chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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대상물을 각인 - 당사 제작의 Vision 시스템 적용 및 위치보정 - 스마트 및 전동화 팩토리에 부응할 수 있는 제품 제품적용 결과물_1.jpg 제품적용 결과물_1 VIN Marker는 완성차 업체 생산라인 차체공정 중에 레이저를 이용해 차량의 고유번호(Vehicle Identification Number)를 마킹하는 제품입니다. 고장력 강판 적용의 확대로 기존 방식의 핀스크라이빙 공법으로는 시인성을 확보할 수 없어 국내 완성차제조업체와 공동으로 개발에 성공하여 장영실상을 수상하였습니다. 단순 조립형식이 아닌, 최초 설계부터 셋업, 시운전, 유지보수, 장비 계량 및 추가에 이르는 모든 과정을 자체인력으로 수행할 수 있는 기술력 및 경쟁력을 갖추고 있습니다. 현재 전기자동차 시장확산으로 (차체 중량 감소를 위해) 고장력 강판의 적용은 더욱더 확대될 전망입니다. 이에 레이저 적용은 품질확보 뿐만 아니라 기존 제품에 비해 비접촉으로 환경친화적이며 무엇보다 고속의 마킹이 가능해 생산성 증대에 기여하고 있습니다. (마) RWS 제품 제품설명 제품 적용 결과물 rws.jpg RWS - 산업용 로봇과 연동하여 출사헤드 이동 중 레이저웰딩 진행 - 동축 비전시스템 적용하여 검사기능 구현 - 컨트롤러 국산화 개발완료후 경쟁력 및 기업이미지 제고 제품 적용 결과물_1.jpg 제품 적용 결과물_1 RWS(Remote Welding System)은 다관절 로봇과 3D 스캐너를 이용, 일정거리(대략 500mm)에서 고속으로 용접을 진행하는 제품으로 완성차 업체 차체공정 및 자동차 부품 제작업체에 공급하고 있습니다. 이 제품은 빠른 속도와 정밀도로 넓은 영역을 가공하여 생산성을 극대화할 수 있는 장점을 가지고 있습니다. 당사는 2022년 전량 수입에 의존하던 컨트롤러를 국산화 개발 및 완료하여 수입대체 효과 및 원가절감으로 가격경쟁력을 상승시켰습니다. 이 제품은 스마트 팩토리 전동화 라인 및 대량생산에 최적화된 기술로 향후 수요가 증가할 것으로 내다보고 있습니다. 제품 제품설명 제품 적용 결과물 - 버스바에 레이저를 조상하여 고속, 정밀의 용접 진행 제품 적용 결과물_2.jpg 제품 적용 결과물_2 Busbar welder 제품은 최근 자동차의 전동화 시장 확산에 따라 국내외 수요가 점진적으로 증가하고 있으며 자동차 생산 조립공정에 적용되고 있습니다. 버스바란 전류를 전달하는 단단한 막대금속으로 구리(합금)으로 만들어지며 배터리와 배터리, 모듈과 모듈, 팩과 팩의 전기적인 연결이 가능하도록 하는 막대형의 전도체입니다. 당사의 제품은 버스바와 버스바 혹은 버스바와 터미널을 레이저로 고속, 정밀 용접하는 장비입니다. 전기차용 버스바 및 BMA(Battery Module Assembly) 시장은 지속적인 성장을 거듭하고 있습니다. 전기차에서 배터리가 차지하는 원가비율은 30% 이상이며 이 시장은 전동화의 확대와 맞물려 지속적으로 확대전개될 전망입니다. 현재 당사는 고객다각화에 초점을 맞춰 사업을 영위하고 있습니다. (사) Laser Ablation(인식마크 제거기) 제품 제품설명 - 인식마크의 위치를 Vision system을 이용하여 확인 - 고속 제조공정에서도 정확한 위치만을 식별하여 레이저 삭제 적용공정 전자전기 인쇄공정 본 제품은 PCB 제조 중 인쇄 공정에서 불량품의 인식마크를 레이저로 제거하는 장비입니다. 인식마크가 제거된 불량품은 다음 생산공정으로 진행되지 않아 제조시간을 단축시키는 효과를 발생시킵니다. 제품 제품설명 - PCB 출하공정 중 여백의 보호필름 절단 - 비젼을 이용한 위치보정후 레이저로의 필름 절단 적용공정 전자전기 인쇄공정 Laser Film Cutter는 PCB 표면에 부착되는 여백의 보호 필름의 절단을 목적으로 제작 되었으며 PCB 보호필름의 부착공정 이후 설치되는 장비입니다. 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 당사의 제품은 각 공정에 특화된 맞춤형 사양의 제품을 생산하는 특성이 있고, 고객사 및 사양에 따라 장비의 가격이 차이가 발생합니다. 이에 주요 제품별 단일 가격 산정 및 가격변동 추이를 기재하는
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데에는 제약이 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항(1) 매입현황 (단위 : 천 원) 매입유형 구분 2023년(제27기) 2022년(제26기) 2021년(제25기) 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 원재료 국내 해외 부재료 국내 해외 외주가공 국내 해외 합계 (2) 주요 원재료의 가격 변동 추이 당사 제품에 소요되는 원재료는 그 종류 및 사양이 광범위하여 가격변동 추이를 산출하는 것이 부적합 합니다. 나. 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적 당사의 주요 제품은 고객의 요구사항에 의한 주문제작 방식의 설비이며, 제조공정은 설계 →조립 →품질검사 →납품 →시운전 등의 과정을 거쳐 생산합니다. 당사의 주문제작 방식이라 함은 타 제조업체들과 같이 생산라인 별로 자동화 설비를 통해 제품 제조가 이루어지는 것이 아니라, 생산 공간을 확보한 후 조립공정에 필요한 설비들만을 활용하여 인력들이 직접 조립하여 하나의 제품을 제작하는 방식입니다. 이에 따라 당사는 명확한 생산 능력을 산출하는데 한계가 존재합니다. (2) 생산설비에 관한 사항 2023년 말 기준 당사 제품 제조에 이용되는 생산설비 현황1) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 감가상각 기타 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 시설장치 연구기기 집기비품 합 계 기타는 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 재평가 대체 감가상각 기타 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 시설장치 연구기기 집기비품 건설중인자산 합 계 주) 기타는 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다. 2) 연결회사는 주기적으로 토지 재평가를 수행하고 있으며, 당기말 현재 재평가모형을 적용한 토지를 역사적 원가로 인식하는 경우, 그 금액은 732,145천원입니다. 3) 설비의 신설 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (1) 매출의 개요 (단위 : 천 원) 구분 2023년 (제27기) 2022년 (제26기) 2021년 (제25기) 금액 금액 금액 제품 이차전지 제조장비 내수 수출 자동차 제조장비 내수 수출 기타(반도체/전기기기) 제조장비 내수 수출 소계 내수 수출 기타 내수 수출 합계 내수 수출 합계 주1) 외화금액은 시운전완료일자 매 매기준율을 적용하고 있습니다. (2) 수주 잔고 현황 2023년 12월 31일 기준 이월수주분을 포함한 수주금액은 총 31,325백만원 이며 당기 매출완료된 금액은 22,591백만원, 수주 잔고는 8,734백만원 입니다. 당사의 경우 사업 특성상 수주를 받아 제작 및 납품 등을 하므로 수주일자, 납기, 수량 등의 상세한 정보는 당사의 영업활동에 있어 중요한 영향을 미칠 수 있는 기밀 사항으로 총액으로만 기재하였습니다. 산업분야별 수주잔고 내역은 하기와 같습니다. (단위 : 천원 ) 구분 수주잔고 비율(%) 이차전지 제조장비 자동차 제조장비 기타 산업 제조장비 소모품 합계 2023년 12월 31일 기준, 이월수주분을 포함한 수주금액은 총 31,354백만원 이며 당기 매출완료된 금액은 22,591백만원, 수주 잔고는 8,734백만원 입니다. 당사의 경우 사업 특성상 수주를 받아 제작 및 납품 등을 하므로 수주일자, 납기, 수량 등의 상세한 정보는 당사의 영업활동에 있어 중요한 영향을 미칠 수 있는 기밀 사항으로 총액으로만 기재하였습니다. 나. 판매방식 및 판매전략 (1) 판매방식 당 사는 설계 단계에서부터 고객사의 요구에 맞는 주문제작 방식으로 최적화된 설비를 판매하고 있습니다. 대부분의 장비는 최종 고객사에 직접판매 방식을 채택하고 있으나 자동화 설비 업체에 레이저장비를 납품하는 경우도 있습니다. 또한 제조 완료 후에는 고객사의 목적과 사양에 부합하는지 여부를 출고전 반드시 고객사 담당자 입회하에 공동 검수와 교육을 진행하며 이를 통하여 효율적인 현장 설치와 검수를 진행하고 있습니다. 고객사의 설비 보전 책임자, 실무자를 연 1회 초청하여 안전과 유지보수 교육을 진행하여 사고발생을 저하시켜
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고객 만족도를 향상시키고 있습니다. 순서 내용 소요 기간 비고 고객미팅 2개월 고객 요구사항 접수 고객 품질 기준의 샘플 제작 장비 제작 제안서 제출 최종 스팩 합의 견적서 제출 계약 체결 1개월 선수금 수령 계약금 30% 수준 장비 제작 4개월 장비 인도 및 설치 시운전 중도금 60% 수준 최종 검수 또는 양산 제품 확인 잔금 수령 잔금 10% 수준 해외수출 F.O.B 90% 지불 Warranty 기간 대응 1년 보증기간 종료 합 계 1년 7개월 최종 완료까지 평균 1.5년 소요 (2) 판매조직 당사의 영업조직은 현재 각 부서에서 영위하고 있는 사업에 대응하는 영업부가 각 1팀씩 있으며, 총 14명의 인원으로 이루어져 있습니다. 영업조직도.jpg 영업조직도 직위 인원 담당업무 비고 부사장 국내 영업 총괄 이사 자동차(전기차) / 배터리 부문 영업 총괄 부장 마케팅 및 영업기획 겸임 차장 중국현지 기술지원 / 마케팅 책임 레이저장비 기술영업 과장 중국현지 영업관리, 회계, 통역 / 마케팅 대리 중국현지 영업 및 기술지원 중국현지인 총계 (3) 판매전략 레이저 자동화장비 시장의 특성상, 기계설계, 조립, 레이저가공기술, 제어, 비전 등 다양한 요소기술들이 융복합적으로 구성되어 있는 특성이 있습니다. B2B 영업으로, 온오프라인 매체를 통한 마케팅 활동이 수주 및 매출에 미치는 영향력 보다는 레이저 가공 품질 확보와 자동화장비를 통한 고객 제품의 생산효율성의 향상이 판매에 많은 영향을 끼치고 있습니다. 판매전략 판매 전략 기술경쟁력 확보 (선개발 후판매) - 선행투자에 의한 선점 및 특허권 강화 - 고객과 기술협업 극대화를 통한 시장 선점 - 선행기술 개발인력 및 조직강화 영업인력 보강 - 영업인원의확대, 영업인원의전문성교육강화 가격경쟁력확보 - 설비구성의최적화를통해경쟁사 대비가격경쟁력를확보한 상태이나 지속적인 장비 개선 및 부품(S/W포함) 국산화를 통해 경쟁력 강화 전시회 참가 및 SNS 마케팅 - Laser Korea 전시회 개최를 통한 회사 인지도 상승 - Battery Korea 전시회 이차전지 부품제조회사와 공동전시 개최 - 레이저가공 동영상 사회관계망(SNS)에 노출빈도 확대 고객 AS 강화 - 숙력된 Engineer가 AS 활동 - 해외 현지추가인원 확보 및 일정기간 본사에서 교육 5. 위험관리 및 파생거래 가 . 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 USD EUR 등 USD EUR 등 금융자산: 현금및현금성자산 매출채권 등 미수금 금융부채: 매입채무 미지급비용 미지급금 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 이러한 환율변동이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통화 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR 등 (2) 이자율 위험 이자율 위험은 변동이자율 조건으로 차입한 차입금에서 비롯됩니다. 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있으며, 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사의 입장에서 가장 유리한 자금조달방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.당사의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이
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주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 변동시 당사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 지수 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 1% 상승 시 1% 하락 시 나. 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 또한 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 등의 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. (1) 위험관리 연결회사는 신용위험을 개별실체 관점에서 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상의 금융기관과 거래합니다. 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 연결회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다. (2) 금융자산의 손상 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.·재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권·상각후원가로 측정하는 기타 금융자산현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 1) 매출채권과 계약자산 연결회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 12개월 동안의 매출과 관련된 지불정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. (단위: 천원) 구 분 6개월 이내 6개월 초과 12개월 이내 1년 초과 계 당기말 매출채권 기대 손실률 손실충당금 전기말 매출채권 기대 손실률 손실충당금 (단위: 천원) 구 분 6개월 이내 6개월 초과 12개월 이내 1년 초과 계 당기말 계약자산 기대 손실률 손실충당금 전기말 계약자산 기대 손실률 손실충당금 당기와 전기 중 매출채권과 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초 대손상각비(환입) 기말 매출채권 및 계약자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 1년 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다. 매출채권에 대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. 다. 유동성위험 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 이러한 추정은 연결회사가 설정한 관행과 한도에 따라 각 영업회사의 지역별로 관리됩니다. 이러한 한도는 각 회사가 속한 지역 시장의 유동성상황을 고려하여 달리 책정됩니다. 만기분석 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. (단위: 천원) 당기말 1년 이하 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합계 매입채무 차입금(*) 기타금융부채 전환사채(*) 리스부채(*) 합 계 (단위: 천원) 전기말 1년 이하 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합계 매입채무 차입금(*) 기타금융부채 전환사채(*) 리스부채(*) 합 계 (*) 이자에 대한 현금 흐름이 포함되었습니다. 라. 자본위험관리 연결회사의 자본 관리
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목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다.보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 가.총차입금 나.현금및현금성자산 차감 다.순부채(가-나) 라.자본총계 마.총자본 바.자본조달비율(다/마) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 사업보고서 작성기준일 현재 회사 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동 및 담당 조직 당사의 연구개발조직은 레이저 시장의 확대로 응용 기술 및 머신비전, 시스템S/W 등의 요소 기술개발의 필요성이 대두되면서 기업부설 연구소의 역할이 증가함에 따라 레이저 개발그룹과 요소 기술개발 그룹으로 확장하여 보다 체계적으로 관리 운영하고 있습니다. [당사 연구개발 조직 현황] 연구소조직도.jpg 연구소조직도 당사 연구소의 주요 연구내용은 다음과 같습니다. 구분 주요 연구내용 요소기술개발부문 머신비전개발팀 - 레이저 융복합 비전 소프트웨어 설계 제작 개발 시스템 S/W개발팀 - 레이저 및 레이저 운영 자동화 설비의 레이저 제어 및 모션 응용기술개발팀 - 개발장비 시운전 및 개선사항 도출 레이저개발그룹 레이저개발팀 - 고객 요구에 따른 신규 레이저 광학 설계 및 Tuning 및 최적화 전자광학개발팀 - 신규 레이저의 전장 설계 및 펌웨어, 구동 회로 설계 (2) 연구개발인력 구성 학력 박사 석사 학사 전문학사 합계 인원수 주1) 연구개발인력 구성 중 박사에는 대표이사 1인 포함되어 있습니다. (3) 연구개발 비용 당사는 2020년 이후 발생한 연구개발 비용을 회계처리 기준에 따라 판관비에 반영하여 비용으로 처리하고 있으며, 자산 처리된 연구개발 비용은 없습니다. 당사의 연구개발 비용은 개발에 사용된 직접재료비와 연구원의 인건비 및 공통 제조경비의 배부로 구성되어 있으며, 판관비의 경상연구개발비 계정에서 집계하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 2021년도 (제 25기) 2022년도 (제 26기) 2023년도 (제 27기) 비용처리 판 관 비 합 계 (매출액 대비 비율) (4) 연구개발 실적 당사는 다양한 분야의 전문인력을 보유하고 있으며 기술력 향상을 위한 내부 개발과제를 지속적으로 진행해 왔습니다. 고객사 맞춤형 연구과제를 통해 보다 시장 친화적인 기술과 경험이 축적되었으며, 가공 기술과 비전 기술의 연계 등 기존 제품의 경쟁력 향상이 지속적으로 이루어져 왔습니다. 레이저 웰딩, 마킹, 커팅, 노칭, 클리닝 등 레이저 가공공정 대부분의 분야에서 매출 및 관련 기술을 보유하고 있습니다. 연구과제명 주관부서 연구기간 관련제품 및 기술 레이저 솔더링용 고출력 다이오드 모듈 개발 ㈜한빛레이저 고출력 LD 구동 기술 Smart Vision 고속표면 검출 시스템 ㈜한빛레이저 (원통형 베터리 웰딩 시스템) 이차전지용 Pouch Sealing system개발 ㈜한빛레이저 (원통형 베터리 웰딩 시스템) 이차전지 리드텝 레이저 웰딩시스템 개발 ㈜한빛레이저 (원통형 베터리 웰딩 시스템) (버튼 셀 웰딩 시스템) UV레이저 응용 신소재 생산기술 개발 ㈜한빛레이저 협대역 자외선레이저 기술성 검토 레이저 응용 동위원소 생산 공정기술 개발 ㈜한빛레이저 동위원소생산기술 기술성 검토 무단속 직렬형 충방전기 전력 모듈개발 ㈜한빛레이저 높은 전력효율의 이차전지 활성화 공정기술 고출력 공랭식 수동 웰딩시스템 개발 제작 ㈜한빛레이저 레이저 수동 웰딩시스템 권치라인 QR CODE 레이저마킹시스템 ㈜한빛레이저 원통형 베터리 QR코드마킹시스템 ㈜한빛레이저 자동차/자동차 부품 웰딩시스템 원통 탑 캡 Ass'y Vision 검사기 개발 ㈜한빛레이저 원통형 베터리 웰딩 시스템 대면적 레이저 스캔 시스템 ㈜한빛레이저 열 교환기 웰딩 시스템 대형ITO 필름 패턴 테스트 장비 ㈜한빛레이저 ITO 필름 패터닝 장비 레이저 조명 시스템 개발 ㈜한빛레이저 원통형
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베터리 웰딩 시스템 (5) 연구개발 계획 당사는 기존 제품의 경쟁력 강화를 위하여 머신비전 분야의 추가 기술개발을 계획중에 있습니다. 자체 개발 소프트웨어 및 영상처리 알고리즘을 통해 내재된 확장성을 바탕으로 머신러닝 기법을 접목하여 보다 유효한 실시간 검출 레이저 가공 시스템을 구축하고자 합니다. 또한 사업부문의 다각화를 위하여 고부가가치의 추가적인 자체 광원 및 공정 기술 확보를 목표로하며, 획기적인 전력효율의 이차전지 충방전 기술을 사업화 할 계획입니다. 신청일 현재 당사의 연구개발 계획은 아래와 같습니다. ① 요소기술개발그룹 - 머신비전개발팀 [머신러닝을 활용한 비전 검사 시스템 개발] 연구과제명 다채널 조명과 머신러닝을 활용한 외관 검사 시스템 개발 개발기간 2022. 11. ~ 2024. 06. 개발 완료 예정 연구목적 1) 다양한 시각 정보를 얻기 위한 다채널 조명과 비정형적으로 발생하는 불량을 검출하기 위한 머신 러닝 기법을 활용하여 제품의 외관을 검사하는 머신 비전 시스템이며, 검출되는 불량 유형의 결과를 빅데이터로 구현하여 생산 장비 개선에 유용한 정보 생성 2) 기존의 외관 검사는 단일 조명으로 다양한 시각의 이미지를 획득할 수 없고 영상 처리 알고리즘이 룰 베이스 기반으로 이루어져 있어 비정형적인 불량을 검출하는 한계가 있어 다채널의 복합 조명을 구성하여 기존 대비 여러 영상을 취득하고 머신 러닝 기법으로 영상을 판별하는 머신 비전 시스템 필요. 또한, 비정형적인 불량 데이터를 빅데이터로 구현하여 제품 생산 장비의 상태를 진단하고 나아가 생산 환경 개선 효과 연구내용 1) 개발 목표 - 다채널 조명 컨트롤러를 이용한 머신 비전 환경 구성 기술 확보 - 머신 러닝(ex. Deep Learning) 기술을 이용한 제조 산업 응용 기술 확보 - 외관 불량 유형에 따른 이미지 확보 및 빅데이터 구현 2) 주요 기술 - 다채널로 이루어진 복합 조명과 단시간에 많은 광량을 얻을 수 있도록 Strobe Light Control을 구성하여 다양한 시각적인 이미지를 취득하고 불량 요소에 따라 이미지를 조합한다. 각각 취득된 이미지를 머신 러닝 기법을 통하여 분류하고 양품의 데이터 구현- 다채널 조명 단일 조명 시스템과 달리 다채널 조명 시스템은 멀티 스트로빙 방식을 통해 여러 개의 조명을 동시에 사용하여 기존의 단일 이미지와는 달리 다양한 시각적인 이미지 취득 룰 베이스 방식에서 사용한 획일적인 검사 방식이 아닌 머신 러닝 기법 중 Deep Learning을 활용하여 불량 유형에 따라 유연한 검사가 가능토록 구현. 연구결과/기대효과 - 다양한 산업 제품들의 외관 및 품질 검사 가능 - 기존 머신 비전 시스템에서 저하된 판독률을 높여 양질의 시스템 도입 가능 - 머신 러닝 기법을 통해 비정형적인 불량 검출 가능 - 머신 러닝 및 빅데이터 기술을 활용한 다양한 산업 분야에 접근 가능 연구개발비 적용분야 다목적 (이차전지 외관검사 무인화, 버스바 웰딩 검사 및 다양한 자동화 인식) 상용화 - 원형전지 CID 외관 품질, 웰딩 품질 검사를 현재까지 인력을 이용한 수동화 작업 중이나, 자동화 검사방안 확보시 관련 시장 선점 기대 - 현재 고객사인 성우, 클라비스, D사, E사 1차밴더인 신흥정밀, 에스코넥 등으로 확장이 기대됨 ② 레이저개발그룹 - 레이저개발팀 [대면적 레이저 리플로우용 사각빔 광원 개발] 연구과제명 4 kW 사각빔 광원 개발 개발기간 2024. 01 ~ 2025. 06 개발 완료 예정 연구목적 1) 출력안정성과 빔 균일도, edge sharpness가 뛰어나며 대면적 레이저 리플로우 등에 활용할 수 있는 4 kW 사각빔 레이저 시스템을 개발함 2) 반도체 공정의 소형화 및 집적화에 따라 기판의 두께는 얇아지며 패키지의 적층화가 지속되고 있음. 또한 온도에 민감한 고가의 소자로 인해 기존 솔더링 방식대비 선택비가 높은 공정 요구. 연구내용 1) 연구목표 - 채널당 700 W LD 결합하여 평균출력 4 kW 이상의 멀티모드 광원 개발 - 고출력 광섬유 핸들링 및 7:1 광섬유 컴바인 2) 핵심기술 -
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고출력 광섬유 Splice 및 CPS - 저발열 고효율 7:1 광섬유 결합 - 사각빔 성형 및 Beam homogenize 연구결과/기대효과 - kW 급 레이저 시스템 자체제작 기술 보유 - 넥스타테크놀로지(주)와 연계하여 마이크로 LED 소자의 레이저 리플로우 솔더링 테스트를 진행 -티탄늄(잠수함 소재)및 특수 소재 열처리 연구개발비 적용분야 반도체 Laser reflow, 특수열처리 및 난삭 소재 가공분야 상용화 - 현재 넥스타테크놀러지와 공동으로 대만의 디스플레이 업체와 LED reflow를 제안 진행 중이며, 고출력화된 LD를 이용하여 난삭 재료의 국부적 열처리, 티탄늄 웰딩 후 응력 제거 등의 시장의 요구에 맞춰 개발 진행 중임 ③HBES / 레이저개발그룹 - 전자광학개발팀 [직렬형 충방전 시스템 개발] 연구과제명 버전 4형 직렬형 충방전 시스템 개발 및 양산 모의 시험평가 키트 제작 개발기간 연구목적 1) 이차전지 제조공정중 가장 많은 전력이 사용되는 셀 포메이션 과정의 전력 효율을 획기적으로 높이는 충방전 장치 개발. 기존의 개별 셀 충전방식을 직렬 충전방식으로 바꾸고 충방전 과정에서 불연속적인 전류의 변화가 없도록(무단속) 설계 연구내용 주충방전 양뱡향 전력모듈(300V) + 보조충방전 단방향 전력모듈(24V) 개발완료 - 양방향 충방전 효율 각각 90% 이상 달성 - 충방전 진행시 무단속 (Relay On/Off 없음) 기능 구현 - 셀 밸런싱 전력회생 기능 구현 - 보조충방전 장치 Fan-less system 구현 - 근거리 POF 광통신 시스템 적용, 안전성 향상, 정밀 제어계측 가능 연구결과/기대효과 1) 설치 공간 절감 - 기존 장비에 비해 40% 이상 공간 절감 2) 전력 효율 개선 - 충방전 효율 80% 이상 (기존 장비 효율 50% 이내) 3) 충방전 용량 증설 및 profile 충방전 용이 4) 충방전 도중 전지 특성 측정 가능 연구개발비 적용분야 이차전지 활성화 공정 상용화 - 당사는 지속적으로 새로운 기술을 접목한 충방전 시스템을 개발 중이며, 현재 B사, LGCNS와 기술 협약을 통한 직렬형충방전을 개발하고 있음.- 국내와 비교하여 전기료가 비싼 유럽, 미주의 경우 생산원가 중 충방전에 필요한 전기료의 절감이 절대적으로 필요하며, 이를 해결할 방법으로 당사 기술에 대한 관심이 높아지고 있음. 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 사업과 관련된 지적재산권 보유 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허 계면활성제 도포방법을 이용한 실리콘 웨이퍼 레이저 커팅 방법 및 장치 ㈜한빛레이저 국내 특허 플라즈마광 차단 동축 영상감시 레이저 가공장치 ㈜한빛레이저 국내 특허 회전 다초점 동축 영상감시형 레이저 가공방법 및 장치 ㈜한빛레이저 국내 특허 가공시 열변형이 적은 빠른 상승시간 펄스레이저 전원방법 및 장치 ㈜한빛레이저 국내 특허 광음향변조기를 이용한 레이저 스크라이빙 및 커팅법 ㈜한빛레이저 국내 특허 액체 전해액 주입구 밀봉을 위한 레이저 웰딩 방법 ㈜한빛레이저 의약품 제조용 공정기술 국내 특허 레이저빔의 초점위치 고속이동형 집속장치 및 방법 ㈜한빛레이저 국내 특허 레이저빔의 초점위치를 임의의 3차원으로 고속이동 시킬 수 있는 광집속장치와 광편향장치를 이용한 반도체웨이퍼의 레이저 다이싱 및 스크라이빙 방법과 장치 ㈜한빛레이저 국내 특허 모드라킹된 자외선 레이저를 이용한 유리기판의 스크라이빙 방법 및 커팅방법 ㈜한빛레이저 국내 특허 음향광학소자의 1차 회절을 이용하여 레이저 출력을 안정화시킨 가공장치 및 가공방법 ㈜한빛레이저 국내 특허 마킹 인식율 향상 및 제품 특성 변화를 방지하기 위한 도포제 코팅 레이저 마킹 방법 ㈜한빛레이저 국내 특허 광범위한 출력 영역과 온도 변화에서도 선형 특성이 우수한 레이저광 감쇄시스템 및 광학면 오염 모니터링 시스템 ㈜한빛레이저 국내 특허 레이저 세기 정보를 이용한 레이저 출력 정상여부 측정 및 출사구 훼손을 방지하는 레이저
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시스템 및 정상여부 측정 방법 ㈜한빛레이저 Laser 개발 국내 특허 펄스 다이오드 펌핑형 고체레이저 모듈의 냉각 시스템 구조 ㈜한빛레이저 Laser 개발 국내 특허 펄스 다이오드 펌핑형 고체 레이저 발생장치 ㈜한빛레이저 Laser 개발 국내 특허 다관절형 레이저 광전송장치 경통 ㈜한빛레이저 국내 특허 멀티헤드 고속 레이저 빔 가공장치 ㈜한빛레이저 국내 특허 직렬 연결된 다수 개의 전지 직류 마이크로그리드 충방전 시스템 엘지씨엔에스,㈜한빛레이저 이차전지용 충방전기 개발 국내 특허 직렬 연결된 다수의 이차전지 충방전을 위한 능동 벨런스회로와 알고리즘을 구비한 이차전지 충방전 제어장치 및 방법 엘지씨엔에스,㈜한빛레이저 이차전지용 충방전기 개발 국내 특허 다수의 전지를 직렬 연결한 충방전 시스템에서의 전지접촉부 감시 장치 및 방법 ㈜엘지씨엔에스,㈜한빛레이저 이차전지용 충방전기 개발 국내 특허 중수누설 감지장치 한국원자력 연구원,(주)액트,㈜한빛레이저 원자력관련 국내 특허 펄스 레이저를 이용한 마킹 장치 ㈜한빛레이저 국내 특허 레이저와 유리 도광판을 이용한 파우치 융착방법과 장치 ㈜한빛레이저 이차전지 공정개발 국내 특허 가스토치와 레이저를 이용한 유리관 커팅방법 및 장치 ㈜한빛레이저 신공정개발 국내 특허 전류의 단속이 없는 직렬형충방전 장치 ㈜한빛레이저 이차전지용 충방전기 개발 국내 특허 전류의 단속이 없는 직렬형충방전 방법 ㈜한빛레이저 이차전지용 충방전기 개발 국내 특허 산소 동위원소 농축수 제조용 촉매 및 상기 촉매를 이용한 산소 동위원소 농축수의 제조방법 ㈜한빛레이저 암진단관련 시료, 원료생산 국내
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 당사는 1997년 설립 후 현재까지 레이저 발생장치 및 레이저응용 가공장비 설계 및 제조사로써 지속적인 연구개발로 신제품을 출시해 왔으며 1,500기 이상의 레이저응용장비를 국내외 거래처에 제공했습니다. 산업이 고도화됨에 따라 인공비전과 로봇, 가공기술 등 다양한 첨단기술을 레이저 기술에 응용한 융복합적인 시스템을 개발, 제조, 판매하면서 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 2000연대 후반부터 이차전지와 자동차 산업 발전에 발맞춰 지속적인 기술개발을 통해 끊임없는 성장 동력을 마련해오고 있습니다. 당사는 2023년 04월 3일 이사회에서 디비금융스펙10호를 흡수합병하는 방법으로 코스닥 시장에 상장하기로 결의하였습니다. 그 결과 2023년 12월 12일 디비금융스팩10호와 합병완료 되었으며 코스닥시장 상장일은 2024년 01월 04일입니다. 제2의 창업이라고 할 수 있는 상장을 통해 대외의 인지도 제고와 신뢰를 기반으로 비약적인 성장을 예상하고 있습니다. 스팩합병 상장 후 유입된 자금을 통해 신제품 연구개발, 전문인력 확보 등으로 성장기반을 더욱 공공히 확보해 나가고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 원) 과목 제27기(2023년) 제26기(2022년) 증감 증감율 자산 유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본총계 부채비율 별도 재무제표에서의 자산총계는 전기 대비 49% 증가한 398억원이며, 주요 증가원인은 단기금융성상품 증가 101억원, 매출채권 증가 14억원 등 입니다.부채는 전기 대비 45% 증가한 163억원이며 주요 증가 원인은 전년대비 파생상품부채 41억원, 매입채무 23억원 증가 등 입니다.자본은 전기 대비 52% 증가한 235억원이며, 주요 증가 원인은 전년대비 자본잉여금 증가 135억 등 입니다. 나. 영업실적 (단위 : 원) 과 목 제27기 제26기 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익 법인세 비용 차감전순이익 법인세비용 당기순이익 제27기 영업실적은 전년대비 10% 증가하였습니다. 영업이익은 69% 감소한 783백만원이며 감소원인은 글로벌 시장악화에 따른 원재료 가격 상승과 치열한 경쟁에 따른 이익률 감소입니다. 당기순이익의 감소효과는 디비금융스팩10호기업인수목적 주식회사의 합병비용 및 제반비용에 따른 결과입니다.2023년은 전방산업의 영향에 따라 이차전지 부문 성장이 주춤하였지만, 리모트웰딩시스템(RWS), 버스바웰딩 제품을 필두로 자동차 부문이 선방한 한 해였습니다. 끊임없는 연구개발 노력을 바탕으로 2024년은 신규제품 포트폴리오의 다각화를 통해 외적, 내적 성장을 멈추지 않은 레이저 전문 기술기업으로 입지를 더욱 공공히 하는 한해가 될 수 있도록 최선을 다하겠습니다. - 품목별 매출실적 - (단위 : 천원) 구분 (제27기)
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(제26기) 증감율 금액 비중 금액 비중 금액 이차전지 제조장비 자동차 제조장비 기타(반도체/전기기기) 제조장비 기타 합계 제27기에는 리모트웰딩시스템, 버스바웰더 제품을 필두로 자동차 제조장비의 판매가 전년 동기 대비 120% 증가하였습니다. 이차전지 제조장비의 경우, 달성율은 예측대비 46.53%로 저조했습니다. 특히 i-Scan welder 및 i-Scan marker 제품의 판매부진은 이차전지 제조장비 전체의 매출을 저하시키는 요인으로 작용했습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 등가. 안정성 비율 구분 제27기 제26기 계산식 안전성 지표 유동비율 유동자산/유동부채x100 부채비율 부채총계/자기자본x100 부채비율이 전기 대비 3% 감소한 69%로 견실한 재무구조를 유지하고 있으며 합병으로 인한 자금의 유입결과로 유동비율은 41%p 증가하였습니다. 나. 수익성 비율 구분 제27기 제26기 계산식 수익성 지표 매출액 영업이익율 영업이익/매출액x100 매출액 순이익율 당기순이익/매출액x100 총자산 순인익율 당기순이익/총자산x100 자기자본 순이익율 당기순이익/자기자본x100 매출액 영업이익률은 9% 감소한 3.5%이며 전방산업 수요의 감소와 고객사의 투자 및 사업전략의 변경과 경쟁업체간 경쟁심화에 기인합니다. 매출액 순이익률은 -25.5%로 합병비용 및 파생상품평가손실에 따른 일시적인 이유입니다. 합병효과가 제거되는 제28기 부터는 이익율 또한 양수로 전환될 것으로 예상하고 있습니다. 5. 자금조달 가. 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금종류 차입처 이자율 당기말 전기말 R 우리은행 기업일반자금 우리은행 중소기업자금대출 우리은행 특별창업벤처자금1 우리은행 특별창업벤처자금2 우리은행 한도대출 산업은행 신시장개발자금 중진공 수출금융 중진공 주) '중소기업자금대출' 및 '특별창업벤처자금1'은 2024년 1월 15일 상환완료 하였습니다. 나. 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금종류 차입처 이자율 당기말 전기말 특별창업벤처 우리은행 신청장기반자금1(시설) 우리은행 신청장기반자금2(시설) 우리은행 신시장개발자금 중진공 수출금융 중진공 다. 2024년 유동성 조달 계획 당사는 단기적으로 유동성을 조달할 계획이 없습니다. 6. 부외거래 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서 "주석 34. 우발부채 및 약정사항" 을 참고 하시기 바랍니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 해당사항이 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 회사의 재무상태 및 영업실적에 중대한 영향을 미칠만한 법규상의 주요 규제 내용 등에 관해서는 해당사항이 없습니다. 라. 위험관리정책에 관한 사항 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니 다 이를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있습니다. 주)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견의 지표(수치)는 별도재무제표 기준입니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 (1) 연결재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제27기 반기(당기) 삼일회계법인 검토 제26기(전기) 삼일회계법인 적정 제25기(전전기) (2) 별도재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제27기 반기(당기) 삼일회계법인 검토 제26기(전기) 삼일회계법인 적정 제25기(전전기) (3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (4) 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 01월 09일 감사인: 업무수행이사 등 2인회사측: 감사 1인 서면회의 감사계약 및 독립성 감사의 목적 감사방법 및 시기 2023년 03월 30일 감사인: 업무수행이사 등 3인회사측: 감사 및 회사측 1인 서면회의 외부감사 수행결과 보고, 감사인의 독립성 등 2. 내부통제에 관한 사항 1. 내부통제 [감사가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과] 사업연도 감사의 의견 지적사항 제 27기 (당기) 본 감사의 의견으로는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 (주)한빛레이저의 내 감시 장치는 효과적으로 가동되고 있음 2.내부 회계관리제도 [회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견] 사업연도 감사인 감사의 의견 지적사항 제 27기 (당기) 삼일회계법인 2023년 12월 31일 현재 회사의 내부회계관리제도는 [내부회계관리제도 모범규준]에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. 3. 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 연평균 약 60여개의 아웃도어 브랜드로부터 아웃도어용 배낭, 캐쥬얼 가방, 캠핑용품 (텐트/보냉백 등), 골프가방, 하네스 등 다양한 제품군에 대한 제작을 수주하고 있으며, 글로벌 브랜드사의 요청사항에 맞추어 다품종 소량 생산으로 ODM 방식을 채택하고 있습니다. 당사는 약 30년간 생산법인을 운영하며 축적된 노하우와 숙련된 전문 제조인력의 유치로 안정적으로 제품을 고객에게 공급하고 있습니다. 1996년 필리핀에 첫 생산법인을 설립한 이래로 꾸준히 성장하여 2023년 기말 현재 필리핀에 10개, 베트남에 1개의 생산법인을 운영하고 있습니다. 또한 총 약 1만여여 명의 현지 종업원을 고용하여 다양한 제조공정에 필요한 업무 현지화를 구축해 나가고 있습니다. 당사는 2006년 국내 유아용품 브랜드인 포브를 시작으로 자체브랜드 사업을 진행하고 있습니다. 주요 제품은 카시트, 아기띠, 기저귀 가방 등이며, 미국 시장 진출을 위해 2017년 미국 판매 법인 브랜드 웨이비를 설립하여 카시트를 판매 중입니다. 또한 2022년 국내 브랜드 3개(인수스, 젠틀우프, 디나이언트)를 추가로 출시하였습니다. 인수스는 아웃도어 전문 브랜드로서 등산 스틱, 백팩, 캠핑 체어 등을 판매, 젠틀우프는 애견 용품 브랜드로서 애견용 하네스, 산책용 리드줄, 목줄, 가방 등을 판매, 디나이언트는 학생 가방 전문 브랜드로서 학생용 가방 등을 판매 중입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 2023년 (제32기) 2022년(제31기) 2021년(제30기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 가방 ODM 등산용 캐쥬얼 소계 가방 외 ODM 아웃도어용품 외 기타 자사브랜드 용품 외 소계 상품 원부자재 등 기타 기타 합계 주1) 상기 품목별 제품에 대한 설명은 다음과 같습니다. 매출유형 품목 제품설명 개요 주요브랜드 제품 가방 ODM 등산용 일반 및 전문 산악용 백팩 G사, A사, C2사, E사, M사 등 캐쥬얼 일반 휴대용 백팩 C1사, B2사, Y사 가방 외 ODM 아웃도어용품 외 하네스, 캠핑용품(텐트,의자 등), 수상용품, 골프가방 등 B1사, R사, N사, T사 등 기타 자사브랜드 용품 외 카시트, 아기띠, 배낭, 체어, 반려동물용품 등 웨이비, 포브, 인수스, 디나이언트, 젠틀우프 상품 원부자재 등 원부자재 매각 등 기타 기타 기타 나. 주요 제품의 가격변동 추이(1) 가격 변동 추이 (단위 : 원) 매출유형 품목 구분 2023년 (제32기) 2022년 (제31기) 2021년 (제30기) 제품 가방 ODM 등산용 수출 캐쥬얼 수출 가방 외 ODM 아웃도어 용품 외 수출 기타 자사브랜드 용품 수출 내수 주) 상기 제품단가는 해당 사업연도의 매출액에서 매출수량을 나눈 수치입니다. (2) 가격 변동 원인 당사의 제품은 섬유로 이루어진 가방과 알루미늄이 포함된 용품의 매출 비중이 높은 편입니다. 2020년 시작된 코로나-19로 인하여 원자재, 물류, 인건비 등이 크게 증가하여, 2021년 전체 아이템 평균 약 13%의 단가 인상을 이끌었습니다. 이에 브랜드들은 단가가 높았던 원자재를 변경하여 평균 단가를 낮추기 위한 노력을 하였지만, 2022년 및 2023년에도 이어진 글로벌 인플레이션 상황으로 원자재 비용 상승이 지속되어 전체적인 평균단가가 추가로 인상되었습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황 당사의 원재료 매입처 중 특수관계가 존개하는 거래처는 존재하지 않으며, 원단 및 메쉬 등의 경우 독과점의 정도가 높지 않아 원재료 수급 및 공급 안정성 관련 위험은 높지 않습니다. [원재료 매입액 추이] (단위 : 백만원) 원재료명 주요매입처 2023년 (제32기) 2022년 (제31기) 2021년 (제30기) 원단 D1사 외 메쉬 D2사 외 버클 W사 외 지퍼 Y2사 외 기타 합계 나. 주요 원재료 가격변동 추이 (단위 : 원) 품목 단위 구분 2023년 (제32기) 2022년 (제31기) 2021년 (제30기) 원단 NYLON YD 국내
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해외 POLYESTER YD 국내 해외 메쉬 NYLON YD 국내 해외 POLYESTER YD 국내 해외 다. 생산능력 및 생산실적 (1) 생산능력 (단위 : PCS) 품목 사업소 2023년 (제32기) 2022년 (제31기) 2021년 (제30기) 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품, 골프용품 REMC 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품 MICO 등산용, 캐쥬얼 백팩, 골프용품 ECTC 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품 DIDP 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품 DISC 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품, 골프용품 BIMI 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품, 브랜드(국내외) SCOUT 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품, 브랜드(국내외) ALMA 컷팅, 프린팅 (반제품) ESGS 등산용 백팩 DIVN 주1) 생산능력 산출방법 : 연간 가용시간(투입인원×1인단 연간 가용시간) × 시간당 생산량(과거 3개년 생산량 중 최대 생산 및 최소 생산량을 고려하여 산정)주2) ALMA : 알루미늄, RF, 일반 아웃도어 제품 등을 생산 진행 중 아웃도어 제품의생산량이 본 공장의 규모를 초과하여 독립법인 SCOUT를 설립하여 분할하였습니다.주3) ESGS : 반제품 생산공장이라 완제품 생산능력이 없습니다. (2) 생산실적 (단위 : PCS) 품목 사업소 2023년 (제32기) 2022년 (제31기) 2021년 (제30기) 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품, 골프용품 REMC 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품 MICO 등산용, 캐쥬얼 백팩, 골프용품 ECTC 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품 DIDP 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품 DISC 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품, 골프용품 BIMI 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품, 브랜드(국내외) SCOUT 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품, 브랜드(국내외) ALMA 컷팅, 프린팅 (반제품) ESGS 등산용 백팩 DIVN 주1) ALMA : 알루미늄, RF, 일반 아웃도어 제품 등을 생산 진행 중 아웃도어 제품의생산량이 본 공장의 규모를 초과하여 독립법인 SCOUT를 설립하여 분할하였습니다.주2) ESGS : 반제품 생산공장이라 완제품 생산능력이 없습니다. (3) 가동률 품목 사업소 2023년 (제32기) 2022년 (제31기) 2021년 (제30기) 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품, 골프용품 REMC 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품 MICO 등산용, 캐쥬얼 백팩, 골프용품 ECTC 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품 DIDP 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품 DISC 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품, 골프용품 BIMI 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품, 브랜드(국내외) SCOUT 등산용, 캐쥬얼 백팩, 아웃도어용품, 브랜드(국내외) ALMA 컷팅, 프린팅 (반제품) ESGS 등산용 백팩 DIVN 주1) 가동류 산출방법 : (생산실적/생산능력)×100주2) ALMA : 알루미늄, RF, 일반 아웃도어 제품 등을 생산 진행 중 아웃도어 제품의생산량이 본 공장의 규모를 초과하여 독립법인 SCOUT를 설립하여 분할하였습니다.주3) ESGS : 반제품 생산공장이라 완제품 생산능력이 없습니다. 라. 생산설비 (단위 : 백만원) 공장별 자산별 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 2023년 기말 가액 증가 감소 김포본사 토지 경기도김포시 건물 구축물 기계장치 공구와기구 차량운반구 금형 시설장치 비품 ESGS 건물 필리핀 기계장치 공구와기구 ALMA 건물 필리핀 기계장치 시설장치 및 비품 SPIKE 건물 필리핀 기계장치 공구와기구 비품 MICO 건물 필리핀 기계장치 공구와기구 비품 ECTC 건물 필리핀 기계장치 비품 DIDP 건물 필리핀 기계장치 비품 DISC 건물 필리핀 기계장치 비품 REMC 기계장치 필리핀 시설장치 및 비품 BIMI 기계장치 필리핀 시설장치 SCOUT 기계장치 필리핀 시설장치 공기구비품 DIVN 건물 베트남 기계장치 차량운반구 시설장치 및 비품 주1) 토지는 전체 금액으로 기재하였습니다. 주2) 환율은 다음 환율을 적용하였습니다. -
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PHP-KRW환율 : 23.19 / VND-KRW 환율 : 0.0532 [ 근저당 설정내역 ] 소재지 구분 근저당설정액 근저당권자 비고 경기도 김포시 통진읍 석정리 327 토지 111억 산업은행마포지점 근저당 예금 경기도 김포시 통진읍 가현리 641-1번지 토지 239억 우리은행부평금융센터 건물 [ 토지, 건물 시가 ] 구분 소재지 연면적 시가정보 비고 토지 경기도 김포시 통진읍 석정리 327 6,391.85㎡ 94,972원/㎡ 607,045천원 2023년 반기개별 공시지가 토지 경기도 김포시 통진읍 가현리 641- 1,4,7,9 건물 경기도 김포시 통진읍 가현리 641-1,7번지(제조) 4,759.61㎡ 2023년 반기 재산세 시가표준 건물 경기도 김포시 통진읍 가현리 641-1,7번지(판관) 996.16㎡ 주) 해외법인이 보유한 건물의 경우 해외에 소재하고 있어 별도의 지방세 과세 시가표준액이 존재하지 않아 기재를 생략하였습니다. 마. 설비의 신설 매입계획 (1) 기존 공장 투자 계획 (단위 : 백만원, 천달러) 구분 투자대상자산 과목 투자기간 투자금액 기간별 지출대상 금액 투자재원 2024년 2025년 동인기연 (본사) 김포공장 생산설비 기계장치 23년~25년 (KRW) (KRW) (KRW) 운전 자금 ESGS 생산설비 기계장치 상동 (USD) (USD) (USD) 운전 자금 AMC 생산설비 기계장치 등 상동 (USD) (USD) (USD) 운전 자금 MICO 생산설비 기계장치 상동 (USD) (USD) (USD) 운전 자금 ECTC 생산설비 기계장치 등 상동 (USD) (USD) (USD) 운전 자금 DIDP 생산설비 기계장치 등 상동 (USD) (USD) (USD) 운전 자금 DISC 생산설비 기계장치 상동 (USD) (USD) (USD) 운전 자금 REMC 생산설비 기계장치 상동 (USD) (USD) (USD) 운전 자금 BIMI 생산설비 기계장치 상동 (USD) (USD) (USD) 운전 자금 SCOUT 생산설비 기계장치 등 상동 (USD) (USD) (USD) 운전 자금 DIVN 생산설비 기계장치 등 상동 (USD) (USD) (USD) 운전 자금 (2) 신규 공장 투자 계획 (단위 : 천달러) 구분 투자대상자산 투자기간 과목 투자금액 기간별 지출대상 금액 투자재원 기지출액 2024년 2025년 2026년 2027년 ALMATECH공장증설 생산설비 건물 공모 유입자금, 자체 자금 및 외부 차입 기계장치 등 신규공장A 생산설비 건물 기계장치 등 신규공장B 생산설비 건물 기계장치 등 신규공장C 생산설비 건물 기계장치 등 주) 현재 구체화된 공장 신축 계획안은 다음과 같습니다. 1) 공장부지매입계약체결 : 2023년 2월 17일 AFAB 이사회 승인완료 2) 위치: 필리핀 마리벨레스 AFAB 공단 內 Phase Ⅱ 3) 공사기간: 2024년부터 2027년까지 단계별로 공사 4) 부지면적: 6.98ha (69,800 평방미터) 5) 종업원 규모: 약 2,400명 6) 연간생산 capa: 러기지/백팩 연간 100만PCS 7) 투자 예상 세부내역 구분 투자형태 면적 제품 증설설비 최대생산가능인원 ALMATECH공장증설 2024년 완공 기존공장 증설 0.5ha 아웃도어 체어, 텐트, 카약 알루미늄사출, 조립, 창고 등 100명 신규공장A 2025년 완공 신설법인 설립 2.48ha 보틀 (텀블러), 백팩 봉제, 몰딩, 조립, 창고 등 1,000명 신규공장B 2026년 완공 신설법인 설립 2ha 150명 신규공장C 2027년 완공 신설법인 설립 2ha 러기지, 백팩, 텐트, 보틀(텀블러) 봉제, 몰딩, 조립, 창고 등 1,150명 8) 투자비 조달 : 자체 자금 및 외부차입 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 2023년 (제32기) 2022년 (제31기) 2021년 (제30기) 제품 가방ODM 등산용 수출 내수 소계 캐쥬얼 수출 내수 소계 가방 외ODM 아웃도어용품 외 수출 내수 소계 기타 자사브랜드용품 외 수출 내수 소계 상품 원부자재 등 수출 내수 소계 기타 기타 수출 내수
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소계 합계 수출 내수 소계 나. 판매경로 등(1) 판매경로 당사는 아웃도어 가방 및 용품 ODM 회사로써 바이어로부터 오더를 받고 해외 현지 법인에서 생산하여 바이어가 지정하는 지역으로 선적하여 판매하고 있습니다. 유형 판매경로 매출액비중 수출 당사 → 바이어 내수 당사 → 소비자 당사 → 바이어 당사 → 대리점 주) 상기 비율은 2023년 연간기준 매출액 비중입니다. (2) 판매방법 및 조건 일반적으로 제품은 FOB조건으로 판매되며, 대금결제는 바이어별로 차이가 있으나 주로 선적 후 30일 조건으로 L/C 또는 T/T 방식으로 이루어지고 있습니다 (3) 판매전략 (가) 아웃도어 가방아웃도어 가방은 특출난 디자인 또는 기술력이 없는 브랜드의 경우 시장에서 빠르게 성장하기 어려운 특징이 있습니다. 또한 브랜드의 아이디어를 적용하여 실제 제품까지 완성시켜줄 수 있는 생산 공장도 한정적이기 때문에 일반 가방 산업 보다는 신규 브랜드가 적습니다. 때문에 당사는 기존 고객의 니즈를 충족시키기 위한 지속적인 신규 설비 투자, 신규 자재 소싱 등을 미리 준비하며 경쟁력을 잃지 않기 위해 노력하고 있습니다. (나) 캐쥬얼 가방캐쥬얼 가방 사업은 진입장벽이 낮아 신규 브랜드가 쉽게 진입할 수 있습니다. 하지만 시장 진입이 쉬운만큼 경쟁 또한 심하기 때문에 낮은 이익률을 추구하는 브랜드들이 많습니다. 하지만 당사는 이러한 시장에서 프리미엄 브랜드, 유니크 디자인이 우수한 브랜드를 영업 대상으로 하고 있습니다. 프리미엄 제품군은 일반 브랜드 제품과 다르게 제품이 복잡하고 고급 자재를 사용하며 단가, 마진율이 일반 브랜드 제품에 비해 높게 형성되어 있습니다. 당사는 향후 신규 고객을 유치하기 위해 우븐 (원단) 제품라인 뿐만 아니라 합성피혁 (인조가죽)으로 제품군을 확대할 계획을 가지고 있으며, 현재 자재 연구를 진행하고 있습니다. (다) 아웃도어용품 ① 텐트 사업 텐트 사업은 최근 미중 갈등으로 인한 스킨 단가 증가와 알루미늄 프레임 공급 부족으로 인한 납기 지연등의 이유로 브랜드들이 많은 어려움을 겪고 있습니다. 당사는 아웃도어 가방 사업을 진행하며 높은 봉제 기술력을 확보하였고, 텐트 폴대용 알루미늄 (70 계열)제품 개발에 성공하며 텐트 시장에서 유일하게 스킨과 폴대를 동시에 생산 및 공급할 수 있는 기업입니다. 당사는 기존 경쟁사 대비 경쟁력 있는 가격과 빠른 납기 등의 강점을 가지고 있기 때문에 이를 토대로 공격적인 영업활동을 이어가고 있습니다. 또한 당사의 기존 아웃도어 가방 브랜드들 중 일부는 텐트 사업 또한 진행하고 있어, 당사와 샘플 개발 및 테스트를 거쳐 본격적인 텐트 제품 생산에 돌입하였으며 그 생산량 또한 점점 증가하는 추세에 있습니다. ② 골프백 사업골프백 시장은 소수의 메이져 골프 브랜드들이 압도적인 시장점유율을 보이고 있으며, 일부 프리미엄 브랜드만이 시장에서 선방하고 있습니다. 골프백은 재질과 디자인의 트렌드가 매우 빠르게 변하는 것이 특징이며, 코로나 이후늘어난 골프 수요로 글로벌 매출이 증가하는 특징을 보이고 있습니다. (4) 주요 매출처 당사의 2023년 연결기준 주요 매출처 및 매출비중은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 매출비중 매출1위사 매출2위사 매출3위사 매출4위사 매출5위사 기타 합계 다. 수주현황 당사는 연 단위의 수주 계약이 아닌 오더 수주 후 90일 내 납기 기준의 수주를 받고 있습니다. 90일 납기의 기준은 자재 조달 49일, 생산 준비 10일, 본 생산 31일의 기준으로 산정되었으며, 당사의 모든 바이어들로부터 동일한 조건으로 수주를 받고 있습니다. 따라서 현재 기준 3개월치 수주 현황만 파악이 가능하기에 본 건에 대해서는 해당 사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 (1) 금융위험관리연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.1) 신용위험관리신용위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다.
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신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 독립적인 신용평가기관으로부터 신용등급이 높은 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.보고기간말 현재 신용위험에 노출된 연결실체의 금융자산은 다음과 같으며, 손상되지 않은 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산(*) 단기금융상품 매출채권및기타채권 장기당기손익-공정가치측정 금융자산 장기매출채권및기타채권 합계 (*) 현금시재액은 신용위험에 노출되어 있지 아니하므로 제외하였습니다. 2) 유동성위험관리연결실체는 미사용 차입금한도 및 보유현금을 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 연결실체의 재무팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해 주는 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 표시된 현금흐름은 할인하지 않은 금액입니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구분 잔여계약만기 합계 6개월 미만 6개월에서 1년 이하 1년에서 2년 이하 2년 초과 매입채무 단기차입금 유동성장기차입금 미지급금 미지급비용 단기리스부채 장기차입금 장기미지급금 장기리스부채 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 잔여계약만기 합계 6개월 미만 6개월에서 1년 이하 1년에서 2년 이하 2년 초과 매입채무 단기차입금 유동성장기차입금 미지급금 미지급비용 전환상환우선주부채 파생상품부채 단기리스부채 장기차입금 사채 장기미지급금 장기리스부채 3) 시장위험연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.(가) 외환위험 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 금융상품의 주요 통화별 구성내역은다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD, PHP) 계정과목 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 USD USD 매출채권및기타채권 USD USD 외화자산 합계 매입채무및기타채무 USD USD PHP PHP 단기차입금 USD USD 외화부채 합계 외화순노출 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 일정하고 해당 통화에 대한 기능통화의 환율이 5% 절상 및 절하인 경우 세전이익에 영향을 미치는 환율효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 외화자산 외화부채 순변동액 (나) 이자율 위험 연결실체는 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있으며 장/단기 차입구조 개선, 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.1) 이자부 금융상품 보유 내역당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는
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이자부금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율 : 금융자산 금융부채 순잔액 변동이자율 : 금융부채 2) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석당기말과 전기말 현재 이자율이 100bp 변동한다면, 이자수취액과 이자지급액은 이에 따라 변동할 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 현금흐름의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 현금흐름 변동액 당기말 전기말 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 변동이자율 금융부채 (2) 자본위험관리연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 최적 자본구조달성을 위한 목적으로 차입금 등에서 현금및현금성자산을 차감한 조정된 금융부채 대비 자본의 비율을 이용하고 있습니다. 해당 비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당기말, 전기말 및 전기초 현재 연결실체의 자본조달비율 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 및 사채(A) (*) 차감: 현금및현금성자산(B) 조정된 금융부채(C=A-B) 자본총계(D) 자본조달비율(C/D) (*) 전기에는 전환상환우선주부채가 포함되어 있습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 환율변동에 다른 위험을 회피할 목적으로 2021년 통화선도거래를 체결하였으나 사업보고서 제출일 현재는 해당사항이 없으며, 해당기간 동안의 거래비용은 발생 시 당기손익으로 인식하였습니다. (1) 파생상품 평가 손익 내역 (단위 : 백만원) 거래 목적 파생상품 종 류 제32기 제31기 제30기 비 고 (2023년) (2022년) (2021년) 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 위험회피 통화선도(매입) 통화선도(매도) 기타 내재파생상품 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 (단위 : 백만원) 계약상대방 계약일 기간 계약종류및 목적 계약금액 대금수수 및지급방법 한원빌딩 2년 매장 및서울사무실(3,6,7,8층) 보증금 250월임대료 21 매월 말일 A사 실시특허가 모두 기간이 만료되는 날 또는 본 계약이 종료되는 날 중 먼저 도래하는 일자까지 특허전용실시권허락 실시료 100로열티 3 매월 20일 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 당사는 고객 요청을 충족하기 위해 개발 작업을 시작 하였으며 나아가 신소재개발팀을 신설하여 고객사의 제품 품질을 향상시키기 위해 새로운 소재 및 기술 개발을 수행하고 있습니다. 또한 2016년 아토판지아와 합병하면서 신설된 제품개발팀에서는 자사 브랜드인 인수스, 젠틀우프, 디나이언트의 새로운 제품군 개발과 인체공학적 디자인 연구에 힘쓰고 있습니다. 연구개발부서 조직도.jpg 연구개발부서 조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제32기 (2023년) 제31기(2022년) 제30기(2021년) 연구개발비용 총액 정부보조금 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용÷당기매출액×100] 주) 연구개발비용 총액은 정부보조금을 차감하기 전 금액입니다. (3) 연구개발실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 비고 ODM 제품개발 신소재개발팀 - 편리한 휴대성과 사용자의 하중을 견딜 수 있는 원단 개발- 최적의 구조물을 개발- 봉제기술력으로 구조물과의 호환성 향상 거래선상품화 완료 신소재개발팀 - 텐트폴 스탠다드 개발- 알루미늄 텐트펙 금형 개발- 자체생산이 가능함에 따라 외부 조달 의존도 감소- 완제품 시 가격 경쟁력 확보 거래선 상품화 완료 등산배낭 개발 제품개발팀 - VTS(Ventilating Torso System) 개발- 통기성과 착용감 향상- RBS(Rotating Backfit System) 개발- 무게 쏠림 현상 감소- 불필요한 체력소모 방지 자사브랜드'인수스' 배낭 출시 제품개발팀 - 7001 두랄루민 알루미늄 등산스틱 2종 개발- 2023년 Good Design Award 은상 수상(Auto
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Pole 제품)- 2023년 Reddot Winner 수상(Auto Pole, Z-Pole 제품) 자사브랜드'인수스'폴 출시 Chair 개발 제품개발팀 - 7001 두랄루민 알루미늄 체어 4종 개발- 휴대성과 내구성 향상- 2023년 Good Design Award 수상(CL-S/L 제품) 자사브랜드'인수스' 체어 출시 제품개발팀 - 아웃도어에 특화된 하네스 6종 개발- 등산용 가방원단과 스케인레스 버클 사용으로 내구성 강화- 2023년 Good Design Award 동상 수상(Day Walker 제품) 자사브랜드'젠틀우프' 하네스 출시 리드줄, 목줄 개발 제품개발팀 - 견종별 사이즈에 맞춰 폭 2종류(20mm, 25mm) 개발- 용도에 맞는 리드줄 3종류(일반, 멀티, 번지) 개발 자사브랜드'젠틀우프' 리드줄, 목줄 출시 힙색 개발 제품개발팀 - 반려견 산책 시 필요한 용품을 수납할 수 있는 힙색 개발- 카라비너 연결을 통해 견주의 양손이 자유로울 수 있는 아이디어 추가 자사브랜드'젠틀우프' 힙색 출시 아기띠 개발 제품개발팀 - 아기띠 3종 개발- 특허출원한 '무소음 분리버클' 사용으로 소음 감소- 슬라이드형 폭 조절기능으로 고관절 이형성증 예방- 알루미늄 힙시트구조 지지대 사용으로 내구성 강화- 2023년 Good Design Award 동상 수상(Freea Fit 제품)- 2023년 Reddot Winner 수상(Freea Fit 제품) 자사브랜드'포브' 아기띠 출시 볼레 프로 개발 제품개발팀 - 유아용 프레임 캐리어 제작- 기존 제품에서 수납공간 확장, 등판길이 조정 등을 개선 제품 출시를 위해KC 인증 진행 중 학생용 가방 개발 제품개발팀 - MZ세대를 타켓으로 한 스트릿 캐주얼 무드의 학생 가방 4종 개발- 넉넉한 수납공간과 튼튼한 내구성 강화 자사브랜드'디나이언트' 백팩 출시 7. 기타 참고사항 1. 지적재산권 보유 현황 가. 특허권, 실용신안권 (단위 : 건) 구분 등록 출원중 합계 특허권 실용신안 전용실시권 주) 상세현황은 상세표-4. 지적재산권 보유 현황-특허권, 실용신안권(상세)를 참조하시기 바랍니다. 나. 상표권, 디자인권 (단위 : 건) 구분 등록 출원중 합계 상표권 국내 해외 소계 디자인권 주) 상세현황은 상세표-5. 지적재산권 보유 현황-상표권, 디자인권(상세)를 참조하시기 바랍니다. 2. 산 업의 개요 가방은 물건을 넣어 보관하고 이동하며 동시에 손을 자유롭게 사용할 수 있도록 하는 도구로서, 손으로 들고 다니는 것, 어깨에 메고 다니는 것, 바닥에 바퀴를 달아 끌고 다니는 것 등 그 용도에 따라 모양과 구조, 크기, 재질 등이 다양합니다. 당사가 영위하는 아웃도어 가방 산업은 주로 등으로 메는 형태의 제품이 많으며, 시장에서는 이를 백팩으로 칭하고 있습니다. 세부적으로는 하이킹/캠핑 백팩, 여행이나 일상생활상 이동용으로 이용되는 트래블 백팩, 라이딩/보딩 등 특정 스포츠군에서 사용되는 하이드레이션 백팩, 윈터 스포츠 백팩 등으로 구분할 수 있습니다. 3. 산업의 특성 아웃도어 가방산업은 패션 산업의 가방과는 달리 트렌드의 변화나 소비자 구매 성향,계절 등에 민감하게 반응하지 않는 경향이 있습니다. 다만, 제품 특성상 야외에서 긴 시간 사용하는 경우가 많아 섬유를 이용한 가방이 햇빛, 습기 등에 자주 노출되어 패션 가방에 비해 제품 노후화 및 교체 주기가 빠른 편입니다. 또한 아웃도어 배낭 중 하이킹/캠핑 백팩은 인체공학적 지식 및 다양한 첨단 기술이 포함된 제품이 많으며, 주로 다품종 소량 생산 위주로 이루어지기 때문에 금전적 투자와 오랜 시간 경험을 통해 얻을 수 있는 기술력이 기반 되어야 합니다. 또한 소재/부품 등 가방 제조를 위해 필요한 관련 산업에 대한 의존도가 높아 소재와 부품의 활발한 개발 및 공급이 이루어져야 원활한 제품 제조가 가능합니다. 따라서 소자본, 소규모 시설로도 생산이 가능한 중소 제조기업들 보다는 규모가 큰 중견기업들로 이루어져 있으며 대부분의 유명 아웃도어 브랜드는 아웃도어 용품을 전문으로 하는 봉제 공장과 개발 및 생산을 하고 있습니다.또한 아웃도어
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가방 산업은 경기 변동에 민감하게 반응하는 특징을 가지고 있습니다.가방 소비는 민간 소비 변화에 보다 탄력적으로 반응하며, 아웃도어 가방시장은 시즌이슈에 따른 경기 변동이 성장률에 큰 영향을 미칩니다. 4. 시장의 규모 및 전망 (가) 글로벌 시장 현황 2019년도에 약 180억 달러 규모를 기록하던 글로벌 아웃도어 가방 시장은 2020년 발생한 코로나-19로 인해 총 매출액이 60%까지 감소하였으나, 이후 2년간 매출을 회복하여 2023년에는 2019년의 수준으로 돌아왔습니다. [글로벌 아웃도어 가방 산업의 매출 규모] 그림3.jpg 또한 2022년에는 대부분의 국가에서 봉쇄를 완화하며 글로벌 아웃도어 가방의 공급이 빠르게 증가하였지만, 이를 운반할 선박 및 컨테이너 부족으로 물류 대란이 발생함에 따라 글로벌 아웃도어 가방 브랜드들의 선주문을 통한 재고 확보 흐름이 이어졌습니다. 이로 인해 글로벌 아웃도어 가방 생산량이 단기간에 큰 폭으로 증가하며 2019년 수준의 매출 규모를 회복할 수 있었으나, 지나친 선주문으로 인한 각 아웃도어 브랜드의 재고 관리 일환으로 2023년 상반기에는 회복세가 더딘 모습을 보였습니다. 글로벌 인플레이션 및 고금리 기조가 겹쳐 경기침체의 위험도 있었지만 일부 대형 브랜드들이 적정 재고수준 조정에 성공하여 다시 이전 수준의 생산 주문을 하기 시작하였으며, 2023년 하반기가 지나고 2024년부터는 브랜드 대부분의 주문량 회복이 이어질 것으로 보입니다. (나) 글로벌 시장 전망 2030년까지 글로벌 아웃도어 가방 산업의 매출 전망은 다음과 같습니다. [글로벌 아웃도어 가방 산업의 매출 규모 추이 및 전망(2019년~2030년) 그림4.jpg 아웃도어 가방 중 가장 많은 성장을 보이는 카테고리는 하이킹/캠핑 백팩으로 향후 7년간 연 10.14% 가량의 성장을 보일 것으로 예상하고 있습니다. [ 품목별 글로벌 아웃도어 가방 산업의 매출 규모 추이 및 전망(2019년~2030년) ] (단위 : USD 백만) 구분 2023F 2024F 2025F 2026F 2027F 2028F 2029F 2030F 여행용 가방(Travel Backpacks) 등산/캠핑용 가방(Hiking/Camping 기타 합계 (다) 주요 목표시장 당사의 목표시장은 글로벌 아웃도어 배낭 및 각종 아웃도어 캠핑용품 시장입니다. 아웃도어 배낭 산업은 글로벌 레저용품 시장의 일부로서, 글로벌 레저용품 시장은 다음과 같이 구분됩니다. 당사는 이 중 캠핑장비 시장, 그 중에서도 아웃도어 배낭 시장에 집중하여 사업을 전개하고 있으며, 텐트 및 캠핑용품의 개발 연구도 함께 진행하여 목표시장의 범위를 넓히는 것에 주력하고 있습니다. 구분 세부내용 당사 영위 스포츠 장비 시장 축구, 농구, 테니스, 골프 등의 스포츠 장비 용품 캠핑장비 시장 텐트 및 캠핑용품, 등산용품, 배낭 등 O 탈 것 시장 자전거, 오프로드, 스쿠터 등을 포함한 탈 것 장난감 시장 야외 놀이용품, 자동차 및 비행기 모형, 바닥놀이 매트 등 악기 시장 기타, 피아노, 드럼 등 기타 레저용품 레저용 차량 및 소비자 중심의 레저용품 아웃도어 배낭 산업은 캠핑과 등산을 포함한 야외활동을 즐기는 사람들을 위해 설계된 배낭을 말합니다. 이 시장은 일반 소비자뿐만 아니라 등산가, 캠핑업체, 야외용품 판매업체 등 다양한 주체들이 관심을 가지고 있는 분야입니다. 동 시장은 향후 지속적인 성장을 보일 것으로 전망되고 있으며, 최근 코로나-19 이후 보이는 전 세계적 라이프 스타일의 변화도 아웃도어 배낭 시장에 긍정적인 영향을 주고 있습니다. 현대인들의 건강과 웰빙에 대한 관심이 증가하면서 자연과 실외 활동을 더욱 중시하는 경향을 보이고, 이로 인해 캠핑, 등산, 트레킹 등의 야외 활동이 점점 더 인기를 끌고 있으며, 이와 관련된 아웃도어 배낭의 수요도 함께 증가하고 있습니다. 또한 소득 수준의 증가도 아웃도어 배낭 시장을 성장시키고 있습니다. 경제적인 안정과 소득 수준의 상승으로 인해 사람들은 여가 시간과 자금을 야외 활동에 투자할 수 있게 되었고, 과거에는 가격 중심, 질보다
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양을 중시했던 소비 트렌드에서 현재는 가격이 비싸더라도 제품 자체의 성능과 디자인, 소비자 본인의 만족감 충족을 더 중시하는 방향으로 변화하였습니다. 이에 과거 대비 고가의 아웃도어 장비를 구매하고 사용하는 사람들이 늘어나면서 아웃도어 배낭 시장의 성장에도 영향을 주고 있습니다. (라) 회사의 경쟁우위 요소 5. 경쟁상황 및 시장점유율 추이 가방 ODM 산업은 노동집약적 산업으로 적은 자본으로도 생산이 가능하여 진입장벽이 낮습니다. 이로 인해 일반 중소기업부터 대기업까지 다수의 기업이 생산하고 있습니다. 그러나 당사가 생산하는 중가 이상의 제품은 높은 기술력이 필요하기 때문에 대부분 한국기업들이 생산하고 있으며, 시장 자료를 통해 당사가 자체로 산출한 시장점유율은 하기와 같이 2023년 기준 약 3% 수준으로 추정됩니다. [ 시장점유율 글로벌 아웃도어 시장 기준 ] 구분 단위 2023연도 2022연도 2021연도 시장규모 (*) 당사 아웃도어/캐쥬얼 가방 매출액 백만원 시장점유율 (*) 시장규모는 다음과 같이 산출하였습니다. 구분 단위 2023연도 2022연도 2021연도 a. 아웃도어 시장 규모 주1) b. 연평균 매매기준환율 KRW/USD c. 원화기준 환산 시장규모(c=axb) 백만원 d. 평균 배수 주2) 배 e. 원가기준 시장규모 (e=c/d) 백만원 주2) 평균 배수는 당사 영업부서에서 적용한 배수로 ODM 가격 대비 평균 소매가 비율입니다. 6. 회사의 경쟁우위 가) 안정적인 품질관리 아웃도어 가방은 야외 활동을 목적으로 만들어졌기 때문에 제품의 소재에 특히 신경을 많이 쓰는 것이 특징입니다. 일반적으로 내마모성, 인장강도, 인열강도 등 물성이 우수하고 염색 후 광택 및 심색성이 훌륭한 나일론 소재의 원단을 많이 사용하며, 나일론 소재 중 물리적 특성이 우수한 소재로 알려져 있는 A사의 코듀라 제품이 고가의 아웃도어 가방에 많이 사용되어 왔습니다. 최근에는 다이니마와 같은 특수 강성 소재와 로빅과 같은 경량형 강성 소재들도 등장하며 소재 선택의 폭이 넓어졌습니다. 생산업체에서는 다양한 소재를 사용하기 때문에 해당 소재를 보관하는 방법부터 가공하는 방식 모두가 품질에 영향을 미칠 수 있으며, 프리미엄 아웃도어 브랜드일수록 색상을 까다롭게 선택하고 코팅 등의 후가공 품질 검수를 신중하게 하기 때문에 각 글로벌 브랜드마다 규정되어 있는 엄격한 제품 품질관리 기준을 만족시키기 위해 안정적이고 숙련된 생산 능력이 필요합니다. 당사는 프리미엄 아웃도어 브랜드마다의 요구에 따라 각기 다른 기술력을 접목하여 제품을 출시하고 있으며, 이를 생산에 접목할 수 있는 기술은 아웃도어 가방 전문 기업의 고유 기술로 많은 브랜드의 선호를 받고 있습니다. 또한 자체적으로 생산제품 품질 관리 부서를 운영하여 각 브랜드마다 제시하는 까다로운 제품 품질 기준을 충족하고 있습니다. 이러한 제품 검수 및 품질 관리는 진행과정을 반복할수록 경험을 습득하여 당사의 기술력과 결합되어 하나의 생산 노하우로 탈바꿈하며. 이후 고객사에게 보다 높은 품질의 제품을 제공할 수 있습니다. 나) 우수한 제품 개발 기술 아웃도어 가방은 일상생활에서 사용 가능한 캐쥬얼 백팩 외에도 암벽이나 산악 등반 등 익스트림 스포츠에 이용되는 전문가용 고기능성 가방 또한 생산되고 있으며, 이러한 고기능성 가방은 높은 내구성, 다양한 환경 변화에 대응하여 사용자의 안전과 생존에 도움을 줄 수 있도록 고도의 기술력을 기반으로 설계되어야 합니다. 또한 급변하는 아웃도어 시장의 트렌드에 맞춰 각 브랜드에서는 시즌별 신제품 개발을 추구하며, 이는 다품종 소량 생산으로 이어져 유연하고 숙련된 노동력 투입이 중요합니다. 당사는 약 30년간 생산법인을 운영하며 축적된 노하우와 숙련된 전문 제조인력의 유치로 글로벌 브랜드사의 ODM 요구를 만족시키며 매출액 증가를 이루어 내고 있습니다. 아웃도어 제품에 적용되는 기술은 브랜드의 특성에 따라 다릅니다. 예를 들어 A브랜드사의 3D 패턴기술은 등판부터 어깨를 넘어 가슴까지 이루어진 형태를 본떠서 만드는 기술로, 패턴 기술뿐 아니라, 봉제
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기술력도 뒷받침되어야 하기 때문에 전문 기술이 없이 생산할 경우 올바른 형태의 제품을 완성하기 어렵습니다. 또한 사람은 걸을 때마다 움직이는 어깨와 골반의 변화로 인해 가방이 좌우 또는 상하로 많이 흔들리며하중을 많이 가하게 되는데, 브랜드 B사의 오토캔트 기술은 이 때 어깨패드와 허리패드가 사용자의 움직임에 따라 함께 움직이며 가방 본체의 움직임과 이동 시 받게 되는 하중을 최소화하고, 장시간 사용에도 불편함을 덜 느낄 수 있도록 합니다. 아웃도어 제품 시장에서는 위에 언급한 기술 외에도 많은 기술들을 요하고 있으며, 최근에는 원단과 원단을 접착하여 제품의 강성을 높이고 깔끔한 표면을 만들 수 있는 라미네이션 기술을 접목한 브랜드가 늘어나고 있습니다. 하지만 라미네이션 기술은 제품에 사용되는 원단, 접착필름, 접착온도, 시간 등의 충분한 기술이 없으면 브랜드에서 원하는 품질을 만족시키기 어렵습니다. 최근 미중 갈등으로 인해 중국의 생산량이 현저히 높았던 텐트, 고주파 접착 제품을 공급받던 브랜드들은 새로운 생산 업체를 찾고 있으며, 코로나-19로 인해 높아진 각국의 구호용 텐트 수요로 인해 텐트 폴대로 사용되는 고품질 알루미늄의 공급 부족으로 이어졌습니다. 당사는 텐트 생산업체 중 텐트용 알루미늄 폴과 텐트천을 모두 다룰 수 있어 많은 브랜드에서 개발 의뢰를 받고 있습니다. 다) 안정적인 생산설비와 인건비 아웃도어 가방은 제품마다 소재가 다양하며 자동화가 어려운 수작업이 많고, 제조 과정에서 정밀한 작업이 요구되는 공정의 개수가 많아 제조공정상 인력의 투입이 산출량을 결정하는 노동집약적 산업에 해당합니다. 이에 따라 제조인력의 숙련도와 인건비가 생산량과 수익성에 큰 영향을 미치고 있습니다. 더불어 원자재의 경우 고객사(브랜드) 가 지정한 것을 사용해야 하는 경우도 빈번하여 가방 제조업체가 실질적으로 비용을 통제할 수 있는 부분은 인건비가 가장 큰 비중을 차지합니다. 이러한 이유로 가방 제조업체들은 저렴한 인건비와 풍부한 노동력을 확보하기 위해 새로운 해외 생산처를 발굴하여 고객사의 요구 및 생산환경의 변화에 대응하고 있습니다. 과거 아웃도어 가방 시장은 저렴한 인건비와 물류가 용이하다는 장점 때문에 중국으로 이주한 기업들이 많았지만, 중국의 빠른 경제 성장과 함께 발생한 인건비 상승으로 인해 비용적 문제가 발생하며 안정적인 생산의 어려움을 겪던 기업들은 베트남으로 이주를 시작했습니다. 이후 원자재 공급업체들도 함께 베트남에 진출하며 물류의 이점으로 안정된 생산을 이어갈 수 있었습니다. 하지만 베트남은 최근 20년간 가파르게 상승한 인건비로 인해 생산기업의 영업이익 감소로 이어지는 결과를 가져오게 되었고, 현재는 다시 베트남을 떠나 인도네시아, 캄보디아 등으로 이전하는 사례가 많아지고 있습니다. 그러나 타 지역은 봉제 산업이 크게 발달되어 있지 않아 숙련된 패턴, 봉제 기술자를 찾기 어려운 실정이며 신규로 이전한 기업들은 많은 어려움을 겪으며 저조한 생산성을 보이기도 합니다. [ 2008년~2023년 중국, 베트남, 필리핀의 최저임금 변화 ] 그래프.jpg 중국 (단위 : RMB/월) 베트남 (단위 : 천동/월) 그래프2.jpg 필리핀 (단위 : PHP/일) 반면 당사가 1996년 첫 생산법인 설립을 시작으로 자리잡게 된 필리핀은 초기에는 중국, 베트남 등에 비해 인건비가 높았으나 그 증가의 폭이 크지 않아 안정적인 비용 예측 및 생산시설 운영이 가능하였으며, 2023년 현재는 꾸준히 성장하여 필리핀에 10개, 베트남에 1개의 생산법인을 운영하고 있습니다. 당사는 총 약 1만 1천여 명의 현지 종업원을 고용하여 다양한 제조공정에 필요한 업무 현지화를 구축해 나가고 있으며, 타 국가 대비 저렴한 인건비로 제조공정의 효율화를 통한 수익성 향상에 힘쓰고 있습니다. 또한 베트남, 인도네시아, 캄보디아 등 타 국가에 생산기반을 둔 경우, 해당 지역의 현지 직원들은 모국어 이외의 언어를 자유롭게 사용하지 못하는 경우가 많아 대부분 북미/유럽에 위치한 글로벌 아웃도어 브랜드들과의 의사소통이나, 기술 전수/품질 관리 등을
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원활히 하는 데에 어려움을 겪는 경우가 많습니다. 반면 당사가 위치한 필리핀은 기본적으로 필리핀어와 영어를 자유롭게 사용할 수 있어 주요 고객사와의 커뮤니케이션이 활발하게 이루어진다는 장점이 있습니다. 이러한 이유로 필리핀 지역 생산기반에 관심을 보이는 타 기업들도 있으나, 당국의 엄격한 노동시장 규정과 사업 영위를 위한 정부 규제를 해결하지 못해 경쟁사들이 쉽게 진입하기 어렵다는 특징이 있습니다. 최근에는 미중 무역전쟁의 장기화와 함께 대중국 고율 관세, 중국의 인건비 증가 등의 문제가 지속되며 기존에 중국에 생산공장을 두고 있던 여러 제조업체들이 중국을 벗어나 인도네시아, 베트남, 필리핀 등 동남아시아 시장으로 생산기지를 이전하려는 탈중국화 현상이 증가하고 있습니다. 당사는 1990년대에 이미 필리핀과 베트남에 진출하여 생산기지를 선점 구축하였고, 숙련도가 높은 현지의 제조인력과 축적된 기술력을 보유하고 있습니다. 이는 정밀한 기술과 높은 품질, 안정적인 납기를 원하는 글로벌 브랜드들의 요구사항을 충족시키기에 충분하며, 동남아시아 시장으로 생산기지를 이전하려는 타사에 비해 뛰어난 경쟁력을 보유하고 있습니다. 라) GSP 혜택 일반특혜관세제도(GSP: Generalized System of Preferences)는 개발도상국에 대한 개발원조(ODA: Official Development Assistance)의 하나로, 선진국이 개발도상국의 수출을 촉진하기 위해 그들의 특정 상품에 대해 관세를 감면하거나 면제하는 제도입니다. GSP는 개발도상국의 경제 발전을 촉진하고 국제 무역의 균형을 유지하는 데에 중요한 역할을 합니다. GSP는 1968년 UNCTAD(United Nations Conference on Trade and Development) 콘퍼런스에서 처음 제안되었고, 이후 1971년에 세계 무역 기구(WTO)에 의해 채택되었습니다. 세계 무역 기구의 모든 회원국은 이 GSP 원칙을 준수해야 하지만, 구체적인 세부 사항과 적용 방식은 각 회원국에 따라 달라집니다. 당사의 생산법인 대부분이 위치하고 있는 필리핀은 GSP혜택 수혜국으로 필리핀에서 GSP회원국(미국 GSP 수혜 아시아국가-필리핀, 인니, 캄보디아, 스리랑카, 태국 5개국)으로 제품 수출 시 무관세 혜택이 부여되며, 대표적으로는 미국이 있습니다. 당사와 계약관계인 글로벌 아웃도어 브랜드의 약 80%는 북미 지역에 속하여 관세 절감으로 인한 수익성 강화 효과를 기대할 수 있습니다.
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II. 주식발행초과금 III. 기타자본항목 IV. 이익잉여금 자 본 총 계 부채와자본총계 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 포 괄 손 익 계 산 서 제18기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제17기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 회사명 : 주식회사 케이엔에스 (단위 : 원) 과 목 주석 제18기(당)기 제17기(전)기
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II. 이익잉여금금처분액 III. 차기이월 미처분이월이익잉여금 25. 기타자본 25-1. 보고기간말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기말 전기말 주식선택권 전환권대가 합계 25-2. 보고기간말 현재 당사가 부여한 주식선택권의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 1차 2차 부여일 행사가능 시작일 행사가능 종료일 결제방식 주식교부형/차액결제형 주식교부형 약정유형 주식선택권 부여 신주인수권 부여 부여수량 105,000주 37,500주 행사가격 18,740원 23,000원 가득조건 약정용역제공기간 2년 기업공개 25-3. 당기 및 전기 주식선택권 수량의 변경 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당기 전기 기초 부여 소멸 행사 기말 25-4. 회사는 이항평가모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 1차 2차 평가기준일 주가 행사가격 무위험수익률 적용변동성 공정가치 25-5. 당기 및 전기 중 인식한 주식보상비용과 잔여보상비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당기 전기 주식보상비용 잔여보상비용 26. 영업부문 26-1. 당기와 전기 중 당사의 계속영업으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 제품매출 상품매출 용역매출 합계 26-2. 당기와 전기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 지리적 시장, 주요제품과 서비스 계약과 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 주요 지리적 시장 : 국내 매출 해외 매출 합계 주요 제품과 서비스 : 재화 공급 설치서비스 공급 합계 수익인식시기 : 한 시점에 이행 기간에 걸쳐 인식 합계 26-3. 당기와 전기 중 당사 매출액의 10% 이상인 고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 고객사 1 고객사 2 고객사 3 합계 27. 판매비와관리비 당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 전력비 세금과공과 감가상각비 투자부동산감가상각비 사용권자산감가상각비 지급임차료 수선비 보험료 차량유지비 경상개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비 협회비 판매보증비 주식보상비용 무형자산상각비 합계 28. 비용의 성격별 분류 당기와 전기 중 비용의 성격별 분류의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 제품 및 재공품의 변동 원재료 사용액 상품의 판매 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 경상개발비 지급수수료 주식보상비용 외주용역비 대손상각비 감가상각비 및 무형자산상각비 기타 합계(*) (*) 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 29. 금융수익과 금융비용 당기와 전기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 금융수익 : 이자수익 외환차익 외화환산이익 리스해지이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 금융수익 합계 금융비용 : 이자비용 외환차손 외화환산손실 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 파생상품평가손실 금융비용 합계 30. 기타수익과 기타비용 당기와 전기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 기타수익 : 수입임대료 유형자산처분이익 투자부동산처분이익 채무면제이익 잡이익 기타수익 합계 기타비용 : 기부금 잡손실 기타비용 합계 31. 주당이익 31-1. 당기와 전기 중 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당기 전기 보통주순이익 가중평균유통주식수 기본주당이익 31-2. 당기 및 전기의 기본주당이익 계산 시 적용한 가중평균유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,일) 구분 발행주식수 가중치 적수 기초 유상증자 유상증자 합 계 일 수
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가중평균유통보통주식(수) (단위: 주,일) 구분 발행주식수 가중치 적수 기초 유상증자 합 계 일 수 가중평균유통보통주식(수) 31-3. 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당기말 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 상장주관사에 부여한 신주인수권이 있습니다.신주인수권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 신주인수권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다. (단위: 주,원) 구분 당기 전기 희석주당이익 산정을 위한 순이익 발행된 가중평균유통보통주식수 신주인수권 관련 잠재적보통주식수 4,440주 조정후 가중평균유통보통주식수 희석주당순이익 31-4. 당기말 현재 반희석효과로 인하여 희석주당손익 계산시 고려하지 아니한 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 청구(행사)가능기간 발행가능보통주식수 전환사채 416,221주 주식선택권 105,000주 32. 현금흐름 32-1. 당기와 전기 중 영업에서 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 당기순이익 조정항목 : 이자비용 외화환산손실 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 파생상품평가손실 대손상각비 감가상각비 투자부동산감가상각비 사용권자산감가상각비 무형자산상각비 판매보증비 퇴직급여 주식보상비용 법인세비용 이자수익 외화환산이익 장기금융상품평가이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 투자부동산처분이익 리스해지이익 유형자산처분이익 채무면제이익 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 감소(증가) 계약자산의 감소(증가) 미수금의 감소(증가) 선급금의 감소(증가) 선급비용의 감소(증가) 재고자산의 감소(증가) 부가세대급금의 감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 미지급금의 증가(감소) 예수금의 증가(감소) 부가세예수금의 증가(감소) 계약부채의 증가(감소) 미지급비용의 증가(감소) 판매보증충당부채의 증가(감소) 퇴직금의 지급 사외적립자산의 감소(증가) 영업으로부터 창출된 현금 32-2. 당기와 전기 중 현금의 유출 및 유입이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 유동성 대체 사용권자산 취득으로 인한 리스부채의 증가 리스부채의 유동성 대체 장기차입금의 유동성 대체 건설중인자산 대체 파생상품부채의 자본전입 차입원가자본화 32-3. 당기와 전기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 유동성장기부채 전환사채 파생상품부채 리스부채 임대보증금 합 계 (단위: 원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 전환사채 파생상품부채 리스부채 임대보증금 합 계 33. 우발채무와 약정사항 33-1. 당기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 약정종류 은행명 한도액 실행액 전자방식외담대 신한은행 33-2. 회사는 기업은행의 B2B 전자결제 약정사항에 대해 대표이사로부터 총 1,200,000천원의 연대보증을 제공받고 있습니다.33-3. 전환사채 발행과 관련하여 대표이사로부터 총 7,800,000천원의 연대보증을 제공받고 있습니다.33-4. 계약이행 등을 위해 (주)서울보증보험으로부터 8,000,000천원의 한도 내에서 4,188,545천원의 보증을 제공받고 있습니다. 또한, 회사는 서울보증보험으로부터의 보증과 관련하여 대표이사로부터 4,064,745천원의 연대보증을 제공받고 있습니다. 34. 특수관계자 34-1. 보고기간말 현재 당사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 종속기업 기타특수관계자 주요 경영진 주요 경영진 34-2. 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 :
케이엔에스 — 사업보고서 (2023.12)

원) 특수관계자 당기 전기 매출액 매입액 등 매출액 매입액 등 34-3. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기말 채권 채무 매출채권 단기대여금 매입채무 주요경영진 합계 (단위 : 원) 구분 전기말 채권 채무 매출채권 단기대여금 매입채무 주요경영진 합계 보고기간말 현재 특수관계자 채권 중 대손충당금이 설정된 채권은 없고, 당기와 전기중 특수관계자 채권과 관련하여 인식된 대손상각비는 없습니다.34-4. 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 자금대여 자금회수 자금대여 자금회수 주요경영진 34-5. 당기와 전기 중 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 합계 35. 보고기간 후 사건 보고기간종료일 이후 2024년 1월 2일 전환사채의 보통주 전환청구에 따라 보통주식수 416,221주가 증가하였습니다. 또한 회사의 코스닥 상장시 대표주관회사인 신영증권(주)에 부여한 신주인수권을 보고기간종료일 이후 2024년 3월 18일에 행사함에 따라 보통주식수 37,500주가 증가하였습니다. 전환사채 전환 및 신주인수권 행사로 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 2023년말 증가 변동 후 전환사채 전환 신수인수권 행사 자본금 주식발행초과금 합계 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 케이엔에스의 2023년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사등의외부감사에관한법률 제8에 따라 첨부하는 것입니다. 첨 부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 주식회사 케이엔에스주주 및 이사회 귀중 우리는 첨부된 주식회사 케이엔에스의 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 케이엔에스의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토 결론을 표명하는 데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2023년 12월 31일현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다"고 기술하고 있습니다.우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다 . 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다 . 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다 . 그러나 회사는 상장중소기업 으로서 경영진의 내부회계관리제도 설계와 운영 , 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계 ' 제 4장 '중소기업에 대한 적용 '과 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준 ' 제 4장 '중소기업에 대한 적용 '의 규정에 따라 상장대기업보다는 완화된 방식으로 이루어졌습니다 . 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례 '에 따라 검토를 실시하였습니다 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사