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측정을 담당하는 팀을 운영하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 팀은 연결회사의 재무담당임원과 감사위원회에직접 보고하며, 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당임원 및 감사위원회와 협의합니다. (6) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도분석 금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 연결회사는 수준 3으로 분류되는 금융상품을 시장접근법에 따라 측정하여 민감도분석에 따른 공정가치 변동을 산출하지 않았습니다. 바. 파생상품거래현황 (단위 : 백만원, 천USD) 구 분 목 적 계약일 계약종료일 계약금액 계약내용 제57회 무보증 외화사모사채 현금흐름위험회피 통화스왑계약 - 금리(5.22%), 환율(1,310.00원/USD) 사. 파생상품계약으로 발생한 손익현황 (1) 당기말 (단위 : 백만원) 구 분 자 산 부 채 평가이익(PL) 평가손실(PL) 거래이익(PL) 거래손실(PL) 기타포괄손익(주1) 통화 및 이자율스왑 (주1) 법인세효과 차감 후 누계금액입니다.(2) 전기말 (단위 : 백만원) 구 분 자 산 부 채 평가이익(PL) 평가손실(PL) 기타포괄손익(주1) 통화 및 이자율스왑 (주1) 법인세효과 차감 후 누계금액입니다. 아. 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 파생상품계약 당기말 현재 연결회사와 군인공제회는 군인공제회 보유지분 13.94%에 대한 콜옵션 및 풋옵션을 각각 보유하고 있습니다. 옵션 행사시기는 계약체결일로부터 3년 이후이며, 주당 행사가격은 옵션 행사시점 공정가치입니다.당기말 현재 연결회사는 MGS BEVERAGE Co., Ltd.가 보유한 LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd. 지분 5%에 대한 콜옵션을 보유하고 있습니다. 옵션 행사시기는 계약체결일로부터 5년 이후이며, 주당 행사가격은 옵션 행사시점 공정가치입니다. 당기말 현재 (주)빅썸바이오의 잔여지분 보유자는 잔여지분 32.95%에 대해 풋옵션을 보유하고 있습니다. 동 풋옵션은 계약체결일로부터 5년간 주주간 계약서에 약정된 시점에 행사가능하며, 주당행사가격은 옵션 행사시점 공정가치입니다. 또한 연결회사는 잔여지분 보유자의 풋옵션 행사기한이 종료되면, 잔여지분 보유자가 풋옵션을 행사하지 않은 잔여 지분의 전부 또는 일부에 대해 주식매도청구권을 행사 할 수 있습니다.연결회사는 PepsiCo, Inc. 및 Quaker Global Investments B.V.와의 변경된 Cooperation Agreement에 따라 2030년 12월말까지 Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.(이하 "PCPPI")가 재상장하지 못하는 경우 PCPPI 지분을 연결회사에 매각할 수 있는 풋옵션을 보유합니다. 동 풋옵션은 2031년 1월 1일부터 1년간 행사가능하며, 주당 행사가격은 옵션 행사시점의 공정가치입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 [지배회사] 계약내용 계약일자 계약상대방 계약기간 계약 대상제품 비고 펩시브랜드(펩시, 게토레이) 립톤 EBA 립톤 오랑지나 산토리 오랑지나 제품공급계약(OEM) 제주맥주㈜ 제주위트에일 제품공급계약(OEM) 세븐브로이맥주㈜ 대표밀맥주, 골든에일 제품공급계약(OEM) ㈜더쎄를라잇브루잉 마시라거 등 제품공급계약(OEM) ㈜어메이징브루잉컴퍼니 진라거 제품공급계약(OEM) 크래프트브로스(주) 스마일리, 스마일리 몰디브 제품공급계약(OEM) 부루구루(주) 버터맥주 트리플에이플러스 등 건강기능식품 소재 개발대행 용역 계약 (주)빅썸바이오 건강기능식품 [주요 종속회사] 계약내용 계약일자 계약상대방 계약기간 계약 대상제품 비고 펩시브랜드(펩시, 마운틴듀, 스팅, 게토레이 등)
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립톤 EBA 립톤 나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 조직 회사명 연구조직 연구내용 롯데칠성음료(주) 마케팅본부 - 신제품 개발 - 소비자 분석 및 전략 수립- 신규 카테고리 발굴 생산지원부문 - 신제품 생산, 등록 - 영양성분 표시 관리 - 식품 안전 점검 및 개선 롯데중앙연구소 - 신제품 개발- 용기 디자인 개발- 신소재, 신기술 개발- 식품 안전(Food Hygiene) (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제57기 제56기 제55기 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (주1) 상기 수치는 연결기준임 다. 연구개발실적 - 당사는 지속적인 연구개발활동을 통해 다수의 신제품을 매년 출시하고 있습니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 연구개발실적' 참조 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 관련 당사는 영위하는 사업과 관련하여 2023년 12월 31일 현재 총 3,079건 의 지적재 산권을 보유하고 있습니다. 각 지적재산권의 내용은 아래표와 같습니다. 구 분 주요내용 총 건수 비 고 상 표 권 롯데 칠성사이다 등 국내 및 국외 상표권 디자인권 포장용 용기 등 국내 및 국외 디자인권 특 허 권 도정미분을 이용한 조미주 제조방법 등 국내 및 국외 특허권 실용신안권 포장용 박스 등 국내 실용신안권 합 계 나. 환경 관련 규제 사항 [지배회사] 당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품 환경규제와 사업장 관리 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다. 또한 정부의 저탄소 녹색성장 정책에 부응하여 '저탄소제품 인증', '탄소배출량 인증' 등을 취득하였으며 관련 법규에 따라 사업장에서 발생하는 '온실가스 배출량과 에너지 사용량'을 정부에 신고하고 이해관계자들에게 관련 정보를 투명하게 제공하고 있습니다.정부에 신고된 당사 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다. 구 분 온실가스 배출량(ton CO2) 에너지 사용량(TJ) 내 용 ※ 2022년도 배출량 인증 통보서 기준 ※ 법인(음료, 주류) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 총합계 [주요 종속회사] Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.는 ESG경영의 일환으로 물 사용량 절감, 전력사용 최적화, 연료 수율 최적화, 폐기물 관리, 지역사회 참여 독려 등의 다양한 친환경 정책을 진행하고 있습니다. 생산 공장 내 태양광 패널을 설치하였으며, 이를 통해 2023년 7월말 기준 전년 대비 에너지 사용량을 1.5% 감축하였습니다. 또한, 플라스틱 경량화를 통해 플라스틱 사용량을 769.2Mt 감축하였습니다. 다. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 등 (1) 시장여건 국내외 시장여건 년 글로벌 경제는 금리 상승 및 범세계적 인플레이션의 영향으로 부진한 성장세를 보였습니다 . 기상이변으로 주요 설탕 생산국인 인도 , 태국의 설탕 생산량이 줄어들면서 원당 가격이 급등하였습니다 . 국제유가는 2023년 7월 들어 주요 산유국 협의체의 감산이 수급에 반영되면서 상승세를 보였으나 , 중국의 경기 부진 및 미국 원유 생산량 증가로 2023년 4분기 하락세를 보였습니다 . 한편 , 알루미늄 , 구리 등의 비철금속 가격은 미국과 중국 등 주요 국가의 경기 침체로 인한 수요 감소로 하락세를 보였습니다 음료 시장 현재 음료 시장의 주요 트렌드는 '헬시플레저 '이며 , 이에 따라 음료 시장은 제로 칼로리 음료 , 건강기능성 음료 등의 제품군 확대와 함께 꾸준한 성장을 보이고 있습니다 . 탄산음료 시장은 청량감에 대한 선호 등으로 국내 음료 시장에서 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다 . 이 중에서도 콜라 , 사이다가 탄산음료 시장의 주를 이루고 있으며 , 천연 과즙을 혼합한 과즙 탄산음료 , 탄산 강도를 강화한 제품이나 타 카테고리 제품에 탄산을 혼합한 제품 등 다양한 제품들이 발매되고 있습니다 . 또한 , 건강에 대한 소비자의 관심이 증가하면서 제로 칼로리 탄산음료 시장의 규모가 크게 확대되고 있으며 , 이외에도 음료 시장 내 다양한 카테고리의 제로 칼로리 제품 선호도가 지속 상승하고 있습니다 .
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생수 시장은 건강 중시 트렌드 , 1인 가구 및 맞벌이 가구 증가 , 온라인 채널 성장 등으로 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다 . 한편 , 당 이슈로 인해 주스 시장은 규모가 축소되고 있는 추세입니다 카테고리별 시장점유율은 업체별 카테고리 기준이 다양하고 대형 유통업체의 자체 브랜드 제품이 많아 정확한 산출이 어렵습니다 . 이에 당사는 자체 조사를 통해 음료 시장의 전체 규모와 시장점유율을 추정하고 있습니다 주류 시장 건강을 중시하는 소비 트렌드가 확산되면서 소주 시장은 저도화가 지속되고 있으며 , '제로 슈거 ' 소주가 큰 인기를 끌고 있습니다 . 국내 맥주 시장은 라거 계열 맥주가 주를 이루고 있으며 , 다양한 수입맥주 및 수제맥주의 수요 증가로 경쟁이 심화되었습니다 한편 , 위스키가 MZ세대의 술로 급부상하며 이에 대한 소비량이 증가하였으며 , 편의점 등 다양한 채널에서 위스키 판매가 이루어지고 있습니다 . 특히 술과 음료를 취향대로 섞어 마시는 '믹솔로지 ' 트렌드가 부상하며 하이볼의 인기가 크게 늘었습니다 . 청주 시장은 제사주와 음용주로 시장이 양분화되어 있습니다 . 음용주 시장은 소비자의 다양한 주종에 대한 니즈에 따라 성장하고 있고 , 제사주 시장은 제사에 대한 인식 변화로 성장이 정체되고 있습니다 시장점유율은 한국 주류산업협회 회원사 간의 판매 자료 미제출로 집계되고 있지 않습니다 산업의 특성 [ 음료 사업부문 ] 산업의 성장성 국내 음료 시장은 성숙기에 접어들어 있습니다 . 최근에는 건강하고 안전한 먹거리에 대한 관심이 증가함에 따라 시장 구조 개편이 이루어지고 있습니다 . 음료 시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 탄산음료 카테고리에서는 제로 탄산이 성장을 주도하고 있으며 , 에너지 음료도 꾸준한 성장세를 이어가고 있습니다 . 반면 주스 시장은 지속적으로 축소되는 모습을 보이고 있습니다 경기 변동의 특성 및 계절성 음료 산업은 타 산업에 비해 경기 변동의 영향을 덜 받는 편이나 , 원자재 가격 변동에민감하고 환율에 따라 수익성에 영향을 받습니다 . 특히 오렌지 농축액 등 과실 농축액 , 각종 향료 등의 수입 의존도가 높은 편입니다 . 또한 , 하절기 대비 동절기 매출이 감소하는 등 주로 계절적 요인에 의해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다 경쟁 상황 진입장벽이 낮아 신규 사업자의 진입이 용이한 편이며 , 대형 유통업체의 자체 브랜드제품의 출시가 확대되는 등 업계의 경쟁은 심화된 상황입니다 . 국내 음료 산업의 경쟁력을 강화하는 동시에 , 해외 시장 진출을 통해 새로운 판로를 개척하고 신규 투자 여력을 확보하는 것이 주된 성장 요인이 될 것으로 보입니다 관련 법령 식품위생법 , 먹는물 관리법 , 자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률 , 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률 , 제조물 책임법 , 폐기물 관리법 , 지하수법 등이 있습니다 [ 주류 사업부문 ] 1) 산업의 성장성 주류 수요는 확고한 내수 수요를 바탕으로 안정적인 성장세를 보여 왔지만 경제 및 인구 성장률 하락 , 내수 경기 둔화 , 음주 문화 변화 등의 요인으로 약보합세를 유지하고 있습니다 . 한편 , 다양한 주종에 대한 수요가 늘면서 위스키 및 전통주 등의 기타 주류 시장이 성장하고 , 저도주에 대한 선호 확대로 RTD 하이볼 등 소비자 트렌드에 대응하는 제품이 시장에 출시되고 있습니다 경기 변동의 특성 및 계절성 소주는 경기 변동의 영향을 덜 받는 편이며 , 계절에 따른 매출 차이는 크지 않습니다 .이에 반해 , 맥주는 하절기에 매출이 증가하는 경향을 보입니다 . 한편 , 설 및 추석 명절에는 선물세트 판매의 영향으로 청주 , 와인 등의 판매가 증가합니다 경쟁 상황 주류 산업은 물가 정책 , 양곡 정책 , 국민보건위생 정책 등 공익과 관련된 정책에 큰 영향을 받는다는 특성을 가지고 있습니다 . 이러한 특성으로 인하여 주류 산업은 정부의 제도적 통제 및 보호 장치 속에서 과점 구조로 안정적으로 성장해 왔습니다 . 그러나 소규모 양조장의 유통망 제한 개선 및 제조 시설 기준 완화 등의 정책적인 변화와 더불어 , 소비자 기호의
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다양화 등 소비 트렌드의 변화로 산업 내 경쟁이 심화되고 있습니다 소주 시장에서는 지역 기반의 경쟁 구도가 변화하면서 전국적인 지명도를 보유한 상위 업체와 지역 기반이 약화된 자도주 업체 간 격차가 확대되고 있습니다 . 또한 '헬시플레저 ' 트렌드로 제로 슈거 소주가 인기를 끌면서 다양한 제품이 출시되고 있으며 , 시장에서 선두를 차지하기 위한 업체 간 경쟁이 치열해지는 양상을 보이고 있습니다 맥주 시장에서는 주세법 개정으로 주류 위탁 생산 규제가 완화되고 맥주에 대한 과세체계가 종가세에서 종량세로 전환되어 , 다품종 소량 생산이 가능해지면서 소비자 선택의 폭이 넓어지고 산업 내 경쟁이 심화되었습니다 관련 법령 주세 행정의 관리감독 권한은 주세법 60호 )에 근거를 두고 있으며 , 주류의 제조 및 판매는 정부의 통제 하에 관리되고 있습니다 . 주세법에서는 주류의 정의 및 분류 , 주류심의회 , 면허의 발급 , 과세표준 , 세율 , 세액 신고와 납부 등을 규정하고 있습니다 . 2020년부터 맥주와 탁주가 수량에 따라 세금을 부과하는 종량세로 전환되었고 , 그 외 주종은 당분간 종가세를 유지할 예정입니다 영업의 개황 [ 음료 사업부문 ] 당사는 다양한 제품별 포트폴리오를 구축하고 차별화된 강점을 갖춘 제품을 확보하여 음료 시장 1위로서 시장을 선도하고 있습니다 . 특히 건강 트렌드에 부합되는 제품출시를 통해 소비자의 다양한 수요를 충족시키기 위한 노력을 기울이고 있습니다 . 또한 지속적인 ZBB 활동 (비즈니스 효율화 프로젝트 )을 통해 수익성을 제고하는 동시에 미래 질적 성장의 기반을 다지고 있습니다 . 이외에도 글로벌 시장의 한류 열풍에 힘입어 성장하고 있는 해외 시장 수요에 대응하며 당사 사업의 지속적인 성장을 도모하고 있습니다 . 탄산음료 시장에서는 2021년 1월에 '펩시제로슈거 ', 2월에 '칠성사이다 제로 '를 출시하여 좋은 성과를 거두고 있습니다 . '칠성사이다 제로 '는 칠성사이다 70년 제조 노하우를 담은 제품으로 , 기존 제품의 맛과 향을 그대로 유지한 0칼로리 제품이며 , 깔끔한 뒷맛을 살린 점이 특징입니다 . 2022년 3월에는 과일향 탄산음료인 '탐스 제로 ' 3종을 출시하였으며 , 청포도석류향 등 라인업을 지속적으로 확대하고 있습니다 . 2023년 2월에는 국내 유성탄산음료 시장에서 독보적으로 1위를 차지하고 있는 밀키스의 제로 칼로리 제품을 출시하여 시장에서 긍정적인 반응을 얻고 있습니다 . 탄산수는 탄산음료의 청량감을 느낌과 동시에 건강하게 음용이 가능하다는 점이 건강 트렌드에 부합하는 제품입니다 . 2007년에 처음 선보인 '트레비 '는 지속적인 개발을 통해 레몬 , 라임 , 자몽 , 복숭아 등 천연 과일향을 첨가한 제품군으로 확대 운영하고 있습니다 . 또한 개인의 취향에 맞게 여러 주종을 탄산수 등 음료와 다양한 방식으로 조합하여 음용하는 ‘믹솔로지 ’ 트렌드에 맞추어 2023년 12월 '트레비 토닉워터 '를 출시하였습니다 . 트레비 브랜드의 상쾌한 탄산감을 살린 제로 칼로리 제품으로 , 향후 소비자의 수요에 맞춘 다양한 용량 및 플레이버로 확장해 나갈 예정입니다 아이시스 8.0은 평균 pH8.0의 천연 약알칼리수 먹는샘물 브랜드입니다 . 당사는 브랜드 차별화 및 ESG 경영을 위해 국내 최초 무라벨 생수 '아이시스 8.0 에코 '를 2020년 1월에 출시하였으며 , 현재 '아이시스 8.0 에코 ', '아이시스 에코 ' 등의 무라벨 제품군을 지속 확장해 나가고 있습니다 년 8월에 출시된 '칸타타 콘트라베이스 디카페인 블랙 '은 커피 음료 시장의 지속적인 성장에 주목하고 , 카페인 부담 없이 커피를 즐기고 싶어 하는 소비자들의 니즈를 반영한 제품이며 , 투명 라벨 및 라벨을 쉽게 제거할 수 있는 '에코 절취선 '을 적용하여 재활용이 용이하게 하였습니다 . 2023년 4월에는 건강과 맛 모두를 고려한 제로 슈거 제품인 '칸타타 콘트라베이스 스위트아몬드 ' 제품을 출시하였습니다 당사는 즐겁게 건강 관리를 하는 '헬시 플레저 (Healthy Pleasure)' 트렌드 확대에 따라 제품
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포트폴리오를 적극적으로 확대하고 있습니다 . 탄산음료에서 인기를 끌기 시작한 제로 칼로리 트렌드가 다양한 식음료 제품으로 확장되면서 당사는 2022년 6월에 '핫식스 더킹 제로 '를 출시하였습니다 . 또한 , 1993년 '실론티 ' 출시 이후 29년 만의 신제품으로 , 2022년 10월에 제로 칼로리 차 제품인 '실론티 레몬 제로 '를 출시하였습니다 . 이 밖에도 '난소화성말토덱스트린 식이섬유 '가 함유된 제품으로 2022년 3월에 '칠성사이다 플러스 ', 2022년 5월에 '더하다 ' 차음료 3종을 출시하였습니다 이처럼 트렌드에 부합하면서도 차별화된 강점을 갖춘 제품 포트폴리오를 통해 당사는 국내 시장뿐 아니라 해외의 다양한 국가에 진출하여 브랜드 파워를 키우고 매출 성장세를 이어가고 있습니다 . 특히 , 우유가 들어간 부드러운 탄산음료 컨셉의 '밀키스 '는 국내에 없는 딸기맛 , 바나나맛 등을 출시하는 등 현지화 전략을 통해 해외 소비자의 입맛을 사로잡았습니다 . 현재 주요 수출 국가는 러시아 , 중국 등이며 지역별 특성에 맞는 제품을 통하여 수출 국가를 늘려 나가고 있습니다 . 또한 , 한인 시장 중심으로 판매가 이루어졌던 기존의 영업 구조에서 탈피하여 대형 신유통 업체에 신규 입점하는 등 판매 채널을 확대하고 있습니다 [ 주류 사업부문 ] ' 처음처럼 '은 강원도 '경월 ' 소주로 출발해서 대한민국 초록색 소주병의 시초인 '그린 '과 강원도를 상징하는 '산 ' 소주를 이은 대한민국 대표 소주 브랜드입니다 . 2021년 2월에는 기존 제품들과의 차별화를 위해 '처음처럼 ' 리뉴얼을 진행하였습니다 . 리뉴얼제품은 도수를 16.9%에서 16.5%로 낮추어 부드러움을 더하고 대관령 기슭 암반수를 사용하여 소주 본연의 맛을 살린 것이 특징입니다 . 산기슭에서 흘러내리는 물줄기로 암반수를 형상화하여 디자인에도 새로움을 더하는 등 지속적인 품질 개선과 고객 맞춤형 마케팅을 통해 제품 경쟁력을 강화하고 있습니다 . 2022년 9월에는 현재 소비시장을 주도하고 있는 MZ세대를 공략하기 위해 '처음처럼 새로 '를 출시하였습니다 . 기존 제품과는 달리 과당을 사용하지 않은 '제로 슈거 ' 소주이며 , 산뜻하고 부드러운 맛이 특징입니다 . 소주 고유의 맛을 지키기 위해 증류식 소주를 첨가하였으며 선제적으로 주류 제품의 영양성분 표시를 적용하였습니다 . 출시 이후 제품 수요가 지속적으로 늘고 있으며 , 수도권 상권뿐 아니라 지방 상권에서도 입점률이 상승하고 있습니다 . 또한 , 소비자의 수요에 대응하기 위하여 여러 용량의 PET 및 다양한 플레이버의 제품을 추가적으로 확장해 나갈 예정입니다 당사 맥주인 '클라우드 (Kloud) 오리지널 '은 정통 프리미엄급 맥주가 채택하고 있는 오리지널 그래비티 (Original Gravity) 공법을 적용하여 맥주 발효 원액에 물을 타지 않고 맥주 본연의 깊고 풍부한 맛을 내는 것이 특징입니다 . '클라우드 오리지널 '은 맥주 단독 음용에 적합한 제품으로 , 특유의 깊은 맛으로 소비자에게 좋은 평가를 얻고 있습니다 . 또한 , 건강을 중요시하는 최근 트렌드에 발맞추어 2022년 6월 알코올 도수가 3도인 '클라우드 칼로리 라이트 '를 출시하였고 , 2023년 8월 알코올 도수가 0.5도인 '클라우드 클리어 '를 출시하였습니다 . '클라우드 클리어 '는 기존 맥주 공정에서 발효 온도와 시간을 조절해 알코올 생성을 제한하는 방식으로 , 인위적으로 알코올을 제거하는 과정에서 발생하는 향 변화가 없어 자연스러운 맥주 맛과 향을 구현한 것이특징입니다 . 한편 기성 세대와는 다른 소비 문화를 향유하는 Z세대를 겨냥한 맥주 신제품 '클라우드 크러시 '를 2023년 11월 출시하였습니다 . '클라우드 크러시 '는 알코올도수 4.5%의 페일 라거로 청량함이 특징입니다 . 기존 '클라우드 오리지널 '과 같이 100% 올몰트 맥주의 특성을 가지고 있으며 , 맥주 원료 중 홉의 투입 시점을 조정하여 상쾌하고 시원한 느낌을 극대화하였습니다 . 기존 맥주 제품과는 달리 , 어깨 부분이 없는 '숄더리스 ' 병 모양으로
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탄산감을 강화하는 효과를 주었으며 , 병 표면에 '크리스탈 컷팅 '을 적용하여 시각적인 청량감을 줄 수 있도록 하였습니다 . '클라우드 크러시 '제품으로 Z세대가 주로 찾는 유흥 시장을 공략하는 동시에 , 다양한 용량의 캔 제품으로 가정 시장에서의 점유율 역시 확대하며 당사 맥주 브랜드의 경쟁력을 강화할 것입니다 한편 , 다양한 주종에 대한 소비자의 관심이 높아지면서 와인 부문이 매우 빠르게 성장하였습니다 . 당사는 와인 부문의 전반적인 프로세스를 개선하고 소싱 역량 강화 , 주요 핵심 브랜드 확보 및 육성 , 판매채널 다양화 등의 전략을 통해 시 장에 대응하고 있습니다. 청주 부문은 지속적으로 성장하고 있습니다 . 특히 저도주를 선호하는 MZ세대를 타겟으로 하여 2022년 4월에 출시한 '별빛 청하 스파클링 '이 큰 인기를 얻고 있습니다 . 기존 제품인 '청하 '에 화이트 와인과 탄산을 블렌딩한 제품으로 '청하 '의 깔끔함과 탄산의 청량감을 함께 느낄 수 있는 것이 특징입니다 . '별빛 청하 스파클링 '의 인기에 힘입어 2023년 12월 천연 적사과향이 가미된 '로제 청하 스파클링 '을 출시하였으며 , 소비자들로부터 좋은 반응을 얻고 있습니다 이 밖에도 소비자의 다양한 주종에 대한 니즈를 충족시키기 위해 당사는 싱글몰트 , 버번 위스키 등 위스키 제품 포트폴리오를 확대해 나가고 있습니다 년 5월에는 RTD 제품인 순하리 레몬진을 출시하였습니다 . 캘리포니아산 통레몬 그대로 레몬즙을 침출한 것이 특징이며 , 4.5도 , 7도 , 그리고 9도의 '과당 제로 ' 특성을 가진 제품인 제로나인까지 3종을 운영하고 있습니다 또한 , 2023년 9월에는 '처음처럼 실론티 레몬 하이볼 ' 제품을 출시하였습니다 . 이는 당사의 소주 '처음처럼 '과 '실론티 '를 블랜딩한 제품이며 , 제로 슈거 타입인 점이 주요 특징입니다 주류 수출의 주요 카테고리는 소주이며 , 한류 열풍에 힘입어 현지인의 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다 . '처음처럼 순하리 '는 2016년 미국 시장에 처음 수출된 이후딸기 , 블루베리 등 다양한 맛의 제품들이 미국 , 중국 , 동남아 지역 등에서 큰 인기를 끌고 있습니다 . '처음처럼 새로 ' 역시 제로 슈거 제품에 대한 글로벌 수요를 반영하여일본 , 미국 , 중국 등 폭 넓은 지역에 수출되고 있습니다 . 2023년 12월에는 미국 E 갤로사와 업무 협약을 체결하여 미국 시장 내 소주 유통 역량을 강화하는 등 글로벌 시장에서의 당사 제품 판매량 증대를 위하여 다방면으로 노력하고 있습니다 [ 주요 종속회사 ] 이하 "PCPPI")는 2023년 8월에 '마운틴듀 제로 '를 출시하여 필리핀 탄산음료 시장에서 긍정적인 반응을 얻고 있습니다 PCPPI의 인기 브랜드 마운틴듀의 제로 칼로리 제품인 '마운틴듀 제로 '는 신선한 시트러스 향과 맛을 살린 점이 특징입니다 또한 , 필리핀 시장에서의 '건강 음료 ' 트렌드 확대에 따라 이미 한국에서 좋은 성과를 거두고 있는 '펩시제로라임 '을 2023년 11월에 출시하였습니다 . 이와 같은 적극적인 제품 포트폴리오 확대를 통해 제로 칼로리음료 시장 내 1위 브랜드로 도약하고자 합니다 . ' 카페인 음료 ' 또한 필리핀 음료 시장의 주요트렌드 중 하나이며 , 이에 따라 에너지 음료인 '스팅 '의 판매도 크게 늘고 있습니다 . 한편 , '처음처럼 '의 경우 3가지 맛 (오리지널 , 순하리 포도 , 순하리 복숭아 )을 출시하였으며 , 한류 열풍에 힘입어 현지 소비자들에게 다양한 접근성을 제공하고자 합니다 라. 사업부문별 요약 재무 현황 (단위 : 백만원,%) 부 문 제57기 제56기 제55기 매출액 비중 영업이익 비중 총자산 비중 매출액 비중 영업이익 비중 총자산 비중 매출액 비중 영업이익 비중 총자산 비중 음료부문 주류부문 합 계 ※ 연결 기준※ 공통비용 및 공통자산의 각 사업부문별 배부는 귀속이 명확한 경우에는 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 경우에는 별도의 배부기준(매출액, 인원 등)을 적용하여 각 사업부문에 배부하고 있습니다.
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 (2023년 1월 1일 ~2023년 12월 31일) (2022년 1월 1일 ~2022년 12월 31일) (2021년 1월 1일 ~ 2021년 12월 31일) 매출액 영업이익 연결당기순이익 지배기업의 소유주 비지배지분 주당이익 보통주 기본 및 희석주당순이익 우선주 기본 및 희석주당순이익 연결에 포함된 종속회사수 나. 요약별도재무정보 제57기 2023년 12월 31일 현재 제56기 2022년 12월 31일 현재 제55기 2021년 12월 31일 현재 롯데칠성음료 주식회사 (단위: 원) 과 목 제57기말 제56기말 제55기말 자 산
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 제약산업의 특성 제약 산업의 특징은 아래와 같이 4개로 요약할 수 있습니다. ① 고위험, 고부가가치 (high risk, high return) 하나의 신약을 상품화하는데 소요되는 비용은 실패비용 및 개발 기간 등을 감안하면평균 26억$ 정도입니다 (중도 실패 없이 성공적으로 수행할 경우 개발비용은 훨씬 적어짐). 또한 첫 물질의 발굴에서부터 신약허가기관의 승인까지는 길게는 평균 12년~15년의 개발기간이 필요합니다. 신약개발은 이와 같은 고위험이 따르지만, 성공적으로 상업화되는 경우는 단 한 제품만으로도 세계적 제약회사가 될 수 있고, 특허 만료기간 동안 독점 판매 권리를 인정 받아 안정적으로 사업을 영위할 수 있습니다. ② 연구 집약적 신약개발을 위해서는 기초연구부터 허가과정까지 의학, 약학, 화학, 생물학 등 제반 기능이 유기적으로 결합되어야 하며 10여 년의 개발과정을 거쳐야 하므로 그 어떤 산업보다 연구개발 비중이 높습니다. 2015년 기준 제약산업의 1인 평균 R 비용은산업 중 가장 많은 13만$ 이며 이는 반도체 산업의 약 3배에 달하는 수치입니다.(2015 Profile Biopharmaceutical Research Industry_PhRMA) 1인당 연구개발 비용> 1.jpg 기타산업 대비 제약산업 연구개발비 ③ 지적 재산권 확보가 경쟁력의 핵심 제약 산업은 물질 등 특허의 확보가 사업의 핵심 성공 요인으로, 특허를 얻지 못하면 원천적으로 사업이 불가능하거나 특허 소유자로부터 기술이전을 받아야 합니다. 임상2상a 이상을 수행하기 어려운 중소규모 제약사나 벤처는 임상2상a 단계 이전에 글로벌제약사에 기술이전을 함으로써 수익을 창출할 수 있습니다. 특허가 가장 중요한 경쟁요소이기 때문에 대부분의 국가에서는 특허기간을 최대한 보호하기 위한 다양한 전략 및 정책을 도입하고 있습니다. ④ 허가과정 상의 엄격한 정부규제 제약 산업은 인간의 생명에 직접적인 영향을 미치므로 신약의 안전성 확보를 위해 각국 정부가 엄격하게 규제하는 특징을 갖고 있습니다. 이에 따라 새로운 치료제를 개발한 후 판매하기 위해서는 정부가 정하는 여러 단계의 임상실험을 하여야 하며 식품의약품 안전처에 모든 자료를 제출한 후에 판매승인을 받아야 합니다. 나. 사업 영위 분야당사는 특정 후보 물질을 활용한 퇴행성 뇌질환 및 신경발달 장애 개선을 위한 신약개발을 하고 있습니다. 다. 신경발당 장애 시장 현황 ① 신경발달장애 시장 수요의 증가 - 보건복지부 국내 연령별 장애유형 분류에서 17세 이하 소아청소년의 58.4%를 지적장애와 자폐스펙트럼장애가 차지하고 있음. - 미국 질병통제예방센터(CDC)의 2023년 최신 연구에 따르면, 현재 어린이 36명 중 1명(2.8%)이 ASD(자폐스펙트럼장애) 진단을 받고 있으며, 이는 2000년 대비 417% 증가한 수치이며, 백인의 유병률(2.8%)에 비해 아시아인 유병률(3.3%)이 높게 보고 되고 있음. - 또한, 미국 질병통제예방센터(CDC)의 2023년 최신 연구에 따르면, 백인의 유병률(2.8%)에 비해 아시아인의 유병률(3.3%)이 높게 보고 되고 있음. asd 인종별 유병률_cdc 2023.jpg ASD 인종별 유병률_CDC 2023 - ADHD 유병률 또한 전 세계적으로 증가하고 있으며, 전 세계 3~12세 어린이의 7.6%, 12~18세 청소년의 5.6%에서 발생하고 있음. 국내에서도 5~14세 어린이의 5~10%, 15~19세 청소년의 4~8%에서 발생하고 있으며, 이들 중 50% 이상이 성인이 되어서도 증상이 지속되는 것으로 나타남.- 한편, 레트 증후군은 민족과 인종 차이 없이 여자아이 1만명당 1명이 앓고 있는 것으로 추산되며, 이를 바탕으로 미국에서 1만 5천명, 전 세계적으로는 35만명의 환자가 존재하는 것으로 파악됨.② 지적장애 치료제의 시장 현황 - 지적장애 치료제로는 CNS stimulants, alpha-adrenergic agonists, antipsychotics 등을 사용할 수 있으나 주의력결핍 과다행동 증상이나
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공격성 등이 동반될 때 제한적으로 처방하며 효과가 없거나 한정적이고 부작용도 심한 편임. - 지적장애 동반질환이 아닌 지적 능력과 적응 능력 자체를 호전시키는 약물은 없는 실정이며 특히 국내에서는 연구 또한 전무함. ③ 자폐스펙트럼장애 치료제의 시장 현황 - Maximize Market Research 조사 결과에 따르면 2023년 기준 ASD 시장 규모는 약 5.2조원으로 추산되고, 향후 2029년까지 연평균 7.8% 성장할 것으로 추산됨. - 다만, 상기 Market Research는 현재 자폐스펙트럼의 핵심증상을 치료하는 약물은 전세계적으로 전무하고 제한적인 약물(지적장애 치료제)만 존재하는 현실을 반영하는 것으로, 당사가 개발하고 있는 소아자폐스펙트럼장애 핵심증상 치료제의 Market sizing 추산을 아래와 같이 별도로 추정하고 있음.- 국내 0~14세 자폐스펙트럼장애 추정 환자수 약 15만명에 환자 1인당 약가를 ABA (Applied Behavior Analysis, 현재 ASD 핵심증상 치료제가 존재하지 않기 때문에 대안적인 치료 방법으로 선택하고 있는 행동교정치료방법) 연간치료비용 6만$의 5~10%로 계산할 경우 시장 규모는 약 5천억원 ~ 1조원으로 추산됨.- 글로벌 0~14세 자폐스펙트럼장애 추정 환자수 약 1,200만명에 환자 1인당 약가를 ABA 연간치료비용 6만$의 5~10%로 계산할 경우 시장 규모는 약 45 ~ 90조원으로 추산 됨. ④ ADHD - Maximize Market Research 조사 결과에 따르면 2023년 기준 글로벌 시장 규모는 약 3.6조원으로 추산되고, 향후 2029년까지 연평균 7.6% 성장할 것으로 추산됨.⑤ 레트 증후군- Maximize Market Research 조사 결과에 따르면 2023년 기준 글로벌시장 규모는 약 1.4조원으로 추산되고, 향후 2029년까지 연평균 6.2% 성장할 것으로 추산됨. 2. 주요 제품 및 서비스 당사가 개발 중인 신약후보물질은 다음과 같습니다 구분 적응증 개발단계 자폐관련 AST-001 자폐스펙트럼장애(국내 시장 Target) 국내임상 3상 IND 승인(23년 6월)국내임상 3상 진행 중(23년 8월 ~) AST-003 자폐스펙트럼장애(글로벌 시장 Target) 비임상 시험 진행 중(24년 하반기 호주임상 1상 진입 목표) AST-031 ADHD 비임상 시험 진행 중(25년 상반기 국내임상 1상 진입 목표) AST-004 레트 증후군 비임상 시험 진행 중(25년 상반기 호주임상 1상 진입 목표) 신경질환 AST-035 교모세포종 비임상 시험 진행 중(25년 상반기 국내임상 1/2상 진입 목표) AST-030 파킨슨병, 폐섬유종 비임상 시험 진행 중중국 L/O 완료(24년 3월) AST-038 신경섬유종증 1형 비임상 시험 진행 중중국 L/O 완료(23년 9월) AST-008 드라벳증후군 비임상 시험 진행 중(25년 L/O 패키지 준비 목표) AST-029 파킨슨병 비임상 시험 진행 중(26년 L/O 패키지 준비 목표) 3. 원재료 및 생산설비 당사는 신약개발을 위한 연구를 중심으로 하는 회사이기에 생산 설비 및 이를 가동하기 위한 원재료가 별도로 없습니다. 다만, AST-001의 상업화 시기(2026년 국내 품목허가 예상)가 가까이 다가옴에 따라 제품을 생산할 수 있는 GMP 생산 공장을 설립하기 위하여 토지 물색, 공장 컨셉 설계 등 검토를 진행하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 당사는 2023년 9월 Human Furui Biopharma Technology사에 신경섬유종증 1형을 적응증으로 하는 AST-038 기술수출(L/O)에 성공하였습니다. 총 기술수출 규모는 $6.8M(한화 90억원)이며, 향후 파트너사의 매출 5%의 로열티가 수취할 수 있습니다. 동 계약에 따른 반환 의무가 없는 계약금 5만$는 2023년 회계연도 매출액으로 계상되어 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 해당 사항 없습니다 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동(1) 연구개발활동의 개요당사는 신경발달장애를 적응증으로한 신약
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개발을 목표로 두고 있습니다. 이를 위해 아미노산 및 관련 유도체, 기타 합성신약을 바탕으로 하여 자폐스펙트럼을 적응증으로 임상 3상에 진입 하였습니다. 또한, 당사는 신경질환 전반으로 신약개발 범위를 확대하기 위하여 ADHD, 레트 증후군, 파킨슨병 등을 적응증으로 하는 후속파이프라인을 준비하고 있으몌, 추가적인 임상 진입, L/O 등 다양한 사업화 전략을 실행할 예정입니다. (2) 연구개발 담당조직당사의 연구개발 조직은 기업부설연구소(대구소재) 이하 3개팀, 의약화학연구소(동탄 소재) 이하 2개팀으로 총 2개 연구소 5개 팀으로 구성되어 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. 연구소 팀 주요업무 기업부설연구소(대구본사) 타겟발굴팀 타깃유효성 검토, AI 회사 연계 물질 개발, MDBBBTM을 통한 BBB 투과도 검증, LC/MS를 통한 물질 분석 약리팀 전기생리 실험을 통한 효능평가, 동물모델 행동효능평가, 세포수준 약리 효능평가, 질환 모델의 바이오마커 발굴, 약리기전 연구 독성팀 세포 독성 시험, 약동학 시험 평가, 옥성 시험 평가 구축, 사육실 관리 의약화학연구소(동탄 지사) 의약화학팀 물질 합성, 물질 분석, 후보물질 도출 및 구조 설계, 신규물질 Library 구축 및 관리, 분자 모델링, 대량 합성 방법 개발 지적재산팀 지식재산권 취득 및 유지, 의약품 및 지식재산권 관련 법률 업무, 지식재산권 전략 수립 및 실행 (3) 핵심 연구인력당사의 핵심 연구인력(팀장급)은 아래와 같습니다. 성명 담당업무 주요경력 주요학력 김홍민 연구개발/책임연구원 - 한국뇌연구원 연구원- 연세대학교 유전체코호트 연구교수 - 연세대학교 글로벌의생명과학 박사 엄기범 연구개발/책임연구원 - 성균관대학교 리서치 펠로우 - 성균관대학교 의학과 생리학 박사 곽소영 연구개발/책임연구원 - 영남대학교병원 연구원 - 영남대학교 의과학과 박사 김형준 연구개발/팀장 - J2H Biotech 품질관리총괄 부장- 천보 품질관리총괄 차장 - 선문대학교 화학과 석사 강재경 특허/팀장 - 삼성전자 지적재산팀- US Patent agent - 성균관대학교 약학과 석사 (4) 연구개발비 비용당사의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다(단위: 천원) 구 분 7기 6기 5기 매출액 비용의 성격별 분류 연구개발비용 합계 회계처리내역 회계처리금액계 정부보조금 연구개발비용합계 연구개발비/매출액비율 [연구개발비용합계/당기매출액*100] 라. 연구진행현황당사는 현재 아홉개의 파이프라인을 보유하고 있습니다. 각각의 개발 일정은 아래와 같습니다. 아스트로젠 파이프라인 현황.jpg 아스트로젠 파이프라인 현황 (5) 연구개발실적(가) 연구개발 진행 현황 및 향후계획 공시서류 작성기준일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 신약의 현황은 다음과 같습니다. 구분 품목 적응증 연구시작일 현재진행단계 연구중단일 비고 단계(국가) 승인일 ASD관련 AST-001 자폐스펙트럼장애 2017년 임상3상(한국)임상2상(한국)임상1상(한국) 2023년2020년2020년 26년 국내 품목허가 목표 AST-003 자폐스펙트럼장애(글로벌) 2022년 전임상 24년 하반기 호주임상 1상 진입 목표 AST-031 ADHD 2022년 전임상 25년 상반기 국내 임상 1상 진입 목표 AST-004 레트증후군 2022년 전임상 25년 상반기 호주임상 1상 진입 목표 확장제품 AST-035 교모세포종 2022년 전임상 25년 상반기 국내임상 1/2상 진입 목표 AST-030 파킨승병, 폐섬유종 2022년 전임상 중국 L/O 협상 중 AST-038 신경섬유종증 1형 2022년 전임상 중국 L/O 계약 완료 AST-008 드라벳증후군 2022년 전임상 25년 해외 L/O 목표 AST-029 파킨슨병 2020년 전임상 26년 해외 L/O 목표 (나) 품목별 세부 설명품목: AST-001 / 003 구분 약물재창출, 신약 적응증 소아자폐스펙트럼장애(ASD) 작용기전 1. ASD 동물모델의 도파민 기능 이상을 회복시키며, sociability 와 social interaction의 개선을 보임.2. ASD
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동물모델에서의 SK채널이 비정상적으로 증가된 활성을 보이며, AST-001이 SK채널의 부분 길항체로 작용하여 도파민 뉴런의 자발적 활동전위의 발화율을 회복3. 자폐스펙트럼장애는 시냅스 가지치기 장애로 인해 많은 시냅스가 동시에 활성화되어 감각 자극에 과민증을 보이며, AST-001은 시냅스 가지치기의 정상화를 유도하며, 시냅스 가소성이 활발한 어린 연령에서 더 큰 효과 제품의특성 임상2상에서 핵심증상 치료효과성 및 안전성 확인 진행경과 2023년 6월 임상 3상 IND 한국식약처 허가완료, 임상 시험 진행 중 향후계획 AST-001: 2025년 상반기 임상 3상 결과보고서 제출, 2026년 품목허가 획득 목표AST-003: 24년 하반기 호주 임상 1상 진입 목표 / 글로벌 L/O 추진 경쟁제품 없음 관련논문 등 시장 규모 국내 0.5 ~ 1조원, 글로벌 90조원 이상 기타사항 (6) 연구개발활동 및 판매 중단 현황해당사항 없음(7) 기타연구개발실적최근 3개년 정부출연과제 수행실적은 다음과 같습니다. 사업명 연구과제 연구기간 연구내용 중소벤처기업부-창업지원부 아기유니콘200 육성사업-시장개척자금 - 글로벌 시장진출을 위한 시장조사 및 개척- 핵심소재 기반 prodrug 및 유도체 개발 산학협력(예비연구)- 중소기업기술정보진흥원 치매 질환 극복을 위한 AST-011의 신약 소재화기술 - AST-011 원료의약품 대량생산 공정 최적화 - AST-011의 신경세포 보호및 활성화 기전연구 산학협력(사업화R)- 중소기업기술정보진흥원 치매 질환 극복을 위한 AST-011의 신약 소재화기술 - 알츠하이머병 동물모델인 5XFAD 형질전환 마우스모델에서 AST-011A의 유효성 검증및 Invitro AD System에서 치료효과 확인 - Invitro AD System구축 및 AST-011A의 치료효과 확인 중소벤처기업부-창업지원부 자폐스펙트럼장애 치료신약 개발 - AST-001 후속 파이프라인 AST-011A 개발- 글로벌 사업개발 및 공동 기술개발 중소벤처기업부-창업지원부 치매 치료신약 개발 - AST-011A 전임상시험 진행 - AST-011A 임상 1상 IND 승인 중소벤처기업부-창업지원부 뇌혈관장벽을 통과하는 저분자 합성물의 α-synuclein 응집 저해 기전을 통한 파킨슨병 치료제 연구 - 뇌의 BBB 투과율 개선을 위한 저분자 유도체 합성 - α-synuclein 조절과 UPS 활성화를 통해 파킨슨병에 대한 근본적인 치료제의 선도물질 도출 (8) 특허 현황당사가 보유하고 있는 특허의 출원/등록 현황은 아래와 같습니다 구분 발명의 명칭 등록/출원번호 등록/ 출원일 특허 등록 신경발달장애 예방, 개선 또는 치료용 엘-세린 조성물 2019년 2월 8일 특허 등록 신규한 마그네슘-세리네이트 화합물 및 이의 용도 2019년 2월 21일 특허 출원 신규한 마그네슘-세리네이트 화합물 및 이의 용도 2019년 2월 12일 특허 등록 황목련 유래 신규 네오리그난 및 이를 포함하는 뇌세포 보호용 조성물 2015년 10월 7일 특허 등록 중추신경계 질환의 예방 또는 치료용 세린 유도체 화합물 2019년 1월 7일 특허 출원 중추신경계 질환의 예방 또는 치료용 세린 유도체 화합물 2020년 1월 3일 특허 등록 엘세린을 유효성분으로 포함하는 혈뇌장벽 장애의 예방 또는 치료용 약학적 조성물 및 건강기능식품 2019년 4월 19일 특허 출원 L-세린과 당귀 추출물을 유효성분으로 포함하는 신경 세포 사멸 억제용 조성물 0041658호 2019년 4월 9일 특허 출원 마그네슘세리네이트 화합물을 유효성분으로 함유하는 당뇨병의 예방 또는 치료용 약학적 조성물 및 건강 기능 식품 2019년 4월 12일 특허 출원 L-세린 또는 이의 약제학적으로 허용가능한 염의 내용액제 조성물 및 이의 제조방법 2021년 3월 19일 상표 등록 제40- 1454150 호 2019 년 3월 6일 상표 등록 제 40- 1454151 호 2019년 3월 6일 상표 등록 제 40- 1454153 호 2019년 3월 6일 상표 등록 제 40- 1454154 호 2019년
아스트로젠 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 아스트로젠 이사회는 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제6기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다 가. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토를 하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 더욱 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다 나. 재무상태 및 영업실적 1. 재무상태당사가 자금 유치를 위해 발행한 RCPS (전환상환우선주)를 K-IFRS에 따라 자본이 아닌 부채로 분류하고 공정가치 평가에 따른 금액(약 52,048 백만원, 파생상품부채 금액 포함)을 부채에 계상함에 따라 최근 23년기말 자본총계는 자본잠식 상태이며, 향후 RCPS의 보통주 전환이 이루어 질 경우 자본총계는 +18,773 백만원으로 자본잠식 상태를 벗어날 수 있을 것으로 예상됩니다. (단위: 백만원,%) 구분 제7기(2022년) 제6기(2021년) 제5기(2020년) 금액 증감율 금액 증감율 금액 자산총계 부채총계 자본총계 2. 영업실적당기에 경상연구개발비 등 판관비 증가로 영업손실 7,282백만원을 기록했습니다. 현재 국내 임상 3상 시험 진행 중인 AST-001의 상업화(2026년 품목허가 예상) 이전까지 영업손익은 적자를 기록할 것으로 예상됩니다. 영업외손익은 부채로 분류된 RCPS (전환우선주)의 공정가치 평가에 따른 것으로 향후 보통주 전환이 이루어 질 경우 손익 변동성은 감소할 것으로 예상됩니다. (단위: 백만원) 계정과목 제7기(2023년) 제6기(2022년) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익(손실) 영업외손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익(손실) 다. 차입금내역 (단위: 백만원) 구분 차입처 이자율 금액 비고 장기차입금 대구은행 본사토지건물담보 전환상환우선주 파트너스인베 등 K-IFRS에 따라 부채로 분류함. 소계 라. 부외거래 (해당사항없음) 마. 그 밖의 투자결정에 필요사항 (해당사항없음) 주식회사 아스트로젠 대표이사 황 수 경
아시아나항공 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 아시아나항공은 2023년 말 기준 여객기 70대, 화물기 11대로 총 81대의 항공기를 보유하고, 국내여객 6개 도시, 국제여객 23개 국가의 57개 도시와 국제화물 12개 국가의 25개 도시에 취항하고 있습니다. 당사는 차세대 여객기 신규 도입을 통한 기단 단순화와 최신화를 지속 추진 중이며, 2024년에는 일부 노후 화물기를 교체하여 영업력을 강화해 나갈 예정입니다. 또한 , 당사는 28개 항공사와 국제선 여객 Codeshare를 운영 중이며 , 세계 최대 항공사 동맹체인 'Star Alliance' 를 통해 전세계 186개국 1,200여개 공항을 연결하는 글로벌 네트워크를 구축하고 있습니다 회사는 전략적 영업단위인 3개의 보고부문과 1개의 기타부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 용역과 상품을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 전략이 다르므로 분리되어 관리되고 있습니다. 회사의 각 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다. 구분 영업 회사 항공운송 부문 국내외항공운송업, 항공기 정비수리업 등 아시아나항공주식회사 외 2개사 정보통신 부문 정보통신사업, 컴퓨터예약서비스중개업 등 아시아나IDT(주) 외 1개사 항공운송지원서비스 부문 항공 운송지원업 등 아시아나에어포트(주) 외 1개사 기타 부문 상품 도매업, 부동산 관리업 등 아시아나티앤아이(주) 외 1개사 (1) 항공운송 부문은 국제 및 국내 여객과 화물사업을 영위하고 있습니다. 2023년은 엔데믹으로 인한 해외 여행 수요 급증으로 중국 노선을 제외한 국제 여객 수요가 팬데믹 이전 수준으로 수요가 회복되어 2023년 누적 매출은 전기 대비 25% 성장한 7조 7,335억원을 달성하였습니다. (2) 정보통신 부문은 항공 3사 및 국내 양대 공항공사의 시스템 구축 및 운영 노하우를 기반으로 대외 사업을 영위하고 있습니다. 항공/공항IT 전문기업으로서 높은 시장 지위를 바탕으 로 2023년 누적 매출은 전기 대비 8% 성장한 2,070억원을 달성하였습니다. (3) 항공운송지원서비스 부문은 항공기가 공항에서 대기하는 동안 항공기에 제공하는 용역서비스 사업으로 항공기 유도, 견인, 급유, 수화물 상/하역, 항공기 내,외부 청소, 기타 지상조업관련 서비스 등을 수행합니다. 이러한 관계로 항공기 운항이 회사의 수익창출과 밀접한 관계에 있으며 2023년 누적 매출은 전기 대비 19% 성장한 2,229억을 기록하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 또는 서비스에 관한 내용 (단위: 억원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 제36기매출(비율) 제35기매출(비율) 제34기매출(비율) 항공운송 운송 노선사업 국내여객국제여객화 물 판매 노선 부대사업 기내면세품 판매 초과수하물 운송 기타 부대사업 소 계 정보통신사업 서비스수입 운영 및 유지보수수입 시스템종합관리 外 컨설팅/SI 수입 시스템통합구축 外 상품 전산상품 전산상품 매출 소 계 항공운송지원서비스 항공조업 지상조업 화물조업 급유조업 항공기 정비업 창고료 부대사업 소 계 나. 주요 제품 또는 서비스의 가격변동 현황 품 목 제36기 제35기 제34기 항공운송 아시아나항공 여객 국내선 73,315원/명 70,174원/명 47,446원/명 국제선 451,023원/명 620,322원/명 604,501원/명 화물 국내선 원 /kg 235원/kg 212원/kg 국제선 3,259원/kg 5,307원/kg 4,800원/kg 에어부산 여객 국내선 58,266원/명 54,301원/명 34,836원/명 국제선 164,578원/명 172,126원/명 229,732원/명 에어서울 여객 국내선 57,876원/명 50,197원/명 31,693원/명 국제선 162,412원/명 170,572원/명 197,533원/명 주1) 상기 항공운송 부문의 승객당 단가는 마일리지(무상) 승객 수를 미포함한 수치이며, 산정 기준에 따라 개별 종속회사가 제시 한 수치와 상이할 수 있음주2) 화물운송 가격변동 현황의 경우 화물 판매가 기준으로 기재함 주3) 정보통신, 항공운송지원서비스 및 기타부문은
아시아나항공 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

사업특성에 따른 각기 다른 서비스 제공으로 기재 불가함 (1) 산출기준 - 여객 : 총수입 (판매수수료 제외) / 총탑승객수 - 화물 : 총수입 (판매수수료 제외) / 총판매kg (2) 주요 가격변동원인 - 여객가격 : 계절성(성수기, 비수기), 환율 - 화물가격 : 수급상황, 환율 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천USD, 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 제36기 제35기 제34기 항공운송 아시아나항공 원재료(USD) 항공기 엔진 외 다수 항공기 정비지원용 부품 상 품(USD) 항공유 항공기 연료 에어부산 상 품 항공유 SK에너지, GS칼텍스 등 에어서울 상 품 항공유 항공기 연료 정보통신사업 서비스원가 운영 및 유지보수원가 시스템종합관리 外 컨설팅 / SI원가 시스템통합구축 外 상품 상품 원가 전상상품 원가 주) 항공운송지원서비스 부문 및 기타부문은 사업의 특성상 원재료 및 상품이 없음 (2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이(가) 항공운송부문1) 항공기정비지원용 부품 (단위: 천USD) 제36기 제35기 제34기 ① 산출기준 - 기간중 항공기 정비를 위한 구매액 기준② 주요 가격변동원인 - 부품 공급업자의 가격인상에 의한 변동 - 환율에 의한 변동 2) 항공유- 아시아나항공 제36기 제35기 제34기 ① 산출기준 - 연간 총 급유액 / 총 급유량의 합② 주요 가격변동원인 - 국제 원유가 변동 - 에어부산 (단위 : 원) 구분 제36기 제35기 제34기 항공유 국내 해외 ① 산출기준 - 국내 : 국내공항 급유되는 항공유 총 구매액 / 총 사용량의 합 - 수입 : 해외공항 급유되는 항공유 총 구매액 / 총 사용량의 합 ② 주요 가격변동원인 - 국제 원유가 변동 - 에어서울 (단위: 원) 구분 제36기 제35기 제34기 항공유 구매량(갤런) 구매액(백만원) 갤런당(원) ① 산출기준 - 연간 총 급유액 / 총 급유량의 합② 주요 가격변동원인 - 국제 원유가 변동 (나) 정보통신부문 용역 및 서버, 네트워크장비와 각종 S/W의 품목은 구입시 고객사의 요청에 따라 매번 사양이 다르므로 개별 원자재의 적정한 가격비교가 곤란합니다. 또한 용역수행에 투입되는 기술인력의 인건비는 고객의 요구 기술에 따라 다르므로 일정한 비교가 어렵습니다. (다) 항공운송지원서비스부문 사업의 특성상 주요 원재료 및 상품이 없습니다. (라) 기타부문 해당 사업부문의 수익성에 중대한 영향을 미치는 제품 또는 서비스의 판매가격 변동이 없습니다. 나. 생산설비 (1) 생산능력 및 생산실적, 가동율 (가) 생산능력 (단위 : 수량-백만석KM(여객), 백만톤KM(화물), 천석(노선), 대(전세), 금액-백만원) 사업부문 품 목 제36기 제35기 제34기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 항공운송 1. 여객 - 국내선 - 국제선 2. 화물 - 국내선 - 국제선 합 계 주1) 정보통신, 항공운송지원서비스, 기타부문은 사업의 특성상 생산능력 기재 불가주2) 운송 능력은 연결기업인 에어부산(7,723백만석KM)과 에어서울(2,828백만석KM) 의 공급석을 포함 ① 산출기준 ㆍ 수량 - 여객 : 공급석 KM = ∑(공급좌석수 × 운항거리) 화물 : 공급톤 KM = ∑(공급톤 × 운항거리) ㆍ 금액 - 수량 × YIELD (판매수수료 포함) ② 산출방법 구분 기종(TYPE) 공급좌석수(여객)(*1) 공급톤(화물) 여객기 A320-200 A321-200 A321NEO A330-300 A350-900 A380-800 B767-300 B777-200 B747-PAX 화물기 B767F B747F (*1) 공급좌석수(여객): 기종별 평균 공급좌석 ③ 평균가동시간 ㆍ 여객기 : 304시간 /월 - 장거리기 : 347시간 /월 - 중거리기 : 283시간 /월 - 단거리기 : 284시간 /월 ㆍ 화물기 : 433시간 /월 ※ 월평균가동시간 = 총유상비행시간 ÷ 운용대수 (나) 생산실적 (단위 : 수량-백만인KM(여객), 백만톤KM(화물), 금액-백만원) 사업부문 품 목 제36기 제35기 제34기 수량 금액 수량 금액 수량
아시아나항공 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

금액 항공운송 1. 여객 - 국내선 - 국제선 2. 화물 - 국내선 - 국제선 소 계 정보통신 1. 상품 2. 용역 소 계 항공운송지원서비스 1. 용역 소 계 주1) 정보통신, 항공운송서비스지원부문은 사업특성상 수량 미기재 주2) 제36기 당사 누계 보너스 승객 탑승 거리(BPK)는 2,878백만km임 (다) 당해 사업년도 누적 가동률 (단위 : 대당, 시간, % ) 사업부문 사업소 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 항공운송 여객기 N/A N/A 화물기 N/A N/A 합 계 N/A N/A (2) 생산설비의 현황 등 [자산항목 :유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소재지 소유형태 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부잔액 비고 증가 감소 항공운송 서울시 강서구오쇠동 47번지 외 자가 토지 자가 건물 자가 구축물 자가 항공기 리스 리스항공기 자가 항공기재 리스 리스항공기재 자가 기계장치 자가 차량운반구 자가 공구와기구 자가 비품 리스 리스사용권자산 기타 기타의유형자산 자가 건설중인자산 정보통신 서울시 종로구공평동 자가 비품 공구와기구 기타 임차시설자산 리스 리스사용권자산 항공운송지원서비스 서울시 강서구공항동 자가 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 공구와기구 건설중인자산 리스 리스사용권자산 기타 경기도 용인시처인구 양지면대대리 854-34 자가 비품 리스 리스사용권자산 (3) 설비의 신설, 매입 계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획명칭 당기 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 제36기예산 제36기실적 제37기 제38기 제39기 항공운송 아시아나항공 항공기, 항공기재 생산성 일반설비 능력유지 에어부산 항공기, 항공기재 생산성 일반설비 능력유지 소프트웨어 영업강화 에어서울 항공기,항공기재 생산성 일반설비 능력 유지 IT솔루션 영업 강화 소 계 정보통신 IT솔루션 영업 강화 항공운송지원 서비스 조업장비 능력유지 기타 해당사항 없음 주1) 항공기, 항공기재: 항공기구매, 도입보증금, 중정비 자산화, 항공기개조, 항공기재 등주2) 일반설비 : 기계장치, 공기구 (IT공기구 포함), 차량운반구, 비품, 건축물 등주3) 항공운송부문 IT솔루션 : 소프트웨어 등 주4) 정보통신부문 IT솔루션 : AI/빅데이터/IoT센서 솔루션, 클라우드서비스 시스템, 플랫폼 솔루션, 항공/건설/금융 산업별 특화 솔루션 등 주5) 조업장비 : 항공 지상조업, 화물 하역/적재 장비 등 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제36기 제35기 제34기 항공운송 항공운송 여객 수 출 내 수 화물 수 출 내 수 기타 기 타 정보통신 운영및유지보수/SI 외 상품 수 출 내 수 용역 수 출 내 수 항공운송지원서비스 지상조업 지상조업 수 출 내 수 화물조업 수 출 내 수 급유조업 수 출 내 수 항공기정비업 수 출 내 수 기 타 수 출 내 수 (2) 판매경로 및 판매방법 등 (가) 항공운송부문 1) 판매경로 ○ 여객 ① 생산자 : 아시아나항공 ② 판매구분 : 직접판매, 간접판매 ③ 판매처 : 국내외지점, 인터넷 홈페이지(flyasiana.com)/모바일 앱, 대리점, 총판매대리점, 외국항공사 등 ④ 소비자 : 고객 ○ 화물 ① 직접판매 : 화주 → 아시아나항공 → 수하인 (우편물 : 출발지우체국 → 아시아나항공 → 도착지우체국) ② 간접판매 : 화주 → 대리점 → 아시아나항공 → (대리점) → 수하인 ③ 항공사간 판매 화주 → (대리점) → 외국항공사 → 아시아나항공 → (대리점) → 수하인 2) 판매방법 및 조건 ○ 여객 ① 직접판매 - 국내외 지점, 매표소, 인터넷 홈페이지(flyasiana.com), 모바일 앱 등에서 고객을 대상으로 직접 항공권 판매 ② 대리점판매 - 지정된 대리점에서 판매 대행, 판매실적에 따른 인센티브 지급 ③ 총판매대리점 - 취항지역의 제반 업무를 대행하는 총판대리점을 임명후 총판대리점을 통한 판매 - 취항하지 않는 특정 지역내에 회사를 대표하는 대리점을 통한 판매 ④ 외국항공사 판매 - 외국항공사에서 회사의 운항구간을 판매하고 상호 정산 ○ 화물 ①
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직접판매 : 국내외 지점, 영업소 및 공항지점에서 고객을 상대로 직접 판매 ② 상기'여객' ② ~ ④항과 동일 ③ 정부 또는 공공기관과 항공사간의 특별요금에 의해 공공화물(진단키트, 백신, 구호물품 등)을 수송하는 방법 ④ 우편물 판매 - 우정청과 항공사간의 특별요금에 의해서 이루어지는 직접판매 3) 판매전략 ○ 최고의 안전과 차별화된 서비스를 통한 고객 확보 ○ 시장 상황을 고려한 탄력적인 노선 운영 및 공급 조정 ○ 다양하고 편리한 여정 제공을 위한 전략적 제휴 확대 ○ 타겟 마케팅 및 제휴 프로모션을 통한 경쟁력 강화 ○ 온라인 판매 채널 확대, 이용 환경 개선을 통한 고객 접근성 및 편의성 증대 (나) 정보통신부문 1) 판매조직 회사의 판매조직은 2023년 기준으로 항공/공항, 건설/운송, 금융, DT 4개 부문으로 구분할 수 있습니다. 구 분 역 할 주요 고객사 항공/공항 항공 분야 : 아시아나항공 및 항공 관계사, 대외 LCC IT 시스템 컨설팅, 구축, 운영 제공 공항 분야 : 공항공사 및 대외 택배 물류사 IT 구축 및 서비스 제공 아시아나항공, 에어부산, 에어서울, 인천국제공항공사, 택배 물류사 등 건설/운송 건설 분야 : SOC 사업(ITS, 환경), 지능형 빌딩(IBS, EMS, 통합센터), Smart Home Network 서비스 담당 제공 운송 분야 : 육상 운송을 중심으로 예매, 관제 및 대외 택배 물류사 IT 서비스를 제공 금호건설, 제삼경인고속도로, 스마트카드, 금호익스프레스 등 금융 금융권 대상 시스템 컨설팅, 설계, 구축 및 운영유지보수 서비스, 오픈 뱅킹,마이데이터 서비스 구축 제공 에스비아이저축은행, 삼성카드, 유안타증권, 신한라이프 DT Big Data, AI, IoT 등 신기술 기반ICT 융합 대외 사업 추진 및 신규사업 발굴/추진 포항공과대학 등 2) 판매경로 운영유지보수는 대부분이 민간회사의 매출입니다. 주로 컨설팅/SI 구축의 후속 사업으로 발주되며, 계약 기간은 최소1년에서 길게는 10년까지 연장 가능합니다. 장기계약으로 기간 중 변경사항에 대해서는 기본계약을 근거로 매년 구체적인 서비스 제공 범위와 용역대가에 대해서 추가 약정을 체결하고 있습니다. 컨설팅/SI 매출의 경우, 프로젝트 단위 별로 계약을 체결하며, 대부분이 경쟁 입찰 형태로 진행됩니다. 고객사의 사업 발주 시 사전규격공고 및 사업공고를 실시하며, 정해진 기한 내에 제안서를 작성하고 입찰에 참여하게 됩니다. 최종평가 후 우선협상자로 선정되면 고객사와 세부적인 조건을 조율한 후 최종계약을 체결하게 됩니다. 3) 판매전략 항공/공항, 건설, 금융의 특화 전략 시장을 중심으로 유사 산업분야로 사업을 확대 및 융합하는 형태로 사업을 추진하여 왔습니다. 항공/공항IT는 국내 선도기업의 위상으로 성장하였으며, 건설 및 금융IT 분야에서는 솔루션 기반 디지털 전환 사업을 지속 확대해 나가고 있는 중 입니다.이와 함께 서비스 경쟁력 강화를 위하여, PMO(Project Management Office) 조직 강화 및 아키텍처 중심의 전문 품질관리 지원을 지속적으로 확대하고 있습니다. 또한 코로나로 인한 사회 전반의 비대면 환경으로 전환, 기업의 Digital Transformation 가속화에 대응하여, AI/빅데이터, IoT, 클라우드를 핵심 기술요소로 솔루션을 개발하고, 유망 스타트업과의 제휴 및 투자를 통한 신기술/신사업에 역량을 집중하고 있습니다. (다) 항공운송지원서비스부문 1) 판매경로 - 회사는 항공사에게 직접 용역 및 재화를 제공하고 있습니다.2) 판매방법 및 조건 - 회사는 항공기의 지상조업에 관련한 용역 및 재화를 제공하고 있습니다. 3) 판매전략 - 회사는 항공기 관련 신규서비스사업 발굴 및 기존서비스의 개선과 차별화된 서비스를 제공하여 고객만족도 향상에 기여하고자 합니다. 나. 수주에 관한 사항 (1) 정보통신부문 - 수주잔고 10억 이상의 판매조직 별 주요 수주사업은 아래와 같습니다. (단위: 억원) 구분 프로젝트명 시작 종료 수주총액 매출액 수주잔고 항공/공항 공항 4단계 운항통신시설
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구매설치사업 공항 공용여객처리시스템 운영사업 (운영 K 생명 전산센터 및 재해복구센터 운영 서비스 건설/운송 평택동부고속화도로 운영설비 (ITS) 구축 사업 D 건설 SW 통합 유지보수 H 사 연구소 IBS 구축 K 사 스마트워크 플랫폼 구축 S 고속도로 전산시스템 재구축 T 사 시스템 운영 유지보수 및 개발 금융 S 라이프생명 소프트웨어 통합 유지보수 S 생명 금융통합플랫폼 3차 연계 구축 Y 증권 IT 운영 유지보수 용역 S 카드 통합플랫폼 운영 및 서비스 구축 주1) 구체적인 회사 명칭은 표기하지 않았습니다.주2) 그룹 관계사는 제외하였습니다. (2) 항공운송지원서비스부문 (단위 : 억원) 품 목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 항공기 지상조업 화물조업 급유조업 외 합 계 주) 매출의 형태는 항공사와의 지상조업 단가계약에 의한 항공운항 편수로 산출되므로 수주상황은 매출 액을 실적을 기재하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (가) 위험관리 개념체계 당사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 감사위원회는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다. (나) 신용위험 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. (다) 유동성위험 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 필요할 경우 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 한국산업은행 등의 금융기관과 당좌차월약정을 체결하고 있습니다. (라) 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 1) 환위험 당사는 외화로 체결된 구매계약 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 필요한 경우 환위험관리를 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 화폐성 외화자산
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화폐성 외화부채 USD JPY EUR 기타 합계 주) 연결재무제표 기준으로 작성됨 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 기능통화 환율의 10% 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전순이익 증가(감소) 주) 연결재무제표 기준으로 작성됨 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험 당사는 차입금과 관련하여 이자율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다. 당기말과 전기말 현재 변동금리부 차입금, 리스부채 및 예금에 대하여 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동할 때 관련 자산 및 부채에서 1년간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자수익 증가(감소) 이자비용 감소(증가) 주) 연결재무제표 기준으로 작성됨 3) 기타 가격위험 당사는 지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 지분상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 시장성 있는 지분증권 및 공정가치로 평가한 시장성 없는 지분증권의 공정가치 5% 변동이 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 세전포괄손익 증가(감소) 주) 연결재무제표 기준으로 작성됨 (2) 회사의 위험관리 정책(가) 시장위험 관리방식 및 정책 회사는 보다 체계적이고 효율적인 리스크 관리를 위하여 위험관리규정을 제정하여 실무에 적용하고 있으며, 위험관리위원회 및 별도의 전담 인원을 배정하여 운영하고 있습니다. 특히 환율은 수입/비용 Match, 리딩, 레깅 등의 기법을 활용하여 Natural Hedge를 위주로 실시하고 있으며 유가는 유류할증료 효과, 유가와 회사 실적간 상관관계 및 유가수준 등을 고려하여 필요하다고 판단하는 경우 Hedge 거래를 시행하여 유가 변동에 대비하고 있습니다. 금리의 경우 고정과 변동금리 차입금의 비율을 일정하게 유지함으로써 향후 금리 변동에 따른 경영실적 변동성 확대에 대비하고 있습니다. (나) 위험관리조직 회사는 보다 효과적으로 환율, 유가 등 외부 리스크에 대응하기 위해 위험관리위원회를 상시 운영하고 있습니다.○ 위험관리위원회 목적 - 외부리스크에 대한 위험관리 전략 수립, 헤지방식 및 목표 헤지비율 등을 결정○ 위험관리위원회 구성 : 12명 구성 구성인원 위원장 (1명) 전략기획본부장 위원 (11명) (임원 또는 수석부장 5명)재무담당, 전략기획담당, 구매담당, 여객전략담당, 화물영업담당(부서장 6명)자금팀장, 경영계획팀장, 회계팀장, 구매팀장, Pricing팀장, 화물영업팀장 ○ 위험관리위원회 개최 - 정기위원회 및 임시위원회○ 의사결정 방식 - 재적위원 2/3 이상의 출석, 출석위원 1/2 이상의 찬성으로 안건 의결 나. 파생상품거래 및 풋백옵션 등 거래현황 (1) 회사는 계열회사인 에어부산(주)의 사채 1,100억원에 대하여 보통주로 전환할 수 있는 전환권을 보유하고 있습니다. (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 채권발행자(법인명) 관 계 채권명칭 전환사채 인수계약 발행일자 만기일자 사채인수금액 최초전환가액 전환권 청구기간 에어부산
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계열회사 에어부산 제 2회 영구사모전환사채 3,938원/주 에어부산 계열회사 에어부산 제 3회 영구사모전환사채 3,916원/주 주) 상기 에어부산 영구전환사채의 전환가액의 조정: 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 당사의 전환가액과 시가 중 높은 가격(이하 "기준가")을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 기준가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가액을 조정 (2) 회사는 관계기업인 엘에스지스카이셰프코리아㈜ 및 공동기업인 게이트고메코리아(유)의 최대주주와 각각 주주간 약정을 체결하고 있습니다. 약정의 주요 사항은 다음과 같습니다. (가) 엘에스지스카이셰프코리아(주) 구분 상세내역 약정 내용 및 행사 조건 1) 일방 주주가 보유하고 있는 주식 전부 또는 일부를 제 3자에게 매도하는 경우: 상대방 주주에게 우선매수권을 부여 당사 보유지분을 경쟁업체 (기내식사업 영위자 )에 매도 불가 등 행사 가격 매도주식의 공정가치 (나) 게이트고메코리아(유) 구분 상세내역 약정 내용 및행사 조건 회사 또는 상대방 주주의 책임으로 계약상 중대한 위반, 청산, 파산, 법정관리 등 계약해지 사유가 발생할 경우: 유책주주가 보유하고 있는 공동기업 지분 전체를 상대방 주주가 매수하거나, 상대방 주주가 보유하고 있는 공동기업 지분 전체를 유책주주에게 매도할 권리가 있음. 행사 가격 매도주식의 공정가치 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 (1) 항공운송부문 (가) 항공기 구매 회사는 항공기 도입계획에 따라 Airbus S.A.S와 항공기 31대 등의 구매계약을 체결하고 있으며, 당기말 현재 총 계약금액은 입 니다. 당기말 현재 항공기 구매계약과 관련하여 지급된 을 보증금으로 인식하고 있습니다. 지 역 국가 항공사 대상노선 미주 미국 - 인천/샌프란시스코, 뉴욕, 로스앤젤레스, 시애틀 노선- 미 국내 64개 노선- 인천/하노이, 홍콩, 푸켓, 프놈펜 노선- 인천/나리타 노선- 인천/부산 노선(운휴) 캐나다 - 인천/밴쿠버 노선- 밴쿠버/토론토, 몬트리올 노선- 밴쿠버/캘거리,오타와 노선- 인천/토론토 노선- 토론토/몬트리올, 위니펙, 오타와, 핼리팩스 노선- 인천/부산 노선(운휴)- 인천/푸켓, 호찌민, 하노이, 방콕, 싱가포르 노선- 인천/후쿠오카, 미야자키 노선 파나마 - 인천/로스앤젤레스, 뉴욕 노선- 로스앤젤레스/파나마시티, 뉴욕/파나마시티 노선 대양주 뉴질랜드 - 시드니/크라이스트처치, 웰링턴, 오클랜드 노선- 오클랜드/크라이스트처치, 웰링턴 노선- 인천/오클랜드- 인천/나리타- 나리타/오클랜드 노선- 나리타/크라이스트처치 노선 아시아 중국 Air China - 인천/항저우 노선- 인천/베이징, 웨이하이, 칭다오, 다롄, 톈진, 옌지, 청두, 충칭- 김포/베이징 노선- 인천/옌타이 노선 - 인천/하얼빈, 창춘 노선- 부산/광저우, 선양 - 인천/선전 노선- 인천/옌타이, 시안 노선 - 인천/칭다오, 지난 노선- 인천/옌타이, 웨이하이 노선 Air Macau - 인천/마카오 노선 - 인천/홍콩 노선- 홍콩/말레 노선 일본 - 김포/하네다, 오사카 노선 - 인천/나리타, 하네다, 오사카, 후쿠오카, 나고야 노선- 인천/오키나와, 삿포로, 센다이, 미야자키 노선 - 일본 국내 6개 노선 태국 - 인천/방콕, 푸켓 노선- 부산/방콕 노선(운휴)- 방콕/푸켓, 치앙마이, 크라비 노선 방콕/양곤 , 콜롬보(운휴), 발리, 뭄바이, 첸나이, 라호르 노선- 인천/로스앤젤레스, 뉴욕, 샌프란시스코, 시애틀, 호놀룰루 노선- 인천/부산 노선(운휴) 싱가포르 - 인천/싱가포르 노선- 싱가포르/자카르타, 케이프타운, 퍼스, 오클랜드, 발리, 쿠알라룸푸르 노선- 인천/로스앤젤레스, 뉴욕, 샌프란시스코, 시애틀, 호놀룰루, 울란바타르 노선- 부산/싱가포르 대만 EVA Air - 인천/타이페이 노선- 인천/카오슝 노선 인도 Air India - 인천/델리 노선- 델리/하이데라바드, 아마다바드, 캘커타, 코치
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노선 미얀마 - 인천/양곤 노선(운휴) 유럽 폴란드 - 프랑크푸르트/바르샤바 노선 터키 - 인천/이스탄불 노선- 이스탄불/앙카라, 카이세리, 이즈미르 노선 - 인천/후쿠오카, 나고야 노선- 인천/시드니 노선- 이스탄불/나이로비 노선- 이스탄불/뮌헨, 비엔나 노선- 이스탄불/취리히 노선 오스트리아 - 인천/방콕 노선- 비엔나/프랑크푸르트, 런던 노선 크로아티아 - 프랑크푸르트/자그레브, 두브로브니크, 스플리트 노 선 - 파리/자그레브, 두브로브니크, 스플리트 노선- 런던/자그레브 노선 중동 카타르 - 인천/도하 노선 UAE - 인천/아부다비 노선- 아부다비/세이쉘, 아테네, 제다, 리야드, 암만, 몰디브, 코펜하겐 노선- 인천/오사카, 후쿠오카, 나리타, 나고야 노선- 인천/호치민, 시드니, 울란바토르 노선 아프리카 남아프리카공화국 - 인천/홍콩, 홍콩/요하네스버그 노선(운휴)- 요하네스버그/케이프타운, 더반 노선(운휴) 이집트 Egyptair - 인천/오사카, 나리타 노선 (운휴)- 오사카/카이로, 나리타/카이로(운휴) 에티오피아 - 인천/방콕, 방콕/아디스아바바 노선- 인천/삿포로, 후쿠오카, 오사카, 부산(운휴) 노선- 아디스아바바/나이로비 노선- 인천/아디스아바바 노선- 아디스아바바/세이쉘, 케이프타운, 요하네스버그, 몸바사, 카르툼 노선 CIS 카자흐스탄 - 인천/알마티 노선- 인천/아스타나 노선 (운휴) 기타 한국 에어부산 - 제주/부산, 제주/김포, 김포/부산 노선 - 부산/칭다오, 타이페이, 마카오, 싼야, 후쿠오카, 오사카, 나리타, 삿포로, 마쓰야마, 다낭, 코타키나발루, 방콕, 냐짱, 클라크, 가오슝, 비엔 티엔 노선 - 인천/냐짱, 비엔티엔 노선 주) Codeshare 협정 방식: Freesale (좌석 자유판매), Block space (좌석 임대), Seat Swap (좌석 교환) (라) 기타 회사는 공동기업인 게이트고메코리아(유)와 2018년 7월부터 30년간 기내식을 독점적으로 공급받는 계약을 체결하고 있습니다. 연결회사는 기내식 독점 공급권을 부여해준 대가로 게이트고메코리아(유)의 지분 40%를 보유하고 있으며, 상기 건과 관련하여 당분기말 현재 을 장단기 선수수익으로 인식하고 있습니다. 회사는 은행업 감독규정 제79조 등에 의거하여 매년 실시하는 한국산업은행의 주채무계열 소속기업체 평가에서 심층관리대상기업으로 선정되어 재무실사를 받았습니다. 이를 통해 지배기업의 재무구조를 개선할 수 있는 자구계획을 수립하고 2018년 4월 6일에 주채권은행인 한국산업은행 및 소속기업체 채권은행 협의회 참여은행, 지배기업, 지배기업의 최대주주인 금호건설㈜ 간 이를 이행하기 위한 양해각서를 체결하였습니다. 또한, 2019년 5월 3일에 지배기업은 한국산업은행 등과 양해각서를 재체결하였으며, 2021년 6월 23일에 지배기업을 포함한 금호아시아나계열기업군의 소속 기업체는 한국산업은행 등과 건전경영과 재무구조 개선을 위한 약정을 체결하였고, 2023년 12월 7일 약정을 재체결하였습니다. 구분 내용 주요내용 1) 재무구조개선 계획(자본확충 등) 이행 2) 금호건설㈜이 보유한 당사의 주식 매각을 포함한 사업구조조정 3) 이행실적 등 정기 보고 4) 약정 미이행시 신규여신 중지, 만기도래 여신 회수, 기 취급여신의 기한이익 상실 및 경영진 교체 권고 등의 조치 가능 약정기간 양해각서 체결일로부터 2025년 12월 31일까지 한편, 지배기업은 2019년 4월 23일부로 한국산업은행 등과 금융지원을 위한 특별약정을 체결 후, 2020년 9월 14일 해당 특별약정에 대한 추가약정을 체결하였습니다. 당시 체결한 특별약정에 대한 추가약정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 주요내용 1) 기존 M 무산에 따른 의무사항2) 채권은행의 새로운 M 추진시 적극 협조 3) 경영정상화를 위한 노력 및 기업가치 제고방안의 이행 4) 경영관리단의 파견 약정기간 2021년 09월 14일 지배기업은 2021년 9월 14일부 로 한국산업은행 등과의 특별약정에 대한 변경약정을 체결하여 약정의 효력기간을 2022년 9월 14일까지로
아시아나항공 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

연장하였고, 2022년 8월 17일 변경약정을 추가 체결하여 약정의 효력기간을 2023년 9월 14일까지 연장하였고, 2023년 8월 29일 변경약정을 체결하여 약정의 효력기간을 2025년 9월 14일까지 연장하였습니다. 회사는 영업환경의 악화로 인한 재무적 어려움을 해소하기 위해 한국산업은행 등으로부터 3조 6,000억원 규모의 자금을 지원받았고, 2020년 11월 16일 이사회결의를 통해 유상증자를 결정하였습니다. 해당 유상증자의 결정은 인수인인 ㈜대한항공과 발행인인 지배기업간 2020년 11월 17일 신주인수계약 체결과 관련한 제3자 배정 유상증자 결의사항입니다. 동 신주인수계약에 따라 당사가 발행할 신주의 수는 131,578,947주 (당사 보통주의 63.88%에 해당함)이며, 유상증자 규모는 1조 5,000억원입니다. 당기말 현재 연결회사는 해당 유상증자와 관련하여 ㈜대한항공으로부터 7,000억원을 수령하였으며, 연결재무상태표에 예수금으로 계상하고 있습니다. 한편, 2023년 11월 2일 본건 거래 관련하여 유럽집행위원회(EC)로부터 기업결합승인(조건부 승인 포함)을 전제로 하여 일부 계약금의 이행보증금 전환, 계약금 및 중도금의 사용 및 상환(본건 계약이 해제되는 경우) 등에 대한 합의서를 체결하였습니다. 또한 동 합의서에 따라 연결회사가 ㈜대한항공에 발행한 제98회 무보증 사모전환사채가 전액 상환 되었으며, 104회 무보증 사모전환사채를 신규 발행하였습니다. 연결회사는 유상증자가 실행되는 경우 만기가 도래하는 차입금의 일부 상환을 하고, 차입금의 만기연장도 진행할 예정입니다. 그러나, 상기 유상증자는 공정거래위원회 및 외국 경쟁당국의 본건 거래에 대한 기업결합 승인 등의 신주인수계약 선행조건이 성취되지 않는 등의 사유로 신주인수계약이 해제될 경우 실행되지 않을 수 있습니다. 한편, 공정거래위원회는 2022년 2월 21일에 일부 노선의 운수권 반납 및 이전 등을 조건으로 ㈜대한항공이 지배기업의 보통주 63.88%를 취득하는 기업결합을 조건부 승인하기로 결정하였으며, 2023년말 기준 신고국가 14개국 중 11개국의 심사 및 승인(조건부 승인 포함)이 완료되었습니다. (2) 정보통신부문 (가) 지분인수 거래상대방 거래일 거래대상 거래금액 비고 금호석유화학(주)금호피앤비화학(주) 금호리조트 보유 지분매각 본계약 체결 결정 63,908백만원 주) 2021년 2월 금호리조트(주)의 지분을 금호석유화학(주) 외 1인에게 63,908,338 천원에 매각계약을 체결하였으며, 2021년 4월 1일 지분매각을 완료하였습니다. (3) 기타부문 (가) 지분인수 - 2021년 2월 금호리조트(주) 발행 보통주 2,279,390주 매도 계약을 체결하였으며 2021년 4월 거래 종결되었습니다. 나. 연구개발활동 (1) 정보통신부문 당사는 ICT 융합 기술을 중심으로 당사의 미래가치를 극대화하고자 2005년에 기업부설연구소인 RFID/USN연구소(현,AI 빅데이터 연구소)를 설립하였습니다.연구소의 미션을 달성하기 위하여 전사 전략적 기술 방향 및 로드맵의 수립, ICT 기반의 비즈니스 모델과 솔루션의 기획, 발굴 및 개발, 대내외 사업 지원을 위한 핵심요소 기술의 확보, 대외R 과제 제안 및 수행을 주요 업무로 설정하여 운영하고 있습니다. [주요연구실적] 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 상용화 빅데이터 분석 플랫폼 ● 혼재된 데이터의 통합 및 분석 , 대용량 데이터의 분산처리 ● AI/빅데이터 서비스 운영 환경 제공 ● 아시아나항공 및 금융권 적용 협의 추진 중 타이어 영구 태그 ● 타이어영구태그에 대한 원천 기술 확보 ● 타이어 제조사 RFID 자동화 시스템 구축 연계 ● 내구성 테스트 완료 ● 장기 지속적 수익 확보 ●스미토모 /토요 /넥센 /금호 타이어 등과 적용 협의 추진 중 Active 센서 태그 ● 유선 자성센서의 무선화 ● 설치 및 유지보수가 쉽고 , 재사용성 증가 ●태그 /스캐너 /관리 S/W개발 ● 기아자동차 1차 납품 현장적용성 검증 ● Insight-BDP업그레이드 ● Bigdata/AI 관련
아시아나항공 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

시스템을 쉽고 빠르게 구축 가능 ● 3개 Sutie로 구성됨 ● 금융권 SI, ITO사업 추가제안으로 적용 무선 자성 센서 태그 ● 자성센서태그 개선 ● 신규 개발 (3종 일체형 스캐너 무선 근접 스위치 무선 솔밸브제어기 ● 기아자동차 소하리 공장 MV 프로젝트 , 2081개 적용 AI 모델 성능 관리 솔루션 ● ● ● ● MG새마을금고 PoC ● 추가 영업 진행중 ModelOps ● 특허 출원 2건 ● 학회 논문 1건 ● V2.0 고도화 완료 ● 여가부 돌봄 사업 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 시장여건 및 영업개황 (1) 항공운송부문(가) 산업의 특성 항공운송업은 대규모 투자부담 및 인허가 문제 등으로 진입장벽이 높고 , 타 교통수단 (육ㆍ해상 )에 비하여 운임이 고가인 관계로 사회ㆍ경제적 환경변화에 따라 수요가 민감하게 반응하나 , 고속ㆍ장거리 운송에 있어서 타 교통수단에 비하여 경쟁력이 있으며 , 계절적 요인에 의한 수요 증감 현상이 두드러지게 나타납니다 항공운송업은 세계 정치 및 경제 상황 , 질병 , 환율 및 유가 등의 대외적 변수에 따라 수익성이 민감하게 변화하는 특성을 지니고 있습니다 . 특히 환율의 변화는 국내외 여행객의 구매력과 직결되어 항공여객 수요에 영향을 미치며 , 사업 구조 특성상 외화 결재 비중이 높고 외화 차입 비중이 높아 손익 및 자산ㆍ부채의 평가에 직접적인 영향을 미칩니다 항공운송업은 그 시장의 성격이 매우 상이한 여객과 화물로 나뉘어져 있습니다 . 여객수요는 경기동향 및 소득수준에 연동하며 , 일시적으로 위축된 수요는 외부 장애요인이 해소되면 급속히 반등하는 특성을 보입니다 . 화물의 경우 주요 수송품목이 반도체 , 전자기기 , 자동차 부품 등으로 화물수요는 미국 , 유럽 등 선진국 경기 동향에 민감하게 반응합니다 (나) 국내외 시장여건 1) 여객 사업 2023년 엔데믹 전환 후 억제되었던 여행 심리가 회복되어 관광 여행 수요가 큰 폭으로 증가하였을 뿐 아니라, 팬데믹 기간 미뤄왔던 출장을 재개한 상용 수요 또한 본격적으로 증가하였습니다. 년 엔데믹 전환 후 국가 간 이동의 제약이 줄어들면서 , 억제되었던 여행 심리가 회복으로 이른바 보복 여행 수요가 폭발하였을 뿐 아니라 미뤄왔던 출장을 재개한 상용 수요 또한 본격적으로 증가하였습니다 아시아나항공은 2023년 국내선 500만명 , 국제선 902만명으로 총 1,402만명의 여객을 수송하였습니다 . 팬데믹 이후 첫 회복을 맞은 성수기 기간 본격적인 Pent-up 수요에 힘입어 , 전년 대비 국제선 수송객은 +189% 증가하였으며 , 중국노선을 제외한 대부분의 노선에서 수송객이 팬데믹 이전 수준으로 회복중입니다 특히 미주 노선의 경우, 견조한 상용 수요와 더불어 美-中 간 직항 노선의 회복 지연으로 인한 환승 수요를 바탕으로 전년비 수송객이 60% 증가하였습니다. 유럽과 동남아 노선은 관광 수요 증가에 대응하여 주요 노선 복항 및 공급 확대에 주력한 결과, 유럽 노선은 전년대비 134%, 동남아 노선은 112%의 수송이 증가하였습니다. 일본 노선은 엔저 (低 ) 현상으로 꾸준한 관광 수요가 유입되어 전년대비 +578% 수송 증가하였으며 , 이와 같은 견조한 수요는 2024년에도 이어질 것으로 예상됩니다 . 다만 , 2023년 8월 단체관광 재개가 허용되고 여행환경이 점진적으로 개선되었음에도 불구하고 , 중국 노선에서의 수요 회복은 미진하였습니다 . 이에 , 수요 회복세가 상대적으로 양호한 중국 간선노선 위주로 공급을 확대하고 부진노선을 감편하여 타 노선 투입을 추진하는 등 중국 수요 변동 추세에 맞추어 탄력적 공급 조정을 실시하고 있습니다 . 국내선의 경우 국제선 활성화로 인한 기재 활용으로 수송 -2% 감소하였습니다 2) 화물 사업 2023년 국제 항공화물 시장은 여객기의 운항 회복으로 Belly Cargo 공급 증가가 수반되어 전체 공급은 증가하였으나, 글로벌 경기 침체와 주요국의 긴축정책 지속으로 항공 화물 수요는 감소하며 시장 전반의 수익성이 하락하는 경향을 보였습니다. 국제항공운송협회(IATA) 발표 자료에 의하면,
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지난 해 전 세계 항공화물 공급은 아시아-태평양 지역을 중심으로 11.3% 증가하였고, 팬데믹 이전인 2019년과 비교했을 때 전체 공급은 2.5% 증가하였습니다. 2023년 우리나라 총 국제항공화물 수송 275만톤 대비, 당사는 57만톤을 수송하여 시장 내 20.8%를 점유하였습니다. 사업 환경 측면에서 고유가, 고환율이 지속되어 비용 증가 부담이 가중되었고, 국지적 소요 사태, 전쟁 발생과 홍해발 물류대란으로 인해 연중 불안정한 상황이 지속되었습니다. 이러한 시장 불확실성에 대응하기 위해서 당사는 안정적 고정 수요 확보를 위한 장거리와 중/단거리 노선의 연계 판매를 강화하였고, 시장 약세에 따른 신규 수요 확보를 위해 중/단거리 노선 판매 증대 프로모션을 적극적으로 실시하였습니다. 또한, 화물기 가동률을 극대화하고 추가 스케줄 편성을 통한 고수익 전세기를 운영하는 등 수요 유치에 만전을 기하였습니다. 당사는 불안정한 시장 환경에 대응하고자, 수익성 극대화 목적으로 가격 중심의 정책과 수익성 위주의 화물기 노선 운영을 지속하고 있습니다. K-베리/체리/랍스터 등의 프리미엄 서비스 품목 운송을 확대하고, 헬스케어/의약품/K-POP 음반, 굿즈, 공연장비 등 고수익 특수화물 수요의 확대 창출을 위해 노력하고 있습니다. 또한, 대기업 화주와의 파트너십을 체결하고, 프로젝트성 Charter 운송 물량을 극대화할 예정입니다. 다양한 판매 전략 수립과 더불어, 당사는 안전 및 품질관리 향상을 통한 영업지원 노력을 지속하고 있습니다. 국제항공운송협회(IATA) 리튬배터리 안전운송 인증 및 프로세스 개선으로 수송 물량 증대 및 고객 서비스를 강화하였으며, ULD/화물기 검색용 X-Ray 교체 등 설비 상시 개선을 통해 안정적인 영업 활동을 지원하고 있습니다. 아울러, 2024년에는 노후 화물기 일부를 교체하여 영업력을 강화하고 지속적으로 운영 안정성을 유지하기 위해 노력하겠습니다. 3) 시장 전망 2024년은 견조한 여객 수요의 지속적인 유입으로 팬데믹 이전 수준까지 회복되어 정상궤도에 오르며, 업계 전반의 매출 성장세가 이어질 것으로 전망됩니다. 국제항공운송협회(IATA)는 2024년 글로벌 여객 운송 실적을 47억명으로 예측하며, 2019년 실적 45억명을 상회할 것으로 예상하였으며, 인천국제공항공사는 2024년 하계 시즌 슬롯을 개항 이후 역대 최대인 27.7만회 배정하며 여객 수요의 완전한 회복을 예상했습니다. 이처럼 글로벌 여객 수요가 회복되면서, 당사가 직면하게 될 영업 환경은 녹록치 않을 것으로 예상됩니다. 시장 내 공급 증가로 경쟁은 더욱 치열해질 전망이며, 이에 따라 즉각적인 수요 대응과 탄력적인 기재 운영이 더욱 중요해 질 것으로 보입니다. 화물 시장은 여객기 운항 증대와 화물 개조기의 지속 증가로 공급 우위 시장이 예상되며, IT 및 반도체 경기가 회복되고 전자상거래 지속 성장 전망으로 글로벌 교역이 팬데믹 이전 수준으로 회복될 것으로 전망됩니다. 국제항공운송협회(IATA) 보고서에 따르면 올해 화물 운송량을 6,100만톤으로 예상하였고, 이는 전년 5,800만톤 대비 5.2% 증가한 수치입니다. 4) 시장 점유율 한국시장에 대한 최근 3년간 시장 점유율 추이는 다음과 같습니다. 구분 기간 국내여객 국제여객 국제화물 공급점유 수송점유 공급점유 수송점유 수송점유 아시아나항공 년 년 년 대한항공 년 년 년 기타 항공사 년 년 년 주) 출처 : 한국공항공사 (공급석/톤, 수송석/톤 기준) 나. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사 현황 (1) 항공운송부문 항공운송사업에서는 네트워크 경쟁력 , 기재 경쟁력 , 서비스 경쟁력을 주요한 경쟁력으로 꼽을 수 있습니다 . 아시아나항공은 2023년 말 기준 국내여객 6개 도시, 국제여객 23개 국가의 57개 도시와 국제화물 12개 국가의 25개 도시에 취항하고 있습니다. 아울러, All Nippon Airways (ANA), Air China, Singapore Airlines, United Airlines, Thai Airways, Air New Zealand 등
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28개 항공사와 국제선 여객 Codeshare를 운영 중이며, 세계 최대 항공사 동맹체인 'Star Alliance' 를 통해 전세계 186개국 1,200여개 공항을 연결하는 글로벌 네트워크를 구축하고 있습니다. 2023년 말 기준 당사는 여객기 70대 , 화물기 11대로 총 81대의 항공기를 보유 (등록기준 )하고 있으며 , 연료 효율성이 뛰어난 신기종인 A350과 A321NEO를 국내 최초로 도입하여 현재 각각 15대 , 9대 운영 중에 있습니다 . 아울러 A350 항공기에서의 기내 Wi-Fi 운영 , 코레일과의 철도 연계 서비스 , 기내 특화 서비스 등 대고객 서비스 강화 노력을 통하여 2023년 국내 3대 고객만족도 조사 1위를 달성하고 (KCSI 1위 1위 ), Sky Trax 5-Star 17년 연속 인증 유지하였으며 , APEX(미국항공서비스협회 ) 동아시아 최고 기내식상 등 국내외 유수한 기관으로부터 수상하였습니다 . 아울러 , 코로나 19로 인해 중단되었던 기내 서비스들을 정상화하였고 , 고객의 의견을 반영하여 IFE/기내식 /기용품 등 서비스 품질 제고를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다 에어부산은 영남권 지역에서 가장 높은 시장 점유율로 입지를 다진 사실상 국내 유일의 지역 기반 항공사로서, 안전 운항을 최우선으로 차별화된 항공 서비스 편의를 제공하면서 지역과 함께 성장해 온 항공사입니다. 2023년 누적 기준 당사는 김해공항 국내선, 국제선 시장점유율(운송편) 제1위 항공사로 각각 기록하고 있습니다. 또한 내부적인 정시성 관리 프로그램 운영으로 국토부에서 발표하는 연간 지연율 통계에서 다년간 국내선 및 국제선 정시성 최고 수준을 기록하며 손님들에게 정시운항이라는 운송업 본연의 서비스를 제공하고 있습니다.또한 국토부에서 인정한 가장 안전한 항공사로 최근 년간 항공기 사고·준사고가 없었으며, 안전 체계 확립과 안전 관련 제반 역량의 지속강화를 통해 '가장 안전한 항공사' 입지를 공고히 하고 있습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 업계 최초 국내 3대 고객 서비스 평가(KCSI, KS-SQI, NCSI) 모두에서 1위를 석권했습니다.당사는 부산/영남권 지역사회 발전을 위해 부산-김포 노선을 운영하며 풍부한 시간대의 내륙노선을 꾸준히 유지하고 있으며 이를 통해 상용수요를 유치하여 LCC 업계 중 가장 많은 기업회원을 보유하고 있습니다. 더불어 부산/영남권 국제선 노선 확장에 앞장서며 지역민들에게 자유로운 여행 기회를 제공해 왔습니다. 앞으로도 당사는 지역민들의 수도권 이동에 따른 기회비용 절약과 교통 편의 향상을 위하여 신규취항 및 복항 등 노선 확장에 주력하고 있습니다. 아울러 현재 보유한 기종 대비 운항 효율성이 높고 중장거리 노선 운항이 가능한 A321neo 기종을 도입함으로써 단거리 위주의 노선 포트폴리오에서 벗어나 수익성을 가진 중장거리 노선에 취항할 수 있게 되었습니다. 이 외에도, 당사는 LCC 고유의 운영 효율성 극대화를 위해 다양한 유상 서비스 항목을 개발하여 고객의 선택 편의를 넓히며 저비용 구조를 확고히 다지는 등 경쟁우위 확보에 최선을 다하고 있습니다. 에어서울은 2023년 말 기준 A321-200 6대의 항공기를 보유하고 있으며, 우수한 기재 경쟁력을 통해 항공 이용 고객 편의 증진에 기여하고 있습니다. 코로나19 엔데믹에 따른 여행 수요의 증가로 특가, 제휴 등 다양한 프로모션을 활용하여 여행객들의 니즈를 충족할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다. 2023년 말 기준으로 국내선(제주),동남아 노선(다낭, 나트랑, 칼리보)과 중국 노선(장가계), 일본 노선(나리타, 오사카, 후쿠오카, 다카마츠, 요나고)을 운항하고 있으며 앞으로도 국제선 운항을 확대해 나갈 예정입니다. 2023년에는 창사 이래 최고 실적 달성으로 지속적인 성장의 발판을 마련하고 있습니다. (2) 정보통신부문 (가) 경쟁의 특성 국내 IT서비스 시장은 대기업 계열사 중심의 관계사 시장(Captive Market)과 정부ㆍ공공기관 및 일반기업 중심의 비관계사 시장(non-Captive Market)으로 구분할 수
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있습니다. 관계사 시장(Captive Market)에서 주도권을 행사하는 대형 SI업체들은 대부분 대기업집단 내 IT서비스 회사로서 관계사들의 운영유지보수 및 시스템 구축의 대부분을 수행하고 있습니다. 이는 기업집단 내부 IT 서비스의 태생적인 이유(비즈니스 정보 보호, 중장기 안정적 지원 등)로 외부의 IT 서비스 기업들이 관계사 시장에 신규로 진입하기는 어렵기 때문입니다.반면, 비관계사 시장(Non-Captive Market)의 경쟁 강도는 매우 높은 수준으로 시장 진입장벽이 낮으며, 공개경쟁입찰 방식에 따라 단위 사업별 구축 및 운영 사업자가 선정되는 특성을 가집니다. 따라서, 완전경쟁이 이루어지는 시장의 특성상 중소IT서비스 업체들의 참여가 활발하고 상대적으로 발주 단가가 낮으며 업체 간 극심한 경쟁을 보이고 있습니다. (나) 회사의 경쟁상의 강점 1) 항공/공항 IT 분야 선도 기업 아시아나아이디티는 아시아나항공 등 항공 3사 및 국내 양대 공항공사의 시스템 구축 및 운영 노하우를 기반으로 대외 사업을 영위하고 있으며, 항공/공항IT 전문기업으로서 높은 시장 지위를 확보하고 있습니다. 2) 산업 분야별 다양한 솔루션 보유아시아나아이디티가 서비스하는 주요 산업군은 항공/공항, 건설, 금융으로 구분 가능하며, 각 산업별로 경험 기반 솔루션 확보에 주력하여 왔습니다. AI, 빅데이터, 클라우드 등 디지털 전환의 핵심 요소기술을 기반으로 지속적인 솔루션 개발을 추진하고 있습니다. 3) IT 아웃소싱 기반 안정적 사업아시아나아이디티는 다양한 산업에 대한 이해와 IT분야 전문성을 기반으로 대내외 고객에게 IT 컨설팅, 시스템 설계 및 구축, IT 아웃소싱, IT 인프라 서비스 등 종합 IT 서비스를 제공하고 있습니다. 따라서, 고객의 지속적인 IT 투자를 기반으로 경쟁사 대비 높은 매출 가시성과 안정적인 수익성을 확보하고 있습니다. (3) 항공운송지원서비스부문 아시아나에어포트는 지난 1988년 2월 17일 항공기 지상조업을 주 목적으로 설립되었으며, 현재 인천, 김포, 부산, 제주, 광주, 여수, 무안의 7개 공항에서 아시아나항공을 비롯하여 외항기에 지상, 화물 및 급유조업을 제공하고 있습니다. 또한, 2001년 인천국제공항 개항과 동시에 외항사 전용 화물터미널을 운영하고 있으며, 항공기 단순정비업, 장비의 임대 및 수리, 기내용품 세탁 등 부대사업을 동시에 수행하고 있습니다. 아시아나에어포트는 항공기가 공항에서 대기하는 동안 항공기에 제공하는 용역서비스 사업으로 항공기 유도, 견인, 급유, 수하물 상/하역, 항공기 내/외부 청소, 기타 지상조업관련 서비스 등을 수행합니다. 이러한 관계로 항공기 운항이 회사의 수익창출과 밀접한 관계에 있습니다. (4) 기타부문 아시아나티앤아이(주)는 자산(부동산)관리, 기용품 및 안전용품 도소매업, 광고 대행, 온라인몰 운영, 보험중개업을 영위하고 있으며, 본점 소재지는 서울시 종로구 우정국로 26에 위치하고 있습니다. (5) 사업부문별 주요재무정보 - 제 36기 - (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출액 영업이익 자산총액 항공운송부문 아시아나항공주식회사외 2개사 정보통신부문 아시아나IDT(주)외 1개사 항공운송지원서비스부문 아시아나에어포트(주)외 2개사 기타부문 아시아나티앤아이(주) 단순합계 연결조정 합계 주1) 당기 중 아시아나개발(주)에 대한 지배력을 상실하였으며 지배력 상실 이전 손익은 당기 연결포괄손익계산서에 포함되어 있습니다. 주2) 항공운송지원서비스부문 및 기타부문의 자산금액에는 관계기업 및 공동기업투자가 각각 104,026,506천원 및 2,395,659천원이 포함되어 있습니다. - 제 35기 - (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출액 영업이익 자산총액 항공운송부문 아시아나항공주식회사외 2개사 정보통신부문 아시아나IDT(주)외 1개사 항공운송지원서비스부문 아시아나에어포트(주)외 2개사 기타부문 아시아나티앤아이(주) 외 3개사 단순합계 연결조정 중단영업손익 합계 주1) 전기 중 색동이제이십일차유동화전문(유), 색동이제이십이차유동화전문(유),