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신보2020제8차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

차입한 자금의 원리금. 다만, 본호에서 신용공여금의 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호 소정의 정상이자를 말하며, 이자, 원금의 순으로 지급한다. 11. 신용공여은행의 신용공여와 관련하여 신용보증기금이 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 신용보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(신용보증기금 관련법령에 근거하여 신용보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 신용보증기금의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 신용보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 신용보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 신용보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 신용보증계약에 따라 신용보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원 12. 위탁자가 제5조에 의하여 신용공여약정에 따라 차입한 신용공여금 채무와 관련하여 신용보증계약 제10조 제1항의 소정의 연체이자와 정상이자의 차액 및 기타 제5호 및 제10호 이외에 위탁자가 신용공여은행에게 지급하여야 하는 금원 13. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원 14. 제15호 및 제16호 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원 15. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자 16. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 17. 제14조 제1항에 따른 청산비용의 예치 18. 신용보증계약 및 위탁자의 정관에 따라 신용보증기금에 출연하여야 하는 금원 19. 위탁자의 사원에게 지급할 배당금 (3) 자금관리자는 신용보증기금의 동의를 얻은 위탁자 또는 자산관리자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항의 지급 및 제4조에 따른 여유자금의 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없으며, 제2항 각 호의 지급을 완료하고도 잔여재산이 있는 경우에 자금관리자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다. (4) 제2항 제1호 내지 제10호 항목의 지급이 완료된 후에 자금관리자는 위탁자의 요청이 있을 경우 지급할 당시 위탁자가 보유하는 자산으로써 제2항 제11호부터 그 이후의 항목에 대하여 대물변제 할 수 있다. 이 경우 대물변제의 평가금액과 관련하여서는 자산관리위탁계약서 제5조 제6항을 준용한다. (5) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다. (6) 자금관리자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리?운용함에 있어 필요한 경우 자금관리자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 동 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 자금관리자는 보안상의 선관주의의무를 다하여야 한다. (7) 위탁자는 자금관리자가 자산관리계좌에 대하여 지급통제권한을 보유하도록 하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 유동화자산의 구분관리 (자산관리위탁계약 제 4 조) [자산관리위탁계약서]제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 나. 여유자금의 운용 (자금관리위탁계약 제 4조) [자금관리위탁계약서] 제 4 조 (여유자금의 운용) (1) 자금관리자는 자산관리계좌의 잔액이 해당 유동화사채 분기 중 지급하여야 하는 제3조 제2항 제1호 내지 제10호에 해당하는 금원의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 “여유자금”이라 한다)을 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 자금관리자는 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등
신보2020제8차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다. 1. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는 양도성예금증서, MMDA, MMF, 적금, 정기예금 및 환매조건부채권(RP) 2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채 3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA인 채권 4. 유효신용등급 AAA인 회사채 또는 신용등급 A1인 기업어음증권(CP) 5. 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 Call Loan (2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 자금관리자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 자금관리자가 해당 상품을 15일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 자금관리자는 그 처분을 유예할 수 있다. (3) 자금관리자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다. 1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100% 2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80% 3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30% (4) 제3항의 규정에 불구하고 자금관리자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다. (5) 제1항에 의한 현금의 운용은 제3조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 자금관리자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로수행한다. 자금관리자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다. 다. 대체자산관리업무 및 기타 업무 (업무위탁계약 제 16 조) [업무위탁계약서]제 16 조 (대체자산관리업무 및 기타 업무)(1) 업무수탁자는 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제13조 제1항 각 호에 정한 사유가 발생하거나 위탁자가 자산관리위탁계약의 목적을 달성할 수 없다고 합리적으로 판단한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고, 대체자산관리자를 선정하여야 한다.(2) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 신용보증기금과 별도로 협의하여 정하기로 한다.(3) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 유동화자산양도계약서, 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서, 신용공여약정서, 자산관리위탁계약 제6조 제1항에 의하여 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류의 사본 등 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다.(4) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 자산관리위탁계약에 따른 자산관리자에 대한 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 유동화자산 양도계약에 따른 각종 승낙 및 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사한다.(5) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자 및 자금관리자에게 즉시 전달한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 자산관리자의 약정사항 (자산관리위탁계약 제 11 조)
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[자산관리위탁계약서]제 11 조 (자산관리자의 약정사항) (1) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다. 2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다. 3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다. (2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 1. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 신용보증기금의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 기타 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 신용보증기금의 동의 없이 조기상환을 요구할 수 없다. 2. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 신용보증기금의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없고 유동화자산에 대한 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우(채무자의 유동화자산에 대한 조기상환권 행사시 조기상환수수료를 협의 조정하는 경우를 포함한다) 또는 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 신용보증기금의 동의를 요청하여야 한다. 3. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다. 4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다. 5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자, 자금관리자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구 분 주 요 업 무 참 여 기 관 담 당 자 부 서 직책 및 성명 전 화 번 호 공동주관회사 - 유동화증권의 발행을 위한 제반절차 진행- 유동화증권의 총액 인수 및 모집 한화투자증권(주)메리츠종합금융증권(주)아이비케이투자증권(주)유안타증권(주)유진투자증권(주)코리아에셋투자증권(주)하나금융투자(주)하이투자증권(주)한국투자증권(주) 구조화금융센터복합금융팀IB금융팀기업금융팀구조화상품팀IB 본부기업금융실기업금융팀구조화금융부 부장 윤한샘부장 박상욱차장 이지흔이사 김인호이사 이주원상무 박병인실장 김승범팀장 곽경훈팀장 김민식 자산실사,평가기관 - 유동화자산의 실사 및 평가 대주회계법인 회계사 김영동 신용평가회사 - 유동화 증권의 원리금 지급 능력 평가 한국신용평가 연구위원 김지환애널리스트 전세완 나이스신용평가 수석연구원 황상운 법률자문기관 - 자산유동화와 관련한 제반법률 검토 및 계약서작성 김앤장 법률사무소 변호사 이진태 자산관리자 - 유동화 자산의 관리- 유동화자산 및 제반 서류의 관리 신용보증기금 유동화보증센터 팀장 윤보현차장 강희경 업무수탁자 -유동화전문유한회사의 일반사무 주식회사 에스비에이드 기획총무팀 부장 이재윤 신용공여자 - 여유자금의 운용- 자금의 집행- 유동화증권 투자자의 권익 보호- 신용공여업무 농협은행 투자금융부 차장 차범석 신용공여에 관한부분보증기관 - 업무수탁자의 C/L에 대한 보증 신용보증기금 유동화보증센터 차장 강희경 2. 기타 - 해당사항 없음. 3. 부속명세서 - 해당사항 없음.
신도기연 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 디스플레이제조장비 등을 개발하여 국내외 기업에 제작 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 특히 세계최초로 2004년에는 미세기포를 제거하는 매엽식 탈포기(STA), 2015년에는 곡면(3D) 형태의 디스플레이 패널을 합착할 수 있는 곡면 진공합착기(3D Laminator) 등을 개발하여 국내외기업으로부터 기술력을 인정받았습니다. 열 진공 압력을 이용하는 당사의 핵심 합착기술을 바탕으로 수소연료전지 제조장비, 기타 제조장비 등으로 제품군을 다양화하여 새로운 성장동력을 확보하고자 합니다. 당사의 주요 판매제품인 디스플레이제조장비로는 패널 제조의 후공정 중에서 모듈단계에서 완성된 디스플레이패널에 커버글라스, 필름, 편광판, 터치센서 등을 부착하는 합착기(2D, 3D Laminator), 미세기포를 제거하는 탈포기(Autoclave, STA), 폴드블패널과 세트를 합착하는 힌지 라미네이트(Laminator), 마이크로LED제조공정에서 사용되는 LED와 기판을 부착하는데 필요한 본더장비(Vacuum Press)와 LED/ LED 사이에 레진(Resin)을 넣어 시야 굴곡 평탄도를 유지하는 UV몰딩 장비 등의 제품이 있으며, 주요 고객사는 국내 S사, 해외 CSOT 등 중국디스플레이패널제조회사입니다 . 제23기(2022년) 연결재무제표 기준 매출액은 21,815백만원이며 제품구분별로 매출액은 합착기(Laminator) 8,064백만원(매출비율 36.96%), 기타제품 7,813백만원(매출비율 35,81%), 장비개조 용역 및 유지보수 부품 5,938백만원(매출비율 27.23%)입니다, 또한 수출 11,702백만원(53.6%) 내수 10,113백만원(46.4%)이며 주요 수출국은 중국과 베트남입니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 제품에 대한 설명 2022년 2021년 2020년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품매출 합착기 인라인(자동화) 및 단동(수동) 합착기 탈포기 탈포기 기타제품 기타 장비 용역 및 부품판매 장비 개조 용역매출 및 장비 부품 판매 등 합계 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사가 생산하는 디스플레이 장비 제품은 주문생산방식에 의해 제작되므로 제품별사양 및 용도가 다양하며, 이에 따라 시장에서 형성되는 공정가격이 없습니다. 또한,각 국가별 시장 상황 및 현지 사업파트너와의 계약 조건에 따라 판매가격이 결정되고있으므로, 제품별 가격변동추이는 산정하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원) 유 형 품 목 용 도 2022년(제23기) 2021년(제22기) 2020년(제21기) 원재료(국내) 장비 제조용 외주가공 장비 제조용 기타 장비 제조용 원재료(수입) 장비 제조용 외주가공 장비 제조용 기타 장비 제조용 합 계 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 주요 원재료의 가격변동추이 당사 제품의 원재료 등은 고객사가 요구하는 제품에 따라 원재료의 세부 사양과 가격이 매우 상이합니다. 또한, 원재료의 가격변동 추이를 산출할 만한 자료가 부족하고거래처 및 경쟁사에 누출될 경우 당사의 사업 경쟁력에 영향을 미칠 수 있어 원재료가격변동 추이의 기재를 생략합니다. 다. 생산능력, 생산실적 및 가동율 당사의 생산 제품은 형태, 규격, 사양 및 제작기간 등이 다양한 비규격의 고객주문생산제품으로서, 생산능력, 생산실적 및 가동률을 적절하게 산정하여 표시하기가 부적합하여 기재를 생략합니다. 라. 생산설비의 현황 (1) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 공장별 자산별 소재지 기초 가액 당기증감 당기 상각 기말 가액 증가 감소 본사공장 차량운반구 시흥시 공구와기구 시흥시 비품 시흥시 시설장치 시흥시 안산공장 토지 안산시
신도기연 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

기계장치 안산시 건물 안산시 시설장치 안산시 합계 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 설비의 신설 및 매입계획 등당사는 연구개발 역량 확대 및 생산역량 확대를 위하여 매입한 안산 지역 부지에, 기술연구소 및 공장을 신축할 예정입니다. (단위 : 평, 백만원, %) 구 분 설비능력(평) 총소요자금 기지출액 지 출 예 정 착 공(예정)일 준 공(예정)일 진척율 비 고 2023년 2024년 2025년 토지 건물 기계장치 시설장치 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 :백만원) 매출유형 품목 2022년(제23기) 2021년(제22기) 2020년(제21기) 제품 합착기 수출 내수 소계 탈포기 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 용역 및 부품 등 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 합계 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 판매경로 (단위 :백만원, %) 매출유형 구분 판매경로 판매경로별 매출액 매출액 비중 제품(용역 등 포함) 수출 생산후 직접판매 내수 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 다. 판매전략 당사는 국내 및 해외 영업을 독립적으로 관할하는 영업 조직과 영업망을 갖추고 지속적인 영업 활동을 진행 중에 있습니다. 영업팀은 국내영업, 해외영업, 영업지원 부문으로 구성으로 되어 있습니다. 영업의 형태는 국내판매는 전부 직접판매 방식이며, 해외 수출은 직접판매 및 현지 에이전트 연계 방식을 채택하고 있습니다. 특히, 통상적으로 중국 현지기업은 거래처에 대한 효율적인 관리 및 거래처 발굴 업무를 전문적인 에이전트를 활용하여 진행하고 있으며, 당사는 해당 에이전트와 우호적인 관계를 지속 유지하여 기존 거래처의 신규 장비 발주 및 신규 현지 거래처 확대를 위한 노력을 진행하고 있습니다. 주력 제품인 디스플레이 생산장비는 국내영업 부서와 해외영업 부서에서 담당하고 있으며, 생산장비에 부속하는 MRO(Maintenance Repair and Operation) 부품 매출은 영업 담당자별로 거래선의 요청에 의해 이루어지고 있으며, A/S 및 C/S는 영업지원파트와 중국 현지 대표처(합비 소재)를 중심으로 수행하고 있습니다. 라. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 디스플레이제조 장비등 합 계 주1) 보고서 작성 기준일 기준으로 작성하였습니다.주2) 고객사와의 비밀유지계약에 따라 건별 수량과 세부내역은 기재하지 않았습니다 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리요소 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.(1) 시장위험(가) 외환위험당사는 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.기준일 현재 외환위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 외화 각 단위) 과목 환종 2022년(제23기) 2021년(제22기) 2020년(제21기) 외화 원화 외화 원화 외화 원화 현금및현금성자산 CNY JPY VND USD HKD EUR MXN 기타유동금융자산(단기금융상품) USD 기타유동금융자산(미수수익) USD 매출채권(장기성매출채권 포함) USD 계약자산 USD 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시당사의 세후이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2022년(제23기) 2021년(제22기) 2020년(제21기) 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 CNY JPY VND USD HKD EUR MXN 합계 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (나) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율
신도기연 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.당사는 보고기간말 현재 변동금리부 예금 대비 변동금리부 차입금이 많아 이자율 상승 시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 당사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 당사의 세후이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2022년(제23기) 2021년(제22기) 2020년(제21기) 상승시 하락시 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.보고기간말 현재 당사가 보유중인 현금및현금성자산은 전액 신용등급이 A이상인 주요 은행예금 및 금융기관예치금에 해당하며, 매출채권 등 기타금융자산은 과거 부도경험이 없는 기존 고객에 대한 것입니다. 한편, 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.보고기간말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2022년(제23기) 2021년(제22기) 2020년(제21기) 현금및현금성자산(주2) 매출채권 기타유동금융자산 기타투자자산 계약자산 장기성매출채권 기타비유동금융자산 합 계 주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.주2) 현금및현금성자산 중 현금시재액은 신용노출의 위험이 제한적이므로 제외하였습니다. (3) 유동성 위험당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.보고기간말 현재 당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.① 2022년말(제23기말) (단위 : 천원) 구 분 1년미만 1년 - 3년 3년초과 합 계 매입채무 기타유동금융부채 리스부채 차입금 합 계 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. ② 2021년말(제22기말) (단위 : 천원) 구 분 1년미만 1년 - 3년 3년초과 합 계 매입채무 기타유동금융부채 리스부채 차입금 합 계 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 자본위험관리 당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.당사는 자본관리지표로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 금액으로 계산합니다.보고기간말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구 분 2022년(제23기) 2021년(제22기) 2020년(제21기) 부채 자본 부채비율 주) 연결재무제표
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기준으로 작성하였습니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없어서 기재를 생략합니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없어서 기재를 생략합니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 조직연구기획 및 관리, 연구개발을 기술연구소에서 전담하며, 연구 개발된 제품에 따라 사업의 시장성을 판단하여 최종적으로 양산 이관을 진행하고 있습니다. 또한 연구 분야별 시장의 시급성과 원천 기술화를 판단하여, 당사 자체 기술개발과 정부지원 국책사업으로 나누어 연구개발을 진행하고 있습니다. 그리고 분야별 연구 개발 인력은 해당부서의 전문가로 구성되어 있으며, 신규 인력에 대해서는 공정기술, 제조기술 등 부문별로 관리하고 있습니다(2) 연구개발비용 (단위 : 천원, %) 구 분 2022년도(제23기) 2021년도(제22기) 2020년도(제21기) 원재료비 인건비 기타 경비 연구개발비용 계 회계처리 제조원가 판매비와관리비 (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액 x 100] 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (3) 연구개발 실적 분야 연구과제명 연구기관 기간 연구결과 및 기대효과 3D OLED곡면 디스플레이 4면 Full Cuved 디스플레이 진공 합착 공정 기술 개발 및 장비 기술 개발 기술 연구소 - 90° 이상의 극한 곡면 Window 와 OLED 제품 합착에 대한 장비 기술 및 공정 기술 확보- 4면 모두 곡면 형상의 Window 와 OLED 제품을 진공 중에서 OLED 디스플레이를 기포 및 내부 손상 없이 정밀하게 합착 할 수 있는 공정 장비 개발 - 국내/외 시장의 모바일 및 스마트폰 제조사와 Demo Test 및 수주활동 진행 폴더블 디스플레이 폴더블 및 스트레쳐블 관련 디스플레이 장비 개발 기술 연구소 - UTG(Ultra Thin Glass) 및 CPI(Colorless Polyimide) 와 OLED제품을 진공 및 상압 합착기술에 대한 장비 기술 및 공정 기술 확보- OLED Module과 Metal 진공 및 상압에 대응 할 수 있는 합착 공정 장비 개발- 국내/외 시장의 모바일 및 스마트폰 제조사와의 다양한 제품의 합착 Test 및 성능 평가 진행- 확보된 장비 및 공정 기술을 통해서 국내/외 시장의 모바일 및 스마트폰 제조사와 수주 활동 진행 고성능 Smart Window공정 기술 및 장비 개발 기술 연구소 - 16년부터 18년까지 진행 된 혁신형 기술 개발 사업 '소형 카메라 가변 조리개 공정 기술 개발을 통해 기존 Film to Film 기술이 아닌 Glass to Glass 장비 및 공정 기술과 해당 재료 기술에 대한 사업적 원천 기술 확보- PDCL(Polymer Dispersed Liquid Crysta)기반에서는 재료적으로는 CLC(Cholesteric Liquid Crystal)을 적용하여, 광투과율 90%이상, 차단율 95%이상의 공정 기술을 확보- 국내 및 해외 시장의 Window 제조 회사와 다양한 성능 평가 진행 진공유리 에너지 절감형 고성능 단열유리(진공유리) 제조 기술 개발 기술 연구소 - 18년부터 20년까지 진행 된 수출기술 개발 사업 '시각화가 가능한 에너지 절감형 진공유리 공정 기술 개발'의 제조 공정 및 장비 기술과 재료기술에 대한 사업적 원천 기술 확보- 현재 확보된 4T+0.25V+4T 진공유리 제작 기술을 인베큠(Invacuum)기술을 적용한 공정 기술 및 그의 따른 진공 합착 공정 장비를 연구개발- 진공유리의 Life time을 극대화 하기 위한, 고성능 단열유리에 적용될 NEG(Non Evaporable Getter) 연구 개발 마이크로 LED 마이크로 LED 진공 합착 장비 개발 기술 연구소 - 기판에 전사된 마이크로 LED를 기판과 밀착 고정 되도록 진공 방식을 적용 하여, 정밀 Press 할 수 있는 장비 및 공정 기술 개발 진행 수소 전지 고분자 전해질(PEMFC)수소전지(MEA3-5 Layer) Sub-Gasket 접합장치 개발 및
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In Line 장비 개발 기술 연구소 - 막전극 접합체(MEA3 Layer)를 정밀하게 Cutting 및 이송 하고, 양면에 전극의 면적보다 작은 면적으로 타발된 Sub-gasket을 정밀 합착하여, MEA5 Layer 제조하는 공정 및 장비개발 - Sub-Gasket 접합공정을 양산화에 적합한 In-Line 물류로 구성된 양산 장비개발- 국내/외 시장에서 다양한 제품의 합착 Test 및 성능 평가 진행 수소 전지 고분자 전해질(PEMFC)수소전지의 In-Line Decal MEA 제조 장비 개발 기술 연구소 - 이형필름 표면에 Coating된 촉매 슬러리를 전해질(Membrane) 양면으로 진공 상태에서 정밀한 온도와 압력으로 전사시켜 접합할 수 있는 In-Line MEA 제조 장비 개발 수소 전지 고분자 전해질(PEMFC)수소전지 GDL(Gas Diffusion Layer)적층 장비 개발 기술 연구소 - MEA와 GDL(Gas Diffusion Layer)합착을 위한 표면 정량Dispensing 공정 개발- GDL(Gas Diffusion Layer) 정밀 타발 기술 개발- Roll 형태로 공급된 GDL(Gas Diffusion Layer)을 정밀 Cutting과 MEA 5-Layer 양면에 적층 접합 하여, MEA 7-Layer를 제작 할 수 있는 In-Line 방식의 공정 기술 및 장비 기술 개발 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 순번 구분 내용 권리자 출원일 등록일 출원국 특허권 전자부품의 열처리장치 신도기연 한국 특허권 오토클레이브에 의한 처리장치 신도기연 한국 특허권 편광판부착방법 및 장치 신도기연 한국 특허권 오토크레이브에 의한 처리방법 및 장치 신도기연 한국 특허권 평판디스플레이의 제조를 위한 전자부품의 접합 방법 및 장치 신도기연 한국 특허권 평판디스플레이 제조를 위한 칩의 가압 접합 방법 및 장치 신도기연 한국 특허권 오토클레이브에 의한 처리방법 및 장치 신도기연 한국 특허권 패널제품의 모듈접합장치 신도기연 한국 특허권 오토클레이브에 의한 처리방법 및 장치 신도기연 한국 특허권 오토클레이브장치 신도기연 한국 특허권 평판디스플레이의 제조방법 및 장치 신도기연 한국 특허권 톰슨프레스장치 신도기연 한국 특허권 액정디스플레이패널과 표면 투명부재의 접합 신도기연 한국 특허권 내압챔버 신도기연 한국 특허권 오토클레이브 장치 신도기연 한국 특허권 오토클레이브 장치 신도기연 한국 특허권 전자부품용 패널의 접합방법 및 장치 신도기연 한국 특허권 전자부품용 패널의 접합방법 및 장치 신도기연 한국 특허권 전자부품용 패널의 접합방법 및 장치 신도기연 한국 특허권 전자부품용 패널의 접합방법 및 장치 신도기연 한국 특허권 전자부품용 패널의 접합방법 및 장치 신도기연 한국 특허권 평판 디스플레이의 모듈 접합 장치 신도기연 한국 특허권 전자부품용 패널의 접합장치 신도기연 중국 특허권 오토클레이브 신도기연 중국 특허권 전자부품을 위한 패널의 라미네이팅 시스템 신도기연 대만 특허권 오토클레이브 신도기연 대만 특허권 소형 액정 조리개용 액정 소재 및 그 제조 방법 신도기연 한국 특허권 진공유리 패널 및 그의 제조 방법 신도기연 한국 특허권 막전극 접합체의 제조장치 및 이를 통해 막전극 접합체를 제조하는 방법 신도기연 한국 나. 법규, 정부 규제에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없어서 기재를 생략합니다. 다. 시장여건 및 영업의 개황 등[업계의 현황] 당사는 디스플레이 패널 제조의 후공정 중에서 모듈 단계에서 완성된 디스플레이 패널에 커버글라스, 필름, 편광판, 터치센서 등을 부착하는 합착기(Laminator) 와 미세 기포 및 먼지를 제거하는 탈포기(Autoclave,STA) 를 제조하고 있습니다. 2015년 세계 최초로 디스플레이 패널 가장자리에 굴곡이 있는 '엣지형’ 패널 합착을 위한 곡면 진공 합착기(3D Vacuum Laminator)를 개발하였고, Flexible 및 Foldable 디스플레이 수요가 증가하는 현재 시장에서 강점을 가지고 있습니다. (1) 산업의 변화 디스플레이 패널 형태가
신도기연 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

LCD에서 Rigid OLED로 변화하였고, 최근에는 Rigid OLED에서 Flexible OLED로 변화하면서 합착 및 탈포 공정에 변화가 필요해졌습니다. 합착 및 탈포 공정변화.jpg 합착 및 탈포 공정변화 (출처: 신도기연) 상기와 같이, 디스플레이 전공정에서 제조되는 Rigid OLED 패널의 봉지기판 및 TFT 기판은 유리로 제작되므로 휘어지지 않고 Rigid한 특징이 있습니다. 그러므로 커버글라스가 평평한 2D 형태일 경우에는 롤 방식 합착기(Roll Laminator)로 합착이 가능합니다. 반면에, Flexible OLED는 패널이 휘어지는 필름으로 제작되므로 유연하게 구부릴 수 있으며, 이에 따라 곡면의 3D 커버글라스 전용 진공 방식 합착기를 통하여 합착이 가능합니다. 현재는 커버 형태가 투명폴리이미드(CPI) 필름 및 박막유리(UTG)를 사용하여 Foldable한 형태로 변화하고 있기 때문에 디스플레이 패널과 커버를 크랙 및 기포가 발생하지 않으면서 정교하게 합착 및 탈포하는 기술이 더욱 중요해지고 있는 추세입니다. 그러므로 Flexible OLED 부문에서 경쟁력을 보유한 업체만이 Foldable, Bendable 등의 다양한 디스플레이 패널 변화 환경에 유연하게 대응해 나갈 수 있을 것으로 전망됩니다. (2) 산업의 성장성 (가) 디스플레이 패널 시장 규모 및 전망 한국디스플레이산업협회가 발간한 디스플레이산업 주요 통계(2022.4Q) 자료에 의하면, 2022년말 기준 전세계 디스플레이 시장은 1,230억 달러를 기록하였으며 세부적으로는 LCD 시장이 약 795억달러(비중 약 64.7%), OLED 시장이 약 426억달러(비중 약 34.6%)로 나타났습니다. 세계 디스플레이 시장 및 전망(금액기준).jpg 세계 디스플레이 시장 및 전망(금액기준) (출처 : 한국디스플레이산업협회 2023.02) 향후 전세계 디스플레이 시장은 LCD 시장의 감소에도 불구하고, OLED 시장의 성장에 따라 1,200억달러 이상의 수준을 지속할 것으로 전망됩니다. 국적별 amoled 시장 점유율(금액기준).jpg 국적별 amoled 시장 점유율(금액기준) (출처 : 한국디스플레이산업협회 2023.02) 전세계 OLED 시장은 삼성디스플레이, LG디스플레이 등 국내 디스플레이 패널 업체들의 점유율이 매우 높은 상황이 이어지고 있습니다. 그러나 중국 디스플레이 패널업체들의 중소형 OLED 시장 진출이 점차 가속화되면서 국내 디스플레이 패널 업체들의 점유율은 지속적으로 하락하는 추세입니다. 2017년 국내 디스플레이 패널 업체 점유율은 97.9%였으나 2022년 상반기에는 점유율이 81.4%로 하락하였습니다. 반면, 같은 기간 중국 디스플레이 패널 업체의 점유율은 2017년 1.4%에서 2022년 상반기 17.9%까지 크게 증가하였습니다. 향후 LCD 시장에서 경쟁력을 확대한 중국 디스플레이 패널 업체들의 공격적인 OLED 투자가 예상됨에 따라, OLED 시장에서 중국 디스플레이 패널 업체들의 점유율은 점차적으로 확대될 것으로 전망됩니다. (나) 디스플레이 장비 시장 규모 및 전망 당사가 주력으로 생산하는 제품인 합착기와 탈포기만을 별도로 구분한 시장 규모 현황 자료는 없으나, 한국디스플레이산업협회가 발간한 디스플레이산업 주요 통계(2022.4Q)에 의하면 합착기와 탈포기가 속한 디스플레이 제조 후공정(Cell+Module 공정) 부문의 장비 시장규모는 2023년 약 6.3억 달러로 추정됩니다. [디스플레이 공정별 장비 시장 규모 및 전망] 세계 디스플레이 장비시장 현황 및 전망.jpg 세계 디스플레이 장비시장 현황 및 전망 (출처 : 한국디스플레이산업협회 2023.02) (3) 경기 변동의 특성 디스플레이 장비산업 경기는 디스플레이 패널 수요에 절대적인 영향을 받습니다. 따라서 휴대폰, TV 등 관련 제품산업과 마찬가지로 경기에 민감한 특성이 있습니다. (4) 경쟁 상황 당사가 주력으로 영위하는 디스플레이 장비 사업 분야인 합착기 및 탈포기 관련 주요 경쟁업체는 다음과 같습니다. 【합착기 및 탈포기 관련 주요
신도기연 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

경쟁업체 현황】 구분 상세 분류 국내/해외 업체명 합착기 평면(2D) 합착기 국내 신도기연, 제이스텍, AP시스템 등 해외 중국 현지업체 다수 곡면(3D) 합착기 국내 신도기연 해외 찐투어(중국), 씬싼리(중국), 썬커다(중국) 등 탈포기 원통형 국내 신도기연, 이레테크 등 해외 중국 현지업체 다수 매엽식 국내 신도기연, 예스티, 이레테크 등 해외 중국 현지업체 다수 (출처: 자체 시장 조사, 각종 시장자료 및 언론 기사 취합) (가) 합착기 경쟁 상황 초기의 스마트폰은 LCD 패널 및 구부러지지 않는 Rigid OLED 패널을 부착하여 생산되었습니다. 평면(2D) 형태의 디스플레이 패널을 합착하는 기술은 상대적으로 곡면(3D) 형태의 Flexible OLED 패널을 합착하는 기술보다 어렵지 않기 때문에, 국내외 다수의 디스플레이 후 공정 장비업체들이 평면(2D) 합착기를 생산, 판매하였습니다. 그러나 당사는 오랜 업력과 디스플레이 패널에 대한 높은 이해도를 바탕으로 곡면(3D) 형태의 디스플레이 패널을 합착할 수 있는 곡면 진공 합착기(3D Vacuum Laminator)를 2015년 세계 최초로 개발하였습니다. 또한, 합착 공정과 관련한 Glass 로딩/언로딩, C/F 공급 및 부착, 세정, 진공 합착 등의 세부 공정 장비들을 자체적으로 설계, 제작하여 전자동(인라인)화 하였으며, 이를 통하여 높은 수율을 확보하고 안정된 품질의 제품을 생산할 수 있는 대량 생산체제를 갖출 수 있도록 하는 장비를 납품하여 국내외 고객사로부터 뛰어난 기술력을 인정받고 있습니다. (나) 탈포기 경쟁 상황 당사는 설립 초기부터 탈포기를 제조, 판매해 왔으며, 특히 2004년에는 세계 최초로 매엽식 탈포기(STA)를 개발하여 국내외에 판매함으로써 기술력을 인정받았습니다. 최근에는 값싼 노동력을 앞세운 중국업체들이 탈포기 시장에 다수 진입하여 납품 경쟁이 점점 심화되고 있는 상황입니다. [회사의 현황] (1) 영업 개황 디스플레이 시장은 접는 디스플레이의 폴더블, 곡면(3D) 커버(Cover)글라스에 플렉서블 OLED를 부착하는 곡면 디스플레이, 사람의 몸에도 착용 가능한 웨어러블(Wearable), 돌돌 마는 디스플레이 롤러블(Rollable)로 나눌 수 있으며 이러한 신기술 제품들이 상용화 되고 있습니다. 당사의 라미네이터(Laminator)는 플렉서블, 폴더블, 웨어러블, 롤러블 디스플레이를제조하는 합착 공정에 사용되며, 특히 평면, 곡면, 폴더블을 모두 부착할 수 있는 겸용 장비를 최초로 개발하여 납품 하고 있으며, 빠르게 변화되는 스마트폰 시장에 대응할 수 있는 장점을 가지고 있습니다. 먼저, 폴더블 디스플레이는 국내 S전자가 시장을 이끌고 있으며, 향후 폴드블폰 출하량은 계속 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 당사는 S전자 폴더블폰 제조 공정의 플렉시블 OLED와 힌지 프레임을 부착하는 장비를 납품하고 있습니다. 곡면(3D) 디스플레이 시장은 중국시장에서 많은 인기를 끌고 있었지만 COVID-19 및 미·중 무역전쟁과 화웨이 제재, 국산화정책 등으로 당사 장비 매출은 큰 폭으로 줄어 들었습니다. 현재 여러가지 불확실성에도 불구하고 중국 4대 디스플레이 패널업체인 비오이, 비젼옥스, 티앤마, CSOT에는 당사 장비가 납품되어 있고 플렉서블 OLED 특성상 난이도 높은 곡면을 부착하는 기술은 현재 당사가 가장 앞서 있는 상황입니다. 특수 디스플레이 분야인 마이크로 LED 분야도 시장이 확대 될 것으로 예상되며, 마이크로 LED 제조 공정에 당사의 본더 장비(Vacuum Press)를 비롯하여 UV 몰드 장비 등 여러 종류의 장비가 납품되어 양산하고 있으며, 향후 시장확대에 따른 당사 장비 납품은 증가 할 것으로 예상 됩니다. (2) 시장특성 및 점유율 폴더블 힌지 라미네이터 장비는 현재 S전자에 납품 중이며, 폴더블 시장 특성상 디자인 변경의 주기가 빠른 제품으로 당사의 오랜 경험으로 대응가능 할 것으로 판단 됩니다. 곡면(3D) 라미네이터 장비는 지금까지 중국 시장에 상당한 점유율을 유지하고 있었으나 중국 경쟁사들이 낮은
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곡률의 제품을 생산하는 장비를 수주 받고 있는 것으로 파악되고 있습니다. 플렉서블 OLED를 이용한 난이도가 높은 고곡률(90도 이상) 또는 4면 곡면 스마트폰 제조를 위한 라미네이터 장비는 진입장벽이 높은 만큼 수주를 위해 고객의 니즈를 선도적으로 파악하고 적극적인 영업을 진행하고 있습니다. 마이크로 LED공정을 현재 S전자가 시장을 주도하고 있으며 마이크로 LED 제조에 필요한 장비는 당사 장비로 진행하고 있습니다. 마이크로 LED 제조 장비는 당사의 오랜 연구 개발로 이루어낸 장비로 진입 장벽이 높아 경쟁사에서 접근이 어려우며 마이크로LED 시장이 성장함에 따라 수주가 확대될 것으로 예상되며 이에 적극 대응하고 있습니다. (3) 신규사업 등의 내용 및 전망 (가) 신규사업 등의 내용 현재 당사는 디스플레이 장비 시장을 주력으로 하고 있으나, 향후 중장기적으로 수소 연료전지 장비 시장 및 진공유리 장비 시장으로 목표 시장을 확대하여 신규 성장 동력원을 확보할 계획입니다. 【주요 목표시장 개요】 구분 현재 주력 사업 신규 확대 사업 목표 시장 디스플레이 시장 (스마트폰, TV, 차량용 등) 수소 연료전지차 시장 진공유리 시장 사업 현황 사업 초기부터 합착기, 탈포기 제조 및 판매중 2018년도부터 Pilot 및 양산 장비 납품중 향후 추진 계획 비고 디스플레이 장비인 합착기, 탈포기 관련 기술을 응용하여 향후 수소 연료전지차 시장 및 진공유리 시장으로 사업 영역 확대 계획 (출처: 신도기연) (나) 수소 연료전지차 사업 세계적으로 친환경자동차에 대한 관심이 증가하면서 국내외 여러 대기업들은 친환경차 중 하나인 수소 연료전지차 상용화를 위한 연구개발을 진행하고 있습니다. 수소 연료전지차는 현재 부품 안정성, 높은 생산 원가, 연료 조달 등의 여러 기술적 난제에도 불구하고 긴 주행거리, 짧은 충전시간, 친환경성, 대형차 적용가능성 등으로 인해 주목받고 있습니다. 당사는 수소 연료전지 구성품인 스택(Stack) 내의 막전극접합체(MEA)를 진공과 열을 이용하여 합착하는 장비인 Vacuum Press를 개발하여 일부 고객사에 납품하였으며, 중장기적으로 수소 연료전지차 시장의 성장에 따른 MEA장비 부문 매출은 증가 할 것으로 예상하고 있습니다. ㉮ 당사 핵심기술 : 진공 프레스 방식 【MEA 제조 방식 비교】 mea_제조_방식_비교.jpg mea_제조_방식_비교 (출처: 신도기연) 당사의 MEA 장비는 진공 상태에서 모든 면적에 동일한 압력을 전달하는 등분포하중에 대한 독보적인 기술력을 보유하고 있습니다. 이는 MEA 제조 과정의 치명적 문제점인 기포(Air Pocket) 및 온도 전달 균일성 향상으로 전사 및 접착 품질 향상에 기여하고 있습니다. 또한 제품 투입 시 공정 온도 제어로 얇은 필름(약 15㎛) 불량 및 손상(말림,구김)이 발생하지 않습니다. ㉯ MEA 장비 판매 전망 수소 연료전지차의 핵심 부품은 크게 수소공급시스템, 연료전지 스택, 연료순환 장치, 공기공급시스템, 열관리시스템의 5가지 구성 요소로 구분할 수 있습니다. 이베스트 투자증권이 발표한 보고서('화학/신소재/자동차-수소연료 전지차’, 2020.10)에 따르면, 이중 연료전지 스택이 수소차 원가의 약 40%로 추정되며 가장 큰 비중을 차지합니다. 【연료전지 스택 원가구성】 연료전지_스택_원가구성.jpg 연료전지_스택_원가구성 (출처: 이베스트투자증권, 2020.10) 연료전지 스택(Stack)은 화학 반응을 통해 전기를 생산하는 일종의 수소 연료전지차의 엔진 역할을 수행하는 주요 부품입니다. 주요 구성요소는 막전극접합체(MEA, Membrane Electrode Assembly), 기체확산층(GDL, Gas Diffusion Layer), 분리판(Bipolar Plate), 가스켓(Gasket) 등으로서 막전극접합체(MEA)의 비중(약 43%)이 스택(Stack) 내에서 가장 큰 부분을 차지합니다. 아래 그림과 같이, 핵심부품인 MEA는 양극(Cathode)과 음극(Anode), 양 극 사이에 위치하는 전해질 막(Membrane)이 접합되어
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있는 구조로 연료전지 셀의 핵심 부품이라 할 수 있으며, 연료전지 스택(Stack) 하나는 약 220개의 MEA로 구성되고 일반 승용차 한 대 당 2개의 스택이 장착 됩니다. 【막전극접합체(MEA)의 구조】 막전극접합체(mea)의_구조.jpg 막전극접합체(mea)의_구조 (출처: 신도기연) 결론적으로 MEA는 수소 연료전지차의 엔진 역할을 하는 스택(Stack)에서 가장 큰 원가 비중을 차지할 뿐만 아니라, 구조상 여러 구성품을 접합하여 제조하므로 MEA를 얼마나 효율적으로 양산하는지에 따라 최종적으로 수소 연료전지차의 완성도(출력 효율)가 결정된다고 볼 수 있습니다. 그러므로 수소차의 대표적 단점인 높은 원가의 절감, 부품 안정성 제고를 위해 필연적으로 고품질의 MEA 장비 수요가 대두될 것이며, 당사의 MEA 장비가 타사대비 기술우위를 갖추고 있다고 판단되고 있습니다. ㉰ 수소 연료전지차 시장 전망 【주요국 수소 관련 정책 발표 내용】 주요국 수소 관련 정책 발표내용.jpg 주요국 수소 관련 정책 발표내용 (출처: 유진투자증권, 2023.02) 수소 연료전지차 시장은 여러 국가별 지원 정책에 힘입어 성장할 것으로 전망됩니다. 유진투자증권이 발표한 보고서('에너지-글로벌 수소 투자 황금기 진입' 2022.11)에 의하면, 2025년 기준 북미, 아시아, 유럽의 수소 연료전지차 판매량은 약 5.4만대, 국내 판매량은 약 2만대에 달할 것으로 예상됩니다. 【세계 수소 연료전지차 판매 전망】 국가별 수소차 판매예상.jpg 국가별 수소차 판매예상 (출처: 유진투자증권, 2022.11) 자동차 분야뿐만 아니라 비 차량용 모델 그리고 신 재생 에너지 설치 의무화 제도에 따라 건물용 수소연료전지 수요가 증가할 것으로 예상됩니다.특히, 신재생 에너지를 사용해 물을 전기 분해하여 그린수소를 생산하는 수전해 사업은 점차 커 질 것으로 예상됩니다. 당사는 물을 전기 분해할 때 사용되는 수전해 전용 MEA를 제조 하는 장비를 개발하여 국내 수전해 관련 기업에 납품하여 현재 시 양산 중에 있습니다. 수전해 기술을 사용해 전기 분해 하는 경우 수소와 산소만 생산되고 이산화탄소 및 오염물질이 전혀 배출되지 않아 온전한 친환경 에너지라 불립니다. 【수전해 설비 누적 예상】 수전해 설비 누적 예상.jpg 수전해 설비 누적 예상 (출처: 유진투자증권, 2023.02) 당사가 기술경쟁력을 바탕으로 MEA 장비 납품을 선점한다면 매출 규모 증대와 더불어, 현재 디스플레이 장비 부문과 중국 시장에 치우친 매출처를 다변화하는 긍정적인 효과도 얻을 것으로 기대하고 있습니다.(다) 진공유리 사업 건축물은 세계 온실가스 배출량의 가장 큰 비중을 차지하며, 이에 정부는 2030년부터 신규건축물 대상 제로에너지 빌딩을 의무화할 것을 목표로, 현재 '녹색건축물 조성 지원법’에 기반해 제로에너지빌딩 인증제도를 시행하고 있고 1000㎡ 이상의 모든 신축 공공건축물을 제로에너지빌딩으로 의무화하였습니다. 【제로에너지건축물(ZEB)의 개념】 제로에너지건축물 개념도.jpg 제로에너지건축물 개념도 (출처: 국토교통부) 건축물의 에너지 절감을 위해서는 건축물 내부의 열손실을 줄이는 것이 핵심이라고 할 수 있습니다. 창호는 유리와 프레임 등으로 구성되는데, 창호의 단열 성능은 유리에 의한 영향이 가장 크다고 할 수 있으며, 고단열 창호 기술의 핵심 요소는 단열 유리입니다. 진공 유리는 기존 복층 유리보다 단열 성능이 매우 우수하기 때문에 진공유리의 성능 및 품질과 양산성이 확보되면 단열유리 시장에서 진공유리의 수요가 크게 증가할 것으로 예상됩니다. ㉮ 당사 추진 연구개발 : 제3세대의 신기술 【단열유리의 종류】 단열유리의_종류.jpg 단열유리의_종류 (출처: 신도기연) 현재 글로벌 진공유리 시장은 1세대인 펌핑 감압방식 (Pumping Reduced Pressure)이 주를 이루고 있습니다. 펌핑 감압방식은 진공유리 내부를 감압하고 배기홀을 밀봉하는 방식이며 제조 기술이 복잡하고 자동화가 쉽지 않아 양산화의 문제점이 큰 단점이 있습니다. 또한 비교적 진공 압력이 높지 않아
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2세대인 In-Vacuum 방식보다 열관류율이 높습니다. 2세대인 In-Vacuum 방식은 대기압 상태에서 진공유리를 조립(Assembly) 한 후, 진공 챔버 내에서 진공유리에 진공층을 형성하고 End Cap을 레이저로 조사하여 마감하는 방식을 사용합니다. 따라서 상대적으로 펌핑 감압방식보다 공정을 단순화 할 수 있어 양산화에 적합하며 고 진공층을 형성하여 열전도를 줄일 수 있어 열관류율을 더욱 낮출 수 있습니다. 그러나 In-Vacuum 방식도 펌핑 감압방식과 같이 고온에서 Glass Frit을 이용하여 봉착 공정을 진행하고 구조적으로 End Cap을 사용하기 때문에 3~4가지의 추가적인 공정이 필요합니다. 당사는 펌핑 감압방식의 양산화 및 높은 열관류율의 문제점과 In-Vacuum 방식의 공정상 문제점을 개선할 수 있는 3세대 진공유리를 제조할 수 있는 장비를 개발할 계획이며, 이를 위하여 고온에서 진행되는 Glass Frit 대신에 상온에서 합착할 수 있는 End Sealing 재료를 합착 기술을 접목하여 열관류율이 낮고 양산화에 적합한 진공유리 장비 제작을 목표로 하고 있습니다. ㉯ 진공유리 시장 전망 세계적인 에너지 절약 및 고효율 에너지 건축자재에 대한 정책 강화로 인해 진공유리 시장 규모는 매년 상승을 지속할 것으로 전망하고 있으며, 이에 따라 진공유리 장비 시장도 확대될 것으로 예상되며, 특히 당사가 개발하고자 하는 진공유리 장비는 효율 및 양산화 측면에서 기존 진공유리 방식보다 현저히 뛰어나기 때문에 제품 개발 성공 시 진공유리 장비 시장에서 경쟁력을 확대할 수 있을 것으로 예상됩니다. (4) 조직도 신도기연_조직도.jpg 신도기연_조직도
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II. 이익잉여금 처분액 III. 차기이월미처분이익잉여금 27. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당사의 고객과의 계약에서 생긴 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 장비의 인도 장비의 설치용역 기타 총수익 (2) 고객과의 계약에서 생긴 수익의 인식시점별 구분은 다음과 같습니다.가. 당기 (단위: 천원) 구 분 장비 인도 및 설치 기타매출 합 계 국내 중국 기타 수익인식 시점 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 외부고객으로부터의 수익 계 나. 전기 (단위: 천원) 구 분 장비 인도 및 설치 기타매출 합 계 국내 중국 기타 수익인식 시점 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 외부고객으로부터의 수익 계 28. 비용의 성격별분류 당기와 전기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 재공품의 변동 원재료사용액 외주가공비 급여 퇴직급여 감가상각비 지급수수료 사용권자산상각비 무형자산상각비 기타 매출원가 및 판매비와 관리비 합계 29. 판매비와관리비당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 상여금 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 전력비 세금과공과금 감가상각비 지급임차료 수선비 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 사무용품비 소모품비 지급수수료 대손상각비 건물관리비 수출제비용 판매보증비(환입) 무형자산상각비 사용권자산상각비 합 계 30. 금융수익과 금융비용당기와 전기 중 금융수익 및 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 금융수익 이자수익 금융비용 이자비용 31. 기타수익과 기타비용당기와 전기 중 기타수익 및 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기타수익 외환차익 외화환산이익 잡이익 합 계 기타비용 외환차손 외화환산손실 종속기업투자손상차손 기부금 잡손실 합 계 32. 주당손익(1) 기본주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원,주) 구 분 당 기 전 기(*3) 보통주 당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수(*1) 기본주당순이익(손실)(*2) (*1) 가중평균유통보통주식수는 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하되 자기주식은 취득시점 이후 보유기간동안 유통보통주식수에서 차감하였습니다.(*2) 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.(*3) 무상증자로 인한 증가주식수를 반영하여 전기 주당순이익을 재계산였습니다.(2) 당기 및 전기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.가. 당기 구 분 일 자 유통보통주식수 일수 적수 기 초(*1) 01월 01일 당기일수 가중평균유통보통주식수 (*1) 무상증자로 인한 증가주식수를 소급 적용하였습니다. 나. 전기 구 분 일 자 유통보통주식수 일수 적수 기 초(*1) 01월 01일 자기주식(*2) 합 계 당기일수 가중평균유통보통주식수 (*1) 무상증자로 인한 증가주식수를 소급 적용하였습니다.(*2) 자기주식 적수는 일자별 매입수량을 기준으로 산정하였습니다. 33. 현금흐름표(1) 당기와 전기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기순이익(손실) 조정사항 감가상각비 대손상각비 판매보증비(환입) 무형자산상각비 사용권자산상각비 재고자산평가손실 종속기업투자손상차손 외화환산손실 외화환산이익 퇴직급여 법인세비용 이자비용 이자수익 소 계 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 기타채권의 감소(증가) 계약자산의 감소(증가) 재고자산의 감소(증가) 기타유동자산의 감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 계약부채의 증가(감소) 기타채무의 증가(감소) 기타유동부채의 증가(감소) 충당부채의 증가(감소) 퇴직금의 지급 퇴직보험예치금의 납입 소 계 영업으로부터 창출된 현금흐름 (2) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 유동성장기부채의 만기연장 유동성대체(리스부채) 사용권자산증가(리스부채)
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사용권자산증가(임차보증금) 유형자산의 취득 무형자산의 취득 현재가치할인차금 자본금 대체(무상증자) 퇴직보험예치금 대체 건설중인자산 대체 재고자산의 유형자산 대체 (3) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. 가. 당기 (단위: 천원) 구 분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득증가 이자비용 단기차입금 리스부채 합 계 나. 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 이자비용 계정대체 단기차입금 유동성장기부채 리스부채 합 계 34. 우발채무와 약정사항 (1) 당기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 차입 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 약정 한도액 실행금액 무역금융 중소기업은행 무역금융 우리은행 무역금융 신한은행 합 계 (2) 당기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. (원화 단위: 천원) 보증제공자 제공내역 보증제공처 금 액 중소기업은행 수출보증(P-Bond) 거래처 하자보증(W-bond) 한국무역보험공사 수출보증(P-Bond) 거래처 대표이사 차입보증 중소기업은행 수출보증(P-Bond) 하자보증(W-bond) 입찰보증 차입보증 우리은행 외화지급보증 차입보증 신한은행 서울보증보험 이행보증등 거래처 우리은행 하자보증(W-bond) 거래처 입찰보증 (3) 당사는 특정 거래처의 제품 매출에 대한 보증과 관련하여 P-Bond(Performance Bond)를 발행하고 있습니다. 당사는 특정 거래처와 계약 체결 후 15일 이내에 계약금액의 10%에 대한 P-Bond를 발행하여야 하며, 해당 P-Bond는 제품 설치 후 보증 기간 만료일(12개월) 후 6개월이 경과하는 시점까지 유효하여야 합니다. 특정한 만기도래 시 P-Bond는 효력을 상실하게 되므로, P-Bond의 유효기간 전에 특정한 만기 시점이 도래하는 경우 당사는 동일한 금액의 P-Bond를 추가 발행하거나, 해당 거래처는 P-Bond의 지급을 요청할수 있습니다. 보고기간말 현재 만기가 도래하지 아니한 P-Bond, W-Bond, BID의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 만기시기 발행금액 비고 중소기업은행 2023년 (주1) 2024년 우리은행 2023년 합 계 (주1) 일부 P-Bond는 중소기업은행이 보증한 금액에 대하여 한국무역보험공사가 발행금액의 90%를 추가로 보증하고 있습니다. 한편, 보고기간말 현재 만기가 도래하였으나 회수되지 않은 P-Bond 잔액은 다음과같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 만기시기 발행금액 중소기업은행 2020년 2021년 2022년 합 계 또한, 상기 P-Bond와는 별도로 당사는 판매보증관련 채무를 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다(주석 20참조).(4) 당사는 당기 중 세무당국으로부터 세무조사를 진행하였으며, 세무조사 결과에 따른 과세예정세액을 통보 받아 법인세추납액을 계상하였습니다(주석 22참조). 35. 특수관계자거래 (1) 보고기간말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 종속기업 오토클레이브테크㈜ (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 매입 등 매입 등 오토클레이브테크㈜ (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 채권 채무 채권 채무 오토클레이브테크(주) (4) 당기와 전기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 합 계 36. 영업부문 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문은 단일부문입니다. 최고영업의사결정자에 보고된 보고부문 자산 및 보고부문 부채는 재무제표상 자산 및 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 당사의 비유동자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있습니다. 당기와 전기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객 수와 매출액은 각각 당기 2곳에 8,306,353천원과 전기 2곳에 27,877,275천원입니다.
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37. 재무제표 승인 당사의 재무제표는 2023년 3월 29일 정기주주총회에서 최종승인될 예정입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 주주가치 창출 극대화를 주된 경영목적 중 하나로 삼고 있으며, 당사는 향후에 경영 환경 및 경영성과, 배당가능제원, 미래투자계획 등을 종합적으로 고려하여 배당을 실시 할 계획입니다. 당사의 정관상 배당에 관한 주요 사항은 다음과 같습니다 구 분 내 용 신주의 동등배당 제13조 (신주의 동등배당)회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. 이익금의 처리 제54조 (이익금의 처분) 회사는 매 사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분액 이익배당 제55조(이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제23기 제22기 제21기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주) 당사는 2022년 4월 1주당 1주를 배정하는 무상증자를 결의하였으며, 2022년 5월 중 자기주식을 제외한 신주가 발행되어 이를 반영하여 주당이익을 조정하였습니다. 다.과거 배당 이력 (단위 : 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주) 당사는 최근 5년간 배당을 지급하지 않아 과거 배당이력 산출이 불가능 하여 기재 하지 않습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2016년 08월 19일 출자전환 상환전환우선주 주1) 2017년 07월 21일 현물출자 보통주 주2) 2018년 01월 22일 주식분할 보통주 주3) 2018년 01월 22일 주식분할 상환전환우선주 주3) 2018년 04월 28일 유상증자(제3자배정) 보통주 우리사주조합 2019년 08월 27일 무상증자 보통주 주4) 2019년 08월 27일 무상증자 상환전환우선주 주4) 2019년 09월 16일 전환권행사 보통주 상환전환우선주 보통주 전환 2020년 06월 30일 유상증자(일반공모) 보통주 2020년 06월 30일 유상증자(제3자배정) 보통주 주5) 2022년 05월 12일 무상증자 보통주 주6) 주1) 중소벤처기업진흥공단(구.중소기업진흥공단)이 보유하고 있던 전환사채를 상환전환우선주로 출자전환 (11,110주) 주2) 안병선 사내이사, 박준현 기타비상무이사, 김진희 이사가 보유하고 있던 오토클레이브테크(주)의 보유 주식을 (주)신도기연에 현물출자 (10,866주)주3) 보통주 및 상환전환우선주 주당 액면가액 5,000원에서 500원으로 액면 분할주4) 보통주 및 상환전환우선주 1주당 2주로 무상증자 실시주5) 신규상장 주선인의 의무인수분주6) 보통주(자기주식제외) 1주당 1주로 무상증자 실시 나. 미상환 전환사채 발행현황 당사는 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다 다. 미상환 신주인수권부사채 발행현황 당사는 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 당사는 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 마. 채무증권 발행실적 당사는
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작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 당사는 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가.조달된 자금의 사용실적 (1) 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 일반공모유상증자 2020년 06월 29일 시설자금 시설자금 일반공모유상증자 2020년 06월 29일 운영자금 일반공모유상증자 2020년 06월 29일 기 타 기타(연구개발자금) 주) 기준일 현재 미사용 자금은 금융기관 예치, 금융상품 등으로 보관하고 있으며, 향후 연구소신축을 위한 시설자금, 디스플레이 장비 개발 및 신규 사업 추진을 위한 연구개발자금 등으로 사용할 계획입니다. (2) 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제3자배정유상증자 2018년 04월 28일 연구개발 및 운영자금 연구개발 및 운영자금 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없어서 기재를 생략합니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없어서 기재를 생략합니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없어서 기재를 생략합니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없어서 기재를 생략합니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 천원, %) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 2022년(제23기) 매출채권 장기성매출채권 계약자산 합계 2021년(제22기) 매출채권 장기성매출채권 계약자산 합계 2020년 (제21기) 매출채권 장기성매출채권 계약자산 합 계 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구분 2022년(제23기) 2021년(제22기) 2020년(제21기) 1. 기초 대손충당금 잔액합계
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2. 순대손처리액(①-②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 개별적으로 담보를 제공받은 채권, 회수불확실성이 없는 채권 및 부도채권에 대하여 개별적 손상검사를 수행하고, 이 외의 채권에 대해서는 고객사의 신용등급, 연체기간, 회수경험율을 근거로 한 집합적 손상검사를 수행하여 예상되는 대손추정액을 설정합니다. (4) 경과기간별 매출채권등 잔액 현황 (단위: 천원, %) 구 분 6개월 이하 6개월초과 1년 이하 1년 초과 합계 금액 일반 구성비율 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 다. 재고자산 현황 (1) 재고자산 보유 현황 (단위: 천원, %, 회) 구 분 2022년(제23기) 2021년(제22기) 2020년(제21기) 원재료 원재료평가충당금 재공품 재공품평가충당금 합계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) 7.5회 19.2회 9.5회 [매출액÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.주2) 2022년 재고자산회전율은, 재고자산의 경우 기초와 기말의 평균잔액을 적용하였습니다. (2) 재고자산의 실사 현황재고자산의 수량은 계속기록법과 정기적으로 실시하는 실지재고조사에 의하여 확정되며, 총평균법을 적용하여 산정한 취득원가로 평가되고 있습니다. 또한, 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가(순실현가능가치)를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 다만, 재고자산의 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부가액보다 상승한 경우에는 최초의 장부가액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하여 표시하고 있습니다.1) 실사일자 -당사는 분기별로 자체적인 재고자산 실사를 실시하고 있으며 외부감사인의 입회하에는 12월말을 기준으로 연 1회 재고자산 실사를 실시하고 있습니다.재고조사 시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당 기간 전체 재고의 입출고내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인하고 있습니다. 회사명 실사일자 실사입회자 (주)신도기연 2022년 12월 30일 한울회계법인 2) 실사방법 -기본적으로 전수조사를 실시하며, 일부 품목에 대해선 샘플조사를 병행하고 있습니다.3) 장기체화재고 등 내역 기준일 : 2022년 12월 31일 (단위: 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기 평가손실 기말잔액 비고 원재료 재공품 합계 주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.주2) 당기평가손실 금액은 기말 현재 재고자산 평가충당금 잔액입니다 기준일 : 2021년 12월 31일 (단위: 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기 평가손실 기말잔액 비고 원재료 재공품 합계 주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.주2) 당기평가손실 금액은 기말 현재 재고자산 평가충당금 잔액입니다 라. 수주 계약 현황 당사는 2018년1월1일부터 K-IFRS 1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익"을 적용하였습니다. 따라서 진행율 적용 수주계약 현황은 해당사항이 없습니다. 마. 공정가치 평가 내역 1) 금융자산 (1) 분류 - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의
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공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익 및 외환손익은 '금융수익'에 포함됩니다. 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. (다) 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. ② 지분상품 당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으로 분류하고 있습니다. (5) 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에
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순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.2) 금융부채 (1) 분류 및 측정 당사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "매입채무", "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다. (2) 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. 3) 금융상품 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 재무상태표상 자산 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 기타투자자산 계약자산 장기성매출채권 합 계 재무상태표상 부채 매입채무 기타유동금융부채 단기차입금 유동성리스부채 리스부채 합 계 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 금융상품 공정가치 서열체계공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치 보고기간말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.가. 당기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타투자자산 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 전기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타투자자산 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 4) 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 내역은 다음과 같습니다. 가. 당기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 재무상태표상 자산 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 기타투자자산 계약자산 장기매출채권 기타비유동금융자산 합 계 재무상태표상 부채 매입채무 기타유동금융부채 단기차입금 유동성리스부채 리스부채 합 계 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 전기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 재무상태표상 자산 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 기타투자자산 계약자산 장기매출채권 기타비유동금융자산 합 계 재무상태표상 부채 매입채무 기타유동금융부채 단기차입금 유동성리스부채 리스부채 합 계 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 금융상품 범주별 순손익보고기간 중 금융상품의 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.가. 당기 (단위: 천원) 구 분 금융자산 금융부채 합 계 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 이자수익 외환차익 외화환산이익 이자비용 외환차손 외화환산손실 대손상각비 기타투자자산평가손실 합 계 주) 연결재무제표 기준으로
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ㈜신도기연 이사회는 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제23기 사업연도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단 및 분석의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 디스플레이 제조장비 등의 제품을 생산 판매하는 사업을 영위하고 있으며, 지배기업인 신도기연은 2000년 08월 03일, 종속기업인 오토클레이브테크는 2011년 11월 11일 설립되어 오토클레이브테크의 지분율 100%를 보유하고 있습니다. COVID-19 장기화, 미·중무역분쟁, 화웨이 제재 등으로 인해 중국 수주가 감소하여 연결재무제표 기준 매출액이 전기대비 45.18% 감소한 21,815백만원이며, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인한 인플레이션영향으로 원자재비 상승 등으로 인하여 연결재무제표 기준 영업손실 37억원을 기록하였으며, 영업손실 확대의 영향으로 4억원 당기순손실(적자전환)을 기록하였습니다. 당사는 지속적인 R 누적된 기술력을 바탕으로 특수디스플레이장비, 수소연료전지장비 등 제품 라인업을 다각화하고 고객처를 다변화하고 있으며, 당사의 주요 제품의 전방시장인 OLED 패널 산업과, 수소연료전지 산업은 향후 지속적인 성장을 할 것으로 기대하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태당사의 연결재무제표 기준 자산총계는 전기대비 10.31% 감소한 724억원을 기록하였으며, 부채총계는 전기대비 41.61% 감소한 109억원을 기록하였습니다. 자본총계는 전기대비 0.94% 감소한 616억원입니다. 자산과 부채는 차입금상환 등으로 인해 감소하였으며, 자본은 기타투자자산 평가손실 및 당기순손실 발생으로 인해 감소하였습니다.(1) 요약 연결재무상태표 (단위: 원, %) 구분 제23(당)기말 제22(전)기말 증감율 1.유동자산 2.비유동자산 자산총계 1.유동부채 2.비유동부채 부채총계 지배기업의 소유주지분 1.자본금 2.자본잉여금 3.자본조정 4.기타포괄손익누계액 5.이익잉여금 비지배지분 자본총계 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 재무상태 분석1) 자산2022년말 연결재무제표기준 자산총계는 724억으로서 전기말 808억 대비 84억이 감소하였습니다. 유동자산은 글로벌 통화 긴축 강화에 영향을 받아 단기차입금 이자율이 크게 상승하여 단기차입금을 상환함에 따라 현금성자산이 감소하여 전기대비 70억이 감소하였으며, 비유동자산은 기타투자자산 감소, 사용권자산의 감소, 계약자산 감소등으로 인하여 전기대비 14억이 감소하였습니다.2) 부채2022년말 연결재무제표 기준 부채총계는 108억으로서 전기말 186억 대비 78억이 감소하였습니다. 유동부채는 장비의 미지급비용 감소, 단기차입금 감소등으로 인하여 전기대비 67억이 감소하였습니다. 비유동부채는 판매보증충당부채의 감소, 퇴직보험예치금의 증가, 리스부채의 감소등으로 인하여 전기대비
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10억이 감소하였습니다. 3) 자본 2022년말 연결재무제표 기준 자본총계는 616억원으로 전기말 622억원 대비 6억원이 감소하였습니다. 모두 지배기업의 소유주지분이며, 비지배기업의 소유주지분은 없습니다. 무상증자로 인하여 전기대비 자본금은 39억원이 증가하고, 자본잉여금은 전기대비 40억원이 감소하였습니다. 기타포괄손익누계액은 기타투자자산의 평가손실이 반영되어 전기대비 3억원이 감소하였습니다. 이익잉여금은 당기순손실 발생으로 인하여 전기대비 2억원이 감소하였습니다. 나. 영업실적제23기 당사의 연결재무제표 기준 매출액은 218억원으로 COVID-19의 장기화, 미·중 무역분쟁, 화웨이 제재 등으로 인해 디스플레이제조장비의 중국 수주가 감소하여 전기대비 매출액은 45.18% 감소한 218억원을 기록하였으며, 인플레이션 영향 등으로 인한 원재료비 증가 등으로 인해 영업손실 37억원을 기록하였습니다. (1) 요약 연결손익계산서 (단위: 원, %) 구분 증감율 1.매출액 2.매출총이익 3.판관비 4.영업손실 5.금융수익 6.금융비용 7.기타수익 8.기타비용 9,법인세비용차감전순이익(손실) 10.법인세비용(이익) 11.당기순이익(당기순손실) 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 영업실적 분석1) 매출액2022년 연결재무제표 기준 매출액은 COVID-19 장기화, 미·중무역분쟁, 화웨이 제재 등으로 인해 중국 수주 감소에 영향을 받아 전기대비 45.18% 감소한 218억이 기록했으며, 매출액 감소 및 원자재가격 상승에 따라 매출총이익은 전기대비 20.97% 감소한 39억원을 기록하였습니다.2) 영업손실2022년 연결재무제표 기준 영업손실은 중국수주 감소에 따른 매출액 감소, 인플레이션 영향에 따른 원자재가격 및 인건비 상승, 경상연구개발비 증가, 대손상각비 증가등의 영향을 받아 전기대비 9억원 증가한 37억원으로 영업손실이 확대되었습니다..3) 당기순이익(손실)2022년 연결재무제표 기준 당기순손실 4억원을 기록하였고 주된 사유는 매출감소 및 원자재가격 상승등에 따른 영업손실이 확대, 법인세비용이 증가하여 당기순손실 4억원으로 적자전환 되었습니다. 다. 환율변동 영향당사는 수출이 53.6%인 영업활동으로 인하여 미화(USD) 등 환율 위험에 노출되어 있으며 환율의 불확실성은 미래의 영업 거래, 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 환율변동위험에 노출되어 있는 통화는 주로 미화(USD) 입니다. (단위: 원, 기말환율, %) 구 분 제23(당)기 제22(전)기 변동 변동률 USD 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동할 경우 세후이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제23(당)기 제22(전)기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 당사는 효율적인 환율변동위험관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 헷지목적 외의 외환거래는 금지하고 있습니다.라. 자산손상인식연결회사는 상각대상 자산에 대하여 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하여 장부금액 만큼 인식되고 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.연결회사는 영업권에 대한 손상검사를 수행하였으며, 당기 중 인식한 손상차손액은 없습니다. 구체적인 내용은 [III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 15번]을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 장ㆍ단기 유동자금 확보 및 유동성리스크를 관리하기 위하여 향후 현금흐름 예측을 통한 자금관리계획을 수립하여 영업자금수요를 예측하고 이에 따른 자금조달 계획을 수립하고 있습니다.가. 자금유동성1) 당기말 및 전기말 연결기업의 현금 및 현금성자산과 차입금 내역은 아래와 같습니다. (단위: 원) 구분 제23(당)기말 제22(전)기말 증감액 현금 및 현금성자산 단기차입금 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.
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연결회사는 당기말 325억원의 현금 및 현금성자산을 보유하고 있으며, 전년대비 98억원 감소한 금액입니다. 당기말 단기차입금 금액은 30억원이며, 전년대비 95억원 감소한 금액입니다. 현금 및 현금성자산과 단기차입금이 감소한 주요인은 차입금 이자율이 크게 상승하여 단기차입금 95억을 상환했기 때문입니다.2) 자금유동성과 관련된 주요 경영지표 (단위: %) 구분 제23(당)기말 제22(전)기말 증감율 유동비율(유동자산 / 유동부채*100) 부채비율(부채총계/자기자본 *100) 차입금의존도(차입금/총자산 *100) 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 연결회사는 글로벌 통화 긴축 강화에 영향을 받아 단기차입금 이자율이 크게 상승하여 단기차입금을 상환함으로써 전기대비 부채비율은 17.64%로, 차입금의존도는 4.1%로 전기대비 감소하였으며, 유동비율은 413.73%로 전기대비 증가하였으며 재무건전성을 유지하고 있습니다.나. 현금흐름 (단위: 원) 구분 제23(당)기 제22(전)기 증감액 Ⅰ. 기초의 현금 Ⅱ .영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ .투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ .재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅴ .현금및현금성자산의 환율변동 효과 Ⅵ .기말의 현금 주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (1) 영업활동으로 인한 현금흐름은 당기순손실 발생, 재고자산의 증가, 매출채권의 증가, 외화환산이익 발생등의 영향으로 당기말 11억원의 현금유출이 발생했습니다.(2) 투자활동으로 인한 현금흐름은 무형자산의 취득, 유형자산의 취득등의 영향으로 당기말 2억원의 현금유출이 발생했습니다.(3) 재무활동으로 인한 현금흐름은 단기차입금의 상환, 유동성리스부채의 상환, 무상증자등의 영향으로 당기말 100억원의 현금유출이 발생했습니다.다. 자금조달과 지출당사의 당기말 현금은 단기차입금의 상환으로 인해 전년대비 98억원 감소한 325억원을 보유하고 있으며, 자금을 충분히 보유함으로써 안정적인 사업을 영위할 수 있는기반을 확보하고 있습니다.당기말 단기차입금은 총 30억원으로 원자재구매를 위한 무역금융 30억원입니다.(1) 단기차입금 (단위: 천원) 차입처 차입종류 이자율(%) 만기일 당기말 전기말 기업은행 무역어음,시설자금 현재 상환완료(주1) 신한은행 무역금융 우리은행 무역어음 합 계 주1) 당사의 기업은행 단기차입금 10억원은 2023-01-30에 상환 했습니다. 5. 부외거래 당사의 부외거래에 대해서는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '주석 34. 우발부채와 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 자세한 사항은 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서의 "주석 2. 중요한 회계정책" 또는 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 8. 기타 재무에 관한 사항"에 자세히 기재되어 있으니, 참고 하시기 바랍니다.나. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 "ⅩI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항"의 "3. 제재 등과 관련된 사항"을 참조하시기 바랍니다. 다. 환경 및 종업원 등에 관한 사항당사의 환경관련 제재사항이나 행정조치는 해당사항이 없으며, 종업원관련 제재사항은 "ⅩI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항"의 "3. 제재 등과 관련된 사항"을 참조하시기 바랍니다.당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 종업원 관련 중요한 변동사항은 없습니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없어서 기재를 생략합니다.
신보2019제7차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 주자산관리자 보조(대체)자산관리자 명 칭 신용보증기금 해당사항 없음. 설립연월일 1976년 6월 1일 대 표 자 최 원 목 본점소재지 대구광역시 동구 첨단로 7(신서동)(전화번호 : 1588-6565) 목 적 사 업 1. 기금은 다음 각호의 업무를 행한다. 1) 기본재산의 관리2) 신용보증3) 경영지도4) 신용조사 및 신용정보의 종합관리5) 구상권의 행사6) 신용보증제도의 조사연구7) 제1호 내지 제6호의 업무에 부수되는 업무로서 금융위원회의 승인을 얻은 업무 2. 기금은 제1항의 업무외에 재보증업무 및 유동화회사보증업무와 "중소기업 진흥에 관한 법률"의 규정에 따른 중소기업매출채권보험업무를 행할 수 있다. 3. 제2항의 규정에 의한 중소기업매출채권보험업무 집행과 그 회계처리 등은 "중소기업 진흥에 관한 법률" 및 동법시행령에서 정하는 바에 따른다. 자본금(출자금등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 주요주주(출자자등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 나. 사업의 내용 1) 주요기능 및 역할 가. 영업개황□ 신용보증- 일반보증 : 기업이 사업상 필요로 하는 자금의 융통을 원활히 하고, 상거래에 따른기업의 자금부담을 낮추기 위하여 물적담보가 부족한 기업에 대하여 신용보증을지원합니다* 대출, 제2금융, 지급보증, 사채, 납세, 어음보증 등 11종류 - 유동화회사보증 : 기업의 자금난 완화 및 자본시장 안정화를 위해 유동화회사가개별회사의 회사채 등을 매입하여 발행하는 유동화증권에 대한 신용보증을 지원합니다.□ 보증연계투자: 신용보증을 이용하고 있는 기업의 유가증권(주식, 전환사채, 신주인수권부사채)을 인수하여 기업에 필요한 투자자금을 지원합니다.□ 창업기업지원: 창업상담부터 창업 후 자금지원, 컨설팅서비스까지 맞춤형서비스를 제공합니다(창업상담 → 창업스쿨 → 창업자금보증 → 창업기업컨설팅)□ 신용정보 종합관리: 보증기업의 신용정보를 수집ㆍ분석하여 체계적으로 종합관리합니다.□ 신용보험: 중소기업이 정상적인 상거래에서 취득하게 된 매출채권 및 받을어음을보험에 가입하고 매출채권을 회수하지 못하게 되거나 어음의 부도발생 시 손실을보상하는 제도입니다.□ 산업기반신용보증(SOC보증) : SOC 민간투자사업자가 금융기관으로부터 대출을받거나 사회기반시설채권을 발행할 경우 신용보증을 지원함으로써 사회기반시설확충 및 국민생활의 편익을 증진합니다.□ 경영지도: 중소기업의 생산성 향상과 경쟁력 제고를 위한 각종 경영컨설팅 및기업연수를 지원합니다. 2) 주요사업 [단위 : 백만원] 사업구분 2018년 결산 2019년 결산 2020년 결산 2021년 결산 2022년 결산 2023년 예산 산업금융지원 중소기업 매출채권보험계정 사회기반시설 다. 재무에 관한 사항 [단위 : 백만원] 구분 '20결산 '21결산 '22결산 자산 유동자산 투자자산 일반유형자산 사회기반시설 무형자산 기타 비유동자산 총자산 부채 유동부채 장기차입부채 장기충당부채 기타 비유동부채 총부채 자본 기본순자산 적립금 및 잉여금 순자산조정 순자산 총계 라. 임원 및 직원 현황 1) 임원 현황 직위 상임기관장 성명 최 원 목 직책 이사장 성별 남 임기 (시작일) 2022년 08월 29일 (종료일) 2025년 08월 28일 주요경력 18. 5월 금융결제원(사) 상임감사14.12월 아시아개발은행(ADB) 상임이사13. 4월 기획재정부 기획조정실장 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 제청 → 대통령 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 제1항정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 상임감사 성명 권기형 직책 감사 성별 남 임기 (시작일) 2022년 2월 14일 (종료일) 2024년 2월 13일 주요경력 16. 1월 우리에프아이에스(주) 대표이사13. 4월 (주)우리은행 부행장12. 12월 (주)우리은행 IB사업단 상무 선임절차 임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의ㆍ의결 → 기획재정부장관 제청 → 대통령 임명 선임절차규정 공공기관의