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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 내용 명 칭 교보자산신탁 주식회사 설립연월일 1998년 12월 08일 대 표 자 조 혁 종 본점소재지 서울특별시 서초구 강남대로 465 (교보타워)(전화번호 : 02-3404-3404) 목 적 사 업 1. 토지와 그 장착물의 신탁 및 이와 관련된 다음의 업무1-1. 토지신탁을 수행하기 위한 건설사업1-2. 건축물,시설물의 유지,관리업1-3. 부동산 임대업 및 판매업1-4. 기타 부동산 개발과 관련된 일체의 업무2. 지상권,전세권 및 토지임차권의 신탁3. 부동산 담보신착4. 동산의 신탁5. 신탁업에 부수하는 다음의 업무5-1. 채무의 보증5-2. 부동산 매매 및 대차의 중개5-3. 재산에 관한 유언의 집행5-4. 재산의 취득,관리,처분 또는 대차에 관한 대리사무5-5. 재산의 정리 또는 정산에 관한 대리사무5-6. 채권추심에 관한 대리사무5-7. 채무이행에 관한 대리사무5-8. 보험에 관한 대리사무6. 부동산의 유효이용 및 개발 등에 관한 지도,자문(부동산컨설팅)및 상담7. 부동산 정보자료의 수집,조사연구와 발간 및 판매8. 부가통신사업 및 부동산거래 정보사업9. 부동산투자회사법에 정한 자산관리회사의 업무10. 도시 및 주거환경정비법 제69조의 규정에 의거 정비사업전문관리업에 관련된 일체의 업무11. 제1호,제8호 내지 제10호에 부대하는 일체의 업무12. 기타 금융감독위원회의 승인을 받은 업무 자본금(출자금등) 금 16,500,940,000원 (1주당금액 10,000원) 주요주주(출자자등) 교보생명보험(100%) ※ 자본금 및 주요주주는 2023년 06월 30일 기준입니다. 나. 사업의 내용 1) 영업개황 - 교보자산신탁 주식회사(이하 '회사')는 1998년 12월 8일에 부동산신탁업을 영위할목적으로 설립되어, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 금융위원회의 인가를 득하였습니다. 회사는 당반기말 현재 서울특별시 강남구 삼성동에 본사를 두고 있습니다. 회사의 당기말 현재 납입자본금은 16,500,940천원이며, 교보생명보험(주)가 100%의 회사지분을 소유하고 있습니다. 2) 영업 종류별 현황 가. 토지신탁 (단위:원) 구분 전기말 당기말 건수 금액 건수 금액 차입형 관리형 합계 나. 관리신탁 (단위:원) 구분 전기말 당기말 건수 금액 건수 금액 갑종 을종 합계 다. 처분신탁 (단위:원) 전기말 당기말 건수 금액 건수 금액 라. 담보신탁 (단위:원) 전기말 당기말 건수 금액 건수 금액 마. 분양관리신탁 (단위:원) 전기말 당기말 건수 금액 건수 금액 3) 영업설비 등의 현황 가. 지점 등 설치 현황 본점 및 지점수 위 치 개설일 취급업무 서울시 강남구 삼성동 157-27경암빌딩 13층 '98.12.15 신탁업무 전반 4) 기타 필요한 사항 - 해당사항 없음 다. 재무에 관한 사항 (단위 : 원) 구 분 제 26 기 반기 제 25 기 제 24 기 자 산 Ⅰ.현금및예치금 Ⅱ.유가증권 Ⅲ.대출채권 Ⅳ.유형자산 V.무형자산 VI.투자부동산 VII.이연법인세자산 VIII.기타자산 자산총계 부 채 I.퇴직급여부채 II.충당부채 III.당기법인세부채 IV.기타부채 부채총계 자 본 [자본금] [기타포괄손익누계액] [자본잉여금] [이익잉여금] 자본총계 부 채 와 자 본 총 계 라. 임원 및 직원 현황 ) 임원 현황 2023년 06월 30일 현재 성명 직위 생년월일 등기여부 담당업무 주요경력 최초선임일 최근선임일 임기만료일 상근여부 주식보유수 우선주 보통주 조혁종 사장 등기 대표이사 前 교보생명 상무 상근 강현구 상무 비등기 신탁2본부장 前 교보자산신탁 영업팀장 상근 권태섭 상무 비등기 경영지원실장 前 교보생명보험 부장 상근 이정석 상무 비등기 신탁1본부장 前 교보자산신탁 영업팀장 상근 구자현 상무 비등기 리스크관리지원실장 前 교보자산신탁 RM팀장 상근 양진호 상무보 비등기 HR/디지털혁신담당 前 교보생명보험 부장 ·前 교보자산신탁 HR팀장 상근 정청권 사외이사 등기 감사위원 前 교보생명보험 임원보前 교보자동차보험 상무보
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비상근 고 훈 사외이사 등기 감사위원 現 법무법인(유) 광장 변호사 비상근 전영태 사외이사 등기 감사위원 現 법무법인(유) 세종 세무사 비상근 2) 직원 현황 2023년 06월 30일 현재 (단위 : 명) 구 분 국내 해외 합계 남 여 남 여 비등기임원 등기이사 경영이사 사외이사 감사 또는 상근감사위원 직 원 정규직 전체 (일반직) (무기계약직) 비정규직 전체 (전문인력) (그외) 계 투자권유대행인 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 유동화자산의 회수(자산관리위탁계약 5조) 제 5 조 (유동화자산의 회수) (1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 대출채무자 또는 그 지급 대리인으로 하여금 직접 수납관리계좌에 입금하도록 하여야 한다. 다만, 부득이한 경우에는 자산관리자가 대출채무자 또는 그 지급 대리인으로부터 회수하여 수납관리계좌에 입금한다. 이 경우 자산관리자는 수령한 금전을 그 수령한 날의 익영업일 이내에 수납관리계좌에 입금하여야 한다. (2) 자산관리자는 대출채무자 또는 그 지급 대리인이 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 회수하기 위하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 실행하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 발행하는 등 자산관리자의 회수업무에 협력하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화자산의 대출채무자에 대하여 회사정리, 화의, 파산, 기업구조조정촉진법상 부실징후기업의 관리 기타 이와 유사한 절차(채권자로서의 권리행사가 필요한 경우는 모두 포함한다)와 관련하여 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 업무수탁자의 사전 동의를 받아야 한다. (4) 자산관리자는 업무위탁계약 제12조 제1항에 따른 유동화사채의 조기상환사유가 발생한 경우에는 그러한 사실 및 상황을 업무수탁자, 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관 및 유동화사채의 모집을 위탁받은 회사에 서면으로 알려야 한다. 수납관리계좌의 관리(업무위탁계약 10조) 제 10 조 (수납관리계좌의 관리) (1) 위탁자는 자산관리자가 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전을 보관, 관리하기 위하여 업무수탁자에게 수납관리계좌를 개설하기로 하며, 업무수탁자는 이 계좌를 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 업무수탁자는 다음 각 호 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화증권 계산기간 종료일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 수납관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 유동화증권 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금은 유동화증권 발행일에 수납관리계좌에서 인출하여 지급하고, 유동화증권의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(주관사회사에 대한 인수수수료 등을 포함한다)은 유동화증권 발행일 이후 3영업일 이내에 수납관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 유동화증권 계산기간 중(유동화증권 계산기간 종료일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하였다가 해당 지급기일에 수납관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세 2. 유동화증권의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용 3. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용 4. 위탁자가 이 계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용 5. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 간에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다. 가. 유동화증권의 신용평가기관에 지급하여야 하는 수수료나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 비용다. 업무수탁자가 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사 또는 법무법인에 지급하여야 하는 자문료 및 비용6. 유동화증권의 권리자에게 지급하여야 하는 연체이자 및 매 이자지급
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기일의 이자(연체이자, 이자의 순서로 지급) 7. 유동화증권의 권리자에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 8. 위 제6호 및 제7호 이외에 유동화증권의 권리자에게 지급하여야 하는 금원 9. 위 제1호 내지 제5호 이외에 위탁자가 우발적으로 부담하여야 하는 비용 (3) 제2항 각 호의 지급을 완료하고도 잔여재산이 있는 경우에 업무수탁자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다. (4) 업무수탁자는 위탁자의 별도의 지시가 없는 한 제2항에 따른 지급과 제11조에 따른 여유자금 운용 기타 유동화계획에 따른 자금지출 이외의 목적으로 수납관리계좌에서 자금을 인출할 수 없다. (5) 위탁자는 수납관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 하지 않기로 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 자산관리자의 선정(자산관리위탁계약 2조) 제 2 조 (자산관리자의 선정) (1) 위탁자는 자산관리자를 자산양도계약에 따라 위탁자가 양수한 유동화자산에 대하여 다음 업무를 수행하는 자산관리자로 선정하며, 자산관리자는 위 선정에 대하여 승낙한다. 1. 유동화자산의 관리, 운용, 회수 및 처분에 관한 업무 2. 유동화자산에 수반되는 권리의 행사에 관한 업무3. 유동화자산에 관하여 지급받은 금원 및 관련 서류의 보관, 관리업무4. 기타 위 각 호의 업무에 부수하는 업무 및 이 계약에 따라 자산관리자의 기타 업무로 정한 업무 (2) 자산관리자는 위탁자를 대리하여, 위탁자가 업무위탁계약상 업무수탁자에 대하여 가지는 권리 및 업무위탁계약의 해지에 따른 새로운 업무수탁자의 선정 등의 권리를 위탁자 및 유동화증권 소지자의 이익에 부합하도록 행사한다. 다만, 업무위탁계약의 해지에 따라 새로 선정되는 업무수탁자에 대한 수수료는 업무위탁계약에 의한 업무위탁수수료에 준하여 위탁자가 자산관리자 및 새로 선정되는 업무수탁자와 협의하여 정하기로 한다. (3) 자산관리자는 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 자산관리자가 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의를 받아 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 재위탁하는 경우에도 이 계약상의 자산관리자로서의 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 및 기타 업무에 관한 모든 책임은 자산관리자에게 있다. 유동화자산 및 채권서류 등의 구분관리(자산관리위탁계약4조) 제 4 조 (유동화자산 및 채권서류 등의 구분관리) (1) 자산관리자는 유동화자산과 자신의 고유재산을 물리적으로 구분하고, 유동화자산에 관한 채권서류가 있는 경우 동 서류에 위탁자의 자산임을 표시하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 분리하여 이를 보관ㆍ관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 자산양도계약서, 등기필증, 등록증, 업무약정서 등 권리문서 및 기타 증빙서류의 원본을 위탁자를 위하여 보관?관리하여야 하며 유동화증권 발행일까지 업무수탁자에게 그 사본(전자기록에 의한 것을 포함한다)을 교부하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준, 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산 등 위탁자에게 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 하며, 관련 업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 다만, 자산관리자는 본문의 장부 작성업무를 제3자에게 위탁할 수 있는 것으로 한다. (4) 자산관리자는 제1항 내지 제3항에 의하여 관리하는 개별 유동화자산에 대한 제반서류들을 위탁자 또는 위탁자의 대리인(업무수탁자를 포함한다)이 열람 또는 등사하고자 할 경우 이를 허용하여야 한다. (5) 자산관리자는 제3항에 따라 작성한 유동화자산 등에 관한 장부를 유동화증권의 소지인이 열람 또는 등사하고자 할 경우 이를 허용하여야 한다. (6) 자산관리자는 본조에 의하여 관리하는 개별 유동화자산에 대한 제반서류들을 별도로 보관함으로써 제10조 제2항에 따른 대체자산관리자의
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자산관리업무 인수가 원활히 이루어지도록 하고, 위탁자 또는 위탁자의 대리인(업무수탁자를 포함한다)이 열람 또는 등사하고자 할 경우 이를 허용하여야 한다. (7) 자산관리자는 업무약정 체결일로부터 유동화자산의 양도등록을 완료한 날의 직전일까지의 기간 동안 유동화자산의 발생 및 회수 내역과 대출채무자가 업무약정에 따른 원금, 이자 등의 지급을 지체하고 있는 경우 그 내역 기타 위탁자가 요구하는 내용을 업무약정상의 자금관리자 겸 금전채권신탁계약상의 수탁자인 주식회사 하나은행의 협조를 받아 유동화자산의 양도등록을 완료한 날에 위탁자에게 보고하여야 한다. (8) 자산관리자는 유동화증권 발행일 이후 매 유동화증권 계산기간으로부터 10영업일 되는 날까지 별지 기재 '자산관리보고서' 양식에 준하여 (i) 해당 기간 동안의 유동화자산 회수 내역, (ii) 대출채무자가 업무약정에 따른 원금, 이자 등의 지급을 지체하고 있는 경우 그 내역, (iii) 분양수입금관리계좌의 입출금 현황, (iv) 부동산개발사업의 분양율 기타 위탁자 및 유동화사채의 신용평가등급을 평가한 신용평가기관(이하 "신용평가기관")이 요구하는 내용 등을 기재한 보고서(이에 관한 내용을 담은 전산파일을 포함한다)를 그에 관해 대출채무자로부터 수령한 자료를 기초로 업무약정상의 자금관리자 겸 금전채권신탁계약상의 수탁자인 주식회사 하나은행의 협조를 받아 작성하여 위탁자 및 신용평가기관에게 제출하여야 하며, 그 밖에 위탁자 또는 신용평가기관이 합리적으로 요구하는 자료를 적시에 제공하여야 한다. 여유자금의 운용(업무위탁계약 11조) 제 11 조 (여유자금의 운용) (1) 업무수탁자는 수납관리계좌의 잔액이 해당 유동화증권 계산기간 중 이루어져야 하는 제10조 제2항 제1호 내지 제9호의 지급에 필요한 금액의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 "여유자금"이라 한다)을 다음 각 호의 방법(이하 "적격운용대상"이라 한다)으로 운용하여야 한다. 1. 신용평가등급이 AA+ 이상인 금융기관의 예?부?적금(양도성예금증서의 매입을 포함한다)2. 국채 및 통화안정기금채권3. 신용평가등급이 AA+ 이상의 회사채 또는 정부투자기관관리기본법에 의한 정부투자기관이 발행하는 신용평가등급이 AAA 이상의 채권4. 신용평가등급이 A1 이상인 기업어음(CP) (2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 금융상품이 해당 금융기관 또는 유가증권 발행자의 신용평가등급 하향조정으로 인하여 제1항이 정하고 있는 요건을 갖추지 못하게 된 경우 업무수탁자는 그로부터 1개월 이내에 해당 금융상품을 중도해지 또는 매각하고 그 대금을 수납관리계좌에 입금시키거나 본조가 정하는 바에 따라 다른 적격운용대상에 운용하여야 한다. (3) 제1항의 적격운용대상의 만기는 유동화증권의 만기 이전에 도래하여야 하며 업무수탁자는 제10조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 적격운용대상의 만기를 정하여야 한다. (4) 업무수탁자는 다음 비율을 초과하여 여유자금을 동일 상품에 운용하여서는 아니된다. 1. 제1항 제1호 및 제2호의 경우 : 여유자금 운용가액(적격 운용대상의 취득가액을 의미하며, 이하 같다) 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우 : 여유자금 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호의 경우 : 여유자금 운용가액 합계액의 30%(5) 업무수탁자는 수납관리계좌의 잔액이 제10조 제2항 각 호의 지급을 하기에 부족한 경우 부족금액만큼 적격운용대상을 현금화하여 그 지급에 사용할 수 있다.(6) 업무수탁자는 제1항에 따라 운용한 상품의 원리금, 매각대금 또는 환매대금 등을 지급받은 경우 이를 지체없이 수납관리계좌에 입금하여야 한다.(7) 제1항에 의한 여유자금의 운용은 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행하며 업무수탁자는 여유자금 운용에 관한 장부를 작성, 보관하고 위탁자가 요구하는 경우 여유자금 운용에 관한 정보를 제공하여야 한다. 유동화자산의 처분(자산관리위탁계약 6조) 제 6 조 (유동화자산의 처분) (1) 자산관리자는 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의 없이는 유동화자산의
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조건(대출금리, 이자지급기일, 대출기간 등 상환방법)을 변경하거나 채무를 면제할 수 없다. (2) 자산관리자는 유동화증권의 원리금 상환 완료 전에는 업무수탁자의 서면(우편 또는 팩시밀리에 의한 것을 포함하며, 이하 같다)에 의한 사전 동의 없이는 유동화자산의 양도, 담보제공 기타의 처분행위를 임의로 할 수 없다. 단, 유동화증권의 원리금 상환이 완료된 후 아직 회수되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 자산관리자는 이를 처분할 수 있다. (3) 제2항에 의한 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등을 고려하여 적정하게 계산된 금액으로 한다. 이 경우 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 자산관리자의 확인 및 보장(자산관리위탁계약 7조) 제 7 조 (자산관리자의 확인 및 보장) 자산관리자는 위탁자에게 다음 각 호의 사항을 확인하고 보장한다. 1. 자산관리자는 이 계약에서 정하는 바에 따라 위탁자를 위하여 유동화자산을 관리할 권한과 능력이 있다. 2. 자산관리자는 이 계약의 체결 및 이 계약에 따른 유동화자산의 관리에 필요한 내부수권절차를 거쳤으며, 정부의 인ㆍ허가 기타 필요한 모든 절차를 갖추었다. 3. 이 계약의 체결 및 이에 따른 유동화자산의 관리 기타 이 계약의 내용은 법령에 위배되지 아니하며, 자산관리자에게 효력을 가지는 어떠한 계약이나 법원의 재판, 행정기관의 행정처분이나 지시에 위배되지 아니한다. 4. 이 계약에 따른 자산관리자의 의무는 자산관리자의 우선권 없는 일반채무와 동등한 지위를 가진다. 5. 자산관리자는 이 계약 체결일 현재 채무초과 또는 지급불능의 상태에 있거나 그러한 상태에 빠질 위험에 처해 있지 아니하다. 6. 이 계약의 체결과 관련하여 자산관리자는 신의성실의 원칙에 따라 위탁자에게 모든 필요한 진실된 정보를 제공하였으며, 중요한 사실을 숨기거나 누락하지 아니하였다 자산관리자의 약정사항(자산관리위탁계약 8조) 제 8 조 (자산관리자의 약정사항) (1) 자산관리자는 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다. 2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산과 관련하여 채무자 기타 제3자와 사이에 분쟁이 발생한 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다. (2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 1. 자산관리자는 업무수탁자의 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 업무수탁자의 동의 없이 조기상환을 요구하거나 그 채무를 면제하여서는 아니된다. 2. 자산관리자는 업무수탁자의 동의 없이 유동화자산의 조건을 변경하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다. 3. 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의 없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다. 4. 자산관리자는 회수한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다. 자산관리자의 손해배상(자산관리위탁계약 9조) 제 9 조 (자산관리자의 손해배상) (1) 자산관리자는 이 계약에 따른 제반 사항을 성실히 준수할 것을 약정하며, 이를 준수하지 못한 경우 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 손해를 배상한다. (2) 자산관리자의 제1항에 따른 손해배상의무는 제10조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구분 주요업무 담당자 1.신용평가 ○ 신용평가기관 : 한국신용정보(주), 한국기업평가(주)○ 신용평가대상 : 유동화사채○ 목 적 : 발행될 유동화사채의 원리금 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 받아 투자가들의 투자판단에 도움을 주고자 함 한국신용정보(주)- 책임연구원 현병호(02-2122-4406) 한국기업평가(주)- 책임연구원 배창성(02-368-5584) 2.법률자문 ○ 기 관 : 법무법인 대일○ 자문내역 : 유동화증권발행에 대한 전반적인 법률 검토 및 계약서 작성 법무법인 대일- 변호사 문진오(02-783-7676) 3.자산실사 ○ 자산실사기관 : 회계법인 이촌 ○ 실사대상자산 : 유동화대상 자산(대출채권)○ 목 적 : 투자자보호를 위하여 공신력 있는 기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 실사를 담당토록 하기 위하여 회계법인 이촌을 자산실사 기관으로 선정 회계법인 이촌- 회계사 신완민(02-566-8401) 4.자산평가 ○ 자산실사기관 : 화인경영회계법인○ 실사대상자산 : 유동화대상자산(대출채권)○ 목 적 : 투자자보호를 위하여 전문적인 기관이 자산내역 및 특성 등을 객관적으로 분석하여 자산가치 평가 회계법인 이촌- 회계사 신완민(02-566-8401) 5.주관회사 ○ 주관회사 : 굿모닝신한증권(주)○ 목 적 : 자산유동화 증권의 원활한 발행을 위한 제반 절차 수행을 위하여 선정 굿모닝신한증권(주) DCM부- 차장 김동휘(02-6260-2312) 6.자산관리자 ○ 자산관리자 : 교보자산신탁(주)○ 관리대상자산 : 유동화대상 자산○ 유동화자산의 보전,관리업무, 유동화자산에 대한 추심 등의 업무를 담당토록 하기 위하여 교보자산신탁(주)를 자산관리자로 선정 교보자산신탁(주)- 대리 박유선(02-3404-3496) 7.업무수탁자 ○ 업무수탁자 : (주)하나은행○ 유동화사채 투자자의 권익보호를 위한 필요사항의 집행,유동화전문회사의 회계, 공시 등 일반 사무의 처리 역할을 수행 (주)하나은행- 차장 윤송아(02-2001-2201) 2. 기타 1. 본사업은 준공시 분양율이 92% 정도로 양호하였으나 입주율이 저조하여 기존 임대분양분 중 향후 일정시점까지 입주하지 않는 세대에 대해 기존 분양계약을 해지하고 등기 분양으로 전환하여 재분양할 예정이었습니다. 그러나 유동화증권발행이후 현재까지 재분양이 원할하지 못하였고 차주인 토마토하우스의 세금체납이 있었고 그와 관련하여 대출금관리계좌에 대한 압류로 대출채권의 기한의 이익상실 사유가 발생하였습니다. 이와 관련하여 일련의 주요 진행상황을 정리하면 다음과 같습니다. 2006년 3월 15일 성남 분당구청장으로 부터 채권압류통지서 접수 2006년 4월 6일 금융감독원앞 중요사항발생신고 기한의 아익 상실사유: 압류통지서접수 및 약정서 의무위반 2006년 4월 10일 사채권단회의 기한의 이익상실 경과보고 및 향후 대책 결의후 채권단 대표선임 2006년 4월 10일 채무자등 앞 기한의 이익상실 통지서 발송(배달증명부 내용증명) 2006년 4월 17일 채권단 및 채무자 면담 무단분양사실 및 규모 확인목적 과 채무자의 향후 입장 청취 2006년 4월 24일 실사개시 및 실사거부 자산실사를 위해 회계법인과 채권단 대표가 피더하우스를 방문 하 였으나 토마토 하우스 측에서 실사거부 2006년 9월 14일 회사와 교보자산신탁 및 원채무자 간에 추가 합의서 작성 2007년 2월 20일 합의서조건 미이행과 관련하여 원채무앞으로 기한이익상실통보 및 명도청구요청 2007년 3월 5일 자금부족으로 유동화사채이자가 지급되지 않아 자산관리자인 교보 자산신탁을 통한 공매절차 진행 2007년 3월 12일 교보자산신탁의 2차 공매진행 유찰 2007년 3월 13일 신용평가사에서 유동화사채 신용등급 하향조정 [ CCC-> D ] 2007년 5월 15일 채권자대표를 보문동새마을금고로 변경 2007년 6월 5일 자금부족으로 유동화사채이자가 지급되지 않음 2007년 9월 5일 자금부족으로 유동화사채이자가 지급되지
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않음 2007년 12월 5일 자금부족으로 유동화사채이자가 지급되지 않음 2008년 3월 5일 자금부족으로 유동화사채 원리금이 지급되지 않음 2008년 8월 26일 차주 토마토하우스(주)가 정원속궁전 주식회사로 상호변경 신임이사, 감사선임 및 공동대표이사선임등을 등기함.2009년 7월 31일 유동화채권 원금 중 40억원 회수하였고, 유동화사채 원금 중 40억원을 상환하였음.2010년 7월 31일 유동화채권 원금 중 4.5억원 회수하였고, 유동화사채 원금 중 4.5억원을 상환하였음.2010년 11월 30일 유동화채권 원금 중 40억원 회수하였고, 유동화사채 원금 중 40억원을 상환하였음.2011년 3월 24일 유동화채권 원금 중 8억원 회수하였고, 유동화사채 원금 중 8억원을 상환하였음.2011년 12월 23일 유동화채권 원금 중 약 25.4억원 회수하였고, 유동화사채 원금 중 약 25.4억원을 상환하였음.2012년 12월 27일 유동화채권 원금 중 약 16.5억원 회수하였고, 유동화사채 원금 중 약16.5억원을 상환하였음2013년 12월 30일 유동화채권 원금 중 약 5.7억원회수하였고, 유동화사채 원금 중 약5.7억원을 상환하였음2014년 12월 16일 유동화채권 원금 중 약 52.3억원회수하였고, 유동화사채 원금 중 약36.4억원을 상환하였음2015년 05월 12일 유동화채권 원금 중 약 5.4억원 회수하였고, 유동화사채원금 중 약 5.4억원을 상환하였음.2015년 07월 16일 유동화채권 원금 중 약 15.9억원 회수하였고, 유동화사채원금 중 약 13.5억원을 상환하였음.2015년 11월 18일 유동화채권 원금 중 약 2억원 회수하였고, 유동화사채원금 중 약 2억원을 상환하였음2017년 08월 22일 유동화채권 원금 중 약 8.7억원 회수하였고, 유동화사채원금 중 약 8.5억원을 상환하였음.2020년 06월 25일 유동화채권 원금 중 약 3.1억원 회수하였고, 유동화사채원금 중 약 2.3억원을 상환하였음.2022년 10월 18일 유동화채권 원금 중 약 1억원 회수하였고, 유동화사채원금 중 약 1억원을 상환하였음 3. 부속명세서 - 해당사항 없음
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II. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.) 3. 재무에 관한 사항 재무에 관한 사항의 세부내역은 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 제출일에 공시한 아이비케이투자증권(주), 케이비증권(주), 부국증권(주) 및 현대차증권(주)의 사업보고서 또는 분ㆍ반기보고서를 참고하시기 바랍니다.DART URL : 아이비케이투자증권(주) 반기보고서(2023.06) 케이비증권(주) 반기보고서(2023.06) 부국증권(주) 반기보고서(2023.06) 현대차증권(주) 반기보고서(2023.06) 4. 임원 및 직원 현황 임원 및 직원 현황에 관한 사항의 세부내역은 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에서 제출일에 공시한 아이비케이투자증권(주), 케이비증권(주), 부국증권(주) 및 현대차증권(주)의 사업보고서 또는 분ㆍ반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 아이비케이투자증권(주) 반기보고서(2023.06) 케이비증권(주) 반기보고서(2023.06) 부국증권(주) 반기보고서(2023.06) 현대차증권(주) 반기보고서(2023.06) 제3부 자산유동화계획등에 관한 사항 Ⅰ. 자산유동화계획 및 유동화증권의 발행에 관한 사항 1. 자산유동화의 목적 및 계획기간 가. 자산유동화의 목적아이비케이투자증권(주), 케이비증권(주), 부국증권(주) 및 현대차증권(주)은 6개 회사채를 인수할 예정입니다. 신보2023제20차유동화전문(유)가 동 회사채(6개)를 양수하여 기초자산으로 하고, 여기에 신용보증기금의 보증에 따른 중소기업은행으로부터의 신용공여 한도를 설정받아, 금 일천칠십팔억이천만(107,820,000,000)원의 제1-1회 선순위 유동화사채 및 금 삼십일억팔천만(3,180,000,000)원의 1-2회 후순위 유동화사채를 발행할 예정입니다.이를 통하여 발행 기업에게는 기업의 자금난을 해소할 수 있는 기회를 제공하고, 투자자에게는 시장수익률을 상회하면서도 안정적인 투자수단을 제공하고자 합니다. ※ 유동화자산 교체(조기상환 및 추가 양수)와 관련한 사항금번에 양수되는 기초자산(회사채 및 대출채권) 중 일부는 발행기업의 요청에 따라 조기상환될 수있으며, 이 경우에 발행조건 등이 동일한 다른 기업의 회사채를 추가할 수 있습니다. 이와 관련한 자세한 내용은 “제4부. 유동화자산에 관한 사항”를 참고하시기 바랍니다.나. 자산유동화의 계획기간(예정) 2023년 10월 31일 ~ 2026년 01월 31일 유동화사채 발행일 후순위사채 만기일 2. 자산유동화계획의 세부구조 1. 자산유동화계획의 개요 금 일천칠십팔억이천만(107,820,000,000)원의 제1-1회 선순위 유동화사채 및 금 삼십일억팔천만(3,180,000,000)원의 1-2회 후순위 유동화사채를 발행할 예정입니다. 구분 발행규모 기간 발행수익률 신용등급(예정) 비고 제1-1회 2년 (주1) AAA(Sf) 선순위(공모) 제1-2회 2년 3개월 (주2) C(Sf) 후순위(공모) 계 (주1) 제1-1회 선순위 무보증사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금 상환일 전일까지 연 4.635%로 한다. 단, 동 이자율이 청약일의 발행수익률(청약일 전 영업일 한국금융투자협회 고시 2년 만기 AAA등급 무보증 공모회사채 민간채권평가회사 4사(한국자산평가 주식회사, 키스자산평가 주식회사, 나이스피앤아이 주식회사 및 주식회사 에프앤자산평가) 평균 채권시가평가기준수익률(해당 만기의 수익률이 고시되지 않는 경우에는 보간법을 적용하여 산정한 수익률로 하되 소수점 셋째자리 이하에서 절사한다) + 0.15%를 말함)과 상이한 경우에는 청약일의 발행수익률을 적용한다. 확정이자율은 청약일 전일에 공시한다.(주2) 제1-2회 후순위 무보증사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금 상환일 전일까지 연 4.935%(청약일 전일 제1-1회 선순위 무보증사채 이자율 + 0.30%을 말함)로 한다. 2. 전반적인 내용 (세부구조도 등 포함) 23-20 구조도.jpg 23-20 구조도 [설명] ① 자산보유자는 기업이 발행한 회사채를 인수하여 동 회사채 및 대출채권을
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SPC(신보2023제20차유동화전문(유)에 2023년 10월 30일 양도할 예정임. ② 양도받은 회사채를 기초자산으로 하여 ABS 발행일인 2023년 10월 31일에 1-1회 선순위 유동화사채, 1-2회 후순위 유동화사채를 발행하고, 인수기관이 총액인수 할 예정임. ③ 동 유동화전문(유)는 신용공여기관(중소기업은행)으로부터 1-1회 선순위 유동화사채의 원금에 해당하는금액을 한도로 신용공여를 받을 예정이며, 보증기관(신용보증기금)은 신용공여기관의 신용공여금액에 대하여 보증할 예정임. ④ SPC는 양도받은 회사채로부터 발생하는 원리금으로 유동화사채의 이자를 지급하고 원금을 상환할 예정임. ※ 1-1회 선순위 유동화 사채의 상환안정성 제고를 위해 제1-2회 후순위 유동화 사채는 금번 회차의 편입기업에게 양도됨. 아이비케이투자증권(주), 케이비증권(주), 부국증권(주) 및 현대차증권(주)은 6개 회사채를 인수할 예정입니다. 동 회사채(6개)를 신보2023제20차유동화전문(유)가 2023년 10월 30일 양수할 예정입니다. 신보2023제20차유동화전문(유)는 양도받은 회사채를 기초자산으로 하여 2023년 10월 31일에 금 일천칠십팔억이천만(107,820,000,000)원의 제1-1회 선순위 유동화사채 및 금 삼십일억팔천만(3,180,000,000)원의1-2회 후순위 유동화사채를 발행하고, 아이비케이투자증권(주), 코리아에셋투자증권(주), 케이비증권(주), 교보증권(주), 부국증권(주), 우리종합금융(주), 유안타증권(주), 키움증권(주), 하이투자증권(주) 및 현대차증권(주)이 총액인수할 예정입니다. 동 유동화전문유한회사는 중소기업은행으로부터 선순위 유동화사채의 원금에 해당하는 금액을 한도로 신용공여를 받을 예정이며, 신용보증기금은 중소기업은행의 신용공여금액에 대하여 보증을 할 예정입니다. 신보2023제20차유동화전문(유)는 2023년 10월 30일에 양도받은 회사채(6개)로부터 발생하는 원리금으로 유동화사채의 이자를 지급하고 원금을 상환할 예정입니다. 본 유동화의 경우 유동화자산(회사채 및 대출채권)을 발행한 기업이 개별 회사채에 대해 조기상환을 원하는 경우(Call Option) 조기상환이 가능하며, 조기상환된 금원을 바탕으로 추가로 회사채를 양수받아 유동화자산에 편입시킬 수 있습니다. 유동화자산의 대체시기는 유동화증권 발행일로부터 6개월이 경과한 때로부터 3개월마다 신규 편입수요가 있을 경우 신용보증기금의 보증사업심사위원회의 심사 및 의결을 거쳐 편입을 결정합니다. 신규로 편입되는 기초자산은 기존 유동화자산의 만기와 일치하여야 하며, 기존 유동화자산의 신용등급 이상의 신용등급을 보유해야 하는 등 기존 기초자산과 동일한 조건에 해당될 때에만 편입할 수 있습니다. 또한, 동 유동화전문유한회사(SPC)의 현금흐름이 원활하게 이루어질 수 있도록 신규 편입될 기초자산의 발행금리는 신규 편입기업의 시장금리, 후순위채 인수여부 등을 고려하여 적정금리를 적용할 예정이며 기초자산의 교체에도 불구하고 SPC에 입금될 현금흐름(유동화증권 원리금의 상환재원)에 변동이 발생하지 않도록 운용할 계획입니다. 3. 기 타 (신용보완구조 등) (1) 후순위 유동화사채에 관한 사항금 삼십일억팔천만(3,180,000,000)원(유동화자산 총액의 2.86%)의 후순위 유동화사채를 발행하여, 지급순위를 후순위로 함으로써 선순위 유동화사채의 상환안정성을 제고합니다. ※ 선순위 무보증사채의 상환안정성 제고를 위하여 제1-2회는 금번 회차 편입기업에 양도될 예정입니다. (2) 보증 및 신용공여 신보2023제20차유동화전문(유)와 중소기업은행간에 체결한 신용공여약정에 의하여, 선순위 유동화사채 원금에 대하여 중소기업은행이 신용공여를 제공할 예정입니다. 중견 및 대기업들의 유동성을 확보하고 자금시장 및 채권시장의 활성화를 위하여, 정부의 지원으로 신용보증기금이 중소기업은행의 신용공여를 보증합니다. 2023년 10월 31일 신보2023제20차유동화전문(유), (주)에스비에이드, 중소기업은행 및 신용보증기금은 신용보증계약을 체결할 예정입니다. 보증원금은 선순위
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유동화사채 원금과 금액이 일치하며, 보증기간은 2023년 10월 31일부터 2025년 11월 10일까지 입니다. 신용보증기금은 보증서를 발급하는 방법으로 보증합니다. 구 분 내 용 신용공여 주체 중소기업은행 신용공여 금액 신용공여 조건 업무위탁계약 7조 및 별도 신용공여약정 참조 (주) 상기의 신용공여한도액은 선순위 유동화사채 발행일 현재 선순위 유동화사채의 원금으로 조정됩니다. ※ 신용공여약정은 2023년 10월 20일 체결 완료하였습니다.※ 신용보증계약은 2023년 10월 31일 체결할 예정입니다.※ 기타 자세한 사항은 기타첨부서류의 신용공여약정서를 참조하시기 바랍니다. 나. 원금상환 및 이자지급 등에 중대한 영향을 주는 요인본 유동화채권(CBO)의 원금상환 및 이자지급은 각 회사채 발행회사로부터 수령하는회사채의 원리금지급청구권을 지급원천으로 합니다. 따라서, 각 회사에서 원금상환 및 이자지급이 기일대로 이루어지는 것이 본 채권에 대한 원리금 지급의 전제가 되지만, 중소기업은행의 신용공여를 통하여 선순위 유동화사채 투자자는 원금을 지급받게 됩니다.참고로, 동 유동화계획에서는 유동화자산이 추가(교체)될 수 있으나, 새로 편입되는 기초자산은 기존 유동화자산의 만기와 일치하고 기존 신용등급 이상의 신용등급을 보유하는 등 기존 기초자산과 동일한 조건에 해당될 때에만 편입될 수 있으므로 유동화증권을 발행한 유동화전문유한회사(SPC)의 현금흐름에 변동이 없도록 할 계획입니다. 또한, 사전에 신용보증기금의 보증사업심사위원회에서 유동화자산의 교체에 관한 사항을 심사 및 의결하여 결정하게 됩니다. 만약, 추가된 유동화자산에서 부실이 발생하더라도 중소기업은행의 신용공여 등의 보강장치를 통하여 선순위 유동화사채 투자자에 대한 원리금을 지급하게 됩니다.※ 상세한 내용은 「제3부 자산유동화계획의 세부구조」를 참조하시기 바랍니다. 3. 유동화증권의 발행 및 상환계획 등 1. 유동화증권의 세부 발행계획 【사채】 종류 선/중/후순위 회차 해외발행 통화단위 발행금액(예정) 발행일(예정) 만기(예정) 이자율(%,예정) 이자지급방법(예정) 발행방법(예정) 신용등급(예정) 비고 사채 선순위 Ｘ 1억원 2023년 10월 31일 2025년 10월 31일 (주1) 3개월 후급 공모 AAA(sf) 선순위 소계 중순위 중순위 소계 후순위 Ｘ 1억원 2023년 10월 31일 2026년 01월 31일 (주2) 만기일시지급 공모 C(sf) 후순위 소계 합 계 (주1) 제1-1회 선순위 무보증사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금 상환일 전일까지 연 4.635%로 한다. 단, 동 이자율이 청약일의 발행수익률(청약일 전 영업일 한국금융투자협회 고시 2년 만기 AAA등급 무보증 공모회사채 민간채권평가회사 4사(한국자산평가 주식회사, 키스자산평가 주식회사, 나이스피앤아이 주식회사 및 주식회사 에프앤자산평가) 평균 채권시가평가기준수익률(해당 만기의 수익률이 고시되지 않는 경우에는 보간법을 적용하여 산정한 수익률로 하되 소수점 셋째자리 이하에서 절사한다) + 0.15%를 말함)과 상이한 경우에는 청약일의 발행수익률을 적용한다. 확정이자율은 청약일 전일에 공시한다.(주2) 제1-2회 후순위 무보증사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금 상환일 전일까지 연 4.935%(청약일 전일 제1-1회 선순위 무보증사채 이자율 + 0.30%을 말함)로 한다.(주3) 신보2023제20차유동화전문(유) P-CBO 발행은 신용도가 낮아 채권시장에서 자금 조달이 어려운 기업을 대상으로 회사채 발행 및 대출을 지원하는 정책적인 딜입니다. 따라서, 제1-1회 선순위 무보증사채 상환안정성 제고를 위해 제1-2회 후순위 공모사채는 금번 회차 편입기업에 양도될 예정입니다. 2. 유동화증권의 상환계획 및 방법 가. 상환 일정 (1) 1-1회 선순위 유동화사채 이자는 사채 발행일로부터 기산하여 각 원금상환 기일 전일까지 계산하며, 아래 이자지급기일에 매 3개월분의 이자를 후급한다. 매 3개월분의 지급이자의 계산은 다음 각 사채별 이자지급일 현재 유동화사채의 원금잔액에 유동화사채 이자율을 4로 나눈 비율을
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곱하여 산출한 금액을 지급한다. 다만, 이자지급일이 은행휴업일인 경우에는 익영업일로 하고 이 경우 지급기일 이후 기간 경과에 따른 이자는 계산하지 아니한다. 2024년 01월 31일 2024년 04월 30일 2024년 07월 31일 2024년 10월 31일 2025년 01월 31일 2025년 04월 30일 2025년 07월 31일 2025년 10월 31일 2) 제1-2회 후순위 무보증사채 원리금 지급 일정원금은 2026년 01월 31일에 만기 일시상환하며, 이자는 사채 발행일로부터 원금상환일 전일까지 연단리로 계산하여 2026년 01월 31일에 일시 지급한다. 단, 제1-1회 선순위 무보증사채 원리금(신용보증기금이 보증채무를 이행한 경우 신용보증기금에 대한 구상금 채무의 이행 포함)과 자산유동화계획에 따른 신용공여채무의 상환(신용보증기금에 대한 구상금 채무의 이행 포함)을 포함하여 “갑”과 중소기업은행 사이에 2023년 10월 20일 체결된 자금관리위탁계약 제3조 제2항 제1호 내지 제13호의 지급이 완료되는 것을 전제로 하며, 제1-2회 후순위 사채간 원리금 지급순위는 동순위로서 지급재원이 부족할 경우, 잔여재원은 후순위 사채의 액면 비율에 따라 안분배정한다.※ 본 사채의 원리금을 지급하지 아니한 경우 연체이자는 약정지급일의 익일부터 실제지급일까지의 경과기간에 대하여 신용보증기금이 신용보증기금법령에 근거하여 정한 손해금률을 적용하여 산출한 연체이자를 지급합니다.나. 상환 방법 위탁자의 지시에 따라 자금관리자는 원리금지급일에 해당 금원을 신보2023제20차유동화전문(유) 명의의 계좌에서 출금하여 원리금지급대행기관에 송금합니다. ※ 원리금 지급 우선 순위자금관리위탁계약 제3조에 의거 아래의 우선순위에 따라 지급합니다.① 선순위사채의 이자② 선순위사채의 원금③ 신용공여원금에 대한 이자④ 신용공여원금⑤ 후순위사채의 이자⑥ 후순위사채의 원금 다. 상환을 위한 자금조달 방법유동화자산의 채무자(회사채 발행회사)가 지급하는 원리금을 통하여 회수되는 금액과 이를 재투자하여 발생되는 수익을 원리금지급을 위한 재원으로 활용합니다. [유동화전문회사의 현금흐름표] (단위 : 억원) 구 분 기초누적상환 가능액(A) 순현금흐름(B) 상환가능액(C=A+B) 원리금 상환금액(D) 상환 후 잔액(E=C-D) 2023년 10월 01일 ~ 2023년 10월 31일 2023년 11월 01일 ~ 2023년 11월 30일 2023년 12월 01일 ~ 2023년 12월 31일 2024년 01월 01일 ~ 2024년 01월 31일 2024년 02월 01일 ~ 2024년 02월 29일 2024년 03월 01일 ~ 2024년 03월 31일 2024년 04월 01일 ~ 2024년 04월 30일 2024년 05월 01일 ~ 2024년 05월 31일 2024년 06월 01일 ~ 2024년 06월 30일 2024년 07월 01일 ~ 2024년 07월 31일 2024년 08월 01일 ~ 2024년 08월 31일 2024년 09월 01일 ~ 2024년 09월 30일 2024년 10월 01일 ~ 2024년 10월 31일 2024년 11월 01일 ~ 2024년 11월 30일 2024년 12월 01일 ~ 2024년 12월 31일 2025년 01월 01일 ~ 2025년 01월 31일 2025년 02월 01일 ~ 2025년 02월 28일 2025년 03월 01일 ~ 2025년 03월 31일 2025년 04월 01일 ~ 2025년 04월 30일 2025년 05월 01일 ~ 2025년 05월 31일 2025년 06월 01일 ~ 2025년 06월 30일 2025년 07월 01일 ~ 2025년 07월 31일 2025년 08월 01일 ~ 2025년 08월 31일 2025년 09월 01일 ~ 2025년 09월 30일 2025년 10월 01일 ~ 2025년 10월 31일 2025년 11월 01일 ~ 2025년 11월 30일 2025년 12월 01일 ~ 2025년 12월 31일 2026년 01월 01일 ~ 2026년 01월 31일 2026년 02월 01일 ~ 2026년 02월 28일
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2026년 03월 01일 ~ 2026년 03월 31일 4. 자금의 차입 및 운용계획 1. 자금의 차입계획 가. 정관 제2조와 업무위탁계약 제6조에 의거, 신보2023제20차유동화전문(유)가 자산유동화계획을 수행하는 과정에서 자금에 일시적인 부족이 생기는 경우, 위탁자는 업무수탁자로부터 부족자금을 차입할 수 있습니다. [업무위탁계약서] 제 6 조 (일시적 자금부족시 차입) (1) 업무수탁자는 위탁자가 일시적인 자금부족으로 유동화사채의 원리금 기타 위탁자가 지급하여야 하는 비용을 지급하지 못하는 경우에는 위탁자를 위하여 일시로 자금을 차입할 수 있다.(2) 제1항에 따른 자금차입의 경우 위탁자와 업무수탁자 및 기타 금융기관과의 별도의 약정에 의하여 자금을 차입하여야 한다. 나. 유동화증권의 매매대금등으로 양도대금을 지급토록 되어 있으며, 이의 금원으로 부족할 경우에는 SPC가 별도로 부족자금을 차입할 수 있습니다. 2. 자금의 운용계획 가. 여유자금의 운용 (자금관리위탁계약 제 4 조) [자금관리위탁계약서] 제 4 조 (여유자금의 운용) (1) 자금관리자는 자산관리계좌의 잔액이 해당 유동화사채 분기 중 지급하여야 하는 제3조 제2항 제1호 내지 제10호에 해당하는 금원의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 “여유자금”이라 한다)을 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 자금관리자는 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다. 1. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는 양도성예금증서, MMDA, MMF, 적금, 정기예금 및 환매조건부채권(RP) 2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채 3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA인 채권 4. 유효신용등급 AAA인 회사채 또는 신용등급 A1인 기업어음증권(CP) 5. 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 Call Loan (2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 자금관리자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 자금관리자가 해당 상품을 15일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 자금관리자는 그 처분을 유예할 수 있다. (3) 자금관리자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다. 1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100% 2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80% 3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30% (4) 제3항의 규정에 불구하고 자금관리자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다. (5) 제1항에 의한 현금의 운용은 제3조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본 조에 의한 여유자금의 운용은 자금관리자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 자금관리자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매월1회 여유자금 운용과 적격운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다. Ⅱ. 유동화자산에 관한 사항 1. 유동화자산의 종류별 세부명세 자산유동화업무감독규정 제12조의 규정에 의한 외부평가기관의 평가보고서 또는 자산실사보고서를 함께 제출하는 경우 또는 기제출한 경우에는 동 보고서(첨부서류 포함) 특정부분의 내용을 참조하는 방식(참조방식)으로 ①대상자산에 관한 통계분석표, 분포현황
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등과 ②대상자산의 종류별(채권, 부동산, 기타 재산권 등) 세부명세의 내용을 기재할 수 있으며,종류별 세부명세(항목 2. ∼ 4.) 작성시 해당사항이 없는 항목은 "해당사항 없음"으로 기재하고 해당 표서식을 삭제할 수 있다. (주의사항) 양도등의 계획내용중 미확정 또는 잠정확정(예정) 내용이 있는 경우에는 그러한 사실을 함께 기재(표시)하거나 주석사항으로 별도기재한다. 1. 개 요 (유동화자산 총괄표, 통계분석표, 분포현황 등 포함) 자산유동화계획에 따라 유동화전문회사에 양도예정인 자산은 아이비케이투자증권(주), 케이비증권(주), 부국증권(주) 및 현대차증권(주)에서 보유하고 있는 회사채(6개) 총 금 일천일백일십억(111,000,000,000)원으로 구성되어 있으며, 대상자산의 유형별 현황은 다음과 같습니다.(상세내역은 자산평가보고서 별첨 참조) 참고로, 동 유동화계획에 따라 양도되는 기초자산(회사채 및 대출채권) 중 일부는 발행기업의 요청에 따라 조기상환 될 수 있으며, 조기상환되는 금액을 한도로 하여 발행조건 등이 동일한 다른 기업의 회사채를 양수할 수 있습니다. 다만, 추가 유동화자산의 양수를 위하여 지급하여야 하는 제비용 및 추가 유동화자산의 양도대금은 선순위 유동화사채의 발행금액의 10분의1 이내에서 기존 유동화자산으로부터 조기상환 된 원금 및 조기상환에 따른 수수료 수입액으로 지급되어야하며 각 금액의 합계액을 초과할 수 없습니다. [구분 : 회사채] [작성기준일 : 2023.10.20] (단위 : 원) 일련번호 고유번호 소유자 사채권 번호 증권발행인 이자율 액면가액 평가금액 비고 취급부서 취득가액 양도예정액 케이비증권(주) (주)웰리브 SF1부 (중 략) 아이비케이투자증권(주) 홈플러스(주) 기업금융1부 합 계 2. 채권(債權) - 해당사항 없음. 3. 부동산 - 해당사항 없음. 4. 기타 재산권 가. 주권 또는 출자증권- 해당사항 없음. 나. 사채권(社債券) 자산유동화계획에 따라 유동화전문회사에 양도예정인 자산은 아이비케이투자증권(주), 케이비증권(주), 부국증권(주) 및 현대차증권(주)에서 보유하고 있는 회사채(6개) 총 금 일천일백일십억(111,000,000,000)원으로 구성되어 있으며, 대상자산의 유형별 현황은 다음과 같습니다.(상세내역은 자산평가보고서 별첨 참조) 참고로, 동 유동화계획에 따라 양도되는 기초자산(회사채 및 대출채권) 중 일부는 발행기업의 요청에 따라 조기상환 될 수 있으며, 조기상환되는 금액을 한도로 하여 발행조건 등이 동일한 다른 기업의 회사채를 양수할 수 있습니다. 다만, 추가 유동화자산의 양수를 위하여 지급하여야 하는 제비용 및 추가 유동화자산의 양도대금은 선순위 유동화사채의 발행금액의 10분의1 이내에서 기존 유동화자산으로부터 조기상환 된 원금 및 조기상환에 따른 수수료 수입액으로 지급되어야하며 각 금액의 합계액을 초과할 수 없습니다. [구분 : 회사채] [작성기준일 : 2023.10.20] (단위 : 원) 일련번호 고유번호 소유자 사채권 번호 증권발행인 이자율 액면가액 평가금액 비고 취급부서 취득가액 양도예정액 케이비증권(주) (주)웰리브 SF1부 (중 략) 아이비케이투자증권(주) 홈플러스(주) 기업금융1부 합 계 다. 기타 - 해당사항 없음. 2. 유동화자산의 평가내용 및 자산실사내용 1. 평가인 구 분 내 용 회 사 명 대명회계법인 설립연월일 2004년 4월 29일 대 표 이 사 안 철 희, 정 한 중 소 재 지 서울시 영등포구 국제금융로2길 7 목 적 사 업 1. 회계감사업무2. 회계에 관한 감정, 증명, 정리에 관한 업무3. 원가계산업무4. 법인설립, 청산에 관한 회계 및 내부통제구조에 관한 입안 업무5. 세무에 관한 대리 또는 자문업무6. 경영자문, 신용조사 및 평가업무7. 기업의 주식 또는 지분의 평가업무8. 기업매수 및 합병에 관한 업무9. 경영, 경제정보의 조사수집 및 분석업무10. 전산용역에 관한 업무 11. 기타 자본금(출자금등) 500백만원 (1주당 액면가액: 10,000원) 주요주주(출자자등) 박노범 외 3명 재 무 현 황 구 분 자 산 총
신보2023제20차유동화전문유한회사 — [첨부추가]증권신고서(유동화증권)

액부 채 총 액자 본 총 액당기순손익 3,353백만원 633백만원 2,720백만원 13백만원 3,460백만원 723백만원 2,737백만원 11백만원 (*) 자본금 및 주요주주는 2022년 3월 31일 현재 기준임. 2. 자산평가의 개요 및 기준 가. 자산평가의 개요 (1) 평가기관명 : 대명회계법인(2) 대표이사 : 안 철 희(3) 소재지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 7(4) 평가책임자 : 공인회계사 윤창호(5) 평가기간 : 2023년 10월 2일부터 2023년 10월 20일까지(6) 평가기준일 : 2023년 10월 20일(7) 평가대상자산 : 케이비증권 주식회사, 현대차증권 주식회사, 아이비케이투자증권주식회사 및 부국증권 주식회사(이하, "회사")가 자산유동화계획에 따라 2023년 10월30일에 매입하여 신보2023제20차유동화전문유한회사(이하, "유동화전문유한회사")에 양도할 회사채 6건(8) 자산평가의 방법 : 자산유동화계획에 따라 회사가 유동화전문유한회사에 양도하고자 하는 자산의 평가방법으로 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인하는 현금흐름할인법을 사용하였습니다. 이를 위해 유동화대상자산인 회사채의 미래현금흐름을 추정하여 이를 유동화자산 평가기준일인 2023년 10월 20일까지 회사채의 발행회사에 대하여 신용보증기금이 부여한 신용등급과 각 등급에 대한 채권시가평가 기준수익율을 감안한 적절한 할인율로 할인하여 평가금액을 산출하였습니다. 나. 자산평가의 기준 (1) 현금흐름의 추정 회사의 유동화대상자산인 회사채의 현금흐름을 추정하기 위하여 회사가 제시한 각 회사채의 발행조건(발행일, 만기일, 이자율 및 이자지급기간 등)에 따른 현금흐름을 기초로 회사채의 원리금이 발행조건에 따른 상환스케줄에 따라 정상적으로 회수되는것으로 가정하여 현금흐름을 추정하였습니다. 또한, 회사채 이자의 경우 이자의 14%가 법인세로, 그리고 법인세 원천징수세액의 10%가 지방소득세로 특별징수되고 유동화전문유한회사의 사업연도 종료후 4개월 후, 5개월 후에 법인세 원천징수세액 및지방소득세 특별징수세액이 각각 환급 되는 것으로 가정하여 현금흐름을 산출하였습니다. 한편, 유동화전문유한회사의 사업연도는 매년 1월, 4월, 7월 및 10월 말일에 종료하며, 최초 사업연도는 2024년 1월 31일에 종료합니다.(2) 할인율의 산정상기의 방법에 의해 추정된 유동화대상자산의 미래현금흐름을 현재가치로 평가하기 위한 할인율은 금융투자협회 고시 AAA등급의 2년 만기 무보증 공모사채에 대한 민간채권평가 4사 평균수익률을 기준금리로 하여 유동화대상자산의 신용등급에 따른 등급별 가산금리를 가산하여 산정하였으며 그 세부내역은 다음과 같습니다. 다만, 평가를 위하여 적용한 할인율은 평가의 목적 및 상황에 따라서 달리 적용될 수 있는 것이므로, 본 보고서에서 적용된 할인율로 평가된 금액이 유동화증권의 발행을 위한 참고목적으로 사용하는 것 이외의 다른 목적으로 사용되어서는 아니됩니다.1) 기준금리기준금리는 평가기준일 전영업일인 2023년 10월 19일 금융투자협회 고시 AAA등급의 2년 만기 무보증 공모사채에 대한 민간채권평가 4사 평균수익률을 적용하였으며,기준금리는 다음과 같습니다. 구 분 금 리 기준금리(2년만기) 2) 가산금리유동화대상자산인 회사채 발행회사별 신용등급과 만기구조를 고려하여 신용등급별로 가산금리를 차등 적용하였으며 그 내역은 다음과 같습니다. 신용등급(주1) 가산금리 BBB BBB- BB+ BB- B+ (주1) 신용평가기관이 부여한 신용등급임. 3) 등급별 적용금리 요약
엔에이치스팩30호 — 증권신고서(지분증권)

II. 증권의 주요 권리내용 금번 당사 공모 주식은 상법에서 정하는 액면가액 100원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 동 증권의 주요 권리 내용은 다음과 같습니다. 1. 주식의 종류 정관 제9조 (주식의 종류)이 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식으로 한다. 2. 액면금액 정관 제7조(1주의 금액)이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 100원으로 한다. 3. 주식에 관한 사항 정관 제6조(발행예정주식총수)이 회사가 발행할 주식의 총수는 500,000,000주로 한다. 정관 제11조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 거래소 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장된 후에 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장법 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 거래소 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장된 후에 주주 외의 자를 대상으로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 1호 및 2호 중 어느 하나의 방식에 의하여 신주를 발행할 경우, 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 3호의 방식에 의하여 신주를 발행할 경우에는 "상법 제434조"에 따른 주주총회의 결의를 거쳐야 한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 4. 의결권에 관한 사항 정관 제24조 (주주의 의결권)주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.정관 제26조 (의결권의 불통일행사) ① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 이 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 이 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 정관 제27조 (의결권의 대리행사)① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 5. 배당에 관한 사항 정관 제 12조 (신주의 동등배당)이 회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다.
더블유에스제일차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.07)

II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자의 개황 구 분 내 용 회 사 명 교보증권 주식회사(KYOBO SECURITIES CO.,LTD.) 설립연월일 1949년 11월 22일 대 표 이 사 이석기, 박봉권 본점소재지 서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)(전화번호 : 02-3771-9000) 목 적 사 업 (1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 “자본시장법”이라 함)상의 투자매매업(2) 자본시장법상의 투자중개업(3) 자본시장법상의 집합투자업(4) 자본시장법상의 신탁업(5) 자본시장법상의 투자자문업(6) 자본시장법상의 투자일임업(7) 자본시장법상의 기업금융업무 (가) 인수업무 (나) 모집ㆍ사모ㆍ매출의 주선업무 (다) 기업의 인수 및 합병의 중개ㆍ주선 또는 대리업무 (라) 기업의 인수ㆍ합병에 관한 조언업무 (마) 사모투자전문회사재산의 운용업무(8) 자본시장법상의 신용공여업무(9) 자본시장법상의 일반사무관리회사업무(10) 외국환거래법에 따른 외국환업무 및 외국환중개업무(11) 전자금융거래법에 따른 전자자금이체업무(12) 근로자퇴직급여보장법에 따른 퇴직연금사업자의 업무(13) 담보부사채신탁법에 따른 담보부사채에 관한 신탁업무(14) 부동산투자회사법에 따른 자산관리회사의 업무(15) 산업발전법에 따른 기업구조조정전문회사의 업무(16) 중소기업창업지원법에 따른 중소기업창업투자회사의 업무(17) 여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융법(18) 자산유동화에 관한 법률에 따른 자산관리자의 업무와 유동화전문회사업무의 수탁업무(19) 투자자계좌에 속한 증권ㆍ금전 등에 대한 제3자 담보권관리업무(20) 상법 제484조제1항에 따른 사채모집의 수탁업무(21) 자본시장법 제71조에 따른 기업금융업무, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 업무와 관련한 대출업무(22) 증권의 대차거래와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무(23) 지급보증업무(24) 원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무(25) 대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무(26) 대출의 중개ㆍ주선 또는 대리업무(27) 유가증권의 보호예수업무(28) 부동산 임대업무(29) 금고대여업무(30) 복권 및 입장권의 판매대행업무(31) 증권에 관한 연수업무(32) 간행물 및 도서의 출판업무(33) 금융투자업과 관련된 전산시스템 또는 소프트웨어의 대여ㆍ판매업무(34) 기업의 신용조사 또는 평가 및 이에 따른 용역의 제공(35) 투자정보의 판매 업무(36) 위 각 호에 부대되는 일체의 사업(37) 위 각 항 이외에 자본시장법 등 관계 법규가 허용하는 기타업무 자본금(출자금등) 323,266백만원 주요주주(출자자등) 교보생명보험 (73.06%) ※ 자본금 및 주요주주는 2023년 06월 30일 기준임. 2) 사업의 내용 당사는 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자에 관한 법률 제6조에 의한 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업을 그 주요사업으로 하고 있습니다. 구 분 정 의 투자매매업 자기의 계산으로 금융투자상품의 매매, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약,청약의 승낙을 영업으로 하는 것 투자중개업 타인의 계산으로 금융투자상품의 매매, 그 중개나 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것 집합투자업 집합투자를 영업으로 하는 것 투자자문업 금융투자상품등의 가치 또는 투자판단에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것 투자일임업 투자자로부터 금융투자상품등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로구분하여 그 투자자의 재산상태나 투자목적 등을 고려하여 금융투자상품등을 취득ㆍ처분,그 밖의 방법으로 운용하는 것 신탁업 신탁을 영업으로 하는 것 당사는 증권회사영업활동의 분류에 따른 위탁매매업, 자기매매업, 장내외파생상품업, 투자은행업 부문에서 주된 영업수익이 발생하고 있습니다. 특히 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써 왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를
더블유에스제일차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.07)

통해 안정적인 수익구조를 구축하고 있습니다. - 영업부문별 재무정보 (기준일 : 2023년 06월 30일) (연결기준, 단위 : 백만원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 영업비용 영업이익(손실) 영업외손익 총자산 총부채 (기준일 : 2022년 06월 30일) (연결기준, 단위 : 백만원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 영업비용 영업이익(손실) 영업외손익 총자산 총부채 3) 재무에 관한 사항 요약연결재무상태표 교보증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제79기(당반기)(2023.06.30) 제78기(전기)(2022.12.31) 제77기(전전기)(2021.12.31) 자 산 1. 현금및예치금 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4. 관계기업투자자산 5. 상각후원가측정대출채권 6. 유형자산 7. 사용권자산 8. 투자부동산 9. 무형자산 10. 확정급여자산 11. 기타자산 자 산 총 계 부 채 1. 예수부채 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 3. 차입부채 4. 리스부채 5. 충당부채 6. 이연법인세부채 7. 기타부채 부 채 총 계 Ⅰ．지배기업 소유지분 1. 자본금 2. 자본잉여금 3. 자본조정 4. 기타포괄손익누계액 5. 이익잉여금 Ⅱ．비지배지분 자 본 총 계 연결에 포함된 회사의 수 70개 71개 54개 4) 임원 및 지원 현황 가. 임원현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박봉권 남 대표이사 사내이사 상근 대표이사 ㆍ서울대 사법학 학사 ㆍ교보증권 고유자산운용본부장ㆍ교보생명 자산운용총괄(CIO)/부사장 ㆍ現 교보증권 IB/WM총괄(사장) 계열회사(교보증권)의대표이사 2020년01월01일~ 이석기 남 대표이사 사내이사 상근 대표이사 ㆍ서울대 경제학 학사 ㆍ서울대대학원 경제학 석사 ㆍKAIST테크노경영대학원 금융공학석사 ㆍ교보생명 지속가능경영지원실장 ㆍ교보생명 경영지원실장(부사장)ㆍ교보증권 상임고문ㆍ現 교보증권 경영지원/운용총괄(사장) 계열회사(교보증권)의대표이사 2021년01월01일~ 이중효 남 이사 사외이사 비상근 이사회의장 겸임원후보추천위원회위원장 ㆍ경희대학교 경제학 학사ㆍ경희대학교 경영학 석사,박사 ㆍ교보생명보험 대표이사 부회장 ㆍ경희대학교 경영학부 겸임교수 ㆍ교보교육재단 이사장 ㆍ교보생명보험 선임사외이사, 감사위원장 계열회사(교보증권)의사외이사 2022년 03월31일~ 김동환 남 이사 사외이사 비상근 감사위원회위원장 겸ESG위원회위원장 ㆍ서울대 경제학 학사 ㆍ동경대대학원 경제학 석사, 박사 ㆍ신한카드 사외이사ㆍ페이퍼코리아 사외이사ㆍ現 한국금융연구원 선임연구위원 ㆍ現 교보증권 사외이사 계열회사(교보증권)의사외이사 2018년03월22일~ 윤예준 남 이사 사외이사 비상근 위험관리위원회위원장 ㆍ고려대 통계학 학사 ㆍ현대차증권 프로젝트금융본부장 ㆍ조은저축은행 대표이사 ㆍ삼환기업(주) 자금, 회계 담당임원 ㆍ제이영동고속도로(주) 대표이사ㆍ現 교보증권 사외이사 계열회사(교보증권)의사외이사 2021년03월24일~ 이찬우 남 이사 사외이사 비상근 보수위원회위원장 ㆍ고려대 경제학 학사 ㆍ연세대대학원 경영학 석사 ㆍ광운대대학원 경영학 박사 ㆍ국민연금공단 기금운용본부장ㆍ국민대학교 경영학부산학협력교수ㆍ現 타임폴리오자산운용 감사(겸직)ㆍ現 교보증권 사외이사 계열회사(교보증권)의사외이사 2020년03월25일~ 임정규 남 부사장 미등기 상근 IB부문장부사장 ㆍ연세대 경영학 학사 ㆍ교보증권 IB부문장 계열회사(교보증권)의임원 2014년01월01일~ 서성철 남 전무 미등기 상근 WM사업부문장 ㆍ전남대 정치외교학 학사 ㆍ교보증권 경영지원부문장 계열회사(교보증권)의임원 2012년03월02일~ 강은규 남 전무 미등기 상근 Sales 겸파생솔루션본부장 ㆍ고려대 무역학 학사 ㆍ수원대대학원 금융공학 석사 ㆍ교보증권 Sales 계열회사(교보증권)의임원
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2013년04월01일~ 송의진 남 전무 미등기 상근 경영관리실장 ㆍ건국대 응용통계학 학사 ㆍ교보증권 법인영업본부장ㆍ교보증권 경영지원실장 계열회사(교보증권)의임원 2015년01월01일~ 최원일 남 전무 미등기 상근 구조화금융본부장 ㆍ서울대 경영학 학사 ㆍ교보증권 구조화금융본부담당 계열회사(교보증권)의임원 2016년01월01일~ 이성준 남 상무 미등기 상근 투자금융본부장 ㆍ서강대 경제학 학사 ㆍ교보증권 구조화금융2부장 계열회사(교보증권)의임원 2018년01월01일~ 오재경 남 상무 미등기 상근 재무관리본부장 ㆍ고려대 경영학 학사 ㆍKDI국제정책대학원 자산운용학 석사 ㆍ동양생명 자산운용담당임원 ㆍ피데스자산운용 AI본부장 계열회사(교보증권)의임원 2021년01월01일~ 김광백 남 상무 미등기 상근 디지털지원본부장 겸디지털신사업본부장 ㆍ광운대 전자계산학 학사 ㆍ교보증권 정보인프라지원부장 계열회사(교보증권)의임원 1999년11월19일~ 이이남 남 상무 미등기 상근 DCM본부장 ㆍ연세대 경영학 학사 ㆍ교보증권 채권금융부장 계열회사(교보증권)의임원 2008년04월14일~ 윤송호 남 이사 미등기 상근 준법감시인 ㆍ서울대 공법학 학사 ㆍ교보증권 준법감시본부 전문위원 계열회사(교보증권)의준법감시인 2020년08월04일~ 임재영 남 이사 미등기 상근 투자솔루션본부장 ㆍ건국대 독어독문학 학사 ㆍ교보증권 제1지역본부장 계열회사(교보증권)의본부장 2005년04월01일~ 석광희 남 이사 미등기 상근 법인영업본부장 ㆍ명지대 경제학 학사 ㆍ교보증권 기업금융본부장 ㆍ교보증권 IB금융본부장 계열회사(교보증권)의본부장 2001년01월16일~ 고광서 남 이사 미등기 상근 고객자산운용본부장 ㆍ한국외국어대 무역학 학사 ㆍ교보증권 금융상품2부장 계열회사(교보증권)의본부장 2005년04월01일~ 김우식 남 이사 미등기 상근 투자공학본부장 ㆍ서울대 전산과학 학사 ㆍ서울대대학원 컴퓨터공학 석사 ㆍ교보증권 FICC운용부장 계열회사(교보증권)의본부장 2010년12월01일~ 김관철 남 이사 미등기 상근 리스크관리본부장 겸사모펀드운용부평가담당임원 ㆍ건국대 응용통계학 학사 ㆍ서울대 경영학 석사 ㆍ교보증권 리스크관리부장 계열회사(교보증권)의본부장 2020년08월04일~ 오세민 남 이사 미등기 상근 ECM본부장 ㆍ서울시립대학교 경제학 학사 ㆍNH투자증권 Technology Industry부 이사 계열회사(교보증권)의본부장 2021년01월18일~ 주1) 사내이사(대표이사) 및 사외이사의 임기만료일은 각 사업연도의 주주총회(예정)일 입니다.주2) 조직변경 : 홍준호 이사(자산운용본부장 → Sales 담당 (2023.04.01))주3) 임원 보유주식수는 2023.06.30 기준이며, 이후의 변동현황은 '임원, 주요주주 특정증권 등 소유상황 보고서'의 공시사항을 참조 바랍니다. 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 영업 남 영업 여 지원 남 지원 여 합 계 주1) 직원수에는 미등기임원을 포함하였습니다.주2) 연간급여총액 : 당해 회계기간(2023.01.01~2023.06.30) 동안 지급한 급여, 상여, 성과급 등이 포함된 금액주3) 1인 평균 급여액 : 당해 회계기간(2023.01.01~2023.06.30)의 매 월말 재직자 기준 월별 평균 급여액의 합주4) 반기보고서에는 소속 외 근로자수를 기재하지 않습니다. 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 교보증권(주)는 본 유동화회사의 자산관리자로서 유동화자산을 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 합니다. 또한, 자산관리자는 차주 등이 유동화자산에 대한 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을
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강구하여 권리를 실행하여야 하며, 유동화회사는 필요한 경우 자산관리자의 추심업무에 적극 협력하여야 합니다. ▶ 자산관리위탁계약 제4조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금을 제5조 제3항에 따라 즉시 수납관리계좌에 입금하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며, 관련 업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제5조 (유동화자산의 회수 및 관리) (1) 자산관리자는 유동화자산을 자신이 보유하는 동종 채권, 담보권에 준하여 회수·관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 업무위탁계약에 따라 업무수탁자에게 위탁된 사항 이외에 대출관련약정에 규정된 대주, 보증채권자 및 담보권자로서의 권한을 위탁자를 위하여 성실히 행사하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화자산의 원리금이 직접 수납관리계좌에 입금되도록 하여야 한다. 다만, 자산관리자가 부득이 하게 유동화자산의 원리금을 수령한 경우에는 그 수령한 금전을 즉시 수납관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 이 계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 익영업일 이내에) 수납관리계좌로 입금하여야 한다. (4) 자산관리자는 차주 등이 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 회수 및 추심하기 위하여 차주 등에 대한 청구를 포함하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 실행하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 업무 수행에 협력하여야 한다. (5) 차주 등의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 수납관리계좌에 입금되지 아니한 경우, 자산관리자는 이를 차주 등에게 통보하여 해당 금원이 수납관리계좌에 입금될 수 있는 필요한 조치를 하도록 최선을 다한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 자산관리업무의 범위 ▶ 자산관리위탁계약 제3조 (자산관리자의 선관주의의무) (1) 자산관리자는 선량한 관리자의 주의로써 관계법령 및 이 계약의 내용에 따라 자산관리업무를 수행하여야 한다. (2) 자산관리자는 제2조 제3항에 따라 그 업무의 일부 또는 전부를 제3자에게 위임 또는 재위탁하는 경우 그 제3자의 선임 및 감독에 관하여 선량한 관리자의 주의의무를 다하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제4조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금을 제5조 제3항에 따라 즉시 수납관리계좌에 입금하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며, 관련 업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제5조 (유동화자산의 회수 및 관리 등) (1) 자산관리자는 유동화자산을 자신이 보유하는 동종 채권, 담보권에 준하여 회수·관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 업무위탁계약에 따라 업무수탁자에게 위탁된 사항 이외에 대출관련약정에 규정된 대주, 보증채권자 및 담보권자로서의 권한을 위탁자를 위하여 성실히 행사하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화자산의 원리금이 직접 수납관리계좌에 입금되도록 하여야 한다. 다만, 자산관리자가 부득이 하게 유동화자산의 원리금을 수령한 경우에는 그 수령한 금전을 즉시 수납관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 이 계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 익영업일 이내에) 수납관리계좌로
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입금하여야 한다. (4) 자산관리자는 차주 등이 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 회수 및 추심하기 위하여 차주 등에 대한 청구를 포함하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 실행하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 업무 수행에 협력하여야 한다. (5) 차주 등의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 수납관리계좌에 입금되지 아니한 경우, 자산관리자는 이를 차주 등에게 통보하여 해당 금원이 수납관리계좌에 입금될 수 있는 필요한 조치를 하도록 최선을 다한다. ▶ 자산관리위탁계약 제6조 (채권서류의 관리) (1) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제2항 및 제3항의 규정에 따라 자산관리자를 대출약정서 등 유동화자산에 관한 계약서, 표준사업약정서, PF 보증서, 각종 증명서, 등기필증, 등록증 기타 이와 관련된 일체의 문서의 원본 및 유동화자산의 관리를 위한 컴퓨터 파일 기타 증빙서류의 관리책임자로 지정하고, 자산관리자는 그 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 위 서류의 원본을 보관 및 관리하여야 하며, 그 사본(전자기록에 의한 것을 포함한다)을 유동화자산 양도계약 체결일로부터 3영업일 이내에 업무수탁자에게 교부하여야 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류의 관리를 위하여 그 지점을 이용할 수 있다. 다만, 이 경우 유동화자산에 관한 컴퓨터 파일을 그 본점에 보관하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제7조 (장부의 작성 및 자산관리현황 보고의무 등) (1) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산 등 위탁자에게 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하도록 조치하여 자산관리자의 본사에 비치하여야 한다. (2) 자산관리자는 위탁자 또는 위탁자의 대리인(업무수탁자를 포함한다)이 요구하는 경우 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화사채의 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. (4) 자산관리자는 매 3월, 6월, 9월 및 12월 말일의 익일로부터 7영업일이 되는 날까지 해당 분기 동안의 자산관리현황(유동화자산의 증감, 회수실적, 보전조치, 추심절차 진행과정 및 수납관리계좌로의 송금내역 등)을 기재한 보고서를 업무수탁자와 사전에 협의한 양식으로 작성하여 위탁자 및 업무수탁자에게 제출하여야 한다. (5) 자산관리자는 위탁자, 업무수탁자 또는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관의 요구가 있는 경우에 자산관리의 내용과 관련된 각종 자료 및 증빙자료를 신속하게 보완하여 위탁자, 업무수탁자 또는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 제출하여야 한다. (6) 자산관리자는 금융감독당국으로부터 자산유동화법 제34조에 따라 자료의 제출의 요청을 받거나 업무 또는 재산에 대한 조사를 받는 경우 또는 같은 법 제35조에 따라 업무개선명령을 받은 경우에 이를 지체 없이 위탁자, 업무수탁자 및 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 서면으로 통지하여야 한다. (7) 자산관리자는 다음 각호의 1에 해당하는 사유가 발생한 사실을 알게 된 경우 이를 지체없이(늦어도 3영업일 이내에) 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다. 1. 대출약정에 따른 기한의 이익 상실사유의 발생2. 유동화자산 양도계약에 따른 양도인의 담보책임사유 및 손해배상책임사유의 발생 3. 유동화자산과 관련하여 차주 등 또는 제3자와 사이에 투자자의 이해에 중대한 영향을 미치는 분쟁 발생 4. 기타 유동화자산의 관리, 운용 및 유동화사채 권리자의 보호에 중대한 영향을 미치는 사항의 발생 ▶ 자산관리위탁계약 제8조 (업무수탁자의 보고업무 관리감독 등) (1) 자산관리자는 업무수탁자가 업무위탁계약 제14조에 따른 보고업무의 이행을 지체하는 경우 보고업무를 이행할 것을 통지하여야 한다. (2)
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자산관리자는 업무수탁자가 업무위탁계약 제14조에 따라 보고한 위탁자의 지급현황을 검토한 후 이에 허위 내용 또는 보완할 사항이 있는 경우 업무수탁자에게 보고서를 정정하여 제출하도록 통지하여야 한다. (3) 자산관리자는 업무수탁자가 제1항 또는 제2항의 보고업무 이행 통지 또는 정정 통지를 수령한 날로부터 5영업일 이내에 이를 이행하지 아니하는 경우 지체 없이 이를 위탁자 및 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 통지하여야 한다. (4) 자산관리자는 업무위탁계약 제21조에 따라 업무수탁자에게 손해배상을 청구할 수 있는 사유가 발생한 경우 그러한 사유를 안 날로부터 3영업일 이내에 위탁자를 대리하여 손해배상을 청구하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제9조 (기타업무) (1) 자산관리자는 유동화사채의 소지인들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 대출관련약정에 따라 위탁자가 대주, 보증채권자 및/또는 담보권자로서 행하여야 할 각종 판단과 동의, 승낙, 협의, 합의 기타 대주, 보증채권자 및/또는 담보권자로서의 권한을 업무수탁자의 동의를 얻어 행사한다. (2) 자산관리자는 제1항에 따라 대주, 보증채권자 및/또는 담보권자로서의 권리를 행사하는 경우로서 대출약정에 정한 기한의 이익 상실사유(대출약정 제13조 제2항에 제1호 에 정한 당연 기한의 이익 상실사유를 제외한 나머지 사유를 말하며, 이하 본항에서 같다)가 발생하는 경우 대출약정 제13조 제2항 제2호에 정한 바에 따라 기한의 이익 상실의 선언 여부를 결정하여야 한다. 다만, 자산관리자는 주택도시보증이 PF보증약관 제6조에서 정한 보증사고사유 외에도 기한의 이익 상실 사유의 발생 및 이에 따른 기한의 이익 상실의 선언을 PF보증약관 및 PF보증서상 보증사고사유에 해당하는 것으로 보고 위 기한의 이익 상실 선언의 통지를 한 날에 PF보증약관 및 PF보증서에 따른 보증채무의 이행기일이 도래하는 것에 대하여 동의하는 경우에 한하여 기한의 이익 상실의 선언을 할 수 있다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 ▶ 자산관리위탁계약 제10조 (자산관리자의 확인 및 보장) 자산관리자는 위탁자에게 다음 각 호의 사항을 확인하고 보장한다. 1. 자산관리자는 이 계약에서 정하는 바에 따라 위탁자를 위하여 유동화자산을 관리할 권한과 능력이 있다. 2. 자산관리자는 이 계약의 체결 및 이 계약에 따른 유동화자산의 관리에 필요한 내부수권절차를 거쳤으며, 정부 인, 허가 기타 필요한 모든 절차를 갖추었다. 3. 이 계약의 체결 및 이에 따른 유동화자산의 관리 기타 이 계약의 내용은 법령에 위배되지 아니하며, 자산관리자에게 효력을 가지는 어떠한 계약이나 법원의 재판, 행정기관의 행정처분이나 지시·권고에 위배되지 아니한다. 4. 자산관리자는 이 계약 체결일 현재 채무초과 또는 지급불능의 상태에 있거나 그러한 상태에 빠질 위험에 처해 있지 아니하다. 5. 이 계약의 체결과 관련하여 자산관리자는 신의성실의 원칙에 따라 위탁자에게 모든 필요한 진실된 정보를 제공하였으며, 중요한 사실을 숨기거나 누락하지 아니하였다. ▶ 자산관리위탁계약 제11조 (자산관리자의 약정사항) (1) 자산관리자는 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다. 2. 자산관리자는 이 계약이 해제 또는 해지사유가 발생하는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 또는 위탁자가 지정하는 자에게 인도하여야 한다. (2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 1.자산관리자는 위탁자 또는 업무수탁자의 사전 서면동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 위탁자 또는 업무수탁자의 사전 서면동의 없이 조기상환을 요구하거나 그 채무를 면제하여서는 아니된다. 2.자산관리자는 위탁자 또는 업무수탁자의 사전 서면동의 없이 유동화자산의 조건을 변경하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다. 3.자산관리자는 유동화자산과 관련하여 위탁자 또는 업무수탁자의 동의
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없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다. 4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다. 5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 수탁업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나, 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다. ▶ 자산관리위탁계약 제12조 (자산관리자의 손해배상) (1) 자산관리자는 이 계약에 따른 제반 사항을 성실히 준수할 것을 약정하며, 제10조에 의하여 확인 및 보장한 내용이 허위인 경우 및 고의 또는 중대한 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에는 그 손해를 모두 배상하여야 한다. (2) 자산관리자의 제1항에 따른 손해배상의무는 제14조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 주지 아니한다. ▶ 자산관리위탁계약 제13조 (자산관리자의 사임 등) (1) 자산관리자는 위탁자의 동의 없이 이 계약상의 자산관리자로서의 지위를 사임할 수 없다. (2) 자산관리자가 제1항에서 정하는 바에 따라 위탁자의 동의를 받아 사임하는 경우에는 제14조 제2항을 준용한다. 이 경우 각 조의 “해지”는 “사임”으로, “이 계약이 해지되는 경우”는 “자산관리자가 사임하는 때”로 본다. (3) 자산관리자가 제3자와 합병되거나 그 영업의 전부 또는 일부(이 경우에는 이 계약에 따른 업무와 관련된 영업의 양도에 한한다)가 제3자에게 양도되는 경우 자산관리자는 합병 후 존속회사 또는 영업양수회사가 이 계약에 따른 자산관리자의 지위를 승계하는 조건으로 합병 또는 영업양수에 응하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제14조 (계약 해제 및 해지) (1) 위탁자는 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 경우 이 계약을 해지할 수 있다. 1. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 준수하지 아니하고 위탁자 및 업무수탁자로부터 이를 시정할 것을 통지받은 후 30일 이내에 이를 시정하지 아니한 때 2. 자산관리자에 대하여 법원에 해산신청 또는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산 또는 회생절차 신청, 기업구조조정촉진법에 따라 채권금융기관으로부터 경영개선권고 또는 부실징후기업 또는 경영정상화의 가능성이 없는 기업으로 지정 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 개정으로 이를 승계하거나 이에 준하는 절차가 개시된 때를 포함한다) 3. 자산관리자가 지급정지 또는 지급불능으로 된 때 4. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 이행하는 것이 위법하게 된 때 5. 제10조에 따른 자산관리자의 확인 및 보장이 허위임이 밝혀진 때 6. 기타 이 계약의 목적을 달성할 수 없는 상태가 발생하였다고 위탁자 또는 업무수탁자가 합리적으로 판단한 때 (2) 제1항에 따라 이 계약이 해지되는 경우 자산관리자는 위탁자의 지시에 따라 위탁받은 업무를 업무수탁자에게 이전하여야 하며 업무수탁자에 대한 업무이전이 있기 전까지 이 계약상의 모든 의무를 성실히 이행하여야 한다. (3) 유동화자산 양도계약에 정한 바에 따라 유동화자산 양도계약이 해제되거나 해지되는 경우에는 이 계약은 각 당사자의 별도의 통지 없이 유동화자산 양도계약이 해제되거나 해지되는 때에 자동적으로 해제 또는 해지된다
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 분류 참여기관 부 서 담당자 담당업무 목 적 대표주관회사 교보증권(주) 투자금융3부 책임자 : 담당임원 한정수(Tel 02-3771-9602)담당자 : 대리 양우석(Tel 02-3771-9205) 금융 주관 및유동화증권발행 등 자산유동화의 안정적인 구조 설계및 발행업무 조율, 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 교보증권(주)를 대표주관회사로 선정함. 자산관리자 교보증권(주) 투자금융3부 책임자 : 담당임원 한정수(Tel 02-3771-9602)담당자 : 대리 양우석(Tel 02-3771-9205) 유동화자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의 구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여 교보증권(주)를 자산관리자로 선정함 업무수탁자 교보증권(주) 재산신탁파트 책임자 : 파트장 이의석(Tel 02-3771-9751)담당자 : 대리 최병주(Tel 02-3771-9739) 자산관리 외업무 등 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기 위하여 교보증권 주식회사를 업무수탁자로 선정함 자산평가 및 자산실사기관 한일회계법인 금융본부 책임자 및 담당자 :회계사 김길연(Tel 02-2071-5429) 자산평가 및자산실사 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 평가 및 실사를 담당하도록 하기 위하여 한일회계법인을 자산평가 및 실사기관으로 선정함 신용평가회사 한국신용평가(주) 금융구조화평가본부 담당자 : 선임애널리스트 황래혁(Tel 02-787-2337) 담당자 : 선임애널리스트 황래혁(Tel 02-787-2337) 유동화증권신용평가 자산보유자가 더블유에스제일차유동화전문 유한회사로 양도하는 대출채권을 기초로 발행될 유동화증권의 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 통해 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 외부 평가기관에 신용평가를 의뢰 한국기업평가(주) SF본부 담당자 : 수석연구원 이진욱(Tel 02-368-5482) 2. 기타 - 해당사항 없음. 3. 부속명세서 - 해당사항 없음.
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II. 증권의 주요 권리내용 당사가 금번 공모를 통해 발행할 증권은 「상법」에서 정하는 액면가액 100원의 보통주로서 특이사항은 없습니다. 당사 정관상 증권의 주요 권리내용은 아래와 같습니다. 1. 주식에 관한 사항 제5조(회사가 발행할 주식의 총수) 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다. 제6조(1주의 금액) 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 100원으로 한다. 제7조(회사설립 시에 발행하는 주식총수) 회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수는 10,000주(1주의 금액 5,000원 기준)로 한다. 제8조 (주식 등의 전자등록) 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자 등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록 의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. 제9조(주식의 종류) ① 본 회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다. ② 본 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. ③ 이사회는 매 종류주식 발행 시에 정관 규정의 범위 내에서 각 종류주식의 권리 내용과 범위를 달리 정하여 발행할 수 있으며, 권리 내용과 범위, 효력 등이 달리 정해진 종류주식은 그 한도에서 서로 다른 종류의 주식으로 취급된다. 각 종류주식의 명칭은 발행 시에 이사회에서 이를 정한다. ④ 종류주식의 발행한도는 종류주식의 구분 없이 합산하여 제5조의 발행예정주식총수 중 20,000,000주로 한다. 제9조의 2 (배당우선 종류주식) ① 본 회사는 이사회의 결의로 제9조 제4항의 한도 내에서 이익배당에 관하여 우선적 내용이 있는 종류주식(이하 “배당우선 종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다. ② 배당우선 종류주식은 액면금액을 기준으로 하여 연복리 20%를 초과하지 않는 범위 내에서 발행 시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금으로 우선 배당한다. ③ 보통주식의 배당률이 배당우선 종류주식의 배당률을 초과하는 경우에는 발행 시 이사회의 결의에 의해 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당하는 것으로 할 수 있다. ④ 배당우선 종류주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 발행시 이사회의 결의에 의해 누적된 미배당분을 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당하는 것으로 할 수 있다. ⑤ 배당우선 종류주식의 경우 의결권이 있는 것을 원칙으로 하되, 이사회의 결의로 의결권이 없는 배당우선 종류주식을 발행할 수 있다. 이 경우 제2항의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있는 것으로 한다. 제9조의 3 (잔여재산분배우선 종류주식) ① 본 회사는 이사회의 결의로 제9조 제4항의 한도 내에서 잔여재산 분배에 관하여 우선적 내용이 있는 종류주식(이하 “잔여재산분배 종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다. ② 잔여재산분배우선 종류주식은 이 회사가 청산할 때 잔여재산 분배에 있어 최초 발행가액과 미지급된 배당금 및 상환 종류주식의 경우 상환가액의 한도까지 보통주 주주에 우선하는 청구권을 갖는다. 또한 보통주식에 대한 잔여재산 분배율이 우선주식에 대한 잔여재산 분배율을 초과하는 경우 그 초과 분에 대하여 보통주식과 동일한 분배율로 참가하여 분배를 받는다. 제9조의 4 (전환 종류주식) ① 본 회사는 이사회의 결의로 제9조 제4항의 한도 내에서 주주의 청구에 따라 보통주식으로의 전환을 청구할 수 있는 종류주식(이하 “전환 종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다. ② 전환 종류주식의 주주는 아래에서 정하는 바에 따라 전환 종류주식의 전부 또는 일부에 대하여 전환을 청구할 수 있다. 1. 전환을 청구할 수 있는 기간은 발행 시에 이사회의 결의로 정한다. 다만, 동 기간 내에 전환권이 행사되지 않으면
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전환청구기간 만료일에 전환된 것으로 본다. 2. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 한다. 3. 전환 종류주식에 대한 전환비율은 원칙적으로 전환 종류주식 1주당 보통주식 1 주로 한다. 단, 전환비율 및 전환가격의 조정에 관한 특약을 할 수 있다. ③ 기타 전환청구의 절차, 효력, 전환조건, 전환비율 및 전환가액의 조정, 기타 전환권 행사에 필요하거나 관련된 사항은 발행 시에 이사회의 결의로 정한다. ④ 전환권을 행사한 주주의 이익이나 이자의 배당에 관하여는 그 청구를 한 때가 속하는 회계연도의 직전 회계 연도 말에 전환된 것으로 하되, 발행시 이사회가 달리 정할 수 있다. 제9조의 5 (상환 종류주식) ① 본 회사는 이사회의 결의로 제9조 제4항의 한도 내에서 이익으로 상환되는 종류주식(이하 “상환 종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다. ② 상환 종류주식은 다음 각 호에 의거하여 상환 종류주식 주주의 청구 또는 회사의 이사회결의에 의하여 상환한다. 다만, 발행 시 이사회의 결의로 회사가 가지는 상환권은 없는 것으로 할 수 있다. 1. 상환 종류주식의 상환가액은 배당률, 시장상황 기타 상환 종류주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행 시 이사회가 정한다. 다만, 상환가액을 조정할 수 있는 것으로 하려는 경우 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정의 기준일 및 조정방법을 정하여야 한다. 2. 상환기간(상환청구기간)은 발행 시 이사회가 정한다. 다만, 상환기간(상환청구기간)이 만료되었음에도 불구하고 상환이 완료되지 않은 경우에는 그 사유가 해소될 때까지 상환기간(상환청구기간)은 연장된다. 3. 상환주식의 상환은 회사에 배당가능한 이익이 있을 때에만 가능하며, 상환청구가 있었음에도 상환되지 아니하거나 미지급 배당금이 있는 경우에는 상환 및 배당금 지급이 완료될 때까지 연장되는 것으로 한다. 4. 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 외의 유가증권(다른 종류주식은 제외한다)이나 그 밖의 자산을 교부할 수 있는 것으로 할 수 있다. ③ 상환권의 행사방법, 절차, 효력 등 상환권 행사에 필요하거나 관련된 사항으로서 본조에 규정된 것을 제외하고는 발행 시에 이사회가 정한다. 제10조(주권의 종류) 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오 주권, 일십 주권, 오십 주권, 일백 주권, 오백 주권, 일천 주권, 일만 주권 총 8종으로 한다. 다만, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식 등을 전자 등록하는 경우에는 동 조항을 적용하지 않는다. 2. 의결권에 관한 사항 제29조(주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제30조(상호주에 대한 의결권 제한) 회사, 모회사 및 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다. 제31조(의결권의 불통일행사) ① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 제32조(의결권의 대리행사 등) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 3. 신주인수권에 관한 사항 제11조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제542조의3에 따른