chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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1Set로 구성되어 있으며 1세대 Type과 3세대 Type으로 구성되어 있으며, 이중 Knuckle의 기능은 외륜의 동력을 Hub에 전달시켜주는 가이드 역할 및 Hub와 연결되어 차체 중량 지지 및 calliper의 brakepad 조립으로 차량 제동장치 역할을 합니다. 제품 구성: Bearing 경(동력전달장치), Tie Rod Arm Hole(조향장치), Caliper Hole(제동장치), Ball Joint Hole(차체), D/Cover Hole(차체), ABS Sensor Hole(제동장치)로 구성되어 있습니다. 리어 캐리어.jpg [자료: 발행사 제공자료] 제품 개요: 자동차 섀시의 뒷축에 장착되는 부품으로 앞 축의 Knuckle과 비슷한 기능을 합니다. 단 후륜구동차에는 동력전달 장치가 있으나 전륜구동차에는 없고 구동장치만 있습니다. 6) 신규 사업 당사는 사업의 다각화를 위하여 태양광 발전을 통한 전력판매를 2018년 하반기부터 시행하고 있습니다. 태양광발전 산업은 태양광 모듈설치 후 생산된 전력을 한국전력 및 발전회사에 판매하여 수익을 창출합니다. 태양광 발전은 안정적인 수익, 세금감면혜택, 신재생에너지 사업기여등의 특성이 있습니다. 정부에서 2023년 01월 13일 발표한 제10차 전력수급기본계획(2022~2036)에 따르면 오는 2036년까지 전체 에너지 발전량 중 신재생에너지의 발전비중을 30.6%(출력제어 후 기준)로 하는 것을 목표 하고 있습니다. 이를 달성하기 위해 산업통상자원부는 2036년 재생에너지 발전량 비중 목표를 28.9%로 설정하고 2036년까지 신규설비용량은 80GW로 전망하였습니다. 또한 태양광, 풍력 발전량을 2021년 87 : 13에서 2030년 60 : 40으로 개선할 예정입니다. 원별 발전설비 비중.jpg 원별 발전설비 비중 [출처 : 제10차 전력수급기본계획] 정부는 2030년까지 신규 설비 투자 92조 원(공공 51조 원, 민간 41조 원)을 계획 중에 있으며, 이중 정부 예산 18조원이 선투입 될 것으로 예상됩니다. 정부는 재생에너지 보급의 획기적 확대로 청정에너지 보급 및 산업성장을 주도할 계획입니다. 탈원전 및 미세먼지/온실가스 감축이라는 세계적인 추세에 발맞춰 석탄원료 감축 등으로 향후 시장규모 증대가 예상됩니다. 당사는 사업 다각화를 위해 2018년 3월 전기사업법에 따라 경주시청으로부터 태양광발전사업 허가를 취득하였으며, 본점 소재지에 설치면적 4,832m2, 설비용량 약 499.8kW로 태양광 발전사업을 시행중 입니다. (2) 시장 현황 1) 시장의 특성 ① 플랜트건설 사업 ①-1 과점산업 플랜트 건설 사업은 국가 주도 사업으로 정유, 가스, 석유화학 및 환경 등에 사용되는 설비를 설계, 자재/설비 구매, 시공/조립 단계를 거쳐 최종 완공시키는 산업으로 EPC산업(Engineering, Procurement, Construction)으로 불립니다. 플랜트건설 사업은 장기간의 건설기간 중 다수의 협력기업과 인력이 투입됩니다. 또한 다양한 첨단 기술, 기자재, 장비 등이 동원되며 대규모의 투자비가 소요되는 특징을 가지고 있으며, 기자재 조달 Risk, 현지 인력 수급 Risk, 대형 기기의 운송/통관 등으로 인한 공기 지연이 발생할 가능성이 있습니다. 플랜트 건설 계획, 조사, 설계, 구매, 공사, 시운전 등 일련의 업무를 경제적, 종합적으로 판단하여 최단기간에 완성하도록 계획하고 조정하며, 다양한 고객의 요구 조건들을 만족시키는 고도의 수행관리 능력이 필수적입니다. 이러한 고도의 기술을 요하는 산업 특성상 국내 대형 건설회사가 시장을 점유하고 있는 과점적 시장구조를 지니고 있습니다. 국내 플랜트 업체 수주 순위별 현황.jpg 2023년 국내 플랜트 업체 수주 순위별 현황 ①-2 기술집약적 산업 플랜트건설 사업은 하나의 프로젝트를 완성하기 위하여 설계, 공사관리, 엔지니어링, 기계장치의 제조 및 설치, 시설의 시공 등 다양한 분야의 참여가 필요하며, 다양한 기술집단의 참여를 통한 기술 통합이 필요한 기술집약적 산업입니다. 엔지니어링 및 설계 등의
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기술적인 소프트 부문과 기계장치 및 기기 등의 하드웨어적인 부문을 포함하면서 건설 과정이라는 종합적인 시스템으로 결합되는 영역으로 볼 수 있습니다. [산업연관도] 산업연관도.jpg 산업연관도 [자료: 나이스평가정보 산업보고서] ①-3 주문생산 형태 플랜트는 발주고객의 요청에 따라 생산되는 주문생산 시스템으로 이루어지며, 플랜트 건별 지리적, 사회적 환경에 따라 비슷한 것일지라도 동일하게 건설 되는 경우는 없습니다. 발전소 설치시 설치장소의 기후 및 지리적 조건과 사회적인 조건 등을 모두 충족하는 시스템으로 설계단계에서 충분히 고려되어야 합니다. 플랜트는 설치 후 오랜기간 지속적인 사용이 가능해야 하기에 발주사의 주문을 충분하게 반영되어야 합니다. ② 발전정비 사업 ②-1 한전KPS 독과점에서 민간정비업체 시장개방 발전정비시장 개방에 대비하기 위하여 정부는 민간 정비 사업체를 육성하고 있으며 2005년에 이른바 ‘9.13 합의’를 도출하였습니다. 합의의 주요 내용은 정비시장 개방 시 해외 업체와의 경쟁력을 키우기 위하여 한국전력의 발전자회사들이 민간업체의 정비기술을 육성하고 한전KPS를 포함한 각 민간 정비업체들이 경쟁할 수 있도록 시장을 개방하는 계획입니다. [발전정비산업 경쟁도입 1단계(2013~2017)] 지난 1984년 한국전력 보수 주식회사로 설립된 한전KPS는 20년 가까이 발전정비시장을 독점해왔습니다. 하지만 2003년 한전KPS 노조의 총파업에 따른 전력수급 위기를 겪으면서 민간업체를 육성해야 한다는 목소리가 커지자 정부는 6개 업체를 육성업체로 선정하고, 발전 5사가 이들 기업과 수의계약 방식으로 육성을 해왔습니다. 이후 한전KPS와 소수 민간업체가 10년 넘게 발전정비시장을 과점하고 있다는 비판이 제기되자 정부는 우선 1차적으로 2013년부터 2017년까지 5년간 일부 물량에 한 해 수의계약 대신 입찰경쟁 체제로 전환했습니다.그 결과 한전KPS의 시장점유율은 60%대 정도로 낮아진 반면, 민간기업들의 점유율은 40%대로 높아졌습니다. 그러나 점유율의 증가로 인하여 기업 규모도 제법 커졌지만, 민간기업들의 기술경쟁력이나 경영여건은 크게 개선되지 않은 것으로 평가되고 있습니다. 주된 이유는 과점시장이다 보니 기업들이 적절한 수준의 투자를 하지 아니하고, 입찰 결과에 따라 직원들의 이직이 잦아 고급인력에 대한 지속적인 투자가 이루어지지 못하였기 때문입니다. [발전정비산업 경쟁도입 2단계(2018~2022)] 정부는 화력발전정비가 고도화된 기술이 필요하지 않다고 판단하고, 민간에 시장개방을 확대하기로 했습니다. 이에 따라 발전소 5개사는 국내 회계법인에 발전정비산업 경쟁도입 2단계 용역을 의뢰하였으며, 용역 결과에 따르면 우선 한전KPS의 경우 공적 기능 유지를 위해 수의계약으로 35% 수준의 점유율을 계속해서 보장키로 했으며, 민간 경쟁개방을 최대 65%까지 확대하기로 하였습니다. 민간 정비업체 물량 전체는 종합심사 낙찰제 방식으로 시장에 개방하되, 터빈과 보일러 등 주요 설비는 일정 수준의 기술력이 담보돼야 하는 만큼 기존 6개 육성업체를 중심으로 경쟁하도록 하고, 그 외 설비에 대해서는 완전경쟁 체제를 도입한다는 계획입니다.2단계 경쟁은 '발전5사 주관, 발전정비산업 경쟁도입 2단계 정책결정 용역안'에 대한 정책결정이 현재 유보된 상황입니다.또한, 기재부는 '공공기관(에너지ㆍ환경ㆍ교육분야) 기능조정'을 발표('16년 6월)하여 발전 5사의 신규 발전기 정비를 민간에 개방하고 경쟁입찰을 통해 적정한 정비업체가 선정되도록 제도를 개선하였습니다. - 자동차부품 제조 사업 ① 기술집약적 산업 자동차부품산업은 단순부품에서 정밀가공부품에 이르기까지 약 25,000~30,000여개에 달하는 다양한 부품으로 구성되기 때문에 전방산업인 완성차의 수요, 생산에 많은 영향을 미치고 후방산업인 소재산업에도 파급효과가 큰 기술집약적 산업입니다. 또한 자동차부품의 성능에 따라 완성차의 경쟁력이 결정되고 부품의 불량은 바로 인명사고와 직결되므로 고도의 설계, 가공기술 및 품질관리능력이 매우 중요합니다. [자동차부품 안내도]
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자동차 부품 안내도.jpg 자동차 부품 안내도 ② 중소기업 위주의 시장구조 자동차 부품의 특성상 안정성, 정밀성이 필요하므로 높은 수준의 기술이 요구됩니다. 또한 다품종 소량생산의 특성을 가지고 있어 중소기업형 산업으로 분류되며, 전방산업의 의존도가 높아 상대적으로 완성차 업체에 비하여 교섭력이 약한 편입니다. 또한 완성차 업체들은 부품 공급의 안정화와 교섭력 강화를 위해 2~3개의 부품사를 납품업체로 지정하여 공급받고 있으며, 이는 국내 자동차부품사의 대형화를 저해하고 교섭력을 약화시키는 주요 요인으로 작용하고 있습니다. 한국 자동차 산업협동조합에 따르면 2022년 기준 729개의 자동차 부품기업 중 대기업이 301개(41.3%), 중소기업이 428개(58.7%)로 중소기업 위주의 시장구조를 확인할 수 있으나, 최근에는 거래구조의 중층화 및 1차벤더의 대형화 추세를 보이고 있습니다. ③ 계열화된 시장구조 국내 자동차 부품산업의 모기업은 대부분 완성차 업체의 1차 및 2차 벤더 형태이며, 모기업과 계열사 간 기술, 자금, 인력 면에서 긴밀한 유대관계를 형성하고 있는 수직계열화 구조를 보이고 있습니다. 대규모 부품기업은 자본집약적인 엔진, 변속기, 차축 등 1차 조립품을 대량 생산하고 중규모 기업은 기능 부품의 중간제품과 정밀기계가공품(주조, 단조, 도금, 도장 등)을 생산하며, 다품종 소량생산을 주로 하는 소형 업체는 대규모 부품기업의 2차 하청으로 단순 가공품(스프링, 나사, 와이어 등)이나 보수용 부품을 생산하는 경우가 많습니다. 이에 따라 시장구조가 폐쇄적이며 산업 내 신규진입을 위해서는 기술력, 양산능력, 모기업과의 관계 등이 선결되어야 합니다. 그러나 최근에는 부품 조달이 글로벌화되고 초대형 선진 부품기업들이 국내에 진출하고 있어 규모 및 범위의 경제가 매우 중요시되고 있으며, 부품의 모듈화, 공용화, 시스템화가 이루어지며 완성차 메이커간의 부품 호환개발로 인한 모듈 부품업체의 주도권이 강화되고 있습니다. 모듈생산.jpg 모듈생산 [출처: 한국경영혁신연구회,SERI] ④ 규모의 경제 효과가 큰 산업 자동차의 생산에는 막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정 수준의 생산규모를 유지하고 생산원가를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있는 규모의 경제 효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업입니다. 1960년대 초 미국의 연구결과에서 나타난 자동차 한 모델 당 연간 최소 생산량은 10만 대가 되어야 한다고 하였으나 최근에는 30~60만대로 증가하였으며, 자동차 회사 기준으로는 100만대~200만대가 되어야 한다는 주장이 나오고 있으며, 이는 생산설비의 자동화에 따른 시설투자와 신제품 개발에 따르는 R 비용, 제품 수명 단축에 따른 금형 및 치공구 비용의 증가에 기인한다고 볼 수 있습니다. 2) 시장 규모 및 전망 ①플랜트건설 사업 국내 플랜트 건설 및 발전정비 부분의 시장규모는 국가 전력수급계획과 밀접한 관계가 있습니다. 이는 국가가 목표하는 전력수급에 따라 발전소 신규 건설 및 폐기가 진행되기 때문입니다. 2년마다 이뤄지는 국가 전력수급계획에는 발전소 건설비 및 발전정비가 포함된 총 발전설비 투자비 등이 반영됩니다. 산업통상지원부의 국가 제 10차 전력수급계획은 한국판 뉴딜 등을 반영해 발전원별 설비는 원전, LNG, 신재생은 확대하고, 석탄은 감소하는 것을 목표로 수립되었으며, 제10차 전력수급계획상 2036년 최대 전력 기준수요는 전기화 수요와 데이터센터 영향으로 인해 135.6GW로 전망됐으나, 효율향상, 부하관리 등을 종합적으로 고려해 118.0GW의 목표수요를 도출했습니다.제10차 전력수급계획상 최종년도(2036년)기준 최대전력은 17.7GW(기준수요의 13.0%)절감하고 전력소비량 기준으로 105.7TWh(기준수요의 15.0%)절감을 추진할 예정입니다. 아울러 목표수요를 달성하기 위해서 스마트 조명 확산, 수요관리형 요금제 등 신규 수단도 적극 활용할 예정입니다. 재생에너지 발전설비.jpg 전원별 발전량 비중 전망 [출처: 제10차 전력수급기본계획(2022~2036)] 신재생에너지 설비용량은 올해
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29.2GW에서 2036년 108.3GW로 약 4배 증가하였으며, LNG발전 설비용량은 올해 41.3GW에서 2036년 64.6GW, 원전은 올해 24.7GW에서 2036년 31.7GW로 확대될 예정입니다.반면에, 석탄발전 설비용량은 올해 38.1GW에서 2036년 27.1GW로 축소될 예정입니다. 2036년 확정 설비용량.jpg 2036년 확정 설비용량(단위 : GW) [출처: 제10차 전력수급기본계획] 제 9차 전력수급계획에 이어 제10차 전력수급계획에서도 여전히 신재생에너지의 설비 비중이 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 오는 2036년까지 신재생에너지 발전 설비 용량 비중이 제9차 전력수급계획 대비 0.8% 증가한 21.6%로 전망되며, 원전은 32.4%로 14.2% 증가, 석탄발전 비중은 8.4%로 감소합니다. 이 과정에서 석탄발전은 현재 58기 가운데 28기가 폐지됩니다. 노후 석탄의 LNG 대체를 지속 추진하며, 제9차 전력수급계획 대비 동해 1,2호기, 당진 5,6호기를 추가 반영하여 2036년까지 총 28기가 대체될 예정입니다. 또한, 신재생 확대를 추진하되, 안정적 전력수급 달성이 전력수급기본계획의 최우선 과제인 만큼 실현 가능성을 고려하여 단계적 신재생 보급과 재생에너지 백업설비 투자를 함께 추진할 예정입니다.. ② 발전정비 사업 발전정비는 한전KPS와 6개의 민간정비업체가 대부분의 발전정비업무를 수행하고 있습니다. 한전KPS 및 민간정비업체들의 매출액을 통하여 발전정비 전체 시장규모 및 업체 점유율등을 추산할 수 있습니다. 2022년 기준 한전KPS가 54.6%로 시장을 과점하고 있으며 민간정비업체인 금화피에스시(9.5%), 수산인더스트리(11.6%), 일진파워(7.5%), 한국플랜트서비스(10.6%) 등 점유하고 있습니다. (단위: 백만원) 발전정비업체 2022년 2021년 2020년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 한전KPS 금화피에스시 수산인더스트리 일진파워 한국플랜트서비스 옵티멀에너지서비스 원프랜트 합계 *사업보고서제출일 기준 감사보고서 미공시 회사가 많은 관계로 인하여 전기 매출액 적용하였습니다. 상기 7개사의 매출액을 기준으로 발전정비 시장 규모는 2021년 2,499,500백만원에서 2022년에는 2,616,258백만원으로 파악되며, 시장규모는 전년도대비 약 5% 증가 되었습니다. 또한 산업통상자원부는 2016년말 석탄발전소 오염물질 배출 절감을 위해 2016년~2030년까지 총 11.6조원의 성능개선 투자를 발표한바 있습니다. 이중 석탄발전소 관련 투자비는 2018년~2030년까지 약 9.5조원으로 발표하였습니다. 2018년 9월 중부발전의 보령 3호기를 시작으로 총 35기의 성능개선 및 환경설비 투자가 추진되고 있으며, 이후 제8차전력수급계획에 따른 미세먼지 저감시설 및 성능 개선을 위한 장기적인 계획을 가지고 있습니다. 2020년 이후 석탄발전소 성능개선 투자를 본격화할 예정에 있어 석탄발전소관련 발전정비의 계획예방/개보수 수주가 증대 할 것으로 예상됩니다. [국내 석탄발전소 환경설비/성능개선 투자계획] (단위: 십억원) 구분 2016년 2017년 총계 노후 석탄 폐쇄 가동중인 석탄발전 단기개보수 주기기교체 건설중인 석탄 추가 투자 합계 [출처: 산업통상자원부, 신한금융투자 리서치자료] 제10차 전력수급계획에 의하면, 제9차 전력수급계획보다 높은 전력 소비량을 예측하고 있으나, 환경 및 안정성의 문제로 신재생에너지 사업이 확대되고 발전소의 노후화에 대응하기 위해 발전정비 시장의 규모는 꾸준하게 성장할 것으로 예상됩니다. ③ 자동차부품제조 사업 자동차산업은 소비자의 자동차 수요증감에 민감하여 경기변동에 따라 경기가 호황일때는 중대형차의 수요가 증가되며 불황일때는 중소형 및 저가연료 차종으로 수요가 몰리는 변화가 나타납니다 이에 따라 완성차업체의 생산 및 판매증가율이 자동차부품업체의 매출에 중요한 영향을 미치고 있습니다 완성차업체의 생산량에 영향을 받고 있는 자동차부품산업은 명절 연휴 등의 조업일수감소에 따른 완성차업체의 단기적인 생산량 감소에 비례하여 영향을 받을
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수 있으나 계절적인 요인에 큰 영향을 받지는 않습니다 자동차 부품산업은 전방 산업인 자동차 산업의 판매 및 시장규모에 연동되어 있으며 주 납품처인 완성차 업체의 실적과 이들에 대한 수주물량이 개별 부품업체의 영업 변동성에 큰 영향을 미치는 요인으로 작용하고 있습니다 [자동차 산업 생산, 내수, 수출 현황] (단위: 천대) 구 분 생 산 내 수 수 출 2011년도 2012년도 2013년도 2014년도 2015년도 2016년도 2017년도 2018년도 2019년도 2020년도 2021년도 2022년도 2023년도 [출처: 한국자동차산업협회] 2023년 자동차산업은 반도체 수급이 개선되어 생산이 정상화되고, 누적된 이연수요의 해소로 내수 및 수출 동반 회복세입니다. 내수는 친환경차 및 SUV 판매호조 및 전년도 기저효과와 이연된 수요로 전년대비 3.3% 증가한 175만대, 수출은 미국, EU시장으로 친환경차, SUV 등 국산차의 판매 호조세 및 환율 효과로 전년대비 20.3% 증가한 277만대, 수출액 또한 고가격 차량 수출증가로 전년대비 31.1% 증가한 709억불로 역대 최대금액 경신했습니다. 생산은 적극적인 공급망 관리와 반도체 수급 정상화로 높은 회복세를 보이며 전년대비 13.0% 증가한 424만대를 기록했으며, 2024년은 계속되는 러-우 전쟁으로 인한 글로벌 경기부진 영향으로 소비심리가 위축되고, 그동안의 이연수요가 감소하여 회복력이 약화, 특히 주요국들의 통화긴축 기조가 장기간 이어지면서 3고(고물가, 고환율, 고금리) 현상이 지속되어 신규 수요를 제한할 전망하고 있습니다. 내수는 완만한 경기회복과 주요 전동화 모델의 신차출시에도 불구하고 전년도 반도체 공급 개선에 따른 역기저효과와 경기부진으로 인한 가계 가처분소득 감소, 고금리 등이 신규 수요를 제한하여 전년대비 2.8% 감소한 170만대를 전망하고 있습니다.수출은 선진시장의 경제성장률 둔화, 전년실적 호조에 따른 역기저효과에도 불구하고, 미국, 유럽 등 주요시장의 수요 정상화와 선진시장 하반기 금리 인하로 인한 소비심리 회복 등으로 전년대비 1.2% 증가한 280만대를 전망하고 있으며, 생산은 견조한 글로벌 수요를 바탕으로 한 수출 증가에도 불구, 경기부진 지속에 따른 국내 수요 위축으로 전년대비 0.6% 증가한 422만대를 전망하고 있습니다. (3) 경쟁 현황 1) 경쟁 상황 - 플랜트 건설 및 발전정비 사업 당사가 영위하고 있는 플랜트 건설 사업의 특성상 회사 각각의 면허 보유별로 주력 공종 분야가 서로 상이합니다. 당사 기준으로 당사가 주력하는 플랜트 설비에 대한 정확한 시장 점유율의 비교 검토가 어려워 최근 3개 연도의 도급 한도액(시공 능력 평가액)의 비교 검토를 통해 당사가 각 면허에서 차지하는 시공 능력 평가액 및 전국, 경북지역 순위로 시장점유율을 비교 검토하였습니다. 당사는 경주(경북)지역 내에서도 상위에 속하는 시공 설비 능력을 바탕으로 시장점유율을 증가시키고 있습니다. [시공설비능력평가] (단위: 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 전 국 경 북 전 국 경 북 전 국 경 북 기계설비공사업 시공능력평가액 순 위 금속구조창호공사업 시공능력평가액 순 위 강구조물공사업 시공능력평가액 순 위 전기공사업 시공능력평가액 순 위 소방시설공사업 시공능력평가액 순 위 비계구조물해체공사업 시공능력평가액 순 위 도장공사업 시공능력평가액 순 위 가스시설공업1종 시공능력평가액 순 위 토공사업 시공능력평가액 순 위 [자료 : 발행사 집계자료 / 3개년]또한 당사가 영위하는 플랜트 건설 사업은 원도급사인 종합건설사 GS건설, (주)대우건설,두산중공업 등에서 기계설비, 덕트, 소방시설, 보일러시설 등을 하도급 받아서 공사를 진행하고 있습니다. 종합건설사와는 달리 공사의 일정 부분을 수주받기 때문에 종합건설사의 공사 수주 금액과 비교하기에는 무리가 있습니다. 당사의 2023년 시공능력평가 순위를 고려할때 동일한 부분의 하도급을 영위하고 있는 업체 중에서는 중상위권을 유지하고 있는 것으로 판단됩니다. 당사와 같이 발전정비 하도급을 영위하는 업체는 소규모
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법인 또는 개인사업자가 대부분으로 정확한 경쟁현황을 집계하기 어렵습니다. 또한 발전정비는 짧게는 2년 길게는 3~4년이 소요되는 플랜트 건설공사와는 달리 1년이내의 단일 수주로 발생하는 게 대다수이며, 발전정비 수주 금액도 1~10억으로 다양합니다. - 자동차부품제조 사업 국내 자동차 산업이 현대, 기아, 한국GM, 쌍용, 르노삼성,의 5개사 체제를 이루고 있는 것과는 달리, 부품산업은 대규모 투자가 필요한 일부 품목을 제외하고는 대체로 중소기업 위주의 시장구조를 형성하고 있습니다. 따라서 자동차 부품 제조 부문의 정확한 시장점유율은 발표된 자료가 없습니다. 2) 비교우위 사항 - 비전 및 목표 당사는 플랜트건설, 발전정비 및 자동 부품 제조 전문 업체로서 장기적으로 각 사업별 동종업계 1위 및 중견기업으로 성장하기 위하여 임직원들이 동일한 목표를 가지고 업무를 수행할 수 있도록 중·장기 비전과 플랜을 수립하였습니다. 2025년도까지 중기 비전으로 중견 플랜트 건설 및 발전정비 사업에 지속적으로 수주실적을 쌓으면서 안정적인 매출을 유지함과 동시에 중견 플랜트 전문건설업체로서 성장할 계획입니다. 또한 자동차부품 제조 부문에서도 단기적으로는 너클 및 캐리어를 현대자동차와 기아자동차등 국내완성차 메이커 위주로 부품을 공급하고 있으나 장기적으로는 수출 위주로 판매 전략을 수립하여 새로운 ITEM을 개발하고 글로벌 부품 업체로의 도약을 목표로 하고 있습니다. 2016년 4월 부터 경북 경주 신공장을 가동중 이며 2020년 설비투자를 통하여 연간 90만대로 생산능력을 높였습니다. 단기적으로 생산량 증가 및 신규 품목 수주등을 통해 자동차부품제조부문에서 원가를 개선하기 위해 노력중입니다. - 꾸준한 계열사 매출과 우수한 인력풀을 기반한 사업안정성 2022년 기준 원도급사들의 발전정비 매출액을 통한 시장점유율을 유추하여 볼때 한전KPS가 약 54.6%로 시장을 과점하고 있으며, 민간 정비업체인 금화피에스시(9.5%), 수산인더스트리(11.6%), 일진파워(7.5%), 한국플랜트(10.6%)등으로 시장을 점유하고 있습니다. 이중 한전KPS의 매출액 80%이상이 한국전력공사 및 발전자회사 등 계열회사 매출로 차지하고 있으며, 매출액 중 플랜트 경상 정비공사 및 계획 예방공사 비중이 70%이상 차지하고 있는것으로 확인됩니다. 당사는 (주)금화피에스시 관계회사로 매출 비중이 20%이상을 상회하고 있으며, 매년 발전정비 물량을 수주하는등 안정적이고 고정적인 매출기반을 확보하고 있습니다. 특히 매출 중 발전정비공사와 계획예방 정비공사 등 수주가 꾸준하게 유지되고 있어 영업기반은 매우 안정적으로 판단됩니다. 플랜트건설 및 발전정비 시장은 한정적인 사업구조 및 국가 정책에 따른 순차적인 개방으로 민간업체의 참여가 쉽지 않으며, 전문성을 요하기에 진입장벽 또한 높습니다. 특히 당사와 같은 하도급업체는 규모가 영세하여, 많은 경험과 고도의 기술력을 가진 정비인력을 보유하기 어렵습니다. 하지만 당사는 보고서 제출일기준 90여명의 정비인력을 보유하고 있으며 플랜트 건설 및 발전정비 수주입찰에서 경쟁업체대비 월등한 경쟁우위에 있습니다. 제10차전력수급계획에 따라 탈원전 및 신재생에너지 확충에 따라 제9차전력수급계획보다 건설 및 발전정비 수요는 감소할 것으로 판단되나, 기존의 발전정비수요는 꾸준할 것으로 전망됨에 따라 당사의 사업안정성은 긍정적으로 판단됩니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 매출구성은 플랜트건설, 발전정비 및 자동차부품제조 입니다. 따라서 주요제품 구성은 플랜트건설, 발전정비의 용역매출과 자동차부품 제조매출로 구분하였습니다. (1) 주요 제품 및 실적 (단위 : 백만원) 연도 구분 제 품 명 생산(판매) 주요 매출액 제 품 설 명 개 시 일 상표 (비율) 2023년 건설,용역 계약 한국가스공사 당진기지 LNG탱크 건설공사 당진기지 LNG탱크 건설공사 삼척화력발전소 1,2호기 EPC 건설공사(위생설비) 위생설비 건설공사 음성천연가스발전소 건설공사 천연가스발전소 당진 10호기 계획예방정비 계획예방정비공사 기타공사 플랜트 건설 및
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발전정비 기타 수주 제조 자동차부품 캐리어 및 너클 태양광발전사업 태양광발전 SMP ,REC 판매 합계 2022년 건설,용역 계약 경수로원전연료 성형가공시설 증설공사 중 기계공사 경수로원전연료 성형가공시설 증설공사 중 기계공사 삼척화력발전소 1,2호기 EPC 건설공사 공기조화설비 설치공사 당진기지 LNG탱크 건설공사 당진기지 LNG탱크 건설공사 인천기지 TK-201 보수공사 인천기지 TK-201 보수공사 기타공사 플랜트 건설 및 발전정비 기타 수주 제조 자동차부품 캐리어 및 너클 태양광발전사업 태양광발전 SMP, REC 판매 합계 2021년 건설,용역 계약 인천기지 TK-201 보수공사 인천기지 TK-201 보수공사 경수로원전연료 성형가공시설 증설공사 중 기계공사 경수로원전연료 성형가공시설 증설공사 중 기계공사 10호기 통풍설비 분해정비 외주정비 지원작업/당진 10호기 통풍설비 분해정비 외주정비 지원작업/당진 한빛6호기이산화탄소소화설비성능개선배관설치하도급공사 한빛6호기이산화탄소소화설비성능개선배관설치하도급공사 기타공사 플랜트 건설 및 발전정비 기타 수주 제조 자동차부품 캐리어 및 너클 태양광발전사업 태양광발전 SMP, REC 판매 합계 (2) 주요 제품 등 관련 각종 산업표준 구분 산업표준 건설,용역 계약 플랜트건설 및 발전정비 해당사항 없음 제조 자동차부품 TS 16949 (3) 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등 해당사항 없습니다. (3) 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등 해당사항 없습니다. 3. 매입에 관한 사항 (1) 자원조달상의 특성 [플랜트건설 및 발전정비 부문] 플랜트건설 및 발전정비부문의 원재료들은 발주처에서 직접 구매, 조달하기 때문에 당사가 개별로 구입하지는 않으나, 각 현장별 부속자재 또는 소모성자재는 회사가 직접 구매하고 있습니다. 또한, 설비산업에 있어서 인력자원의 비중이 큰사업이므로 인건비 상승에 따른 우수한 시공인력 수급에 제약이 있으나, 각 기술등급에 따른 기술인력들을 다양하게 확보하고 있으며 체계적인 교육 시스템과 효율적인 기술인력 운영관리를 시행 중 입니다.[자동차부품제조 부문] 중규모 기업은 기능부품의 중간제품과 정밀기계가공품(주조, 단조, 도금, 도장 등)을 생산하며, 다품종 소량생산을 주로 하는 소형업체는 대규모 부품기업의 2차 하청으로 단순가공품(밀링 등)이나 보수용 부품을 생산하는 경우가 많습니다. 당사는 자동차의 너클 및 캐리어를 가공하여 1차협력사인 중규모 기업에게 제공하고 있습니다. 이때 원재료는 매출처에서 유상사급으로 제공하고 있으나, 회사는 계약조건상 해당 원재료에 대하여 처분제약이 있으므로 원재료에 대한 금액을 인식하지 않는 무상사급처리를 하고 있습니다. (2) 매입 현황 (단위 : 백만원) 매입 유형 품 목 구 분 2023연도 (제30기) 2022연도 (제29기) 2021연도 (제28기) 건설, 용역 계약 노무비 노무비 국내 외주비 외주비 국내 경비 복리후생비 국내 소모자재비 국내 설비자재비 국내 기 타 국내 소 계 건설공사 소계 제조 원재료 소재 국내 노무비 노무비 국내 경비 LM선삭품(외주가공비) 국내 장비유지보수 국내 소모공구류 국내 소모자재류 국내 기타 국내 경비 합계 국내 자동차부품 소계 매 입 소 계 주1) 회사는 매입에 관한 사항중 수입과 관련된 내용은 없습니다. 주2) 회사는 전문건설 관련 하도급업을 수행중으로 주요 매입관련 비용은 인건비성 비용입니다. 3. 원재료 및 생산설비 1) 플랜트 건설/발전정비 시공능력 및 시공실적 - 시공실적 (단위 : 백만원) 구 분 2023년 2022년 2021년 기계설비 공사업 시공능력평가액 금속구조창호 공사업 시공능력평가액 강구조물 공사업 시공능력평가액 전기 공사업 시공능력평가액 소방시설 공사업 시공능력평가액 비계구조물해체 공사업 시공능력평가액 도장 공사업 시공능력평가액 가스시설시공업 제1종 시공능력평가액 토공사업 시공능력평가액 주) 각 협회에 신고된 수주실적, 재무상황등에 따라 평가된 시공능력평가액 기준입니다. 2) 자동차부품 생산능력 및 생산실적 - 생산능력 (단위 : 대 ) 제 품 구 분
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2023연도 (제30기) 2022연도 (제29기) 2021연도 (제28기) 너클, 캐리어 생산능력 주) 생산실적 양산 A/S 소계 가 동 율 기말재고 주1) 생산능력 산출 근거: UPH(3600초 ÷ C/time x 가동률) X 생산투입시간(연간 6100h기준) - 생산실적 (단위 : 대) 구 분 생산수량 2023연도 (제30기) 2022연도 (제29기) 2021연도 (제28기) 양산 TL 5축 가공기外 PD/GD 5축 가공기外 DN8/DL3 VER-MCT VER-MCT NX4 VER-MCT ON VER-MCT LX2 VER-MCT TM VER-MCT LF/JF VER-MCT NQ5 VER-MCT RS4 VER-MCT SX2 VER-MCT TQ 5축 가공기外 HM,TL4WD VER-MCT CKD, A/S CKD,A/S TNV650外 소계 가동율 1) 현황 (단위 : 백만원 ) 자산별 소재지 기초 가액 당기증감 대체 당기 상각 상각 누계액 당기손상 손상 누계액 기말 가액 비고 증가 감소 토지 경북 경주시 외 건물 경북 경주시 외 구축물 경북 경주시 외 기계장치 경북 경주시 외 공구와기구 경북 경주시 외 건설중인자산 경북 경주시 외 2) 최근 3년간 변동사항 (단위: 천원) 설비자산명 수량 취득(처분)가액 취득(처분)일 취득(처분)사유 용 도 취득(처분)처 SV V-MCT 생산품목 추가 자동차부품제조 한국엠티에스(주) SV /CT 지그(인덱스제외) 생산품목 추가 자동차부품제조 삼현테크 CL4지그 생산품목 추가 자동차부품제조 삼현테크 SV 절삭 공구 생산품목 추가 자동차부품제조 삼보툴 NX4/NQ5 증량인덱스-(캐리어5라인) 생산품목 추가 자동차부품제조 삼현테크 NX4/NQ5지그(너클3라인/캐리어7호라인증량) 생산품목 추가 자동차부품제조 삼현테크 CL4 절삭공구 생산품목 추가 자동차부품제조 오성종합상사 CL4 인덱스 생산품목 추가 자동차부품제조 삼현테크 CL4 검사구 생산품목 추가 자동차부품제조 태원정밀 SV 자동화 로봇 조립기 생산품목 추가 자동차부품제조 ㈜바텍 SV 검사구 생산품목 추가 자동차부품제조 태원정밀 NX4/NQ5 증량지그(캐리어5라인) 생산품목 추가 자동차부품제조 삼현테크 두산 수직머시닝센터(DNM650/50) 생산품목 추가 자동차부품제조 한국엠티에스(주) 생산품목 추가 자동차부품제조 삼현테크 SX2 너클 소켓 조립기 생산품목 추가 자동차부품제조 ㈜바텍 MCT 생산품목 추가 자동차부품제조 한국야금(주) 생산품목 추가 자동차부품제조 삼현테크 LX2,ON 캐리어 지그(1SET) 생산품목 추가 자동차부품제조 삼현테크 생산품목 추가 자동차부품제조 삼현테크 생산품목 추가 자동차부품제조 삼현테크 파이프머신 생산품목 추가 자동차부품제조 (주)서보 생산품목 추가 자동차부품제조 한국엠티에스(주) 생산품목 추가 자동차부품제조 한국엠티에스(주) 생산품목 추가 자동차부품제조 한국엠티에스(주) 생산품목 추가 자동차부품제조 한국야금(주) TM PE 캐리어 INDEX 생산품목 추가 자동차부품제조 삼현테크 TM PE 캐리어 INDEX 생산품목 추가 자동차부품제조 삼현테크 TM PE 캐리어 INDEX 생산품목 추가 자동차부품제조 한국야금(주) MCT 1대(가칭) 생산품목 추가 자동차부품제조 한국야금(주) 너클 조립기 1대(가칭) 생산품목 추가 자동차부품제조 한국야금(주) 캐리어 조립기 1대(가칭) 생산품목 추가 자동차부품제조 한국야금(주) * 자동차부품 부문의 생산기계설비 내역입니다. 3) 설비의 신설, 매입계획 당사는 년 SV/CT 및 LX3 모델 전환을 위한 개발 투자로 매출 확대를 위해 신규 생산설비를 확충 기계장치 대 및 부속설비 약 백만원 할 예정입니다 (단위 : 천원) 장비명 업체명 댓수 대 예상금액 비고 SV/CT 가공설비 한국엠티에스 SV/CT 인덱스 지그 삼현테크 SV/CT 캐리어 납입용기 성도캐스터 CT 검사구 태원정밀 SV/CT 절삭공구 삼보툴 NX4/NQ5 증량지그 캐리어 라인 삼현테크 CL4 지그 라인 삼현테크 CL4 지그 라인 삼현테크 CL4 조립용 지그 ㈜ 바텍 CL4 캐리어 납입용기 성도캐스터 CL4
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절삭공구 오성종합상사 LX3 V-MCT 증량(19만대 한국엠티에스 LX3 인덱스 지그 삼현테크 LX3 지그 호라인 합 계 (3) 제품별 생산공정도 1) 자동차부품 생산공정도 - 너클 생산 공정도 소재입고→입고검사→투입→선삭→밀링/드릴→완제품/측정/검사→출하 공정도.jpg 공정도 공정도 공정도 1. 소재입고 2. 기준면, 내경 선삭 공정도 공정도 공정도 공정도 공정도 공정도 8. 출하검사 9. 포장/출고 - 캐리어 생산 공정도 소재입고→입고검사→투입→선삭→밀링/드릴→완제품/측정/검사→출하 공정도 공정도 공정도 1. 소재입고 2. 기준면, 내경 선삭 등 공정도 공정도 4. 출하검사 5. 포장/출고 2) 플랜트 건설 생산공정도 - 보온공사 공정도 공정도 공정도 공정도 공정도 2. Tank 보온설치 2-1. Tank 외장재 설치 공정도 공정도 3-1. Mixing Bottle 외장재 설치 3) 전기집진기 교체공사 공정도 공정도 공정도 1. C.E / D.E 사전 조립 2. 집진기 외벽 비계설치 [안전시설] 공정도 공정도 3. 집진판 인출 4. 집진판 및 방전극 인출분 고철장 적재 공정도 공정도 5. CE, DE 지상 조립 설치 6. 집진기 외벽 비계철거 [안전시설] (4) 외주생산에 관한 사항 1) 외주생산의 이유 당사가 영위하고있는 플랜트건설 및 발전정비 사업은 업무 특성상 전문지식 및 숙달된 노하우가 많이 요구되는 산업이며, 이러한 경력을 갖춘 인력의 수급 및 경비절감을 위하여 외주를 주고 있습니다. 2) 외주비 현황 (단위 : 백만원 ) 유형 품 목 구 분 2023연도 (제30기) 2022연도 (제29기) 2021연도 (제28기) 건설, 용역 계약 발전정비 외주비 국내 플랜트건설공사 외주비 국내 제조 자동차부품 외주비 국내 외주비 소계 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 부 문 2023연도(30기) 2022연도(29기) 2021연도(28기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 플랜트 건설공사 발전시설공사 내수 에너지시설공사 내수 기타공사 내수 건설공사 소계 플랜트 발전정비 경상정비공사 내수 계획예방공사 내수 기타 내수 발전정비공사 소계 제품매출 너클 내수 캐리어 내수 자동차부품 소계 태양광발전 내수 태양광발전 소계 제품매출 소계 합계 주1) 발전정비공사, 건설공사수량은 프로젝트수/ 제품매출은 자동차부품 제작수량(1set)입니다.. 주2) 당사의 매출실적 중 수출과 관련한 사항은 없습니다. (2) 매출원가 (단위 : 백만원, %) 매출유형 품 목 2023연도(제30기) 2022연도(제29기) 2021연도(제28기) 매출원가 원가율 매출원가 원가율 매출원가 원가율 용역 플랜트 건설공사 발전시설공사 에너지시설공사 기타공사 소 계 플랜트 발전정비 경상정비공사 계획예방공사 기타공사 소 계 제조 자동차 부품 너클,캐리어 소 계 태양광발전 SMP, REC 소 계 합계 (3) 주요 매출처 등 현황 (단위 : 백만원) 매출 유형 품 목 매 출 처 2023연도(제30기) 2022연도(제29기) 2021연도(제28기) 결제조건 용역 플랜트 건설공사 국내 포스코건설 30일 이내 현금결제 두산중공업 경남기업 금호산업 진흥기업 대우건설 한양 지에스건설 기타 소 계 수출 합 계 용역 플랜트 발전정비 공사 국내 금화피에스시 30일 이내 현금결제 한전KPS 한국수력원자력 기타 소 계 수출 합 계 제조 자동차부품 국내 서한산업 30일 이내 현금결제 한국프랜지공업 60일 이내어음결제 로터텍 60일 이내어음결제 소 계 수출 태양광발전 국내 한국전력공사한국전력거래소 15일 이내현금결제 소 계 수출 합 계 매출합계 (4) 수주상황 (단위 :원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 당진 9,10호기 석탄취급설비 경상정비 하도급공사(기계분야) 당진 9,10호기 보일러설비 경상정비 하도급공사(탈황기계/전기/제어분야) 영동에코발전본부 1,2호기 석탄취급설비 및 연료/회처리설비(기계분야) 경상정비 하도급공사 월성본부 2차측 공기조화설비 정비공사 한울본부 비안전성 2차측 공기조화설비
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정비공사 당진1호기 계획예방정비 하도급공사(일반밸브,취수 외) 2022년 4호기 보일러,탈황설비 계획예방정비공사 한국동서발전 당진3호기보일러배관지지장치정밀점검 및교정공사 2023년 #5보일러,탈황,석탄취급설비 계획예방정비공사(PYRITE SYSTEM 정비 외) 2023년 당진10호기 계획예방정비 하도급공사(탈황,석탄취급설비,미분기) 금화PSC 태안1호기 탈황설비 계획예방정비공사 금화PSC 삼척2호기 보일러설비(2A)계획예방 2023년 삼척2호기 보일러설비(2A) 계획예방정비공사(B급) 하도급공사(보일러설비) 外 1건 성창보드 SEKA6 백연저감시설제작및설치 태안4호기 탈황 Dcut보강용 비계설치/해체 외주정비 (고위험 구간) KC코트렐 Taichung 7,8호기 D.E 제작납품(5,6호기 포함) 2023년 #6 보일러, 탈황, 석탄취급설비 계획예방정비공사(하도급) 外 1 탈황 ABS GGH 각종설비 점검 교체 [당진1~8호기]미분기 감속기 교체공사 연간단가계약 1블록 주요배관 행거 정밀점검 용역 태안5호기 간이예방정비 대비 비계설치 공사 한빛3-19,4-17차 계획예방정비 2차계통 배관지지장치 건전성평가 HRSG 주요배관 지지장치 정비 2023~24년도 TS(회전식오물여과기) 예방정비 단가공사 영흥3,4호기 탈황설비 GGH CLR/RH Duct 보온재 보강 공사 경수로원전연료 성형가공시설 증설공사 중 기계공사 삼척화력발전소 1,2호기 EPC 건설공사(공기조화설비 설치공사) 삼척화력발전소 1,2호기 현장 Cooling Tower 임대 및 설치, 해제 삼척화력발전소 1,2호기 EPC 건설공사 (위생설비 잔여공사) 제3공장 세라믹공정 플랜트 공사 인천기지 TK-201 보수공사 당진기지 LNG탱크 건설공사(1,4호기 탱크 본체 기계공사) 21-해-옥외소화설비 소방공사(3187) 영주교육지원청 영주가흥초등학교 특별교실증축 소방공사 신고리 3,4호기 451계통 외곽탱크 보온재 교체 및 태풍대비 보강공사 고령군민체육관 건립사업 소방공사 배관공사(배관 및 소방설비공사) 및 기계공사(Liner plate) 주제어동 5층 샤워실 배관제거 및 마감공사 공사비 음성천연가스발전소 건설공사(기계공사) 사리괴산 주배관 공사 창원 강소연구개발특구 기업입주공간 소방공사 남제주 복합화력발전소 내 공사비 및 주제어동 SP HEAD 수정 공사 1,4호기 보온보냉공사 유니온 W/C Kiln 배기공정 전기집진기 내부점검 유니온 청주공장 W/C Kiln 배기공정 전기집진기 내부 점검 및 보수 공사 DE(방전봉) 제작 납품 SGC솔루션 천안1공장 용해로 EP 개선공사 집진판 납품 C.E D.E 제작 칩자재 보관함 제작 및 납품 백시멘트 전기집진기(1~3호기) 내부점검 및 보수작업 합 계 (5) 수주현황 청구서 제출일 현재 당사의 수주잔고는 아래와 같습니다. (단위 : 원) 구분 건설계약 용역계약 합계 기초금액 당기증가 계약변경 수익인식 기말잔액 주) 상기 사항은 원가기준 투입법으로 작성된 금액이며, 청구기준으로 작성된 전체 수주내역은 사업의내용 하단 별도 첨부하였습니다. (6) 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항 당사가 영위하고 있는 플랜트 건설 및 발전정비 사업은 경기순환에 크게 영향을 받지 않습니다. 수주산업의 전반적인 위축 상태, 경쟁업체들의 수주 입찰 경쟁에서 따르는 단가 인하, 일용직 근로자 등 용역 활용에 따른 임금 인상, 수주 기간을 맞추기 위해 실시되는 무리한 돌관작업 등으로 인하여 비용의 증가는 회사의 매출에 영향을 줄 수 있다고 사료됩니다. 또한 자동차 부품 제조 사업의 경우 전방 산업인 완성차 판매에 따라 매출에 민감한 영향을 받을 것으로 판단됩니다. 1) 플랜트건설 사업 국내발전소의 포화상태로 해마다 전력예비율의 여유가 발생하고, 국민의 안정과 환경을 고려하여 화력발전소, 원자력발전소 신축공사 전면취소등 플래트 건설 수주는 감소가 전망되며 기존 경쟁업체들의 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 또한 정유업계의 설비투자 축소에 따른 석유화학설비 및 정유업계의 공사 물량 감소가 예상되고 환경 및 안전에 대한
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정부정책으로 인하여 원자력 또는 화력발전소 신규 건설 수주물량은 감소 될것으로 예상됩니다. 그러나 정부정책에 따라 향후 플랜트건설 공사의 트렌드가 기존의 노후된 플랜트 설비의 교체공사 와 플랜트의 개조공사로 주력 산업이 바뀔것으로 예상되며 또한 친환경, 신재생 에너지 관련 LNG를 원재료로 한 발전믹스가 증가함에 따라 신재생에너지 관련 플랜트 건설수주는 반대로 증가 될것으로 예상됩니다. 또한 정부 차원에서 1970년도에 건설된 노후 원자력 발전소의 점진적 해체가 예상되며, 방사능 유출 방지를 전제로 한 고도의 기술을 요구하는 해체 건설분야가 부각될것으로 예상됩니다. 앞으로의 플랜트건설 사업은 신재생에너지 관련 플랜트 신규 건설과 기존 노후화된 발전설비 해체 공사의 집중 수주가 예상됩니다. 2) 발전정비 사업 세계적으로 플랜트 기계설비 제작사가 발전정비까지 하는 경우가 대부분입니다. 하지만 우리나라는 한전KPS를 포함한 발전정비 전문업체가 플랜트 발전설비를 전문으로 정비하고 있습니다. 발전정비 시장이 민간업체에 개방되고 있으나, 발전사가 발전설비 정비공사의 응찰 조건을 ‘발전정비 하도급 공사 유자격자’로 엄격하게 제한하기 때문에, 기존 사업에 참여했던 업체를 제외한 신규업체는 발전정비공사(3년, 300억 규모 공사)의 원청사 자격으로 공사를 수행할 수가 없는 한정된 시장입니다. 당사는 현재 탈황 설비, 석탄취급 설비 하도급 공사를 수행 중으로 하도급 공사 유자격 업체로써, 발전정비공사(3년, 약 300억 규모 공사)의 원청사 입찰 자격 확보를 위해 기술인력을 충원해 가고 있으며 2015년부터 꾸준하게 증가한 경상정비 수주실적 및 2017년 원도급사로 첫 수주를 성공한 계획예방공사를 기점으로 발전정비 시장에서 원청사로서 직접 참여를 위한 기틀 마련에 주력하고 있습니다. (7) 판매경로 등 가. 판매조직 조직도.jpg 20231231_조직도 당사는 판매조직을 따로 조직하지 않고 있으며, 플랜트건설 및 발전정비의 수주는 한전KPS, 금화피에스시, 대우건설, 현대건설, 경남기업 등 원도급사에 경쟁 입찰 및 수의계약으로 공사수주를 받고 있으며, 자동차부품의 경우 한국프랜지, 서한산업, 로터텍에 직접 납품하고 있습니다. 나. 판매경로 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 비고 용역수입 플랜트발전정비(OH공사, 기타) 국내 지정경쟁 / 수의계약 (한전KPS, 금화피에스시 등) 건설계약 플랜트발전비(경상정비) 지정경쟁 / 수의계약 (한전KPS, 금화피에스시 등) 용역계약 플랜트건설 경쟁입찰 (경남기업, 현대건설 등) 건설계약 제품매출 너클 가공납품 (한국프랜지) 캐리어 가공납품 (서한산업, 로터텍) 태양광발전 발전전력판매 (한국전력공사) 합계 당사가 영위하고 있는 플랜트건설 및 발전정비 사업의 경우 한국전력 및 발전자회사로 부터 발주되는 프로젝트의 경쟁입찰이 대부분입니다. 경쟁입찰시 최저가로 진행되는 경우가 대부분입니다. 당사의 주력사업인 발전정비의 경우 원도급사인 한전KPS 및 금화피에스시의 매출 비중이 높으며, 특히 한전KPS의 입찰인 경우 동사와 유사한 사업을 영위하고 있는 기타 몇몇 하도급업체와의 지정경쟁을 통해 수주 입찰을 진행하고 있습니다. 금화피에스시의 경우 당사의 관계회사로 일부 수의계약을 통해 진행되고 있습니다. 플랜트건설의 경우 공종별 분리발주 또는 통합발주 형태로 진행됨에 따라 최저가 경쟁입찰이 대부분을 차지하고 있습니다. 당사의 자동차부품은 한국프랜지공업, 서한산업, 로터텍의 사급의 형태로 진행되고 있어, 너클 및 캐리어등의 디자인 및 규격등은 매출처의 개발사양을 따르고 있습니다. 당사가 신사업으로 진행하는 태양광발전의 경우 태양광발전으로 생산된 발전전력을 한국전력공사 전력거래소에 판매하는 형식이며, 2018년 3분기부터 전력생산을 시작하였습니다. 다. 판매전략 1) 플랜트건설 사업 당사는 플랜트 건설 부문에서 주로 덕트 보온 및 보냉, 소화 설비, 보일러 기계설비 등의 부분을 수주를 받아 진행하고 있습니다. 그러나 이러한 플랜트건설에서 발생할 수 있는 이슈사항은
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납기 기일을 맞추기 위한 돌관(초과업무)공사를 손꼽을 수 있습니다. 플랜트건설 특성상 납기기간을 정하고 여러 공사 파트에서 순차적으로 공사를 진행해야 함에 따라 앞 공정에서 기한을 맞추지 못할 경우 당사가 맡고있는 후반 공정에서는 돌관공사가 발생할 확률은 증가하게 됩니다. 이러한 돌관공사는 예상 공정 금액을 초과하기 때문에 회사에서 수익은 낮아지게 되는 문제가 발생합니다. 이에 당사는 이러한 돌관공사 문제를 해결하는 방안에 가장 주안점을 두고 있습니다. 관행처럼 이어지는 선 작업지시, 후 정산으로 진행되는 계약변경에 대하여 당사는 사전 정산 및 변경계약의 체계화를 통하여 공사 종료시점에 과도하게 계약변경이 이뤄지지 않게 노력하고 있습니다. 또한 당사는 덕트, 소화 설비 설치 이외에도 플랜트의 노쇠로 인하여 발생하는 산업폐기물을 처리하는 공정을 거치는데, 이에 필요한 기술인 산업폐기물 공사기술의 습득 및 산업폐기 처리공정 실적확보를 위하여 관련 공종 수행을 준비 중에 있으며, 이외의 다른 건설 파트의 건설 자격을 얻기 위하여 계획하고 있습니다. 2) 플랜트발전정비 사업 당사의 발전정비 사업부문에서는 하도급의 수주가 아닌 발전회사로서부터 발전정비의 직접 수주를 받기 위하여 노력하고 있습니다. 한전KPS, 금화피에스시 등과 같이 원도급사의 자격으로 직접 수주를 받기 위해서는 3년간 300억 이상, 발전정비 전문인력 70~80명 정도의 외형적 요건을 요구합니다. 이에 당사는 이같은 외형적 요건을 충족하기 위하여 발전정비 수주 레코드 축적을 통한 수주금액의 증가 및 전문기술인력 충원을 위한 각고의 노력을 하고 있습니다. 당사는 2019년 하반기 충남 천안에 집진기 공장을 가동하여 집진기 교체 수요에 대응하고 있으며, 이를 기반으로 하여 보다 많은 원도급 수주를 확보하기 위하여 인력충원 및 수주레코드 확보를 위해 노력하고 있습니다. 3) 자동차부품제조 사업 당사는 연간 약 73만대 분량의 너클과 캐리어 부품을 한국프랜지, 서한산업, 로터텍에 가공납품하고 있습니다. 당사는 신규 매출처인 로터텍과 2019년 부터 거래를 진행중이며 기존 매출처에도 신규물량을 확보하기 위하여 시설투자를 진행하고 있습니다. 이러한 노력을 바탕으로 자동차 부품 생산능력 증대 및 수주물량의 확대를 통해 원가개선을 꾀하고 있습니다. 수주 계약 현황 회사명 공사명 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)대우건설 한국원자력연구원 수출용신형연구로 건설공사 한국원자력연구원 ㈜두산에너빌리티 두산에너빌리티 음성천연가스발전소 건설공사 한국동서발전㈜ ㈜두산에너빌리티 한국가스공사 당진기지 1단계 #1~4저장탱크 보온보냉 한국가스공사 ㈜한화 씨지엔대산전력 대산 CGN대산전력 천연가스 복합화력발전 씨지엔대산전력주식회사 진흥기업㈜ 사리~괴산 천연가스 공급시설 건설공사 한국가스공사 합계 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 재무위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 1) 시장위험 ① 환위험 회사는 당기말 현재 외화채권ㆍ채무잔액을 보유하고 있지 아니하므로 환위험에 대하여 노출되어 있지 아니합니다. ② 이자율위험 이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다.회사의 이자율위험 관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를
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추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유확대를 통한 외부차입을 최소화하여 이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리 차입이자율이 1%변동할 때 회사의 세전이익에 미치는 영향은 8백만원(전기 10백만원)입니다. ③ 가격위험회사는 당기말과 전기말 현재 시장성 있는 지분증권을 보유하고 있으며 해당 지분증권은 KOSDAQ에 소속되어있습니다. 회사는 해당 지분증권을 관계기업투자주식으로 보유하고있으므로, 해당주식의 가격변동은 당사의 이익 및 자본에 영향을 주지 않습니다. 2) 신용위험 회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다. ·송장 발행 후 60일의 기한 내 매출채권의 지급 ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 회사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 기타유동수취채권 기타유동금융자산 기타비유동수취채권 기타비유동금융자산 계약자산 합 계 ② 손실충당금 당기말 현재 대여금및수취채권의 연령 및 손상된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 발생일 경과채권 손실충당금 합 계 6개월 이하 6개월 초과~1년 이하 1년초과~3년이하 합 계 현금및현금성자산 매출채권 기타유동수취채권 기타유동금융자산 기타비유동수취채권 기타비유동금융자산 합 계 한편, 당기말 현재 대여금및수취채권과 관련하여 기대신용의 하락으로 인한 손실충당금은 설정되지 않았습니다. 3) 유동성위험 당기말 현재 매입채무 및 차입금을 포함한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 12개월 이내 1년 초과 매입채무 기타유동금융부채 유동성장기차입금 장기차입금 기타비유동금융부채 리스부채 합 계 회사는 상기의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나 유의적으로 상이한 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (2) 자본위험관리회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 (A) 자본총계 (B) 총자본 자본조달비율 (A/B) (*) (*) 회사의 자본조달비율은 음수값으로 표시를 생략하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 연구개발 조직 1) 연구개발 조직 개요 기업 명칭 (주)엔에스컴퍼니 기업유형 중견기업 소재지 경상북도 경주시 외동읍 구어2산단로 127 . 대표자 남세우 연 구 소 명칭 (주)엔에스컴퍼니 기업부설연구소 인정번호 소재지 주 서울특별시 강남구 논현로95길 11 금화빌딩Ⅱ 3층 인정일 부 연구소장 변점수 연구분야 (건설)산업용플랜트, 발전정비공사 관련 설계 및 신공법 연구개발 신청분야 과학기술 연구소 직원현황 구분 연구전담요원 연구 보조 관리직원 총계 박사 석사 학사 전문학사 기타 소계 주 부 건물형태 주 건물전체 - m² 독립공간(임대) 172.5 m² 분리구역 - m² 부 건물전체 - m² 독립공간 - m² 분리구역 - m² 기자재수 주 2종 부 주1) 당사의 연구소는 2018년
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8월 20일에 설립되었으며, 2018년 9월 4일에 한국산업기술진흥협회로부터 인정받았습니다.주2) 당사의 연구소는 2019년 8월 16일 서울사무소 이전과 함께 소재지를 이전하였습니다. 2) 연구개발인력 증감 -보고서제출일 현재 구 분 직위 기초 증가 감소 기말 청구서제출일현재 연구전담요원 연구보조원 연구관리직원 계 3) 연구개발인력 구성 구분 박사 석사 학사 전문학사 기타 계 연구전담요원 연구보조원 연구관리직원 계 (2) 기술경쟁력 1) 연구개발 실적 당사의 연구조직은 2018년 LNG 저장시설내부 INNER 탱크 LIFTING 공법과 2019년 산업용 전기집진기의 집진판 및 방전극 교체방법 특허 출원 및 등록으로 경쟁력을 확보하였습니다. 2) 연구개발 계획 (단위 : 백만원) 연구과제 연구기관 기대효과 소요 자금 재원 조달방법 영동 1호기 연료이송설비Sicon Blet Bag 접합기 개발 엔에스컴퍼니 기업부설연구소 1) 제작사에 의존하는 Belt 접합기술 확보2) 접합부 온도 및 유지시간 기술 확보 당사와 발전사 공동부담 3) 보유 기술의 경쟁력 당사는 플랜트건설 및 발전정비의 하도급사로 경쟁업체들과 비교하여 다음과 같은 경쟁력을 가지고 있습니다. ① 전문인력 보유의 경쟁력 기술발달로 인하여 발전설비의 이상 유무는 기계설비를 통하여 파악할 수 있지만 발전기에 이상이 발생했을 때는 대부분 전문기능인력에 의존하고 있습니다. 정비업체들의 경쟁력은 풍부한 정비수행 경험과 우수한 전문기능인력 확보에 있다고 할 수 있습니다. 당사의 주요 사업인 플랜트건설 및 플랜트 경상정비의 특성상 전문화된 기술과 다년간의 공사시공 경험을 축적한 인력의 보유 여부가 회사 경쟁력의 큰 비중을 차지합니다. 당사는 기 투입된 인원의 정비경험(발전소 가동의 안정성 및 전력품질의 확보)과 회사의 정비 업무에 필요한 장비 확보(초기투자의 부담성) 및 기술인력에 대한 확보 등에서 타 업체에 비해 경쟁력 우위에 있습니다. ② 특허를 통한 기술의 우위력 당사는 보유중인 플랜트건설 관련 특허 초저온 배관의 보냉시공법 2건 및 최근 출원이 완료된 LNG 저장탱크의 인너 탱크 리프팅 장치 특허기술을 통하여 당사가 최근 플랜트건설 분야에서 주력하고있는 LNG저장시설의 공사 입찰에 가점을 도모하고 있으며, 2019년 산업용 전기집진기의 집진판 및 방전극 교체방법 특허 출원을 통하여 발전시설 집진기 교체 관련된 수주에 대한 가점을 확보하고 있습니다. 최근 환경 문제와 관련한 관심이 증가하며, 이로인한 LNG를 원재료로 하는 발전믹스가 증가하고 있는 상황 및 집진, 탈활이 강조되는 시점에 있어 당사의 특허출원은 에너지시설 점검 및 정비공사 부문에서의 타 경쟁사들 보다 강점이 있습니다. 4) 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허권(제10-0943690호) 초저온 배관의 보냉용 스페이서 지그 및 이를 이용한 초저온 배관의 보냉시공법 (주)엔에스컴퍼니 보냉용스페이서지그 특허청 특허권(제10-0933309호) 초저온 배관의보냉용 스페이서 조립체 및 이를 이용한 초저온 배관의 보냉시공법 (주)엔에스컴퍼니 보냉용스페이서조립체 특허청 건설업등록증 건설업 등록사항 (주)엔에스컴퍼니 금속창호,지붕건축물조립공사업 경주시 건설업등록증 건설업 등록사항 (주)엔에스컴퍼니 기계가스설비공사업 경주시 건설업등록증 건설업 등록사항 (주)엔에스컴퍼니 철강구조물공사업 경주시 건설업등록증 건설업 등록사항 (주)엔에스컴퍼니 구조물해체, 비계공사업 경주시 건설업등록증 건설업 등록사항 (주)엔에스컴퍼니 도장,습식,방수,석공사업 경주시 건설업등록증 건설업 등록사항 (주)엔에스컴퍼니 지반조성,포장공사업 경주시 소방시설업등록증 소방시설 건설업등록 (주)엔에스컴퍼니 전문소방시설공사업 경상북도 전기공사등록증 전기공사업 등록사항 (주)엔에스컴퍼니 전기공사업부문 경상북도 엔지니어링사업자 신고증 엔지니어링업 등록 (주)엔에스컴퍼니 기계, 일반산업기계 한국엔지니어링협회 해외건설업신고확인증 해외건설업 등록 (주)엔에스컴퍼니 기계가스설비공사업(주력분야 : 기계설비공사업) 해외건설협회
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환경전문공사업등록증 환경전문공사업 등록 (주)엔에스컴퍼니 환경전문공사업(대기) 경상북도지사 발전사업허가증 태양광발전사업 (주)엔에스컴퍼니 태양광발전사업 경주시 안전보건경영시스템인증서 KOSHA-MS (주)엔에스컴퍼니 한국산업안전보건공단 안전보건경영시스템인증서 (주)엔에스컴퍼니 자동차용 캐리어(너클)의 제조 한국경영인증원 품질경영시스템 인증서 (주)엔에스컴퍼니 발전소의 보수 및 유지서비스, 공조설비 및 철구조물 제작·설치, 보온 및 보냉공사, 소방설비공사, LNG저장탱크 정밀보수, 금속 판제품 및 공작물, 금속탱크, 밸브, 집진기 제작 및 설치 한국경영인증원 환경경영시스템인증서 (주)엔에스컴퍼니 자동차용 허브 캐리어(너클) 제조 한국경영인증원 품질경영시스템 인증서 (주)엔에스컴퍼니 Knuckles의 제조 한국경영인증원 특허권(제10-1897255호) LNG 저장탱크의 인너 탱크 리프팅 장치 (주)엔에스컴퍼니 LNG 인너 탱크 특허청 특허권(제10-2054246호) 산업용 전기집진기의 집진판 및 방전극 교체방법 (주)엔에스컴퍼니 산업용 전기집진기 특허청 신·재생에너지(설치전문기업신고증) 신·재생에너지공사등록사항 (주)엔에스컴퍼니 태양에너지,풍력,폐기물에너지,지열에너지 신·재생에너지센터소장 5) 외부기관의 기술평가 내역 해당사항 없습니다. (3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2023연도 (제30기) 2022연도 (제29기) 2021연도 (제28기) 자산 처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용 처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) 7. 기타 참고사항 (1) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 엔에스컴퍼니'입니다. 영문으로 'NSCompany Co., Ltd.'으로 표기합니다.(2) 설립일자 및 존속기간(영구적으로 존속하는 경우에는 제외한다)당사는 1994년 10월 24일 설립되었으며, 2015년 7월 31일 코넥스 시장에 상장되었습니다.(3) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소·주소 : 경상북도 경주시 외동읍 구어2산단로 127·전화번호 : 052-289-2888·홈페이지 : http://www.nscompany.co.kr (4) 중소기업 해당 여부당사는 사업보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.(5) 벤처기업/이노비즈기업 해당여부 당사는 사업보고서 제출일 현재 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조에 및 중소기업 기술혁신 촉진법의한 벤처기업 및 이노비즈기업에 해당하지 않습니다.(6) 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업당사는 산업플랜트 건설 및 발전정비, 자동차부품제조 부문을 영위하고 있으며 당사가 영위하고 있는 사업에 관련한 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅱ.사업의 내용" 을 참조 하시기 바랍니다.당사가 영위하고있는 목적사업은 아래와 같습니다. 목 적 사 업 비 고 1. 기계설비공사업 2. 금속구조물 · 창호공사업 3. 공구 기기류 판매업 4. 철강재류 판매업 5. 산업장비 임대업 6. 수출입업 (산업장비, 공구 기기류) 7. 강구조물공사업 8. 전기공사업 9. 자동차 부품 제조업 (원동기 제어) 10. 덕트 (DUCT) 제작 11. 무대 (기계, 조명, 음향) 설비 및 에이브이시스템 12. 전문소방시설공사업 13. 신재생에너지사업 14. 온라인 · 모바일 게임 소프트웨어 개발 및 공급업 15. 비계, 구조물해체공사업 16. 도장공사업17. 엔지니어링사업 18. 토공공사업 19. 가스시설 시공업(1종) 20. 상하수도 설비공사업 21. 부동산 임대업 22. 태양광발전사업 23. 원자력에 관한 용역사업 24. 원자력 건설 및 발전 기자재 판매업 25. 방사선의 안전관리 및 장해방지관련 업무 26. 방사성폐기물의 처리 및 영구처분관련 용역사업 27. 방사성동위원소 및 방사성폐기물의 수거, 처리, 운반 및 오염제거 28. 원자력, 방사선 장비 및 설비 제조업 29. 전문기술 용역업 30. 우수 기술 등 보유기업 발굴 및 육성 그리고 투자 업무 31. 위 30호 업무를 위한 창업투자회사 등 자회사 회사 설립 및
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투자업무 32. 자회사 관리 등 업무33. 환경전문공사업 34. 시설물유지관리업 35. 산업환경설비공사업 36. 위 각호에 관련된 부대사업 (7) 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 당사를 제외한 1개의 상장사, 5개의 비상장인 계열회사를 가지고 있습니다. 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다. (단위: 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)금화피에스시 서울특별시 강남구 발전설비의 유지ㆍ보수 서비스 지분율:4.17%(관계회사) 부 금화씨앤이(주) (구, 맥스파워(주)) 경기도 성남시 발전소계측제어설비 정비사업 외 지분율:0%(관계회사) 부 (주)금화전자 (구, (주)안성전기) 충청남도 천안시 자동차 부품 제조 지분율:0%(관계회사) 부 (주)글린트파트너스(구. (주)금화에너지) 서울특별시 강남구 경영컨설팅 지분율:0%(관계회사) 부 주식회사 엔씨엘(구 (주)넷채널) 서울특별시 종로구 응용소프트웨어개발 대표이사지분율45.31%(관계회사) 부 플랜트정비공사 지분율:0%(관계회사) 부 (주)금화정수(구,(주)에코비트엔지니어링) 경기도 안산시 수처리 제조 및 관리 지분율:0%(관계회사) 부 지분율:0%(관계회사) 부 *당사는 연결대상 종속회사가 없습니다(8) 신용평가에 관한 사항신용평가에 관한 사항 공시 대상 기간 동안의 신용평가현황은 다음과 같습니다.1) 신용평가 평가일 평가대상 분류 평가등급 신용평가사 기업신용 정기 BBB+ 한국평가데이터 (구 한국기업데이터) 기업신용 정기 BBB+ 나이스디앤비 기업신용 정기 BBB- 이크레더블 기업신용 정기 BBB+ 한국평가데이터 (구 한국기업데이터) 기업신용 정기 BBB+ 나이스디앤비 기업신용 정기 BBB- 이크레더블 기업신용 정기 BBB+ 한국기업데이터 기업신용 정기 BBB- 이크레더블 기업신용 정기 BBB+ 나이스디앤비 기업신용 정기 BBB+ 한국기업데이터 기업신용 정기 BBB- 이크레더블 기업신용 정기 BBB0 나이스디앤비 기업신용 하반기 BBB+ 이크레더블 기업신용 정기 BBB+ 한국기업데이터 기업신용 정기 BBB+ 이크레더블 기업신용 정기 BBB+ 나이스디앤비 기업신용 하반기 BBB+ 이크레더블 기업신용 정기 BBB+ 한국기업데이터 기업신용 하반기 BBB+ 나이스디앤비 기업신용 정기 BBB+ 이크레더블 기업신용 정기 BBB 나이스디앤비 기업신용 하반기 BBB+ 이크레더블 기업신용 하반기 BBB 나이스디앤비 기업신용 정기 BBB 한국기업데이터 기업신용 정기 BBB+ 이크레더블 기업신용 정기 BBB- 나이스디앤비 기업신용 하반기 BBB+ 이크레더블 기업신용 정기 BBB- 한국기업데이터 기업신용 하반기 BBB- 나이스디앤비 기업신용 정기 BBB+ 이크레더블 기업신용 정기 BBB- 나이스디앤비 기업신용 하반기 BBB+ 이크레더블 기업신용 정기 BBB+ 이크레더블 * 당사는 공시대상기간 동안 회사채 발행 및 회사채를 신용평가 받은 사실이 없습니다. 2) 신용평가 회사의 신용등급 체계 및 평가등급 의미① 이크레더블 신용등급 등급정의 AAA AAA 채무이행 능력이 최고 우량한 수준임. AA AA+ 채무이행 능력이 매우 우량하나，AAA 보다는 다소 열위한 요소가 있음. AA AA- A A+ 채무이행 능력이 우량하나，상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움. A A- BBB BBB+ 채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음. BBB BBB- BB BB+ 채무이행 능력에 문제가 없으나，경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음. BB BB- B B+ 채무이행 능력이 있으나,장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임. B B- CCC CCC+ 현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CCC CCC- CC CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높음. CC C 채무불이행이
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발생할 가능성이 매우 높음. D D 현재 채무불이행 상태에 있음. NCR NCR 허위 및 위/변조자료 제출 등 부정당한 행위가 확인되어 기존의 등급을 취소ㆍ정지ㆍ변경 ② 나이스디앤비 신용등급 등급정의 AAA 최상위의 상거래 신용도를 보유한 수준 AA 우량한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준 A 양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준 BBB 양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준 BB 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준 B 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준 CCC 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준 CC 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준 C 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준 D 상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준 NG 등급부재:신용평가불응, 자료불충분, 폐(휴)업 등의 사유로 판단 보류 ※ 기업의 신용능력에 따라 AAA등급에서 D긍급까지 10등급으로 구분표시되며 등급 중 AA등급에서 CCC등급까지의 6개 등급에는 그 상대적인 우열 정도에 따라 +,- 기호가 첨부 ③ 한국기업데이터 신용등급 등급정의 AAA 최우량 상거래 신용능력이 최고 우량한 수준임 AA 매우우량 상거래 신용능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음 A 우량 상거래 신용능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 BBB 상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경악화에 따라 상거래 신용능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음 BB 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 B 현재시점에서 상거래 신용능력에는 당면 문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 불안한 요소가 있음 CCC 현재시점에서 상거래 신용위험의 가능성을 내포하고 있음 CC 상거래 신용위험의 가능성이 높음 C 상거래 신용위험의 가능성이 매우 높음 D 현재 상거래 신용위험 발생 상태에 있음 NR 조사거부, 등급취소 등의 이유로 신용등급을 표시하지 않는 무등급 ※'AA'부터 ‘CCC'까지는 등급내 우열에 따라 ’+‘ 또는 ’-‘ 를 부가함 (9) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 코넥스시장 상장 2015년 07월 31일
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II. 이익잉여금처분액 1. 현금배당 III. 차기이월미처분이익잉여금 25. 기타포괄손익누계액 (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 26. 주당손익 (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익 가중평균유통보통주식수(주) 보통주 주당이익(*) (*) 한편, 당기와 전기 중 회사는 잠재적 보통주와 관련한 희석증권을 보유하고 있지아니하므로 주당손익과 희석주당손익은 동일합니다. 27. 매출 (1) 매출의 내역 (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 영업부문 비고 플랜트건설공사 플랜트건설 건설계약 계획예방정비공사 등 발전정비 건설계약 경상정비용역 발전정비 용역계약 자동차부품가공 자동차부품 태양광발전전력판매 자동차부품 합 계 (2) 건설계약 및 용역계약 잔액의 변동내역 (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 건설계약 용역계약(*) 합계 건설계약 용역계약 합계 기초금액 신규 계약 계약 변경 공사수익인식 기말잔액 (3) 진행중인 건설계약 및 용역계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역 (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 건설계약 용역계약 합계 건설계약 용역계약 합계 누적계약수익 누적계약원가 누적손익 계약부채 (4) 계약자산 및 계약부채의 내역 (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산 계약부채 국내 건설계약 (5) 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 건설계약으로서 계약금액이전기 및 전전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (당 기) (단위: 원) 계약명 계약일 계약상 완성기한 누적진행율(%) 계약자산 매출채권 계약부채 손실충당금 월성본부 2차측 공기조화설비 정비공사 삼척화력발전소 1,2호기 EPC 건설공사(공기조화설비 설치공사) 삼척화력발전소 1,2호기 EPC 건설공사 (위생설비 잔여공사) 인천기지 TK-201 보수공사 경수로원전연료 성형가공시설 증설공사 중 기계공사 당진기지 LNG탱크 건설공사(1,4호기 탱크 본체 기계공사) 두산에너빌리티 음성천연가스발전소 건설공사 한국가스공사 당진기지 1단계 #1~4저장탱크 보온보냉 한국원자력연구원 수출용신형연구로 건설공사 사리~괴산 천연가스 공급시설 건설공사 씨지엔대산전력 대산 CGN대산전력 천연가스 복합화력발전 (전 기) (단위: 원) 계약명 계약일 계약상완성기한 누적진행율(%) 계약자산 매출채권 계약부채 손실충당금 월성본부 2차측 공기조화설비 정비공사 2022년 당진발전본부 9호기 B급 계획예방정비공사(보일러설비,석탄취급설비) 안양열병합발전소2호기건설공사(경기) 경수로원전연료 성형가공시설 증설공사 중 기계공사 154kV 조치원-전의T/L 지장송전선로 이설공사 삼척화력발전소 1,2호기 EPC 건설공사(공기조화설비 설치공사) 삼척화력발전소 1,2호기 EPC 건설공사 (위생설비 잔여공사) 인천기지 TK-201 보수공사 당진기지 LNG탱크 건설공사(1,4호기 탱크 본체 기계공사) 화성지사열수송관 열수송관로 (6) 공사계약의 총계약수익과 총계약원가의 추정치 변동당기말 중 공사계약의 원가 상승요인이 있어 당기말 진행 중인 계약의 추정 총 계약수익과 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당기말과 미래기간의 손익, 계약자산에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (당 기) (단위: 원) 구 분 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 당기 손익에미친 영향 미래의 손익에미칠 영향 계약자산잔액 공사손실충당부채 국내 건설계약 (전 기) (단위: 원) 전기 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 당기 손익에미친 영향 미래의 손익에미칠 영향 계약자산잔액 공사손실충당부채 국내 건설계약 한편, 당기말과 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당기말 현재 계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.(7) 수주계약현황발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에 사용하는 수주계약은 계약수익금액이 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5%이상인 계약별로 발주처, 진행률, 미청구공사금액(손상차손누계액
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구분표시), 공사미수금(대손충당금 구분표시)등은 다음과 같습니다 회사명 공사명 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)대우건설 한국원자력연구원 수출용신형연구로 건설공사 한국원자력연구원 ㈜두산에너빌리티 두산에너빌리티 음성천연가스발전소 건설공사 한국동서발전㈜ ㈜두산에너빌리티 한국가스공사 당진기지 1단계 #1~4저장탱크 보온보냉 한국가스공사 ㈜한화 씨지엔대산전력 대산 CGN대산전력천연가스 복합화력발전 씨지엔대산전력주식회사 진흥기업㈜ 사리~괴산 천연가스 공급시설 건설공사 한국가스공사 합계 28. 판매비와관리비 (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 세금과공과 감가상각비 지급임차료 수선비 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 사무용품비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비 합 계 29. 비용의 성격별 분류 (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 판매비와관리비 매출원가 합 계 판매비와관리비 매출원가 합 계 인건비 수도광열비 세금과공과 감가상각 및 상각비 지급임차료 수선비 보험료 경상연구개발비 소모품비 지급수수료 외주용역비 기타비용 대손상각비 합 계 30. 금융수익과 금융비용 (1) 금융수익 (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 이자수익 배당금수익 합 계 (2) 금융비용 (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 차입금 이자비용 리스 이자비용 기타 충당부채상각 합 계 31. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익 (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 외환차익 유형자산처분이익 당기손익-공정가치금융자산평가이익 잡이익 합 계 (2) 기타비용 (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 유형자산처분손실 기부금 당기손익-공정가치금융자산평가손실 당기손익-공정가치금융자산처분손실 충당부채전입액 기타의 대손상각비 잡손실 합 계 32. 법인세비용 (1) 당기와 전기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 당기법인세 부담액 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 비용 법인세비용(수익) (2) 당기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련한 법인세는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 확정급여제도의 재측정요소 지분법자본변동 합 계 (3) 당기와 전기 중 법인세비용(수익)과 회계손익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순손익 적용세율 적용세율에 따른 세부담액 조정사항: -세무상 과세되지 않는 수익 -세무상 차감되지 않는 비용 -이연법인세자산이 인식되지 않은 일시적 차이 -기타 법인세비용(수익) 평균유효세율(*) (*1) 당기에 법인세 수익의 발생으로 평균유효세율은 표시하지 않았습니다. (4) 보고기간말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였습니다.(5) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. (6) 당기와 전기 중 일시적차이의 변동내역은 다음과 같습니다. (당 기) (단위: 원) 구 분 기초금액 당기손익반영 기타포괄손익반영 기말금액 미수수익 퇴직연금 확정급여채무 기타자산손상차손 관계기업투자주식 건설자금이자 감가상각비 공사손실충당부채 하자보수충당부채 미확정비용 당기손익금융자산 업무용승용차 사용권자산 리스부채 임차보증금 복구충당부채 정부보조금예금 화재보상충당부채 재고자산평가충당금 대손충당금 미지급금 이월결손금 소 계 이연법인세자산을 인식하지 아니한금액 차감계 (전 기) (단위: 원) 구 분 기초금액 당기손익반영 기타포괄손익반영 기말금액 미수수익 퇴직연금 확정급여채무 기타자산손상차손 관계기업투자주식 건설자금이자 감가상각비 공사손실충당부채
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하자보수충당부채 미확정비용 당기손익금융자산 업무용승용차 사용권자산 리스부채 임차보증금 복구충당부채 정부보조금예금 화재보상충당부채 재고자산평가충당금 대손충당금 소 계 이연법인세자산을 인식하지 아니한금액 차감계 (7) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동은 다음과 같습니다. (당 기) (단위: 원) 구 분 기초금액 당기손익반영 기타포괄손익반영 기말금액 미수수익 퇴직연금 확정급여채무 기타자산손상차손 관계기업투자주식 건설자금이자 감가상각비 공사손실충당부채 하자보수충당부채 미확정비용 당기손익금융자산 업무용승용차 사용권자산 리스부채 임차보증금 복구충당부채 정부보조금예금 미지급금 재고자산평가충당금 대손충당금 종업원급여 이월결손금 소 계 이연법인세자산을 인식하지 아니한 금액 차감계 (전 기) (단위: 원) 구 분 기초금액 당기손익반영 기타포괄손익반영 기말금액 미수수익 퇴직연금 확정급여채무 기타자산손상차손 관계기업투자주식 건설자금이자 감가상각비 공사손실충당부채 하자보수충당부채 미확정비용 당기손익금융자산 업무용승용차 사용권자산 리스부채 임차보증금 복구충당부채 정부보조금예금 미지급금 재고자산평가충당금 대손충당금 소 계 이연법인세자산을 인식하지 아니한 금액 차감계 (8) 회사는 차기 이후 예상연평균이익이 각 회계연도에 소멸되는 이월결손금 및 세액공제이월액을 초과하여 이연법인세자산의 실현가능성이 있는 것으로 판단하고 있습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 세무상결손금 (9) 미사용 세무상결손금의 만료시기는 다음과 같습니다. (단위: 원) 만료시기 당기말 전기말 2038년 33. 재무위험관리 (1) 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 1) 시장위험 ① 환위험 회사는 당기말 현재 외화채권ㆍ채무잔액을 보유하고 있지 아니하므로 환위험에 대하여 노출되어 있지 아니합니다. ② 이자율위험 이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다.회사의 이자율위험 관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유확대를 통한 외부차입을 최소화하여 이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리 차입이자율이 1%변동할 때 회사의 세전이익에 미치는 영향은 8백만원(전기 10백만원)입니다. ③ 가격위험회사는 당기말과 전기말 현재 시장성 있는 지분증권을 보유하고 있으며 해당 지분증권은 KOSDAQ에 소속되어있습니다. 회사는 해당 지분증권을 관계기업투자주식으로 보유하고있으므로, 해당주식의 가격변동은 당사의 이익 및 자본에 영향을 주지 않습니다. 2) 신용위험 회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다. ·송장 발행 후 60일의 기한 내 매출채권의 지급 ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 회사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 기타유동수취채권
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기타유동금융자산 기타비유동수취채권 기타비유동금융자산 계약자산 합 계 ② 손실충당금 당기말 현재 대여금및수취채권의 연령 및 손상된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 발생일 경과채권 손실충당금 합 계 6개월 이하 6개월 초과~1년 이하 1년초과~3년이하 합 계 현금및현금성자산 매출채권 기타유동수취채권 기타유동금융자산 기타비유동수취채권 기타비유동금융자산 합 계 한편, 당기말 현재 대여금및수취채권과 관련하여 기대신용의 하락으로 인한 손실충당금은 설정되지 않았습니다. 3) 유동성위험 당기말 현재 매입채무 및 차입금을 포함한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 12개월 이내 1년 초과 매입채무 기타유동금융부채 유동성장기차입금 장기차입금 기타비유동금융부채 리스부채 합 계 회사는 상기의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나 유의적으로 상이한 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (2) 자본위험관리 회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채(A) 자본총계(B) 총자본 자본조달비율(A/B) (*) (*) 회사의 자본조달비율은 음수값으로 표시를 생략하였습니다. 34. 현금흐름 정보 (1) 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위:원) 구 분 당 기 전 기 사용권자산 및 리스부채의 증가 사용권자산 및 리스부채 등의 변경 장기차입금유동성 대체 건설중인자산의 본계정 대체 (2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위:원) 구 분 재무활동으로 인한 부채의 조정 합 계 유동성장기차입금 장기차입금 유동성리스부채 비유동리스부채 단기차입금 기초 리스증가 리스감소 이자비용 현금흐름 유동성대체 당기말 순부채 35. 우발채무 및 약정사항 (1) 당기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 등 약정사항 (단위: 원) 보증제공자 보증내역(*) 보증한도 실행금액 기계설비건설공제조합 하자보증 및 이행보증 등 전문건설공제조합 전기공사공제조합 소방산업공제조합 엔지니어링공제조합 서울보증보험 합 계 (*) 회사는 수주공사에 대하여 공사수행책임 및 완공 후 통상 1년에서 7년의 하자보증 및 기타 지급보증을 부담하고 있습니다. 당기말 현재 이와 관련하여 기계설비건설공제조합, 전문건설공제조합 등으로 부터 하자보수 및 이행보증 등의 제공을 받고 있으며 동 공사이행보증등과 관련하여 회사의 조합출자금 1,703백만원이 담보로 제공되어 있습니다(주석8). (2) 당기말 현재 금융기관과 체결한 대출약정 (단위: 원) 금융기관 약정내용 한도금액 실행금액 중소기업은행 중소기업시설자금대출 전문건설공제조합 운영자금대출 기계설비공제조합 운영자금대출 신한은행 기업시설자금대출 산업은행 운영자금대출 합 계 (3) 당기말 현재 담보제공자산 (단위: 원) 담보제공자산 장부금액 담보ㆍ보증금액 제공처 비 고 토지 및 건물 산업은행 차입금 담보 토지 및 건물 기업은행 차입금 담보 기계장치 신한은행 차입금 담보 출자금 기계설비건설공제조합 등 당사의 하자이행 등 담보 합 계 또한, 토지(장부가액:711백만원)에 대해 대한송유관공사가 지상권을 설정하고 있습니다. 36. 특수관계자 (1) 특수관계자 현황 구 분 특수관계자명 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜금화피에스시 기타특수관계자 GEUMHWA PSC INC., 금화씨앤이(주), (주)금화전자,
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(주)글린트파트너스(구, 금화에너지), 아이플러스-글린트 유니콘엑스 투자조합 1호, 어썸 넥스트제너레이션 제1호 창업벤처전문 사모펀드, 재단법인 금화장학회, (주)금화정수, (2) 특수관계자와의 손익 거래내역 (단위: 원) 구 분 특수관계자명 거래내용 당 기 전 기 회사가 유의적인 영향력을행사하는 기업 ㈜금화피에스시 공사수입 지급임차료 등 기타비용 배당금수입 유형자산매각 배당지급 이자수익 이자비용 기타특수관계자 ㈜글린트파트너스 임차료 기타특수관계자 금화씨앤이(주) 공사수입 기타특수관계자 금화전자 공사수입 (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역 (단위: 원) 구 분 특수관계자명 당기말 전기말 매출채권(*1) 기타채권(*2) 매입채무 매출채권(*1) 기타채권(*2) 매입채무 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜금화피에스시 (*1) 계약자산 530백만원(전기:243백만원)이 포함되어있습니다.(*2) 기타채권은 보증금으로 현재가치할인차금을 반영하기 전 금액입니다. (4) 특수관계자와의 리스거래 (당 기) (단위: 원) 구 분 특수관계자명 사용권자산 변경(*) 기말 사용권자산 기말리스부채 리스부채상환 이자비용 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜금화피에스시 (전 기) (단위: 원) 구 분 특수관계자명 사용권자산 변경(*) 기말 사용권자산 기말리스부채 리스부채상환 이자비용 회사가 유의적인영향력을 행사하는 기업 ㈜금화피에스시 (*) 리스계약의 축소가 발생하였으며, 변경시점부터 사용권자산을 순장부금액으로 재산정하였으며, 축소로 인한 이익을 49백만원을 인식하였습니다.(5) 당기말과 전기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증은 존재하지 아니합니다. 한편, 중소기업은행 및 신한은행 차입금에 대하여 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관련계정 실행금액 특수관계구분 보증처 지급보증한도 기타금융부채(*) 주요경영진 중소기업은행 기타금융부채(*) 주요경영진 신한은행 (*) 법인카드 사용한도 보증입니다. (6) 주요경영진 보상회사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 이사회에참여하는 임원을 주요 경영진으로 판단하였습니다. 당기와 전기 중 주요 경영진에게 제공한 보상의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 단기급여 퇴직급여 합 계 6. 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제30기 제29기 제28기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 1994년 10월 20일 보통주 설립 1998년 04월 16일 유상증자(주주배정) 보통주 2010년 10월 14일 유상증자(주주배정) 보통주 2011년 05월 23일 유상증자(주주배정) 보통주 합병 2015년 06월 29일 주식분할 보통주 액면분할 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하
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90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 (1) 대손충당금 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제30기 매출채권 받을어음 합 계 제29기 매출채권 받을어음 합 계 제28기 매출채권 받을어음 합 계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요㈜엔에스컴퍼니는 국내 산업플랜트 건설부문, 산업플랜트 유지보수 하는 발전정비부문, 자동차 부품 제조판매에 관한 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 주요사업부로는 화력발전소, 원자력발전소, 석유화학및 정유설비, 에너지저장시설등의 건설을 담당하고 있는 건설사업본부, 기 건설된 산업플랜트시설의 유지보수사업을 담당하고 있는 발전정비사업본부, 자동차바퀴 크랭크축에 들어가는 너클을 제작판매하는 자동차 부품사업본부등 3개의 영업부문으로 구분할 수 있습니다.3. 재무상태 및 영업실적 (단위 : 천원) 사업연도 구분 2023연도 (제30기) 2022연도 (제29기) 증감 증감율 회계처리 기준 K-IFRS K-IFRS 감사인(감사의견) 적정 적정 [유동자산] 당좌자산 재고자산 [비유동자산] 투자자산 유형자산 사용권자산 무형자산 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본총계 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 관계기업투자(지분법) 관계기업투자(지분법) 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 총포괄이익(손실) 주당순이익(원)
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II. 사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다. 사. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부: 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 총 8개의 계열회사를 가지고 있으며,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 "공정거래법")상의 출자총액제 한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다. 업 종 구 분 회 사 명 주목적사업 회사의 수 제조업 코스닥시장 대양제지공업(주) 골판지 원지 제조,판매 유가증권시장 신대양제지(주) 대영포장(주) 골판지 원지제조,판매골판지원단,상자제조,판매 비 상 장 신대양제지반월(주) (주)광신판지 신대한판지(주) 대양판지(주) 신대양포장(주) 골판지 원지제조,판매골판지원단,상자 제조,판매 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 유가증권시장 상장 1990년 03월 06일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁 년 월 일 설 립 경 과 비 고 대영포장(주) 설립 안산공장 준공 및 가동 골게이타 준공 및 가동 골게이타 2호기 증설 완공 자산재평가실시 한국증권거래소에 상장 상공부장관상 표창 ISO - 9001 인증 획득 해외특허취득(이층골심판지) IR52 장영실상 수상 과학기술부 벤처기업 선정 중소기업청 우수재활용 품질인증(Good Recycled) 국립기술품질원 NT 마크획득(신기술 인증서) 산업자원부 발안공장 준공(경기도 화성군 수촌리 140) 선명한 인쇄부를 갖는 고강도의 골판지상자제조방법 국내특허 취득 2000거9호 화의절차 개시 신청 수원지방법원 2000거10호 재산 보전처분 수원지방법원 2000거9호화의건에대한 화의개시결정 수원지방법원 화의 채권자 신고기간 수원지방법원 화의인가(화의 채권자 집회 14:00 법원제210호) 수원지방법원 자본감소결의(감자방법:보통주식8주를 같은 액면 주식 1주로 병합) 감자비율;대주주.소액주주 각 87.5% 현물출자에 의한 신주발행(출자전환) 이사회결의 액면분할 및 자본감소 결의(감자방법 : 보통주 25주를 같은 액면 1주로 병합)(분할방법 : 5,000원의 액면가를 200원으로 변경) 채무출자전환및 제3자배정 유상증자 실시 (액면총액 44,490백만원 자본금 47,494백만원) 화의 보고의무 면제 수원지방법원 관리종목 지정해제, 일반종목편입 한국증권거래소 ISO 14001 인증 획득 삼화포장(주) 인수(대구) 성서공장(대구시 달서구 장동 306-47) 사업개시 (대구공장-> 성서공장 명칭변경) 토지 자산 재평가 실시 대구 달성공장(대구시 달성군 구지면 고봉리 227) 사업개시 대구공장(대구시 달성군 구지면 내리 837-4) 신축 사업개시 대구광역시로 본점이전(안산공장 -> 대구공장) 성서공장(매각) 사업장 폐지 신주인수권부사채 신주상장(1,729,219주) 경기도 안산시로 본점이전(대구공장 -> 안산공장) 신주인수권부사채 신주상장(3,351,206주)- 자본금 50,035백만원 신주인수권부사채 신주상장(3,351,206주)- 자본금 51,710백만원 신주인수권부사채 신주상장(1,353,887주)- 자본금 52,387백만원 신주인수권부사채 신주상장 (871,313주)- 자본금 52,823백만원 신주인수권부사채 신주상장 (938,337주)- 자본금 53,292백만원 우수 그린비즈 확인서 취득 중소벤처기업부 신주인수권부사채 신주상장 (1,809,651주)- 자본금 54,197백만원 제26회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행- 발행금액 30,000백만원 대영포장 달성공장 대양제지공업(주)로 영업양도 결정임시주주총회 승인- 영업양도대금 : 22,851,731,253원 제26회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 일부조기 상환- 발행금액 30,000백만원 中 28,000백만원 일부 상환 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동공시대상기간(최근 5사업연도, 2018.01.01~2023.12.31) 및 제45기 사업보고서 작성기준일까지 회사의 주된 변동내용은 아래와 같습니다. 변동일자 주총종류