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시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 판매 한도는개별 고객별로 정해지 고, 동 한도는 분기별로 검토되고 있습니다. 당사는 법인 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 12개월로 설정하여 매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 매출채권의 각 지역별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 국내 기대신용손실 평가 당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 한편, 신용이 손상되었다고 판단되는 고객의 기대신용손실은 회수예상가액을 할인하는 방법을 사용하고 있습니다.채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다. 당기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 가중평균채무불이행률 총장부금액 손상대상채권금액 신용손상여부 집합평가 대상 채권 12개월 이내 No 12개월 초과 Yes 개별평가 대상 채권 신용손상채권 Yes 장기연체채권 Yes 합 계 ② 현금및현금성자산당사는 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산을 예치하고 있으며, 신용등급이우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.당기말과 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.아래 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름이며, 차입금에는 이자 상환액이 포함되어 있습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년 이하 1년~5년 5년 초과 비파생금융부채: 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입부채 장기차입부채 유동리스부채 임대보증금 장기미지급금 비유동리스부채 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년 이하 1년~5년 5년 초과 비파생금융부채: 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입부채 장기차입부채 유동리스부채 장기미지급금 비유동리스부채 합 계 당사는 당기말과 전기말 현재의 금융부채의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 라. 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.당기말과 전기말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율((D-C)/B) 마. 위험관리 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 직원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의
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위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 바. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 보고서 제출일 현재 파생상품 및 풋백옵션은 존재하지 않습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 구분 계약상대방 계약일 계약기간 계약의 목적 기술이전 중앙대 산학협력단 "생체시료 고감도 분석기술"Know-how 이전계약 합병계약서 ㈜이비오 효능전문업체와의 합병 장비매매계약서 ㈜디티앤씨 매매계약서 건설중인자산 ㈜디티앤씨 매매계약서 장비매매계약서 ㈜디티앤씨 매매계약서 건물매매계약서 ㈜디티앤씨 매매계약서 건물매매계약서 ㈜디티앤씨 매매계약서 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직당사는 기업부설연구소를 운영하고 있으며, 자체 R 연구소장을 포함하여 현재 총 5명이 운영하고 있습니다. 안전성, 분석, 효능시험 등은 모두 각 센터별 책임자가 직접 관리 및 운영을 하고 있습니다. 또한 각 센터별 QAU(신뢰성보증팀)를 별도로 운영을 하고 있어 모든 시험의 신뢰성을 부여하고 있습니다. 연구소 조직도1.jpg 연구소 조직도 (가) 조직 운영 현황 사업보고서 제출일 현재 기업부설연구소에 속해 있는 임직원 중 석사 학위 소지자는 2명이며, 학사소지자는 3명으로 구성되어 있습니다. 그러나 당사의 사업 특성 상 기업연구개발소를 제외하고 각 센터 별 간접연구개발 인력이 분포되어 있습니다. 각 센터 별 연구개발 인원 현황은 다음과 같습니다. 부서명 인 원(명) 박사 석사 학사 기타 계 분석센터 안전성평가센터 효능센터 임상사업부 계 (나) 핵심 연구 인력 당사의 기업부설연구소 소속 인원은 5명으로 상세 경력은 아래와 같습니다. [기업부설연구소 소속 인원 상세경력] 직위 성명 근무기간 최종학위 담당업무 주요경력 주요연구실적 연구소장 이복만 22.05∼현재 석사 연구개발총괄 86.02 서울대학교 화학과(석사) 87.05~96.11 럭키화학 중앙연구소 선임연구원 96.11~02.02 LGBMI 샌디에고 연구소 연구원 02.02~06.03 LG생명과학 연구소 부장 06.11~08.06 KGIT 바이오인포메틱스 팀장 08.06~16.11 LG생명과학 화학구조분석팀 팀장 16.11~21.06 ISS 분석 CRO 운영 부사장(기술이사) 생체 시료분석 총괄 바이오 약물의 ELISA 분석 펩타이드 분석 및 새로운 약물특성에 맞춘 분석방법 개발 선임연구원 박진현 20.04∼현재 학사 08.02 경희대학교 화학과 학사 10.06 ㈜바이오코아 분석사업부 대리 LC/MS/MS 를 이용한 생물학적 동등성 시험 및 임상 시험, 비임상시험 분석 업무 수행 선임연구원 염동호 17.11∼현재 학사 12.02 건양대학교 제약공학 학사 10.12 사과나무 임상연구소 분석연구원 13.07 서울의약연구소 분석연구원 15.09 ㈜바이오코아 분석연구원 생동 및 PK분석 선임연구원 이수미 20.02∼현재 학사 10.02 고신대학교 생명과학 학사 10.04 ㈜바이오톡스텍 국소면역독성연구원 12.09 ㈜제니아 신뢰성보증 담당자 14.07 ㈜바이오인프라 신뢰성보증 주임 국소독성시험 GLP실험 주임연구원 김은지 21.04~현재 석사 17.02 원광대학교 식품영양학과 학사20.03 명지대학교 식품영양학과 석사17.08 국립농업과학원 다. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2023년도 (제7기) 2022년도 (제6기) 2021년도 (제5기) 자산 처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용 처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) 라. 연구개발실적 (1) 연구개발 실적 [연구개발 실적 1] 연구과제 바이오시밀러 특성분석 연구기관 디티앤씨알오 기업부설연구소(자체개발) 연구결과 단백질의약품의 기본구조가 되는 단백질의 1차구구조분석에 대한 질량분석기반 특성분석법 확립을 위하여, 인성장호르몬, 허셉틴, 아바스틴의 오리지날 의약품등의 Thermo Q-Exactive Plus장비를 이용한 분자량측정, 펩티드맵핑, 이황화결합위치분석 등의 분석법을 구축하고 최적화된 분석조건을 제시 기대효과 단백질의약품 분석 시장 확장 및 해외 CRO 위탁 용역을 국산화 상품화 내용
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바이오분석센터 설립 추진 비 고 [연구개발 실적 2] 연구과제 특성분석법 밸리데이션 연구기관 디티앤씨알오 기업부설연구소(자체개발) 연구결과 1차년도에서 구축 및 제시된 분자량측정, 펩티드맵핑, 이황화결합위치 분석 등의 분석법에 대해 특이성,정밀성, 정확성,시스템정확성 등의 측면에서 밸리데이션을 수행하여 분석법에 대한 신뢰도를 향상하고 기타 바이시밀러,바이오베터에 대한 분석법 개발의 기준마련 기대효과 단백질의약품 분석 시장 확장 및 해외 CRO 위탁 용역을 국산화 상품화 내용 바이오분석센터 설립 추진 비 고 [연구개발 실적 3] 연구과제 바이오베터 ADC특성분석 연구기관 디티앤씨알오 기업부설연구소(자체개발) 연구결과 구축된 바이오시밀러 분석법을 이용하여 바이오베터, ADC (Antibody-drgu conjugate) 에 대한 분석법을 확립하고 최적화된 분석조건 제시. ADC특성분석에서 intact mass 분석등의 분석법을 이용한 DAR (Drug-Antibody ratio) 분석법 확립 기대효과 단백질의약품 분석 시장 확장 및 해외 CRO 위탁 용역을 국산화 상품화 내용 바이오분석센터 설립 추진 비 고 [연구개발 실적 4] 연구과제 비임상 유효성평가 서비스확대를 위한 영상기술 확립 연구기관 디티앤씨알오 기업부설연구소(자체개발) 개발기간 연구결과 비임상 유효성평가시험 실시 시 국내 허가 또는 약효의 객관성 제시 등에 있어, 의약품의 질환개선 효과를 영상으로도 제공할 수 있도록 MRI(magnetic resonance imaging)와 micro-CT를 도입하여 효능시험에 접목 기대효과 MRI는 뇌질환, 신체 내부질환, 고형암 시험평가 결과에 사용할 예정이며, micro-CT의 경우는 뼈 구조의 분석시험에 효율적으로 사용되어 high quality의 시험결과를 제시할 수 있게 될 예정 상품화 내용 비고 [연구개발 실적 5] 연구과제 중동물을 이용한 비임상 유효성평가기술 확립 연구기관 디티앤씨알오 기업부설연구소(자체개발) 개발기간 연구결과 효능평가분야를 중동물(guinea pig, rabbit, beagle dog, minipig등)로 확장하여 질환모델을 확보 기대효과 중동물을 이용한 사업화 상품화 내용 비고 [연구개발 실적 6] 연구과제 Car-T 시험법 확립 연구기관 디티앤씨알오 기업부설연구소(자체개발) 개발기간 연구결과 최근 부상하고 있는 3세대 면역항암제인 CAR-T(chimeric antigen receptor-T) 세포를 이용한 항암시험을 확립 기대효과 시장 확장 및 해외 CRO 위탁 용역을 국산화 상품화 내용 비고 (2) 진행중인 연구개발 현황 당사는 신약개발회사의 새롭고 다양한 시험요구에 대응하기 위해, 새로운 시험방법과 다양한 형태의 결과제시가 가능한 시험법을 아래와 같이 확립하고자 합니다. [연구개발 계획 1] 연구과제 리마프로스트 시험법 확립 연구기관 디티앤씨알오 기업부설연구소(자체개발) 개발기간 기대효과 혈중 농도가 낮고 간섭물질로 인해 정량이 어려운 리마프로스트 물질의 생동시험법을 개발하여 매출증대 소요자금 (백만원) 재원조달 자체조달 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 소유 내역 당사가 개발하고 확보한 기술에 대해 취득한 지적재산권 내역, 정부 및 공공기관 지정서는 다음과 같습니다. [정부 및 공공기관 지정서] 번호 구분 기관명 허가번호 등록일 주무관청 생물학적 동등성시험실시기관 지정서 ㈜디티앤씨알오 제47호 식품의약품안전처장 임상시험검체분석기관 지정서 ㈜디티앤씨알오 제128호 식품의약품안전처장 비임상시험실시기관 지정서 ㈜디티앤씨알오 제32호 식품의약품안전처장 시험연구기관 지정서 ㈜디티앤씨알오 제GLP-30호 농촌진흥청 화학물질 시험기관 지정서 ㈜디티앤씨알오 제2020-1호 환경부장관 의료기기 비임상시험실시기관 지정서 ㈜디티앤씨알오 제9호 식품의약품안전처장 [지적재산권 소유 내역] 번호 구분 내용 권리자 (등록번호) 출원일 등록일 출원국 주무관청 저작권 MoPS(시험일정관리 시스템) ㈜디티앤씨알오 한국 한국저작권위원회 저작권 CRO LIMS(실험실 정보관리 시스템) ㈜디티앤씨알오 한국
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한국저작권위원회 저작권 LIMS_MoPS(시험일정관리 시스템) ㈜디티앤씨알오 한국 한국저작권위원회 디자인 화상디자인이 표시된 컴퓨터 모니터 ㈜디티앤씨알오 한국 특허청 디자인 화상디자인이 표시된 컴퓨터 모니터 ㈜디티앤씨알오 한국 특허청 디자인 화상디자인이 표시된 컴퓨터 모니터 ㈜디티앤씨알오 한국 특허청 당사는 동일한 제품에 대하여 비임상/임상 시험 전과정을 수행할 수 있는 정부 인증과 인프라를 갖추고 있으며, IT기술을 바이오 분야에 적용하여 자체 개발한 자동화·전산화 시스템을 보유하고 있습니다. 당사는 기존의 고객들이 비임상/임상 시험별로각 기업에 수주를 별도로 계약해야하는 문제와 시험 자료를 서면으로 작성하거나 직원이 시험 진행상황을 직접 관찰해야하는 CRO사업의 비효율적인 측면을 개선하였습니다. 나. CRO 산업 관련 법령 및 정부 규제 당사의 주요 전방시장인 의약품, 식품(건강기능식품), 의료기기 및 화학물질 시장은 인체에 직간접적으로 적용된다는 특성상 엄격한 수준의 안전성 검증 과정을 통과해야 하며 각 시장의 주무기관 및 법령에 정하는 바에 따라 규제를 받고 있습니다. 당사의 주요 전방시장별 규제기관 및 관련 법령은 아래와 같습니다. 또한 주요 전방시장은 아니지만 표에 기재된 규제기관 외에도 농촌진흥청에서 농약 독성 시험에 관한 GLP를 운영하고 있으며 그 외에도 화장품법 등 기타 법에서도 독성/안전성에 관한 자료를 제출할 때 비임상시험 실시기관이 작성한 보고서를 제출하도록 하고 있습니다. [주요 전방시장 규제기관 및 관련 법령] 구분 규제기관 관련 법령 의약품 식품의약품안전처 약사법, 의약품 등의 안전에 관한 규칙, 의약품의 품목허가·신고·심사 규정, 한약(생약)제제 등의 품목허가·신고에 관한 규정, 의약외품 품목허가·신고·심사 규정 식품 (건강기능식품) 식품의약품안전처 건강기능식품에 관한 법률, 건강기능식품 기능성 원료 및 기준·규격 인정에 관한 규정 의료기기 식품의약품안전처 의료기기법, 의료기기 허가·신고·심사 등에 관한 규정 화학물질 국립환경과학원 화학물질등록평가법 다. 회사의 현황 (1) 회사의 설립 배경제약/바이오 기업 및 연구기관들은 수익성 개선과 비용절감, 신속한 제품화 등을 목적으로 신약개발 과정에서 CRO기업에게 전문인 시험, 연구 업무를 위탁을 하고 있으며 이러한 추세는 향후 지속적으로 확대될 것으로 판단됩니다. 그러나 국내에서는 제약산업이 북미, 유럽에 비해 늦게 발전하면서 CRO 산업의 성장이 더뎠고, 해외 대형 CRO와의 치열한 경쟁 속에서 국내 비임상 CRO, 임상 CRO,분석 CRO기업들이 각각 특화된 분야의 사무에만 집중하는 전략으로 성장해왔습니다. 따라서 고객사는 신약을 개발할 때 개발 단계별로 각기 다른 CRO 기업과 개별 협의를 통해 비임상 및임상 시험을 진행하게 됩니다. 이때 CRO 기업은 담당하는 개발 단계에 대한 협의만을 진행하는 바 고객사는 매번 설명을 위한 인력과 시간을 소요하기 때문에 전체 개발 Time line을 협의하는 데 있어 제한적 요소가 되고 있습니다. [CRO 시장의 고객 요구사항] 고객 유형 고객 요구사항 A 제약사 비임상 시험을 하고, 임상시험을 진행할 때, 다시 처음부터 협의하고 진행해야 하는 바, 또 다른 시간이 소요되며, 별도의 인력을 또 고려해야 해서 전체 서비스 협의가 가능한 CRO가 있으면 좋을 것 같은데 국내 그런 CRO 인프라가 없어 아쉽다. 개발사들은 비임상/임상은 전문 CRO에 위탁을 위임하고 물질 개발에 집중하는 것이 훨씬 효율적인데 현 여건상 쉽지가 않아 Full 서비스가 가능한 CRO가 있었으면 좋을 듯 하다. B 바이오벤처 회사의 조직구조상 비임상 효능담당/비임상 안전성 담당/임상담당의 별도의 인력을 구성하기는 어려운 부분이 많아 전체 서비스를 가이드하고 설명 할 수 있는 전문 CRO가 필요할 것으로 보인다. C 제약사 개발 전체의 Time line을 설계하는 것이 필요한데 국내 CRO들은 자기 분야의 예상일정만 설명이 가능한 바, 품목허가까지 전반의 Time line 및 규모를 전반적으로 설명할 수 있는 CRO가
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있으면 좋을 듯하다. D 바이오벤처 전체적인 예산 예측이 되어야 물질 전반의 개발 계획이 가능한데 이 부분이 쉽지 않다. 위와 같이 고객들의 요구를 파악해본 결과 비임상 CRO/임상 CRO/분석 CRO를 FullService로 수행할 수 있는 CRO에 대한 수요가 있었으며, 당사는 이와 같은 요구사항에 공감하여 고객이 모든 부분을 한번에 협의할 수 있는 Full 서비스가 가능한 CRO를 설립하겠다는 목표를 가지고 2017년에 회사를 설립 하게 되었습니다.(2) 국내외 시장여건전세계적으로 빅파마 등이 포진되어 있는 제약/바이오 선진국인 북미, 유럽을 중심으로 R 비용감소, 신약 출시기간 단축이라는 수요에 맞게 CRO 시장이 발전하였습니다. 2019년에 발간된 ISR 리포트에 따르면 특히 기존 대형 의약품의 특허 기간만료와 함께 제네릭, 바이오시밀러 의약품 출현 및 4차산업의 주요 기술인 모바일 헬스(mHealth), 빅데이터, 인공지능(AI) 등과 결합하여 시장규모는 더욱 확대될 것이라고 분석하였습니다.현재 해외 CRO 시장은 경쟁이 심화되고 있음에 따라 중대형 업체간의 합병 및 인수를 통해 개발부터 시판까지 모든 서비스에 대해 IT를 기반으로 'One Stop'으로 제공하는 것이 국제적인 트렌드입니다. 특히 2021년 글로벌 CRO의 인수합병이 활성화되며 글로벌 CRO의 산업 지형이 변화되었습니다. 이는 각 기업이 가진 데이터, 플랫폼 및 인프라 등을 공유하여 CRO 서비스의 속도 및 효율성을 가속화하는 인력, 데이터 및 기술을 확보하기 위함이라고 판단됩니다. [글로벌 CRO 시장 점유율] 2021 글로벌 cro 시장 점유율.jpg 2021 글로벌 cro 시장 점유율 국내 CRO 시장의 경우 Full Service를 제공하는 해외 CRO 시장과는 다르게 분야 별로 특화된 서비스를 제공하고 있습니다. 이와 같은 이유는 대학 연구기관, 기업 부속 연구소 등 소규모 Non-GLP기관에서 CRO 서비스를 제공하여 영리법인으로 발전하였거나 소규모 영세 비상장인 경우로 당사와 같이 설립 초기부터 Full Service를 계획하여 설립하지 않았기 때문입니다. (가) 세계 CRO 시장최근 한국바이오협회 자료에 따르면 2021년 기준 글로벌 CRO 시장규모는 전년 대비 24.3% 성장한 539.9억 달러를 기록하였으며, 향후 연평균 10.5% 성장하여 2027년 1,082억 달러 규모에 이를 것으로 전망하였습니다. 글로벌 cro 시장.jpg 글로벌 cro 시장 글로벌 CRO시장은 코로나 팬데믹이후 임상시험 활동의 활발한 추진과 약물 발견 및전임상연구 아웃소싱 활동의 동시 증가에 기인하여 비임상 CRO 부문은 2021년 167.4억 달러 → 2027년 320.1억 달러(CAGR 11.4%), 임상 CRO 부문은 2021년 426.5억 달러 → 2027년 761.8억 달러(CAGR 10.2%) 증가할 것으로 예상하였습니다. 글로벌 임상 및 비임상 시장.jpg 글로벌 임상 및 비임상 시장 코로나19에도 불구하고 글로벌 CRO시장 규모는 임상 연구 서비스와 조기 개발 서비스, 특히 전임상 서비스 부분이 성장을 이끌어가며 코로나19 이전보다도 높은 수준에서 지속 성장할 것으로 예상됩니다. (나) 국내 CRO 시장 최근 국가임상시험지원재단의 자료에 따르면 국내 임상시험 시장규모는 2020년 6700억원에서 2022년 1조원 수준까지 성장하였습니다. 특히 국내 CRO 시장에서 두드러진 점은 외국계 CRO의 국내 CRO의 시장 점유율이 높아진다는 점입니다. [최근 3년간 국내 CRO 시장 연간 매출액 및 비중 추이] 최근 3년간 국내 cro 시장.jpg 최근 3년간 국내 cro 시장 출처: 22년 한국임상시험산업 정보 통계집_국가임상시험지원재단2022년 기준 국내 임상시험 단계별 수행건수 비중을 보면 임상 1상 33.7% , 2상 21.6%, 3상 10.8%, 분포입니다. 특히 국내제약사는 생동성 시험 및 연구자 주도 임상시험 비중이 높고 바이오벤처는 1상과 2상에 집중되는 특징이 있습니다. 임상시험 단계별 비중.jpg 임상시험 단계별 비중
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출처: 2023년 임상시험 산업실태 조사_국가임상시험지원재단 (다) 국내 비임상/임상시험 시장1) 비임상시험 시장(독성평가/효능평가) 국내 CRO 시장은 통계청 등의 객관적인 통계가 부족하고, 특히 비임상 CRO 시장의경우 효능 시험과 같이 대학 연구기관, 기업 부속 연구소 등 소규모 Non-GLP기관에서 실시되거나 제약/바이오회사가 자체적으로 수행하는 등 공시되지 않는 정보가 많으며 대다수의 비임상CRO들이 소규모 영세 비상장사인 관계로 그 시장 규모 추정에어려움이 있습니다. 최근 한국무역협회의 자료에 따르면 2019년 기준 비임상 시장규모는 5,110억원에 달한다는 추정하였습니다. 이 중 효능평가(유효성평가) 시장이 약 3,830억원 규모 그리고 독성평가(안전성평가) 시장이 약 1,280억원 규모로 추정된다고 제시하였습니다 2) 임상시험 시장 임상시험의 경우 식품의약품안전처에서 임상시험의 승인을 하며 그 내역을 일반에 공개하고 있지만, 계약 규모 등의 정보는 공개되지 않아 승인 건수를 시장규모의 지표로 사용하겠습니다. 최근 3개년간 식품의약품안전처가 승인을 한 임상시험들의 내역은 다음과 같습니다. [최근 3개년 임상시험 승인 수] (단위: 건) 회사명 건수 비율 건수 비율 건수 비율 전체 1상 2상 3상 4상 생동성 기타 [출처: 식품의약품안전처]전체 임상시험 승인 건수는 2021년 1,349건에서 2022년 1,011건으로 25.1% 감소했으며 특히 동 기간 중 생동성시험의 경우 2021년 507건에서 2022년 296건으로 41.7% 급감했습니다. 2021년에 약사법이 개정되며 공동생동이 규제되며 기존 생동성 자료로 허가 받을 수 있는 품목이 3개로 제한되며 생동성시험에 대한 수요가 크게 증가하였지만 2022년부터 예년 수준으로 회귀하였습니다.(4) 경쟁 상황 (가) 비임상 및 효능시험 시장 1) 시장 경쟁상황 국내외 비임상시험 모든 과정은 법으로 규정화 된 엄격한 허가제도 아래서 관리·운영하 고 있습니다. 결국 비임상CRO는 세포 및 동물을 이용하여 신물질의 안전성을 평가하는 사업군으로 정부로부터 GLP인증을 받은 연구기업(기관)을 의미합니다. 현재 비임상 시험을 위해 국내 식품의약품안전처로부터 GLP 인증을 받은 비임상 시험 기관은 20여개 기관이 있습니다. 국내의 경우 1986년 보건복지부에서 「의약품안전성시험관리기준」을 고시함으로써 의약 품 등의 안전성 평가시험에 대한 GLP적용을 규제하기 시작하였습니다. 이후산업화학물질 및 농약 등 산업 각 분야의 신물질에 대해 GLP적용이 확대실시 되고 있으며, 각 영역마다 주관 정부기관이 해당 GLP규정을 제정하여 관리하고 있습니다.즉, 의약품, 화장품, 식품, 화학 물질 등 허가 관련하여 해당 정부기관에 제출되는 자료는 GLP 인증기관에서 적합하게 수행된 자료만을 인정하도록 법제화되어 있습니다. 효능시험의 경우 허가기관의 GLP 인증이 필요 없는 Non-GLP 시험으로 수행하는 바, 대학교 연구소, 해외 CRO기관 등에 주로 실험을 의뢰하여 경쟁상황 파악에 어려움이 있습니다. 다만, 국내에서는 효능시험 분야의 가장 큰 규모의 서비스를 진행하는 CRO인 A사가 국내 효능시험의 40% 정도를 점유한다고 자체적으로 추정하고 있습니다. 2) 진입장벽 기존 비임상 CRO 시장은 시험이 가능한 대규모 설비들을 구축하고 GLP 인증을 획득한 후 최대 20년 이상의 경험과 실적을 보유하고 있으며 우수한 인력들을 확보하고 있어, 신생 CRO가 시장에 진입하기는 매우 어렵다고 여겨지던 시장이었습니다. 당사는 이러한 진입장벽을 고려하여 시장에 진입 시 차별화된 비임상-효능-임상-분석을 연계한 Full 서비스 시스템을 구축하여 성장하고 있습니다. (나) 임상시험 및 분석 서비스 시장 1) 시장 경쟁상황 임상시험 중 당사가 주로 수행하는 생동성 및 1상 CRO 업체중 상위 3개사가 국내 생동성 시험 시장의 과반 이상을 점유하고 있습니다. 다만 최근 생동성 시장의 성장은 규제 변화에 의한 특수적 성격을 띄고 있다는 점에서 시장규모에 한계가 있을 수밖에 없는 바, 당사는 강점인
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Full-service CRO의 특성을 활용하여 효능평가와 독성평가와 연계할 수 있는 임상 1상 시장에 주안점을 잡고 점유율을 확보하는 것을 목표로 하고 있습니다. 2) 진입장벽 생동시험의 경우, 신약 이미 허가 받은 약물을 개발사에 동일한 방법으로 물질을 만들어 시험을 통해 통계적으로 동등함을 확인하는 시험으로, 약물시험 수행 경험이 많은 회사가 필연적으로 시장선점을 할 수밖에 없는 구조입니다. 당사의 경우 경쟁업체대비 업력이 짧아 절대적인 시험수주와 시장평판이 적음에도 불구하고 상위 업체와 어깨를 나란히 할 정도로 경쟁력과 시장평판을 확보하고 있습니다. (5) 경쟁업체 현황(가) 비임상 및 효능시험 시장 식품의약품안전처 최근 공고일인 2022년 기준, 국내 우수실험실운영(GLP) 기준을 충족하여 인증을 받은 기관은 총 20여개 기관입니다. 당사는 식품의약품안전처에서 정하는 GLP 인증 중 다수를 인정 받은 상황입니다. 당사가 아직 인증을 획득하지 않은 독성시험 중 발암시험의 경우 신물질과 같이 과거 데이터 상 발암유발성이 확인되지 않은 완전히 새로운 약제에 요구하는 시험이며 통상적인 상황에서 요구되는 시험이 아니기 때문에 GLP 인증 우선순위에서 후순위로 분류하여 아직 인증을 받지 않은상황입니다. 발암 시험 외 아직 인증을 받지 않은 GLP 기준들도 추후 회사의 성장과 사업영역의 확장에 따라 순차적으로 적시에 인증을 획득할 예정이며 이와 관련된 사업계획들도 진행중입니다. 시장 점유율 상위 기업은 오랜 업력과 경험을 통해 시장 지배력을 유지하고 있는 상황이며, 그 외 당사를 포함한 GLP인증 기관 20여개 정도의 회사가 나머지 절반을 차지하고 있습니다. (나) 임상 및 분석 서비스 시장 국내 생물학적 동등성시험은 2018년 10월 25일 개정된「의약품 등의 안전에 관한 규칙」에 따라 식품의약품안전처에서 지정한 임상시험검체분석기관에서 실시해야 하며, 2018년 10월 25일 규칙 개정 이전에는 약사법 및 규칙에 따라 생물학적 동등성 시험실시기관의 명칭으로 지정을 받아 운영되었습니다. 2022년 3월 8일 기준 식품의약품안전처에서 지정한 기관 중 생물학적 동등성시험을 의미하는 두 제제간 약물동태 지표분석을 인증 받은 임상시험검체분석기관은 총 18개 기관이 있으며, 이들기관 대부분은 규칙 개정 이전 생물학적 동등성 시험실시기관으로 기지정된 기관들이었습니다. (6) 비교우위 사항(가) 국내 유일 Full service CRO 당사는 의약품, 건강기능식품 등 개발사들의 신제품 출시에 있어 개발 일정을 단축시키고, 원가를 절감할 수 있는 Full 서비스 CRO를 제공하며, 이는 국내에서 당사만이 유일하게 제공할 수 있는 서비스입니다. 아래와 같이 당사의 Full 서비스 시스템으로 시험 진행 시, 기존의 CRO에서 시험하는 경우와 비교할 때 각 단계별 디자인 협의를 위한 소요기간이 단축되어, 전체적인 Time Line의 축소와 포괄 협의를 통한 전략적 비용 절감 효과를 얻을 수 있습니다. [기존 서비스 형태와 당사 및 관계회사의 Full 서비스 비교] 구분 예상 Time line 비교 비용 산출 각 CRO (월) 디티앤씨알오(월) 비고 각 CRO 디티앤씨알오 전체 디자인 협의 1) 초기 전체 디자인 협의 가능 2) 각 시험진행 중 경과확인 후 디자인 확정 가능 각 CRO와 개별 디자인 협의 후 개별 견적 비용 반영 비용할인의 제약 전체 비용 산출가능 포괄 협의에 따른 전략적 할인비용 적용가능 효능 안전성(독성) 디자인 협의 안전성(독성) 임상 DDI/1상 디자인 협의 임상 DDI/1상 임상 2상 디자인 협의 임상 2상 임상 3상 디자인 협의 임상3상 총 예상 소요기간 107개월 (약 8.9년) 98개월 (약 8.1년) 약 9개월 정도 개발기간 단축 가능 비용 절감 할인 효과 고객사 입장에선 각 부분의 CRO와 시험진행을 통해 신약 후보물질을 도출하여, IND(임상 1상 승인)을 받아, 임상 1상까지 완료하는데 3년 이상의 기간이 소요됩니다. 이는 각 CRO와 선행 진행된 시험의 결과를 협의하여 디자인 설정을 하고 진행하는
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가장 일반적인 개발 진행 주기입니다. 당사의 경우, 상기의 시험이 모두 가능한 Full Service 기관으로 선행시험 결과를 검토하여 다음 단계의 디자인을 사전 설계하여 빠른착수가 가능한 프로세스를 구축했기 때문에 고객사가 요구하는 가장 중요한 고려사항인 개발일정을 단축시킬 수 있는 최적화된 서비스 기관입니다. (나) 인력 구조 효율성 비임상 CRO는 노동집약적 산업으로 전문 인력에 대한 인건비 비중이 70~80%에 달하기 때문에 인력의 확보 및 효율적 운영이 중요한 산업입니다. 기존의 경쟁사들은 각 시험 별로 인력을 구성하여 해당 시험 분야의 전문성을 높이는 방향으로 조직을 구성해왔습니다. 그러나 시장이 빠르게 변화함에 따라 시험분야 별 수주 증감을 예상하는 것이 어려워지는 상황에서, 기존 대비 분야별 수주금액이 변동될 경우 정해진 시험분야 인력의 업무 할당량이 달라져 잉여 인력이 발생할 가능성이 높습니다. 당사는 이러한 문제를 해결하기 위해 전문가 그룹인 시험책임자 그룹과 시험의 기술적인 테크닉을 요구하는 시험담당자 그룹을 구성하여 각 그룹 내에서 Multi 업무를 할 수 있게 업무를 분류하여 인력을 최소화하고 있습니다. 이러한 Multi-Process는 아래와같이 경쟁사 대비 높은 생산성을 도출함으로써 효율성을 높이고 있습니다. (다) SEND 자체 개발에 따른 고객 확보 용이 현재 경쟁사의 경우 호환성이 낮은 상용 LIMS 프로그램을 통한 SEND 변환을 하고 있거나 SEND 변환이 불가능한 프로그램을 사용하고 있습니다. 그러나 당사는 자체 개발한 LIMS 프로그램 및 SEND Conversion 프로그램을 통해 당사의 자료는 물론 타사의 자료 모두 호환이 가능한 장점이 있습니다. 그에 따라 해외로 진출하고자 하는 고객사의 요구를 만족시킬 뿐만 아니라 경쟁사에서 진행하던 프로젝트를 중간 단계에서 당사가 진행할 수 있는 장점을 보유하고 있습니다. 따라서 자체 개발한 SEND로 인해 마케팅 역량이 강화됨과 동시에 별도의 SEND Conversion 수익도 발생시킬 수 있는 강점이 있습니다. (7) 경기변동과의 관계, 계절적 요인 등당사의 주요 매출은 비임상 및 임상시험 위탁 수행에 따른 수수료로 발생하며 이러한매출액은 경기변동 및 계절적 요인과의 상관 관계는 높지 않습니다. 프로젝트의 각 단계별 결과 및 성과에 따라서 의뢰사의 다음 비임상시험 또는 임상시험 등이 결정되기 때문에 일반적인 경기의 영향이나 계절적 영향은 거의 없습니다. 라. 신규사업 당사는 향후 성장을 위해 현재 당사가 영위하고 있는 기존 사업 분야를 확장하고자 신규사업에 대해 투자 및 인력 채용을 계획하고 있습니다. (가) 혁신 스마트 임상시험 Platform(STC 플랫폼) 당사는 AI를 활용한 임상시험 혁신 platform을 개발하여 공급함으로써 임상시험의 발전과 신약 개발 기간 단축하고자 하는 신규 사업 계획을 추진하고 있습니다. 이와 같은 신규 사업을 통하여 얻을 수 있는 기대 효과는 다음과 같습니다. ① 자동화를 통한 단순 반복 업무 배제 ② 임상시험 업무 시간 감소 및 인력 최소화에 따른 인건비 및 부대비용 절감 (전체 임상시험 비용 중 약 50%) ③ 기존 인력을 다른 업무에 투입하거나 특수 업무에 투입할 수 있는 선순환 효과 기대 ④ 최소의 인력이 최소의 시간을 투입함에도 불구하고, 임상시험 중 발생하는 오류는원천 차단(Data Integrity 확보)하고, 결과적으로 업무의 질은 향상 업무흐름.jpg 업무흐름 (나) PK/PD센터 EvaluatePharma 보고서에 따르면 코로나19 팬데믹 상황 속에서도 혁신적이고 효과적인 치료제에 대한 지속적인 요구로 전세계 처방의약품(Prescription drug) 매출은 연평균 7.4%로 성장하여 2026년 1조 3,903억 달러로 확대될 전망입니다. 특히 의약품 산업은 아래와 같이 바이오의약품으로 전환되는 추세이며, 항암제 분야의 높은 시장 점유율 및 성장률이 지속될 것으로 예상되고 있습니다. 이에 따라 당사는 2021년 효능전문기관과 합병하여 효능관련 전문 인력을 확보하며 효능평가
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센터를 설립하였습니다. 당사의 효능평가 센터에서는 일부 특정질환에 치우치지 않고 전 질환을 대상으로 하는 효능시험을 확립하여 서비스하고 있으며 20종이상의 효능모델을 구축하였습니다. 당사는 이와 같은 성공적인 효능평가 센터 구축을 기반으로 향후에는 단백질에 특화된 PK/PD센터를 설립하여 운영할 계획을 가지고 있으며 2022년 10월 토지 구매 계약을 하였습니다. 본 센터설립의 목적은 항체, 단백질, 백신, 펩타이드 등의 단백질 중 크기가 큰 단백질의 경우 국내에서 PK분석이어려워 거의 전량 해외에서 아웃소싱하고 있기 때문에 이를 국내 CRO 회사인 당사가 제공하여 대체하고자 신규사업을 추진하고 있습니다.
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고객은 없습니다(전기 9,843,616천원). 35. 영업으로부터 창출된 현금 당기와 전기 중 회사의 영업으로부터 창출된 현금내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익 조정항목: 대손상각비 기타의대손상각비 감가상각비 기타의감가상각비 무형자산손상차손 무형자산상각비 법인세비용(수익) 이자비용 유형자산처분손실 주식보상비용 이자수익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 유형자산처분이익 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권의 감소(증가) 계약자산의 감소(증가) 미수금의 감소(증가) 선급금의 감소(증가) 선급비용의 감소(증가) 재고자산의 감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 미지급금의 증가(감소) 예수금의 증가(감소) 계약부채의 증가(감소) 미지급비용의 증가(감소) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 ① 당기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금거래 기 말 리스회계 상 각 대 체 단기차입금 장기차입금 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 합 계 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금거래 기 말 리스회계 상 각 대 체 단기차입금 장기차입금 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 합 계 (3) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 유형자산 취득 관련 미지급금 무형자산 취득 관련 미지급금 사용권자산의 증가 리스부채의 증가 건설중인자산의 유형자산 대체 유형자산(건물)에서 투자부동산 대체 36. 보고기간 후 사건 (1) 회사는 2024년 2월 20일 이사회결의로 운전자금 및 시설자금 확보를 위해 전환사채(160억원) 발행을 결정하였으며, 전환사채 발행일은 2024년 2월 22일 입니다.(2) 회사는 2024년 2월 20일 이사회결의로 바이오 스타트업 기업인 (주)셀키의 상환전환우선주를 9.99억원 취득하기로 결정하였으며, 취득 예정일은 2024년 5월 24일 입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 정관 조문 내용 제55조 【이익잉여금의 처분】 회사는 매사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금2. 기타의 법정준비금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분액 제56조 【이익배당】 ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산(현물)으로 할 수 있다. ② 전항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다 제57조 【중간배당】 ① 본 회사는 이사회의 결의로 주주에게 상법 제462조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 6. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 ③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 제58조【배당금 지급청구권의 소멸시효】 ① 배당금은 배당이 확정된 날로부터 5년이 경과하여도 수령되지 않은 때에는 당회사는 지급의무를 면하는 것으로 한다. ② 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다. ③ 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제7기 제6기 제5기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원)
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(별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) 당사는 개별 재무제표 작성법인으로 (별도)당기순이익, (연결)주당순이익에 항목에 기재하였습니다. 나. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 당사는 과거 배당 이력이 존재하지 않습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 보통주 설립자본 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 우선주 유상증자(제3자배정) 우선주 주식분할 보통주 액면분할 주식분할 우선주 액면분할 유상증자(제3자배정) 우선주 유상증자(제3자배정) 우선주 유상증자(제3자배정) 보통주 합병신주 전환권행사 보통주 우선주전환 전환권행사 보통주 우선주전환 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(일반공모) 보통주 주식매수선택권행사 보통주 무상증자 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 나. 미상환 전환사채 발행현황 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 합 계 다. 미상환 신주인수권부사채 발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 합 계 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 주식전환의사유 주식전환의범위 전환가액 주식전환으로인하여 발행할 주식 비고 종류 수 합 계 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 나. 기업어음증권 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 다. 단기사채 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 라. 회사채 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 마. 신종자본증권 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 조건부 자본증권 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하
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3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥시장상장 시설자금 토지,건물,기계장치매입 (주1) 코스닥시장상장 운영자금 운영자금 (주1) 코스닥시장상장 기타(수수료) 수수료 주1) 증권신고서 제출시 기재한 사용계획에 의거 자금을 사용할 예정입니다. 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 유형자산구입 및 운영자금 유형자산구입 및 운영자금 유상증자 운영자금 운영자금 유상증자 합병신주 합병신주 유상증자 유형자산 구입 및 운영자금 유형자산 구입 및 운영자금 유상증자 유형자산구입 유형자산구입 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 수시입출입예금 계 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 한국채택국제회계기준 도입으로 과거회계기준에서 한국채택국제회계기준으로의 전환이 재무상태, 재무성과와 현금흐름에 미친 영향은 다음과 같습니다. 1) 2020년 1월 1일(전환일) 현재 재무상태 조정내역 (단위: 천원) 구 분 자산 부채 자본 과거 회계기준 회계기준차이 조정액 : 전환상환우선주부채(주1) 대손충당금(주2) 리스회계(주3) 계약자산(주4) 계약부채(주4) 조정액 합계 한국채택국제회계기준 주1) 일반기업회계기준에서 계약의 법률적 형식에 따라 자본으로 분류한 전환상환우선주를 기업회계기준서 제1032호에서 지분상품의 정의를 충족하지 못하여 금융부채로 분류하였습니다.주2) 기업회계기준서 제1109호를 적용하여 미래전망 정보를 포함하는 합리적이고 뒷받침할 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 인식하였습니다.주3) 일반기업회계기준에서는 리스자산의 위험과 보상의 대부분을 리스이용자에게 이전하지 않는 리스에 대해 리스이용자는 리스기간에 걸쳐 리스료 비용을 인식하였으나, 기업회계기준서 제1116호에서 리스이용자는 대부분의 리스계약에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하고, 리스기간에 걸쳐 감가상각비와 이자비용을 인식합니다.주4) 기업회계기준 제 1115호에서는 계약자산과 계약부채, 수취채권의 개념을 명시적으로 제시하였고, 그에 따라 계약자산과 계약부채를 인식하였습니다. 2) 2020년 12월 31일 현재 재무상태 조정내역 (단위: 천원) 구 분 자산 부채 자본 과거 회계기준 회계기준차이 조정액 : 전환상환우선주부채(주1) 대손충당금(주2) 리스회계(주3) 계약자산(주4) 계약부채(주4) 조정액 합계 한국채택국제회계기준 주1) 일반기업회계기준에서 계약의 법률적 형식에 따라 자본으로 분류한 전환상환우선주를 기업회계기준서 제1032호에서 지분상품의 정의를 충족하지 못하여 금융부채로 분류하였습니다.주2) 기업회계기준서 제1109호를 적용하여 미래전망 정보를 포함하는 합리적이고 뒷받침할 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 인식하였습니다.주3) 일반기업회계기준에서는 리스자산의 위험과 보상의 대부분을 리스이용자에게 이전하지 않는 리스에 대해 리스이용자는 리스기간에 걸쳐 리스료 비용을 인식하였으나, 기업회계기준서 제1116호에서 리스이용자는 대부분의 리스계약에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하고, 리스기간에 걸쳐 감가상각비와 이자비용을 인식합니다.주4) 기업회계기준 제 1115호에서는 계약자산과 계약부채, 수취채권의 개념을 명시적으로 제시하였고, 그에 따라 계약자산과 계약부채를 인식하였습니다. 3) 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간의
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경영성과 조정내역 (단위: 천원) 구 분 당기손손익 총포괄손익 과거 회계기준 회계기준차이 조정액: 전환상환우선주부채 대손충당금 리스회계 조정액 합계 한국채택국제회계기준 4) 현금흐름내역 조정 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 과거 회계기준에 따라 별도 표시되지 않았던 이자의 수취, 이자의 지급, 배당금의 수취, 법인세의 납부액을 현금흐름표상에 별도로 표시하기 위하여 관련 수익ㆍ비용 및 관련 자산ㆍ부채에 대한 현금흐름내역을 조정하였습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등 1) 합병의 시기 및 목적 2021년 1월 27일에 합병계약을 체결하였으며, 2021년 3월 4일에 흡수합병을 완료했습니다. 당사는 사업다각화 및 확장을 위하여 의약품, 건강기능식품, 화장품 소재의 비임상 유효성(효능)평가시험을 전문으로 수행하는 효능평가 회사인 ㈜이비오와 시너지효과를 창출하는데 목적을 두고 합병을 진행하였습니다. 2) 합병조건 당사는 합병계약 체결 전인 2021년 1월 2일에 경영권 양도양수 계약을 체결하고 ㈜이비오의 주식 전액을 인수하였으며, 합병계약 체결일인 2021년 1월 27일에 인수대가 1,182,005,000원에 대한 지급의무를 확정하였습니다. 당사는 인수대가 지급을 위해 보통주 45,000주를 발행하였으며, 주당 평가액은 8,489원으로 책정했습니다. 해당 신주는 제3자배정 방식을 통해 ㈜이비오의 최대주주 최수영에게 배정하였으며, 계약금 현금 5억원을 지급 완료하였고, 향후 5년 간 현금 3억원 분할 지급 계약을 완료하였습니다. (단위: 천원) 취득자산 이전대가 회사명 구분 금액 구분 주식수 금액 ㈜이비오 유형자산 현금 계약금 무형자산 향후 5년 분할 기타자산 보통주 주당 8,489원 45,000주 영업권 취득금액 합계 이전대가 합계 3) 합병대상회사 및 합병의 방법 당사는 합병대상회사 ㈜이비오를 대상으로 흡수합병을 수행하여, ㈜디티앤씨알오는 존속하고 ㈜이비오는 해산하였습니다. 4) 합병시 발행한 주식의 종류 및 수량 합병 시 발행한 당사의 주식은 모두 보통주이며 45,000주(주당 8,489원)를 발행하여 최수영 당시 이비오 최대주주에게 부여하였습니다. 증자 대금은 이비오 주식 인수를 위한 미지급금이 출자전환되었으며 발행 금액은 382,005천원입니다. 5) 합병후 최초 결산확정일: 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) 항목 합병후 최초결산 2020년 2019년 2018년 DtnCRO 이비오 DtnCRO 이비오 DtnCRO 이비오 총자산 자본금 자본총계 부채총계 매출액 영업이익 법인세비용차감전계속사업이익 당기순이익 주당순이익 1,122원 (435원) 500원 (732원) 500원 (536원) 400원 영업활동 현금흐름 전체 현금흐름 주1) ㈜디티앤씨알오는 액면가 500원이며, ㈜이비오는 액면가 5,000원입니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여 할 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정율 2023년(제7기) 매출채권 계약자산 대여금(주1) 합 계 2022년(제6기) 매출채권 2021년(제5기) 매출채권 주1) 당기 중 기타특수관계자에게 대여를 하였으며, 기타의 대손상각비로 설정하였습니다. (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2023년 (제7기) 2022년 (제6기) 2021년 (제5기) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기타의대손상각비 계상(환입)액 5. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침가) 대손충당금 설정방침당사는 보고기간 말에 매출채권에 대한 손상검토를 시행하고 있으며, 개별적으로 손상 징후가 식별가능한 채권은 개별법으로 적절한 대손설정률을 계상하며,
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개별적으로 중요하지않고 유사한 성격별로 분류되는 집합채권은 과거 대손경험률 등을 고려하여 대손충당금을설정하고 있습니다.나) 대손처리기준당사는 채권에 대한 손상평가를 검토함에 있어 채무자의 상환 불이행이나 지연과 같은 계약위반 여부, 챠무자의 파산이나 기타 채무구조조정의 가능성을 고려하여 추정미래현금에영향을 미친 경우 손상차손을 인식하고 있습니다.(4) 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 기준일: 2023년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 3월 미만 3~6월 6~12월 1년 초과 계 금액 일반 특수관계자(주1) 계 구성비율 주1) 특수관계자의 경우 당사의 관계사인 ㈜디티앤사노메딕스와 (주)휴사이언스입니다. 다. 재고자산 현황 (1) 재고자산 보유현황 기준일: 2023년 12월 31일 (단위 : 천원) 계정과목 2023년 (제7기) 2022년 (제6기) 2021년 (제5기) 시험재료 원재료 부재료 기타부재료 [소 계] 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 36.1회 42.2회 40.8회 (2) 재고자산의 실사내용1) 실사일자 당사는 사업연도 종료(12월 31일)기준 매년 1회 실시하고 있습니다. 재고실사 기준일 장부상 재고 수량과 실사일 현재 실재 재고 수량을 대사하여 차이내역을 확인하며, 일부 중요성이 높지 않고 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시하고 있습니다. 기말 재고실사(2024년 1월 2일)시에는 외부감사인 입회하에 그 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다. 2) 실사방법 등당사는 매년 외부감사법인의 입회하에 재고자산 실사를 진행하여 장부상 재고와 실제 재고수량을 확인하였습니다. 제7기의 재고자산 실사는 외부감사인인 이정회계법인의 입회하에 실시 하였습니다. 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 디티앤씨알오 본사 실사(입회)대상 시험재료, 원재료, 부재료 (3) 장기체화재고등 현황재고자산의 경우 보유 중인 시험재료는 쥐, 토끼, 비글 등 동물재고이며 거래처와 시험계약을 체결하고 시험번호가 나올 때 필요한 동물을 주문하는 방식입니다. 또한 원재료(시약 등)와 부재료(소모품 등)는 소모성 재고로 확보가 어렵지 않은 재고자산이기에 적정량을 주문해 사용기한 안에 사용을 완료합니다. 따라서 당사가 보유한 재고자산의 진부화 가능성은 낮아 설정한 재고자산충당부채는 없습니다. (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 시험재료 원재료 부재료 합 계 라. 공정가치 평가 내역 1. 금융상품 공정가치 (1) 당기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 (*1) (*1) 단기금융상품 (*1) (*1) 매출채권및기타채권 (*1) (*1) 유동성임차보증금 (*1) (*1) 장기금융상품 (*1) (*1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타비유동금융자산 (*1) (*1) 소 계 금융부채 매입채무및기타채무 (*1) (*1) 단기차입금 (*1) (*1) 장기차입금 (*1) (*1) 리스부채(유동) (*1) (*1) 장기매입채무및기타채무 (*1) (*1) 임대보증금 (*1) (*1) 리스부채(비유동) (*1) (*1) 소 계 합 계 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. (2) 공정가치 서열체계1) 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격으로, 해당 공시가격에는 금리 상승 및 인플레이션, ESG관련 위험 등의 경제환경 변화에 대한 시장의 가정이 반영되어 있음. 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 수준 3 비상장
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지분증권과 ESG관련 위험으로 인해 유의적인 관측불가능한 조정이 반영되는 금융상품과 같이, 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 당기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 공정가치순별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기말 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2) 당기말 현재 공정가치 서열체계 '수준 3'으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기말 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 미래현금흐름할인법(DCF) 가중평균자본비용 3) 당기 중 '수준 1', '수준 2' 및 '수준 3' 간의 대체는 없으며, '수준 3' 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 증가 감소 평가 당기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2. 범주별 금융상품 (1) 당기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 유동성임차보증금 장기금융상품 기타비유동금융자산 소 계 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 소 계 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금 리스부채(유동) 장기매입채무및기타채무 임대보증금 리스부채(비유동) 소 계 (2) 당기와 전기 중 범주별 금융상품 손익의 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 상각후원가 측정금융부채 당기손익인식측정금융자산 기타포괄손익측정금융자산 기타(리스)금융부채 합 계 대손상각비 이자비용 기타의대손상각비 이자수익 당기손익공정가치측정금융자산 처분이익 기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가이익 합 계 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 상각후원가 측정금융부채 당기손익인식측정금융자산 기타(리스)금융부채 합 계 대손상각비 이자비용 이자수익 외환차익 당기손익공정가치측정금융자산 처분이익 합 계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상/예측한 활동, 사건 또는 현상 은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래 할 수있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함 되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2023년은 세계 경제의 불확실성과 고금리 등으로 인한 바이오 업계 업황 둔화로 수주 및 매출이 감소하여, 매출액은 266억으로 전년대비 39% 감소와 함께 영업손실 및당기순손실 발생으로 적자전환 하였습니다.2024년도에는 효능평가센터 및 완공 예정인 PK/PD 센터 설립 등으로 CAPA 확대 및 임상사업부의 사업 확장으로 인한 수주 및 매출 증가로 성장을 기대하고 있습니다 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 제7기 사업년도의 자산총계는 전년대비 7.3% 감소한 598억원입니다. 부채 총계는 전년대비 55% 증가한 281억원이며, 자본총계는 전년대비 31% 감소한 317억원입니다. ◈ 요약 재무상태표 (단위:백만원) 과 목 제7기 제6기 증감률 자산 유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본총계 부채와 자본 총계 주1) 제7기 재무정보는 2024년 3월 29일 개최될 정기주주총회 승인전 금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 나. 영업실적 제7기 사업년도 영업실적을 요약하면 매출액은 266억원으로 전년대비 39.6% 감소하였고, 영업손실은 121억원, 당기순손실은 166억원으로 적자전환 하였습니다. ◈ 요약 포괄손익계산서 (단위: 백만원) 과 목 제7기 제6기 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 기타포괄손익 총포괄손익 주1) 제7기 재무정보는 2024년 3월 29일 개최될 정기주주총회 승인전 금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.◈ 사업부별 매출실적 (단위: 백만원) 구분 2023년 2022년 매출액 비율 매출액 비율 용역 서비스 임상 비임상 분석 효능 기타 매 출 총 계 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 안전성 지표 당사의 안전성 지표는 다음과 같습니다. 구 분 산 식 제7기 제6기 유동비율 유동자산/유동부채×100 부채비율 부채총계/자본총계×100 차입금의존도 차입금/총자산×100 나. 차입금 현황 당사의 차입금 현황은 다음과 같습니다. (1) 당기말과 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 장기차입금 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내 역 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 기업운전일반자금대출 KEB하나은행(*) 기업운전일반자금대출 KEB하나은행(*) 일반운전자금대출 외 KEB하나은행(*) 합 계 (*) 당기말 현재 회사는 운전자금대출과
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관련하여 기술신용보증기금으로부터 2,851백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(3) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내 역 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 중소기업시설자금대출(*) IBK기업은행 (*) 당기말 현재 회사는 시설자금대출과 관련하여 대표이사로부터 23,119백만원의지급보증을 제공받고 있으며, 토지 및 건물, 투자부동산(장부금액 3,967백만원 및 13,816백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. 5. 부외거래 본 보고서 Ⅲ.재무의 관한 사항 -5.재무제표 주석, 감사보고서 주석 - 29. 우발상황과약정사항을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 본 보고서
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 현황 (산업의 특성)IT하드웨어 유통사업(총판)은 제조업체로 부터 물품을 공급받아 소매업자에게 분배하는 역할로서 해당 산업의 매출은 취급물품의 시장성 및 공급자의 시장 인지도, 하위 소매업자 구성 등에 따라 영향을 받습니다. 또한 총판계약에 의해 시장에서 안정적 지위와 진입장벽을 구축할 수 있습니다.(산업의 성장성)IT하드웨어 시장은 지속적인 전산인프라의 구축 및 확장, 기존장비의 교환에 따른 대체수요의 꾸준한 발생등으로 시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다.(경기변동의 특성)IT하드웨어 유통사업(총판)은 전산인프라구축의 투자적인 요소로 인해 경기 변동에 영향을 받으나, 전산장비가 생활 및 사업에 필수장비로 자리잡고 있어 지속적으로 안정적인 수요를 확보할 수 있습니다.(시장점유율)시장점유율 산정을 위한 통계가 존재하지 않습니다.(회사의 경쟁우위 요소)당사는 한국HPE, HPI, 한국Lenovo, H3C, Pure Storage 등 총판으로서 공급자의 우수한 브랜드인지도 및 안정적인 소매유통처의 확보로 인해 안정적인 매출을 유지 할 수 있습니다. 또한 기타거래처와도 물품 공급 계약을 체결하여 물품의 공급선을 다변화하고 있습니다. 나. 향후 추진하려는 사업 공시서류작성 기준일 현재 계획중인 중요한 사업은 없습니다. 다. 영업의 개황 당사는 1990년 소프트웨어 개발업체로 시작하여 지난 2005년 한국HP와 국내총판계약을 체결하면서 IT하드웨어 유통업으로 전환하였습니다. 그동안 우수한 유통망확보에 힘쓰고 새로운 상품의 유통을 추가함으로써 매출신장을 이룰 수 있었습니다. 라. 사업부문별 재무정보 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 자산총계 부채총계 자본총계 매출 당기순손익 포괄손익 화이텍인베스트먼트㈜ ㈜샵링커지앤씨 ㈜솔데스크 보고기간 종료일 현재 연결실체의 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 IT사업부문 창업투자 이커머스솔루션 및 이커머스 교육서비스 합계 매출액 금융수익 금융원가 감가상각비와 무형자산상각비 보고부문 당기순이익 보고부문 자산 보고부문 부채 주) 상기 보고부문별 수익 및 성과는 별도재무제표기준 으로 작성되었습니다. 마. 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 IT하드웨어의 유통을 주사업으로 하고 있습니다. 현재 한국HPE, HPI, 한국Lenovo, H3C, Pure Storage 총판 등의 파트너로서 서버, 컴퓨터 주변기기 등의 유통 및 창업투자, IT솔루션개발, 온라인 유통, 교육서비스 등의 사업을 영위하고 있습니다. 공시대상 기간 중 주요 제품 또는 품목별 연결기준 매출현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 품목 매출액 비율 상품매출 교육서비스 이커머스솔루션 및 이커머스 기타 합계 3. 원재료 및 생산설비 당사는 IT하드웨어 유통업체로서 영업활동을 위하여 지점과 물류창고를 운영하고 있으며 별도의 생산 설비는 보유하고 있지 않습니다. 구분 소재지 주요사업 비고 본사 경기도 성남시 IT기기유통 및 소프트웨어 개발 자가 지점 대전시 서구 IT기기유통 임대 부산시 해운대구 IT기기유통 임대 광주시 광산구 IT기기유통 임대 물류센터 인천시 서구 상품입출고 임대 물류센터 경기도 용인시 상품입출고 임대 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 회사의 매출은 IT하드웨어유통업 등에서 발생하고 있습니다. 현재 한국HPE, HPI, 한국Lenovo, H3C, Pure Storage 등의 총판으로서 서버 및 컴퓨터 주변기기등의 유통을 하고 있습니다. 기타 수입으로는 창업투자, IT솔루션서비스 및 이커머스에서 발생하는 수입과 교육서비스, 본사 건물 등의 임대로 부터 발생하는 수입이 있습니다. 또한 당사는 국내 위주의 영업을 하고 있어 해외 매출은 거의 발생하지 않고 있으며, 종속회사 중 ㈜샵링커지앤씨는 일부 해외 매출이 발생하고 있습니다. (단위 : 백만원, %) 품목 매출액(비율) 비고 제34기 제33기 제32기 IT유통(PC, 노트북, 서버)
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교육서비스(IT 교육서비스 등) 수입수수료(샵링커 서비스 등) 기타(창업투자, 임대수익 등) 합계 주) 상기 매출액은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준입니다. 나. 판매방법 및 조건 (1) 판매조직1사업부문, 4사업부(2) 판매경로생산자 → 한국정보공학 → 소매점 → 소비자생산자 → 한국정보공학 → 소비자(3) 판매조건신용기간 및 대금결제 방식에 따라 다양한 조건으로 판매하고 있습니다. 다. 판매전략 유통업에서 가장 중요한 부분은 우수한 소매점을 확보하고 육성하는 것입니다. 유통망의 양보다는 질에 초점을 맞추고 소매점에 지속적인 지원을 통해 안정적인 영업망을 구축하는데 중점을 두고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장현황과 위험관리 연결재무제표 주석 '31.위험관리' 및 별도재무제표 주석의 '30.위험관리'를 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 계약현황 당사는 별도의 파생상품계약을 체결하고 있지 않습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 당사는 한국HPE, HPI, 한국Lenovo, H3C, Pure Storage 등과 국내 총판 계약을 체결하여 관련 사업을 영위하고 있습니다. 나. 연구개발 활동의 개요 당사는 2012.08.22. 기술연구소를 설립하고 한국산업기술진흥협회로 부터 '기초연구진흥 및 기술개발지원에 관한 법률' 제 14조 규정에 따른 기업부설연구소로 인정받았습니다.(1) 연구개발 활동의 개요당사는 신성장 동력을 창출하기 위한 모바일 및 웹서비스 등 ICT사업의 솔루션 개발연구에 집중하고 있습니다.(2) 연구개발 담당조직당사의 연구개발 활동은 본사의 기업부설연구소에서 전담하고 있습니다. (3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과목 제34기 제33기 제32기 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계 ÷ 당기매출액 × 100] (4) 연구개발실적 당사 연구개발 사업부문에서 수행하는 주요연구 분야는 다음과 같습니다.1) 유통/프랜차이즈 전문 ERP 및 KPI, 실적 평가 분석 응용 시스템 개발2) 산업별 (유통, 교육, 공공 등) 활용가능한 실시간 분석 시스템 연구3) 웹컨텐츠 관리 체계 시스템 연구 및 시험 적용4) Mobile LBS 기반 실시간 인적자원관리 솔루션 개발5) 호텔용 컨텐츠관리시스템 개발6) Mobile LBS 기반 실내측위 기술 개발7) 비콘 통합서비스 플랫폼 키비콘 개발8) 유통물류 영업관리 ERP 개발9) e-commerce 셀러들을 위한 '셀러공간' 개발 7. 기타 참고사항 - 해당사항 없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상.예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습 니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 1990년 소프트웨어 개발업체로 시작하여 지난 2005년 IT하드웨어 유통업체로 사업을 전환한 이후 꾸준한 성장을 이뤄왔습니다. 2023년은 별도재무제표 기준 매출액 1,018억원, 영업손실 9억원, 당기순이익 15억원으로 전년 대비 영업이익은 감소하였으나 IT경기 침체 속에서도 3년 연속 당기순이익 흑자를 시현하였습니다.지배회사의 주력사업인 ICT 유통사업의 경쟁심화와 경기악화로 별도 및 연결기준 매출액은 증가하였으나, 이익측면에서는 미흡한 실적을 기록하였습니다. 하지만 동시에 재고 및 채권 등 주요자산의 건전성 강화 및 사업성장을 위한 핵심인력의 충원과 조정도 있었습니다. 이러한 투자를 기반으로 2024년에는 영업조직 개편 및 우수한 유통망 선별을 통한 매출성장과 이익개선을 이뤄내 지난해와는 다른 모습을 보여드리도록 노력하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) 가. 경영성과 (단위 : 백만원) 과 목 제34기 제33기 제32기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 합성섬유로프, 스테인리스 와이어 등을 생산 및 판매하는 한국내 사업부문과 와이어로프 외 철강선 및 합성섬유로프 등을 제조, 판매하는 중국내 사업부문, 베트남내 사업부문 및 합성섬유로프, 스테인리스 와이어, 와이어로프 등을 판매하는 미국내 사업부문으로 구분하고 있습니다. 가. 사업부문별 주요 제품 사업 부문 산업 품목 매출액 (비율) 한국내 사업 합성섬유, 스테인리스 중국내 사업 카본스틸, 합성섬유 베트남내 사업 카본스틸, 합성섬유 미국내 사업 도매업 내부거래제거 합계 나. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 구분 제60기 제59기 제58기 한국내 사업 제품 합성섬유로프 외 스테인리스 와이어 외 상품 합성섬유로프 외 기타 용역 및 부산물 매출 중국내 사업 제품 와이어로프 외 베트남내 사업 제품 와이어로프 외 미국내 사업 상품 와이어로프 외 내부거래제거 합 계 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 한국내 사업 제품 합성섬유로프 외 수산 양식업용조선,선박,중공업용기타 슬링용 등 스테인리스 와이어 외 스프링용, 볼트용주방용, 자동차부품용 등 상품 합성섬유로프 외 조선,선박,중공업용크레인,건설기계 등 기타 용역 및 부산물 매출 용역 및 부산물 매출 중국내 사업 제품 와이어로프 외 수산 양식업용조선,선박,중공업용기타 슬링용 등 베트남내 사업 제품 와이어로프 외 수산 양식업용조선,선박,중공업용기타 슬링용 등 미국내 사업 상품 와이어로프 외 수산 양식업용조선,선박,중공업용크레인,건설기계기타 슬링용 등 내부거래제거 합 계 [△는 음(-)의 수치임] 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 사업부문 매출유형 품 목 제60기 제59기 제58기 한국내 사업 제품 합성섬유로프 외 스테인리스 와이어 외 상품 합성섬유로프 외 중국내 사업 제품 와이어로프 외 베트남내 사업 제품 와이어로프 외 미국내 사업 상품 와이어로프 외 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고 한국내 사업 원재료 주재료 대한유화 외 NYLON 외 주재료 AVIENT 외 STS ROD 주재료 세아창원특수강 외 중국내 사업 원재료 HC ROD 외 주재료 베트남내 사업 원재료 주재료 미국내 사업 상 품 와이어로프 외 상품 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 사업 부문 품 목 제60기 제59기 제58기 한국내 사업 NYLON 외 STS ROD 중국내 사업 HC ROD 외 베트남내 사업 미국내 사업 와이어로프 외 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사의 생산은 주문생산으로 이루어지며, 생산능력은 작업자의 숙련도, 기술력등 인적요소의 차이가 없다고 가정하고 기계설비의 성능과 표준제품의 최적능률을 기준으로 근무시간 및 가동률을 감안하여 책정하였습니다. 연간가동일수 및 가동시간은 주문상황 및 납기에 따라 연장 및 휴일가동이 있을 수 있습니다. (1) 생산능력 (단위: 톤) 사업 부문 품 목 제60기 제59기 제58기 한국내 사업 합성섬유로프 외 스테인리스 와이어 외 중국내 사업 와이어로프 외 베트남내 사업 와이어로프 외 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법등 [한국내 사업] 1) 산출기준 (월별평균 산출기준) - 1일 최대 생산능력 : 해당기계 각각의 최대RPM과 가동능력을 감안하여 일 생산가능량을 산정 - 월평균 가동일 수 : 21일 2) 산출방법 : 1일최대생산능력 X 월 평균가동일수 X 12개월 [중국내 사업] 1) 산출기준 (월별평균 산출기준) - 1일 최대 생산능력 : 해당기계 각각의 최대RPM과 가동능력을 감안하여 일 생산가능량을 산정 - 월평균 가동일 수 : 24일 2) 산출방법 : 1일최대생산능력 X 월 평균가동일수 X 12개월[베트남내 사업] 1) 산출기준 (월별평균 산출기준) - 1일 최대 생산능력 : 해당기계 각각의 최대RPM과 가동능력을 감안하여 일 생산가능량을 산정 -
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월평균 가동일 수 : 24일 2) 산출방법 : 1일최대생산능력 X 월 평균가동일수 X 12개월 (나) 평균가동시간 [한국내 사업] 1) 1일 평균 가동 시간 = 20시간 2) 월평균 가동일수 = 21일 [중국내 사업] 1) 1일 평균 가동 시간 = 20시간 2) 월평균 가동일수 = 24일 [베트남내 사업] 1) 1일 평균 가동 시간 = 20시간 2) 월평균 가동일수 = 24일 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 톤) 사업 부문 품 목 제60기 제59기 제58기 한국내 사업 합성섬유로프 외 스테인리스 와이어 외 중국내 사업 와이어로프 외 베트남내 사업 와이어로프 외 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 톤) 사업 부문 품 목 생산가능량 실제생산량 평균가동률 한국내 사업 합성섬유로프 외 스테인리스 와이어 외 중국내 사업 와이어로프 외 베트남내 사업 와이어로프 외 합 계 마. 생산설비의 현황 등 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 차량운반구, 기타의유형자산, 건설중인자산이 있습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구 축 물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기 초 취득/자본적지출 정부보조금 수령 처분 및 폐기 감 가 상 각 대 체 기 타 기 말 취 득 원 가 상 각 누 계 액 정 부 보 조 금 ※ 기타는 환율변동에 의한 증감액 및 관련 정부보조금 차감 효과 등을 포함하고 있습니다.※ 주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 시가 판단이 어려워 기재를 생략했습니다.※ 대체의 합계 금액은 당기 투자부동산 대체금액 합계와 일치합니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품목 제60기 제59기 제58기 한국내 사업 제품 합성섬유로프 외 스테인리스 와이어 외 상품 합성섬유로프 외 기타 용역 및 부산물 매출 중국내 사업 제품 와이어로프 외 베트남내 사업 제품 와이어로프 외 미국내 사업 상품 와이어로프 외 내부거래제거 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 판매조직도.jpg 판매조직도 (2) 판매경로 당사의 원칙적인 판매 방법은 고객으로부터PO(Purchase Order)를 접수 후 생산을 시작하는 주문생산방식 이며, PO 접수 후 고객과 대금결제에 관한 협의 후 생산을 시작하며, 제품 생산 후 고객이 요청한 장소로 배송을 하게 됩니다 국내에서는 제품 수요처에 직접공급 또는 국내의 도매상을 통하여 판매하고 있습니다. 국내 도매상을 통한 판매가 주를 이루며, 합성섬유로프의 경우 대형 중공업사에 직접 납품되고 있습니다. 서울영업팀과 부산영업팀이 지역에 따라 판매를 실시하고 있으며, 판매 조건은 현금 및 약속어음, 구매카드의 형태로 거래가 이루어 지고 있습니다. 수출의 경우도 판매 구조는 실수요자 보다는 도매상 위주의 판매가 이루어 지고 있습니다. 당사의 판매법인인 DSR INTERNATIONAL CORP, 유럽사무소, DSR TRADING CORP, 수출팀이 지역에 따라 판매를 실시하고 있으며, 대금 지급은 L/C(Letter of Credit: 신용장) 및 D/A, T/T (Telegraphic Transfer: 전신환) 조건으로 거래를 하고 있습니다. [품목별 판매경로] 매출유형 품목 구 분 판매경로 제품/상품 합성섬유로프 외 수출 간접판매(지사) 간접판매(도매상) 국내 직접판매(실수요자) 간접판매(단위수협, 도매상) 스테인리스 와이어 외 수출 간접판매(지사) 간접판매(도매상) 국내 직접판매(실수요자) 간접판매(도매상) (3) 판매방법 및 조건 (가) 방법 : - 대리점 경유 판매 또는 직판 실시. - 실수요자 주문에 의한 생산,판매. - 지역별 담당자를 두고 지속적인 관리 및 정기적인 출장 등을 통해 현황 파악. - 주요 국가의 시장 및 BUYER 현황을 대부분 파악 하고 있으므로, 95% 이상 직수출임. (나) 조건 : - 현금ㆍ외상판매 및 실수요자 정기결제 시스템. - MASTER, LOCAL L/C, T/T 및 D/A에 의한 수출. (4) 판매전략 (가) 주요 판매전략 1) 지속적인 품질향상과
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창의적인 제품개발 현재와 같은 글로벌 정보화 시대에는 특정 업체가 아무리 좋은 신제품을 개발했다 해도 불과 몇 년 이내에 경쟁업체에서 유사제품을 생산해 내는 것이 사실 입니다. 따라서 적극적인 소재와, 용도의 개발, 고강도 품질 향상을 통해 지속적으로 창의적인 신제품을 만들어 내어 시장을 선도하는 전략을 실행하고 있습니다. 2) 실수요자에 대한 마켓팅 강화 합성섬유로프의 경우 수출 및 내수 판매시 도매상 위주의 판매를 주로 하고 있으나, 시장의 실수요자들에게 당사의 이미지나 제품에 대한 직접적인 홍보를 통해 브랜드와 제품을 알리고 현장의 소리를 직접 들어 제품개발에 반영하는 등의 방법으로 당사제품을 취급하는 도매상에 대한 간접 지원을 하고 있습니다. 즉, 내수의 경우 각 어촌의 어민들, 양식업자, 선박 수리업체, 안전장비 제조업체등을 대상으로 판매직원뿐만 아니라 직접 제품의 개발, 생산, 포장 출하를 담당하는 직원들이 A/S와 B/S를 실시하여 도매상들이 고정적인 매출을 기반으로 당사 제품이 우선 납품될 수 있도록 관리하고 있습니다. 또한, 수익성 향상을 위하여 대형 실수요자 및 조선소, 중공업에 대한 직접 마켓팅을 통하여 직거래를 진행을 하고 있으며, 중공업 업체의 경우 대량 물량을 일괄 발주하여 당사의 매출과 수익성 향상에 중요한 부분을 차지하고 있습니다. 따라서 긴급물량 대응과 철저한 기술관리를 통하여 중점 관리하고 있으며, 대형선사의 경우는 중공업에서 신조하는 선박을 국내의 선사가 인도할 경우에 중공업에 납품한 제품에 대해 연속성으로 판매를 진행 하고 있습니다. 해외 시장의 경우 파나마 운하, 수에즈 운하, 사우디 국영 석유회사(아람코), 일본 및 유럽의 조선소, 유럽의 대형 선주사등에 대한 납품실적을 토대로 관련 잡지에 대한 광고, 해양 선박 관련 전시회 참여(연 3~4회), 실수요자들에 대한 엔지니어들의 A/S, B/S를 통해 기업 및 제품의 이미지를 알리고 있습니다. 스테인리스제품의 경우 산업 소재로서 실수요자보다는 도매상의 유통구조가 지배적이나 도매상을 통해 당사의 제품을 구매하는 국내외 실수요자(각종 스프링, 볼트 및 너트, 기계 및 전자부품 제조업체)들을 직접 방문하여 요구사항을 반영하고, 국내외 Cable 및 Wire 전시회(연 2~3회)에 참여하여 브랜드를 알리고 관련 다양한 강종과 기술력으로 고객 맞춤형 제품을 통하여 시장 지위를 확대하고 있습니다. 3) 고객가치 창조를 통한 차별화 고객이 요구하는 기본적인 가치인 품질, 납기뿐 아니라 일반인을 대상으로 하는 소비재가 아닌 B2B 기업의 산업자재가 등한시 하는 포장, 디자인, 운송, 서류지원, 영업직원의 서비스 마인드등 고객이 모르는 감성가치 까지 제공하는 차별화를 통해 고객에게 다가가는 전략을 활용하고 있습니다. 매년 선포하는 기업의 연간 경영목표 및 방침의 경우 당사에서는 고객가치의 창조 개념을 지속적으로 적용하고 있습니다. (나) 향후계획 1) 고객서비스강화 현재 합성섬유로프는 국내 1위 업체의 자리를 유지 하고 있으며, 향후에도 고객만족 및 고객감동의 자세로 함께 성장하는 DSR이 될 것이고, 스테인리스 와이어의 경우 업계 2위의 자리를 지키고 있으나, 한 단계 도약을 위해 끊임 없이 신규 수요창출을 위해 노력을 하고 있으며, 해외지역 대형 중공업 및 선사의 직접납품을 위하여 역량을 집중하고 있습니다. 최근 대두되는 친환경 산업의 일환으로 바이오 PE를 이용한 제품개발, 폐기물 회수등의 노력을 기울이고 있습니다. 2) 고부가 제품 투자 강화 선진국들의 경기회복에 따른 고부가 제품의 수요 증가에 대비하여 과감한 투자로 신제품 개발에 집중할 예정 입니다. 3) 신규시장진출 당사의 제품들이 대부분의 산업 분야에서 산업용 원부자재로 사용되고 있으므로 향후 관련 산업들이 들어와 발달될 수 밖에 없는 아프리카, 중남미, 서남아시아, 중국 내륙지방등의 잠재 수요국가들과 이미 수요가 있는 브릭스 지역에 대한 적극적인 시장 선점 전략을 수립하여 대응할 계획입니다. 4) 해외 물류 및 A/S 기지 설립 국내 조선소에서 제작한 신조선에 공급한 당사
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제품의 교체 수요시 선박의 항로 일정에 따라 특정 지역에서 1~2주 이내의 공급을 요청하는 경우가 많습니다. 이에 따른 주문확보 및 A/S 에 사전 대응 하고, 타사 제품을 사용중인 선박들에 대한 B/S와 1~2주의 단기 납기에 대응하여 판매를 증대하기 위해 세계 주요 항구에 물류기지를 설립하여 적정 재고를 확보하고 엔지니어를 상주시킬 예정입니다. 선박의 경우 그 용도 및 규모에 따라 사용하는 로프의 규격이 정해져 있으므로 교체 시기만 관리 해주면 선박의 항로 일정 및 그 교체 시기에 맞는 지역에서 재고를 확보하여 대응할 수가 있습니다. 유럽 지역의 로테르담, 중동지역의 두바이, 동남아 지역의 싱가포르, 일본의 오사카, 미국의 휴스턴등을 대상지역으로 선정하여 순차적으로 설치해 나갈 계획입니다. 이렇게 되면 한국의 부산을 포함하여 전 세계 어느지역에서라도 모든 선박의 요구에 대응이 가능합니다. 현재 첫번째로 유럽의 로테르담에 코트라와 협조하여 물류기지 사업을 진행중에 있습니다. 다. 수주상황 당사는 주문생산을 기반으로 하고 있어서, 수주량 과 매출량의 차이는 생산소요시간 정도의 차이만 존재합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요시장위험 당사는 수출입 활동이 빈번하게 발생하여, 환율변동위험에 노출되어 있으며, 주로 노출되는 통화는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 또한 당사는 제조원가에서 원재료가 차지하는 비중이 크기 때문에 합섬제품의 경우 국제유가의 많은 영향을 받으며, 스테인리스제품의 경우 NICKEL의 국제가에 연동되는 경향이 있어, 국제 원자재 가격이 급변할 경우 회사의 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. 나. 위험관리방식 (1) 원칙- 당사의 외환거래는 환변동위험 최소화를 위하여, 외화의 유출입을 매칭하기 위하여 우선 노력하고 있습니다- 모든 외환거래 및 선물환 거래는 실물 및 헷지거래에 국한하며 투기적 거래는 금하고 있습니다.(2) 절차- 현업부서 : 외화 매출전망 및 외화지불계획을 작성하여 자금그룹에 통보.- 환리스크 주관부서(재무팀)는 외화의 Cash Flow를 월간,주간,일간 단위로 집계하여 환위험에 노출된 부분에 대해 일정범위 내에서 통화선물 및 선물환 등으로 환리스크에 대비하고 있습니다.- 계약의 실행, 대상, 한도 설정 등 파생상품 계약의 세부 사항은 대표이사까지 운용계획 및 결과를 보고하고 승인한 방침에 따라 실행하고 있습니다 다. 위험관리조직 당사는 외환시장 변동에 따른 위험에 효과적으로 대응하기 위해, 1. 외환거래 관련 업무 2. 외환Exposure 및 환 Risk 관리업무 3. 외환시장 동향분석 및 대응방안에 대한 업무를 수행하고 있으며, 환 Risk 관리에 대한 업무는 재무팀에서 전담하여 수행하고 있습니다. 라. 파생상품 계약현황 연결회사는 환율하락위험을 회피하기 위하여 통화선물, 선도계약을 통해 관리하고 있습니다. (1) 달러선물계약 당기말 현재 연결회사는 미래에셋증권과 달러선물계약을 체결하고 있으며 관련 선물계약의 미결제약정잔액은 USD 10,410,000(1,041계약 매도)이며, 인출이 제한되어 있는 위탁증거금은 291,938천원입니다. 한편, 당기말 현재 평가이익(파생상품자산)은 49,968천원입니다. (2) 통화선도계약 구 분 금융기관 계약일 만기일 약정환율 매입금액 매도금액 평가이익(손실) 파생상품자산(부채) 통화선도 (주)하나은행 마. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 (단위 : 천원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 파생상품 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 해당사항 없습니다. 나. 연구개발담당조직 2003년 광양 초남읍 공장에 스테인리스연구소를 설립하여 각종 선재 및 재료에 따른 신제품 개발 및 품질개선을 진행 하였으며, 2005년 부산 본사공장에 합섬 기술연구소를 설립하여 조선소 및 중공업 분야에 소요되는 각종 계류로프에 대한 신제품 개발을 진행하였습니다. 2012년 보다 효율적인 연구소 운영을 위하여 두 개별 연구소를 통합하였으며, 각 부분별로 유기적인 업무 협의 및 다양한 교류를 통하여 통합에 따른 시너지 효과를 극대화
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시키고 있습니다. 당사의 기술연구소는 금속성분분석기, 마이크로 비커스 경도기, 금속광학현미경, 다이스프로파일러, 인장시험기 등 각종 분석장비 및 시험설비를 갖추고, 신제품개발 및 품질개선을 통한 기술경쟁력 확보를 위해 자체 기술개발사업, 산학연 기술개발사업, 산업기술개발지원사업등을 추진, 고부가 가치 제품, 친환경 제품 개발에 매진하고 있습니다 다. 연구개발비용 (단위 :백만원) 구 분 제60기 제59기 제58기 비고 연구개발비 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발실적 연구과제 연구기관 연구결과 초고성능 파라계 아라미드 섬유개발 기술연구소 제품개발 완료 초고성능 폴리에틸렌 섬유를 이용한 초고강력 로프 제조기술 개발 기술연구소 제품개발 완료 기술연구소 제품개발 완료 해양용 계류로프개발 기술연구소 기술개발 완료 Ti 합금 소재 개발을 통한 치과용 와이어 제조 기술개발 기술연구소 기술개발 완료 구조용 마그네슘합금 용접 와이어 제조 기술 개발 기술연구소 제품개발 완료 인산염 코팅기술개발 기술연구소 제품개발 완료 극태물 스프링 와이어 제조기술 개발 기술연구소 제품개발 완료 미끄럼 방지 코팅한 안전 가이드 로프 개발 기술연구소 제품개발 완료 고강도 볼트(A2-70, A2-80)용 와이어 제조 기술 개발 기술연구소 제품개발 완료 7. 기타 참고사항 가. 지식재산권등 구분 명칭 출원 등록일 종료예정일 적용 제품 특허 수명 자가 점검용 슈퍼섬유 라운드 슬링 슈퍼섬유 라운드 슬링 특허 크레인용 합성섬유 로프 및 이의 제조방법 크레인용 합성섬유로프 특허 미끄럼 방지 기능을 가지는 와이어 로프 및 그 제조방법 STS와이어로프 특허 메탈로센 촉매를 사용하여 중합한폴리에틸렌을 이용하는 로프용 섬유의 제조방법 로프용섬유 특허 수중식별수단이 부가된 로프 합성섬유로프 특허 손상 여부 식별이 용이한 라운드 슬링 합성섬유로프 특허 내마모성이 우수한 라운드 슬링 합성섬유로프 특허 안전점검이 가능한 슬링 합성섬유로프 특허 뫼비우스 루프 형상의 슬링 합섬섬유로프 상표 한글 : 슈퍼프렉스 영문 : SUPERFLEX 국내상표 영문상표일반 상표 국내상표 영문상표일반 상표 국내상표 영문상표일반 상표 영문 : NMP 국내상표 영문상표일반 상표 국내상표 영문상표일반 상표 한글 : 슈퍼단 영문 : SUPERDAN 국내상표 영문상표일반 상표 국내상표 영문상표일반 상표 국내상표 영문상표일반 상표 '.jpg 도형상표 국내상표 도형일반상표 나. 인증현황 (1) 합성섬유로프 인증명 인증기관 대상 제품 비고(인증설명) 품질경영 시스템 (ISO 9001;2015) LRQA 합성섬유로프 웨빙, 슬링 ISO에서 제정한 품질경영시스템에 관한 국제규격 환경경영 시스템(ISO 14001;2015) LRQA 합성섬유로프웨빙, 슬링 ISO에서 제정한 환경경영시스템에 관한 국제규격 안전보건경영시스템(ISO 45001:2018) LRQA 합성섬유로프웨빙, 슬링 ISO에서 제정한 안전보건경영시스템에 관한 국제규격 선급인증 주1) 합성섬유로프 제조법승인인증 합성섬유로프 제조공장인증 S 마크 주2) 한국산업안전공단 벨트슬링 산업현장의 안정성 상징 주1) 선급인증의 효과 각국의 선급이 규정하는 인증을[KR(대한민국), NK(일본), DNV(노르웨이), BV(프랑스), GL(독일), RINA(이탈리아),RMRS(러시아)] 획득함으로서 제품의 품질 보증은 물론 중공업 및 조선소등 산업현장의 전통적인 스틸와이어를 초경량 합섬 특수 섬유로프로 대체가 가능하였습니다. 주2) S마크 인증의 내용 산업안전공단의 인증으로 노동자의 근골격 질환을 예방하는 산업 현장의 안전성을 보장하는 인증입니다 (2) 스테인리스 와이어 인증명 인증기관 대상제품 비고(인증설명) 품질경영 시스템 (ISO9001:2015) 스테인리스 와이어, 와이어로프 컨트롤케이블 ISO에서 제정한 품질경영시스템에 관한 국제규격 자동차 품질경영 시스템(IATF16949:2016) 주) LRQA 스테인리스 와이어, 와이어로프 컨트롤케이블 자동차 관련 품질 시스템 요구사항 환경경영 시스템(ISO14001;2015)
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LRQA 스테인리스 와이어, 와이어로프 컨트롤케이블 ISO에서 제정한 환경경영시스템에 관한 국제규격 JIS G4309 일본공업협회 스테인리스 와이어 일본공업규격인증 JIS G4314 스프링용 스테인리스 와이어 JIS G4315 냉간압조용 스테인리스 와이어 JIS G3540 조작용 와이어로프 JIS G3557 일반용 스테인리스강 와이어로프 형식인증 KR 용접용 와이어 제조법승인인증 선급인증 LR,KR,BV 스테인리스 와이어로프 제조법 제조공장인증 주) IATF16949:2016 인증내용 및 효과 ① 인증내용 IATF16949:2016 는 ISO/TC 176과 국제자동차특별위원회(IATF, The International Automotive Task Force)가 공동으로 개발한 자동차산업분야의 품질보증체제 규격으로서, 유럽과 미국을 통합하는 글로벌규격입니다 DSR은 2006년 11월 품질시스템 인증을 획득하여 품질보증은 물론 원가절감 및 경쟁력 강화하였으며 일관된 품질 시스템을 적용하여 고품질의 stainless steel wire wire rope를 생산하고 있습니다. 자동차 부품회사에 납품되기 위해서는 필수 인증사항으로 시제품 생산에서 제품 품질인증까지 엄격한 품질관리 시스템의 확보가 필요하며 유지를 위한 지속적인 관리가 필요한 사항입니다. ② 인증효과 (1) IATF16949:2016 규격을 통한 자동차산업 품질시스템에 대한 전사적 마인드 조성 (2) 자동차 부품업계에 맞는 시스템 구축으로 업무의 체계 정립 및 효율적 운영가능 (3) 모기업의 협력업체 평가에 사전 대응 가능 (4) 구매 및 자재 자재관리 체계화로 과잉재고 및 결품 방지 (5) 품질문제의 체계적 접근으로 품질문제의 지속적 감소 (6) 통계적 공정관리 도입으로 공정에서 사전에 문제 해결 (7) 설계변경 및 도면관리의 시스템화로 과잉발주, 결품, 과잉재고, 불용재고, 불량발생 등을 사전에 예방 (8) 대외 신뢰도 향상 효과 다. 법규, 정부규제에 관한 사항 해당사항 없습니다. 라. 환경 관련 사항 당사는 합섬 로프 및 스테인레스 제조하는 업체로서 원부자재를 사용하여 가공작업을 하는 과정에서 폐수나 폐기물, 대기오염물질, 유해화학물질 등 환경오염 물질이 배출될 수 있으며 이러한 물질은 자연 생태계에 직.간접적 영향을 줄 수 있습니다.이에 대해 생산공정에서 발생되는 폐수는 당사내의 폐수처리장에서 수질환경법규상의 기준치에 적합하게 항시 처리하여 하수종말처리장으로 배출하고 있으며 대기오염물질의 경우도 대기오염 방지시설에 유입시켜 대기환경법규상의 정해져 있는 기준치 이내로 항시 배출될 수 있도록 관리하고 있습니다.배출되는 폐기물은 공정개선과 원료사용량 절감을 통해 폐기물 감량화 및 재활용이 이뤄져 폐기물 발생을 줄여나가도록 지속적인 연구를 진행하고 있으며, 유해화학물질관리도 환경부와 지역환경청에 정해놓은 정책에 적법하게 처리하고 있습니다. 마. 산업의 특성 및 국내외 시장여건 [ 합성섬유 산업 ] (가) 산업의 개요 및 특성 로프에 사용되는 합성섬유로는 나일론, 폴리에스터, 비닐론등이 있으며, 합성수지로는 HDPE(H.D.Polyethylene), PP(Polypropylene)등이 있고, 이 외에 아라미드계 섬유나 초고분자량 폴리에틸렌 섬유 등의 슈퍼섬유 신소재도 경량화 등 로프의 고성능화에 기여하고 있습니다. 합성섬유로프는 잘 부패되지 않는 장점이 있으나, 비교적 내열성이 부족한 결점을 가지고 있으며, 나일론 로프 등은 로프의 축심(軸心)과 직각방향의 마찰에 약하다는 단점을 지니고 있습니다. 또한 합성섬유로프는 신장률이 큰 것이 결점이기 때문에, 특수한 용도에는 고강력, 고탄성섬유인 아라미드 섬유를 혼합하여 그 단점을 보강하고 있습니다. (나) 합성섬유로프의 용도별 특성 ① 수산, 양식업용 수산양식업의 기술이 발달하고, 기업화되면서 연근해를 벗어나 원양어업 및 양식이 발달하면서 사용되는 합성섬유로프의 강도 및 내구성의 요구 수준이 높아지고 있습니다. ② 선박, 조선의 계류용 조선산업은 기술, 자본, 노동집약산업으로 높은 기술 수준과 대규모 자본,
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우수한 노동력이 요구되는 산업으로 최근 쇄빙유조선, LNG, 드릴쉽, 초대형컨테이너선등 특수목적의 대형 선박들의 발주로 인하여 일반적인 강도, 내구성, 작업성의 합성섬유로프가 아니라 고도의 성능이 요구되는 합성섬유로프의 수요가 증가하고 있습니다. ③ 토목건축 공업용, 레저용 합성섬유로프는 토목, 건축시 리프팅이나, 안전용으로 많이 사용되고 있습니다. 레저용으로는 등산용, 해양스포츠용도로 사용되고 있습니다 ④ 농업목축용, 가정용 합성섬유로프는 농업목축 및 가정용으로 널리 사용되고 있으며 요구성능이 낮은 저가의 제품이 주로 사용되고 있습니다. ⑤ 해양 구조물용 유전 및 가스개발용 해양설비를 설계, 제작, 설치하는 해양부문은 점점 대형화, 복잡화되고 있으며, 특히 대형 부유식해양설비 공사 수행을 위하여 넓은 작업장, Dry Dock 및 초대형 크레인 등과 같은 현대식 설비, 숙련된 고급기술 인력을 필요로 하며 에너지 소비와 유가동향에 따라 시장수요가 달라집니다. 세계 경제 회복에 따른 에너지 수요증가 및 유가상승으로 해양시추설비 및 생산설비의 발주 증가가 예상되고, 고유가 추세 및 청정연료등 대체에너지 수요 증가에 따른 LNG등 천연에너지 개발이 더욱 확대될 전망이여서 해양용(심해 계류용) 차세대 고부가 제품으로 그 수요를 확대해 가고 있습니다. 최근에 연구 개발하고 있는 초 고강도 슈퍼섬유를 원료로 한 해양용로프는 합성섬유로프의 차세대 성장 동력이 될 수 있는 시장입니다 (다) 산업의 성장성 1) 해양 자원 개발을 위한 해양플랜트 산업 확대. 광산자원, 유전 및 가스전 등의 육지 개발이 한계에 다다르면서 선진국 중심으로 해양 및 극지 개발을 통해 이 자원들을 확보하기 위한 플랜트들이 확대되고 있습니다. 이 해양 플랜트 사업은 심해에 묻혀 있는 자원들을 개발해야 하는 관계로 이를 위해 해양 구조물 설치 및 지지, 채취된 자원의 운송등 특수 로프가 사용되는 분야가 매우 많습니다. 신조선 분야의 침체에 직면한 국내 대형 조선 중공업들이 정부의 적극적인 지원시책과 함께 해양플랜트 산업 분야로 진출을 하고 있으므로 심해용 특수로프 산업분야의 수요 증대로 성장이 기대되며, 최근 적극적으로 개발중인 석유화학 업체들의 슈퍼섬유 개발에도 긍정적인 영향을 줄 것 입니다. 2) FTA 체결 확대 현재 합성섬유로프는 대부분의 국가에서 7%~30% 정도의 수입관세를 부과하고 있습니다. FTA체결이 지속적으로 확대되므로 향후 이에 따른 수출 물량 확대가 예상됩니다. 3) 신흥시장 개척 합성섬유로프의 용도는 원양, 수산, 양식, 조선 선박, 토목건축, 레저, 기타 슬링등 다양한 산업 분야에 적용 되므로 그동안 상대적으로 산업의 발달이 뒤졌던 아프리카, 중동, 서남아시아, 중국 내륙 지역등의 관련 산업 발달에 따라 신흥시장 수요의 증대가 예상됩니다. 4) 고기능성, 고강도 슈퍼섬유 개발에 따른 수요 확대. 기능성 소재, 친환경 소재, 고강력 슈퍼섬유등 신소재 개발이 원료 업체들에 의해 활성화됨에 따라 이런 특수 신소재들을 이용한 새로운 제조기술을 통한 고부가 제품의 생산 판매 확대가 예상되는 만큼 슈퍼섬유를 이용한 로프의 제조기술을 가진 업체에게는 또다른 성장의 기회가 될 것으로 기대됩니다. (라) 경기변동의 특성 합성섬유로프의 경우 원양수산, 조선 중공업, 토목 건축, 해양 구조물, 레저 등 다양한 분야의 산업재와 최종 소비재에 두루 사용되는 제품으로 그 활용 범위가 상당히 넓으므로 일반적인 경기변동의 영향은 크게 받지 않습니다. 또한 수요 산업의 다양화로 세계 전 지역에 수요가 있으므로, 특정 산업분야나 특정 시장의 침체가 있더라도 큰 영향을 주지는 않습니다. (마) 경쟁요소 산업용 합성섬유로프 시장은 선박, 조선, 중공업, 원양 수산업 등에서 주로 계류, 견인, 지지용으로 사용되는 만큼 안전성과 작업성이 중요한 항목이 됩니다. 제품의 사용중 품질 하자로 인한 사고 발생시 이로 인한 파급 효과는 매우 큽니다. 따라서 고객들은 단순히 가격적인 요인만으로 검증된 제품을 쉽게 바꾸지 않습니다. 대형 실 수요자에게 로프를 공급하기 위해서는 품질에