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수 있습니다. 최근에는 남성복과 여성복, 정장시장과 캐주얼시장, 스포츠시장(아웃도어)과 캐주얼시장 등이 혼조세를 보이면서 과거의 전통적인 복종의 경계가 모호해지고 있습니다. (2) 패션산업의 특성 1) 전통적인 내수 중심의 산업 패션산업은 해외 수출보다 국내 시장을 기반으로 하는 내수중심의 산업입니다. 이는국가별로 패션 트렌드 변화 및 계절적 특성이 상이하여 국내와 해외를 포괄적으로 상품 구성 및 기획하는데 어려움이 있기 때문입니다. 또한 패션산업은 판매 이전에 유통망 구축이 선행되어야 하기 때문에 유통망 확보를 위한 글로벌 수준의 브랜드 인지도 확보, 자체 유통망 확장을 위한 대규모 자본 없이는 해외 판매에 다소 진입장벽이 존재하고 있습니다. 이러한 점은 해외업체들의 국내 시장 진출에도 유사하게 적용되고 있습니다. 그러나 국내 경제가 저성장 기조를 유지하는 가운데, SPA와 제화 등 일부 복종을 제외한 대다수 복종이 낮은 성장률을 지속하고 있어 내수 중심의 국내 패션업체들은 최근 성장성 및 수익성 측면에서 어려움을 겪고 있습니다. 이에 따라 일부 패션업체들은 중국 등에 해외법인을 설립하거나 현지유통법인과의 파트너십을 통해 해외 비중을 지속적으로 늘려가는 추세입니다. 역으로 해외 브랜드 역시 직진출, 국내법인 설립, 병행수입, 해외 직접구매 등의 방식으로 국내 시장에서의 비중을 확대하고 있어 과거와 같은 전통적인 내수시장적 성격은 다소 약화되고 있는 것으로 판단됩니다. 2) 경기에 민감한 산업 패션산업은 타 산업보다 경기변동에 탄력적으로 움직이는 특성을 가지고 있는데, 경기상승 시에는 민간소비율보다 더 높은 증가율을, 하락 시에는 더 큰 폭의 감소율을 보이는 특징을 보이고 있습니다. 최근의 의류 제품은 소비자의 개성, 가치관을 드러내는 수단으로서의 성격이 더 큽니다. 따라서 경기변동에 따른 소비위축/확대에 의해 영향을 받는 소비 민감도가 필수재로 사용되는 타 소비재에 비해 상대적으로 큽니다. 단, 개별 기업이 보유한 브랜드 파워, 업력, 보유 브랜드 및 복종 카테고리 다양성에 따른 사업 포트폴리오 Mix 등은 개별 기업에게 차별적인 영향을 미칠 수 있습니다. 3) 진입장벽이 낮고 가격경쟁이 치열한 산업 패션산업은 일반 제조업과는 달리 자체공장이 없어도 외주생산 및 재하청을 통한 조달이 원활하며, 저가 시장의 경우 제품충실도가 낮기 때문에 비교적 소자본으로 창업이 가능하여 시장의 진입과 이탈이 용이한 산업이자 가격경쟁이 치열한 산업입니다. 패션업체는 제조원가에 일정한 마진을 더한 금액을 판매가로 책정하며, 마진은 주로제조원가의 배수로 산정됩니다. 유통업체에 지불하는 유통 수수료 역시 마진에 포함되어 있어 높은 수수료를 판매가에 전가할 능력이 되는 패션업체만이 고효율 유통망 정책을 유지할 수 있으며, 이들은 대부분 중고가의 고급 브랜드 업체들에 해당됩니다. 4) 고부가가치 창출이 가능한 브랜드산업 패션산업은 대표적인 소비재산업으로 소비자들의 물품구매 시 브랜드 인지도가 중요한 결정요인으로 작용합니다. 대부분의 외주생산업체들은 브랜드파워가 부족하여 사업의 안정성 및 수익성이 저조하지만, 막대한 자금을 갖춘 대기업은 양질의 광고를통해 브랜드파워를 유지하고 있어 비교적 안정된 사업성을 유지하고 있습니다. 유행이나 디자인, 소재, 미적 감각 표현법에 따라 부가가치를 높일 수 있으며, 브랜드 이미지나 스타일 등에 의한 고부가가치화가 가능합니다. 물리적 가치뿐만 아니라 실용성이나 디자인 등 소비자 만족도에 따라 가격차이가 크며 동일한 형태와 원가의 제품이라도 브랜드에 따라서 고부가가치의 실현이 손쉬운 편입니다. 5) 유통업체들과의 관계가 중요한 산업 의류 제품의 유통은 백화점, 소매점포 등 전통적인 판매채널을 통한 공급이 대부분이었으나 최근에는 할인점과 인터넷 쇼핑몰, 홈쇼핑 등으로 그 비중이 빠르게 이동 중입니다. 일반적으로 여성의류 등 고가제품은 백화점을 중심으로, 캐주얼 의류 등은가두점을 중심으로 매출이 형성되고 있으며, 최근에는 대형마트를 중심으로 중저가 시장이 확대되는 추세입니다. 이러한 유통구조의 변화로
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패션업체들은 이들 유통업체와의 관계를 어떻게 형성하고 이용하느냐에 따라 수익성에 큰 차이를 보일 수 있습니다. 6) 사회 트렌드 기반의 정보집약형 산업 소비자의 자주적인 시장선도력이 확대되면서 소비자와 시장이 요구하게 될 니즈를 먼저 예견하는 것이 사업 성패의 관건으로 작용하는 산업입니다. 훌륭한 패션업체에는 훌륭한 정보시스템이 있다는 말처럼, 과거의 경험자산(HistoryData)과 현재의 변화추이(Trends)를 기반으로 미래를 통찰하는 조직화된 능력 (Information Intensive System)이 중요합니다. 7) 생산, 재고, 현금흐름 등의 위기관리집약형 산업 경영위기에 봉착한 패션기업에서 발견되는 가장 흔한 공통점은 재고 관리에 실패하는 경우가 많습니다. 패션산업의 매력은 높은 마진의 가능성이지만, 그 이면에는 재고라는 상당한 리스크가 잠재된 산업입니다. 패션산업은 브랜드파워 및 시장예측, 판매 및 공급사슬관리(SCM) 전략 기반의 재고자산회전율과 Value Chain 내 협상력을 바탕으로 한 매출채권회수기간 등이 현금흐름과 수익성에 영향을 미치는 산업입니다. 나. 회사 개황 (1) 회사의 현황당사는 한국표준산업분류 상 '여성용 정장 제조업(C14112)' 에 속하는 회사로서 여성용 의류 제조 및 판매를 사업목적으로 설립되어 현재 레노마레이디와 보니스팍스 브랜드를 운영하고 있습니다.(2) 주요 목표 시장 1) 더레노마 당사의 대표브랜드인 더레이디의 목표 고객군은 30대~40대 후반의 여성으로 스타일리쉬한 감각을 잃지 않는 젊은 라이프스타일과 합리적인 가격대, 높은 감도를 지향하는 브랜드입니다. 2) 보니스팍스 당사의 주요 브랜드인 보니스팍스의 목표 고객군은 20대 후반~40대 초반의 여성으로 boish와 sexy함이 공존하는 genderless 감성과 Black White의 균형, 자유로운 감각을 지향하는 브랜드입니다. 3) 르샵2021년 7월 1일자로 인수한 브랜드인 르샵은 기존 브랜드(레노마, 보니스팍스)와의 차별화를 둔 고객군이 20~30대 여성으로 새내기와 사회 초년생의 상큼함과 발랄함, 신선한 감각을 지향하는 브랜드입니다. 4) 리에떼2023년 새롭게 런칭한 리에떼는 최근 소비자들의 성향이 자신이 주도적으로 참여할 수 있는 자발적 바이럴이 가능한 브랜드에 열광하며 디지털 미디어에서 따라하기 쉬운 라이프 스타일 컨텐츠가 자동적으로 생성되어, 일도 놀이도 치열하지 않아도 행복할 수 있다는 모토에 맞추어, 일상에 즐거움과 힐리을 줄 수 있는 요소들을 재발견 PLAY와 FUN을 일상에 녹일 수 있는 데일리 웨어로 주력 아이템은 티셔츠 및 져지 셋업, 악세사리 등을 지향하는 브랜드입니다.(3) 수요자의 구성 및 특성 당사의 브랜드 중 더레노마의 경우 주요 수요자는 30대~40대 후반의 여성층으로 최근 평균연령이 높아짐에 따라 외모나 유행에 민감한 30대~40대가 증가하고 있으며, 실 구매력이 높아 패션의 주요 소비층으로 자리잡고 있습니다. 보니스팍스의 경우 트렌디한 디자인과 실용성을 중요시하며 합리적인 가격 책정으로더레노마에 비해 좀 더 젊은 층인 20대 후반~40대 초반의 여성층을 주요 타겟으로 하고 있습니다. 르샵은 젊은층인 20~30대의 새내기와 사회초년생 여성을 주요 타겟으로 합리적인 가격 경쟁을 통한 소비층을 형성할 수 있도록 마케팅을 전개하고 있습니다.리에떼는 신규런칭으로 20대 초반의 여성을 주요 타켓으로 한 데일리 웨어로 주력 아이템은 티셔츠 및 져지 셋업, 악세사리 등을 주도적으로 전개하고 있습니다. (4) 수요 변동요인 수요에 영향을 주는 요인은 외적변수와 내적변수로 나누어 볼 수 있습니다. 외적변수로는 경기의 영향이 있는데, 경기에 따라 소비자의 소비지출에 영향을 주어 실적에영향을 줄 수 있습니다. 또한 계절에 따라서 주로 판매되는 제품이 달라질 수 있기 때문에 수요에 영향을 미칠 수 있습니다. 내적변수로는 소비자의 소비 트렌드가 중요한요소인데, 패션산업이 유행을 많이 따르는 산업이므로 소비자의 소비 트렌드를 파악하는 것이 중요합니다. 당사에서도 소비 트렌드를 파악하기 위해
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시장조사를 직접 수행하고 있으며, 이러한 시장조사를 반영하여 당사 디자인실에서 디자인을 직접 기획하고 있습니다. 당사는 다양한 브랜드 런칭 및 새로운 패션 아이템 발굴을 통해 다양한 소비자에 대한 니즈를 충족시켜나갈 계획이며, 이에 따라 국내 시장에서의 점유율도 점차 높일 계획입니다. 향후에는 해외시장으로도 판로를 개척하여 국내뿐 아니라 국제적으로 다양한 소비자층을 만족시킬 수 있는 글로벌 패션기업으로의 도약을 목표로 하고 있습니다. (5) 경영 상의 중요계약 1) 레노마 라이선스 계약 당사의 대표브랜드인 레노마의 경우 프랑스 국적의 소시에테 텍스틸 데 아티끌레 르노마 에스.테.아.에르가 소유권을 가지고 있으며, 한국업체인 (주)한성에프아이가 프랑스의 소유권자와 전용사용권 계약을 맺어 한국 내 상표 사용권을 보유하고 있습니다. 당사는 (주)한성에프아이와 라이센스 통상사용권 계약을 체결하여, 대한민국 국내에서 레노마 브랜드로 여성복의 제조,공급,판매,홍보를 계약기간 동안 사용할 수 있는 권리를 취득하고 있습니다. 2) 합병 계약2017년 08월 25일 패션플랫폼 주식회사는 신영해피투모로우제2호기업인수목적 주식회사와 합병계약을 체결하였고, 2017년 12월 20일 임시주주총회에서 합병이 승인됨에 따라 2018년 02월 01일을 합병기일로 하여 아래와 같이 합병이 완료되었습니다. 합병 당사 회사의 개요 구 분 합병회사 (실질피취득회사) 피합병회사 (실질취득회사) 회사명 신영해피투모로우제2호기업인수목적 주식회사 패션플랫폼 주식회사 대표이사 박근용 박원희 본점소재지 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16 서울시 강남구 논현로 28길 9 법인구분 코스닥 상장법인 코넥스 상장법인 합병일정 구 분 일 자 이사회결의, 합병계약일 2017년 08월 25일 합병승인을 위한 주주총회일 2017년 12월 20일 합병기일 2018년 02월 01일 합병등기일 2018년 02월 02일 합병비율 및 교부 구 분 합병회사 (실질피취득회사) 피합병회사 (실질취득회사) 회사명 신영해피투모로우제2호기업인수목적 주식회사 패션플랫폼 주식회사 합병비율 (6)조직도 조직도_패션플랫폼.jpg 조직도_패션플랫폼
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다 2. 개요 국내 의류 시장은 내수 의존도가 높기 때문에 경제성장률과 비슷한 흐름을 띄며 수요가 경기변동에 매우 민감하게 반응하며 연령별, 성별 의류 소비 심리와 복종별 유행에 큰 영향을 받고 있습니다.2023년은 고물가 ·고금리·저성장이 뉴노멀로 자리 잡으면서 영업환경은 그 어느 때보다 어려운 상황이었습니다. 뿐만 아니라, 엔데믹 영향으로 모임, 레저, 스포츠 등외부 활동과 해외여행 소비가 폭발적으로 증가한 반면, 실질소득은 크네 늘지 않아 패션 소비는 큰 폭으로 둔화되었습니다.특히 당사가 영위하고 있는 중저가 위주의 패션브랜드 업체들의 경우, 패션 트렌드와유행이 매우 빠르게 변하기 때문에 새로운 디자인과 제품을 빠르게 출시하고, 기존 제품의 생산과 유통과정에서 적절한 재고관리가 매우 강조되고 있습니다. 이에 당사는 어려운 경영 환경을 극복하고 더 나아가 경쟁력인 우수한 품질과 차별화된 디자인 역량, 그리고 업계 최고 수준의 고객 케어 서비스를 기반으로 올 한해를 국내 대표 패션기업으로 한걸음 더 도약하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위:백만원) 과목 증감액 증감비율 1. 유동자산 2. 비유동자산 자산총계 1. 유동부채 2. 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 비지배지분 자본총계 (1) 자산2023년말 자산은 전기대비 7억원(0.7%) 증가한 984억원입니다유동자산 중 매출채권 및 기타채권이 약 △10억원(△7.9%) 감소하였는데, 이는 전기대비매출액의 감소에 따른 것입니다. 재고자산은 약 28억원(8.7%) 증가하였고 이는 전년도 겨울제품 조기생산에 기인한 것이며 일시적인 증가입니다. 이외 특기할 만한 사항으로는 유동자산 중 현금및현금성자산은 19억원(220.1%)증가, 단기금융상품은 △ 128억원( △ 99.8%) 감소하였습니다. 이들은 모두 금융상품의 계정 분류 기준에 따라 금융상품이 재분류된 것이며, 이는 회사의 자금운용에 따라 수시로 변동될 수 있습니다. 이와 대비하여 비유동자산 중 유형자산 취득으로 인한 부동산이 122억원(133.7%) 증가 하였습니다. (2) 부채2023년말 부채는 전기대비 △56억원(△18.7%) 감소한 245억원입니다. 유형자산 취득을 위한 장.단기 차입금 일부 상환 △22억(△17.9%) 감소, 매입채무 및 기타채무가전기대비 약 △12억원( (△17.7%) 감소하였는데 이는 전기대비 매입액의 감소에 따른 것입니다. (3) 자본2022년말 자본은 전기대비 63억원(9.3%) 증가한 739억원입니다. 당기이익 발생에 따라 이익잉여금이 63억원(13.4%) 증가하였습니다. 나. 영업실적 (단위:백만원) 구 분 증감액 증감비율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익(손실) 금융수익 금융비용
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기타영업외수익 기타영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 ※ 증가율(%)=(증감금액/전기 금액)×100※ 당사의 2023년 매출액은 전기대비 약 △3.6% 감소한 1,060억원이며, 매출원가 △1.6% 감소 및 매출총이익은 전기대비 △4.6% 감소하였습니다. 판매비와 일반관리비는 인원증가 등에 따른 변동비용 증가로 전기대비 0.8% 증가 하였으며 이에 따른 영업이익은 전기대비 △ 32.3% 감소 당기순이익은 전기대비 △34.5% 감소한 64억원을 시현 하였습니다. 다. 주요재무비율 (1) 수익성 지표 (단위: %) 구 분 산 식 비 율 업종평균주) 2023년 2022년 매출액영업이익률 영업 이익 /매출액 ×100 매출액순이익률 당기순이익 /매출액 ×100 총자산순이익률 당기순이익 /총자산 ×100 자기자본순이익률 당기순이익 /자기자본 ×100 주) 업종평균은 '한국은행 기업경영 분석 2021년' 내 'C14.의복, 의복 악세서리 및 모피제품(중소기업)' 기준당사의 수익성 지표중 매출액영업이익률은 2023년 7.6% , 2022년 10.9% 이며, 매출액순이익률은 2023년 6.0% 2022년 8.8%. 총자산순이익률은 2023년 6.5%, 2022년 9.9%로 2022년 보다 지표들이 하락하였으며, 업종평균은 매출액순이익률 제외하고 약각 상향으로 유지되고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (단위: %) 구 분 산 식 비 율 업종평균주) 2023년 2022년 유동비율 (유동자산 /유동부채) ×100 부채비율 (부채총계 /자기자본)×100 자기자본비율 (자기자본 /총자산) ×100 차입금의존도 (차입금 /총자산) ×100 영업이익대비이자보상배율 영업이익 /이자비용 30.4배 67.4배 주) 업종평균은 '한국은행 기업경영 분석 2021년' 내 'C14.의복, 의복 악세서리 및 모피제품(중소기업)' 기준 부채비율은 2022년 44.5%에서 2023년 33.1%로 소폭 감소하였으며, 동종업계 부채비율 보다는 크게 낮은 상태이며, 차입금의존도는 2022년 14.9%에서 2023년부터는 12.5%로 유형자산 취득 등을 위한 차입을 매월 원금상환하며 소폭 감소 하였습니다. 영업활동으로 인해 창출 된 현금흐름 유입 증가로 차입금을 상환하며 차입금의존도 및부채비율 등재무구조를 지속적으로 개선해 나가고 있습니다. 유동비율은 2022년 375.4%, 2023년 459.7%로 증가 하였습니다. 이자보상배율은 2022년과 2023년이 67.4배, 30.4배로 영업으로 발생하는 이익으로 원리금 상환이 충분히가능한 상황이며, 자기자본비율은 2022년 69.2%, 2023년 75.1%로 증가하였으며, 동종업계 평균보다 높은 편으로 재무구조의 건전성을 유지하고 있습니다. 나. 자금조달 당사의 3사업년도의 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 9 기말(당기말) 제 8 기말(전기말) 제 7 기말(전전기말) 증감율(%) 차입금 단기차입금(유동성장기부채 포함) 장기차입금 차입금 총계 ※ 증가율(%)=(증감금액/전기 금액)×100 5. 부외거래에 관한 사항 본 사업보고서상의 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사는 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하고 있습니다. 당사가 채택하고 있는 중요한 회계정책의 구체적인 내용은 첨부된 감사보고서를 참조하시기 바랍니다 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 공시대상기간 중 회사와 관련된 환경관련 이슈와 회사인력의 중요한 변동은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 공시대상기간 중 정상적인 영업활동과정에서 적용되는 경미한 규제 외 회사의 재무상태 및 영업실적에 유의미한 영향을 미치는 규제는 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'II. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'와 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다.
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1.투자활동으로 인한 현금유입액 임대보증금의 증가 단기금융상품의 처분 장기대여금의 감소 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소 임차보증금의 감소 기타보증금의 감소 비품의 처분 2.투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 증가 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가 임차보증금의 증가 기타보증금의 증가 토지의 취득 건물의 취득 비품의 취득 시설장치의 취득 투자부동산의 취득 무형자산의 취득
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1.투자활동으로 인한 현금유입액 단기대여금의 감소 장기대여금의 감소 단기금융상품의 처분 임차보증금의 감소 기타보증금의 감소 임대보증금의 증가 비품의 처분 2.투자활동으로 인한 현금유출액 단기대여금의 증가 단기금융상품의 증가 당기손익공정가치측정 금융자산의 증가 임차보증금의 증가 기타보증금의 증가 비품의 취득 토지의 취득 건물의 취득 시설장치의 취득 투자부동산의 취득 무형자산의 취득
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 소비자의 필요와 추구 가치를 상품ㆍ서비스에 연계하여 고객 만족을 추구하는 브랜딩 기업으로, 인류의 보편적 가치를 추구하는 복잡한 활동을 상품 제조 및 유통 서비스로 구현하고 있습니다. 1995년부터 국가정보화 사업의 핵심 과제로써 국내 80개 도시 광케이블 설치로 인터넷 서비스를 보급하는 정보통신 육성 전략이 추진되었고, 2001년 이 사업의 결실로 우리나라는 세계 최고 인터넷 보급률을 자랑하는 국가로 발돋음합니다. 이런 변화는 제조업 중심에서 정보 통신 사업을 주력으로 육성하는 '뉴딜 정책'으로 이어져 네이버, 카카오 등 거대 IT기업 등장을 가능케한 역사적 전환점이 됩니다. 이는 IT, 설비 구축 사업 뿐만 아니라 유통업에도 거대한 지각변동을 가져왔고, 유통업과 소비패턴의 변화의 속도는 2010년을 전후한 스마트폰의 대중화와 맞물려 더욱 가속화됩니다. GWI라는 조사 업체에 따르면, 현재 전 세계 16~64세 인구의 97.8%가 스마트폰을 가지고 있고, 93.2%가 소셜 미디어를 이용하고 있으며 하루 중 6시간 40분을 인터넷 사용에 이용하고, 2시간 23분간 SNS 소통을 하 고 있다고 하는데, 이는 당사가 최초에 시작한 웨딩서비스업과 2016년 론칭 이후, 최대 매출 비중을 보이는 색조 화장품 시장이 동일한 영향을 받는 시장과 소비자 환경을 이루고 있음을 뜻합니다.당사의 사업 현황과 매출 비중은 아래와 같습니다. [서비스 브랜드] (단위: 억 원 사업부 브랜드 주요 상품 및 서비스 매출(비중) 화장품 롬앤(Rom), 앤드바이롬앤(And by Rom),누즈(Nuse) 립틴트, 립스틱, 립밤, 아이섀도, 베이스, 마스카라, 선크림, 아이브로우, 아이라이너, 네일 등 화장품 외(웨딩/리빙/App) 아이웨딩(iWedding) 예식장, 드레스, 사진, 신혼여행, 헤어, 예복 등 웨딩 상품 및 중개 플랫폼 브랜드플러스(IBrand+) 고객사의 브랜드관 운영 및 관리, 온라인 광고 대행 자리아(Zaria), 옌센(Jensen), 호텔크랜베리(Hotel Cranberry) 침대, 매트리스, 구스 침구(이불, 베개, 커버, 토퍼 등) 판매 편집숍 아이컬러(iColor) 퍼스널컬러 진단 서비스, 퍼스널컬러 기반의 색조 화장품 정보 플랫폼, 브랜드사 제품 홍보 당사는 2000년 '아이웨딩'이라는 IT를 기반으로 한 웨딩서비스 기업으로 시작하였습니다. 2016년에 론칭한 '롬앤'은 18~24세의 어린 여성들을 대상으로 하는 색조 화장품 브랜드로, 주로 립틴트, 아이섀도 등의 상품을 판매하고 있습니다. 2023년 03월 31일 일본의 대형 편의점 브랜드인 로손(Lawson)에 론칭한 '앤드바이롬앤'과 2023년 06월에 론칭한 29~35세 여성 소비자를 타깃으로 한 컬러케어 신규 브랜드(비건+기능성) '누즈' 역시 채널과 소비층 확장 기틀을 다지고 있습니다. 그리하여 코로나19 및 중국 수출 부진에도 일본, 동남아 등 수출 다변화에 성공하여 2023년 기준, 수출액이 약 949억 원(63.8%), 국내매출이 493억 원(33.1%)의 역대 최대 매출을 이루어내며 지속적인 성장 곡선을 그려내고 있습니다. 근간사업인 웨딩 및 리빙 등 화장품 외 부문은 약 45억 원으로 전체 매출의 3%를 차지하고 있습니다. 보다 자세한 내용은 이하 'II. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 현황 (1) 카테고리별 매출 비중 사업부문 브랜드 품 목 당기(2023년) 전기(2022년) 전전기 (2021년) 화장품사업부 롬앤(Rom),앤드바이롬앤(And by Rom)누즈(Nuse) 립틴트 아이섀도 에디션+기타 립밤 베이스 립스틱 치크+섀딩 화장품사업부 외(웨딩/리빙/App) 아이웨딩(iWedding) 웨딩홀, 스튜디오, 드레스 등의웨딩 준비 품목 판매 플랫폼 브랜드플러스(ibrand+) 브랜드사의 온라인 광고대행 호텔크랜베리(Hotel Cranberry) 옌센(Jensen) 침대, 자리아(ZARIA) 침구 등 리빙용품 편집숍 아이컬러(iColor) 퍼스널컬러 진단
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서비스 App 합 계 주1) 립밤은 2022년 11월에 출시한 신규 카테고리로 전기에는 립스틱 카테고리로 포함하여 집계하였기에 전기 비중은 없음으로 표기하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격 변동 현황 (1) 가격변동추이 (단위: 원) 연 도 당기(2023년) 전기(2022년) 전전기(2021년) 상 품 주) 사업연도별 매출금액을 매출수량으로 나눈 단순평균가격을 산정하였습니다. (단, 견본제품 등 제외) (2) 가격변동원인 신규 브랜드의 론칭, 신규 카테고리의 진입, 기존 상품의 리뉴얼을 꾸준히 지속해가는 당사의 특성, 새로운 원ㆍ부자재 및 인체에 무해하고 친환경적인 소재 및 용기나 제형에 대한 지속적인 개발은 가격의 변동을 낳을 수 있습니다. 그러나 판매상품의 다양성과 변동성으로 인하여 기준점이 되는 가격을 일괄적으로 산정하는 것은 무척 어려워 전체 매출을 단순히 판매 개수로 나눈 금액을 일괄 기재합니다. 또한 당사는 수출 거래에 있어서 국내 기업인 총판 거래를 이용하고 있기 때문에 달러 및 엔화 등의 기재는 별도로 하지 않습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 당사는 자체 생산설비 없이 OEM방식으로 제품을 생산하고 있어 원재료의 가격변동확인은 어렵습니다. 원재료의 가격 변동 발생 시 OEM사와 협의를 통해 완제품 가격에 반영합니다. 순위 당기(2023년) 전기(2022년) 전전기(2021년) 주요매입처 비중 주요매입처 비중 주요매입처 비중 A사 A사 A사 B사 B사 B사 C사 E사 C사 D사 D사 E사 E사 C사 D사 주) 매입금액이 높은 상위 5개 업체를 기준으로 작성하였습니다. 나. 생산설비 당사는 자체 생산설비 없이 OEM방식으로 제품을 생산하고 있으므로 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 (단위: 천원) 사업부문 매출 유형 품 목 당기(2023년) 전기(2022년) 전전기(2021년) 화장품사업부 제품 수 출 내 수 합 계 화장품사업부 외(웨딩/리빙/App) 상품/기타매출 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 주1) 당사의 매출은 화장품 제품 판매, 광고 대행 용역 제공, 웨딩서비스 중개 수수료, 리빙 상품 매출 수수료 매출입니다.주2) 당사 매출 중 수출 부문은 국내 총판사를 통해 이루어지며 전량 원화 거래로 제품을 납품하여 별도의 외화 표기 없이 원화로 기재하였습니다. 주3) 당사는 국내 총판사를 통해 해외 수출 거래가 이루어 지므로 간접 수출 부문은 내수로 집계되어, ' Ⅲ.재무에 관한 사항' '3. 연결재무제표 주석'의 '32.4. 지역별 매출액' 항목에서의 매출과 상기 표에 기재한 매출과는 차이가 있을 수 있습니다. 실제 수출 내역은 상기 표를 참조해주시기 바랍니다. 나. 판매경로와 판매방법 등 (1) 판매조직 사업부문 팀 파트 글로벌콘텐츠본부 마케팅팀 캠페인 파트 채널팀 채널 파트 누즈 글로벌팀 일본 파트 중국 파트 라이징1 파트 라이징2 파트 리빙팀 웨딩사업본부 고객서비스팀 고객 운용 파트 (2) 판매경로 별 매출액 비중 사업부문 구분 내 용 당기(2023년) 전기(2022년) 전전기(2021년) 화장품사업부 수출 유통 파트너사와 총판 계약을 통한 수출 매출 국내 H 스토어, 면세점, 자사몰 외 합 계 화장품사업부 외 국내 웨딩 상품 및 리빙 상품 판매 수수료 합 계 (3) 판매전략 사업부문 구분 내 용 화장품사업부 브랜딩 - 소비자 눈높이에 맞춘 소통과 피드백을 통한 상품 개발 - 피부톤별, 연령층별, 국가별, 채널별 퍼스널라이징한 상품 개발 및 마케팅 - 가성비, 가심비 소비를 넘어 메이크업의 영역에서 '가치 소비'를 충족시키며 소비자 만족도 극대화- 다양한 브랜드들과의 협업을 통한 콜라보레이션 콘텐츠 마케팅 카테고리 전략 - 판매 상품 카테고리 다양화 - 고마진, 고효율, 다양한 연령층으로의 타깃 확대 화장품사업부 외 -새로운 소비자 니즈에 맞는 쇼핑몰 형태의 웨딩 플랫폼 구축 및 리브랜딩- 침구, 침대 브랜드 유통 및 판매, 판매 채널 다각화 라. 수주상황 당사의 사업 부문에서 수주의 성격을 갖는 상품 및 서비스는 없습니다. 5.
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위험관리 및 파생거래 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 비경상적인 주요 계약 - 공시대상기간인 3사업연도 내 비경상적인 주요 계약은 아래와 같습니다. 구분 자산양수 내역 자산명 서울 송파구 동남로 122(문정동) COLLECTED 빌딩(토지 684.2㎡, 2587.88㎡) 양수 목적 및 영향 사세 확장을 위한 공간 확보 및 플래그십 스토어 구축, 연간 임차비용 절감 시기 계약 체결일: 2022년 02월 17일양수 기준일: 2022년 04월 18일등기일: 2022년 04월 18일 계약 상대방 신용철 관련 공시서류 제출일자 2022년 02월 17일 주요사항보고서(유형자산양수결정) 나. 연구개발활동 (1) 연구개발조직 개요 화장품사업부 연구개발 조직도 기술연구본부 R 조직도 화장품사업부 연구개발 조직도.jpg 화장품사업부 연구개발 조직도 기술연구본부 r 조직도.jpg 기술연구본부 r 조직도 당사는 사업의 역량인 제품개발을 관장하는 조직으로 글로벌 콘텐츠본부 아래 상품팀, 마케팅팀, 채널팀, 디자인팀, 누즈, 소비자 공감팀을 운용하고 있습니다. 상기팀에서 '롬앤' 및 '누즈'의 기획, 개발, 디자인, 브랜딩 등의 관리와 제조사와의 협업을 담당하고 있습니다. 기술연구본부의 R CTO 아래 '아이패밀리에스씨 R'로 공인받은 조직으로, 센터장 1인과 전담연구원으로 구성되어 있습니다. 2017년 공인 받아, 색조 및 피부톤 연구개발 및 퍼스널컬러 진단 애플리케이션인 '아이컬러 서비스'를 총괄하고 있으며 뷰티 커뮤니티 관련 애플리케이션 및 퍼스널컬러 측정 디바이스 개발을 주도하고 있습니다.(2) 연구개발비용 (단위: 천원) 과 목 당기(2023년) 전기(2022년) 전전기(2021년) 비 고 연구개발비용 계* (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.1％ (3) 주요 연구개발실적① 색조화장품 제품 운용 단계별 소비자 데이터 활용 시스템 개발 구분 연구개발 계획 1. 연구과제 빅데이터 기법을 이용한, 색조화장품 제품 운용 단계별(기획/개발/발주/홍보) 소비자 데이터 활용 시스템 개발 2. 연구기관 - 주관부서: 중소기업청 (기술혁신개발사업_시장확대형) - 주관사: ㈜아이패밀리에스씨 - 위탁사: 서울과학기술대학교 3. 연구기간 4. 기대효과 ① 본 기술은 '색조화장품 시장'을 대상으로 인터넷/SNS 채널에서 발생하는 방대한 양의 소비자 빅데이터를 온톨로지 기반 인공지능으로 분석하여 해당 시장의 '소비자 분석'을 '거의 실시간'이면서 '최적의 형태'로 제공하는 색조화장품 제품 운용 단계별 소비자 데이터 활용 시스템입니다. ② 본 과제 개발은 기업들에게 인공지능 분석과 크롤링을 통해 인터넷/SNS상의 시장, 소비자 반응에 대한 분석 결과를 유용성과 신뢰성 높은 리포트로 제공할 것입니다. 또한 본 기술은 SaaS로 공급되어 이용 비용이 낮으므로 기업의 활발한 조사/연구 활동을 촉진할 수 있을 것으로 예상합니다. ③ 궁극적으로 본 과제 개발물을 제품운용주기(기획/개발/발주/홍보)전반에 활용함으로써, 사업 효율성을 증대시키고, 결과적으로는 제품 경쟁력 향상과 매출 증대를 기대할 수 있습니다. 5. 소요자금 8억 원 6. 자금조달방법 정부출연금 : 6억 원, 회사부담금 2억 원으로 2년간 연구개발 ② 모바일 퍼스널컬러 서비스 비즈니스 모델 개발 구 분 연구개발 활동 내역 1. 연구과제 동양 여성의 피부색 연구를 통한 모바일 퍼스널컬러 서비스 비즈니스 모델 개발 2. 주관부서 중소기업청 (서비스연구개발사업) 3. 연구기관 ㈜아이패밀리에스씨 4. 연구기간 5. 정부 출연금 1억 4천만 원 6. 연구결과 및 기대 효과 ① 색채학에 근거한 오리지널 컬러의 입력 및 처리 방법과 1,000명을 대상으로 정규화한 동양 여성 스킨톤 컬러 인덱스에 기반한 퍼스널 컬러 진단 알고리즘을 개발, 이를 통한 참신하고 효용성 높은 새로운 맞춤형 서비스 방식을 수립하였습니다. ② 여성 뷰티 산업과 관련한 퍼스널 컬러 서비스 분야에서 시공의 한계를 극복하여 어디서나 간편하게 퍼스널
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컬러 진단이 가능한 제품을 모바일 앱 형태로 개발하였습니다. ③ 미용 전체 및 패션 분야로의 확장- 좁게는 헤어염색-헤어숍, 네일 제품-네일숍을 잇는 'O2O 서비스로의 확장'입니다. 또한, 넓게는 스타일링 컬러-패션 로드샵 등의 뷰티, 패션, 인테리어와 같은 컬러정보를 실제 적용하는 전 산업 분야에서 유용하게 사용할 수 있게 합니다.④ 컬러 관련 산업으로의 파급 효과- 본 과제 개발은 현재 B2B 차원에서만 고가로 구매할 수 있는 측색기(Capsure) 중심의 기존 방법과 달리 B2C 차원의 보급형 측색 기술 개발을 포함하고 있습니다. 이는 측색에 대한 진입 문턱을 낮추고, 측색을 필요로 하는 다양한 산업계에서 활용될 수 있습니다. 특히 컬러와 관련된 뷰티 산업 전반의 부가가치 상승효과를 가져올 수 있습니다. ⑤ 퍼스널 컬러 기반의 새로운 서비스 플랫폼 창출- 동양 여성을 대상으로 한 색조 연구를 통하여, 범용적인 퍼스널 컬러진단 체계를 구축하고, 추가적으로 접근성이 높은 모바일 디바이스에서 서비스합니다. 이로 인한 서비스 플랫폼은 색조 화장품뿐만 아니라국내 코스메틱 산업 전반으로의 파급효과를 내며, 뷰티산업 발전의 원동력이 될 것입니다. 7. 상품화 결과 ① 퍼스널컬러 앱 아이컬러 론칭 ② 회원 수 : 약 70만 명 (2023년 12월 기준) ③ 제공 서비스 : 세계최초 퍼스널 컬러 타입 자동 진단, 뷰티 커뮤니티 기능, 맞춤형 뷰티 콘텐츠, 색조 제품 판매 등 아이컬러앱.jpg 아이컬러 앱 ③ 일정 단위 기반의 서비스 주관 시스템 및 방법 구 분 보유 기술에 대한 내용 1. 기술명 일정 단위 기반의 서비스 주관 시스템 및 방법 2. 개발정도 개발 종료 3. 개발기간 4. 소요금액 총 사업규모 4억 9,100만 원 5. 기술이전 당사의 웨딩 서비스 사업에 적용 6. 개발성과 일정 단위 기반의 서비스 주관 시스템 및 방법 특허 취득 특허번호 제 10-1638591호, 발명의 명칭 '일정 단위 기반의 서비스 주관 시스템 및 방법'으로 세계 최초로 이용자와 공급자간의 서비스 참여 결과값을 '일정 단위별로 대조하여 관리 할 수 있는 독창적인 관리 시스템을 개발함으로써 2016년 07월에 특허를 취득함. 상기 시스템을 통해 서비스 말단 현장의 체계적인 제어가 가능하게 되어, 당사의 서비스 품질과 신뢰도, 고객님들의 만족도가 크게 향상되었습니다. 7. 기술상용화 여부 및 수준 ① 행사 서비스 말단 관리의 체계화 서비스 말단 현장을 제어, 관리하는 새로운 시스템. 기존 서비스 프로세스에서 관리되지 못했던 서비스 말단 현장을 체계적으로 제어, 관리할 수 있는 시스템을 개발하여 새로운 서비스 생태계를 구축하였습니다. ② 당사는 서비스업계 전반에서 다루어지지 않던 서비스 말단을 보완하는 것과 동시에, 새로운 비즈니스 모델과 시장을 구축할 수 있는 '새로운 서비스 생태계'를 구축. 특히 각 개인 단위로 이루어지던 서비스 말단의 관련 인력 POOL을 체계화하여 새로운 일자리 창출에 기여하였습니다. 8. 유사, 경쟁기술 유무 없음 7. 기타 참고사항 가. 주요 지적재산권 보유 현황 당사는 영위하는 사업과 관련하여 사업보고서 제출일 현재 총 137건의 상표와 총 4건의 특허를 출원 및 등록하였습니다. 구분 상표권 특허권 출원 등록 총계 당사가 영위한 사업과 관련하여 현재 상용화 중인 특허권과 최근 5사업연도 내 등록된 주요 상품들에 대한 지적재산권 일부를 발췌하여 기재하였습니다. 종류 사업부 명칭 및 내용 등록일 등록번호 적용 상품/서비스 특허 웨딩 결혼예식상품 관리 방법 및 시스템 자사 웨딩서비스 비즈니스 모델 일정 단위 기반의 서비스 주관 시스템 및 방법 자사 웨딩서비스 상품서비스제공에 활용 App 퍼스널컬러 진단 시스템 및 퍼스널컬러 진단 방법 자사 뷰티서비스 '아이컬러' 모바일애플리케이션 서비스표 웨딩 (주)아이웨딩네트웍스 IT 웨딩 중개 서비스 iWedding IT 웨딩 중개 서비스 상표 App 아이컬러 퍼스널컬러 진단 앱 서비스 리빙 자리아 구스 침구 호텔크랜베리 리빙 판매 편집숍 화장품 Rom 화장품 롬앤 쥬시래스팅틴트
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화장품 롬앤 제로벨벳틴트 화장품 롬앤 베러 댄 치크 화장품 제로 쿠션 화장품 롬앤 베러 댄 쉐입 화장품 롬앤 제로 웨잇 립스틱 화장품 롬앤 제로 립스틱 화장품 롬앤 제로 매트립스틱 화장품 롬앤 베러 댄 아이즈 화장품 롬앤 시스루 블러셔 화장품 롬앤 베러 댄 쿠션 화장품 롬앤 시스루 매트 틴트 화장품 롬앤 시스루 파운데이션 화장품 롬앤 제로 피니쉬 립스틱 화장품 롬앤 시스루 아이섀도우 화장품 롬앤 시스루 쿠션 화장품 롬앤 베러 댄 피니쉬 화장품 개코의 오픈 스튜디오 브랜드 홍보 채널명(유튜브) 롬앤 제로 레이어 립스틱 화장품 롬앤 더 유니버스 리퀴드 글리터 화장품 롬앤 더 유니버스 글리터 섀도우 화장품 롬앤 글래스팅 워터 틴트 화장품 롬앤 베러 댄 씨리얼 화장품 롬앤 베스트 틴트 에디션 화장품 코하 화장품 클라우드 펀딩 앱 서비스 롬앤 데일리 선필터 화장품 롬앤 한올 플랫 브로우 화장품 롬앤 한올 샤프 브로우 화장품 롬앤 시스루 멜팅 치크 화장품 롬앤 한올 브로우 픽서 화장품 롬앤 한올 아이브로우 화장품 롬앤 한올 아이라이너 화장품 롬앤 한올 마스카라 화장품 롬앤 베러 댄 팔레트 화장품 롬앤 듀이풀 워터 틴트 화장품 롬앤 블러퍼지 틴트 화장품 롬앤 한올 래쉬 세럼 화장품 나. 산업의 특성1. 시장여건 및 영업의 개황(1) 화장품 1) 산업의 특성 화장품 산업은 소비자의 니즈와 트렌드 변화에 민감하여 신제품 개발 및 생산 주기가 빠르게 이루어지는 소비재 산업입니다. '식품의약품 안전처'의 자료에 의하면 국내 화장품 업체수과 생산품목, 생산금액은 지난 10년간 급격히 증가하였습니다. 생산품목은 약 1.4배, 생산 금액은 1.7배 성장한 데 비해 업체수는 5.3배가 증가하여 업체당 생산 금액은 2013년 평균 42억 원에서 2022년 평균 13억 원으로 급감하였습니다. 이는 OEMㆍODM의 발달로 생산자 측면에서는 대규모 공장 설비 없이도 상품 생산이 가능해졌다는 것을 뜻하며, 판매자 측면에서는 오프라인 매장 없이 온라인 스토어만으로도 얼마든지 화장품 판매를 할 수 있게 되었음을 의미합니다. 생산 실적> (단위: 개, 억 원) 구 분 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 업체수 생산품목수 생산금액 업체당 평균 생산금액 [출처: 식품의약품안전처] 주) 업체수는 '생산실적을 보고한 책임판매업체수'를 기산함 소비자 측면에서는 자신의 개성을 드러낼 수 있는 소비문화가 자리잡으며, SNS를 통해 언제든 수많은 사람들과 정보를 공유할 수 있게 되었으며, 오가닉한 리뷰나 인플루언서의 제품 설명 등을 통해 제품을 이용해보지 않아도 스스로 정보를 습득할 수 있게 되어 가성비있는 소비가 가능하게 되었습니다. 이는 온라인 유통채널의 성장을 가속화시켰으며, SNS나 미디어 마케팅을 잘하는 중소 인디 브랜드들의 시장 진입 장벽을 허물었습니다. 이렇게 수많은 브랜드들의 제품과 정보 속에서 소비자들은, 오프라인에서 한 브랜드만 체험하고 구매해볼 수 있는 원브랜드 스토어보다는 한 곳에서 여러 브랜드를 비교하고 체험하며 구매할 수 있는 멀티 H 채널을 선호하게 되었습니다. 이로써 수많은 중소 브랜드들의 시장 진출은 더욱 가속화되고 있으며, 브랜드간 경쟁은 더욱 치열해졌고, 제품 출시 사이클과 제품에 대한 인기 지속 사이클이 점점 짧아지는 등 시장의 규모와 다양성은 더욱 커지고 있습니다. 산업통상자원부의 자료에 따르면, 2023년 화장품 총 수출액은 11조 2,500억 원으로 전년도 10조 5,025억 원에 비해 6.4% 증가하였습니다. 주요 대기업의 매출 부진에도 전체 수출 금액이 증가한 것을 보면, 지난 70년간 대기업들이 선도하던 국내 화장품 시장을 이제는, 중소 인디브랜드들의 성장 및 수출의 다변화가 선도하고 있음을 알 수 있습니다. 2) 산업의 성장성 세계 경기불황 및 코로나19의 영향으로 화장품 최대 수출국인 중국 수출은 감소하였으나, 동남아시아 국가 등으로의 수출은 지속 증가하며 중국에 대한 수출 의존도가 분산되고 있습니다. 2022년 경기 둔화 등의 영향으로 우리나라
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전체 무역수지는 적자를 기록했지만, 화장품 산업은 2년 연속 10조 원을 상회, 무역흑자를 기록하며 우리나라 수출 주력 산업으로 자리매김 하였습니다. 국가별 수출실적 분석 결과 우리나라는 프랑스, 미국, 독일에 이어 세계 4위를 기록하며 아시아에서 가장 높은 순위를 유지하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구분 수출 실적 증감률 2020년 2021년 2022년 [출처: 식품의약품안전처] 코로나19 등을 비롯하여 제반되는 어려움 등으로 화장품 최대 수출국인 중국 시장 규모는 감소하였으나, 동남아시아 국가 등으로의 수출은 증가하며 중국에 대한 수출 의존도는 분산되었습니다. 우리나라 전체 무역수지가 적자를 기록한데 비해, 화장품 산업은 2022년 무역수지 흑자를 기록하였으며, 수출액은 오히려 2년 연속 10조 원을 상회하는 등 세계 4위 수준의 수출규모를 보여주며 우리나라 수출 주력 산업으로 굳건히 자리매김 하였습니다. 구분 수출액 증감률 2020년 2021년 2022년 [출처: 식품의약품안전저(우리나라 화장품 무역수지)] 우리나라 화장품 수출국은 2021년 153개국에서 2022년 163개국으로 주요 선진국에더하여 중앙아시아까지 세계 각지로 다양화 되었습니다. 중국으로의 수출은 감소(36억 달러, -26%)하였으나, 한류 영향으로 베트남(3.8억 달러, +23.4%), 대만(2.0달러, +21.1%), 태국(1.5억 달러, +13.2%) 등 동남아시아 국가들을 중심으로 한 전년 대비 수출은 증가하였습니다. 또한, 프랑스, 캐나다 등의 유럽이나 미주지역 등으로의 수출과 키르기스스탄, 카자흐스탄 등의 중앙아시아 지역으로의 수출도 전년 대비 증가하였습니다. [출처: 식품의약품안전처(2023)/ 관세청(2022년 12월 기준)] 특히 대한민국 화장품의 대 일본 수출은 꾸준히 증가하였는데, 2021년 일본화장품 수입 시장 내 한국 화장품 수입액이 620억엔(약 6,100억원)으로 2위를 차지한데 이어, 2022년에는 한국 화장품(향수와 샴푸 포함) 수입액이 775억 엔(약 7,059억 원)으로, 30년 가까이 수입액 1위를 지켜온 프랑스 화장품 수입액 764억 엔(약 6,959억 원)을 넘어서며 성장을 이어가고 있습니다. [출처: 일본수입화장품협회(2022)] 2024년 한국은 약 2.2%의 완만한 경제 회복세를 보일 것으로 전망되고 있습니다. 2023년 하반기부터 반도체 등 IT경기의 회복, 관련 품목의 수출 개선 및 관광산업 회복 등에 힘입은 경기 개선의 흐름이 2024년에도 이어질 것이라는 것이 이에 대한 근거 요인입니다. 전망> (단위: %) 연도 OECD IMF 한국은행 산업연구원 KDI EIU 평균 2023년 2024년 [출처: 각 기관 홈페이지(2023년 11월 기준)] 또한, KOTRA의 해외지역본부에 따르면 2024년 국내 화장품 수출은 10% 이상 대폭 증가할 것으로 예견됩니다. 이는 한류 효과로 인한 한국 화장품에 대한 관심 증가, 전자상거래를 통한 판매 호조 예상, 중국 수출 감소에도 불구하고 그 외 해외 지역 수출로의 고른 성장이 원인입니다. 3) 경기변동의 특성 및 계절성 화장품 산업은 과거 경기변동에 직접적인 영향을 받는 산업이었으나, 최근에는 메이크업에 대한 인식 변화, 메이크업 제품의 접근성 증가 등으로 이제는 필수재로 인식되고 있습니다. 최근 K-콘텐츠 확산에 힘입어 과거 일부 국가, 특정 콘텐츠를 향유하던 소비층에서만 소구했던 K-뷰티의 영토확장이 더욱 빠르게 이루어지고 있습니다. 화장품 소비, 특히 중저가 색조 화장품 소비는 경기변동과는 거의 무관하게 움직이는 경향을 보이는데, 실제로 2015년 이후 5년간 국내총생산 대비 화장품 산업 총생산 비중은 지속적으로 증가하는 추세이며, 화장품 산업 총생산 증가율은 국내총생산 증가율을 훨씬 상회하고 있습니다. 당사의 화장품 판매 실적 추이에 견주어 볼 때도 화장품 산업은 제품의 제형이나 구매 시기 등 계절과도 어느 정도 관련을 보이기도 하지만 계절에 어울리는 카테고리 확장 및 계절향 제품 개발, 프로모션 등으로 오히려 계절적 요인과 무관한 움직임을
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보이는 경우가 더 많아졌습니다. 4) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 점유율 추이) 2022년 화장품 생산액은 13.59조 원으로 전년대비 18.39%, 수출액은 10.28조 원으로 전년대비 2.23% 감소하였습니다. 2018년부터 총 국내 소비시장의 규모는 10조 원에서 5조 원으로 절반 가량 감소하였습니다. 이는 백화점, 방판 등에서 구매하던 고가 화장품 시장보다 H, 온라인 스토어를 통해 구매하는 중저가 화장품 시장이 확장되었음을 의미합니다. 또한 수출 금액 역시 지난 5년간 50% 증가하여 2021년부터는 연간 10조 원을 돌파하는 등 해외 수출이 중심 산업으로 성장하고 있습니다. 시장 규모> (단위: 조 원) 연도 생산액 수출액 수입액 시장규모 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 [출처: 식품의약품안전처, 2023년 11월] 대한화장품협회에서 제공하는 식품의약품안전처의 '화장품 유형별 생산실적' 자료를 보면 '색조 화장품(색조 화장품 제품류+눈화장용 제품류+손발톱용 제품류)'의 2016년 생산은 약 2조 6,432억 원에서 2022년 약 2조 278억 원으로 약 23% 감소하였습니다. 전체 생산 금액이 2016년 약 13조 원에서 2022년 약 14조 원으로 소폭 증가한 것에 비하여 2018년까지 2조 7천억 원을 유지하던 국내 색조화장품 생산이 2022년 2조 278억 원으로 감소한 것은 코로나19의 영향으로 인한 국내 시장의 위축, 프리미엄 색조 시장의 위축, 여행객 감소로 인한 면세 시장의 약세, 중저가 화장품 시장의 강세로 인한 단가 하락 등을 주요 요인으로 꼽을 수 있습니다. 생산 실적> (단위: 억 원) 구 분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 색조화장품 제품류 눈화장용 제품류 손발톱용 제품류 총 합 [출처: 식품의약품안전처] 해당 자료를 기준으로 본 2022년 색조 화장품 시장의 규모는 약 약 2조 2백억 원 정도이며, 같은 해(2022년) 기준 당사 화장품 사업부 전체 매출인 808억원을 대입해봤을 때 전체 색조 화장품 시장에서 당사의 점유율은 약 4%선이었다는 것을 유추해 볼 수 있습니다. 색조 화장품 시장의 성장율을 최근 3년과 유사하다고 봤을 때 전기(2022년) 대비 80% 가까이 성장한 당사의 당기(2023년) 화장품 전체 매출인 1,442억 원을 대입해보면 점유율은 좀 더 늘어날 수 있을 것으로 보입니다. 또한, 당사의 HS코드를 통한 수출실적과 해당 국가별 당사 수출 실적을 견주어 봤을 때, 국내에서 수출하는 색조 화장품 중 당사의 수출 점유율은 일본 16%, 대만 23%, 베트남 7%, 말레이시아 5%, 중국과 러시아가 각각 2%, 미국이 1%를 차지한다고 추정할 수 있습니다. 세계 화장품시장은 2023년을 기준으로 한화로 환산하면 약 640조 원으로 추산됩니다. 이 중 색조화장품 시장은 2022년 대한민국 화장품 생산실적을 기준으로 추산해볼 때약 14.91%인 95.4조 원으로 추산해 볼 수 있습니다. 대륙별 화장품 시장 규모는 아시아태평양이 39.4%, 미주가 30.7%, 유럽 23.0%, 아프리카ㆍ중동이 6.9%로 추산됩니다. [ 출처: 유로모니터, 대한화장품협회, 한국보건산업진흥원, 한국관광공사] 10개국 색조화장품 수출 실적> (단위: 억 원) 색조화장품 구분 2021년 2022년 2023년 중국 립스틱 입술용 기타 아이섀도 눈화장용 기타 네일에나멜 메니큐어 기타 메이크업용 제품류 총 계 미국 립스틱 입술용 기타 아이섀도 눈화장용 기타 네일에나멜 메니큐어 기타 메이크업용 제품류 총 계 일본 립스틱 입술용 기타 아이섀도 눈화장용 기타 네일에나멜 메니큐어 기타 메이크업용 제품류 총 계 홍콩 립스틱 입술용 기타 아이섀도 눈화장용 기타 네일에나멜 메니큐어 기타 메이크업용 제품류 총 계 베트남 립스틱 입술용 기타 아이섀도 눈화장용 기타 네일에나멜 메니큐어 기타 메이크업용 제품류 총 계 러시아 립스틱 입술용 기타 아이섀도 눈화장용 기타 네일에나멜 메니큐어 기타 메이크업용 제품류 총 계 대만 립스틱 입술용
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기타 아이섀도 눈화장용 기타 네일에나멜 메니큐어 기타 메이크업용 제품류 총 계 태국 립스틱 입술용 기타 아이섀도 눈화장용 기타 네일에나멜 메니큐어 기타 메이크업용 제품류 총 계 싱가포르 립스틱 입술용 기타 아이섀도 눈화장용 기타 네일에나멜 메니큐어 기타 메이크업용 제품류 총 계 말레이시아 립스틱 입술용 기타 아이섀도 눈화장용 기타 네일에나멜 메니큐어 기타 메이크업용 제품류 총 계 [출처: 관세청] 방한 의사가 있는 해외인들을 대상으로 한 조사에서 '가장 먼저 좋아하게 된 한국 문화'로 외국인들이 꼽은 것을 보면, 26.9%가 음식, 23.9%가 대중가요, 17.1%가 드라마, 11.6%가 뷰티산업인 것으로 조사된 바 있습니다. [출처: 한국관광공사] 이렇게 K-콘텐츠의 활약이 높아지면서 2023년 04월 넷플릭스의 테드 서랜도스 CEO는 향후 4년간 25억 달러(약 3조 원)를 한국의 콘텐츠에 투자하겠다고 밝히기도 했는데, 앞으로도 K-콘텐츠, K-문화의 활약에 힘입어 색조 화장품 수출 시장 규모는 성장이 더욱 기대되고 있습니다. 5) 경쟁력 트렌드가 급변하는 색조 화장품 산업의 특성상, 소비자 팬덤 형성의 중요한 요건 중 하나는 매력적인 상품의 빠른 출시입니다. 당사는 코스메틱 덕후 일명 '코덕' 계층 소비자를 핵심 고객 타깃으로 설정하고, 이들과의 소통과 참여 독려를 통해 소비자 니즈를 정확하게 파악하며, 발 빠르게 트렌드에 부합하는 상품을 출시하고 있습니다.명확한 타게팅으로 성공률 높은 상품을 개발할 뿐 아니라, 조직 워크 플로우도 차별화하였습니다. 당사는 화장품 업계의 제품 개발 후 디자인, 마케팅을 하는 선형적 상품 개발 방식이 아니라, '디자인씽킹', '콘텐덕트(Contents+Product)' 등 새로운 개념에 기반한 워크 플로우 방식을 도입하여 소비자의 다양한 요구사항과 트렌드의 변화를 빠르게 적용, 실현할 수 있는 업무 체계를 갖추었습니다. 간단히 정리한 화장품 소비자의 구매 패턴의 변화는 특히 30대 미만의 연령층에서 아래와 같이 나타나게 되는데, 2020년도 이후의 소비자 구매패턴의 특징은 당사의 주 소비층인 MZ 소비자들의 구매 패턴과 일치합니다. 시기 콘텐츠 습득 화장품 구매처 특징 2000년 이전 방문판매, TV광고, 잡지 방문판매 상품 사이클이 길고 대기업, 연예인 마케팅 위주 2000년대 인터넷, 커뮤니티, 잡지 방문판매(60% 이상)로드숍 가성비를 추구하며 젊은 연예인 전속모델, 사용 제품 등의 정보가 인터넷 보급을 통해 확산되며 유행템이 만들어짐 2010년대 커뮤니티(연예인 사용 아이템정보), 온라인 광고, 뷰티 커뮤니티(네이버, 다음 등) 로드숍 및 오픈마켓 채널, 홈쇼핑, 방문판매(10% 이하) 연예인마케팅이 유효하며 명품 인기템을 카피한 가성비템 정보 활발, 가성비 소비와 프리미엄 소비 분화 심화 2020년 이후 SNS 인플루언서, 상품후기, 인터넷 검색, 커뮤니티, H 직접 방문 및 체험 색조는 H, 기초는 H 및 온라인 구매 상품 사이클이 극히 짧고 선택의 폭이 넓어짐 당사의 주 소비층을 이루는 MZ 소비자들의 구매 트렌드는 실제 상품을 경험하기 전,유튜브, 인스타그램 등의 플랫폼에서 콘텐츠로 먼저 간접 경험을 하는 것입니다. 당사는 상품이 곧 콘텐츠인 웨딩 사업에서의 노하우를 바탕으로 온라인 플랫폼에서의 간접 경험을 중시하는 MZ 소비자의 구매 트렌드에 발맞춘 '콘텐덕트'라는 개념을 만들어 조직 구조에 적용하였습니다. 또한 마케팅과 콘텐츠 제작을 외주 대행사에 의뢰하여 상품과 콘텐츠가 따로 개발될 수 밖에 없는 일방적인 방식과는 다르게 콘텐츠 개발 조직과 마케팅 조직을 인하우스로 운영하여 상품과 콘텐츠의 통일성을 높이고, 디자인 역량을 갖춘 상품 개발자가 디자인을 겸하고 있어 상품의 특징이 디자인에 자연스럽게 녹아들도록 하였습니다. 콘텐츠 파트는 상품 개발 파트와 긴밀히 소통하며 콘텐츠를 기획함으로써 상품 특징과의 개연성을 높였습니다. 마케팅과 판매 파트에서도 이 모든 과정에서 유기적으로 소통하면서 소비자와의 소통 계획을 마련하고 있기에 전체적으로 통일성 있는 결과물을
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내고, 필요한 변화에 즉각적이고 유연한 대처가 가능하도록 하였습니다. 이런 조직 구조는 상품과 콘텐츠, 마케팅이 단계별로 진행되던 프로세스를, 동시에 개발할 수 있는 프로세스로 줄임으로써 당사의 주 경쟁력인 빠른 제품 출시를 돋보일 수 있게 만들었습니다. 소비자와의 밀착 소통과 피드백을 빠르게 반영한 빠른 제품 출시로 '내가 키운 브랜드 롬앤', '열일하는 롬앤' 등의 별명까지 얻으며, 코덕(코스메틱 덕후) 소비자의 팬덤 형성에 기여할 수 있는 당사 최고의 경쟁력이 되었습니다. 6) 전망 국내 유통시장 전체를 놓고 보면 온라인 커머스 시장의 전체 상품 거래액은 2023년 약 174조 원으로 2022년에 비해 약 6% 성장하였습니다. 이에 따라 온라인 침투율은 약 25.9%로 추정되고 있습니다. 온라인 커머스 시장의 빅2라 불리는 네이버쇼핑과 쿠팡 외에도 각 연령대와 니즈별로 다양한 온라인 커머스로 구매 패턴이 다변화되고 있습니다. KOTRA의 해외지역본부에 따르면 2024년 국내 화장품 수출은 10% 이상 대폭 증가할 것으로 예견됩니다. 이는 한류 효과로 인한 화장품 관심 증가, 전자상거래를 통한 판매 호조 예상, 중국 수출 감소에도 불구하고 그 외 지역 수출로의 고른 성장이 원인입니다. 시장에 특화한 마케팅 전략 수립의 필요성도 언급하였는데, 구체적으로 일본시장은 중저가 색조화장품, 안티에이징, 미백케어에 대한 관심이 증가하고 있고, 중국 시장은 프리미엄화를 지향하며 구매 패턴의 양분화가 가속될 것으로, EU 시장은 절약소비로 인해 가격 경쟁력이 중요해질 것으로 내다봤습니다. 특히 일본 시장의 경우, 한류의 일상화로 일본 내 한국 화장품이 지속적인 인기를 누리며 2022년에는 한국화장품의 대 일본 수출액이 전년 대비 20.5% 증가한 3,318억엔(한화 약 3조 1,039억 원)으로 점유율 23.4%를 기록하며 기존 최대수출국인 프랑스를 처음으로 제치고 1위 수입국이 되었습니다. 글로벌 라이브커머스 시장 규모는 2021년 약 1,748조 원에서 2028년 2,564조 원으로 90% 가량 증가할 것으로 전망됩니다. 지난 2023년에는 경기 민감 사업들의 부진이 나타났고, 비정상적으로 높았던 온라인트래픽이 타 채널들로 분산되고 있으며 매크로 환경과 소비 트렌드 변화의 속도가 빨라지고 있습니다. 또한 소비자의 특성이 세분화되면서 과거의 매스 광고보다 특정 유저층을 대상으로 한 광고의 효율이 높이 평가 받고 있으며, 그 수요 역시 증가하고 있습니다. 기업과 소비자의 상호 긴밀한 소통과 팝업스토어 등의 오프라인 체험형 이벤트, 참여형 제품 제작도 활발해지고 있습니다. 대형 매니지먼트사의 아이돌 그룹 멤버와 마치 친구인 것처럼 소통하는 서비스나 스트리밍 서비스가 일상화된 것과 마찬가지로, 10~20대 젊은 이용자를 대상으로 하는 패션, 뷰티, 유통 등의 각 기업들은 유튜브, 인스타그램, 틱톡, 라인 등에서 팬덤을 보유한 인플루언서를 활용한 라이브커머스 역시 주목하고 있습니다. 소비 트렌드 역시 과시적 소비보다 가성비와 효율을 동시에 찾는 스마트한 흐름을 타고 있습니다. '알리익스프레스'와 '테무' 등 무료 해외직구와 80~90%에 육박하는 할인율을 내세운 중국 가성비 쇼핑몰 등 해외제품 수입 및 유통을 담당하던 유통업은 점차 활기를 잃는 추세입니다. K팝 글로벌 스트리밍은 2023년 전년대비 42% 성장하며 성장세를 이어가고 있고, 국가별 비중은 일본ㆍ미국ㆍ인도네시아ㆍ한국ㆍ인도 순이었습니다. 당사의 상기 5개국의 매출 비중은 2023년을 기준으로 약 70%에 이르는데, K팝과 아티스트에 열광하는 이들과 당사 소비자 층이 상당히 유사하다는 것을 확인할 수 있습니다. 또한 북미ㆍ유럽 등의 비아시아 판매 비중이 2016년 4%에서 2023년 9월 36%까지 상승했습니다. 이는 비아시아 팬덤의 확장을 의미하며 한류 역시 글로벌하게 뻗어져 나가고 있음을 시사합니다. 미디어, 드라마 제작사, 방송사 및 웹소설ㆍ웹툰과 게임까지, 한류에 대한 글로벌 비전은 상당히 견조합니다. 2024년에는 미국 게임 부문에서 주요 IP의 데뷔 혹은
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출시로 높은 기대치가 형성되어 있고, BTS는 재계약을 통해 2025년 완전체 활동을 계획하고 있으며 주요 멤버들 역시 군 입대 전 사전 콘텐츠 제작으로 2024년에도 2023년과 비슷한 매출을 이어갈 수 있다고 밝혔습니다. 세계 최고의 모바일 외국어 학습 앱인 듀오링고에 따르면 2023년 세계인들이 가장 많이학습한 언어는 영어, 스페인어, 프랑스어, 독어, 일본어에 이어 한국어가 6위로 집계되었습니다. 이는 2021년의 7위에 비해 한 단계 상승한 순위로, K-문화에 대한 전력을 입증하고 있습니다. 중국 시장은 과거 중국 단체 관광객이 사라진 이후 다이궁(보따리상)이 대량으로 물건을 구매해 가며 면세점 사업의 규모가 커졌던 바 있으나, 높은 알선수수료로 인해 수익성 악화가 불가피해진 최근 상황으로 보았을 때 다이궁 비중과 의존도는 더 낮아질 것으로 예상됩니다. 해외 소비자들의 한국 뷰티상품의 접촉 경로는 SNS가 67.5%로 가장 많고, 그 다음이 한국 영상콘텐츠로 45.5%를 차지하고 있습니다. 인기 요인으로는 효과가 좋고 품질이 우수하다는 답변이 24.2%를 차지했고, 품질 대비 저렴한 가격과 다양한 제품 종류를 그 다음 요인으로 12.0%가 꼽았습니다. [출처: 2023년 한국국제문화교류진흥원 해외한류실태조사] 글로벌 매거진 WWD에서 선정한 2023년 틱톡 베스트 기초ㆍ색조 화장품 기업들의'틱톡 팔로워', '좋아요', '인스타그램 팔로워' 수를 볼 때, 당사 공식 계정이 글로벌기업들에 비하여 뒤늦게 생성되어 틱톡 팔로워 수가 많이 않음에도 불구하고 특히 '좋아요'를 표시하는 이용자들의 증가세는 눈에 띄고 있습니다.
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금 유입액 당기손익-공정가치금융자산의 처분 장기금융상품의 처분 차량운반구의 처분 임차보증금의 회수 단기금융상품의 처분 건설중인자산의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금 유출액 단기금융상품의 취득 장기금융상품의 취득 차량운반구의 취득 비품의 취득 건설중인 자산의 취득 토지의 취득 건물의 취득 임차개량자산의 취득 시설장치의 취득 공구와기구의 취득 소프트웨어의 취득 회원권의 취득 임차보증금의 지급 III.재무활동으로 인한 현금흐름 1. 재무활동으로 인한 현금 유입액 장기차입금의 증가 주식선택권 행사 2. 재무활동으로 인한 현금 유출액 리스부채의 상환 배당금의 지급 무상증자
아이패밀리에스씨 — 사업보고서 (2023.12)

II. 비지배지분 자 본 총 계 부채와 자본 총계 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 24(당) 기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 23(전) 기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 주식회사 아이패밀리에스씨와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주석 당 기 전 기 I.매출액 II.매출원가 III.매출총이익 IV.판매비와관리비 1.대손상각비 2.기타판매비와관리비 V.영업이익 1.기타수익 2.기타비용 3.금융수익 이자수익 기타금융수익 4.금융비용 VI.법인세비용차감전계속영업이익 1.법인세비용 VII.당기순이익 1. 지배기업 소유주 지분 2. 비지배지분 VIII.기타포괄손익 1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 2.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소 IX.총포괄이익 1. 지배기업 소유주 지분 2. 비지배지분 X.주당손익 기본주당이익(손실) 희석주당이익(손실) 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 자 본 변 동 표 제 24(당) 기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 23(전) 기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 주식회사 아이패밀리에스씨와 그 종속기업 (단위: 원) 구분 지배기업 소유주지분 비지배지분 총 계 자본금 주식발행초과금 기타자본 이익잉여금 2022.1.1(전기초) 당기순이익 무상증자 확정급여의 재측정요소 주식선택권행사 주식보상비용 연차배당 2022.12.31(전기말) 2023.1.1(당기초) 당기순이익 주식선택권행사 확정급여의 재측정요소 주식보상비용 연차배당 2023.12.31(당기말) 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 현 금 흐 름 표 제 24(당) 기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 23(전) 기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 주식회사 아이패밀리에스씨와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 당 기 전 기
퓨처코어 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 개요 당사는 휴대폰 카메라모듈 핵심부품인 광학필터 제조 및 판매, 홀센서 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다.주요 제품으로는 광학필터(IR Filter, Blue Filter, Film Filter) 및 홀센서등이 있으며,주요 수요처는 국내외 대형 Major 휴대폰사입니다.지배회사인 당사와 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. 대상회사 주요 재화 및 용역 주요고객 에스비더블유생명과학 주식회사(구. 나노스(주)) 본점 광학필터 생산, 연구개발,광학코팅, 샘플라인 - 광학필터 : 삼성전자, 삼성전기, 엠씨넥스, 파워로직스, 나무가, 캠시스, Truly등- Hall Sensor :삼성전자, 삼성전기, MITSUMI, DELTA, E-Teck 등 성남지점 연구개발 및 Hall Sensor 생산 ㈜케이에스와이위너스 기업 인수 및 투자 ㈜앤리치홀딩스 전자부품 도소매 면역세포 치료제 연구 및 개발 지브이티비 4호 조합 당사가 영위하고 있는 카메라모듈은 휴대폰등의 기기에 적용되어 사진이나 동영상을 촬영할 수 있는 장치이며, 일반적인 구성은 외부 빛을 받아들이는 렌즈부, 외부 광원중 가시광선 영역만 통과시키기 위한 IR Filter(Blue Filter), 수광된 빛을 영상으로 바꿔주는 이미지센서, 그리고PCB등으로 이루어져 있으며, 이중 당사는 IR Filter 및Blue Filter를 생산하고 있으며 두 제품을 기반으로 카메라모듈 제품을 생산하고 있습니다. 나. 공시대상 사업부문의 구분 당사는 광학필터, Hall Sensor, Camera Module 등 휴대폰 부품 관련 사업업체로서 한국표준산업분류상 『 중분류: (C26)전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비 제조업- 소분류기준: (C262)전자부품 제조업- 세분류 및 세세분류: (C26299)그 외 전자부품 제조업』으로 분류됩니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 당사는 휴대폰 카메라모듈 핵심부품인 광학필터, 홀센서 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 주요 제품으로는, 광학필터 - IR Filter, Blue Filter, Film Filter홀센서 - 가전용 홀센서(InSb), 광학식손떨림보정장치센서(GaAs) 등이 있으며, 당사의 주요 제품중 광학필터는 가시광선대역을 투과시키고 근적외선 대역은 차단(cut off)시킴으로써, 사람의 눈으로 보는 것과 같은 자연스러운 화상을 구현하는 역할로 휴대폰카메라, 디지털카메라, 보안용 카메라, 캠코더등 디지털 이미징 기구의 핵심부품으로서 주요 수요처는 휴대폰 카메라모듈사로서, 국내Major업체인 삼성전자, 삼성전기, 파워로직스, 엠씨넥스, 캠시스, 나무가등에 납품되고 있습니다. 나. 시장점유율 등 당사는 Main카메라용과 Sub카메라용 광학필터를 납품하고 있으며, 현재 생산량의90% 이상이 국내Major휴대폰업체 양사에 납품되고 있습니다. 현재 정확한 국내 휴대폰시장의 정확한 생산수량 및 판매량 산출이 어려워 시장점유율 등을 정확히 알 수 없는 상태이나, 국내 Major사 기준으로는 약30%정도 납품하는 것으로 예상하고 있습니다. 다. 주요 수요처 당사 광학필터 및Hall Sensor(GaAs)의 주요수요자는 크게 휴대폰 카메라모듈 업체 및VCM조립 업체이며, 최종 소비자는 휴대폰업체입니다. 또한 Hall Sensor(InSb) 제품의 경우 주요 업체는 가전에 들어가는 모터업체이며, 최종 소비자는 가전업체입니다. 당사의 생산기지별 주요제품 및 고객사는 아래와 같습니다.[생산 기지별 주요 고객사] 구분 주요 납품처 주요 제품 천진 법인 파워로직스, 나무가,Truly, Mitsumi, Deltal, Nidek 등 Blue Filter, IR Filter, Film Filter, 등 가전용 Hall Sensor, 휴대폰카메라모듈 OIS용 홀센서등 베트남 법인 삼성전기, 나무가 등 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 비율 현황 (단위:백만원, %) 구분 제20기(2023년도) 제19기(2022년도) 제18기(2021년도) 매출액 원재료비 매출액 대비비율
퓨처코어 — 사업보고서 (2023.12)

매출액 원재료비 매출액 대비비율 매출액 원재료비 매출액 대비비율 광학 홀센서 바이오 합계 나. 생산능력 및 생산실적 항 목 제20기(2023년도) 제19기(2022년도) 제18기(2021년도) 수량 수량 수량 광학필터및 홀센서 생산 능력 생산 실적 가동율 [산출근거]- 근무일수는 월 28일 , 근무시간은 1일 20시간 기준임- 장비는 셋업기간을 제외한 정산가동한 기간만 산정함. 다. 생산설비에 관한 사항 (1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 원) 당기말 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합계 (전기말) (단위: 원) 전기말 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합계 (2) 당기 및 전기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 당기 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합계 기초 취득 처분 감가상각 손상차손 대체 기타증감 기말 (단위: 원) 전기 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합계 기초 취득 처분 감가상각 손상차손 대체 기타증감 기말 4. 매출 및 수주상황 가. 주요 제품 등의 매출 현황 (단위 : 백만원) 품 목 주요상표 2023년매출액(비율) 2022년 매출액(비율) 2021년 매출액(비율) 제 품 설 명 광학필터 에스비더블유생명과학 가시광선대역을 투과시키고 근적외선 대역은 반사(cut off) 및 흡수하여 소멸 시킴으로써, 사람의 눈으로 보는 것과 같은 자연스러운 화상을 구현하는 역할로 카메라폰,디지털카메라, 보안용 카메라,캠코더등 디지털 이미징 기구의 핵심부품임(IR, BLUE Filter) Ass,y = Filter + Housing(+Lens+기타) Chip = Filter 주요원재료 매입업체는 JSR, 다리옵틱등으로 공급에 대하여서는 안정적입니다. 기타 에스비더블유생명과학 Hall Effect에 의해 외부자계의 세기를 전기적 신호(전압)로 변환하는 자기센서로 소형 정밀모터의 로우터위치를 검출하여 모터를 구동시키는 역할.가전 및 사무기기에 사용되는 BLDC모터의 핵심부품주요원재료 매입업체는 AOI, ASE, WIN SEMICONDUCTORS등으로 공급의 안정성에 대해서는 안정합니다. 합 계 [참고사항]1) 당사는 카메라모듈 부품으로 적외선 차단용 광학필터를 주력사업으로 하며, 광학필터는 고화소용 Blue Filter와 저화소용 IR Filter, 필름소재의 Film Filter등의 제품이 있습니다. Blue Filter는 Blue Glass 기반으로 2012년부터 하이엔드급 모델에 대부분 장착되고 있으며, 5M 이상의 카메라모듈에 채용되고 있습니다. 또한 IR Filter은 IR Glass를 코팅후 절단한 상태의 제품을 말하며, IR Filter Ass'y는 절단한 상태의 Chip에 Housing 또는 Housing과 Lens를 체결한 상태의 제품을 말합니다. Film Filter는 휴대폰 슬림화에 따른 카메라모듈 두께를 줄이기 위해 2014년 저화소부터 사용되었으며, 2015년부터 고화소에 장착하고 있습니다.2) 카메라모듈제품은 천진, 필리핀법인에서 생산하는 제품으로 OEM생산방식의 제품입니다. 현재 모듈사업부 수익성악화로 카메라모듈oem 사업부 설비 및 재고를 매각 하였습니다. 3) Hall Sensor 제품은 천진2법인에서 완제품을 생산하며, 2013년 1월에 사업을 인수, 2월부터 매출이 발생하였습니다. 나. 판매경로 등 1) 판매 경로 매출유형 품목 구분 판매 경로 비고 제품 국내 해외법인 → 본사 → 거래처 수출 해외법인 → 거래처 국내 해외법인 → 본사 → 거래처 수출 해외법인 → 거래처 국내 해외법인 → 본사 → 거래처 수출 해외법인 → 본사 → 거래처 국내 해외법인 → 본사 → 거래처 수출 본사 → 해외법인 → 거래처 기타(기타) 수출 본사 → 해외법인 기타(기타) 수출 본사 →
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거래처 기타(기타) 국내 본사 → 거래처 기타(Plate) 수출 해외법인 → 거래처 기타(Wafer) 국내 본사 → 거래처 2) 판매전략 가) 국내 메이저 휴대폰 제조 업체에 대한 입지 강화 당사는 국내 경쟁사 대비 단독으로 "IR Filter Ass`y 개발 Line" 운영 및 베트남법인을 설비하여 운영하고 있으므로, "Real Time"으로 고객사 개발 SPL 대응에 있어 경쟁력을 갖추고 있습니다. 이는 고객사 개발 단계부터 빠르게 개발 초기부터 대응을 함으로써 양산까지 시간을 단축할 수 있다는 장점을 가지고 있습니다.나) 신규 메이저 업체 진출을 통한 보다큰 시장내 브랜드 입지 확보 당사는 거래선 및 카메라 모듈 적용 항목에 대한 다변화를 위해 신규 업체 에 대한 다향한 제휴 전략을 진행하고 있습니다. 당사는 보안 카메라 업체 및 지문인식기 업체에서 요구하고 있는 현재 범용 Spec외 여러 가지 신규 사양으로 지속적인 개발 활동에 참여하고 있습니다. 따라서 휴대폰 카메라를 벗어난 특수 카메라에서 요구하는 사양을 만족 시킬수 있는 기술력을 보유하고 있습니다. 다) 고부가 제품 개발 확대3D Band pass Filter"는 3D 카메라에 적용된 특수 Filter입니다. 기존 IR Filter 대비 훨씬 높은 가격대 를 형성함으로서 고부가가치를 가진 제품입니다. 이밖에도 당사 자체 설계 기술을 바탕으로 급변하는 신규 사양에 대한 발 빠른 대응으로 기존 IR Filter 사업 외에 신규 광학 Filter 사업에 문제없이 대응이 가능합니다. 다. 수주현황 당사의 수주는 제품의 특성상 단기 주문 생산으로 진행되며, 주요 고객과의(삼성전자, 삼성전기, 파워로직스, 엠씨넥스, 캠시스, 나무가, 파트론, HNT, Truly등) 지속적인 거래관계로 고객의 생산계획에 따라 3개월 Forecasting 및 1개월 P/O를 토대로 생산 납품하는 형태입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 1) 재무위험관리요소연결회사는 여러활동으로 인하여 시장위험(이자율위험, 외환위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 가)시장위험 (1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 및 일본 엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다.보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. 당기말 자산 부채 외화 원화(*) 외화 원화 USD JPY 합계 전기말 자산 부채 외화 원화(*) 외화 원화 USD JPY 합계 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 1% 변동 시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 세후이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 USD JPY 합계 (2) 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 차입금으로 인하여 이자율상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결회사는 고금리차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향
퓨처코어 — 사업보고서 (2023.12)

모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출되어 있는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 단기금융상품 단기차입금 유동성장기부채 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 0.5% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 원) 구분 세후이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기말 전기말 상승시 하락시 나) 신용위험(1) 위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결회사는 일정기준 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결회사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다.보고기간말 현재 신용위험의 최대노출금액은 금융보증계약을 제외하고 금융상품의 장부가액(현금제외)과 동일하며, 연결회사가 보유하고 있는 담보는 없습니다.(2) 금융자산의 손상연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권(주석 8 참조)- 상각후원가로 측정하는 기타금융자산(주석 8과 11 참조)현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 다) 유동성위험유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 경영진에 있습니다. 연결회사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 당기말 1년 미만 1년에서2년 이하 2년에서5년 이하 5년초과 합 계 매입채무 기타지급채무 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 전환사채(*) 기타유동금융부채 리스부채 합계 (*) 전환사채 사채권자의 조기상환청구권(Put Option)을 고려하여, 가장 빠른 기간으로 분류하였습니다.유동성위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 원금 및 이자의 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은 현금흐름은 보고기간말 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다. 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다.2) 자본위험관리연결회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다.연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 재무상태표에 표시된 부채총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표에 표시된 자본총계 금액입니다. 보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 총부채 차감:현금및현금성자산 순부채 총자본 부채비율 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (1) 파생상품의 내역 (단위: 원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 자산 파생상품자산 부채 파생상품부채 (2)
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파생상품자산의 변동내역 (단위: 원) 구분 당기 전기 기초 취득(주1) 처분 평가이익(손실) 거래손실 대체(주2) 기말 연결회사가 발행한 제5회차, 제6회차 무기명식 이권부 사모 전환사채에는 발행회사의 매도청구권 약정이 포함되어 있습니다. 연결회사가 발행된 전환사채를 약정된 행사기간 내에 약정된 금액으로 매도 청구할 수 있는 권리(발행자의 call option)로 해당전환사채의 최초 발행시점에 별도의 파생상품으로 보아 파생상품자산으로 인식하였습니다(주석 18 참조).(주1) 전기 중 씨비아이 주식회사가 발행한 전환우선주를 취득하였으며, 전환우선주에 포함된 매수청구권(투자자의 put option)을 취득시점에 별도의 파생상품으로 보아 파생상품자산으로 인식하였습니다.(주2) 2023년 6월 15일 이사회결의에 의거 종속기업인 지브이비티4호조합의 지분을 매각하기로 결정하였으며, 당기 중 지브이비티4호조합 지분 중 일부를 매각하였습니다. 이에 따라, 연결실체가 보유한 씨비아이 주식회사가 발행한 전환우선주 일부가 감소하였고, 당기말 현재 매각예정자산으로 분류되었습니다(주석 39 참조). (3) 파생상품부채의 변동내역 (단위: 원) 구분 당기 전기 기초 취득 행사 평가이익 기말 연결회사가 발행한 제5회차,제 6회차 무기명식 이권부 사모 전환사채에는 사채권자의 조기상환청구권 약정이 포함되어 있습니다. 사채권자가 사채 만기일 이전에 약정된 금액으로 조기상환을 청구할 수 있는 권리(투자자의 put option)는 해당 전환사채의 최초 발행시점에 내재파생상품으로 판단하였으며, 분리요건을 충족하는 것으로 보아 파생상품부채로 인식하였습니다(주석 18 참조). 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상 주요계약 등 - 해당사항 없음. 나. 연구개발활동 1) 연구조직당사는 2006년 기술연구소를 설립하여 운영중에 있으며, 본 보고서 작성기준일 기준현재 신소재공학 및 나노재료공학 분야를 전공한 전문인력 5명을 포함하여 총 10명의 연구인력이 연구개발을 담당하고 있습니다.2) 연구개발비용(연결기준) (단위:천원) 구 분 2023년도 2022년도 2021년도 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비용 총계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 연구개발비용 계, 연구개발비/매출액 비율: 정부 보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. 다. 지적재산권 현황(특허 보유 현황) 순 번 구 분 특허번호 특 허 명 특허출원일자 비 고 광학 특허 제 1125681호(2항) 근적외선 필터용 유리 광학 특허 제 1266431호(4항) 근적외선 필터용 우리조성물 및 이를 이용한 근적외선 필터용 유리의 제조방법 광학 특허 제 1399144호(4항) 광학필터용 조성물 및 이를 포함하는 광학필터용 유리 및 이의 제조방법 광학 특허 제 1903884호(16항) 근적외선 차단 필터 및 근적외선 차단 필터를 포함하는 장치 홀센서 특허 제 1689362호(13항) GaAs 홀센서 칩 및 그 제조방법 홀센서 특허 제 1786207호(11항) 접촉면적이 확장된 활성층을 포함하는 홀센서 및 이의 제조방법 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특징 당사는 휴대폰 카메라모듈조립 및 카메라모듈에 장착되는 광학필터를 생산하는 업체로서 휴대폰산업 및 카메라모듈산업에 영향을 받을 수 있습니다. 휴대폰 카메라모듈사업의 특징 및 광학필터사업의 특징에 대해 설명하겠습니다. - 카메라모듈산업 ㉠ 2021년 5G로 도약하는 스마트폰 2019년 4월, 세계 최초로 한국이 5G 통신을 상용화하고, 전세계적으로 5G 통신 투자가 활발해지고 있으며 5G 통신의 개막과 본격적인 보급은 4년 연속 역성장을 기록하던 스마트폰 시장이 재도약할 수 있는 단비가 될 것으로 예상되고 있습니다. 2022년은 5G 스마트폰이 소비자에서 공급될 수 있는 최적의 환경이 마련될 것으로 전망됩니다. 2022년 스마트폰 시장은 전년대비 8.6% 성장할 것으로 예상되고 스마트폰용 카메라는 2018년 본격적으로 후면에 듀얼카메라 채택 후 2019년 프리미엄
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스마트폰에는 트리플(후면3개) 및 쿼드(후면4개) 카메라가 채택되어 사용되고 있습니다. 또한 전면에 듀얼을 적용하며 후면3~4개 등 총5~6개 카메라를 채택하게 됩니다. 소비자는 스마트폰 이용 중 소셜네트워크서비스(SNS : Social Network Service)보다 카메라를 사용한 횟수가 더 많습니다. 다양한 3개 렌즈(후면: 표준, 광각, 망원)를 사용하여 종전의 프리미엄카메라(DSLR) 시장을 대체하고 있습니다. 그림1.jpg 그림1 이미지 1.jpg 그림 2 이미지 2.jpg 그림 3 - 광학필터 산업 ㉠ 높은 기술적/비용적 진입장벽이 존재하는 산업입니다. 일반적으로 휴대폰 산업의 경우 마이크, 스피커, 키패드 등 기구부품이나 범용제품인 경우에는 진입장벽이 낮은 편이나, 당사가 생산하는 카메라모듈 부품 산업은 앞서 설명드린 바와 같이 광학 증착 장비의 운영 및 최적화한 설계기술과 이물관리 공정기술이 필요하므로 높은 기술적인 진입장벽이 있을 뿐만 아니라 반도체 생산 수준의 고정밀의 제조환경이 필요하기 때문에 초기 설비 투자 비용이 매우 높아 신규 진입이 어려운 산업입니다. ㉡ 규모의 경제 효과가 존재하는 산업입니다. 당사가 영위하는 산업은 고정밀의 장치산업으로 고정비가 크고 변동비의 비중이 작기 때문에 규모의 경제에 의한 시너지 효과가 매우 커서 설비투자 후 일정규모 이상의 매출이 확보될 경우 지속적인 수익창출이 가능한 산업입니다. ㉢ 시장 선점이 중요한 산업입니다. 당사가 생산하는 제품은 휴대폰에 채용되는 제품으로 최근 스마트폰의 출시로 인해 휴대폰 교체주기가 빨라지고 고화소화, 고기능화함에 따라 초기에 시장을 선점한 업체가 휴대폰 제조업체와 제휴하여 빠른 시장 대응을 할 수 있는 구조로 신규 진입하는 업체는 큰 진입장벽이 될 수 있습니다. ㉣ 원가경쟁력 및 균일품질 확보가 중요한 산업입니다. 휴대폰 산업의 특성상 전방산업인 휴대폰 제조업체의 수요확대와 판가전략, 고품질화 추세에 따라 후방산업인 부품산업 역시 원가경쟁력 확보 및 균일한 품질수준 유지가 경쟁의 필수요소인 산업입니다. ㉤ 전방 및 후방산업으로의 확장 가능성이 우수한 산업입니다. 부품산업은 핵심 R 및 공정기술을 기반으로 하여 부품에서 모듈, 소재분야 등 관련 전/후방산업으로 지속적인 확장이 될 수 있는 범위의 경제가 가능한 산업입니다. 휴대폰 부품 산업은 기술 및 시장 트렌드의 변화가 빠르고 전방 산업인 휴대폰 산업의 수요 변화와 생산전략에 얼마나 효과적으로 대응하는지 여부에 따라 성패가 좌우된다고 할 수 있습니다. 휴대폰 산업이 애플, 삼성전자 등 소수 메이저 스마트폰 제조업체를 중심으로 재편되면서 휴대폰 부품업체의 납품과 관련한 가격교섭력은 지속적으로 약화되는 추세이며, 2007년 애플의 아이폰의 출시와 2010년 삼성전자의 갤럭시 시리즈가 출시되면서부터 고화소화, 고기능화를 요구하는 등 제품에 대한 요구사항이 부품 종류별/기능별로 다각화되고 있습니다. 이러한 휴대폰 부품산업에서 성공하기 위해서는 고부가가치의 제품 개발능력, 끊임없는 원가절감을 통한 가격경쟁력, 제품에 대한 철저한 품질관리 능력 등이 중요한 경쟁 요소로서 필요한 부분입니다. 특히, 당사가 생산하는 카메라 모듈의 핵심부품인 IR Filter, Blue Filter, Film Filter도 이러한 경쟁 요소를 고루 갖추지 못하면 성공하기 어려운 분야로 적기의 투자와 연구개발을 완료 한 업체만이 생존할 수 있는 산업특성을 가지고 있습니다. 나. 산업의 성장성 글로벌 스마트폰시장은 매년 성장하고 있다. 이러한 시장의 변화는 중국의 화웨이, 오포, 비보등 스마트폰 업체들의 하이앤드급 모델 출시로 시장점유율을 꾸준히 증가하고 있으며, 성능 대비 가격이 기존 제품에 비해 낮은 상태로 중국을 비롯한 인도 및 동남아시아 국가에서도 시장을 점진적으로 늘려가는 추세입니다. 세계스마트폰 시장전망 이미지.jpg 이미지> 다. 경기변동의 특성 당사가 영위하고 있는 휴대폰 카메라모듈 시장 및 광학필터 시장은 휴대폰 산업의 변화에 따라 변동되는 특성을 가지고 있습니다. 라. 경쟁요소 당사가
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생산하는 광학필터 제품에 대한 경쟁구조는 국내에서는 당사를 비롯하여 옵트론텍, 이노웨이브가 있으며, 해외에는 대만에PTOT, 중국의Crystal등이 있습니다. 광학필터사업의 경쟁요소로는 품질이 가장 중요하며, 특히 제품의 특성상 클린룸에서 생산하기 때문에 고도의 청정환경과 이동시 유동성 이물질이 발생될 수 있어 이물관리가 가장 중요한 요소로 부각되고 있습니다. 또한, 신제품 개발능력, 샘플대응력, 품질관리력, 공급납기등이 중요한 경쟁요소입니다. 마. 규제 및 지원 원부자재를 해외에서 수입하거나 국내의 원부자재를 이용하는데 있어서 정부등의 규제나 제품에 대한 직접적인 국내 및 해외의 규제, 산업지원 정책은 없습니다 바. 조직도 조직도.jpg 조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동 등은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 가. 개요 및 주요 제품 당사는 휴대폰 카메라모듈 핵심부품인 광학필터, 홀센서 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 주요 제품으로는, 광학필터 - IR Filter, Blue Filter, Film Filter홀센서 - 가전용 홀센서(InSb), 광학식손떨림보정장치센서(GaAs) 등이 있으며, 당사의 주요 제품중 광학필터는 가시광선대역을 투과시키고 근적외선 대역은 차단(cut off)시킴으로써, 사람의 눈으로 보는 것과 같은 자연스러운 화상을 구현하는 역할로 휴대폰카메라, 디지털카메라, 보안용 카메라, 캠코더등 디지털 이미징 기구의 핵심부품으로서 주요 수요처는 휴대폰 카메라모듈사로서, 국내Major업체인 삼성전자, 삼성전기, 파워로직스, 엠씨넥스, 캠시스, 나무가등에 납품되고 있습니다. 나. 시장점유율 등 당사는 Main카메라용과 Sub카메라용 광학필터를 납품하고 있으며, 현재 생산량의90% 이상이 국내Major휴대폰업체 양사에 납품되고 있습니다. 현재 정확한 국내 휴대폰시장의 정확한 생산수량 및 판매량 산출이 어려워 시장점유율 등을 정확히 알 수 없는 상태이나, 국내 Major사 기준으로는 약30%정도 납품하는 것으로 예상하고 있습니다. 다. 주요 수요처 당사 광학필터 및Hall Sensor(GaAs)의 주요수요자는 크게 휴대폰 카메라모듈 업체 및VCM조립 업체이며, 최종 소비자는 휴대폰업체입니다. 또한 Hall Sensor(InSb) 제품의 경우 주요 업체는 가전에 들어가는 모터업체이며, 최종 소비자는 가전업체입니다. 당사의 생산기지별 주요제품 및 고객사는 아래와 같습니다.[생산 기지별 주요 고객사] 구분 주요 납품처 주요 제품 천진 법인 파워로직스, 나무가,Truly, Mitsumi, Deltal, Nidek 등 Blue Filter, IR Filter, Film Filter, 등 가전용 Hall Sensor, 휴대폰카메라모듈 OIS용 홀센서등 베트남 법인 삼성전기, 나무가 등 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위: 원) 과 목 제 20(당) 기 제 19(전) 기 증감율 자 산 유동자산 현금및현금성자산 매출채권 기타수취채권 재고자산 당기법인세자산 기타유동자산 기타유동금융자산 파생상품자산 매각예정자산 비유동자산 유형자산 무형자산 투자부동산 사용권자산 기타비유동금융자산 자 산 총 계 부 채 유동부채 매입채무 기타유동지급채무 단기차입금 유동성장기부채 전환사채 파생상품부채 충당부채 기타유동금융부채 기타유동부채 유동리스부채 매각예정부채 비유동부채 기타비유동지급채무 장기차입금 순확정급여부채 기타비유동부채 이연법인세부채 비유동리스부채 충당부채 부 채 총 계 자 본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 결손금 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 당사의 연결기준 자산총계는 전기대비 9.6% 감소한 883억 원을 기록하였습니다. 그러나 단기차입금 상환에 따른 유동부채의 감소 등 부채총계가 11% 감소하였으나 자본총계는 전기대비 약 9.6% 감소한 883억 원을 기록하였습니다. 나. 영업실적 (단위: 원) 과목 제 20 기 제 19 기
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증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순손실 법인세비용(수익) 당기순손실 기타포괄이익(손실) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 순확정급여부채의 재측정요소 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 해외사업환산손익 총포괄이익(손실) 당기순손실의 귀속 지배기업 소유주지분 비지배지분 총포괄손익의 귀속 지배기업 소유주지분 비지배지분 주당손실 기본주당순손실 희석주당순손실 매출액은 전기보다 약 5% 감소한 483억 원을 시현하였고, 매출액 감소 및 물가 상승에 따른 매출원가 상승 요인에 따라 영업 실적은 전기 흑자에서 당기 손실로 전환되었습니다.당사는 향후에도 고객이 만족하는 품질력 있는 제품 생산을 위해 필요한 자산과 역량을 재배치하고 신사업 지출에도 집중하고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출(연결기준) 가. 유동성 현황 당사의 영업활동으로 인한 현금흐름은 -5억 원으로 전기 대비 107.6% 감소하였으나, 투자활동으로 인한 현금흐름은 전기대비 약 33% 증가한 -92억 원을 기록하였습니다. 이는 유형자산 및 투자금융자산이 소폭 증가한 원인입니다. 한편 당기는 재무활동으로 인한 현금 유출이 증가하여 전기대비 -1,243%의 증가율을 기록하였습니다. (단위: 원) 구분 제20(당)기 제19(전)기 증감율 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동효과 현금및현금성자산의 순증감 기초 현금및현금성자산 기말 현금및현금성자산 나. 자금조달과 지출당사는 전환사채 내역을 부채현황에 반영하고 있습니다. 이에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항_3. 연결재무제표 주석 18. 차입금'을 참고하시기 바랍니다. 5. 부외거래 당사의 부외 거래는 동 공시 서류 'III. 재무에 관한 사항_3. 연결재무제표 주석 35. 우발상황과 약정사항'을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항_ 3. 연결재무제표 주석 2. 중요한 회계처리방침'의 내용을 참고하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항보고서 작성 기간 중 당사가 환경 관련 법률 등에 따라 부담하거나 부담할 것으로 예상되는 환경 복구비용이나 손해배상 등의 책임, 또는 정부나 지방자치단체로부터 행정조치를 받았거나 받을 것으로 예상되는 내역은 없습니다.다. 법규상의 규제당사의 법규상의 규제는 동 공시서류 'II. 사업의 내용_7. 기타 참고사항_나. 규제사항 등'을 참고하시기 바랍니다.
비큐AI — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 데이터로 미래를 만드는 기업 많은 IT 기업이 데이터 저장·관리 또는 ML 모델 개발 등 최신의 기술을 개발하지만 , 오늘날 기업의 핵심 경쟁 자산 중 하나인 '높은 가치의 외부 정보 데이터 (High value informative data)'를 안정성 있게 제공하거나 그 데이터 품질을 관리하며 꾸준하게 향상시켜주는 IT 기업은 찾아 보기 어렵습니다 당사는 모든 산업 분야의 기업들이 자사의 서비스 또는 내부 역량 강화를 위해 필요한 중요하고 높은 정보성의 가치를 지닌 '외부의 지식 데이터'들을 보다 쉽고 , 광범위하고 , 대량의 방식으로 , 또 빠르게 수집 , 활용할 수 있도록 지원하는 역할을 합니다 당사는 이미 지난 20여년간 흩어져 있던 뉴스 데이터를 하나의 플랫폼으로 모아 모두가 다양한 뉴스 데이터를 손 쉽게 활용할 수 있는 생태계를 만들어 왔습니다 이 과정에서 국내 최대 규모의 뉴스 데이터와 실시간 빅데이터를 처리할 수 있는 기술과 노하우가 축적되어 왔습니다 . 특히 , 당사는 국내 최대 규모의 뉴스 /매거진 컨텐츠 MCP로서 다년간 그 입지를 분명히 구축해 왔으며 , 이러한 비즈니스 인프라를 기반으로 2023년 개화되는 생성형 AI 데이터 공급시장에 발빠른 대응이 가능하였습니다. 년부터 본격적으로 데이터 전처리 플랫폼인 'AIROOT'를 기반으로 , 뉴스 , 미디어 , 법률 , 논문 , 경제 /기업 정보 등 다양한 섹터의 고급 지식 데이터 /아카이브 하여 가치를 높이고 , 생성형 인공지능 서비스에서 빠르고 유연하게 적용이 가능하도록 최적화된 상태로 제공하는 Tech 기반의 MCP(Multi Contents Provider)로 새롭게 출발합니다 . 이는 당사가 고객의 AI 확장에 필요한 지식 데이터 및 관련 솔루션을 통합 공급 (One-Stop Solution)할 수 있음을 의미합니다 이를 위해 당사는 개별 데이터셋의 품질을 높은 수준으로 고도화 하여 시대를 앞서 준비하고 , 데이터 중심 인공지능 도입을 통해 경쟁 패러다임의 변화를 시도하는 기업들을 효과적이고 효율적으로 지원하는 기술과 데이터의 인터페이스를 연구하고 있습니다 당사는 20여년간 연구 , 개발하여 특화한 데이터 전처리 및 빅데이터 기술을 중심으로 인공지능을 위한 데이터 및 플랫폼 공급 시장으로 사업을 확장하고 있습니다 . 현재 , 기존 뉴스 미디어 플랫폼 사업의 안정적인 운영을 기반으로 국내 주요 기업에 AI 학습 데이터를 공급하고 있으며 , 앞으로 이와 연계된 다양한 데이터 확보와 플랫폼 개발을 통해 매출과 시장점유율의 증대를 위해 노력을 기울일 예정입니다 2. 주요 제품 및 서비스 가 . 주요 제품 및 서비스 현황 당사의 주요 제품 및 서비스는 인공지능 및 빅데이터를 기반으로 하여 1) 데이터 전처리 기술 플랫폼 [AIROOT], 2) 데이터 공급 플랫폼 [RDPLINE], 3) 뉴스 미디어 플랫폼 서비스 [AISURFER], 4) 오픈형 컨텐츠 플랫폼 [ROZEUS] 등의 분야에 집중하고 있습니다 (단위 : 백만원) 제품명 제품개요 주요기능 제26기 (2023년) 매출액 비율(%) AIROOT AI 데이터 전처리 플랫폼 실시간으로 수집되는 대량의 콘텐츠를 NLP, OCR, Vision, Clustering 기술 등을 사용하여 자동화된 방식으로 데이터 전처리 수행 RDPLINE AI 학습 데이터 공급플랫폼 국내 최대규모의 뉴스/매거진 콘텐츠MCP(Multi Contents Provider)플랫폼으로서 수요자의 인공지능(AI) 개발,학습,고도화를 위해 데이터를 일괄 또는 실시간 API 형태로 데이터 제공 가능 AISURFER 뉴스미디어 융합 플랫폼 서비스 인공지능(AI) 기반 실시간 뉴스 모니터링, 검색, 스크랩/편집 등의 기능으로 제공되는 국내 최대의 미디어 융합 플랫폼 서비스 ROZEUS 오픈형 콘텐츠 플랫폼 매일 발행되는 수십만건의 뉴스 중 100여개의 카테고리와 키워드 설정을 통해 사용자가 선별한 뉴스를 실시간으로 제공 기타 합계 주) 당기 중 당사 내부 정책으로 제품명을 일괄적으로 조정하였고,