chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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주식매수선택권행사 2022년 9월 21일 주식매수선택권행사 2022년 10월 21일 전환우선주부채 보통주전환 2022년 10월 24일 전환우선주부채 보통주전환 2022년 12월 31일(당기말) 기말잔액 (4) 당기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 주식매수선택권 28. 주식기준보상 (1) 당사는 설립ㆍ기술ㆍ 영업ㆍ경영 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원을 대상으로 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의 또는 이사회의 결의에 의하여 부여할수있는 바, 이에 대한 주요 부여조건과 보고기간 종료일 현재 부여된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 1차 3차 4차 5차 6차 7차 8차 9차 합 계 권리부여일 약정용역제공기간종료일 행사가능기간종료일 부여일현재주가(종가) 행사가격(원)(*1) 기대행사기간(년) 예상주가변동성 선택권 가치(주당)(*1) 부여주식수(보통주식) (*1) 스탁옵션가치 주식기준보상 인식액 차기이월 주식기준보상액 (*1) 당기 중 무상증자 반영 후 행사가격, 주당가치, 부여주식수 입니다. (2) 당기와 전기 중 주식매수선택권의 수량의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당기말 전기말 기초 잔여주식 무상증자 부여 행사 소멸 기말 잔여주식 (3) 당사는 기말 현재 주식매수선택권 2,059,145천원을 기타자본으로 인식하고 있습니다.(4) 당사는 당사의 대표이사 및 임직원에게 전환우선주 매도청구권(398,454주)을 부여하였으며, 매도청구권 행사 관련 비용 2,380,280천원을 주식보상비용으로 반영하였습니다(주석 27). 29. 결손금 (1) 당기말 및 전기말 현재의 결손금 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 미처리결손금 확정급여제도의 재측정요소 합 계 (2) 당기와 전기의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다. (단위: 원) 과 목 당기(처리예정일: 2023년 3월 28일) 전기(*)(처리확정일: 2022년 3월 29일) Ⅰ.미처리결손금(*) 전기이월미처리결손금 회계정책변경 및 오류수정(*) 보험수리적손실(이익) 당기순손실 Ⅱ.결손금 보전액 Ⅲ.차기이월미처리결손금 (*) 전기 결손금처리계산서는 주석40에서 설명하고 있는 사항을 반영하여 재작성되었으며, 2022년 3월 29일 정기주주총회에서 확정된 결손금처리계산서와는 차이가 있습니다. 30. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 (1) 당사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 고객과의 계약에서 생기는 수익 상품매출 제품매출 용역매출 합 계 기타 원천으로부터의 수익 운용리스 총 수익 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 당사는 다음의 지역에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. (단위: 원) 당기 재화의 판매 용역의 제공 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 국내 베트남 미국 필리핀 대만 일본 유럽 합 계 (단위: 원) 전기 재화의 판매 용역의 제공 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 국내 베트남 미국 인도네시아 호주 필리핀 대만 일본 합 계 당사는 국내에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한 지역별로 구분하였습니다(주석 39 참조). (3) 당사가 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 계약부채 연구용역매출 선수금 등(*1) (*1) 계약부채는 재무제표 상 선수금에 계상되어 있습니다.이월된 계약부채와 관련하여 당기 24,298천원의 제품매출 등을 인식하였습니다. 31. 판매비와관리비 (단위: 원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 세금과공과 감가상각비 지급임차료 사용권자산상각비 투자부동산상각비 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 광고선전비 건물관리비 무형고정자산상각 주식보상비용 합 계 32. 비용의 성격별 분류 (단위: 원) 구분 당기 전기 재고자산의 변동 등 원재료의 사용액
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종업원급여 복리후생비 감가상각비와 무형자산상각비(*1) 경상연구개발비 지급수수료 주식보상비용 기타 매출원가 및 영업비용의 합계(*2) (*1) 사용권자산에 대한 감가상각비가 포함되어 있습니다.(*2) 영업비용은 포괄손익계산서상 판매비와관리비, 대손상각비의 합계액입니다. 33. 금융수익과 금융비용 (1) 금융수익 (단위: 원) 구분 당기 전기 현금관리목적으로 보유하는 금융자산에서 생기는 이자수익 유효이자율법에 따른 이자수익 파생상품자산평가이익 파생상품부채평가이익 전환우선주부채평가이익 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 외환차익 외화환산이익 합 계 (2) 금융비용 (단위: 원) 구분 당기 전기 리스부채와 당기손익-공정가치로 측정하지 않는 금융부채의 (유효이자율법으로 계산한) 이자비용 및 금융원가 이연거래일(Day1) 손익 상각 충당부채: 할인액 상각 파생상품자산평가손실 파생상품부채평가손실 전환우선주부채평가손실 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 외환차손 외화환산손실 합 계 34. 기타수익과 기타비용 (1) 기타수익 (단위: 원) 구분 당기 전기 유형자산처분이익 임대수익 서비스수입 기타의대손상각비환입 자산수증이익 잡이익 합 계 (2) 기타비용 (단위: 원) 구분 당기 전기 무형자산손상차손 유형자산처분손실 유형자산손상차손 기타의대손상각비 잡손실 합 계 35. 주당순손실 (1) 기본주당순손실 (단위: 원) 구분 당기 전기 보통주당기순손실 가중평균유통보통주식수 기본주당순손실 (2) 당사는 잠재적보통주의 희석화 효과가 없으므로 기본주당순손실과 희석주당순손실은 동일합니다. (3) 당기말 현재 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 청구기간 발행될 보통주식수(*) 주식매수선택권 2017년 10월 16일 ~ 2024년 10월 15일 주식매수선택권 2020년 03월 24일 ~ 2027년 03월 23일 주식매수선택권 2021년 09월 03일 ~ 2028년 09월 02일 주식매수선택권 2023년 03월 26일 ~ 2030년 03월 25일 주식매수선택권 2023년 05월 18일 ~ 2030년 05월 17일 주식매수선택권 2024년 03월 30일 ~ 2031년 03월 29일 전환사채 2022년 08월 06일 ~ 2026년 07월 06일 합계 (*) 당기 중 무상증자 반영 후 발행주식수 입니다.36. 현금흐름표 (1) 당기와 전기 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 당기순이익(손실) 조정항목 감가상각비 유형자산손상차손 사용권자산상각비 무형자산상각비 무형자산손상차손 투자부동산상각비 퇴직급여 기타장기종업원급여 주식보상비용 대손상각비 기타의대손상각비(환입) 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 외화환산손실 외화환산이익 유형자산처분이익 유형자산처분손실 잡이익 잡손실 전환우선주부채평가이익 전환우선주부채평가손실 파생상품자산평가이익 파생상품부채평가이익 파생상품자산평가손실 파생상품부채평가손실 이자수익 이자비용 영업활동으로인한 자산부채의변동 매출채권의 감소(증가) 미수금의 감소(증가) 선급비용의 감소(증가) 선급금의 감소(증가) 재고자산의 감소(증가) 반품충당부채의 증가(감소) 매입채무의 증가(감소) 미지급금의 증가(감소) 미지급비용의 증가(감소) 예수금의 증가(감소) 선수금의 증가(감소) 이연연구사업수익 증가(감소) 퇴직금의 지급 사외적립자산의 감소(증가) 기타장기종업원급여의 지급 영업으로부터 창출된 현금 (2) 당기와 전기의 현금 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 건설중인자산 본계정 대체 건설중인무형자산 본계정 대체 리스채권인식과 사용권자산 제거 리스채권의 유동성 대체 전환권조정의 인식 사용권자산의 인식 리스부채 유동성 대체 주식매수선택권과 자본잉여금의 대체 전환우선주의 보통주 전환 전환사채 및 전환권대가의 유동성 대체
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파생상품자산의 유동성 대체 무상증자로 인한 주식발행초과금 자본금대체 연구기자재 취득 미지급금 증가 (3) 당기와 전기 중 중요한 재무활동과 관련된 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 원) 구분 기초 재무활동현금흐름 비현금거래 기말 계정대체 비현금손익 리스부채 장기차입금 전환사채 전환우선주부채 상환의무 정부보조금 합계 ② 전기 (단위: 원) 구분 기초 재무활동현금흐름 비현금거래 기말 계정대체 비현금손익 리스부채 장기차입금 전환사채 전환우선주부채 상환의무 정부보조금 합계 37. 우발부채와 주요 약정사항(1) 당사는 당기말 현재 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 395백만원(전기말: 454백만원)의 보증을 제공받고 있습니다.(2) 당사는 한국산업기술대학교 및 포항공과대학교 산학협력단 등과 2014~2016년 12건의 특허권 양수계약을 체결하였으며, 향후 개발 및 상업화에 따라 매출액을 기준으로 기술료를 지급하도록 약정되어 있습니다.(3) 당사는 2021년 8월 6일 발행한 전환사채 35,000백만원에 대하여 1년이 경과한 날로부터 1년 동안 대상사채의 35%에 해당하는 매도청구권을 가지고 있습니다. 당사가 매도청구권을 행사할 경우 당사는 대상사채를 발행일로부터 매도청구일까지의 기간 동안 취득가격에 연복리 2%를 적용한 금액을 가산하여 매수할 의무가 있습니다.(4) 당사는 보고기간말 현재 보유중인 쎄티밸류업 사모투자 합자회사과 관련하여 1,100백만원을 한도로 하는 출자금 약정(Capital call)을 체결하고 있으며, 잔여 약정금액은 121백만원입니다.(5) 보고기간말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 시설자금대출 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내 역 당기말 전기말 산업은행 산업시설자금대출 (6) 보고기간말 현재 발생하지 않는 자본적지출 약정 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 유형자산 38. 특수관계자 거래(1) 당기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관계 명칭 기타특수관계자 주주, 임원, 종업원 (2) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 주식보상비용(*1) 지급수수료 합계 (*1) 당기 중 주요 경영진에 대한 전환우선주 매도청구권 부여로 발생한 주식보상비용이 포함되어 있습니다.(3) 상기 사항을 제외하고 당사의 특수관계자와의 거래내역 및 채권채무 잔액은 존재하지 아니합니다. 39. 영업부문별 정보(1) 보고기간 종료일 현재 당사는 단일 영업부문으로 운영되고 있습니다.(2) 제품 매출에 대한 정보당사의 주요 매출은 3D 프린터시스템, 생분해성 인공지지체 및 비접촉식 체온계 등 매출입니다.(3) 당기와 전기의 지역별 매출현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 국내 베트남 미국 인도네시아 호주 필리핀 대만 일본 유럽 합계 (4) 당기와 전기 중 당사의 매출액의 10% 이상인 단일 고객과의 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 매출액 당기 전기 고객 1 고객 2 고객 3 합계 40. 회계정책의 변경 및 회계오류 당사는 기준서 1032호의 원칙에 충실하게 금융부채를 분류하도록 전환사채 및 전환우선주와 관련된 회계정책을 변경하였습니다. 변경된 회계정책에 따라 당사 발행 전환사채의 전환권대가 및 전환우선주를 발행시점부터 자본에서 금융부채로 변경하였습니다.당사는 금융감독원 감독지침 2022-05「전환사채 콜옵션 회계처리」에 따라 전환사채에 발행자에게 부여된 제3자 지정 콜옵션을 발행시점을 기준으로 오류금액을 파악하여 별도의 파생상품자산으로 구분하여 회계처리하였습니다.당사는 상기 회계정책의 변경 및 회계오류와 관련하여 비교표시된 2021년 12월 31일로 종료되는 보고기간을 포함하여 이전의 재무제표를 재작성하였으며, 이로 인한 수정 내역은 다음과 같습니다.(1) 재무상태표 (단위: 원)
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구분 2021년말 2020년말 수정전 수정금액 수정후 수정전 수정금액 수정후 유동자산 파생상품자산 비유동자산 파생상품자산 자산 총계 유동부채 전환우선주부채 비유동부채 전환권조정 파생상품부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 결손금 자본 총계 자본과 부채 총계 (2) 포괄손익계산서 (단위: 원) 구분 2021년말 2020년말 수정전 수정금액 수정후 수정전 수정금액 수정후 판매비와관리비 영업손실 금융수익 파생상품부채평가이익 파생상품자산평가이익 금융비용 파생상품자산평가손실 전환우선주부채평가손실 이자비용 당기순손실 총포괄손실 기본주당손익(원) 6. 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제10기 제9기 제8기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 유상증자(제3자배정) 보통주 제3자배정 유상증자(제3자배정) 보통주 제3자배정 전환권행사 전환우선주 제3자배정 전환권행사 보통주 전환상환우선주 전환 유상증자(일반공모) 보통주 일반공모증자 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 유상증자(제3자배정) 우선주 전환우선주식 유상증자(제3자배정) 우선주 전환우선주식 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 보통주 우선주 보통주 전환 보통주 우선주 보통주 전환 보통주 우선주 보통주 전환 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 무상증자 우선주 무상증자 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 보통주 우선주 보통주 전환 보통주 우선주 보통주 전환 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무기명식 사모 전환사채 보통주 합 계 주1) 전환가 및 전환가능주식수 변동사항 NO 날짜 전환가액 전환가능주식수 조정사유 비고 시가하락 무상증자 시가하락 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)티앤알바이오팹 회사채 사모 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하
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1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥시장상장(기업공개) 시설자금등 : 8,585운영자금 : 11,915발행제비용 : 1,100-----------------합 계 : 21,600 시설자금등 : 2,841연구개발비 : 7,142발행제비용 : 1,100영업활동비 : 8,888임차보증금: 1,629----------------- 합 계 : 21,600 사모자금의 사용내역 (기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 우선주 시설자금 및 운영자금 시설자금 및 운영자금 우선주 시설자금 및 운영자금 시설자금 및 운영자금 전환사채 시설자금 및 운영자금 시설자금 및 운영자금 자금사용일정 및 계획에 따라 집행할 예정입니다. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : (단위 : 원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 정기적금 1.4년 예ㆍ적금 정기적금 1.4년 예ㆍ적금 정기적금 1.4년 예ㆍ적금 정기적금 1년 예ㆍ적금 정기적금 1년 예ㆍ적금 정기적금 1.4년 계 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 계정과목별 대손충당금 설정현황 1)최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제 10 기 매출채권 미 수 금 미수수익 합 계 제 9 기 매출채권 미 수 금 미수수익 합 계 제 8 기 매출채권 미 수 금 미수수익 합 계 제 7 기 매출채권 미 수 금 미수수익 합 계 제 6 기 매출채권 미 수 금 미수수익 합 계 나. 대손충당금 설정현황 1)최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위: 원) 구 분 제 10 기 제 9 기 제 8 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①-②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 다. 매출채권관련 대손충충당금 설정방침 당사는 매출채권이 대하여 개별평가를 통해 대손충당금을 설정하고 있습니다. 개별평가는 매출채권 중 부도발생, 파산, 회수 지연 등으로 회수가능성이 매우 낮다고 판단되면 100% 대손충당금을 설정하고 있습니다. 라. 경과기간별 매출채권 잔액현황 (단위: 원,%) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율(%) 마. 재고자산 보유 및 실사현황 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 원,%,회) 구 분 계정과목 제10기 제 9 기 제 8 기 제 7 기 제 6 기 재고자산 제 품 재 공 품 미 착 품 상품 원 재 료 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 바. 재고자산 실사내용 1) 실사일자 : 2023/1/2 2) 실사장소 : 티앤알바이오팹 본사 및 서울사무소, 의왕사무소, 광주 외주공장33) 주요 감사업무 수행내용 - 거래명세서 및 입ㆍ출고 수불장을 대사하여 차이를 확인하였습니다. 구 분 내 역 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 및 서울사무소, 의왕사무소, 남양주 외주창고 실사(입회)대상 원재료, 제품, 재공품 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 및 서울사무소, 의왕사무소, 남양주 외주창고 실사(입회)대상 원재료,
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 회사의 성과를 평가하는데 사용하는 구체적인 재무 경영지표는 아래와 같습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (개별기준)가. 재무상태 (단위:원) 구 분 (제10기) (제9기) [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] 자본총계 부채비율 당사의 제 10기 결산일 현재 자산총계는 759원이며, 부채총계는 366억원, 자본총계는 392억원으로 부채비율은 약 93%입니다.당사 발행 전환우선주 콜옵션 및 전환사채등 파생상품 등 평가등 부채 증가 회계정책 변경에 따른 재무제표 재작성하였으며, 아래 5. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 및 본 사업보고서의 재무제표 및 감사보고서 등을 참조하여 주시기 바랍니다.나. 영업실적 (단위:원) 제 10 기 제 9 기 수익(매출액) 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 2022년 영업실적은 매출액 57억원, 영업손실 129억원, 그리고 103억원의 당기순손실이 발생하였습니다. 생분해성 인공지지체 매출 성장이 코로나19 여파로 더디게 오르고 있으며, 제품 개발중인 파이프라인의 경우 상업화 진입중에 있으나 단기간내에 매출 성장이 폭발적으로 증가하지는 못하나 꾸준히 증가하는 추세임. 제품개발을 위한 연구개발비의 증가 및 인력충원에 따른 판관비 증가, 기업규모 확대에 따른 신규공장 설립과 그에 따른 비용이 증가하였으나 설비 완공시 매출 및 실적이 안정적으로 증가할 것을 예상회계정책 변경에 따른 재무제표 재작성하였으며, 아래 5. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 및 본 사업보고서의 재무제표 및 감사보고서 등을 참조하여 주시기 바랍니다.4.유동성에 관한 분석 당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 아래 표시된 금액은 현금흐름을 할인하지 아니한 금액이며, 예상 이자비용이 포함된 금액입니다. ① 당기말 (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년에서 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 매입채무 미지급금 장기미지급금 장기차입금 전환사채(*1) 리스부채 합 계 (*1)
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조기상환이 가능한 가장 이른 구간에 지급하여야 할 금액을 표시하였습니다. ② 전기말 (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년에서 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 미지급금 장기미지급금 보증금 장기차입금 전환사채(*1) 전환우선주부채 리스부채 합 계 (*1) 조기상환이 가능한 가장 이른 구간에 지급하여야 할 금액을 표시하였습니다. 5. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사는 기준서 1032호의 원칙에 충실하게 금융부채를 분류하도록 전환사채 및 전환우선주와 관련된 회계정책을 변경하였습니다. 변경된 회계정책에 따라 당사 발행 전환사채의 전환권대가 및 전환우선주를 발행시점부터 자본에서 금융부채로 변경하였습니다.당사는 금융감독원 감독지침 2022-05「전환사채 콜옵션 회계처리」에 따라 전환사채에 발행자에게 부여된 제3자 지정 콜옵션을 발행시점을 기준으로 오류금액을 파악하여 별도의 파생상품자산으로 구분하여 회계처리하였습니다.당사는 상기 회계정책의 변경 및 회계오류와 관련하여 비교표시된 2021년 12월 31일로 종료되는 보고기간을 포함하여 이전의 재무제표를 재작성하였으며, 이로 인한 수정 내역은 다음과 같습니다.(1) 재무상태표 (단위: 원) 구분 2021년말 2020년말 수정전 수정금액 수정후 수정전 수정금액 수정후 유동자산 파생상품자산 비유동자산 파생상품자산 자산 총계 유동부채 전환우선주부채 비유동부채 전환권조정 파생상품부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 결손금 자본 총계 자본과 부채 총계 (2) 포괄손익계산서 (단위: 원) 구분 2021년말 2020년말 수정전 수정금액 수정후 수정전 수정금액 수정후 판매비와관리비 영업손실 금융수익 파생상품부채평가이익 파생상품자산평가이익 금융비용 파생상품자산평가손실 전환우선주부채평가손실 이자비용 당기순손실 총포괄손실 기본주당손익(원) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 상세한 사항은 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 곡물가공식품이란 맥류나 잡곡과 같은 곡물을 주원료로 하여 변형 또는 혼합시킨 것으로 정의 됩니다. 이에 당사는 여러 가지 곡물, 견과류 및 비타민 등을 원료로 하여 언제 어디서나 간편하게 먹을 수 있는 시리얼 및 시리얼바의 제조 및 판매를 주 사업으로 하고 있습니다. 당사는 한국표준산업분류상 곡물을 찌거나 볶거나 팽창 또는 기타 방법으로 조제하여 곡물 가공품을 제조하는 산업을 칭하는 곡물 가공품 제조업>에 속하여 있습니다. 【 한국표준산업분류 】 대분류 중분류 세분류 세세분류 C10 (식료품 제조업) C106 (곡물 가공품, 전분 및 전분제품 제조업) C1061 (곡물 가공품 제조업) C10619 (기타 곡물 가공품 제조업) 2. 주요 제품 및 서비스 곡물가공식품은 인류의 역사와 함께 계속하여 발전해왔습니다. 인류는 처음에는 곡물을 생으로 섭취하였는데 시간이 지남에 따라 한국의 경우 밥, 떡, 술 등으로 가공되었고 서양의 경우 팝콘, 시리얼 등으로 발전 하였습니다. 당사가 영위하고 있는 곡물가공식품 중 시리얼 및 시리얼 바는 1) 저장성, 2)기호성, 3) 간편성(편리성)이라는 세 가지의 특성을 가지고 있습니다. 첫째, 시리얼 및 시리얼 바의 가장 큰 특색으로는 타 식품 대비 장기간 저장성에 있습니다. 밥, 떡, 술 등의 경우 실온에서 오래 보관할 수 없으나, 시리얼 및 시리얼바의 경우 쿠킹 후 건조되어 실온에서 오래 저장이 가능합니다. 둘째, 기호성 향상의 특색이 있습니다. 최초 옥수수만으로 가공되었던 시리얼은 현대에서는 소비자의 기호에 맞게 견과류 및 과일류와 혼합되어 생산되기 때문에 소비자의 기호를 향상 시켜줍니다. 또한 과일에 함유된 비타민과 견과류에 포함된 무기질 등을 통해 균형잡힌 영양소를 섭취할 수 있다는 장점이 있습니다. 셋째, 간편성의 특색이 있습니다. 복잡하고 바쁜 현대인들은 식품구입 및 음식준비 시 간편성을 추구하게 되었고, 시리얼 및 시리얼 바는 조리시간 또는 음식준비 시간을 없애 주어 이러한 현대인들의 욕구를 충족 시켜주고 있습니다. 또한 최근 1인 가구가 증가함에 따라 기존 3~4인용 제품 포장에서 1~2인분으로 포장된 소용량 제품들이 인기를 끌고 있으며, 소용량 제품은 1회 분량으로 소포장되어 부피와 용량이 작고 가벼워 휴대성이 높고 식품의 낭비를 줄일 수 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 각 원재료에 맞는 품질규격서가 있으며 미생물 검사도 생산 로트별로 실시하여 안전한 품질의 원재료만을 사용할 수 있도록 자체 실험실도 운영하고 있습니다. 원재료에 대하여는 자체 품질 검사 및 외부 검사 전문업체 의뢰를 통한 위탁검사도 병행 진행하고 있습니다. 시험성적서 및 자체 관능검사를 실시하여 최종 합격여부를 판단하고 있습니다.당사는 국내 시리얼 생산 기업 중에서 국내 자체기술로 시리얼 생산 기술을 개발해 로열티의 지급 없이 시리얼을 생산, 판매하고 있습니다. 시리얼 생산의 핵심기술은 원료를 투입 후 증자와 성형을 거치면서 영양성분의 체내 소화흡수를 용이하게 하고 시리얼 고유의 바삭바삭한 조직을 유지시키며 곡물자체의 영양성분의 파괴를 최소화하여 제품을 생산하는 것입니다. 1. 원재료 (단위 : 백만원) 매입유형 품 목 구 분 2020년도 (제14기) 2021년도 (제15기) 2022년도 (제16기) 원재료 호미니외 국 내 수 입 소 계 기타 국 내 수 입 소 계 원재료합계 국 내 수 입 소 계 부자재 내포장지,아웃박스 국 내 수 입 소 계 기타 국 내 수 입 소 계 부자재합계 국 내 수 입 소 계 총 합 계 국 내 수 입 합 계 가. 원재료의 제품별 비중 (단위 : % ) 사업년도 주요 제품명 원재료명 원재료 비중(%) 제 2020년도 (제14기) 콘프레이크 외 원료 부자재 바 원료 부자재 제 2021년도 (제15기) 콘프레이크 외 원료 부자재 바 원료 부자재 제 2022년도 (제16기) 콘프레이크 외 원료 부자재 바 원료 부자재 나. 원재료 가격변동추이 (단위: 원/kg) 구분 2020년도 (제14기) 2021년도 (제15기) 2022년도 (제16기)
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호미니 외 국 내 수 입 부자재 국 내 수 입 2. 생산설비에 관한 사항 (1) 현황 (단위 : 천원) 과 목 기초잔액 취 득 처 분 대 체 감가상각비 기말잔액 토지 건물및구축물 기계장치 기타 유형자산 건설중인자산 계 (2) 최근 변동사항 (단위 : 천원) 설비자산명 취득(처분)가액 취득(처분)일 취득(처분)사유 용 도 취득(처분)처 설비 보완 원료 MIXING CHINA 스팀 필터 설비 보완 생산 설비 이앰에스엔지니어 압출기 헤드 설비 보완 생산 설비 하림정밀공업사 펠렛금형롤러 설비 보완 생산 설비 하림정밀공업사 인버터 설비 보완 생산 설비 현대에프에이 시럽펌프 설비 보완 생산 설비 대성산업펌프 압출기바렐외 설비 보완 생산 설비 밀링산업 설비 보완 생산 설비 서주엔지니어링 압출기 트윈스크류 설비 보완 생산 설비 밀링산업 코팅건조로 메쉬망 설비 보완 생산 설비 삼보엔지니어링 대포장기 지붕커버 설비 보완 생산 설비 성원샷시공사 수직포장기 설비 보완 생산 설비 승창 코팅시럽탱크교반감속기 설비 보완 생산 설비 제일감속기 조합계량기 설비 보완 생산 설비 금용무역상사 본초진공원액추출기 설비 보완 생산 설비 참맥 전기 스팀 보일러 설비 보완 생산 설비 으뜸산업 포장기 포머 설비 보완 생산 설비 승창 바 시럽라인 개선설비 설비 보완 생산 설비 낙하형 금속검출기 설비 보완 생산 설비 메틀러토레도코리아 바라인 정량공급기 설비 보완 생산 설비 스팀쿠커진공펌프 설비 보완 생산 설비 한창진공 Cookie 전기 분전함 설비 보완 생산 설비 남강 진공쿠퍼 진공펌프 콘덴샤 설비 보완 생산 설비 오케이코리아 오븐릴 공사 설비 보완 생산 설비 대율산업 증자 시럽배관 설비 보완 생산 설비 대율산업 감압기 설비 보완 생산 설비 삼정바이오싸이언스 시럽라인 진공농축기 냉각용 칠러 설비 보완 생산 설비 세기공조냉열 쿠커 감속기 설비 보완 생산 설비 조일감속기 정량공급장치 설비 보완 생산 설비 한국공항 설비 보완 생산 설비 에이치엔티로지스틱스 농축기 진공펌프 설비 보완 생산 설비 한창진공 서울지사 쿠키 포장 컨베어벨트 설비 보완 생산 설비 쿠킹설비 설비 보완 생산 설비 금속검출기 설비 보완 생산 설비 화인매카트로닉스 흡착식드라이어 설비 보완 생산 설비 한국기계 후렉시블 컨베어 설비 보완 생산 설비 우도산기 푸드탱크/호이스트 설비 보완 생산 설비 어셈블 엔지니어링 전기자동볶음솥 설비 보완 생산 설비 풍진식품기계 전기스팀보일러 설비 보완 생산 설비 으뜸산업 실험용 당코팅기 설비 보완 생산 설비 혼합믹서 설비 보완 생산 설비 국내업체 냉동기 설비 보완 생산 설비 국내업체 바라인설비 설비 보완 생산 설비 국내업체 시럽제조시설 설비 보완 생산 설비 CHINA 포장기 설비 보완 생산 설비 국내업체 설비 보완 생산 설비 CHINA 양압설비 설비 보완 생산 설비 국내업체 급배기시스템 설비 보완 생산 설비 국내업체 결속기 설비 보완 생산 설비 국내업체 연구 테스트용 기계 설비 보완 연구 설비 CHINA 바라인 설비 보완 생산 설비 국내업체 바라인 설비 보완 생산 설비 국내업체 설비 설비 보완 생산 설비 국내업체 기계설비 설비 보완 생산 설비 국내업체 색채선별기 등 설비 보완 생산 설비 국내업체 바이브레이터 설비 보완 생산 설비 국내업체 비젼검출기 설비 보완 생산 설비 국내업체 공기압축기 설비 보완 생산 설비 국내업체 소독설비 설비 보완 생산 설비 국내업체 이물선별기 설비 보완 생산 설비 국내업체 수축포장기 설비 보완 생산 설비 국내업체 쿨링터널 설비 보완 생산 설비 국내업체 코팅바이브레이크 설비 보완 생산 설비 국내업체 설비 보완 생산 설비 국내업체 설비 보완 생산 설비 국내업체 색채선별기 설비 보완 생산 설비 국내업체 포장기 설비 보완 생산 설비 국내업체 건조기 설비 보완 생산 설비 국내업체 R동 길로틴컷터 조작 터치패널 설비 보완 생산 설비 국내업체 C동 압출기 메인모터 인버터 설비 보완 생산 설비 국내업체 R동 컵실러 포장기 설비 보완 생산 설비 국내업체 F동 비타민탱크 설비 보완 생산 설비 국내업체 C동 오븐 배기팬 송풍기 설비 보완 생산 설비 국내업체
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스팀세척기 설비 보완 생산 설비 국내업체 F동 비타민 탱크 설비 보완 생산 설비 국내업체 바라인 로스 투입 및 견과류 분쇄를 위한 세절기 구입 설비 보안 생산 설비 국내업체 C동 수직포장기 설비 보안 생산 설비 국내업체 설비 보안 생산 설비 국내업체 R동 후렉시블 컨베어 이설/신규 설치 설비 보안 생산 설비 국내업체 설비 보안 생산 설비 국내업체 C동 카토너 제작 설비 보안 생산 설비 국내업체 C동 보일러 신규 설치 공사 설비 보안 생산 설비 국내업체 C동 비타민탱크 릴리프밸브 설비 보안 생산 설비 국내업체 C동 밀 싸이클론 로타리밸브 기어드모터 구매건 설비 보안 생산 설비 국내업체 C동 싸이클론 탱크 개조 공사 설비 보안 생산 설비 국내업체 생산 1팀 C동 포장 지퍼백 실링기 (수직밴드실러) 노후화로 인한 구입 설비 보안 생산 설비 국내업체 C동 코팅 텀블러 시럽량 측정 디지털 유량계 설치건 설비 보안 생산 설비 국내업체 F동 압출기 인서트 구매건 설비 보안 생산 설비 국내업체 F동 건조기 감속기,R동 프리시터 롤러 감속기 설비 보안 생산 설비 국내업체 F동 압출기 인서트 구매건 설비 보안 생산 설비 국내업체 C동/R동/F동 가압펌프(다단펌프)(DHF2-3) 설비 보안 생산 설비 국내업체 (구)보일러 메인증기배관 감압밸브(YPR-1S/80A) 설비 보안 생산 설비 국내업체 (구)보일러 청관제 펌프(KS-51) 설비 보안 생산 설비 국내업체 바라인 수분측정기 설비 보안 생산 설비 국내업체 C동 밀 스크린 메쉬단 제작 설비 보안 생산 설비 국내업체 F동 컷터 나이프 프레임 가공건 설비 보안 생산 설비 국내업체 C동 색채선별기 컨베이어 모터 설비 보안 생산 설비 국내업체 F동 압출라인 백필터 집진기(SH-60H) 설비 보안 생산 설비 국내업체 C동 증자 반제품 이송 팬 임팰러 제작 설비 보안 생산 설비 국내업체 압축공기 미생물 검사 장비 설비 보안 생산 설비 국내업체 R동 1차 냉각터널 작업 설비 보안 생산 설비 국내업체 F동 압출 다이 및 노즐 제작 설비 보안 생산 설비 국내업체 R동 시럽 펌프 설비 보안 생산 설비 국내업체 F동 압출라인 배관 공사 설비 보안 생산 설비 국내업체 실험실 크린벤치 설비 보안 생산 설비 국내업체 R동 콘니프 링 나이프 제작 설비 보안 생산 설비 국내업체 R동 GMP 구축 공조기 설치 공사 설비 보안 생산 설비 국내업체 R동 BATCH TYPE 원료 혼합 시스템 설비 보안 생산 설비 국내업체 R동 에어믹서 탱크 제작 설비 보안 생산 설비 국내업체 주공정 수분 측정기(ML-50) 설비 보안 생산 설비 국내업체 R동 파우치 포장기 제함기 및 잉크젯 프린터 설비 보안 생산 설비 국내업체 R동 이동식 도크보드 설비 보안 생산 설비 국내업체 R동 파우치 포장실 입구 에어샤워기 설비 보안 생산 설비 국내업체 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출 유형 부 문 2020년도 (제14기) 2021년도 (제15기) 2022년도 (제16기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 시리얼 수 출 내 수 소 계 Bar 수 출 내 수 소 계 통곡물 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 수출 현황 (단위 : 백만원, 천달러) 매출유형 부문 2020년도 (제14기) 2021년도 (제15기) 2022년도 (제16기) 수출국 수출액 수출국 수출액 수출국 수출액 제품 Bar 일본 일본 일본 $224 $185 $66 Bar 기타 시리얼 중국 중국 기타 $117 계 다. 수주현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항 당사의 매출에서 특정 몇몇 업체의 매출 의존도가 높은 상황이며, 향후 회사의 매출 및 수익규모가 확대 될수록 단가 인하 압력이 제기될 가능성도 존재합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 연구개발횔동 (1)Prebiotics 곡물가공식품 (가) 사업목표 곡물가공전문기업의 장점을 살려 장내미생물의 먹이로 검증된
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통곡물을 가공, 상품화해서 프리바이오틱스 시장을 선점할 계획입니다. 그동안 장내미생물과 관련한 식품시장은 유산균으로 대표되는 프로바이오틱스(PROBIOTICS)가 주도했지만, 장내에 자생하고 있는 미생물의 중요성이 갈수록 커지고 있고, 이 미생물을 체내에서 제대로 배양해야 뇌건강을 비롯한 치매예방, 고지혈증 등 신진대사를 정상화할 수 있다는 연구결과가 속속 발표되고 있습니다. (나) 사업화 전망 유산균 및 장내미생물 먹이로 제공되는 글로벌 마이크로바이움 시장규모는 2019년 811억달러에서 2023년 1,086억달러로 연평균 6% 성장 추세에 있습니다. 전체시장중 식음료(F) 92%, 헬스케어 7% 차지합니다. 이중 유산균등 유익균(Probiotics) 중심의 시장에서 유익균의 먹이가 되는 프리바이오틱스로 시장과 관심이 급속하게 전개되고 있습니다? *2023년 프로바이오틱스 시장 765억달러(70%), 프리바이오틱스 시장 192억달러 예상됩니다. 국내 프로바이오틱스 시장규모는 1조원으로 예상되고 있으며 대기업과 중소기업이 시장에서 각축전을 벌이고 있습니다. 반면 프리바이오틱스는 분말 형태로 태동기에 있으며 성장과 확장 기회가 큰 시장입니다. 씨알푸드 한끼 식사대용의 통곡물로 프리바이오틱스 시장 국내 최초 진입하고 있습니다. 마이크로바이움이란 인체에 공생하는 각종 미생물을 총칭하며 70kg 성인 기준 약38조개를 보유하고 있습니다. 장과 뇌의 밀접한 관계가 확인되면서 미생물이 면역,우울증,치매,수면장애등 모든분야에 영향을 끼친다는 연구결과가 나와 있습니다. 프로바이오틱스 시장규모.jpg 프로바이오틱스 시장규모 통곡물과 장내미생물의 상관관계에 대한 논문은 아래와 같습니다. '- 장내 유익균과 국내산 통곡물 소재들과의 부착을 통해 생육환경에 도움이 될 수 있는 서식공간을 시각화하고, 통곡물 소재들의 프리바이오틱스 효과 측정 및 팽화식품 개발을 진행하여, 장내 유익균 균총을 향상시키는 결과를 확인할 수 있었다.{곡물 소재 팽화식품에서 장내 유익균의 증진 효과 분석 및 공초점 현미경을 이용한 부착능 평가 J Korean Soc Food Sci Nutr, 46(9), 1071～1080(2017)}'- 통곡물 시리얼 섭취가 인간의 장내 미생물에 미치는 영향을 이중맹검, 무작위, 교차 연구를 통하여 분석하였을 때 비피도박테리아와 락토바실러스가 증가하는 것을 확인 할 수 있다.{Whole-grain wheat breakfast cereal has a prebiotic effect on the human gut microbiota: a double-blind, placebo-controlled, crossover study British Journal of Nutrition 99, 110~120(2008)}'- 옥수수 기반의 통곡물 시리얼을 아침에 섭취한 인간의 대변을 분석하였을 때 비피도박테리아가 증가한 것을 확인할 수 있어 장내 균총의 조절이 가능한 프리바이오틱스임을 확인할 수 있다.{Determination of the in vivo prebiotic potential of a maize-based whole grain breakfast cereal: a human feeding study British Journal of Nutrition 104, 1353~1356(2010)}'- 하루 한끼 통곡물과 채소로 구성된 식사 시 장내 미생물 조성을 긍정적으로 변화 시킬 수 있으며 유산균 보충제를 함께 섭취하면 신바이오틱스로서 장내 유산균 증식까지 확인할 수 있다. {통곡물과 채소로 구성된 영양균형 식사와 유산균 섭취가 장내미생물 균총에 미치는 영향 Nutr. Food Sci. 26(2):121~131(2001)}'당사는 현미 보리 밀 수수 귀리 등 5가지 곡물을 통곡물 형태로 찌고 구워 바삭바삭한 프레이크 형태로 가공하는 특허기술을 확보했습니다. 상용화된 통곡물에 다양한 기능성을 가진 미생물을 접목, 기능성 곡물가공식품으로 SKU를 늘려갈 계획입니다. (다) 사업화 시 제품의 특성 1) HAPPY GUT프리바이오틱스는
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장내미생물의 먹이가 되는 식품을 통칭합니다. 당사는 곡류가공전문기업의 경쟁력을 토대로 현미 보리 밀 수수 귀리 등 5가지 곡물을 통곡물 형태로 찌고 구워 바삭바삭한 프레이크 형태로 가공하는 기술을 확보, 특허출원했습니다. 당사는 2022년 11월 프리바이오틱스 통곡물을 새로운 브랜드 HAPPY GUT으로 통일, 신제품을 출시했습니다. 프리바이오틱스 시장에서 한끼 대용식으로는 유일한 제품으로 평가되고 있습니다. 현재 마켓컬리 쿠팡 한국야쿠르트 등에서 호평을 받고 있고 매출이 성장세에 있는 고부가가치 상품입니다. . 2) 가바현미 포스트바이오틱스 통곡물 시리얼정가진면역연구소와 협업하여 특허받은 유산균을 활용한 제품으로서, 심신안정에 효과가 있는 가바와 장내유익균 증식에 도움을 줄 수 있는 정가진면역연구소만의 유산균배양물, 프리바이오틱스 통곡물 시리얼을 개발중에 있습니다.3) CR 포스트바이오틱스 통곡물 시리얼서울대학교 국제농업기술대학원과 협업하여, 이상지질혈증 개선 효과가 있는 씨알푸드만의 특허 균주인 L. plantarum CR42 균주를 배양한 유산균배양물과 프리바이오틱스 통곡물 시리얼을 개발중에 있습니다.4) DM 포스트바이오틱스 통곡물 시리얼구강유해균 억제효과가 있는 특허 유산균을 보유한 닥스메디와 협업하여 개발중인 프리바이오틱스 통곡물 시리얼을 개발중에 있습니다.(2) 영양성분이 강화되고 혈당상승이 억제된 시리얼 바 (가) 사업목표 당사는 대사질환과 당뇨, 비만의 염증을 타겟으로 하는 치료제 개발 플랫폼 구축을 목표로 연구개발을 진행하고 있습니다. 시리얼 원료와 영양성분을 포함한 제품을 제조하여, 인체에 필요한 영양성분이 풍부하고 혈당상승을 억제하며 식감이 향상된 기능성 제품을 계획 중에 있습니다. 영양성분이 강화되어 간식이나 아침식사 대용으로도 적합합니다. (나) 사업화 전망 식습관 중 아침식사는 신체적으로 매우 중요한 요소이나 현재 우리나라는 전반적으로 아침식사의 결식률이 점점 증가하고 있으며 특히 초, 중, 고등학생의 결식률은 대체로 높은 수준입니다. 아침식사를 하기가 어려운 경우 아침 식사대용으로 미숫가루, 샌드위치, 김밥, 과일, 빵, 시리얼, 계란요리 등을 섭취하고 있습니다. 원래 시리얼은 아침 식사용으로 개발되었으나 우리나라의 경우 아침식사 대용식 보다는 어린이, 청소년들의 간식으로도 많이 사용되고 있으며, 최근에는 시리얼이 에너지바, 영양바 등의 형태로 제조되어 간식과 간편하게 먹을 수 있는 아침식사 대용으로 널리 사용되고 있습니다. 당사는 어린이나 청소년 등 영양공급이 많이 요구되는 소비자층을 위하여 영양이 풍부하면서 맛과 식감이 우수할 뿐만 아니라, 혈당상승을 억제하여 당뇨병을 예방 할 수 있는 간편 영양식인 시리얼 바를 제조하여 기존 식품류에 기능성을 더해 시장 점유율을 늘리려고 노력 중에 있습니다. 나아가, 초콜릿을 이용함으로 어린이와 청소년의 기호도에 적합성을 띠며, 시리얼 바 고유의 맛과 식감을 우수하게 유지하여 간편식으로 이용하기에 적합하게 만듭니다. (다) 사업화 시 제품의 특성 에너지바 시장에서 기능성을 추구하는 제품은 단백질, 혹은 식이섬유바로 크게 구분되고 있습니다. 당사는 시리얼에 적용되는 기능성인 1>프리바이오틱스 2)이상지질 개선 3)혈당상승억제 등 다양한 형태의 기능성 에너지바로 시장을 공략할 수 있습니다. 특히 당사는 2021년 기능성식품을 생산할 수 있는 설비와 환경을 구축, GNP인증을 획득했습니다. 바제형으로 건강기능식품을 생산하고 있으며 다이어트 프로틴바 등을 유통하고 있습니다. 다. 지적재산권 등 (1) 특허권 및 상표권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허권 인삼 함유 즉석 식사 대용식의 제조방법 씨알푸드 시리얼 특허청 특허권 피부미용 개선용 기능성 시리얼의 제조방법 씨알푸드 시리얼 특허청 특허권 콜라겐을 함유하는 피부미용 개선용 시리얼 및 이의 제조방법 씨알푸드 시리얼 특허청 특허권 홍삼을 함유하는 시리얼 및 이의 제조방법 씨알푸드 시리얼 특허청 특허권 매운맛을 함유하는 시리얼 및 이의 제조방법 씨알푸드 시리얼 특허청
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특허권 누룽지형 현미 핫시리얼의 제조방법 씨알푸드 시리얼 특허청 특허권 육계를 포함하는 항 비만 조성물 및 이를 포함하는 식품 씨알푸드 시리얼 특허청 특허권 육의감비탕으로부터 항 비만 활성을 지니는 분획물의 분리방법 씨알푸드 시리얼 특허청 특허권 고구마칩과 식물성 식이섬유를 포함하는 변비개선용 시리얼 및 그의 제조방법 씨알푸드 시리얼 특허청 특허권 고구마칩, 브로콜리 과립과 식이섬유를 포함하는 변비개선용 시리얼 및 그의 제조방법 씨알푸드 시리얼 특허청 특허권 혈당상승 억제용 기능성 시리얼바 및 그의 제조방법 씨알푸드 Bar 특허청 특허권 김을 함유하는 시리얼바 씨알푸드 Bar 특허청 특허권 영양성분이 강화된 시리얼바 씨알푸드 Bar 특허청 상표권 ssialfood 씨알푸드 자사제품 특허청 상표권 Ssiallo 씨알푸드 자사제품 특허청 상표권 CnR 씨알푸드 자사제품 특허청 상표권 씨알로 씨알푸드 자사제품 특허청 상표권 Jump Bar 씨알푸드 자사제품 특허청 상표권 Mr.Max 씨알푸드 자사제품 특허청 상표권 씨알로 온자연 씨알푸드 자사제품 특허청 상표권 씨알로 그린스푼 씨알푸드 자사제품 특허청 상표권 S★sential 씨알푸드 자사제품 특허청 상표권 PM 430 씨알푸드 자사제품 특허청 상표권 참비움 씨알푸드 자사제품 특허청 상표권 당당당 씨알푸드 자사제품 특허청 상표권 이미지 3.jpg 이미지 3 씨알푸드 자사제품 특허청 상표권 이미지 4.jpg 이미지 4 씨알푸드 자사제품 특허청 상표권 콘박사 씨알푸드 자사제품 특허청 상표권 Light Step 라이트스텝 씨알푸드 자사제품 특허청 (2) 인증 현황 구분 명칭 취득일 비고 HACCP 제2013-218호(과자) 식약청 제2013-219호(시리얼류) 제2013-220호(체중조절용조제식품) 제2013-221호(곡류가공품) 제2016-175호(기타가공품) 제2017-6-9143호(초콜릿가공품) 국방품질경영시스템 국방기술품질원 기타 가족친화 인증서 여성가족부 경영혁신형 중소기업(Main-Biz)확인서 중소벤처기업부 기술혁신형 중소기업(Inno-Biz)확인서 중소벤처기업부 벤처기업확인서 중소벤처기업진흥공단 GMP 우수건강기능식품제조기준적용업소 지정 식약청 7. 기타 참고사항 해당사항 없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동,사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 재무상태 및 영업실적 -Ⅲ.재무에 관한 사항 중 4.재무제표 가.재무상태표 참조 (1) 재무비율 분석 (단위 : %) 구 분 재 무 비 율 2020년 (제14기) 2021년 (제15기) 2022년 (제16기) 업종평균 2021년 성장성 매출액 증가율 총자산 증가율 영업이익 증가율 당기순이익 증가율 활동성 총자산 회전율 0.68회 0.71회 1.02회 1.29회 재고자산 회전율 7.04회 5.60회 7.47회 7.54회 매출채권회전율 11.77회 9.65회 10.64회 8.98회 수익성 매출액 총이익률 매출액 영업이익률 매출액 순이익률 자기자본 순이익률 안정성 부채비율 차입금의존도 유동비율 당좌비율 주1) 업종평균은 한국은행 2021년 기업경영분석 C106,8. 곡물가공품, 전분제품, 사료 및 조제식품의 기업규모 종합을 토대로작성하였음. (2) 재무비율 변동요인 구 분 재무비율 변동요인 성장성 매출액 증가율 2022년도는 가정간편식 시장의 성장으로 당사 제품 매출이 전년대비 17.40% 성장 하였으며, 시리얼 제품 14.66% 증가, 바 제품 25.25% 증가 하였습니다. 총자산 증가율 2021년는 전년도 보다 -3.09% 자산 증가 하였으나, 2022년은 유형, 무형자산의 감정 평가을 실시하여 평가가액으로 개별자산을 기록하였습니다. 또한 차입금 상환 및 당기순손실로 인하여 18.20% 감소 하였습니다. 경상이익 및 당기순이익 증가율 2021년에는 인원증가, 매출부진 으로 이익이 하락하였고. 2022년에는 세계경제 성장에 따른 원,부자재 가격 상승 및 환율 상승 등의 요인으로 매출원가의 상승으로 인해 영업이익, 당기순이익이 감소하였습니다. 활동성 총자본 회전율 2021년에는 적자 지속으로 총자산이 감소 함으로써 회전율이 0,71회로 감소하였으며, 2022년에는 매출액 증가에 따라 1.02회로 전년도 보다 44% 증가 되었습니다. 재고자산 회전율 당사의 재고자산 회전율은 연평균 적정수준을 유지하려는 노력으로 안정적이며, 2022년에는 전년대비 제품재고 3억원 감소 함으로써, 2021년에는 매출 감소에 따른 생산성 하락으로 5.60회의 재고자산회전율을 보였으나, 2022년에는 전년보다 33%증가 된 7.47회를 기록하였습니다. 매출채권 회전율 당사의 매출채권 회전율은 2020년 11.77회, 2021년 9.65회로 업종평균 8.98회 대비 양호한 회전율을 보이고 있습니다. 2022년은 전년과 유사한 수준을 이루고 있습니다. 수익성 매출액 총이익률 당사의 매출액 총이익율은 2022년 17.64%로 업종평균(2021년 기준) 13.30%를 상회하는 이익률을 보이고 있습니다. 다만 2022년 매출액은 증가 하였지만, 원,부자재 매입금액 및 환율 상승으로 매출원가 증가로 이루어 지게 되어, 전년 대비 1.06%p 하락하였습니다.
씨알푸드 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

매출액 경상이익률 /매출액 순이익률 2020년도는 지급수수료, 판매촉진비 증가 등으로 인해 전년 대비 이익률이 감소하였으며, 2021년에도 매출 감소 및 매출원가 증가로 인해 감소하였습니다. 2022년매출액은 증가 되었지만 원,부재료 매입 단가 상승으로 적자를 기록하고 있습니다. 총자본 경상이익률 /자기자본 순이익률 2022년는 유형, 무형자산의 감정평가을 실시 하여, 해당 자산을 평가금액으로 잔존가치 기록 하였습니다. 그에 따른 자산평가 손실액과 영업손실액이 더해져 당기순손실의 규모가 더욱 커지게 되어 순손실율이 110%로 증가 되었습니다. 결국 매출액은 증가 되었지만 적자를 계속 기록하고 있습니다. 안정성 부채비율 2022년에는 차입금이 전년보다 9.5억 감소 하였지만, 지속적인 당기순손실 규모가 증가하여 자기자본이 감소 하게 되어 부채비율 전년 339% 보다 증가된 977%로 되었습니다. 2022년 역시 전년 대비 증가하는 추세입니다. 차입금 의존도 2021년은 297%로 업종평균 39.39% 대비 높은 수준이며, 2022년에는 유형,무형 자산의 자산재평가금액으로 기록함으로써 자기자본 금액이 감소 된 이유로 차입금의존도가 835%로 증가 하였습니다. 유동비율/당좌비율 2021년 이후 유동비율은 107%, 87%로 감소하는 추세이며, 당좌비율 또한 79%, 60%로 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 2022년는 지속적인 적자에 따라 유동비율이 전년 보다 감소한 74%이며, 당좌비율은 전년보다 감소한 46%입니다. 3. 회계정보 투명성 당사는 회계정보 투명성 확보를 위해 주식회사의 외부감사에관한법률 제 2조에 의거 2022년 다산회계법인으로부터 외부감사를 수검받았으며,외부감사인의 감사의견은 적정으로 당사의 회계정보의 투명성에 관한 이슈는 존재하지 않는 것으로 판단됩니다. 또한 외부감사인은 당사의 주식등에 투자한 사실 등 감사인의 독립성을 저해할 수 있는 기타의 거래사실이 없어 외부감사인의 감사의견은 신뢰할 수 있다고 판단됩니다. 4. 부외거래에 관한 사항 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 5. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한사항-Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.나. 법규상 규제에 관한 사항- 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.다. 파생상품 및 위험관리정책- 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
2022기보제일차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.08)

II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 회사명 및 사업목적 등 구 분 주자산관리자 명 칭 기술보증기금 설립연월일 1989년 03월 31일 대 표 자 김 종 호 본점소재지 부산광역시 남구 문현금융로 33(전화번호 : 1544-1120) 목 적 사 업 1. 기금은 다음 각 호의 업무를 수행한다. 1) 기본재산의 관리 2) 기술보증 3) 신용보증3)의2 보증연계투자 4) 기업에 대한 경영지도 및 기술지도 5) 신용조사 및 신용정보의 종합관리 6) 기술평가 7) 구상권행사 8) 신용보증제도의 조사, 연구 9) 제1호부터 제8호까지의 업무에 부수되는 업무로서 중소벤처기업부장관의 승인을 받은 업무 2. 기금은 제1항의 업무외에 재보증업무 및 유동화회사보증업무를 수행할 수 있다. 3. 기금은 제1항제5호제2의 규정에 의한 기술평가의 객관성 및 공정성 등을 확보하기 위하여 기술평가의 기준, 절차, 방법, 종류 등에 관한 사항을 미리 정하여야 한다. 자본금(출자금등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 주요주주(출자자등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 2) 사업의 내용 (1) 영업개황 ① 기관소개기보는 기술보증기금법에 의해 설립된 정부출연기관으로서 기술혁신형 기업에 기술보증 및 기술평가를 중점지원하여 기업의 기술경쟁력을 제고하고 나아가 우리경제의지속적인 성장동력 창출의 일익을 담당하고 있는 기술금융전문지원기관입니다. ② 경영목표 및 전략 : 중소·벤처기업을 위한 기술금융과 혁신지원 활성화를 통해 지역균형과 국민경제 발전에 기여 : 기술기업의 Start up부터 Scale up까지 함께 하는 혁신성장플랫폼 : 공정, 혁신, 연대 전략과제>○ 민간주도 기술혁신 생태계 조성- 역동적 기술사업화 촉진- 기업활력 회복 및 재도약 지원 강화- 민간협력 기반 기술혁신 지원 강화○ 미래신산업 혁신성장 뒷받침- 미래 선도 혁신기술 중점 지원- 글로벌 벤처창업 활성화- 지속가능 일자리 창출 지원 강화○ 국민중심 ESG경영 구현- 안전·환경 중심 사회책임경영 강화- 상생협력·공정경제 활성화- 투명하고 공정한 기업문화 정착○생산적·효율적 혁신체계 확립- 디지털·생산성 기반 고객 맞춤 경영혁신- 성과중심 사업·조직 관리체계 혁신- 소통·참여의 협력적 조직문화 혁신 (2) 주요사업 [단위 : 백만원] 구분 2018 결산 2019 결산 2020 결산 2021 결산 2022 결산 2023 예산 기술금융지원 [공통공개기준] ① 기관이 수행하는 주요사업 및 예산(과년도 결산기준)을 등록 [기관 세부 작성기준]□ 사업목적 - 기술보증기금이 보증지원한 기업(주채무자)이 채권금융기관에 채무를 불이행한 경우, 기금이 보증인으로서 보증채무를 이행하는 기술보증대위변제사업, 우수하고 성장 가능성이 높은 기술·창업 중소기업에 보증과 연계하여 직접 투자하는 혁신선도형중소기업투자사업, 기업이 보유한 기술의 수준과 경쟁력, 사업성을 평가하는 기술평가사업, (예비)창업자 및 중소기업의 경쟁력 강화를 위한 기술·경영지도사업 등을 수행하고 있음. (3) 재무에 관한 사항 [단위 : 백만원] 구분 2018년 결산 2019년 결산 2020년 결산 2021년 결산 2022년 결산 자산 유동자산 투자자산 일반유형자산 사회기반시설 무형자산 기타 비유동자산 총자산 부채 유동부채 장기차입부채 장기충당부채 기타 비유동부채 총부채 순자산 기본순자산 적립금 및 잉여금 순자산조정 순자산 총계 부채비율 (4) 임원 및 직원 현황 ① 임원 현황 직위 직책 성명 임기 주요경력 기관장 이사장 김종호 중소벤처기업부 기획조정실장중소기업청 차장대통령비서실 중소기업비서관 감사 감사 장세홍 (주)IBK저축은행 대표이사(주)IBK저축은행 부사장IBK기업은행 부산·울산·경남그룹장(부행장 상임이사 이사 이종배 기술보증기금 경기지역본부 본부장기술보증기금 비서실 실장기술보증기금 송파지점 지점장 상임이사 이사 김영갑 롯데손해보험(주) 상무보스팍스자산운용(주) 전무롯데미래전략연구소 수석연구원 상임이사 이사 이은일 기술보증기금 부산지역본부 본부장기술보증기금 경영기획부
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부장기술보증기금 동래지점 지점장 상임이사 이사 박주선 기술보증기금 서울서부지역본부 본부장기술보증기금 인천지역본부 본부장기술보증기금 감사실 실장 상임이사 이사 이재필 기술보증기금 중앙기술평가원 원장기술보증기금 기술보증부 부장기술보증기금 전략기획부 부부장 비상임이사 비상임이사 조현숙 (사)코드게이트보안포럼 이사장국가보안기술연구소 소장한국전자통신연구원 본부장 비상임이사 비상임이사 오종훈 카이스트 정보미디어 경영대학원 교수(주)플랫폼팩토리 이사회 의장포스텍 물리학과, 전자공학과, 기술경영대학원 교수 비상임이사 비상임이사 최명길 외교통상부 외교정책자문위원경남대학교 극동문제연구소 초빙석좌교수MBC 유럽지사장 비상임이사 비상임이사 김유석 변호사김유석법률사무소 변호사경북대 법학전문대학원 겸임교수법무법인 충정 변호사 비상임이사 비상임이사 백운일 법무법인(유한) 세종 전문위원중앙대 산학협력중점교수국회대변인실 비서관 비상임이사 비상임이사 양정주 기술보증기금 서울지점 고객부장기술보증기금 홍보실 실장기술보증기금 경영기획부 수석팀장 비상임이사 비상임이사 윤미옥 (사)한국여성벤처협회 회장(주)지아이이앤에스 대표이사우주개발진흥실무위원회 위원 ② 임직원 현황 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년2분기 임원 기관장 상임 정원 상임 현원 비상임 이사 상임 정원 상임 현원 비상임 감사 상임 정원 상임 현원 비상임 기타 상임임원 정원(A) 정규직(일반정규직) 정원(B) 현원 계 전일제 단시간 정규직(무기계약직) 정원(C) 현원 계 전일제 단시간 임직원 총계 (A+B+C) 여성현원 합계 임원 정규직 비정규직 기간제 전일제 단시간 비정규직 계 정규직전환 전환계획(D) 전환실적(E) 전환비율(E/D) 소속외인력 파견 용역(민간) 소속외인력 계 정규직전환 전환계획(F) 전환실적(G) 전환비율(G/F) 용역(자회사) ① 임원(기관장, 이사, 감사) : 법령 또는 기획재정부로부터 승인·통보받은 정원 기준② 정규직 : 무기계약직을 포함하며, 임원을 제외한 인력(지사 및 해외조직에서 근무중인 직원포함)* 일반정규직 : 정규직 근로자 중 무기계약직을 제외한 인력* 무기계약직 : 계약이 무기한으로 정년이 보장되는 근로자로 비정규직에서 전환된인력과 무기계약직으로 직접 채용한 인력* 임용후 인력을 기준으로 작성,따라서 인턴등 임용전 인력은 제외되며,수습 직원도 임용후 수습인력만 해당됨* 임금피크제 별도정원, 탄력정원 포함③ 소속외인력 : 공공기관이 직접 고용하지 않고 파견·용역·사내하도급 등의 형태로타 업체(용역업체·파견업체) 소속이면서 동 기관에 근무하는 인력 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 (1) 유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등 ▶ 자산관리위탁계약 제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등)자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 추심하여 자산관리계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 하며, 한국예탁결제원에 등록발행된 사채의 경우 한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 사채에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 한다. 자산관리자는 유동화자산에 대하여 자산관리자가 직접 취득하는 금원이 있는 경우 이를 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(2) 자산관리자는 채무자가 유동화자산인 사채 또는 추가 발행사채의 원리금 지급의무를 이행하지 않거나 사채인수계약 또는 추가 발행사채 인수계약상의 사채 또는 추가 발행사채의 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 및 원리금 지급의무의 이행이 현저히 곤란하다고 판단되는 경우 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용되는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 일체의 수단을
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강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(3) 채무자 또는 한국예탁결제원의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날의 익영업일 이내에) 이를 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(4) 자산관리자가 제1항 또는 제3항의 의무이행을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 5영업일이 경과한 날로부터 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 연 16%의 연체이자율에 의한 지연손해금을 가산하여 지급하여야 한다.(5) 자산관리자는 채무자 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차, 국제도산절차의 신청, 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약 등에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 기술보증기금의 사전 동의를 받아야 한다.(6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여은행에 대한 신용공여 원리금(원리금 중 이자는 보증계약 제8조 제1항 제2호의 정상이자만을 말하며, 연체이자는 포함되지 않는다)의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 기술보증기금의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분(대물변제를 포함한다)할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 5 영업일 이내에 업무수탁자 및 기술보증기금에게 제출하여야 한다. (2) 유동화자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. (3) 자산관리계좌의 관리 ▶ 업무위탁계약 제 4 조 (자산관리계좌의 관리)업무수탁자는 유동화사채의 발행대금, 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전 기타 위탁자가 취득하는 모든 금전을 보관, 관리하기 위하여 위탁자 명의로 자산관리계좌를 중소기업은행에 개설하여 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 업무수탁자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화사채 분기 종료일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 업무수탁자는 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금과 기술보증기금 보증수수료 중 보증계약에 따라 유동화사채 발행일에 지급되어야 하는 금원을 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하고, 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인 등에 대한 실사수수료, 신용평가회사 등에 대한
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제반 자문료 및 수수료, 주관회사에 대한 인수수수료, 주관회사가 대지급한 유가증권발행분담금과 상장 및 등록수수료 등을 포함한다)을 유동화사채 발행일로부터 3영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 유동화사채 분기 중(유동화사채 분기 종료일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하여 두었다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다.1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세2. 유동화자산의 양수와 관련하여 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 양도대금 및 관련 비용3. 보증계약에 따라 기술보증기금에 지급하여야 하는 보증수수료4. 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용5. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 자산관리수수료 기타 자산유동화와 관련하여 자산관리자에게 지급하여야 할 제반 수수료 및 비용(제16조에 의하여 대체자산관리업무를 수행하는 경우에는 같은 조 제2항에 의하여 결정되는 대체자산관리수수료 및 제비용을 말함), 위탁자가 이 계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용과 신용공여약정에 따라 신용공여은행에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용(본호의 각 수수료 및 비용 사이에는 우선 순위가 없으며 동등한 지급 순위를 가진다)6. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다.가. 유동화사채의 신용평가회사에 지급하여야 하는 수수료나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용다. 자산관리자 및 업무수탁자가 자산관리위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용라. 기타 우발적으로 발생한 비용7. 제8호 및 제9호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원8. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자9. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금10. 위탁자가 제7조에 의한 신용공여약정에 따라 차입한 자금의 원리금. 다만, 본호에서 신용공여금의 이자는 보증계약 제8조 제1항 제2호 소정의 정상이자를 말하며, 이자, 원금의 순으로 지급한다.11. 신용공여은행의 신용공여와 관련하여 기술보증기금이 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 기술보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(기술보증기금 관련법령에 근거하여 기술보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 기술보증기금의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 기술보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 기술보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 보증계약에 따라 기술보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원12. 위탁자가 제7조에 의한 신용공여약정에 따라 차입한 신용공여금 채무와 관련하여 보증계약 제13조 제1항 소정의 연체이자와 정상이자의 차액 및 기타 제5호 및 제10호 이외에 위탁자가 신용공여은행에게 지급하여야 하는 금원13. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원14. 제24조 제1항에 따른 청산비용의 예치15. 제16호 및 제17호 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원16. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자17. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금18. 보증계약 및 위탁자의 정관에 따라 기술보증기금에 출연하여야 하는 금원19. 위탁자의 사원에게 지급할 배당금(3) 업무수탁자는 위탁자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항의 지급 및 제5조에 따른 여유자금의 운용 기타 자산유동화계획에 따른
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자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없으며, 제2항 각 호의 지급을 완료하고도 잔여재산이 있는 경우에 업무수탁자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다.(4) 제2항 제1호 내지 제10호 항목의 지급이 완료된 후에 업무수탁자는 지급할 당시 위탁자가 보유하는 자산으로써 제2항 제11호부터 그 이후의 항목에 대하여 대물변제 할 수 있다. 이 경우 대물변제의 평가금액과 관련하여서는 자산관리위탁계약서 제5조 제6항을 준용한다.(5) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다.(6) 업무수탁자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리?운용함에 있어 필요한 경우 업무수탁자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 동 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 업무수탁자는 보안상의 선관주의의무를 다하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 (1) 유동화자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. (2) 여유자금의 운용 ▶ 업무위탁계약 제 5 조 (여유자금의 운용)(1) 업무수탁자는 자산관리계좌의 잔액이 해당 유동화사채 분기 중 지급하여야 하는 제4조 제2항 제1호 내지 제10호에 해당하는 금원의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 “여유자금”이라 한다)을 매월 10일(그 날이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)마다 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 업무수탁자는 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다.1. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는 양도성예금증서, MMDA, MMF, 적금, 정기예금 및 환매조건부채권(RP)2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA인 채권4. 유효신용등급 AAA인 회사가 발행하는 기업어음증권(CP)5. 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 Call Loan(2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 업무수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 업무수탁자가 해당 상품을 15일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 업무수탁자는 그 처분을 유예할 수 있다.(3) 업무수탁자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다:1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30%(4) 제3항의 규정에 불구하고 업무수탁자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다.(5) 제1항에 의한 현금의 운용은 제4조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 업무수탁자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 업무수탁자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고
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위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다. (3) 대체자산관리업무 및 기타 업무 ▶ 업무위탁계약 제 16 조 (대체자산관리업무 및 기타 업무)(1) 업무수탁자는 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제13조 제1항 각 호에 정한 사유가 발생하거나 위탁자가 자산관리위탁계약의 목적을 달성할 수 없다고 합리적으로 판단한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고, 대체자산관리자를 선정하여야 하며 대체자산관리자가 선정되기 이전까지는 대체자산관리자로서 자산관리위탁계약에 따른 자산관리업무를 하여야 한다. 이 경우 업무수탁자는 자산유동화법 기타 관련 법령에 따라 요구되는 절차를 이행하여야 한다.(2) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 기술보증기금과 별도로 협의하여 정하기로 한다.(3) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 유동화자산양도계약서, 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서, 신용공여약정서, 자산관리위탁계약 제6조 제1항에 의하여 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류의 사본 등 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다.(4) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 자산관리위탁계약에 따른 자산관리자에 대한 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 유동화자산 양도계약에 따른 각종 승낙 및 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사한다.(5) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자에게 즉시 전달한다.(6) 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 자산유동화계획에서 정한 바에 따라 유동화사채의 원금의 상환, 연체이자의 지급 등에 관한 업무를 수행하며, 유동화사채의 상환기일에 그 지급을 대행한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 (1) 자산관리자의 약정사항 ▶ 자산관리위탁계약제 11 조 (자산관리자의 약정사항)(1) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.(2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다.1. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 기술보증기금의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 기타 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 기술보증기금의 동의 없이 조기상환을 요구할 수 없다.2. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 기술보증기금의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없고 유동화자산에 대한 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우(채무자의 유동화자산에 대한 조기상환권 행사시 조기상환수수료를 협의 조정하는 경우를 포함한다) 또는 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 기술보증기금의 동의를 요청하여야 한다.3. 이 계약에서 명시적으로 인정하는
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경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다.4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다.5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구 분 주 요 업 무 참 여 기 관 담 당 자 부 서 직책 및 성명 전 화 번 호 공동주관회사 - 유동화증권의 발행을 위한 제반절차 진행- 유동화증권의 총액 인수 및 모집 KB증권(주)한국투자증권(주)현대차증권(주)아이비케이투자증권(주) SF2부구조화금융부기업금융팀Coverage1팀 우승완 상무김민식 이사이승영 팀장곽철수 부장 자산실사,평가기관 - 유동화자산의 실사 및 평가 도원 회계법인 회계사 김수현 신용평가회사 - 유동화 증권의 원리금 지급 능력 평가 한국신용평가 최영수 애널리스트 한국기업평가 김신규 수석연구원 법률자문기관 - 자산유동화와 관련한 제반법률 검토 및 계약서작성 김앤장 법률사무소 변호사 김태엽 자산관리자 - 유동화 자산의 관리- 유동화자산 및 제반 서류의관리 기술보증기금 벤처투자센터 이동주 차장 업무수탁자 -유동화전문유한회사의 일반사무 중소기업은행 수탁부 한혜지 대리 신용공여자 - 여유자금의 운용- 자금의 집행- 유동화증권 투자자의 권익 보호- 신용공여업무 중소기업은행 투자금융부 현정아 대리 신용공여에 관한부분보증기관 - 업무수탁자의 C/L에 대한 보증 기술보증기금 벤처투자센터 이동주 차장 2. 기타 해당사항 없음 3. 부속명세서 해당사항 없음
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 회사명 및 사업목적 등 구 분 주자산관리자 명 칭 기술보증기금 설립연월일 1989년 03월 31일 대 표 자 김 종 호 본점소재지 부산광역시 남구 문현금융로 33(전화번호 : 1544-1120 ) 목 적 사 업 1. 기금은 다음 각 호의 업무를 수행한다. 1) 기본재산의 관리 2) 기술신용보증 3) 일반신용보증 4) 기업에 대한 경영지도 및 기술지도 5) 신용조사 및 신용정보의 종합관리 5)의 2 기술평가(당해 기술과 관련된 기술성, 시장성, 사업성 등을 종합적으로 평가하여 금액, 등급, 의견 또는 점수 등으로 표기하는 것을 말한다.) 6) 구상권행사 7) 신용보증제도의 조사, 연구 8) 제1호 내지 제7호의 업무에 부수되는 업무로서 금융위원회의 승인을 얻은 업무 2. 기금은 제1항의 업무외에 재보증업무 및 유동화회사보증업무를 수행할 수 있다. 3. 기금은 제1항제5호제2의 규정에 의한 기술평가의 객관성 및 공정성 등을 확보하기 위하여 기술평가의 기준, 절차, 방법, 종류 등에 관한 사항을 미리 정하여야 한다. 자본금(출자금등) 주식발행하지 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 주요주주(출자자등) 주식발행하지 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 2) 사업의 내용 (1) 영업개황 ① 기관소개기보는 기술보증기금법에 의해 설립된 정부출연기관으로서 기술혁신형 기업에 기술보증 및 기술평가를 중점지원하여 기업의 기술경쟁력을 제고하고 나아가 우리경제의지속적인 성장동력 창출의 일익을 담당하고 있는 기술금융전문지원기관입니다. ② 경영목표 및 전략 ○ 포용기반 경제활력 제고- 중소기업 위기극복 지원 강화- 양질의 일자리 유지·창출 지원 강화- 지역 및 사회적경제 활성화 지원- 상생 실천 및 공정경제 환경 조성○ 중소·벤처기업 혁신성장 촉진- 포스트 코로나 대응 지원체계 구축- 활발한 혁신창업 생태계 조성- 중소기업 기술경쟁력 제고 지원- 유망기업 성장·도약(Scale-up) 촉진○ 지속성장 경영체계 확립- 디지털·고객중심 경영혁신 추진- 기술평가 전문기관 위상 제고- 재정건전성의 안정적·균형적 관리- 미래지향 경영기반 구축○ 국민중심 사회적가치 실현- 안전 및 환경보전 가치 추구- 투명·윤리경영 및 사회적 형평성 실현- 소통·참여 활성화 및 사회공헌 실천- 신뢰와 협력의 조직문화 구현 (2) 주요사업 [단위 : 백만원] 구분 2018 결산 2019 결산 2020 결산 2021 결산 2022 결산 2023 예산 기술금융지원 [공통공개기준] ① 기관이 수행하는 주요사업 및 예산(과년도 결산기준)을 등록 [기관 세부 작성기준]□ 사업목적 - 기술보증기금이 보증지원한 기업(주채무자)이 채권금융기관에 채무를 불이행한 경우, 기금이 보증인으로서 보증채무를 이행하는 기술보증대위변제사업, 우수하고 성장 가능성이 높은 기술·창업 중소기업에 보증과 연계하여 직접 투자하는 혁신선도형중소기업투자사업, 기업이 보유한 기술의 수준과 경쟁력, 사업성을 평가하는 기술평가사업, (예비)창업자 및 중소기업의 경쟁력 강화를 위한 기술·경영지도사업 등을 수행하고 있음. (3) 재무에 관한 사항 [단위 : 백만원] 구분 2018년 결산 2019년 결산 2020년 결산 2021년 결산 2022년 결산 자산 유동자산 투자자산 일반유형자산 사회기반시설 무형자산 기타 비유동자산 총자산 부채 유동부채 장기차입부채 장기충당부채 기타 비유동부채 총부채 순자산 기본순자산 적립금 및 잉여금 순자산조정 순자산 총계 부채비율 (4) 임원 및 직원 현황 ① 임원 현황 직위 직책 성명 임기 주요경력 기관장 이사장 김종호 중소벤처기업부 기획조정실장중소기업청 차장대통령비서실 중소기업비서관 감사 감사 장세홍 (주)IBK저축은행 대표이사(주)IBK저축은행 부사장IBK기업은행 부산·울산·경남그룹장(부행장 상임이사 이사 이종배 기술보증기금 경기지역본부 본부장기술보증기금 비서실 실장기술보증기금 송파지점 지점장 상임이사 이사 김영갑 롯데손해보험(주) 상무보스팍스자산운용(주) 전무롯데미래전략연구소 수석연구원 상임이사 이사 이은일
2021기보제일차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.08)

기술보증기금 부산지역본부 본부장기술보증기금 경영기획부 부장기술보증기금 동래지점 지점장 상임이사 이사 박주선 기술보증기금 서울서부지역본부 본부장기술보증기금 인천지역본부 본부장기술보증기금 감사실 실장 상임이사 이사 이재필 기술보증기금 중앙기술평가원 원장기술보증기금 기술보증부 부장기술보증기금 전략기획부 부부장 비상임이사 비상임이사 조현숙 (사)코드게이트보안포럼 이사장국가보안기술연구소 소장한국전자통신연구원 본부장 비상임이사 비상임이사 오종훈 카이스트 정보미디어 경영대학원 교수(주)플랫폼팩토리 이사회 의장포스텍 물리학과, 전자공학과, 기술경영대학원 교수 비상임이사 비상임이사 최명길 외교통상부 외교정책자문위원경남대학교 극동문제연구소 초빙석좌교수MBC 유럽지사장 비상임이사 비상임이사 김유석 변호사김유석법률사무소 변호사경북대 법학전문대학원 겸임교수법무법인 충정 변호사 비상임이사 비상임이사 백운일 법무법인(유한) 세종 전문위원중앙대 산학협력중점교수국회대변인실 비서관 비상임이사 비상임이사 양정주 기술보증기금 서울지점 고객부장기술보증기금 홍보실 실장기술보증기금 경영기획부 수석팀장 비상임이사 비상임이사 윤미옥 (사)한국여성벤처협회 회장(주)지아이이앤에스 대표이사우주개발진흥실무위원회 위원 ② 임직원 현황 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년2분기 임원 기관장 상임 정원 상임 현원 비상임 이사 상임 정원 상임 현원 비상임 감사 상임 정원 상임 현원 비상임 기타 상임임원 정원(A) 정규직(일반정규직) 정원(B) 현원 계 전일제 단시간 정규직(무기계약직) 정원(C) 현원 계 전일제 단시간 임직원 총계 (A+B+C) 여성현원 합계 임원 정규직 비정규직 기간제 전일제 단시간 비정규직 계 정규직전환 전환계획(D) 전환실적(E) 전환비율(E/D) 소속외인력 파견 용역(민간) 소속외인력 계 정규직전환 전환계획(F) 전환실적(G) 전환비율(G/F) 용역(자회사) ① 임원(기관장, 이사, 감사) : 법령 또는 기획재정부로부터 승인·통보받은 정원 기준② 정규직 : 무기계약직을 포함하며, 임원을 제외한 인력(지사 및 해외조직에서 근무중인 직원포함)* 일반정규직 : 정규직 근로자 중 무기계약직을 제외한 인력* 무기계약직 : 계약이 무기한으로 정년이 보장되는 근로자로 비정규직에서 전환된인력과 무기계약직으로 직접 채용한 인력* 임용후 인력을 기준으로 작성,따라서 인턴등 임용전 인력은 제외되며,수습 직원도 임용후 수습인력만 해당됨* 임금피크제 별도정원, 탄력정원 포함③ 소속외인력 : 공공기관이 직접 고용하지 않고 파견·용역·사내하도급 등의 형태로타 업체(용역업체·파견업체) 소속이면서 동 기관에 근무하는 인력 ㅇ 직제상 상임이사 6인 이내, 비상임이사 8인 이내임 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 (1) 유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등 ▶ 자산관리위탁계약 제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등)자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 추심하여 자산관리계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 하며, 한국예탁결제원에 등록발행된 사채의 경우 한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 사채에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 한다. 자산관리자는 유동화자산에 대하여 자산관리자가 직접 취득하는 금원이 있는 경우 이를 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(2) 자산관리자는 채무자가 유동화자산인 사채 또는 추가 발행사채의 원리금 지급의무를 이행하지 않거나 사채인수계약 또는 추가 발행사채 인수계약상의 사채 또는 추가 발행사채의 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 및 원리금 지급의무의 이행이 현저히 곤란하다고 판단되는 경우 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용되는 업무방법서 기타
2021기보제일차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.08)

내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 일체의 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(3) 채무자 또는 한국예탁결제원의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날의 익영업일 이내에) 이를 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(4) 자산관리자가 제1항 또는 제3항의 의무이행을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 5영업일이 경과한 날로부터 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 연 16%의 연체이자율에 의한 지연손해금을 가산하여 지급하여야 한다.(5) 자산관리자는 채무자 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차, 국제도산절차의 신청, 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약 등에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 기술보증기금의 사전 동의를 받아야 한다.(6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여은행에 대한 신용공여 원리금(원리금 중 이자는 보증계약 제8조 제1항 제2호의 정상이자만을 말하며, 연체이자는 포함되지 않는다)의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 기술보증기금의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분(대물변제를 포함한다)할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 5 영업일 이내에 업무수탁자 및 기술보증기금에게 제출하여야 한다. (2) 유동화자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. (3) 자산관리계좌의 관리 ▶ 업무위탁계약 제 4 조 (자산관리계좌의 관리)업무수탁자는 유동화사채의 발행대금, 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전 기타 위탁자가 취득하는 모든 금전을 보관, 관리하기 위하여 위탁자 명의로 자산관리계좌를 중소기업은행에 개설하여 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 업무수탁자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화사채 분기 종료일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 업무수탁자는 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금과 기술보증기금 보증수수료 중 보증계약에 따라 유동화사채 발행일에 지급되어야 하는 금원을 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하고, 유동화사채의 발행과