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예방 및 건강증진 또한 맞춤형 의학을 통한 효과적인 치료가 가능하기 때문입니다. 기존의 의료데이터 이외에 다양한 데이터를 습득할 필요성이 높아지고 있는데, 실제로 최근 유전자 분석기술의 발달로 인해 유전정보의 확보에 비용 및 시간이 많이 줄어들었고 다양한 무선 센서의 발달, 통신 속도의 향상, 스마트폰의 발달 등으로 외부적인 활동데이터의 습득이 기존에 비해 굉장히 쉬워졌기 때문에 이러한 데이터의 중요성으로 인한 데이터의 수집, 저장, 분석에 대한 기술들 역시 점차 발달하고 있습니다.여기에 정보통신기술을 접목한 "디지털 헬스케어"가 미래 헬스케어의 핵심으로 떠오르고, 디지털 헬스케어는 데이터 기반으로 질병 예방과 더불어 전반적인 건강관리 서비스 분야로 확장되고 있으며 굉장히 빠른 속도로 성장하고 있습니다. 미래 헬스케어의 핵심기술로는 빅데이터, 인공지능, 가상현실, 정밀의료, 유전체분석, 재생의료 등이 거론되고 있습니다. 아직까지는 다양한 분야에서 기존의 규제, 기술 문제로 인해 활용이 더디지만, 가까운 미래에는 규제가 개선되고 기술이 보다 발전함으로써 앞에서 언급한 예측의학, 맞춤의학이 의료의 핵심 영역으로 자리잡게 될 것입니다. 1) 헬스케어 산업 패러다임의 변화 인간의 기대수명이 늘면서 건강하게 오래 사는 것, Well-Aging, Wellness, Anti-Aging의 중요성 부각으로 헬스케어 분야의 진단, 치료 중심에서 일상생활에서의 건강관리와 관련된 사전진단 및 예방으로 패러다임의 무게중심이 이동되었습니다. 2) IT와의 융합과 활성화 정책 센서기술, 웨어러블 및 모바일 단말 등을 기반으로 한 IT와 IoT기술 등이 헬스케어 영역과 만나면서 선제적 진단, 유전자분석, 맞춤형 처방 및 모니터링 등 헬스케어 서비스의 신부가가치와 서비스 영역을 창출하게 되면서, 세계 각 국은 헬스케어 사업을핵심 비즈니스로 육성중인데, 특히 의료 + ICT 융합이 해결책으로 부각되면서 미국, 중국 등 주요 나라는 정부 차원에서 정책을 적극 추진중에 있습니다. 라. 국내외 시장여건1) 국내 헬스케어 산업 전망 한국의 의료시장은 GDP 대비 의료비 지출이 OECD 평균에 못 미치며, 낮은 의료비 비중과 빠른 고령화 진행 등의 요인으로 성장잠재력이 높은편입니다. 또한 한국 내 고액 진료비를 지출하는 외국인 환자수가 급격히 증가하면서 전체 의료시장의 성장을 견인하고 있습니다. 2) 글로벌 헬스케어 시장 전망 수요(노령화)증가, 정부정책, 기술 등의 요인을 바탕으로 향후 헬스케어 시장의 성장추세는 지속될 전망으로 글로벌 헬스케어 시장 규모는 매년 성장할 전망입니다. 지역별로는 아시아 태평양 및 중남미 지역을 중심으로 다소 높은 성장세를 보일 것으로 예상하며 향후 성장은 아시아 태평양지역의 개도국 위주로 더욱 성장할 전망입니다. 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점 1) 24시간 건강상담 야간 및 휴일 응급실 안내 등 비의료 건강관리서비스 가이드라인(보건복지부)에 따라의료적 판단을 제외한 건강의 유지/증진과 질병의 사전 예방/악화 방지를 목적으로 한 의료진 건강상담 서비스를 24시간 제공하고 있습니다. 2) 진료/검진 예약 진료과목별 전문의료진 및 병원 안내와 상급종합병원 진료 예약 대행 서비스, 개인 맞춤형 건강검진 항목 설계로 인한 질병 조기발견을 통한 건강증진 효과 강화, 그리고 제휴 검진센터 예약 대행 우대가 적용 등의 서비스를 제공하고 있습니다. 3) 심리전문상담 심리 전문 상담사의 상담 서비스로 고객들의 신경정신과 등 진료 전 예방활동 및 심신안정효과를 높이고 있습니다. 4) CI 전문 케어 담당 간호사 1:1 밀착 배정 서비스, 병원 진료 동행하여 주치의의 전문적인 치료 관련설명에 대한 부연 설명 및 질병관리 교육자료 제공, 차량에스코트 지원 등의 서비스를 제공하고 있습니다. 5) 건강관리 플랫폼 개발/공급 및 운영 - AI 건강상담 : 당사의 콜센터 기반의 건강상담 서비스를 분석 , 모델링하여 개발한 AI/챗봇 기반의 건강상담 서비스입니다 챗 GPT, 챗봇 , 채팅상담이 결합된 본 솔루션은 ,
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당사가 보유한 광역의 헬스케어 DB 및 컨텐츠와 연계하여 사용자 맞춤형 통합 건강관리 /상담 서비스를 제공합니다 암행어사 : 사용자의 건강 정보 및 검진 데이터를 기반으로 각종 암 위험도를 예측하는 솔루션입니다 세계 최고 수준의 암역학 전문가와 함께 개발한 본 솔루션은 , 암 위험도 , 건강 유형 , 건강습관 분석 등을 포함한 사용자별 심화 건강 레포트를 제공하는 서비스입니다 착한보험추천 솔루션 : 사용자의 보험심사평가원 데이터를 기반으로 가입 가능한 보험 상품을 추천하는 솔루션입니다 자체 개발한 로직과 알고리즘을 통해 사용자는 다양한 간편체 /표준체 보험 상품을 추천받을 수 있습니다 스마트경로당 : 시설 기반 시니어케어 사업 진출을 위해 당사가 개발 중인 키오스크 기반 시니어케어 솔루션 PKG입니다 강원도 인제군을 비롯한 지자체를 대상으로주민센터 및 경로당 내 배치 및 운영을 위한 활동을 진행 중입니다 - NH 헬스케어 (NH농협생명 ) : NH농협생명의 고객을 대상으로 제공되는 걷기 기반의 보상형 건강관리 앱인 NH헬스케어를 구축 , 운영하고 있습니다 시그니처 기능으로는랜선텃밭 , 걷기 배틀방 등이 있으며 , 정기 업데이트를 통해 새로운 건강관리 기능들을 추가 탑재하고 있습니다 위플 : '내손안의 건강비서 ' 컨셉의 사용자 맞춤형 건강관리 플랫폼인 위플 서비스는 건강상담 , 건강코칭 , 커뮤니티 등의 기능을 탑재하고 있는 당사의 대표적인 B2C 건강관리 앱 서비스입니다 이 밖에 삼성생명, DB손해보험 등 다수의 고객사 전용 앱 개발/운영 중에 있습니다. 6) 라운지 서비스 보험금 청구 대행 서비스로 병원 내 ‘메디컬 라운지’를 두고 병원에 입원 혹은 통원하는 환자들을 위해 보험금 청구를 대행해주는 서비스입니다. 1-1. 회사의 현황 당사는 "건강한 세상의 든든한 파트너"라는 경영이념을 바탕으로 급변하는 환경에 대응하기 위해 회사의 역량을 집중하였으며, 그 결과 헬스케어 서비스 회사로서의 위상을 확고히 다질 수 있었습니다. 최고의 인재를 통해 차별화된 최고의 서비스로 높은 고객만족을 실현하고 있습니다. 당사의 헬스케어 서비스는 지금까지는 없었던 새로운 개념의 맞춤형 케어 서비스가 될 것입니다. 가. 영업 개황 당사는 보험사 헬스케어 시장 지배력 극대화로 대형 전략 거래선을 확보하였고, 보험영업지원용 차별화된 서비스/컨텐츠 역량을 획기적으로 제고하였으며, 일반 B2B 시장의 대표 거래선 공략에도 성공하여 성과가 가시화되었습니다. B2B 시장 공략 핵심역량 강화로 고객사/경쟁사 정보파악, Relationship 구축, 차별화된 가치 제안, 임직원건강검진 system 구축 지원 등 복리후생시장 공략에 필수 인프라를 제공하는 등의성과를 이루었습니다. 현재는 디지털 플랫폼사업과 R 신규산업 발굴을 목표로 하여 R 프로젝트 매출 확보, 사내 연구/기획 기능 활성화, 데이터 기반 신규서비스 모델 개발 등 정부/지자체/산학 협력 R 프로젝트를 추진하고 있고, 외부 벤처투자조합 지분 참여를 통한 신규사업 발굴 채널을 운영하여 신사업 발굴 기회를 모색하고 있습니다.아울러 AAI헬스케어는 유수 대학병원 교수진들로 구성된 자문위원(학회 이사장 및 Top 5 대학병원 기획실장 등)들과 대한임상건강증진학회 등과의 협력으로 선진화된 서비스 개발을 위한 기반을 공고히 갖추어 나가고 있습니다. 나. 당사의 목표 및 수익원 당사는 타 보험사 및 B2B대상 플랫폼 수주 영업의 다각화와 헬스케어 플랫폼 운영 및 시스템 개발 공급으로 수입모델을 다각화하여 수익원을 점차 넓혀가고 있습니다. 당사의 최종 목표는 디지털 헬스케어 종합 플랫폼 기업으로 성장하는 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 ※세부내용은 '1. 사업의 개요의 마.시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점' 부분 참조 3. 원재료 및 생산설비 해당사항 없습니다 4. 매출 및 수주상황 가. 매출유형별 매출액 (단위 : 원) 구분 서비스내용 보험회사 헬스케어 서비스 수수료 기업 헬스케어 서비스 수수료 보험회사, 기업 등 플랫폼 개발 병원라운지,위플,해외,기타 헬스케어
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서비스 수수료 합계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장리스크 보험업을 포함한 금융업의 고객 및 임직원을 대상으로 한 B2B 건강정보 제공 서비스의 경우, 관련 회사의 증가로 경쟁이 치열해짐에 따라 갈수록 서비스 이용료가 낮아지고 있으며 고객사 확보도 어려워지고 있습니다. 또한 개인 정보 보호법 강화로 인해 고객 정보를 제 3자에게 제공하여 서비스를 용인하는 것이 갈수록 어려워지고 있습니다. 당사는 주주사인 에이플러스에셋어드바이저를 통해 경쟁사 보다 고객사 확보가 용이한 점을 적극 활용하여 후발 주자지만 그 시장 영역을 확대할 것이며 개인정보 보호를 위한 전산 시스템 확충에도 적극 노력하고 있습니다.당사의 헬스케어 서비스는 보건복지부에서 2019년 배포한 비의료 건강관리 서비스 가이드라인을 지키면서 건강 관리 서비스로의 최고 서비스를 제공하는 비의료기관으로, 고객만족도 98%를 달성하고 있습니다.또한 비의료기관의 범위안에서 고객의 생애주기 특화서비스를 제공함으로서 다른회사와의 차별화를 가지고 시장에서 발생하는 리스크들을 최소화하기 위해 새로운 시도를 하고 좋은 성과를 내고 있습니다. 새로운 시도를 통해 고객만족도 100% 달성을위해 노력하고 있습니다. 나. 유동성 위험 유동성 위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 다. 평판위험 고객의 건강을 상담해주는 헬스케어 서비스는 대표적 순기능인 고객지향성, 정확한 자문 등 긍정적 기능이 발휘되지 못할 경우 고객사인 보험사까지도 심각한 타격을 받을 수 있습니다.당사는 전문가와 엄선된 의료진 출신의 상담인력을 보유하여 서비스의 품질을 안정화 시킬수 있도록 종합병원 및 지역 의원과 협력 계약을 체결하는 등 지속적으로 힘쓰고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발 활동 해당사항 없습니다. 나. 연구개발비용 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 에이에이아이헬스케어는 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지제 11기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토 하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 천원,%) 구 분 제 11(당)기 제 10(전)기 증감 증감율 I.유동자산 II.비유동자산 자산총계 I.유동부채 II.비유동부채 부채총계 자본총계 자본과 부채총계 (주) ( )는 부(-)의 수치입니다. 나. 경영성과 (단위: 천원,%) 구 분 제 11(당)기 제 10(전)기 증감 증감율 I.영업수익 II.영업비용 Ⅲ.영업이익 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 Ⅴ.당기순이익 Ⅵ.총포괄손익 (주) ( )는 부(-)의 수치입니다. 다. 유동성 당사의 지난 2년간의 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원,%) 과목 제11기 제10기 증감 증감율 Ⅰ. 영업활동 현금흐름 Ⅱ. 투자활동 현금흐름 Ⅲ. 재무활동 현금흐름 Ⅳ. 현금및현금성 자산의 순증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산
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II. 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 에이에이아이헬스케어 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 주식회사 에이에이아이헬스케어(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2023년 12월 31일 및 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2023년 12월 31일 및 2022년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ·부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ·상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. ·재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다.·경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ·공시를 포함한
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재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 서울특별시 종로구 우정국로 48 삼 덕 회 계 법 인 대표이사 공인회계사 김 명 철 2024년 3월 27일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 주식회사 에이에이아이헬스케어 제 11 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 제 10 기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 에이에이아이헬스케어 대표이사 이창석 본점 소재지 : (도로명주소) 서울시 강남구 삼성로 531, 2-3층(삼성동, 고운빌딩) (전 화) 재 무 상 태 표 제 11(당)기 2023년 12월 31일 현재 제 10(전)기 2022년 12월 31일 현재 주식회사 에이에이아이헬스케어 (단위 : 원) 과 목 주석 제 11(당) 기말 제 10(전) 기말 자 산 Ⅰ. 유동자산 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 기타유동자산 Ⅱ. 비유동자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 종속ㆍ관계기업투자주식 유형자산 무형자산 기타비유동금융자산 순확정급여자산 이연법인세자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유동부채 기타유동금융부채 기타유동부채 당기법인세부채 Ⅱ. 비유동부채 기타비유동금융부채 비유동충당부채 부 채 총 계 자 본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자 본 총 계 자 본 과 부 채 총 계 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다" 포 괄 손 익 계 산 서 제 11(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 10(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 주식회사 에이에이아이헬스케어 (단위 : 원) 과 목 주석 제 11(당)기 제 10(전)기 영업수익 영업비용 영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 종속ㆍ관계기업투자주식 관련 비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 확정급여제도의 재측정요소 당기총포괄이익 주당이익 기본주당이익 희석주당이익 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다" 자 본 변 동 표 제 11(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 10(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 주식회사 에이에이아이헬스케어 (단위 : 원) 과 목 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총계 2022.01.01(전기초) 당기순이익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 확정급여제도의 재측정요소 연차배당 2022.12.31(전기말) 2023.01.01(당기초) 당기순이익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 확정급여제도의 재측정요소 연차배당 2023.12.31(당기말) "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다" 현 금 흐 름 표 제 11(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 10(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 주식회사 에이에이아이헬스케어 (단위 : 원) 과목 주석 제 11(당)기 제 10(전)기 Ⅰ. 영업활동 현금흐름 영업에서 창출된 현금흐름 이자의 수취 법인세의 납부 Ⅱ. 투자활동 현금흐름 단기대여금의 증가 단기대여금의 감소 단기금융상품의 증가 단기금융상품의 감소 장기금융상품의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 지분법적용투자주식의 증가 유형자산의 취득 무형자산의 취득 임차보증금의 증가 임차보증금의 감소 기타보증금의 감소 Ⅲ.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 종합무역상사로 1) 철강, 석유/화학제품, 석탄/바이오매스, 시멘트, 기계 등의 무역/유통 부문 2) 수입자동차 PDI, 하역운송 등의 물류 부문 3) 전기차, 태양광 기자재 등 신재생 에너지, 헬스케어, 리사이클링, SOC사업 등의 신사업 및 기타 부문 4) 석유화학 및 발전 플랜트 기자재 등의 제조사업 부문 등 다양한 분야의 사업을 영위하고 있습니다. 또한 해외 주요지역에서 법인, 지사 등 26개의 해외 Network를 유지하고 있습니다. 가. 사업부문별 현황 및 매출규모 [ 무역/ 유통 부문 ] 무역/유통부문은 당기말 연결 재무제표 기준 당사 매출액의 약 를 차지하는 기간사업으로 주요 사업현황은 다음과 같습니다. 1) 철강 POSCO, 현대제철 등 국내 철강 제조업체를 비롯하여 중국, 베트남, 인도 등 세계 유수의 철강 제조업체들과의 전략적 관계를 형성하여 다양하고 안정된 공급 기반을 구축하고 있으며, 전세계 26개의 해외 네트워크를 활용, 다년간 형성된 수요가들과의 신뢰 관계를 바탕으로 일본, 중국 등 기존 상권 강화와 더불어 북미, 유럽, 중동 등 원거리 상권 확대에 박차를 가하고 있습니다. 2) 석유화학 GS 칼텍스 , Idemitsu등 국내외 유수의 석유화학제품 공급처를 확보하여 선박연료 , 윤활유 , 합성수지제품 중심의 사업을 진행하고 있으며 , 장기계약 및 신규 고객사 개발로 상권을 확대할 것입니다 . 또한 물류설비 투자로 수입사업 기반을 구축하여 해당사업의 경쟁력을 강화시킬 것입니다 3) 자원 반세기 이상 축적된 사업 노하우와 국내외 Network를 기반으로 석탄 , 바이오매스 ) 등의 에너지 분야는 단순 Trading을 넘어서 Off-take 권한을 수반한 인도네시아 BSSR 석탄광산 지분 투자 등 Value Chain을 확대해 나가고 있습니다 . 이와 더불어 시멘트 , 팜유 , 바이오디젤 등 취급 품목의 다양화를 통해 수익 규모를 확대해 나가고 있습니다 [ 물류 부문 ] 물류부문은 당기말 연결 재무제표 기준 당사 매출액의 약 를 차지하고 있으며 수입자동차 부문과 기타 부분으로 구성되어 있습니다. 1) 수입자동차 PDI(Pre-Delivery Inspection) 서비스 부문 당사는 2004년 이래 축적한 기술과 경험, 우수 인력을 바탕으로 Audi, Volkswagen, Volvo, Toyota 등 유수의 수입자동차 브랜드를 대상으로 안정적인 PDI 서비스를 제공함으로써, 오랜 기간 동종업계 Leading Company로 자리매김하고 있습니다. 2) 기타 : 하역 운송, 특장차 제조 당사는 국내 발전소에 판매하는 Biomass의 하역/운송 서비스를 제공하고 있으며, 이와 같은 물류/공급 체계를 바탕으로 발전사의 안정적인 Operation에 기여하고 있습니다. 이와 더불어 PDI사업을 통해 축적한 자동차 관련 역량을 바탕으로 당사는 특장차 제작 및 판매 영역으로 사업을 확대하고 있습니다. 국내 자동차 제조사 및 특장업체와의 협업을 통해 이집트 및 파키스탄 정부에 항공기용 급유차 수출 실적을 보유하고 있으며, 향후 특장차 등의 차종을 더욱 확대할 계획입니다. [ 제조부문 ] 제조 부문은 당기말 연결 재무제표 기준 당사 매출액의 약 비중을 차지하 고 있으며 플랜트사업부문과 에너지 사업부문 그리고 해상풍력 하부구조물사업부문으로 구성되어 있습니다. 1) 플랜트사업부문 플랜트 사업 부문에서는 정유, 가스 및 석유화학플랜트의 설비를 제작, 납품하고 있습니다. 화공장치 시장은 사용처의 산업 분야를 기준으로 살펴 보면,크게 가스, 정유, 석유화학 플랜트로 나누어지며, 세부적으로 가스분야는 가스처리, LNG 관련설비, 정유분야는 단순 정제, 고도화 정제, 석유화학 플랜트분야는 방향족(aromatic), 에틸렌(ethylene), EG(ethylene glycol), PDH(Propane De-Hydrogenation), PP (polypropylene), PE(polyethylene)를 생산하기 위한 설비로 구분할 수 있습니다. 2) 에너지사업부문 에너지
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사업부문에서 제작, 공급하고 있는HRSG(배열회수장치, Heat Recovery Steam Generator)는 복합화력발전에 필요한 발전기자재입니다. 복합화력발전이란, LNG를 연료로 하는 가스터빈의 회전력을 이용해 1차적인 전기를 생산하고, 여기서 방출되는 배기가스의 열을 회수하는HRSG를 통해 생산된 증기가 증기터빈을 가동시켜 2차적인 전기를 생산하는 방식의 환경친화적 발전 방식입니다. 3) 해상풍력 하부구조물 사업 최근 신규 사업으로 진입한 해상풍력 하부구조물은 해저에서 해상풍력 발전기를 지탱하는 주요 설비입니다. 해상풍력발전 시장은 지난 20여년간 유럽과 중국을 중심으로 활발히 전개되어 왔으며, 최근 한국, 일본, 대만을 비롯한 아시아의 주요 국가는 해상풍력발전을 주요 신재생 발전원으로 확대하는 정책을 시행하고 있습니다. 당사는 기존 플랜트 및 에너지 사업을 수행하며 축적해온 제작기술을 활용하여 고성장이 예견되는 해상풍력 하부구조물 사업을 본격적으로 전개하고 있습니다. [ 신사업 및 기타 부문 ] 신사업 및 기타 부문은 당기말 연결 재무제표 기준 당사 매출액의 약 를 차지하고 있습니다. 당사는 기존 사업 이외에 산업 환경 변화에 민첩하게 대응하고 , 새로운 가치를 창출하기 위해 외부 투자를 병행한 차세대 신규 수익사업을 개발하고 있습니다 . 시장 성장성 , 사업 연관성 , 전략적 파트너십 등을 활용한 EV수입판매 , 신재생에너지 , 리사이클링 등의 사업개발에 집중하고자 합니다 . 이와 동시에 바이오 , 친환경 , Digital 등 유망분야에서 기존사업과의 시너지창출을 고려하여 신규사업을 적극 발굴해 나갈 예정입니다 2. 주요 제품 및 서비스 (단위: 백만원) 사업부문 품 목 매출액 비중 무역/유통 부문 철강 금속제품, 석유ㆍ화학제품, 석탄, Biomass, 기계플랜트, 기계(엔진)수입, 시멘트 등 수출입 및삼국간 거래 등 물류 부문 수입자동차 PDI서비스, 하역ㆍ운송 제조 부문 정유ㆍ가스ㆍ석유화학산업의 설비 제작,복합화력발전 기자재 제작, 강판 가공 등 신사업/기타 부문 전기차, 태양광 기자재, 리사이클링,헬스케어,SOC 사업 등 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 (무역/유통 부문, 물류 부문, 신사업 및 기타 부문 ) 해당 사항 없음 (제조 부문) 당사 제품의 주요 원재료의 가격변동추이 및 주요 매입처 현황은 아래와 같습니다. 매입유형 품 목 당기 전기 전전기 주요 매입처 원재료 PLATE 국내(\/Kg) 포스코 수입($/ton) TUBE 국내(\/Kg) YCP, 티튜브 PIPE 수입($/ton) FORGING 국내(\/Kg) 태웅 외 나. 생산 및 설비(무역/유통 부문, 물류 부문, 신사업 및 기타 부문 ) 1) 국내 (단위 : ㎡) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 본 사 서울시 강남구 논현로 508 GS타워 임차 LC팀 충남 천안시 동남구 외 임차 피엘에스 경기도 평택시 포승읍 서동대로437-100 외 임차 및 자가 합 계 2) 해외 (단위 : ㎡) 구 분 소재지 토지 건물 비고 China 임차 Shanghai지사 China 임차 Beijing지사 China 임차 Dalian지사 China 임차 Taipei지사 Taiwan 임차 Dubai지사 U.A.E 임차 Riyadh지사 임차 Istanbul지사 Turkey 임차 Tehran지사 Iran India 임차 Pune지사 India 임차 Chennai지사 India 임차 Indonesia 임차 Jakarta지사 Indonesia Malaysia 임차 Vietnam 임차 Hanoi지사 Vietnam 임차 Bangkok지사 Thailand 임차 Moscow지사 Russia 임차 Japan 임차 Osaka지사 Japan 임차 Germany 임차 U.S.A 임차 Australia 임차 Singapore 임차 Milano지사 Italy 임차 합 계 주) Tehran지사, Jakarta지사는 휴면 상태 입니다. (제조 부문) 1) 생산능력 및 산출근거당사의 사업부문은 고객사의 수요에 근거한 수주에 기반하여 설계와 제작을 한번에 처리하는
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프로젝트성 사업의 성격을 지니고 있습니다. 이는 일반적인 제조업과 달리 기계의 성능이나 가동시간에 비례하여 일정하게 증가 또는 감소하거나 하지 않고,프로젝트의 규모 및 기간, 해당 프로젝트에 투입되는 인원 등에 따라 가변적, 유동적으로 변할 수 있습니다. 이에 따라 일관된 기준으로 생산능력을 산출할 수 없으므로 이를 기재하지 않습니다. 2) 생산실적 및 가동률생산실적과 가동률도 위와 같은 이유로 인하여 정확한 산출이 불가능하므로, 아래의 '4. 매출 및 수주상황'의 사업부문별 매출실적을 참조하여 주시기 바랍니다. 3) 생산설비 현황 공장명 용 도 위 치 면 적(㎡) 비 고 용잠공장(본사) 울산광역시 남구 용잠로 353 자가 온산공장(*) HRSG 및 열교환기, Steam Drum 공장 울산광역시 울주군 온산읍 대정로 58 자가 성암공장 HRSG 전용공장 울산광역시 남구 처용로 479 자가 ＊ 자산양수도 계약(2023년 11월 23일) 체결 완료. 4) 설비의 신설, 매입 계획 사업구분 구분 투자기간 투자대상자산 총투자액(예상) 기투자액 비고 해상풍력하부구조물 신설 '23.02~ 해상풍력하부구조물 제작관련 설비 341억 235억 진행중 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원 사업부문 품목 제 73기 제 72기 제 71기 무역/유통 부문 철강 금속제품, 석유ㆍ화학제품 등 수출 내수 수수료 등 소계 물류 부문 수입자동차 PDI서비스 수출 내수 수수료 등 소계 제조 부문 수출 내수 수수료 등 소계 신사업 및 기타 부문 전기차. 신재생에너지 등 수출 내수 수수료 등 소계 합계 수출 내수 수수료 등 합계 나. 판매경로 등 (무역/유통 부문, 물류 부문, 신사업 및 기타 부문 ) 1) 판매조직- 국내 사업부: 2본부 6사업부 1실 25팀 1TFT 2TF - 법인 및 해외지사 : 7법인, 19지사 2) 판매경로- 수출 : 국내생산업체 등에서 물품을 공급받아 바이어 등에 판매 - 수입 : 국내 바이어의 주문이나 국내 판로 확보 후 해외상품을 수입 판매 - 삼국간 거래 : 해외에서 생산된 물품을 해외로 판매 3) 판매방법 및 조건- 주로 L/C(신용장), O/A(사후송금방식), T/T( 전신환송금) 방식으로 대금을 회수. 4) 판매전략국내외 제조업체들의 자체적인 해외 진출 등을 통한 직거래 확대로 종합상사의 역할 비중이 축소되는 추세이나, Value-chain 확대 등의 사업고도화를 통해 종합상사의 주체성을 드높이고, 전통적 Trading을 영위하며 구축한 Network와 다양한 사업분야의 Know-how를 바탕으로 차세대 성장을 주도할 미래사업 육성 등 사업영역 및 수익성을 확대해 나갈 계획입니다. (제조부문) 1) 판매경로 및 판매방법당사는 국내 외 건설사를 대상으로 영업 및 마케팅 활동을 전개하여 수주하거나,건설사를 거치지 않고 사업주(Project Owner)로부터 직접 수주를 하는 경우도 있습니다.2) 판매전략 (1) 플랜트 사업부문 당사는 국내외 주요 건설사를 대상으로 집중적인 영업활동을 전개하고 있으며, 고부가 기기로 사업영역을 확대해 가고 있습니다. 최근에는 플랜트 핵심 제품 수주를 위해 정유,석유화학회사 등의 사업주(Project Owner)와 Licensor를 대상으로 영업을 강화하고 있으며 중동, 미국, 동남아 호주 등 Project가 집중될 것으로 예상되는 지역을 대상으로 영업력을 확대하고 있습니다. (2) 에너지 사업부문 에너지 사업 부문은 기존 HRSG제작부문 영업력 강화를 위해 신규 고객사 발굴, 기술협약 등을 지속 추진하고 있으며 또한,사업영역을 고도화하기 위하여 전문인력 확보와 내부 역량 강화를 지속적으로 수행하고 있습니다. 다. 수주상황(무역/유통 부문, 물류 부문, 신사업 및 기타 부문 ) 해당사항 없음 (제조부문) 가. 작성기준일 현재 거래가 종료되지 않은 제품 (단위 :백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 에너지 플랜트 플랜트 플랜트 플랜트 플랜트 플랜트 플랜트 플랜트 플랜트 플랜트 플랜트 플랜트 플랜트 플랜트 플랜트 플랜트
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플랜트 플랜트 플랜트 풍력 플랜트 플랜트 플랜트 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 1) 자본위험관리 당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 2022년과 변동이 없습니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채에서 현금 및현금성자산을 차감한 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 총부채 현금및현금성자산 순부채 총자본 부채비율 2) 금융위험관리 (1) 금융위험관리목적 연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 연결실체는 위험회피를 위하여 파생금융상품을 이용함으로써 이러한 위험의 영향을 최소화시키고자 합니다. 파생금융상품의 사용은 이사회가 승인한 연결실체의 정책에따라 결정되는데, 이에 따라 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품 및 비파생금융상품의 이용 그리고 초과유동성의 투자에 관한 명문화된 원칙이 제공되고 있습니다. 내부감사인은 지속적으로 정책의 준수와 위험노출한도를 검토하고 있습니다.연결실체는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다. (2) 시장위험 (2-1) 외화위험관리 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 USD 및 EUR 등의 환율변동위험에 노출됩니다.당기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 구분 당기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 USD JPY EUR AUD CNY AED MYR THB INR VND SAR IDR RUB GBP TRY SEK SGD CAD TWD 합계 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화 단위:천원) 구분 당기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 USD JPY EUR AUD CAD CNY MYR INR GBP SEK SAR TWD 합계 아래의 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향을 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동범위에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. (단위:천원) 통 화 금 액 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY EUR AUD 기타통화 소 계 파생상품위험회피효과 합 계 상기 연결실체가 노출된 환율변동위험의 민감도는 연결실체가 보유한 재고자산의 수익 실현 시 감소합니다. (2-2) 이자율위험관리 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고있습니다.만약 기타 변수가 일정하고, 이자율이 현재보다 1% 높거나 낮은 경우, 연결실체의 당기이익은 1,673,742천원 감소/증가하며 , 이것 은 주로 변동이자율차입금의 이자율 변동위험때문입니다.(3) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결실체는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고
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있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결실체가 주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 결정하고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 연결실체는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결실체는 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. 다음 표의 사항을 제외하고 연결재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손차감 후 금액으로, 획득한 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출액을 나타내고 있습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 연결실체가 제공한 지급보증 (4) 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 유동금융부채: 매입채무및기타유동채무 단기차입금(*) 유동성장기차입금(*) 유동성사채(*) 기타유동금융부채 금융보증계약 비유동금융부채: 장기매입채무및기타채무 장기차입금(*) 사채(*) 전환사채 기타비유동금융부채 합 계 (*) 당기말 현재 예상되는 차입금, 사채 이자비용이 포함되어 있습니다. 금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결실체가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 보고기간말 현재의 예측에 근거하여 연결실체는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 연결실체에 지급을청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다. 나. 파생상품 등 거래 현황 1) 당기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 위험회피수단으로 지정되고 위험회피에 효과적인 파생상품 통화선도계약 당기손익-공정가치 측정 금융부채 매매목적 파생상품 (*1) 합 계 (*1) 연결실체는 당기 중 종속기업인 (주)지에스엔텍에 투자하는 재무적 투자자들과의 약정을 체결하였습니다. 해당 약정에 따라 향후 일정 조건이 충족되지 못 한 경우, 재무적 투자자들은 당사 보유 (주)지에스엔텍 주식에 대해 동반매각청구권(Drag-Along Right)을 행사할 수 있으며, 당사는 투자자들이 소유한 상환전환우선주 및 전환사채에 대해 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 있습니다. 연결실체는 당기말 현재 상품수출입 예상분에 대한 미래현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 해당 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적이지 못한 부분은 당기손익으로 인식하고, 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익누계액으로 계상하고 있습니다. 2) 당기말 및 전기말 현재 기타 금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 위험회피수단으로 지정되고 위험회피에 효과적인 파생상품 통화선도계약 매매목적 파생상품 통화선도계약 3) 기타 옵션계약 관련사항 ① 엠지원솔라㈜ 구 분 내 용 계약의 명칭 주주협약(풋옵션) 거래상대방 메가솔라㈜, 지엔원에너지㈜ 계약일 행사대상 당사가 보유하는 엠지원솔라㈜ 주식
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(10%) 옵션의 내용 - 본 사업 준공 이후 또는 준공 전 메가솔라㈜의 귀책사유로 인하여 본 사업이 중단되는 경우 메가솔라㈜에 대해 풋옵션 보유 ② 지에너지 ㈜ 구 분 내 용 계약의 명칭 합작투자계약(콜/풋옵션) 거래상대방 SK가스㈜ 계약일 행사대상 당사가 보유하는 지에너지㈜ 주식 (50%) 옵션의 내용 - 상업운전 개시 3년 경과 이후 SK가스㈜의 보유주식 양도시 당사가 SK가스㈜에 대해 풋옵션 보유 - 합작기간은 2025년말까지이나 매년 연장여부를 결정하며, 투자계약 종료시 SK가스㈜에는 콜옵션, 당사에는 풋옵션 부여 구분 계약 내용 계약의 명칭 컨소시엄 합의서 (풋옵션) 거래상대방 GS에너지 주식회사 계약일 행사대상 당사가 종속회사를 통해 보유한 PT Baramulti Suksessarana Tbk(BSSR)의 주식 (5%) 옵션의 내용 -당사는 종속회사인 PT GS Global Resources를 통해 GS에너지 주식회사와 합작하여 인도네시아 석탄광산회사인 PT Baramulti Suksessarana Tbk(BSSR)의 지분을 14.74% (당사: 5%, GS에너지 주식회사 9.74%) 취득하였음 - 당사와 GS에너지와의 컨소시엄이 종료되는 경우 등 해당 지분을 PT Wahana Sentosa Cemerlang에게 매도할수 있는 풋옵션 보유 ④ 주식회사 이브이씨씨 구분 계약 내용 계약의 명칭 신주인수계약 (풋옵션) 거래상대방 주식회사 이브이씨씨, 주식회사 정우홀딩스, 최정우 계약일 행사대상 당사가 보유하는 ㈜이브이씨씨의 주식 (3%) 옵션의 내용 -당사는 정우홀딩스가 보유한 주식을 제3자에게 양도하고자 하는 경우 해당 주식에 대한 우선매수권 및 당사 보유 주식의 전부 또는 일부에 대한 공동매도권 보유-본 계약상 의무 위반 등의 사유 발생에 대해 책임이 있는 이해관계인들(정우홀딩스, 최정우)에게 주식을 매도할 수 있는 풋옵션 보유 ⑤ 주식회사 나무야처리장 구분 계약 내용 계약의 명칭 신주인수계약 (풋옵션) 거래상대방 주식회사 나무야처리장, 김용현, 주식회사 이현에너지 계약일 행사대상 당사가 보유하는 ㈜나무야처리장의 주식 (5%) 옵션의 내용 -당사는 김용현이 보유 주식을 제3자에게 양도 등을 하고자 하는 경우 해당 주식에 대한 우선매수권 및 당사 보유 주식의 전부 또는 일부에 대한 공동매도권 보유-본 계약상 의무 위반 등의 사유 발생에 대한 책임이 있는 이해관계인들(김용현, 이현에너지)에 대해 풋옵션 보유 ⑥ 엔브이10홀딩스 유한회사 구분 계약 내용 계약의 명칭 주주간계약(콜옵션) 거래상대방 엔브이10홀딩스 유한회사(투자자) 계약일 행사대상 투자자가 보유하는 ㈜GS엔텍 발행 전환사채 및 상환전환우선주식(전환 완료시 16.5%) 옵션의 내용 - 당사는 ㈜GS엔텍 전환사채 및 상환전환우선주식 발행 후 5년 및 이후 매 3개월 마다 투자자 보유증권에 콜옵션 보유- 당사는 투자자가 전환사채인수계약에 따라 ㈜GS엔텍에 전환사채 조기상환청구권 행사하는 경우 투자자 보유증권에 콜옵션 보유- 투자자는 주주간계약에 따라 일정한 사유가 발생하는 경우 당사 보유 주식 전부에 대하여 동반매각권을 행사할 수 있고, 당사는 투자자가 당사 보유 주식에 동반매각권 행사하는 경우 투자자가 양도하는 주식에 콜옵션 보유 ⑦ 시몬느메자닌일반사모투자신탁제7호 구분 계약 내용 계약의 명칭 주주간계약(콜옵션) 거래상대방 시몬느메자닌일반사모투자신탁제7호(투자자) 계약일 행사대상 투자자가 보유하는 ㈜GS엔텍 발행 전환사채 및 상환전환우선주식(전환 완료시 6.6%) 옵션의 내용 - 당사는 ㈜GS엔텍 전환사채 및 상환전환우선주식 발행 후 5년 및 이후 매 3개월 마다 투자자 보유증권에 콜옵션 보유- 당사는 투자자가 전환사채인수계약에 따라 ㈜GS엔텍에 전환사채 조기상환청구권 행사하는 경우 투자자 보유증권에 콜옵션 보유- 투자자는 주주간계약에 따라 일정한 사유가 발생하는 경우 당사 보유 주식 전부에 대하여 동반매각권을 행사할 수 있고, 당사는 투자자가 당사 보유 주식에 동반매각권 행사하는 경우 투자자가 양도하는 주식에 콜옵션 보유 6. 주요계약 및
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연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등(제조부문) 계약 상대방 항 목 내 용 SIF 계약 유형 전략적 파트너십 계약 체결시기 목적 및 내용 모노파일 기술 확보 및 아시아 해상풍력발전 시장 공략 나. 연구개발 활동 (무역/유통 부문, 물류 부문, 신사업 및 기타 부문 ) 해당사항 없음 (제조부문) 1) 연구개발활동의 개요당사는 석유화학장치, 원자력 및 복합화력 발전설비의 기기 제작에 있어 가장 중요한용접 기술의 확대와 안정화에 노력하고 있으며, 태양광 에너지 설비 등 고부가 가치 제품 제작에 필요한 비철금속 및 Alloy 재질의 용접 기술 개발과 기존 용접방법의 생산성과 효율을 높이기 위한 개발을 병행하고 있습니다. 2) 연구개발 담당조직 구분 소장 생산기술팀 R 계 인원 1명 9명 2명 12명 3) 연구개발비용최근3년간 연구개발 비용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 당기 전기 전전기 연구개발비용 계 연구개발비/매출액 4) 연구개발 실적 구분 품명 실적 비고 화공장치 후판 용접시 생산성을 향상시키는 기술 적용 중 화공장치 TANTALUIM 용접기술 고부가가치의 제품을 제작하기 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 ALLOY 800H 용접기술 고부가가치의 제품을 제작하기 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 STAINLESS 836 용접기술 고부가가치의 제품을 제작하기 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 Narrow gap 기술 개발 생산성 향상을 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 고부가가치의 제품을 제작하기 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 GMAW 보호가스 종류별 성능 시험을 통한 용접기술 개발 생산성 향상을 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 High Speed ESW 용접 기술 생산성 향상을 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 2-Pole을 적용한 생산성 향상 용접기법 개발완료 화공장치 용접기술 개발 고부가가치의 제품을 제작하기 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 ESW Overlay 용접기술 정립 생산성 향상을 위한 용접기술 정립 및 개발 개발완료 화공장치 Overlay용접기술 개발 생산성 향상을 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 Stainless Steel 후판 용접시 생산성을 향상시키는 용접 기술 개발완료 화공장치 Tower Inside Tray Support Ring을 SAW 2Poles 자동용접 진행하여 생산성을 향상 시키는 용접 기술 개발완료 화공장치 Tower Inside Tray Support Ring을 FCAW 2Poles Carriage로 용접 진행하여 생산성을 향상 시키는 용접 기술 개발완료 화공장치 Inconel ESW 용접기술 개발 Inconel ESW Overlay 용접시 60W Strip Wire를 사용하여 생산성을 향상 시키는 용접 기술 개발완료 화공장치 Hemi Head SAW 용접기술 개발 Hemi Head Welding시 SAW 용접 진행하여 생산성을 향상 시키는 용접 기술 개발완료 화공장치 고주파 Bending에 따른 용접부의 영향 분석 고주파 Bending에 따른 Normalizing이 모재와 용접부에 어떤 문제를 야기하는지 연구 연구완료 화공장치 S.S 자재의 CS Air Arc Gouging의 영향 분석 S.S 자재를 CS Air Arc Gouging을 적용할 경우 발생되는 문제점과 협업 적용 기준 연구 연구완료 화공장치 Clad면위의 Tray Ring SAW 용접 적용 분석 Clad면위의 SAW 적용에 따른 모재와의 혼입 여부와 적용가능성에 대한 기준 연구 연구완료 화공장치 1.25Cr Re-Rolling 과정 중 Crack 발생 원인 분석 1.25Cr의 Re-Rolling 과정 중 발생할 수 있는 Crack의 원인을 분석하여 사전 대책 방안 강구 연구완료 화공장치 S.S 극후판 U LNG 시장의 S.S 극후판 용접을 위한 기술 개발완료 화공장치 Jack-up 용접부의 건전성 평가 변형부의 Jack-up 교정 후 용접부의 기계적 물성치 확보를 위한 연구 연구완료 화공장치 Material 절단부의 경도값 변화 추이 Material
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절단 후 경도값 저감방식에 따른 용접 후 추가 결함 방지 연구완료 화공장치 모재의 Thermal Damage에 대한 기계적 특성 변화 변형교정을 위한 Thermal Damage 부위의 건전성 평가 확보를 위한 연구 연구완료 화공장치 Zr 용접기술 개발 Zr 용접기술개발을 통한 신규수주 기여 개발완료 화공장치 9% Ni 용접기술 국제 해사법 개정에 따른 LNG 연료탱크 수요 증가로 고부가가치의 제품을 제작하기 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 304L Non-Purge 용접기법 사람의 진입이 어려운 이면 용접부의 부식 방지를 위한 용접 기법 개발완료 화공장치 Tip TIG 용접기법 수동 용접에 의한 생산성 저하를 개선하기 위한 반자동 TIG 용접기법 개발완료 화공장치 Flux Recycling 사용 방안 자동용접을 위해 사용되는 1회성 Flux를 원가절감을 위해 재사용하는 방식 검증 시험 개발중 화공장치 해상풍력 Monofile LSO SAW 적용 용접 기술 해상풍력 Monofile 후판 용접시 생산성을 향상 시키는 용접기술 개발완료 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 등 보유 내용 (무역/유통 부문, 물류 부문, 신사업 및 기타 부문 ) -해당사항 없음 (제조부문) 지적재산권 현황 종류 등록일 제목 및 내용 등록번호 특허권 304H형 튜브를 이용한 HRSG용 핀튜브 제조방법 특허권 347H형 튜브를 이용한 HRSG용 핀튜브 제조방법 특허권 VM12-SHC형 튜브를 이용한 HRSG용 핀튜브 제조방법 나. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 등 [ 무역/ 유통 부문 ] (1) 산업의 특성 무역/유통사업은 Global Network를 기반으로 하여 전세계 수요/공급 및 물류의 흐름을 파악하여 고객이 원하는 제품을 경쟁력 있는 가격으로 안정적 공급 서비스를 제공하고, 생산자에게는 판매 확대의 기회를 제공하여 수익을 창출하는 전통적인 중개 사업으로 글로벌 경기변동 및 원자재/상품의 시황에 의해 사업 영향을 받고 있습니다. (2) 산업의 성장성 제조업체의 자체적인 해외 진출 등에 따른 직거래 확대와 철강, 석유화학 등 주요 상품의 공급과잉 지속 등의 영향으로 상사의 전통적인 중개 사업에서 그 역할은 축소되고 있는 것이 현실입니다. 이에 따라 그 동안 수행했던 단순 중개의 역할을 탈피하기 위해 사업투자, 제조/가공시설 및 물류 등 Value Chain확대를 위한 투자를 통해 부가가치를 창출하는 등 상사의 역할을 확대하고 있으며, 글로벌 Network와 축적된 사업경험 등을 바탕으로 신규 사업을 발굴, 기획, 조정하는 사업의 오거나이징 등으로 그 영역을 확대해 나가고 있습니다. 경기 변동의 특성 당사의 트레이딩 사업은 철강 , 석유화학 등 산업재 비중이 높으며 , 중국 , 미국 , 유럽 등 주요 수출국의 경기변동 및 원자재 시황 , 환율변동 등 거시 경제 변수에 민감한 영향을 받습니다 . 특히 주요국의 통화 긴축 기조와 더불어 러시아 -우크라이나 전쟁의 장기화와 이스라엘 -하마스 전쟁 등의 지정학적 변수도 무역 사업에 영향을 미치고 있습니다 국내외 시장 여건 년 상반기에는 중국의 리오프닝 , 글로벌 IT경기의 반등으로 경기가 개선될 기대가 있었으나 하반기의 이스라엘 -하마스 전쟁 , 국제 유가 상승으로 전세계적인 불확실성이 지속되었습니다 . 뿐만 아니라 , 러시아 -우크라이나 전쟁의 장기화에 따른 경기 하방 위험도 높게 유지됐습니다 . 주요국의 통화 긴축이 지속되는 가운데 중국의 경기회복이 지연될 가능성으로 세계적인 경제 부진은 지속되었습니다 . 2년간 지속된 미국의 긴축정책이 2024년부터 완화될 기대가 있으나 그 시점에 대한 불확실성은 상존할 것으로 예상됩니다 . 그러나 4분기 이후의 유가 안정성과 수출 대상국의 경기 개선 및 철강 상품 경쟁력 상승 등의 요인이 긍정적으로 작용할 것으로 기대하고 있습니다 회사의 경쟁우위 요소 당사는 Trading사업의 고도화를 위해 Value Chain 확대 투자 , 전략 공급선과의 제휴를 통한 , 고수익 제품 위주의 포트폴리오 재편 등을 추진하고 있습니다 . 이를 통해 저마진 ,
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단순중개 사업을 탈피하고 Value Chain에서의 당사의 기능을 확대함과 동시에 수익성 개선에 박차를 가하고 있습니다 철강 POSCO, 현대제철 등 국내 철강 제조업체를 비롯하여 중국 , 베트남 , 인도 등 세계 유수의 철강 제조업체들과의 전략적 관계를 형성하여 다양하고 안정된 공급 기반을 구축하고 있으며 , 전세계 26 여개의 해외 네트워크를 활용 , 다년간 형성된 수요가들과의 신뢰 관계를 바탕으로 일본 , 중국 등 기존 상권 강화와 더불어 북미 , 유럽 , 중동 등 원거리 상권 확대에 박차를 가하고 있습니다 석유화학 GS 칼텍스 , Idemitsu등 국내외 유수의 석유화학제품 공급처를 확보하여 선박연료 윤활유 , 합성수지제품 중심의 사업을 진행하고 있으며 , 장기계약 및 신규 고객사 개발로 상권을 확대할 것입니다 . 또한 물류설비 투자로 수입사업 기반을 구축하여 해당사업의 경쟁력을 강화시킬 것입니다 자원 반세기 이상 축적된 사업 노하우와 국내외 Network를 기반으로 석탄 , 바이오매스 ) 등의 자원 분야는 단순 Trading을 넘어서 Off-take 권한을 수반한 인도네시아 BSSR 석탄광산 지분 투자 등 Value Chain을 확대해 나가고 있습니다 . 이와 더불어 시멘트 , 팜유 , 바이오디젤 등 취급 품목의 다양화를 통해 수익 규모를 확대해나가고 있습니다 [ 물류 부문 ] (1) 수입자동차 PDI(Pre-Delivery Inspection) 서비스 부문 (1-1) 산업의 특성 국내에 수입되는 수입자동차는 해상운송을 거쳐 국내에 수입된 후, 성능검사, 도장, 수리 등의 PDI(Pre Delivery Inspection) 서비스를 거쳐 고객에게 인도됩니다. PDI 서비스는 자동차 판매에 있어 제품이 고객에게 인도되는 접점으로, 제품의 퀄리티, 고객만족도, 브랜드 가치에 영향을 주는 중요한 과정입니다. 당사는 Audi, Volkswagen, Volvo 등 다양한 유명 브랜드 자동차 제조사를 대상으로 국내 최대 규모의 수입자동차 PDI 서비스를 제공하고 있습니다. (1-2) 산업의 성장성 지난 10여년 간 국내의 전체 승용차 판매 대수는 연간 약 120~130만대 수준에서 정체되고 있으나, 수입차는 약 11% 수준의 높은 성장세를 유지해 왔습니다. 이에 따라 수입자동차의 국내 시장 점유율도 2010년의 7%에서 2023년에는 약 17%로 확대되었습니다. 글로벌 공급망 이슈 지속과 고금리 장기화 유지로 인한 소비 둔화 등 거시 경제 환경에 대한 영향으로 수입차 시장의 수요는 견조한 흐름이 보일 것으로 전망됩니다. (1-3) 경기변동의 특성 수입자동차 PDI 사업은 고가 내구성 소비재라는 특성상, 국내 경기 및 가계 가처분 소득 추이, 소비자의 수입자동차에 대한 선호, 국내 자동차 브랜드의 신차 출시 및 가격 대응 등에 따라 변동성이 높습니다. 또한 당사 사업에 있어서는 PDI서비스 계약을 체결한 수입자동차 브랜드에 대한 국내 소비자의 선호도 변동, 전기차 및 하이브리드 등 기술에 대한 해당 브랜드의 대응 수준, 국내 시장에 대한 판매 전략 등에 민감한 영향을 받습니다. (1-4) 국내외 시장 여건 반도체 경기 반등에 따른 수출회복세로 전산업생산의 증가세가 점차적으로 확대되었으나 2023년은 고금리 고물가 기조로 소비부진이 이어지면서 수입차 국내점유율이 다소 주춤하였습니다 . 한편 국내 자동차 시장은 기존의 유럽 브랜드 중심에서 , 테슬라 등 전기차의 확대 , 중국산 브랜드 국내 진입 및 기존 수입차 브랜드의 중저가 차량 확대 등으로 인해 수입자동차 비중이 증가함과 동시에 국내업체와의 경쟁이 심화될 것으로 예상됩니다 (1-5) 회사의 경쟁우위 요소 PDI 사업에서의 경쟁력은 PDI 운영 경험, 인적 경쟁력, 보관부지 및 설비 등 인프라 확보 등에 기인합니다. 당사는 2004년 이래 축적한 기술과 경험, 우수 인력을 바탕으로 Audi, Volkswagen, Volvo, Toyota 등 유수의 수입자동차 브랜드를 대상으로 안정적 서비스를 제공함으로써, 오랜 기간 동종업계 Leading Company로
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자리매김하고 있습니다. 또한, 2011년 상반기 국내 최대의 자동차 수입항인 평택·당진항에 국내 최대규모(약 15.3만㎡)의 수입자동차 PDI서비스 센터를 건설하였고, 2019년에도 약 2,000대 보관 가능한 주차타워를 신설하여 부지 및 설비 측면에서도 경쟁력을 확보하였습니다. (2) 기타 : 하역 운송, 특장차 제조 (2-1) 하역 운송 사업 당사는 국내 발전소에 판매하는 석탄 및 Biomass의 하역/운송 서비스를 제공하고 있으며, 이와 같은 물류/공급 체계를 바탕으로 발전사의 안정적인 Operation에 기여하고 있습니다. (2-2) 특장차 제조 PDI사업을 통해 축적한 자동차 관련 역량을 바탕으로 당사는 특장차 제작 및 판매 영역으로 사업을 확대하고 있습니다. 국내 자동차 제조사 및 특장업체와의 협업을 통해이집트 및 파키스탄 정부에 항공기용 급유차 수출 실적을 보유하고 있으며, 향후 풍부한 해외 Network를 기반으로 특장차 차종을 더욱 다양화하고 판매지역을 확대할 계획입니다. [ 제조부문 ] (1)플랜트 사업 (1-1) 산업의 특성플랜트 산업은 국가 기간 산업으로써 Project에 대규모 자금이 투입되며, 당사가 납품하는 기자재는 대형 위주로 납기가 1년 이상의 장기간이 소요되는 특징을 지니고있습니다.(1-2) 산업의 성장성가스, 정유 및 석유화학산업에서 생산되는 제품은 일상 생활과 산업현장에서 다양하게 사용되고 있습니다. 따라서 이를 가공하는데 필수적 설비인 화공 장치의 신규 수요는 글로벌 경제 상황에 따라 규모의 차이는 있으나 끊임없이 발생할 것으로 예상됩니다.화공장치 산업의 성장을 이끄는 원동력으로는 산유국 국영 석유회사의 사업 고도화나 글로벌 석유회사의 사업확대에 따른 Oil Gas 플랜트 발주의 증가, 신흥국을 비롯한 각 국가의 경제 성장에 따른 신규 플랜트 개발 수요 그리고 기존 플랜트 설비의 보수 및 교체 물량 발생 등입니다. 현재 COVID19의 확산에 따라 일부 대규모 프로젝트가 일시적으로 지연되고 있으나, 팬데믹 사태가 점차 진정되며 글로벌 경기 및 플랜트시장도 정상화되어 투자가 지속될 것으로 예상하고 있습니다. (1-3) 경기변동의 특성플랜트 산업은 글로벌 경기변동과 국제유가 흐름에 민감한 상관관계를 가지고 있습니다. 이에, 저유가 기조 및 글로벌 경기부진 시 세계 플랜트 시장은 급격한 침체 현상을 보였습니다. 하지만 유가 안정화나 글로벌 경기회복 전망 시에는 중동 산유국의 국영 석유회사와 글로벌 석유회사 중심으로 초대형 신규 설비 및 고도화 설비의 발주 증가로 이어지는 경향을 보여주는 등 플랜트 산업은 글로벌 경기 순환 사이클과 상당히 밀접한 관계의 경기변동 특성을 나타냅니다 (1-4) 국내외 시장여건과거 글로벌 금융위기 이후 경기침체와 유가하락으로 글로벌 프로젝트가 급감하여 화공장치 제작 업계는 불황 국면을 맞이하였으나, 2018년 이후 글로벌 경제성장 및 유가 안정화로 정유, 석유화학, LNG 관련 프로젝트의 발주가 증가하였습니다.그러나, 최근 COVID-19팬데믹에 따른 글로벌 경기침체 및 유가하락과 미중간의 무역분쟁, 산유국간의 마찰 등 국제 정세의 불확실성으로 일부 대규모 프로젝트 투자가 일시적으로 지연되고 있지만, COVID19 확산이 점차 감소하며 글로벌 경기가 회복시 국내외 시장여건의 불확실성이 해소되고 자금완화 등 각국의 경기부양책 추진 효과로 플랜트 산업도 정상화될 것으로 예상됩니다. (1-5) 회사의 경쟁우위 요소 최근 국내 화공장치(설비)의 제작 기술력은 당사를 비롯한 상위 몇몇 업체 사이에 평준화되어, 고부가가치를 갖는 화공장치 수행역량이 회사 경쟁력의 판단 기준이 되고 있습니다. 특히, 제작공간과 제작인원 투입 대비 효율성이 극대화 될 수 있는 두께(Thickness)가 두꺼운 후판이나 중후장대(重厚長大)형 제품 및 재료 단위당 단가가 큰 특수강이나 비철금속을 주재료로 하는 제품이 상대적으로 고부가 가치를 갖습니다. 당사는 지난1994년, 화공장치 분야에서 필수적으로 확보해야 하는 국제인증인ASME(미국기계학회, The American Society
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of Mechanical Engineers) Stamp를 취득한 이후 다양한 제품의 화공장치(설비) 제작경험을 가지고 있으며, 관련분야의 전문기술인력을 풍부하게 보유하고 있습니다. 또한 2013년 완공된 용잠공장은 약25만㎡규모의 넓은 부지를 바탕으로 특수재질 제품 전용 제작동과 자체 접안시설을 완비하여 고부가가치 제품의 수주에 타 경쟁사 대비 높은 경쟁우위 요소를 보유하게 되었습니다.또한, 국내 업계의 재편 및 구조조정 여파로 한계에 다다른 일부 중소 업체들이 업계에서 퇴출되면서 상대적으로 비교우위에 있는 당사의 수주경쟁력은 지속 강화되고 있습니다. (2) 에너지 사업 (2-1) 산업의 특성당사의 에너지 사업부문에서 제작, 공급하고 있는 HRSG(배열회수장치, Heat Recovery Steam Generator)는 복합화력발전에 필요한 발전기자재입니다. 복합화력발전이란, LNG를 연료로 하는 가스터빈의 회전력을 이용해 1차적인 전기를 생산하고, 여기서 방출되는 배기가스의 열을 회수하는 HRSG를 통해 생산된 증기가 증기터빈을 가동시켜 2차적인 전기를 생산하는 방식의 환경친화적 발전 방식입니다.복합화력발전에 사용되는 대형 위주의 HRSG는 복합화력발전시스템에 대한 전반적인 기술력과 HRSG 설계, 제작, 운영에 대한 복합적인 기술을 필요로 하는 설비로 발전 Process 전반에 대한 설계능력 뿐만 아니라 기기 제작기술 습득에도 장시간이 요구되는 산업적 특성을 갖고 있습니다.(2-2) 산업의 성장성전 세계적으로 석탄화력발전을 이용한 에너지의 생산은 지구 온난화의 심화와 대기오염의 문제로 인해 그 위상이 점점 퇴색해 가고 있는 실정입니다. 또한 원자력발전은 방사성폐기물 처리 및 후쿠시마 원전 사고 등으로 인한 안전성 관련 문제로 인해 과거 어느때보다 입지가 좁아져 있는 상황입니다.따라서, 친환경적이며 대규모 발전이 가능한 가스복합화력발전이 점차 확대될 것으로 예상되고 있으며, 북미지역의 셰일가스 개발에 따라 천연가스의 가격 및 수급이 점차 안정화 되어 동 산업의 성장을 가속화시킬 것으로 기대하고 있습니다. 복합가스화력발전의 이점을 상세히 살펴보면,1) 원유대비 풍부한 천연가스 매장량2) 특별한 정제과정이 필요 없는 에너지원3) 경유 등 원유정제 물질 대비 가격경쟁력이 월등히 우수한 점. 즉, 원유정제 설비를 갖추지 못한 자원부국에 적합4) 두 번에 걸친 발전으로 기존 화력발전 대비 높은 열 효율성5) 건설기간이 석탄화력발전 대비 1/3 정도로 짧고, 가동 및 정지가 용이한 점6) 청정에너지로서 도시 인접지역에 건설하기 용이한 점 등의 이점이 있습니다.EIA(U.S. Energy Information Administration, 미국 에너지정보청)자료에 따르면 가스복합화력발전의 전세계 발전량이 2020년 5.9조kWh에서 2030년에는 6.6조kWh, 2040년에는 8.1조kWh로 증가할 것으로 예상되고 있으며, 전체 발전량에서 차지하는 비중또한 20% 이상 지속 유지할 것으로 전망하고 있습니다. (2-3) 경기변동의 특성발전사업은 경제발전에 따른 전력수요 증감에서 비롯하므로 상대적으로 단기적인 경기변동에 크게 영향을 받지 않아 안정적인 특성을 갖습니다., 단, 국가별 에너지 정책 및 지역에 따라 선호되는 발전형태가 상이하므로 복합화력발전과 경기변동의 뚜렷한 특징을 단정짓기는 어렵습니다.(2-4) 국내외 시장여건 세계 각국의 탄소배출 억제를 위한 친환경 발전원 위주의 정책 시행에 따라, 기존석탄화력 발전 등을 대체하여 글로벌 복합화력발전은 약 2~3% 수준에서 지속적으로성장할 것으로 전망됩니다. 특히, 국내의 경우 2017년 12월 산업통상자원부에서 발표한 제 8차 전력수급기본계획에 따르면, 2031년까지 원전 및 석탄 등 전통적 발전의 비중을 줄이면서 동시에 LNG, 신재생에너지 발전의 비중은 높아질 것으로 예상됩니다. 이에 따라 향후 증가하는 신규 설비의 수요로 인하여 동종업계에 활력을 불어 넣을 수 있을 것으로 전망됩니다. [표 1] 연도별 전원 구성 전망(피크기여도 기준) 구분 원전 석탄 LNG 신재생 석유
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양수 2017년 2022년 2026년 2030년 2031년 자료 : "제 8차 전력수급기본계획" , 산업통상자원부(2-5) 회사의 경쟁우위 요소현재 당사가 주력으로 삼고 있는 제품은 발전용량 200MW급 이상의 대형 복합화력발전설비에 활용되는 HRSG입니다. 당사는 2008년 울산광역시 남구 성암동에 HRSG 단일 생산공장을 완공한 후, 지속적으로 설비효율을 위해 노력해왔습니다. 또한, 지난 2015년 8월, 당사의 주요 매출처인 Siemens HTT(舊, NEM社)로부터로부터 약 1억 1천만불 가량의 HRSG 16기를 납품하는 프로젝트를 수주받아 이집트 전력에너지부 관급공사에도 참여하는 등 HRSG 분야에 있어 비교우위의 경쟁력을 국내외로부터 인정받고 있습니다. (3) 해상풍력 하부구조물 사업 (3-1) 산업의 특성 해상풍력 발전시장은 각국 정부의 신재생 확대를 위한 지원책인 FIT(발전차액지원제도) 및 RPS(신재생에너지 의무할당제) 등을 바탕으로 경제성을 확보하고 있습니다. 최근 기술발전에 따른 해상풍력 발전터빈의 효율화, 대형화에 따라 점차 LCOE(균등화발전비용) 및 경제성이 개선되고 있으며, 단일 Project의 규모 역시 대형화 되는 추세 입니다 따라서, 해상풍력 하부구조물 산업은 대규모 물량을 한정된 기간내에 제작할 수 있는 생산 Capability와 제작 효율성이 핵심 역량으로 요구되고 있습니다. 또한, 하부구조물은 설치 이후 20년 이상 해저의 환경적 위해요인에 노출된 상태에서 해상풍력 발전의 상부인 발전기와 타워의 하중을 견뎌야 하므로, 이를 위한 품질적 안정성이 무엇보다 중요합니다. (3-2) 산업의 성장성 글로벌 해상풍력발전 시장은 향후 10년간 가파르게 성장할 것으로 예상됩니다. GWEC(Global Wind Energy Council)가 최근 발표한 보고서에 따르면, 글로벌 해상풍력 시장의 연평균 성장율은 `26년까지 6.3%, 이후 `31년까지 13.9%으로 확대되며, 전체 발전량 기준으로 `31년까지 315GW가 신설될 것으로 예상하고 있습니다. (3-3) 경기 변동의 특성 해상풍력 발전 사업은 금리 변동을 비롯하여 투자비에서 높은 비중을 차지하는 원자재, 해상 물류비 등에 영향을 받습니다. 단, 국가의 지원정책을 바탕으로 20년 이상의 운영기간을 갖는 중장기 발전기재의 특성상, 단기적 외부요인에 따른 민감도는 상대적으로 높지 않은 것으로 알려져 있습니다. (3-4) 국내외 시장여건 앞서 (2) 항목의 “산업의 성장성”에서 설명 드린 바와 같이, 각국 정부의 확대정책에 따라 해상풍력 시장의 성장세는 가파르게 증가할 것으로 예상됩니다. 반면, 신규 유망시장인 한국과 일본 등 중국을 제외한 아시아의 경우, 하부구조물 제작사의 생산 Capability가 장래의 시장수요에 미치지 못하는 것으로 파악되고 있습니다. (3-5) 회사의 경쟁우위 요소 해상풍력 하부구조물은 금속 소재의 대형 제관 제작물로써, 당사가 30년간 수행한 화공기기와 제작측면에서 많은 유사성을 갖습니다. 당사는 수많은 글로벌 프로젝트를 성공적으로 수행해온 바, 이미 시장에서 입증된 안정적인 제작역량을 갖추고 있습니다. 또한, 최근 (`22. 7. 31) 유럽의 해상풍력 하부구조물 선도업체인 Sif Netherlands B.V社와 기술제휴를 비롯한 파트너쉽을 체결하여, 유럽의 선도기술을 도입하고 향후 10년간 협업 함으로써, 기술적 측면뿐 아니라 영업적 측면에서 해상풍력 고객사의 신뢰도를 조기 확보하여 아시아 시장에서 주도적 사업자로 조기 자리 매김 할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다. [ 신사업 및 기타 부문 ] 당사는 기존 사업 이외에 새로운 수익원을 발굴하기 위해 노력하고 있습니다. 주요 추진 사업내용은 아래와 같습니다. ① EV모빌리티 해외 EV 제조사와의 전략적 제휴를 바탕으로 2020년부터 전기버스 수입판매를 개시하였으며, 2023년 상반기에는 1톤 트럭을 출시하여 판매 제품의 영역을 확대하였습니다. 추후 버스/트럭 등 상용차 중심으로 제품 Line-up을 더욱 확대할 예정이며, EV충전기 등 연관사업으로의
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진출을 동시에 추진하고자 합니다. ② 리사이클링친환경 탈탄소 기조에 맞춰, 당사는 글로벌 사업 역량을 활용하여 폐배터리 및 폐플라스틱 등의 feed를 소싱하여 판매하는 사업을 진행중에 있습니다. 이를 근간으로 당사는 Recycling 사업의 Ecosystem에 진입 한 후 전처리 업체 등에의 투자 및 유수의 파트너와 협업하여 사업모델을 견고히 하고 확대해 나갈 예정입니다. ③ 헬스케어 2020년 이후 코로나 진단키트의 수출 경험을 토대로 구축된 헬스케어 분야의 소싱/판매 채널을 활용하여, 국내 유망 헬스케어 제품을 발굴하여 해외로 판매하는 기능을수행하고 있습니다. 당사는 다양한 헬스케어 산업 분야 중에서 당사가 보유하고 있는 해외 마케팅 역량을발휘할 수 있는 진단, 미용, 덴탈 등 Well aging 분야에 집중하여 사업을 추진 중에 있습니다. ④ 기타 이 밖에도 급변하는 산업 생태계의 변화에 대응하여 기존 사업과 시너지 창출이 가능한 분야를 중심으로 유망 사업을 적극적으로 발굴해 나갈 계획입니다. 신사업을 추진함에 있어 당사의 역량과 경험이 부족한 부분은 PE, VC 등 외부의 전문 역량을 적극 활용하여 친환경, 디지털 분야에 대한 전략적 투자도 병행하고자 합니다. 다. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 제 73기 제 72기 제71기 비고 금액 비중 금액 비중 금액 비중 무역/ 유통 부문 자산 매출액 영업이익 물류부문 자산 매출액 영업이익 제조부문 자산 매출액 영업이익 신사업 및 기타 부문 자산 매출액 영업이익 합 계 총자산 매출액 영업이익
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 기술한 동 사업보고서상 내용은 당해 보고서 작성시점에서의 경영 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 정보는 당사의 사업환경과 관련된다양한 가정들에 근거하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 기술한 예상과 실제 결과 간에 중요한 차이를초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 보고서 작성시점 이후 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위해 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 양지하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 1954년 국제무역을 전문으로 하는 금성산업주식회사라는 이름으로 최초설립되었습니다. 2009년 7월에 ㈜ GS로 대주주가 변경되고, 주식회사 지에스글로벌로 사명이 변경되었습니다.당사는 유수한 글로벌네트워크를 바탕으로 다양한 영업활동을 수행하고 기존의 철강, 석유화학, 산업재 등의 Trading사업 뿐아니라 수입자동차 PDI서비스, 하역ㆍ운송 등의 물류관련 사업과 화공장치 및 복합화력 장치 제조사업,그리고 전기차, 태양광 기자재, 리사이클링,헬스케어 등 신성장동력 발굴을 지속적으로 추진하고 있습니다. 2023년 연결기준 매출액은 전년대비 1조 1천5백억원 감소한 3조 9,165억원을 달성하였으며 연결기준 영업이익은 전년대비 60억 증가한 765억을 달성하였습니다. 매출액은 철강 및 석탄 등 원자재 가격 하락으로 인해 감소한 반면, 영업이익은 제조부문 적자 감소 및 물류 및 신사업 실적 향상으로 전년보다 증가하였습니다. . GS글로벌은 시시각각 변화하는 불확실한 환경에 선제적으로 대응하고, 리스크 관리수준을 드높여 안정적으로 사업을 운영함과 동시에 당사의 기존 핵심 사업인 Trading과 PDI사업의 고도화를 통해 경쟁력을 강화할 예정이며, 새롭게 생태계가 형성되는 EV, Recycling, Healthcare 등 유망 분야에서 신사업을 적극적으로 추진하여 미래 성장동력을 발굴하고, 디지털 전환에도 적극 대응하여 위기 속에서도 흔들리지 않는 회사로 지속 성장해 나가고자 합니다. 사업부문 현황 ㈜지에스글로벌과 그 종속회사는 철강, 석유ㆍ화학,석탄, 바이오매스 제품 등의 무역/ 유통 부문과 수입자동차 PDI서비스 등의 물류 부문, 화공장치 및 복합화력장치등을 제조하는 제조 부문 그리고 전기차, 태양광 기자재, 리사이클링 등 신사업 및 기타 부문 등 네 개의 사업부문으로 구성되어 있습니다. 구 분 영 업 무역/유통 부문 철강 금속제품, 석유ㆍ화학제품, 석탄, Biomass, 기계플랜트, 기계(엔진)수입, 시멘트 등 수출입 및삼국간 거래 등 물류 부문 수입자동차 PDI서비스, 하역ㆍ운송 제조 부문 정유ㆍ가스ㆍ석유화학산업의 설비 제작,복합화력발전 기자재 제작, 강판 가공 등 신사업/기타 부문 전기차, 태양광 기자재, 리사이클링,헬스케어,SOC 사업 등 사업부문별 요약 재무현황 (2023년.12월.31일) (단위:백만원) 구 분 매출액 영업이익 무역/유통 물류 부문 제조 부문 신사업/기타 부문 합 계 3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제73(당)기 제72(전)기 증감 증감률 자산총계 [유동자산] [비유동자산] 부채총계 [유동부채] [비유동부채] 자본총계 부채와자본총계 주) 제73기 재무정보는 2024년 3월 28일에 개최될 정기주주총회 승인전 금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할예정입니다. 당기 연결실체의 자산은 전년대비 감소한 백만원입니다 - 연결실체의 부채는 전년대비 59,589백만원
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감소(-5.9%)한 953,110백만원입니다. 부채감소의 주요원인은 무역금융 감소에 따른 차입금 감소입니다. - 연결실체의 자본은 전년대비 41,273백만원 증가(10.1%) 한 447,988백만원입니다. 자본 증가의 주요 원인은 전기 당기순이익 증가 입니다 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제73(당)기 제72(전)기 증감 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 당기순이익(손실) 주) 제73기 재무정보는 2024년 3월 28일에 개최될 정기주주총회 승인전 금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할예정입니다. 제 기 연결실체 매출은 전년대비 감소한 백만원을 시현하였으며 영업이익은 전년대비 증가한 백만원을 시현하였습니다 당기순이익은 전년대비 감소한 백만원을 기록하였습니다 매출액 감소의 주요 원인은 철강 및 석탄 등 원자재 가격하락으로 인한 트레이딩 무역 유통 부문의 매출 감소입니다 영업이익의 증가의 주요원인은 물류 및 신사업부문 전기차 실적 호조, 제조부문 적자 감소 입니다 당기순이익 감소의 주요원인은 전기에 해외법인 청산 (Nemaha 법인 에 따른 법인세 감소로 인한 기저효과입니다 다. 부문별 영업실적 (단위:백만원) 구 분 사업부문 제73(당)기 제72(전)기 증감률 금액 비중 금액 비중 금액 비율 매출액 무역/유통 물류 제조 신사업 및 기타 부문 계 영업이익 무역/유통 물류 제조 신사업 및 기타 부문 계 주) 제73기 재무정보는 2024년 3월 28일에 개최될 정기주주총회 승인전 금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할예정입니다. 부문별 실적 주요 증감원인은 다음과 같습니다. - 무역/유통 부문은 철강, 석탄 등의 원자재 가격 하락으로 매출 및 영업이익이 감소하였습니다. - 물류부문은 PDI 및 보관 부문 매출 및 영업이익이 전년대비 증가하였습니다. - 제조 부문은 매출은 소폭 감소하였으나 원가율 개선 등으로 인해 전년대비 적자폭이 감소하였습니다. - 신사업 및 기타 부문은 전기버스 등 판매 증가로 전년대비 매출 및 영업이익이 증가하였습니다. 라. 환율 변동 영향 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 USD 및 EUR 등의 환율변동위험에 노출됩니다. 1) 외화위험관리당기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 구분 당기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 USD JPY EUR AUD CNY AED MYR THB INR VND SAR IDR RUB GBP TRY SEK SGD CAD TWD 합계 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화 단위:천원) 구분 당기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 USD JPY EUR AUD CAD CNY MYR INR GBP SEK SAR TWD 합계 아래의 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향을 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동범위에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. (단위:천원) 통 화 금 액 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY EUR AUD 기타통화 소 계 파생상품위험회피효과 합 계 상기 연결실체가 노출된 환율변동위험의 민감도는 연결실체가 보유한 재고자산의 수익 실현 시 감소합니다. 2) 이자율위험관리 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고있습니다.만약 기타 변수가 일정하고, 이자율이 현재보다 1%
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높거나 낮은 경우, 연결실체의 당기이익은 감소/증가하 며, 이것은 주로 변동이자율차입금의 이자율변동위험 때문입니다. ※ 금융위험과 관련한 기타자세한 사항은 'III. 재무에 관한 사항' - '연결재무제표 주석 39. 위험관리 '를 참조하여 주시길 바랍니다. 마. 자산손상 인식 연결실체는 관계기업과 공동기업투자에 대한 손상차손 인식여부를 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 규정에 따라 판단하고 있습니다. 손상징후가 있는 경우, 관계기업과 공동기업투자의 전체 장부금액(영업권 포함)을 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'에 따라 회수가능액(순공정가치와 사용가치 중 큰 금액)과 비교하여 손상검사를 하고 있습니다. 인식된 손상차손은 관계기업과 공동기업투자의 장부금액의 일부를 구성하는 어떠한 자산(영업권 포함)에도 배분하지 않습니다. 그리고 손상차손의 환입은 기업회계기준서 제1036호에 따라 이러한 투자자산의 회수가능액이 후속적으로 증가하는 만큼 인식하고 있습니다. 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 연결실체는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 공동자산은 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 개별 현금창출단위에 배분하며, 개별 현금창출단위로 배분할 수 없는 경우에는 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 배분될 수 있는 최소 현금창출단위집단에 배분하고 있습니다. 비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당기 중 연결실체가 인식한 자산손상내역은 없습니다. 4. 유동성 및 자금의 조달 등 (연결기준) 가. 유동성 현황 연결실체는 당기말 현재 206,990 백만원의 유동성을 보유하고 있으며 그 구성은 다음과 같습니다 (단위: 백만원) 구 분 제73(당)기 제72(전)기 현금및현금성자산 유동금융자산 합계 구 분 제73(당)기 제73(전)기 증감률 유동비율* 0.7%p 부채비율* -36.2%p * 유동비율=(유동자산/유동부채)*100, 부채비율=(부채총계/자기자본)*100 - 부채비율은 무역금융 등 차입금 감소와 당기 순이익 실현으로 전년대비 36.2%p 개선되었습니다. 무역금융을 제외한 부채비율은 188.9%로 전년 175.5% 대비 13.4%p증가 하였습니다 (단위 : 백만원) 구 분 제73(당)기 제72(전)기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 순증감 기초의 현금및현금성자산 현금및현금성자산의 환율변동효과 기말의 현금및현금성자산 - 연결실체의 현금 및 현금성자산은 당기순이익 실현 등 영업활동으로 인한 현금흐름 순유입 증가로 전년대비 약 544억 증가한 2,050억원 입니다.- 영업활동으로 인한 현금흐름은 당기순이익 실현 및 순운전자본 감소로 2,419억원 의 순현금유입이 발생하였습니다.- 투자활동으로 인한 현금흐름은 유망산업에 대한 지분투자 및 해상풍력 등 신규사업 투자 등으로 인해 약 684억원의 순현금유출이 발생하였습니다. - 재무활동으로 인한 현금흐름은 무역금융 감소 등 으로 인해 1,225억원의 현금유출 이
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발생하였습니다. - 한편 연결실체는 입출금 추정에 따른 자금수지 계획과 복수의 금융기관과의 여신한도 확보를 통해 일시적이고 급격한 유동성자산 부족에 대처 가능하도록 관리하고 있습니다. 나. 자금조달 현황① 차입금 2023년말 장ㆍ단기차입금 내역은 다음과 같으며 무역금융 관련 NEGO 차입금 등 단기차입금 1,808억원과 장기차입금 140억원으로 이루어져있습니다. 단기차입금 (단위:천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 신한은행 외 Nego차입금 등 신한은행 외 일반자금대출 신한은행 외 시설자금대출 산업은행 합 계 장기차입금 (단위:천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 만기일 당기말 전기말 일반자금대출 수출입은행 NH투자증권 시설자금대출 산업은행 산업은행 산업은행 산업은행 소 계 차감: 1년이내 만기도래분 합 계 ② 사채 2023년말 기준 연결실체는 무보증 공모 및 사모사채 로 2,600억원의 자 금을 조달하고 있습니다. 연결실체가 발행한 공모사채에는 투자자 보호를 위하여 재무비율 유지, 담보권설정 제한, 자산처분 제한 등의 이행조건이 부과되어 있으며,매 반기별 이행상황보고서를 사채관리회사에 제출하고 있습니다. 보고기간말 현재 회사는 조달자금과관련된 이행조건을 준수하고 있습니다. (단위:천원) 종목 발행일 상환일 연이자율(%) 당기말 전기말 이자지급 및 상환방법 유동 비유동 유동 비유동 제 21차 무보증사모사채 매3개월 이자지급만기일시상환 제 22-1차 무보증공모사채 매3개월 이자지급만기일시상환 제 22-2차 무보증공모사채 매3개월 이자지급만기일시상환 제 5-2차 무보증공모사채 매3개월 이자지급만기일시상환 제 7차 무보증사모사채 매3개월 이자지급만기일시상환 제 8차 무보증사모사채 매3개월 이자지급만기일시상환 제 9-1회 무보증 공모사채 매3개월 이자지급만기일시상환 제 9-2회 무보증 공모사채 매3개월 이자지급만기일시상환 제 10회 무보증 공모사채 매3개월 이자지급만기일시상환 액면가액 합계 사채할인발행차금 사채 장부금액 - 상기 사채에 관한 기타 자세한 사항은 '
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II. 사업의 내용에서 4. 매출 및 수주상황(다. 수주 현황)을 참조하시기 바랍니다. 4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) - 2021년 (주)피케이풍력 인수/합병 이후, 당사 내 신재생에너지 사업부를 신설하여 풍력 및 태양광 발전 사업을 시행 중입니다. 신재생에너지 사업부 내 풍력사업본부에서는 발전기 및 윈드타워 특수 운송, 설치, 유지보수를 주력으로 사업을 영위하고 있으며, 태양광사업본부에서는 프로젝트 개발, EPC 및 O 납품, 태양광 연개 ESS 사업을 영위하고 있습니다. 매출 발생에 관한 자세한 내용은
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II. 사업의 내용에서 4. 매출 및 수주상황을 참조하시기 바랍니다.5. 기존 사업과의 연관성- 사업의 목적에 추가 된 각각의 사업들은 당사의 신재생에너지 사업 관련, 사업의 부대사업 및 연장선상에 포함되어 있습니다.6. 주요 위험- 진행중인 일부 계약의 추정총계약수익과 추정총계획원가가 변동되어, 당기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 잔액에 영향을 미칠 수 있습니다. 자세한 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항에서 5. 재무제표 주석(추정총계약원가의 추청치 변동) 내용을 참조하시기 바랍니다.7. 향후 추진계획 - 신재생에너지 사업은 미래 신성장동력으로써 전 세계적으로 자원확보 경쟁이 가속화되고, 환경규제에 대응하기 위한 미래 차세대 산업 분야 입니다. 해당 산업의 경쟁력을 갖추기 위해서는 관련 사업 개발과 기술 및 인재 역량확보가 필요합니다.당사는 지속적인 신재생에너지 개발 사업 수주에 힘쓰기 위하여 지난 7월 지분율 100% 자회사인 (주)씨엔에너지개발을 설립하여 운영중입니다. 진행되는 사업과 관련하여 별도의 자회사(SPC)를 설립하였으며, 향후 각 지역별 프로젝트에 맞는 개발 및 수주 파이프라인을 운영할 예정입니다. 라. 신용평가에 관한 사항 평가일 결산기준일 당사신용평가등급 평가회사 신용등급체계 당사 신용등급의 의미 BBB- (주)NICE디앤비 D~AAA 양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준, 현금흐름 창출능력이 보통 수준이나, 향후 환경악화에 따라 현금흐름의 저하가능성이 존재하는 수준 ※ 제21기 정기주주총회 안건중 정관의 변경안건은 포함되어있지 않습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 정보통신기기용, 디스플레이용, 가전제품용으로 사용되는 커넥터의 생산, 판매를 하고 있습니다. 2021년 (주)피케이풍력을 인수/합병을 시작으로, 재생에너지(풍력 및 태양광) 발전소 관련 사업(운송 및 설치업)을 진행 중입니다. 또한 당사는 기존 홈쇼핑 유통 분야에서 OEM/ODM 납품을 진행 중이며, ICT사업 본부 내 기획팀(미래교육사업)을 신설, 스마트기기 제조/공급 사업을 진행 중입니다. 2023년(제21기) 기말 연결기준 36,261백만원의 매출과 영업이익 백만원을 기록하였습니다. 주요 제품 등의 특성 기타 세부내용은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"를 참고하여 주시기 바랍니다. 회사는 2023년 261,541천개의(평균 45% 가동률) 생산실적을 달성, 22년 대비 생산 실적은 50.55% 증가 됐습니다. 생산된 주요 제품 등은 수출, 내수의 판매 경로를 통하여 국내외로 판매되고 있습니다. 회사의 매출실적은 커넥터 사업부분에서 24,106백만원, 신재생에너지(풍력, 태양광) 사업부문에서 3,251백만원, 신기술융합(ICT사업) 사업부문에서 7,034백만원, 기타 사업부문에서 1,870백만원으로 총 36,261백만원의 매출을 달성하였습니다. 회사는 외화표시 현금 등의 수입과 지출의 규모를 적극적인 자산 및 부채매칭의 방법으로 환위험을 회피하고 있으며, 국내외 환율변동 상황을 예의주시하고 국내 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견을 지속적으로 교류하며 적극적으로 회사의 자산, 부채에 대한 종합 관리를 진행하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 구분 내용 1. 커넥터 사업 부문(제조) LCD/OLED TV용 및 생활가전용(냉장고/세탁기등) 커넥터 2. 신재생에너지 사업 부문(건설) 풍력 사업본부 - 발전기 및 윈드타워 특수 운송, 설치, 유지보수 태양광 사업본부 - 프로젝트 개발, EPC 및 O, 태양광 연개 ESS 3. 신기술융합 사업 부문(제조/유통/서비스) 홈쇼핑팀 - 사업 입찰, 홈쇼핑/유통사 ODM/OEM 납품, 판매플랫폼 기획팀 - 스마트단말기 및 충전함 제조/공급, 교육플랫폼 개발 회사의 사업부문은 커넥터 사업부문과 신재생에너지 사업부문, 신기술융합 사업부문으로 구분됩니다. 커넥터 사업 부문의 제품은 TV, ODD 등으로 분류되며, 신재생에너지 사업 부문은 풍력 및 태양광 사업부의 공사 매출, 신기술융합 사업 부문은 플랫폼 매출 및 스마트기기 납품 등으로 분류됩니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 1) 커넥터 사업 부문 초기 PDP패널용 커넥터 시장진입을 시작으로 사업영역을 확대하여 LCD/OLEDTV, mini-LED TV, ODD, 2차전지, Solar Panel, 모바일기기, E.S.L(Electronic Shelf Label), 보일러, 생활가전(냉장고, 세탁기, 에어컨, 정수기) 등 다양한 전자제품 전방시장에 포진하고 있습니다. 또한, 최근 추세로 전자회사의 자동화 생산에 발맞추어 자동화 적용 커넥터 제품을 생산하고 있으며, 당사는 IATF16949(자동차품질경영시스템) 인증업체로 자동차 관련 커넥터 시장 의 진입을 추진하기 위해 다양한 방안을 찾고 있습니다. TV를 비롯하여 스마트폰 등의 고사양화, 초Slim화, 고화질화 초소형, 고집적 커넥터의 수요가 증대되고 있는 상황에서, 회사는 독보적인 초정밀, 초고속용 커넥터를 생산하며, 차세대 프리미엄급 mini-LED TV 부품을 글로벌 전자회사에 납품하고 있습니다. 2) 신재생에너지 사업 부문 당사는 2021년 ㈜피케이풍력을 인수/합병을 시작으로, 재생에너지(풍력 및 태양광) 발전소 관련 사업을 진행 중이며, 에너지 주요 현안에 대응하며 중장기성장동력을 확보해 나가고 있습니다. 최근 금융위원회가 발효한 기후위기 대응을 위한 금융지원 확대방안에서 '2030년까지
씨엔플러스 — 사업보고서 (2023.12)

정부, 정책금융기관, 5대 시중은행이 총 452조원 규모의 금융지원에 나서기'로 함에 따라 기업들이 저탄소 공정을 늘리고 태양광, 풍력등 재생에너지 설비를 증설하돟록 유도할 계획임을 밝혔습니다. ① 풍력 사업 풍력 사업은 강구조물 전문건설업으로 풍력발전기 제조사와 타워 제조사의 완제품을 운송, 설치하는 사업 부문입니다. 당초 국내 경쟁사로 2~3개의 회사가 존재하였으나, 현재 중대형 규모 발전단지의 개발을 위한 운송, 설치 전문업체는 국내에서 당사가 유일합니다. 이외에도 당사는 풍력발전기의 고장, 화재 등으로 인한 현장조사 및 철거 등 긴급 대응과 유지보수 점검을 수행할 수 있는 독보적인 위치에 있습니다. 이에 당사는 각 지역의 수주 확보를 위해 설치 및 시공, 특수 운송, 유지 보수를 주력으로 사업성 검토에서부터 인허가부분까지 협력사들과 함께 One-stop 시공을 진행 중입니다. 국내 최초 Single Blade Vertical Type에 의한 설치공정실적을 보유하고 있으며, 차별화된 기술력과 노하우를 보유하고 있습니다. ② 태양광 사업 태양광 사업은 글로벌 제조업체와 사업제휴를 통해 다양한 기자재와 제조 인프라를 확장 공급하고 있습니다. 수상, 육상, 지붕태양광, 태양광 연계 ESS까지 태양광 토탈 솔루션을 제공하고 있으며, 철저한 품질과 시공관리를 통한 우수한 EPC역량을 통해 안정적이고, 우수한 성능의 발전기술을 제공하고 있습니다. 지속적인 사업구조 혁신을 통해 다수의 대용량 태양광발전소 건립을 통해 매년 꾸준한 매출실적과 태양광 사업의 시장점유율을 높여갈 예정입니다. 3) 신기술융합(ICT) 사업 부문 2020년 1차 홈쇼핑 유통 분야에 진출하여, 다수의 브랜드를 다양한 업체에게 ODM/OEM제조, 운송/물류(3PL)/플랫폼, 금융지원 등 각 분야별 종합적인 지원을 위한 파트너쉽을 맺고, 매출 증대를 통한 공동 성장을 하고 있습니다.2022년부터는 새로운 Brand와 직접 홈쇼핑 라이선스 계약을 통해 기획/디자인/생산/판매를 100% 영위하면서, 홈쇼핑 분야에서의 경쟁력 강화와 홈쇼핑 전 채널 영업망 확장을 통한 매출 이익을 극대화하고 있습니다. 당사의 신기술융합 사업부문 내 ICT사업은 전자제품 제조/생산/공급 기술의 경험과 노하우를 바탕으로 미래교육 산업에 필요한 에듀테크를 적극적으로 도입하고, 디지털 교육 인프라를 구축하는 사업을 전개해 나가고 있습니다. 스마트 단말기 보급 사업은 미래형 교육체제의 기반을 다지고, 언제 어디서든 학습이 가능하도록 하는 온ㆍ오프라인 미래교육의 인프라를 제공할 것입니다. 1인 1스마트 단말기 보급으로 교사와 학생이 더욱 다양한 방식의 교육 환경을 경험할 수 있으며, 더불어 미래 디지털 핵심 학습도구로 사용될 것입니다.당사는 ICT사업본부 내 교육사업담당 부서를 신설, 스마트단말기 및 충전함 제조/공급 사업을 진행 중입니다. 스마트 디바이스 공급 사업과 함께 교육 플랫폼 개발을 통한 스마트교육사업의 통합지원시스템 구축을 목표로 사업을 추진 하고 있습니다. 나. 주요 제품별 매출 현황 (단위:천원) 품 목 품 목 2023년도(제21기) 2022년도(제20기) 2021년도(제19기) 커넥터 사업부문 LCD/LED ODD LED 모듈 기타 소계 신재생에너지 사업부문 풍력 사업 태양광 사업 기타 소계 ICT 사업부문 교육사업 플랫폼 기타 소계 기타 사업부문 기타 소계 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 가격변동 추이(커넥터 사업 부문) 품 목 단위 구 분 2023년도(제21기) 2022년도(제20기) 2021년도(제19기) RESIN 원/g 국 내 수 입 STRIP 원/g 국 내 수 입 나. 생산 및 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출 근거 (단위 : 천개, 천원, %) 사업부문 구 분 2023년도 (제21기) 2022년도 (제20기) 2021년도 (제19기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 커넥터 생산능력 생산실적 가 동 률 기말재고 (2) 생산설비에 관한 사항 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 원) 구분 기초가액 취득 처분