 2.1p 상승한 75.5을 기록하고 있으며, CBSI는 지난 2023년 8~9월까지 2개월 연속 감소, 9월에는 2023년 가장 낮은 62.1를 기록했으나, 12월에는 14.4p 상승한 75.5을 기록했 습니다. 2023년 12월 건설경기는 11월보다 토목공사 발주가 증가해 물량 침체 상황이 일부 완화되었지만, 자금조달 및 공사대수금 등 상황이 더욱 악화되는 등 불안정한 것으로 분석됩니다. 12월 신규수주 BSI 중 토목공사 신규수주 BSI가 전월보다 증가한 것이 지수 회복에 결정된 영향을 미칩니다. 다만 연말에는 계절적 영향으로 발주가 증가해 지수가 통상 5~7p 정도 회복되는데, 예년보다 전월대비 상승 폭이 절반에도 및치지 못한 것으로 분석됩니다. 이는 공사대수금 상황과 자금조달 상황이 전월보다 악화되었기 때문인 것으로 판단됩니다. 한편, 2024년 1월 전망치는 연초 공사 발주가 감소하는 계절적인 영향으로 2023년 12월보다 4.0p 하락한 71.5 전망됩니다. 통상 12월에 지수가 평균적으로 5~7p 상승했던 것을 감안하면, 예년만큼 회복이 이뤄지지는 못했으며, 12월 수치로는 글로벌 금융위기가 발생한 2008년 12월(37.3) 이후 14년래 최저치를 기록하고 있습니다. 세부 BSI 중 자금조달 BSI가 8년 10개월래 최저치인 68.1로 자금을 조달 상황이 가장 나쁜 것으로 나타났으며, 기업 규모별로 대형기업 BSI가 45.4로 14년 만에 처음으로 40선으로 떨어지는 등 상황이 좋지 않은 것으로 나타났습니다. 한편, 2023년 1월 전망 지수는 2022년 12월 실적지수보다는 1.7p 높은 56.0을 기록함. 다만 여전히 50선에 불과해 건설기업들이 경기 상황을 부정적으로 전망하고 있습니다. 그래프 2. 정부 soc 예산 추이.jpg 그래프 2. 정부 soc 예산 추이 건설 경기는 약 5년을 주기로 순환하는 경향성을 지니고 있습니다. 국내 건설 시장은 2015년부터 약 3년간 최대 성과를 내었으나, 2018년과 2019년 연속으로 하락을 겪었습니다. 이에 정부는 건설 경기 증진을
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위하여, 점진축소 예정이었던 SOC 예산을 2020년부터 23조 2천억원으로 증액하였습니다. 2021년 SOC 예산은 26조5천억으로 증액하였고 2022년에는 28.0조원으로 21년 대비 5.5%증가하였습니다. 다만, 2023년 글로벌 경기침체 영향으로 25조원으로 약 3조원이 감소되었으나 2024년 총선 및 하방경직성 영향으로 점차 회복 될 것으로 기대하고 있습니다. 23년 정부 soc 본예산 세부항목별 대비표.jpg 23년 정부 soc 본예산 세부항목별 대비표 표2 조달청 신규 공사 계획.jpg 표2 조달청 신규 공사 계획 SOC 예산 규모에 따라 수주 규모가 크게 달라지는 토목 건설업계의 특성 상 SOC 예산 증액에 따른 매출증대를 예상하고 있습니다. 철도와 도로 관련 예산이 9.8%와 5.9% 증가폭을 보였으며, 광역교통망 확충을 위한 예산도 6조원가량 편성되어 건설 경기에 긍정적인 효과를 미칠 것입니다. (2) 업계의 전망 12월 건설수주.jpg 12월 건설수주 자료: 한국건설산업연구원 12월 원간건설시장동향 23년 12월 국내건설수주액은 35.1조원으로 전년동월대비 23.0% 증가, 공공부문 98.9% 증가, 민간부문 22.7% 감소하였습니다. 2023년 12월 공공수주는 21.3조원(전월 대비 +414.3%, 전년 동월 대비+98.9%)으로3개월 연속 증가, 월간 실적으로는 자료가 작성된 1994년 이래 역대 최대실적 기록 공공부문 비주택 건축이 부진했지만, 토목과 주택이 전년 동월 대비 증가(전년 동월 대비 증감률, 토목 +176.4%, 주택 +27.2%, 비주택 건축 -10.4%) 최근 3년(2019~2021) 12월 평균치를 기준으로 했을 때, 예년 대비 토목이 +10.2조원으로 매우 양호, 주택과 비주택 건축은 각각 예년 대비 -0.6조원, -0.1조원으로 부진. 공공토목부문은 증가 는(176.4%↑) 토목이 양호한 것은 도로와 철도 발주가 양호했으며, 공공 발전 수주도 증가한 영향 때문입니다. 민간부문 2023년 12월 민간수주는 13.8조원(전월 대비 +59.7%, 전년 동월 대비 -22.7%)으로 2개월 연속 부진. 토목이 전년 동월 대비 63.0% 감소, 주택도 13.4% 감소, 다만 비주택 건축 12.1%증가 하였습니다. 최근 3년 12월 평균치 대비 모든 공종에서 부진. 22년 총수주액은 229.7조원으로 전년대비 8.4% 증가(공공 1.5%↑, 민간 10.8%↑)지난해 이어 역대 최고 수주액 기록했으나 4분기 이후 하락 전환될 것으로 예상됩니다. 연간 수주액은 ’16년 정점으로 3년 연속 감소세에서 벗어나 ’19년부터 상승세를 보이며 올해 3분기까지 상승하였으나 인플레이션 압박에 따른 고금리 기조 유지에 따라 부동산 경기 위축 및 정부의 SOC 투자 긴축 등으로 인해 ’22년 4분기 이후 수주실적이 하락 전환된 것으로 예상합니다. ’22년말 전국의 건축물 인허가, 착공, 준공, 분양 실적이 모두 전년동기대비 줄어든 것으로 집계됩니다.(※ 주택인허가 4.3% ↓, 착공실적 34.3% ↓, 준공 4.1% ↓, 분양 14.5% ↓)한국은행도 건설투자에 대해 ’23년까지는 부진한 흐름을 보일것으로 전망하고 있습니다.(※건설투자(한국은행):’20년(-0.4%)→’21년(-1.6%)→’22년(-2.4%)e)→’23년(-0.2%)e)→’24년(0.7%)e) (3) 콘크리트 산업 현황 콘크리트 제품은 모래와 자갈 등 골재를 적당히 섞고 물을 가하여 반죽한 것을 일정 모양으로 굳힌 시멘트 2차 가공품을 말하며 토목건축의 재료로 사용됩니다. 콘크리트 제품을 제작할 경우, 굳지 않은 상태의 콘크리트를 수동 또는 진동기로 형틀에 다져 넣어 파일(Pile), 블록, 관 등 일정한 모양을 만들어 내는데 이 때 철근을 넣어 보강하기도 합니다. 구분 특성 및 용도 콘크리트파일 ㆍ아파트, 교량 등 구조물의 연약지반 보강재로 쓰이는 철근콘크리트 제품으로 원심 력 다짐, 증기양생, Pre-Tensioning 방법에 의해 생산 되며 PC파일(Pre-Tensioned Concrete Pile),
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PHC파일(Pre-Tensioned Spun High Strength Concrete Pile)로 구분됩니다. ㆍPC파일과 PHC파일은 유사한 제조공정을 거치지만 형틀, 철근배치, 양생시간 등에서 차이가 나며, PHC파일의 압축강도가 PC파일보다 높아 PHC파일이 PC파일보다 가격과 수요가 높다는 특성이 있습니다 흄관 ㆍ생활하수, 산업폐수, 빗물등 각종 하수를 발생지에서 목적지(하수종 말처리장, 하천)까지 누수가 없이 안전하게 이송시키는 하수관의 일 종으로서 원심력을 이용하여 콘크리트를 균일하게 살포시켜 만든 관 으로 원심력 철근콘크리트관 으로도 불립니다.. ㆍ주로 하수관에 사용되고 있는 흄관은 흡수율이 적고 비중이 크며 조직이 치밀하고 강도가 뛰어납니다. 또한 내구성이 우수하여 외부나 내 부의 압력에 강하지만, 내벽에 흠이 발생하고 두께조절이 힘든 단 점이 있습니다.. 콘크리트전주 ㆍ전신주로서 한국전력공사에서 사용하는 송배전용 전주(한전주)와 한국통신공사에서 사용하는 통신용전주(통신주)가 있습니다. 콘크리트블록 ㆍ콘크리트블록은 토목용과 건축용으로 대별되며 특수한 것으로는 어 획용, 방파용, 방사선 차폐용 등이 있습니다. ㆍ토목용 블록은 사방용, 호안용, 터널용, 도로용, 하수도용 등이 있 으며, 형태는 직방체 이외에도 여러 이형의 모형이 있습니다. ㆍ건축용 블록은 칸막이, 담등에 쓰이는 속빈블록, 치장용 블록 등이 있습니다. (4) 산업연관도 콘크리트 제품은 건설공사의 필수 기초자재로서 원재료가 되는 시멘트, 골재 등의 산업과 건설경기 변동에 영향을 받습니다. 콘크리트 파일의 경우 아파트와 도로, 택지조성 사업의 기초공사에 사용되기 때문에 수요처인 건설사의 경기변동에 직결되고 , 콘크리트 전주와 흄관의 경우 공공재적 성격이 높아 건설경기 뿐 아니라 전력사업과 하수 관련 정책의 영향을 받습니다. 나. 회사의 현황 주식회사 케이씨산업은 1995년 12월 21일 건설자재 생산 및 판매업을 목적으로 주식회사 토암산업으로 설립되었으며, 이후 전문건설업인 상하수도 설비공사, 철근콘크리트 및 토공사종목을 추가 하였고 2015년 4월 상호를 주식회사 케이씨산업으로 변경하였습니다. 당사는 토목 및 건축분야에 사용되는 프리캐스트 콘크리트제품(이하 PC제품)을 전문적으로 생산, 시공하고, 특수(특허공법) 토공사를 전문으로 하는 기업입니다. 현재 경기도 여주시 가남읍에 본사 및 공장을 두고 있으며, 2006년부터 현재까지 토목 PC분야에서 최고의 기술력을 인정받으며 부동의 국내업계 1위를 유지하고 있습니다.당사는 사업분야를 확장하여 2013년부터 비개착 특수 공법인 DSM(Divided Shield Method)을 현장에 적용하여 토공사 분야에서도 두각을 나타내고 있습니다. DSM공법은 지하공간을 굴착함에 있어 안전성을 확보하고 주변지반의 변형 극소화를 도모하고자 개발된 터널굴착 공법입니다. 이 공법은 지하공공보도, 지하차도, 하수, 오수관로, 전력구 등 개착이 불가한 도심지나 도로 철도교 등 비개착터널에 적용할 수 있습니다. 당사는 PC제품 및 방음벽기초 생산, 시공을 영위하면서 기술개발의 중요성을 느끼고 기술개발에 전념했습니다. 그 결과 현재 140건 의 특허를 보유하고 있으며 사업과 관련된 특허를 지속적으로 출원 함으로써 연구개발에 힘쓰고 있습니다. 또한 PC제품 관련 중소기업 성능인증, 한국산업기술시험원 K마크 인증과 조달청 우수제품 등 당사의 제품 성능 및 기술력을 인증받았으며, 특히 Eye-bolt 접합형 조립식 PC암거제작 및 설치공법, 방음벽 기초의 프리캐스트 콘크리트공법, 조립식 맨홀 접합기술 등은 국토해양부 및 환경부로부터 신기술로 지정 받았습니다. 이는 향후 아파트 단지및 산업 단지 전력선의 지하화 되는 추세에 따라 시장수요가 확대 될 것으로 전망됩니다. 당사의 주력사업인 PC 사업은 콘크리트 작업이 어려운 도심 속 환경에서 신속한 시공이 가능한 사업입니다. 이는 현재 건설업의 문제로 떠오르고 있는 인건비 상승 압박과 현장타설의 품질관리에 대한 어려움, 공사기간 및 환경문제 등 기존 현장타설 방식이 갖는 문제를
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효율적으로 해결할 수 있으며 그 시장이 증대될 것으로 전망됩니다. 또한 도시화 추세에 따른 도심지 개발 공사에서 개착공사의 어려움을 보완한 비굴착 공법인 DSM공법 역시 그 활용이 기대됩니다. 다. 주요 제품 등에 관한 사항 (1) 조립식 철근콘크리트 암거 (PRECAST CONCRETE) - 사업의 특성 과거에는 각종 하수도 및 전력구, 통신구 또는 공동구 등의 시설을 지하에 건설할 경우 거푸집과 철근을 설치한 후 콘크리트를 타설하는 현장 타설 방식의 공법을 사용하여 구조물을 시공 했습니다. 현장 타설 방식은 형상을 자유롭게 시공할 수 있으며, 운반비 등의 비용이 들지 않기 때문에 공사비가 더 경제적이라는 장점이 있지만, 일기변화에 따른 공기지연, 도심지 민원발생 및 공사 폐기물 처리 등의 문제점이 대두 되었습니다. 이에 PC방식은 기존 방식이 갖는 단점을 보완하고자 공장에서 제품을 사전 제작하여 현장에서 조립하는 것으로 시공이 진행 됩니다. 이를 통해 일기변화에 능동적으로 대처가능하고, 공기지연의 문제를 해결할 수 있으며, 현장에서 발생하는 소음 및 폐기물 등의 문제도 최소화 하는 경제적 시공이 가능합니다. 조립식 PC암거는 시공이 신속하여 공사진행시 발생하는 소음 및 분진 및 교통통제로 인한 민원 등의 문제점을 해소할 수 있어 복잡한 도심지 공사에 매우 효과적이며, 공장에서 제작되기 때문에 일기에 영향을 받지 않고 균일한 품질로 제품을 생성할 수 있다는 장점이 있습니다. 다만, 기존의 조립식 암거는 제품을 접합하는 과정에서 접합부에 고무지수재 등 유기재료를 매개로 하여 접합하기 때문에 접합부에 내구성이 약하고, 시공 시 발생되는 오차로 인해 접합부에 틈새가 생겨 누수의 원인이 되기도 합니다. 또한 지반이 연약한 곳에 시공 할 경우 제품 상호간의 체결이 완벽하게 이루어지지 않아 시공 후 변형을 일으키는 문제점이 있습니다.당사는 앞서 언급한 PC제품에 접합부에 발생하는 문제점을 해소하기 위해 5가지의 유형의 기술을 개발하고 특허화 하였으며 그 특징은 다음과 같습니다. 첫째, 전단면 연결보강(샤클접합형) 조립식 PC암거는 PC공법과 현장타설 공법의 장점을 살린 공법으로, 샤클볼트와 아이볼트를 연결핀과 양방향 정착장치로 상호 채결 후 빈 공간에 무수축몰탈을 주입하여 PC공법의 취약부인 조인트를 일체화시켜줌으로써 제품 상호간의 접합력을 극대화 시킨 공법입니다. 이 공법은 조달청 우수제품(지정번호:2015150)으로 계약되어 있습니다. 공법 개요도 공법개요도 둘째, 주름형 폐합지수판(FCW) 조립식 PC전력구(공동구)는 앵커기능 양방향 정착장치와 무수축 몰탈을 이용하여 접합력을 극대화하고, 접합부에 매립된 주름형 폐합신축지수판의 신축작용으로 지진이나 부동침하에 의한 지반변형에 유연하게 대응하여 누수를 원천적으로 방지하는 공법입니다. 이 공법은 수밀이 요구되는 전력구, 공동구, 차집관거 적용을 위해 개발된 제품으로 향후 전력구 지중화 사업과 선진국에서 시행되는 공동구 차집관로 등에 절대적으로 필요한 제품입니다. 이공법은 건설신기술 953호 지정 받았습니다 공법 개요도 공법개요도 셋째, 앵커기능 양방향 정착형 조립식 PC암거는 쐐기형태의 정착부와 앵커기능 양방향 정착장치를 이용하여 접합력을 극대화하고, 압력식으로 주입된 고강도 몰탈과 요철형태의 전단키에 의한 인터락킹 작용으로 제품 상호간을 일체화 시켜 연약지반에 대응하는 공법입니다. 이 공법은 조달청 우수제품(지정번호:2010286)으로 2015년 3월 3일 계약이 만료되었습니다. 공법 개요도 공법개요도 넷째, Eye-Bolt 접합형 조립식 PC암거는 아이볼트와 강봉의 결합으로 PC공법의 취약부인 조인트를 일체화시켜 제품 상호간의 접합력을 극대화 시킨 공법입니다. 이 공법은 2005년 건설교통부 신기술 151호로 지정되었으며, 건설업종에서는 최초로 엔지니어대상을 받은 제품으로, 철근 콘크리트 암거 시장에서 높은 실적을 가지고 있습니다. 공법 개요도 공법개요도 다섯째, 그라우트 주입형 조립식 PC암거는 제품의 접합면 사각모서리에 강선 연결통과 연통되는 정착부를 형성하여
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양방향 정착장치를 통해 서로를 연결하는 방식입니다. 이 공법은 택지 및 산업단지 조성공사 중 우수암거 제품에 주로 적용되는 공법이며 조달청 우수제품(지정번호:2005064)으로 2008년 6월 22일 계약이 만료되었습니다. 공법 개요도 공법개요도 - 시공순서 1.제품 및 운송 2.기초바닥 수평작업 3.제품거치 4.PS 강선인장 5.무수축 몰탈 주입 6.제품 조립상태 - 시공실적 조립식 철근 콘크리트 암거블록 실적 1. 강남 보금자리 주택단지 2. 안흥 외항 정비공사 3. 광양 국민임대 주택단지 4. 동백 S/S 전력구 공사 5. 동홍천 양양 16공구 공동구 공사 6. 한국전력공사 평택 전력맨홀 - 시장의 여건 포괄적 산업분류에 의하면 당사가 제조하는 콘크리트 부분은 비금속광물제품제조업(C233)에 속해 있습니다. 건설의 공정 상 착공 후 약 3개월 이후부터 기초공사를 위한암거의 시공이 시작되며, 콘크리트 부분은 건설업의 주자재를 제조 납품하기 때문에 건설업의 영향을 받습니다. 건설업은 계약 또는 자기 계정에 의하여 각종 건설재료, 노동을 투입하여 시설물을 신축 및 설치 등을 주로 하는 산업 활동으로써 발주자가 요구하는 시설물의 사양을 제시하고 계약을 체결하는 주문 생산 형태의 산업입니다. 국내 건설 공사 발주제도는수직적 원/하도급 생산체계로서 주로 발주자가 다수의 전문공사로 이루어진 시설물을 일괄하여 종합사업자에게 발주하고, 종합 공사업자는 분야별 전문건설업자에게 하도급을 주어 공사를 시공합니다. 콘크리트 암거블록은 시멘트의 2차 가공품으로 시멘트, 모래, 자갈, 철근과 물을 혼합하여 제조하는 제품으로 우수암거, 전력구 등을 설치하는 기초자재입니다. 당사가 주력으로 제조하고 있는 조립식 철근콘크리트 암거블록은 중소기업간 경쟁제품으로 대기업 및 중견기업의 관급자재 시장진출을 못하게 되어 있습니다. (중기업의 현재 기준 : 매출 800억 미만) (단위 : 천원) 년도 관급자재 발주금액 비고 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 주) 출처: 조달청 나라장터(철근콘크리트 암거블록) 위의 자료와 같이 조립식 철근콘크리트 암거 관급자재 시장의 주요 발주처는 LH공사, 수자원공사, 도로공사 등 공기업과 지방자치단체들이 주를 이루고 있습니다. 기존 암거를 포함한 지하구조물 전반의 관급자재 시장 규모는 점진적으로 확대 되었으나 2016년 정치적인 영향으로 급속감소 되었습니다. 하지만 2017년에 불확실한 정치적 상황이 종결 되면서 관급자재매출이 회복세를 보이며 향후 수요가 확대 될 것으로 기대하고 있습니다. 당사 조립식 철근콘크리트 암거의 매출 규모는 아래 자료와 같이 전체 매출에 가장 큰 규모를 가지고 있습니다.(제품 납품시 부수적으로 진행되는 운송비, 설치비에 대한 매출도 포함하고 있습니다.) (단위 : 백만원) 년도 매출금액 건수 비고 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 주) 출처: 당사제시 콘크리트 제품은 단위 제품 당 규격이 크고 중량이 무거워 운송비가 많이 들어가기 때문에 전량 내수 산업에 의존하고 있으며, 운송비 부담을 줄이기 위해 지역별로 시장이 분할되어 경쟁하고 있습니다. 당사는 경기도 여주시에 공장을 운영하고 있으며,주로 수도권 및 충청권, 강원권의 관급자재 시장에서 경쟁하고 있습니다. 관급자재의 경우 당사의 제품은 나라장터에 우수제품으로 등록(현재 2개사)되어 있습니다. 중소기업제품 구매촉진 및 판로지원에 관한 법률 제3장 12조 3항에 따르면, 공공기관에서 기술개발제품(우수제품포함)을 구매할 경우 구매목표비율을 10%이상으로 설정해야 합니다. 이는 우수제품을 장려하는 정책으로서 당사는 전국적인 관급자재 수요를 충족할 수 있는 제반사항을 갖추고 있습니다. 사급자재의 경우에는 대규모 암거 수요시 운송비 절감을 위하여 현지제작장을 조성하고 운용하여 납품을 진행하고 있습니다. 지금까지 진행한 현지제작장으로는 P-Project(평택) ,
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대구사이언스(대구), 남양뉴타운(남양), 시화MTV(화성) 호남고속철도(익산), 남악신도시(목포), 군북일반산업단지(함안) , 파주운정지구(파주) , 광양향 부두내 도로(광양) , 송도신도시(송도), 천안풍세 일반산업단지(천안), 중이온가속기(대전), 부산에코델타시티(부산), E-PJT DSM(화성) 등 여러 현지제작장을 운용한 차별화된 경쟁력을 확보하고 있습니다. 현지제작장 조성사진 송도 신도시 현지제작장 파주운정지구 현지제작장 당사가 영위하고 있는 철근 콘크리트 암거블록은 발주처와 수요자인 건설업의 중간자의 역할을 수행하고 있기 때문에 태생적으로 후방 발주처와 전방 건설업의 영향을 받고 있습니다. (단위: 백만원) 순번 업체명 2022년 2021년 2020년 매출액 순위 매출액 순위 매출액 순위 주식회사 케이씨산업 주식회사 태영피씨엠 케이와이PC(주) (주)지구코퍼레이션 신한산업(주) 삼호콘크리트(주) (주)동성콘크리트 (주)우현레미콘 유한회사 광전피씨 케이와이산업(주) 주) 20221.12.31.기준 콘크리트 암거 조합 크레탑 상위 10개사 위에 자료 같이 현재 조립식 철근콘크리트 암거블록 조합 62개사 중 매출 부분 1위를유지하고 있습니다. 특히 최근에 특허를 받은 '주름형폐합지수판공법'은 원천적으로 누수를 방지하는 공법으로 전력구, 전력맨홀, 공동구 및 차집관거 등 수밀이 요구되는 시공에 사용하고 있는 중이며, 한국전력공사에서 송·배전 지중화를 진행함에 따라 그 수요가 늘어날 것으로 예상하고 있습니다. 당사는 당사가 보유한 독보적인 기술력과 엄격한 품질관리를 통하여 향후에도 1위 기업으로서의 역할과 소임을 다할 것입니다. (2) 쉴드터널 세그먼트(SHIELD TUNNEL SEGMENT) - 사업의 특성 최근, 전 세계적으로 도시화가 급속히 진행되면서 터널 및 지하공동구 건설은 필수적인 요소가 되었습니다. 이에 재래식공법으로 시공된 터널 이외에 기계화 및 자동화 공법을 활용한 터널굴착 기술이 대두되고 있으며, 그 중 쉴드터널 세그먼트 공법은 다양한 지반조건에서 효과적으로 적용될 수 있어 활용도가 증가하고 있습니다. 국내에서는 한전 등의 소단면 전력구, 통신구 시공에 도입되어 많은 현장에 적용 되었으며, 최근 대단면 지하철터널 공사, 도로터널 공사, 철도터널 공사에도 쉴드TBM 세그먼트 공법이 활발하게 도입되고 있어 향후 해저 터널 및 터널 장대화 추세에 따라 국내 활용도는 더욱 높아질 것으로 예측됩니다. 쉴드터널 세그먼트 공법은 TBM(Tunnel Boring Machine) 장비를 이용해 쉴드터널(Shield Tunnel)을 건설 하는 것으로, 시공 과정에서 토사의 붕괴를 막기 위해 공장 또는 현장에서 사전 제작한 원통 모양의 방호재를 TBM 장비를 이용하여 건설현장에서조립합니다. 원 터치형 공법개요도 - 생산순서 1. 몰드청소/탈형유 도포 2. 철근 거치 및 몰드조립 3. 부속품 조립 4. 콘크리트 시험 5. 콘크리트타설 6. 2차 다짐 7. 표면1차 마감 8. 표면2차 마감 9. 증기양생 10. 수중양생 11. 압축강도 시험 12. 제품야적 - 시공실적 표-1(인천국제공항현지제작장 자료). 현지제작장 제작장 내부 전경 생산 전경 수중양생 전경 - 시장의 여건 도심지 공사가 늘어나면서 쉴드 TBM터널 세그먼트 사용 비율이 높아졌습니다. 특히도입 초기에는 통신구 공사에 사용이 집중됐지만, 점차 전력구와 가스관로, 지하철, 도로터널 등으로 사용범위가 넓어지는 추세를 보이고 있습니다. 당사는 쉴드 TBM터널 세그먼트의 시장이 지속적으로 성장가능한 시장이며, 전력구와 가스관로, 지하철, 도로터널 등 다양한 분야에서 활용이 높을 것으로 예측하고 있습니다. 이에 당사만이 보유한 세그먼트 접합방식(특허출원 : 제10-2015-018335호)의 기술력을 바탕으로 국내 최초로 인천국제공항 제2여객터미널 연결철도 공사에 적용 하였으며, 현재는 대곡-소사 복선전철 사업을 진행하고 있습니다. (3) 방음벽기초 - 사업의 특성 경제가 성장하고, 산업화 및 도시화가 진행됨에 따라 교통수요가 증가하게 되었고 이는 고속화 차량의
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증가로 이어졌습니다. 고속화 차량의 증가는 도로변 소음으로 이어졌고, 삶의 질이 높아진 요즈음, 도로변 소음에 대한 민원이 지속적으로 증가하고 있습니다. 이러한 소음공해를 차단하기 위해 소음의 규제가 강화되었고, 방음벽의 설치는 날로 증가하는 추세에 있습니다. 지금까지 방음벽을 지지하기위한 기초 구조물은 현장 타설식 공법을 사용하여 왔습니다. 현장 타설식의 방음벽 기초는 현장에서 거푸집과 철근을 설치하고 콘크리트를 타설한 후 충분한 양생기간을 가져야 하기 때문에 토공사 등 후속공정 진행에 큰 지장을 초래하고, 공사소음, 비산먼지 등에 의한 민원 등의 문제가 발생하고 있습니다. 또한 현장 기능공의 숙련도에 따라 품질이 크게 좌우되는 경향이 있고, 양생과정에서발생하는 균열발생의 억제가 기술적으로 어렵습니다. 이에 당사는 종래의 제반 문제점을 해소하기 위해 방음벽 기초 기술을 개발하였고, 종래에는 전혀 시도되지 아니하였던 프리캐스트 방식을 사용하여 공장에서 제품을 제작한 후 현장에서 용이하게 조립할 수 있는 프리캐스트 콘크리트 방음벽 기초(2009년 건설교통부 신기술 407호)를제공하고 있습니다. 공법 개요도 공법개요도 1 단면도 구 분 L형 방음벽 기초 기 술 명 현장타설 L형 콘크리트 방음벽기초 PC 방음벽기초 시공 전경 L형 콘크리트 방음벽기초 PC 방음벽기초 공법 개요 -현장에서 거푸집 및 철근 조립을 하고 콘크리트를 타설하여 구체를 형성 -공장에서 L형 방음벽 기초를 단위제품으로 생산하고, 현장에운반, 장비를 이용하여 설치 후 접합부를 그라우트 몰탈과 아이볼트 체결고리를 이용하여 상호 일체화 사용 재료 공법특징 - 신설 구간 및 성토 구간에 주로 적용 - 전 단면이 단일 단면으로 부분적으로 비경제적 단면 존재 - 신설 구간 및 성토 구간에 주로 적용 - 부벽식 설계로 사용재료 및 제품 중량 최소화 (제품 중량 현장타설 대비 약 55%) 장 점 - 설계 및 시공경험이 풍부하다 - 곡선부 등 선형 및 구배 변화에 적응력이 우수 - 작업 공간 축소 및 작업 시간 절감으로 민원 발생 최소화 - 공기 대폭 절감 - 고강도이므로 내구성이 우수 - 품질이 균질하며 마감면 미려함 - 도로토공과 병행작업 가능 - 현장 앙카설치 작업이 생략 단 점 - 건조수축 등 균열이 발생하기 쉬움 - 공기지연, 일기영향 등에 따른 후속 공정에 영향이 많으며, 부대 비용이 추가됨 - 기존도로 공사시 장기간 도로 차단으로 인한 민원 발생 - 건설폐기물 다량 발생으로 환경오염 - 선형 및 구배 변화 심한 곳은 적응력이 저하됨 - 설치 작업 시 중장비 필요함 공사 기간 - 거푸집, 설치 및 해체, 철근 조립, 앙카설치, 양생등 상당기간 소요 - 단순 반복 작업으로 시공성 우수 - 공기대폭 절감(60m/일) - 시공순서 1.모래부설 및 Leveling 2.백업재 및 아이볼트 부착 3.제품거치 및 유압기사용 제품밀착 4.강봉 삽입(D=29mm) 5.무수축 몰탈 주입 6.이음부 코킹 마감 7.제품조립상태(전면) 8.제품조립상태(배면) - 시공실적 방음벽 시공실적 자료 1. 평택~안성간 고속도로 제4공구 2. 서해안선 조남JCT~서서울영업소 차로확장공사 3. 안성~음성간 고속도로 4. 서울-춘천간 고속도로 5. 안성~음성간 고속도로 6. 무안~광주간건설공사 5공구 - 시장의 여건 고속도로 및 자동차 전용도로 구축이 증가함에 따라 프리캐스트 콘크리트 방음벽 기초 수요도 함께 증가되고 있습니다. 당사는 2013년부터 지금까지 꾸준히 방음벽 사업을 영위 하였으며, 풍부한 경험과 국내 유일의 기술력을 바탕으로 지속적인 공법 개선 및 기술개발을 통한 차별화된 경쟁력을 확보하고 있습니다. 단위: 백만원 년도 KC산업 방음벽 매출액 건수 비고 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 출처: 당사제시 - 사업의 특성 도시가 발달함에 따라 도심지 지하공간에 대한 수요가 증가하고 있으며, 도심지의 지하공간에 대한 활용이 증대되면서 기존 지하시설물을 확장하여 연결하는 수평굴착에대한 수요가
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증가하고 있습니다. 도심지에서 기존 지하시설을 확장하거나 지하철 및 건축물 등의 지하공간 굴착 공사를 시행할 경우 안전을 위해 인접한 도로와 보행로를차단해야 하는 문제점이 발생합니다. 또한 각종 전선관, 통신선, 전력선, 상하수도관,가스관, 공동구, 각종 맨홀 등 지하매설물의 부적절한 처리는 공사를 더욱 어렵게 만드는 요인이 됩니다. 이처럼 최근 도심지에서의 기반시설 확보를 위해 굴착공사가 빈번해 짐에 따라 지상 및 인접구조물의 안전을 확보하면서 시공성 및 경제성을 추구하는 방향으로 굴착공법의 연구가 이루어졌고, 그 결과 매설물의 안정성을 확보하고 기반시설을 문제없이 신속하게 시공할 수 있는 비개착공법이 개발되었습니다. DSM(Divided Shield Method)공법은 당사가 보유한 특허공법으로서 종래의 Messer Shield 공법의 장점은 그대로 유지하면서 지하공간굴착에 있어 안전성을 확보하고 주변지반의 변형 극소화를 도모하고자 개발된 터널굴착 공법입니다. 시공방법은 복합 지층구간이나 연약지반 구간에서 소형 강관다단 그라우팅의 선행시공으로 Arc-Sliding현상을 방지한 후, 요구하는 단면 외부에 강판을 병렬 배열하여 그 내부에서 지반의 굴착, 지보공 및 복공재의 반복 설치를 통해 주변 지반변형을 극소화하고 본체구조물을 안전하게 시공합니다. 그림-1 DSM공법 모식도 그림-1 DSM공법 도식도 - 시공순서 강관다단그랑우팅 강관다단그랑우팅 강관다단그랑우팅 발진기지 설치 발진기지 설치 발진기지 설치 굴착 및 지보설치 굴착 및 지보설치 굴착 및 지보설치 막장막이 설치 막장막이 설치 막장막이 설치 1차라이닝 및 방수 1차라이닝 및 방수 1차라이닝 및 방수 구조물 시공 구조물 시공 구조물 시공 - 시공실적 1. 마곡1,2빗물펌프장 조성공사 중 DSM공사 2. 지하철 1-4호선 승강편의시설 설치공사(1단계)18공구(3호선압구정역2번 출입구) 3. 김포풍무2지구 도시개발사업 국도 48호선 횡단우수암거추진공사 4. 광화문(5호선)역 지하공공보도공사 중 토공사(DSM) 5. 신진주역세권 국도2호선 횡단우수암거추진 6. 세종대 주변 하수관로 신설공사 중 DSM공사 - 시장의 여건 비개착공법은 건설산업의 특성화 된 전문분야로서 주로 도로 및 철도를 횡단하는 사례가 다수를 이루고 있습니다. 최근에는 기타 횡단공사도 증가되는 추세이고 주요 관련 법령을 살펴보면 다음과 같습니다.첫째, 도로의 횡단은 도로점용에 대하여 『도로법』 "61조 제1항에 공작물·물건, 그 밖의 시설을 신설·개축·변경 또는 제거하거나 그 밖의 사유로 도로(도로구역을 포함한다. 이하 이 장에서 같다)를 점용하려는 자는 도로관리청의 허가를 받아야 한다"라고 허가를 규정하고 있으며 구체적인 기준 및 절차사항에 대하여 『도로법 시행령』제54조부터 제76조에 규정하고 있습니다. 도로의 횡단은 도로의 관리주체에서 점용의 권한을 가지고 있으며 차량통행이 제한되는 경우 『도로법』제76조 제8항에 관할경찰관서에 협조를 요청하게 되어 있습니다. 둘째, 철도의 횡단은 철도의 안전에 대하여 『철도안전법』"제45조 제1항에 철도경계선(가장 바깥쪽 궤도의 끝선을 말한다)으로부터 30미터 이내의 지역(이하 "철도보호지구"라 한다)에서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 하려는 자는 대통령령으로 정하는 바에 따라 국토교통부장관 또는 시·도지사에게 신고하여야 한다." 라고 규정하고 있으며 구체적인 기준 및 절차사항에 대하여 『철도안전법 시행령』 및 『철도 보호지구에서의 행위제한에 관한 업무지침』에 규정하고 있습니다. 이처럼 도로 횡단공사는 공사에 따른 위험 및 차량통행의 제한을 수반하고 있기 때문에 고속화도로 및 자동차전용도로를 공사할 때에는 상대적으로 제한을 덜 받는 비개착공법을 이용하여 횡단공사를 하고있습니다. 1980년 중반 이후, 횡단을 위한 공사에서 비개착공법을 이용하기 시작했고, 최근에는 전력구 지중화 사업 및 지하 기반시설의 수요 증가로 시장규모의 증가추세는 더욱가속화되고 있습니다. 또한 비개착공법을 이용할 경우 공사의 안정성이 확보되고, 민원 발생저감 및 추가적인
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비용이 발생되지 않아 2000년 이후 공동구, 지하철 연결통로 및 지하보도 공사부분에서도 수요가 증가되고 있습니다. 당사는 2013년 부터DSM(Divided Shield Method)공법을 활용하여 사업을 진행 하였습니다. 비개착공법을 적용한 분야는 하수암거, 연결통로, 지하보도, 지하차도 및 도로·철도 횡단시설이 있으며 기본계획단계, 설계용역단계 및 시공단계에 공법을 적용하여 높은 성과를 거두고 있습니다. 실제 시공 현장으로는 광화문(5호선)역 지하공공보도공사, 김포풍무2지구 국도 48호선 횡단우수암거추진공사, 신진주역세권 국도2호선 횡단우수암거추진 및 세종대 주변 하수관로 신설공사, 당인빗물펌프장, 오산세교지구, 화성 E-PJT 현장 등 지속적으로 사업을 진행 하고 있습니다. 이에 당사는 그 동안 쌓아온 풍부한 경험과 기술력을 DSM(Divided Shield Method)공법 설계에 반영하여 국가기관, 지방자치단체 및 투자기관과 '신기술 및 특허협약서'를 체결하여 향후에도 공법반영에 최선을 다 할 것입니다. (5) 건축PC - 사업의 특성 프리캐스트 콘크리트는 크게 토목용 PC와 건축용 PC로 나눌 수 있습니다. 토목용 PC는 주로 교량에 사용되는 대행 보, 바닥판, 교각과 도로공사에 사용되는 풀륨관, 방음벽 기초, 터널공사에 사용되는 세그먼트, 그리고, 우·오수용 암거, 공동구나 전력구에 사용되는 암거(Culvert) 등을 꼽을 수 있습니다. 건축용 PC는 건축물의 주요 구조부를 PC화한 구조용 PC(Structural PC)와 PC커튼월과 같이 외장재로 사용되는 외장용 PC(Architectural PC)를 들 수 있습니다. PC공법을 이용하여 구조물을 건설 할 때에는 콘크리트 부재(기둥, 보, 슬래브, 벽체 등)를 기후나 계절의 영향을 받지 않는 전천후 시설을 갖추고 있는 공장에서 엄격한 품질관리 아래 제작한 후 현장으로 운반하여 조립하는 것으로 시공이 진행됩니다. 따라서 구조물을 PC공법으로 시공할 경우 생산부터 시공까지 전 공정을 효율적으로 진행하여 건축생산성을 극대화 할 수 있습니다. 국내에서는 1963년 대한주택공사가 서울 강북 수유동에 건설한 9개동의 시험주택을시작으로 아파트 건설에 사용하기 위해 대형 PC 판구조를 중심으로 건축PC 연구가 진행되었습니다. 다음해인 1964년에는 서울 갈현동에 130세대의 조립식 주택이 건설되었고, 1971년 한성프리훼브(주)가 대한주택공사의 자회사로 설립되면서 본격적으로 저층의 소형아파트를 PC공법으로 건설하게 되었습니다. 1990년 초 당시 정부의 주택정책과 맞물려 18개의 PC공장이 국내에 설립되었고, 한 동안은 PC공법을 활용한 아파트 건설이 활발하게 이루어졌지만, 이후 아파트가 초고층화 되면서 국내 기준 또는 공법상의 문제로 PC 적용 규모가 감소하였습니다 그러나 건설 환경 규제 강화 , 전문 건설 근로자수의 감소 등 탈현장화에대한 필요성이 커지는 현재에는 공동주택 지하주차장을 비롯하여 지식산업센터 , 공장 건축물 , 물류창고 , 반도체 공장 , 쇼핑센터 매장 건축물 , 업무용 건축물 , 체육시설 등 다양한 건축물의 공사에 건축 PC가 적용되면서 기존과는 다른 다양한 분야에서 건축 PC의 수요가 급증하고 있습니다 [신규사업 로드맵] 건축PC 및 저류조 단계별 사업추지 로드맵 - 시공 순서(건축PC 시공순서도) 제품몰드(Mold)제작 바닥몰드(slab).jpg 바닥몰드(slab) 보몰드(girder-mold)제작.jpg 보몰드(girder-mold)제작 철근 배근 및 콘크리트타설 철근 배근.jpg 철근 배근 콘크리트 타설.jpg 콘크리트 타설 현장 반입 및 기둥설치 기둥 반입.jpg 기둥 반입 기둥 설치.jpg 기둥 설치 보(Girder) 조립 설치 보 반입.jpg 보 반입 보 설치.jpg 보 설치 바닥(Slab)조립 설치 슬래브 반입.jpg 슬래브 반입 슬래브 설치.jpg 슬래브 설치 - 시장의 여건 건축PC는 날로 늘어만 가는 인건비 상승 압박과 공사현장의 품질관리에 대한 어려움 소음 및 분진으로 인한 현장민원 발생 등의 문제를 해결할 수 있는