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사업개발팀은 애디슨 오퍼월의 판매조직으로서, 애디슨오퍼월 고객들과의 네트워크 구축을 위해 다음과 같은 활동을 진행하고 있습니다. 구분 세부내용 제휴사 네트워크 구축 - 매체사 및 서비스 카테고리에 따른 1:1 맞춤형 설명회 진행 - 매체사에게 ①높은 서비스 활용도 ②차별화된 광고상품 ③높은 퀄리티와 안정성 안내 - 매체사에 따라 타사 대비 높은 수익성, 안정적인 운영 노하우 등 강조 마케팅 서포트 프로그램 - 취지: 모바일 비즈니스 생태계 활성화를 위한 제휴사의 모객 지원 - 지원내용: 애디슨 오퍼월 제휴사 대상 50% 할인금액으로 캐시슬라이드 광고 구매 가능 애디슨 오퍼월 론칭 지원프로그램 - 지원내용: 오퍼월 도입시 오퍼월 활성화를 위해 론칭 프로모션 경품 지원 - 사례: NHN 핑크다이어리에서 오퍼월 도입시 프로모션 경품비 지원 PR 제휴 프로그램 - 매체 연동 완료시 매체사와 협의하여 홍보 보도자료 배포 - 오퍼월 활성화 프로모션 진행시 매체사와 협의하여 홍보 보도자료 배포 추가로 사업개발팀의 MD들은 식품, 화장품, 주방용품, 소형가전, 잡화 등 다양한 상품을 공급사로부터 구매하고 당사의 B2B 모바일 쇼핑 플랫폼인 마이스토어에서 관리합니다. 당사는 상품 공급사가 공급한 상품들을 캐시슬라이드나 당사와 제휴한 매체사의 애디슨 오퍼월에서 고객에게 판매합니다. 다. 판매경로 매출유형 제품구분 제품명 판매방법 판매경로 광고 B2C 캐시슬라이드,캐시피드, 칩스 자사 매체에 광고를 게재하고광고 수익 인식 업체와 광고 공급계약을 직접 또는 대행사를 통해 맺은 후 모바일 매체를 통해 광고 게재 B2B 애디슨 오퍼월 타사 매체에 오퍼월 도입을 통해 광고 수익을 창출 시키고 수익 일부를 공유 쇼핑 B2C 캐시슬라이드, 캐시피드, 칩스 상품을 자사 매체 내 마켓을 통해 상품 판매 업체와 물품 공급계약을 직접 맺은 후 모바일 매체를 통해 직접 판매 B2B 애디슨 오퍼월 타사 매체에 도입한 오퍼월을 통해 자사 매체의 마켓 랜딩을유도하여 상품 판매 라. 판매전략 (1) 광고주 확보전략당사는 ① 이용자의 규모, ② 정교한 타게팅, ③ 사후 분석력을 가장 중요한 미디어의3대 본질로 꼽고, 이를 강화하며 광고주를 확보하고 있습니다. (2) 모바일 포인트 플랫폼 이용자 확보 전략당사는 ① 플랫폼의 다변화로 다양한 취향의 고객을 모두 유치, ② 포인트 에코시스템으로 고객을 Lock-in, ③ B2CㆍB2B 사업모델을 활용하여 모바일 포인트 콘텐츠 플랫폼 이용자 확보하는 전략을 취하고 있습니다. (3) 매체사 확보 전략 당사는 직접 매체사(캐시슬라이드 등)를 운영하기에, 매체사의 니즈를 더욱 잘 이해하고 있습니다. 애디슨 오퍼월은 ①높은 서비스 활용도, ②차별화된 광고상품, ③높은 퀄리티와 안정성, ④폭넓은 매체 호환성으로 매체사에게 차별화된 가치를 제공함으로써 매체사와의 제휴를 넓혀가고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. (1) 시장위험 1) 외환위험당사는 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 당사가 각각의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사는 해외 사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외사업장의순자산은 외화 환산 위험에 노출돼 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의
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금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 미국 달러화, 원) 구분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 현금성자산 미국 달러화 매출채권 미국 달러화 당기말 및 전기말 중 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 당사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 미국 달러화/원 상승시 하락시 당기말 현재 당사는 통화스왑으로 외화차입금에 대한 환위험을 회피하고 있습니다. 이와 같은 통화스왑의 주요 조건은 위험회피대상의 주요 조건과 일치되도록 하고 있습니다. 2) 이자율 위험당사의 이자율 위험은 장ㆍ단기차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 동 이자율 위험의 일부는 변동이자부 현금성 자산으로부터의 이자율 위험과 상쇄됩니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.이를 위해 당사는 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선,고정대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 당사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 원) 구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 (2) 신용위험 당사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다.ㆍ3개월 기한 내 매출채권의 지급ㆍ상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름 1) 손실충당금(매출채권 및 계약자산) 잔액 당사는 매출채권 및 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권 및 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 당사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 당기말 현재 기대신용손실을 고려한 손실충당금 설정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 초과~ 6개월 미만 6개월 초과~ 9개월 미만 9개월 초과~ 12개월 미만 12개월 초과 합계 매출채권 및 계약자산 기대 손실률 총 장부금액 손실충당금 2) 손실충당금(매출채권 및 계약자산) 변동내역 (단위: 원) 구분 당기 전기 기초 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 회수가 불가능하여 당기 중 제각된 금액 기말 개별평가손실 충당금 기대신용손실 충당금 당기말 현재 신용위험의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권 및 계약자산의 총 장부금액은 10,452,634천원입니다(전기말: 10,107,845천원). (3) 유동성 위험당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 자금 수요를 충족시키기 위해차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 1) 당기말 (단위: 원) 구분 장부금액 합계 3개월미만 3개월~1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 차입부채 매입채무및기타지급채무 리스부채 비유동기타지급채무 2) 전기말 (단위: 원) 구분 장부금액 합계 3개월미만 3개월~1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과
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차입부채 매입채무및기타지급채무 리스부채 비유동기타지급채무 (4) 자본위험관리당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 (A) 자본총계 (B) 총자본 (C= A + B) 자본조달비율 (D = A / C) 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (1) 파생상품 현황 당기말 현재 파생상품 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 2023년 12월 31일 자산 부채 통화스왑계약 (2) 주요 파생계약의 상세내역 당사는 외화차입금의 이자율 및 환율 변동 위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 있으며 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 원) 계약금융기관 계약내용 구 분 금 액 조 건 만기일 신한은행 수취 지급 파생계약의 수취 이자율은 관련 차입금의 차입비용과 동일 합니다. 본 계약은 매 3개월마다 이자를 교환하며, 회사의 요청에 의해 중도해지가 가능하나 청산비용이 발생할 수 있습니다. (3) 위험회피회계를 적용하지 아니하는 통화스왑계약통화스왑계약과 관련하여 당기손익으로 인식한 파생상품평가이익은 559,536,280원입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 계약 상대방 계약 체결일 계약의 목적 및 내용 계약기간 - 1년 자동연장 ㈜에코마케팅 Cashslide 광고 영업대행 기본 계약서 : 광고 영업대행 기본 계약 ㈜인크로스 광고계약서 ㈜나스미디어 모바일 광고 계약서 ㈜네이버웹툰 오퍼월 네트워크 계약서 ㈜네이버웹툰 오퍼월 네트워크 계약서 부속합의서(※ 대상 오퍼월 매체를 네이버웹툰에서 네이버 시리즈 포함으로 확대) ㈜네이버웹툰 오퍼월 네트워크 계약서 부속합의서 네이버파이낸셜 ㈜ 오퍼월네트워크 제공계약서 네이버파이낸셜 ㈜ 오퍼월네트워크 제공계약 부속합의서 ㈜ 비바리퍼블리카 오퍼월네트워크 제공계약서 ㈜ 카카오모빌리티 오퍼월네트워크 제공계약서 나. 연구개발 당사는 당사의 핵심사업에 특화된 기술개발 및 디자인 연구 조직을 갖추고 있습니다.연구개발 조직은 제품전략팀 소속으로 당사가 운영하고 있는 보상형 광고 시스템의 운영을 위한 모바일 어플 (캐시슬라이드, 스텝업, 캐시피드)의 개발과 광고의 효율적 집행을 위한 데이터 추출과 분석에 근거한 광고 타게팅 및 큐레이션 기술, 애디슨 오퍼월과 같은 Ad-Tech 연동 기술들을 지속적으로 개발하고 있습니다. 또한 연구소 소속 디자이너분들은 자사의 모바일 어플에 최적화 된 로고, 상품 디자인, 콘텐츠 제작을 담당하고 있습니다. 연구개발조직도.jpg 연구개발조직도 다. 주요 연구개발인력현황 당사의 연구개발인력은 연구소장 1명, 책임연구원 5명, 주임연구원 6명으로 구성되어 있으며 인력과 관련한 자세한 사항은
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영하고 있습니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 년은 전년부터 시작된 경기 침체가 금리 인상 , 인플레이션 등으로 지속되면서 광고 업황이 악화된 어려운 시기였습니다 . 광고 업종에 종사하는 기업의 대다수가 전년에 비해 매출과 영업이익이 동반 감소하였으며 , 당사도 이런 환경에서 자유롭지 못하였습니다 . 다만 , 그럼에도 불구하고 2023년은 상당한 성과를 이룬 한 해였습니다 첫번째 , 당사의 주력 사업인 ‘애디슨 오퍼월 ’은 광고 업종에 종사하는 대다수 기업의 매출이 감소하는 어려운 환경 속에서도 전년에 비해 7.5%의 매출 성장을 달성하였으며 , 오퍼월 사업에서 압도적인 위 치를 유지하고 있습니다 . 특히 ‘애디슨 오퍼월 ’은 이제 국내 IT 시장에서 플랫폼 필수재로 자리를 잡았으며 그 결과 각 카테고리의 1위 모바일 사업자들이 당사와 제휴를 맺고 있습니다 . 2023년에는 카카오톡과 신규로 제휴를 맺었으며 2024년에도 대형 사업자들과 신규 제휴를 진행 중에 있습니다 두번째 , ‘애디슨 오퍼월 ’이 국내 시장에서 압도적인 우위를 유지하는 한편 , 해외 시장으로도 진출하였습니다 . 2023년 7월 네이버웹툰의 미국 서비스인 라인웹툰과 제휴하였으며, 11월에는 네이버웹툰의 인도네시아 , 태국 , 대만 서비스인 라인웹툰과제휴하였습니다. 아직은 해외 시장 진출 초기 단계로 서비스를 고도화하기 위하여 노력하고 있으나 장기적으로 상당한 성과를 거둘 것으로 예상하고 있습니다 다만 , 당사의 대표적인 B2C 사업인 캐시슬라이드는 브랜드 노후화로 인하여 매출액이 꾸준히 감소하고 있으며 , 2023년 매출액은 전년 대비 약 40% 감소하였습니다 . 2024년에도 B2C 사업에 신규 투자는 계획하고 있지 않으나 , 매출액은 전년 수준으로 방어하려고 계획 중에 있습니다 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 천원) 구 분 제12기 제11기 증감액 증감율 [유동자산] 당좌자산 재고자산 기타유동자산 [비유동자산] 투자자산 유형자산 투자부동산 무형자산 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 자본총계 부채와 자본총계 자기자본비율(자본총계 ÷ 자산총계) ×100 부채비율(부채총계 ÷ 자본총계) ×100 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. (1) 자산 년말 자산 총액은 전년 대비 9.81% 감소한 751.7억원이며 이 중 유동자산은 265.0억원 , 비유동자산은 486.7억원입니다 유동자산은 전년 대비 17.71% 감소하였는데 이는 당기 중 자사주 취득 (23억원 ), 차입금 상환 (10억원 ), 영업손실 (27억 )등으로현금성자산 보유액이 감소했기 때문입니다 비유동자산의 경우 전년 대비 4.83% 감소하였습 니다. (2) 부채 년말 부채 총액은 전년 대비 6.30% 감소한 432.4억원이며 이 중 유동부채는
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395.8억원 , 비유동부채는 36.6억원입니다 유동 부채 증가 및 비유동부채 감소는 사옥용 부동산 담보대출의 만기가 1년 이내 도래하면서 계정 분류가 비유동부채에서 유동부채로 변경된 것이 주요 요인입니다 (3) 자본 년말 총 자본은 319.3억원으로 전년 대비 14.16% 감소하였습니다 . 이는 2023년 당기순손실이 29.7억원 발생하였고 , 자기주식 취득으로 인한 자본 감소액이 23억원에 달한 것이 주요 요인입니다 나. 영업실적 (단위 : 천원) 구 분 제12기 제11기 증감액 증감율 영업수익 영업비용 영업손익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세차감전손익 법인세비용(수익) 당기순손익 기타포괄손익 당기총포괄손익 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 년 매출액은 1,066.6억원으로 전년 대비 소폭 감소하였습니다 . 애디슨 오퍼월 매출액은 전년 대비 증가하였으나 , 캐시슬라이드 및 자회사의 매출액이 감소하여 총 1.4% 감소하였습니다 . 또한 캐시슬라이드 매출 감소에 따른 공헌이익 감소 , 고정비 증가 (전년 대비 20억원 증가 )등으로 영업이익은 적자 전환 (-27.7억원 )하였습니다 다. 신규사업 당사는 모바일 포인트 플랫폼의 스케일업 이외에도 지속적인 신규 B2C 제품을 기획,제작, 론칭 하고 있습니다. 대표적으로 모바일 쿠폰 거래 플랫폼인 칩스와 서울 부동산을 소재로 한 트윈버스 메타버스 플랫폼인 메타서울 등이 있습니다. 아직 향후 구현해나가야 하는 부분들이 많지만, 그동안 당사의 캐시슬라이드, 더퀴즈라이브, 애디슨 오퍼월 등 성공적인 제품 기획,개발,운영 경험을 바탕으로 성과가 나오는 시점에 상세 내용을 알려드릴 수 있도록 하겠습니다. 라. 중단사업 관련 해당사항 없습니다. 마. 환율변동 영향 당기말 및 전기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 미국 달러화, 원) 구분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 현금성자산 미국 달러화 매출채권 미국 달러화 당기 및 전기 중 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 당사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 미국 달러화/원 상승시 하락시 당기말 현재 당사는 통화스왑으로 외화차입금에 대한 환위험을 회피하고 있습니다. 이와 같은 통화스왑의 주요 조건은 위험회피대상의 주요 조건과 일치되도록 하고있습니다. 4. 유동성 및 자금조달 (1) 유동성 현황유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있으며 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 2023년말 유동성 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제12기 제11기 증감 유동자금 : 현금및현금성자산 단기금융상품 소 계 차입금 : 단기차입금 유동성차입금 장기차입금 소 계 Net Cash(유동자금-차입금) 당사는 당기말 현재 13,045백만원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 현금및현금성자산, 단기금융상품을 모두 포함한 금액이며, 전기말 유동자금 20,957백만원 대비 7,912백만원 감소하였습니다. 당기말 현재 당사의 차입금은 투자부동산 취득을 위해 조달한 22,753백만원을 포함한 23,011만원이 존재합니다. (2) 자금조달 현황 1) 당기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 장기차입금 합계 2) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입금 종류 최장만기일 이자율 당기말 전기말 중소벤처기업진흥공단 운전자금 운전자금 운전자금 신한은행 시설자금(원화) 신한은행 싱가폴지점 시설자금(외화) 소 계 차감: 유동성대체 차 감 계 5.
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부외거래에 관한 사항 사업보고서 본문 'XI.그 밖에 투자자보호를 위하여 필요한 사항-2.우발부채 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 사업보고서 본문 'III.재무에 관한 사항-3.연결재무제표 주석' 및 'III.재무에 관한 사항-5.재무제표 주석'을 참고하여 주시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 사업보고서 본문 'VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사가 영위하는 사업과 관련하여, 정상적인 영업활동과정에서 적용되는 일반적규제를 제외한 특이사항은 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적 정책으로 당기 중 외화차입금의 환율변동으로 인한 공정가액변동위험을 회피하기 위해 통화스왑계약을 체결하여 이용하고 있습니다. 당사의 주요 파생상품 및 위험관리 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 인터지스(주)는 지난 68년간 축적된 항만운영의 노하우를 바탕으로 컨테이너 및 벌크화물 등을 하역하는 항만하역사업과 전국 각지의 물류 네트워크를 활용하여 후판, 형강, 봉강 등의 철강제품 및 수출입 컨테이너를 운송하는 육상운송사업, 그리고 동국제강(주) / 동국씨엠(주)의 철강 원재료 및 국내외 3PL 고객들을 대상으로 하는 해상운송사업과 포워딩사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 그 외 터미널 운영과 주유소 등의 부수사업을 수행하고 있으며, 해외시장 진출 등을 통하여 사업의 영역을 넓혀 나가고 있습니다.그리고 당사는 지속적인 재무구조 개선과 자금 유동성 제고를 통해 기업의 안정적인 운영과 미래 성장 동력에 대한 재원 조달을 위해 노력하고 있습니다. 꾸준한 매출 목표 달성 및 채권회수로 부채비율 개선 및 자금 유동성을 향상시켰습니다. 또한 2023년 12월 연결회사였던 Intergis Logistica Ltda.를 청산하면서 자본금등을 회수하였습니다. 현재 시장 점유율 및 경쟁 우위를 확보하기 위해 스마트물류를 위한 Digital 체계화, ESG 역량을 배양하기 위하여 노력하고 있습니다. 기존 사업과의 시너지 창출 및 시장 개척을 위하여 글로벌 네트워크를 확대하고 있습니다. 이에 따라 당사는기존 사무소로 운영한 뉴저지 사무소를 2023년 04월 미국법인으로 승격시켜 지속적인 서비스를 제공할 예정입니다.당사의 2023년 연결기준 매출액은 6,116억원입니다. 하역 부문은 수출ㆍ입 물량 증가로 인해 전년 동기 대비 매출액 138억원 감소한 1,353억원이며, 운송 부문은 전년 동기 대비 매출액 18억원이 감소한 2,272억원입니다. 그리고 해운 부문의 경우 물동량 감소 및 시황 추세하락으로 인하여 전년 동기 대비 매출액 777억원 감소한 1,438억원 입니다. 포워딩 및 기타 상품 및 용역 부문은 매출액 1,053억원을 달성하였습니다. 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 다음과 같습니다. 구 분 상 호 주 요 사 업 비 고 항만하역및화물운송 국 내 인터지스웅동센터(주) 운송관계서비스업 및 하역업 물류센터 운영 인터지스신항센터(주) 운송관계서비스업 및 하역업 인터지스중앙부두(주) 운송관계서비스업 및 하역업 감천중앙부두 운영 당진고대부두운영(주) 항만운영 및 관리 당진고대부두 운영 해운및포워딩 해 외 운송관계서비스업 베트남 운송관계서비스업 운송관계서비스업 멕시코 운송관계서비스업 일본 운송관계서비스업 미국 ※ 회사는 당기 중 INTERGIS AMERICA INC.를 설립하였습니다.※ 회사는 당기 중 Intergis Logistica Ltda.의 법인을 청산하였습니다.사업의 내용은 지배기업인 인터지스 주식회사를 중심으로 종속회사의 주요 부문을 병행하여 기재하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가.주요 제품 및 서비스의 내용 (1) 하역사업당사는 부산, 인천, 포항, 당진 등 전국 주요 항만에 부두를 운영하고 있으며, 각 항만에 다양한 하역 장비와 숙련된 전문 인력을 투입하여 신뢰성 있는 물류 서비스를 제공하고 있습니다. 그리고 철강재, 일반 잡화, 특수화물 등 각종 화물의 특성에 맞는 차별화된 작업을 통해 최상의 하역 서비스를 제공하고 있습니다.2015년 09월에는 부산 감천항에 위치한 중앙부두 운영권을 확보하였으며, 이를 통해 기존 부두와의 시너지를 창출하여 하역시장의 안정성을 강화하고 수익성을 개선할 수 있었습니다.또한, 당사는 부산 신항 배후 단지에 웅동 물류센터(총면적 38,384m²/ 11,611평)와 신항 물류센터(총면적 25,000m²/ 7,501평)를 운영하고 있습니다. 대규모 야적장과 최신 설비를 이용해 보관부터 유통, 포장 등의 후가공 작업까지 수행하며 다양한 부가가치 서비스를 제공하고 있습니다.(2) 운송사업 당사는 부산 , 울산 , 청원 , 의왕 등 주요 물류 거점 간 네트워크와 각종 운송 장비를 기반으로 , 전 산업 군의 다양한 화물에 최적화된 컨테이너 및 벌크운송 서비스를 제공하고 있습니다 . 컨테이너운송은 도로운송뿐만 아니라 철도운송 ,
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연안해송 등 다양한 물류서비스 제공을 통해 고객 요구에 즉시 대응하고 있습니다 . 벌크운송은 벌크화물에 특화된 노하우를 기반으로 중량물 , 특수화물 , 프로젝트화물 등 다양한 화물을 안정적으로 운송하고 있습니다 . 취급이 어려운 벌크화물 운송에 적합한 특수 장비와 인프라를 활용하여 최적의 서비스를 제공하고 있습니다 . 또한 , 차량관제 시스템을 구축하여 실시간 컨테이너 및 벌크화물 추적 정보 서비스 제공으로 고객의 편의성을 제고하고 있습니다 (3) 해운사업 당사는 아시아 , 미주 , 유럽 등 항로 및 권역별로 특성에 맞는 운항 전략 수립을 통해 고품질 해상운송 서비스를 제공하고 있습니다 . 정기선을 통해 한중일 근해뿐만 아니라 동남아 , 유럽 , 미주까지 철재 화물을 정기적으로 운송하고 있으며 , Steel slab, HR Coil 등의 반제품부터 Steel plate, CR Coil 등의 완제품까지 운송하고 있습니다 . 부정기선 같은 경우 태평양 , 대서양 , 인도양 등 전세계 항로에 곡물 , 철광석 , 석탄 , 철제품 등의 운송 서비스를 제공하고 있습니다 현재 해운 부문은 선박 운항 및 화물 운송 능력 , 그리고 사업 리스크 관리 능력의 지속적인 향상을 통해 화주와의 신뢰를 구축하여 3PL 물류 확대에 박차를 가하고 있습니다 . 아울러 , 대서양 해상운송 서비스능력 강화를 위해 2023년에는 미국 뉴저지 사무소를 법인화 하여 신규 설립하였으며 , 이를 통해 보다 안정적인 상시 영업 및 운항 관리체계를 구축하고 있습니다 . 또한 철강 해상운송 부문 2PL 영업과 3PL 영업의 시너지 강화 및 3PL 영업 확대를 위해 일본법인을 2022년 7월 설립 완료하여 11월부터 운영 시작 하였습니다 . 한일간 준 정기선 서비스 구축 및 현지 영업 확대를 통해 매출 및 수익성을 증대시켜나갈 계획입니다 당사는 변동성이 높은 해상운송 사업 시장의 여러 리스크와 수급요인 변동에 대비하기 위해 당사에 적합한 전략을 끊임없이 모색하고 있습니다 (4) 포워딩 및 해외사업 당사는 하역 , 내륙ㆍ해상ㆍ항공운송 , 보관 및 통관 등 종합적이고 다양한 물류 인프라를 기반으로 물류 서비스를 설계하고 있으며 , 고객사의 물류환경 분석 및 커뮤니케이션을 바탕으로 고객 맞춤형 서비스를 제공하고 있습니다 . 또한 , 지속적인 해외 네트워크 구축을 통해 기존 사업과의 시너지 창출 및 시장 개척을 시도하고 있습니다 . 2017년 02월 , 베트남의 물류 거점인 하노이에 법인을 설립하여 항공ㆍ해상포워딩 , 운송 , 보관 등의 서비스를 제공하고 있으며 , 이를 바탕으로 동남아 지역 네트워크 구축의 초석을 마련하였습니다 . 그리고 2021년 01월에는 중남미 시장으로 사업영역을 확대하고자 멕시코 법인을 신설하였습니다 나. 주요 제품 및 서비스의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 품 목 구체적 용도 매출액 비율 하역 항만하역 벌크, 컨테이너 운송 육상운송 벌크, 컨테이너 해운 해상운송 벌크 포워딩 포워딩 벌크, 컨테이너 기타 상품, 용역 외 유류, 용역 외 계 다. 주요 제품 및 서비스의 매출 변동추이 (단위 : 백만원, %) 사업부문 제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말) 제66기(2021년 기말) 하역 운송 해운 포워딩 기타 계 라. 주요 제품 및 서비스의 가격 변동추이 (1) 하역사업하역 부문의 가격은 정부가 고시하는 항만하역 요율과 화주별 요구 조건 등을 고려하여 결정되고 있습니다. 항만하역 요율 같은 경우 해운경기, 물가 상승률 등 전반적인 요인을 바탕으로 지속적으로 변동되고 있습니다.(2) 운송사업현재 운송시장은 대형 화주나 선사 등의 공급자 중심의 시장으로서, 물량 유치를 위한 운송사들의 운송요금 요율 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한, 운송업의 특성상 국제유가 변동에 따른 원가 인상 요인이 상존하고 있습니다.(3) 해운ㆍ포워딩 및 해외사업당사의 영업상 보안사항으로 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 (1) 매입현황(별도기준) (단위 : 백만원, %) 사업부문 품목 주요매입처 제68기(2023년 기말)
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제67기(2022년 기말) 제66기(2021년 기말) 원재료매입액 매출액 비율 원재료매입액 매출액 비율 원재료매입액 매출액 비율 하역 경유 금강석유(주) 外 해운 유류 등 기타(주유소) 경유 금강석유(주) 휘발유 ※ 사업의 특성상 포워딩부문은 원재료 매입이 발생하지 않으며, 운송부문은 독립적인 원재료 비용 산출이 불가하여 기재를 생략합니다. (2) 가격변동추이 (단위 : 원/ℓ) 사업부문 품목 제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말) 제66기(2021년 기말) 하역 및기타(주유소) 경유 휘발유 ※ 산출방법 : [연간 총 원재료] 매입액 / 매입수량※ 가격변동원인 : 미국 기준금리 상승으로 인한 수요 감소 및 러시아-우크라이나 전쟁에 따른 원유 공급 불안정※ 해운부문은 원재료 가격변동추이에 대한 정확한 파악이 불가하여 기재를 생략합니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거(별도기준)당사는 하역, 운송, 해운, 포워딩 및 기타사업을 영위하고 있으며, 다양한 품목을 취급하는 사업의 특성상 생산능력 및 생산실적을 산출하는데 어려움이 있어 연간 사업 계획 대비 실적을 기재하였습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말) 제66기(2021년 기말) 하역 항만하역 국내 및 해외 운송 육상운송 국내 해운 해상운송 국내 포워딩 포워딩 국내 및 해외 기타 상품, 용역 외 국내 및 해외 계 (2) 생산실적 및 가동률(별도기준)(가) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말) 제66기(2021년 기말) 하역 항만하역 운송 육상운송 해운 해상운송 포워딩 포워딩 기타 상품, 용역 외 계 (나) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 백만원, %) 사업부문 품목 제68기(2023년 기말) 달성률 생산능력 생산실적 하역 항만하역 운송 육상운송 해운 해상운송 포워딩 포워딩 기타 상품, 용역 외 계 (3) 생산설비의 현황 등(연결기준)(가) 생산설비 현황 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 구축물 차량운반구 하역장비 하역용구 비품 선박 건설중인자산 계 기초 순장부금액 취득 대체 재평가 감가상각비 손상차손 처분/폐기 외화환산차이 연결범위의 변동 기말 장부금액 (나) 설비의 신설 매입 계획 등 (단위 : 억원) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 투자 효과 투자형태 금 액 하역 및 운송 구매 시설, 장비투자 구축물, 차량 구매 등 수리 외 개체보수(수리) 등 계 ※ 당사의 사업진행에 따라 향후 변동될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제68기 제67기 제66기 하역 용역 수출 내수 소계 운송 용역 수출 내수 소계 해운 용역 수출 내수 소계 포워딩 용역 수출 내수 소계 기타 상품, 용역 수출 내수 소계 총계 수출 내수 합계 ※ 상기 금액은 연결 재무제표 기준자료입니다.(2) 판매경로 및 판매방법 등(가) 판매경로 하역사업은 계약된 선사의 모선에 대하여 부두 내에서 양ㆍ적하 작업을 수행하고 계약 또는 협정 요율에 따라 용역비를 청구하는 형태로 판매가 이루어지고 있습니다.운송사업은 국내 화주 또는 중개 업체와 계약 또는 협정에 의하여 운송 용역을 의뢰받고 계약 요율 및 운임에 따라 운송비를 청구하는 형태로 판매가 이루어지고 있습니다.해운사업은 국내외 거래처 또는 대리점 등을 통해 화주와는 화물 운송 용역 수주 계약을 체결하고, 해운사와는 선박 대여 계약을 체결합니다. 해당 계약을 바탕으로 운임 수입 및 대선료를 청구하는 방식으로 판매가 이루어지고 있습니다. 판매경로1.jpg 판매경로1 판매경로2.jpg 판매경로2 (나) 판매방법 및 조건하역사업은 정기선의 경우 선사와 연간 계약을 통하여, 단위 품목에 대하여 양ㆍ적하 등에 대한 요율을 결정하고 컨테이너화물의 경우 TEU 단위, 벌크화물의 경우 중량(TON) 및 부피(CBM) 단위로 단가를 결정합니다. 부정기선의 경우 고시 요율표를 기준으로 선사와 협의를 통하여 양ㆍ적하
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단가를 결정하여 계약하고, 해당 용역을 제공할 때 매출이 발생합니다.운송사업의 판매는 대량화주의 경우 일반적으로 입찰을 통하여 결정되고, 입찰 시 제시한 요율 및 가격에 근거하여 매출이 발생합니다. 기타 화주의 경우 화주와의 협의를 통해 거리 및 중량, 화태 등에 따른 차등 요율을 결정하고 용역 제공 단위별로 매출이 발생합니다.해운사업에서 화물 운송용역 수주는 입찰에 참여하여 톤당 운임을 제일 낮게 제시한 경우 이루어지며, 선박 대여 계약은 시장에 나온 당사 선박에 대한 선사의 직접 오퍼 또는 중개인을 통한 오퍼를 검토하여 일당 대선료를 책정 및 계약함으로써 매출이 발생합니다.(다) 판매전략하역 및 운송 서비스 개선을 위해 국제공인 보안관련 인증제도인 AEO를 취득하였습니다. 이러한 인증을 통해 고객만족 강화 및 회사 신뢰도를 제고할 것입니다. 그리고 기존 고객 관리를 통하여 고객의 이탈을 최소화하고 신규 수요 창출을 위하여 공개입찰 등에 대한 경쟁력을 강화하고 있습니다. 글로벌 선사와 화주를 유치하기 위하여 관련 인력을 지속적으로 영입하고 있으며, 영업 관련 인력에 대한 교육 및 해외 선진 물류기업에 대한 연수를 강화하고 있습니다. 또한, 물류업의 핵심인 인프라 구축을 위해 국내에 추가로 부두 거점을 확충하고 지속적인 해외시장 진출을 통해 글로벌 네트워크를 완성해 나갈 계획입니다.해운사업은 국내외 현지 고객중심의 영업활동을 통해 차별화된 서비스 제공으로 신규 거래선 확보에 주력하고 있으며, 당사의 운항능력을 바탕으로 시장의 변화에 신속 정확하게 대응할 수 있도록 영업조직을 탄력적으로 운영하고 있습니다.앞으로 채산성 위주의 판매 정책을 통한 판매 목표 달성 및 고부가가치 화물 유치를 위해 노력할 것이며, 영업조직력 강화를 바탕으로 대화주 서비스를 개선하여 고객 만족을 극대화해 나갈 것입니다. (라) 주요 매출처(별도기준)주요 매출처는 동국홀딩스㈜(20.03%), 동국제강㈜(15.56%), 동국씨엠(11.24%), 포스코플로우(주)(1.96%), 주식회사 엘엑스판토스(1.88%) 입니다. 나. 수주상황 (단위 : 만톤) 품목 수주일자 납기 수주총액수량 기납품액수량 수주잔고수량 SLAB 해상운송 2010년 10월 05일 15년간 약 270 약 30 SLAB 해상운송 2011년 08월 23일 14년간 약 255 약 25 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 재무팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. (1) 시장위험 (가)외환위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러화이며, 기타의 통화로는 일본엔화 등이 있습니다.회사는 외환규정에 의해서 환율변동위험을 관리하고 있으며, 회사의 외환위험관리 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 안정적인 사업운영의 기반을 제공하는데 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10%변동시 연결회사의 세전이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세전이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 2023년 2022년 미국달러/원 상승시 하락시 엔화/원 상승시 하락시 (나)가격위험 회사는 연결재무상태표상
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기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융상품의 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며, 포트폴리오의 분산투자는 회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 또한, 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수에 속해 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가의 10% 변동시 연결회사의 세전이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 구분 세전이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 2023년 KOSPI 상승시 하락시 (다)이자율 위험이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 회사는 차입구조 개선을 통한 전사적인 이자비용 관리활동, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 차입금의 이자율이 100bp변동시 연결회사의 세전이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구분 세전이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 2023년 2022년 상승시 하락시 (2) 신용위험신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 등의 금융기관예치금으로부터 발생할 수 있습니다. (가) 위험관리 매출 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정되며, 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 또한, 거래처의 신용도에 따라 신용보강을 위해담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래 금융기관으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 한편, 회사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (나)금융자산의 손상회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. - 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 - 용역 제공에 따른 계약자산 - 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 ① 매출채권과 계약자산 회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 운송용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다. 보고기간말 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 2023년 정상 3개월 이하 연체 6개월 이하연체 12개월 이하 연체 12개월 초과 연체 사고 채권 계 당기말 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 총 장부금액 - 기타수취채권 총 장부금액 - 계약자산 손실충당금 2022년 정상 3개월 이하 연체 6개월 이하연체 12개월 이하 연체 12개월 초과 연체 사고 채권 계 전기말 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 총 장부금액 - 계약자산 손실충당금 ② 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타 금융자산의 경우 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 보고기간말
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현재 연결회사의 관련 최대 노출금액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 현금및현금성자산(현금시재 제외) 금융기관예치금 금융리스채권 기타수취채권 (3) 유동성 위험 유동성 위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.회사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 한편, 보고기간말 현재 금융부채에 대하여 보고기간말로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 아니하였으며, 이자지급액이 포함된 금액입니다. (단위: 천원) 구분 계 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 비파생상품 매입채무 기타지급채무 차입금 리스부채 계 파생상품 매매목적파생상품 구분 계 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 비파생상품 매입채무 기타지급채무 차입금 리스부채 계 파생상품 매매목적파생상품 (4) 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 총차입금 리스부채 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 나. 파생상품거래 현황 (단위 : 백만원, 천USD) 거래은행 상품내역 계약시작일 계약만기일 거래손익계약금액 파생상품거래손익 평가손익계약금액 파생상품평가손익 하나증권 해상운임 USD KRW USD KRW 교보증권 벙커 USD KRW USD KRW 계 USD KRW USD KRW ※ 당사는 해운 운임 변동에 따른 위험에 대응하기 위하여 선물계약을 체결하였으며, 당기말 파생상품 거래손실은 782백만원, 파생상품 평가손실은 12백만원입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 (1) 선박에 대한 TIME CHARTER 계약DK INITIO 선박의 소유주인 DKC. S.A와 선박 운영회사인 당사 간에 TIME CHARTER계약 체결- 기간 : 2023년 10월 01일 ~ 2024년 09월 30일 (매년 갱신)- CHARTER HIRE : $9,000/DAY 7. 기타 참고사항 가. 산업의 현황 (1) 산업의 특성 물류산업은 생산과 소비를 연결하는 활동 내에서 물류 효율화를 통해 물류비를 최소화하여 기업의 가격 경쟁력을 높이는 산업으로 , 주요 사업으로는 하역 , 운송 , 보관 등이 있습니다 . 물류산업은 국내외 산업 경기에 따라 물동량이 변동되는 특징이있으며 , 최근 3~5년간 COVID-19, 지정학적 갈등 (러 -우 전쟁 / 미 -중 무역갈등 ) 등으로 세계 정세 급변으로 인한 글로벌 공급망 내 병목현상이 지속됨에 따라 범사업적수급 불안이 심화되고 있는 추세입니다 . 세계적으로 물류가 경쟁력 강화의 주요 개선대상으로 부각되면서 물류의 효율화를 위한 정부와 기업체들의 투자가 확대되고 있습니다 (2) 산업의 성장성 현재 물류산업에 대한 인력 및 장비 등의 투자가 활발히 이루어지고 있으며 , 그 위상도 예전에 비해 높아졌습니다 . 또한 , COVID-19 이후 글로벌
인터지스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

E-commerce 시장의 성장이 가속화되고 있으며 , 그동안 미개척된 분야로서 각종 신사업의 등장과 이러한 기업들의 성장에 필수적인 산업으로 인정되어 성장 가능성이 매우 높습니다 . 최근 지정학적 갈등 (러 -우 전쟁 / 미 -중 무역갈등 )의 여파로 사회 구조의 변화가 예상되는 등 불확실성이 증가하고 있지만 , 각종 산업에서 차지하는 물류의 중요성이 높은 만큼 미래의 변화가 물류산업의 신성장 동력이 될 수 있을 것으로 기대됩니다 (3) 경기변동의 특성 물류산업은 경기변동에 선행적으로 반응하며 , 타 산업의 경영 환경뿐만 아니라 세계교역량 , 기후변화 , 국가 정책 , 환율 및 각종 지수 등의 변화에 영향을 받는 산업입니다 . 또한 , 비용적인 측면에서도 선박 원가나 유가 등에 의해서 수익이 크게 변화될 가능성이 있는 산업입니다 . 따라서 , 물류산업 내 기업들은 다양한 사업 포트폴리오를 통해 경기변동에 따른 영향을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다 (4) 경쟁요소 진입장벽이 낮은 물류산업의 특성과 산업 간의 경계가 허물어짐에 따라 , 최근 물류산업은 제조기업 , 유통기업 및 외국자본의 시장 진입으로 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다 . 따라서 , 기존 물류기업은 시장 점유율 및 경쟁 우위를 확보하기 위해 노력하고 있습니다 . 이러한 상황 속에서 , 기존 경쟁요소였던 가격과 고객 서비스뿐만 아니라 기후변화로 인한 친환경 규제강화 (ESG 역량 ), 스마트물류를 위한 Digital 체계화 등이 주요 경쟁요소로 자리 잡고 있습니다 . 또한 , COVID-19 및 지정학적 갈등 등 불확실한 시장의 패러다임 변화에 따른 리스크 관리 및 대응 능력을 배양하기 위하여 노력하고 있습니다 나. 회사의 현황 (1) 조직도 조직도.jpg 조직도 (가) 영업개황 당사의 2023년 연결기준 매출액은 6,116억원입니다. 하역 부문은 전년 동기 대비 매출액 138억원 감소한 1,353억원이며, 운송 부문은 전년 동기 대비 매출액 18억원이 감소한 2,272억원입니다. 그리고 해운 부문의 경우 물동량 감소 및 시황 추세하락으로 인하여 전년 동기 대비 매출액 777억원 감소한 1,438억원 입니다. 포워딩 및 기타 상품 및 용역 부문은 매출액 1,053억원을 달성하였습니다.(3) 사업부문별 손익현황(연결기준) (단위 : 백만원, %) 사업부문 제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말) 제66기(2021년 기말) 매출액 영업이익 매출액 영업이익 매출액 영업이익 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 하역 운송 해운 포워딩 외 계 (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 (가) 철스크랩 유통사업기후위기로 탄소 중립의 세계적인 요구가 증가함에 따라 철스크랩 수요가 증가할 것으로 판단하고 있습니다 . 또한 , 원자재 공급의 불확실성도 증가하고 있어 , 그룹 경쟁력 강화 및 당사의 새로운 성장 동력 확보를 위하여 철스크랩 유통사업에 2023년 본격적으로 진출하였습니다 . 2024년도에는 영남권 철스크랩 물류 거점을 확보하여 관련 사업을 확장예정이며 , 이를 통하여 , 그룹사 간의 시너지를 확보하고 , 탄소 중립 및 EGS 경영 실천을 계획하고 있습니다 (나) 중고선 인수 및 선대확장안정적인 2PL 배선 인프라 구축 및 3PL 영업 경쟁력 강화를 위해 중고선박을 추가로 인수하였습니다 . 이를 통해 , 해상 운임 변동성에 대한 대응력 강화 및 물류비 절감으로 사업의 안정성 및 수익성을 높여나갈 것입니다 (다)수도권 물류센터 임차 운영신규사업 개발의 일환으로 2022년 7월 1일부로 경기 광주 곤지암에 1,300평 규모의 물류센터 임차 운영을 개시했습니다 . 2022년 11월 2,400평 규모의 인천남동센터 , 2023년 1월 4,300평 규모의 이천센터 운영을 추가하여 , B2B, B2C를 포함한 유통 물류 사업을 진행중 입니다 . 추후 인프라 추가 투자 및 내부 인력 충원을 통해 수도권 물류센터 네트워크를 확장하고 포워딩 , 내륙배송 , 컨테이너 운송등과 연계하여 3PL 사업을 육성할 계획입니다 (라)해외 네트워크 확장
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해상운송 부문의 2PL 영업과 3PL 영업의 시너지 강화 및 3PL 영업 확대를 위해 일본법인을 2022년 7월 설립 완료하여 11월부터 운영 시작하였습니다 . 한ㆍ일간 준 정기선 서비스 구축 및 현지 영업 확대를 통해 매출 및 수익성을 증대시켜나갈 계획입니다 또한 , 미주지역 2PL 3PL 화주 서비스 강화를 위하여 기존 사무소로 운영한 뉴저지 사무소를 미국법인으로 2023년 4월 승격시켜 지속적인 서비스를 제공하기 위하여 노력할 예정입니다 . 나아가 2024년 태국법인을 설립하는 등 해외 네트워크 확장 검토를 꾸준하게 진행하여 Global Total Logistics Company의 서비스를 제공하도록 하겠습니다 다. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 온실가스 배출권당사는『온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률』 제8조에 따라 제3차 계획기간(2021년~2025년)의 할당대상업체로 지정되었습니다. (가) 무상할당 배출권 구분 2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분 합계 무상할당배출권(*) (나) 배출량 추정치 당 기 이행연도에 대한 회사의 온실가스 배출량 추정치는 34,395톤(tCO2-eq)(전기: 34,079톤 (tCO2-eq))이며, 무상할당 배출권 수량을 초과할 것으로 예상되는 온실가스 배출량은 888톤(tCO2-eq)(전기: 572톤 (tCO2-eq))입니다.온실가스 배출권에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'-'3. 연결재무재표 주석'-'13. 무형자산'-'(5) 배출권'을 참조하시기 바랍니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있습니다. 동 예측정보는 합리적인 근거나 가정에 기초하여 성실하게 기재되었으나 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 또한, 향후 전망은 현재의 시장상황과 회사의 경영방향 등을 고려한 것으로서 향후 시장환경의 변화와 전략 수정 등에 따라 달라질 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 2023년은 지정학적 리스크(러시아-우크라이나 전쟁, 미-중 무역갈등), 물가상승에 따른 미국 기준금리 상승, 높은 인플레이션 등으로 인해 기업경영에 어려움이 컸던 한해였습니다.당사는 대외적인 경기 불확실성 요인으로 인하여 2023년 연결기준 매출액은 전년 대비 약15% 감소한 6,116억 원을, 영업이익은 약 35% 감소한 230억 원을 달성하였습니다.22년 코로나 특수 기저효과로 다소 매출액 및 영업이익이 감소경향을 보이지만, 당사의 축적된 경험과 전 임직원의 노력으로 경제적인 불확실성과 산업 내부의 변화에 대처하고 지속성장을 위하여 내실을 다지는 한해였습니다.기존 사업과의 시너지 창출 및 시장 개척을 위해 미주지역 2PL 3PL 화주 서비스 강화를 위하여 기존 사무소로 운영한 뉴저지 사무소를 미국법인으로 2023년 4월 승격시켜 지속적인 서비스를 제공하기 위하여 노력할 예정입니다 . 나아가 2024년 태국법인을 설립하는 등 해외 네트워크 확장 검토를 꾸준하게 진행하여 계속되는 물가 상승, 경기침체 등으로 2024년 또한 회사의 경영 환경이 어려울 것으로 예상 됩니다. 이러한 상황속에서 당사는 경쟁력 강화, 사업의 다각화, ESG경영을 통해 위기를 극복하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 재무상태 (단위 : 백만원, %) 구분 제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말) 증감액 증감율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 지배기업의 소유주지분 자본총계 ※ 제68기의 재무정보는 2024년 3월 28일에 개최될 정기주주총회 승인전 금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. (1)자산2023년말 자산 총계는 전년대비 10억원(0.86%) 증가한 4,341억원 입니다. 자산의 주요 변동 요인은 Intergis Logistica Ltda. 청산 및 자본금 회수로 인한 자금이 증가하였습니다. (2)부채2023년말 부채 총계는 매입채무 감소, 차입금 상환 및 법인세 감소에 따라 전년대비 140억(7.87%) 감소하였습니다.(3)자본2023년말 자본 총계는 94억 증가 하였습니다. 당기순이익으로 인한 이익잉여금이 112억 증가하였습니다. 나. 영업실적 영업실적 (단위 : 백만원, %) 과 목 제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말) 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 기타수익 기타비용 이자수익 금융수익 금융비용 관계기업투자 손익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) ※ 제68기의 재무정보는 2024년 3월 28일에 개최될 정기주주총회 승인전 금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 사업부문별 매출액 및 영업이익 (단위 : 백만원, %) 사업부문 제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말)
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증감 매출액 영업이익 매출액 영업이익 매출액 영업이익 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 증감액 증감율 증감액 증감율 하역 운송 해운 포워딩 외 계 2023년 연결기준 당사의 매출액은 전년보다 1,083억원(15.0%) 감소한 6,116억원 입니다. 영업이익은 124억(35.0%) 감소한 230억원 입니다.하역부문 매출액은 철강제품의 국내 수출ㆍ입 물량 감소로 전년대비 138억원 감소한 1,353억원입니다. 운송부문 매출액은 전년대비 18억원 감소한 2,272억원입니다. 이 또한 국내 물량 감소 요인이 영향을 미쳤습니다. 해운 부문 매출액은 전년대비 777억 감소한 1,438억원 포워딩 부문 매출액은 전년대비 150억 감소한 1,052억원 입니다. 주요 요인으로는 코로나 특수 기저효과 및 해운운임 하락으로 매출액이 감소하였습니다.매출액 감소 등으로 인해 당기순이익은 작년대비 173억원 감소한 140억원을 기록하였습니다. 다. 주요성과 지표 (단위 : %) 구분 제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말) 증감율 안정성 유동비율 부채비율 수익성 매출총이익률 매출영업이익률 매출순이익률 총자산이익률(ROA) 자기자본이익률(ROE) 라. 자산손상 (1)유형자산 등 손상평가 보고기간말 현재 회사의 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건과 같이 자산손상을 시사하는 징후가 존재한다고 판단하여 유형자산등에 대한 손상평가를 수행하였습니다. 회사는 항만하역, 육상운송, 해상운송, 포워딩으로 현금창출단위를 구분하였으며, 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 검토하였습니다. 또한 현금창출단위의손상차손을 배분할 때 개별자산의 순공정가치 이하로 감소시키지 않도록 고려하였습니다. 특정 자산에 배분되지 않은 손상차손은 현금창출단위 내의 다른 자산의 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 검토 결과 항만하역, 해상운송, 포워딩에서 손상이 발생하였고, 3,812백만원(전기말: 4,003백만원)의 손상차손을 기타비용으로 인식하였습니다. 현금창출단위에 대한 주요가정, 사용가치 계산에 사용된 성장률, 할인율 등은 다음과같습니다. 다만, 일부 개별자산은 현금창출단위의 손상차손을 배분할 때 개별자산의순공정가치 이하로 감소하지 않도록 고려되었으므로 영구성장률 또는 할인율이 바뀌어도 손상금액이 변하지 않습니다. (단위: %) 구분 항만하역 육상운송 해상운송 포워딩 매출총이익률(*1) 매출성장률(*2) 세전할인율(*3) 영구성장률 (*1) 향후 5년간 예상매출총이익률의 산술평균값 입니다.(*2) 향후 5년간 예상매출성장률의 산술평균이며 사업계획과 물량, 평균단가를 추정하였습니다.(*3) 사용된 할인율은 자본자산가격결정모델(CAPM)에 의하여 산정한 할인율의 세전수치 입니다. (2)무형자산의 손상평가회사는 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건과 같이 자산손상을 시사하는 징후가 있다면 손상검사를 수행하고 손상차손을 계상합니다. 회사는 당기 손상검토를 실시하였으며, 검토 결과 소프트웨어 장부금액 221백만원(전기말: 102백만원)을 손상차손으로 기타비용에 인식하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (1) 현금 및 현금성자산의 상세내역 (단위 : 천원) 구분 제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말) 보유현금 은행예금 등 계 (2) 금융기관예치금 중 당좌개설, 파생상품거래 및 담보제공과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액 (단위 : 천원) 구분 제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말) 사용제한 금융기관예치금 나. 차입금 내역 (1) 차입금 장부금액의 내역 (단위 : 천원) 구분 제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말) 유동부채 단기차입금 유동성 장기차입금 유동성 장기사채 소계 비유동부채 장기차입금 사채 소계 합계 (2) 차입금 상세내역 (가) 단기차입금 (단위 : 천원) 구분 차입처 최장만기일 2023년 기말연이자율(%) 장부금액 제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말) 시설자금 하나은행 등
인터지스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

4.11~4.75 일반자금 산업은행 등 4.45~5.79 계 (나) 장기차입금 (단위 : 천원) 구분 차입처 최장만기일 2023년 기말연이자율(%) 장부금액 제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말) 시설자금 경남은행 등 5.48~5.81 일반자금 경남은행 담보부차입금 주식회사 엘엑스판토스 선박자금 관계사차입금 소계 차감: 유동성대체 합계 (다) 사채 (단위 : 천원) 구분 인수기관 만기일 2023년 기말연이자율(%) 제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말) 원화가액 비유동성사채 원화가액 유동성사채 사모사채 경남은행 계 5. 부외거래 당사의 부외거래는 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '2. 우발부채 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'-'3. 연결재무재표 주석'-'2. 중요한 회계정책'과 '3. 중요한 회계추정 및 가정'의 내용을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 (1) 환경 관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항' 및 '4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항'을 참조하시기 바랍니다.(2) 종업원 등에 관한 사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1. 임원 및 직원 등의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 법규상의 규제에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '2. 우발부채 등에 관한 사항' 및 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 'II. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'와 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 의약품 제조 및 판매업을 영위하는 법인으로서, 대표적으로 큐알론점안액, 레티움정,에제로바정, 콜렌시아연질캡슐, 국제세파제돈주 등 일반의약품 및 전문의약품 등을 취급하고 있습니다.경기도 성남에 본사가 위치 해 있으며 경기도 안산에 자체 제조/연구 시설을 갖추어 제품을 생산, 전국 각 지점 영업사원들의 영업활동을 통해 약국, 의원, 병원, 도매상 등의 거래처에 제품을 판매하고 있습니다 제66기는 별도재무제표 기준 매출액 131,274백만원, 영업이익 -2,043백만원, 당기순이익 -8,421백만원을 기록하였습니다.의약품 매출이 증가하여 전년동기 대비 매출액은 6.21% 증가하였고 영업이익과 당기순이익은 영업조직 구조조정과 국세청 세무조사 결과 추징 세액으로 각각 적자로 전환하였습니다.연결재무제표 기준 실적은 매출액 135,373백만원, 영업이익 -1,989백만원, 당기순이익 -8,415백만원 입니다. 당기말 현재 3건의 신약 연구 및 3건의 개량신약 연구가 진행되고 있으며 자세한 내용은 아래 '6. 주요계약 및 연구개발활동'을 참고하시기 바라겠습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 - 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요상표 매출액 금액 비율 의약품제조및 판매 등 제품 의약품 각결막상피장해 치료 및 건성안 치료 큐알론점안액 의약품 원발성 고콜레스테롤혈증 개선 에제로바정 의약품 뇌혈관질환, 인지기능 개선 콜렌시아연질캡슐 의약품 혈관 손상 및 당뇨병서 망막병증 치료 레티움정 의약품 우울증 치료제 트리티코정, 서방정 의약품 요로감염증,담관염,자궁내감염,자궁부속기염 등 국제세파제돈주 의약품 본태성 고혈압 치료제 엑스듀오정 의약품 급만성 호흡기질환에서의 점액용해 및 거담 엘펙트캡슐 의약품 알레르기성 결막염과 관련된 안구 가려움증의 치료 알레파타딘점안액 의약품 항생제 외 기타 상품 노인복지용품, 원료 등 기타 기타 임대매출 외 기타 총 계(연결기준) *포장단위 통합 기준 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 주요매입처 의약품제조 및 판매 등 국내 세푸록심악세틸 중이염, 만성기관지염, 폐렴 등 (주)삼오제약 국내 세파제돈나트륨 요로감염증, 담관염, 자궁내감염 등 ㈜경보제약 수입 7-MAC 패혈증, 신우신염, 방광염 등 국내 빌베리건조엑스 당뇨병성 망막변성 등 ㈜국전약품 국내수입 기타 합계(연결기준) 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품 목 제66기 제65기 제64기 세푸록심악세틸 세파제돈나트륨 7-MAC 빌베리건조엑스 주1) 산출기준은 각 품목별 구입 평균가, 포장단위 입니다.주2) 주요 가격변동 요인으로는 환율 및 구입원가의 변동이 있습니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 (단위 : 수량) 사업부문 품 목 사업소 제66기 제65기 제64기 의약품제조 정 제 안산공장 캡슐제 주사제 점안제 마스크제조 마스크 안산공장 합 계 2) 생산능력의 산출근거 (1) 산출방법 등 ① 산출기준 (단위 : 수량) 구 분 구 분 품 목 산출량(1일) 비고 의약품 제조 최대생산능력 정 제 *점안제2교대(18시간) 캡슐제 주사제 점안제 표준생산능력 정 제 *점안제2교대(13시간) 캡슐제 주사제 점안제 마스크 제조 최대생산능력 마스크 표준생산능력 마스크 2023년 작업중단 ② 산출방법 부 문 품 목 산출방법 의약품 제조 정 제 1일 표준생산능력 x 247일(근무일수) 캡슐제 주사제 점안제 1일 표준생산능력 x 247일(근무일수) 마스크 제조 마스크 1일 표준생산능력 x 247일(근무일수) (2) 평균가동시간아래 "연간 가동률" 참조 라. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : 수량) 사업부문 품 목 사업소 제66기 제65기 제64기 의약품제조 정 제 안산공장 캡슐제 주사제 기 타 마스크제조 마스크 안산공장 합 계 2) 연간 가동률 (단위 : 시간,%) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 안산공장(의약품)
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안산공장(마스크) 마. 생산 및 영업관련 자산의 현황 등 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각/손상 당기말장부가액 비고(공시지가, 원/㎡) 증가 감소 기 타 등기 서울 영업소 등기 대구 공 장 등기 안산 본 사 등기 분당 기 타 등기 부산 합 계 * 공시지가(2023년 기준)는 각 소재지별 공시지가 합계액을 토지면적 합계로 나누었습니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각/손상 당기말장부가액 비고(지방세과세시가표준액,원) 증가 감소 본 사 등기 분당 영업소 등기 대구 공 장 등기 안산 기 타 등기 부산 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각/손상 당기말장부가액 비고 증가 감소 공 장 자가 안산 합 계 * 시가와 관련하여는 금액적 중요성이 없는 관계로 기재를 생락합니다. [자산항목 : 기계/차량] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각/손상 당기말장부가액 비고 증가 감소 공 장 자가 안산 기계 본 사 자가 분당 차량 공 장 자가 안산 차량 합 계 * 공장의 기계에 관한 시가는 해당 목록수가 많고 시가 정보의 중요성이 없는 관계로 기재를 생략합니다. [자산항목 : 집기비품/공구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각/손상 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사,공장,영업소 자가 전국 비품 공 장 자가 안산 " 공 장 자가 안산 공구 케이제이케어 자가 안양 비품 합 계 * 시가와 관련하여는 금액적 중요성이 없는 관계로 기재를 생락합니다. [자산항목 : 시설] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각/손상 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사, 공장 자가 전국 공 장 자가 안산 합 계 * 시설에 대한 시가 정보는 가격 정보의 다양성과 금액적인 측면에서 중요성이 없는 관계로 기재를 생략합니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제66기 제65기 제64기 의약품제조및 판매업 등 제품 정제 내수 캡슐제 주사제 점안제 마스크 기타 제품 주사제 수출 마스크 점안제 정제 상품 노인복지용구 외 내수 수출 기타 임대매출 등 내수 합 계 내수 수출 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직도 판매조직도2023-1.jpg 판매조직도2023-1 2) 판매경로 (단위 : %) 구분 제66기 제65기 제64기 도매 약국 의원 종합병원 기타(수출, 상품유통 등) 합계 3) 판매방법 및 조건서울, 수도권 및 지방에 각 영업지점을 운영하여 영업사원들로 하여 직접 거래처(약국,의원,병원,도매,기타)를 방문하여 주문을 받아오는 루트세일 방식을 취하고 있으며, 현금, 신용카드 및 어음의 거래조건으로 매출이 이루어지고 있습니다. 4) 판매전략- 안과, 소화기, 순환기, 항생제, 뇌질환계의 특화시장 점유율 확대- 고지혈, 당뇨, 고혈압, 골다공증, 전립선, 비만관련 시장 개척 및 점유율 확대- First generic product, 개량신약 출시 및 시장 확대- 고부가가치원료 합성 및 해외시장 개척 5. 위험관리 및 파생거래 연결회사는 여러활동으로 인하여 시장위험(환율변동위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여, 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리정책을 운용하고 있습니다. 연결회사의 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결회사 재정부에 의해 이루어지고 있습니다. 연결회사 재정부는 연결회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 환율변동위험, 이자율위험, 신용위험
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및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. 1)시장위험 (1) 환율변동위험연결회사의 영업활동으로 인하여 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 미국달러화, 헤알화 등이 있습니다. 연결회사는 외화채권에 대하여 환노출 위험을주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.보고기간종료일 현재, 다른 모든 변수가 일정하고 원화의 외화에 대한 10% 약세(강세)를 가정할 경우, 당기 및 전기의 법인세효과 고려전 포괄손익과 자본은 339,647천원 증가(감소) 및 506,702천원 증가(감소)합니다. 당기 및 전기말 현재 화폐성 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 외화 각 1 단위) 구분 외화 원화환산액 외화 원화환산액 외화자산 매출채권 기타수취채권 외화예금 기타포괄손익-공정가치 금융자산 등 자산합계 외화부채 매입채무 부채합계 (2) 현금흐름 및 공정가치 이자율위험연결회사의 이자율위험은 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 연결회사는 이자율위험에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자,기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로 1년간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 이자수익 (3) 가격위험연결회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권과 채무증권은 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 상품의 가격위험에는 노출되어 있지 않습니다.연결회사가 보유하고 있는 당기손익-공정가치 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치 금융자산은 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권과 채무증권에 투자한 것입니다. 해당 금융상품이 투자하고 있는 관련 가격이 10%증가(하락)하는 경우 연결회사의 당기 및 전기의 법인세효과 반영전 포괄손익 및 자본은 각각 322,561천원 및 399,168천원 증가(감소)합니다. 이 분석은 다른 변수가 일정하고 관련 가격이 증가 또는 하락하는 경우를 가정하여 분석한 것입니다. 2) 신용위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. (1) 위험관리 연결회사는 신용위험을 연결실체 관점에서 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다. 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다. 연결회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 연결회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다. (2) 신용보강 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다. (3) 금융자산의 손상 연결회사는 기대신용손실
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모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. · 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 · 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 · 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. (가) 매출채권 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 2023년 12월 31일 기준으로부터 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 기초와 기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. ① 제약 부문 (단위: 천원) 구분 정상채권 1년 이하 1년 초과 ~ 2년 이하 2년 초과,손상채권 합계 기대손실률 총장부가액 손실충당금 (단위: 천원) 구분 정상채권 1년 이하 1년 초과 ~ 2년 이하 2년 초과,손상채권 합계 기대손실률 총장부가액 손실충당금 ② 비제약, 기타 부문 (단위: 천원) 구분 정상채권 90일 이하 90일 초과~180일 이하 180일 초과 ~270일 이하 270일 초과,손상채권 합계 기대손실률 1%~7.256% 총장부가액 손실충당금 (단위: 천원) 구분 정상채권 90일 이하 90일 초과~180일 이하 180일 초과 ~270일 이하 270일 초과,손상채권 합계 기대손실률 총장부가액 손실충당금 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 손실충당금 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 기말 손실충당금 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.당기말 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권의 총장부금액은 23,368,250천원(전기말: 22,185,326천원)입니다. (나) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품은 국공채, 회사채와 할인 대상이 되는 매출채권을 포함합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 손실충당금은 당기손익에 인식되고 공정가치평가손실로 기타포괄손익에 인식되었을 금액을 감소시킵니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 손실충당금 당기 중 '기타비용'으로 당기손익에 인식된 손실충당금의 증가 당기 중 '기타수익'으로 당기손익에 인식된 손실충당금의 감소 기말 손실충당금 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. (다) 상각후원가 측정 기타 금융자산 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 대여금, 미수금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 손실충당금 당기손익에 인식된 손실충당금의 증감 기말 손실충당금 (라) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 연결회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당기 현재 연결회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다. (당기말: 542,287천원, 전기말: 760,178천원) 3) 유동성위험유동성위험은 연결회사가 유동성 부족으로 인해 금융부채 등에 대한 지급 의무를 이행하지 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.연결회사는 12개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며,
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이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성 위험을 사전에 관리하고 있습니다. 하기 현금흐름은 명목가액기준으로 연결회사가 채무를 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 미만 3개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 2년에서3년 이하 합계 매입채무 기타지급채무 금융보증계약 차입금 합 계 (단위: 천원) 구분 3개월 미만 3개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 2년에서3년 이하 합계 매입채무 기타지급채무 금융보증계약 차입금 합 계 4) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고, 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 동종산업내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간종료일 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 5) 금융자산과 금융부채의 상계실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 연결회사의 금융자산과 금융부채는 없습니다 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 1) 라이센스아웃(License-out) 계약 2023년 12월말 당사가 체결한 라이센스아웃 (License-out) 계약의 현황은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원) 품 목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총 계약금액 수취금액 진행단계 사이클로스포린 점안액 대우제약(주) 대한민국 특허존속 만료일 발매 건성황반변성 치료제 마더스제약 대한민국, 대한민국외 특허존속 만료일 비임상 파타나토스 타겟 치료제# 다임바이오㈜ 대한민국, 대한민국외 특허권 양도 비임상 합 계 # 특허권 양도 및 관련 기술 자료 이전으로 총 계약금액은 충남대산학협력단과 50:50의 비율로 분배함. (1) 품 목 : 사이클로스포린 0.05% 점안액 ① 계약상대방 대우제약㈜ ② 계약내용 사이클로스포린0.05% 점안액에 관한 특허 실시권 허여 ③ 대상지역 대한민국 ④ 계약기간 특허 존속기간 만료일 ⑤ 총 계약금액 4억5천만원 ⑥ 수취금액 기술실시료(1차) : 3천만원 기술실시료(2차) : 8천5백만원 기술실시료(3차) : 8천5백만원 기술실시료(4차) : 8천5백만원 ⑦ 계약조건 - 기술실시료 4억5천만원 - 사이클로스포린0.05% 점안액의 상용화를 위한 특허 실시권 허여 - 지급조건 : 본 계약 체결후 30일이내(3천만원), 본 계약 체결후 1, 2, 3, 4년 초과한 날부터 30일이내(8천5백만원씩), 본 계약 체결후 5년이 초과한 날부터 30일이내(8천만원) ⑧ 회계처리방법 수익인식 ⑨ 대상기술 특허등록번호 10-1587385 ⑩ 개발 진행경과 발매 ⑪ 기타사항 (2) 품 목 : 건성황반변성 치료제 ① 계약상대방 마더스제약 ② 계약내용 충남대 산학협력단에서 라이센스인 한 전용실시권을 양도 ③ 대상지역 대한민국, 대한민국외 ④ 계약기간 선급기술료 완납 ⑤ 총 계약금액 7억4천만원 ⑥ 수취금액 금액> 선급기술료(1차) : 4억원(국제약품㈜ : 3억4천만원, 충남대 : 6천만원) ⑦ 계약조건 * 선급기술료(Upfront payment): 7억4천만원 - 제3자 전용실시권 허여 및 양도시 충남대와 국제약품㈜의 분배비율에 따라 각 기관별로 지급(충남대:국제약품㈜=15%:85%) - 지급조건 : 본 계약체결후 30일이내, 1상 IND 승인후
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30일이내 ⑧ 회계처리방법 수익인식 ⑨ 대상기술 건성황반변성 치료제로 개발할 수 있는 물질 ⑩ 개발 진행경과 후보물질 도출 후 마더스 제약에 기술이전 ⑪ 기타사항 (3) 품 목 : 파타나토스타겟 치료제 ① 계약상대방 다임바이오 주식회사 ② 계약내용 국제약품㈜와 충남대 산학협력단이 보유하고 있는 파타나토스타겟 지도형 위축성 건성황반변성 치료제 개발기술 중에 등록된 특허를 다임바이오㈜에게 특허권 양도 및 관련 기술자료 이전(다임바이오㈜는 특허에 등록된 물질을 항암제로 개발) ③ 대상지역 대한민국, 대한민국외 ④ 계약기간 특허권 양도 ⑤ 총 계약금액 1,850백만원(충남대산학협력단과 50:50의 분배비율로 배분) ⑥ 지급금액 금액> 선급기술료 : 100백만원 ⑦ 계약조건 - 지급조건: 계약체결일로부터 14일 이내(100백만원) * 마일스톤(Milestone): 1,750백만원 - 지급조건: 각 임상 IND 및 NDA 승인 후 30일이내 ⑧ 회계처리방법 수익인식 ⑨ 대상기술 ⑩ 개발 진행경과 비임상시험 진행 중 적응증 변경(항암제)으로 다임바이오㈜에게 기술이전 2) 라이센스인(License-in) 계약 년 12월말 당사가 체결한 라이센스인 (License-in) 계약의 현황은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원) 품 목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총 계약금액 지급금액 진행단계 HCS-001 가톨릭대학교 산학협력단 대한민국, 일본, 중국, 미국 특허존속 만료일 임상2상 진행중 TFC-003 한림제약 대한민국, 대한민국 외 특허존속 만료일 임상2상 진행중 항혈소판제 고려대학교 산학협력단 경북대학교 산학협력단 대한민국, 대한민국외 특허존속 만료일 선도물질 도출 합 계 * 외화금액은 공시서류 작성기준일 현재 환율로 환산 ① 계약상대방 가톨릭대학교 산학협력단 ② 계약내용 가톨릭대학교 산학협력단으로부터 이전받은 히알루론산과 설파살라진을 주성분으로 하는 복합치료용 점안제 관련 기술 실시 ③ 대상지역 대한민국, 일본, 중국, 미국 ④ 계약기간 특허존속만료일 ⑤ 총 계약금액 100백만원, 경상기술료는 별도 ⑥ 지급금액 금액> 30백만원 금액> 해당사항 없음 ⑦ 계약조건 * 계약금(Upfront payment): 30백만원 - 지급조건: 계약체결시(30백만원) * 마일스톤(Milestone): 70백만원 - 지급조건: 임상3상 IND승인, 발매 * 경상기술료 - 지급조건: 총매출액의 2% ⑧ 회계처리방법 비용처리 ⑨ 대상기술 히알루론산(hyaluronate)과 설파살라진(sulfasalazine)을 주성분으로 하는 복합치료용 점안제 관련기술(등록번호 제10-1507504호, 제10-1412776호, 국제출원번호 PTC/KR2014/001849) ⑩ 개발 진행경과 임상2상 진행 ⑪ 기타사항 2015년 선도형특성화연구개발사업(보건복지부)에 선정되어 진행완료하였음. ① 계약상대방 한림제약 ② 계약내용 한림제약이 기술 및 특허권을 보유하고 있는 도르졸라미드, 티몰롤 및 브리모니딘을 포함하는 안과용 약제 조성물의 기술이전 및 특허권 전용실시 ③ 대상지역 전세계 ④ 계약기간 특허존속만료일 ⑤ 총 계약금액 100백만원 ⑥ 지급금액 금액> 30백만원 금액> 해당사항 없음 ⑦ 계약조건 * 계약금(Upfront payment): 30백만원 - 지급조건: 계약체결시(30백만원) * 마일스톤(Milestone): 70백만원 - 지급조건: 임상3상 IND승인, 품목허가취득 * 경상기술료 - 해당사항 없음 ⑧ 회계처리방법 비용처리 ⑨ 대상기술 출원번호 10-2010-0121718 ⑩ 개발 진행경과 임상2상 진행 ⑪ 기타사항 (3) 품 목 :항혈소판제 ① 계약상대방 고려대학교 산학협력단, 경북대학교 산학협력단 ② 계약내용 고려대학교 및 경북대학교 산학협력단이 기술 및 특허권을 보유하고 있는 Glycoprotein IIb/IIIa inside-out 신호전달을 타겟으로 하는 항혈소판제에 대한 특허권 전용실시 ③ 대상지역 전세계 ④ 계약기간 특허존속만료일 ⑤ 총 계약금액 750백만원 ⑥ 지급금액 금액> 30백만원 금액> 해당사항 없음 ⑦ 계약조건 *
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계약금(Upfront payment): 30백만원 - 지급조건: 계약체결시(30백만원) * 마일스톤(Milestone): 720백만원 - 지급조건: 국가신약개발 과제 선정, 임상1~3상 IND승인, 허가일 * 경상기술료 - 매출 총이익의 5% ⑧ 회계처리방법 비용처리 ⑨ 대상기술 ⑩ 개발 진행경과 선도물질 도출 ⑪ 기타사항 나. 공동연구계약 2023년 당기말 당사가 체결한 공동연구계약의 현황은 다음과 같습니다. 품 목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 진행단계 아이진㈜ 대한민국, 대한민국 외 상호협의하여 종료하기전 임상2상 준비 (1) 품 목 : 당뇨성망막병증치료제 ① 계약상대방 아이진㈜ ② 계약내용 아이진이 보유하고 있는 비증식성 당뇨성망막병증 치료제인 ‘EG-Mirotin’ 기반 기술을 활용하여 양사가 공동 개발 및 사업화를 위해 공동개발 계약을 체결함 ③ 대상지역 전세계 ④ 계약기간 상호 합의하여 종료하기 전까지 ⑤ 계약조건 ▣ ‘EG-Mirotin’의 국내 임상2상 진행 * 국제약품㈜ : 임상2상 승인신청(IND) 주관 및 비용부담 * 아이진㈜ : 임상의약품 생산 및 추가적인 분석연구 ▣ 향후 라이선스아웃으로 인한 수익은 공동개발 원칙에 의거해 분배 ⑥ 회계처리방법 비용처리 ⑦ 개발 진행경과 임상2상a (당뇨성망막병증 개선효과 확인) ⑧ 기타사항 다. 연구개발활동 1) 연구개발조직의 개요 (1) 연구개발 담당조직 당사의 연구개발 조직은 중앙연구소(안산소재) 산하3개실(합성연구실, 제제연구실, 분석연구실), 개발부(성남소재)로 구성되어 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. 구분 주요 업무 연구개발본부 중앙연구소 합성연구실 구조-활성 관계 및 약물성을 고려한 신물질 합성, 제네릭 합성물질 합성, 의약품 합성공정개선 제제연구실 약효능이 우수한 제제 개발, 의약품 제조공정 개선, 복용편리성을 고려한 제형 개발 분석연구실 신물질 및 제품의 품질을 평가할 수 있는 분석법 개발 개발부 신제품 개발/학술/임상 (2) 연구개발 인력 현황 당분기말 현재 당사는 박사급 1명, 석사급 16명 등 총 28명의 연구 인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. (단위: 명) 구 분 인 원 박 사 석 사 학 사 기타 합 계 개발본부장 중앙연구소 합성연구실 제제연구실 분석연구실 개발부 합 계 연구개발조직도.jpg 연구개발조직도 (3) 핵심 연구인력 직위 성 명 담당업무 주요 경력 주요 연구실적 연구 개발 본부장 김영관 연구개발총괄 임상시험총괄 경희대학교 약학박사(2003) 국제약품(1992~) [논문] [특허] 특허등록 7건 특허출원 2건 수석 연구원 김영훈 합성연구총괄 전남대학교 이학석사(1994) 서강대학교 이학박사수료(2014) 국제약품 (1994~) [논문] [특허] 특허등록 5건 특허출원 2건 수석 연구원 이주희 분석연구총괄 동국대학교 이학석사(1994) 국제약품 (1994~) [논문] [특허] 특허등록 5건 특허출원 2건 수석 연구원 양은영 제제연구총괄 전북대학교 이학학사(1994) 광동제약 제제연구소 책임연구원(2011) 국제약품 (2011~) [특허] 특허등록 2건 책임 연구원 홍종기 개발업무총괄 우석대학교 한약학학사(2008) 국제약품 (2011~) 2) 연구개발실적 (1) 연구개발 진행 현황 총괄표 연구분야 연구목적 연구 진행 상황 제제연구 ◈ 의약품 약효 향상을 위한 제형개발 ◈ 난용성 및 흡수율이 낮 은 의약품의 약효개선 ○ 당뇨병치료제 - 포시디엠서방정(10/1000mg) : 제제연구완료, 생산(PV1)완료, 안정성시험진행, 생동동등, 허가신청준비 - 글리앙듀오정(12.5/1000mg, 12.5/800mg, 12.5/500mg) : 제제연구완료, 생산완료, 생동동등(12.5/1000mg), 안정성시험진행 - 트라디엠듀오정(2.5/1000mg, 2.5/850mg, 2.5/500mg) : 공정개선을 위한 제제연구완료, scale-up 생산완료, 생산(PV1)완료, 안정성시험진행, 허가신청 - 트라디엠정(5mg) : 제제연구완료, 생산(PV1)완료, 안정성시험진행, 허가진행 ○ 안구건조증치료제 -
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큐알론점안액(히알루론산, 0.18%) : 제제연구완료, 생산완료, 안정성시험 진행, 허가진행 - 디쿠아이점안액(디쿠아포솔나트륨, 3%) : 제제연구완료, 생산완료, 안정성시험 진행, 허가신청준비 ○ 각결막염치료제 - 레보카신점안액(1.5%) : 제제연구완료, 스케일업 생산완료, 안정성시험 진행, 생산완료, 허가신청준비 ○ 고지혈증치료제(복합제) - 에제로바정(10/20mg, 10/10mg, 10/5mg): 제제연구완료, 생산완료, 생동동등, 허가완료 ○ 위궤양치료제 - 케이캡정(테고프라잔, 50mg): 제제연구진행, 생산(PV1)완료, 안정성시험진행 ○ 당뇨성망막병증치료제 - 레티움정(도베실산칼슘수화물, 500mg) : 제제연구진행 ○ 개량신약 - 건성각결막염치료제(복합제) : 임상2상 IND 승인, 임상2상 진행 (향후 계획 : 임상2상 완료) - 녹내장치료제(3제복합제) : 임상2상 IND 승인, 임상시험약 생산준비 (향후 계획 : 임상2상 진행) - 안구건조증치료제(레바미피드) : 다회용 허가완료 및 발매, 일회용 허가완료 (향후 계획 : 일회용 발매) 합성연구 ◈ 신제법의 유기합성 연구 ◈ 신물질 개발 ○ 신약 - 항염증치료제 : 비임상 시험 완료, 제제연구(경구용 조성물), in-vivo 효력시험진행(ED50) (향후 계획 : 임상1상 IND 승인) - 항혈소판제 : 기술이전(라이센스인)완료, 선도물질 최적화 (향후 계획 : 선도물질 도출) 기타 ◈ 바이오 신약 개발 ○ 신약 - 당뇨성망막병증치료제 : 공동연구계약(6월), 임상2상 IND승인에 필요한 항목(임상시험약 생산등) 준비 (향후 계획 : 임상2상 IND 승인 및 임상2상 진행) (2) 신약 등 상세 현황당기 말 현재 당사가 연구개발 진행 중인 신약 및 개량신약의 상세 현황은 다음과 같습니다. 구분 품목 적응증 연구 시작일 현재 진행단계 비 고 단계(국가) 승인일 바이오 신약 당뇨성망막병증치료제 임상2상 승인신청(IND) 준비 바이오시밀러 화학 합성 신약 항염증 치료제 염증/통증 비임상 진행 (대한민국) 항혈소판제 심혈관질환 선도물질도출 (대한민국) 개량신약 HCS-001 안구건조증 임상2상 진행 (대한민국) TFC-003 녹내장 임상2상 진행 (대한민국) KSR-001 안구건조증 다회용품목발매 1회용품목개발 (대한민국) (허가일) (허가일) -ㅍ (가) 품 목 : 항염증치료제 ① 구 분 화학합성 신약 ② 적응증 염증 및 통증 치료제 ③ 작용기전 mPGES-1(미세소체 프로스타글란딘 E 합성효소-1)을 선택적으로 저해하므로서 염증과 통증을 제어함. ④ 제품의 특성 * 기존 항염증치료제와 비교하여 부작용이 적고, 선택성이 우수한 mPGES-1 타겟 치료제임. * mPGES-1은 염증에 관여하는 PGE2 생성에 있어 제일 말단에 작용하는 효소로 이 효소만 선택적으로 억제하게 되면 염증을 치료하게 되는 반면에 다른 생리활성물질인 프로스타노이드를 저해하지 않아 위장관계 및 심혈관계 부작용을 없앨 수 있음 ⑤ 진행경과 비임상 진행 ⑥ 향후계획 비임상 완료 및 임상1상 IND 승인 ⑦ 경쟁제품 같은 타겟으로 임상중인 약물(제품은 없음), Celecoxib등 ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 세계시장 1,061억달러(2020년 기준: Allied Market Research) ⑩ 기타사항 (나) 품 목 : 항혈소판제 ① 구 분 화학합성 신약 ② 적응증 심혈관질환 ③ 작용기전 Glycoprotein IIb/IIIa inside-out 신호전달을 타겟으로 하는 항혈소판제 ④ 제품의 특성 ‘Integrin’ 신호전달의 하위 신호인 탈린 신호전달 체계를 이용하여 기존 항혈소판제 대비 항혈소판 작용은 강화하고, 출혈과 같은 부작용을 낮춘 차세대 항혈소판제임. ⑤ 진행경과 선도물질 도출 ⑥ 향후계획 선도물질 최적화 및 후보물질 도출 ⑦ 경쟁제품 신규 기전으로 임상중인 약물은 없음. 기존 항혈소판제 ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 세계시장 20억5,000만달러(2021년)에서 38억2,000만달러(2029년) (Data Bridge Market Research) ⑩ 기타사항 ①
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구 분 바이오 신약 ② 적응증 당뇨성 망막병증(비증식성) ③ 작용기전 망막에서 비정상적인 혈관의 생성을 억제하고, 모세혈관의 정상화 및 안정화를 유도 ④ 제품의 특성 인체 유래의 재조합 단백질인 EGT022를 주성분으로 하는 초기 당뇨성망막병증 치료제로, 망막의 모세혈관에서 발생되는 혈관주위세포(pericyte)의 소실, 부종, 출혈 등을 억제하여 망막 모세혈관을 정상화 및 안정화시켜 질병의 진행을 억제하는 새로운 개념의 약물임. ⑤ 진행경과 임상2a 진행 ⑥ 향후계획 임상2상 진행 ⑦ 경쟁제품 망막질환시장(루센티스, 아일라 등) ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 주요 의약품 시장 9개국 2019년 36억달러, 2029년 86억달러(예상) ⑩ 기타사항 ① 구 분 화학합성 개량신약 ② 적응증 안구건조증으로 인한 각결막염 ③ 작용기전 각막 내피세포 및 안구조 보호, 염증반응 감소 ④ 제품의 특성 서로 다른 기전의 약물 복합제 - 눈물 공급 및 안구건조로 인한 염증 효과 ⑤ 진행경과 임상2상 진행 ⑥ 향후계획 임상2상 진행을 통해 최적의 농도 탐색 임상2상을 통해 결정된 최적의 농도로 임상3상 진행 예정 ⑦ 경쟁제품 ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 국내시장 1700억원 ⑩ 기타사항 ① 구 분 화학합성 개량신약 ② 적응증 녹내장 ③ 작용기전 방수생성 억제, 방수 유출 증가 ④ 제품의 특성 서로 다른 기전의 약물 복합제 ⑤ 진행경과 임상2상 진행 ⑥ 향후계획 임상2상, 3상 완료 및 국내 품목허가 진행 ⑦ 경쟁제품 코솝점안액, 콤비간점안액 등 ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 국내시장 980억원 ⑩ 기타사항 ① 구 분 화학합성 개량신약 ② 적응증 안구건조증 ③ 작용기전 뮤신 생성 촉진 ④ 제품의 특성 눈물 생성 촉진 기전의 안구건조증 치료제 ⑤ 진행경과 다회용 품목허가 발매 ⑥ 향후계획 국내 1회용 품목 발매 ⑦ 경쟁제품 디쿠아스점안액 등 ⑧ 관련논문 등 ⑨ 시장규모 국내시장 1700억원 ⑩ 기타사항 (3) 5개년 간 연구개발 완료 실적 구분 품목 적응증 개발 완료일* 현재 현황 비고 바이오 신약 바이오시밀러 화학 합성 신약 개량신약 레바아이점안액 안구건조증 치료제 2022년(다회용) 한국판매중 2023년(단회용) 허가획득 제네릭 셀렉시브캡슐 (100mg) 진통소염제 2019년 한국판매중 플포린주1g 항생제 2019년 미발매 안티그렐서방정 항혈전제 2019년 한국판매중 실레탈서방캡슐 항혈전제 2019년 한국판매중 크레비스정 고지혈증 및 당뇨병치료제 2019년 한국판매중 프레테솔점안액 안염증치료제 2019년 한국판매중 아미세트주 해열진통제 2019년 한국판매중 디쿠아이점안액 안구건조증 치료제 2020년 한국판매중 글라비스정1000mg 당뇨병 치료제 2020년 한국판매중 프레맥정 소화기궤양치료제 2020년 한국판매중 에릭손SR정 근이완제 2020년 한국판매중 네오벤졸정 구충제 2020년 한국판매중 알레파타딘점안액0.7%(다회용) 알레르기성결막염치료제 2020년 한국판매중 포시디정 당뇨병치료제 2020년 한국판매중 콜렌시나 연질캡슐 뇌질환개선제 2020년 한국판매중 디토렌세립 세팔로스포린계항생제 2021년 한국판매중 글리앙정 당뇨병치료제 2021년 허가획득 특허만료후 발매예정 글리앙듀오정 당뇨병치료제 2022년 허가획득 특허만료후 발매예정 아페젯정 고지혈증치료제 2021년 한국판매중 레티움정 500밀리그램 망막병증치료제 2021년 한국판매중 국제리바록사반정 항응고제 2021년 허가획득 포시디엠서방정10/1000mg, 10/500mg 당뇨병치료제 2021년 한국판매중 국제히알주 관절염치료제 2022년 한국판매중 브로아이점안액 NSAID 점안제 2022년 한국판매중 조인토파정 관절염치료제 2022년 허가획득 특허만료후 발매예정 알레파타딘점안액0.7%(일회용) 알레르기성결막염 치료제 2022년 한국판매중 브릴러정90mg 항혈전제 2022년 한국판매중 원스아이점안액1% 안구건조증 치료제 2022년 한국판매중 알덱트정 당뇨병성신경병증 치료제 2022년 한국판매중 포시비스정 당뇨병치료제 2022년 허가획득 특허만료후 발매예정 비스메드점안액