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EMB — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

절감을 통해 이익율 개선을 실현 하였습니다 . 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황2023년말 현재 회사의 현금 및 현금등가물은 20억원이며, 전년 대비 8억원 감소하였습니다. 채권이 증가한 영향이지만 24년도에 회수되어 안정화 될 것으로 기대하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 제 11기 제 10기 제 9기 기초 현금 및 현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동효과 기말 현금 및 현금성자산 나. 자금조달과 지출 1) 차입금 내역 가) 단기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 최장만기일 이자율(%) 당기말 전기말 당기말 회사 일반자금대출 기업은행 일반자금대출 산업은행 5.06~5.27 합계 나) 장기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 최장만기일 이자율(%) 당기말 전기말 당기말 회사 사모사채 신용보증기금 일반자금대출 신한은행 일반자금대출 농협 운영자금대출 ㈜파인테크닉스 종속기업 일반자금대출 신한은행 4.13~5.21 일반자금대출 광주문화신용협동조합 투자형사모투자신탁 중소기업은행 소계 차감: 유동성대체 합계 다. 자금조달계획당사는 2024년 1월 12일에 '제4회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채'를 발행하여 120억원을 납입받아 자금을 확보하였으며, 해당 자금은 신규로 추진하는 폐배터리 재생사업의 투자재원으로 사용될 예정입니다. 5.부외거래특이사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항사업보고서 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 2. 연결재무제표 이용상의 유의점'5. 재무제표 이용상의 유의점'과 동일한 내용으로 기재를 생략 합니다.나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항사업보고서 본문 'Ⅱ. 사업의 내용 7. 시장위험과 위험관리 및 8. 파생상품 등에 관한 사항' 참조하시기 바랍니다.다. 향후 사업의 전망1) 신재생에너지 사업부 신규 사업으로 추진 하고 있는 폐배터리 리사이클링 사업은 전세계적으로 환경 및 자원 회수의 이슈가 되고 있으며 많은 기업들의 관심의 대상이 되고 있습니다. 2차 전지의 폐배터리를 가공 및 정제하여 리튬, 니켈, 망간, 코발트 등의 가치가 높은자원을 재생산 가공하여 다시 2차 전지 배터리를 생산하는 공정에 재 투입, 재생산 원료로 배터리를 생산 하도록 전세계 시장이 의무 규제가 되도록 변화하고 있습니다. 그리고, 원료를 광산에서 추출하지 않고 폐배터리에서 자원을 추출함으로 낮은 생산 비용으로 높은 부가가치가 창출 되는 사업입니다. 자동차, 오토바이 등 운송장비 및 에너지저장, 휴대용 전자기기들의 배터리 사용은 전세계적으로도 계속 증가하고 있으며, 이에 따른 폐배터리 또한 지속적으로 증가되므로 폐배터리 리사이클링 사업은 엄청난 성장 사업이 될 것이라 생각됩니다. 당사에서 자체 개발한 기술력을 바탕으로 폐배터리 리사이클링 사업을 확대하고 있으며 국내 및 해외의 사업에 적극 참여하여 사업 시장을 선점하고 이끌어 나갈 수 있도록 노력 할 것 입니다. 2) 모바일 액세서리 사업부 액세서리 사업부는 모바일 시장의 전방사업인 만큼 모바일 기기의 확산과 함께 동반 성장이 예상됩니다. 물가상승의 영향으로 단가경쟁력 확보의 어려움이 있었음에도, 휴대폰 케이스와 플래그쉽 모델의 프로모션 등 꾸준한 수주를 유지하고 있습니다. 이에 따라 당사는 고객사 니즈에 맞는 신규모델 개발과 품질 유지에 힘쓰고 있으며, 기존 고객사 뿐만 아니라 신규 고객에 대한 점유도 확대하여 모바일 악세서리의 시장을선도하는 기업이 될 수있도록 노력 할 것 입니다. 3)의약품 사업부현재 진행중인 의약품 전납 도매 사업은 앞으로도 종합병원과 전문요양기관에 더욱 활발하고 적극적인 영업을 통해 더 많은 병원에 전납도매를 할 것이며 그로 인해 의약품 전납도매 사업을 선도하는 기업이 될수 있도록 노력 할 것입니다.
디케이티 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사 및 연결회사는 SMT를 통해 FPCB에 MLCC, IC-Chip 등 각종 부품을 실장한 후의 형태인 FPCA를 주로 생산하고 있으며, 주요 제품은 스마트폰 및 스마트 와치용FPCA입니다. SMT는 인쇄회로기판(PCB)의 표면에 직접 실장 할 수 있는 표면실장부품(Surface Mounted Components, SMC)을 전자 회로에 부착시키는 기술을 의미하며, 스마트기기부터 로봇, 자동차까지 다양한 전자제품 생산에 반드시 필요한 공정입니다. 이러한 SMT 사업은 변화하는 디바이스 기술에 맞춘 SMT 기술력을 보유하여야 하는 것은 물론, 칩 마운터 등 고가의 장비 투자가 선행되어야 하는 사업입니다. 또한 각종 원재료 구매, 생산 공정관리를 통한 수율 관리가 매우 중요한 사업입니다. 따라서 메이커 세트업체들은 고가의 장비투자로 인한 위험 및 인력, 구매, 생산관리에 대한 비용을 최소화하고, R, 마케팅에 역량을 최대한 투자하여 경쟁력을 유지 및 증대시키고자 동 과정을 외주화하고 있으며 이를 통해 당사가 영위하는 해당 산업은 지속 성장중인 산업으로 볼 수 있습니다.스마트폰FPCA는 Main Display 패널, TSP 패널, Main Display와 TSP가 합쳐진 일체형 OLED패널(Y-OCTA, Youm On-Cell Touch AMOLED)에 사용됩니다. 당사는경쟁사 대비 고품질, 고기술의 Y-OCTA 기술을 선점하여 고객이 요구하는 품질력 및 원가경쟁력 확보를 제시하고 있으며 스마트폰 뿐만 아니라 웨어러블, 안테나용 HRC, EV용 PCM, 전기차 배터리, BMS 등 응용 시장 확대 전략을 수립하고 있습니다.당사는 국내 본사에서 고객사 제품 개발 대응을 통해 영업을 수행하고 있으며 생산법인인 DKT VINA는 국내 본사에서 1차 개발 완료한 제품을 삼성디스플레이 베트남 현지 법인과 최종개발을 완료하여 양산품을 생산하며, 고객사에 대한 품질대응 업무를 수행하고 있습니다. 당사는 주 매출처를 기준으로 연결회사에서 최종적으로 Set 디스플레이사로 공급되는 판매경로를 갖고있으며, 일부 제품에 따라서는 상이합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 개요 당사 및 연결회사는 SMT를 통해 FPCB에 MLCC, IC-Chip 등 각종 부품을 실장하여 FPCA를 주로 생산하고 있으며, 주요 제품은 다음과 같습니다. 구분 품목 기능 스마트폰 디지털 기기의 Display 상의 구동 정보를패널로 연결시켜주는 장치 → 사용자가 화면에서 사진, 동영상등을 볼 수 있게 해주는 역할 TSP 패널에 입력된 좌표 정보를 디지털기기의 Main Module에 전달하는 장치 → 화면에 입력된 터치 정보를구동할 수 있도록 하는 역할 일체형OLED(Y-Octa) Main과 Tsp의 일체형 부품으로 화면정보 및 터치정보를 한번에Main Module로 전달함 → 화면표현 및 터치정보의 동시 구동이 가능함 등에 응용 각종 센서에 입력된 신호를 웨어러블 기기 Main에 전달하는 장치 → 심박수, 산소량 등 기타 정보를 전달하는 역할 기타 스마트 워치, 건강 밴드등에 응용 당사 및 연결회사의 주요 제품은 스마트폰 및 스마트 와치용 FPCA입니다. 스마트폰FPCA는 Main Display 패널, TSP 패널, Main Display와 TSP가 합쳐진 일체형 OLED패널(Y-OCTA, Youm On-Cell Touch AMOLED)에 사용됩니다.Main Display용 FPCA는 디지털 기기의 Display 상의 구동 정보를 패널로 연결해주는 장치로서 사용자가 화면에서 사진, 동영상, 텍스트 등과 같은 콘텐츠를 디지털 기기로부터 볼 수 있게 해주는 역할을 합니다. 스마트폰 FPCA는 스마트폰 시장이 성숙함에 따라 고성능 AP, 대화면 AMOLED Display, 고화질 카메라, 센서, 생체 인증, 고속 충전 및 무선 충전과 같은 Hardware뿐만 아니라, 플랫폼 기반 Application, UX,Mobile payment, AI, AR 등의 Software와 서비스 경쟁력의 중요성에 주목받아 스마트폰
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Device 사양이 고사양화 되는 추세입니다.스마트폰 고사양화에 대응하기 위해 메인기판에 실장 해야 하는 칩 및 부품의 개수가증가하고 있으며, 당사의 FPCA 주요 제품은 메인 기판 외 Main Display, TSP, 일체형 OLED 패널용 FPCB에 부품 및 칩을 실장한 FPCA입니다.주요 고객사의 플래그십 모델의 경우 제품 트렌드는 2017년 이전과 이후로 나누어 볼 수 있습니다. 2017년 이전의 경우 Main Display에 적용되는 FPCB의 경우 저가형양면(Double Side)제품군과 TSP의 분리형 제품군을 주 제품으로 사용하였으며, 2017년 부터는 주요 고객사의 플래그십 모델의 경우 일체형 OLED패널인 Y-OCTA를 적용한 RF-PCB형태의 고부가가치 제품군을 활용하고 있습니다. RF-PCB형태의 제품군의 경우 기존 양면제품군 및 TSP분리형인 Add-On타입의 제품군 대비 현재 제품군 트렌드인 Y-OCTA 일체형의 경우 가공점수가 증가하면서 제품 가공 ASP 역시 증가하고 있는 추세입니다. 이러한 일체형 Y-OCTA 트렌드는 현재까지 이어져 오고 있으며 향후 개발모델은 주요 플래그십 모델 이외에도 중저가 모델로 더욱 확대될 전망입니다. 나. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 2023년(제12기) 2022년(제11기) 2021년(제10기) 제품설명 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 스마트폰 스마트폰용 FPCA모듈 와치 밴드형 웨어러블 디바이스용 FPCA 기타 제품계 상품 제품관련 부속품 임가공 스마트폰 스마트폰용 FPCA모듈 기타 계 총계 주) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 다. 주요 제품 등의 가격변동 추이 및 가격변동 원인 (1) 가격 변동 추이 (단위 : 원) 품목 2023년(제12기) 2022년(제11기) 2021년(제10기) 스마트폰 내수 수출 와치 내수 수출 (2) 가격 변동 원인당사는 스마트폰 모델별 출시 시기 및 물량 변동에 따라 매 분기별 변동성이 존재합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 가격 변동 추이 (단위 : 원) 품목 구분 2023년(제12기) 2022년(제11기) 2021년(제10기) IC 국내 국내 주) 상기 단가 추이는 원재료 품목별 총매입금액÷총매입수량입니다. 나. 주요 매입처 현황 (단위 : 천원) 구분 품목 2023년(제12기) 2022년(제11기) 2021년(제10기) 주요매입처 원재료 FPCB ㈜비에이치 외 IC ㈜비에이치 외 기타 삼성전기㈜ 외 총합계 다. 생산능력과 생산실적 및 가동률 (단위 : 천점) 제품품목명 구 분 2023년(제12기) 2022년(제11기) 2021년(제10기) 스마트폰 생산능력 생산실적 가 동 율 주1) 상기 생산능력 및 생산실적은 베트남 연결법인 DKT VINA CO., LTD 기준이 며, 국내 디케이티는 양산이 진행되지 않는 관계로 생산능력을 산정하지 아니하였습니다.주2) 생산가능점수는 [ 마운터 기계 1회당 기본 점수 40점 X 보유대수 X 연간가동시간(초) ] / 1회소요시간(초) 로 산정하였습니다. (단위 : 천점) 구분 2023년(제12기) 2022년(제11기) 2021년(제10기) 고속 MOUNTER기 중저속 MOUNTER기 총 생산가능 점수 (*) 기계 보유대수 및 소요시간 구분 장비명 1기계1회당기본 점수 1회소요시간 보유대수 2023년 2022년 2021년 베트남사업장 고속 MOUNTER기 40점 4대 4대 4대 중저속 MOUNTER기 40점 87대 78대 78대 (*) 연간 가능시간 구분 1일 가동시간 1개월 영업일수 연간 가동시간 베트남사업장 20시간 26일 6,240시간 라. 생산설비에 관한 사항 (1) 생산설비의 현황 (단위 : 천원) 자산별 기초가액(2023.01.01) 당기증감 대체 당기상각 정부보조금 환율변동효과 기말가액(2023.12.31) 증가 감소 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합 계 (2) 설비의 투자계획 당사의 향후 투자계획은 신규사업 진행여부 및 CAPA 증설 여부 등에 따라 향후 결정할
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예정입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위 : 천원) 매출유형 품 목 2023년(제12기) 2022년(제11기) 2021년(제10기) 제품 스마트폰 수출 내수 소계 와치 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 제품 계 수출 내수 소계 상품 수출 내수 소계 임가공 스마트폰 수출 기타 수출 임가공 계 소계 합 계 수출 내수 합계 주) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 (1) 판매조직 당사는 국내 본사에서 고객사 제품 개발 대응을 통해 영업을 수행하고 있습니다. 구체적으로 본사 기술영업팀은 연구소와의 협업을 통해 고객사의 요구 사양에 대한 샘플 개발을 수행하여 영업을 수행하고 있습니다. 이밖에 기술영업팀과 연구소는 주요 고객사 외에 신규 고객사 및 신규시장 발굴 업무를 수행하고 있습니다.또한 생산법인인 DKT VINA는 국내 본사에서 1차 개발 완료한 제품을 삼성디스플레이 베트남 현지 법인과 최종 개발을 완료하여 양산품을 생산하며, 고객사에 대한 품질대응 업무를 수행하고 있습니다. 판매조직.jpg 판매조직 (2) 판매경로 당사는 주 매출처를 기준으로 연결회사에서 최종적으로 Set 디스플레이사로 공급되는 판매경로를 갖고 있으며, 일부 제품에 따라서는 상이합니다. (단위 : 천원) 매출유형 품목 구분 판매경로 2023년(제12기) 매출액 구성비 제품 스마트폰 국내 연결회사 → 디스플레이사 연결회사 → 관계회사 → 디스플레이사 수출 연결회사 → 디스플레이사 연결회사 → 관계회사 → 디스플레이사 연결회사 → 모듈사 → 디스플레이사 와치 국내 연결회사 → 관계회사 → 디스플레이사 수출 연결회사 → 디스플레이사 연결회사 → 관계회사 → 디스플레이사 기타 국내 연결회사 → 관계회사 → 디스플레이사 상품 국내 연결회사 → 관계회사 → 디스플레이사 연결회사 → 모듈사 → 디스플레이사 수출 연결회사 → 관계회사 → 디스플레이사 임가공 스마트폰 수출 연결회사 → 모듈사 → 디스플레이사 총계 국내 수출 합계 주) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (3) 판매방법 및 조건(가) 국내 판매되는 제품과 상품의 경우 당사와 거래하는 업체에 당사 제품과 상품을 납품한 후 35일 이내 현금 결제하는 조건으로 거래하고 있습니다.(나) 해외 판매의 경우 당사의 제품 판매에 대한 결제 조건은 약 60일이내 현금 (USD 기준) 결제 조건으로 거래하고 있습니다. (4) 판매전략 구분 세부 전략 경쟁사 대비 고품질, 고기술의 Y-OCTA 기술 선점 ·삼성디스플레이의 일체형 OLED(Y-OCTA) 중국 등 휴대폰 적용 가능 ·삼성디스플레이 내 Y-OCTA를 점유율 1위인 당사 지위 유지 및 고객이 요구하는품질력 및 원가경쟁력 확보 제시 ·당사의 주요 고객사인 삼성디스플레이가 생산하는 중국향, 애플향 타 제품의 채용을 통해스마트폰 부문 매출 증대 전략 고객사와의 유기적 데이터 공유를 통한 안정적 공급 ·로트 단위당 삼성디스플레이와 데이터 공유를 통해 안정적 생산 관리시스템 도입 ·고객사 평가 점수 상위권 유지 일체형 OLED 적용 응용제품 확장 ·스마트폰 뿐만 아니라 애플의 와치를 비롯하여 5G 도입 이후 성장잠재력이 높은 웨어러블시장에 대한 준비 응용 시장 확대 ·자동차 전기밧데리 시장, 무선안테나 부품 등 응용시장 확대 다. 주요 매출처 현황 (단위 : 천원) 매출 품 목 매 출 처 2023년(제12기) 2022년(제11기) 2021년(제10기) 제품 스마트폰 국내 (주)비에이치 외 수출 SDV 외 와치 국내 기타 수출 SDV BHFLEX 기타 국내 (주)비에이치 외 기타 수출 기타 제품계 국내 수출 소계 상품 국내 수출 천진유성 소계 임가공 스마트폰 수출 기타 수출 기타 임가공 계 수출 소계 총 계 국내 수출 소계 주) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 라. 수주현황 당사는 수주로 진행하지 않고 고객사에게 수시로 P/O 발주하고 있습니다. 따라서 수주현황은 기재하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험)에 노출되어 있습니다.
디케이티 — 사업보고서 (2023.12)

연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을그 목적으로 하고 있습니다. 가. 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결회사가 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 나. 가격위험 보고기간 종료일 현재 연결회사의 재무제표상 금융상품의 가격변동 위험에 대한 노출은 유의적이지 않습니다. 다. 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.연결회사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자,기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다.상기에 관한 자세한 내용은 (연결)재무제표 주석사항 중 "재무위험관리"에 기재되어 있으므로 해당 부분을 참조하여 주시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 본 보고서 제출일 현재 매매목적 및 위험회피 목적의 파생상품 거래를 하고 있지 않습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 당사는 본 보고서 제출일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비정상적인 주요 계약은 없습니다. 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발 담당조직당사의 연구개발 조직은 당사의 기업부설연구소 아래 SMT파트와 신기술파트로 구성되어 있습니다. 당사의 기업부설연구소는 필요시 기술영업팀과 협업을 수행하고 있습니다. 당사는 R 꾸준한 조직 역량 강화, 기술 역량 강화, 기반시설 보강을 통해 전반적인 R 역량을 향상하는데 힘쓰고 있습니다. 더 나아가 고객의 만족을 위하여 가장 빠르게 고객의 요구사항을 파악하고 있으며, 고객의 불만을 최소화하기 위하여 품질평가 기준을 강화하고, 고객이 만족 할 수 있는 제품을 개발하는데 총력을 기울이고 있습니다. 연구개발조직.jpg 연구개발조직 부서명 운영현황 SMT 파트 신규 모델 샘플 제작, 생산공정 기술 연구 개발 신기술 파트 전기자동차 밧데리, HRC 관련 부품 등 신사업 부문 연구 개발 DKT VINA 현지 공정자동화, 기능검사, 테이프 부착 등 자동화 연구 개발 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2023년(제12기) 2022년(제11기) 2021년(제10기) 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용처리 제조원가 판관비 합 계(매출액 대비 비율) 주) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (3) 연구개발실적 연구과제 기간 2017~2018 연구기관 ㈜디케이티 기술연구소 연구결과 기존 실리콘을 사용하여 지그에 부착하는 방식에서 공정기술을 개조하여 실리콘을 사용하지 않고 FPCB를 지그에 부착- SPI SOLDER VOLUME 증가- SOLDER 인쇄 SHIFT 공차 감소- SMT 부품 인장력 증가 기대효과 Tape로 인한 제품 Curl 및 damage 방지로 품질 개선, 이물 방지, 공정간소화 및 원가절감 상품화내용 제품 생산공정 적용 2) TAPE 부착 자동화 연구과제 TAPE 부착 자동화 기간 2017~2018 연구기관 ㈜디케이티 기술연구소 연구결과 기존에는 TAPE 부착 지그를 사용하여 FPCB에 TAPE를 부착 하였으나,공정기술을 개조하여마운터 장비를 사용하여 TAPE 부착 자동화 진행TAPE 부착방식 : 연배열 방식의 수작업 부착 → VISION 설비 인식방식- TAPE 부탁
디케이티 — 사업보고서 (2023.12)

편차 감소- TAPE 밀착력 강도 증가- 압착부 인장력 증가 기대효과 TAPE부착 균일화로 품질개선(핸들링 50% 감소), 인원 성인화(月 2000K당 16명 성인화) 상품화내용 제품 생산공정 적용 3) Display module 정밀 SMT 및 신뢰성 검사 개발 연구과제 Display module 정밀 SMT 및 신뢰성 검사 개발 기간 2018 ~ 진행 중 연구기관 ㈜디케이티 기술연구소 연구결과 - 수백가지 신호의 Fine pitch pattern의 무결성 검사 필요- 검사를 위해 제품과 상대물과의 가접 통전 필요- 고가의 Vision Cam 제외, 당사 고유의 접합 Algorithm을 구현 기대효과 제조 Line 무인화에 의한 제조공정 비용 획기적인 절감 상품화내용 디스플레이 모듈 제품 양산 생산 검사라인 활용 4) 인쇄회로기판 검사용 트레이 연구과제 인쇄회로기판 검사용 트레이 기간 연구기관 ㈜디케이티 기술연구소 연구결과 FPCA 뒷면을 검사하기 위해 TRAY에서 제품을 하나씩 꺼내서 검사하던 기존방식에서 FPCA뒷면을 검사하기 위해 검사전용 TRAY를 제작하여 검사하는 방식을 신규 도입 기대효과 제품 검사시 틀어짐이나 위치 이탈 없어 검사 용이검사 시간 단축 상품화내용 FPCA 뒷면 검사용이 TRAY 제작 활용 5) ET 자동 검사기 연구과제 ET 자동 검사기 기간 연구기관 ㈜디케이티 기술연구소 연구결과 FPCA 제품의 전기적 특성과 IC 구동검사를 하는 과정에서 Vision Auto Align을 적용하여 무인검사방식을 도입 기대효과 제조Line 무인화에 의한 제조공정비용 절감검사 시간 단축 상품화내용 디스플레이 모듈 제품 양산 생산 검사라인 활용 6) FPCA 세정기 연구과제 FPCA 세정기 기간 2020 ~ 연구기관 ㈜디케이티 기술연구소 연구결과 FPCA 제품에 존재하는 부유성, 고착성 이물을 CO2 가스를 이용하여 무결점화 함 기대효과 제조Line 무인화에 의한 제조공정비용 절감ACF접합성 향상, 이물에 의한 SET불량 감소 상품화내용 디스플레이 모듈 제품 양산 생산 검사라인 활용 7) FPCA 외관 검사기 연구과제 FPCA 외관 검사기 기간 2020 ~ 연구기관 ㈜디케이티 기술연구소 연구결과 PCB, TAPE, GULE, 능동소자 등 FPCA에 부착된 부품의 부착 상태 및 오류를 검사 하여 양/불 판정 기대효과 제조Line 무인화에 의한 제조공정비용 절감휴먼에러 방지 및 공정품질 안정 상품화내용 디스플레이 모듈 제품 양산 생산 검사라인 활용 8) FPCB 부착기 연구과제 FPCB 부착기 기간 2021.10 ~ 연구기관 ㈜디케이티 기술연구소 연구결과 FPCB를 VISION인식으로 위치 부착위치 틀어짐 공차를 보정할 수 있음 기대효과 SOLDER인쇄불량 감소로 직행율 향상부착인원 성인화SOLDERING정합성 확보로 SMT불량율 감소 상품화내용 SMT공정의 무인화 확보 및 불량 개선 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 번호 구 분 내용 권리자 출원일 등록일 특허권 저유전율 소재가 포함된 인쇄회로기판 디케이티 특허권 인쇄회로기판 검사용 트레이 디케이티 특허권 표면실장용 노즐의 세척 검사장치 디케이티 특허권 자동 얼라인이 가능한 연성회로기판 검사장치 및 검사방법 디케이티 특허권 연성회로기판 자동 검사시스템 디케이티 특허권 연성회로기판 검사장치 디케이티 특허권 연성회로기판 검사용 기판공급회수장치 디케이티 특허권 연성회로기판용 멀티 히팅 캐리어지그 디케이티 특허권 무선통신용 연성회로기판 디케이티 특허권 무선통신용 FPCB 케이블 디케이티 특허권 Actuator (기판 검사장치 및 검사방법) 디케이티 특허권 Self-Align (셀프얼라인 검사소켓) 디케이티 특허권 무선통신 FPCB용 연성동박적층판 및 이를 이용한 무선통신용 FPCB 케이블 디케이티 나. 환경 보호 관리 현황 (1) 환경오염물질 및 에너지 관리 현황당사는 법률에서 정하고 있는 환경분야 규제사항(대기, 수질, 폐기물, 위험물 외 기타)을 철저히 준수하고 있습니다. 분야별 법규 검토서를 발췌, 공유하여 문서 관리화 하고 있으며, 상시적으로
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법규개정사항 및 변경사항을 등록관리하여 전체적인 환경관련 법규사항에 대처하고 있습니다.(2) 환경정책 의사결정 실무 조직도 환경조직.jpg 환경조직 (3) 환경안전 역량 강화 운동 교육명 교육 주기 비고 소방 환경 안전 교육, 훈련 3개월 자체 교육 노동 안전 위생 교육 2년/1회 위탁 교육 진행 노동 안전 위생 훈련 1년/1회 위탁 교육 진행 약품 안전 훈련 2년/1회 위탁 교육 진행 응급 구조팀을 위한 응급 구조 실시 1년/1회 위탁 교육 진행 소방, 피난 유도, 구난구조 훈련 실시 분기별/1회 자체 교육 사내 자위 소방대를 위한 소방 및 구난 구조 훈련 실시 1년/1회 소방 공안 전기 안전 훈련 2년/1회 위탁 교육 진행 방사선 취급자를 위한 방사선 안전 교육 훈련 2년/1회 위탁 교육 진행 나. 산업의 특성 (1) 모바일 기기 트렌드 변화에 민감모바일기기 부품 산업은 중소기업이 대부분 영위하고 있으며, 전방 산업인 모바일기기 산업의 트렌드 변화에 따라 업계 구도가 재편되는 특징이 있습니다. 일례로 과거 터치폰이 신규로 출시되었을 때에는 터치 스크린 패널 관련 시장이 성장하였으며, 최근 듀얼카메라 채택에 따라 카메라 모듈 시장의 성장이 예상되고 있습니다. 따라서 모바일 기기의 트렌드 변화와 이에 따른 스마트폰 제조사의 제품 개발 전략에 따라 스마트폰 부품 시장은 민감하게 영향을 받습니다.(2) 스마트폰 제조사와의 긴밀한 생산시스템 연계 필요휴대폰은 정밀기기로서 안정된 품질을 기반으로 부품업체를 비롯하여 완제품업체간의 긴밀한 협조와 공조체제를 필요로 하는 산업이라 할 수 있습니다. 특히 휴대폰 제조업체의 글로벌 제조 체제에 발맞추어 국내외 사업장간 효과적인 공급망 관리(SCM:Supply Chain Management) 구축을 통하여 고객사의 로컬 및 글로벌 소싱을 신속,정확하게 대응할 수 있는 능력이 필수적으로 요구되고 있습니다.(3) 대규모 설비자산 필요생산하는 부품의 종류 및 제공하는 임가공 서비스에 따라 차이가 존재하겠지만, 휴대폰 부품은 일반적으로 고객사가 요구하는 표준화된 사양에 정확하게 맞춰 단기간에 대량으로 생산해야 합니다. 따라서 대부분 휴대폰 부품을 생산하기 위해서는 대규모의 설비투자가 필요하며, 당사가 생산하는 실장부품 및 FPCA도 마찬가지입니다. 다. 산업의 성장성 (1) OLED 디스플레이키움증권의 2022년 5월 31일 리서치 자료에 따르면 5G 스마트폰 출하량 확대와 함께 저전력 및 얇은 두께의 장점을 보유한 OLED 패널이 선호되고 있으며 최근 글로벌 Set Maker들의 OLED 패널 채택률이 증가하며 OLED 대세화가 입증되고 있습니다. 2022년 OLED 스마트폰 출하량은 전년 대비 13% 성장할 것으로 전망되며 이 같은 추세가 지속될 경우 2023년 OLED 스마트폰 출하량은 7.8억대(+12%YoY)로 성장할 것으로 보입니다. 또한 '중소형 OLED 패널 가격의 안정화', 'OLED와 LCD의 기술 격차 확대'에 힘입어 2023년 OLED 스마트폰의 침투율은 51%로 확대될 것으로 예상됩니다. 중소형 패널에서 OLED와 LCD의 기술적 차이나 가격 차이 등을 배제하고 단순히 디자인 차별화 측면만 보더라도 중소형 OLED 패널의 성장은 당분간 지속될 전망입니다. oled.jpg oled 출처 : 키움증권 리서치센터(2022.05.31)(2) 5G 안테나2019년 5G 스마트폰의 등장 이후 본격적인 상용화가 예고되고 있습니다. 기존 스마트폰 대비 5G 스마트폰 에서 가장 크게 변하는 부품은 RF(Radio Frequency)모듈입니다. RF 모듈이란 무선통신을 하기 위한 부품 모듈로서 안테나, 스위치, 듀플렉서, 필터, 증폭기 등으로 구성됩니다.5G 통신이 도입되면 초고주파 대역을 송수신해야 하므로 안테나의 소재와 형태의 변화가 불가피한데, 기존 스마트폰에서는 플라스틱 사출물에 레이저를 이용해 안테나 패턴을 그리고 구리와 니켈로 도금한 LDS(Laser Direct Structuring) 안테나가 적용되어 왔습니다. 하지만 LDS 안테나는 고주파수 대응이 어렵다는 단점
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때문에 향후 5G 통신 확대에 따른 대체가 불가피할 전망입니다.이에 대체재로 주목받고 있는 5G용 FPCB 안테나는 FPCB에 안테나 패턴을 형성해 전기적 특성을 구현한 제품으로 기존에 중저가용 스마트폰에 주로 적용되어 왔습니다. 성능 업그레이드로 정보 수용량이 확대되었고 고주파수 대응이 가능하며 LDS보다 얇게 만들 수 있어 5G용 안테나로 다시 각광받고 있습니다.(3) 전방산업당사의 전방산업 분야로는 자동차, 웨어러블까지 광범위하게 확대될 예정입니다. 특히 자동차는 IT와의 결합 및 인포테인먼트의 발달로 가장 큰 변화가 예상됩니다. 자동차는 전기차 및 자율시스템화된 자동차의 발달로 고전적인 내연기관의 개념에서 IT 디바이스로 자리매김 될 것이며 특히, 자동차의 시각적인 디스플레이 장치 및 센서등의 적용을 통한 지능화가 점차 고도화 되고 있으며, 자동차의 동력 및 구동시스템에 있어서도 IT기술이 적용된 자동제어 및 모니터링 기능까지 확대되면서 IT부품의 사용범위 및 적용수량은 크게 증가될 것입니다. 최근 IHS마킷에 따르면 차량용 OLED 시장은 2022년 295만대(4,822억원)에서 2023년 370만대(5,752억원)으로 전망되며 향후 자동차용 OLED 시장의 성장성이 크다고 평가했습니다. 차량용 oled 시장.jpg 차량용 oled 시장 출처 : IHS 마킷웨어러블 시장은 모바일 및 스마트폰 기술이 급속도로 발달하면서 다양한 웨어러블 기기 적용에 대한 인프라가 안정화 되었습니다. 시계, 목걸이, 안경의 형태는 이미 대중화 된 상태이며 몸에 붙이고 다니는 방식의 개발은 대부분 완료된 상태로 볼 수 있습니다. 이런 기기들을 통해 사용자의 생체데이터 및 정보를 실시간으로 모니터링하는 것이 가능해졌고 사람의 신체와 밀접한 일상생활 어디든 기술적 접목이 가능한 웨어러블 시장은 매력포인트를 충분히 갖춘 블루오션이라고 할 수 있습니다. 2022년 글로벌 웨어러블 기기 출하량은 5억 2322만대를 기록했으며, 그 중 글로벌 스마트워치 출하량은 1억 6220만대를 달성하였습니다. 웨어러블 기기에 대한 수요가 꾸준히 늘면서 스마트워치 시장은 2025년 약 117조원 규모로 성장할 것으로 전망됩니다.마지막으로 AI 및 인공지능 기술의 개발로 생활가전 시장에도 많은 변화를 일으키고 있습니다. IOT(Internet On Thing)사물 인터넷의 영역이 점차 확대되어 가면서 냉장고, 공조기기 등과 같이 가정생활 곳곳에 영향을 주어 보다 스마트한 생활을 영위할 수 있게 되었고, AR(Augmented Reality), VR(Virtual Reality)의 융합까지 이뤄져 일상생활에 새로운 IT 수요의 창출시대를 열어갈 것으로 전망합니다. 전방시장.jpg 전방시장 출처 : 삼성전자, 삼성SDI 라. 경기변동의 특성 현재 당사가 주력으로 생산하는 FPCA는 스마트폰용 플래그십(FLAGSHIP) 모델에 채용되는 부품입니다. 따라서 당사의 매출은 전방산업인 스마트기기 시장의 영향을 직접적으로 받습니다. 스마트폰 보급화가 활성기였던 과거에는 불경기 때에도 대당 백만원을 호가하는 고가제품들이 다수 판매되는 특성을 보였습니다. 그러나 최근에는 스마트폰의 보급률이 높아짐에 따라 휴대폰 산업은 일반적 경기변동에 비하여 변동폭이 비교적 크게 변동하였습니다. 이 때문에 경기하강 국면에 타산업 대비 이익률이 감소될 수 있는 단점이 있으나, 반대로 경기회복시의 반등속도가 빠를 수 있습니다. 마. 계절성 스마트폰 내장부품인 FPCA는 전방산업인 스마트기기 판매량과 직접적인 상관관계가 있습니다. 당사의 매출은 출시시기를 다소 선행하여 양산이 시작되기 때문에 주로출시일 이전에 매출이 증가하는 양상을 보이고 있습니다. 바. 국내외 시장여건 (1) 시장의 안정성디스플레이 기술의 발전으로 기존 대형화는 가능했지만 얇고 유연하게 만드는데 불리한 구조를 가지고 있던 LCD에 비해 유려한 디자인과 유연한 폼팩터를 앞세워 스마트폰 내 OLED 디스플레이의 탑재 비중이 점차 증가하고 있습니다. 현재 삼성, 애플 그리고 중화권 스마트폰 업체가 OLED 풀스크린 채택을
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가속화 함에 따라 LCD 패널 스마트폰에서 리지드 OLED 스마트폰으로 변경되고 있으며, 그리고 플래그십 모델을 중심으로 플렉서블 OLED 스마트폰으로 기술이 진화하고 있어 시장이 확대되고 있습니다. 특히 플래그십 스마트폰에서는 플렉서블 OLED 패널이 필수적인 디자인 컨셉으로 자리를 잡고 있어 수요는 지속적으로 증가할 전망입니다. 이렇듯 스마트폰 및 전방산업의 OLED 디스플레이 적용 트렌드는 현재 가속화 되고 있으며, OLED 채용비중이 증가하면 대표적인 부품으로 디스플레이와 메인기판을 연결해주는 RFPCB, IC Chip, MLCC와 해당 부품들이 채용된 당사의 FPCA의 수요가 증가합니다.또한, 앞으로 스마트폰은 전.후면 3D센싱 모듈이 탑재되거나, 폴더블 디스플레이, 5G안테나의 도입으로 인한 소재의 변경과 필터의 수량이 증가 할 전망입니다. 이런 기술 트렌드에 맞춰 부품을 공급하는 업체들은 전과는 다른 성장Cycle을 맞이하고 있으며, 새로운 업체들의 진입도 늘어나고 있는 추세입니다. 또한, 이렇게 변경되는 Base를 기반으로 모듈화 과정에 필요한 IC Chip, 커넥터, 다이오드와 같은 부품업체들의 부품스펙 또한 개선될 것이며, 이를 보다 안정적으로 실장하기 위한 기술의 발전 또한 전망됩니다. 결국 이런 기술트렌드는 당사의 FPCA 혹은 SMT 전체 시장성장에도 새로운 성장 원동력이 될 것입니다.(2) 경쟁상황(가) 경쟁형태FPCA 사업은 수많은 중소기업이 존재하는 시장이나, 당사 및 연결회사가 영위하는 스마트폰 OLED DISPLAY 용 FPCA 사업은 품질력과 생산능력, 납기력을 보유한 글로벌 대기업 협력사로 승인된 소수의 업체 간에 물량 경쟁을 하는 독과점 시장입니다. 현재 당사가 공급을 진행하고 있는 삼성디스플레이의 국내 FPCA 업체는 애플과삼성전자향으로 나뉘며 당사는 삼성전자 향을 주로 생산/판매하여 유니온, 유비셀과경쟁하고 있습니다.(나) 진입장벽1) 높은 초기 투자비용당사 및 당사의 연결회사가 영위하는 FPCA는 기본적으로 진입장벽이 높은 시장은 아닙니다. 클린룸 및 SMT 설비 및 검사 장비를 갖추면 FPCA 제품을 생산할 수 있습니다. 그러나 삼성디스플레이의 품질요구 수준이 상당히 높기에, 해당 품질 수준에 맞는 클린룸 및 검사 설비에 많은 투자가 필요하며, SMT관련 장비 투자비용도 높게 발생합니다.2) 원가경쟁력 확보 필요당사가 영위하는 산업뿐만 아니라 산업전반에 걸쳐 최근 중국업체의 공격적인 시장진입에 따라 브랜드 제조사의 가격 경쟁력 확보가 매우 중요한 영업력이 되고 있습니다. 이에 따라 브랜드 제조사 또한 본인들의 가격 경쟁력 확보를 위해 부품사에게 고품질의 부품을 저가에 공급하기를 요구하고 있습니다. 따라서 각 부품 제조사는 원가경쟁력을 확보하여야 합니다.당사는 타사보다 베트남에 먼저 진출하여 저렴한 인건비로 안정적인 품질의 제품을 제공할 수 있는 체계를 갖추었으며, SMT부터 후공정라인까지 전단계 생산시스템을 내재화하여 외주가공 등을 통한 추가적인 가공비 유출을 감소시켰고, 2017년 하반기부터는 베트남에 TAPE 부착 공정 자동화 생산라인을 구축하여 취급성 품질 불량을 줄이는 등 타사 대비 높은 원가경쟁력을 확보하고 있습니다.당사와 같은 원가경쟁력 확보를 위해서는 한국, 중국 등의 고임금 체계에서는 불가능하고, 베트남 등에 진출하여야 하는데, 현지 시스템을 알지 못하는 상황에서 단시간내 설비를 설치하고, 현지 인력을 교육시키는 작업 등을 수행하기는 어렵습니다.3) 대기업 등의 수준 높은 승인 과정당사 및 연결회사의 매출처는 삼성디스플레이 계열 등의 글로벌 기업입니다. 또한 당사 및 연결회사가 납품하는 제품인 FPCA는 품질 요구 수준이 높기 때문에 해당 제품을 납품하기 위해서는 해당 매출처의 기술력 승인 과정이 필요합니다. 따라서 신규업체가 동 시장에 진입하기는 어려우며, 또한 해당 거래처가 특별한 문제가 발생하거나, 타 업체가 원가경쟁력에 혁신을 갖고 오지 않는 한, 디스플레이사가 부품업체를 타 업체로 바꾸는 등의 절차를 수행하기 위해 시간과 비용을 소요하기는
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현실적으로 어렵습니다.(3) 시장점유율 추이당사의 주요 고객사에게 당사가 영위하는 제품을 동일하게 제공하는 기업에 대한 공식적인 시장점유율 자료는 존재하지 않습니다. 이는 고객사의 영업 및 제조 보안상의문제와 더불어 각 기업이 생산하는 핸드폰부품 종류 및 임가공 용역의 범위가 상이하며, 관련 내용이 공개되지 않기 때문에 시장점유율에 대한 통계치를 산정하기가 현실적으로 어렵기 때문입니다. 다만 아래와 같이 관련 경쟁기업의 감사보고서(주석 내 종속기업, 지분법 주식 관련 내용)상의 매출액을 토대로 추정하였습니다. ［매출액 기준 시장점유율］ (단위 : 백만원) 회사명 2022연도 2021연도 2020연도 매출액 시장점유율 매출액 시장점유율 매출액 시장점유율 디케이티 유니온 유비셀 계 주1) 상기 매출액은 베트남 종속법인(DKT VINA, UNION VINA, U.I.T. Vietnam) 매출액으로 지배기업의 감사보고서 상의 주석에 공시된 내용을 참고하여 산정하였습니다. FPCA의 시장점유율은 최종 세트업체 향에 따라 구분합니다. 당사는 삼성디스플레이를 통한 삼성전자향 공급업체로서 삼성디스플레이의 삼성전자향 공급업체 기준으로 3개 업체 중 당사의 시장점유율은 2022년 기준 약 57.95%로 가장 높으며, 다음으로 2개 업체인 유니온과 유비셀이 점유하고 있습니다 사. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사가 영위하는 산업 시장에서 가장 중요한 경쟁요소는 "가격", "납기" , "품질" 입니다. 당사는 베트남에 2012년에 선진출하여 생산체계를 안정화하여 생산성과 품질을 극대화하여 고객으로부터 품질부분에 좋은 평가를 받고 있습니다. 특히 삼성디스플레이가 분기마다 실시하는 QBR평가에서 경쟁사 대비 우수한 평가를 받았습니다. 이는 베트남의 낮은 인건비와 전공정 내재화 및 품질 취약공정 자동화를 통해 가격, 납기, 품질 경쟁력을 동시에 이룰 수 있는 체계에서 비롯된 것입니다. 당사는 타사 경쟁업체 대비 하기와 같은 우위를 점하고 있습니다. 구분 당사 타사 납기 SMT설비 고속장비 多보유로 인한납기 우위 SMT 설비 중고속 장비로 DKT보다생산 CAPA 부족 품질 검사인원의 장기 근속으로 인한 품질system 안정화 및 자동화로 인한 취급성불량 발생 요인 제거 자동화 Tape 부착 자동화 및 기능검사기자동화 우위 -> 성인화 및 취급성 불량율 감소로품질 우위 자동화 미진행 아. 신규사업 등의 내용과 전망 (1) 안테나용 HRC (High Frequency RF Cable)무선통신 단말기에 대한 소비자들의 구매력에 있어 무엇보다 중요시되고 있는 것은 소형, 슬림화된 디자인, 단말기의 컨버전스화에 따른 다기능화로, 이동성 및 휴대성이 강조된 방향으로 기술이 발전되는 것에 결정적인 영향을 미치고 있습니다. 이러한환경변화로 인해 무선통신 안테나는 과거 외장 안테나 형태에서 내장형 안테나 등의 형태로 변화되었고, 다양한 서비스의 융합 및 4G LTE, 5G와 같은 이동형 고속 데이터 서비스의 요구가 점차 증가함에 따라 기존 휴대단말기의 안테나 기술에 MIMO(Multi Input Multi Output) 기술을 적용하기 위해 연구가 지속적으로 이루어지고 있어 향후 기술개발에 대한 경쟁도 치열해질 것으로 예상되고 있으며 휴대폰 안테나 부품의 신소재 개발 및 기술개발이 요구되고 있습니다.이런 트렌드에 맞춰 당사는 현재의 사업에서 응용 범위를 확장하여 2016년부터 ANT用HRC부품 사업에 진출하고자 하였으며, RF Connective Item 응용분야에 진출하고자 합니다. 또한 ANT 用 HRC개발 분야에서 파생되는 다양한 임가공 및 제조를 수행하고자 합니다.이에 따라 당사는 RF Connective Item부품 사업의 단기적 목표시장을 선정하여 사업을 추진하고 있습니다. 현재 당사가 개발중인 Antenna HRC 부품은 최신 휴대폰 및 노트북 등이 고속통신화(4G→5G)되어가고, 기구적으로 메탈화, 슬림화로 변화하는 추세를 반영한 Application으로써 회로가 가진 삽입손실과 반사손실을 최소화하여
디케이티 — 사업보고서 (2023.12)

수동소자(Passive element)인 안테나 및 기타 소자의 Matching 최적화 솔루션을 제공하기 위한 기술을 수반합니다.결과적으로, 핸드폰의 송/수신 고속화 및 High Frequency Range 채택에 따른 부품단송/수신을 확보 및 Data Streaming 향상 노력이 지속되고 있는 환경 중 특히, 5G 이동통신 시대를 대비해 국내 업체의 스마트폰에 사용되는 메인 안테나를 기존 LDS(Laser Direct Structuring) 방식에서 당사가 개발하고 있는 ANT 用 HRC(High Frequency RF Cable)로의 부품변경을 통해 회로가 가진 손실을 최소화하여 각 부품당 성능의 최적화를 구현할 수 있을 것으로 판단됩니다.(2) 전기자동차 전지 최근 온실가스를 대폭 삭감하는 방법으로 Hybrid Vehicle(HV), Plug-in Hybrid Electrical Vehicle(PHEV) 및 Electrical Vehicle(EV)가 개발되어 판매되고 있습니다. 이러한 친환경 전기차는 각종 환경규제 및 배터리 가격의 하락으로 빠른 성장이 예상되고 있습니다. 특히 2015년 폭스바겐의 디젤 게이트 사건 이후 내연기관차로는 향후 연기개선과 배기가스 규제를 맞출 수 없음을 인식하는 계기가 되어, 많은 국가에서 내연기관차 판매 중단 발표를 하기에 이르렀고, 전세계 주요 자동차 업체도 빠르게 전기차로의 판매정책 전환을 발표하고 있습니다. 2022년 글로벌 전기차 시장은 전년 대비 63% 성장한 1,042만대로 집계되었습니다. 정책 효과와 시장 사이클 효과, 그리고 다수의 전기차 모델 출시 등이 어우러지면서 2023년 글로벌 전기차 시장은 15% 성장한 1,200만대 규모로 성장할 것으로 전망됩니다. 이러한 이유로 당사는 전기 자동차 수요 증가 및 전기 자동차용 배터리 전력관리를 위한 전력관리반도체(PMIC, Power Management Integrated Circuit)용 SMT 부품, 배터리관리시스템(BMS), 배터리팩 및 전기차 충전기 사업을 Battery Module 업체와 함께 개발 진행중입니다. 전기자동차 배터리 셀은 전기 자동차 필수적인 핵심 부품으로 높은 수준의 내구성과 신뢰성이 요구되며, 장치산업으로서 규모의 경제에 영향을 받습니다. 특히, 전기 자동차 배터리 특성상 모바일 배터리 Cell 대비 길이와 면적이 대형화됨에 따라 이에 대응하기 위해서는 2배 이상의 표면실장이 필요할 것으로 예상되며, 신뢰성 테스트 장비 및 칩 실장 속도를 높인 고속 칩 마운터 장비가 요구됩니다. 당사는 이런 조건에 맞춰 신규 중고속마운터 Line의 점진적 확대 및 표면실장의 안정화를 위한 신뢰성 테스트를 지속적으로 진행하고 있으며, 향후 전기자동차 시장의 확대시 당사의 매출성장에 직접적인 연결이 될 것으로 보입니다.
디케이티 — 사업보고서 (2023.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 관계기업투자주식의 처분 유형자산의 처분 임차보증금의 감소 정부보조금의 수령 전환사채 매도청구권 행사 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 단기대여금의 증가 관계기업투자주식의 취득 임차보증금의 증가 보증금의 증가 유형자산의 취득 건설중인자산의취득 무형자산의 취득 건설중인무형자산의 취득
디케이티 — 사업보고서 (2023.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 감소 유형자산의 처분 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 관계기업투자주식의 처분 전환사채 매도청구권 행사 임차보증금의 감소 정부보조금의 수령 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 단기대여금 증가 관계기업투자주식의 취득 임차보증금의 증가 보증금의 증가 유형자산의 취득 건설중인자산의 취득 무형자산의 취득 건설중인무형자산의 취득
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 와이어로프, 와이어, PC강연선등과 같은 선재 2차 제품을 생산 및 판매하는 철강사업부문과 자동차용 스프링 등을 제조, 판매하는 자동차부품사업부문, 운송 및 하역서비스를 제공하는 물류사업부문, 철강등 금속물의 방청 방습 포장재를 제조하는 포장재사업부문, 냉간압조용선재(C.H.Q Wire) 및 STEEL BAR를 제조, 판매하는 냉간선재사업부문으로 사업을 구분하고 있습니다. [사업부문별 주요 제품 및 서비스] 부문 사업부문 주요제품 및 서비스 철강사업부문 한국내 철강사업 와이어로프, 와이어, PC강연선 외 베트남내 철강사업 미국내 철강선유통업 와이어로프외 철강선판매 일본내 철강선유통업 와이어로프외 철강선판매 중국내 철강선유통업 와이어로프외 철강선중개 자동차부품사업부문 한국내 자동차부품사업 코일스프링, 겹판스프링외 물류사업부문 한국내 물류사업 하역, 도로화물, 운송알선외 포장재사업부문 한국내 포장재사업 친환경 방청포장재외 냉간선재사업부문 한국내 냉간선재사업 냉간압조용선재(C.H.Q Wire) 및 STEEL BAR 가. 부문당기손익 및 재무현황 (1) 당기와 전기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지역 사업부문 당기 전기 총부문수익 부문간수익 외부고객으로부터의 수익 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 총부문수익 부문간수익 외부고객으로부터의 수익 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 한국 철강 물류 포장재 자동차부품 냉간선재(한영특수강) 냉간선재(대호특수강) 베트남 철강 철강(붕따우) 미국 철강선유통 일본 철강선유통 중국 철강선유통 조 정 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 부문자산 및 부채와 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지역 사업부문 당기말 전기말 보고부문자산 관계기업투자자산 비유동자산의취득액 보고부문부채 보고부문자산 관계기업투자자산 비유동자산의취득액 보고부문부채 한국 철강 물류 포장재 자동차부품 냉간선재(한영특수강) 냉간선재(대호특수강) 베트남 철강 철강(붕따우) 미국 철강선유통 일본 철강선유통 중국 철강선유통 소 계 내부거래 제거 등 합 계 나. 사업부문별 현황 (1) 한국내 철강사업 1) 산업의 특성선재산업은 2차 가공을 거쳐 와이어로프, 강선, 스프링, 봉강 등의 제품을 생산하며, 사용분야는 최종 소비재라기 보다는 중간재적 성격이 강해 자동차, 건설, 조선, 광산, 선박어업등 이용범위가 상당히 넓은 것이 특징입니다. 따라서 제품의 개발여하에 따라 시장의 규모가 커질 수 있는 업종이라 할 수 있습니다.2) 산업의 성장성선재산업의 특성상 전 산업분야에서 필요로 하는 업종이라 할 수 있으므로 수요의 증가는 앞으로도 완만하게나마 성장곡선을 그릴 수 있을 것으로 예상되나 중국산 저가 제품의 유입이 지속됨에 따라 동업계간 경쟁이 심화될 것으로 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성선재산업의 특성이 전 분야에 걸쳐 이용 가능한 산업이라 타 업종의 성장에 다소 영향을 받고 있습니다. 그러므로 경제 전반적인 경기변동에 다소 민감한 편이라 할 수 있어 경기 사이클에 따른 기업의 성장성에도 영향이 크다 할 수 있습니다. 4) 국내외 시장여건대체제 및 저가 제품 유입에 따른 위협이 증가됨에 따라 국내 선재업계의 수익률이 악화될것으로 예상됩니다.5) 경쟁요소수출에서의 경쟁요소는 신흥국가들과의 가격경쟁력인데, 기술력이나 품질의 수준은 높지만 가격경쟁에서 다소 떨어지고 있어 기술력을 단계적으로 높여나가는 것이 경쟁력을 높이는 결과가 될 것입니다. 내수에서는 군소업체들과의 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 특화된 제품개발이나 품질의 수준이 주된 경쟁의 요소로 작용할 전망입니다. 따라서, 수출이나 내수판매에 있어서 무엇보다 우선순위를 두어야 하는 것은 고부가가치 제품개발을 통한 제품의 질적 경쟁력과 합리화 등을 통한 가격 경쟁력을 키워 나가는 것이 경쟁에서 살아남을수 있는 요소라 할 수 있습니다. (2) 미국내 철강선 유통업 1) 산업의 특성세계 경제의 글로벌화가 급격히 진행됨에 따라 해외의 네트워크 및 높은 정보력을 바탕으로 기존 상품 수출 및 중개 영역을 넘어 새로운
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시장과 사업을 개척하고 있습니다.2) 산업의 성장성제조업체의 자체적인 해외영업망 확충을 통한 직수출 확대로 단순 수출 대행 역할이 아닌 신규거래처 발굴 및 수익성을 제고하는 영업형태로 삼국간 거래는 꾸준히 증가하고 있습니다.3) 경기변동의 특성경제 팬데믹 및 세계경기 침체, 환율변동등 직간접적인 영향을 받고 있습니다.4) 국내외 시장여건러ㆍ우 전쟁 장기화에 따른 고금리와 높은 인플레이션 및 금융 불안과 제조업 및 주택 경기 부진등으로 인하여 미국향 수출은 현상유지 수준에 그칠 것으로 예상됩니다. 5) 경쟁요소미국 내수시장의 매출확대를 위해서는 가격경쟁력과 더불어 품질 및 기술력을 바탕으로 적극적인 판로확대를 통한 영업력 강화에 주력하는 것이 경쟁력을 높이는 결과가 될 것입니다. (3) 베트남내 철강사업 1) 산업의 특성이너케이블, 와이어로프등의 선재산업은 중간재적 성격이 강해 자동차, 건설, 조선, 광산, 선박어업 등 그 이용범위가 넓은 특징을 가지고 있습니다.2) 산업의 성장성선재산업의 특성상 전 산업분야에서 필요로 하는 업종이라 할 수 있으며, 수요의 증가는 앞으로도 꾸준하게 성장곡선을 그릴 수 있을 것으로 예상 됩니다.3) 경기변동의 특성선재산업의 특성상 타업종 성장에 영향을 받을 수 있기 때문에 전반적인 국내외 경기변동에 다소 민감한 편 입니다. 그러므로 경기 사이클에 따른 기업의 성장성에도 영향이 크다할 수 있습니다. 4) 국내외 시장여건베트남을 비롯한 전 세계적으로 시행되는 무역구제조치는 베트남 철강 수출입에 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 그렇지만 제조업 경기 호조와 정부의 공공프로젝트 확대로 성장이 기대되고 있습니다. 5) 경쟁요소기술력이나 품질의 수준은 높지만 가격경쟁에서 다소 떨어지고 있어 기술력을 단계적으로 높여나가는 것이 경쟁력을 높이는 결과가 될 것입니다. (4) 일본내 철강선 유통업 1) 산업의 특성세계 경제의 글로벌화가 급격히 진행됨에 따라 해외의 네트워크 및 높은 정보력을 바탕으로 기존 상품 수출 및 중개 영역을 넘어 새로운 시장과 사업을 개척하고 있습니다.2) 산업의 성장성제조업체의 자체적인 해외영업망 확충을 통한 직수출 확대로 단순 수출 대행 역할이 아닌 신규거래처 발굴 및 수익성을 제고하는 영업형태로 삼국간 거래는 꾸준히 증가하고 있습니다.3) 경기변동의 특성세계경기 침체, 환율변동등 직간접적인 영향을 받고 있습니다.4) 국내외 시장여건엔화 약세 영향으로 국내 철강재 수출 경쟁력이 약화되고 있습니다.5) 경쟁요소일본 내수시장의 매출확대를 위해서는 가격경쟁력과 더불어 품질 및 기술력을 바탕으로 적극적인 판로확대를 통한 영업력 강화에 주력하는 것이 경쟁력을 높이는 결과가 될 것입니다. (5) 중국내 철강선 유통업 1) 산업의 특성세계 경제의 글로벌화가 급격히 진행됨에 따라 해외의 네트워크 및 높은 정보력을 바탕으로 기존 상품 수출 및 중개 영역을 넘어 새로운 시장과 사업을 개척하고 있습니다.2) 산업의 성장성중국의 인프라 정책이 2023년 3분기에 발표되었습니다. 도로교통 인프라, 전기차 관련 인프라, 데이터센터 관련 내용이 많았으며 모두 철강 사용 집약도가 높은 분야입니다. 향후 철강 수요에 반영 될 것으로 기대됩니다.3) 경기변동의 특성중국 정부의 개입이(탄소배출 규제, 관세부과) 철강 가격에 영향을 주고 있습니다. 또한 세계 경제 팬데믹, 세계경기 침체, 환율변동, 장마철의 폭우나 가뭄 등 날씨 변화에도 직간접적인 영향을 받고 있습니다. 4) 국내외 시장여건 2023년은 엔데믹과 함께 포스트 코로나 시대를 선언했음에도 불구하고, 예상치 못한 중국의 부동산 경기 침체와 공급망 재편, 러-우 전쟁 장기화에 따른 공급망 충격과 에너지 대란의 지속 등 경제의 불확실성이 지속되고 있습니다. 세계 최대 철강 생산국인 중국의 조강 생산 증가와 부동산 경기 침체에 따른 수요 감소로 인하여 중국이 밀어내기 수출에 나서며 생산 용량이 큰 폭으로 증가하면서 공급 과잉에 대한 우려가 커졌습니다. 이로 인해 세계 철강 가격도 약세가 지속될 것이라고 전망하고 있습니다. (6) 한국내 물류사업 가)
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항만하역 1) 산업의 특성 항만하역업체는 항만의 생산성을 높이기 위해 터미널 운영의 컴퓨터화와 항만장비의 자동화, 대량화를 추진하고 있으며 시설자동화로 인해 신규 시장진입이 어려운 장치산업의 특성을 가지고 있습니다. 2) 산업의 성장성 항만하역산업은 산업 및 국제교역량의 증가로 인해 해운업의 발전과 더불어 성장해 왔으며 국내 수출입 화물의 99% 이상이 항만을 통해 해상운송이 되고 있습니다. 국제경제의 글로벌화 추세에 따라 항만하역산업의 중요성이 점차 높아지고 있으며, 선박의 대형화, 선사간 M 과점심화, 중국항만의 급성장 등 환경변화를 보여주고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 항만하역산업은 산업의 물동량 변화에 영향을 받기 때문에 경기상황과 밀접한 연관을 갖습니다. 경제가 성장할수록 수출입 화물이 늘어남에 따라 매출이 증가하지만 반대로 경기 하강의 시점에는 수출입 화물의 감소로 인하여 매출이 감소하는 특성을 가지고 있습니다. 4) 국내외 시장여건항만운송은 산업의 특성상 공공사업의 성질이 강하여 불특정 다수에 대한 차별없는 운송용역을 제공하도록 법정의무(항만운송사업법)가 부과됩니다. 동시에 소수의 특정인에게 거래성 독점행위를 인정하여왔던 하역사업이 허가제에서 등록제로 전환되면서 시장 진입 규제가 크게 완화 되었습니다. 최근, 컨테이너선의 대형화 추세에 따라 선박의 중심항과 주변항 중심의 운항으로 컨테이너 항만시설 규모 또한 대형화 및 개발되고 있어 허브항 선점을 위한 항만간 경쟁이 치열해 지고 있습니다. 나) 화물운송 산업 1) 산업의 특성화물운송산업은 산출물인 운송서비스의 특성상 저장이 불가능 하므로 생산과 수요가 동시에 이루어질 수 밖에 없고, 운송서비스 이외의 다른 물류 서비스는 이동성이 낮기 때문에 전형적인 내수 위주 산업이라고 볼 수 있습니다. 2) 산업의 성장성화물운송산업은 유가상승 대비 운송료는 오르지 않아 수익성이 악화되고 있는 상황이며, 장기적인 경기침체에 따른 운송량 감소로 매출증가에 어려움을 겪고 있으나, 향후 경기 회복세에 따라 화물운송사업의 활성화도 기대할 수 있을 것으로 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 부동산 경기 등 사회 직간접 사업과 수출입 등 국내외 경기 실적에 따라 화물운송 시장이 유동적일 수 밖에 없으며 화주의 생산, 판매 실적에 의해 화물운송사업의 경영실적 등락이 결정되고 있습니다. 4) 국내외 시장여건 화물운송산업에서 자가차량보유와 고정화물 운송량을 확보하지 않은 운송사업체는 시장에서의 경쟁력이 약화되고 대형운송사업체 위주의 시장구도 형성이 불가피 합니다. (7) 한국내 포장재사업 1) 산업의 특성철강산업은 자본집약적 장치산업이자 기초소재를 공급하는 기간산업으로 전후방 산업 연관효과가 큰 산업입니다. 따라서 철강 포장재 산업도 고도화되는 철강제품에 대해 녹 및 부식 방지 뿐만 아니라 경제적인 보관과 운송을 가능하게 하는 철강보호재 산업으로 철강산업에는 필수적이고, 중요한 역할을 하는 사업입니다.2) 산업의 성장성국내 철강산업은 성숙기 단계에 접어들고 있으며, 전세계적으로 철강산업에 대한 과잉투자로 공급과잉 현상이 나타나고 있는 상황입니다. 이에 따라 국내 철강사들도 극한의 원가 절감, 생산효율성 제고, 제품차별화, 판매다각화 등을 통해 경쟁력 강화를 시도하고 있습니다. 철강 포장재 산업도 철강 경기의 영향으로 저가제품은 포장 단순화, 고가제품은 고부가 철강소재(전자 제품용, 자동차 소재용 등)인 고급강판 중심의 포장재 시장이 활성화될 것으로 예상됩니다.3) 경기변동의 특성산업의 특성상 정부정책, 경기 및 환율변동, 유가 등에 영향을 받고 있습니다. 특히 철강 포장재를 많이 사용하는 고부가 강판은 전반적인 경기변동에 민감한 편입니다. 현재같이 전세계적으로 경기침체기에는 철강 수요 산업의 부진으로 철강의 수요가 감소하게 되며, 이에 따라 포장재 산업의 성장성 및 수익성에도 좋지 않은 영향을 미치고 있습니다.4) 국내외 시장여건전세계적인 경기침체로 철강소비가 감소하여 철강사들의 경영악화가 진행되고 있습니다. 따라서 철강사들의 경쟁력 확보를 위해 포장 단순화를 실시하고 있으며,
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이로인한 포장재 수요 증가가 어려운 상황입니다.국내 철강업체들도 경기침체에 따른 경영환경을 극복하고자 저가 수입재 도입 등 가격경쟁을 유도하고 있으며, 이로인한 동종업체간 경쟁이 더욱 심화될 것으로 전망됩니다. 당사의 경우 고객니즈에 맞추어 철-비철금속을 동시에 사용 가능한 공용방청지 개발로 시장 확대를 위한 노력을 진행하고 있습니다.5) 경쟁요소당사는 철강용 방청포장재 분야에서 국내 유일의 일괄생산설비 보유 및 KS제품으로 주요고객사인 포스코, 현대제철, 동국제강 부산공장(구 유니온스틸), 일본의 NSC, JFE 등에 납품하고 있습니다. 당사의 경쟁업체들은 철강용 포장사업을 영위하는 기업들과 철강 부식 방지사업과 관련된 기업들입니다. 당사는 글로벌마케팅 확대를 위하여 신규시장 개척에 최선을 다하고 있으며, 고부가 철강제품 포장에 적합한 녹 및 부식방지 포장재 제품을 제공하여 국내외 고객만족을 실현하고 있으며 지속적인 기술개발, 제품차별화, 아이템 다각화를 통하여 철강용 포장재 Total Package 회사로 지속성장을 추구하고 있습니다. (8) 한국내 자동차부품사업 1) 산업의 특성자동차 부품산업은 소재에서 완성차 산업으로 이어지는 중간재로서 자동차사의 생산과 보유에 전적으로 의존하게 되며 수요자인 완성차 업체와 생산, 판매, 가격결정, 기술 지원 등에 있어 밀접한 관계를 가지고 있습니다.2) 산업의 성장성2023년도 4/4분기 완성차는 3분기 대비 현대차 23%, 기아차 3%의 판매 실적을 기록하였습니다. 완성차 모두 임단협 무분규 타결을 완료하였으며 하반기 특근 및 잔업 등을 통하여 최대 물량을 이끌어 내는데 성공하였습니다. 당사는 산타페 풀체인지 모델의 양산으로 인하여 4분기 24,230대의 국내 판매 실적을 기록하였으며 코나 또한 수출 물량을 지속적으로 공급하였습니다. 3) 경기변동의 특성급증하던 전기차의 수요가 기능 고장 배터리 문제 등의 사유로 인하여 점차 하이브리드 모델로의 인기가 증가하고 있습니다. 그에 따라 당사 공급 차종인 코나, 산타페, 레이 하이브리드 판매량에 영향을 끼치고 있으며 하반기 출시된 카니발 하이브리드 차량으로 방점을 찍게 되었습니다. 4) 국내외 시장여건24년 현대기아차 판매 계획은 국내 3,498,080대(23년 대비 -1.8% 감소) 해외 3,984,813대(23년 대비 3.5% 증가)로 23년 대비 수출 판매량의 증가가 예상됩니다. 그리고 러-우 전쟁의 장기화, 중동사태 등의 예상하지 못한 변수에 대해 슬기롭게 헤쳐 나간다면 코로나 이후 완성차 및 당사의 최대 판매 실적이 기대되는 상황입니다.5) 경쟁요소23년 4분기 출시된 카니발 하이브리드 차량의 판매 호조가 예상되는 24년 1분기입니다. 동년 3분기에는 기아자동차 신차 SV (전기차) 차종의 양산이 예정되어 있으므로 특별한 이벤트가 없는 한 안정된 판매량 흐름으로 이어질 예정입니다. (9) 한국내 냉간선재사업 1) 산업의 특성 냉간압조용강선(C.H.Q Wire)은 자동차부품, 일반산업기계부품 및 전자부품인 볼트, 너트, 베아링볼, 스크류 등의 철강부품류의 소재로서 산업전반에 걸쳐 다양한 제품 구성을 이루고 있으며, 타산업과의 연계효과가 매우 큰 산업입니다.동산업은 볼트, 너트 등의 철강부품류의 소재산업인 관계로 자동차산업, 전자산업, 일반기계산업 등의 성장에 맞춰 생산성 향상과 제품의 고급화의 요구에 따라 생성ㆍ발전해왔습니다.2) 산업의 성장성 냉간압조용강선(C.H.Q Wire) 및 CD Bar 산업의 성장은 자동차, 조선, 건설, 가전, 기계 등 주요 수요산업의 성장과 밀접한 관계를 갖고 있으며, 최근 몇 년간 계속되는 국내외 경기 불안으로 대부분의 산업의 성장이 둔화 되고 있어 이에 선재산업 역시 시장규모가 지속적으로 성장하지는 못하는 상황 입니다. 2023년 상반기는 자동차, 조선, 산업기계분야 등 전방산업의 부진과 국내외 경기침체가 지속되었으며 내수경기부진에 따른 물량감소로 이어진 상황입니다. 그러나 해외 철강유통가격 하락세가 멈추었으며, 국내에서는 자동차 산업이 신차효과 등으로 인하여 이전 수준으로 회복하고
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있어, C.H.Q Wire 산업 또한 점진적으로 회복할 것으로 예상됩니다. 원재료 조달 측면에서 2021년 초부터 중국을 비롯한 글로벌 시장의 철강 제품 가격이 상승추세를 보임에 따라 C.H.Q Wire의 원료가 되는 선재 단가는 상승하였으며, 당사의 제품 판매단가에 점차 반영될 것으로 전망됩니다.3) 경기변동의 특성냉간압조용강선(C.H.Q WIRE)은 자동차산업, 건설, 기계산업 등의 수요산업에 영향이 있으며, 고가의 소비재이기 때문에 경기변동에 민감한 편입니다.냉간압조용강선재(C.H.Q)산업의 경우 계절적 특성에 따른 경기변동은 크게 없으나 통상적으로 자동차 판매가 증대되는 여름철 2분기 3분기가 성수기이고 1분기의 경우는 비수기로 구분되고 있습니다.C.H.Q 산업의 경기변동에 가장 큰 영향을 미치는 요인은 최대 수요처인 자동차 산업의 경기와 원재료 수급에 따른 단가 변동입니다. 4) 국내외 시장여건냉간압조용강선재(C.H.Q) 시장은 세아특수강, 현대종합특수강과 당사를 포함 한 상위 3사가 시장의 80% 가량을 점유하고 있습니다. 5) 경쟁요소 제품의 품질 개선을 통한 불량률 감소와 제품의 빠른 납기를 통해 시장우위를 점하기위해 경쟁하고 있으며, 규모의 경제를 통한 단가경쟁력 및 수익성 향상 증대가 중요한 경쟁력으로 자리잡고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액(비율) 한국내 철강사업 제품 와이어로프,와이어 선박,크레인,건설,기계,스프링 등 PC강연선외 자동차,사무용기기,교량,철도,전주,파일등 상품 와이어로프외 선박,크레인,건설,기계등 한국내 자동차부품사업 제품 겹판 및 코일스프링외 승용차용 충격완화장치등 미국내 철강선유통업 상품 와이어로프외 철강선제품 판매 베트남내 철강사업 제품 와이어로프외 선박,크레인,건설,기계등 한국내 물류사업 용역 운송,하역 제품 및 원부자재 운송 ,상하차 한국내 포장재사업 제품 가공지 방청포장재 일본내철강선유통업 상품 와이어로프외 철강선제품 판매 중국내철강선유통업(주1) 상품 와이어로프외 선박,크레인,건설,기계등 한국내 냉간선재사업 (대호특수강) 제품 냉간압조용선재외 볼트,너트 등 철강부품류의 소재 상품 냉간압조용선재외 볼트,너트 등 철강부품류의 소재 내부거래 및 연결조정 합 계 ※ 당기 중 ㈜한영특수강은 당사의 주요종속회사인 ㈜대호특수강에 흡수합병 되어 상기표에서 제외하였습니다. (주1) 제46기 중 YOUNGWIRE(Shanghai) TRADING CO.,LTD.의 지분 100%를 취득하고 종속기업에 포함하였습니다. 2. 주요 제품등의 가격 변동 현황 (1) 가격 변동추이 (단위 : 천원/ 톤,1,000㎡) 사업부문 매출유형 품목 제47기 제46기 제45기 한국내 철강사업 제품 와이어로프,와이어 PC강연선외 상품 와이어로프외 한국내 자동차부품사업 제품 겹판스프링 코일스프링 미국내 철강선유통업 상품 와이어로프외 베트남내 철강사업 제품 한국내 물류사업(주1) 운송 운송용역 하역 하역용역 한국내 포장재사업 제품 방습지 제품 방청지 제품 판지 상품 상품 일본내 철강선유통업 상품 와이어로프외 한국내 냉간선재사업 (한영특수강)(주2) 제품 냉간압조용선재외 상품 냉간압조용선재외 한국내 냉간선재사업 (대호특수강) 제품 상품 CD-BAR ※ 중국내 철강선유통업부문은 상품중개 서비스업을 주업으로하여 사업특성상 주요제품의 구분이 없어 제외하였습니다.(주1) 본 사업부문은 항만하역과 화물운송 등 서비스업을 주업으로하여 사업특성상 가격변동을 계수화하기 어려운 실정으로 단순 운송량 및 하역량 기준으로 가격변동을 작성하였습니다. (주2) 한국내 냉간선재사업 부문 중 ㈜한영특수강은 당기 중 당사의 주요종속회사인 ㈜대호특수강에 흡수합병 되어 제 47기 기재를 생략하였습니다. (2) 가격변동원인 사업부문 가격변동원인 한국내 철강사업 ① 원자재의 단가② 환율 한국내 자동차부품사업 ① 원, 부자재 등락에 따른 단가변동 ② 고객사의 가격현실화 미국내 철강선유통업 ① 원자재의 단가② 환율 베트남내 철강사업 ① 원자재의 단가②
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환율 한국내 물류사업 ① 장비사용료② 유가 일본내 철강선유통업 ① 원자재의 단가② 환율 한국내 포장재사업 ① 원자재의 단가 ② 환율 한국내 냉간선재사업 ① 원자재의 단가② 환율 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등의 현황 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원/%) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 한국내 철강사업 원재료 WIRE ROD 주재료 포스코외 아연외재료기타 도금 고려아연외 한국내 자동차부품사업 원재료 평철 주재료 삼원강재 주재료 싱청스틸 외 선재 주재료 현대제철㈜ 주재료 ㈜영흥(지배회사) 미국내 철강선유통업 상품 와이어로프외 상품 ㈜영흥(지배회사) 베트남내 철강사업 원재료 도금선외 원재료 ㈜영흥(지배회사) 한국내 포장재사업 원재료등 크라프트지 외 주재료 신대일제지공업 외 일본내 철강선유통업 상품 와이어로프외 상품 ㈜영흥(지배회사) 한국내 냉간선재산업(대호특수강) 원재료 WIRE ROD 주재료 포스코 외 합계 ※ 한국내 물류사업부문은 항만하역과 화물운송 등 서비스업을 주업으로하여 사업특성상주요원재료의 구분이 없어 제외하였습니다.※ 중국내 철강선유통업부문은 상품중개 서비스업을 주업으로하여 사업특성상 주요원재료의 구분이 없어 제외하였습니다. ※ 한 국내 냉간선재사업 부문 중 ㈜한영특수강은 당기 중 당사의 주요종속회사인 ㈜대호특수강에 흡수합병 되어 기재를 생략하였습니다. (2) 주요 원재료 가격변동 현황 (단위 : 원/KG) 사업부문 품 목 제47기 제46기 제45기 한국내 철강사업 WIRE ROD 한국내 자동차부품사업 평철 선재 미국내 철강선유통업 상품 베트남내 철강사업 도금선 비도금선 한국내 포장재사업 크라프트지 일본내 철강선유통업 상품 ※ 한국내 물류사업부문은 항만하역과 화물운송 등 서비스업을 주업으로하여 사업특성상주요원재료의 구분이 없어 제외하였습니다. ※ 한국내 냉간선재업계의 특성상 타사와 치열한 경쟁관계에 있습니다. Wire Rod 매입 비용은 경영실적에 중요한 요소이며 민감한 정보이기 때문에 Wire Rod의 단가 및 가격의 변동 추이의 기재를 생략합니다.※ 중국내 철강선유통업부문은 상품중개 서비스업을 주업으로하여 사업특성상 주요원재료의 구분이 없어 제외하였습니다. (3) 가격변동원인1) 한국내 철강산업고철등 원재료의 가격변동은 국제 및 국내시세, 환율 변동이 주요 원인입니다. ) 한국내 자동차부품산업지속적인 철강재 가격 상승으로 인해 부품가 인상이 불가피 할 것으로 보이며, 완성차 임단협으로 인한 고정비용 상승의 요인은 차량 가격에 절대적으로 영향을 끼치는 상황입니다.3) 미국내 철강유통업제조업과 에너지산업 경기회복으로 인한 강한 수요, 원자재 가격 상승 등 미국의 철강가격은 지속적으로 상승 추세 입니다. 4) 베트남내 철강산업 고금리 장기화에 따른 부동산 경기부진과 중국의 공급망 재편에도 제조업 경기 호조와 하반기 공공프로젝트 확대로 인한 베트남의 철강 및 철스크랩 수입이 모두 증가하였습니다. 이러한 호조세가 원자재 가격에도 영향을 미치고 있습니다. 5) 일본내 철강유통업국내 원자재 인상, 물류비 상승 및 환경규제 비용 발생으로 제품가격이 상승하는 추세입니다. 이러한 영향으로 수출량은 감소하고 수입량이 증가하고 있으며, 추세가 한동안 지속될것으로 예상됩니다.6) 한국내 냉간선재사업WIRE ROD는 국내의 POSCO를 포함한 세계 유수의 철강 회사들이 공급하고 있어 가격은상대적으로 안정적이나 주요 매입처의 가격변동에 민감하게 반응합니다. 7) 한국내 포장재사업고지 외 원재료의 가격인하, 국내 철강산업의 경기 둔화로 판매량 감소가 원재료의 가격에 영향을 미치고 있습니다. 2. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 톤/1000㎡) 사업부문 품목 제47기 제46기 제45기 한국내 철강사업 와이어로프와이어 PC강연선외 한국내 자동차부품사업 겹판스프링 코일스프링 베트남내 철강사업 와이어로프외 한국내 포장재사업 방청지외 한국내 냉간선재사업 냉간압조용선재외(한영특수강) (주1) 냉간압조용선재외(대호특수강) 합계
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※ 한국내 물류사업부문은 항만하역과 화물운송 등 서비스업을 주업으로하여 사업특성상 생산능력등 산출근거를 생략합니다. (주1) 한 국내 냉간선재사업 부문 중 ㈜한영특수강은 당기 중 당사의 주요종속회사인 ㈜대호특수강에 흡수합병 되어 제47기 기재를 생략하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거 [사업부분 별 생산능력 산출근거] 사업부문 산출방법 등 평균 가동 시간 비고 산출기준 산출방법 1일 평균 가동시간 월평균 가동일수 한국내 철강사업 설비의 최적 성능과 최대 가동율기준으로 산정 기계별 표준 직경, 표준구성 기준으로 하여 해당 기계의 RPM, 피치, 가동율을 감안하여 일일 평균생산 길이를 산출한 후 로프중량으로 환산하여 연평균 작업 일수 기준으로 산출 22시간 20.3일 한국내 자동차부품사업 설비의 최적 성능과 최대 가동율기준으로 산정 ① 겹판스프링 : 가동율 80% 적용 ① 겹판스프링 : 10.5시간 (1 shift) ①겹판스프링:19.9일 ② 코일스프링 : 가동율 75% 적용 ② 코일스프링 : 21시간 (2 shift) ②코일스프링:19.9일 한국내 포장재사업 설비의 최적 성능과 최대 가동율 기준으로 산정 ① 포장지 : 8시간(26,000㎡) 22일 포장지 기준-방청지 70%,방습지 10%, ROLL판지 20% 22일 ③ 철재 : 9시간(4,880kg) 22일 베트남내 철강사업 설비의 최적 성능과 최대 가동율기준으로 산정 기계별 표준 직경, 표준구성 기준으로 하여 해당 기계의 RPM, 피치, 가동율을 감안하여 일일 평균생산 길이를 산출한 후 로프중량으로 환산하여 연평균 작업 일수 기준으로 산출 22시간 24일 한국내 냉간선재사업 (충주공장) 표준생산능력 a.평균가동율 = 연간 실제가동시간/연간 가동가능시간b. 생산능력 = 각품목별 실제생산실적/평균가동율 10시간 26일 평균 가동 인원 70명연간 가동 일수 312 한국내 냉간선재사업 (양산공장) 9.5시간 28일 평균 가동 인원 50명연간 가동 일수 308일 한국내 냉간선재사업 (포항공장) 8시간 24.5일 평균 가동 인원90명 연간 가동 일수 351일 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 톤/1000㎡) 사업부문 품목 제47기 제46기 제45기 한국내 철강사업 와이어로프,와이어 PC강연선외 한국내 자동차부품사업 겹판스프링 코일스프링 베트남내 철강사업 와이어로프외 한국내 포장재사업 방청지외 한국내 냉간선재사업 냉간압조용선재외(한영특수강) (주1) 냉간압조용선재외(대호특수강) 합 계 ※ 한국내 물류사업부문은 항만하역과 화물운송 등 서비스업을 주업으로하여 사업특성상 생산능력등 산출근거를 생략합니다. (주1) 한 국내 냉간선재사업 부문 중 ㈜한영특수강은 당기 중 당사의 주요종속회사인 ㈜대호특수강에 흡수합병 되어 제47기 기재를 생략하였습니다. (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 톤/1000㎡) 사업부문 품목 제47기생산가능량 제47기실제생산량 평균가동률 한국내 철강사업 와이어로프,와이어 PC강연선외 한국내 자동차부품사업 겹판스프링 코일스프링 베트남내 철강사업 와이어로프외 한국내 포장재사업 방청지외 한국내 냉간선재사업 냉간압조용선재외 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황당사 및 연결종속회사의 당기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (2023.12.31 현재) (단위 : 천원) 사업부문 소유형태 소재지 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 전체 자가 창원외 기초 순장부금액 재평가모형 적용(주1) 취득 대체 처분 순외화차이 감가상각비 매각예정자산으로 대체 정부보조금수익 정부보조금수령 기말 순장부금액 (주1) 당기 중 토지에 대해 후속 측정방법을 원가모형에서 재평가모형으로 회계정책을 변경하였으며, 2023년 12월 31일을 기준일로 하여 공인된 독립적인 평가법인인 ㈜중앙감정평가법인이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 그 결과 당기 중 기타포괄손익으로 인식한 재평가이익은 55,944,855천원입니다. (2) 설비의 신설·매입 계획 등 당사는 해외시장 개척, 신제품 개발등에 따른 양산 설비 및
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공장시설을 유지하기 위한 설 비투자 및 개선등에 약 50억원을 투자하였습니다. 향후 투자는 글로벌 경기 및 기업여건 등을 감안하여 탄력적으로 운영할 계획입니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 :톤,1,000㎡,백만원) 사업부문 매출유형 품목 2023년(제47기) 2022년(제46기) 2021년(제45기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 한국내 철강사업 제품 와이어로프,와이어 수출 내수 PC강연선외 수출 내수 상품 와이어로프외 수출 내수 한국내 자동차부품사업 제품 겹판스프링 수출 내수 코일스프링 수출 내수 미국내 철강선유통업 상품 와이어로프외 내수 베트남내 철강사업 제품 수출 내수 한국내 물류사업 용역 운송 및 하역 내수 한국내 포장재사업 제품 방청지외 수출 내수 일본내 철강선유통업 상품 와이어로프외 내수 중국내 철강선유통업 상품 와이어로프외 수출 한국내 냉간선재사업 (한영특수강) (주1) 제품 냉간압조용선재외 수출 내수 상품 냉간압조용선재외 수출 내수 한국내 냉간선재사업 (대호특수강) 제품 냉간압조용선재외 수출 내수 상품 CD-BAR외 내수 내부거래제거 합 계 (주1) 한 국내 냉간선재사업 부문 중 ㈜한영특수강은 당기 중 당사의 주요종속회사인 ㈜대호특수강에 흡수합병 되어 제47기 기재를 생략하였습니다. 2. 판매경로 및 판매방법 등 ■한국내 철강 사업 (1) 판매조직내수 : 영업임원 영업팀 - 전국 I/C팀 - 전국 수출 : 총괄임원 수출팀 - 미주, 비미주로 운영 (2) 판매경로 1) 국내 - 대 리 점 : 도매상을 경유하여 실수요자에게 판매- 실수요자 : 직거래를 통하여 주문생산 및 판매 - 관 수 : 입찰 계약에 의한 판매 2) 수출 : 주문생산 및 판매 주문 생산하여 판매하는 직수출이 주를 이루고 있으며, 탁월한 영업 능력, 좋은 신용 및 창고를 구축한 현지 대형 도매상을 통하여 최종 사용자로 판매 (3) 판매방법 및 조건 - 내수 : 제품별 담당자를 두고 있으며, 대리점 경유 또는 실수요자 직거래를 통한 판매 - 수출 : 주요 국가별 담당자를 통하여 지속적인 관리 및 수주를 하며, 정기적인 해외 출장 을 통하여 수주, 주로 T/T 및 L/C 등 직거래 방식을 채택하고 있으며, 일부 국내도매상 과 구매승인서를 통한 간접거래 방식이 있습니다. (4) 판매전략 - 대고객 서비스 최우선 전략 - 품질향상 도모 - 신제품 개발 및 지속적인 특성화제품 개발에 대한 투자로 신시장 개척 - 고부가가치 제품 확대로 수익성 개선 노력 - 인증기관의 품질인증을 통한 고객으로부터의 신뢰확보 ■한국내 자동차부품사업 (1) 판매조직 영업임원 - 영업팀- 전국 OEM 상주원(3명)(2) 판매경로 - OEM직접판매 : 입찰수주에 의거한 주문생산 (현대자동차, 기아자동차, 타타대우상용차) - 모듈공장 우회납품: 입찰수주에 의거한 주문생산 (현대모비스, 위아, SKS) - AS 및 대리점 : OEM생산품 및 단산제품보수용 대리점 판매(3) 판매방법 및 조건 : 거래처 별 담당자를 두고, OEM 방식으로 납품 또는 대리점을 통한 판매(4) 판매전략 - 납기준수율 100% 최우선 전략 - 품질향상 도모 - 신규고객(제품) 개발 및 신시장 개척 - 고부가가치 제품 확대로 수익성 개선 노력 ■미국내 철강선유통업 (1) 판매조직 영업담당 상주직원 (1명), 관리 상주직원 (1명) (2) 판매방법 및 조건 - 수요자 직거래를 통한 중개무역 - 기존 주요 고객에 영업 서비스 제공, 이에따른 커미션 수취 (3) 판매전략 - 품질향상 도모 - 지배회사인 ㈜영흥의 신제품개발 및 고부가가치 제품으로 미국내 신규 거래처 개척 ■베트남내 철강사업 (1) 판매조직 -영업 및 관리 상주원 (3명)(2) 판매방법 및 조건 - 수출 : 지배회사인 ㈜영흥 에서 원재료매입 후 가공하여 완제품 수출 - 내수 : 수요자 직거래에 의한 판매(3) 판매전략 - 품질향상 도모 - 고부가가치 제품 확대로 수익성 개선 노력 ■한국내 물류사업 (1) 판매조직 1) 하역 - 본부장 1명, 하역팀장 1명, 하역팀 1명, 포맨 2명 2) 운송조직- 창원 운송 팀장 1 명,
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창원 팀원 2명, 당진 소장 1명, 당진 팀원 1명(2) 판매방법 및 조건 1) 하역 - 국내 화주와 용역계약 체결- 계약된 화주의 화물이 마산항을 이용하여 접안- 접안한 선박에서 화물 및 운송 작업 실시 2) 운송- 국내 화주와 운송계약 체결- 국내 운송 화물차와 네트워크 관리 체결 - 화주의 제품(철근) 주문 확인 후 고정 차, 외부 차량 수배 배차- 제품 인계 후 운행 완료 인수증 확보 및 운반비 정산 (3) 판매전략 1) 하역- 마산항5부두 전용 T.O.C부두를 통한 경쟁력 있는 항만화물 유치 2) 운송- 창원, 당진지점의 유기적인 물류네트워크를 기반으로 운송서비스 및 경쟁력 향상 ■일본내 철강선유통업 (1) 판매조직 - 영업담당 상주직원 (2명), 관리 상주직원 (1명) (2) 판매방법 및 조건 - 수요자 직거래를 통한 중개무역 - 기존 주요 고객에 영업 서비스 제공, 이에따른 커미션 수취 (3) 판매전략 - 품질향상 도모 - 지배회사인 ㈜영흥의 신제품개발 및 고부가가치 제품으로 일본내 신규 거래처 개척 ■한국내 포장재사업 (1) 판매조직 - 포장재사업본부장 (1명), 영업팀장 (1명), 내수영업 (1명), 수출영업 (1명), 출하 (1명), 출하반장 (1명) (2) 판매경로 - 내수 : End User 직납체제 (일부 유통상을 통한 납품도 있음) - 수출 : 현지 Local업체를 통한 납품(직납 및 국내 상사를 통한 납품도 있음) (3) 판매방법 및 조건 - 내수 : 거래처 별 담당자를 두고 있으며 대부분 직납체제 - 수출 : 국가 별 담당자를 두고 있으며 대부분 현지 Local업체를 통한 납품 - 포스코, 현대제철 관련사 경쟁 입찰 체제 (4) 판매전략 - 거래처별 담당자 관계마케팅 강화 - 지속적 품질 개선- 신규 거래처 발굴 및 신규 Item 개발 - 지속적 원가절감으로 가격 경쟁력 향상 ■한국내 냉간선재사업 (1) 판매조직 판매부서 판매지역 선재부문 영업1팀 서울, 경기 영업2팀 경북, 충청, 전북 영업3팀 부산, 경남, 전남 CD-BAR 각 영업팀 해외 (2) 판매경로 - 선재부문(CHQ) 1. 내부판매(매출액 비중 79.47%) 당사→철강류 부품업체 2. 수출판매(매출액 비중 20.53%) 당사→해외구매자 - CD-BAR 부문 1. 내수판매 당사→대리점(80%)/실수요(20%) 2. 수출판매 당사→해외구매자 (3) 판매방법 및 조건 - 선재(C.H.Q) 및 CD-BAR 부문 1. 내수 : 전량 주문생산에 의한 판매임. 판매 후 1개월 내 현금 및 어음수금이 이루어짐. 운반비는 당사 부담 2. 수출 : 취소불능(내국)신용장 및 구매승인서에 의한 주문 판매 및 FOB조건 (4) 판매전략 [대호특수강]- 선재부문(C.H.Q) ① 타사보다 월등한 납기준수 ② 소량 다품종 판매 및 고단가제품의 판매 확대 ③ 품질개선을 통한 불량율 최소화- CD-BAR ① 납기단축 시스템 구축 및 품질수준 향상 ② 대형고객사 및 유통업체 개발 ③ 원가절감을 통한 가격경쟁력 제고 ■중국내 철강선유통업 (1) 판매조직 - 영업담당 상주직원 (1명) (2) 판매방법 및 조건 - 수요자 직거래를 통한 중개무역 - 기존 주요 고객에 영업 서비스 제공, 이에따른 커미션 수취 (3) 판매전략 - 품질향상 도모 - 지배회사인 ㈜영흥의 신제품개발 및 고부가가치 제품으로 중국내 신규 거래처 개척 3. 수주상황 - 수주 및 납품이 매우 빈번하고 품목이 다양하여 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험 (1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 USD, EUR, JPY 등의 주요통화에 대한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채와 관련하여 발생하고 있습니다. (2) 가격위험 연결회사는 연결재무상태표상 당기손익 공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익 공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결회사 보유지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 그러나 연결회사는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해
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포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. (3) 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 예금 대비 변동금리부 차입금이 많아 이자율 상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간ㆍ주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 2. 신용위험 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금 및 현금성자산과 금융기관 등의 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 매출거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니 다. 개 별적 인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.연결회사는 매출채권 및 기타수취채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다 3. 유동성위험 연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금 조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 4. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 차입규모 최소화를 목표로 하여 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 보 고기 간 종 료일 현재 의 자본조 달비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율(%) 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 연구개발활동의 개요 ■한국내 철강사업 (1) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2023년 2022년 2021년 원 재 료 비 인 건 비 위 탁 용 역 비 기 타 경상개발비 계 회계처리 판매비와관리비 제 조 경 비 개발비(무형자산) 경상개발비/매출액대비율 ※경상개발비 비율은 한국내 철강사업 매출액 대비 비율임. 연구/개발 과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 비고 미세조직 및 기계적 특성 최적화를 위한 공정개선 ㈜영흥철강사업부 - 공정변화에 따른 미 세조직 및 기계적 특성분석 : 제품의 품질적 안정화 자동차용 고강도 IT WIRE에 적용되는 1XXK 소재의 미세조직 최적화 ㈜영흥철강사업부 - 열처리 조건변화에 따른 미세조직 및 기계적 특성분석 : 공정 최적화 및 제품 분석 강화 1XXK 소재의 미세조직 조합에 따른 피로특성의 정량적 평가 ㈜영흥철강사업부 - 미세조직의 조합에 따른 각
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강재의 S-N 피로곡선 확보 : 제품의 품질적 안정화 ■한국내 자동차부품사업 (1) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2023년 2022년 2021년 원 재 료 비 인 건 비 위 탁 용 역 비 기 타 경상개발비 계 회계처리 판매비와관리비 제 조 경 비 개발비(무형자산) 경상개발비/매출액대비율 ※경상개발비 비율은 한국내 자동차부품사업 매출액 대비 비율임. (2) 연구개발실적 연구/개발 과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화내용 차종별 개발기간 최적화 설계기법 개발 ㈜영흥 스프링의 부식방지를 위한 최적형상 개발 상대파트와의 구조 최적화 표면연화 소재개발 ㈜영흥 냉간용 125Grade SAE9254 소재의 내부식 개선재 개발 성분 추가 및 성분 비율 조정없이 SLM 공법적용 스프링 응력균질화 설계 기술개발 ㈜영흥 스프링 경량화 및 최적설계 기술 확보 스프링 형상 최적화를 통한 설계기술 확보 복합재(GFRP) 스프링개발 HKMC, ㈜영흥T4L, 국도화학 GFRP를 이용한 횡력저감용 스프링 개발 고성능카 적용목표 세팅공정 해석기술 개발 ㈜영흥 스프링 제조공정 중 세팅공정을 해석기술로 예측 내구성 품질을 예측/최적화하여 스프링 품질 개선 기여 열처리공정 해석기술 개발 ㈜영흥 스프링 제조공정 중 열처리공정을 해석기술로 예측 스프링 성능 변화를 최적화하여 스프링 품질 개선 기여 특허등록 ㈜영흥 자동차 현가장치 코일스프링의 보호튜브 반자동 조립장치 국내특허 등록 스프링 제조장치의 강선 가이드지그 국내특허 등록 스프링용 마킹시스템 국내특허 등록 스프링용 레이저 마킹 시스템 국내특허 등록 코일 스프링 제조 장치 국내특허 등록 스프링용 마킹시스템 미국특허 등록 스프링용 레이저 마킹 시스템 미국특허 등록 코일스프링 쇼트피닝 검사용 링게이지 및 코일스프링 쇼트피닝 검사방법 독일특허 출원 코일스프링 성형용 조립식 아버 국내특허 등록 스프링 다중 내구 시험장치 국내특허 출원 코일스프링 쇼트피닝 검사용 링게이지 및 코일스프링 쇼트피닝 검사방법 국내특허 등록 차량 서스펜션용 이형단면 코일스프링 국내특허 등록 (3) 연구개발 중인 사항 1) 영흥 생산 IT Wire 적용 승용차 현가장치에 적용되는 냉간용 코일스프링의 주재료인 IT WIRE는 고주파 열처리 등을 통하여 냉간 성형에 적합한 형태로 가공된 선재입니다. 자동차용 스프링 산업에서는 원재료가 차지하는 원가비중이 60% 내외로 원재료의 신속하고 안정적인 공급이 매우 중요합니다. 현재 자동차 스프링용으로 사용이 가능한 IT WIRE를 연구 및 개발을 완료하여 양산에 적용하였습니다. 그리고 원가경쟁력 및 내부식성 향상을 위한 소재를 목표로 IT Wire 표면 추가 열처리 기술을 연구하여 소재 표면 개선에 대한 선진 기술을 확보하였습니다. 2) 복합소재(GFRP)를 이용한 코일스프링 개발 자동차 성능의 향상과 더불어 차량의 연비향상을 위한 부품의 경량화는 최근 자동차 산업의 중요한 개발 과제입니다. 유럽 등 자동차 업계에서는 복합재 판스프링을 개발/양산에 적용하는 등 국내 자동차 업계에서도 이에 대응하여 설계 및 제조기술 확보가 시급한 실정입니다. 따라서, 국내 순수 기술을 관련업계의 협업을 통하여 경량신소재인 복합소재(GFRP)를 채택하고 우선 자동차 적용도가 매우 적합하다고 판단되는 Coil Spring 개발을 추진하여, 그 설계 및 제조공정 기술을 확보하고자 하는 것입니다. 현재 현대자동차 연구소와 고성능카 적용을 위한 Kick-off 협의를 마쳤으며, 2018년 실차평가 적용을 위해 국내 최고의 기술과 경험을 겸비한 복합재 전문업체와 10차 시제품까지제작을 완료하였으며, 스프링특성 만족을 위한 함침율개선 방안을 도출하였습니다. GFRP스프링의 특성을 파악하여 1차 개발 완료 하였으며 현재 소형차 후륜스프링 대상 기존 스틸 소재를 복합재로 변경한 스프링을 개발 중에 있습니다. 3) 스프링 경량화를 위한 스프링 응력 균질화 설계기술 개발 자동차의 연비 향상을 위해 경량화는 항상 중요한 사안으로 관리되고 있으며 스프링도 예외는 아닙니다. 일반적인 스프링 설계 시 검토할 사안은 스프링이
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압축 시 발생하는 응력(Stress)이 스프링 재료의 허용응력 범위 내에 있는지 확인하는 것입니다. 보통 최대 응력은 스프링의 한 곳에서 발생하게 되고 다른 곳은 그 이하의 응력이 발생합니다. 따라서 스프링 전응력(Fully-stressed) 설계 관점에서 스프링 설계 분석이 필요하며, 스프링 응력 균질화 설계기술은 최대 응력이 한 곳이 아니라 스프링에 전반적으로 작용하게 함으로써 스프링을 전응력 설계를 달성하여 경량화를 꾀하는 설계 기술입니다. 현재 HMC 신규 개발차종 스프링설계를 기반으로 개선설계를 진행하였으며, 확보된 균질화설계 기술을 신규 개발차종 스프링에 적용, 제품 품질 향상에 활용하고 있습니다.4) 세팅공정 해석기술 개발스프링 형상을 제작하는 코일링 기술은 스프링 형상 품질을 결정하는 중요한 제조 공정 기술입니다. 오랜 기술과 경험이 요구되므로 스프링 회사마다 고유한 노하우가 집결되어 있습니다. 최근 자동차 개발 기간이 단축되고 있고, 과거와 달리 보다 다양한 샘플 개발이 요구되며, 특히, 하이브리드 차량 개발의 확대로 선경이 증가되므로 스프링 형상에 대한 관리는 매우 중요해지고 있습니다. 이러한 상황에서 코일링 형상을 예측하고 코일링된 제품의 형상을 측정하는 과정을 과거의 경험이 아닌 컴퓨터 시뮬레이션 및 각종 신규장비 도입과 전문인력을 통하여 보다 나은 결과물을 얻고자 기술개발을 진행하고 있습니다. 특히, 세팅공정은 스프링의 내구 품질에 직접적인 영향을 주므로 이를 해석기술로 구현하여 제작 전 예측함으로써 내구 품질 확보에 기여할 수 있는 해석기술입니다.5) 열처리공정 해석기술 개발스프링 제작 과정에서 열처리공정을 거치는 동안 스프링의 외경과 권수 변화가 발생합니다. 스프링의 외경은 스프링 고유 특성에 영향을 주므로 이를 감안하여 설계 및 제작을 합니다. 열처리공정을 해석기술로 구현가능함에 따라 설계단계에서 제작 전 외경 변화를 고려할 수 있어 스프링 최적화 설계가 가능합니다. 이는 보다 높은 품질의 스프링 제작 및 공급을 가능하게 합니다. 6) 고경도 일반강 개발 스프링 원가절감을 목표로 해외 선진사에서 사용 중인 SAE9254 소재의 경도 개발을 진행하고 있습니다. SAE9254 소재의 열처리 최적화를 통한 경도 증대로 기존 고가의 소재와 동등수준 품질을 타겟으로 개발되었으며, SAE9254 소재물성의 내구 한계를 개선하고자 쇼트 피닝 공정을 스트레스 피닝 공법으로 적용하고 있습 니다. 년부터 양산차종을 대상으로 순차적으로 적용하고 있습니다 7) 강화싱글 도료개발 기존의 스프링은 고응력강 소재를 사용하므로 혹한지역의 스프링 도장 손상으로 인한 파손발생을 개선하고자 우레탄호스와 더블코팅 도료가 적용되어야 하므로 원가상승이 수반됩니다. 이중 더블코팅을 대체 가능한 강화싱글 도장공법을 개발하고 있습니다. 기존 더블도장 공법 대비 공정 축소가 가능하고 도장두께 최적화를 통해 원가절감 효과가 있습니다. 년도 양산 차종 적용을 목표로 현재 부식 내구 평가 등의 테스트를 통해 개발 진행 중입니다 8) 가속내구시험 기술 개발 자동차 개발 전체 기간의 단축은 단품 및 모듈의 개발 기간 단축으로 가능합니다. 내구시험은 스프링 개발 단계에서 제품의 안전성을 검토하므로 반드시 필요한 과정입니다. 따라서 자동차 개발 기간 단축에 능동적이고 신속하게 대응할 수 있게 기존 내구시험시간을 단축할 수 있는 가속화 기법을 개발하고 있습니다. 9) 표면품질 향상 숏피닝공법 개발 최근 스프링의 설계응력 증가를 위해서 새로운 강종이 개발되고 있습니다. 개발된 강종은 높은 강도와 경도를 갖추고 있으나, 이러한 스프링 강종의 기계적인 특성은 인성의 저하를 동반하여 피로파괴에 민감도를 증 가 시킵니다 . 따라서 재료에 인성을 부여하여, 피로강도를 상승시키기 위한 다양한 가공방법이 사용되고 있습니다. 이의 방법 중 쇼트피닝 가공은 청정 표면처리법으로써 재료의 피로강도와 피로수명을 현저히 증가시킬 수 있으며, 재료의 표면에 압축 잔류응력을 형성시켜, 재료의 피로강도 및 피로수명을 강화시킬수 있습니다. 그런데 고강도 스프링강의 쇼트피닝
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가공에 있어서, 고경도, 큰 치수 컷와이어 사용은 숏트볼과 스트레스 피닝 설비의 수명을 감소시키는 원인으로 작용합니다. 이 문제를 해결하고, 쇼트피닝 효과를 증대하기 위한 방안으로 고경도, 작은 치수 컷와이어 사용으로 스프링 표면조도를 향상시켜, 피로강도 및 피로수명을 증대하고자 파인피닝 공법으로 적용 개발이 필요합니다. 10) 냉간 성형기 아버-커터 기술 개발 코일 스프링 성형 방법 중 냉간 성형은 열간 성형 대비 스프링 외경의 변화가 자유로운 장점이 있지만, 냉간 성형으로 인한 금형 부하가 증가하여 내구성이 상대적으로 약한 단점이 있습니다. 특히, 절단에 사용되는 아버-커터는 가장 큰 하중을 받아 내구성이 중요하므로 이에 대한 연구 개발이 필요합니다. 충격 하중을 집중적으로 받는 부위는 교체 가능한 타입으로 개발하여 내구성 향상을 통한 생산성 안정화에 기여하고자 합니다. 11) 중공 스프링 개발코일 스프링의 경량화 방법 중의 하나로 속이 비어 있는 파이프 소재를 이용할 수 있습니다. 코일 스프링은 속이 차있는 중실 구조이지만 중공 구조로 대체함으로써 경량화를 30%이상 달성할 수 있는 획기적인 미래기술입니다. 특히 전기차 시대로의 전환에서 배터리 무게 증가로 인한 스프링 무게 증가를 회피할 수 있으므로 고객의 가치 제안에 필요한 핵심 기술이며 해당 기술 경쟁력 확보를 통한 매출 증대를 견인할 수 있는 기술입니다. 1차 개발한 결과, 중공 소재의 경량화 가능성을 확인하였으며 내구최적화 등의 추가 연구를 진행 중에 있습니다. 12) 쇼트피닝 성능 측정용 링지그 개발 코일 스프링의 내구성은 쇼트피닝 공정의 영향을 받습니다. 쇼트피닝은 1mm 이하의 작은 강철구가 고속으로 스프링 표면을 때리면서 발생하는 압축잔류응력을 발생시키는 공정입니다. 개발된 링지그는 스프링의 국부적인 영역에서의 잔류응력 측정이 가능하도록 링타입으로 개발되었으며, 해당 기술은 국내 특허 출원/등록을, 국외 특허 출원을 완료하였습니다. 또한, 해당 기술은 자동차 부품 표면처리 관련 기술 전문지 "Metal Finishing News"에 23년 1월호 기사로 채택되어 전세계 관련 업체 엔지니어들과 기술공유를 실현하고 있습니다. 다중 내구 시험 장치 개발 코일 스프링의 내구성능을 평가하기 위한 시험은 장기간의 시간이 소요됩니다 일자 형상이 아닌 난형상의 코일 스프링의 경우 시험기 배치 시 형상에 따른 기울어짐 등으로 인해 여러 수량의 스프링을 동시 시험하 는 것에 어려움이 있습니 다 따라서 다수의 스프링을 손쉽게 시험기에 설치하거나 교체가 가능하고 안정적으로 시험 가능한 지그 모듈을 포함한 다중 내구 시험 장치를 개발하였습니다 본 시험 장치는 다양한 형상의 스프링에 적용이 가능하여 내구성능 평가를 포함한 개발 기간 단축에 기여할 예정입니다 이형단면 스프링 개발 코일 스프링의 외측보다 내측에 더 높은 힘을 받게 되므로 스프링의 내구성에 영향을 줍니다 반면 외측은 낮은 힘을 받게 되므로 경량화의 가능성이 있습니다 따라서 스프링의 내 외측과 상 하측의 형상을 최적화하면 내구성을 향상하면서 경량화를 통한 원가경쟁력을 확보할 수 있습니다 일반적인 코일 스프링 단면을 원형이 아닌 이형 의 소재를 적용하여 제작하는 기술을 개발하였습니다. 7. 기타 참고사항 1. 지적재산보유현황 (1) 특허권 등록번호 출원번호 발명의 명칭 근거법령 내용 상용화 여부 및 매출기여도 비고 제 1359899호 철강코일 모서리용 보호재 특허법 철강코일의 부식방지는 물론 충분한 완충효과 및 재활용이 가능한 철강코일 모서리용 보호재에 대한 특허로 2030년 7월까지 배타적 권리 보유 상용화 단계 등록 제 1041793호 마그네슘 합금의 기화성 부식방지제 특허법 마그네슘 합금의 부식방지 성능이 우수한 기화성 부식방지제에 대한 특허로 2029년 9월까지 배타적 권리 보유 상용화 단계 등록 제 1097705호 철강코일 보호재 특허법 철강코일 외부손상 및 부식을 방지하기 위해 구비되는 철강코일 보호재의 구성 및 형태에 대한 특허로 2030년 4월까지 배타적 권리 보유 상용화 단계 등록 제