chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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위해서 네트워크 계위를 세분화하여 대응할 수 있는L2/L3 스위치 라인업을 확대하였음 기대효과 공공/기업시장의 제품 라인업을 보강하여 경쟁력 강화를 통한 매출 증대 상품화결과 공공 및 기업 시장에 판매되고 있음 15) 차세대 동선기반 솔루션 개발(G.hn 2.0) 연구과제 G.hn 2.0 솔루션 개발 연구결과 기존의 전화선 기반 인터넷 서비스 지역에서 최대1Gbps 성능을 제공하는 솔루션임. 이는 기 개발된G.hn 대비 두 배 이상의 성능이며, 동선기반 노후 건물의 수직배선 증설의 어려움을 해결할 수 있는 유일한 솔루션임. 별도의 추가 선로 공사가 필요 없이 단순 장비 대개체만으로 기가 서비스를 제공할 수 있음 기대효과 사업자의 망고도화를 위한 투자비 절감효과 및 기존 동선기반 노후 건물에서도 실질적인 기가 서비스가 가능함 상품화결과 국내외 통신사업자 시장에 판매되고 있음 16) 동축기반 G.hn 2.0 솔루션 개발 연구과제 동축기반 G.hn 2.0 솔루션 개발 연구결과 Coax 선로 환경에서 기가 인터넷 속도를 제공할 수 있는 솔루션임. 기가급 인터넷속도를 제공하기 위해서는 광 선로를 구축하거나UTP-5 이상의 랜선을 신규로 구축해야 하는 것이 일반적이지만, 본 솔루션은 건물에 기 구축된Coax 케이블 인프라를 이용하여 최대1.5Gbps의 인터넷 속도를 제공할 수 있어 케이블사업자의 기가 인터넷 서비스를 제공하기 위한선로 구축비 절감과 신규 선로 구축의 어려움을모두 해결해 줄 수 있음 기대효과 사업자의 망고도화를 위한 투자비 절감효과 및 기존 동축기반 노후 건물에서도 실질적인 기가 서비스가 가능함 상품화결과 국내외 통신사업자 시장에 판매되고 있음 17) Giga UTP-2 1G 솔루션 개발 연구과제 Giga UTP-2 1G솔루션 개발 연구결과 아파트의UTP 수직 배선이2 Pairs로 구축된 아파트들은100M/500Mbps 서비스만 가능함. 기가 서비스를 위해서는 수직 배선을4 Pairs 이상으로 혹은 광 케이블을 설치해야 하지만, 실제 현장에서는 거의 불가능한 상황임. 이런 문제점을 해결하기 위해 기존2 Pairs에서1Gbps 급의 속도를 제공하기 위한 솔루션이Giga UTP-2 1G솔루션임. 본 솔루션은기존 노후화 된아파트에서 케이블 증설 및 교체 없이 기가인터넷 서비스를 제공할 수 있음 기대효과 사업자의 망 고도화를 위한 투자비 절감효과 및 노후 아파트에까지기가급 인터넷 서비스 커버리지를 확대할 수 있는 효과와 당사는 매출 증대의 효과를 기대함 상품화결과 국내 통신사업자 시장에 판매되고 있음 연구과제 연구결과 광가입자망(FTTH)을 기반으로10Gbps를 서비스할 수 있는 10G-EPON ONT 단말을 개발하였음. 해당 단말은10Gbps의 서비스 속도를 제공할 뿐만 아니라 보강된QoS를 제공함으로써, Premium 가입자 서비스와 기업용 서비스를 제공할 수 있음.통신사업자는 해당 제품으로10기가 인터넷 서비스를 출시하여 기가인터넷에 이어10기가 인터넷 서비스를 제공할 수 있음 기대효과 10기가 인터넷 서비스의 핵심 서비스 단말로써 당사는 점증적 매출 확대 예상 상품화결과 국내 통신사업자 시장에 판매되고 있음 연구과제 연구결과 5G Mobile Backhaul 및 데이터센터의 TOR 계위에 적용 가능한 집선스위치를 개발함. 5G 무선 기지국과 유무선 통합네트워크의 데이터 트래픽 및 클럭 동기망을 구성할 수 있는고성능 스위치이며, 차세대 무선네트워크 핵심기술인 세그먼트 라우팅 및SDN을 적용하여 트래픽 제어, 망 운영 편리성을 제공할 수 있음 기대효과 LTE를 운용중인 국내통신사업자의5G 무선네트워크 고도화 사업 및 데이터센터 집선스위치로 활용성이 높을 것으로 기대됨 상품화결과 국내 통신사업자 시장에 판매되고 있음 20) UTP기반 10기가 인터넷 서비스 솔루션 연구과제 연구결과 UTP 기반 10기가 인터넷 서비스를 위해 UTP 2P-2.5G / 4P-5G 서비스를 제공할 수 있는 솔루션임. 국내 통신사업자들은 UTP 기반 10기가 인터넷 서비스 상품(2.5G/5G)를 제공할 수있는 유일한 솔루션으로 국내
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통신사업자들은 기존 UTP 인프라를 활용하여 10기가 인터넷 서비스 커버리지를 확대할 수 있는 효과를 기대할 수 있음 기대효과 당사는 10기가 인터넷 서비스의 제품 라인업 확대를 통해, 향후 UTP 2P-2.5G/4P-5G 시장에서 선제적으로 시장 확보 및 매출 증대 예상 상품화결과 국내 통신사업자 시장에 판매되고 있음 21) 고출력 RF-Overlay 솔루션 연구과제 고출력 RF-Overlay 솔루션 개발 연구결과 4K IPTV 가입자 및 기가/10기가급 인터넷 서비스 확대로 케이블 사업자의 시장이 잠식됨에 따라 통신사업자 중심의 방송 및 인터넷 시장으로 개편되면서 케이블 사업자의 인수합병이 진행중임. 본 솔루션은 통신사업자 망(FTTH)과 케이블 사업자 망(HFC) 통합 및 기존 HFC망을 FTTH망으로 전환 시 도입되는 솔루션임. 망 커버리지 확대를 위해 기존의 EDFA보다 고출력의 Er/Yr-Doped 방식의 EYDFA 적용, 1G/10G EPON을 동시 수용, MUX 기반 선로 이중화를 채용하여 고객사에게 고 신뢰성, 투자 보호 및 효율성 측면의 효과를 제공할 수 있음. 기대효과 케이블 사업자 인수 합병에 따른 통신사업자 망의 고도화 계획에 따라 신규 시장 창출 및 10기가 인터넷 서비스 활성화에 따른 매출 증대 예상. 상품화결과 국내 통신사업자 시장에 판매되고 있음 22) 5G용 광선로 감시 시스템 개발 연구과제 5G용 광선로 감시 시스템 개발 연구결과 5G 및10기가급 인터넷 서비스 활성화에 따른 광 인프라 확대 및 고 집적에 따른 광 선로의 신뢰성이 중요하게 대두 되고 있음. 본 시스템은 중요 광선로의 장애 시점 및 위치를 찾아낼 수 있는 광 선로 감시 시스템임. 광 채널과 광 파장별 실시간 모니터링 기능을 통해 전송 구간의 광 선로 상태를 파악하여 사전에 장애에 대응할 수 있으며, 장애 발생 시 선로 이중화를 통해 무중단 서비스를 제공할 수 있음. 기대효과 5G 커버리지 확대를 위한 광 인프라 투자 증대, 유선 인프라 통합화, 고 집적화에 따른 광 선로의 신뢰성 확보 투자에 따른 신규 매출 증대 예상. 상품화결과 국내 통신사업자 시장에 판매되고 있음 23) 차세대 10G-EPON 중용량 OLT 시스템 개발 연구과제 차세대10G-EPON 중용량 OLT 시스템 개발 연구결과 10기가 인터넷 서비스 커버리지 확대를 위한 10G-EPON OLT 시스템을 개발함. 현재 대도시 위주의 10기가 서비스를 확대하기 위해 중/소도시 등의 무인 국사에 운용 가능한 10G-EPON OLT 시스템 개발 필요성이 제기됨에 따라 무인 국사용 10G-EPON 솔루션 확보.. 기대효과 중/소도시 10G-EPON 커버리지 확대를 통한 매출 증대 예상 상품화결과 국내 통신사업자 시장에 판매되고 있음 24) 공유기 일체형 ONT 개발 연구과제 공유기 일체형 ONT 개발 연구결과 공유기 기능을 탑재한 1G EPON ONT 개발함. 기대효과 기존에는 공유기와 ONT가 별도로 운용되어 공유기의 장애관리가 어려워 사업자의 품질문제 이슈가 대두되었는데 이러한 품질이슈가 해결되어 고객 통신사의 만족도가 향상될 것으로 기대됩니다. 국내 통신사의 SOHO 사업자용 통신 단말로 활용될 예정에 있습니다. 상품화결과 상용화 예정으로 현재 국내 통신사업자와 연동 시험 진행 중입니다. 25) 배터리 내장형 L2 스위치 개발 연구과제 배터리 내장형 L2 스위치 개발 연구결과 배터리 내장형 L2 스위치 개발 기대효과 아파트의 전원 문제로 인한 L2 스위치 장애에 대비하여 단기 백업 전원 공급 가능한 L2 스위치 필요성이 제기되었습니다. APT 공급 전원 단기 장애 발생 시 불필요한 긴급 출동을 막기 위함입니다. 통신사업자는 신규 아파트에 배터리 내장형 L2 스위치를 배치하여 아파트의 짧은 정전으로 인한 장애 시 자동 복구가 되는데 이 경우에는 긴급출동을 하지 않게 됩니다. 이로 인해 비용절감의 효과가 있다면 추후 지속적으로 배터리 내장형 L2 스위치를 도입하게 될 것으로 기대합니다. 상품화결과 국내 통신사업자 시장에 판매되고 있음. 7. 기타 참고사항
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가. 시장여건 및 영업의 개황 [지주회사 사업부문 - ㈜유비쿼스홀딩스] 지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 말합니다. 사업내용을 지배한다는 것은 회사의 사업에 관한 주요경영사항에 관여하고, 그에 관한 결정에 영향력을 행사한다는 것을 의미합니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가 받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다. 1) 영업의 개황당사는 다른 회사의 주식을 소유하여 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서 2017년 3월 1일 인적분할 및 물적분할을 통해 지주회사로 전환함으로써 지주사업부문과 네트워크사업부문, 신기술금융사업부문 및 신규사업부문을 분리하여 기업지배구조의 투명성과 경영안정성을 증대시키고, 각 사업부문의 전문화를 통하여 핵심사업에의 집중투자 및 구조조정을 용이하게 하며, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 통하여 책임 경영체제를 확립하고자 하였습니다.㈜유비쿼스홀딩스는 지주회사 전환 후 고유의 사업활동 없이 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 순수지주회사 체제로 운영되고 있습니다.한편, 당사는 2021년에 지주회사 자산총액 요건의 미충족으로 공정거래법상 지주회사에서는 제외되었으나, 당사가 영위하고 있는 지주사업의 주요사업(자회사 관리, 임대및 신규투자 등)에는 변동사항이 없습니다.2) 영업 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 제24기 제23기 제22기 영업수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 연결당기순이익 3) 신규사업 등의 내용 및 전망㈜유비쿼스홀딩스는 지주사업(자회사 관리, 임대 및 신규투자 등)을 영위하고 있으며주요 수익원은 자회사 등으로부터 받는 배당금, 경영지원서비스수수료, 브랜드수수료, 임대수익 등이 있으며, 이러한 수익을 기반으로 자회사에 대한 투자, 신규 투자, 자체 운영, 차입원리금 상환, 주주들에 대한 배당 등에 필요한 모든 소요 자금을 충당해 나갈계획입니다. [네트워크 사업부문 외 - 종속회사] 1) 업계의 현황 (1) 네트워크사업부문 - ㈜유비쿼스㈜유비쿼스홀딩스가 2018년 3월 22일(납입일 기준) 공개매수방식의 현물출자 유상증자를 통해 ㈜유비쿼스를 자회사로 편입함으로써 ㈜유비쿼스가 연결대상 종속회사에 포함되었습니다. ① 산업의 특성 국내외 네트워크 장비 시장은 사업 주체에 따라 통신사업자, 기업, 공공시장으로 나눌 수 있습니다. 시장 별 기술 및 서비스 트렌드 변화에 따라 주기적이고, 점진적으로네트워크 설비 투자를 확대하는 특징이 있습니다. 특히, 통신사업자 시장이 기술 및 서비스를 선도하고 안정성이 검증된 기술 및 서비스를 공공 시장에 도입되는 형태로 국내 네트워크 장비 시장은 성장해 왔습니다.초고속 인터넷 장비 분야는 기술진보가 매우 빠르기 때문에 적극적인 R 활동이 필수적인 분야입니다. 또한 최신기술 적용과 안정적인 제품공급 및 유지보수를 위해서는 인터넷 사업자들과 연구단계에서부터 탄탄한 파트너십이 구축되어야 하며, 효과적인 영업전략을 위해서 시장분석, 선행연구능력, 제품경쟁력, 고객대응능력, 경영실적 등 다양한 요소들을 만족시켜야만 합니다.당사는 이러한 업계의 필수 요소들을 충분히 만족시킴으로써 국내 통신사업자와 긴밀한 관계를 유지하고 있으며, 이를 바탕으로
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안정적인 매출처를 확보하고 있습니다.당사는 국내 가입자망 장비업체들 가운데 특히 국내시장에 대한 탁월한 집중력과 개발대응력을 보유하고 있으며, 주요 고객인 국내 통신사업자들의 요구사항을 사전에 판단하고 준비함으로써 통신사업자의 요구에 100% 부합하는 제품을 제공하기 위해 최선을 다하고 있습니다.② 산업의 성장성 국내외 네트워크 장비 시장은 4차 산업혁명, 5G 기반 네트워크 시장 수요 증대, 1Gbps 이상의 서비스 등장, 유무선 네트워크 통합 및 디지털 변환의 시기가 도래함에 따라 고도화된 유무선 네트워크 인프라의 필요성이 대두되고 있습니다. 통신사업자 시장은 10기가 인터넷 서비스 커버리지 확대, 차세대 유선망의 세대교체 가속화, 기가 인터넷 서비스 품질 고도화, 방송ㆍ통신 융합서비스 활성화로 유선 네트워크의 고도화 수요 등으로 지속적인 성장이 예상되고 있습니다. 이런 시대적 변화에 따라 당사는 주력 제품군인 FTTH, L2/L3스위치 5G 솔루션을 기반으로 국내외 통신사업자 시장 및 공공 시장 공략에 집중하고 있습니다. ③ 경기변동의 특성네트워크 장비 산업은 정부 정책, 신규 IT 기술의 변화 등에 따라 전체 경기변동의 영향을 많이 받는 산업입니다. 특히 당사가 속해 있는 유선장비제조업은 통신사업자의 투자 계획에 따라 영향을 받기 때문에 경기변동에 따른 위험성을 줄이고자 기술적 진보와 발전으로 새로운 수요의 창출을 이끌어 내고 있습니다.기업 시장은 코로나19의 영향으로 산업 전반의 경기 침체에 따라 IT 설비 투자 감소세로 전환되어 시장이 축소되고 있으나, 정부주도의 공공 시장의 경우에는 경기 활성화를 위한 국산 장비 도입 장려, 차세대 네트워크 인프라 고도화 및 디지털 전환 정책에 힘 입어 공공재 산업 전반의 IT 인프라 투자가 확대될 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 차세대 네트워크 솔루션 확보를 준비하고 있으며 매출처 다변화를 위한 해외 시장 확대를 모색하고 있습니다.④ 국내외 시장여건 - 자원 조달 특성인터넷네트워크 장비를 생산하는 데 필요한 주요 구성부품들은 비메모리 Main Chip,메모리, 광모듈 등으로 이루어져 있습니다. 현재 당사 제품의 구성 부품 중 비메모리 Main Chip은 액세스 장비의 솔루션 Chip으로서 전량 해외 조달에 의존하고 있는데, 이는 경쟁력 있는 국내업체가 부족하기 때문입니다. 이에 따라 해외 조달에 따른 환율변동에 영향을 받는 특성이 있으며, 뿐만 아니라 글로벌 반도체 수급 불안정에 따른 Chip 납기 일정이 기존 대비 3배 이상 지연 및 단가 상승으로 인한 조달의 어려움이 있습니다. 따라서, 이러한 상황을 고려하여 당사는 고객과의 긴밀한 협의를 통한 수요 예측으로자재의 선 확보를 추진함으로써 완제품의 납기 요구사항을 만족시키기 위해 노력하고 있습니다. - 경쟁상황 국내 인터넷 네트워크 장비시장에서, 기업시장(Enterprise market)은 Cisco와 같은 글로벌 기업들이 우위를 차지한 반면, 국내 통신사업자 시장(Carrier market)은 당사를 비롯하여 소수의 국내 업체들이 우위를 차지하고 있습니다. 통신사업자의 액세스망 장비시장은 고객사와 사업을 수행하면서 현장 운용 기술에 대한 노하우가 중요합니다. 통신사업자의 망 특성에 맞는 기능 규격 및 현장 운용시 필요한 부가 기능들을 개발해 본 경험이 없이는 해당 시장에 진입하기가 매우 어렵습니다. 또한, 이 시장은 각종 서비스 및 운용 기능 관련 기술력이 수반되어야만 경쟁력을 유지할 수 있으며, 현재 이러한 업체는 그리 많지 않은 상황입니다. 따라서, 국내 인터넷 액세스 망 구조에 대한 이해와 이를 바탕으로 현장 적용시 필요한 요소 기술 개발 및 기술지원, 10기가 인터넷 커버리지 확대를 위한 신기술 개발 등이 국내 통신사업자 액세스망 분야의 주요 경쟁 요소입니다.당사는 세계 최초로 2018년 평창올림픽 5G시범서비스를 성공적으로 지원하였으며, 국내 통신사의 5G클럭 동기 망에 당사의 5G솔루션으로 상용화한 노하우를 바탕으로해외시장 공략에 집중하고 있습니다.⑤ 향후 전망 ICT 르네상스 4차 산업혁명 인프라
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선도 구축을 위한 정부의 10기가 인터넷 서비스 상용화 및 활성화 정책을 비롯하여, 일반 대중들에게 스마트 기기 보급이 활성화되면서 댁내 WiFi를 이용한 무선 접속환경의 중요성은 나날이 부각되고 있습니다. 최근에차세대 WiFi7 출시와 함께 네트워크의 접근 편리성을 위해 All Wireless 化 시대로 전환이 가속화될 것으로 예상됨에 따라 통신사업자들은 고객의 서비스 체감 품질을 향상시키기 위해 유무선 인프라 고도화를 추진하고 있습니다. 따라서, 당사가 보유중인 10G-EPON, 대용량 OLT/ONU/ONT, 기가급L2/L3 스위치, 테라급 스위치, 5G 백홀/프론트홀 스위치 등은 향후 수년간 지속적인 매출 수요가 유지될 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 10기가 인터넷 커버리지 확대 및 신규서비스 창출을 위한 솔루션 등 차세대 솔루션 개발 및 상용화를 통해 매출 증대에 기여할 계획입니다. 다만, 한정된 규모의 국내 시장만을 보면 지속 성장에 한계가 있을 수 있으므로, 해외협력사와 함께 다양한 형태의 해외사업 확대를 통해 새로운 도약이 가능할 것으로 예상하고 있습니다. 따라서 당사는 국내 시장 내 네트워크 장비 사업 전 분야의 End to End 솔루션 구축 경험을 바탕으로 글로벌 네트워크 전문기업으로 거듭나기 위해 해외 지사 설립 및 해외 영업 라인 구축 등 해외사업 역량 강화에 집중하고 있습니다. (2) 산업용보드제조업부문 - ㈜넥싸이트 2018년 9월 28일 ㈜유비쿼스이앤엠이 ㈜넥싸이트 주식 100%를 취득함으로써 ㈜넥싸이트가 연결회사의 연결대상 종속회사에 포함되었으며, 경영효율 및 사업시너지 제고를 위하여 2018년 11월 30일을 합병기일로 하여 ㈜넥싸이트가 ㈜유비쿼스이앤엠을 흡수합병 하였습니다. ㈜넥싸이트는 20여년간의 마더보드 H/W 설계경험을 바탕으로 ODM 마더보드 개발,산업용 기성품 마더보드 판매 및 유통, 산업용 PC 제작 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 국내 최고의 마더보드 H/W 설계ㆍ생산능력과 BIOS까지 직접 개발하는 기술력을 가지고 있으며, 대기업 품질 요구사항에 부합하는 개발 및 생산 관련 프로세스를 갖추었습니다. ㈜넥싸이트는 지속적인 자사개발품을 통해 기존 OEM/ODM 시장에 대해 입지를 꾸준히 확보하며 확장중입니다. 유통시장의 경우 Avalue 등 대만의 여러 제조사를 통해 다양한 고객 니즈에 대한 맞춤 대응을 하며 경쟁력을 가지고 있으며, 서버와 음주측정기 등 신규 아이템을 통해 신규 시장에 진입을 하였습니다. (3) 의료기기사업부문 - ㈜바이랩2020년 6월 중 ㈜넥싸이트가 ㈜바이랩 발행주식총수의 44.84%(보통주 지분율 47.66%)를 취득함으로써 ㈜바이랩에 대한 실질지배력을 획득함에 따라 연결회사의 연결대상종속회사에 포함되었습니다. ㈜ 바이랩의 주요사업은 전기 임피던스 단층촬영 기술을 활용한 신개념 비침습 호흡ㆍ혈류 실시간 모니터링 의료기기의 개발ㆍ제조 및 판매와 관련 연구개발업으로 원천 EIT 기술의 적극적 R 와 함께 신개념의료기기의 소비자 임상의 수용성 재고를 위한 유효성 증명 및 홍보가 필수적인 분야입니다 이러한 산업의 필수 요구사항을 만족시키기 위해 자체 보유중인 EIT 관련 핵심기술과 특허를 통하여 경쟁사 제품 대비 높은 안전성과 정확성을 갖춘 비침습형 제품을 개발 중입니다 또한 다수의 의료기관과 임상시험을 진행 중에 있고 이러한 과정을 통해 의료계와의 긴밀한 관계를 형성해 나가고 있습니다 현재 코로나 같은 신종 호흡기질환의 등장 및 토착화 노령 인구 증가에 따른 만성질환 및 이에 따른 합병증 증가로 호흡ㆍ혈류 실시간 모니터링 의료기기 수요가 크게 증가할 것으로 전망됩니다 또한 국내 및 글로벌 시장 공략을 준비하고 해외 유명병원에서의 임상시험을통해 제품검증 및 임상마케팅을 실시하여 확고한 사업적 기반을 마련할 계획입니다 다만 의료보험수가결정 제품검증을 위한 임상시험 완료 판매망 구축 등 추가적 단계가 남아 있어 면밀한 사업계획을 통해 사업을 추진할 계획입니다 (4) 신기술금융사업부문 - ㈜유비쿼스인베스트먼트투자는 크게 회사 고유자금을
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이용한 투자와 투자조합(Fund) 자금을 이용한 투자로 구분될 수 있으며, 현재 ㈜유비쿼스인베스트먼트는 투자주식 등 투자자산 처분이익과 융자를 통하여 발생하는 이자수익 등이 주요 수익원입니다. 현재 신기술금융사업자 등록을 완료하여 기관투자자로 업무를 영위하고 있으며, 투자조합 결성 및 투자조합재원(Fund)으로 인한 투자 등을 통해 투자전문회사로 성장해 나갈 계획을 가지고 있습니다.(5) Global Technical Service Sales 부문 - UBIQUOSS USA, LLC / UBIQUOSS JAPAN Inc.국내 네트워크 산업의 성장 한계성을 극복하고, 잠재된 성장 가능성이 있는 시장으로진출하여 기업의 계속적인 성장을 이끌어 나가기 위해서는 해외시장 확대가 필요한 상황이 되었습니다. UBIQUOSS USA, LLC는 미국에 설립한 현지법인으로 현지 고객사와 Technical Support 활동을 수행하고 있으며, 현지 영업력을 강화하기 위한 사업기반활동도 추진하고 있습니다. UBIQUOSS JAPAN Inc.는 일본에 설립한 현지법인으로 우수한 제품 및 솔루션과 글로벌 경쟁력에 기반한 사업 확대를 위한 목적으로 설립하였습니다. 2) 회사의 현황
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 소형전지, 자동차전지, ESS 등의 리튬이온 2차전지에 들어가는 안전관련부품을 생산/판매하는 2차전지 사업부문을 영위하고 있습니다. 각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다. 사업부문 주요제품 리튬이온 2차전지 부품 국내에는 오산과 양산, 기장 3개의 사업장을 두고 있으며, 말레이시아, 중국, 헝가리, 미국에 5개의 종속기업을 두고 있습니다. 당사는 전방산업의 수요의 변화에 부합하는 신제품의 개발에 주력하여 시장의 니즈에 부합하는 제품을 고객사에 先 제안함으로써 시장의 트렌드 변화에 발맞춰 고객사와 협업하는 것에 힘쓰고 있습니다. 당사의 중요 고객사 내 점유율을 볼 때에 소형제품의 경우 원형 1위, 중대형제품 각형 1위 등 주요 제품영역에서 선두를 차지하고 있습니다. 주요 경쟁사로는 상신이디피㈜, 에스코넥, 범천정밀, ST첨단정밀 등이 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원) 품 목 생산(판매)개 시 일 주요상표 23년도 매출액 제 품 설 명 중대형 각형Cap Ass'y 부품 Battery cell의 밀폐 및 과전류 발생 시 Membrane, Vent (안전변)가 장착되어 폭발을 방지하는 역할 소형 원형 N-CID 부품 전동공구용 소형 원형 전지 부품으로폭발방지 역할 중대형 각형CAN 부품 AL소재로 외부로부터의 충격보호 및 충방전에 필요한 전해액, 젤리롤 등을 담아 보관하는 케이스 소형 원형 NS Ass'y 부품 무선 이어폰에 사용되는 배터리 부품 부품 기타 부품 금형매출, Strip Terminal 등 합계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 1) 매입 현황 (단위 : 천원) 매입유형 품 목 2023년도(제 15기) 2022년도(제 14기) 2021년도(제 13기) 원재료 알루미늄 외 사출품 외 외주가공비 도금 외 총 합 계 나. 생산 및 생산설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 생산실적 (단위 : 개) 품목명 구 분 2023년도(제 15기) 2022년도(제 14기) 2021년도(제 13기) 소형 원형 N-CID (오산본사) 생산능력 생산실적 가 동 율 소형 원형 N-CID(마련법인) 생산능력 생산실적 가 동 율 소형 원형 N-CID(천진법인) 생산능력 생산실적 가 동 율 소형 원형NS Ass'y(오산본사) 생산능력 생산실적 가 동 율 중대형 각형 Cap Ass'y(양산공장) 생산능력 생산실적 가 동 율 중대형 각형 Cap Ass'y(서안법인) 생산능력 생산실적 가 동 율 중대형 각형 Cap Ass'y(헝가리법인) 생산능력 생산실적 가 동 율 중대형 각형 CAN (양산공장) 생산능력 생산실적 가 동 율 중대형 각형CAN(헝가리법인) 생산능력 생산실적 가 동 율 주) 상기 생산능력 및 생산실적은 완제품 기준으로 작성하였습니다. 2) 생산설비에 관한 사항 (단위 : 천원) 공장별 자산별 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 국내본사 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 말레이시아법인 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 서안법인 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 천진법인 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 헝가리법인 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 미국법인 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 주) 2023년 기준 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 1) 매출실적 (단위 : 천원) 매출유형 품 목 2023년도(제 15기) 2022년도(제 14기) 2021년도(제 13기) 제품매출 중대형 각형 Cap Ass'y 수 출 내 수 소 계 소형 원형 N-CID 수 출 내 수 소 계 중대형 각형 CAN 수 출 내 수 소 계 소형 원형 NS Ass'y 수 출 내 수 소 계 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 2) 판매경로 및 판매방법 (1) 판매조직 ① 국내 소형 사업 중대형 사업 거래처 영업관리 거래처 영업관리 신규 거래선 영업활동 신규 거래선 영업활동 ② 해외법인 말레이시아 중국 (서안) 중국 (천진) 헝가리 거래처 영업관리 신규거래선 영업활동 거래처 영업관리 신규거래선
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영업활동 거래처 영업관리 신규거래선 영업활동 거래처 영업관리 신규거래선 영업활동 ③ 인력현황 (단위 : 명) 국내 본부장 팀장 팀원 해외 법인장 팀원 소형 원형/NS 말레이시아 S/T, Film 서안 중대형 각형 천진 헝가리 (2) 판매경로 매출유형 품 목 구 분 판매경로 비중 제품매출 중대형 각형 Cap Ass'y 수 출 직접판매 자회사판매 국 내 직접판매 소형 원형 N-CID 수 출 직접판매 자회사판매 국 내 직접판매 중대형 각형 CAN 수 출 직접판매 자회사판매 국 내 직접판매 소형 원형 NS Ass'y 수 출 직접판매 자회사판매 국 내 직접판매 수 출 직접판매 자회사판매 국 내 직접판매 기타 수 출 직접판매 자회사판매 국 내 직접판매 수출 계 내수 계 총 계 주) 2023년 기준 (3) 판매전략 당사의 주력제품군은 크게 2가지로 소형 원형 부품과 중대형 각형 부품입니다. 소형 및 중대형 전지부품의 영업은 기존의 고객과 더 긴밀한 파트너쉽 관계로 시장의 트렌드에 부합하는 제품을 선 제안하고 납기 및 제품관련 VOC(Voice Of Customer)응대 등을 통해 더욱더 성장해가는 시장관련 제품의 선점과 물량확대를 통한 고객사 점유율을 지속적으로 높여갈 계획입니다. 또한 신제품인 NS Ass'y도 적극적인 마케팅으로 매출비중을 점진적으로 확대하여 나갈 계획입니다. ① 소형 원형 배터리의 경우 기존의 전동공구 시장에서는 꾸준한 매출이 발생하고 있으며, 향후 시장전망을 보면 원형전지를 장착한 전기차판매가 증가함에 따라 폭발적인 물량 증가가 기대되고 있습니다. 국내의 경우 신제품과 개발품들을 위주로 생산을 할 계획이며, 천진 및 말레이시아 자회사를 주축으로 원형전지 사업을 확장하여갈 예정입니다. 따라서, 국내 및 해외법인의 영업인력을 통한 지속적인 관계관리로 시장트렌드와 고객사 니즈에 부합하는 제품을 선제안하고 만족스런 고객대응으로 제품의 판매확대를 지속적으로 추구할 것입니다. ② 중대형 각형제품은 현재 고객사의 생산라인 증설에 대응하기 위해 헝가리법인을 신설하였으며 꾸준하게 중대형 Ass'y 라인을 증설하여 2023년말 기준 11개의 라인이 가동하고 있으며, 물량증가에 따라 추가적으로 증설을 진행할 계획입니다. 이를 통해 급속하게 성장하는 유럽향 전기자동차용 중대형 각형 Ass'y 제품의 매출이 23년 크게 증가하여 단독 사업장 기준 가장 많은 매출이 발생하고 있으며, 24년에도 매출이 꾸준하게 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 중국시장의 경우 총 3개 라인이 가동하고 있습니다. ③ NS Ass'y 사업은 21년도부터 시작한 사업으로서 무선이어폰에 사용되는 코인셀에 사용되는 제품입니다. 현재 일부 제품이 양산 승인을 득하여 매출이 발행하고 있는 상황이며, 또다른 최종밴더에 납품하기 위한 제품의 승인을 받기 위하여 개발 및 스팩 조정을 진행중인 상황입니다. 무선이어폰 시장의 성장성이 높을 것으로 예상되고 있어 올해 유의미한 매출성장이 있을 것으로 예상하고 있으며, 시장에 안착할 수 있다면 새로운 성장가능성을 보유할 수있을 것으로 기대되고 있습니다. 나. 수주상황 당사는 거래처와 기본공급 계약 체결 후 거래처의 생산계획에 따라 납품하고 있으나, 물량이 확정되어 있지 않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요변화를 정확히 예측할 수 없습니다. 또한 당사는 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 수주계약거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 1) 자본위험관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들이 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.연결실체는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 2) 금융위험관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및
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유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. ① 외환위험 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. ② 이자율위험 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 공정가치 이자율 위험을 관리하기 위하여 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. ③ 신용위험관리 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. ④ 유동성위험관리 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 나. 파생상품 연결실체는 외국환과 이자율 익스포저를 위험회피하기 위해 파생금융상품을 보유합니다. 내재파생상품은 주계약이 금융자산이 아니고 특정 요건을 충족하는 경우에 별도로 회계처리하고 주계약으로부터 분리합니다. 파생상품은 최초 인식 시에 공정가치로 측정합니다. 최초 인식 이후에 공정가치로 측정하고 그 변동은 일반적으로 손익으로 인식합니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동 1) 연구개발 조직 연구소 설계팀 (23人) 연구개발실(7人) 제조기술팀(46人) 부품설계금형설계 신제품 개발신사업 개발요소기술 개발 자동화 공정 및 부품조립시제품 제작 2) 연구개발비용 (단위 : 원) 구 분 제 15기 제 14기 제 13기 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) 3) 연구개발 실적 (1) 연구개발 실적 번호 연구기관 연구과제 및 결과 현재상태 사업화 상황 신흥에스이씨 - 연구과제 : 미래혁신형 xEV용 차세대 Cap Assy 기술개발 - 결과 : EV (18650 LIB)용, HEV (중대형 각형LIB)용, xEV (중대형 각형LIB)용 개발 보호장치의 동작성능 및 안전성 향상 및 용량 증가 뿐만 아니라 소재 및 부품 복합기술 개발과 신규공정개발을 통해 부품 수를 크게 감소시키는 핵심기술 개발 개발완료/사업화진행 EV 및 ESS 분야에서 당사의 실적은 원통형 리튬이온배터리 부품으로써 2015년에는 ACID의 기술개발 및 제품화에 성공하여 2016년부터 전기 자동차 배터리에 채용진행. 신흥에스이씨 - 연구과제 : 차세대 xEV용 원통형 LIB 18650/21700 일체형 CID 개발 - 기대효과 : 18650/21700 용량에 맞는 일체형 CID개발 현재 18650의 규격에서의 일체형 CID의 경우에도 고신뢰성을 개발할 뿐만 아니라 용량증가 및 신뢰도를 위한 21700 규격변화 기술개발 개발완료/사업화진행 원통형 18650 cell보다 용량이 약 20~30 % 더 증가된 21700 cell용 ACID 부품개발을 추진 중. T社 및 세계 시장에서 채택을 앞다투고 있음. 사업화에 대한 시작품 진행 중. 신흥 에스이씨 연구과제 : 저가이면서 안전성이 향상된 2kWh급 보급형 flexible 배터리 모듈 개발 기대효과 : >200A 이상 고전류 path 및 방열 특성에 redundancy가 확보될 수 있도록 직렬 연결용 1.0t Al bus plate와 병렬연결용 0.3t
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cell tab-plate를 일체화 접합하여 전류 밸런스가 우수한 6s 직렬배치 구조 및 모듈 개발 개발완료/ 사업화진행 저가이면서 안전성이 향상된 2kWh급 보급형 flexible 배터리 모듈 개발을 통하여 시작품 진행. 신흥 에스이씨 IoT기반 초소형 전기차 충전시스템 및 인프라 연계기술 개발 IoT기반 초소형전기차 충전시스템, 인프라 연계기술 개발, PM단거리 주행단점 극복, 배터리 교체형 충전소 플랫폼 개발 개발완료/사업화진행 전기차 충전시스템 및 인프라 연계기술을 개발하여 초소형 전기차 충전시스템, 인프라 연계기술 등을 통해 충전 인프리 시장에 진출 진행. 신흥에스이씨 초소형전기차 승용 및 상용 공용플랫폼 개발 개발완료/사업화진행 초소형 전기차 승용 및 상용 공용 플랫폼 개발 및 사업화 진행 (2) 연구개발 계획 번호 연구기관 연구과제 및 기대효과 소요자금 (백만원) 재원조달방법 과제명 신흥에스이씨 전기버스 시장경쟁력 확보를 위한 배터리 공용 모듈 및 시스템 기술개발 개발중 국책과제/산업기술평가관리원 산업기술혁신사업 신흥에스이씨 시장자립형 3세대 xEV산업육성 사업-시장자립형 3세대 xEV산업 육성 사업 개발중 국책과제/ 산업기술평가관리원 산업기술혁신사업 신흥에스이씨 전기차 고출력 배터리 및 충전시스템 기술개발(R)-전기차 고출력 배터리 및 충전시스템 기술개발(R) 개발중 국책과제/ 산업기술평가관리원 산업기술혁신사업 신흥에스이씨 PM(Personal Mobility)용 고안전성 팩 개발 및 안전성 실증 개발중 국책과제/산업기술평가관리원 산업기술혁신사업 신흥에스이씨 고출력 전력부하 대응 48V 전원체계 안정화기술 개발 개발중 국책과제/산업기술평가관리원 산업기술혁신사업 신흥에스이씨 전기자동차 안전성 평가 및 통합 안전관리기술 개발 개발시작 국책과제/국토교통부 신흥에스이씨 전기차용 배터리 팩/시스템 생산역량 강화를 위한 가상증강 기술개발 개발시작900 국책과제/산업기술평가원 전자시스템산업기술개발 (3) 보유 기술의 경쟁력 번호 아이템 개발현황 적용 제품 원형 ESS/EV : 전지 Pack Module 신규사업 - EV/ESS용 원형전지 Pack Module 개발 EV/ESS용 원형전지 Pack Module - ES 샘플(30A holding 특성) 제작 및 평가 완료. - 고객사 샘플 제출 및 제안. F-CID (소형 원형 N-CID) 수지-금속 밀폐 접합 기술 : 몰딩 Assy 신제품개발 - 금속과 수지의 표면처리 기술개발 : 전처리 조건 및 표면처리 조건 검토 中 Anodizing-Washer (Bosch 단락 개선) : 30TZ 신제품개발 - 아노다이징 Al 절연와샤 형상 및 Cap up, Vent 등 각 부품 검토 및 개발. - 고객사 샘플 제출 및 양산설비 검토 中. 30TZ (소형 원형 N-CID) Vent/CapDown Laser凹凸 요소기술개발 - 양산 중 / 양산장비에서 균일한 형상 나오도록 레이저 공정 개선 중 요소기술 (전 제품) Al-Cu Laser용접 요소기술 개발 - 자동차용 터미널 크랙 양호한 샘플 제작 및 분석 완료 요소기술 (전 제품) Sub-Plate Notch 요소기술 개발 - ES 샘플 제작 및 평가 완료 (신뢰성 시험 : 가압 cycle에 안정적 임) - 고객사 제안 / 재료별 양산성 검토 요소기술 (전 제품) Bus bar 용접 요소기술개발 - 레이저 용접의 이형접합 기술 개발 (관통 없는 용접 : 이종 금속 캔 등) Strip Terminal 요소기술개발 - 자체 Film 기술 보유 : 표면처리 내제화, 융착기술 - 자체 평가 시스템 보유 - 고객사 평가 완료 (시양산, 라인 평가 승인) - 고객사 샘플제출 및 납풍 중 Cap Down Notch 요소 기술 개발 - ES 샘플 제작 및 평가 중 - 고객사 평가완료 요소기술 (전 제품) 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허권 절연 필름 및 이의 제조방법 신흥에스이씨 S/T 특허청 특허권 고내열 절연필름 및그 제조방법 신흥에스이씨 S/T 특허청 특허권 부품을
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접착시킨 캡조립체를포함하는 이차전지 신흥에스이씨 PTC 특허청 특허권 진동을 완충시키는 캡조립체를포함하는 이차전지 신흥에스이씨 전동공구 특허청 특허권 고내열성 전극단자용 필름, 이의 제조방법 및 이에 의한전극단자구조 신흥에스이씨 S/T 특허청 특허권 리튬이온 이차전지 제조를위한 레이저 용접장치 및레이저 용접방법 신흥에스이씨 xEV 특허청 특허권 고용량 고출력 리튬이온전지캡조립체의 제조방법 및그에 의한 캡조립체 신흥에스이씨 xEV 특허청 특허권 이차전지용 CID조립체 및이의 이차전지 신흥에스이씨 CID 특허청 특허권 이차전지용 CID조립체의제조방법 및 그 조립체 신흥에스이씨 CID 특허청 특허권 이차전지용 캡조립체 및그 이차전지 신흥에스이씨 CID 특허청 특허권 우수한 전기차단성을 구비한이차전지용 캡조립체 및그 이차전지 신흥에스이씨 CID 특허청 특허권 전기적 안전성이 우수한캡업이나 안전밴트의 단락을방지하는 이차전지용 캡조립체및 그 이차전지 신흥에스이씨 CID 특허청 특허권 신흥에스이씨 S/T 미국 특허청 특허권 내구성이 우수한 배터리 팩 신흥에스이씨 배터리팩 특허청 특허권 이차전지용 캡조립체 및 그 이차전지 신흥 에스이씨 CID 특허청 특허권 부착력이 우수한 이차전지용CID 조립체의 제조방법 및그에 의한 CID 조립체 신흥 에스이씨 CID 특허청 특허권 내전해성이 우수한 이차전지용캡조립체의 제조방법 및그에 의한 캡조립체 신흥 에스이씨 CID 특허청 특허권 내구성이 우수한 배터리팩 신흥 에스이씨 배터리팩 특허청 특허권 내전해성이 우수한 이차전지용캡조립체 신흥 에스이씨 CID 특허청 특허권 캡조립체 제조방법 및그에 의한 캡조립체 신흥 에스이씨 CID 특허청 특허권 다품종 캡조립체의 제조장치 및그 방법 신흥 에스이씨 중대형 특허청 특허권 캡플레이트 반제품의 제조장치 신흥 에스이씨 중대형 특허청 특허권 다품종 캡조립체의 제조장치 신흥 스이씨 중대형 특허청 특허권 고용량, 고출력 리튬이온전지캡조립체 신흥 에스이씨 xEV 특허청 특허권 내구성, 작업성이 우수한배터리팩 신흥 에스이씨 배터리팩 특허청 특허권 터미날리테이너를 구비한에너지 저장용 배터리팩 신흥 에스이씨 배터리팩 특허청 특허권 개선된 셀홀더를 구비한에너지저장용 배터리 팩 신흥 에스이씨 배터리팩 특허청 특허권 에너지저장용 배터리 팩 신흥 에스이씨 배터리팩 특허청 특허권 일체형 버스바를 구비한에너지 저장용 배터리 팩 신흥 에스이씨 배터리팩 특허청 특허권 다품종 캡조립체의 제조장치및 그 방법 신흥 에스이씨 중대형 중국 특허청 특허권 캡플레이트 반제품의 제조장치 신흥 에스이씨 중대형 중국 특허청 특허권 소형 이차전지 및 그 제조방법 신흥 에스이씨 초소형 특허청 특허권 다품종 캡조립체의 제조장치 신흥 에스이씨 중대형 중국 특허청 특허권 소형 이차전지 및 그 제조방법 신흥 에스이씨 초소형 특허청 특허권 내구성이 우수한 배터리팩 신흥 에스이씨 배터리팩 특허청 특허권 완속 또는 급속충전을 위한배터리 절환장치 및 절환방법 신흥 에스이씨 배터리팩 특허청 특허권 내진동성이 우수한 배터리 팩 신흥 에스이씨 배터리팩 특허청 나. 시장여건 및 영업의 개황 등 1) 산업의 특성 2차전지 산업은 전통적인 수요처인 휴대폰, 노트북 PC, 캠코더 등 IT 산업을 중심으로 성장을 해왔으며, 2차전지의 가격경쟁력이 높아지고 고출력, 고용량 및 내진동성 등의 성능개선이 같이 이루어지면서 Segway와 같은 신규 기기나 테슬라를 필두로 한 ESS/전기자동차 등에 탑재되기 시작하였습니다. 특히, 전기자동차와 같은 Mobility 기기에 적용(Application)되는 배터리의 경우 "높은 방전전압, 고용량, 고출력, 내진동성, 긴 수명" 등의 성능개선과 대형사고의 미연에 방지하기 위한 높은 수준의 안정성 확보가 더욱더 중요해지고 있습니다. 2차전지 산업은 크게 전극소재(음극, 양극 활물질), 전해질, 분리막 등 소재와 이러한 물질을 담는 케이스역할을 하는 캔(Can)과 배터리 폭발방지 기능을 수행하는 캡어셈블리(Cap Assembly) 등의 부품, 이를 생산하고 조립하는 설비제작 등으로 세분화 될 수
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있습니다. 배터리 제조사는 고객사들의 요구사항(Specification)에 부합하는 배터리를 제조함과 동시에 안정성을 담보하는 제품을 만들어야 함으로 통상 배터리의 특성을 잘 알고 안정적으로 높은 품질의 제품을 양산할 수 있는 검증된 공급업체들과 주로 거래를 합니다. 특히, 자동차 OEM사들의 경우 배터리의 품질관리를 위해 배터리제조사 뿐만 아니라 당사와 같은 안전과 직결되는 주요 부품을 공급하는 업체에 대한 직접적인 현장방문 및 인증을 부여하는 등 철저한 관리를 하고 있어 2차전지 산업의 진입장벽은 상대적으로 아주 높은 편입니다. 따라서, 주요 부품의 경우 오랜 경험과 기술력을 갖춘 특정 협력업체에서 생산하는 경우가 일반적이며, 제품이 갖춰야 할 기술적 명세가 매우 까다로운 특성을 가지고 있어 Cell 생산업체에서는 이러한 요구사항을 맞출 수 있는 검증된 협력업체들과 거래하는 실정입니다. 2) 산업의 성장성 리튬이온전지 전체 시장을 봤을 때, 35년에 $572Bil의 매출을 달성할 것으로 예측되며, CAGR은 12.2%로 전망됩니다. 소형 IT 시장은 일정 규모를 유지할 것으로 보여지며, xEV 용 배터리 시장은 꾸준한 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 2035년 소형 IT 시장은 $32Bil, xEV 시장은 $495Bil, ESS 시장은 $45Bil로 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 글로벌 lib 시장 전망 (금액, 셀 가격 기준).jpg 글로벌 lib 시장 전망 (금액, 셀 가격 기준) * 출처 : SNE 리포트 전체 리튬이온배터리 시장의 용도별 점유율을 보면 xEV용 배터리의 점유율이 지속 증가하여 2035년에는 그 비중이 전체 리튬이차전지시장의 86%에 육박하여 시장을 이끌어 갈 것으로 예상되며, 소형IT 시장 점유율은 6%로 감소할 것으로 전망됩니다. 글로벌 lib cell 시장 전망 비율.jpg 글로벌 lib cell 시장 전망 비율 * 출처 : SNE 리포트 (1) 소형전지시장 소형전지시장은 원통형 전지를 중심으로 빠르게 성장할 것으로 전망되며, 원통형 전지 수요는 2024년 115억셀에서 2035년 195억셀로 성장할 것으로 예상되며, 연평균 4.5% 성장할 것으로 전망됩니다. Pin/Coin 셀 수요는 35년 9억셀로 예상됩니다. 글로벌 소형 lib 시장 전망 (배터리 타입 별, 억 셀).jpg 글로벌 소형 lib 시장 전망 (배터리 타입 별, 억 셀) * 출처 : SNE 리포트 소형전지 시장은 기존에 시장을 주도하던 Mobile Phon, Power Tool 시장 중심에서 벗어나 xEV, Wearable 중심으로 시장이 크게 확대되어 나갈 것으로 예측 되고 있습니다. 2035년 기준, xEV 129억셀, Wearable 27억셀, Power Tool 24억셀 순으로 규모가 커질 것으로 전망됩니다. 글로벌 소형 lib의 application 별 시장 전망 (백만 셀).jpg 글로벌 소형 lib의 application 별 시장 전망 (백만 셀) * 출처 : SNE 리포트 (2) 중대형전지시장 전기차용 배터리 수요는 2024년 886GWh에서 2035년 5,229GWh로 6.3배 성장할 것으로 전망되며, 특히 BEV의 경우 연평균 18.2%의 큰 성장폭을 보이며 전기차 시장의 주류가 될 것으로 예상됩니다. 글로벌 전기차 배터리 시장 전망 (타입별).jpg 글로벌 전기차 배터리 시장 전망 (타입별) * 출처 : SNE 리포트 전기차용 배터리시장은 Light Vehicle(Passenger + Pick-up) 중심으로 확대될 것으로 예상됩니다. 전기차용 배터리 수요전망.jpg 전기차용 배터리 수요전망 * 출처 : SNE 리포트 글로벌 ESS 시장은 '24년 189.4GWh에서 '30년 322.3GWh, '35년 444.3GWh의 수요가 예측되며 8.1%의 성장률을 보일 것으로 예상됩니다. 2035년 기준, 지역별로 북미 29%, 유럽 11%, 중국 43%, 기타 17% 점유할 것으로 전망됩니다. 글로벌 ess 지역별 배터리 시장 전망.jpg 글로벌 ess 지역별 배터리 시장 전망 * 출처 : SNE
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리포트 3) 경기변동의 특성 당사가 생산하는 제품은 전방산업인 IT 기기나 전기자동차 등 리튬이온 2차전지가 탑재되는 완제품의 수요 변화에 영향을 받습니다. 경기 호황 시에는 완제품 수요 증가와 재고 비축으로 인해 고객사로부터 주문량이 증가하며, 불황 시에는 완제품 수요 감소와 재고 감축으로 인하여 수요 감소가 일어납니다. 부품 산업의 특성상, 경기 변동 영향은 완제품 실물 경기의 불황이나 호황과 상관관계가 높으며, 제작 및 공급의 리드타임, 재고비축 등으로 인하여, 통상 몇개월 선행하여 생산이 이루어집니다. 4) 시장여건 (1) 시장현황 원자재 가격 상승으로로 인한 2022년 인상이후 배터리 셀 가격은 지속적으로 하락할 것으로 예상되고 있습니다. 다만 IT는 판가가 높은 Wearable 시장 확대로 평균 판가가 상승하였습니다. 2024년 배터리 셀 판가는 IT $239/kWh, xEV $123/kWh 수준으로 전망됩니다. lib 기종별 셀 가격 추이 전망.jpg lib 기종별 셀 가격 추이 전망 * 출처 : SNE 리포트 중국 시장을 제외한 중대형 LIB Global 중장기 수급은 '24년에도 Shortage가 지속될 것으로 전망됩니다. 중국에서 한국업체(LGES, SDI, SK on) 및 중국 1st Tier(CATL, BYD)등이 해외로 배터리 공급하고 있으며, 유럽 신규업체 및 Tesla 신규진입으로 배터리 공급이 확대될 전망이나, 아직 배터리 양산능력에 대해서는 검증이 필요한 상황이라 이에따라 Shortage 상황은 지속될 전망입니다. 중대형 xev lib 수급 전망 (중국 제외, gwh).jpg 중대형 xev lib 수급 전망 (중국 제외, gwh) * 출처 : SNE 리포트 (2) 경쟁상황 당사는 전방산업의 수요의 변화에 부합하는 신제품의 개발에 주력하여 시장의 니즈에 부합하는 제품을 고객사에 先 제안함으로써 시장의 트렌드 변화에 발맞춰 고객사와 협업하는 것에 힘쓰고 있습니다. 그리고 고객사에 맞춰 해외진출을 진행하여 중국 서안, 헝가리에 중대형 전지를 생산하는 법인을 설립하였으며, 고객사에 70~80%의 점유율을 보유하고 있습니다. 또한, 고객사로부터 NS Ass'y 등의 신제품 양산 승인을 득함으로 제품 포트폴리오를 더 다양화할 수 있는 길을 열게 되었습니다. 주요 경쟁사로는 상신이디피, 에스코넥, 범천정밀 및 ST첨단정밀 등이 있습니다. 5) 회사의 경쟁우위 요소 (1) 2차전지 업력 당사는 2000년 2차전지 부품개발 성공, 2007년 전기자동차용 부품개발에 성공함으로써 진입장벽이 높은 2차전지 시장에 대한 충분한 경험과 향후 시장의 성장을 주도할 전기자동차 시장에 대한 오랜 기간의 양산 경험을 가지고 있습니다. 특히, 정밀금형의 설계 및 가공 등의 기술과 적극적인 관련기술의 연구개발로 지속적인 신제품을 출시함으로써 고객사 내 높은 점유율을 확보하였습니다. 또한 오랜 기간 고객사와의 협업을 통해 습득한 신제품의 개발역량과 풍부한 양산경험을 바탕으로 자체기술력으로 설비까지 직접 설계ㆍ제작함으로써 원가경쟁력을 높이고 빠르게 시장의 변화에 대응할 수 있는 역량을 확보하고 있습니다. (2) 적극적인 투자 2차전지 부품개발 및 전기차시장 진입을 위한 투자를 필두로 소형과 중대형라인에 대한 국내 및 해외생산기지 건립 등의 적극적인 투자로 2023년 매출 5,399억원을 달성했습니다. 특히, 미국과 유럽의 전기차 및 ESS 시장공략을 위해 말레이시아 및 헝가리에 라인을 투자고 23년에는 미국에 법인을 하여 커나가는 시장을 선도하기 위한 선제적 투자를 지속적으로 단행하여, 2023년에는 말레이시아 318억원, 헝가리 3,190억원의 매출을 달성하였습니다. 또한, 소형과 중대형 신제품개발을 위한 적극적인 R 투자로 복합소재기술기반의 필름개발, 이종금속간의 접합기술, 표면처리기술 및 자동화 설비제작 등과 관련된 특허와 기술력을 보유하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 제공하는 사업보고서에는 투자자 정보제공 목적으로 2차전지 관련 전방시장에 대한 미래예측정보를 포함하고 있으며, 이는 문구상 계획, 기대, 전망, 예상 등의 다양한 단어로 표현되어 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 적절히 기술한 것입니다. 이러한 예측정보는 시장조사전문기관의 자료 및 당사의 경영환경과 미래의 사업환경 변화에 대한 다양한 가정에 기초하고 제공되는 것으로, 이러한 가정이 변경되거나 급격한 외부변수들의 변화 등에 따라 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 중요한 차이를 초래할 수 있는 대표적인 요인들은 크게 회사 내부경영과 관련된 요인들과 외부환경에 관한 요인들로 양분되며, 이러한 요인들의 영향에 따라 보고서에서 기술되었거나 묵시적으로 제시된 내용과 중대한 차이가 발생할 수 있음을 양지하여 주시기 바랍니다. 다양한 가정과 내/외부 환경변화 등에 따른 예측결과의 실제결과의 중요한 불일치는 발생할 수 있는 위험요소가 있으며, 이러한 변동성은 향후 전망치에 대한 불확실성 등을 초래 할 수 있음을 말씀 드리는 바입니다. 따라서, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예측하거나 기대한 사항이 발생한다는 것을 확신을 가지고 제공할 수 없습니다. 또한, 동 사업보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 당사는 2000년 2차전지 부품개발 성공, 2007년 전기자동차용 부품개발에 성공함으로써 진입장벽이 높은 2차전지 시장에 대한 충분한 경험과 향후 시장의 성장을 주도할 전기자동차 시장에 대한 오랜 기간의 양산 경험을 가지고 있습니다. 특히, 정밀금형의 설계 및 가공 등의 기술과 적극적인 관련기술의 연구개발로 지속적인 신제품을 출시함으로써 고객사 내 높은 점유율을 확보하였습니다. 오랜 기간 고객사와의 협업을 통해 습득한 신제품의 개발역량과 풍부한 양산경험을 바탕으로 자체기술력으로 설비까지 직접 설계ㆍ제작함으로써 원가경쟁력을 높이고 빠르게 시장의 변화에 대응할 수 있는 역량을 확보하고 있습니다. 그 결과 고금리 금융환경과 우크라이나 전쟁 및 중동분쟁 등으로 인해 전 세계적인 경기불황에도 불구하고 당사는 연결기준으로 매출 액 5,399 억원, 영업이익 437억원, 당기순이익 309억원 을 달성하여 전기대비 영업이익 이 성장하는 성과를 달성하였으며, 재고자산회전율은 연기준 9.4회, 영업이익율은 를 기록 하였습니다. 또한 당기말 연결재무상태표상 자산총계는 전년대비 %가 증가한 8,405억원 을 기록하였으며, 부채총계는 전년대비 44.2%가 증가한 5,026 억원, 자본총계는 9.8%가 증가한 3,379억원이며, 부채비율은 148.8%입니다.. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)가. 연결재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 K-IFRS 증감 증감율 제 15 기 제 14 기 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 지배기업소유주지분 [자본금] [자본잉여금] [기타자본구성요소] [이익잉여금] 비지배지분 자본총계 부채비율 2023년말 연결재무상태표상 자산총계는 전년대비 28.1%가 증가한 8,405억원을 기록하였으며, 부채총계는 전년대비 44.2%가 증가한 5,026억원, 자본총계는 9.8%가 증가한 3,379억원이며, 부채비율은 148.8%입니다. 나. 연결손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 K-IFRS 증감 증감율 제 15 기 제 14 기 매출액 영업이익(영업손실) 당기순이익(당기순손실) 지배기업의 당기순이익(손실) 비지배지분 연결기준 매출액은 전년대비 13.0%가 증가한 5,399억원을 기록하였으며, 영업이익은 437억원, 당기순이익은 309억원을 기록하였습니다. 다. (별도)재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 K-IFRS 증감 증감율 제 15 기 제 14 기 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채]
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[비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본구성요소] [이익잉여금] 자본총계 부채비율 2023년말 별도재무상태표상 자산총계는 전년대비 15.0%가 증가한 4,883억원을 기록하였으며, 부채총계는 전년대비 28.0%가 증가한 2,046억원, 자본총계는 7.2%가 증가한 2,837억원이 되었습니다. 부채비율은 72.1%입니다. 라. (별도)손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 K-IFRS 증감 증감율 제 15 기 제 14 기 매출액 영업이익(영업손실) 당기순이익(당기순손실) 별도기준 매출액은 전년대비 12.0%가 감소한 1,653억원을 기록하였으며, 영업이익은 86억원, 당기순이익은 218억원을 기록하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달가. 유동성현황 당사 및 연결대상 종속회사는 수익의 대부분을 제조, 판매 등에 따른 영업활동에 기인하고 있으며, 매년 영업활동에 의한 자금유입이 지속적으로 유지되고 있습니다. 당기말 현재 현금 및 현금성자산은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 현금 보통예금 외화보통예금 합 계 나. 자금조달 재무제표상 작성기준일 현재 연결회사의 장. 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차 입 처 최종 만기일 연이자율(%) 당기말 전기말 (유동) 단기차입금 우리은행 기업은행 2.99~6.17 하나은행 3.50~5.56 한국산업은행 3.51~7.04 한국수출입은행 5.22~6.57 농협은행 5.95~5.99 신한은행 국민은행 5.04~5.66 단기차입금 합계 (비유동) 장기차입금 우리은행 5.69~5.77 기업은행 1.73~4.85 하나은행 5.52~6.58 한국산업은행 4.78~9.58 한국산업은행 헝가리 한국수출입은행 2.27~4.47 신한은행 5.23~5.61 국민은행 5.64~6.63 HSBC BANK 기타 유동성 장기차입금 현재가치할인차금 장기차입금 합계 재무제표상 작성기준일 현재 연결회사의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 사 채 차감: 현재가치할인차금 합 계 연결실체는 전환사채 발행 시 사채권자에게 조기상환청구권을 부여하였으며, 이에 따라 전환사채는 유동부채로 분류되었습니다. 재무제표상 작성기준일 현재 전환우선주 발행 현황은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 내 용 발행일자 2021년 11월 02일 주당 액면가액 발행총액(액면가 기준) 현재 잔액 발행주식수 현재주식수 5. 부외거래 가. 중요한 소송사건 당기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송 사건은 1건이 있습니다. 당기말 현재 동 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하므로 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황 회사명 차입처 통화 지급보증금액 한국수출입은행 USD 한국산업은행 USD 한국수출입은행 USD 기업은행 천진지점 CNY KEB하나은행 천진지점 CNY 한국산업은행 센양지점 CNY 한국산업은행 EUR 한국산업은행 헝가리 EUR 한국산업은행 유럽 EUR 우리은행 런던지점 EUR 한국수출입은행 EUR KEB하나은행 독일지점 EUR KEB하나은행 런던지점 EUR 신한은행 런던 외 EUR EUR EUR 한국산업은행 USD 합 계 USD CNY EUR 라. 채무인수약정 현황 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결실체는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다. 한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를
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경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 1) 자본위험관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들이 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 2) 금융위험관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. ① 외환위험 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. ② 이자율위험 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 공정가치 이자율 위험을 관리하기 위하여 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. ③ 신용위험관리 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. ④ 유동성위험관리 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 3) 파생상품 연결실체는 외국환과 이자율 익스포저를 위험회피하기 위해 파생금융상품을 보유합니다. 내재파생상품은 주계약이 금융자산이 아니고 특정 요건을 충족하는 경우에 별도로 회계처리하고 주계약으로부터 분리합니다. 파생상품은 최초 인식 시에 공정가치로 측정합니다. 최초 인식 이후에 공정가치로 측정하고 그 변동은 일반적으로 손익으로 인식합니다. 당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 사업은 크게 화장품 제조 및 판매, 국내 골판지 생산 및 판매로 구성되어 있습니다. 각 사업의 주요제품은 다음과 같습니다., 사업부문 주요제품 주요 브랜드 화장품 사업부 마스크팩, 기초 화장품 등 리더스 인솔루션, 리더스 메디유 등 골판지 사업부 골판지,중량 포장, 재생지류 당사 화장품 사업부중 소비자들에게 가장 주목을 받고 있는 제품은 마스크팩이며, 그 외 기초 및 색조 화장품 시장을 영위하고 있습니다.골판지 사업의 경우 골판지 원단 및 골판지 상자를 전문생산, 판매하는 업체로써 골판지원단을 구매하여 골판지 상자를 재가공하는 지함소 및 골판지상자 최종수요자를 대상으로 판매하는 사업을 영위하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 매출액(비율) 화장품사업부 제품 마스크 팩기초화장품혼합액포장제 등 크리닉, 리뉴얼단상자, 파우치 인솔루션,메디유 등 상품 화장품 등 기능성화장품외 기타 수입수수료 등 브랜드수수료 골판지사업부 제품 양면골판지이중양면골판지편면골판지 주로골판지상자제조용,일부는 완충재용합지용,완충재용상품의 외포장재 상품 상 품 중량물 포장용 기타 파 지 재생지류 합 계 ※ 매출액은 2023년 12월 31일 매출 외형상(연결기준) 비중치 입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위: 원) 제37기 (2023년) 제36기(2022년도) 제35기(2021년도) 화장품사업부 마스크팩(부직포) 마스크팩(BC) 기초 화장품 골판지사업부 양면 골판지 이중양면 골판지 편면 골판지 상자 1) 산출기준 - 기말 대표 품목별 매출액합계를 수량으로 나누어 평균단가로 산출다. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 조직도.jpg 조직도 2) 판매경로 사업부문 품 목 판 매 경 로 화장품사업부 마스크팩 외 매출업체 및 개인고객 주문접수→제품출고→배송확인 골판지사업부 골판지 및 상자 영업직원들에 의한 영업활동으로 신규 및 기존확보된거래처에 의한 100% 주문생산 후 직접납품 3) 판매방법 및 조건 사업부문 판매방법 대금회수조건 비고 화장품 사업부 직접판매 현금 또는 외상판매 골판지 사업부 주문생산에의한 납품 현금 또는 외상판매 4) 판매전략 사업부문 품 목 판 매 전 략 화장품사업부 마스크팩 외 - 경쟁우위의 제품개발로 차별화된 제품을 생산하고, 다양한 판매채널(온·오프라인)을 통해 보다 많은 고객층 확보 골판지사업부 골판지 및상자 - 시장 세분화 틈새시장 적극공략- 특수골판지 및 기능성 골판지상자 개발- 수익성위주의 영업정착으로 고수익 실현 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황[화장품 사업부] (단위: 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 2023년도(제37기) 현금결제 원료 화장품생산 부직포 파우치 단상자 기타 소계 2022년도(제36기) 현금결제 원료 화장품생산 부직포 파우치 단상자 기타 소계 2021년도(제35기) 현금결제 원료 화장품생산 부직포 파우치 단상자 기타 소계 [골판지 사업부] (단위: 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 2023년도(제37기) 현금결제 K 원지 원단생산 CK 원지 SK 원지 S 원지 KA 원지 W 원지 KLB 원지 기타지종 합 계 2022년도(제36기) 현금결제 K 원지 원단생산 CK 원지 SK 원지 S 원지 KA 원지 W 원지 KLB 원지 기타지종 합 계 2021년도(제35기) 현금결제 K 원지 원단생산 CK 원지 SK 원지 S 원지 B 원지 W 원지 KLB 원지 기타지종 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이[화장품 사업부] (단위: 원) 품목 제37기(2023년도) 제36기(2022년도) 제35기(2021년도) 식물 추출물류 오일류(천연/합성) 유화제류(천연/합성
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등) 고분자 수지류 기능성 원료 보습제 보존제 1) 산출기준 (1) 가격산출기준 : 품목별 총구매액/구입량=수량당 평균단가 [골판지사업부문] (단위: 원) 품 목 제37기(2023년도) 제36기(2022년도) 제35기(2021년도) K 원 지 CK 원 지 SK 원 지 S 원 지 KA 원 지 W 원지 KLB 원지 기타지종 1) 산출기준(1) 가격산출기준 : 품목별 총구매액/구입량=수량당 평균2) 주요 가격변동원인 (1) 변동 원인 : 수요와 공급불균형으로 인한 가격변동, 고지 및 펄프가격 등락으로 인한 가격변동※ 원재료(고지+펄프) : 골판지의 경우 펄프의 사용량이 타 지종에 비해 상대적 으로 적어 보통 15%내외에서 결정됨. 따라서 펄프가격 변동에 덜 민감하며 국 내고지와 수입고지의 사용비율은 그 당시 시세에 따라 탄력적으로 조정하여 사 용함. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거[화장품사업부]1) 생산능력 (단위: 천장) 품명 구 분 제37기(2023년도) 제36기(2022년도) 제35기(2021년도) 비고 마스크팩(부직포) 생산능력 부직포 자동장비(2열) : 12대부직포 자동장비(6열) : 22대전자동장비 : 1대형상자동 : 2대 생산실적 가동율 * 당사의 생산능력은 인적요인 배치 및 작업 전환에 따른 영향이 크므로 실제 생산 능력과는 많은 차이를 보일 수 있음* 노후화 장비 매각: 부직포 자동장비(2열) 9대, 부직포 자동장비(4열) 1대2) 생산능력의 산출근거(1) 산출방법 등 ① 산출기준 - 부직포는 완제품 기준 - 산출기준은 제품 분류 및 제품포장단위 기준에 따라 변동될수 있음② 산출방법 - 부직포자동장비(2열) : 80장/분*370분 - 부직포자동장비(6열) : 110장/분*370분 - 전자동장비 : 90장/분*370분 - 형상자동 : 70/분*370분[골판지사업부문] 1) 생산능력 (단위: ㎡) 품명 구 분 제37기(2023년도) 제36기(2022년도) 제35기(2021년도) 비고 양면기 생산능력 생산실적 가동율 편면기 생산능력 생산실적 가동율 가공기 생산능력 생산실적 가동율 2) 생산능력의 산출근거(1) 산출방법 등 ① 산출기준 - 산출근거 : 골판지상자 생산수량은 골판지시트 생산수량에 포함되어있고 금액 은 분리하여 기록하였습니다.② 산출방법 - 생산능력 : - 양 면 기 : 평균주행속도 204m/분 일일작업시간 22시간 , 월 작업일수 20.7일 204*60(분)*22시간*1.525(㎡*m*1000)*20.7일*12개월 = 약 102,005,957㎡ - 편 면 기 : 87 (평균분속)*60(분)*11시간*1.075(㎡*m*1000)*20.8일*12개월 = 약 15,406,934㎡ - 가 공 기 : 평균작업속도 1호기 3,714㎡ /시간, 2호~4호기 8,735㎡/시간 * (3,714*24시간*21.1일*12개월) + (8,735*12시간*21.5일*12개월) = 약 49,612,795㎡ 라. 생산설비1) 생산설비의 현황 (단위: 원) 과 목 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 토지 건물 기계장치 시설장치 차량운반구 공기구비품 의료기기 건설중인자산 합 계 【 ( )는 부(-)의 수치임】2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 해당사항 없습니다.3) 향후 투자계획 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제37기 제36기 제35기 화장품사업부 제품매출 제품 수 출 내 수 소 계 상품매출 상 품 수 출 내 수 소 계 기타매출 기타 수 출 내 수 소 계 골판지사업부 제품매출 제품 수 출 내 수 소 계 상품매출 상 품 수 출 내 수 소 계 기타매출 기타 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 ※ 회사별 상세내역은 본 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 연결 및 별도 재무제표에 대한 주석"을 참고하시기 바랍니다. 나. 수주상황 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 주요 제품 및 서비스가 없으며, 계약수익금액이 직전사업연도 매출액의 5% 이상인 계약 건이 없습니다. 당사의 제품은 생산부터 제품출고까지 3~4일 이내로
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납품하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리 연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다. 연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율(%) 나. 금융위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측 불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 1) 신용위험연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약 시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권및기타유동채권 기타유동금융자산 장기매출채권및기타비유동채권 기타비유동금융자산 합 계 한편, 연결실체는 (주)신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 2) 유동성위험연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. - 당기말 (단위: 원) 구 분 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 합 계 매입채무및기타채무 단기차입금 장기매입채무및기타비유동채무 장기차입금 리스부채 합 계 - 전기말 (단위: 원) 구 분 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 합 계 매입채무및기타채무 단기차입금 장기매입채무및기타비유동채무 리스부채 합 계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액 및 이자비용을 포함하며, 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 3) 이자율위험보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율 금융자산 금융부채 합 계 변동이자율 금융자산 금융부채 합 계 금융상품의 이자율 변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 금융상품 및 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한
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불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안을 수립하여 이자율 변동위험을 관리하고 있습니다.당기 및 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100베이시스포인트 변동할 경우 연결실체의 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 변동이자율 금융상품 100bp 상승 100bp 하락 4) 환위험① 환위험에 대한 노출보고기간종료일 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.- 당기말 (단위: 원) 구 분 USD EUR CNH JPY 현금및현금성자산 매출채권 미수금 보증금 순 노출액 - 전기말 (단위: 원) 구 분 USD EUR CNH JPY 현금및현금성자산 매출채권 미수금 보증금 순 노출액 ② 민감도 분석보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 해당 통화에 대한 원화의 환율 10%변동시 환율변동이 연결실체의 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 환 율 당 기 전 기 USD 10% 상승 10% 하락 EUR 10% 상승 10% 하락 CNH 10% 상승 10% 하락 JPY 10% 상승 10% 하락 CHF 10% 상승 10% 하락 5) 가격위험연결실체는 연결재무제표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSDAQ 주가지수에 속해 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가의 30% 변동 시 연결실체의 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 30% 상승 30% 하락 다. 파생거래 - 보고기간종료일 현재 파생 상품 내역은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 직위 제출일 현재 연구소장 1명 책임/선임연구원 1명 연구원 2명 계 4명 2) 연구개발비용 (단위: 백만원) 과 목 제37기 제36기 제35기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용계 회계처리 판매비와관리비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 특허명칭 표피-진피 접합부를 강화하는 나노입자 제조방법 및 이를 함유하는화장료 조성물 연구기관 주관기관명:(주)리더스코스메틱 부설연구소 특허 주요내용 및활용계획 - 피부 각질층의 구조와 유사한 5~60여층의 다중라멜라 구조를 안정되게 형성하는 나노입자 및 이를 함유하는 화장료 조성물을 제공하며,표피-진피 접합부에 침투되는 능력이 뛰어나 각질세포의 성장 촉진,피부내 각질층 내 필라그린의 성장 및 콜라겐 합성증가로 인한 피부장벽 강화 및 라미닌 5, 제4형 콜라겐 활성증대에 의한 표피-진피 접합부 강화, 피부 보습효능, 항산화능 및 피부 탄력도 개선효능을 발휘할 수 있는 화장료 조성물 제공(용액, 현탁액, 유탁액, 페이스트, 겔, 크림, 로션, 파우더, 비누, 계면활성제 함유 클렌징, 오일, 분말 파운데이션, 유탁액 파운데이션, 왁스 파운데이션 또는 스프레이) 특허명칭 탄성력 및 밀착력이 향상된 마스크팩용 하이드로겔 조성물, 이를 포함하는 신축성 마스크팩 및 이의 제조방법 연구기관 주관기관명:(주)리더스코스메틱 부설연구소 특허 주요내용 및활용계획 - 하이드로겔 조성물의 성분을 용해 및 혼합한 다음, 마스크팩 제조 이용하면 천연조직과 같은 유연성을 가지고 있을 뿐만 아니라 점탄성, 피부 밀착성 및 부드러운 촉감 등의 하이드로겔을 구성하는 수용성 고분자 구조 내부에 유효성분을 담지함으로써 효능이 지속적으로 전달하는 마스크팩을 제조 특허명칭 마스크팩용 액정 유화 조성물 이의 제조방법 및 이를 함유하는 마스크팩 연구기관 주관기관명:(주)리더스코스메틱 부설연구소 특허 주요내용 및활용계획 - 다공성 섬유의 망상구조체에 안정하게 봉입이 가능하여 마스크팩에 주름 및 미백 개선등의 피부 효능 성분을 안정하게 담지할 수 있는 액정 유화물을 포함하는 마스크팩용
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액정 유화 조성물 조성- 당사의 마스크팩 생산 공정을 통한 제조 및 제품화 특허명칭 플럼코트 추출물을 유효성분으로 함유하는 탈모 방지용 화장료 조성물 연구기관 주관기관명:(주)리더스코스메틱 부설연구소 특허 주요내용 및활용계획 - 플럼코트는 자두(플럼: plum) 살구(아프리코트: apricot)가 같은 비율로 종간 교잡된 과일의 추출물을 탈모 진행을 촉진시키는 효소인 5a-리덕타아제의 활성을 억제하여 우수한 탈모 방지, 모발 굵기 증가 및 발모 촉진 효과- 당사의 탈모 방지용 관련 제품 제조 및 제품화 특허명칭 애플민트, 유자 및 꽃송이버섯 복합 발효 추출물을 유효성분으로 함유하는 피부 개선용 화장료 조성물 연구기관 주관기관명:(주)리더스코스메틱 부설연구소공동개발기관명: 바이오스펙트럼 주식회사 특허 주요내용 및활용계획 -애플민트,유자 및 꽃송이버섯 복합 발효 추출물을 유효성분으로 함유하는 피부 개선용 화장료 조성물에 관한 것으로, 보다 상세하게는 염증억제, 향균 및 피부 장벽 강화 효능이 우수하고 피지 분비 억제 및 피부 수분량 증가 효능을 가져 여드름 억제효능이 우수한 피부 개선용 화장료 조성물- 당사의 화장품 기초 제품 및 마스크팩 주요 원료로 제조 및 제품화 특허명칭 안토시아닌의 함유량이 증대된 아로니아 캘러스 및 이를 함유하는 화장료 조성물 연구기관 주관기관명:(주)리더스코스메틱 부설연구소 특허 주요내용 및활용계획 -아로니아 캘러스에 특정 광과 전파를 조사하면서 배양함으로써 안토시아닌의 함유량이 증가된 아로니아 캘러스 및 이의 추출물을 함유하는 항산화, 미백, 피부 재생 및 보습효과 있는 화장료 조성물- 피부 부작용이 없으면서도 항산화, 피부미백, 피부 재생, 보습기능이 있는 다양한 제형의 화장료 조성물로 적용. 특허명칭 플럼코트 추출물을 유효성분으로 함유하는 화장료 조성물 연구기관 주관기관명:(주)리더스코스메틱 부설연구소 특허 주요내용 및활용계획 -플럼코트(Plumcot) 추출물을 유효성분으로 포함하는 피지 분비 억제, 모공 수축 및 피부 주름 개선용 화장료 조성물에 관한 것으로서,화장료 조성물은 피지 분비를 촉진시키는 효소인 5α-리덕타아제의 활성을 억제하여 우수한 피지 분비 억제 및 모공 축소 효과가 있고, 피부를 구성하는 콜라겐을 분해하는 효소인 콜라게나아제의 활성을 억제하여 피부 주름 개선 효과-항산화제, 안정화제, 용해화제, 비타민, 안료 및 향료와 같은 통상적인 보조제, 그리고 담체를 포함 하는 조성물로 활용 특허명칭 탄성력 및 밀착력이 향상된 마스크팩용 하이드로겔 조성물, 이를 포함하는 신축성 마스크팩 및 이의 제조방법 연구기관 주관기관명:(주)리더스코스메틱 부설연구소 특허 주요내용 및활용계획 탄성력 및 밀착력이 향상된 마스크팩용 하이드로겔 조성 물, 이를 포함하는 신축성 마스크팩 및 이의 제조방법에 관한 것으로서, 보다 상세 하게는 신축성 지지체에 안정적으로 코팅되어 탄성력 및 밀착력이 우수한 마스크팩 을 제조할 수 있는 하이드로겔 조성물, 이를 포함하는 신축성 마스크팩 및 이의 제조방법임.하이드로겔 조성물은 신축성 지지체에 안정적으로 코팅될 수 있으 며, 이를 이용하면 탄성력 및 밀착력이 우수하여 피부에서 쉽게 떨어지지 않는 고 품질의 신축성 마스크팩을 제조또한, 본 발명에 따른 신축성 마스크팩 은 피부에 부착하였을 때 탄력감, 밀착감, 사용감 등 전체적인 관능 특성이 뛰어남. 7. 기타 참고사항 [화장품사업부] 가. 산업분석 1) 산업의 특성화장품 산업은 내수 경기에 민감한 산업으로 그동안 GDP 성장 추이와 유사한 트렌드를 보이며 성장해 왔습니다. 급격한 경기침체로 잠시 위축을 보이기도 했으나 브랜드샵을 필두로 사회 양극화 및 소비자의 니즈를 반영한 다양한 유통 채널이출현, 성장하면서 전체 시장도 꾸준하게 확대되는 추이를 보이고 있습니다. 진입장벽이 낮은 사업 특성상 신규 업체와 신규 브랜드의 진입이 지속적으로 이루어지고 있어시장 포화에 따른 경쟁이 점점 치열해지는 상황입니다.2) 산업의 성장성화장품 산업은 무한한 성장 잠재력을 가진 미래 고부가가치 산업으로 글로벌 경쟁력제고를 위해
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정부 차원에서도 집중 육성하고 있는 산업 분야 중 하나입니다. 2000년 화장품법 시행 이후 지속적으로 성장하고 있는 기능성화장품과 웰빙/친환경 열풍에 편승한 한방 및 자연주의 화장품의 성장이 전체적인 시장 성장을 견인하고 있습니다.향후 화장품 시장은 소비자 구매 패턴 변화에 대한 신속한 대응, 다양한 유통 채널의 확장 등 업체들의 시장확대 노력으로 안정적인 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다.3) 경기변동의 특성 및 계절성화장품은 경기 동향에 민감하게 반응하며 특히 하절기에는 전체적인 제품 수요가 감소하는 경향을 보여 이러한 경기 변동 및 계절적 요인을 극복할 수 있는 특화 제품 개발 및 유통 채널 구축이 필요합니다. 또한 기술과 정보 혁명을 바탕으로 빠르게 변화하고 진화해 가는 소비자의 다양한 선호를 충족시킬 수 있는 보다 차별화된 컨셉의 제품 개발과 효과적인 마케팅 활동이 요구됩니다. 4) 시장여건 우리나라 화장품산업은 국민소득수준의 향상과 여성 취업인구의 증가추세에 힘입어 80년대 이후 급속한 발전을 이룩해왔으며, 화장품산업이 전체산업에서 차지하는 비중도 점차 높아지고 있습니다. 국내 주요사로는 아모레퍼시픽, LG생활건강, 코리아나, 한국화장품 등이 있습니다. 국내 화장품산업은 내수 중심에서 점차 선진화 글로벌화 되어가는 추세이며 우리나라의 위상이 높아짐에 따라 해외로의 수출 또한 활발히 이루어지고 있습니다. 원자재는 대부분수입에 의존하고 있었으나, 한방 화장품, 자연친화적인 화장품에 대한 지속적인 관심에 따라일부는 국내 원료를 사용하는 추세가 늘어나고 있습니다. 따라서 각사는 경쟁력 강화를 위해 연구개발을 통한 품질의 고급화대체 원료 개발, 고객 서비스 강화 등의 노력을 통하여 고부가가치 제품 생산을 위한 노력을 기울이고 있습니다.5) 시장점유율 추이 국내 화장품시장은 아모레퍼시픽, LG생활건강 등이 업계상위권을 유지하고 있습니다. 또한 상위 10대사가 전체 생산에서 차지하는 비중의 주류를 이루는 과점현상이 지속되고 있습니다.6) 영업개황 및 경쟁우위 요소국내외 12개 네트워크 병원을 운영중인 리더스피부과의 다년간에 걸친 임상 경험 및노하우를 토대로 설립된 코스메슈티컬 전문 기업으로 마스크팩을 포함한 기초 라인 제품을 다양한 유통망을 통하여 판매하고 있습니다[골판지사업부]1) 산업의 특성골판지 포장산업은 일반소비대중에게 직접 판매하지 못하는 중간재로서 수요처의 생산제품의 특성에 맞도록 재단과 인쇄가 이루어짐에 따라 100%주문생산방식에의하여 거래가 이루어지고 있습니다. 최근 경쟁력 우위를 확보하고 있는 상위업체들의 활발한 지역진출 영업전략으로 인해 산업구조조정이 이루어지고 있습니다.2) 산업의 성장성우리나라 전체 경제규모의 확대와 농ㆍ수산물의 포장, 전자상거래 등 홈쇼핑의 증가에 따른 포장수요의 증가 및 스티로폼 완충제품이 골판지상자로 대체되고 있고 또한 동제품은 100% 재활용이 가능한 환경친화적 상품으로써 수요가 날로 증가하고 있는추세입니다.또한 내용물 보호측면뿐만 아니라 외관에도 신경을 쓰게 되어 고급제품에 대한 수요가 증가하고 있으므로 품질개선의 노력이 계속 요구되고 있습니다.3) 경기변동의 특성 및 계절성경기변동의 특성은 일반경기 변동지수와 상관관계에 있으며, 계절적인요인으로는 농산물의 집중출하시기 등에 변동하나 영업활동에 미치는 영향은 미미한 상태입니다.4) 시장여건전체산업경기변동에 민감하게 시장의 규모가 변동되며 특히 수출산업보다는 내수 산업의 경기변동이 시장규모에 영향이 큼니다.최근들어 다품종 소량생산의 경향이 두드러지게 나타나고 수요자의 제품에 대한 요구조건도 다양하게 변화되고 있습니다. 5) 영업개황 및 경쟁우위 요소당사는 골판지 원단 및 골판지 상자를 전문생산,판매하는 업체로서 골판지원단을 구매하여 골판지 상자를 재가공하는 지함소 및 골판지상자 최종수요자를 대상으로 판매하고 있습니다.최근 골판지상자부문의 매출이 지속적으로 늘어나고 있어 수익성증대에 기여하고 있으며, 향후 구매고객의 요구에 부응, 다품종, 고품질로 계속적으로 시장점유율을 높이기 위한 노력을 진행하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 보고서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 보고서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 보고서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할책임이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요주식회사 리더스코스메틱(이하 '지배기업')은 1986년 12월 24일 (주)산성 상호로 설립되어 화장품과 골판지 및 골판지 상자의 제조와 판매를 주요 사업으로 영위하고 있고, 서울특별시 광진구 능동로에 본사를 두고 있으며, 경기도 안산에 공장과 지점을, 경기도 안성에 공장을 두고 있습니다.지배기업은 2003년 1월 15일자로 코스닥시장에 상장하였고, 2011년 11월 15일을 합병기일로 하여 리더스코스메틱 주식회사를 흡수합병하였으며, 사업전문성을 제고하고 독립적인 자율경영을 통하여 책임경영 체제 강화를 도모하기 위해 2016년 4월 1일을 분할기일로 하여 골판지사업부문을 물적분할하면서 지배기업의 상호를 주식회사 리더스코스메틱으로 변경하였습니다. 이후 지배기업은 경영 효율성 증대와 재무구조의 안정성을 위해 2022년 4월 26일을 합병기일로 하여 과거 물적분할 당시의 신설법인인 주식회사 산성피앤씨를 흡수합병하였습니다.경기상황에 따른 영업리스크, 기업 간 경쟁 심화등 경영환경은 그 어느 때보다도 불확실설이 확대 될 것으로 예상되고 있으며, 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 어려운 경영환경을 극복하고자 선택과 집중을통한 생산 및 영업활동을 통해 손익구조 개선할 것입니다. 3. 최근 영업실적 및 재산상태 1) 연결재무상태 (단위: 원) 제37기 제36기 증감 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 납입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 [ ( )는 부(-)의 수치임】 - 제36기 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성되었습니다.- 제37기 재무제표는 주주총회 승인 전 연결재무제표 입니다. 향후 정기주주총회에 서 재무제표 승인 관련안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 2) 연결영업실적 (단위 : 원) 과 목 제37기 제36기 증감 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 기타포괄손익 총포괄이익 [ ( )는 부(-)의 수치임】 - 제36기 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성되었습니다.- 제37기 재무제표는 주주총회 승인 전 연결재무제표 입니다. 향후 정기주주총회에 서 재무제표 승인 관련안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.3) 주요 경영지표 과 목 제37기 제36기 증감 영업이익률 총자산수익률(ROA) 자기자본수익률(ROE) 유동비율 부채비율 자기자본비율 4) 영업부문별 실적 연결실체의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체의 최고 영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 연결실체의 영업부문은 골판지사업부문, 화장품사업부문으로 구성됩니다. 당기 및 전기 중 연결실체의 보고부문별 손익 정보는 아래와 같습니다. - 당기 (단위: 원) 구 분 골판지사업부문
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화장품사업부문 합 계 매출액(*) 매출원가 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 감가상각비및무형자산상각비 (*) 연결실체의 매출액은 고객과의 계약으로 인한 수익이며, 한 시점에 고객에게 이전하는 재화에 대한 수익입니다. - 전기 (단위: 원) 구 분 골판지사업부문 화장품사업부문 합 계 매출액(*) 매출원가 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 감가상각비및무형자산상각비 (*) 연결실체의 매출액은 고객과의 계약으로 인한 수익이며, 한 시점에 고객에게 이전하는 재화에 대한 수익입니다. 당사의 2023년 매출액은 전년대비 약 173.8억원(-20.0%) 감소하였으며 영업이익 적자 전환 하였고, 당기순이익은 흑자 전환 하였습니다.중국 등 국내외 경기침체로 인하여 매출이 감소 및 이로 인한 영업이익 적자 전환 하였고, 타 법인 주식매각에 따른 기타포괄손익-공정가치금융자산평가 손익 반영으로 당기순이익 발생하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출1) 유동성에 관한 사항 연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. - 당기말 (단위: 원) 구 분 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 합 계 매입채무및기타채무 단기차입금 장기매입채무및기타비유동채무 장기차입금 리스부채 합 계 - 전기말 (단위: 원) 구 분 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 합 계 매입채무및기타채무 단기차입금 장기매입채무및기타비유동채무 리스부채 합 계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액 및 이자비용을 포함하며, 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 2) 자금조달과 지출연결실체의 경영진은 다음과 같은 경영개선계획 및 자금조달계획을 수립하고 있습니다. 구 분 상세계획 경영개선계획 매출액 증가 및 영업비용지출 절감을 통한 영업이익 개선 자금조달계획 차입금 차환, 장기금융상품 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 일부매각 등을 통한 자금조달계획 달성 연결실체의 경영진은 위의 자구계획이 정상적으로 이루어질 경우 계속기업가정의 불확실성을 해소하는데 충분하다고 판단하고 있으며, 이러한 불확실성의 최종 결과로 계속기업 가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 연결실체의 연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다. 5. 부외거래- 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항본 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항본 보고서 "XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 5. 제재현황"을 참고하시기 바랍니다.3) 법규상의 규제에 관한 사항 본 보고서 "XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 5. 제재현황"을 참고하시기 바랍니다.4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 본 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (1) 투자활동으로 인한 현금유입 단기보증금의 감소 단기금융상품의 감소 단기대여금의 감소 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 장기보증금의 감소 장기금융상품의 감소 기계장치의 처분 차량운반구의 처분 공기구비품의 처분 사업결합으로 인한 현금유입 (2) 투자활동으로 인한 현금유출 단기보증금의 증가 단기금융상품의 증가 단기대여금의 증가 장기보증금의 증가 장기금융상품의 증가 종속기업투자주식의 취득 토지의 취득 기계장치의 취득 시설장치의 취득 차량운반구의 취득 공기구비품의 취득 건설중인자산의 취득 소프트웨어의 취득
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 37(당) 기 2023년 1월 1일 부터 2023년 12월 31일 까지 제 36(전) 기 2022년 1월 1일 부터 2022년 12월 31일 까지 주식회사 리더스코스메틱과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 37(당) 기 제 36(전) 기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (1) 투자활동으로 인한 현금유입 단기보증금의 감소 단기금융상품의 감소 단기대여금의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 장기금융상품의 감소 기계장치의 처분 차량운반구의 처분 공기구비품의 처분 장기보증금의 감소 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 사업결합으로 인한 현금유입 (2) 투자활동으로 인한 현금유출 단기보증금의 증가 단기금융상품의 증가 단기대여금의 증가 장기금융상품의 증가 장기보증금의 증가 토지의 취득 기계장치의 취득 시설장치의 취득 차량운반구의 취득 공기구비품의 취득 건설중인자산의 취득 소프트웨어의 취득