chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래에 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. "예측정보"는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.- 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내외 금융시장의 동향- 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정- 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화- 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 경영진단의 개요 주식회사 소프트센의 이사회는 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제37기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 경영진단의 의견 1) 매출 실적 비교 가. 매출실적 (단위 :천원) 사업부문 매출유형 품 목 제37기 제36기 제35기 IT 인프라 사업부 내수 제품 상품 소계 해외매출 제품 상품 소계 IT 솔루션 사업부 내수 제품 상품 소계 해외매출 제품 상품 소계 합 계 내수 제품 상품 해외매출 제품 상품 합 계 사업 형태별 매출비중 (단위: 천원, %) 구분 제 37기 제 36기 제 35기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 IT 인프라 매출 IT 솔루션 매출 합계 지난 2023년은 코로나19 팬데믹 경제위기를 극복하는 듯 싶었으나 계속되는 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 분쟁 및 미국을 비롯한 주요 선진국의 공격적인 금리 인상 후폭풍으로 인해 전세계는 정치, 경제, 사회적으로 거세게 요동쳤던 어려운 한 해였습니다. 세계 경제 침체의 영향으로 인한 UTG장비 수주 연기로 인해 지난 해 매출액 감소라는 아쉬운 실적을 거두었습니다. 2) 영업실적 및 재무상태 (1) 영업실적 (단위 : 원) 과 목 제37(당)기 제36(전)기 증감 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.판매비와관리비 Ⅴ.영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 관계기업투자순손익 Ⅵ.법인세비용차감전순손익 Ⅶ.법인세비용 Ⅷ.당기순손익 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순손익 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 Ⅸ.연결기타포괄손익 Ⅹ.총포괄손익 XI.지배기업 소유주 주당손익 기본주당순이익 희석주당순이익 수익성이 좋은 UTG장비 수주가 연기되었고, 신규로 시작한 X-Ray 검사장비 사업의 공격적인 투자로 인하여 비용이 증가하며 영업이익 적자 전환이라는 아쉬운 실적을 거두었습니다. 기타포괄손익 부분에서는 지분 투자를 한 강소소천과기와 케이글라스의 매출과 이익의 성장세가 더디어, 순자산가치의 평가손실이 있었습니다. (2) 요약 재무상태 (단위: 원) 과 목 제36기(당기) 제35기(전기) 증감 Ⅰ.유동자산 Ⅱ.비유동자산 자산총계 Ⅰ.유동부채 Ⅱ.비유동부채 부채총계 Ⅰ.자본금 Ⅱ.자본잉여금 Ⅲ.기타자본구성요소 Ⅳ.기타포괄손익누계액 Ⅴ.이익잉여금(결손금) VI.비지배지분 자본총계 부채와자본총계 제37기말 당사의 자산총계는 전년말 대비 16.0% 감소한
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102,568백만원, 부채총계는 전년말 대비 14.0% 감소한 37,172백만원, 자본총계는 전년말 대비 17.1% 감소한 65,396백만원을 기록하였습니다. 당사는 효율적 유동성 관리, 재무구조 안정화, 자산포트폴리오 개선 등 수익성과 안정성 중심의 재무전략을 실행하고 있습니다. 제37기말 기준 당사의 유동비율은 186%로 양호한 수준을 유지하고 있으며, 부채비율 또한 56.8%로 안정되게 관리되고 있습니다. 2) 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 중요한 회계 정책의 변경 및 회계 추정의 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하시 기 바랍니다. 3) 신규사업 진출 내용 당사는 중화권 시장을 효과적으로 공략하기 위해 2019년말 중국 ICT 메카인 광동성 심천시에 종속회사 설립에 이어 중국내 클라우드 기반 모바일 정보서비스 기업 텐클라우드를 인수하였습니다. 2020년말에는 신소재 및 관련 공정시스템의 중국 진출을 위해 중국 강소성 남통시에 종속회사를 설립하며 해외사업 활성화에 박차를 가할 것이며, 신소재 공정시스템 사업을 전략적으로 육성할 계획입니다. 향후 국내외 사업간 균형발전을 통해 4차 산업혁명 시대를 선도하는 스마트라이프 솔루션 파트너로 사업구조를 고도화해 나갈 것입니다. 1) 스마트 교육 사업 당사는 해외 종속회사인 소프트센심천정보과기유한공사를 통해 중화권 영유아 대상 스마트 교육사업을 추진 중입니다. 3세에서 6세 사이의 영유아를 대상으로 언어, 과학, 사회, 예체능 등 ‘콘텐츠-하드웨어-클라우드 시스템’으로 구성된 스마트교육 솔루션을 개발 완료하여 2020년 하반기 시범사업을 추진하였으며 광서성, 광동성, 푸젠성 소재 60개 내외 가맹유치원을 확보 하였습니다. 향후 중국내 주요 경제권인 주강삼각주 및 장강삼각주 지역을 중심으로 가맹유치원을 확대해 나갈 계획입니다. 2) 신소재, 공정장비, 자동화 시스템 사업 당사는 신소재 및 관련 공정시스템의 중국진출을 위해 중국 강소성 남통시에 종속회사를 설립하였습니다. 특히 플렉서블 OLED 신소재인 폴더블 커버윈도우 소재인 UTG(Ultra thin glass) 전용 공정시스템 제작을 확대하기 위해 2021년 8월에 합중합작사 (주)에스씨를 설립하여 2022년 6월 공장 건설을 완료했습니다. 합작사 (주)에스씨는 기술검증 및 캡티브 수요의 확보를 통해 안정적 성장과 수익창출이 가능할 것으로 예상하고 있으며, 디스플레이 소재, OLED 공정장비 및 자동화설비, 레이저 응용설비 등 플렉서블 OLED 소재와 장비분야를 중심으로 국내외 사업을 확대해 나가고 있습니다.3) X-Ray 검사장비 사업당사는 2022년 3월 31일 주주총회에서 사업 목적을 추가하여 X-Ray 검사장비(X선을 이용하여 완성된 공산품을 비파괴 검사하는 장비)를 개발 및 판매하는 사업에 진출하였습니다. X-Ray 검사장비는 포장된 제품의 내부 이물질을 검사하는 장비입니다. 특히 이차전지 제조 공정에서 내부의 음극, 양극이 제대로 충전되었는지 검사하는 용도로 사용되면서, 전기차 시장의 성장과 함께 수요가 폭발적 증가하고 있습니다. 4) 중단 사업 내용 당사는 향후 전사적 자원효율화를 통해 핵심사업으로 역량을 집중하고, 사업구조를 개선하여 미래 성장 신사업 준비를 위한 재원을 확보하고자 2021년 8월 25일자로 국내 의료 사업 계약 지위 이전 약정에 따라 중단 영업손익으로 재분류 하였습니다. 중단영업으로 인한 재무제표의 영향은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 35. 중단영업」을 참조 바랍니다. 5) 기타 참고사항 해당사항없음
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 연결회사 기준으로 게임소프트웨어의 개발 및 퍼블리싱 사업을 영위하고 있습니다. 지배회사인 주식회사 베스파는 게임소프트웨어 개발 및 공급업 등을 목적사업으로 하고 있으며, 게임소프트웨어를 개발하여 직접 퍼블리싱을 통해 게임을 유통하고 있습니다.당사가 현재 영위하는 사업은 게임 산업 중 플랫폼 구분으로는 모바일게임 산업에 해당하며, 장르면에 있어서 RPG(Role Playing Game, 역할수행게임)에 속합니다. 당사가 개발 및 서비스하고 있는 '킹스레이드'는 RPG 장르의 모바일게임으로서 글로벌 서비스 5년 및 일본지역 4년을 경과했음에도 여전히 많은 충성유저들을 확보하고 있습니다.당사의 경쟁력은 탄탄한 개발팀의 구성, ART 개발능력, 퍼블리셔 없는 자체 서비스, 글로벌 서비스의 경험과 노하우입니다. 또한, 콘솔, PC, 클라우드 게임 등 플랫폼의 확장도 계획중입니다. 최근 몇 년간 한국 게임업계를 관통하는 주요 키워드는 IP입니다. IP는 Intellectual Property의 줄임 말로 창조적 활동 또는 경험을 통해 창출해낸 지식/정보/기술 등을 표현한 무형적인 것에 재산적 가치를 부여한 재산에 관한 권리를 말합니다. 이러한 환경 속에서 당사는 주요게임을 활용하여 높은 인지도를 보유한 IP를 구축하기 위해 다양한 사업을 전개/계획 중입니다. IP사업은 세부적으로 내부 IP구축 및 외부 IP의 효율적 활용으로 구분됩니다. 내부 IP 구축은 주요게임인 킹스레이드와 2021년 서비스한 (주)넥사이팅의 타임디펜더스가 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 품 목 판매개시일 주요상표 매출비중 제 품 설 명 모바일게임 2017년 1Q 킹스레이드 장르: 모바일게임(영웅 수집형 RPG) 특징:- 당사가 퍼블리싱과 개발을 모두 맡으며 전세계 150여개국 직접서비스(12개 언어 지원)- 국내외 다운로드 1,000만 이상 - 2017년 정식 런칭(한국, 북미, 동남아) 및 9월 유럽, 아프리카, 남미 지역 런칭 - 2018년 3월 일본 런칭, 5월 대만 홍콩지역 런칭 - 구글 플레이스토어 기준 전세계 매출 80여개국 매출 TOP100 기록 - 애플 앱스토어 기준 전세계 22개국 매출순위 top10 기록 기타 킹스레이드 TV애니메이션 수익 ※ 별도기준 당사의 당기와 전기 매출은 대부분 모바일게임 에서 발생하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 당사 의 경우 설치 및 플레이는 무료이나 이용 중에 유료결제를 할 수 있는 부분유료화 모델을 사용하고 있으며, 아이템 별 3,300원~110,000원으로 탄력적인 가격 설정을 통해 사용자의 구매욕구를 충족시켜주고 있습니다. 현재 의 유료결제항목은 다음과 같이 구성되어 있습니다. 구분 판매가(원) 아이템 아이템 설명 루비 루비 1,000개 마일리지 100개 루비 2,000개 마일리지 100개 루비 2,020개 마일리지 200개 루비 4,040개 마일리지 200개 루비 5,100개 마일리지 500개 루비 10,200개 마일리지 500개 루비 10,300개 마일리지 1,000개 루비 20,600개 마일리지 1,000개 루비 10,300개 루아의증표 130개 루비 20,600개 루아의증표 130개 루비 1,600개 마일리지 50개 루비 5,500개 마일리지 100개 소울웨폰 미지의 영혼 조각 패키지 1 초월특성포인트 5포인트 x 3루아의 증표 60개 미지의 영혼 조각 패키지 영혼조각 2,200개, 루비 2,000개,루아의 증표 130개 외 기타 아이템 패키지상품 업데이트 시 특별 패키지 상품 구성 각 패키지 상품별 상이한상품들로 구성 정액제 상품 매일매일 루비(7일) 450루비 x 7일, 1,000루비,루아의 증표 11개 매일매일 스테미나(7일) 스테미나물약 40개 x 7일,1,000루비, 루아의증표
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11개 매일매일 NPC 우호도(7일) 우정의고리5개 x 7일,2,000루비, 루아의증표 22개 매일매일 미지의 영혼조각(7일) 미지의 영혼조각 200개 x 7일,2,000루비, 루아의증표 22개 소모품 초월특성포인트 x 3 경험치 부스터(1일) 1개 루아의 증표 3개 경험치 부스터 1일 경험치 부스터(1일) 1개 루아의 증표 3개 골드 부스터 1일 골드 부스터(1일) 1개 루아의 증표 3개 경험치 부스터(7일) 1개 마일리지 100개 골드 부스터(7일) 1개 마일리지 100개 닉네임 변경권 닉네임 변경권 1개 루아의 증표 11개 길드명 변경권 길드명 변경권 1개 루아의 증표 22개 소형 가방 확장권 소형 가방 확장권 1개 마일리지 100개 대형 가방 확장권 대형 가방 확장권 1개 마일리지 500개 초월 특성 포인트 초월특성 포인트 3개루아의 증표 60개 소형 보관함 확장권 소형 보관함 확장권 1개루아의 증표 11개 대형 보관함 확장권 대형 보관함 확장권 1개루아의 증표 60개 이외에도 소비자의 니즈에 맞춘 이벤트성 패키지를 지속적으로 개발하여 판매하고 있으며해외 마켓의 경우 상기 아이템의 동일한 가격을 해당국가의 환율로 환산한 현지통화로 판매하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등에 관한 사항 당사는 게임 개발사업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 원재료 매입이 존재하지 않습니다. 나. 생산 및 설비 (1) 생산설비의 현황 (단위: 천원) 구 분 비품 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초순장부가액 일반취득 및 자본적지출 처분 감가상각비 연결범위변동 당기말순장부가액 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 천원) 매출유형 품 목 당기 전기 전전기 게임 킹스레이드 수 출 내 수 합 계 ※ 상기 매출은 별도 재무제표 기준입니다. 별도기준 당사의 당기와 전기 매출은 대부분 모바일게임 에서 발생하였습니다. ※ 당기 말 기준 킹스레이드 외 기타 용역매출이 존재하며, 용역매출의 매출비중 은 약 수준 입니다. 나. 판매경로, 판매방법 및 주요 매출처 (1) 판매경로 당사는 모바일의 오픈마켓(구글의 플레이스토어, 애플의 앱스토어)을 통하여 유저들에게 직접 게임을 유통하고 있으며 판매경로별 매출액과 비중은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 매출 유형 품 목 구 분 판매경로 당기 전기 전전기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 게임 킹스레이드 수출 구글 플레이스토어 애플 앱스토어 기타 소계 국내 구글 플레이스토어 애플 앱스토어 기타 소계 합계 ※ 상기 실적은 별도재무제표 기준입니다. (2) 판매 전략 최근 모바일 게임 글로벌 마케팅의 트렌드는 고객의 광고 시청을 게임 설치와 실행까지 유도하는 직접적인 모객 활동입니다. 이른바 UA(User Acquisition)이라 불리우는이 기법은 광고 집행 하나하나를 추적, 관리할 수 있다는 점이 특징으로, TV CF나 배너 광고와 같은 전통적인 일방향적 마케팅에 비해 안정적이고 효율적으로 모객을 할 수 있습니다. 당사는 광고 집행 데이터 분석을 고도화하여 모객 단가를 낮추어 비용 절감을 꾀하는한편, 모객이 매출로 이어지는 패턴을 예측하여 사용자 수를 안정적으로 관리하고 있습니다. 예를 들어, 일상적으로는 마케팅 비용 대비 고객의 발생 매출을 극대화하는 전략을 기본으로 하되, 어떤 이슈로 인해 특정 지역의 사용자 수가 유의미하게 감소하는 경우, 단기 매출보다는 설치 수를 최대하는 전략으로 변경하여 고객들이 재미를 느끼기에 충분한 사용자 숫자를 유지하고 있습니다. 이러한 판매 전략을 통해 매출을 극대화하기 위해, 1)평균적인 모객 단가를 낮추고, 2)고객의 재방문율을 높이고, 3)평균 결제액을 높이는 것이 필요한데, 이를 위해서 마케팅 부서와 게임을 기획하는 부서, 유료화 모델을 설계하는 사업 부서가 긴밀하게 협업을 하고 있습니다. 또한 단기적으로는, 이러한 전략이 당월 매출 대비 마케팅 비용이 증가하는 형태로 보일 수 있으나, 유저가 지속적으로 게임을 플레이하며 매출이 발생하고 있는 당사 게임과 같은 경우,
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중장기적으로 볼 때는 안정적으로 매출 및 이익으로 회수되는 일종의 투자 행위에 가깝습니다. 당사는, 기초적인 직접 모객 활동을 고도화하여, 매출에 직접 도움이 되는 유저들에게 선별적으로 광고를 내보내는 타겟 마케팅 활동도 적극적으로 진행하고 있습니다. 또한, 채널 다변화를 통한 모객 풀 확장에도 많은 노력을 기울이고 있으며 그 풀을 지속적으로 확대하고 순환시킴으로써 매출과 수익성을 극대화 하기 위해 노력하고 있습니다. 다. 수주에 관한 사항 당사는 퍼블리셔와의 공급계약을 통해 게임서비스를 제공하고 있으며, 일정기간동안 발생하는 고객사의 매출에 근거하여 매출이 발생하는 바 수주현황은 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다. 1) 시장위험 (1) 외환위험 가. 당기말 및 전기말 현재 외환위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위:USD,THB,JPY, 천원) 구 분 통 화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 미국 달러화 일본 엔화 매출채권 태국 바트화 미국 달러화 장기금융상품 미국 달러화 금융부채 유동금융부채 미국달러화 일본 엔화 나. 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이10% 변동 시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 미국 달러/원 상승시 하락시 일본 엔화/원 상승시 하락시 태국 바트화/원 상승시 하락시 (2) 가격위험관리 연결회사가 보유하고 있는 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산은 비시장성 수익증권으로써, 가격위험에 노출되어있지 않습니다. (3) 이자율위험관리당기말과 전기말 현재 회사의 차입금은 고정 및 변동이자부 차입금으로 구성되어 있습니다. 연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 1%p 변동 상승시 하락시 2) 신용위험관리 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 수취채권뿐 아니라 현금및현금성자산, 채무상품의 계약현금흐름, 유리한 파생상품 및 금융기관예치금 등에서도 발생합니다. 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으며, 이사회의승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타요소들을 고려하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 연체관리를 하고 있습니다. (1) 금융자산의 손상 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. · 용역의 제공에 따른 매출채권 · 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금성자산도 손상규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 1) 매출채권 연결회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로
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구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.당기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 정상채권 6개월 이내 6개월 초과 1년 초과 손상채권 합계 당기말 전기말 당기말 및 전기말 현재 매출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 총 장부금액 손실충당금 순 장부금액 당기 및 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 없습니다. 매출채권은 회수를 더이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각되며, 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.당기말 현재 매출채권 신용위험의 최대 노출금액은 총장부금액 48백만원( 전기말: 48백만원)입니다.2) 상각후원가측정기타금융자산상각후원가로 측정하는 기타금융자산에는 미수금, 미수수익 및 임차보증금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대해 당기말 및 전기말 현재 인식한 손실충당금은 없습니다. 3) 유동성위험관리 연결회사는 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 6개월 미만 6개월에서1년 이하 1년에서5년 이하 단기차입금 유동금융부채 유동리스부채 전환사채 (전기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 6개월 미만 6개월에서1년 이하 1년에서5년 이하 단기차입금 유동금융부채 유동리스부채 2. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율(*) (*) 부채비율이 부의 금액이므로 해당 비율을 산정하지 않았습니다. 3. 금융자산과 금융부채의 상계 상계되었거나 상계되지 않았으나 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구분 자산(부채)총액 상계된 부채(자산) 총액 재무상태표표시 순액 상계되지않은 금액 순액 매출채권(*1) 미지급금(*2) (*1) 게임 유저들로부터의 결제대금으로서, 앱마켓사로부터 회수할 금액입니다. (*2) 게임유저 결제대금 중 앱마켓사에 지급할 지급수수료 등으로 구성되어 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구분 자산(부채)총액 상계된 부채(자산) 총액 재무상태표표시 순액 상계되지않은 금액 순액 매출채권(*1) 미지급금(*2) (*1) 게임 유저들로부터의 결제대금으로서, 앱마켓사로부터 회수할 금액입니다. (*2) 게임유저 결제대금 중 앱마켓사에 지급할 지급수수료 등으로 구성되어 있습니다. 4. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 (1) 당 기말 현재 연결회사는 서울보증보험 등으로부터 83백만원의 이행보증 관련 지급보증을 제공받고 있습니다.(2) 당기말 현재 연결회사는 수협은행과 신용카드 약정(당기말 한도 50백만원)을 체결하고 있으며 이와 관련하여 단기금융상품 100백만원을 담보로 제공하고 있습니다.(3) 연결회사는 우리은행 및 국민은행과 기업운전자금 대출을 실행했으며, 해당 차입금에 대하여 대표이사 지급보증을 제공받고 있습니다.(4) 당기말 현재 회사가 원고로 계류중인 소송은 1건으로, 조세불복에 의한 경정청구 제기의 소입니다.(5) 당기말 현재 연결회사는 우리은행 차입금(당기말 한도 13백만원)과 관련하여 서울신용보증재단으로부터 20백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 최근 3사업연도 중 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 큰 영향을 미치는 비경상적인
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중요계약은 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 보고서 작성 기준일 현재, 당사에서 진행하고 있는 연구개발활동 및 운영 중안 연구개발 조직이 존재하지 않습니다. 7. 기타 참고사항 가. 산업에 관한 사항(상세) (1) 게임 산업의 특성 게임산업은 인터넷 보급률 증가와 IT기술의 발전으로 급속하게 고성장하고 있는 매우 유망한 산업입니다. 특히 사회,문화 인프라가 인터넷을 중심으로 발전하면서 휴식과 놀이 그리고 교육을, 게임이라는 가상의 공간을 통해 즐기려는 방향으로 변화해 가고 있습니다. 또한 음악, 영화, 방송 등과 함께 대표적인 엔터테인먼트산업으로 이들 타 분야와의 연계성이 매우 높고 정보통신기술 등 관련 기술 발전 및 사용 기기 성능의 상향평준화에 기여하는 영향이 매우 크다고 할 수 있습니다. 게임산업은 제조업과 달리 투입대비 산출비용이 높은 무형의 고부가가치 산업인 동시에 국제유가, 국내외경제 등의 흐름에 큰 영향을 받지 않으며 음악, 영화, 방송 등 타 문화산업 대비 언어화 등의 장벽이 낮기에 상대적으로 수출이 용이한 산업입니다. (2) 글로벌 게임시장 현황 및 전망게임산업은 다양한 형태로 발전해왔으며 크게 제작과 유통으로 분류할 수 있습니다. 통상적으로 게임을 제작하는 산업을 게임개발산업으로 일컬으며, 플랫폼 및 장르에 따라 아래와 같이 구분하고 있습니다. [게임 산업의 분류] 게임산업 제작 및 배급업 플랫폼 구분 온라인 게임 모바일 게임 비디오 게임 클라우드 게임 아케이드 게임 PC 게임 장르별 구분 RPG(롤플레잉) 전략 시뮬레이션 캐주얼 게임 FPS 스포츠 유통 및 소비업 PC방 아케이드 게임장 ※ 음영으로 구분된 영역은 현재 당사가 영위하고 있거나 향후 영위할 계획인 부분을 나타냅니다. 당사가 현재 영위하는 사업은 게임 산업 중 플랫폼 구분으로는 모바일게임 산업에 해당됩니다. 모바일게임은 고사양 스마트폰 보급 등 디바이스의 확산과 양질의 게임 보급 등 콘텐츠의 양적 팽창으로 빠르게 성장하고 있는 산업입니다. 모바일 게임 시장 규모.jpg 모바일 게임 시장 규모 2022년 세계 모바일 게임 시장은 2021년 대비 0.5% 감소하여 916억 8,100만 달러로 축소되었습니다. 이는 기존의 성장세를 고려하면 다소 감소한 수치이며, 모바일 게임 시장이 엔데믹 이후 고전하고 있습을 보여줍니다. 하지만 2023년 이후에는 다시 예전과 같은 성장세를 이어갈 것으로 예상되며, 북미시장은 6.6%, 유럽은 5.8%, 아시아는 5.9%, 남미는 9.4%의 성장을 보일 것으로 전망됩니다. 모바일 게임 시장의 성장 가능성에 대한 기대는 여전하지만, 외부 환경 변화로 인한 조정과 코로나19의 영향 등으로 인해 과거와 같은 고성장이 어려울 수 있다는 우려가 있습니다. [세계 게임 시장 현황 및 전망(2020~2025년)] (단위: USD백만, %) 구분 CAGR PC 게임 매출액 성장률 모바일 게임 매출액 성장률 콘솔 게임 매출액 성장률 아케이드 게임 매출액 성장률 합계 매출액 (3) 국내 게임시장 현황 및 전망 2023 대한민국 게임백서에 따르면 2022년 국내 게임시장 규모는 2011년 대비 10.9% 감소한 19조 7,900억원을 형성할 전망입니다. 게임 산업 규모 감소는 엔데믹 이후 재택 시간의 감소와 게임의 대체해 향유할 수 있는 타엔터테인먼트(넷플릭스 OTT 등)가 많아짐에 따른 결과 및 전 세계적인 금리 인상에 따른 경기부진이 현실화 하는 과정의 결과로 볼 수 있습니다. 코로나19로 인한 게임 산업의 성장세는 2020년 21.3%, 2021년 11.2%로, 2019년의 9.0% 성장률을 상회했으나, 엔데믹 이후 성장세는 이전에 비해 둔화될 것으로 보입니다. [국내 게임 시장의 규모와 전망(2019~2022년)] (단위: 억원, %) 구분 2019년 2020년 2021년 2022년 매출액 성장률 매출액 성장률 매출액 성장률 매출액 성장률 PC 게임 모바일 게임 콘솔 게임 아케이드 게임 PC방 아케이드 게임장 합계 (출처: 2023 대한민국 게임백서) 나. 사업의 현황 및 계획 (1) 영업의 개황(가) IP
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개발사업최근 몇 년간 한국 게임업계를 관통하는 주요 키워드는 IP입니다. IP는 Intellectual Property의 줄임 말로 창조적 활동 또는 경험을 통해 창출해낸 지식/정보/기술 등을 표현한 무형적인 것에 재산적 가치를 부여한 재산에 관한 권리를 말합니다. IP의 원천은 게임, 영화, 웹툰 등 다양하며 게임IP를 원천으로 활용한 사례는 엔씨소프트의 리니지가 대표적입니다. 영화의 경우 넷마블의 마블퓨처파이트, 웹툰 및 웹소설의경우에는 와이디온라인의 갓오브하이스쿨, 엑스엘게임즈의 달빛조각사 등이 있습니다.IP를 활용하게 되면 마케팅 비용 절감과 유저모객의 효율성 증대를 유도할 수 있으며거시적인 관점에서는 게임과 이종 콘텐츠를 아우르는 하나의 프랜차이즈를 형성할 수 있게 해줍니다. 따라서 인지도 있는 IP를 활용하여 사업을 전개할 경우 게임산업의 높은 경쟁 속에서도 Hit-Ratio를 비약적으로 상승시킬 수 있습니다. 반면 수많은 기업들이 IP를 확보하기 위해 경쟁하고 있어 우수한 IP의 유치는 점점 힘들어지고 있으며 자체적으로 우수한 IP를 창조하기도 쉽지 않은 것이 현실입니다.이러한 환경 속에서 당사는 주요게임을 활용하여 높은 인지도를 보유한 IP를 구축하기 위해 다양한 사업을 전개/계획 중입니다. IP사업은 세부적으로 내부 IP 구축 및 외부 IP의 효율적 활용으로 구분됩니다. 내부 IP 구축은 주요게임인 킹스레이드와 (주)넥사이팅의 타임디펜더스가 있습니다.① 킹스레이드킹스레이드는 당사가 개발 및 서비스하고 있는 주요 게임입니다. 기존 유저들에게는 새로운 경험을, 신규 유저들에게는 신규 진입 경로를 제공하기 위해 당사는 2019년 9월 아이돌 그룹 드림캐쳐와 컬래버레이션을 진행하였습니다. 드림캐쳐는 국내보다 글로벌에서 더 많은 인지도를 확보한 그룹으로 컬래버레이션 진행 후 유럽 및 미국투어를 성공적으로 진행하였습니다. 이를 통해 해당 지역에서 새로운 유저가 킹스레이드 게임에 유입되고 기존 유저들에게도 호평을 받는 등 유의미한 성과를 창출했습니다.이같은 성과를 바탕으로 애니메이션 '킹스레이드: 의지를 잇는 자들'이 2020년 10월 첫째주부터 전세계에 방영되었습니다. 금요일 심야 도쿄TV 방영을 필두로 한국,중국, 미국 등으로 송출되었으며, 당사 IP의 가치를 인정해준 일본 현지 대형 광고기획사 DENTSU와 공동으로 사업을 진행하였습니다. 일본 Top-tier 제작사인 Studio OLM에서 제작한 해당 애니메이션은 예산 대비 월등히 높은 퀄리티의 작품을 구현하였으며, 이를 바탕으로 일본을 비롯한 글로벌 시청자들에게 좋은 평가를 얻었습니다.따라서 사업은 '킹스레이드의 IP 가치 제고'라는 목적에 부합하는 성과를 창출하였으며, 신규유저 및 복귀유저의 유입 등 킹스레이드 게임의 성과에도 긍정적인 영향을 미친 것으로 판단됩니다.특히 해당 애니메이션은 중국 주요 플랫폼에서 좋은 호응을 얻은 바, 향후 킹스레이드의 중국 진출에 대한 청사진을 만들었다고 평가됩니다. 최근 펄어비스의 '검은사막'이 판호를 획득한 바, 타 한국 게임사들의 판호에 대한 기대가 높아지고 있는 상황입니다. 이에 당사는 현재 개발중인 '킹스레이드2(가제)'를 한국, 일본 등 기존 서비스지역에 안착시키는 한편 중국 현지 서비스를 위해서도 많은 노력울 기울일 예정입니다.② 타임디펜더스당사는 현재 자회사 넥사이팅스튜디오(100%)를 통해 타임디펜더스를 개발했습니다.2021년 5월 일본에서 CBT를 진행하였으며, 2021년 8월 일본 정식 출시하였습니다.현재까지 장기간 성공적인 글로벌 서비스를 진행하고 있는 킹스레이드의 경험은 타임디펜더스에 고스란히 이식되었으며, 2022년 4월 글로벌 서비스로 확장 출시했습니다.타임디펜더스는 국내, 일본을 비롯한 글로벌에서 두터운 팬층을 확보하고 있는 제패니메이션 스타일의 매력적인 그래픽, 개성이 뚜렷한 캐릭터를 바탕으로 진행되는 디펜스RPG 장르입니다. 또한 매력적인 스토리 구성을 통해 유저들에게 다양한 재미를선사하고자 계획중입니다. 특히 과거 출시되었던 디펜스RPG와 확연히 차별화된 높은 수준의 게임성을
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확보하여 유저들에게 좋은 평가를 얻을 것으로 기대됩니다. 향후에는 킹스레이드와 마찬가지로 타임디펜더스 또한 다양한 사업을 통해 IP 가치를 키우고자 계획 중입니다. 다. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 상표권 (주)베스파 게임S/W, 게임관련 앱 한국 상표권 (주)베스파 게임S/W, 게임관련 앱 미국 상표권 (주)베스파 게임S/W, 게임관련 앱 일본 상표권 (주)베스파 게임S/W, 게임관련 앱 대만 상표권 (주)베스파 게임S/W, 게임관련 앱 대만 상표권 베스파 VESPA (주)베스파 게임S/W, 게임관련 앱 한국 상표권 베스파 VESPA CI (주)베스파 게임S/W, 게임관련 앱 한국 상표권 (주)베스파 게임S/W, 게임관련 앱 일본 상표권 (주)베스파 게임S/W, 게임관련 앱 일본
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사의 동 경영진단보고서에 기재된 예측은 당해 공시서류 작성 시점의 재무 및 영업현황을 바탕으로 작성된 당사의 의견입니다. 동 보고서의 내용은 작성시점 현재 당사의 내부적인 가정을 기초로 작성하였으며 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한 이러한 가정들에는 예측 정보에서 기대한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부 경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 당사는 모바일게임 개발 및 서비스, 기타 이와 유관한 업무를 영위하는 기업이며 주요 제품으로는 일본을 비롯한 글로벌 시장에서 장기간 서비스 되고 있는 '킹스레이드'가 있습니다. 킹스레이드는 성공적으로 일본시장을 개척한 주요 사례로 평가받고 있으며 이에 당사는 일본 현지법인 Hive를 설립하여 현지에서의 IP 사업에 박차를 가하고 있습니다.자회사 Nexciting에서 개발중인 당사 차기작 'Time Defenders'는 '킹스레이드'의 성공경험을 바탕으로 일본 현지에서의 서비스를 계획하고 있으며, 이를 위해 일본 현지법인 Hive와 유기적으로 협업을 진행하고 있습니다. Hive는 이처럼 당사의 주요 IP 사업에 대해 현지에서 협업하는 한편, 일본의 주요 IP를 유치하는 IP사업의 주요역할을 수행하고 있습니다.주요 경영지표를 통해 당사의 당기(제11기: 2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일) 경영성과를 전기(제10기: 2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일)와 비교하여 보면 아래와 같습니다. 가. 주요 경영지표 구 분 비율 (%) 제11기 (2023년) 제10기 (2022년) 안전성비율 부채비율 수익성비율 매출액순이익율 성장성비율 매출액증가율 영업이익증가율 ※ 부채비율 = 부채총계 / 자기자본총계※ 매출액순이율 = 당기순이익 / 매출액※ 매출액 증가율 = 전기대비 매출액 변동액 / 전기 매출액※ 영업이익증가율 = 전기대비 영업이익 변동액 / 전기 영업이익 (1) 안정성비율 부채비율은 약 586%로 전기 대비 상승하였습니다. 당사는 2021년부터 순차적으로 신작을 출시하였으나 성과가 좋지 못 하였고, 신작 완성을 위한 개발비 또한 상승하였으며, 이에 따라 투자비가 크게 증가하며 부채비율이 상승하는 결과로 이어졌습니다. (2) 수익성비율 당사는 현재까지 킹스레이드 게임 매출에 의존하고 있으며 해당 게임의 PLC 중 장기사이클 국면에 접어들면서 연결매출액이 하락하는 결과로 이어졌습니다. 매출이 하락한 반면, 향후 성장성 확보를 위한 신작개발비용 또한 증가하면서 전체 손익의 부진으로 이어졌습니다. (3) 성장성비율 당사의 주요 매출원인 킹스레이드의 매출이 하락하고, 개발비가 상승하며 성장성 비율이 훼손되었습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 천원, %) 구 분 제11기(2023년) 제10기(2022년) 증감액 증감율(%) 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 * 부채비율 701%p * 유동비율 97%p 당사의 2023년말 기준 자산총계는 전기대비 98억원 증가한 113억원이며 유동자산은 90억원으로 총 자산의 79.6%를 차지하고 있습니다.당사의 2023년말 기준 부채총계는 전기대비 12억원 감소하였 습니다. 일반적인 제조업과 달리 게임기업의 경우, 투자 이후 회수기에 진입하기 까지 많은 시간이 소요됩니다. 규모있는 게임의 경우 통상적으로 2~3년간 개발을 진행하는 바, 해당기간 동안 매출의 증가 없이 개발비용만 집행되며 수익성이 악화되는 모습이 나타납니다.당사 또한 동일한 사유로 수익성이 악화되며 유동자산이 감소하습니다. 다만 이는 중장기 성장을 위한 선제적 투자에 따른 결과입니다. 나.
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영업실적 (단위 : 천원, %) 구 분 제11기(2023년) 제10기(2022년) 증감액 증감율(%) 영업수익 영업비용 영업이익(손실) 법인세비용차감전순손실 당기순손실 2023년도 영업수익은 전기대비 88% 감소하였습니다. 이는 당사의 주요 매출원인 '킹스레이드'의 매출이 감소되었기 때문입니다. '킹스레이드'는 글로벌 출시 기준 6년이 경과하며 자연스럽게 매출이 하락하고 있는 상황입니다. 4. 유동성 및 자금조달 가.유동성 당사의 2023년말 기준 유동자산은 89.7억원, 유동부채는 84.5억원이며 유동비율은 106%입니다. 나. 자금조달 당사의 당기말 현재 차입금 내역은 없습니다. 5. 부외 거래 당사의 부외거래 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석' 의 '35. 우발부채 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 거래소는 2024.03.04 당사에 대하여 코스닥시장 상장규정 제 조제 항제 호의 종합적 요건에 의한 상장폐지 가능성 등을 검토한 결과 당사를 상장적격성 실질심사 대상으로 결정하였습니다 해당 결정에 따라 거래소는 해당 법인에 심사일정 및 절차를 통보하고 해당 통보일로부터 일 限 영업일 기준 이내에 기업심사위원회의 심의 · 의결을 거쳐 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여 여부를 결정할 예정입니다 다만 당사가 통보일로부터 일 限 영업일 기준 이내에 경영개선계획서를 제출하는 경우 거래소는 해당 제출일로부터 일 영업일 기준 이내에 기업심사위원회의 심의 · 의결을 거쳐 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여 여부를 결정할 예정입니다 기업심사위원회 심의 · 의결을 거쳐 당사의 상장적격성이 인정되는 경우에는 동사 주권의 매매거래정지 해제 등 관련 사항을 안내할 예정이고 기업심사위원회의 심의 · 의결 결과가 개선기간 부여에 해당하는 경우에는 개선기간 종료 후 기업심사위원회의 심의 · 의결을 거쳐 상장폐지 여부를 결정할 예정이며 기업심사위원회 심의결과가 상장폐지에 해당하는 경우에는 기업심사위원회 심의일 이후 일 영업일 기준 이내 코스닥시장위원회를 개최하여 당해 기업의 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여 여부 등을 결정할 예정입니다
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 의류의 제조(외주가공) 및 도.소매 등 의류사업을 영위하고 있습니다. 자사 브랜드로 국내 대표 셔츠 브랜드 'YEZAC'과 기성 남성복 최초의 컬렉션 브랜드 'BON', 고감도 커리어 여성복 'Carries Note'를 비롯하여 프렌치 컨템포러리 여성복 'BON:E'을 보유하고 있으며, 오프라인(국내 백화점, 아울렛, 가두점(대리점))과 온라인에 영업기반을 두고 있습니다.가. 산업의 특성의류산업은 인간의 기초생활에 없어서는 안될 필수불가결한 산업입니다. 그러나 현대사회에서 의류산업은 의식주의 개념을 뛰어넘어 개성을 표현하고, 삶을 풍요롭게하는 원동력이 되고 있으며, 문화사업으로 발전하고 있습니다.또한, 의류의 심미적 기능이 강화되어 제품의 기획과 디자인의 질에 따라 상품가치를 창출하는 고도의 기술집약형 산업으로서 성장하고 있습니다.나. 산업의 성장성국내의류산업은 경기 변동에 민감하고, 시장의 진입이 자유로워 경쟁이 치열한 특징을 갖고 있습니다. 소득수준 향상에 따른 소비자의 삶의 질적 향상 욕구증대, 글로벌화의 진전, 패션에 대한 소비자 감도 상승에 따라 시장 변화는 더욱 가속화 되고 있으며 이에 대한 기업의 적절한 대응이 요구되고 있습니다.다. 경기변동의 특성의류산업은 일반적으로 경기변동과 동행하는 경기순응적 성향입니다. 의류산업의 특성상 경제성장과 경기상황에 비교적 민감하게 반응하고 있습니다. 다만, 소득수준의 향상으로 경기변동에 대한 탄력도가 둔화되고 있습니다.라. 계절성의류산업은 계절적인 요인이 밀접한 관련이 있기 때문에 상품 기획 단계에서부터 판매 시점까지 계절성을 반영한 기획능력이 요구됩니다. 전반적으로 봄, 가을의 매출 비중은 점점 줄어드는 반면에 여름, 겨울의 매출 비중이 늘어나는 추세입니다.마. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성당사의 영업기반은 국내백화점이 주를 이루고 있으며, 백화점의 경우 고정고객이 일정부분을 점유하고 있기때문에 거시적인 요인에 의해 영향을 받고 있으나, 상대적으로 안정된 시장을 확보하고 있습니다. 가두점의 경우는 거시적 경제상황이나 입지조건 등 지역별 특성에 따라 안정성이 좌우되고 있습니다.(2) 경쟁상황국내 백화점의 경우 일정부분 진입장벽이 존재하기 때문에 기존의 입점 사업자간 경쟁에서 우위를 점하는 것이 중요한 요소입니다. 특히, 상위권의 경우 안정적인 고정고객층으로 인해 경쟁에서 우위를 점할 수 있습니다. 일반적으로 7~8개의 브랜드가 경쟁관계에 있다고 할 수 있습니다.(3) 시장점유율 추이패션 시장의 특성상 각각의 브랜드에 따라 경쟁업체가 상이하며, 브랜드내에서도 경쟁업체 및 시장규모가 달라집니다. 또한 비슷한 구조의 비교 경쟁업체의 객관적 산정의 어려움이 있습니다. 바. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점의류산업 또한 여타 산업과 마찬가지로 세계적 경쟁시대에 접어들었으며, 자본력으로 무장한 기업들의 각축장이 되고 있습니다. 신규브랜드의 론칭에 막대한 자본이 필요하고, 시장에 성공적으로 안착하기 위해서는 더욱더 많은 시간과 비용이 소요되고 있습니다. 따라서, 시장에서 살아남을수 있는 경쟁요소를 갖추기 위해서는 차별화되고, 고객에게 어필할 수있는 디자인과 브랜드 파워를 키울 수 있는 자본력이 중요한 경쟁요소입니다.당사의 강점으로는 의류의 가장 중요한 요소의 하나인 디자인에 있어서 경쟁사와 차별화된 디자인으로 고정고객을 확보하고 있고, 자사 브랜드의 경우 백화점내 상위권에 위치하고 있어서 안정적인 영업망을 갖추고 있다 할 수 있습니다. 단점으로는 대기업에 비해 자본력이 부족하기 때문에 일정부분 브랜드 파워를 강화하는데 걸림돌이 되고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품, 서비스 등당사의 주요제품은 의류입니다. 일부 상품중 액세서리 등이 있으나 매출액 비중이 미미하여 별도로 구분하지 않습니다.나. 주요 제품 등의 현황 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 의류제조 제품.상품외 정장 및 캐쥬얼 의류 의류 주1) 당사 의류의 생산은 외주가공을 통해 이루어지고 있습니다.캐릭터캐쥬얼
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의류는 복종이 다양하여 외주 임가공업체가 중요한 지위를 차지하지 않으며, 점차 임가공업체의 다양화로 특정업체에 대한 중요도가 감소하고 있습니다. 다. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위:원) 품 목 제48기 제47기 제46기 의류 (1) 산출기준 의류제품은 품목이 다양하고 가격의 편차가 크기때문에, 특정제품의 가격변동추이 를측정하기 어려워 총 매출액에서 총매출수량을 나눈 단순평균가격을 적용하여 제 품의 가격추이를 산출하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위:원/yard) 품 목 제48기 제47기 제46기 섬유원단 원재료 가격은 소재에 따라 가격변동이 있고, 일반적으로 원재료의 점진적인 상승추세가 이루어지고 있습니다.나. 주요매입처 및 회사와의 특수관계 여부원재료의 구입처는 국내외 다양하게 존재하기 때문에, 주요 매입처를 산정하기 어려우며, 특수관계에 해당하는 거래처가 없습니다. 다. 공급시장의 독과점 정도 및 공급의 안정성원재료 공급시장은 대체로 안정적이며, 국내 대기업과 중소기업이 다양하게 상존하고 있습니다. 이외에도 해외 공급처 또한 다양하게 존재하기때문에 독과점의 정도는 거의 없는 편이나, 특정 섬유 소재에 따라 독점이 존재할 것입니다. 다양한 공급처의 존재로 공급은 안정적입니다. 라. 생산능력, 생산실적, 가동율 등당사는 외주임가공으로 생산을 하고 있기때문에, 필요에따라 거래처를 통해 생산량을 조절하고 있습니다. 따라서, 생산능력, 생산실적, 가동율 등을 산출할 수 없습니다마. 생산과 영업에 중요한 시설 등당사는 외주임가공으로 중요한 생산시설이 없습니다. * 주요시설에 대한 담보제공내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 당기말 전기말 담보권자 비고 서울 독산 토지/건물 기업은행 차입금담보 곤지암물류센터 토지/건물 강화도 오두리 토지 우리은행 차입금담보 곤지암물류센터 토지/건물 신한은행 차입금담보 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위:백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제48기 제47기 제46기 의류 제품 의류 외 상품 의류 외 기타 의류 외 합 계 당사의 매출은 대부분 의류(남성복/여성복)이며, 상품매출중 일부 타이, 액세서리, 가방 등이 포함되어 있습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로(기준일:2023년 12월 31일) (단위:백만원,%) 매출유형 품목 판매경로 판매경로별 매출액 비중 제품 의류 백화점,대리점,할인점 상품외 의류외 백화점,대리점,할인점 합계 의류외 백화점,대리점,할인점 (2) 판매방법 및 조건 ① 남성의류인 셔츠 YEZAC 및 캐릭터 캐쥬얼 BON과 여성 의류 캐리스노트, 백화점, 아울렛 및 가두점에 영업점을 갖추고 있으며, 여성 의류 BON:E는 온라인에 영업망을 갖추고 있습니다.② 당사 매출의 대부분은 위탁판매계약을 통해 이루어지고 있습니다. 위탁판매 매출에 따른 수수료 지급을 통해 경쟁력 강화를 하고 있으며, 위탁판매 매출비중은 95%이상입니다.(3) 판매전략백화점의 경우 매장의 위치에 따라 판매에 일정부분 영향이 있어, 백화점내 영업환경개선에 주력하고 있습니다. 또한 위탁판매자의 판매능력이 중요하기 때문에 판매능력 개발을 위한 교육과 판매능력이 검증된 위탁판매자의 확보에 중점을 두고 있습니다. 대리점의 경우에는 대리점주의 경력과 대리점의 입지조건에 따라 영업망을 전개하고 있습니다. (4) 주요매출처당사의 영업점은 백화점과 아울렛내 영업점 및 대형쇼핑몰과 가두점에서 운영하며, 주요 매출처는 일반 소매 고객입니다.다. 수주상황해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 회사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 회사의 재무부문은
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이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 회사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.가. 신용위험관리 신용위험은 계약 상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 영업수익 창출을 위한 거래 뿐 아니라, 현금 및 현금성 자산과 금융자산에 포함된 금융기관 예치금, 대여금 등의 기타 금융상품으로부터 발생할 수 있습니다. 회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래 한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출 정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 기타금융자산(유동) 매출채권및기타채권 기타금융자산(비유동) 합 계 회사는 중소기업은행 등의 금융기관에 현금 및 현금성자산 등을 예치하고 있으며, 거래 전에 금융기관의 신용등급을 확인하고, 신용등급이 우수한 금융기관과 금융거래를 실시하고 있습니다. 또한 관련 금융기관에 대한 신용도를 지속적으로 확인하여 관련 금융거래에서 발생할 수 있는 신용위험을 최소화하고 있습니다.나. 유동성위험관리 회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 유동성 위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리 계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제 현금 유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응 시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 토 지(*1) 건 물(*1) 기계장치 집기비품 건설중인자산 (*2) 사용권자산 합 계 취득원가: 기초금액 취득금액 (*3) 처분금액 대체금액 기말금액 감가상각누계액: 기초금액 처분금액 감가상각비 대체금액 기말금액 손상차손누계액: 기초금액 손상차손 기말금액 장부금액: 기초금액 기말금액 다. 환위험 회사는 당기 매출 중 수출거래가 없으며, 회사의 원자재 매입액 중 46.63%를 차지하는 원자재 수입 거래도 대부분 전신환 송금으로 결제가 이루어지고 있으며, 또한 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통한 외환위험회피 관리를 할 예정입니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.라. 이자율위험관리 회사는 차입금과 관련하여 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.당기말 현재 시장 이자율 1% 변동시 변동이자율 차입금 이자비용이 연간 순금융 수익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 변동이자율 차입금 이자비용 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 (1) 운영현황 연구인력 인원(명) 업무역할 디자인실 14명 의류디자인 (2) 연구개발조직도 대표이사
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예작 사업부 본 사업부 캐리스노트 사업부 디자인실 디자인실 디자인실 나. 연구개발비용 (단위:천원) 과 목 제48기 제47기 제46기 원 자 재 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발 실적당사는 한시즌에 스타일, 칼라수에 있어서 약 500~1,000개의 시제품을 개발하여 상품화 하고 있습니다. 또한, 해외견학(일본/유럽등) 연수등을 통해 시장을 선도하는 제품생산에 주력하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지식재산권(디자인권 및 상표권 등) 보유당사는 셔츠 및 액세서리 등에 예작(YEZAC), 캐릭터캐쥬얼 브랜드 본(BON),캐리스노트 등을 상표등록하여 의류사업을 영위하고 있으며, 중국, 베트남, 대만, 러시아 등에도 상표 출원 및 등록을 하여 해외시장 개척에 박차를 가하고 있습니다. 지식재산권의 종류 제목 및 내용 법령상 보호내용 상용화 여부 및 내용 향후 기대효과 상표권 YEZAC 외 10년간 배타적 사용권리로서 계속적 연장이 가능하고,상대방의 침해 방지 및 전용 등을 할 수 있음. 의류,타이,악세사리 등에 상용화 국내외시장 개척 상표권 상 동 의류,잡화 등에 상용화 국내외시장 개척 상표권 캐리스노트 국내외시장 개척 상표권 BON:E 국내외시장 개척 나. 환경관련 사항당사는 회사가 영위하는 사업과 관련하여 환경오염물질을 배출하지 않습니다.또한, "(주)롯데쇼핑과 그린파트너쉽"을 체결하여 "ISO14001인증을 획득"하였고적극적으로 친환경시스템을 구축하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1.예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한되는 것은 아닙니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다 2. 개요당사는 캐릭터 캐쥬얼 BON브랜드의 꾸준한 성장과 YEZAC브랜드의 안정성이 적절한 조화를 이루어 수익 창출에도 기여를 하고 있습니다. 이러한 안정성을 바탕으로 캐리스노트는 점진적 성장을 이루고 있습니다. 또한 각 브랜드의 적극적 마케팅 전략을 통해 향후 가시적인 성과를 거둘것으로 판단하고 있으며, 디자인 연구개발, 영업점 확장 등 경영전략을통해 보다 큰 성과를 거둘수 있도록 할 것입니다.
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II. 사업의 내용에서 제외 했습니다. 사. 신용평가에 관한 사항 당사는 최근 5년간 신용평가를 받은 사실이 없습니다. 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 코스닥시장 상장 1999년 04월 14일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 - 본점소재지 : 서울특별시 강남구 테헤란로 504- 최근 5년간 변경사항 없음 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 정기주총 대표이사 조성래사외이사 박흠석 사외이사 안철우사외이사 신상규 대표이사 정한수(퇴임)사외이사 신현목(퇴임) 정기주총 사내이사 단재완사내이사 단우영사내이사 단우준 정기주총 대표이사 정한수 대표이사 조주연(사임) 정기주총 대표이사 조주연사내이사 단우영사내이사 단우준사외이사 신현목사외이사 신상규사외이사 안철우 사내이사 단재완 대표이사 김인중(사임)사외이사 박영원(퇴임)사외이사 홍만식(퇴임)사외이사 이경린(퇴임) 정기주총 대표이사 김인중 다. 최대주주의 변동 당사의 최대주주는 단재완(9,481,789주, 27.93%)이며, 최근 5년간 특수관계인을 포함한 주식수의 변동은 있으나, 최대주주 변경은 없었습니다. 2023년 12월 31일 현재 최대주주 및 특수관계인 포함 주식수 및 지분율은 17,832,480주(52.53%) 입니다.* 발행주식총수 33,945,779주(보통주 32,556,857주, 우선주 1,388,922주) 기준임. 라. 상호의 변경 해당사항 없음 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 해당사항 없음 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 1) 舊 한국제지 주식회사와의 합병 회사는 기업가치 및 주주가치 제고를 위한 계열사 지배구조개편의 일환으로 2020년 4월 1일 이사회 결의에 따라 2020년 7월 1일을 합병기일로 하여 회사를 존속법인, 舊 한국제지㈜를 소멸법인으로 하여 흡수합병을 완료하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 피합병법인 한국제지주식회사 합병 비율 보통주 해성산업(주) : 한국제지(주) = 1 : 1.6661460 합병 기일 2020년 7월 1일 2) 물적분할을 통한 現 한국제지 주식회사의 설립회사가 영위하는 사업부문 중 지류 제조 및 판매 등 제지사업부문을 물적분할의 방식으로 분할하여 분할신설회사(現 한국제지 주식회사)를 설립하고, 향후 분할존속회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환함으로써 경영효율성 및 투명성을 극대화하고, 장기적 성장을 위한 기업 지배구조를 확립하고자 2020년 08월 14일 이사회결의에 따라 2020년 11월 1일을 분할기일로 하는 물적분할을 완료하였습니다. 이로써 現 한국제지 주식회사가 회사의 완전자회사로 설립되었습니다. 3) 계양전기㈜ 투자사업부문과의 합병 회사는 지주회사의 성립요건 및 행위제한요건을 충족하기 위해 2022년 10월 7일 이사회 결의에 따라 종속회사인 계양전기㈜가 영위하는 사업 중 투자사업부문(분할합병 대상부문)을 인적분할하여 2023년 2월 1일을 합병기일로 회사와 흡수합병하였습니다. 구 분 주 요 내 용 피합병법인 계양전기 투자사업부문 합병 비율 보통주 해성산업㈜ : 계양전기㈜ = 1 : 0.1902012 합병 기일 2023년 2월 1일 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 해성산업㈜는 2020년 7월 1일 舊 한국제지㈜를 흡수합병함에 따라 지류 제조, 조림 양묘 등의 사업목적을 추가하였습니다. 또한 2020년 11월 1일 제지사업부문을 물적분할의 방식으로 분할하여 한국제지㈜를 설립하고, 분할존속회사인 해성산업㈜는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환함에 따라 지주회사의 목적에 맞춰 사업 목적을 변경하였습니다. 2023년 11월 10일 당사의 이사회결의로 건물관리 용역사업의 경쟁력 재고를 위해 자회사 해성에스테이트(주)를 설립하여 해당 사업을 위탁하고 있습니다.
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이에 해성산업㈜는 2023년 12월 31일 현재 부동산 임대관리·시설관리사업과 지주사업을 영위하고 있습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 (1) 세하(주) 인수2020. 03. 20 타법인주식 및 출자증권 취득결정(자율공시) 공시 참조2020. 03. 20 계약 및 계약금 납입2020. 05. 14 잔금 납입 및 보통주 4,236,009주(14.32%) 취득 완료2020. 07. 23 유상증자 참여 (舊 한국제지 합병, 유상증자 후 지분율 50.73%) (2) 해성산업(주) 물적분할 분할존속회사 분할신설회사 내용 해성산업㈜ 한국제지㈜ 1) 분할방법 : 단순ㆍ물적분할2) 분할대상 사업부문 : 지류 제조 및 판매 등 제지사업부문3) 분할목적 : 각 회사의 전문화를 통하여 경영 효율성을 극대화하여 장기적 성장을 위한 기업 지배구조 확립4) 분할비율 : 단순ㆍ물적분할로서 신설회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수가 분할되는 회사에 배정5) 분할 일정2020.08.14 - 분할 이사회 결의일2020.09.29 - 분할계획서 승인을 위한 임시 주주총회일2020.11.01 - 분할기일 □ 당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.08.14 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.11.02 합병등종료보고서(분할)를 참조하시기 바랍니다. (3) 해성산업㈜의 종속회사 간 합병 (해성팩키지㈜ - 원창포장공업㈜) 합병법인(존속) 피합병법인(소멸) 내용 해성팩키지㈜ 원창포장공업㈜ 1) 합병방법 : 해성팩키지㈜가 원창포장공업㈜ 를 흡수합병 ※합병 후 상호 : 원창포장공업㈜2) 합병목적 : 인적, 물적자원 일원화를 통한 경영효율성 제고3) 합병비율 : 해성팩키지㈜ : 원창포장공업㈜ = 1 : 04) 합병 일정2020.11.20 - 합병 이사회 결의일, 주주총회일2020.12.24 - 합병기일 □ 당사 종속회사의 합병에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.11.23 회사합병결정(종속회사의주요경영사항)을 참조하시기 바랍니다. (4) 계양전기㈜, 해성디에스㈜ 매수청구 및 현물출자에 의한 유상증자 - 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 규정한 지주회사의 성립요건 및 행위제한요건을 충족하기 위해, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제133조에 따른 공개매수 방식에 의거 계양전기㈜ 및 해성디에스㈜의 주주들로부터 계양전기㈜ 및 해성디에스㈜ 발행주식을 현물출자 받고, 그 대가로 현물출자를 한 주주들에게 해성산업㈜의 보통주식을 배정하는 방식의 유상증자를 실시 - 청약기간 : 2021년 02월 15일 ~ 2021년 03월 08일 - 청약결과 : * 계양전기㈜ 청약수량 : 5,194,260주 (공개매수가격 1주당 4,646원) * 해성산업㈜ 배정주수 : 2,039,935주 (모집가액 1주당 11,830원) * 해성디에스㈜ 청약수량 : 2,785,000주 (공개매수가격 1주당 26,325원) * 해성산업㈜ 배정주수 : 6,197,388주 (모집가액 1주당 11,830원) - 현물출자 및 유상증자에 관한 사항 계양전기㈜와 해성디에스㈜ 매수청구 주식은 03월 11일 납입 및 입고가 완료, 해성산업의 신주 8,237,323주는 2021년 03월 12일 발행되어 2021년 03월 23일 거래소 상장 완료※ 본 매수청구 및 현물출자 유상증자에 대한 지분 변동은 각 사의 지분공시를 참조하여 주시기 바랍니다. (5) 해성산업㈜의 우선주 유상증자 구분 내용 신주의 종류와 수 기명식우선주 1,000,000주 1주당 액면가액 500원 증자전 발행주식총수 자금조달의 목적 및 금액 운영자금 6,630,000,000원 증자방식 주주배정후 실권주 일반공모 신주 발행가액 6,630원 (확정발행가) 1주당 신주배정주식수 진행일정 신주배정기준일 구주주 청약기간 일반공모 청약기간 주금납입일 신주상장 완료일 □ 당사 우선주 유상증자에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원)
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전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2021.11.09 주요사항보고서(유상증자결정), 2021.11.19 증권발행실적보고서를 참조하시기 바랍니다. (6) 해성산업㈜의 종속회사 간 합병 (㈜한국팩키지 - 원창포장공업㈜) 합병법인(존속) 피합병법인(소멸) 내용 ㈜한국팩키지 원창포장공업㈜ 1) 합병방법 : - 코스닥시장 상장법인 ㈜한국팩키지가 주권 비상장 법인 원창포장공업㈜를 흡수합병 2) 합병목적 : - 경영효율성 증대 및 사업경쟁력 강화를 통한 기업가치 와 주주가치를 제고3) 합병비율 : ㈜한국팩키지 : 원창포장공업㈜ = 1 : 29.371535144) 합병일정 :- 2021.07.02 : 합병 계약일- 2021.11.24 : 합병 주주총회일- 2021.12.25 : 합병기일 □ 당사 종속회사의 합병에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2021.07.02 회사합병결정(종속회사의주요경영사항)을 참조하시기 바랍니다. (7) 해성산업㈜의 종속회사 간 합병 (해성디에스㈜ - 해성테크놀로지㈜) 합병법인(존속) 피합병법인(소멸) 내용 해성디에스㈜ 해성테크놀로지㈜ 1) 합병방법 : - 해성디에스㈜가 해성테크놀로지㈜를 흡수합병2) 합병목적 : - 합병을 통한 경영 효율성 제고3) 합병비율 : 해성디에스㈜ : 해성테크놀로지㈜ = 1.0000000 : 0.00000004) 합병일정 :- 2022.05.27 : 이사회 결의일- 2022.05.31 : 합병 계약일- 2022.08.01 : 합병기일 □ 당사 종속회사의 합병에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2022.05.31 주요사항보고서(회사합병결정)(자회사의주요경영사항)을 참조하시기 바랍니다. (8) 해성산업㈜와 종속회사 간 분할합병 합병법인(존속) 피합병법인(소멸) 내용 해성산업(주) 계양전기(주)투자사업부문 1) 분할합병방법 : - 계양전기(주)가 영위하는 사업 중 투자사업부문(분할합병 대상부문)을 분할하여 해성산업(주)에 흡수합병하는 방식의 분할합병으로, 계양전기(주)의 주주가 분할합병신주 배정기준일 현재의 지분에 비례하여 분할합병비율에 따라 해성산업(주)의 주식을 배정받는 흡수인적분할합병2) 분할합병목적 : - 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 지주회사로 전환된 해성산업(주)가 자회사인 계양전기(주)의 투자사업부문(계양전기(주)가 보유하는 다른 자회사인 해성디에스(주) 주식 포함)을 분할하여 흡수합병함으로써, 공정거래법상 주어진 유예기간 내에 자회사의 행위제한규정(손자회사가 아닌 국내 계열회사 주식 소유 금지)을 준수하여 기업 지배구조의 투명성을 제고하고 경영효율화를 통한 사업경쟁력 강화를 목적3) 분할합병비율 : - 해성산업(주) 기명식 보통주식 : 계양전기(주) 기명식 보통주식= 1: 0.1902012 [0.1649439(분할비율)×1.1531264(합병비율)]-해성산업(주) 기명식 우선주식 : 계양전기(주) 기명식 우선주식= 1: 0.2778021 [0.1649439(분할비율)×1.6842216(합병비율)]4) 분할합병일정 :-2022.10.07 : 이사회 결의일-2022.10.07 : 분할합병 계약일-2022.12.16 : 분할합병승인 주주총회일-2023.02.01 : 분할합병기일 □ 당사의 흡수인적분할합병에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2022.10.07 회사분합병결정(종속회사의주요경영사항) 및 2022.11.11 주요사항보고서(회사합병결정) 을 참조하시기 바랍니다. (9) 해성산업㈜의 종속회사 간 합병 (세하(주)-한국제지(주)) 합병법인(존속) 피합병법인(소멸) 내용 세하(주) 한국제지(주) 1) 합병방법 : 세하(주)가 한국제지(주)를 흡수합병함- 합병법인(존속회사) : 세하(주) (유가증권시장 상장법인)- 피합병법인(소멸회사) : 한국제지(주) (주권비상장법인)※합병 후 상호 : 한국제지(주)2)
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합병목적 : - 경영효율성 증대 및 사업경쟁력 강화를 통한 기업가치 와 주주가치를 제고3) 합병비율 : 세하(주) : 한국제지(주) = 1 : 1.32615244) 합병일정 :- 2023.05.02 : 합병 계약일- 2023.06.16 : 합병 주주총회일- 2023.08.01 : 합병기일 □ 당사 종속회사의 합병에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2023.05.02 회사합병결정(종속회사의주요경영사항)을 참조하시기 바랍니다. (10) 해성산업(주)의 자회사 편입 (해성에스테이트(주))2023년 11월 10일 당사의 이사회에서 자산관리 용역사업 부문 전문화 및 경쟁력 제고를 위해 해성에스테이트(주) 자회사 설립을 승인하였으며, 당사가 이행한 시설관리 용역사업을 2024년부터 설립된 자회사가 해당 부문을 수행할 예정입니다.1) 회사설립일: 2023년 11월 20일2) 개업연월일: 2024년 1월 1일 (부가가치세법 상 사업자등록 시 기재된 일자)3) 자회사에 대한 소유지분 비율: 100% □ 당사 종속회사의 설립에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2023.11.10 지주회사의자회사편입을 참조하시기 바랍니다. 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 당기말(2023년말) 69기(2022년말) 68기(2021년말) 67기(2020년말) 66기(2019년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 2023년 12월 31일 현재 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 100,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 32,556,857주, 우선주 1,388,922주 입니다. 현재 총 유통주식수는 자기주식 2,934,206주를 제외한 31,011,573주 입니다. (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (1) 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 우선주 장외직접 취득 보통주 우선주 공개매수 보통주 우선주 소계(a) 보통주 우선주 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 (주1) 우선주 현물보유물량 보통주 우선주 소계(b) 보통주 우선주 기타 취득(c) 보통주 (주2) 우선주 (주2) 총 계(a+b+c) 보통주 우선주 (주1) 2020.07.01. 당사와 한국제지(주)와의 합병 시 승계하여 수익펀드 형태의 자사주 신탁계약으로 보유하게 된 수량이며 해당 자사주 펀드는 투자신탁 계약기간 종료에 따라 2023년 당기 중 전량 장내 매도되었습니다. □ 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2023.10.24 투자판단관련주요경영사항 공시 및 2023.11.21 신탁계약해지결과보고서를 참조하시기 바랍니다. (주2) 2023.02.02. 당사와 당사의 종속회사 계양전기(주)와의 분할합병에 따라 신주를 교부하며 취득하게 된 자기주식으로써, 합병으로 인한 취득, 단주 처리방법에 의한 취득, 및 주식매수청구권으로 인한 취득을 모두 포함한 수량 입니다. 해당 분할합병시 주식매수청구권 행사로 당사가 취득한 자기주식은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제4항과 동법 시행령 제176조의7 제4항의 규정에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년 이내에 처분할 예정입니다.
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□ 당사의 흡수인적분할합병 및 신주발행에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2022.11.11 주요사항보고서(회사합병결정) 및 2023.02.02 증권발행실적보고서(합병등)을 참조하시기 바랍니다. (2) 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, %, 회) 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 신탁 해지 ※ 2020.07.01. 당사와 한국제지(주)와의 합병 시 승계하여 수익펀드 형태의 자사주 신탁계약으로 보유하게 된 수량이며 해당 자사주 펀드는 투자신탁 계약기간 종료에 따라 2023년 당기 중 전량 장내 매도되었습니다.집합투자업자 및 위탁투자중개업자의 전산자료 보관 정책등의 사유로 1996년 11월 이후 내역만이 존재하여 해당 기간간의 취득금액을 단순 기재하였으며 해당 취득대상은 당사와의 합병으로 소멸된 한국제지(주)입니다. 전산자료가 보관된 투자신탁계약 기간간 4회의 매매방향이 변경되었습니다. □ 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2023.10.24 투자판단관련주요경영사항 공시 및 2023.11.21 신탁계약해지결과보고서를 참조하시기 바랍니다. 다. 종류주식 발행현황 1)공모발행 (단위 : 원) 발행일자 2021년 11월 20일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 - 우선배당금 : 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%에 해당하는 금액을 금전으로 추가 배당- 비누적적 : 어느 사업연도에 상기에 따른 우선배당의 전부 또는 일부를 배당받지 못하는 경우, 차기 이후의 사업연도의 배당시 미지급배당이나 부족배당액이 보전되지 않음- 비참가적 : 보통주식에 대한 추가 배당에 참가할 수 없음 잔여재산분배에 관한 사항 보통주와 동일한 권리를 가짐 상환에관한 사항 상환권자 없음 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 없음 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후 전환권행사내역 N 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 의결권 없음 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 2) 합병신주 발행 (단위 : 원) 발행일자 2023년 02월 02일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 - 우선배당금 : 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%에 해당하는 금액을 금전으로 추가 배당- 비누적적 : 어느 사업연도에 상기에 따른 우선배당의 전부 또는 일부를 배당받지 못하는 경우, 차기 이후의 사업연도의 배당시 미지급배당이나 부족배당액이 보전되지 않음- 비참가적 : 보통주식에 대한 추가 배당에 참가할 수 없음 잔여재산분배에 관한 사항 보통주와 동일한 권리를 가짐 상환에관한 사항 상환권자 없음 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 없음 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후 전환권행사내역 N 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 의결권 없음 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) - 세부 발행일자에 관한 사항은 아래 우선주 발행일자별 내역을 참고해주시기 바랍니다.- 주당 발행가액은 당사와 당사의 종속회사 계양전기(주)투자사업부문과 2023년 02월 02일 분할합병비율에 따라 계양전기(주) 우선주 주주들에게 교부한 신주이며, 상기 12,850원 발행가액은 합병당시 분할합병비율의 기준이 되는 평가액입니다. [우선 주 발행일자별 내역] (단위:원, 주) 발행일 변동일(상장일기준) 주식종류 상장방식 발행사유 주당발행가액
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주당액면가액 증감 주식수 변경 전주식수 변경 후주식수 우선주 신규상장 유상증자 우선주 추가상장 합병신주 (주1) 당사와 당사의 종속회사 계양전기(주)투자사업부문과 2023년 02월 02일 분할합병비율에 따라 계양전기(주) 우선주 주주들에게 교부한 신주이며, 상기 12,850원 발행가액은 합병당시 분할합병비율의 기준이 되는 평가액입니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 이력 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 26일(제67기 정기주주총회에서 승인)이며, 제70기 정기주주총회 안건 중 정관 변경 안건은 포함되지 않을 예정입니다. 나. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2019년 03월 22일 제65기 정기주주총회 - 주식/사채의 전자등록 등- 신주인수권, 신주인수권부사채, 전환사채의 발행대상 확대 등 - 전자증권법 시행 정관 반영- 표준정관 준용 조문 정비 2020년 05월 27일 임시주주총회 - 사업 목적 및 소재지 관련 조문 신설 및 변경 - 회사 합병으로 인한 합병존속회사의 정관 변경 2020년 09월 29일 임시주주총회 - 사업 목적 및 신주인수권 관련 조문 신설 및 변경 - 회사 분할 및 지주회사 전환 목적의 분할존속회사 정관 변경 2021년 03월 26일 제67기 정기주주총회 - 2종 종류주식 발행근거 신설, 주주명부의 작성ㆍ비치 내용 신설 등 - 표준정관 준용 조문 정비 다. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 부동산임대및매매업 영위 식료품가공업및냉동,냉장업 미영위 주차장운영업 영위 건물관리용역업 영위 위탁매매및대행업 미영위 무역및도,소매업 미영위 비철금속 재생재료 제조 및 판매업 미영위 비철금속 소재 제조 및 판매업 미영위 비철금속 관련 제품 제조 및 판매업 미영위 화합물및화학제품제조업 미영위 재생용 금속가공 원료 생산업 미영위 전선케이블 재생 제조업 미영위 정보처리및소프트웨어자문, 개발및공급업 미영위 유통물류업 미영위 건축, 엔지니어링및관련기술서비스업 영위 전자상거래및인터넷관련사업 미영위 숙박시설운영업(관광숙박시설, 기타숙박업) 미영위 음식점업(일반, 기관구내식당업) 미영위 주점업 미영위 스포츠및오락관련서비스업(스포츠서비스업, 기타운영업및서비스업) 미영위 운송업(도로 화물 운송업 등) 미영위 소화물전문운송업 미영위 보관및창고업 영위 전문직별공사업 미영위 종합건설업(건물건설업, 토목건설업, 기타) 미영위 컴퓨터프로그래밍, 시스템통합및관리업 미영위 사업시설 관리 및 조경 서비스업(사업시설 유지관리 서비스업, 건물산업설비 청소 및 방제서비스업, 닥트청소업등) 미영위 사업지원서비스업 미영위 부동산개발및공급업 영위 부동산관련서비스업 영위 시설경비업 영위 위생관리용역업 미영위 수지 및 유리 등 비금속원료 재생 제조업 미영위 수지 및 유리 등 비금속원료 수거 재활용업 미영위 주택건설, 분양 및 임대사업 영위 자회사(손자회사를 포함하며, 해당 손자회사가 지배하는 회사를 포함함. 이하 “자회사등”)의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사등의 제반 사업내용 지배·경영지도·정리·육성하는 지주사업 영위 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발·판매 및 설비·전산 시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업 영위 자회사 등에 대한 자금지원 및 이를 위한 자금조달 사업 영위 기획, 회계, 법무, 전산 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무 영위 자회사등에 대한 교육, 훈련 서비스업 영위 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 관리 및 라이센스업 영위 전 각호에 부대되는 사업 영위
해성산업 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 2020년 반기까지 하나의 사업부문인 임대시설관리부문을 가지고 있었으나, 2020년 3분기 중 舊 한국제지㈜와의 합병으로 인해 제지부문이 추가되었습니다. 또한 2021년 중 계양전기㈜, 해성디에스㈜와의 현물출자로 인한 사업결합으로 산업용품부문, 전장품부문, 반도체부품제조부문이 추가되어 현재 총 5개의 주요 사업부문으로 구성되어 있습니다. 각 사업부문별 회사 및 주요제품, 매출액은 다음과 같습니다. 사업부문 회사명 주요제품 및 서비스 매출액(백만원) 임대시설관리부문 해성산업㈜ 오피스빌딩 임대/관리상표권 수입 등 제지부문 한국제지㈜ 인쇄용지 및 복사용지,백판지 등 산업용 포장지 ㈜한국팩키지 식품용 포장용기골판지 상자/원단 등 국일제지(장가항)유한공사 간지, 이형원지 등 특수지 산업용품부문 계양전기㈜ 전공공구, 엔진, 산업용구 등 전장품부문 계양전기㈜ Seat 모터, Brake 모터 등 반도체부품제조부문 해성디에스㈜ 리드프레임,Package Substrate 등 주1) 한국제지㈜는 HANKUK PAPER USA, INC 1개 회사, 계양전기㈜는 계양전기(소주)유한공사와 소주신계양국제무역유한공사 2개 회사, 해성디에스㈜는 Haesung DS PHILIPPINES, INC., 소주해성디에스무역유한공사 2개 회사를 연결 종속회사로 포함하고 있으며, 각 종속회사와 계양전기(강소)유한공사, 해성에스테이트㈜ 는 주요종속회사에 해당되지 않아
해성산업 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용에서 제외하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 ■ 부동산 서비스〔해성산업㈜〕 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표 등 매출액 비율 시설관리용역수입 용역 오피스빌딩운영 건물관리 임대수입 임대 오피스빌딩임대 사무실 관리수입 임대 오피스빌딩관리 사무실 기타 주차 오피스빌딩주차 주차장 지주사업 상표권수입 상표권사용료 상표권 심벌,워드마크, 영문CI, 국문CI 지주사업 배당수입 배당수입 배당금 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제70기 제69기 제68기 임대료 단가 관리비 단가 ※ 해남빌딩 기준(3.3㎡당 단가) ■ 지류 제조〔한국제지㈜〕 가. 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액(비율) 인쇄용지부문 제품 비도공지 일반인쇄용지,복사지 도공지 고급인쇄용지 상품 도공지 상품 및 펄프 판지부문 제품 백판지 산업용포장지 상품 식품용, 캐리어보드 등 기타 임가공, 스팀, 파지매각 등 합 계 주. 매출액 실적은 각 사업부문별 23년1/1~12/31 실적입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 천원/톤) 사업부문 품목 제40기 연간 제39기 연간 제38기 연간 인쇄용지부문 비도공지 내수 수출 도공지 내수 수출 판지부문 백판지 상품 ■ 식품용 포장용기 및 골판지 제조〔㈜한국팩키지〕 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요상표 등 매출액(비율) 카톤 제품 카톤팩 우유용기 등 로얄팩 상품/기타 카톤팩/기타 우유용기/기타 포장 제품/상품 상자 포장 자재 원단 상자 자재 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤, 천원/천㎡) 품목 제31기 제30기 제29기 카톤팩 상자 원단 주) 상자와 원단의 제29기 가격은 합병 전 원창포장공업(주) 산출액을 참고용으로 표시 (1) 산출기준 제품단위별 판매단가를 산정하는 방법에는 단순평균에 의한 단가, 가중평균에 의한 단가, 연말단가를 기준으로 하는 방법 등이 있으며, 도표에 제시된 단가는 단순평균단가를 이용하여 매출액을 매출중량으로 나누어 계산하였으며, 골판지 및 상자의 경우 매출액을 매출면적으로 나누어 계산하였습니다. 수출의 경우 수출시점의 환율을 적용하고 있습니다.(2) 주요 가격변동원인 카톤팩은 수입원재료가 차지하는 비중이 높기 때문에 환율에 연동하여 내수 판매 가격이 책정되고 있으며 수출 또한 환율 변동에 따라 판매가격이 변동됩니다.골판지 및 상자는 국내 원재료(원지)가 차지하는 비중이 높기 때문에 원재료 매입가격에 따라 책정되고 있습니다. ■ 특수지 제조〔국일제지(장가항)유한공사〕가. 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액(비율) 특수지 제품 간지 스테인레스스틸용간지 이형원지 박리지 대지고급라벨지 메모원지 포스트잇 등 기타 상품 이형원지 등 박리지 대지 기타 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 2023년 2022년 2021년 특수지 (1) 산출기준 매출액을 총 매출수량으로 나누어 계산한 평균판가이며, 장가항 제품의 경우 지종에 따라 판매가격이 최대 2배까지 차이가 있음으로 해서 판매지종의 변화에 따라 평균판가도 변동되게 됩니다.(2) 주요 가격변동원인 국제 펄프가에 따른 가격변동이 가장 크며, 시장상황(경쟁심화 등)에 따라 가격 변동이 있습니다. 21년 부터 펄프가 상승에 따라 가격이 인상되었다가 , 22년 하반기부터 펄프가 하락에 따라 제품가격도 다시 하락하였습니다 ■ 전동공구 제조〔계양전기㈜〕가. 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 매출비중 산업용품(안산, 소주) 제품매출상품매출 전동공구엔진산업용구 등 기계,건축농업용 계양신다이와에코NITTO 전장품(천안) 제품매출상품매출
해성산업 — 사업보고서 (2023.12)

Seat 모터Brake 모터 등 자동차용 외 계양 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제47기 제46기 제45기 전동공구류 자동차용 모터류 엔진류 ■ 반도체 Substrate 제조〔해성디에스㈜〕 당사는 반도체 Substrate 단일 사업부문으로 당사의 주요 제품 및 서비스를 품목별로 세분화하여 요약하면 아래와 같습니다. 대분류 주요 제품 생산방식 매출유형 명칭 사용용도와 기능및 특징 등 반도체 Substrate 리드프레임 제품 자동차용 반도체 및 모바일 기기 등의 패키징 재료 제품 제품 PC, Sever 모바일 등메모리 반도체 패키징 재료 기타 그래핀 CVD 제품 그래핀 다양한 응용제품개발이 가능 Flake (1) 반도체 Substrate반도체를 생산하기 위해서는 여러가지 제조공정과 반도체 재료를 필요로 하며 반도체 생산업체를 제조공정에 따라 구분하면 크게 전공정(Front-End Process) 업체와 후공정(Back-End Process)업체 등으로 구분할 수 있습니다. 또한 이를 공정구분에 따라 '웨이퍼 재료'와 '패키징 재료'로도 구분하며, 반도체 구성단계에 따라서는 '기능재료', '공정재료', '구조재료'로 세분화하여 구분할 수 있습니다. [반도체 재료의 종류에 따른 구분] 공정구분 대분류 중분류 재료의 종류 용도 웨이퍼재료 기능재료 웨이퍼 칩의 기판 공정재료 포토마스크 석영유리에 회로를 묘화한 회로도의 원판 펠리클 마스크의 입자로 인한 오염 방지를 위한 보호막 포토리지스트 웨이퍼에 회로를 인쇄하기 위한 감광제 공정가스 성막, 에칭, 도핑 등에 사용 화학약품 세정, 에칭 등의 공정에 사용 배선재료 웨이퍼 상에 주입되어 회로로 사용 패키징재료 구조재료 반도체 Substate 칩과 외부회로와의 접속을 위한 지지대 본딩와이어 칩과 리드프레임을 연결 봉지재 칩을 밀봉하기 위한 Epoxy수지 기타 언더필 재료, 솔더 볼 등 (출처: 반도체산업협회 「반도체 재료산업」자료 당사 재구성) 이에 당사는 반도체 패키징에 필요한 구조재료인 반도체 Substrate를 생산하는 반도체 후공정 업체라고 할 수 있으며, 「한국산업표준분류」에 따라 "전자부품, 컴퓨터,영상, 음향 및 통신장비 제조업(분류번호:C26)"으로 분류되고 있습니다.반도체 Substrate는 사용되는 원재료에 따라 리드프레임과 Package Substrate로 구분할 수 있으며, 이 중 리드프레임은 제품 패턴의 성형방법 및 생산방법에 따라 SLF(Stamped IC Lead Frame)와 ELF(Etched IC Lead Frame)로 구분됩니다. (2) 그래핀그래핀은 생산 방식에 따라 CVD(화학기상증착법) 그래핀과 그래핀 Flake(분말)로 구분되며, 응용분야도 생산 방식에 따라 달라집니다. CVD 그래핀은 고온에서 금속표면에 그래핀을 형성시키는 방법으로 대면적 고품질의 제작이 가능하여 차세대 전자 소자, 플렉서블 디스플레이, 터치 패널 등에 응용이 가능하며, 그래핀 Flake는 흑연 결정으로부터 그래핀을 박리하는 방법으로 CVD 그래핀에 비해 상대적으로 저렴한 비용으로 대량 생산이 가능하여 복합재료, 방열소재, 전자파 차폐, 에너지용 전극 소재(배터리, 캐패시터, 태양전지 등) 등에 응용이 가능합니다.그래핀 Flake(분말)는 복합재료, 에너지, 친환경, 바이오 등 다양한 산업분야에 다양한 활용이 기대되는 소재로 센서, 정전기 방지 및 전자파 차폐, 수분 투과방지 필름 등에 적용이 가능하여 흑연을 대체하여 충전속도가 빠른 소형 고용량 배터리 제조에 사용될 수 있습니다. 당사는 기존의 방법에 비해 시간을 단축하고 연속적 대량 생산이 가능하며 고품질 그래핀 제조가 가능한 균일한 고품질 그래핀 Flake(분말)의 대량생산 기술을 개발하고 있습니다. 이를 기반으로 그래핀 전기적 특성을 이용한 유해화학물질 감지 센서 등 환경 분야의 응용 제품 개발을 수행하고 있습니다. 공시대상기간 중 전체 매출액에서 각 제품이 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 대분류 주요 제품 제10기 제9기 제8기 금액 비중 금액 비중 금액 비중
해성산업 — 사업보고서 (2023.12)

반도체 Substrate 리드프레임 기타 그래핀 합계 주) 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 해성디에스 연결기준 실적입니다. 반도체 Substrate는 원자재 종류, 도금방식, 기능, 스트립당 제품 갯수 등의 제품의 사양과 원자재 가격(LME: London Metal Exchange)의 변동 등에 따라 제품의 판매가격은 제품별로 매우 상이합니다. 공시대상기간 중 당사의 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 제품 또는 서비스의 판매가격 변동은 없었으며, 평균가격(대상기간 중 누적 판매금액÷대상기간 중누적 판매수량) 변동추이는 아래와 같습니다. 다만 평균가격은 판매가격이 상이한 제품 모델을 모두 합하여 pcs(pieces) 기준으로 평균을 산출하였기 때문에 그 추이가 개별 제품의 판매가격 추이와 다를 수 있습니다. 주요제품 단위 제10기 제9기 제8기 리드프레임 내수 원/Kpcs 수출 원/Kpcs $/Kpcs (US$9.23) (US$8.02) (US$6.27) 내수 원/Kpcs 수출 원/Kpcs $/Kpcs 3. 원재료 및 생산설비 ■ 부동산 서비스〔해성산업㈜〕 1) 원재료 가. 주요 원재료 등의 현황 원재료 및 노동력 등의 수급상의 특성 : 서비스업 특성상 원자재 조달에 있어 특이 점 없음. 인력은 기능직의 경우 전기기사, 위험물취급관리사, 소방설비기사 등의 일정 자격요건을 갖춘 사람을 필요로 함. 2) 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : ㎡) 사업부문 품 목 사업소 제 70기 제 69기 제 68기 시설관리용역사업 시설관리용역사업 해성빌딩 해성2빌딩 성수빌딩 (주1) 소 계 임대관리사업부문 임대사업 해남빌딩 해남2빌딩 송남빌딩 테크노센터 부산송남 동탄창고 (주2) 여주창고 동해공장 소 계 관리사업 해남빌딩 해남2빌딩 송남빌딩 테크노센터 부산송남 동탄창고 소 계 (주1) 재건축으로 인해 제67기 8월까지 용역 수행 (주2) 동탄물류센터 신축공사로 인해 제68기 11월까지 임대수입 발생하였고, 해당 신축공사는 당기중 완료되었으며 현재 일부 임대중인 상태 2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등① 산출기준 - 시설용역관리사업부문 동사업부문의 생산능력은 현재 보유 인원(직접인원)으로 관리하고 있는 빌딩 면적을 생산 능력으로 계산함. - 임대사업부문 각 빌딩별 임대가능면적을 생산능력으로 계산함. (회사 사용분 제외) ② 산출방법 - 시설관리용역 사업부문 ·수 량 : 현재 계약하여 시설관리를 하고 있는 빌딩의 면적을 ㎡로 기재. - 임대사업부문 ·수 량 : 각 빌딩별 임대가능면적을 ㎡로 기재. (나) 평균가동시간 : 해당사항 없음 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (2023년 12월 31일 현재) (단위 : ㎡) 사업부문 품 목 사업소 제 70기 제 69기 제 68기 시설관리용역사업 시설관리용역사업 해성빌딩 해성2빌딩 성수빌딩 소 계 임대관리사업부문 임대사업 해남빌딩 해남2빌딩 송남빌딩 테크노센터 부산송남 동탄창고 여주창고 동해공장 소 계 관리사업 해남빌딩 해남2빌딩 송남빌딩 테크노센터 부산송남 동탄창고 소 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (2023년 12월 31일 현재) (단위 : ㎡,%) 사업소(사업부문) 실제가동시간(임대면적) 가동가능시간(임대가능면적) 평균가동률(%) 해남빌딩 해남2빌딩 송남빌딩 테크노센터 부산송남 동탄창고 여주창고 동해공장 합 계 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 해남빌딩 자가(등기) 서울 중구 북창동 21 투자부동산 해남2빌딩 자가(등기) 서울 중구 세종대로12길 12 투자부동산 송남빌딩 자가(등기) 서울 서초구 서초동1358-6 투자부동산 부산송남빌딩 자가(등기) 부산시 중구 중앙동 76-1 투자부동산 테크노센터 자가(등기) 서울 성동구 성수2가 273-15 투자부동산 동해식품공장 자가(등기) 강원도 동해시 발한동 261-12 투자부동산 동탄창고 자가(등기) 경기도 화성시 장지동 투자부동산
해성산업 — 사업보고서 (2023.12)

여주창고 자가(등기) 경기도 여주시 가남읍 대신리 투자부동산 안양 자가(등기) 안양시 만안구 석수동 투자부동산 경주(논) 자가(등기) 경상북도 경주시 암곡동 투자부동산 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 해남빌딩 자가(등기) 서울 중구 북창동 21 해남2빌딩 자가(등기) 서울 중구 세종대로12길 12 송남빌딩 자가(등기) 서울 서초구 서초동1358-6 부산송남빌딩 자가(등기) 부산시 중구 중앙동 76-1 테크노센터 자가(등기) 서울 성동구 성수2가 273-15 여주창고 자가(등기) 경기도 여주시 가남읍 대신리 동탄창고 자가(등기) 경기도 화성시 장지동 4가 76-1 부산아파트 자가(등기) 부산시 수영구 남천동 동해식품공장 자가(등기) 강원도 동해시 발한동 261-12 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 송남빌딩 자가 서울 서초구 서초동1358-6 유형자산 여주창고 자가 경기도 여주시 가남읍 대신리 유형자산 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 해남빌딩 자가 서울 중구북창동 21 유형자산 송남빌딩 자가 서울 서초구 서초동1358-6 유형자산 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 서울 강남대치 942 유형자산 계 [자산항목 : 집기비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 서울 강남대치3동 942 유형자산 해남2빌딩 자가(등기) 서울 중구 세종대로12길 12 유형자산 송남빌딩 자가(등기) 서울 서초구 서초동1358-6 유형자산 계 ■ 지류 제조〔한국제지㈜〕 1) 원재료 가. 주요 원재료 등의 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 인쇄용지부문 주원료 P U L P 주원료 수입 부원료 LATEX 외 광택제 외 국내업체 및 수입 판지부문 주원료 P U L P 주원료 국내업체 및 수입 고지 주원료 국내업체 및 수입 부원료 기타 전분, 활석外 국내업체 합계 주1. 매입액 실적은 각 사업부문별 23년1/1~12/31 실적입니다. 주2. 인쇄용지부문: 원재료인 펄프는 북미, 남미, 동남아시아 등에서 수입하고 있으며, LATEX 등 부원료는 국내업체 및 수입을 통하여 조달받고 있습니다. 주3. 판지부문: 주요 원재료는 펄프와 폐지가 있으며, 펄프의 주요 거래처는 무림P, 폐지의 주요 거래처는 세림실업, 세림P, 태서리사이클링 등이 있습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 원/KG) 사업부문 품목 제40기 연간 제39기 연간 제38기 연간 인쇄용지부문 원재료(펄프) 수입 부재료(LATEX외) 내수/수입 판지부문 펄프 내수/수입 고지 내수/수입 2) 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업장 제40(당) 기 제 39(전) 기 제 38(전전) 기 인쇄용지부문 도공지 등 온산공장 판지부문 백판지 현풍공장 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 초지 및 도피 설비별 일일 생산능력을 기준으로 산정하였으며, 설비별 일 생산량은 표와 같습니다 사업부문 사업장 설비명 생산량 비고 인쇄용지부문 온산공장 초지1호기 톤/일 초지2호기 톤/일 초지3호기 톤/일 초지4호기 톤/일 도피1호기 톤/일 도피2호기 톤/일 판지부문 현풍공장 초지1호기 톤/일 초지2호기 톤/일 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업장 제40(당) 기 제 39(전) 기 제