chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
케이프 — 사업보고서 (2023.12)

하나, 국민,새마을금고,외환,SC,기업은행)의 영업점을 통하여 증권계좌를 개설하는 서비스 소액지급결제 서비스 금융결제원과 직접 지급결제관련 서비스(CMS, 전자금융)가 계약되어 증권회사 계좌번호로 CMS 이체 및 인터넷뱅킹 처리, 수표조회 등이 가능한 서비스 ARS서비스 고객이 직접 전화로 주문,시세,체결정보,잔고조회 등 계좌정보,이체/대체,청약,사고등록 등을 안내에 따라 선택하여 각 종 서비스를 이용 할 수 있는 자동응답(안내)서비스 비대면계좌개설 서비스 영업점 혹은 제휴은행 방문을 하지 않고 본인 명의 스마트폰으로 신분증 촬영과 타기관 소액이체를 통해 비대면 실명인증을 완료하여 온라인에서 증권계좌를 개설하는 서비스 3. (금융업)파생상품거래 현황 공시서류작성기준일 현재 보유 중인 파생상품 거래현황은 다음과 같습니다. 가. 기초자산별 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 기타 계 거 래목 적 위험회피 매매목적 거 래장 소 장내거래 장외거래 거 래형 태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 * 별도재무제표 기준 나. 신용파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 기 타 (합성CDO) 계 * 별도재무제표 기준 다. 신용파생상품 상세명세 (단위 : 억원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산 (준거자산) * 별도재무제표 기준 라. 신용파생상품 손실발생 예측관련 상황 - 해당사항 없음 4. (금융업)영업설비 공시서류작성기준일 현재 보유 중인 영업설비 현황은 다음과 같습니다. 가. 점포현황 지 역 지 점 명 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울 본점,영업부 합 계 주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황 (단위 : 원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 다. 지점의 신설 및 중요 시설의 확충 계획 - 해당사항 없음 5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항 가. 수수료 현황 (1) 오프라인 매매 수수료 시 장 영업점,콜센터 비 고 유가증권시장 상장주권, 코스닥증권시장 상장주권, 상장된 출자증권, 신주인수권증서, 수익증권, 신주인수권증권, ELW, ETF/ETN 코넥스시장 상장주권 ■ 50만원 미만 : 0.50% ■ 50만원~1천만원 미만 : 0.45%+1,500원 ■ 1천만원~5천만원 미만 : 0.43%+5,000원 ■ 5천만원~2억원 미만 : 0.41%+15,000원■ 2억원~5억원 미만 : 0.38%+75,000원■ 5억원 이상 : 0.33%+325,000원 ■ 매매약정 금액기준 ■ 오르다마스터즈 가입고객 동일 적용 KOSPI200선물 주식선물, 섹터지수선물,코스닥150선물 ■ 5억원 미만 : 0.043% ■ 5억원~10억원 미만 : 0.038%+25,000원 ■ 10억원~20억원 미만 : 0.033%+75,000원 ■ 20억원~50억원 미만 : 0.028%+175,000원 ■ 50억원 이상 : 0.023%+425,000원 KOSPI200옵션(위클리옵션 포함) ■ 옵션 가격 0.42pt미만 - 약정 1천만원 미만 1.187346%+(계약수×13원) - 약정 1천만원 이상 0.987346%+20,000원+(계약수×13원) ■ 옵션 가격 0.42pt이상 ~ 2.47pt미만 - 약정 1천만원 미만 1.2% - 약정 1천만원 이상 1.0% + 20,000원 ■ 옵션 가격 2.47pt이상 - 약정 1천만원 미만 1.187346%+(계약수×78원) - 약정1천만원 이상0.987346%+20,000원+(계약수×78원) 미니KOSPI200옵션 ■ 옵션 가격 0.48pt미만 - 약정 1천만원 미만 1.187346%+(계약수×3원) - 약정 1천만원 이상 0.987346%+20,000원+(계약수×5원) ■ 옵션 가격 0.48pt이상 ~ 2.53pt미만 - 약정 1천만원 미만 1.2% - 약정 1천만원 이상 1.0% + 20,000원 ■ 옵션 가격 2.53pt이상 - 약정 1천만원 미만 1.187346%+(계약수×16원) - 약정1천만원
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이상0.987346%+20,000원+(계약수×16원) 개별주식옵션 ■ 옵션 가격 4,000원 미만 - 약정 1천만원 미만 1.187346%+(계약수×5원) - 약정 1천만원 이상 0.987346%+20,000원+(계약수×5원) ■ 옵션 가격 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 - 약정 1천만원 미만 1.2% - 약정 1천만원 이상 1.0% + 20,000원 ■ 옵션 가격 16.000원 이상 - 약정 1천만원 미만 1.187346%+(계약수×20원) - 약정1천만원 이상0.987346%+20,000원+(계약수×20원) 소액채권 ■ 0.6% 상장채권 (기타 신종사채 포함) ※ 장내매매에 한함 ■ 1년 미만 : 0.1% ■ 1년~ 2년 미만 : 0.2% ■ 2년 이상 : 0.3% 외화주식 및 예탁증서 금리 선물 3년 국채선물 8,000원 (만기결제 8,000원) ■ 1계약 기준 5년 국채선물 8,000원 (만기결제 8,000원) 10년 국채선물 8,000원 (만기결제 8,000원) 통안증권선물 8,000원 (만기결제 8,000원) 통화 선물 USD 선물 1,600원 (만기결제 1,800원) YEN 선물 1,600원 (만기결제 1,800원) EUR 선물 1,600원 (만기결제 1,800원) USD 옵션 1,000원 (만기결제 1,200원) (2) 온라인 매매수수료① 영업점계좌 시 장 HTS, 홈페이지 비 고 영업점 계좌 유가증권시장 상장주권, 코스닥증권시장 상장주권, 상장된 출자증권, 프리보드 지정증권 신주인수권증서, 수익증권, 신주인수권증권, ELW, ETF/ ETN ■ 50만원 미만 : 0.50% ■ 50만원~1백만원 미만 : 0.20%+1,500원 ■ 1백만원~1천만원 미만 : 0.15%+1,500원 ■ 1천만원~3천만원 미만 : 0.13%+1,500원 ■ 3천만원~1억원 미만 : 0.10%+1,500원 ■ 1억원~2억원 미만 : 0.09% ■ 2억원 이상 : 0.08% ■ 매매 약정 금액 기준 KOSPI200선물 미니KOSPI200선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.0018% ■ 매매 약정 금액 기준 코스닥150선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.005% 섹터지수선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.005% 개별주식선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.009% CME 연계 KOSPI200선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.0019% KOSPI200옵션 (위클리옵션 포함) ■ 옵션 가격 0.42pt미만 : 0.047346%+(계약수×13원) ■ 옵션 가격 0.42pt이상 ~ 2.47pt미만 : 0.06% ■ 옵션 가격 2.47pt이상 : 0.047346%+(계약수×78원) 미니KOSPI200옵션 ■ 옵션 가격 0.48pt미만 : 0.047346%+(계약수×3원) ■ 옵션 가격 0.48pt이상 ~ 2.53pt미만 : 0.06% ■ 옵션 가격 2.53pt이상 : 0.047346%+(계약수×16원) 개별주식옵션 ■ 옵션 가격 4,000원 미만 : 0.047346%+(계약수×5원)■ 옵션 가격 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 : 0.06%■ 옵션 가격 16.000원 이상 : 0.047346%+(계약수×20원) 상장채권 (기타 신종사채 포함) ※ 장내매매에 한함 ■ 1년 미만 : 0.1% ■ 1년~2년 미만 : 0.2% ■ 2년 이상 : 0.3% 외화주식 및 예탁증서 금리 선물 3년 국채선물 5,000원 (만기결제 8,000원) ■1계약 기준 5년 국채선물 5,000원 (만기결제 8,000원) 10년 국채선물 5,000원 (만기결제 8,000원) 통안증권선물 5,000원 (만기결제 8,000원) 통화 선물 USD 선물 1,000원 (만기결제 1,800원) YEN 선물 1,000원 (만기결제 1,800원) EUR 선물 1,000원 (만기결제 1,800원) USD 옵션 거래금액의 0.50% (만기결제 1,200원) ② 은행지점 계좌/온라인지점 계좌 시 장 HTS, 홈페이지 비 고 은행지점 계좌 유가증권시장 상장주권, 코스닥증권시장 상장주권, 상장된 출자증권, 프리보드 지정증권 신주인수권증서, 수익증권, 신주인수권증권, ELW,
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ETF/ETN, 코넥스시장 상장주권 ■ 고객등급 : 크리스탈 이상 0.015% ■ 매매 약정 금액 기준 ■ 고객등급 : 실버등급 - 50만원 미만 :0.015% + 500원 - 50만원 이상 : 0.015% ■ 온라인지점 비대면 개설 계좌 0.015% KOSPI200선물 미니KOSPI200선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.0018% ■ 매매 약정 금액 기준 코스닥150선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.005% 섹터지수선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.005% 개별주식선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.009% CME 연계 KOSPI200선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.0019% KOSPI200옵션 (위클리옵션 포함) ■ 옵션 가격 0.42pt미만 : 0.047346%+(계약수×13원) ■ 옵션 가격 0.42pt이상 ~ 2.47pt미만 : 0.06% ■ 옵션 가격2.47pt이상: 0.047346%+(계약수×78원) 미니KOSPI200옵션 ■ 옵션 가격 0.48pt미만 : 0.047346%+(계약수×3원) ■ 옵션 가격 0.48pt이상 ~ 2.53pt미만 : 0.06% ■ 옵션 가격2.53pt이상: 0.047346%+(계약수×16원) 개별주식옵션 ■ 옵션 가격 4,000원 미만 : 0.047346%+(계약수×5원)■ 옵션 가격 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 : 0.06%■ 옵션 가격 16.000원 이상 : 0.047346%+(계약수×20원) 상장채권 (기타 신종사채 포함) ※ 장내매매에 한함 ■ 1년 미만 : 0.1% ■ 1년~2년 미만 : 0.2% ■ 2년 이상 : 0.3% 외화주식 및 예탁증서 금리 선물 3년 국채선물 5,000원 (만기결제 8,000원) ■1계약 기준 5년 국채선물 5,000원 (만기결제 8,000원) 10년 국채선물 5,000원 (만기결제 8,000원) 통안증권선물 5,000원 (만기결제 8,000원) 통화 선물 USD 선물 1,000원 (만기결제 1,800원) YEN 선물 1,000원 (만기결제 1,800원) EUR 선물 1,000원 (만기결제 1,800원) USD 옵션 거래금액의 0.50% (만기결제 1,200원) ③ 오르다마스터즈 시 장 HTS, 홈페이지 비 고 유가증권시장 상장주권, 코스닥증권시장 상장주권, 상장된 출자증권, 신주인수권증서, 수익증권, 신주인수권증권, ELW, ETF/ETN ■ 거래금액에 상관없이 0.15% KOSPI200선물 미니KOSPI200선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.0018% 코스닥150선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.005% 섹터지수선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.005% 개별주식선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.009% CME 연계 KOSPI200선물 ■ 거래금액에 상관없이 0.0019% KOSPI200옵션(위클리옵션 포함) ■ 옵션 가격 0.42pt미만 : 0.047346%+(계약수×13원) ■ 옵션 가격 0.42pt이상 ~ 2.47pt미만 : 0.06% ■ 옵션 가격 2.47pt이상 : 0.047346%+(계약수×78원) 미니KOSPI200 옵션 ■ 옵션 가격 0.48pt미만 : 0.047346%+(계약수×3원) ■ 옵션 가격 0.48pt이상 ~ 2.53pt미만 : 0.06% ■ 옵션 가격 2.53pt이상 : 0.047346%+(계약수×16원) 개별주식옵션 ■ 옵션 가격 4,000원 미만 : 0.047346%+(계약수×5원) ■ 옵션 가격 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 : 0.06% ■ 옵션 가격 16.000원 이상 : 0.047346%+(계약수×20원) 상장채권 (기타 신종사채 포함) ※ 장내매매에 한함 ■ 1년 미만 : 0.1% ■ 1년~2년 미만 : 0.2% ■ 2년 이상 : 0.3% 외화주식 및 예탁증서 ■ 10억 미만 : 0.5% 금리 선물 3년 국채선물 5,000원 (만기결제 8,000원) ■ 1계약 기준 5년 국채선물 5,000원 (만기결제 8,000원) 10년 국채선물 5,000원 (만기결제 8,000원) 통안증권선물 5,000원 (만기결제 8,000원) 통화 선물 USD 선물 1,000원 (만기결제 1,800원) YEN 선물
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1,000원 (만기결제 1,800원) EUR 선물 1,000원 (만기결제 1,800원) USD 옵션 거래금액의 0.50% (만기결제 1,200원) (3) ARS 매매수수료율 구 분 수수료율 유가증권 시장 상장주권,코스닥증권시장 상장 주권ETF/ETN, 코넥스시장 상장주권 거래금액에 상관없이 0.15% (4) 모바일(스마트폰, 테블릿PC) 구 분 영업점 계좌 은행지점/온라인지점 계좌1) 비고 유가증권 시장 상장주권,코스닥증권시장 상장 주권, ETF/ETN, 코넥스시장 상장주권 고객등급:크리스탈 이상■ 0.015% 아이폰, 갤럭시등 스마트폰 및 아이패드, 갤럭시탭 등 테블렛pc 고객등급 : 실버등급■ 50만원 미만 : 0.015% + 500원 ■ 50만원 이상: 0.015% ■온라인지점 비대면 개설 계좌 0.015% KOSPI200지수선물미니KOSPI200지수선물 ■ 0.0018% 코스닥150 선물 ■ 0.005% 섹터지수선물 ■ 0.005% 개별주식선물 ■ 0.009% KOSPI200지수옵션(위클리옵션 포함) ■ 옵션 가격 0.42pt미만 : 0.047346%+(계약수×13원) ■ 옵션 가격 0.42pt이상 ~ 2.47pt미만 : 0.06% ■ 옵션 가격 2.47pt이상 : 0.047346%+(계약수×78원) 미니KOSPI200지수옵션 ■ 옵션 가격 0.48pt미만 : 0.047346%+(계약수×3원) ■ 옵션 가격 0.48pt이상 ~ 2.53pt미만 : 0.06% ■ 옵션 가격 2.53pt이상 : 0.047346%+(계약수×16원) 개별주식옵션 ■ 옵션 가격 4,000원 미만 : 0.047346%+(계약수×5원) ■ 옵션 가격 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 : 0.06% ■ 옵션 가격 16.000원 이상 : 0.047346%+(계약수×20원) (5) 기타 구 분 수수료율 장외 단주거래 ■ 거래금액에 상관없이 0.40% 기타 사항 ■ 증권선물거래소 유가증권시장업무규정에서 정하는 프로그램매매 및 시간외바스켓매매에 의한 상장주권 매매 : 0.24% 나. 자본적정성 및 재무건전성(1) 순자본비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2023 FY2022 FY2021 영업용순자본 총 위 험 액 영업용순자본비율 ※ 연결기준, 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본(474억) × 100 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2023 FY2022 FY2021 실질자산(A) 실질부채(B) 자산부채비율(A/B) ※ 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명 될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제치 결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 지난 년에 연결재무제표기준 자산 조 억원 부채 조 억원 자본 억원의 건전한 재무상태를 유지하고 있으며 매출액은 억원 영업이익 억원 당기순이익 억원의 실적을 거두었습니다 그리고 별도재무제표기준으로 자산 118억원 부채 억원 자본 82억원이며 매출액 억원 영업이익 억원 당기순이익은 3억원을 실현하였습니다 지난 한해는 지속되는 인플레이션 고환율 고금리 기조가 지속되고 원자재 가격의 변동성이 더욱 더 커지면서 불확실한 경제 여건 속에서도 당사는 고객과의 영업력을 강화하고 원가절감과 업무효율화를 통한 생산성 향상을 위한 노력을 꾸준히 지속한 결과 창사이래 최대의 매출실적과 영업이익을 달성하게 되었습니다 년에는 지난해까지 상당량의 수주가 이루어진 만큼 수주시장에서의 변동성이 높을 것으로 예상하고 있으나 변함없이 당사가 보유한 높은 기술력을 바탕으로 다양한 고객사의 니즈를 충족하고 고부가가치 수주를 유치하여 견고한 성장세를 이어갈 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다 종속회사인 케이프투자증권은 2023년 업계는 전세계적으로 저성장 기조와 정치, 특히 증권업계는 CFD관련 주가 폭락사태와 부동산금융위기로 인한 부동산 PF부실, 해외 부동산 투자관련 손실 등 다양한 위기에 직면하게 되었습니다. 2024년 대내외 경제와 금융시장 불안이 지속됨에 따라 무엇보다 손익보다는 유동성이 더 중요한 시기로 판단하여 리스크 관리를 최우선으로 불안정한 금융상황에 효과적으로 대응하고자 하여 세전이익 202억원을 기록하였습니다. 향후, 금융시장이 회복세로 전환된다면 당사의 경영여건 또한 완화되어 안정적인 수익창출을 기대할 수 있을 것으로 예상되고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 연결 재무상태 및 영업실적(1) 연결 재무상태 (단위: 천원) 구 분 제40기 기말(2023.12.31현재) 제39기 기말(2022.12.31현재) 증감액 증감율 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ기타유동금융자산 ㆍ당기손익-공정가치측정 금융자산 ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산 ㆍ당기법인세자산 [매각예정비유동자산] [비유동자산] ㆍ기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 ㆍ기타비유동금융자산 ㆍ장기매출채권및기타채권 ㆍ관계기업투자 ㆍ유형자산 ㆍ투자부동산 ㆍ무형자산 [증권업자산] ㆍ현금및예치금 ㆍ당기손익-공정가치측정 금융자산 ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 ㆍ관계기업투자 ㆍ대출채권 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ이연법인세자산 ㆍ당기법인세자산 ㆍ기타자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] [증권업부채] 부채총계 [지배회사의 소유지분] ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ기타자본 ㆍ이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 가. 자산 제40기 연결회사의 자산은 2조 2,240억원으로 전기 대비 879억원(↓3.8%) 감소하였습니다. 세부적으로는 비증권업의 비유동자산 3억 감소,
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유동자산 135억원 증가, 증권업자산 1,011억원이 감소하였습니다. 비증권업의 유동자산의 경우 매출액 증가로 인한현금 및 현금성 자산 증가와 단기금융상품 가입의 증가에 따른 기타유동금융자산의 증가가 주된 증가 요인이며 재고자산 및 매출채권의 또한 증가하였습니다. 그리고 증권업 자산의 경우 현금및예치금과 당기손익-공정가치측정 금융자산이 감소하였고 대출채권 항목의 감소가 주된 요인으로 판단됩니다. 나. 부채 제40기 연결회사의 부채는 1조 9,869 억원으로 전기 대비 1,053억원(↓5.0%) 감소하였습니다. 세부적으로는 비증권업의 유동부채는 217억원 증가, 비유동부채 91억원 감소, 증권업부채 1,178억원이 감소하였습니다. 비증권업의 유동부채는 단기차입금의 증가와 더불어장기차입금의 상환기일 도래에 따른 유동성 장기차입금으로의 계정대체로 인하여 증가한 것으로 판단되며. 비증권업의 비유동부채는 유동성 장기차입금으로의 계정대체 효과로 인하여 91억원 감소하였습니다. 증권업부채의 경우 예수부채 140억원 감소, 당기손익-공정가치측정금융부채 3,619억원 감소, 차입부채는 2,477억원 증가하여 총 1,178억원이 감소하였습니다. 다. 자본 제40기 연결회사 자본은 2,539억원으로 전기 대비 174억원(↑7.4%) 증가하였습니다. 세부적으로는 자기주식 매입으로 기타자본 64억원 감소하였으며, 23년 당기순이익이 반영됨에 따라 미처분이익잉여금도 211억원이 증가하였습니다. (2) 연결 영업실적 (단위: %, 천원) 구 분 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융원가 법인세비용차감전순이익 흑자전환 법인세비용 당기순이익 흑자전환 제40기 연결회사의 영업실적 중 매출액은 전기대비 190억원(↓3.1%) 감소한 5,901억원이고, 영업이익은 전기대비 386억원(↑1,636.6%) 증가한 409억원이며, 당기순이익은 전기대비 276억원(흑자전환) 증가한 271억원입니다. 이는 전기 대비 매출원가가 큰 폭으로 감소한 영향이 가장 크며, 사업부문별로는 비증권업의 매출액은 156억원(↑26.4%)증가하여 매출원가 증가액 39억원(↑8.7%)를 초과하였고, 증권업의 매출원가는 전기대비 544억원(↓11.1%)이 감소함에 따라 영업이익과 당기순이익도 증가하였습니다.. 나 주요 자회사의 재무상태 및 영업실적1) 실린더라이너 제조업- (주)케이프(1) 개별 재무상태 (단위:%, 천원) 구 분 제40기 기말(2023.12.31 현재) 제39기 기말(2022.12.31 현재) 증감액 증감율 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ기타유동금융자산 ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산 [매각예정비유동자산] [비유동자산] ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 ㆍ기타비유동금융자산 ㆍ장기매출채권및기타채권 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ종속기업투자주식 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본] [이익잉여금] 자본총계 가. 자산 제40기 (주)케이프의 자산은 3,118억원으로 전기 대비 269억원(↑9.4%) 증가하였습니다. 유동자산은 131억원(↑28.7%) 증가하였습니다. 매출액 증가에 따른 현금및현금성자산 및 기타유동금융자산의 보유액이 증가한 것이 주된 요인으로 판단되며, 비유동자산은 138억원(↑7.2%) 증가하였고, 이는 종속기업 실적에 개선에 따른 지분법평가액의 증가와 대여금 증가분에 따른 것으로 판단하고 있습니다. 나. 부채 제40기 (주)케이프의 부채는 1,036억원으로 전기 대비 104억원(↑11.2%) 증가하였습니다. 유동부채는 215억원(↑34.4%) 증가, 비유동부채는 111억원(↑36.4%) 증가 하였습니다. 이는 장기차입금 및 단기차입금의 증가 및 유동성 대체 금액이 포함되어 있으며, 단기차입금 증가에 따른 영향으로 판단하고 있습니다. 다. 자본 제40기 (주)케이프의 자본은 2,082억원으로 전기 대비 165억원(↑8.6%) 증가하였습니다. 이는 자기주식 매수에 따른 64억원 감소분과 23년 당기순이익의 반영에 따른 미처분이익잉여금 229억원
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증가분이 포함되어 있습니다. (2) 개별 영업실적 (단위: %, 천원) 구 분 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융원가 기타수익 기타비용 종속기업투자의 손익에 대한 지분 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 흑자전환 제40기 (주)케이프의 영업실적 중 매출액은 전기대비 156억원(↑26.4%) 증가한 746억원이고, 영업이익은 전기대비 111억원(↑114.6%) 증가한 208억원, 당기순이익은 전기대비 246억원(흑자전환) 증가한 243억원을 달성하였습니다. 이는 지난해부터 이어져 온 조선업의 수주량 증가와 교체수요 증가로 인해 매출액이 증가하여 영업이익이 큰 폭으로 증가하였습니다. 그리고 효율적인 자금운용으로 3.3억원 가량의 금융손익이 발생하였으며, 토지매각계약의 해제에 따른 1회성 수익인식으로 인하여 기타수익이 70억원 증가하였습니다. 또한 지난해 증권업 불황에 따른 종속회사의 실적 악화로 인해 79억원의 평가손실이 반영되었으나, 23년 실적 개선으로 인하여 24억원의 지분법 평가이익이 반영되어 당기순이익이 큰 폭으로 증가하였습니다. 2) 금융 투자업- 케이프투자증권(주) 가. 자산 (단위 : 백만원) 구분 제16기 제15기 제14기 1. 현금 및 예치금 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4. 관계기업투자 5. 대출채권 6. 유형자산 7. 무형자산 8. 당기법인세자산 9. 이연법인세자산 10. 기타자산 자산총계 ※ 연결기준 회사의 총 자산은 2조 억원에서 2조 557억원으로 약 1,011억 감소하였는데 현금 및 예치금 323억 감소, 당기손익-공정가치측정금융자산 599억 감소, 대출채권 292억 감소, 기타자산 216억 증가함에 따른 것입니다. 나. 부채 (단위 : 백만원) 구분 제16기 제15기 제14기 1. 예수부채 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 3. 차입부채 4. 확정급여부채 5. 충당부채 6. 이연법인세부채 7. 당기법인세부채 8. 기타부채 부채총계 ※ 연결기준 회사의 총 부채는 전기 1조 8,999억원에서 1조 7,822억원으로 1,177억 감소하였는데 이는 예수부채 140억 감소, 당기손익-공정가치측정금융부채가 3,619억 감소, 차입부채 2,477억 증가, 기타부채 123억 증가한 것에 기인합니다. 다. 자본 (단위 : 백만원) 구분 제16기 제15기 제14기 1. 자본금 2. 자본조정 3. 기타포괄손익누계액 4. 이익잉여금 5. 비지배지분 자본총계 ※ 연결기준 회사의 총 자본은 2,568억원에서 2,734억원으로 약 166억 증가하였는데 이는 이익잉여금이 약 166억 증가한 것이 주요 원인입니다. 라. 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 제16기 제15기 제14기 1. 영업수익 2. 영업비용 3. 영업이익 4. 영업외손익 5. 법인세비용 6. 당기순이익 ※ 연결기준 2023 회계년도 세전이익은 214억, 당기순이익은 166억을 기록 하였습니다. 당사의 주요 손익현황을 살펴보면 영업이익은 전기대비 533% 증가하여 209억, 당기순이익은 462% 증가한 166억을 기록하였습니다. 영업이익의 증가는 펀드 및 상품운용 수익 증가에 따른 실적 개선이 주요 원인입니다. 4. 신규사업 - 해당사항 없습니다. 5. 중단사업 - 해당사항 없습니다. 6. 조직변경 당사는 아래의 표와 같이 구성되어 있습니다. 당기에 조직변경, 사업부문의 재조직, 종업원의 조기 퇴사 등(이하 '경영합리화'라 한다.) 을 실행하지 않았습니다. 또한 보고서 제출일 현재 경영합리화를 위한 계획은 가지고 있지 않으며, 이로 인한 재무상태 및 영업실적에 미치는 영향은 없으며, 관련된 비용 지출도 없습니다. 케이프 조직도_외부용_23.12.31.jpg 케이프 조직도 7. 환율변동 영향가. 비금융 투자업 ① 환위험에 대한 노출 당기말과 전기말 현재 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 USD EUR CNY USD EUR CNY 매출채권 미수금 합 계 ② 민감도분석 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율이
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10% 변동하는 경우 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD EUR CNY 나.금융 투자업 당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있 으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 손익에 미치는 영향 기타포괄손익에 미치는 영향 당기말 100원 상승 100원 하락 전기말 100원 상승 100원 하락 8. 자산 손상 인식 당사는 매 보고기간 말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가하고 있습니다. 영업권과 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수 가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.당기의 계정과목별 손상차손으로 인식한 금액은 없습니다. 9. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 유동성 위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수집하고 현금 유출 예산과 실제 현금 유출액을 지속적으로 분석 검토 하고 있습니다. 1) 유동성 현황 (단위: 천원) 구분 제40기 제39기 증감 금액 비율 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 현금및현금성자산의순증가(감소) 기초현금및현금성자산 기말현금및현금성자산 당사는 제40기 기말 현재 약 1,004억원의 현금및현금성자산을 유동자금으로 보유하고 있으며, 이는 전기말 대비 약 142억원이 감소하였습니다. 당기의 영업활동 현금유입은 전기 대비 3,029억원 감소하였으며 이는 증권업의 주된 영업활동으로 인한 자산부채의 증감에 따른 현금유출액 2,655억원이 주된 요인으로 판단됩니다. 당기의 투자활동 현금유입은 전기대비 343억원 증가하였으며, 이는 증권업의 종속기업 및 관계기업투자주식의 처분에 따른 현금유입 증가가 주된 요인으로 판단됩니다. 당기의 재무활동 현금유입은 전기대비 2750억원 증가 하였으며 이는 장단기차입금의 증가 및 증권업의 환매조건부매도의 증가에 따른 영향으로 판단됩니다. 2) 자금조달에 관한 사항 (1) 비금융 투자업 ① 차입금 현황 (단위: 천원) 구 분 차입처 당기말 이자율 만기 당기말 전기말 장기차입금 원화 IBK기업은행(*2) 2024년 원화 2024년 원화 2024년 원화 2025년 원화 KDB산업은행(*2) 2024년 원화 2024년 원화 우리은행(*2) 원화 2025년 원화 한국투자캐피탈(*1) 2025년 원화 SBI저축은행(*1) 2025년 원화 전북은행(*1) 2025년 원화 KDB캐피탈(*1) 2025년 원화 IBK캐피탈(*1) 2025년 원화 수협은행(*1) 2025년 원화 디비저축은행(*1) 2025년 소계 차감 : 유동성장기차입금 장기차입금 합계 단기차입금 원화 IBK기업은행(*2) 2024년 2024년 2024년 2024년 2024년 2024년 2024년 경남은행(*2) 2024년 2024년 2024년 KDB산업은행(*2) 2024년 2024년 단기차입금 합계 (*1) 해당 차입금에 대하여 연결회사의 종속기업인 케이프투자증권주식회사 보유지분 28백만주와 배당금수령계좌가 담보로 제공되고 있습니다. (*2) 해당 차입금에 대하여 토지,건물, 기계장치 및 매각예정비유동자산이 담보로 제공되고 있으며, 담보제공내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보권자 장부가액 담보설정금액 차입금액 종류 토지,건물,기계장치, 매각예정비유동자산 IBK기업은행 운영자금대출 경남은행 시설자금대출 운영자금대출 우리은행 운영자금대출 KDB산업은행 운영자금대출 시설자금대출 합계 ② 금융부채의 계약상 만기
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(단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월이내 6~12개월 1~2년 2~5년 5년 이상 장기차입금 단기차입금 매입채무및기타채무 합 계 금융투자업 ① 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 16기말 주) 15기말 주) 금액 구성비 금액 구성비 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 예수부채 투자자예수금 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 차입부채 RP매도 발행어음(CP) 사채 기타 파생상품 장내파생상품 장외파생상품 기타부채 확정급여채무 충당부채 이연법인세부채 당기법인세부채 기타부채 합계 ② 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구분 16기말 주) 15기말 주) 금액 구성비 금액 구성비 현금및예치금 현금및현금성자산 예치금 당기손익-공정가치측정 금융자산 유가증권 대출채권 파생결합증권 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 유가증권 종속및관계기업투자 파생상품 장내파생상품 장외파생상품 대출채권 신용공여금 기타 유무형자산 기타자산 합계 주) 연결기준 5. 부외 거래 당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의'3.연결재무제표 주석47과 주석48' 및 '5. 재무제표 주석32'의 '우발채무 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표입니다. 한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는 보고기간 중 환경관련 제재사항이나 행정 조치 등의 처분을 받은 내역은 없으며, 공시대상기간 중 인력의 중요한 변동이 발생하지 않았습니다. 3) 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 보고기간 중 법규상의 규제에 관한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4. 제재현황 등 그 밖의 사항' 을 참조하시기 바랍니다. 4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한 사항-3.연결재무제표 주석 53. 위험관리 및 5.재무제표 주석 35. 위험관리'를 참조하시기 바랍니
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 부산 사하구에 본사를 두고 있으며 PU단열재 부문의 경기도 안성공장과 경상남도 통영공장을, GAS 부문의 울산 영남공장을 보유하고 있는 초저온 보냉재 전문 업체입니다. 사업군별로 보면 PU단열재사업부에서는 ① Polyurethane 계열의 LNG운반선 및 LPG운반선 화물창, LNG추진선의 LNG연료탱크, 가스운반선 및 플랜트용 파이프, 육상용 가스보관탱크 등에 사용되는 초저온보냉재 부문과 ② 가전/산업/건축용 단열재 등에 사용되는 Polyurethane 및 Polyol을 생산, 판매하는 PU System부문이 있습니다. GAS사업부문에는 ① HCFC계열, HFC계열, HFO계열 등 불소 냉매를 수입, 소분, 판매하는 냉매사업부문과 ② 불연소 가스를 기체 형태로 방출하여 화재를 소화시키는 GAS계 소화설비를 생산·판매하는 방재사업부문이 있습니다. 당사의 제품은 다국적기업 및 대기업계열의 화학업체로부터 원료를 공급받아 합성 및 가공 등의 과정을 거쳐 조선, 건자재, 가전 등 다양한 산업에 판매하는 중간재 특성을 보유하고 있습니다. 중간재의 특성 상 당사는 B2B거래가 중심이며 각 사업부문별 Technical Service 기반으로 고객사의 품질요구에 맞춰 최상의 제품을 납품하고 있습니다. 사업군별로 PU단열재사업부분에 서 2023년 기준 5,073억원으로 약 95% 의 매출이 발생하였으며, 그 중 초저온 보냉재 사업부문의 매출 비중이 가장 큽니다. ① 초저온 보냉재 사업부문은 국내 조선3사를 비롯한 국내외 조선사가 주요 매출처이며 친환경에너지인 LNG의 Global 수요와 환율 및 국제원자재 등 경기동향에 영향을 받고 있습니다. 또한 전방 산업인 조선산업이 많은 영향을 주고 있습니다. 한편, 주기적인 해운시장의 수요 변동으로 조선산업의 발주 역시 주기적으로 변동하는 특성이 있습니다. ② PU System부문은 공급자인 석유원료산업과 수요자인 소재산업의 중간에 위치하고있어, 종합석유화학업체로부터 원료를 공급받아 폴리우레탄 수지를 Foam 또는 非Foam 형태로 합성 및 가공하여 신발, 가구, 전자부품, 자동차, 건자재, 냉장고 등 다양한 수요산업의 중간소재를 공급하고 있습니다. ③ GAS 사업군은 2023년 기준 241억원의 매출이 발생하였으며, 발포제 / 자동차, 냉장고 냉매 등으로 사용되는 불소 냉매를 수입하여 LG전자, 캐리어, 벽산, 현대자동차, 기아자동차 등 국내 업체들에 공급하고 있으며, 불연성인 불소 냉매를 활용한 친환경 소화약재를 생산, 국내업체에 판매하고 있습니다. PU단열재사업부문의 제품은 안성공장 및 통영공장에서 생산하고 있으며, 2021년 2,850억원, 2022년 3,206억원, 2023년 4,110억원을 생산하였습니다. 주요 제품인 Polyurethane계 초저온보냉재 및 PU/System의 주요 원재료는 주재인 Polyol, 경화제인 MDI, 발포제 등이 있으며 다국적기업 및 대기업계열의 종합석유화학업체로부터 공급받고 있습니다. 주요 원재료 중 Polyol 및 경화제인 MDI 가격은 수급불균형 및 환율변화에 따라 등락을 반복합니다. 한편 초저온보냉재인 2차가공제조원료로 유리섬유, Plywood, SUS Steel 등이 있으며 POSCO, Owens Corning 등 국내외 소재업체로부터 공급받고 있습니다. 당사는 장기계약 체결 등 가격 안정화에 주력하고 있습니다. GAS사업부문의 냉매 및 소화약제는 영남공장에서 수입/취급/소분등의 절차를 거쳐 국내 업체에 공급되고 있으며, 글로벌 냉매업체인 Chemus, Arkema, Honeywell 및 중국제조업체로부터 수입하고 있습니다.한편, 당사의 주요 제품인 초저온보냉재의 주요 사용처인 LNG운반선은 세계적인 친환경에너지 수요확대로 LNG 수요의 증가와 현재 프로젝트가 진행 중인 LNG 수출플랜트의 확대 등 전방시장 개선으로 수주잔고는 2조 1600억원을 달성하였습니다. 또한 IMO2020 발효에 따라 선박 연료가 벙커C유에서 저유황유/LNG로 변화함에 따라 LNG 추진 선박용 LNG탱크의 수요도
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높아지고 있습니다. LNG추진선박 사업에서도 설계 기술과 보냉재 기술을 바탕으로 사업역량을 확대하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 ( 단위 : 백만원, % ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 매출액(비율) PU 단열재 사 업 부 문 제품 상품 R-PUF 외 초저온보냉재 가정/산업/건축 단열재 FINEpol, 가 스사 업 부 문 제품상품 HCFC-22 외 소화약재, 냉매가스 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 ( 단위 : 원 ) 품 목 제39기 제38기 제37기 초저온보냉재 냉 매 ※ 초저온 보냉재는 LNG 운반선 1척의 ㎥당 평균가격입니다. ※ 냉매는 주요 제품의 평균출하 가격입니다. 1) 산출기준 산출대상 선정방법 산출단위 산출방법 초저온보냉재 주요품목 ㎥ 가중평균가격 냉 매 주요품목 ㎏ 가중평균가격 2) 주요 가격변동 원인 원재료의 가격변동 및 외부환경변화(환율변동 및 국제 원자재 가격 동향)에 영향을 받습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 1) 주요 원재료 등의 현황 ( 단위 : 백만원, % ) 사업 부문 매입 유형 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주 매입처 P U 단 열 재 사업부문 원재료 PU-System 단열재 등 제조원료 KPX케미칼,애경유화 외 상품 원재료 초저온보냉재 제조원료 POSCO, 금호미쓰이,오웬스코닝 외 상품 계 가 스 사업부문 원재료 방재,냉매 청정소화약제 냉매주입용 상품 계 총 계 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 ( 단위 : 원 ) 품 목 제39기 제38기 제37기 초저온보냉재 냉 매 1) 산출기준 산출대상 선정방법 산출단위 산출방법 초저온보냉재 주요품목 ㎏ 가중평균가격 냉 매 주요품목 ㎏ 가중평균가격 2) 주요 가격변동원인 원자재 가격 변동은 수급불균형에 기인한 국제 가격의 급격한 변동과 환율변화에 영향을 받습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 가) 생산능력 ( 단위 : 백만원 ) 사업부문 품 목 사업소 제39기 제38기 제37기 PU단열재사업 부문 R-PUF 외 안성 소 계 가 스사업 부문 R-22 외 안성/영남 소 계 합 계 나) 산출기준 및 산출방법 ⑴ 산출기준 근무인원의 근무시간을 기준으로, 생산설비를 정상적으로 가동하여 가동율 100%를 기준으로 산정 ⑵ 산출방법 - 생산능력 = 년도별 생산능력의 평균 값 - 연도별 생산능력 = 연도별 생산실적 / 연도별 가동율 - 연도별 생산능력 산출기준 : 각 사업부별 생산성 관련 자료를 통한 데이터 단일화, 일치화를 통한 사업부별 비교 및 통계분석을 통한 자료 ⑶ 평균 가동시간 구분 일 평균 가동시간 주 평균 가동시간 월 평균 가동시간 연 환산 가동시간 PU단열재사업부 가스사업부 2) 생산실적 및 가동률 가) 생산실적 ( 단위 : 백만원 ) 사업부문 품 목 사업소 제39기 제38기 제37기 PU단열재사업부문 R-PUF 외 안성 소 계 가 스사업 부문 R-22 외 안성/영남 소 계 합 계 나) 당기 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 안성(PU단열재사업부문) 안성,영남(가스사업부문) 합 계 3) 생산설비의 현황 등 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 당기초 취득 및 자본적지출 처 분 계정대체 감가상각비 손상차손 기타 당기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 1) 매출 실적 ( 단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제39기 제38기 제37기 PU단열재사업 부문 제품및상품 초저온보냉재PU System 내 수 수 출 합 계 가 스사업 부문 신냉매소화약재 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 2) 판매경로 및 판매방법 등 가) 판매 조직 사업 부문 품 목 영업 조직 인원 구성 PU단열재사업부 PU System PU 영업팀 서울지점 7명 초저온보냉재 조선영업팀 본사 등 16명 가스사업부 냉매 냉매영업팀 서울지점 3명 방재시스템 방재영업팀 서울지점 3명 나) 판매경로
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당사의 영업사원에 의한 직판 시스템 다) 판매방법 및 조건 - 판매방법 : 수주에 의한 판매- 판매조건 : 현금 (30%), 외상매출 (70%, 평균기간 - 70일) 라) 판매전략 - 시장을 선도하는 신제품 개발 - 신기술 확보를 통한 시장 점유율 확대 - 납기준수를 통한 고객 요구 만족 - 적극적인 국내외시장 개척 나. 수주상황 및 잔고 1) 수주 잔고 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 초저온보냉재 합 계 2) 수주 진행 상황 수주일자 수주내용 수주사항의 진행상황 LNG 및 에탄 화물창용 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 42,192,804,960원2. 계약기간 : 2019-01-10~2020-08-203. 계약상대방 : 현대중공업 완료 LNG수송선 화물창용 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 30,779,100,000원2. 계약기간 : 2019-01-10~2020-10-233. 계약상대방 : 현대삼호중공업 완료 LNG수송선 화물창용 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 97,526,440,000원2. 계약기간 : 2019-05-02~2021-11-093. 계약상대방 : 삼성중공업 완료 LNG수송선 화물창용 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 56,248,773,440원2. 계약기간 : 2019-07-18~2021-12-313. 계약상대방 : 삼성중공업 완료 LNG수송선 화물창용 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 38,278,920,000원2. 계약기간 : 2019-10-28~2021-09-133. 계약상대방 : 현대중공업 완료 LNG수송선 화물창용 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 32,290,500,000원2. 계약기간 : 2019-10-28~2021-04-283. 계약상대방 : 현대삼호중공업 완료 LNG운반선 및 LNG추진선용 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 71,924,573,059원2. 계약기간 : 2020-05-28~2022-11-283. 계약상대방 : 현대중공업 완료 LNG수송선 화물창용 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 66,126,320,000원2. 계약기간 : 2020-05-28~2022-04-013. 계약상대방 : 현대삼호중공업 완료 LNG운반선용 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 62,738,800,000원2. 계약기간 : 2020-09-28~2022-12-193. 계약상대방 : 현대중공업 완료 LNG운반선용 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 31,369,400,000원2. 계약기간 : 2020-09-28~2023-01-313. 계약상대방 : 현대삼호중공업 완료 LNG운반선 및 에탄운반선용 초저온보냉재 공급1. 계약금액 : 55,024,000,000원2. 계약기간 : 2021-01-08~2025-12-313. 계약상대방 : 삼성중공업(주) 진행중 LNG운반선용초저온보냉재공급계약1. 계약금액: 158,289,414,000원(2023.06.26. 변경계약체결)2. 계약기간: 2021-03-12~2027-08-023. 계약상대방: 삼성중공업(주) 진행중 LNG운반선 및 에탄운반선용 초저온보냉재 공급1. 계약금액 : 105,099,097,795원2. 계약기간 : 2021-03-17~2024-02-283. 계약상대방 : 현대중공업 진행중 LNG추진선용연료탱크1. 계약금액: 39,613,000,000원2. 계약기간: 2021-03-29~2023-08-233. 계약상대방: 대우조선해양 완료 LNG운반선 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 166,678,191,370원2. 계약기간 : 2021-08-31~2025-01-093. 계약상대방 : 현대중공업 진행중 LNG운반선 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 93,021,097,594원2. 계약기간 : 2021-08-31~2024-11-303. 계약상대방 : 현대삼호중공업 진행중 LNG운반선 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 140,468,232,000원2. 계약기간 : 2021-12-15~2025-01-233. 계약상대방 : 현대삼호중공업 진행중
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LNG운반선 및 LNG추진선용 Insulation Panel / Membrane Sheet1. 계약금액 : 88,681,245,000원2. 계약기간 : 2022-06-28~2025-07-203. 계약상대방 : 현대중공업 진행중 LNG운반선 및 LNG추진선용 Insulation Panel / Membrane Sheet1. 계약금액 : 146,861,099,000원2. 계약기간 : 2022-06-28~2025-02-043. 계약상대방 : 현대삼호중공업 진행중 LNG운반선의초저온보냉자재공급계약1. 계약금액: 331,520,560,000원(2023.06.26 변경계약체결)2. 계약기간: 2022-07-29~2026-01-023. 계약상대방: 삼성중공업 진행중 LNG운반선의 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 197,970,240,000원2. 계약기간 : 2022-11-01~2026-07-293. 계약상대방 : 현대중공업 진행중 LNG운반선의 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 57,142,000,000원2. 계약기간 : 2023-01-19~2027-11-303. 계약상대방 : 삼성중공업 진행중 LNG운반선의 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 137,022,210,000원2. 계약기간 : 2023-02-15~2027-11-303. 계약상대방 : 삼성중공업 진행중 LNG운반선의 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 441,055,140,000원2. 계약기간 : 2023-06-26~2027-12-313. 계약상대방 : 삼성중공업 진행중 LNG운반선의 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 283,297,482,000원2. 계약기간 : 2023-07-14~2027-12-313. 계약상대방 : HD현대중공업 진행중 LNG운반선의 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 121,546,361,000원2. 계약기간 : 2023-07-14~2027-06-303. 계약상대방 : 현대삼호중공업 진행중 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당기말, 전기말과 관련되어 있습니다. 가) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 이러한 회사의 이자율위험은 주로 차입금으로부터 발생하는 이자비용의 현금흐름이 변동될 위험에서 비롯됩니다. 이에 따라 회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 이자율변동위험에 대한 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원 ) 구 분 당기말 전기말 변동이자율 적용 차입금 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 금융부채의 이자율이 1% 변동시 금융비용(이자비용)이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원 ) 구 분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 금융비용 나) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 해외 영업활동 등으로 인하여 USD, JPY 및 EUR 등에 대한 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR CNY 합 계 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD EUR CNY 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
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2) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 가) 매출채권및기타채권 회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 회사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 기타채권(계약자산포함) 합 계 회사는 상기 채권에 대해 매 보고기간종료일에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 나) 기타의 자산 현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 회사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 회사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 회사는 산업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. (단위: 원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년이후 합계 매입채무및미지급비용 기타금융부채 리스부채 단기차입금 교환사채 파생상품부채 합 계 (단위: 원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년이후 합계 매입채무및미지급비용 기타금융부채 리스부채 단기차입금 전환사채 교환사채 파생상품부채 합 계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 4) 자본관리 자본관리의 주목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 회사는 순부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 회사는 순부채를 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 총부채 차감: 현금및현금성자산 순부채 자기자본 부채비율 5) 위험관리방식 당사는 환위험관리를 위한 점검을 지속적으로 하고 있으며, 이와 관련하여 환위험 관리지침을 지주회사(*(주)동성케미컬)가 제정, 그룹사에 배포하여 그 지침에 따라 운용하고 있습니다. [환위험 관리지침 주요 내용] 그룹사에서 제정, 배포하여 당사가 운용하고 있는 환위험 관리의 주요내용은 다음과 같습니다. 1) 실무부서와 관리조직의 구성 및 권한 2) 외환거래 및 헤지거래 포지션 결정절차 및 거래 절차 3) 외환파생상품 거래를 위한 절차 4) 외환위험 관리 평가방법 (환위험 관리조직) 외환리스크 관리조직은 다음과 같이 구성됩니다.1) 외환리스크 관리조직은 그룹 재무담당최고책임자(CFO)와 그 하부조직 중 재무본부장, 그룹자금 담당으로 구성된다.2) 그룹 환리스크 정책의 입안 및 관리는 그룹 재무담당최고책임자(CFO)에게 있으며정책의 실행 및 유지는 재무본부장과 그룹 자금담당이 상시 관리하는것으로 한다. 3) 환리스크 관리 실무협의회는 계열사 외환관리담당자로 구성되며 간사는 그룹
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자금담당으로한다. (외환거래) '환위험 관리부서'는 외환거래를 함에 있어 '환리스크 관리위원회'로부터 승인 받은 한도 내에서 거래를 하여야 하며, 거래로 인한 위험을 통제하기 위해 환위험 관리지침에 정의된 절차를 준수하고 있습니다. 나. 파생상품거래 현황 당사는 환율변동 위험을 회피하기 위하여 통화옵션 USD매도계약 및 통화스왑 계약을 체결하였습니다. 보고기간종료일 현재 USD 20,600,000 통화옵션 USD매도계약 및 USD 5,000,000 통화스왑 계약을 공정가액으로 평가하였습니다. 이와 관련하여 보고기간종료일 현재 재무제표에 반영된 파생상품자산은 91백만원이며, 파생상품부채는 202백만원입니다. (단위: USD, 원) 금융기관 상품종류 거래일 만기일 계약금액 약정가격 공정가치(원화) 부산은행씨티은행 TRF 계 씨티은행 계 (단위: USD, 원) 금융기관 상품종류 거래일 만기일 계약금액 약정가격 공정가치(원화) 부산은행 씨티은행 TRF 계 산업은행 씨티은행 CRS 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발 활동의 개요 당사는 별도의 기술연구소를 보유하고 있으며, 각 사업부의 기술개발 및 제품화를 위해 전담 연구 인력을 보유, 활동하고 있습니다. ① 연구개발 담당조직 - (주)동성화인텍 연구소內 R (전담연구원 : 23명) ② 연구개발비용 (단위: 천원) 과 목 제39기 제38기 제37기 원 재 료 비 인 건 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 조업도손실 (기타영업외손익) 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2) 연구개발 실적 연구과제 연구결과 및 기대효과 제품명칭 및 반영내용 MDF및 PB제품 대용 고밀도블럭 및 보드 제작 기술 확보 RSB/FSB 접착향상을 위한접착제 개발(2008.10) LNG MarkIII 설치시접착안정성 향상 특허출원등록완료 HFC발포제를 이용한 LPG선박용 PUF System 개발(2008.10) HFC ODP ZERO로 친환경 제품 LPG 선박TANK단열시공에 적용 LPG선박의경쟁력 향상기여 불연/난연용 무기단열재 관련특허 1건 추진중년간 5톤 규모 pilot설비제작완료 All water blown 초저온LNG 육상 저장시설용 PUF 개발(2010.5) 친환경발포제 물을 이용한 저밀도에서 고밀도의 PUF개발 / 물발포로 CFC, HCFC의 GWP.ODP 감축 효과 / 해외 육상LNG 저장시설의 단열재로 수출가능 LNG 저장탱크용 방벽(2010.6) 특허등록 2건- LNG 저장탱크용 2차 방벽의 형성 방법- 액화천연가스 저장탱크용 코너피스멤브레인의 성형방법 및 장치 LNG 저장 탱크의 1차, 2차 방벽의 독자적인 기술개발, LNG 저장 탱크관련 불량률 감소 및 LNG 선박 및 육상 저장 탱크의 방벽으로 적용 가능 단열 성능을 지닌 소수성 실리카 에어로젤 분말의 제조방법(2010.12) 저가 에어로젤 분말 제조 관련 연구 제품화 연구 파이프커버 시공 마감재 개발(2011.06) PIR폼 파이프 커버 마감재 개발마감재 시공 공수 단축악취 제거로 시공 환경 개선 제품화 연구 고압 수소용기 개발(2011.06) TYPE-3 복합소재 용기제조 기술 개발 특허 출원 신청 3건 초저온보냉재 개발(2011.09) 육상LNG TANK 보냉재용 수발포 단열재 제조기술개발 특허 출원 신청 1건 작업공수 절감현장 시공 용이한 제품 특허 출원 신청 1건 열가소성 폴리올레핀계 시트가 일체로 구비된 아연 도금강판 및 그의 제조방법(2012.04) 열가소성 폴리올레핀 계 시트(TPO film)를 GI강판에 라미네이팅해서 기존 TPO SHEET의 단점을 보완 1.방수 지붕재로의 개발을 통한 해외시장 진출2.태양광 설치용 지붕재로의 활용 소수성 실리카 에어로젤의 제조방법 및 그 제조방법에 의해 제조된 소수성 실리카 에어로젤(2012.05) 소수성 에어로젤의 제조방법 및 그 제조방법에 의해 제조된
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실리카 에어로젤 자체 생산 가능 1. 차세대 신소재 부문 사업역량 확대 가능 독립형 액화가스 탱크의 단열구조 및 그 형성방법(2013.01) 독립형 액화가스 탱크 신규 진입 가능 제품화 연구 육상 ＬＮＧ탱크의 보냉재용 수발포 폴리우레탄 조성물 및 그 제조 방법(2013.09) 육상 LNG탱크의 보냉재용 수발포 폴리우레탄 제조를 통한 시장 확대 육상 LNG탱크 보냉재 국내시장 및 해외시장 경쟁력 강화 액체 화물창용 단열 패널의 제조 방법(2014.09) 단열 패널의 각 구성부를 정확한 위치에 배치하면서 신속하고 대량으로 생산할 수 있도록 하는 액체 화물창용 단열 패널의 제조 방법 액화 물질 화물창 단열 패널 시장 확대 액체 화물창의 단열 모듈(2016.10) 재료의 순차적 배치로 단열성과 구조적강도를 향상 BOR 저감으로 제품 경쟁력 강화 독립형 액화가스 탱크의 단열 패널 결합구조물(2016.10) 독립형 액화가스 탱크 신규 진입 가능 단열 패널 설치작업의 소요시간 및비용 절감 7. 기타 참고사항 가. 회사의 현황 1) 영업 개황 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 제39기 제38기 증감율 매 출 액 영 업 이 익 법인세비용차감전순이익 당 기 순 이 익 총 포 괄 이 익 2) 사업부문별 개황 당사는 크게 PU단열재사업부문 및 가스사업부문으로 나뉘며, PU단열재사업부문은 초저온보냉재, PU SYSTEM로 구분되며, 가스사업부문은 냉매, 방재시스템 사업으로 구분됩니다. 가) 사업부문별 손익 기준 : 2023년 12월 31일 ( 단위 : 백만원 ) 제39기 PU단열재사업부문 가스사업부문 합 계 매출액 영업이익 (감가상각비 등) 기준 : 2022년 12월 31일 ( 단위 : 백만원 ) 제38기 PU단열재사업부문 가스사업부문 합 계 매출액 영업이익 (감가상각비 등) 나) 사업부문별 자산 기준 : 2023년 12월 31일 ( 단위 : 백만원 ) 제39기 PU단열재사업부문 가스사업부문 합 계 유형자산 무형자산 투자부동산 사용권자산 합 계 기준 : 2022년 12월 31일 ( 단위 : 백만원 ) 제38기 PU단열재사업부문 가스사업부문 합 계 유형자산 무형자산 투자부동산 사용권자산 합 계 3) 사업부문별 현황 가) PU단열재 사업부문 ① 초저온보냉재 동성화인텍이 생산하는 초저온보냉재는 LNG의 수송과 저장을 위해 필수적인 소재입니다. LNG(Liquefied Natural Gas, 액화천연가스)는 기체 상태의 천연가스를 -163℃까지 냉각시켜 액체로 만든 것으로, 기체상태의 천연가스와 비교하여 그 부피가 600분의 1까지 줄어드는 것이 주요 특징입니다. 이러한 특성을 활용하여 천연가스를 액화시켜 수송, 저장함으로써 수송과 저장 시의 채산성을 높이고 있습니다. LNG는 연소 시 공해물질이 거의 없고 공기보다 가벼워 안전할 뿐만 아니라 열효율도 높아 친환경 에너지로 그 수요가 급속히 증가하고 있습니다. 이에 LNG 수송과 저장에 필수적인 동성화인텍의 초저온보냉재 또한 전세계적으로 각광받고 있으며, 이러한 시장 변화에 따라 동성화인텍은 지속적인 성장을 위한 발판을 마련하였습니다. 동성화인텍은 LNG인수기지의 배관 및 저장탱크, LNG선박에 사용되는 초저온보냉재를 국내 최초로 국산화하여 공급함으로써 최고의 초저온보냉재 전문기업으로서 기술의 우수성을 인정받고 있으며, 최근 에너지 효율 강화 및 배출가스 규제 강화 등으로 친환경 에너지 시장이 전세계적으로 성장함에 따라 LNG운송선박과 LNG를 연료로 사용하는 LNG추진선의 수요가 늘어나고 있어 동성화인텍은 초저온보냉재의 사업역량을 더욱 강화, 확대시키고 있습니다. PU (Polyurethane, 폴리우레탄)은 실생활에 널리 쓰이고 있는 화학제품으로, PU의 발포(發泡, 거품을 냄) 여부에 따라 Foam계열의 PU와 Non-Foam계열의 PU로 나뉩니다. Foam계열의 PU는 FOAM단열재, 인조목재, 스폰지, 자동차 내장재 등으로 쓰이고 있으며, Non-Foam계열의 PU는 코팅제, 접착제, 실란트, 엘라스토머 등으로 쓰이고 있습니다. PU시장은 산업발전과 소득수준에 비례하여 꾸준히 그 분야가
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넓어지고 있을 뿐만 아니라, 신제품 개발노력에 힘입어 새로운 시장의 출현가능성이 항상 열려 있습니다. 동성화인텍은 자체 기술로 원료를 공급할 수 있는 시스템하우스를 갖추고 시장에서 요구하는 Foam PU와 Non-Foam PU를 생산, 판매하고 있습니다. 더불어, PU시장의 선도기업으로서 많은 연구진과 높은 기술력을 보유하고 있으며, 이를 토대로 새로운 시장에 꾸준히 대응하고 있습니다. 나) 가스 사업부문 ① 냉매 GAS 냉매사업은 가정용, 상업용 에어컨 및 차량용 에어컨에 사용되는 냉매를 수입, 판매하는 사업입니다. 냉매는 하계기간의 수요가 전체 수요의 50% 이상을 차지하는 계절성을 가지고 있으며, 더위의 강도에 따라 수요 등락이 크다는 특성도 가지고 있습니다. 냉매를 판매하는 국내 업체로는 동성화인텍, 후성, 한강화학, 삼광가스, 우진, 대광 등 총 10여개사가 있으며, 용도별로는 에어컨, 냉장고, 공조장치 등 냉동공조 산업이 전체 수요의 60%를 차지하고 발포, 세정, 분사 등 기타시장이 약 40%의 점유율을 차지하고 있습니다. 과거 냉매로 사용되던 프레온가스(CFCs)와 수소화염화불화탄소(HCFC)가 2010년 이후 사용이 전면 금지됨에 따라 이를 대체할 수 있는 새로운 물질인 수소불화탄소(HFC) 수요가 급격히 늘어나고 있습니다. 동성화인텍은 환율과 원자재 변화에 따른 리스크 관리를 통해 사업을 안정적으로 영위하고 있습니다. ② 방재시스템 방재시스템 사업은 최첨단 장비를 화재로부터 보호하기 위한 가스계 소화설비를 제조, 판매하는 사업으로서 최근 소비자들의 환경 및 안전에 대한 인식이 전환됨으로써가스계 소화설비에 대한 관심이 늘어나고 있습니다. 동성화인텍은 다양한 가스소화설비시스템의 인증을 확보하는 등 불활성가스소화설비 시스템을 출시하여 방재시장에 진입하였으나, 최근 전문업체이나 경쟁업체 증가하여 시장 경쟁 심화되고 있는 추세입니다 4) 조직도 조직도_231231.jpg 조직도_231231 나. 지적재산권 보유현황 1) 보고서 작성기준일 현재 당사의 지적재산권 보유현황은 아래와 같습니다. (단위 : 건) 구분 등록 특허 디자인 상표 실용신안 ※ 상표권의 경우 출원번호 기준 관리를 등록번호 기준으로 정리한 기준입니다. 2) 5개년 간 주요 특허 출원 내용 출원일자 명칭 경질우레탄 폼 형성 조성물, 이에 의해 제조된 경질우레탄 폼 및 단열재 단열 패널 보호용 지그 단열 패널 설치용 크레인 인발성형용 속경화성 이액형 폴리우레탄 수지 조성물 폴리우레탄 폼 및 이를 이용한 단열재의 제조방법 폴리우레탄 폼, 이를 이용한 단열재 및 이들의 제조방법 LNG 저장탱크 및 LNG 저장탱크의 쿨다운 방법 친환경 복합재 파이프의 제조방법 및 그 파이프 발포체 제조장치 경질 폴리우레탄 폼을 위한 폴리올 프리믹스 조성물 경질 폴리우레탄 폼을 위한 폴리올 프리믹스 조성물 발포 조성물과 이의 발포체를 포함하는 단열재, 액화가스 저장탱크 및 선박 발포 조성물과 이의 발포체를 포함하는 단열재, 액화가스 저장탱크 및 선박 자동화 발포성형용 스프레이 장치 자동화 도장 장치 발포 조성물과 이의 발포체를 포함하는 단열재, 액화가스 저장탱크 및 선박 초저온 저장탱크의 단열구조 자동화 도장 장치 액체천연가스 저장탱크용 멤브레인 시트, 그의 제조장치 및 그 제조방법 액화가스 저장탱크의 보호구조 및 그 형성 방법 친환경 발포제를 포함하는 폴리이소시아누레이트 폼 형성용 폴리올 조성물 및 이를 이용한 파이프 커버용 폴리이소시아누레이트 폼 경질 폴리우레탄 폼 형성용 조성물 및 이를 사용하여 제조된 경질 폴리우레탄 폼 실리콘 고무 시트가 도입된 LNG선 배관 단열시스템의 수축 및 팽창 이음부 초저온 액화 가스 저장 탱크 목재 지지대용 단열 시스템 액화가스 저장탱크용 단열재 패널 내 플라이우드 대체용 폴리우레탄 발포 복합재 단열지지체 및 이 단열지지체를 포함하는 자동차용 액화수소 저장용기 액화수소운반선용 액화수소 저장탱크의 극저온 단열 시스템 다. 환경물질의 배출 및 환경보호와 관련된 사항 사업과 관련하여 적용되는 법규로는 환경관계법(대기/수질/폐기물
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IV. 차기이월미처분이익잉여금 상기 이익잉여금처분계산서와 관련하여 당기의 처분예정일은 2024년 3월 29일이며,전기의 처분확정일은 2023년 3월 31일입니다. 26. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 당기와 전기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 제품 매출액(*1) 상품 매출액(*1) 용역 매출액(*2) 합 계 (*1) 한 시점에 이행하는 수행의무의 이행에 따른 수익에 해당합니다.(*2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무의 이행에 따른 수익에 해당합니다. (2) 보고기간종료일 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 계약자산 미청구공사 기타유동부채 선수금(*1) 계약부채 초과청구공사(*2) (*1) 전기말 선수금 중, 당기에 수익인식한 금액은 19,444,625,711원 입니다.(*2) 전기말 초과청구공사 중, 당기에 수익인식한 금액은 6,150,942,374원 입니다. 27. 매출원가 당기와 전기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 제품 매출원가 상품 매출원가 용역 매출원가 합 계 28. 판매비와 관리비 당기와 전기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 세금과공과 임차료 접대비 운반비 지급수수료 감가상각비 사용권자산상각비 수도광열비 무형자산상각비 교육훈련비 통신비 차량유지비 소모품비 보험료 광고선전비 도서인쇄비 견본비 포장비 대손상각비(환입) 회비 회의비 잡비 합 계 29. 비용의 성격별 분류 당기와 전기 중 매출원가, 판매비와관리비의 성격별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 원재료와 소모품의 사용액 종업원급여 감가상각 및 상각비용 외주가공비 수도광열비 소모품비 운반비 지급수수료 대손상각비 기타비용 합 계 30. 영업외손익 30.1 금융수익 및 금융원가 (1) 당기와 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 발생원천 금융상품 당기 전기 이자수익 금융기관예치금 합 계 (2) 당기와 전기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 발생원천 금융상품 당기 전기 이자비용 금융기관차입금 리스이자 교환사채 합 계 30.2. 기타수익 및 기타비용 (1) 당기와 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 수수료수익 외환차익 외화환산이익 파생상품거래이익 파생상품평가이익 유형자산처분이익 사용권자산해지이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 외환차손 외화환산손실 파생상품거래손실 파생상품평가손실 유형자산폐기손실 유형자산처분손실 합 계 30.3. 투자손익 당기와 전기 중 투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 투자이익: 배당금수익 합 계 30.4. 기타영업외손익 당기와 전기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 기타영업외수익: 잡이익 소 계 기타영업외비용: 기부금 잡손실 소 계 합 계 31. 법인세비용 (1) 당기와 전기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 당기법인세 부담액 이연법인세 변동액 자본에서 직접 조정되는 법인세비용 법인세추납액(환급액) 법인세비용 (2) 당기와 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 법인세 조정사항: 비공제비용 비과세수익 이연법인세미인식효과 세액공제 법인세추납액(환급액) 이연법인세 세율변동효과 기타 법인세비용 유효세율 (3) 당기와 전기 중 일시적차이의 증감내역 및 인식한 이연법인세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 당기 구분 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 당기변동액 기말잔액 기초 기말 대손충당금 정부보조금 유형자산손상차손 재평가손실 리스부채 확정급여부채 재고자산평가충당금 미지급비용(단기종업원급여)
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미지급비용(장기종업원급여) 당기손익-공정가치측정금융자산손상 종속기업투자주식손상 미수금 투자부동산손상차손 충당부채 미지급비용 감가상각비 소 계 일시상각충당금 압축기장충당금 재평가이익 사외적립자산 사용권자산 교환권조정 토지 일시상각충당금(보험차익) 소 계 일시적차이 합계 이월세액공제 이월결손금 소 계 합 계 (단위: 원) 전기 구분 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 당기변동액 기말잔액 기초 기말 대손충당금 정부보조금 유형자산손상차손 재평가손실 리스부채 확정급여부채 재고자산평가충당금 미지급비용(단기종업원급여) 미지급비용(장기종업원급여) 당기손익-공정가치측정금융자산손상 종속기업투자주식손상 미수금 투자부동산손상차손 충당부채 미지급비용 감가상각비 소 계 일시상각충당금 압축기장충당금 재평가이익 사외적립자산 사용권자산 교환권조정 토지 일시상각충당금(보험차익) 소 계 일시적차이 합계 이월세액공제 이월결손금 소 계 합 계 (4) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산을 인식하지 않은 차감할 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 차감할일시적차이 이월결손금 이월세액공제 당사는 예측가능한 미래에 실현가능성이 불확실한 일시적차이에 대해서는 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. (5) 보고기간종료일 현재 자본에 반영한 법인세는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 순확정급여부채의 재측정요소 전환사채전환 교환사채 합 계 (6) 보고기간종료일 현재 미사용 세무상 결손금 및 이월세액공제의 만료시기는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 이월결손금 이월세액공제 이월결손금 이월세액공제 3년 초과 합 계 32. 주당이익 (1) 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로 당기 및 전기 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당기 전기 당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당이익 (2) 당기 및 전기 가중평균유통보통주식 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당기 전기 기초 유통보통주식수 자기주식 전환사채 보통주 전환 가중평균유통보통주식수 (3) 희석주당이익은 보통주 및 잠재적 보통주 1주에 대한 희석당기순이익을 계산한 것으로 당기와 전기 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당기 전기 당기순이익 가산: 교환사채 이자비용 희석당기순이익 가중평균희석잠재적보통주식수 희석주당이익 (4) 가중평균희석보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당기 전기 기초 유통보통주식수 자기주식 전환사채 교환사채 가중평균희석잠재적보통주식수 33. 현금흐름표 (1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. (2) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (단위 : 원) 구 분 당기 전기 당기순이익 조정: 법인세비용 퇴직급여 감가상각비 무형자산상각비 투자부동산상각비 사용권자산상각비 대손상각비(환입) 이자수익 이자비용 배당금수익 재고자산평가손실 재고자산폐기손실 유형자산처분이익 유형자산처분손실 유형자산폐기손실 사용권자산해지이익 외화환산이익 외화환산손실 파생상품평가이익 파생상품평가손실 공사손실충당부채 전입액 공사손실충당부채 환입액 소 계 순운전자본의 변동 : 매출채권의 감소(증가) 계약자산/부채의 증감 기타채권의 감소(증가) 재고자산의 감소(증가) 기타유동자산의 감소(증가) 파생상품자산부채의 증가 매입채무의 증가 기타채무의 증가(감소) 기타유동부채의 증가(감소) 충당부채의 증가(감소) 퇴직금의 지급 퇴직금 관계사 전입(전출) 퇴직연금운용자산 납입 소 계 영업으로부터 창출된 현금 (3) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 건설중인자산의 본계정대체 교환사채의 유동성대체 전환사채의 전환 매출채권 및 기타채권 제각 유형자산 취득 관련 미지급금의 증감 무형자산 취득 관련 미지급금의 증감 선급금의 무형자산 대체 리스자산/부채 취득 리스부채 유동성대체 (4) 당사의 재무활동과
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관련된 계정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 당기 구분 단기차입금 리스부채 전환사채 교환사채 기초 재무활동현금흐름 차입 상환 부채와 관련된그 밖의 변동 전환 환율변동효과 이자 기타 기말 (단위 : 원) 전기 구분 단기차입금 유동성장기차입금 리스부채 전환사채 교환사채 기초 재무활동현금흐름 차입 상환 부채와 관련된그 밖의 변동 전환 환율변동효과 이자 기타 기말 34. 특수관계자 거래 (1) 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.1) 지배기업 현황 회사명 비고 (주)디에스티아이 최상위 지배기업 (주)동성케미컬 지배기업 2) 종속기업 현황 회사명 지분율(%) 당기말 전기말 3) 보고기간종료일 현재 당사와 매출 등 거래 또는 채권, 채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 비고 기타특수관계자 (주)제네웰 (주)제네웰 (주)동성케미컬의 종속기업 (2) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 회사명 구분 당기말 전기말 지배기업 (주)동성케미컬 외상매출금 받을어음 미수금 외상매입금 지급어음 장기임대보증금 미지급금 종속기업 미수금 외화미수금 대손충당금-채권(미수금) 외화외상매출금 대손충당금-채권(외상매출금) 미수수익 단기대여금 대손충당금-단기대여금 (*1) 매출채권, 미수금 및 대여금 변동액은 당기 및 전기 중에 전액 대손상각비로 인식하였습니다. (3) 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 회사명 구분 당기 전기 지배기업 (주)동성케미컬 상품매출 제품매출 지급임차료 지급수수료 기타수익 원재료,상품매입 고정자산매입 구매대행수수료 배당금지급 기타비용 종속기업 소모품비 기타 특수관계자 (주)제네웰 기타비용 (4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금 거래는 없습니다. (5) 당기와 전기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 단기급여 퇴직급여 합 계 상기의 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들이 포함되어 있습니다. 35. 재무위험관리35.1 재무위험관리요소 당사의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 35.2 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. (1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 이러한 당사의 이자율위험은 주로 차입금으로부터 발생하는 이자비용의 현금흐름이 변동될 위험에서 비롯됩니다. 이에 따라 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 이를 관리하기 위해 당사는 명목원금 기준으로 계산된 고정이자율과 변동이자율의 차이를 교환하는 이자율스왑 계약을 체결하였습니다. 이자율스왑의 효과를 고려한 후, 보고기간종료일 현재 당사의 이자율변동위험에 대한 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 변동이자율 적용 차입금 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 금융부채의 이자율이 1% 변동시 금융비용(이자비용)이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 금융비용 (2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 해외 영업활동 등으로 인하여 USD, EUR 및 CNY에 대한 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된
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화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR CNY 합 계 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD EUR CNY 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 35.3 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. (1) 매출채권 및 기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 기타채권(계약자산포함) 합 계 당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간종료일에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (2) 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 산업은행 등의 금융기관에 현금 및 현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 35.4 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. (단위 : 원) 당기말 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년이후 합 계 매입채무 및 기타채무 기타금융부채 리스부채 단기차입금 교환사채 파생상품부채 합 계 (단위 : 원) 전기말 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년이후 합 계 매입채무 및 기타채무 기타금융부채 리스부채 단기차입금 전환사채 교환사채 파생상품부채 합 계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 36. 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금 및 현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.당사의 보고기간종료일 현재 부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 총부채 차감: 현금및현금성자산 순부채 자기자본 부채비율 37. 범주별 금융상품 37.1 금융상품 범주별 장부금액 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 당기말 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 계약자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타금융자산(유동) 기타금융자산(비유동) 합 계 (단위 : 원) 전기말 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 계약자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융자산
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기타금융자산(유동) 기타금융자산(비유동) 합 계 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 당기말 구 분 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 및 기타채무(유동) 매입채무 및 기타채무(비유동) 단기차입금 교환사채(유동) 파생상품부채 기타금융부채(비유동) 합 계 (단위 : 원) 전기말 구 분 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 및 기타채무(유동) 매입채무 및 기타채무(비유동) 단기차입금 전환사채 교환사채(비유동) 파생상품부채 기타금융부채(비유동) 합 계 37.2 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구 분 당기 전기 상각후원가측정금융자산: 외환차익 외화환산이익 이자수익 외환차손 외화환산손실 대손상각비환입 당기손익-공정가치측정금융자산: 배당금수익 파생상품평가이익 상각후원가측정금융부채: 외환차익 외화환산이익 외환차손 외화환산손실 이자비용 당기손익-공정가치측정금융부채: 파생상품평가손실 파생상품거래이익 파생상품거래손실 38. 건설계약 (1) 당기와 전기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 기초 증감액 공사수익인식 기말 잔존 계약가액은 공사별 계약기간 중 공사용역 진행에 따라 수익인식되며, 각 계약의계약기간별 진행 정도에 따라 수익인식시기는 변동될 수 있습니다.(2) 당기와 전기 중 현재 진행 중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 누적계약원가 누적손익 누적계약수익 진행청구액 합 계 (3) 당기말과 전기말 현재 건설계약 관련 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 계약자산 계약부채 전기말 계약부채(초과청구공사) 중 당기에 수익인식한 금액은 6,150,942,374원 입니다. (4) 당기 중 당사의 투입법으로 진행기준을 적용한 계약 가운데 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 없습니다.(5) 당기 중 총계약수익과 총계약원가의 추정치가 변동되었고, 이에 따라 당기와 미래기간의 손익, 계약자산(미청구공사)에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 총계약수익의추정 변동 총계약원가의추정변동 당기손익에미치는 영향 미래손익에미치는 영향 계약자산/부채 변동 보냉재사업부문 당기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당기말까지 발생한 상황에 근거하여추정한 총계약원가와 당기말 현재 계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다. 39. 우크라이나 사태 영향의 불확실성 2022년 2월에 시작된 우크라이나 지역내 무력 분쟁 및 이와 관련한 국제사회의 러시아에 대한 제재는 제재 대상인 기업 뿐만 아니라 우크라이나 또는 러시아와 직·간접적으로 사업을 하는 기업, 우크라이나 또는 러시아의 산업 또는 경제에 직·간접적으로 노출된 기업에 영향을 미칠 수 있습니다. 이 사건은 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 해당합니다. 당사는 우크라이나 사태가 향후 매출채권 등에 미칠 재무적 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 회사의 정책, 배당의 제한에 관한 사항 1) 정관에 기재된 배당 관련 사항 제11조(동등배당) 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 제48조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제46조제5항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제48조의 2(분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로
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사업연도 중 그 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일 현재의 주주에게 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표(재무상태표)상의 순재산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다. ⑤ 제8조의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 2) 배당에 관한 회사의 정책 당사는 배당가능이익 범위내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 경영환경, Cash flow 등을 고려하여 전략적으로 배당을 결정하고 있습니다. 제38기 당사의 배당금 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구분 총발행주식 자기주식 배당대상주식 주당배당액 배당총액 보통주 計 3) 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제39기 제38기 제37기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 제39기(2023년) 현금배당금총액은 제39기 정기주주총회('24.03.29) 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다 4) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2020년 10월 05일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2020년 10월 06일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2020년 11월 16일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2020년 11월 23일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2020년 11월 26일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2020년 11월 27일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2021년 03월 18일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2021년 03월 29일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2021년 03월 30일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2021년 04월 01일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2021년 05월 10일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2021년 06월 08일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2021년 06월 15일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2021년 09월 08일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2021년 10월 25일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2021년 11월 10일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2022년 01월 11일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2022년 02월 25일 전환권행사
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보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2022년 03월 28일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2022년 05월 02일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2022년 07월 27일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2022년 08월 11일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2022년 08월 26일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2023년 04월 25일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2023년 06월 29일 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 1. 2023년 12월 31일 현재 발행주식 총 수는 29,989,494주이며 자본금은 15,324,747,000원입니다. 2. 연결회사는 2019년 9월 24일 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행을 결정하였으며 2023년 12월 31일까지 사채권자로부터의 권면총액 40,000백만원 중 28,000백만원의 전환권 행사 청구에 따라 3,005,885(1주당 전환가액 9,315원)의 신주를 발행하고 사채권이 말소되었습니다. 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량(주) 주당액면가액(원) 주당발행(감소)가액(원) 비고 2020년 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2021년 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2022년 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2023년 전환권행사 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 합계 보통주 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 3. 연결회사는 2019년 10월 01일 발행한 3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채에 대해 2021년 10월 01일 매도청구권을 행사하여 12,000백만원을 취득한 후 소각하였습니다. 2023년 12월 31일 현재 미상환 전환사채는 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)동성화인텍 회사채 사모 2019년 10월 01일 2024년 10월 01일 상환 미래에셋대우,대신증권 (주)동성화인텍 회사채 사모 2021년 11월 05일 2026년 11월 05일 미상환 대신증권 합 계 1. 회사채 400억원은 2019년 10월 1일 발행한 동성화인텍 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채이며, 회사채 123억원은 2021년 11월 5일 발행한 동성화인텍 제4회 무기명식 무보증 사모 교환사채 입니다. 2. 연결회사는 2019년 9월 24일 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행을 결정하였으며 2023년 12월 31일까지 사채권자로부터의 권면총액 40,000백만원 중 28,000백만원의 전환권 행사 청구에 따라 3,005,885주(1주당 전환가액 9,315원)의 신주를 발행하고 사채권 일부가 말소되었습니다. 한편, 연결회사는 2021년 10월 1일 매도청구권을 행사하여 12,000백만원을 취득한 후 소각하였습니다. 이에 따라 2023년 12월 31일 현재 제3회차 전환사채 미상환 권면총액은 0원 입니다. 3. 연결회사는 2021년 11월 3일 이사회에서 당사가 보유중인 자기주식 900,000주를교환 대상으로 하는 제4회 무기명식 무보증 사모 교환사채 발행을 결정하였습니다(청약일 2021년 11월 5일, 발행일 2021년 11월 5일). 교환사채의 교환권 행사 시점에 자기주식 처분이 확정되며, 자세한 내용은 동일자 공시된 '주요사항보고서(교환사채권 발행결정)'을 참고하여 주시기 바랍니다. 나. 채무증권 미상환 잔액 1) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과