chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
지역난방공사 — 사업보고서 (2023.12)

중장기 기업어음증권 제3회 현금흐름 위험회피 하나은행 중장기 기업어음증권 제4회 현금흐름 위험회피 하나은행 중장기 기업어음증권 제5회 현금흐름 위험회피 신한은행 중장기 기업어음증권 제6회 현금흐름 위험회피 하나은행 중장기 기업어음증권 제7회 현금흐름 위험회피 하나은행 중장기 기업어음증권 제8회 현금흐름 위험회피 하나은행 (3) 파생상품 관련 손익 파생상품관련 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 평가손익(I/S) 거래손익(I/S) 기타포괄손익 2023년 2022년 2021년 2023년 2022년 2021년 2023년 2022년 2021년 통화선도 이자율스왑 합 계 주1) 파생상품에 대한 자세한 사항은 첨부된 검토보고서의 연결재무제표에 대한 주석 17번 을 참고하시기 바랍니다.주2) ( )는 음의 표시임 6. 주요계약 및 연구개발활동 ○ 한국지역난방공사의 공사계약 구 분 계약상대방 계약의 목적 및 내용 계약일 계약기간 계약금액 (백만원) 계 약 일 준 공 일 주식회사 대우건설,대창기업 주식회사 분당사업소 열수송망 성능 보강공사(2단계) 대보건설(주),주식회사 대흥종합건설 고양사업소 열수송망 성능 보강공사(2단계) 주식회사 태영건설,동아건설산업 주식회사 중앙지사 열수송망 성능 보강공사(2단계) 쌍용건설(주) 수도권 북부 열수송관 개선공사 주식회사 한화건설 대구 친환경발전소 건설공사 금호건설 주식회사 청주 친환경발전소 건설공사 광진기업(주),(주)씨티에너지 2021년 강남지사 열수송관공사 주식회사거륜에너텍,주식회사 리오트 2021년 분당사업소 열수송망 개선공사 석교플랜트 주식회사,준에너지테크(주) 2021년 파주지사 열수송관공사 주식회사 나라이엔씨,신우엔지니어링(주) 2021년 고양사업소 열수송관공사 대보건설(주),계룡건설산업 주식회사 고양장항지구 열수송관공사 두산중공업 주식회사, 구일종합건설 주식회사 세종(북측) 행복 집단에너지시설 건설공사 쌍용건설(주),대주이엔티(주),(주)성지기공 세종지사 5, 6생활권 열수송관공사 석교플랜트 주식회사 2022년 수원사업소 열수송관공사 (주)예스코이에스 2022년 용인지사 열수송관 개선 및 추가공사 석교플랜트 주식회사 2022년 분당사업소 열수송시설 유지보수공사 (주)우림이앤씨 2022년 평택지사 열수송관공사 (주)광장이엠씨 2022년 성남 본시가지 추가 및 성능 보강공사 신한종합건설(주),백상건설 주식회사 2022년 강남지사 추가 및 개선공사 디에이치아이 주식회사 2022년 중앙지사 열수송관 개선 및 추가공사 (주)우원디아이씨 세종(북측) 행복 집단에너지 축열조 제작설치공사 디엘이앤씨 주식회사 중앙~서빙고 연계 열수송관공사 한전케이피에스 주식회사 2023년도 중대형CHP지사 경상정비공사 (주)성지기공 2023년 삼송지사 추가사용자 열수송관공사 동아건설산업 주식회사 2023년 강남지사 열수송관공사 미강기업(주) 2023년 동탄지사 열수송관공사 (주)예일엔지니어링 2023년 파주지사 열수송관공사 한전케이피에스 주식회사 2023년도 동탄 열병합발전소 정기점검보수공사 한전케이피에스 주식회사 2024년 중대형CHP 경상정비 공사 광진기업(주) 2023년 분당사업소 열수송관 추가 및 개선공사 동원엔지니어링 주식회사 2023년 판교지사 열수송관공사 지에스네오텍 주식회사 2023년 고양사업소 열수송관공사 ○ 지역난방안전(주)의 계약 계약상대방 계약의 목적 및 내용 계약일 계약기간 계약금액 (백만원) 한국지역난방공사 2022년 열수송관 감시시스템 유지관리용역 2022년 열수송시설 점검 및 진단용역 2023년 고객상담센터 운영관리 위탁용역 2023년 열수송시설 유지관리용역 분당사업소 열수송관 안전진단용역(1회) ○ 지역난방플러스(주)의 계약 계약상대방 계약의 목적 및 내용 계약일 계약기간 계약금액 (백만원) 한국지역난방공사 2022년 한국지역난방공사 사옥관리 용역 2022년 한국지역난방공사 환경관리 용역 2022년 일반·특수경비 및 안내원 용역 2023년 한국지역난방공사 사옥관리 용역 2023년 한국지역난방공사 환경관리 용역 2023년 일반·특수경비 및 안내원 용역 6-2.
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연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 2023 1분기 공시 조직도.jpg 조직도 (2) 연구인력 현황 조 직 주 요 업 무 인 원 연구기획부 연구개발 계획수립, 국내외협력, 집단에너지 정책연구 14명 연구전문직 플랜트, 신재생, 열수송 등 각 분야 연구 11명 (3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2023년 2022년 2021년 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율(%)[연구개발비용계÷당기(순)매출액x100] 주1) 연구개발비용 계 : 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액기준주2) 순매출액 : 매출액에서 재료비를 차감한 금액 나. 2023년 연구개발 실적 순번 연구과제명 연구결과 및 기대효과 AE센서를 이용한 운영 열수송관의 상태진단기술 개발 연구 ㅇ AE센서 기술 및 국내외 적용현황 조사ㅇ 운영중인 지중 열수송관 특성을 고려한 AE 상태진단기술 개발ㅇ 열수송관용 AE 진단시스템 구성 및 설치방안 수립ㅇ 현장 시범적용 및 모니터링을 통한 AE 진단시스템의 성능 검증 초음파 적산열량계 검정기술기준 수립 및 내용연한 산정연구 ㅇ 초음파 적산열량계 성능평가를 통한 계량성능 및 내구성능 검증ㅇ 국내·외 초음파 적산열량계 성능평가 및 품질관리 현황 조사ㅇ 산업용 초음파 적산열량계 재사용 등을 위한 품질강화 절차 마련ㅇ 프로토콜 표준화 방안 및 기술내용 수립ㅇ 산업용 초음파식 열량계 재제조 등을 통한 경제성 분석 박막형 전지를 활용한 수분감지 시스템 개발 및 적용 타당성 검토 ㅇ 수계 활성화 비축전지의 양극, 음극, 전해질등의 구성 물질 개발 및 선정ㅇ 수계 활성화 비축전지의 단위셀 제작 및 성능 평가ㅇ 수계 활성화 비축전지의 구조 및 패키지 디자인ㅇ 수계 활성화 비축전지의 시제품 제작 및 모사환경에서의 성능평가 정기검사제도 도입을 위한 열사용시설 운영기준 수립에 관한 연구 ㅇ 국내외 집단에너지 열사용시설의 관리 현황 조사ㅇ 열사용시설 정기검사를 위한 운영기준 수립ㅇ 정기검사 운영기준을 반영한 열사용시설 유지관리 기준안 개발ㅇ 열사용시설 종합관리체계 개발 및 등급체계 구축 냉수냉방용 전자기식 적산열량계 오측정 원인분석 및 개선방안 연구 ㅇ 온도 변화에 따른 열량계 영점안정도 실험ㅇ 냉방 미사용시 유량 헌팅 발생 원인 분석ㅇ 전자기식 열량계 오측정 개선방안 도출ㅇ 열량계 형식별 비교 실험으로 초음파식 적용 가능성 검토ㅇ 열량계 형식별(전자기식, 초음파식) 경제성 분석 액상유기수소운반체 기술 개발에 관한 연구 ㅇ 신규 액상유기수소운반체 소재 합성ㅇ 액상유기수소운반체 성능평가 열사용시설기준 단위난방부하 재산정 및 통합배관시스템 설계기준 정립 연구 ㅇ 공동주택 및 일반건물의 표준모델 선정ㅇ 공동주택 및 일반건물 단위난방부하 재산정 및 적정성 검토ㅇ 단위난방부하 개정(안) 제시 및 고시 개정 업무 지원ㅇ 통합배관시스템 1,2차측 설계기준 분석ㅇ 관련 기관 간 통합배관시스템 설계기준에 대한 협의 및 기준안 제시 세종지사 공동구 내 열수송관의 열손실량 산출 및 저감방안 타당성검토 연구 ㅇ 공동구 관련 기초자료 조사 및 열수송관 부속품별 열손실 측정ㅇ 실측 DATA를 활용, 전산해석 시뮬레이션을 통해 영향인자 확정ㅇ 세종지사 공동구 내 열수송관 열손실량 도출ㅇ Support 지지대 부위 보온보강재 확대 설치에 대한 경제성 검토 판교지사 가스터빈 Intake air 온도 저감방안 연구 ㅇ 판교지사 가스터빈 Intake 입구 환경현황 및 문제점 검토ㅇ 현재 Intake Air 온도 상승 원인 파악을 위한 열전달 경로 분석ㅇ 개선 안에 따른 열 및 유동 경로 해석ㅇ 타당성 분석을 통한 최종개선안 도출 지역난방 사용자의 열사용량 산정방법 연구 ㅇ 지역난방 효과분석ㅇ 1차측 회수온도와 온도차가 공사 경영에 미치는 영향 분석ㅇ 1차측 공급·회수 온도차 확대를 위한 사용자 설비 개선방안ㅇ 1차측 회수온도 저감 노력을 통한 EERS 연계방안 검토 CHP 건식탈황설비 환원제 고착화 방지 대책 수립 연구 ㅇ 중탄산나트륨 고착화 현상 원인 파악ㅇ Silo 내부 purge 유동 현상
지역난방공사 — 사업보고서 (2023.12)

해석ㅇ 중탄산나트륨 고착화 개선 방안 및 최적 유지보수 방안 제시 대구지사 매립가스 현황분석 및 안정적 관리방안 수립 연구 ㅇ 대구 방천매립지 시설현황 조사 및 매립가스 성분분석ㅇ 방천매립지 매립가스 발생량 변화 예측ㅇ 매립가스 보일러 성능 평가ㅇ 매립가스 공급설비 관리방안 도출 운영 중인 열수송관의 보온재 내구성 평가방안 연구 ㅇ 기존 보온재 내구성 평가 분석 및 적정 평가방안 도출ㅇ 열수송관의 운영환경을 반영한 개선된 내구성 시험기법 개발ㅇ 열수송관 가속노화시험 Case-Study 실시ㅇ 운영조건을 반영한 개선된 내구성 평가 방안 제시 2050 탄소중립 단계적 이행을 위한 상생형 탄소 감축사업 개발 1단계 연구 용역 ㅇ 공사 내·외 탄소 감축활동에 대한 산정기준 수립ㅇ 상생형 탄소 감축사업 아이템 선정(1단계) 지역난방용 이중보온관 KS 표준화 연구 ㅇ 이중보온관 현황 분석 및 문제점 도출ㅇ 국내 환경을 반영한 표준시험 개발 및 검증ㅇ 국내·외 기준 비교분석 및 표준 제정(안) 도출 수소도시 비즈니스 모델 개발과 수소 기반 집단에너지 플랫폼 연계방안 수립연구 ㅇ 수소확보 가능한 대상 지자체 선정 및 수소 원에 따른 적용가능 기술 검토ㅇ 대상 도시 별 분석, 수소 기반 집단에너지 적용방안 수립 및 경제성 확보방안 마련ㅇ 수소 관련 지적 재산권 출원 동향 분석, 우리 공사 확보 가능 지적 재산권 분석 및 확보방안 수립 제로에너지주택과 지역난방의 연계확대를 위한 제도개선 연구 ㅇ 사업환경 변화에 따른 신규 수요개발 전망 분석ㅇ 제로에너지주택에 지역난방 열공급 방안 검토ㅇ 제로에너지주택 수요개발 확대를 위한 관련 규정 검토 매설환경요인에 따른 열수송관의 외부부식 영향 연구 ㅇ 열수송관 매설환경의 토양 부식인자 산출 및 정량화ㅇ 열수송관의 외부부식에 의한 파손 메커니즘 규명ㅇ 열수송관 매설환경별 부식위험도 산출 ㅇ Interstage Seal Housing Assembly 설계 기술 개발ㅇ Mock-up 제작을 통한 사전 제작 기술 확인ㅇ 3D 구조해석을 통한 시뮬레이션 안전성 검증ㅇ 시제품 제작ㅇ 신뢰성 평가 및 납품 미활용 수열에너지를 이용한 지역냉난방 공급방안 및 활용전략 연구 ㅇ 수열에너지 국내외 이용현황 분석 및 국내 지역냉난방 적용방안 검토ㅇ 수열에너지 활용 지역냉난방 사업 경제성 분석ㅇ 수열에너지 이용 확대를 위한 제도개선 및 지원방안 제시 7. 기타 참고사항 7-1. 지적재산권 및 상용화 기술 현황 가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 구 분 등 록 건 수 국내특허 건 실용신안 0건 상표권, 서비스표 22건 저작권 131건 프로그램 2건 계 건 나. 상용화 기술 현황 명 칭 출원/등록일 종속기간 만료일 특허관련 제품기재 최근 사업연도 매출액(주1) 판형 열교환기용 다중 프레임 판형 열교환기용 다중 프레임 지역난방의 저온저압 열공급 시스템 지역난방의 저온저압 열공급 시스템 지역냉난방용 제습냉방시스템의 사용자시설에 대한 미세유량 제어장치 지역냉난방용 제습냉방시스템의 사용자시설에 대한 미세유량 제어장치 다수의 축열조를 한 배관망에 직접 연결 및 운전할수 있는 지역난방용 축열조 시스템 다수의 축열조를 한 배관망에 직접 연결 및 운전할수 있는 지역난방용 축열조 시스템 지역난방 이중보온관 벤딩용치구 지역난방 이중보온관 벤딩용치구 스마트폰을 이용한 주요 설비 모니터링 시스템 스마트폰을 이용한 주요설비 모니터링 시스템 저온수 2단 흡수식 냉난방기 저온수 2단 흡수식 냉난방기 흡수열 열교환기를 이용한 고효율 2단 흡수식 냉동기 흡수열 열교환기를 이용한 고효율 2단 흡수식 냉동기 전력케이블 진단장치, 전력케이블 진단 시스템 및,이를 이용한 전력 케이블 진단 방법 전력케이블 진단장치, 전력케이블 진단 시스템 및이를 이용한 전력 케이블 진단 방법 송전손실계수 제공방법 및 그 장치 송전손실계수 제공방법 및 그 장치 리덕션 기법을 이용한 송전손실계수 제공방법 및 그 장치 리덕션 기법을 이용한 송전손실계수 제공방법 및 그 장치 전력계통 구성요소 모델링 및 빅데이터 처리를통한 송전손실계수 제공방법 및 그 장치 전력계통
지역난방공사 — 사업보고서 (2023.12)

구성요소 모델링 및 빅데이터 처리를 통한 송전손실계수 제공방법 및 그 장치 기준시점의 송전손실계수 제공방법, 기준시점의 계통 데이터 구성방법 및 그 장치 기준시점의 송전손실계수 제공방법,기준시점의 계통데이터 구성방법 및 그 장치 난방과 급탕사용량에 따라 비례제어가 가능한 지역난방용 3방향 난방급탕 차압조절밸브 난방과 급탕사용량에 따라 비례제어가 가능한 지역난방용 3방향 난방급탕 차압조절밸브 세대용 급탕열교환기 설비를 구비하는 공동주택 난방급탕통합시스템 세대용 급탕열교환기 설비를 구비하는 공동주택 난방급탕통합시스템 초음파 유량계 및 열량계 초음파 유량계 및 열량계 열전모듈 열교환기를 이용한 축열조 발전 장치 열전모듈 열교환기를 이용한 축열조 발전 장치 초음파 전달이 용이한 판형 열형교환기용 비분리식세정장치 초음파 전달이 용이한 판 형열교환기용 비분리식 세정장치 판형 열교환기용 비분리식 초음파형 세정장치 판형 열교환기용 비분리식 초음파형 세정장치 간접증발 냉각기용 미세유량 간접증발 냉각기용 미세유량 주1) 특허기술을 이전 받은 업체가 해당 기술을 활용하여 제작 및 판매함으로써 발생한 매출액 7-2. 사업의 개요(산업분석) 지배회사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구 분 회사명 사업내용 집단에너지사업 한국지역난방공사 열병합발전소, 열전용보일러, 자원회수시설등 1개소 이상의 집중된에너지(열 또는 열과 전기)를 주거, 상업지역 또는 산업단지 내 다수 사용자에게 일괄 공급하는 사업 전기사업 열병합발전소, 태양광 등 신·재생에너지를 통해 생산된 전력을 전력시장 또는 지역난방 공급지역의 사용자에게 직접판매(구역전기)하는 사업 신·재생에너지사업 태양광, 태양열, 풍력, 바이오매스, 소각열, 매립가스, 폐열, 하수열, 폐기물 등 신에너지 및 재생에너지, 미활용에너지를 활용하여 열 또는 열과 전기를 생산·공급하는 사업 열수송관 점검진단사업 지역난방안전(주) 열수송관 설비의 감시진단 및 점검 사업 및 콜센터 운영 시설경비 및 유지관리 사업 지역난방플러스(주) 사업시설의 경비, 보안 및 청소 등 시설유지관리 사업 신·재생에너지사업 (주)힘이되는나무 태백 바이오매스 발전시설의 건설 및 관리·운영 가. 사업부문별 현황 (1) 집단에너지사업 부문 □ 영업개황 (가) 사업의 특성 등 1) 집단에너지사업의 개요 집단에너지사업법에 따르면 "집단에너지"는 "다수의 사용자를 대상으로 공급되는 열 또는 열과 전기"로 정의되고 있으며, 이처럼 집단에너지사업이란 집중된 에너지공급시설에서 생산된 에너지(열 또는 열과 전기)를 주거 밀집지역, 상업지역 등의 다수 사용자에게 일괄적으로 공급하는 사업을 말합니다. 발전 또는 쓰레기 소각 과정에서 발생된 고온의 배기가스열은 버려지는 것이 일반적이었으나, 집단에너지 공급방식이 도입된 후 이러한 열을 활용하여 주거지역 및 상업용 건물에 열 및 급탕을 공급하는 것이 가능해짐으로서 보다 효율적인 에너지의 사용이 가능하게 되었습니다. 또한 집단에너지 공급은 대규모의 열을 집중적으로 관리하여 개별 사용자에게 공급한다는 측면에서 규모의 경제를 활용할 수 있다고 볼 수 있습니다. 2) 집단에너지사업의 종류 집단에너지사업은 사업의 성격에 따라 지역냉·난방사업, 산업단지 집단에너지 사업으로 구분할 수 있습니다. 구 분 사업내용 지역냉난방사업 일정지역 내에 있는 주택, 상가 등 각종 건물을 대상으로 난방용, 급탕용, 냉방용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업 산업단지 집단에너지사업 산업단지 입주업체를 대상으로 공정용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업 3) 집단에너지사업의 효과 - 에너지 이용효율 향상에 의한 대규모 에너지 절감 및 온실가스 감축 - 집단에너지 공급에 의한 주거 및 산업부문의 편의 제공 ·지역냉난방 : 24시간 연속냉난방에 의한 쾌적한 주거환경 조성 ·산업단지 : 양질의 저렴한 에너지공급으로 기업경쟁력 강화 - 분산형 전원확보로 국가 전력수급다양화 기여 ·발전소 부지난 해소 및 송전손실 감소 - 지역냉방 보급확대로 하절기 전력 첨두부하 완화에 기여 - 미활용에너지 활용증대로 국가
지역난방공사 — 사업보고서 (2023.12)

에너지이용효율 향상 및 석유의존도 감소 ·산업공정 폐열, 쓰레기 소각열, 매립가스(LFG) 등을 열원으로 활용 출처: 2023 집단에너지사업 편람(2023.11, 한국에너지공단) 당사의 화성지사 열병합발전기 인수성능 시험 결과자료에 따르면 기존 화력발전방식과 열병합 발전방식의 효율 비교 시 발전전용 화력발전소는 에너지이용효율이 약 49.9%에 불과하나, 열병합 발전 방식은 에너지 이용효율이 최대 80.7%까지 향상될 수 있습니다. [열병합발전에 의한 에너지 이용효율 향상] 에너지이용효율.jpg 에너지이용효율 (나) 사업의 성장성 [최근 5년간 연도별 집단에너지 공급 실적] 구 분 2022년 2021년 2020년 2019년 2018년 지역난방 공급세대수(천호) 집단에너지 사업자수(개) 주) '18년 ~ '23년 공급세대수는 2023 집단에너지사업편람 기준 (2023.11, 한국에너지공단) (다) 경기변동의 특성 및 계절성 에너지 수요구조는 경제성장, 산업구조의 변화, 인구·가구·주택수의 변화, 소득수준 등에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 전반적으로, 소득수준 증가에 따른 여가선호 및 생활수준 향상, 환경비용부담 증가 등으로 도시가스·전력·열에너지를 위주로 하는 에너지소비의 고급화 추세가 가속화되고 있습니다. 지역난방사업의 경우, 겨울철에 수요가 높고 여름철에 수요가 낮은 동고하저형 수요패턴을 보이고 있습니다. □ 국내외 시장여건 (가) 집단에너지 사업의 전망 집단에너지사업은 에너지효율을 개선하고 온실가스 배출을 줄일 수 있다는 측면에서기후변화협약의 정부간 기구(Intergovernmental Panel in Climate Change : IPCC)에서도 발전사업자들이 새로운 발전소를 건설할 때 가능하면 열병합 발전소를 건설하도록 권유하고 있으며, 기존 설비의 경우에도 발전 배열을 활용할 수 있는 방안을 강구할 것을 권고하고 있습니다. 또한, IEA(International Energy Agency)는 2050년의 이산화탄소 배출량을 현재 수준으로 유지할 수 있는 방안으로 원자력과 열병합발전의 역할을 강조하였고, 2007년 G8(선진8개국) 정상회담에서는 열병합발전소의 비율을 획기적으로 증가시키자는 선언문을 채택하였습니다. 그리고, 유럽의 전력시장 개방은 에너지시스템의 최적화를 촉진시켜 열병합발전소 운영을 통한 전력생산과 지역난방의 통합운영에 대한 관심이높아지고 있습니다. 우리나라에서도 기후변화협약에 대응하는 수단으로서 집단에너지사업의 중요성이 부각되어 집단에너지 확대보급을 위한 정부정책이 적극적으로 수립 및 추진되고 있습니다. 정부는 신기후체제 대응과 2050 탄소중립 달성을 위해 기존에 수립한 국가 온실가스감축목표(NDC)를 '18년도 배출량 대비 40% 감축으로 상향하였으며('21.12 UN 제출), 「기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법」('21.09)을 제정하여 2050년 탄소중립 목표와 국가 온실가스 감축목표를 제시하였습니다 또한 '제5차('19년~'23년) 집단에너지 공급 기본계획('20.2월, 산업통상자원부)을 마련하여 '23년까지 '18년 대비 약 31% 증가한 총 408만호로의 집단에너지 공급 확대를 목표로 하고있습니다. 최근 발표된 '탄소중립ㆍ녹색성장 국가전략 및 제1차 국가 기본계획'('23.04)에 따르면 국가 온실가스 감축목표는 상향 NDC와 동일하나, 우리공사가 포함되어 있는 전환부문의 감축률이 상향되어 공사의 감축의무가 가중될 전망입니다. 이에 기존 ESG전략에 탄소경영 추진방안을 내재화하여 보다 적극적으로 국가 온실가스 감축목표 달성에 기여할 계획입니다. (나) 경쟁상황 지역난방은 편의성과 경제적인 요금으로 사용자의 선호도가 높아지고 있습니다. 최근 지역난방 보급률의 증가추세는 신규주택 건설 및 대규모 택지개발의 감소에 따라 과거에 비해 다소 둔화되고 있는 상황이나, 향후 집단에너지사업은 기존의 대규모택지지구 중심의 사업방식 외에 중·소규모 택지지구에 대한 지역냉난방 공급 등 다양한 방식으로 추진될 것으로 전망되며, 전기사업법 개정으로 집단에너지사업자의 전력시장 참여와
지역난방공사 — 사업보고서 (2023.12)

구역전기사업을 통한 전기직접판매가 가능해짐에 따라 집단에너지사업자의 사업영역은 확대되고 있습니다. (다) 시장점유율 추이 지역난방은 보고서 작성 기준일 현재 가장 최근 자료인 2022년말 기준으로, 전국 총주택호수 19,156천호(주1) 중 3,678천호(주2)에 공급됨으로서, 보급률은 약 19.2%를 보이고 있습니다. 당사는 이중 48.95%인 1,800,497호에 지역난방을 공급하고 있습니다. 주1) '22년 주택수 : 19,156천호(2023 집단에너지사업 편람-2023.11, 한국에너지공단)주2) '22년 총 집단에너지 공급세대수 : 3,678천호 □ 경쟁요소 및 회사의 강점과 단점 최근까지 지역난방사업 분야에서의 당사의 시장점유율은 48.95%로 매우 높으나, 신규사업자들의 진출이 꾸준히 증가하는 추세입니다. 난방을 공급받는 수요자 입장에서 보면 난방비가 난방방식의 선택에 가장 중요한 요인이라고 할 수 있습니다. 지역난방의 경우 현재 타 난방방식에 비해 비교적 저렴한 가격으로 난방을 공급하고 있어 가격면에서 상대적으로 우위에 있다고 할 수 있습니다. 또한 세대·단지별로 보일러 등이 없어 안전하고 쾌적한 주거생활이 가능합니다. 집단에너지사업은 에너지 효율이 높은 열병합발전을 통해 전력과 열을 동시에 생산함으로써 국가적인 에너지절감 및 온실가스 감축 효과가 매우 큰 사업으로, 당사는 파주시에서부터 평택시까지 국내 최대 수도권 열수송관 네트워크가 구성되어 있어 효율적 열생산이 가능하므로, 향후 타 에너지 기업대비 발전 가능성이 매우 크다는 강점을 가지고 있습니다. 한편, 경기변동에 따른 부동산 경기 침체 등으로 대규모 택지개발이 감소하는 상황에서는 신규 사업 확대에 일부 애로가 있을 수 있습니다. (2) 지역냉방 사업 □ 영업개황 등 (가) 사업의 특성 등 1) 지역냉방 사업의 개요 지역냉방이란 대규모 열생산시설(열병합발전소, 소각로등)에서 생산된 온수 또는 냉수를 수송관을 통하여 일정구역에 일괄 공급하여 냉방하는 방식을 말합니다. 지역냉방 공급방식으로는 다음과 같은 2가지의 형태가 있습니다.- 온수이용방식 : 열수송관을 통해 공급된 온수가 흡수식냉동기 또는 제습 냉방기를 거치면서 냉수 또는 냉기를 생산하는 방식입니다.- 냉수직공급방식 : 집단에너지 냉수열원시설(열병합발전, 흡수식냉동기, 전기터보냉동기, 심야전기 빙축열설비 등) 에서 냉수를 생산하여 열수송관을 통해 건물에 냉방을 공급하는 방식입니다. 2) 지역냉방사업의 효과 지역냉방은 재생에너지인 소각열과 난방공급을 위해 건설된 열병합발전소 잉여열 등을 이용한 냉방방식으로, 전력피크부하 감소 및 에너지 절감, 온실가스 저감 등의 효과가 있습니다. 즉, 지역냉방은 전기대체 냉방방식으로서 하절기 전력피크 부하 감소 및 발전소 건설투자 회피를 가능케 함은 물론, 프레온가스 냉동기 냉매를 '물'로 대체하여 지구온난화를 방지하는 등 기후변화에 따른 실질적인 대응 수단으로 저탄소 녹색성장에 부응하는 효과가 있습니다. 3) 지역냉방사업의 성장성 [최근 5년간 연도별 지역냉방 공급 실적] 구 분 2022년 2021년 2020년 2019년 2018년 공급건물수(개소) 냉동기용량(usRT) 주) '18년 ~ '22년 공급 건물수 및 냉동기 용량은 2023 집단에너지 사업편람 기준 (2023.11, 한국에너지공단) □ 국내외 시장여건 및 경쟁요소 (가) 지역냉방 사업 여건 정부는 에너지이용합리화 및 기후변화협약에 효과적으로 대응하기 위하여 지역냉방을 확대보급할 계획입니다.1) "기후변화대응 종합기본계획" ('08.9월 총리실) - 집단에너지 열생산시설을 활용하여 '지역냉방시스템' 확대보급2) "제4차('14년~'18년) 집단에너지 공급 기본계획"('14.12월, 산업통상자원부) - 지속성장 가능한 사업구조 구축3) "제5차('19년~'23년) 집단에너지공급 기본계획"('20.2월, 산업통상자원부) - 분산에너지 확대 및 에너지전환 선도 (나) 시장점유율 추이 지역냉방은 보고서 작성 기준일 현재 가장 최근 자료 인 2022년말 기준으로, 32개 사업자(지역냉난방사업자 27개,
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병행사업자 5개)가 총 2,904개 건물을 대상으로 지역냉방을 공급(냉동기 보급용량은 총 1,796,803usRT)하고 있습니다(주1). 당사는 이 중 43.32%인 1,258개소에 773,194usRT의 지역냉방을 공급하고 있습니다. 주) 2023 집단에너지사업편람(2023.11, 한국에너지공단) 기준 (다) 경쟁요소 및 회사의 강점과 단점 지역냉방사업 분야에서의 당사의 시장점유율은 43.32% 입니다. 이는 국내 최대 수도권 열수송관 네트워크가 구성되어 보다 효율적인 열생산 및 공급이 가능 하며, 타지역냉방 사업자 대비 저렴한 냉방요금으로 지역냉방을 공급하고 있기 때문입니다.타 냉방방식 대비 에너지이용효율이 높고 전력피크부하 감소, 온실가스 저감 등의 효과로 정부는 지역냉방 확대보급을 위해 보조금을 지원하고, 집단에너지사업 허가시 일정규모 이상의 건물에 "지역냉방"까지 의무공급하도록 하고 있습니다.하지만 타 냉방방식 대비 제품가격이 다소 높아 설치보조금 지원, 냉방요금 조정 및 기술의 고도화 등의 제도 개선을 통해 시장경쟁력을 갖추기 위해 노력하고 있습니다. - 청정(제습)냉방시스템 기술고도화 및 제품상용화를 위한 시범사업 추진 - '22년 지역냉방 보조금 정부 예산 26.74억원 * 일반 제품 설치보조금 : 5~10만원/usRT * 고효율제품 설치보조금 : 6~12만원/usRT * 설계보조금 : 1만원/usRT (3) 전기사업 부문 □ 영업개황 (가) 사업의 특성 등 1) 전기사업의 개요 전력은 기초 에너지원으로서 국가의 산업활동 및 국민의 일상생활에 없어서는 안 될 뿐만 아니라, 경제성장, 국민소득 증가 및 전기화(자동차 등)에 따라 필연적으로 수요가 증가하는 경향이 있습니다. 과거 우리나라의 전기사업은 발전ㆍ송전ㆍ배전ㆍ 판매의 종합운영체제 였으나, 2001년 한국전력거래소 발족 및 한전 발전부문의 6개 발전자회사 설립을 통한 발전부문 경쟁체제가 시작되었습니다. 2) 현행 전력시장 특성 ① 발전부문만 입찰에 참여하는 발전경쟁시장(수요측 한전 독점) ② 발전기의 변동비로 거래가격이 결정되는 CBP(Cost Based Pool) 전력시장 ③ 대부분의 전력거래가 전력시장을 통해 이루어지는 강제적 전력시장 ④ 한전의 자회사인 발전회사 소유 발전기에 대한 정산가격을 조정ㆍ적용하는 규제적 전력시장 - 주요 시장참여자(한전, 발전회사)의 재무구조 안정성 확보를 위하여 해당 발전기에 대한 시장가격 조정제도(정산조정계수)를 운영 ⑤ 시장가격의 상한이 있는 규제적 전력시장 (나) 사업의 성장성 1) 전기사업의 전망 전기사업은 경제성장 및 소득증가와 매우 밀접한 관계가 있으며 과거 10년간의 연도별 전체 전력거래량 및 거래금액 변동 추이는 다음과 같습니다. 전력.jpg 연도별 전력거래량 및 거래금액 변동 추이 출처 : 한국전력거래소 (다) 경기변동의 특성 및 계절성 전기사업의 경기는 일반경기변동과 밀접한 상관관계가 있어 경기가 활황일 때가 침체된 때보다 전력수요 증가율이 높으며 전력사용량이 증가합니다. 또한, 춘추절기 보다는 하절기, 동절기에 전력수요 증가율 및 사용량이 증가합니다. □ 국내외 시장여건 (가) 전력수급의 전망 제10차 전력수급기본계획(2022-2036)에 따른 국내 목표수요 기준 설비예비율의 전망치는 다음과 같습니다. 년도 최대수요 (MW) 설비용량 (MW) 설비예비율(%) 동 계 연 말 2025년 2030년 2036년 출처 : 산업통상자원부 제10차 전력수급기본계획('23.1) (나) 경쟁요소 현재의 전력시장 체계는 전력산업 구조개편 추진계획의 2단계(도매경쟁)로서 신설된한전의 6개 발전자회사 및 민간 발전사업자들이 전기사업법에 따라 전력거래소에 생산된 전력을 판매하고 한전은 주택부문, 공공 및 서비스 부문, 농수산업, 광업, 제조업 등 산업 전 분야에 전력을 공급하는 구조로 이루어져 있습니다. (다) 시장점유율 추이 2023년 12월 31일 기준 국내 전체 발전설비용량 144,415MW 중, 당사의 비중은 입니다. 출처) 국내 전체 발전설비용량: 한국전력거래소 홈페이지(www.kpx.or.kr), 당사
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발전설비용량: 당사 시설현황 자료 기준 주) 발전설비용량은 자가용, 구역전기 사업용 발전기 제외 □ 경쟁요소 및 회사의 강점과 단점 (가) 관련법령 또는 정부의 규제 등 전원개발을 촉진하고 전기사업을 합리적으로 운용하여 전력수급의 안정을 도모하도록 전기사업법령 등에 의하여 지원 또는 규제되고 있습니다. 전기사업법에 의하여 '전기사업자'를 발전, 송전, 배전, 전기판매사업자, 구역전기사업자로 구분하고, '전기신사업자'를 전기자동차충전사업자, 소규모전력중개사업자, 재생에너지전기공급사업자로 구분하여 전력시장을 통한 전력거래를 의무화(재생에너지 직접거래 등 일부 예외) 하였습니다. 전력시장 및 전력계통 운영을 담당하는 전력거래소를 설립하여 전력시장을 개설하였으며 전력시장의 감시, 소비자 보호를 위해 전기위원회를 설립하고 전력사업의 지속적인 발전과 전력산업의 기반조성에 필요한 재원확보를 위해 전력산업기반기금을 설치하여 운영하고 있습니다. (나) 회사의 강점과 단점 열병합발전기가 열생산을 기반으로 운영되므로 타회사에 비해 안정적인 전기판매를 할 수 있는 강점을 가지고 있으나, 정부정책 및 시장제도의 변경에 따라 판매금액에 큰 영향을 미치는 단점을 가지고 있습니다. ※ 「전기사업법 제31조4항」에 의거 전기판매사업자는「집단에너지사업법」제48조 규정에 의한 발전사업의 허가를 받은 집단에너지사업자가 생산한 전력을 우선적으로 구매할 수 있습니다. (4) 신·재생에너지사업 □ 영업개황 (가) 사업의 특성 1) 신·재생에너지사업의 개요 신·재생에너지는 기존의 화석연료를 변환시켜 이용하거나, 햇빛ㆍ물ㆍ지열ㆍ강수ㆍ생물유기체 등을 포함하는 재생 가능한 에너지를 변환시켜 이용하는 에너지를 말합니다. 신ㆍ재생에너지에는 태양에너지, 바이오에너지, 풍력, 수력, 연료전지, 석탄을 액화ㆍ가스화한 에너지 및 중질잔사유를 가스화한 에너지, 해양에너지, 폐기물에너지(비재생폐기물 제외), 지열에너지 및 수소에너지 등이 있습니다. 2) 신·재생에너지의 특성 화석연료인 석유, 석탄 등 기존의 화석연료처럼 매장되어 있는 물적자원을 사용하는 것이 아니라 기술을 활용한 미래에너지로서 다음과 같은 특성을 보유하고 있습니다. - 재생이 가능하여 고갈될 염려가 없는 비고갈성 에너지 - CO₂발생이 없는 환경친화형 청정에너지 - 연구개발에 의해 에너지 확보가 가능한 기술주도형 에너지 - 정부지원과 장기적인 선행 투자가 필요한 공공 미래에너지 (나) 사업의 성장성 ○ 국내 신·재생에너지사업의 현황 국내 신·재생에너지사업은 2000년 이전까지는 약 1% 수준에 머물러 있었으나,이후 지속적인 증가세를 보이고 있으며 보고서 작성 기준일 현재 가장 최근 자료인 2022년도 실적 기준으로 총 1차 에너지 공급에서 를 차지하고 있습니다. ※ 국내 총 1차에너지 중 신·재생에너지 비율 추이 연도별 1차에너지(천toe) 신·재생 보급량 (천toe) 신·재생 공급비율(%) 출처 : 2022년 신재생에너지 보급통계(2023.12, 한국에너지공단 신재생에너지센터) (다) 경기변동의 특성 등 신·재생에너지 산업은 일반적으로 아직 산업이 성숙되지 않아 기술에 대한 투자 및 자금조달이 용이하지 않고, 기술개발이 완료된 이후에도 기술에 대한 가치평가가 이루어지기가 어려워 상업화를 위한 재원 마련이 쉽지 않다는 특성을 가집니다. 특히, 기술개발의 경우 정부정책을 통한 재정 지원이 비교적 용이하나, 상업화를 위한 자금조달은 일반적으로 민간영역에서 이루어지기 때문에 경기가 침체될 경우 민간부분의 투자는 위축될 가능성이 있습니다.그러나 한편으로 전세계적인 경기침체에 대응하기 위하여 우리나라를 포함한 각국 정부에서 대규모의 녹색산업관련 재정지출(Green New Deal)을 계획하고 있으며, 이를 통하여 경기부양 및 녹색성장 패러다임 업그레이드를 꾀하고 있습니다. □ 국내외 시장여건 등(가) 신·재생에너지산업의 전망 신·재생에너지 산업을 새로운 성장동력으로 육성하려는 세계적인 흐름을 감안할 때, 관련 산업에 대한 각국 정부의 지원이 한층 강화될 것으로 기대되고 있으며, 신·재생에너지 발전사업을 중심으로
지역난방공사 — 사업보고서 (2023.12)

제조업, 건설업, 서비스업 등 전후방 산업과의 연관효과가 높으므로 경제적인 파급효과가 매우 클 것으로 추정되고 있습니다. 또한 환경친화적인 소비문화가 선진국을 중심으로 확산되고 있는 상황을 감안할 때, 기업들의 이미지 제고 및 경쟁력 강화를 위한 신·재생에너지 사용비중의 확대 역시 진행되고 있습니다. (나) 신·재생에너지 관련 정부 정책방향 "제5차 신·재생에너지 기술개발 및 이용·보급 기본계획(2020.12)"에서는 신·재생에너지 보급률을 2034년까지 최종 에너지의 13.7%까지 달성하고, 신재생에너지 보급·시장·수요·산업·인프라 5대 혁신을 바탕으로 저탄소 사회·경제로의 이행을 가속화하는 것을 목표로 하고 있습니다. 또 한 "신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법 일부개정법률안(2021.04)" 공포로 2012년 RPS 제도 도입시 설정된 의무비율 상한(10%)을 25%로 상향 하였습니다. 정부는 동법 시행령 개정( )을 통해 연도별 신ㆍ재생에너지 의무공급량의 비율을 2023년 에는 현행 에서 로, 2024년 에는 현행 에서 로 하는 등 매년 단계적으로 조정하여 2030년 에는 법률상 상한 비율인 25%를 달성하도록 하고 있습니다. □ 경쟁요소 및 회사의 강점과 단점 현재 정부에서는 신·재생에너지 발전분야에 대한 경쟁체제 도입을 지속적으로 추진하고 있으며, 그 일환으로 신·재생에너지 공급의무화제도(RPS:Renewable Portfolio Standards)를 2012년부터 시행하고 있습니다. 발전사업자들에게 신·재생에너지 발전량 의무비율을 할당하고, 신·재생에너지 공급 인증서(REC:Renewable Energy Certificate)를 별도의 시장에서 거래하도록 하는 한편, 발전의무비율 미이행시에는 부족량에 대한 과징금을 부과함으로써 발전사업자간 신·재생에너지 경쟁체제를 도입하겠다는 정책입니다. 신·재생에너지의 기술개발 및 보급을 촉진하며, 아울러 이에 대한 합리적인 운용을 위하여 신·재생에너지사업은 "신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법"에의하여 지원 또는 규제되고 있습니다. ○ 신·재생에너지 공급의무화제도 주요내용 - 대 상 : 한국지역난방공사, 한전 발전자회사, 한국수력원자력 등 24개 사업자 (발전용량 500MW 이상의 발전사업자, 2022.12월 현재) - 의무비율 : 2021년 총 전력생산량의 9.0% 이후 연차적으로 증가 에너지 효율이 높은 열병합발전을 통해 전력과 열을 동시에 생산 및 공급하는 집단에너지사업 특성상 신재생에너지자원의 효율적인 활용이 가능하며, 아울러 지역난방 공급을 통하여 폐열, 태양열, 하수열 등 열에너지의 형태로 공급할 수 있는 신재생에너지원의 활용이 용이해 타 에너지기업 대비 다양한 신재생에너지원의 활용이 가능한 강점을 지니고 있습니다. 한편, 집단에너지사업장은 인구가 밀집된 대규모 택지지구 인근에 위치하고 있어, 특정 신재생에너지원의 사용에 일부 제한이 따를 수 있습니다. 나. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 2023년 2022년 2021년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 열 매출액 영업이익 전기 매출액 영업이익 냉수 매출액 영업이익 소계 매출액 영업이익 집단에너지 총자산 주1) 상기표는 연결기준으로 작성되었습니다.주2) 당사의 업종특성상 열,전기,냉수가 직접적으로 구분이 불가능하여 매출액부터 영업이익단계까지만 구분이 가능하며, 부문별 자산의 구분이 불가능합니다.주3) 매출액에는 공사비부담금 등 기타 매출을 포함하였습니다.주4) 총자산은 해당기간 말의 총자산입니다.주5) ( )은 음의 표시입니다. 다. 신규사업 추진현황 당사는 집단에너지 확대보급을 위하여 아래와 같이 신규사업을 추진하고 있습니다. (1) 세종신도시 집단에너지사업 (건설 중) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 공주, 연기, 청원 한국토지주택공사 2011년 - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 주1) 행정중심복합도시 사업계획서(2007.04) 기준, 공사의
지역난방공사 — 사업보고서 (2023.12)

지역난방시설과 열수송관에 대한 전체투자비주2) 세종 집단에너지사업은 남측열원(중부발전)과 북측열원(남부발전)으로 구성되며 남측열원은 2013년 12월에 준공, 북측열원은 2024년 8월에 준공예정 (2) 양산 집단에너지사업 ('23.8 상업운전 개시) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 물금, 사송 한국토지주택공사 1999년 - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 주) 양산 집단에너지 변경사업계획서(2016.12, 2017.06) 기준 (3) 청주 열병합발전설비 개체 사업 (건설 중) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 분평, 용암, 동남 등 개체사업 - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 주) 청주 집단에너지 변경사업계획서(2019.4) 기준 (4) 대구 열병합발전설비 개체 사업 (건설 중) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 성서, 대곡, 용산 등 개체사업 - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 주) 대구 집단에너지 변경사업계획서(2019.4) 기준 (5) 수원 열병합발전설비 개체 사업('23.1월 사업허가 취득) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 영통, 영덕,권선지구 등 개체사업 - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 주) 수원 집단에너지 사업계획서(2021.6) 기준
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다 자본시장과금융투자업에관한법률 제125조제2항에 의거 본 경영진단 의견서에서 '전망', '예상', '추정', 'E', '기대', '계획', '목표', '예정', '판단'과 같은 단어나 의미로 표현되거나, 회사의 미래 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다. 예측정보는 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점을 유의하여야 합니다. 2. 개 요 2023년도 당사는 대구, 청주 친환경에너지 개선사업 등을 추진하였고, 매출액은 전년 대비 5.3% 감소한 3조 9,537억원을 시현하였습니다. 재료비 감소 및 연료비 정산금 신규회계처리 도입 등으로 영업이익은 전년 대비 177.9% 증가한 3,147억원을 기록하였습니다. (연결 재무제표 기준) 가. 재무상태 '23년말 자산은 전년대비 4,903억원(6.6%) 증가한 7조 9,684억원이며, 부채는 전년대비 641억원(1.1%) 증가한 5조 8,752억원이고, 자본은 전년대비 4,262억원(25.6%) 증가한 2조 932억원입니다. 나. 손익실적 '23년 매출액은 전년대비 2,193억원(5.3%) 감소한 3조 9,537억원이며, 매출원가는 전년대비 9,240억원(20.7%) 증가한 3조 5,402억원이고, 영업이익은 전년대비 7,186억원(177.9%) 증가한 3,147억원, 당기순이익은 전년대비 3,834억원(208.4%) 증가한 1,994억원입니다 다. 주요 지표 '23년 총자산증가율은 6.6%이며, 부채비율은 280.7%이고, 매출액증가율은 -5.3%이며 매출액대비 영업이익률은 8.0%입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위:억원) 구 분 2023년 말(제39기) 2022년 말(제38기) 증감 증감율(%) [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [납입자본] [이익잉여금] [신종자본증권] [기타자본구성요소] [비지배지분] 자본총계 자본 및 부채 총계 주) ( )는 음의 표시입니다. (1) 자산 '23년말 자산은 전년대비 4,903억원(6.6%) 증가한 7조 9,684억원이며, 이 중 유동자산은 8,996억원이고, 비유동자산은 7조 688억원입니다. 유동자산은 전년대비 2,197억원(19.6%) 감소한 8,996억원으로, 주요 변동 요인은 매출채권 및 기타채권의 감소입니다. 비유동자산은 전년대비 7,100억원(11.2%) 증가한 7조 688억원으로, 주요 변동 요인은 유형자산 및 기타비유동비금융자산의 증가입니다. (2) 부채 '23년말 부채는 전년대비 641억원(1.1%) 증가한 5조 8,752억원이며, 이 중 유동부채는 2조 283억원이고, 비유동부채는 3조 8,469억원입니다. 유동부채는
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전년대비 323억원(1.6%) 증가한 2조 283억원으로, 주요 변동 요인은 유동성사채 및 단기차입금의 증가입니다. 비유동부채는 전년대비 318억원(0.8%) 증가한 3조 8,469억원으로, 주요 변동 요인은 차입금 및 비유동금융부채의 증가입니다. (3) 자본 '23년말 자본은 전년대비 4,262억원(25.6%) 증가한 2조 932억원입니다. 나. 영업실적 (1) 총 영업실적 (단위 : 억원) 구분 2023년 2022년 증감 증감율(%) 매출액 매출원가 영업이익 법인세 차감전 순이익(손실) 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 기본주당순이익(손실)(원) 주) ( )는 음의 표시입니다. - 열판매량은 전년도 15,710천Gcal 대비 7.8% 감소한 14,490천Gcal이며, 열판매수입은 전년도 1조 2,675억원 대비 14.7% 증가한 1조 4,543억원을 달성하였습니다. - 전기판매량은 전년도 12,780천MWh 대비 6.0% 감소한 12,009천MWh이며, 전기판매수입은 전년도 2조 8,242억원 대비 14.7% 감소한 2조 4,084억원을 달성하였습니다. - 냉수판매량은 전년도 274천Gcal 대비 5.5% 증가한 289천Gcal이며, 냉수판매수입은 전년도 267억원 대비 3.0% 증가한 275억원을 달성하였습니다. - 매출액은 전년대비 2,193억원(5.3%) 감소한 3조 9,537억원이고, 영업이익은 전년대비 7,186억원(177.9%) 증가한 3,147억원이며, 당기순이익은 전년대비 3,834억원(208.4%) 증가한 1,994억원입니다. 주요 변동 요인은 종합생산단가 하락 및 연료비 정산금 회계처리 등으로 인한 영업이익의 증가입니다. 2) 부문별 영업실적 분석 (단위 : 백만원) 구 분 2023년 2022년 2021년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 열 매출액 영업이익 전기 매출액 영업이익 냉수 매출액 영업이익 소계 매출액 영업이익 주1) 매출액에는 공사비부담금 등 기타 매출을 포함하였습니다.주2) ( )는 음의 표시입니다. - 열매출액이 전년대비 14.6% 증가하였고 영업이익은 167.0% 증가하였습니다. 열판매단가 상승 및 생산단가 감소 등의 영향으로 열매출액과 영업이익이 증가하였습니다. - 전기매출액은 전년대비 14.5% 감소하였고 영업이익은 613.84% 증가하였습니다. 전기판매량 감소 및 판매단가 하락 등의 영향으로, 전기매출액이 감소하였으나 생산단가 감소로 영업이익이 증가하였습니다. - 냉수매출액은 전년대비 2.6% 증가하였고 영업이익은 263.9% 감소하였습니다. 냉수판매량 증가로 냉수매출액이 증가하였고, 생산단가 상승 등의 영향으로 영업손실이 발생하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 현금흐름표상 현금 및 현금성자산은 현금, 은행 예치금을 포함하고 당좌차월을 차감한 금액입니다. 보고기간종료일 현재 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산은 다음과 같이 재무상태표상 관련 항목으로 조정됩니다. (단위: 천원) 구분 2023년 기말 2022년 기말 현금 및 현금성자산 합계 나. 자금조달에 관한 사항 당사의 주요 금융부채는 차입금, 사채, 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있으며, 동 금융부채는 설비투자 활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다.차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 2023년 기말 2022년 기말 유동부채 단기차입금 유동성사채 차감 : 사채할인발행차금 소 계 비유동부채 장기차입금 사채 차감 : 사채할인발행차금 소 계 합 계 장ㆍ단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입처 이자율(%) 만기 당기말 전기말 단기차입금 한양증권(주) 외 케이프투자증권(주) 외 국민은행 신한은행 하나은행 장기차입금 한국에너지공단(주) 2.50(주1) 합 계 주1) 분기별 변동금리(국고채 3년물 연동) 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종 류 이자율(%) 만기 당기말 전기말 공모사채 1.46~5.58 차감:사채할인발행차금 소 계 차감:유동성대체 차감:사채할인발행차금 유동성대체 합 계 다. 자금지출
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당사는 영업활동을 통하여 1,418억원이 감소하였으며, 유형자산 취득 등 투자활동과 재무활동을 통하여 1,169억원이 증가하였습니다. (단위:백만원) 과 목 2023년 2022년 기초의 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 증가(감소) 연결범위의 변동 기말의 현금및현금성자산 주) ( )는 음의 표시입니다. 라. 주요 투자내역 주요 신규 사업에 대한 투자내역은 아래와 같습니다. (단위 : 억원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액('23.12월까지) 향후 투자액('24.1월 이후) 집단에너지(열/전기) 세종신도시 2011~2024 집단에너지시설 집단에너지 공급확대 양산 집단에너지사업 (주1) 2019~2023 청주 열병합발전 설비개체 2019~2024 대구 열병합발전 설비개체 2019~2024 수원 열병합발전 설비개체 2023~2028 5. 부외거래 ○ 해당사항 없음 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 회사의 회계정책 회사가 채택하고 있는 중요한 회계정책의 구체적인 내용은 [Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 3. 연결재무제표 주석 > 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책]을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책 당기말 현재 회사가 보유하고 있는 파생상품 및 위험관리 정책은 [Ⅱ. 사업의 내용 > 5. 위험관리 및 파생거래]를 참조하시기 바랍니다.
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II. 자본의 변동 1. 포괄손익의 변동 (1) 당기순손익 (2) 기타포괄손익 1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 ⅰ) 순확정급여부채의 재측정요소 ⅱ) 지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분 2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 ⅰ) 현금흐름위험회피로 인한 손익 2. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (1) 배당 (2) 신종자본증권 분배금 (3) 연결범위의 변동
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II. 자본의 변동 1. 포괄손익의 변동 (1) 당기순손익 (2) 기타포괄손익 1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 ⅰ) 순확정급여부채의 재측정요소 ⅱ) 지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분 2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 ⅰ) 현금흐름위험회피로 인한 손익 2. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (1) 신종자본증권의 발행 (2) 신종자본증권 분배금 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 현 금 흐 름 표 제 39(당) 기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 38(전) 기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 한국지역난방공사와 그 종속기업 (단위:원) 과 목 제 39(당) 기 제 38(전) 기
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II. 자본의 변동 1. 포괄손익의 변동 (1) 당기순손실 (2) 기타포괄손익 1) 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 기타포괄손익 ⅰ) 순확정급여부채의 재측정요소 ⅱ) 지분법적용대상인 종속기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분 2) 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 기타포괄손익 ⅰ) 현금흐름위험회피로 인한 손익 2. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (1) 배당금 (2) 신종자본증권 분배금
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II. 자본의 변동 1. 포괄손익의 변동 (1) 당기순이익 (2) 기타포괄손익 1) 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 기타포괄손익 ⅰ) 순확정급여부채의 재측정요소 ⅱ) 지분법적용대상인 종속기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분 2) 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 기타포괄손익 ⅰ) 현금흐름위험회피로 인한 손익 2. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (1) 신종자본증권의 발행 (2) 신종자본증권 분배금 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 별 도 현 금 흐 름 표 제 39(당) 기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 38(전) 기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 한국지역난방공사 (단위:원) 과 목 제 39(당) 기 제 38(전) 기
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II. 임의적립금등의 이입액 III. 이익잉여금처분액 Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금 (차익이월미처리결손금) (3) 배당당기와 전기에 지급한 배당금은 없습니다. 19. 기타자본당기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 재평가잉여금 (*1) 기타자본 (*2) 주식매수선택권 전환권대가(*3) 합계 (*1) 당사는 주석 10에서 설명한 바와 같이, 2021년 10월 31일 기준으로 토지에 대하여 재평가를 수행하였습니다. (*2) 당사는 2019년 5월 2일 (주)엔에스아이엘씨를 합병하였으며, 간주합병일을 2019년 4월 30일로 하였습니다. 동 거래는 동일지배 거래에 해당하여 합병 관련 차액을 기타자본으로 계상하였습니다. (*3) 당사는 전기 합병과정에서 1,300,000천원을 발행가액으로 하는 5년 만기의 전환사채를 취득하였으며, 동 전환사채는 당기 모두 전환되었습니다. 20. 주당손익 (1) 당기와 전기 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 주) 구분 당기 전기 보통주당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수(*1) 기본주당순이익(손실) (원) (*1) 전기의 기초주식수는 전기 합병으로 인한 효과를 소급하여 조정되었습니다.(2) 당기 및 전기 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당기 전기 기초 발행주식수 합병신주발행 주식선택권 행사 전환사채 전환 기말 발행주식수 가중평균유통보통주식수 (3) 당기와 전기 희석주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 주) 구분 당기 전기 보통주 기본당기순이익(손실) 조정액 : 주식보상비용(*) 전환사채세후이자비용(*) 보통주 희석당기순이익(손실) 희석가중평균유통보통주식수(*) 희석주당이익(손실) (원) (*) 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채와 주식선택권이 있습니다. 당기말 현재 주식선택권 및 전환사채에 대한 희석가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당기 가중평균유통보통주식수 희석성 잠재적보통주식수 주식선택권(미행사분) 평균주가 2,208 원 행사가격 1,220 원 전환사채 미행사기간 적수 90 일 희석가중평균유통보통주식수 21. 주식기준보상 (1) 당사는 2019년 10월 1일과 2022년 1월 3일에 임직원에게 당사의 주식을 매입할 수 있는 주식매수선택권을 부여하였습니다. 이 주식매수선택권은 2년간의 약정용역제공기간이 경과한 시점에 가득되며, 가득일로부터 3년간 행사가 가능합니다. (2) 공정가치 측정당사는 이항 모형을 적용하여 공정가액접근법에 의해 보상원가를 산정하였으며, 주식결제형 주식기준보상제도의 부여일 현재 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 1차 2차 기대변동성 행사가능시점 2021년 10월 1일 2023년 12월 17일 총부여주식수 취소주식수 행사주식수 잔여주식수 행사가능기간 종료일 2024년 10월 1일 2027년 1월 3일 부여일 공정가치 75 원 813 원 부여일 주식가격 1,088 원 1,885 원 행사가격 1,220 원 1,220 원 기대배당수익률 무위험이자율 (3) 당기 중 인식한 주식보상비용은 27,481천원이며, 전기 중 인식한 주식보상비용은32,660천원입니다. 22. 매출액(1) 당기와 전기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 상품매출 (2) 당사는 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다.(3) 당기와 전기의 매출액에 대한 지역별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 국내 매출액 해외 매출액 일본 합계 (4) 당기와 전기 중 당사의 매출과 관련하여 단일 외부고객 중 전체 매출액의 10% 이상인 곳은 없습니다. (5) 회사는 단일 유형의 상품매출만이 존재하고 한 시점에 고객에게 이전하는 재화에대한 수익입니다. 23. 매출원가당기와 전기 중 매출원가의 내역은
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다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 상품매출원가 24. 판매비와관리비 당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 외주용역비 접대비 세금과공과금 감가상각비 지급임차료 운반비 포장비 지급수수료 광고선전비 건물관리비 판매수수료 무형자산상각비 주식보상비용 기타 합계 25. 비용의 성격별 분류당기와 전기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 상품매출원가 급여 퇴직급여 복리후생비 외주용역비 접대비 세금과공과금 감가상각비 지급임차료 운반비 포장비 지급수수료 광고선전비 건물관리비 판매수수료 무형자산상각비 주식보상비용 기타 합계 26. 금융수익 및 금융비용당기와 전기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 금융수익 이자수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 금융비용 이자비용 외환차손 외화환산손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 27. 기타수익 및 기타비용당기와 전기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 기타수익 외환차익 외화환산이익 잡이익 기타비용 유형자산처분손실 외환차손 외화환산손실 합병비용 (주석35) 잡손실 28. 법인세비용 (1) 당기와 전기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 국내 신발 유통사업을 지속적으로 영위하고 있습니다. 당사는 국내 독점 라이선스를 보유하고 있는 미국 브랜드인 베어파우(Bearpaw), 노티카(Nautica),이태리 브랜드인 아드노(ADNO), 해외 직접 매입 및 국내 공급권을 소유하고 있는 폴로(Polo)의 키즈 신발, 마이클코어스(MK)의 키즈 신발, 자사 상표권 브랜드인 윙스풋(Wing's foot), 슈랄라(Surala) 신발 상품을 유통하고 있으며, 2023년 4월에 론칭한 마르코폴라((MARCO POLAR)브랜드는 신발 뿐만 아니라 의류, 가방, 모자등의 다양한 제품구성을 갖춘 토탈패션브랜드로 전개하고 있습니다. 이외에도 나이키, 아디다스 등 글로벌 브랜드를 자사 유통망을 통해 매입 및 공급하고 있습니다. 당사는 단순 신발 도소매업이 아닌 상품 디자인, 기획, 생산, 물류 및 유통 등 산업 전반에 걸친 사업영역을 영위하고 있습니다. 국내 독점 라이선스 브랜드인 베어파우의 경우 론칭 초기부터 신제품 디자인 개발을 수행하여, F/W 위주의 본사 제품 라인을 S/S 제품으로 확대하여 올시즌 판매가 가능한 브랜드로 국내 시장에 자리매김 하였습니다. 이러한 디자인 개발역량을 바탕으로 당사의 자사 상표권 브랜드인 윙스풋을 론칭하여 유의미한 매출 실적을 달성하고 있으며, 22년 4월초 슈랄라 브랜드를, 23년 4월초 마르코폴라를 론칭하여 판매 중에 있습니다.당사는 2023년 4월에 이태리 프리미엄 브랜드 아드노(ADNO)에 대한 국내 독점 라이선스 계약을 체결 하였습니다. 아드노 론칭은 글로벌 시장 진출을 위한 프리미엄 제품 포트폴리오 강화 뿐 아니라 실적 성장 측면에서도 의미가 크며, 2023년 겨울 시즌 부터 본격적으로 백화점 및 홈쇼핑 중심으로 프리미엄 양털부츠를 판매 진행 하여 괄목할 만한 매출성과 및 시장성을 인정 받아 2024년 더욱 공격적으로 브랜드 홍보 및 매장 확대, 홈쇼핑 판매, 채널 다변화를 통해 상품 판매 증대를 할 계획 입니다. 당사는 또한 2023년 8월에 '지속가능성, 사회적 책임, 스마트한 기능적 디자인'을 철학으로 1983년 미국 뉴욕에서 시작한 노티카(Nautica)브랜드와 신발 독점 라이선스 계약을 체결 하였으며 40년 전통의 오리지널리티 신발을 현대적인 라이프스타일과 트랜드를 접목한 봄신상품을 개발하여 2024년 2월 출시하여 판매를 합니다. 또한, 당사는 오프라인매장 뿐만 아니라 온라인(자사몰 포함), 홈쇼핑, 홀세일, 수출 등 다양한 유통채널을 확보하고 있으며, 연간 1,000억원 규모의 물류를 처리할 수 있는 물류센터를 건립하여 재고관리, 매입 및 매출 관리의 효율성을 제고하고 있습니다.당사는 자사 상표권 브랜드 및 상품 디자인 기획력 및 소싱력을 보유한 기업으로서 빠르게 변화해 가는 시장 트렌드에 순응하며 소비자들의 구매니즈에 부응하는 자사 신규브랜드 확장에 힘쓰고 있으며, 지속적으로 미국.유럽에서 진행 하고 있는 브랜드 패션 박람회(라스베가스 MAGIC, 덴버 OUTDOOR Retailer, 밀라노 MICAM etc)에 참석하여 상품력 있는 해외브랜드를 서칭 및 공급계약체결을 통해 양질의 상품을 고객에게 전달하는 차별화된 신발 유통 플랫폼 기업으로써 지속적인 성장을 추진하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당사의 상품은 PB상품(국내 독점 라이선스 브랜드, 해외 직접 매입 브랜드, 자체 상표권 브랜드)과 GB상품(글로벌 브랜드)으로 구분됩니다. 구분 계약방식 주요 브랜드 PB상품 국내 독점 라이선스 브랜드 - 해외 유명 신발 브랜드와의 국내 독점 라이선스 계약을 통해 해당 상품을 국내 시장에 공급 - 자체 디자인 개발 및 위탁생산 시 원단 협의, 원가 및 판매가격 결정이 가능하며, 단순 완성품 수입하는 유통업체 대비 유리한 원가 및 수익구조 확보 가능 - 자체 개발 상품의 판매가 높을 시 추가 생산주문을 통해 공급 및 재판매를 통한 유연한 매출구조 확보 - 당사 보유 브랜드: 베어파우(Bearpaw), 아드노(Adno), 노티카(NAUTICA)
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해외 직접 매입 및 국내 공급 브랜드 - 해외 유명 신발 브랜드의 국내 공급 및 직접 매입계약을 체결하여 해당 상품을 국내시장에 공급 - 독점 공급에 해당하지 않으나 디자인 의뢰, 원가, 공급물량 등에 대하여 협의 후 결정 가능 - 당사 보유 브랜드: 폴로(Polo) 키즈, 마이클코어스(MK) 키즈 자체 상표권 브랜드 - 브랜드 기획부터 상품 디자인 및 개발까지 직접 수행하여 최초로 론칭한 당사 고유 브랜드 - 브랜드 특허권을 공동 보유함으로써 상품 디자인 및 개발을 수행하고 있는 브랜드 - 당사 보유 브랜드: 윙스풋(Wing's Foot), 슈랄라(SURALA),마르코폴라(MARCO POLAR) GB상품 글로벌 및 기타 주요 브랜드 (사입 및 위탁판매) - 대중이 선호하는 스포츠, 라이프스타일 글로벌 브랜드의 신발을 매입하여 자체 매출 채널을 통해 유통 - 신발업계의 오랜 업력을 통해서 트렌드에 맞는 상품을 선별할 수 있고, 유행에 맞는 상품을 매입 및 유통하여 판매 적중률을 높임 - 판매 후 재고에 대해서는 당사 온라인 채널 및 아울렛 매장, 행사 등을 통해 소진하여 재고자산 최소화 추구 - 당사 보유 브랜드: 아디다스, 나이키, 퓨마, 위탁 등 15개 주요브랜드 나. 주요 제품 가격변동추이 당사는 상황에 따라 브랜드 별로 다수의 상품을 판매하고 있는 바 가격변동추이가 유의적이지 않습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위:백만원) 매입유형 품목 구분 제5기 (2023년말) 제4기 (2022년말) 제3기 (2021년말) 외주생산 신발 국내 수입 의류 국내 수입 소계 상품매입 신발 국내 수입 소계 합 계 국내 수입 합계 나. 주요 원재료의 가격 변동 추이 당사는 직접 디자인 및 개발하는 독점라이선스 브랜드(베어파우, 아드노, 노티카), 자체 상표권 브랜드(윙스풋, 슈랄라,마르코폴라) 상품의 경우 OEM방식으로 생산 후 매입하고 있어 원재료를 보유하고 있지 않으며, 기타 상품은 브랜드별로 완제품을 매입하고 있어 해당사항이 없습니다. 다. 생산설비 등의 현황 당사는 자체 생산공장 없이 외주생산하거나 완제품을 매입하고 있습니다. 별도의 생산시설을 갖추고 있지 아니하므로 생산에 관한 사항을 기재하지 않았습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원,%) 매출유형 품목 구분 제5기(2023년말) 제4기(2022년말) 제3기(2021년말) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 상품매출 BEARPAW 내수 내수 POLO 내수 ADNO 내수 내수 PB기타 내수 글로벌브랜드 내수 BEARPAW 수출 합 계 내수 수출 소계 나. 판매경로별 매출액 당사는 오프라인 매장 (멀티와이컨셉, 와이컨셉) 오픈 및 확장을 통해 오프라인 채널 기반을 마련하였으며, 이후 온라인, 홈쇼핑, 홀세일, 수출 등 유통을 위한 판로를 추가적으로 확보하였습니다. (단위:백만원) 구분 제5기(2023년말) 제4기(2022년말) 제3기(2021년말) 멀티와이컨셉 와이컨셉 행사 홀세일(도매) 홈쇼핑 온라인 수출 환불부채 등 합계 다. 판매경로 및 판매전략 등 판매경로 판매전략 비고 멀티와이컨셉 스포츠 및 패션 라이프 스타일 신발 편집숍으로 기존의 멀티샵과는 차별화된 상품 구성 및 가격,서비스를 통한 소비자 needs 충족, 다양한 이벤트 실시 소비자가 찾는 멀티 숍으로 어필 로드점 및 아울렛 등 현재 4개 매장 와이컨셉 PB 브랜드인 BEARPAW, WING`S FOOT, ADNO, MARCO POLAR , NAUTICA, POLO , MICHAEL KORS 브랜드로 상품 구성 ,각 시즌별 소비자가 원하는 브랜드별 메인상품을 출시 소비자에 최적화된 패션 라이브 멀티숍으로 도약, 전국 대형 유통사에 소비자가 쉽게 방문 구매 할수 있는 영업 환경 마련 및 시장 분석을 통한 새로운 상품 자체 개발 상품 변화에 주력 롯데, 신세계, 현대, 갤러리아 등 주요 백화점과 아울렛에 약 50개 매장 행사 과년차 재고에 대한 분석을 통해 대형 유통별, 매장별로 최적화된 상품 구성, 당사 중간 관리자들 전문 행사 업체와 협업, 행사 유치 재고소진 및
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매출 확보 백화점, 아울렛, 코스트코, 이마트, 이마트트레이더스 등 팝업스토어 홀세일(도매) PB 브랜드인 BEARPAW 와 WING`S FOOT 을 시즌별로 자체 시장조사 및 분석을 통해 소비자 needs 및 trend 한 상품을 디자인 개발, 홀세일 벤더들에게 최고의 품질로 공급 ABC마트, 코스트코, 이마트트레이더스등 홈쇼핑 PB 브랜드 위주의 상품구성 및 홈쇼핑 메인 Womens target 층에 최적화된 High quality 상품 제안을 통한 소비자 니즈 충족 매출 확보 롯데홈쇼핑, GS홈쇼핑, 현대홈쇼핑, CJ홈쇼핑 등 온라인 와이컨셉몰을 Shoes multi 전문성을 가진 온라인 몰로 최적화 하여 다양한 global shoes 및 당사 PB 브랜드를 소비자들에게 합리적 가격으로 어필 함으로써 Shoes mall 로서의 가치를 소비자에게 전달 판매 최적화에 주력 자사몰 종합쇼핑몰(11번가,G마켓,롯데,현대,신세계, GS등 )패션플랫폼(무신사,스타일쉐어,지그재그등),소셜커머스(쿠팡,위메프등) 수출 PB 브랜드인 BEARPAW를 일본 홀세일 채널을 통해 매출 확대 홀세일 채널을 통한 베어파우 상품 일본 수출 진행 라. 수주상황 당사는 백화점, 아울렛, 온라인 등에 판매하는 신발 도.소매가 주된 사업으로 별도의 수주가 발생하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 금융위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 위험관리 체계 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있으며, 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 필요 시 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되어 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출 정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타유동채권 장단기금융상품 기타금융자산 합계 (3) 유동성위험 유동성위험은 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지
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않았습니다.① 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월 이내 6개월 - 1년 1년 - 5년 매입채무 및 기타유동채무 차입부채(리스부채 제외) 리스부채 기타금융부채 전환사채 합계 ② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월 이내 6개월 - 1년 1년 - 5년 매입채무 및 기타유동채무 차입부채(리스부채 제외) 리스부채 기타금융부채 전환사채 합계 유동성위험과 관련된 현금흐름은 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 동 현금흐름은 상계약정의 효과는 포함하지 않았으며, 할인하지 아니한 금액입니다. 당사는 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (4) 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 및 중국 위엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.당기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기 중 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 10% 상승 시 10% 하락 시 USD CNY ② 이자율위험 이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생할 수 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로이자율위험을 관리하고 있습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 보고서 제출일 현재까지 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 브랜드명 계약기간 계약상의 주요 내용 베어파우 국내 독점공급권 폴로 랄프로렌 해당브랜드 국내 아동화 유통권 폴로 랄프로렌 해당브랜드 국내 아동화 유통권 마이클 코어스 국내 아동화 카테고리 유통권 마이클 코어스 국내 아동화 카테고리 유통권 아드노(Adno) 상표 사용권 계약(F/W 2023~S/S 2026) 노티카(NAUTICA) 상표 사용권 계약(신발부분) 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 조직 당사는 신발 도소매업을 영위하고 있으며 일반 제조업과 같은 연구개발 조직 및 연구소를 두고 있지는 않지만, 설립 이래 디자인 및 기획을 전담하는 상품 개발팀을 운영하고 있습니다. 상품개발팀은 개발 총 담당자 및 개발자를 포함하여 7인으로 구성되어 있습니다. (2) 연구개발실적 연구개발과제 개발기간(완료일/완료예정일) 연구 결과(진행 과제목표) 기대효과(기술확보/원가절감/상품화) 스퀘어 모양의 자체 개발된 라스트를 활용한 운동화로, 발볼이 넓어도 편안하게 착용 가능신발 혀(베라)와 뒤꿈치에 숨겨진 자체 개발 곰돌이 캐릭터를 활용한 자수가 포인트곰돌이 캐릭터의 얼굴의 한 부분(귀모양)에서 따온 신발 옆 곡선 패턴이 포인트블랙, 화이트 2가지 컬러로 출시 상품화 자체 개발 곰돌이와 로고를 활용한 심플한 디자인의 운동화곰돌이 캐릭터 컬러에서 영감을 받아 흰색 베이스 운동화에 빨간색, 검은색을 포인트 컬러로 표현남/여 함께 코디할 수 있는 디자인의 유니섹스 운동화 ( 225~280 size )라텍스 인솔 사용으로 편안한 착용감 상품화
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자체 개발 곰돌이와 로고를 활용한 좌우 디자인이 다른 짝짝이 슬리퍼 디자인총 4cm 높이의 키높이 효과와, 발 아치 곡선의 모양 따라 만들어진 중창의 사용으로 편안한 착용감오염에도 관리가 편한 PU 소재를 사용한 슬리퍼블랙, 화이트 2가지 컬러로 출시 상품화 자체 개발 곰돌이 캐릭터 디자인을 포인트로 앞면에 자수 처리 한 캔버스 면 소재의 에코백안쪽 "달랑이 포켓"적용으로 분리 수납 기능과 넉넉한 사이즈로 유니섹스 착용 가능촘촘한 짜임의 부드러운 촉감과 넓은 짜임의 위빙 손잡이 사용으로 남/여 모두 편안한 착용감 아이보리, 블랙 2가지 컬러로 출시 상품화 100% 면 소재의 기본 캡 디자인Black White 기반의 심플한 브랜드 로고를 자수 처리 한 지루하지 않은 모던한 디자인동양인 두상에 맞게 자체 패턴 개발한 버클로 두상 조절할 수 있는 편안한 피팅의 캡 모자블랙, 화이트 2가지 컬러로 출시 상품화 100% 면 소재의 기본 캡 디자인브랜드 개발 캐릭터를 활용하여 자수처리 한 지루하지 않은 모던한 디자인동양인 두상에 맞게 자체 패턴 개발한 버클로 두상 조절할 수 있는 편안한 피팅의 캡모자블랙, 베이지 2가지 컬러로 출시 상품화 100% 면 소재의 자연스러운 주름이 멋스러운 버킷 Hat브랜드 캐릭터와 로고 문구를 앞면 뒷면에 자수 적용한 스타일로 원하는 스타일대로 코디 가능M, L 두 가지 사이즈로 사이즈 선택 가능블랙, 화이트 2가지 컬러로 출시 상품화 베이직한 오버핏 패턴으로 남/여 모두 착용 가능한 심플한 디자인 (4가지 사이즈: S, M, L, XL)40수 면 100% 실캣면 소재로 상급 브랜드에서 쓰는 원단이나 가격은 합리적왼쪽 가슴 곰돌이 캐릭터로 브랜드 DNA 강조뒷부분 자체 개발 곰돌이 뒷모습으로 은은한 키치 함과 재미를 선사 상품화 구김이 적은 원단 사용으로 일반 면 소재에 비해 생활 구김이 덜함오버핏 셔츠로 남/여 모두 착용 가능한 심플한 디자인(2가지 사이즈: M(여성 Free), L(남성 Free)왼쪽 가슴 곰돌이 캐릭터로 브랜드 DNA 강조뒷부분 자체 개발 곰돌이 뒷모습으로 은은한 키치 함과 재미를 선사 상품화 ※상세 현황은 '상세표-4. 연구개발실적' 참조 (3) 연구개발 계획 당사는 독점 라이선스 브랜드인 베어파우(Bearpaw) 신 발을 빠르게 변화하는 트랜드에 상응하고 고객의 니즈에 맞게 지속적으로 개발 및 생산을 하여 당사의 다양한 유통망을 통해 판매하고 있으며, 자체상표권 브랜드 '윙스풋'에 이어 여성구두브랜드 '슈랄라'를 론칭하여 자체 브랜드 기획을 지속하고 있습니다. 또한, 당사는 리바운딩 기능을 적용한 손을 대지 않고 신는 신발 '터치프리(TouchFree)', '이지핏(EasyFit)' 신발에 대한 특허를 출원하였으며, 2022년 9월 '윙스풋' 브랜드 신발로 출시하면서 앞으로도 상품개발을 지속할 예정입니다. 그리고 2023년 4월 초에 자체상표권 브랜드인 마르코폴라(MARCO POLAR) 를 론칭하였습니다. 이 브랜드는 디지털에 익숙하지만, 아날로그적인 감성과 경험을 중요시하는 MZ세대에 맞춰 탄생 하였으며 신발 뿐 아니라 의류, 가방, 모자등의 다양한 상품을 갖춘 토탈패션브랜드로 전개하기 위해 상품개발을 지속할 예정입니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 특허권 통상사용권 디자인 상표권(국내) 상표권(해외) 합계 ※상세 현황은 '상세표-5. 지적재산권 현황' 참조 나. 시장 여건 및 영업의 개황 (1) 시장의 특성 (가) 패션 산업 특성 패션산업은 감각과 트렌드 등 다양한 가치를 창조하는 이미지 산업입니다. 패션산업은 단순 제조업과는 달리 소비자의 다양한 감성 및 니즈를 이미지로 구현, 최종적으로 상품화까지 하여 감각과 가치, 고감도의 마케팅 전략으로 완성되는 복합적인 산업입니다. 인간의 기본적인 의식주 니즈 중에 '의'부문을 충족시키는 것을 넘어서, 최근에는 소득 및 개인의 가치관 등에 따라 자기표현, 라이프 스타일을 표현하는 수단으로 활용되고 있습니다. 현대 사회에서는 패션이 개인의 개성 및 정체성을 나타낼 수 있고, 복합적인 가치를 이미지로 구현시키는
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문화상품으로 변화하면서 삶을 좀 더 다채롭게 해주는 필수적인 생활문화 산업으로 자리잡고 있습니다.현대사회에서 소비자의 소득수준과 다양한 가치에 따라 패션산업시장은 다변화되고 있습니다. 타산업에 비하여 고부가가치인 패션산업은 다양한 감각과 미적표현으로 개인적, 사회적 가치를 실현시킬 수 있고, 제품생산의 일련의 과정에 모두 참여하는 스토리텔링을 가진 소비자들의 니즈 또한 충족시키고 있습니다. 또한 이러한 자기 표현 및 다양한 정체성을 전달하는 표면적인 기능 외에도, 착용감 및 움직임을 용이하게 하거나 일상생활에서의 색다른 신체적 편의 및 경험을 제공해주며 삶의 총체적인 관점에서 다각화되고 있습니다. 이를 위해 패션산업은 기술과 공간, 환경과 라이프 스타일 등 다양한 소비자의 가치를 포용하고 제약을 두지 않으며 다방향으로 변화를 주도하는 소비자 문화 트렌드의 핵심 산업입니다. (나) 신발 산업 특성 ① 트렌드에 민감하고 라이프 사이클이 짧은 산업신발 산업은 패션 산업과 동일하게 그 시대의 트렌드에 많이 영향 받으며, 최근에는 트렌드의 주기가 점점 짧아짐에 따라 신발 제품들의 라이프 사이클 또한 짧아지고 있습니다. 이에 따라 신발 산업 또한 일반적인 제조업에서 추구하는 대량 생산체계에서 벗어나 다품종 소량 생산 방식으로 생산이 운영되고 있습니다. 따라서, 트렌드 및 소비자의 라이프 스타일에 맞춘 발빠른 대응이 요구되며, 생산 의사결정에 있어 타 산업보다 유연성이 많이 요구되는 산업입니다.② 다양한 니즈에 기반한 고부가가치 산업신발은 과거 인간의 발을 보호하고, 의식주에 있어 '의' 부분을 담당한 필수소비재로써의 역할을 넘어서, 최근에는 패션산업과 동일하게 다양한 소비자의 니즈에 맞춰, 브랜드 가치, 소비자 정체성, 직업 및 기능적 특수성 등 복합적인 가치를 실현하는 문화 상품으로 변화하였습니다. 특히, 신발이 가지고 있는 물리적 가치에 더해 브랜드 고유의 이미지에서 창출되는 소비자의 심리적 효용감이 신발의 부가가치를 훨씬 높이며, 고객로열티 및 재구매율 측에서 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 따라서 신발 산업에 속한 기업들에게 있어 좋은 브랜드 이미지 메이킹은 부가가치를 높이는 중요한 요소가 될 수 있습니다.③ 경기변동에 민감한 산업신발 산업은 소비재 산업의 한 부분으로서 국내외 경제 성장 및 경기 변동에 민감하게 반응하며 특히나 민간소비 및 가계 소득이 소비자의 수요와 높은 상관관계가 있습니다. 신발의 국제적 분업화에 따라 신발의 브랜드 산업은 국내의 경기변동에 민감한 반응을 보이고, 신발 OEM 및 ODM 업체의 경우 국외의 글로벌 경기변동에 민감한 특징을 가지고 있습니다. 또한 소비자의 소득수준의 변화는 신발의 구매지수 및 지출 전망에 있어 큰 영향을 미치고 있습니다. 따라서 국내외 경기 활성화 및 소비자의 소득 수준 및 구매 심리 개선이 신발 산업의 활성화에 큰 영향을 끼칠 것으로 예상됩니다. (2) 시장 규모 및 전망 (가) 국내 경기 상황 및 패션 시장 상황 OECD와 한국은행이 전망하는 2024년 세계경제성장률은 2.8%로 전년도 2.7%보다 소폭 성장에 그칠 전망이고, 한국경제성장률도 2.2%로 2023년 예상치인 1.4% 보다는 개선되겠지만 저점 성장세에 있을 전망입니다.패션 시장 조사 기관의 국내 패션 시장 규모 예상치는 2023년 시장규모는 49조 5천억원으로 5.2%, 성장 했으며, 국내외 경제변수를 고려했을 때 2024년에도 한국 패션시장은 소폭이지만 51조 3천억원으로 3.5% 플러스 성장을 기대하고 있습니다. 하지만 미국 시장의 고물가 인플레션의 변수가 미국의 정책금리 인하를 늦추는 원인으로 작용하여 한국의 환율 상승을 지속 초래, 수출 경쟁력 약화 라는 어려운 시장 환경을 만들어 내수 시장의 침체를 이끌고 있어 국내 내수 전반은 상반기 또는 하반기 까지 침체및 불확실성을 가지고 갈것이라 예상되며 이에 따른 합리적이고 효율적인 소비자 수요예측이 필요할 것으로 예상됩니다.당사가 전개 하는 유통망 중 백화점 유통에서의 기존 브랜드 패션 영역은 장기적인 성장 둔화를 맞아 저성장 할것으로 판단
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되며, 백화점 유통은 그 돌파구를 새로운 온라인 전문 브랜드와 스트리트 케쥬얼 브랜드 유치를 통해 전체적인 성장세를 1~3% 내외로 이끌어 갈 것으로 예상합니다. (나) 국내 신발시장 국내 섬유 패션 시장은 고금리,고물가, 고환율,전쟁등의 대 내외적인 영향으로 저성장을 벗어 나기는 어려울 것으로 예상하며 각 브랜드 마다 기능성 소재와 디자인 개발력 강화 등 품질 향상을 기본으로 산업 환경의 전반적인 변화에 신속하고 민첩하게 대응하는 전략이 필요한 때입니다.2024년 신발 트랜드를 살펴보면 올 시즌에도 나이키와 아디다스 양대산맥의 대표 스니커즈가 시장을 선도 할것으로 예상하며, 스니커즈의 강세는 2023년의 트랜드로 자리매김한 고프코어 스타일로 지속 이어져 국내 신발 트랜드를 이끌어 나갈 것이며, 2023년 많은 인기를 얻은 어그 슬리퍼 , 헌터의 레인부츠 등도 올해 지속적인 소비자 MUST HAVE ITEM 으로 국내 신발 시장의 트랜드를 선도해 나갈 것입니다. 다만 국내 시장의 SEASON FOOT WEAR 시장인 어그부츠, 레인부츠 수요에 있어서는 전체적인 경쟁 심화로 가격 경쟁이 심화되어 시장 혼란이 초래될것으로 전망합니다.당사에서는 분기별 새로운 상품 개발 투자 및 디자인 인력 개발 강화를 통하여 메리제인,슬립온,레인부츠,어그류 등의 품질 향상에 주안점을 두고 최선을 다하여 소비자 Needs에 가장 빠르고 가장 가까이 접근 소통을 꿰하고자 전력을 다하고 있습니다.또한 늘 새로움을 원하는 소비자 Needs 충족을 위한 신규 브랜드 런칭을 2023년 FW에 이태리 장인 shoes 브랜드인 ADNO를 런칭 하였고, 2024년 SS 에는 세계 유명 라이프 스타일 브랜드인 NAUTICA shoes 런칭을 통해 소비자 Needs를 충족시키는 신발 브랜드로서의 역할을 충실히 이행할 것입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으므로, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서는 물론, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.당사는 2007년 03월 설립 이후 국내 신발 유통사업을 지속적으로 영위하고 있습니다. 단순 신발 도ㆍ소매업이 아닌 상품 디자인, 기획, 생산, 물류 및 유통 등 산업 전반에 걸친 사업영역을 영위하고 있으며, 오프라인매장 뿐만 아니라 온라인(자사몰 포함), 홈쇼핑, 홀세일, 수출 등 다양한 유통채널을 통해 매출이 이루어지고 있습니다.2023년 매출516억, 영업이익 40억, 당기순이익 33억을 기록하였습니다. 매출액 및 영업이익 증감원인은 이익률 저조한 글로벌 사입브랜드의 매출을 감소시키고, 자사브랜드의 매출성장에 집중하여 이익률이 증가하였습니다.전기(2022년)에는 아이비케이에스제12호스팩과의 합병에 따른 스팩합병비용(198억원)반영에 따라 일시적인 적자를 기록, 당기(2023년)는 정상적인 영업활동에 따른 흑자전환 되었습니다. 합병비용은 현금유출입 없는 영업외비용으로 당기순이익에 일시적으로 영향을 미치는 회계적 비용입니다.당사는 자사 상표권 브랜드 및 상품 디자인 기획력 및 소싱력을 보유한 기업으로서 빠르게 변화해 가는 시장 트렌드에 순응하며 소비자들의 구매니즈에 부응하는 자사 신규브랜드 확장에 힘쓰고 있으며 상품력있는 해외브랜드를 지속적으로 서칭 및 공급계약체결을 통해 양질의 상품을 고객에게 전달하는 차별화된 신발 유통 플랫폼 기업으로써 지속적인 성장을 추진하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위:원) 구 분 금 액 증감 증감률(%) 제5기 제4기 자 산 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부 채 총 계 자 본
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II. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항을 참조하시기 바랍니다.한편, 통신판매업은 온라인 통신망을 통하여 각종 제품을 도ㆍ소매하는 업종입니다. 전자상거래 시장은 1인 가구 및 맞벌이 가구의 증가와 같은 사회적 변화, 배송 시스템의 개선을 바탕으로 지속적으로 성장하고 있습니다. 당사는 국제종합기계주식회사와의 합병 이후 부품 생산 및 온라인 판매망 조성을 위해 기계업 사업목적을 추가하였으며, 매출처 다변화, 고객편의성 증대 등의 효과가 발생해 당사의 주된 사업 확장에 도움이 될 것이라 예상하고 있습니다. 3)-3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 해당 사항은 영업비밀 사항으로 공시작성지침에 따라 기재를 생략합니다. 3)-4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 해당 사항은 영업비밀 사항으로 공시작성지침에 따라 기재를 생략합니다. 3)-5. 기존 사업과의 연관성 (1) 부동산업- 해당사항 없음. (2) 기계업- 당사의 주력사업인 농기계업에서 생산한 부품 등을 전자적 방법으로 판매하려고 합니다. 이 과정에서 기존의 생산설비 및 판매채널 활용이 가능하므로, 기존사업인 농기계업과 연계하여 사업을 진행할 계획입니다. 3)-6. 주요 위험 - 세계 주요국들의 인플레이션 장기화 및 금리 상승 기조로 인해 소비심리 위축 현 상이 지속적으로 이어지고 있습니다. 당사가 진행하는 사업은 이러한 경제 상황의 영향을 받을 것으로 보이며, 글로벌 경기침체에 따른 여러 대내외적 리스크가 존재할 것으로 예상하고 있습니다. 3)-7. 향후 추진계획 (1) 부동산업- 현재 진행중인 임대사업 외 새로운 부동산 사업의 추진 계획은 없습니다. (2) 기계업 - 국제종합기계주식회사와의 합 병기일은 2022.07.01.로, 공시서류작성기준일 현재 인력 통합 및 조직 개편이 완료되었습니다. 기존에 국제종합기계주식회사에서 영위하던사업을 당사의 사업의 목적에 추가하여 당사에서 진행하고 있 으며 중장기적인 성장을 위해 기계업의 사업 포트폴리오 다각화를 계획하고 있습니다. 3)-8. 미추진 사유 (1) 부동산업- 당사가 사업을 영위하는 과정에서 취득한 부동산에 대한 제반사업 추진을 위해 사업의 목적으로 추가하였으며, 부동산업은 당사의 주력 사업이 아니기에 현재 진행중인 임대사업 외 향후 부동산업을 확대하기 위한 추가계획은 없습니다. (2) 기계업- 해당사항 없음.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 전략적인 영업단위인 3개의 부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며, 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 주된 제품 유형으로는 농기계부문, 필터부문, 기타부문이 있습니다. 농기계부문은 농업용 기계인 트랙터, 콤바인, 승용이앙기 등을 공급하고 있으며 주요사업장은 한국 이외에 미국에 소재하고 있습니다. 필터부문은 연초형 및 궐련형필터를 공급하고 있습니다. 당기 회사의 총 매출액은 전년동기대비 28% 감소한 8,365억원을 실현하였고, 604억원의 당기순이익이 발생하였습니다. 이를 사업부문별로 살펴보면, 전체 매출액의 92%를 차지하고 있는 회사의 주력사업인 농기계사업부문의 매출액은 전년동기대비 32% 감소한 7,664억원, 필터사업부문의 매출액은 전년동기대비 64% 증가한 701억원의 매출액을 실현하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 :천원) 사업부문 품 명 구체적용도 주요상표등 매 출 액 비 율 농기계사업부 트랙터, 콤바인, 이앙기 등 농업용기계 TYM트랙터 등 필 터사업부 탄소복합필터, 아세테이트필터 등 담배필터 기 타사업부 자율주행 관련 기술 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 대표 매출 기종의 단가변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 제품군 제64기 제63기 제62기 트랙터 콤바인 이앙기 ※ 대표기종선정 및 판매정책 변경에 의한 단가 변동이 있었습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 1) 주요 원재료 등의 현황 사업부문 매입유형 매입액(백만원) 비율 농기계사업부 원재료 상품 등 필터사업부 원재료 상품 등 합계 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원, $) 구분 제64기 제63기 제62기 열연강판(원/kg) 구리($/ton) 알루미늄($/ton) ※ 강판 가격변동 추이는 2022년까지 철강금속 신문 기준이며, 2023년부터는 포스코 철판 연동제 기준 입니다. ※ 구리, 알루미늄은 LME(London Metal Exchange) 기준입니다. 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 가) (주)티와이엠 (단위 : 대, C/S, 백만원) 사 업부 문 품 목 사업소 제 64 기 연간 제 63 기 연간 제 62 기 연간 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 농기계사업부 1공장 트 랙 터 익산공장 콤 바 인 이 앙 기 외 소 계 2공장 트 랙 터 옥천공장 콤 바 인 이 앙 기 외 엔 진 소 계 필 터사업부 탄소복합필터 진천공장 아세테이트필터외 소 계 합 계 * 수량단위 : 농기계(대), 필터(C/S) 나) (주)루트 (단위 : 대, 백만원) 사 업부 문 품 목 사업소 제 17기 연간 제 16기 연간 제 15 기 연간 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 농기계사업부 프 런 트 로 더 논산공장 트 랙 터 미 드 모 아 굴 삭 기 관 리 기 외 소 계 * 수량단위 : 농기계(대) 2) 생산능력의 산출근거 가) 산출기준＊ 농기계 : 품목별 최적 생산 대수＊ 필 터 : 설비별 생산능력×1교대 ×작업일수 나) 산출방법＊ 농기계 (단위 : 대) - 생산량 : 기종별 부하공수 ÷기종별 표준시간 - 생산금액 : 생산량 ×제조단가 ＊ 필터 (단위 : C/S) : 일일생산능력 × 작업가능일수 다. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 가) (주)티와이엠 (수량 : 대, C/S, 금액: 백만원) 사 업부 문 품 목 사업소 제 64 기 연간 제 63 기 연간 제 62 기 연간 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 농기계사업부 1공장 트 랙 터 익산공장 콤 바 인 이 앙 기 외 소 계 2공장 트 랙 터 옥천공장 콤 바 인 이 앙 기 외 엔 진 소 계 필 터사업부 탄소복합필터 진천공장 아세테이트필터 소 계 합 계 ※ 수량단위 : 농기계(대), 필터(C/S) 나) (주)루트 (단위 : 대, 백만원) 사 업부 문 품 목 사업소 제 17 기 연간 제 16 기 연간 제 15 기 연간 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액
TYM — 사업보고서 (2023.12)

농기계사업부 프 런 트 로 더 논산공장 트 랙 터 미 드 모 아 굴 삭 기 관 리 기 외 소 계 2) 당기의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 익산공장(기계) 옥천공장(기계) 논산공장(기계) 필터공장(필터) 합 계 - 가동가능시간계산(생산직 직접인원 작업시간 기준) 라. 생산설비의 현황 등 1) 사업장 현황 회사명 지역 사업장 주소 (주)티와이엠 국내 본사 서울특별시 강남구 언주로 133길 7 익산공장 전북 익산시 왕궁면 왕궁농공단지길 7-40 옥천공장 충북 옥천군 옥천읍 서부로 49 진천공장 충북 진천군 덕산면 덕금로 650 파주지점 경기도 파주시 회동길 512 중앙기술연구소 전북 익산시 왕궁면 왕궁농공단지길 7-40 경기지점 경기도 이천시 마장면 덕이로 180-80 강원지점 강원특별자치도 횡성군 우천면 한우로 1297 충북지점 충북 청주시 청원구 오창읍 빛화산길 71-4 기술교육원 전북 익산시 왕궁면 왕궁농공단지길 7-45 충남지점 충남 공주시 우성면 백제큰길 2459 전북지점 전북 전주시 덕진구 신복로 132 전남지점 전남 나주시 남평읍 세남로 1711 경북지점 대구광역시 군위군 군위읍 군청로 82 경남지점 경남 함안군 군북면 석교천길 237 해외 (주)루트 국내 논산공장 충남 논산시 노성면 논산평야로 1431-10 (주)티와이엠아이씨티 국내 본사 충남 공주시 우성면 차동로 476-42 2) 생산설비 구성내역 - 당기말 (단위: 천원) 구 분 토지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 재평가차익 누계액 장부금액 - 전기말 (단위: 천원) 구 분 토지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 재평가차익 누계액 장부금액 3) 당기 및 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 자산재평가 취득 본계정대체 타계정대체 처분 감가상각비 기타 환율차이 기말장부금액 - 전기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 연결범위의 변동 취득 본계정대체 타계정대체 처분 감가상각비 환율차이 기말장부금액 라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 구분 투자내용 및 효과 대상자산 투자금액 투자기간 농기계사업부 신/증설ㆍ보완으로 인한생산성 및 품질향상 건물, 무형자산 등 필터사업부 기계장치 등 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 1) 연결회사의 매출현황(연결기준) 가) 유형별 매출현황 (단위 : 천원) 유형 제64기 제63기 제62기 재화의판매 용역의제공 합계 나) 부문별 매출현황 (단위 : 천원) 사업부문 제64기 제63기 제62기 농기계사업부 필터사업부 기타사업부 합계 다) 국가별 매출현황 (단위 : 천원) 지역 제64기 제63기 제62기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 한국 미국 기타 합계 2) (주)티와이엠의 매출현황 (별도재무제표기준) (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품목 제64기 제63기 제62기 농기계사업부 제품상품용역 트랙터콤바인이앙기 및 부품 내수 수출 합계 필터사업부 제품상품 탄소복합필터아세테이트필터 내수 수출 합계 기타사업부 상품용역 신문,서적용역,기타 내수 수출 합계 합계 내수 수출 합계 ※ 제63기 이후 매출은 피합병법인인 국제종합기계㈜의 합병기일(22.07.01) 이후 매출분이 포함되어 있습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 가) (주)티와이엠 (한국지배기업) 사 업 부 문 판매부문 조 직 현 황 농기계사업부 사업본부 국내사업본부, 글로벌사업본부 사업부 4개 사업부(중부, 충청, 호남, 영남) 딜러점 250개 필터사업부 필터영업관리팀 기타사업부 나) (주)루트 사 업 부 문 판매부문 조 직 현 황 농기계사업부 영업본부 국내영업팀, 해외영업팀 지점 대리점 다) TYM North America,