chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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레드비트 , 석류 등 과일채 혼합분말 함유 글루텐 분해에 도움을 주는 균주 PMAS 기술에 기반하여 선별된 단백질 분해에 도움을 주는 특허균주 HEM20701 (특허 청구번호 이산화규소 , 스테아린산마그네슘 등 첨가물 없는 안전한 효소 이취 걱정 없이 , 남녀노소 섭취가 편한 고소한 곡물맛 철저한 위생으로 관리된 HACCP 인증시설에서 생산되는 믿을 수 있는 제품 * 특허 명칭 : 단백질 분해능이 우수한 락토바실러스 플란타룸 , 파쇄물 , 추출물을 유효성분으로 포함하는 조성물 2) LBP 디스커버리 플랫폼 서비스 LBP 디스커버리 플랫폼 서비스는 LBP 디스커버리 엔진 기술 (PMAS) 과 대사체 분석 기술 당사가 보유한 풍부한 미생물 자산 안전성 · 유효성 검증 능력 임상시료 자체 생산 및 CMC 능력을 활용한 디스커버리 플랫폼 서비스입니다 현재 당사가 자체개발한 선도물질의 이전과 플랫폼 서비스로 구분하여 사업화 진행중에 있으며 중 · 대형 제약사와 마이크로바이옴 개발사와의 협업 추진 중에 있습니다 가 선도물질 HEMP-001 은 단일 생균제제로 미생물의 안전성을 입증하는 다양한 연구를 통해 년 FDA 로부터 인증을 획득하였으며 다양한 우울증 마우스 모델을 통하여 항우울증 적응증을 타겟으로 개발을 추진하였습니다 장내 미생물을 통해 생성되는 대사체는 장세포의 기능 개선 및 체내 면역 균형 유지에 도움을 준다고 알려져 있으며 이러한 면역 균형은 염증 질환뿐 아니라 대사질환 및 우울증과 같은 정신질환과도 관계가 높다고 알려져 있습니다 실제 우울감을 호소하는 연구대상자들의 경우 그렇지 않은 사람들보다 분변 내 대사체 마커의 양이 적었으며 , PMAS 를 통하여 HEMP-001 이 우울감이 심한 사람들의 분변에서 대사체 마커의 생성을 증가시킴을 확인하였으며 년 월 미국 FDA 임상 상 IND 승인을 완료하였습니다 나 선도물질 HEMP-002 는 단일 생균제제로서 in-vitro 및 in-vivo, 독성테스트를 통해 안전성을 확인하였고 , LARS 환자를 대상으로 진행된 예비유효성 임상에서 LARS 증상 개선이 확인되었으며 호주에서 LARS 치료제 의약품 임상을 진행하기 위하여 HREC( 호주 인체연구 윤리위원회 승인을 받았습니다 또한 의 적응증 확대를 위한 예비유효성 임상시험을 계획 중에 있습니다 다 ) LBP 디스커버리 플랫폼 서비스 제공 LBP 후보물질 선별과 안전성·유효성 평가, 임상의약품 생산, CMC로 이루어진 플랫폼 서비스는 개별 또는 통합하여 제공 가능하며 LBP 치료제 개발 니즈가 있는 개발사와 중·대형 제약사를 중심으로 서비스 제공 중에 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 현재 제품 및 상품을 위탁생산하고 있고 장내 미생물 분석용역에 투입되는 원재료 등과 GMP 공정에서 시제품 샘플 등을 생산하기 위한 원재료를 매입하고 있습니다 당기와 전기 중 매입한 상품 및 원재료는 아래와 같습니다 단위 천원 구분 당기 전기 상품 원재료 합계 결산일 재고 당사는 년 월 일 식품의약품안전처에서 우수건강기능식품제조기준 (GMP) 인증을 획득하였습니다 우수건강기능식품제조기준(gmp)적용업소 지정서.jpg 우수건강기능식품제조기준(gmp)적용업소 지정서 당사는 원료(DS: Drug substance)와 완제품(DP: Drug product) 모두 생산을 목표로 하고 있으며, 미생물 전문가들을 비롯하여, 미생물개발팀, CMC팀, 공정개발팀, 품질경영 등 각 파트의 전문가들이 생산에 관여하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가 매출 실적 단위 천원 사업부문 매출유형 제 기 년 제 기 년 제 기 년 분변 채취 키트 제품매출 유산균 상품 상품매출 장내 미생물 분석 용역매출 기술 사용 실시권 수수료수입 개인맞춤형 유산균 파일럿 기타매출 합계 나 판매경로 및 판매방법 등 한국암웨이㈜에 my LAB 유산균 상품 상품매출 및 개인 장내 미생물 분석 서비스 용역매출 샘플 수거를 위한 키트 제품매출 를 제공하고 있습니다 그 외 유산균 제품 밸런스 위드인 이뮤니티 를 납품 상품매출 하고 있습니다 장내 미생물 분석 서비스에 경우 다수의
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연구기관 및 병원 바이오기업 등에도 서비스 용역매출 가 제공되었습니다 기술사용 실시권은 코스맥스엔비티㈜와의 기술이전 및 실시 계약에 따라 발생한 매출 수수료수입 입니다 5. 위험관리 및 파생거래 가 위험관리 당사는 보고서작성일 기준 시장위험에 대한 노출이 중요치 않음으로 판단되어 해당내용의 기재를 생략합니다 나 파생상품 등 거래현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다 6. 주요계약 및 연구개발활동 가 주요계약 현황 일시 내용 주식회사 로그미 양해각서 (MOU) 체결 신한금융투자 주식회사 상장 대표주관회사 변경 계약 체결 주 차메디텍 균주 양도 계약 체결 한국암웨이 주 개인맞춤형 유산균 본계약 체결 주 락토메이슨 전용실시권 설정 계약 체결 미국 FDA 임상 관련 컨설팅 계약 체결 코스맥스 주 공동연구 및 공동투자 추진 협약 체결 AceOne RS 미국 FDA 균주 승인 컨설팅 계약 체결 주 아모레퍼시픽 양해각서 (MOU) 체결 주 )CJ 제일제당 양해각서 (MOU) 체결 글로벌 암웨이 서비스 독점계약 체결 나 연구개발 활동 단위 천원 구분 제 기 년 제 기 년 제 기 년 비고 연구개발비용 계 연구개발비 매출액 비율 [ 연구개발비용 계 당기 매출액 x 100] 연구개발 운영체계 당사의 연구개발 조직은 사업화 개발 및 전임상 임상 , LBP 연구 등 핵심 사업 영역에서의 효율적인 연구개발을 위해 관련 기술개발 석 박사 연구진으로 조직 편제 운용하는 등 연구 전문성을 갖추고 있습니다 조직 주요업무 R 기획 연구지원 및 과제관리 등 BI 센터 생물정보 데이터 통계 분석과 머신러닝 기계학습 딥러닝 연구 등 멀티오믹스 센터 개인 맞춤형 실험 및 분석부터 연구 기술 개발 수행과 대사체 기반 다양한 질환 및 치유 관련 바이오마커 발굴 및 기전 연구 수행 등 LBP 디스커버리 센터 유용 미생물 분리 동정 효능 검증 포함 매커니즘 연구 전임상 등 연구개발 인력현황 연구개발 조직 학위 소지 인력 현황 기준일 년 월 일 단위 명 학력 박사 석사 학사 전문학사 인원수 핵심연구인력 직책 성명 담당업무 주요경력 주요연구실적 CEO 지요셉 경영총괄 전 한동대학교 연구 교수 한국연구재단 글로벌박사 펠로우쉽 전 이스라엘 Technion 공과대학 Post-Doc 미생물학 SCI 논문 편 이상 CTO 빌헤름홀잡펠 연구총괄 전 독일 연방 연구소 소장 권의 저서 현 세계 식품 미생물 연합 회장 권의 교과서 저자 및 공저자 현 세계 식품 미생물 학회 회장 미생물학 SCI 논문 편 이상 현 한동대학교 석좌교수 다 연구개발 실적 지식재산권 보유 현황 보고서 작성기준일 현재 당사가 등록 또는 출원한 지식재산권 현황은 아래와 같습니다 기준일 년 월 일 단위 건 구분 국내 해외 PCT 합계 출원 등록 출원 등록 출원 특허권 상표권 실용신안 정부과제 수행실적 단위 백만원 과제명 전문기관 연구기간 정부 출연금 비고 머신러닝을 이용하여 기능성이 개선된 개인 맞춤형 면역 개선 개별인정형 프로바이오틱스 개발 한국산업기술진흥원 완료 창업도약패키지 지원사업 창업진흥원 완료 " 울릉도 자생식물 캘러스 " 에 의한 피부 마이크로바이옴 및 세라마이드 변화 분석 한국보건산업진흥원 완료 남성난임 원인 마이크로바이옴 동정 및 임상 응용 한국보건산업진흥원 이관 빅데이터 기반 개인 맞춤 적정 섭취 평가 기술 개발 적용 한국보건산업진흥원 진행중 생균제제를 활용한 난치성 사망질환 만성폐쇄성폐질환의 새로운 치료플랫폼 구축 한국연구재단 진행중 7. 기타 참고사항 가 사업의 현황 마이크로바이옴의 정의 및 현황 마이크로바이옴 은 미생물을 일컫는 마이크로바이오타 와 유전체 (Genome) 의 합성어로 다양한 환경에서 공존하고 있는 미생물과 그 유전 정보 전체를 포함하는 미생물 군집을 의미합니다 그 중 휴먼 마이크로바이옴은 사람의 피부나 소화기관 등 인체에서 공생하는 미생물 군집을 뜻하는데 그 미생물의 수는 약 60 ~100 조마리로 알려져 있으며 휴먼 유전자의 수백배 달하는 유전정보를 가지는 것으로 파악되고 그 중 약 정도가 소화기관에 존재합니다 이러한 장내 미생물은 체내에서 다양한
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역할을 수행하며 사람의 건강과 밀접하게 연관이 되어 있는데 대표적으로 영양분 및 약물의 대사와 흡수에 관여하고 면역작용을 조절하며 더 나아가 발달 및 신경계 작용 조절에도 역할을 한다고 알려져 있습니다 글로벌 마이크로바이옴 시장 전망.jpg 글로벌 마이크로바이옴 시장 전망 [ 출처 마이크로바이옴이 몰고 올 혁명 삼정 년 이후 본격적으로 시작된 마이크로바이옴 연구는 차세대 염기서열 분석 기술의 발달에 힘입어 세컨드게놈 프로젝트라는 이름으로 전세계적으로 활발하게 수행되어오고 있습니다 마이크로바이옴은 인체의 전반적인 건강과 밀접한 관련이 있어 헬스케어 및 치료제 개발 분야의 새로운 산업 요소로 각광받고 있습니다 특히 년 구글 벤처스 설립자인 빌마리스는 “ 마이크로바이옴이 헬스케어의 가장 큰 게임체인저가 될 것이다 .” 라고 강조한 바 있으며 년 마이크로소프트의 창립자 빌게이츠 또한 세계를 바꾸는 세가지 중 마이크로바이옴 치료제를 언급할 정도로 마이크로바이옴에 대한 산업의 기대는 매우 큰 수준이며 그 만큼 이에 대한 연구 및 기술 혁신이 중요한 과제로 대두되고 있습니다 이미 국가 단위의 혹은 범국가적 마이크로바이옴 연구 컨소시엄의 대규모 프로젝트도 다수 수행된 바 있으며 대표적으로 미국 국립 보건원 이 년간 억달러 이상의 비용을 투자하여 완성한 휴먼 마이크로바이옴 프로젝트 와 유럽연합이 년간 약 만 유로를 투자하여 진행한 사람의 소화기계 메타지놈 프로젝트 프로젝트 등이 있습니다 한국 또한 년부터 년간 조의 예산을 투자하여 마이크로바이옴 이니셔티브 국가 프로젝트를 기획하고 있는 등 국 내외에서 국가 차원의 마이크로바이옴 연구 개발 및 인프라 확보에 대한 노력이 꾸준히 수행되고 있습니다 시장 성장성 프로바이오틱스 시장의 성장이 건강기능식품을 넘어 식품 분석 치료제 등의 다양한 시장으로 확장해 나가면서 글로벌 프로바이오틱스 시장은 년 조 수준에서 연평균 성장률 씩 꾸준히 성장하며 년 두 배 수준인 조 규모의 시장으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다 이 중 글로벌 휴먼 마이크로바이옴 치료제 시장의 성장성이 기대를 받고 있으며 연평균 성장률 로 년 조에 이르는 대형 시장으로 대두되고 있습니다 이는 장내 마이크로바이옴과 질병 간 상관관계에 대한 연구를 발판으로 하여 소화기관 관련 질병뿐 아니라 각종 암 피부질환 비만 당뇨병 등을 대상으로 한 치료제 개발로 이어질 것이라는 기대감과 함께 성장하고 있는 것으로 추정됩니다 마이크로바이옴 산업의 중요성, 빠른 시장 성장성.jpg 마이크로바이옴 산업의 중요성, 빠른 시장 성장성 [ 출처 마이크로바이옴이 몰고 올 혁명 삼정 포스트아이오틱스 분야 동향 보고서 농림식품기술기획평가원 , 2021] 마이크로바이옴 연구의 활용 다양성이 글로벌 투자사들의 대규모 투자를 이끌어 내고 있습니다 글로벌 마이크로바이옴 투자는 년 간 주요 글로벌 투자사 기준으로 건을 상회하고 있으며 투자규모 역시 지속적으로 확대되고 있습니다 에 따르면 년 월 기준 마이 크로바이옴 치료제는 총 개이며 글로벌 대표 바이오투자 업체인 세븐처는 마이크로바이옴 연구 기업을 적극적으로 포트폴리오를 포함시키며 투자 횟수로 최고 수준의 투자를 유지 중에 있습니다 향후 미래 먹거리에 대한 니즈는 계속될 것이며 마이크로바이옴 연구를 활용한 분야별 투자는 앞으로도 그 규모와 횟수가 신장할 것으로 기대되고 있습니다 글로벌 상위 바이오 투자사들의 마이크로바이옴 분야 투자 현황.jpg 글로벌 상위 바이오 투자사들의 마이크로바이옴 분야 투자 현황 [ 출처 경쟁요소 가 원천 기술 의 원천기술 PMAS 장 모사 시스템인 맞춤형 장환경 개선 물질 메타 스크리닝 방법 는 96-well 기반의 마이크로바이옴 in-vitro 고속 자동화 스크리닝 시스템으로서 각 개인의 분변 샘플 내 마이크로바이옴을 시스템으로 재현 복사하여 개인의 마이크로바이옴의 기능이 여러가지 서로 다른 환경에 노출되었을 때 어떻게 변화하는지를 연구할 수 있는 의 마이크로바이옴 연구 기술입니다 pmas 기술 진행 단계 모식도.jpg pmas 기술 진행 단계 모식도 당사는 회사를 설립한 년말부터
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장내 마이크로바이옴의 단순화 최적화된 스크리닝 시스템인 PMAS 기술을 고안하고 개발하는데 집중하여 장모사 기술 및 고속 스크리닝 기술의 연구 인프라를 구축하고 이를 통한 마이크로바이옴 빅데이터를 축적 중입니다 년 장모사 배양 조성물 및 전체 스크리닝 시스템에 대한 기술의 원천 특허를 출원하여 현재까지 국내특허 건 미국 특허 건 일본특허 건 등록을 완료하였고 전세계 개국에서의 국제특허 진입 절차를 진행 중입니다 현재 중국 일본 캐나다 유럽 인도 호주 등 개국 출원 완료 ② 원천 기술 PMAS 를 활용한 기술 사업 계획 PMAS 기술을 활용하여 궁극적으로는 마이크로바이옴 치료제 개발을 목적으로 연구 개발을 진행 중이며 그 중간 단계에서 상용화 가능한 개인 맞춤형 건강관리서비스를 개발하여 글로벌 암웨이와 독점 계약을 체결하였으며 올해 한국암웨이㈜를 통해 한국에 출시하였습니다 마이크로바이옴 치료제 (LBP) 개발을 위한 선도물질 발굴 또한 PMAS 기술을 활용하고 있습니다 또한 LBP 생산 cGMP 시설 자체 구축 및 생산 최적화 기술 개발을 통하여 전략적 라이센스 아웃 및 추가 매출 확대 계획을 병행 추진 중입니다 당사는 장환경 재현 플랫폼 기술인 PMAS 기술로 기존 건강기능 솔루션에서 발전된 마이크로바이옴 분석 기반의 맞춤형 솔루션을 제공함으로써 글로벌 파트너사인 암웨이와 국내 및 글로벌에서 동반 성장하며 글로벌에서 매출을 창출하는 맞춤형 솔루션 전문 기업으로 자리 매김하고자 합니다 다른 한 축으로는 PMAS 기술을 활용한 LBP 고속 스크리닝과 마이크로바이옴 생산 기술 역량 그리고 임상 역량을 바탕으로 다양한 LBP 치료제 파이프라인을 구축하고 이를 통한 마이크로바이옴 선발부터 평가 생산까지의 역량을 구축한 전문 마이크로바이옴 치료제 회사로 발돋움하고자 합니다 또한 글로벌 암웨이와 맞춤형 솔루션 사업을 진행하기 위해 미국 중국 일본 등 각지에 지사 설립을 예정하고 있습니다 pmas를 활용한 사업 전략 계획도.jpg pmas를 활용한 사업 전략 계획도 나 시설 내재화 ① 무균 /SPF 동물 시설 당사는 동물 실험실 구비 및 실험동물 관리 팀을 별로도 두어 발굴된 물질의 효능을 검증하고 기작을 밝히는데 어려움이 없이 연구하고 있습니다 특히 마이크로바이옴 뿐 아니라 신약 개발에서 동물실험과 인체 적용 시험의 간극이 존재하여 선별된 물질이 신약으로 인정받기까지의 제약이 있습니다 인간의 분변을 무균 쥐에 이식하여 인간의 장 마이크로바이옴을 가진 쥐를 만들 수 있고 이를 활용하여 효능 및 기작 연구를 하는 것으로 인간과 동물의 장 생리학 및 병리학 사이의 격차를 해소하고 더 진보된 기전을 얻을 수 있습니다 무균 시설은 구축에도 많은 인프라가 필요하지만 유지 운영에도 많은 노하우가 필요합니다 조그마한 오염에도 시설 전체가 폐쇄되어야 하는 시설인 만큼 오염 방지에 총력을 기울여야 하고 엄격하게 통제되어야 합니다 따라서 동물실 운영에 필요한 표준작업 지침서를 확립하고 이에따라 유지되며 교육을 이수한 허가된 인력만이 해당 동물실 출입 및 사용이 가능하도록 유지되고 있습니다 ② 생산 설비 당사는 제품을 직접 생산하는 공장을 갖추고 있습니다 원료 와 완제품 모두 생산을 목표로 하고 있으며 미생물 전문가들을 비롯하여 미생물개발팀 , CMC 팀 공정개발팀 품질경영 등 각 파트의 전문가들이 생산에 관여되어 있습니다 현재는 당사의 등의 임상용 DS, DP 를 생산하여 임상 sample 준비와 원활한 생산에 대비한 균주 별 생산 최적화 실험을 진행 중에 있습니다
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 '예측정보'는 작성시점의 회사 현황 및 시장환경에 대한 추정과 미래 경영환경에 대한 예측을 기초로 하고 있기 때문에 실제 결과나 실적과 다를 수 있고, 그러한 차이는 중요할 수 있습니다. 본 자료는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. 이러한 불확실성을 초래하는 요인에는 회사의 전략적 의사결정 등과 관련된 내부요인과 이자율, 환율 및 파트너사, 경쟁사 정책 변화 등의 외부요인이 있을 수 있으며, 이에 한하지 않습니다. 이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 ‘예측정보’에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 예측진술은 회사의 현재 계획, 추정 및 전망, 그리고 회사가 미래에 처하게 될 정치적ㆍ경제적 환경에 근거하고 있으므로, 회사의 이러한 추정과 예상은 영업환경 및 외부환경에 따라 변경될 수 있으니 투자판단에 유의하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 2016년 12월 (주)홀잡펠이펙티브마이크로브스로 설립된 이래 물리, 화학 및 생물학 연구개발업을 영위하여 왔습니다. 장내 유용미생물을 활동한 개인맞춤형 유산균 제품 판매 및 장내 환경 분석 서비스 제공과 해당 기술을 활용한 마이크로바이옴 치료제 개발을 목표로 사업을 운영하고 있습니다. 2018년 6월에 기업부설연구소를 인정받았고, 이후 기술 및 시설투자를 통해 2021년 4월 식품의약품안전처로부터 우수건강기능식품제조기준(GMP) 인증을 획득하였습니다. 2022년 8월 개인 맞춤형 유산균 서비스 및 상품 my LAB이 출시되었고 본격적인 사업화 단계에 진입하였습니다. 당사는 지요셉 대표이사를 주축으로 기초 미생물 및 대사체 전문 인력들과 바이오인포메틱스, 시퀀싱 등의 첨단 유전체 분석 전문가들과 함께 미생물의 대사 활동 및 숙주와 장내미생물의 복잡한 관계를 다양한 모델을 활용하여 검증하고 실현 가능한 솔루션을 제시할 수 있는 연구 개발에 집중해왔으며, 이를 통하여 건강한 삶의 가치를 섬기는 마이크로바이옴 헬스케어 전문기업으로 성장하고 추진하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 당사의 최근 2사업연도의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제 8 기(2023년) 제 7 기(2022년) 자산 유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금(결손금) 기타포괄손익누계액 자본총계 자본과부채총계 - 당사의 자산총계는 전년대비 20.13% 감소한 27,824백만원을 기록하였으며, 부채총계는 전년대비 28.45% 감소한 10,447백만원을 기록하였고, 자본총계는 전년대비 14.12% 감소한 17,377백만원을 기록하였습니다. 나. 영업실적 당사의 최근 2사업연도의 영업실적은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제 8 기(2023년) 제 7 기(2022년) 수익(매출액) 영업이익(손실) 당기순이익(손실) - 당사의 매출액은 전년대비 45.70% 증가한 5,344백만원을 기록했으며, 당기순손실은 전년대비 10.32% 감소한 11,667백만원을 기록하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 당사의 최근 2사업연도의 자금 유동성 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제 8 기(2023년) 제 7 기(2022년) 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금및현금성자산 환율변동효과 현금및현금성자산의순증가(감소) 기말현금및현금성자산 - 당기말 보유한 현금및 현금성자산은 전년대비 277.44% 증가한 8,151백만원 입니다. 나. 자금조달 당사의 당기 자금조달 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액
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비고 제3자 배정 유상증자 2023년 11월 23일 유상증자 진행 단기차입금 광교 신사옥 매입시 시설자금 차입분 합계 - 당사는 전기말 광교 신사옥을 취득하는 과정에서 발생하였던 중도금 차입금 8,293백만원은 전액 상환 하였으며, 이와 별도로 최종 취득 과정에서 3,000백만원의 시설자금 차입금이 발생 하였습니다. 5. 부외거래 - 해당사항 없음. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본문『III.재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석의 2. 중요한 회계정책』에 상세히 기재하였으니 참조하시기 바랍니다. 나. 법규상 규제 및 환경 등에 관한 사항 당사는 법규상 규제 및 환경 등에 관한 제재사항이나 행정조치를 받은 사실이 없습니다. 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - 해당사항 없음.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 자동차 부품의 기초 소재 가공에서부터 엔진, 모듈, 등속조인트, 4WD 부품 등 자동차 핵심부품 자체생산을 통해 축적된 기술력을 바탕으로 고품질 자동차 생산을 위한 자동차부품 전문 생산업체로 자리매김 하였습니다. 뿐만 아니라, 친환경 자동차시장의 확대 흐름에 따라 당사는 전통적인 자동차 핵심부품 제조 노하우를 기반으로 혁신과 기술개발을 통해 통합 열관리 모듈과 전동화 액슬 등 친환경 자동차 부품 개발에 앞장서며 새로운 시장 변화에 적극 대응하고 있습니다.또한 4차 산업 혁명, 차량 전동화 등 급변하는 산업 패러다임을 선도하기 위해 당사는 스마트팩토리 솔루션, 전동화 부품제조 설비 사업 등을 통해 공정 자동화, 무인화를 넘어 데이터를 기반한 공정간, 공장간 수평적 통합과 자율 운영을 핵심으로 하는 미래형 스마트 팩토리의 통합 솔루션을 제공하며, 전동화 차량으로의 전환에 발맞추어 전동화 부품 제조를 위한 솔루션도 제공하고자 합니다. 동시에 당사는 방위산업 분야에서 국내 유일의 화포 제작 전문업체로서 뛰어난 품질과 신뢰성을 인정받고 있으며, 육상 및 해상 무기, 항공부품 등 기존 제품 외에도 미래형 무기 개발을 통해 사업 영역을 지속적으로 확장해 나가고 있습니다.당사는 현재 국내를 비롯하여 미국, 중국, 멕시코, 인도, 러시아 등 7개국 19개 거점에 사업장을 운영함으로써 Global Network를 구축하여 사업 경쟁력을 강화하고 있습니다. 생산거점으로는 국내는 창원, 안산, 평택, 광주, 서산, 울산, 해외는 중국(산동, 강소), 멕시코, 인도, 러시아에 공장을 운영(슬로박법인의 경우 생산준비 단계)하고 있습니다. 뿐만 아니라, 국내의 창원과 광명, 미국, 유럽, 중국, 인도에 영업거점을 두고 있으며, 연구개발활동을 위해 창원과 의왕에 연구소를 두고 있습니다. 당사는 연결재무제표기준 2023년 매출액은 전년동기대비 4.7% 증가한 8조 5,903억원을 기록하였습니다. 차량부품사업 은 러시아공장 가동중단 중국사업 부진 영향으로 엔진 제품 매출은 감소했지만, 현대차 및 기아의 글로벌 판매 증가와 함께 모듈 륜 구동 및 등속 제품 매출이 증가함에 따라 매출액은 전년대비 증가한 7조 7,489억원을 기록하였습니다. 수익기반 체제로 운영중인 공작기계 사업은 매출이 감소하였으나, 모빌리티솔루션 사업 및 특수사업 매출은 증가하였습니다. 영업이익은 전년동기대비 8.1% 증가한 2,292억원을 기록하였으며, 세전이익은 1,067억원, 당기순이익 525억원을 기록하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업구분 주요 회사 매출유형 품 목 주요상표 등 제48기(2023년) 제47기 (2022년) 제46기 (2021년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 차량부품 모듈 현대위아(주) 제품 모듈부품 현대위아 부품 " 4WD 부품등속조인트엔진 등 현대위아外 모빌리티솔루션공작기계 현대위아(주)강소현대위아유한공사Hyundai-Wia Machine America CorpHyundai-Wia Europe GmbH현대위아공작기계유한공사 " 공장자동화설비,공작기계 등 현대위아外 특수 현대위아(주) " 방산제품 등 현대위아 합 계 주) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 나. 주요 제품의 가격에 관한 사항(1) 주요 제품의 가격변동추이 (단위 : 천원) 사업구분 품목 제48기 (2023년) 제47기 (2022년) 제46기 (2021년) 차량부품 구동 스포티지용 트랜스퍼 등속 카니발용 C.V.JOINT 엔진 모닝용 KAPPA 엔진 모듈 K9 샤시모듈 스포티지용 플랫폼모듈 소재 주) 모빌리티솔루션사업, 공작기계사업, 특수사업은 표준화된 제품 가격의 산정이 어려우며, 영업상 중요한 사항에 해당되어 기재하지 않았습니다. (2) 주요 제품 등의 가격 변동 원인 1) 차량부품사업차량부품사업의 제품가격 변동 원인 중 첫번째는 설계변경에 의한 가격 변동이 있습니다. 구체적으로 품질 또는 성능 개선 등의 사유로
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제품의 사양이 변경되어 양산에 적용되면 그 시점에 맞추어 제품의 가격이 변동될 수 있습니다. 두번째 원인은 원자재 가격 조정에 의한 가격 변동이 있습니다. 제품의 가격을 구성하는 요소 중 재료비(원재료)가 상당한 비중을 차지하고 있기 때문에 그 변동이 있을 경우 가격이 변동될 수 있습니다. 세번째 원인은 공정 변경입니다. 구체적으로 제품 생산시 제조공정에 대한 변경이 발생하면 고객사에 해당 내용을 공유하고 가격에 대한 변동 여부를 협의한 후 반영하게 됩니다.또한 납품 거리, 유가 변동 등에 의한 운반비가 변동 될 경우에도 가격 변동이 될 수 있습니다. 그 외에 가격 조정이 필요한 사항이 발행할 경우 고객사와 협의 및 조정을 통한 가격 변동이 있을 수 있습니다. 2) 모빌리티솔루션, 공작기계, 특수사업 모빌리티솔루션, 공작기계, 특수 사업 관련 제품은 수요처별로 필요한 사양과 요구 조건이 상이하여 표준화된 제품 가격을 산정하기 어렵습니다. 단, 원자재 가격의 변동, 시장상황에 따라 가격은 변동할 수 있습니다.다. 주요 제품에 관한 설명사업부문별 주요 제품에 대한 설명은 상세표에 별도 기재하였습니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 주요 제품에 관한 설명' 참조 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항(1) 원재료 매입 실적 (단위 : 억원, %) 사업부문 제48기 (2023년) 비율 주요 매입처 차량부품 모듈 현대트랜시스, 현대성우캐스팅 등 부품 위아마그나파워트레인, 한국유미코아촉매 등 소계 모빌리티솔루션, 공작기계 한국화낙, 이엠코리아 등 특 수 세아창원특수강, NORCATEC 등 합 계 내 자 외 자 주) 상기 매입 실적은 본사기준 연간 누계로 작성하였습니다. (2) 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 주요 원재료 제48기 (2023년) 제47기 (2022년) 제46기 (2021년) 비 고 알루미늄 USD/TON LME 고시 기준 구리 USD/TON LME 고시 기준 철광석 USD/TON 스틸 데일리 DB 기준(Platts) 특수강 WON/KG HMC 고시 기준(합금강 평균가) 주) 상기 가격의 변동은 기간별 누적 평균가격으로 작성하였습니다. 나. 생산능력 및 가동률에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위 : 백만원) 사업부문 주요사업장 제48기 (2023년) 제47기 (2022년) 제46기 (2021년) 차량부품사업 창원공장, 안산공장광주공장, 평택공장서산공장, 울산공장 모빌리티솔루션사업공작기계사업특수사업 창원공장 합 계 주1) 본사 국내공장 기준으로 작성되었습니다.주2) 산정근거는 '설비실제가동시간 / 설비가동가능시간(운영기준) * 생산금액'으로 산정되었습니다. (2) 사업부문별 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 주요사업장 제48기 (2023년) 제47기 (2022년) 제46기 (2021년) 차량부품사업 창원공장, 안산공장광주공장, 평택공장서산공장, 울산공장 모빌리티솔루션사업공작기계사업특수사업 창원공장 합 계 주) 본사 국내공장 기준으로 작성되었습니다. (3) 사업부문별 가동률 (단위 : %) 사업부문 주요사업장 제48기 (2023년) 제47기(2022년) 제46기 (2021년) 차량부품사업 창원공장, 안산공장광주공장, 평택공장서산공장, 울산공장 모빌리티솔루션사업공작기계사업특수사업 창원공장 주1) 본사 국내공장 기준으로 작성되었습니다.주2) 산출근거는 '설비실제가동시간 / 설비가동가능시간(운영기준)'으로 산출되었습니다. 다. 생산설비에 관한 사항 ○ 유형자산 현황 (단위 : 백만원) 구 분 사업장 소유형태 소재지 증감 상각 손상(환입) 연결범위변동 기타(*) 취득 대체 처분 토 지 본사 外 자가보유 창원外 건 물 정부보조금 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 기타유형자산 건설중인자산 합 계 주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.주2) 각 사업장별 소재지는 당사 홈페이지 또는 동 보고서 Ⅰ. 회사의 개요 內 연결대상 종속회사 현황을 참조바랍니다. 주3) 당기 중 유형자 산에서 무형자산으로 977백만원,
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매각예정비유동자산으로 18,290백만원 대체로 인한 감소와 투자부동산에서 유형자산으로 407백만원 대체로 인한 증가가 포함되어 있습니다. 주4) 기타(*)는 환율변동 효과 등을 반영한 수치입니다. 라. 설비의 신설 등 투자 계획 등 (1) 현재 진행중인 투자 (단위 : 억원) 구분 투자 기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 잔여계획 양산투자 '23~'24년 기계장치 外 생산능력 확대,양산 대응 R R 시설 확대 보완투자 IT개선 등 보완투자 합 계 주) 상기 투자실적은 R 개발비를 제외한 수치입니다. (2) 향후 투자계획 (단위 : 억원) 구분 예상투자총액 예상투자연도 투자효과 자산형태 금 액 2024년 2025년 양산투자 기계장치 外 생산능력 확대,양산 대응 R R 시설 확대 보완투자 IT개선 등보완투자 합 계 주1) 상기 투자실계획적은 R 개발비를 제외한 수치입니다.주2) 당사의 투자계획은 당사의 경영 상황 등에 따라 조정/변경될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 주요 사업별 매출현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 제48기 (2023년) 제47기 (2022년) 제46기 (2021년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 차량부품 모 듈 부 품 소 계 모빌리티솔루션, 공작기계 특 수 합 계 주) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 1) 차량부품 : 완성차 및 타 자동차 부품업체 주문에 의한 생산 및 판매 2) 모빌리티솔루션 : 완성차 및 타 자동차 부품업체 직영 영업 3) 공작기계 : 직영 영업, 해외사무소, 대리점(딜러) 영업망을 활용한 판매 등 4) 특수 : 방위사업청, 국방과학 연구소를 비롯한 육/해/공군 관련기관 및 체계업체 (2) 판매방법 및 조건 1) 차량부품 : 월 마감후 60일이내 외담대 (수출분 제외) 2) 모빌리티솔루션 : 90일이내 외담대 (수출분 제외) 등 3) 공작기계 : 현금판매, 할부판매, 90일이내 외담대 (수출분 제외) 등 4) 특수 : 현금판매 (연부액 계약) 등(3) 판매전략1) 차량부품사업당사의 최대 고객사인 현대자동차ㆍ기아와 업무 협력과 고객사 신규 차종 개발에 대한 요구사항 충족 등 공급관계를 강화함과 동시에 글로벌 완성차 업체 수주 확대하는 등 적극적인 판로개척을 통한 매출 증대 및 수익성 확보에 주력하고 있습니다. 또한 전동화, 자율주행 등 산업 패러다임 전환에 부합하는 신성장 동력 발굴을 통해 포스트 코로나 시대에 지속 가능성을 확보하는 데 주력할 것입니다.2) 모빌리티솔루션사업세계 최고 수준의 자동차 생산 설비 제작 노하우를 바탕으로 고성능 장비와 첨단 자동차 생산 라인 등을 공급하며, 시장 확대 전략을 펼쳐 나가고 있습니다. 특히 새롭게 시작한 제조/물류 솔루션 제품의 경우 캡티브 마켓에서 확보한 레퍼런스를 바탕으로 대내외 고객사 대상 활발한 수주활동을 전개하고 있습니다.3) 공작기계사업 공작기계의 경우 국내 대리점 및 해외 딜러 대형화를 통해서 판매 역량을 강화하고, 고객별로 차별화된 판매전략을 전개하고 있습니다. 선진기술을 접목한 신기종 개발 및 5축 가공장비 등 고급기종 판매 확대를 통해 미주/유럽/중국 시장에서의 인지도를 향상시키고 매출을 확대시키기 위해 노력하고 있으며, 인도/CIS 사무소를 활용한 신흥시장의 직판지역 영업도 강화하고 있습니다. 4) 특수 사업내수시장의 경우 생산설비, 연구인력, 기술력, 품질 등을 최고수준으로 유지하여 군 전력화 일정에 차질없이 대응함으로써 중장기적 관점에서 꾸준한 사업 확대에 주력하고 있습니다. 수출시장의 경우 자주포, 전차포, 견인포 및 함포 등에 대한 소요 지속 발굴과 수주 추진, 선진 해외업체 협력 강화를 통한 첨단 방산기술 확보 및 해외영업 강화에도 노력하고 있습니다. 다. 수주현황 (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 주1) 상기 수주현황은 당사 사업부문 중 설치용역 등의 진행매출이 적용되는 사업의 일부 (모빌리티솔루션사업,
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특수사업)에 해당하는 내용입니다.주2) 당사 모빌리티솔루션, 공작기계, 특수사업의 수주실적은 '21년 8,847억원, '22년 9,548억원, '23년 1조 3,477억원입니다. (신규계약 체결 기준) 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리당사(연결실체)는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서의 존속가능성을 보장할 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사(연결실체)는 자본구조를 관리하고 경제적 상황과 자산에 내재된 위험의 변화를 고려하여 자본구조를 조정합니다. 자본구조를 유지하거나 조정하기 위해 주주에게 지급하는 배당액을 조정하고, 신주를 발행하거나 자산을 매각할 수도 있습니다. 회사 의 자본구조는 총부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 매분기별로 자본구조를 검토하고 있습니다. 이러한 검토의 일환으로써, 당사(연결실체) 는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다. 회사 의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 총부채 현금및현금성자산 순부채 자본 부채비율(순부채/자본) 나. 재무위험관리 (1) 재무위험관리목적당사(연결실체)의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사(연결실체)의 영업과 관련한 재무위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(외화위험, 이자율위험, 기타가격위험 등), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다.당사(연결실체)는 위험회피를 위하여 파생금융상품을 이용함으로써 이러한 위험의 영향을 최소화시키고자 합니다. 파생금융상품의 사용은 이사회가 승인한 당사(연결실체)의 정책에따라 결정되는데, 이에 따라 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품 및 비파생금융상품의 이용 그리고 초과유동성의 투자에 관한 명문화된 원칙이 제공되고 있습니다. 당사(연결실체)는 지속적으로 정책의 준수와 위험노출한도를 검토하고 있으며, 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다. (2) 시장위험 당사(연결실체)의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 통화선도 를 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있습니다.시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 보완되는 위험기준 가치평가 (Value-at-Risk: VaR)에 의하여 측정됩니다. 시장위험에 대한 당사(연결실체)의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다. 1) 외화위험관리 당사(연결실체)는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. 당기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 EUR INR JPY USD CNY RUB SGD 2) 이자율위험관리 당사(연결실체)는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사(연결실체)는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 선도이자율계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고있습니다. 당기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 현금성자산 단기차입금 장기차입금(유동성포함) 3) 기타 가격위험요소 당사(연결실체) 는 지분상품에서 발생하는
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가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사(연결실체) 는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. 당사(연결실체) 는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재공정가치로 평가하는 기타포괄손익 공정가치 측정 지분상품은 50,583백만원입니다.다. 신용위험관리 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사(연결실체) 에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사(연결실체) 는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 당사(연결실체) 는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사(연결실체) 가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사(연결실체) 의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 위험관리위원회에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 당사(연결실체) 는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 당사(연결실체) 는 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다.파생상품에 대한 신용위험은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 은행이기 때문에 제한적입니다. 당사(연결실체) 가 제3자에게 지급보증한 금액은 없습니다. 또한, 연결재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감후 금액으로 당사(연결실체)의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 라. 유동성위험관리 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사(연결실체)의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사(연결실체)는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 명목현금흐름 합 계 1년 이내 1년초과~5년이내 무이자부채무 단기차입금 장기차입금(유동성포함) 사채 합 계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약은 없습니다. 나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직 연구개발조직도 (24.3월 현재).jpg 연구개발조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원, %) 과 목 제48기 (2023년) 제47기 (2022년) 제46기 (2021년) 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기 연구개발비용은 연구개발과 관련된 설비투자금액은 제외하여 작성되었습니다. (3) 연구개발 실적사업부문별 주요 연구개발 실적에 대한 설명은 상세표에 별도 기재하였습니다. ※상세 현황은 '상세표-5. 주요 연구개발 실적' 참조 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원, %) 사업 부문 주요 재무지표 제48기
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(2023년) 제47기 (2022년) 제46기 (2021년) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 차량부품 매출액 영업이익 유형 및 무형자산 감가상각비 등 모빌리티솔루션공작기계특수 매출액 영업이익 유형 및 무형자산 감가상각비 등 합 계 매출액 영업이익 유형 및 무형자산 감가상각비 등 주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.주2) 비율은 전체 합계 중 사업부문별 항목이 차지하는 비율을 나타낸 수치입니다. 나. 당사 사업부문이 속한 시장 현황 및 전망 (1) 차량부품 사업 1) 산업의 개요 자동차부품산업은 후방산업인 소재, 전기, 전자 산업 등에 큰 영향을 미치는 산업으로 수출, 경상수지, 고용 등에 이르기까지 국가 경제에 중추적 역할을 담당하고 있어 연관 산업으로의 파급효과가 대단히 크고 산업의 총체적 수준을 나타내고 있습니다. 이에 각국 정부는 자동차산업 부양에 총력을 기울이고 있습니다. 최근 세계 자동차산업은 우버 등으로 대표되는 공유경제의 확대로 자동차가 소유하는 재화에서 이용하는 서비스로 패러다임이 전환되고 이에 따라 글로벌 완성차 수요 감소가 예상되는 위기 상황에 직면해 있습니다. 아울러 자율주행 기술의 개발과 이에 따른 인포테인먼트/커넥티비티 기술 중요성 부각, 환경 규제 강화에 따른 전동화의 흐름 등으로 전통적인 기계부품의 수요는 감소하고 전장, 소프트웨어 및 전동화 기술이 중요해지고 있습니다. 이러한 시장 상황에서 살아남기 위해서는 친환경차량 부품, 자율주행과 같은 고부가가치 기술 개발을 통해 예상되는 수요 감소의 위기에 대비해야 할 필요가 있습니다.국내 자동차 부품산업은 중소기업 중심의 업계 구조를 가지고 있으며 부품설계 및 개발 등에 있어서 완성차 업계에 대한 높은 의존도를 보이고 있습니다. 이러한 요인 및 국내 완성차 업계의 과점적 구조 등으로 인해 국내 자동차 부품산업은 완성차 업계의경기에 크게 영향을 받는 수익구조를 갖고 있습니다. 2) 산업의 성장성당사가 영위하고 있는 차량부품 산업의 성장성은 국내 및 해외 완성차 시장과 직결되어 있습니다. ① 완성차 시장 동향 ○ 국내 자동차 생산 실적 2023년 국내 자동차 생산 실적은 견조한 글로벌 수요와 물량 증가에 따른 생산 확대로 전년대비 13.0% 증가한 424만대를 기록하였습니다. (단위 : 대, %) 구 분 2022년 2023년 증감율 현 대 생산대수 점유율 기 아 생산대수 점유율 한국지엠 생산대수 점유율 르노코리아 생산대수 점유율 KG 모빌리티 생산대수 점유율 타타대우 생산대수 점유율 합 계 생산대수 점유율 출처 : 한국자동차산업협동조합 ○ 국내 자동차 내수 판매2023년 국내 자동차 전체 내수 판매는 소비심리 위축, 대기수요 소진 그리고 전년 12월 누적된 대기수요 해소로 연중 최대 판매 실적에 따른 역기저효과 등으로 전년대비 8.5% 증가한 174만대를 판매하였습니다. (단위 : 대, %) 구 분 2022년 2023년 증감율 현 대 판매대수 점유율 기 아 판매대수 점유율 한국지엠 판매대수 점유율 르노코리아 판매대수 점유율 KG 모빌리티 판매대수 점유율 타타대우 판매대수 점유율 수입차 브랜드 판매대수 점유율 합 계 판매대수 점유율 출처 : 한국자동차산업협동조합 ○ 국내 자동차 수출 실적 2023년 국내 자동차 수출은 최대 수출 시장인 북미/유럽내 견조한 국산 SUV, 친환경차(EV, HEV, PHEV) 수요로 수출 증가세를 이어감에 따라 전년수출 대비 17.4% 증가한 277만대 판매를 기록하였습니다. (단위 : 대, %) 구 분 2022년 2023년 증감율 현 대 판매대수 점유율 기 아 판매대수 점유율 한국지엠 판매대수 점유율 르노코리아 판매대수 점유율 KG 모빌리티 판매대수 점유율 타타대우 판매대수 점유율 합 계 판매대수 점유율 출처 : 한국자동차산업협동조합 ○ 글로벌 자동차 생산실적 및 전망 2023년 글로벌 자동차 생산량은 반도체 수급 개선과 누적된 소비 이연 수요 해소로 생산량이 증가하였습니다. 2024년은 글로벌 인플레이션에 따른 통화긴축 기조가 장기간 이어지고
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러시아-우크라이나 전쟁과 이스라엘-하마스 전쟁의 부정적인 영향으로 인한 세계 경제 성장의 둔화가 예상되며 경기 민감도가 높은 자동차 신규 수요에 부정적인 영향을 줄 것으로 2023년 대비 소폭 증가한 약 9천 1백만대의 자동차 생산이 예상됩니다. (단위 : 백만대, %) 구분 2023(F) 2024(F) 2025(F) 2026(F) 2027(F) 2028(F) 생산량 성장률 글로벌 자동차 생산실적 및 전망.jpg 글로벌 자동차 생산실적 및 전망 ② 자동차 부품시장 동향국내 자동차 부품업체들의 매출구조는 크게 OEM(Original Equipment Manufacturer : 주문자상표부착방식), A/S, 수출로 구분할 수 있습니다. OEM은 완성차 업체나 1차 밴더 등에 납품하면서 발행하는 매출이며, A/S와 수출은 각각 운행 차량의 유지, 보수 관련 매출과 해외 완성차 업체에 대한 직수출 매출입니다. 부품업체의 총 매출 규모는 완성차 업체의 생산량 증대에 힘입어 견조한 성장세를 시현해 왔으나, 아직까지는 수출보다는 OEM의 내수시장에 대한 매출 비중이 높게 나타나고 있습니다.○ 국내 자동차부품 시장의 매출실적 분석 (단위 : 억원) 구 분 부품 매출실적 증감율(%) OEM A/S 수출 합계 2020년 2021년 +10.7 2022년 +10.5 출처 : 한국자동차산업협동조합 ○ 세계 주요 자동차부품업체 현황 (단위 : 억USD) 순위 업체명 국적 매출액 주요부품 로버트 보쉬 독일 엔진시스템, 샤시, 전장부품 덴소 일본 파워트레인 제어 시스템, 공조 ZF 프리드리히샤펜 독일 변속기, 조향장치, 서스펜션 마그나 인터내셔널 캐나다 파워트레인, 내외장, 차체 넝더스다이(CATL) 중국 자동차용 베터리 및 저장기술 현대모비스 한국 샤시, 칵핏모듈, 브레이크, 조향 아이신 세이키 일본 변속기, 엔진부품, 차체 포비아 프랑스 시트, 칵핏모듈, 도어판넬 컨티넨탈 독일 타이어, 샤시, 전장, 시트 부품 레어 미국 시트, 계기판, 전장 현대트랜시스 한국 자동/수동변속, 시트 한온시스템 한국 공조장치 현대위아 한국 엔진, 샤시모듈, 구동부품 HL만도 한국 브레이크, 조향, 서스펜션 부품 현대케피코 한국 전자제어시스템 주) 2022년 글로벌 100대 부품기업(OEM판매기준) (출처 : Automotive News. '23.6) 3) 사업현황당사 차량부품 사업은 모듈, 엔진, 4WD 부품 및 등속조인트 등으로 이루어져 있으며 현대자동차ㆍ기아 뿐만 아니라 GM, 르노닛산, 포드 등 글로벌 주요 완성차 업체로 공급을 확대해 나가면서 글로벌 자동차 부품 전문기업으로서 확고한 입지를 키워 나가고 있습니다. 모듈부품은 광주, 안산 공장에서 플랫폼ㆍ샤시모듈과 타이어모듈을 생산하여 현대자동차ㆍ기아에 공급하고 있습니다. 엔진의 경우 국내 평택 및 서산공장과 중국 산동법인, 멕시코법인에서 우수한 품질의 제품을 생산하고 있습니다. 국내 평택공장에서는 소형 가솔린 엔진인 카파엔진을, 서산공장에서는 가솔린(카파, 세타 등)엔진 및 디젤(A2, E 등)엔진 등을 생산하고 있습니다. 산동법인에서는 2007년 3월 양산을 시작하여 현재는 감마 및 누우엔진을 현대자동차ㆍ기아 글로벌 공장으로 납품하고 있으며, 멕시코법인은 2016년 4월 양산을 시작으로 카파, 감마, 누우엔진을 멕시코 및 북미시장에 공급하면서 지속적으로 그 시장을 확대해 나가고 있습니다. 4WD 부품(PTU, 커플링, ATC, Axle), e-LSD 등의 부품은 창원공장에서 생산하고 있으며, 등속조인트(CVJ)는 창원, 중국, 인도, 멕시코공장에서 생산하여 현대자동차ㆍ기아 및 글로벌 주요 완성차 업체에 공급ㆍ판매하고 있습니다. 당사는 환경 규제 강화로 인한 친환경 자동차 시장이 급성장하는 시장 환경에 발맞추어 전기차 부품(통합열관리, 전동화 부품 등)의 신사업 기술 확보를 통해 관련 사업 확대를 지속 추진하고 있으며, 냉각수모듈의 경우 2023년부터 고객사에 납품 중에 있습니다.4) 경쟁요소세계 자동차 시장은 미국과 중국의 무역전쟁 장기화와 환경규제 강화, 친환경차 투자 비용 증가 등으로 수요와
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공급의 불확실성이 더욱 높아지고 있는 가운데 전기동력차의 비중이 5%를 넘어서는 등 파워트레인 변화와 자율주행차 대응을 위한 구조개편이 가속화되고 있습니다. 최근 국내뿐만 아니라 미국, 유럽 등 세계 주요 국가들은 배기가스 규제 등 환경규제를 급격히 강화하고 있는 추세이며 환경 친화적인 자동차가 수요 확대의 조건으로 떠오르고 있을 정도로 환경에 대한 규제가 심화되고 있습니다. 특히, 일부 주요국들은 연비규제의 강화를 통해 친환경차의 보급을 확대하고 내연기관 차량 생산을 2025년에서 2040년 사이에 대폭 감축하거나 중단할 계획을 수립중이며, 이에 따라 친환경차에 대한 수요가 상당한 속도로 증가할 것으로 전망됩니다.이러한 자동차 시장의 변화에 따라 자동차부품 업계는 차량 연비 개선 및 친환경자동차, 자율주행 차량과 관련된 부품의 수요가 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있으며, 패러다임의 전환에 선행한 기술력 확보가 앞으로의 시장에서 매우 중요한 경쟁 요소가 될 것이라고 전망하고 있습니다. 또한, 미국과 중국의 성장세 둔화와 무역분쟁, 코로나19 팬데믹 등으로 인해 일부 자동차 부품업체들이 경영위기에 처한 상태이며, 중국 자동차 부품사들은 미국과 유럽 등의 자동차 부품사의 인수합병을 통해 기술 경쟁력을 앞다투어 확보하고 있습니다.이런 변화를 통해 향후 자동차부품 시장은 미국, 일본, 유럽의 3강 축에서 한국, 중국 등 신흥 부품업체들이 포함된 다각화된 경쟁구도가 심화될 것으로 예상하고 있으며, 앞으로의 시장 상황에서 높은 수준 품질과 가격 경쟁력 확보가 중요한 경쟁 요소로 작용할 것으로 전망됩니다.5) 시장점유율 현재 자동차부품 업체들의 시장점유율은 정확한 통계치는 존재하지 않아 시장점유율을 판단하기에 어려움이 있습니다. 다만, 완성차 업체별 시장점유율을 바탕으로 각 완성차 업체에 납품하는 자동차부품 업체별 실적 비교를 통해 자동차부품 업체들의 시장점유율을 가늠할 수 있습니다. 현대자동차와 기아에 납품하는 자동차부품 업체들의 생산실적 기준으로 다음과 같은 자동차부품 업체들의 시장점유율을 추정할 수 있습니다. 당사는 4WD 부품 및 등속조인트(C.V.Joint) 제품에 있어서 국내 1위의 시장점유율을 보이고 있으며, 엔진, 모듈 제품 등 기타 자동차부품 분야에서 상위권의 시장점유율을 차지하고 있습니다. (2) 모빌리티솔루션 및 공작기계 사업1) 산업의 개요모빌리티솔루션 및 공작기계 관련 산업은 대표적인 자본재 산업으로서 자동차를 비롯한 전방산업의 경기 변동에 크게 영향을 받으며, 전반적 경기 상황, 정부의 사회간접자본 투자 정책 등에 따라 수요가 좌우되는 특성을 보이는 산업입니다. 모빌리티솔루션 산업은 자동차 파워트레인 및 전기자동차 부품 제조를 위한 생산설비 및 라인을 공급하는 대표적인 기간산업으로서 자동차산업의 투자에 따라 수요가 변동되는 사업 특성을 보입니다. 공법 설계부터 설비제작, 설치/시운전 및 A/S까지 모든 서비스를 고객에게 최적화하여 제공해야 하는 사업의 특성상 기술력, 자금력 및 추진조직 등 다양한 부분을 수행할 수 있는 조직만이 수행 가능한 사업분야 입니다.또한, 로봇 및 자율주행 분야로 최근 급격한 기술 발전이 이루어지고 있습니다. 자율주행차, 로봇 팔, 드론, 로봇 센서 등 다양한 로봇 및 자율주행 기술들이 개발되고 있으며, 이러한 기술들은 제조, 운송, 물류, 의료, 보안 등 다양한 산업 분야에서 활용될 수 있습니다. 로봇 및 자율주행 분야는 미래 산업 분야 중 하나로 꼽히고 있으며, 더 많은 기술 발전과 새로운 기업들의 참여가 예상됩니다. 공작기계 산업은 주로 자동차, 항공기, 선박, 전자제품을 포함한 기계류의 부품 제작에 활용되는 제품으로서 제조업의 설비투자 동향에 민감하게 영향을 받으며, 관련 산업지수에 선행하는 특성이 있습니다.2) 산업의 성장성모빌리티솔루션 사업의 경우 2018년 이후 자동차 산업의 패러다임 변화로 기존의 내연기관 자동차에서 EV/FCEV등 전기차로 전환되는 추세이며, 내연기관 가공을 담당하던 가공기사업은 신규공장에 대한 투자는 축소되고 있지만 기존설비 개조는
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꾸준히 증가하고 있습니다. 자동차의 차체 조립을 담당하는 로보트/차체 지그 사업은 신차종 전환기간 단축 및 신규 전기차의 다양한 기종 출시로 지속적으로 시장이 성장하고 있습니다. 또한, 코로나19 팬데믹으로 언택트 사회가 가속화되면서 최근 산업계에는 로봇을 중심으로 지능화된 스마트팩토리가 시장에서 부각되고 있습니다. 이러한 산업 분야들은 인프라 개발, 자동화, 효율성 향상 등 경제적 이점을 추구하고 있기 때문에 로봇 및 자율주행 기술의 수요가 증가하고 있습니다. 국내 공작기계 시장은 코로나19 팬데믹 이후 2021년부터 자동차 부품 및 일반기계 시장을 중심으로 내수 수주가 회복하는 듯 했지만, 2022년 하반기부터 시작된 세계적 고금리 기조, 미중 경쟁 등의 대외 여건에 의해 회복세가 둔화되었으며, 2024년 하반기 이후 다시금 수요가 회복될 것으로 기대되고 있습니다. 해외 시장의 경우, 코로나19 팬데믹, 미국과 중국간 무역 갈등, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인해 수요가 침체되었으나, 2022년 하반기부터 시작된 경제활동 재개 등 포스트 코로나 시대에 접어들며, 그에 맞는 정책 변화 등으로 수요가 소폭 증가하였습니다.이러한 시장 상황속에서 향후 공작기계 시장 수요는 기존 가장 큰 수요처인 자동차 부품 산업군을 필두로 수요가 소폭 증가할 것으로 전망되며, 그동안 코로나19 팬데믹으로 인해 수요 침체가 발생하였던 항공 및 에너지 산업군으로 수요가 확산될 것으로 전망하고 있습니다. 기종군별로는 복합기 및 5축 가공기 등 고사양의 High-End 시장 수요는 가공제품의 다양성 및 형상이 복잡한 가공품의 증가로 인해 수요는 꾸준히 발생할 것이며, 인터넷을 활용한 공작기계 원격제어 및 A/S 등 기존 제품과 생산 공정에 IT기술을 접목하는 산업의 패러다임 변화가 가속화 될 전망입니다.3) 사업현황 당사의 모빌리티솔루션사업은 스마트팩토리 솔루션, 파워트레인 가공설비, 차체조립 자동화 시스템, 전동화 부품제조 설비 사업으로 구분할 수 있습니다. 스마트팩토리솔루션은 스마트 제조/물류 솔루션, 스마트 관제 시스템, 자동창고 시스템, 유연생산셀, 물류로봇(AMR/AGV), 다관절로봇(협동로봇/MPR), 주차로봇, 서비스로봇 등을 통해 공정 자동화, 무인화를 넘어 데이터를 기반한 공정간, 공장간 수평적 통합과 자율 운영을 핵심으로 하는 미래형 스마트 팩토리의 통합 솔루션을 제공하고자 합니다. 파워트레인 가공설비는 세계 최고 수준의 자동차 생산 설비 제작 노하우를 바탕으로 고성능 장비와 첨단 자동차 생산 라인을 공급하고 있으며, 차체조립 자동화 시스템은 최적의 공법 설계, 지그 제작, 차체조립, 로봇 용접 등 자동화에 대한 토탈 솔루션을 제공하고 있습니다. 전동화 부품제조 설비 사업은 점진적인 전동화 차량으로의 전환에 발맞추어 EV 모터, 연료전지 생산을 위한 솔루션을 제공을 위해 2021년 헤어핀 모터 생산 성형라인, 2022년 함침 라인 설비 기술 확보 성공하였으며, 확보된 기술을 기반으로 향후에는 배터리 셀, UAM 등 신사업 분야 수평 전개를 추진하고자 합니다. 공작기계사업은 기존 시장의 점유율을 확대하는 동시에 자동차/부품 산업군 외에도 항공/의료/조선 등의 산업군을 겨냥한 신제품 개발과 집중적인 마케팅 활동을 통해 신규 고객 확보에 주력하고 있습니다. 또한, 해외시장에서는 미국, 유럽, 중국의 당사 해외현지 법인을 통한 대형 딜러 육성과 현지 마케팅 활동에 주력하고 있으며, 인도의 사무소를 통해 신시장 확대 및 매출 증대를 도모하고 있습니다. ○ 업종별 공작기계 수주금액 (단위 : 백만원, %) 구 분 제48기 (2023년) 제47기 (2022년) 제46기 (2021년) 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 업종별(국내) 철강/비철금속 금속제품 제조 일반기계 전기전자IT 자동차부품 조선항공수송 정밀기계 기타제조업 관공서/학교 상사/대리점 기타 수요산업 업종별 합계 국내외 국내 수주 해외 수주 수주합계 주) 상기 자료는 신규 계약 체결 기준으로 작성되었습니다. 4) 경쟁요소 대규모 자동화 시스템 신규 설비분야는 유럽,
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일본 등 글로벌 업체와 경쟁중이며, 소규모 자동화 시스템이나 개조 분야는 국내업체와 경쟁을 하는 구도 입니다. 글로벌 업체 대비 가격 경쟁력과 업무 추진능력을 충분히 보유하고 있으며, 국내업체에서 보유하지 못한 공법, A/S 등 고객 만족을 위해 다양한 서비스를 제공할 수 있는 조직과 능력을 바탕으로 경쟁 우위를 점하고 있습니다. 최근에는 로봇 및 자율주행 등의 기술 발전에 따른 새로운 비즈니스 모델 창출이 요구되고 있으며, 시장 변화에 따른 경쟁력 확보를 위해 다양한 노력을 기울이고 있습니다.국내 공작기계 시장은 당사와 DN솔루션즈가 시장을 과점하고 있는 형태이며, 고객은 소품종대량생산의 대기업에서 다품종 소량생산의 중소기업까지 다양한 형태를 보이는 구조입니다. 국내 수입시장의 경우 일본, 독일 등의 일부 해외업체가 국내시장에 진출하여 있으나, 현재까지 그 영향력은 제한적인 수준입니다. 해외시장의 경우 공작기계 산업이 완전 경쟁체제에 돌입함에 따라 다수의 후발업체가 시장에 참여하여 경쟁이 심화되고 있습니다. 특히, 고가 전문품시장의 성장이 정체되는 가운데 표준품시장 위주로 시장이 확대 재편되면서 업체간 품질수준의 격차가 거의 사라져 가격, 판매망 확보 및 A/S 등의 요인이 주요 경쟁요소로 대두되고 있습니다. 이렇게 심화된 공작기계 업체간 경쟁으로 인해 후발 경쟁업체들과의 점유율 격차가 점차 줄어들고 있고, 업체들의 공격적인 마케팅 및 향상된 기술력으로 인한 경쟁 강도의 심화가 지속될 것으로 예상됩니다. 5) 시장점유율 모빌리티솔루션 사업은 해당 산업의 구체적인 통계자료는 존재하지 않아 정확한 시장점유율을 판단하기에 어려움이 있습니다. 다만, 당사가 속한 현대자동차그룹의 캡티브 마켓에서 최적화된 설비 및 생산라인을 납품한 실적 등을 바탕으로 시장점유율을 가늠해볼 때 상당히 높은 시장점유율을 차지하고 있다고 추정하고 있습니다. 파워트레인 가공설비는 현대자동차그룹에서 보유한 모든 종류의 가공설비를 제작 및 개조/운영 가능한 능력이 있으며, 차체조립 자동화 시스템은 설계 및 제작/시운전 분야에 풍부한 경험을 바탕으로 한 경쟁력을 확보하고 있습니다. 전동화 부품제조 설비 분야는 당사가 신규사업으로 진행중인 사업으로 당 그룹 내 신규 공장과 관련한 다수의 프로젝트를 수주하였으며, 스마트팩토리 / 로봇 / 자율주행 분야에서는 2020년 현대자동차그룹 싱가포르 글로벌혁신센터(HMGICs) 프로젝트 구축을 시작으로, KIA 광명2공장 EV 차체 공장 물류설비 및 의장조립라인, HMGMA(조지아) 공장 프레스, 차체, 의장공장(물류로봇 및 창고), 그리고 북미 모비스 배터리(앨라바마, 서배너)공장 등에 납품할 예정입니다. 공작기계 사업 역시 시장점유율에 관한 통계치는 존재하지 않아 정확한 시장점유율을 판단하기에 어려움이 있습니다. 다만, 한국공작기계협회에서 매달 회원사와 통계청 자료를 바탕으로 발간되는 월간 수요자료를 기준으로 관련 업체별 실적 비교를 통해 국내시장 점유율을 추정하고 있습니다. 공작기계산업은 크게 절삭기계와 성형기계로 구분되며 현재 절삭기계(NC선반, NC머시닝센터, 범용선반, 밀링, 보링 등) 시장에서 현대위아(주), DN솔루션즈, 화천기계공업(주), 총 3개 업체가 국내 절삭기계 시장매출의 약 90% 정도 차지하고 있습니다. ○ 국내 공작기계 시장점유율 (단위 : %) 구 분 제48기 (2023년) 제47기 (2022년) 제46기 (2021년) 현대위아 DN솔루션즈 화천기계공업 기타 주1) 한국공작기계협회 자료 중 당사 NC선반, 머시닝센터, NC보링, 전용기 생산 품목 기준 시장점유율주2) 기타 : 국내 주요 3개사 제외한 기타업체의 합산 수치주3) 해외 수입 업체 제외 (관세청 기준 국내 수입기종) (3) 특수(방위)사업1) 산업의 개요특수(방위)사업의 주요 수요처는 국방부 및 해외 국방 관련기관과 주요 체계사입니다. 방위사업은 군 전투력 증강 및 전투력 유지라는 특성으로 인해 제품 수명주기 (PLC : Product Life Cycle)가 매우 긴 편입니다. 방산물자로 지정된 제품은 정부의 정책결정에
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따라 사업의 변동성에 영향을 끼칠 수 있으나, 기본적으로 개발, 양산, 창정비라는 순환 구조로 장기간 공급이 이루어지기 때문에 안정적으로 사업을 수행할 수 있는 장점을 갖고 있습니다.2) 산업의 성장성 국내 시장의 경우 북한 핵 문제로 인한 전력화 부대 구조 개편에 따른 전력화 소요가 지속적으로 군 전력증강 계획에 반영되고 있으며, 군 보유 전력의 노후 포열 교체시기 도래에 따른 포열 및 함정 건조 물량 증가에 따른 함포 생산물량이 증가하고 있습니다. 또한 현존하는 위협에 대비한 핵심전력 보강 등 안정적인 국방사업 추진과 군 전력 첨단화를 위한 정부 수요가 지속적으로 확대될 것으로 예상하고 있습니다. 주로 첨단 전자기술이 접목된 감시 정찰과 지휘통제 통신분야에 집중적인 증강이 계획되어 있으며, 장비의 경량화, 무인화 등 미래전쟁에서 요구되는 특성화된 기술에 대한 사업 참여 및 기술 확보가 필수적인 상황입니다. 해외 시장은 러시아-우크라이나 전쟁 등 신 냉전시대의 도래에 따라 유럽, 중동, 아프리카, 오세아니아 및 동남아 등 여러 국가에서 한국산 지상 및 항공무기체계에 대한 관심이 확대되고 있으며, 이에 따른 군수장비의 수출도 급증할 것으로 예상하고 있습니다. 최근 폴란드의 경우 대규모 한국산 무기를 도입하는 계약을 맺는 등 새로운 해외 시장 개척이 국내 방위산업의 기회이자 성장 동력으로 그 중요성이 확대되고 있습니다.3) 사업현황당사는 대구경 화포, 함포 및 항공기 착륙장치를 생산하고 있으며, 국내시장 뿐만 아니라 세계시장에서도 기술력을 인정받으며 수출 확대도 하고 있습니다. 당사는 국내 유일의 대구경 화포전문 생산업체로서 축적된 기술력을 바탕으로 우수한 성능의 화포류를 생산하여 무기체계의 현대화와 자주국방에 이바지하고 있습니다. 축적된 자체 설계능력 및 제조시설을 기반으로 전차포, 자주포의 양산 및 성능개량 사업등을 활발히 전개하고 있으며, 세계최초 디지털 가늠자를 장착한 81미리 박격포 체계 개발, 원격사격통제체계(RCWS) 수주 등의 성과를 기반으로 육상무기체계 국산화 개발을 위한 노력을 지속하고 있습니다. 해상사업은 육상 화포생산을 통하여 축적된 기술을 기반으로 다양한 구경의 함포사업으로 사업영역을 확대해왔습니다. 5인치 함포, 76미리 함포 등을 제작, 납품하여 군으로부터 그 기술력을 인정받아왔으며, 최근에는 신기술 개발을 위한 투자를 지속 확대하여 향후 사업부문의 신성장동력으로서의 기반을 확충할 계획입니다.항공사업은 군용 및 무인기 착륙장치 전문 제작업체로서 군의 전투력을 향상시키고 있으며, 지속적으로 수출사업도 확대해 나가고 있습니다. 또한 도심 항공 모빌리티(UAM, Urban Air Mobility) 시장에서 주요 핵심 구성품 개발을 준비하고 있습니다. 지난 30여년간 항공사업의 경험을 바탕으로 미래 모빌리티 산업의 기술을 선도해 나갈 계획입니다.4) 경쟁요소방위산업의 경우 장기간에 축적된 노하우와 대규모 투자가 필요한 분야임에 따라 경쟁에 앞서나가기 위해서는 선제적 투자와 적극적 사업 추진이 필수 불가결한 선결 조건입니다. 이에 당사는 개량형 박격포를 국산 개발 완료, 중ㆍ소형 화포 및 함포류의 제품 국산화에 매진하고 있으며, 더불어 기존 사업의 확대를 통하여 체계사업으로 발전시켜 나아가기 위해 노력하고 있습니다.5) 시장점유율방위사업의 경우 국가 안보와 관련된 사항으로 시장점유율 산정이 어렵습니다.다. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 제품의 혁신과 기업의 지속가능한 발전을 목표로 미래가치 창출을 위하여 적극적으로 대응하고 있습니다. 친환경 자동차 시장 확대에 따라 전기차 부품을 개발 및 상용화를 통하여 시장을 선도하고 있으며, 스마트팩토리, 미래형 무기 등 미래가치를 극대화 할 수 있는 기술 개발을 선제적으로 추진하면서 시장을 선도하는 기업으로 도약하기 위하여 최선의 노력을 다하고 있습니다.1) 차량부품사업○ 통합 열관리 시스템 현재 전기차는 공조시스템 가동시 주행 효율이 급격하게 저하되며, 내연기관 대비 열관리 필요 부품이 증가하여 제어 복잡성이 증가되는 추세입니다. 이러한 문제점을
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개선하기 위해 당사는 열관리 부품들의 기능적 모듈화를 통하여 효율을 향상시키는 통합 열관리 모듈을 개발 및 상용화를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 열관리 3영역(전동 부품, 배터리, 실내 냉ㆍ난방)의 효율적 관리를 위한 통합 열관리 시스템을 개발 중이며, 통합 열관리 시장을 선점하고자 노력하고 있습니다.이러한 노력의 결과 친환경 자동차 전용 열관리시스템 중 하나인 '냉각수 분배ㆍ공급 통합 모듈'을 국내 자동차부품 업계 최초로 개발하였고, 현대차 전기차 전용 플랫폼 E-GMP를 적용하는 EV9과 코나EV에 탑재되어 2023년 5월부터 양산을 시작하였으며, 올해 신규 발생한 매출은 2029년까지 지속적으로 발생할 것으로 기대하고 있습니다. 이 모듈은 구동 부품과 배터리 냉각을 별도장치가 담당하던 기존 방식을 기능적으로 통합한 것이 가장 큰 특징이며 부품을 최소화하고 엔진룸공간 활용도를 극대화한 장점이 있습니다. 당사는 냉각수 허브 모듈 외에 냉매/공조시스템 및 신냉매 대응 선행개발을 위해 46건의 연구개발 프로젝트를 진행중에 있으며, 이를 바탕으로 냉각 모듈에 실내 공조까지 아우를 수 있는 '통합 열관리 시스템'을 개발하여 중장기적으로 글로벌 완성차 업체까지 공급을 확대할 계획입니다.○ 전동화 액슬 (ev-TVTC : electric vehicle - Torque Vectoring by Twin Clutch)당사는 내연기관 4WD 전문회사로, 기존 내연기관용 기계식 액슬을 전동화 액슬로 전환하여 4WD 전동화를 추진하고 있습니다. 2019년 친환경 4WD 시스템인 일체형 e-액슬 시스템의 선행 개발을 완료하였으며, 기존 4WD 시스템의 전/후륜 동력배분에 그치지 않고 좌/우륜 동력배분을 통해 전동화 차량의 다이나믹한 주행 성능을 구현하여 차량 안전성 향상과 전비 개선에 따른 주행거리 향상 효과를 실현하였습니다. 2020년부터 전기차량에 적용하여 기구부 및 제어로직 개발을 지속적으로 진행하고 있으며, 2022년에는 현대차 아이오닉6의 고성능 컨셉카 RN22e에 적용하여 향후 고성능 전기차의 신기술로 인정받고 있습니다. 현재 당사는 2024년 개발완료를 목표로 전기차 전용 eM플랫폼 맞춤 개발을 진행중이며, 향후 2027년 이후 전기차를 시작으로 고급/고성능 차량에 확대 전개를 목표로 개발 중입니다.2) 모빌리티솔루션사업 ○ 스마트 제조/물류 로봇 당사는 스마트팩토리의 핵심인 지능형 로봇 제품군을 개발 및 상용화 단계 중에 있습니다. 당사는 안전망 없이 사람과 함께 협업하는 인간 친화적 협동로봇(Collaborative Robot)을 2020년 개발 완료, 2021년 안전인증을 획득하였으며, 2022년부터 제품 판매를 시작하였습니다. 당사는 힘에 대해 민감한 센싱이 필요한 고난이도 조립 등 다양한 어플리케이션을 통해 제조환경의 유연성을 향상시키고 있습니다. 또한, 별도 가이드 없이 자율적으로 물류를 이송하는 로봇(AMR, Autonomous Mobile Robot)을 2022년 선행개발을 통해 핵심기술을 확보 하였고, 현재 다양한 고객 요구사항 수렴 및 구현을 통해 사용화 검증 단계를 진행하여 2024년 하반기 수주받은 양산 라인에 적용할 예정입니다. 이와 더불어 자율 주행 무인청소차(AMR-Cleaning)개발하고 , 통합 인터페이스 시스템을 이용한 부품 이적재 및 부품조립 자동화 로봇 (MPR, Mobile Picking Robot) 등 다양한 스마트 제조/물류 로봇을 개발하여 적용 단계에 진입하였습니다. 당사는 축적된 로봇 개발 기술로 고객 맞춤형 솔루션을 제공하기 위해 지속적으로 제품군을 확대할 예정입니다. ○ AI 물류 로봇 관제 솔루션 당사는 제조 유연성 및 수익성을 극대화 할 수 있도록 물류 로봇 관제 솔루션을 제품화 하였습니다. 고객 시스템과 물류 시스템을 연결하고 다종/다수 로봇의 물류 운영 및 모니터링이 가능한 '모바일 로봇 통합관제 시스템'을 2021년 하반기 개발완료 하였습니다. 또한 물류 로봇의 작업 스케줄링 및 군집관리(Fleet Management)가 가능한 '물류로봇
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제어시스템(ACS)'을 2023년 하반기 개발 완료하여 2024년 하반기 양산라인에 적용할 예정입니다. 또한, 주차로봇의 제어 및 무인 주차장 운영이 가능한 '주차관제 시스템'은 2021년 하반기 제품화 개발 완료하였으며 '모바일 로봇 통합관제 시스템'과 더불어 현대자동차그룹의 싱가포르 글로벌 혁신센터(HMGICs)에 공급 완료하였으며, 2024년 하반기에는 양산 라인에 적용할 예정입니다.앞으로 당사는 스마트 제조/물류 로봇과 AI 기반의 다양한 관제 솔루션을 지속적으로 개발, 제품화 할 것이며 이를 통해 고객에게 최적의 스마트 제조/물류 환경을 제공하도록 노력하겠습니다. ○ 셀 생산방식 스마트팩토리 구축당사는 협동로봇, 산업용로봇, 3D 머신 비전 등을 적용하여 다품종 소량 유연 생산에적합한 셀 생산 방식의 제조혁신 시스템을 구축하고, 더 나아가 AMR/AGV를 연계한 스마트 물류 시스템으로 고객에게 가장 효율적인 생산 시스템 제공을 목표로 하고있습니다. 당사는 생산/조립/물류 3D 시뮬레이션 분석을 통해 최적화된 솔루션으로 고객의 니즈에 맞는 생산 시스템과 디지털 트윈 시스템을 제공할 수 있도록 지속적으로 노력하고 있습니다. 현재 당사는 2023년말 준공이 예상되는 현대자동차그룹의 싱가포르 글로벌 혁신센터(HMGICs)에 최초의 '셀 생산 방식 스마트팩토리 솔루션'을 구현하였으며, 미래형 제조방식 구축을 위해 AMPR (Automonous Mobile Picking Robot)을 기반으로 물류로봇과 협동로봇간의 다양한 어플리케이션 적용을 통해 생산, 물류를 통합하는 혁신적 제조 물류 로봇을 연구 개발 중이며 상용화 검증하고 있습니다. 이후 글로벌 제조현장으로 공급을 확대하며 '글로벌 제조 솔루션 공급자(Global Total Solution Provider)'의 입지를 다져나갈 계획입니다. ○ 전동화 부품생산 제조설비 당사는 전기차 구동모터의 핵심 부품인 헤어핀 모터 스테이터 생산에 필요한 핵심설비 개발을 바탕으로 전동화 차량의 부품을 생산하는 설비 시장에 신규 진출하였습니다. 전기차 전/후륜 모터 감속기 생산라인 설비 제조기술 내재화 및 실적 확보를 바탕으로 2023년부터 스테이터, 모터 감속기라인을 포함한 PE시스템(Power Electric System) 생산설비의 사업화를 본격적으로 추진 중에 있습니다. 또한, 캡티브마켓을 중심으로 수주 및 사업수행을 기반으로 레퍼런스를 확보 중이며 대내외 고객사를 대상으로 적극적인 수주 활동을 전개하고 있습니다. ▶ 주요 연구개발 현황 연구과제 연구기관 연구결과 기대효과 전동화부품제조설비 헤어핀 모터스테이터 제조설비 현대위아 ○ EV모터 핵심기술인 스테이터 제조 설비의 자체 설계기술 확보 ○ 제조기술 국산화 및 현대.기아차 EV생산라인 확대에 따른 사업 참여 기반 마련 헤어핀 모터스테이터고속 성형기 현대위아 ○ 모터 코일 성형기 고속화를 통한 사이클타임 단축(6.4초/핀 → 3.0초/핀) 자체 기술 확보 ○ 향상된 기술 확보로 수주 경쟁력 상승 기대 헤어핀 모터스테이터가정렬 유연화 설비 현대위아 ○ 여러 종류의 헤어핀을 단일 설비에서 가정렬 가능토록하는 자체 기술 확보 ○ 향상된 기술 확보로 수주 경쟁력 상승 기대 주) 상기 주요 연구개발 현황은 개발완료된 기준으로 작성하였습니다. 3) 특수사업○ 차세대 화포 개발 기술 현대위아는 수년간 화포의 대구경 무장분야 설계 기술과 제작 노하우로 일군 노력의 성과로 최근 K-방산의 핫 이슈인 K2전차 및 K-9자주포의 무장조립체 부분 생산으로 수출성과에 일조를 하고 있습니다. 이와 더불어 대한민국 육군은 5대 게임 체인저(Game Changer)라는 새로운 육군 군사력 건설 개념을 공개하였고,이에 당사는 화포분야의 선두주자로서 시대의 변화와 요구에 따라 차세대 전차 무장 개발, 초장사정 자주포 무장 개발 및 새로운 경량화 자주포 개발 착수를 하게 되었습니다. 차세대 전파 무장과 초장사정 무장은 핵심기술 개발을 진행하고 있으며, 이후 단계적 개발 절차에 따라 개발 완료 후 양산을 통하여 매출이 발생될 것으로 판단됩니다. 차량
현대위아 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

탑재 경량화 자주포 및 박격포 신규 개발을 진행하고 있으며, 성공적인 개발을 통하여 화포 체계사로 성장할 계획이며 양산 사업과 연계될 수 있도록 대응 예정입니다. 현대위아는 현재 진행중인 기술개발로 대한민국 육군의 결전태세 확립과 주요 전력의 버팀목이 될 수 있는 무기체계를 개발하여 대한민국의 안보에 기여 할 것입니다.○ 원격사격통제체계 (RCWS, Remote Control Weapon System)당사는 2010년 GP 과학화경계 시범사업에 원격사격통제체계(Remote Control Weapon System)를 국내 최초로 적용하여 시범 운영하였습니다. 2012년부터 본격적으로 자체 연구개발을 시작하여 대한민국 육군에 최적화된 RCWS를 전력화 하였으며 현재까지 휴전선 일대에서 북한 도발 시 즉각 대응하는 무기체계로 운영 중에 있습니다. 이후 기동무기체계에 탑재하여 운영하는 기동형 RCWS 개발을 착수하여 RCWS 개발을 완료하여 최적화 진행중에 있습니다. RCWS는 차량 내부통제시스템을 통해 원격으로 화기를 운용할 수 있어 인명 피해를 최소화하고 전투효과를 극대화 합니다. RCWS의 핵심 기술은 효과적으로 표적을 탐지 식별하는 광학장치 및 AI 기반 영상처리 기술, 차량 기동 중 발생하는 외란을 극복하는 자세 안정화 기술, 이동 중인 표적을 지속적으로 타격 명중 시키기 위한 선보상 기반의 사격통제 기술 등이 있습니다. 당사는 자체 연구개발을 통해 상기 핵심 기술을 확보하였고, 현재 정부기관 주관으로 성능시험을 진행하고 있으며, 국내 RCWS를 제품화 하여 시장 경쟁력을 확보하고 있으며, 신기술 적용을 통한 제품 경쟁력 및 상품성 확대를 목표로 지속적인 연구개발을 추진하고 있습니다. 2023년 5월부터는 AI 표적탐지 추적기술등 신기술을 적용한 최첨단 RCWS 개발을 착수하였으며 개발된 기술은 RCWS 시리즈에 수평전개 예정입니다. RCWS는 향후 계획된 장갑차/전차 성능개량, 무인수상정, 소형전술차량 개발사업을 적극적 수주 활동을 추진할 예정입니다.○ 근접방어 무기체계 (CIWS-Ⅱ, Close-In Weapon System -Ⅱ)최근 대한민국 해군은 고성능 대함 유도탄 및 적 항공기와 소형 고속 수상함정의 공격으로부터 자함의 생존성을 보장하기 위한 근접방어 무기체계를 국내 기술로 개발하기로 결정하였습니다. 이에 당사는 2022년 해외업체와의 협업을 통하여 근접방어 무기체계의 사격 기능을 담당하는 핵심장비인 함포체계 개발을 진행하고 있습니다. 당사는 함포체계를 지난 '22년에 기본설계 및 상세설계를 완료하였고, 현재 주요 구조물 및 기어박스 등의 모듈품들을 시제작중에 있으며, 2024년에 최종 조립 및 공장내 검사를 마치고, 사격 시험을 수행할 계획입니다. 아울러, 신형 근접방어 무기체계가 성공적으로 개발이 된다면 현 운용장비 대비 최신화된 기술이 대거 적용되어 해군 전력을 대폭 증강시킬 것으로 기대됩니다. 당사는 실전 운용 중인 중대구경 함포의 제작 노하우 및 설계기술을 바탕으로 신형 근접방어 무기체계 개발에 박차를 가해 해군 함정의 생존성 보장 및 자주국방에 기여하고 더 나아가 신규 수출시장을 개척할 수 있도록 노력하겠습니다. ○ 도심 항공 모빌리티 (UAM, Urban Air Mobility) 사업 모빌리티 시장의 게임 체인저로 '도심 항공 모빌리티(UAM)'가 주목받으면서 기술선점과 시장 주도권을 놓고 글로벌 기업간 경쟁이 본격화되고 있습니다. 당사는 재편되는 항공시장을 준비하기 위해 30년간의 항공분야 구성품 개발 경험을 바탕으로 안락하고 안전한 운항 그리고 친환경적인 UAM운용 환경에 맞는 착륙장치 및 전동화 핵심 구성품 개발을 진행하고 있습니다. 2023년 착륙장치 개발을 착수하여 기본설계를 완료하고 현재 상세 설계를 진행하고 있습니다. 괄목할만한 점은 착륙장치의 상태를 실시간으로 감시할 수 있는 기능이 국내 최초로 적용되며 이를 통해 향후 UAM 및 착륙장치 운영/유지 비용 절감에 기여할 것입니다. 당사는 항공 및 자동차 분야의 보유 기술과 최신 기술의 융합을 통해 미래 모빌리티 산업의
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 사업보고서에서 언급된 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측되는 활동, 사건, 현상 등은 공시서류작성기준일 시점에서 사건 및 재무성과 등과 관련된 연결회사의 견해를 반영한 것입니다. 해당 정보들은 미래 사업환경과 관련하여 여러 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정은 현재 시점의 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 따라서 본 보고서에서 예상ㆍ예측한 미래 정보들이 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있음을 양지하시기 바랍니다.예상ㆍ예측 정보와 실제간의 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인으로는 회사 내부경영과 관련된 요인 및 외부환경에 관한 요인이 있으며, 이외에도 무수한 변수가 발생할 수 있습니다. 연결회사는 공시서류작성기준일 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 본 보고서 내의 예상ㆍ예측 정보를 수정하여 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다. 결론적으로, 본 사업보고서에서 연결회사가 예상한 결과, 사건, 현상이 그대로 실현되거나 그로 인해 특정한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없다는 점을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 연결 및 별도 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 차량부품사업과 모빌리티솔루션사업, 공작기계사업 및 특수사업을 영위하고 있습니다. 당사의 영업실적은 각 사업부별 시장의 수요와 공급, 주기적인 등락, 수요의 계절적 변동에 영향을 받으며, 특히 매출의 90%를 차지하고 있는 차량부품사업은 당사의 계열회사인 현대자동차와 기아가 속한 자동차산업의 전반적인 실적에 영향을 크게 받고 있습니다. 당사는 연결재무제표기준 2023년 매출액은 전년대비 4.7% 증가한 8조 5,903억원, 영업이익은 전년대비 8.1% 증가한 2,292억원을 기록하였습니다. 3. 영업실적 및 재무상태 당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 도입하였으며, 당기말 현재 당사의 종속회사는 다음과 같습니다. 종속기업명 주요영업활동 소재지 연결실체 내 기업이소유한 소유지분율(%) 비지배지분이 보유한소유지분율(%) 당기말 전기말 당기말 전기말 강소현대위아유한공사 자동차 부품제조 중국 현대위아공작기계유한공사 공작기계 판매 중국 공작기계 판매 미국 자동차 부품제조 인도 공작기계 판매 독일 자동차 부품제조 멕시코 자동차 부품제조 러시아 산동현대위아기차발동기유한공사(*2) 자동차 부품제조 중국 자동차 부품제조 미국 자동차 부품제조 슬로바키아 모비언트(주) 자동차 부품제조 한국 테크젠(주) 자동차 부품제조 한국 북경위아터보차져유한공사 자동차 부품제조 중국 현대위아터보(주) 자동차 부품제조 한국 가. 영업실적 당사 2023년 연결재무제표기준 영업실적으로 매출액 8조 5,903억, 영업이익 2,292억, 세전이익 1,067억, 당기순이익은 525억을 기록하였습니다. 당사의 지난 2개 사업연도의 영업실적은 다음과 같습니다. (단위:억원) 구 분 제48기(2023년) 제47기(2022년) 전년대비 증감율 매출액 매출원가 매출총이익(매출총이익률) 영업이익(영업이익률) 영업외손익 법인세비용차감전순이익(경상이익률) 당기순이익(당기순이익률) 당사의 매출액은 조 억으로 전년대비 인 억 증가하였습니다 차량부품사업 매출은 전년대비 억 증가하였습니다. 러시아공장 가동중단 중국사업 부진 영향으로 엔진 사업의 매출은 감소했지만 현대차 기아의 글로벌 판매 증가와 함께 모듈 륜 구동 및 등속부품 사업이 매출증가를 견인하며 차량부품사업 매출이 전년대비 증가하였습니다 수익기반 체제로 운영중인 공작기계 사업은 매출이 감소하였으나, 모빌리티솔루션 사업 및 특수사업 매출은 증가하였습니다. 영업이익은 매출액 대비 인 억을 기록하며 전년대비 증가하였습니다 임금인상 및 성과급
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지급으로 인건비 증가 등의 비용 상승요인이 있었지만 전년대비 매출 물량 증가 및 믹스개선 환율 효과 러시아 산동 등 해외법인 운영효율화와 수익구조 개선 등으로 비용 상승을 이익이 개선되었습니다 영업외손익은 -1,225억을 기록하였습니다. 올해 영업외손익의 대부분은 러시아 루블화 변동에 따른 외환손실과 금융비용에서 발생되었습니다. 하지만 전년에 일회성으로 발생한 영업외비용의 기저효과의 영향으로 세전이익은 전년대비 206억이 증가한 1,067억을 기록하였으며, 법인세비용을 반영한 당기순이익은 525억을 기록하였습니다. ○ 사업부문별 매출/손익현황 (단위:백만원) 사업 부문 주요재무지표 제48기(2023년) 제47기(2022년) 전년대비증감율 차량부품 매출액 영업이익 차량부품 외 (모빌리티솔루션, 공작기계, 특수) 매출액 영업이익 흑자전환 합 계 매출액 영업이익 나. 재무상태 당사 2023년말 연결재무제표기준 자산총액은 7조 5,465억, 부채 3조 8,128억, 자본 3조 7,337억입니다. 당사의 지난 2사업연도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위:억원) 과 목 제48기(2023년) 제47기(2022년) 전년대비 증감률 자 산 유동자산 비유동자산 부 채 유동부채 비유동부채 자 본 지배기업소유지분 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배지분 유동비율(유동자산/유동부채) 11.2%p 부채비율(부채/자본) -21.1%p 자산총액은 6조 8,259억으로 전년말 대비 7,206억이 감소하였습니다. 차입금 상환에 따른 현금유동성 4,775억원 감소와 매출채권, 재고자산, 유무형자산 감소 등이 주요 자산 변동 요인이었습니다. 부채는 전년말 대비 7,536억이 감소하였습니다. 당사는 재무 안정성 강화를 위해 본사 만기도래 회사채, 해외법인 차입금 등 총 7,600억의 차입금을 보유중인 현금유동성과 당기 창출 현금을 활용하여 상환하며, 부채 규모를 큰 폭으로 감축하였습니다. 자본은 3조 7,668억으로 전년말대비 331억 확충하였으며, 이에 따라 당기말 부채비율은 81.0%를 기록하며 전년대비 21.1%p 개선하었습니다. 4. 유동성 및 차입금 현황가. 유동성 현황 당사의 당기말 현금유동성은 4,718억원으로 전기말 6,744억원 대비 2,026억원 감소하였습니다. 당사의 지난 2사업연도의 유동성은 다음과 같습니다. (단위:억원) 구 분 제48기(2023년) 제47기(2022년) 현금 및 현금성 자산 당기 당사의 영업활동 현금흐름 은 +4,681 을 기록하였습니다 당기순이익 억과 현금흐름을 수반하지 않는 상각비 외환손익 등의 현금 유입효과 억 등 으로 영업 현금흐름 개선요인이 있었습니다 투자활동으로는 억의 현금 유입효과가 있었습니다 유무형자산 취득으로 1,530 억의 현금을 사용하였으나 금융상품 투자 산규 거래규모가 감소하며 투자활동 현금흐름이 (+) 현금흐름으로 기록되었습니다 재 무활동으로는 본사 및 해외법인 차입금 상환 등으로 1억의 현금을 사용하였습니다 이에 따라 올해 총 현금흐름은 억이며 당기말 현금 및 현금성자산은 억으로 기초현금 억 대비 감소하였습니다 단기금융상품을 포함할 경우 회사의 총 현금유동성은 조 억입니다 나. 차입금 및 자금조달 현황 (1) 당기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 사채 합 계 (2) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 당기말연이자율(%) 당기말 전기말 무역금융차입금(*1) 신한은행 (*2) 할부금융차입금(*1) 현대커머셜 (*2) 운영 및 시설관련 차입금 하나은행 미즈호은행 국민은행 기업은행 신한은행 중국은행 합 계 (*1) 금융기관 등에 제공된 매출채권(연결실체 간 매출채권 포함) 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로 인식하였습니다.(*2) 금융기관 등에 일정요율의 수수료를 지급하고 있으나, 유의적이지 않습니다. (3) 당기말 및
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전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 당기말연이자율(%) 당기말 전기말 운영 및 시설관련 차입금 하나은행 1.18~5.75 SC은행 1.01~4.86 국민은행 3.78~6.90 기업은행 민생은행 산업은행 4.85~6.75 수출입은행 1.86~4.37 신한은행 4.86~4.96 광대은행 교통은행 우리은행 5.22~5.31 합 계 차감 : 유동성장기차입금 차감 계 (4) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 발행일 만기일 당기말연이자율(%) 금 액 당기말 전기말 제78-2회공모사채 제81-2회공모사채 제82-2회공모사채 제83-1회공모사채 제83-2회공모사채 제84회공모사채 제85-1회공모사채 제85-2회공모사채 합 계 차감: 유동성사채 차감: 사채할인발행차금 차감 계 5. 부외 거래 당기말 현재 당사의 종속법인에 대한 채무보증사항은 다음과 같습니다. 2023년 12월 31일 기준) 구 분 관계 채무보증내역 채무잔액 채권자 채무내용 보증기간 거래내역 기초 증가 감소 기말 해외종속회사 국민은행 현지금융 해외종속회사 신한은행 현지금융 현대위아기차발동기(산동)유한공사 해외종속회사 산업은행 현지금융 해외종속회사 하나은행 외 현지금융 해외종속회사 SC은행 외 현지금융 하나은행 외 현지금융 해외종속회사 수출입은행 외 현지금융 합 계 USD EUR JPY 상기 보증내역 이외의 부외거래는 동 보고서 본문 『XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항』에 상세히 기재하였습니다.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항(1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정의 변경사항에 관한 자세한 사항은 동보고서 본문 『III.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책』을 참고하시기 바랍니다.(2) 환경 등에 관한 사항 공시대상기간 중 특이사항이 없습니다. (3) 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 글로벌 환경 이슈 및 규제에 대해 종합적인 대응 능력을 강화하고자 기후변화대응 및 탄소중립 목표를 정하고 이를 중심으로 환경경영을 강화하고 있습니다.당사는 지구 온도 상승을 억제하고, 미래 인류를 향한 지속가능한 진보와 지구 환경을 생각하는 의지를 담아 부품조달부터 생산, 고객에 공급하는 과정에 이르는 전 단계에 걸쳐 2045년 탄소중립을 목표로 설정하였습니다. 또한, 당사는 글로벌 RE100 이니셔티브 권고 목표인 2050년보다 앞선 2045년까지 글로벌 공장의 재생에너지 100% 충당을 목표로 하는 RE100 로드맵을 수립하고, 주요 제조 공정에 수소 에너지를 활용 등을 통해 화석연료를 대체하는 등 사업장의 탄소중립을 추진할 계획이며, 국가별 재생에너지 수급 환경과 정부 정책 및 규제를 감안하여 순차적으로 국내외 공장의 재생에너지 100% 전환을 진행할 계획입니다. 탄소중립전략.jpg 탄소중립전략 (4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사는 기본적으로 외환거래는 경상거래 및 자본거래에서 발생하는 외화포지션을 처분하거나, 헷지하기 위한 실수요 거래를 원칙으로 하며, 내추럴 헷지(Natural Hedge)를 원칙으로 하고 있습니다. 채권 수금과 채무 지급시기를 일치시키는 매칭(matching), 리딩과 래깅, 결제통화 조절전략, 외화포지션 조정 등 대내적 외환관리기법을 우선 사용하여 환리스크를 제거하고 있으며, 대외적외환관리기법으로 선물환(통화선도거래)을 활용하여 헷지하고 있습니다. 환율변동 위험에 대한 효율적 관리를 위하여 환위험 관리세부지침 및 절차를 명시한선물환거래규정 등 사내 외환리스크관리규정을 수립하여 운영중에 있습니다. 주요 내용은 경상적인 수출입의 실수요 거래분, 특히 중장기 수출 프로젝트를 중심으로 환율 변동위험을 헷지하기 위한 거래이며, 경상외적인 투기적인 거래는 하고 있지 않습니다. 또한 사업별 연간 선물환 거래한도를 설정하여 운영하고 있습니다. 당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 자세한 사항은 동보고서 본문 『Ⅱ. 사업의 내용"의 "5. 위험관리 및
산은캐피탈 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 신규 영업실적 (단위 : 억원) 구 분 투 자 리 스 대 출 카 드 합 계 ※ 카드 등 단기성 여신은 평잔기준 2. 사업부문의 구분(재무관련사항은 한국채택국제회계기준(IFRS) 별도 기준)- 당사가 영위하는 주요사업은 투자(신기술금융 및 PEF), 대출, 시설대여, 신용카드사업이며 최근 현황은 아래표와 같음. 가. 재무현황 (단위 : 억원) 구 분 제53기 제52기 제51기 총 자 산 (투자자산) (리스자산) (대출자산) (카드자산) 총 부 채 자기 자본 매출액 세전순이익 당기순이익 나. 영업수익 (단위 : 억원) 구분 제53기 리스금융부문 투자금융부문 대출금융부문 카드부문 등 계 3. 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요 - 신기술금융 : 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기 자금을 지원하고, 경영 및 기술 지도로 부가가치를 높여 높은 투자 이익을 추구하는 금융활동으로서 신기술사업자에 대한 투자ㆍ융자, 경영 및 기술의 지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합 자금의 관리, 운용을 종합적으로 행하는 것을 말함. - PEF (Private Equity Fund, 사모집합투자기구) : 투자자로부터 사모방식으로 중·장기적인 자금을 조달하여 기업주식 및 경영권 등에 투자하고 투자대상기업의 경영성과 및 지배구조 개선 등을 통해 투자수익을 추구하는 펀드를 말함.- 일반대출 : 일반대출은 기업을 고객으로 한 기업대출과 개인을 상대로 한 개인대출로 시장을 나눌 수 있으며, 당사는 주로 기업을 대상으로 한 기업대출을 취급하고 있음. 기업이 보유하고 있는 유무형의 자산(매출채권 포함)을 담보로 한 담보대출뿐만 아니라 기업의 신용도에 기반한 신용대출도 취급하고 있음. 또한, 개인고객을 대상으로 자동차 구매자금 지원을 위한 오토론도 취급하고 있음. - 시설대여(리스) : 리스회사가 특정 물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게 일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 물적금융을 말함. - 신용카드 : 신용카드의 발행 및 관리, 신용카드이용과 관련된 대금의 결제, 신용카드 가맹점의 모집 및 관리 등의 신용카드업과 신용카드 회원에 대한 자금의 융통. 당사의 경우 신용카드 회원은 부가가치세법 등에 의한 사업자 등록을 한 사업자에 한정하고 있음.4. 신규사업 등의 내용 및 전망 : 해당사항 없음 2. 영업의 현황 1. 자금조달 및 운용실적 등 가. 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 2023.12월말 제52기2022.12월말 제51기2021.12월말 평균잔액 비중 평균잔액 비중 평균잔액 비중 ㅇ원화자금 차입금 사채 ㅇ외화자금 차입금 사채 ㅇ기타 자본총계 기타 합계 나. 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 2023.12월말 제52기2022.12월말 제51기2021.12월말 평균잔액 비중 평균잔액 비중 평균잔액 비중 ㅇ원화자금 유가증권 대출금 지급보증대지급금 예치금 원화콜론 리스자산 팩토링 조합출자금 ㅇ외화자금 대출금 지급보증대지급금 유가증권 예치금 외화콜론 리스자산 팩토링 ㅇ기타 현금 업무용유형자산 기타 합계 다. 수수료 거래 내역 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 2023.12월말 제52기2022.12월말 제51기2021.12월말 수수료수익 원화지급보증수수료 원화수입수수료 신용카드수입수수료 외화지급보증수수료 외화수입수수료 수수료비용 원화지급수수료 신용카드지급수수료 외화지급수수료 수수료이익 2. 영업 종류별 현황가. 대출업무(금융리스, 팩토링 포함) - 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제53기2023.12월말 제52기2022.12월말 제51기2021.12월말 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화금융리스채권 외화금융리스채권 팩토링채권 원화대출금 외화대출금 지급보증대지급금 소계 신탁대출금 합계 ※ 충당금차감전 금액임※ 원화금융리스는 해지리스자산
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포함 - 대출금의 잔존만기별 잔액 (단위 : 백만원) 구분 1년이하 1년초과~ 3년이하 3년초과~ 5년이하 5년초과 합계 원화 대출 팩토링 금융리스 소계 외화 대출 팩토링 금융리스 소계 합계 ※ 대출금 성격인 금융리스, 대출, 팩토링을 포함하고 투자성 성격인 투자사채, 조건부융자 및 운용리스, 카드는 제외함.- 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 기업자금대출 운전자금대출 시설자금대출 특별자금대출 가계자금대출 공공 및기타자금대출 운전자금대출 시설자금대출 특별자금대출 주택자금대출 중소기업구조개선자금대여 합 계 나. 유가증권 투자업무- 종류별 유가증권 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제53기2023.12월말 제52기2022.12월말 제51기2021.12월말 평균잔액 말잔 평균잔액 말잔 평균잔액 말잔 원화유가증권 국공채 사채 주식 기타증권 소계 외화유가증권 외화증권 역외외화증권 소계 합계 - 유가증권 시가정보 (단위 : 백만원) 구 분 기초장부가 기말장부가 평가손익 충당금잔액 원화유가증권 상장주식 비상장주식 사채인수 기타증권 합계 외화유가증권 상품유가증권 국내 국외 소계 투자유가증권 자회사 기타 소계 합계 총계 다. 신용카드 업무 (단위 : 업체수, 백만원) 구분 제53기 제52기 제51기 회원수 법인 개인 가맹점 수 수익상황 매출액 수수료수입액 ※ 회원수 및 가맹점수는 실질회원 대상임. 3. 파생상품거래 현황 1. 업무개요 - 회사는 회사보유 전체 외화자산과 외화부채 규모의 차이인 외환포지션으로 인해 발생하는 외환리스크 회피를 위하여, 파생금융상품 거래시장을 통한 통화스왑계약 또는 통화선도계약을 체결하고 있음. - 개별 외화차입의 경우, 달러 이외 통화로 차입시 발생하는 환리스크 등의 회피를 위하여 통화스왑계약 또는 통화선도계약을 체결하고 있음.- 파생상품을 당해 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 자산/부채로 계상하여 공정가액으로 평가한 금액을 대차대조표가액으로 하고 있으며, 파생상품에서 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있음. 다만, 현금흐름 위험회피를 목적으로 하는 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 현금흐름위험회피 파생상품평가손익의 과목으로 하여 기타포괄손익누계액으로 계상하고 있음. 2. 파생상품거래 현황 (단위 : 십억원, USD백만) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래 목 적 위험회피 매매목적 USD61.4 USD61.4 거 래 장 소 장내거래 장외거래 USD61.4 USD61.4 거 래 형 태 선 도 선 물 스 왑 USD61.4 USD61.4 옵 션 3. 신용파생상품 거래현황 : 해당사항 없음. 4. 영업설비 1. 본점 및 지점 현황 구 분 점포수 서울특별시 1개(본점) 부산광역시 1개 ※ 조직도 : 5본부 19실 1지점(2023.12.31. 기준) 조직도.jpg 조직도 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 1. 투자의사결정에 필요한 사항 가. 재무건전성 관련지표 (단위 : %) 구 분 비율 지표 산식 조정자기자본비율 조정자기자본/조정총자산*100 자기자본이익률 당기순이익/자기자본*100 원화유동성비율 원화유동성자산/원화유동성부채*100 대손충당금적립비율 대손충당금잔액/대손충당금 최소의무적립액*100 ※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 별도기준 나. 무수익여신 등 현황1) 무수익여신 증감 현황 (단위 : 백만원) 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 증감 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 0.03%p ※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 연결기준 2) 거액무수익여신 증가업체 현황 (단위 : 백만원) 업체명 제53기 연간무수익여신잔액 제53기 연간무수익여신증가금액 제52기 연간무수익여신잔액 부실화사유 국내업체 선***차 부도 엘***씨 기타 국외업체 ※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 연결기준 3) 대손충당금 (단위 : 백만원) 구분 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 대손충당금 국내분 일반 특별 소계 국외분 일반 특별 소계 합계 기중대손상각액 ※