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물가인상 압박 등의 금융시장환경 영향으로 순이익 및 총자산이 다소 감소하였습니다. 나. 영업의종류 메리츠캐피탈은 자동차금융과 부동산담보 등 기업여신을 중심으로 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사 입니다. 종류 내용 1. 시설대여업 이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융 2. 할부금융 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융 3. 신기술사업금융 신기술 사업자에 대한 투자 및 융자 4. 팩토링 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 5. 일반대출 기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF 다 영 업부문별 자금조달 및 운용내용 (1) 자금조달실적 - 평잔 (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 제12기 제11기 제10기 평잔 이자율 구성비 평잔 이자율 구성비 평잔 이자율 구성비 차입부채 차입금 사채 콜머니 기타부채 자본총액 합 계 주) 금감원 업무보고서 기준 (2) 자금운용실적 - 평잔 (단위 : 백만원, %) 구 분 운용항목 제12기 제11기 제10기 평잔 이자율 구성비 평잔 이자율 구성비 평잔 이자율 구성비 원화자금 현금및예치금 유가증권 대출채권 할부금융자산 리스자산 유형자산 무형자산 기타자산 합 계 주) 금감원 업무보고서 기준 라. 영업 종류별 현황 (1) 취급업무별 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 리 스 금융리스 운용리스 소 계 할 부 금 융 대 출 금 팩 토 링 합 계 (2) 부문별 영업실적 1) 리스 취급현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 물 건 별 국산 외산 소 계 이용자별 공공기관/비영리단체 사업자(법인,개인) 기타 소계 업 종 별 제조업 비제조업 소계 주) 선급리스 제외 2) 할부금융 취급현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 내 구 재 주 택 기 계 류 기 타 총 계 3) 대출업무 취급현황 (단위 : 만원) 구 분 제12기 제11기 제10기 일반대출 일반대출 오토론 합 계 3) 영업 현황 (단위 : 백만원) 과 목 제12기 제11기 제10기 Ⅰ.영업수익 1.이자수익 2 수수료수익 3.리스수익 4.금융투자상품수익 5.기타영업수익 Ⅱ.영업비용 1.이자비용 2.수수료비용 3.리스비용 4.금융투자상품비용 5.판매관리비 6.기타영업비용 Ⅲ.영업이익 Ⅳ.영업외수익 Ⅴ.영업외비용 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 Ⅶ.법인세비용 Ⅷ.당기순이익 주) K-IFRS 연결포괄손익계산서 기준 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품거래 현황 기준일: 2023년 12월말 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 기타 거 래목 적 위험회피 매매목적 거 래장 소 장내거래 장외거래 거 래형 태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 기준일: 2022년 12월말 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 기타 거 래목 적 위험회피 매매목적 거 래장 소 장내거래 장외거래 거 래형 태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 나. 신용파생상품 거래현황 (단위 : 건) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 기 타 계 다. 신용파생상품 상세명세 (단위 : 원) 상품종류 보장매수자 보장매도자 취득일 만기일 액면금액 기초자산 (준거자산) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의
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신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CO 법인투자자 메리츠증권 3년 원화국고채 KR103501G935 CO 법인투자자 메리츠증권 3년 원화국고채 KR103501G935 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 한국전력채권1027 TRS 법인투자자 메리츠증권 한국전력채권1394 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준(환율은 취득일 기준의 고시환율) 라. 신용파생상품 계약 명세 (단위 : 원) 신용파생상품의 명칭 건수 총 계약금액 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계에 해당하는 상품 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항이 있는 상품 없음 없음 없음 없음 없음 없음 합계 주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준(환율은 취득일 기준의 고시환율) [주요종속회사에 관한사항] 3. 파생상품거래 현황가. 파생상품거래 현황 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래 목 적 위험회피 매매목적 거 래 장 소 장내거래 장외거래 거 래 형 태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 나. 신용파생상품거래 현황 (단위 : 건수) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 기 타 계 다. 신용파생상품 상세명세 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산 (준거자산) 4. 영업설비 가. 지점 등 설치현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 현재) (단위 : 개) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 부산광역시 대구광역시 계 주) 지점에는 '영업부금융센터', '강남프리미엄WM센터' 및 '디지털금융센터' 포함 나. 영업설비 등 현황 - 당사가 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다. 다. 자동화기기 설치 현황 (1) 시행서비스 : 잔액조회, 계좌 입/출금, 거래결과 조회, 이체, 통장정리 등(2) 설치장소(총 3대) : 솔모로골프장 1층, 메리츠화재 강남 메리츠타워 1층, 부산 메리츠타워 1층 [주요종속회사에 관한사항] 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2023.12.31) (단위: 개) 지 역 본 점 지 점 출장소/사무소 합 계 서울특별시 인천광역시 부산광역시 광주광역시 대전광역시 대구광역시 경기도 강원도 경상남도 전라북도 전라남도 충청북도 계 2. 영업설비 등 현황 - 메리츠캐피탈이 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원) 구 분 제52기(연결기준) 제51기(연결기준) 제50기(연결기준) 영업용순자본 총 위 험 액 잉 여 자 본 필요유지자기자본 순자본비율 ※ 제52기 4분기 별도재무제표 기준 잉여자본은 백만 원임 주1) 순자본비율 = ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100주2) 필요유지자기자본 = 법정자본금 ×70% (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 제51기 제50기 실질자산(A) 실질부채(B) 자산부채비율(A/B) 주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) 주2) 자산부채비율이란 금융투자업자의 부채에 대한 자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치를 말함. 자산과 부채는 실질가치에 의해 산정하고 있으며, 시가평가를 원칙으로 하고 있음 주3) 별도재무제표 기준 (3) 레버리지비율 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 제51기 제50기 수정 총자산(A) 수정 자기자본(B) 레버리지비율(A/B) 주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이
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정하는 방식에 따라 산정주2) 별도재무제표 기준 나. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책 ■ 리스크관리 문화 ○ 리스크관리를 중요한 업무로 인식 금융기관의 경영환경은 예측이 어려운 각종 리스크에 노출되어 있으며 금융시장의 불확실성 및 변동성 증대 등 리스크환경 변화가 심화됨에 따라 건전한 경영 활동을 위한 전사적인 리스크관리문화 정착이 경영의 핵심적인 과제로 부각되고 있으며 리스크관리 업무수행이 금융기관의 수익창출과 더불어 반드시 동반되어야 하는 매우 중요한 업무로 인식되고 있습니다 ○ 경영진의 리스크관리에 대한 확고한 인식 보유 당사는 이사회를 비롯한 경영진이 리스크관리에 대한 확고한 인식을 보유하고 있으며 성장위주 경영만을 지양하고 전사적으로 리스크를 일정한 수준에서 관리하여 수익을 극대화하기 위해 노력하고 있습니다 ■ 리스크관리 원칙 ○ 이사회의 최종적인 책임과 권한 리스크관리의 일차적인 책임은 각 해당 팀 · 점장 및 담당임원에게 있으며 이사회는 리스크관리조직의 최상위 기구로서 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다 ○ 유기적으로 결합된 리스크관리 체계 리스크관리위원회 리스크관리실무위원회 심사위원회 및 부문별 리스크관리 실무협의회 리스크관리팀 심사분석팀 심사관리팀 팀별 리스크관리자 등의 효율적인 리스크관리 조직체계 구축 및 전문 인력 양성 업무 및 관리기준을 명시한 관련 규정 리스크 측정 및 분석 등 상시점검이 가능한 리스크관리시스템 등의 인프라 구축을 통하여 유기적으로 결합된 리스크관리체계를 구축하고 있습니다 ○ 자율성과 견제의 균형 전사적으로 영업 및 자산운용활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 거래에 따른 결제기능을 분리하여 결제담당부서에서 집중 관리하도록 하며 각종 리스크에 대한 관리 및 통제기능을 리스크관리팀에서 집중 관리하고 있습니다 ○ 전사적 통합 한도관리체제 유지 전사적으로 적정 순자본비율을 유지할 수 있는 수준의 총리스크한도를 설정하고 이를 시장리스크 신용리스크 기타리스크 운영리스크 로 구분하여 배정함으로써 전사적인 통합 한도관리체제를 유지하고 있습니다 ■ 전사적인 리스크관리체계 구축을 위한 활동 ○ 리스크관리시스템 도입을 통한 통합 리스크 관리 당사는 급변하는 금융 환경변화에 대응하고자 전문화된 리스크관리체계 구축을 위한 리스크관리시스템을 도입하여 운영하고 있으며 리스크관리시스템을 통하여 내부모형 (VaR) 에 의한 시장리스크 측정 신용 Exposure 및 신용리스크 측정 유동성비율 및 유동성갭 측정 등 다양한 리스크를 통합하여 관리하고 있습니다 ○ 중장기종합계획에 의거 전사적 리스크관리 체제 구축 추진 이사회로부터 승인받은 리스크관리 중장기종합계획에 의거 단기목표로는 조직 프로세스 인력 시스템 등의 리스크관리 Infra 구축을 통한 리스크관리문화 정착 중장기적으로는 리스크요인별 통합리스크관리 자본배분 성과평가 등의 리스크관리 프로세스 통합을 통한 전사적 리스크관리 체제 구축을 위하여 단계별로 추진하고 있습니다 ■ 조직체계 일반원칙 ○ 효율적인 리스크관리조직체계 구성 이사회 리스크관리위원회 리스크관리실무위원회 심사위원회 리스크관리팀 심사분석팀 심사관리팀 부문별 리스크관리 실무협의회 거래담당부서 결제담당부서 등의 구성 역할 업무 각 조직 간의 유기적 관계 등을 정하여 효율적인 리스크관리조직체계를 구성하고 있습니다 ■ 리스크관리위원회 ○ 이사회로부터 리스크관리 관련 결정권한을 위임받아 리스크의 총괄적인 감독수행 리스크관리위원회는 이사회로부터 리스크관리와 관련된 결정권한을 위임받아 회사의 발생 가능한 리스크를 인식 측정 감시 통제하는데 필요한 정책 및 원칙을 수립하고 리스크의 총괄적인 감독수행 및 효율적인 통제 환경을 조성하고 있으며 리스크관리전략 이행을 위하여 회사의 총리스크한도를 설정ㆍ관리하고 리스크관리 중장기 종합계획의 세부추진 현황을 점검하며 전사적인 리스크관리문화 및 내부통제환경 정착에 노력하고 있습니다 ○ 리스크관리위원회 위상강화를 위하여 등기이사로 구성 리스크관리위원회는 이사회로부터 위임 받은 리스크관리 관련 의사결정
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권한을 수행하도록 등기이사 인 사외이사 인 포함 을 포함 총 인으로 구성되어 있습니다 ■ 리스크관리실무위원회 ○ 리스크관리위원회로부터 의사결정권한을 위임받아 실무사안의 심의ㆍ의결 리스크관리실무위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 전사적 리스크측정방법의 수립 변경 및 적정성을 점검하며 리스크관리정책 및 전략 변경 시 리스크관리와 관련된 사안에 대하여 검토하고 부문별 리스크한도 및 포지션한도를 배정하는 등 실무사안에 대하여 심의ㆍ의결하고 있습니다 ○ 일반적인 리스크관리 실무사안에 대한 심의ㆍ의결의 전문성 및 적시성을 확보하고 전사적으로 종합적인 리스크분석 및 심의가 가능하도록 현재 각 부문의 본부장 및 회사 전 부문에 걸쳐 현업 후선 및 리스크관리와 내부통제까지 총 명으로 구성되어 있습니다 ■ 심사위원회 ○ 심사위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 대출 여신성 투자 지급보증 실행시 수반되는 신용위험 및 PI 투자시 가능한 리스크를 검토 논의하며 단기금융한도 (CP 할인 적격업체를 선정 관리합니다 ■ 부문별 리스크관리 실무협의회 ○ 위원회의 실무적 검토 강화 회사에서 발생할 수 있는 리스크 점검과 개선방안 등을 종합적으로 논의 할 수 있도록 부문별 실무협의회를 두고 있으며 위원회의 실무적인 업무 수행을 위한 실무적 검토를 강화하기 위한 기구로서 리스크관리 관련 사안의 실무를 검토하고 있습니다 ○ 부문별 운영 현재 부문별로 금융투자상품선정위원회 유동성관리협의회 비상대책실무협의회 대출및종목심사협의회 장외파생선정위원회 등이 운영되고 있습니다 ■ 심사분석팀 및 심사관리팀 ○ 심사분석팀 및 심사관리팀은 신용리스크 검토가 필요한 거래나 단기한도와 관련 해당업체에 대해 신용조사 및 평가와 업체별 신용한도의 설정 해지 등의 관리를 수행하는 한편 부실징후 기업의 정기적인 재무상태 점검을 실시합니다 ■ 리스크관리팀 ○ 리스크관리업무 총괄 리스크관리팀은 리스크의 관리 통제 및 보고 등 리스크관리업무를 총괄적으로 담당하며 거래 및 결제담당부서와 독립적으로 리스크측정 및 관리방안의 수립 및 적정성 분석 리스크관리시스템 구축 및 운영 등 리스크관리업무를 수행하고 있습니다 ○ 리스크관리문화 정착을 위한 적극적인 노력 리스크관리팀은 전사적인 리스크관리 관련 의식 함양을 위하여 리스크관리 관련 사내외 교육 마련 주요 리스크관리 제도 안내 등을 위한 리스크관리 커뮤니티 사내 통신망 를 적극 활용하여 회사 내 리스크관리 문화 정착을 위하여 적극 노력하고 있습니다 ■ 팀별 리스크관리자 ○ 리스크관리팀과 긴밀한 협조체제 유지 전사적으로 해당 팀의 리스크보고체계 수립 및 리스크 측정분석보고 등을 위하여 거래담당자와 독립적으로 팀별 리스크관리자를 선정하여 운영하고 있으며 리스크관리팀과의 긴밀한 협조체제를 통하여 전사적인 리스크관리 문화정착에 노력하고 있습니다 신용위험관리 ○ 신용위험은 거래 상대방이 결제의무 원리금 상환의무 등 계약을 불이행함으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고 있습니다 ○ 당사는 투자에 앞서 심사위원회의 엄격한 심사 승인 프로세스를 통해 신용리스크를 관리하고 있습니다 ○ 신용리스크노출규모를 거래상대방별 그룹별 신용등급별 국가별로 관리하고 있습니다 ○ 신용 Exposure 측정 및 한도관리 모니터링 경영진 보고 등 체계적인 관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다 시장위험관리 ○ 시장위험은 시장상황의 변화로 주가 이자율 환율 등 시장성이 있는 포지션의 가치가 변동하여 회사가 부담하게 되는 손실가능성으로 정의하고 있습니다 ○ 시장위험 한도는 거래부서가 시장위험이 있는 거래를 하고자 할 경우 리스크관리팀과 사전협의 및 검토 후 리스크관리실무위원회를 통해 부서별 운용별 상품별 한도를 부여받습니다 시장위험 한도는 ① 포지션한도 ② 손실한도 ③ 위험액한도 ④ 민감도한도 등을 기본으로 하고 있습니다 ○ 시장위험 한도관리는 일별로 한도 준수여부 및 운용내역을 파악하여 현황을 작성하여 보고하고 있으며 이를 통해 거래부서의 한도 적정성을 검토하여 최소 연 회 이상 전사한도배분을 실시하고 있습니다 또 시장상황의
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급변에 당사 포지션이 어느 정도 위험에 노출되었는지 파악하기 위해 금융위기와 같은 다양한 시나리오를 바탕으로 시장위험 위기상황분석 을 정기적으로 수행하고 있습니다 유동성위험관리 ○ 자금조달계획 차질 등에 따른 자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 리스크와 시장의 거래부족 높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 되는 경우 손실이 발생할 수 있는 리스크로 정의하고 있습니다 ○ 유동성비율을 주요 지표로 하고 유동성갭 분석 유동성 시나리오 분석을 보조지표로 활용하고 있습니다 자금조달과 운용의 만기 불일치에 대비하기 위하여 개월 및 개월 유동성비율 한도를 설정하여 관리하고 있습니다 ○ 유동성리스크 발생에 따른 위기상황에 대비하기 위하여 위기상황 단계별 대비책을 마련하고 있습니다 ○ 유동성비율 갭 분석 시나리오분석 및 한도관리 모니터링 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다 운영위험관리 ○ 운영위험이란 Basel Ⅱ 에서는 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스 인력 시스템 및 외부사건으로부터 초래될 수 있는 손실발생 위험으로 정의하고 있으며 내부 직원의 고의 또는 실수 부적절한 업무 처리 절차 불확실한 의사소통 전산시스템 장애 등에 의해 우리가 일상적인 업무를 수행하면서 발생할 수 있는 모든 위험을 말합니다 ○ 운영위험은 적절한 통제 및 경감 활동 등을 통해서 경감시킬 수 있으며 이를 관리할 수 있는 시스템의 구축이 필요함 운영위험 관리시스템은 업무 프로세스 분석 , RCSA( 리스크통제자가진단 ), KRI( 핵심리스크지표 손실데이터 수집 및 분석 운영위험액 측정 등으로 구성되어 있습니다 ○ 당사는 운영위험관리 체제를 구축하였으며 분기마다 리스크자가평가를 통하여 회사에 내재되어 있는 운영위험을 측정ㆍ관리하고 있으며 이를 경감시키기 위한 개선과제를 도출ㆍ실행하고 있습니다 ○ 운영위험 관리시스템 구축을 통하여 예기치 못한 위험으로부터 발생 가능한 손실에 대비할 수 있으며 경영의 안정성을 향상시키고 있습니다 다. 수수료 현황 - 오프라인 위탁 수수료 징수 기준 시장구분 상품구분 거래금액 수수료율 비고 주식 코스피 코스닥 코넥스 ELW ETF ETN 2억원 이하 영업점 /컨택센터 5억원 이하 5억원 초과 K-OTC 0.5% 일괄 적용 선물 KOSPI200선물 미니KOSPI200선물 EUREX야간KOSPI200선물 EUREX야간미니KOSPI200선물 변동성지수선물 섹터지수선물 코스닥150선물 KRX300선물 15억원 미만 영업점 20억원 미만 25억원 미만 36억원 미만 36억원 이상 주식선물 ETF선물 15억원 미만 20억원 미만 25억원 미만 36억원 미만 36억원 이상 옵션 KOSPI200옵션 KOSPI200위클리옵션 EUREX야간KOSPI200옵션 EUREX야간KOSPI200위클리옵션 미니KOSPI200옵션 코스닥150옵션 주식옵션 1천만원 미만 영업점 1천만원 이상 기타 선물/옵션 채권금리 선물 3년국채 1계약 당 8,000원 5년국채 10년국채 통화선물 미국달러 1,600원 EUREX야간미국달러 엔 유로 상품선물 금 800원 돈육 8,000원 통화옵션 미국달러 1.5% 일괄 적용 - 온라인 위탁 수수료 징수 기준 시장구분 상품구분 거래금액 수수료율 비고 주식 코스피 코스닥 코넥스 ELW ETF ETN 1백만원 이하 신용매수 / ARS 매매 일괄 적용 3백만원 미만 1천만원 미만 5천만원 미만 1억원 미만 5억원 미만 5억원 이상 K-OTC 0.25% 일괄 적용 선물 KOSPI200선물 미니KOSPI200선물 EUREX야간KOSPI200선물 EUREX야간미니KOSPI200선물 변동성지수선물 섹터지수선물 코스닥150선물 KRX300선물 0.007863% 일괄 적용 주식선물 ETF선물 0.008% 일괄 적용 옵션 KOSPI200옵션 KOSPI200위클리옵션 EUREX야간KOSPI200옵션 EUREX야간KOSPI200위클리옵션 미니KOSPI200옵션 코스닥150옵션 1천만원 미만 1천만원 이상 주식옵션 0.295554% 일괄 적용 기타
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선물/옵션 채권금리 선물 3년국채 1계약 당 3,000원 5년국채 10년국채 통화선물 미국달러 600원 EUREX야간미국달러 엔 유로 상품선물 금 300원 돈육 3,000원 통화옵션 미국달러 0.5% 일괄 적용 * 임의 상환(반대매매, 만기청산 등)시 오프라인 수수료 적용 - super365 계좌 온라인 위탁수수료(HTS, MTS) 징수 기준 시장구분 상품구분 수수료율 비고 주식 코스피, 코스닥, 코넥스, 해외주식 미국, 중국, 홍콩, 일본 채권 일반채권, 전환사채 소액국공채 * 오프라인 및 ARS 주문, 기타 상품의 경우 기존 수수료율 적용. - 채권 수수료 징수 기준 시장구분 상품구분 소구분 수수료율 비고 채권 일반채권 잔존기간 1년 미만 잔존기간 2년 미만 잔존기간 2년 이상 전환사채 잔존기간 구분없이 소액국공채 액면가 5천만원 이하 액면가 5천만원 초과 * 온,오프라인 구분없음 - 해외주식 위탁 수수료 징수 기준 구분 수수료율 오프라인 온라인(HTS, MTS) 미국 중국 홍콩 일본 싱가포르 0.5%(최소수수료 SGD 60) 호주 0.5%(최소수수료 AUD 40) 캐나다 0.5%(최소수수료 CAD 40) 유럽 (독일, 핀란드, 프랑스, 벨기에, 네덜란드, 포르투갈, 그리스, 아일랜드, 이탈리아, 스페인, 오스트리아) 0.5%(최소수수료 EUR 30) 베트남 0.5%(최소수수료 VND 600,000) * 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함. - 해외주식 소수점 위탁 수수료 징수 기준 구분 수수료율 미국 * 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함. - 해외파생상품 수수료 징수 기준 구분 통화 수수료 오프라인 온라인 해외선물 USD EUR HKD JPY SGD GBP CNY 해외선물 (Micro) USD EUR 해외옵션 USD EUR HKD * 1계약당 매매시 부과되는 거래수수료임. - CFD 수수료 징수 기준 구분 수수료율 오프라인 온라인(대면 개설) 온라인(비대면 개설) 국내 해외 미국 중국 홍콩 일본 * 비대면 개설의 경우 관리자 선택시 대면계좌 기준 적용 라. 업계의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성- 산업의 특성 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다. [ 금융투자업자 주요 업무 ] 구분 내용 투자매매업 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무 투자중개업 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무 투자자문업 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무 집합투자업 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무 투자일임업 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무 신탁업 신탁 서비스를 제공하는 업무 금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 따라서, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의
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수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 아래와 같습니다. [ 국내 주식시장 추이 ] (단위 : pt, 조원) 구 분 2023년 2022년 2021년 2020년 2019년 주가지수 KOSPI KOSDAQ 시가총액 금 액 증감율 + 22.83% + 12.00% + 37.78% + 9.23% 거래대금 금 액 증감율 + 22.87% + 18.55% + 149.51% 주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액임.주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계임.주3) 증감율은 전기말 대비 수치임 (출처 : 한국거래소 통계자료) - 산업의 성장성 금융당국은 자본시장 경쟁력 강화를 위해 해외 대형 IB를 롤 모델로 하여 초대형 금융투자회사로의 육성을 추진하고 있으며, 이러한 정책 방향에 부응하여 금융투자업계는 M 및 자본확충을 통하여 몸집 부풀리기가 진행되고 있습니다. 반면에 대형 IB 수준의 자본을 확충하기 어려운 중소형사들은 전문화를 통하여 생존을 모색하는 등 최근 자본시장의 경영환경은 대형화와 전문화라는 두 가지 방향으로 나아가고 있으며, 이러한 트렌드에 뒤쳐지는 회사는 도태될 수밖에 없는 상황으로 내몰리고 있습니다. 또한, 핀테크 등 IT기술이 접목된 새로운 형태의 금융서비스가 등장하고 있습니다.이러한 불확실한 경영환경은 국내 금융투자회사에게 위기와 기회를 동시에 제공하고 있으며, 시장의 구조적인 변화에 발빠르게 대응하는 회사는 지속 성장을 위한 기회로 활용할 수 있을 것이며, 그렇지 못하는 회사는 매우 큰 어려움을 겪게 될 것으로 보입니다. - 경기변동의 특성 금융투자회사는 국내외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 국내외 거시경제 변수 불확실성, 미국의 기준금리 인상 변동 등 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인한 시장상황 악화 시 수탁수수료 수입이 감소할 수 있습니다. 뿐만 아니라, 시장금리, 주가지수 및 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 금융투자회사의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다. 경제환경의 불확실성 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. (2) 국내외 시장여건- 시장의 안정성 및 경쟁상황 2023년 12월말 기준 국내에서 총 60개의 증권사 가 경쟁 하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다. 최근 금융투자업계에서는 단순 브로커리지에서 벗어나 기업과 투자자를 연결하고, 모험자본을 적극 공급하는 투자은행(IB) 업무가 핵심 경쟁력으로 부각되고 있습니다. 정부의 초대형 IB 육성 방침에 따라 종합금융투자사업자 자기자본 요건 충족을 위한 대형사의 자본확충이 종료 된 이후 수익구조가 변화하면서 자기자본 기준 상위사의 수익 점유율이 자본의 크기에 비례하여 높아지고 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에
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성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 과거 브로커리지 중심의 수익구조에서는 자본 규모의 확대가 반드시 수익 점유율 상승으로 이어지지는 않았으나, 최근에는 위험자본이 요구되는 기업금융과 레버리지를 활용한 운용손익의 비중이 높아지면서 자본력이 경쟁력 강화로 이어지는 선순환 구조가 형성되고 있는 것입니다. 또한, 콜차입 규제, 신NCR 도입 및 레버리지 비율 축소 등 금융당국의 규제들로 인해 자본력이 부족한 중소형 증권사들의 경쟁력은 점점 더 약화될 것으로 보입니다. - 시장점유율 (단위 : 백만원) 구분 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 수수료수익 증권평가 및 처분이익 파생상품관련이익 이자수익 영업이익 세전이익 당기순이익 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템 '증권사(국내법인)' 주1) 별도재무제표 기준주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2023년 3분기말이 가장 최근자료임 (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 금융투자업 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 고객의 Needs를 충족시키는 금융상품 개발 및 판매, 정확성 및 적시성을 갖춘 투자정보 제공 능력, 차별화된 고객서비스, 수익원 다변화 및 안정적인 수익구조 구축, 통합적 리스크 관리 등이 있습니다. (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 당사는 자산운용, PF 등 다양한 부문의 경쟁력 강화를 통해 기업의 경쟁력을 높이도록 노력하여 왔습니다. 또한 개인 고객들의 투자 방향이 주식매매에서 금융상품, 자산관리영업의 형태로 발전함에 따라 고객들에게 다양한 금융상품 제공 등 경쟁력 강화를 통한 수익성 향상을 위해 노력하고 있습니다. 당사는 2015년 5월말 아이엠투자증권과의 합병, 2015년 8월 유상증자, 2017년 4월 메리츠캐피탈 주식의 포괄적 교환 및 2017년 6월 전환상환우선주 발행 등으로 종합금융투자회사 지정요건인 자기자본 3조원을 돌파하여 2017년 11월 중 종합금융투자회사로 지정되었습니다. 이를 활용하여 기존에 구축한 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 대출, M 인수금융 등 다양한 분야의 기업금융업무 노하우를 유지ㆍ발전하는 한편 新성장분야 기업 발굴, M, 재무적 투자자 알선, IPO, 회사채 발행, 기업자산관리 등 다양한 수요에 맞춤형 서비스를 제공하는 Total Solution Provider로의 역량 강화를 통하여 경쟁력을 확보하고 명실상부한 종합금융투자회사로서의 위치를 더욱 굳건히 하기 위하여 노력하고 있습니다. 마. 신규사업의 내용 및 전망 - 당사는 2024년 1월 기관전용사모펀드 업무집행사원 등록을 완료하였습니다.당사의 전문성 있는 딜 소싱 인적 자원과 지난 10여년 간의 직접 투자 경험을 통해 쌓은 투자 노하우를 활용하여 기관전용사모펀드를 직접 설정 및 운용할 예정입니다. 기관투자자 입장에서도 우량 딜에 대한 투자 접근성이 제고됨과 동시에 다수의 딜에 분산투자를 할 수 있게 되어 투자의 수익성과 안정성을 높이는 효과를 기대할 수 있습니다. [주요종속회사에 관한사항] 5. 재무건전성 등 기타 참고사항가. 자본적정성 및 건전성 관련지표 (1) 조정자기자본 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 조정자기자본(A) 조정총자산(B) 조정자기자본비율(A/B) 주) 금융감독원감독규정내 조정자기자본비율임 (2) 무수익여신 등 현황 (단위 : 백만원, %) 제12기 제11기 제10기 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 주) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임( 대손충당금 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제12기 제11기 제10기 대손충당금 잔액 일 반 특 별 합 계 기중 대손상각액 (4) 유동성 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 유동성자산(A) 유동성부채(B) 유동성비율(A/B) 주) 금감원 업무보고서 기준 3개월 유동성비율 기준임 나. 자산건전성
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분류 및 연체현황 (1) 총채권 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 총채권액 연체금액 1개월 미만 1개월 이상 연체율 1개월 미만 1개월 이상 주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 건전성분류에서의 총채권액 합계는 확정지급보증(난외계정) 및 부동산PF 관련 채무보증(난외계정) 포함된 금액임주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감 후 미상각잔액 기준주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스) (2) 할부금융자산 현황 (단위 : 백만원, % 구 분 제12기 제11기 제10기 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 총채권액 연체금액 1개월 미만 1개월 이상 연체율 1개월 미만 1개월 이상 주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 이연부대수익비용 제외 (3) 리스자산현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 총채권액 연체금액 1개월 미만 1개월 이상 연체율 1개월 미만 1개월 이상 주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감한 미상각잔액 기준주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)주) 이연부대수익비용 제외 4) 대출자산 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 총채권액 연체금액 1개월 미만 1개월 이상 연체율 1개월 미만 1개월 이상 주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 이연부대수익비용 제외 다. 여신전문금융업의 전반적인 사항 - 업계 현황( 1) 여신전문금융업의 특성여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 여신전문금융업법에서 제정된 여신업무에 대한 진출입이 등록을 통해 이루어져 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 사업 영위가 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 자동차, 부동산 등 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.(2) 여신전문금융회사의 시장여건2022년 하반기부터 이어진 주요국의 기준금리 인상, 통화긴축 가속화 등의 파급효과로 2023년 자금 조달비용(원가) 상승 및 국내외 경기 둔화가 지속되었습니다.2024년 또한 고금리 기조가 지속되고 부동산 금융시장 회복 둔화 등 어려움이 예상됩니다. 이러한 금융시장 환경에 따라 여전채 발행 규모가 위축되는 등 발행금리 상승세 지속 현상은 조달구조 상 회사채 의존도가 높은 여전사 수익성 창출에 다소 어려움을 줄 것으로 예상됩니다.자동차금융 시장의 경우 플랫폼 경쟁에 따른 생태계
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주도권이 소비자로 이동하고 있으며, 구독경제 트랜드와 맞물려 리스, 장기렌트 수요가 확대되고 있습니다. 그러나 캐피탈업은 운용리스의 취급 범위나 취급 가능물건, 렌탈업무 취급 범위 등 제한이 있는 상황입니다. 또한, 신차금융 부분은 카드사와의 업권간 경쟁이 지속 심화되고 있으며 카드사의 조달 경쟁력 및 복합할부를 바탕으로 신차금융 부분 점유율은 지속 확대되고 있습니다. 이와 같은 물적금융의 성장한계 및 경쟁심화에 따른 캐피탈 업계의 포트폴리오는 기업금융과 투자를 중심으로 변화하였으나, 부동산 시장 침체 및 자금조달 리스크 등에 대비가 필요합니다. 끝으로, 규제 변화 부문을 살펴보면 2022년부터 레버리지 규제한도가 10배에서 9배로 축소되었습니다. 다만, 당사는 직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급하여 레버리지 규제한도가 1배 더 축소된 8배로 적용받고 있습니다. 중금리대출 제도 개선에 따라 한도성 여신 미사용 잔액 및 지급보증에 대해 대손충당금 적립 의무화되며, 민간중금리대출 금리상한은 2023년 하반기 및 2024년 상반기 15.5% 한도를 적용받고 있습니다. [메리츠캐피탈 시장점유율] 구 분 23년 9월말 22년 12월말 21년 12월말 20년 12월말 19년 12월말 할부금융 리스 대출채권 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 '캐피탈사 부문별 자산현황' (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점당사는 자동차금융 및 기업금융을 주요 업무로 영위하는 여신전문금융사로 메리츠증권이 지분 100%를 보유하고 있습니다. 장기간 흑자기조로 인한 이익누적과 유상증자, 신종자본증권 발행 등을 통한 약 1.4조원의 자기자본 여력을 기반으로 자동차금융, 개인금융과 기업금 융 등의 균형 있 는 자 산포트폴리 오를 갖추어 성장하고 있습니다. 특히, 부동산금융 경쟁력이 우수한 계열사와의 연계영업을 기반으로 업계 상위 시장지위를 유지하고 있습니다 . 또한 , 철저한 심사기준 및 채권관리를 바탕으로 업계평균의 자산건전성 수준을 유지 중이며, 무보증 회사채 A+ 신용등급을 바탕으로 장기회사채 위주의 조달로 자금조달구조의 안정성 및 유동성 대응능력을 개선하고 있습니다.(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단메리츠캐피탈은 지속적인 영업채널 확보를 통한 리테일금융 사업 기반을 확대하고 있으며, 우량 기업금융 사업을 통한 고수익 창출에 집중하고 있습니다. 신규사업에 있어 철저한 담보가치 중심의 안정적인 물적금융 시장을 검토하고 있습니다.과학적 심사시스템 및 거점별 채권회수 조직을 활용한 리스크관리를 하고 있으며, 자금조달에 있어서는 신용등급 상향을 통한 조달비용 절감을 위해 노력하고 있습니다. 업계 최고 수준의 생산성을 목표로 우수인력 중심의 조직을 운영하며, 불필요한 비용을 사전 통제함으로서 수익성 중심의 경영관리체계 확립을 지속 추진하고 있습니다. (5) 부문별 특성 및 산업의 성장성1) 할부금융부문할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다. 할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하여 채권관리가 중요시되는 사업입니다. 2022년 할부금융 취급 실적 기준으로 자동차 할부금융이 약 95.9%를 차지하고 있 듯 이 국내 할부금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다. [연도별/품목별 할부금융 취급실적 및 성장률]
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(단위: 억원, %) 구분 내구재 주택 기계 기타 총계 성장률 자동차 가전 기타 계 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 출처 : 여신금융협회 2) 리스금융부문리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 새로운 상품을 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다. [연도별 리스실적 및 성장률] (단위: 억원, %) 구분 금융 운용 총계 성장률 원화 외화 원화 외화 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 출처 : 여신금융협회 3) 신기술사업금융부문신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행될 것으로 예상되며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 1) 주요법령 및 감독규정 - 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙 - 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등 2) 주요내용 - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내 (직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급 시 1배 더 축소되어 당사는 8배 적용) - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 대주주에 대한 신용공여 : 자기자본의 50% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 대출업무 영위 비중 : 총자산의 30% 이내 - PF대출채권 취급한도 : 여신성자산의 30% 이내 - 원화유동성비율 : 100% 이상 여신전문금융회사 현황 리스/할부금융사(50) 데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 리딩에이스캐피탈, 마스턴캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈 , 메이슨캐피탈, 무궁화캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 신한캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 우리금융캐피탈, 웰컴캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 쿠팡파이낸셜, 토요타파이낸셜, 파이오니어인베스트먼트, 포르쉐파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, A캐피탈, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, HB캐피탈, JB우리캐피탈, KB캐피탈, KG캐피탈, M캐피탈, NBH캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아 신용카드사(8) 롯데카드,
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비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드 신기술사(108) 나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 뉴메인캐피탈, 동원기술투자, 동유기술투자, 디에스엔인베스트먼트, 디에스투자파트너스, 디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 로프티록인베스트먼트, 롯데벤처스, 리더스기술투자, 리인베스트먼트, 리젠트파트너스, 모비릭스파트너스, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 바로벤처스, 백터기술투자, 브레이브뉴인베스트먼트, 브릿지인베스트먼트, 브이에스인베스트먼트, 빌랑스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 서울신기술투자, 세아기술투자, 솔론인베스트, 솔리크인베스트먼트, 수앤파이낸셜인베스트먼트, 스페이스타임인베스트먼트, 시너지아이비투자, 시리우스인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에볼루션인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스비아이캐피탈, 에스앤에스인베스트먼트, 에스제이지파트너스, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 에이에프더블유파트너스, 에이티넘벤처스, 에이피투자금융, 에프앤에프파트너스, 엑스플로인베스트먼트, 엔베스터, 엔코어벤처스, 엘에프인베스트먼트, 엘엑스벤처스, 엘케이기술투자, 엠더블유앤컴퍼니, 옐로우독, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유앤에스파트너스, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인바이츠벤처스, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제이비인베스트먼트, 제이에스지인베스트먼트, 제이원캐피탈인베스트, 지에스벤처스, 카스피안캐피탈, 케이디인베스트먼트, 케이씨투자파트너스, 케이아이비벤처스, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스 , 코리아오메가투자금융, 큐더스벤처스, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 타임폴리오캐피탈, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 티케이지벤처스, 펄어비스캐피탈, 펜타스톤인베스트먼트, 포스코기술투자, 푸른인베스트먼트, 프렌드투자파트너스, 프롤로그벤처스, 피오인베스트먼트, 하나벤처스, 하나에스앤비인베스트먼트, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 한일브이씨, 현대투자파트너스, 효성벤처스, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트 출처 : 여신금융협회 (정회원 기준)
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IV. 차기이월이익잉여금 (*) 당기 이익잉여금 처분예정일은 2024년 3월 21일이며, 전기 처분확정일은 2023년 3월 17일입니다. 25-5. 배당금 및 배당성향당사의 당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서상에 계상되어 있는 배당금에 관한 내역은 다음과 같습니다.25-5-1. 배당금 산정내용 (단위: 주, 천원) 구분 당기 배당받을 주식수 액면배당률 주당배당금(원) 배당금총액 보통주 구분 전기 배당받을 주식수(*) 액면배당률 주당배당금(원) 배당금총액 보통주 (*) 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식(결제기준)이 제외되어 있습니다. 25-5-2. 배당성향 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 배당금총액(*) 당기순이익 배당성향 (*) 당기 중 실시한 중간배당금(2,800억원)이 포함된 금액입니다. 25-5-3. 배당수익률 (단위: 원) 구 분(*1) 당기 전기 주당배당금 배당부종가 평균(*2) 배당수익률 (*1) 당기 중 상장폐지되어 전기에 한해 배당수익률을 산출하였습니다.(*2) 배당기준일 전전거래일(배당부종가일)부터 과거 1주일간 공표된 종가의 산술평균입니다. 26. 순수수료손익당기 및 전기 중 순수수료손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 수수료수익: 수탁수수료 인수및주선수수료 집합투자증권취급수수료 자산관리수수료 기업금융수수료 신탁보수 기타수수료수익 소 계 수수료비용: 매매수수료 대차수수료 기타수수료비용 소 계 순수수료손익 27. 금융상품관련손익27-1. 금융상품관련손익 내역에는 이자수익과 배당금수익이 포함되어 있지 않습니다. 이자수익과 배당금수익은 별도 주석(주석 28, 30)에 기재하였습니다. 27-2. 당기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융상품 및 CMA운용자산 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 처분이익 처분손실 평가이익 평가손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산: 주식 채권 집합투자증권 기업어음증권 전자단기사채 대출채권 복합금융상품 투자자예탁금별도예치금(신탁) 주가연계증권 주가워런트증권 기타 소 계 당기손익-공정가치측정금융부채: 매도주식 매도채권 매도집합투자증권 소 계 합 계 구 분 전기 처분이익 처분손실 평가이익 평가손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산: 주식 채권 집합투자증권 기업어음증권 전자단기사채 대출채권 복합금융상품 투자자예탁금별도예치금(신탁) 주가연계증권 주가워런트증권 기타 소 계 당기손익-공정가치측정금융부채: 매도주식 매도채권 매도집합투자증권 소 계 합 계 27-3. 당기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정지정금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 처분이익 처분손실 평가이익 평가손실 순손익 당기손익-공정가치측정지정금융부채: 매도주가연계증권 매도기타파생결합증권 기타 합 계 구 분 전기 처분이익 처분손실 평가이익 평가손실 순손익 당기손익-공정가치측정지정금융부채: 매도주가연계증권 매도기타파생결합증권 기타 합 계 27-4. 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 처분이익 처분손실 기대신용손실환입 순손익 채권 구 분 전기 처분이익 처분손실 기대신용손실전입 순손익 채권 27-5. 당기 및 전기 중 파생상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 처분/상환이익 처분/상환손실 평가이익 평가손실 순손익 장내파생상품: 선물 옵션 장외파생상품 합 계 구 분 전기 처분/상환이익 처분/상환손실 평가이익 평가손실 순손익 장내파생상품: 선물 옵션 장외파생상품 합 계 28. 순이자수익당기 및 전기 중 순이자수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자수익: 현금및예치금이자 당기손익-공정가치측정금융자산이자 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자 대출채권 등 이자 기타이자수익 소 계 이자비용: 예수부채이자 차입금이자 사채이자 기타이자비용 소 계 순이자수익 29. 판매관리비당기 및 전기 중 판매관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 인건비: 급여 퇴직급여(DB)
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퇴직급여(DC) 명예퇴직금 주식보상비용 소 계 일반관리비: 복리후생비 전산운용비 임차료 지급수수료 접대비 광고선전비 감가상각비 연수비 무형자산상각비 세금과공과 기타 소 계 합 계 30. 기타영업손익당기 및 전기 중 기타영업수익 ㆍ 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타영업수익: 당기손익-공정가치측정금융자산 배당금(분배금) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 배당금 종속기업 등 배당금(분배금) 기타대손충당금 환입 기타충당부채 환입 신용위험조정액 환입 거래일손익조정액 상각 탄소배출권처분및평가이익 기타 소 계 기타영업비용: 기타대손충당금 전입 기타충당부채 전입 신용위험조정액 전입 거래일손익조정액 상각 탄소배출권처분및평가손실 소 계 합 계 31. 영업외손익당기 및 전기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 영업외수익: 유형자산처분이익 투자부동산처분이익 임대료 종속기업및관계(공동)기업투자주식처분이익 투자부동산손상차손환입 무형자산손상차손환입 기타 소 계 영업외비용: 유형자산처분손실 투자부동산감가상각비 무형자산처분손실 종속기업및관계(공동)기업투자주식처분손실 종속기업및관계기업투자손상차손 기타 소 계 합 계 32. 법인세비용 32-1. 당기 및 전기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액: 당기법인세부담액 전기 이전의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 이연법인세자산(부채)의 변동액: 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 이연법인세자산(부채) 미인식으로 인한 이연법인세수익 자본에 반영된 법인세비용: 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권신용손실 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익 자기주식처분손익 순확정급여부채(자산) 재측정요소 법인세비용 32-2. 당기 및 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 법인세(*) 조정사항 : 비공제비용 비과세수익 투자상생협력촉진세제 전기 이전의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 기타 법인세비용 유효법인세율 (*1) 당기의 적용세율은 법인세율과 지방소득세율의 합계로서 2억원이하 9.9%, 2억원초과 200억원이하 20.9%, 200억원초과 3,000억원이하 23.1% 및 3,000억원초과 26.4%이며, 전기의 적용세율은 법인세율과 지방소득세율의 합계로서 2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22%, 200억원초과 3,000억원이하 24.2%및 3,000억원초과 27.5%입니다.(*2) 당기부터 투자상생협력촉진세 납부대상에서 제외되었습니다. 32-3. 보고기간종료일 현재 법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 당기법인세자산 이연법인세자산 법인세자산 당기법인세부채 이연법인세부채 법인세부채 32-4. 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정지정금융상품 매도신종증권 신종증권 파생상품 파생상품평가손익 이연대출부대손익 이연최초거래일손익 외화환산손익 대손충당금 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미수수익 미지급비용 신용위험조정액 유무형자산 종속기업및관계기업 충당부채 퇴직연금보험료 확정급여채무 자기주식 리스부채 기타 합 계 이연법인세부채 미인식 이연법인세자산(부채) 상계전 이연법인세자산 상계전 이연법인세부채 32-5. 당기 및 전기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 기초(*) 증감 기말 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정지정금융상품 매도신종증권 신종증권 파생상품 파생상품평가손익 이연대출부대손익 이연최초거래일손익 외화환산손익 대손충당금 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미수수익
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미지급비용 신용위험조정액 유무형자산 종속기업및관계기업 충당부채 퇴직연금보험료 확정급여채무 자기주식 리스부채 기타 합 계 이연법인세부채 미인식 이연법인세자산(부채) (*) 기초의 일시적차이 및 이연법인세는 법인세 확정신고 등으로 인한 변동내용을 반영하여 작성되었습니다. 구 분 전기 기초(*) 증감 기말 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정지정금융상품 매도신종증권 신종증권 파생상품평가손익 이연대출부대손익 이연최초거래일손익 외화환산손익 대손충당금 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미수수익 미지급비용 신용위험조정액 유무형자산 종속기업및관계기업 충당부채 퇴직연금보험료 확정급여채무 자기주식 리스부채 기타 합 계 이연법인세부채 미인식 이연법인세자산(부채) (*) 기초의 일시적차이 및 이연법인세는 법인세 확정신고 등으로 인한 변동내용을 반영하여 작성되었습니다. 이연법인세자산(부채)의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적 차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 것으로예상되는 평균세율입니다. 법인세법 및 지방소득세법의 개정에 따라 법인세율 및 지방소득세율이 과세표준 2억원이하 9.9%, 2억원초과 200억원이하 20.9%, 200억원초과 3,000억원이하 23.1% 및 3,000억원초과 26.4%로 변경되었습니다. 33. 주당이익 당사는 보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 33-1. 당기 및 전기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당기 전기 순이익 전환상환우선주 배당금 신종자본증권 배당 보통주에 귀속되는 순이익 가중평균유통보통주식수(*) 기본주당이익 (*) 가중평균유통주식수는 발행주식수에서 자기주식을 차감하여 산정되었습니다. 33-2. 당기 및 전기 중 희석주당이익은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당기 전기 보통주에 귀속되는 순이익 전환상환우선주 배당금 보통주 희석이익(A) 가중평균유통보통주식수 가중평균희석주식수_주식매수선택권(*) 가중평균희석주식수_전환상환우선주 희석효과를 고려한 가중평균유통보통주식수(B) 희석주당순이익(A/B) (*) 당사 평균시장가격이 주석 23에서 설명하는 주식매수선택권의 행사가격 이상이 되는 경우 희석효과가 발생합니다. 34. 외화자산 및 외화부채보고기간종료일 현재 외화자산과 외화부채의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 각 외화 단위, 천원) 구 분 화 폐 당기말 전기말 금 액 원화환산액 금 액 원화환산액 외화자산: 현금및예치금 USD EUR HKD JPY GBP CNH AUD CAD VND TRY SGD NZD CHF 당기손익-공정가치 측정금융자산 USD EUR JPY HKD VND CNH GBP 대출채권 USD EUR JPY HKD 기타자산 USD EUR JPY HKD GBP 합 계 외화부채: 예수부채 USD EUR CNH HKD JPY AUD SGD CAD VND 당기손익-공정가치 측정금융부채 USD EUR JPY HKD 차입부채 USD EUR 기타부채 USD EUR HKD JPY 합 계 35. 사용 제한된 예치금 및 담보제공자산 등 35-1. 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 거래처 당기말 전기말 비 고 현금및예치금: 특정예금 국민은행 등 당좌개설보증금 정기예금 우리은행 등 차액결제관련 및 대차관련 담보 양도성예금증서 국민은행 등 대차관련 담보 투자자예탁금별도예치금 한국증권금융 (*) 증권시장매매증거금 한국거래소 대차거래이행보증금 한국예탁결제원 등 장내파생상품매매증거금 한국거래소 유통금융차주담보금 한국증권금융 유통금융담보금 한국증권금융 당기손익-공정가치측정금융자산: 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융 (*) 손해배상공동기금 한국거래소 합 계 (*) 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는
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바,위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다. 35-2. 보고기간종료일 현재 당사의 파생상품거래, 대차거래 및 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공기관 담보제공자산 담보금액(*1) 담보내용 당기말 전기말 한국거래소 등 채권 등 파생거래 담보 한국예탁결제원 및 한국증권금융 현금, 정기예금, ETF수익증권, 주식, CP(전단채 포함), 채권, CD 등 대차거래 담보 한국증권금융 등 현금, 채권(외화채권 포함) 환매조건부매도 담보(*2) 우리은행 정기예금, 채권 차입금 및 결제기금 담보 한국증권금융 현금 유통금융차주담보, 유통금융담보 합 계 (*1) 보고기간종료일 현재 담보로 제공한 금융자산의 종가 또는 신용평가기관의 평가값을 적용하여 산출한 금액입니다. 한편, 담보로 제공한자산 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다.(*2) 환매조건부매도거래는 당사가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당기말과 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각 15,747,431백만원과 14,244,927백만원입니다. 35-3. 보고기간종료일 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공가능하거나 제공한 담보의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 보유중 담보물의 공정가치 매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치 보유중 담보물의 공정가치 매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치 유가증권 36. 지급보증 및 약정사항 36-1. 보고기간종료일 현재 당사의 금융기관과의 약정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 미국달러, 유로) 약정종류 거래처 약정한도금액 만기일 일중차월 우리은행 하나은행 신한은행 국민은행 당좌차월 대구은행 한도대출 우리은행 농협은행 대구은행 수협은행 할인어음(자체) 한국증권금융 할인어음(청약증거금재원) 한국증권금융 청약금액 내 기관운영자금(자체) 한국증권금융 기관운영자금(신탁) 한국증권금융 신탁자금범위 내 유통금융융자 한국증권금융 담보금융지원 한국증권금융 일중거래자금 한국증권금융 채권딜러금융 한국증권금융 FX Swap 커미티드 계약 36-2. 소송사건 보고기간종료일 현재 총 소송가액 235,856백만원인 28건(당사 피고: 22건, 당사 원고: 6건)의 소송사건이 계류중입니다. 보고기간종료일 현재 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사건의 손실 경험을 근거로 충당부채를 설정하였으며, 보고기간종료일 현재 충당부채 잔액은 2,961백만원입니다(주석 17 참조). 36-3. 보고기간종료일 현재 당사의 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 약정금액 약정잔액 약정금액 약정잔액 지급보증(*3) 한도대출(*3) 대출확약 등(*1,3) 총액합계 중복약정금액(*2) 순액합계 (*1) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 당사가 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.(*2) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다.(*3) 보고기간종료일 현재 당사의 세부 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 거래상대방 약정금액 약정잔액 거래상대방 약정금액 약정잔액 지급보증 소 계 한도대출 스틱유진스타사모투자합자회사 선제 한도대출 그레이트평택고덕제일차 더퍼스트한양 한도대출 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호 더나이스 한도대출 유동화매입프로그램제이차 네오시티 한도대출 세교테라 금재디앤씨 한도대출 미디어그로쓰캐피탈제1호 골드랜드제이앤제이 한도대출 지에이치불당제일차 스마트논현제일차 한도대출 암스트롱 운서원 한도대출 애큐온캐피탈 블루코브2호감일 한도대출
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마데이라제1호사모투자합자회사 디케이지산개발 한도대출 학산캐슬제일차 아이엠디 한도대출 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 지윰21 한도대출 루하갈락티코스 한국패션유통물류 한도대출 해진에셋대부 디벨럽팩토리 한도대출 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호 진기명기개발 한도대출 제이씨인슈어런스플랫폼제1호유한회사 대신도시플러스 한도대출 제이디울산제일차 페라즈에셋 한도대출 에이치디비에이제삼차 베스트원프리미엄 한도대출 제로포자양제일차 리드산업개발 한도대출 이앤에프제2호사모투자합자회사 천강개발 한도대출 제네시스북미업스트림기업2호사모투자 합자회사 지엠디태우개발 한도대출 파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1-2호(재간접형) 에스엠주택산업 한도대출 신광교테라제일차 아이엠디씨 한도대출 태산종합개발 거산테크놀로지 한도대출 그레이트대치제일차 와이제이 한도대출 아진종합개발 이브도시개발 한도대출 정웅씨앤디 더지음개발 한도대출 보아스개발 마스턴제38호성남피에프브이 한도대출 이안산업개발 엠큐김해 한도대출 대장건설(최임묵) 위드디엠 한도대출 레이더스밸리 엘오케이디앤씨 한도대출 제이더블유에이치컴퍼니 탑플랜 한도대출 에이치피디앤씨 루펜티스 한도대출 씨케이디앤씨 퀀텀디브이 한도대출 골든게이트여수 비케이파트너스 한도대출 디에이치네트웍스 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형) 한도대출 현진건업개발 드림스페어제사차 한도대출 앤씨케이 드림스페어제오차 한도대출 피에스케이 다올랩터제삼차 한도대출 나르샤인 다올랩터제사차 한도대출 자승 에스엘티청라제일차 한도대출 우정개발 에스엘티청라제이차 한도대출 우민 STIC Debt-Platform일반사모투자신탁제1호 한도대출 디씨알이 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사 한도대출 비에이파주제이차개발 협성르네상스 한도대출 리드온산업개발 소 계 대출확약 등 유포리아제십일차 엠씨비에이치제일차 대출확약 등 지엠뉴욕제일차 쥐피아이제십칠차 대출확약 등 마운트시티스케이프 네오아이디티 대출확약 등 암스트롱 네오라온 대출확약 등 플루아이제일차 유포리아제칠차 대출확약 등 엠티제이제일차 프로젝트갈매 대출확약 등 가라사니제칠차 뉴라이징레드 대출확약 등 나인문제일차 업라이징블루 대출확약 등 용산프로젝트제일차 에스엘티장항중채제일차 대출확약 등 에스엘티뉴욕제일차 리브라제일차 대출확약 등 마인드스탠스 루미너스양주제일차 대출확약 등 비엔나로즈 쌍령파크제일차 대출확약 등 마인드유틸리티 스마트오산양산제일차 대출확약 등 쥐피아이제십구차 칼디아제일차 대출확약 등 비칠이이 에이아이에스독일제일차 대출확약 등 유포리아제십차 스마트플러스제삼차 대출확약 등 감마스토리제일차 알파도시에이치앤지 대출확약 등 카스타드제일차 더시티 대출확약 등 쥐피아이제십오차 엠제이베스트제일차 대출확약 등 스카이캐슬제일차 에스엘티괴정 대출확약 등 콜롬비아 그래스랜즈제이차 대출확약 등 사우스레이크제일차 그레이트신광교제일차 대출확약 등 부민메트로 나이스수성제일차 대출확약 등 피아민트제일차 엠성내동제일차 대출확약 등 피아민트제이차 제이에코컴퍼니 대출확약 등 그레이트엠디제일차 에스코퍼제일차 대출확약 등 메릴랜드 비크블루제육차 대출확약 등 티에스알와이일차 더파트너스 대출확약 등 에스엘티안산제일차 우리은행 대출확약 등 로즈힐스제일차 소 계 합 계 36-4. 보고기간종료일 현재 당사가 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수증권 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당기말 전기말 Ⅰ. 투자자의 예수증권등 1. 예수유가증권 1) 위탁자유가증권 2) 저축자유가증권 3) 수익자유가증권 Ⅱ. 대차 및 대주거래 1. 대여증권 1) 주식 2) 채권 2. 차입증권 1) 주식 2) 채권 Ⅲ. 대손상각채권 37. 특수관계자 37-1. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 관 계 회사명 지배회사 ㈜메리츠금융지주 종속기업 메리츠캐피탈㈜, 아이트러스트일반사모증권투자신탁3호(*4), 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호, 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I, 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호, 글로벌원코스닥벤처전문투자형사모1호, W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호,
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IPARTNERSPrime전문투자형사모투자신탁10호C(자펀드), IPARTNERSPrime전문투자형사모투자신탁10호(모펀드), 블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁2호(*4), 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호, 엘엑스LQⅠ전문투자형사모투자신탁1호, 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형], 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호, 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호, APEX하이일드공모주일반사모투자신탁1호(*4), 루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호, 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호, 케이핀공모주일반사모투자신탁제2호(*4), 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호, 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁, W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호, 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁6호, KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호, APEX코스닥벤처일반사모투자신탁1호(*4), 칸서스공모주일반사모투자신탁(혼합자산)(*4), 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호, 엘엑스LQⅢ코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A, 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호, 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호, 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호, 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합], W하이일드공모주일반사모투자신탁3호, 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호, 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호, 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형), 키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호(*1), 한국대안투자스마트교육시스템일반사모특별자산신탁1호(*2), INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호(*2), 제네시스북미업스트림기업1호사모투자합자회사(*2), 제네시스업스트림유한회사(*2), GMPresidio,LLC(*2), PresidioCo-InvestorsALLC(*2), 마일스톤인도일반사모부동산투자유한회사(*2,4), 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산](*2), 이지스미국일반사모부동산투자신탁401호(*2), SouthlakeIndianaLLC(*2), SouthlakeMall(*2), 에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호(*2), 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호(*2), LyricREITLLC(*2), LyricJointVentureLLC(*2), LyricPropertyOwnerLLC(*2), 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호(*2), 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호(*2), 마일스톤센트럴일반사모투자신탁(*2), 마일스톤일반사모부동산투자신탁16호(*1,2), 마일스톤하버이스트일반사모투자신탁(*1,2), 페어웨이공모주일반사모투자신탁1호(*1,2), 엘엑스 IPO Opportunity 일반사모투자신탁2호(*1,2), 더글로벌일반사모투자신탁4호(*1,2), 혁신IB플랜A공모주일반사모투자신탁(*1,2), 문채이스RICH공모주일반사모투자신탁제1호(*1,2), SH IPO일반사모투자신탁제1호(적격)(*1,2), 원에이츠공모주일반사모투자신탁제1호(*1,2), 문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제1호(*1,2), 지투지공모주기관전용사모투자합자회사(*1,2), 멜론공모주일반사모투자신탁1호(*2), 제이피일반사모투자신탁14호(*2,4), KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호(*2), 사우스레이크제일차, 엠씨비에이치제일차, 메이플베이, 쥐피아이제육차, 해유동제이차, 시그너스제이차, 메리밀라노, 에스엘티신화, 케이에스엘제일차, 그래스랜즈제이차, 지엠더원, 케이에스엘제이차, 비엔나로즈, 지엠뉴욕제일차, 세인트루이스, 쥐피아이제십오차, 에코그란데, 쥐피아이제십칠차, 스카이캐슬제일차, 쥐피아이제십구차, 엠성내동제일차, 에이치디비에이제삼차, 서초테라스힐제일차, 에스코퍼제일차, 카탈리스트제이차, 지에이치불당제일차, 프로젝트쌍촌, 그레이트역삼제일차, 헤리스빌제일차, 카발리제일차, 그레이트대치제일차, 스마트합천제일차, 용산프로젝트제일차, 코스모조이, 감마스토리제일차, 스타크제일차, 트리스제일차, 미디어그로쓰캐피탈제1호,
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제이디울산제일차, 장암주택개발, 나이스선화제이차, 에스엘티뉴욕제일차, 스마트논현제일차, 쥐피아이제이십삼차, 쥐피아이제이십차, 그레이트왕산제삼차, 나이스수성제일차, 세교테라, 나이스수표제이차, 비크블루제오차, 그레이트울산역제일차, 더퍼스트지엠제삼십이차, 그레이트인덕원제일차, 에스엘티파주, 지에스제오차, 에이아이에스독일제일차, 학산캐슬제일차, 네오라온, 네오아이디티, 그레이트평택고덕제일차, 비크블루제육차, 유포리아제칠차, 마운트아크로, 제이에코컴퍼니(*1), 광주농성제일차(*1), 엠비에스제일차(*1), 올타임하이(*1), 뉴라이징레드(*1), 마인드유틸리티(*1), 제로포자양제일차(*1), 부민메트로(*1), 업라이징블루(*1), 업라이징레드(*1,2), 스마트플러스제삼차(*1), 가라사니제칠차(*1), 스마트피에프제일차(*1), 리브라제일차(*1), 에스엘티괴정(*1), 마운트시티스케이프(*1), 로즈힐스제일차(*1), 메릴랜드(*1), 콜롬비아(*1), 엠티제이제일차(*1), 암스트롱(*1), 마인드스탠스(*1), 그레이트신광교제일차(*1), 쌍령파크제일차(*1), 에코시그니처(*1), 여주삼교제일차(*1), 루미너스양주제일차(*1), 티에스알와이일차(*1), 에스엘티장항중채제일차(*1), 카스타드제일차(*1), 플루아이제일차(*1), 에코컨티넨탈(*1), 스마트오산양산제일차(*1), 칼디아제일차(*1), 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제9호[특별자산](*1,2), 아몬드골드(*1), 유포리아제구차(*1), 유포리아제십차(*1), 밸류스타제일차(*1), 나인문제일차(*1), 엠제이베스트제일차(*1), 그레이트엠디제일차(*1), 프로젝트갈매(*1), 에스엘티안산제일차(*1), 에스엘티안산제이차(*1), 에너지인프라제일차(*1), 에이아이파트너스업스트림일반투자형사모특별자산투자신탁2호(*1), 피아민트제이차(*1), 피아민트제일차(*1), 유포리아제십일차(*1), 스틱유진스타사모투자합자회사(*1), 스틱유진스타홀딩스(*1,2), 마데이라제1호사모투자합자회사(*1), 제네시스북미업스트림기업2호사모투자합자회사(*1), Genesis Upstream 2 LLC(*1,2), 엑셀시아캔디엑스사모투자합자회사(*1), 캔디엑스홀딩스(*1,2), 메리츠오토제구차유동화전문유한회사(*2), 메리츠오토제십차유동화전문유한회사(*1,2) 관계(공동)기업 한국투자항공기펀드5호, 한국투자항공기펀드6호, 메리츠일반사모부동산투자신탁8호(*4), 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호, 흥국플라이트일반사모10호, 흥국플라이트일반사모11호, 에이아이파트너스에너지인프라일반1호, 흥국플라이트일반사모12호, 흥국플라이트일반사모13호, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호, 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호, 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I, AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호 , APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I(*4,5), 마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호, 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사, 글로벌바이오투자조합, 공평십오십육피에프브이, 제네시스북미파워기업1호, 오에스티파트너스, 힉스프런티어, 티케이빌드, 아틸라인프라제일호사모투자합자회사, 메리츠디에스신기술투자조합, 충무로피에프브이, 다온종합건설, 갈매피에프브이, 대산이엔지산업건설, 송강산업개발, 넥스트브이시티피에프브이, 트리플스페이스, 메리츠킹고신기술금융조합제1호, 메리츠-케이클라비스신기술조합제1호, 마스턴제116호강남프리미어피에프브이, 안성성은물류피에프브이, 디엠메탈, 한다리츠, 메리츠골든에그신기술금융조합제1호, 에스알산업, 신촌이칠개발피에프브이, 흥영산업개발, 한양-메리츠신기술사업투자조합1호, 제이큐, 대훈파트너스, 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합, 더퍼스트포르테2, 케이아이청평피에프브이, 한강에코테크개발, 부울경물류프로젝트금융투자, 김해대동스마트로지스틱스, 준금건설,
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케이알서초, 코스모스, 메리츠에셋원신기술금융조합제1호, 동탄트리플스페이스, 펜타스톤-더레오하이테크신기술투자조합1호(*4), 메리츠엔에이치헬스케어제1호, 메리츠SNP신기술금융조합제1호, 아산배방복합개발피에프브이, 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호, 무한도시개발, 에스티씨엘, 김해대동그린스마트로지스틱스, 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사, 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호, 구리아이타워피에프브이, 대신에코에너지제1호사모투자합자회사, 메리츠-DS신기술투자조합제1호, 씨엔엠파트너스, 이스트청라, 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호, 삼일디엔씨, 어센트-메리츠신기술금융조합제1호, 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합, 지엠디태우개발, 어센트-메리츠신기술금융조합제2호, 리사이클링1호신기술투자조합, 더엘원, 피에스에이뷰티테크사모투자합자회사, 메리츠-수성글로벌바이오제1호, 메리츠-포워드신기술금융조합제1호, 브릿지폴-나이스벤처투자조합1호, 포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호, 메리츠-GCI시스템반도체펀드2호, 메리츠-제이비신기술금융조합제1호 , 칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호, 메리츠-시몬느신기술금융조합제1호, 유니온홀딩스, 평택제이첨단복합산업단지, AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호 (*2,4), 키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호(*2), 유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호(*2), NH Presidio Investments LLC(*2), Edelweiss Alternative Solutions Trust(*2), 이지스미국일반사모부동산투자신탁292호(*2), 이지스미국일반사모부동산투자신탁266호(*2), 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호(*2), 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호(*2), 신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호(*2), PT. Wampu Electric Power(*2), 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호(*2), 어라운드공모주일반사모투자신탁제1호(*2), 아미쿠스공모주일반사모투자신탁제1호C-F(*2), 싸이토젠(*2), NH Mission Creek Investments, LLC(*2), 현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호(*2), 트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호(*2), 브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁(*2), 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호(*2), 케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호(*2) 기타(*3) 메리츠화재해상보험㈜, 메리츠대체투자운용㈜, 메리츠일반사모부동산투자신탁20호, 메리츠일반사모부동산투자신탁21호, 에코데이지, 디케이프로젝트제사차, 뷰티테크 유한회사, 신광교테라제일차, PT.MERITZ KORINDO INSURANCE, KCGI코리아증권자투자신탁1호[채권]C-2, KCGI차이나증권투자신탁[주식]종류CI, 썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호, 씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호, BKPL사모13호(IPO펀드), 알파선순위대출전문투자형사모부동산투자신탁1호, 타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종), 벨에포크오퍼튜니티M1제1호, JR전문투자형사모부동산투자신탁9-1호1종[재간접형], 메리츠일반사모부동산투자신탁19호, JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호, PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호, 파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호, 트러스타공모주일반사모4호, 트러스타공모주일반사모1호, SARAM4.0 일반사모투자신탁 제1호 CLASS I, 메리츠일반사모부동산투자신탁31호, 한강국내일반사모혼합자산투자신탁1호, 키움프런티어일반사모증권투자신탁제20호[채권], 브이아이MF일반사모증권투자신탁1호[채권], SARAM4.0 엔터프라이즈일반사모투자신탁 C-S, 케이에이아이-디아이 히든태그 조합, 킹고바이오그로스제3호투자조합, 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호, 케이클라비스신기술조합제24호, 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호, KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합], 트러스톤CVD일반사모증권투자신탁제1호 (*1) 당기 중 연결범위에 새로 포함된 종속회사입니다. 한편 당기 중
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스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호 외 83개(확약의무 소멸 등)가 연결에서 제외되었습니다.(*2) 종속기업의 연결대상 종속기업 및 관계기업으로서 당사와 특수관계에 있습니다.(*3) 메리츠금융지주㈜의 종속기업 및 관계기업으로서 당사와 특수관계에 있습니다.(*4) 당기 중 수익증권의 명칭이 '아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁제3호'에서 '아이트러스트일반사모증권투자신탁3호'로, '라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호'에서 '블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁2호'로, 'INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁'에서 'APEX하이일드공모주일반사모투자신탁1호'로, 'INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁'에서 'APEX코스닥벤처일반사모투자신탁1호'로, 'INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁'에서 'APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I'로, '제이피하이일드일반사모투자신탁14호'에서 '제이피일반사모투자신탁14호'로, '마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사'에서 '마일스톤인도일반사모부동산투자유한회사'로, '메리츠전문투자형사모부동산투자신탁8호'에서 '메리츠일반사모부동산투자신탁8호'로, 'AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호'에서 'AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호'로, '칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)'에서 '칸서스공모주일반사모투자신탁(혼합자산)'로, '케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호'에서 '케이핀공모주일반사모투자신탁제2호'로, '한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호'에서 '펜타스톤-더레오하이테크신기술투자조합1호'로 변경되었습니다.(*5) 당기 중 지분율이 하락하여 종속기업 투자에서 관계(공동)기업 투자로 재분류하였습니다. 37-2. 당기 및 전기 중 당사의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 당기 전기 수익(*) 비용(*) 수익(*) 비용(*) 지배회사 ㈜메리츠금융지주 종속회사 메리츠캐피탈㈜ 가라사니제칠차 감마스토리제일차 광명하안티아모 광주농성제일차 그래스랜즈제이차 그레이트대치제이차 그레이트속초제일차 그레이트역삼제일차 그레이트왕산제삼차 그레이트왕산제이차 그레이트울산역제일차 그레이트인덕원제일차 그레이트평택고덕제일차 나이스선화제이차 나이스수성제일차 나이스수표제이차 나이스욱수제일차 나인문제일차 네오라온 네오아이디티 네오실버 뉴라이징레드 대구본리제이차 대구본리제일차 대치케이 더템페스트㈜ 더퍼스트지엠제삼십삼차 더퍼스트지엠제삼십이차 로즈힐스제일차 리브라제일차 마운트시티스케이프 마운트아크로 마인드스탠스 마인드유틸리티 망고알로제일차 메리밀라노 메릴랜드 메이플베이 미디어그로쓰캐피탈제1호 밸류스타제일차 버티고제일차 부민메트로 비엔나로즈 비엔에스제일차 비크블루제육차 비크블루제오차 비크블루제팔차 사우스레이크제일차 서초테라스힐제일차 세교테라 세인트루이스 송복유동화제사차 수영망미제일차 스마트논현제일차 스마트오산양산제일차 스마트플러스제삼차 스마트플러스제일차 스마트피에프제일차 스마트합천제일차 스와이프제일차 스카이캐슬제일차 스타크제일차 시그너스제이차 신광교테라제일차 쌍령파크제일차 아몬드골드 아몬드레드 아몬드블루 아오에데제일차 암스트롱 업라이징블루 에너지인프라제일차 에스에이치만촌제일차 에스에이치제일차㈜ 에스엘티갈산 에스엘티구래제일차 에스엘티괴정 에스엘티논현 에스엘티뉴욕제일차 에스엘티빌리브제이차 에스엘티수성 에스엘티신화 에스엘티안산제일차 에스엘티안산제이차 에스엘티양주 에스엘티장항대토제일차 에스엘티장항중채제일차 에스엘티파주 에스코퍼제일차 에이아이에스독일제일차 에이치디비에이제삼차 에이치엠에스제일차 에이치제이제이제이차 에코그란데 에코시그니처 에코컨티넨탈 에코트라이 엠비에스제일차 엠성내동제일차 엠스퀘어시화제일차 엠스퀘어엠포트제일차 엠스퀘어오창 엠스퀘어지제 엠스퀘어클라우드 엠스타트제일차 엠씨비에이치제일차 엠오산제일차 엠제이베스트제일차 엠티제이제일차 여주삼교제일차 옥포드림제이차 올리브니스제일차 올타임하이 용산프로젝트제일차 우연오에스티제일차 울라프제일차 유포리아제구차 유제이비제삼차 유포리아제십일차
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유포리아제십차 유포리아제오차 유포리아제육차 유포리아제칠차 장암주택개발 제로포자양제일차 제이디울산제일차 제이에스엠제일차 제이에코컴퍼니 제이청당제일차 제피루스 주식회사 쥐피아이제십구차 쥐피아이제십오차 쥐피아이제십이차 쥐피아이제십일차 쥐피아이제십칠차 쥐피아이제육차 쥐피아이제이십삼차 쥐피아이제이십이차 쥐피아이제이십일차 쥐피아이제이십차 지에스제오차 지에이치불당제일차 지엠뉴욕제일차 지엠더원 찰스턴 체리블러썸제일차 카발리제일차 카탈리스트제이차 카스타드제일차 칼디아제일차 케이에스엘제이차 케이에스엘제일차 코스모그린 코스모엘렌 코스모조이 코스모포레 콜롬비아 클래식블루 트리스제일차 티에스알와이일차 프로젝트갈매 프로젝트쌍촌 플루아이제일차 피아민트제이차 피아민트제일차 학산캐슬제일차 해유동제이차 헤리스빌제일차 힐스테이트중동 관계(공동)기업 공평십오십육피에프브이 충무로피에프브이 가하유앤아이 송강산업개발 다온종합건설 티케이빌드 대산이엔지산업건설 갈매피에프브이 선유도시개발 에스엠디엔씨 디엠메탈 한다리츠 에스알산업 대훈파트너스 제이큐 흥영산업개발 더퍼스트포르테2 준금건설 코스모스 동탄트리플스페이스 넥스트브이시티피에프브이 신촌이칠개발피에프브이 부울경물류프로젝트금융투자 마스턴제116호강남프리미어피에프브이 와이케이오산세교피에프브이 안성성은물류피에프브이 케이알서초 김해대동그린스마트로지스틱스 무한도시개발 아산배방복합개발피에프브이 삼일디엔씨 씨엔엠파트너스 이스트청라 지엠디태우개발 메리츠알파뷰신기술금융조합제2호 글로벌바이오투자조합 메리츠골든에그신기술금융조합제1호 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합 메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합 한양-메리츠신기술사업투자조합1호 뉴웨이브신기술금융조합제2호 메리츠디에스신기술조합 메리츠에셋원신기술금융조합제1호 메리츠-케이클라비스신기술조합제1호 메리츠SNP신기술금융조합제1호 메리츠엔에이치헬스케어제1호 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호 메리츠-DS신기술투자조합제1호 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호 어센트-메리츠신기술금융조합제1호 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합 더엘원 어센트-메리츠신기술금융조합제2호 리사이클링1호신기술투자조합 오에스티파트너스 메리츠-수성글로벌바이오제1호 메리츠알파뷰신기술금융조합제4호 메리츠-포워드신기술금융조합제1호 포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호 메리츠-GCI시스템반도체펀드2호 메리츠-시몬느신기술금융조합제1호 메리츠-제이비신기술금융조합제1호 칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호 유니온홀딩스 기타 메리츠화재해상보험㈜ 메리츠자산운용㈜ 디케이프로젝트제사차 에코데이지 코스플레이스제일차 합 계 (*) 당기 및 전기의 수익과 비용에는 채권잔액에 대한 대손충당금전입(환입) 금액이 포함되어 있습니다. 상기 금액에 포함된 당기와 전기의 대손충당금전입액은 각각 87,226,580천원과 18,323,245천원이며, 당기와 전기의 대손충당금환입액은 각각 580,628천원과 9,530,553천원입니다. 37-3. 당기 및 전기 중 당사의 특수관계자로부터 수취한 배당금 및 분배금수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 당기 전기 종속기업 메리츠캐피탈㈜ 아이트러스트일반사모증권투자신탁3호 안다어거스트일반사모증권투자신탁제1호 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호 스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호 멜론 공모주 사모투자신탁1호 아이트러스트일반사모증권투자신탁2호 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호 글로벌원코스닥벤처전문투자형사모1호 키움마일스톤GRMC일반사모제1호 W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호 머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호 지지일반사모공모주투자신탁제2호 IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드) 블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁2호 릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호 마운틴공모주하이일드일반사모투자신탁제1호 멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호 아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S 오하하이일드일반사모투자신탁제2호
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블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁 타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호 타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I) W하이일드공모주일반사모투자신탁2호 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호 메테우스하이일드일반사모투자신탁제3호 APEX하이일드공모주일반사모투자신탁1호 루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호 아이트러스트Active하이일드일반사모투자신탁7호 보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호 케이핀공모주일반사모투자신탁제2호 파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁 W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁6호 KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호 스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호 PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권] 테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합] 테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산] 칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합) 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호 KGT하이일드일반사모투자신탁제3호 머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호 아너스하이일드일반사모투자신탁제3호 에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호 지지일반사모하이일드투자신탁제3호 퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호 르네상스공모주일반사모투자신탁2호 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호 티엘프라임일반사모투자신탁제4호 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 피타하이일드일반사모투자신탁제2호 아름공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형) APEX코스닥벤처일반사모투자신탁1호 아름공모주일반사모증권투자신탁제3호 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호 제이피일반사모투자신탁14호 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합] KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호 W하이일드공모주일반사모투자신탁3호 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호 스틱유진스타사모투자합자회사 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호 마데이라제1호사모투자합자회사 관계(공동)기업 코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호 메리츠일반사모부동산투자신탁8호 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁7호 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호 에이아이파트너스에너지인프라일반1호 흥국플라이트일반사모12호 흥국플라이트일반사모13호 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호 제네시스북미파워기업1호 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 뉴웨이브메디컬투자조합 크라운락IPO공모주일반사모투자신탁제1호 라이노스-메리츠 2호 신기술사업투자조합 에스엠디엔씨 메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호 AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호 APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I 메리츠알파뷰신기술금융조합제1호 케이클라비스 마이스터 제38호 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I 가하유앤아이 충무로피에프브이 뉴웨이브신기술금융조합제2호 에스더블유알엔신기술조합 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호 한화-펜타스톤제1호신기술투자조합 합 계 37-4. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 당기말 전기말 채권(*1) 채무 채권(*1) 채무 지배회사 ㈜메리츠금융지주(*2) 종속기업 가라사니제칠차 광명하안티아모 광주농성제일차 그레이트역삼제일차
메리츠증권 — 사업보고서 (2023.12)

그레이트왕산제삼차 그레이트울산역제일차 그레이트인덕원제일차 그레이트평택고덕제일차 나이스선화제이차 나이스수성제일차 나이스수표제이차 나인문제일차 네오라온 네오아이디티 네오실버 뉴라이징레드 더템페스트㈜ 더퍼스트지엠제삼십이차 동탄트리플스페이스 로즈힐스제일차 리브라제일차 마운트시티스케이프 마운트아크로 마인드스탠스 마인드유틸리티 망고알로제일차 메리밀라노 메릴랜드 메이플베이 미디어그로쓰캐피탈제1호 밸류스타제일차 비엔나로즈 비크블루제오차 비크블루제팔차 사우스레이크제일차 서초테라스힐제일차 세교테라 세인트루이스 송복유동화제사차 스마트논현제일차 스마트오산양산제일차 스마트플러스제삼차 스마트피에프제일차 스마트합천제일차 스카이캐슬제일차 스타크제일차 시그너스제이차 신광교테라제일차 쌍령파크제일차 아몬드골드 아오에데제일차 암스트롱 업라이징블루 에너지인프라제일차 에스에이치만촌제일차 에스엘티괴정 에스엘티뉴욕제일차 에스엘티신화 에스엘티안산제일차 에스엘티안산제이차 에스엘티장항대토제일차 에스엘티파주 에이아이에스독일제일차 에이치디비에이제삼차 에코그란데 에코시그니처 에코컨티넨탈 엠성내동제일차 엠스퀘어엠포트제일차 엠스퀘어클라우드 엠스타트제일차 엠오산제일차 엠제이베스트제일차 엠티제이제일차 여주삼교제일차 올리브니스제일차 올타임하이 울라프제일차 유포리아제구차 유포리아제오차 유포리아제육차 제로포자양제일차 제이디울산제일차 제이에코컴퍼니 쥐피아이제십구차 쥐피아이제십오차 쥐피아이제십칠차 쥐피아이제육차 쥐피아이제이십삼차 쥐피아이제이십이차 쥐피아이제이십차 지에스제오차 지에이치불당제일차 지엠뉴욕제일차 지엠더원 체리블러썸제일차 카발리제일차 카스타드제일차 카탈리스트제이차 케이에스엘제이차 케이에스엘제일차 코스모조이 콜롬비아 트리스제일차 티에스알와이일차 프로젝트갈매 프로젝트쌍촌 플루아이제일차 피아민트제이차 피아민트제일차 학산캐슬제일차 해유동제이차 헤리스빌제일차 관계(공동)기업 가하유앤아이 다온종합건설 티케이빌드 대산이엔지산업건설 갈매피에프브이 선유도시개발 디엠메탈 한다리츠 에스알산업 대훈파트너스 제이큐 더퍼스트포르테2 준금건설 코스모스 무한도시개발 아산배방복합개발피에프브이 삼일디엔씨 씨엔엠파트너스 이스트청라 내자필운피에프브이 지엠디태우개발 부울경물류프로젝트금융투자 더엘원 유니온홀딩스 기타 메리츠화재해상보험㈜(*2) 메리츠자산운용㈜ 디케이프로젝트제사차 에코데이지 코스플레이스제일차 합 계 (*1) 당기말과 전기말의 채권잔액은 대손충당금 차감 후 금액입니다. 당기말과 전기말 현재 설정된 대손충당금은 각각 103,953,873천원과 30,670,155천원입니다.(*2) 상기 이외에 당사가 발행한 신종자본증권 중 ㈜메리츠금융지주가 보유하고 있는 잔액은 당기말 및 전기말 현재 250,000백만원이며, 메리츠화재해상보험㈜이 보유하고 있는 잔액은 당기말 및 전기말 현재 350,000백만원입니다. 37-5. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당기 전기 대여 회수 대여 회수 차입 광명하안티아모 광주농성제일차 그레이트왕산제삼차 그레이트울산역제일차 그레이트인덕원제일차 그레이트평택고덕제일차 나이스선화제이차 나이스수표제이차 나이스욱수제일차 네오실버 대구본리제이차 대구본리제일차 더템페스트㈜ 더퍼스트지엠제삼십이차 마운트아크로 메리밀라노 메이플베이 미디어그로쓰캐피탈제1호 밸류스타제일차 비크블루제오차 서초테라스힐제일차 세교테라 세인트루이스 송복유동화제사차 스마트피에프제일차 스마트합천제일차 스와이프제일차 스타크제일차 스카이캐슬제일차 시그너스제이차 신광교테라제일차 아몬드골드 에너지인프라제일차 에스에이치만촌제일차 에스에이치제일차㈜ 에스엘티신화 에스엘티스페어 에스엘티안산제이차 에스엘티장항대토제일차 에스엘티파주 에이치디비에이제삼차 에코시그니처 에코컨티넨탈 엠비에스제일차 엠스퀘어중동제삼차 엠스타트제일차 엠오산제일차 여주삼교제일차 올타임하이 유제이비제삼차 유포리아제구차 유포리아제오차 장암주택개발 제로포자양제일차 제이디울산제일차 제이에스엠제일차 쥐피아이제십이차 쥐피아이제십일차 쥐피아이제십팔차 쥐피아이제육차 쥐피아이제이십삼차 쥐피아이제이십일차 쥐피아이제이십차 지에스제오차