chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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항공우주, 바이오 등 첨단산업에 걸쳐 핵심이 되는 기반산업으로 국가 경쟁력 향상에 지대한 영향을 주는 고부가가치 산업입니다. 당사는 반도체 공정 중 전공정의 세정(Cleaning, Rinse, Dry), 식각(Etching), 노광공정(Lithography) 장비를 제작하여 판매하고 있습니다. [표. 기술 분류별 해당 제품 및 기술] 중분류 소분류 해당 제품 및 기술 반도체 소자 메모리소자 휘발성메모리, 비휘발성메모리, 이어징메모리 등 파운드리소자 MOSFET 로직소자, 이머징 로직소자, 전력 소자, 센서 소자 등 반도체 공정/장비 반도체 공정 전공정, 후공정, 파운드리공정, 테스트 공정, 패키징 공정 등 반도체 장비 레소그래피 장비, 증착 장비, 에칭 장비, 연마/세정 장비, 열처리/산화/이온주입 장비, 테스트 장비, 검사 장비, 패키징 장비, 계측 장비 등 반도체 소재 웨이퍼, 노광 소재, 공정 소재, 패키징 소재 등 반도체 부품 및 핵심 기술 공정 부품, 컨트롤 부품, 이송 부품 등 반도체는 전자제품의 필수 부분품으로서 컴퓨터, 통신장비 및 통신시스템, 자동차, 가전제품, 산업기계 그리고 컨트롤 시스템 등과 같이 그 활용도가 대단히 광범위합니다. IT산업의 비약적인 발전으로 주 수요처인 PC 시장 이외에 휴대폰, 디지털 TV를 비롯한 다양한 기기로 수요처가 확산되고 있으며, 이에 따라 반도체 장비도 그 용도가 점차 다양화, 정밀화 되어가고 있는 추세입니다. 당사의 주력제품인 세정장비, 도포·현상장비의 경우도 Cleaning, 노광뿐만 아니라 고객의 주문에 맞춰 다양한 Option으로 구성이 가능하여, 여러 공정에 활용이 가능합니다 -디스플레이 디스플레이 기기는 인간이 볼 수 있도록 다양한 정보를 화면으로 구현해주는 영상표시장치로서 디스플레이산업은 정보통신시대의 핵심산업입니다. 디스플레이의 종류에는 기존의 CRT(Cathod Ray Tube;브라운관)와 FPD(Flat Panel Display;평판디스플레이)가 있으며, FPD는 LCD (Liquid Crystal Display), PDP(Plasma Display Panel), OLED(Organic Light Emitting Diodes)로 구분할 수 있습니다. 디스플레이 제조장비사업의 경쟁상황은 생산기술과 설비기술이 불가분의 관계에 있기 때문에 대체로 극히 제한적인 양상을 보이고 있습니다. 따라서 수준 높은 기술력을 바탕으로 우수한 품질과 비밀 유지 및 지속적인 신뢰 형성을 담보할 수 있는 기업만이 장기적으로 안정적인 수요업체의 지위를 누릴 수 있는 특성이 있습니다. 또한 생산라인의 지속적인 개선 측면에도 초기부터 생산공정 개발에 참여하여 생산설비를공급해 온 장비업체는 해당 설비의 Up-Grade와 A/S에 있어서도 매우 큰 경쟁력을 이미 갖추고 있으므로 고객사와 서로 Win-Win하는 관계를 지속할 수 있습니다. 나) 산업의 연혁 - 반도체 산업통상자원부의 자료에 의하면 한국 반도체산업의 발전을 도입기, 성장기, 성숙기, 재도약기로 나누어 설명하고 있으며, 그 시기와 내용은 아래와 같습니다.[표. 한국 반도체산업의 변천사] 구분 도입기 (1.0 시대) 성장기 (2.0 시대) 기간 60년 중반 ~ 80년 초반 80년 초반 ~ 90년 중반 키워드 기술도입과 기반구축 연구개발과 고속성장 주요 내용 - 최초 반도체기업 고미전자 설립 ('65) - 상공부, 전자공업육성계획 수립 ('81) - 삼성, 반도체 사업 본격개시 ('83) - 64M D램 세계 최초 개발 ('92) - 메모리 세계 2위 달성 ('96) 구분 성숙기 (3.0 시대) 재도약기 (4.0 시대) 기간 90년 중반 ~ 현재 현재 ~ 키워드 1위 수성과 다각화 창의적 혁신과 시장선점 주요 내용 - 시스템 반도체 기술개발 개시 ('98) - 메모리 세계 1위 달성 ('02) - 메모리시장 점유율 52% 달성 ('12) - M램 등 차세대메모리 상용화 추진 - SW-SoC 융합 개발 추진 - 한국형 모바일 CPU 코어 개발 추진 자료 : 한국반도체산업협회 -디스플레이 디스플레이산업은 멀티미디어 환경이
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보편화되고, 정보인프라가 확대되는 바탕 위에 IT 기술의 발전 속도에 따라 급격하게 변화하고 있습니다. 기존의 디스플레이산업은 CRT(브라운관)가 오랜 기간동안 시장을 지배해 왔으나, 2000년 이후부터는 대형화 및 휴대의 어려움과 공간활용의 저조 및 높은 소비전력 등의 CRT가 갖는 단점을 극복한 FPD(평판디스플레이)가 디스플레이시장의 주역으로 자리바꿈 하였는데, 특히 FPD 중에서도 LCD가 지난 수 년간 모바일용 및 TV용 디스플레이시장을 점유해 왔습니다. 최근에는 LCD대비 화질, 응답속도 및 소비전력 등의 면에서 우수하며, Flexible 및 투명(Transparent) 디스플레이로의 진화가 가능한 OLED는 차세대 디스플레이로서, 우리나라 메이커들의 기술선도 하에 세계 최초로 상용화되었으며, 향후 지속적으로 성장하여 중장기적으로는 LCD와 함께 디스플레이 시장의 중요한 축을 이룰 것으로 전망됩니다. 모바일용 OLED는 이미 스마트폰 등에 상용화 되어 여러 메이커로 확산되는 등 모바일 기기의 OLED 패널 채택율이 증가하는 추이를 보이고 있으며, TV용 OLED는 최근에 새로이 시장에 진입한 상황으로서, 향후 업계의 지속적인 기술개발을 통한 양산체제 정착 등에 따른 대중화를 바탕으로 대형 디스플레이 부문의 성장을 주도할 것으로 전망됩니다. 다) 규제환경 1992년 리우 지구정상회의를 계기로 환경적으로 건전하고 지속가능한 개발 (ESSD) 를 달성하기 위하여 실천적 방법론의 하나로 환경경영이라는 새로운 경영패러다임이 등장하게 되었으며, EU는 2006년부터 전기·전자제품에 대한 납, 수은 등 6개 유해물질 사용을 제한하고 있고, 세계 각국에서도 이와 유사한 환경기준을 발효 또는 준비하고 있는 상황입니다. 이러한 환경을 중시하는 세계적인 추세로 인하여 반도체업계는 유해물질 규제에 대응하기 위한 기술개발 및 투자에 집중하고 있습니다. 당사가 속해 있는 장비산업의 경우 유해물질을 배출하는 제조공정이 없으며, 당사는 환경경영의 규격인증인 ISO 14001:2004를 2013년 4월 취득함으로써 환경적인 규제로 인한 경영활동의 문제점은 없다고 할 수 있습니다. (2) 시장 규모 및 전망 가) 반도체 스마트폰과 태블릿PC의 지속적인 강세로 반도체 제조업체들의 메모리, 로직 및 무선기기의 생산 능력 확대로 인해 장기적으로 2019년까지 연평균 3.1% 성장해 3,894억 달러 규모에 이를 것으로 예상됩니다. 파운드리에서는 중국 상해 주정부가 주요 주주로 있는 SMIC가 파운드리 시장에서 4위를 차지하고 있고, 더불어 값싼 노동력을 바탕으로 스태츠칩팩, Jiangus, Tianshui 업체 등이 후공정 설비 분야에서 빠르게 성장하고 있습니다. 중국 업체들이 DRAM 산업에 진입하게 될 경우 국내의 반도체 장비와 소재 업체들의 성장이 예상됩니다. 현재 국내의 반도체 장비와 소재의 국산화율은 각각 21%와 49%입니다. 장비의 국산화율은 아직까지 21%에 불과하지만, 글로벌 3개사가 독점중인 Lithography 장비를 제외한 장비 국산화율은 50%에 달합니다. 따라서 Lithography 장비를 제외한 증착 등 전공정 핵심 장비는 상당히 국산화가 진행되었다고 볼 수 있습니다. 한편 국내 반도체 장비산업은 종합반도체 업체인 삼성전자와 SK하이닉스의 투자에 크게 영향을 받고 있습니다. 2012년 이후 지속적으로 투자 추이가 상승하고 있는 모습을 보이고 있으며, 삼성전자의 평택단지 투자(반도체 총 투자규모 25조원 예상)로 반도체 장비 업체는 향후 활황을 보일 것으로 예상됩니다. 나) 디스플레이산업부가 선정한 13대 주력품목 중 하나인 디스플레이 산업은 전후방 연관효과가 큰 기술력 기반의 장치산업이며, 특히 차세대 디스플레이(OLED 및 마이크로LED)는 12대 신산업에 속해 미래먹거리로 주목받고 있습니다. 현재 LCD가 주류를 이루고 있는 세계 디스플레이 시장은 중국發 공급과잉으로 포화상태에 처해있으나, OLED가 신성장동력으로 부상하며 디스플레이 시장 성장을 견인할 전망이며, 전체 시장에서 OLED 비중은
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18.6%('17년)였으나, 35.8%('20년)까지 증가할 전입니다 . LCD TV 수요는 성숙기에 진입하였고, 교체수요 중심으로 한자리수 성장률이 안정화되고 있는 추세입니다. 이러한 시점에서 플렉서블 디스플레이의 발전은 성장성이 약화되고 있는 디스플레 산업에 새로운 성장동력이 될 것으로 보입니다. 삼성디스플레이는 경쟁업체 대비 대형 OLED 패널 투자에 적극적이지 못한 상황이었으나, 2016년을 기점으로 대형 OLED 패널 투자 기조에 변화가 감지될 것으로 예상됩니다. 이는 대형 OLED 시장이 본격적으로 확대되기 전 과점화 심화 과정에서 주도적 지위를 선점해야 하기 때문인데, 특히 대형 패널 핵심 수요처인 TV시장에서OLED 성장은 분명 LCD에 대한 Cannibalization(자기잠식)을 의미합니다. 삼성디스플레이는 대형 OLED 패널 시장 내 주도적 지위 확보, 중화권 패널업체 기술 추격 미허용 등을 위해서라도 투자를 지연하지 않을 것으로 예상됩니다. [그림.삼성디스플레이 대형OLED 생산규모 추정] (단위:백만대) 출처: 삼성 디스플레이주요 디스플레이 업체 대형OLED 라인 투자전망은 아래와 같습니다. 다) 경기변동과의 관계 및 계절적 요인 반도체 산업은 전자, 정보통신, 기계, 자동차 등 국가 기간산업에 대한 기술적 파급효과가 큰 최첨단 고부가가치산업으로 Life Cycle이 짧은 기술 집약적 산업입니다. 반도체 산업은 대규모 설비투자와 연구개발 투자가 소요되는 산업이며, 전통적으로 세계 경제와 연동하면서 주기적으로 호황과 불황을 반복하는 경향을 보이고 있습니다. 그러나 최근에는 Non-PC, 모바일 기기 및 사물인터넷(IoT) 등 전반적인 응용시장의 확대와 전자제품에서 차지하는 반도체 비중이 지속 증대되고 있어 예전과 같은 시장 수급의 변동성은 점차 줄어들 것으로 전망되고 있습니다. 반도체 장비 시장은 반도체 산업과 시차를 두고 영향을 받는 것으로 알려져 있습니다. 반도체 산업은 일반경기변동으로 인한 IT제품 등의 수요증감에 직접적인 연관이 있으나, 반도체 장비산업은 대규모 자본이 투자되어야 하기 때문에 수요에 따라 즉각적인 공급이 어렵습니다. 따라서 일반 경기변동과 당사의 장비 매출에 주기적인 연관성은 일정하지 않다고 할 수 있습니다. 장비산업은 일반적으로 IT산업에 후행하는 모습을 보이고 있지만, 고객사의 투자와 재고현황, 기술의 발전에 따라 변동성을 보이고 있습니다. 디스플레이 산업은 '신제품 개발 → 양산 투자 및 출시 → 지속적인 투자 및 설비 증설을 통한 대량 생산 → 원가 절감 및 기술개발 → 가격하락 → 수요 증가 → 생산량 확대 → 보급률 확대 → 신제품 매력 감소'의 형태로 사이클을 형성하며 성장하고 있습니다. 디스플레이 산업의 변화를 살펴보면 과거 CRT에서 평면 브라운관, PDP, LCD, 최근 OLED까지 주력 상품 및 기술의 변화가 활발하게 이루어지며, 관련 업체들도 성장해 나가고 있습니다. 2012년 대형 LCD시황 부진이 장기화되면서 기존의 대형 패널업체는 LCD 투자 계획을 축소하거나 전면 취소하고 있으며 이로 인해 디스플레이 설비의 투자는 급감하게 되어 세계 디스플레이 업계의 신규 설비투자가 12년만에 최저치를 기록하였습니다. 최근 대형 평판 디스플레이의 주요 소비산업인 글로벌 TV시장이 성장 정체 현상을 보이고, 패널 가격이 가파른 하락세를 나타내고 있음에도 불구하고, 스마트폰과 태블릿 PC의 판매 강세와 고화질 패널 적용기기에 대한 수요 증가로 글로벌 패널제조업체들의 수익성이 2013년 3분기 이후 본격적인 회복세를 보이고 있습니다. 특히 중국 LCD 시장은 2015년 6,000만대 시장규모로 북미를 제치고 세계 최대 시장으로 자리 잡을 전망입니다. 중국의 LCD 산업 발전은 LCD 산업 내 변화로 그치지 않고, LCD 이후 디스플레이로 유력한 OLED의 성장을 촉진하는 계기가 될 것으로 예상되며, 국내 기업 중심으로 OLED 투자가 적극적으로 이루어질 경우, 이미 경쟁력을 갖춘 국내 장비업체들이 꾸준한 수혜를 입을 것으로 전망됩니다. 계절적 요인을 살펴보면
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전통적으로 4/4분기 매출이 높은 양상을 보여 왔습니다. 제조장비의 경우 정해진 투자금 집행이 이뤄져야하기 때문에 4/4분기의 매출이 타 분기보다 높은 경향을 보입니다. 장치 SET UP 후 고객사의 Sign off 통하여 마지막 잔금이 지급되기에 해당 년도를 넘기지 않기 위하여 4/4 분기에 매출이 다소 높은 경향을 보이고 있습니다. 라) 제품의 라이프사이클 반도체 및 디스플레이 장비 산업은 신기술의 개발에 따른 수요에 따라서 새로운 제품의 출시가 빠르게 이루어집니다. 따라서, 한 제품의 Life-Cycle 은 다른 제조업의 Life-Cycle 주기에 비해 상대적으로 짧은 편이고, 지속적으로 기술 동향에 민감하게 대응해야 하는 특성을 가지고 있습니다. HP/CP의 경우 신기술 개발을 위한 저세대급 DEMO 설비가 투자가 이루어지고 이후기술이 개발됨에 따라 각 공정에 따라 실제 양산 라인 투자가 이루어지게 됩니다. 현재 크게 LCD, OLED의 공정 라인이 진행 중에 있으며, 또한 평판 DISPLAY의 SIZE나 수율을 극대화하기 위하여 각 세대별로 라인 투자가 이루어지고 있습니다. 현재 국내에서는 8세대 (기판 SIZE 2200*2500)까지 투자가 이루어 졌습니다. 세계적으로보면 SHARP사가 2013년 일본 SHAKAI에 10세대 (기판 SIZE 2880*3130) 투자를 단행 하였으며, 최근 중국의 BOE사가 10.5세대 (기판 SIZE 2940*3370)투자를 공식화 하였습니다. 이에 국내의 SDC, LGD도 10세대 급 설비의 검토 단계에 들어갔습니다. Display 시장의 미래 시장 먹거리 확보를 위하여 각 국의 리딩 회사들이 잇단 투자를 기획 하고 있는 바 수요는 꾸준할 것이라고 판단됩니다. 다. 비교우위 사항 1) 크린룸 건물 총 1,872평중 1,212평의 10,000class급 크린룸( 반도체장비 제작용 크린룸 612평 / 디스플레이 제작용 대형 크린룸 600평)을 보유하고 있으며, 나노급 작업이 필요한 반도체 CLAEN, PHOTO설비의 생산뿐만 아니라, 디스플레이 대형화 장비도 제작이 가능하며, 지속적인 청정도 관리를 통한 제품의 품질 및 수율향상으로 양질의 제품 생산이 가능합니다. [사진. 크린룸 전경] 크린룸전경.jpg 크린룸전경 2) 다품종 설비 제작 경험 경쟁사는 단일 품목 위주의 설비 제작으로 OEM 제작 방식의 한계에 따라 반도체 산업의 싸이클에 따른 적응력이 낮으나 ㈜더코디는 단일 품종이 아닌 다품종 설비제작을 통한 다분야의 기술력을 보유함으로써 기존 설비에 대한 수주 확대 뿐만 아니라 신규설비 개발/제작을 통한 지속적인 시장확대를 도모할 수 있습니다. 또한, 반도체 전공정, 후공정, Display등 다양한 공정의 설비제작을 통해 각 공정의 성격 및 설비별 주요 구성에 대한 지식 및 기술력을 습득하고 있습니다. 3) 높은 접근성으로 빠른 대응 경쟁사 대비 고객사인 세메스에 근거리에 위치하여 세정장비 및 도포·현상장비제작 협력사 대비 고객사와 가장 근접해 있어 부적합/불합리 발생시 30분 이내에 조치가 가능하며, 긴급하게 발생되는 PART 수정 건 및 작업 건에 대하여 대응이 가능하여 제조/구매/설계그룹에서 긴급대응 측면에 대한 긍정적인 평가를 받고 대응하고 있습니다. 4) 뛰어난 품질 경쟁력 ㈜더코디는 고객사 세메스에서 객관적인 기준으로 협력사를 평가하는 SQA(Supplier Quality Audit) 평가에서 세메스 전체 협력사 품질부분 우수한 점수 획득 하였습니다. SQA 평가의 목적은 생산 유형 別 품질 SYSTEM 구축 및 운영상태 점검을 통한 설비품질 양성과 지속적 유지관리로 SYSTEM 보완 및 정착화에 있습니다. - 동일설비 제작 경쟁사 대비 우위 - SQA 품질 평가 우수 점수로 인한 설비 수주물량 배정 증가 - 타 경쟁사 대비 신속,정확한 진보 및 저력 함양 - 사내 품질 및 관리 SYSTEM 경쟁력 확보 (주)더코디는 ERP 시스템내에 SCM(공급망관리)를 도입하여 협력업체와 실시간 정보를 주고받으며 자재 구매에 대한 최적의 process를 구연하였습니다.
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ERP SCM 도입으로 인하여 자재 적량의 공급이 되어 불필요한 과잉재고로 인한 비용을 줄일 수 있고, 다양한 공급망을 확보함으로써 공급자 의존율을 낮추어 원가절감이 용이하게 되었으며, JIT(Just In Time)이라는 적시공급을 실현할 수 있습니다. 또한, 회사 내 물류의 전체적인 흐름을 파악할 수 있고 통제할 수 있으며, 업무절차 및 처리시간은 공급자 내 각각의 프로세스들이 개별적으로 업무절차를 수립하여 수행 하는 것에 비해 상당히 간결하며 짧게 진행이 됩니다. 상호신뢰 관계를 형성하고 장기적인 비즈니스 파트너로서 우호적인 제휴관계를 구축하여 안정 적인 거래를 확보할 수 있으며. 그로 인해 더코디는 최적의 가격으로 더욱 좋은 품질의 필요한 상품을 공급 받을 수 있고, 거래처 또한 장기적인 구매자를 확보하는 것으로 안정적인 생산 활동을 벌일 수 있으며 , 또한 생산원가를 절감하면서 공급 상품의 수급조절을 개선하고 더 좋은 가격으로 공급하면서도 사업수익성을 개선하는 등의 효율성과 이익이 발생하게 되었습니다. [신규사업]1. 세계 의약품 시장(1) 세계 의약품 시장 동향세계 처방 의약품 시장 규모는 2019년 약 8,440억 달러에서 2024년 1조 1,810억 달러로 연평균 약 6.9%의 고성장 전망(EvaluatePharma, 2019)으로 예상됩니다. 의약품은 의사 처방이 필요한 전문의약품(ETC, Ethical the Counter Drug)과 의사처방 없이 구입가능한 일반 의약품(OTC, Over the Counter Drug)으로 구분되며, 2010~2018년간 블록버스터급 의약품(연 매출액 10억 달러 이상) 특허만료에 따른 복제약 출시 등으로 처방 의약품 시장성장률이 둔화(연평균 2.3% 성장)한 데 비해 2019~2024년 성장률은 약 3배 증가할 것으로 예상됩니다. 향후 처방의약품 시장은 희귀의약품이 주도하여 2024년 희귀의약품 시장규모는 현재의 2배인 2,400억 달러 수준으로 증가하여, 전체 처방 의약품 매출의 약 20% 차지 전망 세계 의약품 시장에서 바이오의약품 시장 비중이 지속 증가하여, 2010년 18%에서 2018년 28%, 2024년에는 32%를 차지할 것으로 전망(EvaluatePharma, 2019)합니다. 의약품은 제조방식에 따라 합성의약품과 바이오의약품으로 분류되는데, 최근 생명공학 기술 발전에 힘입어 바이오의약품 시장 급증에따라, 2018년 기준 전체 의약품 시장(처방의약품+일반의약품)은 8,640억 달러인데 이 중 바이오의약품 시장이 2,430억 달러로 전체 의약품 시장의 28%로 추정됩니다. 바이오의약품 시장은 향후 5년(19~’24년)간 연평균 8.5%의 고성장을 지속하여, 2024년 시장규모가 3,880억 달러에 달할 것으로 예상됩니다. 세계 바이오의약품 매출액 추이와 전망(2010~2024) 의약품.jpg 의약품 이러한 세계 의약품 시장의 급격한 확대는 최근의 산업 환경 변화에 따른 영향으로 볼 수 있다. 세계적인 인구고령화 추세에 따라 치매, 중풍, 파킨슨병 등 노인성장질환에 대한 치료 수요가 빠르게 증가하고 있다. 세계보건기구(WHO)는 2020년경 고혈압, 당뇨, 관절염 등 만성질환이 전 세계 질병의 70%를 차지할 것이라는 전망을 내놓은 바 있다. 이와 함께, 소득증대 및 생활패턴의 변화등 삶의 질 향상으로 인해 건강검진 및 유지를 위한 의료분야의 지출이 크게 확대되고 있다. (세계 처방의약품 추이 및 전망) 처방의약품.jpg 처방의약품 향후 5년간 글로벌 제약시장은 매년 4.8% 성장해 2019년에 이르러 1조 2,986억 달러에 달할 것으로 추정됩니다. 유럽 및 일본은 세계시장 성장률을 하회하는 최대 4%의 저성장 추세가 유지될 것으로 보이며, 북미, 아시아/아프리카/호주 및 중남미 지경은 세계시장의 약 2배에 달하는 성장을 이어나갈 것으로 예측됩니다. (2) 치료 분야별 의약품 시장향후 질환별 의약품 시장 분포도는 지금과 다른 모습의 지도가 형성되어 있을 전망입니다. 바이오 의약품의 발달과 각종 혁신적인 치료제의 등장으로 기존 치료제 시장에서는
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효과가 적었던 난치성 질환 관련 시장이 점차 커질 것으로 예상됩니다. 그리고 전세계적으로 점차 고려화가 진행되고 영양상태가 좋아지면서 암이나 당뇨관련 치료시장이 커질것으로 보입니다. 또한 사전 예방이 중시 되고 웰빙의 영향으로 백신 시장의 규모와 성장률이 이전보다 더 커질 전망입니다. (3) 당사의 주요 현황[브이맥이뮤노테크]브이맥 이뮤노테크는 최근 식생활의 서구화로 발생하는 염증성 대장염과 인구 노령화로 인한 만성질환(당뇨, 심장병)이 증가하는 상황에서 부작용을 최소화하고 효능을 증대시키는 신약 개발을 목표로 설립되었습니다.브이맥 이뮤노테크의 핵심 연구진이 보유한 면역 치료법은 한국연구재단의 2017년도 중견연구 신규 신청과제로 선정되었으며, 과제명은 ‘항산화 복합체(MAC)를 이용한 생체 내 항산화 네트워크 활성 조절에 기반을 둔 바이러스 감염 및 만성 염증 질환의 효과적 예방 및 치료법 확립’입니다.브이맥 이뮤노테크의 주요 핵심기술은, 3대 항산화 물질인 비타민C, 비타민E, 글루타치온과 천연물 유래 신약 후보 물질의 조합을 통해 안정성과 항산화, 항종양, 항염 효능이 증대된 물질을 이용한 질환 치료를 가능케 합니다.브이맥 이뮤노테크는 한국인 4대 호발 종양(위암, 간암, 폐암, 대장암)과 난치성 4대 종양(췌장암, 유방암, 난소암, 피부암)의 항암내성 극복 기술을 개발하는 것이 최우선 목표입니다.브이맥 이뮤노테크를 통해 면역치료제 시장에 진출하게 된 더코디는 임상시험 허가신청(IND)을 2018년도 하반기까지 우선적으로 완료하고, 임상 시험과 다국적 제약사로의 관련 기술 라이선싱 아웃을 진행한다는 계획입니다. (페프로민바이오) 페프로민바이오는 자본금 USD 3.2Mil의 미국 소재 small biotech로 전세계 바이오 시장 중 가장 큰 비중을 차지하는 항암 시장 Main Trend인 차세대 CAR-T를 개발 중입니다. 현 City of Hope(2017년 FDA 승인된 Kite Pharma와 Juno Therapeutics CAR-T 치료제의 생산 및 임상을 담당한 곳)의 암센터 부사장이자 현 미 FDA 항암제 자문단 10인 중 한명, 2016년 삼성 호암 의학상을 수상한 래리곽 박사와 2011년 노벨 생리 의학상을 수상한 브루스 보이틀러 박사를 주축으로 사업을 이끌어 가고 있습니다. 미국회사인 페프로민 바이오가 개발 중인 CAR-T 치료제는 환자 본인의 면역세포(T세포)를 추출, 유전공학적 기술을 통해 더욱 강한 면역세포로 만든 후 다시 환자에 주입함으로써 암세포를 공격하고 사멸시킨다. 2011년 만성 백혈병 환자 완치에 성공하면서 세상에 이름을 알린 CAR-T 치료제는 새로운 암세포가 발생해도 끝까지 암세포를 찾아서 파괴한다는 장점이 있어 현재까지 암 치료제 중 가장 진화한 형태로 평가되고 있습니다. 페프로민바이오의 주요 파이프라인인 CAR-T는 기존 CD19를 타겟하는 CAR-T가 아닌 BAFF-R을 타겟하는 유일한 치료제입니다. 현재까지의 임상데이터에 따르면 기존 CD19 CAR-T과 병용하여 투여했을때 기존보다 특출난 효능을 보이고 있으며 단독으로 투여하였을때도 완전견해에 가까운 효능을 보였습니다. 당사의 지분율은 약 11% 입니다. (신규사업 관련)1. 글로브 사업가. 시장현황 현재 전 세계 일회용 장갑 시장은 천연고무(라텍스), NBL(니트릴), PVC(플라스틱)로 만든 제품이 시장을 3등분 하고 있는데, 시장점유율에선 NBL 33%, 천연고무 장갑 32%, PVC 30% 및 기타소재 등으로 NBL이 미세하게 선두자리에 서며 일회용 장갑산업의 견인차 역할을 하고 있습니다. 니트릴 장갑의 원료인 NBL(니트릴 라텍스)을 다룰 수 있는 화학업체는 전 세계적으로 신토머, 일본의 제온, 중국의 난텍스, 한국의 금호석유화학, LG화학 제품이 있습니다. 국내 라텍스와 니트릴을 소재로 한 일회용 장갑의 수요가 예전에는 병원, 연구소, 수준 높은 식품업체와 반도체기업의 크린룸 등에서 사용하는 전문위생용품으로 인식되어 왔으나, 위생에 대한 사회적 의식 수준이 빠르게 높아지고 라텍스. 니트릴 장갑의
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우수성이 일반인들에게 빠르게 알려지며, 일반 가정에서도 다양한 목적으로 사용하는 대중적인 위생장갑으로 변화하고 있습니다. 우리나라에서는 1년간 1인당 사용하는 일회용 장갑이 5장 정도에 그치지만, 위생의 중요성을 강조하는 선진국에서는 1년에 100여 장 정도의 사용량으로 그 사용 규모 역시 확대되고 있고, 현재 COVID19 사태로 인해 개인위생의 필수품이 된 마스크 다음으로, 손에 대한 위생의 중요성과 교차감염 방지에 대한 경각심이 라텍스. 니트릴 장갑에 대한 폭발적 수요 증가를 가져오고 있습니다. 특히, 니트릴 장갑의 경우, 2020년 예상 소비량이 2000억장 규모로 전체 시장 규모가 늘어나 미래를 견인할 촉망받는 소재로 꼽히고 있습니다. 나. 장갑의 종류 및 특징 라텍스 장갑은 태국, 말레이시아 등지에서 생산되는 천연고무를 소재로 제작되어, 탄성이 좋아 전통적으로 치과 등의 병원에서 진료용으로 가장 선호해 온 일회용 장갑이며, 현재도 대부분의 병원에서 라텍스 장갑을 선호하고 있다. 천연고무 성분의 장갑은 피부가 민감한 사용자가 사용할 경우 특유의 단백질 알러지 반응을 겪을 수 있는 한가지 단점을 가지고 있습니다. 니트릴 장갑에 사용되는 소재인 니트릴 부타디엔 러버 라텍스(Nitrile Butadiene Rubber Latex)는 천연고무(라텍스) 원료에 다른 화학 원료를 섞어 만든 NBL(니트릴 라텍스)로 만들어져 알레르기로부터 자유로우며, 천연 고무(라텍스)장갑과 비교해 20% 강화한 강도도 갖췄으며 2.5배 오래 사용할 수 있다. .니트릴은 단백질 알레르기 반응 우려가 있는 천연고무를 효과적으로 대체하며 얇은 두께에도 우수한 인장강도 덕분에 의료용·조리용·산업용 장갑으로 활용되고 있다. 최근 라텍스 장갑 수요를 대체하며 그 인지도가 급부상하고 있습니다. 다. 장점, 단점 등 (라텍스. 니트릴 장갑 수입유통 사업의 장점) 전문적 수요 뿐만 아니라, 사회 전체적으로 위생에 대한 의식 수준과 수요가 급속도로 커지고 있는 시점에서, 라텍스. 니트릴 장갑에 대한 다양한 분야의 수요는 지속적으로 우상향 곡선을 그리며 성장 할 것으로 예측되며, 그 종류와 용도도 더더욱 전문화, 세분화 되며 발전해 나갈 예정입니다. (라텍스. 니트릴 장갑 수입유통 사업의 단점) 대부분의 제조업체가 라텍스 장갑의 원생산자들이 모여 있는 태국.말레이시아 등지에 집중되어 있어, 전세계의 라텍스.니트릴 위생장갑의 생산 수요가 집중되어 있어 수입의존도가 매우 높은편으로, 원자재 가격, 환율, 생산기간 등에 영향을 많이 받습니다. 금번 COVID19와 같은 비상사태 발생 시, 가격변동 폭이 커지고, 생산기간이 지연되는 단점을 가지고 있습니다. 라. 사업의 현황 등 더코디의 글러브 사업팀은 태국 및 말레이시아의 품질을 믿을 수 있는 제조업체로부터 OEM 생산. 수입, 국내 식약처 인증 완료한 라텍스. 니트릴 장갑으로 SPC 등 국내 대형 식품제조업체들의 타이트한 품질테스트를 통과하여 납품을 진행하고 있습니다. 병원 및 의료기관에 국내의료기기인증을 득한 진료용 라텍스, 니트릴 장갑을 안정적으로 공급하고 있습니다.2020년부터 기업 및 대리점 공급 등 B2B의 사업모델 뿐 아니라, 자사브랜드인 코디엠 글러브를 런칭하고, B2C의 형태로 일반 소비자들에게 더욱 가깝게 다가가는 노력을 하고 있으며 매우 빠르게 좋은 반응을 얻고 있습니다. 국내 수입유통 뿐만 아니라, 노르웨이 등 유럽국가에서 코디엠글러브의 구매의사가 담긴 러브콜을 지속적으로 받고 있으며, 정기적인 수출 판로를 개척하기 위해 노력하고 있습니다. 현재 판매중인 의료용 및 식품용 장갑뿐만 아니라, 크린룸용 글러브 외 산업분야별 제품 라인업을 다양화하여, 디스포저블 글러브 시장에 적극적인 M 전략으로 코디엠글러브의 입지를 돈독히 세워 나갈 예정입니다. 2. 단열재 관련 사업가. 시장의 현황건축자재 시장은 전방산업인 건축경기와 밀접한 관련이 있으며, 2014년부터 건축산업경기가 활성화 되기 시작하면서 건자재 수요 역시 증가하였습니다. 단열재는 종류가 다양하고 종류별 특성이 달라 선택의 폭이
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넓은 편이며, 최근 정부의 법규강화로 인해 소비자들의 단열재 선택 기준에 변화가 생기고 있습니다. 또한 불연,준불연 사용에 대해 엄격한 규제로 인해 제품개발 및 새로운 단열재 제품들이 출시되고 있다. 나. 장점 및 단점열반사단열재는 전도나 대류에 의한 열의 이동을 방해하는 일반단열재와 다르게 복사에너지를 반사시켜 열의 이동을 방해는 단열재입니다. 에틸렌 발포수지 위에 은박지를 붙인 형태로 알루미늄 박판이라고도 합니다. ①장점:표면이 알루미늄층을 내구성,내열성,내진성,방음성이 좋으며 적은두께로 효과가 좋으며 공간을 적게 차지하고 이음새 시공이 쉽습니다. 또한 타단열재 비해 저렴한 가격이면서 제조비용이 비교적 적게 들어가는 장점이 있습니다. ②단점: 단독으로 사용하기에는 단열성이 부족하여 다양한 단열재를 함께 사용해야 하며 내단열에 적용햇을때에는 간혈난방으로 하여 실내 온도가 낮을 경우 단열효과 가 떨어지는 현상이 일어납니다. 다. 사업의 현황당사가 진행하는 사업은 단열재 시장 중 열반사 단열재이며, 시장의 규모는 약 300억~500억 추정 되고 있습니다. 최근에는 건축관련 규제의 강화로 인해 그 시장 규모는 점진적으로 증가하는 추세에 있으며, 적극적인 영업활동 및 제품개발로 인해 점유율 증가가 예상됩니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 매출 등에 관한 사항 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구분 2020년 2021년 2022년 2023년 반도체 장비 도포/현상장비 세정장비 CS 및 부품 소계 디스플레이장비 HP/CP CS 및 부품 소계 기타 단열재 등 소계 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 제품은 고객사의 요청에 의해 구조의 일부가 지속적으로 변동되며 사양에 따라 다양한 판가가 적용되므로 수년간에 거쳐서 일정한 기준에 의해 가격을 비교하기 어렵습니다. 다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준 : 당사가 영위하는 사업에는 산업표준이 없어 해당사항이 없습니다. 라. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등 : 당사는 최근 3년 내 고객사로부터 소송이나 불만 제기가 없었습니다 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료 등에 관한 사항 가. 원재료 매입에 관한 사항 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 사업부 매입유형 품목 구분 2020년 2021년 2022년 2023년 반도체 원재료 가공품 국내 수입 소계 구매품 국내 수입 소계 전기자재 국내 수입 소계 프레임/제관 국내 수입 소계 기타 국내 수입 소계 디스플레이 원재료 가공품 국내 수입 소계 프레임/제관 국내 수입 소계 히터 국내 수입 소계 기타 국내 수입 소계 기타 원재료 기타 기타 소계 총 계 국내 수입 합계 나. 원재료 가격 변동 추이 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 천원, 달러) 제품 품목 구분 2020년 2021년 2022년 2023년 반도체사업부 국내 수입 SERVO BOX 국내 수입 국내 수입 국내 REGULATOR 수입 국내 수입 PMC BOARD 국내 수입 FLOWMETER 국내 수입 디스플레이 PLATE 국내 수입 HEATER 국내 수입 국내 수입 노광기 LAMP 국내 수입 바이오 등 국내 수입 음파운동장비 국내 수입 음파온열침대 국내 수입 진동음향테라피시스템 국내 수입 4WAY 페이스케어기계 국내 수입 바디홀릭 국내 수입 장마사지기 국내 수입 화장품냉장고 국내 수입 LDM-MED 국내 수입 국내 수입 국내 수입 2) 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 품목명 구 분 2020년 2021년 2022년 2023년 (제22기) (제23기) (제24기) (제25기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 세정장비 생산능력 생산실적 가 동 율 도포·현상장비 생산능력 생산실적 가 동 율 HP/CP 생산능력 생산실적 가 동 율 장비>2016년 ~ 현재 : 동시생산가능대수 7대 * 250영업일(연간 영업일) / 35영업일(평균 제작기간 - 설계 및 원재료 매입기간 제외) 2015년 3분기~2015년
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1978년에 설립하여 한국과 중국, 동남아시아, 독일, 미국 등 전세계에 총 15개 동종 업종을 영위하는 회사로 구성되었으며, 종합생활용품 제조와 유통을 넘어 글로벌 라이프 스타일 혁신을 만들어가고 있습니다.주요 사업인 식품보관용기의 견고한 브랜드와 소비자층에 기반하여, 새로운 성장 동력인 소형가전, 베버리지웨어(텀블러, 물병), 쿡웨어 사업을 영위하고 있으며, 국가별 차별화된 상품 운영, 채널 운영을 통해 브랜드 사업의 강화 및 새로운 소비자 Segment로의 사업영역 확대로 지속적인 사업 성장을 이루고 있습니다.또한, 글로벌 생산기지인 베트남 플라스틱 사출 및 내열유리/쿡웨어 공장, 중국의 소주 공장의 전략적 생산/물류거점에 기반하여 전 세계에 효율적인 생산/공급망을 운영하고 있습니다.당사는 글로벌 라이프 스타일 선도 기업으로 도약하기 위해 한국과 함께 3대 주요 국가인 중국, 베트남을 비롯해 태국, 인도네시아 등의 동남아 클러스터 공략에 힘쓰고 있으며 미국 및 유럽 등 선진 시장을 포함한 120여개 전세계 시장에 락앤락 브랜드를 심고 있습니다. 1-1. ESG경영 락앤락은 창사이래 40여년간 소비자들에게 친근하고 신뢰할 수 있는 글로벌 생활용품 브랜드로 자리매김하였습니다 당사는 앞으로도 오래도록 소비자와 함께하는 기업이 될 수 있도록 다각도로 고민하며 , ESG 경영을 적극적으로 추진하고 있습니다 그리고 , 이해관계자들의 안전과 인권을 보장하기 위해 , 차별 금지 , 결사의 자유 보장 , 강제노동 금지 , 아동 노동 금지 등이 담긴 인권정책을 공개하였으며 , 인권 관련 교육를 통해 임직원들의 인권에 대한 의식을 고취하고 , 자사 사업장의 인권 리스크평가를 시행하여 , 사각없는 인권경영을 시행하고자 합니다 또한 , 점점 극심해져 가는 기후변화로 인해 발생하고 있는 리스크와 규제에 대응하기 위해 2050년 탄소중립 선언에 따라 , 전사 글로벌 사업장에 대한 온실가스 인벤토리를 구축하고 세부목표를 수립하였으며 , 이를 기준으로 본격적인 온실감축 계획을 실천하고 있습니다 . 또한 , 미래 안정적 자원 수급을 위해 재활용 플라스틱의 활용률을 높이고 , 친환경 소재 적용에 대한 연구를 진행하며 , 순환경제로의 전환을 위해 노력할 것입니다 이제 ESG는 기업의 생존을 위해 고민해야 하는 실질적 경영 행위의 일부가 되었습니다 이에 락앤락은 단순한 보여주기가 아닌 실천을 통해 지금까지 보여준 소비자의 신뢰와 관심에 부응하고 지속가능한 미래를 위해 더욱 노력해 나가겠습니다 1-2. 사업부문별 현황 구 분 회 사 사 업 내 용 생산(3) 락앤락일용품(소주)유한공사LOCK VINA CO.,LTDLOCK LONG GIANG CO., LTD 밀폐용기, 물병,수납용품 등주방생활용품 생산 판매(11) 상해락앤락무역유한공사북경락앤락무역유한공사락앤락무역(심천)유한공사LOCK INDIA TRADING PRIVATLOCK HN CO., LTDPT LOCK INDONESIALOCK THAILAND CO., LTDLOCK GMBHLOCK HCM CO., LTD.LOCK USA INC주식회사 락커룸코퍼레이션 밀폐용기, 물병,수납용품 등주방생활용품 판매전자제품 판매 국내는 서울 사업장(관리, R, 영업)과 안성 사업장으로 구성되어 있습니다. 2020년에는 주식회사 락커룸을 인수하여 소형가전제품을 판매하고 있습니다. 해외는 중국, 동남아, 미국, 유럽 등에서 종속회사가 운영되고 있습니다.중국은 생산을 담당하는 락앤락일용품(소주)유한공사와 영업을 담당하는 상해락앤락무역유한공사, 북경락앤락무역유한공사,락앤락(심천)유한공사가 운영되고 있습니다.베트남은 생산을 담당하는 LOCK VINA CO.,LTD, LOCK LONG GIANG CO., LTD와 영업을 담당하는 LOCK HN CO., LTD, LOCK HCM CO., LTD.가 운영되고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 4면 결착 밀폐용기로 대표되는 식품보관용기 경쟁력을 기반으로 베버리지웨어, 쿡웨어, 소형가전 등으로 사업영역을 확장하며, 글로벌
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생활용품 기업으로 성장했으며, 소비자에게 제품 그 이상의 가치를 제공하는 라이프 스타일 혁신 기업으로 빠르게 변화하고 있습니다.연간 500여 개 신제품을 출시하는 것은 물론 세계 각국에서 1천 건이 넘는 특허와 상표, 의장을 획득했고, 전 세계 120여 개국에 수출하며 기술 강국 대한민국의 위상을 드높이고 있습니다. 가. 주요 제품 등의 매출 현황 (단위 : 백만원, %) 품목 제19기 제18기 제17기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 식품보관용기 베버리지웨어 소형가전 쿡웨어 *기타 합계 * 연결조정 포함 [ 식품보관용기 ] 락앤락 식품보관용기는 1998년 4면 결착 밀폐용기 '락앤락 '을 출시하며 , 주방 생활의 혁신적인 변화를 이끌며 글로벌 식품보관용기 브랜드로 자리매김했습니다 . 락앤락은 라이프스타일 변화에 따른 소비자 니즈를 반영해 소재 , 기능면에서 안전하고 차별화된 제품을 선보이고 있습니다 . 플라스틱 (PP)부터 안심 신소재 트라이탄 , 내열유리 , 스테인리스까지 다양한 소재를 적용한 제품을 선보이고 있으며 , 변화하는 소비자 라이프 스타일을 반영해 1인 가구용 , 이유식용 , 나들이용 , 간편식 및 밥 전용용기 등 맞춤형 제품을 지속적으로 출시하고 있습니다 대표 제품으로는 프리미엄 내열유리 용기 '탑클라스 ', ‘비스프리 모듈러 플러스 ’, 도시락 제품군 ‘DosiLock(도시락 )’ 시리즈 , ‘슬림 도시락 ’ 등을 꼽을 수 있으며 , 특히 탑클라스는 영하 20℃부터 400℃까지 견딜 수 있는 안심 내열유리 소재로 몸체를 제작해 냉장 /냉동실은 물론이고 식기세척기 , 에어프라이어 , 오븐 , 전자레인지에서 활용할 수 있는 프리미엄 제품으로 각광받고 있습니다 . 6월에는 ‘비스프리 모듈러 플러스’를 새롭게 출시, 6mm의 곡선형 히든캡 설계로 흔들림 없이 블록처럼 차곡차곡 쌓을 수 있어 냉장고 정리에 최적화된 제품으로 평가받기도 했습니다.도시락 제품군 또한 고물가로 인한 ‘런치플레이션’ , 즐겁게 건강을 관리하는 ‘헬시플레저 ’ 트렌드 , 일회용품 대신 다회용기를 사용하는 문화 확산 등으로 젊은 층과 직장인 사이에서 큰 인기를 끌고 있으며 , 피크닉 시즌을 겨냥해 ‘DosiLock(도시락 ) 데일리 코튼 세트 ’ 4종을 리뉴얼 출시했고 , 11월에는 컴팩트한 크기로 직장인이 간편하게 들고 다니기 좋은 ‘슬림 도시락 ’을 출시했습니다 . 이러한 제품 경쟁력과 소비자들의 호평에 힘입어 한국소비자포럼이 주관한 2024 대 한민국 퍼스트브랜드 대상에서 밀폐용기 부문 8년 연속 1위 , 한국능률협회컨설팅 (KMAC) 주관 2023 한국산업의 브랜드파워 (K-BPI)에서 밀폐용기 부문 20년 연속 1위를 달성했으며 , 한국표준협회 (KSA) 주관 2023 소비자웰빙환경만족지수 (KS-WEI)에서는 주방용 밀폐용기 부문 14회에 걸쳐 1위를 차지했습니다 [베버리지웨어] 베버리지웨어는 텀블러와 물병 등을 아우르는 카테고리입니다. 락앤락은 2010년 텀블러 시장에 진출했으며 안전한 식품용기 등급의 스테인리스 스틸 소재 사용, 우수한 보온/보냉 기능으로 국내 대표 음료용기 브랜드로 자리매김하고 있습니다. 특히 텀블러는 우수한 품질을 기반으로 편의성과 기능은 물론이고 감각적인 디자인까지 갖추면서 전 연령대에 걸쳐 폭넓은 사랑을 받고 있습니다.락앤락 베스트셀러 텀블러 라인인 '메트로' 시리즈는 트렌디한 디자인에 락앤락 기술력을 더한 프리미엄 텀블러 라인으로 각광받고 있습니다. 현대적이고 세련된 디자인을 인정받아 세계 3대 디자인 어워드인 미국 IDEA(International Design Excellence Awards), 독일 iF 디자인 어워드와 레드닷 어워드를 석권한 것은 물론 저먼 어워드까지 이름을 올리며 그랜드 슬램의 영예를 안았습니다. 사무실, 학교 등 책상 위에 놓고 쓰기 편한 머그, 차 안에서도 안정적으로 시원한 음료를 즐길 수 있는 드라이브 텀블러, 티팟과 머그의 기능을 하나에 담은 티머그, 820㎖ 넉넉한 용량의 메트로 킹 등 인/아웃도어 어디서든 활용할 수 있는 다양한 제품 라인업을 보유하고
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있습니다.또한 유아용 빨대컵, 물병 등 성장 발달에 맞춘 다양한 키즈 제품 라인업을 구축하고 있습니다. 학령기 아이들을 위한 ‘스쿨핏 키즈스트랩 텀블러’, ‘스쿨핏 츄잉 원터치 텀블러’는 전용 D.I.Y 스티커를 함께 구성해 아이가 직접 텀블러를 꾸밀 수 있으며, 텀블러 내부는 프리미엄 소의 스테인리스 스틸 304를 사용했습니다. [ 쿡웨어 ] 지난 1998년 쿡웨어 시장에 진출한 락앤락은 15단계에 걸친 엄격한 품질 테스트 , 깐깐한 제조 공정 관리와 제품 전수 조사 등을 실시하며 소비자가 안심하고 사용할 수 있는 제품 생산에 만전을 기하고 있습니다 . 당사 쿡웨어 핵심 기술인 ‘하드락 (HardLock)’을 적용해 코팅 내구성을 강화하는 한편 , 안심하고 오래도록 사용할 수 있는 코팅 기술과 소재를 끊임없이 개발하고 있습니다 이러한 노력 덕분에 락앤락 쿡웨어는 우수한 제품력 , 소비자 니즈에 기반한 다양한 제품 라인업 , 세련된 디자인으로 호평 받으며 국내외 주요 어워드에서 수상 기록을 이어오고 있습니다 . 감각적인 디자인으로 독일 레드닷 , iF디자인어워드 등 국내외 주요 디자인 어워드에 이름을 올리고 있으며 한국능률협회컨설팅 (KMAC)가 주관하는 2023년 한국산업의 브랜드파워 (K-BPI) 주방용품 (쿡웨어 ) 부문 7년 연속 1위를 차지했습니다 락앤락 쿡웨어 대표 제품으로는 인덕션 맞춤형 만능 주물팬 ‘마스터 딥팬 IH’, 인테리어 쿡웨어 ‘슈트 IH’, 슬릭 스퀘어 (Sleek Square) 디자인을 적용해 주방 공간의 효율성과 안정감을 고려한 ‘스퀘어 IH’, 컬러감이 돋보이는 ‘데꼬르 IH’, 통 7중 스테인리스 소재의 프레스티지 명품 쿡웨어 ‘스텐 살롱 ’, 컬러 스테인리스 쿡웨어 ‘가드니아 ’, 프리미엄 주물 쿡웨어 ‘웨이브 IH’, 감성적인 쿡웨어 ‘롤링팝 ’ 등이 있으며 올해 1월 , 스텐팬과 코팅팬의 장점을 살린 ‘슈트 스텐 프라이팬’을 새롭게 선보였습니다 [ 소형가전 ] 락앤락은 지난 2020년 소형 주방가전 전문 브랜드 제니퍼룸 (現 , 락커룸코퍼레이션 )을 인수하여 소형가전 사업의 개발 및 디자인 역량을 강화하였습니다 락앤락 소형가전 대표 제품으로는 ‘진공쌀통 ’, ‘음식물 쓰레기 냉장고 ’, ‘진공 쌀 냉장고 ’, ‘미니 김치냉장고 ’ 등이 있습니다 . '진공쌀통 ' 시리즈는 출시 4개월 만에 10만 대 판매를 돌파하는 등 시장에 반향을 일으킨 바가 있으며 , 음식물 쓰레기 냉장고는 주방 인테리어를 돋보이게 하는 디자인과 기능 , 형태 , 차별성 등을 인정받아 세계 3대 디자인 어워드로 꼽히는 iF 디자인 어워드 2022에서 수상작으로 선정됐습니다 . ‘칫솔 살균기 ’는 심미성 , 기능성 , 사용성 등 디자인 경쟁력 인정받아 2023 IDEA 디자인 어워드 Home 카테고리 분야에서 본상을 수상했습니다 년 4월 , 쌀을 한층 신선하게 보관할 수 있도록 진공 밀폐에 저온 냉장을 더한 ’진공 쌀 냉장고 ’를 선보여 출시 이후 초도 물량이 완판되는 등 높은 인기를 구가하고 있습니다 . 신제품은 ‘스마트 진공 시스템 ’을 적용해 12시간마다 내부 압력을 자동으로 감지해 진공상태를 유지하며 , 듀얼 펠티어 냉각 구조를 도입해 상단부까지 균일하게 냉기를 전달할 수 있어 최적의 쌀 보관 환경을 구현하는 것이 특징입니다 . 지난 9월에는 보온 텀블러와 미니 전기포트 기능을 합친 ‘메트로 가열 텀블러 ’와 ‘리틀럽 마망 가열 텀블러 ’ 2종을 출시해 호평받고 있으며 , 최근에는 1~2인 가구를 타깃으로 한 미니 김치냉장고를 출시했습니다 . 공간을 효율적으로 활용할 수 있도록 용량은 줄이고 김치의 신선함을 오래 유지할 수 있는 제품으로 출시 후 초도물량이 2주만에 완판되는 등 소비자들의 사랑을 받고 있습니다 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 및 주요 매입처에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구분 재료명 주요 매입처 2023년(제19기) 2022년(제18기) 2021년(제17기) 원자재 PP, 유리 외 중국석화, 한화토탈, 타이수 등 부자재 스티커, 박스 외 세림피엔지, 이연산업 등 나.
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원재료 가격변동추이 폴리프로필렌 (PP), Tritan 등 플라스틱 원재료 가격은 '20년 이후 전반적인 상승 추세를 보였으나 '22년 하반기를 기점으로 작성기준일인 '23년말까지 완만한 하락세를 보이고 있습니다. 3-1. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 사출기 대당 생산가능수량을 기준으로 산출한 생산능력은 아래와 같습니다. 사업장 2023년 연간생산능력 한국, 중국, 베트남 (1) 산출 기준플라스틱 제품은 사출기 보유 대수가 생산능력이며, 사출기 보유 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 대수) 사업장 2023년말 한국, 중국, 베트남 (2) 산출 방법- 사출기 수 * 사출기 대당 연간 생산가능개수로 산출하였습니다. 나. 생산실적 사업장 2023년말 한국, 중국, 베트남 다. 생산설비에 관한 사항 당사는 서울시 중구에 위치한 서울사업장을 비롯하여 중국 소주, 베트남 붕따우 등 해외에서 주요 제품에 대한 제조, R 등의 생산활동을 수행하고 있습니다. (1) 당기 중 유형자산 취득원가의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 시설장치 기계장치 금형 공구와기구 비품 차량운반구 건설중인자산 합 계 기초금액 취득 처분 기타증감액 기말금액 (2) 전기 중 유형자산 취득원가의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 시설장치 기계장치 금형 공구와기구 비품 차량운반구 건설중인자산 합 계 기초금액 취득 처분 연결범위변동으로인한 처분 기타증감액 기말금액 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (1) 주요 제품별 매출 실적 (단위 : 백만원, %) 품목 제 19기 제 18기 제 17기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 식품보관용기 베버리지웨어 소형가전 쿡웨어 *기타 합계 * 연결조정 포함 (2) 주요 채널별 매출 실적 (단위 : 백만원, %) 품목 제19기 제18기 제17기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 온라인 특판 수출 할인점 도소매 홈쇼핑 매장 행사 *기타 합계 * 연결조정 포함 5. 위험관리 및 파생거래 가. 환위험 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 외화장부금액은 다음과 같습니다. (외화단위: USD,EUR,JPY,GBP, 원화단위: 천원) 구 분 종 류 당기 전기 외 화 원 화 외 화 원 화 외화금융자산 USD EUR GBP 외화금융부채 USD EUR JPY GBP 순 액 USD EUR JPY GBP 연결실체는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한기능통화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY GBP 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 법인별 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 나. 이자율위험 연결실체는 차입금과 관련하여 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 한편, 당기말 현재 연결실체의 이자부부채의 규모를 고려할 때 이자율변동이 금융부채의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (단위: 천원) 과 목 당기 전기 단기차입금 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 변동이자율부 차입금의 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 단기차입금 다. 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고
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있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동으로 인한 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약 만기 1년 이내 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 기타채무(*) 기타유동부채(*) 기타금융부채 리스부채(유동포함) 합 계 (*) 금융부채가 아닌 기타채무 및 기타유동부채는 포함되지 않았습니다.② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약 만기 1년 이내 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 기타채무(*) 기타유동부채(*) 단기차입금 리스부채(유동포함) 합 계 (*) 금융부채가 아닌 기타채무 및 기타유동부채는 포함되지 않았습니다. 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 라. 자본관리 연결실체는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 자본을 관리하고 있으며, 자본관리의 일환으로 안정적인 배당을 시행하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 순차입금 부채(차입금) 차감: - 현금및현금성자산 - 금융기관예치금 - 장기금융기관예치금 차감 후 순차입금(①) 자본총계 순차입금 및 자본총계(②) 차입금비율(①/②,%)(*) (*) 당기말과 전기말 현재 순차입금 금액이 부의 금액이므로 순차입금 비율을 산정하지 않았습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발 담당 조직 당사는 R 센터를 국내와 중국 상해에 설립하여 운영하고 있으며 지속적인 연구개발투자를 통해 소비자들의 기호와 취향, 시장의 트랜드에 부합하는 제품을 개발하여 주방생활용품 분야 글로벌 No.1. 의 비전을 달성하기 위해 노력하고 있습니다. 나. 연구개발비용 (단위: 백만원) 구 분 2023년도(19기) 2022년도(18기) 2021년도(17기) 원 재 료 인 건 비 제 조 경 비 소 계 자 산 계 상 비 용 계 상 합 계 연구개발비/매출액 비율 ※상기 연구개발 비용은 본사 기준입니다. 다. 연구개발 실적 ※상세 현황은 '상세표-4. 연구개발 실적' 참조 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황 (2023년말 기준) (단위 : 건) 구 분 한 국 해 외 합 계 출원중 등록 출원중 등록 출원중 등록 특허 디자인 상표 합 계
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IV. 차기이월미처분이익잉여금(*) (*) 전기의 미처분이익잉여금 및 전기의 차기이월미처분이익잉여금은 전기 재무제표재작성에 따라 이연법인세자산 5,082,141천원 과대계상 오류가 수정된 금액이며, 감사받지 아니한 금액입니다. (4) 당기와 전기 배당금의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 배당받을 주식수 주당액면금액 액면배당률 배당금액 (5) 당기와 전기 배당성향의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 배당금 당기순이익 배당성향(*) (*) 당기는 지급할 배당금이 없으므로 배당성향을 기재하지 않았습니다.(6) 당기와 전기 배당수익률의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 주당배당금 결산일 종가 배당수익률(*) (*) 당기는 지급할 배당금이 없으므로 배당수익률을 기재하지 않았습니다. 25. 수익 (1) 수익원천당사는 밀폐용기, 비밀폐용기 및 소형가전 등의 제조 및 판매를 주요 영업부문으로 운영하고 있습니다. 수익은 고객과의 계약을 원천으로 합니다.(2) 수익의 구분당기와 전기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 부문에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출액 영업이익(손실) 매출액 영업이익(손실) 밀폐용기 비밀폐용기 소형가전 기타 합 계 (3) 당기와 전기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 지리적 시장과 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 주요 지리적시장 대한민국 미국 대만 독일 기타 합 계 수익인식 시기 한 시점에 이행 기간에 걸쳐 이행 합 계 (4) 계약 잔액당기말과 전기말 현재 당사가 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출채권에 포함되어 있는 수취채권(손실충당금 차감전) 계약부채(*) (*) 선수금, 이연수익(고객충성제도), 환불부채 및 판매보증충당부채의 합계금액으로당기말과 전기말 중 상기 고객과의 계약 이외에 선수금으로 인식한 금액은 각각 305,974천원, 316,927천원 입니다. (5) 수행의무와 수익인식 정책수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 당사는 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다. 고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다. 재화/용역 구분 재화나 용역의 특성, 수행의무 이행시기, 유의적인 지급조건 회계정책 반품권이 부여된 상품 및 제품 매출 상품 및 제품 매출은 계약상 고객에게 반품권이 부여되어 있으며, 기업회계기준서 제1115호 하에서 수익은 누적수익 금액 중 유의적인 환원이 발생하지 않을 가능성이 매우 높은 정도까지 인식하였습니다. 고객이 환불할 것으로 예상되는 총액을 환불부채로 인식하고 매출을 조정합니다. 동시에 고객이 반품권리를 행사할 때 고객으로부터 상품을 회수할 권리를 가지므로 그 자산을 환불자산으로 인식하고 해당 금액만큼 매출원가를 조정합니다. 환불자산은 반품된 재고자산의 폐기율을 고려한 평가금액으로 측정하였습니다. 변동대가(장려금) 상품 및 제품의 판매과정에서 고객에게 지급하는 장려금, 판매촉진비 등은 지급할 대가가 고객이 기업에게 이전하는 구별되는 재화나 용역의 대가로 지급하는 것이 아니므로 매출에서 차감합니다. 고객에게 지급하는 각종 장려금 및 지원금은 구별되는 재화나 용역에 대한 대가로 지급하는 것이 아닌 경우 수익에서 차감하고 있습니다. 고객충성제도 고객충성제도 하에서 당사는 판매액의 일부를 미리 상품 구매에 사용할 수 있는 고객선택권(쿠폰,포인트등)의 제공으로 할당하고 있습니다. 할당액은 개별판매액에 따라 결정됩니다. 고객충성제도로 할당된 금액은 이연되며, 포인트가 사용되거나 소멸될 때 수익으로 인식합니다. 구매실적에 따라 지급하는 고객선택권의 경우 매출액에 포함된 고객선택권의 공정가치에 해당하는 금액을이연하여 고객이 고객선택권을 사용하는 시점에 수익을 인식하고 있습니다. 판매보증제도 상품 및 제품 매출
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중 소형가전 매출에 대해 일정기간동안 고객에게 무상보증을 제공하고 있으며, 예상되는 보증 수리비용의 최선의 추정치로 인식합니다. 현재와 미래의 보증의무를 제공하기 위하여 필요할 것으로 예상되는 판매보증비 총액을 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다. (6) 당사는 다수의 고객으로부터 수익이 발생하고 있습니다. 단일 외부 고객으로부터의 수익이 총수익의 10% 이상인 주요 고객은 당기 2곳, 전기 2곳이 있으며, 당기 거래금액은 64,652,337천원, 전기 거래금액은 53,767,926천원입니다. 26. 판매비와관리비 당기와 전기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 감가상각비 무형자산상각비 사용권자산상각비 경상개발비 광고선전비 소모품비 운반비 임차료 판매수수료 지급수수료 판매촉진비 수취채권손상차손 기타의판매비와관리비 합 계 27. 비용의 성격별 분류당기와 전기 중 비용의 성격별 분류에 따른 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 원부재료 및 상품매입액 종업원급여 감가상각비, 무형자산상각비 및 사용권자산상각비 판매수수료 지급수수료 기타 합 계 28. 금융손익 당기와 전기 중 손익으로 인식된 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 금융수익: 이자수익 금융보증수익 배당금수익 소 계 금융원가: 이자비용 합 계 29. 기타영업외손익 (1) 당기와 전기 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당기 전기 수입수수료 수입임대료 외화환산이익 외환차익 유형자산처분이익 종속기업투자처분이익 정부보조금수익 사용권자산처분이익 잡이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당기 전기 기부금 외화환산손실 외환차손 유형자산처분손실 무형자산처분손실 유형자산손상차손 사용권자산처분손실 종속기업투자손상차손 기타의수취채권손상차손 잡손실 합 계 30. 주당이익 (1) 기본주당이익당기와 전기 중 주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기(*) 당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당이익 (*) 전기말 현재 이연법인세자산 5,082,140,563원만큼 법인세비용을 과소 계상하였으며, 재무제표 재작성 효과로 인하여 전기의 당기순이익은 5,082,140,563원만큼 감소하였으며 그에 따른 주당이익도 102원만큼 감소하였습니다.(주석37 참조) (2) 가중평균유통보통주식수가중평균유통보통주식수는 기초의 유통보통주식수에 보고기간 중 취득된 자기주식수 또는 신규 발행된 보통주식수를 각각의 유통기간에 따른 가중치를 고려하여 조정한 보통주식수입니다. (단위: 주) 구 분 당기 전기 기초 발행보통주식수 자기주식 취득효과 유상감자 효과 가중평균유통보통주식수 (3) 당사는 보통주청구가능증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 31. 법인세 (1) 당기와 전기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기법인세 등 부담액 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 과거기간 이연법인세로 미인식된 일시적차이 등의 변동 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 법인세비용(*) 유효세율 (*) 전기말 현재 이연법인세자산 5,082,141천원만큼 법인세비용을 과소계상하였으며, 재무제표 재작성 효과로 인하여 전기 법인세비용이 5,082,141천원만큼 증가하였습니다.(주석37 참조) (2) 당기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 세전금액 세금효과 세후금액 세전금액 세금효과 세후금액 기타금융자산평가이익(손실) 확정급여제도의 재측정요소 합 계 (3) 당기와 전기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 : 세무상 공제(과세)되지 않는
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비용(수익)의 법인세효과 세액공제 과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 인식하지 않는 일시적차이의 변동 인식하지 않는 이월결손금의 변동 직접외국납부세액 기타(세율변동차이 등) 법인세비용 유효세율 차감할 일시적차이가 가산할 일시적 차이를 초과하는 상황에서 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 기간에 과세소득의 발생가능성이 높다고 판단한 경우에 이연법인세자산을 인식하였습니다. 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 당기손익반영 기타포괄손익 기말금액 종속기업투자주식 확정급여부채 사외적립자산 미수수익 감가상각비 리스거래 기타금융자산 기타 세무상 결손금 소 계 미인식 이연법인세 합 계 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 당기손익반영 기타포괄손익 기말금액 종속기업투자주식 확정급여부채 사외적립자산 미수수익 감가상각비 리스거래 기타금융자산 합병평가차손(건물) 매각예정자산 기타 세무상 결손금 소 계 미인식 이연법인세 합 계 (5) 당기말과 전기말 현재 미인식한 일시적차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 가산할일시적차이 차감할일시적차이 세무상 결손금(2038년 소멸) (6) 당기말과 전기말 현재 상계 전 총액기준에 의한 당기법인세부채와 당기법인세자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 당기법인세부채 당기법인세자산 당기법인세부채(자산) 32. 특수관계자와의 거래 (1) 당기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 최상위 지배기업 지배기업 종속기업 락앤락일용품(소주)유한공사, 상해락앤락무역유한공사, 북경락앤락무역유한공사, 락앤락무역(심천)유한공사, LOCK VINA CO., LTD., LOCK INDIA Trading Privat, LOCK THAILAND CO., LTD. LOCK HN CO., LTD., PT LOCK INDONESIA, LOCK GMBH,LOCK HCM CO.,LTD., LOCK LONG GIANG CO., LTD.,LOCK USA, INC., ㈜락커룸코퍼레이션, (*) 당기 중 PT LOCK RETAIL INDONESIA 법인은 종속법인인 PT LOCK INDONESIA 법인과 LOCK THAILAND CO.,LTD. 법인에서 투자하여 설립되었으며, 자본금은 2024년 3월경에 납입될 예정입니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출 매입 수입수수료 배당금수익 유형자산매각 기타비용 기타수익 종속기업 락앤락일용품(소주)유한공사 상해락앤락무역유한공사 북경락앤락무역유한공사 락앤락무역(심천)유한공사 LOCK GMBH ㈜락커룸코퍼레이션 합 계 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출 매입 수입수수료 배당금수익 유형자산매각 유형자산매입 기타비용 기타수익 종속기업 락앤락일용품(소주)유한공사 상해락앤락무역유한공사 북경락앤락무역유한공사 락앤락무역(심천)유한공사 LOCK GMBH ㈜락커룸코퍼레이션 합 계 (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출채권 기타채권 대여금 매입채무 미지급금 기타부채 종속기업 락앤락일용품(소주)유한공사 상해락앤락무역유한공사 북경락앤락무역유한공사 락앤락무역(심천)유한공사 LOCK GMBH ㈜락커룸코퍼레이션 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출채권 기타채권 대여금 매입채무 미지급금 기타부채 종속기업 락앤락일용품(소주)유한공사 상해락앤락무역유한공사 북경락앤락무역유한공사 락앤락무역(심천)유한공사 LOCK GMBH ㈜락커룸코퍼레이션 합 계 (4) 당기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 배당금 수취 자금대여거래 기초 환평가 기말 종속기업 상해락앤락무역유한공사 락앤락무역(심천)유한공사 합 계 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 배당금 수취 자금대여거래 기초 대여 기말 종속기업
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락앤락일용품(소주)유한공사 상해락앤락무역유한공사 북경락앤락무역유한공사 락앤락무역(심천)유한공사 합 계 (5) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 단기급여 퇴직급여 합 계 당사의 주요 경영진에는 이사(사외이사 포함)가 포함되어 있습니다. (6) 당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 제공받는자 보증내역 지급보증처 당기말 전기말 차입금보증 33. 우발사항과 약정사항(1) 당기말 현재 당사가 시중은행과 체결한 약정현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관 내 역 한 도 실행금액 지급보증 (주)우리은행 소매금융일반자금대출 한편, 당사는 매출채권할인 약정을 (주)우리은행과 체결하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 매출채권할인 관련하여 차입금으로 인식한 금액은 각각 383,597백만원 및 459,087백만원입니다.(2) 당기말 현재 당사는 서울보증보험(주)와 인허가, 이행지급 등을 목적으로 보증보험(한도 887,560천원)에 가입하고 있습니다. (3) 소송사건당기말 현재 당사의 계류중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 진행사항 서울중앙지방법원 (주)락앤락 김준일 횡령배상청구 소 1심 진행중 당기말 현재 상기 소송사건의 최종 결과를 예측할 수 없는 바, 당사의 경영진은 동 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 34. 금융상품의 구분 및 공정가치(1) 당기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채의 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 상각후원가 측정금융상품 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산 장기기타금융자산 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 기타채권 장기기타채권 소 계 합 계 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 기타채무(*) 기타유동부채(*) 기타금융부채 리스부채(유동포함) 기타비유동채무 합 계 (*) 금융부채가 아닌 기타채무 및 기타유동부채는 포함되지 않았습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 상각후원가 측정금융상품 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산 장기기타금융자산 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 기타채권 장기기타채권 소 계 합 계 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 기타채무(*) 기타유동부채(*) 기타금융부채 리스부채(유동포함) 합 계 (*) 금융부채가 아닌 기타채무 및 기타유동부채는 포함되지 않았습니다.(2) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 평가된 장기기타금융자산의 공정가치 수준은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기말 전기말 (3) 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 평가기법 유의적이지만관측가능하지 않은 투입변수 공정가치측정과 유의적이지만관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 지분증권 현금흐름할인법 할인율: 영구성장율: 1.00%시장프리미엄: 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다. ㆍ할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 ㆍ영구성장률이 높아지는(낮아지는) 경우 ㆍ시장프리미엄이 낮아지는(높아지는) 경우 (4) 당기와 전기 중 수준 3의 공정가치 기준 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초잔액 기타포괄손익에 포함된 손익 - 미실현공정가치의 순변동 기말잔액 (5) 금융상품의 범주별손익당기와 전기 중 금융상품의 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범 주 내 역 당기 전기 상각후원가 측정금융상품 이자수익 이자비용 금융보증수익 (6) 당기와 전기 중 금융상품의 범주별
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기타포괄손익(법인세비용차감후) 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범 주 내 역 당기 전기 기타포괄손익- 공정가치 측정 지분상품 기타금융자산평가이익 기타금융자산평가손실 35. 위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.(1) 위험관리정책 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당사의 감사와 사외이사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. (2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 1) 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 기타채권 장기기타채권 금융보증계약(*) 합 계 (*) 당기말 현재 당사는 종속기업인 LOCK USA, INC.의 운영자금대출(한도대) USD 500,000에 대한 지급보증을 제공하고 있습니다.2) 당기와 전기 중 당사가 매출채권 및 기타채권에서 인식한 손상은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 수취채권손상차손 기타의수취채권손상차손 3) 당사는 고객들의 매출채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 다음과 같은 충당금 설정율표를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 연체구간 가중평균 채무불이행률 총 장부금액(*) 손실충당금 신용손상여부 만기 미도래 No 3개월 이내 No 3개월 이상 6개월 이내 No 6개월 이상 9개월이내 No 9개월 이상 12개월 이내 No 12개월 이상 YES 합 계 (*) 총 장부금액에는 개별평가채권 및 담보 등을 통하여 회수가 가능하다고 판단한 채권은 제외되어 있습니다. 한편, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래 한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 월 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래 상대방 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 한편, 당사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 시장위험 1) 환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 외화장부금액은 다음과 같습니다. (외화단위: USD,EUR,JPY,GBP,CNY, 원화단위: 천원) 구 분 종류 당기말 전기말 외화 원화 외화 원화 외화금융자산 USD EUR GBP CNY 외화금융부채 USD EUR JPY GBP 순 액 USD EUR JPY GBP CNY 당사는 내부적으로 원화
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환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동 시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY GBP CNY 합계 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (4) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동으로 인한 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 기타채무(*) 기타유동부채(*) 기타금융부채 리스부채(유동포함) 합 계 (*) 금융부채가 아닌 기타채무 및 기타유동부채는 포함되지 않았습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 기타채무(*) 기타유동부채(*) 기타금융부채 리스부채(유동포함) 합 계 (*) 금융부채가 아닌 기타채무 및 기타유동부채는 포함되지 않았습니다.상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (5) 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있으며, 자본관리의 일환으로 안정적인 배당을 시행하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 순차입금 부채(차입금) 차감: ―현금및현금성자산 차감후 순차입금(①) 자본총계 순차입금 및 자본총계(②) 순차입금 비율(①/②,%)(*) (*) 당기말과 전기말 현재 순차입금 금액이 부의 금액으로 순차입금 비율을 산정하지않았습니다. 36. 비현금거래 (1) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 현금흐름 비현금 변동 기말금액 계약체결 계약해지 기타 단기차입금 리스부채(유동포함) ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 현금흐름 비현금 변동 기말금액 계약체결 계약해지 단기차입금 장기차입금(유동포함) 리스부채(유동포함) (2) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 유형자산의 취득 관련 미지급금 감소 유형자산의 취득 관련 미지급금 증가 무형자산의 취득 관련 미지급금 감소 무형자산의 취득 관련 미지급금 증가 리스로 취득한 자산 37. 전기 재무제표 재작성 및 승인 당사는 당기 중 이연법인세자산 과대계상 오류를 발견하였으며, 동 오류사항으로 인한 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 비교표시되는 전기 재무제표에 수정사항을 반영하여 재작성하였습니다. 재작성된 재무제표는 2023년 3월 31일자 주주총회에서 승인된 재무제표와 상이하며, 재작성된 재무제표는 2024년 3월 29일 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 한편, 재작성으로 인해서 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다(아래의 '이전 보고금액'은 2023년 3월 23일자 감사보고서에 첨부된 재무제표에 따른 보고금액입니다).(1) 오류의 성격 구 분 내 용 ① 오류계정과목 이연법인세자산, 법인세비용 ② 발생경위 차감할 일시적차이 및 이월세액공제에 대하여 이연법인세자산을 인식하였으나, 충분한 미래과세소득의 발생가능성이 높지 않다고 판단함 ③ 오류의 내용 - (재무상태표)
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IV. 기타포괄손익누계액 V. 이익잉여금 자 본 총 계 부채와자본총계 2) 포괄손익계산서 (단위: 원) 과 목 관련 주석 이전 보고금액 조정금액 재작성금액 I.매출 II.매출원가 III.매출총이익 IV.판매비와관리비 V.영업손실 VI.금융손익 VII.기타영업외손익 VIII.법인세비용차감전순이익 IX.법인세비용 X.당기순이익 XI.법인세효과차감후기타포괄손익 XII.당기총포괄이익 XIII.주당이익 기본주당이익 자본변동표 (단위: 원) 과 목 관련 주석 이전 보고금액 조정금액 재작성금액 2022년 1월 1일 총포괄손익 당기순이익 기타포괄손익 - 기타금융자산평가이익 - 확정급여제도의 재측정요소 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 - 현금배당 - 자기주식 소각 2022년 12월 31일 4) 현금흐름표 (단위: 원) 과 목 관련 주석 이전 보고금액 조정금액 재작성금액
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IV. 기타포괄손익누계액 V. 이익잉여금 자 본 총 계 부채와자본총계 6) 별도포괄손익계산서 (단위: 원) 과 목 이전 보고금액 조정금액 재작성금액 I.매출 II.매출원가 III.매출총이익 IV.판매비와관리비 VI.영업손실 VII.금융손익 VIII.기타영업외손익 X.종속기업투자손상차손 XI.법인세비용차감전순이익 XII.법인세비용 XIII.당기순이익 XIV.법인세효과차감후기타포괄손익 XV.당기총포괄이익 XVI.주당이익 기본주당이익 별도자본변동표 (단위: 원) 과 목 이전 보고금액 조정금액 재작성금액 2022년 1월 1일 총포괄손익 당기순이익 기타포괄손익 - 기타금융자산평가이익 - 확정급여제도의 재측정요소 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 - 현금배당 - 자기주식 소각 2022년 12월 31일 8) 별도현금흐름표 (단위: 원) 과 목 이전 보고금액 조정금액 재작성금액
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이 후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 사업보고서에 기재된 예측정보는 동 사업보고서작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정과 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 가. 업무현황 및 실적 글로벌 주방생활용품업체인 당사는 우수한 브랜드 인지도와 기술경쟁력을 바탕으로국내시장과 더불어 중국 시장과 동남아 시장, 미주, 유럽 등 적극적인 해외시장 개척을 통한 사업 확장을 하고 있으며, 우수한 기능과 디자인의 저장용기, 베버리지 웨어 (텀블러, 물병), 쿡웨어(프라이팬, 냄비등), 소형가전 등 4 대 카테고리를 중심으로 시장선도 제품을 잇따라 선보이며 소비자 중심의 종합 라이프 스타일 기업으로 도약하고 있습니다. 공시서류작성기준일 현재 연결 대상 법인에는 한국을 비롯하여 중국과 동남아시아 시장에 설립되어 있는 14개의 해외법인이 포함되어 있습니다.하반기 미주시장에서의 수출사업 성장에도 불구하고, 중국의 경기둔화 및 한국의 수익성 중심 채널정비로 홈쇼핑 채널 매출 감소하며 2023년 연결기준 매출액은 2022년 대비 7% 감소한 4,847억을 기록했습니다. 나. 주요 경영지표 (단위 : 백만원,%,%P) 구 분 제19기 제18기 증감 증감율 총자산 자기자본 매출액 영업이익 적자전환 당기순이익 적자유지 영업이익률 -4.8%p 총자산수익률(ROA) -3.4%p 자기자본수익률(ROE) -4.1%p 주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 주2) ROA와 ROE는 아래의 기준에 따라 작성하였습니다. ROA = 당기순이익 / {(전회계연도말 총자산 + 당회계년도말 총자산) / 2} ROE = 당기순이익 / {(전회계연도말 자기자본 + 당회계년도말 자기자본) / 2} 주3) 주요 변동요인은 아래와 같습니다. 영업이익률 = 영업이익 / 매출액 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약 연결재무상태 (단위 : 원,%) 과목 제19기 제18기 증감액 증감율 자산 총계 -유동자산 -비유동자산 부채 총계 -유동부채 -비유동부채 자본 총계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 -자본금 -자본잉여금 -자본조정 N/A -기타포괄손익누계액 -이익잉여금 비지배지분 연결기준 당기말 자산은 전기대비 1,016억원 감소(-14.6%)한 6,018억원이며, 유동자산 623억원 감소(-14.1%), 비유동자산 394억원 감소(-15.1%)하였습니다. 부채는 전기대비 61억원 감소(-5.7%)한 1,003억원입니다. 유동부채는 38억원 증가, 비유동부채는 99억원 감소하였습니다. 자본은 전기대비 955억원 감소(-16.0%)한 5,015억원을 기록하였습니다. 나. 요약 연결손익계산서 (단위 : 원,%) 과목 제19기 제18기 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 적자전환 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 법인세차감전순이익 적자유지 법인세비용 연결당기순이익 적자유지 총포괄이익 적자유지 - 품목별 매출
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(단위 : 백만원, %) 품목 제 19기 제 18기 제 17기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 식품보관용기 베버리지웨어 소형가전 쿡웨어 *기타 합계 *연결조정 포함 하반기 미주시장에서의 수출사업 성장에도 불구하고, 중국의 경기둔화 및 한국의 수익성 중심 채널정비로 홈쇼핑 채널 매출 감소하며 2023년 연결기준 매출액은 2022년 대비 7% 감소한 4,847억을 기록했습니다. 영업이익은 재고자산평가손실, 국내 생산공장 운영중단에 따른 비용 등으로 인해 전년 대비 233억이 감소하였습니다. 당기순손실은 전년 대비 194억 증가한 398억원입니다. 다. 환율변동 영향 등 금융위험 당사의 환율변동 영향 등 금융위험은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '36. 위험관리'를 참조하시기 바랍니다. 라. 조직변경, 종업원의 조기퇴직 등 관련 내용 2023년 세계 경제는 글로벌 통화긴축 지속, 지정학적 이슈 등 불확실성의 지속 및 경기둔화로 경영 여건이 악화되었습니다. 이에 따라 당사는 2023년 연결 기준 매출액 4,848억원으로 전년대비 7% 감소, 영업손실 210억원으로 전년 대비 적자 전환 및 연결당기순손실 398억원를 기록하였습니다. 2023년 연결기준 영업손실 210억원에는 재고자산의 순실현가능가치 관련 추정의 변경과 한국법인 안성사업장과 관련된 일회성 희망퇴직금의 지급 등과 관련된 비용 약 220억원이 포함되어 있습니다.2024년에도 글로벌 통화긴축 장기화, 지정학적 갈등 고조 등 세계 경제의 불확실성이 상존할 것으로 전망되는 가운데, 당사의 주요 지역인 한국과 중국의 경기 둔화 등 경영 환경의 위협 요인은 지속될 것으로 보입니다.당사는 이러한 변화된 경영 환경에 대응하기 위하여, 2023년 중 한국법인 안성사업장의 직접생산을 중단하고 국내 제3자 생산으로 전환하였으며, 한국내 물류를 제3자물류 통합, 전환하는 등 경영 효율성 개선을 위하여 노력하고 있습니다. 이러한 한국법인 경영 효율화 과정의 일환으로 당사는 인력구조 개선을 위한 희망퇴직을 실시하였습니다.또한 당사는 중국지역의 경영 효율성 증대를 위하여, 2024년 중 중국 락앤락 심천법인(락앤락무역(심천)유한공사)과 북경법인(북경락앤락무역유한공사)의 청산을 결정하여 진행 중입니다. 이에 따라 당사는 중국지역 심천법인과 북경법인 등에서 인력구조 개선을 위한 희망퇴직을 실시하여 진행 중입니다.세계 경제의 불확실성 및 한국과 중국 등 주요 사업지역의 경기 둔화에 따른 경영환경의 악화에 대응하여 당사는 지속적인 경영 효율화, 끊임없는 혁신과 철저한 준비를 통하여 실적 개선과 미래 기회 선점에 총력을 기울이겠습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 제 18(전) 기 순차입금 부채(차입금) 차감: - 현금및현금성자산 - 금융기관예치금 - 장기금융기관예치금 차감 후 순차입금(①) 자본총계 순차입금 및 자본총계(②) 순차입금 비율(①/②,%)(*) (*) 당기말과 전기말 현재 순차입금 금액이 부의 금액이므로 순차입금 비율을 산정하지 않았습니다. 나. 자금조달과 지출 (1) 자금조달보고서 작성기준일 현재 장단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. - 당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 - 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역 (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 매출채권할인 (주)우리은행 운영자금대출 합 계 (2) 자금지출 당기말은 전기대비 영업이익 및 영업활동으로 인한 현금흐름이 각각 233억원 감소, 376억원 증가하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 증 감 영업이익 영업활동으로 인한 현금흐름 5. 부외거래 당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '우발사항 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당기에 최초로 채택.변경된 회계정책
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또는 회계추정에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한사항'의 '3.연결재무제표 주석' 및 '5.재무제표 주석'의 '회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3.제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3.제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리정책은 'Ⅱ.사업의 내용'의 '5.위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다.
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부채 및 자본 총계 별첨 주석 참조 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제7(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제6(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 주식회사 포바이포 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제7(당) 기 제6(전)기 Ⅰ. 영업수익 Ⅱ. 영업비용 Ⅲ. 영업손실 Ⅳ. 기타수익 Ⅴ. 기타비용 Ⅵ. 금융수익 Ⅶ. 금융비용 Ⅷ. 관계기업투자주식관련손익 Ⅸ. 법인세비용차감전순손실 Ⅹ. 법인세비용(수익)
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 주식회사 포바이포는 자체 개발한 딥러닝 AI기반 화질 개선 솔루션("PIXELL")을 기반으로,초실감화 비주얼 콘텐츠를 제작, 몰입의 경험을 설계하고, 초고화질 영상 콘텐츠 유통 플랫폼을 운영하는 콘텐츠 기술 솔루션 기업입니다. 당사는 독보적인 비주얼 구현 역량과 크리에이티브 역량을 기반으로 높은 실감도를 필요로 하는 초고화질 콘텐츠나 뉴미디어 실감형 콘텐츠를 다수 제작하고 있습니다 . 또한 이러한 제작 역량에 더해 수년간 축적해온 다양한 화질 개선 데이터를 바탕으로 화질 고도화 딥러닝 AI 솔루션 PIXELL을 개발하고 기술 고도화를 위한 연구개발을 지속하고 있으며 , 이와 관련한 지적재산권을 확보하였습니다 디스플레이 기술이 진화하고 AI를 포함한 다양한 기술과 콘텐츠의 결합으로 콘텐츠 ‘몰입 ’의 가치를 소구하는 실감형 콘텐츠 시장이 급격히 성장하는 가운데, 당사는 앞선 콘텐츠 기술력을 바탕으로 VR, XR, Full 3D 등 다양한 종류 미디어의 실감형 콘텐츠 경험을 설계하고 제작하며 영역을 확장하는 한편 , 화질 고도화 기반의 콘텐츠 실감화 AI 솔루션 'PIXELL' 사업을 본격화하며 기술 솔루션 사업으로의 확장 역시 진행 중에 있습니다 당사가 운영하는 초고화질 영상 콘텐츠 전문 유통 플랫폼 KEYCUT STOCK은 보다 넓은 크리에이터 커뮤니티를 통합적으로 지원할 수 있도록 플랫폼 내 이미지 등 카테고리 확장을 진행했으며 , 스톡 시장에서 세계 최다 8K 콘텐츠를 보유한 영상 전문 플랫폼으로의 포지션을 공고히 하며 사업을 전개해 나가고 있습니다 또한 당사는 ‘게임 ’ 콘텐츠 장르의 성장성에 기반 , 당 기 3월 e스포츠 콘텐츠 기업 SBXG를 자회사로 편입하면서 선수단 등 게임 관련 IP 및 온 오프라인 채널을 확보하고 , 기존 콘텐츠 기술 역량을 기반으로 빠르게 성장하는 게임문화 콘텐츠 사업 영역에 진출했으며 , 이를 통해 게임으로부터 파생되는 다양한 온오프라인 콘텐츠 영역으로의 사업 확대 기반을 마련하고 사업을 전개해 나가고 있습니다 당사 사업에 대한 보다 상세한 설명은 "II 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항" 부분을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스의 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 품목 2023년도 2022년도 2021년도 콘텐츠제작 초고화질 콘텐츠 제작, 뉴미디어 콘텐츠 제작, 영화/드라마 후반제작(주1) 콘텐츠 유통 영상 콘텐츠 유통 플랫폼 e스포츠 IP운영 e스포츠팀 대전료, 상금 및 출연료, 스폰서십, 선수단 IP (주2,3) e스포츠 문화 콘텐츠 제작 및 유통 오프라인 복합 문화공간 운영 (F, 공간대여 및 파트너십) 온라인 소셜미디어 채널 운영 및 크리에이터 콘텐츠 관리 (주2,3) 합계 주1) 주식회사 포바이포 및 계열회사 (주)메드픽쳐스,(주)포알엑스 사업부문주2) 주식회사 에스비엑스지주3) 주식회사 롤큐 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사가 주 사업으로 영위 중인 영상 콘텐츠 제작 사업에서 주요 제품의 가격은 제작된 콘텐츠에 대한 고객사와의 계약금액을 의미합니다. 해당 계약금액은 당사가 제작하는 콘텐츠의 규모, 제작 기간, 투입 예정 원가 등에 따라 각 프로젝트별로 상이하며, 금액의 추이가 일관성이 없고 그 또한 유의미하지 않아 기재를 생략하였습니다. 다만 당사는 독보적인 비주얼 구현 역량을 바탕으로 영상 콘텐츠 제작 업계 내에서 높은 가격 경쟁력을 갖고 있으며, 차별화된 기술력을 바탕으로 한 작업 효율화를 기반으로 수익성을 안정적으로 확보하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 초고화질 콘텐츠, 뉴미디어 콘텐츠 등의 비주얼 콘텐츠 제작과 초고화질 영상 플랫폼을 통한 콘텐츠 유통, 게임 관련 IP를 활용한 콘텐츠 운영 및 유통 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 해당 사업은 당사 인력과 SW 기술을 기반으로 한 사업으로, 일반 제조업과는 달리 원재료의 매입이나 별도의 물리적인 생산설비가 존재하지 않습니다. 이에 주요 원재료와 생산설비에 관한 사항은 별도로 기재하지 않습니다.당사의
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2023년 말 연결 기준 유ㆍ무형자산 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 자산별 기초가액 당기증가 대체 감가상각비 연결범위변동 기말가액 비 고 증가 감소 유형자산 비품 시설장치 건설중인자산 무형자산 소프트웨어 특허권 저작권 (저작권 국고보조금) 라이선스 상표권 기타무형자산 전속계약금 건설중인자산 영업권 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위 : 백만원) 구 분 매출유형 품 목 2023년도 2022년도 2021년도 콘텐츠 제작 서비스 매출 초고화질 콘텐츠 제작, 뉴미디어콘텐츠 제작, 영화/드라마 후반제작(주1) 수출 내수 합계 콘텐츠 유통 플랫폼 매출 영상 콘텐츠 플랫폼 유통 수출 내수 합계 e스포츠 IP운영 IP 운영 매출 e스포츠팀 대전료, 상금 및 출연료, 스폰서십, 선수단 IP(주2,3) 수출 내수 합계 e스포츠 문화 콘텐츠 제작 및 유통 콘텐츠 및 관련 플랫폼 운영 매출 복합 문화 공간 운영 및 F, 공간대여, 온라인 SNS 채널 운영 (주2,3) 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 주1) 주식회사 포바이포 및 계열회사 (주)메드픽쳐스,(주)포알엑스 사업부문주2) 주식회사 에스비엑스지주3) 주식회사 롤큐 나. 판매 경로, 판매방법 및 주요 매출처 등 (1) 판매조직 및 경로당사의 주요 사업은 콘텐츠 제작 및 실감화로, 최종 결과물은 주로 영상의 형태로 송출됩니다. 당사의 클라이언트는 일반 대중이 아닌, 일반 대중에게 영상을 송출하기 원하는 미디어 콘텐츠 제작사나 일반 기업, 테마파크 사업체, 정부/지자체 등이기에 통상적으로 당사의 과거 작업 결과물이나 제안하는 영상의 주제/형태 등을 보고 제작비 예산에 따라 해당 프로젝트의 콘텐츠 실감화를 담당할 기업을 최종적으로 선정하게 됩니다.따라서 당사의 영업활동은 클라이언트의 요구에 맞춰 당사의 기술수준과 기획안을 제안하고 진행하기에 별도의 판매 조직이나 정해진 경로 없이 서비스를 판매한다고 할 수 있습니다. 해당 영업활동은 당사 마케팅 팀, 팀장 이상의 인력 및 콘텐츠 제작 기획실을 중심으로 이루어지며, 기존 고객사에 대한 영업 이외에도 콘텐츠의 실감화를 필요로 할 다양한 산업군의 신규 매출처에 대한 영업을 꾸준히 진행하고 있습니다.당사 고화질 영상 유통 플랫폼인 KEYCUT STOCK 역시 플랫폼을 기반으로 영상을 유통/판매하는 것으로, 별도 조직이나 경로를 필요로 하지 않고 자사 온라인 플랫폼 내 구매 시스템을 통해 영상을 유통/판매합니다.(2) 주요 거래처 당사의 주요 거래처는 LG전자, LG디스플레이, 삼성디스플레이 등의 글로벌 가전사 및 디스플레이사와 실감 콘텐츠 제작을 필요로하는 다양한 업계의 기업체, 지방자치단체 등입니다. 당사는 기술솔루션 사업 및 e스포츠 문화 콘텐츠 사업을 확장하면서 초고화질 콘텐츠를 제작 공급하던 전통적인 거래처에서 엔터테인먼트사, 스포츠 레저 콘텐츠 기업,온라인 교육기업, OTT 서비스 업체 등으로 거래처 다변화를 추진하고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건- 판매 방법당사의 초고화질 콘텐츠, 뉴미디어 콘텐츠, 영화/드라마 후반 제작 등은 일반적으로 의뢰를 통한 고객사와의 수의 계약 또는 경쟁입찰을 통해 제작이 개시됩니다. 최근 당사는 기존 제작을 주력하던 고화질 콘텐츠 외에 버추얼 캐릭터, 대형 미디어 월 등 다양한 뉴미디어 콘텐츠 제작, 및 기술 솔루션 등 사업 영역을 다변화하고 다양한 거래처와 새로운 프로젝트를 논의함에 따라 당사가 직접 영업하여 수주하는 프로젝트들의 비중이 높아지고 있습니다.- 판매 조건판매 조건은 거래처나 프로젝트 계약에 따라 조건이 상이하나, 일반적으로 선금/중도금/잔금으로 구분되어 현금이 지급됩니다. 잔금의 경우 완성된 제작물에 대하여 거래처의 검수가 완료될 시 통상 한달 이내에 잔금지급이 완료됩니다. 다만, 프로젝트 별 자세한 조건은 상이할 수 있어 자세한 사항은 기재를 생략합니다.(4) 판매전략 당사는 글로벌 가전사 및 디스플레이사, 광고대행사 등의 주요 거래처를 대상으로 꾸준히 퀄리티 높은 콘텐츠를 공급함에 따라 거래처와의 협력 관계를 강화하는 한편, 해당 업무