chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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사용으로 인한 환경오염을 방지하는데 핵심적인 산업입니다. 또한 리튬 2차 전지 산업은 향후 친환경적인 측면에서 모든 국가들이 적극 지원, 육성할 수밖에 없는 산업입니다. 일본, 미국, 중국 등 이미 많은 국가에서 핵심 산업으로 지원 계획을 수립하여 다양한 형태로 지원 및 보급 촉진 사업을 추진하고 있는 상황이며 우리나라의 경우에도 2010년 4월 정부에서 발표한 5대 핵심 녹색 산업의 중추 산업으로 선정되었으며 2010년 7월에는 2020년까지 2차 전지 생산 세계 1위 국가를 목표로 한 2차전지 경쟁력 강화방안이 발표되는 등 국가 차원의 전략산업으로 육성되고 있습니다. 온실가스 배출에 따른 지구온난화 심화 등의 문제로 화석연료 사용 제한에 대한 논의 후, 1997년 12월 교토의정서가 만들어지고 2005년부터 발효되었습니다. 우리나라도 자발적 참여로 2015년부터 탄소세가 발효되며, 미국, 유럽의 차량에 대한 연비규제는 이미 시행 중에 있습니다. 이러한 규제와국가별 지원에 발맞춰 2차전지는 현재 스마트폰 등 모바일기기용 전지수요는 점차 그 성장세가 둔화되고 있지만 ESS와 xEV용 중대형 전지시장은 성장세가 커져가고 있습니다. ④ 국가 경제 발전에 중요한 산업 화석연료 고갈로 인한 에너지 수급 문제, 온실가스 배출로 인해 지구온난화가 심화되고 있어, 세계 각국은 효율적으로 에너지를 저장하고 활용하기 위해 전기차, 스마트그리드 등의 기술 개발에 노력을 기울이고 있습니다. 화석연료를 대체하기 위해 각국 정부는 태양광, 풍력 등 신재생 에너지의 보급을 확대하려는 정책을 펴고 있으며, 일조량, 풍향 등의 조건에 따라 전력 생산에 변화가 있는 신재생에너지는 효율적인 전력관리와 스마트그리드와의 연계를 위해서 2차전지가 필수적입니다. 또한, 글로벌완성차 업체들은 미래 자동차 시장을 주도하기 위해 하이브리드차(HEV), 전기차(EV), 수소연료전지차(FCE) 등을 경쟁적으로 개발하고 있습니다. 주요국들은 2차전지를 미래 성장동력으로 인식하고 관련 기술을 확보하기 위해 R 대한 투자를 확대하고 있습니다. 우리나라의 전지 제조기술은 일본과 함께 세계 최고수준이나, 부품, 소재 및 원천기술에서는 선도국 일본의 30~50% 수준으로 격차가 있는 것으로 파악되고 있습니다. 최근 산업통상자원부의 제6차 산업기술혁신계획(2014~2018)에 따르면 "2차전지는 첨단융합산업과 녹색기술산업의 핵심 인프라로 IT와 비IT산업을 모두 견인하는 핵심분야"로 정의되고 있습니다. 리튬 2차전지는 리튬이 현재까지 발견된 홑원소 금속 중가장 가벼우면서도 고용량의 에너지 저장이 가능함으로 현재 가장 각광을 받고 있으며, 기술개발이 꾸준히 이루어지면서 매년 10% 이상의 성능개선이 이루어지고 있습니다. ⑤ 주문생산 산업 2차전지는 그 용도에 따라 가장 적합한 성능을 낼 수 있도록 각기 나뉘어 발전하고 있습니다. 그러므로 현재 생산모델과 동일한 사이즈에 전지의 용량이 증가한다면 그에 따른 소재부터 공정방식, 집전체(Current Collector)의 체적 등 많은 부분이 변경되며 이는 설비에 있어서는 다양한 소재의 특성에 적합한 가공방식, 공정프로세스 변경을 요합니다. 이로 인해 2차전지 생산설비는 소재에 적합한 정밀가공기술, 생산성 제고를 위한 핵심공정의 일체화, 다양한 전지모델의 생산유연성이 모두 요구되고 있으며, 특히 시장이 커져감에 따라 대량양산을 위한 생산속도의 증가로 열에 따른 재료변형을 막고, 품질신뢰성을 확보하기 위하여 여러 분야의 기술이 융합되어 가고 있으며, 고정밀도,고신뢰성 설비에 대한 고객의 니즈가 더욱 늘어가고 있습니다. 이에 맞춰 실현가능여부를 검토(Feasibility Test)하고 이를 해석하며 기술고도화된 설비의 문제점을 해결하는 능력이 함께 요구됩니다. 따라서 단순히 기계적인 유사성만을 갖고서는 시장진입이 어려우며 기술적인 문제들에 대해 풀어갈 수 있는 능력이 특히 중요시되고 있습니다. 특히 2차전지 검사장비는 수요처가 요구하는 고난이도의 특수 사양에 적합하게 주문, 생산됩니다.2차전지 검사장비의 기술기반 특성으로는 첫째,
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2차전지 제품의 용도에 맞는 다양한검사 기능을 필요로 합니다. 2차전지 분야는 매우 다양한 전방산업이 존재하므로, 각제품의 기능과 성격에 적합한 검사를 수행하는 것이 중요합니다. 생산되는 제품이 다양한 응용처에서 활용되기 때문에, 각 부품의 생산 공정에서는 제품 특성을 살리기 위한 작업이 이루어지며, 이에 적합화된 안정적인 품질 수준을 확보하기 위한 검사가필요합니다. 일례로, 휴대폰, 전기자동차 배터리가 폭발 시 사용자는 매우 위험 합니다. 이처럼, 각 제품에서 요구하는 품질수준의 기준과 각 제품의 특성에 적절히 대응할 수 있는 다양한 검사 장비를 필요로 하게 됩니다. 둘째, 2차전지의 수요증가에 따른 자동화된 검사장비 수요가 증가하고 있습니다. 내부 관련된 불량의 경우 초기 시장 도입기에는 대부분 검사를 사람이 할 수 없고 검사장비로만 가능합니다. 시장이 성숙기에 접어든 2차전지 산업에서는 시설 투자 확장에 따른 제조 공정의 안정화를 위하여, 많은 검사 공정을 도입하여 전체 공정에 대한 모니터링 및 안정화 작업을 진행하게 됩니다. 이 경우, 휴대폰, 자동차, ESS, 전동공구 등의 제조사에서 요구하는 가장 중요한 성능은 검사 결과에 대한 신뢰성과 빠르게증가하는 생산량에 대응할 수 있는 검사 속도입니다. ⑥ 다양한 전방산업이 존재하는 산업 2차전지 분야의 응용처는 소형 휴대폰, MP3, 게임기를 비롯하여, 전기자동차, ESS, 전동공구 등 다방면에 걸쳐 있습니다. 따라서 이러한 다양한 전방산업의 수요에 적절히 대응하는 것은 산업에서 매우 중요한 요소이며, 각 2차전지 제조업체의 경우 주력하는 응용분야의 차이가 존재합니다. 2차전지는 그 자체로 완성된 제품이지만, 다양한 응용제품에 탑재되어 사용되는 중간재적인 성격을 지니고 있으므로 전방 산업 제품의 경기변동에 영향을 받습니다. 휴대폰, 노트북 등 용도의 소형 2차 전지뿐만 아니라 전기자동차용 중,대형 2차 전지 역시 경기변동에 따른 영향이 적지 않습니다. (라) 수요 변동요인 당사가 속해있는 2차전지 검사장비 산업의 수요는 전방산업인 2차전지 배터리 및 전기차 배터리 수요에 영향을 받고 있습니다. 최근 발표된 자료에 따르면 2030년까지 2,740GWh의 전기차 배터리 수요가 전망이 되고 있어 전기차 배터리 시장의 고성장을 예상 하고 있습니다. 전기차 배터리 수요 전망.jpg 전기차 배터리 수요 전망 2차전지 검사장비산업은 타 장비산업과 마찬가지로 수주를 받기 때문에 미래 년도 사업계획의 일정부분이 미리 계획되어 어느정도 정해져 있으며, 미리 도입한 검사장비를 타 검사장비로 대체하는 것은 기술적인 어려움과 원가경쟁력이 약해지므로 선발업체의 우월적 입지 확보에 따른 제한경쟁 특성이 있습니다. (마) 계절적 요인 당사의 " 머신비전검사장비 " 주요수요처는 2차전지 배터리 생산 수요에 영향을 미치는 전기차 산업 등의 영향을 받으며, 타 산업과는 달리 계절적 영향에 직접적인 영향을 받지는 않습니다. 2차전지 " 머신비전검사장비 " 산업은 타 장비산업과 마찬가지로 수주를 받기 때문에 미래 사업계획의 일정부분이 미리 계획되어 정해져 있기에 계절성보다는 고객사의 생산계획이 더욱 중요합니다. 또한, 자금 수금 시점이 선급금, 중도금, 잔금으로 나누어지고, 수요처 별로 대금지급 비율 및 시점이 각기 다르기 때문에 투자계획을 계절적인 요인과 연동시키는 것이 불가합니다. (바) 규제 환경 리튬이온전지를 대표주자로 삼은 2차전지 산업은 최근 높은 가치를 창출하는 매력적인 분야로 각광받고 있습니다. 최근 시장규모가 국가 주력산업인 반도체 산업의 18%수준에 불과하지만, 주요기업들은 물론, 국가들까지 본격 양산을 앞둔 전기차의 높은성장성과 부가가치, 전력망 에너지 저장 시스템까지 확대 가능한 잠재성을 주시하며 리튬이온전지시장 선점을 모색하고 있습니다. 2차 전지 산업은 전 세계적으로 시장이 급속히 확대되는 국가 성장 동력 산업이며 온실가스 감축을 위한 기후변화협약 등의 환경규제와 초고유가 대응을 위한 핵심 산업으로 전기자동차, 에너지 저장장치, 스마트그리드 등 전력 소비 효율성 제고를
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위한 신 성장 산업의 핵심 인프라 산업이기도 합니다. 2차전지 생산의 경우 국내외에서 규제하는 곳이 없으며, 세계의 주요 각국 정부에서는 이러한 2차 전지 산업과 연동된 최 전방산업인 전기차 육성 정책을 아래와 같이 지원책을 제공하고 있습니다. [ 국가별 전기차 육성 정책 ] 구분 구매혜택 인프라구축및상용화 미국 ● 성능에 따라 세액환급 - 배터리 용량에 따라 최소 2,500달러(4kwh) ~ 최대 7,500달러의 tax-credit(세액제공) - 자동차 회사 누적 판매량이 20만대에 도달하면 세금 공제를 축소 - 20만대 판매이후 +6개월 3,750달러, +12개월 1,875달러, +18개월 없음 - 민주당 법안 건의 : tax-credit(20만대→60만대 7,500달러 - 총 45억 달러를 투자 충전인프라 구축 지원 프로그램 시행. 전국 충전소 설치 - 자금지원(그린뉴딜정책), 공공기관50% EV의무화 - 기존 자동차를 전기구동 장치 시 대당 4,000달러 보조금 지원 중국 ● 사양 및 성능에 따라 보조금 지급 - NEV(신에너지차:BEV/PHEV)보조금 지급 : BEV 최대 25만 위안, PHEV 1만 위안(2020년 말 종료 예정) - 보조금 축소에 따른 전기차 구매 급감 및 코로나 발 자동차산업 축소로 보조금 연장 검토 중 (2021년 ~ 2022년 보조금 10%축소 지급 검토) ● 2025년까지 신차 판매의 25%를 NEV(BEV/PH EV)로 보급 목표(종전 20%대비 상향) - 2021 ~ 2035 신에너지차사업 발전계획, 수소차 2020년 5천대 신규보급 독일 ● 차량가격에 따라 보조금 지급 - 2025년으로 EV(BEV/PHEV)보조금 기한 연장 (종전 2020년 종료 예정) - 4만유로 이하 차량 : BEV 6,000유로(종전 4,000 유로) - 4만유로 이하 차량 : PHEV 4,500유로(종전 3,000 유로) 4,000 유로 ● 2030년까지 전기차 보급 1천만대, 충전소 100 만개 구축 목표 - 2020년까지 전기차 총 100만대 보급, 충전소 보급에 35억유로 - 독일+프랑스 : 배터리 공장 신설에 4년간 최대 60억유로 투자 프랑스 ● BEV에만 정액 보조금 지급 - Bonus-Malus : CO2 배출량이 높은 차량 구매 자에게 부과한 징수금으로 보조금 지원 - BEV에만 보조금 지급(HEV : 2017년부터 제외 / PHEV : 2018년부터 제외) ● 2023년까지의 친환경 에너지 정책을 담은 PPE 프로그램 발표 - 2023년까지 전기차 120만대(하이브리드카 포함) 판매, 충전기 10만개 설치 목표 - 현재 프랑스 전기자동차 충전소 수는 유럽연합의 권장 수치 이상. 2019년초 기준 약 25,000개 영국 ● 사양 및 성능에 따라 보조금 지급 - 구매비용의 최대35% 최대 3,500유로까지지원 - CO2 배출량 50g/km미만 및 1회 충전시 주행거 리 112km이상 차 대상 ● 2022년까지 전기차 급속충전기 1만기 보급 목표 ● 2019년부터 매년 급속충전기 1500 ~ 1800기, 완 속충전기 1만2000기 보급 ● 기본요금 면제, 전력량 요금 50% 할인 등 혜택 일본 ● 사양 및 성능에 따라 보조금 지급 - BEV : 1회 충전으로 주행거리당 1 ~ 2천엔을 곱 한 금액 - PHEV : 20만엔 정액 지급 - FCEV : 동종 가솔린 차와의 가격차액의 2/3지급 - 정부보조금 외에도 지방자치단체별 보조금 교부 (ex 삿포로시 30만엔, 도쿄도 20만엔) ● 도요타, 혼다, 닛산, 미쯔비시 합작 충전 인프라 회사 설립 ● 2020년까지 200만기의 완속충전기와 5,000기 의 급속충전기 설치 목표 ● 정부는 인프라구축을 위해 연간 90억엔 투입 인도 ● 사양 및 성능에 따라 보조금 지급 - 150만루피 미만 가격의 차량 대상 (21,000달러 상당) ● 세재혜택 부여 - 2019년 8월부터 전기차 통합간접세 기존 12% 에서 5%로 하향 - 참고 : 내연기관차 통합간접세 28% ● 2030년까지 전체 자동차 보급대수 중 전기차 비중 30% 달성 ● 2021 ~
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2022 회계연도 전기차 관련 14억 4천만 달러 투자 ● 델리시, 2024년까지 전기차 보급 목표치 50만 대로 설정 한국 ● 사양 및 성능에 따라 보조금 지급 - 국고보조금 최대 820만원, 지자체 보조금 400만원 ~ 1,000만원 ● 세재혜택 부여 - 개별소비세(300만원), 교육세(90만원), 취득세 (140만원)면제 ● 전기차 연간 판매목표 - 2020년 7.8만대, 2022년 15.3만대, 2025년 27만대, 2030년 44만대 ● 전기차 충전기 구축 - 매년 급속충전기 1,500기 구축, 2022년 1만기, 2025년 1.5만기 (2) 시장의 성장성 (가) 글로벌 전기차 배터리 시장 현황 글로벌 전기차 배터리 시장은 전기차 시장의 성장과 더블어 급속한 성장세를 타고 있습니다. 전기차의 핵심부품이자 동력원인 배터리 산업은 대표적인 수혜 산업으로 꼽히면서 차세대 먹거리로 부상 중입니다. 이 시장은 미국의 대표적인 전기자동차 업체테슬라의 급성장으로 인해 더욱 더 성장 가능성에 대한 긍정적 신호를 보내고 있습니다.2차전지 셀 업체들의 Capa증설로 2차전지 셀은 2021년은 초과 공급 상태였지만 전기차 수요 폭증이 예상되는 2023년 부터는 초과 수요가 예상되고 있습니다. 따라서 2023년 이후를 대비한 공격적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 2020년 기준 485Gwh Capa를 2025년까지 2,233Gwh로 확대할 것으로 전망하고 있습니다. 특히 2022년부터 지난 2년간 코로나19 상황지속으로 지연되었던 투자가 본격적으로 진행될 것으로 전망되며, 특히 국내 3사(LG에너지솔루션, SK ON, 삼성SDI) 및 중국의 CATL도 공격적인 투자가 진행될 것으로 예상됩니다.최근 글로벌 배터리 메이커들의 가파른 증설 전망과 함께 국내 배터리 2사 기준으로 2022년 SK ON의 헝가리 이반차와 예청 2공장, 그리고 LG에너지솔루션의 미국 오하이오 공장을 시작으로 테네시의 CAPA 증설을 약 70Gwh 계획하고 있고, 추가적으로 중국, 폴란드, 미국에 10~15Gwh의 추가투자가 있을 전망이며, SK ON 은 미국 블루오벌과 중국 옌청 1공장 이후 2030년까지 500Gwh까지의 투자가 투자를 계획하고 있습니다. (나) 글로벌 전기차 리튬이온 배터리 및 전기차 시장 향후 전망시장조사업체 SNE리서치 에 따르면 전기차 배터리 중심인 글로벌 리튬이온배터리 시장의 규모는 2021년 64조원에서 2025년에는 142조원까지 커질것으로 전망하고 있으며, 글로벌 전기차 판매 규모 또한 2021년 약 700만대에서 2025년 1600만대로 증가할 것으로 전망하고 있습니다. [글로벌 리튬이온 배터리 시장 전망] 글로벌 리튬이온 배터리 시장 전망.jpg 글로벌 리튬이온 배터리 시장 전망 자료: SNE리서치, 미래에셋대우 [글로벌 전기차 판매량 전망] 글로벌 전기차 판매량 전망.jpg 글로벌 전기차 판매량 전망 자료: SNE리서치, 미래에셋대우 (다) 대체 시장의 존재 여부 및 전망 2차전지 배터리 공정별 제조과정에서 과거에는 생산품 중 일부만을 샘플링하여 작업자가 검사 하는 형태로 진행되었습니다. 하지만, 생산 물량이 증가하면서 작업자가 검사하는 것이 매우 어렵다는 단점이 있습니다. 2차전지가 보편화되고 배터리 품질 및 안정성이 높게 요구되는 현 시점에서 공정별로 생산되는 모든 배터리를 작업자가 검사 하기에는 물리적으로 한계가 었어 2차전지 제조회사에서는 공정별 배터리 생산품에 대한 불량을 줄이기 위해 " 머신비전검사장비 " 를 지속적으로 요구하고 있는 추세입니다. 당사는 오랜 노하우로 타사보다 더 많은 전문 분야의 지식을 바탕으로 고객이 요구하는 높은 수준의 " 머신비전검사기술 " 을 최적화하여 유연하게 대처하는 기술력을 가지고 있어, 당사 제품의 대체는 힘들 것으로 판단하고 있습니다. 바. 시장의 경쟁 상황(1) 경쟁 상황 (가) 경쟁 형태 당사가 속한 2차전지 공정별 배터리 " 머신비전검사 장비 " 분야는 특성상 수요처의 니즈에 맞게 수년간 커스터마이징(Customizing)하여 납품하고 있기 때문에, 당사와의
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실질적인 경쟁업체라고는 할수 없으나, 2차전지 배터리 공정별로 2∼3개사의 유사한 경쟁관계는 형성되어 있고, 반도체, 디스플레이에서 비전검사장비를 제조하던 업체들도 2차전지 검사장비 사업으로 많이 유입되고 있는 중에 있습니다. (나) 진입 장벽 이러한 머신비전시스템을 구성하기 위해서는 많은 분야의 전문지식을 필요로 합니다다방면의 정확한 지식 없이는 사용자가 요구하는 수준의 " 머신비전검사장비 " 를 개발하는 것이 불가능하고, 비전장비에 사용되는 장비 제어 및 소프트웨어처리는 비전시스템을 구성하는 핵심기술요소로서 많은 경험을 통해서 얻어지는 기술이기 때문입니다. 이는 비전시스템 전문가 양성이 어려운 이유이기도 합니다. [비전시스템에 필요한 지식] 구분 내용 기계 시스템의 구성 및 대상물체의 취급 과정에 대한 설계 전기-전자 시스템의 구성, 영상신호의 전기적 특성 이해 제어공학 영상처리 전후 과정의 작업순서의 제어 통신 처리개시 신호의 입력, 처리 결과의 전달 소프트웨어 영상처리, User Interface구성 생산기술 대상물체의 생산공정에 대한 이해 품질관리 불량항목의 분류, 통계처리 데이터 제공 (2) 비교우위 사항 (가) 기술력의 필요성 당사는 2차전지 배터리 제품의 검사 장비를 납품하는 회사로 산업의 특성은 제조 공정 상에서 발생할 수 있는 다양한 형태의 불량들을 생산 공정에서 검사하여, 완제품으로 출하되지 않도록 방지하는 역할을 수행합니다. 또한 발생한 불량 형태를 통하여실제 제조 공정에서 발생 원인들을 개선할 수 있는 기본 Data를 제공하기 때문에 공정을 안정화 하는 역할도 수행하게 됩니다. 2차전지 산업의 특성은 소재 개발에서부터 부품 제조, 셀 설계 및 조립, 활성화 및 성능 검사에 이르는 전체 생산 공정에서 기술 집약된 생산 설비가 필요한 산업이며, 그 중 리튬이온 2차전지는 차세대 자동차 시장의 핵심인 전기 자동차의 가장 중요한 부품 제조 산업으로 거대한 수요 시장이 창출 될 전망이며, 당사의 사업영역과 밀접한 관계가 형성되어 있습니다. (나) 주문생산(기술) 개발 2차전지 생산 설비는 소재에 적합한 정밀가공기술, 생산성 제고를 위한 핵심 공정의 일체화, 다양한 전지 모델의 생산 유연성이 모두 요구되고 있으며, 특히 시장이 커져 감에 따라 대량 양산을 위한 생산 속도 증가 및 생산품질 신뢰성 확보를 하기 위하여 여러 분야의 기술이 융합되어 가고 있으며, 고 정밀도, 고 신뢰성 설비에 대한 " 고객의 니즈 " 가 더욱 늘어가고 있습니다. 2차전지 검사 장비의 기술 기반 특성은 제품의용도에 맞는 다양한 검사 기능을 필요로 합니다. 2차전지 분야는 매우 다양한 전방 산업이 존재하므로, 각 제품의 기능과 성격에 적합한 검사를 수행하는 것이 중요합니다. 생산되는 제품이 다양한 응용처에서 활용되기 때문에, 각 부품의 생산 공정에서는 제품 특성을 살리기 위한 작업이 이루어지며, 이에 적합화 된 안정적인 품질 수준을 확보하기 위한 검사가 필요하며, 제품의 특성에 적절히 대응할 수 있는 다양한 검사 장비를 필요로 하게 됩니다. 이에 맞춰 당사는 실현 가능 여부를 검토(Feasibillity Test)하고 이를 해석하며, 고도화된 기술로 설비의 문제점을 해결하는 능력을 갖추고 있으며, 2차전지 검사장비 수요처가 주문하는 고 난이도의 특수 사양에 맞게 프로젝트화하여 개발, 생산하고 있습니다. (다) 2차전지 배터리 전공정별 머신비전 검사 기술력 보유 전극공정에서는 2차전지의 원단인 양극, 음극 활물질을 기재에 도포 및 일정한 크기로 절단하는 단계에서 발생되는 원단의 치수, 폭, 표면 등의 불량을 검출하고 있습니다. 조립공정에서는 제작된 극판을 캔 또는 파우치 셀에 넣어 전지형태로 만드는 단계에서 발생되는 용접상태, 봉인상태, 적재 정렬상태, 적재 후 폭상태, 가용접상태 등의 불량을 검출 합니다. 화성(활성화)공정에서는 완성된 배터리셀의 Tape(높이, 폭)측정, 5면 셀의 외관 불량, 상부외관 불량, 셀의 라벨 부착위치 불량, 셀의 용접 핀홀 및 전해액 불량 등을 검출 합니다. 또한 모듈 및 팩공정에서는 각각의
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배터리를 용접하여 전기차에 탑재할 수 있게 제작하는 단계로 상부와 측면의 용접상태, 하부의 용접상태, 셀의 단자 홀과 외부 부착물 간의 거리 측정 등을 검사하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 독보적인 머신비전검사의 핵심 기술력은 ① LED 광학계 조명을 활용하여 고객의 니즈에 최적화된 영상처리 기술 ② 작은 불량유형도 별도의 전처리 알고리즘을 통하여 불량을 극대화하여 검출하는 영상처리 기술 ③ 2D 광학계를 활용하여 3D광학계 효과를 실현할 수 있는 2.5D 알고리즘 영상처리 기술 등입니다. 당사는 10년 이상의 업력에 기반한 상기의 핵심기술을 바탕으로 진입장벽을 구축하고 있습니다. 사. 사업부문별 요약 재무 현황 (1) 사업부문별 (단위: 천원) 부문 구분 2023년(제18기) 2022년(제17기) 2021년(제16기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 비전사업부 매출액 영업이익 총자산 임대 매출액 영업이익 총자산 (2) 매출구분별 (단위: 천원) 부문 구분 2023년(제18기) 2022년(제17기) 2021년(제16기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 제품 매출액 영업이익 총자산 용역 매출액 영업이익 총자산 상품 임대 매출액 영업이익 총자산 합계 매출액 영업이익 총자산 ※당사는 장비를 제조하여 납품하는 비전사업부문 하나로 구성되어 있으나, 장비의 경우 K-IFRS 1115호에 의거하여 제품과 용역으로 매출을 구분하여 인식하고 있어 매출액과 영업이익은 제품과 용역으로 구분하였고, 총자산의 경우 하나의 사업부문으로 배부기준이 명확하지 않아 구분하지 않았습니다.※ 2023년 1월 부터 천안공장의 임대로 인하여 임대매출이 발생하고 있습니다. 아. 신규 사업 (1) 전고체 배터리 개발 관련 " 머신비전검사장비 " 업그레이드 2차전지 CAPEX가 둔화되더라도 폭발의 위험이 낮은 전고체 배터리 개발 투자는 글로벌기업에서 10년전부터 준비하여 상용화 직전 단계까지 이르렀기 때문에 지속적인 투자가 예상되고 있습니다. 당사 또한 수요처와 관련된 기존 머신비전검사장비와 전고체 배터리 상용화에 대응하기 위한 검사장비를 업그레이드 하기 위한 연구개발을 하고 있으며, 향후 매출증대에 크게 이바지 할 것으로 예상하고 있습니다. 전고체 배터리는 양극과 음극 사이의 전해질이 고체로 된 2차전지로, 에너지 밀도가 높으며 대용량 구현이 가능합니다. 또한 전해질이 불연성 고체이기 때문에 발화 가능성이 낮아 리튬이온 배터리를 대체할 차세대 배터리로 꼽힙니다. 전기를 흐르게 하는배터리 양극과 음극 사이의 전해질이 액체가 아닌 고체로 된 차세대 2차전지(충전해서 반영구적으로 사용하는 전지)입니다. 현재 가장 많이 사용되는 2차전지인 리튬이온 배터리의 경우 액체전해질로 에너지 효율이 좋지만, 수명이 상대적으로 짧고 전해질이 가연성 액체여서 고열에 폭발할 위험이 높습니다. 반면 전고체 배터리는 전해질이 고체이기 때문에 충격에 의한 누액 위험이 없고, 인화성 물질이 포함되지 않아 발화 가능성이 낮아 상대적으로 안전합니다. 또 액체 전해질보다 에너지 밀도가 높으며충전시간도 리튬이온 배터리보다 짧습니다. 여기다 대용량 구현이 가능해 완전 충전할 경우 전기차의 최대 주행거리를 800km로 늘릴 수 있습니다. 특히 전고체 배터리는 확장성이 높아 플랙서블(flexible) 배터리로 활용 할 수 있어 리튬이온 배터리를 대체할 기술로 주목받고 있습니다. 전고체 배터리.jpg 전고체 배터리 (2) 전략적 투자를 통한 신규사업 추진 2022년 4월 독자적인 전력전자제어 기술을 보유하고 있는 2차전지 후공정 장비사인주식회사 갑진에 전략적 투자(지분율 14.13%)를 통해 중장기적인 파트너십을 구축하고, (주)갑진이 보유한 전기차용 배터리 팩 충방전 시험설비 관련 기술력을 바탕으로 턴키(Tun kry) 수주에서의 협업을 통해 향후 2차전지 검사장비뿐만 아니라 설비로 사업 다각화를 추진 하고 있습니다. 그리고 2023년 7월 엑스레이소스 개발 전문기업인 (주)씨에이티빔텍에 투자(11.99%)하여 CNT전자방출원, 엑스레이튜브 및 소스, 엑스레이 요소장비등 기술의 시너지
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 분석 당사가 본 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동,사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 유발할 수 있는 요인에는 회사 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관련된 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된예측정보 등 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 갱신할 책임은 없습니다. 2. 경영진단 개요 (주)엔시스의 제18기(2023사업년도) 연결재무제표와 재무제표에 대한 계정명세, 전표, 증빙등 관련 서류를 열람하여 면밀히 검토 하였습니다. 또한 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며, 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 진단 하였습니다 2023년 연결기준 영업실적은 매출액 512억원(전년대비 22.1%), 영업이익 19억원(전년대비 △54.3%), 당기순이익은 22억원(전년대비 △36.3%)의 경영실적을 기록 하였습니다. 전방산업(전기차 배터리)을 하고 있는 당사의 주요 고객처의 지속적인 미주향의 CAPA 증가 영향으로 매출액은 증가 하였으나, 매출증가에 따른 원자재 및 외주비 증가,고객 요구에 의한 완료 프로젝트 공수투입 증가에 따른 품질보증비 증가, 기타 인원 증가에 따른 인건비 증가 등의 영향으로 영업이익 및 당기순이익은 전년대비 감소 하였습니다.향후 전망은 전방산업(전기차 배터리) 미주향의 지속적 성장이 예상되며, 당사의 주력사업인머신비전검사장비 분야와 장기 파트너십을 통한 사업 다각화로 인한 2차전지 설비 매출의 안정화로 인하여 고성장이 예상됩니다. 또한, 당사의 경영철학인 철저한 품질관리, 신속한 사후관리, 끊임없는 연구개발을 바탕으로 고객의 니즈에 부합하기 위하여 최선을 다해 노력하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 천원) 구분 제18기 제17기 증감액 증감비율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [보통주자본금] [자본잉여금] [자본조정] [이익잉여금] [기타자본구성요소] 자본총계 ※ 상기 제18기, 제17기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.총자산은 전년 대비 129억원, 13.39% 증가하였고, 자본총계는 19억원, 3.34% 증가하였습니다. 자산변동의 주요원인은 매출증가에 따른 매출채권 71억원, 계약자산 18억원등의 증가입니다. 부채는 전년 대비 110억원, 28.32% 증가하였습니다. 부채비율은 매입부채 23억원, 계약부채 37억원, 단기차입금 42억원 등의 영향으로 당기 67.39%, 전기 49.97%로 17.42% 증가 하였습니다. 나. 영업실적 (단위: 천원) 구분 제18기 제17기 증감액 증감비율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융원가 기타수익 기타비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 당사의 2023년 매출액은 전년 대비 22.08% 증가한 512억원입니다. 전년 대비 매출이 증가한 요인은 주요 고객사(LG에너지솔루션, 삼성SDI 등)
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미주향의 수주이월 및 CAPA증가등의 영향 때문입니다. 매출원가는 전년대비 23.75% 증가한 395억원 입니다. 증가요인은 매출액 증가에 따른 원자재 매입 증가 및 외주관련비용등의 증가 영향 입니다.영업이익은 전년대비 △54.32% 감소한 19억원입니다. 영업이익의 주요 감소요인은원자재 매입 증가 및 외주비증가로 인한 매출원가 및 고객의 요구에 의한 완료 프로젝트 공수 투입 증가에 따른 품질보증비등의 판관비 증가 영향 입니다. 또한 당기순이익은 전년대비 △36.36% 감소한 22억원입니다. 영업이익 감소보다 당기순이익 감소가 적은 요인은 파생상품평가이익 증가, 법인세비용 감소 등의 영향 입니다. 4. 유동성 및 자금조달 지출 가. 유동성 당사의 2023년말 현금 및 현금성자산과 단기금융자산의 합계액은 159억원이며, 유동자산은 601억원을 보유하고 있습니다. 나. 자금조달 당사는 2022년 1월 28일 제 2 회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하여120억원을 조달 하였으며, 조달자금은 신공장 공사대금으로 약 80억원, 차입금 상환40억원으로 사용 하였습니다. 다. 차입금 ① 단기차입금- 당기말 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 장부가액 담보제공자산 설정액 담보제공자 무역금융 신한은행(*1) 부동산(토지, 건물) 회사 운영자금 IBK기업은행 합계 (*1) 신한은행 차입금과 관련하여 회사의 부동산 화재보험 부보액이 질권설정되어 있습니다. - 전기말 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 장부가액 담보제공자산 설정액 담보제공자 무역금융 신한은행(*1) 부동산(토지, 건물, 기계장치) 회사 운영자금 IBK기업은행 합계 (*1) 신한은행 차입금과 관련하여 회사의 부동산 화재보험 부보액이 질권설정되어 있습니다. ② 장기차입금- 당기말 (단위: 천원) 구분 차입처 만기일 연이자율 장부가액 담보제공자산 설정액 담보제공자 일반자금 신한은행 신용보증서 기술보증기금 시설자금(산업재해예방대출) 하나은행 기계장치, 연대보증 회사, 대표이사 장기차입금 차감 : 유동성장기차입금 합계 - 전기말 (단위: 천원) 구분 차입처 만기일 연이자율 장부가액 담보제공자산 설정액 담보제공자 일반자금 신한은행 신용보증서 기술보증기금 시설자금(산업재해예방대출) 하나은행 기계장치, 연대보증 회사, 대표이사 장기차입금 차감 : 유동성장기차입금 합계 5. 부외거래 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3.연결재무제표 주식 및 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 감소 단기대여금의 감소 당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소 임차보증금의 감소 유형자산의 처분 기타보증금의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 증가 단기대여금의 증가 당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가 상각후원가금융자산의 취득 종속기업투자주식의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 사용권자산의 취득 임차보증금의 증가 기타보증금의 증가 투자부동산의 취득
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 부여군 스마트팜 원예단지내 전체 면적 11.1ha 스마트팜 온실을 직접 재배 생산하고 있으며, 한국의 재배환경에 적합한 반밀폐 유리온실 스마트팜을 시공하여 2019년 Phase 1 (3.4ha, 10,800평)을, 2020년에 Phase2 (3.2ha, 9,800평)을 차례로 준공하여 2022년 중남부 지방에서 토마토의 여름작기 재배를 성공하였습니다. 이를 바탕으로 당사는 협력농가에 기술이전 및 재배교육을 진행하고 있으며, 온실의 기획, 설계부터 준공 후의 재배 관리 그리고 판매에 이르기까지 지속가능한 스마트팜을 국내외에 보급하고자 합니다. 또한, 국내 최초로 2019년 스테비아 토마토의 양산을 성공하여 ‘토망고’ 브랜드를론칭하였고, 2021년 467억원, 2022년 449억원, 2023년 566억 매출을 시현하는 등 블루오션 시장을 개척하였습니다. (가) 영위 사업의 개요 ○ 우듬지팜의 스마트팜 융복합 비즈니스 당사의 비즈니스는 스마트팜을 바탕으로 재배, 생산, 유통까지 연결하는 융복합 사업입니다. 일반적인 스마트팜 기업들이 자재, 설비 또는 건축기술을 기반으로 온실을 시공하는 서비스를 제공하는 것과는 달리, 당사는 10년 이상의 재배 노하우를 바탕으로 고객에게 지속가능한 스마트팜을 구축 및 운영 할 수 있도록 프로세스를 제공 합니다. 우듬지팜 비즈니스 맵.jpg 우듬지팜 비즈니스 맵 출처: 당사 자료 우듬지팜은 크게 스마트팜 부문과 융복합사업 부문으로 구분되지만 스마트팜의 구축에서부터 재배(생산), 가공 유통 후 고객피드백에 이르기까지 농업을 기반으로 가치사슬이 이어진 하나의 사업을 영위하고 있습니다. 스마트팜 영역에서는 수직계열화를 통한 농업경영인 관점에서의 경제적인 스마트팜을 구축하기 위한 기술자문, 설계 및 시공 컨설팅을 진행 예정하고 있으며 이러한 컨설팅은 당사가 보유한 11ha 규모의 다양한 스마트팜을 운영하며 직접 작물을 재배하기 때문에 가능합니다. 융복합사업 영역에서는 당사가 직접개발한 스테비아 기술을 통해 스테비아 토마토를생산 판매하고 있으며, 직접재배한 작물은 물론 계약재배 농가 및 협력농가의 작물을매입하고, 당사가 보유한 유통 채널 및 물류망을 통해 판매하고 있습니다. 또한, 토마토뿐만 아니라 다양한 농산물에 스테비아 기술을 적용하여 스테비아 농산물이라는 새로운 시장을 준비하고 있습니다. 구분 내용 스 마 트 팜 재배 - 토마토 2011~현재 - 유럽형채소 무빙거터시스템으로 현재 준비중 시설관리 스마트팜 시설물의 유지/관리/보수(수직계열화 준비중) 컨설팅 및 턴키 서비스 - 스마트팜 구축 컨설팅(2019년 부여 올라온 유리온실, 2022년 창원 미리내 유리온실) - 턴키 서비스(수직계열화 준비중) 교육서비스 - 재배 노하우 및 스마트팜 운영 노하우를 통한 교육/컨설팅 - 스마트팜 ICT 기업 전문교육 (2022년~현재) 융 복 합 사 업 오프라인 유통 - 대형마트(이랜드,롯데마트) - 편의점(CU, 미니스톱, 이마트24 등) 온라인 유통 - 외부채널 : 쿠팡 로켓프레시, CPLB(쿠팡PB), 홈쇼핑 등 - 자사채널 : 스마트스토어,티몬,11번가 스테비아 - 토망고(스테비아토마토) 2018~현재 - 스테비아 밤 2021년 샘플 테스트완료 2023년 런칭 - 스테비아 콜라비 2022년 12월 / 2024년 2월 런칭예정 단순가공 자회사를 통한 식품가공(우듬지프레시) 주스(2023) 및 샐러드(2024) 당사는 전국 약 20여개의 계약농가와 약 100 여개의 협력농가를 통해 토마토를 수급 및 유통하고 있습니다. 또한, 관내의 딸기, 양송이, 오이, 밤 등 지역농가의 상품을 당사의 물류시스템을 통해 이랜드, 롯데마트 등 대형마트 외에도 전국 도매시장 및 중소형마트에 공급하고 있습니다. 이는 당사가 전국단위의 유통망과 물류망을 보유하고 있기 때문입니다. 그리고 추가적인 스테비아 농산물들을 개발, 론칭함에 따라 유통하는 상품의 SKU를 증가시켜 시장확대와 함께 물류 효율을 높이고 있습니다.당사는 보고일 현재 10,000평 규모의 유럽형 채소온실을 신축중에
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있으며, 동 온실완공으로 당사에서 생산되는 엽채류는 국내의 엽채류 수급안정 및 가격안정에 혁신적으로 기여할 것으로 판단하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스에 대한 설명 (1) 주요 제품 (가) 토마토 및 토망고 당사의 토마토 제품은 대추방울토마토, 완숙토마토로 구성되어있으며, 이에 스테비아를 첨가한 원시가공식품 토망고를 주력 라인업으로 사업을 영위하고 있습니다. 구분 내용 대추방울 토마토 2009년 도입된 품종으로 한국인의 입맛에 맞고 상품성이 우수하여 기존 일본의 원형 방울토마토 품종을 밀어내고 국내시장의 80% 비중을 차지하는 주류 상품임. 기존 원형 방울 토마토보다 당도가 높고, 육질이 단단하고, 덜 물러 식감이 좋을 뿐 아니라 보관도 쉬워 유통에 유리함. 완숙 토마토 시장의 수요가 꾸준하여 전국적으로 많은 농가들이 생산하고 있음. 당사는 계약재배를 통한 완숙토마토를 토망고의 원재료로 활용함으로써 원가절감, 품질향상을 통한 수익 극대화 구조를 가지고 있음. 국내의 재배농가들은 과잉생산 되었을 때 시장가격이 폭락하는 리스크를 가지고 있으나, 당사는 전량 대형유통업체와 계약을 통한 판매를 하여 상대적으로 안정적인 판매구조를 확보함. 토망고 FDA에서 승인한 천연 감미료인 ‘스테비아’를 첨가한 고당도의 토마토로 기존의 당도가 높지 않은 토마토를 가공하여 성상의 변화 없이 당도를 높인 제품임. 국내의 대형유통업체와 시장을 통해 공급 중에 있으며, 유통채널 별 토망고, 꿀맛토, 스윗마토, 곰곰달콤한스테비아토마토, 하루토망고 ,야미 토망고 등의 상표권을 활용하여 국내 시장점유율 1위를 확보 중임. (나) 주요 제품의 기능, 용도, 특징 [대추방울 토마토] 2009년 도입된 품종으로 한국인의 입맛에 맞고 상품성이 우수하여 전체시장의 80%를 넘어섰으며, 기존 일본의 원형 방울토마토 품종을 밀어내고 국내시장의 주류가 되었습니다. 또한, 기존 원형 방울 토마토보다 당도가 높고, 육질이 단단하고 덜 물러 식감이 좋을 뿐만 아니라 상품보관도 쉬워 유통에도 유리합니다. 특히, 각종 성인질환, 피부노화, 항암 등에 효과가 있는 것으로 알려져 기존 국내시장의 주류였던 일반 방울토마토의 소비를 추월하였습니다. 대추방울 토마토내에서도 종자의 종류가 국내 도입된 종자 수만도 200여종이 넘는 상황이며, 대표적인 종자로는 데프니스, 홀리데이, 더하드, 베타티니, 노나리 등이 있고, 최근 토마토 시장의 확대와 고객들의 요청에 의해 스윗텔, 별토마토 등 새로운 품종에 대한 니즈도 증가하고 있습니다. 당사는 2023년 전체 면적의 100%를 대추방울 토마토로 정식하였으며 2024년에는 대추방울 토마토의 계약농가도 확대할 계획입니다. 주력 품종으로는 TY노나리,더하드 품종으로 진행하며 이는 내바이러스성이 뛰어나고, 토마토 자체의 당도는 낮지만 과육이 단단하여 식감이 아삭아삭하고 좋은 품종의 상품입니다. [완숙 토마토] 토마토는 생식시 부드러운 식감과 자체 당도가 높은 동양계 토마토와, 단단한 식감과 자체 당도가 낮은 유럽계 토마토로 크게 구분됩니다. 당사는 TY트러스트라는 내바이러스성 유럽계 종자를 사용하고 있습니다. 주로 패스트푸드인 햄버거, 샌드위치에 들어가는 토마토 품종으로 과육이 단단하고, 생육시 과형이 좋은 것이 특징이나 자체의 당도는 낮습니다. 완숙토마토 시장은 생식용 시장보다 가공용 시장이 더 크며 글로벌 체인인 맥도날드, 버거킹 등에서는 당사가 재배하고 있는 TY트러스트 품종을 선호합니다. 또한, 당도가 낮고 과육이 단단한 품종의 특성이 당사의 특허기술인 토망고 가공기술에 접목되어 토망고의 원료로 사용하고 있습니다. 전국적으로 많은 농가들이 완숙토마토를 생산하고 있으며, 시장의 수요도 꾸준함을 유지하고 있습니다. 우듬지팜은 완숙토마토 및 대추토마토를 직접 생산하여 토망고의 원재료로 활용함으로서 원가절감, 품질향상을 통한 수익 극대화 구조를 갖고 있습니다. 국내의 재배농가들은 과잉생산 되었을 때 시장가격이 폭락하는 리스크를 갖고 있으나, 당사는 전량 대형유통업체와 계약을 통한 판매를 함으로써
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상대적으로 안정적입니다. [토망고] 허브에서 나오는 천연당분을 함유해 달고, 칼로리가 낮아 다이어트에 좋다고 알려진 ‘토망고(망고처럼 달콤한 토마토)’브랜드로 1차 식품인 토마토를 재배. 생산하여 가공한 제품입니다. 토마토는 당도가 4.1 내지 5.5 brix로 다른 과일 대비 당도가 다소 낮은 편이며, 토마토 특유의 맛 때문에 취식자의 기호에 따라 섭취를 꺼려하는 경우가 있어, 취식자들의 기호도를 높이기 위해 토마토의 단맛을 강화시키기 위한 연구가 계속되어 왔습니다. 종래 토마토의 단맛을 높이기 위한 방법으로는 토마토에 설탕 등 단맛이 나는 감미료를 뿌려 먹거나, 재배 과정에서 흑당, 과당, 사카로스 용액 등을 이용하여 당도를 높이는 방법들이 있었으나, 상기 방법들은 토마토의 당도를 높여 우수한 단맛을 제공할 수는 있으나, 이는 칼로리의 증가로 이어지므로 칼로리에 민감한 현대인들에게는 적합하지 않다는 문제점이 있었습니다. 한편, 스테비오사이드(Stevioside)는 허브의 일종인 스테비아에서 추출된 물질로, 설탕보다 300배의 높은 단맛을 낼 수 있으나, 몸에서 흡수되지 않고 배출되는 것으로 알려진 천연 감미료 중 하나입니다. 이러한 스테비오사이드를 토마토에 주입하기 위한 종래의 방법으로는 주사기를 이용하여 주입하는 방법, 토마토를 잘라 주입하는 방법 등이 있으나, 이는 토마토 표면의 손상을 유발하여 상품성을 떨어뜨리고 유통기한 역시 매우 단축되는 결과로 이어지는 문제점이 있었습니다. 이를 보완하기 위하여 압력을 이용하여 감미료 등을 과일에 침투시키는 방법도 연구되었으나, 압력을 이용하여 감미료 등을 침투시키는 방법은 압력의 변화가 생기면 침투된 물질들이 과일 밖으로 다시 역류되어 나오는 현상이 있어 시간 경과에 따른 맛의 변화가 초래되고, 역류된 물질로 인해 공기 중의 세균들과 접촉되어 부패가 발생하게 되며, 이로서 유통기한이 짧아진다는 단점이 있습니다. 당사는 토마토에 단맛을 낼 수 있는 스테비오사이드를 넣어 토마토의 단맛을 강화시키면서도, 주입시킨 물질의 유출을 막아 시간 흐름에 따른 토마토 맛의 변질을 방지하고, 유통기한을 연장시킬 수 있는 특허기술을 통해 토망고를 생산하고 있습니다.즉, 수확한 토마토에 스테비아를 주입하는 기술을 국내 최초로 양산할 수 있도록 개발하였고, 이를 특허권(제 10-2188356 호)으로 등록하였습니다.또한, 제품기술력과 연구개발전담부서에서의 끊임없는 연구개발로 인한 고당도 토망고 품질개선으로 당사의 제품이 타사대비 시장점유율 1 위로 경쟁우위를 보이고 있습니다 상기 기술을 바탕으로 가공된 당사의 토망고 제품은 토마토의 표면의 손상을 막으면서도 단맛이 강화된 토마토를 제조할 수 있게 하므로 상품성이 매우 우수합니다. 또한 종래 스테비오사이드를 주입한 토마토가 가지는 문제점, 즉, 주입된 스테비오사이드가 유출되는 현상을 개선하여 시간경과에 따른 맛의 변질이 적고, 저장성이 증대되는 효과가 있습니다.(2) 매출수익의 부문별 분포현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 당 기 전 기 매출액 비율 매출액 비율 토망고 토마토 기타 합 계 - 상기 매출수익의 부문별 분포현황은 연결기준 매출수익의 부문별 분포현황이며, 기타에는 종속회사의 연결 매출수익액이 포함되어 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 주요 제품의 판매가격은 농산물 작황에 따른 원료가격 변동에 영향을 받습니다. 또한 경쟁품 가격에 대응하여 단가변동이 있을 수 있는 상황입니다. 주요 품목의 단순평균가격의 변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원/kg) 품 목 제13기 제12기 제11기 토망고 토마토 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료의 현황 당사 제품의 주원료인 토마토는 개별농가 및 수집상에서 대부분 구입하고 있으며, 부족분에 대해서는 자체생산으로 충당하고 있습니다. 국내 토마토 생산 농가들의 대부분은 비닐온실에서 재해하는 관계로 계절별로 지역별 작황기 및 생산물량이 일정하지 않습니다.당사의 판매가격은 농산물수급에 따라 영향을 받고 있습니다. 2023년은 당사
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지역농가의 수해로 인한 시설침수로 인해 작황이 부진하였고, 전국적인 기후변화 영향에 따라 농산물 수급 불안정으로 원재료 가격이 폭등하였습니다. 이를 계기로 최근 정부 및 지자체를 중심으로 시설원예시설을 한층 강화시키고 있습니다. 나. 주요 원재료 가격 변동추이 주요 원료 가격 변동추이는 아래와 같으며 수급상황에 따라 변동하고 있습니다. (단위:원/kg) 품 목 제13기 제12기 제11기 대추방울토마토 완숙토마토 2. 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적 당사의 주요 제품인 토망고는 주문자 생산방식으로 일최대 생산량 33t을 기준으로 장비가 설비되어 있으며 생산량이 증가될 경우 유연하게 설비가 추가 될 수 있도록 당사는 모니터링 및 협력사와의 긴밀한 의사소통을 통해 생산설비를 확장 할 수 있습니다. 또한 당사는 당일 생산 당일 출고를 진행하고 있어 기말재고는 운영하지 않고 있습니다. (단위: kg) 제품품목명 구분 2023년 (제13기) 2022년 (제12기) 2021년 (제11기) 토망고 생산능력 생산실적 가 동 율 [생산능력 산출 방법] 토망고 생산능력 산출 일최대 생산량 33,000kg 최대 공수시간 300시간 최대 잔업시간 5시간 일최대 인력 30명 표준시간 295시간 인당생산능력(일) 1,082kg (2) 생산설비에 관한 사항 (단위: 백만원) 구 분 자산 과목 기초 가액 증가 감소 국고보조금 당기 상각누계액 기말잔액(당기말) 유형자산 토지 건물 기계장치 비품 스마트팜 시설물 구축물 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 톤, 백만원) 매출유형 품목 2023년 당기말 (제13기) 2022년 (제12기) 2021년 (제11기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 대추방울 토망고 내 수 완숙 토망고 내 수 기타 내 수 상품 대추방울 토마토 내 수 완숙 토마토 내 수 기타 내 수 합계 내 수 ※ 별도 기준 매출실적 입니다. 나. 판매경로 및 판매전략(1) 판매경로 당사의 판매 경로는 대형유통업체, 온라인몰, 도매상, 청과물시장등의 다양한 고객에게 고객사의 주문서를 기준으로 고객의 요구에 부합하는 고객 맞춤형 제품을 공급하고 있습니다. (2) 판매전략 농산물의 품질개선 및 삶에 대해 관심이 높아지면서 소비자 중심의 제품(단순 먹거리)에서 몸의 영양소 공급에 대한 제품으로 관심이 변화하고 있습니다. 당사에서는 이러한 시장 상황에 발맞춰 고객중심의 제품개발을 하고 있으며 이에 따른 영업 마케팅 활동을 하고 있습니다. 스테비아토마토(토망고)는 토마토 원물과는 달리 고객의 만족도를 높여줄 수 있는 장점이 있습니다. 따라서 당사는 고객 중심형 제품출시를 위해 사내부설연구소 및 연암대학교 등 농업특화대학교와의 협업을 통한 인재확보 및 생산기술 향상 연구를 통해 지속적인 연구개발로 시장을 리드할 수 있는 신제품을 출시하는 데에 주력하고 있습니다. 또한, 대형유통업체인 이랜드리테일, 롯데마트와 온라인 업체 쿠팡, 11번가, 스마트스토어,티몬 그리고 전국농산물도매시장에 공급하는 직, 간접 판매를 병행하여 시장 확대정책으로 판매하고 있습니다. 또한 2022년에는 B2B로만 이루어져 있던 유통채널에서 자사직영몰 네이버 스마트스토어 및 11번가,티몬을 통한 B2C 온라인 유통채널을 확보하였으며 또한 2024년에는 추가 확대 영업을 진행하고 있습니다. 2020년에 미국, 싱가폴, 말레시아에 해외상표권을 출원을 하였으며, 이를 바탕으로 미국, 동남아시아, 중동 및 중앙아시아 국가에 스테비아토마토 샘플을 수출했으며 현지에서 판매 진행예정 중입니다. [우듬지팜 판매전략] 구 분 내 용 (스테비아토마토) 마케팅 · 국내외 주요 대형마트 MD 및 농산물시장등 제품에 대한 홍보 · 주요 고객을 대상으로 제품에 대한 정보를 공유하는 심포지움 개최 · 미국, 싱가폴, 말레시아 해외상표권 출원 및 샘플 수출 · 파트너 및 고객들을 대상으로 제품 교육 파트너 영업 역량 강화 · 파트너 영업 역량 강화를 위한 정기 교육 개최 · 마케팅 자료 및 영업 활동 자료 제공 · 파트너사와 사용자의 당사 초청을 통한 제품에 대한 이해도 증대
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및 교육 제공 다. 수주현황 당사의 제품 및 상품은 유통기한이 정해진 신선식품이므로 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 당사는 기후변화, 농산물 가격변동 위험 등 다양한 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들로 인하여 당사의 판매가격 상승 및 매입원가 상승에 영향을 끼치게 됩니다. 나. 위험관리 당사는 농산물 가격변동을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 구매팀 및 경영자가 면밀하게 모니터링하고 있으며, 가격변동은 당사의 판매가격에 반영시켜 손실을 최소화 시키고 있습니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 사업보고서 제출일 현재 파생상품 및 풋백옵션을 거래한 사실이 없는 관계로 기재를생략합니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 사업보고서 제출일 현재 충청남도 서산 A,B 지구 스마트팜 개발 계획에 따라설립한 SPC에 지분 투자(지분율:19%) 및 서산지구 스마트팜 부지 매입을 위하여 SPC에 당사가 9억원을 대여 하였습니다. 당사는 서산시구 활성화를 위하여 설립한 SPC사가 충청남도 지역 활성화 펀드를 유치 후 스마트팜 신축을 진행하고 신축 스마트팜 시설에서 당사가 재배경영을 위탁받아 운영할 예정입니다. 나. 연구개발 활동(1) 연구개발 담당조직 연구개발조직도_우듬지팜.jpg 연구개발조직도_우듬지팜 [연구개발 조직 현황] 구 분 R 임원 부장 차장 과장 대리 사원 합계 연구개발팀 과일및채소의당도 향상 기술개발 가. 스테비아 토마토의 저장성 및 유통성 향상 나.콜라비 당도향상 기술개발 다.밤 당도향상기술개발 라.참다래 당도향상 기술개발 토마토줄기 활용 원료물질개발 AI를 활용한 토마토 숙도확인 및 수확로봇 개발 AI를 활용한 자동선별시스템 개발 자율주행 기술을 통한 토마토생육 상태 점검 및 자동방제 기술 개발 합 계 (2) 연구개발비용 당사의 회계처리상 현재 해당사항 없습니다. (3) 주요 연구개발 실적 (가) 토망고 연구과제 연구결과 기대효과 토마토에 단맛을 침투하여 토마토의 단맛을 강화하기 위한 방법의 연구 1) 연구개발기간 ● 2017년 01월 01일 ~ 2020년 02월 02일 2)연구결과 ● 토마토에 단맛을 내는 물질에 관한 탐색 : 스테비아, 수크랄로스, 아스파탐 등의 물질 중, 스테비아와 수크랄로스를 선택 ● 식약처의 식품공전 첨가물 사용 가능 확인, 사용 조건등을 파악 ● 식품으로서 유통 가능기간설정을 위한 실험 진행 ● “토망고(스테비아 토마토)”상품 등록 ● 토마토의 평균 당도는 4~7브릭스로 낮아 소비자의 선호도가 낮음 ● 토마토에 단맛을 강화함으로써 타겟고객을 확장 할 수 있음 ● 토마토의 부가가치를 높일 수 있어 매출을 극대화할 수 있음 스테비아 토마토(토망고) 공정 품질 안정화를 위한 연구 1) 연구개발기간 ● 2020년 05월 01일 ~ 2020년 07월 30일 2)연구결과 ● 토마토에 감미액이 침투되는 경로에 대한 확인 : 토마토의 꽃받침을 통해 침투됨을 확인 ● 감미액(스테비아, 수크랄로스의 혼합)의 조성비에 대한 표준을 설정함 ● 가공공정에서 압력과 진공압의 표준과 가압시간의 표준을 설정함 ● 표준 공정의 설정 ● 토망고(스테비아 토마토)의 품질을 안정화로 고객 불만을 해소하고, 시장을 확대할 수 있음 토마토의 물리적 특성이 토망고 품질에 미치는 영향의 연구 1) 연구개발기간 ● 2020년 07월 01일 ~ 2020년 09월 30일 2)연구결과 ● 토망고 가공에 적절한 품종의 선택 : 대추방울 토마토 : 완숙 토마토 : ● 토망고 가공에 적절한 품종의 기본 규격에 대한 표준의 결정 - 크기 - 표면 경도 - (압축)강도 - 구형성 : 토마토의 긴 지름과 짧은 지름과의 비율 ● 토망고 가공 공정에서 발생하는 부적합(불량)을 최소화하여 원가 절감에 기여함으로써 이익의 증대 식품위생 안전을 위한 토마토(원물)의 세균오염의 확인과 살균에 대한 연구 1) 연구개발기간 ● 2020년 8월 01일 ~ 2020년 10월 30일 2)연구결과 ● 입고된 토마토의 일반 세균, 병원성
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세균,대장균군의 오염실태 조사 - 조사 결과 병원성 세균(살모넬라, 대장균군, 리스테리아 등을 포함한 7종)의 균은 없음 - 일반 세균은 지속적으로 검출 됨(평균 10,000cfu) ● 살균 방법에 대한 연구 결과 - 토마토 세척시 사용하는 살균제 - 염소량 : 40ppm~100ppm에서 일반세균이 제거됨을 확인 하여 공정 표준으로 정함 (살균세척 후 잔류염소량을 4ppm이하로 관라할 수 있도록 일반수로 세척 함) - 오존수 : 용존오존량(물속에 녹아있는 오존의 량)이 0.25ppm~0.4ppm에 1분 침지했을 때 일반세균, 기타 병원성 세균도 완전 제거됨을 실험적으로 확인 할 수 있음 : 추후 오존수 발생장치 도입 및 공정 적용에 대한 계획 수립 ● 가공식품으로서 토망고의 식품안전 위해요소를 제거함으로써 소비자가 안전하게 섭취할 수 있는 제품을 생산 ● 시장의 소비자 인식의 제고, 시장의 확대 효과를 기대함 밤, 콜라비, 키위 등의 과일 또는 기타 채소류 등에 대한 단 맛과 향을 가미하는 공정에 대한 연구 1) 연구개발기간 ● 2022년 02월 01일 ~ 2022년 12월 30일 2)연구결과 ● 감미가 가능한 과채들에 대한 검토와 가능성 확인 : 성공적으로 상품화가 가능함을 확인 - 밤 - 콜라비 - 키위 - 고구마, 감자 ● 품목제조보고 등록 : 밤(스테비아 달밤), 콜라비(스테비아 콜비), 키위(스테비아 참다래) 등으로 제조 유통 가능한 상태로 식약처 보고 ● 기타 향신료 등의 첨가를 통해 제품 세분화를 진행함 - 사과향, 포도향 등의 첨가물 투입을 통해 공정표준, 제품 표준을 정리함 ● 단맛 또는 기타 향을 가미한 과채 가공품을 개발하여 상품화함으로써 제품의 다각화, 시장의 다각화, 다양한 고객층을 확대하여 매출의 확대에 기여함 (2) 보유 기술의 경쟁력 (가) 스마트팜온실 제품군 주요기술 및 경쟁력 스마트팜유리온실(반밀폐형) - ICT 기술을 활용한 스마트팜 기술을 통해 환경 정보(온도·상대습도· 광량·이산화탄소·토양 등) 및 생육 정보에 대한 정확한 데이터를 기반으로 생육 단계별 정밀한 관리와 예측 등이 가능한 농업시스템. - 반밀폐형(semi-closed)온실로 외부와 독립적으로 제어하기위해 온실에 별도의 공조실을 설치한 온실로 천장의 환기창이 크게 줄고, 방충망과 양압에 의해 해충 유입이 방지. - LED보광등을 통한 햇빛’의 문제를 해결한 시설로 햇빛 보충역활을 함으로써 작물 생산량을 극대화함. - 천장 산란광유리는 97% 빛을 투고하여 고온피해 방지 및 생육에 유리. (나) 토망고 제품군 주요기술 및 경쟁력 토망고 - 단맛이 강화된 토마토의 제조방법 및 이로부터 제조된 토마토 특허기술 보유 - 토마토에 초음파를 처리하는 단계 : 토마토를 세척함과 동시에 토마토 내부로 침투한 스테비오사이드를 토마토 내부에서 빠른 속도로 확산시켜 역류하는 것을 방지하는 역할 : 초음파로 인한 공동현상(Cavitation)에 의해 세포 조직 간의 간격이 넓어지고, 첨가물의 이동 및 확산 속도가 빨라져 토마토 내부로 침투한 스테비오사이드의 역류를 방지 - 토마토의 저장성 향상 기술 상온에 방치했을 때, 10일 이상, 바람직하게는 10일 내지 30일, 더욱 바람직하게는 10일 내지 20일, 더더욱 바람직하게는 10일 내지 14일 동안 전체 세균의 수가 106 CFU/g를 초과하지 않음 기간 경과에 따른 맛의 변질이 적고, 저장성 또한 높아질 수 있다는 점을 구체적으로 증명됨 - 기타 제품화 기술 : 포장, 매뉴얼, 유인물 등 최종 제품화를 위한 디자인 기술 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리 및 고객서비스 관련 정책 - 현재 해당 사항 없습니다. 나. 지식재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 출원국 상표권 토망고(제31류) 우듬지팜/김호연 한국 상표권 우듬지팜/김호연 한국 상표권 도형+토망고tomango (제31류) 우듬지팜/김호연 한국 상표권 꿀마토(제31류) 우듬지팜 한국 상표권 스테비아 토망고(제29류) 우듬지팜 한국 상표권 프레시 토망고(제29류) 우듬지팜 한국 상표권 토망고(제29류) 우듬지팜
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한국 상표권 우듬지팜 일본 상표권 우듬지팜 일본 특허권 단맛이 강화된 토마토의 제조방법 및 이로부터 제조된 토마토 (METHOD FOR PRODUCING TOMATOES WITH ENHANCED SWEETNESS AND TOMATOES PREPARED THEREFROM) 우듬지팜 한국 특허권 에너지 효율이 향상된 반밀폐형 유리온실 (SEMI-CLOSED GLASS GREENHOUSE WITH IMPROVED ENERGY EFFICIENCY) 우듬지팜 한국 특허권 실내의 온도 및 습도 조절이 용이한 반밀폐형 유리온실 (SEMI-CLOSED GLASS GREENHOUSE WITH EASY CONTROL OF TEMPERATURE AND HUMIDITY) 우듬지팜 한국 특허권 과일 또는 야채의 단맛 강화 방법 및 이에 의해 단맛이 강화된 과일 또는 야채 (METHOD RELATING TO SWEETNESS ENHANCEMENT OF FRUITS OR VEGETABLES AND FRUITS OR VEGETABLES BY THE SAME) 우듬지팜 한국 특허권 단맛이 강화된 키위의 제조방법 및 이로부터 제조된 키위 (METHOD FOR PRODUCING KIWI WITH ENHANCED SWEETNESS AND KIWI PREPARED THEREFROM) 우듬지팜 한국 다. 법률/규정 등에 의한 규제사항 1) 원물 토마토의 경우 신선제품으로서 정부 규제나 관계 법령에 의한 특별한 규제를 받지는 않습니다.2) 토망고의 경우 원시 가공품으로서 주문자에 따라 특정한 제품 사양을 원하는 경우 그에 따라 제품을 생산하고 있으며, 당사는 해썹 시설인증을 취득하였으며 이에 따라 정기적인 관리실태를 점검 받고 있습니다. 라. 환경관련 규제 및 준수 당사는 원시가공품 제작업체임에 따라 가공시 발생 되는 수질에 대해 폐수배출 관리를 받고 있으며 외부 위탁업체와 관리 계약을 체결하고 있으며, 매년 관련 규정 교육을 받고 있습니다. 마. 시장여건 및 영업의 개황 1) 토마토(원물)토마토 원물은 시장 경매가격에 의해 단가가 결정되는 구조로서 당사에서 계약농가 및 일반 농가로 부터 수매하여 출하하고 있습니다다. 보고서 제출일 현재 회사는 시장출하 보다는 일반 식자재 공급업체 및 대형유통사에 공급을 주로 하고 있습니다.2) 토망고토망고는 국내시장 점유율은 80%수준에 달하고 있으며, 지속적인 품질 관리 및 체계적인 물량 공급을 통해 대형 유통사를 통해 안정적으로 납품을 진행하고 있으며, 11ha의 스마트팜 자체 시설에서 생산되는 물량 투입을 통해 타사 대비 경쟁력있는 단가 우위를 차지하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 산업환경과 관련된다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요당사는 23년 전년대비 매출 증가하였으나 기후변화등에 따른 원물수급 불안정으로 인하여 수급 원가 상승하여 영업이익은 소폭 감소 하였습니다.재무적 측면에서 당사는 꾸준한 흑자경영으로 안정적인 재무구조를 유지하고 있습니다. '23년 연결기준 유동비율은 168%, 부채비율은 44%을 유지하고 있습니다. 앞으로도 내실있는 경영과 이익창출을 통해 견실한 재무구조를 유지하도록 하겠습니다. 당사는 국내 시장 뿐만 아니라, 해외 시장으로 더욱 적극적으로 진출할 계획입니다. 최근 중동지역에서의 토망고 수출에 대한 협의가 진행 중이며, 당사가 축적한 반밀폐형유리온실 신축에 대한 기술을 종속사로 이전하여 국내 기후 변화에 따라 각 지자체에서 시행하고 있는 스마트팜 온실 신축사업을 적극적으로 유치하고 있습니다. 또한, 당사는 미래 먹거리를 위하여, MGS SYSTEM을 적용한 유럽형 채소온실을 신축하고 있으며, 유럽형 채소온실 완공으로 국내 수급 안정화 및 매출/이익에 기여 될수 있도록 준비하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적당사의 당기말 연결기준 총자산은 전년대비 216억원 증가한 556.6억원을 기록하였습니다. 당기말 자본총계는 385.3억원이고, 부채총계는 171.3억원으로 부채비율은 44.48%로 안정적인 재무구조를 가지고 있습니다.가. 연결재무상태 (단위 : 원) 구분 제13기 제12기 제11기 [유동자산] [비유동자산] 자 산 총 계 [유동부채] [비유동부채] 부 채 총 계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본구성요소] [이익잉여금] 자 본 총 계 부채와 자본총계 나. 연결 손익계산서 당사의 제13기(당기) 매출액은 565.8억원으로 전기 대비 25.89% 증가하였습니다. 이는 토망고 판매물량 증가가 가장 큰 요인이었습니다. 4분기부터 고객사의 투자 재개로 수주 잔고가 증가하고 있습니다.영업이익은 33.5억원으로 전기 대비 -4.6억으로 소폭 감소 하였습니다. 전기대비 매출원가율이 증가하였습니다. 당기순이익은 합병으로 인해 발생된 일회성 비용 반영에 따라 -25.9억 전기 대비 감소 하였습니다. (단위 : 원) 구분 제13기 제12기 제11기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 1) 주요 재무비율 구분 산식 제13기 제12기 차이 유동비율 (유동자산÷유동부채)×100 부채비율 (부채총계÷자기자본)×100 매출액영업이익률 (영업이익÷매출액)×100 매출액순이익률 (당기순이익÷매출액)×100 총자산순이익률 (당기순이익÷총자산)×100 자기자본순이익률 (당기순이익÷자기자본)×100 구분 산식 제13기 매출액증가율 (당기매출액÷전기매출액)×100-1 영업이익증가율 (당기영업이익÷전기영업이익)×100-1 당기순이익증가율 (당기순이익÷전기순이익)×100-1 총자산증가율
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(당기말총자산÷전기말총자산)×100-1 자산회전율 매출액÷{(기초총자산＋기말총자산)÷2} 2) 매출 및 매출원가매출이익률은 전년대비 4.30% 감소하였습니다. 매출원가율은 전기 4.30% 다소증가하여 81.37%를 유지하고 있습니다. (단위 : 원) 구 분 제13기 제12 증감액 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 매출이익율 3) 제품별 매출 비중 (단위 : 백만원) 구 분 품 목 제13기 제12기 차이 제품 토망고(대추방울토마토) 토망고(완숙토마토) 토망고(기타) 상품 원물(대추방울토마토) 원물(완숙토마토) 원물(기타) 합계 - 별도기준의 매출 비중입니다. 다. 기타 당사의 기타 특이사항은 없습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황당기말 현재 연결회사의 유동성 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제13기 제12기 증감 현금및현금성자산 기타유동금융자산 현금성 자산은 안정적인 흐름을 유지하고 있습니다. 나. 현금흐름 내역 (단위 : 백만원) 과 목 제13기 제12기 제11기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 증가(감소) 기초 현금및현금성자산 환율변동 효과 기말 현금및현금성자산 다. 자금조달 현황 (1) 차입금 현황연결기준 차입금 현황은 아래와 같습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미치는 차입금은 없습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구 분 금 융 기 관 통화 제 13(당) 기 약정한도액 실행금액 운전자금대출 신한은행 KRW 운전자금대출 신한은행 KRW 운전자금대출 신한은행 KRW 운전자금대출 한국산업은행 KRW 시설자금대출 한국산업은행 KRW 시설자금대출 농협은행 KRW 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 "Ⅱ. 사업의 내용" 중 "5. 위험관리 및 파생거래"를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 시장여건 및 영업의 개황 등 당사가 영위하고 있는 ITO Coating 제품(터치패널용 ITO Coating Glass, PLS 배면 Coating 제품 등), 라미네이션(Lamination)제품 등은 디스플레이 산업에 속하여 있으므로 이를 중심으로 서술하였습니다. (1) ITO 코팅 사업부 1) ITO 코팅 유리 제품○ ITO는 Indium-Tin Oxide의 줄인 말로 투명하면서 전기가 통한다. 모든 디스플레이에 필요한 것이 아니라 매트릭스 방식으로 구동되는 PDP, LCD 등의 얇고 편평한 디스플레이에 사용된다. 매트릭스 구동방식은 기본적으로 다수의 가로 전극과 다수의 세로 전극을 모기장처럼 배치하고 가로 몇 번째 세로 몇 번째 전극에 신호를 주어 그 위치의 셀이 발광하도록 하는 원리인데, 이 전극들이 불투명하면 전극 사이에서 발생하는 빛이 전극에 가려서 외부에서 잘 안 보이게 되기 때문에 투명한 전극이 필요한 것이다. 특히 PDP는 모두 상판 유리에 전극이 나란히 있고 그 뒤에서 발광이 일어나는 방식인데, 만일 전극이 불투명하다면 대부분의 빛이 전극에 가려서 나오지 못한다. 지금까지 개발된 재료 중에는 ITO가 가장 투명하면서 전기도 잘 통하고 생산성도 좋기 때문에 이것을 투명전극의 재료로 사용한다. 한마디로, 매트릭스 구동 디스플레이에 사용되는 투명전극의 재료가 ITO이다. 2) 터치패널용 ITO 코팅 유리 제품○ 최근 컴퓨터 기술의 발달에 따라 다양한 용도의 Computer Based system이 개발되고 있으며 조작 범위 내에서 키를 누르거나 접촉하는 것에 의해 그 키에 맞는 명령을 기기에 의해 행해진다. 터치 패널은 하나의 컴퓨터 입력장치로 손가락으로 접촉하는 것만으로 컴퓨터와 직감적으로 조작할 수 있어, 수년 동안 30% 이상의 급격한 신장을 보이고 있다. 현재는 휴대 정보 단말(PDA) 기나 Pen Inputting PC에 사용되고 있지만 Navigation System으로의 표준화가 되고 스마트 확대로 인하여 시장은 급속도로 확대되는 추세를 보이고 있다. ○ 터치패널은 투명 전도막(ITO: Indium Tin Oxide)이 증착된 상판(Film)과 하판(Film 또는 Glass)으로 구성되며, 접촉 입력의 유무를 판단하고 입력 좌표를 검출, 컨트롤러로 신호를 전송하는 기능을 담당한다. 컨트롤러의 경우 터치패널에서 전송된 신호를 디지털 신호로 변환하고 디스플레이상의 좌표로 출력하는 기능을 하며, 드라이버 SW는 컨트롤러에서 들어오는 디지털 신호를 받아 터치 패널이 각 운영 시스템에 맞게 구현하도록 하는 프로그램이다. 이 구성요소 중 어느 하나라도 불량이 있는 경우 터치에 대한 오작동 또는 인식 오류를 초래할 수 있다.○ 최근 스마트폰 및 태블릿PC의 입력장치로 사용되는 터치스크린은 멀티 터치가 가능한 정전용량 방식의 터치 (Projective capacitive touch) 방식이 주류를 이루고 있으며, 모바일 기기의 슬림화, 경량화, 저가격화 등에 대응하기 위하여 급격히 발전하고 있는 추세이다. ○ 정전용량 방식의 터치 패널은 투명전극이 형성된 필름 기판을 사용하는 타입 (GFF, GF2), 필름 기판과 유리 기판을 사용하는 타입 (G1F), 유리 기판만 사용하는 타입 (GG, GG2, G2)으로 분류할 수 있는데, 스마트폰 및 태블릿PC의 슬림화와 경량화에 맞추어 두 장의 필름 기판을 사용하는 GFF 타입에서 한 장의 필름을 사용하는 G1F를 거쳐 현재에는 필름을 전혀 사용하지 않는 G2 타입의 터치패널 기술로 발달하고 있다. : Lamination사업1) 개 요 라미네이션(Lamination)이란 디스플레이 패널, 터치스크린, 커버글라스를 겹쳐 붙이는(합지) 공정을 통칭하고 있다. 대상이 되는 물체에 1겹 이상의 얇은 레이어를 덧씌워 표면을 보호하고 강도와 안전성을 높이는 기술을 말한다. 일상적으로 종이를 비닐 재질로 코팅하는 수단으로 널리 알려져 있지만, 라미네이션은 얇은 재질을 다루는 기술이기 때문에 초박형 디스플레이, 터치스크린, 및
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인쇄전자 등, 소형화를 추구하는 첨단 산업에 필수적으로 사용되는 정밀 기술이며, 공정은 단순하지만 높은 수율을 확보하기 어려워 업체들의 경쟁력을 좌우하는 중요한 요소이기도 하다. 라미네이션 프로세스는 라미네이터로 불리는 장비로 일정 온도와 압력을 가하여, 코팅 재질을 대상이 되는 물체에 단단히 점착시키는 방식으로 말할 수 있다. 또한 면 전체에 투명 접착제(OCA, Optically Clear Adhesive)를 발라 붙이는 방식으로 광학 특성이 우수해 시인성은 높고 전력 소모는 적은 장점을 갖지만 낮은 수율로 인하여 대형 LCD 등 유리 기판에 편광필름이나 보호필름을 붙여 상품화하기 위한 치밀한 접합이 필요하고, 투명도를 위한 접착제의 기포 제거, 글라스의 표면 열처리, 제품의 응력 제거 등을 위한 오토클레이브(Auto Clave) 작업이 필요하다. 오토클레이브 내부 어느 부분이나 온도와 압력이 일치해야 하며 기판 위의 필름을 접합 시 접착제에 존재하는 기포는 등온 밀폐된 상태라면 평면보다는 기포 위의 필름의 단면적이 크기에 같은 압력 상태라도 더 큰 에너지를 받게 되므로 기체 분자들이 분산된다. 접착제 등도 이와 같은 원리로 분산되어 평판화되므로 접착력이 강화되고 치밀화 된다. 라미네이션은 인쇄전자, 태양전지 제작, 대면적 그래핀 제작, 홀로그램 제작 등 첨단 기술에 필요한 핵심 공정이며 전자 장비와 디스플레이 등을 더 얇고 작게 만들기 위해 사용되는 필수적인 기술이기도 하다(출처:wikipedia) 이 공정을 이용하여, 전자칠판 및 디지털 사이니지(Digital signage), Out Door Display Cover Glass Lamination 제품에 응용할 수 있다. 디지털 사이니지란, 디지털 기술을 활용해 디스플레이 스크린이나 프로젝터에 영상이나 정보를 표시하는 광고 매체로, 네트워크를 통해 원격 관리할 수 있다.(출처:천용석,[스마트광고 산업에 있어서 디지털 사이니지의 활성화 방향 모색], 정보통신방송 정책, 2014)따라서 디지털 사이니지는 공공장소나 상업 공간에서 제공하는 양방향의 개인 맞춤형 서비스인 동시에 방송, 통신, 인터넷, 공공서비스 같은 다양한 분야와 유기적인 관계를 맺는 광고의 융합 플랫폼이기도 하다 (3) 연결대상 종속회사의 사업의 내용 등 회사명 : 주식회사 지디 ( slimming사업부) 1) 사업현황당사는 디스플레이 패널의 두께를 얇게 가공하는 Slimming 사업을 주력으로 하고 있습니다. LCD 패널 제조사로부터 합착 패널을 제공받아 패널의 박형화 제조공정을 진행하고 이중 일부는 ITO 코팅 공정까지 거친 후 다시 고객사로 납품하는 임가공 서비스 사업을 영위하고 있습니다. 2) 산업의 특성 Slimming 산업은 디스플레이 패널 부품이 사용되는 IT 기기 특히 모바일 기기의 수요 증감에 영향을 받습니다. 모바일 기기의 제품 수명은 1~2년 내외로 짧은 편이지만 Slimming은 기기의 모델 변화에 큰 관계없이 적용되는 기술입니다. 물론 제품이나 모델별 두께나 품질 요구 수준에 있어서는 다소의 차이가 있으나 기본적으로 기술의 연속성이 높은 편이라 할 수 있습니다. 또한 별도의 투자나 공정의 큰 변화 없이 현재 시장의 절대비중을 차지하는 LCD뿐 아니라 점차 성장하고 있는 OLED 패널에도 적용할 수 있으며, 당사도 LCD와 OLED 패널 Slimming 양산 경험을 갖고 있습니다. Slimming 산업은 디스플레이 패널 제조사 또는 모듈업체로부터 디스플레이 패널을 제공받아 임가공 후 다시 고객사로 입고되고, 이후 모듈 공정과 같은 후속 공정이 진행되는 형태이므로 고객사와의 긴밀한 협력과 고객사 제조 시설에의 물리적 접근성이 중요합니다. 국내의 경우 패널 제조사인 삼성디스플레이와 LG디스플레이를 중심으로 각각 3~4개의 slimming 업체들이 협력관계를 형성하고 있습니다.회사명 : 송도애니파크주식회사 (부동산 개발 사업부)1) 사업현황당사는 애니메이션,방송,출판업을 목적으로 외국인투자법인으로 설립되었으며 부동산 개발 사업을 영위하여 인천시 연수구 송도동에 집합건물인
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송도애니오션빌딩을 완공하였고 분양, 임대, 건물관리를 병행하고 있습니다. 주차장 유료화, 임대료 상승 등을 통해 회사의 수익 제고에 충실하고 있으며 향후 부동산 시장의 변화에 따라 분양가 및 임대료의 상승조정을 통해 수익을 확대해 나갈 예정입니다. 2) 사업의 특성부동산건설초기 인천경제자유구역청으로 부여받았던 입주업종제한, 오피스텔 활용제한 등으로 많은 공실과 미매각 상태로 빌딩이 존재하였으나, 2021년 입주업종완화조치가 되었습니다. 분양 및 임대의 호조에 따라 건물내 유동인구가 급증하여 상가의 활성화가 이루어졌습니다.사업기간중 빌딩관리의 노하우가 축적되어 효율적 집합건물관리를 진행하고 있으며 국내외 다양한 빌딩관리업체와 협력관계를 유지하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (단위 : 원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액(비율) ITO 임가공 테블릿 PC, 게임기휴대전화, 스마트폰 DM 임가공제품 사무용 비품인테리어제품(건축용내장재)옥외광고판 LCD 임가공 LCD식각 3.5세대 및 5세대디스플레이 패널 기타 분양 임대 부동산 부동산 분양 및 임대,건물관리 합 계 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다.(주2) ITO 코팅 제품은 휴대폰, PDA 등 디스플레이 전자기기에 다양하게 적용되고 있어 주문자 상표를 별도로 기재하는 데 어려움이 있음. - ITO주요거래선 : 엘지디스플레이 등 - DM주요거래선 : PAVONINE VINA CO LTD 등 - LCD주요거래선 : 엘지디스플레이 등 - 기타주요거래선 : 불특정 다수 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료(1) 주요 매입처 및 용도 품 목 구매처 용도설명 관계 ITO Target 템스코 외 ITO Coating 원재료 DM GLASS 피티코퍼레이션 외 GLASS LAMI용 원자재 필름 한국니토옵티칼 외 DM 라미 필름 원자재 BOX 대영종합파렛트 외 완제품 납품용 보호필름 세양머티리얼즈 외 완제품 GLASS 표면 보호용 LCD 불산등 인오켐 외 Slimming 원재료 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다. 나. 생산 및 설비(1) 생산능력, 생산실적, 가동률 1) 생산능력 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제34기 제33기 제32기 ITO 청주 소 계 DM 오창2 소 계 합 계 2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 1) IPS 라인- 생산소요시간 : 20.0초/개당- 2023년 기계당 생산량 : 12,895개/일 (60분/20초*24H*99.5%(양품률)*3(장비수))- 2023년 기계보유현황 : 3 라인 (주1) 해당 생산능력 산출은 원판 기준이며 제품 사이즈 및 스펙에 따라 달라질 수 있음. ② 산출방법 구 분 평균생산소요시간 1일작업시간 평균양품률 1일 생산량 20.0초/개당/3(장비수) 24H (나) 평균가동시간 1일 평균 가동시간 월평균 가동일수 및 시간 년평균 가동일수 및 시간 24시간 30일 / 720시간 360일 / 8,640시간 (가) 산출방법 등① 산출기준 1) R/S Lamination - 생산소요시간 : 30초/장당 - 2023년 기계당 생산량 : 4,233개/일 (60분/30초*12H*98%(양품률) - 2023년 기계보유현황 : 3대 2) S/S Lamination - 생산소요시간 : 60초/장당 - 2023년 기계당 생산량 : 4,939개/일 (60분/60초*12H*98%(양품률) - 2023년 기계보유현황 : 7대 ② 산출방법 구 분 평균생산소요시간 1일작업시간 평균양품률 1일 생산량 30초/개당/3(장비수) 12H 60초/개당/4(장비수) 12H (나) 평균가동시간 1일 평균 가동시간 월평균 가동일수 및 시간 년평균 가동일수 및 시간 12시간 26일 / 312시간 312일 / 3,744시간 3) 생산실적 및 가동률(가) 생산실적 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제34기 제33기 제32기 ITO 청주 소 계 DM 오창2 소 계 합 계 (주1) 생산실적은 당시 수주 및 제품 구조변경 등에 따라 크기와 형태가 다양해 전기와의 비교표시 중요성이 떨어짐.(주2) ITO 사업부문 생산실적은
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매출로 발생한 실적으로 생산능력대비 가동률의 계산 값과 상이 할 수 있음.(주3) ITO 사업부문 생산능력은 기준 사이즈 별 생산능력으로 제품 사이즈 별 실 생산실적과 상이 할 수 있음. (나) 당해의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 청주(ITO) 오창2(DM) 합 계 (주1) 가동률은 생산에 관계된 가동과 그렇지 않은 가동(신규 라인 증설 후 테스트, 샘플 테스트 등) 모두를 포함하였음. (2) 종속회사(LCD)의 생산능력, 생산실적 및 가동률 (단위 : 천장) 사업부문 구 분 2023년(제19기) 2022년(제18기) 2021년(제17기) Slimming 생산능력 생산실적 가 동 률 (주1) 3.5G, 0.6t 제품기준 다. 설비에 관한 사항(1) 생산설비의 현황 (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 사용권자산 합 계 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다.(주2) (주)유아이디 본사 : 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) (주)유아이디 오창2공장 : 충북 청주시 청원구 오창읍 과학산업3로 154 (주)유아이디 청주공장 : 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) 주식회사 지디(종속회사) : 충북 청주시 흥덕구 대신로 146번길 174(송정동) 송도애니파크(주)(종속회사) : 인천 연수구 인천타워대로 99(송도동) (2) 생산설비의 변동내용 (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 감가상각 처 분 대 체 정부보조금 연결범위변동 기 말 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 사용권자산 합 계 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다.(주2) (주)유아이디 본사 : 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) (주)유아이디 오창2공장 : 충북 청주시 청원구 오창읍 과학산업3로 154 (주)유아이디 청주공장 : 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) 주식회사 지디(종속회사) : 충북 청주시 흥덕구 대신로 146번길 174(송정동) 송도애니파크(주)(종속회사) : 인천 연수구 인천타워대로 99(송도동) 4. 매출 및 수주상황 가. 매 출(1) 매출 실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제34기 제33기 제32기 단일사업 임가공 수출 내수 합계 임가공제품 수출 내수 합계 임가공 LCD 수출 내수 합계 기타 부동산임대 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다.(주2) 회사는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 K-IFRS 1115호/1109호에 따라 작성되었습니다. 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 상기 적용 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (2) 중요한 판매경로1) 판매조직 (주)유아이디 조직도(판매조직-보고서용)2023.3.31.jpg (주)유아이디 조직도 주식회사 지디 (주)지디 조직도.jpg 주식회사 지디 조직도 송도애니파크(주) 조직도(판매조직-보고서용)2023.9.30-sap.jpg 송도애니파크(주) 조직도 2) 판매경로 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 구분 판매경로 판매경로별매출액(비중) 전자결제, 현금 내수 엘지디스플레이등의 order에 의한 주문생산 전자결제, 현금 내수수출 PAVONINE VINA 등의 order에 의한 주문생산 전자결제, 현금 LCD 내수 엘지디스플레이등의 order에 의한 주문생산 현금 부동산임대 내수 불특정 다수에 의한 분양 및 임대 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다. 3) 판매방법 및 조건- 대기업 및 고정 거래 업체 : 1년 단위로 판매 계약 체결, 매월 1회 마감후 결제- 소액거래 업체(기타업체) : 매월 1회 마감 후 익월 현금 수금 조건으로 판매- 부동산 거래 업체 : 분양 및 임대 계약서 체결 조건으로 결제 4) 판매전략 (주)유아이디- GLASS 필터 제품은 주문생산 판매로서 거래선에서 요구하는 소량 다품종의 납기 대응, 품질 경쟁력 확보, 기술 개발 등 고객이 요청하는 제반 사항에
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적극적으로 대응하고 사후 A/S를 신속하게 함으로서 고객만족을 실현하는 체제를 구축하고 있습니다.- ITO 코팅유리제품은 당사의 영업부에서 영업활동 및 마케팅을 통해 거래선으로부터 Order를 수주하여 판매하고 있으며 역시 다품종 소량 주문에 적기의 납기 대응과 고 품질을 통한 당사만의 특화된 제품 차별 전략으로 고객만족과 철저한 사후관리 체제를 구축하고 있습니다. 주식회사 지디 B2B 사업의 경우 고객사 내부의 다양한 이해관계자들의 의견을 수렴하고 최적의 솔루션을 제공함으로 전략적인 협력관계를 유지하는 것이 중요합니다. (주)지디 판매전략.jpg 주식회사 지디 판매전략 IT 분야는 제품의 수명주기가 비교적 짧아 제품의 변화에 따라 패널도 다양한 신규 모델들이 개발되는데 당사는 이러한 신규 모델 검증에 있어 가장 적극적으로 대응하고 있으며 미래에 필요한 선행기술을 연구개발하여 고객사의 개발부서와 유기적 협력을 진행하고 있습니다. 고객사의 기술부서는 제품의 전체적인 수율 향상과 안정적인 품질유지에 집중하기 때문에 당사에서는 slimming 자체의 우수한 품질유지 및 관리는 물론, 원자재 상에서 발생한 품질 문제도 고객사에 지속적으로 feedback을 해 줌으로써 기술적인 차별화를 구현하고 있습니다. 고객사의 외주관리부서는 안정적인 공급, 재공의 감소 및 고객의 상황에 따른 유연한 생산을 원합니다. 당사는 업계 최고 수준의 생산능력을 확보하고 있으며 특히 2012년 하반기부터 ITO 코팅 서비스도 일괄 제공함으로써 고객의 요구를 충족시키고 있다고 자부합니다. ITO 코팅 서비스가 더욱 원활히 진행되면, 공정의 수직 확장을 통한 매출 증대뿐만 아니라 slimming 사업의 위치도 더욱 공고히 하는 역할을 할 것으로 기대됩니다. 고객사의 구매부서는 지속적인 가격경쟁력 확보에 초점을 맞추고 있으며 당사는 우수한 원가경쟁력을 확보함으로써 경쟁력 있는 가격을 유지하고 있습니다. 송도애니파크(주)잔여 오피스텔을 그룹화하여 개별 호실 판매보다는 그룹형 판매를 통해 매입자의 대출 및 수익리스크를 줄여줌으로써 판매해나갈 예정입니다. 95%에 이르는 임대율과 안정적 수입을 바탕으로 대상고객을 기업이나 투자전문가 중심으로 특정하여 마케팅을 전개하고 있습니다. 특히 빌딩내 입주기업을 대상으로 적극적인 마케팅을 전개하고 있습니다. 상가는 임차인과 임차인의 지인중심으로 마케팅을 전개하여 수익성보다는 안정성을 원하는 대상고객에게 판매를 해 나갈 계획이며 장기적으로 임대료 상승을 관철하여 수익성을 높여 판매할 예정입니다. 나. 수주현황 연결실체의 제품의 수주현황은 고객사와의 임가공 형태의 납품방식과 월 또는 주 단위의 수주 및 납품방식으로 일반 제조업체와 같이 공급계약 형태의 수주 현황 기재가 적절치 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리(1) 금융위험연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 신용위험 신용위험은 주로 금융자산과 관련하여 거래상대방이 연결실체에게 재무손실을 입힐 위험을 의미하며, 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결실체의 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출금액은 장부금액과 일치합니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 노출금액 장부금액 노출금액 상각후원가측정 금융자산 2) 유동성위험 유동성위험은 연결실체가 현금 등 금융자산을 인도하여 금융부채 관련의무를 충족시키는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미하며, 연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.
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(단위 : 원) 구 분 합 계 1년미만 1년-3년 3년-5년 매입채무 단기기타채무 단기차입금 유동성장기부채 유동성리스부채 장기기타채무 장기차입금 리스부채 합 계 (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. (단위 : 원) 구 분 합 계 1년미만 1년-3년 3년-5년 매입채무 단기기타채무 단기차입금 유동성장기부채 유동성리스부채 장기기타채무 장기차입금 리스부채 합 계 (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. 3) 시장위험 연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 환율변동위험 연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY 합 계 (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. (나) 이자율변동위험 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리 차입금과 변동금리 차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 변동금리 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 장기차입금 (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. (다) 기타가격위험요소연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 당분기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류된 지분상품은 없습니다. (2) 자본위험 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와중요한 변동이 없습니다. 당기말 및 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. - 부채비율 (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 부 채 (A) 자 본 (B) 부채비율 (A/B) (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. - 순차입금 비율 (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 현금및현금성자산 상각후원가측정 기타금융자산 순부채 자 본 순차입금비율 (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등연결실체의 공시서류작성기준일 현재 비경상적인 주요계약은 다음과 같습니다. ◆ 세종공장 토지 및 건물 양도 계약1)계약 상대방 : (주)세종바이오테크2)계약 체결시기 : 2021년 9월 3일3)계약내용- 소재지 : 세종특별자치시 전동면 노장리 404-25번지 ① 토지 : 2,951.00㎡ ② 건물 : 2,187.50㎡ - 거래대금 지급 가. 계약금(1차) : \10,000,000나. 계약금(2차) : \150,000,000-계약시 현금지급다. 중도금 : \1,280,000,000-2021년 09월 10일 현금지급 라. 잔 금 : \203,951,600-2021년 09월 17일 VAT 10% 포함 현금지급 마. 소유권 이전 등기일 : 2021년 09월 17일(잔금입금과 동시에 부동산 소유권 이전등기 신청) 나. 연구개발활동해당사항 없음. 7. 기타 참고사항 가. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항해당사항 없음.나. 기업인수목적회사의 합병추진해당사항 없음.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류의 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트는 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요2020년도에 발생한 코로나바이러스감염증-19(COVID-19) 으로 인한 수출입 국가 봉쇄의 영향으로 당사의 주력사업인 스마트폰이나 태블릿PC, 노트북에 적용되던 IPS 코팅사업 물량이 감소하고, DM사업부 필름사업은 기존 거래처 영업중단으로 인해 물량이 감소하였습니다. 또한 종속회사 (주)지디로 인한 연결재무제표 작성으로 매출액은 전년대비 15% 감소한 530억원, 영업이익은 108% 감소한 3억으로 마감 되었습니다. 매출액 감소와 영업이익이 감소하여 자기자본이익률(ROE)(당기순이익/자기자본*100) : -18%, EBITDA(영업이익+감가상각비) : 1,847백만원으로 영업활동 및 수익성지표도 감소 하였습니다. 자기자본비율(자기자본/총자본*100) : 43%, 부채비율(부채총액/자기자본*100) : 131%입니다. ITO사업부 IPS코팅과 MB(Metal Border)코팅의 안정적 물량수급과 그에 따른 원가절감과 이익창출에 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 추가로 다양한 면적, 단막에서 다층막 코팅 설계 및 생산이 가능하여 고객사의 모든 코팅기종 대응이 가능하여 지속적인 물량/매출 증가를 기대하고 있습니다. DM 사업부 또한 확보된 신규거래선의 안정적 공급과 원가절감노력으로 이익창출에 기여할것으로 예상됩니다.3. 재무상태 및 영업실적1) 당사의 3개사업년도 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 34기 제 33기 제 32기 2023년 12월말 2022년 12월말 2021년 12월말 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ장기기타채권 ㆍ종속기업및관계기업투자 ㆍ투자부동산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업 소유주 귀속 자본] ㆍ자본금 ㆍ기타불입자본 ㆍ기타자본구성요소 ㆍ이익잉여금(결손금) [비지배지분] 자본총계 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 매출액 영업이익(손실) 법인세차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) ㆍ지배기업 소유주지분 ㆍ비지배지분 기타포괄손익 당기총포괄이익(손실) ㆍ지배기업 소유주지분 ㆍ비지배지분 주당당기순이익(손실)(원) 연결에 포함된 회사 수 상기의 요약 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.당기 중 관계기업의 지배기업 지분율 증가로 인하여 종속기업으로 편입되었습니다.당사는 2020년도에 발생한 코로나바이러스감염증-19(COMI-19) 확산으로 인해 재택근무를 시행하는 회사들이 늘어나고 학교등 교육시설은 몬라인 수업으로 전환하 면서 당사의 주력사업인 스마트폰이나 태블릿PC, 노트북에 적용되던 IPS 코팅사업 물량이 증가하였으나, 2022년도 수출입국 봉쇄로 인해 물량이 다소 감소하였습니다.DM 사업부 또한 대형화되어가는 디스플레이 시장에 대응하기
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위하여, 대형 inch 및 정밀 Laminator를 투자하여 시장에 적극대응하고있으며 신규거래선확보등으로 매출액 증대에 기여할것으로 예상됩니다. 2) 손상차손2)-1 손상차손의 내역연결실체는 전기 중 일부 사업부문의 영업정지 등의 사유에 따라 대체사용이 불가능한 것으로 판단되는 개별 유형자산에 대하여 손상차손을 계상하였습니다. (단위 : 원) 구 분 장부가액 공정가치 손상차손 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 합 계 (단위 : 원) 구 분 장부가액 공정가치 손상차손 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 합 계 2)-2 손상차손누계액의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 기 초 처 분 기 말 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 합 계 (단위 : 원) 구 분 기 초 처 분 기 말 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 합 계 2)-3 공정가치평가기법 등 구 분 내 용 회수가능액결정근거 순공정가치 공정가치평가기법 공시지가기준법재조달원가에서 감가수정을 하는 방법 투입변수 공시지가, 지가변동률, 거래사례가액, 비교부지평가사례가액 등신축표준단가, 내용연수, 경과연수, 수요정도, 이용관리상태 등 공정가치 서열체계 수준 수준 3 -자산손상-재고자산, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식하는 계약자산과 계약을 체결하거나 이행하기 위해 든 원가에서 생기는 자산, 이연법인세자산, 종업원급여에서 생기는 자산, 금융자산, 공정가치로 측정되는 투자부동산,매각예정비유동자산 등을 제외한 모든 자산의 손상은 아래의 방법으로 손상차손을 인식하고 있습니다. 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산 및 사업결합으로 취득한 영업권에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있는지에 관계없이 매년 회수가능액을 추정하고 장부금액과 비교하여 손상검사를 하고 있으며, 그 외의 자산은 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 그러한 징후가 있다면 개별 자산별로 회수가능액을 추정하며 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 더 많은 금액으로 측정하고 있습니다. 자산의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키며, 손상차손은 즉시 당기손익으로 인식하고있습니다.손상검사 목적상 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 취득일로부터 배분되고 있습니다. 영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 영업권을 포함한 현금창출단위의 장부금액과 회수가능액을 비교하여 손상검사를 하고 있으며 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. 현금창출단위의 손상차손은 우선 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 매 보고기간말마다 영업권을 제외한 자산에 대해 과거에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하여 징후가 있는 경우 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입하고 있습니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없으며, 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금창출단위의 손상차손환입은 현금창출단위를 구성하는 자산들(영업권 제외)의 장부금액에 비례하여 배분하며, 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입하지 않고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달1) 유동성에 관한 사항연결실체의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은
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다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 요구불예금 연결실체의 현금및현금성자산 9,085백만원을 포함한 유동자산은 16,508백만원으로 전기대비 31% 증가하였고, 유동부채는 15,744백만원으로 19% 증가하였습니다. 2) 유동성위험유동성위험은 연결실체가 현금 등 금융자산을 인도하여 금융부채 관련의무를 충족시키는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미하며, 연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 합 계 1년미만 1년-3년 3년-5년 매입채무 단기기타채무 단기차입금 유동성장기부채 유동성리스부채 장기기타채무 장기차입금 리스부채 합 계 (단위 : 원) 구 분 합 계 1년미만 1년-3년 3년-5년 매입채무 단기기타채무 단기차입금 유동성장기부채 유동성리스부채 장기기타채무 장기차입금 리스부채 합 계 3) 자금조달과 지출가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 천원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항해당사항 없음.다. 법규상의 규제에 관한 사항해당사항 없음.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항사업보고서 본문 'Ⅱ. 사업의 내용 5. 위험관리 및 파생거래' 를 참고하시기 바랍니다