chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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ACTIMATE 기술의 라이센싱 아웃 계약을 체결하면서 국내에서 판매를 시작하였습니다. 'ACTILINK'는 세계 최초의 진공 플라즈마 기반 금속/비금속 임플란트/기기의 재생활성 솔루션으로써, 활용 제품/소재의 특이성 등을 고려하여 다양한 임플란트 대응을 위한 Line-Up 보유 및 출시를 준비하고 있습니다. (ACTILINK : 치과 임플란트용(Reborn, Plus), 치과 보철용(Crown), 정형외과 임플란트용(Stem, Cup))'ACTILINK'는 기존 임플란트 시장에서 사용된 UV 기술 및 대기압 플라즈마 기술 대비 차별화된 성능과 사용성으로 빠르게 시장을 선점하고 있으며, 치과 외에도 정형외과 임플란트 기술 적용을 위한 대면적 플라즈마 발생 기술 및 성형외과, 피부과 등의 인체조직에 기술 적용을 위한 대면적 플라즈마 에너지 제어기술의 핵심기술을 바탕으로 시장영역을 확대할 예정입니다.당사는 2021년 독일의 인증기관(Clean implant foundation) 및 MMRI 연구소와 공동 협력을 통해서 플라즈마 재생활성 기술에 대한 인증 (Trusted cleaning process)을 획득하고, 2022년 유럽 기준의 의료기기 품목허가(CE MDR)를 받고, 유럽 및 중동의 임플란트 제조사 및 판매원들로부터 협력 요청을 받으면서 글로벌 사업화를 추진하고 있습니다.플라즈마 재생활성 기술은 치과시장에서 빠른 사업화를 추진하면서 미국 Harvard 대학의 연구진과 공동연구를 착수하였고, 정형외과 임플란트 제조사와 협력으로 사업화는 준비하면서, 미국의 정형외과 병원(HSS Clinic)과 협력을 통해 글로벌 사업화를 추진하고 있습니다. 또한, 국내외 최고 연구기관(연세대학교, UCLA)과 멸균 및 활성솔루션에 대한 공동연구를 위한 파트너쉽을 체결하여 당사 제품의 신뢰성 높은 임상적 데이터 확보 및 글로벌 대형 고객에게 진입할 수 있는 교두보를 마련할 수 있을 것이라고 전망하고 있습니다.당사의 재생활성 기술은 의료용 골이식재 및 피부조직 등으로 생체조직 분야로 확대해 나가고 있으며, 특히 피부조직에 대한 재생활성 기술의 적용은 당사의 자극치료 기술의 확장을 위한 시장 채널을 확보한다는 측면에서 중요한 적용 분야라고 할 수 있습니다. 다. 피부자극 솔루션 (STIMLINK) 당사의 자극치료 (Stimulative therapy) 기술을 생체조직 (Biological tissue) 자극치료 솔루션에 적용하면서, 의료기기 시장에서 헬스케어 시장으로 확대를 계획하고 있습니다. 바이오 플라즈마 기술을 활용한 국소 주름 개선기기를 통해 피부과 B2B 및 B2C 시장 진출을 전망하고 있으며, 기존 최과 및 정형외과 중심이였던 고객기반에서 확장성을 가지고자 합니다.당사는 2019년 플라즈마 자극치료 기술을 이용한 창상 치료를 위한 이학 진료용 기구 (A16000)에 대한 식약처 허가 (제허 10-22)를 일차적으로 완료하였고, 자극치료 기술은 생물학적 비활성화 (Biological inactivation) 및 재생활성 (Regenerative activation) 기술과 함께 차별화된 생체조직의 자극치료 (Stimulative therapy) 솔루션을 개발하고 있습니다. 수술기기의 저온멸균 솔루션과 생체조직의 재생활성 솔루션으로 확보한 네트워크를 활용하여 글로벌 의료기기 시장에서 빠르게 사업화를 추진하고, 의료산업에서의 기술 검증을 기반으로 글로벌 헬스케어 시장으로 사업을 확대하면서 바이오 플라즈마 기술을 중심으로 글로벌 선도 의료기기 기업으로의 도약을 기대하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원) 매출유형 품목 2022년(제8기) 2021년(제7기) 2020년(제6기) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 제품매출 멸균기(STERLINK) 멸균소모품(STERMATE) 재생활성기(ACTLINK) 기타 상품매출 소모품 및 악세서리 용역매출 재생활성기(ACTLINK) 기타매출 Royalty 기타 합계 '21년 대비 '22년도 매출성장의 요인은 '21년도까지는
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기존제품(STERLINK, ACTILINK)의 인지도를 강화하고 고객에게 제품을 알리는데 집중해왔다면 '22년부터는 고객의 니즈에 맞쳐 제품 Line-Up을 확대하고 이를 기반으로 시장 내 침투율을 올리는데 집중하였고, 그 결과로 2배 이상의 매출 성장을 달성하였습니다.특히, 기존 대형 파트너십을 통해 Wrap-up 기간을 최소화하며 신제품에 대한 Soft-launching을 이뤄낸 것이 빠른 성장의 핵심 요소라 할 수 있겠습니다. ACTILINK Motion, Reborn과 같은 신제품들이 실제 매출의 20% 이상을 차지하며, 새로운 성장의 동력으로 자리매김하였고, 이와 동시에 기존 제품군인 STERLINK, STERLINK Mini, STERMATE 등의 상품성 개선에 집중하면서 신제품과의 Value Proposition을 분리하여 매출감소를 최소한 점이 다시한번 고속성장을 견인한 것이라 판단하고 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 당사의 제품에 대한 가격은 제품/판매방식과 국가 및 계약규모에 따라 가격을 달리 설정하고 있습니다. 특히 국가에 따른 의료물가나 구매력 등에 따라 가격을 책정하고 있기 때문에 해당 가격 변동 추이를 정확하게 기재하기 어렵습니다. 나아가 당사가 고객사와 사이에 체결하는 개별 계약에 따른 공급가격은 당사의 중요한 영업기밀에 해당하고, 따라서 동 사항에 대한 세부 내용을 공시할 경우 당사의 영업에 현저한 영향을 미칠 수 있다고 판단하여 세부 내역은 기재하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 (단위 : 천원) 매입유형 원재료 품목 2022년 (제8기) 2021년 (제7기) 2020년 (제6기) 원재료 전장 가공 사출 기타 외주가공비 모듈 기타 상품 상품 부재료 포장재 스티커/인쇄물 합계 나. 원재료의 가격변동 추이 당사의 주요 제품 원재료 품목의 구성은 전장, 가공, 판금, 보드, 하네스 등으로 구성되며, 해당 품목의 생산에 필요한 원소재의 시장가격 및 시장 물가의 변동에 영향을 받습니다.다만 당사 제품은 일반적으로 구하기 쉬운 상용 부품들로 구성되어 있고 자사가 핵심 기술을 보유하여 공급처를 리딩하고 있기 때문에 안정적인 수요처를 확보하고, 물량의 확대에 따른 높은 구매협상력을 통한 경쟁력을 지속적으로 강화/확보중에 있습니다.이 중 멸균기의 경우 사출품을 제외하고는 전년대비 대부분 증가하였습니다. 특히 전장 및 보드류의 경우 세계적인 반도체 수급이슈의 영향으로 전년대비 금액이 큰 폭으로 증가하였습니다. 이에 대응하기 위해 2022년 말 기준 내부적으로 신규 LCD 모듈 개발 등 대체품 발굴을 진행하고 있으며, 2023년 상반기 신규 모듈 개발 및 인증 변경이 완료되면 2021년도 수준으로 감소될 것으로 예상됩니다. 2021년부터 생산판매 중인 재생활성기의 경우 멸균기 대비 상대적으로 단순하게 구성되도록 개발되었으며, 2022년 물량 증가와 함께 원재료 단가 인하를 추진하여 가격이 전반적으로 감소하였습니다. 멸균소모품 중 의료용멸균파우치인 STERPACK, STERPACK plus의 경우 그동안 소모품비로 처리하던 일부 품목을 사출의 원재료로 반영하면서 금액이 상승하였습니다. (단위 : 천원) 품목 원재료 품목 2022년 (제8기) 2021년 (제7기) 2020년 (제6기) 멸균기 (STERLINK) 전장 가공 구매품 보드 사출 판금 하네스 재생활성기(ACTLINK) 전장 가공 구매품 보드 사출 판금 하네스 모듈 멸균소모품(STERMATE) 사출 사출 주1) 원재료 가격 산출은 품목별 총 매입액을 제품 생산수량으로 나누어 산출 하였습니다.주2) 양산 안정화 및 물량에 따라 단가는 변동 될 수 있습니다.주3) 원재료 가격 변동은 원재료 및 시장 물가의 변동에 따른 원인이 있습니다. 다. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 대, Box) 품목 구분 2022년 (제8기) 2021년 (제7기) 2020년 (제6기) 멸균기(STERLINK),재생활성기(ACTLINK)등 생산능력 생산실적 가동률 멸균소모품(STERMATE)등 생산능력 생산실적 가동률 주1) 당사는 필요시
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기기의 제품 생산에 한해 외주생산을 진행하며, 상기 생산능력 및 생산실적은 자체/외주 생산을 포함한 생산기준입니다.주2) 멸균기(STERLINK) 및 재생활성기(ACTILINK) 등 기기의 제품 생산은 의료기기 제조업의 특성상 생산인력이 제조라인에서 다품종의 제품을 생산하는 시스템을 운영하고 있습니다.주3) 멸균소모품(STERMATE) 등 소모품의 제품 생산은 공동의 생산설비를 활용하여 다품종의 제품을 생산하고 있습니다.주4) 생산 능력은 제품 MIX, 투입 자원(인원), 외주물량 협의 조건에 따라 변동 될 수있습니다. 라. 생산설비에 관한 사항 (1) 생산설비 현황 (단위: 천원) 구분 자산 기초가액 당기증감 상각누계 당기말 잔액 증가 감소 당기상각 공장 토지 건물 기계장치 기타 건설중인자산 (2) 설비의 신설, 매입 계획당사는 향후 주문 및 수주 증가에 대비하여 생산능력 확대가 가능하도록 지속적으로 준비하고 있으며, 특히 생산성 향상 및 자동화를 위해 지속적인 설비투자를 진행할 예정입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출유형 품목 2022년 (제8기) 2021년 (제7기) 2020년 (제6기) 제품매출 멸균기 (STERLINK) 수출 내수 합계 멸균소모품(STERMATE) 수출 내수 합계 재생활성기(ACTILINK) 수출 내수 합계 기타 수출 내수 합계 상품매출 소모품 및악세서리 수출 내수 합계 용역매출 수출 내수 합계 기타매출 Royalty 수출 내수 합계 기타 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 나. 판매경로와 방법 일반적으로 의료기기 기업의 해외시장 개척은 의료 선진국의 높은 장벽에 막혀 아시아 시장을 중심으로 저가상품으로 확장해 나간 것에 반해, 당사는 유럽/북미 등의 의료기기 선진국의 높은 장벽을 돌파하면서 시장을 개척해 나가고 있습니다. 현재 전세계적으로 약 40여개의 치과, 안과, 동물병원 등 각 분야별 전문 의료기기 유통업체와 파트너쉽을 구축하여 시장을 확대해 나가고 있고, 미국과 같은 중요시장에 대해서는 2021년 11월 현지 법인 설립 후 영업 활동 뿐만 아니라 임상 연구 진행, 신기술 의료기기에 대한 인증 전략 수립, 전략 파트너 확보 등을 추진하고 있습니다.또한 국내, 해외의 의료기기 제조사들과도 기술 협력을 확대해 나가면서 미래 시장에 대한 개척도 함께 추진하고 있습니다. 다. 판매전략 당사는 바이오 플라즈마 (Bio Plasma) 기술을 이용한 차별화된 플라즈마 솔루션 (Plasma care solution)의 수준 높은 기술력을 해외의 다양한 인증 획득으로 증명하며, 시장내 선도업체로서 당사의 기술을 시장의 표준기술로 만들기 위해 특허로 진입장벽을 구축하고 있습니다. 또한, 다양한 글로벌 의료기기 업체들과의 파트너쉽 체결을 통해 시장 지배력을 확대하고 있습니다. 마지막으로, 바이오 플라즈마 기술의 적용범위를 확대하고자 노력 중에 있습니다. 라. 주요매출처 당사 2022년말 기준 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 매출처 및 매출 비중 등은 다음의 표와 같습니다. (단위: 천원) 구분 매출액 비율 A사 B사 합계 마. 수주상황 (단위 : 대, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 멸균기(STERLINK) 재생활성기(ACTLINK) 합 계 주1) 수주총액은 2022년 이전 매출로 인식한 수주를 제외하고 2022년말까지 확보한 총 수량과 금액이며, 기납품액은 2022년말까지의 제품인도 후 매출로 인식한 매출총액이고, 수주잔고는 수주 후 매출로 인식되지 않은 잔액입니다. 주2) 수주총액을 기반으로 매출액(=기 납품액)으로 인식한 금액은 9,662 백만원이며, 이는 2022년 전체 매출액 13,303 백만원의 73%에 해당합니다. 주3) 보고서 작성 기준일('22.12.31.) 환율 1USD(1,267.30원) / 1EUR(1,351.20원)으로 계산되었습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 (1) 외환위험당사의 외환위험은 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등 거래와 자산, 부채의
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환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화스왑거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.당기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, EUR) 구 분 통 화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 USD EUR 매출채권 USD EUR 외화자산 합계 미지급금 USD 미지급금 AED 외화부채 합계 한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 당기 손익은 329,189천원(전기 : 195,163천원) 증가(감소)합니다. (2) 이자율위험 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용을 최소화하는데 있습니다. 이를 위해 내부 유보자금을 활용한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동금리 조건의 차입금 적정비율 유지 및 정기적인 국내ㆍ외 금리동향 모니터링을 통해 대응방안을 수립하여 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다.당기말 현재 이자율 변동위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 단기차입금 장기차입금(주1) 합 계 (주1) 유동성장기차입금을 포함하였습니다. 나. 신용 위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건 상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 주요한 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 개별적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 주요한 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 또한 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 당사의 현금및현금성자산은 당좌예금으로 구성되어 있습니다. 당반기말 현재 신용위험의 최대노출금액은 금융상품의 장부가액(현금 및 지분증권 제외)과 보증금액과 같습니다. (1) 금융자산의 손상 당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. · 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산과 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 당반기말 기준으로부터 각 12개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 당기말 및 전기말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상 30일 초과 연체 180일 초과 연체 366일 초과 연체 계 당기말 기대 손실율 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 전기말 기대 손실율 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초 대손상각비 채권의 제각 기말 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우 등이 포함됩니다. 매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고
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있습니다. (2) 대손상각비당기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 대손상각비 기타의 대손상각비 (3) 당기손익-공정가치측정금융자산 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 당사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다(당기말: - 천원, 전기말: 391,418천원). 다. 유동성 위험 당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 당사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다. (1) 만기분석유동성 위험 분석에서는 당사의 다음의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다. (가) 모든 비파생 금융부채 (나) 순액 및 총액 결제 파생상품 중 계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하기 위해 필요한 경우 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 금융보증계약 이외의 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다. (단위: 천원) 당기말 3개월 미만 3개월에서 1년 이하 1년에서2년 이하 2년에서5년 이하 5년 초과 합계 매입채무 기타금융부채 차입금 리스부채 전환사채 합 계 (단위: 천원) 전기말 3개월 미만 3개월에서 1년 이하 1년에서2년 이하 2년에서5년 이하 5년 초과 합계 매입채무 기타금융부채 차입금 리스부채 전환사채 합 계 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 유사하다고 판단하고 있습니다. 라. 자본위험 관리 당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 자본조달비율 마. 파생상품 등 거래 현황 당사는 보고서 제출일 현재 별도의 파생상품 거래는 없으나, 전환사채의 매도청구권과 전환권을 각각 파생상품자산과 파생상품부채로 인식하고 있습니다. 해당 내역은 아래와 같습니다. 구분 제1회 전환사채 발행금액 발행일자 인수인 한국산업은행 액면이자율 만기보장수익율 전환가격 5,600원 전환청구기간 사채발행일로부터 1월이 경과하는 날로부터 사채의 만기일직전일까지 상환방법 만기일시상환 연대보증인 대표이사 임유봉 주요발행조건 1. 매수청구권(Call Option) 당사 또는 회사의 대표이사 임유봉은 전환사채 발행일로부터 6개월이 경과하는 날부터 3년 이내에 사채 권면금액 66.7%(30억원) 이내 금액에 대하여 매도를 청구할 수 있으며, 이때 매도청구수익률은 발행일로부터 매도청구권 청구일까지 연 복리 5.5%로 일할 계산하고, 매도청구장소는 한국산업은행 부산지점으로 함 2. 전환가격의 조정 (1) 전환청구를 하기전에 종전의 전환가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 또는 준비금의 자본전입 등에 의하여 주식을 발행하는 경우에는 다음과 같이 전환가격조정 조정후 전환가격 = ( (조정전 전환가격 x 기발행주식수) + (신발행주식수 x 1주당 발행가액) ) / (기발행주식수 + 신발행 주식수) (2) 갑이 주권을 상장(코스닥시장 상장 포함) 한 후 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우에는 다음과 같이 전환가격을 조정 다만, 본호의 계산방법에 의한 조정후 전환가격과 상기 제1호의 계산방법에 의한조정후 전환가격을 비교하여 낮은 가격을 조정후 전환가격으로 함 조정후 전환가격 = 조정전 전환가격 x ( (기발행주식수+ (신발행주식수 x 1주당발행가액 /
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시가)) / (기발행 주식수 +신발행주식수) ) 위의 산식에서 시가는 당해 발행가액 상정의 기준이 되는 기준주가를 의미하며 을의 소정계산방법에 따라 정하기로 함 (3) 주권 상장(코스닥시장 상장 포함) 법인이 시가하락에 따라 전환가격을 조정할 수 있는 전환사채를 발행하는 경우에는 관련법규에 따르기로 함 (4) 제 (1)호 및 제 (2)호를 적용하여 전환가격을 조정함에 있어서 유,무상증자를 병행실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정전 전환가격을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가격 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용함 (5) 자본감소, 주식분할 및 주식병합 등에 의하여 전환가격의 조정사유가 발행한 경우에는 조정비율만큼 전환가격을 조정하기로 함 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2, 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 당기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위 파생상품자산 발행자 지정매도청구권 (*1) T-F 모형 기초자산가격 5,700원 주가변동성 무위험할인율 콜옵션수익률 파생상품부채 전환권 T-F 모형 기초자산가격 5,700원 주가변동성 무위험할인율 위험할인율 (*1) 전환사채에 내재된 발행자 매도청구권입니다. (단위: 천원) 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 저축성 보험 운용사 고시가기준 파생결합증권 평가기관의 시가평가 파생상품자산 발행자 지정매도청구권 (*1) T-F 모형 기초자산가격 15,660원 주가변동성 무위험할인율 콜옵션수익률 파생상품부채 전환권 T-F 모형 기초자산가격 15,660원 주가변동성 무위험할인율 위험할인율 (*1) 전환사채에 내재된 발행자 매도청구권입니다. 수준3으로 분류된 금융상품의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 한편, 당사의 금융상품 범주별 순손익 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치금융자산평가이익 파생상품평가손실 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 외화환산손익 외환차손익 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품평가이익 파생상품평가손실 상각후원가측정금융부채 채무면제이익 이자비용 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 플라즈맵 r center.jpg 플라즈맵 R Center 구분 주요 담당 업무 선행기술연구소 - 신규 사업 발굴을 통한 신사업 분야 개척 및 사업제안- 기술의 고도화 및 공정기술 개발을 위한 신기술 개발 담당- 혁신 제품의 초도 개발 및 신사업 대응을 위한 시제품 개발 담당 제품개발연구소 - 제품 Layout, 부품 설계 및 BOM 구성- 각 단계 개발문서 제정 및 작성- 양산 품질 개선을 위한 Field 불량 개선 및 양산 이슈 대응- 개발 단계별 제품 신뢰성 검증, Set 공정 검증 및 Spec. 선정- 양산품 업그레이드 진행- H/W 및 S/W 설계, 개발, 관리 담당- 제품의 시험 및 평가, 국내외 인증 대응실험 및 외부 의뢰 요청 시험 대응 생산기술연구소 - 제품 불합리 발굴 및 개선- 양산제품 설계 도면 관리 및 개선- 상업용 대기압 플라즈마 소스(LJPS)프로젝트 관리- 양산제품 사양 변경에 따른 작업 표준서 제/개정- 양산제품 제조 공정 간 불량 발생 시 원인 분석 및 초등 대응- 자동화 설비 도입 계획 및 사양 검토, 설비 개조/개선 컨셉 검토 지식재산전략실 (RA)- GMP, CE, MDSAP, NEP, UL 등 인증심사 전담- QMS 관리 업무 담당- 최신 인허가 정보 적용 방안 수립 및 제품 적용 여부 판단- 제품 적용 등급 판단 및 등급에 따른 허가 절차 파악- 적용규격 입수, 파악 및 규격 적용관리- 기술문서 파악, 자료수집 및 작성-
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시험검사기관 선정, 대응 및 검사준비- 인허가 문서 작성, 신청 및 심사일정 관리- 인허가 변경 및 설계 변경 대응(특허)- IP 출원 및 등록관리, 기술침해 기업에 대한 대응 업무 담당- 신제품 및 보건신기술 인증 업무 담당- 특허정보, 시장/경쟁사 제품정보, 선행기술 조사 및 분석 연구개발전략실 - 연구개발기획 수립 및 진행 관리- 연구 관련 정부과제 신청 및 관리- 연구소 운영 효율성 기획 관리 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원, %) 구 분 2022년 (제8기) 2021년 (제7기) 2020년 (제6기) 연구개발비용 매출액 대비 비율 주1) 당사는 연구개발비용의 자산처리 내역이 없으며, 전액 당기 비용(판관비)으로 인식하고 있습니다.주2) 매출액 대비 비율은 별도 매출 기준으로 작성되었습니다. (3) 연구개발실적 구분 제품명 수행기간 목적 성과 및 기대효과 의료기기 저온멸균 솔루션 2015년 07월~2017년 12월 (30개월) - 빠르고 안전한 멸균과 의료용 pouch를 활용하는 새로운 BM 구현 - 2018년 플라즈마 멸균기 식약처 품목허가 및 CE 획득- 2021년 미국 FDA 획득 (비 미국기업 세계 최초 사례) 2022년 09월~2023년 04월(8개월) - FPS-15sP의 사용성 및 품질 개선한 renewal model 개발 - 플라즈마 멸균기 식약처 품목 허가 예정 (2023년 04월)- 미국 FDA 신규 품목 허가 예정 - Special 510(k) (2023년 5월) 2016년 07월~2019년 12월(42개월) - 외부 펌프를 공용으로 활용한 2개 이상의 멸균기 운영 기술 확보 - 2019년 플라즈마 멸균기 식약처 품목허가 및 CE 획득- 2019년 12월 일본 GC社 200만불 규모 공급 계약 체결- 2020년 6월 플라즈마 멸균기 MHOW (Japan) 획득- 미국 FDA 획득 예정 (2023년 5월) STERMATE 2017년 01월~2020년 12월(48개월) - 빠르고 안전하며 경제적인 멸균 솔루션 개발- 선택적 투과성 pouch 기술과의 호환성 및 사용성 확보 - 2018년 서울국제발명전시회 금상 수상- 2021년 대한민국기술대상 산업통상자원부장관상 수상- HC (Health Canade, TGA 등) 제품허가 획득- 의료기기 분야에서의 지속적인 소모품 BM 개발 2020년 01월~2021년 12월(24개월) - 불특정 다수가 활용하는 일반 다중시설용 멸균기 개발 - 카지노와 같은 불특정 다수가 사용하는 비의료기기 분야에서의 멸균 제공- 용량 확장에 따라 정형외과, 안과 등 타 의료기기 시장 진출- 2022년 플라즈마 멸균기 식약처 품목허가 획득 2021년 03월~2022년 12월(22개월) - 범용적 의료시설 사용을 위한 컴팩트 멸균기 개발 - 당사의 독창적 멸균 솔루션에 대한 시장 파급을 가속화 2022년 12월~2023년 06월(7개월) - 범용적 의료시설 사용을 위한 저가형 컴팩트 멸균기 개발 - 저온 플라즈마 멸균기의 핵심 기능만을 넣어 저렴한 가격으로 경제성에 민감한 국내시장에 점유율 확대를 목표함 2022년 06월~2023년 08월(14개월) - 메디컬용 60리터급 고용량 멸균기 개발 - UV-LED 기술을 적용한 우수한 수분 건조 성능 및 살균 효과 기대- 용량 확장에 따라 성형외가, 안과, 정형외과 등 의료기기 시장 진출 임플란트 재생활성 솔루션 2020년 01월~2022년 05월(29개월) - 치과용 임플란트 시술 과정에서 골유착 향상을 위한 기술 개발로 플라즈마 표면처리 기술의 의료산업 확대 적용 - NET 및 CE 인증 확보와 국내 수요기업을 통한 사업화 시작- 국외 임플란트 제조사와 MOU 추진으로 국외 시장 확대 기대 ACTIMATE 2020년 01월~2021년 12월(24개월) - 세상에서 가장 깨끗한 임플란트 제공을 위한 솔루션 개발 - 임플란트 표면처리 기술 NET 인증 획득 (2021년)- 임플란트 제조사별 적용 가능한 포장용기 개발로 플라즈마 표면처리장치 시장확대와 포장기술에 대한 licensing 계약 추진 2021년 01월~2021년
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12월(12개월) - 치과용 임플란트 포장 방식에 따른 제약조건을 극복하고, 제조사별 다양한 임플란트를 표면처리 할 수 있는 기술 개발 - CE 인증 확보와 국내외 수요기업을 통한 사업화 시작- 제조사별 임플란트 포장 기술에 대한 licensing 계약 추진- 표면처리기용 앰플 및 엑세서리 공급으로 지속적인 수익 창출 2020년 01월~2021년 12월(24개월) - 정형외과 시장 진출을 위한 플라즈마 표면처리 기반 기술 개발 - 정형외과 시장 세계 최초 진공 플라즈마 표면 처리 기술 개발- 의료기기 규격화 및 플라즈마 표면처리 기술의 표준화 추진 2022년 05월~2023년 3월(24개월) 2020년 07월~2022년 11월(29개월) - 인체 적합 재질이 적용된 3D 프린팅 임플란트의 표면재생/활성화 기술개발로 치과 및 정형외과 등 다양한 분야에서의 솔루션 제공 - ES, DPP 수준의 제품 개발 - 제품에 대한 시험평가 및 인증 (CE, FDA 등) 확보 - 3D 프린팅 임플란트 등 미래 시장에서의 유일한 솔루션 확보 2021년 01월~2023년 12월(36개월) - ES, DPP 수준의 의료기기 시제품 개발 - 제품에 대한 시험평가 및 인증 (CE, FDA 등) 확보 - 첨단 소재 임플란트 멸균 및 표면처리 파일럿 장비 개발 - 3D 프린팅 임플란트 등 미래 시장에서의 유일한 솔루션 확보 2022년 04월~2024년 12월(33개월) - 다양한 형태와 소재의 플라즈마 처리 기술 개발 - 임플란트 표면처리 기술을 골이식재 확대 적용 - 골이식재 포장 용기에 대한 기술료 수입 기대 2022년 04월~2023년 6월(33개월) - 다양한 형태와 소재의 플라즈마 처리 기술 개발- 치과 보철분야에서도 활용할 수 있는 제품 개발 - 임플란트 표면처리 기술을 치과용 크라운에 확대 적용- 임플란트 뿐 아니라 보철과로도 시작 확대 기대 생체조직 자극치료 솔루션 2016년 12월~2018년 12월(25개월) - 생체조직 자극치료 솔루션 기반 마련 - 플라즈마 핵심기술의 신기술/신시장 창출의 기반 마련- 피부 창상치료를 위한 장치, 의료기기 3등급 (국내 식약처 수출허가를 받은 시제품 보유) 2022년 07월~2024년 06월(24개월) - 생체조직 자극치료 솔루션의 사업화 개발 및 임상 - 플라즈마 핵심기술의 신기술/신시장 창출의 기반 마련 - 의료기기 제조인증 (3등급) 확보에 따른 사업화 기반 마련 2022년 07월~2024년 06월(24개월) - 생체조직 자극치료 솔루션의 산업 확장 - ES, DPP 수준의 피부 관리기기 개발- 일반 미용 제품에 대한 시험평가 및 인증 추진 2023년 01월~2023년 12월(12개월) - 생체조직 자극치료 솔루션의 B2C 모델 개발 - 이미용 기기로 타겟팅 하여 보급형, 가정용의 B2C 제품의 개발을 목표함 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 당사의 주요 제품을 해외에 판매하기 위해서는 의료기기 품질시스템 인증(ISO 13485, QSR, GMP 또는 이에 준하는 품질시스템 기준)과 함께 제품별로 각국의 인허가를 받아야 합니다. 유럽은 MDD 93/42/EEC 따라 CE Marking제도, 미국은 FDA, 중국은 CFDA, 캐나다는 Health Canada 등 대부분의 국가가 자국 인허가 제도를 운영하면서 자국의 인허가를 획득한 제품에 한하여 자국내 판매를 허용하고 있습니다. 국내, 유럽 및 미국의 의료기기 관련 주요 법령은 아래 표와 같습니다. [표] 의료기기 관련 주요 법령 관련 법령명 주요 내용 의료기기법 의료기기의 제조ㆍ수입 및 판매 등에 관한 사항을 규정한 법 의료기기법 시행령 의료기기법에서 위임된 사항과 그 시행에 관하여 필요한 사항을 규정한 명령 의료기기법 시행규칙 「의료기기법」 및 같은 법 시행령에서 위임된 사항과 그 시행에 필요한 사항을 규정한 규칙 의료기기 제조 및 품질관리 기준 의료기기를 제조 또는 수입함에 있어 준수하여야 하는 세부사항과 품질관리심사기관 및 품질책임자 교육실시기관에 대한 지정절차 및 관리방법 등에 관하여 필요한 사항을 정한 고시
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의료기기 품목 및 품목별 등급에 관한 규정 의료기기의 품목 및 품목별 등급에 관하여 필요한 사항을 정한 고시 의료기기 허가·신고·심사 등에 관한 규정 의료기기 제조·수입 의료기기의 허가·신고 등에 관한 세부사항 및 의료기기 기술문서 등의 심사에 필요한 세부사항 등에 대한 사항을 정한 고시 의료기기 안정성 시험기준 「의료기기법」 및 같은 법 시행규칙에 따라 제출하는 의료기기 기술문서 심사자료와 의료기기 제조 및 품질관리 기준에 따른 의료기기의 안정성시험에 관한 기준을 정한 고시 유럽(EU) 판매를 위한 지침으로 우리나라 의료기기법에 해당 의료기기의 미국 판매를 위한 미국 연방법으로 우리나라 의료기기법에 해당우리나라 식품의약품안전처에 해당하는 미국 보건복지부 산하의 식품과 의약품에 대한 관리 규제를 하는 식품의약국(FDA, Food and Drug Administration)에서 관리함 MDSAP 의료기기 단일심사프로그램(MDSAP, Medical Device Single Audit Program)은 하나의 심사만으로 의료기기 제조업체의 품질경영시스템이 여러 국가의 규제사항을 충족하는 프로그램 당사는 영위하는 사업과 관련하여 보고서 제출일 현재 누적으로 총 61건(국내 48건, 해외 13건)의 등록 특허를 보유하고 있으며, 출원 중인 특허는 131건(국내 76건, 해외 55건) 보유하고 있습니다. 이를 통해, 당사는 국내를 비롯한 미국, 유럽, 중국, 일본 등 다양한 국가에서 기술보호를 받습니다. 등록 특허권의 상세 내용은 다음과 같습니다. 번호 내용 권리자 출원일 등록일 만료일 출원번호 등록번호 출원국가 플라즈마 발생이 가능한 식품 포장재 ㈜플라즈맵, 2013년10월08일 2015년02월06일 2033년10월08일 KR 한국과학기술원 플라즈마 살균 필름 및 플라즈마 살균 포장 용기 ㈜플라즈맵 2014년08월18일 2018년03월26일 2034년08월18일 KR 플라즈마 처리수 제조 장치 및 활성 가스 발생 장치 ㈜플라즈맵 2014년11월26일 2016년08월16일 2034년11월26일 KR 플라즈마를 이용한 육가공 식품 처리 방법 및 플라즈마 장치 ㈜플라즈맵 2015년03월03일 2016년11월30일 2035년03월03일 KR 플라즈마 살균 필름 및 멸균 포장 용기와 이에 적용되는 전원 장치 ㈜플라즈맵 2015년05월13일 2018년02월19일 2035년05월13일 KR 표면 처리용 선형 유전체 장벽 방전 플라즈마 발생장치 ㈜플라즈맵 2015년05월20일 2016년11월30일 2035년05월20일 KR 플라즈마 멸균 장치 ㈜플라즈맵 2015년08월04일 2017년02월13일 2035년08월04일 KR 포장 필름 및 진공 수지 포장 용기 ㈜플라즈맵 2015년11월05일 2017년06월28일 2035년11월05일 KR 진공 포장지 플라즈마 살균 장치 ㈜플라즈맵 2015년12월14일 2017년06월15일 2035년12월14일 KR 멸균 장치 및 멸균 방법 ㈜플라즈맵 2016년01월04일 2017년08월30일 2036년01월04일 KR 선택적 표면처리가 가능한 선형 플라즈마 발생 장치 ㈜플라즈맵, 2016년02월02일 2017년08월30일 2036년02월02일 KR 한국과학기술원 포장 용기를 이용한 고효율 멸균 장치 ㈜플라즈맵 2016년02월15일 2018년03월30일 2036년02월15일 KR 높은 공간 선택성을 가지는 선형 플라즈마 발생 장치 ㈜플라즈맵, 2016년03월24일 2017년11월28일 2036년03월24일 KR 한국과학기술원 대기압 유전체 장벽 방전 플라즈마를 이용한 이차전지의 분리막 처리 방법 ㈜플라즈맵, 2016년07월06일 2018년07월20일 2036년07월06일 KR 한국과학기술원 밀봉 파우치와 진공 용기를 이용하는 멸균 장치 ㈜플라즈맵 2016년07월11일 2018년02월02일 2036년07월11일 KR 플라즈마 멸균 장치 ㈜플라즈맵 2016년10월05일 2019년02월18일 2035년08월04일 KR 진공 포장지 및 이를 이용한 멸균 장치 ㈜플라즈맵 2016년10월17일 2018년06월08일
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2036년10월17일 KR 멸균 장치 및 멸균 방법 ㈜플라즈맵 2016년10월25일 2018년11월28일 2036년10월25일 KR 화학적 멸균기를 위한 고효율 기화기 ㈜플라즈맵 2016년12월01일 2019년05월15일 2036년12월01일 KR ㈜플라즈맵 2017년02월13일 2019년01월18일 2035년08월17일 CN ㈜플라즈맵 2017년02월16일 2017년08월22일 2035년08월17일 US 멸균제를 밀봉하여 보관하는 멸균 포장 용기 ㈜플라즈맵 2017년03월07일 2019년03월19일 2037년03월07일 KR 플라즈마 살균 필름 및 플라즈마 살균 포장 용기 ㈜플라즈맵 2017년04월04일 2017년12월13일 2034년08월18일 KR 멸균 장치 ㈜플라즈맵 2017년04월25일 2019년07월02일 2037년04월25일 KR 안정적인 고속 표면처리가 가능한 선형 플라즈마 발생 장치 ㈜플라즈맵 2017년04월25일 2018년10월12일 2037년04월25일 KR 선택적 표면처리가 가능한 선형 플라즈마 발생 장치 ㈜플라즈맵, 2017년05월12일 2018년03월26일 2036년02월02일 KR 한국과학기술원 밀봉 파우치와 진공 용기를 이용하는 멸균 장치 ㈜플라즈맵 2017년07월27일 2018년03월26일 2036년07월11일 KR 플라즈마 표면 처리 장치 ㈜플라즈맵 2017년10월31일 2018년10월04일 2037년10월31일 KR ㈜플라즈맵 2017년11월10일 2020년11월04일 2036년05월18일 JP ㈜플라즈맵 2017년11월17일 2019년11월05일 2036년05월18일 CN 밀봉 파우치와 진공 용기를 이용하는 멸균 장치 ㈜플라즈맵 2018년02월02일 2021년11월26일 2036년07월11일 KR 화학적 멸균기를 위한 고효율 기화기 ㈜플라즈맵 2018년03월08일 2018년10월01일 2036년12월01일 KR 저주파 대기압 플라즈마 제트 장치 ㈜플라즈맵 2018년05월24일 2020년02월25일 2038년05월24일 KR 플라즈마 피부 처리 장치 ㈜플라즈맵 2018년05월24일 2020년03월19일 2038년05월24일 KR 화학적 멸균기를 위한 고효율 기화기 ㈜플라즈맵 2018년09월03일 2020년04월14일 2036년12월01일 KR ㈜플라즈맵 2018년09월07일 2021년08월03일 2036년12월26일 US ㈜플라즈맵 2018년11월09일 2021년08월05일 2036년12월26일 JP 독립형 펌프모듈을 갖는 멸균 시스템 및 이의 멸균방법 ㈜플라즈맵 2019년01월25일 2019년11월22일 2039년01월25일 KR 멸균제를 밀봉하여 보관하는 멸균 포장 용기 ㈜플라즈맵 2019년03월19일 2021년02월24일 2037년03월07일 KR ㈜플라즈맵 2019년04월25일 2022년02월22일 2038년02월12일 US 멸균용 펌프 조립체, 멸균용 챔버 조립체 및 이를 포함하는 멸균 시스템 ㈜플라즈맵 2019년06월19일 2021년11월16일 2039년06월19일 KR ㈜플라즈맵 2019년10월24일 2022년03월08일 2038년10월07일 US ㈜플라즈맵 2019년11월15일 2022년06월07일 2039년11월13일 US 멸균기 및 이의 멸균방법 ㈜플라즈맵 2019년12월24일 2022년02월28일 2039년02월13일 KR 임플란트 수납 용기 ㈜플라즈맵 2020년05월22일 2020년10월19일 2040년05월07일 KR 플라즈마 처리 장치 및 이를 이용한 방법 ㈜플라즈맵 2020년07월10일 2021년04월21일 2040년06월01일 KR 멸균제 보관 장치 및 멸균 장치 ㈜플라즈맵 2020년08월27일 2021년08월27일 2040년08월27일 KR 임플란트 보관 용기 ㈜플라즈맵 2020년09월25일 2021년06월15일 2040년09월25일 KR ㈜플라즈맵 2020년09월28일 2021년10월29일 2039년11월13일 CN ㈜플라즈맵 2020년09월29일 2021년12월07일 2039년11월13일 US ㈜플라즈맵 2020년09월30일
플라즈맵 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

2021년08월12일 2039년11월13일 JP 멸균제를 밀봉하여 보관하는 멸균 포장 용기 ㈜플라즈맵 2021년02월23일 2022년02월28일 2037년03월07일 KR 임플란트 보관 용기 ㈜플라즈맵 2021년06월15일 2021년11월15일 2040년09월25일 KR 임플란트 수납 용기 ㈜플라즈맵 2021년08월02일 2022년04월13일 2040년05월07일 KR ㈜플라즈맵 2020년06월18일 2022년08월23일 2036년12월26일 CN 내용물 표면처리 보조 장치 및 이를 이용한 내용물 표면처리 방법 ㈜플라즈맵 2021년04월26일 2022년10월12일 2041년04월26일 KR 임플란트 표면처리 보조 장치 및 이를 이용한 임플란트 표면처리 방법 ㈜플라즈맵 2021년05월25일 2022년10월12일 2041년05월25일 KR 내용물 처리 장치 및 이를 이용한 내용물 표면처리 방법 ㈜플라즈맵 2021년11월18일 2022년12월06일 2041년11월18일 KR 플라즈마 처리 장치 및 이를 이용한 방법 ㈜플라즈맵 2022년07월01일 2022년11월10일 2041년12월23일 KR 플라즈마 처리 장치 및 이를 이용한 방법 ㈜플라즈맵 2022년07월21일 2022년10월20일 2041년12월23일 KR 플라즈마 처리 장치 및 이를 이용한 방법 ㈜플라즈맵 2022년08월19일 2022년12월06일 2041년12월23일 KR 또한, 상기의 특허권 외에도 당사의 제품 디자인을 보호하기 위한 누적 40건(등록 22건, 출원 18건)의 디자인 권리를 보유하고 있습니다. 이와 더불어, 당사의 브랜드 보호를 위한 누적 59건(등록 46건, 출원 13건)의 상표 권리를 보유하고 있습니다. 나. 규제 현황 당사가 영위하고 있는 의료기기 제조 산업은 국민의 건강과 생명에 직결되는 제품으로, 각국 정부의 인증허가 규제에 영향을 받습니다. 국내에서는 식품의약안전처로부터 의료기기 GMP를 받아야 제품을 판매할 수 있으며, 유럽연합에서는 각 제품에 대해서는 기술문서 작성 후 제품에 따라 CE 인증을 받아야 판매가 가능합니다. 미국의 경우에는 FDA에서 품질시스템 승인과 기술문서 심사 승인을 받아야 제품 판매가 가능합니다. 의료기기 산업은 인간의 생명과 건강에 관련된 제품을 생산하는 산업으로 기기의 안전성 확보를 위해 각국 정부가 엄격하게 규제하는 특성을 지니고 있습니다. 이에 따라 새로운 의료기기를 개발한 후 판매하기 위해서는 제품에 따라 상이하지만 정부에서 관리하는 임상시험, 기술문서 심사, GMP, 의료기기 허가 등의 단계를 거친 후에야 시장에 진출할 수 있어 신규 진입자들의 시장 진입을 어렵게 하며 시장 진입까지의 긴 시간을 소요하게 합니다. [유럽시장 의료기기 규제 등급] 등급분류 위험등급 위험도 규제사항 Class I Class A 낮음 제조업자 보증 Class B 중간 인증기관 인증 Class C 위험 허가기관 허가 Class III Class D 매우 위험 설계검증 자료 제출 [미국시장 의료기기 규제 등급] 등급분류 위험도 규제사항 Class I 낮음 대부분의 관련 규제들 면제 Class II 중간 시판전 신고인 510k 제출 Class III 위험 시판전 승인(PMA) 필요 [국내시장 의료기기 규제 등급] 등급분류 위험도 규제사항 1등급 잠재적 위해성이 거의 없음 신고 2등급 잠재적 위험성이 낮음 시판전 허가 3등급 중증도 잠재적 위해성을 갖음 시판전 허가 4등급 고도의 위해성을 갖음 공급내역 보고 대상 다. 사업의 개요(산업분석 포함) (1) 산업의 특성1) Surgical Device Care Solution 관련 산업 : 의료용 멸균 산업 의료용 멸균 산업의 변화.jpg
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II. 증권의 주요 권리내용 1. 주요 권리내용 가. 일반적인 사항 (단위: 억원) 회차 금액 연리이자율 만기일 옵션관련사항 제1-1회 무보증사채 2024년 11월 27일 제1-2회 무보증사채 2025년 11월 27일 (주) 상기 기재된 제1-1회, 제1-2회의 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 투자자 모집 현황에 따라 제1-1회, 제1-2회 무보증사채의 총액은 금 육백억원(\60,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.(1) 당사가 발행하는 제1-1회, 제1-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.(2) 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의하여 사채권을 발행하지 않고 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다. "발행회사(갑)"는 (주)이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사를 지칭하며, "사채관리회사(을)"는 흥국생명보험(주)를 지칭합니다.■ 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 제19호") 19. "발행회사"의 기한의 이익상실에 관한 사항 가. 기한의 이익 상실 (1) 기한의 이익의 즉시 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우 에 "발행회사"은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "사채관리회사"에게 이를 통지하여야 한다. (가) “발행회사”("발행회사"의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(지급불능 또는 지급정지 상태의 인정 여부는 판단 시점 현재 "발행회사"의 전반적인 재무 상황을 고려하여 판단한다) (바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 (아) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지
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또는 취소처분을 내려 사채의 상환이 불가능할 것으로 객관적으로 판단되는 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없어 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) (자) “발행회사”가 본 사채 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 (차) “발행회사”가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다) (2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. (가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 (나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 팔백억원(￦80,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 (라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2[(주)기타 추가로 재무제한조항을 규정한 경우에는 당해 조문을 명시하여야 함]의 의무를 위반한 경우. (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우 (바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우 (3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다. (4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다. 나. 기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주 (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 (나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 (2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다. 다. 기한의 이익 상실의 취소 사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수
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있다. (가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것 (나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것 라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법 “을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다. (가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구 (나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 다. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 당사의 선순위 무담보 채무와 동순위에 있습니다. 라. 발행회사의 의무 구분 재무비율 유지 담보권설정 제한 자산매각 한도 지배구조변경 제한 발행회사의의무 부채비율 400% 이하 자기자본의 400% 이내 자산총액의 60% 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 함 (주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 11월 15일 흥국생명보험(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. (주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 별도재무제표 기준으로 적용합니다. ※ 발행회사의 의무 및 책임 ("사채관리계약서 제2-1조 ~ 제2-8조") "갑"은 (주)이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사를 지칭하며, "을"은 흥국생명보험(주)을 의미합니다. 제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다. ② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지 급대행자인 국민은행 압구정종합금융센터 에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다. ③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제15호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다. 제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. 제2-3조(재무비율등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “갑”은 부채비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 약 29.04 %, 부채규모는 약 1,177 억원이다. 제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한
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다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다. ② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다. 1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’ 4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고상 ‘자기자본’의 400%를 넘지 않는 경우.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 1,160억원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 약 28.62%이다. 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우 6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증 ③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다. ④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. 제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 “최근 보고서” 상 자산총계의 60% (자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매·양도·임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 약 5,310억원 이다. ② “갑”은 매매, 양도, 임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다. ③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다. 1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산 및 부동산(부동산투자회사법에 따른 부동산관련 증권을 포함한다)의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산 및 부동산(부동산투자회사법에 따른 부동산관련 증권을 포함한다)의 처분 2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”의 최대주주가 변경되는 경우를 말한다. 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우 나.「기업구조조정 촉진법」,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우 다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을
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수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우 라.「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우 “갑”이 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주는 이지스자산운용㈜이며 지분율은 약 14.2%이다. 제2-6조(사채관리계약이행상황보고서)) ①“갑”은 금융위원회등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 양식의 ?사채관리계약이행상황보고서?를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다. ②제1항의 ?사채관리계약이행상황보고서?에는 “갑”의 외부감사인이 ?사채관리계약이행 상황보고서?의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③“갑”은 제1항의 ?사채관리계약이행상황보고서?에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다. ④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다. 제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. ② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다. ③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다. ④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다. ⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자 가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다. 제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다. 2. 사채관리계약에 관한 사항 당사는 본 사채의 발행과 관련하여 흥국생명보험(주)와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구조 변경 제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료 흥국생명보험(주) 서울특별시 종로구 새문안로 68 (주) 상기 기재된 위탁액은 예정 금액이며, 투자자 모집 현황에 따라 제1-1회 및 제1-2회 무보증사채의 총액은 변경될 수 있으며, 이에 따른 변경사항은 “발행회사”와 대표주관사가 합의한 최종 ‘인수계약’에 따름 나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부 구 분 해당 여부 주주 관계 사채관리회사가 발행회사의최대주주 또는 주요주주 여부 해당 없음 계열회사 관계 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 해당 없음 임원겸임 관계 사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부 해당 없음 채권인수 관계 사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 해당 없음 기타 이해관계 사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 해당 없음 다.
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사채관리회사, 담당 조직 및 연락처 사채관리회사 담당조직 연락처 흥국생명보험㈜ 신탁팀 라. 사채관리실적 (기준일: 2023년 11월 15일) 구 분 실적 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 계약체결 건수 1건 2건 1건 3건 8건 계약체결 위탁금액 200억원 310억원 400억원 1,150억원 3,300억원 마. 사채관리회사의 권한 ("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조") 제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제19호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청 2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류?가처분 등의 신청 3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의 4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사 8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외) 9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항 ①제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상?재판외의 행위를 할 수 있다. ② “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경: 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등 2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항: “갑”의 본계약 위반에 대한 책임의 면제 등 ③본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다. ④전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑤ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑥ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는
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경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑦ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다. ⑧ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “을”은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “을”은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “을”이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “을”에게 교부하여야 한다. ⑨ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “을”이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “을”은 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑩신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑪ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. 제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ①“을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다. 1. “갑”이 본계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우 2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우 ②단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은
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“갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다. 바. 사채관리회사의 의무 및 책임 ("사채관리계약서 제4-3조 및 제4-4조") 제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ② 제1-2조 제19호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제19호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ④ “을”은 “갑”에게 본계약 제1-2조 제19호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다. 제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다. ② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. 사. 사채관리회사의 사임 ("사채관리계약서 제4-6조") 제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다. ② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “을”이 사임 또는 해임된
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때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. ④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. 아. 사채관리회사인 흥국생명보험(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채모집위탁계약서를 참고하시기 바랍니다. 자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 (주)이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) "공동대표주관회사"인 삼성증권㈜, 한국투자증권㈜ 및 KB증권㈜는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법 시행령 제68조 4항에 의거공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.금번 ㈜이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사 무보증사채의 인수인이자 "공동대표주관회사"인 삼성증권㈜, 한국투자증권㈜ 및 KB증권㈜는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사는 기업실사 과정을 통해 발행회사인 ㈜이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다. 1. 분석기관 구 분 증 권 회 사 (분 석 기 관) 회 사 명 고 유 번 호 대표주관회사 삼성증권(주) 대표주관회사 한국투자증권(주) 대표주관회사 KB증권(주) 2. 평가개요 "공동대표주관회사"인 삼성증권㈜, 한국투자증권㈜ 및 KB증권㈜는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의
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주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 공동대표주관회사의 내부지침상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. 가. 실사 일정 구 분 일 시 기업실사 기간 방문실사 실사보고서 작성 완료 증권신고서 제출 나. 기업실사 참여자 [발행회사] 소속기관 부서 성명 직책 담당업무 이지스자산운용 리츠부문 리츠1파트1팀 조환석 상무 리츠운용 총괄 이지스자산운용 리츠부문 리츠1파트1팀 원종건 팀장 리츠운용 담당 이지스자산운용 리츠부문 리츠1파트1팀 정동훈 부장 리츠운용 담당 이지스자산운용 리츠부문 리츠1파트1팀 김현웅 과장 리츠운용 담당 이지스자산운용 리츠부문 리츠1파트1팀 김용재 대리 리츠운용 담당 [공동대표주관회사] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 참여기간 주요경력 삼성증권(주) 리츠금융팀 윤주원 팀장 기업실사 총괄 2023년 11월 02일 ~ 2023년 11월 15일 부동산/기업금융업무 16년 삼성증권(주) 리츠금융팀 신용설 부장 기업실사 책임 2023년 11월 02일 ~ 2023년 11월 15일 부동산/기업금융업무 14년 삼성증권(주) 리츠금융팀 김슬빈 과장 기업실사 및 서류작성 2023년 11월 02일 ~ 2023년 11월 15일 부동산/기업금융업무 7년 삼성증권(주) 리츠금융팀 임민지 대리 기업실사 및 서류작성 2023년 11월 02일 ~ 2023년 11월 15일 부동산/기업금융업무 3년 한국투자증권(주) 커버리지1부 김지훈 팀장 기업실사 책임 2023년 11월 02일 ~ 2023년 11월 15일 기업금융업무 15년 한국투자증권(주) 커버리지1부 강용구 대리 기업실사 및 서류작성 2023년 11월 02일 ~ 2023년 11월 15일 기업금융업무 7년 KB증권(주) 기업금융3부 박정호 부서장 기업실사 총괄 2023년 11월 02일 ~ 2023년 11월 15일 기업금융업무 등 22년 KB증권(주) 기업금융3부 배영한 부장 기업실사 책임 2023년 11월 02일 ~ 2023년 11월 15일 기업금융업무 등 14년 KB증권(주) 기업금융3부 김나은 대리 기업실사 및 서류작성 2023년 11월 02일 ~ 2023년 11월 15일 기업금융업무 5년 KB증권(주) 기업금융3부 한정수 대리 기업실사 및 서류작성 2023년 11월 02일 ~ 2023년 11월 15일 기업금융업무 3년 3. 기업실사 동 증권신고서에 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다. 4. 종합의견 1) 동사는 부동산투자회사법에 의한 위탁관리부동산투자회사로, 자산을 부동산에 투자하여 임대수익 및 매각수익을 주주에게 배당하는 것을 목적으로 설립된 회사입니다. 부동산투자회사(REITs : Real Estate Investment Trusts)는 「부동산투자회사법」에 근거하여 설립된 회사로서 다수의 투자자로부터 자본을 유치하여 총 자산의 70% 이상을 부동산 및 부동산관련 증권에 투자·운용하고, 배당가능이익의 90% 이상을 배당하는 상법상의 주식회사 입니다. 부동산투자회사는 「부동산투자회사법」에 따라 자산을 부동산 등에 투자 및 운용하는 것 이외의 업무는 할 수 없습니다. 2) 동사는 2019년 7월 신설된 법인으로서 동사의 제8기말(2023년 08월 31일) 기준 총자산은 5,610억원이며, 총부채는 1,569억원입니다. 제8기말(2023년 08월 31일) 기준 부채비율은 38.8%, 유동비율은 43.3%로 유동비율은 낮은 편이나 이는 부동산투자회사의 특성 상 영업이익의 대부분이 배당을 통해 유출되는 구조에 기인하였습니다. 동사는 부동산투자회사로, 취득한 수익증권 및 지분증권 외 다수의 부동산관련증권이 자산 계정에 반영되어 있으며, 제8기말 자산에서 부동산 및 부동산관련증권이 차지하는 비중은 97.00%로 자산의 대부분을 차지하고 있습니다. [연결재무현황] (단위 : 원) 구분 제 8 기 제 7 기 제 6 기
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유동자산(A) 유동부채(B) 유동비율(A/B) 부채총계(C) 자본총계(D) 부채비율(C/D) 출처: 동사 각 사업연도 사업보고서 동사는 금번 공모 무보증사채 발행을 통해 400억원을 조달할 예정입니다. 조달한 자금은 기존 채무상환을 위한 자금으로 사용될 예정이며 이에 따라 부채비율상 큰 변화는 없을 것으로 보입니다. 3) 동사는 2019년 7월 설립 이후 부동산관련증권 등을 취득 및 투자하고, 취득한 자산의 안정적 운용을 통하여 투자자들에게 일정수준 이상의 투자수익을 제공하는 것을 목적으로 하는 부동산투자회사입니다.동사가 신고서 제출일 현재 보유하고 있는 자산의 내역은 아래와 같습니다. [동사 투자대상자산 요약] 투자대상(투자기구명) 투자기구의 종류 매입금액 (좌수, 주식수) 지분율 자산 소재지 감정평가액(시점) 부동산양수도 (간주)가액(주3) 임대율(2023년 9월말 기준) 태평로빌딩[이지스일반사모부동산투자신탁97호(이하 "이지스97호")] 펀드(수익증권) 1,132억원(1,132억좌) 서울시 중구 세종대로 73 4,343억원(2023년 8월) 3,025억원 트윈트리타워[이지스일반사모부동산투자신탁25호(이하 "이지스25호")] 펀드(수익증권) 1,839억원(1,839억좌) 서울시 중구 율곡로 6 6,504억원(2023년 9월) 5,569억원 이수화학 반포사옥[이지스일반사모부동산투자신탁248호(이하 "이지스248호") 펀드(수익증권) 212억원(212억좌)(주1) 서울시 서초구 사평대로 84 1,017억원(2023년 8월) 800억원 분당Hostway IDC[㈜이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사(이하 "이지스데이터센터리츠",코람코전문투자형사모부동산투자신탁제127호(이하 "코람코127호")] 펀드(수익증권) 99억원(99억좌) 성남시 분당구 장미로 36 547억원(2022년 12월)(주2) 430억원 북미DC포트폴리오[이지스데이터센터리츠,CBRE Caledon Valhalla Investments I-A, LP(이하 "북미DC포트폴리오") 지분증권 138억원 미국: 캘리포니아주 Santa Clara (실리콘밸리) 8개, 워싱턴주 Quincy 2개캐나다: 퀘벡주 Montreal 1개, 퀘벡주 Quebec city 2개 자산 소재 5조 7,912억원(2023년 6월)(주4) 4조 1,474억원 이천YM물류센터[㈜카이트제이십호위탁관리부동산투자회사(이하 "카이트20호리츠")] 부동산투자회사 주권 150억원(보통주 150만주, 우선주 150만주) 이천시 대월면 대평로 195-66 578억원(2021년 10월) 480억원 출처: 동사 제시(주1) 동사는 이지스248호 펀드가 발행한 제1종 수익증권 212억좌 100%를 보유하고 있으며, 제1종 수익증권은 누적적 우선배당 6.9%(연환산)와 매각차익의 30%를 분배받습니다.(주2) 분당 Hostway IDC의 평가액은 집합투자업자인 코람코자산운용이 집합투자재산평가규정에 따라 감정평가업자로부터 수령한 가치수준 추정보고서를 바탕으로 재평가한 금액입니다.(주3) 부동산양수도간주가액은 펀드 수익증권, 리츠 주권 및 Limited Partnership 지분증권의 거래시 기준이 되는 부동산 자산가격 또는 기업가치(북미DC포트폴리오)를 의미합니다.(주4) 매입시점(부동산양수도간주가액) 환율: 1,188원/달러, 최근시점(감정평가액) 환율: 1,321원/달러 기준 증권신고서 제출일 현재 동사의 주요 수입원은 동사가 보유 중인 수익증권 및 지분증권에서 발생하는 배당수익입니다. 한편, 제8기말 기준 동사의 영업수익은 536억원으로 전년 동기 대비 23.4%, 영업이익은 401억원으로 전기 대비 24.2% 상승하였습니다. 연결 포괄손익계산서 (단위 : 원) 제 8 기 제 7 기 제 6 기 영업수익 영업비용 영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익 지배기업의 소유주지분 비지배지분 기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 당기손익으로 재분류될 수 있는 기타포괄손익 총 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주지분 비지배지분 주당이익
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기본주당이익(손실) (단위 : 원) 매출액영업이익률 매출액순이익률 자기자본순이익률 출처: 동사 각 사업년도 사업보고서 다만 이는 동사가 투자하는 투자대상 수익증권 및 지분증권의 평가에서 발생한 평가손실에서 기인한 것이며, 사업보고서상 영업수익 및 영업비용의 상세 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 8 기 제 7 기 영업수익 비연결종속기업평가이익 배당수익 임대수익 관리비수익 기타영업수익 합 계 영업비용 비연결종속기업평가손실 급 여 건물관리비 지급수수료 감가상각비 자산관리수수료 자산보관수수료 사무수탁수수료 세금과공과 지급임차료 기타비용(판관) 합 계 출처 : 동사 사업보고서 당기손익금융자산평가이익 및 평가손실은 실현되지 않은 평가손익으로 신고서 제출일 현재 부동산투자회사인 동사의 배당가능이익에 미치는 영향은 적은 것으로 판단하나, 추후 해당 손익이 실현될 경우 배당가능이익에 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으며 이 경우 동사의 영업실적은 악화될 가능성이 존재합니다. 4) 동사의 제1-1회, 제1-2회 무보증사채와 관련하여 한국신용평가(주) 및 한국기업평가에서 평정한 무보증사채 신용등급은 A-(안정적)으로 평가하였으며, 신고서 제출일 현재 등급전망 하향과 관련된 사항은 없습니다. [동사 국내신용등급 현황] 평가일 평가대상 유가증권 등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사 (신용평가등급범위) 평가구분 2022년 06월 24일 기업신용평가(ICR) A-/안정적 NICE신용평가(AAA~D) 본평가 2023년 09월 06일 기업신용평가(ICR) A-/안정적 한국기업평가(AAA~D) 수시평가 2023년 09월 08일 기업신용평가(ICR) A-/안정적 한국신용평가(AAA~D) 수시평가 2023년 11월 08일 제1-1회 및 제1-2회 무보증사채 A-/안정적 한국신용평가(AAA~D) 본평가 2023년 11월 10일 제1-1회 및 제1-2회 무보증사채 A-/안정적 한국기업평가(AAA~D) 본평가 출처: 동사 제시 공동대표주관회사 삼성증권 주식회사 대표이사 장 석 훈 공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사 대표이사 정 일 문 공동대표주관회사 KB증권 주식회사 대표이사 김 성 현
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 리츠 산업의 현황 리츠 산업은 부동산투자회사법이 2001년 제정된 이래로 성장하여 2023년 9월 말 현재 설립된 리츠 수는 357개, 총 자산은 약 91.97조원에 이르고 있습니다. 최근 부동산 등 대체투자에 대한 시장의 관심 증가와 리츠 관련 정부의 규제 완화 및 활성화 정책 등으로 리츠 산업은 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다. 부동산투자회사 현황- 자료 출처 : 리츠정보시스템, 리츠통계현황(2023년 9월) 리츠통계 2309 (1).jpg 리츠통계 2309 (1) 리츠통계 2309 (2).jpg 리츠통계 2309 (2) 리츠통계 2309 (3).jpg 리츠통계 2309 (3) 리츠통계 2309 (4).jpg 리츠통계 2309 (4) 리츠통계 2309 (5).jpg 리츠통계 2309 (5) 나. 리츠 산업의 특성 리츠는 다수의 투자자로부터 자금을 모아 부동산 및 부동산 관련 증권 등에 투자, 운용하고 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 주식회사입니다. 일반적으로 리츠 주식에 투자함으로써 얻는 수익은 고위험, 고성장 상품의 수익보다는 낮으나 안정적이며, 예금, 채권같은 저위험 상품의 수익보다는 높은 인컴형(Income)투자상품입니다.리츠 시장은 과거 사모 리츠 중심에서 현재 회사를 비롯한 다수의 공모상장리츠 출시로, 투자자 범위가 기관 투자자에서 개인 투자자로 확대되며 성장하고 있습니다. 리츠 시장의 경기변동 특성 및 계절성은 명확히 확인된 바 없으나, 현재 설립된 리츠의 대부분이 부동산 임대료를 수입의 기반으로 하고 있음을 고려할 때, 일반적으로 경기 상승시 수익 창출이 확대 되며, 경기 하락시 수익이 감소하는 경향이 있을 것으로 보입니다. 다. 시장의 특성 전술한 "1. 사업의 개요"를 참조하시기 바랍니다. 라. 시장 점유율 전체 유효시장규모를 파악하기 어려움에 따라 정확한 시장점유율의 산정이 어렵습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 영업의 개요 회사는 2019년 7월 16일 설립된 부동산투자회사로, 2019년 9월 11일 국토교통부의 영업인가를 득하였습니다. 정관상 회사는 존속기간을 두지 않는 영속형 회사이며, 본점 소재지는 서울특별시 영등포구 여의공원로 115, 14층(여의도동, 세우빌딩)에 위치하고 있습니다.회사의 주요 사업은 부동산의 취득ㆍ개발ㆍ개량 및 처분, 부동산개발사업, 부동산의 관리, 임대차 및 전대차, 증권ㆍ채권의 매매, 금융기관에의 예치, 지상권ㆍ임차권 등 부동산 사용에 관한 권리의 취득ㆍ관리ㆍ처분, 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권의 취득ㆍ관리ㆍ처분, 부동산개발사업을 목적으로 하는 법인 등에 대한 대출ㆍ예치 등을 하는 방법으로 자산을 투자 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 회사는 2020년 7월 16일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. 나. 보유부동산 회사가 공시서류작성기준일 현재 보유하고 있는 자산의 내역은 아래와 같습니다. 투자대상(투자기구명) 투자기구의 종류 매입금액 (좌수, 주식수) 지분율 자산 소재지 감정평가액(시점) 부동산양수도 (간주)가액(주3) 임대율(2023년 9월말 기준) 태평로빌딩[이지스일반사모부동산투자신탁97호(이하 "이지스97호")] 펀드(수익증권) 1,132억원(1,132억좌) 서울시 중구 세종대로 73 4,343억원(2023년 8월) 3,025억원 트윈트리타워[이지스일반사모부동산투자신탁25호(이하 "이지스25호")] 펀드(수익증권) 1,839억원(1,839억좌) 서울시 중구 율곡로 6 6,504억원(2023년 9월) 5,569억원 이수화학 반포사옥[이지스일반사모부동산투자신탁248호(이하 "이지스248호") 펀드(수익증권) 212억원(212억좌)(주1) 서울시 서초구 사평대로 84 1,017억원(2023년 8월) 800억원 분당Hostway IDC[㈜이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사(이하 "이지스데이터센터리츠",코람코전문투자형사모부동산투자신탁제127호(이하 "코람코127호")] 펀드(수익증권) 99억원(99억좌) 성남시 분당구 장미로