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스튜디오삼익 — 증권신고서(지분증권)

발행하는 주식 1주로 한다. 다만 전환비율 조정은 별도의 정한 바에 따른다. ⑨ 제7항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다. 제9조의4(상환 및 전환에 관한 종류주식) 회사는 위 제 9 조의 2 내지 제 9 조의 3의 성격을 동시에 지닌 주식을 발행할 수 있다. 4. 신주인수권에 관한 사항 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 규정에 따른 주식매수선택권, 전환사채, 신주인수권부사채의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 기타 이사회에서 정하는 제3자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산판매, 자본제휴를 위하여 상대회사에 신주를 배정하거나, 신기술의 도입, 재무구조의 개선등 기타 회사의 경영상의 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 7. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장 또는 협회등록을 하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의하여 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 5. 배당에 관한 사항 제12조(신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다. 제58조(이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제54조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제59조(중간배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도중 1회의 한하여 이사회 결의로 일정날의 주주에게 상법 제462조의3의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 이사회 결의는 중간배당 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 제60조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. ③ 배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다. 6. 의결권에 관한 사항
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제28조(주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제29조(상호주에 대한 의결권 제한) 회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10%를 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다. 제30조(의결권의 불통일행사) ① 둘 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 회사는 주주의 의결권 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 제31조(의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 제32조(주주총회의 결의방법) 주주총회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로써 한다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [디스플레이생산설비 부문] 가. 산업의 특성디스플레이산업은 전형적인 시스템산업으로 전후방효과가 매우 큰 산업이며, 특히 LCD/OLED 산업은 TV나 PC용 모니터 뿐만 아니라 스마트폰, 게임기, 디지털카메라 등 다양한 산업분야에 걸쳐 있습니다. 고도의 집적기술과 투자가 소요되는 관계로 이러한 LCD, OLED 분야의 최종생산업체는 전 세계적으로도 소수기업에 불과합니다.당사는 이러한 디스플레이 판넬의 최종생산업체들이 보다 효율적이며 높은 생산성을 담보할 수 있는 In-Line 시스템 설계제작 및 판넬생산장비 중 하나인 고온 Oven 등을 설계 제작공급하고 있는 바, 이러한 디스플레이 산업의 전방산업에 속해 있다고 볼 수 있습니다. 디스플레이 산업은 보다 선명하고 보다 자연스러운 화면 추구에 따라 향후 QLED, MicroLED 등으로 진화할 전망인 바 계속적인 성장이 예견됩니다. [필름소재 개발, 생산 부문]가. 산업의 특성플라스틱필름은 인쇄가 가능한 광고용 필름시장에서부터 고기능성 데코레이션필름, IT소재로 사용되는 전도성 점착필름 및 보호필름과 최근에는 항균, 항바이러스기능의 차단필름까지 산업전반에 걸쳐 다양하게 사용되는 품목으로 그 기능과 성격에 따라 품목별 단가도 천차만별일 정도로 다양합니다.국내 플라스틱필름 생산업체 중 저기능, 저부가가치 필름분야는 중국 등 저가시장의 공세에 밀려 대부분 도태되었으며, 고기능필름과 IT/BT용 필름 생산업체는 소수에 불과합니다. 또한 점차 강화되고 있는 환경문제로 인해 잉크젯미디어 시장에서는 강솔벤트가 아닌 에코솔벤트(Eco-Solvent) 품목의 증가가 이루어지고 있는 상황입니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 제품 등의 현황 (단위: 천원) 구분 매출유형 품 목 주요상표 매출액(2022년) 디스플레이 제품 기타 부품 및 개조등 필름소재 제품 PVC, PET 기반 기능성필름 등 상품 플라스틱필름 등 기타 용역 등 합 계 2) 주요 제품 등의 가격 변동 추이당사 및 연결실체가 영위하는 사업은 고객사가 요구하는 기능과 수준에 따라 그 가격의 차이가 매우 크기에 가격변동추이를 산출하기 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1) 원재료 매입액 (단위: 천원) 품목 2022년 2021년 2020년 디스플레이 부문 필름소재 부문 합계 2) 생산설비 현황[디스플레이생산설비 부문] (단위: 천원) 구분 소재지 기초 당기증감 당기 기말 비 고 가액 증가 감소 상각 가액 토지 수원시 권선구 건물 수원시 권선구 비품 측정기구 시설장치 합 계 [필름소재 개발, 생산 부문] (단위: 천원) 자산별 소재지 기초 당기증감 당기 대체 손상차손 기말 비 고 가액 증가 감소 상각 가액 가액 토지 광주,천안 건물 광주,천안 구축물 광주 기계장치 공구와기구 합 계 4. 매출 및 수주상황 1) 매출실적 (단위: 천원) 품목 구분 2022년(제19기) 2021년(제18기) 2020년(제17기) 디스플레이 내수 수출 기타 필름소재 내수 수출 합 계 ※ 필름소재부문 사업을 영위하는 (주)에스케이씨에스는 21년 2분기부터 연결대상종속회사로 편입되었으나 본 표에서는 이해를 돕기 위해 2021사업연도 온기의 매출을 모두 기재하였습니다. 필름소재부문 매출의 21년 2분기부터를 포함하는 연결손익계산서상의 2021년 매출액은 24,634,416천원입니다. 2) 판매전략 (1) 판매경로 (단위: 천원) 부 문 품 목 구 분 판매경로 판매 경로별 매출액 디스플레이 LCD/OLED 생산시스템 국내 B2B (고객사 직납) 수출 기타 필름소재 플라스틱필름 국내 B2B (대리점 및 최종수요처) 수출 합 계 (2) 판매전략 및 판매조직[디스플레이생산설비 부문]LCD, OLED 등 디스플레이 생산업체는 세계적으로도 손에 꼽을 정도로 고객사는 제한적인 바, 당사의 영업부서는
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고객사가 요구하는 생산시스템 설계역량이 필수적입니다. 당사는 다년간 쌓아올린 개발역량을 강점으로 국내외 고객사와의 밀접한 관계를 유지하고 있으며, 이를 통해 차세대 디스플레이 개발에 필요한 사항을 주기적으로 협력하고 있습니다.[필름소재 개발, 생산 부문]필름소재의 개발, 생산을 영위 중인 (주)에스케이씨에스의 영업조직은 국내영업 및 해외영업으로 구성되어 있으며 생산된 제품은 기능성, 내구성, 안정성과 함께 이러한 제품품질의 균일성이 담보되어야만 합니다. 고객이 요구하는 새로운 기능(항균, 항바이러스, 점착성, 전도성 등)과 함께 날로 커지고 있는 친환경 제품개발을 통해 시장우위를 지속하고 또한 강화해 나가고 있습니다. 3) 수주 현황 (단위 : 천원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 디스플레이 필름소재 합 계 ※ 당사가 영위하는 사업은 그 주요 거래(발주)처가 제한적으로, 기재시 경쟁사에 영업전략 등이 노출될 위험이 큰 바, 부득이 수주잔고가 남아있는 대상을 기준하여 보고서 작성기준일 현재까지의 수주상황을 부문별로 합산기재하였습니다. 이에 따라 상기 도표의 수주일자는 잔고가 남아있는 수주 건 중 가장 앞선 건의 일자를 기재하였습니다. 필름소재부문은 별도의 수발주계약없이 고객의 주문서에 따라 생산지시 또는 제품출고가 이루어집니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사 및 연결실체는 시장위험 사항 중 달러환율의 변동이 직접적으로 영업손익에 영향을 끼친다 볼 수 있습니다. 이에 Leading Lagging전략 (단기 및 중장기적으로 예상되는 환율 추이에 따라 외화의 매수 및 매도를 늦추거나 앞당기는 전략)을 기본으로 시장상황에 따라 통화선물 등의 매입매도를 유동적으로 병행하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사 및 연결실체의 파생거래 현황은 다음과 같습니다. 사업부문 종류 외화구분 미결제계약금액 (USD) 매입 매도 당기말 전기말 디스플레이 통화선물 KRW USD 필름소재 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 연구개발비용 (단위: 천원) 분류 구분 2022년 2021년 2020년 디스플레이 연구개발비 계 연구개발비/매출액비율(%) 필름소재 연구개발비 계 연구개발비/매출액비율(%) ※ 필름소재부문 사업을 영위하는 ㈜에스케이씨에스는 2021년 2분기부터 연결대상종속회사로 편입되었으나 본 표에서는 이해를 돕기 위해 2021년도 연구개발비 총액을 기재하였습니다. 2) 연구개발실적각 사업부문별 연구개발의 결과로 등록 또는 출원중인 특허는 다음과 같습니다.[디스플레이생산설비 부문] 번호 구분 내 용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허 엘씨디 글라스 오븐 시스템 도어 및 그 개폐장치 ㈜베셀 Oven 특허청 특허 엘시디글라스핫플레이트챔버의 교체형 보호내부커버장치 ㈜베셀 Oven 특허청 특허 안전 도어락 장치 및 그 작동 방법 ㈜베셀 Oven 특허청 특허 다중 격실 구조의 큐어 오븐 ㈜베셀 Oven 특허청 특허 다중 격실 구조의 큐어 오븐 ㈜베셀 Oven 특허청 특허 큐어 오븐 ㈜베셀 Oven 특허청 특허 큐어 오븐 ㈜베셀 Oven 특허청 특허 엘이디 인라인 자동화 시스템 ㈜베셀 특허청 특허 보호필름 박리 시스템 ㈜베셀 Grinder 특허청 특허 보호필름 가박리 장치 ㈜베셀 Grinder 특허청 특허 보호필름 컷팅 장치 ㈜베셀 Grinder 특허청 특허 와이어를 이용한 곡면 기판 제조용 오븐 ㈜베셀 Oven 특허청 특허 패널 노치부 연마장치 ㈜베셀 Grinder 특허청 특허 가열장치에 결합되는 배출관과 유입관의 열교환 장치 ㈜베셀 Oven 특허청 특허 마그네틱 커플링을 이용한 컨베이어 ㈜베셀 특허청 특허 선박 위난 사고발생시 선박 객실 탈출용 피난 로프가 설치된 선박 객실 ㈜베셀 특허청 특허 디스플레이 패널 열처리 챔버 장치 ㈜베셀 Oven 특허청 특허 디스플레이 패널 제조 설비의 컨베이어 라인용 베어링 결합구조 ㈜베셀 특허청 특허 커브드 디스플레이용 라미네이션 점착장치 ㈜베셀 Laminator 특허청 [필름소재 개발, 생산 부문] 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품
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주무관청 특허권 에코솔벤트 잉크용 필름 ㈜에스케이씨에스 에코솔벤트 잉크용 필름 특허청 특허권 화이트 보드용 필름 ㈜에스케이씨에스 보드필름 특허청 특허권 다층 점착테이프 ㈜에스케이씨에스 터치스크린용 투명점착필름 특허청 특허권 수분방지 특성이 우수한 백시트 및 그의 제조방법 ㈜에스케이씨에스 태양전지용 백시트 특허청 특허권 에코솔벤트 잉크용 인쇄 점착 필름 및 그 제조방법 ㈜에스케이씨에스 에코솔벤트 잉크용 필름 특허청 특허권 강화글라스 접착용 양면테이프 및 그 제조방법 ㈜에스케이씨에스 BLC film 특허청 특허권 이형지 및 그의 제조방법 ㈜에스케이씨에스 에코솔벤트 잉크용 필름 특허청 특허권 인쇄가능한 비산방지 필름 및 그 제조방법 ㈜에스케이씨에스 잉크젯필름 특허청 특허권 장식용 필름지 ㈜에스케이씨에스 데코레이션필름 특허청 특허권 자동차유리 보호필름 ㈜에스케이씨에스 비산방지필름 특허청 특허권 항균 필름 ㈜에스케이씨에스 항바이러스필름 특허청 상표권 그린미디어 ㈜에스케이씨에스 그린보드필름 특허청 상표권 아이뷰 ㈜에스케이씨에스 화이트보드필름 특허청 상표권 아이스크린 ㈜에스케이씨에스 화이트보드필름 특허청 상표권 뷰텍 ㈜에스케이씨에스 잉크젯 미디어 필름 특허청 상표권 KPHC ㈜에스케이씨에스 항바이러스 필름 특허청 7. 기타 참고사항 [디스플레이생산설비 부문]가. 영업의 개황당사는 LCD, OLED, 터치패널용 In-line System 및 각종 장비를 생산하고 있으며, 빠르게 변화하는 전방 산업에 맞추어 다양한 제품을 개발하고 있습니다.당사의 주요 제품은 아래와 같습니다. 주요 제품명 주요 제품의 개요 LCD 장비 - LCD 생산 Line을 구성하는 H/W/W - LCD 기판에 열을 가하는 장비 3) 기타 OLED 장비 - OLED 생산 Line을 구성하는 H/W S/W - OLED 기판에 열을 가하는 장비 - OLED Panel의 Edge면을 연마하는 장비 TSP 장비 - TSP 생산 Line을 구성하는 H/W S/W - Cover Glass를 연마하는 장비 - Panel과 Cover Glass사이에 완충을 위해 Resin을 도포하는 장비 나. 시장점유율당사가 생산하는 장비는 고객사의 Needs에 따라 설계, 변용되는 장비인 바 그 시장규모와 점유율 등을 추정하기 어렵습니다.다. 시장특성 및 당사의 경쟁력디스플레이 생산사업자는 세계적으로도 손에 꼽힐 정도로 소수인 바, 생산설비시장에서 관련 경험(Reference)이 없는 사업자는 새롭게 진입조차 하기 어렵습니다. 당사는 국내 및 해외 고객사와의 다수의 프로젝트 수발주 및 수행경력, 기존 생산시스템의 유지보수 및 신규생산시스템의 설계 등에서 고객사와의 긴밀한 협력관계를 지속하고 있습니다.특히 LCD 생산라인의 전체 Lay-Out 설계와 하드웨어 및 소프트웨어를 망라하는 토탈솔루션을 제공할 수 있는 독보적 기술이 있으며, Bake Oven 시장에서도 기존의 IR 가열방식 Oven 대비 30% 이상 비용절감이 가능한 제품의 자체개발에 성공하는 등 기술력을 입증한 바 있습니다. 현재는 LCD에서 OLED로 생산설비가 이전되느니 과도기적 상황으로 향후 OLED 양산라인의 투자가 본격화될 경우 당사가 1차적인 수혜를 입을 것으로 기대하고 있습니다.[필름소재 개발, 생산 부문] 가. 영업의 개황필름소재생산을 주도하고 있는 (주)에스케이씨에스는 플라스틱필름의 표면에 점착가공 및 코팅가공을 하여 필름고유물성 이외의 특성을 부여하는 고기능성, 고부가가치성 필름을 생산합니다. 국내에서는 유일하게 최대9층까지 동시에 코팅이 가능한 다층코팅설비 및 기술과 함께 필름점착가공의 기본요소기술인 점착제설계, 코팅, 필름구조설계와 함께 특정한 Embosiing pattern 형성을 통해 쉽고 균일한 부착이 가능한 Air Bleed 기술을 통해 대형그래픽점착필름 분야에서도 두각을 나타내고 있습니다.나. 시장점유율플라스틱필름 시장은 다양한 산업 전반에 걸쳐 광범위하게 사용되는 소재로 정확한 시장규모와 점유율을 추정하기 어렵습니다. 현재 당사의 주된 품목 중 하나인 솔벤트잉크젯미디어의 경우 국내 시장을 약
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1,500억원 정도로 추정하고 있으며, 당사의 동 제품점유율은 10% 이하이나 사진보호필름, 보드필름 등 지속적인 신제품 출시를 통하여 높은 성장율을 보이고 있습니다.라. 시장특성 및 당사의 경쟁력저기능, 저부가가치 제품의 경쟁력이 중국 등 외산제품에 비해 열위가 나타나면서 난립하던 중소업체들은 대부분 도태되고 LG하우시스, Avery, (주)에스케이씨에스 등 소수의 업체만이 고기능성 필름 시장을 주도하고 있습니다. 세계적으로는 3M의 시장점유율이 압도적입니다.당사는 일본, 싱가폴을 비롯한 아시아태평양 지역에서 3M의 솔벤트 잉크젯미디어를 ODM생산하고 있으며, 특히 일본에서는 당사의 Air Bleed 기술 및 방염제품의 채택으로 일본시장 점유율 1위를 차지하고 있습니다. 국내에서도 한국3M, 한국후지필름의 제품을 ODM 생산, 공급하고 있으며 이러한 기술력을 바탕으로 일본, 카타르, 포르투갈 등지로 직수출을 하고 있습니다.고객사가 요구하는 기능을 접목하는 맞춤형 제품생산역량으로 최근 KT 편의점용 Screen 필름을 개발, 독점적으로 납품하는 등 성과를 보이고 있으며, Covid-19 시대에 발맞추어 항균항바이러스필름을 개발, 국내 최초로 ISO 인증을 획득하고 미국 EMA(환경관리청) 인증을 추진하는 등 고객과 시대가 요구하는 새로운 제품개발을 지속하여 성장을 이어나가고 있습니다.마. 신규사업 등의 내용 및 전망기존 생산품목은 주로 광고인쇄용의 잉크젯미디어와 사진보호용필름 등이었으나 향후 IT제품에서의 블루라이트를 차단하는 AB필름, 항균항바이러스필름, 반도체공정테잎 등 IT/BT용 산업시장에서 활용될 수 있는 고기능성 필름 개발과 생산을 가속화하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 회사가 동 사업보고서 또는 기타 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부 경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 ① 회사의 사업 계획을 성공적으로 이행하고, 필요한 자금을 조달할 수 있는 회사의 능력, ② 회사의 주요 제품에 대한 시장 수요 및 신규 계약 체결, ③ 고객사 투자 형태의 변화 및 회사가 동 변화를 예측하고, 적절한 경영전략을 실행하는 능력, ④ 부정적인 매출 추세를 전환시킬 수 있는 능력, ⑤ 신규 경쟁업체의 등장, 경쟁업체의 가격 및 판촉활동 등 경쟁 압력, ⑥ 적시에 적정한 수량의 부품을 취득할 수 있도록 재고수요를 적정하게 모니터링할 수 있는 능력 및 계획된 비용으로 인력을 충당할 수 있는 능력, ⑦ 통상적인 계약조건으로 공급업체를 유지할 수 있는 능력 등 사업 영위에 중요한 계약을 유지할 수 있는 능력, ⑧ 시장을 개척하는 능력, ⑨ 규제 및 법률의 변화, 전반적인 경제환경, 기후환경 등 구매자의 구매 패턴에 영향을 미치는 요소, ⑩ 회사의 사업 영위에 영향을 미치는 것으로서 회사가 통제할 수 없는 기타 요인들, ⑪ 주요 임원 및 보조인력들을 채용 ·동기부여 ·유지하는 능력 등이 있을 수 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정 보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 회사가 동 사업보고서 또는 기타 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부 경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 ① 회사의 사업 계획을 성공적으로 이행하고, 필요한 자금을 조달할 수 있는 회사의 능력, ② 회사의 주요 제품에 대한 시장 수요 및 신규 계약 체결, ③ 고객사 투자 형태의 변화 및 회사가 동 변화를 예측하고, 적절한 경영전략을 실행하는 능력, ④ 부정적인 매출 추세를 전환시킬 수 있는 능력, ⑤ 신규 경쟁업체의 등장, 경쟁업체의 가격 및 판촉활동 등 경쟁 압력, ⑥ 적시에 적정한 수량의 부품을 취득할 수 있도록 재고수요를 적정하게 모니터링할 수 있는 능력 및 계획된 비용으로 인력을 충당할 수 있는 능력, ⑦ 통상적인 계약조건으로 공급업체를 유지할 수 있는 능력 등 사업 영위에 중요한 계약을 유지할 수 있는 능력, ⑧ 시장을 개척하는 능력, ⑨ 규제 및 법률의 변화, 전반적인 경제환경, 기후환경 등 구매자의 구매 패턴에 영향을 미치는
베셀 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

요소, ⑩ 회사의 사업 영위에 영향을 미치는 것으로서 회사가 통제할 수 없는 기타 요인들, ⑪ 주요 임원 및 보조인력들을 채용 ·동기부여 ·유지하는 능력 등이 있을 수 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정 보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 주식회사 베셀의 이사회는 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제19기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 구분 주요 내용 재무상태 제19기 당사 자산은 매출채권 및 계약자산의 소폭 상승과 비유동자산의 일부가 감소 등으로 전기말 대비 소폭 감소한 846.4억원이며, 부채(부채총계)의 경우 유동성충당부채 감소 등으로 539.3억원, 자기자본(자본총계)의 경우 이익잉여금 감소 등의 영향으로 약 80억원 감소한 307.1억원을 기록했습니다. 영업실적 제19기 당사 매출액은 전기말 대비 194.9억원 증가한 441.3억원에 매출총이익은 145.5% 상승한 49.1억원으로 매출 면에서는 큰 폭으로 성장세를 보였으며, 영업이익 면에서도 손실폭을 약 12% 가량 줄였습니다. 1) 재무상태 (단위: 천원) 과목 제19(당)기말 제18(전)기말 증감 증감율 Ⅰ. 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 및 계약자산 기타채권 기타유동자산 당기법인세자산 재고자산
베셀 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

II. 비유동자산 비유동성계약자산 장기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 관계기업투자 비유동기타채권 투자부동산 유형자산 무형자산 이연법인세자산 자 산 총 계 Ⅰ.유동부채 II.비유동부채 부채총계 자본총계 부채와 자본 총계 자기자본비율 부채비율 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 2) 영업실적 (단위: 천원) 과목 제19(당)기 제18(전)기 증감 증감율 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.판매비와관리비 Ⅴ.영업이익 금융수익 기타수익 금융비용 기타비용 관계기업투자손익 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 Ⅶ.법인세비용 Ⅷ.계속사업이익(손실) Ⅸ.중단사업이익(손실) Ⅷ.당기순이익 4. 환율변동 영향 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 일본엔화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 경영진은 연결실체의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으며, 외환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화 함으로써 기업가치를 극대화하는데 있습니다. 5. 유동성 및 자금조달과 지출 당사의 경영지원본부는 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있으며, 유동성에 대한 예측 시에는 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. 만기별 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액이며, 향후 지급되어야 할 이자상당액이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1년미만 1년~5년 합 계 1년미만 1년~5년 합 계 매입채무 기타채무 금융보증부채 파생금융상품부채 단기차입금 장기차입금 전환사채 합 계 6. 부외거래 1) 주요 약정사항당기 보고기간종료일 현재 연결회사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. 보고기간종료일 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 당기 이자율 당기말 전기말 우리은행 기업일반자금대출 5.23~6.87 무역금융 5.2~7.14 구매자금대출 7.14~7.8 B2B 플러스 대출 한국산업은행 산업운영대출 신한은행 일반자금대출 국민은행 기술창조기업우대대출 기업은행 운영자금대출 시설자금대출 할인어음 무역금융 하나은행 운영자금대출 시설자금대출 무역어음 합 계 보 고기간종료일 현재 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입금 종류 당기 이자율 당기말 전기말 이자지급 및 상환방법 국민은행 온렌딩대출 원금균등 분할상환 기술창조기업우대대출 만기 일시상환 신한은행 원화온렌딩대출 만기 일시상환 하이투자증권 사모사채 이자 3개월후급, 원금 만기일시상환 메리츠증권 사모사채 만기일시상환 합 계 차감: 유동성 대체 잔 액 2) 담보제공 내역당기 보고기간종료일 현재 연결회사가 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에담보로 제공한 당사의 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, JPY) 담보제공자산 장부금액 제공받은 금융기관 차입금 등의 내역 통 화 여신잔액(*1) 통 화 채권최고액 토지, 건물, 투자부동산 및 시설장치 산업은행 운영자금대출 KRW KRW 우리은행 무역금융대출 구매자금대출 국민은행 온렌딩대출 신한은행 원화온렌딩대출 토지, 건물 및 보험증권 기업은행 시설자금대출 일반자금대출 ㈜신양테크 매입채무 투자부동산 국민은행 기술창조기업 우대대출 단기금융상품 우리은행 수출계약이행보증 USD USD 국민은행 수출계약이행보증 농협은행 수출계약이행보증 JPY 특허권 산업은행 운영자금대출 KRW KRW 후순위사채 신용보증기금 회사채 합 계 KRW KRW JPY JPY USD USD 3) 지급보증 내역 당기 보고기간종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, JPY) 제공한 자 제공받은
베셀 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

자 보증내용 통 화 보증금액 국민은행 ㈜베셀 수출계약이행보증 USD 농협은행 ㈜베셀 수출계약이행보증 JPY 서울보증보험 ㈜베셀 이행(하자)보증 등 KRW 신용보증기금 우리은행 등 차입금 지급보증 KRW 우리은행 ㈜베셀 수출계약이행보증 등 USD 한국무역보험공사 국민은행 등 수출계약이행보증 USD 기업은행 수출신용보증 KRW 합 계 KRW USD JPY ※ 우리은행, 기업은행, 하나은행 및 국민은행 등의 수출/선수금계약이행보증과 관련하여 한국무역보험공사로부터 USD 7,636,050의 보증보험을 제공받고 있습니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다.3) 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없습니다.4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 당사의 주요 파생상품 및 위험관리 정책은 'II. 사업의 내용'의 '8. 파생상품 거래 현황'과 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의'3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.
더블유씨피 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 이차전지용 분리막은 양극과 음극을 격리하여 전기적 단락을 방지하면서 내부의 미세기공을 통하여 리튬이온의 이동성을 확보하는 역할을 하고 있습니다. 또한 내부 혹은 외부 단락으로 인한 열폭주(Thermal runaway)가 발생하였을 경우 미세 기공을 막아 리튬이온의 이동을 차단하는 셧다운(Shut-down)기능으로 이차전지의 안전성을 담보하는 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 배터리 주요 구성요소 및 역할.jpg 배터리 주요 구성요소 및 역할 출처: 삼성SDI(2018) 분리막은 전자가 전해액을 통해 직접 흐르지 않도록 하고, 내부의 수십 나노미터(㎚) 크기의 미세한 구멍을 통해 원하는 이온만 이동 가능하도록 합니다. 이 때문에 분리막은 물리적인 조건과 전기 화학적인 조건을 모두 충족시킬 수 있어야 합니다. 현재 상용화된 분리막으로는 폴리에틸렌(PE), 폴리프로필렌(PP)와 같은 합성수지가 있으며, 주로 30~60%의 다공도와 4~25㎛ 두께의 소재가 사용됩니다. 이와 같은 합성수지를 물리적으로 늘리는 연신 공정을 통해 이온이 통과할 수 있는 미세기공을 형성하는데, 공정 방법에 따라 건식 분리막(dry separator)과 습식 분리막(wet separator)으로 구분합니다. 분리막구조.jpg 전자현미경으로 본 건식 분리막(좌) 습식분리막(우)의 결정구조
아주 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 자. 계열회사에 관한 사항(1) 기업집단의 명칭 - 아주 (2) 기업집단에 소속된 회사 구 분 회사수 회사명 상장사 1개사 아주아이비투자㈜ 비상장사 46개사 ㈜아주 아주산업㈜ 주6) ㈜브이샘 아주컨티뉴엄㈜(구, ㈜아주호텔앤리조트) 주4), 주5) ㈜아주호텔서교 아주프라퍼티즈㈜ 아주모터스㈜ 아주자산개발㈜ 아주큐엠에스㈜ 아주프론티어㈜ 아주글로벌㈜ 아주경영연구소㈜ 주3) 아주네트웍스㈜ 청남자원개발㈜ 주1) 아주냉장㈜ 주3) 아주에프앤엘㈜ 주1),주3) 아주오토리움㈜ 상암팜㈜ ㈜공영해운 ㈜코그넷나인 아주좋은사모투자 합자회사 아주좋은제이호사모투자 합자회사 케이엘제일호 유한회사 ㈜포시즌 테티스홀딩스㈜ ㈜우당기술산업 룩수스(유) ㈜구구스 - 주1) 청남자원개발㈜, 아주에프앤엘㈜는 모회사((주)아주)간 지분관계 없음. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 특수관계인에 해당.- 주2) AJU Vietnam Co., Ltd, ANS Engineering Construction Co., Ltd, AJU Industry (Cambodia) Co., Ltd, AJU Invest (Cambodia) Co., Ltd, AJU Hotels Resorts US LLC, AJU Hotel Silicon Valley LLC, Ilshin Aju Hotel Bellevue LLC, AJU Hotel DTLA LLC, Blue One NYC LLC, Blue 31st Street Holdco LLC, Blue 31st Street NYC LLC, Blue 36st Street Holdco LLC, Blue 36st Street NYC LLC, AA Diamante LLC, Azure Assets LLC, Azure Tribeca LLC, AJU Myanmar Co., Ltd, Solasta Ventures, Inc는 해외투자법인임.- 주3) 아주경영연구소, 아주냉장, 아주에프앤엘은 휴면법인 임.- 주4) 2022.1.26 일자로 ㈜아주호텔앤리조트에서 아주컨티뉴엄㈜로 사명 변경.- 주5) 2022.1.25 일자로 폼앤워크는 아주컨티뉴엄(구, 아주호텔앤리조트)에 흡수합병 됨.- 주6) 2022.12.29 일자로 인적분할로 인한 신설법인 지분 취득.차. 신용평가에 관한 사항최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다. 평가일 평가대상 평가대상 유가증권의 평가회사 평가구분 유가증권 등 신용등급 (신용평가등급범위) 회사채 A- 한신평/한기평 정기평가 CP A2- 한신평/한기평 본평가 CP A2- 한신평 정기평가 CP A2- 한기평 정기평가 CP A2- 한기평 본평가 회사채 A- 한기평 정기평가 CP A2- 한신평 본평가 회사채 A- 한신평 정기평가 회사채 A- 한신평/한기평 본평가 CP A2- 한기평 정기평가 CP A2- 한신평 정기평가 CP A2- 한기평 본평가 회사채 A- 한기평 정기평가 CP A2- 한신평 본평가 회사채 A- 한신평 정기평가 2. 회사의 연혁 - 1975.12. 회사설립- 2007.02. 계열분리 : 아주오토렌탈, 아주렌탈, 아주L 제41회 납세자의 날 석탑산업훈장 수상- 2007.06 레미콘업계 최초 친환경 "레미콘 믹서 드럼" 사용 아주프론티어㈜ 설립투자- 2008.02. 베트남 건자재 시장 진출 "아주VINA" 설립투자- 2008.05. 아주IB투자(구, 기보캐피탈) 인수- 2010.04 파주채석단지 생산 개시- 2011.03 캄보디아 전신주 공장 준공- 2011.07 아주지오텍 인수 - 2012.08 아주산업 베트남 공장 파일 브라질 수출- 2013.05 계열분리: ㈜신아주, ㈜아주디앤엠, ㈜아우토플라츠, ㈜아데나- 2013.08 현대제철-충남EIP사업단 생태산업단지 조성협약- 2014.08 아주산업 초고강도 PHC 파일 개발 (특허등록)- 2015.07 아주산업 아산공장 대구경파일 준공- 2015.10 아주산업 국가표준화대상 산업통상자원부장관 표창- 2016.09 ㈜공영해운 인수(평택 모래부두)- 2017.01 미얀마 신규 법인 투자- 2018.02 AJU Myanmar
아주 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

Co.,Ltd 공장 준공- 2022.12 인적분할 : (주)아주, 아주산업(주) 상호변경 : 아주산업 주식회사 → 주식회사 아주 3. 자본금 변동사항 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제47기 (2022년말) 제46기(2021년말) 제45기(2020년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 당사는 당해년도에 감자 및 인적분할을 거쳐 자본금 20,524,765천원에서 14,204,950천원으로 변동되었습니다. 기초 발행주식수는 4,104,953주이며 2022년 2월 유상감자주식수는 484,801주, 유상감자 후 총 발행주식수는 3,620,152주입니다. 한편, 2022년 12월 인적분할로 인해 감소한 주식수는 779,162주이며 기말 현재 총 발행주식수는 2,840,990주입니다.(1) 감자결정당사는 일부 주주의 보유주식 매수 요청에 따라 회사의 주주구성의 효율성 유지 등을이사회에서 심도있게 논의 하였으며, 회사의 재정적 문제가 발생하지 않는 범위 내에서 유상감자를 결정하였습니다. 이에 따라 당사는 2021년 12월 24일 임시주주총회를 개최하여 유상감자를 승인, 가결하였고 감자기준일인 2022년 2월 3일에 유상감자를 실행하였습니다.당사의 유상감자 전 총 발행주식수는 4,104,953주이며 총 유상감자주식수는 484,801주, 유상감자 후 총 발행주식수는 3,620,152주입니다. 유상감자로 인하여 자본금은20,524,765천원에서 18,100,760천원으로 변동되었습니다.(2) 인적분할 - 분할 내용 요약 분할존속회사 분할신설회사 내용 주식회사 아주 아주산업 주식회사 1) 분할방법 : 인적분할2) 분할목적 - 분할되는 회사의 건자재 사업부문의 분리를 통해 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하고, 경영위험의 분산을 추구한다. - 사업부문의 전문화를 통하여 핵심사업에의 집중투자 및 구조조정을 용이하게 하고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임 경영체제를 확립한다.3) 분할비율- 주식회사 아주 : 아주산업 주식회사 = 0.7847709 : 0.2152291* 2022년 06월 30일 재무상태표를 기준으로 분할신설회사의 순자산장부가액을 분할 전 순자산장부가액에 자기주식 장부가액을 합산한 금액으로 나누어 산정함.4) 분할주식수- 주식회사 아주 : 아주산업 주식회사 = 2,840,990주 : 779,162주* 2022년 06월 30일 재무상태표를 기준으로 분할신설회사의 순자산장부가액을 분할 전 순자산장부가액에 자기주식 장부가액을 합산한 금액으로 나누어 산정함. 5) 분할일정- 2022.09.28 : 분할 이사회 결의일- 2022.11.01 : 분할계획서 승인을 위한 임시주주총회일- 2022.12.29 : 분할기일, 분할보고총회일 및 창립총회일- 2022.12.30 : 분할등기 신청일 당사 인적분할에 관한 기타 세부사항은 2022년 10월 25일 제출한 '주요사항보고서(회사분할결정)'를 참조하시기 바랍니다. 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 인적분할 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 보통주 분할 총 계(a+b+c) 보통주 5. 정관에 관한 사항 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2018년 03월 30일 정기주주총회 목적추가 (기타 전기부품
아주 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

제조업) 2018년 05월 23일 임시주주총회 목적추가 (주방용품,생활용품 도매 및 소매업) 2018년 11월 08일 임시주주총회 목적추가 (통신판매업,전자상거래업) 2019년 03월 29일 정기주주총회 일부 내용 변경 제33조의 2항 (외부감사인의 선임) 관련 법령 개정 2020년 04월 28일 임시주주총회 [신설] 제14조 (사채의 발행) 제16조 3항 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 2019년 9월 16일 시행되는 "주식,사채 등의 전자등록에 관한 법률 제25조"에 따라 그 이후 발행되는 상장 주식, 채권 등은 반드시 전자등록을 신청하여야 함. 전자 등록을 신청하기 위해서는 상법 제478조 제3항에따라 회사의 정관에전자 등록을 할 수 있도록 명시하여야 하므로 아래와 같이 정관에 해당 문구를 명시하고신규 공모채를 발행하고자 함. 2020년 07월 14일 임시주주총회 일부 개정 -. 제9조 (주권) : 주권의 종류 개정 -. 제28조 (이사회) : 대표이사 또는 이사회 의장 유고시 직무대행 순서 개정 -. 제36조의1(중간배당) : 중간배당 규정 개정 최근 법령 개정에 따른 변경 및 관련 표현 명확화와 현행화 2020년 12월 14일 임시주주총회 [신설] 제10조 (주식의 양도 및 주권 명의개서) ⑦ 주식의 양도는 이사회의 승인을 얻어야 한다. 주식 양도성 제한 제도 도입 2022년 07월 13일 임시주주총회 목적추가 50. 위생용품 수입업 51. 유가증권 및 기타 금융자산 투자업 2022년 12월 30일 임시주주총회 [일부개정]-. 제1조 (상호) : 사명변경 (주식회사 아주)-. 제4조 (공고방법) :회사의 인터넷 홈페이지 변경 (http://www.aju.co.kr)[일부목적삭제] -. 콘크리트 제품 제조 및 판매업 외 32개 목적 삭제[목적 추가]-. 11. 부동산에 대한 투자, 임대, 관리, 매매, 컨설팅 및 부동산개발사업 인적분할로 존속법인의 사명 변경, 목적 삭제 및 추가
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II. 사업의 내용 당사는 2022년 12월 29일을 분할기일로하여 인적분할의 방법으로 주식회사 아주(분할존속회사)와 아주산업 주식회사(분할신설회사)로 분할하였습니다. 아래 사업의 내용은 분할 전 사업내용을 포함하고 있습니다. 1. 사업의 개요 당사는 지주, 투자, 부동산 개발사업을 영위하는 분할존속회사(주식회사 아주)와 건자재사업을 영위하는 분할신설회사(아주산업 주식회사)로 인적분할하기로한 2022년 9월 28일 이사회 및 2022년 11월 1일 임시주주총회 결의에 따라 2022년 12월 29일을분할기일로 하여 인적분할의 방법으로 아주산업 주식회사를 신설하고 분할존속회사의 명칭을 주식회사 아주로 변경하였습니다. 회사 분할의 주요 일정 및 주요 내용은 다음과 같으며, 보고서 작성일 현재 당사의 분할은 종료되었습니다.- 분할 내용 요약 분할존속회사 분할신설회사 내용 주식회사 아주 아주산업 주식회사 1) 분할방법 : 인적분할2) 분할목적 - 분할되는 회사의 건자재 사업부문의 분리를 통해 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하고, 경영위험의 분산을 추구한다. - 사업부문의 전문화를 통하여 핵심사업에의 집중투자 및 구조조정을 용이하게 하고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임 경영체제를 확립한다.3) 분할비율- 주식회사 아주 : 아주산업 주식회사 = 0.7847709 : 0.2152291* 2022년 06월 30일 재무상태표를 기준으로 분할신설회사의 순자산장부가액을 분할 전 순자산장부가액에 자기주식 장부가액을 합산한 금액으로 나누어 산정함.4) 분할주식수- 주식회사 아주 : 아주산업 주식회사 = 2,840,990주 : 779,162주* 2022년 06월 30일 재무상태표를 기준으로 분할신설회사의 순자산장부가액을 분할 전 순자산장부가액에 자기주식 장부가액을 합산한 금액으로 나누어 산정함. 5) 분할일정- 2022.09.28 : 분할 이사회 결의일- 2022.11.01 : 분할계획서 승인을 위한 임시주주총회일- 2022.12.29 : 분할기일, 분할보고총회일 및 창립총회일- 2022.12.30 : 분할등기 신청일 당사 인적분할에 관한 기타 세부사항은 2022년 10월 25일 제출한 '주요사항보고서(회사분할결정)'를 참조하시기 바랍니다.분할신설회사 부문과 관련된 손익은 중단사업으로 표시하였으며, 비교표시된 손익계산서는 재작성되었습니다. 본 기말보고서는 2022년 1월 1일에서 12월 31일 기준으로 작성되었으므로, 분할신설회사 내용(분할 전 사업부문(중단사업부문))이 포함되어 있습니다. 인적분할 이전 당사는 레미콘, 파일, 골재 등의 생산, 판매사업 및 지주사업 등을 영위하였습니다. 당사의 사업별 자세한 내용은 아래를 참조해 주시기 바랍니다.가. 사업부문별 재무정보회사는 판매하는 재화와 용역의 속성을 기준으로 레미콘/파일/골재 생산 및 판매부문(건자재부문) 그리고 기타부문(지주부문)으로 사업별 부문을 구분하고 있으며, 주요 고객은 국내 건설회사입니다.당기의 사업부문별 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 건자재부문 지주부문 계 매출액 영업이익 유형 및 무형자산 감가상각비 등 당사의 인적분할에 따른 중단사업손익을 포함한 금액입니다.(*1) 분할 기준일 전 유무형자산가액은 293,230,327천원이며, 분할 후 기말 유무형자산가액은 336,766,171천원입니다. 나. 사업부문별 현황[레미콘산업](1) 산업의 특성 ① 레미콘 산업의 개요레미콘(REMICON)이란 Ready Mixed Concrete의 약자로서 시멘트,골재,혼화재 등의 재료를 이용, 전문적인 콘크리트 생산공장에서 제조한 후 트럭믹서(Truck Mixer)또는 에지테이터트럭(Agitator Truck)을 이용하여 공사현장까지 운반되는 아직 굳지않은 콘크리트를 의미합니다.레미콘은 시멘트와 물의 水和반응(Hydration)이 일어나기 전에 제조에서 타설까지의모든 공정을 완료해야 하므로, 공급반경이 지역적으로 한정되어 일정거리 이상은 출하가 불가능한 지역형 사업이라는 특성을 가지고 있습니다.또한
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조골재 최대치수, 압축강도, 슬럼프(Slump)의 조합에 따라 무수히 많은 규격이 존재하는 다품종이므로 고객의 주문에 의한 주문생산이라는 특성을 가집니다. ② 레미콘 산업의 특성첫째, 지역형 산업으로 제품 생산 후 레미콘 트럭은 90분, 덤프트럭은 60분 이내에 도달할 수 있는 거리까지가 영업권으로 국한됩니다. 레미콘 제품이 한시적이라는 특성으로 인하여 일반적으로 제품 생산 후 90분 이내에 도달할 수 있는 거리가 본 제품의 시장권역을 형성하므로 지역형 산업의 특성을 강하게 가집니다.둘째, 한시적, 무재고의 제품 특성으로 인하여 주문에 의하여 생산, 공급하는 주문형 산업의 성격을 지닙니다. 그러므로 일반 제조업에 비하여 가동율이 저조한 편이며, 수요에 대하여 공급이 비탄력성 산업입니다.셋째, 도시형 산업으로 건설 공사의 발주가 대부분 인구가 집중된 도심에서 발생하므로 한시적 제품 특성상 도시권에서 생산되어야 하는 도시 집중형 산업입니다.넷째, 물적 유통이 중요한 산업입니다. 레미콘 제품은 시멘트, 자갈, 모래 등의 원재료를 공장으로 운송, 제조 공정을 거친 후 레미콘 트럭으로 제한 시간 내 건설 현장에 운송하므로 제조업과 운송업의 양면성을 지니고 있습니다. 통상 원가 내 운송비용이 15~18%를 차지하므로 R/T(Remicon Truck) 수송능력의 효율적인 관리가 매우 중요합니다.또한 원자재를 가공하여 제품을 생산하므로 원자재의 원활한 조달 여부가 산업 안정에 직접적인 영향을 미칩니다. 1990~1992년 사이에 시멘트 파동으로 인한 레미콘 공급 부족 현상의 심화가 야기되었습니다만, 현재 시멘트는 생산사들의 과잉 설비로 인하여 조달에 관하여는 큰 문제가 없습니다. ③ 레미콘 산업의 발전과정한국 레미콘 산업은 1965년 7월에 준공된 대한 양회공업㈜ 서빙고 공장(후에 쌍용양회공업㈜로 합병)으로서, 생산 능력은 500㎥/일(180천㎥/년)이었으며, 운반장비는 일본에서 수입한 Truck Mixer 15대였습니다.이후 1969년에 쌍용양회공업㈜의 원효로 공장이 가동되게 되었고 1973년에 들어서는 삼표산업㈜ 성수동 공장, 한국포장건설 염창동 공장, 진성레미콘 교문리 공장이 가동되기 시작하여 본격적인 성장궤도에 진입하게 되었습니다.또한 1970년대 후반에 들어 시멘트업계 및 골재업계에서도 원료의 자가소비 수단 및판로확대를 목적으로 참여하기 시작하였는데, 시멘트의 경우는 유통 및 소비구조합리화를 위한 벌크시멘트의 소비 확충을 유도하고자 하는 목적이 강하였습니다. 1980년대들어서는 해외 건설경기의 퇴조에 따른 국내 건설경기의 활성화에 힘입어 주로 시멘트 2차 가공업체를 비롯한 중소업체의 참여가 지방 중소도시를 중심으로 본격화되어 연평균 20%이상의 급격한 수요 증가현상을 보였습니다. 특히 1980년대 후반 이후로는 정부의 200만호 주택건설, 사회간접자본확충, 서해안개발, 지하철건설, 88올림픽 특수 등으로 인하여 신규업체의 참여가 지속되어 연간 100여개의 공장이 증설되었습니다. 1990년대 이후 5개지역 신도시 건설을 중심으로 지속적인 주택건설, 사회간접자본의 확대로 레미콘 파동이라는 기현상까지 나타났으나 IMF위기로 인한 급격한 경기침체와 건설투자 감소로 레미콘산업 전반에 걸쳐 한동안 침체가 가중되었으나 이후 월드컵의 특수와 경기회복에 힘입어 크나큰 성장세를 이룩하였습니다. 2008년 금융위기를 겪으면서 주택시장을 중심으로 건설 경기의 침체와 함께 시장 수요가 감소되었습니다. 이에 산업 전반에 대한 경쟁력을 키우기 위한 기술 개발, 제품 다변화 등으로 경쟁력을 갖추며 인고의 시간을 갖게되어 한단계 성숙하는 계기로 삼게되었습니다. 이후 세계 각국의 경기 부양책으로 실시된 저금리 기조와 함께 국내 부동산 부양 정책에 힘입어 한동안 위축되어 있던 건설 시장의 활성화로 2015년 주택 공급을 중심으로 한 건설경기 전반에 걸쳐 레미콘 수요가 폭증하여 전국적으로 1억 4940만㎥의 생산을 기록하여 과거 2003년 1억4779만㎥를 뛰어넘었습니다. 최근 건설경기는 중대재해처벌법 시행과 러시아-우크라이나 사태 등에 따른
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원자재가격 급등으로 건설공사비 상승 압력이 매우 커진 상황이며, 이는 건설 자재가격 상승은 물론 수급 악화, 착공 지연 등으로 이어져 건설경기의 침체 심화를 초래하였습니다. 이에 하반기에도 자재가격 급등이 지속될 경우 회복 여부가 불확실한 상황입니다. (2) 산업의 성장성- 최근 5년간 생산능력 및 출하실적 추이 (단위 : 천㎥/년) 연도별 업체수 공장수 생산능력 출하실적 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 * 한국레미콘공업협회에서 매년 발행하는 레미콘통계년보의 연도별 레미콘산업 성장추이를 바탕으로 산출[생산능력은 년간 250일, 1일 8시간 가동 기준임].(3) 경기변동의 특성계절형 산업으로 레미콘은 수요처인 건설산업의 동향에 지대한 영향을 받습니다. 따라서 건설활동이 활발한 봄과 가을에는 수요가 급증하고 겨울철과 장마철에는 수요가 급락하여 성수기와 비수기가 확연히 구분되는 계절적 특성을 지닙니다. 보통 비수기는 1~2월, 7~8월 장마기간이며, 그외 기간은 성수기로 볼 수 있는데, 특히 4~6월, 추석전 20일이 최고 성수기를 이룹니다. (4) 경쟁요소레미콘 생산 프로세스가 비교적 단순하고 설비투자 규모가 작으며 소비의 시간적 제약으로 인한 진입장벽이 낮은 특성으로 인하여 1980년대 중반이후 경제발전에 따른 투자 기대감 및 사업전망이 밝다고 판단한 중소업체의 대거 참여로 지역적으로 편중되어 있던 레미콘 공장이 전국적으로 확산하였습니다. 이러한 산업 진입에는 독자적인 신규 참여업체 이외에도 기존의 콘크리트파일, 흄관, 아스콘, 벽돌, 브럭 등의 시멘트 가공업체 및 골재업체, 건설업체 등 유사관련 업체가 원료의 자가 소비수단 및 사세 확장 방안으로서 참여가 용이한 점을 큰 이유로 들 수 있습니다. ① 시장점유율 (단위 : %) 구 분 2021년 2020년 2019년 아주산업(주) 유진기업(주) (주)삼표 ※ 출처 : 한국레미콘 공업협회(출하량 기준) (5) 자원 조달의 특성원자재가 레미콘 제품의 매출구성에 있어서 65% 이상을 차지하고 있는 만큼 원자재의 조달은 레미콘 산업에 있어서 매우 중요한 비중을 차지하고 있습니다. 주요 원자재는 시멘트, 모래, 자갈로 구성됩니다. 시멘트는 생산설비 자체가 초기 투자비가 막대한 시설을 필요로 하는 제품이라 대기업에서 생산하고 있으며, 생산회사는 삼표시멘트, 쌍용양회 등 10개사에서 이루어지고 있습니다. 또한 시멘트의 대부분은 국내에서 생산된 제품으로 조달하고 있습니다. 모래 및 자갈은 1970년대까지 주종을 이루던 강모래, 강자갈이 1980년대 이후 점차 고갈되기 시작하여 쇄석골재, 육골재, 해안골재등의 사용량이 급격히 증가하고 있으며, 골재원이 점차 원거리화되어 운반비가 증가하여 조달단가가 높아지고 있는 추세입니다. 또한 레미콘사별로는 원가절감 및 원재료 조달의 안정성을 높이기 위하여 골재채취업을 겸하고 있는 업체도 있습니다.(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원① 산업집적활성화 및 공장설립에 관한 법률(산업자원부-공업입지기준고시):레미콘 공장의 입지선정, 생산설비 설치 및 등록에 관한 규정② 대기환경보전법, 수질환경보전법, 소음진동규제법(환경부):레미콘의 제조, 유통등에서 대기,수질 및 소음진동에 관한 사항 규제 [PHC파일산업] (1) 산업의 특성파일은 시멘트 2차 가공품으로 시멘트,모래,자갈등 골재를 혼합하고 물을 가하여 반죽한 것을 원형 형틀에 투입하여 원심력으로 제조한 철근콘크리트 제품으로 아파트, 교량 등 구조물의 연약 지반을 보강하는데 사용됩니다. PHC파일은 콘크리트 압축강도를 크게 향상시킨 제품으로써 파일 한본당 지지력이 높아 경제적인 기초설계가 가능하여 고층 아파트, 정유 시설, 석유화학, LNG 기지, 제철 플랜트 등에 널리 사용되고 있는 기초 자재입니다. 그리고 단위 제품당 규격이 크고 중량이 무거워 운반비가 많이 드는 관계로 지역별로 시장이 분할되어 경쟁하고 있으며 수급 동향이나 판매가격이 시장여건에 따라 상이하고 수요자의 구성도 지역시장 여건에 따라 큰 차이가 있습니다. (2) 산업의 성장성PHC파일 사업부문은 크게 주택
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및 건축부분의 아파트 시장과 토목 및 SOC의 플랜트 시장으로 수요를 구분 할수 있으며, 기술 개발을 통한 대구경, 특수파일 시장의 성장과 지진으로 인한 내진설계의 강화로 PHC파일 수요는 꾸준한 실적을 나타낼 것으로 예상됩니다 (3) 경기변동의 특성PHC파일 제품은 건설공사의 기초자재라는 제품의 특성으로 인해 생산과 출하량이 건설 경기의 변동과 밀접하게 관련되어 있습니다. 따라서 건설업의 경기변동과 연동하는 특징이 있습니다. 봄, 가을의 성수기에는 수요가 급증하고 여름 장마기간에는 수요가 급감하는 계절적 경기 변동의 특성을 가지고 있습니다.(4) 경쟁요소PHC파일 사업부문은 BIG 5 업체와 지역기반의 중소업체로 시장 참가자를 구분할수 있으며, 전국적으로 참여 업체의 수가 많아 경쟁이 심한 사업부문입니다. 특히 초기 투자비가 많이 드는 장치 산업이며, 중량이 큰 제품의 특성상 운반비 비중이 높아 수요지 중심으로 거래가 이루어지는 경향이 있으며, 대형 건설사의 수요가 많은 부분을 차지하고 있으며, 정부의 건설산업정책에 민감히 반응하는 요소들이 있습니다. (5) 자원조달의 특성당사가 영위하는 PHC파일 사업부문의 원재료 및 모든 재료는 100% 국내 생산품 으로 이루어져 원재료 조달상 큰 어려움은 없습니다. 또한 중국산 저가 제품의 유입으로 인한 시장질서 교란 가능성은 타 제품에 비하여 상대적으로 적습니다.(6) 관련법령 또는 정부규제등- 공업배치 및 공장설비에 관한 법률(산업자원부)- 대기환경보전법, 수질환경보전법, 소음 진동 규제법(환경부)다. 신규사업등의 내용 및 전망과거 국내 건설경기의 위축에 따른 국내 건자재사업부문의 성장성 둔화와 수요변화에 대응하기 위하여 고강도/대구경 PHC파일 제품 개발 및 신규투자를 완료하였고, 모래부두(공영해운)인수를 통한 수직계열화로 바다모래 사업 확장과 함께 원자재 조달의 안정성을 꾀하고 있으며, 베트남과 캄보디아 그리고 미얀마의 당사 해외공장 진출과 이를 기반으로 콘크리트용 혼화제 수출 등 해외 건자재부문 확장에 집중하고 있습니다. 이외에도 동남아, 중동 지역 등의 건자재사업 진출을 위한 사업기회를 모색 중이며 또한 기존 사업부문 외에 신성장동력 발굴을 위해 신규 건축 자재 및 단열재, 제조업 뿌리기술, 신소재 등 다양한 분야에 걸쳐 신사업 진출을 적극 검토하고 있습니다. 한편, 당사의 무역유통부문은 ‘개척자 정신’을 바탕으로 1960년부터 축적된 건자재 사업의 우수한 역량과 네트워크를 활용하여 철강 ·우드펠릿 ·톱밥 ·트럭/건설기계용 타이어 ·가전 등 국내외 다양한 상품을 수입 ·유통하고 있습니다. 안정적인 제품 공급과 경쟁력 있는 가격 확보를 위해 글로벌 제조사와 전략적 파트너십을 확대하고 있으며, 성장 잠재력이 높은 유망 중소기업을 발굴 ·지원 ·육성하는 ‘상생유통’의 실천으로 고객 신뢰를 우선으로 하는 무역유통산업의 Global Leading Company로 성장하기 위해 노력하고 있습니다.당사는 부동산 자산의 매각, 매입, 개발, 운영 등 보유 부동산 자산을 총괄하여 관리하며, 전문적인 분석과 효율적인 운영을 통해 부동산 자산 가치를 향상시키고 있습니다. 국내 부동산 시장의 경우 기존 시공사 위주의 개발사업에서 점차 부동산 관리 및 투자운용 사업 중심으로 패러다임이 변화하고 있습니다. 이에 당사는 부동산 개발기획, 인허가, 마케팅, 공사관리, 자산관리 및 매각 등 부동산 전 영역에 걸친 풍부한 경험을 갖춘 내부 인력과 국내외 전문가 네트워크를 활용하여 신규 개발 사업에 대한 투자 및 수익창출을 지속적으로 추진하고 있습니다.라. 조직도 ..jpg 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 건자재부문 제품 등 레미콘, 파일 등 구축물 아주레미콘그린웍스 지주부문 임대 등 기타 기타 합 계 당사의 인적분할에 따른 중단사업손익을 포함한 금액입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 명 제47기 제46기 제45기 레미콘(/㎥) 파일(/ton) (1) 산출기준[ 당기
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현재 제품 매출액 ÷제품 판매수량 ] 산출한 가격임.(2) 주요 가격변동원인- 레미콘 : 원재료 가격상승에 의한 판가인상 - 파일 : 원재료 가격상승에 의한 판가인상 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 고 레미콘 원재료 시멘트 분말류 레미콘제조 원재료 모래 레미콘제조 원재료 자갈 레미콘제조 당사의 인적분할에 따른 중단사업손익을 포함한 금액입니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 명 제47기 제46기 제45기 시멘트 등(/ton) 모래(/㎥) 자갈(/㎥) 당사의 인적분할에 따른 중단사업손익을 포함한 금액입니다. 다. 주요 사업소 및 공장 현황 구 분 소 재 지 비 고 본점 서울시 서초구 강남대로 351 아주빌딩 서울특별시 강남구 테헤란로 201 망우 서울특별시 중랑구 상봉로 118 천안석산 충청남도 천안시 동남구 광덕면 지장리 수원공장 경기도 용인시 기흥구 상하동 (*1)분할로 인한 이전 병점공장 충청남도 태안군 태안읍 진안리 (*1)분할로 인한 이전 광주공장 경기도 광주시 장지동 (*1)분할로 인한 이전 인천공장 인천광역시 서구 가좌동 (*1)분할로 인한 이전 비봉공장 경기도 화성시 비봉면 양노리 (*1)분할로 인한 이전 상암공장 경기도 고양시 덕양구 도내동 (*1)분할로 인한 이전 아산공장 충청남도 아산시 둔포면 관대리 (*1)분할로 인한 이전 광명공장 경기도 광명시 옥길동 (*1)분할로 인한 이전 평택사업소 경기도 평택시 포승읍 (*1)분할로 인한 이전 파주공장 경기도 파주시 법원읍 금곡리 (*1)분할로 인한 이전 천안석산 충청남도 천안시 동남구 광덕면 지장리 (*1)분할로 인한 이전 김포공장 경기도 김포시 대곶면 율생중앙로 139-15 (*1)분할로 인한 이전 (*1) 인적분할에따라 신설법인으로 이전되어 기말 현재 당사의 주요사업소에 포함되지 않습니다. 라. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력, 생산실적, 가동율 사업부문 품 목 사업소 생산능력(*) 생산실적 가동률 건자재부문 레미콘(천㎥) 상암외 6개 사업소 파일(천ton) 아산 골재(부순골재,천㎥) 파주사업소 (*)생산능력은 당기 가동일수 기준(2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 구분 레미콘 파일(1) 파일(2) 자갈 생산plant 개수 사업소별 적용 1EA 1EA 1EA 시간당 생산능력 210㎥/hr 60ton/hr 60ton/hr 300㎥/hr 일일 가동시간 8hr 10hr 20hr 13hr 연가동일수(일) ② 산출방법생산능력 = 생산plant 개수 * 시간당 생산능력 * 일일 가동시간 * 연가동일수 마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기 상각 분할로 인한 변동 당분기말장부가액 비고 증가 감소 건자재부문 자가 상암 외 지주부문 자가 본사 외 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기 상각 분할로 인한 변동 당분기말장부가액 비고 증가 감소 건자재부문 자가 상암 외 지주부문 자가 본사 외 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기 상각 분할로 인한 변동 당분기말장부가액 비고 증가 감소 건자재부문 자가 상암 외 지주부문 자가 본사 외 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기 상각 분할로 인한 변동 당분기말장부가액 비고 증가 감소 건자재부문 자가 상암 외 지주부문 자가 본사 국고보조금 16,056천원 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기 상각 분할로 인한 변동 당분기말장부가액 비고 증가 감소 건자재부문 자가 상암 외 지주부문 자가 본사 합 계 [자산항목 : 선박] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기
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상각 분할로 인한 변동 당분기말장부가액 비고 증가 감소 건자재부문 자가 평택 합 계 [자산항목 : 공구기구] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기 상각 분할로 인한 변동 당분기말장부가액 비고 증가 감소 건자재부문 자가 상암 외 합 계 [자산항목 : 비품] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기 상각 분할로 인한 변동 당분기말장부가액 비고 증가 감소 건자재부문 자가 상암 외 지주부문 자가 본사 합 계 ※ 주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 시가 판단이 어려워 기재를 생략했습니다.※ 당사의 인적분할에 따른 중단사업손익을 포함한 금액입니다. (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자- 해당사항 없음 (나) 향후 투자계획- 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제47기 제46기 제45기 건자재부문 제품, 상품, 골재 레미콘 등 지주부문 용역, 임대, 투자수익 기타 합 계 ※ 당사의 인적분할에 따른 중단사업손익을 포함한 금액입니다.나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 각 사업장별로 구성된 현장영업팀과 서울사무소에 대기업 영업을 담당하는 영업팀 및 이를 지원하는 영업관리팀이 있습니다. (2) 판매경로 영업사원들의 개별영업과 법인을 대상으로 하는 법인영업으로 다각적인 판매경로를 이끌어 내고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건 예약매출의 판매방법을 택하고 있으며, 대금회수조건은 현금을 기본으로 하며 어음수령시 3~4개월 만기어음을 수령하고 있습니다. (4) 판매전략 건설현장의 기초를 좌우하는 중요한 상품임을 감안하여 최상비율에 의한 원재료 투입으로 고객만족에 최선을 다하며, 전직원의 영업사원화를 통하여 매출극대화에 주력하고 있습니다. 다. 수주상황※ 레미콘 업종 특성상 수주계약이 공사현장별로 수시로 발생되므로 기재 생략. 5. 위험관리 및 파생거래 시장위험이란 금리, 상품가격, 환율 및 기타 관련요소 등 시장변수가 불리하게 변동하여 자산이나 부채, 손익 등이 예상치 못한 손실을 일으킬 수 있는 가능성을 의미합니다. 이러한 시장위험이 회사의 손익에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.① 이자율 위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 예금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 이자율위험 관리는 이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 당사의 금융상품의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다. 당기말 현재 변동이자부 차입금은 10,000,000천원(전기: 없음)입니다. (단위 : 천원) 계정과목 당 기 전 기 이자비용 100bp상승시 100bp상승시 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 - 당사는 지에스건설㈜ 등과 레미콘공급계약을 체결하고 있으며, 성신양회㈜ 등과 시멘트 매입계약을 체결하고 있습니다. 또한, 레미콘 등의 생산 및 운반과 관련된 도급계약을 체결하고 있습니다. 나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 연구소명 위치 연구내용 설립시기 기술연구소 서울특별시 서초구 서초동 및 인천광역시 서구 가좌동 콘크리트 품질개발신소재(레미콘) 개발콘크리트 배합기술 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제47기 제46기 제45기 비 고 인 건 비 급여 외 감 가 상 각 비 건물 및 시험기기 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 당사의 인적분할에 따른 중단사업손익을 포함한 금액입니다. 다. 연구개발 실적 연 구 과 제 명 연 구 기 간 연구결과 또는 기대효과 연구결과 반영제품 생산 및 검사설비의 표준화에 따른 설비예방정비/이력관리시스템 개발 실무 적용 운영관리 프로그램 개발 현장 별 승인배합 관리 리포트 개발 실무 적용 운영관리 프로그램 개발 콘크리트 바닥면 탬핑로봇 프로토타입 제작 실무 적용 신제품 개발 파일 반입 및 현장폐기 처리
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Process 변경 실무 적용 운영관리 프로그램 변경 계량형 PHC파일 생산 시스템 특허 출원 PCFT 파일 생산 시스템 PHC PILE용 고강도 혼합재 개발 실무 적용 대체재 개발 인공지능을 활용한 압축강도 예측 시스템 구축 실무 적용 운영관리 프로그램 개발 골재표면수 관리 시스템 구축 실무 적용 운영관리 프로그램 개발 결합재 및 사용수 추가투입량 관리 프로세스 구축 실무 적용 운영관리 프로그램 개발 드론활용 골재 야적용량 측정 시스템 구축 실무 적용 운영관리 프로그램 개발 비정형 패널의 특성을 반영한 UHPC 배합법 및 제작법 정립 실무적용(국책 과제) 신제품 개발 철골 모듈러 유닛 연결용 UHPC 커넥터 개발 실무 적용(연구 용역) 신제품 개발 리모델링 현장 증타용 고유동 콘크리트 개발 실무 적용 신제품 개발 7. 기타 참고사항 - 해당사항 없음.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개 요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2023년도에는 전반적인 저성장 기조의 지속과 함께 부동산시장의 회복지연 등으로 국내 건설산업 시장의 정체가 예상되지만, 적극적인 신규거래선 개척과 기존거래선에 대한 밀착 영업 등의 노력으로 당기에 버금가는 실적을 달성하도록 최선을 다하겠습니다. 중장기적으로는 기존사업의 수익기반을 보다 강화하고, 지속적인 사업다각화를 통하여 어떤 환경에서도 생존할 수 있는 글로벌 기업으로 위상을 확립해 나가도록 총력을 기울이겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (단위 : 천원) 구 분 제47기 제46기 증(감) 금 액 금 액 금 액 자산총계 -유동자산 -비유동자산 부채총계 -유동부채 -비유동부채 자본총계 유동비율 부채비율 자산 총계는 전기 대비 2,631억원 감소한 7,085억원, 부채 총계는 1,743억원 감소한 863억원입니다.당기의 유동비율은 전기대비 292.18%p 증가한 470.38%이며, 부채비율은 전기대비 32.30%p 감소한 13.88%로써 건실한 재무안정성을 계속 유지하고 있습니다. 세부내역은 (Ⅲ. 재무에 관한 사항)을 참조하시기 바랍니다. 나. 영업실적 (단위 : 천원) 과 목 영업실적 제47기 제46기 증 (감) Ⅰ.영업수익 Ⅱ.영업비용 Ⅲ. 영업이익 Ⅳ. 영업외수익 Ⅴ. 영업외비용 Ⅵ. 법인세비용차감전계속사업순이익(손실) Ⅶ. 계속사업법인세비용(수익) Ⅷ. 계속사업당기순이익(손실) Ⅸ. 중단사업당기순이익 (법인세효과 당기 6,627,781,004원 / 전기 17,388,716,420원) Ⅹ.당기순이익 4. 유동성 및 자금조달원천 및 중요한 자금지출에 관한 사항가. 자금조달에 관한 사항 (1) 사채 (단위 : 천원) 구 분 만기일 이자율 당기말 전기말 제33-2회 무보증공모사채(*1) 제34회 무보증공모사채(*2) 제35회 무보증공모사채(*2) 소 계 차감:유동성사채 차감:사채할인발행차금 차감계 비유동 사채 잔액 (*1) 당기 중 50,000,000천원을 모두 상환하였습니다.(*2) 당기 중 인적분할로 인한 신설법인 분배 부채가액에 포함되었으며, 존속법인의 부채가액에서 차감되었습니다.※ 회사의 인적분할 결정에 따라 회사채는 신설법인 (아주산업 주식회사)으로 전액 승계되었습니다. 회사와 분할신설회사는 상법 530조의9 제1항에 따라 분할 전의 분할되는 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 2022년 기말 현재 당사가 보유한 채무증권은 없으나 미상환 증권에 대한 연대보증 책임하에 관련 정보 공시하고있습니다. 세부내역은 (Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 7.증권의 발행을 통한
가온전선 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

II. 투자위험요소3. 기타위험라. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험 최종 발행가액 확정 [유상증자 모집예정 내역] 구분 내용 모집예정 주식 종류 기명식 보통주 모집예정주식수 현재 발행주식총수 1차 발행가액 11,270원 증자비율 [유상증자 모집예정 내역] 구분 내용 모집예정 주식 종류 기명식 보통주 모집예정주식수 현재 발행주식총수 확정 발행가액 13,730원 증자비율
LB인베스트먼트 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

II. 비지배기업소유지분 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 (2) 요약손익계산서(연결) 엘비인베스트먼트 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제27기 제26기 제25기(2020.01.01~2020.12.31)"감사받지 아니한 재무제표" Ⅰ. 영업수익 이자수익 배당금수익 수수료수익 당기손익-공정가치측정금융자산관련이익 관계기업투자관련이익 Ⅱ. 영업비용 이자비용 당기손익-공정가치측정금융자산관련손실 관계기업투자관련손실 일반관리비 Ⅲ. 영업이익 Ⅳ. 영업외손익 영업외수익 영업외비용 Ⅴ. 법인세차감전순이익 Ⅵ. 법인세비용 Ⅶ. 당기순이익 지배기업 소유주지분 Ⅷ. 기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 : - 확정급여제도의 재측정요소 당기손익으로 재분류될수 있는 항목 : - 해외사업장환산이익 Ⅸ. 총포괄이익 지배기업 소유주지분 Ⅹ. 주당이익 나. 요약재무정보(별도) (1) 요약재무상태표(별도) (단위 : 원) 과 목 제27기 제26기 제25기(2020.12.31)"감사받지 아니한 재무제표" 관계 공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 자 산
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업 개황 당사는 중소ㆍ벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)로 벤처투자촉진에 관한 법률에 의거 중소벤처기업부에 등록된 중소기업창업투자회사이며, 벤처투자조합 등의 조합 결성을 통한 창업 초기 기업 투자 및 사모집합투자기구(이하 PEF) 결성 및 운영을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 벤처캐피탈은 잠재적으로 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 연구개발, 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 나중에 인수합병(M), 상장(IPO)등을 통해서 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금 대출이 아닌 벤처기업에 대한 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한기능을 수행합니다. 중소기업창업투자회사는 투자조합을 운용함으로써 운용에 따른 관리보수(Management fee)와 투자결과에 따른 성과보수(Carried interest)의 수익을 얻을 수 있습니다. 관리보수는 업무집행조합원(GP)에 대한 일종의 기본보수로서 업무집행조합원은 관리보수를 통해 벤처기업을 발굴 및 심사하고 투자하게 되며 또한 펀드의 공시 및 기타 사무 처리를 담당하게 됩니다. 성과보수는 조합운용 성과에 따라 지급되는 추가수익으로 조합마다 지급규정은 다르며, 일반적으로 내부수익률(IRR)을 기준으로 해당 기준수익률을 초과하는 부분의 일정비율로서 업무집행조합원에게 지급하게 됩니다. 중소기업창업투자회사는 관련 규정에 의해 벤처투자조합을 설립·운영할 수 있으며, 벤처투자조합 이외에「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 자본시장법)에서 규정하는 사모집합투자기구의 업무집행사원(GP)으로서 PEF를 설립 및 운용할 수 있습니다. 당사는 보고서 작성기준일 기준 청산중인 조합을 포함하여 11개 벤처투자조합과 1개의 사모집합투자기구를 운용하고 있으며, 전체 운용자산은 약 1조 1,405억원입니다. 당사는 중소벤처기업부에서 매년 실시하는 창업투자회사 평가, 2년에 한번 실시하는 창업투자회사 검사에서 설립 이후 규정 위반이 단 한건도 없어 관리의 투명성과 신뢰성을 인정 받았으며, 2023년 2월에는 한국밴처캐피탈 대상을 수상한 바 있습니다. 나. 조직도 [엘비인베스트먼트 조직도] 회사 조직도.jpg 회사 조직도 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 당사는 1996년 LG창업투자로 출범하였으며, 2000년 LG그룹으로부터 독립하여 계열 분리를 하고, 2008년에는 현재 사명인 LB인베스트먼트로 개명하였습니다. 당사는 설립 이후 다양한 분야의 초기 유망 스타트업에 주도적으로 투자하고, 지속적 후속 투자를 통해 충분히 성장 가능한 규모를 공급함으로써 스타트업의 진정한 성장 파트너 역할을 수행해 왔습니다. 1998년 100억원 규모의 1호 투자조합 결성을 시작으로, 보고서 작성일 기준 벤처투자조합 11개, 사모투자합자회사 1개를 운용하고 있으며, 12개 펀드의 총 출자약정액은 1조 1,405억원으로, 안정적이고 지속적인 투자재원 확보를 이어가고 있습니다. [운용 중인 조합 및 PEF 현황] (단위 : 백만원 ) 구 분 설립일 해산(예정)일 약정금액 펀드단계 VC조합 미래창조LB선도기업 투자펀드 20호 청산중 창조경제바이오펀드 투자종료 충북창조경제혁신펀드 투자종료 LB글로벌익스팬션투자조합 투자종료 e-신산업 LB펀드 1호 투자종료 LB기술금융펀드1호 투자종료 LB유망벤처산업펀드 투자종료 LB혁신성장펀드 투자종료 LB넥스트유니콘펀드 운용중 엘비넥스트이노베이션펀드1호 투자종료 엘비혁신성장펀드Ⅱ 운용중 소 계 PEF LB포스코신성장사모투자합자회사 투자종료 소 계 합 계 주) 미래창조LB선도기업 투자펀드 20호는 2022년 2월 26일 해산일이 도래하였으나, 잔여 자산의 처분을 위하여 2022년 3월 25일과 2023년 2월 24일에 각각 조합원 총회의 결의를 통하여 각 1년씩 총 2년의 청산 기간을 부여 받았으며, 최종 2024년 2월 26일에 청산될 예정입니다. 나, 영업의 종류
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(1) 창업투자 (VC) 벤처캐피탈 투자는 크게 펀드 조성(자금모집), 투자 및 관리, 투자 회수의 순환으로 펀드를 운용하며, 추가로 투자재산의 분배 및 해산의 절차로도 나누어 볼 수 있습니다. [사업구조도] 사업구조도.jpg 사업구조도 벤처캐피탈 투자의 첫 단계인 펀드조성은 정책기관, 금융기관 등으로 구분되는 출자자 모집이라고 할 수 있으며, 이 중 조합설립에 가장 큰 역할을 하는 주요 출자자는 국민연금, 성장사다리펀드, 산업은행, 한국모태펀드 등 각종 연기금, 공제회 및 금융기관들로 구성되어 있습니다. 조합 및 펀드의 결성을 통해 모집된 자금은 해당 조합의 설립에 따른 규약 또는 정관을 통해서 조합 결성 시 설정된 주요 투자 분야에 투자를 집행하게 되고, 투자 자금은 주로 기업공개(IPO), M, Secondary Market 등의 경로를 통하여 회수하게 됩니다. 조합 및 펀드 재산의 투자 등으로부터 발생하는 수익 및 출자원금은 조합의 조합원 총회의 결의에 따라 분배하게 되며, 조합원에게 배분하는 재산의 원천은 조합재산에서 조합운영비 및 업무집행조합원에 대한 성과보수를 제외한 잔여재산을 조합원의 출자좌수에 비례하여 배분하게 됩니다. 조합 및 펀드는 규약에 의거하여 설립 시 존속기간을 정하게 되며, 존속기간이 만료가 되면 해산하게 됩니다. 또한 규약에 정함에 따라 존속기간 전에도 해산이 가능합니다. 해산은 조합원 총회의 특별결의 또는 전체 동의를 얻은 후 투자조합은 해산계획을 중소벤처기업부에 제출하고, 해산을 완료하게 됩니다.(2) 사모투자전문회사(PEF)의 설립 및 운용사모투자전문회사는 정책기관, 금융기관 등이 출자하여 설립되며, 이후 설립 시 설정된 주요 투자 분야에 투자를 집행하게 되고, 투자 자금은 주로 기업공개(IPO), M, Secondary Market 등의 경로를 통하여 회수하게 됩니다. PEF의 수익 및 출자원금은 사원총회의 결의에 따라 분배하게 되며, PEF 운영비 및 업무집행사원에 대한 성과보수를 제외한 잔여재산을 출자좌수에 비례하여 배분하게 됩니다. PEF는 정관에 의거하여 설립 시 존속기간을 정하게 되며, 존속기간이 만료가 되면 해산하게 됩니다. 또한 정관에 정함에 따라 존속기간 전에도 해산이 가능합니다. 다. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원 ) 구분 제27기 제26기 제25기 제24기 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계 이익잉여금 부채 기타차입금 기타부채 합 계 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원 ) 구분 제27기 제26기 제25기 제24기 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 주식(출자금포함) 사채 대출금 유형자산 현금과예금 기 타 합 계 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 주2) 주식(출자금포함)은 종속기업 출자금을 포함하지 아니하였습니다. 주3) 대출금은 임직원 대여금을 포함하지 아니하였습니다. 라. 영업 종류별 현황 당사의 영업수익은 펀드를 운용하는 대가로 수취하는 관리보수, 펀드 운용 성과에 따라 기준수익률을 초과하는 투자 수익에 따르는 성과보수, 회사 고유 자산으로 운용한 금융상품에 관련된 이익, 지분법 적용 대상 펀드의 당사 지분에 대한 지분법 이익으로 구성되어 있습니다. 2022년은 금리 인상, 양적 긴축 및 지정학적 리스크 등으로 주식시장이 부진을 겪으면서 펀드에서 보유 중인 포트폴리오의 공정가치 평가금액이 하락하여 2021년 대비 지분법이익이 하락하였습니다. 영업 종류 제27기(2022년말) 제26기(2021년말) 제25기(2020년말) 관리보수 성과보수 금융자산관련이익 지분법이익 기타수익 합 계 3. 파생상품거래 현황 당사는 해당사항이 없습니다. 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 영업설비 등 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 토지 및 건물을 보유하고 있지 않으며, 임대차계약을 통해 본점소재지인 "서울특별시 강남구 테헤란로 512,
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13층(신안빌딩)"에서 사업을 영위하고 있습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 재무안정성 당사의 유동비율은 2021년 347.63%에서 2022년 1,096.15%로 증가하였으며, 부채비율은 2020년 16.43%, 2021년 10.73%로 지속적으로 10%대를 유지하다 2022년에는 8.83%로 낮아져 안정적인 추이를 보여주고 있습니다. 또한 당사는 보고서 작성기준일 현재 차입금이 없습니다. [안정성 지표] 구분 2022년 (제27기) 2021년 (제26기) 2020년 (제25기) 2019년 (제24기) 유동비율(유동자산/유동부채) 부채비율(부채총계/자본총계) 차입금의존도 주1) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준 나. 재무성장성 당사와 같은 벤처캐피탈 업체는 경제 및 산업환경과 주식시장에 민감하고 투자기업의 경영성과가 유동적이므로 매년 영업수익 및 순이익이 급변할 가능성이 상존합니다. 당사는 투자조합 결성을 통해 매출성장세를 유지하고 있으며 이를 바탕으로 지속적인 이익을 시현하고 있습니다. 특히 조합 투자자산의 가치 증가로 인해 발생한 지분법이익 및 운용투자수익의 영향으로 2020년 영업수익증감률이 43.03%로 2019년 대비 크게 증가하였습니다. 또한 순이익증감률도 2020년 131.01%, 2021년 112.33%로 지속적으로 크게 성장하고 있습니다. 다만 2022년은 급격한 글로벌 금융 시장 경색으로 인하여 조합 투자자산의 가치 평가가 절하됨에 따라 투자금 회수가 순연되어 수익이 감소하였으나, 2023년 이후에는 순연된 투자금 회수를 발판삼아 수익성 개선을 기대하고 있습니다. [성장성 지표] 구분 2022년 (제27기) 2021년 (제26기) 2020년 (제25기) 2019년 (제24기) 영업수익증감률 영업이익증감률 경상이익증감률 순이익증감률 주1) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준 다. 재무위험관리 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 당기손익-공정가치측정금융자산, 대출채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험(가) 환율변동위험당기말 및 전기말 회사는 환율위험에 노출되어 있는 유의적인 자산ㆍ부채가 존재하지 않습니다. (나) 이자율위험당사는 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며,당사는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.당사는 외부차입을 최소화하는 재무정책을 통해 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리 동향 모니터링 및 대응 방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. (2) 신용위험신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 고객 또는 다른 회사에 대한 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생됩니다. 신용위험관리의 목적은 여신 프로세스에서 이루어지는 신용평점 및 신용등급의 설정과 여신심사를 통하여 자산의 건전성을 도모하고 신용리스크를 계량화하여 정기적으로 관리함으로써 당사의 건전성을 훼손하는 과도한 위험을 회피하기 위함입니다.당기말 및 전기말 현재 신용위험을 갖고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동자산 현금및현금성자산 대여금및수취채권 소계 비유동자산 대여금및수취채권 기타비유동금융자산 소계 합계 주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준 (3) 유동성위험유동성 위험이란 자금조달기간과 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출입등으로 일시적인 자금부족사태가
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발생하여 지급불능사태에 직면하거나 자금부족해소를 위해 고금리 조달, 보유 자산의 불리한 매각 등으로 인해 손실을 입을 수 있는 가능성으로 정의됩니다. 자금의 조달기간과 운용기간의 불일치를 적정수준으로 관리하여 시장 유동성 경색에따른 지급불능 위험을 방지함으로써 안정적인 수익기반을 구축하고 자산의 최적 배분에 기여함을 목적으로 합니다. 자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 자산 및 부채를 관리대상으로 하며, 자산의 약정만기와 부채의 약정만기의 불일치를 나타내는 유동성 GAP을 관리 대상지표로 설정 운용하고 있습니다. 다만, 당사는 외부차입 등 자금 조달측면에서의 유동성 위험이 극히 낮음에 따라, 자금부족사태 및 지급불능사태에 직면할 가능성은 매우 낮을 것으로 판단됩니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 유동성위험 분석내용은 다음과 같습니다.(가) 당기말 (단위: 천원) 구분 1년이하 1년에서 2년 이하 2년 초과 합계 미지급비용(*1) 리스부채 출자약정(*2) 합계 주1) 기타유동부채 중 금융부채로 분류되지 않는 항목(종업원 급여 등)은 포함되어 있지 않습니다. 주2) 회사는 업무집행조합원으로 참여한 조합 또는 업무집행사원으로 참여한 사모집합투자기구에 대하여 규약에 따라 출자약정을 체결하였습니다. 회사는 관계기업이 출자를 요청하는 경우 규약에서 정한 기한 내에 출자를 이행해야 하는 바, 출자요청시기를 합리적으로 예측할 수 없어 출자약정의무가 존재하는 총액을 1년이하에 배분하였습니다. (나) 전기말 (단위: 천원) 구분 1년이하 1년에서 2년 이하 2년 초과 합계 미지급비용(*1) 리스부채 출자약정(*2) 합계 주1) 기타유동부채 중 금융부채로 분류되지 않는 항목(종업원 급여 등)은 포함되어 있지 않습니다. 주2) 회사는 업무집행조합원으로 참여한 조합 또는 업무집행사원으로 참여한 사모집합투자기구에 대하여 규약에 따라 출자약정을 체결하였습니다. 회사는 관계기업이 출자를 요청하는 경우 규약에서 정한 기한 내에 출자를 이행해야 하는 바, 출자요청시기를 합리적으로 예측할 수 없어 출자약정의무가 존재하는 총액을 1년이하에 배분하였습니다. (4) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 한편, 보고기간말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준
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II. 비지배기업소유지분 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제27기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제26기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제25기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지"감사받지 아니한 재무제표" 엘비인베스트먼트 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제27기 제26기 제25기 Ⅰ. 영업수익 이자수익 배당금수익 수수료수익 당기손익-공정가치측정금융자산관련이익 관계기업투자관련이익 Ⅱ. 영업비용 이자비용 당기손익-공정가치측정금융자산관련손실 관계기업투자관련손실 일반관리비 Ⅲ. 영업이익 Ⅳ. 영업외손익 영업외수익 영업외비용 Ⅴ. 법인세차감전순이익 Ⅵ. 법인세비용 Ⅶ. 당기순이익 지배기업 소유주지분 Ⅷ. 기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 : - 확정급여제도의 재측정요소 당기손익으로 재분류될수 있는 항목 : - 해외사업장환산이익 Ⅸ. 총포괄이익 지배기업 소유주지분 Ⅹ. 주당이익 연 결 자 본 변 동 표 제27기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제26기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제25기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지"감사받지 아니한 재무제표" 엘비인베스트먼트 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 구 분 지배기업 소유주지분 비지배지분 합계 자본금 자본잉여금 기타포괄 손익누계액 이익잉여금 소계 2020.01.01 (전전기초)"감사받지 아니한 재무제표" 총포괄손익 전기순이익 확정급여부채의 재측정요소 해외사업장환산이익 총포괄손익 총액 2020.12.31 (전전기말)"감사받지 아니한 재무제표" 총포괄손익 당기순이익 확정급여부채의 재측정요소 해외사업환산이익 총포괄손익 총액 총포괄손익 당기순이익 확정급여부채의 재측정요소 해외사업환산이익 총포괄손익 총액 연 결 현 금 흐 름 표 제27기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제26기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제25기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지"감사받지 아니한 재무제표" 엘비인베스트먼트 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 구 분 제27기 제26기 제25기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 영업으로부터 창출된 현금흐름 이자의 수취 이자의 지급 법인세 납부 배당금의 수취 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 대여금의 회수 무형자산의 처분 유형자산의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 유형자산의 취득 무형자산의 취득 보증금의 증가 대여금의 증가 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 리스부채의 상환 Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) Ⅴ. 기초 현금및현금성자산 Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 3. 연결재무제표 주석 제 27(당)기 2022년 12월 31일 현재 제 26(전)기 2021년 12월 31일 현재 엘비인베스트먼트 주식회사와 그 종속기업 1. 일반 사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 엘비인베스트먼트 주식회사(이하, '지배회사')는 종속회사인 LB INVESTMENT (SHANGHAI) CO,. LTD(이하, 지배회사와 종속회사를 일괄하여 '연결회사')를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.(1) 지배회사의 개요지배회사는 1996년 7월 4일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업 창업자에 대한 투자 및 융자, 창업과 관련되는 상담, 정보제공 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 지배회사의 설립시 자본금은 10,000백만원이며 증자 및 감자를 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 20,000백만원입니다.지배회사는 2010년 12월 28일에 주식의 포괄적 이전을 통해 주식회사 엘비의 완전자회사가 되었으며, 당기말 및 전기말 현재의 주요 주주내역은 다음과 같습니다. 주주명 당기말(*1) 전기말 주식수 지분율(%) 주식수
LB인베스트먼트 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

지분율(%) (주) 엘비 (*1) 지배회사는 2022년 01월 28일에 개최된 주주총회에서 발행할 주식의 총수를 18,000,000주에서 100,000,000주로 변경하는 안 및 주당 액면가액을 5,000원에서 1,000원으로 변경하여 총 발행주식 수를 4,000,000주에서 20,000,000주의 주식으로 증가시키는 액면분할 안을 의결하였습니다. (2) 종속기업의 현황1) 당기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 자본금(원) 업종 소재지 결산월 지분율(%) 투자 및 금융업 중국 12월 2) 당기 및 전기 중 신규로 연결에 포함된 종속기업은 없습니다.(3) 종속기업 관련 재무정보 요약 1) 당기말 (단위 : 원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 당기순손익 당기총포괄손익 2) 전기말 (단위 : 원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 전기순손익 총포괄손익 2. 중요한 회계정책 다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서연결회사는 2022년 01월 01일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및해석서를 신규로 적용하였습니다.(가) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(다) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(라) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(마) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 01월 01일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2022년 01월 01일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결회사가 조기 적용하지