chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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부동산펀드에 의한 간접투자시장이 확대되면서 전문역량을 갖춘 부동산 및 건물관리 업체에 대해 요구하는 서비스 수준이 높아졌습니다. 이에 따라 건물의 안전성과 쾌적성 관리를 넘어 임대마케팅, 컨설팅 등 다양한 건물자산 관리서비스가 중시되고 있습니다. 에너지 관리사업은 건물에너지 효율제고를 위한 노후설비 교체사업, 현장 설비관리 노하우를 ICT기술로 융합한 네트워크 기반의 24시간 건물설비 모니터링 서비스와 성과보증 기반의 건물 에너지관리 시스템인 BEMS(Building Energy Management System) 구축 및 운영이 중심이 되는 사업으로, 아직 국내는 시장 개화 단계이나 향후 관련 정책 강화 및 시장의 니즈 확대로 높은 성장이 예상됩니다. 건물관리 사업은 내수업종으로 건설경기변동에 직 간접적으로 영향을 받고있으나 1∼3년 정도의 장기계약으로 이루어져 상대적으로 경기변동에 대한 영향이 적은 사업입니다.2. 산업의 성장성 및 경기변동의 특성국토교통 통계누리에 의하면 2022년 기준 전국 건축물 동수는 전년대비 0.5% 증가한 7,354,340동으로 집계되었습니다. 이 중 건물관리 서비스가 필요한 6층 이상 고층건물은248,704동으로 전년에 비해 2.2% 증가하였습니다. 최근 들어 건물의 전문적 관리 필요성 증대와 대형건물, IBS(Intelligent Building System, 지능형 빌딩시스템)의 등장으로 시장규모는 지속적으로 증가하는 추세입니다.경제발전과 더불어 첨단, 대형화된 건물의 건설이 증가하고 있으며 이에 따른 체계적이고 효율적인 시설 유지 및 운영 관리에 대한 필요성이 증대되고 있습니다. 다만, 건설경기 침체에 따른 대형건물 신축 규모의 감소로 단기적인 성장 둔화가 예상되나 장기적으로는 건물의 가치를 유지하고 건물내의 시설 및 설비를 효율적으로 운영하기 위한 활동이 증가되어 건물관리 시장은 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다. 유통사업(스포츠용품자전거 판매업) (주)바이클로 1. 산업의 특성자전거 산업은 전형적인 노동집약적 산업으로 한국의 자전거 생산은 1998년 IMF 이후 거의 붕괴되어 대부분 모든 생산 인프라는 중국, 대만 등 해외로 그 주요무대를 옮기면서 국내 유통되는 상품은 대부분 수입에 의존하고 있습니다. 국내 자전거 산업은 주5일제 시행에 따른 레져 수요가 늘고 유가가 지속적으로 올라 대체 교통수단으로 자전거의 인기가 지속적으로 높아지고 있습니다. 또한 정부의 자전거 산업 육성 정책과 인프라 건설 계획 등으로 어느 때보다 관심이 고조되고 자전거 유통업체별 다양한 소재를 이용한 고급 자전거의 개발 및 수입 유통 등 고부가가치 산업으로의 변화가 이루어지고 있습니다.2. 경쟁 및 LS네트웍스 우위 요소자전거는 무동력, 무공해, 친환경 대체 교통 수단으로 각국 정부는 물론 주요 지방자치단체들까지도 주도적으로 자전거 도입에 앞장서고 있고, 주5일제 확산 시행과 웰빙 등 건강에 대한 관심이 증가하면서 자전거 산업은 꾸준한 성장세를 지속하고 있습니다. 또한 자전거 사업은 내구성 소비재로써 가격면에서 비교적 비탄력적이며, 자전거 구입 후 추가적인 비용의 지출도 크지 않아 경기변동에 비탄력적인 특성을 가지고 있습니다. 다만, 계절적인 변동에 민감하여 기온이 온화한 3월부터 10월까지 성수기, 11월부터 2월까지는 추운 날씨 등으로 인한 비수기로 구분할 수 있습니다.국내 자전거 시장은 핵심 디자인 및 기술개발 능력과 함께 브랜드 인지도를 통한우수한 판매망 확보가 국내 시장에서의 중요한 경쟁 요소라 할 수 있으며, 향후 LS네트웍스는 자전거 유통과 동시에 공유의 시대를 지향하는 관점의 변화되는 신교통수단에 대한 고객의 니즈에 맞춰 스마트모빌리티 브랜드 유통사업도 전개 중에 있습니다. 다. 사업부문별 요약 재무현황 ○ 연결 재무제표기준 매출형태별 영업실적 LS네트웍스와 그 종속회사의 연결재무제표 기준 매출형태별 영업실적은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 매 출 액 영업이익 당기순이익(계속사업) 당기순이익(중단사업) 비고 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율
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제74기(당기) 브랜드 상품 신발, 의류, 용품 외 유 통 상품 및 용역 서비스 유통 및 글로벌 상사 등 임 대 용역 서비스 사무실 임대 등 공 통 기타 매출 수입수수료 외 기타 연결조정 소 계 제73기(전기) 브랜드 상품 신발, 의류, 용품 외 유 통 상품 및 용역 서비스 유통 및 글로벌 상사 등 임 대 용역 서비스 사무실 임대 등 공 통 기타 매출 수입수수료 외 기타 연결조정 소 계 제72기(전전기) 브랜드 상품 신발, 의류, 용품 외 유 통 상품 및 용역 서비스 유통 및 글로벌 상사 등 임 대 용역 서비스 사무실 임대 등 공 통 기타 매출 수입수수료 외 기타 연결조정 소 계 ※ 상기표상 사업부문별 당기순이익은 LS네트웍스의 법인세유효세율을 각 사업부분의 법인세비용차감전순이익(손실)에 적용하여 산출하였습니다. 참고로 지역별 매출등에 관련한 사항은 'LS네트웍스가 기 공시한 제74기 사업보고서의
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사 1. 예측정보에 대한 주의사항회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개 요 2023년의 경우, 고금리 기조 및 환율 불안정성 확대 등의 국내 금융시장 불안과 글로벌 경기침체 심화, 중동전쟁發 시황 변동 리스크 확대 등 대내외적으로 어려운 경영 환경이 지속되었던 한 해였습니다. 그럼에도 불구하고 회사는 국내(355만톤)와 해외(542만톤)를 합쳐 총 897만톤의 LPG를 판매하였고, 매출액은 7조 4,129억원, 세전이익 및 당기순이익은 각각 2,640억원과 1,984억원을 시현하였습니다.2023년도말 별도기준 재무상태는 자산총계가 3조 8,977억원이고, 부채 및 자본총계는 각각 2조 1,263억원과 1조 7,713억원이며, 부채비율은 전년대비 약 8%p 감소된 120%를 보였습니다. 또한, 연결기준 재무상태는 자 산총계가 4조 5,974억원이고, 부채 및 자본총계는 각각 2조 8,993억원과 1조 6,981억원이었으며, 부채비율이 전년대비 16%p 감소된 171%를 나타냈습니다. 2023년도말 연결기준 경영실적은 매출액이 전년대비 2% 감소한 7조 8,277억원이며, 세전이익과 당기순이이익은 각각 2,829억원, 2,144억원을 기록하였습니다. 매출액은 판매물량 증가에도 불구하고 국제 LPG 가격 하락 등으로 전년대비 감소하였으며, 세전이익은 전년대비 47% 증가하였습니다. 이러한 손익개선의 주요 원인은 중계 수출 물량 증가, 선박 관련 일회성 이익 증가, Hedge용 LPG 파생상품 이익 증가 등에 따른 결과입니다.3. 재무 상태 및 영업 실적 가. 재무 상태 [연결기준] (단위 : 억원) 과 목 제40기말 제39기말 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 비지배지분 자본총계 부채비율(=부채총계/자본총계) 자기자본비율(=자본총계/자산총계) - 당사 및 그 종속회사의 2023년 말 자산총계는 약 4조 5,974억으로 전년 대비 5.9% 증가하였습니다. 이는 사용권자산 및 재고자산 등이 증가했기 때문입니다. 또한, 이익잉여금이 증가하여 부채비율은 187.3%에서 170.7%로 16.6%p 감소하였고, 자기자본 비율은 2.1%p 상승하였습니다. 연결기업의 보고부문별 자산 및 부채 (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 당기말 전기말 당기말 전기말 가스사업 브랜드 임대 유통 기타 소 계 연결조정 효과(*1) 합 계 (*1) 연결조정 효과는 공정가치조정 및 내부거래 조정 그리고 관계기업 및 공동기업에대한 지분법 평가 등을 반영한 금액입니다. 연결회사 자산과 부채의 경우, 가스사업 부문의 자산과 부채 증가액은 각각 2,513억 원, 736억 원으로 가장 큰 폭으로 증가하였습니다. 이는 사용권자산 및 재고자산 증가와 리스부채 증가 등에 따른 영향입니다. [별도기준] (단위 : 억원) 과 목
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제 40기말 제 39기말 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 자본총계 부채비율(=부채총계/자본총계) 자기자본비율(=자본총계/자산총계) - 부채비율은 이익잉여금 증가에 따라 128.2%에서 120.0%로 8.2%p 하락하였으며, 자기자본비율은 자산의 증가 대비 자본 증가가 커 전년 대비 1.6%p 증가하였습니다. 나. 영업 실적 [연결기준] (단위 : 억원) 과 목 제 40기 제 39기 매출 영업이익 법인세비용차감전계속영업순이익 당기순이익 기타포괄손익 당기총포괄이익 당기순이익의 귀속 지배기업의 소유주 비지배지분 당기총포괄이익의 귀속 지배기업의 소유주 비지배지분 기본주당이익(원) 연결에 포함된 회사수 15개 14개 - 당사 및 그 종속회사의 2023년 연결기준 매출액은 7조 8,277억으로 전년 대비 1,631억 감소(-2.0%)하였는데, 이는 국제 LPG가격 하락이 주요인입니다. - 영업이익은 932억으로 전년 대비 1,855억 감소(-66.6%)하였습니다. 이와 같은 실적 변동은 국제 LPG 시황 변동성 확대에 따른 해외 트레이딩 이익 감소 등으로 전년대비 영업이익이 하락하였으나, 당사는 Hedge 목적의 LPG 파생상품 거래를 통해 대규모 이익을 시현하여 해외 트레이딩 이익 감소를 보완하였습니다. 당사는 지속적인 실적 향상을 위해 노력할 것이나, LPG 국제 가격, 경기 및 환율 변동 등의 거시적인 요인과 석유화학사/산업체 수요 변동 등의 미시적 요인으로 인해, 향후 당기와 같은 실적의 지속 발생 가능성에 대해서 예측하기 어렵습니다. - 당사는 모든 LPG거래에 대해 파생상품 헷징거래를 하고 있으나, LPG 실물 양도시기와 파생상품결제시점이 정확히 일치하지 않는 거래가 있어 회계 규정상 파생상품 관련 손익을 영업외손익으로 반영하고 있습니다. 이를 포함한 세전이익은 기타수익 및 지분법이익 등의 영향으로 전년대비 891억(+46%) 상승하였습니다. 당기순이익은 2,144억으로 전년대비 729억(+51.5%) 증가하였습니다. 연결기업의 수익 및 영업손익에 대한 보고부문별 분석 (단위: 천원) 구 분 부문수익 부문영업손익 당기 전기 당기 전기 가스사업 브랜드 임대 유통 기타 소 계 연결조정 효과(*1) 합 계 (*1) 연결조정 효과는 공정가치조정 및 내부거래 조정 등을 반영한 금액입니다. - 당사를 포함한 연결회사의 부문별 매출(부문수익) 중 가스사업 매출(부문수익)이 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 해당 부문은 국제 LPG 가격 하락으로 전년 대비 2.3% 감소하였습니다. 연결기업의 지역별 매출액 (단위: 천원) 구분 당기 전기 국내 해외 소 계 연결조정 효과(*1) 합 계 (*1) 연결조정 효과는 공정가치조정 및 내부거래 조정 그리고 관계기업 및 공동기업에대한 지분법 평가 등을 반영한 금액입니다. 지역별 매출의 경우, 연결 회사의 국내 매출은 가스사업 부문의 산업체 및 대리점 수요 감소, 국제 LPG 가격 하락 영향 등으로 전년대비 12% 감소한 3조 5,736억을 기록하였고, 해외 매출은 중계 수출 물량 증가 등으로 전년대비 8.2% 증가한 4조 2,680억을 기록하였습니다. 국내와 해외 매출을 합산한 전체 매출액에서 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 및 내부거래 조정 등을 반영한 연결회사의 전체 매출액은 7조 8,277억입니다. [별도기준] (단위 : 억원) 과 목 제 40기 제 39기 매출 영업이익 세전이익 당기순이익 기타포괄손익 당기총포괄이익 기본주당이익(원) - 매출액은 국제 LPG가격 하락으로 전년대비 1,807억(-2.4%) 감소한 7조 4,129억원을 달성하였습니다.- 세전이익은 전년대비 703억(36.3%) 증가한 2,640억이며, 당기순이익은 전년대비 592억(+42.5%) 증가한 1,984억입니다. 지역별 매출액 (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 국내 해외 합 계 지역별 매출의 경우, 회사의 국내 매출은 산업체 및 대리점 수요 감소, 국제 LPG 가격 하락 영향 등으로 전년대비 14.1% 감소한 3조
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1,588억을 기록하였고, 해외 매출은 중계 수출 물량 증가 등으로 전년대비 8.7% 증가한 4조 2,541억을 기록하였습니다.다. 신규 사업 LPG 수요가 증가할 것으로 예상되는 아시아 개발도상국 시장에서의 2nd Home 개발, 태양광, 풍력 등 신재생 에너지 사업 지속 추진 및 발전사업 기반 확보, 수소 사업 Value Chain 확대, 전기차 충전사업 본격 추진/확대 등 미래 성장 사업에서의 성과 창출을 위해 적극 노력할 것입니다. 상기 아시아 개발도상국 시장에서의 2nd Home 개발의 경우, 당사는 현지 파트너와 합작법인 (당사 지분 : 50%)을 통해 북부 베트남 티엔펑 산업단지 (꽝닌성 )에 8만톤 규모 (프로판 5만톤 , 부탄 3만톤 )의 LPG 냉동터미널 건설을 추진하고 있습니다 당사는 연간 100만톤 이상의 LPG 공급 및 합작법인을 통한 현지 시장 진출 , 베트남 내수 사업자로서의 지위 확보 등을 목표로 수립하였습니다. 현재 냉동터미널 건설을 위한 프로젝트파이낸싱 (USD 1.6억 ) 계약 체결 후 베트남 당국 승인 절차가 진행 중이며 , `26년 1월 상업 가동을 목표로 건설 공사가 진행되고 있습니다. 추후 진행 상황에 따라 상세 내용을 추가 공시하겠습니다. 라. 중단 사업해당사항 없습니다.마. 환율 변동 영향 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시되고 환율변동위험에 노출된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 부채(*1) 순자산 USD EUR CAD 기타 합 계 (*1) 통화파생상품계약을 통해 환율변동위험이 회피 또는 제거된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 제외하였습니다. 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기 손익(법인세효과 차감 후)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR CAD 기타 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 한편, 연결실체는 외화채무 지급액과 외화채권 회수액의 환위험을 회피하기 위하여 통화파생상품 계약을 체결하는 정책을 가지고 있으며, 당기말 현재 미결제 통화파생상품계약의 내역은 주석 10에 공시되어 있습니다. 4. 유동성 및 자금 조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항- 현금 및 현금성 자산 (단위 : 억원) 구 분 제40기 제39기 연결기준 별도기준 - 2023년 연결기준 현금 및 현금성 자산은 1,818억원으로 전년 대비 1,094억 증가 (+151.1%) 하였습니다. 이는 재무활동(단기차입금 감소 등)으로 인한 순현금유출(2,030억) 및 투자활동으로 인한 순현금유출(769억)에도 불구하고 영업활동으로 인한 순현금유입(3,898억)이 발생하였기 때문입니다. 또한, 별도 기준 현금 및 현금성 자산은 1,500억원으로 전년 대비 1,088억원 증가 (+264.1%)하였습니다. 이는 재무활동(단기차입금 감소 등)으로 인한 순현금유출(2,024억) 및 투자활동으로 인한 순현금유출(783억)에도 불구하고 영업활동으로 인한 순현금유입(3,899억)이 발생하였기 때문입니다.- 1년 이내에 유동성 부족 예상시, 자산 유동화 또는 기업 어음(CP) 및 회사채 발행 등의 유동성 관리 방안을 활용할 수 있습니다.나. 자금 조달에 관한 사항(1) 장 / 단기 차입금 및 사채 [연결기준] 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 차입처 당기말 전기말 이자율(%) 차입금액 차입금액 외 화 일반차입금 등 한국산업은행 외 원 화 일반차입금 하나은행 외 합 계 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차입처 당기말 전기말 만기 이자율(%) 차입금액 차입금액 일반차입금 등 우리은행종합금융 2024년 04월 4일
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비엠더블유파이낸셜서비스 2026년 4월 30일 담보부차입금 (*1) 우리은행(*1) 2036년 11월 25일 우리은행(*1) 2037년 02월 25일 에스앤와이제일차(*2) 2024년 7월 23일 우리엘용산제일차(*2) 2024년 7월 23일 리치게이트용산(*2) 2024년 7월 23일 중국농업은행(*2) 2024년 7월 23일 소 계 차감: 유동성장기부채 차감: 현재가치할인차금 합 계 (*1) 종속기업인 ㈜넥스포에너지, 넥스포쏠라의 차입금으로 구축물 등이 담보로 제공되어 있습니다.(*2) 종속기업인 ㈜LS네트웍스의 차입금으로 LS용산타워의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 상환일 당기말 전기말 이자율(%) 차입금액 차입금액 지배기업 발행: 제33-2회 공모사채 2019년 3월 6일 2024년 3월 6일 제34-2회 공모사채 2019년 9월 10일 2024년 9월 10일 제35회 공모사채 2020년 6월 18일 2023년 6월 16일 제36회 공모사채 2021년 5월 12일 2024년 5월 10일 제37-1회 공모사채 2021년 9월 9일 2024년 9월 9일 제37-2회 공모사채 2021년 9월 9일 2026년 9월 9일 제38-1회 공모사채 2023년 4월 14일 2025년 4월 14일 제38-2회 공모사채 2023년 4년 14일 2026년 4월 14일 ㈜LS네트웍스 발행: 제66회 사모사채 2020년 6월 25일 2023년 6월 25일 제67회 사모사채 2020년 7월 23일 2023년 7월 23일 제69-1회 사모사채 2021년 7월 23일 2024년 7월 23일 제69-2회 사모사채 2021년 7월 23일 2024년 7월23일 제70회 사모사채 2023년 3월 14일 2025년 3월 14일 제71회 사모사채(*1) 2023년 9월 22일 2026년 9월 22일 차감전 소계 (유동성장기부채) 합 계 (사채할인발행차금) 장부금액 (*1) 연결실체의 종속회사인 주식회사 LS네트웍스는 주식회사 LS네트웍스의 기명식보통주를 교환 대상으로 하는 교환사채를 아래의 조건으로 발행하였으며, 교환사채의 발행조건 관련 주요 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 1. 사채의 종류 제71회 무기명식 무보증 사모교환사채 2. 사채의 권면총액 3. 사채의 이율 표면이자율 만기이자율 4. 만기일 2026년 9월 22일 5. 원금상환방법 1) 만기상환 : 만기까지 조기상환되지 않거나 교환권을 행사하지 않은 사채원리금에 대해 만기일시상환 2) 조기상환 : 사채권자의 조기상환권(Put Option) 있음 6. 교환에 관한 사항 교환비율 교환가액 4,827원 / 주 교환대상 주식회사 LS네트웍스 기명식 보통주(자기주식) 교환청구기간 2023년 10월 22일 ~ 2026년 8월 22일 교환가액 조정사항 1) 유상증자, 주식배당, 무상증자 등 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 무상증자를 함으로써 신주를 발행하거나 신주인수권 또는 신주전환권이 부착된 증권을 발행하는 등의 교환가액 조정사유 발생시 사채조건에서 정한 바에 따라 교환가액 조정 2) 교환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행하거나 발행회사의 보통주를 보유한 자가 본 사채의 교환가격을 하회하는 발행가격으로 본 계약에 따른 교환대상주식으로 교환사채를 발행할 경우 기존 교환사채에 대한 교환가격은 그 하회하는 발행가격으로 조정 7. 투자자의 조기상환권(Put Option) 사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 날(2025년 9월 22일) 및 이 후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구를 할 수 있음 주) 한편, 교환사채 발행과 관련하여 발생한 교환권 및 조기상환청구권을 내재파생상품으로 보아 주계약인 사채권과 분리하여 별도로 계상하였습니다. [별도기준] 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 차입처 당기말 전기말 이자율(%) 차입금액 차입금액
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외화차입금 일반차입금 등 산업은행 외 5.77~5.96 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행일 상환일 당기말 전기말 이자율(%) 차입금액 차입금액 제33-2회 공모사채 2019년 3월 6일 2024년 3월 6일 제34-2회 공모사채 2019년 9월 10일 2024년 9월 10일 제35회 공모사채 2020년 6월 18일 2023년 6월 16일 제36회 공모사채 2021년 5월 12일 2024년 5월10일 제37-1회 공모사채 2021년 9월 9일 2024년 9월 9일 제37-2회 공모사채 2021년 9월 9일 2026년 9월 9일 제38-1회 공모사채 2023년 4월 14일 2025년 4월 14일 제38-2회 공모사채 2023년 4월 14일 2026년 4월14일 차감전 소계 (유동성장기부채) 합 계 (사채할인발행차금) 장부금액 (2) 당기말 현재 장기차입금 및 사채 상환 계획 [연결기준] (단위: 천원) 만 기 장기차입금 사 채(*1) 합 계 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년 초과 4년 이내 4년 초과 합 계 (*1) 장기차입금 및 사채의 상환계획은 계약상 현금흐름인 할인전 금액을 기준으로 분류되었습니다. [별도기준] (단위 : 천원) 만 기 금 액(*1) 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 합 계 (*1) 사채의 상환계획은 사채의 할인전 금액인 계약상 현금흐름을 기준으로 분류되었습니다. 다. 주요 자금지출 당사는 운전 자본에 대해 지속적으로 모니터링하고 있으며, 현재까지 영업활동 및 차입활동을 통하여 필요 자금을 조달하였습니다. 당사는 현재 필요로 하는 충분한 수준의 운전자본을 보유하고 있다고 판단하고 있습니다. 당사의 투자 활동으로 인한 순현금유출액은 2022년 3 55억원 및 2023년 769억원 이었습니다. 투자활동으로 인한 순현금유출은 파생상품의 정산과 신규 사업 확대에 따른 유형자산 취득에 기인합니다. 당사는 시설 투자와 관련한 필요 자금을 영업 활동 및 외부로부터의 장단기차입 등과 같은 재무 활동으로 인한 현금 흐름을 통해 충당하고자 합니다. 다만, 경제 상황, 재정 정책, 정부의 규제, 경쟁 구도 등 외부 불확실성이 존재하므로 총 투자 규모와 당초 계획한 투자 일정은 변동될 수 있습니다. 5. 부외거래당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '우발채무와 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사 및 주요 종속 회사의 연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.이와 관련한 세부사항은 'III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표에 대한 주석' 중『2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책』과『3. 중요한 회계적 판단, 추정 및가정』과 'III. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표에 대한 주석' 중 『2. 재무제표작성기준 및 중요한 회계정책』과『3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정』을참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 2023년 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의할 만한 종업원의 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 법규상 주요 규제내용은 금번 보고서의
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II. 사업의 내용 > 7. 기타 참고사항 등을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사 및 주요 종속 회사는 외환위험과 이자율위험 및 상품가격위험을 회피하기위하여 통화선도계약이나 이자율스왑, 상품선도계약과 같은 파생상품을 이용하고있으며, 이러한 파생상품은 계약체결일에 공정가치로 최초 인식하고 이후후속적으로 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품은 공정가치가 양수이면금융자산으로 계상되고 공정가치가 음수이면 금융부채로 계상됩니다.이와 관련한 세부사항은 'III. 재무에 관한 사항, 3. 연결 재무제표에 대한 주석' 중『34. 위험관리』와 'III. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표에 대한 주석' 중『33. 위험관리』를 참조하시기 바랍니다. ㈜LS네트웍스 1. 예측정보에 대한 주의사항 LS네트웍스와 그 종속기업의 경영진단 및 분석의견은 연결 재무제표와 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 바탕으로 작성하였습니다. 본 자료는 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한, 이러한 가정 등에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.LS네트웍스와 그 종속기업은 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 참고로 LS네트웍스의 종속기업 정보가 LS네트웍스의 재무정보에 미치는 영향이 미비하여 본 정보상에는 기재를 최소화 하였습니다.결론적으로, LS네트웍스가 기 공시한 제74기 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. LS네트웍스가 기 공시한 제74기 사업보고서에 기재된 예측정보는 LS네트웍스가 기 공시한 제74기 사업보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 - 2023년 경제상황은 글로벌 경기 침체와 함께 세계 경제 블록화로 경영 환경의 불확실성과 복잡성이 높 아 졌습니다. 이에 더하여, 민간소비는 고금리 기조로 인한 상품소비의 부진이 지속되었던 한 해 였습니다. 이러한 비우호적인 경제 여건 속에서도 3개년 연속하여 영업이익 흑자를 시현하였습니다. - 2023년도말 별도기준 자산총계는 1조 2,563억원, 부채 및 자본총계는 각각 7,155억원과 5,408억원 을 기록하였으며 부채비율은 전년대비 약 6%p 감소된 132%를 보였습니다 또한, 연결기준 총자산 1조 3,092억원이고, 부채 및 자본총계는 각각 7,452억원과 억원 이었으며, 부채비율이 전년대비 약 3.5%p 감소된 132%를 나타냈습니다. - 2023년도말 별도기준 매출은 전년대비 3.8% 감소한 2,205억원이 며 , 영업이익은 전년대비 27% 감소한 66억원, 당 기순이이익은 전년대비 144.5% 증가한 118억원을 기록하였습니다. 또 한 연결기준 매출은 전년대비 4.6% 증가한 3,796 억원이며, 영업이익은 전년대비 45% 증가한 116억원, 당기순이익은 107억원을 기록하며 흑자 전환하였습니다. 연결기준 경영실적을 들여다보면, 우선 매출액은 전년대비 약 167억원 증가하였습니다. 주요원인은 임대부문의 매출 및 연결자회사(베스트토요타)의 매출이 증가에 따른 결과입니다. 다음으로 영업이익은 임대사업부문 및 연결자회사(베스트토요타) 이익개선 영향으로 전년대비 약 36억 증가하였습니다. 마지막으로, 법인세비용차감전순이익/당기순이익은 관계회사(이베스트투자증권) 실적개선에 따른 지분법이익 증가 등 영향으로 전년대비
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각각 약 145억원, 약 131억원 증가하였습니다. 3. 영업실적 및 재무상태 가. 재무상태 2023년도말 현재 LS네트웍스와 그 종속기업의 자산총계는 1조 3,092억원으로 전년대비 약 1.1% 증가하였으며, 부채총계는 7,452억원으로 전년대비 약 0.4% 감소하였습니다. 자본총계는 전년대비 121억원 증가한 5,640억원을 보였고, 부채비율은 약 132.1%로 전년대비 소폭 개선되었습니다. ● 요약 연결재무상태표(연결대차대조표) (단위: 억원, %) 과 목 2023년 2022년 증감액 증감율(%) Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자산총계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부채총계 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 기타불입자본 Ⅲ. 이익잉여금 Ⅳ. 기타자본구성요소 자본총계 - 부채비율 -3.5%p ※ 상기 재무제표는 주주총회 승인 전 금액으로, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. ※ 주요 재무실적 GAP 분석 요약1) 연결회사의 당기말 총자산은 전년대비 88억원 증가하였습니다. 유동자산은 2,855억원으로 전년대비 32억원 증가, 비유동자산 10,237억원으로 전년대비 56억원 증가하였습니다. 유동자산의 증가원인은 글로벌 사업부문 수취채권 증가에 기인하며, 비유동자산의 증가원인은 관계기업(G) 손익개선에 따른 장부가액 증가에 따른 영향입니다. 연결회사의 당기말 총부채는 전기대비 33억원 감소하였으며 이는 차입금 감소의 영향입니다. 또한 당기말 총자본은 전년대비 121억원 증가하였으며, 이는 당기순이익 감소 등의 영향에 기인합니다. 2) 기타 세부내용은 'LS네트웍스가 기 공시한 제74기 사업보고서의
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II. 사업의 내용> 1. 사업의 개요 > 나. 사업부문별 요약 재무현황'을 참조하시기 바랍니다. 다. 신규사업진출 및 중단사업에 관한 사항 공 시기준일 이후 LS네트웍스는 년 1월 18일 금융위원회의 이베스트투자증권㈜에 대한 대주주 변경 승인으로 인하여 회사가 재무적투자자 (LP)로 참여 중인 G 잔여재산 분배가 2024년 1월 31일 자로 발생하였습니다 회사는 G 잔여재산분배를 통하여 동 법인이 보유하고 있는 이베스트투자증권㈜의 보통주식 (지분비율 60.98%)를 현물분배(거래대금 지급은 없음) 받았으며 이베스트투자증권㈜에 대한 경영권을 확보하였습니다 구 분 일 자 비고 대주주 변경승인일 2024년 1월 18일 금융위원회 수시공시의무관련사항(공정공시) 제출일 2024년 1월 18일 외부평가기간 2024년 1월 1일 ~ 2024년 1월 18일 딜로이트안진 회계법인 이사회결의일(타법인 주식취득 결정) 2024년 1월 19일 LS네트웍스 사원총회결의일(잔여재산 분배 결정) 2024년 1월 19일 G 사모투자전문회사 주요사항보고서 제출일(타법인 주식 및 출자증권양수결정) 2024년 1월 19일 기업결합 심사완료일 2024년 1월 31일 공정거래위원회 거래 종결일(주식입고일) 2024년 1월 31일 그 외, 자세한 사항은 2024년 1월 19일에 LS네트웍스가 기 공시한 주요사항보고서 를 참고하여 주시기 바랍니다. 또한, 중단사업과 관련하여 2016년 10월 4일 이사회를 통해 자회사 스케쳐스코리아의 지분 전량을 매각(2016년말)하였습니다. 그 이후 2023년까지 중단사업과 관련된 사항이 없습니다 라. 경영합리화 실행 및 환율변동, 조직변경과 관련된 사항 LS네트웍스와 그 종속기업의 경영합리화 실행과 관련하여 중대한 영향을 미치는 사항은 없다고 판단되며, 환율변동과 관련하여 LS네트웍스와 그 종속기업은 이자율위험과 외환위험 등을 별도로 관리할 목적으로 통화선도, 이자율스왑 등 다수의 파생상품계약을 체결 및 운영하고 있습니다.연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ● 환율변동 민감도 (단위: 백만원) 구 분 2023년 2022년 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY RUB PKR 원화환산 계 LS네트웍스와 그 종속기업은 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출될 수 있습니다. 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자M산 및 부채를 대상으로 하였습니다.또한, LS네트웍스와 그 종속기업의 그 외 중요한 조직개편은 없습니다. 마. 자산손상 연결회사는 매 보고일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가합니다. 영업권과 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영진은 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야합니다. 독립된 현금창출단위로 관리되고 있는 브랜드사업부문은 영업손실 누적으로 손상검사가 수행되었으며, 1,921,530천원(전기: 5,826,885천원)의 손상차손을 인식하였습니다. 동 손상금액은 현금창출단위에 영업권이 존재하지 않았으므로 유무형자산 및 사용권자산에 배분되었습니다. 동 현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치에 근거하여 산출되었으며, 손상차손은 기타비용으로 계상하였습니다. 사용가치에 사용된 영구성장률은 0%, 할인율은 13.16%~13.46% 입니다. (단위: 천원) 구분 회수가능액에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 영구성장율 할인율 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 회사의 현금흐름 변동 및 유동성 관련 내역 2023년
E1 — 사업보고서 (2023.12)

LS네트웍스와 그 종속기업의 영업활동으로 인한 현금흐름은 152억원을 나타냈고, 전년대비 당기순이익 실적개선 등의 사유로 전년대비 179억원 증가하였습니다 투자활동으로 인한 현금흐름은 현금유입액 전년대비 83억원 증가와 현금유출액 전년대비 68억 감소 등의 영향으로 15억원의 현금이 증가하였습니다. 마 지막으로 재무활동으로 인한 현금흐름은 차입금 상환 등으로 전년대비 59억원 감소하였습니다. 따라서 2023년 LS네트웍스와 그 종속기업의 현금은 전기대비 34억원이 감소하였고, 당기말 현금 및 현금성 자산은 192억원 수준입니다. ● 요약 연결현금흐름표 (단위: 억원) 과 목 2023년 2022년 증감액 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금의 증가(감소) ※ 자금조달과 관련한 세부내용 기타현금흐름과 관련한 세부내용은 'LS네트웍스가 기 공시한 제74기 사업보고서의
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1964년 국내 유일의 백시멘트 생산을 시작한 이래 1982년 청주공장으로 확장 이전하였으며, 이후 연산 18만톤 규모의 백시멘트 및 타일시멘트를 생산하고 있습니다. 또한 포항공장에서는 내화물 원재료인 알루미나시멘트와 각종 특수시멘트를생산하며 국내에서 선도적인 위치를 확고히 하고 있습니다. 아울러 수질오염 방지를 위한 탈수기등 환경오염방지 설비와 터널시공용 시멘트인 급결제를 생산하여 당사의기술적인 우수성을 인정받고 있습니다. 연결대상 종속회사인 유니온머티리얼(주)는 파인세라믹 중 자기적 기능을 이용한 페라이트 마그네트, 기계구조적 기능을 이용한 절삭공구, 절연성 및 내열성을 이용한 전자레인지용 Magnetron Stem, 내마모성을 이용한 수도밸브용 Disc 등 세라믹의 고유한 기능을 망라하는 부품소재사업을 영위하고 있습니다. 또한 유니온툴텍공구(유)는 호환성공구의 제조와 판매, 유니온머티리얼베트남(유)는 페라이트 제조와 판매를 영위하고 있습니다. 가. 사업부문의 구분 당사 및 종속회사는 재화의 종류별로 사업부문을 다음과 같이 구분하고 있습니다. 구 분 대상 회사 주요 재화 및 용역 시멘트제조부문 (주)유니온(주)유니온자원 백시멘트, 알루미나시멘트 및 기타특수시멘트석회석 환경기계등부문 (주)유니온 환경기계 등 페라이트사업부문 유니온머티리얼(주) 유니온머티리얼베트남(유) 모터용 자석 세라믹사업부문 유니온머티리얼(주) 유니온툴텍공구(유) 절삭공구, 마그네트론스템, 수도밸브용 디스크,기타 산업용 세라믹 제품 나. 사업부문별 요약재무현황 당사의 매출액은 연결기준 2,246억원이며, 시멘트제조부문 매출액은 1,032억원(45.94%), 환경기계등부문 매출액은 50억원(2.21%), 페라이트부문 매출액은 745억원(33.17%), 세라믹부문 매출액은 419억원(18.68%)으로 구성되어 있습니다.보고기간 종료일 현재 당사의 사업부문별 주요 재무정보는 다음과 같습니다.[제72기] (단위 : 천원) 구 분 시멘트제조 환경기계등 세라믹 페라이트 합계 총부문수익 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익(손실) 계속영업당기순이익(손실) 보고부문자산 유형자산 재고자산 보고부문부채 ※ 사업부문별 재무정보에 관한 상세한 사항은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 백시멘트, 알루미나시멘트 등 내화재, 터널시공자재 등 특수시멘트를 판매하는 시멘트제조부문, 여과기, 탈수기의 환경기계등사업부문, 모터용 자석 등을 생산하는 페라이트사업부문, 절삭공구, 마그네트론 스템, 수도밸브용 디스크를 생산하는 세라믹사업부문의 네가지 사업부문을 영위하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 사업부문별 주요제품 및 전체 매출액에서 사업부문별 제품 매출내역은 다음과 같습니다.[제72기] (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품목 사용용도 제품특징 매출액 비율(%) 시멘트제조 제품 백시멘트 건물 내외장, 끝마감 바름 등 강도와 내구성이 높음 제품 알루미나시멘트 캐스터블 내화물의 바인더 뛰어난 고열강도 제품 용융알루미나 캐스터블 내화물의 골재 고 내화성 제품 타일시멘트 타일압착 및 내외장 줄눈공법 장기접착력, 우수한 작업성 제품 기타 특수시멘트 터널시공재등 상품 만능접착몰탈 등 공사 S/L, C/P 미장 마감재 내구성 및 평활성우수 소 계 환경기계등 제품 환경기계 여과기 및 탈수기 저동력 고효율 제품 강섬유 상품 환경기계 상품 강섬유 소 계 페라이트사업 제품 모터용자석 외 자동차 전장용 및 가정용 모터 부품 반영구적 내구성 세라믹사업 제품 절삭공구 외 피삭체 가공용 경도 및 내구성 소 계 계 ※ 상기 매출액은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 주요 원재료는 시장상황에 따라 수시로 변동하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 당사의 주요 원료 구매는 알루미나시멘트 등은 수입에 의해 안정적으로 원료를 조달하고 있으며, 백시멘트 주원료인 석회석은 계열회사 유니온자원 소유의 노현광산(충북 청주 소재)에서 직접
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채굴하여 사용하고 있습니다.[제72기] (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품목 사용용도 매입액 주요매입처 비고 시멘트제조 원재료 용융알루미나 수입 원재료 알루미나시멘트 수입 원재료 타일시멘트 경기광업 등 원재료 석회석, 납석, 백석 등 백시멘트 성옥산업 등 원재료 기타 부재료 씨쓰리글로벌 등 소 계 환경기계등 원재료 여과판 환경기계 니나엔지니어링 소 계 페라이트사업 원재료 페라이트 마그네트 원료 (주)EG 등 원재료 Strontium 페라이트 마그네트 원료 Solvay 등 원재료 페라이트 마그네트 원료 TMC 등 원재료 페라이트 마그네트 원료 한승케미칼 등 원재료 페라이트 마그네트 원료 한경 등 부재료 LNG 등 소 계 세라믹사업 원재료 알루미나 세라믹 원료 한국알루미나 등 원재료 질화규소, 탄질화티타늄 세라믹 원료 UBE(수입) 원재료 페이스트 등 세라믹 원료 위너테크 등 부재료 가스 알루미나세터 등 대성에너지 등 소 계 합 계 ※ 상기 원재료 매입액은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사의 주요 원재료는 시장상황에 따라 수시로 변동하고 있습니다. , 세라믹사업부문> 세라믹 사업부문의 경우 주요 제품군도 다양하고 그에 따라 주요 원재료도 다양합니다. 페라이트 사업부문은 주요 원재료의 대부분을 국내에서 조달하고 있으며 페라이트 자석의 주원재료인 산화철은 국내외 수급요인에 의해 시장가격이 형성되고 있습니다. 부원료의 경우 주로 수입되고 있으며, 국내외 수급상황 및 환율에 따라 가격이 결정됩니다.가. 주요 원재료 가격추이 (단위: 원/kg) 제품 원재료명 2023년 2022년 2021년 세라믹 알루미나 외 페라이트 산화철 외 나. 주요 매입처 및 회사와의 특수관계여부모터용자석의 주재료인 산화철 등과 세라믹 부문 각 품목에 대한 주재료인 알루미나 및 질화규소등은 국내 및 일본ㆍ유럽의 다수의 업체들로 부터 안정적으로 공급받고 있으며 원부재료 매입처 중 동사와 특수관계를 이루고 있는 회사는 없습니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 사업부문 품목 사업소 단위 2023년 2022년 2021년 시멘트제조 백시멘트 청주 톤 타일시멘트 청주 톤 알루미나시멘트 청주, 포항 톤 용융알루미나 청주 톤 소 계 환경기계등 필터프레스 외 청주 톤 소 계 세라믹 절삭공구 대구공장 천개 M/Stem 대구공장 천개 F/Disc 대구공장 천개 소 계 페라이트 모터용자석 포항공장 톤 베트남공장 톤 소 계 합 계 ※ 각 사업부문별 품목 중 주요품목의 최대생산능력을 기준으로 함.※ 생산단위가 다른 환경기계와 기타 제조원가기준 10% 미만인 품목은 제외함 .※ 합계는 상기 품목만의 단순 합계임. (2) 생산능력의 산출근거 1) 시멘트제조, 환경기계등 (가) 산출방법 등 ① 산 출 기 준 : 최대 생산능력 ② 산 출 방 법 : 일 최대생산량 × 년 가동일수 (나) 평균가동시간 ① 시멘트제조(백시멘트) : 24시간/일 가동일수 330일/년 ② 환경기계등(필터프레스외) : 8시간/일 가동일수 300일/년 2) 세라믹, 페라이트 ① 생산능력(절삭공구) = 외주면가공자동설비생산능력[시간당평균생산능력×일일가동목표시간×월간가동일수×12개월×설비보유대수] + 외주면가공반자동설비생산능력[시간당평균생산능력×일일가동목표시간×월간가동일수×12개월×설비보유대수]② 생산능력(M/Stem) = Tunnel Kiln 생산능력[시간당평균생산능력×일일가동목표시간×월간가동일수×12개월×설비보유대수] ③ 생산능력(F/disc) = Tunnel Kiln 생산능력[시간당평균생산능력×일일가동목표시간×월간가동일수×12개월×설비보유대수]+ Shuttle Kiln 생산능력[시간당평균생산능력×일일가동목표시간×월간가동일수×12개월×설비보유대수] ④ 생산능력(모터용자석) = 시간당평균생산능력×일일가동목표시간×월간가동일수×12개월×설비보유대수×(1-불량률) 라. 생산실적 및 가동률 사업부문 품목 사업소 단위 2023년 2022년 2021년 시멘트제조 백시멘트 청주 천원 타일시멘트 청주 천원 알루미나시멘트 청주,포항 천원 용융알루미나 청주
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천원 기타 천원 소 계 천원 환경기계등 환경기계 청주 천원 기타 천원 소 계 천원 세라믹 절삭공구 대구공장 천개(%) M/Stem 대구공장 천개(%) F/Disc 대구공장 천개(%) 페라이트 모터용자석 포항공장 톤(%) 베트남공장 톤(%) ※ 상기 생산실적은 연결기준으로 작성되었습니다. 마. 생산설비 및 설비투자현황 (1) 보고기간 종료일 현재 당사 및 종속회사의 생산과 영업에 중요한 설비들은 서울 중구의 본사 사업장 및 영업소와 국내제조사업장인 6개의 공장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있으며 해외는 중국 및 베트남에서 영업중입니다. 구 분 소 재 지 비 고 국 내 (주)유니온 본 사 서울시 중구 소공로 94 사업장 청주공장 충북 청주시 상당구 가덕면 상장인차로 27 포항공장 경북 포항시 남구 대송면 송덕로 143 유니온머티리얼(주) 대구공장 대구 달서구 성서공단남로 151 포항공장 포항 남구 대송로 223 영 업 소 서울시 중구 소공로 94 유농영농조합법인 충북 청주시 상당구 문의면 노현시남길 96-11 (주)유니온자원 충남 금산군 금산읍 양지리 221-29 해 외 유니온머티리얼베트남(유) 유니온툴텍공구(유) 당사의 생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 차량운반구, 공구기구, 비품 등이 있습니다. 자세한 사항은 아래 내역을 참고하시기 바랍니다. (단위 : 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 입목 건설중인자산 합계 기초 취득 처분 감가상각비 손상 대체 기타(환율변동 등) 기말 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사의 매출액은 연결기준 2,246억원이며, 시멘트제조부문 매출액은 1,032억원(45.94%), 환경기계등부문 매출액은 50억원(2.21%), 페라이트부문 매출액은 745억원(33.17%), 세라믹부문 매출액은 419억원(18.68%)으로 구성되어 있습니다.당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제72기 제71기 제70기 시멘트제조 제품상품 백시멘트알루미나시멘트용융알루미나타일시멘트외 수 출 내 수 소 계 환경기계등 제품상품 필터프레스 외 수 출 내 수 소 계 페라이트사업 제품상품 모터용 자석 외 수 출 내 수 소 계 세라믹사업 제품상품 절삭공구 외 수 출 내 수 소 계 계 수 출 내 수 합 계 ※ 상기 매출실적은 연결기준으로 작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 당사의 보고기간 중 판매경로에 따른 내역은 다음과 같습니다. [제72기] (단위 : 천원) 판매경로 매출액 비중 비 고 직 판 알루미나시멘트, 환경기계,페라이트, 세라믹, 호환성공구 대 리 점 백시멘트, 특수시멘트 수 출 알루미나시멘트, 타일시멘트, 페라이트, 세라믹, 호환성공구 공 사 공사 합 계 ※ 상기 매출실적은 연결기준으로 작성되었습니다. , 환경기계등부문> (1) 판매조직 (가) 내 수: 대리점 및 직공급업체에 판매 (나) 수 출: BUYER와의 직접 상담을 통한 판매와 종합무역상사를 통해 판매 (2) 판매경로 (가)내 수 사업부문 판매경로 시멘트제조 백시멘트, 타일시멘트 및 기타 특수시멘트 - 대리점 판매 50%, 2차제품업체 및 건설사에 직판 50%알루미나시멘트 및 용융알루미나는 업체에 직판 환경기계등 환경기계 직판상품은 대리점 판매 (나)수 출 : ① LOCAL 수출 본 사 → 국내수출상 → 외국거래처 → 소 비 자 ② 직 수 출 본 사 → 외국거래처 → 소 비 자 * 수출국 : 대만, 일본, 태국 등 (3) 판매방법 및 조건 (가)주문에 의한 납품 : 내수판매에 있어 대리점을 경유 (나)직 판 : 수출의 경우와 대리점을 경유하지 않은 국내판매의 경우 본사에서 직판함. (다)결 제 방 법 : 내수판매의 경우는 현금 또는 어음, 수출의 경우는 L/C, D/P, T/T (4) 판매전략당사의 50여년간 축적된 기술력을 바탕으로 경쟁력을 강화하고 건축문화 성장에 따른 수요요구에 만족할 제품을 생산공급하여 특수시멘트 분야의 독보적 기업 으로
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성장해 나아갈 것입니다. 종속회사인 유니온머티리얼㈜는 페라이트제품을 아래과 같은 경로로 판매하고 있으며, 판매방법 및 결제조건에 따라서 크게 국내거래선 대상 원화결제(현금 또는 어음) 방식인 내수판매와 해외거래선 대상 외화 T/T 및 L/C 결제 수출 방식으로 구분이 됩니다. 주요 매출처는 Bosch, Brose 등 세계유수의 전장업체들로 구성되어 있습니다. ① 판매경로 품목 구분 판매경로 모터용 자석 내수 - 직거래 : 수주 → 생산 → 출하 → 거래처 수출 - 직수출 : 수주 → 생산 → 출하 → (현지창고) → 거래처 - 간접수출 : 수주 → 생산 → 출하 → (㈜GS글로벌) → 거래처 ② 판매방법 및 조건 품목 구분 판매방법 및 조건 모터용 자석 내수 - 원화 결제 신용 거래 방식 (어음 및 현금 결제) 수출 - ㈜GS글로벌 경유 신용거래 방식(Offer → 구매승인서) - JDM(미주지역) 경유 수출 거래처 대상 : 외화 신용거래 방식(T/T)- 그외 직수출 거래처대상 : L/C 및 T/T거래방식 ③ 판매전략 종속회사 유니온머티리얼㈜는 세계화된 시장에서 경쟁하고 있으며 영업활동과 판매전략도 기업고객의 요구와 구매전략에 맞추어 판매전략을 수립해야 합니다.우선 대형 수요업체에 초점을 맞추어 수주, 생산, 판매활동을 해야 하며 고객 요청사항인 ISO/TS 인증과 각 지역 전문가를 육성하여 고객 요구사항을 면밀히 파악하고 요구사항에 대한 신속한 자료제출과 샘플제출, 기술협의를 통하여 고객만족을 실현하고 있습니다. 이에 따라 신규규격 개발 수주와 안정된 납품을 통하여 고객의 신뢰를 받고 지속적인관계유지를 통해 판매를 확대하고 있습니다. 종속회사 유니온머티리얼㈜는 세라믹제품을 아래과 같은 경로로 판매하고 있으며, 판매방법 및 결제조건에 따라서 크게 국내거래선 대상 원화결제(현금 또는 어음) 방식인 내수판매와 해외거래선 대상 외화 T/T 및 L/C 결제 수출 방식으로 구분이 됩니다. 세라믹 사업부문 중 절삭공구는 각 대리점 및 해외지사를 통해 국내 및 유럽ㆍ미국의자동차ㆍ항공ㆍ철강회사들에 납품하고 있습니다. 마그네트론 스템은 삼성전자, 엘지전자를 포함한 주요 가전제품 업체에 납품하고 있으며, 수도밸브용 디스크의 주요 납품처는 유럽의 Grohe, Hansgrohe, Roca등 수도용품 업체들로 구성되어 있습니다. ① 판매 경로 품목 구분 판매경로 절삭공구 내수 - 직거래 : 수주 → 생산 → 출하 → (대리점) → 거래처 수출 - 직수출 : 수주 → 생산 → 출하 → (대리점) → 거래처 - 간접수출 : 수주 → 생산 → 출하 → (㈜GS글로벌) → 거래처 M/Stem 내수/수출 - 직거래/직수출 : 수주 → 생산 → 출하 → 거래처 F/Disc 수출 - 직수출 : 수주 → 생산 → 출하 → 거래처 - 간접수출 : 수주 → 생산 → 출하 → (㈜GS글로벌) → 거래처 ② 판매방법 및 조건 품목 구분 판매방법 및 조건 절삭공구 내수 - 원화 결제 신용 거래 방식(어음 및 현금 결제) - 일부업체 선입금 후 납품 수출 - 업체 신용도에 따라 선 T/T 및 외화신용거래(T/T) 방식을 병행 M/Stem 내수 - 현금결제 수출 - 선적 후 T/T 결제 F/Disc 수출 - 선적 후 T/T 결제 ③ 판매전략세라믹 부분은 다양한 제품으로 구성되어 있으며, 각 제품별로 시장의 특성과 고객이다릅니다. 절삭공구의 경우 가격경쟁이 치열하지 않은 고부가가치 시장이기 때문에 브랜드 인지도 향상과 신흥시장개척, 기존 초경공구시장의 침투 등 전방위 마케팅 전략을 통해 매출영역을 확대해 나아가야 하겠으며, 마그네트론 스템 및 수도용 밸브 디스크의 경우 품질우위 확보와 동시에 기존거래처와의 지속적인 협력관계를 더욱 확고히 해 나갈 것입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리정책 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사가 직면한 위험을 식별ㆍ분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 수립되어 있습니다. 위험관리 정책과 시스템은 시장 상황과 당사 활동의변경을 반영하기 위해
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정기적으로 검토되고 있으며, 훈련 및 관리기준 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당사의 감사는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토하고 있습니다. 나. 위험관리조직 종속회사인 유니온머티리얼㈜는 효율적이고 체계적인 환리스크 관리를 위해 외환리스크 관리규정을 두고 있으며, 외환관리 담당자를 별도로 두고 외환리스크의 최소화를 위해 노력하고 있습니다. 동사의 환위험관리 주관부서에서는 외환거래와 관련된 업무 및 환포지션 관리, 환위험분석을 통하여 효율적인 환리스크 관리를 위해 노력하고 있습니다. 또한 내부통제부서에서는 환위험 원칙의 준수여부와 은행전표 및 계약서 확인을 통해 거래의 확인 및 통제를 실시하고 있습니다. 담당부서명 담당인원 주요업무 비고 재경팀 총인원 : 3명(5년이상 : 3명) - 외환 포지션 점검 및 현황보고- 헷지거래, 파생상품 검토, 실행 다. 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (1) 환위험당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매 및 구매 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다.이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 및 JPY 등 입니다. (2) 금리위험당사는 변동이자율 금융부채의 보유에 따른 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. (3) 시장가격위험당사가 보유하고 있는 매도가능금융상품으로부터 가격위험이 발생합니다. 당사의 경영진은 시장가격에 근거하여 투자 포트폴리오 내의 채무 및 지분상품의 구성을 검토하고 있습니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되고 있습니다. 라. 파생거래 "해당 사항 없음" 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 계약상대방 계약기간 계약의 목적 및 내용 Filter Press 기술도입계약 Fiber Filter 기술도입계약 THOROSEAL 기술도입계약 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직
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IV. 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 유니온 주주 및 이사회 귀중 2024년 3월 21일 감사의견 우리는 별첨된 주식회사 유니온(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2023년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거한 회사의 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 2024년 3월 21일 자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 유니온머티리얼㈜ 종속기업투자주식에 대한 손상평가 핵심감사사항으로 결정된 이유 회사의 2023년 12월 31일 현재 유니온머티리얼㈜에 대한 종속기업투자주식(이하 "종속기업투자주식") 장부금액은 30,187백만원(전기말: 33,261백만원)입니다. 회사는종속기업이 속한 산업의 경기 둔화 및 시장이자율 상승 등 거시 경제환경의 불확실성등의 사유로 종속기업투자주식에 손상징후가 있다고 판단하였습니다. 회사는 회계정책에 따라 현금흐름법에 근거한 사용가치를 활용하여 손상검사를 수행하였습니다. 사용가치는 할인율, 성장률 및 미래현금흐름 예측 등 회사 경영진의 유의적인 판단과추정치를 수반하므로 우리는 종속기업투자주식 손상 회계처리를 감사에 특히 중요한사항으로 고려하였습니다. 관련 내용은 회사의 재무제표 주석 14에 표시되어 있습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.- 회사의 손상 회계정책의 적절성 검토- 회사의 회계정책에 따라 손상평가 수행 여부를 판단하기 위한 손상징후 검토- 사용가치 평가를 위해 경영진이 활용한 외부전문가의 적격성 평가- 경영진이 적용한 가치평가모델에 대해 질문과 검토 수행- 사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성을 평가- 평가대상회사의 향후 현금흐름에 대해 이해하고, 향후 현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획에 근거하였는지 확인- 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교- 사용가치 계산의 정확성 검토- 주요 가정에 대하여 경영진이 수행한 민감도 분석결과를 평가 기타사항 회사의 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 타 감사인이 감사하였으며, 이 감사인의 2023년 3월 23일 감사보고서에는 적정의견이 표명되었습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다.지배기구는 회사의
유니온 — 사업보고서 (2023.12)

재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다.감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는:- 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다.- 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위해 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다.- 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. - 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다.- 공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다.우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다.또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다.우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다.이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 김철영입니다. 서울특별시 강남구 테헤란로 152 (역삼동, 강남파이낸스센터 27층) 삼정회계법인 대표이사 김교태 이 감사보고서는 감사보고서일 (2024년 3월 21일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 주식회사 유니온 제 72 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 제 71 기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 회사가 작성한 것입니다."
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II. 사업의 내용을 참조하여 주시기 바랍니다.) 1) 지배회사 정관상 기재되어 있는 목적사업 목 적 사 업 비 고 1. 전자부품 제조업1. 전자제품개발 및 시스템 엔지니어링1. 각호와 관련된 도, 소매업1. 금형 제조업1. LGP, M/F 제조업1. 장비제조업1. 각호와 관련된 임대업1. 장비임대업1. 화장품 케이스 사출 제조업1. 플라스틱 사출 제조 및 판매업1. 각호와 관련된 무역업1. 전자상거래 관련 사업1. 인터넷 관련 사업1. 고경도 필름 연구개발, 생산, 판매1. 화학제품 제조 및 판매1. 자동차부품 제조 및 판매1. 무인기 연구개발, 제조 및 판매1. 항공기 관련 소프트웨어 개발업1. 반도체 및 디스플레이 장비 및 부품 제조, 판매1. 바이오제품 제조 및 판매업1. 태양전지, 모듈, 설비 제조/ 설치 및 판매업1. 태양광 발전소의 설립 및 운영1. 태양전지 관련 용역 사업1. 신재생에너지 사업1. 재생 수지 제조 및 판매업1. 정제연료류 제조 및 판매업1. 폐기물 종합재활용업1. 폐기물 수집운반업1. 대체에너지 연구개발업1. 대체에너지 설비, 설치업1. 대체에너지설비 운영업1. 연료유 정제업1. 연료유 판매업1. 폐윤활유 회수처리업1. 탱크크리닝업1. 유류도소매업1. 윤활유, 경질유(4급 석유류) 도소매업1. 석유저장업1. 주유소, 가스충전소 건설업1. 운송사업1. 전자상거래업1. 일반여행업1. 화장품, 액세서리, 의류, 전자기기 도소매업1. 무역업(화장품, 액세서리, 의류, 전자기기)1. 관광알선업1. 방송 프로그램 및 영상 콘텐츠 제작, 공급, 판매1. 연예매니지먼트1. 음원 콘텐츠 기획, 제작, 판매 및 머천다이징, 라이센싱 등 출판업1. 국내외 공연 사업1. 드라마 제작 및 광고기획, 제작, 대행업1. 영화제작, 배급, 수입, 상영업1. 컴퓨터, 소프트웨어 도소매업1. 영상기기, 음향기기, 시청각 기자재 판매업1. 각호와 관련된 렌탈업1. 자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업1. 투자 경영자문 및 컨설팅업1. 컴퓨터 게임의 제작, 서비스1. 모바일 게임의 제작, 서비스1. 멀티미디어 소프트웨어 제작, 판매1. 온라인 네트워크 게임1. 소프트웨어 개발, 서비스1. 데이터베이스 및 온라인정보제공업1. 전산장비1. 포털 및 인터넷정보매개서비스업1. 온라인솔루션 제작 및 공급업1. 이-러닝 콘텐츠1. 유지보수1. 기타 직물제품 제조 및 도소매1. 의약 연구개발업 및 자문업1. 의약품 제조 및 판매업1. 의약외품 제조 및 판매업1. 바이오, 미생물 제조 및 판매업1. 의료기기 개발 및 제조 판매업1. 생활용품, 화장품 제조 및 판매업1. 건강보조식품 제조 및 판매업1. 홈쇼핑 판매업1. 통신판매 및 방문 판매업1. 전자상거래업1. 의약품, 의료기기, 의약외품, 화장품 및 생활용품 수출 및 수입업1. 전기매트 제조 및 도소매업1. 건강기기 수입, 제조 및 도소매업1. 부동산 매매 및 임대업1. 위 각호에 부대되는 수출입업1. 위 각호에 부대되는 일체의 사업 및 투자1. 위 각호에 관련된 부대사업 일체 ※ 2023년03월21일 임시주주총회에서 사업목적이 - 전기매트 재조 및 도소매업, - 건강기기 수입, 제조 및 도소매업, - 부동산 매매 및 임대업이 신규로 추가되었습니다. 2) 종속회사가 영위하는 목적사업 구분 목적사업 - 휴대폰용 부품 및 소모품 생산 및 가공, 금속 금형 생산, 가공 및 수리- 도광판( LGP-Light Guide Plates) 및 표시 mold프레임 등 생산, 가공- 기타 사출제품 - 전기 및 온수매트 유통 판매 당기 중 신규설립되었습니다.8. 계열회사에 관한 사항당사는 공시서류 작성기준일 현재 당사를 제외하고 2개의 계열회 사( 종속회사 2개 를 가지고 있습니다. 구분 회사수 회 사 명 상장여부 비 고 비상장 2개사 비상장 해외 비상장 해외 - 계열회사와 관련하여 자세한 사항은 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 2. 회사의 연혁 ■ 회사 연혁 년 월 내용 도광판 화성공장 가동 특허등록 (사출성형기 원재료의 티끌 분리 장치) 대표이사
일월지엠엘 — 사업보고서 (2023.12)

변경(유봉근 → 김기달) LGP 공장 이전 (수원,화성 → 안양) 지점 폐쇄 특허등록 (사출물 취출 로봇) 대표이사 변경 (김기달 → 유봉근) 신축공장 준공 최대주주의 변경(김기달 → 유봉근) 우리사주조합 설립 3자배정 유상증자에 의한 자본증자(우리사주조합대상, 1억원) 3자배정 유상증자에 의한 자본증자(한국산업은행 및 벤처투자 등,4억2천만원) 전 사업장 신 사옥 이전(본사, LGP, DM, MOLD, 금형) 국민은행 국민베스트기업 선정 신용보증기금 라이징 스타기업 선정 코스닥 상장특허등록(도광판 절단장치)특허등록(박판성형용 사출압축 금형1) 베트남 유테크 출자 (USD 3,000,000)무상증자로 인한 자본증자(액면가 500원)제1회 전환사채 60억원 발행제2회 전환사채 50억원 발행최대주주변경(유봉근 → 에스앤피홀딩스(주)제3회 전환사채 25.1억원 발행 대표이사 변경( 유봉근→ 김덕용)제4회 전환사채 발행 25.1억원제5회 전환사채 발행 10.5억원제6회 전환사채 발생 50억원제7회 전환사채 발행 30억원베트남 유테크 추가 출자 (USD2,000,000) 최대주주변경(에스앤피홀딩스(주) → 폭스브레인홀딩스(주))최대주주변경(폭스브레인홀딩스(주) → 에이아이비트(주)(구, 폭스브레인))제3자배정 유상증자(보통주 796,432주 / 발행가 : 6,278원)제9회 전환사채 발행 50억원대표이사 변경(김덕용 → 이주석)제3자배정 유상증자(보통주 298,150주 / 발행가 : 3,354원)제3자배정 유상증자(보통주 168,463주 / 발행가 : 2,968원) 제8회 전환사채 50억원 발행제10회 전환사채 25억원 발행제3자배정 유상증자(보통주 370,370주 / 발행가 : 1,350원)제11회 전환사채 30억원 발행제3자배정 유상증자(보통주 342,465주 / 발행가 : 1,460원)유형자산 양도결정(안양본사 토지 및 건물 매각 / 양도금액 207억원)제12회 전환사채 20억원 발행제3자배정 유상증자(보통주2,105,262주 / 발행가 1,425원)최대주주 변경(에이아이비트(주) → 심춘택)본점소재지 변경(안양시 만안구 전파로 48 → 안양시 동안구 흥안대로 51) 대표이사 변경(이주석 → 이정태)제13회 전환사채 30억원 발행에코에너지사업부문 중단영업으로 분류(유휴자산에 대하여 임대 및 매각예정) 제14회 전환사채 25억원 발행 대표이사 변경(이정태 → 정준석)지점 폐쇄대표이사 변경(정준석 → 김민기) 무상감자로 인한 자본감소(17,410,492,000 -> 3,482,098,400원)제3자배정 유상증자(보통주 1,500,000주 / 발행가 2,000원)최대주주변경 (심춘택 → (주)일월)대표이사 변경(김민기 → 김영동)본점소재지 변경(안양시 동안구 흥안대로51 → 서울특별시 강동구 천호대로1034, 탑메디칼센터 8층(성내동))상호변경( (주)유테크 → (주)일월지엠엘)제3자배정 유상증자(보통주 5,000,000주 / 발행가 2,000원)제3자배정 유상증자(보통주 499,999주/ 발행가 2,000원)제15회 전환사채 70억 발행제16회 전환사채 30억 발행지점 폐쇄(화성지점)미국법인 설립(ILWOUL GML CORP./ 출자 USD 7,000,000)지점 폐쇄(서울지점)ILWOUL GML CORP 유형자산 취득결정 주) 2023.02.15 제3자배정 유상증자 납입(보통주 1,500,000주/발행가 2,000원)으로 최대주주가 심춘택에서 (주)일월로 변경되었습니다.주) 2023.03.21 대표이사변경(김민기 → 김영동)주) 본점소재지 변경(안양시 동안구 흥안대로 51 → 서울특별시 강동구 천호대로 1034 탑메디칼센터 8층(성내동))주) 2023년03월21일 상호변경( (주)유테크 → (주)일월지엠엘).주) 2023.03.30 제3자배정 유상증자 납입(보통주 5,000,000주/발행가 2,000원).주) 2023.05.20 제3자배정 유상증자 납입(보통주 499,999주/발행가 2,000원) ■ 연결대상 종속회사 회사명 회사의 연혁 2016.01 베트남 법인 설립2016.02 유테크 USD3,000,000
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직접투자2016.04 U-TECH 사옥건립2016.06 삼성전자 2차벤더 승인2016.09 LG전자 2차벤더 승인2016.10 ISO 9001/14001 인증2017.01 지문인식 부품 레이저컷팅 사업개시2017.01 삼성전자 휴대폰부품 개발 및 양산2017.09 고속전동사출기 증설2018.03 유테크 USD2,000,000 직접투자2018.08 유테크 USD2,000,000 직접투자2019.12.유테크 USD1,450,000 직접투자2020.12.유테크 USD 200,000 직접투자 2023.08. ILWOUL GML CORP 미국법인 설립2023.08. 일월지엠엘 USD 7,000,000 직접투자(100%)2023.10. 유형자산 취득결정 ■ 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2020년 03월 31일 정기주총 사내이사 이정태 2020년 08월 21일 임시주총 사내이사 박 걸사내이사 유기종사내이사 이성길사내이사 리동승사외이사 전기현사외이사 임제윤감 사 이재호 2021년 05월 31일 정기주총 사내이사 이주석(임기만료) 2021년 09월 02일 임시주총 감사 노정훈 2022년 05월 18일 임시주총 사내이사 김영권사내이사 정준석사외이사 안승규사외이사 윤진수 2022년 09월 14일 임시주총 사내이사 신홍섭사내이사 김민기사내이사 이창용사내이사 김한준사외이사 오창헌사외이사 강봉주사외이사 김춘한감 사 안상민 2023년 03월 21일 임시주총 사내이사 김영동사내이사 이광모사내이사 이진아사외이사 송관용사외이사 최원혁감 사 이은호 사내이사 이창용(해임) 2023년 07월 26일 임시주총 사내이사 박정원사외이사 이장희사외이사 윤민우 ※ 2020. 12. 31. 사내이사 리동승은 일신상의 사유로 사임하였습니다. 2021. 1. 18. 사외이사 전기현은 일신상의 사유로 사임하였습니다. 2021.8.21 감사 이재호는 일신상의 사유로 사임하였습니다. 2022.3.23 사외이사 서재효는 일신상의 사유로 사임하였습니다. 2022.5.18 사내이사 이정태,박걸,유기종,이성길은 일신상의 사유로 사임 하였습니다. 2022. 9. 14 사내이사 정준석, 사외이사 임제윤, 안승규는 일신상의 사유로 사임 하였습니다. 2023. 3.21 사내이사 김영동,이광모,이진아 / 사외이사 송관용, 최원혁 / 감사 이은호가 선임되었고, 사내이사 김민기, 사외이사 김춘한은 사임하였고 사내이사 이창용은 해임되었습니다. 2023. 02. 14 사외이사 윤진수는 일신상의 사유로 사임하였습니다. 2023. 02. 15 사내이사 김한준, 사외이사 오창헌, 김춘한은 일신상의 사유로 사임하였습니다. 2023.02.28 감사 안상민은 일신상의 사유로 사임하였습니다. 2023. 03.21 사내이사 김민기, 사외이사 강봉주는 일신상의 사유로 사임 하였습니다. 2023.04. 10 사내이사 신홍섭, 김영권, 감사 노정훈은 일신상의 사유로 사임 하였습니다. 2023.07.26 사내이사 이진아/ 사외이사 송관용, 최원혁은 사임하였습니다. 3. 자본금 변동사항 ■자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 당기말(2023년말) 17기(2022년말) 16기(2021년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 ※ - 2023. 01. 28. 5대1 무상감자로 인하여 자본금이 17,410,492,000원에서 3,482,098,000원으로 변경 되었습니다.- 2023.02.15 제3자배정 유상증자로 인하여 자본금이 3,482,098,000원에서 4,232,098,000원으로 변경 되었습니다.- 2023.03.30 제3자배정 유상증자로 인하여 자본금이 4,232,098,000원에서 6,732,098,000원으로 변경 되었습니다. - 2023.05.20. 제3자배정 유상증자로 인하여 자본금이 6,732,098,000원에서 6,982,097,500원으로 변경 되었습니다. 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 주)
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구 분 주식의 종류 비고 보통주 종류주식 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ※ -2023. 1. 28. 5대1 무상감자로 인하여 발행주식총수가 34,820,984주에서 6,964,196주로 변경 되었습니다. - 2023.02.15 및 2023.03.30 제3자배정 유상증자로 인하여 발행주식총수가 6,964,196주-> 8,464,196주-> 13,464,196주로 변경 되었습니다. -2023. 05. 20. 제3자배정 유상증자로 인하여 발행주식총수가 13,464,196 -> 13,964,195주로 변경되었습니다.※ 2023. 1. 28. 무상감자로 인하여 자기주식(단수주) 2,215주를 취득하였습니다. ■ 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 보통주 총 계(a+b+c) 보통주 ※ 2023. 1. 28일 무상감자로 인하여 단수주 2,215주를 취득하였습니다. 5. 정관에 관한 사항 ■ 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 임시주주총회 임원퇴직금 지급규정 삭제 임시주주총회 신주발행주식수 추가 정기주주총회 목적사업 추가(전자부품 제조업) 임시주주총회 신주발행주식수 추가 임시주주총회 임원취업보수규정 추가 임시주주총회 본점소재지 변경 임시주주총회 임원퇴직금지급규정 추가/ 우리사주/ 3자배정/우선주 임시주주총회 코스닥상장을 위한 정관개정 제10기 정기주주총회 목적/이사의책임감경/재무제표등의 작성/ 등의 수정 임시주주총회 목적사업 추가 및 이사회의 구성과 소집내용 변경 제11기 정기주주총회 목적사업 추가(의약품 제조 外) 제12기 정기주주총회 목적사업 추가 및 전환사채/신주인수권부사채 수정 임시주주총회 목적사업 추가 및 이사의 수 및 선임 수정 제13기 정기주주총회 전자증권제도 도입/ 발행주식 총수 변경 外 임시주주총회 목적사업 추가 外 임시주주총회 목적사업 추가 및 소재지 변경 제14기 정기주주총회 이사의 수 및 선임 변경 제15기 임시주주총회 사업목적 추가 / 이사의 수 및 선임 변경 外 제18기 임시주주총회 상호변경/목적사업 추가 및 본점소재지 변경 ※ 당사 정관의 최근 개정일은 2023.03.21. 임시주주총회에서(사업목적 추가) 개정되었습니다. ■ 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 1.전자부품 제조업 영위 1.전자제품개발 및 시스템 엔지니어링 미영위 1.각호와 관련된 도,소매업 미영위 1.금형 제조업 영위 1.LGP, M/F제조업 영위 1.장비제조업 미영위 1.각호와 관련된 임대업 미영위 1.장비임대업 영위 1.화장품 케이스 사출 제조업 미영위 1.플라스틱 사출 제조 및 판매업 영위 1.각호와 관련된 무역업 영위 1.전자상거래 관련 사업 영위 1.인터넷 관련 사업 미영위 1.고경도 필름 연구개발, 생산, 판매 미영위 1.화학제품 제조 및 판매 미영위 1.자동차부품 제조 및 판매 미영위 1.무인기 연구개발, 제조 및 판매 미영위 1.항공기 관련 소프트웨어 개발업 미영위 1.반도체 및 디스플레이 장비 및 부품 제조, 판매 영위 1.바이오제품 제조 및 판매업 미영위 1.태양전지, 모듈, 설비 제조/설치 및 판매업 미영위 1.태양광 발전소의 설립 및 운영 미영위 1.태양전지 관련 용역 사업 미영위 1.신재생에너지 사업 미영위 1.재생 수지 제조 및 판매업 미영위 1.정제연료류 제조 및 판매업 미영위 1.폐기물 종합재활용업 미영위 1.폐기물 수집운반업 미영위 1.대체에너지 연구개발업 미영위 1.대체에너지 설비, 설치업 미영위 1.대체에너지설비 운영업 미영위 1.연료유 정제업 미영위 1.연료유 판매업 미영위
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1.폐윤활유 회수처리업 미영위 1.탱크크리닝업 미영위 1.유류도소매업 미영위 1.윤활유, 경질유(4급 석유류) 도소매업 미영위 1.석유저장업 미영위 1.주유소, 가스충전소 건설업 미영위 1.운송사업 미영위 1.전자상거래업 영위 1.일반여행업 미영위 1.화장품, 액세서리, 의류, 전자기기 도소매업 미영위 1.무역업(화장품,액세서리,의류,전자기기) 미영위 1.관광알선업 미영위 1.방송 프로그램 및 영상 콘텐츠 제작, 공급, 판매 미영위 1.연예매니지먼트 미영위 1.음원 콘텐츠 기획, 제작, 판매 및 머천다이징, 라이센싱 등 출판업 미영위 1.국내외 공연 사업 미영위 1.드라마 제작 및 광고기획, 제작, 대행업 미영위 1.영화제작, 배급, 수입, 상영업 미영위 1.컴퓨터, 소프트웨어 도소매업 미영위 1.영상기기, 음향기기, 시청각 기자재 판매업 미영위 1.각호와 관련된 렌탈업 미영위 1.자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업 미영위 1.투자 경영자문 및 컨설팅업 미영위 1컴퓨터 게임의 제작, 서비스 미영위 1.모바일 게임의 제작, 서비스 미영위 1.멀티미디어 소프트웨어 제작, 판매 미영위 1.온라인 네트워크 게임 미영위 1.소프트웨어 개발, 서비스 미영위 1.데이터베이스 및 온라인정보제공업 미영위 1.전산장비 미영위 1.포털 및 인터넷정보매개서비스업 미영위 1.온라인솔루션 제작 및 공급업 미영위 1.이-러닝 콘텐츠 미영위 1.유지보수 미영위 1.기타 직물제품 제조 및 도소매 미영위 1.의약 연구개발업 및 자문업 미영위 1.의약품 제조 및 판매업 미영위 1.의약외품 제조 및 판매업 미영위 1.바이오, 미생물 제조 및 판매업 미영위 1.의료기기 개발 및 제조 판매업 영위 1.생활용품, 화장품 제조 및 판매업 미영위 1.건강보조식품 제조 및 판매업 미영위 1.홈쇼핑 판매업 영위 1.통신판매 및 방문 판매업 미영위 1.전자상거래업 영위 1.의약품, 의료기기, 의약외품, 화장품 및 생활용품 수출 및 수입업 미영위 1.전기매트 제조 및 도소매업 영위 1.건강기기 수입, 제조 및 도소매업 미영위 1.부동산 매매 및 임대업 영위 1.위 각호에 부대되는 수출입업 영위 1.위 각호에 부대되는 일체의 사업 및 투자 영위 1.위 각호에 관련된 부대사업 일체 영위 1. 사업목적 변경 내용 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 추가 2023년 03월 21일 1.전기매트 제조 및 도소매업 추가 2023년 03월 21일 1.건강기기 수입, 제조 및 도소매업 추가 2023년 03월 21일 1.부동산 매매 및 임대업 2. 변경 사유 당사는 2023년 2월 최대주주가 심춘택에서 (주)일월로 변경됨에 따라,사업의 다각화를 위해 전기매트 제조 및 도소매업 등 3가지의 신규 사업 목적을 추가하게 되었습니다.1) 변경 취지 및 목적, 필요성당사는 지난 2023년 3월 21일 임시주주총회를 통해 전기매트 제조, 건강기기 제조, 부동산매매 등을 목적으로 일부 신규사업을 추가하였습니다. 2) 사업목적 변경 제안 주체각 사업목적 추가는 2023년 3월 21일 임시주주총회를 통해 승인되었습니다.3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등상기 사업목적 추가로 인하여 당사의 주된 사업인 전자부품제조사업부문과 더불어 전기매트 제조 및 도소매업을 신규사업으로 진행하고 있으며, 점진적으로전기/온수매트 제조 및 도소매업 등 상품유통사업에 주력할 예정입니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 제품 및 제조공정의 특징, 시장 및 판매방법 등을 고려하여 경영 현황을 적절히 반영할 수 있도록 세라믹 칩 부품 부문, 안테나 부품 부문 및 BLDC 모터 부문 총 3개의 사업부문으로 구분하고 있습니다. 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구분 회사 주요 재화 및 용역 사업내용 세라믹 칩 부품 ㈜ 아모텍산동아모텍전자유한공사아모상해무역유한공사 칩 바리스터, MLCC,EMI Filter, CMF 등 전자기기 정전기/전자파 방지용Chip 부품 제조 및 판매 안테나 부품 ㈜ 아모텍산동아모텍전자유한공사 세라믹 안테나 등 제조 및 판매 BLDC 모터 ㈜ 아모텍 DDM, DD 모터,인카센서, 쿨링팬 모터 등 자동차용, 가전용 BLDC 모터제조 및 판매 (1) 세라믹 칩 부품 사업 세라믹 칩 부품의 대표 제품인 칩 바리스터(Chip Varistor) 및 EMI 필터(EMI Filter)는 정전기(ESD, Electro Static Discharge) 또는 전자파(EMI, Electro Magnetic Interference)로부터 전자기기의 손상 및 오작동을 방지하는 부품으로, IC 칩, 회로, 인터페이스 단자 등을 보호하는 기능을 수행합니다. 당사는 또한 당사가 보유하고 있는 세라믹 등 소재 기술력 및 공정 기술력을 바탕으로 MLCC를 새로운 사업 아이템으로양산 중이며, 통신/반도체/전장 등 다양한 영역에 적용 가능한 고신뢰성 제품을 준비하고 있습니다. (2) 안테나 부품 사업 당사가 공급하는 안테나 부품은 전자기기 무선화와 모바일화의 핵심부품으로서, 차세대 무선통신을 겨냥한 핵심 신소재 부품입니다. 당사의 안테나 부품군 중 NFC+MST+WPC 콤보안테나와 Bluetooth 및 GPS용 Chip Antenna는 휴대폰 업체 및 차량에 채택하고 있으며, 스마트폰 등 다기능화, 고집적화된 High-end 제품으로 갈수록 안테나의 종류 및 탑재 비율이 점차 증가하면서 매출 확대로까지 연결되고 있습니다. (3) BLDC 모터 사업 당사의 BLDC 모터는 경량화 및 슬림화, 속도제어가 용이하고 효율이 높으며 다품종소량 생산에 매우 유리한 장점을 가지고 있습니다. 이러한 강점을 바탕으로 당사 BLDC 모터는 꾸준히 매출 성장을 이어가고 있으며 특히 자동차 전장용으로 LED Headlight 및 공조장치에 적용되는 BLDC 모터의 매출을 꾸준히 늘려가고 있습니다. 또한, 차량용 액츄레이터, EWP모터 및 기타 다양한 전장용 제품 등에 적용되는 BLDC 모터를 신규 아이템으로하여 지속적으로 글로벌 시장을 선도해 나갈 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 사업부문별 현황 ① 세라믹 칩 부품 세라믹 칩 부품은 다른 전자부품들과 마찬가지로 전방산업의 경기에 크게 영향을 받습니다. 그 중에서도 주된 비중을 차지하는 어플리케이션이 휴대폰이라는 점에서 휴대폰 시장의 경기와 가장 밀접한 관계가 있다고 할 수 있습니다. 또한 당사는 국내 휴대폰 업체 뿐만 아니라 해외 휴대폰 Major 업체로의 공급 및 Display, 가전, 산업용 등 다른 적용 분야로의 확대를 통해 경기변동에 따른 영향을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 특히, 휴대폰 등 모바일 기기 시장이 스마트폰, 태블릿 PC를 중심으로 변화 주기가 빨라짐에 따라 시장 동향을 기반으로 ESD 부품, Surge 부품, EMI filter 부품 등의 제품군으로 나누어 다양한 제품을 개발하여 시장에 출시하고 있습니다. 당사는 세라믹 칩 부품의 세계 시장 Top Maker로서 규모의 경제에 의한 가격 경쟁력과 제품의 신뢰성을 확보하여 경쟁력을 제고하고 있으며 급변하는 시장의 요구에 대응하기 위해 전자기기의 소형화, 복합화, 고집적화 및 디지털화 추세에 맞추어 다양한 제품을 개발하여 시장에 출시하고 있습니다.스마트폰, 태블릿 PC 등 스마트 기기의 등장으로 LCD 및 Camera 해상도가 증가하고 고속 신호 인터페이스의 적용이 증가함에 따라 LCD Camera module, 인터페이스
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단자를 보호하기 위한 대책 부품에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 이에 대해 당사는 Common Mode Filter (CMF)를 개발하여 국내 스마트폰 업체에 공급하고 있으며, 중국업체들도 스마트폰 모델을 개발 및 출시함에 따라 당사 제품의 공급을 확대해 나가고 있습니다. 휴대폰 내부의 부품 고집적화에 따라 부품의 소형화 요구가 증가되고 있어 최소형 바리스타와 소형 CMF를 양산하고 있으며, 다양한 Application 에 대응 가능한 EMI 대책 부품을 양산하여 공급하고 있습니다. 또한, TV 와 자동차용 EMI Filter를 개발하여 공급 중이며, 자동차 부품 업체에도 승인을 받아 매출을 확대해 나가고 있습니다.최근에는 적층세라믹콘덴서(MLCC)를 개발하여 공급을 시작했으며, 통신용/산업용/전장용 등 다양한 산업군으로 제품 매출을 확대해 나가고 있습니다. ② 안테나 부품 당사의 안테나 부품군 중 Bluetooth 및 GPS용 Chip Antenna는 휴대폰 업체 및 차량에 채택하고 있으며, 스마트폰 등 다기능화, 고집적화된 High-end 제품으로 갈수록 안테나의 종류 및 탑재 비율이 점차 증가하면서 매출 확대로까지 연결되고 있습니다.당사는 다년간의 연구 개발을 통해 다양한 유전체 재료에 대한 세계 특허를 출원 및 등록하고 있으며, 이를 통해 유전체 세라믹을 이용한 다양한 종류의 안테나 부품의 개발에 힘쓰고 있습니다. 또한 안테나 부품의 세라믹 원재료인 Powder의 경우 당사가 자체적으로 개발한 재료로 대체하여 원가절감을 이루고 있습니다. 다양한 소재와 안테나 Design 능력을 바탕으로 고객이 요구하는 안테나 개발에 발 빠르게 대응하고있습니다.뿐만아니라 최신의 결제 시스템인 NFC (Near Field Communication), MST (Magnetic Secure Transmission)를 채택 함으로서 각광받고 있으며, 당사도 소재 및 설계 기술을 기반으로 하여 NFC 및 MST 안테나를 개발하여 고객사에 공급하고 있습니다. 또한 스마트폰의 NFC+MST+WPC 동시적용에 따른 국내 스마트폰 업체의 주력모델을 중심으로 적용이 확대되고 있어 안테나 매출 성장에 큰 견인차 역할을 하고 있습니다. 국내외 신규 거래선 및 추가 프로젝트 확보로 매출을 확대해 가고 있습니다. 당사는 NFC+MST+무선충전 모듈과 같이 제공되는 전자파 차폐기능을 지닌 차폐용 Sheet를 자체 개발 및 조달하며 대규모 생산 Capa를 보유하고 있어 무선충전 안테나대량 생산에 유리한 사업구조를 지니고 있습니다. ③ BLDC 모터 당사의 BLDC 모터는 경량화 및 슬림화, 속도제어가 용이하고 효율이 높으며 다품종소량 생산에 매우 유리한 장점을 가지고 있습니다. 이러한 강점을 바탕으로 당사 BLDC 모터는 꾸준히 매출 성장을 이어가고 있으며 초박형의 대용량 세탁기용 DD모터의 추가 프로젝트 및 Global 업체들과의 신규 프로젝트를 진행하고 있습니다.자동차 분야에서는 차량실내의 쾌적한 온도제어를 위한 온도응답특성이 뛰어난 In-Car sensor motor 가 전세계 시장에 채택이 확대되고 있으며, 하이브리드 자동차용 배터리쿨링팬, 전장용 헤드라이트쿨링팬의 BLDC모터의 공급을 해 오고 있습니다.애플리케이션의 확대로 BLDC 모터 시장은 고성장을 거듭하고 있습니다. 이는 소형 모터 시장 가운데서도 가장 성장 잠재력이 높은 편이며 수량 측면에서도 과거 수년간매년 10% 전후의 성장을 지속하고 있습니다. 특히 자동차용 BLDC 모터 시장을 중심으로 기존의 브러시 타입 DC 모터에서 BLDC 모터로 비중이 늘고 있으며, BLDC모터의 고효율, 저진동, 고정도, 장수명과 같은 우수한 특징이 주목받으면서 자동차의 주요 핵심 분야에까지 BLDC 모터의 채용이 늘고 있는 상황입니다. 나. 시장점유율 당사가 영위하는 사업부문에 대하여 사업부문별로 시장에 대한 정확한 통계자료가 존재하지 않기 때문에 시장점유율을 파악하는 것은 어렵습니다. 다. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 첨단 소재 기술 및 공정 경쟁력을 활용해 세라믹 칩 부품 중
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MLCC(Multi-layer Ceramic Capacitors) 아이템을 신규 사업 아이템으로 사업을 추진하고 있습니다.MLCC는 전자제품 회로에 전류가 안정적으로 흐를 수 있도록 '댐' 역할을 하는 부품이며, 또한 전류가 흐르면서 생기는 불필요한 노이즈를 제거하는 역할도 하는 수동 부품입니다.전자기기 내 핵심 부품으로 스마트폰, 가전 제품 등 다양한 IT 제품에 필수적으로 적용되는 제품이며 최근 5G통신, 반도체, 전기차, 자율주행차 붐으로 전장/통신/반도체 등 시장에서도 MLCC 적용 범위가 넓어지고 있습니다. 특히 극한 환경을 견디며 가동돼야 하는 전장 부품의 특성 상, 열과 높은 전압에도 제 기능을 수행할 수 있는 고신뢰성 제품이 주목받고 있습니다.당사는 당사가 보유하고 있는 세라믹 등 소재 기술력 및 공정 기술력을 바탕으로 고기술력 MLCC 제품 공급을 본격화 하고 있으며, 통신/반도체/전장 등 다양한 영역에 적용 가능한 고신뢰성 제품을 중심으로 공급을 확대해 나갈 계획입니다. 라. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원,%) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액 비율 전사 제품 EMC, 안테나, 모터 ESD 대책, 무선 통신,구동동력 상품 안테나 부품 방열시트 및 인식모듈 재료 NFC 안테나외 용역 기타 가공용역 기타 기타 개발품, 금형, 지그 합 계 마. 주요 제품 등의 가격변동추이 연결기업의 EMC의 판가는 인하되는 추세이며, 안테나 및 모터의 판가는 유지되는 추세입니다. 연결기업은 신규모델 개발, 기존 제품의 성능개선을 통한 매출 수량 증대, 원가절감 및 수익성 개선을 진행하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 매입액 비율 용도 주요매입처 전사 원재료 EMC 부품 EMC 제품 제조 (주)아모센스, (주)대주전자재료 안테나 부품 고주파 부품 제조 ㈜엘아이엠. (주)아모그린텍 천안 BLDC 모터 BLDC모터 제조 ㈜에이치엠디바이스코이라, 산동아모텍 기타 기타전자부품 제조 (주)아모센스 합계 (1) 상기 해당 매입처와의 특수관계는 NFC SHEET, FPCB를 구매하는 관계기업 (주)아모센스 평택, (주)아모그린텍 천안과 BLDC 모터 자재를 구매하는 산동아모텍이 있습니다.(2) 해당 공급시장은 경쟁시장으로 독과점 정도는 매우 낮습니다.(3) 매입처가 이원화되어 있어 공급이 안정적으로 이루어지고 있습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 제품의 주 원재료인 NFC SHEET, FPCB의 단가의 경우 적용모델에 따라 변동되고 있으며 NFC SHEET는 증가하고 FPCB는 감소하는 추세입니다. PASTE의 경우 기본적으로 국제 광물 시세에 따라 변동이 있으며, 기존 사용되던 높은 단가의 PASTE류에서 낮은 단가의 PASTE류로 변경됨으로 인해 단가가 낮아졌습니다. 현재 변경된 PASTE류의 단가는 증가하고 있는 추세입니다.나머지 품목의 경우 환율 영향으로 인해 소폭 인상 추세입니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 천개) 사업부문 회사명 품목 제30기 제29기 제28기 EMC 부문 ㈜ 아모텍산동아모텍전자 유한공사아모비나 유한공사 EMC 부품 등 안테나 부문 ㈜ 아모텍산동아모텍전자 유한공사아모비나 유한공사 모터 부문 ㈜ 아모텍산동아모텍전자 유한공사아모비나 유한공사 BLDC모터 기타전자부품부문 ㈜ 아모텍산동아모텍전자 유한공사아모비나 유한공사 기타 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 - EMC 부문과 안테나 부문은 생산공정중 Capa와 직접 관계가 있는 솔팅 공정 및 주요 Line의 생산설비를 기준으로 작성하였습니다. - BLDC모터의 경우 최종 검사공정을 기준으로 작성하였습니다. ② 산출방법 - 공정의 주요라인의 설비수를 파악하여 설비 1대당 일일 생산량을 계산하였 습니다. - 주요라인 설비수에 일일생산량 및 근무시간 및 가동율을 산출하여 수량을 계산하였습니다. (나) 평균가동시간 - EMC사업부 : 일일 8시간 (솔팅기기준-주간) - ANT부품 : 일일 16시간
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(소결로기준-야간작업포함) - BLDC모터 : 일일 8시간 (최종검사기기준-주간) - 기타 부문 : 일일 20시간 (권취기기준-야간작업포함) 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 천원, 천개) 사업부문 회사명 품목 제30기 제29기 제28기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 EMC 부문 ㈜ 아모텍산동아모텍전자 유한공사아모비나 유한공사 EMC 부품 등 안테나 부문 ㈜ 아모텍산동아모텍전자 유한공사아모비나 유한공사 모터 부문 ㈜ 아모텍청동아모텍전자 유한공사산동아모텍전자 유한공사아모비나 유한공사 BLDC모터 기타전자부품부문 ㈜ 아모텍산동아모텍전자 유한공사아모비나 유한공사 기타 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업부문 회사명 사업소 제30기 가동 가능시간 실제 가동시간 평균 가동률 EMC 부문 ㈜ 아모텍산동아모텍전자 유한공사아모비나 유한공사 본사공장 안테나 부문 ㈜ 아모텍산동아모텍전자 유한공사아모비나 유한공사 본사공장 모터 부문 ㈜ 아모텍산동아모텍전자 유한공사아모비나 유한공사 공장 기타전자부품부문 ㈜ 아모텍산동아모텍전자 유한공사아모비나 유한공사 공장 합 계 마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 연결기업의 시설 및 생산설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 공구와 기구 및 금형과 치구 등이 있으며, 당기말 현재 장부가액은 1,365억으로 전년말 대비 6억 증가하였습니다. 당기 중 순 취득 증가분은 650억이고, 감가상각비는 183억입니다. (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 미착품 건설중인자산 합 계 기초 기초장부가액 취득원가 감가상각누계액 및 국고보조금(손상차손누계액 포함) 증감 일반취득 및 자본적지출, 대체입 감가상각 처분, 폐기, 대체출 국고보조금(상계) 국고보조금(취득) 손상차손 매각예정으로 재분류 환율변동효과 기말 기말장부가액 취득원가 감가상각누계액 및 국고보조금(손상차손누계액 포함) 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 회사명 매출유형 품목 구분 제30기 당기 제29기 전기 제28기 전전기 EMC 부문 ㈜ 아모텍산동아모텍전자 유한공사아모상해무역 유한공사아모비나 유한공사 제품 EMC 등 수출 내수 소계 상품 EMC 등 수출 재료 EMC 등 내수 용역 EMC 등 수출 기타 EMC 등 수출 내수 소계 안테나 부문 ㈜ 아모텍산동아모텍전자 유한공사아모상해무역 유한공사아모비나 유한공사 제품 수출 내수 소계 상품 수출 내수 소계 재료 수출 내수 소계 용역 수출 기타 수출 내수 소계 모터 부문 ㈜ 아모텍산동아모텍전자 유한공사청도아모텍전자 유한공사아모비나 유한공사 제품 BLDC 모터 수출 내수 소계 상품 BLDC 모터 수출 내수 소계 재료 BLDC 모터 수출 내수 소계 용역 BLDC 모터 수출 기타 BLDC 모터 수출 내수 소계 기타전자부품 부문 ㈜ 아모텍산동아모텍전자 유한공사청도아모텍전자 유한공사아모상해무역 유한공사아모비나 유한공사㈜ 아모에스넷 제품 기타 수출 상품 기타 내수 용역 기타 수출 내수 소계 기타 기타 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 소계 나. 판매경로 및 판매방법 (1) 판매조직 아모텍영업조직 조직도.jpg 아모텍영업조직 조직도 (2) 판매경로 - 당사는 직접 판매 및 대리점 판매를 겸하고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건 - 회사가 채택하는 기본적인 대금회수조건은 현금결제와 어음결제가 있습니다 (4) 판매전략 - 당사는 내수 뿐만 아니라 Global Marketing Network를 강화하기 위해 미주, 일본, 중국, 대만, 유럽 등에 지사 또는 사무소를 두고 있으며 시장조사 및 고객 밀착 영업 등을 통해 영업력을 강화하고 있습니다 다. 수주상황 (단위: ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 - 해당사항 없음- 당사는 별도의 수주나 계약이 아닌 고객의 주문에 의한 납품이 이루어지고 있습니다.주) 전자부품 특성상 장기간의 주문생산이 거의 없이 단납기주문생산체제로 운용 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시 장위험과 위험관리 (1) 자본 위험 관리