chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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개인지놈사업본부 본부장 - 개인유전체 관련 국내외 영업 및 기술 총괄 임상지놈사업본부 본부장 - 임상진단 관련 국내외 영업 및 기술 총괄 킨헬스운영실 실장 - 맞춤형 유산균 관련 국내외 영업 및 기술 총괄 스페인지사 지사장 - 스페인/포르투갈 영업 및 기술 총괄 칠레지사 지사장 - 칠레 및 중남미지역 영업 및 기술 총괄 (2) 판매경로 (단위: 천원) 품목 구분 판매경로 제28기 매출 매출비중 수 출 - 직접판매: 회사 → 고객(연구소/의료기관/정부기관)- 간접판매: 회사 → 대리점 → 고객(연구소/의료기관) 내 수 - 직접판매: 회사 → 고객(연구소/의료기관/정부기관/일반기업/개인) 수 출 - 직접판매: 회사 → 고객(연구소/의료기관/정부기관)- 간접판매: 회사 → 대리점 → 고객(연구소/의료기관) 내 수 - 직접판매: 회사 → 고객(연구소/의료기관/정부기관) 수 출 - 직접판매: 회사 → 고객(연구소/의료기관/정부기관)- 간접판매: 회사 → 대리점 → 고객(연구소/의료기관) 내 수 - 직접판매: 회사 → 고객(연구소/의료기관/정부기관) Oligo 수 출 - 직접판매: 회사 → 고객(연구소/의료기관/일반기업)- 간접판매: 회사 → 대리점 → 고객(연구소/의료기관/일반기업) 내 수 - 직접판매: 회사 → 고객(연구소/의료기관/일반기업) 기타(진단시약, 샘플채취 kit, 임대료수입 등) 수 출 - 직접판매: 회사 → 고객(연구소/의료기관/일반기업/개인) 내 수 - 직접판매: 회사 → 고객(연구소/의료기관/일반기업) (3) 판매 방법 및 조건 1) 판매방법 : 고객사와의 계약을 통해 개별적으로 유전적 연구 및 서비스 등을 진행하여 고객이 요청하는 유전적 검사 결과를 도출 및 분석2) 판매조건 : 고객사별 계약조건에 따른 유전적 서비스 판매대금 회수 (4) 판매전략 국내의 경우 주요 대학 및 병원, 연구기관을 중심으로 지역을 구분하여 영업사원이 직접 영업활동(샘플 접수)을 하고 있고, 정기적으로 시행되는 주요 학회, 세미나에 참여하여 판촉 활동을 진행하고 있습니다. 해외의 경우 일본, 유럽, 싱가포르, 스페인, 칠레는 해당 지역의 법인 및 지사에서, 이외 지역은 본사 해외영업부서에서 영업 및 마케팅 활동을 담당하고 있으며, 국내와 마찬가지로 국제적인 학회, 세미나 등에 적극적으로 참여하여, 당사의 기술 및 서비스에 대한 마케팅 활동을 활발하게 진행하고 있습니다. (5) 주요매출처 현재까지는 연구용 분석이 매출의 상당수를 차지하고 있으며, 고객 또한 대학교, 병원, 정부기관 등 연구기관이 대부분을 차지하고 있습니다. 최근에는 임상진단서비스와 개인유전체분석서비스 등을 통해 연구기관의 고객뿐만 아니라 일반인 고객까지 점차고객의 범위가 넓어지고 있는 상황입니다.[국가별 주요 매출처] 국가/지역 주요 매출처 한국 서울대학교, 연세대학교, 성균관대학교, 연세대학교의료원, 삼성서울병원, 서울대학교병원, 한국생명공학연구원, 한국과학기술원, 국립암센터, 국립농업과학원 등 일본 싱가포르 유럽 다. 수주상황 보고서작성 기준일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 수주거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장 위험과 위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 나. 주요 재무위험관리 (1) 시장위험1) 외환위험 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 및 유럽 유로화와 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 당사는 예상환율 상승 및
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하락에 따라 외화를 원화로 전환하는 시기를 조절하고 있으며, 예정된 외화 투자금액 이외에는 매출채권 회수대금을 원화로 보유하는 방식으로 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. 구분 외화종류 당기 전기 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 화폐성 외화자산 USD JPY EUR AUD GBP SGD CLP 화폐성 외화부채 USD JPY EUR GBP SGD CLP 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 세후 손익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 USD 상승시 하락시 JPY 상승시 하락시 EUR 상승시 하락시 AUD 상승시 하락시 GBP 상승시 하락시 SGD 상승시 하락시 CLP 상승시 하락시 2) 가격위험 연결회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는, 보유 지분증권 등의 가격위험에 노출돼 있습니다. 연결회사는 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 수준1의 공정가치로 평가하는 지분증권 등의 장부금액 및 다른 변수가 일정하고, 지분증권 등의 가격이 10% 증가 및 감소할 경우의 가격변동이 당기의 세후 손익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 세후 손익에 미치는 영향 자본에 미치는 영향 세후 손익에 미치는 영향 자본에 미치는 영향 당기손익-공정가치금융자산 10% 상승시 10% 하락시 기타포괄손익-공정가치금융자산 10% 상승시 10% 하락시 연결회사의 투자 금융상품이 당기손익에 미치는 영향은 주석 6.2에서 설명하고 있습니다. 3) 이자율 위험 이자율위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)위험과투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익ㆍ비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율의 1%p 변동이 연결회사의 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 1%p 상승시 1%p 하락시 1%p 상승시 1%p 하락시 이자비용 (2) 신용위험1) 위험관리 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 기존고객의 매출채권 회수가 지연된 경우 고객에게 연체사실을 고지하고, 신규수주 금지 및 선수금 수취로 계속거래를 유지하는 정책을 채택하고 있습니다. 또한 선수금을 먼저 받는 매출방법인 EZ-SEQ 거래를 실시하고 있습니다. 연결회사의 거래처는 주로 각 국가의 연구과제와 관련된 대학실험실이며, 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있으므로 신용위험노출은 여러 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 대표이사와 재무담당임원에 의해 매월 검토되고, 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다.당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권(유동) 기타금융자산(유동) 금융리스채권(유동) 매출채권(비유동) 당기손익-공정가치금융자산(*) 기타금융자산(비유동) 금융리스채권(비유동) (*) 지분증권은 제외한 금액입니다. (2) 금융자산의 손상 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. · 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 · 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금및현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 연결회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다(주석11참조). 매출채권 이외의 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 일반적으로 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 손실충당금은 기대신용손실로 인식하였습니다. 3) 유동성위험 유동성위험 관리에 대한 궁극적인 책임은
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연결회사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 경영진에 있습니다. 연결회사는 1년에 한번 중장기 투자에 관한 중장기 계획을 세우고, 지출은 연간경영계획에 따라 실시하므로 매월 발생비용이 예측가능합니다. 유동성을 예측하는 데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정준수 의무, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률상 요구사항도 고려하고 있습니다. 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 1개월간의 운영자금을 보유하고 있으며, 투자에 따른 유동성위험을 관리하기 위하여 비용지출을 적정하게 유지, 관리하고 있습니다. 연결회사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같으며, 각 현금흐름은 이자비용의 현금흐름을 포함하고 있습니다. - 당기말 (단위: 천원) 구분 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 합계 매입채무 차입금 기타금융부채(유동) 기타금융부채(비유동) -전기말 (단위: 천원) 구분 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 합계 매입채무 차입금 기타금융부채(유동) 기타금융부채(비유동) ) 자본위험 관리 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율(*) (*) 전기말 자본조달비율은 순부채가 (-)이므로 계산하지 않았습니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 - 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 구분 계약명 계약처 체결시기 계약기간 계약내용 약물유도 유전자 가위 재조합 벡터 기술이전 계약 서울대학교병원 2018.1.17~무기한 약물유도 유전자 교정 재조합 벡터 기술이전 브로드 연구소 소유의 CRISPR 특허에 대한사용권 (License In) 브로드연구소(Broad Institute) 2019.1.1~무기한 브로드 연구소 소유의 50여개의 CRISPR 관련 특허 및 물질에 대한 사용권 도입 유형자산 양수계약(건물) 호앤컴퍼니 2020.2.13~무기한 송도 라이크홈 메디컬센터 부동산 취득 (취득가액 : 64억) 토지매매계약서(송도동210-2번지) 인천광역시경제자유구역청 송도캠퍼스관련 6,017.3m2 토지 매매 주식매매계약(매수인 마크로젠) 랩지노믹스 주식매매계약 변경합의서(매수인 마크로젠) 랩지노믹스 3/10자 주식 매매계약 제2조에 대한 매매대금 총액 변경 주식매매계약(매도인 마크로젠) 랩지노믹스 주식매매계약 변경합의서(매도인 마크로젠) 랩지노믹스 3/10자 주식 매매계약 제2조에 대한 매매대금 총액 변경 기술용역계약서 연세대학교의료원 2022.05.01~완료일 Exploratory Biomarker 분석 용역계약 유전자시험분석용역계약 서울아산병원 유전자시험분석용역계약 CJ바이오사이언스 유전자검사 공급계약서 플렌젠, 아벤스병원 개인 유전자 분석 서비스(유전자검사패키지) 제공 용역계약 진실화해를위한과거사정리위원회 2023년 민간인 희생자 발굴 유해·유가족의 유전자 검사 용역 용역위수탁계약 고려대학교 산학협력단 아시아 양극성장애 유전체 네트워크 연구과제관련 유전체 분석용역 유전자시험분석용역계약 서울대학교 산학협력단 NSG 시퀀싱 용역 임상시험위수탁계약서 네오젠티씨 2023.10.16~업무종료시 임상과제 관련 혈액 샘플을 이용한 TCR 분석 서비스 용역 계약 나. 연구개발 활동(1) 연구개발활동의 개요 당사는
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'아시아인에 특화된 표준유전체 확보'를 목표로 사업 초기부터 꾸준히 자체적인 게놈프로젝트를 진행해 오고 있으며, 한국인의 유전체 분석 작업으로 시작했던 게놈프로젝트는 현재 아시아 전역의 연구소들과 함께 아시아인 전체를 아우를 수 있는 유전체 데이터 확보로 확대되었습니다. 1) 연구개발 담당조직 당사의 연구개발 담당조직으로는 '정밀의학연구소/BI연구소/임상진단사업부문 연구개발전담부서/게놈서비스개발부 연구개발전담부서'가 있습니다. 해당 연구개발 조직은 아시아인에 특화된 질병관련 유전정보의 확보를 위한 자체적인 게놈프로젝트를 지속적으로 추진하고 있으며, 그 성과로 Nature, Nature Biotechnology, Nature Genetics, Genome Research 등 SCI급 논문에 지속적으로 게재되고 있는 상황입니다. 또한 정밀의학 연구의 활성화를 위해 정밀의학연구소를 설립하여 국내외 의료진 및 연구진과의 파트너십을 강화함으로써 환자에게 필요한 맞춤의학 서비스개발과 기초 연구에 전념하고 있으며, 이외에도 실제 매출과 직결되는 DNA 분석 서비스에 대한 공정개선의 효율화, 신규 분석 서비스 및 제품 개발 등을 활발하게 수행 중에 있습니다. 참고로 한국산업기술진흥협회에 신고ㆍ 등록된 2023년 12월말 기준 당사의 연구개발 인력은 총 61명(박사급 인력 5명 포함)입니다. 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제28기 제27기 제26기 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비용 총계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 주1) 연구개발비용 계, 연구개발비/매출액 비율: 정부보조금(국고보조금)을 차감하기전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다.주2) 상기 연구개발비용은 연결재무제표 기준입니다. (2) 연구개발 실적 2001년도에 한국인의 게놈지도 초안인 'BAC clone map'을 완성한 이후 2009년도에 세계에서 5번째로,한국에서는 최초로 인간 게놈 분석을 완료하였습니다. 이외에도 폐암의 신규 원인유전자인 KIF5B-RET 융합 유전자를 세계 최초로 규명하였고, 2014년도에는 줄기세포 역분화 과정에서 일어나는 분자 기전을 밝혀 네이처 및 네이처커뮤니케이션스에 총 4편의 논문을 발표했습니다. 특히 2016년에 새로운 기법(신생 조합방법)의 유전체 분석을 통해 네이처에 연구 결과를 발표하여 '현존하는 가장 완전한 표준 유전체'라는 찬사를 받았습니다. 이러한 연구 성과들은 국내 및 해외 특허 출원을 통해 신속하게 권리를 확보함으로써 임상 시장의 본격 진출에 앞서 안정적인 사업 기반을 마련해 가고 있습니다. 현재 기준으로 당사가 발표한 SCI급 논문리스트는 총 148편이며, 주요 논문은 아래와 같습니다. 논문명(SCI급) 저널 연도 Nature Nature Nature Nature ※상세 현황은 '상세표-4. 연구개발 실적(상세)' 참조 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 공시대상 기간 중 등록된 지적재산권은 아래와 같으며, 보고서 작성기준일 현재 103개의 특허권 및 96개의 상표권을 보유하고 있습니다. 구분 보유기술 출원국가 출원인 등록일 등록번호 특허권 한국형 중동호흡기증후군 코로나바이러스 감염에 감수성을 가지는 인간 DPP4 유전자를 전신에 발현하는 형질전환마우스와 이의 용도 한국 질병관리본부(50), 한국화학연구원(45), 마크로젠(5) 특허권 노화 특이적 바이오마커 한국 마크로젠 특허권 한국형 중동호흡기증후군 코로나바이러스 감염에 감수성을 가지는 인간 DPP4 유전자를 폐 조직 특이적으로 발현하는 형질전환마우스와 이의 용도 한국 대한민국(질병관리청장)(50), 한국화학연구원(45), 마크로젠(5) 특허권 생체 데이터 제공 방법, 생체 데이터 암호화 방법 및 생체 데이터 처리 장치 일본 마크로젠 특허권 생체 데이터 제공 방법, 생체 데이터 암호화 방법 및 생체 데이터 처리 장치 미국 마크로젠, 소마젠 특허권 복수의 블록체인에 기반한 데이터 공유 방법 싱가포르 마크로젠, 싱가포르법인 특허권 복수의 블록체인에 기반을 둔 생명정보 데이터 제공 방법, 생명정보
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데이터 저장 방법 및 생명정보 데이터 전송 시스템 싱가포르 마크로젠, 싱가포르법인 특허권 생체 데이터 제공 방법, 생체 데이터 암호화 방법 및 생체 데이터 처리 장치 중국 마크로젠 특허권 생체 데이터 제공 방법, 생체 데이터 암호화 방법 및 생체 데이터 처리 장치 싱가포르 마크로젠 특허권 제2형 당뇨병에 대한 유전적 위험도 측정 방법 및 분석 장치 한국 마크로젠 특허권 복수의 블록체인에 기반을 둔 생명정보 데이터 제공 방법, 생명정보 데이터 저장 방법 및 생명정보 데이터 전송 시스템 EP(영국) 마크로젠, 유럽법인 특허권 복수의 블록체인에 기반을 둔 생명정보 데이터 제공 방법, 생명정보 데이터 저장 방법 및 생명정보 데이터 전송 시스템 EP(프랑스) 마크로젠, 유럽법인 특허권 복수의 블록체인에 기반을 둔 생명정보 데이터 제공 방법, 생명정보 데이터 저장 방법 및 생명정보 데이터 전송 시스템 EP(독일) 마크로젠, 유럽법인 특허권 EP(영국) 마크로젠 특허권 EP(프랑스) 마크로젠 특허권 EP(독일) 마크로젠 특허권 복수의 블록체인에 기반을 둔 생명정보 데이터 제공 방법, 생명정보 데이터 저장 방법 및 생명정보 데이터 전송 시스템 중국 마크로젠 특허권 유전자 분석 정보 제공 시스템 및 방법 한국 마크로젠 특허권 신경세포 특이적 프로모터 및 이를 포함하는 DNA 변형 유도용 재조합 벡터 한국 마크로젠, 한국과학기술연구원 특허권 마이크로바이옴을 이용한 건강 정보 제공 방법 및 분석장치 한국 마크로젠 특허권 샘플링키트 디자인 한국 마크로젠 특허권 컨테이너형 감염병 진단 플랫폼 장치 한국 마크로젠 특허권 차세대염기서열분석을 위한, 마이크로웨이브를 이용한 DNA 추출방법 및 이의 용도 미국 마크로젠, 소마젠 상표권 MICROBE ME - 5류 (도형+문자 상표) 한국 마크로젠 상표권 MICROBE ME - 42류 (도형+문자 상표) 한국 마크로젠 상표권 MICROBE ME - 44류 (도형+문자 상표) 한국 마크로젠 상표권 ClinPharmSeq - 44류 (문자상표) 한국 마크로젠 상표권 Pharmaxen - 44류 (문자상표) 한국 마크로젠 상표권 Biocoin - 36류(문자 상표) 일본 마크로젠 상표권 ClinPharmSeq - 42류 (문자상표) 한국 마크로젠 상표권 Pharmaxen - 42류 (문자상표) 한국 마크로젠 상표권 GenTok - 42류 (도형+문자 상표) 한국 마크로젠 상표권 GenTok - 44류 (도형+문자 상표) 한국 마크로젠 상표권 the biome-05류, 42류, 44류, 35류, 29류 (도형+문자 상표) 한국 마크로젠 상표권 Biocoin - 36류(문자 상표) 싱가포르 마크로젠 상표권 Gentok - 제42류, 44류 (도형+문자상표) 영국 마크로젠 상표권 Gentok - 제42류, 44류 (도형+문자상표) 베네룩스 마크로젠 상표권 Gentok - 제42류, 44류 (도형+문자상표) 스페인 마크로젠 ※상세 현황은 '상세표-5. 지적재산권 보유현황(상세)' 참조 나. 기타인증현황 보고서 작성기준일 현재 보유한 인증현황은 다음과 같습니다. 구분 항목 내용 기관명 인증 및갱신날짜 서비스 공급업체 인증 프로그램(Next Generation Sequencing) 월드클래스 300기업 월드클래스 300기업 선정 한국산업기술진흥원(KIAT) 서비스 공급업체 인증 프로그램(Next Generation Sequencing) 임상시험검체분석기관 지정서 임상시험검체분석 실시기관 지정 식품의약품안전처 서비스 공급업체 인증 프로그램(Illumina PROPEL certified) Illumina ISMS-P 정보보호 및 개인정보보호 관리체계 인증서 한국인터넷진흥원 법의유전학분야 국제공인시험기관 인정 한국인정기구(KOLAS) 임상검사실의 체외진단검사 인증서(5-1호) [체외진단의료기기법] 제12조 및 동법 시행규칙 제30조에 따른 임상검사실의 체외진단검사 인증 식품의약품안전처 임상검사실의 체외진단검사 인증서(5-2호) [체외진단의료기기법] 제12조 및 동법 시행규칙 제30조에 따른 임상검사실의 체외진단검사
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인증 식품의약품안전처 해외조달시장 진출 유망기업(G-PASS기업) 지정서 해외 조달시장 진출 유망기업 지정 조달청 유전자변형생물체 연구시설 인증 유전자병형생물체 연구시설 인증(LMO 시설 승인) 과학기술정보통신부 미국 임상병리검사 품질인증(본사) ISO13485 품질경영시스템 인증 독일국가인정기관(DakkS) 체외진단의료기기 제조 및 품질관리 기준 적합인정서(Certificate of GMP) 체외진단의료기기 제조 및 품질관리 기준 적합인정 서울지방식품의약품안전청 (재)한국건설생활환경시험연구원 ISO9001 품질경영시스템 인증 영국표준협회(BSI) 세계일류상품 및 생산기업 자격유지 확인 유전자 및 유전체 분석 서비스 인정 대한무역투자진흥공사(KOTRA) 미국 실험실표준인증(본사) 정보보호경영시스템인증서(유전체 분석 및 임상진단서비스) 개인정보보호경영시스템인증서 ISO15189 메디컬시험기관 인증(스페인지사) ENAC 미국 임상병리검사 품질인증(싱가포르법인) 가족친화인증서 [가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률] 제15조 제1항에 따른 가족친화경영 운영체제 구축 여성가족부 유전자검사기관 질평가인증서 분자유전검사실 인증 한국유전자검사평가원 ESG등급 인증 ESG등급 AA등급 획득 다. 관련법령 또는 정부의 규제 최근 정밀의료에 대한 필요성 인식과 관심이 높아짐에 따라 국내 정부 또한 해당 산업을 육성하기 위한 정책 및 규제 수립을 위한 사전 작업을 개시했습니다. 2016년 생명윤리 및 안전에 관한 법률이 개정됨에 따라 보건복지부 장관이 고시하는 일부 항목에 대해서는 일반인이 병원을 통하지 않고 직접 기업에 유전자 분석을 의뢰할 수 있게 되었으며, 식약처의 NGS(Next Generation Sequencing) 임상검사실 인증제도 등도 시행되고 있는 상황입니다.또한 2015년 포스트게놈 다부처 유전체사업 발표에 이어 2016년에는 정부가 지정한 9대 국가전략 프로젝트의 하나로 '정밀의료'가 선정되는 등 국가차원의 지원이 적극적으로 이루어지고 있습니다. 가장 빠르게 유전체 산업 관련 규제를 만들어가기 시작한 미국의 경우 FDA를 중심으로 관련 법령 및 인증 제도를 마련하고 산업을 엄격히 규제하고 있으며, 동시에 한편으로는 이러한 엄격한 규정들을 바탕으로 하여 유전자 검사들을 보험 급여 항목으로 지정하고 국민들의 의료 서비스에 적극 활용할 수 있도록 하고 있습니다. 또한 이러한 선진국들의 움직임에 따라 중국 등 아시아 국가들에서도 자국의 유전자원을 보호하고 유전체 산업을 육성하기 위한 다양한 정책을 마련하고 있는 상황입니다. - 관 계법령 : 생명윤리 및 안전에 관한 법률, 체외진단의료기기법 ,개인정보보호법 등 라. 환경물질 배출 또는 환경 보호와 관련된 사항 당사는 한국표준협회가 검증하는 '온실가스배출량 검증성명서'를 통해 사업장별 및 종류별 온실가스 배출량을 검증수행하고 있습니다. 또한 ESG와 관련하여 환경을 위한 혁신활동, 생산 공정 등을 통해 2023년 '서스틴베스트'에서 진행하는 ESG평가에서 2년연속 AA등급을 획득했습니다. 마. 산업 현황 (1) 산업의 특성 20세기 말 미국 NIH(National Institutes of Health) 주도 하에 Human Genome Project가 시작되었을 당시만 하더라도 한 사람의 유전체 분석이 완료되면 인간의 질병과 유전자의 관계에 대한 의문이 모두 해소될 수 있을 것이라고 기대하였습니다. 하지만 Human Genome Project가 완료된 이후 오히려 더 많은 의문과 추가 연구의 필요성이 대두되었고, 현재까지도 유전자와 질병, 생물학적 특성 사이의 연관성을 규명하기 위한 수많은 연구 프로젝트가 진행되고 있습니다. 다만, 2000년대 후반까지 유전자의 기능을 밝히고자 하는 연구들이 활발히 이루어진 끝에 얻어진 많은 연구 성과들이 최근 임상분야에 점차 적용되고 있으며, 유전체 분석을 통한 임상 및 응용 관련 서비스가 출시되면서 새로운 시장이 형성 및 확대되고 있습니다. (2) 성장성단순히 유전자의 염기서열을 읽어내고 그 구조를 밝히는 것에 의미를 두었던
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과거 유전학 연구는 그간 유전자 분석 기술의 눈부신 발달로 인해 분석 비용과 시간이 급격하게 낮아짐에 따라 각 유전자의 염기서열과 여기에서 만들어지는 단백질들이 어떠한 생체 기능을 하고 있는지를 연구하는 것으로 영역이 점차 확장되고 있으며, 최근 이러한 연구결과들은 실제 임상 분야에 점차 적용되고 있는 상황입니다. 이러한 추세에 따라 헬스케어의 패러다임은 기존 Conventional Medicine에서 정밀의 학(Precision Medicine)으로 빠르게 변화하고 있습니다. 정밀의학이란 유전체분석을 통해 개인별 특성에 맞는 맞춤의료 정보를 제공함으로서 치료효과를 극대화 시키는 것을 뜻하는데, 최근에는 기존 의료방식의 한계와 고령화에 따른 의료비 지출 증가로 인한 국가의 건강보험 재정의 악화 가능성에 대한 문제 등이 제기되면서 '정밀의학'이 새로운 의료 패러다임으로 주목 받기 시작했습니다. 정밀의료 분야에서 유전자 분석은 가장 필수적이고 중요한 기술 요소이며, 따라서 향후 의료 패러다임의변화에 따라 유전체 산업 역시 시장 규모가 폭발적으로 성장할 것으로 예상되고 있습니다. 시장규모_제품별> CAGR Services Platforms Total 시장규모_지역별> Region CAGR EUROPE Total 시장규모_최종 사용자별> CAGR Others Total 서비스 시장규모_지역별> Service CAGR EUROPE Total (3) 경기변동의 특성 및 계절성 헬스케어의 패러다임이 정밀의학으로 변화하고 있는 추세에 따라 정밀의학의 가장 기본 요소라 할 수 있는 유전체 분석 시장 또한 향후 지속적인 성장세가 이어질 것으로 전망되고 있습니다. 또한 대부분이 연구 목적으로 사용되어 왔던 기존 유전체 분석 시장과는 달리 점차 임상 적용이 확대됨에 따라 시장 범위는 더욱 넓어지고 있으며, 상품의 종류 또한 치료 뿐만 아니라 예방 및 관리에 이르기까지 매우 다양해 지고 있어 타 산업분야에 비해 비교적 안정적인 성장이 지속될 것으로 예상됩니다. 당사의 고객제공 서비스는 특별한 계절성을 나타내진 않습니다. 라. 국내외 시장여건 (1) 시장의 안정성고객의 대부분이 연구자 고객들이고 이들은 정부예산 및 기관의 지원금 등으로 지출이 이루어 지기 때문에 비교적 안정적이고 꾸준하게 일정한 매출 수준을 유지해 나갈 수 있는 장점이 있습니다. 또한 향후 임상 시장으로 진출할 경우 대부분 치료 및 예방 등을 목적으로 하는 제품인 관계로 경기 변동 등에 비교적 영향을 적게 받고 있습니다. 또한 제품의 형태에 따라서 저가형부터 고가형 상품까지 다양화할 수 있고 적용 분야또한 단순 치료 및 예방 분야 이외에도 건강관리, 반려동물 등 다양한 서비스로 보다 폭넓은 고객층을 확보할 수 있는 장점이 있습니다. (2) 경쟁상황 해외의 경우 유전체 산업과 관련한 규제가 일찍부터 확립된 미국, 유럽 등 선진 국가들을 중심으로 빠르게 시장에 진입해 관련 시장을 선도하고 있는 기업들이 생겨나고 있지만 아직 그 규모가 크지는 않은 상황입니다. 참고로, 이들 기업들 대부분은 시장 선점과 더불어 유전체 데이터 확보를 위한 대규모 연구개발 투자 및 공격적인 마케팅 정책을 펼치고 있어 아직까지는 매출액 대비 큰 손실을 기록하는 경우가 많은 상황입니다. 국내에도 유전체 분석, 올리고 합성 등 유사한 사업을 하고 있는 소규모 기업들이 다수 존재하고 있으며, 점차 유전체 산업이 발전하면서 관련산업에 진입하는 업체 수가 증가하고 경쟁이 과열되고는 있지만, 당사와는 달리 대부분 국내 수요에만 의존하고 있어 매출 규모가 크지는 않은 상황입니다. 더불어 국내 규제 여건상 현재까지도 유전체 관련 산업이 활성화되기 어려운 환경이므로 사업 활동에 일부 제약이 따르고 있습니다. 하지만 국내와 해외 모두 정부 차원에서 인식이 변화하고 정밀의학에 대한 관심이 높아지고 있으며, 그 결과 산업과 연구를 지원하는 정책들이 시행되면서 경쟁이 치열해지는 만큼 산업 또한 빠르게 성장하고 있습니다. (3) 시장점유율 추이 유전자 분석 서비스의 경우 국내에서는 디엔에이링크, 테라젠바이오 등이 서비스를
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수행하고 있으며 당사 자체 분석 결과, 당사가 국내시장의 50% 이상을 점유하고 있는 것으로 파악되고 있습니다. 또한 유전자 편집 마우스의 경우 당사가 국내에서는 유일하게 상업적인 서비스를 제공하고 있는 기관이며 해외 공급선 대비 경쟁력 있는 가격에 공급하고 있어 인지도가 높아지고 있고 최근에는 해외매출까지 일부 발생시키며 시장 범위를 확장해 나아가고 있습니다. (단위: 백만원) 회 사 명 결 산 월 매 출 액 2022년 2021년 2020년 랩지노믹스 12월 EDGC 12월 테라젠바이오 12월 디엔에이링크 12월 지니너스 12월 * 상기 자료는 전자공시시스템에 공시한 자료(별도기준)를 근거로 작성함. 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 유전체 산업에서의 주요 경쟁력으로는 분석 결과의 신뢰성, 유전체정보해석능력, 경쟁력 있는 가격, 빠른 TAT, 실험과정에 대한 고객과의 원활한 의사소통 등이 있습니다. 특히 이 중에서도 '결과의 신뢰성'은 연구, 의료 분야 등에 주로 활용되는 서비스 특성상 고객이 가장 중요하게 생각하는 요소 중 하나이며, 개인 정보이기도 한 개인 유전체 정보를 안전하게 관리할 수 있는 인프라 역시 뒷받침 되어야 합니다. 당사의 경우 20년 이상 꾸준히 유전체 분석 사업을 해오며 많은 기술력과 노하우 및 데이터베이스를 확보했고 이는 다수의 연구 성과물들을 통해 입증 받고 있습니다. 또한 다년간의 사업을 통해 고객의 특성과 요구를 깊이 파악하고 있어 이를 바탕으로 한 탁월한 고객 관리 시스템을 갖추고 있습니다. 이러한 점들은 무엇보다 신뢰를 중요하게 여기는 연구 시장에서 짧은 업력을 가진 기업들은 확보하기 어려운 고유의 경쟁력이기도 하며 동시에 고객 이탈을 방지하여 높은 시장 점유율을 유지할 수 있는 강점이기도 합니다. 바. 사업부문별 재무정보 [부문별 연결영업실적] (단위: 백만원) 부문 제28기 제27기 제26기 매출 비율 영업손익 매출 비율 영업손익 매출 비율 영업손익 NGS부문 CES부문 게놈응용부문 임상진단부문 기타부문 합 계 사. 연결대상 종속회사의 내용 (1) Macrogen Japan Corp.지난 2007년 11월 Psomagen, Inc.와의 일본 내 합작 법인으로 설립된 Macrogen Japan은 일본 현지 연구 기관들을 대상으로 유전체분석 서비스를 제공하고 있습니다. 기존에는 1세대 장비(CES)를 활용한 유전자 분석 서비스를 주로 해왔으나 2015년 일루미나의 HiSeq X 장비를 도입하면서 대용량 유전체 분석 인프라를 구축하였고, 일루미나 Novaseq 6000을 도입하여 더욱 폭넓은 서비스를 제공할 수 있게 되었습니다. 그 결과 일본 내 유전체 분석시장에서 당사의 인지도가 점차 높아짐에 따라 매년 지속적인 매출성장을 이뤄내고 있습니다. 더불어 일본 정부에서도 정밀 의료 분야에 대한 필요성 인식과 이에 따른 일본인 대상의 게놈 프로젝트가 시행되면서 일본의 유전체 분석 서비스 수요 또한 지속적으로 성장하고 있습니다.(2) Macrogen Europe B.V.당사는 2008년 6월 네덜란드 암스테르담에 유럽지사를 설립하여 유전자분석 서비스를 첫 개시하였으며, 2017년 9월 해당 지사를 유럽법인인 Macrogen Europe B.V.로 전환하였습니다. 유럽법인은 스페인 지사의 영업권역(스페인, 포르투갈)을 제외한 유럽 전 지역의 연구기관 및 대학교를 중심으로 유전자분석 서비스를 제공하고 있으며, 오랜 기간 쌓아온 서비스 신뢰도와 노하우로 고객들로부터 좋은 평가를 받고 있습니다. 최근에는 기존에 제공하던 1세대 유전자 분석서비스와 더불어 차세대염기서열을 분석하기 위한 실험실을 구축하여 자체적으로 해당 서비스를 제공함에 따라 유럽지역 고객들에게 보다 빠르고 정확한 결과를 제공하고 있습니다. 또한, EU를 중심으로 글로벌 지놈센터를 단계적으로 신규 설립하면서 서비스 권역을 확대하고 있습니다. 2021년부터 2022년까지 지놈센터를 신규 설립한 지역은 마스트리흐트(네덜란드), 루벤(벨기에), 밀라노(이탈리아), 파리(프랑스), 슈체친(폴란드)
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입니다. 향후에는 네덜란드, 영국, 프랑스, 독일 등 정부기관을 통해 진행되는 대규모 입찰 프로젝트 및 주요병원의 임상샘플 분석 프로젝트에 참여함으로써 매출성장을 가속화할 계획입니다. (3) Macrogen Asia Pacific Pte. Ltd.싱가포르 현지법인인 Macrogen Asia Pacific Pte. Ltd.는 2018년 3월 싱가포르 생물의학 연구단지인 바이오폴리스(Biopolis)에 설립되었습니다. 현재 동남아시아 유전체 분석 시장은 매년 크게 성장하고 있는데 그 중 싱가포르 유전체 분석 시장이 가장 성장성이 높은 시장으로 평가받고 있습니다. 특히 싱가포르의 낮은 규제, 저렴한 법인세, 우수한 인재풀 등은 외국인이 사업하기 좋은 환경으로 손꼽히고 있으며, 싱가포르 시장진출 성공 시 주변국 진출이 쉬워지는 장점이 있습니다. 해당 법인은 최첨단 유전체 분석센터를 통해 NovaSeq 6000 등 NGS 플랫폼을 설치하였으며, 국책 연구기관인 싱가포르 과학기술청(A*STAR), 싱가포르 국립대학(NUS), 싱헬스(SingHealth), 난양공대(NTU), 싱가포르 국립대학병원(NUH), 탄톡생 병원(Tan Tock Seng Hospital), 여성소아병원(KK Women's Children's Hospital), 싱가포르 국립암센터(National Cancer Centre Singapore)등 주요 기관에서 진행되는 대규모 유전체 분석 프로젝트에 참여함으로써 싱가포르 뿐만 아니라 동남아시아 시장의 매출을 점차 확대해 갈 예정입니다. 2019년 11월에는 CAP 인증획득으로 자체적인 임상진단 수행이 가능해졌으며, 향후 암 패널 출시 등 임상진단서비스를 런칭을 통해 동남아시장에서의 정밀의학 실현을 목표로 하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 마크로젠은 지난 2022년 , 설립 25주년을 맞아 새로운 경영프레임 마크로젠 2.0을 선포한 이후 글로벌 R(연구 리서치 ) 유전자 분석 탑티어를 넘어 건강한 일반인과 환자 (임상 /질병 )까지 서비스 영역 확장을 본격화했습니다 . 이러한 노력의 일환으로 일반 고객 대상의 디지털 헬스케어 플랫폼 신사업을 시작하는 등 3~5년 후 다가올 글로벌 유전자 분석 빅웨이브를 미리 준비하고 있습니다 건강관리 플랫폼 젠톡은 출시 1년도 채 되지 않아 국내 MZ세대를 중심으로 '몸 BTI' 트렌드로 자리잡는 등 높은 화제성을 통해 성장 가능성을 보여주었으며 , 다양한 산업군 간 전략적 협업 확대 , 편의점 입점 등 소비자 접점을 빠르게 늘리며 유전자검사 대중화를 이끌고 있습니다 . 또한 '제 2의 지놈 ' 이라 불리는 마이크로바이옴 (미생물 ) 검사를 후속 서비스로 오픈할 준비 중에 있습니다 . 분기별 정기적인 모니터링이 가능하고 , 장내 /구강 /여성 /피부 등 확장성이 큰 마이크로바이옴 검사 등 후속 서비스 및 다양한 컨텐츠의 정기 업데이트 , 마크로젠의료재단 진헬스건강검진센터 등 병원을 통해 제공 중인 질병예측서비스와의 향후 연계 등을 통해 젠톡의 성장세가 이어지도록 노력하고 있습니다. 한편 , 총 6천억원 규모가 예상되는 국가통합바이오빅데이터 구축 사업에서도 지난 1,2차 시범사업 참여 등 검증된 분석역량과 월등히 앞선 CAPA를 바탕으로 주도적인 역할을 할 수 있을 것으로 기대합니다 마크로젠은 해외법인 /지사를 기반으로 해외에서 약 48% 매출 을 일으키는 등 글로벌 시장 공략에 속도를 내고 있습니다 . 앞선 기술력과 현지 맞춤 서비스로 차별화된 고객 경험을 제공하여 일본 유전자 분석 시장점유율 1위를 공고히 하고 , 유럽 지역 탑 3에 자리매김하는 등 가시적인 성과를 내고 있습니다 . 최근 추가 오픈한 스위스 바젤을 포함해 전세계 주요 도시별 글로벌지놈센터 네트워크를 올해부터 본격적으로 가동하고 , 마크로젠 DTC 서비스의 해외 진출 등을 통해 실적으로 연결시켜 나갈 계획입니다 대폭 낮아진 유전자 분석 비용과 더불어 국내뿐 아니라 전세계적인 분석 수요가 가파르게 증가할 것으로 전망하는 가운데 , 마크로젠의 유전자 분석 자동화 거점이 될 세종캠퍼스 건설이 차질없이 진행되어 올해 3분기 완공을 앞두고 있습니다 . 이에 따라 유전자 분석 자동화 솔루션을 확대 도입하여 프로세스 효율화 및 혁신적인 생산성 증대가 가능해질 것입니다 . 오는 4월 착공 , 2025년 완공이 예정된 송도글로벌지놈캠퍼스 또한 입지적 이점에 맞춰 글로벌 유전체 생산 거점으로서 역할을 하게 될 것입니다 [주요경영지표] (단위 : 백만원) 구분 산식 제28기 제27기 제26기 전년대비증감율 유동비율 유동자산/유동부채 부채비율 부채총계/자기자본 영업이익
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법인세차감전순이익 당기순이익 주1) 상기 주요경영지표는 연결재무제표기준입니다.주2) 당사의 2023년 유동비율은 129.53%로 당좌자산의 감소로 인한 유동자산의 감소로 인하여 전년대비 유동비율이 27.78%감소하였습니다. 부채비율은 58.39%로 차입금의 증가와 이익잉여금의 감소로 인하여 전년대비 3.59%만큼 증가하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태[요약 연결재무상태표] (단위: 백만원) 구분 제28기 제27기 제26기 전년대비증감액 전년대비증감률 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ단기금융상품 ㆍ매출채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타 [비유동자산] ㆍ당기손익-공정가치금융자산 ㆍ관계기업투자 ㆍ유형자산 ㆍ투자부동산 ㆍ기타 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업 소유주지분] ㆍ자본금 ㆍ주식발행초과금 ㆍ이익잉여금 ㆍ기타 [비지배지분] 자본총계 부채와 자본총계 당기말 총 자산은 2,578억으로 전기말 2,801억 대비 7.96%가 감소하였습니다. 당좌자산의 감소 및 관계기업투자의 감소로 총 자산이 전년대비 223억 감소하였습니다.당기말 총 부채는 969억으로 전기말 992억 대비 2.33%가 감소하였습니다. 매입채무가 전년대비 감소하였고 이연법인세 부채가 감소하면서 총 부채총계는 전년대비 23억 감소하였습니다.당기말 총 자본은 1.609억으로 전기말 1,810억 대비 11.05% 감소하였습니다. 지배기업 소유주지분의 이익잉여금이 당기순손실 등으로 인하여 감소하였고 자기주식 취득으로 인한 기타자본항목의 감소로 총 자본이 전년대비 200억 감소하였습니다. (2) 영업실적 [요약 연결손익계산서] (단위: 백만원) 구분 제28기 제27기 제26기 전년대비증감액 전년대비증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 대손상각비(환입) 영업이익(손실) 금융수익 금융원가 기타수익 기타비용 관계기업지분법손실 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 지배기업의 소유주지분 비지배지분 당기말 매출액은 1,328억원으로 전기말 1,386 대비 4.19%가 감소하였습니다. 당사 연결대상인 일본법인과 싱가포르법인의 매출액이 전년대비 감소하였고, DNA시퀀싱 중 NGS부문 매출액이 감소하여 전년대비 매출액이 58억원 감소하였습니다. 당기말 영업이익은 -4억원으로 전년대비 -108%가 감소하였습니다. 위의 내용대로 매출액이 감소하였고 세금과공과 및 연구개발비 등의 판매관리비가 상승하여 영업이익이 전년대비 57억원 감소하였습니다. 당기말 당기순이익은 -167억원으로 전년대비 23.88%가 증가하였습니다. 당기손익-공정가치금융자산 평가손실의 감소와 이자수익으로 인한 금융수익의 증가로 전년대비 당기순이익이 53억원 증가하였습니다. [부문별 연결영업실적] (단위: 백만원) 부문 제28기 제27기 제26기 전년대비매출 증감(률) 전년대비영업손익 증감(률) 매출 영업손익 매출 영업손익 매출 영업손익 금액 금액 NGS부문 CES부문 게놈응용부문 임상진단부문 기타부문 합 계 (3) 환율변동 영향 당사는 글로벌 영업활동으로 인하여 기능통화와는 다른 통화로 표시된 거래를 하고 있어 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 통화는 USD, JPY, EUR 등이 있습니다. [각 통화별 기말환율] (단위 : 원) 구분 제28기 제27기 제26기 전년대비변동액 전년대비변동률 USD JPY EUR 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 당사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 USD 상승시 하락시 JPY 상승시 하락시 EUR 상승시 하락시 당사는 글로벌 영업활동으로 인하여 환율 위험에 노출되어 있으며 환율의 불확실성은 미래의 영업 거래, 자산과부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 당사는 기간별 외화 예금 및 신탁 등을 통해 환율 변동 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. (4) 자산손상 및 감액손실 영업권이나 유무형자산 및 매출채권에
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대해서 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고, 영업권 이외의 유무형자산 및 매출채권에 대한 손상차손은 매 보고기간 말에 환입 가능성이 검토 됩니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 유동성 현황 당기말 현재 유동비율은 129.53%로 전년대비 27.78%가 감소하였습니다. 당사의 현금 및 현금성자산은 232억으로 영업활동, 투자활동, 재무활동을 통하여 전년대비 146억이 감소하였습니다. 당사는 1년 이내에 유동성부족이 예상시 되지 않으며 당기말 요약 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제28기(2023년) 제27기(2022년) 제26기(2021년) 전년대비증감액 전년대비증감률 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 현금 및 현금성자산의 증가(감소) 기초현금 및 현금성자산 현금 및 현금성자산 대한환율변동효과 기말현금 및 현금성자산 (2) 자금조달 당사의 연결재무제표 기준 자금조달 현황은 다음과 같습니다. 당기에 무담보사모사채로 인한 장단기 차입금이 증가하였으며, 23년 8월 유동성장기차입금은 만기로 인하여 감소하였습니다. 총 차입금은 전년대비 9억이 증가하여 2.44% 증가하였습니다. (단위: 백만원) 구분 제28기 제27기 제26기 전년대비증감액 전년대비증감률 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합 계 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 전환사채 포함)에서 현금 및 현금성 자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본총계"에 순부채를 가산한 금액입니다. (단위: 백만원) 구분 제28기 제27기 제26기 전년대비증감액 전년대비증감률 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 주) 전기말 및 전전기말 자본조달비율은 순부채가 (-)이므로 계산하지 않았습니다. 5. 부외거래 부외거래와 관련된 사항은 "III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석의 37. 우발상황과 약정사항을 참고하시기 바랍니다 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항(1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당기에 최초로 채택.변경된 회계정책 또는 회계추정에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석' 및 '5.재무제표 주석'의 '중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 최초 채택.변경된 회계정책 또는 회계추정이 당기 재무상태, 영업실적에 미친 유의적 영향은 없습니다. (2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 공시작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 종업원 현황 등 사항은 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1.임원 및 직원 등의 현황'을 참조하시기 바랍니다. (3) 법규상의 규제에 관한 사항 최근 정밀의료에 대한 필요성 인식과 관심이 높아짐에 따라 국내 정부 또한 해당 산업을 육성하기 위한 정책 및 규제 수립을 위한 사전 작업을 개시했습니다. 2016년 생명윤리 및 안전에 관한 법률이 개정됨에 따라 보건복지부 장관이 고시하는 일부 항목에 대해서는 일반인이 병원을 통하지 않고 직접 기업에 유전자 분석을 의뢰할 수 있게 되었으며, 식약처의 NGS(Next Generation Sequencing) 임상검사실 인증제도 등도 시행되고 있는 상황입니다.또한 2015년 포스트게놈 다부처 유전체사업 발표에 이어 2016년에는 정부가 지정한 9대 국가전략 프로젝트의 하나로 '정밀의료'가 선정되는 등 국가차원의 지원이 적극적으로 이루어지고 있습니다. 가 장 빠르게 유전체 산업 관련 규제를 만들어가기 시작한 미국의 경우 FDA를 중심으로 관련 법령 및 인증 제도를 마련하고 산업을 엄격히 규제하고 있으며, 동시에 한편으로는 이러한 엄격한 규정들을 바탕으로 하여 유전자 검사들을 보험 급여 항목으로 지정하고 국민들의 의료 서비스에 적극 활용할 수 있도록 하고 있습니다. 또 한
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이러한 선진국들의 움직임에 따라 중국 등 아시아 국가들에서도 자국의 유전자원을 보호하고 유전체 산업을 육성하기 위한 다양한 정책을 마련하고 있는 상황입니다. - 관 계법령 : 생명윤리 및 안전에 관한 법률, 체외진단의료기기법 ,개인정보보호법 등 (4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리정책은 'Ⅱ.사업의 내용'의 '5.위험관리 및 파생거래' 를 참 조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 사. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부당사는 현재 당사를 제외하고 총 8개의 계열회사를 가지고 있습니다. 구분 회사명 사업자번호 업종 비고 국내 상장 (주)세원정공 자동차부품 거래소 비상장 (주)에스엠티 (주)세원테크 (주)세원이엔아이 (주)제이엠오토 해외 비상장 삼하세원기차과기유한공사 중국 충칭성원기차과기유한공사 중국 미국 아. 신용평가에 관한 사항[최근 3개년도의 신용평가] 평가일 신용평가전문기관명 상응 회사채등급 NICE신용평가정보 BB+ BB+ BB+ ▣신용평가등급의 정의 신용도 상응 회사채등급 기업신용등급의 정의 우수 AAA 상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업 AA 상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업 A 상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업 양호 BBB 상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 있는 기업 보통 BB 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가우려되는 기업 B 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화 시에는 거래안정성 저하가능성이 높은 기업 열위 CCC 상거래를 위한 신용능력이 보통 이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업 CC 상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업 C 상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업 부실 D 현재 신용위험이 실제 발생하였거나, 신용위험에 준하는 상태에 처해 있는 기업 제외 유보 1년 미만의 결산재무제표를 보유하였거나, 경영상태 급변(합병,영업양수도,업종변경 등)으로 기업신용평가등급 부여를 유보하는 기업 ※ 평가자의 필요에 따라 각 등급을 +,ㅇ,-로 세분할 수도 있습니다. 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 코스닥시장 상장 1994년 12월 29일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가.설립 이후의 변동상황(1) 설립경과 및 설립이후의 변동상황 2011.08 현대/기아자동차 품질 5스타 인증 [현대/기아자동차]2011.10 2011년 우수 협력사 선정 "소재/프레스 공정품질 확보 및 퀄리티비티 " 감사패수상2011.12 현대자동차 그룹 회장상 [자동차부품산업진흥재단]2012.03 일자리창출 우수기업선정 [경상북도]2012.06 "2012 우리지역 일하기 좋은 기업" 선정 [지식경제부.경상북도]2012.12 현대/기아자동차 품질 5스타+ 인증 [현대·기아자동차]2012.12 2012년 납입우수협력사 수상 [현대모비스]2013.12 2013년 납입우수협력사 수상 [현대모비스]2014.07 2014년 납입우수협력사 수상 [현대모비스]2015.07 2015년 납입우수협력사 수상 [현대모비스]2016.07 2016 노사문화 우수기업 선정[고용노동부]2019.07 2019 대한민국일자리으뜸기업[고용노동부]2019.12 현대/기아자동차 기술 5스타 인증 [현대/기아자동차](2) 생산설비의 변동1985.02 본사 부지 및 건물 매입 /PRESS LINE 가동1987.01 대형 PRESS LINE(800TON) 도입1994.05 영천공장 준공 이전 700TON PRESS LINE × 2 1500TON TRANSFER PRESS LINE × 11995.07 700TON PRESS LINE 자동화 구축1999.02 영천공장 부지 추가매입 (9,250㎡)2001.01 영천공장 증축 준공 (8,035㎡)2001.04 1500톤 PRESS LINE 증설2001.05 TWB(Tailor Welded Blank)생산시스템 구축2003.07 TWB(Tailor Welded Blank)생산시스템 2호기 구축2005.05 영천공장 증축2006.08 영천공장 증축2014.06 영천채신공장 부지 매입 2017.01
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영천채신공장 준공2020.05 영천채신공장 증축 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 정기주총 사내이사 이지은사외이사 김재현사외이사 남병탁사외이사 이병찬 사외이사 서재건 정기주총 사내이사 이정기 사내이사 김도현 정기주총 사내이사 김봉수 사내이사 김문기사외이사 김재현 사내이사 조경익 정기주총 대표이사 이정기사내이사 강순문사외이사 강형원사외이사 윤삼수 사외이사 이병찬사외이사 남병탁 정기주총 사내이사 이정기대표이사 이정기 * 2020.03.24 기타비상무이사 이지은 일신상의 사유로 사임* 2022.03.31 사내이사 김문기 일신상의 사유로 사임* 2022.03.31 사내이사 김도현 일신상의 사유로 사임* 2022.08.16 사내이사 강순문 일신상의 사유로 사임* 2023.11.28 사내이사 이정기 일신상의 사유로 사임 3. 자본금 변동사항 - 당사는 공시기간 중 자본금 변동사항이 없습니다. (단위 : 원, 주) 종류 구분 당기말 38기(2022년말) 37기(2021년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 5. 정관에 관한 사항 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2023년 03월 30일 제38기 정기주주총회 제 13조 -실무상 대부분의 상장법인이 정기주주총회의 기준일을 정관상 명시하고 있는점을 고려 2022년 03월 31일 제37기 정기주주총회 제29조, 제41조의2 -선임 이사 구분의 합리화-감사위원회 기능 강화를 위한 개정 2021년 03월 30일 제36기 정기주주총회 제13조, 제14조의2,제17조, 제41조의2,제41조의3, 제43조 -정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위한 조문정비-전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의 지급에 관한 내용을 삭제-전자투표 도입시 감사위원회 선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용을 반영-감사위원회위원 선임 또는 해임시 의결권 제한에 관한 내용 반영-감사위원의 분리선임에 관한 내용을 반영-감사위원회위원 해임시 이사지위 상실에 관한 내용을 반영 2020년 03월 24일 제35기 정기주주총회 제8조, 제15조의2 -전자증권제도 도입에 따른 조문정리 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 자동차 부품 제조 및 판매업 영위 치공구 및 조립금속제품 제조 및 판매업 미영위 전자 및 전기제품 부품제조 및 판매업 미영위 프레스 및 기계가공 미영위 위 제품의 수출입업 영위 부동산 임대업 영위 기계기구 제조 및 판매업 미영위 자동차부품제조 및 설비에 대한 기술용역 영위 자동차 판매 및 수출업 미영위 철강, 철판 가공 및 판매업 미영위 위 각호에 관련된 도소매업 미영위 위 각호에 부수되는 사업일체 미영위
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (1)영업개황 당사는 1985년 02월 대구시 북구 태전동에 설립되어 현대자동차와 거래관계를 유지하며 SONATA, ACCENT, GRANDEUR, PORTER 등 승용, 상용부문에 지속적으로 차체부품을 납품하여 왔고 신차의 기술개발에도 참여하여 AVANTE(CN7), KONA(OS), JX1(GV80), JK1(GV70), TUCSON(NX4), PALISADE(LX2), VENUE(QX)등 현대자동차 및 현대계열회사에서 생산하는 여러 차종에 대해 양산 납품을 하고 있습니다. 주요 생산품목으로는 REAR FLOOR COMPL, FENDER APRON, MBR FRONT SIDE, SIDE INR, REF ASSY-SID OTR, DASH PANEL 등 자동차 차체보강판넬류를 주로 생산합니다. 생산원가의 절감과 인력수급의 문제점을해결하기 위해 당사는 대물(1,500TON) PRESS LINE의 자동화 설비를 도입하였고 부품업체로서는 드물게 TRANSFER PRESS LINE의 자동화 설비를 도입하여 생산효율 제고를 위한 노력을 가하고 있으며, 신기술 도입에도 적극적이고 개방적인 경영체제를 추구하여 철판의 용도에 따라 두께를 조절할 수 있는 혁신 기술로 인정되는 TWB(Tailored Welded Blank) 레이져 용접장비를 도입하여 제품 양산의 체제를 갖추었습니다. 불량률 100PPM 달성, 현대자동차 지정 LEVEL-1 공장으로서 앞으로 현대자동차(주)의 제품 수주에도 유리한 위치에 있으며, 부품업계의 모듈화, 대형화에 효과적인 대처를 위해 매진하고 있습니다. 최근 국산차는 제품 경쟁력 및 브랜드 인지도 향상, 전략차종 투입확대 등으로 한국차의 높아진 위상을 보여주고 있으나, 러-우 전쟁, 이스라엘전쟁, 인플레이션 및 금리인상 등 세계 자동차시장의 수요가 위축되어 가고 있습니다. 이러한 대외환경으로 인해 어려움을 겪고 있는 시기이기도 하나, 국내 자동차 산업은 세계시장점유율 확대를 위한 끊임없는 경쟁력확보의 노력을 전개하고있어 국가 기반산업으로서의 질적 양적 성장을 이어가리라 예상됩니다.경영 및 정보기술 환경의 변화에 발맞추어 지식경영을 통한 경쟁력을 강화하기 위하여, 2015년 SAP, EKP등의 IT 시스템을 구축함으로써 모든 조직과 업무가 IT로 통합되어 실시간으로 모든 정보를 통합 처리할 수 있게 되었습니다. 전사적 자원관리에 효율성을 더하여 경쟁력을 키워가고 있습니다. (2) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 한국표준산업분류상 자동차 부품을 제조하는 단일사업부문으로 이루어져 있으며, 이에 수반되는 금형제조업을 영위하고 있습니다. (3) 시장점유율 [단위:억원] 구 분 매 출 액 비 율 비 고 세 원 물 산 2022년 매출(별도기준) 성우하이텍 화 신 동 원 금 속 모 토 닉 기 타 계 * 한국은행 기업경영분석 통계 자료[자동차 및 트레일러 매출액 기준] (4) 시장의 특성 국내의 자동차부품 중 특히 차체부품의 시장구조는 차종별, ITEM별로 특화된 생산납품체제를 유지하고 있으며, 이는 부품개발에 투자되는 초기 개발비 부담의 증가에 원인이 있는 것으로 보이며, 과거 노사분규가 빈발할 때에는 부품 공급의 원활함을 위하여 동일한 부품에 대해 복수개발을 시도하기도 하였으나 높은 원가에 따른 문제점과 업체별 책임회피현상이 나타남으로써 부품공급의 일원화로 정착되고 있습니다.신규시장 진입은 부품개발능력 및 원가수준에 기반하여 타당성이 논의될 수 있으나, 개발기술, 제품수주 문제와 초기투자비의 과중함으로 용이하지 못한 상태입니다. 부품조달의 최적화를 위해 부품 발주시 경쟁입찰제 도입과 가격우선원칙에 따라 해외부품조달을 고려하는 등 시장경제하에서 부품업계가 갖춰야 할 조건을 구비하지 못하면 시장에서의 생존이 불가함을 의미함으로 개발능력, 품질수준, 가격경쟁력 확보는 어느때보다 중요한 과제로 등장하고 있으며 부품업계의 구조조정 과정에서 업체의 생존을 위한 절대적 변수로 작용하고 있습니다. (5) 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 공시서류 작성기준일 현재 새로이 추진하거나 이사회 결의
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등을 통하여 신규로 추진하기로 구체화된 사업이 없습니다. (6) 조직도 캡처.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당사의 주요 생산품목은 REAR FLOOR COMPL, FENDER APRON, MBR FRONT SIDE, SIDE INR, REF ASSY SD-OTR, DASH PANEL 등의 자동차 차체 보강판넬류를 생산하며, 동 제품은 차체의 형상을 구성하면서 차량의 고속주행시 방진, 방음기능을 수행하고 차량 충돌시에는 탑승자에게 충격전달을 최소화하는 역할을 합니다. 주 납품처는 완성차업체로 2023년 4분기 실적기준의 총제품매출구성은 제품 3,903억원이며, 그 중 내수제품매출은 1,538억원(39.4%), 수출제품매출은 2,365억원(60.6%)입니다. 2023년 4분기 순매출은 1,930억으로 전기대비 순매출이 219억원(12.8%) 증가하였습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주 요상표등 매 출 액 자동차 차체부품 제 품등 주1) 참조 세원물산 부 산 물 기 타 차체부품생산치구등 총 매 출 합 계 차감매출(매출처원재료매입분) 순 매 출 합 계 주1) 주요제품설명 주요세품.jpg 주요제품 ㆍREAR FLR COMPL : 차량의 바닥면으로 REAR SEAT와 SPARE TIRE를 장착하는 안내면 제공, 잡음방지, 충돌시 탑승자와 연료계 보호기능ㆍFENDER APRON MBR FRONT SIDE : 차량 측면에 위치하며 엔진 및 쇽업쇼바와 연결되는 역할ㆍSIDE INR: 차체측면의 기본골격을 형성하고 DOOR을 장착하는 안내면을 제공ㆍREF ASSY-SID OTR : 측면 판넬의 보강역할, 측면충돌시 강성 유지ㆍDASH PANEL : 엔진룸과 차량실내 사이에 칸막이 부착으로 공간구분기능, 소음 방지기능 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/개) 품 목 제39기 제38기 제37기 RR FLR (1) 산출기준 : 제품 중 주요 ITEM을 선정, 개당 판매단가임.(2) 주요 가격변동원인 제품의 판매가격은 제품 구입처인 현대자동차(주)의 신제품 개발단계에서 결정되며, 양산단계에서는① 양산차종의 모델연수, 모델변화(ECO)② 원재료(COIL) 가격변동③ 현대자동차(주)의 완성차 판매전략 등에 영향을 받으나 그 변화폭은 크지 않음. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입액주요 원자재(COIL)는 현대자동차(주)로부터 일괄 공급받고 있기 때문에 안정적인 구입가격을 유지하고 있으며, 매입부분품(각종 BRAKET류외) 매입처는 (주)제이디테크, (주)새해성, (주)유원, (주)디엠 등이 있습니다. [총매입기준] (단위 : 백만원,%) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액(비율) 비 고 자동차부 품제 조 원자재 SPHC-P 1.6T 외 냉연 및 열연도금 강판류 차체보강판넬을 구성하여차체소음 진동 감소 및 충돌시 안전성 제고 매입부품 각종 BRAKET류 차체보강판넬에 부착되어연관부품과 조합됨 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/KG) 품 목 제39기 제38기 제37기 (1) 산출기준 : 원재료 재질별 단가 (2) 주요 가격변동원인 : 주요 원자재(COIL)은 현대자동차(주)로 부터 일괄 공급받고있어 안정적인 구입가격을 유지하고 있으나, 국내공급업체의 공급물량 및 운송단가변경에 의하여 영향을 받을 수 있음. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 및 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 사업소 품 목 생산능력 생산실적 가동률 자동차차 체부 품제 조 제품 등 본사 부산물 기타 총 매 출 합 계 차감매출(매출처원재료매입분) 순 매 출 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 :시간, %) 사업소(사업부문) 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률 영 천 공 장(자동차부품) 합 계 ※산정기준 연평균 가동시간 산정 - 연간 작업 가능일수 : 240일 납품처의 WORK CALENDAR에 근거하여 당사의 작업일수 산정기준 적용 - 월간 평균 작업일수 : 20일 - 일 평균 작업시간 : 19HOUR 라.
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생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소 재 지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 영천공장 자가등기 영천 도남공단길 53 외 직원사택 자가등기 대구 수성구 동대구로 274 대구 달서구 구마로 12길 89영천 모란1길 16 외 431.94㎡ 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소 재 지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 영천공장 자가등기 영천 도남공단길 53 외 60,009㎡ 국고보조금25.4억 직원사택 자가등기 대구 수성구 동대구로274 대구 달서구 구마로12길 89 영천 모란1길 16 외 691.75㎡ 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소 재 지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 영천공장 자가등기 영천 도남공단길 53 외 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소 재 지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 영천공장 자가등기 영천 도남공단길 53 외 합 계 [자산항목 : 금형] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소 재 지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 영천공장 자가등기 영천 도남공단길 53 외 합 계 [자산항목 : 공구와 기구] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소 재 지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 영천공장 자가등기 영천 도남공단길 53 외 합 계 [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소 재 지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 영천공장 자가등기 영천 도남공단길 53 외 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소 재 지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 영천공장 자가등기 영천 도남공단길 53 외 합 계 (2) 향후 투자계획 - 보고서 제출일 현재 확정된 투자계획 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제39기 제38기 제37기 자 동 차차체부품 제 품 등 MBRASS'Y외 내 수 수 출 소계 부산물 내 수 수 출 소 계 기타 내 수 수 출 소 계 차감매출(매출처원재료매입분) 내 수 수 출 소 계 합 계 내 수 수 출 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 구 분 업 무 인 원 비 고 영 업 과 영업관리계포 장 반운 송 반울산상주원 4명13명(52)명0명 지입차량 합 계 17명 (2) 판매경로 및 주요 판매처 - 판매경로① 내수 : 거래처의 연간 생산 계획 및 3개월 계획, 7일 계획에 의거하여 생산 요청, 재고 유지 납품 계획을 수립하여 주문자 상표(OEM)방식으로 납품.② 수출 : 거래처에 월간 구매승인서에 기준하여 납품하는 간접수출방식을 따름. -주요 판매처제품매출(총매출기준)의 주요판매처는 현대자동차, 현대모비스, 현대글로비스 등이며, 총제품 매출에서 현대자동차 88.52%, 현대모비스 0.38%, 순으로 비중을 차지하고 있습니다. 제품매출거래 중 계열회사의 점유율은 4.66%입니다. (3) 판매방법 및 조건 ① 완성차 업체의 월간, 7일간 생산계획에 기준하여 VAN으로 발주서가 접수되면, 당사의 재고를 감안하여 생산계획을 수립하고 생산품을 JIT(Just in time)방식으 로 납품. ② 판매대금은 현금 또는 60일 어음으로 대금을 수령함. (4) 판매전략 ① 자동차부품 업종은 부품의 개발설계 단계에서 시작하여 설계, 시작, 시험, 설비, 금형, 설치공구 등의 생산준비단계, 양산진입전 시험차 생산에 의한 품질확보기간 을 거쳐 양산에 이름.② 따라서 초기의 설계, 생산기술능력의 확보와 대외적 인지도는 영업활동의 근간 을 이룸.③ 당사의 신차개발능력은 ISO9002인증서 획득, HQS9002인증, ISO/TS16949인증 등으로
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기반을 구축하였으며, 완성차 업계의 생산에 적시공급하는 완벽한 납기관리 및 품질수준 유지로 업계의 신뢰를 구축하여 영업활동을 강화하고 있음. 다.수주상황 당사는 완성차 업체로부터 초기부품개발의뢰서가 접수되어 개발에 착수하면, 관련 생산설비 구축과 선행양산을 거쳐 본격 생산에 이르게 됩니다. 따라서 부품개발시에 체결되는 기본계약으로 단일 차종의 BALANCE OUT 시점까지 지속적인 거래관계가 형성됩니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 (1) 자본위험관리자본위험관리의 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고, 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채 감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있습니다. 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 회사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 (2) 금융위험관리회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험 및 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 금융위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전반적인 금융위험관리 정책은 전기와동일합니다. ① 환율위험회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구 분 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 자 산: 현금및현금성자산 매출채권 미수금 합 계 회사는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 가. 당기말 (단위: 천원) 통화 10% 상승 시 10% 하락 시 손익 순자산 손익 순자산 USD 나. 전기말 (단위: 천원) 통화 10% 상승 시 10% 하락 시 손익 순자산 손익 순자산 USD ② 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 금융자산: 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타금융자산 소 계 약정사항: 금융보증계약 합 계 금융보증계약과 관련된 회사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 회사가 지급하여야 할 최대금액입니다. 당기말과 전기말 현재 금융보증계약과 관련하여 각각 49,829천원 및 118,005천원이 재무상태표상 금융부채로 인식되어 있습니다.신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대
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노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. ④ 유동성위험회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다.가. 당기말 (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과~5년 이내 합 계 금융부채 무이자 변동이자율상품 금융부채 소계 지급이자 변동이자율상품 금융보증부채(*) 합 계 (*) 금융보증부채의 계약상현금흐름은 보증의 최대 금액으로, 만기는 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간으로 표시하였습니다나. 전기말 (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과~5년 이내 합 계 금융부채 무이자 변동이자율상품 금융부채 소계 지급이자 변동이자율상품 금융보증부채(*) 합 계 (*) 금융보증부채의 계약상현금흐름은 보증의 최대 금액으로, 만기는 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간으로 표시하였습니다. (7) 지급보증등의 사항당기말 현재 (주)세원물산은 계열회사의 원활한 자금조달 및 비용최소화를 목적으로 국내외 금융기관으로부터의 차입금등에 대해 12,894,000천원(10,000천US$)의 지급보증을 제공하고 있습니다. [채무보증은 2023.12.3 매매기준율 @1,289.4 으로환산한 금액임.]채무보증현황의 상세 내역은 다음과 같습니다. - 채무보증현황 (단위: 천US$) 법인명 보증제공처 보증금액 보증기간 비고 세원아메리카 수출입은행 합 계 나.파생상품거래현황-해당 사항 없음. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 현대자동차(주)와 부품개발 기본계약에 의거하여 납품이 이루어지며, 특별한문제가 없는한 계약은 연단위로 자동 연장됩니다. 나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 당사는 2006년 12월에 부설연구소 설립 인정을 받아 연구소 산하에 제품설계, 사양관리, 설비기술, 금형 등의 부문에서 연구개발 활동에 임하고 있습니다. 기술연구소.jpg 기술연구소 (2) 연구개발비용 (단위 :천원) 과 목 제39기 제 38기 제 37기 비 고 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 정부보조금 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] *정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 다. 연구개발 실적 연구과제 연구결과 및 기대효과 Nd:YAG 레이저 용접 생산요소기술 개발 차체 부품에 대한 레이저 용접 시스템의 요소기술 개발을 통해 용접성 향상 및 차체 강도 향상 자동차용 알루미늄 차열판개발 기종 스틸 차열판의 문제를 해결하는 경량화 알루미늄 차열판을 개발하여 내부식성 및 고효율 차열효과와 방음효과를 이룸 대형 차체 모듐부품의 용접자동화 시스템 및 공정축소기술 신규 개발차종의 조립공정 축소 및 생산 사이클타임 축소 품질검사시스템 자동화기술개발 차체부품 조립에 있어서 조립부품의 누락이나 조립위치불량 등의 검사시스템을 자동화하고 통계자료화하는 기술 스폿용접기의 지그장치 특허권 보유 소재를 정확히 고정하기 위해 고정간과 이동간에 부착된 가이드 받침구를 규격화하여 마모시 신속, 간편하게 교체하도록 구성한 스폿용접기의 지그장치 TWB 4매 용접 기술 개발 이종두께 및 이종재질의 판넬을 4매 동시 LASER 용접함으로써 차체 부품 감소 및 경량화로 연비를 향상 시키고 충돌 특성 및 피로 특성을 향상 시키는 기술 HYDROFORMING 적용 차체 부품 기술개발 차체 부품(파이프)을 유압으로 성형하여 공정 감소 및 ONE PIECE 구조로 강도 향상 및 경량화 하는 기술 스폿용접기의 스패트 부착방지 장치 금속판재로 구성되는 각종 부품을 제조하는 과정에서 스폿 용접기에 의해서 판재에 너트를 용접할 때 통전에 의해 순간적으로 발생하는 스패터가 판재에 용착되지 않게 에어로 냉각시켜주고 비산시킬
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수 있도록 구성된 스폿 용접기의 스패트 부착방지 장치 리모트 레이저용접 지그 개발 언더바디 차체부품 중 센터플로어의 리모트 레이저용접에 적합한 자동화 지그 기술개발 H/W 품질 보증시스템 개발 하드웨어 불량 방지 및 스폿 용접 불량 장치를 위한 용접 모니터링 시스템/비젼 검사공정 도입으로 불량율 감소 및 품질향상 기술개발 PIPE NUT 및 BOLT PIPE 용접지그 장치 현재 pipe nut 및 bolt pipe의 조립에는 CO2 용접이 사용되고 있음. 스패터가 적고 안정된 아크를 얻을 수 있다는 장점이 있지만 와이어 및 가스의 계속적인 공급이 필요하고 작업 중 환기가 필요하고 산화가 심하며 결합이 생기기 쉽다는 단점이 있음. 이러한 문제점을 해결하기 위해 pipe nut 및 bolt pipe 용접 지그 장치를 개발하여 프로젝션 용접에 적합한 지그 장치개발 CAP TIP 선단경 검사 개발 장치 SPOT 용접 분리에 대한 감시 방법을 한층 강화하기 위하여 선단경 판별기의 검사로 절삭불량 방지하며, 센서를 통한 용접 접합 검사 장치 원격제어 레이저용접 마킹시스템 기술개발 3차원 스캐너 레이저 마킹시스템을 이용한 용접도면 대비 용접 품질검사 기술개발 롤포밍 및 유도가열 열처리 융합기술 개발 종래의 열간성형(Hot Press Forming) 공법 대비, 생산성 향상 및 투자비를 절감할 수 있는 롤포밍과 유도가열 열처리 기술이 융합된 신공법 개발 지능형 디버링 자동화 기술 개발 사출부품 및 차체부품에서의 기존 디버링 작업 대비, 생산 및 품질을 향상시킬 수 있는 지능형 디버링 자동화 기술 개발 1.5GPa급 냉간성형 기술 개발 열간성형 제조기술 대비 원가절감, 차체 고강도화 및 경량화가 가능한 1.5GPa급 초고강도 냉간 성형기술 개발 폐단면 구조부품 기술 개발 Side Structure Reinforcement 등에 적용하여 차량 측면충돌 및 전복에 대한 승객의 안전성을 향상시킬 수 있는 폐단면 구조 부품 성형 기술 개발 7. 기타 참고사항 가. 환경관련 규제사항당사의 사업과 관련하여 적용되는 법규로는 환경관계법(대기/수질/폐기물등)을 적용받고 있으며, 국제환경인증 ISO14001(2005년07월)을 인증받아 동법규에서 규정하는 제사항을 준수하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 환경문제와 관련하여 사업상 특이한 사항은 없습니다. 나. 업계의 현황 (1) 산업의 특성자동차 부품산업은 완성차 업체 및 시장 경기에 직접적으로 영향을 받고 있으며, 수주 및 주요 매출에 대한 완성차업체의 의존도가 높은 편입니다. 대규모 자본이 투입되어 복잡 다양한 장치로 생산 시스템이 구성되며, 수많은 원천기술이 동반되는 자본및 노동 기술집약적인 산업성격을 가지고 있습니다. 또한, 시장 경기변동에 영향을 많이 받는 산업으로 환율, 경제성장률 등이 매출에 미치는 영향이 매우 큽니다. 관련부품업계는 원가절감, 생산성 향상, 신기술 개발, 신규시장개척 등 업계 전체가 경쟁력 확보를 위한 노력으로 독자 생존력 강화를 하고 있습니다. 해외부품업계의 자본참여와 직수출의 활성화로 다원화되어 가는 추세를 이루고 있으며, 완성차업계는 한층 강화된 품질과 A/S를 영업기반으로 수출시장에서 시장점유율을 확대하기 위해 적극적으로 노력함에 자동차 부품업계도 완성차와 함께 해외 직접 투자를 확대함으로 외형적 성장을 키워가고 있습니다.(2) 산업의 성장성국내 자동차산업은 SUV 라인업 확대 및 대형화, 친환경 전기차의 성장, 기술고도화로 인한 자율주행차의 가속화가 지속될 것으로 전망됩니다.또한, 글로벌 업체들의 플랫폼 전략강화로 인하여 부품의 공용화와 표준화가 극대화 될것이며, 미래의 트렌드로는 완성차 업체들의 부품수요가 전장화, 고도화, 대형 부품업체 위주로 재편되어 동일한 부품에 대한 공급업체의 수는 감소 될것입니다. 이로인해 부품구매의 패러다임이 플랫폼 단위의 대량, 장기발주가 확산 될 전망입니다. 1)자동차 생산2023년 1~12월 자동차생산은 견조한 글로벌 수요에 따른 수출 증가 및 내수판매 호조로 인하여 전년동기비 13.0% 증가한 4,243,597대
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입니다.2)내수판매2023년 1~12월 내수는 생산량 증가로 인한 대기수요 해소 및 신차효과로 전년동기비3.3% 증가한 1,739,249대 입니다.3)수출판매2023년 1~12월 미국 유럽 등 선진시장으로의 꾸준한 수요와 국산 친환경차 인기가 지속되면서 북미(63.3%), 유럽(17.7%), 중동(6.1%), 오세아니아(6.1%), 중남미(4.2%), 아프리카(1.3%), 아시아(1.3%) 순으로 전년동기비 20.3% 증가한 2,766,271대의 실적을 달성하였습니다. 2023년 1~12월 자동차 수출액 (단위:백만불, %) 구분 2022년 2023년 증감률 1~12월 비중 1~12월 비중 전년동기비 자동차합계 완성차 자동차부품 주:산업통상자원부 자동차수출액 추정치(MTI 741, 742) (3) 경기변동의 특성자동차 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 이러한 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 내부적으로는 세금정책, 배기량 규제 등 환경문제에 대한 정부정책의 영향을 받고 있으며, 외부적으로는 유가변동 및 국제환율 등의 영향을 받습니다. 기업 내부적으로 품질개선을 통한 품질에 대한 경쟁력 확보, 원가절감을 통한 원가경쟁력을 확보함이 기업의 성장에 영향을 미칩니다.(4) 경쟁 요소자동차 산업의 경쟁요소는 일반적으로 시장 지배력을 강화하고 비용 절감 및 수익성을 확보하는 데에 결정적인 영향을 미치는 변수를 의미합니다. 가장 중요한 핵심 경쟁요소는 제품력과 마케팅력, 비용 경쟁력을 들 수 있습니다. 제품력은 차량의 성능, 안정성, 디자인, 품질, 신기술 등 제품에 대한 만족도를 극대화시켜 줌으로써 경쟁우위를 기할 수 있게 해줍니다. 마케팅력은 고객이 원하는 상품 컨셉트 창출 및 신제품 출시, 광고, 판매 및 A/S망 구축 등을 매개로 하여 고객을 적극 창출함으로써 경쟁력을 높여주게 됩니다. 비용 경쟁력은 신제품 개발비용, 양산차 제조 생산성, 간접인력의 생산성, 금융비용 등을 포함하는 총체적인 비용개념으로 가격경쟁력과 수익성에 결정적인 영향을 미치고 있습니다. 이 세가지 경쟁요소는 산업환경의 변동에 따라 상대적 중요도가 변화하는 특징을 보이고 있습니다.경제 호황기에는 제품력을 위주로 고부가가치를 추구하는 반면, 경제 침체기에는 비용 경쟁력과 마케팅력을 기반으로 수익성을 보전하려는 경쟁양상이 나타나고 있습니다. 한편 자동차산업은 거대한 자본이 투입되는 장치산업이라는 특성 때문에 각국마다 소수업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 즉, 일정규모의 양산설비를 구축하는 데 막대한 비용이 투입되어야 하며 진입결정 이후 제품출시까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 대기업이라도 진입에 성공할 가능성이 매우 낮습니다. 이밖에 자동차 업체는 종업원이 수만명에 이르고 협력업체가 수천개에 달하기 때문에 부실 경영이 장기화되는 경우에도 국민 경제적 파장을 고려해 쉽사리 퇴출을 감행하지 못하는 특성을 가지고 있습니다.(5) 자원조달상의 특성자동차부품 산업은 완성차 업체와 강한 수직계열관계를 형성하고 있고, 전문부품업체(1차 협력업체)에 의해 생산되고 있으며, 원활한 자원조달의 중요성이 타 업종보다한층 더 중요한 특성이 있습니다. 이를 위해 당사의 경우 자동차부품의 주요 원자재인 철강류를 완성차업체로부터 직접 조달받고 있으며 완성차업계가 요구하는 부품모듈화에 적극적으로 대응함으로써 안정적인 구입가격을 유지하고 있으나, 국내 공급업체의 공급물량 및 운송단가 변경에 의하여 영향을 받을 수 있습니다.(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 당사의 제품 판매 및 생산에 관련하여 특별한 관련 법령 및 정부의 규제사항은 없습니다. 단, 세제 등 자동차관련 규정에 의거 완성차업체의 차량판매량이 당사의 실적에 밀접한 영향을 주고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당해 이사의 경영진단 및 분석의견의 내용 중 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있습니다. 이러한 가정들은 회사 내부경영, 외부 환경 및 기타 변수 등으로 인하여 실제결과와 다를 수 있으니 참조바랍니다.2. 개 요당사는 1985년 02월 대구시 북구 태전동에 설립되어 현대자동차와 거래관계를 유지하며 SONATA, ACCENT, GRANDEUR, PORTER 등 승용, 상용부문에 지속적으로 차제부품을 납품하여 왔고 신차의 기술개발에도 참여하여 AVANTE(CN7), KONA(OS), SANTAFE(TM), TUCSON(NX4), PALISADE(LX2), VENUE(QX)등 현대자동차 및현대계열회사에서 생산하는 여러 차종에 대해 양산 납품을 하고 있습니다.최근 글로벌 경기의 저성장 추세가 지속되면서 주요시장의 성장세 둔화, 보호무역주의확산 등으로 자동차 시장의 경쟁은 그 어느 해보다 치열했습니다. 또한, 중국의 자동차 산업 수요가 하락하는 등 글로벌 자동차 시장의 성장 둔화가 심화되며 어려운 경영 환경이 지속되었습니다. 국내시장 또한 정부의 자동차 내수 활성화 정책 및 업계의 신차마케팅 강화에도 불구하고 경기침체, 가계부채증가에 따른 소비심리 위축, 그리고 수입산 자동차 선호현상 등으로 판매가 감소하여 내수판매의 부진을 겪고 있는 상황에서도 전 임직원의 합심단결로 위기를 슬기롭게 극복하여 매출액 1,930억원,영업이익 59억원 및 당기순이익 127억 원의 경영성과를 이루었습니다.당사는 어려움 환경속에서도 끊임없는 기술개발과 품질경쟁력을 더욱 확고히 하여 지속적인 성장과 발전을 이어나갈 것이며, 경쟁력있는 글로벌 부품사로 거듭나도록 노력할 것입니다. 3.재무상태 및 영업실적 가.재무상태 (단위 :원 ) 구 분 재무상태 제 39기 제 38기 제 37기 [자산총계] 1.유동자산 ㆍ현금및현금성자산 ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ기타유동금융자산 ㆍ기타유동자산 ㆍ재고자산 2.비유동자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동금융자산 ㆍ기타비유동자산 [부채총계] 1.유동부채 2.비유동부채 [자본총계] 1.자본금 2.자본잉여금 3.기타자본 4.이익잉여금 당사의 2023년 자산총계는 4,625억으로 전년대비 1,519억(48.9%)증가하였습니다. 유동자산은 2,458억으로 전년대비 1,241억(102.0%) 증가하였으며, 항목으로는 현금및현금성자산의 133억 증가, 매출채권 및 기타채권 52억 증가, 기타유동금융자산 854억 증가, 기타유동자산이 15억 증가, 재고자산이 187억 증가하였습니다. 비유동자산은 2,166억원으로 전기대비 278억원(14.7%) 감소하였으며, 항목으로는 유형자산 206억 감소, 기타비유동자산 484억 증가하였습니다.부채총계는 1,057억으로 전년대비 385억(57.2%) 증가하였습니다. 이중에 유동부채는 728억으로 전년대비 278억(61.9%) 증가하였으며, 항목으로는 매입채무 및 기타채무 37억 감소, 기타유동부채 및 미지급법인세 등이 315억 증가하였습니다. 비유동부채는 330억으로 전년대비 106억(47.7%) 증가하였으며, 항목으로는 퇴직급여충당부채 40억 증가,이연법인세부채등이 66억 증가하였습니다. 부채비율은 전기 27.6%, 당기 29.6%으로 지속적으로 안정적인 재무구조를 유지하고 있습니다. 나.영업실적 (단위 : 원) 구 분 영 업 실 적 제 39 기 제 38 기 제 37 기 Ⅰ . 매 출 액 Ⅱ . 매 출 원 가 Ⅲ . 매 출 총 이 익 Ⅳ . 판매비 Ⅴ . 관리비 Ⅵ . 영 업 이 익 Ⅶ . 금 융 수 익 Ⅷ . 금 융 비 용 Ⅸ . 지 분 법 이 익 Ⅹ . 지 분 법 손 실 ⅩⅠ. 기 타 수 익 ⅩⅡ. 기 타 비 용 ⅩⅢ. 법인세비용차감전순이익 ⅩⅣ. 법 인 세 비 용 ⅩⅤ. 당기순이익 ⅩⅥ. 기타포괄손익 ⅩⅦ. 총포괄이익 매출액은 1,930억원으로 전년대비
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219억(12.8%) 증가하였으며, 영업이익이 전년대비 91억(60.6%)억 감소하였습니다. 매출원가 증가로 당기순이익은 전년대비 127억 감소하였습니다. 4.유동성 및 자금조달과 지출 (단위 : 원) 구 분 제 39 기 제 38 기 증 감 현금 및 현금성자산 단기금융상품 단기차입금 5. 부외거래부외거래는 본문 'X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등'을 참고하시기 바랍니다.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항-해당 사항 없음.
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IV. 현금의 증가(I+II+III) V. 기초 현금및현금성자산 VI. 외화표시 현금의 환율변동효과 VI I . 당기말 현금및현금성자산 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 주석 제 39 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 38 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 회사명 : (주)세원물산 1. 회사의 개요 주식회사 세원물산(이하 '회사')은 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 목적으로 1985년 2월에 설립되었으며, 경상북도 영천시 도남동 소재 본사 및 공장과 금호읍 구암리소재 제2공장에서 Panel Assembly-Dash Radiator Complete, Panel Assembly-Rear Floor, Bar Assembly-Cowl Cross 등의 자동차용 차체류를 제조하여 현대자동차주식회사 등에 판매하고 있습니다. 회사는 1994년 12월에 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당기말 현재 회사의 납입자본금은 4,175백만원입니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위: 주) 주주명 당기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)에스엠티 (주)세원정공 (주)에스엔아이 김도현(*1) 김상현(*1) 이지은 이하나 김문기(*1) 기타 합 계 (*1) 김문기, 김도현, 김상현이 소유한 회사 주식을 회사가 손해배상관련 질권설정 하고 있습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택 국제회계기준은 국제회계기준위원회 ("IASB") 가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경 2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보(중요한 회계 정책 정보란, 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려되었을 때 재무제표의 주요 이용자의 의사결정에 영향을 미칠 정도의 수준을 의미)를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이
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보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙’ 개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시’ 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 동 개정사항은 2024년1월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.3 현금및현금성자산회사는 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금 및 현금성 자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외되나, 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질 적으로 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함됩니다2.4 재고자산재고자산의 단위원가는 미착품을 제외하고는 총평균법으로 결정하고 있으며, 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 제품이나 재공품의 원가에 포함되는 고정제조간접원가는생산설비의 정상조업도에 기초하여 배부하고 있습니다 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로