chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고 주요 자본관리지표로 부채비율 및 순차입금비율을 이용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 현금및현금성자산 및 금융기관예치금(C ) 차입금, 사채(파생부채포함) 및 리스부채(D) 부채비율(=A/B)(%)) 순차입금비율((D-C)/B) (*) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 바. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 보고기간종료일 현재 당사가 보유한 파생상품 관련하여 보유 중인 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 구 분 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 액면가액 발행가액 이자지급조건 표면금리 0% 만기보장수익률 발행일 만기일 전환비율 전환시 발행할 주식 기명식 보통주식 전환가액(*) 주당 21,246원 (*) 만기상환금 전환청구기간 전환가액 조정에 관한 사항 1. 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채를 발행하는 경우2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등3. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유 발생4. 위의 사항과는 별도로 사채 발행 후 1개월이 경과한 날 및 이후 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 투자자의 조기상환청구권 (Put Option) 2024년 10월 29일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 사채의 전자등록금액의전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 발행자의 매도청구권 (Call Option) 2022년 11월 29일부터 2024년 09월 29일까지 매 1개월에 해당되는 날에 전환사채의 일부(최대 40%)에 대하여 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하도록 청구 가능. (*) 보통주의 시가하락 및 무상증자로 조정된 전환가액입니다. 한편, 동 전환사채에 내재된 전환권과 조기상환청구권 및 매도청구권은 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였으며, 보고기간 중 당사의 파생상품자산과 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과 목 상세 당기말 전기말 파생상품부채 기초 장부금액 발행 상환 대체 평가손익 파생상품평가이익 파생상품평가손실 기말 장부금액 파생상품자산 기초 장부금액 발행 상환 대체 평가손익 파생상품평가이익 파생상품평가손실 기말 장부금액 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 연구개발 활동에 관한 사항 1) 연구개발 조직 연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도 조 직 주요 역할 - 영상 데이터 기반으로 얼굴 인식을 위한 AI 기술을 확보 ·얼굴 검출 기술 성능 향상 및 얼굴 추적 기술 확보 ·얼굴 인식 기술 경량화 및 성능 고도화 ·위조얼굴 판별 기술 확보(RGB, IR) ·딥페이크 판별 기술 확보- CCTV 영상 데이터 기반으로 사람 행동 분석을 위한 AI 기술을 확보 ·사람 검출 및 포즈 추정 기술 확보 ·사람 재식별 기술 확보 ·다양한 행동 분석 기술 확보 - 영상 데이터 기반에서 이상 상황 감지를 위한 AI 기술 확보·산불/화재 검출 기술 성능 향상·실내 화재 검출 기술 확보·감지 정확도 향상 및 배포 자동화를 위한 continual learning 기술 확보·화재 위치 추정 기술 고도화·화재 검출 관련 Domain Adaptation 기술 확보- 화재 예측 기술 확보·위성 데이터 기반 화재 예측 기술 고도화- Labeling System
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기술 확보·Hierarchical Learning Auto labeling 기술 확보·Point-based segmentation 기술 확보 공통 - Release 대상 알고리즘과 모델추론 SDK 개발- 기술전략 수립 및 기술개발 로드맵 구성- 특허, 출원등 지적 재산 취득 및 관리와 특허침해 기술대응- 국내외 학회 참석 및 기술동향 파악- 연구과제 관리 (제안서, 중간보고서, 결과보고서 작성 및 발표) 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제8기 제7기 제6기 비 고 연구개발비용 계* (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 21.2％ (*) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.(*) 비율은 정부보조금(국고보조금)을 참가하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. 다. 연구개발실적 연도 연구과제 개발내용 연구결과 2017~2018 손인식 기반 AR - RGB 영상에서 손과 각 손가락 관절 인식- 3차원 손 모델 정합- 3차원 손 형상 기반 AR 엔진 개발 2차원 RGB 영상으로부터 사람의 손을 인식하여 마치 영상속의 손 또는 손가락이가상의 랜더링된 3차원 물체와 상호작용하는 것 같은 느낌을 주는 기술 신체 인식 기반 AR - RGB 영상에서 사람 신체와 신체 관절 위치 인식- 3차원 신체 모델 정합- 3차원 신체 형상 기반 AR 엔진 개발 2차원 RGB 영상으로부터 사람의 신체를 인식하여 마치 영상 속 사람의 팔다리가가상의 랜더링된 3차원 물체와 상호작용하는 것 같은 느낌을 주는 기술 2018~2019 3차원 얼굴 정합 및 변형 - RGB 영상에서 인식한 얼굴 및 얼굴 각 지점 Landmark 기반으로 3차원 얼굴 모델 정합- 3차원 얼굴 정합 기반 애니모지 엔진 개발- 3차원 얼굴 변형 엔진 개발 2차원 RGB 영상으로부터 사람 얼굴 위치, 방향, 표정 등 인식하여 얼굴에3차원 물체(스티커) 부착된 느낌 또는 사용자가 표정을 따라하는3차원 동물 탈(애니모지)을 쓴 느낌 제공하거나 사용자 얼굴 동적으로 변형하는 기술 2017~2019 차량 및 행인 검출 - 4K영상이나 HD CCTV영상에서 차량과 행인을 검출하는 딥러닝 모델 연구 개발- 검출 모델 경량화 연구 고화질 영상에서 차량 및 행인 검출 기술과 capacity가 큰 딥모델을 chip에 넣을 수 있을 정도의 경량화하는 기술 운전자 상태 모니터링 - IR영상에서의 안면 검출, 안면 랜드마크 추출 기술 개발- 안면을 분석하여 운전자의 상태를 파악하는 기술 개발 차량 내의 운전자 시선 검출 및 상태 모니터링을 통해 운전자의 시선 검출 및 상태를 예측 2018~2020 안면인식 용 LivenessDetection - depth 또는 IR 영상을 이용해서 입력된 안면 영상이 진짜 사람얼굴인지 검증하는 딥러닝 모델 연구 다른 사람의 얼굴 사진이나 영상을 이용한 인증을 방지하기 위한 기술 2018~2020 안면인식 기술 - RGB 영상에서 사람 얼굴을 검출하는 딥러닝 기반 검출 모델 연구 개발- 얼굴의 특징점인 랜드마크를 검출하는 딥러닝 모델 연구 개발- 안면인식을 위한 얼굴 정렬 방법- 검출된 얼굴을 확인(1:1) 및 인증(1:N)하는 딥러닝 모델 연구 개발 입력 영상에서 사람 얼굴을 찾고 찾은 얼굴이 누구의 얼굴인지 판단할 수 있는 얼굴 인식 기술 2019~2020 안면 특징 파악 기술 - 안면영상에서 성별, 나이, 감정 등을 추정하는 딥러닝 모델 연구 안면영상에서 성별, 나이, 감정 등을 파악하는 기술 2018~2019 전력시설 상태 모니터링 - 아날로그 형을 포함한 다양한 형태의 계전기 상태를 파악 아날로그 계전기의 영역 분할 및 상태 파악을 위한 후처리 기술과 디지털 게이지의 숫자 인식 기술 2019~2020 이상상황(산불, 화재)상태 모니터링 - RGB 영상에서 초기산불 검출- RGB 영상에서 실내외 화재 검출 초기에 발생한 산불과 화재를 검출하여 산불과 화재가 확산되는 것을 조기에 예방할 수 있는 기술로화재검출 기술은 한전 남서울사업부 화재감시 시스템 적용하였고 산불 검출 기술은 현재 미국
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캘리포니아지역 산불 모니터링 서비스 운영에 적용 중 2019~2020 - 모니터링 상황에서 발생하는 오류(오검출, 미검출)를 찾아내고, 이를 효과적으로 추가 학습하기 위한 시스템 개발 CCTV와 같이 다양한 환경에 대해 대응하고 지속적으로 딥러닝 모델의 정확도를 올리기 위한 기술 2019~2022 이상행동인식 기술 - 단일 영상안에 사람을 파악하고 위치 및 포즈를 동시에 추출하는 딥러닝 기반 검출 모델 연구 개발- 영상과 포즈 데이터 기반의 행동인식 기술 연구 개발 입력 영상에서의 사람의 위치 및 포즈를 동시에 추출하고 사람의 행동을 인식하는 기술 2020~2022 사람인식 기술 - 단일 영상안에 사람을 파악하고 위치를 추출하는 딥러닝 기반 검출 모델 연구 개발- 단일 영상안에 사람의 동선을 파악하는 딥러닝 기반 추적기술 연구 개발- 강인한 사람 특징점 추출 및 매칭 기술 연구 여러 개의 입력 영상에서 사람의 위치를 찾고 각 사람간의 특징점을 파악하여 사람을 인식하는 기술 2021~2022 야간 모드 시 산불 감지 기능개발 및 발화 위치 추정 - 딥러닝 기반의 카메라 야간 모드 시 산불 감지 모델 연구 개발- 산불 감지 카메라 메타 데이터 기반의 발화 위치 추정 기술 개발 야간의 카메라 IR 모드 적용 시 산불 상황을 모니터링 할 수 있는 감지 모델 개발 및산불의 발화 위치를 추정할 수 있는 기능 개발 2021~2023 안면인식 기술 성능 고도화및 위조판별 연구 개발 - 안면인식 기술 고도화를 위한 얼굴검출 및 특징 추출 성능 개선- IR 및 RGB 기반의 위조판별 기술 개발 안면인식 기술 고도화를 통해서 글로벌 성능평가 기관인 NIST에서 총 6개 항목 중2개 항목 국내 1위(글로벌 12위, 14위) 획득 및 IR/RGB 기반 위조판별 모델 개발 2022~2023 안면인식 기술 성능 고도화및 eKYC향 위조판별 연구 개발 - 안면인식 기술 고도화를 위한 얼굴검출 및 특징 추출 성능 고도화- 안면인식 기술 고도화를 위한 보조 기술 고도화- eKYC향 얼굴 위조판별 기술 고도화- 신분증 위조판별 기술 개발 안면인식 기술 고도화얼굴 이미지 적합성 측정 기술 개발, 등록 얼굴 특징점 자동 최신화 기술 개발경량화 IR/RGB 기반 위조판별 모델 개발홀로그램 기반 신분증 능동적 위조판별 기술 개발 아바타 생성 기술 확보3D 생성 기술 확보 - 적대적 생성 신경망(GAN) 기반의 딥러닝 기술 확보- 3DMM 기반의 3D 안면 생성 기술 확보 GAN 기반 아바타 생성 기술 확보3D 모델 생성 기술 확보 화재 위치 추정 기술 고도화 - 산불 감지 카메라 메타 데이터 기반의 발화 위치 추정 기술 개발 고도화 산불의 발화 위치를 추정할 수 있는 기능 고도화, Cross checking 통한 오차 감소 2023~ 산불/화재 검출 기술 성능 향상 - 산불/화재 검출 기술 모델 개선 및 추론 속도 향상 VFNet 등의 신규 모델 검토, ModelEngine 개발 2023~ 감지 정확도 향상 및 배포 자동화를 위한 continual learning 기술 확보 - 산불/화재 검출을 활용하는 서비스에 Continuous learning concept 도입을 통한 배포 및 학습 자동화, 성능 향상 진행 Firescout 와의 Cloud based 기반 기술 개발 중, ModelEngine 개발 화재 검출 관련 Domain Adaptation 기술 확보 - Domain dependency를 최소화하기 위한 Domain-adaptable 산불/화재 검출 기술 확보 위성 데이터 기반 화재 예측 기술 고도화 - 위성 데이터 기반 화재 예측 기술 고도화 기존 연구 f/up 및 오픈 위성 데이터 분석 중 - AI 협력 및 계층적 학습 구조를 도입하여 Labeling 성능 향상 - Labeling시 Assistance에 용이한 AI 기술 개발 7. 기타 참고사항 가.업계의 현황 (1) 얼굴인식 AI 분야코로나(COVID-19)로 인해 다양한 분야에서 안면 인식 채택이 증가하였으며, 마스크 착용 규제로 인해 개인의 얼굴을 감지하기 위한 진보된 안면 인식
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기술이 요구되고 있습니다. 또한, 얼굴인식 AI 기술은 정보 획득의 용이성으로 인해 공항 출입국 관리, 범죄 수사 등 다양한 분야에서 인증 수단으로 활용되고 있습니다. 세계 얼굴인식 시장은 2020년 11.9조원 규모에서 연평균 15.6% 성장하여 2025년에는 24.6조원 규모까지 성장할 것으로 전망됩니다.※ 출처: MarketsAndMarkets, 2020 (2) 이상상황 감지 AI 분야이상상황감지 AI 기술은 전력망 및 에너지 관련시설물 안전관리 등의 분야에서는 특히 많이 요구됩니다. 해당 목표시장의 규모는 135.8조 이상, 연평균 성장률이 33.9%로 전망됩니다. 산불 예방 및 감지도 이상상황 감지 AI 기술이 적용되는 분야입니다. 전세계의 삼림 규모는 약 4천만 제곱킬로미터로 큰 잠재시장 규모를 가지고 있고, 기후변화로 인한 대형 산불이 점차 증가하면서 관련 산업의 규모 또한 증가하고 있습니다.(3) AI 학습 데이터 제작 분야농업 (1차 산업)부터 서비스업 (3차 산업)을 영위하는 기업까지 4차 산업 시대에 성장과 생존을 위해서는 디지털 트렌스포메이션이 필수입니다. 디지털 트렌스포메이션의 핵심요소 중 하나는 AI 기술이며, AI의 성능 향상에는 Data가 필수 입니다. 공공 영역은 물론 급격하게 늘어나는 민간기업의 Data와 AI 수요로 인해 해당 시장은 지속적으로 성장할 것으로 전망합니다. 다량의 고품질 데이터의 필요성이 강조됨에 따라 이미지, 영상, 텍스트 등의 데이터를 인공지능이 목적에 맞게 학습할 수 있도록 해당 데이터에 다양한 정보를 입력하는 데이터 라벨링의 중요성 역시 높아지고 있습니다. 글로벌 데이터 라벨링 시장 규모는 2023년 14,938.1백만 달러에서 연평균 21.3%의 성장률로 2030년 57,636.8백만 달러 규모로 성장할 것으로 전망됩니다. 국내의 경우, 2023년 621.7백만 달러 규모에서 2030년 3,086.7백만 달러 규모로 연평균 35.9% 성장률로 확대될 것으로 예상됩니다.※ 출처: Grand View Research(2023) 나.산업의 특성 (1) 얼굴인식 AI 분야얼굴인식 기술은 생체 인식 과학을 이용한 기술로 눈, 눈썹, 코, 입, 턱, 귀의 위치를 포함한 얼굴의 다양한 특성을 감지하고 측정합니다. 얼굴인식은 다른 생체인식과 비교하여 비용과 편리성 측면에서 가장 뛰어난 비접촉 생체인식 방식이며, AI 기술이 적용되면서 정확도와 안정성이 크게 높아져 더욱 널리 사용되고 있습니다. 얼굴인식 시장의 고성장 요인 중 하나는 국토 안보, 연방 및 지역법 집행 및 기타 보안 기관을 포함한 다양한 정부 기관의 얼굴인식 기술에 대한 지출이 증가하면서 각광받고 있습니다. 또한, 코로나 팬데믹의 영향으로 비대면, 비접촉 방식이 증가하면서 얼굴인식 AI 기술의 활용 범위가 넒어졌으며 앞에서 설명한 다양한 장점으로 인해, 현재는 코로나 팬데믹과 무관하게 더욱 많은 산업과 서비스에서 사용되고 있습니다. 대표적으로 생체인증, 금융결제, 신분증 확인, 출입제어, 공공보안, 정밀장비 검사 등의 영역에서 활용되고 있으며, AI 기술 수준이 높아질 수록 해당 시장의 규모도 계속 커질 것으로 판단됩니다. (2) 이상상황 감지 AI 분야 이상상황 감지 기술 (VADT: Visual Anomaly Detection Technology)은 카메라를 사용해서 실시간으로 사람이나 시설물을 진단하고, 시설물 인근의 위험 요소를 감지하는 솔루션을 말합니다. 이상상황 감지 AI 기술을 활용하여 24시간 모니터링이 가능하며, 다양한 외부 환경에서도 특정 상황 및 이상행동을 감지하여 알람을 주기 때문에 실시간 감시와 관리가 필요한 영역에 다양하게 적용될 수 있습니다. 특히 산불예방 및 감지 시장은 AI 기술 적용으로 전 세계적으로 성장하고 있습니다. 또한, 전 세계 삼림의 50% 이상이 5개 나라에, 66% 이상이 10개 나라에 집중되어 있어 산불 예방 및 감지 시장은 선점의 효과가 매우 높은 시장으로 보여집니다.(3) AI 학습 데이터 제작 AI는 4차 산업혁명의 가장 근본이 되는 기술 중에 하나이며,
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AI 학습용 Data를 대량으로 확보하는 것은 AI 기술을 고도화하는데 매우 중요한 부분입니다.이러한 이유로 대학 및 연구기관 등 AI를 연구하는 곳은 물론 AI를 직접적으로 활용하고자 하는 기업의 AI의 수요가 빠르게 확대되고 있습니다.이에 따라 AI 학습 Data 제작 시장의 규모도 급격하게 성장하고 있습니다. 다. 산업의 성장성 (1) 얼굴인식 AI 분야최근 얼굴인식 기술은 정보 획득의 용이성으로 인해 공항 출입국 관리, 출퇴근 관리, 아파트 출입 관리, 범죄 수사 등 다양한 분야에서 인증 수단으로 활용되고 있습니다. 글로벌 생체인식 시스템 시장에서 얼굴인식을 통한 인증은 2025년까지 연평균 15.6%의 성장률이 예상되며 그 시장규모는 189억 3천8백만달러 규모로 예상됩니다. [글로벌 생체인식 시스템 시장의 단일요소 인증 기술별 시장 규모 및 전망] (단위: 백만 달러) 분야 CAGR(%) 지문인식 얼굴인식 홍채인식 음성인식 정맥인식 장문인식 서명인식 기타 합계 얼굴인식은 공항 출입국 시스템과 기존 CCTV를 활용한 범죄자 색출 등에 활용도가 높으며, 산업 보안과 금융권 비대면 결제 인증 등에서 수요가 높아지는 추세입니다. 스마트기기 보급 확대, 전자결제시장 확대, 사물인터넷 보급 등의 영향으로 본인 인증, 정보보안, 온라인 결제 등 분야에서 더욱 이용이 확대될 것으로 예상됩니다. 이에 따른 기술 보완과 더불어 관련 분야의 입법, 기업의 개인정보 수집 분야에서의 권리와 의무 규범화 또한 가속화될 전망입니다. (출처: KOTRA, 전자신문) (2) 이상상황 감지 AI 분야 기후변화로 인해 미국을 비롯해 전세계적으로 대형화재의 피해가 매년 증가함에 따라, 조기화재경보에 대한 수요가 늘어나고 있으며, 조기화재감지를 가능하게 하는 이상상황감지 AI에 대한 수요 또한 전세계적으로 증가하고 있습니다. 미국 전역의 500개의 기업에서 운영하는 120,000마일 이상의 전력선에 대한 갤로핑 모션(Galloping Motion) 분석과 전력선 모니터링 등에도 이상상황감지가 요구됩니다. 미국 시장에서는 Gas, 제조, Utility 산업으로 확대 적용하면 목표시장이 135.8조 이상으로 연평균 성장률이 33.9%로 전망됩니다. 또한, 건축, 토목 등의 각종 산업 현장에서 각종 사고를 감지하여 산업현장 중대재해 예방에 기여하는 등의 시장 확대가 가능합니다.(3) AI 학습 데이터 제작 최근 AI 데이터 개발이 모델 중심(model-centric)에서 데이터 중심(data-centric)으로 이동하며 모델 성능 개선을 위한 다량의 고품질 데이터의 필요성이 강조되고 있습니다. 이에 따라 이미지, 영상, 텍스트 등의 데이터를 인공지능이 목적에 맞게 학습할 수 있도록 해당 데이터에 다양한 정보를 입력하는 데이터 라벨링의 중요성 역시 높아지고 있습니다. 글로벌 데이터 라벨링 시장 규모는 2023년 14,938.1백만 달러에서 연평균 21.3%의 성장률로 2030년 57,636.8백만 달러 규모로 성장할 것으로 전망됩니다. 국내의 경우, 2023년 621.7백만 달러 규모에서 2030년 3,086.7백만 달러 규모로 연평균 35.9% 성장률로 확대될 것으로 예상됩니다. [2023년-2030년 국내외 인공지능 데이터 레이블링 시장규모 전망] (단위: 백만달러, %) 구분 2023년(E) 2024년(E) 2025년(E) 2026년(E) 2027년(E) 2028년(E) 2029년(E) 2030년(E) 글로벌 시장 국내 시장 라. 시장의 경쟁상 진입 장벽 (1) 얼굴인식 AI 분야얼굴인식 AI 엔진의 경우 엔진 고도화를 위해 수천만장의 이미지 데이터 학습 및 수십만명에 대한 데이터 학습이 필요합니다. 이미지 데이터의 경우 정교한 레이블링 작업이 동반되어야 하며 노이즈에 대한 이슈도 대응이 가능해야합니다. 동사는 데이터 센터를 별도로 운영하며 자체 데이터를 제작하고, 연구소에서 자체 데이터로 인공지능 모델 학습을 하여 기술의 고도화를 이루어내었습니다. 2016년 설립 이래로 데이터 제작과 인공지능 기술 고도화를 진행해 왔기 때문에 타 기업이
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진입하여 경쟁하기 쉽지 않다고 판단합니다. 데이터 학습뿐만 아니라 최근 시장 트렌드에 따라 Edge Device 등 사용자 기기에 맞는 최적화가 필요합니다. 최적화에 대해서도 오랜 시간의 개발이 필요하기 때문에 관련 시장의 진입이 쉽지 않을 것으로 생각됩니다. (2) 이상상황 감지 AI 분야 이상상황 감지 AI 분야 또한 데이터의 확보가 기술 고도화에 매우 중요합니다. 하지만 화재 및 이상상황의 데이터를 확보하는데에는 어려움이 많으며, 특히 화재의 경우 수십 시간의 화재 데이터 및 수 만장의 데이터가 필요합니다. 동사는 데이터 센터와 연구소에서 가상 데이터를 제작하여 학습하며, 열악환경(저조도, 역광)에 대한 데이터도 확보하고자 투자하고 있습니다. AI 모델 학습의 경우 언급된 데이터의 확보가 필수적이기 때문에, 관련 시장의 진입이 쉽지 않을 것으로 생각됩니다. (3) AI 학습 데이터 제작 정교한 레이블링 작업을 할 수 있는 숙달된 작업자를 확보 할 수 있는지와 AI 기술을 활용해 레이블링을 반자동으로 효율적으로 할 수 있는지가 기본적인 진입장벽의 판단 기준이 됩니다. 또한 데이터 레이블링 특성상 비숙련 기술자들이 작업을 하기도 하는데 이들의 작업을 보조하고 감독할 수 있는 체계를 갖추는 것 또한 중요합니다. (4) 시장점유율현재 당사가 영위하고 있는 사업에 대한 시장점유율을 확인할 수 있는 시장 데이타는 부재한 상황입니다.
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II. 투자활동으로인한현금흐름 단기금융상품의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 기타유동금융자산의 감소 기타비유동금융자산의 감소 공동관계기업투자의 감소 유형자산의 처분 무형자산의 처분 기타유동부채의 증가 단기금융상품의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 기타유동금융자산의 증가 연결범위의 변동 공동관계기업투자의 증가 유형자산의 취득 사용권자산의 취득 무형자산의 취득 기타비유동금융자산의 증가
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II. 투자활동으로인한현금흐름 단기금융상품의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 기타유동금융자산의 감소 기타비유동금융자산의 감소 기타유동금융부채의 감소 종속기업투자주식의 감소 공동관계기업투자의 감소 유형자산의 처분 무형자산의 처분 기타유동부채의 증가 기타유동금융부채의 증가 기타비유동금융부채의 증가 단기금융상품의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 기타유동금융자산의 증가 종속기업투자주식의 증가 공동관계기업투자의 증가 유형자산의 취득 사용권자산의 취득 무형자산의 취득 기타비유동금융자산의 증가
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IV. 법인세비용차감전순이익(손실) VI. 당기순손실 VIII. 당기총포괄손실 IX. 주당손실 보통주기본주당손실 보통주희석주당손실 (3) 자본변동표 (단위: 원) 과목 2022년(전기) 이전보고금액 (가)수정 (나)수정 재작성금액 당기순손실- 결손금 / 합계 총포괄이익소계 - 결손금 / 합계 2022.12.31(기말자본) - 결손금 2022.12.31(기말자본) - 합계 (4) 현금흐름표 공동기업투자주식 손상 및 동 공동기업에 대한 대여금 손상 등의 오류와 관련하여 전기 현금흐름표에 미치는 영향은 없으나, 현금흐름표 관련 주석 33가 수정되었습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사의 정관상 배당에 대한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 동등배당 제11조 (동등배당)당 회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다) 동종주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 이익잉여금의처분 제57조(이익금의 처분) 회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 이익배당 제58조(이익배당) 1. 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다. 2. 전항의 배당은 매 결산 기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 3. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 중간배당 제59조(중간배당) 1. 당 회사는 상법 462조의 3 에 의해 영업연도 중 1회에 한하여 이사회에서 정하여 사전 공고한 기준일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주들에게 중간배당금을 지급할 수 있다. 2. 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 정한다. 3. 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. ① 직전 결산기의 자본금의 액 ② 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 ③ 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하기로 정한 금액 ④ 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금 ⑤ 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 4. 중간배당금 지급에 해당하는 해당 회계연도의 대차대조표상의 순자산액이 다음 각호의 합계액에 미치지 못할 가능성이 있는 경우, 회사는 중간배당금을 지급하지 아니한다. ① 자본금의 액 ② 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 ③ 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액 ④ 대통령령으로 정하는 미실현이익 5. 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제8기 제7기 제6기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2016년 06월 03일 보통주 설립 2016년 06월 16일 유상증자(제3자배정) 우선주 2017년 02월 08일 유상증자(주주배정) 보통주 2017년 08월 11일 유상증자(제3자배정) 우선주 2018년 11월 26일
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주식매수선택권행사 보통주 2019년 02월 28일 유상증자(제3자배정) 우선주 2019년 03월 07일 주식매수선택권행사 보통주 2019년 05월 23일 주식매수선택권행사 보통주 2019년 07월 03일 무상증자 보통주 2019년 07월 03일 무상증자 우선주 2019년 12월 07일 유상증자(제3자배정) 보통주 2019년 12월 18일 우선주 보통주 전환(667,472) 2019년 12월 31일 유상증자(제3자배정) 보통주 2020년 01월 17일 무상증자 보통주 2020년 02월 21일 주식분할 보통주 액면분할(1:2) 2020년 12월 16일 유상증자(일반공모) 보통주 코스닥 상장공모 2021년 03월 22일 신주인수권행사 보통주 2021년 09월 01일 주식매수선택권행사 보통주 2022년 02월 04일 주식매수선택권행사 보통주 2022년 02월 04일 주식매수선택권행사 보통주 2022년 11월 09일 유상증자(주주우선공모) 보통주 2022년 11월 10일 무상증자 보통주 2023년 02월 01일 주식매수선택권행사 보통주 나. 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무기명식 무보증 사모 전환사채 2021년 11월 29일 2026년 11월 29일 보통주 합 계 주1) 상기 전환가액(원)은 2022년 2월 28일 전환가액 조정금액(최저 조정가액 26,682원)에 2022년 11월 신주발행에 따른 조정이 반영되었습니다. 주2) 2024년 3월 7일 권면(전자등록)총액 23,000백만원 중 5,750백만원을 조기 상환하였습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)알체라 회사채 사모 2021년 09월 17일 2026년 09월 17일 상환 (주)알체라 회사채 사모 2021년 11월 29일 2026년 11월 29일 미상환 합 계 주1) 2021년 09월 17일 발행한 제1회 전환사채는 사채권자와 협의를 통해 2022년 08월 31일 전액 취득 후 2022년 09월 02일 소각을 완료하였습니다.주2) 2021년 11월 29일 발행한 제2회 전환사채는 사채권자와 협의를 통해 2024년 2월 28일 만기이자율이 0.00%에서 4.00%로 변경되었으며, 2024년 3월 7일 권면(전자등록)총액 23,000백만원 중 5,750백만원을 조기 상환하였습니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하
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2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥 상장) 2020년 12월 16일 연구개발 17,249 국내마케팅 294 해외법인 운영비 1,705 연구개발 13,520 국내마케팅 1,29 1해외법인 운영비 4,437 주1) 유상증자 2022년 11월 09일 운영자금 운영자금 7,400타법인증권취득 1,850발행제비용 450 주2) 주1) 미국 시장에서 진행 예정이었던 이상상황감지 AI 솔루션 사업의 진척속도가 빨라짐에 따라 제품 및 회사 홍보를 위한 마케팅 비용과 해외법인 운영비가 증가하였습니다. 주2) 자금조달 당시 계획했던 합작투자회사에 대한 운영자금 대여가 증권취득 형태로 집행됨에 따라 자금사용 내용이 일부 변경되었습니다. 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 신주인수권 행사 2021년 04월 06일 주1) 운영자금 주식매수선택권 행사 2021년 09월 01일 주1) 운영자금 제 1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 2021년 09월 17일 운영자금 20,000 타법인증권취득 6,000 채무상환자금 2022년 8월 31일 사채권자 협의에 따라 전액 상환 제 2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 2021년 11월 29일 운영자금 10,000 타법인증권취득 13,000 운영자금 19,249 타법인증권취득 3,751 주2) 주식매수선택권 행사 2022년 02월 04일 주1) 운영자금 주식매수선택권 행사 2023년 02월 01일 주1) 운영자금 주1) 별도의 주요사항보고서를 제출하지 않았습니다.주2) 인건비 및 판관비의 증가로 계획대비 운영자금 사용이 증가되었습니다. 다. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 기타금융상품 새마을금고 출자금 12개월 단기금융상품 우리은행 단기예금 단기금융상품 국민은행 단기예금 계 주) 수시입출금이 가능한 단기금융상품은 계약기간 및 실투자기간을 생략하였습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표의 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 ※ III.재무에 관한 사항>5.재무제표 주석> 주석 38. 전기재무제표의 재작성 에 기재되었습니다. 당사는 당기 중 전기재무제표상 공동기업투자주식 손상 및 동 공동기업에 대한 대여금 손상에 대하여 과소계상 오류를 발견하였으며, 동 사항으로 인한 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 비교표시된 전년도 재무제표에 수정사항을 반영하여 재작성하였습니다(아래의 이전보고금액은 당사의 최초 공시가 이루어졌던 2023년 3월 15일자 감사보고서에 첨부된 전기재무제표에 따른 보고금액입니다,). 1) 전 기 오류의 성격 (가) 오류 계정과목 공동관계기업투자, 기타비용 발생경위 공동기업 (주)팔라의 공동기업투자 회수가능액 과대평가. 오류의 내용 재무상태표 : 공동관계기업 3,539백만원 과대계상 포괄손익계산서 : 기타비용 3,539백만원 과소계상 관련기준서 기업회계기준서 1036호 문단 59 (나) 오류 계정과목 기타유동금융자산, 기타비용 발생경위 공동기업 (주)팔라의 대여금 회수가능액 과대평가. 오류의 내용 재무상태표 : 기타유동금융자산 711백만원 과대계상 포괄손익계산서 : 기타비용 711백만원 과소계상 관련기준서 기업회계기준서 1109호 문단 5.5.17 2) 오류수정의 영향을 받는 재무제표2-1) 재무상태표 (단위: 원) 과목 관련주석 2022년말(전기말) 이전보고금액 (가)수정 (나)수정 재작성금액
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IV. 법인세비용차감전순이익(손실) VI. 당기순손실 VIII. 당기총포괄손실 IX. 주당손실 보통주기본주당손실 보통주희석주당손실 2-3) 자본변동표 (단위: 원) 과목 2022년(전기) 이전보고금액 (가)수정 (나)수정 재작성금액 당기순손실- 결손금 / 합계 총포괄이익소계 - 결손금 / 합계 2022.12.31(기말자본) - 결손금 2022.12.31(기말자본) - 합계 2-4) 현금흐름표 공동기업투자주식 손상 및 동 공동기업에 대한 대여금 손상 등의 오류와 관련하여 전기 현금흐름표에 미치는 영향은 없으나, 현금흐름표 관련 주석 33가 수정되었습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 해당사항이 없습니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 해당사항이 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의해야 할 사항 (가) 한국채택국제회계기준 도입 당사는 2019년 1월 1일을 기준으로 한국채택국제회계기준을 도입ㆍ적용하였습니다. 이에 따라 연결실체는 비교표시된 2018년 12월 31일 및 2018년 1월 1일 현재의 연결재무상태표, 2018년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 연결포괄손익계산서와 연결자본변동표 및 연결현금흐름표를 한국채택국제회계기준에 따라 재작성하였습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 2023년 매출채권 미수수익 대여금 미수금 2022년 매출채권 미수수익 대여금 미수금 2021년 매출채권 미수수익 대여금 미수금 (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 2023년 2022년 2021년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①-②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 매출채권 및 계약자산 관련 대손충당금(손실충당금) 설정 방침 당사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체기간 기대신용손실금액을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. (4) 경과기간별 매출채권등 잔액 현황 (단위 : 천원) 경과기간 3개월 이하 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 1년 초과 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율 다. 재고자산 현황 등 1) 재고자산의 보유현황 (단위: 백만원) 구 분 제8기 제7기 제6기 상 품 제 품 재공품 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 2) 재고자산의 실사현황① 실사일자당사는 매기 결산년도 자체 재고자산 실사를 진행하고 있습니다.② 실사방법- 기말 재고실사시 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대 해 표본을 추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함 ③ 장기체화재고 등 현황 (단위: 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 전기평가손실 전기말잔액 비 고 상품 제품 재공품 합계 ④ 재고자산 담보내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 수주계약 현황 동 반기보고서
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II. 사업의 내용 4. 매출 및 수주 상황을 참고하시기 바랍니다. 마. 공정가치평가 내역 1) 본 보고서 제출일 현재 연결회사의 금융상품의 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산(유동) 현금및현금성자산 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 파생상품자산 단기금융상품 매출채권 기타유동금융자산 유동자산계 금융자산(비유동) 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 장기금융상품 기타비유동금융자산 비유동자산계 합 계 금융부채(유동) 매입채무 전환사채 파생상품부채 단기차입금 리스부채 기타유동금융부채 유동부채계 금융부채(비유동) 전환사채 파생상품부채 장기차입금 리스부채 기타비유동금융부채 비유동부채계 합계 2) 공정가치 서열체계연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 3) 금융상품의 수준별 공정가치보고기간종료일 현재 공정가치로 측정한 연결회사의 금융상품 자산 및 부채 수준별 공정가치 측정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기말: 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 파생상품자산 전기말: 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 파생상품자산 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기말: 파생상품부채 전기말: 파생상품부채 4) 가치평가기법 및 투입변수 보고기간종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 연결회사 금융상품 중 공정가치서열체계에서 수준 2으로 분류되는 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 수 준 종 류 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 출자금 등 현재가치법 이자율 등 당기손익-공정가치측정금융자산 전환사채 현재가치법 이자율 등 파생금융자산 매도청구권 이항(TF)모형 주가 등 파생금융부채 전환권 등 이항(TF)모형 주가 등
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없으며 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 2. 개요 당사는 2016년 설립된 인공지능 영상인식 전문기업 입니다. 2016년 네이버의 자회사 스노우 카메라에 얼굴 인식 AR 기술을 제공해 주는 사업으로 시작하였고, 지금은 얼굴인식 영역에서 글로벌 Top 수준을 갖추고, 이상상황 감지와 DATA 사업까지 국내에서 유일하게 영상인식의 全영역에서 토탈 솔루션을 제공하는 기업으로 성장하고 있습니다. 그리고 2020년에 영상인식 AI 기업 최초로 코스닥 상장에 성공하였습니다.영상인식 시장은 포스트 코로나 시대의 비대면/비접촉흐름이 확대되면서 언택트시대의 최적화 솔루션으로 각광받으며, 빠르게 성장할 것으로 전망됩니다 이러한 시장 흐름에 맞춰 당사가 보유하고 있는 영상인식 AI 기술을 통한 사업을 확대 중이며 점차 글로벌 진출도 확대하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) 가. 재무상태 (단위:백만원) 구 분 재무상태 증감액 증감율(%) 제8기 제7기 자산총계 유동자산 (현금및현금성자산) (단기금융상품) 비유동자산 부채총계 유동부채 비유동부채 (차입금) 자본총계 (자본금) 회사의 재무상태는 총자산 358억원, 총부채 281억원, 총자본 78억원으로 전년대비 각각 39.4% 감소, 14.5% 증가, 77.2% 감소하였습니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 영업실적 증감액 증감율(%) 제8기 제7기 영업수익 영업비용 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법이익(손실) 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익(손실) 당사의 영업수익은 DATA 관련 매출 증가로 전년 대비 4.3% 증가한 116억원을 기록했습니다. 경쟁력 확보를 위해 인력을 추가 및 확대 채용하였으며, 이에 따른 인건비, 외주비, 기타부대비용 상승 등으로 인해 영업손실은 전년 대비 9.9% 증가한 -185억원을 기록하였습니다. 4. 사업부문별 매출현황 (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 안면인식 이상상황감지 DATA ACS 기타 합 계 5. 유동성 및 자금의 조달 등가. 유동성 (단위 : 천원) 구 분 제8기 제7기 현금 및 현금성자산 단기금융상품 계 나. 자금조달 1) 사업년도말 차입금 현황 (단위 : 천원) 차입처 내 역 이자율(%) 금액 중소벤처기업진흥공단 운영자금대출 합계 2) 전환사채 발행 현황 (단위 : 천원) 구 분 발행일 만기일 상환조건 당기말 전기말 제2회 기명식 무보증 사모 전환사채 만기일시상환 주1) 2024년 3월 7일 권면(전자등록)총액 23,000,000천원 중 5,750,000천원을 조기 상환하였습니다. 3) 유상증자 현황 당사는 2023년 09월 11일 최초 이사회결의를 통해 시설자금, 운영자금과 채무상환자금 확보를 위하여 주주배정 후 실권주 일반공모 방식의 유상증자를 결정하였으며, 2023년 09월 11일 증권신고서를 최초 제출하였으나, 2023년 11월 22일 금융감독원으로부터 증권신고서에 대한 정정신고서 제출을 요구받아 정정신고서 제출사유가 발생한 바, 당사의 주주배정 후 실권주 일반공모 방식의
알체라 — 사업보고서 (2023.12)

유상증자 일정이 연기되었습니다. 이후 당사는 12월 19일부터 공시서류작성기준일 현재까지 금융감독원 회계감리국으로부터 2022년 재무제표에 대한 회계 심사ㆍ감리가 진행 중으로 정정신고서 제출이 지연되어 사업목적상 계획된 자금필요 시기와 자금조달 시기가 불일치하며, 회계 감리가 마무리되는 시기까지 공시되어 있는 증권신고서가 기존 주주 및 신규투자자들에게 혼란을 줄 수 있다는 판단 하에 2024년 2월 20일 유상증자를 부득이하게 철회하기로 결정하였습니다. 6. 부외 거래 - 해당사항 없음 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 해당사항 없음
알체라 — 사업보고서 (2023.12)

II. 투자활동으로인한현금흐름 단기금융상품의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 기타유동금융자산의 감소 기타비유동금융자산의 감소 기타유동금융부채의 감소 공동기업투자의 감소 유형자산의 처분 무형자산의 처분 기타유동금융부채의 증가 단기금융상품의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 기타유동금융자산의 증가 공동기업투자의 증가 유형자산의 취득 무형자산의 취득 기타비유동금융자산의 증가
알체라 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 법인세비용차감전순이익(손실) VI. 당기순손실 VIII. 당기총포괄손실 IX. 주당손실 보통주기본주당손실 보통주희석주당손실 (3) 자본변동표 (단위: 원) 과목 2022년(전기) 이전보고금액 (가)수정 (나)수정 재작성금액 당기순손실- 결손금 / 합계 총포괄이익소계 - 결손금 / 합계 2022.12.31(기말자본) - 결손금 2022.12.31(기말자본) - 합계 (4) 현금흐름표 공동기업투자주식 손상 및 동 공동기업에 대한 대여금 손상 등의 오류와 관련하여 전기 현금흐름표에 미치는 영향은 없으나, 현금흐름표 관련 주석 33가 수정되었습니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 알체라의 2023년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부: 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 주식회사 알체라 주주 및 대표이사 귀하 2024년 3월 26일 우리는 첨부된 주식회사 알체라의 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 알체라의 경영진에게 있으며 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도의 운영실태보고서에서 "대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2023년 12월 31일 현재 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다 " 고 기술하고 있습니다.우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 설계와 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 내부회계관리제도 설계와 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계 제4장 '중소기업에 대한 적용'과 내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준 제 4장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다 완화된 방식으로 이루어 졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다.회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며, 한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1)회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2)한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다.내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써
알체라 — 사업보고서 (2023.12)

내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준 제4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2023년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사등의외부감사에관한법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 서울특별시 강남구 봉은사로 407(삼성동) 삼 화 회 계 법 인 대표이사 이 동 주 [알체라]대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서(날인본)_1.jpg [알체라]대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서(날인본)_1 [알체라]대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서(날인본)_2.jpg [알체라]대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서(날인본)_2 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 알체라 감사대상 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사계획의 수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 중간감사 일 명 명 기중거래 및 내부통제 검토 기말감사 일 명 명 입증감사 기말감사 일 명 명 별도 및 연결입증감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 11월 22일 재무팀장, 참여회계사 대면회의 감사수행일정, 핵심감사사항, 부정위험 2024년 02월 23일 재무팀장, 참여회계사 대면회의 감사시 발견된 사항, 계속기업 협의, 감사 결과 공유, 독립성 및 규정 준수
윤성에프앤씨 — 사업보고서 (2023.12)

II. 비지배지분 자본 총계 자본과 부채 총계 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 24 (당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 23 (전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 주식회사 윤성에프앤씨와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주석 제24(당) 기 제23(전) 기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 관계기업투자수익 관계기업투자비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 기타포괄손익 당기손익으로 재분류되는 항목: 해외사업환산손익 총포괄손익 당기순이익귀속 지배기업 소유주지분 비지배지분 총포괄이익귀속 지배기업 소유주지분 비지배지분 주당이익 기본주당이익 희석주당이익 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 자 본 변 동 표 제 24 (당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 23 (전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 주식회사 윤성에프앤씨와 그 종속기업 (단위: 원) 구분 지배기업의 소유주지분 비지배지분 총 계 자 본 금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 소계 제23기초(2022.1.1) 총포괄손익: 당기순이익 소유주와의 거래: 유상증자 제23기 기말(2022.12.31) 제24기초(2023.1.1) 총포괄손익: 당기순이익 해외사업환산손익 소유주와의 거래: 배당 사업결합 제24기 기말(2023.12.31) 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 현 금 흐 름 표 제 24 (당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 23 (전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 주식회사 윤성에프앤씨와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제24(당) 기 제23(전) 기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 처분 단기대여금의 감소 장기금융상품의 처분 임차보증금의 감소 기타보증금의 감소 장기대여금의 감소 사업결합으로 인한 순현금유입 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 유형자산의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 취득 단기대여금의 증가 장기대여금의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 임차보증금의 증가 장기금융상품의 취득 관계기업투자의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득
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II. 자본잉여금 III. 이익잉여금 자본 총계 자본과 부채 총계 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 포 괄 손 익 계 산 서 제 24 (당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 23 (전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 주식회사 윤성에프앤씨 (단위 : 원) 과 목 주석 제24(당) 기 제23(전) 기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 관계기업투자수익 관계기업투자비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 기타포괄손익 총포괄손익 주당이익 기본주당이익 희석주당이익 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 자 본 변 동 표 제 24 (당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 23 (전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 주식회사 윤성에프앤씨 (단위 : 원) 구분 자 본 금 자본잉여금 이익잉여금 총 계 제23기초(2022.1.1) 총포괄손익: 당기순이익 소유주와의 거래: 유상증자 제23기 기말(2022.12.31) 제24기초(2023.1.1) 총포괄손익: 당기순이익 소유주와의 거래: 배당 제24기 기말(2023.12.31) 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 현 금 흐 름 표 제 24 (당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 23 (전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 주식회사 윤성에프앤씨 (단위 : 원) 과 목 제24(당) 기 제23(전) 기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 처분 단기대여금의 감소 장기금융상품의 감소 임차보증금의 감소 기타보증금의 감소 장기대여금의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 유형자산의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 취득 단기대여금의 증가 장기대여금의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 임차보증금의 증가 장기금융상품의 취득 관계기업투자의 취득 종속기업투자의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2차전지에 필요한 분체 또는 액체 형태의 원재료를 혼합하는 데 필요한 믹싱 장비와 그 시스템 판매를 주력사업으로 영위하고 있습니다. 이외에도 제약·바이오 및 식품제조 장비도 제조하고 있지만 매출액 비율이 10% 미만이며, 전기차, 에너지저장시스템(ESS), 스마트폰 등 2차전지의 수요 증가로 인해 2차전지 제조 등 설비 투자가 확대될 것으로 예상되어 당사는 2차전지 사업에 영업력을 집중하고 있습니다. 1) 2차전지 개요 전지(battery)는 내부에 들어있는 화학물질(활물질; active material)의 화학에너지(chemical energy)를 전기화학적 산화-환원반응 (electrochemical oxidation-reduction reaction)에 의해 전기 에너지로 (electrical energy) 변환하는 장치입니다. 정확한 의미에서 "전지"라는 용어는 두개 이상의 전기화학적 셀(cell)의 집합체를 나타내지만, 보통 단위 전지(single cell)에도 사용되고 있습니다. 전지는 화학 반응대신 전기 화학 반응이 일어나 전자(electron)가 도선을 통하여 외부로 빠져나갈 수 있도록 특별한 내부구조로 이루어져 있으며, 도선을 통하여 흐르는 전자 flow는 전기에너지의 원천이 되어 인간에게 유용한 "일"을 제공합니다. 전지의 음극은 보통 전자를 내어주고 자신은 산화되는 물질이며, 양극은 전자를 받아 (양이온과 함께) 자신은 환원되는 물질로서, 전지가 외부 load (전등, 기구)와 연결되어 작동할 때, 즉 전지의 방전 반응이 진행할 때 두 전극은 각각 전기화학적으로 다른 상태로의 변화를 일으킵니다. 이때 음극의 산화반응에 의해 생성된 전자는 외부 load를 경유하여 양극으로 이동하고 양극 물질과 환원반응을 일으킵니다. 이때 전기적 회로는 음극과 양극 방향으로의 anion (negative ion)과 cation (positive ion)의 물질이동에 의해 전해질 내에서 완성됩니다. 전지를 사용함에 따라 전지의 전압은 계속 낮아지고 결국 외부 load를 작동시킬 수 없을 때까지 이르게 됩니다. 이 경우 버리게 되는 전지를 1차 전지, 재 충전하여 다시 사용할 수 있는 전지를 2차 전지라 합니다. 역사적으로 납(Lead-acid)축전지, 니카드(Ni-Cd) 전지, 니켈수소(Ni-MH) 전지는 소형 2차 전지로서 많이 사용되어져 왔으며, 휴대용 무선 전자 제품들에 주로 적용됩니다. 이들 제품 들의 소형화 및 경량화를 위해 에너지 밀도가 높은 2차전지의 필요성이 크게 대두되었으며, 환경 친화적인 제품에 대한 수요에 따라 최근에는 리튬 이온 2차 전지가 대세가 된 상황입니다. 리튬 이온 2차전지는 에너지 밀도가 높고, 작동 전압이 높을 뿐 아니라 우수한 보존 및 수명 특성을 보이는등의 많은 장점을 지니고 있습니다. 따라서 리튬 이온 2차전지는 개인용 컴퓨터(Personal Computer), 캠코더(Camcorder), 휴대폰등에 범용적으로 사용되고 있으며 나아가 자동차의 동력원으로 채택되는 상황에 이르렀습니다. [전지의 분류] 전지 구분 세부 분류 1차전지 - 폴리머 전지 - 플라스틱 전지 2차전지 - 리튬이온(Lithium-Ion) 2차전지 - 납축(Lead-Acid) 전지 - 니켈카드뮴(Nickel Cadmium) 2차전지 - 니켈수소(Nickel Metal Hydride) 2차전지 연료전지 - 용용탄산염 연료전지 - 고체전해질 연료전지 태양전지 - 실리콘계 태양 전지 - 화합물 반도체계 태양전지 당사는 이러한 전지 중 리튬이온 전지(2차전지의 한 종류)의 제조 과정에 적용되는 장비의 설계 및 엔지니어링, 기자재 조달, 제작 및 설치의 과정을 일괄 수행하는 EPC(Engineering, Procurement Construction) 사업을 영위하고 있습니다. 리튬이온 전지가 포함되는 2차전지는 전지의 적용 소재에 따라 크게 ① 리튬이온 전지 ② 납축전지 ③ 니켈카드뮴전지 ④ 니켈수소전지의 4가지로 구분됩니다. ① 리튬이온 전지 리튬이온 전지는 리튬의 화학적
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반응으로 전기를 생산하는 전지입니다. 충전 시 양극에 있던 리튬이온과 전자는 음극으로 이동합니다. 리튬이온은 전해액을 통해서, 전자는 도선을 통해서 이동합니다. 방전 과정은 음극으로 이동한 리튬이온과 전자가 양극으로 이동하면서 에너지를 방출하는 과정입니다. 2차전지의 일종으로 환경규제물질을 미포함하고 기존 전지 대비 무게가 가벼움과 동시에 에너지 밀도가 높아 노트북, 스마트폰 등의 소형 전자기기에 사용됩니다. 또한, 초소형화를 통한 웨어러블 기기에 적용, 팩 및 모듈화를 통한 수요처별 제품 설계를 기반으로 다양한 응용 분야에 적용될 수 있는 4차 산업 혁명의 대표적인 기술로, 양극재, 음극재, 분리막, 전해질 등 핵심 요소 원천기술의 고도화가 이루어지고 있습니다. 최근 기후변화에 대응하기 위한 온실가스 감축을 위해 전기차(Electronic Vehicle, EV)의 보급이 내연기관차를 대체하는 추세입니다. 또한, 신재생에너지의 효율적 저장이 가능한 저장소 기능을 수행하는 에너지 저장장치(Energy Saving System, ESS)를 중심으로 중대형 리튬이온배터리 시장은 꾸준히 성장 중입니다 리튬이온 전지는 크게 양극, 음극, 전해액, 분리막으로 구성되어 있습니다. 양극에는 리튬이 산소와 결합해 산화물 형태로 자리잡고 있는데 이를 양극활물질(Cathode)라고 부릅니다. 양극에는 양극의 틀을 잡아주는 얇은 알루미늄 기재에 활물질과 도전재 바인더가 섞인 합제가 입혀져 있습니다. 도전재는 리튬산화물의 전도성을 높여 주고, 바인더는 알루미늄 기재에 활물질과 도전재가 잘 정착할 수 있도록 사용됩니다. 음극도 양극처럼 음극 기재에 활물질이 입혀진 형태로 이뤄져 있습니다. 음극 활물질은 양극에서 나온 리튬이온을 흡수·방출하면서 외부회로를 통해 전류를 흐르게 하는 역할을 합니다. 충전상태일 때 리튬 이온은 음극에 존재하는데 이때 양극과 음극을 도선으로 이어주면 리튬 이온은 전해액을 통해 양극으로 이동하고, 리튬이온과 분리된 전자는 도선을 따라 이동하면서 전기를 발생시킵니다. 전해액은 리튬이온을 통과시키는 매개물질입니다. 전자는 도선으로 이동하게 하고, 이온은 전해액으로 이동하게 하면서 리튬이온 전지의 전기를 사용할 수 있습니다. 전자가 만약 전해액을 통해 이동하는 경우 전기를 사용할 수 없으며 안정성에도 위협이 되기 때문에 전해액은 리튬이온을 잘 이동시킬 수 있게하는 이온 전도도가 높은 물질이 주로 사용됩니다. 분리막은 양극과 음극을 물리적으로 분리하는 안정성 요소이며, 전해질이 합침될 수 있는 역할을 합니다. 배터리 내에서 양극과 음극이 직접 접촉 시, 도선을 통해 전류가 흐르지 않거나, 반응에 의한 화재에 대한 위험이 있습니다. 따라서, 분리막은 전해질과 반응성이 없고, 이온 통과가 가능한 수십 나노미터 크기의 미세 기공(pore)을 보유해야 합니다. 대표적인 분리막 소재로는 PE(Polyethylene) 혹은 PP(Polypropylene) 등의 고분자 수지가 사용됩니다. 주로 30~60%의 다공도와 10~20μm 두께의 소재가 사용되며, 공정에 따라 습식법(wet process)을 사용한 습식막과 건식법(dry process)을 사용한 건식막으로 구분됩니다. ② 납축 전지 납축전지는 납과 황산을 이용한 2차전지로 1859년에 개발된 고전적인 2차전지입니다. 납축전지는 양극으로 쓰이는 이산화 납판과 음극으로 쓰이는 납판이 황산에 잠겨 있는 구조로 이루어져 있습니다. 납축전지는 개발된 지 150년이 넘었지만 가격대비 제조비나 성능이 우수하여 아직까지 사용되고 있으며 주로 자동차에 사용되고 있습니다. 주요 소재인 납이 인체에 납 중독을 일으키는 환경 유해 물질이므로 사용규제가 점점 심해지고 있습니다. ③ 니켈카드뮴 전지 니켈카드뮴 전지는 니켈과 카드뮴을 쓰는 2차전지로 휴대용 전자기기와 장난감에 널리 쓰이며 알칼라인 전지와 같은 1차 전지를 대신해서 사용되고 있습니다. 또한, 납축전지보다 무게에 비해 효율성이 높으며 수명이 길어 비행기의 시동을 거는 데에 쓰이고 전기 자동차에도 사용됩니다. 니켈카드뮴 전지는 과충전 및
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과방전에 강하고 대전류에서의 방전 및 급속 충전에도 대응 가능하며, 방전 전압의 적은 변화를 가지고 있습니다. 주요 소재인 카드뮴이 인체에 이타이이타이 병을 일으키는 환경 유해 물질이므로 점차 사용이 감소되고 있습니다. ④ 니켈수소 전지 니켈 수소 전지는 양극활물질로 니켈, 음극활물질로 수소 흡장 합금, 전해질로 알카리 수용액을 사용한 전지입니다. 단위 부피당 에너지 밀도는 니켈카드뮴 전지에 비해 2배 가까운 에너지 밀도를 가지고 있어 고용량화가 가능하고 과방전, 과충전에 잘 견디며 급속 충·방전, 소형·경량화와 충·방전사이클 수명이 길어 500회 이상 충·방전이 가능하다는 특성을 가지고 있는 2차전지로 과거에는 니켈카드뮴 전지보다 자기 방전율이 1.5배 이상 높았으나 현재는 기술의 발전으로 니켈카드뮴 전지와 거의 동일한 단계까지 발전되었습니다. 니켈수소 전지는 리튬이온전지가 주로 사용되기 전에는 휴대폰, 소형 카세트 등 다양한 분야에서 사용되었으나 현재는 리튬이온전지로 대체되고 있습니다. [2차전지 분류] 구 분 리튬이온 전지 납축전지 니켈카드뮴 전지 니켈수소 전지 개발시점 1990년대 1850년도 1950년 1950년대 작용전압 3.6V 1.9V 1.2V 1.2V 양극 LiMO2 PBO2 NiOOH NiOOH 음극 C Pb Cd MH 전해액 Li + 유기 용매 H2SO4 KOH KOH 에너지 밀도 300Wh/L 70Wh/L 90Wh/L 200Wh/L 충전특성 급속충전 급송충전 초급속충전 급속충전 수명 1,200회 200~300회 1,000회 1,000회 안전성 낮음 우수 보통 보통 장점 경량, 고효율높은 에너지 밀도 수요처 다변화 급송방전(고출력) 높은 에너지 밀도 단점 저안정성 낮은 에너지 밀도,무거움 낮은 에너지 밀도,환경오염 메모리(전지용량 감소)효과 일부 발생 제조비용 보통 우수 보통 보통 주요 용도 휴대용 기기, ESS, 전기차 자동차/산업용 HEV, 무선전화기 2) 2차전지 제조 장비 개요 2차 전지 제조 공정은 크게 전극, 조립, 충방전(화성) 및 기타 공정으로 구성됩니다. 당사는 전극 공정 중 첫번째인 믹싱공정을 Turn-Key로 공급하는 사업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 믹싱공정은 가루 형태의 활물질을 PHS(Powder Handling System)라는, 자체기술력으로 개발한 분체 이송 및 계량시스템을 이용하여 바인더, 도전재, 용매를 섞고, 특화된 믹서로 슬러리(Slurry)형태로 만들어주는 공정입니다. 믹싱 공정은 크게 다음과 같이 두 단계로 나뉩니다. ① 우선 바인더 믹서를 이용하여 바인더 분체를 용매에 녹여서 바인더 용액을 제조한 후에 ② 메인 믹서에 해당 제조된 바인더 용액과 도전재 분체 및 활물질 분체를 정량으로 계량하여 투입 한후 Mixing하여 슬러리를 제조하며, 믹싱공정에서는 정량의 다양한 혼합물 재료 배합과 균일한 슬러리 조성 및 이물관리가 중요합니다. 믹싱장비의 기술 개발 중점은 시간당 Mixing용량 향상을 꾀해야 합니다. [2차전지 제조 공정] 공 정 구 분 내용 주요회사 전극 공정 (양극과 음극판을 만드는 공정) 믹싱 가루 형태의 활물질을 바인더, 도전재를 섞어 슬러리 형태로 만들어주는 공정 윤성에프앤씨, 티에스아이, 제일엠앤에스, Primix, Asada, Inoue 코팅 슬러리 형태의 양/음극 활물질을 극판인 알루미늄과 동박에 도포하는 공정 씨아이에스, 피엔티, 히라노 테크시드, 도레이, 캐논, Putailai, 잉허과기, 리드차이나 건조 코팅 장비 내에 설치되어 있는 히팅 오븐을 이용, 슬러리 내의 Solvent를 기화하는 공정 캘린더링 및 슬리팅 코팅이 완료된 전극을 압연기에서 압력을 가해 전극의 두께를 줄이고 밀도를 높이 후에 원하는 크기로 자르는 공정 씨아이에스, 피엔티 조립 공정 (전극과 원재료를 가공 및 조립해서 완성품을 만드는 공정) 노칭 양/음극 탭을 제조하기 위해 무지부를 제거하는 공정 피엔티, 디에이테크놀로지, 필옵틱스, 유일에너테크, 디이엔티 와인딩 양극판, 음극판, 분리막을 돌돌 말아 젤리롤 형태로 만드는 공정 (각형의 경우 원통형의
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방식과 달리 각형 캔에 삽입되기 편하게 플랫 와인딩 형태로 진행 ) 스태킹 코팅이 끝난 양극판, 음극판, 분리막을 쌓는 공정 디에이테크놀로지, 필옵틱스, 나인테크, 우원기술, 리드차이나 패키징 완성된 젤리롤(포장되지 않은 배터리 셀)이나 스태킹에 의해 적층된 모노셀(분리막 사이에 두고 양극판과 음극판이 번갈아 있게 된 셀)들을 각 포맷에 맞게 포장하는 공정 엠플러스, 필옵틱스, 엔에스, 캐논 화성 공정 (전기적 특성을 부여하는 공정) 활성화 조립된 배터리 셀에 전기적 특성을 부여하고, 결함 여부를 파악하는 마무리 공정 (주요 회사: 피앤이솔루션, 에이프로, 갑진, 비트앤와트, 한커) 피앤이솔루션, 에이프로, 갑진, 비트앤와트, 한커) 에이징 EOL 기타 검사, 탈철, 자동화 장비 등 3) 2차전지 제조 장비 산업 동향 국내 2차전지 장비 산업은 국내 2차전지 MAJOR 제조업체들이 초기에 Main Mixer는 외산장비, 일부 공정 및 주변장비는 국산장비를 사용하다 2012년도 당사와 삼성SDI와의 공동개발로 Main Mixer를 내재화하여 세계최초, 최대용량인 PD MIXER 1300L, 2300L를 개발하여 양산화에 성공함에 따라 본격적으로 주요 제조업체의 활발한 투자 및 국산화 덕분에 국내 2차전지 장비 산업은 빠르게 발전할 수 있었으며, 제조 수준 및 기술력도 세계 최고 수준으로 평가받고 있습니다. 최근 2차전지 산업의 성장 가능성과 제조업체들의 본격적인 투자로 다수의 장비업체도 시장에 진입하고 있으나, 당사를 비롯한 국내 업체들과의 기술격차는 여전히 존재하고 있으며, 앞서 당사는 타업체와 달리 구조해석 프로그램을 활용하여 설계근거에 대한 레퍼런스 확보를 하고 있으며, 시대에 발맞춰 스마트팩토리 실현을 위해 IoT, AI, AR System 연구개발에 경주를 다하고 있습니다. 최근 국내 메이저 2차전지 제조업체들이 2~3배 이상 증설에 들어가면서 장비 업체들이 성장할 수 있는 환경이 조성되었습니다. 올해 글로벌 2차전지 업체들의 CAPA는 전년대비 18.9% 증가한 1,215GWh 수준으로 전망됩니다. [2차전지 제조업체 CAPA 추이 및 전망] (단위: GWh) 공급사 2021E 2022E 2023E 2024E 2025E LGES CATL BYD SDI Tesla SK온 Panasonic NorthVolt CALB Farasis Lishen Svolt EVE Guoxuan Sunwoda Others 합계 4) 2차전지 제조 장비 산업 특성 ① 장기간 고성장 예상되는 산업 전방산업인 전기차와 ESS 에너지 저장장치의 고성장이 예상되고 있어 국내외 2차 전지 제조업체의 설비투자가 지속적으로 증가될 것으로 예측되고 있으므로, 2차 전지 제조 장비산업도 장기간에 걸쳐 고성장이 예상됩니다. ② 주문생산으로 대기업 진입이 어려운 산업 2차 전지 장비산업은 고객인 2차전지 제조업체의 요구에 따라 100% 특정 고객에게 특화된 제품을 제작하여 공급하는 수주산업이므로 대량생산 체제를 갖춘 대기업에는 적합하지 않은 산업입니다. 따라서 대기업의 진입장벽이 높은 중소.중견기업형 산업이라고 할 수 있습니다. ③ 기술적 진입장벽이 있는 산업 2차전지 제조장비는 고객의 Needs에 맞추어 고객과 공동으로 기술개발을 하는 경우가 많습니다. 2차전지 제조업체인 고객은 원가절감을 위하여 대용량 생산이 가능한 설비를 요구하므로 2차전지 제조장비의 규모 및 운용효율이 높은 장비의 개발이 필요한 산업입니다. 따라서 특정 2차전지 제조 고객과 장비 공급업체가 함께 연구개발 및 설비개선을 지속적으로 진행하는 경우에는 타사가 진입하기 어려운 기술적 진입장벽이 있는 산업입니다. ④ 2차 전지는 국가 핵심전략산업 2차전지는 전기차 산업의 성장, 에너지 저장 기술의 중요성, 산업 경쟁력 강화, 환경 및 에너지 관련하여 현대 산업에 핵심적인 역할을 하는 국가 핵심 전략산업 중 하나입이다. 글로벌 시장조사 업체 BNEF에 따르면 글로벌 전기차 판매량은 년 만대에서 년 만대를 기록할 것으로 전년 대비 예상하고있습니다. 전세계적으로 중대형 2차전지를 대량
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생산할 수 있는 업체는 국내 2차전지 사와 일본 파나소닉 등에 불과했던 만큼 이들 기업이 빠르게 성장하고 있습니다. 특히 유럽과 중국 등지에 일찍이 생산 거점을 확보한 한국 기업들은 공격적인 투자로 점유율을 빠르게 끌어 올렸습니다. 2차전지 3사의 합산 점유율은 년 년 54.1%로 감소 중이나 유럽과 북미지역 증설을 바탕으로 향후 반등할 것으로 예상하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 전극 공정 중 첫번째인 믹싱공정을 Turn-Key로 공급하는 사업을 주된 사업으로 영위하고 있으며, 당사의 주요 제품으로는 믹싱·분체 제작품, 믹싱시스템 및 믹싱라인 R(개발) 등이 있습니다. [주요제품의 특징 및 용도] 주요 제품 사진 제품 설명 제품설명01-phs.jpg PHS - PHS(Powder Handling System)는 진공을 이용하여 분체를 이송하고 계량하는 시스템입니다.- 당사의 PHS는 진공으로 분체를 이송하기 때문에 이물발생이 현저하게 적습니다. - 또한, 내부압력을 측정하여 Filter의 막힘을 감지하여 이상압력에 대해 미리 확인할 수 있도록 설정되어 있습니다. - 양극 및 음극 활물질 이송에 사용됩니다. 제품설명02-프리믹서.jpg 프리 MIXER - 각 원재료(도전재, 바인더)가 더 잘 혼합될 수 있도록 메인믹서 전 단계에서 미리 혼합해주는 장비입니다. - 양극 Binder, 음극 CMC, 양음극 CNT 제조에 사용됩니다. 제품설명03-pd믹서.jpg PD MIXER - 모든 원재료의 혼합, 교반, 분산을 동시에 진행하여 원재료를 슬러리 형태로 생산합니다. - 저점도부터 고점도까지 본기계 한대로 처리가 가능하며 믹싱시간 단축이 가능하며 탱크 분리식이기 때문에 세척 작업이 용이합니다. - 2차전지 원통형/각형/폴리머 Slurry 제조를 위한 주요 믹서입니다. 제품설명04-이노믹서.jpg - 이차전지 슬러리의 고속 교반을 위해서 개발한 Kneading 전용 장비입니다. - Kneading 단계의 초고점도 반죽 믹싱을 3개의 공자전 날개를 고속으로 회전시켜서 빨리 끝냅니다. - 사용된 동력은 400kW로 세계 최대급 믹서이며 이와 같은 동력을 바탕으로 기존 PD믹서 대비 300%에 이르는 믹싱 슬러리 생산 속도 증산 능력이 검증되어, 현재 Kneading 공정이 필요한 음극 슬러리 생산에 사용되고 있습니다. 제품설명05-ud믹서.jpg UD MIXER -UDM (Ultra Dispersing Mixer)로서, 고객사와의 협업을 거쳐 공동 개발된 믹서입니다. - 개발 당시 도전재 믹싱용 보조 믹서로 개발되었습니다만, 양극 CMC, 음극 PVDF 믹싱은 물론 main mixer로서의 기능 또한 기존 믹서보다 높은 생산성을 보이는 것으로 증명되었습니다. 제품설명06-저장탱크.jpg 저장 TANK - 믹싱 시스템 전반에서 원재료, 중간 혼합물 및 최종 혼합물인 슬러리를 보관하기 위한 제반 탱크입니다. - PD Mixer에서 제조된 양/음극 Slurry를 저장하는 데 사용합니다. 2차전지 장비 중 당사가 영위하는 믹싱 시스템은 전방산업인 2차전지 산업의 성장과 더불어 성장기에 있다고 판단되며 업종의 특성상 기술변화 속도가 빠르나 2차전지의 제조 공정상 당사가 영위하는 믹싱 공정이 제외되는 등의 변화는 크지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 다만, 2차전지 제조사들은 양산 CAPA를 늘리기 위해서 지속적으로 제조장비의 효율성을 높이고자 하고 있으며 이에 대응하기 위하여 기존 장비의 대형화, 효율화 등을 요구하고 있어 당사는 2차전지 제조사의 요구에 대응하기 위하여 믹싱시스템의 대형화, 건식 믹싱시스템의 개발, 연속식 믹싱장비 등 연구개발을 지속하고 있습니다. 당사는 타사와 기술적인 차별화를 위해 3D Modeling, CFD, FEA등을 수행하기 위하여 ANSYS, NFX, Solid Works 프로그램을 활용하여 고객의 니즈에 맞는 강성설계 뿐만 아니라 장비의 세부적인 요인까지 검증하여 장비의 예방정비보전을 위한 라이프 사이클을 확보하고 있습니다. 이를 바탕으로 2차전지 배터리 제조공정에 설치된 장비 별로
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라이프 사이클 시기에 맞춰 정기적으로 유지보수 시점을 고객에 리마인드 차원에서 공지를 해주는 서비스를 시행하고 있습니다. * CFD(Computation Fluid Dynamics), FEA(Finite elements analysis) : 다양한 물리적 조건에서 물체가 어떠한 변화가 되는지 예측하고 이해하기 위해 계산, 모델 및 시뮬레이션을 사용하는 것입니다. 당사는 설계 프로토타입에서 취약점을 찾기 위해 FEA를 활용하며, 추가적으로 설계 구성요소 하나하나 analysis 구조해석을 진행하여 실제 가동율대비 사용주기에 대한 검증을 하고, CFD를 사용하여 실제 믹싱 중 발생하는 현상을 미리 예측하여 장비 설계에 반영하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황 (1) 주요 원재료 매입현황 (단위: 백만원) 매입유형 품목 2023년 2022년 2021년 2020년 (제 24 기) (제 23 기) (제 22 기) (제 21 기) 원재료 스텐레스원자재 밸브 공사 전기 배관 외주 구조물 제작 도장/EP 기타 기타 국내 합계 당사의 주요 원재료 매입현황은 상기와 같으며, 일부 특수한 자재를 제외한 대부분의원재료는 국내에서 공급받고 있습니다. 각 프로젝트별로 장비사양 및 설치 위치가 상이하여 원재료의 매입구성은 각 사업연도마다 상이합니다. (2) 가격변동추이 (단위: 천원) 품목 제품명 2023년(제24기) 2022년 (제23기) 2021년 (제22기) 2020년 (제21기) STS STS 당사가 각 프로젝트 별로 제작되는 장비는 수주-설계승인-구매-제작 순서로 진행됩니다. 각 프로젝트마다 제작되는 장비의 사양이 다릅니다. 그러므로 같은 원재료 품목이라 할 지라도 발주시에는 스펙의 차이가 발생할 수 있습니다. 당사의 대표적인 품목 원재료 가격 변동은 상기 자료와 같습니다. (3) 주요매입처 (단위: 백만원) 관계 매입처명 2023년(제24기) 2022년 (제23기) 2021년 (제22기) 2020년 (제21기) 관계기업 프라이믹스윤성 기타 합계 당사는 장비설계별 가공주문 및 커스터마이즈된 원자재를 매입하고 있습니다. 이에 따라, 당사의 주요매입처가 공개될 경우 영업환경에 상당한 악영향을 미칠수 있는 영업비밀에 해당되어 세부적인 매입처명을 기재하지 않았습니다. 당사는 제출일 현재 프라이믹스윤성의 지분을 45%소유하고 있으며, 프라이믹스윤성은 당사의 관계기업으로 분류되고 있습니다. (4) 공급시장의 독과점 정도 및 공급의 안정성 당사는 원재료 등을 매입하는 과정에서 가격 외에도 당사가 요구하는 품질수준의 만족, 납품능력 및 적시대응력등을 중요 요소로 평가하고 있습니다. 이에 따라, 중요원자재의 경우, 다양한 업체보다는 검증된 매입업체와 거래하고 있으며, 이러한 측면에서 중요원자재의 매입시장은 과점적 경쟁시장으로 볼수 있습니다. 다만, 당사는 당사의 요건을 충족시키는 매입처 발굴을 지속적으로 하고 있어 공급의 안정성은 확보되어 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 천원) 매출유형 품 목 2023년 (제24기) 2022년 (제23기) 2021년 (제22기) 2020년 (제21기) 제품 2차전지 수 출 내 수 소 계 바이오제약 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 등 (1) 판매조직 당사의 판매조직은 영업팀을 주축으로 운영되고 있습니다. 영업팀은 국내에 소재한 주요 고객에 대한 영업활동을 수행하고 있으며, 국내 고객의 해외생산법인을 비롯한 주요 해외기업을 대상으로 영업활동을 전개하여 당사의 제품을 전세계적으로 유통 및 판매하고 있습니다.당사는 전세계적으로 분포해 있는 고객사에 신속하게 대응하기 위하여 안성시에 소재한 본사 판매조직에서 총괄통합하여 영업활동을 진행하고 있습니다. 매출증대에 대비하기 위하여 당사는 지속적으로 인원충원을 시행하고 있습니다. (2) 판매경로 (단위: 천원) 매출유형 품 목 판매경로 2023년 (제24기) 2022년 (제23기) 2021년 (제22기) 2020년 (제21기) 제품 2차전지 수 출 직접판매 내 수
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직접판매 소 계 직접판매 바이오제약 수 출 직접판매 내 수 직접판매 소 계 직접판매 기타 수 출 직접판매 내 수 직접판매 소 계 직접판매 합 계 수 출 직접판매 내 수 직접판매 합 계 직접판매 당사는 판매회사와의 판매 계약 및 대리점 운영등을 하지 않고 직접 판매를 하고 있습니다. (3) 판매전략 1) 생산성 향상을 통한 가격 경쟁력 확보 전략 지속적인 제조 공정 자동화를 통해 확보된 선진기술과 원가경쟁력을 통해 경쟁자와의 가격 경쟁력 격차를 더욱 벌릴 수 있으며, 특히 생산 능력 증대로 급증하는 2차전지 시장 제조 설비 수요에 적절히 대응하고 있습니다. 2) 지속적인 기술 우위 선점 전략 2차 전지 제조 공정, 특히 Mixing 공정은 2차전지의 품질향상과 원가경쟁력 확보라는 화두속에 최신 기술의 각축장이 되고 있으며 이는 완성차 경쟁력으로 직결되는 이유로 자동차 제조사까지도 이차전지 제조공정 개선에 노력을 경주하는 실정입니다. 이에 정량적으로 성장하는 고객사의 수요충족은 물론 정성적인 수요까지도 충족시키는 장비 공급사의 노력이 필요한 상황입니다. 이에 당사는 IoT기술을 접목한 슬러리 믹싱 시스템을 세계최초로 구현하여 믹싱 품질의 고도화라는 고객 니즈를 충족시킴은 물론, 연속식 슬러리 제조 시스템, 차세대 건식 믹싱 시스템 개발, 전고체용 믹싱 시스템 개발 사업화 추진을 통해 계속해서 변해가는 고객 수요에 대응할것입니다. 3) 글로벌 시장 확장 전략 2차전지 시장에서 선두권을 유지하고, 특히 고성능 전지개발에 우위를 갖는 국내 제조3사와의 성공적 공급 경험을 통해 당사는 글로벌시장에서 회사의 Name Value가 상당히 높아졌습니다. 그 결과 해외 유수의 2차전지 제조회사로부터 장비공급대상자로 초대받고 있습니다. 또한, 금년에 참여하였던 “The Battery Show EUROPE (Stuttgart, Germany)”와 NORTH AMERICA(Detroit, USA)는 펜데믹이후 본격적으로 살아나고 있는 업계 수요를 가늠하고 잠재고객과 직접 소통할 수 있는 기회를 부여해줄 것이라고 판단합니다. 4) 유관분야 확대 전략 당사의 “믹싱 시스템, 분체 제어 기술, 다기능 SKID 제작 기술”은 다양한 분야로의 확대가 가능한 엔지니어링 플랫폼입니다. 2차전지용 소재산업, 연료전지 산업 및 바이오 제약, 식품, 화장품 제조 산업으로의 확장 가능성을 갖고 있습니다. 실례로 최근 2차전지 제조용 도전재(탄소나노튜브) 생산 업체로부터 양산용 믹싱 시스템 프로젝트를 수주하였으며 이는 곧바로 해외 (일본, 유럽) 프로젝트로 연결될 예정입니다. 바이오 제약, 식품 산업분야에서는 이미 유수의 국내 업체 공급을 통해 그 기술력을 인정받았으며, 지속적인 기술력 향상을 통해, 산업별로 요구되는 특유의 고객 니즈에 부응하고 있습니다. 특히, 최근 활발한 “K-바이오 소부장” 사업의 일환으로 진행중인 세포배양기(발효기), 여과정제(농축)장비 국산화 프로젝트에 참여하고 있는 당사는, 현재 10% 미만에 머물고 있는 국내 바이오제약용 공정장비 국산화 정책에도 기여할 것입니다. 다. 주요 매출처 등 현황 당사는 이차전지 중 믹싱 공정에 적용되는 장비 및 시스템 제조를 주요 사업으로 영위하고 있으며 국내 이차전지 제조업체 및 해당업체의 해외 Site를 주요 매출처로 하고 있습니다. 당사의 매출은 점차 국내외 주요 이차전지 제조 업체 위주로 변화하고 있는데, 이는 당사가 매출처 Needs에 맞는 신제품 개발 능력, 다양한 소재 및 슬러리 믹싱 경험, 프로젝트 설계 및 PM 능력 등 우수한 기술력과 및 해외 현지 대응력 등 적극적인 매출처 대응을 통해 주요 매출처들과의 공고한 관계를 구축하였기 때문입니다. 글로벌 주요 이차전지 업체인 해당 주요매출처는 전기차 업체들의 수요에 발맞춰 공격적으로 설비 투자를 단행하고 있으며 이로 인해 당사는 최근 관련 수주와 매출이 급격히 상승하고 있습니다. 라. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 믹싱장비 및 시스템 합계 주석1) 기납품액은
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2023년의 매출액 기준으로 작성하였으며, 수주잔고는 2023년 12월말 기 준 잔고입니다.주석2) 해외고객사의 기납품액의 환율은 기업회계기준에 따라 적용하였으며, 수주잔고의 환율은 2023년말(12월 31일) 매매기준율을 적용하였습니다. 수주총액은 기납품액과 수주잔고의 합계입니다.주석3) 수주정보중 고객사와 품목의 세부내용과 수량은 당사의 영업기밀에 해당되어 관련내용을 공시할 경우 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단되어 기재를 하지 않았습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리당사는 국제적인 영업활동으로 인하여 외환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 현재 환위험을 헷지하기 위한 계약을 체결하였으며 향후 필요할 경우 환위험을 헷지 할 예정입니다.나. 파생상품거래 현황 구분 은행 약정금액 실행금액 비고 통화선도거래 국민은행 하나은행 주) 당사는 외화의 환율변동위험을 회피하기 위하여 국민은행, 하나은행과 통화선도거래를 약정을 체결하고 있으며, 당기말 통화선도거래는 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 급속하게 발전하는 중대형 이차전지 제조용 교반장비(Mixer)에 능동적으로 대처하고, 더 나아가 중대형 이차전지의 전극 제조 용 믹싱 기술 분야에서 세계 선도 기술을 개발하기 위해, 2020년에 사내 연구개발전담부서를 정식 연구소로 발족시켰습니다. 그리고 년 R 센터로 연구조직을 확장 개편하여 기구개발 연구 기구개발 설계 제어개발 공정개발 개발 등 분야 별 전문성 및 고도화를 추구하고 있습니다 이차전지 교반 장비 시장에서 리더가 되기 위해서, 현재, 중기, 장기 계획을 가지고 연구, 개발활동을 하고 있으며, 현재는 연속식 믹싱 시스템 개발에 집중하고 있고, 중기 계획으로는 건식믹싱 시스템 개발, 장기 계획에는 전 고체 전지에 대비하여, 교반에 필요한 기초 소재 단계부터 관련 기관과 협력을 맺고, 해당 소재에 최적화된 교반기술을 개발하여 세계 최고의 교반 전문 회사가 되기 위해 전방위 노력을 하고 있습니다. 또한 고객이 요구하는 주문 장비에 대한 개발과, 당사 자체적인 판단 하에 세계 시장 선도를 하기 위한 장비 연구, 개발을 동시에 진행하고 있습니다. 연구개발 담당 조직은 아래와 같습니다. 윤성에프앤씨 R 센터 조직도 기술연구소 조직도.jpeg 기술연구소 조직도 주석) 당사 연구원의 세부사항은 영업기밀에 해당되어 구체적인 내용기재는 하지 않았습니다. 다. 연구개발 실적 연구과제명 연구기관 연구결과 및 기대효과 중대형 배터리 전극용 35LPM급 연속식 슬러리 믹싱 시스템 및 in-line 품질 측정 기술 개발 ▶주관(주)윤성에프앤씨▶참여- 국립경상대학교 外 - 2021년 1차년도 과제 수행 결과 연속식 슬러리 생산 시스템 개발 완료 년 최종년도 양산 Scale 연속식 슬러리 생산 시스템 개발 완료 탄소중립형 고에너지밀도 배터리를 위한 소재/공정 혁신 융합 솔루션 개발 ▶주관(한국에너지기술연구원)▶참여 및 위탁- (주)윤성에프앤씨 外 건식 전극 제조를 위한 소재 복합화 용 믹서 및 압출기 개발 진행 중 진공 분체 이송 시스템 당사 연구소 - 이차전치 교반을 위해 필요한 활물질(분체)를 빠르고 정확하게 이송하기 위한 시스템으로, 진공 이송 기능을 이용하여 정확하고 대량 이송이 가능한 활물질 계량 시스템을 개발하였습니다. 저장조의 활물질 분체를 진공을 이용하여 계량조로 이송하고, 이송된 분체의 무게를 계측하면서 가져오는 속도를 조절하여, 정확하게 활물질을 계량하며 가져올 수 있는 시스템입니다. 소형 분체 진공 시스템 개발사는 몇 개 회사가 있으나, 중대형 이차전지 교반 시장에 적합한 대용량 분체 진공 이송 시스템을 독자 개발하였습니다. 2300L 4축PD 믹서 당사 연구소 - 니딩날개(Kneading) 2개, 분산날개 2개로 이루어진 2300L 급 공자전 PD 믹서입니다. 당사 자체적으로 개발하였으며, 국내 최초로 개발된 2300L급 PD믹서 입니다. - 기존에는 일본산700L급PD 믹서가 이차전지 제조 용으로 사용되고 있었으나, 당사가2300L급 PD믹서를 개발한 후로 국내 전지 회사의
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중대형 이차전지 제조 설비에는2300L급PD믹서가 공급되고 있습니다. 이차전지 전극 슬러리 제조 용3날개 고속 공자전 교반기 당사 연구소 外 - 니딩(Kneading)과 분산을 한 장비에서 실시하는 기존 PD 믹서 방식 대신, Kneading 전용기를 이용하여 믹싱을 하기 위한 장비입니다. 니딩(Kneading)은 믹싱 중 동력을 많이 소모하므로 장비가 진동 및 파손, 마모가 심할 수 있기 때문에 전용 장비 개발이 까다롭습니다. 고객사와 공동개발을 하였으며, 개발 결과 기존 PD믹서 생산량의 3배에 달하는 교반 성능을 보여줍니다. - 이차전지 믹싱 라인은 메인 믹서를 중심으로 여러 보조 믹서와 탱크들이 결합된 시스템이며, 이 중에 가장 중요한 장비는 메인 믹서이고, 본 연구 결과 개발 성공한3날개 공자전 교반기는 메인 믹서이므로, 본 장비를 선택하면 다른 믹싱 라인 부가 설비도 같이 수주할 수 있는 중요한 장비입니다. 용융 리튬 믹서 당사 연구소 - 국방관련기관의 의뢰를 받아서 개발한 장비입니다. 리튬을 400도 정도로 가열해서 녹인 후, 철 파우더를 교반하여 냉각시켜 디스크 형태로 만든 다음 적층하여 전지로 만듭니다. 해당 공정에서 가장 중요한 용융 리튬 믹서는, 당사가 구조를 제안하여 제작하였습니다. 라. 연구개발비용 [최근 3개년 연구개발비] (단위 : 백만원, %) 구 분 2023년도 (제24기) 2022년도 (제23기) 2021년도 (제22기) 연구개발비 계(주1) (정부보조금) 연구개발비 연구개발비/매출 주1) 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 작성하였으며, 당사는 연구개발비용은 자산화처리 없이 전액 제조원가 및 판매비와관리비의비용으로 처리 하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 및 출원현황 당사는 R 활동에 집중하여 믹싱시스템과 관련된 국내 및 해외(중국, PCT등)에 다양한 특허를 등록하였으며, 지속적인 개발활동으로 상당수의 특허를 출원중에 있습니다. 작성기준일 현재 당사가 출원 또는 등록한 지적재산권의 현황은 아래와 같습니다. 구분 특허(출원) 의장 상표 합계 국내 해외 소계 나. 사업의 특성 (1) 장기간 고성장 예상되는 산업 전방산업인 전기차와 ESS 에너지 저장장치의 고성장이 예상되고 있어 국내외 2차 전지 제조업체의 설비투자가 지속적으로 증가될 것으로 예측되고 있으므로, 2차 전지 제조 장비산업도 장기간에 걸쳐 고성장이 예상됩니다. (2) 주문생산으로 대기업 진입이 어려운 산업 2차 전지 장비산업은 고객인 2차전지 제조업체의 요구에 따라 100% 특정 고객에게 특화된 제품을 제작하여 공급하는 수주산업이므로 대량생산 체제를 갖춘 대기업에는 적합하지 않은 산업입니다. 따라서 대기업의 진입장벽이 높은 중소.중견기업형 산업이라고 할 수 있습니다. (3) 기술적 진입장벽이 있는 산업 2차전지 제조장비는 고객의 Needs에 맞추어 고객과 공동으로 기술개발을 하는 경우가 많습니다. 2차전지 제조업체인 고객은 원가절감을 위하여 대용량 생산이 가능한 설비를 요구하므로 2차전지 제조장비의 규모 및 운용효율이 높은 장비의 개발이 필요한 산업입니다. 따라서 특정 2차전지 제조 고객과 장비 공급업체가 함께 연구개발 및 설비개선을 지속적으로 진행하는 경우에는 타사가 진입하기 어려운 기술적 진입장벽이 있는 산업입니다. (4) 2차 전지는 국가 핵심전략산업 차전지는 전기차 산업의 성장 에너지 저장 기술의 중요성 산업 경쟁력 강화 환경 및 에너지 관련하여 현대 산업에 핵심적인 역할을 하는 국가 핵심 전략산업 중 하나 입이다 글로벌 시장조사 업체 BNEF 에 따르면 글로벌 전기차 판매량은 년 만대에서 년 만대로 기록할 것으로 전년 대비 예상하고 있습니다 전세계적으로 중대형 차전지를 대량생산할 수 있는 업체는 국내 차전지 사와 일본 파나소닉 등에 불과했던 만큼 이들 기업이 빠르게 성장하고 있습니다 특히 유럽과 중국 등지에 일찍이 생산거점을 확보한 한국 기업들은 공격적인 투자로 점유율을 빠르게 끌어 올렸습니다 차전지 사의 합산 점유율은 년 년 로 감소 중이나 유럽과
윤성에프앤씨 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함할 수 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '예정', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. "예측정보"는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.① 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내외 금융시장의 동향② 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정③ 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화④ 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 경영진단의 개요 2023년 세계경제는 경기침체, 인플레이션등 불확실성이 확대되며 어려운 경영 여건이었으나 이차전지 관련 전방산업의 투자활성화로 당사는 2023년 기준 매출 3,129억원, 영업이익 265억원을 달성하였습니다. 매출액 49%증가, 영업이익 및 당기순이익은 흑자를 기록하였습니다. 또한, 기업공개 등으로 재무적인 측면에서는 부채비율 114.60%, 자기자본비율 46.60%, ROE 15.21% 를 기록하는 등 재무비율이 개선되었습니다.한편, 당사는 급격하게 변화하는 시장에서 기술개발, 사업다각화 등을 통해 보유기술, 신규사업간 시너지 창출은 물론 주주가치의 극대화를 위하여 노력하고자 합니다. 3. 경영진단의 의견 가. 영업실적 및 재무상태 (1) 영업실적 (단위: 원) 구분 제24기 제23기 비고 매출액 영업이익 법인세차감전순이익 당기순이익 총포괄손익 기본주당순이익 희석주당순이익 (주석) 영업실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 기준으로 작성된 포괄손익 계산서를 기준으로 작성하였습니다. ① 매출액2023년 매출액은 고객사의 발주 증가로 인한 전년대비 1,026억원 증가하여 3,129억원을 기록하였습니다.②영업이익2023년 영업이익은 265억원으로 2년 연속 흑자를 기록하였습니다.③당기순이익2023년 당기순이익 증가원인은 2차전지 전방산업의 투자 활성화등으로 인한 매출의 증가, 기술력 확보에 따른 비용 절감등에 기인한 것입니다. (2) 재무상태 (단위: 원) 구 분 제24기 제23기 증감율(%) 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본총계 (*) 상기 주요 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)기준으로 작성된 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. ① 자산2023년말 자산은 재공품 증가(수주증가), 현금의 증가(차입금, 외상매출금 회수) 등으로 전년대비 684억원 증가하였습니다.②부채2023년말 부채는 차입금 및 매입채무(원재료등 매입)의 증가로, 전년대비 449억원이증가한 1,847억원입니다.③자본자본은 1,612억원으로 전년대비 234억원이 증가하였습니다. 증가한 주요 원인은 당기순이익의 발생으로 인하여 이익잉여금이 증가하였습니다. 나. 당사 주요 성과지표 재무상태 및 영업실적 등을 검토한 결과 회사의 주요 경영지표는 다음과 같습니다.(1)안정성지표 구분 산식 제24기 제23기 유동비율 유동자산/유동부채*100 부채비율 총부채/자기자본*100 차입금의존도 차입금/총자산*100 주) 상기 주요 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)기준으로 작성된 재무제표를 기준으로 산출되었음. 당기 유동비율은 매출증가에 따른 매출채권 및 계약자산의 증가로 전기대비 유동비율이 감소하여 2023년 161.62%입니다.부채비율은 114.60%로 전기 대비 소폭으로 증가하였는데 이는 매입채무 및 장단기