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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 선재산업은 2차 가공을 거쳐 PC강연선, 경강선, 마봉강 등을 생산하며 사용 분야는 최종 소비재라기 보다는 중간재적인 의미로서 자동차, 건설, 조선, 가전 등의 모든 산업에 관련되어 이용 범위가 광대한 업종입니다. 또한 선재 산업은 품목별로 용도가 구분되고 가공방법 또한 상이하여 설비 운용의 규모가 비교적 큰 편으로 신규 업체의진입이 쉽지 않은 산업입니다. 다만 최근에는 수입산의 품질수준 확보로 인한 시장경쟁의 심화현상이 커지고 있어 특화된 품질의 제품으로 시장 선점의 필요성이 커지고 있는 실정입니다. 1) 선재산업 선재산업의 용도는 교량이나 건축, Anchor, 철도침목 및 원자력 발전소등 SOC 사업등에 사용되는 PC강연선이 있고 자동차산업, 산업기계, 가구 등에 사용되는 경강선이 있으며 전선지지용, 통신선부속, 농자재 등에 사용되는 도금선(GW)으로 구분됩니다. 2) 마봉산업 마봉산업의 용도는 자동차, 기계류, 전자, 사무용기기(OA shaft)부품 등 이며, 마봉강은 포스코, 세아창원특수강에서 제강된 선재(WIRE ROD) 또는 압연봉을 2차 가공을 거쳐 봉강 형태의 제품을 생산하며 사용분야는 자동차, 건설, 조선, 광산, 선박 등 이용범위가 상당히 넓습니다. 마봉의 경우 각 분야별로 기술과 품질의 차이가 많은 것이 특징이며, 기술력과 고품질을 요구하는 경우에는 단기간에 기술력이나 품질의 확보가 어려워 새로운 업체가 진입하기에 자본투자에 비해 리스크가 크기 때문에 진입장벽이 높은 산업이라 할 수 있습니다.3) 알루미늄 세경봉 산업알루미늄 세경봉은 기존 연속주조와 압출공정을 이용해 제조되던 직경 100mm 이하의 알루미늄 환봉 제품을 혁신적인 연속주조 기술을 통해 직접 생산되어 알루미늄 단조용 소재로 사용되어 집니다.알루미늄 단조는 경량화 산업에 가장 핵심적인 제조 공정으로 자동차, 항공, 방산 산업에 많이 적용되고 있습니다.특히 알루미늄 세경봉 제조 기술은 난가공성 알루미늄합금 제조에 용이하고 금속학적 안정성과 우수한 물성을 기반으로 각 분야의 경량화 산업의 확장에 따라 사용량이지속적으로 증가하고 있습니다.세계적으로 알루미늄 세경봉 연속 주조의 양산기술을 보유한 회사가 매우 제한적이고 기술적 난이도에 따른 자본투자 대비 높은 리스크로 진입장벽이 높은 산업이라고 할 수 있습니다. (2) 산업의 성장성 주요 산업별 부분 중 자동차, 조선, 일반기계, 철강 등의 대부분의 품목들의 산업이 있다.제조업 중 자동차산업은 공급망 개선에 따라 생산과 수출이 증가하는 등 시장 환경 개선이 기대되며, 철강·일반기계·석유화학은 일부 전방산업 수요증가가 기되되나 고물가, 고금리 지속에 따른 경기 침체로 보합으로 전망되고 있습니다. 조선업은 수주량은 감소 예상되나 수익성 높은 선종 선별 수주 및 건조량 증가 등으로 보합 전망하고 있습니다. 철강 수요는 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 공급망 문제 지속, 달러강세, 고물가 등에 따른 경기 불확실성 속에 전년대비 1.0% 증가 전망하고 있으며 건설업은 국내 수주는 자금조달비용 증가 등에 따른 투자 위축, SOC 예산 감소 등으로 인해 민간·공공 부문에서 7.9%감소 전망이나, 해외 건설수주는 중동지역발주 증가 등으로 8.3% 증가 전망이 되고 있습니다.또한, 환경보호 및 에너지 절감의 목표로 각 분야의 경량화 작업은 지속적으로 증가하고 있습니다.특히 자동차 산업에서 급격한 전기자동차와 수소전지자동차로의 전환은 자동차 경량화 속도를 가속시키고 있으며 알루미늄 단조 제품의 요구량도 전 세계적으로 급격히 증가하고 있습니다.향후 화석연료 자동차에서 친환경 자동차로의 전환이 지속될 수록 알루미늄 세경봉의 수요는 지속적으로 증가하게 될 것입니다. (3) 경기 변동의 특성 선재 및 마봉 제품은 산업 전반에 걸쳐 사용 되어지는 제품군들로써 기계, 전자, 건설, 자동차 산업의 경기 변동에 영향을 받고 있습니다. (4) 국내외 시장여건 세계경제의 불확실성 상존, 철강재 공급과잉, 국내시장의 수입재 점유율 증가 등 시장상황변화와
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가격 혼란은 제조 및 유통가공, 최종 수요가에 영향을 미쳐 선재시장의개선을 저해하고 있습니다. 가동률의 유지와 적정수준의 수익성 확보를 위한 노력이 지속되어야 할 것으로 보입니다. (5) 경쟁 요소 내수 시장은 수요대비 공급과잉의 상태이므로 경쟁사 대비 선점할 수 있는 강점품목개발이 매우 중요합니다. 국내 선재 및 마봉 시장은 2010년 이후 공급 과잉의 시장으로 들어 섰습니다. 선재 및 마봉 공정상 설비 및 설비 운용 면적, 인원 등이 많이 필요한 바 신규 업체의 추가 진입은 어려울 것으로 보이나 현재 공급 과잉인 시황에서 당사 품목의 시장 판매 영역 확대는 쉽지 않습니다. 따라서 당사 경쟁력이 높은 품목에 판매역량을 집중함으로써 시장 점유율을 유지 및 확대하고자 노력하고 있습니다. 타사 대비 당사에서 강점을 가지고 있는 품목은 선재에서는 PC강연선이고 마봉에서는 SUS 마봉입니다. PC강연선은 경쟁사 대비 품목 개발이 일찍 되어 품질 우위와 업계1위 생산 CAPA를 보유하여 시장을 선도하고 있습니다. SUS 마봉강 또한 경쟁사 대비 시장 진입이 빠른 편이고 타사 대비 원형제품보다 부가가치가 높은 이형(육각형태)제품 등의 선경의 정밀성 및 모서리각의 정확성, 표면의 미려함 등 품질이 우수하며, 이는 당사의 특화된 인발유 및 다이스 사용에 기인하고 있습니다. 당사는 이러한 품질 우위 및 지역적 여건을 활용하여 시장 선점을 하고 있습니다. 자동차의 경량화 요구는 기존 스틸 단조부품을 대체하여 알루미늄 단조 시장의 확대와 더불어 우수한 품질의 알루미늄 단조용 소재 공급의 요구가 증가되고 있습니다.당사는 이러한 시장의 요구에 맞는 우수한 품질의 단조용 알루미늄 소재를 생산하기 위해 수평 연속주조 공법과 기체가압 수직 연속주조공법을 적용하여 경쟁력 있는 직경 100mm이하의 세경 연속주조 봉재를 생산 공급하고 있습니다. 2. 회사의 현황 (1) 시장의 특성 당사는 포스코등의 원재료 maker에서 원자재인 wire rod를 매입하여 2차 인발 가공하는 선재 2차 업체로서 제품군은 PC강연선, 마봉강, 경강선, 도금선 등으로 이루어져 있으며 당사 품목의 판매 구분은 내수:수출이 평균 98 : 2로 내수 비중이 상대적으로 크므로 상대적으로 내수시황의 요인들로 인해 판매 영향을 받습니다. 특히 건설 및 자동차 수요에 큰 영향을 받고 있어 정부의 SOC사업, 국내 자동차업체의 판매 예상량지표 등에 따라 당사 판매량이 증감됩니다. 특히 선재의 경우 자동차, SOC, 기계, 전자 등 다양한 산업 전반에 수요처가 다양하며 전반적인 경기에 영향을 받아 산업의 성장과 함께 성장하는 특성을 보이고 있습니다.알루미늄 세경봉은 알루미늄 ingot을 주요 원자재로 사용하여 용해, 주조 하여 알루미늄합금 빌렛을 제조, 생산하는 중소 규모의 공급처는 내수 시장에서 포화상태 입니다. 당사는 타사 대비 직경 100mm이하의 고품질의 알루미늄 합금 제조 기술과 압출공정 없이 소구경 40~60mm 연속주조봉제를 생산 공급하여 급격히 늘어나는 시장 수요에 맞춰 성장하고 있습니다. (2) 회사의 영업 및 생산 당사의 최근 3사업연도의 주요 영업활동상의 영향을 미친 사항으로서는 외부적으로는 동종업계의 설비중복 투자로 인한 공급 과잉현상의 심화 입니다. 특히 마봉강 부문에서의 동종사의 설비 신규 및 증설 투자로 공급 과잉에 따른 단가 인하 및 저가품 시장에서의 판매 경쟁의 심화가 두드러지고 있어 당사에서는 SUS 마봉강, 이형재 등후발 업체와의 품질우위 전략으로 대응하고 있습니다. 내부적으로는 선재부문에서는제2산세장 신설, 도금 전처리라인 개조 등을 통해 산세 가동률 저하해소 및 경강선 외관 품질향상으로 경강선 시장 점유율 강화 그리고 도금선 표면품질향상으로 전선회사 납품량 증대로 매출증대를 기대하고 있습니다. 마봉부문에서는 CDM M/C 4line 증설(포항공장)로 capa 증가 및 기계별, 품목별 세분화 적용하여 품질향상 등으로 시장 점유율 증대 및 포항, 부산지역 판매 확대로 마봉강 매출을 증가시키고 있습니다.특히 당사는 서울, 경기권에 위치한 지역적인
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장점을 활용하여 신속한 납기 대응 능력으로 국내 수도권 및 중부지방까지에 이르는 시장에 대한 시장지배력이 높게 나타나고 있습니다.세경봉부문에서는 알루미늄세경봉 설비를 구축하여 봉강형태로 자동차부품 업체에 납품하고 있습니다.2022년 기체가압 수직 연속주조공법 설비를 증설하여 늘어나는 시장 수요에 맞춰 Capa가 증가하였고 국내외 매출처의 다변화 및 신규 기술 등에 유연하게 대응하고 있습니다. (3) 시장점유율 [선재부문] (단위 :톤/%) 구분 제64기(2023년) 제63기(2022년) 제62기(2021년) 선재 고려제강 만호제강 DSR제강 동일제강 영흥철강 기 타 총 계 (Source : 한국철강신문) [마봉강부문] (단위 : %) 제 품 품목명 제64기(2023년) 제63기(2022년) 제62기(2021년) 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 스텐리스 마봉강 세아특수강 세아특수강 세아특수강 동일제강 동일제강 동일제강 티플랙스 티플랙스 티플랙스 기타(수입외) 기타(수입외) 기타(수입외) 총 계 총 계 총 계 (자료 : 당사 자체조사) [세경봉부문] (단위 : %) 제 품품목명 제64기(2023년) 제63기(2022년) 제62기(2021년) 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 L/ARM원소재 성훈ENG 성훈ENG 동일제강 동일제강 LMAT 총 계 총 계 (자료 : 센트랄 모텍 소재 납품 중량 기준. 컨트롤 암과 같은 친환경차 Al 샤시부품은 국내기준 2022년까지 센트랄 모텍 독점) 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (1) 주요 제품 등의 매출현황 (단위 : 백만원, %) 품목 매출액(비율) 제품설명 제64기(2023년) 제63기(2022년) 제62기(2021년) 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 선재 콘크리트 보강용 강선外 마봉 직선형태의 BAR外 세경봉 원통형태의 BAR 합계 (2) 주요제품 설명 구분 사진 제품설명 PC강연선 PC강연선1 [특성] PC강연선은 0.8%이상의 고탄소강 선재를 사용 하여 고주파 열처리를 한 제품으로 콘크리트와의 부착력이 좋고 항복점이 높으며 릴랙세이션 값이 현저히 낮은 특성을 갖는 제품 PC강연선2 [용도] 고속철도, 철도 침목, 각종 교량, 원자력발전소, LNG탱크 기지등 콘크리트 구조물의 보강재로 사용 경강선 경강선1 [특성] 우수한 품질의 경강선재, 피아노 선재를 원재료로사용하여 균일한 인장강도, 우수한 선버릇, 뛰어난 가공성을 요구하는 제품 경강선2 [용도] 자동차 및 각종 산업기계, 가구 등에 사용되는 스프링 등의 소재로 사용 도금선 도금선1 [특성] 경강선재 표면에 용융아연도금을 한 제품으로서 균일한 부착량과 미려한표면이 형성되므로 장기간 내식성을 요구하는 제품에 적합 도금선2 [용도] 자동차부품, 산업용 부품,가전,OA 등에 사용 일반마봉강 일반마봉강1 [특성] 탄소강, 일반강등의 소재로 고객이 원하는 size의 인발다이스를 통과시켜 직진도를 부여하고 표면을 미려하게하여 일정길이로 절단한 bar형태의 제품 일반마봉강2 [용도] 자동차부품, 산업용 부품, 가전, OA 등에 사용 스텐리스마봉강 스텐리스마봉강1 [특성] 스테인레스의 소재로 고객이 원하는 size의 인발다이스를 통과시켜 직진도를 부여하고 표면을 미려하게하여 일정길이로 절단한 bar형태의 제품 스텐리스마봉강2 [용도] 자동차부품, 산업용 부품, 가전, OA 등에 사용 알루미늄세경연속주조봉 수직연속주조봉.jpg 수직연속주조봉 [특성]환경보호 및 에너지 절감을 위한자동차 경량화 수요 증대에 부합하는알루미늄 단조용 소재의 생산 및 공급 수평연속주조봉.jpg 수평연속주조봉 [용도]서스펜션 : 자동차 Lower and Upper Arm, Link제동장치 : 자동차 Brake system등 자동차 산업 및 일반산업에 적용 2. 주요 제품 등의 가격변동추이 및 가격변동원인 (1) 가격 변동 추이 (단위:원) 품목 제64기 (2023년) 제63기 (2022년) 제62기(2021년) 선재 마봉 세경봉 (2) 가격변동원인 선재 및 마봉의 주원료는 철광석으로 포스코와
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같은 고로업체에서 철강석을 매입하여 용광로에서 제선 및 제강, 압연 공정을 거쳐 당사와 같은 업체에서 사용하는 원재료인 WIRE ROD를 만듭니다. 따라서 WIRE ROD 가격은 철광석의 변동요인에 직접적 영향을 받고 있습니다. 이러한 가격변동은 전방산업에 대부분 전가가 가능하므로 원재료 가격 변동에 따른 리스크는 대부분 전가가 가능합니다.알루미늄 단조 슬러그의 납품가격은 높은 원재료 비율로 인하여 원재료 가격과 연동하여 결정되고 주원료인 알루미늄 ingot는 국제시세(LME)에 따라 가격이 변동되어 납품가에 반영 됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 매입업무 당사 안성공장 및 포항공장의 월별 생산계획 및 재고관리 계획에 의거 생산팀에서 해당 임원의 결재를 얻은 원부자재 매입의뢰 협조문을 해당 구매팀에 송부하고, 해당팀은 협조문 검토 후, 원부자재 공급업체들에게 구매문의 및 견적서를 접수하여 적절한기술요건, 품질요건, 가격요건 및 공급업체의 보유능력을 평가하여, 공급업체를 선정하고 구매기안서를 작성하여 대표이사의 결재를 얻어 매입계약을 체결합니다. 원부자재 입고 시점에 품질보증팀의 품질 검수를 거쳐 업무팀에서 원부자재 입고 및 보관관리를 시행합니다. 구매대금의 결제는, 내수 구매의 경우 구매자금 추심, 수입의 경우 신용장 또는 송금방식으로 이루어 집니다. 매입업무 2. 매입현황 (단위 : 백만원 ) 품목 주요매입처 제64기 제63기 제62기 (2023년) (2022년) (2021년) 선재 포스코외 마봉 포스코외 세경봉 CTR외 합계 3. 원재료 가격변동추이 (단위 : 원/KG) 사업연도품목 제64기 제63기 제62기 (2023년) (2022년) (2021년) 선재 마봉 세경봉 주1) 산출방법 : 품목별 매입액 / 중량 4. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 당사의 생산은 주문생산으로 이루어지며, 생산능력은 작업자의 숙련도, 기술력 등 인적요소의 차이가 없다고 가정하고 기계설비의 성능과 표준제품의 최적능률을 기준으로 근무시간 및 가동률을 감안하여 책정하였습니다. 단, 연간가동일수 및 가동시간은주문상황 및 납기에 따라 연장 및 휴일가동이 있을 수 있습니다. (단위 : 톤) 품목 제64기(2023년) 제63기(2022년) 제62기(2021년) 선재 마봉 알루미늄연속주조봉재 총계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준(월별평균 산출기준) 1일 최대 생산능력은 해당기계 각각의 최대RPM과 가동능력을 감안하여 일 생산가능량을 산정 ② 산출방법 1일 최대생산능력 X 월 평균가동일수 X 12개월 (나) 평균가동시간 구분 단위 비고 1일 평균가동시간 20 시간 주야간 2 교대운영 월 평균가동일 수 20 일 연간 가동일 수 240 일 5. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 :톤) 품목 제64기(2023년) 제63기(2022년) 제62기(2021년) 선 재 마 봉 세경봉 총 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 :톤/%) 품목 연간생산능력 연간생산실적 평균가동률 선 재 마 봉 세경봉 총 계 주1) 가동시간에 근거한 생산능력을 산출하기 어려워 생산능력대비 생산실적으로 평균가동률을 산정하였음. 6. 생산설비에 관한 사항 (단위 : 백만원 ) 공장별 소재지 자산별 기초 가액 당기증감 당기 상각 기말 가액 비고 증가 감소 안성 공장 안성시 미양면 양변리 446-2 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 비품 포항 공장 포항시 남구 철강산단로 291 기계장치 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위:톤 / 백만원) 매출구분 사업구분 품목구분 내수/수출구분 2023년 2022년 2021년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 선 재 내수 수출 소계 마 봉 내수 수출 소계 세경봉 내수 수출 소계 합계 내수 수출 소계 기타 내수 수출 총계 내수 (점유율) 수출 (점유율) 계 2. 판매경로 및 판매전략 등 (1) 판매조직 판매조직.jpg 판매조직 구분 인원 담당업무 철강부문 국내영업 PC강연선, 경강선, 도금선, SUS, BTB 판매 무역팀 PC강연선, 경강선, 도금선, SUS, BTB 판매
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부산영업소 PC강연선, 경강선, 도금선, SUS, BTB 판매 세경봉부문 국내영업 자동차용 AL 단조 임가공 및 제품판매 합계 (2) 판매경로 구분 매출유형 판매경로 국내 대리점 대리점 →중,소 도매상 또는 소비자 실수요자 당사 → 실수요자 직거래 해외 Agent 당사 → Agent → 해외 최종 수요자 End user 당사 → 해외 최종 수요자 (3) 판매전략 (가) 국내 판매 전략 서울, 경기, 충청권 지역의 유일한 선재 업체로서 입지적 장점을 최대한 활용한 납기 대응으로 spot order 확보에 유리한 입지적 조건을 최대한 활용하고 도매상보다는 실수요 판매 비중을 늘림으로써 불황기 판매에도 적정 판매량을 확보하게 판매활동을 하고 있습니다. 단가 경쟁이 점점 치열해지고 있어 이형재, SUS마봉강등의 부가가치 높은 품목의 영업력을 집중하고 있으며 수요가 요구품질의 정확한 파악 및 대응을 하고 있습니다. 또한 Before Service의 강화 및 품질불만 조기 대응으로 고객만족에 최우선으로 대응하고 각 팀별 브랜드 이미지의 구축품목개발에도 심혈을 기울이고 있습니다. 틈새시장의 적극적 개척으로 시장 및 공급망 변화에 대한 조기 감지 및 대응을 하고 있으며 장기체화재고의 감축, 원료발주 ~ 제품출하까지 세밀관리, 마봉부문(안성
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 유형자산의 처분 단기대여금의 회수 장기대여금의 회수 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분 정부보조금의 수령 임차보증금의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 유형자산의 취득 무형자산의 취득 단기금융상품의 증가 단기대여금의 증가 장기대여금의 증가 임차보증금의 증가 당기손익-공가치측정 금융자산의 취득 관계기업 지분의 취득 종속기업 지분의 취득
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IV. 차기이월미처분이익잉여금 23. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 가. 회사가 포괄손익계산서에 인식한 고객과의 계약에서 생기는 수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 제품 및 상품 용역 합계 제품 용역 합계 외부고객으로부터 수익 수익인식시점 한시점에 인식 진행기준으로 인식 나. 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채(1) 당기말 및 전기말 현재 회사가 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 계약부채 - 재화이전 계약부채 - 용역제공 합계 (2) 당기와 전기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 관련된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 재화이전 용역제공 합계 24. 매출원가 당기와 전기의 매출원가 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 제품매출원가 용역매출원가 상품매출원가 기타매출원가 합계 25. 판매비와관리비 당기와 전기의 판매비와관리비 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 감가상각비 소모품비 운반보관비 여비교통비 차량유지비 세금과공과 지급수수료 대손상각비 경상연구비 무형자산상각비 해외시장개척비 기타 합계 26. 리스 가. 회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 사용권자산(주1) 부동산 차량운반구 합계 리스부채 유동 비유동 합계 (주1) 사용권자산은 재무상태표에 "유형자산" 항목에 포함되어 있으며, 당기 중 증가한 사용권자산은 488,603천원입니다(주석14참조). 나. 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 사용권자산의 감가상각비 부동산 차량운반구 합계 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) 당기 중 리스의 총 현금유출은 146,267천원입니다. 다. 당기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 1년 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과3년 이내 3년 초과 합계 27. 비용의 성격별 분류 당기와 전기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 재고자산의 변동 원재료 및 저장품의 사용액 종업원급여 감가상각비 및 무형자산상각 외주용역비 지급수수료 소모품비 기타비용 매출원가 및 판매비와관리비 합계 28. 금융수익과 금융원가 가. 당기와 전기의 금융수익 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 이자수익 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 합계 나. 당기와 전기의 금융원가 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 이자비용 리스부채의 이자비용 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 합계 29. 기타수익과 기타비용 가. 당기와 전기의 기타수익 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 외환차익 외화환산이익 유형자산처분이익 보상수익 잡이익 합계 나. 당기와 전기의 기타비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 외환차손 외화환산손실 유형자산처분손실 기타의대손상각비 기부금 지분법손실 잡손실 합계 30. 법인세비용과 이연법인세 가. 당기와 전기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세부담액 일시적차이로 인한 법인세변동액 기타포괄손익에 반영된 법인세 법인세비용(수익) 나. 당기와 전기 중 기타포괄손익의 각 구성 항목과 관련된 법인세효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 반영전 법인세효과 반영후 반영전 법인세효과 반영후 확정급여제도의 재측정요소 다. 당기와 전기 중 회사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율 적용세율에 따른
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법인세 조정사항 비과세(수익)비용 세율변경효과 자본에 반영된 법인세 기타 법인세비용 유효세율 (주1) (주1) (주1) 법인세비용차감전순이익이 부(-)의 금액이므로 별도로 기재하지 아니하였습니다. 라. 당기와 전기 중 이연법인세 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당기 (단위: 천원) 구분 기초 당기손익 기말 퇴직급여충당부채 합계 (2) 전기 (단위: 천원) 구분 기초 당기손익 기말 퇴직급여충당부채 합계 마. 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 전기말 이연법인세자산 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 소계 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 소계 이연법인세자산(부채) 순액 바. 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산(부채)로 인식되지 않은 일시적 차이 및 세무상이월결손금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 일시적 차이로 인한 법인세 변동액 미수이자 국고보조금 대손충당금 재고자산평가충당금 공정가치금융자산(유동) 공정가치금융자산(비유동) 업무용승용차 감가상각비 건설자금이자(건물) 연차수당부채 품질보증충당부채 퇴직급여충당부채 사용권자산 현재가치할인차금 리스부채 감가상각비(차량운반구) 감가상각비(차량운반구) 관계기업투자주식 종속기업투자주식 세무상이월결손금 소계 연구인력개발세액공제 소계 합계 예측가능한 미래에 소멸할 가능성 또는 실현가능성이 높지 않은 경우 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 사. 이연법인세자산으로 인식하지 않은 미사용결손금 및 미사용세액공제의 만료 시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 5년이내 5년이후 31. 주당손익 가. 당기와 전기의 주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당기 전기 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수 기본주당이익(손실) 나. 당기와 전기 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당기 전기 기초유통보통주식수 유상증자 주식매수선택권의 행사 차감: 자기주식 취득 기말유통보통주식수 다. 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 당기와 전기의 경우 희석성 잠재적 보통주에 따른 희석화효과가 발생하지 않음에 따라 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 32. 현금흐름표 가. 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.나. 회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 현금흐름표상의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 장기차입금의 유동성 대체 사용권자산의 증감 리스부채의 유동성대체 기타비유동자산 등의 무형자산대체 단기대여금 유동성 대체 다. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.(1) 당기 (단위: 천원) 구분 재무활동으로 인한 부채 합계 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 단기차입금 장기차입금 당기초 순부채 당기증가 현금흐름 유동성대체 기타 비금융 변동 당기말 순부채 (2) 전기 (단위: 천원) 구분 재무활동으로 인한 부채 합계 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 단기차입금 장기차입금 전기초 순부채 당기증가 현금흐름 유동성대체 기타 비금융 변동 전기말 순부채 33. 배당금 가. 당기에 회사의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 보통주식수 자기주식수 배당받을 주식수 주당배당금액 보통주배당금 주당배당률 나. 당기 및 전기 주주총회 승인을 위해 제안된 보통주에 대한 배당금은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 보통주식수 자기주식수 230,834주 배당받을 주식수 주당배당금액 보통주배당금(주1) 주당배당률 (주1) 회사의 당기 재무제표는 이러한 미지급 배당금을 포함하고 있지 않습니다. 34. 우발채무와 약정사항 가. 당기말 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과
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같습니다. (단위: 천원) 금융기관 종류 약정금액 사용금액 기업은행 시설자금대출 중소벤처기업진흥공단 긴급경영안정자금 나. 당기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 담보사유 차입금액 담보권자 토지,건물 차입금 담보 기업은행 다. 당기말 현재 서울보증보험으로 부터 이행지급보증 1,328,208천원을 제공받고 있습니다. 라. 당기말 현재 회사의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 보험회사 부보대상 부보금액 재산종합보험 메리츠화재해상보험(주1) 유형자산 재산종합보험 한화손해보험 유형자산 (주1) 당기말 현재 상기 보험의 부보금액 중 일부 금액(4,500,000천원)은 회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석18참조).한편, 회사는 상기 보험외에 종업원에 대한 고용 및 산재보험, 보유 차량에 대한 책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다.마. 당기말 현재 타인에게 제공하고 있는 보증내역은 존재하지 아니합니다.바. 당기말 현재 회사가 피고로서 진행중인 중요한 소송사건은 존재하지 아니합니다. 사. 당기말 현재 지분출자를 위한 약정액은 1,000,000천원이며, 이 중 200,000천원의 출자가 완료되었습니다(주석9참조). 35. 특수관계자 등 가. 당기말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 종속기업 (주)아이레온(주1) 관계기업 (주)유아이티글로벌(주2) 기타 대표이사 외 임직원 대표이사 외 임직원 (주1) 회사는 2023년 06월 09일에 (주)아이레온의 주식 71,43%(주식수: 5,000주)를 신규취득하여, 지배력을 획득하였습니다. (주2) 회사는 2023년 01월 03일에 (주)유아이티글로벌의 주식 33.33%(주식수: 10,000주)를 신규취득하였습니다. 나. 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요한 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당기 전기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 기타 다. 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권과 채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 기타 라. 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금대여거래는 다음과 같습니다. .(1) 당기 (단위: 천원) 구분 기초 대여 회수 기말 이자수익 기타 (2) 전기 (단위: 천원) 구분 기초 대여 회수 기말 이자수익 기타 마. 당기말 현재 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보는 존재하지 아니합니다.바. 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제공자 보증금액 보증처 지급보증 대표이사 기업은행 사. 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 단기급여 주식보상비용 퇴직급여 합계 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 이지트로닉스의 2023년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조의 7에 따라 첨부하는 것입니다.첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 주식회사 이지트로닉스대표이사 귀하 2024년 03월 21일 우리는 첨부된 주식회사 이지트로닉스의 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다 . 내부회계관리제도를 설계 , 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 이지트로닉스의 경영진에게 있으며 , 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결론을 표명하는 데 있습니다 . 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도
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운영실태보고서에서 "대표이사 및 내부 회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 , 2023년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계 '에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다 ." 라고 기술하고 있습니다 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다 . 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다 . 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태 보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다 . 그러나 회사는 비상장대기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 설계와 운영 , 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계 ' 제 4장 '중소기업에 대한 적용 '과 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준 ' 제 4장 '중소기업에 대한 적용 '의 규정에 따라 상장대기업보다는 완화된 방식으로 이루어졌습니다 . 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례 '에 따라 검토를 실시하였습니다 .회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진 , 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며 ,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다 . 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고 , 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하여 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득 , 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다 . 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다 또한 , 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정 시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과 , 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준 ' 제 4장 '중소기업에 대한 적용 '에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 않았습니다 우리의 검토는 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2023년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다 . 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다 한 미 회 계 법 인 대 표 이 사 정 우 진 내부회계관리제도 운영실태 보고서(이지트로닉스_20231231).jpg 내부회계관리제도 운영실태
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보고서(이지트로닉스_20231231) 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 이지트로닉스 감사대상 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사시 유의해야할 리스크 및 업무분담 논의 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기검토 일 명 명 중간감사 일 명 명 기말감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 이지트로닉스 창고 실사(입회)대상 재고실사 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 이지트로닉스 본사 사무실 실사(입회)대상 현금 등 금융자산 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 X 기타조회 타처보관 조회서 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 원가 배부에 대한 전산 전문가 활용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 11월 29일 회사: 감사, 이사, 회계담당자 감사인: 업무수행이사 대면회의 중간감사 결과 및 감사계획등에 대한 설명 2024년 02월 23일 회사: 감사, 이사, 회계담당자 감사인: 업무수행이사 대면회의 핵심감사사항 등 중점감사사항 및 기말감사결과보고
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 유형자산의 처분 단기대여금의 회수 장기대여금의 회수 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분 정부보조금의 수령 임차보증금의 감소 사업결합으로 인한 현금의 증가 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 유형자산의 취득 무형자산의 취득 단기금융상품의 증가 단기대여금의 증가 장기대여금의 증가 임차보증금의 증가 당기손익-공가치측정 금융자산의 취득 관계기업 지분의 취득
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사의 현황 당사는 2008년 설립된 이후 전력변환기술을 지속적으로 발전시켜 전기·수소자동차용 전력변환장치, 방산 전술형차량용 전력변환장치와 통신장비용 전력변환장치 제품을 개발하여 국내외 완성차업체, 통신업체와 방산업체에 납품하여 제품 상용화에 성공하였고, 상용화영역을 방산 무인차량용 전력변환장치 제품개발과 전기차충전기제조개발, 신재생에너지용 DC배전등의 납품 등으로 확대하여 친환경 에너지시스템 대표 기업으로 성장하고 있습니다. 당사는 2008년에 설립되어 전력변환제품의 연구개발을 시작하여 제조 및 판매로의 역량을 확장하였으며, 이 제품의 응용분야인 신재생모빌리티분야, 통신인프라분야, 방산분야, 의료분야 및 신재생에너지 분야에 접목되어 다양한 사양의 제품들을 상용화하였습니다. 특히 2009년 이후 지속적인 연구개발을 수행하였고, 그 성과로 친환경자동차용 전력변환 핵심부품이 개발되어 시제차량에 탑재되는 성과를 달성 하였습니다. 당사의 주요 개발 및 생산제품은 전력변환부품으로 친환경산업(친환경모빌리티, 신재생에너지), 이동통신, 방산, 선박, 의료장비 등 다양한 분야에 적용됩니다. 최근 당사에서 활발하게 생산하는 제품군은 [표]에 표시한 바와 같이 친환경 모빌리티용 인버터, 컨버터 및 OBC가 있고, 통신인프라용으로는 정류기, 전력시스템으로는 DC배전용 50kW DC/DC 컨버터가 있으며 마지막으로 방산분야의 인버터, 컨버터, OBC 등 모든 전력변환장치가 있습니다. [그림]은 당사에서 현재 생산 또는 개발중인 제품들을 [표]과 연계하여 나타낸 것입니다. [표. 당사에서 현재 생산중인 제품] 제품군 제품명 적용내용 친환경모빌리티 - DC/DC 컨버터 - 제동용모터 제어용 인버터 - 구동모토 제어용 인버터 - 탑재형 충전기 (OBC) 전기버스/수소버스 카운티버스 초소형자동차 통신인프라 옥외용 정류기(TRU-5428, TRU-5443) 빌딩용 정류기(TRU-5044, SPRU-5325) 5G 정류기 방산 - TiCN 소형전술차량용 인버터 - 무인전동차 Generator, 인버터, DC/DC 컨버터, 충전기 등 모든 전력변환장치 무인수색차량소형전술차량 기타 - DC 배전용 DC/DC 컨버터- 엑스레이용 전력공급장치 인빌딩 DC전력공급장치엑스레이용 전력공급장치 당사에서 취급하는 전력변환제품은 분야별로 다소 차이가 있으나, 친환경모빌리티 분야는 이제 막 도입기를 지나 성장기의 시작단계에 있고, 통신인프라 분야의 5G 정류기는 성장기에 접어들었으며, 방산용 무인자동차는 개발단계 및 체계개발단계에 있고, 신재생관련 사업도 개발단계/도입기 초입에 위치해 있습니다. 당사의 제품 중 친환경모빌리티/통신인프라장비/방산용 컨버터, 인버터 및 정류기는 이미 개발이 완료되어 양산중에 있으며, 향후 시장선점을 통하여 시장 확대하고자 노력하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 주요 개발/생산제품은 전력변환부품으로 친환경모빌리티에 적용되는 인버터, 컨버터 및 OBC와 통신인프라장비의 전원용인 정류기, 신재생에너지 관련 DC배전용 컨버터 등 산업통상자원부에서 발표한 신사업기술 로드맵에 포함되는 항목으로써 미래가치가 우월한 제품들로 구성되어 있습니다. 친환경 모빌리티 분야와 관련하여 당사는 2017년부터 완성차기업 전기버스 전력변환 전장부품양산업체 선정, 2023년 현재는 다양한 라인업을 출시하여 국내외 전기·수소 상용차(버스, 트럭 등)에 적용되어 활발하게 양산 진행 중입니다. 당사는 2013년 국내 통신사인 S사의 4G(LTE)용 정류기를 양산하였고, 2019년부터 5G용 정류기를 추가 양산하고 있습니다. 2023년 현재는 4G용 정류기와 5G용 정류기를 모두 생산하여 납품하고 있습니다. 2013년부터 방산 관련 전력변환제품을 개발 및 생산하기 시작하였으며, 최근에는 무인정찰차량에 탑재되는 인버터, 컨버터 및 충전기 등 신규모델인 전기자동차의 부품을 방산에 적용하여 개발하였고, 현재 차량에 탑재을 위한 양산을 진행중에 있습니다. 당사의 전기자동차 부품이 방산에 적용되면서 양산품에 대한 신뢰성이
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더욱 높아지고 있어, 다가올 방위산업 무인차시장에서 당사의 시장 지위는 견고해 질 것으로 예상하고 있습니다. 가. 주요제품 요약 구분 설명 통신용 정류기 및 PSU 휴대폰 사용을 위한 기지국의 중계기에 전원을 공급하는 장치로서 교류전원(220Vac)을 공급 받아 중계기에서 요구하는 직류전원(-48Vdc 또는 50.2V 등)으로 전력을 변환하는 장치입니다. 정류기로 명칭되는 장치는 -48Vdc를 출력하며 PSU의 경우 50.2Vdc이외에 12Vdc 및 5.8Vdc 등과 같은 저전압이 포함된 전압을 포함하는 다출력장치를 말합니다. 전기자동차의 경우 화석연료대신 고전압 배터리를 주동력원으로 사용하여 모터를 구동하며 추진력을 얻는 방식입니다. 다만 기존 차량과 같이 저전압으로 동작되는 전자장치들에 전력을 공급해주는 장치가 필요합니다. 기존 내연기관 차량의 경우 알터네이터로 저전압 배터리를 충전함과 동시에 전자장치에 전력을 공급하는데 이를 대신하는 장치입니다 Inverter (인버터) 전기차 파워트레인의 핵심부품으로서 차량의 이동을 하기위한 모터를 제어하는 장치를 말합니다. 상용차의 경우 승용차 대비 차량의 무게가 무겁고 이에 따라 제동에 필요한 힘 역시도 많이 요구되어지며, 승용차의 경우 유압식 브레이크를 사용하여도 무방하지만 상용의 경우에는 사고의 위험성이 많아 공압식 브레이크 시스템을 사용하며 이때 공압을 만들어주는 컴프레서를 구동하는 장치를 Auxiliary Inverter (보조 인버터)라고 합니다. 나. 주요 제품 등의 매출현황 [2023년 12월 31일] (단위 : 백만원) 매출 품목명 내용 2023년(제16기) 2022년(제15기) 2021년(제14기) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 제품매출 모빌리티 컨버터, 인버터, 전원공급장치등 통신 정류기, 중계기 등 방산 인버터 등 전력변환장치 기타 X-ray용 전력변환장치DC 배전용 DC/DC 컨버터 소계 상품매출 기타매출 합계 다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준 당사는 주요 제품인 UNIT ASS'Y-DUAL L.D.C, UNIT ASS'Y-AUXILIARY INVERTER가 국내완성차업체의 EV 제품 생산공정에 납품됨에 따라 제품의 불량을 최소화하고, 고객에게 신뢰를 구축 할 수 있는 최고의 품질검증 시스템을 구축하기 위하여, 품질 경영인증 (ISO 9001), 환경 경영인증 (ISO 14001), 자동차 산업 품질 경영인증(IATF 16949) 인증을 취득하였습니다. 뿐만 아니라 자동차 산업 분야 품질 프로세스 인 APQP(사전제품 품질기획), PPAP(양산부품승인) 등의 Global Automotive 표준화 시스템을 운영하고 있습니다. 자동차 산업의 고도화 및 친환경 자동차에 대한 고객의 Needs가 빠르게 변화 됨 에 따라 전기자동차의 수요가 폭발적으로 증가하였으며, 자동차 산업은 가격 경쟁 뿐만 아니라 고객에게 최상의 품질을 제공하기 위한 품질 경쟁이 가장 치열한 산업 중의 하나입니다. 제품의 품질을 보장하기 위하여 IATF 16949 인증을 취득 하였습니다. 국제자동차전담기구인 IATF와 ISO/TC 176은 기존의 개별적인 자동차 품질경영시스템 표준을 통합하여 전 세계적으로 자동차 산업 공급사슬 내 모든 기업의 품질시스템에 적용할 수 있는 ISO/TS 16949 표준을 제정하였습니다. 자동차 산업의 공급기업 및 협력기업은 ISO/TS 16949 인증 획득을 통해 지속적 개선, 결함 예방 및 산포와 낭비 감소를 위한 품질경영시스템을 갖추고 있음을 증명할 수 있습니다. 2016년 10월에는 개정판인 IATF 16949:2016으로 변경되었습니다. 당사는 모든 제품의 연구 개발, 제품 생산 시 IATF 16949 요구 사항을 준수하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황(1) 품목별 매입현황 (단위 : 천원) 매입유형 품목 구분 2023연도 (제16기) 2022연도 (제15기) 2021연도 (제14기) 원재료 반도체소자 국내 수입 소계 PCB 국내 소계 기타 국내 수입 소계 원재료 합계 국내 수입 소계 외주가공비 국내 소계 총합계
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국내 수입 합계 (2) 주요 원재료 가격변동 추이 당사 주요 원재료는 크게 반도체 소자류, PCB, 케이블등을 포함한 기타로 구분할 수 있습니다. 원재료 단가는 2018년부터 2020년초까지 완만한 증가 추세를 유지하였으나 COVID-19 팬데믹 사태가 일어나며 다음과 같은 사유로 꾸준히 가격이 상승하고 있습니다. (가) LME 원재료 단가 대폭 상승 공급 부족, 재고량 감소, 자동차용 산업 수요 증가 등으로 인해LME의 대표적인 6대 비철금속 시세가 가 최근 3년동안 대폭 상승하며 원재료 단가 상승에 영향을 미쳤습니다. LME 원자재 상승은 산업 전 분야에 걸쳐 가격 상승요인이 되고 2021년에 비해 2022년에는 하향 추세에 있으나 향후에도 이러한 상승세 및 이에 대한 영향은 지속되리라 예상하고 있습니다. 현물 US$/톤 일자 Cu AI Zn Pb Ni Sn 인상폭(20년-23년 기준) (나) 산업용 전자기기 수요 증가 및 글로벌 반도체 제조업체의 자동차용 반도체공급 부족 COVID-19 발생 이후 자동차 수요는 감소하고 스마트폰 및 컴퓨터, 가전제품의 수요가 증가하는 추세를 보였습니다. 이에 글로벌 반도체 제조업체(NXP, 르네사스, TI 등)에서는 차량용 반도체 생산을 줄이고 산업용 반도체 생산량을 증가시켰습니다. 그러나 2021년 6월부터 전기자동차 수요가 증가하며 자동차 판매가 다시 회복세를 보였고 2021년 7월 이후부터 COVID-19 팬데믹 이전 자동차 판매량의 90%에 가까울 정도로 시장이 회복하였습니다. 산업용 반도체에 포커스를 맞췄던 글로벌 반도체제조업체들이 시장에서 요구하는 자동차용 반도체 수요량을 예측하지 못해 생산 capa 가 충족되지 못하며 반도체 shortage 현상이 발생하였고 반도체 품귀현상으로 인해 전자부품의 단가는 꾸준히 상승하고 있는 추세입니다. 각 글로벌 메이커들은 2021년 초반부터 공장 증설 및 원재료, 인력 확보를 꾸준히 하고 있으며 분기별 평균 5~20%씩 단가 인상이 요구되고 있는 현황입니다. 글로벌 반도체 제조업체는 반도체 수급란 적체 해소를 위한 공급망 확충에 대규모 투자비를 지속함에 따라 투자비 증가에 따른 금융비용 및, 주요 원자재, 에너지 원자재 및 물류 비용의 급증 등의 사유로 향후 1년여는 원재료 상승이 지속되리라 예상하고 있습니다.COVID 19 여파로 발생한 반도체 부족 현상 (Shortage 현상)에 대처하기 위해 각 MAKER에서 시설 및 설비를 확충하고 공급망 프로세스를 변경하며 Industrial 분야에서는 호전됨을 보이긴 하지만 여전히 일부 반도체제조업체(TI, NXP, INFINEION, ADI, HIROSE, TOSHIBA 등)들은 극심한 공급난을 겪고 있습니다. 제품 군에 따라 평균 리드타임이 50~92주 정도로 확인되며 특히 Automotive, Military 분야에 수요가 폭발적으로 증가하며 24년까지는 반도체 부족 현상이 이어질 것으로 예측됩니다. (다) 중국 점유율 상승 반도체 대란을 예측한 중국이 반도체 점유율을 높이기 위한 투자를 높이며 공장을 신설하고 공급량을 높였습니다. 각 Manufacturer에서 생산되는 물량을 구매하여 재고로 보유하여 다시 유통하는 과정에 대한 비용과 shortage 현상으로 반도체가 품귀가 발생하자 이익을 높여 판매가가 급등하는 현상이 지속되고 있습니다. 크게 위와 같은 사유로 원재료 가격 상승은 향후에도 1-2년여 동안은 계속 될 것으로 전망되며 당사에서는 공급처 다각화 및backlog관리를 추진하며5% 수준으로 동결을 목표로 하고 있습니다. (라) 환율 상승 환율변동은 기본적으로 상품의 대외 무역거래 결과, 대외 거시경제정책 및 우크라이나 전쟁 등 급변하는 세계질서의 영향에 의한 안전자산 선호 등 여러 요인으로 인하여 변동되는 바, 에너지 가격을 중심으로 고물가가 지속되고 있는 세계 경제의 상황을 감안할 때 2022년 9월 환율 급등의 정점(1,434.80)을 찍었으나 변동성이 당분간 이어질 것으로 예상됩니다. [환율 변동 내역] 기준일자 환율 (USD) 당사의 매입 품목은 해외로부터의
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반도체 도입 , 해외로부터의 원재료 수입에 의한 가공품 도입 등 환율 상승은 매입 단가 상승과 직결되므로 2022년도에는 연간평균환율 12.9% 상승으로 인해 구매 경영 환경에 있어 영향을 받았으며 이러한 불확실성은 2023년 들어서도 연간평균환율 10.9% 상승이 이어지는 등 2024년에도 변동성이 지속되고 있습니다 나. 생산설비(1) 생산실적 및 가동율 (단위 : 개) 제품군 구분 2023년 (제16기) 2022년 (제15기) 2021년 (제14기) EV 생산능력 생산실적 가동율 통신 생산능력 생산실적 가동율 방산 생산능력 생산실적 가동율 * 23년도 생산능력 산출근거 구분 2023년 (생산능력) 근 거 일생산 가동일수 합 계 EV(전기차) 통신 방산 - 가동일수 : 22일 x 12개월 = 264일 생산설비 현황 (단위 : 천원) 공장별 자산별 자산명(소재지) 기초가액2023.01.01 당기증감 당기상각 기말기액2023.12.31 비고 본사 토지 경기도 화성시 금곡로 건물 경기도 화성시 금곡로 시설장치 배기닥트외 기계장치 항온오븐외 금형 금형외 계측기 계측기 공구와기구 공구와기구 비품 비품 차량운반구 차량운반구 소프트웨어 소프트웨어 (3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 당사는 매출 성장과 연구개발을 통한 신규제품 확대, 신규사업에 대한 연구개발를 진행하여 왔습니다. 제품의 품질과 기술력을 통하여 해외 많은 바이어에게 제품 샘플 제공등을 통하여 그 성과가 양산으로 이어질 것으로 보여지며, 2022년부터는 해외 상용자동차 업체에게 양산 제품을 순차적으로 제공되고 있습 니다. 이에 생산성을 높이고, 생산량을 증대할 수 있는 제조설비 투자 및 연구개발 설비투자, 신사업 개발 설비 투자, 사무자동화를 위한 OS투자, 전사관리시스템 확 충 등 지속적으로 설비 및 연구설비를 확충해 나갈 것 입니다.- 2023년 투자실적 당사의 2023년 유무형자산 투자금액은 억원 입니다. 이는 생산 및 연구 설비 관련 기계장치, 금형, 계측기, 비품, 소프트웨어 구입 등을 포함한 투자된 금액입니다 - 향후 투자계획당사는 2022년 02월 04일 코스닥시장에 신규상장함에 따라 공모자금 사용 계획에 따라 제조설비 투자 확충, 신뢰성 센터 구축등과 같은 기술개발을 위한 연구장비 확충, 전기자동차충전기제조사업 및 초소형전기상용차 법인 지분 투자를 포함한 신규사업을 위한 연구개발 및 설비투자 등에 투자될 예정입니다, (4) 제품별 생산공정도 당사는 제품생산을 위하여 원자재가 품질수준에 부합하는지 QC에서 수입검사를 실시하고, PCB 인쇄회로기판에 원자재용 전자부품류를 SMT설비를 통하여 실장하고, 자동으로 납땜(Print Board Assembly, PBA)공정을 거쳐 Ass'y로 제작합니다. 입고된 PBA 외주부품에 대한 전기적 특성을 측정하고, 기구물에 PBA를 조립한 후 절연 및 누설전류 검사를 실시합니다. 조립된 제품의 초기값을 설정하고, 기구물 조립 완료 후 설정 환경에서 실 부하를 연결하여 고온에서 일정시간 가동하는 Aging공정을 거쳐 이상유무 확인합니다. 이후 기구물 수냉각부에 누수여부 확인공정을 거친 후 EOL (End of Line) 최종 자동 검사를 하여 합부 판정을 실시하여 적합 부품에 대해서는 포장 및 출하를 하고, 부적합시에는 별도의 수리공정에서 조치후 확인하여 생산라인에 재투입하여 EOL 시험을 재실시 하여 합부판정을 합니다 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적, 연결기준 (단위 : 백만원) 매출 유형 품목 2023년 (제16기) 2022년 (제15기) 2021년 (제14기) 제품 EV 수출 내수 통신 수출 내수 방산 수출 내수 기타 수출 내수 소계 수출 내수 상품 수출 내수 기타 수출 내수 합계 수출 내수 합계 나. 판매경로 당사의 제품은 프로젝트 시작에서부터 연구개발을 포함하여 양산으로 이루어지는 단계로 고객사의 제품에 맞추어 설계, 양산하는 제품으로 100% 직접 판매를 통해 이루어집니다. (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 매출액(백만원) 비중(%) 직판 제품 EV(전기차) 수
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출 직접판매 국 내 직접판매 통신 수 출 직접판매 국 내 직접판매 방산 수 출 직접판매 국 내 직접판매 기타 수 출 직접판매 국 내 직접판매 상품 수 출 직접판매 국 내 직접판매 기타 수 출 직접판매 국 내 직접판매 수출 소계 국내 소계 합 계 다. 수주현황 당사는 통신 및 전기차 관련 전력변환장치를 생산, 공급하는 회사입니다. 해당 계약과 관련한 자세한 사항은 영업기밀에 해당되어 세부기재를 생략합니다. (2023년 12월 31일 기준) (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 전력변환장치(제품) 2023년 태양광사업부 2023년 합 계 주) 상기 수주총액은 2022년에서 이월된 수주잔고금액을 포함하고 있습니다. 라. 판매전략 당사는 교류에서 직류로, 직류에서 직류로, 직류에서 교류로 전력을 변환하는 전력변환제품을 개발/생산하고 있습니다. 기존의 컨버터, 정류기, 인버터가 단독제품(Standalone)이라면 향후에는 2개 또는 3개 이상의 기술이 하나로 통합되고, 인공지능(AI : Artificial Intelligent)기술이 추가되는 융복합 기술적 방향, 즉 하나의 제품으로 두가지 이상의 성능을 발휘하는 다기능성 제품과 부하의 특성을 AI학습과 비효율적으로 사용한 실패사례를 빅데이터로 활용하여 부하의 특성을 미리 예측하고, 고장 예측하여 배터리의 화제를 예방하고, 수명을 연장시키는 배터리 일체형 인텔리전트 DC/DC 컨버터, Two in One (DC/DC+OBC) System, Three in One (DC/DC+OBC+PDU) System등 고밀도/고효율을 자랑하는 신제품 개발을 하고 있습니다. 당사는 우선적으로 국내완성차업체인 H사, 국내통신사인 S사와 방위산업업체인 H사를를 통해 시장에 진입하였고, 이러한 5년이상의 납품실적을 토대로 신뢰성과 내구성이 중요한 업체선정기준인 국내외 전기차/수소차/통신업체/국방관련 정부기관등에 영업을 확대하고 있으며, 인도에서는 현지업체와 조인트벤처를 설립하여 인도 소형차시장진출, 유럽시장과 동남아시장진출을 위한 생산기지로 활용할 예정입니다. 당사는 기술경쟁력강화, 친환경에너지 제품개발과 시장 확장을 3개의 성장축으로하여 친환경 에너지 시스템 리더로 글로벌 전력변환시장을 선도하고자 합니다. (1) 기술력 입증으로 친환경 글로벌 일류기업 도약 원천기술 확보만이 기술경쟁에서 시장을 선도할 수 있다는 기본 원칙에 따라 지속적인 연구개발 투자를 확대하여 석/박사를 주축으로 연구원 비중이 약 46%로 연구 개발에 매진한 결과, 산업재산권 출원 및 특허등을 통해 기술 우수성을 입증되어 국내에는 물론 해외시장에서도 친환경모빌리티 전력변환장치 시장을 선도하고 있습니다. 세계에서 유일하게 10㎾ 용량의 컨버터를 생산하여 버스와 트럭 등 대형 상용차 시장을 겨냥하게 되는 쾌거를 달성하였고, 국내 상용완성차 회사는 물론 미국을 포함한 북미와 터키, 스페인, 영국, 러시아, 동유럽, 인도, 동남아 등 해외의 다수국가의 친환경 모빌리티시장에 진입함으로써 세계시장에서도 기술력을 입증 받았습니다. (2) 고효율/고밀도 친환경에너지 제품포트폴리오 구축 아래 [그림]은 당사의 응용분야별 성장동력 포트폴리오 및 제품개발 전략입니다. 당사 전력변환기술을 기반으로 하는 응용분야로는 크게 5개 분야로 (가) 승용차/상용차/초소형자동차를 포함한 친환경모빌리티분야, (나) 5G 정류기를 포함한 이동통신 인프라분야, (다) 무인수색차량 및 전술차량등에 응용되는 방산 분야(라) 신재생에너지에 응용되는 파생 분야 친환경자동차 분야에서 DC/DC+OBC와 같이 각각 두개의 제품을 하나로 통합하는 콤보형 Module화 기술 (Two in One System), 하드웨어적으로는 전력밀도를 높이고, 소프트웨어는 디지털화하여 EKF (칼만필터)를 적용한 인공지능 부하트래킹(부하예측)의 실시간제어방식, 기계적으로는 소형화/단순화/모듈화 하는 기술개발전략으로 글로벌시장을 선도할 것입니다. (3) 고효율/ 고밀도의 친환경에너지 제품포트폴리오로 글로벌시장 선도 당사에서 현재
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양산되고 있는 친환경 자동차제품은 유럽 및 북미 시장에 공격적인영업을 통하여 고객을 확대중이며, 향후에는 인도법인 설립을 통하여 기존 친환경자동차제품을 포함한 3Wheeler 및 초소형자동차에 적합한 제품을 출시하여 인도시장 확대로 매출성장을 달성하고자 합니다. 통신용 정류기는 국내시장에서 신뢰성이 검증된 기술을 기반으로 일본과 동남아시아로 시장을 확대하고자 합니다. 당사는 아래 [그림]와 같은 성장모델을 기반으로 하여, 성장 동력의 산업군에 따른 다양한 제품들을 표준화하여 적기에 대응할 수 있도록 제품의 포트폴리오를 완성할 것입니다. 또한 고객의 요구사항과 니즈를 파악하여 남보다 빠르게 대응을 함으로써 미래 시장에 대한 응용범위를 확대하고자 합니다. [그림. 장기 성장전략] 동시에 향후 성장성이 큰 인도시장을 공략하기 위하여 인도 현지화 합작법인 설립을 추진하고 있으며, 4륜차 시장인 승용/상용차를 포함한 3륜차 시장의 초소형 인버터 및 5G 정류기 등 국내시장에서 공급하고 있는 주력제품의 현지화 생산 및 현지 시장공략을 하기 위한 전략을 함께 협의 중입니다. 이렇게 함으로써 기 개발된 기술의 확대적용을 위한 Cash Cow 제품군과 향후 5년내 상품화 할 수 있는 모듈화기술, 즉 Three in One, 칼만필터기술 (EKF) 등 핵심기술들을 융복합적으로 접목한 신제품을 출시함으로써 남보다 먼저 시장을 선도할 수 있는 선순환 성장동력 역할을 할 수 있는 준비를 하고자 하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1천억 미만이거나 최근 사업연도의 매출액이 500억 미만인 소규모기업에 해당되어 기업공시서식 제4-2-8조에 따라 시장위험과 위험관리를 작성하지 않았습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 공시서류 작성 기준일 현재 파생상품 등에 대한 거래내역은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약등 당사는 사업보고서 제출기준일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발현황 당사는 수십년간의 연구개발을 통하여 회로설계기술, 강건설계기술, 방열처리설계기술과 시스템제어와 관련한 소프트웨어 제어기술 등의 전력변환장치의 원천기술을 확보하였습니다. 당사의 전기차/수소차 개발기술은 장수명을 위한 회로설계기술, 전자파 노이즈에대한 강건설계기술, 영전압 스위칭 설계기술을 통한 고효율 회로설계기술 및 방열대책설계기술과 인공지능 제어알고리즘을 통하여 배터리의 수명을 늘리고, 자동차의 연비를 향상시키기 위한 소프트웨어 제어기술입니다. 당사의 통신장비개발기술은 입력부의 PFC회로설계기술, LLC회로기술, 위상천이 스위칭회로 설계기술, 입출력관련 센싱회로 기술, 시스템제어기술, 시스템경보 및 보호기능 알고리즘, 원격제어 알고리즘, 소비전력모니터링 알고리즘 등 다양한 회로설계기술로 에너지 절감 및 발열 억제를 통해 높은 고효율지표를 나타내고 있습니다. DC배전 전력시스템개발기술은 입력±750V를 출력 380V로 변환하는 고전압, 고용량, 고효율 절연형 양방향 컨버터이므로, 당사의 통신용 정류기의 절연형 컨버터기술과 친환경자동차용 인버터 디지털제어 기술을 기반으로 설계됩니다. 폐배터리 재활용 개발기술은 두개의 배터리 팩간 전력 조절이 필요하므로 고효율의 절연형 양방향 DC/DC 컨버터 구조인 Dual Active Bridge(DAB) 컨버터 기술입니다. (2) 연구 개발 담당조직 이지트로닉스 연구소.jpg 이지트로닉스 연구소 당사의 연구조직은 기술연구소와 신뢰성센터를 중심으로 신규제품의 개발 및 업그레드와 더불어, 신뢰성센터를 통한 제품의 품질 개선을 위하여 노력하고 있습니다. 기존 팀제에서 연구개발실로 일원화하여 더욱 다양해진 제품 개발 라인업에 대하여 유연하게 대응하며 업무를 수행하고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위: 천원) 구 분 2023년 (제16기) 2022년 (제15기) 2021년 (제14기) 2020년 (제13기) 연구개발비용 계 (정부보조금) 매출액 대비
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비율 (3) 연구개발 실적(최근 5개연도) 연구과제명 연구기간 연구결과 및 기대효과 관련제품 비고 전기버스용 3kW급 보기류 인버터 개발 - 해당 제품으로 이미 20kW와 3kW 2가지 모델이 양산 진행 중이며, 전기차량과 수소차량 적용가능 EV 개발완료 및 양산 상용 수소전기차 8.1kW급 LDC 개발 - 수소연료전지자동차에 Proto 시제를 개발 및공급함으로써 수소자동차의 시스템 확인 - 해외 수소연료전지 자동차 고객 확보 - 대용량 DC/DC 컨버터를 개발함으로써 시장 선점 가능 EV 개발완료 상용 전기버스용 10kW급 LDC 개발 - 10여개의 유럽소재지의 고객사를 확보하였으며, 유럽뿐 아니라 북미 지역까지 지속적으로 고객사를 확보 - 경쟁력을 높이기 위하여 전력밀도를 높이는 개발 EV 개발완료 및 양산 청소차량용 5t 트럭 7kW LDC 및 정션박스 개발 - 각 부품의 스펙에 따라 정션박스 內 부품 스펙이 정해지기 때문에, 차량의 전체적인 시스템과 차량 부품의 스펙을 확인 할 수 있음 - 다양한 차종에 적용됨으로써, 부하의 특징을 확인할 수 있음 - 다양한 환경/차종에 따라 부하의 변동을 확인하고, 과부하에 대한 제품 파손 등 비정상적 활동에 대한 데이터를 수집할 수 있음. 미래 기술개발인 부하예측트래킹 기술의 밑거름이 됨 EV 개발완료 및 양산 4kW 고전압 Buck 컨버터 개발 (Artisan) - ARTISAN은 북미 친환경 자동차 시장 진입을 통한 고객사 확대 - 특수 차종에 적용모델로서 새로운 데이터와 차량 시스템을 접목. EV 개발완료 및 양산 1t전기트럭용 6.6kW급 탑재형 충전기 양산 개발 - 양산 진행 중으로 1톤 및 중형 전기트럭 시장확대에 따른 매출 증대 예상 - 충전용량증가를 위한 고용량 충전기술 기반 마련. EV 개발완료 및 양산 - AAU용 보조전원용 adaptor로 통신장비의 필수제품으로 5G 또는차세대 전원 제품으로 다양한 제품에 적용 확대 - 고효율 저밀도화 기술로 소형충전기 등에 접목 가능 통신 개발완료 및 양산 IRO 중계기 PSU 개발 - 지속적 5G 망 확대에 따른 매출 증가 - 출력 증가로 인한 방열설계 기술 확보 통신 개발완료 및 양산 600w급LTE-R 정류기 개발 - 고 신뢰성의 제품기술개발 및 철도분야정보네트웍화 사업 진입 기반구축 - 향후 철도분야 네트웍화 사업에 적극참여로 시장확대. - 배터리알고리즘의 최적화로 내구수명 증대로 기술적 차별화 통신 개발완료 및 양산 준비중 초소형 전기차량용 72V급 MCU 개발 - 상용화 중인 초소형전기차의 인버터 국산화를 위한 연구개발로 향후 고객사 확보가 가능할 것으로 기대함 초소형 EV 개발 및 실차시험 완료상용화 준비 중 전동지게차용 인버터 - 기 개발에서 H/W 및 S/W디버깅 시 발견된 문제점 수정 및 보완함으로써 상용화 단계를 높임 - 속도 제어모드, 속도제한을 가지는 토크 제어기, 유도 전동기의 간전벡터 제어 알고리즘 등 개발함으로써 구동용 인버터에 대한 기술력을 높임 특장차 개발 완료 폐배터리를 이용한 ESS 양방향 DC/DC 컨버터 - 국내 전기차 시장 보급률이 올라가고, 전기자동차의 노후화된 배터리 팩을 이용하여 PCS AC계통연계 및 ESS시스템으로 제품을 구성할 수 있음 - 성능이 상이한 배터리 팩간의 밸런스를 조정하여 배터리 팩의 충전용량을 증대시키고 배터리간의 불평형을 해소 - 장기적으로 배터리 팩의 수명을 10~20%이상 늘릴 수 있음 신재생 연구개발용역 완료 DC 건물용 LVDC 컨버터 개발 - 신재생 에너지가 수요가 증가하면서 LVDC에 대한 수요가 늘어날 것으로 예상되며, 해당 제품의 효율은 97% 이상 고효율 제품으로 경쟁력이 있을 것으로 전망되고 있음 신재생 시작품 개발완료 및 설치완료 5G용 소형정류기개발 - 고효율 정류기 개발로 시장경쟁력 확보 및 5G 망 확대에 따른 매출 증가 - 신규개발참여확대 통신 개발완료 및 양산 특화망용옥외형정류기개발 - 특화망용Remote Unit 옥외형정류기2종개발 통신 개발완료 및 양산 수소연료전지용양방향컨버터개발 - 수소연료전지 특성상 수소연료
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스택으로부터 파워트레인에 전원을 공급해주는 전원공급장치 - 국산화 제품가 전무하며, 국외 양산화 제품도 극소수이기 때문에 수요 기대. - 22년 말 국내 H사에 샘플 공급 및 실차테스트 예정 이며, 23년말양방향컨버터Line up 구축 및 개발 EV 3개라인업구성1개제품개발완료실차테스트 진행중 EV 충전기 개발 - 7KW 교류 전기자동차 충전기- 11KW 교류 전기자동차 충전기 EV 인증 시험 완료 및 양산 준비 중 5G RU용 전원(ACDC+DCDC) 개발 - 5G RU 적용 정류기 개발 통신 개발 진행 중 상용차용기능 통합형인버터개발 - 모터제어와 주변 기기제어를 통합한 인버터 모델 개발- 기기 통합 제어기술을 개발함으로써, 차량용 외 산업용까지 제품군을 확대할 수 있음 EV 1차 개발 완료차량 연동 시험 중 EV 급속 충전기 개발 50kW 급속 충전기- 100 kW 급속 충전기 EV 개발 완료 및 인증 진행중 (4) 정부과제 수행 실적(최근 5개연도) 연구과제명 주관부서 연구기간 정부출연금(백만원) 관련제품 비고 배터리 충전 기능이 통합된 초소형 전기차용 스마트 인버터 기술 개발 한국에너지기술평가관리원 초소형전기차용 스마트인버터 상용화 제품 개발 중 GaN 전력반도체를 적용한 전기자동차용 고효율 저전압 전력변환모듈 개발 중소기업기술정보진흥원 완료 일본Rakuten향5G 기지국용 정류기공동공급 대중소기업농어업협력재단 완료 친환경수소연료전지기반110Kw급대형트랙터개발 농림기술평가원 진행중 8톤급 중대형 친환경 상용차용 다단변속 전동화 파워트레인 인버터 개발 한국산업기술평가관리원 진행중 교통약자의xEV 수용성 재고를 위한 자동충전용 차량 부품 및 인터페이스 개발 한국산업기술평가관리원 진행중 (5) 연구개발 계획 연구과제명 기대효과 소요자금(백만원) 관련제품 비고 차량용 Digital 제어 LDC 개발 - 배터리 일체형과 같은 다기능성 제품 제어 기능 개발 - 부하 트렉킹 칼만필터, 무효손실 줄이는 제어 알고리즘 등 당사의 기술로드맵의 첫단계 - 주파수를 높여 제품의 소형화 개발 EV 자체자본조달 차량용 전력변환장치Combo 모델 개발 - 듀얼이상의 기능제품으로 단순 Package 통합이 아닌, 토폴로지 또는 공용부품 사용으로 제품의 단가 절감 및 소형화 - 부피 축소로 부품 공용화 가능성 상승 - 소형차, 초소형차 보급에 따른 라인업 다양화 및 신규시장 진입 가능 EV 자체자본조달 SIC를 활용한 인버터 개발 - 부피 절감을 통하여 제품 경쟁력 상승 - EV용 인버터 최신 트렌드 기술접목으로 미래 가치가 높음 - 23. 12 개발 완료 EV 자체자본조달/ 기술개발계약 (6) 보유기술의 경쟁력 당사의 가장 핵심적인 기술로는 장수명을 위한 회로설계 기술과 전자파 노이즈에 대한 강건설계기술, 영전압 스위칭 설계기술을 통한 고효율 회로설계 및 방열대책 설계기술과 소프트웨어기술이 있으며, 특히 소프트웨어 기술은 향후 AI, 자율주행차와 신재생에너지에 접목되기 위한 필수조건으로 인공지능 제어알고리즘 개발로 부하를 예측하여 배터리의 수명을 연장하고, 연비를 향상시키는 최적의 알고리즘 개발로 경쟁력을 강화하고 있습니다. 당사의 생산기술력은 CE, E-Mark와 IATF 16949 품질인증과 납품한 제품의 낮은 불량률로 검증되었고, 생산능력은 향후 급증할 시장수요에 능동적 대응이 가능하며, 이를 토대로 당사에서 개발 및 양산한 제품들은 국내 완성차 및 통신 업체와 국방부에 2016년부터 5년이상 지속적으로 1차 벤더 혹은 2차 벤더의 형태로 공급해왔고, 개발된 제품들은 고객사와 함께 시험테스트, 실증시험, 상용화 중입니다. 친환경자동차 제품들은 국내 상용완성차사에 공급한 이력으로 제품의 내구성 및 신뢰성 품질이 인정되었고, 이러한 납품실적으로 해외에서도 최근 주문량이 매년 2배 이상 늘고 있으며, 해외 고객사들에게는 광산용 특수자동차, 전기버스나 트럭, 수소전기자동차 등 다양한 차종에 대하여 개발요구사양서 (RFI (Request for Information))를 받아 개발단계의 프로토모델의 샘플 공급뿐만 아니라 양산공급
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계획도 협의 및 진행하고 있습니다. 5G통신 제품은 국내기술이 세계 최고 수준이고, 국내시장점유율 1위인 국내통신사 S사에 납품하였고 일본과 동남아시아 통신업체와의 시험테스트 중이고 자율주행서비스등 향후통신기반기술변화에 대응할 전원공급장치개발 중입니다. 무인자동차용 제품은 2024년 양산을 목표로 국방과학연구소와 양산개발 및 실증중이고, 전술차량등의 부품을 방산업체에 납품하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 구분 내용 출원일 등록일 적용제품 출원국 특허 마일드 하이브리드 차량용 충전 장치 차량시스템 대한민국 특허 전력변환장치 전력변환장치 대한민국 특허 전력변환장치 일본 특허 공극을 가지는 트랜스포머 및 상기 트랜스포머가 장착된 방열장치 차량시스템 대한민국 특허 차량시스템 미국 특허 차량시스템 미국 특허 단일 스위치를 사용한 복합형 충전 장치 차량시스템 대한민국 특허 전원회로 전력변환장치 대한민국 특허 엔진발전 전기자동차용 인버터 차량시스템 대한민국 특허 마일드 하이브리드 전기자동차용 충전장치 차량시스템 대한민국 실용신안 분전반의 일체형 체결장치 신재생에너지 대한민국 디자인 분전반 신재생에너지 대한민국 디자인 분전반용 배선 클램프 신재생에너지 대한민국 특허 전기자동차용 전력변환장치 신재생에너지 대한민국 특허 마일드 하이브리드 차량용 토크 보조 장치 신재생에너지 대한민국 디자인 분전반 신재생에너지 대한민국 디자인 분전반 신재생에너지 대한민국 디자인 분전반 신재생에너지 대한민국 디자인 분전반용 서지 프로텍터 신재생에너지 대한민국 실용신안 분전반 신재생에너지 대한민국 특허 상용차용 복합 엔진 발전 시스템 차량시스템 대한민국 특허 전력용 반도체의 냉각 모듈 차량시스템 대한민국 특허 IPMSM 토크 제어 시스템 차량시스템 대한민국 특허 전력반도체 탑재 구조물 차량시스템 대한민국 특허 인버터-충전기 통합 장치 및 이를 제어하는 제어방법 차량시스템 대한민국 특허 힐 홀드 제어방법 차량시스템 대한민국 특허 전력공급시스템 신재생에너지 대한민국 특허 다채널 출력을 위한 급속충전기(DC 충전기)용 삼각 결정 구조 기반의 노드 가변이 용이한 확장 방식 출력 제어 시스템 충전시스템 대한민국 나. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 산업의 특성 (가) 친환경모빌리티용 전력변환장치 전력변환장치는 다양한 산업분야에서 전기에너지 활용을 위한 핵심적인 요소로 활용되고 있으며, 최근 자동차 산업에서도 전기에너지 기반의 하이브리드 자동차나 전기자동차(EV)에서 그 활용도가 높아지고 있는 추세입니다. 차량 전장화 및 친환경화에 따라 제어기를 갖는 다수의 전장품의 장착이 확대되고 이에 따라 각종 전장부품에 전력을 공급하기 위한 전력변환장치가 자동차 산업에도 적용되기 시작하였습니다. 환경규제 강화 및 안전규제 강화에 따른 차량 전장화는 전기전자분야 전문기업이 자동차 산업에 진출할 수 있는 계기가 되었으며, 다양한 전기전자부품 생산기업의 사업 다각화와 산업간 융합발전에 기여가 가능하게 되었습니다. 전기전자산업에서 전력변환장치의 기술개발 완성도는 높은 수준에 도달되어 있으며, 국내 산업분야 전반에 걸쳐 대기업뿐만 아니라 중소기업의 진출도 활발하게 이루어지고 있는 추세입니다. 과거에는 대규모 설비투자 및 장시간의 연구개발 기간이 필요한 기존 자동차산업의 특징과 완성차 업체의 수직계열화된 공급망 구조로 인해 신규업체의 시장진입이 어려웠으나, 최근의 EV용 부품산업은 높은 기술력을 보유한 중소 전기전자제품 전문기업이 신규진입을 할 수 있는 새로운 산업분야로 인식되고 있습니다. 또한 EV용 부품산업의 경우, 구성품의 모듈화, 공용화 추진과 함께 전기전자 기반의 기술 규격화와 표준화 등에 따른 요소기술 전문기업들이 등장함에 따라 완성차 업체의 지배력은 점차 약화되고 있는 추세입니다. 전력변환장치는 EV 보급 확대에 따라 그 중요성이 증대되고 있는 부품이고, 자동차 산업내에서 제한적이던 중소기업의 역할을 크게 증대시킬 수 있는 기회를 제공하고 있습니다. 전력변환장치의 전방산업으로는 자동차, 조선, 통신, 의료 등 다양한 산업분야에서 활용 가능하지만,
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EV용 전력변환 부품산업은 EV 보급과 연계되어 성장할 것으로 예상되며, 뛰어난 기술력을 보유한 전기전자부품 전문기업의 신규 진출로 인해 기존 완성차 업체의 부품업계가 보였던 수직적 관계를 벗어난 새로운 공급망 형성이 가능할 것으로 예상됩니다. (나) 통신용 전력변환장치(통신용 정류기) 통신장비용 정류기는 직류전원시스템을 구성하는 하위 항목으로서 통상적으로 통신 인프라 투자는 직류전원시스템 전체의 수요를 창출합니다. 5G 통신 인프라는 직류전원시스템시장의 핵심 동인으로, 큰 용량의 부하에 전력을 효율적이고 혁신적으로 공급할 수 있는 전원시스템의 수요가 있습니다. 전세계적인 5G통신에 대한 투자가 점진적으로 증가나면서 직류전원시스템 시장은 2021년~2022년부터 서서히 확대되어 4G 통신 인프라 설치를 완료하는 2023년부터 가시적인 투자 규모가 나타날 것으로 전망됩니다. 직류전원시스템 시장은 2018년 41.9억 달러에서 2025년 55억 달러로, 설치 대수는 2019년 89만대에서 2025년 100만대로 증가할 것으로 전망됩니다. 5G 통신의 보급을 통해 직류전원시스템 수요가 같이 성장하면서, 직류전원시스템 시장은 통신용 전력 분야에서 주요하게 성장하는 영역이 될 것입니다. (2) 업계의 현황과 성장성, 국내외 시장여건 (가) 친환경모빌리티용 전력변황장치 전력변환장치 시장의 경우 글로벌 시장조사 기관인 MarketsandMarkets에서 발표한 ‘Electric Powertrain Market(2020)’ 보고서에 따르면 세계 전기자동차용 전력변환장치 시장 규모는 2019년 52.3억 달러에서 2024년 91.5억 달러까지 증가할 것으로 전망됩니다. 전망치에 따르면 2024년까지 연평균 성장률은 11.84% 수준입니다. COVID-19 사태로 인해 2020년 성장세가 다소 주춤하였지만, 자율주행 기술 발전 및 국가 주도의 자율주행 인프라 구축 사업과 자동차 전장화 추세로 새로운 성장의 기회를 맞이하고 있습니다. 또한 범세계적 환경규제 강화, 정부정책 지원 등의 전반적인 시장 및 산업 환경이 우호적임에 따라 친환경자동차와 동반 성장할 것으로 기대됩니다. 국내 전기자동차용 전력변환장치 시장 규모는 2019년 1,260억원 수준에서 2024년 1,730억원까지 증가할 것으로 예상됩니다. 연평균 성장률은 약 6.55% 수준입니다. 국내 자동차 산업의 경우 전기자동차 시장이 성장하면서 기존의 완성차 업체 중심의 수직적인 부품 공급체계를 벗어나서 독자적인 기술력을 기반으로 하는 부품 전문기업이 자리를 잡을 수 있는 환경이 형성되고 있습니다. 또한 해외 완성차 제조사들의 글로벌 부품 소싱 전략으로 국내 부품전문기업의 수출이 증가하고 있으며, 이에 따라 1차 부품업체의 다품종 생산, 모듈화 전략으로 2차, 3차 부품업체의 성장을 견인하고 있습니다. 전기자동차용 DC-DC 컨버터 세계시장은 탄소배출과 관련한 환경규제로 인해 전세계적인 전기자동차 도입 추세와 함께 운행시간이 길고 중대형 차량이 많은 수송 분야에 있어서 그 활용도가 더욱 인정받을 것으로 예상됩니다. DC-DC 컨버터는 저전압/고전압 배터리로 구성된 이중 듀얼 배터리 체계에서 차량 전장 부품에 전력 전달을 위한 필수 부품이기 때문에 친환경 자동차의 생산량 증대는 DC-DC 컨버터 시장의 수요에 크게 기여할 것으로 기대됩니다. 전기자동차용 DC-DC 컨버터의 세계 시장 규모는 2019년 14억 달러 수준에서 연평균 12.5% 성장하여 2027년 약 32억 달러의 시장 규모를 형성할 것으로 기대됩니다. 권역별 시장 규모로는 아시아 지역이 DC-DC 컨버터 수요에 가장 큰 기여를 하고 있으며, 2019년 4.7억 달러에서 연평균 13.7% 성장하여 2027년 11.4억 달러까지 성장할 것으로 기대되고 있습니다. 전기자동차용 인버터 세계시장은 기계,제조 분야에 속하는 기술로, 차량 배터리 또는 다른 직류(DC) 소스에서 전류를 입력받아 교류(AC)로 변환하여 전기자동차의 전기 모터에 전력을 공급하는 장치입니다. 파리기후변화협약에 따라 환경 규범에 대한 사회적 합의가
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이루어짐과 동시에 친환경 자동차로서 전기자동차 시장은 성장하고 있으며, 소비자의 전기 자동차 사용 경향이 증가함에 따라 차량 인버터 시장도 성장할 것으로 예상됩니다. 차량에서 다양한 활동을 위한 많은 장치들의 사용이 증가하고 있으며, 이러한 모든 애플리케이션은 차량 배터리의 직류(DC)를 교류(AC)로 변환하여 사용될 수 있습니다. 전세계 전기자동차용 인버터 시장은 2018년 24억 9,000만 달러에서 연평균 성장률 17.6%로 증가하여, 2025년에는 77억 4,000만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 우리나라의 전기자동차용 인버터 시장은 2018년 4,800만 달러에서 연평균 16.62%로 성장하여 2025년에는 1억 4,070만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. EV시장은 기후 변화 및 친환경에너지, 탄소제로 목표에 따른 환경 및 정책의 변화에 따라 큰 속도로 변화하고 있습니다. 이에 세계 각 정부는 내연기관 자동차의 생산 중단 및 판매 중단 등을 선언하였으며, 이는 자동차 트렌드의 변화로 이어지고 있습니다. EV시장의 수요 변동의 가장 큰 이유로 다음의 세 가지 항목을 제시할 수 있습니다. - 기후 환경 및 탄소제로 등 친환경에너지 제품의 인식 증가 및 수요 증가 - 충전 인프라 확충 - 보조금 및 인센티브 증가 상기 이유를 포함하여, EV 시장은 전기버스 등 공공교통과 화물차 등의 상용차, 신차 라인업 확충 등을 통한 승용차에 대한 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 환경부의 전기차 보급 계획에 따라 2021년 10만 6천대를 시작으로 2025년 113만대를 보급할 목표를 가지고 있으며 이러한 정책과 함께 또한 국내시장의 전기자동차에 대한 수요는 성장한다고 예상할 수 있습니다. (나) 통신용 전력변환장치(통신용 정류기) 당사가 제조·판매하고 있는 통신장비용 정류기는 직류전원시스템을 구성하는 하위 항목으로서 통상적으로 통신 인프라 투자는 직류전원시스템 전체의 수요를 창출합니다. 5G 통신 인프라는 직류전원시스템시장의 핵심 동인으로, 큰 용량의 부하에 전력을 효율적이고 혁신적으로 공급할 수 있는 전원시스템의 수요가 있습니다. 전세계적인 5G통신에 대한 투자가 점진적으로 증가나면서 직류전원시스템 시장은 2021년~2022년부터 서서히 확대되어 4G 통신 인프라 설치를 완료하는 2023년부터 가시적인 투자 규모가 나타날 것으로 전망됩니다. 직류전원시스템 시장은 2018년 41.9억 달러에서 2025년 55억 달러로, 설치 대수는 2019년 89만대에서 2025년 100만대로 증가할 것으로 전망됩니다. 5G 통신의 보급을 통해 직류전원시스템 수요가 같이 성장하면서, 직류전원시스템 시장은 통신용 전력 분야에서 주요하게 성장하는 영역이 될 것입니다. 코로나 여파로 인해 2020년에는 통신 인프라 투자가 주춤하였으나, 2021년부터 회복세로 접어들며 기저효과와 함께 급격한 성장을 이룰 것으로 전망됩니다. 초고속, 초저지연, 초연결을 주요 특징으로 하는 5G 이동통신은 4G보다 20배 빠른 데이터 전송속도, 10배 빠른 반응속도, 10배 이상의 기기 연결이 가능합니다. 우리나라는 지난 '19년 4월 3일 세계 최초로 5G 서비스를 상용화하였으며, 미국, 일본을 비롯한 선진국들도 2019년 하반기부터 5G 상용 서비스를 개시하였습니다. 무선 통신장비용 전원시스템 산업은 무선중계기인 RRH와 Small Cell용 중계기와 광중계기(Optic Repeater)용 PSU로 구분할 수 있으며, Network 구성에 따라 전원시스템은 크게 액세스(Access) 망 장비와 코어(Core) 망 장비로 구분되며 모든 기지국에 적용되고 있습니다.5G에 적용되는 고주파는 직진성이 강하여 파장이 짧아 벽을 통과하지 못하기 때문에 건물내부에는 광통신용 장비가 필요하고, 옥외에는 RRH/안테나를 설치하여 무선신호를 받아 전달하는 역할을 하는데, 당사에서 개발하고 있는 PSU나 정류기는 이러한 광통신 중계기기나 small Cell용 중계기에 안정적인 직류전원을 공급하는 역할을 하는 전력변환장치입니다. 한 개의 정류기는 2~3종류의 서로 다른
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전압대로 중계기에 전원을 공급하고 있습니다. 5G 인프라에 대한 투자는 2019년을 시작으로 전국망을 커버하기까지 향후 4~5년간 투자가 지속될 것으로 전망하고 있습니다. 5G의 정식 명칭은 'IMT-2020'으로 초고속, 초저지연, 초연결을 3대 비전으로 제시하고 NSA(Nonstandalone) 기반으로 초기 투자비용은 4~5년의 기간 동안 점진적으로 확대되어 총 투자비 기준으로 4G LTE 대비 1.3~1.4배 수준의 설비투자가 이뤄질 것으로 전망됩니다. 이후로도 인류가 존재하는 한 통신은 끊임없이 발전할 것이며, 5G 에서 6G로 연결되며 정류기시스템은 컴팩트하고 슬림화된 인공지능형 모듈로 발전하며 시장이 확대 될 것입니다. (다) 방산시장 2023년도 국방예산은 57조 143억원으로 확정되었습니다. 매년 기동화력에 대하여는 3조원 이상의 재원이 배분되어 있는 상황입니다. 「국방개혁 2.0」의 핵심인 핵·WMD 대응체계 구축 및 전작권 전환 추진에 필요한 재원은 모두 반영하여 전력 증강에 차질이 발생하지 않도록 하였습니다. 군사력 운영에 소요되는 전력운영비는 전년 대비 5.8% 증가한 40조 1,089억원 규모로 편성하였습니다. 이는 최근 10년 간 전력운영비 증가율 중 가장 높은 수준이며, 특히, 첨단전력의 후속군수 지원 및 교육훈련 등 안정적 국방운영을 위한 필수소요를 적극 반영하면서도, 경계작전 강화, 감염병·테러 등 비전통적 위협 대응능력 강화, 국방운영 첨단화·효율화, 장병복지 지속 개선 등에 중점을 두어 편성하였습니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 당사의 제품은 통신, EV, 방산 제품 등에 포함되는 부품 중 하나로 계절적 요인에 의한 수요변동성이 큰 업종에 해당되지 않으며, 통신의 경우 5G 중계기 설치 등 인프라 확충 시기등과 EV 연간 생산 계획 및 방산 제품의 계발 계획 등에 따라 실적의 변동성이 생기는 업종입니다. 통신의 경우 5G 중계기 등을 포함한 인프라 구축에 외부설치상황 등 특수한 환경으로 인해 계획대비 진행률이 낮아짐에 따라 수요처에 공급하는 시기가 조절 될 수 있습니다. EV의 경우 친환경정책에 따른 영향이 존재하나, 글로벌적인 친환경기조에 따라 수요는 경기변동과는 무관하게 꾸준히 증가될 것으로 예상됩니다. 방산의 경우 특정 계절이나 경기변동과는 무관하게 개발계획 단계부터 공급까지의 장기 계획에 따른 공급으로서 그 영향이 미미할 것으로 판단됩니다. (4) 경쟁 현황 및 우위 (가) 경쟁 상황 현재 전력변환장치 시장은 친환경에너지 및 5G 통신망 구축 등에서 새로운 시장의 개척 및 보급 확대하는 시기입니다. 이에 양산 전 개발단계를 병행하고 있으며, 이는 EV등의 새로운 모델 적용 및 5G 통신장비, 방산에 통용되며 높은 기술력과 개발 단계를 통한 신뢰성을 요구하고 있어, 기술적 진입장벽이 높은 시장입니다. 상용 EV용 DC-DC 컨버터의 경우 국내뿐만 아니라 해외에서도 경쟁사 대비 품질 및 가격 경쟁력을 가지고 있습니다. 국내 경쟁사로는 H사와 Y사가 상용차용 DC-DC 컨버터를 개발하고 있지만 국내완성차 압체 차량에만 적용하고 있습니다. 당사의 주요 마케팅 타겟은 해외 상용차량을 생산하고 있는 회사이며 국내 경쟁사들의 경우 해외시장에는 진출을 하지 않고 있는 상황입니다. 해외 주요 경쟁사로는 Lenze(스위스), Shinry(중국) 및 Bell(미국)이 있으며 중형 용량인 5.6kW DC-DC 컨버터를 사용하는 Mini Bus 또는 VAN 차량에 경합을 하고 있으나, 당사의 다양한 라인업과 제품 효율 및 가격 경쟁력으로 점유율을 높여가고 있습니다. 추가적으로 한번 채택되면 해당모델이 단종 될 때까지 지속적으로 납품이 가능하여 초기 개발단계에 적용될 수 있도록 파워트레인 엔지니어링 고객사를 꾸준히 늘려가고 있으며, 이는 제조사의 신규 기종에 대한 수주를 확보하는데 유리한 위치에 있습니다. 해외 시장 개척과 관련하여 통신장비 기술 등은 해외 대비하여 높은 보급률과 5G 구축의 선행 구축 경험을 통하여 일본 및 아시아 현지 시장에서도 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다. 기존
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국내통신사 S사향 정류기와 PSU 양산 이력을 백그라운드로 활용하여 점차 점유율을 증가해 나갈 예정입니다. (나) 비교우위 당사는 설립이후 30여건 이상의 국책과제를 수행하였으며 자동차, 방산, 조선, 철도와 통신분야의 대기업과 20건의 공동연구개발 수행과 2016년 이후 매출액대비 16%이상의 연구개발비 투입으로 다수의 특허·실용신안을 등록하였고 전기차, 수소차, 국방용 소형전술차, 통신용 전력변환장치의 상용화에 성공하여 H사, S사과 국방부에 5년 이상 장기간 납품하고 있으며, 2020년부터 본격적인해외시장 수출이 시작되었습니다. 당사 기술의 경쟁우위는 경쟁사대비 독자적인 자체 기술력을 갖고 있어 개발기간이 짧고, 고효율, 고밀도의 제품성능과 필드에서의 낮은 고장률로 표현되는 신뢰성 및 내구성입니다. 당사의 친환경자동차용 전력변환기술의 차별성은 고출력밀도를 구현할 수 있는 부품의 모듈화기술과 자동차 효율을 개선할 수 있는 소프트웨어 제어기술입니다. 5G 통신장비용 전력변환기술의 당사의 차별성은 고효율과 낮은 불량률입니다. DC배전용 컨버터의 차별성은 수백kW~수MW 단위를 병렬 운전하는 기술이며, 이 기술력을 인정받아 2021년에 당사는 국내최초 DC배전건물인 국내기업 글로벌 연구센터에 해당제품을 납품하였습니다.
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같습니다. (단위: 천원) 금융기관 종류 약정금액 사용금액 기업은행 시설자금대출 중소벤처기업진흥공단 긴급경영안정자금 나. 당기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 담보사유 차입금액 담보권자 토지,건물 차입금 담보 기업은행 다. 당기말 현재 서울보증보험으로 부터 이행지급보증 1,328,208천원을 제공받고 있습니다. 라. 당기말 현재 회사의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 보험회사 부보대상 부보금액 재산종합보험 메리츠화재해상보험(주1) 유형자산 재산종합보험 한화손해보험 유형자산 (주1) 당기말 현재 상기 보험의 부보금액 중 일부 금액(4,500,000천원)은 회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석18참조).한편, 회사는 상기 보험외에 종업원에 대한 고용 및 산재보험, 보유 차량에 대한 책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다.마. 당기말 현재 타인에게 제공하고 있는 보증내역은 존재하지 아니합니다.바. 당기말 현재 회사가 피고로서 진행중인 중요한 소송사건은 존재하지 아니합니다. 사. 당기말 현재 지분출자를 위한 약정액은 1,000,000천원이며, 이 중 200,000천원의 출자가 완료되었습니다(주석9참조). 35. 특수관계자 등 가. 당기말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 종속기업 (주)아이레온(주1) 관계기업 (주)유아이티글로벌(주2) 기타 대표이사 외 임직원 대표이사 외 임직원 (주1) 회사는 2023년 06월 09일에 (주)아이레온의 주식 71,43%(주식수: 5,000주)를 신규취득하여, 지배력을 획득하였습니다. (주2) 회사는 2023년 01월 03일에 (주)유아이티글로벌의 주식 33.33%(주식수: 10,000주)를 신규취득하였습니다. 나. 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요한 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당기 전기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 기타 다. 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권과 채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 기타 라. 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금대여거래는 다음과 같습니다. .(1) 당기 (단위: 천원) 구분 기초 대여 회수 기말 이자수익 기타 (2) 전기 (단위: 천원) 구분 기초 대여 회수 기말 이자수익 기타 마. 당기말 현재 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보는 존재하지 아니합니다.바. 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제공자 보증금액 보증처 지급보증 대표이사 기업은행 사. 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 단기급여 주식보상비용 퇴직급여 합계 6. 배당에 관한 사항 가. 정관 상 배당에 관한 사항 당사는 주주가치 제고를 위하여 배당가능이익 범위 내에서 주요 신규투자, 재무현황(현금흐름 등)의 경영상황 및 경영환경 등을 고려하여 배당을 결정하고 있습니다.당사는 2023년 09월 21일 공시된 "수시공시의무관련사항공정공시)"를 통하여 3개연도의 배당정책을 주주환원청책 차원에서 공시하였으며. 그 내용은 3개연도(2023년~2025년 사업연도)에 대하여 120원의 배당을 지급하되 그 해 실적 현황에 따라 이사회의 최종 의사 결정에 따라 배당금이 조정될 수 있습니다. 2023년 배당계획 확인 2023년 사업연도에 대한 배당금은 약 9억 5천만원(주당 배당금 120원, 자사주 제외)으로 2024년 02월 15일 이사회 결의 이후, 2024년 3월 29일 개최예정인 제16회 정기주주총회에서 최종 승인 될 예정입니다.상기 내용은 아래의 공시를 통해 확인하실 수 있습니다. 공시일자 공시명 비고 수시공시의무관련사항(공정공시)
이지트로닉스 — 사업보고서 (2023.12)

현금ㆍ현물배당을위한주주명부폐쇄(기준일)결정 현금.현물배당결정 당사 정관 상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 정관규정 내용 제11조(신주의 동등배당) ①회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다.②제1항의 규정에도 불구하고 배당기준일을 정하는 이사회 결의일로부터 그 배당기준일까지 발행 신주에 대하여는 배당을 하지 아니한다. 제51조(이익금의 처분) 회사는 매사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제53조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 제54조(중간배당) ① 회사는 사업연도 중 1회의 한하여 주주에게 중간배당을 할 수 있다.② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하며, 중간배당 기준일 이후 45일 이내에 결의 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하거나 지급하기로 정한 금액4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금5. 「상법 시행령」제19조에서 정하는 미실현이익 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액④ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다. 다만, 중간배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. 제55조 (배당금 지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.③ 배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다. 나. 최근 3사업연도 배당내역 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제16기 제15기 제14기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 주1) 상기 전기, 전전기 (연결)주당순이익(원)은 개별 재무제표 기준으로 작성된 재무수치를 기재하였습니다. 다. 과거 배당이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 (주) 평균 배당수익률은 당사의 주권이 상장된 2022년부터 최근 2년간의 평균 배당수익률을 기재하였습니다. 라. 이익참가부사채에 대한 사항 당사는 사업보고서 제출기준일 현재 해당사항 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황(최근 5사업연도) (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2020년 10월 01일 무상증자 보통주 주1) 2020년 10월 01일 무상증자 우선주 주1) 2020년 10월 01일 보통주 주2) 2020년 10월 21일 전환권행사 보통주 주3)