chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
한화솔루션 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

2026년 07월 16일, 2026년 10월 16일, 2027년 01월 15일. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주) 평가일자 2024년 01월 02일 / 2024년 01월 02일 평가결과등급 AA-(안정적) / AA-(안정적) 상환방법및 기한 상 환 방 법 "본 사채"의 원금은 2027년 01월 15일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상 환 기 한 2027년 01월 15일 청 약 기 일 2024년 01월 16일 납 입 기 일 2024년 01월 16일 전 자 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)우리은행 한화기업영업지원팀 고유번호 기 타 사 항 ▶본 사채의 발행과 관련하여 2023년 12월 19일 신한투자증권(주), NH투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함 ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 11일이며, 상장예정일은 2024년 01월 16일임 (삭제) 주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 한다. (삭제) (삭제) 회 차 : (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전 자 등 록 총 액 할 인 율(%) 발행수익율(%) 모집 또는 매출가액 전자등록금액의 100%로 한다. 모집 또는 매출총액 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) 변동금리부사채이자율 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채의 이율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다. 이자지급 기한 2024년 04월 16일, 2024년 07월 16일, 2024년 10월 16일, 2025년 01월 16일, 2025년 04월 16일, 2025년 07월 16일, 2025년 10월 16일, 2026년 01월 16일, 2026년 04월 16일, 2026년 07월 16일, 2026년 10월 16일, 2027년 01월 16일, 2027년 04월 16일,
한화솔루션 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

2027년 07월 16일, 2027년 10월 16일, 2028년 01월 16일, 2028년 04월 16일, 2028년 07월 16일, 2028년 10월 16일, 2029년 01월 16일. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주) 평가일자 2024년 01월 02일 / 2024년 01월 02일 평가결과등급 AA-(안정적) / AA-(안정적) 상환방법및 기한 상 환 방 법 "본 사채"의 원금은 2029년 01월 16일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 상 환 기 한 2029년 01월 16일 청 약 기 일 2024년 01월 16일 납 입 기 일 2024년 01월 16일 전 자 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)우리은행 한화기업영업지원팀 고유번호 기 타 사 항 ▶본 사채의 발행과 관련하여 2023년 12월 19일 신한투자증권(주), NH투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함 ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 11일이며, 상장예정일은 2024년 01월 16일임 (삭제) 주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. (삭제) (삭제) (주3) 추가 기재 다. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역 [회 차 : 제290-1회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적유* 거래실적무 건수 수량 경쟁률 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임. 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회 차 : 제290-2회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적유* 거래실적무 건수 수량 경쟁률 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임. 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회 차 : 제290-3회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적유* 거래실적무 건수 수량 경쟁률 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임. 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이
한화솔루션 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (2) 수요예측 신청가격 분포 [회 차 : 제290-1회] (단위: bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적 유* 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 합계 주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회 차 : 제290-2회] (단위: bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적 유* 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 합계 주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회 차 : 제290-3회] (단위: bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적 유* 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 포함 포함 포함 포함 합계 주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (3) 수요예측 상세 분포 현황 [회 차 : 제290-1회] (단위: bp, 억원) 수요예측 참여자 한화솔루션㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 합계 기관투자자1 기관투자자2 기관투자자3 기관투자자4 기관투자자5 기관투자자6 기관투자자7 기관투자자8 기관투자자9 기관투자자10 기관투자자11 기관투자자12 기관투자자13 기관투자자14 기관투자자15 기관투자자16 기관투자자17 기관투자자18 기관투자자19 기관투자자20 기관투자자21 기관투자자22 기관투자자23 기관투자자24 기관투자자25 기관투자자26 기관투자자27 기관투자자28 기관투자자29 합계 누적 합계 [회 차 : 제290-2회] (단위: bp, 억원) 수요예측 참여자 한화솔루션㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 합계 기관투자자1 기관투자자2 기관투자자3 기관투자자4 기관투자자5 기관투자자6 기관투자자7 기관투자자8 기관투자자9 기관투자자10 기관투자자11 기관투자자12 기관투자자13 기관투자자14 기관투자자15 기관투자자16 기관투자자17 기관투자자18 기관투자자19 기관투자자20 기관투자자21 기관투자자22 기관투자자23 기관투자자24 기관투자자25 기관투자자26 기관투자자27 기관투자자28 기관투자자29 기관투자자30 기관투자자31 기관투자자32 기관투자자33 기관투자자34 기관투자자35 기관투자자36 기관투자자37 기관투자자38 기관투자자39 기관투자자40 기관투자자41 합계 누적 합계 [회 차 : 제290-3회] (단위: bp, 억원) 수요예측 참여자 한화솔루션㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 합계 기관투자자1 기관투자자2 기관투자자3 기관투자자4 합계 누적 합계 (4) 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영 구 분 내 용 공모희망금리 [제290-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),
한화솔루션 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

(주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제290-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제290-3회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 유효수요의 정의 "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 유효수요의 범위 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 유효수요 산정 근거 [수요예측 신청현황]① 제290-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 3,000억원- 총 참여신청범위: -0.11%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 29건② 제290-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 10,050억원- 총 참여신청범위: -0.11%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 41건③ 제290-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 300억원- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 4건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 한화솔루션㈜와 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), NH투자증권(주) 및 삼성증권(주)는 공모희망금리 산정시 민간채권평가회사의 개별민평금리, 등급민평금리 및 스프레드 동향, 유사등급 회사채 발행동향 및 당사의 미상환회사채 유통수익률, 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.② 지난 2024년 01월 05일 실시한 당사의 수요예측에서 제290회 무보증사채 공모희망금액 총액인 2,000억원의 667.5%에 해당하는 13,350억원이 참여하였으며 참여물량 전액이 공모희망금리 이내로 참여하였고 이를 근거로 공모희망금리 이내로 참여한 전체 금액을 유효수요로 결정하였습니다. 또한, 발행회사 및 공동대표주관회사의 합의를 통하여, 금번 발행 예정인 본 사채의 발행금액을 제290-1회 1,550억원, 제290-2회 1,550억원 및 제290-3회 400억원으로 결정하였습니다. 최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였습니다.[제290-1회] "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제290-2회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제290-3회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의
한화솔루션 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주4) 정정 전 5. 인수 등에 관한 사항 가. 사채의 인수 (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 NH투자증권 서울특별시 영등포구 여의대로 108 총액인수 인수 한화투자증권 서울특별시 영등포구 여의대로 56 총액인수 인수 대신증권 서울특별시 중구 삼일대로 343 총액인수 주) 본 사채는 2024년 01월 05일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제290-1회, 제290-2회 및 제290-3회 무보증사채의 총액 합계 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 삼성증권 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 총액인수 대표 신한투자증권 서울특별시 영등포구 여의대로 70 총액인수 대표 NH투자증권 서울특별시 영등포구 여의대로 108 총액인수 인수 한화투자증권 서울특별시 영등포구 여의대로 56 총액인수 주) 본 사채는 2024년 01월 05일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제290-1회, 제290-2회 및 제290-3회 무보증사채의 총액 합계 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 신한투자증권 서울특별시 영등포구 여의대로 70 총액인수 대표 NH투자증권 서울특별시 영등포구 여의대로 108 총액인수 인수 한국투자증권 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 총액인수 인수 DB금융투자 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32 총액인수 인수 SK증권 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 총액인수 주) 본 사채는 2024년 01월 05일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제290-1회, 제290-2회 및 제290-3회 무보증사채의 총액 합계 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. 나. 사채의 관리 [제290-1회] (단위 : 원) 회차 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 사채관리조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 제290-1회 한국증권금융(주) 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 정액 2,000,000원 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다. [제290-2회] (단위 : 원) 회차 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 사채관리조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 제290-2회 한국증권금융(주) 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 정액 2,000,000원 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다. [제290-3회] (단위 : 원) 회차 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 사채관리조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 제290-3회 한국증권금융(주) 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 정액 2,000,000원 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다. (주4) 정정 후 5. 인수 등에 관한 사항 가. 사채의 인수 (단위
한화솔루션 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

: 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 NH투자증권 서울특별시 영등포구 여의대로 108 총액인수 인수 한화투자증권 서울특별시 영등포구 여의대로 56 총액인수 인수 대신증권 서울특별시 중구 삼일대로 343 총액인수 (삭제) (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 삼성증권 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 총액인수 대표 신한투자증권 서울특별시 영등포구 여의대로 70 총액인수 대표 NH투자증권 서울특별시 영등포구 여의대로 108 총액인수 인수 한화투자증권 서울특별시 영등포구 여의대로 56 총액인수 (삭제) (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 신한투자증권 서울특별시 영등포구 여의대로 70 총액인수 대표 NH투자증권 서울특별시 영등포구 여의대로 108 총액인수 인수 한국투자증권 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 총액인수 인수 DB금융투자 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32 총액인수 인수 SK증권 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 총액인수 (삭제) 나. 사채의 관리 [제290-1회] (단위 : 원) 회차 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 사채관리조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 제290-1회 한국증권금융(주) 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 정액 2,500,000원 (삭제) [제290-2회] (단위 : 원) 회차 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 사채관리조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 제290-2회 한국증권금융(주) 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 정액 2,500,000원 (삭제) [제290-3회] (단위 : 원) 회차 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 사채관리조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 제290-3회 한국증권금융(주) 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 정액 2,000,000원 (삭제) (주5) 정정 전 1. 사채의 명칭, 주요 권리 내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 가. 일반적인 사항 (단위 : 억원) 회차 금액 연리이자율 만기일 옵션관련사항 제290-1회 무보증사채 (주4) 2026년 01월 16일 제290-2회 무보증사채 (주5) 2027년 01월 15일 제290-3회 무보증사채 (주6) 2029년 01월 16일 주1) 본 사채는 2024년 01월 05일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제290-1회, 제290-2회 및 290-3회 무보증사채 전자등록총액은 합계 금 사천억원(\400,000,000,000) 한도 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 전자등록총액은 변동될 수 있습니다. 주3) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 01월 10일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 주4) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주5) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주6)
한화솔루션 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. (중략) 마. 발행회사의 의무 및 책임 당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 구분 원리금지급 조달자금의사용 재무비율유지 지급보증 및담보권 설정제한 자산처분금액 지배구조 변경제한 내용 2,000억원(제290-1회 600억원,제290-2회 1,000억원, 제290-3회 400억원) 채무상환자금 부채비율300% 이하 자기자본의300% 자산총계의 70% 미만 상호출자제한기업집단에서의 제외 주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 별도 재무제표 기준으로 적용합니다. (중략) 2. 사채관리계약에 관한 사항 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [제290-1회] (단위 : 원) 회차 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 사채관리조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 제290-1회 한국증권금융(주) 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 정액 2,000,000원 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다. [제290-2회] (단위 : 원) 회차 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 사채관리조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 제290-2회 한국증권금융(주) 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 정액 2,000,000원 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다. [제290-3회] (단위 : 원) 회차 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 사채관리조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 제290-3회 한국증권금융(주) 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 정액 2,000,000원 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다. (주5) 정정 후 1. 사채의 명칭, 주요 권리 내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 가. 일반적인 사항 (단위 : 억원) 회차 금액 연리이자율 만기일 옵션관련사항 제290-1회 무보증사채 (주1) 2026년 01월 16일 제290-2회 무보증사채 (주2) 2027년 01월 15일 제290-3회 무보증사채 (주3) 2029년 01월 16일 (삭제) (삭제) (삭제) 주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주3) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여
한화솔루션 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화솔루션(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. (중략) 마. 발행회사의 의무 및 책임 당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 구분 원리금지급 조달자금의사용 재무비율유지 지급보증 및담보권 설정제한 자산처분금액 지배구조 변경제한 내용 3,500억원(제290-1회 1,550억원,제290-2회 1,550억원, 제290-3회 400억원) 채무상환자금 부채비율300% 이하 자기자본의300% 자산총계의 70% 미만 상호출자제한기업집단에서의 제외 주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 별도 재무제표 기준으로 적용합니다. (중략) 2. 사채관리계약에 관한 사항 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [제290-1회] (단위 : 원) 회차 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 사채관리조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 제290-1회 한국증권금융(주) 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 정액 2,500,000원 (삭제) [제290-2회] (단위 : 원) 회차 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 사채관리조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 제290-2회 한국증권금융(주) 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 정액 2,500,000원 (삭제) [제290-3회] (단위 : 원) 회차 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 사채관리조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(%) 제290-3회 한국증권금융(주) 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 정액 2,000,000원 (삭제) (주6) 정정 전 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달 금액 (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발행제비용(2) 순수입금[(1)-(2)] 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발행제비용(2) 순수입금[(1)-(2)] 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발행제비용(2) 순수입금[(1)-(2)] 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 나. 발행제비용의 내역 (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 발행가액 × 0.06% 대표주관수수료 발행가액 × 0.01% 인수수수료 인수총액 × 0.25% 사채관리수수료 정액지급 신용평가수수료 한국기업평가, NICE신용평가 (부가세 별도) 상장수수료 발행금액 500억원 이상 ~ 1,000억원 미만 상장연부과금 연 10만원(Max 50만원) 전자등록비용 발행액 × 0.001% (최대 50만원) 원리금지급대행수수료 건당 3만원 X 8회 표준코드발급수수료 건당 2만원 합 계 주) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 전자등록비용 : 채권등록업무규정 - 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소) (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 발행가액 × 0.07%
한화솔루션 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

대표주관수수료 발행가액 × 0.01% 인수수수료 인수총액 × 0.25% 사채관리수수료 정액지급 신용평가수수료 한국기업평가, NICE신용평가 (부가세 별도) 상장수수료 발행금액 1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만 상장연부과금 상장기간 1년당 100,000원 (최대 50만원) 전자등록비용 발행액 × 0.001% (최대 50만원) 원리금지급대행수수료 건당 3만원 X 12회 표준코드발급수수료 건당 2만원 합 계 주) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 전자등록비용 : 채권등록업무규정 - 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소) (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 발행가액 × 0.07% 대표주관수수료 발행가액 × 0.01% 인수수수료 인수총액 × 0.25% 사채관리수수료 정액지급 신용평가수수료 한국기업평가, NICE신용평가 (부가세 별도) 상장수수료 발행금액 250억원 이상 ~ 500억원 미만 상장연부과금 상장기간 1년당 100,000원 (최대 50만원) 전자등록비용 발행액 × 0.001% (최대 50만원) 원리금지급대행수수료 건당 3만원 X 20회 표준코드발급수수료 건당 2만원 합 계 주) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 전자등록비용 : 채권등록업무규정 - 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소) 2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용목적 회차 : (기준일 : 2024년 01월 03일 (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. 주2) 상기 금액은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다. 회차 : (기준일 : 2024년 01월 03일 (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. 주2) 상기 금액은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다. 회차 : (기준일 : 2024년 01월 03일 (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. 주2) 상기 금액은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다. 나. 자금의 세부 사용 내역 금번 제290-1회, 제290-2회 및 제290-3회 무보증사채 발행 총액은 2,000억원이며, 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부내역은 아래와 같습니다. [채무상환자금 상세 내역] (단위 : 원, %) 구분 차입액 차환대상금액 이자율(%) 만기일 비고 제255회 공모사채 기업어음증권 합 계 주1) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 사용시까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 주2) 2024년 01월 05일 진행될 예정인 수요예측 결과를 바탕으로 회차별 발행총액과 무관하게 발행금액은 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다. 주3) 부족자금은 당사의 자체자금을 활용할 예정입니다. ※ 본 사채 최초 공모발행 금액은 2,000억원으로, 전액 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 한편, 2024년 01월 05일 수요예측 결과 회차별 발행총액과 무관하게 발행금액은 금
한화솔루션 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며, 증액분 시 추가조달자금의 사용목적은 하기 '다. 증액 시 추가조달자금의 사용 목적'에 기재된 사항을 참고하시기바랍니다. 다. 증액 시 추가조달자금의 사용 목적 2024년 01월 05일 수요예측 결과에 따라, 발행금액은 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다. 최대 4,000억원까지 증액이 결정되는 경우, 최대 증액가능금액에 대해서는 추가적으로 채무상환자금에 사용할 예정이며, 조달자금에 대해서 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. [증액 시 채무상환자금 사용 상세내역] (단위 : 원, %) 구분 차입액 차환대상금액 이자율(%) 만기일 비고 제255회 공모사채 기업어음증권 기업어음증권 한국산업은행 4.59~4.60 합 계 주1) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 사용시까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 주2) 증액시 자금조달의 사용목적과 관련된 상기 채무상환자금은 무보증사채 발행총액 금 사천억원(\400,000,000,000) 기준입니다. 주3) 부족자금은 당사의 자체자금을 활용할 예정입니다. (주6) 정정 후 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달 금액 (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발행제비용(2) 순수입금[(1)-(2)] 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발행제비용(2) 순수입금[(1)-(2)] 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발행제비용(2) 순수입금[(1)-(2)] 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 나. 발행제비용의 내역 (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 발행가액 × 0.06% 대표주관수수료 발행가액 × 0.01% 인수수수료 인수총액 × 0.25% 사채관리수수료 정액지급 신용평가수수료 한국기업평가, NICE신용평가 (부가세 별도) 상장수수료 발행금액 1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만 상장연부과금 연 10만원(Max 50만원) 전자등록비용 발행액 × 0.001% (최대 50만원) 원리금지급대행수수료 건당 3만원 X 8회 표준코드발급수수료 건당 2만원 합 계 주) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 전자등록비용 : 채권등록업무규정 - 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소) (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 발행가액 × 0.07% 대표주관수수료 발행가액 × 0.01% 인수수수료 인수총액 × 0.25% 사채관리수수료 정액지급 신용평가수수료 한국기업평가, NICE신용평가 (부가세 별도) 상장수수료 발행금액 1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만 상장연부과금 상장기간 1년당 100,000원 (최대 50만원) 전자등록비용 발행액 × 0.001% (최대 50만원) 원리금지급대행수수료 건당 3만원 X 12회 표준코드발급수수료 건당 2만원 합 계 주) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 전자등록비용 : 채권등록업무규정 - 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소) (단위 : 원) 구 분 금
한화솔루션 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

액 계산근거 발행분담금 발행가액 × 0.07% 대표주관수수료 발행가액 × 0.01% 인수수수료 인수총액 × 0.25% 사채관리수수료 정액지급 신용평가수수료 한국기업평가, NICE신용평가 (부가세 별도) 상장수수료 발행금액 250억원 이상 ~ 500억원 미만 상장연부과금 상장기간 1년당 100,000원 (최대 50만원) 전자등록비용 발행액 × 0.001% (최대 50만원) 원리금지급대행수수료 건당 3만원 X 20회 표준코드발급수수료 건당 2만원 합 계 주) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 전자등록비용 : 채권등록업무규정 - 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소) 2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용목적 회차 : (기준일 : 2024년 01월 09일 (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. (삭제) 회차 : (기준일 : 2024년 01월 09일 (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. (삭제) 회차 : (기준일 : 2024년 01월 09일 (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. (삭제) 나. 자금의 세부 사용 내역 금번 제290-1회, 제290-2회 및 제290-3회 무보증사채 발행 총액은 3,500억원 이며, 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부내역은 아래와 같습니다. [채무상환자금 상세 내역] (단위 : 원, %) 구분 차입액 차환대상금액 이자율(%) 만기일 비고 제255회 공모사채 기업어음증권 기업어음증권 합 계 주1) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 사용시까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. (삭제) (삭제) (삭제) 위 정정사항외에 모든 사항은 2024년 01월 04일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
SUN&L — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1959년 설립되었으며 목재부문은 합판, MDF, 제재목, PB등을 생산, 유통 및 판매하고 있고, 가구부문은 목창호, 인테리어, 건가구 등을 건설사로부터 수주를 받아 시공하고 있습니다. 2021년부터는 자회사인 ㈜다린을 흡수합병하면서 생활용품 부문이 추가되어 플라스틱 포장용기의 Plastic Pump Dispenser와 Plastic Hand Trigger Sprayer 등을 생산, 유통, 판매하고 있습니다. 기타 부문은 벌목, 조림 및 산림개발, 부동산 임대 및 개발, 건설서비스업, 차량 정비 및 검사 등으로 안정적인 사업포트폴리오를 구축하고 있습니다. 주요 사업의 내용에 대한 자세한 사항은 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.목재 부문 제품 점유율은 합판 13.4%, MDF 16.3%이며, 생활용품 부문의 제품 점유율은 약 63%입니다. 생활용품 부문은 공식적인 자료가 없어 당사 자체 추정자료입니다. 매출 구성은 제66기 연결재무제표 기준 전체 4,411억원 중 목재부문이 42.6%, 가구부문이 40.2%, 생활용품부문이 11.2%를 차지하고 있습니다.판매경로는 목재 부문의 경우 직판 및 대리점을 통해 판매하고 있습니다. 생활용품 부문은 대부분 직판 거래이며, 부품과 원료는 중국자회사에 판매하고 있습니다.한편 당사는 전방산업인 건설 경기 침체 및 저가 수입 합판의 지속적 유입으로 2023년 4월말 합판 국내 생산을 중단하고 수입 합판 상품 유통으로 전환하였습니다. 또한 국내시장 공급 과잉에 따른 경쟁 심화로 단기적인 실적 개선 불가 판단에 따라 2024년 12월말 MDF, 제재 부문 생산중단을 결정하였습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 'II. 사업의 내용'의 '2. 주요 제품 및 서비스'부터 '7. 기타 참고사항'까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황 당사 및 연결종속회사는 목재, 가구, 생활용품, 기타사업을 영위하고 있으며, 각 사업부문별 주요 제품 및 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 억원, %) 사업부문 매출유형 품목 당기말 전기말 매출액 비율 매출액 비율 목재 상품, 제품 합판 MDF 제재목 PB 가구 공사매출 등 목창호 인테리어 건가구 생활용품 상품, 제품 기타 건축자재외 내부거래 합계 ※ 연결재무제표 기준입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 주요 가격의 변동 원인으로는 원자재 가격과 시장의 수요, 공급 상황, 기타 제반 생산 비용의 변동입니다. 가격 산출의 기준은 단순평균단가(총매출액÷매출수량)를 적용 하였습니다. (단위 : 원) 품 목 제66기 제65기 제64기 합판(매당)(주1) 내 수 수 출 MDF(매당) 내 수 수 출 제재목(입방당) 내 수 수 출 내 수 수 출 ※ 가구와 기타 사업부문은 용역과 임대업을 주로 하기 때문에 단위당 제품가격 산출이 불가능하여 기입하지 않습니다.(주1) 2023년 4월말 합판 생산 중단 및 수입 유통사업으로 전환하였으며, 자세한 사항은 2023년 3월 16일 생산중단 공시 내용을 참조하여 주시기 바랍니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 1) 목재 부문 당사는 주요 원재료로 사용되는 원목을 대부분 수입에 의존하고 있으며 양질의 원재료를 저렴하고 안정적으로 확보하고자 수입처 다변화, 수종 다변화, 장기 공급 거래 계약 등의 활동을 지속적으로 진행하고 있습니다.(1) 주요 원재료 등의 가격변동추이2023년 누적 원목 도입 가격은 팬데믹, Global 원자재 공급 및 물류난, 불안정한 국제정세와 유가 영향등이 반영된 2022년 연간 원목 도입 가격 대비 19.6% 하락했으며,중국의 경기침체 현상으로 인한 생산활동 감소와 이로 인한 원목 소비량 및 수요 감소가 원목 단가 하락의 요인으로 작용하며 2023년 3분기 가격 대비 2.6% 하락 하였습니다. (단위 : 원) 품 목 제66기 제65기 제64기 원 목(㎥) 수 입 국 내 요 소(kg) 수 입 국 내 ※ 가격 산출의 기준은
SUN&L — 사업보고서 (2023.12)

단순평균단가(총입고액÷총입고량)를 적용하였으며, 주요 가격의 변동 원인으로는 원목 수입선의 다변화 및 유가상승, 환율변동 등 입니다. 2) 생활용품 부문당사의 제품에 사용되는 원재료는 크게 두 가지로 나눌 수가 있습니다. 하나는 PP(폴리프로필렌), PE (폴리에틸렌) 등으로 구성된 플라스틱 Resin이며, 다른 하나는 Stainless Still입니다. 플라스틱 Resin의 경우 자사 제품의 95% 이상을 차지하는 주원료이며, 두 번째 원료인 Stainless Still(SUS)의 경우 자사 제품에 내장되는 Spring의 주원료입니다. (단위 : 원) 품 목 제66기 제65기 제64기 수 입 국 내 수 입 국 내 나. 생산 및 설비 1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : 품목란 참조) 사업부문 품 목 제66기 제65기 제64기 목재 합판(㎥)(주1) MDF(㎥) 제재목(㎥) 포르마린(톤) 생활용품 가구 목창호(SET) 몰딩(EA) ※ 생산능력은 각 기간별 말일자 기준으로 작성하였습니다.(주1) 2023년 4월말 합판 생산 중단 및 수입 유통사업으로 전환하였으며, 자세한 사항은 2023년 3월 16일 생산중단 공시 내용을 참조하여 주시기 바랍니다. (2) 생산능력 산출근거(산출기준 및 방법 등) ① 산출기준 : 기계제조사가 제시하는 표준생산능력(DESIGN CAPA) 기준으로 산출② 산출방법 품목 일일 생산량 연간생산량(일생산량 X 연간조업일수(365일)) 합판 MDF 제재목 1,000㎥ 365,000㎥ 포르마린 120톤 43,800톤 목창호 600 SET 몰딩 월 생산량 : 125,000EA 생활용품 자동조립 및 수동조립 생산능력 및 외주구매(스프레이어) 수량 계상 ③ 평균가동시간 품목 합판(주1) MDF 제재 목창호,몰딩 기타 시간 21h 23h 21h 10h 8h 24h(수작업8h) (주1) 2023년 4월말 합판 생산 중단 및 수입 유통사업으로 전환하였으며, 자세한 사항은 2023년 3월 16일 생산중단 공시 내용을 참조하여 주시기 바랍니다. 2) 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위: 품목란 참조) 사업부문 품 목 제66기 제65기 제64기 목재 합판(㎥)(주1) MDF(㎥) 제재목(㎥) 포르마린(천톤) 생활용품 가구 목창호(SET) 몰딩(EA) (주1) 2023년 4월말 합판 생산 중단 및 수입 유통사업으로 전환하였으며, 자세한 사항은 2023년 3월 16일 생산중단 공시 내용을 참조하여 주시기 바랍니다. (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, % ) 품 목 66기 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 합판(주1) MDF 제재 가구 ※ Pump Dispenser, Trigger Sprayer 평균가동률은 생산실적기준으로 산정.(주1) 2023년 4월말 합판 생산 중단 및 수입 유통사업으로 전환하였으며, 자세한 사항은 2023년 3월 16일 생산중단 공시 내용을 참조하여 주시기 바랍니다. 3) 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 사업부문 품 목 공장명 용도 위치 면 적(㎡) 비고 목재 합판 합판공장 합판생산 인천 중구 월미로 96 (북성동1가) MDF MDF 공장 MDF생산, HDF생산 제재목 제재공장 제재목생산 수지 수지공장 합판과 MDF 원재료인 수지생산 합판 미얀마공장 합판생산 가구 건가구 가구공장(주1) 목창호, 가구, 인테리어 생산 경기도 안산시 단원구 번영2로 118 목창호 베트남공장 목창호생산 생활용품 창녕공장 경남 창녕군 도천면 영산도천로 396 보은공장 충청북도 보은군 보은읍 보은미원로 156 중국공장 기타 토지(주2)임대농산물 -안산지점상원농산 -건물의 임대부동산 및 임대 부산광역시 사상구 낙동대로 891경기도 안산시 단원구 진흥로128번길 8충청남도 천안시 서북구 성거읍 망향로 865-1 (주1) 2023년 7월 11일 이사회에서 경기도 안산시 단원구 번영2로 118 소재의 토지 및 건물일체를 처분하는 매매계약 체결을 승인하였습니다. (주2) 2023년 7월 20일 부산 사상구 낙동대로 891 소재의 토지는 처분완료 하였습니다. (2)
SUN&L — 사업보고서 (2023.12)

유형자산의 현황 (당기) (단위 : 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 임야 건설중인자산 기타 계 기초장부가액 취득 정부보조금 대체 매각예정자산대체 처분 감가상각 손상차손 재해손실 재평가이익 기타증감(주1) 기말장부가액 (주1) 연결회사간 거래 및 외환차이 등을 기타증감으로 반영하였습니다.(3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 - 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사 및 연결종속회사의 매출실적은 다음과 같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제66기 제65기 제64기 목재 제품, 상품, 기타매출 등 합판, MDF,제재, PB 수 출 내 수 합 계 가구 목창호, 인테리어, 건가구 수 출 내 수 합 계 생활용품 수 출 내 수 합 계 기타 임대, 벌목 등 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 내부거래 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 ① 목재부문 : 영업팀② 생활용품부문 : 영업팀③ 가구부문 : 영업팀2) 판매경로① 생산자 → 대리점(또는 직판) → 소비자② 생산자 → 유통업체(도ㆍ소매상) → 소비자 ③ 생산자 → 건설사 → 소비자3) 판매방법 및 조건전국 대리점망을 이용한 판매 및 직판, 현금 및 어음 결제에 의한 판매4) 판매전략소비자들의 요구를 총체적으로 파악하여 소비자들의 욕구에 부합되는 양질의 제품 생산, 판매 및 사후관리에 역점을 두고 있습니다. 다. 수주 당사가 영위하는 산업의 특성상 제품 및 상품의 수주부터 인도시점까지의 소요기간이 장기에 걸쳐 이루어지지 않으며. 당사는 매월 단위로 고객으로부터 주문을 받고 제품을 출하하므로 장기간에 걸친 주요한 사전 수주가 발생할 가능성이 현저히 낮습니다. ※ 당사는 영위하는 사업의 특성상 수주사업에 해당되지 않습니다.※ 당사의 종속회사인 '㈜선앤엘인테리어'의 수주사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 해당종속기업 품목 수주총액 기납품액 수주잔고 ㈜선앤엘인테리어 목창호 인테리어 가구 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 등), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.1) 시장위험가) 외환위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 일본엔화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다.연결회사는 당기말 현재 환율의 변동에 대응하고자 한국선물거래소의 미국달러 선물거래계약을 체결하고 있습니다. 그리고 이로 인하여 발생하는 파생상품거래손익, 평가손익을 해당기간의 손익에 반영하고 있습니다. 당기 중 거래가 완료되어 실현된 파생상품거래이익은 1,713백만원, 파생상품거래손실은 164백만원이며, 미실현으로 인한 파생상품평가이익은 219백만원입니다. 경영진은 연결실체 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.보고기간일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 미국 달러화/원 상승 시 하락 시 일본 엔화/원 상승 시 하락 시 나) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을
SUN&L — 사업보고서 (2023.12)

뜻하며, 이는 주로 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.연결회사는 보고기간 말 현재 변동금리부 차입금이 존재하므로 이자율 상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결회사는 일간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립을 함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.또한, 연결회사는 당기말 현재 차입금 38,645백만원의 이자상환 시에 발생할 이자율변동위험을 회피하기 위하여 우리은행과 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위:천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 이자율 상승 시 하락 시 2) 신용위험관리신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도ㆍ소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 신규 거래처와 계약 시 공개된 재무정보와 공인된 신용평가기관에 의하여 제공된 정보를 바탕으로 거래처의 신용도를 파악하고 이를 근거로 여신한도를 설정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 받고 있습니다. 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 평가하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 채권 등에 대해서는 월단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있습니다.당기 중 신용 한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 않습니다.보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 기타수취채권 미청구공사 기타단기금융자산 기타장기금융자산 합계 3) 유동성위험연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위:천원) 구분 1년 미만 1년 ~ 5년 합계 매입채무 기타채무 리스부채 단기차입금 파생상품부채 장기차입금 기타장기금융부채 합계 (전기말) (단위:천원) 구분 1년 미만 1년 ~ 5년 합계 매입채무 기타채무 리스부채 단기차입금 파생상품부채 장기차입금 기타장기금융부채 합계 나. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 검토하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 "장ㆍ단기차입금" 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.당기말 및 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 다. 파생상품 등에 관한 사항 연결회사는 당기말 현재 환율의 변동에 대응하고자 한국선물거래소의 미국달러의 선물거래계약을 체결하고 있습니다. 그리고 이로 인하여 발생하는 파생상품거래손익을 해당기간의 손익에 반영하고 있습니다.2) 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위:USD) 거래목적 파생상품종류 약정환율 미결제약정 계약금액
SUN&L — 사업보고서 (2023.12)

위험회피 통화선물(USD) (전기) (단위:USD) 거래목적 파생상품종류 약정환율 미결제약정 계약금액 위험회피 통화선물(USD) 3) 당기 중 통화선물과 관련하여 거래가 완료되어 실현된 파생상품거래이익은 1,713백만원, 파생상품거래손실은 164백만원이며, 미실현손익으로 인한 파생상품평가이익은 219백만원입니다. 4) 연결회사는 당기말 현재 차입금 38,645백만원의 이자상환 시에 발생할 이자율변동위험을 회피하기 위하여 우리은행과 이자율스왑계약을 체결하고 있으며, 이자율스왑과 관련하여 파생상품평가이익은 6백만원, 파생상품평가손실은 601백만원 입니다. (단위: 천원) 금융기관 약정일 만기일 약정액 수취-변동이자율(%) 지급-고정이자율(%) 파생상품자산(부채) 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상 주요 계약 보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다. 나. 연구개발 활동 1) 연구개발활동 개요 당사의 연구개발 조직은 수지 개선 및 제품 개발 업무, 신제품 개발, 생산제품의 성능조사/공인시험성적서 발행 등의 업무를 담당하고 있습니다. 2) 연구개발 담당조직 당사의 연구개발 조직은 관련분야 전문연구원 등으로 구성되어 있으며, 수지 개선 및 제품 개발 업무 등을 전담으로 하고 있습니다. 향후 우수 연구개발 인력의 지속적인 확보, 연구개발 투자의 확대 및 집중화, 핵심 기술 자체개발 및 적용 등을 통해 우수한 연구성과를 창출하기 위해 지속 노력할 것입니다. (단위 : 명) 구분 성별 기간의 정함이 없는 근로자 기간제 근로자 계 연구직 기타 연구직 기타 연구조직 남 여 계 3) 연구개발비용 (단위 : 백만원,%) 과 목 제66기 제65기 제64기 비 고 인 건 비 감 가 상 각 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 당사는 글로벌 시장 진출을 목표로 하고 있으므로 국내 및 해외에서의 지적재산권 등록 및 관리를 위해 노력하고 있으며, 다각적으로 지적재산권 보호 방안을 마련하고 있습니다.보고서 작성기준일 현재 당사는 국내외에서 다수의 특허권, 디자인권 등을 보유(출원 및 등록)하고 있으며 세부내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 건 수 특허(국내, 해외) 바닥재, 펌프 및 스프레이 디스펜서, 문틀 등 49건 의장등록(국내, 해외) 펌프, 포장 등의 디자인 등 34건 실용신안 포장용기(프리몰드) 1건 ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 현황(상세)' 참조 나. 시장여건 및 영업의 개황 등 1) 사업의 내용당사와 그 종속기업(이하 '연결회사')은 제공하는 재화나 용역에 따라 사업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리 목적으로 사용하고 있습니다. 구분되는 사업부문별 현황을 요약하면 다음과 같습니다. 사업부문 회사명 주요재화 및 용역 비고 목재 합판(주2), MDF,제재목, PB 생활용품 가구 목창호, 가구,인테리어 기타 부동산 임대 및 개발,벌목,조림 및 산림개발,건설서비스업차량 정비 및 검사 등 (주1) MYANMAR KOREA TIMBER INT'L Ltd.는 현재 미얀마 법원의 청산 진행중. (주2) 2023년 4월말 합판 생산 중단 및 수입 유통사업으로 전환하였으며, 자세한 사항은 2023년 3월 16일 생산중단 공시 내용을 참조하여 주시기 바랍니다. 가) 사업부문별 요약 재무현황최근 사업부문별 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 구분 제66기 제65기 제64기 목재 매출액 영업이익 자산 비유동자산의 취득 상각비 부채 생활용품 매출액 영업이익 자산 비유동자산의 취득 상각비 부채 가구 매출액 영업이익 자산 비유동자산의 취득 상각비 부채 기타 매출액 영업이익 자산 비유동자산의 취득 상각비 부채 연결조정 매출액 영업이익 자산 비유동자산의 취득 상각비 부채 합계 매출액 영업이익 자산 비유동자산의 취득 상각비 부채 ※ 상기 영업이익은 계속사업 영업이익으로 작성되었습니다. 나)
SUN&L — 사업보고서 (2023.12)

사업부문별 현황(1) 목재부문 (가) 산업의 특성 목재는 인간의 일상생활과 밀착되어 분리될 수 없는 친환경 소재이며, 다른 소재가 가지지 못한 신축성을 가지고 있어, 현재까지는 플라스틱이나 철재 등으로 대체가 어려운 소재입니다. 따라서 목재산업은 성장이 더디기는 하지만 친환경 트렌드에 따라 미래 지속적인 수요가 예상되는 산업입니다. (나) 산업의 성장성친환경에 대한 관심 증가와 주거환경 기준의 강화 등 사회적 변화에 적극 대응한 목재업계의 노력으로 목재 시장은 꾸준히 성장하여 왔습니다. 과거 목재의 용도가 단순히 산업용재에 머물렀다면, 지금은 개인의 취미생활에서부터 주거환경에 이르기까지 목재의 용도가 다양화 되며, 기능성 소비재로 생활 곳곳에 자리 잡아가고 있습니다.그러나, 금융위기 이후 건설 경기의 침체가 지속되고 있는 상황입니다.(다) 경기변동의 특성 및 계절성목재업계의 경기는 장마철, 동절기 등 계절적인 요인에 많은 영향을 받고 있으며, 특히 주택, 토목 등 건설경기와도 밀접한 관련을 가지고 있습니다. (라) 국내외 시장여건 국내의 합판 시장은 ㈜선앤엘, 성창기업㈜, 이건산업㈜ 등 상장 3개사가 주도하고 있습니다. 이들을 포함한 국내업체의 시장점유율은 약 12%로 수입제품의 영향을 많이 받고 있습니다. 이에 당사는 전방산업인 건설 경기 침체 및 저가 수입 합판의 지속적 유입로 2023년 4월말 합판 국내 생산을 중단하고 수입 합판 상품 유통으로 전환하였습니다.MDF 시장은 ㈜선앤엘, 동화기업, 유니드, 한솔홈데코, 포레스코 등의 업체가 생산 판매하고 있으며, 국내 생산업체들의 시장점유율은 약 84.8%로 국내업체가 시장을 주도하고 있습니다. 그러나 주요 경쟁사들의 생산 CAPA 증설에 따른 공급 물량 증가 및 가격 경쟁의 심화가 있었습니다. 또한, 제재목도 MDF와 마찬가지로 건설경기와 밀접한 연관을 가지고 있으며 최근 글로벌 원자재 가격 및 해상운임 상승에 따른 실적이 악화되었습니다. 이에 당사는 국내 제조 경쟁력을 유지하기 어렵다고 판단되어, 2024년 1월말 MDF 및 제재목도 국내 생산을 중단하고 수입 상품 유통으로 전환하였습니다. (마) 시장점유율① 합판시장 구 분 2023년 2022년 2021년 ㈜선앤엘 성창기업㈜ 이건산업㈜ ※상기 점유율은 국내산 기준이며, 국내산 12%, 수입산 88%를 차지합니다.[출처 : (사)한국합판보드협회] ② MDF시장 구 분 2023년 2022년 2021년 ㈜선앤엘 포레스코 한솔홈데코 유니드 동화기업 ※상기 점유율은 국내산 기준이며, 국내산 84.8%, 수입산 15.2%를 차지합니다.[출처 : (사)한국합판보드협회] (바) 회사의 경쟁우위요소원자재의 수급관리는 생산 제품의 경쟁력과도 직결되어 있어 양질의 원목을 저렴하고 안정적으로 수급이 최선입니다.. (2) 생활용품 부문(가) 산업의 특성생활용품이라 함은 일상 생활에서 늘 사용하는 세정용품과 스타일링 제품으로 샴푸, 린스, 바디워시, 비누, 세탁세제, 섬유유연제 등의 필수 소비재를 뜻합니다. 생활용품 산업은 아름다움에 대한 인간의 욕망과 좀 더 새로운 것을 추구하는 추세에 따라 다른 패키징 제품에 비해 상대적으로 짧은 라이프사이클을 가지고 있으며, 다품종 소량 생산의 특징을 가지고 있습니다. 최근 소비자의 사용편리성을 개선한 제품이나 새로운 컨셉의 선도 상품들이 출시되면서 새로운 세분시장을 형성하고 산업 성장을 이끌고 있습니다. (나) 산업의 성장성헤어 관리와 바디 관리가 얼굴 피부 관리만큼 중요하다는 인식이 확산되면서, 여러가지 기능과 향을 더한 프리미엄급 헤어 제품, 바디 제품이 인기를 끌고 있습니다. 이러한 제품들은 마트, 백화점, 드러그스토어(drugstore) 등 기존의 유통 채널뿐만 아니라, 온라인 마켓 확산, Indi Brand 확대, 대형 온라인 유통사 PB 제품 확산 등과 함께 프리미엄급 기능성 헤어, 바디 제품이 빠르게 확산되고 있는 추세입니다. (다) 경기변동의 특성 및 계절성생활용품 시장은 경기 변동에 비탄력적인 특성을 보입니다. 일반적으로 소비자 본인의 기호나 소비패턴에 따라 관련 제품의
SUN&L — 사업보고서 (2023.12)

판매가 이뤄지고 있으나 일반적인 소비 패턴과 함께 경기의 상황에 따라서도 그 판매 성향이 바뀌기도 하지만 미미하다고 할 수 있습니다.계절적으로는 하절기에 세정용품 위주로 사용빈도가 증가하고 휴가 준비를 위한 매장 방문 증가 및 대량구매로 판매량이 상승하는 경향이 있습니다. 이와 더불어 대표적인 명절 선물로서 생활용품 선물세트가 판매되는 설과 추석 시즌에는 선물세트를 구성하는 치약, 샴푸, 바디워시 등의 판매량이 급등하는 특성에 따라 당사의 매출에도 영향을 주고 있습니다, (라) 관련 법령 또는 정부의 규제 등국내에서 플라스틱 펌프 캡 제조업을 영위함에 있어서 준수해야 할 법령 및 행정규칙은 '자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률', '제품의 포장재질, 포장방법에 관한 기준 등에 관한 규칙', '2018년 제품ㆍ포장재 별 재활용의무율'이 있으며, 최근 생산자책임재활용제도(EPR) 분담금의 차등 부과 및 포장재 제한 등이 강화되고 있어, 국내외 브랜드사의 환경 규제에 대한 관심이 점차 높아지고 있습니다. (마) 시장점유율당사를 비롯해 국내의 생활용품 소재 회사는 국내 화장품 회사를 주 고객으로 하여 영업하기 때문에 세계 시장에서 높지 않은 시장점유율을 차지하고 있는 것으로 추정되며, 공식적인 자료가 없어 글로벌 시장점유율을 추산하기는 어렵습니다. 국내는 당사의 사업 영역을 생활용품 펌프 디스펜서 및 스프레이로 한정하였을 경우 당사가 추정하는 시장점유율은 2023년 기준 약 63%입니다. 이는 LG생활건강, 아모레퍼시픽 등 국내 대형 고객사의 사업보고서상 생활용품 매출 및 부자재 매입규모, 그에 따른 펌프 디스펜서 및 스프레이 구매 비중을 당사 자체적으로 추산한 결과입니다. 또한 Covid-19, 세계적 경기 침체로 인해 재고 이슈가 있었으나 북미 고객사와 장기공급 계약 등 수출 규모는 지속 성장하고 있습니다. (바) 회사의 경쟁우위요소당사의 핵심 경쟁력은 오랜 축적 기술 경험과 함께 기술 개발 영업력으로 요약됩니다. 국내 최초로 Pump Dispenser 및 Trigger Sprayer를 개발 개시하였으며 이와 관련하여 국내외 산업 재산권 79건(국내 67/해외 12)을 보유하고 있습니다.당사가 영위 중인 Pump Dispenser 업계에서 최근 가장 화두가 되고 있는 Trend는 재활용이 용이한 친환경 제품입니다. 당사는 친환경 제품 개발 및 생산을 위한 동종 업계 최고 수준의 금형 핵심 기술을 보유하고 있습니다. 또한 기존 사출 기술에서 한 단계 더 진보한 미래 전략 산업의 하나인 친환경 소재 사출과 액상 실리콘 미사용 제품 개발에도 그 역량을 부여하고 있습니다. 그 예로서 재활용 수지(PCR PP)를 사용한 제품 개발을 업체 최초로 시행하여 아모레퍼시픽에 성공적으로 납품하였으며 콩 원료를 사용한 수지를 동종 업계 최초로 시행하여 샘플 제작에 성공했습니다. 이는 일반적인 금형 사출 기술로는 불가능하여 많은 시행 착오와 투자를 병행하여 이뤄낸 결과물이며 액상 실리콘 미사용 제품 역시 일반적인 첨가제로는 그 효과가 두드러지지 않아 첨가제 업체와 협력 개발하여 제품에 적용하고 있습니다. 이를 통해 국내 최고 수준의 친환경 소재 개발과 기능 개선 제품을 출시하여 국내외 고객사로부터 선도기업으로 인정받고 있습니다당사는 2008년부터 친환경 포장재가 시장의 Mega trend로 부상할 것을 예상하고 선제적으로 친환경 제품 개발과 생산에 매진해 왔습니다. 기존의 Stainless Spring을 대체하는 All Plastic Pump Dispenser와 All Plastic Trigger Sprayer를 개발하여 Recycling이 가능한 제품을 출시하였고, 나아가 One Material, E-Commerce 인증 제품 등을 개발하고 상용화를 앞두고 있습니다.(3) 가구부문(가) 산업의 특성당사는 도어와 가구 및 내장(인테리어)을 생산, 판매, 시공하는 실내건축업을 영위하며 주로 건설업체의 신규주택을 대상으로 납품하기 때문에 주택건설 경기 및 리모델링, 인테리어 산업과도 밀접한 상호 연관성을 가지고 있습니다. 과거에는
SUN&L — 사업보고서 (2023.12)

경기변동에 민감한 내구소비재로 노동집약적인 다품종 소량생산방식의 중소기업에 적합한 산업이었으나, 국민소득의 증가와 노후 주택 증가에 따른 재건축, 리모델링 시장에 대한 기대감으로 지속 성장 가능한 분야로 변화하고 있습니다. (나) 산업의 성장성가구사업부문은 연매출 360억원 규모로 시작됐지만 2005년을 기점으로 목창호·건가구사업 외 내장분야로 사업을 확대하며 성장한 결과 2023년 기준 매출 1,717억원 규모로 성장하였습니다. 또한, 신규주택건설 외 재개발·재건축·리모델링 등 노후주택개량시장의 확대 및 소득 증가에 따른 고급 제품, 친환경 제품의 수요 증가로 향후에도 지속적인 성장을 이어갈 것으로 예상됩니다. (다) 경기변동의 특성실내건축업은 주택건설경기 및 국민소득과 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 계절적 요인의 영향은 겨울철 건설부분의 위축에 따른 영향 외에는 성수기와 비수기의 계절적 변동 폭이 작습니다. (라) 국내외 시장 여건국내 실내건축업 시장은 기존 및 신축건물의 사무환경개선, 상업공간 및 주거공간개선, 레저 및 엔터테인먼트시설 등을 포함한 기존 시장과 최근에 새롭게 부상하고 있는 리모델링 건설시장으로 구분해 볼 수 있습니다. 기존 시장규모와 관련이 깊은 국내 건설수요의 양적 성장은 둔화되었지만, 국민소득 증가와 국민생활수준의 향상을 기반으로 완만한 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 최근 새롭게 부상하고 있는 리모델링 건설시장은 거의 모든 부문에서 기존 수요를 대체하는 새로운 수요처가 될 것이라는 예측이 지배적이며 향후 신규 건설시장을 대체하는 리모델링 시장이 빠른 성장세를 보일 것으로 전망됩니다. 다만 최근 고금리, 고물가, PF대출 어려움 증가로 단기 건설경기는 불확실성 심화가 예상됩니다. ※ 인테리어사업의 시장점유율은 신뢰할만한 통계자료가 없어 기입하지 아니합니다. (마) 회사의 경쟁우위 요소당사는 목창호·내장·수장·일반가구·주방가구를 직접 생산 또는 시공하는 전문회사로서, 최고의 제품과 서비스로 토탈 인테리어 솔루션을 구현하여, 쾌적한 주거환경 창출 및 인간의 삶의 질을 높이는 것을 모토로 삼고 있습니다. 현재 아래와 같은 경쟁력을 바탕으로 DL E, 롯데건설, GS건설, 두산건설 등 대형 건설업체로부터 중요 협력회사로 인정받고 있습니다. 또한 재건축, 리모델링 시장을 겨냥한 수입주방 브랜드를 론칭하여 고부가가치 시장에 진입하였습니다. ① 제품경쟁력-수입주방 가구 (MESON`S, MOBILCLAN) 기존 강남권의 일부 고급 아파트에만 채택되던 수입주방은 수도권 지역, 지방 대도시를 중심으로 점차 전국적으로 확대되는 추세입니다. 현재 론칭한 제품은 이탈리아 고급 브랜드인 MESON`S과 MOBILCLAN으로 국내에서 쉽게 볼 수 없는 고급 마감재와 친환경 자재를 사용하여 주택의 만족도를 높일 수 있는 라인업을 보유하고 있습니다. -목재 방화문 (갑종60분 인증제품)목재방화문은 외형상으로는 기존의 목재문과 동일하지만 화재발생시 화염의 번짐을 제한하여 가족의 생명과 재산을 지켜주는 기능을 발휘합니다. 가장 중요한 내부 CORE재는 1,300도 까지 열을 차단시키는 성질을 가진 친환경소재인 PERLITE 광물질 CORE를 사용하여 제작함으로써 기본방화성능 외에도 뛰어난 차열기능을 부여하였으며, 뛰어난 차열성능으로 안전한 대피 공간확보인 방화문 본래의 기능을 100% 충족시키고 있습니다. 또한 방화문틀의 설치시 V-CUT공법을 활용한 가틀과 본틀의 분리 시공방식을 국내에 처음으로 도입함으로써 일반목창호 공정과 연계하여 건축공정상 유연하게 시공관리를 할 수 있습니다. -히든 도어 거실 공간에 문선과 몰딩 없이 일직선으로 설치되는 도어로서 벽 및 마루와 단차없이 시공되어 거실전체를 심플하고 고급스럽게 보이게 하는 인테리어 제품입니다. 일반도어와 달리 제품 및 시공에 상당한 기술력을 요구하여 대규모 아파트에는 채택되기 어렵지만, 당사는 전문 시공인력과 정밀한 제조능력이 있어 성공적인 아파트 시공실적을 보유하고 있습니다.② 기술경쟁력당사의 자회사인 베트남 법인은 생산성 높은 반자동화 라인으로 연 30만짝
SUN&L — 사업보고서 (2023.12)

(6만 세대 분) 이상의 도어 생산능력을 보유하고 있어, 당사는 국내 최대의 목창호 생산·시공업체로 인정받고 있습니다. 일반 목도어와 ABS도어 외에도 목재방화문, 차음도어 등의 특수 목적 도어도 생산능력과 인증을 보유하고 있어 전문성 또한 인정받고 있습니다.③ 품질경쟁력ISO9001, 우수단체표준, KS등의 각종 인증을 보유하고 있고, 자재도 국내 KS생산품을 사용하여 제품을 생산 또는 시공하고 있습니다. 시공품질을 향상시키기 위하여 전문 시공인원을 고용하여 직접시공 위주의 공사를 진행하고, 시공현장의 BS(Before service) 활동을 강화하여 하자발생을 최소화하고 있습니다.(4) SUN NEW ZEALAND뉴질랜드 조림 산업은 조림 후 생산까지 28년 이상 소요되는 장기 프로젝트로 장기 투자에 따른 안정성 확보와 사업전망이 가장 우선시 고려되어야 할 부분입니다. 뉴질랜드의 경우 정치, 경제 환경이 매우 안정적인 국가이며 관련 산업 역사가 100년이 넘어갈 정도 풍부하여 관련 산업이 잘 발달하여 있습니다. 또한 중국과 인도 등의 거대 경제권의 지속적인 경제 성장은 목재 수요 확대를 동반하기 때문에 향후에도 안정적인 사업으로 평가 할 수 있습니다. 다만, 전방산업 수요 및 환율, 해상운임 등 외부환경에 따라 수익성의 변동성이 큰 뉴질랜드 원목 조림사업에 비하여, 탄소배출권 시장은 글로벌 탄소넷제로 기조에 따라 뉴질랜드 정부에서 다양한 관련법들을 제정하며 중장기적으로 매우 성장할 것으로 전망합니다. 따라서 기존의 원목조림 및 유통사업에 더하여 탄소배출권 시장에 안정적으로 접근할 수 있는 신규 조림 사업을 중점적으로 추진하고 있습니다. (5) MKTI (Myanmar Korea Timber Int'l Ltd.)2013년 미얀마 전체 합판 생산량의 40%를 차지한 MKTI 지분 55%를 인수하여 미얀마 경제성장 전망에 따른 투자 효과를 기대하였으나, 건설경기 침체 및 환경 규제, 주요 거래처인 인도 고객의 저가합판 수요 증가 등 경영환경 악화로 영업 손실이 지속되어 사업중단을 결정하였습니다. 이에 2020년 9월 미얀마 법원에 청산 신청 후 모든 자산을 매각하여 추가적인 재무적 손실은 없도록 정리하였으나, 현지 정치적 이슈로 청산 심의 절차가 지연되었고, 2023년초 법원의 승인과 함께 현재 청산 작업이 진행 중입니다. 청산 절차는 2024년 상반기 내 완료하는 것을 목표하고 있습니다.(6) SLMAS (SUN Myanmar Auto Service)SLMAS는 미얀마 교통·통신부 산하 공기업 RT(Road Transport, 45%)와의 합작회사로, 당사는 미얀마 경제 성장 기대에 따른 사회기반시설 투자 확대를 위해 SLMAS 지분 55%를 2014년 8월에 인수하였습니다. SLMAS는 미얀마 양곤 거점에 3.5Acre의 부지를 확보하였으며 2019년 8월 자동차 정비소를 완공하여 운영 중 입니다. 미얀마의 지속적인 경제성장에 따라 차량등록 대수가 2010년 이후 연평균 14%의 가파른 증가율을 보이고 있어, 이에 따른 차량정비 시장이 성장할 것으로 예상됩니다. Covid-19 확산 및 현지 정치적 이슈로 영업이 원활하지 못하였으나, 2022년 2월부터 사업을 재개하여 기존 차량정비 사업은 지속적인 매출 성장을 통한 수익성을 확보할 수 있도록 집중하고 있으며, 신규 사업(중고차매매단지) 시행을 현지 파트너와 결정하여 2023년초 사업을 개시하였습니다. 중고차매매단지는 미얀마 최대 기업형 매매단지를 목표로 하고 있으며 기존 정비사업과 시너지를 창출하여 중고차 구매/판매, 정비, 기타 서비스 등 One stop 서비스를 제공하는 구조입니다. 현지 법인은 본 신규 사업의 안정적인 시장 진입과 활성화를 통해 수익성 개선과 미얀마의 사업가치 제고를 위해 노력하고 있습니다.(7) 천안 산업단지 개발 사업천안 산업단지 개발 사업은 천안시가 민간 시행사에 위탁하여 약 92천평의 부지를 일반산업단지로 개발하는 사업이며, 당사의 계열사인 상원농산이 소유한 부지 43천평(46.5%)이 개발 부지로 산입되어, 원활한 사업 시행을
SUN&L — 사업보고서 (2023.12)

위해 57.5%의 의결권을 가진 시행사 주주로 참여하였습니다. 본 사업은 2020년 6월 산업단지계획의 승인 고시를 기점으로, 2021년 6월 총 사업비 중 650억 규모의 사업자금을 은행권PF를 통해 조달하여 보상비 지급 후 착공을 개시 하였습니다. 2021년 7월 분양공고 후 현재 약 99% 분양이 완료되어 2022년 상반기 PF 대출금을 전액 조기상환 하였고, 2023년 7월 준공 승인이 완료되었습니다. 현재는 수분양 업체들의 공장건설이 활발하게 진행되고 있습니다.
SUN&L — 사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동,사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인으로 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2023년 경영실적은 연결기준으로 매출액 4,411억원, 영업손실 302억원, 당기순손실 1,592억원이며 별도기준으로 매출액 2,430억원, 영업손실 286억원, 당기순손실 1,678억원입니다.주요인으로 목재 산업은 전방 산업인 건설경기 악화, 원가 상승 등으로 매출액 하락과 수익성이 악화되었고, 2023년 합판 생산중단 이후 유휴설비에 대한 손상 차손으로 손실액이 늘어났습니다.또한 생활용품 부문 역시 지속적인 내수 부진과 수입산 저가 제품 등에 비해 가격경쟁력이 약화 되어 매출액과 영업이익이 감소하였습니다.당사의 자회사인 ㈜선앤엘인테리어는 매출액이 전년대비 증가하여 실적은 개선되었지만 산업 환경의 악화로 여전히 적자 구조를 탈피하지 못하였습니다.올해도 건설 경기 악화 및 내수 부진 지속 등 사업 환경이 좋지 않을 것으로 예측되나목재사업 부문의 적자구조를 탈피하기 위한 생산 중단 및 유통업 전환 및 생활 용품 사업에 대한 사업 역량 강화 등 사업구조 개선 및 원가 절감 등을 지속적으로 추진하여 실적을 개선하도록 노력하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 1) 연결 재무상태표 (단위 : 백만원, %) 구 분 제66기 제65기 증감률 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [매각예정비유동자산] [비유동자산] ㆍ투자부동산 외 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [연결자본잉여금] [기타자본구성요소] [연결이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 부채및자본총계 ※ 제66기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 제66기 당사의 자산은 6,281억원으로 전년대비 약 20% 증가하였습니다. 유형자산재평가로 인한 유형자산 증가가 영향을 미쳤습니다.2) 연결 영업실적 (단위 : 백만원, %) 과 목 제66기 제65기 증감률(%)
한신공영 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 외부감사실시내용 독립된 감사인의 감사보고서 한신공영 주식회사 주주 및 이사회 귀중 2024년 3월 21일 감사의견 우리는 별첨된 한신공영 주식회사(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2023년 12월 31일과 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 손익계산서 및 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2023년 12월 31일 및 2022년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 우리는 또한 회계감사기준에 따라,「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 회사의 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 감사하였으며 2024년3월 21일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 투입법에 따른 수익인식 핵심감사사항으로 결정된 이유재무제표에 대한 주석 3에서 언급되어 있는 바와 같이, 회사는 수행의무의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 총계약수익과 총계약원가를 보고기간 종료일 현재 계약활동의 진행률을 기준으로 인식하고 있습니다. 또한, 회사는 수행의무의 결과를 신뢰성 있게 추정하기 위하여 투입법에 따른 진행기준으로 진행률을 측정하고 있으며 공사수익금액은 누적발생계약원가와 총계약원가를 기준으로 하는 진행률에 영향을 받습니다. 재무제표에 대한 주석 3에서 언급되어 있는 바와 같이, 건설계약의 총계약수익은 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나, 회사의 귀책사유로 인한 지연배상금을 부담할 때 감소할 수 있는 변동대가를 포함하고 있으며 이러한 변동대가는 설계변경,공사환경 및 시장상황 등의 미래사건의 결과와 관련한 다양한 불확실성과 건설계약조건에 영향을 받습니다. 또한, 총계약원가는 미래에 발생할 수 있는 공사변경, 공사기간 등 건설계약조건 변경에 따라 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 추정치에 근거하여 변동될 수 있는 불확실성이 존재합니다.우리는 총계약수익, 총계약원가 및 누적발생원가를 기준으로 한 투입법에 따른 진행기준으로 수익을 인식하는 회사의 회계정책 상, 수익인식에 경영진의 회계추정 및 판단이 수반되며, 그 결과가 재무제표에서 미치는 영향이 유의적이므로 투입법에 따른 수익인식을 핵심감사사항으로 판단하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법투입법에 따른 수익인식에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. ① 총계약원가 추정의 불확실성에 대한 감사절차 - 현장별 주요 사건이 총계약원가 추정에 적절히 반영되었는지 여부에 대한 질문 및문서검사 - 공사정보와 재무정보간 유의적인 차이를 보이는 현장에 대한 질문 및 문서검사 - 총계약원가를 발생원가와 잔여원가로 구분하여, 발생원가는 현장별 문서검사를 실시하고, 잔여원가는 경영진의 추정 근거 검토 및 문서검사 - 보고기간 후 총계약원가에 유의적으로 영향을 미칠 수 있는 사건이 발생한 현장에대한 질문 및 문서검사 ② 산정된 공사진행률의 적정성에 대한 감사절차 - 현장간 원가전용을 확인하고, 현장별 투입원가의 발생사실, 집계에 대하여 표본을추출하여 문서검사- 현장별
한신공영 — 사업보고서 (2023.12)

투입원가의 귀속시기에 대하여 표본을 추출하여 문서검사- 진행률 및 진행률에 따른 계약수익 적정성에 대한 재계산 검증 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ㆍ 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ㆍ 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다.ㆍ 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ㆍ 공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다. 우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다. 이 감사보고서의
한신공영 — 사업보고서 (2023.12)

근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 김하균 입니다. 서울시 강남구 테헤란로 152(역삼동, 강남파이낸스센터 27층) 삼정회계법인 대표이사 김교태 이 감사보고서는 감사보고서일(2024년 3월 21일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 한신공영 주식회사 제 57 (당)기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 제 56 (전)기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 회사가 작성한 것입니다." 한신공영 주식회사 대표이사 최문규, 선홍규 본점 소재지 : (도로명주소) 경기도 용인시 처인구 백암면 덕평로 82 (전 화) 재 무 상 태 표 제 57 (당)기 기말 2023년 12월 31일 현재 제 56 (전)기 기말 2022년 12월 31일 현재 한신공영 주식회사 (단위: 원) 과목 주석 제 57(당)기 기말 제 56(전)기 기말 자 산 Ⅰ. 유동자산 1. 현금및현금성자산 2. 단기금융상품 3. 당기손익-공정가치 금융자산 4. 미수수익 5. 매출채권및기타채권 6. 미청구공사 7. 당기법인세자산 8. 기타유동자산 9. 재고자산 10. 매각예정자산 Ⅱ. 비유동자산 1. 장기금융상품 2. 당기손익-공정가치 금융자산 3. 기타포괄손익-공정가치 금융자산 4. 매출채권및기타채권 5. 종속기업투자주식 6. 관계기업투자주식 7. 투자부동산 8. 유형자산 9. 리스자산 10. 무형자산 11. 이연법인세자산 12. 기타비유동자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유동부채 1. 매입채무및기타채무 2. 초과청구공사 3. 차입금 4. 공사손실충당부채 5. 하자보수충당부채 6. 소송손실충당부채 7. 리스부채 8. 금융보증부채 9. 당기법인세부채 10. 기타유동부채 Ⅱ. 비유동부채 1. 매입채무및기타채무 2. 하자보수충당부채 3. 순확정급여부채 4. 장기종업원급여부채 5. 장기차입금 6. 비유동리스부채 부 채 총 계 자 본 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 자본조정 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 Ⅴ. 이익잉여금 자 본 총 계 부채와자본총계 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 손 익 계 산 서 제 57 (당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 56 (전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 한신공영 주식회사 (단위: 원) 과목 주석 제 57(당)기 제 56(전)기 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 판매비와관리비 Ⅳ. 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융원가 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 법인세비용 Ⅵ. 당기순이익 Ⅶ. 주당손익 기본주당이익 희석주당이익 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 포 괄 손 익 계 산 서 제 57 (당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 56 (전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 한신공영 주식회사 (단위: 원) 과목 주석 제 57(당)기 제 56(전)기 Ⅰ. 당기순이익 Ⅱ. 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익: 순확정급여부채의 재측정 요소 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 유형자산재평가이익 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익: 해외사업장 외화환산 차이 Ⅲ. 총포괄이익 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 자 본 변 동 표 제 57 (당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 56 (전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 한신공영 주식회사 (단위: 원) 과목 주석 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총계 2022년 1월 1일(전기초) 당기순이익 기타포괄손익 : 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 해외사업장외화환산차이 순확정급여부채의 재측정 요소 유형자산 재평가이익 총포괄이익 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 : 연차배당(보통주당: 350원, 우선주당:
한신공영 — 사업보고서 (2023.12)

400원) 2022년 12월 31일(전기말) 2023년 1월 1일(당기초) 당기순이익 기타포괄손익 : 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 해외사업장외화환산차이 순확정급여부채의 재측정 요소 유형자산 재평가이익 총포괄이익 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 : 연차배당(보통주당: 300원, 우선주당: 350원) 2023년 12월 31일(당기말) 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 현 금 흐 름 표 제 57 (당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 56 (전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 한신공영 주식회사 (단위: 원) 과목 제 57(당)기 제 56(전)기