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신보2023제21차유동화전문유한회사 — 증권신고서(유동화증권)

운용할 수 있다. 1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100% 2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80% 3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30% (4) 제3항의 규정에 불구하고 자금관리자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다. (5) 제1항에 의한 현금의 운용은 제3조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본 조에 의한 여유자금의 운용은 자금관리자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 자금관리자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매월1회 여유자금 운용과 적격운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다. Ⅱ. 유동화자산에 관한 사항 1. 유동화자산의 종류별 세부명세 자산유동화업무감독규정 제12조의 규정에 의한 외부평가기관의 평가보고서 또는 자산실사보고서를 함께 제출하는 경우 또는 기제출한 경우에는 동 보고서(첨부서류 포함) 특정부분의 내용을 참조하는 방식(참조방식)으로 ①대상자산에 관한 통계분석표, 분포현황 등과 ②대상자산의 종류별(채권, 부동산, 기타 재산권 등) 세부명세의 내용을 기재할 수 있으며,종류별 세부명세(항목 2. ∼ 4.) 작성시 해당사항이 없는 항목은 "해당사항 없음"으로 기재하고 해당 표서식을 삭제할 수 있다. (주의사항) 양도등의 계획내용중 미확정 또는 잠정확정(예정) 내용이 있는 경우에는 그러한 사실을 함께 기재(표시)하거나 주석사항으로 별도기재한다. 1. 개 요 (유동화자산 총괄표, 통계분석표, 분포현황 등 포함) 자산유동화계획에 따라 유동화전문회사에 양도예정인 자산은 아이비케이투자증권(주), 코리아에셋투자증권(주), 케이비증권(주), 교보증권(주), 부국증권(주), 우리종합금융(주), 유안타증권(주), 키움증권(주), 하이투자증권(주) 및 현대차증권(주)에서 보유하고 있는 회사채(142개) 및 대출채권(3개) 총 금 일천오십억팔천만(105,080,000,000)원으로 구성되어 있으며, 대상자산의 유형별 현황은 다음과 같습니다.(상세내역은 자산평가보고서 별첨 참조) 참고로, 동 유동화계획에 따라 양도되는 기초자산(회사채 및 대출채권) 중 일부는 발행기업의 요청에 따라 조기상환 될 수 있으며, 조기상환되는 금액을 한도로 하여 발행조건 등이 동일한 다른 기업의 회사채를 양수할 수 있습니다. 다만, 추가 유동화자산의 양수를 위하여 지급하여야 하는 제비용 및 추가 유동화자산의 양도대금은 선순위 유동화사채의 발행금액의 10분의1 이내에서 기존 유동화자산으로부터 조기상환 된 원금 및 조기상환에 따른 수수료 수입액으로 지급되어야하며 각 금액의 합계액을 초과할 수 없습니다. [구분 : 회사채] [작성기준일 : 2023.10.20] (단위 : 원) 일련번호 고유번호 소유자 사채권 번호 증권발행인 이자율 액면가액 평가금액 비고 취급부서 취득가액 양도예정액 키움증권(주) (주)푸드앤팜 인수금융부 (중 략) 코리아에셋투자증권(주) (주)피앤알 CIB본부 합 계 [구분 : 대출채권] [작성기준일 : 2023.10.20] (단위 : 원) 일련번호 고유번호 소유자 사채권 번호 증권발행인 이자율 액면가액 평가금액 비고 취급부서 취득가액 양도예정액 유안타증권(주) (의료)희연의료재단 기업금융1팀 (중 략) 유안타증권(주) 대전한국병원(동업) 기업금융1팀 합 계 2. 채권(債權) - 해당사항 없음. 3. 부동산 - 해당사항 없음. 4. 기타 재산권 가. 주권 또는 출자증권- 해당사항 없음. 나. 사채권(社債券) 자산유동화계획에 따라 유동화전문회사에 양도예정인 자산은 아이비케이투자증권(주), 코리아에셋투자증권(주), 케이비증권(주), 교보증권(주),
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부국증권(주), 우리종합금융(주), 유안타증권(주), 키움증권(주), 하이투자증권(주) 및 현대차증권(주)에서 보유하고 있는 회사채(142개) 및 대출채권(3개)총 금 일천오십억팔천만(105,080,000,000)원으로 구성되어 있으며, 대상자산의 유형별 현황은 다음과 같습니다.(상세내역은 자산평가보고서 별첨 참조) 참고로, 동 유동화계획에 따라 양도되는 기초자산(회사채 및 대출채권) 중 일부는 발행기업의 요청에 따라 조기상환 될 수 있으며, 조기상환되는 금액을 한도로 하여 발행조건 등이 동일한 다른 기업의 회사채를 양수할 수 있습니다. 다만, 추가 유동화자산의 양수를 위하여 지급하여야 하는 제비용 및 추가 유동화자산의 양도대금은 선순위 유동화사채의 발행금액의 10분의1 이내에서 기존 유동화자산으로부터 조기상환 된 원금 및 조기상환에 따른 수수료 수입액으로 지급되어야하며 각 금액의 합계액을 초과할 수 없습니다. [구분 : 회사채] [작성기준일 : 2023.10.20] (단위 : 원) 일련번호 고유번호 소유자 사채권 번호 증권발행인 이자율 액면가액 평가금액 비고 취급부서 취득가액 양도예정액 키움증권(주) (주)푸드앤팜 인수금융부 (중 략) 코리아에셋투자증권(주) (주)피앤알 CIB본부 합 계 [구분 : 대출채권] [작성기준일 : 2023.10.20] (단위 : 원) 일련번호 고유번호 소유자 사채권 번호 증권발행인 이자율 액면가액 평가금액 비고 취급부서 취득가액 양도예정액 유안타증권(주) (의료)희연의료재단 기업금융1팀 (중 략) 유안타증권(주) 대전한국병원(동업) 기업금융1팀 합 계 다. 기타 - 해당사항 없음. 2. 유동화자산의 평가내용 및 자산실사내용 1. 평가인 구 분 내 용 회 사 명 대명회계법인 설립연월일 2004년 4월 29일 대 표 이 사 안 철 희, 정 한 중 소 재 지 서울시 영등포구 국제금융로2길 7 목 적 사 업 1. 회계감사업무2. 회계에 관한 감정, 증명, 정리에 관한 업무3. 원가계산업무4. 법인설립, 청산에 관한 회계 및 내부통제구조에 관한 입안 업무5. 세무에 관한 대리 또는 자문업무6. 경영자문, 신용조사 및 평가업무7. 기업의 주식 또는 지분의 평가업무8. 기업매수 및 합병에 관한 업무9. 경영, 경제정보의 조사수집 및 분석업무10. 전산용역에 관한 업무 11. 기타 자본금(출자금등) 500백만원 (1주당 액면가액: 10,000원) 주요주주(출자자등) 박노범 외 3명 재 무 현 황 구 분 자 산 총 액부 채 총 액자 본 총 액당기순손익 3,353백만원 633백만원 2,720백만원 13백만원 3,460백만원 723백만원 2,737백만원 11백만원 (*) 자본금 및 주요주주는 2023년 3월 31일 현재 기준임. 2. 자산평가의 개요 및 기준 가. 자산평가의 개요 (1) 평가기관명 : 대명회계법인(2) 대표이사 : 안 철 희(3) 소재지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 7(4) 평가책임자 : 공인회계사 최 병 목(5) 평가기간 : 2023년 10월 2일부터 2023년 10월 20일까지(6) 평가기준일 : 2023년 10월 20일(7) 평가대상자산 : 아이비케이투자증권 주식회사, 코리아에셋투자증권 주식회사, 유안타증권 주식회사, 키움증권 주식회사, 교보증권 주식회사, 부국증권 주식회사, 케이비증권 주식회사, 현대차증권 주식회사, 하이투자증권 주식회사 및 우리종합금융 주식회사(이하, "회사")가 자산유동화계획에 따라 2023년 10월 30일에 매입하여 신보2023제21차유동화전문유한회사(이하, "유동화전문유한회사")에 양도할 회사채 142건 및 대출채권 3건(8) 자산평가의 방법 : 자산유동화계획에 따라 회사가 유동화전문유한회사에 양도하고자 하는 자산의 평가방법으로 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인하는 현금흐름할인법을 사용하였습니다. 이를 위해 유동화대상자산인 회사채의 미래현금흐름을 추정하여 이를 유동화자산 평가기준일인 2023년 10월 20일까지 회사채의 발행회사(차주)에 대하여 신용보증기금이 부여한 신용등급과 각 등급에 대한 채권시가평가 기준수익율을 감안한 적절한 할인율로
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할인하여 평가금액을 산출하였습니다. 나. 자산평가의 기준 (1) 현금흐름의 추정 회사의 유동화대상자산인 회사채의 현금흐름을 추정하기 위하여 회사가 제시한 각 회사채의 발행조건(발행일, 만기일, 이자율 및 이자지급기간 등)에 따른 현금흐름을 기초로 회사채의 원리금이 발행조건에 따른 상환스케줄에 따라 정상적으로 회수되는것으로 가정하여 현금흐름을 추정하였습니다. 또한, 회사채 이자의 경우 이자의 14%가 법인세로, 그리고 법인세 원천징수세액의 10%가 지방소득세로 특별징수되고 유동화전문유한회사의 사업연도 종료후 4개월 및 5개월 후에 법인세 원천징수세액 및 지방소득세 특별징수세액이 각각 환급 되는 것으로 가정하였으며, 대출채권의 경우 유동화전문유한회사에 귀속되는 이자는 원천징수없이 총액이 유입되는 것으로 현금흐름을 산출하였습니다. 한편, 유동화전문유한회사의 사업연도는 매년 1월, 4월, 7월 및 10월 말일에 종료하며, 최초 사업연도는 2024년 1월 31일에 종료합니다.(2) 할인율의 산정상기의 방법에 의해 추정된 유동화대상자산의 미래현금흐름을 현재가치로 평가하기 위한 할인율은 금융투자협회 고시 AAA등급의 2년 만기 무보증 공모사채에 대한 민간채권평가 4사 평균수익률을 기준금리로 하여 유동화대상자산의 신용등급에 따른 등급별 가산금리를 가산하여 산정하였으며 그 세부내역은 다음과 같습니다. 다만, 평가를 위하여 적용한 할인율은 평가의 목적 및 상황에 따라서 달리 적용될 수 있는 것이므로, 본 보고서에서 적용된 할인율로 평가된 금액이 유동화증권의 발행을 위한 참고목적으로 사용하는 것 이외의 다른 목적으로 사용되어서는 아니됩니다.1) 기준금리기준금리는 평가기준일 전영업일인 2023년 10월 19일 금융투자협회 고시 AAA등급의 2년 만기 무보증 공모사채에 대한 민간채권평가 4사 평균수익률을 적용하였으며,기준금리는 다음과 같습니다. 구 분 금 리 기준금리(2년만기) 2) 가산금리유동화대상자산인 회사채(대출채권) 발행회사(차주)별 신용등급과 만기구조를 고려하여 신용보증기금의 중소(중견)기업등급별로 가산금리를 차등 적용하였으며 그 내역은 다음과 같습니다. 다만, 외부신용등급이 있는 발행회사(차주)는 외부신용등급에 따라 가산금리를 적용하였습니다. 중견기업등급(주1) 신용등급(주2) 가산금리 K1 K2 K3 K4 K5 K6 BB K7 BB- K8 B+ K9 K10 K11 K12 K13 K14 K15 (주1) 신용보증기금이 부여한 내부신용등급임.(주2) 신용평가기관이 부여한 신용등급임. 중소기업등급(주1) 가산금리 K1 K2 K3 K4 K5 K6 K7 K8 K9 K10 K11 K12 K13 K14 K15 (주1) 신용보증기금이 부여한 내부신용등급임. 3) 등급별 적용금리 요약
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II. 형태 합병등 형태 주식교환 우회상장 여부 해당사항없음 III. 주요일정 이사회 결의일 2023년 10월 18일 계약일 2023년 10월 20일 주주총회를 위한 주주확정일 2023년 11월 02일 승인을 위한 주주총회일 2023년 12월 21일 주식매수청구권행사 기간 및 가격 시작일 2023년 12월 21일 종료일 2024년 01월 10일 (주식매수청구가격-회사제시) 디엘이앤씨(주) : 해당사항 없음디엘건설(주) : 11,613원 [디엘이앤씨(주) 주식교환 주요 일정] 주주명부폐쇄기간 또는 기준일 설정 공고주식교환계약일반대의사표시를 위한 권리주주확정일소규모 주식교환 공고 및 통지소규모 주식교환 반대의사 통지접수기간주식교환 승인 이사회일주식교환일주식 추가상장 예정일추가 상장된 주식의 장내거래 가능일 [디엘건설(주) 주식교환 주요 일정] 주주명부폐쇄기간 또는 기준일 설정 공고주식교환계약일주주총회를 위한 주주확정일주주총회 소집통지일반대의사통지접수기간주식교환 승인을 위한 주주총회일주권실효통지ㆍ공고 예정일주식매수청구권 행사기간주식매수청구대금 지급일주권실효 통지ㆍ공고 만료일주식교환일상장폐지일 주1) 본건 주식교환에서 디엘이앤씨(주)의 경우, 소규모 주식교환으로 진행됨에 따라 주주총회 승인절차 없이 이사회 승인으로 갈음하며, 디엘이앤씨(주)의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.주2) 디엘건설(주)의 경우, 일반 주식교환으로 주주총회 승인절차가 필요하며 디엘건설(주) 주주에게 주식매수청구권이 부여됩니다.주3) 디엘이앤씨(주)의 경우 본건 주식교환을 소규모 주식교환으로 진행하나 상법 제360조의10 제5항에 따라 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 소규모 주식교환 공고일로부터 2주간 내에 서면으로 주식교환에 반대하는 의사를 통지하는 때에는 소규모 주식교환의 방식으로 본건 주식교환을 진행할 수 없습니다.주4) 상기 일정은 증권신고서 제출일 현재의 예상 일정이며, 증권신고서에 대한 관계기관의 심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용이 변경될 경우에는 예정 일정에 변경을 가져올 수 있습니다. 즉, 관계기관과의 협의나 심사 및 계약 당사자간의 협의 등을 통해 변경될 수 있다는 점을 유념하시기 바랍니다.
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IV. 평가 및 신주배정 등 (단위 : 원, 주) 비율 또는 가액 디엘이앤씨(주) : 디엘건설(주) = 1 : 0.3704268 외부평가기관 발행증권 종류 수량 액면가액 모집(매출)가액 모집(매출)총액 기명식보통주 지급 교부금 등 디엘이앤씨(주) 신주 발행 및 단주 매각대금 지급 외에는 별도의 교부금 지급은 없습니다. 주1) 본 주식교환은 주권상장법인 간의 주식교환으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 및 제176조의6에 따라 교환가액을 산정한 후, 이를 기준으로 교환비율을 산출하였으므로, 동법 시행령 제176조의6 제3항에 의하여 교환가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가가 요구되지 않습니다.주2) 디엘이앤씨(주)는 본 주식교환의 대가로 주식교환일 현재 디엘건설(주) 주주 (디엘이앤씨(주) 제외)에게 2,944,285주를 새로이 발행하여 교부할 예정입니다. 다만, 위 발행주식수는 본 주식교환일 이전에 디엘건설(주)가 기존에 보유하고 있던 자기주식 및 주주들의 주식매수청구권 행사로 인하여 취득한 자기주식을 디엘이앤씨(주)에 양도하는 등의 사유로 인하여 변경될 수 있습니다.주3) 디엘건설(주)가 주식매수청구를 통해 취득한 디엘건설(주) 자기주식은 별도의 매매계약 체결을 통해 주식교환일 전 디엘이앤씨(주)가 전량 매수할 예정입니다.주4) 본건 주식교환일 현재 디엘이앤씨(주)가 소유하고 있는 디엘건설(주) 보통주식 14,100,660주에 대해서는 디엘이앤씨(주) 교환신주를 배정하지 않습니다. 한편, 본건 주식교환계약서에 따라 디엘건설(주)가 보유하는 자기주식에 대하여는 원칙적으로 디엘이앤씨(주)의 교환신주가 배정되나, 주식교환일 이전에 디엘이앤씨(주)가 디엘건설(주)로부터 매수 예정인 디엘건설(주) 자기주식(디엘건설(주)가 기존에 보유중인 보통주 자기주식 4,263주 및 주3)에 따라 디엘건설(주)가 반대주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 주식교환일 이전에 취득할 자기주식)은 주식교환일을 기준으로 디엘이앤씨(주)가 소유하는 디엘건설(주) 발행주식에 해당하게 되므로 이에 대해서는 디엘이앤씨(주)의 교환신주를 배정되지 않습니다.
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II. 주식의 포괄적 교환ㆍ이전 가액 및 그 산출근거 1. 주식교환비율 (단위 : 원, 배) 구분 완전모회사(디엘이앤씨(주)) 완전자회사(디엘건설(주)) 기준주가 - 할인 또는 할증률 자산가치·수익가치 평균 - 자산가치 - 수익가치 교환가액(1주당) 교환비율 상대가치 2. 산출근거 디엘이앤씨(주)와 디엘건설(주)는 모두 주권상장법인이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 제1항 및 제176조의6 제2항에 의거하여 기준주가를 산정한 후, 이를 기초로 교환비율을 산출하였습니다. ※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4(합병 등의 특례)① 주권상장법인은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위(이하 이 조에서 "합병 등"이라 한다)를 하려면 대통령령으로 정하는 요건·방법 등의 기준에 따라야 한다.1. 다른 법인과의 합병 2. 대통령령으로 정하는 중요한 영업 또는 자산의 양수 또는 양도 3. 주식의 포괄적 교환 또는 포괄적 이전 4. 분할 또는 분할합병 ② 주권상장법인은 합병 등을 하는 경우 투자자 보호 및 건전한 거래질서를 위하여 대통령령으로 정하는 바에 따라 외부의 전문평가기관(이하 이 조 및 제165조의18에서 "외부평가기관"이라 한다)으로부터 합병 등의 가액, 그 밖에 대통령령으로 정하는 사항에 관한 평가를 받아야 한다. ③ 금융위원회는 외부평가기관의 합병 등에 관한 평가가 현저히 부실한 경우, 그 밖에 투자자 보호 또는 건전한 거래질서를 해할 우려가 있는 경우로서 대통령령으로 정하는 경우에는 제2항에 따른 평가 업무를 제한할 수 있다. ④ 외부평가기관의 범위, 제3항에 따른 평가 업무 제한의 방법 등에 대하여는 대통령령으로 정한다. ※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5(합병의 요건ㆍ방법 등)① 주권상장법인이 다른 법인과 합병하려는 경우에는 다음 각 호의 방법에 따라 산정한 합병가액에 따라야 한다. 이 경우 주권상장법인이 제1호 또는 제2호가목 본문에 따른 가격을 산정할 수 없는 경우에는 제2호나목에 따른 가격으로 하여야 한다.1. 주권상장법인 간 합병의 경우에는 합병을 위한 이사회 결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 한 다음 각 목의 종가(증권시장에서 성립된 최종가격을 말한다. 이하 이 항에서 같다)를 산술평균한 가액(이하 이 조에서 "기준시가"라 한다)을 기준으로 100분의 30(계열회사 간 합병의 경우에는 100분의 10)의 범위에서 할인 또는 할증한 가액. 이 경우 가목 및 나목의 평균종가는 종가를 거래량으로 가중산술평균하여 산정한다. 가. 최근 1개월간 평균종가. 다만, 산정대상기간 중에 배당락 또는 권리락이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 기산일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간의 평균종가로 한다. 나. 최근 1주일간 평균종가 다. 최근일의 종가 ※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의6(영업양수ㆍ양도 등의 요건ㆍ방법 등)① 법 제165조의4 제1항 제2호에서 "대통령령으로 정하는 중요한 영업 또는 자산의 양수 또는 양도"란 제171조 제2항 각 호의 어느 하나에 해당하는 것을 말한다.② 법 제165조의4 제1항 제3호에 따른 주식의 포괄적 교환 또는 포괄적 이전과 같은 항 제4호에 따른 분할합병에 관하여는 제176조의5 제1항(분할되는 법인의 합병대상이 되는 부분의 합병가액 산정에 관하여는 같은 항 제2호나목)을 준용한다. 다만, 주식의 포괄적 이전으로서 그 주권상장법인이 단독으로 완전자회사가 되는 경우에는 그러하지 아니하다.③ 법 제165조의4 제1항 제2호에 따른 중요한 영업 또는 자산의 양수·양도, 같은 항 제3호에 따른 주식의 포괄적 교환, 포괄적 이전(「상법」 제360조의2 및 제360조의15에 따른 완전자회사가 되는 법인 중 주권비상장법인이 포함되는 경우와 완전모회사가 주권비상장법인으로 되는 경우만 해당한다) 또는 법 제165조의4 제1항 제4호에 따른 분할합병을 하려는 경우에는 각각 영업 또는 자산의 양수·양도 가액, 주식의 포괄적 교환 비율,
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포괄적 이전 비율 또는 분할합병 비율의 적정성에 대하여 외부평가기관(제176조의5 제9항·제10항에 따라 합병에 대한 평가를 할 수 없는 외부평가기관은 제외한다)의 평가를 받아야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 외부평가기관의 평가를 받지 아니할 수 있다.1. 중요한 자산의 양수·양도 중 증권시장을 통한 증권의 매매, 자산의 경매 등 외부평가기관의 평가 필요성이 적은 자산의 양수·양도로서 금융위원회가 정하여 고시하는 경우 2. 코넥스시장에 상장된 법인과 주권비상장법인 간의 중요한 영업 또는 자산의 양수·양도, 주식의 포괄적 교환 및 포괄적 이전 또는 분할합병의 경우 ④ 법 제165조의4 제1항 제2호에 따른 중요한 영업 또는 자산의 양수·양도, 같은 항 제3호에 따른 주식의 포괄적 교환, 포괄적 이전 및 같은 항 제4호에 따른 분할·분할합병에 관하여는 제176조의5 제11항부터 제13항까지를 준용한다. 또한, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의6 제2항 및 제176조의5 제1항 제1호에 따르면 상술한 방법으로 산출된 가액을 기준으로 100분의 30(계열회사 간 주식교환의 경우에는 100분의 10)의 범위에서 할인 또는 할증한 가액을 적용할 수 있으며, 디엘이앤씨(주)와 디엘건설(주)가 각자 검토하고 상호 협상하여 합의된 바에 따라, 할인율을 적용하지 않을 예정입니다. 가. 완전모회사가 되는 회사 : 디엘이앤씨(주) 구분 기간 금액(원) 최근 1개월 가중평균종가(A) 2023년 09월 18일 ~ 2023년 10월 17일 최근 1주일 가중평균종가(B) 2023년 10월 11일 ~ 2023년 10월 17일 최근일 종가(C) 2023년 10월 17일 주식교환가액{D=(A+B+C)/3} 주) 기준주가는 주식교환을 위한 이사회 결의일(2023년 10월 18일)의 전영업일(2023년 10월 17일)을 기산일로 하여 ① 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1주일거래량 가중산술평균종가, ③ 최근일 종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산출합니다. 한편, 기준주가 산정을 위해 2023년 10월 17일을 기산일로 하여 소급한 1개월 종가 및 거래량 현황은 다음과 같습니다. 일 자 종가(원) 거 래 량(주) 종가x거래량(원) A. 최근 1개월 가중산술평균종가 B. 최근 1주일 가중산술평균종가 C. 최근일 종가 D. 산술평균종가 ([A+B+C]÷3) 나. 완전자회사가 되는 회사 : 디엘건설(주) 구분 기간 금액(원) 최근 1개월 가중평균종가(A) 2023년 09월 18일 ~ 2023년 10월 17일 최근 1주일 가중평균종가(B) 2023년 10월 11일 ~ 2023년 10월 17일 최근일 종가(C) 2023년 10월 17일 주식교환가액{D=(A+B+C)/3} 주) 기준주가는 주식교환을 위한 이사회 결의일(2023년 10월 18일)의 전영업일(2023년 10월 17일)을 기산일로 하여 ① 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1주일거래량 가중산술평균종가, ③ 최근일 종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산출합니다. 한편, 기준주가 산정을 위해 2023년 10월 17일을 기산일로 하여 소급한 1개월 종가 및 거래량 현황은 다음과 같습니다. 일 자 종가(원) 거 래 량(주) 종가x거래량(원) A. 최근 1개월 가중산술평균종가 B. 최근 1주일 가중산술평균종가 C. 최근일 종가 D. 산술평균종가 ([A+B+C]÷3) 3. 외부평가에 관한 사항 본건 주식교환은 주권상장법인간의 주식교환으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 4, 동법 시행령 제176조의6 및 제176조의5에 따라 교환가액을 산정 한후 이를 기초로 교환비율을 산출하였으므로, 동법 시행령 제176조의6 제3항에 의하여 교환가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가가 요구되지 않습니다.
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IV. 영업 및 자산의 내용 해당사항 없습니다. V. 신주의 주요 권리내용에 관한 사항 1. 주식교환 시 교부되는 자기주식 및 교환비율 가. 디엘이앤씨(주)는 본 주식교환을 함에 있어 교환대가로 지급할 주식 2,944,285주를 전량 신주로 발행하여 주식교환일 현재 디엘건설(주) 주주명부에 등재되어 있는 주주(단, 디엘이앤씨(주) 제외)에 대하여 교부할 예정입니다. 다만, 디엘이앤씨(주)가 위와 같이 디엘건설(주) 주주들에게 교부할 교환신주수는 본 주식교환일 이전에 디엘건설(주)가 주주들의 주식매수청구권 행사로 인하여 취득한 자기주식을 디엘이앤씨(주)에 양도하는 등의 사유로 변경될 수 있습니다.디엘이앤씨(주)는 본건 주식교환과 관련하여 자기주식을 소각할 것을 계획하고 있습니다. 소각 예정 자기주식 수량은 본건 주식교환으로 인하여 발행될 주식수인 2,944,285주이며, 소각할 자기주식은 기보유중인 자기주식 1,258,066주(2021년 01월 01일 회사 분할에 따른 단주발생으로 취득한 자기주식 23,853주 제외) 및 2023년 10월 18일 이사회 결의를 통해 취득하기로 결정한 자기주식 1,686,219주로 구성될 예정입니다. 자기주식 소각에 관한 이사회 결의는 2024년 02월 01일로 계획되어 있으며, 소각예정일은 2024년 02월 08일로 예정되어 있습니다. 다만, 본건 주식교환이 디엘이앤씨(주) 주주들의 소규모 주식교환에 대한 반대의사표시 또는 디엘건설(주) 주주총회 부결 등 불가피한 사유로 중도에 철회되는 경우에는 자기주식 소각절차가 진행되지 않을 수 있으며, 디엘이앤씨(주)의 자기주식 소각에 대한 일정은 관계기관의 협의나 심사 등의 이유로 변경될 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다. 자기주식 취득 및 소각에 대한 자세한 사항은 디엘이앤씨(주)가 2023년 10월 18일 공시한 수시공시의무관련사항(공정공시) 및 주요사항보고서(자기주식 취득 결정)를 참고하시기 바랍니다.주식교환일 현재 디엘이앤씨(주)가 보유 중인 디엘건설(주) 주식에 대해서는 디엘이앤씨(주)의 교환신주를 배정하지 않을 예정입니다.디엘건설(주)는 기보유하고 있는 기타 취득한 자기주식(4,263주) 및 본건 주식교환에 반대하는 디엘건설(주) 주주들의 주식매수청구권 행사에 의해 취득하는 디엘건설(주) 자기주식은 별도의 매매계약을 통해 주식교환일 이전에 디엘이앤씨(주)에 전량 매도할 예정입니다. 디엘이앤씨(주)가 위와 같이 주식교환일 이전에 디엘건설(주)로부터 취득하는 디엘건설(주) 주식에 대해서는 디엘이앤씨(주) 교환신주가 배정되지 않습니다.디엘건설(주)가 기타 취득한 자기주식 및 주식매수청구권 행사로 인해 취득하게 되는 자기주식에 대한 처분 이사회 결의는 2024년 02월 01일로 계획되어 있으며, 처분일은 2024년 02월 02일로 예정되어 있습니다.다만, 디엘건설(주)의 자기주식 처분에 대한 일정은 관계기관의 협의나 심사 등의 이유로 변경될 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다.나. 디엘이앤씨(주)는 본 주식교환에 따른 교환신주 교부에 있어 디엘건설(주) 보통주 1주당 0.3704268의 비율로 하여 디엘이앤씨(주)의 보통주를 발행하여 교부하게 됩니다.디엘이앤씨(주)는 교환비율에 따라 주식교환 대상 주주에게 디엘이앤씨(주)의 교환신주를 배정함에 있어서 1주 미만의 단주가 발생하는 경우, 단주가 귀속될 주식교환 대상주주에게 신주의 상장일(2023년 03월 04일 예정) 종가를 기준으로 계산된 금액을 본 주식교환일로부터 1개월 이내에 현금으로 지급할 예정입니다. 교환비율에 따라 주식교환 대상주주에게 교부할 디엘이앤씨(주) 보통주식의 총수(디엘이앤씨(주)가 단주처리를 위하여 자기주식으로 취득하는 주식 포함)에 소수점 이하의 단주가 있는 경우 단주 부분은 버림 처리할 예정입니다. 다. 1주 미만의 단주에 대하여 지급하는 현금을 제외하고, 디엘이앤씨(주)가 본 주식교환으로 인하여 주식교환
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대상주주에게 지급할 주식교환 교부금은 없습니다. 2. 신주의 주요 권리내용에 관한 사항 가. 디엘이앤씨(주)는 본건 주식교환으로 신주를 발행하여 교부할 예정이며, 해당 교환대가 주식은 기명식 보통주입니다.나. 교환대가 주식에 대한 이익배당에 관하여 해당 주식은 그 주식을 발행한 때(주식교환일)가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 봅니다. 명확히 하면, 디엘이앤씨(주)가 본 주식교환일 이후 2023 사업연도에 관한 결산배당을 하는 경우 주식교환 대상주주에 대하여는 배당금을 지급하지 않습니다.다. 기타 교환대가 주식과 관련하여 정관이나 법령에서 정한 특별한 조항은 없으며, 배당이나 의결권 등 주주의 권리 행사를 제한하는 특별한 조건은 없습니다. 3. 완전모회사의 교부대상 주식의 주요 권리내용 증권신고서 제출일 현재 정관이 정하는 디엘이앤씨(주) 주식의 권리는 다음과 같습니다. 제5조(발행예정주식의 총수)이 회사가 발행할 주식의 총수는 120,000,000주로 한다.제6조(일주의 금액)이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 5,000원으로 한다.제7조(설립시에 발행하는 주식의 총수)이 회사가 설립시에 발행하는 주식의 총수는 21,472,623주로 한다.제8조(주식의 종류)① 이 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.② 이 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 종류주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.③ 이 회사가 발행하는 종류주식의 총수는 30,000,000주 이내로 한다.제9조(종류주식의 수와 내용 ①)① 이 회사는 이익배당에 관하여 우선적 내용이 있는 제1종 무의결권 배당 종류주식(이하 “제1종 종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있으며 그 발행주식의 수는 30,000,000주 이내로 한다.② 제1종 종류주식의 배당은 비참가적, 비누적적으로 한다.③ 제1종 종류주식에 대하여는 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 연 1%를 금전으로 더 배당한다. 다만, 주식배당이 있는 경우에는 이를 적용하지 아니한다.④ 제1종 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.⑤ 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우, 제1종 종류주식에 대한 신주의 배당은 유상증자의 경우에는 보통주식으로 하고, 무상증자의 경우에는 제2종 종류주식으로 한다.⑥ 제1종 종류주식의 우선기한은 무기한으로 한다.제10조(종류주식의 수와 내용 ②)① 이 회사는 이익배당에 관하여 우선적 내용이 있는 제2종 무의결권 배당 종류주식(이하 “제2종 종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있으며 그 발행주식의 수는 30,000,000주 이내로 한다.② 제2종 종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년 1% 이상 12% 이내에서 발행시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 우선배당한다.③ 보통주식의 배당률이 제2종 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.④ 제2종 종류주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당시에 우선하여 배당한다.⑤ 제2종 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.⑥ 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우, 제2종 종류주식에 대한 신주의 배당은 유상증자의 경우에는 보통주식으로 하고, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.⑦ 제2종 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 10년으로 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위 기간중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다. 이 경우 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한
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이익의 배당에 관하여는 제16조의 규정을 준용한다.제11조(종류주식의 수와 내용 ③)① 이 회사는 이사회의 결의를 통하여 회사 또는 주주가 상환에 관한 선택권을 가지는 종류주식(이하 “상환주식”이라 한다)을 발행할 수 있으며, 그 발행주식의 수는 30,000,000주 이내로 한다.② 상환주식은 다음 각 호에 의거하여 회사의 선택에 따라 상환할 수 있거나 주주가 회사에 대하여 상환을 청구할 수 있거나 또는 두가지 상환방법을 혼합한 형태로 상환주식의 발행 시에 이사회 결의로 정할 수 있다.1. 상환주식의 상환가액은 “발행가액+가산금액”으로 하며, 가산금액은 연 10%를 초과하지 않는 범위 내에서 배당률, 시장상황 및 기타 상환주식의 발행과 관련된 제반 상황을 고려하여 발행 시 이사회의 결의로 정한다.다만, 상환가액을 조정할 수 있는 것으로 하려는 경우에는 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정의 기준일 및 조정방법을 정하여야 한다.2. 상환주식의 상환기간은 발행일이 속하는 회계연도의 정기주주총회 종료일 익일부터 발행 후 15년이 되는 날이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료일 이후 1개월이 되는 날 이내의 범위에서 이사회가 정한다. 다만, 상환기간이 만료되었음에도 불구하고 다음 각 목의 하나에 해당하는 사유가 발생하면 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다. 가. 상환주식에 대한 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우나. 회사의 이익이 부족하여 상환기간 내에 상환하지 못한 경우3. 회사의 선택에 따라 상환하는 경우, 회사는 상환주식을 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 다만, 분할상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 상환주식을 정할 수 있으며, 안분비례 시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.4. 회사의 선택에 따라 상환하는 경우, 회사는 상환대상인 주식의 취득일 2주 전에 그 사실을 그 주식의 주주 및 주주명부에 기재된 권리자에게 통지 또는 공고하여야 한다.5. 주주가 회사에 상환을 청구하는 경우, 상환주식 전부를 일시에 또는 이를 분할하여 상환해 줄 것을 청구할 수 있다. 다만, 회사는 상환청구 당시에 배당가능이익이 부족한 경우에는 분할상환할 수 있으며 분할상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있고, 안분비례시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.6. 주주가 회사에 상환을 청구하는 경우, 그 주주는 2주일 이상의 기간을 정하여 상환할 뜻과 상환대상주식을 회사에 통지하여야 한다.③ 이 회사는 상환주식의 취득의 대가로 현금 외의 유가증권(다른 종류의 주식은 제외한다)이나 그 밖의 자산을 교부할 수 있다.④ 제12조의 규정에 의한 전환주식을 회사의 선택에 의하여 상환할 수 있는 상환주식으로 발행할 경우, 이사회는 주주의 전환권 행사와 회사의 선택에 의한 상환권 행사 간에 상호 우선순위를 정할 수 있다.제12조(종류주식의 수와 내용 ④)① 이 회사는 이사회의 결의를 통하여 회사 또는 주주가 전환권을 가지는 종류주식(이하 “전환주식”이라 한다)을 발행할 수 있으며, 그 발행주식의 수는 의결권 있는 발행주식총수의 5분의 1 이내로 한다.② 전환주식은 다음 각 호에 의거하여 회사의 선택에 따라 전환할 수 있거나 주주가 회사에 대하여 전환을 청구할 수 있거나 또는 두가지 전환방법을 혼합한 형태로 전환주식의 발행 시에 이사회 결의로 정할 수 있다.1. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 한다.2. 전환비율은 원칙적으로 전환주식 1주에 보통주식 1주인 것으로 하되, 필요한 경우 제반 사정을 고려하여 발행시에 이사회 결의에 의해 전환비율 및 전환비율 조정 등 전환에 관하여 필요한 사항을 달리 정할 수 있다.3. 전환의 사유는 다음 각 목의 사유로 한다.가. 회사가 전환을 선택하는 경우. 회사가 전환을 선택할 수 있는 사유는 발행시 이사회에서 정한다.나. 주주가 전환을 청구하는 경우4. 이 회사가 전환으로 인하여 발행하는 신주의 총 발행가액은 전환 전의 주식의 총 발행가액으로 한다.5. 전환 또는 전환청구를 할 수
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있는 기간은 발행일로부터 1월 이상 30년의 범위 내에서 발행시에 이사회의 결의로 정한다. 이 기간 이내에 전환권이 행사되지 아니하면 기간 만료일에 전환된 것으로 본다.6. 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제16조의 규정을 준용한다.7. 전환주식의 기타 조건 및 내용은 이사회 결의로 정한다.제13조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.제14조(신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 이사회는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정할 수 있다.1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 재무구조 개선, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 위하여 특정한 자에게 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 그 납입기일의 1주 전까지 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.제15조(주식매수선택권)① 이 회사는 임ㆍ직원(상법 시행령 제30조에서 정하는 관계회사의 임ㆍ직원을 포함한다. 이하 이조에서 같다)에게 발행주식총수의 100분의 15의 범위 내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있다. 다만 상법 시행령 제30조에서 규정하는 한도의 범위내에서는 이사회의 결의로 회사의 이사를 제외한 자에 대하여 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우 회사는 부여 후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 받아야 한다. 주주총회 또는 이사회 결의에 의해 부여하는 주식매수선택권은 경영성과목표 또는 시장지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있다.② 주식매수선택권을 부여받을 자는 회사의 설립ㆍ경영ㆍ해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 자로 한다.③ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다)은 제8조의 주식 중 주식매수선택권을 부여하는 주주총회 또는 이사회 결의로 정한다.④ 주식매수선택권의 부여대상이 되는 임·직원의 수는 재직하는 임·직원의 100분의 30을 초과할 수 없고, 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 5를 초과할 수 없다.⑤ 주식매수선택권을 행사할 주식의 1주당 행사가격은 다음 각호의 가액 이상이어야 한다. 주식매수선택권을 부여한 후 그 행사가격을 조정하는 경우에도 또한 같다.1. 새로이 주식을 발행하여 교부하는 경우에는 다음 각목의 가격 중 높은 금액가. 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액나. 당해 주식의 권면액2. 자기주식을 양도하는 경우에는
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주식매수선택권 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액⑥ 주식매수선택권은 제1항의 결의일로부터 3년이 경과한 날로부터 7년내에 행사할 수 있다.⑦ 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 행사할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 부여 받은 자가 제1항의 결의일부터 2년내에 사망하거나 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.⑧ 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제16조의 규정을 준용한다.⑨ 다음 각호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.1. 주식매수선택권을 부여받은 임·직원이 본인의 의사에 따라 퇴임하거나 퇴직한 경우2. 주식매수선택권을 부여받은 임·직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 끼친 경우3. 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우제16조(신주의 배당기산일)이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.제17조(명의개서대리인)① 이 회사는 주식의 명의개서대리인을 둔다.② 명의개서대리인 및 그 사무취급장소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다.③ 이 회사의 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다.④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련 업무규정에 따른다.제18조(기준일)① 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.② 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사가 수행하는 사업은 주요 공사형태 및 용역 제공방식에 따라 사업을 토목, 주택, 플랜트, 발전/환경사업 등으로 구분할 수 있습니다. 당사의 종속회사가 영위하는 사업을 사업부문별로 살펴보면 다음과 같습니다. 국내 주택, 토목사업을 영위하는 DL건설㈜, 사업부지 개발 및 아파트 신축, 분양(디벨로퍼) 사업을 수행하는 PFV인 오산랜드마크프로젝트㈜, 부동산 개발 사업을 수행하는 ㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사, 해외 건설공사를 수행하기 위해설립된 해외 현지 법인(DL Saudi Arabia Co., Ltd., PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION, 달림(남경)건설관리 유한공사, DL USA, Inc., DL INSAAT GELISTIRME A.S., Daelim RUS LLC., DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd.) 그리고 친환경 탈탄소 사업을 영위하는 CARBONCO PTE. LTD. 가 있습니다.당사가 영위하는 각 사업부문의 주된 제품 및 서비스와 당반기 매출은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 회사 주요 제품 및 서비스 당반기 매출액 토목사업 DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 해외 현지법인(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S. 토목공사 건설용역,철구조물 제작/설치용역 주택사업 DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜, ㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사 주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스 플랜트사업 플랜트공사 건설용역 등 공통 (미배분) 부동산 임대업 등 연결조정 연결합계 토목공사 건설용역과 철구조물 제작/설치용역 등을 수행하는 토목사업 부문의 당반기 매출은 6,370억원이며, 주택공사 건설용역, 부동산 관련서비스 등을 제공하는주택사업 부문의 당반기 매출은 2조 5,527억원입니다.또한, 플랜트공사 건설용역을 수행하는 플랜트 사업 부문의 당반기 매출은 6,464억원입니다 .당반기 연결 조정 후 연결실체의 연결 총 매출은 3조 8,206억원 입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 연결실체의 사업부문별 2023년 당반기 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 회사 주요 제품 및 서비스 금액 비율 건설부문 토목사업 DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 해외 현지법인(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S. 토목공사 건설용역,철구조물 제작/설치용역 주택사업 DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜, ㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사 주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스 플랜트사업 플랜트공사 건설용역 등 계 공통 (미배분) 부동산 임대업 등 단순합계 연결조정 연결합계 ※ 자세한 세부 매출 실적은 "4. 매출 및 수주상황"을 참고하시기 바랍니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 지배회사● DL이앤씨(주)1) 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 구체적 용도 매입액 (백만원) 비 율 주요매입처 단 가 (원) 비 고 철근 건설기초자재 동국제강㈜, 현대제철㈜ SD400 10mm/ton당(현금가/기준가) 레미콘 건설기초자재 ㈜삼표산업, 유진기업㈜ 25-24-150/㎥당(서울기준), 협정가 가구류 건설마감자재 현대리바트㈜, ㈜한샘 강관파일 건설기초자재 ㈜세아제강, 현대제철㈜ 시멘트 건설기초자재 (주)삼표시멘트 시멘트(벌크)1종, 시장가 기타 합계 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 구 분 2023년 2분기 2022년 2021년 비 고 철근 SD400 10mm/ton당(현금가/기준가) 레미콘 25-24-150/㎥당(서울기준), 협정가 시멘트 시멘트(벌크)1종, 시장가 ※ 해당기간 누적 평균단가 적용나. 연결대상 종속기업● DL건설㈜ 1) 원재료 매입 현황 및 가격변동 추이 구 분 구체적 용도 매입액(백만원) 매입액(비율) 단가 변동추이(원) 기준규격 주요매입처 제67기 반기 제66기 제65기 레미콘 건축/토목 유진기업 외 철근 건축/토목 현대제철 외 시멘트 건축/토목 수도권 40KG 기준 동일양회 외 가구류
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건축 현대리바트 외 콘크리트파일 건축 D500-10M기준 삼일씨엔에스 외 기타 건축/토목 계 ※ 상기 품목은 국내외 원자재 가격변동에 큰 영향을 받으며, 대부분의 원재료는 경쟁시장 품목입니다. - 생산 및 설비에 관한 사항본 항목에 대해서는 상이한 사업의 특성을 감안하여 지배회사 및 연결대상 종속기업별로 각각 작성하였고, 장부가액 등은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 재무제표 기준입니다. 가. 지배회사● DL이앤씨㈜ 1) 주요 설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비고(공시지가) 증가 감소 본사 자가보유 서울, 강원도 외 사업소 자가보유 경기 평택 외 합계 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고(시가표준액) 증가 감소 본사 자가보유 서울, 강원도 외 사업소 자가보유 경기 평택 외 현장 자가보유 천안 합계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고 증가 감소 사업소 자가보유 경기 평택 외 현장 자가보유 안전체험학교 합계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고 증가 감소 본사 자가보유 대전 외 사업소 자가보유 경기 평택 외 현장 자가보유 해외현장,지점 외 합계 * 해외사업환산차익은 증감 및 상각에 포함하여 표시 [자산항목 : 선박] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고 증가 감소 사업소 자가보유 경기 인천 합계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(대) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고 증가 감소 사업소 자가보유 강원도 정선 외 현장 자가보유 해외현장,지점 외 합계 * 해외사업환산차익은 증감 및 상각에 포함하여 표시 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고 증가 감소 본사 자가보유 서울 외 사업소 자가보유 강원 정선 외 현장 자가보유 해외현장,지점 외 합계 * 해외사업환산차익은 증감 및 상각에 포함하여 표시 [자산항목 : 건설중인 자산] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량 (개) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고 증가 감소 본사 자가보유 서울 외 현장 자가보유 대전 외 합계 나. 연결대상 종속기업● DL건설㈜ 1) 주요 설비 현황[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원, ㎡) 사업소 소유형태 소 재 지 면적(㎡) 기 초장부가액 증감 당반기상각 당반기말장부가액 비 고(공시지가) 취득 대체 폐기/처분 손상차손(환입) 본점 자가보유 경기도 안성시 공도읍 마정리 112-69외 14필지 자가보유 세종시 조치원읍 신흥리 189-5외 6필지 자가보유 경기도 평택시 청북읍 옥길리 606-2 자가보유 천안시 동남구 성남면 용원리 외(운전리포함) 자가보유 경기도 수원시 영통구 신동 합 계 ※ 1. 비고란의 표시금액은 보고서 제출일 현재 공시지가입니다.※ 상기 토지의 당반기말 장부가액 2,123백만원은 유형자산(토지) 865백만원 및 투자부동산(토지) 1,258백만원의 합계금액입니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원, ㎡) 사업소 소유형태 소 재 지 면적(㎡) 기 초장부가액 증감 당반기상각 당반기말장부가액 비 고(시가표준액) 취득 대체 폐기/처분 손상차손(환입) 본 점 자가보유 경기도 안성시 공도읍 마정리 112-69 자가보유 경기 수원시 영통구 신동 자가보유 천안 성남면 용원리 735 합 계 ※ 상기 건물의 당반기말 장부가액 2,336백만원은 유형자산(건물) 81백만원 및 투자부동산(건물) 2,255 백만원의 합계금액입니다.※ 비고란의 표시금액은 보고서제출일 현재 지방세 과세시가표준액임. [자산항목 : 집기비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유 소 재 지 구
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분(수량) 기 초장부가액 증감 당반기상각 당반기말장부가액 비 고 증가 감소 본 점 자가보유 서울 등 여의도 IPT 구축 자가보유 서울 등 여의도사옥 공유오피스 및 회의실 집기(퍼시스) 자가보유 서울 등 여의도 사옥 인테리어(24층) 자가보유 서울 등 백본 스위치 자가보유 서울 등 가상화서버(가상화서버(HP-DL380)) 자가보유 서울 등 24층 직원 사무집기/파티션/3단서가 등 자가보유 서울 등 여의도 사옥 인테리어 자가보유 서울 등 25층 접견실 증평 인테리어 자가보유 서울 등 DLP 정보유출방지 서버 2대 + WEBKEEPER 1대 자가보유 서울 등 자가보유 서울 등 기 타 합 계 [자산항목 : 소프트웨어] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소 재 지 구분(수량) 기 초장부가액 증감 당반기상각 당반기말장부가액 비 고 증가 감소 본점 자가보유 서울 등 1EA M-PLAN 매출공정관리시스템 개발 자가보유 서울 등 1EA BIM기반 공동주택 내역관리시스템 자가보유 서울 등 1EA DL-QMS 품질관리시스템 자가보유 서울 등 1EA 표준프레임워크 자가보유 서울 등 1EA 안전보건시스템 자가보유 서울 등 1EA 건축하자관리시스템(BASS) 개발 자가보유 서울 등 3EA 하자고객관리 시스템 자가보유 서울 등 1EA EDMS 업그레이드 자가보유 서울 등 3EA EDMS/FBS 고도화 인프라 도입 자가보유 서울 등 1EA MS EA 3년차 자가보유 서울 등 1EA 분양시스템 하자프로세스(TOSS5.0 framework) 자가보유 서울 등 6EA 자가보유 서울 등 1EA CRM 시스템구축 자가보유 서울 등 1EA 건축하자시스템 BASS 2차 자가보유 서울 등 기 타 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 2023년 반기 2022년 반기 2022년 2021년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 건설부문 토목사업 국내 DL이앤씨㈜, DL건설㈜ 토목공사 건설용역,철구조물 제작/설치용역 해외 소계 주택사업 국내 DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜, ㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사 주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스 소계 플랜트사업 국내 DL이앤씨㈜ 플랜트공사 건설용역 등 해외 소계 계 공통(미배분) 부동산 임대업 등 단순합계 연결조정 연결합계 나. 수주 및 판매 전략 등1) 지배회사● DL이앤씨㈜ 1. 판매(영업) 조직 구 분 조직명 플랜트사업본부 플랜트영업입찰팀 토목사업본부 토목국내인프라개발팀, 토목국내사업팀, 토목사업개발팀, 토목스마트엔지니어링팀, 토목해외사업1/2팀, 토목해외수력팀 주택사업본부 사업기획팀, 자산운용팀, 도시개발팀, 디벨로퍼1/2/3/4팀, 도시정비1/2팀 *판매(영업)조직은 보고서 제출일 현재 기준으로 작성되었습니다. 2. 수주 전략 (1) 관급 공사 - 턴키 공사 : 가격평가비중 확대에 따른 최적설계관리 강화 - 일반 관도급 : 수익성이 양호한 프로젝트에 집중 (2) 민간 공사 - 수익성/분양성 위주의 사업 수행 (도급 사업, 재개발/재건축 사업) - 신규사업 발굴 및 미래시장 선점 (3) 해외 도급공사 - 수행경험이 있는 공종과 국가에 영업력 집중 - 수익성이 있는 프로젝트 선별 수주 - 해외공사 집행 역량 강화 - Risk Management 강화 3. 판매 전략(분양 및 임대전략) 및 판매 조건 - 철저한 시장조사를 통한 사업지별/규모별 마케팅 전략 수립 - 사전품질관리 및 기동 A/S팀 운영 - 'e편한세상', 'ACRO' 아파트 브랜드 마케팅 강화 2) 연결대상 종속기업● DL건설㈜ 1. 수주판매조직 구 분 조 직 명 토목사업본부 토목사업팀, 수주영업팀, 인프라개발팀 주택건축사업본부 민간개발사업팀, 공공개발사업팀, 도시정비사업 1팀, 도시정비사업 2팀, 주택사업팀, 마케팅팀, 디벨로퍼팀 2. 수주전략(1) 관급공사 - 정부 정책 변화에 따른 사업참여 기회 모색 (종합심사낙찰제) - 설계 역량 강화를 통한 T/K, 기술제안 사업 참여(2) 민간공사 - 비주택부문 실적확보 주력 - 신규 발주처 발굴을 통한
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사업참여 확대 - 수익성 및 정부의 정책을 고려한 선별적인 시장 진입 3. 판매 전략(분양 및 임대전략) 및 판매 조건 당사는 철저한 마케팅 분석을 통해 분양성이 입증되고 실수요가 뒷받침되는 사업지 중심으로 신규분양 전략을 수립하여 시행하고 있으며, 기 분양된 사업지별로 차별화된 마케팅을 실시하고 있습니다. 또한 품질경쟁력 및 브랜드 가치 제고에 역점을 두어 신규고객 창출과 충성도 높은 고객 확보를 도모하고 있습니다. 매 출 구 분 판 매 조 건 1. 공사수입 - 공사도급계약서 및 공사기성고에 의한 판매 2. 분양수입(주택/부동산) - 아파트 : 공개청약에 의한 판매와 공사기성고에 따른 중도금 수납에 의한 판매- 부동산 : 상가 등 기타 부동산은 공개입찰/수의계약에 의한 판매 다. 수주 상황1) 지배회사● DL이앤씨㈜2023년 6월말 현재 수주잔고 총액은 약 19조 7,115억이며, 수주잔고 4천억원 이상인계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발주처 공사명 계약일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비 고 국내 부산 촉진3구역 재개발 정비사업조합 촉진3구역 재개발 정비사업 에쓰-오일(S-OIL)㈜ 상대원2구역 주택재개발정비사업조합 e편한세상 상대원 현장 도화1구역 주택재개발정비사업조합 e편한세상 도화2차 현장 해외 러시아 Baltic PE/LAO 사업팀 합 계 ※ 전체 수주잔고 상세내용은 상세표에 기재하였습니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 수주상황(상세)' 참조 2) 연결대상 주요 종속기업● DL Saudi Arabia Co.,Ltd. (단위 : 백만원) 구 분 발 주 처 공 사 명 계 약 일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비고 해외 (단위 : 백만원) 구 분 발 주 처 공 사 명 계 약 일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비고 해외 튀르키예 DIG Canakkale교량 현장 ● DL건설㈜2023년 6월말 현재 수주잔고 총액은 약 6조 3,327억이며, 수주잔고 2천억원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발주처 공사명 계약일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비 고 국내 캐피탈랜드코리아제14호부동산일반사모투자회사 양산북정물류 전도관구역주택재개발정비사업조합 전도관구역주택재개발정비사업 금송구역주택재개발정비사업조합 금송구역주택재개발정비사업 합 계 ※ 전체 수주잔고 상세내용은 상세표에 기재하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 1) 자본위험관리 연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 2) 금융위험관리 1. 금융위험요소 연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 2. 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적손실을 경감시키는 수단으로써 거래처의 신용도 검토 및 충분한 담보를 수취하는 정책 등을 채택하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 위험관리위원회에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다. 3. 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 1) 파생상품계약 체결 현황 연결실체가 가입한 파생금융상품은 통화선도,
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옵션 등이며, 연결실체는 파생금융상품의 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산/부채 및 확정계약의 공정가액의 변동위험을 회피하는 계약관련 회계처리 시 공정가액 위험회피 회계처리와 현금흐름 위험회피 회계처리를 적용하고 있습니다. 통화선도의 공정가액은 거래금융기관이 제공한 평가내역을 이용하였으며 환변동보험은 가중평균선도환율을 적용하여 평가하였습니다. 1. 통화선도 계약 연결실체는 외화거래에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 한국스탠다드차타드은행 등과 총 44건의 통화선도계약을 체결하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구 분 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 계약환율 계약건수 매매목적 KRW USD 매매목적 KRW EUR 매매목적 USD SGD 매매목적 CNY USD 매매목적 USD KRW (전기말) (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구 분 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 계약환율 계약건수 매매목적 KRW USD 매매목적 KRW EUR 매매목적 USD SGD 매매목적 CNY USD 매매목적 EUR KRW 2. 보고기간 종료일 현재 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 평가이익 평가손실 자산 부채 통화선도 옵션 합 계 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 평가이익 평가손실 자산 부채 통화선도 옵션 합 계 3. 계약기간 만료일 예상되는 손익구조 통화선도.jpg 통화선도 2) 기타약정사항 당반기말 현재 연결실체의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다. (1) 연결실체는 오산세마 공동주택개발사업과 관련하여 재무적 투자자를 위한 풋옵션을 제공하고 있습니다. (2) 연결실체가 발행한 무보증 공모사채(당반기말 현재 3,609억원)의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산처분 제한, 지배구조변경 제한 등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반하는 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다. (3) 연결실체는 당반기말 현재 서울터널㈜, 수도권서부고속도로㈜, 덕송내각고속화도로㈜ 등 SOC사업법인의 보유주식을 재무적 출자자에게 매도할 수 있는 매도청구권 약정을 보유하고 있습니다. (4) 연결실체는 당반기말 현재 덕송내각고속화도로㈜ 관련하여, 2021년 05월 31일 체결한 주식양수도계약에 의거하여 주식 양도인을 위한 콜옵션을 제공하고 있습니다. (5) 연결실체는 프로젝트피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)의 사채권자들과 사모사채 매매 등에 따라 지급되는 각각의 금원을 상호 이전하고 정산일에 해당 사모사채의 기초금액과 상환금액의 차이를 정산하여 정산금액이 (+)인 경우에는 사채권자가 당사에, 정산금액이 (-)인 경우에는 연결실체가 사채권자에게 지급하는 차액정산계약을 체결하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발 조직 1) 연구개발 활동을 전담으로 수행하는 회사별 조직은 아래와 같습니다. 회사명 조직명 주요 연구 내용 DL이앤씨㈜ 주택기술개발원(기업부설연구소) 건축기술지원팀 - 건축구조/재료 분야 연구개발 계획 수립 및 수행- 기술검토 자문 및 안전진단- 건축기술/구조/시공 관련 지식재산권 발굴 및 실용화- 외부기술용역 관리 및 수행- 기술교육/품질점검 스마트에코팀 - 건축환경설비 분야 연구개발계획 수립 및 수행- 기술검토 지원/자문- 주택/건축환경 관련 지식재산권 발굴 및 활용- 개발기술 실용화 및 사업화- 외부기술용역 관리 및 수행- 건축환경연구센터 운영 주택공법팀 - 기술개발과제 적용성 검토 및 실용화- 주거성능향상 요소기술 개선 - 시공기술 표준 제정 및 개정- 신공법/신자재 적용 검토- 주택공법 관련 지식재산권 발굴 및 현장시공 기술 적용 2) 상기 조직 이외에 연구개발 활동을 수행하는 회사별 조직은 아래와 같습니다. 회사명 조직명 주요 연구 내용
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DL이앤씨㈜ 경영/토목/주택/플랜트사업본부 데이터혁신팀 - 내외부 주요 데이터 연결 및 통합 인프라 구축 - Biz 문제 해결을 위한 PI 및 workflow 구축 / 데이터 분석 지원 - 상생협력형 성과공유과제 기획 및 운영 - 사내 직무발명제도 운영 및 지식재산권 관리 - D-Library 운영 및 주요 기술정보 관리 융합기술팀 - 스마트홈 상품차별화 기술 개발(센서, IoT, 무선통신, 서비스로봇)- 스마트 컨스트럭션 기술 개발(드론, Computer Vision, AI, 장비 자동화, 플랫폼)- 주택시각화 솔루션 기술 개발(D.Virtual) 주택BIM팀 - 최적화 설계(Generative Design)- 자동화 설계- BIM Convergence(공정, 기성관리)- BIM 기술개발 및 현업 적용 모듈러팀 - 모듈러 사업 및 플랫폼 기획- 모듈러 기술개발 과제 적용 검토 및 실용화- 모듈러 원가/생산성 검토- 모듈러 상품기획 및 입면/평면개발 토목스마트엔지니어링팀 - 토목분야 기술지원/자문 및 안전진단- 토목분야 기술형입찰 및 민간투자사업 설계 관리/지원- 대덕연구소 환경실험실 운영- 토목 구조/재료, 지반, 기초, 수공, 환경 분야 연구개발 계획수립 및 수행- 스마트 건설기술 발굴 및 현업 적용 주택설비팀/주택전기팀/주택설계팀 - 기술개발과제 적용성 검토 및 실용화- 신기술/신자재 적용 검토 및 현장적용- 설비/전기/건축설계 관련 지식재산권 발굴 및 활용- 시공기술 표준 제정 및 개정- 현장시공 기술지원 디자인개발팀/디자인플래닝팀 - 주택/건축 관련 상품 기획 및 개발업무- 주택/건축 관련 지식재산권(디자인) 발굴 및 활용- 프로젝트 개발/관리업무- 브랜드 개발/관리업무 설계QA팀/공정설계팀/플랜트견적기술팀 - 기술개발과제 수행- 플랜트 관련 지식재산권(특허) 발굴 및 활용- 보유기술 사업화 및 상용화- 설계업무 표준화 및 전산화- 시공기술 지원 및 DB 구축- 시공기술 공법 개발 및 표준 제·개정 플랜트BIM팀 - 최적화 설계 및 BIM Modeling 자동화- 품질관리시스템 개발/운영- BIM 협업 Platform 운영 및 BIM 고도화/품질개선 - BIM Data Base 관리 및 Data 체계/표준 구축 - AWP 프로세스 구축 및 시스템 현장 적용 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제3기 반기 제2기 제1기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액] ※ 상기 연구개발비용에는 판관비에 반영된 연구개발비와 당사의 연구개발 부서의 연구개발 소요비용 및 설계비가 포함되었습니다. 다. 연구개발 실적1) 지배회사● DL이앤씨㈜당사는 '기둥식 기준층 구조 최적화' 외 다수의 연구개발실적을 보유하고 있습니다. ※상세 현황은 '상세표-5. 연구개발 실적(상세)' 참조 2) 연결대상 종속기업● DL건설㈜공시 대상기간(2021년~2023년) 내 연구개발 실적은 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 사업부문 현황 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 주요 고객 사업 내용 건설부문 토목공사 DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 해외 현지법인(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S. 토목공사 건설용역철구조물 제작/설치용역 정부 및 공공기관, SOC민간투자법인, 해외 정부 등 도로, 교량, 항만, 철도 등 토목공사 주택공사 DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜ ㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사 주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스 재개발/재건축 조합, 시행사, 일반분양계약자, 공공기관 등 주거용 건축물 건립공사 (일반/주상복합 아파트/기타 주거), 비주거용 건축물 건립공사 (업무용/상업용/공연시설/기타 비주거), 부동산 개발/공급/매매/임대 등 플랜트공사 플랜트공사 건설용역 등 S-Oil㈜, LG화학, 한국중부발전㈜ 등 국내/해외의 석유회사/석유화학회사/정유사/발전사/전력회사 및 관련 공기업 석유화학공장, 정유공장, 발전소 등
DL이앤씨 — 증권신고서(주식의포괄적교환ㆍ이전)

산업설비공사 공통 (미배분) DL이앤씨㈜ 등 부동산 임대업 등 ㈜오렌지링스 등 임차인 부동산 임대 ※ 해외 현지법인(8개사)- 사우디아라비아(1개사) : DL Saudi Arabia Co.,Ltd.- 중국(1개사) : 달림(남경)건설관리 유한공사- 인도네시아(1개사) : PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION- 미국(1개사) : DL USA, Inc.,- 튀르키예(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S.- 러시아(1개사) : Daelim RUS LLC.- 싱가폴(1개사) : CARBONCO PTE. LTD. - 말레이시아(1개사) : DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd.나. 사업부문 요약 재무현황 1) 당반기 및 전반기 연결실체의 영업수익 및 영업이익(손실)에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 백만원) 구 분 토목 주택 플랜트 공통(미배분) 조정 및 제거 합 계
와이엠티 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 와이엠티 주식회사는 '기술로 세상을 이롭게 하자'라는 일념 하에 1999년 2월 11일 설립되었으며 현재까지 전자 화학소재 분야에서 지속적인 성장을 기록해 왔습니다. 당사는 기술개발에 대한 아낌없는 투자로 고객이 원하는 신제품들을 개발해왔으며, 빠르게 변화하는 전자산업분야에서도 대내외에서 인정받는 기술력을 바탕으로 그 입지를 단단히 구축하고 있습니다. 당사는 특히 일본과 독일이 점유하고 있던 국내외 전자 화학소재 시장에 순수 독자기술을 통해 진입에 성공했으며, 철저한 품질 및 고객사 관리, 고객사와의 공동개발로 한국뿐 아니라 전세계에서 그 입지를 넓혀가고 있습니다. 당사의 제품은 삼성전기를 비롯한 글로벌 PCB 제조사를 통하여 한국, 미국, 중국의 글로벌 전자기기 제조업체의 스마트폰, 태블릿 PC 등 하이엔드 전자기기에 탑재되고 있으며, 반도체 기판제조용 도금소재 등 신규 시장으로의 사업영역 확장을 진행 중에 있습니다. 당사는 공시서류 작성기준일 현재 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역의 내역은 다음과 같습니다. 부 문 주요 재화와 용역 화학약품 사업부문 금ㆍ동도금약품, 공정약품의 생산 기판가공 사업부문 금ㆍ동도금기판의 가공처리 설비제조 사업부문 장비의 제조 및 수리 소재제조 사업부문 직물제품의 생산 당기의 보고부문별 재무정보는 다음과 같으며, 보다 자세한 정보는 [
인카금융서비스 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 독립보험대리점(이하 'GA')으로서 소비자의 금융편의를 위해 보험대리 및 중개 업무를 수행하는 법인입니다. 당사는 최초 자동차 보험료 비교서비스로 시작하여 현재는 손/생보 30여개사의 보험 상품 비교 분석을 통해 현명해진 금융소비자의 니즈에 부합하는 재무설계 서비스를 제공하고 있으며, 최적화된 정보시스템, 리스크관리 시스템 개발, 체계적인 설계사 교육체계 구축 등을 통해 급변하는 금융환경에 적극적인 대응을 하고 있습니다. 당사는 설계사 조직의 지속적인 영입을 통해 영업규모를 확대해 나가고 있으며 현재 국내 생명보험 및 손해보험 업계 내 시장 점유율 수위를 자랑하는 보험사들을 대상으로 안정적인 매출을 시현하고 있습니다. 당사는 GA로서 소비자의 금융편의를 위해 보험회사와 독립적이고 대등한 위치에서 판매업무를 수행하고 있으며, 당사와 위촉계약이 체결되어 불특정 다수의 고객을 상대로 영업을 하는 보험설계사에게 다양한 손해/생명 보험상품의 비교 분석 정보 제공 및 교육 등을 실시하고 있습니다. 보험판매회사로서 보험사로부터 보험판매의 대가로 수령하는 수입수수료와 개별 보험설계사에게 지급하는 판매지급수수료의 차액을 주된 영업이익으로 하고 있으며, 보험업법과 소비자 보호를 위한 금융소비자보호법의 적용 및 금융감독원의 감독을 받고 있습니다. 그리고 당사의 연결 종속회사인 ㈜에인(AIN)은 2019년 1월 10일 설립한 회사이며, InsuTech 분야의 스타트업으로서 인공지능 솔루션을 제공하는 기업입니다. 사업 영역은 인슈어테크 및 핀테크, 그리고 빅데이터 등 다양한 최신 기술을 적용한 금융(보험 포함) 플랫폼 구축을 통해 비대면 영업 지원 및 고객 맞춤형 상품 개발에 앞장서고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스의 현황 당사는 각 보험사로부터 보험 신규계약 판매, 그리고 보험계약의 유지실적에 따라 판매수수료와 계약관리 수수료를 수령하고 있습니다. 따라서 당사는 당사가 판매하는 장기손해보험, 장기생명보험, 자동차보험 등에 따라 보험사로부터 수취하는 판매수수료가 매출의 전부를 구성합니다. 당사 매출을 보험 종목에 따라 구분하면 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 품 목 2023년(제17기) 2022년(제16기) 2021년(제15기) 주요 제품 내용 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 수입수수료 손해보험(장기) 보장성보험 생명보험(장기) 종신, 연금, 변액보험 손해보험(자동차) 자동차보험 손해보험(일반) 일반화재보험 합계 주) 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. (1) 손해보험(장기) (가) 장기종합보험 장기종합보험은 장기손해보험 중 재물손해, 신체손해, 배상책임손해 보장 중 두가지 이상의 손해를 보장해 주는 보험입니다. 보험대상의 특성에 따라 폭넓게 보장하는 상품입니다. (나) 장기상해보험 장기상해보험은 신체의 상해로 인한 손해를 보상해 주는 보험입니다. 관련 상품 표준약관 및 해당 상품 약관에 있는 '장해분류표' 또는 '장해등급표'에서 본인의 상해로 인한 장해의 보장범위를 살펴볼 수 있습니다. (다) 장기질병보험 장기질병보험은 장기손해보험 중 질병에 걸리거나 질병으로 인한 입원, 수술 등의 손해를 보장해주는 보험입니다. 즉 각종 '질병'에 관한 치료비, 입원비, 진단비, 수술비 등을 보장하는 보험입니다. 각종 사고로 인한 신체의 외상에 대한 위험을 보장하는 상해보험과 달리 질병보험은 신체의 질병으로 인한 위험을 보장하는 보험이므로 상해보험과 질병보험을 혼동하지 않도록 주의해야 합니다. (라) 장기간병보험 장기간병보험은 활동불능 또는 인식불명 등 타인의 간병을 필요로 하는 상태 및 이로인한 손해를 보장하는 보험으로서 주계약으로 개호 간병비를 보장하고, 가입상품에 따라 다르지만 특약을 통해 본인부담액 지원비, 의료비, 치료비, 진단비 등을 보장받을 수도 있는 상품입니다. (마) 장기화재보험 장기화재보험은 '화재' 사고로 인하여 손실이 생길 수 있는 재물을 대상으로 그 손실을 보장하기 위한 보험입니다. 단, 해상보험과 자동차 보험에서 보장하는 선박,
인카금융서비스 — 사업보고서 (2023.12)

항공기, 자동차 등은 대상에서 제외됩니다. 추가적으로 특별약관 가입을 통하여 주계약의 화재로 인한 신체손해 등을 보장받을 수도 있습니다. (2) 생명보험(장기) (가) 종신보험 종신보험은 보장기간이 종신(평생)인 대표적인 사망보험입니다. 피보험자가 사망하면 약정한 보험금을 지급하기 때문에 피보험자 사망 이후 유족의 생활을 보장하기 위한 목적으로 활용되고 있습니다. (나) 정기보험 정기보험 역시 종신보험과 같은 사망보험 상품이나 종신보험과 달리 보장기간이 일정기간으로 한정되어 있는 보험입니다. 종신보험보다 저렴한 보험료로 가입이 가능하나 보장기간 만료시까지 생존한 경우에는 보험금 지급 없이 계약이 종료되는 상품입니다. (다) 변액보험 변액보험은 보험계약자가 납입한 보험료 가운데 일부를 주식이나 채권 등에 투자해 그 운용실적에 따라 계약자에게 투자성과를 나누어 주는 실적 배당형 보험상품입니다. 투자 실적에 따라 받을 수 있는 보험금과 환급금이 달라지기 때문에 투자실적이 좋을 경우에는 보험금과 환급금이 커지지만 반대로 투자실적이 악화될 경우에는 환급금이 원금에도 미치지 못할 수도 있습니다. 이러한 특징을 바탕으로 변액연금보험, 변액유니버설보험, 변액종신보험, 변액CI보험 등 다양한 형태의 변액보험이 판매되고 있습니다. (라) 유니버설보험 유니버설보험은 보험료의 납입과 적립, 인출이 자유로운 상품입니다. 최근에는 유니버설보험의 중도인출 및 추가납입 기능을 포함한 다양한 상품들이 판매되고 있기 때문에 유니버설보험 자체보다는 유니버설 기능을 포함한 상품이 많이 판매되고 있습니다. (마) 연금보험 피보험자의 종신 또는 일정기간 동안 정해진 금액을 받을 수 있는 보험으로 경제적 여력이 있을때 소득 일부를 적립하여 경제활동이 중단된 은퇴 후에 연금을 수령받아 노후의 안정적인 생활자금을 마련할 수 있도록 돕는 보험입니다. (바) 상해/질병/간병보험 사람의 신체 상해에 대한 치료비/사망보험금 등을 지급하는 상해보험, 질병 (암, 치아 등)을 보장하는 질병보험, 치매 진단 시 진단비 및 간병자금을 지급하는 간병 보험 등도 판매하고 있습니다. (3) 손해보험(자동차) 자동차 보험은 크게 자동차 사고로 인한 타인의 피해를 보상해주는 대인배상 I, 대인배상 II, 대물배상 담보가 있고, 자동차 사고로 인한 피보험자의 피해를 보상해주는 자기신체사고, 무보험자동차에 의한 상해, 자기차량손해 담보가 있습니다. 이 중 대인배상 I, 대물배상 담보를 의무적으로 가입해야 합니다. (자동차손해배상보장법 시행령 제3조). (4) 손해보험(일반) 일반손해보험이라 함은 보험료 산출기초에 예정이율을 적용하지 아니하고 순보험료가 위험보험료만으로 구성된 손해보험을 말합니다. 그리고 다른 손해 보험과 달리 보험기간이 단기간이고 보험료를 한 번에(일시납) 또는 나누어서 납부(분납)하며, 순수 보장형 상품으로서 만기시 환급금이 없는 것이 특징입니다. 일반보험은 일반상해보험과 일반화재보험으로 나눌 수 있습니다. 일반상해보험은 국내외 여행 또는 스키, 골프 보험 등이 있으며, 적은 보험료로 여행, 스키, 골프 등의 활동 중에 발생할 수 있는 각종 질병이나 상해, 사고 등에 대해 보장을 받을 수 있다는 장점이 있습니다. 일반화재보험은 '화재'로 인한 손실을 보장해 주는 상품으로서 주택, 공장,일반(주택과 공장을 제외한 일반건물 또는 수용동산) 화재보험 등이 있습니다. 보험기간은 통상 1년이고, 보험료는 일시납 또는 분납이며, 만기시 환급금은 없습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 당사의 매출은 신규 보험 판매 후 보험사로부터 수취하는 판매수입 수수료이므로 가격변동 추이는 수수료율에 연동되어 움직이고 있습니다. 일반적으로 보험료는 보험사의 손해율과 정부의 기준금리 변동에 따른 예정이율에 의거하여 결정되고 있습니다. 따라서 손해율 및 예정이율에 따라 계약자가 부담하는 보험료와 수수료율이 결정되며 개별 GA사업자의 실적에 따라 보험사가 지급할 판매수입 수수료의 등급이 결정됩니다. 따라서 당사가 판매하는 보험 종류 및 연도별 실적에 따라 판매수입 수수료가 매번 변동되기에
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보험별 가격변동 추이를 간략화하여 기재하기는 어려운 상황입니다. 현재 보험사와 GA간에 표준위탁서로 계약을 하였지만 수수료는 일반적으로 위탁서 상이 아닌 수수료 규정을 독립적으로 준용하고 있습니다. 이에 따라 수수료 규정과 수수료율은 보험사마다 다른 형태를 보이고 있으며, 수수료는 보험사별, 상품별로 상이합니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 보험상품을 전문적으로 판매하는 보험판매업을 주사업으로 영위하고 있습니다. 따라서 해당사항이 존재하지 않습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출 유형 보험의 종류 2023년 (제17기) 2022년 (제16기) 2021년 (제15기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 보험 판매 수입 수수료 손해 보험 (장기) 수출 내수 소계 생명 보험 (장기) 수출 내수 소계 손해 보험 (자동차) 수출 내수 소계 손해 보험 (일반) 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 합계 주) 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. 나. 판매경로 등 (1) 판매활동의 개요 GA 산업의 시작을 알린 당사는 현재 대면 판매채널에 집중을 하고 있습니다. 장기적으로 대면과 비대면이 결합된 하이브리드 조직구조를 지향하고 있지만 우선적으로 대면채널에 집중하고 있습니다. 대면채널의 집중을 통해 설계사 인원을 늘려 전체의 영업규모를 늘리려 합니다. 대면채널은 본사에서 직접 비용과 인력을 투입하여 운영하는 직영체제와 본사와의 영업제휴를 통해 사업조직별로 영업관리자인 사업단장(규모에 따라 본부장, 지점장)이 본인의 책임하에 독립적으로 운영하는 사업가형 체제로 구분할 수 있습니다. 개인부문은 직영체제로 운영되고 있으며, 개인부문을 제외한 모든 영업부문은 사업가형 체제로 운영됩니다. (가) 직영체제 보험사의 직영지점 운영과 동일한 방식으로 각 지점별로 본사에서 직접 지점장을 배치하고, 해당 지점장은 개인 또는 팀 단위의 설계사를 관리합니다. 지점장은 지점 관리 및 보험상품을 판매할 설계사 모집 업무를 주로 수행하고, 설계사가 직접 대면 영업을 하여 매출을 창출합니다. 모집 대상 설계사는 국내/외 보험사부터 경쟁사 출신 설계사까지 다양하며, 해당 설계사가 보험계약을 모집하는 대상 고객층도 개인부터 법인까지 다양하게 구성되어 있습니다. (나) 사업가형 체제 사업가형 조직은 회사 소속의 사업부장이 사업단, 사업본부 또는 지점단위의 조직을 모집하고, 그 하위 영업조직에서 모집한 보험계약으로 매출을 창출하는 사업구조를 가지고 있습니다. 모집 대상은 설계사 10인 이하 소규모 개인대리점부터 100인 이상의 법인대리점까지 다양하게 구성되어 있습니다. 사업가형 체제하에서 각 사업단, 사업본부 및 지점은 당사의 개인부문 지점과 유사한 형태의 영업활동을 통해 자체적으로 조직을 운영하고 있습니다.(2) 판매경로당사의 주요판매경로는 대면 중심 단일채널로, 당사와 제휴한 생명·손해보험사의 상품을 설계사가 비교·분석하여 고객에게 대면으로 판매하고 있습니다. 이 과정에서 보험사로부터 받는 보험판매수입수수료가 당사 매출의 대부분을 차지합니다. 직영체제/사업가형 체제 구분은 당사의 영업조직 관리 측면에서만 의미가 있을 뿐, 판매 상품과 대상 고객 등에 있어서 차이는 없습니다. 또한 동일한 판매 상품에 대해 보험사로부터 받는 보험판매수입수수료도 동일합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(가격위험 등), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 시장위험 (1) 가격위험가격위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 현금흐름이 변동할 위험입니다.당사는 연결재무상태표 상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 또는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으나, 그 규모는 크지 않습니다. (2) 이자율위험 이자율위험은 시장금리의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 시장금리변동 위험에 대한 당사의
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변동은 주로 은행차입금과 예금, 장단기금융상품과 관련이 있으며, 은행차입금은 고정(또는 변동)이자율 상품입니다. 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운영하고 있습니다. 당기말 현재 당사는 고정(또는 변동)금리부 단기금융상품 및 차입금에 대해 다른모든 변수가 일정하고 이자율이 1%포인트 변동할 때 관련 자산 및 부채에서 1년간 발생하는 금융수익과 금융원가의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1% 포인트 상승시 1% 포인트 하락시 금융수익 증가(감소) 금융원가 증가(감소) (3) 환율변동위험당사는 기업의 영업활동과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인한 환율변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 소규모의 단순 해외투자로 인하여 환율변동위험에 일부 노출되어 있으나, 그 규모는 크지 않습니다. 나. 신용위험 2023년 12월말과 2022년 12월말 현재 당사의 자산 중 신용위험에 노출된 자산의 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 2023년 12월 2022년 12월 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익인식금융자산 미수금및수취채권 기타금융자산 합계 주) 상기 금액은 대손충 당금 , 현재가치할인차금 및 미수수익을 제외한 금액이며 또한 유동과 비유동계정을 합산한 금액입니다. 다. 유동성 위험 현금흐름의 예측은 당사의 재무부서가 수행합니다. 당사의 재무부서는 영업자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시, 당사의 자금조달계획, 약정 준수, 당사 내부 규정 및 외부 법규나 법률 요구사항을 충분히 고려하고 있습니다. 라. 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 2023년 12월말과 2022년 12월말 현재 당 사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2023년 12월 2022년 12월 부채총계(A) 자본총계(B) 부채비율(A ÷ B) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 보고서 기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발조직 구분 인원 구성 업무 내용 정보기술연구소 총 괄 : 1명보 안 : 1명인프라 : 3명 운 영 : 3명개발자 : 9명 보험 영업 지원 시스템 개발 플랫폼추진실 실 장 : 1명기획자 : 1명개발자 : 1명 보험 플랫폼 개발 및 운영 ㈜에인 총 괄 : 1명 개발자 : 3명 기획자 : 1명 개인보험 토탈 케어 서비스 개발 및 GA 설계사 영업지원 플랫폼 개발 (2) 연구개발 실적 (가) 정보기술연구소 연구과제 아메바경영 전산개발 연구기관 인카금융서비스㈜ 연구결과 - 경영관리에 필요한 지표에 대한 전산 개발 기대효과 - 신계약의 효율적인 경영관리 지표 산출 - 경영관리 지표의 성능 최적화 가능 상품화 사내 정보시스템에 탑재 연구과제 IMO(인카모바일오피스) 앱 개발 및 리뉴얼 연구기관 인카금융서비스㈜ 연구결과 - 현장에서 고객 대면 즉시 응대 가능한 지원시스템 - 상품 판매 및 설계사 교육을 위한 컨텐츠 제공 서비스 개발- 신규 기능 추가 (생체인증, Notification, QR코드, 바코드 인식 기능) 기대효과 - 현장에서 고객 대면 즉시 자동차 비교견적 제공, 간편하게 본인 계약 조회 - 계약 및 카드보내기 개발로 인한 고객관리 편의 증대 - 안드로이드 및 IOS 등 확장성 확보 - 생체인증 및 본인인증으로 보안 강화 - 바코드를 이용한 행낭 관리 강화, 교육 및 세미나 등 참석 여부 전산화 상품화 앱 출시 연구과제 예상 통산유지율 개발 연구기관 인카금융서비스㈜ 연구결과 - 기존 화면에서 확인이 안되던 설계사의 계약 통산유지율 예상 확인 - 계약 유지율 안내를 통한 자구보완 및 관리 강화 기대효과 - 설계사의 계약 유지율 예상 확인 -
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계약 관리시 예측 및 예측을 통한 신속한 대응 상품화 사내 정보시스템에 탑재 연구과제 손익 시뮬레이션 고도화 연구기관 인카금융서비스㈜ 연구결과 - 영업가족 런칭시 손익 판단지표 제공 기대효과 - 실 사용자 측면의 손익 판단 및 결정 - 타사와 당사의 수수료 비교를 통한 객관적인 자료 제공 상품화 사내 정보시스템에 탑재 연구과제 리스크 관리 (IRM) 연구기관 인카금융서비스㈜ 연구결과 - 조직, 사원별로 리스크 지표 제공 기대효과 - 조직, 사원별 리스크 지표를 통한 사전대응 가능 상품화 사내 정보시스템에 탑재 연구과제 수익인식기준 연구기관 인카금융서비스㈜ 연구결과 - IFRS 국제회계기준을 적용해 수익인식 지표 제공 기대효과 - 수익과 비용 지표를 통해 재무관리 상품화 사내 정보시스템에 탑재 연구과제 비교설명확인서 연구기관 인카금융서비스㈜ 연구결과 - 보험업감독규정 개정으로 비교설명확인서 보관 개발 기대효과 - 비교를 통한 적절한 상품제공 여부 확인 가능 상품화 사내 정보시스템에 탑재 연구과제 관심계약 관리시스템 개발 연구기관 인카금융서비스㈜ 연구결과 - 대고객 CS 역량 강화 및 관심계약자의 DB화 작업 기대효과 - 관심계약의 통합관리를 통해 영업가족의 활동량 증대에 기여 상품화 사내 정보시스템에 탑재 연구과제 고용보험 관리 시스템 개발 연구기관 인카금융서비스㈜ 연구결과 - 고용보험 관리의 효율화 기대효과 - 설계사의 등록일 말소일 및 소득에 따른 고용보험 관리 - 고용보험 자료 자동화를 통한 업무 효율성 증대 상품화 사내 정보시스템에 탑재 연구과제 산재보험 관리 시스템 개발 연구기관 인카금융서비스㈜ 연구결과 - 특수형태근로종사자에 대한 산재보험 관리 시스템 개발 기대효과 - 2021년 7월 시행된 특수형태근로 종사자에 대한 산재보험 관리 - 산재보험 자료 자동화를 통한 업무 효율성 증대 상품화 사내 정보시스템에 탑재 연구과제 광고심의 연구기관 인카금융서비스㈜ 연구결과 - 금소법 광고규제에 따른 광고 전산 개발 기대효과 - 광고심의 접수가 증가됨에 따른 광고심의 절차를 준수 - 광고심의 전산 개발을 통한 업무 효율성 증대 및 체계적 관리 상품화 사내 정보시스템에 탑재 연구과제 모바일청약 현황 연구기관 인카금융서비스㈜ 연구결과 - 대면 계약체결을 줄이고 모바일 청약으로 업무 전환 견인 기대효과 - 모바일 청약 활성화를 통한 업무 효율성 증대 - 모바일 청약 활성화를 통한 업무 절차의 간소화 상품화 사내 정보시스템에 탑재 연구과제 수지분석(新) 연구기관 인카금융서비스㈜ 연구결과 - 당사의 수지 지표를 검토 확인할 수 있음 기대효과 - 당사의 수입과 지출을 전산화하여 수치로 확인할 수 있음 - 당사의 예상 수익과 예산 등 지표를 사전에 예측할 수 있음 상품화 사내 정보시스템에 탑재 (나) 플랫폼추진실 연구과제 자동차종합서비스 앱, 보험지원센터 웹 연구기관 인카금융서비스㈜ 연구결과 - 고객이 차량운행시 필요한 서비스 제공- 담당 설계사가 서비스를 보조하고 고객의 자동차 보험 신청을 원활히 처리할 수 있는 서비스 개발- 설계사가 편리하게 자동차보험의 설계, 청약, 수납, 실적, 배서가 가능 하도록 서비스 구축 및 운영 기대효과 - 자동차 보유고객 온라인(앱) 관리- 설계사에 추가적인 마케팅 기회 제공- 자동차보험에 익숙하지 않은 설계사의 자동차보험 영업기회 증대 상품화 자동차 종합관리 앱 출시, 자동차보험 가입지원 웹서비스 제공 (다) ㈜에인 연구과제 다이렉트자동차 설계지원 콜시스템 개발 연구기관 ㈜에인 연구결과 다이렉트자동차 설계지원 콜센터 시스템 구축 기대효과 - 대고객 응대 프로세스 효율적 개선 - FA통화 상담효율성 증가 - 서비스 품질 향상을 통한 고객 만족도 증가 - 고객관련 화면 연동을 통한 업무효율성 및 생산성 증대 상품화 원클릭다이렉트 대표전화 응대 시스템 적용 연구과제 다이렉트자동차 계약확인 시스템 개발 연구기관 ㈜에인 연구결과 원수사 API 수신 및 상담사 체결확인 계약 실시간 조회 가능 기대효과 - 대고객 서비스 향상 및 편리성 증대 - 광고비 조기정산 도입 가능 - 상담사 생산성 측정 - 계약
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실시간 확인으로 업무효율성 증대 및 대고객 만족도 제고 상품화 원클릭다이렉트 플랫폼 및 관리자화면에 적용 연구과제 자동차보험 만기 도래건 타겟팅 시스템 개발 연구기관 ㈜에인 연구결과 자동차보험 만기 도래건 추출/탑재/모니터링 시스템 구축 기대효과 - 자동차보험 만기 도래 건 DB 제공을 통한 매출 증대 - FA 만기 고객관리 지원 및 광고비 수익 발생 기여 - 추출/탑재/모니터링 전산화를 통한 업무 효율성 및 생산성 증대 상품화 콜시스템(타겟DB 제공), 관리자 화면(추출/탑재/모니터링) 적용 연구과제 사고대차 서비스 탑재 연구기관 ㈜에인 연구결과 고객 자동차사고시 렌터카 연결 서비스 제공 기대효과 - 설계사 대고객 서비스 컨텐츠 확대 - 설계사 서비스 연결시 수수료 수입 발생 - 원클릭다이렉트 컨텐츠 추가를 통한 플랫폼 활성화 상품화 원클릭다이렉트 플랫폼에 서비스 탑재 연구과제 상품추천 서비스 분석 설계, 개발 연구기관 ㈜에인 연구결과 장기 상품추천과 보험료 산출에 필요한 화면 및 서비스 기획, 개발 기대효과 - 여러 상품을 한곳에서 비교 및 설계 가능 - 상품군별 보험상품 비교 및 연령대별 맞춤상품 제공 - 원수 보험사에서 제공된 상품 및 지침 데이터 기반 산출 - 보험료 비교를 통해 경쟁력 있는 보험사 선택 가능 - 설계이력을 통해 고객 피드백 강화 및 생산성 증대 상품화 인카금융서비스 사내 정보시스템 및 원클릭다이렉트 메뉴 탑재 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 당사는 국내 모든 보험사들(생명보험, 손해보험)과 위탁계약을 통해 보험상품을 전문적으로 판매하는 보험판매업을 주사업으로 영위하고 있으며 관련된 상표권 및 특허권을 아래와 같이 출원 등록하고 있습니다. 구분 상표권 특허권 국내 해외 국내 해외 등록 출원 [상세내역] NO 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 상표권 로고 인카금융서비스 특허청 국문상표(인카) 인카금융서비스 특허청 영문상표(incar) 인카금융서비스 특허청 국문상표(인카금융서비스) 인카금융서비스 특허청 특허권 운전자 긴급구난 서비스 시스템 인카금융서비스 서비스 특허청 보험 설계 서비스 제공 방법 인카금융서비스 서비스 특허청 운전자 통합 보험 시스템 및 그 제어방법 인카금융서비스 서비스 특허청 나. 규제사항 등 (1) 보험에 적용되는 기본 법규 관련법규 관련사항 보험업법 보험회사, 보험대리점, 보험설계사 등 보험업 종사자의 허가 및 등록 요건,준수사항 및 제재사항을 규정 보험업 감독규정 보험업법 시행에 필요한 구체적인 사항 규정(보험업의 허가, 임원 및 준법감시인 요건, 모집, 자산운용, 보험회계, 재무건전성 및 위험관리기준 등) 상법 보험편 보험계약에 관한 일반법으로 보험계약의 성립, 부활, 무효, 변경, 소멸 등의 요건과 효과를 규정
인카금융서비스 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 동 사업보고서의 예측정보는 자본시장통합법 제125조 제2항 각호에서 정한 기준을 준수하여 기재되었습니다.당사가 동 사업보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 당사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 사업보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 계획이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 또한 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 회계법인의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.당사는 보험사들과의 계약을 통해 보험상품을 전문적으로 판매하는 전문 보험 판매 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 생명보험, 손해보험, 자동차보험 등 기업 퇴직연금을 제외한 대부분의 보험 분야를 대상으로 판매 사업을 영위하고 있으며 적극적인 보험설계사 확보를 통한 외형 확대를 진행하고 있는 상황입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약 재무상태표(연결) (단위: 백만원) 과목 제17기(2023년) 제16기(2022년) 제15기(2021년) 자산 유동자산 비유동자산 부채 유동부채 비유동부채 자본 지배기업소유지분 비지배지분 자산은 전년대 비 백만원 증가한 백만원을 기록하였으며, 부채는 전년대비 백만원 증가한 백만원입니다. 그리고 자본은 전년대비 백만원 증가한 백만원입니다.상기 재무구조의 주요 증감원인은 (1) 신규 영업조직 유치 확대, (2) 보험상품 판매실적 증가에 따른 손익 증가 , 그리고 (3) 운영자금조달에 따른 여유자금 증가에 따른 것입니다. 나. 요약 포괄손익계산서(연결) (단위: 백만원) 과목 제17기(2023년) 제16기(2022년) 제15기(2021년) 보험판매수입수수료 보험판매지급수수료 보험판매이익 판매비와관리비 영업이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 기본 및 희석주당이익(원) 보험판매수 입수수료는 전년대비 백만원 증가한 백만원(전년대비 % 증가)을 기록하였고, 영업이익은 전년대비 백만원 증가한 백만원(전년대비 % 증가)입니다. 그리고 당기순이익은 전년대비 백만원 증가한 백만원(전년대비 입니다.상기 손익구조의 주요 증감 요 인은 (1) 신규 영업조직 유치 확대, 그리고 (2) 보험상품 판매실적 증가에 따른 손익 증가 에 따른 것입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 요약 현금흐름표(연결) (단위: 백만원) 과목 제17기(2023년) 제16기(2022년)
인카금융서비스 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) V. 기초현금및현금성자산 VI. 기말현금및현금성자산 상기 현금흐름의 주요 증감원인은 (1) 신규 영업조직 확대에 따른 자금지출, (2) 자금운용을 위한 금융자산 취득, 그리고 (3) 운용자금 확보을 위한 차입금 증가 등에 따른 결과입니다. 특히 자금조달과 관련해서는 동 공시서류의 'III. 재무에 관한 사항 중 연결재무제표 주석 16. 차입금, 주석 30. 현금흐름표, 그리고 주석 33. 재무위험관리'를 참조하시기 바랍니다. 당사는 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출을 지속적으로 분석 및 검토하여 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 5. 부외거래 당사의 최근 사업연도말 현재 연결재무제표에 계상되지 않았으나, 장래에 지급의무가 발생할 가능성이 있는 채무는 존재하지 않습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 동 공시서류의 'III. 재무에 관한 사항 중 연결재무제표 주석 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 주석 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정, 및 주석 33. 재무위험관리'을 참조하시기 바랍니다.