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신풍제약 — 사업보고서 (2023.12)

2024년 2월 7일 이사회에서 발행 승인되었으며, 2024년 3월 29일로 예정된 주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 신풍제약 주식회사 감사대상 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사위험평가 및 감사절차의 성격, 시기 및 범위 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기검토 일 명 명 내부회계관리제도 설계평가 일 명 명 연중감사절차,중간감사중요한 계정(부정사건등)및거래내역과 관련한 질문, 감사절차 설계 등 일 명 명 내부회계관리제도 설계평가 및 운영평가 일 명 명 내부회계관리제도 설계평가 및 운영평가 일 명 명 입증감사절차 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 안산 공장 실사(입회)대상 제품,재공품.원재료 등 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 서울 본사 사무소 실사(입회)대상 현금,받을어음,유가증권 등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 가치평가업무 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 12월 22일 감사인측-담당이사,회사측-감사위원장 서면 주요 감사이슈 및 기말감사계획등 보고 2023년 03월 20일 감사인측-담당이사,회사측-감사위원장 서면 재무제표 및 내부회계 회계감사 결과보고
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 신풍제약(주)와 그 종속기업의 사업의 개요 신풍제약(주)의 종속기업 중 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상이거나 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상에 해당하여 주요종속회사로 분류되는 대상은 존재하지 않습니다. (1) 회사의 현황 1) 시장여건 및 영업의 개황 (연결기준)현재의 제약환경은 치열한 내수시장의 경쟁과 정부의 지속적인 리베이트 근절정책등으로 아직 제네릭 제품이 매출의 대부분을 차지하는 국내 제약사들은 경쟁력 확보에 많은 어려움을 겪고 있으며 또한 국가경제의 전반적인 경기 침체 등의 요인까지 겹쳐어려움이 가중되고 있습니다.이에 회사는 경쟁력 강화 및 미래성장동력 확보를 위하여 중장기 적으로 글로벌 신약개발에 힘쓰고 있으며 이러한 연구과제 수행의 자원을 확보하기 위하여 단기적으로 개량 신약 및 퍼스트제네릭 출시를 목표로 하고 있습니다. 또한 손익 개선을 위하여 비용절감은 물론, 수익성이 좋은 품목을 선별 후 집중 육성하여 거대품목화 하고자 합니다.당기 매출은 200,229만원 (전기 : 209,288백만원)을 시현하였으며 당기 영업손실은 47,392백만원 영업손실을 기록하였습니다. (전기 : 영업손실 34,019백만원). 매출은 전기대비 약 4.3% 감소하였습니다. 당기 영업손익은 연구비가 전기 대비 약 39.2% 증가 (약 119억원 증가)한 것이 주요 요인으로 작용하고 판매비와 일반관리비가 약 14.0% 상승하여 영업손실이 발생하였습니다.회사는 글로벌 신약개발, 개량신약 및 퍼스트제네릭 출시로 향후 매출 증가를 꾀하는동시에 수익성 높은 품목의 집중 육성을 통해 수익성을 제고하여 경쟁이 치열한 국내제약시장에서 경쟁력 확보를 위해 매진하고 있습니다.위 문단에 기술한 바와 같이 회사는 미래경쟁력 확보를 위하여 연구개발비에 투자를 지속하고 있고 그 비율이 증가세에 있습니다. 이로 인하여 단기적으로는 비용의 증가로 인해 손익의 감소가 있으나 회사의 역량을 집중하여 신약개발 등에 성과를 도출하여 향후 매출증대에 기여할 수 있도록 최선을 다하겠습니다.2) 사업부문별 주요재무정보 (연결기준)회사는 의약품제조 판매의 사업부문(단일부문)만 영위하고 있으며, 이에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제38기 제37기 제36기 자산총계 매 출 액 영업손익 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 회사는 의약품을 제조ㆍ판매하고 있으며, 주요 제품은 다음과 같습니다. 1. 주요제품 (연결기준) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 매출비중 제조 제품 양약 관절기능개선제 하이알주 유착방지제 메디커튼주 고혈압복합제 칸데암로정 고지혈증복합제 에제로수정 창상피복재 콜라탬프 비스테로이드성소염진통제 록스펜정 기 타 브레트라정 외 소계> 말라리아 치료제 피라맥스 기 타 겐트리손 외 소계> 총 계 2. 주요제품 가격변동추이 (단위 : 원) 구 분 제38기 제37기 제36기 하이알포르테주 3V 록스펜정 500T 칸데암로정 30T 콜라탬프G (5*5) 파세타주 10V 크라목신정 30T 에제로수정 30T 브레트라정 30T 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 (연결기준) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 매입비중 양약 원재료 박타신주 암로발탄정 제노세프주 린박탐주 소계> 소계> 바루세파주 외 총 계 상품 원료상품 알벤다졸외 원료수출 외 2. 주요원재료의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품 목 제38기 제37기 제36기 3. 생산 및 설비 현황 (1) 생산능력, 생산실적, 가동률에 관한 사항1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제 38 기 제 37 기 제 36 기 금액 금액 금액 제조 캅셀,정제등 안산 (2) 생산능력의 산출근거 1) 산출기준 (단위
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: 백만원) 구분 생산기종 보유대수 일일생산능력 당기간작업일수 당기간생산능력 비고 정제 타정기 캡슐제 캡슐충전기 앰플주사제 앰플충전기 과렙제 과립충전기 분말주사제 분말충전기 바이알주사제 바이알충전기 기타 기타 2) 산출방법: 생산기보유대수 X 일일생산능력 X 당기간작업일수 = 당기간생산능력 3) 평균가동시간 구분 / 사업소 안산공장 일일평균가동시간 월평균가동시간 당기간가동일수 당기간가동시간 4) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제 38 기 제 37 기 제 36 기 금액 금액 금액 제조 캅셀,정제외 안산공장 5) 당해 연간 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 당기간 가동가능시간 당기간 실제가동시간 평균가동률 제조(안산공장) 캅셀, 정제외 (3) 설비에 관한 사항 (단위 : 백만원) 소재지 구분 기초장부가액 증가 감소 당기상각 외환차이 당기말장부가액 비고 안산시 토지 27,154㎡ 안양연구소 51,984㎡ 오송생명과학단지 역삼동 외 1,522㎡ 소계 80,660㎡ 안산시 건물 25,575㎡ 안양연구소 5,418㎡ 오송공장 3,288㎡ 오송(기숙사) 역삼동 외 3,288㎡ 베트남 소계 34,281㎡ 안산시 건물부속설비 오송공장 안양연구소 역삼동 외 소계 안산시 구축물 오송공장 소계 안산시 기계장치 오송공장 베트남 소계 안산시 차량운반구 역삼동 외 베트남 미얀마 필리핀 USA 소계 안산시 공기구비품 오송공장안양연구소 안양연구소 역삼동 외 베트남 미얀마 소계 안산시 외 건설중인자산 베트남 건설중인자산 소계 안산시 미착기계 소계 안산시 외 사용권자산 베트남 소계 합계 (4) 중요한 시설투자 계획공시서류작성일 현재 회사의 중요한 시설투자 계획은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (연결기준) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 38 기 제 37 기 제 36 기 금액 금액 금액 제조 제품 완제의약품 수 출 내 수 해 외 현 지 법 인 합 계 원료의약품 수 출 내 수 해 외 현 지 법 인 합 계 상품 상품 완제및원료의약품 수 출 내 수 해 외 현 지 법 인 합 계 제조 기타 수탁생산 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 해 외 현 지 법 인 합 계 * 전기말 이전 국내 수탁생산관련 매출은 별도로 구분되지 아니하고, 제품-완제의약품-내수 금액에 포함하여 집계되어 있습니다. 수탁생산관련 매출이 차지하는 비율이증가하여 정보이용자의 편의를 위하여 전기말부터 별도 구분하여 표시하였습니다. 2. 판매경로, 방법 및 전략 등 약국OTC품목은 표준소매가격제도가 없어져 자율시장경쟁에 의거 제품을 약국에 납품하고 있으며, 병원은 실거래가 상환제도에 의거 의료보험품목은 상한가(보험수가)기준에 맞추어 병원에 제품을 납품하고 있습니다. 약국은 직거래를 원칙으로하고 있고 병원중 개인의원의 경우 직거래, 준종합ㆍ종합병원은 약사법규정에 의거 간납도매상을 통해 의약품을 공급하고 있습니다.회사는 전문의약품 중심의 영업을 펼치고 있으며 진통소염제 록스펜정, 관절염치료제인 하이알주 등을 위시하여 항생제 및 순환기제품 등을 병의원에 집중판매하고 있습니다. 또한 회사는 해외현지법인을 비롯한 해외 약 50여개국에 제품 및 원료를 판매하고 있습니다. 최근 일본 원료의약품 수출 증가 및 신규거래처 발굴에 힘입어 해외 매출이 성장세에 있으며 당기말 현재 그 비중은 매출액 대비 약 19.9%를 차지하고 있습니다. 현재 국내에는 제약시장 환경 및 제도에 있어서 큰 변화를 맞이하고 있습니다.의약수요확대 및 약가제도의 변화 및 정부의 리베이트관련 정책강화에 따라 회사의 판매전략도 이러한 환경변화에 따라 계획을 수립하고 있습니다.영업사원의 MR화와 전문디테일맨의 교육강화. 경쟁력 있는 신제품개발을 통한 회사의 집중적인 투자와 이에 대한 마케팅플랜의 강화, 의약품 품질강화로 더욱 공격적인마케팅 전략을 펼쳐 나갈 것입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 재무위험관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인
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위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 시장위험1) 외환위험관리 연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.연결실체의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 자산 부채 자산 부채 USD EUR JPY GBP 합 계 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다는 가정하에 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 세전포괄손익에 미치는 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD EUR JPY GBP 합 계 2) 이자율위험 이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 변동금리부 조건으로 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 없습니다. 3) 기타가격위험요소연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 공정가치로 평가하는 기타포괄손익공정가치측정금융자산은 보고기간종료일 현재 10,714백만원이며, 다른변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 보고기간종료일 현재 1,071백만원입니다. (2) 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 대다수 거래상대방에 대해 적정한 담보물건을 유지하고 있습니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 월단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산 및 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결실체는 국제 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 관리팀의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. 연결실체가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항, 담보제공, 차입금 회수 등의 계약조건이 없는 계약을 위주로 체결하고 있으며, 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다. 1) 보고기간종료일 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 최대노출금액 장부금액 최대노출금액 현금및현금성자산(주1) 단기금융상품 장기금융상품 매출채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) 기타포괄손익-공정가치 측정
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금융자산 합 계 (주1) 현금 및 현금성자산에서 보유현금을 차감한 금액입니다. (3) 유동성위험 연결실체의 자금팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 자금팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 유동성 위험 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 2년이하 2년 ~ 5년이하 합 계 차입금 매입채무 기타금융부채 합계 (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 2년이하 2년 ~ 5년이하 합 계 매입채무 기타금융부채 합 계 2. 자본위험관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금(A) 차감 : 현금및현금성자산(B) 순부채(C = A - B) 자본총계(D) 총자본(E = C + D) 자본조달비율(C ÷ E) 6. 주요계약 및 연구개발활동 * 보고기간종료일 현재 주요계약체결 및 연구개발활동의 세부내역은 상세표-4. 주요계약 및 연구개발활동(상세) 을 참조해 주시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 주요계약 및 연구개발활동(상세)' 참조 1. 경영상의 중요계약 등 당사는 보고기간종료일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 계약을 체결한 사항이 존재하지 않습니다. 2. 연구개발활동 (1) 연구개발 조직의 구성 조직구성 주요업무 연구본부 중앙연구소(안산) 연구관리팀 1) 정부과제 제안, 검토, 진행, 관리, 추가 연계2) 인적자원 및 재정관리, 연구본부 내/외 업무지원3) 연구본부 업무 효율화, R 비용 건전화 방안 수립 및 시스템구축4) 연구본부 특허관리 전담 합성연구팀 1) 원료 의약품 합성 2) 공정 개선 연구3) 신규 화합물 합성 4) 화합물/유연물질 구조분석 의약바이오연구팀 1) 신약/바이오 신약/신의료기기/신소재 개발 2) 후보물질 발굴 및 최적화3) 비임상연구(약리, 독성, DMPK) 4) 신약 Project Managment5) 품질개선 및 차별화 연구 6) 질환모델개발 제제개발연구소(인덕원) 연구기획팀 1) 피라맥스 COVID-19 학술 지원 및 RA 관련 대응2) 글로벌 컨퍼런스 파트너링 (Out-Licensing 지원, 파트너링 미팅 참석 및 F/U)3) 자문회의 및 IMS 제도 기획/운영4) In-Licensing 품목 검토 및 기술가치평가5) 연구본부 project timeline 관리 및 신약 파이프라인 개발 지원6) 대내외 협력 업무 및 기술소개 세미나 기획/운영 신약임상팀 1) 임상 시험(혁신 신약 임상, 연구자 주도 임상 지원) 관리2) 혁신 신약 임상 설계 연구 및 임상 분석법 연구3) 허가 및 규제기관에 대한 임상 대응 업무 R 1) 연구산출물 QA process 구축 및 운영2)
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자사개발 신약/의료기기 해외 임상/허가/등록 서류 작성, 보완대응 및 회의 지원 분석연구팀 1) 구조확인 분석 2) 정량/정성분석시험 3) 신물질 제품대상 규격설정 제제연구팀 1) 신약 제제 연구 2) 개량신약 제제 연구 3) 제네릭의약품(전문의약품) 제제 연구4) 일반의약품 제품 연구 5) 신제형개발 연구 6) 품질개선 연구 7) Trouble shooting8) 제조원 추가 9) 소비자 불만보고 제품 개선 (2) 연구개발 인력현황 (단위: 명) 조직구성 인원구성 박사 석사 기타 합계 연구본부 연구본부 연구본부장/부본부장 중앙연구소 (안산) 연구관리팀 합성연구팀 의약바이오연구팀 제제개발연구소(인덕원) 연구기획팀 신약임상팀 R 분석연구팀 제제연구팀 합 계 (3) 핵심 연구인력의 현황 성명 직급 담당업무 최종학위 주요학력 및 경력 주요연구실적 주청 연구본부장(전무) 연구총괄 박사 - 서울대 약학 학사 (B.S.; 1996.2)- 서울대 약학 석사 (M.S.; 1998.2)- 미국 컬럼비아대 의대 석사 (M.A.; 2002.5)- 미국 컬럼비아대 의대 박사수료 (M. Phil.; 2006.5)- 고려대 의학과 박사 (Ph.D.; 2013.8)- 식약처 제품화지원센터 Regulatory Consultant (2009.2)- 고려대학교 의과대학 Postdoc Fellow/연구교수 (2013.9-2016.9)- 차의과학대학교 약학임상대학원 겸임교수 (2021.3-현재)- 신풍제약㈜ 연구본부장/중앙연구소장 (2016.9-현재) 이동원 연구부본부장(상무) 합성/분석/제제연구총괄 박사 - 아주대 화학 학사(1990.2)- 아주대 화학 석사(1992.2)- 성균관대 화학 박사(2015.2)- 합성연구팀 팀장(2010-2020.10)- 연구부본부장(2020.10-현재)- 제제개발연구소장(2020.10-2021.05, 2022.01-현재) - 부품소재기술과제 책임(2013)- 보건산업진흥원장 포상(2014)- Improved Manufacturing Process for Pyronaridine Tetraphosphate/BKCS(2014)- Synthesis and Biological Evaluation of Curcumin Analogs as Antiplatelet Inhibitor/BKCS (2014)- (특허) 혈소판(특허) 혈소판 응 응집 저해 효과를 갖는 화합물 및 그 염, 그리고 이를 포함하는 혈전성 질환 예방 또는 치료용 조성물(KR 100028858)(2021)- 원료 의약품 PMDA 등록/수출 업무 연구총괄(2011-현재) 김우경 연구부본부장(이사) 연구기획/신약임상/R 총괄 박사 - 강원대 약학 학사(2001.2)- 강원대 약리학 석사(2003.2)- 충남대 약제학 박사(2022.08)- 제제연구팀 팀장(2008-2018)- R 팀장(2018.11-2022.05)- 연구부본부장(2021.05-현재)- 제제개발연구소장(2021.05-2021.12) - 유럽 EMA 및 해외 국가 신약 등 허가 (PYRAMAX tablets, PYRAMAX Granules 등 다수)- 피라맥스정(신약 16호, 2011), 피라맥스과립(2016) 품목 허가- 개량신약 품목 허가(칸데암로정 등 다수)- 제네릭의약품 품목 허가(티카린타정 등 다수)- 식약처 의약품 설계기반 품질고도화(QbD) 제도 도입 기반 구축: 제형별 QbD 적용 모델 및 기초기술 개발 사업 참여(2015년)- 신약개발우수연구자포상(보건복지부장관)(2015)- (특허) 안정성 및 용출성이 향상된 정제 (2015)- 오송 생명과학단지 거점 테마클러스터 구축 과제 세부과제 책임(2014)- 3,4 - dicaffeoylquinic acid의 학습과 기억 손상에 대한 보호 효과 (2002)- Beta-amyloid (1-42)-induced learning and memory deficits in mice: involvement of oxidative burdens in the hippocampus and cerebral cortex./Behav Brain Res.
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(2004)- Novel ezetimibe-loaded fibrous microparticles for enhanced solubility and oral bioavailability by electrospray technique (2021) 민경우 연구부본부장(이사) 의약바이오/바이오폴리머 총괄 박사 - 아주대 생물공학 학사(1998.2)- 연세대 생화학 박사(2005.8)- 서울대학교 유전공학연구소 연구원 (2005.9-2008.10)- Univ. of Georgia. Post-Doc (2008.12-2013.11)- 한국비엠아이 이사 (2013.12-2022.3)- 신풍제약(주) 연구부본부장 (2022.3-현재) - 유전자 재조합 단백질 연구 (Aldesleukin(IL-2), recombinant hyaluronidase) - 생물학적 제제 연구 (보툴리늄 톡신) - 의료기기 연구 (PN-HA 필러, PN 골관절염 치료제, 유착방지피복재 등) - 복합, 개량신약 연구 (지혈제, 진통제, 마취제 등) - 유럽 의료기기 CE MDR 인증 갱신 (메디커튼) - 산업통상자원부 제주산 온대성 어류 방어 정소로부터 화장품 원료 PDRN 개발 연구과제 책임자 (2014-2015) - 중소벤처기업부 서방형 메코발라민 복합진통제 개발 연구과제 책임자 (2017-2018) - (특허) 히알루론산 유도체 및 DNA 분획물이 포함된 히알루론산 주사용 조성물 및 이의 이용 (2020) - (특허) 골관절염 치료를 위한 친수화된 설파살라진 및 히알루론산을 포함하는 조성물 및 이의 제조방법 (2018) - Attenuation of inflammation and cartilage degradation by sulfasalazine-containing hyaluronic acid on osteoarthritis rat model/ Int. J. Biol. Macromol. (2018) 정현규 이사 분석연구 박사 - 인하대 화학 학사 (1997.2)- 인하대 화학 석사 (1999.2)- 강원대 약학과 박사 (2018.2)- 의약바이오연구팀 팀장 (2018.11-2022.4)- 분석연구팀 팀장 (2022.5-현재) (4) 연구개발 비용 (단위: 천원) 구분 제 38 기 제 37 기 제 36 기 비용의 성격별 분류 연구개발비용 합계 회계처리 내역 판매비와 관리비 제조경비 회계처리금액 계 정부보조금 외부보조금 연구개발비용 합계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 합계 ÷ 당기매출액x100] * 비용의 성격별 분류금액을 공시할 경우 해당 신약의 원가노출 등 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있어 세부기재를 생략하였습니다. 7. 기타 참고사항 1. 산업의 특성 (1) 국내 업계의 현황제약업은 경기변동에 둔감한 대표적인 내수산업이나, 국민의 건강과 직결된 산업이기 때문에 정부에서 제품의 개발, 제조, 유통 및 판매 등의 전 과정을 매우 엄격하게 규제하고 있습니다. 따라서 정부의 정책에 민감하게 반응하는 산업이기도 합니다.또한 제약업은 정밀화학공업과 생명공학 기술을 토대로 화학물질의 합성과정을 거쳐독특한 물질을 개발하는 산업이며, 화학공학기술, 미생물학, 약학 등 다양한 지식과 기술을 요구하는 지식 집약적이며, 연구활동 대상의 다양성, 신제품Life cycle이 짧고다품종 소량생산이 가능한 고부가가치산업입니다.이전까지 특허만료되는 오리지널 제품에 대한 제네릭제품 출시를 통한 국내영업이 주를 이뤘다면, 최근에 들어서는 신약개발 또는 기업간의 제휴 및 인수합병을 통해 시장에서의 경쟁력을 갖춤과 동시에 해외시장으로의 진출로 매출수단의 다변화를 위해 노력하고 있습니다.(2) 해외 종속기업의 현지 업계의 현황1) 신풍대우파마(유)세계적인 불황으로 인하여 베트남 경제도 성장이 부진하고 있습니다. 예상했던 것 보다 성장률이 부진하여 최근들어 가장 낮은 경제 성장률인 5.05%를 달성하였습니다. 2024년에도 봉제 및 부동산 산업에서 대량 실업이 발생될거라 전망하고있어 계속적인 불황이 예상됩니다. 무역수지는 280억불로 흑자를 달성하였는데 수입 감소에 따른
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흑자 실현이였습니다. 베트남내 Pharmaceutical Market은 의약품 규제 강화에 따른 등록 및 기 등록된 제품의 허가 취소가 많아져서 건강기능 식품 영업 경쟁이 치열해 지고있습니다. 소규모지방 chain store 이외 전국적인 영업 chain store로 확대중이며 , 또한 베트남 국민들 사이에서 국내 제품 및 수입(특히 한국산) 건강기능식품에 대한 관심이 날로 고조되고 있는 바 건강기능식품시장 공략 및 한국 제약사의 베트남 회사 지분 매입등 영역을 확대해 나가고 있습니다.현재 베트남 국내에서도 COVID-19가 종료에 따른 Tender 시장 확대로 이익률이 감소하고있습니다. COVID-19 기간중 부정 사례 판결등으로 부정부패 일소 정책을 추진함에 따라 규제 강화에 따른 다각적인 유통시장의 변화에 발빠르게 대처하고 있습니다.2) 필리핀신풍파마8%까지 치솟았던 물가가 점차 안정되어 가고있었으나 국제곡물가 상승 등 각종 대외요인으로 인한 수입물가가 재상승추세입니다. 이로 인해 자국내 식량 생산 확대를위한 토지 관련 부채탕감 계획을 수립하고 있습니다.COVID-19로 인해 침체되었던 전문의약품 시장이 회복세를 보이고 있으며, 특히, 항암제, 항생제, 소화기의약품 시장이 회복세를 보이고 있습니다. 헬스케어 시장도 지속적으로 성장하고 있으며, 가격경쟁력이 높은 자국산, 태국산, 중국산 제품이 높은 시장점유율을 보이고 있습니다.23년도부터 항생제 시장이 회복세에 들어서며 Shincef주 등의 판매가 증가하고 있습니다. Unilab 박타신주는 Capa가 완전히 마무리되어 제품 공급을 위한 품질계약서 작성을 위한 단계에 있습니다. 미용시장 진입을 위해 도입한 제품(multibalm)의 조속한 등록을 추진하고 있으며, 현지 등록역량 강화를 위해 새로 채용한 약사 2명으로 RA팀 꾸려 등록을 위한 노력중입니다. 3) 미얀마신풍파마 미얀마는 정부공식환율과 시장환율의 차이가 심해지면서 물가가 상승하고 있어, 미얀마 정부에서 시장환율 적용여부 검토중에 있습니다. 달러부족으로 중국 및 러시아 협력에 대한 각종 규제가 강화되고 있으며, 반군들과의 전쟁으로 연료 및 전기 수급부족이 심화되고 있습니다.미얀마 FDA에서 2024년부터 제품 갱신 절차를 변경하였으며, 미얀마중앙은행 산하기구 FESC(외환관리위원회)의 관계자들 보직해임으로 조직이 개편되면서 라이선스 승인 업무 정책이 변경되었습니다. 외화부족으로 해외 송금여부는 FESC의 승인이 필요하게 되었습니다.수입라이선스 발급지연과 재고부족 이슈로 인하여 매출은 감소중이며, 달러 부족으로 수출대비 수입에 대한 엄격한 통제로 인하여 불법 유통이 활개를 치고있습니다. 달러거래불가로 중국화(CNY), 태국화(BAT), 인도화(루피)로 거래를 지속하고 있으며, 정부관련 업무들 마비 및 지연으로 업무 절차에 혼란이 이루어 지고있습니다.2. 산업의 성장성 국내 제약산업은 생활수준의 향상과 고령화사회로의 급속한 진전 속에서 의약품수요의 확대로 인한 성장요인이 있습니다. 반면, 제약산업에 대한 정부의 리베이트 근절 정책이 정착화되고 일괄약가인하제도가 지속적으로 시행되고 있습니다. 이와 같이 정부의 정책 방향이 공정거래 정착을 통한 보험재정 안정화에 초점을 맞추고 있어 제약산업전반에 적지 않은 영향을 미치고 있습니다. 그럼에도 불구하고 2023년 국내제약시장은 전년대비 약 7.8% 성장하였고 여러 제약회사들의 활발한 의약품 연구개발활동 등에 힘입어 꾸준한 성장을 할 것으로 기대하고 있습니다. 수, 품목수 및 생산액> (단위 : 개소, 건, 백만원) 구분 완제의약품 원료의약품 업체수 품목수 생산금액 업체수 품목수 생산금액 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 * 자료원 : 식품의약품안전처 의약품관리과 및 한국제약바이오협회 규모> (단위 : 십억원, %) 구분 2023년 2022년 2021년 2020년 2019년 2018년 전문의약품 일반의약품 합계 전기대비성장율
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.현재 제약바이오산업은 우리나라의 차세대 성장전략으로 기대를 받으며 글로벌 경쟁력을 확보하기 위한 많은 노력과 정부의 지원 등이 이뤄지고 있고, 글로벌 시장을 대상으로 한 기술개발 등에서 가시적인 결과들이 다수 만들어 지며 향후 발전을 기대하게 합니다. 그러나 현실의 국내 외 제약시장은 자본력, 신약개발력, 오리지널 품목의 보유 등의 강점을 가진 다국적 제약사들을 포함한 국내 외 제약사들과의 치열한 경쟁이 심화되고 있습니다. 이러한 업계의 환경 속에서 제네릭 품목이 매출의 많은 부분을 차지하는 국내 제약사들은 미래 경쟁력 확보를 위한 기술개발과 시장 내 치열한 경쟁속에서 살아남아야 하는 이중고를 겪고 있습니다. 회사는 이러한 시장 환경을 인지하고 이를 타계하기 위하여 매출확대와 미래경쟁력 확보를 위한 신약개발 등에 꾸준히 노력하고 투자하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) (1) 재무상태 (단위 : 원) 구 분 제38기 제37기 증감액 증감률 자산 Ⅰ.유동자산 (1)현금및현금성자산 (2)단기금융상품 (3)매출채권 및 기타유동채권 (4)당기손익-공정가치 측정 금융자산 (5)기타유동금융자산 (6)기타유동자산 (7)재고자산 (8)당기법인세자산 Ⅱ.비유동자산 (1)장기금융상품 (2)당기손익-공정가치 측정 금융자산 (3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (4)기타비유동금융자산 (5)기타비유동비금융자산 (6)종속기업및공동지배기업투자 (7)유형자산 (8)영업권 이외의 무형자산 (9)확정급여자산 (10)이연법인세자산 자산총계 부채 Ⅰ.유동부채 (1)매입채무 및 기타유동채무 (2)단기차입금 (3)기타유동금융부채 (4)기타유동부채 (5)당기법인세부채 Ⅱ.비유동부채 (1)기타비유동부채 (2)기타비유동금융부채 (3)기타장기종업원급여채무 부채총계 자본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 (1)자본금 (2)자본잉여금 (3)기타자본항목 (4)기타포괄손익누계액 (5)이익잉여금(결손금) Ⅱ.비지배지분 자본총계 자본과부채총계 (2) 재무상태 주요변동에 대한 내용현금 및 현금성 자산은 약 5.06% 증가하였으며, 매출채권의 경우 전년대비 약 10.48% 감소하였습니다. 매출채권의 수금에 따라 영업활동의 현금 흐름이 원할해졌으며, 단기금융상품의 증가로 이어졌습니다.종속기업 및 공동지배기업투자의 감소요인은 사업철수 및 해당기업의 내전으로 인한피폭으로 회복이 불가하여 장부가액을 전액 감액하였습니다.이연법인세자산의 감소 요인으로는 이연법인세자산의 과세소득의
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발생가능성이 높지 않다고 판단된 이연법인세자산을 장부금액에서 감액시켜 이연법인세 자산이 전기대비 약 92.83% 감소하였습니다.확정급여채무의 경우 당기 사외적립자산의 불입으로 인하여 전기대비 49.68% 감소하였습니다.(3) 영업실적 (단위 : 원) 구 분 제38기 제37기 증감액 증감률 Ⅰ.수익(매출액) Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.판매비와관리비 Ⅴ.영업이익(손실) Ⅵ.기타이익 Ⅶ.기타손실 Ⅷ.금융수익 Ⅸ.금융원가 X.지분법관련손익 XI.관계기업투자손상차손 XⅡ.법인세비용차감전순이익(손실) XⅢ.법인세비용 XIV.당기순이익(손실) (1)지배회사의 소유주지분 (2)비지배주주지분 XⅦ.기타포괄손익 (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1.확정급여제도의 재측정손익 2.기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 (2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 1.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익 에 대한 지분 2.해외사업장환산외환차이 XⅨ.총포괄손익 (4) 영업실적 주요변동에 대한 내용 회사의 매출은 코로나 팬더믹 상황이 종료됨에도 불구하고 전기 대비 약 4.3% 감소하였습니다. 회사는 의약품제조 및 판매의 단일사업부문으로 구성되어 있어 부문별 매출은 별도로 계산하고 있지 않으며, 회사의 매출 유형별 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제38기 제37기 증감액 증감률 상품매출 제품매출 기타매출 반품추정매출액 합 계 당기 매출에 있어 제품매출 및 기타매출의 비율이 감소하였습니다. 제품수출 및 상품수출의 하락으로매출이 하락세를 보였습니다. 또한 K-IFRS 1115호 (고객과의 계약에서 생기는 수익) 기준서 적용에 따른 반품추정매출액 산정에 있어 당기 반품률 증가로 인하여 매출 감소 사유로 작용하였습니다.당기 중 판매비와 일반관리비의 증가가 영업이익의 감소로 이어졌습니다. 당기 판매비와 일반관리비의 주요 증가사유는 신약임상 진행으로 인하여 연구비가 전년대비 약 39.14% 증가하였고, 판매증대를 위한 지급수수료가 증가한 것이 주요한 원인입니다. 위의 두가지의 사유로 판매비와 일반관리비는 전년대비 약 14.00% 증가하였습니다. 영업외 수익 성격의 항목은 중개수수료수익과 잡이익의 감소로 전기보다 약 24.78%감소하였습니다.금융수익의 경우 전기대비 이자수익은 줄어들었지만 당기에 보유하고 있는 외환차익이 발생하여 전기보다 약 32.04% 증가하였습니다.금융비용의 경우 이자비용과 공정가치측정금융자산평가손실로 전기대비 약 42.60% 증가하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달ㆍ지출 (연결기준) (1) 유동자금의 보유현황회사는 당기말 현재 68,329백만원의 유동자금을 보유하고 있으며, 그 중 사용이 제한된 금액은 없습니다. (단위 : 천원) 구분 기말잔액 사용제한금액 유동자금금액 현금및현금성자산 단기금융상품 기타유동금융자산 합계 (2) 금융기관 차입금회사는 2023년 기말 현재 은행차입금은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 제38기 제37기 증감액 증감률 단기차입금 장기차입금 계 (3) 대규모 자금조달 계획공시서류 작성일 현재 예정된 대규모 자금조달 계획은 없습니다. 5. 부외거래 (연결기준) (1) 담보제공자산 당기말 현재 연결실체의 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정액 담보권자 토지 하나은행 등 건축물 기계장치 합 계 (2) 제공받은 지급보증 회사는 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 106백만원의 지급보증을제공받고 있으며, 하나은행으로부터 수입신용장 발행과 관련하여 USD800,000의 지급보증을 제공받고 있습니다.(3)소송사건 지배기업은 주석9에서 표시한 임원의 불법행위에 대한 회계처리와 관련하여 주식회사등의외부감사에관한법률 위반으로 서울중앙지방법원에 기소되었으며, 보고기간종료일 이후 2024년 1월에 1심 판결이 확정되어 벌금 1천만원을 부과받았습니다(적용법조 구 주식회사등의외부감사에관한법률 위반(법률제12424호) 제21조, 제20조제1항, 제13조, 형사소송법 제334조 제1항). (4)
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금융기관 약정사항당기말 현재 연결실체의 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 사용액 한도 상호 종합통장대출 하나은행 기업운전일반자금대출 하나은행 산업운영자금대출 산업은행 수입신용장 하나은행 (5) 보험가입내역당기말 현재 연결실체의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 부보자산 부보금액 자동차보험 차량운반구 가스배상책임보험 프레온가스外 재산종합보험 안산/오송공장건물外 환경책임보험 환경관련 생산물배상책임보험 의약품 임원배상책임보험 임원배상 승강기사고배상책임보험 승강기 의료기기배상책임보험 의료기기 해외장기체류보험 개인정보보호배상책임보험 임상시험보상보험 지급보증보험 합 계 생산물배상책임보험 의약품 임상시험보상보험 USD 5,000 합 계 (6) 매출채권의 양도1) 전체가 제거되지 않은 양도거래연결실체는 유동성관리 및 매입대금지급의 목적으로 매출채권을 금융기관 및 매입거래처에 양도하고 있습니다. 이러한 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결실체가 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당합니다. 연결실체는 소구권이 있는 거래에 대해서 관련부채를 인식하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 전체가 제거되지 않은 양도 매출채권 및 관련부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 관련부채 당기말 전기말 매입대금지급배서 매입채무 (주1) 양도매출채권과 관련부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다. 2) 당기 및 전기 중 발생한 장부금액 전체가 제거되거나 지속적 관여로 인해 일부가 제거되는 매출채권의 양도거래는 없습니다. 6. 주요 경영분석 지표 (연결기준) (1) 안정성 지표 구 분 비 율 당 기 전 기 유 동 비 율 부 채 비 율 차 입 금 의 존 도 영업이익대비이자보상배율 -27.58배 -553.86배 (2) 수익성 지표 구 분 비 율 당 기 전 기 매 출 액 영 업 이 익 율 매 출 액 순 이 익 율 총 자 산 순 이 익 율 자 기 자 본 순 이 익율 매출대비영업현금흐름비율 (3) 성장성 및 활동성 지표 구 분 비 율 당 기 전 기 매 출 액 증 가 율 영 업 이 익 (손 실) 증 가 율 당 기 순 이 익 (손 실) 증 가 율 총 자 산 증 가 율 자 산 회 전 율 0.56회 0.55회
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 회사는 제품의 제조, 사용자, 종류 등에 따라 HL(Home Life)사업부와 PS(Paper Solution)사업부로 구분하여 사업을 영위하고 있습니다.- HL(Home Life)사업부회사 매출의 약 49.8%를 차지하고 있으며, 주요 제품으로는 두루마리 화장지류, 위생용티슈류, 기저귀류, 생리대류, 물티슈류, 마스크류, 손소독제, 펫 케어 용품 등을 제조ㆍ판매하고 있습니다.브랜드로는 "깨끗한나라", "보솜이", "순수한면", "디어스킨", "메디프렌즈", "포포몽" 등이 있습니다. HL사업부의 대표브랜드인 "깨끗한나라"가 주요 매장에서 단일브랜드로 매출우위를 보이고 있으며, 고객의 다양한 니즈를 충족하기 위한 신제품을 꾸준히 출시하고 있습니다.23년 하반기 소비자중심경영(CCM) 재인증을 받는 등 소비자 기반의 경영 기조를 유지하였으며, 직영몰을 오픈하며 소비자들과 직접 소통하며 제품 판매가 가능한 기반을 마련했습니다.친환경 경영활동의 일환으로 대나무 키친타올을 출시하였고, 24년 1분기 친환경 생분해 물티슈 출시를 검토중입니다. 깨끗한나라 브랜드는 24년 유아물티슈를 출시할 계획이며, 이를 통해 브랜드 카테고리를 더욱 확장하고자 합니다.- PS(Paper Solution)사업부회사 매출의 약 를 차지하고 있으며, 주로 포장재로 사용되는 제/상품을 판매하고 있습니다. 그 종류로는 아이보리류, 마닐라류 등이 생산, 판매 및 수출되고 있습니다.컵원지류는 2019년 7월 1일부로 생산을 중단하였고, 수입하여 판매하고 있습니다.관련 공시는 2019년 5월 15일 생산중단 공시를 참조하여 주시기 바랍니다.국내 산업용 포장지(백판지) 업체의 2023년 4분기 기준 내수 출하량은 전년대비 △18.1% 감소하였으며, 수출 출하량은 전년대비 △6.2% 감소하였습니다. 전체 출하량은 약 △12.0% 감소하였습니다. 글로벌 경기 불황으로 인한 수요 축소가 주원인입니다. 업계의 경쟁이 더 치열해지는 만큼 당사는 고부가 신제품 개발 추진과 포장용기의 고급화 등을 통해 내수시장에서 경쟁력을 높이기 위해 최선을 다하고 있습니다. 또한 백판지 매출의 약 52.6%를 차지하고 있는 수출 부문은 시장 개척과 해외거래처 다변화를 통해 매출 확대에 주력하고 있으며, 원가 경쟁력 측면에서도 지속적인 제품 개발을 통해 손익 개선을 실천하고 있습니다. (단위 : %) 구분 두루마리 물티슈 생리대 2023년 2022년 ※ 판매량 기준 (닐슨 자료) ※ 시장점유율 (단위 : %) 구 분 2023년 2022년 2021년 점유율 ※ 판매량 기준 (당사 내부 집계 자료) 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 등 매출액 비율 PS 사업부 제품 백판지 상품포장 외 소비재 화이트 호스, 깨끗한나라, 보솜이, 디어스킨,포포몽 상품 기타 HL 사업부 제품 생활용품 상품 기타 기타매출 기타 임대료 외 합 계 (주1) 당기 사업보고서부터 기타 매출유형을 세분화하여 표기하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 현황 (단위 : 원/톤) 품 목 제59기 연간 제58기 연간 제57기 연간 산업용지 특수용지 1) 산출기준 - 사업기간내 매출총액(부가세별도) 대비 매출수량을 나눈 값으로 제품별 평균단가 2) 주요 가격변동원인 - Product Mix의 변화, 원부재료 단가, 환율변동 등 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원/부재료 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고 제조업 원/부재료 펄프 판지표면/화장지용 고지 판지심면용 화장지/판지용 계 나. 주요 원/부재료 등의 가격변동현황 (단위 : 원/kg) 품 목 제59기 연간 제58기 연간 제57기 연간 PULP 내수/수입 고 지 내수/수입 1) 산출기준 - 공장도착 가격을 기준으로 한 평균단가2) 주요 가격변동원인 - 국제 펄프가격 및 환율변동 다. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거가) 생산능력 사업부문 품 목 사업소 단위
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제59기 연간 제58기 연간 제57기 연간 제조업 제지 청주 MT 화장지 청주 MT 생리대 청주 천개 나) 생산능력의 산출근거 ■ 제지 설비 생산능력 구분 호기 생산능력 단위 제지 2호기 MT/일 제지 3호기 MT/일 계 MT/일 ■ 화장지 설비 생산능력 구분 호기 생산능력 단위 화장지 3호기 MT/일 화장지 4호기 MT/일 화장지 5호기 MT/일 계 MT/일 ■ 생리대(S/N) 설비 생산능력 구분 호기 생산능력 단위 생리대 5호기 천개/월 생리대 6호기 천개/월 계 천개/월 다) 산출방법 구분 생산량(A) 생산기간(B) 총생산량(A x B) 제지 1,186MT/일 365일 432,890MT 화장지 205MT/일 365일 74,825MT 생리대 66,976천개/월 12개월 803,712천개 ※ 산출기준 : 24시간 가동률 기준2) 생산실적 및 가동률가) 생산실적 사업부문 품 목 사업소 단위 제59기 연간 제58기 연간 제57기 연간 제조업 제지 청주 MT 화장지 청주 MT 생리대 청주 천개 나) 당해 가동률 (단위 : 시간,%) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 청주 제지부문 청주 화장지부문 청주 생리대부문 3) 생산설비의 현황 등 (당기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 감가상각비 손상차손 폐기손실 기타 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인자산 수입미착기계 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 1) 사업부문별 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제59기 제58기 제57기 PS사업부 제품 백판지 상품 기타 HL사업부 제품 생활용품 상품 기타 기타매출 기타 합 계 (주1) 당기 사업보고서부터 기타 매출유형을 세분화하여 표기하였습니다. 2) 주요 지역별 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 제59기 제58기 제57기 국내 미주 유럽 및 아프리카 아시아 및 오세아니아 중국 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직① PS사업부 → PS기획팀 → 영업팀 (해외영업팀)② HL사업부 → HL기획팀 → 브랜드팀 → 영업팀 (글로벌 영업팀)2) 판매경로① PS영업팀 → PS기획팀 → 공장출고 → 실수요자 또는 도매상 → 실수요자② HL영업팀 → HL기획팀 → 공장출고 → 대리점 또는 유통사 → 실수요자3) 판매방법 및 조건※ 판매방법 : 주문판매※ 결제방법(수단) : 현금, 어음, 수표4) 판매전략'깨끗하고 건강한 생활문화 창출을 통해 고객과 함께 성장하는 기업'을 모토로최상의 품질과 서비스로 고객만족 실현에 최선을 다하고자 합니다.5) 수주상황당사는 매월 고객으로부터 주문을 접수받아 제품을 출하하므로 장기간에 걸친 주요한 사전 수주가 발생할 가능성이 적으며, 아래와 같은 형태로 납품이 진행되고 있습니다.※ 판매계획 수립 → 생산 계획 수립 → 고객으로부터 수주 → 판매 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모 분석을 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 연결실체는 위험회피를 위하여 파생금융상품을 이용함으로써 이러한 위험의 영향을 최소화 시키고자 합니다. 파생금융상품의 사용은 이사회가 승인한 연결실체의 정책에 따라 결정되는데, 연결실체 재무부문은 지속적으로 정책의 준수와 위험노출한도를 검토하고 있습니다. 연결실체는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다. 가. 시장위험 연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 다음을 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있습니다. (1) 외화위험관리 연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 환율변동 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.
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당기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 (외화자산) 현금및현금성자산 USD USD JPY JPY VND VND 매출채권 USD USD JPY JPY 보증금 VND VND 미수금 USD USD 미수수익 USD USD 합 계 (외화부채) 매입채무 USD USD JPY JPY EUR EUR CNY CNY 미지급금 JPY JPY EUR EUR 미지급비용 USD USD JPY JPY EUR EUR VND VND 리스부채 VND VND 단기차입금 USD USD 장기차입금 USD USD 사채 USD USD 합 계 보고기간종료일 현재 기능통화와 다른 주요 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채에 대하여 환율이 10% 변동할 경우 당기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD JPY EUR VND CNY 합 계 한편, 당기말 연결실체는 환율변동에 따른 위험을 관리하기 위하여 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. (아래 (2)이자율위험관리 통화스왑(CRS) 계약내역 참고) (2) 이자율위험관리 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약과 통화이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 현재보다 10 bp 높거나 낮은 경우 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10bp 상승시 10bp 하락시 10bp 상승시 10bp 하락시 이자비용 한편, 당기말 연결실체는 변동이자부 장기차입금의 이자율변동위험을 관리하기 위하여 통화이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 1USD) 거래구분 계약처 화폐단위 계약금액 계약조건 계약시작일 계약만기일 장부금액 자산 부채 통화스왑(CRS) (주)하나은행 USD 계약환율 ￦1,151.50/USD2.45%/년(KRW) 고정금리로 지급/1.92%/년(USD) 고정금리로 수취 (주)신한은행 USD 계약환율 \1,285.30/USD4.14%/년(KRW) 고정금리로 지급/무위험지표복리평균금리(SOFR)+1.5%로 수취 나. 신용위험관리 신용위험이란 고객이나 거래 상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 거래처와 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 다음과 같은 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 수취채권과 관련하여 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 일부 수취채권에 대해서 보험계약체결, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 한편, 연결실체는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기예치금 등을 예치하고 있으며 일부 은행과 파생상품거래도 진행하고 있습니다. 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 일정수준 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 손실충당금으로 인식한 금액은 주석 6. (2), (3)에서 설명하고 있습니다. 다. 유동성위험관리 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성 관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다.
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연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다. 계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니 다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무및기타채무 리스부채 이자비용 장단기차입금 및 사채 이자비용 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무및기타채무 리스부채 이자비용 장단기차입금 및 사채 이자비용 기타금융부채 합 계 라. 자본위험관리 연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다. 당기말 및 전기말 현재 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 장단기차입금, 사채 및 리스부채 차감 : 현금및현금성자산 순차입금(C) 부채비율(A/B) 순차입금비율(C/B) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 회사는 도매 및 소매업체와 물품공급계약을 체결하고, 매년 계약을 신규로 갱신하고 있습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발 담당조직 - PS연구소 / HL연구소2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제59기 제58기 제57기 비 고 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 정부보조금 기타 연구개발비용계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액비율 (주1) 상기 매출액 비율은 별도재무제표 매출액 기준으로 작성되었습니다. 3) 연구개발 실적 구분 개발 제품/부문 완료년월 비 고 PS사업부 음료용 발포컵 원지 보온, 보냉효과를 가진 음료용 발포용 컵원지 개발 고지 CCKB 후면 색상이 갈색인 고지 CCKB 개발 백색 RIV 공산품 포장재용 고백색 All-Pulp 제품 개발 원가절감 SC 기존대비 저가원료 사용 확대 기술을 적용한 원가 경쟁력 강화 제품 개발 원가절감 IV 기존 IV제품 대비 저가원료 사용 확대 기술을 적용한 원가 경쟁력 강화 제품 개발 라면컵 외지 라면컵 외지의 호기별 품질/기술 이슈 해결하여 원가 혁신 기술 개발 양면 KB 기존 표면 Kraft 적용에 더해 후면 Kraft를 추가한 양면 Kraft Board 제품 개발 HL사업부 보솜이 리얼코튼 오가니크 닥나무 원사 적용 (Benefit: 흡수성/통기성/부드러움) 깨끗한나라 순수프리미엄/깨끗한나라 허브가든 프리미엄 촉앤감 제품에 로하스(LOHAS) 인증 획득 깨끗한나라 데일리 키친타월 빅앤톨/이지클린 등 다양한 용도 및 사이즈 프레미뇽 에어스윙 극세사 적용 (우수한 부드러운 커버 및 백시트, 편안한착용감) 깨끗한나라 물티슈 퓨어 재생플라스틱 캡 적용, 녹색인증 폴리백 깨끗한나라 촉앤감케어 알러젠프리 알러젠프리(베르가못), 로하스(LOHAS)인증 깨끗한나라 물티슈 프레쉬 재생플라스틱 캡 적용, 녹색인증 폴리백, FSC인증 아웃박스 적용 프레미뇽 아기물티슈 허니콤 재생플라스틱 캡 적용, 녹색인증 폴리백, FSC인증 아웃박스 적용, 전성분 100% 식품Grade 자연에게 순수한면 친자연 컨셉의 생리대로 날개, 표지, 흡수체까지 모두 유기농 순면(총 74%)으로 구성되어 있으며 방수층은 생분해 필름 적용 건강한 순수한면 43cm 슈퍼롱 오버나이트 유기농 순면을 적용한 국내 최장길이 43cm 슈퍼롱 오버나이트 개발 깨끗한나라 비데케어 알러젠프리(솔잎향), 기능성 추출물(솔싹, 위치하젤), 로하스(LOHAS) 인증 깨끗한나라 물티슈 올그린, 빅와이드 재생플라스틱 캡 적용, 녹색인증 폴리백, FSC인증 아웃박스 적용, 100% 생분해 원단 보솜이 베이비케어 안심, 수딩, 촉촉 천연화장품 인증, 독일더마테스트 Excellent 등급, 10단계 R/O정제수 적용, 유해물질 18종 Free, 중금속/미생물/흡입경구독성 외부기관테스트 노브랜드
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로즈마리 기저귀 로즈마리 추출물 탑시트 디어스킨 슈퍼롱 오버나이트 3D 엠보싱 2겹 탑시트 적용 및 국내 최장길이 43cm 슈퍼롱 오버나이트 개발 디어스킨 입는 오버나이트 3D 엠보싱 2겹 탑시트 적용 및 SAPLESS 입는 오버나이트 개발 AD 2D 코편한 마스크 (대형/소형) 철심 제거하여 콧등 자극 적은 비말마스크, BI 압인새김 KF 94_2D 귀편한마스크 (대형/소형) 안감 Thermal Bond 소재로 자극 없고, 보플적은 KF94 마스크, 귀 고무줄 납작해서 편함, BI 압인새김 KF 94_3D 더편한마스크(대형) 안감 Thermal Bond 소재로 자극 없고, 보플적은 KF94 마스크 4겹 마스크, BI 압인새김 AD 평판형 숨편한마스크(대형) 3겹 MB 필터, 비말 마스크, BI압인새김 아기기저귀 노브랜드 로즈마리 로즈마리 잎수 추출액을 활용한 안감 소재 적용 보솜이 베이비케어 촉촉/안심/푸딩 99.6% 천연성분, 천연화장품 인증, 녹색인증 폴리백, FSC인증 아웃박스, 재생플라스틱 캡 적용, 피부자극테스트, 유해물질/미생물/중금속 테스트 보솜이 푸푸 키즈비데 99.6% 천연성분, 천연화장품 인증, 녹색인증 폴리백, FSC인증 아웃박스, 재생플라스틱 캡 적용, 피부자극테스트, 유해물질/미생물/중금속 테스트, 물풀림성/변기막힘 테스트 완료 원단 깨끗한나라클린손소독티슈마일드 99.9% 살균소독, 안전성 테스트, 3無(색소,향료,알코올)처방 베이스, 피부자극테스트, 의약외품 외용소독제(46000) 보솜이 베이비케어 (Tiger) [호랑이해 에디션 리뉴얼] 신규 흡수체 원료(SAP)을 적용한 흡수품질 강화 (Rewet, Capacity) 보솜이 메가드라이 Leg Tension (고무줄 수) 최적화를 통한 제품 외형 최적화 (수축성 제거) 및 신규 흡수체 원료(SAP), 투입 증가를 통한 흡수품질 강화 (Rewet, Capacity) 디어스킨 슈퍼롱 오버/입는오버 3D 엠보싱 T/S를 적용, 국내 최장 43cm 슈퍼롱 오버 및 팬티형 입는 오버나이트 개발 리얼모달 생리대 너도박달나무에서 만들 모달섬유 100% 탑시트와 바이오매스 방수층을 적용한 자연과 피부에 친화적인 제품 개발 보솜이 오가니크 썸머 씬코어(얇은 흡수체 통기성/착용감개선), 닥나무탑시트, Leg Tension최적화 수축성 제거, 확산층변경(폴리머샘방지) 메디프렌즈 와이드매직 에어 이중 그루빙과 Side panel 절취선 적용한 통기성 겉기저귀 제품 에어도톰 PCMC활용 에어도톰 51G 평량, 더블쿠션엠보 도톰한 강화 순수한면 제로영 생리대/라이너 거즈패턴 순면커버를 적용한 흡수력을 강화한 생리대/팬티라이너 개발 디어스킨 리얼모달 생리대 모달커버를 적용한 국내 최장길이의 슈퍼롱 오버나이트 개발 포포몽 배변패드 최적의 흡수력을 갖추고 논슬립 필름을 적용 건강한 순수한면 화장솜 단 한장으로 스킨케어가 가능한 100% 유기농 소재를 활용 여성용 화장솜 깨끗한나라 클리클라우드 프로롤리스, 라벤더 등 추출물을 함유한 고평량 엠보싱 원단 저자극 물티슈 다. 환경(에너지)관련 투자사항 (단위 : 백만원) 설 비 투자기간 투자금액 개선 내용 화장지 3, 4호기 터보블로워 설치 공사 공정 개선을 통한 에너지 절감 HCl 측정기기 센서 법적사항 대응관공서 요구사항 대응 (개선조치기간 최소화 요구에 따른 안전재고 확보) 수질 TOC TMS 신규 설치 법적사항 대응TOC 농도 저감 : 45 → 35Pppm (방류구 기준)TOC 기준 시설에 따른 자동측정기기 설치필요 에너지재활용 시설 신설 공사 발주 및 계약 체결 23.12~ 신설소각로 설치 (계약금액 600억)법적사항 대응, 에너지 회수 효율 향상 슬러지 탈수기 스팀 공급라인 설치 공사 슬러지 함수율 개선 → 유동상소각로 운전조건 개선 슬러지 창고 환경개선 공사 발주 및 계약 체결 23.11~ 법적사항 대응통합허가 허가조건 유해화학물질 저장시설 방류벽 보수공사 법적사항 대응 유해화학물질 하역장소 보수공사 법적사항 대응 제지3호기 폐수 배출라인 변경공사 제지3호기 폐수부하량 저감 및 폐수처리운영비 절감 청주공장
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지정폐기물 창고 자동문 셔터 교체작업 법적사항 대응 패드 실험실 유해화학물질 취급시설 설치검사 준비 법적사항 대응 화장지 초지5호기 TMS 설치 법적사항 대응 초지5호기 배출가스 자동측정기기 설치 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 - 제지산업 (PS 사업부)제지산업은 고지를 주원료로 하여 지류제품을 생산하는 산업으로, 설비투자를 요하는 자본집약적 장치산업, 에너지 다소비 업종이며 공해방지시설이 필요한 환경관련 산업으로서의 특성도 가지고 있습니다. 원료 및 제품의 부피와 중량이 커서 물류비용의 비중이 타업종에 비해 높습니다. 또한 주요 원재료인 펄프, 고지의 안정적 조달이 원가 경쟁력의 주요 요소입니다.- 생활용품산업 (HL 사업부)생활용품산업은 일용소비재(Fast-moving consumer goods)를 생산하는 산업입니다. 제품의 소비속도가 빨라 수요는 안정적이지만, 시장이 성숙하고 경쟁이 치열하여, 트랜드 변화에 따른 마케팅 전략이 중요합니다. 나. 성장성 - 제지산업 (PS 사업부)백판지는 주로 제품의 포장재로 많이 사용되고 있어 경기변동에 다소 영향을 받고있으며, 국민소득의 성장단계에 따른 국민생활수준과 연동하여 수요가 증가하는 특성을 가지고 있습니다. 또한 중국 등 동남아시아권의 경기와 경제성장 등에도 직간접적인 영향을 받고 있습니다.- 생활용품산업 (HL 사업부)생활용품산업 부문은 생활수준의 향상과 위생용품류의 고급화를 통해 시장의 규모는점차 성장세를 보이고 있으며, 글로벌기업과 어깨를 나란히 하여 경쟁해 나가고 있습니다. 다. 경쟁요소 백판지의 경우는 공급과잉시장의 특성을 갖고 있으며, 직접방문을 통하여 수요처를 발굴하고, 소규모 수요자의 경우에는 도매상 등을 통하여 영업활동을 하고 있습니다.생활용품은 적극적인 신제품 출시를 통한 온라인과 대형 유통업체에서의 매출이 주를 이루고 있으며, 국내외 기업간의 치열한 경쟁관계 속에 있습니다. 라. 주요 원자재 사용하는 원자재 등은 주로 펄프, 고지, 화학약품류 등이 있으며, 펄프는 국내 자원의공급기반이 취약해 대부분 수입에 의존하고, 고지의 경우에는 대부분 국내조달로 이루어지고 있습니다. 이와 관련하여 특별한 관련법령 또는 정부의 규제는 없습니다. 다만 생활용품 중 생리대 및 마스크, 손소독티슈, 손소독제는 의약외품으로 분류되어 약사법의 적용을 받고 있으며, 물티슈는 화장품법, 화장지와 기저귀는 위생용품 관리법의 적용을 받고 있습니다. 마. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 2022년 2월 베트남 호치민에 베트남지사를 설립하였으며, 이를 통해 PS사업부의 동남아시아 시장 매출 확대에 있어 중심지 역할을 수행하게 될 예정이며, HL사업부의 해외 진출에 있어 교두보 역할을 기대하고 있습니다. 또한 HL사업부에서는 애완용 동물 관련용품 등의 신규사업을 2023년 2분기부터 출시하고 판매처 지속 확대중에 있습니다. 더불어 재생플라스틱 소재 사업을 위한 조직을 별도 구축하고 'EPS 마이크로펠릿' 기술을 협력업체와 함께 개발에 성공하여, 2024년 1월부터 본격적으로 신소재 사업에 박차를 가할 예정입니다. 바. 조직도 캡처.jpg 조직도_2023년 12월31일 기준
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요 2023년은 코로나 팬데믹은 잠잠해졌지만, 전쟁과 경기침체로 한치 앞도 내다볼 수 없는 불확실성이 지속되었고 고물가, 고금리, 저성장이라는 초유의 어려운 경영환경이었습니다. 이러한 환경에서도 우리 깨끗한나라 전 임직원은 고객에 대한 확고한 믿음과 고객만족경영이라는 기치 아래 한마음 한뜻으로 위기극복에 앞장섰고, 마침내 HL사업부는 턴어라운드(Turnaround)를 달성했습니다. 또한 PS사업부는 혁신활동과 가격인상 단행 등으로 손익개선 활동에 주력하고 있습니다. 지금도 성과창출을 위해 고객 접점 최일선에서 최선을 다하고있는 각 생산, 영업, 마케팅, R 그리고 지원부서와 함께 깨끗한나라는 정진하겠습니다. 우리 회사는 2024년에 다시 청룡처럼 비상하여 시장에서의 확고한 지위를 되찾기 위해, 아래 4가지 중점 추진과제를 수립하였습니다. 첫째, 수익성 개선입니다.단순히 가격을 올리는 것이 아닌 우리회사가 가진 강점, 부가가치가 높은 사업 등을 복합적으로 검토하고, 불필요한 것은 과감히 포기하는 "선택과 집중" 을 통해 원가혁신과 흑자전환을 이루겠습니다.둘째, 고객만족 경영입니다. 고객의 일상을 빛나게하는 회사로 거듭나고자합니다. 품질경영을 강화하여 사전 품질 관리 뿐만 아니라 당사의 브랜드 자체가 품질을 보증하는 역할을 할 수 있도록 고객 안심 품질을 확보하겠습니다. 셋째, 조직문화 개선입니다.성과 창출을 위한 선순환 구조를 만들기 위해 조직문화를 적극 변화시키고자 합니다.신뢰, Agile(스피드), 팀웍 이 3가지 핵심 가치를 확립하겠습니다. 불명확한 관리기준을 재정립하고, 주기적인 성과 분석과 코칭으로 체계적인 조직문화를 형성하겠습니다. 더불어 성과에 따른 보상 제도를 확대 운영 및 구성원간의 자유로운 커뮤니케이션을 통해 추진력을 극대화하겠습니다. 넷째, 지속 가능한 경영입니다.지속가능경영을 위해 제품개발/기획 단계에서부터 에너지, 폐기물 관리 등 생산 전반적인 영역에 걸쳐서 ESG 요소를 반영하겠습니다. 나아가 R 과제를 지속 발굴하고, 완성형 스마트 팩토리로 변모하기 위한 신규 공정 및 기술을 적용하겠습니다. 더불어 신제품, 신소재 개발 및 비중을 확대하고, 해외지사 안정화를 비롯하여 신사업 및 신규거래처 발굴에 힘쓰겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (단위:백만원) 구 분 요약 연결재무상태표 증감액 증감율 제59기 제58기 자산총계 부채총계 자본총계 ※ 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 1) 자산총계당기말 자산총계는 전기말 대비 약 19,525백만원(-2.95%) 감소한 641,522백만원입니다. 재고자산 등 유동자산 감소가 주요 원인입니다.2) 부채총계당기말 부채총계는 전기말 대비 약 10,221백만원(2.44%) 증가한 429,920백만원으로 부채비율은 약
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203.2%입니다. 경영실적 악화가 주요원인입니다.3) 자본총계2023년에는 자산재평가를 실시하였고, 자본총계는 전기말 약 241,348백만원에서 211,602백만원으로 약 29,746백만원(-12.32%) 감소하였습니다. 나. 영업실적 (단위: 백만원) 계정과목 요약 연결손익계산서 증감액 제59기 제58기 매 출 액 매 출 원 가 매 출 총 이 익 판 매 비 와 관 리 비 영 업 이 익 (손 실) 기 타 영 업 외 이 익 기 타 영 업 외 비 용 금 융 이 익 금 융 비 용 관계기업손익에 대한 지분 법인세비용차감전순이익 법 인 세 비 용 당 기 순 이 익 (손 실) ※ 상기 요약 연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 1) 매출액당기의 매출액은 전기대비 91,600백만원 감소한 514,854백만원입니다. PS사업부의 수요악화가 주요 원인입니다.2) 영업이익당기의 영업이익은 전년대비 22,670백만원 감소한 -18,915백만원입니다. PS사업부의 수요감소로 인한 고정비 악화가 주요 원인입니다. 2) 부문별 매출 현황 (단위: 백만원,%) 구분 사업부문 2023년 2022년 전년대비 증감율 매출 PS사업 HL사업 기타 [PS사업부]PS사업부의 매출액은 256,107백만원으로 전년대비 96,288백만원 감소하였습니다. 국내 및 해외 백판지 시장침체가 주요 원인입니다.[HL사업부]HL사업부의 매출액은 256,242백만원으로 전년대비 2,495백만원 증가하였습니다.신제품 출시 및 매출확대가 주요 원인입니다.3) 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 2022년 2월 베트남 호치민에 베트남지사를 설립하였으며, 이를 통해 PS사업부의 동남아시아 시장 매출 확대에 있어 중심지 역할을 수행하게 될 예정이며, HL사업부의 해외 진출에 있어 교두보 역할을 기대하고 있습니다. 또한 HL사업부에서는 애완용 동물 관련용품 등의 신규사업을 2023년 2분기부터 출시하고 판매처 지속 확대중에 있습니다. 더불어 재생플라스틱 소재 사업을 위한 조직을 별도 구축하고 'EPS 마이크로펠릿' 기술을 협력업체와 함께 개발에 성공하여, 2024년 1월부터 본격적으로 신소재 사업에 박차를 가할 예정입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 현금흐름 (단위: 천원, %) 구 분 요약 연결현금흐름표 증감 제59기 제58기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 외화환산으로 인한 현금의 변동 기말의 현금 ※ 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 1) 영업활동 현금흐름당기의 영업활동 현금흐름은 전기대비 약 396억 개선되었습니다.2) 투자활동으로 인한 현금흐름당기의 투자활동으로 인한 현금흐름은 투자부담 완화로 전기대비 약 446억 감소되었습니다.3) 재무활동으로 인한 현금흐름당기의 재무활동으로 인한 현금흐름은 당기 약 58억으로 전기대비 약 569억 감소되었습니다.나. 자금조달2023년 시황 악화에 따른 운전자본의 지출 부담의 확대로 단기차입금이 증가하였습니다. 제품 및 상품 판매에 대한 수익성 확보를 통해 개선된 현금흐름으로 상환 예정입니다. (1) 당기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 단기사채 장기차입금 사채 합 계 (2) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율 당기말 전기말 운영자금 (주)우리은행 채권유동화 농협은행(주) 무역금융대출 (주)하나은행 (주)우리은행 (주)신한은행(주1) 고시금리+1.10% 고시금리+1.60% SH수협은행 (주)우리은행 외 3곳 전자단기사채 하이투자증권 외 1곳 합 계 (주1) 당기말 현재 연결실체는 (주)신한은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 247,201백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12, 13 참고). (3) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원)
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차입처 차입용도 연이자율 만기 당기말 전기말 상환방법 한국산업은행(주1) 시설자금대출 2년거치 3년 분할상환 농협은행(주)(주1) 시설자금대출 3년만기 일시상환 한국산업은행(주1) 운영자금대출 6M 산금채 + 1.43% 3년만기 일시상환 (주)하나은행(주1) 운영자금대출 1년 거치 후 2년 매 분기 분할상환후 잔액 만기 일시상환 NH투자증권 주식회사 운영자금대출 2년만기 일시상환 우리종합금융 주식회사 운영자금대출 매 분기 분할상환 후 잔액 만기 일시상환 클린월드제일차(유)(주2) 채권유동화 1년 거치 후 2년 매 분기 분할상환 한국산업은행(주1) 시설자금대출 1M 산금채 + 0.38% 2년거치 5년 분할상환 합 계 차감 : 유동성대체 차감계 (주1) 당기말 현재 연결실체는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 247,201백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12, 13 참고). (주2) 전기 중 연결실체는 클린월드제일차(유)(이하 "대주")와 매출채권 유동화 관련 대출약정계약을 체결하였습니다. 동 대출약정에 따라 연결실체는 매출대금 집금계좌에 대한 예금반환채권을 신탁원본으로 한 금전채권신탁계약을 체결하였으며, 금전채권신탁계약에 따른 제1종 수익권증서(권면액 : 금 이백억원)을 대주에게 담보로 제공하였습니다. (4) 당기말 현재 발행된 회사채와 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 사채의 명칭 제113회 제114-1회 제115회 제116회 제114-2회 종류 무보증사모사채 무보증사모사채 무보증사모사채 보증사모사채 무보증사모사채 발행가액 250억원 100억원 50억원 1,200만 달러 200억원 사채발행일 2021년 3월 29일 2021년 10월 22일 2022년 2월 28일 2022년 6월 24일 2022년 7월 22일 만기일 2024년 3월 29일 2024년 10월 22일 2024년 2월 28일 2025년 6월 24일 2024년 10월 22일 상환방법 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 구 분 내 용 사채의 명칭 제117회 제118회 제119회 제120회 제121회 제122회 종류 무보증사모사채 무보증사모사채 무보증사모사채 무보증사모사채 무보증사모사채 무보증사모사채 발행가액 150억원 100억원 50억원 100억원 350억원 50억원 사채발행일 2022년 8월 25일 2023년 1월 12일 2023년 1월 13일 2023년 3월 23일 2023년 9월 25일 2023년 9월 25일 만기일 2025년 8월 25일 2025년 1월 12일 2025년 1월 13일 2024년 3월 23일 2025년 9월 25일 2025년 3월 25일 상환방법 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 (5) 리스부채 1) 당기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 리스부채 차감 : 유동성대체 차감계 2) 당기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. 구 분 당기말 전기말 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년 초과 4년 이내 4년 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 연결실체는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다. 리스부채는 연결실체의 재무부서에서 모니터링하고 있습니다. 모든 리스 의무는 원화로 표시되어 있습니다. (6) 당기말 및 전기말 현재 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 장단기차입금, 사채 및 리스부채 차감 : 현금및현금성자산 순차입금(C) 부채비율(A/B) 순차입금비율(C/B) 5. 부외거래당사의 부외거래에 관한 사항은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항"에 대한 내용을 참조하시기 바랍니다.6. 그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "III. 재무에 관한
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사항"의 "3. 연결재무제표 주석"과 "5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항환경 등에 관한 사항은 "Ⅱ.사업의 내용" 중 "7. 기타 참고사항"을 참조하시기 바랍니다.종업원에 관한 사항은 본 보고서의 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기바랍니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항생활용품 중 생리대 및 마스크, 손소독티슈, 손소독제는 의약외품으로 분류되어 약사법의 적용을 받고 있으며, 물티슈는 화장품법, 화장지와 기저귀는 위생용품 관리법의 적용을 받고 있습니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항본 보고서의 "III. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석"과 "5. 재무제표 주석"중 "31.금융상품"을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 PVC안정제 단일 사업부문으로 운영되고 있으며, PVC 안정제는 카렌다 가공, 데코/하이글로시 필름, 식품포장 랩 등을 제조할때 사용되는 첨가제 입니다. 23년 매출액은 약 591억원으로 전년 대비 약 4.8% 감소하였습니다. 당사는 유기산, 레진 등의 원재료를 구매하여 경기도 안산과 충북 보은 공장에서 완제품을 생산한 후 국내외 다양한 고객에게 판매하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 제품은 PVC안정제라는 단일 품목으로 품목별 세부 매출현황은 기재를 생략하며, 아래와 같이 제품매출 및 상품매출이 구분되어 있습니다. (1) 주요매출현황 (단위 : 백만원) 유형 2023년도 (제38기) 2022년도 (제37기) 2021년도 (제36기) 제품매출 상품매출 합계 (2) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/㎏) 구 분 2023년도 (제38기) 2022년도 (제37기) 2021년도 (제36기) 제품매출 상품매출 (*) 가격산출방법은 당사 제품 등의 공시대상기간 단순평균판매금액으로 각 연도별 주요 매출 품목 등에 따라 가격 편차가 있을 수 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 (1) 매입현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품목 2023년도 (제38기) 2022년도 (제37기) 2021년도 (제36기) 원재료 유기산 외 합계 (2) 주요원재료 가격 변동추이 (단위 : 원/㎏) 구 분 2023년도 (제38기) 2022년도 (제37기) 2021년도 (제36기) 유기산류 외 (*) 가격산출방법은 당사 주요 원재료의 공시대상기간 단순평균구매금액으로 각 연도별 주요 매입 품목 등에 따라 가격 편차가 있을 수 있습니다. (3) 주요 원재료 공급의 안정성 당사는 다양한 매입처를 통해서 원재료를 매입하고 있으며 특정 매입처에 의존하고 있지 않아 특정 매입처의 공급중단에 따른 생산 차질의 가능성은 낮습니다. (4) 생산능력 및 생산실적 (단위 : 톤) 품 목 사업소 생산능력 생산실적 가동율 유기액상안정제 외 안산, 보은 합계 - 생산능력의 산출근거 품 목 일 표준생산능력(톤) 표준일수(일) 가동월(월) 당기 표준생산능력(톤) 유기액상안정제 외 (5) 생산설비에 관한 사항 당사는 경기도 안산 및 충북 보은의 국내사업장과 중국의 해외사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 영업등의 사업활동을 수행하고 있습니다.- 국내 및 해외사업장 현황 지역 사업장 소재지 국내 보은공장 충북 보은군 보은읍 매화구인로 345 안산공상 경기도 안산시 단원구 해안로 234 해외 산동KDC화학유한공사 - 2023년말 기준 당사의 생산설비는 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체 상 각 외환차이 기 말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 등 기타의 유형자산 건설중인자산 합계 ※ 주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 시가 판단이 어려워 기재를 생략했습니다. 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 유형 구분 2023년도 (제38기) 2022년도 (제37기) 2021년도 (제36기) 제품 내수 수출 소계 상품 내수 수출 소계 합계 내수 수출 합계 (2) 판매경로 및 전략 - 판매경로당사는 해외거래처와 국내실수요자에게 전체매출의 약 90%를 직접 판매하고 있으며, 그외 약 10%는 중간도매상 등을 통해 실수요자에게 판매하고 있습니다. - 판매전략당사는 내수시장의 성공경험을 바탕으로 Global Player들과의 경쟁을 통해 글로벌시장에서 추가 성장동력을 확보하고 있습니다. 또한 친환경, 고품질 안정제에서의 시장지배력을 강화하여 내수시장에서는 질적인 성장을 추구하고 있습니다. - 주요거래처당사는 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객이 없으며 약 330여개의 다양한 매출처로 매출을 발생시키고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험 관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며
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재무성과에잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 연결회사의 재무부문에 의해 이루어지고 있으며, 각 업무 부서들과 긴밀히 협력하여 다양한 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 보다 자세한 사항은 본 공시서류 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 재무위험관리를 참고하시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 연구개발 조직 당사는 연구소 조직 운영을 프로젝트 단위로 운영하고 있습니다. 수행과제의 상업화 성공률을 제고하기 위해 과제 선택 단계부터 상업화까지 담당연구원이 책임지고 수행하면서 영업부서와 긴밀한 협조가 이루어지도록 연구소를 운영하고 있기에 연구개발과제의 상용화 비율이 매우 높은 편입니다.또한 별도의 분석팀을 운영하여 제품의 정성 및 정량을 분석하고, 물성실험 및 분석방법 등을 개발하여 고객에게 신뢰도와 정확도가 높은 분석 결과를 제공합니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2023년도 (제38기) 2022년도 (제37기) 2021년도 (제36기) 연구개발비 합계(*) 매출액대비비율 (*) 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 7. 기타 참고사항 (1) 산업의 개황 PVC수지는 가격이 저렴하고 가공성이 우수한 반면 성형가공 시 열에 약한 단점이 있습니다. PVC제품의 경우 수지 및 기타 첨가제의 배합 후 가공과정을 거치는데 이 과정에서 가공온도가 일반적으로 160도~220도로 상승하게 되며 원재료의 열분해가시작됩니다. 이러한 가공 단계에서 발생되는 PVC수지의 손상을 최소화하며 가공성을 개선하고 제품의 열화를 방지할 목적으로 사용되는 것이 PVC안정제입니다. PVC안정제는 PVC가공회사가 제품 성형 단계에서 원료로서 투입하며, 전체 PVC 질량 100 기준으로 2~5 PHR 정도로 소량 투입됩니다. 하지만 완성된 제품을 사용하는 동안 수지의 물리적, 화학적 성질을 유지하도록 도와주고 가공 시 또는 가공 후 제품의 품질에 큰 영향을 미치는 필수 첨가제입니다. (2) 산업의 특성 당사의 주요제품인 유기액상안정제 산업은 다음과 같은 특성을 가지고 있습니다. - 과점적 시장 형태 유기액상안정제는 PVC제조과정에서 소량 첨가되지만, PVC 가공품의 품질에 큰 영향을 줄 수 있어 품질에 대한 신뢰 및 과거 사용경험이 중요한 제품입니다. 따라서 고객들은 단순히 가격이 저렴한 제품보다는 과거 사용경험을 바탕으로 한 제품의 안정성에 기반하여 거래를 유지하고 있어 신규업체 진입이 용이치 않고 시장에서 Track Record를 인정받은 업체들이 판매를 지속하고 있는 경향을 보이고 있습니다. 현재 국내 유기액상안정제 시장은 당사를 포함해 약 5개사가 시장의 대부분을 차지하고 있는 상황입니다. 동일제품이라도 PVC 가공업체의 가공조건에 따라 유기액상안정제의 처방의 조정이필요합니다. 따라서 고객과의 밀접한 관계가 중요하며, 고객의 제품개발에 따라 지속적인 개선과 맞춤화 된 제품을 제공해야 합니다. 이를 위해서 고객사의 생산과 관련된 통합적인 Solution을 제공할 수 있는 경험과 기술력이 필요하며, 거래선의 확대 및 거래 유지에 따른 매출증대를 위해서는 제품 포트폴리오의 다양화가 동반되게 됩니다. 전방산업이 급속도로 성장하지 않아 저성장 국면에 처한 한국 시장의 경우 소량의 다양한 제품을 효율적으로 생산할 수 있어야 수익성을 맞출 수 있습니다. 자본 및 설비 측면에서 비교 우위를 가진 대기업이 해당시장에서 규모의 경제를 달성한다고 하여, 수익성을 담보하기 힘든 시장 상황입니다. - 기술의존도가 높은 산업 유기액상안정제는 소량 첨가되나 품질에 미치는 영향이 크기 때문에 고객 입장에서도 변경에 따른 리스크가 큰 시장으로 기술력이 중요한 시장입니다. 개발된 안정제가고객의 현장에서 최적으로 적용할 수 있도록 가공조건을 조절하고 개발된 안정제를 보완하는 현장화기술이 중요하기에 누적된 경험과 전문성이 중요한 시장입니다. 또한 끊임없이 환경규제에 선행해서 제품개발에 들어가야 하고 고객의 제품개발에 따라 제품개선이 병행되어야 합니다. -
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원료구매에 있어 전문성이 필요 소수의 인원으로 제조가 가능하여 중국 등 노동력 단가가 저렴한 국가 대비 원가 경쟁력 확보가 용이한 산업입니다. 오히려 품질에 원료가 미치는 영향이 크며 원가 구성 중 원재료 비중이 높아 원료구매가 상대적으로 중요한 산업입니다. 원료의 상당부분이 수입에 의존하여 발주부터 입고까지 이송시간이 많이 소요되며, 원료 구매 시 매입가격경쟁력을 위하여는 일정 수준 이상의 구매량이 담보가 되어야 합니다. (3) 성장성 안정제 시장의 정확한 규모를 예측하는 것은 어려우나, PVC 시장 수요를 바탕으로 꾸준히 성장할 것으로 추정해 볼 수 있습니다. 또한 최근 PVC의 화학적 재활용 기술이 선보이면서 친환경 안정제에 대한 수요가 점진적으로 확대될 가능성이 있습니다. (4) 경기변동의 특성, 시장의 안정성 당사의 사업 분야인 PVC 안정제 산업은 합성수지인 PVC 가공 단계에서 투입되는 필수 첨가물로 당사의 매출과 수익성은 PVC 제품의 업황과 직접적인 상관관계를 가지고 있습니다. PVC제품의 경우 각종 생활용품에서부터 전기전자, 컴퓨터, 자동차, 건설 등에 이르기까지 우리 생활에서 광범위하게 사용되고 있으며 경기에 민감한 특성을 갖고 있어, 국내외 경기 변동에 따라 매출이 직접적인 영향을 받을 수 있습니다.전 세계 안정제 시장은 PVC 수요에 맞추어 안정적으로 성장할 것으로 예상되고 있습니다. 다만, 선진국대비 동유럽시장과, 아시아태평양, 중동, 아프리카 등 현재 산업화가 진행되고 있는 국가에서 상대적으로 높은 성장률이 기대 되는 등 지역별 PVC 가공 수요에 국가별로 성장률이 상이합니다. (5) 국내외 경쟁 현황 및 시장점유율 해외시장에서는 Baerlocher, Adeka 및 당사 등 소수의 안정제 업체가 고품질 제품 시장을 지배하고 있으며, 다수의 로컬제조사들은 저가안정제 시장에서 경쟁하고 있습니다. 당사는 당사의 현장화 기술을 바탕으로 고객의 가공조건에 대한 컨설팅을 함께 제공하면서 글로벌 업체들과 성공적으로 경쟁하고 있습니다. 필요시 로컬제조사들의 저가공략에도 대응하면서 성공적으로 해외시장에서 입지를 강화하고 있습니다. 국내시장은 당사를 포함하여 약 5개사가 경쟁하고 있는 가운데, 당사는 국내 유일한유기액상 안정제 전문기업으로 수년간 유기액상 안정제 국내시장 점유율 50% 이상을 차지하며 안정적으로 시장을 지배하고 있습니다. 본 시장점유율은 당사의 경험을 토대로 분석한 수치로 실제와 차이가 있을 수 있습니다. (6) 경쟁우위요소 구 분 내 용 친환경안정제 제조기술 구성원료 중 독성이 있는 물질 규제가 예상되는 물질을 제거하면서 요구되는 품질을 맞추는 기술.당사는 국내최초로 Phenol-free 안정제, Nonylphenol-free안정제, PTBBA-free안정제 등을 개발하였으며 식품포장용 안정제 분야에서 국내 뿐 아니라 중국시장에서도 높은 시장점유율 확보하고 있음. 현장화기술 유기액상안정제의 경우 가공시 2~5PHR로 소량 첨가되는 첨가제지만 PVC가공 품질에 미치는 영향이 매우 큼.개발된 유기액상안정제가 고객의 현장에서 최적으로 적용될 수 있도록 가공조건을 조절하고 필요시 개발된 안정제를 보완하는 기술로 당사의 수십년간의 경험과 전문성에서 나온 차별화기술. Solution Provider(기술컨설팅) 당사는 단순한 제품공급이 아닌 PVC가공사들에게 가공에 대한 기술컨설팅을 제공하고 있음.가공에 대한 최적조건 및 솔루션을 제공하고 있으며 이는 국내경쟁사들에게는 진입장벽으로, 해외영업시 글로벌경쟁사들과의 경쟁에서 차별적인 당사의 핵심경쟁력임. 시장지배력,구매력 기반의 가격경쟁력 유기액상안정제 제조 시 필요 원료에 대해 규모의 경제를 확보하고 있으며, 원료공급사들과 장기적인 파트너쉽을 갖고 있음. 당사는 국내 안정제 제조사들에게도 해당원료를 공급함으로써 원료영업으로 인한 수익뿐 아니라 당사의 구매력 강화를 도모하고 있음. 엄격한 품질관리 당사는 오염에 대한 이슈를 원천적으로 해결하기 위해 중금속제품과 무독제품을 철저하게 구분지어 생산공장을 이원화하고 있음.또한 모든 원자재마다 LOT관리를
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 경영진단의견서에 기재한 예측은 공시서류의 작성시점의 사건과 재무성과에 대한회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 유발할 수 있는 요인에는 회사 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관련된 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보 등 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 갱신할 책임은 없습니다. 2. 개요 2023년은 글로벌 공급망 차질, 유가 급등 등으로 경제의 불확실성이 확대되며 어려운 경영 여견이 지속되었습니다. 당사는 이러한 환경 속에서도 친환경 고품질 안정제 매출확대 등의 노력을 통해 연결기준 매출 591억원, 영업이익 62억원을 달성하였습니다. 비록 매출은 약 4.8% 감소하였지만 고수익 제품 매출의 증가, 합리적인 비용 집행 등을 통해 영업이익은 약 10% 가까이 증가하였습니다. 향후에도 글로벌 경기 침체가 예상되는 어려운 영업환경에서도 당사는 외부의 영향을 최소화하기 위하여 신규거래처 개발과 원가절감안 발굴 등 최선의 노력을 기울이면서 회사의 지속적인 성장을 위해 총력을 다하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(1) 재무상태 연결재무제표 기준으로 자산은 전기대비 소폭(12억원) 증가하여 1,234억원입니다. 부채는 17억원 감소하여 239억원 그리고 자본은 32억원 증가하여 995억원입니다. 지속적인 이익잉여금 증가로 인하여 부채비율은 현재 24% 입니다. (단위 : 백만원) 구 분 2023년말 2022년말 증감액 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] ㆍ지배기업소유주지분 ㆍ비지배지분 자본총계 (2) 영업실적 연결재무제표 기준 당기 매출액은 관련 산업의 경기침제 등으로 인하여 전기대비 4.8% 감소한 591억원을 달성하였습니다. 하지만 고수익 제품 매출의 증가, 합리적인 비용 집행 등을 통하여 영업이익은 9.8% 증가한 62억원을 기록하였습니다. 영업외비용 측면에서 지분법손실, 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 등이 발생하여당기순이익은 35% 감소한 53억원 입니다. (단위 : 백만원) 구 분 2023년 2022년 증감액 증감율 매출액 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익 당기순이익(손실) ㆍ지배기업소유주지분 ㆍ비지배지분 지배기업소유주의 기본 주당순이익 (원) (3) 환율변동 영향 당사는 글로벌 영업활동으로 인하여 기능통화와는 다른 통화로 표시된 거래를 하고 있어 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 통화는 USD, RMB 등이 있으며 원화와 각 통화간의 연 평균환율 추이는 아래와 같습니다. (단위 : 원) 구 분 2023년말 2022년 증감액 증감율 USD RMB 기능통화와 다른 주요 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채에 대하여 환율이 10% 변동할 경우 당기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2023년 2022년 10% 상승 시 10%하락 시 10% 상승 시 10%하락 시 USD RMB 당사는 환율변동과는 무관하게 통화별 자산과 부채 규모를 일치하는 수준으로 유지하여 환율변동 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 이를 위해 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금
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거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환율변동위험 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 당사는 효율적인 환율변동위험관리를 위해 당사의 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 헷지목적 외의 외환거래는 금지하고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출(1) 유동성 당사의 유동성 현황을 다음과 같으며, 단기차입금에 비하여 유동자금이 풍부하므로 당사의 유동성은 상당이 양호하다고 판단하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2023년말 2022년말 증감액 증감율 유동자금 현금및현금성자산 단기금융상품 소 계 차입금 단기차입금 소 계 유동자금 - 차입금 한편 상기 차입금의 계약상 금리 및 만기는 다음과 같으며, 당사의 자금상황에 비추어보았을때, 유동성 부족이 발생하지는 않을 것이라고 판단하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 종 류 차입처 당기말 이자율(%) 당기말 잔액 만기일자 상환방법 단기차입금 일반자금대출 하나은행 만기일시상환 일반자금대출 신한은행 만기일시상환 합 계 (2) 자금조달 및 지출 보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 종 류 차입처 이자율(%) 금 액 2023년말 2022년말 단기차입금 일반자금대출 국민은행 일반자금대출 하나은행 일반자금대출 기업은행 수출환어음할인 신한은행 합 계 2023년 중 주요한 자금의 조달 및 지출 사례는 다음과 같습니다. 당기 중 관계기업을처분하여 약 94억원의 현금이 유입되었으며, 신규 관계기업 취득에 약 60억원, 관계기업으로의 대여금으로 약 95억원을 지출하였습니다. 5. 부외거래 당사는 본 보고서작성 기준일 현재 향후 중요한 자금지출을 초래할수 있는 주요한 소송은 없습니다. 다만 아래와 같이 특수관계인에게 지급보증을 제공하였으며, 본 지급보증은 당사 이사회의 승인을 받았습니다. (단위: 백만원) 관련 금융기관 보증 등의 내용 보증을 받는 특수관계자 보증금액 보증기간 국민은행 차입금 보증 제이케이머티리얼즈㈜ 그밖의 금융기관과 체결하고 있는 차입금 등의 약정 한도는 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 주석 중 "우발부채와 약정사항"을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 중 "회계정책의 변경 및 유의적인 회계정책"을 참고하시기 바랍니다.