chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
하나에프앤아이 — 증권신고서(채무증권)

에이치에프제이호기업재무안정사모투자합자회사 에이치에프에스비삼일유동화전문(유) 에이치에프더블유삼이에이유동화전문(유) 에이치에프케이엠삼이유동화전문(유) 에이치에프씨엘삼이유동화전문(유) 에이치에프에프삼이유동화전문(유) 에이치에프아이삼이에이유동화전문(유) 에이치에프아이삼이비유동화전문(유) 에이치에프엘씨삼이유동화전문(유) 합계 (주1) 당반기 현재 특수관계자가 아니며, 처분전 금액입니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 수익 비용 이자수익 수수료수익 대손상각비(환입) 기타비용 기타특수관계자 하나은행 하나생명 하나손해보험 하나금융티아이 종속기업 주식회사외환더로프트 하나송수제이차유동화전문(유) 하나에스에이치제일차유동화전문(유) 에이치에프에스제이차유동화전문(유) 하나케이제일차유동화전문(유) 에이치에프디제일차유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼비유동화전문(유) 에이치에프더블유칠삼유동화전문(유) 에이치에프케이칠사유동화전문(유) 에이치에프에스씨엔팔일유동화전문(유) 에이치에프비팔일유동화전문(유) 화인제오차유동화전문(유) 에이치에프에스팔이유동화전문(유) 에이치에프에프팔이유동화전문(유) 에이치에프아이팔삼유동화전문(유) 에이치에프에스팔사유동화전문(유) 에이치에프에프팔사유동화전문(유) 에이치에프케이팔사유동화전문(유) 하나에프앤아이 금전신탁 에이치에프에프엔구일유동화전문(유) 에이치에프아이구일유동화전문(유) 에이치에프에스구이에이유동화전문(유) 에이치에프에스구이비유동화전문(유) 에이치에프비구이유동화전문(유) 에이치에프엔구이유동화전문(유) 에이치에프아이구삼유동화전문(유)(주1) 에이치에프비구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구사유동화전문(유) 에이치에프에프구오유동화전문(유) 에이치에프아이공일비유동화전문(유) (주)에이치에프에이치공이 에이치에프아이공이에이유동화전문(유)(주1) 에이치에프디공이유동화전문(유) 에이치에프엔공이유동화전문(유) 에이치에프케이공이유동화전문(유) 주식회사 에이치에프씨공삼 에이치에프아이공삼비유동화전문(유) 에이치에프비공삼유동화전문(유) 에이치에프지공삼유동화전문(유) 에이치에프디공삼유동화전문(유) 에이치에프지공사유동화전문(유) 에이치에프아이공사유동화전문(유) 에이치에프아이일일유동화전문(유) 에이치에프지일일유동화전문(유) 에이치에프티일이유동화전문(유) 에이치에프더블유일이유동화전문(유) 에이치에프아이일이에이유동화전문(유) 에이치에프아이일이씨유동화전문(유) 에이치에프더블유일삼유동화전문(유) 에이치에프엔일삼유동화전문(유) 에이치에프지일삼유동화전문(유) 에이치에프케이일사유동화전문(유) 에이치에프비일사유동화전문(유) 에이치에프엔일사유동화전문(유) 에이치에프티일사유동화전문(유) 에이치에프아이일사에이유동화전문(유) 에이치에프아이일사비유동화전문(유) 에이치에프엠이일 주식회사 에이치에프제일호기업재무안정사모투자합자회사 에이치에프비이일유동화전문(유) 에이치에프아이이일유동화전문(유) 에이치에프지이이유동화전문(유) 에이치에프에프이이유동화전문(유) 합계 (주1) 전반기 현재 특수관계자가 아니며, 처분전 금액입니다. 28-3 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채권 채무 총장부금액 대손충당금 장부금액 기타특수관계자 하나은행(주1) 하나카드 하나손해보험 하나금융티아이 종속기업 주식회사외환더로프트 하나송수제이차유동화전문(유) 하나에스에이치제일차유동화전문(유) 에이치에프에스제이차유동화전문(유) 하나케이제일차유동화전문(유) 에이치에프디제일차유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼비유동화전문(유) 에이치에프더블유칠삼유동화전문(유) 에이치에프비팔일유동화전문(유) 화인제오차유동화전문(유) 에이치에프에스팔이유동화전문(유) 에이치에프에프팔이유동화전문(유) 에이치에프아이팔삼유동화전문(유) 에이치에프에스팔사유동화전문(유) 에이치에프에프팔사유동화전문(유) 에이치에프케이팔사유동화전문(유) 에이치에프에프엔구일유동화전문(유) 에이치에프아이구일유동화전문(유) 에이치에프에스구이에이유동화전문(유)
하나에프앤아이 — 증권신고서(채무증권)

에이치에프에스구이비유동화전문(유) 에이치에프비구이유동화전문(유) 에이치에프엔구이유동화전문(유) 에이치에프아이구삼유동화전문(유) 에이치에프비구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구오유동화전문(유) 에이치에프아이공일비유동화전문(유) (주)에이치에프에이치공이 에이치에프아이공이에이유동화전문(유) 에이치에프디공이유동화전문(유) 에이치에프엔공이유동화전문(유) 에이치에프케이공이유동화전문(유) 주식회사 에이치에프씨공삼 에이치에프아이공삼비유동화전문(유) 에이치에프비공삼유동화전문(유) 에이치에프지공삼유동화전문(유) 에이치에프디공삼유동화전문(유) 에이치에프지공사유동화전문(유) 에이치에프아이공사유동화전문(유) 에이치에프아이일일유동화전문(유) 에이치에프지일일유동화전문(유) 에이치에프티일이유동화전문(유) 에이치에프더블유일이유동화전문(유) 에이치에프아이일이에이유동화전문(유) 에이치에프아이일이씨유동화전문(유) 에이치에프더블유일삼유동화전문(유) 에이치에프엔일삼유동화전문(유) 에이치에프지일삼유동화전문(유) 에이치에프케이일사유동화전문(유) 에이치에프비일사유동화전문(유) 에이치에프엔일사유동화전문(유) 에이치에프티일사유동화전문(유) 에이치에프아이일사에이유동화전문(유) 에이치에프아이일사비유동화전문(유) 에이치에프엠이일 주식회사 에이치에프제일호기업재무안정사모투자합자회사 에이치에프비이일유동화전문(유) 에이치에프아이이일유동화전문(유) 에이치에프지이이유동화전문(유) 에이치에프에프이이유동화전문(유) 에이치에프비지이삼유동화전문(유) 에이치에프에스이삼유동화전문(유) 에이치에프엔이삼유동화전문(유) 에이치에프에프이사유동화전문(유) 에이치에프씨엘삼일유동화전문(유) (주)에이치에프케이디삼일 에이치에프에스삼일유동화전문(유) 에이치에프더블유삼일유동화전문(유) 에이치에프아이삼일유동화전문(유) 에이치에프지삼일유동화전문(유) 에이치에프티삼일유동화전문(유) 에이치에프엔삼일유동화전문(유) 에이치에프비삼일유동화전문(유) 에이치에프제이호기업재무안정사모투자합자회사 에이치에프에스비삼일유동화전문(유) 에이치에프더블유삼이에이유동화전문(유) 에이치에프케이엠삼이유동화전문(유) 에이치에프씨엘삼이유동화전문(유) 에이치에프에프삼이유동화전문(유) 에이치에프아이삼이에이유동화전문(유) 에이치에프아이삼이비유동화전문(유) 에이치에프엘씨삼이유동화전문(유) 합계 (주1) 당반기말 및 전기말 당사가 하나은행이 운용하는 DB형 퇴직연금에 예치한 사외적립자산 금액은 각각 2,498백만원, 2,442백만원입니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채권 채무 총장부금액 대손충당금 장부금액 기타특수관계자 하나은행(주1) 하나생명 하나카드 하나손해보험 하나금융티아이 종속기업 주식회사외환더로프트 하나송수제이차유동화전문(유) 하나에스에이치제일차유동화전문(유) 에이치에프에스제이차유동화전문(유) 하나케이제일차유동화전문(유) 에이치에프디제일차유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼비유동화전문(유) 에이치에프더블유칠삼유동화전문(유) 에이치에프케이칠사유동화전문(유) 에이치에프에스씨엔팔일유동화전문(유) 에이치에프비팔일유동화전문(유) 화인제오차유동화전문(유) 에이치에프에스팔이유동화전문(유) 에이치에프에프팔이유동화전문(유) 에이치에프아이팔삼유동화전문(유) 에이치에프에스팔사유동화전문(유) 에이치에프에프팔사유동화전문(유) 에이치에프케이팔사유동화전문(유) 에이치에프에프엔구일유동화전문(유) 에이치에프아이구일유동화전문(유) 에이치에프에스구이에이유동화전문(유) 에이치에프에스구이비유동화전문(유) 에이치에프비구이유동화전문(유) 에이치에프엔구이유동화전문(유) 에이치에프아이구삼유동화전문(유) 에이치에프비구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구사유동화전문(유) 에이치에프에프구오유동화전문(유) 에이치에프아이공일비유동화전문(유) (주)에이치에프에이치공이 에이치에프아이공이에이유동화전문(유) 에이치에프디공이유동화전문(유) 에이치에프엔공이유동화전문(유) 에이치에프케이공이유동화전문(유) 주식회사 에이치에프씨공삼 에이치에프아이공삼비유동화전문(유) 에이치에프비공삼유동화전문(유)
하나에프앤아이 — 증권신고서(채무증권)

에이치에프지공삼유동화전문(유) 에이치에프디공삼유동화전문(유) 에이치에프지공사유동화전문(유) 에이치에프아이공사유동화전문(유) 에이치에프아이일일유동화전문(유) 에이치에프지일일유동화전문(유) 에이치에프티일이유동화전문(유) 에이치에프더블유일이유동화전문(유) 에이치에프아이일이에이유동화전문(유) 에이치에프아이일이씨유동화전문(유) 에이치에프더블유일삼유동화전문(유) 에이치에프엔일삼유동화전문(유) 에이치에프지일삼유동화전문(유) 에이치에프케이일사유동화전문(유) 에이치에프비일사유동화전문(유) 에이치에프엔일사유동화전문(유) 에이치에프티일사유동화전문(유) 에이치에프아이일사에이유동화전문(유) 에이치에프아이일사비유동화전문(유) 에이치에프엠이일 주식회사 에이치에프제일호기업재무안정사모투자합자회사 에이치에프비이일유동화전문(유) 에이치에프아이이일유동화전문(유) 에이치에프지이이유동화전문(유) 에이치에프에프이이유동화전문(유) 에이치에프비지이삼유동화전문(유) 에이치에프에스이삼유동화전문(유) 에이치에프엔이삼유동화전문(유) 에이치에프에프이사유동화전문(유) 합계 (주1) 전기말 및 전전기말 당사가 하나은행이 운용하는 DB형 퇴직연금에 예치한 사외적립자산 금액은 각각 2,442백만원, 2,078백만원입니다. 28-4 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 자금대여 거래 자금차입 거래 현금출자 대여 회수 차입 상환 하나은행 에이치에프더블유칠삼유동화전문유한회사 에이치에프케이칠사유동화전문(유)(주1) 에이치에프에스씨엔팔일유동화전문(유)(주1) 에이치에프에스팔이 유동화전문(유) 에이치에프에프팔이 유동화전문(유) 에이치에프에프엔구일유동화전문(유) 에이치에프에스구이에이유동화전문(유) 에이치에프에스구이비유동화전문(유) 에이치에프비구이유동화전문(유) 에이치에프엔구이유동화전문(유) 에이치에프비구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구사유동화전문(유)(주1) 에이치에프디공이유동화전문(유) 에이치에프엔공이유동화전문(유) 에이치에프케이공이유동화전문(유) 주식회사 에이치에프씨공삼 에이치에프지공삼유동화전문(유) 에이치에프디공삼유동화전문(유) 에이치에프지공사유동화전문(유) 에이치에프아이공사유동화전문(유) 에이치에프아이일일유동화전문(유) 에이치에프지일일유동화전문(유) 에이치에프티일이유동화전문(유) 에이치에프더블유일이유동화전문(유) 에이치에프아이일이씨유동화전문(유) 에이치에프더블유일삼유동화전문(유) 에이치에프엔일삼유동화전문(유) 에이치에프지일삼유동화전문(유) 에이치에프케이일사유동화전문(유) 에이치에프비일사유동화전문(유) 에이치에프엔일사유동화전문(유) 에이치에프티일사유동화전문(유) 에이치에프아이일사에이유동화전문(유) 에이치에프아이일사비유동화전문(유) 에이치에프엠이일 주식회사 에이치에프제일호기업재무안정사모투자합자회사 에이치에프비이일유동화전문(유) 에이치에프아이이일유동화전문(유) 에이치에프지이이유동화전문(유) 에이치에프에프이이유동화전문(유) 에이치에프에스이삼유동화전문(유) 에이치에프엔이삼유동화전문(유) 에이치에프에프이사유동화전문(유) 에이치에프씨엘삼일유동화전문(유) (주)에이치에프케이디삼일 에이치에프에스삼일유동화전문(유) 에이치에프더블유삼일유동화전문(유) 에이치에프아이삼일유동화전문(유) 에이치에프지삼일유동화전문(유) 에이치에프티삼일유동화전문(유) 에이치에프엔삼일유동화전문(유) 에이치에프비삼일유동화전문(유) 에이치에프제이호기업재무안정사모투자합자회사 에이치에프에스비삼일유동화전문(유) 에이치에프더블유삼이에이유동화전문(유) 에이치에프케이엠삼이유동화전문(유) 에이치에프씨엘삼이유동화전문(유) 에이치에프에프삼이유동화전문(유) 에이치에프아이삼이에이유동화전문(유) 에이치에프아이삼이비유동화전문(유) 에이치에프엘씨삼이유동화전문(유) 합계 (주1) 당반기 현재 특수관계자가 아니며, 처분전 금액입니다. (단위: 천원) 특수관계자명 자금대여 거래 자금차입 거래 현금출자 대여 회수 차입 상환 하나은행 에이치에프에스제이차유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유) 에이치에프에스칠삼비유동화전문(유) 에이치에프더블유칠삼유동화전문(유)
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에이치에프비팔일유동화전문(유) 에이치에프에스팔이유동화전문(유) 에이치에프아이팔삼유동화전문(유) 에이치에프에스팔사유동화전문(유) 에이치에프에프팔사유동화전문(유) 에이치에프케이팔사유동화전문(유) 에이치에프아이구일유동화전문(유) 에이치에프에프엔구일유동화전문(유) 에이치에프에스구이에이유동화전문(유) 에이치에프에스구이비유동화전문(유) 에이치에프비구이유동화전문(유) 에이치에프엔구이유동화전문(유) 에이치에프아이구삼유동화전문(유)(주1) 에이치에프비구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구삼유동화전문(유) 에이치에프에프구사유동화전문(유) 에이치에프에프구오유동화전문(유) 에이치에프아이공일비유동화전문(유) 에이치에프아이공이에이유동화전문(유)(주1) 에이치에프디공이유동화전문(유) 에이치에프엔공이유동화전문(유) 에이치에프케이공이유동화전문(유) 에이치에프아이공삼비유동화전문(유) 에이치에프비공삼유동화전문(유) 에이치에프지공삼유동화전문(유) 에이치에프디공삼유동화전문(유) 에이치에프지공사유동화전문(유) 에이치에프아이공사유동화전문(유) 에이치에프아이일일유동화전문(유) 에이치에프지일일유동화전문(유) 에이치에프티일이유동화전문(유) 에이치에프더블유일이유동화전문(유) 에이치에프아이일이에이유동화전문(유) 에이치에프아이일이씨유동화전문(유) 에이치에프더블유일삼유동화전문(유) 에이치에프엔일삼유동화전문(유) 에이치에프케이일사유동화전문(유) 에이치에프비일사유동화전문(유) 에이치에프엔일사유동화전문(유) 에이치에프티일사유동화전문(유) 에이치에프아이일사에이유동화전문(유) 에이치에프아이일사비유동화전문(유) 에이치에프엠이일 주식회사 에이치에프제일호기업재무안정사모투자합자회사 에이치에프비이일유동화전문(유) 에이치에프아이이일유동화전문(유) 에이치에프지이이유동화전문(유) 에이치에프에프이이유동화전문(유) 합계 (주1) 전반기 현재 특수관계자가 아니며, 처분전 금액입니다. 28-5 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 중요한 약정한도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 약정한도 거래내역 제공하는자 제공받는자 하나은행(주1) 하나에프앤아이 기업일반자금회전대출 하나카드 하나에프앤아이 미사용한도 하나에프앤아이 하나대체투자NPL일반사모투자신탁제1호 원화유가증권매입계약 (주1) 상기 특수관계자와의 약정 한도를 위하여 당사는 당사가 보유한 투자사채 중 일부를 담보목적으로 제공하였습니다. (주석 29-4 참조) 28-6 당반기 및 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 임원급여 퇴직급여 주식기준보상 합계 29. 우발채무 및 약정사항 29-1 보고기간종료일 현재 차입부채와 관련된 약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 거래내역 약정한도 사용금액 하나은행 기업일반자금회전대출 대구은행 기업일반자금회전대출 신한은행 기업어음 우리종합금융 기업어음 29-2 보고기간종료일 현재 당사와 관련된 계류중인 소송은 없습니다. 29-3 보고기간종료일 현재 당사가 체결한 매입약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 약정처 거래내역 당반기말 전기말 에이치에프제일호기업재무안정 사모투자합자회사 원화유가증권매입계약 에이치에프제이호기업재무안정 사모투자합자회사 원화유가증권매입계약 하나대체투자NPL일반사모투자신탁제1호 원화유가증권매입계약 합계 29-4 당사는 하나은행이 제공하는 신용공여 한도에 대한 담보 목적으로 당사보유 투자사채를 담보로 제공하고 있으며, 보고기간종료일 현재 담보제공액은 7,369억원 입니다. 30. 현금흐름표 30-1 당사의 현금흐름표는 간접법을 적용하여 작성하였으며 현금흐름표상의 현금은 현금및현금성자산을 의미합니다. 30-2 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당반기 전반기 리스사용권자산 기중 변동 리스부채 기중 변동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 보험수리적손익 31. 주식기준보상31-1 당사의 지배기업인 주식회사 하나금융지주에서는 당사의 임직원에게 성과연동형 주식기준보상을 부여하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 구분 9차 10차 11차 12차
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부여기준일 부여방법 (주1) (주1) (주1) (주1) 부여기간(평가기간) 지급기준일 결산일 기준 추정가득수량 (주1) 하나금융지주의 종속회사인 당사가 하나금융지주의 주식을 부여하고 결제할 수 있습니다.최초 약정시점에 주식지급가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 성과목표의 달성정도에 따라 지급률이 정해지는 제도입니다. 성과는 그룹성과(상대적 주주수익률) 40% 및 사업부문성과(소속부문 ROE 및 당기순이익 목표달성률) 55%, 건전성평가 5%로 평가합니다. 31-2 보고기간종료일 현재 성과연동형주식기준보상으로 인한 미지급금 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 미지급금 6. 배당에 관한 사항 가. 정관 제36조(주주배당금) ① 주주배당금은 매결산기 말일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 이를 지급한다. ② 제1항의 지급기일은 주주총회에서 달리 정하지 않는 한, 결산서류 승인일로부터 2월 이내로 한다. ③제1항의 배당금은 지급개시한 날로부터 5년 이내에 지급청구가 없을 때에는 소멸시효과 완성하며, 이를 이 회사의 소득으로 한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제35기 반기 제34기 제33기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거배당이력 최근 5년간 배당을 지급하지 않았습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 10월 26일 (단위 : 원, 천주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 유상증자(일반공모) 보통주 회사설립 유상증자(주주배정) 보통주 증자비율 50.00% 유상증자(주주배정) 보통주 증자비율 33.33% 유상감자 보통주 감자비율 96.56% 유상증자(제3자배정) 보통주 증자비율 5,383.64% 유상증자(주주배정) 보통주 증자비율 26.53% 유상증자(주주배정) 보통주 증자비율 31.45% 유상증자(주주배정) 보통주 증자비율 39.87% 유상증자(주주배정) 보통주 증자비율 57.01% 나. 미상환 전환사채 발행현황 해당사항 없습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 10월 26일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 상환 신영증권 하나에프앤아이 회사채 공모 A0 (NICE/한신평) 미상환 KB증권 외 하나에프앤아이 회사채 공모 A0 (NICE/한신평) 미상환 KB증권 외 하나에프앤아이 회사채 공모 A0 (NICE/한신평) 미상환 KB증권 외 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 상환 KB증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 신한투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 상환 한양증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 한국투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 상환 신한투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 상환 KB증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 상환
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KB증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 상환 삼성증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 상환 신한투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 상환 BNK투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 교보증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 NH투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 상환 한국투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 한국투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 교보증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 상환 신영증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 하이투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 하이투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 교보증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 다올투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 하이투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 교보증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 다올투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 상환 KB증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 상환 신한투자증권 하나에프앤아이 회사채 공모 A0 (NICE/한기평) 미상환 삼성증권 외 하나에프앤아이 회사채 공모 A0 (NICE/한기평) 미상환 삼성증권 외 하나에프앤아이 회사채 공모 A0 (NICE/한기평) 미상환 삼성증권 외 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 상환 KB증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 교보증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 다올투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 한국투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 삼성증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 BNK투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 삼성증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 다올투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 하이투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 다올투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 신한투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 KB증권
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하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 우리종합금융 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 한국투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 KB증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 다올투자증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 KB증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 부국증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 KB증권 하나에프앤아이 기업어음증권 사모 A2 (한기평/한신평/NICE) 미상환 한국투자증권 합 계 나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2023년 06월 30일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제180-2회 무보증사채 BNK투자증권 (이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2023년 06월 30일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제181-2회 무보증사채 BNK투자증권 (이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2023년 06월 30일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제182-1회 무보증사채 DB금융투자 (이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2023년 06월 30일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제182-2회 무보증사채 DB금융투자 (이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2023년 06월 30일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제182-3회 무보증사채 DB금융투자 (이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2023년 06월 30일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제184-1회 무보증사채 DB금융투자 (이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행
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담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2023년 06월 30일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제184-2회 무보증사채 DB금융투자 (이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2023년 06월 30일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제184-3회 무보증사채 DB금융투자 (이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2023년 06월 30일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제185-1회 무보증사채 DB금융투자 (이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2023년 06월 30일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제185-2회 무보증사채 DB금융투자 (이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2023년 06월 30일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제185-3회 무보증사채 DB금융투자 (이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1500% 이하(별도기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 잔액> (기준일 : 2023년 10월 26일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 잔액> (기준일 : 2023년 10월 26일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 잔액> (기준일 : 2023년 10월 26일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하
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3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 잔액> (기준일 : 2023년 10월 26일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 잔액> (기준일 : 2023년 10월 26일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 직접금융 자금의 사용 (1) 공모자금의 사용내역 (2021.01.01 ~ 2023.10.26) (기준일 : 2023년 10월 26일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 운영자금 운영자금 회사채 제182-1회 채무상환자금 채무상환자금 회사채 제182-2회 채무상환자금 채무상환자금 회사채 제182-3회 채무상환자금 채무상환자금 회사채 제184-1회 채무상환자금 채무상환자금 회사채 제184-2회 채무상환자금 채무상환자금 회사채 제184-3회 채무상환자금 채무상환자금 회사채 제185-1회 채무상환자금 채무상환자금 회사채 제185-2회 채무상환자금 채무상환자금 회사채 제185-3회 채무상환자금 채무상환자금 (2) 사모자금의 사용내역 (2021.01.01 ~ 2023.10.26) (기준일 : 2023년 10월 26일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 제183-1회 운영자금 운영자금 회사채 제183-2회 운영자금 운영자금 (3) 미사용자금의 사용내역 해당사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 이용상의 유의점 해당사항 없습니다. 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 해당사항 없습니다. 다. 대손충당금 설정현황 1) 연결기준 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구분 대분류 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제35기반기 유동화채권및 대출채권 유동화채권 투자사채 일반자금대출 소 계 기타자산 미수금 미수수익 대여금 소 계 합 계 제34기 유동화채권및 대출채권 유동화채권 투자사채 일반자금대출 소 계 기타자산 미수금 미수수익 대여금 소 계 합 계 제33기 유동화채권및 대출채권 유동화채권 투자사채 일반자금대출 소 계 기타자산 미수금 미수수익 대여금 소 계 합 계 (주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제35기 반기 제34기 제33기 1. 기초 대손충당금 합계 2. 회계기준변경에따른효과 3. 대손충당금 순증감액 ㄱ. 상각채권회수액 ㄴ. 기타증감액 4. 기말 대손충당금 합계 (주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (3) 대손충당금 설정방침 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 대출약정, 금융보증계약 등 금융자산은 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식하고 있습니다. 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대손실의 누적변동분만 손실충당금으로 계상합니다. 유동화채권 및 대출채권에 대한 손상은 손상의 객관적증거가 있는 경우 당해 자산의 장부금액과 최초 유효이자율로 할인한 미래현금흐름의 현재가치로 측정하며 충당금계정을 사용하여 자산의 차감계정으로 표시하고 당기손익으로 인식합니다. 대출채권은 개별평가 대출채권과 집합평가 대출채권 두 가지로 분류합니다. 개별적으로 유의한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 대손충당금을 설정하고 개별적으로 손상의 객관적 증거가 없거나 개별적으로 비중이 크지 않은 비슷한 성향의 대량의 대출채권에 대하여는 집합평가에
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의해 대손충당금을 설정합니다. 개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 통해 대손충당금을 산출하고 집합평가는 입수가능한 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식으로 대손충당금을 설정합니다.집합적으로 손상검토를 하는 금융자산 집합의 미래현금흐름은 당해 금융자산 집합의 현금흐름과 유사한 신용위험을 가진 자산의 과거 손상차손 경험에 근거하여 추정합니다. 미래현금흐름을 추정하는 데 사용한 방법론과 가정은 추정치와 실제 손상차손의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토하고 있습니다.집합대손충당금은 발생손실을 추정하여 산출하고 있습니다. 해당 발생손실은 유사한 신용위험을 가진 대출채권 집합의 과거 손상차손 경험에 근거하여 추정하고 있습니다. 즉, 예상부도율에 손상발현기간을 반영하여 "발생하였으나 보고되지 않은 부도율"을 산출한 다음 부도 시 손실율을 적용하여 발생손실을 산출하고 있습니다. 이러한 발생손실을 산출하기하여 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식인 전이율(Rollrate)모형에 의해 집합대손충당금의 설정율을 산출하고 있습니다. 2) 별도기준 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구분 대분류 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제35기반기 투자사채 및 대출채권 투자사채 일반자금대출 소 계 기타자산 미수금 미수수익 대여금 소 계 합 계 제34기 투자사채 및 대출채권 투자사채 일반자금대출 소 계 기타자산 미수금 미수수익 대여금 소 계 합 계 제33기 투자사채 및 대출채권 투자사채 일반자금대출 소 계 기타자산 미수금 미수수익 대여금 소 계 합 계 (주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제35기 반기 제34기 제33기 1. 기초대손충당금 합계 2. 회계기준변경에따른효과 3. 대손충당금 순증감액 ㄱ. 상각채권회수액 ㄴ. 기타증감액 4. 기말 대손충당금 합계 (주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. (3) 대손충당금 설정방침 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 대출약정, 금융보증계약 등 금융자산은 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식하고 있습니다. 최초 인식시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 투자사채 및 대출채권에 대한 손상은 손상의 객관적증거가 있는 경우 당해 자산의 장부금액과 최초 유효이자율로 할인한 미래현금흐름의 현재가치로 측정하며 충당금계정을 사용하여 자산의 차감계정으로 표시하고 당기손익으로 인식합니다. 대출채권은 개별평가 대출채권과 집합평가 대출채권 두 가지로 분류합니다. 개별적으로 유의한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 대손충당금을 설정하고 개별적으로 손상의 객관적 증거가 없거나 개별적으로 비중이 크지 않은 비슷한 성향의 대량의 대출채권에 대하여는 집합평가에 의해 대손충당금을 설정합니다. 개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 통해 대손충당금을 산출하고 집합평가는 입수가능한 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식으로 대손충당금을 설정합니다.집합적으로 손상검토를 하는 금융자산 집합의 미래현금흐름은 당해 금융자산 집합의 현금흐름과 유사한 신용위험을 가진 자산의 과거 손상차손 경험에 근거하여 추정합니다. 미래현금흐름을 추정하는 데 사용한 방법론과 가정은 추정치와 실제 손상차손의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토하고 있습니다.집합대손충당금은 발생손실을 추정하여 산출하고 있습니다. 해당 발생손실은 유사한 신용위험을 가진 대출채권 집합의 과거 손상차손 경험에 근거하여 추정하고 있습니다. 즉, 예상부도율에 손상발현기간을 반영하여 "발생하였으나 보고되지 않은 부도율"을 산출한 다음 부도시 손실율을 적용하여 발생손실을 산출하고 있습니다. 이러한 발생손실을 산출하기 위하여 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식인 전이율(Rollrate)모형에 의해
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집합대손충당금의 설정율을 산출하고 있습니다. 라. 금융상품의 공정가치와 평가방법(1) 금융상품의 공정가치 보고기간종료일 현재 금융자산 및 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제35기 반기 제34기 제33기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 투자금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 유동화채권 대출채권 기타금융자산 금융자산 계 금융부채 사채 차입금 기타금융부채 금융부채 계 (주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 금융상품의 공정가치 평가방법 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다. - 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다. - 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 (1) 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, (2) 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, (3) 현금흐름 할인방법과 (4) 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 연결기업은 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한 신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다. - 평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법이 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다. - 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는지분상품과 이런 지분상품에 연계된 파생상품은 원가로 측정하고 있습니다.
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 (1) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제35기 반기(당기) 안진회계법인 제34기(전기) 안진회계법입 적정 해당사항없음 해당사항없음 제33기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 (주) 재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다. (2) 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제35기 반기(당기) 안진회계법인 제34기(전기) 안진회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 제33기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 (주) 재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다. 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제35기 반기(당기) 안진회계법인 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 검토 제34기(전기) 안진회계법입 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 검토 제33기(전전기) 한영회계법인 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 검토 다. 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제35기 반기(당기) 제34기(전기) 제33기(전전기) 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 내부감사인, 외부감사인 서면 감사계획보고 내부감사인, 외부감사인 서면 기말감사 결과, 내부회계관리제도 검토결과 마. 회계감사인 변경 기존 회계감사인인 '한영회계법인'의 계약기간 만료(2021년 회계연도)로 금융감독원의 외부감사인 지정에 따라 '안진회계법인'을 회계감사인으로 신규선임함.※ 지정기간 : 2022년 ~ 2024년 (회계연도 기준) 바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 해당사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도 (1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있습니다. 또한 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 외부감사인의 검토 결과, 당사 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.(2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있습니다. 또한 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 외부감사인의 검토 결과, 당사 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 나. 내부통제구조의 평가 : 해당사항 없습니다.
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자의 개황 구 분 주자산관리자 명 칭 SK텔레콤 주식회사 설립연월일 1984년 3월 29일 대 표 자 유 영 상 본점소재지 서울특별시 중구 을지로 65 (대표번호 : 02-6100-2114) 목 적 사 업 1. 정보통신사업 2. 단말기매매 및 임대업 3. 뉴미디어사업 4. 광고업 5. 통신판매업 6. 부동산업(개발, 관리, 임대 등) 및 동산임대업 7. 1호내지 4호관련 연구 및 기술개발 8. 1호내지 4호관련 해외사업 및 수출ㆍ입업 9. 1호내지 4호관련 제조 및 유통업 10. 여행업 11. 전자금융업 12. 영화업 13. 평생교육 및 평생교육시설 운영업 14. 전기공사업 15. 정보통신공사업 16. 유비쿼터스 도시 건설 및 서비스업 17. 국내외 자회사, 투자회사에 대한 출자, 관리, 운영 등을 통한 관련사업 18. 기계설비공사업 등 건설업 19. 수출ㆍ입업 및 수ㆍ출입 중개ㆍ대행업 20. 지능형전력망사업 등 전기사업 21. 기타 위와 관련된 부대사업 자본금(출자금 등) 304억원 (1주당 액면가액 : 500원) 주요주주(출자자 등) ※ 자본금 및 주요주주는 2023년 06월 30일자 기준임. 2) 사업의 내용 연결실체의 각 부문은 독립된 서비스 및 상품을 제공하는 법률적 실체에 의해 구분되어 있으며 ① 이동전화, 무선데이터, 정보통신사업 등의 무선통신사업 ② 전화, 초고속인터넷, 데이터 및 통신망 임대서비스 등을 포함한 유선통신사업 ③ 상품판매형 데이터방송채널사용사업 등의 기타사업부문으로 구별되어 있습니다.1. 사업의 개요 [요약] 연결대상 주요종속회사 사업의 내용 사업부문 회사명 주요 사업 내용 무선통신사업 SK텔레콤㈜ 이동통신 네트워크를 기반으로 음성/데이터 이동통신서비스를 제공 피에스앤마케팅㈜ 유/무선 통신상품을 판매하는 도/소매 및 온라인 유통채널 운용 SK오앤에스㈜ 기지국 유지보수 서비스에이스㈜ 고객센터 관리 및 운용 서비스탑㈜ 고객센터 관리 및 운용 유선통신사업 SK브로드밴드㈜ 초고속인터넷, TV, 전화, 기업데이터, 기타 유선통신 기반ICT 서비스 제공 및 콘텐츠 전송시스템 관리,VOD를 포함한 채널 관리 등의 미디어사업을 영위 홈앤서비스㈜ 초고속인터넷과 IPTV, 유선전화 서비스의 영업 및 개통/장애처리 등 업무 수행 SK텔링크㈜ 무선 국제전화 00700, MVNO(이동통신재판매) 사업 기타사업 에스케이스토아 주식회사 상품판매형 데이터방송채널사용사업 투자업 투자업 에스케이엠앤서비스㈜ 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 비메모리용 및 기타 전자집적회로 제조업 2. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 주요회사 매출유형 품목 구체적용도 주요상표 등 제40기 당반기 제39기 제38기 연결매출액(백만원) 비율(%) 연결매출액(백만원) 비율(%) 연결매출액(백만원) 비율(%) 무선통신사업 SK텔레콤㈜피에스앤마케팅㈜서비스에이스㈜SK오앤에스㈜ 서비스 이동전화,무선데이터,정보통신사업 등 이동전화 T, 5GX, T플랜 등 유선통신사업 SK브로드밴드㈜SK텔링크㈜홈앤서비스㈜ 서비스 전화, 초고속인터넷, 데이터 및 통신망 임대 서비스 등 유선전화,인터넷방송 B tv,00700 국제전화,7mobile 등 기타사업 SK스토아 등 서비스 상품판매형데이터방송채널사용사업 등 플랫폼 스토아ON 합계 3. 생산 및 설비 [무선통신사업] 가. 생산능력 (단위 : 개, 백만원) 부문 품 목 제40기 당반기 제39기 제38기 회선보유능력 금액 회선보유능력 금액 회선보유능력 금액 정보통신 이동전화통신설비(망) - 생산능력의 산출근거※ 산출방법 등 : 이동전화 매출액 × {시설(회선)보유능력/회선보유수량}※ 평균가동시간 : 연중 계속 가동 나. 생산실적 (단위 : 개, 백만원) 부문 품 목 제40기 당반기 제39기 제38기 회선보유수량 금액 회선보유수량 금액 회선보유수량 금액 정보통신 이동전화통신설비(망) * 회선보유수량 및 금액은 MVNO가입자수 포함입니다. 다. 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구분 당기초 취득 처분 대체증(감) 상각
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당반기말 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합계 라. 생산과 영업에 대한 투자 현황- 진행 중인 투자 및 향후 투자계획 (단위 : 억원) 투자 목적 투자 대상 및 내용 투자 기간 총 소요자금 기 지출금액 향후 기대효과 증설/신설 네트웍,시스템 등 2023년 미정 기존 서비스 고도화 및 5G 등 네트워크 서비스 확대 제공 증설/신설 네트웍,시스템 등 2024년 미정 기존 서비스 고도화 및 5G 등 네트워크 서비스 확대 제공 증설/신설 네트웍,시스템 등 2025년 미정 기존 서비스 고도화 및 5G 등 네트워크 서비스 확대 제공 증설/신설 네트웍,시스템 등 2026년 미정 기존 서비스 고도화 및 5G 등 네트워크 서비스 확대 제공 [유선통신사업]가. 생산설비의 현황 (단위 : 천원) 구분 당기초 취득 처분 및 폐기 대체 감가상각비 당반기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 ※ 작성기준일 현재 토지는 289,514.24㎡이며, 이에 대한 공시지가 총액은 482,643백만원입니다. 나. 주요 사업장 현황 구분 사업장 소재지 SK브로드밴드㈜국내 8개사업장 본사 서울특별시 중구 퇴계로 24 서울 서울특별시 중구 퇴계로 10 수남 경기도 안양시 동안구 시민대로 214 수북 인천광역시 계양구 주부토로 535 부산 부산광역시 부산진구 신천대로 258 대구 대구광역시 중구 달구벌대로 2171 서부 광주광역시 동구 금남로 211 중부 대전광역시 서구 문정로 41 홈앤서비스㈜국내 8개사업장 본사 서울특별시 중구 퇴계로 10 서울 서울특별시 마포구 마포대로 45 수남 경기도 안양시 동안구 평촌대로 114 수북 인천광역시 계양구 주부토로 535 부산 부산광역시 연제구 반송로 29 대구 대구광역시 중구 달구벌대로 2171 서부 광주광역시 동구 금남로 211 중부 대전광역시 서구 둔산로 62 다. 진행중인 투자 또는 향후 투자계획 (단위 : 억원) 투자의 목적 투자 대상 투자 기간 기 투자액 향후 투자계획 향후 기대효과 커버리지 확대미디어 플랫폼 고도화 네트워크, 시스템, DC 등 2023년 반기 미정 가입자망 및 장비 확보품질향상 및 시스템 개선 등 3) 재무에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구분 제40기 반기 제39기 제38기 [유동자산] 현금및현금성자산 매출채권 미수금 기타의유동자산 [비유동자산] 장기투자자산 관계기업및공동기업투자 유형자산 영업권 무형자산 기타의비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주에 귀속되는 자본] 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 [비지배지분] 자본총계 부채 및 자본 총계 과 목 영업수익 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익 당기연결순이익 지배기업의 소유주지분 비지배지분 기본주당순이익(단위:원) 희석주당순이익(단위:원) 연결에 포함된 회사수 4) 임원 및 지원 현황 가. 임원현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 유영상 남 사장 사내이사 상근 대표이사 前 SK텔레콤 MNO 사업대표 최대주주계열회사의 임원 5년 4개월 강종렬 남 사장 사내이사 상근 SK텔레콤 ICT Infra 담당(CSPO) 前 기업문화부문장 최대주주계열회사의 임원 1년 4개월 최규남 남 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 기타비상무이사 現 SUPEX추구협의회 투자1팀장前 SUPEX추구협의회 미래사업팀장 최대주주의 임원 1년 9개월 김용학 남 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 前 연세대학교 총장 (現 명예교수) 최대주주계열회사의 임원 3년 4개월 김석동 남 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 前 금융위원회 위원장 최대주주계열회사의 임원 4년 4개월 윤영민 여 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 現 고려대학교 미디어학부 교수前 고려대학교 언론대학원장 최대주주계열회사의 임원 5년 4개월 김준모 남 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 現 KAIST 전기 및 전자공학부 교수 최대주주계열회사의
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임원 3년 4개월 오혜연 여 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 現 KAIST 인공지능 연구원 원장 최대주주계열회사의 임원 4개월 나. 직원 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 전사 여 합 계 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 미등기 임원 현황에 포함 된 임원 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 ▶ 자산관리위탁계약서 제 5 조 (유동화자산의 추심)(1) 자산관리자는 유동화자산을 구성하는 각 자산의 조건에 따라 유동화자산의 분할상환금 등을 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, 자산관리자의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 추심하여야 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 따라 추심한 금원이 자산관리계좌로 입금되도록, 매월 5일, 15일 및 말일(단, 이 날이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 도래하는 영업일)의 각 그 3영업일 전까지 수납된 내역이 기재되어 있는 단말기분할상환금채권 수납 내역서를 작성하여 매달 5일, 15일 및 말일까지 그 수납 내역서를 위탁자에게 교부하고(단, 수납내역서 교부주기는 당사자들의 합의로 조정될 수 있다) 수납 내역서에 기재된 금액을 자산관리계좌로 입금하여야 한다. 다만, 위탁자와 자산관리자가 합의할 경우 추가적인 입금일을 지정할 수 있다.(3) 제2항과 관련하여, 자산관리자가 매달 5일, 15일 및 말일의 날짜를 변경할 합리적인 사유가 있거나 월 3회의 횟수를 변경할 합리적인 사유가 있는 경우 업무수탁자와 협의하여 이를 변경할 수 있으나, 월 횟수는 적어도 3회 이상이어야 한다. 또한 자산관리자가 전산 장애 등의 사유로, 5일, 15일 및 말일까지 위탁자에게 수납 내역서를 교부할 수 없는 경우에는 해당 장애 사유가 해소되는 대로 즉시 수납 내역서를 교부하고 해당 금액을 자산관리계좌로 입금하도록 하여야 한다.(4) 자산관리자는 이동통신가입자가 유동화자산의 지급을 지체하여 최초연체일로부터 7개월이 경과하는 경우 이를 추심하기 위하여 보증보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험 주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(5) 자산관리자가 합리적인 이유없이 제2항 또는 제4항의 의무이행을 지체하는 경우에는 업무수탁자가 당해 기간 동안 적용하는 은행계정 최고연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(6) 자산관리자는 유동화자산을 추심함에 있어서 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용하는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라야 한다.제 6 조 (유동화자산의 처분 등의 제한)자산관리자는 유동화자산의 처분이 위탁자의 정관, 자산유동화계획 등에 의하여 제한되어 있음을 이해하고, 자산유동화계획 등에서 정하는 바에 따른 처분으로서 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 얻어 당해 유동화자산을 처분하기로 한다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산 중 단말기분할상환금채권의 잔존 분할상환금, 분할상환만기, 연체 여부 및 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되 업무수탁자의 사전 승인을 얻어야 한다.1. 업무수탁자가 업무위탁계약 제15조 제9항에 따라 유동화자산의 처분을 지시하는 경우2. 위탁자가 해산함에 따라 잔여 유동화자산을 처분하는 경우3. 자산관리자가 유동화자산을 추심함에 있어 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되거나 유동화자산을 적시에 처분하지 아니하면 유동화사채 소지인의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우 2)
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자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 자산관리업무의 범위 ▶ 자산관리위탁계약서 제 2 조 (자산관리자의 업무)(1) 위탁자는 자산관리자를 유동화자산 양도계약에 따라 위탁자가 양수한 유동화자산에 대하여 다음 업무를 수행하는 자산관리자로 지정하며, 자산관리자는 위 지정에 대하여 이를 수락한다.1. 유동화자산의 관리, 운용 및 처분(채권추심에 필요한 업무 및 서울보증보험 주식회사에 대한 보증보험금 등의 지급청구를 포함한다)2. 유동화자산에 수반하는 권리의 실행3. 유동화자산에 관하여 지급받은 금전의 보관 및 관리4. 관련 서류의 보관 및 관리5. 업무위탁계약 제20조에 따른 업무수탁자에 대한 손해배상의 청구6. 기타 위 각 호의 업무에 부수하는 업무 및 이 계약에 따라 자산관리자의 기타 업무로 정한 업무(2) 자산관리자는 위탁자의 대리인으로서 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우 또는 업무수탁자가 사전에 동의한 경우를 제외하고는 유동화자산을 양도, 담보제공 기타 처분하거나 또는 그 조건이나 내용을 수정, 변경, 포기할 권한이 없다.(3) 자산관리자는 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우를 제외하고 위탁자 및 업무수탁자의 사전동의 없이는 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 자산관리자가 이 계약에서 명시적으로 허용하는 바에 따라 또는 위탁자 및 업무수탁자의 사전동의를 받아 이 계약에 의한 지위나 업무의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 재위탁하는 경우에도 이 계약상의 자산관리자로서의 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 및 기타 업무에 관한 모든 책임은 자산관리자에게 있다.(4) 자산유동화법 제10조에 따른 자산관리업무로서 이 계약에 그 수행방법이 명시되어 있지 아니하거나 이 계약의 내용만으로는 명확하지 아니한 사항의 경우에는 자산관리자는 업무수탁자와 신의성실의 원칙에 따라 협의하여 이를 결정한다.(5) 위탁자가 해산하는 경우 자산관리자는 위탁자의 청산인의 지시에 따라 잔여재산의 분배를 포함하여 위탁자의 청산에 필요한 업무를 수행하여야 한다.제 3 조 (자산관리자의 주의의무)(1) 자산관리자는 선량한 관리자의 주의로써 관계법령 및 이 계약의 내용에 따라 자산관리업무를 수행하여야 한다.(2) 자산관리자는 이 계약에서 정하는 내용 이외에는 위탁자를 대리하여 또는 위탁자를 위하여 어떠한 행위를 할 권한이 없다.(3) 자산관리자는 이 계약에 따른 의무의 전부 또는 일부(이동통신가입자에 대한 개인정보 및 신용정보의 처리업무를 포함하되 이에 한정되지 않음)를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 다만, 이 계약에서 허용되거나 자산관리자의 경우 업무수탁자의 사전 동의를 받은 경우는 예외로 한다. 나. 자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약서 제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. ◇ 유동화자산과 비유동화자산의 구분관리 SK텔레콤(주)는 단말기분할상환금채권을 관리하기 위해 구축한 별도의 전산 관리시스템을 통해, 유동화자산과 비유동자산을 구분하여 철저하게 별도의 데이터베이스로 관리하고 있습니다. ◇ A-Plus 시스템이란 SKT의 통합고객관리 시스템인 U.key에서 단말채권 원장 및 청구/수납정보 등을 수신해 독립적으로 데이터를 관리하고, 유동화 발행/이력 관리 및 정산업무 등에 사용하는 시스템입니다. 고객 정보를 처리하는 시스템이기 때문에 인가를 받아야만 시스템 접근이 허용되어 있는 관계로 자산실사 시, 개인정보업무처리에 관한 위탁계약을 체결한 자산실사 법인이 A-Plus 시스템에 접속하여 스캔되어 있는 계약서를 확인하는 방식으로 자산의 실재성을
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확인합니다.◇ 고객가입계약서 관리 현황 가입점에서 고객이 체결한 계약서는 스캔되어 SKT의 통합고객관리 시스템인 U.key에 저장되어 관리되고, 계약서 원본은 현장에서 고객에게 반환됩니다. 다. 유동화자산의 처분 방법 및 절차 ▶ 자산관리위탁계약서 제 5 조 (유동화자산의 추심)(1) 자산관리자는 유동화자산을 구성하는 각 자산의 조건에 따라 유동화자산의 분할상환금 등을 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, 자산관리자의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 추심하여야 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 따라 추심한 금원이 자산관리계좌로 입금되도록, 매월 5일, 15일 및 말일(단, 이 날이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 도래하는 영업일)의 각 그 3영업일 전까지 수납된 내역이 기재되어 있는 단말기분할상환금채권 수납 내역서를 작성하여 매달 5일, 15일 및 말일까지 그 수납 내역서를 위탁자에게 교부하고(단, 수납내역서 교부주기는 당사자들의 합의로 조정될 수 있다) 수납 내역서에 기재된 금액을 자산관리계좌로 입금하여야 한다. 다만, 위탁자와 자산관리자가 합의할 경우 추가적인 입금일을 지정할 수 있다.(3) 제2항과 관련하여, 자산관리자가 매달 5일, 15일 및 말일의 날짜를 변경할 합리적인 사유가 있거나 월 3회의 횟수를 변경할 합리적인 사유가 있는 경우 업무수탁자와 협의하여 이를 변경할 수 있으나, 월 횟수는 적어도 3회 이상이어야 한다. 또한 자산관리자가 전산 장애 등의 사유로, 5일, 15일 및 말일까지 위탁자에게 수납 내역서를 교부할 수 없는 경우에는 해당 장애 사유가 해소되는 대로 즉시 수납 내역서를 교부하고 해당 금액을 자산관리계좌로 입금하도록 하여야 한다.(4) 자산관리자는 이동통신가입자가 유동화자산의 지급을 지체하여 최초연체일로부터 7개월이 경과하는 경우 이를 추심하기 위하여 보증보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험 주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(5) 자산관리자가 합리적인 이유없이 제2항 또는 제4항의 의무이행을 지체하는 경우에는 업무수탁자가 당해 기간 동안 적용하는 은행계정 최고연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(6) 자산관리자는 유동화자산을 추심함에 있어서 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용하는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라야 한다.제 6 조 (유동화자산의 처분 등의 제한)자산관리자는 유동화자산의 처분이 위탁자의 정관, 자산유동화계획 등에 의하여 제한되어 있음을 이해하고, 자산유동화계획 등에서 정하는 바에 따른 처분으로서 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 얻어 당해 유동화자산을 처분하기로 한다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산 중 단말기분할상환금채권의 잔존 분할상환금, 분할상환만기, 연체 여부 및 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되 업무수탁자의 사전 승인을 얻어야 한다.1. 업무수탁자가 업무위탁계약 제15조 제9항에 따라 유동화자산의 처분을 지시하는 경우2. 위탁자가 해산함에 따라 잔여 유동화자산을 처분하는 경우3. 자산관리자가 유동화자산을 추심함에 있어 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되거나 유동화자산을 적시에 처분하지 아니하면 유동화사채 소지인의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우 라. 채권서류 관리 및 보고의무 ▶ 자산관리위탁계약서 제 7 조 (채권서류의 관리)(1) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항의 규정에 따라 자산관리자를 단말기매매계약서, 단말기매매대금 분할상환계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 일체의 문서, 업무위탁계약 제8조에 따른 부족자금의 차입에 관한 약정서, 유동화자산의 관리를 위한 컴퓨터 파일 기타 각종 증빙 서류의
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관리책임자로 지정하고, 자산관리자는 위 서류에 위탁자의 자산임을 기재하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 보관 및 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류의 관리를 위하여 그 지점 또는 대리점을 이용할 수 있다. 다만, 이 경우 유동화자산에 관한 컴퓨터파일을 자산관리자의 본점에 보관하여야 한다.제 8 조 (장부의 작성)(1) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 한다. 또한 자산관리자는 이러한 관리를 위한 전자시스템을 갖추도록 하여야 하며, 이 경우 자산관리자의 고유재산과 구별될 수 있도록 하여야 한다.(2) 자산관리자는 영업시간 중에 위탁자 또는 업무수탁자가 요구하는 경우 언제라도 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(3) 자산관리자는 유동화사채 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.제 9 조 (보고의무)(1) 자산관리자는 유동화자산 추심의 경과 및 결과와 그 내역을 매월 15일(그 날이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일, 단, 당사자들의 합의에 따라 제공 주기 및 제공일자는 조정될 수 있다)까지 전월 말일을 기준으로 위탁자, 자산관리자 및 업무수탁자가 사전에 합의한 보고서 양식에 따라, 위탁자, 업무수탁자 및 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보고하여야 하며, 기타 위탁자 및 업무수탁자가 합리적인 범위 내에서 요구하는 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 업무수탁자가 요청하는 형식으로 위탁자에게 제공하여야 한다. (2) 유동화자산에 관하여 유동화자산 양도계약 제7조에 의한 담보책임사유가 발생한 경우, 같은 계약 제8조에 의한 가치하락분 지급사유가 발생한 경우 및 같은 계약 제12조에 의한 양도인의 손해배상책임 사유가 발생한 경우 자산관리자는 이를 즉시(늦어도 이러한 사실을 알게 된 날로부터 3영업일 이내에) 위탁자 및 업무수탁자에게 서면으로 통지하여야 한다. 이 통지에는 해당 유동화자산을 특정할 수 있는 정보를 기재하여야 하며, 유동화자산 양도계약 제7조에 따른 담보책임금액, 같은 계약 제8조에 따른 가치하락분에 해당하는 금액 또는 같은 계약 제12조에 따른 손해배상금액을 계산하여 그 계산근거를 첨부하여야 한다.(3) 자산관리자는 자산유동화법 제34조 및 제35조에 해당하는 사항이 발생하는 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 하며, 그러한 통지의 사본을 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보내야 한다.(4) 자산관리자는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관이 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위하여 합리적인 이유와 방법으로 자료를 요구하는 경우 관련 법령이 허용하는 범위 내에서 이에 응하여 그 필요한 형식에 의한 자료를 제공하여야 한다.(5) 자산관리자는 신용공여은행 및 신용평가기관이 유동화자산의 신용위험을 측정하기 위하여 요청하는 자료를 신용공여은행 및 신용평가기관과 협의하여 제공할 수 있으며, 감독당국의 규정 및 지침에 따라 유동화자산의 신용위험에 대한 공시가 필요한 경우에는 해당 공시업무를 수행하기로 한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 자산관리자의 확인 및 보장 ▶ 자산관리위탁계약서 제 10 조(자산관리자의 확인 및 보장)자산관리자는 위탁자에게 다음 각 호의 사항을 확인하고 보장한다.1. 자산관리자는 대한민국 법률에 따라 설립되어 존속하고 있으며, 이동통신서비스 업무를 수행할 권한과 능력이 있다.2. 자산관리자는 이 계약의 내용에 따라 위탁자를 위하여 이 계약에 따른 업무를 행할 권한과 능력이 있다.3. 자산관리자는 이 계약의 체결 및 이 계약에 따른 의무의 이행에 필요한 내부수권절차를 거쳤으며, 정부 인, 허가 기타 필요한 모든 절차를 갖추었다.4. 이 계약의 체결 및 이에 따른
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의무의 이행 기타 이 계약의 내용은 법령에 위배되지 아니하며, 자산관리자에게 효력을 가지는 어떠한 계약이나 법원의 재판, 행정기관의 행정처분이나 지시에 위배되지 아니한다.5. 자산관리자는 이 계약 체결일 현재 채무초과 또는 지급불능의 상태에 있거나 그러한 상태에 빠질 위험에 처해 있지 아니하다.6. 이 계약의 체결과 관련하여 자산관리자는 신의성실의 원칙에 따라 위탁자에게 모든 필요한 진실된 정보를 제공하였으며, 중요한 사실을 숨기거나 누락하지 아니하였다.7. 자산관리자가 위탁자 및 업무수탁자에게 제9조에 따른 자산관리업무에 관한 자료 및 정보 제공시 이에 포함된 이동통신가입자 관련 개인정보 및 신용정보를 제공하는 행위와 위탁자 및 업무수탁자가 이러한 이동통신가입자 관련 개인정보 및 신용정보를 수집하거나 제공받아 이를 이용, 제공, 처리하거나 그 처리업무를 위탁하는 행위는 그 행위일 현재 관련 법령에 위배되지 아니한다. 나. 자산관리자의 약정사항 ▶ 자산관리위탁계약서 제 11 조(자산관리자의 약정사항) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 본조는 이 계약에 의한 자산관리자의 업무가 대체자산관리자에게 이전된 경우에 준용한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 관련 법령이 허용하는 범위 내에서 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 당해 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.4. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 조기상환을 요구할 수 없다.5. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 업무수탁자의 동의를 요청하여야 한다. 6. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의 없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다.7. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다.8. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.9. 자산관리자는 이 계약에 따른 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 제3자의 접근을 제한하고 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 하는 등 안전성을 확보하기 위하여 개인정보의 안전성 확보조치 기준 고시에 따른 관리적·기술적·물리적 보호조치를 취하여야 한다.10. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁받은 업무의 목적 및 범위 내에서 처리하여야 하며, 위탁자의 승인 없이 위탁받은 업무를 재위탁하지 못한다.11. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁자가 그 관리 또는 처리현황에 대한 보고를 요구하거나 조사 또는 검사를 요구하는 경우 이에 응하여야 한다.12. 자산관리자는 위탁자 및 업무수탁자가 유동화자산양도계약 및 이 계약에 따라 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보를 양도인
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또는 자산관리자로부터 수집하거나 제공받아 이를 이용, 제공, 처리하거나 그 처리 업무를 위탁하는 행위와 관련하여 그 행위일 현재 관계 법령에서 요구되는 조치(정보주체에 대한 통지, 고지, 동의 등을 포함하되, 이에 한정하지 아니한다)가 있는 경우 양도인 및 업무수탁자를 위하여 자신의 비용과 책임으로 이를 이행하여야 한다. 다. 자산관리자의 손해배상 ▶ 자산관리위탁계약서 제 12 조(자산관리자의 손해배상) (1) 자산관리자는 이 계약에 따른 제반 사항을 위반한 경우에는 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 모든 손해를 배상한다.(2) 자산관리자는 제10조에 의하여 확인 및 보장한 내용이 허위인 경우를 포함하여 이 계약에 따른 제반 사항을 준수하지 못하거나, 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에는 그 손해를 모두 배상하여야 한다. 자산관리자의 임직원 또는 대리인 기타 사용인의 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에도 같다.(3) 자산관리자가 이 계약에 따른 업무와 관련하여 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보를 처리하는 과정에서 관련법령을 위반하여 위탁자가 제3자에게 손해배상책임을 부담하게 되는 경우, 자산관리자는 이로 인하여 위탁자가 입은 손해를 배상한다.(4) 제1항 내지 제3항에 의한 손해배상은 청구를 받은 날로부터 14영업일 이내에 지급하여야 하며, 이를 이행하지 아니하는 경우 14영업일이 경과한 날로부터 완제할 때까지의 기간에 대하여 그 미지급금액에 대해 업무수탁자가 당해 기간동안 적용하는 은행계정 기업일반자금대출 연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(5) 이 조항에 따른 자산관리자의 손해배상의무는 제13조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 목적 자산관리자 SK텔레콤(주) 자금팀 매니저 강인한02-6100-1626 유동화자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의 구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여 SK텔레콤(주)를 자산관리자로 선정함 업무수탁자 (주)신한은행 금융결제부 차장 이영훈02-2151-4772 유동화자산 보관,지급대행 및기타관리업무 유동화증권 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기 위하여 (주)신한은행을 업무수탁자로 선정함 신용공여은행 (주)신한은행 구조화금융부 차장 김귀영02-2151-4772 유동화자산신용공여업무 유동화증권의 상환안정성을 보강함으로써 투자자의 권익을 보호하기 위하여 (주)신한은행을 신용공여은행으로 선정함 대표주관회사 SK증권(주) 구조화금융팀 부장 곽세용02-3773-8650 Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 자산유동화의 안정적인 구조설계 및 발행업무 조율, 공모 유동화사채의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 SK증권(주)를 대표주관회사로 선정함 공동주관회사 신한금융투자(주) 구조화금융2부 대리 허원준02-3772-2625 총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 신한금융투자(주)를 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 KB증권(주) SF3부 과장 차둥지02-6114-0886 총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 KB증권(주)를 공동주관회사로 선정함 자산평가 및자산실사기관 삼일회계법인 Assurance금융2본부 회계사 박재웅02-709-8030 자산평가,자산실사 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는 기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 평가 및 실사를 담당하도록 하기 위하여 삼일회계법인을 자산평가 및 실사기관으로 선정함 신용평가기관 한국신용평가(주) SF2실 책임연구원 최재우02-787-2288 유동화증권신용평가 SK텔레콤(주)가 티월드제오십육차유동화전문유한회사로 양도하는 단말기분할상환금채권을 기초로 발행될 유동화증권의 원리금 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 받아 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)를 외부 신용평가기관으로 선정함 한국기업평가(주) SF2실 책임연구원 이정민02-368-5658 NICE신용평가(주) SF평가 1실 수석연구원 황상운02-2014-6238 법률자문기관 김앤장 법률사무소 변호사 송석수02-3703-1881 법률검토 SK텔레콤(주)가 티월드제오십육차유동화전문 유한회사로 양도하는 단말기분할상환금채권을 기초로 한 자산유동화와 관련하여 각종 계약서의 작성 및 관련 법률검토를 수행하기 위해 김앤장 법률사무소를 법률자문기관으로 선정함 2. 기타 - 해당사항 없음. 3. 부속명세서 - 해당사항 없음.
미쥬 — 사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계현황 및 전망 (1) 패션산업 현황 및 특성 (가) 일상생활 필수산업에서 고부가가치 산업으로 변화하는 패션산업 패션산업은 인간의 기본 생활욕구인 의식주 중 ‘의(衣)’ 부문을 충족시키는 ‘일상생활에 반드시 필요한 필수산업’이며, 상품 자체가 지닌 가치에 인간의 감각과 감성, 욕구 등을 반영하여 상품외적인 가치를 창조하는 ‘고부가가치 산업’입니다. 현대 패션산업은 과거 패션상품이 상품으로서 지닌 본질가치를 넘어서 인간의 감각과 감성, 욕구 등 심리적 가치와 상품외적인 가치를 더하며 고부가가치를 창출하고 있습니다. 현재 패션산업은 단순한 공산품으로서 지닌 물성적 가치를 뛰어 넘어 시대의 흐름과 유행, 시대상, 디자인적 요소, 특정 브랜드 이미지 등 무형적 가치를 의복에 담아내고 있습니다. 소재 또는 미적 감각, 표현법 등에 따라 부가가치를 창출할 수 있으며 이에 따른 생산방식도 다양화되고 있습니다. 과거 기존의 봉제중심의 산업에서 고도의 제품생산기술과 패션 전문 디자이너 등의 고급인력을 확보하고 대규모의 생산시설과 전문화된 유통망 등을 확충하며 산업의 범위 및 규모가 크게 확장되고 있습니다. 이와 같은 전반적인 산업 기반의 향상과 소비자의 고감도 패션에 대한 욕구, 주요 소비주체로서 10대~30대 초반 여성의 부상, 전문여성인력의 경제활동 증대, 브랜드 컨셉 및 인지도에 따른 충성고객층의 증가 등 산업전반에 걸친 변화로 패션산업은 새로운 고부가가치 산업으로 재탄생하고 있습니다. (나) 인간의 감성을 이미지화하고 상품화하는 문화산업 소득수준과 다양한 문화에 대한 접근성이 향상되며 개인의 정체성 및 가치관, 성향 등을 자신의 의복 또는 악세서리 상품을 통해 표출하는 등 패션이 자신의 라이프스타일을 표현하는 일종의 문화상품으로 발전하였고, 패션산업은 현대 사회에서 삶을 영위하는데 있어 반드시 필요한 산업이자 삶을 풍요롭고 윤택하게 하는 생활문화 산업 중 하나로 자리잡고 있습니다. 이처럼 패션산업은 ‘인간의 감각과 감성, 시대의 가치를 구현하고 창조하는 이미지 산업’입니다. 일반 제조업 분야와 달리 소비자의 감성과 욕구를 디자인에 반영하고 이를 상품화 하는 산업이며, 개성과 독창성이 반영된 제품을 다양한 이미지화 및 고감도의 마케팅 전략을 통해 완성하는 복합산업으로 볼 수 있습니다. (다) 온라인 시장 진출과 디지털 전환 최근에는 모바일 보급 확대, 젊은층들의 소셜 미디어 사용 확대 등에 힘입어 온라인 플랫폼 구축을 통해 소비자에게 직접 판매하는 소매판매 전략이 강화되는 등 온라인 패션시장의 성장이 부각되고 있습니다. 향후 글로벌 온라인 패션시장 규모는 소셜 커머스 및 라이브 스트리밍 쇼핑 등을 중심으로 2021년 6,681억 달러에서 2025년 1조 2,072억 달러로 연평균 25.9%의 매우 높은 증가율을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 동시에 패션산업도 패션업계도 ‘디자인·개발(패턴/샘플)-생산(제조공정)-물류ㆍ유통마케팅ㆍ고객 대응’ 등의 모든 가치사슬의 혁신을 통한 경쟁력 강화 및 시장 개척을 위해 디지털 전환을 빠르게 추진하고 있습니다. 다양한 가상화기술을 디자인 및 개발 단계에 도입하여 디자인-패턴-샘플과정에서 소요되는 제작시간 단축, 원단과 부자재 사용 억제 및 패턴과 봉제인력 고용 최소화 등을 통해 생산 효율성을 개선하고 산업 경쟁력을 강화하고 있습니다. 패션 제조공정에서 자동화설비 및 스마트팩토리 도입 등 생산시설을 자동화ㆍ로봇화하여 제품 불량률 저하를 통한 생산성 향상, 봉제 및 대량 제작 등에 필요한 고용 최소화로 숙련 생산인력 부족 문제 해소가 가능해졌습니다. 동시에 글로벌 패션기업들은 IOT, RFID 태그, 센서, 인공지능(AI), 빅데이터, 블록체인 등을 결합하여 이를 활용한 수요 예측, 패션디자인 제품 제안 및 고객 서비스를 제공할 수 있게 되었으며, 효율적인 공급망 관리 및 마케팅ㆍ물류ㆍ유통의 혁신을 추구하고 있습니다. 패션산업은 일상생활 근무환경 변화와 고령화 사회로의 전환 등으로 인한 Life Style 변화, 합리적인 소비 문화추구,
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생활문화로서의 패션의 부각, 해외진출 가속화 등으로 전보다 세분화 되고 있으며, 온라인 시장의 활성화 및 디지털 전환 등으로 생산 및 유통방식에 빠른 변화를 겪고 있습니다. (2) 국내·외 시장규모 추이 (가) 패션시장 규모 및 전망 패션시장은 2020년 코로나 19 사태의 영향과 세계 경기불황 등으로 시장 환경이 급속도로 악화되며 내수시장 붕괴 위기를 경험하였으나, 2021년 하반기 사회적 거리두기의 완화, 외부활동 증가 등으로 회복세를 보이는 긍정적인 신호가 여러 곳에서 나타나면서 2020년 대비 약 8.0%의 높은 성장률로 전체 시장규모가 코로나 19 이전수준을 상회하며 크게 성장하였습니다. 이러한 성장세는 2022년 상·하반기 빠른 일상 회복과 소비심리 회복 등으로 지속되었고 2년 연속 성장세를 이어갔습니다. 한국패션산업협회에 따르면 2022년 패션시장 규모는 전년대비 5.2% 상승한 45조 7,787억원으로 나타나고 있습니다. 2023년은 물가상승, 글로벌 경기둔화 우려 등 경기변동 요인이 산업 내 혼재하고 있지만, 2022년부터 팬데믹 종료에 따른 일상 회복 소비심리 회복이 빠르게 진행되고 있습니다. 2023년 패션시장은 양호한 고용지표, 활발한 외부활동에 따른 스트리트캐쥬얼, 스포츠 패션 수요 증가 등으로 2022년에 이어 꾸준한 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 한국섬유산업연합회의 ‘한국패션마켓트렌드2022’에 따르면 2023년 패션시장규모는 전년대비 3.5% 성장한 47조 3,702억원이 될 것으로 전망하고 있습니다. (3) 계절적 경기변동 및 라이프사이클 패션산업은 국내 경기변동에 대한 민감도가 높은 산업으로, 산업 성장세가 국내 GDP 성장률, 민간소비증감률 등 주요 거시지표 추이와 유사한 흐름을 보이고 있습니다. 한국은행에서 조사한 소비자 심리지수 및 의류비 지출전망 추이에 따르면, 개인들의 의류에 대한 예상 소비 지출은 소비자들의 경제에 대한 전반적 인식을 종합적으로 파악할 수 있는 지표인 소비자 심리와 높은 상관관계를 나타내고 있습니다. 개인들의 소비지출은 가처분소득과 밀접한 관계를 나타내고 있으므로, 패션 및 의류산업은 경기변동 및 소득과 높은 상관관계가 존재하는 것으로 볼 수 있습니다. (4) 경쟁상황 동사가 영위하는 사업과 밀접한 연관이 있는 여성복시장 및 캐쥬얼복시장 등은 진입장벽과 퇴출장벽이 낮은 특성을 가지고 있어 시장 내 다자간 경쟁이 심화된 시장입니다. 또한, 제품 유통채널이 백화점, 브랜드매장, 복합쇼핑몰, 할인마트, 멀티샵, 아울렛점, 보세점, 인터넷/모바일, TV 홈쇼핑, 재래시장, 해외구매 등으로 다양함에 따라 각 유통채널에 경쟁력을 갖춘 기업들이 개별적으로 존재하여 유통채널별 전략이 필요한 시장입니다. 최근 온라인/모바일 거래가 크게 활성화됨에 다수의 신규기업 시장 진입이 용이한 환경이 조성되고 있으며, 가격경쟁력을 확보한 SPA브랜드의 적극적인 마케팅이 지속되고 있고, 캐쥬얼복과 스포츠복, 남성복과 여성복의 구분 약화로 각 분야의 글로벌 패션기업들이 기존에 영위하지 않던 분야까지 사업영역 확대해나가고 있는 등 경쟁상황이 심화되고 있습니다. (5) 관련 법령 섬유, 직물, 의복 및 의복액세서리의 제작, 도소매업과 관련하여 적용되는 법령은 「특허법」 및 「실용신안법」, 「디자인보호법」, 「상표법」 등 ‘산업재산권법’과 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」, 「전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률」등이 있습니다. 산업재산권법은 특허, 실용신안, 디자인, 상표에 대한 권리의 발생·변경·소멸에 관한 법으로, 엄격한 출원·심사·등록절차를 거쳐 독점적 배타적 권리를 창설하는 권리부여법입니다. 특히 패션디자인은 옷과 장신구에 관한 디자인 및 미학응용 분야로, 패션디자인은 하나의 창작물로서 지식재산권(지적재산권)으로 인정받아「디자인보호법」, 「상표법」, 「특허법」 및 「실용신안법」등 산업재산권법과 「부정경쟁방지법」, 「저작권법」 등의 지식재산 관련 법률에 의거하여 보호받고 있습니다. 여기서 부정경쟁방지법은 상표 등 각종 표지와 디자인보호법의 보호대상이 되는 상품의 형태,
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저작권의 보호대상이 되는 인쇄물 표지 및 경영정보, 특허권의 보호대상이 되는 기술정보 등을 그 보호대상으로 하고 있으며, 법 규정을 기반한 산업재산권법 영역에서의 부정경쟁행위를 금지하는 행위규제법입니다. 위처럼 패션산업은 산업재산권 보호 및 그로 인한 부정경쟁 방지를 위한 여러 법령이 존재하고 있으며, 특허·상표·디자인 등 지식재산권(지적재산권) 출원과 제조, 영업행위 시 관련 법령 준수 여부에 유의할 필요가 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 사업 개황 동사는 2013년 02월 04일에 설립하여 국내시장을 기반으로 여성캐주얼 의류를 제조/유통하는 패션사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 동사는 패션업계를 선도하는 우수한 디자인 및 새로운 트렌드를 이끌어가는 양질의 제품력을 바탕으로 동사의 대표 브랜드인 ‘르니앤맥코이(LeNIC)’를 꾸준히 성장시켜왔으며, 패션분야를 연계한 다양한 상품을 개발하고 제조함으로써 수익을 창출하고 있습니다. 동사는 2013년 설립 이후 현재까지 백화점 및 아울렛 입점, 직영점 개설 등으로 운영매장수를 꾸준히 늘려오며 매출의 성장을 이어왔습니다. 2020년의 경우 코로나19로 인한 국내 패션업계의 불황으로 인해 설립 이후 처음으로 매출액의 감소를 맞이하였으나, 2020년 10월 르니앤맥코이 자사몰 런칭을 통해 유통채널을 온라인으로 확대하며 영업 방식을 오프라인 중심에서 오프라인·온라인 병행으로 전환하였고 2022년말 기준 약 1.5만명의 회원을 모집하며 온라인 매출액을 크게 성장시켰습니다. 2022년 6월에는 골프전문브랜드 ‘르니골프(LeNIC GOLF)’ 브랜드를 런칭하여 높은 수요가 전망되는 골프웨어로 동사의 사업영역을 확대하였으며, 2022년말 기준 매출액 약 193억 달성과 전년대비 영업이익 177%의 성장을 이뤄내며 팬데믹 위기를 극복하였습니다. 동사는 20년 이상 경력의 디자이너들을 보유하여 주요 고객층인 3050 여성 고객에게 최적화된 사이즈 생산과 피팅 노하우, 원단의 패턴 기술을 개발 및 확보하고 있으며 디자이너가 직접 판매데이터를 분석하고 MD 역할을 병행하면서 빠르게 변하는 고객의 트렌드를 반영한 신제품 디자인 개발을 지속적으로 수행하며 국내 시장에 자리매김 했습니다. 현재 동사의 오프라인 영업점은 소비자와의 접근성이 높은 중심지에 매장이 집중되어있으며 보고서 제출일 현재 백화점, 아울렛, 직영점, 대리점 등을 포함해 총 75개의 매장이 운영되고 있습니다. 또한, 2020년 10월 온라인 자사몰 ‘르니앤맥코이 공식몰’의 런칭을 통해 회원수를 빠르게 확보하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 르니앤맥코리 공식몰의 회원수는 약 1.9만명입니다. 동사는 이처럼 공식몰을 운영하며 국내 온·오프라인 통합 고객관리 시스템의 구축을 통해 정밀하고 고도화된 고객 데이터를 확보가 가능해졌으며, 현 D2C기반 비즈니스 모델을 기반으로 한 사업 확장성을 기대하고 있습니다. 동사는 트렌드에 민감한 여성복 의류 제조, 도·소매를 주요 사업으로 전개하는 바, 판매 사업을 영위하기 위해 의류 생산과 매입 과정 등을 수반하고 있습니다. 동사는 변화와 유행에 민감하고 재빠른 제품 입·출고가 요구되는 패션업계에서 재고리스크 최소화를 위한 밎춤형 ERP시스템을 도입하였으며, 매장별 재고 소진률을 실시간으로 확인해 매장별 상품을 교차분산시키고, 판매 데이터에 따른 베스트 스타일을 분석하여 매주 위클리 리오더를 진행하는 등 재고리스크 최소화를 위한 동사만의 효율적인 재고관리시스템을 구축했습니다. 동사는 이러한 재고관리시스템을 통해 당해연도 판매율 80%, 2년차 누적 판매율 96%, 3년차 누적 판매율 98%, 4년차 누적 판매율 100%를 목표로 제로 재고 리스크 관리를 하고 있습니다. 향후 동사는 전세계적으로 ESG, 환경, 윤리적 가치를 중시하는 컨셔스패션의 시대에 부합하고자 친환경 비건 브랜드 ‘지댄’을 론칭할 예정입니다. 동사는 선인장 비건 가죽으로 만든 시제품을 출시한 사례가 있으며, 현재는 귤껍질을 활용한 친환경 비건가죽을 개발하는 연구를 진행하고 있습니다. 이처럼 동사는 소재부터 제품,
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생산의 전과정에서 지속가능성을 고려한 친환경 브랜드로서 경쟁력을 확보하여 동사가 전개하고 있는 3050 여성 의류카테고리에 점차 확장시킬 예정이며 다양하고 품질 좋은 상품을 고객에게 전달하는 패션전문기업으로써 지속적인 성장을 해나갈 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요 브랜드 및 제품 설명 동사는 창의적 사고와 지속적인 도전으로 항상 새로운 디자인을 개발해서 소비자들의 니즈와 만족을 최우선으로 다양한 투자와 개발을 진행하고 있습니다. 동사는 3050 여성을 주요 타겟군으로 설정하고 겉옷(자켓, 점퍼, 코트 외), 상의류(블라우스, 니트, 티셔트 외), 하의류(바지, 치마 외), 원피스류, 패션액세서리(신발, 가방, 벨트 외) 등 여성복 제조업을 영위하고 있으며, 주요 브랜드로는 ‘르니앤맥코이(LeNIC McCOY), 리펜스튜디오(Repen Studio), 르니골프(LeNIC GOLF) 등을 전개하고 있습니다. 각 브랜드에 대한 설명은 다음과 같습니다. (가) 르니앤맥코이(LeNIC McCOY) 동사의 주요 브랜드인 ‘르니앤맥코이’는 불어의 정관사 ‘Le + Niche’의 줄임말로, 합리적인 가격과 유니크한 가치를 지닌 상품으로 패션 시장의 틈새를 공략하자는 전략과 70년대 뉴욕의 디스코 음악의 선두주자 ‘Van Mccoy’에게 영감을 받아 70년대의 글래머 빈티지 감성을 믹스매치한 새로운 캐주얼 컨템포러리 브랜드입니다. 2013년 론칭한 르니앤맥코이는 오랜 경력의 내부 디자이너들과 디자인 R 투자를 통해 세련되고 유니크한 패턴 디자인을 토대로 동사 고유의 브랜드를 구축하였으며, 특히 3050 여성에 최적화된 자체 사이즈 및 패턴 노하우를 보유해 주요 타겟층을 위한 최적의 사이즈 및 핏감을 제공하는 노하우를 보유하고 있습니다. 또한, 기존 영캐릭터 캐주얼 브랜드의 상품 감도와 퀄리티를 유지하며, 국내 고가 브랜드들의 생산을 맡고 있는 생산 공장들과의 협업을 통해 고객들에게 만족스러운 퀄리티를 제공하고 있습니다. 특히 르니앤맥코이는 3050 여성들에게 각광받는 다양한 연예인 및 인플루언서들에게 사랑을 받고 있으며, 특히 최근 영화제 시사회 등에서 세련되고 감각있는 패션을 선보이는 박경림씨와 다수의 협업을 통해 그 3050 여성들 사이에서 인지도가 더욱 높아지고 있습니다. (나) 리펜스튜디오(Repen studio) 동사의 ‘리펜스튜디오’는 적극적인 셀프 코디(Self-coordination)를 지향하는 컨템포러리 스트리트 브랜드로, 다양하게 변화하는 유통환경을 반영한 트렌드에 맞는 유연한 상품 구성을 목표로 하고 있습니다. 지역 밀착형 SPA브랜드와 컬쳐 편집샵개념의 오프라인 매장을 추구하며 기존 영 캐주얼의 상품감도와 퀄리티를 유지하면서 변화하는 소비자의 라이프스타일을 이끄는 브랜드로 메인 타겟은 르니앤맥코이와 마찬가지로 3050 여성으로, 르니앤맥코이보다 조금 더 자유분방하고 편안함을 추구하면서 젊은 감성을 느낄 수 있는 브랜드입니다. 근접기획을 기반으로 하는 스피디한 상품진행 전략이 핵심이며 연간 3,000모델에 달하는 다양한 디자인과 월컨셉에 따른 트렌디한 상품위주의 포인트 컬러 전개는 소비자의 주목을 끄는 디스플레이 및 판매전략입니다. 특히 리펜스튜디오는 합리적인 가격으로 구매만족도가 높은 상품전략을 펼치고 있으며, 스트리트 감성만의 트렌디한 스타일과 합리적인 가격으로 르니앤맥코이와는 다른 스타일로 고객들을 만족시키고 있습니다. 주요 유통으로는 라이프컨셉이 강조된 복합쇼핑몰, 로드샵, 백화점 등이 있으며, 자사 온라인몰도 운영하고 있습니다. (다) 르니골프(LeNIC GOLF) 르니골프는 6조원 규모로 커진 국내 골프웨어 시장을 겨냥하여 2022년 6월 새롭게 론칭하였으며, 컨템포러리 무드에서 얻은 모티브를 바탕으로 심플한 디자인과 모던한 컬러감이 돋보이는 르니앤맥코만의 감성으로 재해석된 프리미엄 골프웨어 브랜드입니다. 첫 론칭 이후 현재 150가지 이상의 제품을 선보였으며 신규 카테고리 런칭 후 빠른 제품 개발을 통한 성장동력을 확보하고 있습니다. 특히 르니골프는 프레피 스타일의 피케셔츠와