chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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License Fee와 Minimum Guarantee를 선수금으로 인식한 것으로 게임 출시 후 수익으로 전환 될 예정입니다. 그리고 자본총계는 전기 대비 146억원 증가한 -86억원으로 이는 신작 출시에 따른 이익 증가가 주요 원인입니다. 나. 영업실적 (단위: 백만원) 과 목 제21(당)기 제20(전)기 제19(전전)기 영 업 수 익 영 업 비 용 영 업 이 익 영 업 외 수 익 영 업 외 비 용 법인세비용차감전 순이익 법 인 세 비 용 당 기 순 이 익 2023년의 영 업실적은 매출액 778억원 , 영업이익 139억원이며 2019년 이후 3년만에 흑자전환에 성공하였습니다 . 작년에 출시한 신작인 아키에이지워와 달빛조각사 다크게이머가 소기의 성과를 거두면서 회사의 수익성이 상당 부분 개선되었습니다. 아키에이지는 2023년에 약 94억원의 매출을 달성하였으며 이는 당 사 전체 매출의 약 12%에 해당합니다 출시 후 약 11년이 지난 게임이지만 정기적인 업데이트를 통해 유저들에게 다양한 컨텐츠를 제공하면서 장수 PC MMORPG로 그 자리를 굳건히 하고 있습니다 . 또한 2022년 9월 아시아 권역 서비스를 시작한 아키월드는 2023년 4월에는 북미 권역 , 7월에는 아시아 제 2서버 서비스를 시작하는 등 블록체인 게임의 가능성과 아키에이지 IP의 확장성을 입증하기 위해 부단히 노력하고 있습니다 아키에이지워는 2023년에 약 465억원의 매출을 달성하였으며 , 이는 당사 매출의 약 60%에 해당합니다 2023년 3월 국내에 성공적으로 출시하여 Major 모바일 MMORPG로 시장에 안착하였습니다 . 특히 게임의 높은 완성도 및 안정성과 함께 해상전과 같은 차별화된 콘텐츠로 유저들의 호응을 얻으며 , 엑스엘게임즈의 중요한 캐시카우로 자리매김 하였습니다 . 2024년 2분기 중에는 대만을 포함한 중화권 및 동남아 , 일본 등 9개 지역에 출시할 예정입니다. 달빛조각사 : 다크게이머는 2023년 약 201억원의 매출을 달성하였으며 이는 당 사 매 출의 약 26%에 해당합니다 2023년 9월 한국 및 대만 등 아시아 주요 지역에 출시하여 기대 이상의 초반 성과를 거두었습니다 전작 달빛 조각사의 장점은 계승하고 , 단점은 개선함으로써 유저들의 긍정적인 반응을 이끌어 냈 습니다. 현재 차기작으로 PC/콘솔 게임 신작인 아키에이지 2를 개발하고 있습니다 기존 아키에이지 특유의 자유도와 샌드박스 스타일을 창조적으로 계승한 차세대 AAA급 대작 MMORPG로 , 언리얼 5 엔진을 기반으로 그래픽과 전투 액션 , 더빙 등 모든 면에서 대작에 걸맞은 퀄리티를 구현하고자 심혈을 기울이고 있습니다 . 상세한 기간을 특정할 수는 없지만 2025년 내에 시장에 선보이는 것을 목표로 하고 있습니다 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (단위: 원) 구 분 제 21(당) 기 제 20(전) 기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 순증가(감소) 기말 현금및현금성자산 당사는 당기말 현재 197억원의 현금및현금성 자산을 보유하고 있으며, 전기 대비 125억원 증가하였습니다. 2023년 3월 아키에이지워 및 2023년 9월 달빛조각사: 다크게이머 출시에 따른 매출 증가로 현금흐름이 개선 된 것이 주요 원인입니다. 나. 자금조달 - 당사는 2022년 8월 사모전환 사채 10억원을 발행(연장)한 바 있습니다.- 당사는 2023년 8월 사모전환 사채 10억원을 전액 상환 하였습니다. 5. 부외거래 가. 제공한 라이센스 계약 회사는 '아키에이지 온라인'의 해외 지역에서의 서비스 및 '아키에이지' IP 사용 권리 제공을 위하여 각 지역별 라이센스 계약을 체결하였습니다. 각 계약의 조건에 따라 License Fee와 Minimum Guarantee를 수령하였으며, 라이센스 계약기간은 최초 3~4년입니다. 회사는 '아키에이지 온라인'의 해외 일부 지역 라이센스에 대해서는 최초 계약만료일 이후 2~4년 연장 계약을 체결하였습니다. 회사가 수령한 License Fee 및 Minimum
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Guarantee는 정식 유료과금 서비스제공일 이후 각각의 계약 기간 동안 수익으로 인식되게 됩니다. 회사는 수령한 License Fee 및 Minimum Guarantee를 선수금 및 장기선수금으로 계상하고 있으며, 당기말 현재 선수금 및 장기선수금은 다음과 같이 향후 수익으로 인식될 예정입니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1년 이내 1년 ~ 2년 2년 ~ 5년 선 수 금 장기선수금 합 계 또한, 회사는 상기의 라이센스 계약들을 통하여 향후 게임매출의 일정비율에 해당하는 금액을 Royalty로 수취할 수 있을 것으로 예상하고 있으며, 이와 같은 추가적인 Royalty는 회사가 각 계약에 따라 Royalty로 수취할 금액이 Minimum Guarantee를 초과하는 시점부터 지급받을 수 있습니다.회사는 계약상 정해진 조건에 따라 추가적으로 Success Bonus를 수령할 수 있습니다. 나. 퍼블리싱 계약 등 회사는 서비스중인 모바일게임 '달빛조각사'에 대해 '카카오게임즈' 등과 퍼블리싱 계약을 체결하고 있으며, 서비스제공일 이후 계약기간 동안 매월 Royalty를 수익인식하고 있습니다. 또한 회사는 '카카오게임즈'에게 차기 제작할 PC플랫폼 MMORPG 게임에 대해 우선 퍼블리싱 계약을 체결할 수 있는 권리를 제공하고 있습니다. 다. 제공받은 라이센스 계약 회사는 게임 제작을 위해 저작권에 대한 라이센스계약을 체결하고 서비스 중인 모바일게임 '달빛조각사' 매출의 일정비율에 해당하는 금액을 매월 저작권자에게 Royalty로 지급하고 있습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석 2. 중요한 회계처리방침'을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는 환경 관련 법률 등에 따라 부담하거나 부담할 것으로 예상되는 환경 복구비용이나 손해배상 등의 책임, 또는 정부나 지방자치단체로부터 행정조치를 받았거나 받을 것으로 예상되는 내역은 없습니다.또한 당사는 심각한 주요 인력의 이동이나 산업재해 발생 및 관련 자금의 지출도 없었습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사가 영위하는 사업과 관련된 법규상 주요 규제 내용은 'II. 사업의내용 7. 기타참고사항'의 '나. 규제사항 등'을 참고하여 주시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배회사인 코웰패션 주식회사와 그 종속회사가 영위하는 사업은 크게 전자사업, 패션사업, 운송사업으로 구분할 수 있습니다.전자사업부의 주요 제품은 콘덴서이며, 해당 제품의 전방산업은 크게 가전제품 시장과 자동차 시장으로 볼 수 있습니다. 제50기 기준 전자사업부의 콘덴서 매출액은 약 393억 원으로 전자사업부 전체 매출액 대비 81.0%의 매출 비중을 차지하고 있습니다.패션사업부는 주요 제품인 내의, 의류와 더불어 잡화, 화장품 상품을 유통하고 있으며, 제품/상품 매출액이 패션사업부 매출비중 대부분을 차지합니다.운송사업부는 소형화물운송을 주업으로 택배 집하하여 배송하는 서비스를 영위하고 있습니다.전자사업부 주요 제품 가격은 환율에 따라 영향을 받으며, 패션사업부의 제품과 상품은 브랜드, 복종, 계절에 따른 다양한 폼목을 취급하여 가격차이가 크게 발생하므로 가격변동을 비교하기 어렵습니다. 운송사업부는 수익원이 택배 운임에 대한 수수료로 고객과의 계약 형태에 따라 상이합니다.제50기 기준 당사의 전자사업부 주요 원재료는 Film과 Wire의 매입비중이 높으며, 패션사업부의 주요 원재료는 폴리스판과 면스판입니다. 두 사업부문의 원재료 가격은 원료 가격과 환율의 변동에 영향을 받습니다. 당사의 전자사업부는 국내와 중국에 자체 제조공장을 두고 있으며, 두 공장의 생산능력 합계는 콘덴서 제품의 경우 연간 9.3억 개 수준입니다.당사의 패션사업부는 자체 생산공장 없이 제품 전량 외주생산하고 있습니다.운송사업부는 택배의 집하 및 배송이 주업종인 운송 서비스업으로 매입액의 대부분이 집하/배송수수료, 운송비, 도급비 등의 변동성 비용입니다.당사는 연결재무제표 기준 제50기 매출액 8,080억원을 달성하였으며, 사업부문별 매출액과 비중은 다음과 같습니다. (기준일: 2023년 12월 31일) (단위: 백만원) 사업부문 매출액 비중(%) 비고 전자사업 제품/상품매출 등 패션사업 제품/상품매출, 임대수익 등 운송사업 택배 집하, 배송 등 합 계 2. 주요 제품 및 서비스 주요 제품 등의 현황■ 전자사업 부문(기준일: 2023년 12월 31일) (단위:백만원) 매출유형 품 목 제50기(당기) 제49기(전기) 제48기(전전기) 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 제품/상품 콘덴서 수출 내수 소계 저항기 수출 내수 소계 기타 임대수익 합 계 수출 내수 합계 주1) 상기 '매출액'은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 전자사업 부문의 연결기준 매출액으로 작성하였습니다.■ 패션사업 부문(기준일: 2023년 12월 31일) (단위:백만원) 매출유형 품 목 제50기(당기) 제49기(전기) 제48기(전전기) 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 제품/상품 내의류, 잡화,코스메틱 등 내수 소계 합 계 주1) 상기 '매출액'은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 패션사업 부문의 연결기준 매출액으로 작성하였습니다.주2) 상기 '매출액'은 중단사업을 제외하였습니다. ■운송사업 부문 (기준일: 2023년 12월 31일) (단위:백만원) 매출유형 제50기(당기) 제49기(전기) 비고 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 운송매출 내수 택배 집하 및 운송매출 상품매출 내수 운송장, 유니폼 매출 임대료매출 내수 부동산 임대수익 기타 내수 합 계 주1) 상기 '매출액'은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 운송사업 부문의 연결기준 매출액으로 작성하였습니다. 주요 제품 등의 가격변동추이 ■전자사업부문 (기준일: 2023년 09월 30일) (단위:원) 구 분 제50기(당기) 제49기(전기) 제48기(전전기) 콘덴서 저항기 주1) 주요 가격변동원인은 고부가가치제품으로 매출이 전환 중에 있으며, 수출 비중이 높은 관계로 환율의 변화에 따라 영향을 미치고 있습니다. ■패션사업부문당사는 크게 언더웨어, 레포츠/패션, 잡화 및 화장품의 제품과 상품을 판매하고 있으며, 시즌별 제품의 가격차이와 다양한 브랜드/복종 포트폴리오를 다루고 있어 품목군별 가격변동을 비교하기 어렵습니다. 또한,
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제품 가격은 언더웨어와 의류 등의 제조에 들어가는 주요 원재료에 따라 제품 가격이 영향을 받습니다. 자세한 내용은 '3. 원재료 및 생산설비'의 내용을 참고하시기 바랍니다. ■운송사업 부문운송사업의 경우 개인고객 익일택배 소형화물 기준으로 내용을 작성하였습니다. (기준일: 2023년 12월 31일) (단위:원) 품목 2023년 2022년 2021년 비고 동일권역 타권역 제주권 *제주권은 중량 1~5KG 운임 기준 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 ■전자사업 부문(기준일: 2023년 12월 31일) 사업연도 주요 원자재 매입 비중 비고 FILM WIRE CASE 기타 제50기 주) 당사의 원자재 중 Film과 Wire의 비중이 높으며, 유가와 비철금속LME, 환율에 많은 영향을 받고 있습니다. ■패션사업 부문 (기준일: 2023년 12월 31일) (단위:원) 사업연도 주요 원자재 및 단가 비고 폴리스판 40'S 면스판 제50기(당기) USD1.05 제49기(전기) USD1.05 제48기(전전기) USD1.08 ■택배사업 부문택배의 집하 및 배송이 주업종인 운송 서비스업으로 매입액의 대부분이 집하/배송수수료, 운송비, 도급비 등 변동비로 그 기재를 생략합니다. 나. 생산에 관한 사항 ■전자사업 부문1)설비 생산능력콘덴서 제품은 수원공장이 연간 2.7억 개, 중국고장이 6.6억 개로 약 9.3억 개 수준의 생산능력을 보유하고 있습니다.2) 생산실적(기준일: 2023년 12월 31일) (단위: 천PC) 품목 사업소 제50기(당기) 제49기(전기) 제48기(전전기) 비고 콘덴서 외 수원 주 5일 중국 주 6~7일 합 계 ■패션사업 부문당사의 패션사업부는 보고서 작성 기준일 현재 자체 제조공장을 소유하고 있지 않습니다. 원재료 구입 후 생산과 관련하여 국내 및 베트남, 인도네시아 등 임가공업체와 계약을 체결하고, 임가공 후 고객사를 통해 판매하고 있습니다. 고객의 수요 예측을 기반으로 제품 생산 계획을 수립하고 있으며, 주기적인 재고 파악을 통해 관리하고 있습니다.■운송사업 부문택배서비스업의 특성상 주요 수익원이 택배운임에 대한 수수료로 발생함에 따라 물적형태인 생산능력 및 생산실적, 가동률을 파악하는데 어려움이 있어 기재를 생략합니다.다. 설비에 관한 사항당사의 생산설비 등을 포함한 유형자산의 변동 현황은 다음과 같습니다.(기준일: 2023년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 기초 취득 및 증가 처분 및 폐기 감가상각비 계정대체 등 인적분할변동 매각예정변동 재평가 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 시설장치 사용권자산 건설중인자산 합계 진행중인 투자 및 향후 투자계획운송사업 부문은 운영 효율화 증대 및 산업재해 예방을 위한 시설 및 설비 투자 등에 투자를 계획하고 있으며, 투자계획은 향후 시장상황에 따라 변동될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 ■전자사업 부문(기준일: 2023년 12월 31일) (단위: 백만원) 매출유형 품 목 제50기(당기) 제49기(전기) 제48기(전전기) 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 제품/상품 콘덴서 수출 내수 소계 저항기 수출 내수 소계 기타 임대수익 합 계 수출 내수 합계 주1) 상기 '매출액'은 한국채택국제회계기준(K-OFRS)으로 작성된 전자사업 부문의 연결기준 매출액으로 작성하였습니다. ■ 패션사업 부문(기준일: 2023년 12월 31일) (단위:백만원) 매출유형 품 목 제50기(당기) 제49기(전기) 제48기(전전기) 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 제품/상품 내의류, 잡화,코스메틱 등 내수 소계 합 계 주1) 상기 '매출액'은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 패션사업 부문의 연결기준 매출액으로 작성하였습니다.주2) 상기 '매출액'은 중단사업을 제외하였습니다. ■운송사업 부문 (기준일: 2022년 12월 31일) (단위:백만원) 매출유형 제50기(당기) 제49기(전기) 비고 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 운송매출 내수 택배 집하 및 운송매출 상품매출
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내수 운송장, 유니폼 매출 임대료매출 내수 부동산 임대수익 기타 내수 합 계 주1) 상기 '매출액'은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 운송사업 부문의 연결기준 매출액으로 작성하였습니다. 판매경로 및 방법 등 ■전자사업 부문1)판매 경로 품목 구분 판매경로 콘덴서 수출 1. 업체방문 상담-견본제출-신뢰성시험(합격)-공장심사(합격)-주문서접수-생산-물품선적-업체인도-납품대금 결제 2. 대리점 주문서 접수-생산-대리점 납품-업체납품-납품대금 결제 내수 1. 업체방문 상담 -견본제출-신뢰성시험(합격)-공장심사(합격)-주문서접수-생산-납품-납품대금 결제 2. 대리점 주문서 접수-생산-대리점 납품-업체납품-납품대금 결제 2) 판매 방법 및 조건 품목 구분 판매방법 거래처 결제조건 콘덴서 수출 직접판매 자사 브랜드 삼성계열, LG계열, 해외직거래업체 TT 조건(30~90일) 대리점판매 자사 브랜드 유럽, 미주 등 각국 대리점 내수 직접판매 자사 브랜드 삼성계열, LG계열 현금, 외담대 조건(30~60일) ■패션사업 부문1) 판매 조직 그림3.jpg 패션사업 부문 조직도 2) 판매 경로 판매경로_패션사업부.jpg 판매경로_패션사업부 3) 판매 방법 및 조건제품 판매 방법은 홈쇼핑 및 인터넷 판매, 자사 운영 쇼핑몰(http://www.cowellfashion.com), 오프라인(백화점, 면세점 등)을 통한 판매로 이루어지고 있으며, 판매조건은 홈쇼핑, 온라인 몰 등 유통형태(판매채널)에 따라 현금 및 외상판매로 이루어지고 있습니다. ■운송사업 부문1) 판매 조직 ① 5개 본부 산하 16개 팀 ② 2개 실 산하 3개 팀 ③ 직속 3개 팀2) 판매 방법사업별 계약에 따른 운송요금 및 수수료 요율에 따른 현금 결제 3) 판매 전략 ① 지속적인 물량 확보를 위한 현지 인력 중심의 전국 단위 네트워크 구축 ② 경험과 전문성을 갖춘 지점장 및 영업소와의 파트너쉽 강화 ③ 중소형 화주를 위한 유연한 서비스 품질 제공 ④ 배송 효율성을 위한 전략적 위치의 터미널 네트워크 구축 ⑤ 고객, 거래처의 관리 효율성 제고를 위한 자체 IT 인프라 구축 수주현황해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 시장위험관리 1) 환, 금리위험 관리 현황외화 자산 및 부채의 규모, 통화 및 만기 적정성 검토, 국내외 시장 동향 ?파악 등을 통하여 환, 금리 위험을 관리하고 있습니다.2) 위험 관리 체계회사의 재무정책은 중장기적으로 수립되며, 회사의 자금담당은 3명으로 자금운용 지침에 따라 재무정책의 수행 및 지속적인 위험관리를 책임지고 있으며, 특정거래의 심각성 및 현재 위험노출금액 등을 주기적으로 경영진에 보고하고 있습니다. 회사의 자금담당은 효과적인 시장위험의 관리를 주요업무로 다루고 있으며, 시장 상황에 따른 효과의 추정을 위해 여러 가지 시장상황을 고려하고 있습니다. 위험노출내역 회사는 영업활동, 재무활동, 투자활동의 수행 중에 환율위험에 노출되어 있습니다. 외화에서 발생하는 위험은 회사의 현금흐름에 영향을 미치는 범위 내에서 위험관리를 하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율 변동이 당기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ■전자사업 부문(기준일: 2023년 12월 31일) (단위:천원) 구 분 10% 변동시 USD ±844,738 EUR ±58,533 JPY 합계 ±903,271 주) 상기 민감도 분석은 전자사업부 연결기준, 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.■패션사업 부문해당사항 없습니다. ■운송사업 부문해당사항 없습니다. 파생상품 및 풋백옵션에 관한 사항 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 경영상의 주요계약 등 ■전자사업 부문해당사항 없습니다.■패션사업 부문 구 분 브랜드명 품목 계약내용 계약기간 씨에프씨㈜ 푸마 키즈 판매 어그 신발 완사입 주) 계약사항 중 영업기밀에 해당하는 경우 기재를 생략합니다.■택배사업 부문해당사항 없습니다. 연구개발활동의 개요 ■전자사업 부문1)연구개발 담당조직 그림1.jpg
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연구조직_전자사업부 2)연구개발비용(기준일: 2023년 12월 31일) (단위:백만원) 과 목 제50기 (당기) 제49기 (전기) 제48기(전전기) 연구개발비용 계(정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비 계÷당기매출액×100] 주1) 상기 ' 매출액'은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 전자사업 부문의 연결기준 매출액으로 작성하였습니다.주2) 상기 '연구개발비/매출액 비율'은 전자사업 부문의 연결기준 매출액 대비 비율입니다.■패션사업 부문해당사항 없습니다. ■운송사업 부문해당사항 없습니다. 연구개발 실적 ■운송사업 부문 권리자 발명의 명칭 등록번호 등록일 로젠㈜ 택배 박스의 송장정보 인쇄장치 로젠㈜ 택배 박스의 무게정보 인쇄장치 로젠㈜ 택배 서비스 인터페이스 제공 시스템 로젠㈜ 택배 자동 분류 장치 로젠㈜ 배송 순서 그룹핑 시스템 로젠㈜ 택배 차량의 선반 확장 구조 로젠㈜ 전염병 관리 기능을 구비한 택배 영업 관리 시스템 상표등록현황(상세) 권리자 상표 류 등록번호 등록일 지정상품 로젠㈜ LOGEN 로젠㈜ 로젠택배 로젠㈜ XED 로젠㈜ 제드택배 로젠㈜ 로젠㈜ 로제니 로젠㈜ (로젠캐릭터1) 로젠㈜ (로젠캐릭터2) 로젠㈜ (로젠캐릭터3) 로젠㈜ (로젠캐릭터4) 로젠㈜ (로젠캐릭터5) 로젠㈜ (로젠캐릭터6) 로젠㈜ (로젠캐릭터7) 로젠㈜ (로젠캐릭터8) 로젠㈜ (로젠캐릭터9) 로젠㈜ (로젠캐릭터10) 로젠㈜ (로젠캐릭터11) 로젠㈜ (로젠캐릭터12) 로젠㈜ 로젠샵 LOGEN 7. 기타 참고사항 업계의 현황 1) 산업의 특성■ 전자사업 부문 전자부품은 전자제품이나 전자기기에 사용되며 반도체 전자관 등의 능동 부품과 수동 부품 기능 부품 또는 변환 부품 기구 부품 또는 접속 부품 기타로 분류됩니다 전자부품은 여타 제품과 달리 비교적 부피가 작고 제품단위당 가격도 매우 낮은 반면 고부가가치 제품이기도 합니다 이 중에서 당사는 전자부품의 수동 부품과 모듈 등을 여년간 생산하고 있으며 세계 최대기업인 삼성전자 , LG 전자를 비롯하여 현대 Mobis, 일본의 파나소닉과 소니 유럽의 Bosch 및 Vishay 등 유명한 다국적 기업들에게 승인을 받고 공급해오고 있습니다 Pilkor 전자부품은 가전제품 및 산업용기기에 사용되어 전자제품이나 산업용기기의 안정적 작동과 제품의 보호에 중요한 역할을 담당하는 아주 중요한 부품으로 TV, 냉장고 세탁기 에어컨 친환경 자동차 전기자동차 수소연료전지차 하이브리드자동차 태양광 발전 풍력발전 등에 필수적으로 사용되는 콘덴서로 가전산업의 성장과 비례하며 경기가 호황일수록 완제품의 수요증가 및 고급화로 전자제품 업체로부터의 주문량도 증가할 수 밖에 없습니다 ■ 패션사업 부문 국내 내의류 산업은 필수의복과 패션의류로서의 특성을 동시에 갖고 있어 안정적인 시장규모를 유지해 온 산업입니다 내의류에 대한 소비자의 질적 향상 욕구 증가 패션의류로서의 트랜드 변화 속도 증대 글로벌 소싱에 의한 가격인하 요인 발생 등으로 산업 내 변화의 움직임이 가속화되고 있으며 이에 대한 기업의 대응전략이 요구되고 있습니다 현대 사회의 패션 산업은 소득 수준이 높아지면서 의복이 개념에서 자기표현 생활문화의 개념으로 점차 변화하고 있습니다 브랜드 이미지 트렌드 디자인 소재에 따라 고부가가치화가 가능한 산업입니다 또한 유통경로의 차별화는 지속되고 있어 백화점 대형할인점 등 오프라인 시장은 정체 축소되고 있으나 홈쇼핑 및 온라인 모바일 등 무점포 유통망은 높은 증가 추세가 지속되고 있습니다 ■ 운송사업 부문 국내 택배시장은 온라인 쇼핑의 빠른 성장률에 따라 확대되어 왔으며 , 1인가구 증가 및 언택트 (Untact) 소비 트렌드 확산으로 그 성장세가 지속되고 있습니다 최근에는 기존 오프라인 매장의 온라인쇼핑 전환의 흐름에 따라 기존 오프라인 물량도 온라인으로 판매되고 있으며 , 신선식품 배송 , 버티컬플랫폼의 성장 등 온라인 시장의 성장에 따라 택배시장도 같이 성장하고 있습니다 . 온라인 쇼핑과 택배를 통한 배송의 합리적이고 편리함을 경험한 소비자들은 그
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경험을 바탕으로 지속적으로 온라인 쇼핑과 택배 배송을 찾게 되어 택배시장은 장기적으로 성장이 예상되고 있습니다 안정적인 배송네트워크를 유지하여 배송을 안정적으로 수행하는 능력이 과거보다 중요한 경쟁우위 요소로 부각되었고 , 시장이 성숙기에 들어감에 따라 고객들과의 커뮤니케이션 및 협업능력도 중요한 경쟁요소로 부각되고 있습니다 물류자동화를 통하여 운영효율 및 운영 역량을 확보하고 고객과의 상호 시너지 극대화를 위한 프로세스 개선을 지속하고 있으며 , 협력사와도 상생 경영을 추구하고 있습니다 2) 산업의 성장성■ 전자사업 부문 중국 동아시아 아프리카 등 신흥시장의 경제규모 및 성장이 커지면서 수요와 공급의 확대로 점진적 성장이 예상되기도 합니다 미래는 부품 및 소재산업이 경제성장을 주도할 전망이며 특히 전자부품산업은 산업경쟁력의 핵심이기에 한국의 전자부품산업도 과거와 달리 기술력의 향상으로 성장을 주도하기 위한 치열한 경쟁이 펼쳐지고 있는 산업이기에 지속적인 성장 여력이 있다고 하겠습니다 또한 제습기나 공기청정기 의류관리기 등의 개발과 전기레인지 등 쿠킹시장이나 친환경 자동차시장 하이브리드 자동차 전기 자동차 수소연료전지 자동차 및 태양광 발전 등의 시장 확대로 전자부품의 성장과 수요는 상당하다고 보입니다 ■ 패션사업 부문 시장조사기관 트랜드리서치가 주관하는 ‘ 한국패션소비시장 빅데이터 2023’ 연감에 의하면 세계 경제회복과 국내 경제 반등 그리고 국내 소비의 회복 등에 힘입어 년 국내 패션시장 규모는 년 조 억원 대비 상승한 조 억원입니다 한국패션시장은 년에도 년 연속 플러스 성장을 기대하고 있고 캐주얼복 신발 스포츠복 여성정장 시장이 성장을 주도할 것으로 예측되며 패션기업의 고급화 가치화 차별화 전략에 따른 영업 실적의 뚜렷한 회복 또한 성장 원인으로 지목됩니다 캐주얼복 시장은 스트리트 감성을 과시하는 패션캐주얼시장이 새로운 성장동력이 될 것이고 스포츠 감성을 선호하는 아웃터 고객을 흡수해서 전년비 신장한 조 억원은 무난히 달성할 것으로 전망합니다 년 만에 플러스 성장세로 전환됐던 스포츠복 시장은 일상생활 회복과 야외활동 증가로 년 연속 플러스 성장세를 기대하며 신장한 조 억원대를 탈환할 것으로 내다보았습니다 신발시장은 전년도 성장에 이어 년에도 신장한 조 억원을 넘어설 것으로 예상하며 명품 가죽운동화 및 스포츠 전문기업이 출시한 패션운동화를 중심으로 MZ 세대 소비 증가가 성장을 주도할 것입니다 한편 가방시장은 지난해 고성장에 이어 성장 폭은 감소했지만 신장한 조 억원을 전망하고 있으며 명품소비는 성장을 지속하겠지만 시장을 환기 시킬 수 있는 새로운 동력이 없는 상태에서는 향후 저점 성장세를 유지할 것으로 전망됩니다 년에는 고금리 · 고물가 · 전쟁과 같은 지정학적 리스크 등으로 인해 한국패션시장의 성장세가 둔화되겠지만 년 연속 플러스 성장을 전망하고 있습니다 유통구조는 과거 년대 이전 재래시장 년 대 백화점 및 로드샵 년대 마트 시대에서 년 이후 홈쇼핑과 온라인 시장에서 패션 의류의 성장속도가 급속도로 빨라졌습니다 최근엔 스마트폰의 사용량 증가에 따라 온라인 시장이 더욱 확대되고 있어 온라인과 오프라인의 벽을 허무는 모델로 유통채널이 변화해 가고 있는 추세입니다 패션산업의 유통구조에서 온라인 시장이 확대되고 있으며 최근 국내 패션산업은 기존 유통채널 백화점 아울렛 등 에 대한 의존에서 벗어나 디지털 소비 행태를 보이고 있습니다 또한 오프라인과 온라인의 경계가 모호해지며 모델로의 유통채널 전환 검토가 시급해지고 있는 현실입니다 이는 소비자의 요구에 맞는 제품을 적시에 제공하는 형태로 발전될 것이며 결국 속도 전략이 요구될 것입니다 앞으로 국내 패션산업은 기획 디자인 생산 유통구조를 최대한 단축하는 것이 주요 경쟁 요소로 두각되고 있습니다 ■ 운송사업 부문 년 4분기 누적 기준 , 택배시장의 물량은 전년대비 약 18.9% 성장한 48.9억 Box (통합물류 공시 기준 , 쿠팡 및 기타 택배사 실적 포함 )으로 온라인 쇼핑 시장 성장과 언택트 소비 트렌드에 따라 택배시장도 성장하고 있으며 , 화주사의 다양한
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형태의 배송방식 (새벽배송 , 당일 배송 , 식품류 특화 배송 등 )에 대한 요구를 택배사들이 맞춰 , 새로운 형태의 배송방식을 제공 및 신규 개발해 간다면 택배시장은 그러한 물량까지 편입하여 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다 [ 로젠 연도별 실적 추이 ] 단위 : 백만개 , 억원 년도별 물량 매출 물량 점유율 년 년 년 년 년 ※ 국내시장 규모 출처 : 한국통합물류협회 3) 경기변동의 특성 및 계절성■ 전자사업 부문 가전의 계절적인 특성과 수요 변동에 더하여 중국내 부동산시장의 금융불안 내수 소비 위축 산업생산부진 및 무역분쟁 장기화에 따른 수출 둔화 등으로 타격을 받아 기업 절반이상이 연초에 수립한 목표를 달성하지 못했으며, 러시아와 우크라이나 전쟁에 중동사태까지 겹치면서 끊이지 않는 국제정서불안 등의 영향으로 제조업의 성장에 적지않은 어려움이 예상되는 상황이기도 합니다 이에 따라 원가 품질 공정개선 및 기술향상을 통한 원가절감과 높은 신뢰성을 가진 필름콘덴서의 으뜸가는 공급자가되기 위해 모든 역량을 동원하여 최선을 다하고 있으며 차세대 먹거리인 콘덴서모듈의 출시로 신시장에 조속히 진입하여 장기적인 매출증대와 이익 극대화에 힘쓰고자 합니다 ■ 패션사업 부문 패션산업은 내수 위주의 산업구조로 국내 경제성장과 경기상황에 비교적 민감도가 타 산업 대비 높은 편입니다 한국은행에서 조사한 소비자 심리지수 및 의류비 지출전망 추이에 따르면 개인들의 의류에 대한 예상 소비 지출은 소비자들의 경제에 대한 전반적인 인식을 종합적으로 파악할 수 있는 지표인 소비자 심리와 높은 상관관계를 나타내고 있으며 개인들의 소비지출은 경기변동과 높은 상관관계가 있다고 할 수 있습니다 또한 패션산업은 계절적인 요인과 밀접한 관련이 있기 때문에 상품 기획단계에서부터 디자인 생산 판매까지 계절성을 반영한 기획능력이 요구됩니다 반면 내의류 산업의 경우 소비환경에 민감한 외의류 산업과 달리 품목의 특성상 경기변동에 비교적 덜 영향을 받는 편이며 유행에 덜 민감하고 재고자산의 진부화 속도가 상대적으로 느리기 때문에 제품 라이프싸이클은 패션제품에 비해 더 길다고 할 수 있습니다 패션 내의류산업의 계절성은 통상적으로 분기와 분기가 비수기 분기와 분기가 각각 내의류 패션산업의 성수기로 N 자형 패턴을 보입니다 ■ 운송사업 부문 택배산업은 온라인 쇼핑 시장과 밀접한 관계를 가지고 있습니다 . 택배시장의 물량 성장 트렌드는 온라인 쇼핑 시장의 성장 트렌드와 매우 유사하게 나타나고 있습니다 . 온라인 쇼핑 시장의 경우 , 취급하는 상품군에 따라 경기변동에 민감하게 반응할 수 있습니다 . 그러나 , 온라인 쇼핑 시장의 전체적인 수요 측면에서 보게 되면 경기변동에 뚜렷한 영향 없이 지속적인 성장세를 보이고 있습니다 . 경기가 호황일 경우 소비자의 지출 증대로 인한 온라인 쇼핑 시장에 긍정적 영향을 미칠 수 있으며 , 반대로 경기가 둔화될 경우에도 소비자들은 합리적 구매를 위해 오프라인에서 온라인으로 수요가 이동하면서 온라인을 통한 가격 정보 비교를 통해 보다 저렴한 상품을 구매하고자 하는 니즈가 증가하기 때문입니다 . 이에 따라 , 택배산업 또한 경기변동에 뚜렷한 변화가 나타나지 않습니다 다만 , 택배산업은 계절적 경기변동 요인이 있습니다 . 택배업계는 3월 ~8월을 비수기 , 설과 추석 명절이 있는 9월부터 2월까지를 성수기로 보고 있습니다 . 일반적으로 성수기에는 비수기보다 매출이 높게 나타납니다 4) 경쟁상황■ 전자사업 부문 TV 와 컴퓨터 자동차 로봇에 더해 5G 연결성과 스마트시티가 부각되면서 산업간 경계가 완전히 무너지고 있는 시대가 오고 있다고 볼 수 있습니다 대형화 고급화 다기능화 추세로 급속히 진행되고 있고 이에 따라 전자부품 역시 고성능 요구가 증가하고 있는 추세입니다 프리미엄급 맞춤형 냉장고와 세탁기는 물론이며 , TV 경우 삼성전자와 LG 전자가 세계시장수요의 절반가량의 시장점유율을 유지하고 있으며 자동차 경우 현대자동차그룹이 의 점유율로 세계 위를 차지하고 있기 때문에 이렇게 유리한 시장상황과 제품의 시장경쟁력을 향상시켜 유럽이나 중국
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등 주요 해외 시장을 지속적으로 개척한다면 Pilkor 전자제품의 성장잠재력은 상당하다 하지 않을 수 없다고 봅니다 ■ 패션사업 부문 디지털화와 함께 유통 채널의 경계가 사라지는 등 패션산업의 유통구조는 오프라인에서 온라인 시장으로 확대되는 디지털 소비 행태를 보이고 있습니다 이는 소비자의 요구에 맞는 제품을 적시에 제공하는 형태로 발전될 것이며 결국 속도 전략이 요구될 것입니다 앞으로도 국내 패션산업은 기획 디자인 생산 유통구조를 최대한 단축하는 것이 주요 경쟁요소로 두각되고 있습니다 또한 글로벌화의 진전 소비 트렌드 등에 따른 소비 양극화 현상의 가속화 및 다양한 매체의 영향이 증대되면서 소비자들의 패션 성향은 더욱 다양화 세분화 되고 있습니다 이러한 변화에 대응하고자 당사는 다양한 소비자층의 라이프스타일과 니즈를 충족시킬 수 있는 브랜드를 확보하여 시장에 전개함으로써 안정적인 성장을 도모하며 경쟁력을 강화해나가고 있습니다 ■ 운송사업 부문 년 4분기 누적 기준 국내 택배업계는 업계 1위인 CJ대한통운의 시장점유율 (물량 기준 )이 32.5%, 상위 5개사가 89.1%의 시장점유율 (물량 기준 )을 차지하고 있는 독과점 형태를 보이고 있습니다 . 업계 2위는 쿠팡으로 26.1%, 3위는 롯데글로벌로지스로 12.4%, 업계 4위 한진은 11.7%, 당사의 시장점유율은 6.4%로 업계 5위의 위치에 있습니다 1992년 국내 택배 서비스가 본격적으로 도입된 이후 , 수많은 업체에서 택배시장의 진입과 합병 , 퇴출이 이뤄졌으며 , 2010년대에 택배시장의 재편이 일단락 되면서 국영기업인 우체국을 제외하면 로젠 , CJ대한통운 , 한진 , 롯데글로벌로지스 , 쿠팡 5개 업체가 시장의 약 이상을 점유하며 경쟁 중에 있습니다 . 택배산업은 제도적으로 높은 진입장벽이 형성되어 있는 것은 아니지만 , 운영을 위한 구조적인 진입장벽인 장치산업에 따른 높은 초기 투자비용과 전국적인 네트워크를 일시에 구성해야되는 어려움으로 인하여 , 향후 택배시장의 신규사업자 진출은 어려울 것으로 전망되고 있습니다 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황■ 전자사업 부문 필름콘덴서와 그 모듈의 세계리더로서의 자리 매김하기 위하여 프리미엄급 가전용 (TV. 냉장고 에어컨등 은 물론이거니와 친환경 자동차용 전기차 수소 연료전지용 등 및 산업용 냉난방 공조시스템 시장으로의 매출 확대를 목표로 발빠르게 대응하고 있으며 가능하게 될 것입니다 특히나 필립스로부터 이어진 수십여 년의 기술력과 제품경쟁력을 바탕으로 굴지의 국내외 종합 자동차 부품 제조사인 현대 Mobis, 현대 트란시스 및 LG Magna 등을 통하여 현대자동차나 유럽의 스텔란티스 그룹이나 GM, 스즈키 등의 전기차 및 Hybrid 차에 사용되는 콘덴서 Module 이나 기타 콘덴서 (LDC 용과 OBC 용 의 공급 량을 확대하기 위한 프로젝트가 진행되고 있기 때문에 가시적인 매출 신장은 물론 신성장 동력 확보가 가능하게 될 것입니다 ■ 패션사업 부문 소비 양극화가 심화되고 있는 국내 시장은 사회 경제적인 흐름에 따라 패션 시장 역시 양극화 현상이 심화되고 있으며 실제로 소비자들은 고가의 명품이나 가심비 및 가성비가 뛰어난 제품을 구매하는 성향을 보이고 있습니다 따라서 시장 선점을 위한 새로운 전략이 요구되고 있으며 새로운 신규 수요 창출을 위해 고부가가치 제품 개발 원가절감 등의 노력이 요구 되고 있습니다 당사는 지속적으로 신상품 및 신규 브랜드 개발 매출 채널 확대를 통해 매출 증대를 위한 노력을 지속할 예정입니다 ■ 운송사업 부문 택배산업의 주요 목표 시장은 온라인 쇼핑 시장입니다 . 온라인 쇼핑 시장은 최근 매년 성장을 지속하고 있으며 택배시장의 성장을 견인하고 있습니다 온라인 쇼핑 시장의 성장은 모바일 쇼핑 시장의 고성장과 1인 가구의 증가 , 비대면 소비 트렌드 정착으로 향후에도 꾸준한 성장세가 예상되고 있습니다 . 과거 인터넷 쇼핑이 온라인 쇼핑 시장의 성장을 주도하였으나 , 최근에는 모바일을 통한 온라인 쇼핑 시장이 급격한 성장세를 보이고 있으며 ,
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모바일 쇼핑은 PC나 노트북이 필요한 인터넷 쇼핑보다 장소에 구애 받지 않고 언제 , 어디서든 손쉽게 이용할 수 있어 소비자들의 구매 잠재성이 매우 높습니다 . 이로 인해 모바일 쇼핑 시장은 지속 성장하고 있으며 , 이에 따른 택배 수요 또한 지속 증가하고 있습니다 정보통신 발달에 따른 모바일 쇼핑 시장 성장과 1인 가구의 증가뿐만 아니라 , 비대면 소비 문화의 확산으로 오프라인에서 온라인으로의 구매 형태 변화가 더욱 강하게 나타나고 있으며 , 식료품의 온라인 구매 증가 , 중장년층의 온라인 소비 증가 등으로 인해 , 향후에도 온라인 쇼핑 시장은 지속적인 고성장이 전망되고 있습니다 . 택배시장 또한 이러한 소비 트렌드 변화에 기반하여 , 온라인 쇼핑 시장 성장에 따른 택배 수요 증가로 지속적인 성장세가 전망되고 있습니다 (2) 시장점유율■ 전자사업 부문 다품종 소량 생산체제로 주문에 의해 생산하는 전자부품업체로서 제품의 특성 및 용량 용도 크기에 따라 제품이 상이하여 경쟁사 점유율의 정확한 산정은 어려우나 박스형 콘덴서의 경우 국내시장 점유율은 약 70%~80% 에 이르고 있다고 봅니다 ■ 패션사업 부문 패션제품별로 경쟁사가 상이하며 회사별로 주력 판매하는 복종이 달라 시장점유율 산정에 어려움이 있습니다 참고로 년 국내 패션시장 규모는 년 조 억원 대비 상승한 조 억원입니다 .■ 운송사업 부문 년 4분기 누적 기준 국내 택배업계는 업계 1위인 CJ대한통운의 시장점유율 (물량 기준 )이 32.5%, 상위 5개사가 89.1%의 시장점유율 (물량 기준 )을 차지하고 있는 독과점 형태를 보이고 있습니다 . 업계 2위는 쿠팡으로 26.1%, 3위는 롯데글로벌로지스로 12.4%, 업계 4위 한진은 11.7%, 당사의 시장점유율은 6.4%로 업계 5위의 위치에 있습니다 (3) 시장의 특성■ 전자사업 부문 전자기기의 멀티미디어화 고기능화 및 다기능화 등에 따른 기술 진화로 산업구조가 디지털 부품 위주로 변화되고 소형화 추세로 진행되고 있고 전자부품도 역시 소형화 및 고신뢰성 경향을 보이면서 전자기기에 채용되는 부품은 소량 다품종화되고 있습니다 가전의 경우 대형화 고급화로의 비중이 확대되면서 산업군이 확대 재편되는 양상을 보이고 있습니다 자동차부품 등에서도 자동차 시장과 에너지 시장을 필두로 산업의 구조조정과 성장을 모색하면서 성장의 준비를 다지고 있으며 하이브리드 자동차 전기 자동차 수소연료 자동차 등 전기를 모체로 하는 분야와 자동차 분야의 전자 비중의 증대로 점진적 시장 확대가 예상되며 또한 신재생 에너지의 필요성 제기로 풍력 태양광 관련 분야의 녹색성장 산업의 성장성은 급격히 변모하고 있으므로 녹색 관련 전기전자부품의 중요성이 크게 대두되어 확대되고 있는 상황입니다 또한 인버터기능을 강화한 시스템에어컨 시장 및 전력집전 (ESS) 송전을 강화하는 시장의 확대로 부품의 대형화 및 집적화를 통한 새로운 시장의 확대가 진행되고 있는 상황입니다 ■ 패션사업 부문디지털화와 함께 유통 채널의 경계가 사라지는 등 패션산업의 유통구조는 오프라인에서 온라인 시장으로 확대되는 디지털 소비 행태를 보이고 있습니다 이는 소비자의 요구에 맞는 제품을 적시에 제공하는 형태로 발전될 것이며 결국 속도 전략이 요구될 것입니다 . 앞으로도 국내 패션산업은 기획 , 디자인 , 생산 , 유통구조를 최대한 단축하는 것이 주요 경쟁요소로 두각되고 있습니다 또한 글로벌화의 진전 , 소비 트렌드 등에 따른 소비 양극화 현상의 가속화 및 다양한 매체의 영향이 증대되면서 소비자들의 패션 성향은 더욱 다양화 세분화 되고 있습니다 . 이러한 변화에 대응하고자 당사는 다양한 소비자층의 라이프스타일과 니즈를 충족시킬 수 있는 브랜드를 확보하여 시장에 전개함으로써 안정적인 성장을 도모하며 경쟁력을 강화해나가고 있습니다 ■ 운송사업 부문정보통신 발달에 따른 모바일 쇼핑 시장 성장과 1인 가구의 증가뿐만 아니라, 비대면소비 문화의 확산으로 오프라인에서 온라인으로의 구매 형태 변화가 더욱 강하게 나타나고 있으며, 식료품의 온라인 구매 증가, 중장년층의 온라인 소비 증가 등으로
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인해 향후에도 온라인 쇼핑 시장은 지속적인 고성장이 전망되고 있습니다. 택배시장 또한 이러한 소비 트렌드 변화에 기반하여 온라인 쇼핑 시장 성장에 따른 택배 수요 증가로 지속적인 성장세가 전망되고 있습니다.고객사의 니즈에 맞춘 차별화된 물류서비스를 제공하여 고객의 다양한 수요와 시장환경 변화에 적극적으로 대응해 나갈 계획입니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망당사의 전자사업부는 프리미엄 가전 제품 시장 및 자동차 시장의 성장해 나가는 시장에 대응하는 제품 개발로 신성장 동력을 마련할 계획입니다.운송사업부는 최근 다양한 유통 채널을 통한 이커머스 물류시장의 확대가 가속화 됨에 따라 택배, 물류 시스템의 고도화를 통한 경쟁 우위를 선점하여 시장 점유율을 확대해 나갈 예정입니다. 지적재산권 현황 ■ 전자사업 부문해당사항 없습니다.■ 패션사업 부문1)실용신안 등록 현황 해당 사항 없습니다.2)디자인 개발등록 현황보고서 작성 기준일 현재 당사의 디자인 개발등록 현황에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 'XII. 상세표'를 참고하시기 바랍니다.?3)상표등록현황보고서 작성 기준일 현재 당사의 상표등록현황에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 'XII. 상세표'를 참고하시기 바랍니다.? ■ 운송사업 부문 권리자 발명의 명칭 등록번호 등록일 로젠㈜ 택배 박스의 송장정보 인쇄장치 로젠㈜ 택배 박스의 무게정보 인쇄장치 로젠㈜ 택배 서비스 인터페이스 제공 시스템 로젠㈜ 택배 자동 분류 장치 로젠㈜ 배송 순서 그룹핑 시스템 로젠㈜ 택배 차량의 선반 확장 구조 로젠㈜ 전염병 관리 기능을 구비한 택배 영업 관리 시스템 권리자 상표 류 등록번호 등록일 지정상품 로젠㈜ LOGEN 로젠㈜ 로젠택배 로젠㈜ XED 로젠㈜ 제드택배 로젠㈜ 로젠㈜ 로제니 로젠㈜ (로젠캐릭터1) 로젠㈜ (로젠캐릭터2) 로젠㈜ (로젠캐릭터3) 로젠㈜ (로젠캐릭터4) 로젠㈜ (로젠캐릭터5) 로젠㈜ (로젠캐릭터6) 로젠㈜ (로젠캐릭터7) 로젠㈜ (로젠캐릭터8) 로젠㈜ (로젠캐릭터9) 로젠㈜ (로젠캐릭터10) 로젠㈜ (로젠캐릭터11) 로젠㈜ (로젠캐릭터12) 로젠㈜ 로젠샵 LOGEN
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상,예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결과적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요 년 한 해를 돌아다 보면 코로나 19 의 여파에 이어 우크라이나 전쟁의 장기화에 따른 에너지 위기 , 식량 비상사태 , 전세계적인 고물가 현상이 지속되었습니다 . 미 연방 준비제도의 금리가 최고치를 기록하고 있으며 , 한국 또한 고물가 , 고금리의 이중고 속에서 불안정한 상황이 지속되고 있습니다 우리회사는 어려운 영업여건을 극복하고 각 사업부문을 전문화하여 핵심사업에 역량을 집중하고 강화하기 위하여 패션사업부를 인적분할 재상장 하였습니다 2023년 별도 재무제표기준으로 매출액 423억원과 영업이익 68억원, 당기순이익 43억원을 시현했습니다. 연결 재무제표기준으로는 매출액 8,080억원, 영업이익 344억원을 달성하였으며, 당기순이익은 451억원을 달성했습니다. 자산총계는 8,858억원, 부채총계 5,422억원, 자본총계 3,436억원으로 유동비율이나 부채비율을 고려했을 시 2023년 역시 안정적인 재무상태를 유지했습니다.3. 영업실적 및 재무상태(1) 영업실적[연결기준] (단위: 백만원,%) 과 목 제 50 기 ∼ 제 49 기 ∼ 증감 증감율 매출액 매출총이익 판매관리비 영업이익 기타영업외수익 기타영업외비용 금융수익 금융비용 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 총포괄이익 (2) 재무상태[연결기준] (단위: 백만원,%) 과 목 제 50 기 제 49 기 증감 증감율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본항목 비지배지분 자본총계 (3) 환율변동의 영향 (연결기준)당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 특히 연결실체는 수출부문 외화매출로 인한 외화수입 규모가 원부자재 수입 지급에 의한 외화지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있어 환율하락에 따른 환차손이 환리스크 관리의 대상입니다 .연결실체는 환헤지를 위해 파생상품등에 가입하고 있지는 않습니다. 연결실체의 외환리스크 관리규정의 주요내용은 ⅰ) 외환리스크 관리계획, ⅱ) 외환리스크에 대한 각종 한도의 설정 및 변경, ⅲ) 외환리스크에 대한 각종 포지션 비율 설정 및 변경, ⅳ) 외환리스크 관리자의 외환리스크 관리에 대한 평가, ⅴ) 외환거래의 적법성 및 외환리스크에 대한 대책, ⅵ) 최고경영자 및 이사회에 대한 심의결과의 보고, ⅶ) 기타 외환리스크관리에 필요한 사항 등입니다 .연결실체는 환율변동에 의한 리스크를 감지한 때에는 환리스크를 관리하기 위한 주관부서의 의사뿐만 아니라, 연관부서의 의견을 수렴하여 연결실체가 노출된 환위험 규모를 측정하여 환위험관리 기본계획을 수립합니다. 회계 및 자금부서와 해외영업팀과의 유지적 협의를 통해 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 기능통화
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이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : USD, EUR, JPY, CNY, RP, 천원) 구분 통화 제 50 기 제 49 기 외화금액 평가후장부금액 외화금액 평가후장부금액 현금및현금성자산 USD EUR 매출채권 USD EUR 자산 합계 USD EUR 매입채무 USD EUR JPY RP 미지급금 USD CNY 예수보증금 USD 부채 합계 USD EUR JPY CNY RP 당사는 제조, 수출 및 수입 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR CNY RP 합계 4. 유동성 및 자금조달과 지출당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 위험관리를 하고 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.당기말 현재 당사의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 부채의 만기정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1년이내 1년초과 5년이내 합계 매입채무 및 기타유동금융부채 차입금 리스부채 장기차입금 비유동리스부채 기타비유동금융부채 합계 또한, 당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서의 존속가능성을 보장할 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있습니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 50 기 제 49 기 차입금 총계 현금및현금성자산 순부채 자본총계 순부채 대 자본비율 5. 부외거래동 보고서의
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당 연결회사는 자동차의 차체부품 특히 핫스탬핑 공법으로 경량화시켜 만든 제품을 자동차 차체 부품업체에 납품하는 것을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 차체 부품업체(통상적으로 1차 협력업체, 당사는 2차 협력업체)는 당사의 부품 등을 조립하여 완성된 차체를 완성차 업체에 납품하고 있습니다. 따라서 당사의 최종 수요처는 완성차 업체이나, 자동차 산업의 특성상 주요 매출처는 주로 1차 협력업체입니다. 또한 당사의 주요 연결 종속법인인 미국심원, 북미심원은 전기차를 생산하는 글로벌전기차업체의 1차 납품업체이며, 중국에 진출한 상해심원, 상숙심원 역시 글로벌전기차 중국법인의 1차 납품업체로 제품을 공급하고 있습니다. 가. 산업의 특성 자동차 부품 산업은 단순부품에서 정밀가공부품에 이르기까지 2~3만여개에 달하는 다종/다수의 부품으로 구성되기 때문에 전방산업인 완성차의 수요, 생산에 많은 영향을 미치고 후방산업인 소재산업에도 파급효과가 큰 기술집약적 산업입니다. 또한 자동차부품의 성능에 따라 완성차의 경쟁력이 결정되고 부품의 불량은 바로 인명사고와 직결되므로 고도의 설계, 가공기술 및 품질관리능력이 매우 중요합니다. 최근에는 전기차등 친환경차의 점유율이 확대되고 주요국의 탄소중립 관련 정책등으로 인한 규제로 다양한 분야의 R 진행되고 있습니다 나. 산업의 성장성 2022년 러시아-우크라이나 전쟁, 상반기 중국의 COVID-19 봉쇄에 따른 공급망 차질, 반도체 수급 부족등의 영향으로 있었으나, 하반기 수요회복, 반도체 공급개선으로 전년대비 8.5% 생산량이 증가되었습니다. 이러한 흐름은 2023년도에도 이어져 친환경차 및 SUV 판매호조, 전년도 반도체 수급영향에 따른 물량 이연등으로 2022년대비 10.2%의 생산량 증가를 보였습니다. 국내 자동차 부품사의 경우 COVID-19 안정화, 반도체 수급개선으로 2020년 이후 연평균 6%대의 성장율을 보이고 있습니다. [자동차 부품사 매출 현황] (단위 : 억원) 구분 매출 실적(억원) OEM 증감율 A/S 증감율 수출 증감율 기타 증감율 합 계 증감율 Source) 한국자동차산업협동조합 다. 경기변동의 특징 자동차 부품 산업은 전방산업인 완성차 산업의 경기변동과 밀접하게 연관되어 있으며, 완성차 판매량 등에 민감한 특성을 보이고 있습니다. 자동차는 고가의 내구재로서 상대적으로 저렴한 가전전자제품, 식음료품, 그리고 생필품 등에 비해 경기변동에 의한 영향력이 크게 나타나고 있습니다. 1950년대 태동기 이래 줄곧 성장해오던 자동차 산업은 97년 기아사태 및 국내 경기부진의 영향과 98년 외환위기 사태 이후 경기변동이 가장 큰 변수로 등장하게 됩니다. 내수시장은 자동차 대중화 확산기였던 2000년대 이전까지는 경기변동에도 불구하고 고성장을 지속해 왔지만, 자동차 보급이 성숙단계에 들어선 지금 내수시장은 성장보다 경기변동과 정부의 산업 지원정책 및 노사 관계등에 영향을 받고 있습니다. 또한 글로벌화에 따라 현지생산이 증대됨에 따라 각국의 현지사정에 의한 영향이 확대되고 있습니다. 최근의 경우에는 코로나 19 사태 등 다양한 경기변동에 영향을 주는 사건들이 발생 및 글로벌 경기 둔화에 따라 전반적인 완성차 판매량 감소에 따라 자동차 부품, 차체 부품 산업의 성장성에도 영향이 있습니다. 라. 경쟁요소 자동차 부품 산업은 취급하는 품목에 따라 특성이 차별화될 수 있습니다. 상위 부품업체의 경우에는 선도기술과 신제품개발에 집중하기 위해 자본집약적 형태를 보이고있고, 하위 부품업체의 경우에는 노동력 투입이 많은 제품을 취급함에 따라 노동집약적인 형태를 보이고 있습니다. 상위 부품업체의 경우 막대한 자본투자가 요구되는 장치산업으로서 제품의 연구개발, 수주, 양산, 고객대응, 그리고 단종까지 수 년의 기간이 소요되기 때문에 몇몇의 업체들에 의해 진입장벽이 구축되어 있습니다. 이러한 진입장벽은 대규모의 자본을 지닌 대기업일지라도 시장 선진입 후 성공 가능성을 떨어트리는 요인으로 작용하고 있습니다.연결회사가 속한 차체용 핫스탬핑 부품 산업의 경우에도,
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고객사와의 오랜 유대관계라는 진입장벽 외에 균일한 제품의 양산 능력, 원가 절감 경쟁력 등을 바탕으로한 기술 진입장벽이 구축되어 있으며, 초기 대규모 설비투자가 수반되는 장치산업의 특징상의 자본 진입장벽이 구축되어 있습니다. 연결회사는 핫스탬핑용 차체 부품 분야에서 오랜 업력과 연구개발 특허 및 고객사 물량증가, 신차개발에 적극적으로 대응하여경쟁우위를 지킬것이며, 향후에도 해외 완성차 업체向 매출을 증대시키기 위하여 신차 수주 및 신규 고객사 확대를 지속적으로 추진할 예정입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 핫스탬핑 공법을 활용한 차체부품 제조사업을 영위하고 있습니다. 차체부품업체(통상적으로 1차 협력업체)는 당사의 부품 등을 조립하여 결합부품(Module)의 형태로 완성차 업체에 납품하고 있습니다. 따라서 당사의 최종 수요처는 완성차업체이나 당사의 주요 매출처는 1차 협력업체입니다. 또한 당사의 주요 연결종속법인인 미국심원은 글로벌 전기자동차업체의 1차 납품업체이며, 중국현지종속법인 또한 글로벌 전기자동차업체의 납품업체로서 중국 내수 및 유럽시장에 제품을 공급하고 있습니다. 각 완성차 업체별 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 매출액 제품설명 2023연도(제42기) 2022연도(제41기) 2021연도 (제40기) 자동차 차체부품 현대/기아차向 차체용 핫스탬핑 부품류 외 글로벌 전기자동차 고객사向 차체용 핫스탬핑 부품류 합계 3. 원재료 및 생산설비 자동차 부품 업종을 영위하고 있는 부품군에 따라 차별적인 자원 조달의 특성을 보이고 있습니다. 당사와 같은 차체용 부품 업종은 최종 완성차 업체의 균일한 품질 및 관리 효율성을 위하여, 사급의 형태로 원재료를 조달하고 있습니다. 국내 매출의 경우에는 원재료를 1차 협력사에 유상사급의 형태로 공급하고 있습니다. 해외 매출의 경우 지정된 원재료 업체로부터 매입하고 원재료 단가의 변동은 납품가에 반영되어 원재료 가격 변동의 리스크는 제한적입니다. 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 원부재료명 매입금액 비고 2023연도 (제42기) 2022연도 (제41기) 2021연도 (제40기) 자동차부품 철판코일 나. 원재료의 가격변동 추이 및 가격변동 원인 (단위 : 원/kg, 달러/kg) 품 목 두께 폭 매입통화 2023연도 (제42기) 2022연도 (제41기) 2021연도 (제40기) 비고 SABC1470 1.0 ~ 1.6 690~1,575 KRW 핫스템핑용, 응력 1500(Mpa), 열간 강판 USD 핫스템핑용, 알루미늄 실리콘 도금 강판 USD 핫스템핑용, 알루미늄 실리콘 도금 강판 USD 핫스템핑용, 알루미늄 실리콘 도금 강판 (주) 상기 단가는 해당연도중 최종 단가이며 평균 단가는 아닙니다.원재료의 가격변동의 원인으로는 철의 주원료인 철광석 및 코크스의 국제 가격 및 환율에 영향을 받고 있습니다. 다만, 원재료의 가격변동에 따른 이익실현은 이루어지지않습니다. 이는 고객사에서 변동되는 재료비를 부품 매출가에 반영하기 때문에 실질적인 영향은 제한적입니다. 다. 생산능력 및 실적 (단위 :EA) 제품 구분 2023연도 (제42기) 2022연도 (제41기) 2021연도 (제40기) 핫스탬핑 부품 생산능력 생산실적 가동률(%) (주) 상기 생산능력은 명신산업 주식회사 별도 기준입니다. 라. 생산설비(1) 현황 (단위 : 백만원) 공장별 자산별 소재지 기초 가액 당기증감 당기 상각 기말 가액 비고 증가 감소 명신산업 천북공장 토지 경북 경주시 천북면 공시지가 4,890 건물 과세표준 5,412 구축물 기계장치 공구와기구 사용권자산 (주) 상기 생산설비는 명신산업 별도 기준입니다. (2) 최근 3사업년도 중 변동사항 (단위 : 백만원) 설비자산명 취득(처분)가액 취득(처분)일 취득(처분)사유 용 도 비고 레이저 가공기 가공 능력 향상 제품생산 레이저 가공기 가공 능력 향상 해외법인 프레스 및 부대시설 생산 능력 향상 해외법인 금형 신규 차종 해외법인 가열로 생산 능력 향상 해외법인 레이저 가공기 신규투자 해외법인 용접설비 신규투자 해외법인
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용접설비, HPF 신규투자 해외법인 금형 신규투자 해외법인 설비 및 유틸리티 신규투자 해외법인 프레스 및 부대시설 신규투자 해외법인 용접설비 외 신규투자 해외법인 HPF 유틸리티 신규투자 해외법인 레이저 지그 외 신규투자 해외법인 HPF 설비 신규투자 해외법인 기타 설비 및 유틸리티 신규투자 해외법인 레이저가공기 신규투자 해외법인 금형 및 지그류 신규투자 해외법인 HPF설비 신규투자 해외법인 기타 설비 및 유틸리티 신규투자 해외법인 HPF 유틸리티 신규투자 해외법인 레이저가공기 신규투자 해외법인 유틸리티 신규투자 해외법인 기타설비 외 신규투자 해외법인 금형 및 지그류 신규투자 해외법인 레이저가공기 신규투자 해외법인 유틸리티 신규투자 해외법인 기타설비 외 신규투자 해외법인 레이저가공기 신규투자 국내법인 기타설비 외 신규투자 국내법인 HPF설비 신규투자 해외법인 레이저가공기 신규투자 해외법인 유틸리티 신규투자 해외법인 기타설비 외 신규투자 해외법인 금형. 신규투자 국내법인 기타설비 외. 신규투자 국내법인 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적2023년 당기 매출은 1조7,389억원으로 전년 동기 대비 14.8% 증가하였습니다. 고객사별로 보면 전년동기 대비 글로벌 전기차 고객사가 15.6%, 현대/기아차向 외는 12.8% 증가하였습니다. (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2023연도 (제42기) 2022연도 (제41기) 2021연도 (제40기) 자동차 차체부품 현대/기아차向 외 글로벌 전기차 고객사 합 계 나. 판매경로(1) 판매조직 연결회사는 현재 별도의 판매 조직을 운용하고 있지는 않습니다. 그 사유로는 국내 현대기아자동차의 구매/조달 정책상 신규 1차 협력업체 등록 불가 및 당사의 모회사인 엠에스오토텍이 협력업체로 등록되어 있기 때문입니다. 다만, 핫스탬핑 관련 현대기아자동차 수주 등에 참여하기 위하여 품질개발팀에서 수주, 입찰을 관리하고 있습니다. 해외 매출처의 경우, 당사의 종속법인 주식회사 심원테크에서 판매조직을 운영하고 있으며 해외 신규 거래처 영업 및 판매 활동 역시 심원테크에서 수행하고 있습니다. (2) 판매경로연결회사는 앞서 사업의 내용에서 기술한 바와 같이 현대/기아자동차向 매출액은 국내에서는 1차 협력업체(차체 제작업체)에 납품하고, 1차 협력업체는 별도의 생산작업을 거쳐 현대/기아자동차에 납품하고 있습니다. 글로벌 전기자동차 고객사向 매출의 경우, 당사의 종속법인인 주식회사 심원테크와 미국, 중국의 현지 법인을 거쳐 글로벌 전기자동차 고객사에 납품하고 있습니다. 그 외 별도의 대리점, 도매상을 통한 판매경로는 없습니다. (3) 판매방법 및 조건 국내 매출의 경우 연결회사는 수주받은 제품에 대하여 현대/기아자동차의 1차 협력업체 등으로 직접 납품하고 있으며 해당 제품의 판매 가격 등은 지정된 가액으로 정해지고 있습니다. 현대/기아자동차 매출 중 해외 현지법인에 납품하는 가격 또한 유사한 구조로 결정 및 납품되고 있으나, 해외 수출 물류비용 문제로 국내 판매가격에 물류비를 더하여 책정해주고 있습니다. 대금수령은 1차 협력업체에 매월말 세금계산서를 발행하고 1차 협력업체는 당사에 어음을 발행하고 어음만기일에 현금으로 수령하고 있습니다. 현대/기아자동차의 1차 협력업체 지위상 동 어음의 부도로 인한 대금회수 지연 등은 발생한 바 없으며, 발생할 확률도 낮을 것으로 예상됩니다. 글로벌 전기차 업체 매출 대금은 통상적으로 선적일로부터 60일 이내에 회수되고 있습니다. 당사의 종속법인인 미국심원에서 고객사가 지정하는 장소에 입고하는 날로부터 30일 이내에 현금을 수령하고 있습니다. 당사는 위탁, 할부, 시용, 예약 매출 등 특수한 판매방법은 없습니다. (4) 판매전략 국내 주요 고객인 현대자동차그룹과 기술 품질, 가격 경쟁력을 확보하여 영업활동을 강화하고 있습니다. 특히 당사 종속회사인 (주)심원개발이 현대제철의 핫스탬핑제품 위탁생산을 통해 긴밀한 관계를 유지하고 있습니다.글로벌 전기차 업체는 신규 공장의 양산 모델에 추가 수주를 받기 위하여 품질 및 납기 준수 외 적극적인 현지 법인 설립을 통해
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대응하는 전략을 사용하고 있습니다. 당사의 종속법인인 미국심원, 북미심원은 고객사의 미국 현지 공장에 납품을 위하여 전략적으로 설립되어 양산차량용 핫스탬핑 부품 전량 수주에 성공하였습니다. 당사의 중국 현지 법인은 글로벌전기차 중국법인을 통해 중국 내수 및 유럽시장에 제품을 공급하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.가. 시장위험 (1) 시장위험1) 환율변동위험 연결회사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD 등이 있습니다. 연결회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사가 보유한 화폐성자산부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위:USD) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 법인세차감전손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 10% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였으며 당기말과 전기말 현재 환율변동위험은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD 2) 이자율 위험 연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이자율 위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 합 계 당기말과 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 법인세차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 법인세차감전손익 (2) 신용위험 1) 신용위험 발생원인 및 최대노출액신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 연결회사에 노출된 신용 위험은 제한적일 것으로 판단하고 있으며 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고있습니다.2) 기대신용손실 평가 연결회사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정시 충당금설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지 가능성을 기초로 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'은 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에
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근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다. (3) 유동성 위험 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 위험을 유지, 관리하고 있습니다. 이에 따라 연결회사는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 연결회사는 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있습니다. 또한, 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 금융부채의 만기별 구조는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6개월 초과1년 이내 1년초과 매입채무 미지급금(주1) 미지급비용(주1) 단기차입금 유동성장기부채 유동리스부채 비유동리스부채 임대보증금 장기차입금 금융보증부채(주2) 합 계 (주1) 종업원 급여 관련 부채는 제외하였습니다. (주2) 금융보증계약은 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (단위:원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6~12개월 1년초과 매입채무 미지급금(주1) 미지급비용(주1) 단기차입금 유동성장기부채 유동리스부채 비유동리스부채 임대보증금 장기차입금 금융보증부채(주2) 파생상품부채 합 계 (주1) 종업원 급여 관련 부채는 제외하였습니다. (주2) 금융보증계약은 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (4) 자본위험관리연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 자기자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 자기자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 차감 : 현금 및 현금성자산 조정 부채 자본총계 조정 부채 비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 계약명 계약상대 계약체결 계약기간 계약의목적 계약상주요내용 용역계약 엠에스오토텍(주) 연구 및 노사협력 신기술연구 및 노사협력 용역계약 (주)명신 내부회계 및 IT 업무 내부회계 및 IT 업무 나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직당사는 인력수급의 효율성, 그룹 내 연구개발 시너지를 위해 엠에스그룹 통합 연구소를 운영하고 있습니다. 당사의 주력 제품인 핫스탬핑 관련 기술 연구개발은 동 연구소를 통해 진행하고 있습니다. 엠에스그룹 통합연구소는 2개의 팀으로 운영되고 있으며, 그 중 1개 팀의 비용 중 핫스탬핑 관련 기술에 대한 부분을 전액 당사가 부담하고 있습니다. 해당 연구개발 결과물에 대해 등록 및 출원되고 있습니다. 기술연구소 조직도.jpg 기술연구소 조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2023연도(제42기) 2022연도(제41기) 2021연도(제40기) 연구개발비용 계 연구개발비/매출액 비율 (주) 상기 연구개발비용은 명신산업 별도 기준입니다.(3) 연구개발 실적 당사의 연구개발은 핫스탬핑 관련 생산 효율 증가 및 비용절감과 관련된 기술을 위주로 엠에스그룹 통합 연구소에서 진행되고 있습니다. 그 사항에 대해서는 아래 특허에관한 사항에 기재되어 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권관련당사의 지적재산권 보유현황은 다음과 같습니다. 구분 번호 내용 출원일 등록일 주무관청 비고 등록 특허(국내) 핫스탬핑용 가열로 장치 특허청 핫 스탬핑용 가열로 장치 및 블랭크 가열방법 특허청 피어싱 금형장치 특허청 핫 스탬핑용 가열로 장치 특허청 핫스탬핑용 가열장치, 고주파가열로 및 롤러기구 특허청 핫스탬핑용 금형 특허청 고강도 부품의 트림 장치 및 트림 방법 특허청 고강도 부품의 접합 장치 및 그 접합 방법 특허청 통전 성형 장치 특허청
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통전 성형용 프레스 금형 특허청 핫스탬핑 부품의 냉간트림에 따른 지연파괴방지 방법 특허청 통전 소성 가공용 프레스 금형 특허청 통전가공장치용 금형 및 그 제조방법 특허청 통전성형용 프레스 금형 특허청 고강도 강부품용 가공장치 특허청 고강도 강부품 트림방법 특허청 열간 성형된 차량용 강부품 및 제조방법 특허청 통전 가열 장치 및 이를 이용한 핫스탬핑 방법 특허청 핫스탬핑 방법 특허청 차량 바디 부품 제조방법 특허청 핫스탬핑용 금형 특허청 핫스탬핑 공정용 고주파 가열 방법 특허청 핫스탬핑용 블랭크 가열장치 및 방법 특허청 열간 성형부품 제조방법 특허청 핫스탬핑 부품의 제조방법 특허청 핫스탬핑용 금형 냉각장치 특허청 핫스탬핑용 소재 이송로봇 특허청 금형 냉각장치 특허청 블랭크 정렬 및 이동 장치 특허청 차량 부품 제조용 금형 특허청 핫스탬핑 금형 특허청 금형 냉각장치 특허청 핫스탬핑 금형 장치 특허청 핫스탬핑용 다단 가열장치 특허청 블랭크 가열장치 특허청 핫스탬핑 금형 및 방법 특허청 블랭크 가열방법 특허청 가열된 금속 시트의 냉각장치 특허청 경량의 차량 부품 제조방법 특허청 핫스탬핑용 금형 냉각장치 특허청 핫스탬핑용 금형장치 및 그 냉각방법 특허청 특허(국외) Heating furnace system for hot stamping(핫 스탬핑을 위한 가열로 시스템) 미국 중국 Press die for electrically assisted manufacturing(전기적으로 보조 제조를 위한 프레스 금형) 미국 Apparatus for forming a steel workpiece(강철 워크피스를 형성하기 위한 장치) 미국 HIGH-FREQUENCY HEATING METHOD FOR HOT STAMPING PROCESS(핫 스탬핑 과정을 위한 고주파 가열 방법) 중국 (핫스탬핑(roll leaf hot stamping) 공정용 고주파 가열 방법) 일본 HIGH-FREQUENCY HEATING METHOD FOR HOT STAMPING PROCESS(핫 스탬핑 과정을 위한 고주파 가열 방법) 유럽 Induction heating method for hot stamping process(핫 스탬핑 과정을 위한 유도 가열 방법) 미국 유럽 일본 중국 브라질 유럽 미국 중국 일본 COOLING APPARATUS FOR A HOT STAMPING DIE(핫 스탬핑 다이를 위한 냉각 장치) 유럽 Cooling apparatus for a hot stamping die(핫 스탬핑 다이를 위한 냉각 장치) 미국 COOLING APPARATUS FOR A HOT STAMPING DIE(핫 스탬핑 다이를 위한 냉각 장치) 중국 일본 HOT STAMPING DIE APPARATUS (핫 스탬핑 다이 장치) 중국 HOT STAMPING DIE APPARATUS (핫 스탬핑 다이 장치) 브라질 HOT STAMPING DIE APPARATUS (핫 스탬핑 다이 장치) 미국 나. 회사에 중대한 영향을 미치는 관련 규제 및 법규 사항 (1) 하도급거래공정화에관한법률 하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다. (2) 대기환경보전법 대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (3) 하수도법 하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (4) 자원의절약과재활용촉진에관한법률 자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (5) 폐기물관리법 폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (6) 저탄소녹색성장기본법 경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여
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녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다. (7) 기타 기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다. (가)안전 관련 산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치및관리에관한법률, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법 (나)공무 관련 전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법 (다)환경 관련 물환경보전법, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률, 대기관리권역의 대기환경 개선에 관한 특별법 다. 산업의 시장여건 및 영업의 개황 가. 산업의 특성 자동차 부품 산업은 단순부품에서 정밀가공부품에 이르기까지 2~3만여개에 달하는 다종/다수의 부품으로 구성되기 때문에 전방산업인 완성차의 수요, 생산에 많은 영향을 미치고 후방산업인 소재산업에도 파급효과가 큰 기술집약적 산업입니다. 또한 자동차부품의 성능에 따라 완성차의 경쟁력이 결정되고 부품의 불량은 바로 인명사고와 직결되므로 고도의 설계, 가공기술 및 품질관리능력이 매우 중요합니다. 최근에는 전기차등 친환경차의 점유율이 확대되고 주요국의 탄소중립 관련 정책등으로 인한 규제로 다양한 분야의 R 진행되고 있습니다 나. 산업의 성장성 2022년 러시아-우크라이나 전쟁, 상반기 중국의 COVID-19 봉쇄에 따른 공급망 차질, 반도체 수급 부족등의 영향으로 있었으나, 하반기 수요회복, 반도체 공급개선으로 전년대비 8.5% 생산량이 증가되었습니다. 이러한 흐름은 2023년도에도 이어져 친환경차 및 SUV 판매호조, 전년도 반도체 수급영향에 따른 물량 이연등으로 2022년대비 10.2%의 생산량 증가를 보였습니다. 국내 자동차 부품사의 경우 COVID-19 안정화, 반도체 수급개선으로 2020년 이후 연평균 6%대의 성장율을 보이고 있습니다. [자동차 부품사 매출 현황] (단위 : 억원) 구분 매출 실적(억원) OEM 증감율 A/S 증감율 수출 증감율 기타 증감율 합 계 증감율 Source) 한국자동차산업협동조합 다. 경기변동의 특징 자동차 부품 산업은 전방산업인 완성차 산업의 경기변동과 밀접하게 연관되어 있으며, 완성차 판매량 등에 민감한 특성을 보이고 있습니다. 자동차는 고가의 내구재로서 상대적으로 저렴한 가전전자제품, 식음료품, 그리고 생필품 등에 비해 경기변동에 의한 영향력이 크게 나타나고 있습니다. 1950년대 태동기 이래 줄곧 성장해오던 자동차 산업은 97년 기아사태 및 국내 경기부진의 영향과 98년 외환위기 사태 이후 경기변동이 가장 큰 변수로 등장하게 됩니다. 내수시장은 자동차 대중화 확산기였던 2000년대 이전까지는 경기변동에도 불구하고 고성장을 지속해 왔지만, 자동차 보급이 성숙단계에 들어선 지금 내수시장은 성장보다 경기변동과 정부의 산업 지원정책 및 노사 관계등에 영향을 받고 있습니다. 또한 글로벌화에 따라 현지생산이 증대됨에 따라 각국의 현지사정에 의한 영향이 확대되고 있습니다. 최근의 경우에는 코로나 19 사태 등 다양한 경기변동에 영향을 주는 사건들이 발생 및 글로벌 경기 둔화에 따라 전반적인 완성차 판매량 감소에 따라 자동차 부품, 차체 부품 산업의 성장성에도 영향이 있습니다. 라. 경쟁요소 자동차 부품 산업은 취급하는 품목에 따라 특성이 차별화될 수 있습니다. 상위 부품업체의 경우에는 선도기술과 신제품개발에 집중하기 위해 자본집약적 형태를 보이고있고, 하위 부품업체의 경우에는 노동력 투입이 많은 제품을 취급함에 따라 노동집약적인 형태를 보이고 있습니다. 상위 부품업체의 경우 막대한
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자본투자가 요구되는 장치산업으로서 제품의 연구개발, 수주, 양산, 고객대응, 그리고 단종까지 수 년의 기간이 소요되기 때문에 몇몇의 업체들에 의해 진입장벽이 구축되어 있습니다. 이러한 진입장벽은 대규모의 자본을 지닌 대기업일지라도 시장 선진입 후 성공 가능성을 떨어트리는 요인으로 작용하고 있습니다.연결회사가 속한 차체용 핫스탬핑 부품 산업의 경우에도, 고객사와의 오랜 유대관계라는 진입장벽 외에 균일한 제품의 양산 능력, 원가 절감 경쟁력 등을 바탕으로한 기술 진입장벽이 구축되어 있으며, 초기 대규모 설비투자가 수반되는 장치산업의 특징상의 자본 진입장벽이 구축되어 있습니다. 연결회사는 핫스탬핑용 차체 부품 분야에서 오랜 업력과 연구개발 특허 및 고객사 물량증가, 신차개발에 적극적으로 대응하여경쟁우위를 지킬것이며, 향후에도 해외 완성차 업체向 매출을 증대시키기 위하여 신차 수주 및 신규 고객사 확대를 지속적으로 추진할 예정입니다. (4) 국내외 시장여건자동차시장은 자동차 대중화 확산기였던 2000년대 이전까지는 경기변동에도 불구하고 고성장을 지속해 왔지만, 자동차 보급이 성숙단계에 들어선 내수시장은 성장보다 경기변동과 정부의 산업 지원정책 및 노사 관계등에 영향을 받고 있습니다. 또한 글로벌화에 따라 현지생산이 증대됨에 따라 각국의 현지사정에 의한 영향이 확대되고 있습니다. 2023년 내수 자동차부품 시장은 금리 인상 및 러시아-우크라이나 전쟁에도 불구하고 반도체 공급부족 문제 완화 및 대기수요의 해소등 전반적인 완성차판매량은 증가로 전년대비 10.2% 상승하고 있으며, 국내 자동차 부품사의 경우 2020년 이후 연평균 6%대의 성장율을 보이고 있습니다. 회사는 기존 고객사와의 공급관계 강화 및 글로벌 완성차업체 수주확대를 통해 불확실한 글로벌 경영환경 속에서도 당사는 안정적인 성장을 지속할 수 있도록 노력할 것입니다. (5) 경쟁상황 자동차 산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업이라는 특성 때문에 각 국마다 소수 업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 즉, 일정 규모의 양산 설비를 구축하는 데 막대한 비용이 투입되어야 하며 진입 결정 이후 제품 출시까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 대기업이라도 진입에 성공할 가능성이 낮습니다. 이러한 특성 때문에 세계 각국에서는 소수의 자동차 산업 업체 위주의 과점체제가 구축되고 있습니다. 자동차부품 산업도 위와 같은 특성을 가지고 있습니다. 이밖에 자동차 업체는 종업원이 수만 명에 이르고 협력업체가 수천 개에 달하기 때문에, 부실 경영이 장기화되는 경우에도 국민 경제에 미치는 파장을 고려해 쉽사리 퇴출을 감행하지 못하는 특성을 가지고 있습니다. 자동차 산업의 핵심 경쟁 요소로는 제품력과 마케팅력, 비용 경쟁력을 들 수 있습니다. 이 세 가지 요소는 시장 지배력을 강화하고 비용 절감 및 수익성을 확보하는 데 결정적인 영향을 미치는 변수입니다. 이 중 가장 중요한 제품력은 차량의 성능, 안전성, 디자인, 품질, 신기술 등 제품에 대한 만족도를 극대화시킴으로써 경쟁 우위를 가질 수 있게 해줍니다. 마케팅력은 고객이 원하는 상품 컨셉트 창출 및 신제품 출시, 광고, 판매 및 A/S망 구축 등을 매개로 고객을 적극 창출함으로써 경쟁력을 높여주게 됩니다. 비용 경쟁력은 신제품 개발 비용, 양산차 제조 생산성, 간접 인력의 생산성, 금융비용 등을 포함하는 총체적인 비용 개념으로 가격 경쟁력과 수익성에 결정적인 영향을 미치고 있습니다.(6) 시장점유율 추이각 부품회사별로 여러 종류의 제품들이 혼재되어 있어 객관적인 시장 규모 및 점유율의 산출이 어려운 상황입니다. 라. 사업부문별 재무정보(1) 영위사업 요약당사의 영위사업은 다음과 같습니다. 부문 내 용 자동차차체부품 차체골격 구조 및 개폐장치 등 자동차 뼈대를 구성하는 부품의 제조 및 판매 FLOOR류 FRONT / CENTER / REAR FLOOR로 구분되며, 차체의 바닥을 형성 MOVING류 차량의 입출 및 방진, 방수 기능을 수행하며, Door, Trunk Lid, Tail Gate로 구분
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SIDE류 자동차 바디의 기둥 역할을 가지는 부품으로 정면 및 측면충돌시 충돌에너지를 흡수하고 차체가 변형에 의하여차 실내로 침투하는 것을 방지하여 승객을 보호하는 기능 금형제품 차체부품의 프레스 성형을 위한 금형의 제조 및 판매 (2) 부문별 재무정보당사의 부문별(지역별) 영업실적은 다음과 같습니다. 연결회사의 사업은 핫스탬핑 부문 사업군으로 법인이 위치한 한국, 미국, 중국으로 분류됩니다. (단위:백만원) 구분 제42 (당)기 제41 (전)기 증감 한국 매출액 영업이익 미국 매출액 영업이익 중국 매출액 영업이익 내부거래 매출액 영업이익 합계 매출액 영업이익 마. 신규사업 정보당사는 본 공시서류 작성기준일 현재 계획된 신규사업이 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 합병추진 당사는 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 경영성과 등에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영 및 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 1. 업계의 현황 2023년 자동차산업은 물가 및 금리 상승에 따른 경기 위축, 국제 정세 불안정에 따른불확실성 증가로 다소 불안한 시장환경 속에서 출발하였으나 차량용 반도체 등 부품공급 부족이 완화되면서 주요시장(미국, 유럽 등)의 완성차 공급이 정상화되고 코로나19 이후 누적, 이연된 대기수요가 실현되면서 큰폭으로 증가하였습니다. 2023년 글로벌 자동차 판매는 10% 증가한 약 9,000만대 수준을 기록하였으며, 2023년 내수시장은 친환경차 및 SUV 판매호조, 전년도 기저효과와 이연된 수요로 전년대비 5% 증가한 176만대를 기록하였습니다. 또한, 수출시장 역시 미국 및 유럽시장에서 국산차의 판매 호조세 및 환율 효과로 23% 증가한 284만대를 기록하였습니다. 2024년 글로벌 자동차 시장 예상 판매량은 2.4% 늘어난 약 9,220만대를 기록할 것으로 전망됩니다. 경제 주요국의 경제성장률이 둔화되면서 소비가 위축 될 것으로 보여 자동차시장 역시 영향을 받아 성장률은 전년과 비교하여 둔화할 것으로 보입니다. 2024년 국내자동차 시장은 고금리에 따른 글로벌 경기부진 영향으로 소비심리가 위축되고 대기수요의 감소로 내수, 수출 모두 성장세가 둔화될 것으로 보입니다. 내수와 수출판매 각각 179만대 287만대로 1%대 성장률로 예상됩니다. 2. 당사의 현황 -주요 경영지표 (단위:백만원) 과목 제42기(2023년) 제41기(2022년) 증감 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 EBITDA 영업이익률 자기자본순이익률(ROE) 유동비율 부채비율 자기자본비율 ROE = (당기순이익/자기자본) * 100% 유동비율 = (유동자산/유동부채) * 100% 부채비율 = (부채총계/자기자본) * 100% 자기자본비율 = (자기자본/자산총계) * 100% 2023년 자동차산업은 물가 및 금리 상승에 따른 경기 위축, 국제 정세 불안정에 따른불확실성 증가로 친환경 자동차 시장의 성장 둔화 등 여러가지 불확실성 속에서 출발하였습니다. 그러나 미국 및 유럽의 대기수요가 실현되면서 대부분의 시장에서 이전의 자동차 시장 규모를 회복하였습니다. 당사는 2023년 연결기준 1조 7389억 매출을 기록하여 전년대비 14.76%p 성장하였습니다. 영업이익은 물량증가로 인한 가동율 향상 및 북미법인이 22년 하반기부터 매출이 본격화되면서 전년대비 64.6%p 상승하였습니다. 당기순이익의 경우 영업이익 증가로 1,527억을 기록하여 전년대비 78.1% 증가하였으며 자기자본순이익률(ROE)는 전년 대비 6.22%p 증가하였습니다. 재무상태의 경우 고객사 물량증가에 따른 CAPA 증설로 장기차입금은 96억 증가하였으나, 금리상승으로 인하여 단기 차입금은 348억 감소시켜 고금리
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시장상황에 대응하여 금융비용 감소를 위해 노력하고 있습니다. 또한 판매량 증가에 따라 재고자산은 감소하였으나 이익 증가에 따른 현금성 자산 증가, 차입금 상환에 따른 단기차입금 감소로 유동비율은 전년 대비 48%p 상승하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 1. 재무상태 (단위:백만원) 과목 제42기(2023년) 제41기(2022년) 증감 [유동자산] - 당좌자산 - 재고자산 - 기타유동자산 [비유동자산] - 투자자산 - 투자부동산 - 유형자산 - 무형자산 - 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [연결자본잉여금] [기타자본항목] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 당기말 연결회사의 총 자산은 전기대비 1,156억 증가한 1조 449억입니다. 유동자산은 전기대비 840억 증가한 6,468억이며 비유동자산은 전기대비 316억 증가한 3,980억입니다. 자산의 주요 변동요인은 다음과 같습니다. 유동자산에서는 영업이익 증가 및 투자관련 자금 축적으로 현금성자산이 1,167억 증가하였으며, 또한 전년도에 계속적인 매출성장을 기대로 보유하였던 재고자산이 당기에 소진되어 353억 감소하였습니다. 비유동자산은 전년대비 316억이 증가하였습니다. 해외법인의 설비투자로 302억이 증가가 주요한 사항입니다. 연결회사의 총 부채는 전기대비 357억 감소한 5,097억입니다. 계 속되는 고금리 경제상황에 대응하고 재무건전성을 확보하고자 차입금을 348억 감소시켰습니다 장기차입금은 일부 상환을 하였음에도 증가하였는데 설비투자를 위한 신규차입을 진행하여총 10.5%(96억원) 증가하였습니다. 연결회사의 총 자본은 전기대비 1,514억 증가한 5,352억입니다. 연결당기순이익 1,526억이 주요 변동요인이었습니다. 2. 영업실적 당기 연결회사의 매출액은 전기 대비 2,237억 증가한 1조 7,389억 입니다. 친환경차시장 성장세의 둔화에도 글로벌EV사의 매출이 계속적으로 상승하고 있고 반도체 부품수급 정상화 및 대기수요 영향으로 국내 자동차 OEM사 매출액 또한 증가하였습니다 매출원가는 전기대비 1,401억 증가한 1조 4,538억입니다. 매출원가율은 3.1%p 하락한 83.6%입니다. 당사는 장치산업으로 매출증가로 인한 가동률 상승시 고정비율 감소효과가 주된 변동요인 입니다. 판매관리비는 전기대비 23억 증가한 770억을 기록하였으나 매출액 상승으로 인해 판관비율은 전기대비 0.5%p 감소하여 4.4%를 기록하였습니다. 영업이익은 앞서 설명한 바와 같이 매출성장 14.8%로 인한 가동률 증가로 전기대비3.6%p 증가한 11.97% 입니다. 법인세비용 차감전 순이익은 외화자산부채의 평가 및 실현에서 발생하는 손익 변동을 주된 요인으로 전기대비 773억 증가한 2,004억이며 2.9%p 증가하였습니다. 당기순이익은 전기대비 669억 증가한 1,527억이며 이익 증가에 따른 인한 법인세 증가분이 반영되었습니다. 2-1. 부문별 영업실적 당사의 부문별(지역별) 영업실적은 다음과 같습니다.연결회사의 사업은 핫스탬핑 부문 사업군으로 법인이 위치한 한국, 미국, 중국으로 분류됩니다. (단위:백만원) 구분 제42 (당)기 제41 (당)기 증감 한국 매출액 영업이익 미국 매출액 영업이익 중국 매출액 영업이익 내부거래 매출액 영업이익 합계 매출액 영업이익 매출 상승요인으로는 연결회사의 매출 중 69.5%를 차지하는 글로벌 EV사의 매출이 전기대비 15.8% 성장하였습니다. 또한 국내 자동차 OEM사 및 기타 물량은 전기대비 12.5% 성장하였습니다. 차량용 반도체 등 부품공급 부족이 완화되고 코로나19 이후 누적, 이연된 대기수요가 실현되면서 성장세를 보였습니다. - 한국 : 한국의 각 법인은 경주, 예산, 안양에 위치하고 있으며, 핫스탬핑 차체 소재를 생산 및 해외법인에 공급하고 있습니다. 핫스탬핑 공법을 이용한 차체 프레스 소재를 생산하여 H/KMC의 1차 벤더 및 글로벌EV사 向 소재를 해외법인에 공급하고 있습니다. - 미국 : 미국의 각 법인은 프리몬트, 오스틴 지역에 위치하고 있으며 핫스탬핑 차체 소재를
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생산 및 조달한 후 용접(조립)하여 글로벌EV사에 공급하고 있습니다.미국의 전기차 수요증대로 글로벌EV사 向 매출이 증가하였으며, Simwon NA, Corp.가 2022년 하반기부터 본격적인 양산을 시작하여 전년대비 32% 매출이 증가하였습니다. - 중국 : 중국의 각 법인은 상숙, 남경, 상해에 위치하고 있으며 핫스탬핑 차체 소재를 생산 및 조달한 후 용접(조립)하여 글로벌EV사에 공급하고 있습니다. 중 국법인의 경우 전기차 수요 증대로 전년대비 7.2% 매출이 증가하였습니다. 2-2. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 공시대상기간 중 신규사업이 없습니다. 2-3. 환율변동 영향 연결회사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD 등이 있습니다. 법인세차감전손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 10% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였으며 당기말과 전기말 현재 환율변동위험은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사내 각 기업의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다. 2-4. 자산손상에 관한 사항 당사는 공시대상기간 중 자산손상에 관한 사항이 없습니다. 2-5. 중단사업에 관한 사항 당사는 공시대상기간 중 중단사업이 없습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 1. 유동성 현황 당사는 안정적인 자금 확보 및 적정 유동성 유지를 위해 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고, 자금 수지 검토 후 적정 유동성을 유지하고 있습니다. 유동성 위험에 대비하고자 단기차입금 한도를 상시 확보하고 있으며, 종속회사 역시 당사 및 종속회사의 지급보증 등을 통하여 차입한도를 확보하고 있습니다. [유동성 현황] (단위 : 백만원) 구분 제42 (당)기 제41 (당)기 증감 기말 현금 및 현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 연결회사는 당기말 2,528억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 전기 1,362억원 대비 1,167억 증가하였습니다. 보유자금은 설비투자의 집행 및 유동성 차입금의 상환등 유동성 확보를 목적으로 보유하고 있습니다. 현금 흐름 관련하여서는 2023년은 영업활동으로 2,462억원 현금 유입, 투자활동으로 607억원 현금 유출, 재무활동으로 691억원의 현금 유출이 있었습니다. 투자활동에 따른 현금 유출은 전기차 물량 증가에 따른 유형자산 취득으로 574억원이 포함되어 있습니다. 이는 전기차 물량 증가에 따른 설비증설이 주요사항입니다. 재무활동에 따른 현금 유입은 단기차입금 감소, 리스부채상환등으로 691억의 현금유출이 있었습니다. 2. 자금조달과 지출 2-1. 회사의 차입금 내역 당기말 현재 연결회사의 차입금 규모는 1,646억입니다. 당사의 차입금은 단기차입금 459억원, 유동성장기차입금 172억, 장기차입금 1,015억으로 구성되어 내역은 다음과 같습니다. [단기차입금] (단위:원) 차입처 내역 이자율 만기일 제42(당)기 제41(당)기 기업은행 외매채 농협은행 일반자금대출 수출입은행 운영자금대출 수출입은행 구매자금대출 우리은행 일반자금대출 하나은행 일반자금대출 일반자금대출 씨티은행 원자재구매자금 씨티은행 일반자금대출 씨티은행 운영자금대출 국민은행 일반자금대출 기업은행 일반자금대출 국민은행 기업운전일반대출 합 계 [장기차입금] (단위:원) 차입처 내역 이자율 만기일 제42(당)기 제41(당)기 산업은행 시설자금대출 신용보증기금 무보증 사모사채 경남은행 일반자금대출 기업은행 중소기업자금대출 기업은행 운전자금대출 기업은행 운영자금 농협은행 운전자금대출 농협은행 운전자금대출 농협은행 운전자금대출 신한은행
명신산업 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

운영자금 교보증권 무보증사모사채 국민은행 운전자금대출 시설자금대출 씨티은행/ BBVA 신디케이트론 한국수출입은행 설비자금 대출 소 계 유동성장기차입금 장기차입금 잔액 [회사채] (단위:원) 발행자 사채명 발행일 만기일 연이자율 제42(당)기 제41(당)기 명신산업(주) 무보증사모사채(주1) (주)심원개발 무보증사모사채(주1) 합계 2-2 중요한 지출 -투자 : 2023년 총 투자는 574억 규모입니다. 투자내역을 목적별로 보면 신규증설관련 설비투자에 431억, 금형 투자등에 41억, 설비개선 및 기타 102억이 소요 되었습니다. 전기차 물량 증가에 따라 미국현지 투자금액은 484억으로 물량증가에 대응하기 위하여 집행되었습니다. 전기차의 물량증가가 지속될 예정이며, 추가 신차 수주 가능성이 있어 해당 투자에 대해서는 검토를 면밀히 하여 운영할 계획입니다. - 차입금의 상환 : 당기 차입금 변동에 따른 순 현금흐름은 현금유출 449억원입니다. 고금리 경제상황에 대응하고 재무건전성을 확보하고자 차입금을 상환하였습니다. 당사는 차입금 만기도래 분에 대해 만기 당시 보유 현금 및 차입금 수준을 고려하여 상환 또는 대환 여부를 결정할 예정입니다. 5. 부외거래 당사 우발상황 및 약정사항은 아래와 같습니다.- 연결회사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 금융기관명 구 분 한도금액 사용금액 명신산업(주) 국민은행 무역금융 신한은행 전자방식외담대 KEB하나은행 외상매출채권전자대출 농협은행 일람불신용장 (주)심원테크 IBK기업은행 운영자금 KB국민은행 운영자금 KEB하나은행 운영자금 수출입은행 운영자금 (주)심원개발 신한은행 운영자금 기업은행 운영자금 국민은행 운영자금 국민은행 운영자금 수출입은행 구매자금 시설자금 씨티은행 운영자금 씨티은행/BBVA은행 설비자금 대출 한국수출입은행 설비자금 대출 심원기차부건과기(상해)유한공사 기업은행 외상매출채권 담보대출 씨티은행 유동자금 한도대출 심원기차부건과기(남경)유한공사 기업은행 운영자금 우리은행 운영자금 합 계 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시 개정 기준서에서는 '유의적인' 회계정책 정보 대신 '중요한' 회계정책 정보를 공시하도록 하고 '중요한' 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' 개정 - 회계추정치의 정의 개정 기준서에서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 새로운 상황의 전개나 새로운 정보의 획득으로 측정기법이나 투입변수를 변경한 경우, 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 자산과 부채가 동시에 발생하는 경우의 이연법인세 개정 기준서에서는 최초 인식시점에 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래(예: 사용권자산과 리스부채, 복구충당부채와 관련 자산 최초인식)에 이연법인세자산 및 이연법인세부채가 인식되도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시개정 기준서에서는 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 국세조세개혁 - 필라2 모범규칙개정 기준서에서는 경제협력개발기구(OECD)가 발표한 필라2 모범규칙을 시행하기 위하여 제정된 세법에서 생기는 이연법인세자산ㆍ부채 인식과 이에 대한 정보 공시에 대한 예외 규정을