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중진공2022제2차스케일업유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.09)

유동화자산에 관한 증빙서류에는 위탁자의 자산임을 표시하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 분리하여 이를 보관 및 관리하여야 하며, 유동화자산에 관한 증빙서류의 사본은 업무수탁자에게 교부하여야 한다.(3) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에의한 방법과 양식에 따라 유동화자산 등 위탁자에게 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한장부(이하 “유동화자산 등에 관한 장부”라고 한다)를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 하며, 관련 업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다.(4) 자산관리자는 제2항 및 제3항에 의하여 관리하는 유동화자산에 관한 증빙서류, 유동화자산 등에관한 장부 및 전산관리내역 등을 위탁자, 업무수탁자 또는 그 대리인이 열람 또는 등사하고자 할 경우 이를 허용하여야 하며, 제3항에 따라 작성한 유동화자산 등에 관한 장부를 유동화사채 소지인 등투자자 또는 투자자의 대리인이 열람 또는 등사하고자 할 경우 법률상 허용되는 범위 내에서 이를 허용하여야 한다. (2) 여유자금의 운용 제 12 조 (여유자금의 운용)(1) 업무수탁자는 유동화사채의 계산기간 종료일로부터 5영업일 이내에 자산관리자와 협의하여 여유자금을 다음 각 호의 방법으로 운용할 수 있다. 이 경우 업무수탁자는 운용대상의 수익률, 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산투자 하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 선량한 관리자의 주의로써 공정하게 운용하여야 한다. 유동화사채의 계산기간 종료일 경과 후 여유자금을 운용한 상품의 만기가 도래하고 당해 여유자금을 특별히 운용할 필요성이 있는 경우에는 유동화사채의 계산기간 종료일로부터 5영업일 이후에라도 자산관리자에게 요청·협의하여 여유자금을 다음 각 호의 방법으로 운용할 수 있다.1. 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사가 취급하는 예금(양도성예금증서 및 MMDA 포함), 적금, 부금, 환매조건부채권(RP) 및 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사가 보증한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP)2. 국채 및 유효신용등급이 AAA인 지방채3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 국내 유효신용등급 AAA인 채권4. 국내 유효신용등급 AAA인 회사채5. 국내 유효신용등급이 AAA인 기업 또는 공공기관이 발행한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP)6. 국내 유효신용등급 AAA인 금융기관이 운용하는 특정금전신탁 중 신탁재산의 운용방법이 제1호 내지 제5호에 규정된 운용방법 및/또는 국내 유효신용등급 AAA인 은행에 대한 대출에 한정되어 있는 것(2) 제1항에 따라 자금을 운용한 상품이 유효신용등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 업무수탁자는 그로부터 14일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 시장에서 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다.(3) 제1항의 적격운용대상의 만기는 유동화사채의 만기 이전에 도래하여야 하며 업무수탁자는 제10조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 이자지급기일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 적격운용대상의 만기를 정하여야 한다.(4) 업무수탁자는 다음 각 호의 비율의 한도 안에서만 여유자금을 동일 상품에 운용하여야 한다. 다만 업무수탁자가 여유자금을 제1항 제6호의 특정금전신탁을 통하여 운용하는 경우에는 이러한 특정금전신탁을 통한 제1항 제1호 내지 제5호의 각 운용가액(적격운용대상의 취득가액을 의미하며 이하 같다)과 특정금전신탁을 통하지 아니한 제1항 제1호 내지 제5호의 각 운용가액을 합산하여 다음 각 호의 한도를 적용한다.1. 제1항 제1호 및 제2호의 경우 : 여유자금과 운용가액 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우 : 여유자금과 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호, 제5호 및 제6호(본호의 상품에 대한 운용가액의 합계액을 말한다)의 경우 : 여유자금과 운용가액 합계액의 30%(5) 제4항의 규정에도 불구하고 업무수탁자는 동일인
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및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호 및/또는 제5호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%를 초과하여 운용할 수 없다.(6) 업무수탁자는 제10조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 유동화사채의 계산기간 종료일까지 확보되지 않거나 확보되지 않을 가능성이 있을 때에는 제1항에 따른 운용상품을 즉시 중도 해지하거나 매각하여야 한다.(7) 본조에 의한 여유자금의 운용은 업무수탁자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 업무수탁자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성, 보관하고 위탁자와 자산관리자가 요구하는 경우 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금의 운용과 적격운용대상에 관한 정보를 제공하여야 한다. (3) 대체자산관리업무 및 기타 업무 제 9 조 (유동화자산 관련 업무의 처리)(1) 업무수탁자는 유동화자산에 관하여 취득한 금전이 있을 경우에는 지체 없이(늦어도 취득한 날의익영업일 영업시간 종료 전까지) 위 금원을 자산관리계좌에 입금시켜야 한다.(2) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자 및 자산관리자에게 즉시 전달하여야 한다.(3) 업무수탁자는 자산관리위탁계약상 해지 사유가 발생한 경우 후순위 유동화사채권자및 대주의 사전 동의 하에 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고 자산관리위탁계약이 해지된 날로부터 30일 이내에 자산관리자를 대체하여 유동화자산의 관리업무를 수행할 대체자산관리자를 지정하여야 하며, 대체자산관리자가 지정되기 전까지는 직접 대체자산관리업무를 수행하여야 한다.(4) 업무수탁자는 대체자산관리자의 자산관리업무 이관을 위하여 필요하다고 판단되는 경우에는 자산관리위탁계약 제15조의 규정에 따라 자산관리자의 지원 및 협조를 요구하여야 한다.(5) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자, 후순위 유동화사채권자 및 대주와 별도로 협의하여 정하기로 한다.(6) 업무수탁자는 자산관리위탁계약 제12조에 의한 자산관리자의 손해배상책임이 발생한 경우 그러한 사유를 안 날로부터 3영업일 이내에 위탁자를 대리하여 해당 규정에서 정하는 바에 따라 자산관리자에게 그 책임의 이행을 청구하여야 한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 (1) 자산관리자의 약정사항 제 11 조 (자산관리자의 약정사항)(1) 자산관리자는 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다.1. 본 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관련 법령을 준수한다.2. 본 계약이 해지 또는 해제되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류(전산파일을 포함한다)를 위탁자 및 업무수탁자 또는 위탁자 및 업무수탁자가 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.4. 자산관리자는 제8조 제5항에 따라 신용평가기관에 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위한 자료(이하 “신용평가 기초자료”라 한다)를 제출하는 경우에는 다음 각 목의 사항을 준수한다.가. 신용평가 기초자료의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 없고, 중요사항의 기재 또는 표시가 누락되어 있지 아니할 것나. 신용평가 기초자료를 이용하는 자로 하여금 중대한 오해를 일으키는 내용이 기재 또는 표시되어있지 아니할 것다. 신용평가 기초자료의 기재사항에 대하여 상당한 주의를 다하여 직접 확인, 검토할 것5. 자산관리자는 한국신용정보원의 일반신용정보관리규약 제13조 제1항 및 제2항에 따라 일반신용정보의 등록, 해제, 정정, 삭제사유가 발생한 경우 지체 없이 한국신용정보원에 해당 일반신용정보를 등록, 해제, 정정, 삭제하여야
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한다.(2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다.1. 유동화자산의 양도, 담보제공 등 유동화자산에 대한 일체의 처분행위, 유동화자산의 조건을 변경하거나 또는 채무를 면제하는 행위. (단, 제5조 제6항 내지 제7항에 따른 경우는 예외로 한다.)2. 유동화자산과 관련하여 위탁자의 소유권을 포함한 여하한 권리를 소멸 또는 감소시키는 일체의 행위. 다만, 본 계약에서 명시적으로 인정하는 경우는 제외한다.3. 유동화자산과 관련하여 추심한 금원을 본 계약에서 정하는 바 이외의 다른 용도로 유용하는 행위4. 본 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고, 자료 또는 정보에 관하여 그 중요한 사항에 대한 표시를 누락하거나 허위의 기재, 표시를 하는 행위(3) 후순위 유동화사채권자 또는 대주가 요청하는 경우 위탁자는 위탁자의 비용으로 후순위 유동화사채권자, 후순위 유동화사채권자가 지정하는 제3자, 대주 또는 대주가 지정하는 제3자로 하여금 자산관리자의 자산관리업무 처리결과에 대하여 감사를 하도록 할 수 있으며, 자산관리자는 이러한 감사에 적극 협조하여야 한다. 다만, 본 항에 따른 감사는 자산관리자의 영업시간 내에 그 전산시스템의 운용을 저해하거나 정상적인 업무 수행을 방해하지 않는 범위 내에서 이루어지도록 한다.(4) 자산관리자는 기초자산 인수계약에 따라 위탁자, 후순위 유동화사채권자 또는 대주가 지정하는 제3자가 발행회사를 실사하는 경우 이에 적극 협조하여야 한다. 업무위탁계약에 따라 후순위 유동화사채권자, 후순위 유동화사채권자가 지정하는 제3자, 대주 또는 대주가 지정하는 제3자가 업무수탁자의 수탁업무 처리결과에 대하여 감사하는 경우도 또한 같다.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구 분 주 요 업 무 참 여 기 관 담 당 자 부 서 직책 및 성명 전 화 번 호 주관회사 - 유동화증권의 발행을 위한 제반절차 진행- 유동화증권의 총액 인수 KB증권(주),하이투자증권(주), SF3부기업금융부 김지연 대리신성수 차장 자산실사 및평가기관 - 유동화자산의 실사 및 평가 신승회계법인 오태엽 회계사 신용평가회사 - 유동화 증권의 원리금 지급 능력 평가 한국기업평가 김신규 책임연구원 NICE신용평가 서승기 수석연구원 법률자문기관 - 자산유동화와 관련한 제반법률 검토 및 계약서작성 김앤장 법률사무소 김태엽 변호사 자산관리자 - 유동화 자산의 관리- 유동화자산 및 제반 서류의관리 다올자산운용(주) NPL투자팀 이대욱 차장 업무수탁자 - 유동화전문유한회사의 일반사무- 여유자금의 운용- 자금의 집행- 유동화증권 투자자의 권익 보호 수협은행 여지연 계장 신용공여기관 - 신용공여업무 한국산업은행 발행시장실 박서윤 과장 2. 기타 해당사항 없음 3. 부속명세서 해당사항 없음
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II. 비유동자산 (1) 투자자산 1. 장기금융상품 2. 매도가능증권(주석4) 3. 지분법적용투자주식(주석5) 4. 장기대여금(주석18) 대손충당금 (2) 유형자산(주석6) 1. 토지 2. 건물 감가상각누계액 3. 시설장치 감가상각누계액 4. 기계장치 감가상각누계액 5. 비품 6. 금형 감가상각누계액 7. 건설중인자산 (3) 무형자산(주석7) 1. 영업권(주석18) 2. 산업재산권 3. 소프트웨어 4. 기타의무형자산 (4) 기타비유동자산 1.장기외상매출금 대손충당금 2.보증금 자 산 총 계 부 채
넥스트솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 온라인쇼핑몰 솔루션, 디자인 용역 등의 IT기반의 사업을 영위하고 있습니다 2. 주요 제품 및 서비스 [온라인쇼핑몰 솔루션] 당사의 쇼핑몰 솔루션은 과거 임대형, 맞춤형 의 솔루션으로 시작하여 입정형, 복지몰 등 다양한 솔루션으로 확장하여 서비스 되어지고 있었으며, 현재 후이즈몰 솔루션은 최근 온라인 입점, 오픈마켓 솔루션의 플랫폼 시장이 성장하고 있음에 따라 고객의 서비스 수요에 맞게 다양한 오픈마켓과 입점몰 등의 다양한 영역별 전문몰들의 운영 서비스를 구축하고 있습니다. 후이즈몰 솔루션은 쇼핑몰을 제작하고 운영하며 마케팅 서비스간의 유기적인 운영을 위해 D2C (소비자직접판매)를 위한 브랜드 자사몰를 구축할 수 있게 도와주며, 빠르게 성장하는 이커머스 시장에 대응해 고객의 성공적인 수익 창출과 니즈(customer needs) 에 맞추어 함께 성장하고 서비스를 제공하고 있습니다. 최근 쇼핑몰 솔루션 시장은 다수 쇼핑몰에 접수된 온라인 주문을 통합 관리하여 상품등록/상품수정 /상품 업데이트/ 주문관리/ CS 및 클레임처리 등 모든 관리를 하나로 운영하고 해결하며, 온라인 판매를 쉽고 편하게 할 수 있도록 도와주는 온라인쇼핑몰 통합솔루션 서비스의 관심이 지속적으로 증가하고 있습니다. 이에 판매자는 사업을 확장을 위한 다양한 제휴 서비스의 관심과 마케팅 전문 서비스에 대한 관심도 함께 증가하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 당사는 인터넷 서비스업을 영위하고 있어 사업의 특성상 원재료 개념이 적용되지 않아 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않아 원재료 개재를 생략합니다. 나. 생산설비 당사는 인터넷 서비스업을 주사업으로 하고 있어 당 사업의 주요 생산설비는 서버와 같은 전산시스템장비, 기계장치, 비품 등으로 구성되어 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 사업부문 2022년 매출액 비중 쇼핑몰 기타 계 5. 위험관리 및 파생거래 6. 주요계약 및 연구개발활동 7. 기타 참고사항
넥스트솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제 24기 (당기) 신한회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 제 23기 (당기) 신한회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 제 22기 (전기) 신한회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제24기 (당기) 신한회계법인 제무제표에 대한 외부감사 제 23기 (전기) 신한회계법인 제무제표에 대한 외부감사 제 22기 (전전기) 신한회계법인 제무제표에 대한 외부감사 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 23기 (당기) 제21기 (전전기) 제 22기 (전기) 2. 내부통제에 관한 사항
넥스트솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 비유동자산 (1) 투자자산 1. 장기금융상품 2. 매도가능증권(주석4) 3. 지분법적용투자주식(주석5) 4. 장기대여금(주석17) 대손충당금 (2) 유형자산(주석6) 1. 토지 2. 건물 감가상각누계액 3. 시설장치 감가상각누계액 4. 기계장치 감가상각누계액 5. 차량운반구 감가상각누계액 6. 비품 7. 금형 감가상각누계액 8. 건설중인자산 (3) 무형자산(주석7) 1. 영업권(주석17) 2. 산업재산권 3. 소프트웨어 4. 기타의무형자산 (4) 기타비유동자산 1.장기외상매출금 대손충당금 2.보증금 3.이연법인세자산(주석14) 자 산 총 계 부 채
넥스트솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 온라인쇼핑몰 솔루션, 비즈니즈센터(공유오피스), 디자인 용역 등의 IT기반의 사업을 영위하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 [온라인쇼핑몰 솔루션】 온라인쇼핑몰 솔루션은 B2B, B2C, B2B2C 온라인사업을 대상으로 고객의 니즈에 따라 임대형, 맞춤형, 입점형, 구축형 등 4가지 형태로 쇼핑몰 사업자에게 제공하고 있습니다.구매 패턴의 O2O(오프라인 TO 온라인) 변화, 환경변화(코로나 등)으로 온라인 수요가 폭발적으로 증가되고 있고, 이에 따라 쇼핑몰구축에서 상품구성, 판매, 결제, 운송까지의 다양한 컴플렉스 기능이 요구되는 온라인 쇼핑몰의 수요가 증가 하고 있습니다.당사는 이러한 사업환경 아래 타겟고객의 세분화와 고객의 니즈에 따라 단순쇼핑몰, 복합쇼핑몰, 양방향쇼핑몰 및 구축형 등 다양한 솔루션을 제공하고 있습니다. 앞으로도 플랫폼 기반의 제조사, 판매사, 고객을 B2B2C 기반의 기술을 통하여 확고한 경쟁력 우위를 기반으로 시장 지배력을 계속 확대할 계획입니다. 【비즈니즈센터】 당사는 개인 및 소규모 사업자를 대상으로 공유오피스 사업인 비즈니스센터를 운영하고 있습니다.코로나로 인한 재택근무 등 다양한 분산 업무 시스템 도입, 비용 대비 효율성의 니즈로 인하여 공유오피스 수요가 증가하고 있습니다.현재 오피스 공간의 니즈가 높은 구로국가산업단지 내에 위치하고 있으며, 오피스 공간, 가상오피스, 회의실 대여 등 다양한 서비스를 제공하고 있습니다.향후 기존 IT기반의 서비스와 수직적 결합상품 등을 추가적으로 제공하여 창업의 시작인 도메인에서 사무실까지 제공하는 기업 원스톱 서비스 경쟁력을 확보하여 추가적 사업을 확대할 예정입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 당사는 인터넷 서비스업을 영위하고 있어 사업의 특성상 원재료 개념이 적용되지 않아 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않아 원재료 개재를 생략합니다. 나. 생산설비 당사는 인터넷 서비스업을 주사업으로 하고 있어 당 사업의 주요 생산설비는 서버와 같은 전산시스템장비, 기계장치, 비품 등으로 구성되어 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 사업부문 2021년 매출액 비중 쇼핑몰 비즈니스센터 기타 계 5. 위험관리 및 파생거래 -해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 -해당사항 없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제 23기 (당기) 신한회계법인 적정 해당사항없음 제 22기 (전기) 신한회계법인 적정 해당사항없음 제21기 (전전기) 신한회계법인 적정 해당사항없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제 23기 (당기) 신한회계법인 제무제표에 대한 외부감사 제 22기 (전기) 신한회계법인 제무제표에 대한 외부감사 제21기 (전전기) 신한회계법인 제무제표에 대한 외부감사 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 23기 (당기) 제 22기 (전기) 제21기 (전전기) 2. 내부통제에 관한 사항
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [용어 정리] 용어 정의 의약분업(원외처방의약품)/의약분업 예외 의약품(원내처방의약품) 의약분업은 의사·약사 사이에 환자 치료를 위한 역할을 분담하는 제도로 의사는 처방을 담당하고 약사는 조제를 담당해 약의 오남용을 줄이고, 처방 및 조제내용을 서로 점검·협력하고 잘못된 투약을 방지해, 약으로 인한 피해를 줄이는 데 목적이 있음. 따라서 제도시행 이후부터 의료기관에서 진료받은 외래환자는 원외에 있는 약국에서 약을 조제 받는 원외처방을 원칙으로 함.하지만 예외도 많이 존재. 수술 및 입원환자의 치료에 사용하거나 주사제로 투약절차를 전문가가 도와주어야 하는 경우가 대표적. 이외에도 정신질환, 상이등급 1급 내지 3급 해당자, 고엽제 후유증 환자, 장애인 1급 및 2급, 파킨슨병 및 나병(한센병) 환자, 결핵환자 등은 입원여부와 상관없이 원내처방이 가능. 또한 진단용약, 예방접종약, 희귀약품, 방사성의약품, 신장투석액 등은 병·의원에서도 직접 조제·투약할 수 있음. 의료기관 의료법이 정의하는 의료기관은 의료인이 공중(公衆) 또는 특정 다수인을 위하여 의료ㆍ조산의 업(이하 “의료업”이라 한다)을 하는 곳. 의원급 의료기관, 조산원, 병원급 의료기관으로 나뉨. 의원급 의료기관은 의원, 치과의원, 한의원을 포함하며, 병원급 의료기관에는 병원, 치과병원, 한방병원, 요양병원, 정신병원, 종합병원이 포함되는데 반해 요양원은 포함되지 않음. 요양기관 국민건강보험법 제42조는 진료행위 및 투약행위에 대해 책임과 보상의 대상을 명확히 하기 위해 요양기관을 규정하고 있으며 그 종류는 아래와 같음. 의료법상의 요양기관: 종합 병원, 병원, 의원, 치과 병원, 치과 의원, 한방병원, 한의원 약사법 상의 요양기관: 약국, 한약국 약사법 제 91조에 따라 설립된 한국 희귀, 필수의약품센터 지역보건법에 따른 보건소, 보건의료원, 보건지소 농어촌 등 보건의료를 위한 특별조치법에 따라 설치된 보건 진료소 의원/병원 /종합병원 /상급종합병원 「의료법」 제3조에 따라 의료기관 종의 기준은 구분되고 있음. - 의원 : 의사가 주로 외래환자를 대상으로 의료행위를 하는 의료기관 - 병원 : 의사가 주로 입원환자를 대상으로 의료행위를 하는 의료기관, 30개 이상의 병상이 필요 - 종합병원 : 병원 중 100개 이상의 병상을 갖추고 규모마다 필수 진료과목 및 전문의가 필요 - 상급종합병원 : 주로 중증질환자를 대상으로 의료행위를 하는 의료기관, 20개 이상의 진료과목 및 전문의를 두고 보건복지부령으로 정하는 기준에 해당하는 병원 의료기관 개설자 의료법 제33조 2항에 따르면 의료기관의 개설은 아래 어느 하나에 해당하지 않으면 의료기관을 개설할 수 없으며, 의료인은 의료기관을 개설하지 않고 의료업을 할 수 없음. 의사, 치과의사, 한의사 또는 조산사 국가나 지방자치단체 의료업을 목적으로 설립된 법인 민법이나 특별법에 따라 설립된 비영리법인 「공공기관의 운영에 관한 법률」에 따른 준정부기관, 「지방의료원의 설립 및 운영에 관한 법률」에 따른 지방의료원, 「한국보훈복지의료공단법」에 따른 한국보훈복지의료공단 약국개설자 약사법 제20조는 약사 또는 한약사가 아니면 약국을 개설할 수 없도록 제한하고 있으며, 약사 또는 한약사는 하나의 약국만을 개설할 수 있음. BOS 블루엠텍이 개발, 운영하고 있는 온라인 주문관리 시스템(Web Order System)으로 회사이름의 블루를 따와서 BOS(Blue Order System)으로 부르고 있음. 블루엠텍과 협력을 맺고 직거래를 이전한 제약사에게 직접 관리하던 Web Order System보다 선진화되고 고객들에게도 빠르게 대응할 수 있는 시스템. 거래처별 매출 분석 및 유통기한 분석, 수금 및 여신관리 등이 모두 해결 가능. 콜드체인 의약품, 신선식품 등을 배송 및 보관할때, 최종 소비자에게 전달될 때까지 저온으로 유지하여 신선도와 품질을 유지하는 시스템. 보관상 온도관리가 필요한 의약품이 점차 늘어나면서 그 중요성에 대한 인식이 높아졌고, 코로나 백신의 운송과정에서 콜드체인 규정을
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준수하지 않은 사례가 알려지면서 사회적인 요구도 높아졌음. 식약처는 2022년 생물학적의약품운송규정 강화를 통해 콜드체인 엄수는 물론이고 그 기록을 유통업체가 5년간 보관하도록 했음. 본인 부담상한제 본인부담액상한제는 고액·중증질환자의 과다한 의료비 지출로 인한 가계의 경제적 부담을 덜어주기 위해 일정 기준을 넘으면 그 차액을 돌려주는 제도. 환자의 편익, 부당청구 위험의 감시 목적으로, 매년 환자의 소득수준에 따라 보상수준을 달리 고시하고 의료기관의 종류에 따라서 청구 및 지급방법을 달리하여 운영 중. 지출보고서 「약사법」 제47조의 2 제1항에 따라 의약품 공급자 등은 약사, 한약사, 의료인, 의료개관 개설자 및 의료기관 종사자에게 경제적 이등을 제공한 경우 이익의 제공내역을 작성 보관하여야 하며, 보건복지부에서 요청 시 제공하여야 한다고 규정되어 있음. 본 법적 근거에 따라 제약사 또는 의약품 판매대행업을 하는 (CSO)가 작성, 보관하여야 하는 자료를 지출보고서라 하며 이는 약사법 시행규칙 제44조에 의해 구체적으로 제시되어 있음. 당사는 「약사법」 제45조에 따라 허가받은 의약품 판매업자로서 전문의약품을 e커머스 플랫폼을 통해 판매하는 것을 주 사업으로 하여 병의원 대상의 '블루팜코리아(BluePharmKorea)'와 약국 대상의 '쿨팜(KoolPharm)' 등 두개의 의약품 유통플랫폼을 운영 중입니다. 또한, 동 플랫폼의 IT서비스를 전담하며 제약사와 의료기관용 서비스, 웹사이트를 개발하는 '블루랩스(BlueLabs)’를 운영 중입니다. 전문의약품 유통플랫폼인 블루팜코리아가 제공하는 서비스는 크게 병의원, 약국 등 요양기관향 서비스와 제약사향 서비스로 나뉩니다. 요양기관향 서비스는 e-commerce 기반의 검색 편리성, 간편결제 시스템 및 다양한 할인혜택, 재고관리 서비스, 배송서비스 등을 제공하며 신규 회원기반 서비스를 지속적으로 개발하여 병의원,약국 회원의 편의를 제고할 계획입니다. 제약사향 서비스로는 제약사와 병원간 상품 거래 방식을 온라인으로 전환하는 유통구조인 블루 오더링 시스템(BOS: Blue Ordering System)을 바탕으로 제약사 ERP 등의 관리시스템을 실시간 연동하여 관련 편의성을 제공하고 있습니다. 다양한 IT서비스와 제약마케팅 서비스를 추가 런칭하여 협력관계를 더욱 공고히 할 계획입니다.당사의 주력 상품은 비급여 전문의약품과 백신이며 그 외 의약외품, 소모품 및 급여의약품으로 구성됩니다. 서비스는 제약사 광고/마케팅, 입점서비스, IT서비스 등으로 나뉘며 향후 다양한 서비스를 출시함에 따라 서비스의 매출 비중이 점차 높아질 것으로 예상합니다.매출은 당기 누적 약 1,139억 원, 영업이익은 13.4억원을 시현하였으며, 매출액은 전년 동기 대비 약 48% , 영업이익은 약 51% 성장하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위:백만원) 품목 2023연도 (제9기) 2022연도 (제8기) 2021연도 (제7기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 상품 백신 의약외품 등 비급여 급여 소계 서비스 총합계 나. 주요 제품에 대한 내용 품목 제품설명 상품 백신 질병을 예방하는 목적으로 사용되는 의약품으로 대부분의 경우 감염성 질환의 예방을 위해 사회적 방역의 목적으로 사용됨 비급여 전문의약품 건강보험 급여대상에 해당하지 않지만 사용을 위해서는 처방이 필요한 의약품 의약외품,의료소모품 의약외품:「약사법」으로 관리되는 '질병의 치료·예방'등과 관련된 제품을 지칭하며 식품의약품안전처장이 지정. ① 사람이나 동물의 질병을 치료·경감(輕減)·처치 또는 예방할 목적으로 사용되는 섬유·고무제품 ② 인체에 대한 작용이 약하거나 인체에 직접 작용하지 않는 제품 ③ 감염병 예방을 위하여 살균 ·살충 및 이와 유사한 용도로 사용되는 제품 의료소모품: 약사법에 따라 관리되는 의료기기 중 일회 혹은 다회사용하고 폐기하는 제품들을 지칭 급여 전문의약품 약사법 상 전문의약품으로 분류되어 의사의 처방에 의해 사용되는 약제이며 사용 시 건강보험이 적용되는 의약품 서비스
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블루팜코리아 등 당사의 플랫폼을 이용하는 병의원 및 제약사들을 대상으로 광고, 의약품 외 상품 판매 중계, 블루피드 등의 부가서비스 다. 주요 제품 등의 가격변동 추이 당사 제품별 기본 판매가격이 책정되어 있으나, 다수의 제품을 다양한 거래처에 판매하고 있으며 공급 계약에 따라 판매가격은 일부 상이하게 결정되고 있습니다. 또한, 구체적인 가격변동사항은 당사가 속한 업종의 특성상 영업적으로 보호되어야 할 필요가 있으므로 가격변동추이는 기재 생략하였습니다 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입에 관한 사항 당사는 백신, 비급여의약품, 급여의약품 및 의약외품 등의 상품을 병의원에게 판매하고 광고 등 파생되는 부가 서비스를 제공합니다. 당사가 제약사 등과의 상품 공급계약을 통해 매입한 상품의 매입 현황은 아래 표와 같습니다. (단위:백만원) 품목 2023연도(제9기) 2022연도 (제8기) 2021연도 (제7기) 상품 백신 비급여 의약외품 등 급여 소계 서비스 총합계 나. 주요 원재료 가격(매입단가) 변동추이 당사는 다수의 상품을 구입하므로 품목별 주요 상품을 기준으로 가격변동 추이를 기재하였습니다. (단위: 원) 품목 2023연도(제9기) 2022연도 (제8기) 2021연도 (제7기) 백신 A 제품 B 제품 C 제품 D 제품 E 제품 비급여 A 제품 B 제품 C 제품 D 제품 의약외품 등 A 제품 B 제품 C 제품 D 제품 E 제품 급여 A 제품 B 제품 C 제품 D 제품 E 제품 주1) 당사의 영업상 목적에 따라 품목별 상세한 제품명은 기재 생략하였습니다.주2) 제품별 용량 및 단위 등은 품목에 따라 상이합니다. 다. 생산 및 설비 (1) 생산능력 및 생산 실적당사는 의약품 유통업을 영위하여 해당사항 없습니다.(2) 생산 설비 현황당사의 영업관련 설비 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 건물 기계장치 차량운반구 시설장치 비품 건설중인자산 합 계 주1) 당사는 물적형태의 생산활동을 진행하지 않아 별도의 생산설비를 가지고 있지 않습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위:백만원, 개) 매출유형 품목 2023연도 2022연도 2021연도 (제9기) (제8기) (제7기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 상품 백신 내수 의약외품 내수 비급여 내수 급여 내수 소계 내수 서비스 내수 총합계 나. 판매경로 (1) 판매조직 조직명 담당업무 주요 목표 제휴 총괄 제휴 확장 상품 소싱, 입점사 관리브랜드 및 상품 광고기획병의원 영업 총괄 상품, 회원 수 확대플랫폼 관리수익 확대 광고신사업팀 플랫폼 사업 확장광고 CPI, CPA 수익모델 구축브랜드 및 상품 광고기획상품 판매 증진 신사업 확장고객 확보상품 및 광고 수익 확대제휴 확장 마케팅팀 상품 소싱입점사 관리제휴 및 마케팅플랫폼 관리 상품 수 확대회원 수 확대플랫폼 관리 BIS팀 병의원 영업제휴사 요청시 판매 지원 우량 고객 확보제휴사 매출이관 지원 해외사업팀 해외 영업 제휴 확장해외 사업 확장 (2) 판매경로당사의 판매경로는 e-커머스 플랫폼에서 상품을 판매하는 방식입니다. e-커머스의 고객은 의사와 약사로 구성되어 있으며, 일반인들은 접근할 수 없는 폐쇄몰 형식으로 운영하고 있습니다. 제휴사(제약회사, 타도매업체, 협회 등)의 의약품 및 의료기기, 의료장비 등의 상품 판매를 제안하거나, 제안을 받으면 해당 상품을 e-커머스 플랫폼에 등록하여 병, 의원의 의사 또는 약국의 약사 고객에게 상품을 판매를 하는 방식입니다. 상기 상품 뿐 아니라 가전제품 회사, 식품 회사 등과 제휴하여 가전제품, 여행상품 등을 e-커머스 플랫폼에서 판매합니다. 또한 무형 상품(광고, 상담신청)을 e-커머스 몰에서 홍보 및 판매하여 수익을 창출하고 있습니다. (단위: 백만원) 매출유형 구분 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 매출액(2023년) 비중 매출액(2022년) 비중 매출액(2021년) 비중 상품 매출 온라인 e-커머스 오프라인 직접판매 서비스 매출 위탁 수수료 e-커머스 광고 수수료 e-커머스 기타(용역,중개,CSO 등) 합계 다. 판매전략
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규제 산업인 제약/바이오 업계의 병,의원 원내 의약품의 거래 방식은 비교적 보수적인 과거 거래 방식(오프라인 직거래, 여신보유형태 거래 방식)을 고수하고 있었습니다.당사는 이러한 전통적인 거래 방식의 패러다임을 바꾸는 전략인 BOS(Blue Ordering System)를 통해 매출과 회원수를 증대시키고 있습니다. 본 거래방식으로 여신 보유 형태 거래 방식을 선결제 방식으로 변경함으로써, 제휴사와 당사의 현금 흐름을 증대시켜 적극적인 재무적 활동을 돕습니다. 본 전략뿐만 아니라 일반적인 e-커머스 기능을 포함하여 하기의 차별화된 다양한 전략으로 매출 증대와 서비스 만족도를 향상시키고 있습니다. 판매전략 전략내용 BOS(제휴사 거래처 이관) - 제휴사(제약회사 등)에서 영업사원을 활용하여 병,의원에 상품을 직접 판매했던 방식에서 '블루팜코리아' 플랫폼에 이관하는 매출 발생- 당사는 해당 구조로 상품을 판매하여 매출을 발생시키고, 아울러 당사의 병,의원 회원(약 29,000처)를 대상으로 판매를 확대- 제휴사의 병,의원 거래처가 이관이 되면 회원 수가 자연적으로 증대되고, 증대된 회원에게 타 제품 판매 유도 총판 - 국내외 주요 제약사의 일부 품목군, 원내의약품 상위매출 성분 품목의 총판계약을 통해 오직 블루팜코리아에서만 구매할 수 있는 품목군을 지속 확장하여 유효고객수 및 매출 증대- 전국 병의원 고객뿐 아닌 도매, 국공립 판매채널 확장을 통한 매출발생- 성분별 총판 제조사 집중판매에 대한 구매력 증대로 매입가를 하향시키고, 타 경쟁사가 따라올 수 없는 단가경쟁력 확보 및 이익률을 개선하며, 객단가 증대의 선순환 구조를 수립 기획전 - 시즌, 유행질환 별 다빈도, 구매급증 품목군을 큐레이션하고, 기획전에서 쉽고 편리하게 구매할 수 있게 하여 단일품목 구매고객에게 다양한 연관품목을 함께 구매할 수 있도록 유도를 통해 객단가 및 매출 증대- 타 몰 또는 오프라인 영업방식 대비 다양한 브랜드사 상품을 한눈에 비교할 수 있게 하여 선택의 폭을 넓힘과 동시에 합리적인 구매 가능 가격 경쟁력 강화 - e-커머스 몰 자체적으로 진행하는 포인트 적립 제도와 프로모션을 통해 업계 최저가로 판매- 광고 영역과 연계하여 광고 프로모션 참여에 추가적인 혜택을 제공함으로써 고객 확보 및 구매 활성화- 가격을 외부에 공개하지 않고 특정고객에 한하여 판매가 공개되는 폐쇄몰 e-커머스 형태로, 타 온라인 포털 및 커머스에 가격노출이 되지 않고, 제휴사의 가전제품, 식품 등을 최저가로 노출하여 충성고객을 확보 차별화된광고 마케팅 - 의약품의 정보 전달을 위한 기본적인 마케팅 도구에서 추가로, 홍보된 상품의 판매까지 연결될 수 있는 e-커머스 광고 마케팅- 온라인 심포지엄, 설문조사, 라이브방송 등의 이벤트의 효과를 실시간으로 확인할 수 있는 tool을 제공- 본 이벤트에 참여하여 얻은 혜택으로, 보다 더 저렴한 가격으로 상품을 구매 라. 주요 매출처 당사는 다수의 병원 및 의원 등에 상품 등을 공급하고 있으며, 특정 매출처로의 매출비중은 높지 않습니다. (단위: 백만원) 구분 2023연도 2022연도 2021연도 (제9기) (제8기) (제7기) 상품 백신 연세참이비인후과(서울동대문) 안은의료재단부평세림병원 남악하나내과(전남무안) 기타 소계 의약외품등 안은의료재단부평세림병원 N/청담명작의원(서울강남) 주식회사동구바이오제약(매출) 기타 소계 비급여 위례진약국 N/강남굿웰스의원(서초구) N/서울S의원 기타 소계 급여 정문약국 안은의료재단부평세림병원 의료법인백성의료재단(안중백병원) 기타 소계 소계 서비스 서비스 벤탑코퍼레이션주식회사 안은의료재단부평세림병원 이음메디컬세일즈플랫폼주식회사 기타 소계 총합계 마. 수주현황 당사 사업의 특성상 고객사 발주 후 물품 공급기간이 길지 않은 편이며, 고객사의 PO(Purchase Order)를 기반으로 상품 등을 공급하고 있습니다. 또한 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한
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재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 시장위험 (1) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.당기와 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동 시 당사의 세전 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구분 2023년말 2022년말 10bp 상승 시 10bp 하락 시 나. 신용위험 신용위험은 기업 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 및 예치금 등에서도 발생합니다. (1) 위험관리 당사는 신용위험을 전사 수준에서 관리하고 있으며, 정책적으로 A신용등급 이상의 은행 및 금융기관과 거래하고 있습니다. 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 당사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 당사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다. (2) 신용보강 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다. (3) 금융자산의 손상 당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. - 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 - 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 다. 유동성 위험 당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액 기준으로 작성되었습니다. [2023년] (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과 매입채무및기타채무 차입금 상환전환우선주부채 기타금융부채 리스부채 [2022년] (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과 매입채무및기타채무 차입금 상환전환우선주부채 전환사채 기타금융부채 리스부채 라. 자본위험관리 당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 및 사채 등)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기 및 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2023년 2022년 말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 마. 금융상품 공정가치 1. 금융상품 종류별 공정가치 (1) 당기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에
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영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (2) 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합 계 금융부채: 매입채무및기타채무 기타유동금융부채 단기차입금 유동성장기차입금 유동파생상품부채 전환사채 상환전환우선주부채 장기매입채무및기타채무 기타비유동금융부채 장기차입금 합 계 2. 공정가치 서열체계 (1) 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) (2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. ①당기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 유동파생상품부채 ②전기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 유동파생상품부채 3. 가치평가기법 및 투입변수 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 관측가능한 시정정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 당기말 및 전기말 현재 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 범위 유동파생상품부채 전환권(CB) (*1) 옵션모델(이항모형) 기초자산가액, 행사가액, 변동성, 할인율 (*) 평가대상 옵션의 기초자산은 평가기준일 현재 당사의 종가를 적용하였으며, 변동성은 회사와 유사한 산업을 영위하는 상장회사의 평가기준일 이전 2년 영업일 종가 변동성의 평균을 적용하였습니다. 일반사채 이론가격은 만기 상환 시 현금흐름을 발행회사의 신용등급 및 잔존만기를 고려한 위험이자율로 할인하여 평가하였으며, 위험수익률은 신용등급 B+등급의 회사채수익률을 적용하였습니다. 전환권의 Payoff는 위험중립확률을 적용함에 따라 무위험수익률(Rf)로 할인하였으며, 만기상환 또는 조기상환 현금흐름이 반영되는 Payoff는 위험할인율(Forward)로 할인하였습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 범위 유동파생상품부채 전환권(CB) (*1) 옵션모델(이항모형) 기초자산가액, 행사가액, 변동성, 할인율 전환권 및 조기상환권(RCPS) (*2) 옵션모델(이항모형) 기초자산가액, 행사가액, 변동성, 할인율 (*1) 평가대상 옵션의 기초자산은 전기말과 당기말 DCF 평가금액을 적용하였으며, 변동성은 회사와 유사한 산업을 영위하는 상장회사의 평가기준일 이전 2년 영업일 종가 변동성의 평균을 적용하였습니다. 일반사채 이론가격은 만기 상환 시 현금흐름을 발행회사의 신용등급 및 잔존만기를 고려한 위험이자율로 할인하여 평가하였으며, 제2회 기명식 담보부 원화사모전환사채의 위험수익률은 신용등급 B0(당기말), B-(전기말)등급의 회사채수익률을 적용하였습니다. 전환권의 payoff는 위험중립확률을 적용함에 따라 무위험수익률(Rf)로 할인하였으며, 만기상환 또는 조기상환 현금흐름이 반영되는 Payoff는 위험할인율(Forward)로 할인하였습니다. (*2) 평가대상 옵션의 기초자산은 전기말과 당기말 DCF 평가금액을 적용하였으며,
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변동성은 회사와 유사한 산업을 영위하는 상장회사의 평가기준일 이전 2년 영업일 종가 변동성의 평균을 적용하였습니다. 할인률의 경우 전환권의 payoff는 위험중립확률을 적용함에 따라 무위험수익률(Rf)로 할인하였으며, 만기상환 또는 조기상환 현금흐름이 반영되는 Payoff는 위험할인율(Forward)로 할인하였습니다. 4. 반복적인 공정가치 측정치의 수준 3의 변동 내역 당기 및 전기 중 공정가치로 측정되는 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 증가 전환 평가 기말 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 경영상의 주요 계약의 세부내역은 아래와 같으며, 보다 자세한 내용은 경영상의 비밀에 해당되어 공개되지 않는 점 참고 부탁드리겠습니다. 업체명 품목 계약체결일 계약만료일 에스케이바이오사이언스 의약품, 의료기기 3년 / 자동 1년 갱신 쥴릭파마코리아 의약품, 의료기기 만료일 없음 휴젤 의약품, 의료기기 3년 / 자동 1년 갱신 녹십자 의약품, 의료기기 2년 / 자동 2년 갱신 이지스헬스케어 의약품, 의료기기 1년 / 자동 1년 갱신 한독 의약품, 의료기기 1년 / 자동 1년 갱신 엘지화학 의약품, 의료기기 1년 / 자동 1년 갱신 에이치케이이노엔 의약품, 의료기기 2년 / 자동 1년 갱신 제이더블유 중외제약 의약품, 의료기기 만료일 없음 종근당 의약품, 의료기기 2년 / 자동 1년 갱신 한국엠에스디 의약품 2024-12-31 / 서면합의 시 1년 갱신 엑소코바이오 화장품, 의료기기 2025-12-31 / 서면합의 시 1년 갱신 제뉴파마 의약품 3년 / 자동 1년 갱신 라이프슈티컬 의약품 3년 / 자동 1년 갱신 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동 개요 당사는 설립이후 현재까지 온라인 의약품 유통 플랫폼에 대해 공급자인 제약사, 수요자인 병의원에게 효용을 제공할 수 있는 기술들을 개발하여 왔습니다. 특히 약사법 관련법령과 절차에 준수한 전문의약품 유통에 특화된 e커머스 플랫폼 자체 개발 기술과 다양한 메디컬 산업에서 사용하는 관리 프로그램(ERP)와 연계한 직거래 시스템 분야의 기술을 보유하고 있습니다. 그 간의 의약품 유통 시장내 급변하는 트랜드를 대응하였던 노하우를 바탕으로 한 높은 기술력을 보유하고 있으며 경쟁사 대비 기술적 우위에 있습니다. [블루엠텍의 주요 기술력] 항목 설명 전문의약품 온라인 플랫폼 - 전문의약품별 수급에 필요한 필수 데이터 실시간 정보 제공 - 의약품 유통에 필요한 정보통합시스템(SI) 구축을 통한 업무 효율화 - 의약품별 자동화된 약사법의 준한 시스템 대응 - 병원(요양기관) 인증 및 검증시스템 자동화를 통해 정확성 및 업무효율화 제공 의사 초빙 AI 매칭 플랫폼 - 의사 공채, 초빙, 대진의 정보 제공- 초빙 및 대진의 활동에 효율적인 매칭을 위한 AI 기술 활용- 초빙과 대진간 실시간 소통을 위한 다양한 형태의 채널 기능 개발 전문의약품 통합검색시스템 - 동일성분의 다양한 전문의약품 정보제공을 통한 비교 등의 편리성 제공 - 국내에 유통되는 모든 해외 전문의약품의 올바른 의약품명 지원과 주성분명, 보험코드 등의 다양한 정보를 통한 검색기능 제공 - 이용자의 관심사를 반영한 검색어 및 상품을 제안하여 이용에 편리한 구매 환경 제공 제약사와병원간 직거래 시스템 - 기존 제약사 직원들이 직접 병원 방문을 통해 대면 영업을 통해 의약품 수/발주 업무, 청구 업무 등이 간소화되며, 여신 거래 등의 채권부담에 대한 해소가 가능 - 도매를 통한 중간 유통 단계가 생략됨에 따라 제약사는 수익성 개선이 진행되며, 이용자인 병원은 합리적인 금액에 의약품 수급이 가능 - 제약사별 직접 확인되는 자사 의약품 유통데이터 실시간 정보 취득 가능 제약사 브랜드관 e스토어 시스템 - 제약사 및 메디컬 산업내 기존 오프라인 유통구조에서 자사 브랜딩을 활용한 온라인유통 구조로 디지털 전환에 편리성 플랫폼 환경 제공 - 제약사에서 직접 운영 가능 한 온라인 기반의 다양한 멀티 채널 마케팅을 운영 가능 병의원을 위한 AI 행정원장업무지원시스템 -
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블루팜코리아의 누적된 유통 데이터 및 이용자 데이터 분석을 통해 규모가 큰 병원대비 규모가 작은 병의원에 필요한 의약품 관리 및 경영 등 병원별 개별화된 AI 케어 서비스를 제공하여 편리하고 차별화된 이용 환경 제공 비대면영업지원플랫폼 - 온라인 유통구조에 최적화된 영업지원 플랫폼 제공- 제약사는 기존 오프라인 유통 구조 대비 온라인 유통구조의 디지털 전환을 통해 가능해진 실시간 데이터를 기반으로 효과적인 고객관리와 효율적인 인력관리 가능 (2) 연구개발 조직 (가) 연구개발 조직 개요 당사는 2018년 03월 21일 연구소 최초 인정을 받은 이후 블루팜코리아 플랫폼의 IT 서비스 기술개발 및 연구활동을 진행해오고 있습니다. 최근 2022년 12월 14일에는 기업부설연구소를 설립하였습니다. 블루엠텍 기업부설연구소 조직도.jpg 블루엠텍 기업부설연구소 조직도 ① 연구 개발 인원 (단위: 명) 구분 R 임원 부장 차장 과장 대리 주임 사원 합계 연구소 개발 총괄 연구 전담요원 프론트 개발 연구 보조원 기획, 데이터 분석 연구 관리직원 스케줄 관리 및 결과 리포트 총원 (3) 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 과 목 제9기(2023년) 제8기(2022년) 제7기(2021년) 비 고 연구개발비용 총액 (정보보조금) 연구개발비용 계(정부보조금 차감 후) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (4) 연구개발 실적 1) 자체 개발 과제 연구과제 연구결과 기대효과 상품화 내용 전문의약품 온라인 플랫폼 고도화 개발 의사면허번호 보건복지부 데이터 기반 실시간 검증 시스템 기능 개발 보건복지부 데이터 기반 공급 중단 및 부족 의약품 현황 및 예측 시스템 기능 개발 회원 구매 패턴 및 유통 빅데이터 기반의 의약품 및 상품 추천과 질환 등의 예측 등의 필요한 AI 엔진 기능 독자 개발 의사 면허 실시간 인증 및 검증 시스템 자동화를 통해 정확성 및 업무 효율화 전문의약품별 안정적인 수급에 필요한 필수 데이터 실시간 정보제공 가능 병원별 개인화된 AI 정보 제공 시스템을 통해 효율화 및 편의성이 높은 이용환경 제공 - 전문의약품 온라인 유통을 위한 플랫폼 블루팜코리아의 고도화를 통해 회원 Lock-in 효과 및 매출 향상 의사 초빙 AI 매칭 플랫폼 개발 블루팜코리아의 약 3만 회원 기반의 효과적인 신규 플랫폼 서비스 출시 종합병원 공채 및 초빙에 최적화된 AI 정보 제공 서비스 대진의 구인의 효율적인 매칭을 위한 차별화된 AI 기능 제공 전문의약품 및 의료장비 , 기기 등의 정보 제공을 위한 아카데미 정보 서비스 개원을 준비하는 의사들을 타겟으로 한 개원의 정보 서비스 기능 제공 - 국내 약 10만 의사 회원 기반의 다양한 신규 비즈니스 모델 창출의 기회 마련 원외의약품 광고 수주의 활성화 및 개원의를 위한 다양한 기업들의 광고 수주 확보 가능 년 1분기 의사 초빙 AI 매칭 플랫폼 '블루닥 제약사와 병원간 직거래 시스템 고도화 - 제약사에서 운용중인 ERP 및 SAP 등의 다양한 시스템과 블루팜코리아 플랫폼간 실시간 데이터 연동을 통한 직접 제어 기능 고도화 * 주요 기능 - 상품등록 및 관리 - 상품별 재고 관리- 신규 및 기존 회원관리- 프로모션 제어기능- 판매데이터 및 통계- 물류시스템 연계기능- 정산시스템 관리- 그 외 다수 - 제약사는 블루팜코리아 플랫폼을 활용하여 직거래 이용자들에 비대면 기반의 온라인 유통 환경 제공 - 기존 제약사 직원들이 직접 병원 방문을 통해 대면 영업을 통해 의약품 수/발주 업무, 청구 업무 등이 간소화되며, 여신 거래 등의 채권부담에 대한 해소가 가능함 - 도매를 통한 중간 유통 단계가 생략됨에 따라 제약사는 수익성 개선이 진행되며, 이용자인 병원은 합리적인 금액에 의약품 수급이 가능해짐 - 제약사별 직접 확인되는 당사 의약품 유통데이터 실시간 정보 취득 가능 - 블루팜코리아 플랫폼 기반의 제약사와 병원간 직거래 솔루션 BOS(Blue Ordering System)의 지속적인 고도화 개발 제약사 브랜드관 e스토어 시스템 개발 - 블루팜코리아 플랫폼과 회원을 기반으로 한
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제약사 전용 전문브랜드 채널과 전용 e스토어 운영 관리 기능 고도화 - 제약사의 신규 의약품 및 기존 의약품 판매와 홍보 및 정보 전달을 위한 시스템 기능 고도화 * 마케팅 주요 기능 - 웹심포지엄 - 웹매거진 - 그 외 다수 - 제약사 및 메디컬 산업내 기존 오프라인 유통구조에서 당사 브랜딩을 활용한 온라인유통 구조로 디지털 전환에 편리성 플랫폼 환경 제공 - 제약사에서 직접 운영 가능 한 온라인 기반의 다양한 멀티 채널 마케팅을 운영 가능 - 블루팜코리아 플랫폼내 직접 운영이 가능한 '전문 브랜드관’기능 고도화 - 제약사 자체 브랜드를 활용하여 도메인과 플랫폼 모습 등을 직접 설계하여 운영할 수 있는 '브랜드 e스토어'기능 고도화 병의원을 위한 AI 행정원장업무지원 시스템 고도화 -소규모 병의원의 맞춤형 의약품 관리 및 경영에 필요한 정보 제공 등의 인공지능 케어 시스템 고도화 * 주요 기능 - 소비패턴 기반의 최대 할인 혜택 정보 제공 - 신규의약품 정보 제공 - 내 주변 진료과의 주요 의약품 시장 정보 - 대체의약품 비교 인공지능 큐레이팅 서비스 - 재구매시기 사전안내 - 유효기한 만료 사전안내 서비스 - 그 외 다수 - 블루팜코리아의 누적된 유통 데이터 및 이용자 데이터 분석을 통해 규모가 큰 병원대비 규모가 작은 병의원에 필요한 의약품 관리 및 경영 등 병원별 개인화된 AI 케어 서비스를 제공하여 편리하고 차별화된 이용 환경 제공 - 내병원의 도우미 행정원장 '블루미' v2.0 2024년 2분기 출시 예정 비대면 영업지원 플랫폼 고도화 - 블루팜코리아 플랫폼을 활용하여 유통하는 제약사 및 메디컬 산업내 필요한 차별화된 비대면 영업지원 시스템 개발 베타 버전 이용 제약사를 통해 개선부분 피드백 수집중에 있으며 , 정식 출시를 위해 신규 기능 및 고도화 개발 중 *주요기능 - 거래처 등록/정보 관리 - 실시간 주문내역 확인 - 콜리포트 관리 - 구매패턴 이상감지 - 장바구니 및 구매지원 - 병원별 프로모션 지원 - 원격상담 서비스 - 일정관리 기능 - 상담내역 관리 - 통계데이터 기능 - 그 외 다수 - 블루팜코리아 플랫폼을 자체 운영하고 있기에 가능한 차별화된 온라인 유통구조에 최적화된 영업지원 플랫폼 제공 가능 - 제약사는 기존 오프라인 유통 구조 대비 온라인 유통구조의 디지털 전환을 통해 가능해진 실시간 데이터를 기반으로 효과적인 고객관리와 효율적인 인력관리가 가능해짐 - 비대면 영업지원 플랫폼 '블루피드' 정식버전 2024년3분기 출시 예정 2) 정부과제 연구과제명 제약사와 병원/의사간 전문 의료 정보전달 및 비대면 영업지원 플랫폼, 온라인 MR플랫폼 개발 (과제번호: S3056890) 주관부서 중소기업기술정보진흥원 연구기간 정부출연금 6억원 관련제품 비대면 영업지원 플랫폼 '블루피드’ 비고 베타 출시 진행중 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 구분 내용 권리자 출원일/ 창작일 등록일 적용제품 출원국 특허권 병원의 구매 패턴 분석을 통한 구매 지원 시스템 및 구매 지원 방법 ㈜블루엠텍 블루팜코리아 대한민국 특허권 추천형 주문 체결방법 ㈜블루엠텍 블루팜코리아 대한민국 특허권 건강보험심사 평가 기반 의료 상품 통합 관리 시스템 ㈜블루엠텍 대한민국 상표권 블루팜코리아_상표권.jpg 블루팜코리아_상표권 ㈜블루엠텍 블루팜코리아 대한민국 상표권 블루스탁1_상표권.jpg 블루스탁1_상표권 ㈜블루엠텍 블루미 대한민국 상표권 블루헬스_상표권.jpg 블루헬스_상표권 ㈜블루엠텍 블루헬스랩 대한민국 상표권 블루스탁2_상표권.jpg 블루스탁2_상표권 ㈜블루엠텍 블루미 대한민국 상표권 만세닷컴_상표권.jpg 만세닷컴_상표권 ㈜블루엠텍 만세닷컴 대한민국 상표권 블루랩스_상표권.jpg 블루랩스_상표권 ㈜블루엠텍 블루랩스 대한민국 상표권 블루엠텍_상표권.jpg 블루엠텍_상표권 ㈜블루엠텍 블루팜코리아 대한민국 나. 법률, 규정 등에 의한 규제사항 구분 주요내용 약사법 제45조 의약품 판매업의 허가 약사법 시행령 제31조의2 (의약품 도매상 등의 시설기준) 약사법 시행규칙 제37조 의약품 도매상의 시설기준제38조 의약품 도매상의
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자산기준제41조 도매업무 관리자 제44조 의약품 유통관리 및 판매시설 유지를 위한 준수사항 제45조 의약품 공급내역 보고 마약류 관리에 관한 법률 제6조 마약류취급자의 허가 제11조 마약류 취급의 보고 제26조 마약류의 도매 마약류 관리에 관한 법률 시행규칙 제8조 허가의 신청 제26조 마약류의 저장 제47조 마약류취급자와 원료물질수출입업자등의 교육 의약품등 안전에 관한 규칙 제62조(의약품등의 안전 및 품질관리 유통관리 준수사항)별표6. 의약품 유통품질 관리 기준 생물학적 제제등의 제조판매 관리 규칙 제5조 보관시 준수사항 제6조 수송시 준수사항 제7조 판매제한 의료기기법 제18조 판매업자 등의 준수 사항 제30조 기록의 작성 및 보존 제31조2 의료기기 공급내역 보고 의료기기법 시행규칙 제54조의2 의료기기 공급내역 보고 별표6. 의료기기 유통품질 관리기준 의료기기 유통 및 판매질서 유지에 관한 규칙 제2조 경제적 이익등의 범위 제3조 경제적 이익등의 제공 내역에 관한 지출보고 건강기능식품에 관한 법률 시행규칙 제5조 영업의 신고 제12조 영업자의 준수사항 다. 사업영위와 관련하여 환경물질의 매출 또는 환경보호와 관련 규제 준수 여부 및 환경개선설비에 대한 자본지출 계획 당사는 사업보고서 작성기준일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 라. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 산업의 특성, 성장성 및 경기변동의 특성(가) 산업의 특성 의약품 유통은 제약사에서 생산된 의약품과 수입된 의약품을 도매상, 의료기관, 일반소비자에 전달하는 것을 의미하며 제약사가 요양기관에 의약품을 직접 공급하는 직거래 방식과 제약사가 도매상을 통해 요양기관에 의약품을 공급하는 도매거래 방식이 공존하고 있습니다. 보건의료산업은 여타의 산업과 달리 법적ㆍ윤리적 의무가 부과되고 인간의 건강과 생명에 직접적인 영향을 미치기 때문에 규제에 따른 산업영향이 매우 큰 것이 특징이며 의약품의 품질관리, 안정성, 유통망 구축 등 고도의 기술과 전문성을 요구됩니다. 의약품 유통시장은 영세 제약사와 도매상의 증가, 제네릭 의약품 간의 과다 경쟁으로 복잡한 구조와 특징을 지니며, 의약품 시장의 90%를 차지하는 전문의약품의 경우 최종수요자와 구매자가 상이하여 의사의 처방이 있어야만 구매가 가능하고 사용할 성분과 상품이 의사에 의해 결정되는 등 의료인, 의료기관이 제품의 선택 및 가격협상의 주요결정권을 가집니다. 최근 정보통신기술(ICT), 인공지능(AI), 빅데이터 등의 기술이 건강관리와 의료 분야에 활용되면서 디지털 헬스케어가 주목 받고 있으며 기술의 발전은 COVID-19 이후, 해당 분야의 서비스와 시스템의 디지털화를 가속화하고 있습니다. (나) 산업의 성장성 2022년 세계 의약품 시장은 1조 3,206억 달러 규모로 2017년부터 지속적인 성장 흐름을 보이며 최근 5년간(2017년~2022년) 연평균 4.2%씩 성장하였습니다. 글로벌 의약품 시장 컨설팅 기관인 IQVIA에 따르면, 글로벌의약품 시장은 연평균 3~6% 증가세로2027년에는1조 9,170억 달러 규모로 예상됩니다.한편, 2022년 국내 의약품 시장규모(생산-수출+수입)는 29조 8,595억원으로 '17년~'22년 동안 연평균 6.24% 성장하며 국내 의약품 시장은 2027년 15,080억 달려 규모로 예상됩니다. 당사의 주력 상품인 의약품에 대한 수요는 경기변동에 의한 영향이 제한적인 반면, 인구 구조의 변화와 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 우리나라의 경우, 고령화와 암, 심혈관질환, 치매 등 만성질환의 증가,소득수준 향상에 따른 삶의 질 향상을 위한 라이프스타일의 의약품 등 의약품에 대한 수요 증 가 추세는 지속될 것으로 예상됩니다. (다) 경기변동의 특성 제 약산업은 국민의 건강 및 질병치료에 필수적이라는 의약품 특성상 경기순환에 따른 민감도가 높지 않으며 당사의 주력 상품인 의약품에 대한 수요는 경기변동에 의한영향이 제한적인 특성을 보입니다.또 한 헬스케어 산업은 다른 산업에 비해 계절이나 경기에 따른 영향을 크게 받지 않는 것으로 알려져 있습니다. 특히 의료 및 정보통신 기술의
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발달과 평균 수명의 연장으로 디지털 헬스케어 사업에 대한 수요는 꾸준히 증가할 것입니다. (라) 계절성 일반적으로 의약품 유통사업은 계절적인 요인보다는 시장의 전반적인 성장세와 규제변화, 기술 발전 등에 더 큰 영향을 받는 경향이 있습니다. 다만, 독감시즌에는 독감 예방접종 주사의 수요가 증가하는 등 특정 질환의 유행이나 계절에 따라 일부 의약품의 수요가 증가할 수 있습니다. (2) 시 장여건 2022년 기준, 매출액 1,000억원 이상 규모의 도매상은 80개소로 전체 도매상의 2.4%에 해당하지만 이들이 요양기관에 공급하는 금액은 약 30.4조원으로 전체 도매상 공급금액의 61.9%를 차지하고 있습니다. 규모가 큰 도매업체일수록 품목수, 가격 경쟁력, 영업 커버리지 역량 등 높은 경쟁력을 지니므로, 대형 도매상의 집중도는 증가하고 있으 며, 온라인 몰을 통한 의약품 구매가 증가하는 추세입니다. '22년 공급금액 구간별 업체수 및 공급금액.jpg '22년 공급금액 구간별 업체수 및 공급금액 (출처: 완제의약품 유통정보통계집(2022)) (가) 시장의 안정성 국내 의약품 유통시장 규모는 고령화, 소득수준 향상, 만성질환 환자 증가 등의 복합적인 요인으로 꾸준히 성장하고 있습니다. [국내의약품 시장규모] (단위 : 억원, %) 구분 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 전년 대비 성장률 CAGR ('17~'22) 생산 수출 수입 시장규모 주) 시장규모: 생산 - 수출 + 수입 출처: 제약바이오산업 DATABOOK(2022), 식품의약품안전처 (나) 경쟁상황 의약품 도매 시장은 규모가 큰 도매업체일수록 품목수, 가격 경쟁력, 영업 커버리지 역량 등 높은 경쟁력을 지니므로, 대형 도매상의 집중도가 증가 하는 추세를 보이나, 치열한 경쟁속에서 수익성이 좋지 않은 상황입니다. 의약품 온라인몰이 점차 증가됨 에 따라 차별화된 서비스와 제품의 제공, 고객 만족도 와 편의성 제고 등의 역량을 보유한 도매업체의 시장 지배력이 가속화 될 것으로 예측됩니다. 마. 사업부문별 재무정보 당사는 단일 사업부문으로 사업을 영위하고 있으며 해당 사업부문의 자산, 매출액, 영업손익 등을 포함한 주요 재무정보에 관한 사항은 'III. 재무에 관한 사항' - '4. 재무제표' 내용 등을 참조하시기 바랍니다. 바. 신 규사업 추진현황 당사는 22사업연도 정기주총에서 "일반 및 냉장창고업, 창고임대업" 사업목적을 추가, '23년 7월 평택 물류센터를 완공하였습니다. 주력 사업인 온라인 의약품 유통 사업에 있어서 시의적절한 물류처리 능력의 확충은 추후 매출, 고객 및 상품 구색의 확대, 서비스 지역의 확장 등을 달성하기 위해서 필수적으로 확보해야하는 핵심 역량 중 하나입니다. 확대된 물류창고 수용능력을 바탕으로, 다빈도주문 및 대랑주문 지역 배송, 냉장의약품 배송을 당사 물류창고를 활용한 직배송으로 전환하여 운송 효율성을 개선할 수 있을 것으로 전망하고 있습니다. 또한 물류센터 자동화 설비 및 WMS(Ware House Management System) 구축하여 물류시설 투자가 어려운 제약사들에게 제3자물류(3PL)와 풀필먼트 서비스를 제공할계획입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과를 기반으로 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내적요인과 외적요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서는 물론, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여 그 내용을 면밀히 검토 및 분석하는 등 적정한 방법으로 당사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2023년은 국내외 경제환경의 어려운 여건이 지속되었습니다. 글로벌 인플레이션 현상 완화와 함께 전 세계 주요 각국의 금리 인하 정책 또한 기대되고 있으나, 국내 실물 경기 및 개별 기업 실적 개선 추이 속도에 대해서는 의견이 분분한 상황입니다. 현재 공급망의 불안이 상존해 있고, 고환율 ㆍ 고금리 ㆍ 고유가 리스크도 해소되지 않아 경제성장에 부담이 되고 있으며, 이는 2024년 기업경영 환경의 어려움으로 가중되고 있습니다. 그러나 당사는 이러한 대외환경과 약가 인하라는 악재 속에서도, 2023년 미용성형제품 매출 증가 등 커머스의 성장과, 광고 등 신규사업의 순항에 힘입어 최초로 매출액 1,000억을 초과 달성하였습니다. 매출은 당기 누적 약 1,139억 원, 영업이익은 13.4억원을 시현하였으며, 매출액은 전년 동기 대비 약 48% , 영업이익은 약 51% 성장하였습니다. 당사의 주력 상품인 의약품에 대한 수요는 경기변동에 의한 영향이 제한적인 반면, 인구 구조의 변화와 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 우리나라의 경우, 고령화와 암, 심혈관질환, 치매 등 만성질환의 증가,소득수준 향상에 따른 삶의 질 향상을 위한 라이프스타일의 의약품 등 의약품에 대한 수요 증 가 추세는 지속될 것으로 전망됩니다. 다. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 당사의 지난 3사업연도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 2023년(제9기 ) 2022년(제8기) 2021년(제7기) 회계처리 기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS [자산] Ⅰ.유동자산 Ⅱ.비유동자산 자산총계 [부채] Ⅰ.유동부채 Ⅱ.비유동부채 부채총계 [자본] Ⅰ.자본금 Ⅱ.자본잉여금 Ⅲ.자본조정 Ⅳ.이익잉여금 자본총계 부채와자본총계 주1) 당사는 전기(2022년) 중 주식회사 베텍코리아에 대한 지배력을 상실하여 해당 기업을 연결대상회사에서 제외하였습니다. 이에 따라 당사는 2022년말부터 연결대상 종속기업을 보유하지 않게 되어 연결재무제표를 작성하지 않고 개별재무제표만을 작성하였습니다. 상기 재무제표는 2021년 연결재무제표, 2022년 개별재무제표, 2023년 개별재무제표 기준으로 작성되었습니다. (2) 영업실적당사의 지난 3사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 2023년(제9기 ) 2022년(제8기) 2021년(제7기) 매출액 영업이익 당기순이익 기본주당순이익 희석주당순이익 주1) 당사는 전기(2022년) 중 주식회사 베텍코리아에 대한 지배력을 상실하여 해당
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기업을 연결대상회사에서 제외하였습니다. 이에 따라 당사는 2022년말부터 연결대상 종속기업을 보유하지 않게 되어 연결재무제표를 작성하지 않고 개별재무제표만을 작성하였습니다. 상기 재무제표는 2021년 연결재무제표, 2022년 개별재무제표, 2023년 개별재무제표 기준으로 작성되었습니다. 라. 유동성 및 자금조달과 지출 당 사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 2023년(제9기) 2022년(제8기) 2021년(제7기) 현금및현금성자산 마. 부외거래 - 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 광학 문자 인식 기술 및 전자서식 기술을 바탕으로 한 디지털 창구 시스템 및 이미지 시스템, 비대면 본인확인 솔루션 및 RPA솔루션 등 금융권 대상의 SW 솔루션을 납품하거나 당사의 솔루션 사용을 위한 시스템구축 및 해당 솔루션의 유지보수업을 주로 영위하고 있습니다. 연결회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다. 회사명 사업부문 (주)인지소프트 SW 솔루션 사업, IT서비스 사업 연결기준실적내용 (단위 : 백만원, %) 구 분 당기실적 전년동기실적 전년동기 대비 증감액 전년동기 대비 증감율 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 영업외손익으로는 공정가치 평가 반영으로 당기순이익 누적기준 전년동기대비 24.2% 증가한 53.5억을 기록하였습니다. 자세한 내용은
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II. 사업의 내용의 2. 주요 제품 및 서비스부터 7. 기타 참고사항까지의 사항을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 영업개황 당사는 광학 문자 인식 기술 및 전자서식 기술을 바탕으로 한 디지털 창구 시스템 및 이미지 시스템, 비대면 본인확인 솔루션 및 RPA솔루션 등 금융권 대상의 SW 솔루션 사업을 주로 영위하고 있습니다.최근 3년 사이 시중은행을 중심으로 창구 업무 효율화를 위한 디지털 창구 시스템의 신규 구축 및 전국 영업점 확대 구축 사업이 활발하게 전개되었으며, 이에 따라 당사의 디지털 창구 시스템 공급이 활성화 되었습니다. 또한 이미지 시스템의 경우, 기 확보한 국내 금융권 최고 점유율을 기반으로 지속적인 시스템 업그레이드 및 차세대 사업이 추진되고 있습니다.당사는 클라우드기반 SaaS서비스인 Q서비스를 통하여 아웃도어 세일즈(ODS)솔루션과 디지털창구 시스템을 구축하여 도입비용과 리소스를 절약하고 시간과 공간의 제약이 없는 신속한 업무환경을 구성하는 사업에 주력하고 있습니다. 나. 시장점유율 당사가 보유한 비대면 본인확인 솔루션과 이미지 시스템의 경우, 국내 1금융권 및 2금융권을 통틀어 최고의 점유율을 유지하고 있습니다. 금융권 디지털 창구 시스템 시장에서는 금융권 고객사에 기 구축된 이미지 시스템과의 연계성을 강점으로 하여 국내 상위권의 점유율을 보유하고 있습니다. RPA솔루션은 아직 성장시장이고, 국내 시장의 많은 부분은 해외 업체가 차지하고 있기에 국내 업체의 시장 점유율은 아직은 낮은 수준이나, 지속적인 추가계약을 통해 점유율을 높여 나가고 있습니다. 다. 시장의 특성 금융권을 중심으로 한 솔루션 공급 및 시스템 구축 사업은 금융사의 IT 계열사 또는 대기업 IT서비스 회사가 주도적으로 참여하는 차세대 시스템 구축 등의 대규모 금융권 프로젝트의 일환으로 수행되거나 단위 시스템별로 분리 발주되어 수행되고 있습니다.차세대 시스템 구축 등의 대규모 프로젝트의 경우, 대형 은행으로부터 연간 2~3건의 프로젝트가 지속적으로 발생되고 있습니다. 이러한 대규모 프로젝트에 대해서는 대형 IT서비스 회사들이 경쟁 입찰을 통해 주관사로 선정되며, 시스템 구성 요소로 당사와 같은 전문 솔루션사의 솔루션이 공급되는 형태로 이루어집니다.단위 시스템 분리 발주 사업에 대해서는 직접 입찰에 참여하여 가격 및 기술 경쟁을 통해 사업을 수주하는 형태로 진행됩니다. 라. 신규사업 등의 내용 및 전망 로보틱 프로세스 자동화 솔루션 사업은 단순 반복적인 업무를 SW 로봇이 대신 수행하도록 하는 솔루션으로 4차 산업혁명 시대에 기존 업무의 패러다임을 바꿀 수 있는 새로운 컨셉의 사업으로 '18년중반 솔루션 출시 이후 빠른 시점에 수주 실적을 기록하였고, 당사의 강점인 솔루션 공급 및 업무 구축을 동시에 수행하므로써 해당 솔루션 도입 이후 제품 업그레이드 및 변화하는 업무환경에 대해 지속적인고 안정적인 대응이 가능하므로 신규 업체 추가 및 기존 업체의 로봇 솔루션 추가 수주로 매출 확대가 기대되고 있습니다.딥러닝 기술을 기반으로 집중적인 R 진행하고 있습니다. 딥러닝 기반의 신분증(주민등록/운전면허)/여권/외국인 신분증 인식 개발하여 시장에 지속적으로 공급하고 있으며, 딥러닝 문서 OCR 솔루션 연구개발하여 2023년과 마찬가지로 2024년 시장에서 수요가 많은 AI OCR 사업을 시장의 기대를 충족시키며 확장할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.클라우드기반 SaaS서비스인 Q서비스를 통하여 향후 구축비용 절감과 개발기간을 단축함으로써 효율화를 기대하고 있으며, 2024년 시장에서는 구축사업에서 Cloud Service(사용료정산)방식으로 사업전환을 함으로써 시장의 기대를 충족시키며 확장할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 당사 및 종속회사는 소프트웨어 솔루션 개발 및 용역서비스를 제공하는 업체로 해당사항이 없습니다. 나. 생산설비 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출 근거당사 및 종속회사는 소프트웨어 솔루션 개발업체로서 사업특성상 생산 및 설비에 관한 해당사항이
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없습니다.(2) 생산실적 및 가동률당사 및 종속회사는 소프트웨어 솔루션 개발업체로서 사업 특성상 생산실적 및 가동률에 대한 해당사항이 없습니다.(3) 생산설비의 현황 등 1) 생산설비의 현황 당사 및 종속회사는 소프트웨어 솔루션 개발업체로서 사업특성상 생산설비에 대한 해당사항이 없습니다.2) 설비의 신설 매입 계획 등당사 및 종속회사는 소프트웨어 솔루션 개발업체로서 사업특성상 생산시설이 필요하지 않은 바,추가적인 설비의 매입 계획을 갖고 있지 아니합니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원, %) 회사명 품 목 매출유형 제24기(2023년) 제23기(2022년) 제22기(2021년) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 (주)인지소프트(구.모바일리더) SW솔루션,IT서비스 프로젝트매출 유지보수매출 구.(주)인지소프트(*1) SW솔루션 프로젝트매출 유지보수매출 루트벤처스(주) 금융투자 조합운용매출 스마트루트ML펀드(*3) 벤처투자조합 투자수익매출 연결조정전 합계 (연결조정금액) 연결조정후 합계 (*1) 연결회사는 2022년 09월 30일 종속회사인 구.(주)인지소프트를 흡수합병하였습니다. (*2) 당사 및 종속회사는 모두 국내에 위치하고 있습니다.(*3) 조합해산일: 23.04.05, 조합청산일: 23.04.12 입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 및 판매경로당사는 보고서 제출일 현재 영업 조직이 있습니다.판매경로는 대부분이 고객사와 쌍방간의 솔루션 공급 및 용역계약 체결에 의하여 이루어지고 있으며, 판매를 위한 대리점이나 판매법인을 별도로 두고 있지 않습니다.(2) 판매 방법 및 조건판매경로에서 기재된 바와 같이 고객사와 Direct 판매방식을 운영하고 있으며 판매조건은 고객사에 따라 상이합니다.당사 및 종속회사의 거래처는 대기업 및 금융회사 등 우량한 거래처로 통상 60일 이내 현금 및 어음으로 결재 되고 있습니다. (3) 판매전략 당사는 주요 사업은 금융권 시스템 구축 사업을 수주하여 해당 고객사 시스템 구축에 필요한 소프트웨어 솔루션을 공급하고, 시스템 구축 프로젝트를 위한 개발 용역 수행 형태로 이루어지고 있습니다. 다. 주요 매출처 연결회사 당기 매 출액( 백 만원)의 10%이상을 차지하고 있는 매출처는 아래와 같습니다. 매출처 거래처(*1) 매출비중 ※거래처명은 영업기밀사항으로 기재하지 아니하였습니다.(*1)10%이상 차지하는 거래처는 외부거래처 2곳입니다. 라. 수주상황 당사의 수주는 고객사의 발주에 따라 개발 및 납품하는 형태이며, 수주현황이 공개될 경우 고객사의 발주내역 또는 금액등이 공개되어 당사의 고객사 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있으므로 기재를 생략하며, 해당 내용은 감사에게 보고하였습니다. 또한, 대부분의 발주기간은 단기로 계약되어 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결회사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결회사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 또한,연결회사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 가. 신용위험관리 연결회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을
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이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 금융상품 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 합 계 한편, 연결회사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 나. 유동성위험관리 연결회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결회사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 (주)KEB하나은행의 일반자금대출약정, 대신증권의 주식담보대출약정을 체결하고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 1년미만 1-5년 매입채무및기타채무 리스부채 합 계 매입채무및기타채무 리스부채 합 계 다. 환위험 연결회사는 외화로 발생하는 거래금액이 중요하지 않으므로 환율 변동이 연결회사의 손익에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 기능통화로 환산한 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 외화금액 환산금액 외화금액 환산금액 외화자산: 기타포괄손익-공정가치금융자산 현금및현금성자산 USD 3.68 합 계 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동 가정시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 법인세비용차감전순이익 라. 이자율위험관리 연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 한편, 연결회사는 보고기간종료일 현재 변동금리 차입금이 존재하지 않으므로 당분기말 및 전기말 현재 이자율위험을 공시하지 않습니다. 마. 자본위험관리 연결회사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본관리하고 있습니다. 회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 당분기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 바. 금융상품의 공정가치 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 - 당기손익-공정가치금융자산 - 기타포괄손익-공정가치금융자산 공정가치로 인식된 금융자산 소계 공정가치 서열체계연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는
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간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3(*) 합 계 금융자산 - 당기손익-공정가치금융자산 - 기타포괄손익-공정가치금융자산 합 계 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3(*) 합 계 금융자산 - 당기손익-공정가치금융자산 - 기타포괄손익-공정가치금융자산 합 계 (*) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 당기말 및 전기말 현재 각각 1,301,100원 및 3,016,205천원은 피투자기업이 설립 이후 충분한 기간이 경과하지 않는 등의 사유로 인하여 취득원가로 공정가치를 측정하였습니다. 연결회사인 루트벤처스에서 투자한 1,420,998천원은 중소기업창업투자회사 회계처리의 중소기업특례를 적용하여 원가법으로 측정하였습니다. 사. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 (1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 파생상품은 없습니다. 전기이전에 발행한 교환사채는 2022년03월21일 전액 상환 하였습니다. (2) 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 파생상품과 관련한 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 파생상품평가이익 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 본 보고서 제출일 현재 비경상적인 계약은 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 정보기술연구소.jpg 정보기술연구소 (2) 연구개발 조직 운영 현황 조직 운영 현황 개발수행팀 - 시스템 구축 프로젝트를 위한 솔루션 기술 지원 OCR 연구개발 - PC/모바일/서버 기반 문자 인식 솔루션 연구 개발 RPA 연구개발 - 로보틱 프로세스 자동화 솔루션 연구 개발 Q서비스팀 - 클라우드서비스(ODS, 디지털창구서비스)를 위한 기술 지원 (3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 제24기 제23기 제22기 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 연구개발비용 합계 회계처리 용역원가 판관비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발 실적 ① 이미징 시스템 개발을 위한 통합 개발 도구(SDK) 개발 연구과제 사용기술 -이미지 스캔 기술, 이미지 전처리 기술, 서식 등록/판별 기술, 이미지 조회 기술, 이미지 보안 기술, 이미지 캡처 기술 등 타겟시장 -종이 문서를 대량으로 사용하는 금융권, 공공기관(대법원, 국가기록원 등) 및 민간기관(통신사 등) 연구결과 -문서에서 정보를 추출하여 이를 이용 자동으로 정보를 DB화 할 수 있는 모듈 제공-문서의 서식을 자동으로 판별하여 문서를 분류할 수 있는 모듈 제공-개인 정보 등이 포함된 문서에 대해 암호화 하여 관리할 수 있도록 하는 모듈 제공 기대효과 -기록 문서에 대한 효율적인 추출, 분류, 저장 및 관리를 위한 토탈 IT 솔루션을 제공 ② 명함 및 신분증 인식 엔진 개발 연구과제 명함 및 신분증 인식 엔진 개발 사용기술 -이미지 전처리 기술, 문자 인식 기술, 후처리 보정 기술 타겟시장 -많은 명함을 관리하는 일반 사용자-가입 신청서 작성 시 신분증을 같이 받는 은행, 통신사, 공공기관 등 연구결과 -한글, 중문, 일본어 명함 인식 엔진 모듈 개발-주민등록증, 운전면허증, 외국인 신분증의 주요 필드에 대한 인식 결과 제공-등록증 상의 사진 및 지문 이미지에 대한 절취 기능 제공 기대효과 -모바일 버전의 한중일 명함 인식기를 개발하여 국내 및 일본, 중국의 앱 마켓에 등록하여 B2C 수익 창출-신분증 주요 필드에 대한 자동 인식 및 결과 제공, 진위 확인을 위한 연계 정보 제공(얼굴 사진 및 지문 이미지) ③ 고속 이미지 조회 솔루션 개발 연구과제 사용기술 -이미지 코덱 기술, 암/복호화 기술, 이미지 픽셀 스트리밍 기술, 이미지 페이지 스트리밍 기술, 이미지 동적 병합 기술 등 타겟시장 -대량의 문서 이미지를 관리하는 금융권, 공공기관 및 민간기관 연구결과 -필요한 페이지의 이미지만을 고속으로
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조회 할 수 있는 기능 제공-고효율의 압축 기법을 사용하여 네트워크 부하 및 저장 공간의 부하를 현격하게 줄이도록 함-하나의 화면에 필요한 여러개의 이미지를 동시에 볼 수 있는 기능 제공 기대효과 -효율적인 이미지 코덱 사용 및 이미지 조회 로직을 사용하여 전송 네트워크 부하 및 저장소 부하를 획기적으로 줄여 실시간 성 업무의 효율성을 극대화 할 수 있는 시스템 구축 가능 ④ ECM 솔루션 고도화 연구과제 ECM 솔루션 고도화 사용기술 -비동기 업로드/다운로드, HTML5, 웹표준코딩, 웹소켓통신 타겟시장 -대량의 문서 이미지를 관리하는 금융권, 공공기관 및 민간기관 연구결과 -기존 솔루션 대비 업/다운로드 속도 향상 및 통신 안정화 -문서뷰어의 브라우저 호환성 확대-관리자 기능 및 모니터링 기능 추가 기대효과 -ActiveX 대체 및 속도 등의 성능 향상을 통해 솔루션 기술 경쟁력 강화-관리자 편의 기능 및 모니터일 기능을 추가하여 고객 편의성 증대 ⑤ 신분증 진위확인 솔루션 개발 연구과제 신분증 진위확인 솔루션 개발 사용기술 -이미지 인식기술/이미지 마스킹 기술/데이터 암복호화 기술 타겟시장 -1금융권, 2금융권, 인터넷전문은행 연구결과 -신분증의 기본 정보, 얼굴 특징 정보 추출 및 서버 연동 구현-개인정보의 암호화된 통신 기능 구현-관리자 기능 및 모니터링 기능 구현 기대효과 -1금융권, 2금융권 계좌개설 시 고객 신분 확인 수단 제공-인터넷전문은행의 비대면 본인확인 수단 제공 ⑥ 비대면 본인확인 솔루션 개발 연구과제 비대면 본인확인 솔루션 개발 사용기술 -신분증 인식기술/개인정보 마스킹 기술/데이터 암복호화 기술 타겟시장 -1금융권, 2금융권, 인터넷전문은행 연구결과 -사용자 휴대폰 앱을 통해 신분증을 촬영하여 진위여부를 실시간으로 판별-영상통화 및 소액계좌이체 등 2차 인증 방안 연계-관리자 기능 및 모니터링 기능 구현 기대효과 -1금융권, 2금융권 계좌개설 시 고객 신분 확인 수단 제공-인터넷전문은행의 비대면 본인확인 수단 제공 ⑦ HTML5 기반의 이미지 뷰어 솔루션 개발 연구과제 HTML5 기반의 이미지 뷰어 솔루션 개발 사용기술 -HTML5 기반 기술/고속이미지 조회 솔루션 연동 기술 타겟시장 -이미지 시스템을 보유한 금융권 전반 연구결과 -기존 ActiveX 기반의 이미지 뷰어 시스템 대체-별도의 프로그램 설치 없이 웹 기반으로 업무환경 구축-고속이미지 조회 솔루션 연동 기대효과 -금융권 ActiveX 기반의 이미지 뷰어 시스템 대체 ⑧ HTML5 기반의 전자서식 솔루션 개발 연구과제 HTML5 기반의 전자서식 솔루션 개발 사용기술 -HTML5 기반 기술/PDF 기반 기술 타겟시장 -전자서식을 사용하는 금융권 및 공공/민수 전반 연구결과 -별도의 앱이나 프로그램 설치없이 웹 기반으로 전자계약서 등 서식 작성-금융사 창구 페이퍼리스 및 ODS용으로 활용 가능한 범용성 제공-인터넷전문은행 등 비대면 기반의 신청서 작성 기능 제공 기대효과 -전자서식 활용 범위 확대 ⑨ 서버 기반 신분증 인식 솔루션 연구과제 서버 기반 신분증 인식기 개발 사용기술 -OCR기술/대용량처리 기술/머신러닝 기술 타겟시장 -비대면 본인 확인 절차를 제공하는 금융사 연구결과 -모바일 기반 인식 솔루션 대비 동등 혹은 이상의 인식률 제공-오인식 패턴에 대한 처리를 통한 지속적인 인식률 향상 기능 제공-관리자 화면을 통해 인식 성능에 대한 모니터링 기능 제공 기대효과 -기존 모바일 기반 인식기의 서비스 사용성 향상 ⑩ 로보틱 프로세스 자동화 솔루션 개발(RPA) 연구과제 SW 로봇을 이용한 프로세스 자동화 솔루션 개발 사용기술 -클라이언트 제어 기술/디바이스 드라이버 제어 기술/워크플로우 구현 기술 타겟시장 -금융권, 공공, 민수 전반 연구결과 -사용자 PC에 설치되어 사람을 대신하여 업무를 수행하는 SW 로봇-SW 로봇이 수행할 업무 프로세스를 설계하는 프로세스 편집기-SW 로봇에 업무를 할당하고 스케줄링하는 관리자 프로그램 기대효과 -사람의 단순 반복 업무를 빠르고 정확하게 처리하여 비용 절감 등의 효율성 제공 ⑪ 딥러닝
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기반 문서 OCR 연구과제 딥러닝 기반 문서OCR 개발 사용기술 -딥러닝 기술, 이미지 처리 기술, OCR 기술 타겟시장 -금융권, 공공, 민수 전반 연구결과 -딥러닝 학습을 이용한 전처리 성능, 필드 추출 성능, 인식 성능 개선 기대효과 -확산되고 있는 문서 OCR 시장에 개선된 솔루션 제공 ⑫ SaaS 기반 전자문서 서비스 연구과제 SaaS 기반 전자문서 서비스 개발(Q Service) 사용기술 -이미지인식, 이미지변환, 이미지보안-전자문서관리, 전자서식관리-전자서식 입력, 열람 뷰어 기술 타겟시장 -금융권, 공공, 민수 전반 연구결과 -전자계약 서식 작성 및 실시간 전송 및 승인 관리 기대효과 -지류 ODS에서 전자문서기반의 ODS로 전환 용이-고객사 기준 SaaS기반으로 서버 구축 및 관리부담 축소 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 소프트웨어 산업은 산업 규모나 부가가치 면에서 다른 산업에 비해 매우 중요한 산업입니다. 고부가가치 성격의 지식집약적 산업으로 고급 연구 개발 인력이 생산의 핵심요소이고, 기술 발달의 속도와 시장 요구 사항에 대응하기 위한 민첩한 전략적 판단과 창의력이 중요한 산업 분야입니다. 나. 산업의 성장성 소프트웨어 산업은 컴퓨터와 네트워크 중심의 정보사회에서 지식 활용과 이를 통한 가치 창출이 중요시되는 지식정보화 사회의 핵심 플랫폼으로써 중요한 의의를 갖습니다. 또한 글로벌 경제 위기로 경제 변동성이 커지면서 우리나라는 제조업 중심 산업의 한계를 맞고 있는 상황에서 소프트웨어 산업은 우리나라 경제 구조를 선진국형 지식서비스 중심 경제 구조로 전환시킬 수 있는 핵심 산업이라고 할 수 있습니다. 최근 소비자의 구매 형태는 단순한 제품 구매에서 벗어나 제품과 결합된 지식과 서비스를 구매하거나 혹은 지식이나 서비스를 구매하기 위해 제품을 구매하는 형태로 변화하고 있습니다. 이러한 소비 행태의 변화는 이종 산업과의 융합을 가속화시키고 있으며, 이러한 융합을 가능하게 하는 데에는 IT, 그 중에서도 소프트웨어가 중심에 자리잡고 있습니다. 소프트웨어는 기존 산업의 경쟁력을 향상시키는 데에도 도움을 주지만, 이종 산업간 융합을 통해 새로운 수익 산업을 창출하는 데에도 크게 기여할 것으로 예상됩니다. 다. 산업현황 국내 SW시장은 크게 패키지SW 시장과 IT서비스, 게임SW, 인터넷SW 시장으로 이루어지며, 이중 당사는 패키지SW에 해당합니다. 국내 SW산업의 패키지SW 생산액으로는 2021년 기준 전년 대비 -12.82% 감소하여 약 13조 6천억원 규모를 형성하였으나, SW기업의 2021년 패키지SW 매출액은 0.9% 소폭증가하였습니다. 이는 코로나19의 장기화로 재택근무, 화상회의 등 비대면 활동이 활성화되면서 온라인과 오프라인을 연결하는 인터넷SW와 IT서비스의 성장세가 두드러지게 나타난 것으로 추정됩니다.패키지SW의 2017년부터 2021년까지 최근 5년간 연평균 성장률은 6.2%로 소프트웨어 시장에서 가장 높은 성장률입니다.국내 SW시장의 산업별 규모로는 '21년 국내 패키지SW 부분에서 금융시장이 24.25%를 차지하여 18년도에 이어 산업별 규모 1위 시장을 형성하고 있습니다. 또한 IT서비스 부분에서도 금융시장이 25.97%로 가장 큰 부분을 차지하고 있습니다. 이와같이 국내 SW시장에서 금융부분은 중요한 비중을 차지하고 있습니다.* 자료 출처 : 과학기술정보통신부 ICT실태조사(2022.7), SW산업실태조사(2022.5), 주요품목동향조사(2022.5), IDC(2022.4) 라. 경쟁요소 소프트웨어 산업에서는 솔루션의 기술적 차별성과 솔루션을 바탕으로 한 고객사 시스템 구축을 수행하는 기술 인력이 중요한 경쟁 요소로 작용하고 있습니다. 특히 당사가 사업을 영위하고 있는 금융 솔루션 분야는 기술 장벽이 비교적 높으며, 핵심 모듈에 대한 자체 보유 여부 및 금융 시스템에 대한 노하우 확보 여부가 경쟁력을 유지할 수 있는 기본 요소입니다. 핵심 기술의 자체 보유를 통해서 외부 기술 도입에 의한 추가적인 원가 부담을 줄일수 있고, 나아가서 빠른 기술 트랜드를 즉각적으로 반영할 수
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있는 경쟁력을 확보하게 됩니다. 또한 다양한 플랫폼에 대한 개발 능력과 사용자 경험 기반의 편리한 소프트웨어를 구현할 수 있는 기술력을 가진 인력에 대한 투자를 통해 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 마. 자금조달상의 특성 소프트웨어 산업은 산업의 특성상 연구 개발비가 큰 비중을 차지하고 있으며, 그 외의 설비투자 등에 대한 부담은 비교적 적은 분야입니다. 통상 소프트웨어 산업에서 수익은 솔루션 판매, 라이선스 판매, 용역 개발 등으로 이루어지고 매출 채권의 회수 기간이 비교적 짧아 자금조달상의 문제에는 충분히 사전 대비할 수 있는 산업입니다. 바. 관련법령 또는 정부의 규제 산업적, 제도적인 규제의 경우를 보면, 특별히 당사가 보유한 정보기술에 대한 독점/과점에 대한 규제 조항이 없습니다. 따라서, 최근의 디지털 기기간의 컨버전스가 더욱 가속화되는 시점에서 정보기술의 권리에 대한 행사, 기술 발전 등에 있어 규제환경에서 매우 자유로운 위치에 있다고 할 수 있습니다. 사. 사업 부문별 재무정보 당기 및 전기의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 SW솔루션,IT서비스 금융투자 부문 계 조정 및 제거 연결 수익 감가상각비 무형자산상각비 영업이익(손실) 자산총계 부채총계 (단위: 천원) 구 분 싱크솔루션 및금융솔루션 이미지 정보화,ECM 및 RPA 솔루션 금융투자 벤처투자조합 부문 계 조정 및 제거 연결 수익 감가상각비 무형자산상각비 영업이익(손실) 자산총계 부채총계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.2023년 연결기준 총 매출 242억원으로 전년대비 약6.4억, 2.7% 증가하였고, 영업이익은 38억을 기록하였습니다. 영업외손익으로는 당기순이익 기준 전년대비 24.2% 증가한 54억을 기록하였습니다. 소프트웨어 분야는 그 어떤 분야보다 빠른 속도로 발전하고 이를 통해 사회의 변화를 이끌고 있습니다. 저희 인지소프트와 종속회사는 그동안 쌓아온 기술적 노하우와 함께 새로운 기술에 대한 과감한 투자를 통해 끊임없이 발전하는 회사가 되도록 최선을 다하겠습니다.
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 "별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다" 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제21(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제20(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 주식회사 티웨이항공과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제21(당)기 제20(전)기