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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 당사는 1961년 4월 설립되어 1994년 12월 27일 기업공개를 통해 유가증권시장에 상장되었으며, 자동차부품 및 기계공구류의 제조, 가공 및 판매를 사업목적으로 하는 자동차 사업부와 1차전지(알카라인,망간등)와니켈 수소,리튬이온,차량시동용 배터리,산업용전지팩,군수용전지팩등의 특수전지를 생산, 판매하고 있는 배터리 사업부로 구성되어 있습니다. 최근에는 에스엠그룹으로 피 인수된 이후 전기자동차 부품산업 미래역량 확보에 집중하여, 전기차 및 수소연료전지차의 기술확보에 주력하여 4개 기종의 전자식 워터펌프 기술력 확보를 추진하였으며, 전자식 오일펌프 개발에도 심혈을 기울이고 있습니다. 또한 기술연구소의 개발인력 체계를 대폭 보강하여 헤비 트럭 및 글로벌 자동차업체로 시장 다변화를 확대함과 동시에 전 세계적으로 확대 되고 있는 전동화 및 전자화 산업에 철저한 준비를 함으로써 국제경쟁력 확보에 최선의 노력을 다하고 있습니다. 이와 더불어 자동차산업 페러다임의 변화에 발맞추어 글로벌 인재 육성 및 제품 기술력 확보를 통한 새로운 포트폴리오 구축을 위하여 전 사원이 혼연일체가 되어 최선의 노력을 기울이고 있습니다.배터리 사업부는 주요 사업인 1차전지와 리튬이온, 차량용 시동용 배터리, 산업용 전지팩 등과 같은 2차전지에 지속적인 기술혁신과 시장개척으로 경쟁력을 제고 할것이며, 브랜드와 기술력을 바탕으로 한 고객 니즈에 부합하는 다양한 상품군을 선보일 예정 입니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 요약 손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 영 업 실 적 전기대비 2023년 2022년 증감액 증감률(%) 매출액 매출원가 판관비 영업이익 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익 기타포괄손익 당기총포괄이익 ※해당 재무제표는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. -2023년 연결기준 매출액은 2,027억원으로 전년대비 48.2%증가하였으며, 영업이익은 95억원으로 전년대비 176.5% 증가하였습니다. -당기순이익은 7억원으로 전년대비 92.5% 감소 하였습니다. 나.요약 재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 2023년 2022년 증감률(%) 1. 유 동 자 산2. 비 유 동 자 산 자 산 총 계 1. 유 동 부 채2. 비 유 동 부 채 부 채 총 계 1. 자 본 금 2. 기타불입자본 3. 이 익 잉 여 금 자 본 총 계 부채와자본총계 ※해당 재무제표는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. - 당사의 총자산은 1,033억원으로 전년대비 30.9%
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감소하였고, 부채는 367억원으로 전년대비 55.5%감소하였습니다. 한편 당기의 유동비율은 134%입니다.-자본총계는 665억원으로 전년대비 0.7% 감소하였습니다. 다.사업부문별 영업실적 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 증감액 자동차 사업 배터리 사업 임대 사업 합계 - 자동차 사업의 매출액은 전체 전체 매출의 46.5%이상을 차지하는 943억원이며,배터리 사업의 매출액은 전체 매출의 28.4%를 차지하는 575억원 입니다. 추가 임대사업으로 25.1%를 차지하는 509억원이 발생하였습니다. 4. 환율변동 영향 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 USD USD 금융자산 외화금융자산 매출채권 금융부채 매입채무 다른 변수가 일정하고 기능통화인 US Dollar가 타 통화에 대해서 환율변동이 10% 평가절상 및 평가절하인 경우 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화자산 외화부채 순효과 5. 유동성 및 자금조달과 지출 가.유동성에 관한 사항2023년 말 당사의 현금및현금성자산은 13,461백만원이며, 차입금의 만기가 잘 분산되어 있어 유동성 위험이 발생할 가능성은 제한적입니다. (단위: 백만원) 구 분 2023년 2022년 증감액 영업이익 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기말의 현금 나. 장ㆍ단기차입금 내역 및 상환계획 (1) 보고기간종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 차입종류 당기말이자율(%) 당기말 전기말 단기차입금(주1) 신한은행 일반자금대출 우리은행 운영자금대출 소 계 유동성장기차입금 우리은행 주택도시기금차입금 소 계 합 계 (주1) 신한은행 및 우리은행 차입금에 대하여 당사의 유형자산 등이 담보로 제공되어있습니다. 6. 부외거래 당사의 부외거래에 관한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2.우발채무 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 7. 그 밖에 투자결정에 필요사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 및 8. 기타 재무에 관한 사항' 또는 첨부된 연결감사보고서 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원등에 관한 사항 - 환경관련 제제사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 "XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 3. 제재 등과 관련된 사항"을 참조하시기 바랍니다.- 당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항- 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 "XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 3. 제재현황 등 그 밖의 사항"을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험 관리정책에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은
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II. 사업의 내용 5. 위험관리 및 파생상품 거래를 참조하시기 바랍니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제49기(당기) 우리회계법인 적정의견 해당사항없음 현금창출단위(CGU)의 손상평가 제48기(전기) 우리회계법인 적정의견 해당사항없음 동일지배하의 합병 제47기(전전기) 선진회계법인 적정의견 해당사항없음 유무형자산의 손상검사 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제49기(당기) 우리회계법인 외부회계감사 제48기(전기) 우리회계법인 외부회계감사 제47기(전전기) 선진회계법인 외부회계감사 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제49기(당기) 제48기(전기) 제47기(전전기) 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 07월 18일 감사, 경영관리팀 부장,업무수행이사, 담당회계사 서면 기말감사절차 계획 2023년 12월 16일 감사, 경영관리팀 부장,업무수행이사, 담당회계사 서면 핵심감사사항 선정 2024년 03월 04일 대표이사, 감사, 경영관리팀 부장,업무수행이사 대면 기말감사 진행경과 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과> 사업연도 감사의 의견 지적사항 제49기(당기) 본 감사의 의견으로는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 주식회사 에스엠벡셀 내부감시장치는 효과적으로 운영되고 있음 제48기(전기) 본 감사의 의견으로는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 주식회사 에스엠벡셀 내부감시장치는 효과적으로 운영되고 있음. 제47기(전전기) 본 감사의 의견으로는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 주식회사 지코 내부감시장치는 효과적으로 운영되고 있음. 나. 내부회계관리제도 검토의견> 사업연도 감사인 검토의견 지적사항 제49기(당기) 우리회계법인 우리의 의견으로는 부적정의견근거 단락에 기술된 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」의 목적을 달성하기 위한 중요한 취약점의 영향 때문에 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 효과적으로 설계 및 운영되고 있지 않습니다 (1) 회사의 현금창출단위(CGU)의 자산손상과 관련 회계처리 적정성(2) 회사의 제조원가 계산의 정확성(3) 이연법인세 공시사항이 추가로 기재 및 수정 제48기(전기) 우리회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제47기(전전기) 선진회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 다. 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없음
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배회사인 (주)동성케미컬(舊 (주)동성코퍼레이션)은 2008년 5월 (주)동성화학으로부터 분할 설립된 비금융 지주회사(持株會社, Holding Company) (주)동성홀딩스로 출발하였으며, 2015년 7월 (주)동성하이켐, 2021년 4월 (주)동성화학과 합병을 통해 현재는 제조업을 함께 영위하고 있습니다.회사의 사업은 크게 지주부문과 사업부문으로 구분됩니다. 지주부문은 타회사의 주식 취득을 통해 그 회사에 대한 실질적인 지배권을 취득하는 것을 목적으로 하며 주 수입원은 자회사 등으로부터 받는 배당금입니다.한편 사업부문은 Paraffine 용제, Naphthene용제, Aliphatic용제, De-aromatic 용제등 기능성용제를 개발, 제조하는 석유화학 사업 및 Butyl계, Amyl계, Hexyl계 등의 유기과산화물을 제조, 판매하는 정밀화학 사업 그리고 Polyester Polyol과 성형용 TPU, 코팅용 TPU, 접착제용 TPU 등을 생산하는 우레탄 사업을 영위하고 있습니다. 2021년 04월 (주)동성화학을 흡수합병함에 따라 동사가 영위하고 있던 PUS소재의 신발창용 폴리우레탄 수지 및 합성피혁용 폴리우레탄 수지 제품도 제조, 판매하고 있습니다. 지주부문 요약 재무현황> 2023년 12월 31일 현재 (단위: 백만원) 구 분 사업부문 지주부문 연결조정 합계 매출액 영업이익 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 [단위 : 백만원, %] 사업 부문 대상 회사 주요 제품, 서비스 2023년 매출비중 화학 (주)동성케미컬(舊 (주)동성코퍼레이션) 경영자문 서비스석유화학제품 판매(Solvent 등),고기능성 용제 및 환경 친화적 용제정밀화학제품 및 우레탄(TPU)제품신발창용 폴리우레탄수지,합성피혁용 표면처리제,특수도료등의 정밀화학제품 (주)동성화인텍 및 종속기업 초저온보냉재, PU SYSTEM,샌드위치판넬, 신냉매, 방재, SGC 신발창용 폴리우레탄수지 광주시동성화학유한공사 (GDS) 신발창용 폴리우레탄수지 신발창용 폴리우레탄수지 신발창용 폴리우레탄수지 중장비, 자동차부품 및 기타 (주)동성티씨에스 건설기계 내외장재,상용차 내외장재 바이오 (주)제네웰 창상피복재, 유착방지재 바이오 화장품, 통증관리제 연결조정 합계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 [ 지배회사 내용 ] 당사의 석유화학제품은 원유에서 파생되는 RAFFINATE를 주원료로 하여 제품을 생산하고 있으며 여천NCC 및 롯데케미칼에서 구입하고 있습니다. 정밀화학제품은 한국바스프 및 일본유지 등에서 원료를 수입하여 제품을 생산하고 있으며, 우레탄 제품은 한국바스프, 금호미쓰이로부터 원료를 구매하여 제품을 생산하고 있습니다. 원재료의 가격상승, 국제 기초 석유화학 제품 수급 불균형 및 환율문제로 인한 수출경쟁력 저하 등의 추측가능한 외부적인 요인에 따른 경영환경 악화를 대비하여, 대체원자재 개발, 구매처 다변화 및 원료 생산 내재화 등의 정책을 통해 가격안정화 및 원활한 원자재 수급이 가능토록 노력하고 있습니다. 또한, 지속적인 품질개선, 신제품개발, 원가절감 및 생산성향상을 통한 경쟁력 확보를 목표로 경영전략을 수립하고 있습니다. 다음은 주요원자재에 대한 가격 흐름입니다. (단위:톤, USD) 품 목 2023년 2022년 2021년 NAPHTHA BENZENE ETHYLENE PROPYLENE BUTADIENE 주) 기본적으로 당사의 원재료는 상기 Up-stream의 기초 원재료 가격 변동추이를 따라가고 있으나, 그 외에도 직접 원자재 공급 업체들의 가동률 및 수급상황에 따른 가격 변동요인이 크게 작용하고 있습니다. [ 종속회사 내용 ][ (주) 동성화인텍 ] 1) 주요 원재료 등의 현황 ( 단위 : 백만원, % ) 사업 부문 매입 유형 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주 매입처 P U 단 열 재
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사업부문 원재료 PU-System 단열재 등 제조원료 KPX케미칼,애경유화 외 상품 원재료 초저온보냉재 제조원료 POSCO, 금호미쓰이,오웬스코닝 외 상품 계 가 스 사업부문 원재료 방재,냉매 청정소화약제 냉매주입용 상품 계 총 계 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 ( 단위 : 원 ) 품 목 2023년 연간 2022년 연간 2021년 연간 초저온보냉재 냉 매 (1) 산출기준 산출대상 선정방법 산출단위 산출방법 초저온보냉재 주요품목 ㎏ 가중평균가격 냉 매 주요품목 ㎏ 가중평균가격 (2) 주요 가격변동원인 원자재 가격 변동은 수급불균형에 기인한 국제 가격의 급격한 변동과 환율변화에 영향을 받습니다. [ (주) 동성티씨에스 ] (단위:원) 품 목 2023년 연간 2022년 연간 2021년 연간 METTON kg SMC Sheet kg ABS kg [ (주) 제네웰] (단위:원) 품 목 2023년 연간 2022년 연간 2021년 연간 주사기-5ml 수입 KE-825C 국내 국내 나. 생산 및 설비[ 지배회사 내용 ] 1. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 사업부문 품 목 단위 2023년 연간 2022년 연간 2021년 연간 화합물 및화학제품제조업,기타 석유화학제품 KL 정밀화학제품 TON TPU 제품 TON PU 제품 TON 건자재(SMC) TON ※ 당사는 휴일(공휴일 포함)을 포함하여 월평균 약 24일을 근무하고 있습니다. 석유화학제품부문과 정밀화학제품부문은 3교대로 작업을 실시하고 있으며, PU제품부문중 일부생산부문은 2교대로 생산하고 있으며, 이를 제외한 생산부문은 1교대 생산을 하고 있습니다.생산능력은 "생산능력=1일최대생산량×월간가동가능일수×당기간 작업개월 수"의 방법으로 산출하였습니다. 2. 생산실적 사업부문 품 목 단위 2023년 연간 2022년 연간 2021년 연간 화합물 및화학제품제조업,기타 석유화학제품 KL 정밀화학제품 TON TPU 제품 TON PU 제품 TON 건자재(SMC) TON 3. 가동율 사업부문 품 목 단위 생산능력 생산실적 가동율 화합물 및화학제품제조업,기타 석유화학제품 KL 정밀화학제품 TON TPU 제품 TON PU 제품 TON 건자재(SMC) TON 주) 평균가동율은 각제품의 세부품목 다양화로 가동시간에 근거한 생산능력을 산출하기가 곤란하여 수량기준으로 생산능력과 생산실적을 대비하여 평균가동율을 계산하였습니다. 생산제품의 원료 차이에 따른 제품별 전용라인 지정으로 인해 생산제품 변경때마다 미 가동시간이 발생할 수 밖에 없는 구조로, 설비생산능력과 실생산능력 간에 정형화되지 않는 차이가 존재합니다. 4. 생산 설비의 현황 당사는 서울에 위치한 서울사무소를 포함하여, 여수와 울산 및 오창에 생산공장을 보유하고 있습니다. 또한, 2021년 4월 주식회사 동성화학을 흡수 합병함에 따라, 부산공장을 생산설비 현황에 추가 하였습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 취득 및자본적지출 처 분 계정대체(*) 감가상각비 기 말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 입목 건설중인자산 합 계 [ 종속회사 내용 ][ (주) 동성화인텍 ] 1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 가) 생산능력 ( 단위 : 백만원 ) 사업부문 품 목 사업소 2023년 연간 2022년 연간 2021년 연간 PU단열재사업 부문 R-PUF 외 안성 소 계 가 스사업 부문 R-22 외 안성/영남 소 계 합 계 나) 산출기준 및 산출방법 ⑴ 산출기준 근무인원의 근무시간을 기준으로, 생산설비를 정상적으로 가동하여 가동율 100%를 기준으로 산정 ⑵ 산출방법 - 생산능력 = 년도별 생산능력의 평균 값 - 연도별 생산능력 = 연도별 생산실적 / 연도별 가동율 - 연도별 생산능력 산출기준 : 각 사업부별 생산성 관련 자료를 통한 데이터 단일화, 일치화를 통한 사업부별 비교 및 통계분석을 통한 자료 ⑶ 평균 가동시간 구분 일 평균 가동시간 주 평균 가동시간 월 평균 가동시간 연 환산 가동시간 PU단열재사업부 가스사업부 2) 생산실적 및 가동률 가) 생산실적 ( 단위 : 백만원 ) 사업부문 품 목 사업소 2023년 연간
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2022년 연간 2021년 연간 PU단열재사업부문 R-PUF 외 안성 소 계 가 스사업 부문 R-22 외 안성/영남 소 계 합 계 나) 당기 사업연도의 가동률 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 안성(PU단열재사업부문) 안성,영남(가스사업부문) 합 계 3) 생산설비의 현황 등 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 당기초 취득 및 자본적지출 처 분 계정대체 감가상각비 손상차손 기타 당기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 [ (주) 동성티씨에스 ]1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 가) 생산능력 (단위 : EA, Ton) 사업부문 품 목 단위 2023년 연간 2022년 연간 2021년 연간 플라스틱성형 중장비부품 EA 자동차부품 EA 주) "생산능력=1일최대생산량×월간가동가능일수×당기간 작업개월 수"의 방법으로 산출하였습니다.나) 생산실적 (단위 : EA, Ton) 사업부문 품 목 단위 2023년 연간 2022년 연간 2021년 연간 플라스틱성형 중장비부품 EA 자동차부품 EA 2) 생산설비의 현황 등 당사는 경남 김해에 본사를 두고 있으며, 공장은 경남 김해 및 전북 익산에 각각 소재하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 [단위 : 백만원] 사업부문 대상 회사 2023년 2022년 화학 (주)동성케미컬(舊 (주)동성코퍼레이션) (주)동성화인텍 및 종속기업 광주시동성화학유한공사 (GDS) 중장비,자동차 및항공부품 (주)동성티씨에스 바이오 (주)제네웰 연결조정 합계 주1) 2021년 04월 01일을 합병기일로 하여 (주)동성화학은 (주)동성케미컬에 흡수합병되었습니다. 나. 수주[ 지배회사 내용 ] - 해당사항 없습니다. [ 종속회사 내용 ] [ (주) 동성화인텍 ]1) 수주 잔고 (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 초저온보냉재 합 계 2) 수주 진행 상황 수주일자 수주내용 수주사항의 진행상황 LNG 및 에탄 화물창용 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 42,192,804,960원2. 계약기간 : 2019-01-10~2020-08-203. 계약상대방 : 현대중공업 완료 LNG수송선 화물창용 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 30,779,100,000원2. 계약기간 : 2019-01-10~2020-10-233. 계약상대방 : 현대삼호중공업 완료 LNG수송선 화물창용 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 97,526,440,000원2. 계약기간 : 2019-05-02~2021-11-093. 계약상대방 : 삼성중공업 완료 LNG수송선 화물창용 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 56,248,773,440원2. 계약기간 : 2019-07-18~2021-12-313. 계약상대방 : 삼성중공업 완료 LNG수송선 화물창용 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 38,278,920,000원2. 계약기간 : 2019-10-28~2021-09-133. 계약상대방 : 현대중공업 완료 LNG수송선 화물창용 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 32,290,500,000원2. 계약기간 : 2019-10-28~2021-04-283. 계약상대방 : 현대삼호중공업 완료 LNG운반선 및 LNG추진선용 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 71,924,573,059원2. 계약기간 : 2020-05-28~2022-11-283. 계약상대방 : 현대중공업 완료 LNG수송선 화물창용 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 66,126,320,000원2. 계약기간 : 2020-05-28~2022-04-013. 계약상대방 : 현대삼호중공업 완료 LNG운반선용 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 62,738,800,000원2. 계약기간 : 2020-09-28~2022-12-193. 계약상대방 : 현대중공업 완료 LNG운반선용 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 31,369,400,000원2. 계약기간 : 2020-09-28~2023-01-313. 계약상대방 : 현대삼호중공업 완료 LNG운반선 및 에탄운반선용 초저온보냉재
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공급1. 계약금액 : 55,024,000,000원2. 계약기간 : 2021-01-08~2025-12-313. 계약상대방 : 삼성중공업(주) 진행중 LNG운반선용초저온보냉재공급계약1. 계약금액: 158,289,414,000원(2023.06.26. 변경계약체결)2. 계약기간: 2021-03-12~2027-08-023. 계약상대방: 삼성중공업(주) 진행중 LNG운반선 및 에탄운반선용 초저온보냉재 공급1. 계약금액 : 105,099,097,795원2. 계약기간 : 2021-03-17~2024-02-283. 계약상대방 : 현대중공업 진행중 LNG추진선용연료탱크1. 계약금액: 39,613,000,000원2. 계약기간: 2021-03-29~2023-08-233. 계약상대방: 대우조선해양 완료 LNG운반선 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 166,678,191,370원2. 계약기간 : 2021-08-31~2025-01-093. 계약상대방 : 현대중공업 진행중 LNG운반선 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 93,021,097,594원2. 계약기간 : 2021-08-31~2024-11-303. 계약상대방 : 현대삼호중공업 진행중 LNG운반선 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 140,468,232,000원2. 계약기간 : 2021-12-15~2025-01-233. 계약상대방 : 현대삼호중공업 진행중 LNG운반선 및 LNG추진선용 Insulation Panel / Membrane Sheet1. 계약금액 : 88,681,245,000원2. 계약기간 : 2022-06-28~2025-07-203. 계약상대방 : 현대중공업 진행중 LNG운반선 및 LNG추진선용 Insulation Panel / Membrane Sheet1. 계약금액 : 146,861,099,000원2. 계약기간 : 2022-06-28~2025-02-043. 계약상대방 : 현대삼호중공업 진행중 LNG운반선의초저온보냉자재공급계약1. 계약금액: 331,520,560,000원(2023.06.26 변경계약체결)2. 계약기간: 2022-07-29~2026-01-023. 계약상대방: 삼성중공업 진행중 LNG운반선의 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 197,970,240,000원2. 계약기간 : 2022-11-01~2026-07-293. 계약상대방 : 현대중공업 진행중 LNG운반선의 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 57,142,000,000원2. 계약기간 : 2023-01-19~2027-11-303. 계약상대방 : 삼성중공업 진행중 LNG운반선의 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 137,022,210,000원2. 계약기간 : 2023-02-15~2027-11-303. 계약상대방 : 삼성중공업 진행중 LNG운반선의 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 441,055,140,000원2. 계약기간 : 2023-06-26~2027-12-313. 계약상대방 : 삼성중공업 진행중 LNG운반선의 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 283,297,482,000원2. 계약기간 : 2023-07-14~2027-12-313. 계약상대방 : HD현대중공업 진행중 LNG운반선의 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 121,546,361,000원2. 계약기간 : 2023-07-14~2027-06-303. 계약상대방 : 현대삼호중공업 진행중 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 1) 주요 시장위험 내용당사는 그룹의 지배회사로서 외화표시 자산부채, 비외화표시 외화베이스 자산부채,경제적 환리스크의 관리를 통하여 환율변동에 따른 위험관리에 만전을 기하고 있습니다.2). 위험관리방식당사는 그룹 차원에서 환위험관리를 위한 점검을 지속적으로 하고 있으며, 이와 관련하여 환위험 관리지침을 제정, 계열회사에 배포하여 그 지침에 따라 운용하고 있습니다. (환위험 관리지침) 그룹사에서 제정, 배포하여 당사가 운용하고 있는 환위험 관리의 주요내용은 다음과 같습니다. ① 실무부서와 관리조직의 구성 및 권한 ② 외환거래 및 헤지거래 포지션 결정절차 및 거래 절차 ③
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외환파생상품 거래를 위한 절차 ④ 외환위험 관리 평가방법(환위험 관리조직)외환리스크 관리조직은 다음과 같이 구성됩니다.① 외환리스크 관리조직은 그룹 재무담당최고책임자(CFO)와 그 하부조직 중 재무기획부장, 그룹자금 담당으로 구성된다.② 그룹 환리스크 정책의 입안 및 관리는 그룹 재무담당최고책임자(CFO)에게 있으며 정책의 실행 및 유지는 재무기획부장, 그룹 자금담당이 상시 관리하는 것으로 한다. ③ 환리스크 관리 실무협의회는 계열사 외환관리담당자로 구성되며 간사는 그룹 자금담당으로한다. (외환거래) '환위험 관리부서'는 외환거래를 함에 있어 '환리스크 관리위원회'로부터 승인 받은 한도 내에서 거래를 하여야 하며, 거래로 인한 위험을 통제하기 위해 환위험 관리 지침에 정의된 절차를 준수하고 있습니다. 3) 환관리 관련 추진사항당사는 환위험 관리지침 및 조직을 완비하여 체계적인 환리스크 관리를 적극적으로수행하고 있으며, 보다 안정적인 환리스크 관리를 위하여 전문교육을 통한 외환관리능력을 향상시키는 한편, 포지션 관리체계의 구축을 완료하여 지속적으로 관리해 나가고 있습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션등 거래 현황[ 지배회사 내용 ] 당사는 외화채권의 중도처분 및 만기외화금액 수령시 환율하락 위험에 노출되어 있습니다. 해당 환율변동 위험을 회피하기 위하여 통화옵션 매도 계약을 체결하였으며 동 통화옵션 계약과 관련하여 발생된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.보고기간말 현재 통화옵션계약은 다음과 같습니다. 종류 금융기관 약정환율 계약일 만기일 거래유형 계약금액 공정가치(원화) 통화옵션 부산은행 USD 매도계약 통화옵션 부산은행 USD 매도계약 통화옵션 부산은행 USD 매도계약 통화옵션 부산은행 USD 매도계약 통화옵션 부산은행 USD 매도계약 통화옵션 부산은행 USD 매도계약 통화옵션 씨티은행 USD 매도계약 통화옵션 씨티은행 USD 매도계약 통화옵션 국민은행 USD 매도계약 통화옵션 국민은행 USD 매도계약 통화옵션 씨티은행 USD 매도계약 합 계 주) 당사는 당기말에 통화옵션계약에 대한 파생상품의 공정가치 33,877천원(전기말 : 876,322천원 당기손익-공정가치측정금융부채)을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 인식하고 있습니다. [ 종속회사 내용 ][ (주) 동성화인텍 ] 당사는 환율변동 위험을 회피하기 위하여 통화옵션 USD매도계약 및 통화스왑 계약을 체결하였습니다. 보고기간종료일 현재 USD 20,600,000 통화옵션 USD매도계약 및 USD 5,000,000 통화스왑 계약을 공정가액으로 평가하였습니다. 이와 관련하여 보고기간종료일 현재 재무제표에 반영된 파생상품자산은 91백만원이며, 파생상품부채는 202백만원입니다. (단위: USD, 원) 금융기관 상품종류 거래일 만기일 계약금액 약정가격 공정가치(원화) 부산은행씨티은행 TRF 계 씨티은행 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 - 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 [ 지배회사 내용 ] 1) 연구개발 활동의 개요 동성케미컬의 연구개발활동은 동성케미컬이 화학, 신발, 자동차, 전기·전자, 빌딩·건축 소재에 이르기까지 다양한 분야로 사업 영역을 확대하고, 친환경 고기능 소재 개발로 신성장 동력을 확보해 나가는 데 핵심 역할을 하고 있습니다. 동성케미컬은 고기능성 접착제·폼·엘라스토머를 개발해 신발, 자동차, 전기·전자 등 다양한 분야에 확대 적용하고, 수입에 의존하고 있는 파우더계 과산화물과 산화 공정을 활용한 과산화물 등 정밀화학 제품 포트폴리오를 확장해 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다. 특히 탄소중립 시대에 발맞춰 생분해 포장재, 바이오 베이스 폴리우레탄 등 바이오 플라스틱 제품 개발을 위한 기술확보에 박차를 가하며 대내외 시장 변화에 선제적으로 대응하고 있습니다. ⓛ 연구개발 담당조직 연구개발 담당조직(23.12.31).jpg 연구개발 담당조직(23.12.31) ② 연구개발비용 (단위: 백만원) 과 목 2023년 2022년 원 재 료 비 인 건 비 감
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가 상 각 비 기 타 연구개발비용 계 정부보조금 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2) 연구개발 실적 구분 연구과제 연구결과 및 기대효과 제품명칭 및 반영내용 친환경 친환경 바이오 수지 (2021.7 ~ 2023.12) 시생산 Trial 진행 중 이산화탄소 배출 저감 제품 개발 친환경 차량용 수지 (2023.6 예정) 신규 고객 Trial 진행 중 고객사 Trial 진행 예정 신발용 Recycle 컴파운드 제품 개발 친환경 신발용 수성 접착제 시생산 및 Trial 준비 중 친환경 접착제 신발용 친환경 수지 친환경 신발용 수지 개발 및 상용화 예정 공정 폐수 내 COD 절감 (ESG) 1) 공정 폐수내 유기물 제거하여 COD 함유량 1/3 수준으로 Down 현장 적용하여 제품화2) 폐수 처리 비용 절감 ESG 경영 활동 기여 10% TBHP 폐수내 잔존한 유기물을 제품화함으로써 수율 향상 친환경 Bio-TPU 소재 개발 (2020.02~2022.01) 고객사 공급 중 저온경화형 신발용 PU Mid-sole(2019.11~2023.09) 고객사 Trial 진행 중 저온경화를 통한 에너지 사용 절감 제품 개발 Bio 도전 안전화 개발(2023.01~2023.12) Sustainable PU 소재 상용화 도전화용 바이오 PU 소재 개발 친환경 바이오 신발용 수지 Mid-sole(2021.7 ~ 2023.06) 고객사 Trial 완료 BM-3637 이산화탄소 배출 저감 제품 개발 신발소재용 친환경 바이오 소재 개발 고기능 수송용 수지 (2019.06~2022.05) 고객사 선행양산 진행 중 제품 상업화 고객사 Trial 진행 중 신규 매출 신발용 특수 기능 및 High Performance 제품 개발 고내화성 저밀도 멜라민 폼 개발 (2019.10~2022.12) 목표 물성 달성 고객사 샘플 평가 및 시생산 Trial 중 VIXUM® LD 고밀도 멜라민 폼 개발 (2022.07~2022.12) 목표 물성 달성 고객사 샘플 평가 및 시생산 Trial 중 VIXUM® HD 고성능 SMC 소재 개발 목표 물성 만족 고객사 판매 중 고성능 인조대리석 경화제 고객사 공급 진행 DCP 국산화 목표 물성 만족 및 상업화 완료해당 제품 국내 국산화 첫 성공산계 고상 유기과산화물 First product DCP 신규 응용 시장 개발 DCP의 품목 확대 목표 물성 만족 신규 응용 시장 개척 (고무분야) 선박용 초저온 접착제 개발 해외인증 취득완료사용자평가 완료 및 공급진행중조선용 접착제 분야초기진입 조선용 구조용 접착제 개발 목표물성 달성 및 Scale UP예정 한국형 화물창 등 선박용 시장 확대 국내 유수 조선소와 협업중 유기과산화물 제품 국산화 목표 물성 달성 시제품 고객사에 진입 시도 중 유기과산화물 원료 국산화 수입품대체 물성확인 완료신규제조설비 구축완료상업 스케일 공정 확립 해당 원료 국내 국산화 첫 성공원료 수급 불균형 해결 Chemex TBHP 22년 하반기 시생산 완료 및 상업 생산하여 원료로 사용 고성능 접착제용 TPU 개발 (2022.01~2022.12) 고객사 공급중 고내구성 전선Cable용 소재개발 (2018.09~2019.12) 고객사 공급중 고성능 내장표피재 소재개발 (2018.09~2020.12) 고객사 공급중 고객사 공급중 NEOSTANE 9495APNEOSTANE 9440DP고급차 차량용 외관보호Film 시장확장에 따른 Portfolio확대 고경도 PU마네킹 소재 개발(2022.10 ~ 2023.12) 업체 Trial 진행중 마네킹 소재변경 개발 [ 종속회사 내용 ](주) 동성화인텍1) 연구개발 활동의 개요 당사는 별도의 기술연구소를 보유하고 있으며, 각 사업부의 기술개발 및 제품화를 위해 전담 연구 인력을 보유, 활동하고 있습니다. ① 연구개발 담당조직 - (주)동성화인텍 연구소內 R (전담연구원 : 23명) ② 연구개발비용 (단위: 천원) 과 목 2023년 연간 2022년 연간 2021년 연간 원 재 료 비 인 건 비 위 탁
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용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 조업도손실 (기타영업외손익) 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당분기매출액×100] 2) 연구개발 실적 연구과제 연구결과 및 기대효과 제품명칭 및 반영내용 MDF및 PB제품 대용 고밀도블럭 및 보드 제작 기술 확보 RSB/FSB 접착향상을 위한접착제 개발(2008.10) LNG MarkIII 설치시접착안정성 향상 특허출원등록완료 HFC발포제를 이용한 LPG선박용 PUF System 개발(2008.10) HFC ODP ZERO로 친환경 제품 LPG 선박TANK단열시공에 적용 LPG선박의경쟁력 향상기여 불연/난연용 무기단열재 관련특허 1건 추진중년간 5톤 규모 pilot설비제작완료 All water blown 초저온LNG 육상 저장시설용 PUF 개발(2010.5) 친환경발포제 물을 이용한 저밀도에서 고밀도의 PUF개발 / 물발포로 CFC, HCFC의 GWP.ODP 감축 효과 / 해외 육상LNG 저장시설의 단열재로 수출가능 LNG 저장탱크용 방벽(2010.6) 특허등록 2건- LNG 저장탱크용 2차 방벽의 형성 방법- 액화천연가스 저장탱크용 코너피스멤브레인의 성형방법 및 장치 LNG 저장 탱크의 1차, 2차 방벽의 독자적인 기술개발, LNG 저장 탱크관련 불량률 감소 및 LNG 선박 및 육상 저장 탱크의 방벽으로 적용 가능 단열 성능을 지닌 소수성 실리카 에어로젤 분말의 제조방법(2010.12) 저가 에어로젤 분말 제조 관련 연구 제품화 연구 파이프커버 시공 마감재 개발(2011.06) PIR폼 파이프 커버 마감재 개발마감재 시공 공수 단축악취 제거로 시공 환경 개선 제품화 연구 고압 수소용기 개발(2011.06) TYPE-3 복합소재 용기제조 기술 개발 특허 출원 신청 3건 초저온보냉재 개발(2011.09) 육상LNG TANK 보냉재용 수발포 단열재 제조기술개발 특허 출원 신청 1건 작업공수 절감현장 시공 용이한 제품 특허 출원 신청 1건 열가소성 폴리올레핀계 시트가 일체로 구비된 아연 도금강판 및 그의 제조방법(2012.04) 열가소성 폴리올레핀 계 시트(TPO film)를 GI강판에 라미네이팅해서 기존 TPO SHEET의 단점을 보완 1.방수 지붕재로의 개발을 통한 해외시장 진출2.태양광 설치용 지붕재로의 활용 소수성 실리카 에어로젤의 제조방법 및 그 제조방법에 의해 제조된 소수성 실리카 에어로젤(2012.05) 소수성 에어로젤의 제조방법 및 그 제조방법에 의해 제조된 실리카 에어로젤 자체 생산 가능 1. 차세대 신소재 부문 사업역량 확대 가능 독립형 액화가스 탱크의 단열구조 및 그 형성방법(2013.01) 독립형 액화가스 탱크 신규 진입 가능 제품화 연구 육상 ＬＮＧ탱크의 보냉재용 수발포 폴리우레탄 조성물 및 그 제조 방법(2013.09) 육상 LNG탱크의 보냉재용 수발포 폴리우레탄 제조를 통한 시장 확대 육상 LNG탱크 보냉재 국내시장 및 해외시장 경쟁력 강화 액체 화물창용 단열 패널의 제조 방법(2014.09) 단열 패널의 각 구성부를 정확한 위치에 배치하면서 신속하고 대량으로 생산할 수 있도록 하는 액체 화물창용 단열 패널의 제조 방법 액화 물질 화물창 단열 패널 시장 확대 액체 화물창의 단열 모듈(2016.10) 재료의 순차적 배치로 단열성과 구조적강도를 향상 BOR 저감으로 제품 경쟁력 강화 독립형 액화가스 탱크의 단열 패널 결합구조물(2016.10) 독립형 액화가스 탱크 신규 진입 가능 단열 패널 설치작업의 소요시간 및비용 절감 7. 기타 참고사항 [ 지배회사 내용 ][ 지주부문 ] 지주부문은 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는것을 주된 목적으로 하며, 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업을 진행하며, 그룹사의 효율적인 경영활동 및 수익성 개선, 지속가능경영을 위해 자회사 등에 대해 경영자문 및 컨설팅을 제공하고 있습니다. 또한 그룹차원의 정책 및 전략을 개발하여 자회사간의 시너지 효과와 경영효율을 극대화하고 M 및 신규사업개발 그리고
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계열사에 대한 경영지원을 통해 그룹의 사업체질을 강화시키고 경영리스크를 최소화해 기업의 지속가능성을 높이는 노력을 하고 있습니다. [ 사업부문 ]1. 석유화학 부문 가. 제품군별 현황 석유화학(PC) 사업은 C6~C9의 나프타 유분을 원료로 연속 분별증류 및 재처리를 통하여 제조되는 제품으로, Normal-Hexane 외 Hexane류, Heptane류의 석유화학제품과 공업용 규격의 일반용제가 제품군으로 구성되어 있습니다 (1) Normal-Hexane 폴리에틸렌 제조시 촉매 Carrier 및 Diluent가 주요 용도이며, 식품첨가물 허가품목으로 등록되어 식용유 생산시 부원료로도 투입되며, 그 외 점접착제, 세척제 외 다양한 용도로 적용되는 중간제 제품입니다. (2) 고순도 Normal-Hexane 당사는 2012년 설비투자를 진행하여 일반 공업용 제품에서 순도를 높여 97% 이상의 고순도제품을 생산할 수 있는 공정을 갖추고 있습니다. 고순도제품은 전자재료용 세척제 및 시약용제, 제약용으로 적용되는 용제 제품으로, 고사양의 특수제품에 사용되는 제품입니다. (3) 일반용제 점접착제, 페인트, 신너, 잉크, 이형제 외 다양한 산업의 용도로 적용되는 용제 제품으로, KS 품질규격 1~10호의 분류기준에 따라 각기 적용되는 제품입니다. 기존 획일화된 제품에서 환경적인 문제를 고려한 개선제품 개발에 집중하고 있습니다. 이러한 부분으로 탈방향족 제품의 개발과 매출 확대를 적극 추진하고 있으며, 성과로 나타나고 있는 상황입니다. 나. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 공업용 중간체인 용제 제품의 특성상 다양한 산업 전반에 두루 적용되며, 급변하는 시대상황에서도 공정에 사용하지 않으면 안되는 중간 부원료로서 확고한 수요처를 갖고있어 사업의 기반마련 및 지속성에 기여하고 있으며, 친환경 제품의 지속적인 개발을 통하여 시장 변화를 선도, 확대하고 있습니다. (2) 산업의 동향 및 경기변동 기존 석유화학 사업은 범용의 규모경제라고 볼 수 있습니다. 제조사별 차이 없는 범용제품을 누가 원가경쟁력을 확보하여 많은 양을 판매하느냐가 사업의 주였습니다. 그러나 시대가 바뀌어 고객의 눈높이가 올라가 친환경, 고사양의 제품을 선호하는 고부가가치사업으로 전환되고 있습니다. 2. 정밀화학부문가. 제품군별 현황 정밀화학사업은 유기과산화물을 제조, 판매하는 사업으로서 유기과산화물은 용도별로 크게 개시제, 경화제, 가교제 그리고 개질제로 나뉘어져 있습니다.(1) 개시제 개시제란 PVC, LDPE, ABS 등의 중합 공정인 단량체(monomer)를 고분자(polymer)화 하는 초기 단계에 반응 시작을 이끌어 내는 제품군을 지칭하는 것입니다.(2) 경화제 경화제란 인테리어 소재로 사용되는 아크릴계 인조대리석이나 불포화폴리에스테르(UPE)의 엔지니어드스톤 제조시에 경도를 강화시키는 역할을 하고 있는 제품군을 지칭하는 것입니다.(3) 가교제 및 개질제 가교제는 태양광 패널 제조시에 필요한 EVA sheet의 제조 및 초고압 전선 내부의 절연체 제조시에 사용되고 있으며, 개질제는 마스크나 기저귀 등에 사용되는 PP 부직포 제조에 사용되는 있는 제품군을 지칭하는 것입니다. 이와같이 유기과산화물은 우리 생활 속 다양한 분야에 응용되어지는 제품으로, 당사는 약 20여 품종의 제품을 단위 공장 별로 생산하고 있으며, PVC, LDPE 중합용 유기과산화물을 연 2,500톤, ABS 중합용 및 풍력 발전 wind-mill 날개 경화용으로 사용되는 CHP를 연 2,000톤, 대리석 및 UPE 경화용 과산화물을 연 700톤, 그리고 초고압 전선용 가교제, EVA 수지 발포제 및 EPS 난연 보조제로 사용되는 DCP를 연 6,000톤 생산 및 판매하고 있습니다. 또한 유기과산화물 주원료 중 하나인 TBHP(t-butyl hydroperoxide)의 제조 기술을 확보하여 2022년 하반기부터는 전량 수입하여 사용하던 것을 대체하였고, 이에 따라 수급 불안정이 높았던 품목의 안정적인 확보를 통하여 경쟁력을 키울 수 있게 되었습니다. 나. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 및
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성장성 유기과산화물은 고분자, 플라스틱 제조 산업에 없어서는 안 되는 필수적인 첨가제 중 하나로, 국내의 PVC, LDPE, ABS, PP 등과 같은 플라스틱 산업과 함께 발전해 왔습니다. 유기과산화물은 제품 특성상 취급이 타 제품에 비해 굉장히 어려워 수출을 통한 고객의 다변화 추구에 어려움에 있으나, 최근에는 지금까지의 기술 및 네트워크를 바탕으로 해외 거래선 발굴에 힘쓰고 있습니다. 또한 지속적인 제품 그레이드를 확대하여 인조대리석용 경화제 및 가교제인 DCP를 미국, EU 및 일본 등 전세계로 판매하고 있습니다. 유기과산화물은 석유화학업계의 가동률과 밀접한 관계를 갖고 있으며, 수요가 꾸준하게 늘어나고 있습니다. 당사는 TBHP 등과 같은 원재료 개발을 통한 가격 경쟁력 강화, 품질관리 및 확고한 내수 물량을 바탕으로 전세계 해외시장으로의 판매 확대에도 주력하고 있습니다. (2) 국내외 시장여건 정밀화학사업부의 유기과산화물 시장은 글로벌 제조사를 포함한 전 세계 4개사와 치열한 경쟁을 하고 있으며, 국내에서는 당사 50%, 경쟁사 40%, 기타 10%의 비율로 Market Share를 유지하고 있습니다. (3) 경쟁요소 당사는 여수 산업단지 내에 위치하고 있기 때문에 원료 수급, 시장 확보, 고객 응대에 큰 매력도를 갖고 있습니다. 이는 석유화학단지 내의 접근성을 바탕으로 원료를 수급하고 고객사에 즉각적인 대응이 가능하다는 점에서 기인합니다. 3. TPU사업부문 가. 제품군별 현황 TPU소재사업부문은 우수한 물리적 특성을 가진 플라스틱 원료인 TPU(Thermoplastic PolyUrethane)를 성형용(압출,사출), 접착제용, 자동차 내장용 등 다양한 용도로 생산 및 판매 합니다.(1) 성형용 TPU 성형용TPU 는 투명성 및 뛰어난 작업성 등으로 신발용품 및 자동차 부품, 스포츠용품, 산업용품, 의료용 등 산업 전반에 걸쳐 다양한 용도로 광범위하게 적용되고 있습니다. 축적된 기술력을 바탕으로 고부가가치제품 및 Application 개발에 집중하고 있으며, 친환경에 대한 사회적인 요구에 대응하기 위하여 Bio TPU 제품의 개발 및 적용에도 박차를 가하고 있습니다.(2) 접착제용 TPU 접착제용TPU는 국내에서 당사가 최초로 개발한TPU 접착제로 접착제, 코팅제, 도료 등에 널리 적용되고 있습니다. 세계적 접착제 회사인 Henkel 등에 공급하고 있으며 중국을 비롯한 아시아 10여개국 등 여러 나라에 수출을 하고 있습니다. 최근 유럽 및 미주 지역에서도 판매를 타진하고 있습니다. 또한 기존 판매되는 제품 이외 신규 접착제 개발을 통하여 다양한 제품군 확보 및 매출 확대를 추진 중입니다.(3) 자동차용 TPU 자동차용 TPU를 국내 최초로 개발하여 현대/기아차에 적용하였으며 매출을 크게 확대하여 왔습니다. 현재까지 당사는 국내의 유일한 자동차 TPU 공급업체로 고품질의 원료를 납품 중에 있으며, 또한 자동차 외장보호필름용 TPU 및 다양한 Application에 적용하고자 연구개발을 지속하고 있습니다. 나. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 TPU는 타 Plastic 원료인 PP, ABS 등 보다 고가의 제품이지만, 탄성 및 촉감 등에서 타제품 대비 우수하여 Sheet, Film, Hose 등 압출제품과 사출제품 등 다양한 산업분야에 적용되어 산업발전에 기여하고 있습니다. PVC 등 환경 규제 물질 사용에 대한 Issue와 친환경 소재인 TPU에 대한 관심이 높아진 것을 계기로 사용이 확대되어 주요 산업들의 변화를 선도하고 있습니다. 신발산업 분야에서는 원단으로 구현하기 어려운 부분들을 TPU Sheet 및 Film으로 표현하게 되면서 신발산업에 TPU 적용이확대되는 계기가 되었습니다. 이외에도 계속적인 기술개발을 통하여 항공부품, 중장비, 자동차부품 등 대형산업 이외, 주방용품, 의료용, 휴대폰부품, 완구 등 우리 생활 주변 어디에서나 적용제품을 확인 할 수 있을 정도로 생활산업 밀접한 곳까지 확대 되어 있습니다. 저희 동성케미컬은 기술적 고도화와 품질향상을 바탕으로 생산 효율화를 이끌어내어 이러한
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변화에 능동적으로 대응하고 있습니다. 현재 국내 시장에서의 우위를 유지함과 동시에 해외 시장 확장에 더욱 매진할 것입니다. (2) 국내외 시장여건 TPU사업부의 Global 시장에서 아시아 시장은 60%가 넘을 정도로 수요가 집중되어 있으며, Application 중에서는 Engineering, Footwear 부분이 60%를 정도 차지 하고 있습니다 (출처, IAL Consultants 2022기준). 국내 시장은 2022년 24,000Ton 내외로 시장 수요가 형성된 것으로 추정되며 당사 시장점유율은 30% 수준으로 추정하고 있습니다. 해외 경쟁업체로는 BASF, Covestro, Lubrizol, Wanhua 등이 있으며 국내업체는 송원산업, 동아화학 등이 있습니다. (3) 경쟁요소 앞서 언급한 바와 같이 TPU시장은 가격경쟁력 및 기술개발을 통한 고부가가치 제품판매, 신규시장 창출 등이 경쟁을 좌우하고 있습니다. 원가절감을 통한 가격경쟁력을 갖추는 동시에 고부가가치 제품 개발 및 판매 확대를 통한 수익성 제고의 필요성이 대두 되고 있습니다. 당사는 2가지 생산 방식의 제조 기술을 바탕으로 성형용, 접착제용, 자동차용 등 다양한 제품군을 생산하며 상호간 시너지 효과를 높이는 방식을 채택하고 있으며, 고객 만족을 위한 서비스 경쟁력을 높이기 위한 납기와 품질 관리 수준을 제고하고, 가격경쟁력 확보를 위한 지속적인 원가혁신 노력을 하고 있습니다. 또한 고객의 Needs에 맞는 신속한 신제품 개발 역량을 핵심 경쟁요소로 가지고 사업영역을 확장해 나아가고 있습니다. 4. PU BU부문가. 제품군별 현황 PU BU부문은 신발창용 폴리우레탄 수지 Foam Solution, 합성피혁용 폴리우레탄 수지 Coating Solution, Elastomer, 수성용 폴리우레탄 수지(ENVITHANE Series) 등의 제품군으로 구성되어 있습니다. (1) Foam Solution 소재의 신발창용 폴리우레탄 수지 편안한 착용감, 고물성, 미려한 외관, 우수한 압축 변형률 및 접착력으로 신발창용 겉창, 중창, 안창용 소재로서 다양한 용도로 광범위하게 적용되고 있습니다. 축척된 기술과 경험을 바탕으로 개발된 PUS 소재의 자사 NEOPAN 시리즈는 일반 PU에 비해 탁월한 생산성, 기능성, 우수한 내가수분해성, 항균성, 충격흡수성을 가지고 있으며, 세계 최초로 PUS 소재의 신발 중창용 폴리우레탄 수지를 개발하여 NIKE 등 세계적인 스포츠화 회사에 공급하고 있습니다. 또한, 풋웨어 시장에서 친환경 소재 수요가 지속 증가하고 있으며, 이에 대응하기 위한 다양한 Bio, 친환경 제품 개발을 하고 있습니다. 당사의 친환경 폴리우레탄 수지인 NEOPAN - BM은 식물 유래 원료로 만든 탄소저감 소재로 국내 최초로 풋웨어 제품인 국내 유명 브랜드 산악용 트레일화 미드솔(중창)에 적용 하였습니다. (2) Coating Solution 소재의 합성피혁용 폴리우레탄 수지 자동차, 가구, 신발, 잡화용 합성피혁 및 섬유코팅, 도료 등에 적용되는 제품으로 기계적 물성, 뛰어난 내구성 등 용도에 따라 다양한 기능이 요구되는 제품에 적용됩니다. 경쟁소재인 PVC에 비해 물성이 우수하고 다양한 기능을 만족하며 특히 최근 환경유해물질이 없는 친환경 제품 개발에 집중하고 있습니다. 나. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 폴리우레탄은 다양한 산업분야에 적용되어 산업발전에 기여하고 있으며, 계속적인 기술개발을 통하여 주요 산업들의 변화를 선도하고 있습니다. 특히 신발산업에서 폴리우레탄은 다양한 용도로 적용되어 신발의 기능성과 디자인을 향상시키는 중요한 소재로서 개발되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 및 동향 1) 세계 신발산업 동향신발은 단순 기능의 생활 필수품에서 패션과 기능을 포함하는 고기능 패션상품으로의 수요가 증가하고 있습니다. 특히 Lifestyle 변화에 따른 스포츠 및 레저 인구 확산, 전자상거래를 통한 판매 증가, 신흥국가들의 소득수준 향상에 따른 신발 수요 상승 등 다양한 요인이 시장 성장을 주도하고 있습니다. 글로벌 신발 시장 규모는
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2023년 약 3,877억 달러로 추정되며, 2023년부터 2030년까지 연평균 성장률(CAGR)은 4.5%로, 2030년 5,290억 달러에 이를 것으로 예측됩니다. 또한 나이키, 아디다스 등 대부분의 글로벌 운동화 브랜드들은 ESG 경영 기반의 친환경 신발 제품 개발에 많은 투자를 하고 있으며, 친환경 소재 적용 및 제조과정에서 발생하는 폐기물을 재사용한 소재를 적용한 신발 출시 뿐만 아니라 제조과정에서 발생하는 CO2 감소 및 유통 시 플라스틱 감축 등 다양한 ESG 경영을 진행하고 있습니다. (출처 Grandview Research의 글로벌 시장 규모에 대한 통계) 2) 한국 신발산업 동향 국내 신발시장은 명품 가죽운동화 및 국내외 스포츠 브랜드의 패션운동화를 중심으로 지속 성장중에 있으며, 시장 규모는 2020년 6조1천억원에서 2023년 7조6천억원으로 연평균 성장률(CAGR) 7.6% 성장하였습니다. 한국신발피혁연구원의 분류에 따르면 국내 신발기업은 규모와 사업형태에 따라 크게 5가지 유형으로 나눠지는데, 1) 대형 OEM 업체, 2) 브랜드를 소유하면서 OEM을 병행하는 기업, 3) 중소 OEM, 4) 영세 OEM, 5) 부품소재 기업입니다. 국내 주요 신발기업으로는 TKG태광, 창신, 화승, 트렉스타, 삼덕통상, 학산, 보스산업 등이 있으며, 상장 업체이자 브랜드를 소유하면서 OEM으로 병행하는 기업으로는 휠라코리아, 나이키와 아디다스 운동화 원재료 공급 및 부분품 생산 대표 업체로는 백산과 화승엔터프라이즈를 꼽을 수 있습니다. 휠라코리아는 'FILA’ 브랜드의 성공적인 국내 턴어라운드를 바탕으로 글로벌 스포츠 브랜드로서의 입지를 강화하고 있으며, 백산은 나이키와 아디다스에 들어가는 합성피혁을 공급, 화승인더스트리는 아디다스 OEM에 주력하고 있습니다.(출처 2023 한국패션소비시장 빅데이터 연감) (3) 경기변동의 특성 신발산업은 소비재 산업으로 국내 외 경기 및 트랜드에 민감하므로 지속적으로 시장분석 및 고객동향을 분석하여 발빠른 대처가 요구되고 있습니다. 세계 신발산업은 1970~1980년대의 수출 효자산업으로 경제성장의 주역을 담당하였으며, 90년대 이후 한국, 대만 등이 자국의 인건비 상승 및 인력난 심화 등으로 인건비가 저렴한 중국과 인도네시아 등 후발 개도국으로 생산설비를 이전하였습니다. 이에 전통적인 신발 수출국인 한국, 대만의 신발 산업은 쇠퇴하는 반면, 중국을 비롯한 동남아 국가들의 세계 신발시장에서의 생산 비중이 크게 높아졌으며, 신발 소비패턴은 양극화되어 한편으로는 유명 브랜드 위주에서 저가의 실용성을 중시하는 소비패턴으로 변화하였습니다. 나이키, 아디다스, 푸마, 아식스, 스케쳐스 등의 글로벌 Top 5 메이저 업체들은 인건비가 비싼 한국, 대만 등에서 저임금 국가인 중국, 인도네시아, 베트남 등으로 OEM 수입선을 대거 전환하였고 한국, 대만 등 경제성장의 혜택을 누린 국가에서는 고기능성 신발과 스포츠, 레져 관련 전문분야에 적합한 전문제품의 수요가 확대되어 신발산업이 성장하고 있습니다. 특히, 한국 신발산업은 2005년 이후 재부상하고 있으며, 성장 요인은 기능화 시장 성장과 부품 중심의 수출구조 전환으로 요약할 수 있습니다. (4) 경쟁요소 신발소재의 경쟁요소는 경량화, 고기능화, 친환경 등이 추세이며, 시장변화 및 요구에 부응하는 지속적인 품질 개선과 신제품 개발을 통하여 시장을 선도할 수 있어야 합니다. 당사는 이에 부응하는 저비중 고탄성 신발창용 원액 등 고기능성 신발창용 원액 개발 뿐만 아니라 친환경 소재 및 신발제조과정에서 발생하는 폐기물을 재활용하는 신발창용 원액 등 친환경 제품을 지속적으로 개발 중에 있습니다. 합성피혁용 소재의 주 경쟁요소는 고투습, 고물성 및 친환경 등의 고부가가치 기능경쟁과 일반 합성피혁의 작업성 및 생산성향상을 통한 가격경쟁입니다. 신발창용 폴리우레탄 사업의 국내 경쟁사로는 강남화성, 동아화학, 삼성포리머 등과 해외경쟁사로는 COIM, BASF, 화봉, DOW 등이 있으며, 합성피혁용 폴리우레탄 사업의 국내 경쟁사로 (주)화인화학,
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(주)일삼, (주)대원폴리머 등과 해외 경쟁사로는 DIC, SEIKO 등이 있습니다. SMC는 Sheet Molding Compound의 약자로 불포화폴리에스터수지의 가공방법 중 하나이며 Sheet 형상의 섬유보강 복합재라고 정의할 수 있습니다. 1960년 독일 Bayer社에서 최초 개발하여 미국에서는 트럭 후드용으로 적용되었고, 일본에서는 다케다약품공업사를 통하여 욕조용으로 적용되었습니다. 한국에는 1980년대 일본 니뽀리사를 통하여 기술이 전수되어 건자재용으로 적용되었고 현재는 상용차 및 전기차 부품에도 접목되어 사용되고 있습니다. 나. 제품의 주요 특성 SMC는 Glass Fiber(혹은 Carbon Fiber)를 Resin에 충진제, 안정제, 촉매 등을 혼합/분산한 compound로 함침시킨 후 화학적 또는 물리적으로 점도를 높혀 점착성을 없앤 성형성이 뛰어난 sheet상의 FRP (Fiber Reinforced Plastics) 성형재료입니다. (1) 성형유동성 : 성형유동성이 우수하므로 복잡한 형상이나 대형제품의 성형이 가능함 (2) 생산성 : Cycle Time이 짧아 생산성이 높으므로 대량생산에 적합함 (3) 기계적강도 : 우수한 기계적 강도를 가지고 있으므로 자동차 부품, 전기/전자 부품, 산업 및 건축자재에 적용 가능 (4) 치수안정성 : 저수축 Type으로 성형품 치수정도가 우수하여 정밀한 제품도 성형 가능함 (5) 전기적성능 : 절연저항, 내아크성 등의 우수한 전기적 성능 보유 (6) 내열성 : 열변형 온도가 높고 열에 의한 노화가 적음 (7) 난연성 : 자기소화성 또는 난연 등급에 준하는 배합이 가능함 다. SMC 적용분야 수송, 건축, 산업용품으로 구분됩니다. (1) 수송분야 - 전기차, 버스, 트럭 및 철도 부품(패널) - 기존 소재 대비 경량성 향상 (2) 건축분야 - 물탱크, 욕실자재(천장판, 바닥판, 욕조) - 기존 소재 대비 기계적 강도가 뛰어남 (3) 산업분야 - 전기절연판, 정수장 커버 기타 - 기존 소재 대비 전기적성능(절연저항, 내아크성) 및 성형성이 우수 라. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 및 성장성 당사의 SMC 제품은 높은 기술력을 바탕으로 국내 자동차(전기차를 포함한 상용차)분야에서 M/S No. 1을 차지하고 있으며 이를 바탕으로 일본, 중국 시장의 진출을 목표로 하고 있습니다. 환경 및 에너지 위기로 인해 사회/문화적 측면에서는 자동차의 경우 기존 내연기관 중심에서 전기차로의 전환이 급속도록 진행될 것이며 이에 따라 경량화 니즈를 충족할 수 있는 복합소재 특히 SMC 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 다만, 당사는 지난 2024년 2월 19일 그룹 사업 포트폴리오 합리화 및 미래 유망 사업 투자를 위한 유동성 확보를 위해 관련 사업 부문의 영업양도를 결정하였습니다. (2) 경기변동의 특성 및 경쟁요소 전기차 시장이 이제 막 태동하여 활성화되는 시기임을 감안하면 시장 수요 확대는 필연적인 흐름으로 보입니다. 다만 역동적인 기술의 발전에 따라 대체 소재 개발에 어느 시기보다 빠르게 움직이는 산업임을 감안할 때, 지속적인 연구와 개발 역량 확보를 통하여 동종 경쟁사(한화첨단소재)보다 한 단계 앞서갈 뿐만 아니라 대기업 중심의 복합소재 경쟁사(코오롱인더스트리, 롯데케미칼)들과도 경쟁할 수 있는 강소업체로서 기틀을 다져야 할 것으로 보입니다. 지난 2008년부터 지식경제부가 주관하는 부품소재기술개발과제의 일환으로 정부의 지원 하에 연구개발을 진행하여, 2013년 멜라민폼 상업화에 성공하였습니다. 현재 생산되고 있는 멜라민폼은 VIXUM이라는 브랜드명으로 전 세계 산업, 수송, 어쿠스틱 및 생활용 클리너 부문에 다양하게 적용되고 있습니다. 적극적인 해외 마케팅 활동을 통해 유럽, 일본, 북미 등 해외 지역에 제품을 소개하여 우수한 물성 평가를 받았으며 수출을 확대하고 있습니다. 나. 제품의 주요 특성 VIXUM은 열경화성 수지인 멜라민 수지를 발포해 만든 멜라민폼으로 6각형 3차원 망상구조 및 Open Cell이 독특한 구조를 지니고 있어 아래와 같은 특성을 가지고
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있습니다. (1) 우수한 자기소화성 - 질소 함량이 월등히 높은 멜라민수지를 원료로 사용 - 타소재와 달리, 별도의 난연재 첨가 없이 탁월한 내열성 및 난연성 발휘 - 화재 발생시 탄화 현상과 미량의 연기만을 발생시킬 뿐 불씨가 많지않아 소방안전 기준에 최적 (2) 탁월한 흡음성 - VIXUM의 독특한 3차원 망상 형태의 오픈셀 구조로 공간음향 개선에 최적 (3) 뛰어난 단열성, 경량성, 내열성 - 낮은 열전도율(0.032 W/m.k), 뛰어난 단열성 특징 - 기존 소재 대비 월등한 경량성(10kg/㎥) - -200℃ ~ 200℃ 극한의 온도에도 최초의 물리적 성질을 유지하는 높은 열안정성 보유 (4) 클리닝 효과 - 극세사와 유사한 구조를 갖춘 유연한 재질임에도 타 발포성 소재와 달리 유리처럼 단단해 탁월한 클리닝효과를 나타냄. 다. VIXUM의 적용분야 산업, 수송, 어쿠스틱 및 생활용 클리너 제품으로 구분이 가능합니다. (1) 산업 분야 - 보냉재, 파이프라인, 보일러 배관 보온, 공조기, 덕트용 흡음단열재 - 전자레인지, 청소기, 세탁기 등 가전 제품 흡음단열재 - 방화문, EV 배터리 등 높은 화재 안전성이 요구되는 각종 영역 - 낮은 열전도율 및 높은 장기온도에서 사용가능 (2) 수송 분야 - 자동차 및 철도 NVH, 항공기, 우주선, LNG선박, 군함 등의 흡음/단열재 - 기존 소재 대비 흡음성 향상 및 경량성 향상 - 가공 및 설치가 쉽고, 유지보수가 용이 (3) 어쿠스틱 분야 (우수한 흡음 기능, 자기소화성, 경량성, 아름다운 인테리어 실현) - 빌딩 어쿠스틱, 룸 어쿠스틱 등의 인테리어 내장 흡음재 - '22년 1월 VIXUM® DECO, VIXUM® DECO ART 프리미엄 브랜드 출시 - 화재안전성, 경량성, 3D 가공, UV프린팅 가공 등을 통한 다양한 인테리어 구현 (4) 생활용품 분야 - 생활용 클리너 시장 - 세제 없이 물에만 적셔 사용해도 우수한 세척력 구현 라. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 및 성장성 당사의 멜라민폼은 세계에서는 2번째, 국내에서 최초로 개발에 성공하였고, 국내 및 해외 시장의 산업, 수송, 어쿠스틱 및 생활용 클리너 등 다양한 분야에 적용되고 있습니다. 전 세계적으로 환경·에너지 측면에서 에너지 효율 증대, 친환경 소재에 대한 중요성이 매우 강조되고 있고, 각종 화재 사고를 사전에 예방할 수 있을 내화 성능의 소재가 더욱 요구되고 있습니다. 이러한 흐름에 맞춰 당사의 멜라민폼 VIXUM은 선진국을 중심으로 전기 전자, 배터리, 메디컬 키트 등 각종 산업재, 자동차, 철도, 선박 등 각종 수송 수단에 적용되고 있습니다. 또한 뛰어난 흡음 성능과 안전한 화재 성능, 그리고 다양한 디자인 표현이 가능하다는 장점으로 유럽, 미주 지역을 중심으로 성숙된 어쿠스틱 분야가 있습니다. 당사는 22년 초 VIXUM® DECO 신규 브랜드를 출시하여 한국을 중심으로 아시아 시장에 공간 어쿠스틱 분야를 본격적으로 소개하며 시장을 확장하고 있습니다. (2) 경기변동의 특성 및 경쟁요소 VIXUM은 산업, 수송, 어쿠스틱, 생활용 클리너 등의 다양한 산업 영역에 적용이 가능함에 따라 어느 한 산업의 경기변동이 발생하여도 안정적인 매출이 유지될 수 있습니다. 또한 각종 산업 분야에서의 신규 용도 개발 및 신규 소재와의 융복합 협업이 활발히 추진 중으로, 지속적인 품질 향상을 통해 기존 시장뿐만 아니라 신규 시장을 활발히 개척하며 경쟁력을 확보하고 있습니다. [ 종속회사 내용 ] 1. 화학 부문 ((주)동성화인텍) 1) 영업 개황 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 2023년 2022년 증감율 매 출 액 영 업 이 익 법인세비용차감전순이익 당 기 순 이 익 총 포 괄 이 익 2) 사업부문별 개황 당사는 크게 PU단열재사업부문 및 가스사업부문으로 나뉘며, PU단열재사업부문은 초저온보냉재, PU SYSTEM로 구분되며, 가스사업부문은 냉매, 방재시스템 사업으로 구분됩니다. 가) 사업부문별 손익 기준 : 2023년 12월 31일 ( 단위 : 백만원 ) 제39기 PU단열재사업부문 가스사업부문 합
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계 매출액 영업이익 (감가상각비 등) 기준 : 2022년 12월 31일 ( 단위 : 백만원 ) 제38기 PU단열재사업부문 가스사업부문 합 계 매출액 영업이익 (감가상각비 등) 나) 사업부문별 자산 기준 : 2023년 12월 31일 ( 단위 : 백만원 ) 제39기 PU단열재사업부문 가스사업부문 합 계 유형자산 무형자산 투자부동산 사용권자산 합 계 기준 : 2022년 12월 31일 ( 단위 : 백만원 ) 제38기 PU단열재사업부문 가스사업부문 합 계 유형자산 무형자산 투자부동산 사용권자산 합 계 3) 사업부문별 현황 가) PU단열재 사업부문 ① 초저온보냉재동성화인텍이 생산하는 초저온보냉재는 LNG의 수송과 저장을 위해 필수적인 소재입니다. LNG(Liquefied Natural Gas, 액화천연가스)는 기체 상태의 천연가스를 -163℃까지 냉각시켜 액체로 만든 것으로, 기체상태의 천연가스와 비교하여 그 부피가 600분의 1까지 줄어드는 것이 주요 특징입니다. 이러한 특성을 활용하여 천연가스를 액화시켜 수송, 저장함으로써 수송과 저장 시의 채산성을 높이고 있습니다. LNG는 연소 시 공해물질이 거의 없고 공기보다 가벼워 안전할 뿐만 아니라 열효율도 높아 친환경 에너지로 그 수요가 급속히 증가하고 있습니다. 이에 LNG 수송과 저장에 필수적인 동성화인텍의 초저온보냉재 또한 전세계적으로 각광받고 있으며, 이러한 시장 변화에 따라 동성화인텍은 지속적인 성장을 위한 발판을 마련하였습니다. 동성화인텍은 LNG인수기지의 배관 및 저장탱크, LNG선박에 사용되는 초저온보냉재를 국내 최초로 국산화하여 공급함으로써 최고의 초저온보냉재 전문기업으로서 기술의 우수성을 인정받고 있으며, 최근 에너지 효율 강화 및 배출가스 규제 강화 등으로 친환경 에너지 시장이 전세계적으로 성장함에 따라 LNG운송선박과 LNG를 연료로 사용하는 LNG추진선의 수요가 늘어나고 있어 동성화인텍은 초저온보냉재의 사업역량을 더욱 강화, 확대시키고 있습니다. PU (Polyurethane, 폴리우레탄)은 실생활에 널리 쓰이고 있는 화학제품으로, PU의 발포(發泡, 거품을 냄) 여부에 따라 Foam계열의 PU와 Non-Foam계열의 PU로 나뉩니다. Foam계열의 PU는 FOAM단열재, 인조목재, 스폰지, 자동차 내장재 등으로 쓰이고 있으며, Non-Foam계열의 PU는 코팅제, 접착제, 실란트, 엘라스토머 등으로 쓰이고 있습니다. PU시장은 산업발전과 소득수준에 비례하여 꾸준히 그 분야가 넓어지고 있을 뿐만 아니라, 신제품 개발노력에 힘입어 새로운 시장의 출현가능성이 항상 열려 있습니다. 동성화인텍은 자체 기술로 원료를 공급할 수 있는 시스템하우스를 갖추고 시장에서 요구하는 Foam PU와 Non-Foam PU를 생산, 판매하고 있습니다. 더불어, PU시장의 선도기업으로서 많은 연구진과 높은 기술력을 보유하고 있으며, 이를 토대로 새로운 시장에 꾸준히 대응하고 있습니다. 나) 가스 사업부문 ① 냉매 GAS 냉매사업은 가정용, 상업용 에어컨 및 차량용 에어컨에 사용되는 냉매를 수입, 판매하는 사업입니다. 냉매는 하계기간수요가 전체 수요의 50% 이상을 차지하는 계절성을 가지고 있으며, 더위의 강도에 따라 수요 등락이 크다는 특성도 가지고 있습니다. 냉매를 판매하는 국내 업체로는 동성화인텍, 후성, 한강화학, 삼광가스, 우진, 대광 등 총 10여개사가 있으며, 용도별로는 에어컨, 냉장고, 공조장치 등 냉동공조 산업이 전체 수요의 60%를 차지하고 발포, 세정, 분사 등 기타시장이 약 40%의 점유율을 차지하고 있습니다. 과거 냉매로 사용되던 프레온가스(CFCs)와 수소화염화불화탄소(HCFC)가 2010년 이후 사용이 전면 금지됨에 따라 이를 대체할 수 있는 새로운 물질인 수소불화탄소(HFC) 수요가 급격히 늘어나고 있습니다. 동성화인텍은 환율과 원자재 변화에 따른 리스크 관리를 통해 사업을 안정적으로 영위하고 있습니다. ② 방재시스템방재시스템 사업은 최첨단 장비를 화재로부터 보호하기 위한 가스계 소화설비를 제조, 판매하는 사업으로서 최근 소비자들의 환경 및 안전에
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대한 인식이 전환됨으로써가스계 소화설비에 대한 관심이 늘어나고 있습니다. 동성화인텍은 다양한 가스소화설비시스템의 인증을 확보하는 등 불활성가스소화설비 시스템을 출시하여 방재시장에 진입하였으나, 최근 전문업체이나 경쟁업체 증가하여 시장 경쟁 심화되고 있는 추세입니다 4) 조직도 조직도_231231.jpg 조직도_231231 2. 중장비 및 자동차 부문 (해당회사 : (주)동성티씨에스) 주식회사 동성티씨에스는 1999년 3월 2일 중장비부품 제조 및 판매업등을 주 목적사업으로 하여 설립되었으며, 2019년 1월에는 계열회사인 (주) 동성에이씨에스를 흡수 합병함으로 인해 자동차부품 사업에 진출하는 교두보를 마련하였습니다. 영업부문은 종속기업을 포함한 3개의 제조 사업부문으로 구성되어 있으며 각 사업부문의 생산제품 및 제품판매 유형에 따라 다음과 같이 분류하고 있습니다. 구 분 주요사업내용 중장비사업부 건설중장비, 운반용차량 및 농기계 등의 내외장부품 제조 및 판매 자동차사업부 상용 트럭 및 버스의 내외장부품 제조 및 판매 3. 바이오 부문 (해당회사 : (주)제네웰) 제네웰은 지난 2000년 설립되어 뛰어난 자체 기술력을 바탕으로 창상피복재와 유착방지피복재의 국내 최고 브랜드인 '메디폼'과 '가딕스'를 개발하였으며, 생체 재료 분야에서 국내 1위 기업을 목표로 연구개발에 매진하고 있습니다. 또한 최근에는 의료기기 분야에 적용되던 기술을 확장하여 더마 화장품 분야로 사업다각화를 진행하고 있습니다. Wound Care 부문에서 생산하고 있는 '메디폼'의 경우 명실공히 국내 최고의 창상피복재 브랜드로, 전량 수입에 의존하던 국내 습윤 드레싱재 시장에 자체 기술로 개발한 제품을 출시하여 국내 창상 치료의 수준을 높였다고 평가받고 있습니다. 또한 지속적인 연구개발을 통해 다양한 상처관리 상황에 적용할 수 있는 제품 라인업을 보유하고 있습니다. Bio-Surgery 부문에서 생산하고 있는 '가딕스'는 유착방지피복재로서 각종 외과 수술 시 장기와 신경이 달라붙는 것을 방지하는 제품으로, 기존에 외국에서 전량 수입하던 것을 국내 기술 최초로 개발하여 상용 판매하고 있습니다. 이 밖에 콜라겐을 주성분으로 하여 상처 보호 및 지혈 목적의 제품, 인체에 삽입하여 사용하는 조직수복용 재료 등 다양한 제품들을 개발 및 판매하고 있습니다. 최근 출시한 ‘웰패스’는 수술 부위에 직접 약물을 도포한 후 72시간동안 서방성 방출을 지속하는 제품으로, 기존 통증관리제 시장에 새로운 패러다임을 제시한 제품입니다. Cosmetics 부문의 경우 의료기기 사업의 기술 노하우를 화장품 소재에 적용하여 2019년 첫 진출 후 사업 분야를 확대하고 있는 영역입니다. 피부친화적인 히알루론산, 콜라겐 등 생체재료를 다양한 제형으로 가공한 바이오 화장품 사업을 추진하고 있으며, 특히 히알루론산을 안정적으로 동결건조하여 볼(Ball), 필름(Film) 형태로 출시한 제품은 시장에서 많은 관심을 받고 있습니다. 의료기기 산업은 상대적으로 고부가가치 산업으로 인식되고 있으나, 생명과 직결되는 분야로 임상 및 인허가를 거쳐 판매에 이르기까지 장기간이 소요된다는 특성을 갖고 있습니다. 의료기기 산업 중 당사가 속해 있는 분야는 높은 시장 성장성을 보이고 있는데, 상처치료에 대한 인식변화, 다양한 종류의 궤양, 인구고령화에 따른 노인의 낙상 사고 증가 등의 요인이 창상피복재 시장의 안정적인 성장을 견인하고 있습니다. 또한 인구 고령화와 수술 건 수 증가로 유착방지피복재 시장 역시 성장을 지속할 것으로 예측되고 있습니다. 더마 화장품은 코스메슈티컬 산업에 속하며, 미국 시장 조사 전문 기관 더 인사이트 파트너스의 ‘코스메슈티컬 시장 전망 2028’ 보고서에 따르면 전 세계 코스메슈티컬 시장 규모는 2021년에 450억 달러로, 매년 8.6%씩 증가해 2028년에는 818억 달러까지 늘어날 전망입니다. 국내 코스메슈티컬 산업 규모는 약 5,000억 원 수준으로, 매년 15% 이상 성장하고 있는 유망 시장입니다. 국내 일반 화장품 시장이 연평균 4% 성장하는 것과 비교하면
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 2. 개요 2023년은 고물가 , 고금리로 인한 경기침체로 그 어느 때보다 회사경영에 어려움이 많은 한해였습니다 . 하지만 이런 환경 속에서도 당사의 매출액 은 전년대비 약 1.9% 감소한 1조 1,180억 원 , 영업이익 은 전년대비 47.3% 증가한 816억 원을 달성했습니다 당사는 지속가능한 성장 기반을 구축하기 위해 범용 석유화학 설비의 70%를 철거하고 고부가가치 사업인 정밀화학(유기과산화물) 설비 증설 작업에 착수했습니다 글로벌 넷제로 전환 흐름에 발맞춰 생분해 포장재 사업을 위한 울산 바이오 플라스틱 컴플렉스를 구축했고 , 핀란드 기업과의 전략적 파트너십을 통해 바이오 베이스 원료 사업을 위한 안정적 공급망 또한 확보했습니다 이를 토대로 올해는 정밀화학 사업과 친환경 사업을 적극 추진해 나가고자 합니다 . 유기과산화물 생산량을 기존 대비 연 4천 톤 이상 늘려 해외 시장 점유율을 높이고 산계 및 파우더계 과산화물로 신규 시장을 확보해 정밀화학 사업을 고부가가치 사업으로 키워나갈 계획입니다 . 또한 생분해 포장재와 바이오 베이스 원료의 국내 보급을 확대하고 신발소재를 비롯한 기존 폴리우레탄 제품에 바이오매스 원료를 적용해 친환경 포트폴리오를 다각화해 나갈 것입니다 아울러 오픈이노베이션으로 이차전지 바인더 , 항노화 기능성 소재와 같은 차세대 신소재 개발에 힘쓰며 고기능 , 바이오헬스 분야 성장도 함께 도모해 나갈 것입니다. 3. 재 무상태 및 영업실적 가. 재무상태 [요약 연결재무상태] (단위 : 백만원) 구 분 제 16기 제 15기 증감 증감율 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타 [비유동자산] ㆍ관계기업투자 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ투자부동산 ㆍ사용권자산 ㆍ기타 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업 소유주지분] [비지배지분] 자본총계 자기자본비율 -0.28%P 부채비율 0.93%P ▷ 당사는 연결기준 자산은 711억 증가, 부채는 351억 증가 (전기대비 각각 7.9%, 8.6% 증가)하였습니다.▷ 당사는 연결기준 자기자본비율 54.08%, 부채비율 %로서 안정적 재무구조를 지속, 관리하고 있으며, 그룹 상시모니터링 체제를 구축하여 Risk Management를 통한 재무건전화 및 안정화를 유지해 가고 있습니다. 나. 영업실적 [요약 연결영업실적] (단위 : 백만원) 구 분 제 16기 제 15기 증감 증감율 I.매출액 II.매출원가 III.매출총이익 IV.판매비와관리비 V.영업이익 VI.영업외손익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 투자손익 기타영업외손익 VII.법인세비용차감전순이익 VIII.법인세비용 IX.당기순손익 ▷ 2023년 영업실적은 연결 재무제표 기준 매출 1조 1,180억원, 영업이익 816억원입니다. 이는 전년 대비 매출액 1.9% 감소, 영업이익 47.4% 증가한 수치입니다. 매출액은 석유화학부문 사업구조 재편 등에 따라 감소했으나 영업이익은 주요 원자재 가격 안정화 및 주요 종속기업 실적 증가로 인해 개선되었습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 및 자금조달 (연결기준)▷ 당사는 연결기준 당기말 현재 1,151억원의 유동자금을 보유하고 있습니다.상기 유동자금은
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1)현금및현금등가물, 2)당기손익-공정가치측정금융자산을 포함하고 있습니다.▷ 연결기준 주요 현금흐름은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제16기 제15기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 증감 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 기초의 현금및현금성자산 기말의 현금및현금성자산 ▷ 연결기준 주요 부채현황은 아래와 같습니다.[단기차입금] (단위: 원) 차입금 종류 차입처 당기 이자율(%) 당기말 전기말 무역금융 기업은행 등 수입신용장인수 한국산업은행 등 일반자금대출 우리은행 등 변동금리(CD 3M+1.15) 시설자금대출 우리은행 등 변동금리(KORIBOR 3M+0.8) 합 계 [장기차입금] (단위: 원) 차입금 종류 차입처 당기 이자율(%) 당기말 전기말 운영자금대출 기업은행 3.0 ~ 4.5 시설자금대출 한국산업은행 산금채 1Y+0.75 소 계 유동성대체: 유동성 장기차입금 차감계 [금융부채별 상환계획] (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 3개월 이내 3개월~1년 1년 이후 합계 매입채무및기타채무 기타금융부채 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 리스부채 교환사채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 합 계 5. 부외거래가. 종속기업간의 지급보증내역 (원화단위: 원) 구분 지급보증기업 지급보증 받은 기업 지급보증처 통 화 금 액 관계기업 (주)동성케미컬 (주)디앤케이켐텍 우리은행 KRW 연결회사는 전기 중 관계기업인 (주)디앤케이켐텍의 운영자금 차입을 위해 금호피앤비화학과 연대보증 조건으로 보증제공수수료지급계약을 체결하였습니다. (원화단위: 원) 구분 지급보증기업 지급보증 받은 기업 지급보증처 통 화 금 액 관계기업 (주)동성케미컬 (주)디앤케이켐텍 우리은행 KRW 나. 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증내역 (외화단위: 1USD, 1JPY, 1EUR, 원화단위: 원) 기업명 제공인 보증내용 단위 보증금액 (주)동성화인텍 서울보증보험 계약이행담보 KRW USD 산업은행 등 수입신용장개설등 USD (주)동성케미컬 KEB하나은행 계약이행지급보증 KRW 서울보증보험 하자이행지급보증외 KRW 동성TCS 서울보증보험 계약이행지급보증 KRW 하자이행지급보증외 KRW 제네웰 서울보증보험 계약이행지급보증 KRW 물품대금보증 KRW 합 계 KRW USD 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 ▷ 중요한 회계정책 및 추정의 변경사항은 본문 'III.재무에 관한 사항 8.기타 재무에 관한 사항' 및 첨부된 연결감사보고서의 주석사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 (1)거래목적연결기업은 향후 발생할 매출에 대한 외화채권을 담보로 원화 대출을 받았으며 대출 금액의 상환 및 이자지급시 환율하락위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 연결기업은 외화 금액을 일정액의 원화금액으로 고정시키기 위해 통화스왑을 체결하였습니다. (2) 위험의 본질 및 원천 그리고 이에 대한 대응정책연결기업은 외화채권의 중도처분 및 만기외화금액 수령시 환율하락위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 외화금액을 일정액의 원화금액으로 고정시키기 위해 환헷지상품 등을 사용하고 있습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 자체 R 개발을 통해 정신신경계, 소화기계, 순환기계, 항생항균 등 제조에강점이 있으며 내분비, 호흡기, 소염제, 당뇨병 등 다양한 질환군의 기타 처방 의약품을 제조 및 판매하고 있습니다 2018년 7월 대구 첨복단지 신약연구센터를 개소하였으며, 대구 신약연구센터는 향후 우수인력 확충을 통해 바이오신약, DDS(Drug Delivery System)기반 개량신약 및조영제 등의 특화된 연구와 각종 국책연구사업 진행 예정입니다. 또한, 2021년 6월 14일자로 기존 향남중앙연구소가 의왕지식산업센터로 확장 이전 /개소를 통해 교통·지리적 여건 및 연구 환경이 개선되어 우수한 인재영입과 회사 미래 먹거리가 될 신약 및 개량신약을 보다 체계적으로 진행하고 현재 확보된 신약후보물질 개발속도도 한층 더 가속화될 전망입니다. 현재 차별화제품의 발굴, 적극적인 투자 및 연구개발을 위하여 라이센싱을 비롯한 사업개발, 임상개발, 제품개발, 인허가 등 전문인력을 확충하고 있으며 부서 개편 및 사업기획을 통하여 기존의 제네릭 허가에서 단독제네릭, 개량신약 및 신약에 이르는 영역까지 개발을 확장하고 있습니다. 당사는 집중적으로 R 투자에 힘써 단기적으로는 개량신약 및 퍼스트 제네릭 의약품을 집중적으로 출시할 예정이며, 당사가 영위하고 있는 사업을 크게 나누면 아래와 같습니다. 1. 위수탁(CMO) 사업 당사는 고형제(정제, 캡슐제), 내용액제, 외용액제, 연고제에 대한 생산 시스템을 구축하여, 엄격한 글로벌 GMP 품질관리기준 아래 고품질의 원료와 우수한 인력, 오랜 노하우를 바탕으로 여러 제형의 제품의 CMO 사업을 진행하고 있습니다. 특히, 외용액제/로션제의 경우 EU GMP 인증을 획득한 이력으로 당사의 생산시설이 세계적인 수준임을 입증하였으며, 내용액제와 같은 특화제형을 생산하고 있어 제조경쟁력을 갖추고 있습니다. 이외에도 방출제어 기술 및 난용성 물질의 가용화 연구와 같이 기술 기반의 CMO 사업을 진행할 계획이기에 지속적인 매출성장의 원동력이 될 것으로 예상하고 있습니다. 2. 수출사업 당사는 보다 많은 제품을 수출할 수 있도록 다품종소량생산방식으로 사업전략을 구사하고 있으며, 2023년도 기준 약 34억원 규모의 수출을 기록하였습니다. 현재는 자체 생산하고 있는 약 60여 개 품목을 예멘, 미얀마, 베트남, 나이지리아, 아제르바이잔 등 약 17개 국가에 의약품 등록 및 수출을 하고 있으나 향후 더욱 많은 품목과 국가에 진출하고자 노력할 예정입니다. 3. 국내외 라이센싱 아웃 사업 당사는 R 제제기술력을 바탕으로 콜린알포세레이트를 함유하는 경구용 약학 조성물 및 이의 제조 방법에 대한 특허권을 2017년 대웅바이오㈜에 양도했던 바 있으며, 향후 R 역량 강화를 통해 국내 대형제약회사에 기술 이전 및 해외 주요 기업에 기술 수출을 진행을 확대할 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 정신신경계, 소화기계, 순환기계, 항생항균 등 특화제품을 중심으로 다양한 제품 포트폴리오를 구축하여 꾸준한 성장을 달성하고 있습니다. 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원) 매출유형 제 품 명 2023년(제39기) 2022년(제38기) 2021년(제37기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 자사제품 정신신경 소화기 순환기 항생항균 기타 소 계 위수탁 제품 상 품 임대수익 차감 전 매출액 주1) 매출조정 주2) 차감 후 매출액 주1) 영업에서 발생하는 실매출액을 작성하였으며, 기준서 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익)의도입으로 인해 매출에서 차감하는 금액은 매출조정으로 기재하였고, 매출조정을 반영한 금액은 차감 후 매출액으로 기재하였습니다.주2) 기준서 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익)의 도입으로 인해 매출에서 차감하는 금액이며,매출할인, 판매대행수수료, 계약부채, 충당부채 등으로 이루어져 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (1) 가격 변동 추이 품목 2023년(제39기) 2022년(제38기) 2021년(제37기) 바스티아정 내 수 쿠에티정 내 수 리스돈정
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내 수 콜리티린연질캡슐 내 수 445원/C 493원/C 507원/C 파마파록세틴정 내 수 주1) 단위 T: Tablet (정제약) / 단위 C: Capsule (캡슐) 주2) 당사 대표 품목의 대표 규격을 기준으로 산정 (2) 가격 변동 원인 정부는 보험재정 절감을 위해 약가관리제도를 운영하고 있습니다. 주요 약가관리제도에는 기등재의약품 목록정비, 신약가 제도, 사용량-연동 협상에 따른 약제 상한금액 조정, 사용범위 확대에 따른 약제 상한금액 조정, 실거래가 조사에 따른 약제 상한금액 조정과 퍼스트제네릭 등재 후 최초 1년간 약가가산 만료 후 조정 등이 있으며 이로 인해 약가가 인하되게 됩니다. 제품 가격은 의료보험약가(기준약가)를 기재하였으며, 건강보험심사평가원 의약품 정보를 참조하시기 바랍니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 (단위: 천원, USD) 매입 유형 품 목 구 분 2023년(제39기) 2022년(제38기) 2021년(제37기) 주원료 페노피브레이트 과립 국 내 소 계 은행엽건조엑스 국 내 소 계 포비돈요오드 수 입 소 계 쿠에티아핀푸마르산염 국 내 소 계 히드로코르티손 국 내 수 입 소 계 기타 국 내 수 입 소 계 주원료 합계 국 내 수 입 소 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위: 원, USD) 품 목 구 분 2023년(제39기) 2022년(제38기) 2021년(제37기) 결제조건 페노피브레이트 과립 (미분화) 국내 익월말어음 은행엽건조엑스 국내 익월말어음 포비돈요오드 수입 30일 후 현금 쿠에티아핀푸마르산염 국내 익월말어음 히드로코르티손 국내 익월말어음 수입 선입금 주) 산출기준: 1kg 당 시장가격 (계약가격)으로 산출하고 있습니다. 다. 생산능력 및 생산실적 (단위: 천원) 제품 품목명 구 분 2023년(제39기) 2022년(제38기) 2021년(제37기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 내용고형제 (정제) (단위: T) 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 내용고형제 (캡슐제) (단위: C) 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 내용고형제 (산제) (단위: 포) 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 연고제(로션) (단위: EA) 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 외용액제 (단위: B) 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 내용액제 (단위: 포) 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 주1) 제품 제형별(형태별)로 생산실적 및 기말재고를 기재하였습니다.주2) 생산실적 및 기말재고의 수량은 개별 품목 단위 수량을 기재하였습니다.주3) 가동률은 생산실적 및 생산능력의 수량비로 산정하였습니다.주4) 생산실적 및 기말재고에 수탁제품(타사제품)은 제외하였습니다.주5) 단위는 (T)Tablet(정제약), (C)Capsule(캡슐), (B)Botle(병), (EA)EACH(개) 입니다. 라. 생산설비에 관한 사항 (1) 생산설비 현황 (단위: 천원) 구분 자산 취득가액 당기증감 상각누계 기말 잔액 증가 감소 당기상각 공장 토지 건물 구축물 기계장치 공기구비품 차량 (2) 설비의 신설, 매입 계획 당사는 향후 주문 및 수주 증가에 대비하여 생산능력 확대가 가능하도록 지속적으로 준비하고 있으며, 특히 생산성 향상 및 자동화를 위해 지속적인 설비투자를 진행할 예정입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 천원) 매출유형 품 목 2023년(제39기) 2022년(제38기) 2021년(제37기) 금액 금액 금액 제품 정신신경 내 수 수 출 소화기 내 수 수 출 순환기 내 수 수 출 항생항균 내 수 수 출 기타 내 수 수 출 제품계 상품 정신신경 내 수 수 출 기타 내 수 수 출 상품계 위수탁 제품 임대수익 합 계 내 수 수 출 차감 전 매출액 매출조정 차감 후 매출액 나. 판매경로 (1) 판매조직 23년영업부조직도.jpg 23년영업부조직도 (2) 판매경로 당사 제품의 판매경로는 다음과 같이 5가지 형태로 구분할 수 있습니다. 구분 판매경로 상세 설명 판매경로 1 (한국파마→병/의원→소비자(환자)) 중소규모의 병원이나 의원은 원내 처방 의약품이 도매업체를 거치지 않고 직접
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판매되기도 합니다. 판매경로 2 (한국파마→약국→소비자(환자)) 약국의 경우, 도매업체를 통하여 의약품을 구매하기도 하지만 당사가 직접 판매를 하는 경우도 많습니다. 경구제로 처방되는 병/의원의 문전약국과는 주로 당사와 직거래를 하고, 환자는 처방전을 가지고 의약품을 구매하게 됩니다. 판매경로 3 (한국파마→도매업체→ 병/의원/약국→소비자(환자)) 일반적으로 대학병원 및 종합병원, 국공립병원, 기타 병원은 원내에서 사용되는 의약품에 대하여 직접 판매를 하지 않고 도매업체를 거쳐서 유통이 됩니다. 당사가 직접 판매를 하지 않는 약국의 경우, 대형 도매업체(지오영, 백제약품 등)를 통하여 의약품이 유통됩니다. 판매경로 4 (한국파마→무역상사/대행업체→해외) 수출의 경우, 무역상사 또는 무역대행업체를 통해 수출합니다. 판매경로 5 (한국파마→위탁업체) 위탁생산을 조건으로 위탁업체에서 허가를 득하고, 당사에 위탁의뢰를 통하여 생산된 제품을 허가처(위탁업체)에서 판매경로(도매, 직접영업)를 통하여 유통됩니다. 다. 수주 상황 당사는 고객의 수주에 의한 납품대응의 형태가 아닌 P/O에 의한 단납기로 진행되며,주요 고객과의 지속적인 거래관계로 고객의 생산계획에 따라 수시로 생산/납품하는 형태로 이루어 지고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 시장위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. (1) 위험관리 개념체계 당사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 이사회에 제출하고 있습니다. 당사의 이사회는 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. (2) 금융위험관리 (가) 신용위험관리 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 평가된 거래처의 신용정보로 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 및 기타금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를수행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 기타채권 기타금융자산 합 계 이외 단기금융상품, 현금성자산 등은 회사가 (주)하나은행 등의 금융기관에 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관 및 기업과 거래하고 있으므로 신용위험은 제한적입니다. (나) 유동성위험관리 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을
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조달하지 못할 위험입니다. 회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 미만 1년 ~ 2년 2년 ~ 3년 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금 예수보증금 리스부채 전환사채 합 계 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 미만 1년 ~ 2년 2년 ~ 3년 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금 유동성장기부채 예수보증금 리스부채 전환사채 합 계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (다) 시장위험관리 (a) 이자율위험보고기간종료일 현재 회사는 차입금과 관련하여 이자율 변동 위험에 노출되어 있으며, 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 회사의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전이익 변동 (b) 외환위험보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 외화자산 외화부채 순외화자산 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 회사의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전이익 변동 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 통화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (라) 자본위험관리 자본관리의 주 목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.회사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 총부채 (A) 차감: 현금및현금성자산 (B) 순부채 (C=A+B) 자기자본 (D) 순부채 및 자기자본 (E=C+D) 부채비율 (F =C÷E) (마) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 2021년 10월 26일 및 2023년 11월 28일에 전환사채를 발행했으며, 금융위원회의 전환사채 콜옵션에 대한 회계처리 감독지침에 따라 매도청구권(call option)을 별도의 파생상품자산으로 재분류하였습니다 (1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구 분 당기말 전기말 전환사채 사채할인발행차금 전환권조정 합계 차감 : 비유동항목 유동항목 (2) 보고기간 종료일 현재 발행된 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구 분 내 용 명칭 제3회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 제4회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 발행일 사채의 만기일 사채의 전자등록총액 금 오백억원 금 이백삼십억원 사채의 발행가 사채 전자등록총액의 100% (할인율0%) 사채 전자등록총액의 100% (할인율0%) 사채의 발행가의 총액 금 오백억원 금 이백삼십억원 수량 49매 19매 이자지급방법 (별도의 이자지급기일 없음) (별도의 이자지급기일 없음) 표면금리 만기보장수익률 상환방법, 기한 만기(2026년 10월 26일)까지 보유하고 있는 전자등록 금액의 100%에 해당하는금액을 일시 상환 만기(2028년 11월 28일)까지 보유하고 있는 전자등록 금액의 100%에 해당하는 금액을 일시