chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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피규어 품질 극대화를 목표로 연구개발 역량을 집중하고 있습니다.(2) 연구개발 담당조직(2-1) 조직 개요 구분 내용 ① 연구개발 담당조직② 조직 형태③ 명칭④ 연구소 최초 인정일⑤ 연구소 인증번호 주식회사 블리츠웨이 기업부설연구소기업부설연구소주식회사 블리츠웨이 기업부설연구소2018.02.05제2018110656호 (2-2) 연구소 조직도 연구실 조직도.jpg 연구실 조직도 (2-3) 연구팀 운영현황 부서 수행업무 실사/비실사실 실사헤드 조형, 인체 바디 조형, Hard Format 의상 조형, 스태츄 베이스 조형애니/반실사 바디, 헤드 조형, Hard Format 의상 조형, 스태츄 베이스 조형 의상실 피규어 의상, 헤어, 기타 관련 파츠 제작 페인팅실 애니/ 사물/ 인체 페인팅 메카닉실 로봇 설계, 기믹 설계, 금형 배치, 샘플 복제/후가공, 페인팅 보조 캐스팅실 실리콘 몰드 제작, 레진캐스팅, 샘플 복제/후가공 (3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 2023년 주1) 2022년주1) 2021년 매출액 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액x100] 주1) 상기 2022년도 및 2023년 매출액은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.(4) 연구개발실적(4-1) 연구개발 실적 연구과제명 주관부서 연구개발 시기 블러드스포트 1/3 Bloodsport ㈜블리츠웨이기업부설연구소(독자개발) 2022년 스티치 StitcH 도날드 덕 DONALD DUCK 미키 마우스 MICKEY MOUSE 조커 히스레져 1/3 (흉상) VER 2 헌터스_화이트고스트 Hunters-White Ghost 드래곤볼Ⅱ(런치) 1/6 LUNCH 커트코베인 1/6 KURT COBAIN 커트코베인 1/4 KURT COBAIN 보스 보로트 BOSS BOROT 마징카이저 MAZINKAISER ㈜블리츠웨이기업부설연구소(독자개발) 2023년 건그레이브 Gungrave 헌터스_데빌몰리 Hunters-Devil Moli 블랙 겟타 Black Getter 칸탐로보 Quantum Robo 구피 Goofy 미니마우스 Minnie Mouse 피노키오 Pinocchio 주) 상기 연구개발 실적은 2022년부터 2023년까지의 실적사항입니다.주) 현재 개발이 진행중인 프로젝트들은 상기 테이블에 기재되어 있지 않습니다. 7. 기타 참고사항 가. 상표관리 또는 고객관리 정책 당사는 보고서 작성기준일 현재 별도의 상표관리 정책 또는 고객관리 정책을 가지고 있지 않으며, 해당 정책이 회사의 사업에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 나. 지적재산권 현황 (1) 지적재산권 내역 구분 디자인 미술저작물 상표 특허 국내 해외 국내 해외 국내 해외 국내 해외 등 록 출 원 (2) 주요 특허 현황 종 류 출원일 등록일 내용 근거법령 출원국 특허권 길이 조절이 가능한 피규어 특허법 대한민국 특허권 흉부 움직임이 가능한 피규어 특허법 대한민국 다. 법률 또는 규정 등에 의한 규제사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항이 회사의 영업활동, 비용지출 또는 경쟁상의 지위 등 사업의 영위에 중요한 영향을 미치는 경우가 없습니다. 라. 환경과 관련한 규제사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 회사가 영위하는 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항을 규제하는 정부규제로 사업에 중대한 영향을 미치는 사항이 없습니다. 마. 시장여건 및 영업의 개황 등 당사 및 종속회사는 콘텐츠 산업 중 피규어 사업, 드라마 제작 사업을 영위하고 있으며, 각 사업부문별 현황은 다음과 같습니다. [피규어 부문] (가) 산업의 특성 피규어(Figure)는 캐릭터를 축소해 비슷한 모양으로 만든 상품의 통칭입니다. 산업화와 대중매체의 급격한 발달로 인해 사회가 복잡해지고 각박해지면서 현대인들은 순수했던 어린 시절을 그리워하고 치열한 생존경쟁의 힘든 삶 속에서 유쾌하고 재미있는 것을 통해 심적인 위안을 얻으려는 분위기가 형성되었습니다. 또한, 게임, 애니메이션, 영화와 같은 다양한 영상 미디어가 발전하면서 하나의 콘텐츠
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소스를 활용해 다양한 형태로 이용하는 확장의 한 형태로서 피규어(Figure) 산업이 발달하게 되었습니다. 피규어는 캐릭터를 늘 소유하고 감정이입까지 할 수 있는 즐거움이 있습니다. 산업 형성 초기에는 일부 마니아들의 문화로 인식되었으나 문화컨텐츠의 2차 창작활동이 활성화 됨에 따라 이를 좋아하는 계층 또한 확장되어 시장규모 및 질적 성장이 기대되는 산업입니다. (나) 산업의 성장성 Maia Research에서 제시한 시장조사 자료에 따르면, 글로벌 피규어 시장은 2018년 95억 달러에서 2023년 145억 달러 규모로 확대되었으며, 이후 연평균 CAGR 11%로 성장하여 2028년 245억 달러 규모로 확대될 전망입니다. [피규어 시장 규모 확대 전망] diagram_1_피규어 시장 규모 확대 전망_23-28.jpg 피규어 시장 규모 확대 전망 [글로벌 액션 피규어 및 스태츄, 아트토이 분류별 시장규모 현황 및 전망. 2018~2028년] graph_1_글로벌 액션 피규어 및 스태츄 분류별 시장규모 현황 및 전망_23-28.jpg 글로벌 액션 피규어 및 스태츄, 아트토이 분류별 시장 규모 현황 및 전망. 2018~2028년 글로벌 피규어 시장의 주된 성장 요인으로는 키덜트 문화로 인한 소비자의 다각화로 전망됩니다. 이는 기존에 어린 연령층에서만 접했던 키즈 제품인 완구, 캐릭터 인형, 장난감 로봇, 피규어 등이 성인들의 이목을 끄는 High-end 피규어 등과 같이 질적으로 향상되었기 때문입니다. 판매자는 성인 연령층을 대상으로 가수, 배우 등 유명인들의 실물 피규어에서부터 두터운 팬층을 보유한 영화, 애니메이션 및 게임 등 캐릭터 피규어까지 다양한 제품 라인업을 시장에 공급해 피규어 산업 성장을 가속화하고 있습니다. 현재 피규어는 성인 연령층에게 문화 콘텐츠 아이템의 하나로 여겨지고 있어 대상 소비자들의 인식 변화까지 이끌어내고 있습니다. (다) 경기변동의 특성 피규어 산업은 전반적인 콘텐츠 산업이 가진 문화 소비의 특성을 가지고 있어 기호 변화의 영향 및 경기변화에 따른 변동성이 존재합니다. 하지만 피규어 산업의 경우 다양한 콘텐츠 산업의 증가에 따른 상업화된 아이템의 증가, 키덜트 문화의 확산으로인한 구매력 있는 20~40대 소비자층의 증가 등으로 여타 산업과 비교하여 경기변동에 의한 영향은 유의적이지 않을 것으로 전망됩니다. (라) 계절성피규어 산업의 경우 계절성에 따른 경기변동의 정도는 경미하다고 판단 됩니다.(마) 시장의 안전성 Maia Research에서 제시한 액션 피규어 및 스태츄 피규어, 아트토이 시장 구분에 따르면 북미, 유럽, 아시아태평양, 라틴아메리카, 중동 및 아프리카 등으로 시장이 구분되어 있으며, 특히 15세를 기준으로 사용연령대가 나뉘어져 있습니다. [피규어 시장 구분] 지역별 사용 연령대별 북미 유럽 아시아태평양 라틴아메리카 중동 및 아프리카 만 18개월 미만 만 4세 ~ 8세 만 15세 초과 만 18개월 ~ 4세 만 8세 ~ 15세 (1) 사용연령대별 시장규모 및 전망 2023년 피규어의 사용연령대별 시장은 당사의 중요 고객층인 15세 이상이 가장 높은 59%를 차지하고 있으며 약 86억 달러 규모입니다. 또한, 해당 연령대의 시장규모는 2028년까지 지속적으로 성장하여 2028년에는 약 152억 달러 규모로 확대되어 전체시장의 약 62% 비중을 차지할 것으로 전망됩니다. 이는 키덜트 문화 현상에 기인한 것으로 강력한 구매력을 갖춘 15세 이상 연령대층이 시장 성장을 가속화시키고 있습니다. 이에 따라, 향후로도 지속적인 산업 성장을 기대하고 있습니다. [사용연령대별 시장규모 현황 및 전망] (단위: 억 달러) 구분 18(A) 19(A) 20(A) 21(A) 22(A) 23(A) 24(E) 25(E) 26(E) 27(E) 28(E) 18개월 미만 18개월~만 4세 만4~8세 만8~15세 15세 초과 계 (2) 지역별 시장의 개요 2024년 글로벌 액션 피규어 및 스태츄, 아트토이 시장 규모는 2023년 대비 약 11.5% 성장한 162억 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 한편,
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2028년에는 2023년을 기점으로 연평균 11%성장하여 245억 달러 규모로 확대될 것으로 추정되고 있습니다. 특히, 사용연령대 구분 중 만 15세를 초과한 연령대층에서 키덜트 문화 현상의 부각으로 성인 시장 성장이 가속화되고 있는 추세입니다. [글로벌 액션 피규어 및 스태츄, 아트토이 시장규모 현황 및 전망] graph_2_글로벌 액션 피규어 및 스태츄, 아트토이 시장 규모 현황 및 전망_23-28.jpg 글로벌 액션 피규어 및 스태츄, 아트토이 시장 규모 현황 및 전망 한편, 당사의 중요 지역인 북미 시장은 2023년 기준 약 50억 달러로 글로벌 내 가장 큰 시장규모를 가지고 있습니다. 북미 시장은 2028년 까지 연평균 10.1%로 약 81억 달러 규모로 성장할 것으로 추정되고 있습니다. 또한, 아시아 태평양 지역은 2023년 기준 약 41억 달러로 2028년까지 연평균 14.2%로 약 80억 달러까지 성장해 북미지역 시장규모만큼 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 기존 북미지역에서 할리우드 등 다양한 문화 콘텐츠로 크게 형성되어있던 피규어 시장은 향후 아시아 태평양 지역에도 동일하게 형성될 것으로 예상됩니다. 아시아 태평양 지역은 소득수준 향상, 인구 증가 및 피규어의 인식 전환으로 성인 소비시장이 개화하는 단계에 있습니다. [북미 및 아시아태평양 시장규모 현황 및 전망] graph_3_북미 및 아시아태평양 시장규모 현황 및 전망_23-28.jpg 북미 및 아시아태평양 시장규모 현황 및 전망 (바) 경쟁상황 피규어는 규격 및 품질, 가격, 유통방법이 다양하여 종류별로 경쟁상황이 다소 다르게 존재합니다. 예를들어, 고품질의 High-end 피규어 시장에서의 피규어는 예술품의 영역에 더 가까우며 조형미에 대한 시장의 판단은 객관화가 어렵고, 라이선스 계약시 피규어 사이즈별로 글로벌 독점권을 부여하는 형태로 계약이 이루어지고 있어, 동일제품의 타사간 객관적지표의 비교는 현실적으로 어렵습니다. 대체로, 피규어 산업에서는 브랜드 및 작가의 인지도, 디자인 및 개발, 제작 능력 등을 경쟁상황이라 할 수 있습니다. (사) 시장점유율 추이(1) 지역별 시장점유율 2023년 기준 글로벌 최대 3대 시장은 순서대로 북미(34%), 유럽(30%), 아시아태평양(28%) 지역입니다. 분석에 따르면 2028년 전체 글로벌 시장에서 북미 시장과 유럽 시장의 점유율은 33%와 26%로 하락한 반면, 아시아태평양 지역은 33%까지 증가할 것으로 예상됩니다. [글로벌 액션 피규어 및 스태츄,아트토이 지역별 시장점유율 현황 및 전망 (2018~2028년)] graph_4_글로벌 액션 피규어 및 스태츄, 아트토이 지역별 시장점유율 현황 및 전망_18-28.jpg 글로벌 액션 피규어 및 스태츄, 아트토이 지역별 시장점유율 현황 및 전망 (2) 사용연령대별 시장점유율 2023년 기준 15세 이상 고객군이 가장 높은 59%를 차지하고 있으며, 해당 점유율은 2028년까지 62%로 증가할 것이 전망됩니다. 이외 연령군의 경우 2028년 기준 18개월 이하와 8~15세 연령대 고객층의 점유율에는 큰 변화가 없을 것으로 보이며, 18개월~4세 고객층은 1%p, 4~8세 고객층은 2%p 감소한 7%, 17%의 시장점유율을 보일 것으로 예측됩니다. [사용연령대별 시장점유율 현황 및 전망] graph_5_사용연령대별 시장점유율 현황 및 전망_18-28.jpg 사용연령대별 시장점유율 현황 및 전망 (아) 비교우위 사항(1) 하이브리드 제작 방식프로토타입은 여러 가지 소재를 사용하지 않고 주로 한가지 소재로 외형만 만들어 내기때문에 실제 양산에서는 여러 가지 소재에 따라 제작방식이 달라집니다. 각각의 소재는 물성이 다르기 때문에 폴리스톤의 경우 실리콘틀을 사용하고, PVC와 ABS, 다이캐스팅은 금속 금형을 사용합니다.각각의 소재에 따라 금속금형도 재질과 제작 방식이 달라지며, 가장 난이도가 높은 공정은 수축율을 제어하는 작업으로 각각의 재료마다 수축율이 다르기 때문에 각 부품의 크기가 정확하게 나오게 하기 위해서는 정밀공정이 필요합니다.당사는 하이브리드
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제작 방식을 통해 위 사항에 대한 문제점을 보완하여 높은 퀄리티의 제품을 제작하고 있으며 당사의 가장 큰 기술력 중 하나입니다.(2) 3D 모델링을 이용한 기믹 제작 방식당사는 기존 정적인 피규어에서 벗어난 기믹을 통한 창의적인 피규어를 제작하고 있습니다.타사에서는 다루지 않는 실질적인 모터 가동, 창의적인 기믹, 섬세한 기계식 표현을 통해 사실적인 느낌이 들지 않는 기존 피규어가 아닌 실제 인물처럼 보여지는 피규어를 제작 할 수 있는 것이 당사의 기술력 입니다. [드라마 부문] (가) 산업의 특성 종속회사가 영위하고 있는 드라마 제작 사업은 콘텐츠를 기반으로 문화 상품 및 디지털 서비스를 시청자에게 제공하는 산업군으로, 빠르게 변화하는 트랜드에 걸 맞는 작품을 제작하여 시청자의 재미와 공감을 이끌어내는 산업입니다. (나) 산업의 성장성 한국콘텐츠진흥원에 따르면 국내 지상파방송, 유선방송, 위성방송, 방송채널사용사업, 인터넷영상물제공업방송, 등을 포함한 방송영상산업 매출액 규모는 2022년 기준 26조1,047억원으로 전년 대비 2조 13억원이 증가하였으며, 2018년부터 2022년까지 수출액 연평균 증감률은 18.6% 로 나타나 국내 방송영상산업의 성장을 주도하였습니다. 국내/외 드라마 산업은 한류 열풍으로 인하여 다양한 방식의 영상제작물이 기획되고 있으며 넷플릭스, 왓챠 등 OTT 플랫폼의 등장으로 더욱 성장하고 있습니다. 2022년 기준 드라마 납품 매출액은 4조 1,971억원으로 20년 대비 62%, 21년 대비 41% 증가하였으며 지속적으로 성장할 것으로 전망 됩니다. [국내 방송영상산업 총괄 현황] chart_1_국내 방송영상산업 총괄현황_20-22.jpg 국내 방송영상산업 총괄현황 (출처 : 한국콘텐츠진흥원, 2023 방송영상산업백서) [영상물 제작 장르별 매출액 현황] chart_2_영상물 제작 장르별 매출액 현황_20-22.jpg 영상물 제작 장르별 매출액 현황 (출처 : 한국콘텐츠진흥원, 2023 방송영상산업백서) (다) 경기변동의 특성 Covid-19의 영향이 장기화됨에 따라, 단계적으로 사회적 거리두리 및 영업시간 제한으로 내부활동이 증가하여 방송콘텐츠 시청시간이 증가하였고, 이에 OTT 플랫폼이 급격하게 성장 할 수 있었습니다. 반면, 기업들 간 경제성장 부진에 따른 광고매출의 감소로 콘텐츠 제작에 차질이 발생할 수 있습니다. (라) 계절성드라마 제작 산업은 계절적 요인 보다는 국내 사회적 분위기 혹은 이슈와의 상관관계가 더욱 강합니다. 특히 근래에 들어 모바일 기기의 보편화, OTT 서비스 이용자 증가로 시청자들의 콘텐츠 소비 행태는 크게 변화하고 있습니다. OTT 서비스 이용의 확대 덕분에 시청자는 시공간의 제약을 받지 않고 드라마 콘텐츠의 소비가 가능하게 되었습니다. 이에 따라 드라마 콘텐츠 산업의 공간적, 계절적 요인은 더욱 약화되고 있습니다. (마) 시장의 안전성 문화체육관광부가 발표한 실태조사 자료에 따르면, 2022년 한국 드라마 소비량은 월 평균 21.4시간으로 전년 대비 3.6시간(20%) 증가했으며, 해당 소비량 총량과 증가폭은 여러 한국 문화콘텐츠 중 가장 큰 수치입니다. 한국 드라마 소비량은 2020년 잠시 주춤하였지만, 2022년에 반등에 성공하며 꾸준한 성장세를 이어나갈 것으로 예상됩니다. [한국 문화컨텐츠의 글로벌 소비량] graph_6_2017-2022 한국 문화 콘텐츠 소비량.jpg 2017-2022 한국 문화 콘텐츠 소비량 (출처 : 문화체육관광부, '2023년 해외 한류 실태조사', 2023.03) (바) 경쟁상황 한국콘텐츠진흥원에 따르면 국내 방송영상산업을 영위하는 사업체 수가 2022년 기준 1,154개로, 2021년 1,133개 대비 1.9%의 증가율이 보이며, 디지털 기술의 발달과 OTT 플랫폼에 확장에 따른 새로운 형태의 경쟁 환경이 형성되었습니다. (사) 시장점유율 추이드라마 계약 금액이 비공개적이고 권리 보유에 따라금액의 편차가 심한 경우가 많아, 드라마 시장 점유율을 정확히 집계하고 있는 자료가 없으므로 기재하지 않습니다.(아) 비교우위
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사항드라마 같은 문화 컨텐츠의 핵심은 스토리텔링에 있으며, 매력있고 탄탄한 스토리텔링을 제작하기 위해서는 우수한 제작진을 확보해야 합니다. 당사는 2022년 3월 자회사 설립 이래 꾸준히 국내 유명 드라마 작가들과 계약하여 국내외 OTT 편성이 가능한 작가 라인업을 구축하였으며, 2022년부터 해외 OTT에 자사 드라마가 첫 선을 보인 이래 꾸준히 드라마화 가능한 원천 IP 자체 개발 및 확보에 몰두하여 새로운 킬러콘텐츠를 기획하고 있습니다. 바) 사업부문별 재무정보 당사의 사업부문별 재무정보 대한 상세 내용은 본 보고서 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참조해 주시기 바랍니다. 사) 신규사업 등의 내용 및 전망 가) 해외 현지 시장 진출 확대 당사는 2022년 일본 현지에 종속회사인 Blitzway Japan Co., Ltd.를 설립하였습니다. 한국콘텐츠진흥원의 2023 해외 콘텐츠시장 분석에 따르면 일본은 22년 기준 콘텐츠 시장규모가 1,898억달러에 달하는 세계 3위의 콘텐츠 시장을 형성하고 있으며, 애니메이션 산업과 라이선스 산업이 발달한 국가 입니다. 당사는 과거 일본의 Tezuka Productions와의 라이선스 계약을 통해 당사가 기획, 제작한 '아톰' 피규어의 성공적인 출시를 했던 바 있습니다. 향후 일본 현지에서 우수한 라이선서와의 협력을 통하여 해외 시장을 확대하려는 전략을 세우고 있습니다. (나) 매니지먼트사업영위 및 연계 강화 당사는 당사를 합병회사로 하고 엔터테인먼트 사업을 영위하고 있는 주식회사 에이치앤드엔터테인먼트를 피합병회사로 하여 2024년 2월 14일(합병기일)로 합병을 진행하였습니다. 합병전 주식회사 에이치앤드엔터테인먼트는 배우, 예능인 등 유명 아티스트를 국내외로 진출시키고, 신인 연기자를 발굴하여 실력과 스타성을 모두 갖춘 아티스트로 육성하여 영화, 드라마, 광고 등 다방면에서 부가가치를 창출 하였습니다. 주식회사 블리츠웨이는 종속회사인 (주)블리츠웨이스튜디오(2024년 2월 27일 (주)블리츠웨이프로덕션 으로 사명변경)를 통해 드라마 제작 사업을 영위하여 콘텐츠 사업을 확장하고 있습니다. 따라서 우수한 아티스트를 보유하고 있던 주식회사 에이치앤드엔터테인먼트와의 이번 합병으로 인해 당사 사업확장에 시너지 효과가 있을 것으로 기대하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 관한 유의사항 아래 분석의견은 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있습니다. 이는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 다음과 같은 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.ㆍ 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향ㆍ 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정ㆍ 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화ㆍ 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내ㆍ외적 변화 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 이 주의사항은 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2023년은 고물가 및 고금리 현상으로 인해 고비용구조가 형성되었고, 가계의 살림살이는 실질 구매력이 약화되어 어려운 경영 여건이 지속되었습니다.이 러한 경제환경으로 지난 2023년에는 별도기준 매출액 88억원, 영업손실 64억원을 기록하였으며, 연결기준 매출액 89억원, 영업손실 80억원을 기록하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 연결재무상태표 (단위: 원,%) 과 목 제 4 (당)기 제 3 (전)기 차이 증감률 자산 유동자산 비유동자산 자산 총계 부채 유동부채 비유동부채 부채 총계 자본 소유주주지분소계 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 비지배지분 자본 총계 부채와 자본 총계 자산은 전년 대비 약 63억원 감소한 435억원입니다. 자산의 감소는 차입금 분할 상환, 영업실적의 감소 등에 따른 현금 및 현금성 자산의 감소가 주요 원인입니다.부채는 전년 대비 약 38억 증가한 155억원으로 당기 전환사채의 발행 등이 주요 원인 입니다. 자본은 전년대비 101억원 감소한 280억원으로, 당기 손실 등이 주요원인 입니다. 재무수치와 관련하여 보다 자세한 내용은 당 보고서 내 'Ⅱ. 사업의 내용' 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다. 나. 연결회사의 영업실적 (단위: 원,%) 과 목 제 4 (당)기 제 3 (전)기 차이 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법손실 법인세차감전이익 법인세비용 당기순이익 세후기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: 순확정급여부채의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분손익 총포괄손익 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업주주지분 비지배주주지분 총포괄손익의 귀속 지배기업주주지분 비지배주주지분 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익(손실) 기본주당이익(손실) 희석주당이익(손실) - 사업부문별 매출액 (연결재무제표 기준) (단위: 천원,%) 사업부문 매출유형 품목 매출액 차이 증감률 제 4 (당)기 제 3 (전)기 피규어 제품 피규어매출 드라마 드라마 드라마 제작 등 기타 기타매출 로열티 수익 등 전시회 수익 등 임대료 수익 등 합계 (주1) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 소거 기준으로 작성되었습니다. 피규어 사업부문의 경우 고물가, 고금리의 시장여건과 다양한 소비문화의 변화, 2023년 초반까지 이어진 중국내 코로나 정책에 따른 당사 외주가공처의 생산 지연 등으로 매출 및 이익이 감소 하였습니다. 당사는 품질력 있는 외주가공처를 발굴하여 생산처를 다각화하고 있으며, 소비자의 다양한 니즈에 대응하기 위한 차별화된 디자인 피규어 개발, 고품질의 High-end 피규어
블리츠웨이엔터테인먼트 — 사업보고서 (2023.12)

개발을 통해 부가가치를 높여 나갈 예정입니다. 드라마 제 작부분의 경우 최 근 글로벌 OTT플랫폼의 진출, 광고시장 위축 등 여러 복잡한 비즈니스 시장이 형성되었습니다. 당사의 드라마 사업부문에서는 설 립초부터 준비한 다양한 드라마를 제작하여 여러 매체를 통해 선보일 예정입니다. 영업실적과 관련하여 보다 자세한 내용은 당 보고서 내 'Ⅱ. 사업의 내용' 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다. 다. 신규사업 당사 는 콘텐츠 산 업내 사업 포 트폴리 오를 다각화하고 경쟁력 강화를 통해 기업가치를 제고할 목적 2023년 11월 이사회결의로 연예인 매니지먼트사업을 영위하고 있는 (주)에이치앤드엔터테인먼트를 흡수합병하기로 결정하고, 2024년 2월 14일(합병기일)로 합병을 완료하였습니다. 향후 기존 피규어 사업, 드라마 제작 사업과의 연계를 통하여 영업실적의 개선 및 지속적인 성장을 일구어 내도록 노력하겠습니다. 또, 피규어 사업 부문의 글로벌 경쟁력 강화를 위하여 2022년 일본에 Blitzway Japan Co., Ltd. 를 설립한데 이어 2024년 1월 19일 이사회 결의에 따라 미국의 신규 종속회사 Blitzway USA, Inc.에 USD 500,000(지분율 100%)를 출자하였습니다. 향후 해외사업을 확장해 나갈 예정입니다. 라. 환율변동 영향 당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 기능통화와 다른 외화의 수입과 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 당사는 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.2023년 12월 31일 현재 당사가 보유하고 있는 외화금융자산 및 외화금융부채의원화환산액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 USD JPY CNY 기타 외화금융자산 외화금융부채 2023년 12월 31일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 세전 이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 원화절상시 원화절하시 외화금융자산 외화금융부채 마. 자산손상 당사는 유ㆍ무형자산의 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간 종료일마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 개별자산에 대한 손상차손은 회수가능가액을 초과하는 장부금액만큼 인식하며, 회수가능가액은 처분부대원가를 차감한 공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다.* 자산 손상의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유 동성에 관한 사항 당기말 현재 현금및현금성자산은 46억원으로 전기 대비 40억이 감소하였으며, 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 4 (당)기 제 3 (전)기 차이 현금 예금 등 합계 당사의 현금은 전 사업부문의 영업활동을 통하여 약 30억원이 유출 되었고, 단기금융상품의 감소등 투자활동으로 310억이 유입되었습니다. 또한, 차입금과 리스부채의 상환등으로 재무활동에서는 256억이 유출되었습니다. (단위: 천원) 구분 제 4 (당)기 제 3 (전)기 차이
삼익악기 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다. 2. 회사의 연혁 1). 경영진 및 감사의 중요한 변동보고서 제출일 현재, 회사의 이사회은 2인의 각자대표이사 (김종섭, 이형국), 1명의 사내이사 (이강록), 1명의 사외이사 (이경형) 으로 구성되어 있으며, 감사는 1명의 상근감사(장관순)으로 구성되어 있습니다. 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2020년 03월 26일 정기주총 사내이사 이형국사내이사 이강록 2021년 03월 30일 정기주총 사외이사 이경형상근감사 최형욱 사내이사 김종섭 사외이사 장관순상근감사 김필우 2023년 03월 30일 정기주총 상근감사 장관순 사내이사 이형국사내이사 이강록 상근감사 최형욱 - 2020년 3월 26일 정기주주총회에서 감사(이경형 후보자)선임의 건은 의결 정족 수 부족으로 부결되었습니다. 이에 상법 386조 및 동법 제415조에 의거하여 현재 상근감사인 김필우 감사가 새로 선임된 감사가 취임할 때(다음 주주총회)까지 감사로서의 권리의무를 유지 합니다.- 2021년 3월 30일 정기주주총회에서 사내이사 1인(김종섭)이 재선임 되었습니다.- 2021년 3월 30일 사외이사(이경형) 이상 1인과, 감사(최형욱) 이상 1인이 신규선임 되었습니다.- 2023년 3월 30일 정기주주총회를 통해 사내이사 2인(이형국, 이강록)이 재선임 되었습니다.- 2023년 3월 30일 정기주주총회를 통해 감사 1인(장관순)이 선임 되었습니다. 2). 당해회사의 연혁 1. 1958. 09. 01 - 삼익피아노사 설립 (서울시 성동구 성수2가 302 - 5) 2. 1971. 06. 29 - 국내최초 피아노 및 액숀 KS 표시 허가 획득 3. 1973. 01. 04 - 삼익피아노사에서 삼익악기제조(주)로 상호변경, 법인전환 4. 1978. 01. 20 - 미국지사 설치 (L/A) 5. 1987. 07. 01 - 미국지사를 미국현지법인 (Samick Music Corp.) 으로 전환 6. 1988. 09. 30 - 한국증권거래소에 주식 상장 7. 1989. 06. 09 - 중국현지법인(하얼빈삼익유한공사) 설립 8. 1989. 11. 30 - 제26회 무역의날 "수출 1억불탑" 수상 9. 1990. 03. 03 - 인니 현지법인(PT Samick Indonesia) 설립 10.1990. 03. 16 - 삼익악기제조(주)에서 (주)삼익악기로 상호변경 11.1995.09. 06 - 대한무역진흥공사 선정 "세계 일류화 상품 표시 승인업체" 지정 (피아노류) 12. 1998. 02. 25 - ISO9001획득 13. 2001. 06 - 한국능률협회 "2001년 피아노부문 한국 산업의 디자인 파워 2년 연속 1위" 선정 14. 2001. 09. 18 - 한국표준협회 2001KS TOP상 대상 수상 15. 2002. 06. 10 - 법원의 회사정리계획 변경계획 인가 결정 16. 2002. 08. 13 - 법원의 회사정리계획 종결 결정 17. 2003. 03 - 한국능률협회 2003년 한국 산업의 브랜드 파워 1위 선정 (삼익 디지털 피아노) 18. 2003. 11. 12 - 중국현지법인(Berlin Bechstein (Shanghai) Co.) 설립 19. 2005. 12. 26 - 중국현지법인(Samick Bechstein Trading(Shanghai) Co.) 설립 20. 2006. 04 - "Music Trade USA"가 선정한 세계 4대 피아노 제조업체, 한국업체중 유일하게 'Truly Global Industry'에 선정 21. 2007. 07. 04 - 중국현지법인(의창삼영악기제조(주)) 설립 22. 2008. 09. 01 - 회사 창립 50주년 23. 2008. 11. 27 - 독일악기회사(Seiler pianofortefabrik GMBH)지분인수 24. 2011. 05. 01 - 충청북도 음성으로 본사 이전 25. 2014. 09. 22 - (주)글로벌 에너지 솔루션 법인 설립 26. 2014. 11. 12 - SSE 법인 설립 (구 KT OIC) 27. 2015. 07 - 인천국제공항
삼익악기 — 사업보고서 (2023.12)

면세사업권 운영권 획득 28. 2015. 12. 07 - 인천국제공항 면세점 사업개시 29. 2016. 12 .14 - 우극네트워크 기술(상하이) 유한공사 신규법인 출자 30. 2017. 02. 01 - 수완에너지(주) 지분인수 31. 2017. 07. 05 - 리사연태목업유한공사 지분인수 32. 2017. 07. 05 - 연태적외선사우나제품유한공사 지분인수 33. 2017. 10 - Las Vegas Country Club LLC. 신규설립 34. 2018. 07 - 수완에너지 지분 추가취득(29% 추가취득, 취득 후 지분율 99%) 35. 2018. 09 - 인천국제공항 면세점 운영권 반납 36. 2018. 09 - 수완에너지 출자전환에 의한 지분율 증가(99.817%) 37. 2019. 12 - 수완에너지 지분 0.18% 추가 취득에 의한 지분율 증가(100.00%) 3) 종속회사의 최근 사업연도에 대한 연혁 회사명 회사의연혁 (주)삼송캐스터 2011.03 제45회 납세자의날 우수기업 표창 (기획재정부장관) 2011.04 중소기업 품질혁신 전진대회 국무총리 표창 2011.09 한일산업협력상 (한일재단이사장) 표창 2004.08 LAMIRADA 사무실, 창고용 건물 취득 2019.05 신규 설립 2017.05 신규 출자 2012.12 인도네시아산 Edward Seiler 런칭 2011.10 Guitar 생산라인 수정 2010.01 피아노 등 악기 수입 개시 2010.06 인도네시아산 Guitar 판매 개시 2010.10 광저우 자일러 전시장 개설 2016.12 우극네트워크 기술(상하이) 유한공사 신규 설립 2023.05 우극네트워크 기술(상하이) 유한공사 청산 하얼빈삼익유한공사 2011. 공휴지 토지 반환 2017.07 리사연태목업유한공사 지분 인수 2017.07 연태적외선사우나제품유한공사 지분 인수 2022.10 리사연태목업유한공사, 연태적외선사우나제품유한공사 지분매각 수완에너지(주) 2017.02 지분 인수(주식 70% 취득) 2018.07 수완에너지 지분 추가취득(29% 추가취득, 취득 후 지분율 99%) 2018.09 수완에너지 출자전환에 의한 지분율 증가(99.817%) 2019.12 수완에너지 지분 0.18% 추가 취득하여 지분율 증가(100.00%) 4). 기타경영활동과 관련한 중요사항- 당사는 주주가치제고 및 주가 안정화를 위해 2021년 12월 20일 부터 보통주 2,500,000주의 자기주식을 취득 결정을 하였으며, 2022년 03월03일 부로 2,500,000주 (누계 자기주식 수 9,500,000주) 취득완료 하였습니다.(2022. 03. 03 자기주식취득결과보고서 참조)- 당사는 주주가치제고 및 주가 안정화를 위해 2024년 02월 22일 부터 보통주 5,000,000주의 자기주식 취득을 결정하였습니다. 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 51기(2023년말) 50기(2022년말) 49기(2021년말) 48기(2020년 말) 47기(2019년 말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원,주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2014년 03월 17일 전환권행사 기명식보통주 제44회 사모전환사채 2014년 03월 26일 전환권행사 기명식보통주 제44회 사모전환사채 2014년 05월 29일 신주인수권행사 기명식보통주 제43회 사모신주인수권부사채 2017년 03월 10일 신주인수권행사 기명식보통주 제43회 사모신주인수권부사채 주1) 2023.12.31 현재 - 변동 후 자본금 : 45,265,457,500 (원) 입니다.주2) 2023.12.31 현재 발행한 주식총수는 90,530,915 (주) 입니다. 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원,천주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일
삼익악기 — 사업보고서 (2023.12)

권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제44회사모전환사채 제44회 2013년 03월 14일 2017년 03월 14일 기명식보통주 사채발행후1년이 경과한 날로부터만기일1개월 전까지 합 계 * 상기 전환사채는 2014.03.26 전액 주식으로 전환되어 보고서 제출일 현재 사채 잔액이 없습니다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원,천주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 제43회사모신주인수권부사채 제43회 2013년 03월 14일 2017년 03월 14일 기명식보통주 사채발행후1년이 경과한 날로부터만기일1개월 전까지 합 계 주1) 상기 제43회 사모신주인수권부사채는 분리형 신주인수권부사채임. 2017.03.10 신주인수권 행사 완료되었음 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 보통주 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 보통주 ※49기(2021년)에 586,849주 취득 및 50기(2022년)에 1,913,151주 를 각각 취득하였습니다.※당사는 주주가치제고 및 주가 안정화를 위해 2024년 02월 22일 부터 보통주 5,000,000주의 자기주식 취득을 결정하였습니다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 직접 취득 2021년 12월 20일 2022년 03월 03일 2022년 03월 03일 5. 정관에 관한 사항 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2021년 03월 30일 제48기 정기주주총회 제7조의 2 (우선 주식의 수와 내용)제9조의 2 (주식매수선택권) - 삭제제10조 (신주의 배당 기산일) -> 제10조 (동등배당) 제11조 (명의개서대리인)제12조 (주주명부 작성/비치)제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) -> 제13조 (기준일)제14조 (전환사채의 발행)제15조 (신주인수권부사채의 발행) 제15조 2 (사채 및 신주인수권증권에 표시 되어야할 권리의 전자등록) 제17조 (소집시기) 제32조 (이사의 보선) 제41조 (감사의 수와 선임)제47조 (이익배당) 관련법령의 개정에 따라 정관변경 - 당사 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 30일이며, 제48기 정기주주총회(2021년 3월 30일 개최)에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다.- 보고서 제출일 기준, 향후 개최되는 주주총회에서 정관변경을 계획하고 있지 않습니다. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 각종 악기류 및 동 부분품 제조 가공 수입 판매업 영위 각종 목공예품 제조 가공 및 판매업 미영위 각종 전자제품 및 동 부문품 제조 가공 판매업 영위 각종 섬유류 및 섬유류 제품 제조 가공 판매업 미영위 각종 가구류 및 동 부문품 제조 가공 판매업 미영위 각종 금속 및 비철금속 제품 제조 가공(도금포함) 판매업 미영위 각종 공업용 기계류 및 부분품 제조 가공 판매업 미영위 각종 원목 및 목재류 판매업 미영위 각종 합판류 제조 가공 및 판매업
삼익악기 — 사업보고서 (2023.12)

미영위 각종 목재 건설용재 제조 가공 및 판매업 미영위 운동 기구류 및 동 부품 제조 가공 판매업 미영위 부동산 매매업 및 임대업 (부동산업) 영위 국내외상사의 대리점 및 특약점업 영위 광석, 보석, 연료, 한약재 및 식료품 수입 판매업 미영위 유통사업 영위 광고업 미영위 기타 여신 금융업 미영위 창고업 미영위 음악 교육 서비스업 미영위 중고 악기류 수리 및 판매업 미영위 통신판매업 영위 교육서비스업 미영위 보세판매업 미영위 전자상거래업 영위 화장품 도,소매업 미영위 관광기념품판매업 미영위 부동산개발업, 부동산분양업 미영위 관광숙박업 및 관광객 이용시설업 미영위 비주거용 부동산 관리 미영위 신,재생 에너지 생산, 판매업 미영위 태양광 발전사업 영위 전기 각 호에 관련되는 부대 사업 일체 및 투자 영위
삼익악기 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 악기 사업, 집단 에너지 사업 2개 사업부문으로 구성되어 있습니다. (1) 악기사업 당사 악기사업의 주요 제품 품목 군은 피아노, 기타, 전자악기, 기타, 관현악기 로 구성되어 있습니다. 피아노는 일반 가정용인 업라이트 피아노, 전문 연주용인 그랜드 피아노를, 기타는 어쿠스틱기타, 일렉 / 베이스기타를 판매하고 있습니다. 전자악기는 신디사이져, 레코딩 장비를 판매 중이며, 관현악기는 바이올린, 첼로 색소폰 등을 판매하고 있습니다. 당사의 생산거점기지인 인도네시아현지법인 (PT.Samick Indonesia) 에서 생산한 제품을 본사에서 상품으로 매입하여 제3국으로 수출하는 중계무역 매출비중이 높으며, 미국판매법인 (Samick Music Corp.), 중국상해판매법인 (Seiler Samick Musical Instrument), 독일판매법인 (Seiler Pianofortefabrik GmbH) 등의 판매영업망을 통하여 미국, 중국, 유럽 등에 대하여 안정적인 판로를 확보하고 있습니다. (2) 집단 에너지 사업 당사 에너지 사업의 주요 내용은 광주광역시 일대 4만여 가구에 냉,난방을 수요에 맟춰 전기와 열을 생산하여, 소비자들에게 공급하는 사업을 영위하고 있습니다. 본 사업의 개요 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며, 종속기업에 대한 자세한 사항은 "II. 사업의 내용"의 7. 기타 참고사항 및 'XII. 상세표'의 '1. 연결대상 종속회사 현황 (상세)' 항목을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 □ 주요 제.상품 회사의 주요 사업부분별 매출액은 다음과 같습니다. (2023.01.01 ~ 2023.12.31) (단위 :백만원,% ) 사업부문 매출유형 품목 매출액 비율 악기사업 제품, 상품 GP, UP 등 집단에너지 제품 전기 등 기타매출 기타 임대 등 합 계 3. 원재료 및 생산설비 □ 생산능력 ,생산실적, 가동율 (1) 생산능력국내에서 생산되던 피아노 등의 제품은 원재료비 및 인건비 상승으로 2016년 부터생산을 중단하고 인도네시아 법인에서 생산되는 피아노로 전량 대체하고 있으며, 향후 제품수요 등에 따라 국내생산 여부는 재검토 예정입니다. (2) 설비에 관한 사항 1. 생산 및 영업관련설비의 현황 [자산항목: 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 장부가액 비고 한국 사업장*. 자가 충북음성, 서울 논현동 외 본사사업장등 인도네시아 주 생산공장 자가 인도네시아 보고르 주 생산공장 합 계 *.사용권자산(투자부동산_토지) 제외 금액입니다. [자산항목: 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 장부가액 비고 한국사업장 자가 충북 음성, 서울 논현동 외 본사사업장등 인도네시아 주 생산공장 자가 인도네시아 보고르 주 생산공장 중국현지법인 자가 중국 상해 봉현구 주 영업사업장 합 계 [자산항목: 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 장부가액 비고 인도네시아 주 생산공장 자가 인도네시아 보고르 CNC 자동화 설비외 4. 매출 및 수주상황 1) 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품목 51기 연간 50기 연간 49기 연간 악기사업 제품, 상품 GP, UP 등 집단에너지 제품 전기 등 기타매출 기타 임대 등 합 계 2) 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 ① 해외영업부문 - 인도네시아 주생산공장에서 생산된 피아노, 기타 등을 중국, 미국, 독일현지 판매법인에 매출한 후 해외 Buyer 및 양판점에 판매하는 중계무역이 주판매망이며, 본사의 OEM 및 직수출등도 일부 있음② 국내영업부문- 국내영업팀 : 국내영업(피아노)- 일반악기팀 : 국내영업(일반악기)③ 에너지사업부문 : 열사업팀, 기술팀, 환경안전팀, 정비팀 등(2) 판매경로 ① 내수 : 공장(생산자) ---> 특약점 ---> 소비자 공장(수출자) ---> 수입자(당사) ---> 특약점 ---> 소비자 ② 수출 : 공장(생산자) --->
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BUYER ---> 소비자 공장(수출자) --->수입자(당사) ---> BUYER ---> 소비자③ 에너지사업 - 전기 : 송배전망을 통해 전력거래소에 판매 - 열 : 열수송시설(열배관)을 통하여 공급구역 내 각 고객에게 판매 (3) 판매방법 및 조건 ① 내수 : 현금결제, 어음(가계,당좌수표 포함) 결제② 수출 : L/C, D/P, D/A, T/T 및 CHECK 결제③ 에너지사업 - 전기 : 한달4차례에거쳐서, 전기요금 수납- 열 : 매월 초 원격 검침 후 각 거래처에 요금 고지(4) 판매전략 ① 해외영업부문 : 중,저가제품은 해외현지법인(인니,중국)에서 직접생산하여 수출하며, 고가제품은 본사공장에서 생산하여 수출하는 전략.② 국내영업부문 : 가. 100여개 특약점에서 판매하고 있으며, 철저한 품질관리와 사후 A/S 강화로 영업활성화. 나. 해외현지법인의 중,저가품 수입판매. 다. 이태리 비스카운트 오르간등 명품 수입악기를 국내에 보급 함으로서 명품으로서의 삼익악기 이미지 제고.③ 에너지사업- 경제성 확보 가능 범위 내 적극적인 투자 확대 통한 신규 수요 창출- 전력판매 통한 사업구조의 고도화 및 다각화 3) 수주상황 해외수출시장은 해외악기쇼 기간을 전후하여 매출수주가 증가하고, 국내시장은 입학이나 졸업시즌,신학기초 등에 매출이 증가하는 계절적인 요인도 존재하고 있으나, 분기별 변동폭은 크지 않은 편입니다. 당기말 현재 대규모 수주 상황은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 당기말 현재 주요 시장위험 관련하여 재무상태에 중요한 영향을 미치는 주요 시장위험 관련 내용은 없음 2) 회사의 위험관리정책 (1) 내부관리회계제도 운영(2) 내부감사제도를 운영하여 부실채권관리, 재고관리, 영업구조 및 전략, 생산 및 공정관리, 자재 및 지원부문 통제조직 등을 내부통제 시스템에 의거 점검하고 있음.(3) 기술에 관한 독자적이거나 미공개된 비밀, 경영상의 비밀 등을 회사의 영업비밀로 보안관리하고 있음. 3) 금융위험관리 및 신용위험 관리 가.외환 위험 연결기업은 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러화(이하 "USD") 및 유로화(이하 "EUR") 와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다.보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동 시 연결기업의 세전 이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구분 당기 전기 USD 상승시 하락시 EUR 상승시 하락시 IDR 상승시 하락시 JPY 상승시 하락시 CNY 상승시 하락시 CAD 상승시 하락시 SEK 상승시 하락시 나. 가격 위험 연결기업은 재무제표상 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권등의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결기업이 보유하고 있는 상장 주식은 공개시장에서 거래되고 있습니다. 다. 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결기업의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결기업은 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결기업의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구 분 상승시 하락시 세전이익에 대한 영향 라. 신용 위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결기업에 재무적 손실을미칠 위험을 의미합니다. 연결기업은 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 적절한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결기업은 주요거래처에 대한 신용등급을 결정할
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목적으로 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결기업의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 골고루 분산되어 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 연결기업은 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결기업은 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 말 전 기 말 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 대여금및기타미수금 장기대여금및기타미수금 합 계 라-1.유동성 위험 연결기업은 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결기업의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결기업 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 연결기업의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당기말 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과 매입채무 미지급금및기타금융부채 리스부채(*) 단기차입금 유동성및장기차입금 장기리스부채(*) 기타비유동금융부채(*) 합계 전기말 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과 매입채무 미지급금및기타금융부채 리스부채(*) 단기차입금 유동성및장기차입금 장기리스부채(*) 기타비유동금융부채(*) 합계 (*) 계약상 현금흐름은 현재가치할인차금을 제외한 금액입니다. 라-2.자본 위험 관리 연결기업의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 말 전 기 말 순부채: 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 리스부채 장기리스부채 차감: 현금및현금성자산 순부채 합계 자본 마. 공정가치 (1) 당기 중 연결기업의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구분 당기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 당기손익-공정가치측정 금융자산 구분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 당기손익-공정가치측정 금융자산 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 제품 생산시설이 인도네시아 현지공장으로 이전되었으며, 악기산업의 특성상 별도의 연구개발 활동을 수행하고 있지는 않으나 인도네시아 생산공장에서 품질관리 및 신상품디자인개발 등의 활동을 수행하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 □ 시장여건 및 영업의
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개황[악기/사업 부문] (1) 산업의 특성악기는 문화생활용품의 하나로 소득수준의 향상에 따라 교육용, 전문 연주가용의 단계에서 취미 및 여가선용, 정서 순화용으로 일반대중에게 수요가 확산되고 있습니다피아노는 가정용인 업라이트피아노, 연주용인 그랜드 피아노 로 구분할 수 있으며,인도네시아에서 samick, seiler, premberger 등의 제품을 제조 하여 국내 판매와 수출하고 있고, 기타는 어코스틱 기타, 일렉트릭 기타로 구분 하며, 주로 gibson, fender등의 oem 생산을 하고 있습니다. 성장추세에 있는 디지탈피아노는 일부 고가 제품을국내 개발을 하고 있으며, 대중적인 제품은 중국에서 oem 생산하여 판매하고 있습니다. 결론적으로 악기는 국민경제 성장 및 산업경기 상황에 따라 수요가 변동하는 수요탄력성이 매우 큰 업종이며, 악기산업은 인건비 비중이 높고 숙련된 기술을 필요로하는 노동집약적 산업으로 업체의 대부분이 영세한 규모의 중소업체로 구성되어 있으나, 피아노의 경우에는 고도의 가공기술과 많은 투자설비를 필요로 합니다. (2) 산업의 성장성악기는 중요한 문화생활 도구로서 교육, 전문 연주가, 취미생활등 수요가 있으나,경제규모나 산업경기 상황에 따라 영향을 받는 수요탄력성이 큰 업종입니다. 피아노의 경우 통상 가구당보급율이 25%에 이르면 수요는 정체에 이르고 대체 수요만 일어나기 때문에 미국, 일본, 유럽등은 정체 또는 감소 추세에 있고 중국등 경제규모가 확대 되고 있는 지역에서는 성장이 지속되고 있습니다. 기타의 경우 코로나19로 외출이 자제되고 집에서의 생활이 늘어나면서 취미를 위해 악기를 구입하는 소비자가 증가하고 있습니다. 전반적으로 어코스틱 악기의 성장성은 둔화 되고 있으나 전자악기를 중심으로 컴퓨터등과 연계한 DA와 프로악기는 증가 할 것으로 예상 됩니다.(3) 경기변동의 특성국내 시장은 산업연구원의 2000년 국내 악기 시장 규모는 3990억원에서 2010년 2880억원으로 10년간 28% 감소 했습니다. 악기 시장은 2010년 이후 사실상 제자리걸음한 것으로 추산되며, 최근 10여 년간 구체적인 시장 통계도 없습니다. 회사의 판매실적이나 경쟁사 매출을 고려 할때 피아노 시장은 포화 상태로서, 매년 감소추세에 있으며,DP ,DA 등 전자악기는 다소 성장 추세에 있습니다. 또한 코로나 발생 초기 클래식 기타, 디지털 피아노, 우쿨렐레등 전반적으로 급증하고 있습니다. 세계 시장은 60억 달러로 추산 되며 최근 코로나의 영향으로 기타 매출이 급증하며 증가 하였습니다. 그러나 악기는 대중화되는 문화생활용품으로 소득수준의 향상에 따라 교육용, 연주가용의 단계에서 취미나 여가선용, 정서순화용으로 일반대중에게 수요가 확대되며, 경제성장 및 경기상황에 따라 수요가 변동하는 수요탄력성이큰 업종입니다.(4) 경쟁요소현재 세계피아노시장은 최고급품 시장에서는 미국과 유럽의 스타인웨이와 뵈젠돌퍼등이, 고급품시장에서는 일본의 야마하와 가와이등이 시장을 점유하고 있어 한국산 삼익피아노 및 중고급품 시장에서 점유율을 늘려가고 있습니다. 한편, 저가품 시장에서는 중국산 제품의 세계시장 진출이 괄목하게 성장하고 있어 더욱 품질향상에 심혈을 기울여 경쟁력에서 우위를 보이고자 노력하고 있습니다.(5) 경쟁업체 해외 피아노 : 고가제품 / 스타인웨이(미) 벡스타인(독), 대중제품 / 야마하(일) 가와이(일) 주강(펄리버(중)) 기타 : 경쟁업체라기 보다는 주로 oem 납품을 하기 때문에 협업 관계에 있음, 깁슨(미), 펜더(미) 국내 영창악기 (6) 자원조달의 특성피아노, 기타등 현악기는 주재료가 고급목재로서 100% 수입되고 있기 때문에 국제자연환경보전과 산림보유국의 자원보호정책, 가격상승등에 대비한 일반 목재류의 대체기술과 소재개발이 필요하며, 이에따라 소재부품등의 고급화 를 위한 관련산업(섬유, 합성수지, 도료, 금속재료)과의 연계개발이 필요합니다. 당사의 주생산 공장인 PT. SAMICK 인니법인에서는 부품을 받고자 한국본사, 중국하얼빈 등에서 생산부품 및 목자재등의 원재료 부품을 안정적으로 공급받고
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있습니다.(7) 정부의 규제 등정부의 규제 : 현재 특별히 언급할 사항없음 [집단에너지부문] (1) 사업의 특성 (가) 집단에너지사업의 정의 집단에너지란 집중된 시설(열병합발전소, 열전용보일러, 자원회수시설 등)에서 생산된 에너지(열 또는 열과 전기)를 다수 사용자에게 일괄적으로 공급하는 사업으로, 다수사용자는 개별적으로 에너지 생산시설을 설치하지 않습니다 당사의 설비 용량은 모드1 기준으로 시간당 전기 생산량118MW, 열생산량 91Gcal입니다 (나) 사업의 효과 ㅇ 에너지 이용효율 향상에 의한 에너지 절감 및 온실가스 감축 ㅇ 집단에너지 공급에 의한 주거 및 산업부문의 편의 제공 - 지역냉난방 : 24시간 연속냉난방에 의한 쾌적한 주거환경 조성 - 산업단지 : 양질의 저렴한 에너지공급으로 기업경쟁력 강화 ㅇ 분산형 전원확보로 국가 전력수급다양화 기여 - 발전소 부지난 해소 및 송전손실 감소 ㅇ 지역냉방 보급확대로 하절기 전력 첨두부하 완화에 기여 ㅇ 미활용에너지 활용증대로 국가 에너지이용효율 향상 및 석유 의존도 감소 - 산업공정 폐열, 쓰레기 소각수열, 매립가스(LFG) 등을 열원으로 활용 (라) 공급 현황 당사는 LNG를 원재료로, 생산된 전기는 한국전력거래소에 판매하고 있으며. 열은 열병합발전설비에서 생산된 열을 인근공동주택(아파트) 및 업무용시설(병원, 마트등), 공공용시설(학교, 체육시설)에 공급하고 있습니다. 2023년 12월 현재 공급구역 내 아파트68개소(40,902세대), 업무용15개소, 공공용5개소 총 88개소에 열을 공급하고 있습니다.[최근 5개년 연도별 세대 및 개소] 구분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 주택용 업무용 공공용 (2) 사업의 성장성 집단에너지사업은 미세먼지, 기후변화대응 등 국민의 환경에 대한 관심이 커지고, 에너지시설에 대한 친환경요구 증대 등 사업의 중요성이 부각되고 있으며, 집단에너지 확대보급을 위한 정부정책이 지속적으로 수립 및 추진되고 있습니다. 정부의 재생에너지3020(2017.12.20), 제3차 에너지기본계획(2019.6.4) 등 친환경적이고 안전한 에너지로의 전환정책에서 집단에너지의 중요성은 증대되고 있습니다. 또한 지역난방은 사용의 편의성과 경제적인 열요금으로 사용자의 선호도도 점차 높아지고 있습니다. 특히 난방(온수 포함) 에너지수요는 가구원 수 감소와 연료대체에 따른 효율개선 등의 수요 감소요인에도 불구하고, 가구수 및 소득증가에 따라 비교적완만한 증가세가 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절적 특성 에너지 수요구조는 경제성장, 산업구조의 변화, 인구ㆍ가구ㆍ주택수의 변화, 국민소득수준, 도시화 및 생활패턴의 변화 등에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 소득수준 증가에 따른 여가선호 및 생활수준 향상, 환경비용부담 증가 등으로 전력ㆍ열 에너지를 위주로 하는 에너지소비의 고급화 추세가 가속화되고 있습니다. 지역난방 판매량은 난방 수요가 높은 동절기와 수요가 낮은 하절기의 계절적인 편차가 심하며, 동절기의 판매량 비중이 높습니다. (4) 국내시장 여건 및 경쟁우위 요소 당사는, 2017년1월3일에 설립된 주식회사로, 생산된 전기는 한국전력거래소에 판매하고 있으며, 생산된 열은 집단에너지사업법 제9조에 따라, 현재 공급구역인 수완지구, 첨단1,2, 하남3에 공급하고 있습니다. 2023년 12월 현재 공급구역 내 아파트68개소(40,902세대), 업무용15개소, 공공용5개소 총 88개소에 열을 공급하고 있습니다. □ 회사의 현황 (1) 영업개황 1958년 9월 1일 수입피아노 판매점인 "삼익피아노사"로 설립된 당사는 국내피아 노 시장에서 독과점적인 지위를 갖고 있으며, 세계피아노 시장에서도 정상급의 위상을 갖고 있는 종합악기 제조 판매회사입니다.(2) 당사는 선진국들의 보호무역 장벽강화, 원목 수출국들의 자원보호주의 및 국내 인건비 상승에 따른 수출경쟁력 약화를 해결코자 원자재 수급 및 인건비 면에서 유리하다고 판단되는 인도네시아 자바 지역에 현지공장 ( P.T SAMICK INDONESIA)을 1990년에 설립하여 나왕,
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미송, 합판등의 원재료를 안정적으로 공급받고 있으며, 1993년 8월부터는 일반 Guitar, 1995년 5월부터는 전기 Guitar, 1996년 8월부터는 업라이트 피아노, 1998년 2월부터는 그랜드 피아노, 2003년 6월부터는 디지털피아노를 각각 생산하는 종합악기회사로 도약하였으며, 중국 하얼빈시에도 현지공장(하얼빈 삼익악기 유한공사)을 1989년 6월 설립하여 악기부품을 공급하고 있습니다. 이에 더하여 2003년 11월에는 중국 상해에 벡스타인 상해공장을 설립하여 피아노 완제품 및 부속품등이 생산되고 있으며, 2005년 12월에는 중국상해에 판매법인을 설립하여중국 시장의 공략을 위한 전초기지로서 역할을 하고 있습니다.2008년 11월에는 160년 전통의 독일피아노 회사인 자일러(Seiler Pianofortefabrik GMBH)사를 인수하여 기술협력을 바탕으로 국내와 유럽 및 중동시장까지 적극 공략할 수 있는 생산 및 영업에 시너지 효과를 기대하고 있습니다.특히 최근에는 중국의 중산층 확대와 소득수준 향상에 따라 상대적으로 가격이 비싼 중고가 가격대의 피아노시장이 크게 확대되는바 당사의 자일러 피아노등 고가 브랜드의 매출 점유율이 증대하고 있습니다.중국악기 시장은 향후에도 1가구 1자녀 정책 폐지와 소득 및 교육수준 향상으로 크게 증가될 것으로 보여 중국 판매법인과 협력하여 매출 증대 및 이익향상에 노력을 경주하고 있습니다.이 밖에도 악기외 업종인 삼송캐스터는 수동운반기구 및 피아노 바퀴인 캐스터를 생산/판매하는 사업법인으로 해외수입품에 의존하던 의료기기용 바퀴를 국산화하여 국내 유수의 종합병원에서 호평받는 등 국내 의료장비의 발전에 기여하고 있으며, 또한 자동차 생산라인에서 주로 사용하는 완충용 무소음 캐스터를 개발하여 국내 대기업은 물론 일본의 자동차 회사에 공급하는 등 세계적으로 품질을 인정받고 있습니다.(3) 시장의 특성경기 변동에 따른 수요의 탄력성이 크고 중산층의 가정, 종교 및 교육용의 수요가 주류이며 소득수준의 향상에 따른 여가선용이나 취미활동용으로의 수요가 늘어나고 있습니다. 또한 악기는 숙련된 기술력을 바탕으로한 기술노동집약적 산업으로서 제품의 LIFE CYCLE 이 길며 일정수준 이상의 보급율에 도달하면 수요가 둔화됩니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망악기산업이 가공기술 및 많은 설비투자와 노동력을 필요로하기 때문에 1970년대 까지는 생산과 수요가 미국 - 유럽, 1970년대 이후 일본, 1980년 이후 한국, 현재는 중국 및 동남아등으로 옮겨가고 있는 상황으로 당사도 이러한 추세에 따라서 생산기지를 중국 및 인도네시아로 이전하고 있습니다. 인도네시아와 중국의 현지 공장에서 원목을 구매 가공하여 피아노 부분품의 형태로 국내에 반입, 한국에서는 중-고가 피아노를 조립 생산하고, 인도네시아 현지공장에서는 국내외로부터 액숀, 프레임등 핵심 부품을 수입 현지에서 생산한 피아노 부분품과 조립하여 중-저가 피아노를 중계무역의 형태로 수출하고 있습니다. 2004년 계열사인 Samick USA에서 Pramberger 상표권을 인수하여 고품질, 고부가가치의 악기를 생산, 판매할 수 있는 토대를 마련하였고, 브랜드관리 강화를 위하여 본사에서 Pramberger 상표권을 인수하여 최고의 브랜드에 걸맞는 마케팅을 펼쳐 가고 있습니다. 2008년에는 160년 전통의 독일 피아노 회사인 자일러를 인수하여 고품질 전문 연주자용 피아노 시장으로 매출영역을 확대 했습니다. 이로인한 브랜드이미지가 크게 개선되고, 브랜드가치 향상이 성장성이 높은 중국에서 매출확대로 이어지고 있습니다. □ 영업개황 및 사업부문의 구분 당사는 본사(충북 음성군 소재)를 거점으로 한국 및 해외현지에 15개의 생산, 판매 법인등을 설립하여 악기업종을 위주로 사업을 영위하는 종합악기 회사입니다.회사의 주업종인 악기사업의 주요 제품 품목군은 Piano사업부문, Guitar사업부문, 일반악기 사업부가 있습니다. 피아노사업부는 일반가정용인 업라이트피아노, 전문연주용인 그랜드피아노, 디지털피아노를 생산/판매하고 있으며, Guitar 사업부는
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어쿠스틱기타, 클래식기타, 전기기타를 생산/판매하고, 일반악기 사업부는 바이올린, 첼로 등 현악기, 플롯, 섹소폰 등 관악기, 교재용악기 등을 판매하고 있습니다.당사의 생산거점기지인 인도네시아현지법인 (PT.Samick Indonesia) 에서 생산한 제품을 본사에서 상품으로 매입하여 제3국으로 수출하는 중계무역 매출비중이 높으며,미국판매법인 (Samick Music Corp.), 중국상해판매법인 (Seiler Samick Musical Instrument), 독일판매법인 (Seiler Pianofortefabrik GmbH) 등의 판매영업망을 통하여미국, 중국, 유럽등에 대하여 안정적인 판로를 확보하고 있습니다. (1) 1958년 9월 1일 수입피아노 판매점인 "삼익피아노사"로 설립된 당사는 국내피아 노 시장에서 독과점적인 지위를 갖고 있으며, 세계피아노 시장에서도 정상급의 위상을 갖고 있는 종합악기 제조 판매회사입니다.(2) 당사는 선진국들의 보호무역 장벽강화, 원목 수출국들의 자원보호주의 및 국내 인건비 상승에 따른 수출경쟁력 약화를 해결코자 원자재 수급 및 인건비 면에서 유리하다고 판단되는 인도네시아 자바 지역에 현지공장 ( P.T SAMICK INDONESIA)을1990년에 설립하여 나왕, 미송, 합판등의 원재료를 안정적으로 공급받고 있으며, 1993년 8월부터는 일반 Guitar, 1995년 5월부터는 전기 Guitar, 1996년 8월부터는 업라이트 피아노, 1998년 2월부터는 그랜드 피아노, 2003년 6월부터는 디지털피아노를 각각 생산하는 종합악기회사로 도약하였으며, 중국 하얼빈시에도 현지공장(하얼빈 삼익악기 유한공사)을 1989년 6월 설립하여 악기부품을 공급하고 있습니다. 이에더하여 2003년 11월에는 중국 상해에 벡스타인 상해공장을 설립하여 피아노 완제품 및 부속품등이 생산되고 있으며, 2005년 12월에는 중국상해에 판매법인을 설립하여중국 시장의 공략을 위한 전초기지로서 역할을 하고 있습니다.2008년 11월에는 160년 전통의 독일피아노 회사인 자일러(Seiler Pianofortefabrik GMBH)사를 인수하여 기술협력을 바탕으로 국내와 유럽 및 중동시장까지 적극 공략할 수 있는 생산 및 영업에 시너지 효과를 기대하고 있습니다.특히 최근에는 중국의 중산층 확대와 소득수준 향상에 따라 상대적으로 가격이 비싼 중고가 가격대의 피아노시장이 크게 확대되는바 당사의 자일러 피아노등 고가 브랜드의 매출 점유율이 증대하고 있습니다.중국악기 시장은 향후에도 1가구 1자녀 정책 폐지와 소득 및 교육수준 향상으로 크게 증가될 것으로 보여 중국 판매법인과 협력하여 매출 증대 및 이익향상에 노력을 경주하고 있습니다. 이 밖에도 악기외 업종인 삼송캐스터는 수동운반기구 및 피아노 바퀴인 캐스터를 생산/판매하는 사업법인으로 해외수입품에 의존하던 의료기기용 바퀴를 국산화하여 국내 유수의 종합병원에서 호평받는 등 국내 의료장비의 발전에 기여하고 있으며, 또한 자동차 생산라인에서 주로 사용하는 완충용 무소음 캐스터를 개발하여 국내 대기업은 물론 일본의 자동차 회사에 공급하는 등 세계적으로 품질을 인정받고 있습니다.제45기 중 지분을 인수한 수완에너지는 광주광역시 일대 4만여 가구에 냉. 난방을 공급하는 회사로 집단에너지 사업법 제2조에 의거, 일정 규모의 발전설비를 갖추고 허가받은 공급구역의 수요에 맞춰 전기와 열을 생산하여, 전기는 역송을 하고 열만 공급구역내 소비자들에게 전기와 열을 직접 공급하는 사업을 영위하고 있습니다.또한, 대통령령에 의거 일정 규모의 발전설비를 갖추고 허가받은 공급구역의 수요에 맞춰 전기와 열을 생산해서 공급구역내 소비자들에게 전기와 열을 직접 공급합니다.경제발전 및 생활수준 향상에 따라 전력수요는 꾸준히 증가 증대됨과 더불어 안정적이고 쾌적한 에너지 공급계체 구축을 통한 소비자 편익 제공에 따라 시장규모는 성장할 것으로 전망됩니다. 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구분 회사 주요사업내용 악기 제조및판매 (주) 삼익악기 악기 제조 및 판매 악기류 판매
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업라이트, 그랜드, 디지털 피아노생산, 전자기타 및 어쿠스틱 기타 생산 피아노 제조 및 판매 악기류 수출입 및 도매업 하얼빈삼익유한공사 피아노, 기타 악기 목재 부품 생산 및 판매 캐스터 제조 및 판매 ㈜삼송캐스터 캐스터 제조 및 판매운반장비 제조 및 판매 캐스터 판매운반장비 판매 캐스터 제조 및 판매 투자자문업 투자자문업 발전업 풍력 발전업 서비스(골프장) 서비스(골프장) 서비스(골프장) 전자상거래 우극네트워크 기술(상하이) 유한공사(주2) 전자상거래 전자상거래 집단에너지사업 수완에너지(주) 전기제조업 (주1) 당기 중 Benson investment LLC.으로 회사명이 변경되었습니다.(주2) 당기 중 청산절차를 완료하였습니다.
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II. 가산할 일시적차이 감가상각비 퇴직보험료 토지압축기장충당금 선수리스료 미수수익 사용권자산 소계 합계(I + II) (주) 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 당사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한요소들을 고려하여 평가합니다. 당사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있습니다. 한편, 당사가 당기말 현재 실현가능성 평가에 따라 종속기업투자주식 등에 대하여 이연법인세를 인식하지 않은 차감할 일시적차이는 56,085,405천원입니다. (5) 보고기간종료일 현재 상계전 총액기준에 의한 당기법인세부채와 당기법인세자산의 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구 분 당 기 말 전 기 말 당기법인세부채 당기법인세자산 당기법인세부채 32. 우발부채 및 약정사항 (1) 당기말 현재 당사가 계류중인 소송사건은 없습니다. (2) 당기말 현재 금융기관 등에 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.(단위:천원) 담보제공사유 담보제공자산 장부가액 담보설정액 해당금액 담보권자 차입금 기계장치 산업은행 건물부속설비(태양광) 토지, 건물(음성본사) 토지, 건물(논현동사옥) 임대보증금 ㈜써브웨이학동역점 국민체육진흥공단 ㈜영우디지털 수출성장자금대출한도 재고자산 한국수출입은행 합 계 상기 이외에도 당사의 차입금 등과 관련하여 종속회사인 (주)삼송캐스터의 토지 일부가 산업은행 등에 담보로 제공되어 있습니다. (3) 당기말 현재 타인에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.(원화단위:천원) 특수관계자명 보증처 지급보증금액 실행금액 보증기간 한국산업은행 신한은행 USD 0.00 수출입은행 수출입은행 합계 (4) 당기말 현재 타인에게 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 보증처 보증내역 보증금액 서울보증보험 계약보증보험 (5) 당기말 현재 당사가 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 한도 약정사항은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구분 금융기관 한도 일반대출 산업은행 (6) 당기말 현재 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다.(단위:천원) 보험종류 보 험 가 입 자 산 부보금액 보험가입처 질권자 질권금액 화재보험 등 음성본사, 논현동사옥 건물,기계,재고 등 DB손해보험 외 산업은행 33. 특수관계자 거래 (1) 보고기간말 현재 당사의 지배ㆍ종속기업 등의 현황은 다음과 같습니다. 구분 회사명 지분율(%) 주요 사업 당기말 전기말 종속기업 (주)삼송캐스터 공업용 캐스터 제조 무역업(악기수입판매) 목재가공품 및 악기류 제조 그랜드 피아노 제조 및 판매 피아노 판매 하얼빈삼익유한공사 악기류 반제품가공 판매 수완에너지(주) 집단에너지사업 손자회사 Caster 판매 Caster 제조 및 판매 전자상거래 투자 자문업 풍력 발전업 골프장 운영 우극네트워크기술(상하이) 유한공사 전자상거래 리사연태목업유한공사 목재사우나제조업 연태적외선사우나제품유한공사 목재사우나제조업 골프장 운영 기 타 (주)스페코 아스팔트믹싱플랜트 및 콘크리트배쳐플랜트제조업 스페코플랜트(주) 아스콘기계설비제조업 건설기계 플랜트 제작 윈드파워 제조,판매 재단법인 삼익문화재단 문화, 예술 발전 행사 및 단체 지원사업 등 (2) 당기 및 전기 중 발생한 특수관계자와의 거래내용(자금거래 및 지분거래 제외)는 다음과 같습니다.(단위:천원)(당기) 특수관계자명 매출거래 등 매입거래 (주)스페코 재단법인 삼익문화재단 합계 (전기) 특수관계자명 매출거래 등 매입거래 (주)스페코 재단법인 삼익문화재단 합계 (3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.(단위:천원)(당기말) 구 분 회사명 채권 채무 매출채권 대여금 등 합계 매입채무 미지급금 등 합계 종속기업 (주)삼송캐스터 기타 (주)스페코 재단법인 삼익문화재단 합 계 (전기말) 구 분 회사명 채권 채무 매출채권 대여금 등 합계 매입채무 미지급금 등 합계 종속기업 (주)삼송캐스터 기타 (주)스페코 재단법인 삼익문화재단 주주 및 임직원 합 계 당사의 특수관계자에 대한 채권 중 대손충당금이 설정된 채권 내역은 다음과
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같습니다.(단위:천원) 특수관계자명 당기말 전기말 채권 잔액 대손충당금 합계 채권 잔액 대손충당금 합계 주주 및 임직원 (4) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 및 지분거래내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 특수관계자명 당기 전기 자금대여거래 리스거래(주) 지분투자 자금대여거래 리스거래(주) 지분투자 대여 회수 이자수익 리스부채상환 대여 회수 이자수익 리스부채상환 (주)삼송캐스터 주주 및 임원 합계 (주) 한편, 당기말 현재 리스거래와 관련한 리스부채잔액은 17,632,521천원입니다. (5) 보고기간말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 없습니다.(원화단위:천원) 구 분 제공받는자 제공내역 제공금액 보증제공처 종속회사 지급보증 한국산업은행 종속회사 지급보증 신한은행 종속회사 지급보증 수출입은행 손자회사 지급보증 수출입은행 (6) 당기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구 분 제공자 담보제공자산 제공금액 담보권자 종속회사 (주)삼송캐스터 논현동부지 산업은행 (7) 주요경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구 분 당기 전기 단기 종업원급여(주) 확정급여부채 (주) 현직 종업원에 대한 임금, 급여, 유급 연차휴가 등을 포함하고 있습니다. 34. 현금흐름표(1) 당기 및 전기 중 현금의 유출ㆍ유입이 없는 비용ㆍ수익 관련 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구분 당기 전기 현금의 유출이 없는 비용 등 가산 법인세비용 금융비용 퇴직급여 감가상각비 무형자산상각비 대손상각비 기타의대손상각비 종속기업투자주식손상차손 외화환산손실 잡손실 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 합계 현금의 유입이 없는 수익 등 차감 금융수익 운용리스수익 대손충당금환입액 외화환산이익 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 잡이익 합계 (2) 당기 및 전기 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구분 당기 전기 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 매출채권의 증감 대여금및기타미수금의 증감 기타유동자산의 증감 재고자산의 증감 매입채무의 증감 미지급금및기타금융부채의 증감 기타유동부채의 증감 기타비유동금융부채의 증감 퇴직금의 지급 사외적립자산의 증감 합계 (3) 당기 및 전기의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구 분 재무활동으로 인한 부채 합 계 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 미지급배당금 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 전기초 순부채 현금흐름 기타 비금융변동 전기말 순부채 당기초순부채 현금흐름 기타 비금융변동 당기말 순부채 35. 재무제표의 승인 당사의 재무제표는 2024년 3월 29일자 정기주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 6. 배당에 관한 사항 당사는 이사회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 가. 당사 정관의 배당에 관한 사항(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총 회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급한다. (배당금 지급 청구권의 소멸 시효) ① 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸 시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제51기 제50기 제49기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원)
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현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) * 주당순이익은 보통주 기본주당 순이익 입니다.* (연결)주당순이익은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 연결재무제표 기준입니다. * (연결)현금배당성향은 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율을 백분율로 계산합니다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 *. 평균배당수익률은 2021년~2023년(최근3년간), 2019년~2023년(최근5년간)입니 다.*. 결산배당은 2013년(제41기)부터 연속 배당 중입니다.*. 평균 배당수익률은 보통주 배당수익률입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2014년 03월 17일 전환권행사 기명식보통주 제44회 사모전환사채 2014년 03월 26일 전환권행사 기명식보통주 제44회 사모전환사채 2014년 05월 29일 신주인수권행사 기명식보통주 제43회 사모신주인수권부사채 2017년 03월 10일 신주인수권행사 기명식보통주 제43회 사모신주인수권부사채 주1) 2023.12.31 현재 - 변동 후 자본금 : 45,265,457,500 (원) 입니다.주2) 2023.12.31 현재 발행한 주식총수는 90,530,915 (주) 입니다. 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 천주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제44회사모전환사채 44회 2013년 03월 14일 2017년 03월 14일 기명식보통주 사채발행후 1년이 경과한 날로부터만기일1개월 전까지 합 계 * 상기 전환사채는 2014.03.26 전액 주식으로 전환되어 보고서 제출일 현재 사채 잔액이 없습니다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 천주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 제43회사모신주인수권부사채 제43회 2013년 03월 14일 2017년 03월 14일 기명식보통주 사채발행후 1년이 경과한 날로부터만기일1개월 전까지 합 계 주1) 상기 제43회 사모신주인수권부사채는 분리형 신주인수권부사채임. 2017.03.10 신주인수권 행사 완료되었음. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년
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12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 43회 신주인수권부사채 43회 2013년 03월 14일 운영자금 운영자금 200억(상품매입등) 44회 전환사채 44회 2013년 03월 14일 운영자금 운영자금 100억(상품매입등) * 상기 전환사채 및 신주인수권부사채는 전액 주식으로 전환되어 보고서 제출일 현재 사채 잔액이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 - 2018년 1월 1일 부터 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 및 제1109호 '금융상품' 기준서를 적용하였습니다. - 2019년 1월 1일 부터 K-IFRS 제1116호 '리스' 기준서를 적용하였습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 -
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 [연결기준] 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 2. 개요 지난해에는 코로나 19 팬더믹은 끝났지만, 글로벌 통화긴축, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라렐-팔레스타인 전쟁과 같은 지정학정 이슈 등 불확실성의 지속 및 경기 둔화로 많은 어려움을 겪었던 한 해였습니다. 그럼에도 불구 하고 저희 임직원은 지속적인 회사 발전을 위해 최선을 다해 왔습니다. 당사는 해외의 원활한 원자재 조달 및 국내 인건비 상승에 따른 수출경쟁력 강화를 위하여 인도네시아 현지공장 (P.T SAMICK INDONESIA)을 설립하여 운영중에 있으며, 고가품 기타 생산공장을 2011년부터 본격 가동하고 있습니다. 국내의 경기침체가 지속되고 대외적으로도 성장세의 둔화와 경제, 금융위기등 악제가 계속되고 있습니다. 이러한 난제속에서도 고가의 피아노 브랜드인 Seiler 피아노를 중심으로 현재 중가대 제품에서 부가가치가 높은 고가품 시장진입을 위해 노력 하고 있습니다. 또한 기술 제휴를 통하여 브랜드가치를 높이고, 수익성을 개선토록 최선을 다하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적에 관한 사항 (1). 재무상태 2023년말 연결실체의 유동자산은 전년대비 10% 감소한 1,903억원이며 감소원인은 매출채권 및 재고자산의 감소에서 기인합니다. 연결실체의 비유동자산은 전년대비 10% 증가한 3,439억원이며 증가원인은 당기손익-공정가치금융자산 평가이익으로 인한 증가 및 유형자산의 증가에 기인합니다. 연결실체의 부채는 전년대비 동일한 수준의 2,720억원이며, 특이사항은 없습니다. 연결실체의 2023년 재무상태 주요 증감원인에 대한 사항은 하단의 주요증감원인란을 참조하여 주십시오. (단위 : 원) 과 목 제 51 (당) 기 제 50 (전) 기 전기 대비증감율 주요증감원인 자산
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II. 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 (2) 영업실적2023년 세계 경제는 글로벌 통화긴축 강화, 에너지 공급불안정 등으로 불확실성이 확대되어 어려운 경영 여건이 지속되어 왔습니다. 당사는 이러한 어려운 환경의 영향으로 인해 연결기준 매출액은 2022년도 대비 24% 감소한 2,479억원을 시현하였습니다. 또한 매출액의 전반적인 감소효과로 인해 매출총이익율도 감소되었습니다. 당사의 2023년 영업실적에 관한 주요 증감원인은 하단의 주요증감원인란을 참조하여 주십시오. 2024년에도 글로벌 통화긴축 및 원자재. 에너지 공급불안정등 세계 경제의 불확실성이 여전히 클 것으로 예상되는 가운데, 당사 주력 사업의 매출원가 상승요인이 여전히 존재하고 경쟁이 심화 될 것으로 예상하고 있습니다. 하지만 당사는 이를 기회로 삼아 2024년에도 주력사업의 핵심역량 강화 및 해외현지법인 활성화로 국제 경쟁력을 강화함은 물론, 고부가가치 중심으로 사업을 강화 하겠습니다. (단위 : 원) 과 목 제 51 (당) 기 제 50 (전) 기 전기 대비 증감율 주요증감원인 1. 매출액 주(5).주력사업인 악기 및 에너지 사업부분의 전반적인 매출 감소 2. 매출원가 주(5).주력사업인 악기 및 에너지 사업부분의 전반적인 매출 감소 3. 매출총이익 4. 판매비 5. 관리비 6. 영업이익 7. 관계회사이익 8. 금융수익 9. 기타영업외수익 주(6).전기 투자부동산 매각이익 반영으로 인한 상대적 기타 수익 감소 10. 관계회사손실 11. 금융비용 주(7).전기 공정가치금융자산 평가손실 인식이 당기의공정가치 상승으로 인하여 금융원가 감소 효과 12. 기타영업외비용 주(8).전기 대비 당기 환율 변동폭의 감소에서 기인한 환차손 발생의 감소로 인한 기타비용 감소 13. 법인세비용차감전순이익 14. 법인세비용 15. 연결당기순이익 16. 기타포괄손익 (1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (2) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 17. 총포괄이익 (1) 지배회사지분포괄손익 (2) 비지배지분포괄손익 18. 지배기업소유주 기본주당순손익 (1) 기본주당손익 19. 지배기업소유주 희석주당순손익 (1) 희석주당손익 3) 신규 사업 및 중단사업 해당사항 없음(4) 조직개편 해당사항 없음 (5) 환율변동 영향 당사는 글로벌 영업활동으로 인하여 기능통화와의 다른 통화로 표시된 거래를 하고 있어 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환율변동위험에 노출되어 있는 통화는 아래와 같습니다. (단위 : 원) 구분 평균환율 기말환율 당기 전기 당기말 전기말 USD EUR INR JPY CNY CAD SEK 당사는 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율 변동이 당기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 USD 상승시 하락시 EUR 상승시 하락시 IDR 상승시 하락시 JPY 상승시 하락시 CNY 상승시 하락시 CAD 상승시 하락시 SEK 상승시 하락시 상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 연결실체의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 / 부채를 대상으로 하였습니다. (6) 자산 손상 인식 당사는 매년 개별자산에 대해 손상여부를 검토하고 있습니다. 개별자산에 대한 손상차손은 회수가능가액을 초과하는 장부금액만큼 인식하며, 회수가능가액은 처분 부대 원가를 차감한 공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다.당기 종속회사지분과 관련하여 사용가치 등에 따른 회수가능액 평가에 따라 손상차손으로 인식한 금액은 847천원이며, 자산 손상의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한사항' 의 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 2023년말 현재, 2022년 대비 연결기준으 로 약 198억 감소한 1,903억원의 유동자산을 보유하고 있으며 , 이 중 현금성 자산은 72억 증가한 891억원 입니다. 2023년말 연결기준 차입금은 1,815억원이며, 이중 단기차입금이 14억원
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증가한 787억원, 유동성장기부채는 80억원 증가한 137억원, 장기차입금은 107억 감소한 891억원 입니다. 향후에도 신규사업의 경쟁력을 강화함은 물론 기존 악기사업의 고부가가치 상품의 개발연계로 수익성을 높이고, 지속적으로 유동성 확보와 경영합리화를 위해 전 임직원은 노력을 경주할 것 입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제51기 제50기 전기 대비 증감율 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 계 5. 부외부채에 관한 사항 - 해당사항없음. 6. 기타사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 '3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여 검토하였습니다.경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적에 관한 사항 (1). 재무상태 2023년말 유동자산은 전년대비 18% 증가한 524억원이며 주요인은 현금 및 현금성 자산의 증가 및 미수금 증가에서 기인합니다. 비유동자산은 당기손익-공정가치금융자산이 40% 증가하였으나 이연법인세자산이 55% 감소하여 전년대비 0.3% 증가한 2,485억입니다. 부채는 전년대비 9% 증가한 1,074억으로 장기차입금은 상환으로 인하여 감소하였으나 단기차입금이 증가하였습니다. 당사의 2023년 재무상태 주요 증감원인에 대한 사항은 하단의 주요증감원인란을 참조하여 주십시오. (단위 : 원) 과 목 제 51 (당) 기 제 50 (전) 기 전기 대비증감율 주요증감원인 Ⅰ 유동자산 . 현금및현금성자산 주(1).단기차입금 증가에 따른 현금성 자산 증가 . 매출채권 . 대여금및기타미수금 . 기타유동자산 . 재고자산 주(2).악기 부문 매출감소에 따른 재고자산 감소 Ⅱ 비유동자산 . 당기손익-공정가치금융자산 주(3).공정가치금융자산의 전기대비 공정가치 증가 . 종속기업투자주식 . 투자부동산 . 유형자산 . 무형자산 . 장기대여금 및 기타미수금 . 순확정급여자산 . 이연법인세자산 자산총계 Ⅰ 유동부채 주(4).신규 단기차입금 발생 (차입금증가)에 따른 증가 Ⅱ 비유동부채 부채총계 . 자본금 . 기타불입자본 . 이익잉여금 자본총계 부채와자본총계 (2) 영업실적 2023년 국내를 비롯한 중국, 미국 등 해외에서의 전반적인 Guitar 및 Piano의 매출이 약 40% 가량 감소 하여 전체적인 매출이 감소하였습니다. 매출감소의 효과로 매출원가 및 영업이익이 감소하게 되었습니다. 이에 당사는 해외의 원활한 원자재 조달 및 국내 인건비 상승에 따른 수출경쟁력 약화를 해결하기 위하여 인도네시아 현지공장 ( P.T SAMICK INDONESIA )을 설립 운영중에 있으며, 고가 브랜드인 Seiler 피아노를 중심으로 부가가치가 높은 고가품 시장 진입과 기술제휴를 통하여 브랜드 가치를 높이는
삼익악기 — 사업보고서 (2023.12)

전략을 지속 강화 할 계획 입니다. 당사의 2023년 영업실적에 관한 주요 증감원인은 하단의 주요증감원인란을 참조하여 주십시오. (단위 : 원) 과 목 제 51 (당) 기 제 50 (전) 기 전기 대비 증감율 주요증감원인 1. 매출액 주(5).악기사업 부문 매출감소에 따른 감소 2. 매출원가 주(5).악기사업 부문 매출감소에 따른 감소 3. 매출총이익 4. 판매비 5. 관리비 6. 영업이익 7. 금융이익 주(6).전기 종속회사 차입금 지급보증 조건변경, (변경사항 : 지급보증 제외)에 따른 금융수익 증가, 전기변경사항의 영향으로 인한 당기 금융수익 감소효과 8. 기타영업외수익 9. 금융비용 10. 기타영업외비용 주(7).전기 종속기업투자주식 손상차손 인식으로 인하여 기타영업외 비용이 증가하여 당기 기타 영업외 비용은 상대적으로 감소 11. 법인세비용차감전순이익 12. 법인세비용 13. 당기순이익 14. 기타포괄손익 (1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (2) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 15. 총포괄이익 16. 기본주당순손익 (1) 기본주당순손익 17. 희석주당순손익 (1) 희석주당손익 3) 신규 사업 및 중단사업 해당사항 없음(4) 조직개편 해당사항 없음 (5) 환율변동 영향 당사는 글로벌 영업활동으로 인하여 기능통화와의 다른 통화로 표시된 거래를 하고 있어 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환율변동위험에 노출되어 있는 통화는 아래와 같습니다. (단위 : 원) 구분 평균환율 기말환율 당기 전기 당기말 전기말 USD EUR 당사는 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율 변동이 당기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 USD 상승시 하락시 EUR 상승시 하락시 상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 연결실체의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 / 부채를 대상으로 하였습니다. (6) 자산 손상 인식 당사는 매년 개별자산에 대해 손상여부를 검토하고 있습니다. 개별자산에 대한 손상차손은 회수가능가액을 초과하는 장부금액만큼 인식하며, 회수가능가액은 처분 부대 원가를 차감한 공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 당기 사용가치 등에 따른 회수가능액 평가에 따라 손상차손 으로 인식한 금액은 166,516천원 입니다 자산 손상의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한사항' 의 '5. 재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다. 4. 유동성에 관한 분석 당사의 유동자산은 현금성자산 및 대여금 및 기타미수금의 증가로 전기대비 79억원 증가하였습니다. 5. 자금조달원천 및 중요한 자금 지출 당사의 차입금은 전기대비 83억 증가한 750억 입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제51기 제50기 전기 대비 증감율 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 계 6. 부외부채에 관한 사항 해당사항없음. 7. 기타사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 '5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.