chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
에코캡 — 사업보고서 (2023.12)

PLN 공동기업 KRW 기타 임직원 KRW 합계 USD PLN KRW (주1) 회사와 상기 종속기업의 대여ㆍ차입 거래에 대하여는 연 4.0%의 이자율을 적용하고있습니다. (단위 : 천원, 1USD) 구분 특수관계자명 통화 대여금(주1) 기초 증가 감소 기말 종속기업 USD 기타 임직원 KRW 합계 USD KRW (주1) 회사와 상기 종속기업 간의 대여ㆍ차입 거래에 대하여는 연 4.0%의 이자율을 적용하고 있습니다. 29.5 보고기간종료일 현재 회사는 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 28참조).회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구분 법인명 보증처 지급보증금액 종속기업 기업은행 수출입은행 신한은행 합계 29.6 주요 경영진에 대한 보상회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진은 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원으로 구성되어 있습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 단기급여 퇴직급여 합계 30. 재무제표의 사실상 확정 및 승인기관 회사의 재무제표는 정기주주총회 제출을 위하여 2024년 2월 29일 이사회에서 사실상 확정하였으며, 2024년 3월 29일 정기주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 에코캡 주식회사 내부회계관리제도 감사보고서는 에코캡 주식회사의 2023년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토 한 결과 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제8조에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 　　 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사 보고서 에코캡 주식회사 주주 및 이사회 귀중 내부회계관리제도에 대한 감사의견 우리는 2023년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거한 에코캡 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라 회사의 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3월 21일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 내부회계관리제도 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된, 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다. 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다. 내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다.
에코캡 — 사업보고서 (2023.12)

감사는 내부회계관리제도에대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다. 내부회계관리제도의 정의와 고유한계 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 이녹영 입니다. 서울특별시 종로구 우정국로 48 삼 덕 회 계 법 인 대표이사 공인회계사 김 명 철 2024년 3월 21일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점까지의 기간 사이에 회사의 내부회계관리제도에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. 회사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서_20240315.jpg 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서_20240315 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 에코캡 주식회사 감사대상 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사와 사업에 대한 이해, 통제환경 및 유의적위험의 파악, 업무계획의 수립 등 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기 검토 일 명 명 내부회계관리제도 설계평가 일 명 명 감사위험의 평가 및 통제테스트 일 명 명 내부회계관리제도 운영평가 일 명 명 입증절차 수행 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 울산 본사 창고, 아산 물류 창고 등 실사(입회)대상 재고자산 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 타처보관재고자산조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 08월 08일 회사 : 감사위원회감사인 : 담당이사 및 담당회계사 서면 감사인의 책임 및 계약내용(보수).및 독립성,중간재무제표 수행 결과 협의 2023년 08월 10일 회사 : 감사위원회, 경영진감사인 : 담당이사 및 담당회계사 서면 중간재무제표 발견사항 공문 발송 2023년 11월
에코캡 — 사업보고서 (2023.12)

03일 회사 : 감사위원회, 담당임원감사인 : 담당이사 및 담당회계사 서면 감사인의 책임 및 계약내용(보수)및 독립성, 향후 감사계획 2024년 03월 02일 회사 : 감사위원회, 담당임원, 실무자감사인 : 담당이사 및 담당회계사 서면 감사수행 결과 보고, 감사인의 독립성 2023년 03월 21일 회사 : 감사위원회, 담당임원 감사인 : 담당이사 및 담당회계사 서면 경영진 책임 및 감사인의 독립성, 핵심감사사항선정이유, 감사에서의 유의적인 발견사항
에코캡 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 자동차용 전기ㆍ전자장치 부품인 자동차용 전선(Wire), 자동차용 와이어링하네스 (Wiring Harness), 벌브 소켓 (Bulb Socket), LED Module 제품 등을 주력으로 생산하고 있습니다.당사는 현재 중국현지 생산법인(문등), 판매법인(위해)과 물류창고(상해), 미국 현지 판매법인과 창고(임대)를 보유하고 있으며, 북미 시장의 확장을 위하여 Mexico 에 현지 제조공장을 설립하여 가동하고 있습니다. 멕시코 공장의 경우 2019년부터 양산을 시작하였으며, 자동차용 와이어링하네스와 LED Module 을 생산하고 있으며, 사출공장까지 보유하고 있습니다. 해당 ITEM은 전량 북미 지역으로 수출되고 있으며, 멕시코 내수 및 수출을 하고 있습니다. 가. 업계의 현황 (1) 자동차부품산업의 특성 (가) 기술집약적 산업 자동차 부품산업은 단순부품에서 정밀가공부품에 이르기까지 2-3만여 개에 달하는 다양한 부품으로 구성되기 때문에 전방산업인 완성차의 수요, 생산에 많은 영향을 받고 후방산업인 소재산업에도 파급효과가 큰 기술집약적 산업입니다. 또한 자동차 부품산업은 도구를 만드는 기술과 다루는 기술이 자체에 축적되어야 하고 생산설비에 구체화 되어야 하며 각종의 제조설비를 자동차업체가 독자적으로 설계, 제작하는 기술축적이 필요합니다.(나) 계열화된 시장구조 국내 자동차 부품산업은 완성차 기업과 협력사간에 수직적인 계열화 관계를 형성하고 있고 완성차 기업과 계열회사 간에 기술, 자금, 인력 면에서 긴밀한 유대관계를 유지하면서 수평적 계열화 구조를 형성하고 있습니다. 대규모 부품기업은 자본집약적인 엔진, 변속기, 차축 등 1차 조립품을 대량 생산하고 중규모기업은 기능부품의 중간제품과 정밀기계가공품(주조, 단조, 도금, 도장 등)을 생산하며, 다품종 소량생산을주로 하는 소형업체는 대규모 부품기업의 2차 하청으로 단순가공품(스프링, 나사, 와이어 등)이나 보수용 부품을 생산하는 경우가 많습니다. 이에 따라 시장구조가 폐쇄적이며 산업 내 신규진입을 위해서는 기술력, 양산능력, 완성차기업과의 관계 등이 선결되어야 합니다. 그러나 최근에는 부품조달이 글로벌화 되고 초대형 선진 부품기업들이 국내에 진출하고 있어 규모 및 범위의 경제가 매우 중요시되고 있습니다. (다) 규모의 경제 효과가 큰 산업자동차의 생산에는 막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산원가를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있는 규모의 경제 효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업입니다. 1960년대 초 미국의 연구결과에서 나타난 자동차 한 모델 당 연간 최소 생산량은 10만대가 되어야 한다고 하였으나 최근에는 30~60만대로, 한 개의 자동차회사 당 100만대~200만대가 되어야 한다는 주장이 나오고 있으며, 이는 생산설비의 자동화에 따른 시설투자와 신제품개발에 따르는 R 비용, 제품수명 단축에 따른 금형 및 치공구 비용의 증가에 기인한다고 볼 수 있습니다.(라) 정부 규제산업자동차산업 및 자동차 부품산업은 국민경제뿐만 아니라 국민 개개인의 안전과 환경에 미치는 영향이 지대하여 각국 정부는 자동차의 제조, 사용, 보수, 환경(배기가스, 연비, 소음, 리사이클링 등), 안전(ABS, 타이어공기압, 경보장치, 보행자충돌 등), 조세 등과 관련된 법규를 마련하여 규제하고 있습니다. 특히, 내수 진작 등을 위해 탄력적으로 시행되는 자동차세제는 산업보행에 단기적이고 직접적인 영향을 미치고 있으며, 전 세계적으로 강화되고 있는 환경 및 안전 관련 규제는 각 완성차 업체로 하여금중장기적인 생존과 시장선점을 위해 기술개발 경쟁을 가속화하도록 유도하고 있습니다.(마) 전후방산업 연쇄효과 자동차 부품산업은 전방산업인 완성차 시장 상황과 후방산업인 철강, 비철금속 등 소재산업과 연관효과가 높고 여타 산업에 미치는 효과도 매우 높은 특성을 가지고 있습니다. 특히 자동차부품업체는 기술개발능력, 품질, 납기, 가격 등의 측면에서 완성차업체의 요구수준을 충족시키면서 완성차업체와 긴밀한 유대관계를 형성, 유지
에코캡 — 사업보고서 (2023.12)

발전시킬 수 있는 능력이 사업 안정에 있어 중요한 부분입니다. 자동차부품산업은 자동차산업과 제품개발 단계부터 참여하여 양산까지 불가분의 관계를 갖고 있으며, 자동차산업의 국제경쟁력 제고를 위해서는 자동차부품산업과 상호 긴밀한 협력관계의 유지 및 효율적인 분업 생산 체제의 구축이 요구되고 있습니다 (2) 경기변동의 특성 및 계절성 당사가 주로 생산/판매하는 자동차용 전선, 와이어링 하네스(Wiring Harness), 벌브소켓 및 LED Module 제품에 대한 매출은 국내외 완성차업체 및 각각의 1차 협력업체에 신차용(OEM용) 및 After market용 납품에서 발생하며 따라서 자동차산업 전반의 업황에 연동되는 경향이 큽니다. 일반적으로 자동차에 대한 수요는 경제성장율 및 고용안정세에 따라 민감하게 반응하며, 자동차는 고가의 내구소비재로 소비자의 구매형태와 소득수준 등 경기변동요인과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 경기 불황기에는 기업의 투자위축과 고용감소로 인해 소득수준이 줄게 되고 이에 따라 소비 여력이 줄게 됩니다. 이러한 소비둔화는 자동차소비에 있어 다른 소비재에 비해 더 큰 영향을 미치며, 일반적으로 자동차를 최초로 구입하거나 교체로구입 시 구매시기를 늦추는 경향이 있습니다. 반면에 경기 회복기에는 잠재된 차량구매에 대한 욕구가 커지고 또한 구매하는 차량의 가격을 소득의 일정한 수준에 맞추려는 경향을 보이는 등 보다 적극적인 구매행태를 보이고 있습니다. 즉, 소득수준의 상승으로 차량에 대한 수요증가와 수요의 고급화 경향을 보입니다. 또한, 자동차에 대한 수요는 세계적으로 볼 때 경제성숙도 및 자동차 관련 산업의 발전 정도에 따라 신흥국과 선진국에서 약간 다르게 나타납니다. 중국과 인도로 대표되는 신흥국에서는 경기변동에도 불구하고 아직 자동차 보급율이 절대적으로 낮기 때문에 차량 판매대수가 비교적 꾸준하게 증가하였습니다. 반면에 미국, EU, 일본 등 선진국에서는 2008년 전세계 경제 및 무역에 커다란 영향을 미친 금융위기가 실물 경제에 영향을 미치면서 경기가 부진해지자 차량 판매대수가 급격히 감소했습니다. 더불어 지난 20여년간 경기침체를 겪어온 유럽이나 일본의 경우 오히려 2016년 차량판매대수가 2006년 대비 감소하기까지 했습니다. 이처럼 선진국이나 자동차 보급률이 높은 국가 및 지역에서는 자동차에 대한 수요는 경기변동에 민감하게 변화하며 이에 따라 관련 자동차 부품 산업도 일정부분 완성차 업체의 업황에 영향을 받고 있습니다. (3) 경쟁요소 (가) 자동차 산업의 경쟁 현황 자동차 산업은 고도로 안정성이 요구되는 업종으로 2만개 내외의 부품이 투입되어 제조되는 구조상 제품의 품질이 가장 중시되며, 납기준수 및 가격요소도 부품업체 선정 시 주요한 고려 요소입니다. 이러한 신뢰성을 확보하기 위해서는 제품 생산을 위한 연구개발, 공장 및 관련 제조 설비 구축을 위한 자본이 투입되어야 하고 상당기간의 신뢰성 테스트를 거쳐야 정상적인 운영이 가능합니다. 또한, 최근 증가하고 있는 국내 완성차업체의 해외 진출 시 동반 진출을 하거나 글로벌 완성차업체의 현지구매방식 증가(Local Sourcing)에 부응하기 위한 해외 현지공장 건설에도 막대한 자본이 필요합니다. 특히 글로벌 업체와 거래하기 위해서는 해당지역에 생산공장을 가지고 있고 각 공정별 일정 수준 이상의 기술력이 있음을 증명해야 거래 적격요건이 되기 때문에 신규로 진입하기는 쉽지 않은 시장입니다. (나) 자동차 부품산업의 경쟁 현황 자동차용 전선 부문은 일종의 장치사업으로써 공장 및 설비에 소요되는 거대한 자본투자뿐만 아니라 고도의 품질기준이 요구되는 바, 신생 업체가 진입하여 사업성을 확보하기에는 쉽지 아니한 분야입니다. 자동차용 와이어링 하네스 부문은 무엇보다도 안정성을 중시하는 자동차 업종의 특성상 완성차업체나 1차 협력업체들이 납품업체를 선정할 때에 ① 숙련도가 높은 고급 엔지니어 보유, ② 원소재 및 핵심 부품에 대한 기술적 노하우 확보, ③ 독자적인 기존 와이어하네스 설계기술 확보, ④ 다년간의 설계 및 생산기술 보유 등의 엄격한
에코캡 — 사업보고서 (2023.12)

잣대를 적용하기 때문에 신규로 진입하기 위해서는 이러한 기술 및 시설 확보를 위한다년간의 투자뿐만 아니라 양산을 위한 생산시설(주로 저렴한 인건비를 활용한 중국내 생산 시설)과 영업네트워크 또한 필요합니다. 마지막으로 LED 모듈부문은 비교적고가의 제품군에 속하며 제품의 품질수준이 가장 중요한 기준이 되면서 관련 제품의 라이프사이클상 도입기나 성장 초기 국면에서는 완성차 업체들이 검증된 소수의 선발 협력사와 제휴를 지속해 나가는 게 관례입니다. 종합적으로 볼 때, 품질, 가격, 적시공급능력 등을 갖추었다 할지라도 거래처와의 장기간의 협업에서 오는 당사 제품의 신뢰에 기초하여 거래가 이루어지는 자동차 부품업의 관행을 고려할 때 신규업체가 진입하여 단기간내에 수익성을 확보하고 정상적으로 운영하는 것은 어렵다고 생각됩니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업의 개황 당사는 국내 본사와 해외 6개 종속기업 등이 자동차용 부품 생산, 조립 및 판매 역할을 수행하고 있습니다. 총 6개의 종속기업 중 자동차용 부품 생산 법인은 2개 법인이며, 나머지 4개 법인은 제조는 하지 않으며 해외 현지에서 자동차용 부품 판매 역할을 수행 중입니다. [당사와 관련된 국내외 주요 종속기업 현황] 구분 회사수 회사명 소재지 비고 종속기업 중국 자동차용 부품 생산 미국 자동차용 부품 판매 중국 자동차용 부품 판매 멕시코 자동차용 부품 생산 베트남 자동차용 부품 판매 폴란드 자동차용 부품 판매 당사는 자동차용 와이어링하네스의 시장 확대를 위해 2009년부터 지속적으로 노력 하였습니다. 자동차용 와이어링하네스의 공정특성상 노동집약적인 산업으로 다수의 인력 수급으로 발생하는 인건비가 원가의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 2010년 12월 당사는 인건비 절감을 통한 원가경쟁력을 갖추기 위하여 중국 문등에 제조법인 (AI KE WIRE HARNESS CO., LTD.)을 설립하였습니다. 설립초기에는 중국 문등 제조 법인에서 임가공으로 만들어진 자동차용 와이어링하네스는 국내로 수입되어 국내 고객사에게 납품을 하였고, 이 후 국내 시장 뿐만 아니라 중국 내수 시장을 개척하여 중국 완성차 진리자동차와 SL 연태에게 자동차용 와이어링하네스를 납품하고 있습니다. ② ECOCAB AMERICA CORPORATION2014년 당사는 미국시장에 진출하여 중국제조법인에서 생산 된 자동차용 와이어링하네스를 SL TENNESSEE에 납품을 하기 시작 하였습니다. 2014년 6월 미국 시장의 본격적인 진출을 위하여 미국 판매 법인 (ECOCAB AMERICA CORPORATION)을 설립하였고 설립당시 주요 고객사는 SL TENNESSEE 였습니다. 2018년 9월 멕시코제조법인(ECOCABLE MEXICO CORPORATION S DE R L DE C V, 이하 '멕시코제조법인')을 설립(2019년 완공)하여, 와이어링 하네스 생산라인을 구축함으로 2019년 미국시장(북미지역) 진출을 본격화하였습니다. 현재 SL TENNESSEE, SL ALABAMA, MAGNA 등의 고객사에 와이어링 하네스 공급중이며, 2021년 1월 멕시코제조법인에서 LED Module 생산라인을 구축하여 LED Module을 MMX(모비스멕시코)에 공급함으로 남미지역(브라질)의 자동차부품 공급을 시작하였으며, 추가적으로 PCB Module 제품을 수주 받아 MMX 로 2023년도 부터 양산 공급하고 있습니다.자동차사는 HKMC 및 미국 GM, MAZDA 입니다. 또한 고객사 확대로 MAGNA 에 LED Module 을 수주 받아 2022년도 부터 양산 공급하고 있습니다. ③ WEIHAI ECOCAB TRADE CO., LTD자동차용 전선의 경우 중국 고객사들의 요청으로 2015년 10월에 중국 상해에 판매법인(WEIHAI ECOCAB TRADE CO., LTD.)을 설립하였습니다. 중국을 제외한 나머지 지역(미국, 멕시코, 인도, 남아공, 우즈베키스탄등)들은 직수출로 판매 하고 있으며, 상해 판매법인(WEIHAI ECOCAB TRADE CO., LTD.) 역시 내수 시장 개척에 노력하고 있습니다.
에코캡 — 사업보고서 (2023.12)

주요 고객사는 상해 리어 및 상해 삼지 등이 있으며, 2015년부터지속적으로 자동차용 전선을 공급 중입니다.④ ECOCABLE MEXICO CORPORATION S DE R L DE C VECOCAB AMERICA CORPORATION 의 원활한 제품공급을 위해 2018년 9월20일 Wiring Harness 제조법인을 멕시코에 설립하였습니다.2019년에 공장 건설이 완료 되었으며, 초기 셋업을 진행하여 19년 하반기부터 Wiring Harness 제품을 생산하기 시작하였습니다. 2020년 공장 증축을 통하여 전자사업부 제조시설 확충을 진행하였으며, 2021년 1월 LED MODULE 생산라인구축을 완료하여 LED MODULE 제품도 생산하고 있습니다.⑤ ECOCAB VIETNAM COMPANY LIMITED2019년 1월 14일에 베트남 하노이 지역에 Wiring Harness 판매 법인을 설립하였습니다. 2019년 2분기에 $ 100,000 의 자본금 투자가 이루어졌습니다.베트남 현지 법인은 중국의 지정학적 RISK를 최소화 하기 위하여 설립되었으며, 향후 중국과 함께 이원화된 제조 공장으로 외부 환경 및 중국 RISK를 줄이는 역할을 할예정입니다.⑥ ECOCAB POLAND2021년 11월 29일에 폴란드 브로츠와프 지역에 Wiring Harness 판매 법인을 설립하였습니다. 2023년 1월에 PLN 9,000 의 자본금 투자가 이루어졌습니다.폴란드 현지 법인은 유럽 시장 물품 공급의 거점 마련을 위하여 설립되었습니다. 물류비용의 최소화로 전반적인 물류 구조가 단순하게 개선될 것으로 예상하고 있습니다. 또한 유럽 시장 신규 고객을 추가 확보할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (2) 당사의 제품 ① 주요 제품 개요 및 당사의 핵심 경쟁력 (가) 자동차용 전선 (Wire and Cable) 2023년 기준 당사의 차량용 전선은 전체 매 출 비중의 39%를 차지하고 있습니다. 특히 당사의 제품인 자동차용 전선은 2010년 친환경(Halogen Free), 고 유연성 피복 소재를 개발하여 국내 최초로 상용화 하였으며, 자동차용 엔진룸( C3ZH), Battery Pack(T3 BAT H)에 고 내열, 고 유연성 전선을 개발하여 적용하였습니다. 또한 후 공정이 필요한 XLPO(Cross-Linked Polyolefin) 피복 소재에 별도의 가교 공정을 적용하지 않는 자연 가교 피복 소재 개발 및 상용화에 따라 타사 대비 1/4의 제작 신속성을 확보하는 독자기술을 개발하여 ISO 국제표준규격에 따른 전 세계 자동차 Wire 대응이 가능합니다. 현재 자동차용 전선 시장에서는 세계적으로전기차 시장이 확대됨에 따라 고 전압, 고 내열, 고 유연성 Battery Cable 개발 및 기술확보를 요구하고 있으며 당사는 이에 따른 동반 성장이 예상 됩니다. (나) 와이어링하네스 (Wiring Harness) 당사의 자동차용 전선과 벌브 소켓(Bulb socket)등을 결합한 전선의 상위 제품인 와이어링하네스는 4대 자재(HSG, 전선, SOCKET, TML)를 바탕으로 독자 개발한 기술이 적용되고 있으며, 타사의 제품에 비해 기술력이 우수하고 차별화된 경쟁력을 보유하고 있습니다. 특히, 인서트그로멧 (INSERT GROMMET)은 국내 GM에 최초 적용하여 성공한 제품이며, 사출에 대한 노하우와 국내 유일의 특허된 제품으로 각인되어 자동차용으로 부각되고 있는 제품입니다. 국내 완성차 업체 및 선진국 5대완성차 업체에 적용 가능하며, 승용 및 대형 자동차에도 폭 넓게 적용될 것으로 예상됩니다. 완성차 메이커를 비롯한 선진 및 신흥자동차국의 전문화된 인서트 공법으로 기술력을 인증 받고 있는 추세이며, 본 특허가 타 자동차사에 접목 되어 성장 가능성을 동반하고 있습니다. (다) 벌브 소켓 (Bulb socket) 벌브소켓은 당사의 제품 중 자동차용 와이어링하네스에 사용 되는 주요 원재료로서 독자 개발한 기술이 적용되고 있습니다. 자동차용 Wedge Type의 삽입 시 끼우는 형으로 전구(Bulb)의
에코캡 — 사업보고서 (2023.12)

삽입성과 탄화의 정도에 따른 소켓(socket)의 정형화된 원재료와 사출이 특화된 기술력으로 타사 제품 대비 흔들림(Wobble/TILT), 공차 산포 등을 줄일 수있는 구조로 되어 있습니다. 벌브 소켓 (Bulb socket)은 주로 헤드램프 및 리어콤비에 사용되어지며, 방향지시등, 헤드램프 포지션, 파킹, 테일 등의 신호 전달에 사용되어집니다. 핵심 기술로는 1) 다중 벌브용 홀더 : 다른 용량의 전원이 공급되어 발광토록 서로 다른 필라멘트를 갖는 한조씩의 리드와이어를 갖는 다중 벌브용 홀더 제조 기술 2) 벌브소켓 어셈블리 : 벌브가 전기적으로 연결되는 벌브소켓과 상기 벌브소켓이 장착되는 벌브소켓 어셈블리 제조 기술입니다. 이러한 기술력을 바탕으로 GM 글로벌에 22종 125 품목 기술 승인을 받아 GM 당사의 와이어링하네스 제품을 제조하는 주요원자재로 생산 되고 있습니다. 2015년 7월부터 제조되는 모든 차량에 대해서 주간주행등(DRL, Daytime Running Lamp)의 의무장착이 시행되었습니다. 주간주행등이란 주간에 차량운행시 다른 운전자 보호와 보행자 보호를 위해 차량을 보다 쉽게 인지할 수 있도록 차량 전방에 켜지는 라이트를 뜻합니다. 램프관련 하네스나 벌브 소켓(Bulb socket)에 강점이 있던 당사는 DRL 및 RCL 관련 LED 모듈을 자체 개발하기로 결정하고 송도에 LED 모듈 전담 제2연구소를 신설하여 관련 기술을 개발하고 양산체제를 구축하여 2017년 상반기부터 완성차업체에 LED모듈제품을 공급하고 있습니다. 당사는 세계 최초로 기존의 밴딩이 불가능했던 메탈PCB를 밴딩이 가능하도록 신축성이 좋은 RA동박을 알루미늄과 초진공/고온/고압으로 프레스하여 부착한 후 밴딩할 부분에 단차가공을 하여 밴딩 시에 크랙이 발생하지 않는 BMPCB 원판을 개발하였습니다. 이렇게 개발된 BMPCB (Bendable Metal PCB 이하 "BMPCB")는 기존 메탈PCB가 가지는 계단형 구조를 경사형 구조로 설계함으로써 원자재의 절감과 우수한 병열 기능으로서 LED의 수명을 증가시켜 기존 메탈PCB를 이용한 LED 모듈 보다 훨씬 더 경쟁력 있는 제품입니다. [기존 FPCB 와 BMPCB 비교표] 비교 항목 기존 제품 FPCB+AL 신기술제품 BMPCB 특 징 열저항 높다 낮다 열저항이 낮을수록 방열에 유리함. 구조 복잡 단순 설계/제작기간이 짧아지며, 제품가 저렴. 금형 2벌 1벌 금형비는 8천~1억 정도 절약됨. 제조공정 복잡 단순 BMPCB는 방열판 부착 공정이 없음. 수작업 많음 적음 BMPCB는 전체가 자동화 공정임. 제조비 고가 저가 BMPCB는 기존제품 대비 80%수준임. 불량율 높음 낮음 BMPCB는 진행성 불량이 거의 없다. 전기 자동차(EV)의 배터리 분리 장치(BDU)는 기본적으로 다양한 EV 작동 모드에서 배터리의 ON/OFF 스위치 역할을 합니다. 또한, BDU는 EV 시스템 내에서 전력을 분배하고 보호하는 기능을 담당 합니다. 당사는 2022년08월 LS 이모빌리티 솔루션으로부터 FORD 의 대형 전기 SUV 용으로 공급되는 BDU 를 수주 받아 현재 개발 진행 중이며 2024년10월부터 6년간 년 257,000대 양산 공급을 진행예정입니다. 세계적인 탄소중립 정책으로 인해 전기 자동차의 생산 비율은 비약적으로 증가 하고 있어 성장 가능성이 높은 Business 입니다. (라) 신규사업 등의 내용 및 전망 ESS 분야에 대한 연구개발 추진배경으로 글로벌 주요 국가들이 2050 탄소중립 달성을 추진하면서, 에너지를 저장했다가 필요할 때 사용할 수 있는 ESS 시장이 확대될 전망이며 이에 국내 ESS 장치 설치규모는 늘어날 것으로 예상되어 ’23년 1월 정부는 ESS 지원 TF를 구성 했으며 국내 ESS 산업 육성방안을 발표 할 것으로 판단됩니다. ㈜에코캡(ECOCAB)은 자동차용 전장부품 제조 전문기업으로 최근 ESS 기술 추세에 적극 대응할 필요성을 느끼고 KAIST와 ESS 핵심요소기술 개발 KAIST와 ㈜에코캡은 산학 협동연구를 통한 ESS 분야의 세계적인 경쟁력을
에코캡 — 사업보고서 (2023.12)

확보하기 위해 협동 연구센터를 추진하려고 합니다. 연구센터의 설립 목표는 ① 차세대 ESS를 위한 PCS, BMS, EMS 등 핵심 구성품의 요소기술 확보 ② ESS의 안정성 강화를 위한 기계·전기·전자 핵심기술 확보 ③ ESS의 종합 안전성 평가 및 시험 기술 확보 ④ ESS의 효율적인 성능 평가를 위한 In-Lab. 실험환경 구축 입니다. ess연구센터 조직도.jpg ESS 연구센터 조직도 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황 2023년도, 2022년 및 2021년 기준 당사의 주요 매출 현황은 다음과 같습니다. [품목별 매출 현황] (단위: 백만원, %) 구 분 2023년 2022년 2021년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 자동차용 전선 자동화용 전장 LED모듈 상품 기타 합 계 주) 별도재무제표 기준입니다. 나. 주요제품의 가격변동 추이 자동차용 전선 및 자동차용 배선의 특성상 모델의 Type, Size 및 제품의 사양등 많은 조건의 영향을 받아 가격차이가 발생하며, LME 시세에 의한 가격변동요인이 발생되어 제품가격의 산정이 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 3. 주요 원재료 등에 관한 사항 가. 원재료 조달 당사의 주요 원재료는 동(구리)으로서 (주)티엠테크를 통하여 LME시세에 따라 원재료를 매입하고 있습니다. 8mm의 동을 구매 하여 2mm, 0.19mm등 까지 가늘게 신선하는 공정을 거쳐 자동차용 전선의 생산에 사용되는 주요 원재료입니다. 나. 원재료 가격 변동 추이 (단위: 원/kg) 구분 2023년 2022년 2021년 동(구리선) 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력, 생산실적 및 가동률 ■ 본사 공장 (1) 전선 사업부 (단위: Km, 백만원) 사업부문 구 분 2023년 2022년 2021년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 전선 생산능력 생산실적 가 동 율 (2) 전장 사업부 (단위: EA, 백만원) 사업부문 구 분 2023년 2022년 2021년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 LAMP WIRING HARNESS 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 SQUIB WIRING HARNESS 생산능력 생산실적 가동율 (3) LED 사업부 (단위: EA, 백만원) 사업부문 구 분 2023년 2022년 2021년 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 LED MODULE ASSY 생산능력 생산실적 가 동 율 ■중국 공장 (1) 전장 사업부 (단위: EA, 백만원) 사업부문 2023년 2022년 2021년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 ■멕시코 공장 (1) 전장 사업부 (단위: EA, 백만원) 사업부문 2023년 2022년 2021년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 생산능력 생산실적 가동율 생산능력 생산실적 가동율 (2) LED 사업부 (단위: EA, 백만원) 사업부문 2023년 2022년 2021년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 생산능력 생산실적 가 동 율 나. 생산설비에 관한 사항 (1) 생산설비 현황 (단위: 천원) 자산항목 소재지 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소/대체 토지 울산시 언양읍 外 자가 건물 울산시 언양읍 外 자가 공구와기구 울산시 언양읍 外 자가 기계장치 울산시 언양읍 外 자가 비품 울산시 언양읍 外 자가 시설장치 울산시 언양읍 外 자가 차량운반구 울산시 언양읍 外 자가 건설중인자산 울산시 언양읍 外 자가 합계 주)2023년 별도 재무제표 기준입니다. 4. 매출 및 수주상황 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위: 수량-천개/Km, 금액-백만원) 매출유형 품목 2023년 2022년 2021년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품매출 전선 내수 수출 소계 전장 내수 수출 소계 LED 내수 수출 소계 기타매출 내수 수출 소계 합 계 내수 수출 소계 주) 별도재무제표 기준입니다. 나. 판매경로, 판매방법 및 주요 매출처 (1) 판매경로당사의 판매경로는 본사 직매출 및 해외 현지법인을 통한 직매출로, 직접판매비중이 100% 입니다. (2)
에코캡 — 사업보고서 (2023.12)

판매조직 당사의 판매 조직 당사는 판매조직을 4개의 팀으로 각각 운영하고 있습니다.국내영업팀은 한국지엠, 쌍용자동차 등의 기술영업과 영업관리를 담당하고 있으며, 중국법인영업팀 및 북미, 중국 담당 마케팅팀은 글로벌 마켓 영업 및 영업관리를 담당하고 있습니다. 6. 수주에 관한 사항 당사는 장기공급계약을 맺고 주/월 단위 발주를 통해 제품을 공급하고 있으며, 주요 고객과의 지속적인 거래로 고객의 생산계획에 따라 수시로 생산, 납품하는 형태이기 때문에 수주 잔고는 의미가 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 7. 시장위험과 위험관리 가. 시장위험 (1) 외환위험 연결기업은 영업활동으로 인하여 다양한 통화로부터 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업이 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러(USD), 유로화(EUR)와 중국위안화(CNY) 등입니다. 연결기업의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 따른 원화의 환율 10% 변동시 환율 변동이 순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR CNY MXN 합 계 주) 연결재무제표 기준입니다. (2) 이자율 위험 이자율위험은 미래 시장이자율 변동으로 인하여 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결기업의 변동금리부 예금은 금액적으로 중요하지 아니한 바, 관련 수익 및 현금흐름은 시장이자율의 변동으로부터 중요하게 영향을 받지는 않습니다. 연결기업의 차입금은 주로 변동금리부 조건인 바, 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 조건의 차입금으로 인한 이자비용이 순이익에 미치는 영향의 절대값은 당기 및 전기에 대하여 각각 243,338원 및 288,939천 원으로 금융부채의 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (3) 유동성 위험 유동성위험은 연결기업의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결기업이 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험입니다. 연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여, 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키는 정책을 포함하고 있습니다. 또한, 연결기업은 일시적인 유동성 위험에 대비하기 위해 각종 여신한도를 개설하고 있으며, 장단기 차입금의 비율을 적절히 고려하여 자금을 조달하고 향후 사업규모 확대에 대비함과 동시에 보다 안정적인 유동성 확보 및 자금조달의 연속성과 유연성을 유지하기 위하여 자체적인 자금계획 수립 및 검토 절차를 지속적으로 수행하고 있습니다. 2023년 4분기말 현재 금융부채별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년이내 1년에서 5년이하 5년 초과 합 계 매입채무 기타지급채무 차입금 리스부채 합 계 주)연결재무제표 기준입니다. (4) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 투자활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.연결기업은 신용거래를 원하는 모든 거래상대방에 대하여 재무상태, 과거 채무불이행 경험 등의 기타 여러 요소를 고려하여 신용평가를 수행함으로써 신용도가 건전한 거래 상대방과의 거래만을 수행하고 있으며, 일부 기존 거래처의 신용도가 낮아질 경우에는 개별적인 신용한도 관리정책을 시행하여 집중관리하고 있습니다. 또한, 주기적으로 모든 거래상대방에 대한 신용도를 검토하는 등의 지속적인 관리업무를 수행하여 채권 관련 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 함으로써 신용위험을 최소화하고 있습니다.또한, 연결기업은 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당
에코캡 — 사업보고서 (2023.12)

금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될것입니다. 한편, 연결기업은 신용등급이 우수하여 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써, 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련한신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 매출채권: 매출채권 손실충당금 소계 기타수취채권(유동): 미수금 손실충당금 단기대여금 손실충당금 미수수익 소계 기타수취채권(비유동): 보증금 장기대여금 손실충당금 소계 합계 (*) 연결실체의 보유현금은 제외하였습니다. (5) 자본위험관리 연결기업의 자본관리의 주요 목적은 자본성장과 분배를 통하여 주주들의 지속적인 투자수익을 창출하는 것입니다. 이러한 목적을 달성하기 위한 방안으로 연결기업은 위험과 수익간의 적절한 균형을 유지하고 전략적 투자 및 운전자본의 유지를 위한 충분한 자금조달능력을 유지하기 위하여 부채비율을 감독하고 있습니다. 또한, 배당정책의 변경,유상증자 또는 부채상환 등을 통한 자본구조의 변경 결정시 연결기업은 단기적 현황과 장기적인 영업전망 및 사업목표를 모두 고려하고 있습니다. 보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 나. 위험관리 연결기업의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 이사회는 연결기업이 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위한 방침을 설정하고 운영하고 있습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결기업의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결기업은 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 8. 파생상품 거래 현황 - 해당 사항 없습니다. 9. 경영상의 주요 계약 - 해당 사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 10. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 당사는 자체 연구소 운영을 통해 전선, 와이어링하네스, 벌브 소켓 및 LED Module 전 공정에 대해 관련 기술을 개발하여 적용하고 있습니다. 당사의 주요 연구개발 담당 조직은 다음과 같습니다. 당사의 연구개발 조직도 구분 업무 내용 전장연구개발팀 LED 팀 LED Module 개발팀 신뢰성평가팀 1. 고객 요구 신뢰성 평가 시험 생산기술연구팀 2. 4M Setting 공정 설비 개발 나. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 2023년 2022년 2021년 연구개발비용 총계 (정부보조금) 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 총계÷ 당기매출액x100] * 연결 기준 입니다.* 비율은 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준 으로 산정하였습니다. 다. 연구개발실적 번호 개발기술명 적용 제품 성과 개발완료시기 CU-R4XLPO 신제품 개발 14년 04월 14년 09월 집합기 선심 장력 균일화 공정 개선 15년 07월 FLR13Y 신제품 개발 15년 07월 박육화된 0.13mm2 PVC 소재 Wire 개발 신제품 개발 15년 12월 CU-R4EPDM CU-H4EPDM 신제품 개발 16년 03월 신제품 개발 17년 05월 신제품 개발 17년 06월 125℃ EPDM 소재Small size 추가 개발 신제품 개발 17년 11월 150℃ EPDM 소재Small size 추가 개발 신제품 개발 17년 11월 CMB C3ZH 신제품 개발 18년 02년 자동차용 100MbpsEthernet Cable 개발 ECOUTP 신제품 개발 19년 01월 신제품 개발 19년 03월 신제품 개발 19년 03월 신제품 개발 19년 05월 러시아 타가즈社 미니버스 Wiring Harness 연구개발 신제품 개발 10년 06월 복합수단용 트램 Wiring Harness 선행개발 신제품 개발 11년 01월 친환경 HEV 용 고전압 Wiring Harness 개발 신제품 개발 13년 10월 친환경 PHEV 용 고전압 Wiring Harness 개발
에코캡 — 사업보고서 (2023.12)

신제품 개발 13년 08월 친환경 전기버스 OLEV 고전압 Wiring Harness 개발 신제품 개발 13년 08월 YF-DTC 플라스틱 모터 개발 신제품 개발 14년 07월 자동차용 SQUIB Wiring Harness 개발 신제품 개발 13년 04월 신제품 개발 14년 07월 신제품 개발 14년 11월 Mitsubishi-EV 배터리팩 Harness 개발 배터리팩 Harness 신제품 개발 14년 03월 MINI 보급형 국책사업 신제품 개발 14년 08월 신제품 개발 15년 11월 신제품 개발 15년 11월 제주 전기자동차 개발 신제품 개발 16년 02월 PHEV-TATA 트럭용 배터리팩 신제품 개발 16년 01월 군용 무인차량 신제품 개발 16년 03월 HMC 차량 신제품 개발 16년 06월 S-Project(장보고) 신제품 개발 16년 12월 신제품 개발 16년 06월 EV 신규개발(BMG) 신제품 개발 16년 06월 신제품 개발 16년 12월 신제품 개발 17년 06월 신제품 개발 18년 02월 신제품 개발 18년 11월 신제품 개발 19년 12월 단차가공BMPCB 개발 신제품개발 20년 01월 조립ㆍ검사 설비 개발 신제품 개발 20년 07월 신제품개발 20년 09월 신제품개발 20년 09월 신제품개발 20년 09월 신제품개발 20년 09월 Back Plate 원재료 개발 신제품 개발 20년 11월 0.5T 미단차가공BMPCB 개발 신제품개발 20년 12월 E100 EV 고전압 Harness 개발 신제품 개발 21년 06월 신제품 개발 21년 06월 BMPCB 정밀 밴딩 금형설비 개발 신제품 개발 21년 11월 신제품 개발 21년 12월 BMPCB 재질 개발 신제품 개발 22년 09월 라, 향후 연구개발계획 미래 확보기술 기술도달 목표 제품 기술 Wire 자동차용1GbpsEthernet Cable 개발 - ‘21: 자동차용 1Gbps 원소재 검토 및 개발 - ‘22: 시제품 성능시험 완료 및 사업화 - ‘21~’22: High Voltage Cable용 원소재 검토 및 개발 - ‘23: 시제품 성능시험 완료 및 사업화 전기자동차 용 고전압배선 개발 - ‘21: In-Net Can 통신 연구(차량 연동) - ‘22: Wiring Cable 신뢰성 연구 및 실차 테스트 - ‘23: 본격 양산 시작 및 사업화 - ‘21: 광역군 HEV 적용확대 검토 - ‘22: 실차 적용 테스트 및 범용모델 적용 - ‘23: 본격 양산 시작 및 사업화 BMPCB 재질 개발 - ‘20: ED동박(1.0T) 실험, RA동박(0.5T) 성능평가 - ‘20: 시제품 성능시험 완료 및 신뢰성 평가 - ‘20: 본격 양산 시작 및 사업화 - ‘21: 0.5T 미단차가공 BMPCB 개발 - ’21: 0.5T 미단차가공 BMPCB 시제품 성능시험 완료 및 신뢰성 평가 - ’22 : 양면 BMPCB 개발 - ’23: 양면 BMPCB 개발 시제품 성능시험 완료 및 신뢰성 평가 BMPCB 밴딩 설비 개발 - ’20: 무금형 밴딩 유니버셜 장비 개발 - ’23 : 양산 가능 유니버셜 장비 개발 - ’24 : 양산 시작 및 사업화 F-PCB용 FCCL 제조 신기술 개발 - ’23 : Cu Foil 도금 Type 개발- ’24 : 시제품 성능 검증- ’25 : 양산 시작 및 사업화 Hardware 류 Insert 자동 사출 설비 개발 - ’23 : 시제품 성능 검증- ’24 : 양산 시작 및 사업화 Insert 사출품 자동 냉각 및 측정 설비 개발 - ’23 : 시제품 성능 검증- ’24 : 양산 시작 및 사업화 부품 자동 피딩 및 체결 설비 개발 - ’23 : 시제품 성능 검증- ’24 : 양산 시작 및 사업화 7. 기타 참고사항 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유 현황 구분 등록 출원 합계 특허권 상표권 디자인 나. 특허권 취득현황 기준일: 증권신고서 제출일 현재 번호 구분 내용 출원일 등록일 특허번호 특허권 그로메트가 성형된 배선어셈블리 성형장치 특허권 그로메트가 장착된 램프발광용 배선 어셈블리 및 그의 제조방법
에코캡 — 사업보고서 (2023.12)

특허권 피복이 씌워진 케이블 제조용 니플 및 그의 제조방법 특허권 피복이 씌워진 케이블 제조용 니플 특허권 연선 제조 장치용 장력 조절기 특허권 유지력이 향상된 벌브 소켓 특허권 스토퍼를 구비한 벌브 소켓 특허권 벌브 소켓용 확장 손잡이 특허권 케이블 일체형 그로메트 성형장치의 케이블 고정용 클립 특허권 벌브 소켓 어셈블리 특허권 장력 조절기를 갖는 연선 제조장치 특허권 다중 벌브용 홀더 특허권 헤드라이트 모듈 특허권 헤드라이트용 백플레이트 특허권 리어 컴비네이션 램프 특허권 다방향 메탈 피시비 조립방법 특허권 엘이디용 기판 특허권 헤드라이트용 백플레이트 특허권 베이스 절곡형 메탈피시비 제조방법 특허권 박판형 메탈피시비를 갖는 헤드라이트 모듈 특허권 박판형 메탈피시비 특허권 절곡부를 갖는 메탈피시비의 제조방법 특허권 소켓 고정구조를 갖는 엘이디 기판 특허권 메탈피시비 성형장치 및 방법 특허권 램프홀더용 단자 조립방법 특허권 변형방지구조를 갖는 어스단자 특허권 변형방지구조를 갖는 양극접촉단자 특허권 전기자동차용 EPDM 고전압케이블 특허권 엘이디 모듈용 피시비 조립체 특허권 다단 절곡형 피시비 조립체 특허권 차량 램프용 피시비 조립체 디자인 전구용 소켓 디자인 차량용 벌브소켓 터미널 디자인 자동차용 그로메트 디자인 자동차용 그로메트 디자인 자동차용 그로메트 디자인 자동차용 그로메트 디자인 자동차용 그로메트 디자인 자동차용 그로메트 디자인 자동차용 그로메트 디자인 자동차용 그로메트 디자인 전선결속용 밴드 디자인 엘이디램프용 메탈피시비(MPCB) 디자인 자동차용 그로메트 디자인 차량용 벌브소켓 터미널 디자인 차량용 벌브소켓 터미널 디자인 차량 램프용 PCB기판 디자인 차량 램프용 PCB기판 디자인 차량 램프용 PCB기판 상표 C3ZH 상표 T3 BAT H 상표 R2B 상표 CMB C3ZH 상표 XHT2235 상표 BMPCB 상표 BMPCB 상표 ECB 다. 규제사항 등 당사의 사업은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 제조물책임(Product Liability)법, 신에너지 및 재생에너지 개발ㆍ이용ㆍ보급 촉진법,폐기물관리법, 친환경자동차법, 산업안전보건법 등에 의하여 규제를 받고 있습니다. 제반 법률의 영업에 필요한 인허가 절차 및 영업 수행 방법 등이 다른 산업을 규제하는 법률에 비하여 당사의 영업에 차별적으로 미치는 영향은 없습니다. 당사가 규제를 받는 제반 법률의 내용은 다음과 같습니다. 법령 비고(세부내용) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 사업자의 시장지배적지위의 남용과 과도한 경제력의 집중을 방지하고, 부당한 공동행위 및 불공정거래행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁을 촉진함으로써 창의적인 기업활동을 조장하고 소비자를 보호함과 아울러 국민경제의 균형있는 발전을 도모함을 목적으로 하여, 당사와 협력관계에 있는 업체들 간의 법률관계에 적용될 수 있는 법률임. 하도급거래 공정화에 관한 법률 공정한 하도급거래질서를 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완하며 균형 있게 발전할 수 있도록 함으로써 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 하는 법률 제조물책임법 물품을 제조하거나 가공한 자에게 그 물품의 결함으로 인해 발생한 생명·신체의 손상 또는 재산상의 손해에 대하여 무과실책임의 손해배상의무를 지우고 있는 법률. 이로써 피해자를 보호하고 국민생활의 안정과 제품의 안전에 대한 의식을 높여 기업의 경쟁력 향상을 도모하기 위한 것. 신에너지 및 재생에너지 개발ㆍ이용ㆍ보급 촉진법 신에너지 및 재생에너지의 기술개발 및 이용·보급 촉진과 신에너지 및 재생에너지 산업의 활성화를 통하여 에너지원을 다양화하고, 에너지의 안정적인 공급, 에너지 구조의 환경친화적 전환 및 온실가스 배출의 감소를 추진함으로써 환경의 보전, 국가경제의 건전하고 지속적인 발전 및 국민복지의 증진에 이바지함을 목적으로 하는 법률 폐기물관리법 폐기물의 발생을 최대한 억제하고 발생한 폐기물을 친환경적으로처리함으로써 환경보전과 국민생활의 질적 향상에 이바지함을 목적으로 하는 법률 환경친화적 자동차의 개발 및
에코캡 — 사업보고서 (2023.12)

보급 촉진에 관한 법률 (약칭 : 친환경자동차법) 환경친화적 자동차의 개발 및 보급을 촉진하기 위한 종합적인 계획 및 시책을 수립하여 추진하도록 함으로써 자동차산업의 지속적인 발전과 국민 생활환경의 향상을 도모하며 국가경제에 이바지함을 목적으로 함. 산업안전보건법 산업안전·보건에 관한 기준을 확립하고 그 책임의 소재를 명확하게 하여 산업재해를 예방하고 쾌적한 작업환경을 조성함으로써근로자의 안전과 보건을 유지·증진함을 목적으로 하는 법률
에코캡 — 사업보고서 (2023.12)

PLN 공동기업 KRW 기타 임직원 KRW 합계 USD PLN KRW (주1) 회사와 상기 종속기업의 대여ㆍ차입 거래에 대하여는 연 4.0%의 이자율을 적용하고있습니다. (단위 : 천원, 1USD) 구분 특수관계자명 통화 대여금(주1) 기초 증가 감소 기말 종속기업 USD 기타 임직원 KRW 합계 USD KRW (주1) 회사와 상기 종속기업 간의 대여ㆍ차입 거래에 대하여는 연 4.0%의 이자율을 적용하고 있습니다. 29.5 보고기간종료일 현재 회사는 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 28참조).회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구분 법인명 보증처 지급보증금액 종속기업 기업은행 수출입은행 신한은행 합계 29.6 주요 경영진에 대한 보상회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진은 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원으로 구성되어 있습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 단기급여 퇴직급여 합계 30. 재무제표의 사실상 확정 및 승인기관 회사의 재무제표는 정기주주총회 제출을 위하여 2024년 2월 29일 이사회에서 사실상 확정하였으며, 2024년 3월 29일 정기주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 회사 정관에 규정된 배당 사항 당사의 배당은 기본적으로 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자계획 및 재무구조 등을 종합적으로 감안하여 결정하고 있습니다.당사 배당에 관한 규정은 아래 정관 규정을 참조하시기 바랍니다. 1. 제 12조 (신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. 2. 제 55조 (이익 배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 3. 제 56조 (배당금지급청구권 소멸시효) 배당금 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 소멸시효 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제17기 제16기 제15기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 회사는 최근 5년간 배당을 지급한 내역이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2007년 08월 07일 보통주 설립 2008년 09월 06일 유상증자(주주배정) 보통주 2008년 12월 31일 유상증자(주주배정) 보통주 2016년 10월 20일 유상증자(주주배정) 보통주 2016년 12월 13일 유상증자(제3자배정) 보통주 2018년 04월 26일 유상증자(주주배정) 보통주 2018년 05월 21일 주식분할 보통주 2018년 11월 24일 유상증자(일반공모) 보통주 2022년 06월 11일 유상증자(주주우선공모) 보통주 2022년 06월 14일 무상증자 보통주 2022년 07월 06일 유상증자(제3자배정) 보통주 나. 전환사채 등 발행현황
에코캡 — 사업보고서 (2023.12)

1) 미상환 전환사채 - 해당사항 없음 2) 미상환 신주인수권부사채 (신주인수권이 표시된 증서 포함) - 해당사항 없음 3) 미상환 전환형 조건부자본증권 - 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 다. 채무증권 발행실적 등 (1) 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - 해당사항 없음(2) 기업어음증권 등 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(일반공모) 2018년 11월 24일 운영자금 운영자금 유상증자(주주배정후 실권주 일반공모) 2022년 06월 10일 채무상환(23,500)시설자금(8,780)운영자금(7,424) 채무상환(23,419)운영자금(5,285) 주) 주) 채무상환자금 중 16,000백만원에 대하여 당사는 2022년 03월 03일 신한금융투자로부터 브릿지론을 차입 후 금번 주주배정 후 실권주 일반공모를 통한 유상증자 대금을 납입일로부터 3영업일 내에 상환하였습니다. 따라서 표면적으로 해당 16,000백만원은 자금사용목적상 채무상환자금이나 실질적으로는 시설자금 9,200백만원(멕시코법인 공장 증축) 및 운영자금 6,800백만원(원재료 동, 컴파운드 구입)입니다.시설자금과 운영자금은 증권신고서의 자금계획에 따라 운영할 계획입니다. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 정기예금 4개월 예ㆍ적금 정기예금 4개월 계 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 등의 재작성 등 유의사항 - 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정 내용 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 2023년 (제17기) 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 장기대여금 보증금 합계 2022년 (제16기) 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 장기대여금 보증금 합계 2021년 (제15기) 매출채권 미수금 단기대여금 선급금 미수수익 장기대여금 보증금 합계 2020년 (제14기) 매출채권 미수금 단기대여금 선급금 미수수익 장기대여금 보증금 합계 ※
에코캡 — 사업보고서 (2023.12)

2023년도 기말 연결재무제표 기준입니다. (2) 대손충당금 변동 현황 (단위 : 천원) 구 분 제17기 제16기 제15기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①-②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침연결기업은 당분기 현재 매출채권에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을토대로 하여 예상되는 대손 추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(4) 당해 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 경과기간 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 구성비율 ※ 2023연도 기말 연결재무제표 기준입니다. 다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유 현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 2023년(제17기) 2022년(제16기) 2021년(제15기) 비고 전선(WIRE) 원재료 제품 상품 미착품 원재료 제품 상품 미착품 LED 원재료 제품 상품 미착품 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] ※ 2023년도 기말 연결재무제표 기준입니다. (2) 재고자산의 사업부문별 보유 현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 2023년(제17기) 2022년(제16기) 2021년 (제15기) 비고 전선(WIRE) 원재료 제품 상품 미착품 원재료 제품 상품 미착품 LED 원재료 제품 상품 미착품 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] ※ 2023년도 기말 별도재무제표 기준입니다.(3) 재고자산의 실사 내역 등① 실사일자당사는 2023년 제17기 재무제표를 작성함에 있어 2023년 12월 29일 당사의 장부와 실질재고실사를 하였습니다.② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부당사의 제17기 재고실사는 외부감사인인 삼덕회계법인 소속 공인회계사의 입회하에실시하였습니다.③ 장기체화재고등의 현황재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 대차대조표가액을 결정하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비고 원재료 제품 미착품 합 계 ※ 2023연도 기말 연결재무제표 기준입니다.
에코캡 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 자동차용 전기ㆍ전자장치 부품인 자동차용 전선(Wire), 자동차용 와이어링하네스 (Wiring Harness), 벌브 소켓 (Bulb Socket) 등을 주력으로 생산하고 있으며 특히 2017년 상반기부터는 자동차의 주간주행시 필수적으로 켜야 하는 주간주행등 (DRL, Daylight Running Light)과 후미등 (RCL, Rear Combination Lamp)관련자체 개발한 LED Module 제품을 생산하고 있습니다. (1) 산업의 특성 자동차 부품산업은 단순부품에서 정밀가공부품에 이르기까지 2-3만여 개에 달하는 다양한 부품으로 구성되기 때문에 전방산업인 완성차의 수요, 생산에 많은 영향을 받고 후방산업인 소재산업에도 파급효과가 큰 기술집약적 산업입니다. 또한 자동차 부품산업은 도구를 만드는 기술과 다루는 기술이 자체에 축적되어야 하고 생산설비에 구체화 되어야 하며 각종의 제조설비를 자동차업체가 독자적으로 설계, 제작하는 기술축적이 필요합니다. 국내 자동차 부품산업은 완성차 기업과 협력사간에 수직적인 계열화 관계를 형성하고 있고 완성차 기업과 계열회사 간에 기술, 자금, 인력 면에서 긴밀한 유대관계를 유지하면서 수평적 계열화 구조를 형성하고 있습니다. 대규모 부품기업은 자본집약적인 엔진, 변속기,차축 등 1차 조립품을 대량 생산하고 중규모기업은 기능부품의 중간제품과 정밀기계가공품(주조, 단조, 도금, 도장 등)을 생산하며, 다품종 소량생산을 주로 하는 소형업체는 대규모 부품기업의 2차 하청으로 단순가공품(스프링, 나사, 와이어 등)이나 보수용 부품을 생산하는 경우가 많습니다. 이에 따라 시장구조가 폐쇄적이며 산업 내 신규진입을 위해서는 기술력, 양산능력, 완성차기업과의 관계 등이 선결되어야 합니다. 그러나 최근에는 부품조달이 글로벌화 되고 초대형 선진 부품기업들이 국내에 진출하고 있어 규모 및 범위의 경제가 매우 중요시되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 자동차부품업은 완성차업계와 밀접한 관련이 있으므로 각각의 부품의 시장 규모는 완성차생산 및 판매 현황을 보면 전망이나 추론이 가능합니다. 연간 글로벌 자동차 생산량은 2019년 89백만대를 기록한 후 2020년 약 75백만대로 감소하는 추이를 보이면서 다운사이클에 진입하였습니다. 성장률 또한 2019년 기준 -5.7%, 2020년 기준 -15.9%로 하락하는 모습을 나타냈습니다. 특히 2020년은 코로나-19의 팬데믹 영향으로 전세계 완성차 및 자동차 부품 공장 가동이 일시 중단되고, 수요 또한 위축되었습니다. 2022년부터는 코로나 이전인 2019년 수준의 생산량을 달성되었고, 2023년이후에는 자동차 산업의 정상적인 생산으로 지속 성장 예상됩니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) - 재무상태 (단위 : 백만원) 과 목 제 17 기
에코캡 — 사업보고서 (2023.12)

제 16 기 제 15 기 유동자산 비유동자산 자 산 총 계 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자 본 총 계 - 영업실적 (단위 : 백만원) 과 목 제 17 기 제 16 기 제 15 기 수익(매출액) 영업이익(손실) 계속사업이익 당기순이익 지배기업 소유지분 비지배지분 기본주당순이익(단위 : 원) (단위 : 원, 주) 구 분 당기 전기 보통주 당기순이익 기본주당이익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수 기본주당이익 희석주당이익 (*) 가중평균유통보통주식수(당기) (단위: 주, 일) 구분 일자 주식수 가중치 적수 기초 자기주식 가중평균유통보통주식수 [전기] (단위: 주, 일) 구분 일자 주식수 가중치 적수 기초 자기주식 유상증자 무상증자 유상증자 자기주식취득 가중평균유통보통주식수 4.성과지표(연결기준) 가. 수익성지표 구분 산식 비율 제17기 제16기 총자산이익률(ROA) 당기순이익───────────── X 100(기초 총자산+기말 총자산)/2 자기자본이익률 (ROE) 당기순이익─────────────-─ X 100(기초 자기자본+기말 자기자본)/2 매출액영업이익률 영업이익 ─────── X 100 매출액 매출액순이익률 당기순이익 ─────── X 100 매출액 나. 안정성지표 구분 산식 비율 제17기 제16기 유동비율 유동자산　────── X 100 유동부채 부채비율 총부채　 ────── X 100 자기자본 차입금의존도 차입금────── X 100 총자산 이자보상배율 영업이익────── X 100 이자비용 5. 유동성 및 자금조달 (연결기준) 가. 유동성 현황(가) 유동성 현황 (단위 : 백만원) 과 목 제 17 기 제 16 기 제 15 기 현금및현금성자산 단기금융상품 (나) 현금흐름 내역 (단위 : 백만원) 구분 제 17 기 제 16 기 제 15 기 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금 및 현금성자산의 증가(감소) 합병에 따른 현금유입 기초현금및현금성자산 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 기말현금및현금성자산 나. 주요 자금 조달 현황 (1) 보고기간말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 (2) 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입종별 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 일반자금대출 기업은행 등 4.08~6.27 일반자금대출 기업은행(중국) 등 2.05~3.25 일반자금대출 수출입은행 무역어음대출 국민은행 4.06~6.39 시설자금대출 국민은행 어음할인액 KEB하나은행 등 5.84~6.45 합계
사피엔반도체 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ※ 용어의 정리 용어 원문 설명 DDIC/DDI 디스플레이 패널 상의 수많은 화소에 전기적 신호를 공급하여 다양한 색과 휘도를 구현하도록 하는 구동 반도체를 총칭 LCoS 기존 액정표시장치(LCD)에서 하단의 유리 대신 실리콘(Si) 웨이퍼를 사용하고 그 위에 전자회로를 형성한 프로젝션 타입의 표시장치 LEDoS 실리콘(Si) 웨이퍼를 사용하고 그 위에 전자회로를 형성하여 LED를 구동. OLEDoS Silicon 기판위에 OLED 물질을 증착하여 구현하는 디스플레이 모듈 AM 능동형 매트릭스 배열, Passive-matrix 와 비교되는 기술 PM 수동형 매트릭스 배열 BLU 액정 표시 장치(LCD) 등 액정 화면의 뒤에서 빛을 방출해 주는 역할을 하는 광원 장치. 액정 화면은 액정 자체가 빛을 내지 못하므로 앞면으로 들어온 빛을 액정 뒤의 거울에 반사시켜 다시 내보내거나 뒷면의 백 라이트에서 빛을 발생시켜 나오는 빛의 투과량과 색깔을 조절해 화면이 보이게 함 FALD BLU LCD 디스플레이 패널에 사용되는 화질 개선용 BLU LCD 액정표시장치 LED 발광다이오드 소자. 전류를 흐르게 하면 붉은색, 녹색, 노란색으로 빛을 발한다 OLED 유기물질 기반의 전계발광현상을 이용한 자체 발광 물질 AR 현재 실제로 존재하는 사물이나 환경에 가상의 사물이나 환경을 덧입혀서, 마치 실제로 존재하는 것처럼 보여 주는 컴퓨터 그래픽 기술. 또는 그러한 기술로 조성된 현실 MR 현실을 기반으로 가상 정보를 부가하는 증강 현실(AR: Augmented Reality)과 가상 환경에 현실 정보를 부가하는 증강 가상(AV : Augmented Virtuality)의 의미를 포함 XR 가상현실(VR)과 증강현실(AR)을 아우르는 혼합현실(MR) 기술을 망라하는 용어 VR 가상현실 ASIC 특정 용도로 제작된 비메모리 주문형 반도체 FPGA 프로그래밍을 할 수 있는 중간 형태의 직접회로(IC)로 비메모리 반도체의 한 종류 IC 트랜지스터, 저항, 콘덴서, 다이오드 등 많은 회로 부품이 하나의 기판 위에 분리할 수 없는 형태로 결합되어 있어 전기 회로 BP Backplane 디스플레이를 구성하는 광원 소자 (Liquid Crystal, OLED, 혹은 LED)가 발광하도록 각각의 광원소자 아래쪽에 위치하여 각각의 화소를 전기적으로 구동하는 구동 반도체 (CMOS Backplane or Silicon Backplane)를 일컬음. 예: LCoS, OLEoS, or LEDoS MPD 100um 이하 크기를 구현하는 화소 구동 회로 MOSFET 금속 산화막 반도체 전계효과 트랜지스터 스위칭 목적 및 전자 장치의 전자 신호 증폭에 널리 사용되는 반도체 소자 종류 Metal(금속)층-Oxide(산화막)층 순서로 증착되어 있는 전계효과TR(Field Effect Transistor)로 MOSFET으로 지칭되는 트랜지스터 구조 중 nMOS와 pMOS를 합쳐놓은 방식으로 되어있어 상보 (Complementry)형 구조로 설계된 트랜지스터 PAM 전압 혹은 전류의 신호 크기에 따라 펄스 진폭을 변화시키는 변조 방식 PWM 펄스폭 변조: 구형파(좌표 평면에 나태낼 때 사각형 모형의 파형을 가지는 파동)의 듀티 사이클을 다른 신호에 따라 변화시키는 변조 방식 PWAM 펄스의 너비와 신호의 크기를 혼합하여 변조하는 방식 DLP DMD(Digital Micromirror Device) 칩을 이용해 이미지의 고정밀 표시를 구현하는 기술 DMD 1픽셀에 14∼16㎛의 초소형 거울이 신호에 따라 반사 각도를 조절하며 이미지를 구현하는 기술 EMI 전자파 장애 EVF 카메라에 사용되는 전자식 뷰파인더(View finder) HDR 디지털 영상에서 밝은 곳은 더 밝게, 어두운 곳은 더 어둡게 만들어 사람이 실제 눈으로 보는 것에 가깝게 밝기의 범위(Dynamic Range)를 확장시키는 기술 UHD Full HD (1920 x 1080) 해상도 대비 4배 높은 초고선명 해상도 FHD/HD 디스플레이 해상도 규격 HUD 자동차나
사피엔반도체 — 사업보고서 (2023.12)

비행기 앞면 유리에 설치한 화면 표시 장치 I/O 반도체 소자에 전기적 신호를 연결해 주는 입/출력 신호 IP 지식재산권 MIPTM ㈜사피엔반도체가 특허 등록한 메모리 내재 방식의 픽셀 설계 구조 MIPI Mobile 기기에 주로 사용하는 고속 데이터 전송 전기 표준 OEM 주문자 위탁 생산 POC 개념 설계 증명 단계 혹은 아이디어 검증 단계 PPI 디스플레이의 화소의 밀도를 표시하는 단위 PWR 전원을 공급하는 장치 빛의 삼원색(빨간, 녹색, 파란색). 이 삼원색을 조합하여 다양한 색을 표현 RST Reset 초기화 TFT 박막을 이용하여 만들어진 트랜지스터소자로 주로 LCD 나 OLED 디스플레이 패널과 같이 유리 기판위에 형성하여 화소 구동에 사용되는 소자임 TSV 실리콘 관통전극. 반도체 소자에서 위면과 아랫면 사이에 구멍을 뚫어서 신호선을 연결하는 기술. (주)사피엔반도체(이하 "당사")는 2017년 설립되었으며, 디스플레이 구동 시스템반도체(Display Driver Integrated Circuit, 이하 "DDIC") 설계기술을 전문적으로 수행하는 팹리스(Fabless, 시스템반도체를 설계, 개발하여 파운드리(Foundry) 회사에서 위탁생산하는 반도체 개발 전문사업형태) 기업입니다. 당사는 특히 기존의 LCD/OLED 디스플레이 기술 대비 화질, 신뢰성 및 성능이 월등히 우수하며, 또한 사용자에게 새로운 경험을 제공할 수 있는 파괴적 기술(Disruptive Technology)로 각광받고 있는 LEDos(LED-on-Silicon) 구조의 Micro-/Mini-LED 디스플레이를 구동하는데 최적화된 디스플레이 구동 반도체(Display Driver IC) 제품을 전문적으로 연구/개발하여 전세계 디스플레이 패널 제조 업체, LED 제조 업체 및 초대형 IT 세트기기 제조 업체에게 공급하고 있습니다. 당사는 Micro-/Mini-LED에 최적화된 Multi-bit MIP(Memory Inside Pixel) 구조와 PWM(Pulse Width Modulation) 구동방식 기반의 MPD(Micro Pixel Driver) 개발 및 설계 기술을 원천적으로 개발하여 핵심특허로 확보하고 있습니다. 이를 기반으로 당사는 현재 초대형/대형 디스플레이 패널 구동 반도체 칩셋(Chipset)과 AR/MR 기기에 적합한 초소형 디스플레이 엔진용 Micro-LED 구동 CMOS(Complementary Metal-Oxide-Semiconductor Field Effect Transistor) Backplane 제품을 주요 제품으로 확보하고 있습니다.당사는 업계 최고 수준의 특허 포트폴리오, 설계기술 및 전문성을 바탕으로 전세계 대형 고객사들을 확보하여 비밀유지계약 및 공동개발계약을 진행하여 신규 제품 개발에 대한 논의를 활발하게 진행하고 있으며, 파운드리업체들과도 긴밀한 공급망을 구축하여 다가올 Micro-LED 시장에서 DDIC 분야를 이끌어 나갈 선도 기업이 되고자 합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 설명 당사의 제품 디스플레이 패널 구동 반도체(Display Driver Integrated Circuit, DDIC)는 디스플레이를 구성하는 수백만개 이상의 화소를 조정해 다양한 색과 영상을 구현하도록 하는 시스템 반도체로, 고객사의 요구에 맞게 주문 제작 방식으로 생산됩니다. 따라서 고객사의 요구에 따라 칩 사이즈 및 사양 등이 달라지며, 일반적으로 패널 타입(LCD, OLED, Micro-/Mini-LED) 및 응용처(중소형/대형) 구분에 따라 구동 방식이나 칩의 형태를 다르게 채택합니다. 당사는 이 중에서 Micro-/Mini-LED 패널 타입의 초대형/대형 디스플레이 패널 구동 DDIC 칩셋과 초소형 디스플레이 엔진용 Micro-LED CMOS Backplane 제품군을 전문적으로 설계 및 제작하고 있습니다. 당사의 핵심 주요 제품 및 주요 기능을 요약하면 다음과 같습니다. 구분 초대형/대형 디스플레이 패널용 주문형 반도체 제품군 마이크로 디스플레이 엔진용 제품명 TV/사이니지 제품
사피엔반도체 — 사업보고서 (2023.12)

구성 복수의 Chip set으로 구성: Single칩으로 구성: - 4~5um 이하 pixel pitch를 지원하는 MPD 회로와 active pixel array 및 구동하는 주변 회로를 단일칩으로 집적한 CMOS Backplane 반도체 해상도 지원 - HD/Full-HD 해상도 규격 - 4K/8K 해상도 규격, - 자유 형상의 해상도 지원 - 또는 그 이하 해상도 색 표현력 Color 당 10-bit 색계조 (gray scale 혹은 휘도) 지원 Array 구동방식 MPD 화소 크기 기타 기능 - 정전류원 생성 회로 제품 사진 s21bm83 s21um41 (1) 초대형/대형 디스플레이 패널 구동반도체 제품디스플레이 패널 구동 반도체는, 디스플레이 Form-Factor에 따라 형태가 달라지게 됩니다. 대형/초대형(TV/사이니지 등) 디스플레이 패널의 경우 중소형(모바일/태블릿 등)과 달리 패널 전체를 하나의 칩으로 구동하는 것이 불리하기 때문에, 일반적으로 패널 측면에 복수의 디스플레이 구동 반도체 칩셋(Chip set)을 장착합니다. 당사에서 개발한 초대형/대형 디스플레이 패널 구동 반도체의 경우 패널 크기가 32 ~ 130 inch 급의 응용처에게 패널 구동에 필요한 복수(3~4개)의 반도체 소자 제품으로 구성된 칩셋 형태로 납품됩니다.(2) 초소형 디스플레이 엔진용 Micro-LED 구동 CMOS Backplane 제품메타버스/웨어러블기기용 마이크로 디스플레이 엔진용 Micro-LED 구동 CMOS Backplane의 경우, 웨어러블 기기의 요구 사양으로 인해 초소형 폼팩터 와 초저전력소비와 같은 고객의 절대적 요구사항을 충족해야 합니다. 따라서, Micro-LED 구동 CMOS Backplane 제품은 비교적 최첨단 반도체 공정(28nm급 반도체 공정)을 사용하여야 하며, 4 ~ 5um 이하 pixel pitch를 지원하는 픽셀구동회로 및 픽셀 array를 구동하는 주변 회로를 단일칩에 집적하는 고도의 설계기술이 필요합니다. 당사는 핵심 원천 기술인MPD 회로설계특허를 적용하여 5,000~10,000 PPI의 초고밀도 Micro-LED 디스플레이 엔진을 지원하는CMOS Backplane 주문형 반도체 제품을 성공적으로 상용화하였습니다. 나. 제품별 매출 현황 (단위 : 백만원) 매출 유형 제품/용역구분 2020년 (제4기) 2021년 (제5기) 2022년 (제6기) 2023년 (제7기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 Chip set 소계 용역 Chip set 소계 매출총계 업종코드 (C261110)전자집적회로 제조업 주1) 2020년 매출은 K-GAAP 기준으로 작성하였습니다. 다. 주요 제품 등의 가격변동 추이 당사의 반도체 제품은 고객사 별 요구되는 파운드리 제조 공정이 상이하고, 동일 제조 공정내에서도 다양한 요구 사양 차이에 따른 가격 편차가 크기 때문에 제품당 가격을 단순 산정하기 어렵습니다. 또한 사양에 따른 구체적인 가격 변동 사항은 영업적으로 보호되어야 할 필요가 있으므로 제품에 대한 단가를 기재하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입 현황 (단위 : 천원) 매입유형 품목 구분 2020년 (제4기) 2021년 (제5기) 2022년 (제6기) 2023년 (제7기) 원재료 국내 수입 소계 Chip set 국내 수입 소계 소계 외주 가공비 국내 수입 소계 Chip set 국내 수입 소계 소계 합계 주1) 2020년 원재료 및 외주가공비는 K-GAAP 기준으로 작성하였습니다. 나. 주요 원재료 가격 변동 추이 (단위 : 원, 달러) 품목/사업연도 2020년 (제4기) 2021년 (제5기) 2022년 (제6기) 2023년 (제7기) 국내 수입 Chip Set 수입 주1) 수입금액은 연평균 환율을 적용하여 기재하였습니다. 다. 생산 및 설비 (1) 생산능력 및 생산실적 당사는 시스템 반도체 회로설계를 웨이퍼 형태의 반도체 칩으로 제작하기 위한 파운드리 디자인 솔루션을 제공하고, 비즈니스 모델에 따라 웨이퍼 형태의 반도체 칩을 최종 완제품 형태로
사피엔반도체 — 사업보고서 (2023.12)

조립 및 테스트를 수행하는 시스템 반도체 개발 전문 기업으로 내부 생산 인프라에서 제품을 생산하지 않으며, 전량 생산분야별 외주협력업체를 통해 위탁 생산으로 진행하고 있습니다. 반도체의 생산은 크게 Foundry, Package, Test 세분야로 나뉘고 제품의 사양, 특성, 요구조건 등을 고려하여 적합한 각 외주 생산 업체에 제품 생산을 의뢰하고 있으며, 주요 생산 업체별 현황 및 생산 능력은 외주 생산기업의 영업 기밀에 해당되므로 기재하는 것이 부적합하다고 판단되어 생략하였으며, 당사와 특수한 관계는 없습니다. (2) 생산설비에 관한 사항 보고서 제출일 현재 자체적인 생산설비가 없이 전량 외주생산을 진행하고 있기 때문에 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2020년(제4기) 2021년(제5기) 2022년(제6기) 2023년(제7기) 대형디스플레이 구동반도체 제품 Chip Set 용역 초소형디스플레이 구동반도체 제품 용역 합계 주1) 2020년 매출은 K-GAAP 기준으로 작성하였습니다. 나. 수주현황 수주잔고에 대한 상세 내용은 거래 상대방(팹리스 업체, 디자인하우스 업체 등)과의 영업과 관련된 기밀 또는 고객사의 신규 프로젝트 등 비공개 사항으로 관련 내용을 공시할 경우 거래 상대방의 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단됩니다. 이에 보고서에 수주계약 현황을 기재하여야 하나 상기 사유에 근거하여 해당 내용 기재를 생략합니다. 다만, 추후 언론과의 인터뷰, 공시 등의 기타의 방법을 통해 관련 내용이 공개된 경우에는 그 내용을 상세히 기재하도록 하겠습니다. 다. 판매방법 및 조건 등 (1) 판매조직 및 판매경로당사의 판매/영업조직은 크게 국내 영업/마케팅팀과 중국대리점으로 구분되어 있습니다. 당사의 영업/마케팅팀은 사업부 전체가 하나의 팀으로 대표이사가 총괄하여 운영되고 있으며 , 중국대리 점을 통하여 중국 및 대만 영업지원을 진행하고 있습니다. [영업조직 담당업무 현황] 구 분 부 서 담당업무 영업/마케팅팀 영업팀 - 국내외 고객 대상 영업 및 관리 마케팅팀 - 학회 및 전시회 주관- 국/내외 홍보 기획 중국대리점 - 중국/대만 영업지원 당사는 고객의 기술지원 및 응대속도를 높이기 위해 직접판매 형식의 판매를 위주로 현재 사업을 운영하고 있습니다. 하지만 향후에는 고객사 증가에 따른 대리점 판매 비중이 점차 커질 것으로 판단하고 있습니다. (2) 판매전략 ① 기술진입장벽 구축을 통한 초대형 고객사 확보당사의 주요 고객사는 Micro-LED 산업을 선도하는 기업으로, 당사가 영위하는 Micro-/Mini-LED 디스플레이 산업은 Micro-/Mini-LED 소자 기술을 보유한 고객사 혹은 협력사와의 긴밀한 협업이 사업의 성패를 좌우하는 핵심적 요인입니다. 당사는 현재 140여개 이상의 특허를 보유하여 높은 기술진입장벽을 구축하고 있으며, 지속적인 기술개발을 통한 기술 상용화에 필수적인 핵심 특허를 조기에 확보하였습니다. 이를 통해 Micro-LED 산업을 선도하는 기업들을 고객사로 확보하여 공동 연구개발 및 협업을 다수 진행하여, 이를 기반으로 제품 판매까지 이어 나가고 있습니다. ② 사업 다변화 전략을 통한 안정적인 사업영역 구축당사가 목표로하는 Micro-LED 시장은 개화를 앞둔 초기 단계의 시장이며, 팹리스 사업 특성 상 최종 고객사의 사업 계획 및 제품 출시계획이 연기됨에 따라 사업이 지연될 수 있습니다. 당사는 이미 시장이 개화하여 일정 규모를 형성하고 있는 Mini-LED 디스플레이 시장에 진출하였으며, 자체 개발한 범용(Off-The-Shelf) DDIC 신규 제품을 세계 최초로 출시하여 사업 다변화 전략을 추진하고 있습니다. 이를 통해 초기 단계의 시장에 진입함에 따라 발생하는 사업 위험을 최소화하여 향후 Micro-LED 산업이 본격적으로 개화하는 시기에 안정적으로 시장에 사업영역을 구축하여 시장을 주도 및 선점하는 전략을 체택하고 있습니다. ③ 신규시장 진출을 통한 사업 다각화Micro/Mini-LED는 기존 LED 로
사피엔반도체 — 사업보고서 (2023.12)

구현할 수 없는 휘어짐 깨짐 경량화 등을 극복할 수 있고 전력효율이 기존 OLED 대비 5 배 개선되는 것으로 평가되어, 전통적인 디스플레이 시장외에도 다양한 신규 시장 창출이 가능합니다. 특히, 이중에서도 차량용 헤드램프, 헤드업 디스플레이, 투명 디스플레이 등에 적용하기 위해서 활발하게 기술 및 제품 개발이 진행중이며, 또한, 고성능 컴퓨터(High-power computing) 시스템 분야에서 고속 인터페이스 관련 모듈에도 적용을 확대하고 있습니다. [잠재적인 신규 응용처] 신규 시장 내용 디스플레이 디스플레이는 전통적인 LED 전광판에서 탈피, 공공 상업용 고해상도 대형 디스플레이로의 적용이 가능하며 LED 구동방식의 변화 지능형 환경 적응제어 등 화질 향상/전력소모 절감, 안정성 강화, 자율주행 서비스 제공 자율주행 차량용 적응형 LED 전조등, 매트릭스 LED 전조등, HUD(Head-Up Display), 실내외 조명장치에 Micro-LED를 적용하여 효율향상/전력소모 절감, 안정성 강화, 자율주행 서비스 제공 Micro-LED display를 적용하여 massively parallel한 초고속 통신 모듈 구축이 가능하여 최근 많은 주목을 받고 있음 웨어러블 기기 웨어러블 디바이스의 디스플레이, 섬유와 LED 가 결합된 스마트 섬유, 바이오 콘택트 렌즈, HMD, 인체부착 가능한 의료용 patch뿐만 아니라 생체 조직과 일체화된 전자 장치에 이식되어 신경세포 활성화, 치료 /진단 등의 목적으로 활용되는 보조장치에 활용 스마트공장 스마트 공장의 생산 제품 인식, 생산환경 조성 등 인공지능적 생산활동에 적합한 제어 시스템 기술을 적용, 동작인식, 이미지 센서, IoT 등의 기술과 융합한 색상 제어 기술 등을 활용하여 스마트 팩토리 산업에 활용 경계 안전 전력 소모가 높은 취약 지역의 야간 저전력 보안/안전 서비스가 가능한 지능형 Micro-LED 기술개발 가속화 바이오/의료 Micro-LED 광원으로 사용하여 유연한 소자 구현이 가능하므로 인체에 부착하거나 체내에 삽입하여 세포 자극 광 유전학 치료, 상처 치료 및 진단, 미용관련 보조기기에 적용 라. 수주현황 수주잔고에 대한 상세 내용은 거래 상대방과의 영업과 관련된 기밀 또는 고객사의 신규 프로젝트 등 비공개 사항으로 관련 내용을 공시할 경우 거래 상대방의 영업에 손실을 초래할 가능성이 있다고 판단됩니다. 이에 본 보고서에 수주계약 현황을 기재하여야 하나 상기 사유에 근거하여 기재를 생략합니다. 다만, 추후 언론과의 인터뷰, 공시 등의 기타의 방법을 통해 관련내용이 공개된 경우에는 그 내용을 상세히 기재하도록 하겠습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리는 회사의 재무성 과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 시장위험 회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (기준일: 2023년 12월 31일) (단위: 천원) 구 분 거래통화 원화환산금액 당기말 전기말 자산 현금및현금성자산 USD 매출채권 USD 합계 부채 매입채무및기타채무 USD 합계 당반기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (기준일: 2023년 12월 31일) (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 세전이익 증가(감소) (2) 신용위험신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신 용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을
사피엔반도체 — 사업보고서 (2023.12)

고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 신용위험을 보유하고 있는 금융자산의 순장부가액과 동일합니다.(3) 유동성위험 회사의 재무팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 재무팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 보통예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자할 계획입니다. 나. 자본위험관리 회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 및 사채등 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. (기준일: 2023년 12월 31일) (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채 차감: 현금및현금성자산 순부채(A) 자본총계(B) 총자본(C=A+B) 자본조달비율(A/C) 다. 파생상품 등 거래 현황 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발 조직 (1) 연구개발 조직 개요 당사는 2018년에 기업부설연구소를 인가받았으며, 석/박사급의 우수한 인력을 확보하여 미래 산업 주도를 위한 기술개발에 대한 투자를 지속적으로 수행함과 동시에 벤처기업 인증 등 회사의 신뢰성 확보를 위해 노력하였습니다. 회사의 조직도 및 각 부문별 연구개발 내역은 아래와 같습니다. 연구소조직도.jpg 연구소조직도 구분 인원수 연구분야 부설연구소 아날로그 설계팀 디스플레이 구동 아날로그 회로 설계 디스플레이 구동 칩 도면 설계 및 회로 배치 고속 인터페이스 아날로그 회로 설계아날로그 회로 성능 검증 및 개선아날로그 회로 설계사양 및 테스트 결과서 발행 로직 설계팀 디스플레이 구동 디지털 IP 아키텍처(구조화) 설계디스플레이 구동 디지털 IP 설계 및 구현디스플레이 구동 디지털 IP 성능 검증 및 최적화디스플레이 구동 디지털 IP 설계사양 및 테스트 결과서 발행 디지털 IP 제품화 아키텍쳐팀 디스플레이 구동 칩 시스템레벨 아키텍처 설계 디스플레이 구동 칩 프론트 엔드 개발 디스플레이 구동 시스템설계사양서 발행 IP 개발팀 디스플레이 품질 개선 IP 알고리즘 개발알고리즘 기반 IP 구현 및 검증 응용 기술팀 디스플레이 구동칩 패키지 솔루션 개발 디스플레이 구동칩 검증 환경 및 테스트 보드 개발 디스플레이 구동 백플레인 웨이퍼 테스트 및 결과서 발행 디스플레이 구동 칩 검증 결과서 발행 디스플레이 구동 칩 제품 사양서 발행 (2) 연구개발인력 구성 학력 박사 석사 학사 기타 인원수 (3) 연구개발비용 (단위: 백만원) 구 분 2020연도 (제4기) 2021연도 (제5기) 2022연도 (제6기) 2023연도(제7기) 비용 처리 제조원가 판관비 소 계 합 계 (매출액 대비 비율) 주1) 2020년 비용 및 매출액 대비 비율은 K-GAAP 기준으로 작성하였습니다. (4) 연구개발 실적 [개발 연구과제] 연구과제 연구기간 지원기관 연구결과 AR용 Full-HD급 Micro-LED 디스플레이 구동 SoC 및 디스플레이 보상을 위한 AI based 알고리즘 개발 중소벤처기업부 －Micro LED 구동 SoC 반도체 설계 검증 및 Sample 확보 완료 －Single Chip 확보 및 수율 개선 및 평가 진행
사피엔반도체 — 사업보고서 (2023.12)

AR/MR/DTV Micro-LED 디스플레이 구동 Backplane IC 개발 중소벤처기업부 －대면적용 디스플레이에 적합한 Micro-LED 구동 Driver IC Set 개발 －마이크로 디스플레이에 적합한 Micro-LED 구동 Backplane IC 개발 중소벤처기업부 －LCD, OLED보다 초소형 Micro LED 디스플레이 구동에 적합한 Backplane IC를 개발하여 상품화(픽셀크기 5um이하) －3500PPI급의 마이크로 LED 초소형 화소 구동 회로를 설계하고, P-MIP (Pseudo-Memory Inside Pixel)기술을 통해 디스플레이 소모 전력 문제를 해결 중소벤처기업부 －픽셀내 메모리가 내장된 PWM기반 픽셀 구동 Analog회로 개발 －밝기 제어 기능과 픽셀 데이터 선택 제어를 위한 Row Driver IC개발 －Video 데이터 Timing 제어를 위한 Column Driver IC개발 저잡음 저전압 하이브리드 SingleWire 인터페이스 IP개발 산업통상자원부 -GlobalFoundries 55-nm 공정에 사용할 수 있는 하이브리드 시리얼 통신용 시스템 반도체 IP일체를 개발 (Single Wire Interface PHY / Link IP , PLL , BGR , LDO , VLD) - 통합 칩 시제품 성능 평가 및 개선 8K120Hz 고화질 ARVR용 통합 디스플레이 SoC 개발 산업통상자원부 －AR/VR용 고해상도 디스플레이 구동을 위한 4K/8K, 120Hz급 SoC를 위한 IP및 CMOS 구동 칩 개발 - 4K/8K 120Hz영상 기반 객체 인식 및 위치 검출 알고리즘 개발 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 (기준일 : 보고서 제출일 현재) (단위: 건) 구분 특허 디자인 상표 합계 국내 해외 합계 나. 법률/규정 등에 의한 규제사항 반도체 팹리스 산업의 경우 일반적 소비성 제품이 아닌 특정고객에 주문자 생산인 특정한 제품 사양으로 판매되는 특성이 있어, 정부 규제나 관계 법령에 의한 특별한 규제를 받지 않습니다. 특히 팹리스 산업은 반도체의 핵심 산업으로 정부차원의 R 지원정책 등이 꾸준히 시행되고 있습니다. 그러나 급변하는 거시 경제 및 반도체 산업에 따라 새로운 규제 및 제약 사항이 발생할 가능성이 존재하여, 당사는 정부 규제 및 관계 법령의 변동에 예의주시하여 대응할 계획입니다. 다. 환경관령 규제 및 준수 당사는 반도체 팹리스 기업으로서 자체적인 생산시설을 구축하거나 보유하고 있지 않고 전문 생산 위탁 업체에서 제조하여 완성된 Wafer 형태로 제품을 공급받고 있습니다. 즉, 제품 생산의 모든 과정은 협력사를 통해서 이루어지고 있기 때문에 생산시설 보유 및 관리에 따른 각종 환경 규제 등에 해당사항이 없습니다. 라. 산업 및 시장 개요 (1) 디스플레이 산업1세대 디스플레이라고 할 수 있는 브라운관(CRT: Cathode-Ray Tube)은 1897년 독일의 페르디난트 브라운이 발명한 것으로 알려져 있습니다. 국내에는 금성사(현 LG전자)가 1966년 최초로 흑백 브라운관 TV를 출시하며 디스플레이 사업에 첫 진출하였습니다. 브라운관은 전기 신호를 전자빔의 작용에 의해 광학 영상으로 표시하는 특수한 진공관으로, 이를 활용해 액정에 영상 송출이 가능했습니다. 브라운관은 가격이 저렴하고 해상도가 높은 반면 송출 방식의 특성상 부피가 크고 무거워 구조적 한계를 안고 있었습니다.브라운관의 구조적 한계를 극복하고자 개발된 것이 2세대 디스플레이 PDP입니다. PDP는 전기 자극을 통해 가스가 방전되며 RGB 형광체를 입힌 셀이 빛을 내는 방식으로 영상을 송출합니다. 1세대 디스플레이 브라운관의 가장 큰 단점이었던 두께 문제를 해결한 평면 디스플레이로 시장의 각광을 받았으나, 가스를 방전시키는 데 필요한 전압이 높아 전력 소모가 크고 발열이 많은 것이 단점이었습니다. 또한 RGB 형광체의 수명이 각기 상이하여 패널 수명이 상대적으로 짧습니다. 3세대 디스플레이는 기존의 2세대 PDP 디스플레이가 가스를 방전시키며 발생했던 문제점을 개선했습니다. LCD/LED