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유동화자산을 추심하는 경우 신탁계약에 따라 인정되는 순서에 따라 변제에 충당하여야 한다.(6) 자산관리자는 위탁자를 위하여 신탁계약에 따른 각종 동의, 승낙, 요구 및 청구 등 제1종 수익자로서의 제 권리를 행사하여야 한다.제 6 조 (유동화자산 관련서류의 관리)(1) 자산관리자는 신탁계약서, 수익권인수계약서, 수익권증서 등 각종 서류에 위탁자의 자산임을 기재하고 그 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 보관 및 관리하여야 하며, 그 사본을 업무수탁자에게 교부하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류를 본점에 보관하여야 한다.(3) 자산관리자는 금융위원회 또는 유동화사채의 소지인의 요구가 있는 때에는 법령이 허용하는 범위 내에서 제1항 기재 서류를 열람하게 하여야 한다.제 7 조 (장부의 작성 등)(1) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산 등 위탁자에게 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 한다.(2) 자산관리자는 위탁자 또는 위탁자의 대리인이 그 영업시간 내에 요구하는 경우에는 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(3) 자산관리자는 유동화사채의 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.제 8 조 (보고의무)(1) 유동화자산에 대하여 수익권인수계약 제4조 및 제5조에 따른 손해배상책임 사유 또는 해제사유가 발생한 경우 자산관리자는 이를 즉시(늦어도 이러한 사실을 알게 된 날로부터 오(5) 영업일 이내에) 위탁자에게 서면으로 통지하여야 한다.(2) 자산관리자는 자산유동화법 제34조 및 제35조에 해당하는 사항이 발생하는 경우 이를 즉시 위탁자에게 통지하여야 하며, 그러한 통지의 사본을 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보내야 한다. 기타 특약사항 ▶ 자산관리위탁계약서제 3 조 (자산관리자의 선관주의의무)자산관리자는 선량한 관리자의 주의로써 관계법령 및 이 계약의 내용에 따라 자산관리업무를 수행하여야 한다.제 9 조 (자산관리자의 확인 및 보장)자산관리자는 위탁자에게 다음 각 호의 사항을 확인하고 보장한다.(1) 자산관리자는 이 계약에서 정하는 바에 따라 위탁자를 위하여 유동화자산을 관리할 자격, 권한과 능력이 있다.(2) 자산관리자는 이 계약의 체결 및 이에 따른 유동화자산의 관리에 필요한 내부수권절차를 거쳤으며, 정부의 인ㆍ허가 기타 필요한 모든 절차를 갖추었다.(3) 이 계약의 체결 및 이에 따른 유동화자산의 관리 기타 이 계약의 내용은 법령에 위배되지 아니하며, 자산관리자에게 효력을 가지는 어떠한 계약이나 법원의 재판, 행정기관의 행정처분이나 지시에 위배되지 아니한다.(4) 이 계약에 따른 자산관리자의 의무는 자산관리자의 우선권 없는 일반 채무와 동등한 지위를 가진다.(5) 자산관리자는 이 계약 체결일 현재 채무초과 또는 지급불능의 상태에 있거나 그러한 상태에 빠질 위험에 처해 있지 아니하다.(6) 이 계약의 체결과 관련하여 자산관리자는 신의성실의 원칙에 따라 위탁자에게 모든 필요한 진실된 정보를 제공하였으며, 중요한 사실을 숨기거나 누락하지 아니하였다제 10 조 (자산관리자의 약정사항)(1) 자산관리자는 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산과 관련하여 수탁자 기타 제3자와 사이에 분쟁이 발생한 경우 이를 즉시 위탁자에게 통지하여야 한다.(2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다.1. 이 계약 또는 업무위탁계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고 유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위2. 이
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계약 또는 업무위탁계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고 유동화자산의 조건을 변경하는 행위3. 이 계약 또는 업무위탁계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고 유동화자산과 관련하여 위탁자의 권리를 침해하는 행위4. 지급된 수익을 이 계약 또는 업무위탁계약에 기재된 용도 이외의 용도로 유용하는 행위제 11 조 (자산관리자의 손해배상)(1) 자산관리자가 이 계약에 따른 제반 사항에 위반한 경우에는 위탁자에게 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 손해를 배상한다.(2) 자산관리자의 제1항에 따른 손해배상의무는 제12조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다.제 12 조 (계약의 해제 및 해지)(1) 위탁자는 자산관리자에 관하여 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생하는 경우 이 계약을 해지할 수 있다.1. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 준수하지 아니하고 위탁자로부터 이를 시정할 것을 통지받은 후 일(1) 개월 이내에 이를 시정하지 아니한 때2. 자산관리자에 대하여 법원에 해산신청, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산절차 또는 회생절차 개시의 신청, 「기업구조조정촉진법」 또는 이와 유사한 법률에 따라 금융채권자 협의회의 공동관리, 주채권은행에 의한 관리절차 또는 이에 유사한 절차의 개시가 있거나 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 영업정지 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때3. 자산관리자가 지급정지 또는 지급불능으로 된 때4. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 이행하는 것이 위법하게 된 때5. 제9조에 따른 자산관리자의 확인 및 보장이 허위임이 밝혀진 때6. 기타 이 계약의 목적을 달성할 수 없는 상태가 발생하였다고 위탁자 또는 업무수탁자가 합리적으로 판단한 때(2) 수익권인수계약 제5조에 따라 수익권인수계약이 해제되는 경우에는 이 계약은 각 당사자의 별도의 통지 없이 수익권인수계약의 해제의 효력발생일에 자동적으로 해제 또는 해지된다. 이 경우 자산관리자는 자산관리자가 제6조 및 제7조에 따라 보관, 관리하는 서류, 장부, 기록 및 기타 유동화자산에 관련된 일체의 자료를 위탁자를 대신하여 수탁자에게 반환한다.(3) 제1항에 따라 이 계약이 해지되는 경우 위탁자는 지체없이 새로운 대체 자산관리자를 지정하여 선임하며, 대체 자산관리자가 이 계약에 의한 자산관리자의 자산관리업무를 승계하도록 하여야 한다.(4) 자산관리자는 위탁자가 제3항에 따라 새로운 대체 자산관리자를 선임할 때까지 이 계약에 따른 자산관리업무를 성실히 수행하여야 하며, 위탁자의 지시에 따라 자산관리업무를 새로운 자산관리자에게 이전하는 등 해지에 따른 잔존업무를 성실히 이행하여야 한다.제 13 조 (자산관리자의 사임 등)(1) 자산관리자는 위탁자의 사전 서면동의 없이는 자산관리자의 지위를 사임할 수 없다.(2) 자산관리자가 제3자와 합병되거나 그 영업의 전부 또는 중요한 일부가 양도, 분할(분할합병 포함)되는 경우 자산관리자는 위탁자의 동의를 얻거나 합병 후 존속회사, 영업양수회사 또는 분할(분할합병 포함)로 설립 또는 존속하는 회사가 이 계약에 따른 자산관리자의 지위를 승계하는 조건으로 합병, 영업양도, 분할(분할합병)에 응하여야 한다.(3) 제1항에 따라 자산관리자가 사임하는 경우 위탁자는 지체없이 미상환 유동화사채와 신용등급이 동일하거나 그 이상인 제3자를 자산관리자로 선임하여야 하며 자산관리자는 위탁자의 지시에 따라 위탁받은 업무를 당해 제3자에게 이전하여야 한다. 자산관리자의 업무를 이전받은 제3자는 자산관리자의 이 계약상의 지위를 그대로 승계한다. 자산관리자는 사임에도 불구하고 제3자에 대한 업무 이전이 있기 전까지 이 계약상의 모든 의무를 성실히 이행하여야 한다.제 15 조 (선행조건)이 계약의 효력발생의 선행조건은 다음 각 호와 같다.1. 수탁자, 신탁재산위탁자와 위탁자 사이에 신탁계약이 체결되고 그에 따라 신탁원본이 수탁자에게 신탁될 것2. 자산유동화법 제3조에 의하여 금융위원회에 이 계약의 내용을 포함하는 수익권유동화계획이 등록될 것3. 수탁자가 위탁자를 제1종 수익자로 하는 제1종 수익권증서를 발행할 것4.
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수익권유동화계획에 따라 유동화자산의 양도사실이 금융위원회에 등록될 것5. 수탁자가 수익권인수계약에 따라 유동화자산을 위탁자에게 양도하는 데에 필요한 절차를 모두 이행하였을 것6. 자산관리자가 정관, 등기사항전부증명서, 법인인감증명서, 기타 이 계약을 적법하게 체결, 이행하는 데 필요한 내부 승인 또는 수권에 관한 사항을 입증하는 것으로서 위탁자가 합리적으로 요구하는 서류를 제출할 것7. 이 계약의 체결 및 그 계약 내용의 이행에 관하여 필요한 모든 정부의 인ㆍ허가를 얻고 기타 필요한 모든 절차를 갖추었을 것8. 기타 위탁자가 신의성실의 원칙에 따라 자산관리업무와 관련하여 합리적으로 요구하는 서류를 자산관리자가 제출할 것제 16 조 (계약기간)이 계약에서 달리 정하는 경우를 제외하고 이 계약의 계약기간은 위탁자의 청산이 완료될 때까지로 한다.제 17 조 (양도가능성)(1) 이 계약의 당사자는 다른 당사자 전원의 서면에 의한 동의 없이는 이 계약이나 이 계약상의 권리 및 의무를 제3자에게 양도할 수 없다.(2) 이 계약 및 이 계약의 모든 약정, 조건은 이 계약 당사자들 및 그 각자의 승계인들을 구속하고 그들을 위하여 효력을 가진다.제 18 조 (통 지)이 계약상 발송이 요구되거나 허용되는 모든 통지는 다음 주소 또는 통지 및 기타 서류의 수령을 위하여 각 당사자가 서면으로 지정한 기타 주소로 직접 교부하거나 또는 요금 선납의 등기우편, 팩시밀리 또는 전자우편으로 하여야 한다. 다만, 팩시밀리 또는 전자우편으로 송부하는 경우에는 그 수령을 확인하는 내용을 팩시밀리 또는 전자우편으로 받아야 한다.위탁자 오토피아제육십칠차유동화전문 유한회사 주 소 : 서울특별시 종로구 새문안로 50 (신문로 2가) 참 조 : 한국씨티은행 신탁부 백승택 부부장 전 화 : 02-3455-2495 팩 스 :02-3455-2960 전자우편 : seungtaek.paek@citi.com자산관리자 주식회사 한국씨티은행 주 소 : 서울특별시 종로구 새문안로 50 (신문로 2가) 참 조 : 한국씨티은행 신탁부 장승효 수석 전 화 : 02-3455-2467 팩 스 : 02-3455-2960 전자우편 : seunghyo.jang@citi.com제 19 조 (준거법)이 계약은 대한민국 법에 의하여 해석되고 규율된다.제 20 조 (분쟁의 해결)이 계약의 체결, 이행 또는 이 계약의 위반과 관련한 분쟁에 대하여는 서울중앙지방법원을 제1심 전속관할법원으로 한다. 4. 기타 업무 (기타 업무수탁기관) 해당사항 없음
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 자산관리자의 개황 구 분 내 용 회 사 명 주식회사 한국씨티은행 설립연월일 1981년 9월 17일 대 표 이 사 유 명 순 본점소재지 서울 종로구 새문안로 50(신문로2가) (전화번호:02-3455-2114 ) 목 적 사 업 1. 은행법에 의한 은행업무2. 외국환 업무3. 신탁업무4. 전 각호의 업무에 부수 또는 관련되는 업무5. 법령등에서 정한 절차를 거쳐 다른 업무를 겸영할 수 있음 자본금(출자금등) 금 1,591,372,185,000원(1주당 액면가액: 금 5,000원) 주요주주(출자자등) 기타사항 신탁업무의 개시일 : 1984.03.16 (주1) 자본금 및 주요주주는 2023년 09월 30일 기준임. 나. 사업의 내용1) 회사의 현황 2023년 9월말 현재 고객대출금은 소비자금융 단계적 폐지의 진행이 계속됨에 따라전년동기 대비 16.9% 감소하였습니다. 이는 가계자금대출 32% 및 중소기업대출 56%가 각각 감소한 점이 주 요인입니다. 예수금은 외화예금의 증가에도 불구하고, 전반적인 원화예금의 감소로 전년동기대비 12.7% 감소하였으며, 예대율은 9월 월평잔기준 53%를 기록하였습니다. 2023년도 3분기 총수익은 2,775억원으로 전년동기대비 16% 증가하였습니다. 이는순이자마진 개선으로 이자수익이 증가한 점과 외환/파생상품/유가증권 관련 수익 등의 비이자 수익이 증가하였기 때문입니다. 비용(종업원 급여와 일반관리비)은 전년동기대비 8.7% 증가한 1,542억원을 기록하였습니다. 대손비용은 전년 동기 대비 소비자금융 여신 감소로 인한 대손충당금 환입이 감소한 것에 주로 기인하여 60.8% 증가한 267억원을 기록하였습니다. 이러한 결과 2023년도 3분기에 전년동기대비 21%증가한 743억원의 당기순이익을 시현하였습니다. ROA와 ROE는 0.64% 및 5.07%를 각각 기록하였습니다. 2023년 9월말 현재 BIS 자기자본비율 및 보통주자본비율은 27.87% 와 26.82% 로 전년 동기의 17.42% 및 16.71% 와 비교하여 각각 10.45%p 와 10.11%p 상승하였습니다. 2). 영업 종류별 현황 가. 예금업무 예금별 잔고 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 원화예수금 요구불예금 저축성예금 수입부금 /주택부금 양도성예금증서 소 계 외화예수금 합 계 * 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 별도재무제표 기준임. 국내 1점포당 평균 예금실적 [ 평잔기준 ] (단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 예 수 금 원화예수금 * 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 별도재무제표 기준임. 직원 1인당 평균 예금실적 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 예 수 금 원화예수금 * 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 별도재무제표 기준임. 나 . 대출업무 종류별 대출금 잔액 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 원화대출금 외화대출금 (주 지급보증대지급금 합 계 * 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 별도재무제표 기준임.(주 1) 외화대출금 : 은행간외화대여금 , 내국수입유산스 포함 대출금의 잔존기간별 잔액 단위 : 백만원 구 분 년이하 년초과 ~ 3년이하 년초과 ~ 5년이하 년초과 합 계 원 화 외 화 * 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)의 별도재무제표 기준임 .* 결산일 현재 연체중인 원화 여신 68,221백만원 및 외화여신 304백만원은 잔존만기 1년이하 구간에 포함하였음 자금용도별 대출현황 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 기업자금대출 운전자금대출 시설자금대출 가계자금대출 공공 및 기타 자금대출 운전자금대출 시설자금대출 합 계 * 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)의 별도재무제표 기준임 .** 은행계정 원화대출금 잔액임 예대율 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 원화대출금 (A) 원화예수금 (B) 비율 (A/B) * 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)의 별도재무제표 기준임 ** 월평잔
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기준으로 산출함 (보고 기준일에 따라 3월 , 6월 , 9월 , 12월 월중평잔 다 . 지급보증업무 종류별 지급보증잔액 내역 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 확정지급보증 원화지급보증 기타 외화지급보증 인수 수입화물선취보증 기타 미확정지급보증 신용장개설관련 기타 * 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)의 별도재무제표 기준임 라 . 유가증권 투자업무 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 원화 통화안정증권 국ㆍ공채 사 채 주 식 기타증권 소 계 외화채권 합 계 * 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)의 별도재무제표 기준임 마 . 신탁업무 은행이 보유한 신탁계정의 현황을 기재한 항목입니다 . (1) 신탁예수금 현황 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 금전신탁 재산신탁 소 계 신탁대출금 현황 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40 기 제 39기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 신탁대출금 신탁업무 현황 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40 기 제 39기 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 약정배당신탁 실적배당신탁 합 계 * 평잔기준임** 실적배당신탁 : 실적배당신탁 + 재산신탁*** 실적배당 신탁보수 : 증권투자신탁 제외 신탁유가증권 현황 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 신탁계정 원화증권 통화안정증권 국ㆍ공채 사 채 주 식 기타증권 소 계 신탁계정외화증권 합 계 바 . 신용카드업무 단위 : 좌 , 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 가맹자수 법 인 * 개 인 가맹점수 수익상황 매출액 수수료수입액 ** * 기업구매카드 회원 포함 ** 현금서비스 수수료, 신용판매대금수수료 및 카드론 이자 포함 3) 영업설비 등의 현황 지점 등 설치 현황 단위 : 개 지 역 지 점 출 장 소 합 계 서울 인천 경기 지방 계 주) 지점에는 본점(영업부)이1개 지점으로 포함됨 영업설비 등 현황 단위 : 백만원 구 분 토지 (장부가액 건물 (장부가액 비 고 은행전체 자동화기기 설치 상황 단위 : 대 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 ATM 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 회사명 및 사업목적 등 구 분 주자산관리자 명 칭 한국자산관리공사 설립연월일 1962년 4월 6일 대 표 자 권남주 본점소재지 부산광역시 남구 문현금융로 40(문현동) 목 적 사 업 본 회사는 다음 각 호의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 부실자산의 효율적 정리를 위한 업무2. 부실징후기업 및 구조개선기업의 경영정상화 지원을 위한 업무3. 공공자산의 가치 제고를 위한 업무4. 취득대상부동산의 이용가치의 보전 및 증대를 위한 인접부동산의 매입5. 동산 및 부동산, 부실징후기업의 계열기업 및 구조개선기업에 속하는 계열기업의 임대6. 그 밖에 법 제26조 제1항의 업무에 딸린 업무로서 대상, 방법, 범위 등의 추가 등이 필요한 경우 금융위원회가 승인하는 업무 자본금 2,991,900백만원(1주당 액면가액 : 5,000원) 주요주주(출자자등) 대한민국 정부(기획재정부 67.87%)대한민국 정부(국토교통부 18.44%)한국수출입은행(8.20%)한국산업은행(2.58%) * 자본금 및 주요주주는 2023년 6월 30일 현재 기준임 2) 사업의 내용 기관설립일 1962년 04월 06일 설립근거 한국자산관리공사 설립 등에 관한 법률 제6조 근거법률(제19218호).pdf 설립목적 한국자산관리공사는 금융회사 등이 보유한 부실자산의 효율적 정리촉진과 부실 징후기업의 경영정상화 등을 효율적으로 지원하고 법령에 따라 국가기관 등으로부터 위임받은 재산의 관리ㆍ처분업무 등을 수행함으로써 금융산업 및 국가경제 발전에 이바지함 주무기관 금융위원회 홈페이지 소재지 부산광역시 남구 문현금융로 40, 부산국제금융센터 사업자번호 기관연혁 ㅇ 1962. 4. : 한국산업은행법에 의거 (구)성업공사 설립 ㅇ 1997.11. : (신)성업공사 출범(부실채권 정리기금 설치) ㅇ 1999.12. : 공사법 개정으로 한국자산관리공사로 명칭 변경 ㅇ 2004. 5. : 배드뱅크「한마음 금융」업무 개시 ㅇ 2005. 4. : 공동추심기구「희망모아」업무개시 ㅇ 2008. 9. :「신용회복기금」설치 및 업무개시 ㅇ 2009. 5. :「구조조정기금」설치 및 업무개시 ㅇ 2011. 4. : 국유재산관리기금 업무 수탁(국유재산법령 개정) ㅇ 2013. 2. :「부실채권정리기금」업무종료 ㅇ 2013. 3. :「국민행복기금」설치 및 업무개시(「신용회복기금」확대) ㅇ 2013. 6. : 국유재산 관리 일원화 ㅇ 2014.12. : 본사 부산 이전 ㅇ 2015. 3. :「구조조정기금」 업무종료 ㅇ 2017. 4. : 금융공공기관 부실채권 통합관리기관으로 지정 ㅇ 2018. 4. : 기업구조혁신지원센터 개소 ㅇ 2019.11. : 공사법개정(제명 변경,법정자본금 증대 등) ㅇ 2020. 5. : 기업자산매각지원프로그램 시행 ㅇ 2022.10. :「소상공인ㆍ자영업자 새출발기금」 업무 개시ㅇ 2023. 1. : 공사법 개정(법정자본금 확대 3조원 → 7조원) 주요 기능 및 역할 □ 가계 재기 지원 ㅇ 부실채권 인수ㆍ정리 ㅇ 신용회복지원 □ 기업 정상화 지원 ㅇ 회생기업 정상화 지원 ㅇ 기업구조조정 플랫폼 운영 ㅇ 캠코 선박펀드 운영 □ 공공가치 창출 ㅇ 국ㆍ공유재산 관리ㆍ개발 ㅇ 압류재산 공매대행 ㅇ 국가채권 수탁징수 ㅇ 온비드 운영 경영목표 및 전략 □ 비전 ㅇ 국민에 안정을, 기업에 활력을, 국가자산에 가치를 더하는 리딩플랫폼 □ 핵심가치 ㅇ 책 임, 상생, 혁신, 신뢰 □ 전 략목표 ㅇ 가계ㆍ기업의 재도약과 활력 제고 ㅇ 국가자산 민간활용 증대로 국민 편익 증진 ㅇ 미래지향 자율혁신체계 구현 ㅇ ESG 중심 지속가능경영 실현 □ 전략과제 ㅇ 금융취약계층 새출발ㆍ재도약 지원 강화 ㅇ 연체채권 인수ㆍ관리 기능 고도화 ㅇ 자본시장 협업 기반 유동성 지원 확대 ㅇ 기업 맞춤형 경영정상화 지원 활성화ㅇ 국유재산 관리 고도화를 통한 활용 확대ㅇ 국ㆍ공유재산 개발ㆍ관리 고도화ㅇ 민간참여 기반 공공개발사업 활성화ㅇ 국가채권 관리 효율성 제고ㅇ 공공기관 혁신 이행으로 경영효율성 제고ㅇ 디지털 전환 가속으로 업무생산성
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강화ㅇ 적극적 규제혁신과 미래역량 강화 ㅇ 재무ㆍ리스크 관리 체계 고도화ㅇ 캠코형 탄소중립 ESG경영 고도화ㅇ 상생협력의 동반성장 환경 조성ㅇ 소통ㆍ참여를 통한 투명한 조직문화 정착ㅇ 지속가능한 안전ㆍ보건체계 구축 기관장 권 남 주 (임기: [주요경력] ㅇ 2019.04. 한국자산관리공사 부사장ㅇ 2018.03. 한국자산관리공사 경영본부 본부장(상임이사)ㅇ 2016.11. 한국자산관리공사 인재경영부 부장ㅇ 2001.12. 한국자산관리공사 NPL 인수전략실 실장 나. 주요사업 □ 사업목적 및 내용 ㅇ 기업의 일시적 자금부족 해소 또는 사업재편을 위해 기업 보유자산 부동산 동산 을 매입 하여 유동성 공급 세부 지원대상 및 방식 등에 따라 다양한 맞춤형 지원프로그램 운영 □ 지원 근거 및 추진경위 실적 ㅇ 지원 근거 업 무 근 거 S 등 공사법 제 조제 항제 호라목 및 제 호라목 「 ’15 년 금융위 업무계획 」 「 ’20 년 제 차 비상경제 중앙대책본부 」 「 `22 년 경제정책방향 」 등 동산담보 회수지원 공사법 제 조제 항제 호가목 및 제 호라목 「 혁신금융 추진방향 」 「 `20 년 경제정책방향 금융부문 주요 과제 」 등 캠코 선박펀드 공사법 제 조제 항제 호마목 「 새 경제팀의 경제정책방향 」 해운재건 개년 계획 (’18.4.5) 」 「 ’20 년 제 차 비상경제 중앙대책본부 」 등 사업재편 기업지원 공사법 제 조제 항제 호라목 「 `21 년 경제정책방향 」 「 `21 년 금융위 업무 계획 」 「 `21 년 하반기 경제정책방향 」 「 `22 년 경제정책방향 」 등 ㅇ 추진 경위 실적 업 무 지원내용 추진실적 (’22 년말 기준 S 등 일시적 유동성 부족을 겪는 기업의 재무구조 개선을 위해 기업 보유 자산 부동산 을 매입 후 재임대 방식 등으로 인수 (’15 년 ∼ 개사 억원 지원 * 동산담보 회수지원 기업 동산담보물을 매입 후 재임대 및 부실동산담보부채권 매입 을 통해 기업 경영정상화 및 동산금융 활성화 지원 (’20 년 ∼ 직접매입 개사 억원 지원 부실채권 억원 인수 캠코 선박펀드 국내 해운사 보유 및 신조발주 선박을 인수 후 재용선 하여 유동성 공급 및 재무구조개선 지원 (’15 년 ∼ 중고선 개사 선박 척 인수 및 억원 출자 ** 신조선 개사 신조 척 지원 및 억원 출자 ** 사업재편 기업지원 사업재편기업 보유 자산을 신탁방식 등을 활용 매입 또는 매입 후 재임대 하여 유동성 공급 및 원활한 사업재편 지원 (’21 년 ∼ 개사 억원 지원 * ’15.5 월부터 중소 · 중견기업 대상 S 시행 , ’20.7 월부터 지원대상 및 방식 (B, LP 투자 등 확대 □ 사업목적 및 내용 ㅇ 구조개선기업 등의 경영정상화 및 자본시장 중심 기업구조조정 활성화 를 위해 다각적인 직 · 간접적 지원 업무 수행 □ 지원 근거 및 추진경위 실적 ㅇ 지원 근거 업 무 근 거 기업지원펀드 공사법 제 조제 항 「 자본시장 중심 기업구조조정 시장 본격 육성을 위해 기업 현장방문 및 토론회 개최 」 「 ’20 년 제 차 비상경제중앙대책본부 」 부실채권펀드 공사법 제 조제 항제 호가목 다목 및 제 호 라목 등 신조지원 프로그램 공사법 제 조제 항제 호마목 「 해운산업 리더국가 실현전략 」 등 담보부사채 신용공여 공사법 제 조제 항 및 「 회사채시장 인프라 개선 및 기업 자금조달 지원 방안 (’16.7.4) 」 등 회생기업 채권인수 공사법 제 조 및 제 조제 항제 호 「 새 정부의 기업구조혁신 지원방안 」 DIP 금융지원 공사법 제 조제 항제 호다목 「 년 하반기 경제정책방향 (’19.7.3 」 등 투자자 매칭 「 새 정부의 기업구조혁신 지원방안 」 등 ㅇ 추진 경위 실적 업 무 지원내용 추진실적 (’22 년말 기준 기업지원펀드 구조개선기업의 경영정상화 를 위한 PEF 및 PDF 등에 투자하여 자본시장 중심 구조조정 활성화 지원 (’19 년 ∼ 개 펀드 억원 출자 * 개사 지원 부실채권펀드 부실채권펀드 투자 를 통해 NPL 시장 활성화 및 금융회사 자산 건전성 제고 (’17 년 ∼ 개 펀드 억원 출자 * 신조지원 프로그램 금융회사 및
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정책금융기관 등이 민관합동으로 선박신조펀드를 조성 하여 국내 해운사 고효율 · 친환경 선박 확보 지원 (’18 년 ∼ 개사 선박 척 신조지원 및 억원 출자 * 담보부사채 신용공여 자체 신용으로 회사채 발행이 어려운 기업 대상으로 신용공여를 통해 담보부사채 발행 지원 (’17 년 ∼ 개사 억원 신용 공여 회생기업 채권인수 회생기업의 채권을 인수 하여 채무조정 등을 통해 기업 경영정상화 지원 (’18 년 이후 인수 확대 개 차주 억원 회생채권 매입 (’18 년 이후 DIP 금융지원 캠코기업지원금융 주 통해 회생기업 등에 자금 대여 및 단계별 맞춤형 종합지원 실시 (’19 년 ∼ 개사 억원 지원 투자자 매칭 투자유치를 희망하는 기업과 자본시장 투자자 연계 (’18 년 ∼ 개사 억원 매칭 지원 * 약정 금액 기준 중복 해운사 제외 신조지원 프로그램 다. 재무에 관한 사항 요약 연결재무상태표(K-IFRS) (단위: 백만원) 구분 2018년 결산 2019년 결산 2020년 결산 2021년 결산 2022년 결산 자산 유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 자본금(A) 기타(B) 지배기업의소유주 지분(A+B) 비지배지분 자본총계 부채비율 라. 임원 및 직원 현황 (단위: 명) 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년4/4분기 임원 기관장 상임 정원 상임 현원 비상임 이사 상임 정원 상임 현원 비상임 감사 상임 정원 상임 현원 비상임 기타 상임임원 정원(A) 정규직 일반정규직 정원 계(B) (별도정원) (탄력정원) 현원 계 전일제 단시간 무기계약직 정원 계(C) (별도정원) (탄력정원) 현원 계 전일제 단시간 임직원 총계 (A+B+C) 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년4/4분기 여성현원 합계 임원 정규직 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년4/4분기 비정규직 기간제 전일제 단시간 계 정규직전환 전환계획(D) 전환실적(E) 전환비율(E/D) 기타 소속외인력 파견 용역(민간) 사내하도급 계 정규직전환 전환계획(F) 전환실적(G) 전환비율(G/F) 자회사 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년4/4분기 연수직 공통공개기준 ㅇ 임원(기관장, 이사, 감사) : 법령 또는 기획재정부로부터 승인·통보받은 정원 기준ㅇ 정규직 : 일반정규직과 무기계약직을 포함하며, 임원을 제외한 인력(지사 및 해외조직에서 근무중인 직원포함)* 정규직(일반정규직) : 정규직 근로자 중 무기계약직을 제외한 인력* 정규직(무기계약직) : 계약이 무기한으로 정년이 보장되는 근로자로 비정규직에서 전환된인력과 무기계약직으로 직접 채용한 인력* 임용후 인력을 기준으로 작성, 따라서 인턴등 임용전 인력은 제외되며, 수습 직원도 임용후 수습인력만 해당됨* 임금피크제 별도정원, 탄력정원 포함ㅇ 소속외인력 : 공공기관이 직접 고용하지 않고 파견·용역·사내하도급 등의 형태로타 업체(용역업체·파견업체) 소속이면서 동 기관에 근무하는 인력 기관 세부 작성기준 ㅇ 임원 : 부사장은 상임이사에 포함하여 작성ㅇ 정원 : 공통공개기준에 따라 작성(기획재정부로부터 승인·통보 받은 정원 기준)ㅇ 별도정원 : 기획재정부로부터 승인 및 통보받은 당해년도 임금피크제 별도정원 수ㅇ 정규직 정현원 : 정규직 정원은 기획재정부로부터 승인 통보받은 정원기준으로 작성, 정규직 현원은 정규직 정원에 따른 현원 기재 (별정직(2) 제외)ㅇ 현원 : 공시시점을 기준으로 '군입대 휴직자', '6개월 이상 장기 육아휴직자' 및 '산전후휴가에 이어 3개월 이상 육아휴직 중인자(산전후 휴가와 육아휴직을 연속하여 사용하는 경우 산전후 휴가일을 기준으로 현원에서 제외)'는 제외 , 단시간 현원은 채용 및 전환인원을 포함ㅇ 개방형직위는 근로기간의 정함이 있더라도, 정규직 정원에 포함된 직위는 정규직 정·현원에 포함ㅇ 무기계약직 정원 : '13.9월말 기준 근무 중인 무기계약직과 「공공기관 비정규직의 정규직(무기계약직) 전환 가이드라인」('13.9.9)에 의거 연도별 전환
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계약에 따라 무기계약직 전환인원을 합한 인원ㅇ 소속외인력 : '16년도 매뉴얼의 작성기준을 적용, 파견/용역/사내하도급 각 해당인원 합계로 기재ㅇ 정규직 현원계 : '22년도 매뉴얼의 작성기준을 적용, 소수점 셋째자리에서 반올림한 3-2 직급별 인원수 현원 합계와 일치시킨 인원으로 기재ㅇ 여성현원계 : '22년도 매뉴얼의 작성기준을 적용, 소수점 셋째자리에서 반올림한 3-2 직급별 인원수 여성 현원 합계와 일치시킨 인원으로 기재 2. 직급별 인원수 임원 및 정규직(일반정규직) (단위: 명) 직급 구분 정원 현원 현원 계 남성 여성 상임임원 1급 2급 3급 4급 5급 6급 임금피크제 별도정원 합계 정규직(무기계약직) (단위: 명) 직급 구분 정원 현원 현원 계 남성 여성 정원 별도정원 탄력정원 합계 기관 세부 작성기준 ㅇ 임원 : 비상임이사 제외ㅇ 정원 : 공통공개기준에 따라 작성(기획재정부로부터 승인·통보 받은 정원 기준)ㅇ 별도정원 : 기획재정부로부터 승인 및 통보받은 당해년도 임금피크제 별도정원 수ㅇ 현원 : 정원내 정규직 기준(다만 공시시점을 기준으로 '군입대휴직자', '6개월 이상 장기 육아휴직자' 및 '산전후휴가에 이어 3개월 이상 육아휴직 중인자(산전후 휴가와 육아휴직을 연속하여 사용하는 경우 산전후 휴가일을 기준으로 현원에서 제외)는 제외, 단시간 현원은 채용 및 전환 인원을 포함ㅇ 개방형직위는 근로기간의 정함이 있더라도, 정규직 정원에 포함된 직위는 정규직 정·현원에 포함ㅇ 3-1임직원 수(임원,정규직,무기계약직)의 정원, 현원 수와 일치하도록 3-2직급별 인원수에서도 별정직 인원(남1, 여1)은 작성에서 제외함ㅇ 5~6급 인원 통합운영 중ㅇ 임용 수습사원은 '기타'로 구분 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 가. 위탁자의 준수사항 [금전채권신탁계약에 대한 특약] 제 15 조 (위탁자의 준수사항) (1) 각 위탁자는 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 단, 다음 사항 중 신탁원본과 관련된 사항은 해당 위탁자가 신탁계약에 따라 신탁하는 신탁원본과 관련하여서만 적용된다. 1. 위탁자는 이 특약 체결 후 즉시 대출약정, 부동산담보신탁계약 등 신탁원본에 관한 각종 계약서, 기타 이와 관련된 일체의 문서(위탁자가 사본만 보관하고 있는 경우에는 사본)을 수탁자에게 교부한다. 2. 위탁자는 신탁계약상의 수탁자의 업무수행에 필요한 신탁원본에 관한 모든 정보를 제공하여야 하며, 수탁자가 요청하는 경우 필요한 서류의 열람을 허용하여야 한다. 3. 위탁자는 신탁원본의 회수 금원이 위탁자에게 직접 지급된 경우 위탁자는 지급받은 후 지체 없이(늦어도 위 지급을 받은 날의 직후 영업일까지) 그 지급받은 금액을 신탁추심계좌에 입금하여야 한다. 4. 위탁자가 제3자와 합병을 하거나 제3자에게 영업양도(중요재산의 양도를 포함한다) 또는 분할(분할합병을 포함하며 이하 같다)을 하는 경우에 위탁자는 합병 후 존속하는 회사, 영업을 양수한 자 또는 분할로 설립 또는 존속하는 회사가 이 특약에 따른 위탁자의 지위를 승계하는 조건으로 합병, 영업양도 또는 분할에 응하는 등 이로 인하여 신탁재산 및 수익자의 이익에 불리한 영향이 없도록 하여야 한다. 5. 위탁자는 제18조 제1항에서 정한 담보책임사유가 발생한 경우 즉시 이를 수탁자에게 서면으로 통지하여야 한다. 이 통지에는 담보책임이 발생한 사유 및 담보책임금액의 계산내역을 첨부하여야 한다. (2) 각 위탁자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 단, 다음 사항 중 신탁원본과 관련된 사항은 해당 위탁자가 신탁계약에 따라 신탁하는 신탁원본과 관련하여서만 적용된다. 1. 신탁원본을 신탁한 이후 신탁원본을 제3자에게 양도하거나 담보로 제공하거나 기타 처분하는 행위 2. 위탁자의 임의로 신탁원본의 내용을 변경하거나 기타 신탁된 신탁원본과 관련하여 수익자 또는 수탁자의 권리를 침해하는 행위 나. 유동화자산의 추심 및 관리 [금전채권신탁계약에 대한 특약] 제 9 조 (신탁원본의 구분관리, 서류의 보관 및 보고) (1) 수탁자는 신탁원본의 내역과 현황 및
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회수액에 대하여 원장을 작성, 유지 및 관리하고 신탁재산에서 회수되는 금액을 해당 원장에 수탁자의 합리적인 판단에 따라 항목별로 구분 계리한다. (2) 수탁자는 자산유동화법 제6조 제4항 및 같은 법 시행령 제4조 제3항에 따라 관리책임자로서 신탁약관, 이 특약 및 기타 이와 관련된 각종 서류를 본점에 비치하거나 컴퓨터 단말기 등 정보처리장치를 통하여 공시하는 방법으로 금융위원회, 수익자 또는 유동화사채 소지인이 이러한 서류를 열람할 수 있도록 하여야 한다 (3) 수탁자는 어느 계산기간 동안 어느 대출약정상 대출원리금을 상환받거나 부동산담보신탁계약에 따른 수익을 지급받는 등 신탁원본을 회수하는 경우 신탁원본의 회수내역을 해당 계산기간의 지급일까지 수익자에게 제공하도록 한다 (4) 수탁자는 유동화사채 신용평가기관이 요청하는 경우, 신탁대상자산 현황, 신탁원본의 추심내역 기타 신용등급평가에 필요한 자료 등을 해당 신용평가기관에게 제공하여야 한다. 다. 회수된 금원의 교부 [금전채권신탁계약에 대한 특약] 제 10 조 (수익의 지급) (1) 수탁자는 어느 계산기간 동안의 회수액 등 신탁추심계좌에 입금된 금원 및 특별유보계좌에 유보된 특별유보금을 해당 계산기간에 대한 지급일에 다음 각호의 우선순위에 따라 지급한다(단, 특별유보금은 제1종 수익권에 대한 제6조 제2항 제1호에 따른 수익 지급과 제2종 수익권에 대한 제6조 제3항 제1호 가목에 따른 수익 지급이 완료되기 전까지는 제1종 수익권에 대한 제6조 제2항 제1호에 따른 수익 지급과 제2종 수익권에 대한 제6조 제3항 제1호 가목에 따른 수익 지급 용도로만 사용한다). 다만, 어느 선순위 지급항목의 지급기일이 해당 지급일 이후에 도래하는 경우에는 다음 각 호의 우선순위에 따라 해당 선순위 지급항목의 지급을 위한 소요자금을 신탁 내에 유보한 후 다음 순위의 지급항목의 소요자금을 지급하여야 한다. 수익자에 대한 지급은, 각 수익자가 수탁자에게 추후 통지하는 각 계좌로 이루어진다. 1. 신탁재산에서 지급하여야 하는 조세 2. 수탁자가 제22조 및 제23조에 따라 지급받을 신탁비용 및 신탁보수 3. 제6조 제2항 제1호에 따른 제1종 수익자에 대한 수익의 지급 4. 특별유보금계좌의 잔액이 특별유보요구액보다 적은 금액인 경우 신탁추심계좌에 입금된 금원 중 위 부족액 상당액을 특별유보금계좌로 이체한다. 5. 제6조 제2항 제2호에 따른 제1종 수익자에 대한 수익의 지급 6. 제6조 제3항 제1호에 따른 제2종 수익자에 대한 수익의 지급 7. 제6조 제3항 제2호에 따른 제2종 수익자에 대한 수익의 지급 8. 제6조 제3항 제3호에 따른 제2종 수익자에 대한 수익의 지급 (2) 제1항 제5호 및 제7호의 경우 해당 지급일이 수익권 권면액 지급일인 경우에 한하여 해당 항목에 대한 지급을 한다. 다만, 다음 각 호 사유 중 어느 사유가 발생한 경우 수탁자는 해당 사유 발생일 직후 도래하는 지급일(해당 사유 발생일이 지급일인 경우에는 지급일 당일){단, 해당 사유가 신탁효력발생일로부터 15개월째 되는 날 전에 발생한 경우에는 신탁효력발생일로부터 15개월째 되는 날 직후 도래하는 지급일(신탁효력발생일로부터 15개월째 되는 날이 지급일인 경우에는 지급일 당일)}에 신탁추심계좌의 잔액의 범위 내에서 제5호 항목에 대한 지급을 하기로 하고, 제1종 수익권에 대한 수익 지급이 완료된 후 매 영업일에 제7호 항목에 대한 지급을 하기로 한다. 1. 수탁자가 차주로부터 어느 대출약정상 대출금 전부를 조기상환받은 경우 2. 어느 부동산담보신탁계약상 신탁부동산이 처분되고 수탁자가 부동산담보신탁회사로부터 부동산담보신탁 우선수익권에 대한 수익을 지급받은 경우 3. 기타 여하한 사유로 수탁자가 어느 대출약정상 대출만기일 전에 해당 대출원금을 회수하는 경우 (3) 제2항 단서에 따라 수익권 권면액 지급일 전에 제1항 제5호 및/또는 제7호 항목에 대한 지급을 하는 경우 수탁자는 해당 지급일에 아래 산식에 의해 산정된 금액을 조기상환수수료로 해당 수익자(제5호 항목을 지급한 경우에는 제1종 수익자, 제7호
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항목을 지급한 경우에는 제2종 수익자)에게 지급하여야 한다. 조기상환수수료 = 해당 지급액 X 조기상환수수료율(0.8%) X [해당 지급일(당일 포함)로부터 수익권 권면액 지급일(당일 불포함)까지의 잔여일수] / [신탁효력발생일(당일 포함)로부터 수익권 권면액 지급일(당일 불포함)까지의 일수] (4) 제1항 제8호의 경우 제1항 제1호 내지 제2호에 따라 지급되어야 하는 신탁 관련 비용과 보수, 제6조 제2항에 따른 제1종 수익권에 대한 수익, 제6조 제3항 제1호 및 제2호에 따른 제2종 수익권에 대한 수익의 지급이 완료된 이후 신탁추심계좌 및 특별유보계좌에 잔액이 있는 경우에 한하여 해당 항목에 대한 지급을 한다. (5) 수탁자는 매 계산기간의 지급일까지 당해 계산기간에 대한 지급일에 당해 계산기간 종료일 현재 신탁추심계좌의 잔액에서 제1항 제1호 내지 제2호에 따라 지급하여야 하는 금액을 공제한 금액, 특별유보금계좌의 잔액과 당해 계산기간 동안의 신탁대상자산의 회수내역을 수익자에게 통지하여야 한다. (6) 제1종 수익자는 매 계산기간에 대한 지급일의 [5]영업일 전까지 제1항 제3호 및 제5호에 따라 해당 계산기간의 지급일에 지급 받아야 할 금원을 수탁자에게 제출하여야 한다. 다만, 제1종 수익자가 해당 지급일에 지급 받아야 할 항목으로서 수탁자에게 미처 통지하지 못한 금원이 있는 경우에는 그러한 사실을 알게 된 즉시 해당 금원을 수탁자에게 제출할 수 있다. (7) 제2종 수익자는 매 계산기간에 대한 지급일의 [5]영업일 전까지 제1항 제6호 내지 제8호에 따라 해당 계산기간의 지급일에 지급 받아야 할 금원을 수탁자에게 제출하여야 한다. 다만, 제2종 수익자가 해당 지급일에 지급 받아야 할 항목으로서 수탁자에게 미처 통지하지 못한 금원이 있는 경우에는 그러한 사실을 알게 된 즉시 해당 금원을 수탁자에게 제출할 수 있다. (8) 제1항에도 불구하고, 조기지급사유가 발생한 경우 수탁자는 신탁추심계좌의 잔액 및 특별유보금의 잔액을 다음 각 호의 순서에 따라 지급한다(단, 특별유보금은 제1종 수익권에 대한 제6조 제2항 제1호에 따른 수익 지급과 제2종 수익권에 대한 제6조 제3항 제1호 가목에 따른 수익 지급이 완료되기 전까지는 제1종 수익권에 대한 제6조 제2항 제1호에 따른 수익 지급과 제2종 수익권에 대한 제6조 제3항 제1호 가목에 따른 수익 지급 용도로만 사용한다). 1. 신탁재산에서 지급하여야 하는 조세 2. 수탁자가 제22조 및 제23조에 따라 지급받을 신탁비용 및 신탁보수, 수탁자가 부동산담보신탁계약에서 정한 바에 따라 지급하여야 하는 부동산담보신탁계약상 신탁보수 3. 제6조 제2항 제1호에 따라 제1종 수익자에게 지급하여야 하는 부분으로서 당해 영업일에 지급되어야 하는 부분 및 그 이전에 지급되었어야 하나 지급되지 않은 부분을 지급한다. 4. 제6조 제2항 제2호에 따라 제1종 수익자에게 지급하여야 하는 수익으로서 제1종 수익권 권면액 잔액이 0에 이르기까지 제1종 수익자에게 지급한다. 5. 제6조 제3항 제1호에 따라 제2종 수익자에게 지급하여야 하는 부분으로서 당해 영업일에 지급되어야 하는 부분 및 그 이전에 지급되었어야 하나 지급되지 않은 부분을 지급한다. 6. 제6조 제3항 제2호에 따라 제2종 수익자에게 지급하여야 하는 수익으로서 제2종 수익권 권면액 잔액이 0에 이르기까지 제2종 수익자에게 지급한다. 7. 제1호 내지 제6호에 따른 지급이 완료된 후 신탁추심계좌의 잔액 및 특별유보금의 잔액이 있는 경우 제6조 제3항 제3호에 따른 제2종 수익자에 대한 수익을 지급한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 신탁재산의 운용 [금전채권신탁거래기본약관에 대한 특약] 제 12 조 (신탁재산의 운용) (1) 신탁재산의 운용은 자본시장법 및 관련 법령에서 허용하는 범위 내로서 본 조에서 정하는 바에 따른다. (2) 수탁자는 신탁재산 중 현금이 존재하는 경우 이를 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 1. 유효신용등급이 AAA인 금융기관이 취급하는 예금(양도성예금증서 및 MMDA 포함) 및
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적금 2. 국채 및 유효신용등급이 AAA인 지방채 3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급이 AAA인 채권 4. 유효신용등급이 AAA인 회사채 또는 국내 유효신용등급이 AAA인 기업이 발행하는 신용등급이 A1인 기업어음증권(CP) (3) 제2항에 따라 자금을 운용한 상품이 유효신용등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 다만, 수탁자의 적정한 노력에도 불구하고 위 기간 내에 해당상품을 중도해지 또는 매각하는 것이 곤란한 경우에는 수익자의 동의를 얻어 그 기간을 연장할 수 있다. (4) 수탁자는 다음 비율을 한도로 하여 자금을 동일 상품에 운용할 수 있다: 1. 제2항 제1호, 제2호의 경우: 운용가액 합계액의 100% 2. 제2항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80% 3. 제2항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30% (5) 제4항의 규정에 불구하고 수탁자는 동일인 및 그 계열회사(「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제2항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다. (6) 제2항에 의한 현금의 운용은 해당 지급일에 제10조에 따라 지급하여야 하는 자금이 해당 지급일 직전일까지 확보될 수 있도록 운용하여 한다. 나. 자산의 처분 [금전채권신탁거래기본약관에 대한 특약] 제 17 조 (신탁원본의 처분) (1) 조기지급사유가 발생한 경우, 수탁자는 제1종 수익자(제1종 수익권에 대한 수익 지급이 완료된 이후에는 제2종 수익자, 이하 본항에서 같음)의 요청에 따라 잔존 신탁원본을 처분할 수 있다. (2) 수탁자는 연체된 신탁원본 또는 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되는 신탁원본을 처분할 수 있다. (3) 제1항 및 제2항에 의한 처분가격은 신탁원본의 원금, 변제기, 연체여부 등을 고려하여 적정하게 계산한 가격으로 하여야 한다. 위탁자는 제1항 및 제2항의 처분에 어떠한 경우에도 이의를 제기할 수 없다. (4) 수탁자는 제1항 내지 제3항에 따라 신탁원본을 처분함에 있어 제10조에 따른 수익자에 대한 수익의 지급에 부정적인 영향이 발생하지 아니하도록 선량한 관리자의 주의로 판단하여야 하고, 제1종 수익자와의 협의를 거친 후 위 처분을 하기로 한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 해당사항 없음
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 가. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 가. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구 분 참여기관 부 서 담당자 담당업무 목 적 공동주관회사 KB증권(주) SF2부 이명진 상무(Tel 02-6114-0920)문앤드류 과장(Tel 02-6114-0890) 금융 주관 및유동화증권발행 등 자산유동화의 안정적인 구조 설계및 발행업무 조율, 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 KB증권(주) 및 현대차증권(주)를 공동주관회사로 선정함. 공동주관회사 현대차증권(주) 기업금융 2팀 조준영 팀장(Tel 02-3787-2026)정수민 책임매니저(Tel 02-3787-2492)이준희 매니저(Tel 02-3787-2371) 금융 주관 및유동화증권발행 등 자산유동화의 안정적인 구조 설계및 발행업무 조율, 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 KB증권(주) 및 현대차증권(주)를 공동주관회사로 선정함. 자산관리자 한국자산관리공사 기업자산인수처 이영호 팀장(Tel 051-794-4510)안동우 과장(Tel 051-794-4512)김두헌 과장(Tel 051-794-4511) 유동화자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의 구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여 한국자산관리공사를 자산관리자로 선정함 업무수탁자 중소기업은행 수탁부 안태연 과장(Tel 02-729-7972)한혜지 대리(Tel 02-729-7745) 자산보관 등 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기 위하여 중소기업은행을 업무수탁자로 선정함 자산평가 및 자산실사기관 안세회계법인 변남진 회계사(Tel 02-6952-2022) 자산평가 및자산실사 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 평가 및 실사를 담당하도록 하기 위하여 안세회계법인을 자산평가 및 실사기관으로 선정함 2. 기타 해당사항 없음 3. 부속명세서 해당사항 없음
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 주자산관리자 보조(대체)자산관리인 명 칭 신용보증기금 해당사항없음 설립연월일 1976년 6월 1일 대 표 자 최 원 목 본점소재지 대구광역시 동구 첨단로 7(신서동)(전화번호 : 1588-6565) 목 적 사 업 1. 기금은 다음 각호의 업무를 행한다. 1) 기본재산의 관리2) 신용보증3) 경영지도4) 신용조사 및 신용정보의 종합관리5) 구상권의 행사6) 신용보증제도의 조사연구7) 제1호 내지 제6호의 업무에 부수되는 업무로서 금융위원회의 승인을 얻은 업무 2. 기금은 제1항의 업무외에 재보증업무 및 유동화회사보증업무와 "중소기업 진흥에 관한 법률"의 규정에 따른 중소기업매출채권보험업무를 행할 수 있다. 3. 제2항의 규정에 의한 중소기업매출채권보험업무 집행과 그 회계처리 등은 "중소기업 진흥에 관한법률" 및 동법시행령에서 정하는 바에 따른다. 자본금(출자금등) 주식발행하지 않는 비영리법인으로 해당사항 없음 주요주주(출자자등) 주식발행하지 않는 비영리법인으로 해당사항 없음 나. 사업의 내용 1) 영업 개황 ― 신용보증○ 일반보증 : 기업이 금융기관 등에 대하여 부담하는 각종 채무에 대한 보증 ○ 유동화회사보증 : SPC의 유동화 자산을 기초로 발행된 유동화증권에 대한 보증○ 보증연계투자 : 신용보증관계가 성립한 기업의 유가증권을 인수― 창업기업지원창업상담부터 창업후 컨설팅서비스까지 맞춤형 원스톱 서비스 제공 (창업상담 → 창업스쿨 → 창업자금보증 → 창업기업컨설팅)― 신용정보 종합관리보증기업의 신용정보를 수집ㆍ분석하여 체계적으로 관리 ― 신용보험중소기업이 매출채권(어음 및 외상매출금) 회수불가능으로 인해 손해가 발생할 경우 보험금을 지급함으로써 연쇄도산 방지 ― 산업기반 신용보증SOC민간투자사업자가 대출을 받거나 사회기반시설채권을 발행할 때 부담하는 채무에 대한 보증 ― 기업경영지도 중소기업의 생산성 향상과 경쟁력 제고를 위한 경영컨설팅 및 진단 지도 2) 주요 사업 (단위 : 억원) 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년4분기 일반보증 공급액 유동화회사보증 공급액 시장안정특별보증 공급액 중소기업매출채권보험 인수금액 산업기반신용보증 공급액 ○ 일반보증 : 기업이 금융회사 등으로부터 자금 등을 조달하는데 따른 보증○ 유동화회사보증 : 중소·중견기업이 발행한 회사채 등을 기초자산으로 하여 유동 화증권을 발행한 유동화전문회사(SPC)가 부담하는 원리금 지급 채무에 대한 보증○ 시장안정특별보증 ·시장안정 유동화회사보증 : 대규모 회사채 만기도래로 일시적인 유동성 어려움을 겪고 있는 기업의 차환발행을 지원하기 위한 유동화회사보증 ·보증연계투자 : 신용보증관계가 성립한 기업의 유가증권(주식, 전환사채, 신주인 수권부사채)을 인수○ 중소기업매출채권보험 : 중소기업에 매출채권(어음 및 외상매출금)의 회수불능 으로 인한 손해 발생시 보험금을 지급하여 연쇄도산을 방지 ○ 산업기반신용보증(SOC보증) : 민간투자사업자가 금융회사 등으로부터 대출을 받거나 사회기반시설채권을 발행할 때 부담하는 채무 등에 대한 보증 다. 재무에 관한 사항― 신용보증기금 재정상태표 [국가회계기준] [단위 : 백만원] 구분 '20결산 '21결산 '22결산 자산 유동자산 투자자산 일반유형자산 사회기반시설 무형자산 기타 비유동자산 총자산 부채 유동부채 장기차입부채 장기충당부채 기타 비유동부채 총부채 자본 기본순자산 적립금 및 잉여금 순자산조정 순자산 총계 라. 임원 및 직원 현황 1) 임원 현황 직위(직책) 성명 출생연도 임기 학력 경력 상임기관장 (이사장) 최 원 목 ~ 중앙대학교사범대학부속고 졸업 고려대 경영학과 학사 서울대 행정학 석사 버밍엄대 대학원 금융경제학 석사 18. 5월 금융결제원(사) 상임감사14.12월 아시아개발은행(ADB) 상임이사13. 4월 기획재정부 기획조정실장 상임감사 (감사) 권 기 형 ~ 계성고 졸업 연세대 행정학과 졸업 16. 1월 우리에프아이에스(주) 대표이사13. 4월 (주)우리은행 부행장12.
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12월 (주)우리은행 IB사업단 상무 상임이사(전무이사) 심 현 구 ~ 관악고 졸업 고려대 국어국문학과 졸업 계명대 핀테크비즈니스학 석사 21. 2월 신용보증기금 서울서부영업본부장 20. 2월 신용보증기금 대구경북영업본부장 19. 7월 신용보증기금 인재경영부 본부장 상임이사(이사) 이 성 주 ~ 성원고 졸업 한국외대 독일어학과 졸업 21. 7월 신용보증기금 서울동부영업본부장 20. 2월 신용보증기금 부산경남영업본부장 19. 7월 신용보증기금 경영기획부 본부장 상임이사 (이사) 조 충 행 ~ 공주고 졸업 홍익대 독어독문학과 졸업 21. 3월 금융위원회 금융공공데이터담당관16. 10월 금융위원회 행정인사과 팀장12. 1월 금융위원회 서민금융과, 은행과 사무관 상임이사 (이사) 한 영 찬 ~ 군남고 졸업 전남대 경영학과 졸업 고려대 경영학 석사 21. 9월 신용보증기금 서울서부영업본부장21. 2월 신용보증기금 충청영업본부장20. 2월 신용보증기금 호남영업본부장 상임이사 (이사) 이 주 영 광성고 졸업중앙대 경영학과 졸업호서대 경영학 석사 호서대 경영학 박사 22.1월 신용보증기금 서울서부영업본부장21.2월 신용보증기금 경영기획부 본부장19.7월 신용보증기금 비서실장 비상임이사 박 정 훈 ~ 경북고 졸업 서울대 법학과 졸업 서울대 대학원 법학석사 독일 괴팅겐대 법학박사 18. 8월 국가경찰위원회 위원장97. 3월 서울대학교 법학전문대학원 교수89. 3월 서울 민사지방법원 판사 비상임이사 박 순 철 ~ 남강고 졸업 서울대 법학과 졸업 서울대 대학원 법학석사 성균관대 대학원 법학박사 21. 2월 박순철 법률사무소 대표변호사20. 8월 서울남부지방검찰청 검사장20. 1월 의정부지방검찰청 검사장 비상임이사 이 상 원 ~ 영일고 졸업 연세대 경제학 졸업 연세대 경제학석사 美오레곤대 MBA 20. 4월 교육부 차관보19. 4월 국민경제자문회의 지원단장17. 9월 기획재정부 예산실 복지예산심의관 비상임이사 권 택 기 ~ 안동고 졸업 서강대 경영학과 졸업 22. 3월 서울시립대 산학협력단 교수12. 9월 특임장관실 특임차관08. 5월 정무위 제18대 국회의원 비상임이사 박 명 호 ~ 영등포고 졸업 연세대 경제학과 졸업 연세대 경제학 석사 美미시간대 경제학 석사 美미시간대 경제학 박사 20. 1월 국회 예산정책처 추계세제분석실장18. 3월 홍익대 경제학부 교수05. 5월 한국조세재정연구원 센터장 비상임이사 박 현 인 ~ 전주 전일고 졸업 전북대 경영학과 졸업 23. 2월 신용보증기금 광주재기지원단 팀원22. 1월 신용보증기금 목포지점 팀원19. 1월 신용보증기금 광주첨단지점 팀원 비상임이사 정 환 ~ 충암고 졸업 서울대 미학과 졸업 서강대 경영학과 석사 20. 1월 신한금융투자 고문18. 1월 신한금융투자 부사장12. 1월 신한금융투자 경영기획본부장 비상임이사 최 유 미 ~ 전남외고 졸업 고려 법학과 졸업美 UC 버클리 법학 석사 22. 8월 법무법인 율촌 변호사22. 6월 대통령비서실 법률비서관실 행정관09. 2월 법무법인 율촌 변호사 2) 임직원의 현황 [단위 : 명] 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년4/4분기 임원 기관장 상임 정원 상임 현원 비상임 이사 상임 정원 상임 현원 비상임 감사 상임 정원 상임 현원 비상임 기타 상임임원 정원(A) 정규직 일반정규직 정원 계(B) (별도정원) (탄력정원) 현원 계 전일제 단시간 무기계약직 정원 계(C) (별도정원) (탄력정원) 현원 계 전일제 단시간 임직원 총계 (A+B+C) 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년4/4분기 여성현원 합계 임원 정규직 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년4/4분기 비정규직 기간제 전일제 단시간 계 정규직전환 전환계획(D) 전환실적(E) 전환비율(E/D) 기타 소속외인력 파견 용역(민간) 사내하도급 계 정규직전환 전환계획(F) 전환실적(G) 전환비율(G/F) 자회사 ㅇ 여성현원의 정규직 인원 중 34.37명은 '6개월 이상 육아휴직중인 자 ' 및 '산전후휴가에
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이어 3개월 이상 육아휴직중인 자 '임 (여성 정규직 총 현원 956.75명 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 가. 유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등 (자산관리위탁계약 제 5 조) 제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등)(1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 추심하여 자산관리계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 하며, 한국예탁결제원에 등록발행된 사채의 경우 한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 사채에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 한다. 자산관리자는 유동화자산에 대하여 자산관리자가 직접 취득하는 금원이 있는 경우 이를 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. (2) 자산관리자는 채무자가 유동화자산인 사채, 대출채권 또는 추가 발행사채의 원리금 지급의무를 이행하지 않거나 사채인수계약 대출약정, 또는 추가 발행사채 인수계약상의 사채, 대출채권 또는 추가 발행사채의 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 및 원리금 지급의무의 이행이 현저히 곤란하다고 판단되는 경우 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용되는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 일체의 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. (3) 채무자 또는 한국예탁결제원의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날의 익영업일 이내에) 이를 자산관리계좌에 입금하여야 한다. (4) 자산관리자가 제1항 또는 제3항의 의무이행을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 5영업일이 경과한 날로부터 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 신용보증기금이 신용보증기금법령에 근거하여 정한 손해금률을 적용하여 산출한 지연손해금을 가산하여 지급하여야 한다. (5) 자산관리자는 채무자 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차, 국제도산절차의 신청, 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약 등에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 신용보증기금의 사전 동의를 받아야 한다. (6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여은행에 대한 신용공여 원리금(원리금 중 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호의 정상이자만을 말하며, 연체이자는 포함되지 않는다)의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 신용보증기금의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분(대물변제를 포함한다)할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을
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위한 계약체결일로부터 10영업일 이내에 자금관리자, 업무수탁자 및 신용보증기금에게 제출하여야 한다. (7) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 채무자를 대신하여 매년 신용평가회사에 유동화자산에 대한 신용평가등급의 정기평가를 의뢰하는 등 유동화자산의 신용등급에 대한 사후관리 업무를 수행한다. 다만, 자산관리자는 위 업무를 유동화증권을 인수하는 각 인수기관에 위임할 수 있다. 나. 유동화자산의 구분관리 (자산관리위탁계약 제 4 조) 제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 다. 자산관리계좌의 관리 (자금관리위탁계약 제 3 조) 제 3 조 (자산관리계좌의 관리)(1) 자금관리자는 자산관리계좌를 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 자금관리자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 또는 자산관리자 또는 위탁자의 자금지급요청이 있을 경우(단, 제1호 및 제6호는 자산관리자 또는 위탁자의 자금지급요청이 있는 경우에 한한다) 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화사채 분기 종료일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 자금관리자는 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금과 신용보증기금 보증수수료 중 신용보증계약에 따라 유동화사채 발행일에 지급되어야 하는 금원을 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하고, 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인 등에 대한 실사수수료, 신용평가기관 등에 대한 제반 자문료 및 수수료, 주관회사에 대한 인수수수료, 주관회사가 대지급한 유가증권발행분담금과 상장 및 등록수수료 등을 포함한다)을 유동화사채 발행일로부터 3영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 유동화사채 분기 중(유동화사채 분기 종료일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하여 두었다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세 2. 유동화자산의 양수와 관련하여 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 양도대금 및 관련 비용 3. 신용보증계약에 따라 신용보증기금에 지급하여야 하는 보증수수료 4. 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용 5. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 자산관리수수료 기타 자산유동화와 관련하여 자산관리자에게 지급하여야 할 제반 수수료 및 비용, 자산관리위탁계약 제2조 제4항에 따른 업무위탁이 있는 경우 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 지급하여야 하는 수수료 및 비용, 위탁자가 업무위탁계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 할 수수료 및 제비용, 그리고 위탁자가 이 계약에 따라 자금관리자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용과 신용공여약정에 따라 신용공여은행에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용(본호의 각 수수료 및 비용 사이에는 우선 순위가 없으며 동등한 지급 순위를 가진다) 6. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다. 가. 유동화사채의 신용평가기관에 지급하여야 하는 수수료나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용 다. 자산관리자, 업무수탁자 및 자금관리자가 자산관리위탁계약, 업무위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용 라. 유동화자산의 추심비용 마. 기타
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우발적으로 발생한 비용 7. 제8호 및 제9호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원 8. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자 9. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 10. 위탁자가 제5조에 의하여 신용공여약정에 따라 차입한 자금의 원리금. 다만, 본호에서 신용공여금의 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호 소정의 정상이자를 말하며, 이자, 원금의 순으로 지급한다. 11. 신용공여은행의 신용공여와 관련하여 신용보증기금이 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 신용보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(신용보증기금 관련법령에 근거하여 신용보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 신용보증기금의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 신용보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 신용보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 신용보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 신용보증계약에 따라 신용보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원 12. 위탁자가 제5조에 의하여 신용공여약정에 따라 차입한 신용공여금 채무와 관련하여 신용보증계약 제10조 제1항의 소정의 연체이자와 정상이자의 차액 및 기타 제5호 및 제10호 이외에 위탁자가 신용공여은행에게 지급하여야 하는 금원 13. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원 14. 제15호 및 제16호 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원 15. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자 16. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 17. 제14조 제1항에 따른 청산비용의 예치 18. 신용보증계약 및 위탁자의 정관에 따라 신용보증기금에 출연하여야 하는 금원 19. 위탁자의 사원에게 지급할 배당금 (3) 자금관리자는 신용보증기금의 동의를 얻은 위탁자 또는 자산관리자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항의 지급 및 제4조에 따른 여유자금의 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없으며, 제2항 각 호의 지급을 완료하고도 잔여재산이 있는 경우에 자금관리자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다. (4) 제2항 제1호 내지 제10호 항목의 지급이 완료된 후에 자금관리자는 위탁자의 요청이 있을 경우 지급할 당시 위탁자가 보유하는 자산으로써 제2항 제11호부터 그 이후의 항목에 대하여 대물변제 할 수 있다. 이 경우 대물변제의 평가금액과 관련하여서는 자산관리위탁계약서 제5조 제6항을 준용한다. (5) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다. (6) 자금관리자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리?운용함에 있어 필요한 경우 자금관리자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 동 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 자금관리자는 보안상의 선관주의의무를 다하여야 한다. (7) 위탁자는 자금관리자가 자산관리계좌에 대하여 지급통제권한을 보유하도록 하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 유동화자산의 구분관리 (자산관리위탁계약 제 4 조) 제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 나. 여유자금의 운용 (자금관리위탁계약 제 4조)
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제 4 조 (여유자금의 운용)(1) 자금관리자는 자산관리계좌의 잔액이 해당 유동화사채 분기 중 지급하여야 하는 제3조 제2항 제1호 내지 제10호에 해당하는 금원의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 “여유자금”이라 한다)을 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 자금관리자는 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다. 1. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는 양도성예금증서, MMDA, MMF, 적금, 정기예금 및 환매조건부채권(RP) 2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채 3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA인 채권 4. 유효신용등급 AAA인 회사채 또는 신용등급 A1인 기업어음증권(CP) 5. 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 Call Loan (2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 자금관리자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 자금관리자가 해당 상품을 15일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 자금관리자는 그 처분을 유예할 수 있다. (3) 자금관리자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다. 1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100% 2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80% 3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30% (4) 제3항의 규정에 불구하고 자금관리자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다. (5) 제1항에 의한 현금의 운용은 제3조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 자금관리자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 자금관리자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다. 다. 대체자산관리업무 및 기타 업무 (업무위탁계약 제 16 조) 제 16 조 (대체자산관리업무 및 기타 업무)(1) 업무수탁자는 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제13조 제1항 각 호에 정한 사유가 발생하거나 위탁자가 자산관리위탁계약의 목적을 달성할 수 없다고 합리적으로 판단한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고, 대체자산관리자를 선정하여야 한다. (2) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 신용보증기금과 별도로 협의하여 정하기로 한다. (3) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 유동화자산양도계약서, 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서, 신용공여약정서, 자산관리위탁계약 제6조 제1항에 의하여 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류의 사본 등 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다. (4) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 자산관리위탁계약에 따른 자산관리자에 대한 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 유동화자산 양도계약에 따른 각종 승낙 및 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악 등과
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관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사한다. (5) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자 및 자금관리자에게 즉시 전달한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 자산관리자의 약정사항 (자산관리위탁계약 제 11 조) 제 11 조 (자산관리자의 약정사항)(1) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다. 2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다. 3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다. (2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 1. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 신용보증기금의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 기타 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 신용보증기금의 동의 없이 조기상환을 요구할 수 없다. 2. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 신용보증기금의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없고 유동화자산에 대한 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우(채무자의 유동화자산에 대한 조기상환권 행사시 조기상환수수료를 협의 조정하는 경우를 포함한다) 또는 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 신용보증기금의 동의를 요청하여야 한다. 3. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다. 4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다. 5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자, 자금관리자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.
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II. 자산유동화계획의 세부내용1. 자산유동화계획의 개요메리츠종합금융증권(주), 아이비케이투자증권(주), 교보증권(주) 및 한국투자증권(주) 은 53개 기업이 발행한 회사채 및 ㈜아이비케이캐피탈에서 대출 실행한 4개 기업에 대한 대출채권을 인수합니다. 신보2019제13차유동화전문(유)가 동 회사채(53개) 및 대출채권(4개)를 양수하여 기초자산으로 하고, 여기에 신용보증기금의 보증에 따른 한국산업은행으로부터의 신용공여 한도를 설정받아, 금 칠백이십사억육천이백이십만(72,462,200,000)원의 제1-1회 선순위 유동화사채 및 금 이십사억삼천칠백팔십만(2,437,800,000)원의 제1-2회 후순위 유동화사채를 발행하였습니다. 구분 발행규모 기간 발행수익률 신용등급 비고 제1-1회 3년 (주1) AAA(Sf) 선순위(공모) 제1-2회 3년 3개월 (주2) C(Sf) 후순위(공모) 계 (주1) 제1-1회 선순위 무보증사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금 상환일 전일까지 연 1.759%로 한다. (주2) 제1-2회 후순위 무보증사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금 상환일 전일까지연 5.00%로한다.2. 전반적인 내용메리츠종합금융증권(주), 아이비케이투자증권(주), 교보증권(주) 및 한국투자증권(주) 은 53개 기업이 발행한 회사채 및 ㈜아이비케이캐피탈에서 대출 실행한 4개 기업에 대한 대출채권을 인수합니다. 동 회사채 및 대출채권을 신보2019제13차유동화전문(유)가 2019년 12월 19일 양수합니다. 신보2019제13차유동화전문(유)는 양도받은 회사채 및 대출채권을 기초자산으로 하여 2019년 12월 20일에 금 칠백이십사억육천이백이십만(72,462,200,000)원의 제1-1회 선순위 유동화사채 및 금 이십사억삼천칠백팔십만(2,437,800,000)원의 제1-2회후순위 유동화사채를 발행하고, KB증권(주), 메리츠종합금융증권(주), 아이비케이투자증권(주), 교보증권(주) 및 한국투자증권(주)가 총액인수합니다. 동 유동화전문유한회사는 한국산업은행으로부터 선순위 유동화사채의 원금에 해당하는 금액을 한도로 신용공여를 받으며, 신용보증기금은 한국산업은행의 신용공여금액에 대하여 보증합니다.신보2019제13차유동화전문(유)는 2019년 12월 19일에 양도받은 53개 회사채 및 4개 대출채권으로로부터 발생하는 원리금으로 유동화사채의 이자를 지급하고 원금을 상환합니다.본 유동화의 경우 유동화자산(회사채)을 발행한 기업이 개별 회사채에 대해 조기상환을 원하는 경우(Call Option) 조기상환이 가능하며, 조기상환된 금원을 바탕으로 추가로 회사채를 양수받아 유동화자산에 편입시킬 수 있습니다. 유동화자산의 대체시기는 유동화증권 발행일로부터 6개월이 경과한 때로부터 3개월마다 신규 편입수요가 있을 경우 신용보증기금의 보증사업심사위원회의 심사 및 의결을 거쳐 편입을 결정합니다. 신규로 편입되는 기초자산은 기존 유동화자산의 만기와 일치하여야 하며, 기존 유동화자산의 신용등급 이상의 신용등급을 보유해야 하는 등 기존 기초자산과 동일한 조건에 해당될 때에만 편입할 수 있습니다. 또한, 동 유동화전문유한회사(SPC)의 현금흐름이 원활하게 이루어질 수 있도록 신규 편입될 기초자산의 발행금리는 신규 편입기업의 시장금리, 후순위채 인수여부 등을 고려하여 적정금리를 적용할 예정이며 기초자산의 교체에도 불구하고 SPC에 입금될 현금흐름(유동화증권 원리금의 상환재원)에 변동이 발생하지 않도록 운용할 계획입니다.3. 기 타(신용보완구조 등)(1) 후순위 유동화사채에 관한 사항금 이십사억삼천칠백팔십만(2,437,800,000)원(유동화자산 총액의 3.25%)의 후순위 유동화사채를 발행하여, 지급순위를 후순위로 함으로써 선순위 유동화사채의상환안정성을 제고합니다.※ 선순위 무보증사채의 상환안정성 제고를 위하여 제1-2회 후순위 공모사채는 금번 회차 편입기업에 양도됩니다.(2) 보증 및 신용공여 신보2019제13차유동화전문(유)와 한국산업은행간에 체결한 신용공여약정에 의하여, 선순위 유동화사채 원금에 대하여 한국산업은행이 신용공여를 제공합니다. 중소 및
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중견기업들의 유동성을 확보하고 자금시장 및 채권시장의 활성화를 위하여, 정부의 지원으로 신용보증기금이 한국산업은행의 신용공여를 보증합니다. 2019년 12월 20일 신보2019제13차유동화전문(유), (주)에스비에이드, 한국산업은행 및 신용보증기금은 신용보증계약을 체결합니다. 보증원금은 선순위 유동화사채 원금과 금액이 일치하며, 보증기간은 2019년 12월 20일 부터 2022년 12월 30일까지입니다.신용보증기금은 보증서를 발급하는 방법으로 보증합니다. 구 분 내 용 신용공여 주체 한국은행 신용공여 금액 신용공여 조건 업무위탁계약 7조 및 별도 신용공여약정 참조 ※ 신용공여약정은 2019년 12월 11일 체결하였습니다.※ 신용보증계약은 2019년 12월 20일 체결하였습니다. (3) 원금상환 및 이자지급 등에 중대한 영향을 주는 요인본 유동화채권(CBO)의 원금상환 및 이자지급은 각 회사채 발행회사로부터 수령하는회사채의 원리금지급청구권을 지급원천으로 합니다. 따라서, 각 회사에서 원금상환 및 이자지급이 기일대로 이루어지는 것이 본 채권에 대한 원리금 지급의 전제가 되지만, 한국산업은행의 신용공여를 통하여 선순위 유동화사채 투자자는 원금을 지급받게 됩니다. 2. 유동화자산에 관한 사항 1) 유동화자산의 현황 자산유동화계획에 따라 유동화전문회사에 양도된 자산은 메리츠종합금융증권(주), 아이비케이투자증권(주), 교보증권(주) 및 한국투자증권(주)에서 보유하고 있는 53개 기업이 발행한 회사채 및 ㈜아이비케이캐피탈에서 대출 실행한 4개에 대한 대출채권 금 칠백사십구억(74,900,000,000)원으로 구성되어 있으며, 대상자산의 유형별 현황은 다음과 같습니다.참고로, 동 유동화계획에 따라 양도되는 기초자산(회사채 및 대출채권) 중 일부는 발행기업의 요청에 따라 조기상환 될 수 있으며, 조기상환되는 금액을 한도로 하여 발행조건 등이 동일한 다른 기업의 회사채를 양수할 수 있습니다. 다만, 추가 유동화자산의 양수를 위하여 지급하여야 하는 제비용 및 추가 유동화자산의 양도대금은 선순위 유동화사채의 발행금액의 10분의1 이내에서 기존 유동화자산으로부터 조기상환 된 원금 및 조기상환에 따른 수수료 수입액으로 지급되어야 하며 각 금액의 합계액을 초과할 수 없습니다.[구분 : 회사채] (단위 : 원) 일련번호 고유번호 소유자 사채권번호 증권발행인 이자율 액면가액 평가금액 비고 취급부서 취득가액 양도금액 한국투자증권 가온미디어(주) 구조화금융부 (중 략) 한국투자증권 (주)알파스토어 구조화금융부 합 계 [구분 : 대출채권] (단위 : 원) 일련번호 고유번호 소유자 사채권번호 증권발행인 이자율 액면가액 평가금액 비고 취급부서 취득가액 양도금액 메리츠종합금융증권 (유)기흥모터스 복합금융팀 (중 략) 메리츠종합금융증권 영농조합법인예은축산(기타) 복합금융팀 합 계 2) 유동화자산의 변동내역 및 분석내용 가. 유동화자산의 변동내역 (단위 : 천원) 구분 당 기 전 기 건수 금 액(주1) 건수 금 액(주1) 기초 증가 감소 기말(주2) (주1) 상기 금액은 액면금액 기준임(주2) 기말 및 전기말 현재 유동화자산은 회사채 881,333천원(2건)과 회생계획인가 등에 따라 유동화대출채권을 출자전환함으로써 취득한 주식 618,667천원(1건)으로 구성됩니다. 나. 유동화계획 원리금상환스케줄 및 실제원리금회수실적 (단위 : 천원) 기간 원리금 회수계획 원리금 회수실적 원금 이자 원금 이자 합계 3) 유동화자산과 관련된 기타 필요한 사항 : 해당사항 없음 3. 유동화증권에 관한 사항 1) 유동화증권의 현황 【사채】 종류 선/중/후순위 회차 해외발행 통화단위 발행금액 발행일 만기 이자율 이자지급방법 발행방법 신용등급 비고 사채 선순위 Ｘ 1억원 2019년 12월 20일 2022년 12월 20일 3개월 후급 공모 AAA(sf) 선순위 소계 중순위 중순위 소계 후순위 Ｘ 1억원 2019년 12월 20일 2023년 03월 20일 만기일시지급 공모 C(sf) 후순위 소계 합 계 (주1) 제1-2회 후순위 무보증사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금 상환일
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전일까지 연 5.00%로한다.(주2) 신보2019제13차유동화전문(유) P-CBO 발행은 신용도가 낮아 채권시장에서 자금 조달이 어려운 기업을 대상으로 회사채 차환 / 신규 발행 및 대출을 지원하는 정책적인 딜입니다. 따라서, 선순위 무보증사채 상환안정성 제고를 위해 제1-2회 후순위 공모사채는 금번 회차 편입기업에 양도됩니다. 당기말 및 전기말 유동화사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 종 류 발행일 만기일 이자율 발행금액 당 기 전 기 이자지급방법 선순위 3개월후급 사채할인발행차금 장 부 금 액 후순위(*) 연단위로 만기일시지급 사채할인발행차금 장 부 금 액 계 (*) 자금관리위탁계약 제 3조에 의거 윈리금 지급 우선 순위에 따라 상기 후순위 1-2회차 유동화증권은 2023년 3월 20일 현재 기한내에 상환되지 못하고 미상환사유가 발생하였습니다. 회사가 발행한 1-2회 후순위 유동화사채의 상환은 자산유동화계획에 따른 기타 우선순위의 비용 지급이 완료되는 것을 전제로 하며, 2023년 3월 20일 현재 상환 가능한 재원은 1,853백만원입니다.회사는 전기에 유동화증권의 상환재원이 부족하여, 연체이자, 정상이자 및 원금 순으로 상환하였습니다. 상환내역은 연체이자 114,286천원, 정상이자 396,059천원, 원금1,198,529천원으로 상환하였으며 미상환원금은 1,239,271천원입니다(상환금액 중 2개 부실업체의 연체이자 2,532천원, 정상이자 8,773천원, 원금 26,549천원은 미회수유동화자산(부실채권)과 상계할 예정). 2) 유동화증권의 향후 상환계획 및 방법 가. 상환 일정 (1) 제1-1회 선순위 무보증사채 : 사채의 원금은 2022년 12월 20일 (만기 3년)에 만기 일시상환합니다.사채의 이자는,2020년 03월 20일 2020년 06월 20일 2020년 09월 20일 2020년 12월 20일2021년 03월 20일 2021년 06월 20일 2021년 09월 20일 2021년 12월 20일2022년 03월 20일 2022년 06월 20일 2022년 09월 20일 2022년 12월 20일 을 이자지급일로 하여 각 3개월분의 이자를 후급하며, 상환기일이 은행휴업일인 경우에는 익영업일로 하고 이 경우 지급기일 이후 기간 경과에 따른 이자는 계산하지 아니합니다. (2) 제1-2회 후순위 무보증사채 원리금 지급 일정원금은 2023년 03월 20일에 만기 일시상환하며, 이자는 사채 발행일로부터 원금상환일 전일까지 연단리로 계산하여 2023년 03월 20일에 일시 지급합니다. 단, 제1-1회 선순위 무보증사채 원리금과 자산유동화계획에 따른 신용공여원리금 채무의 상환(신용보증기금에 대한 구상금 채무의 이행 포함)이 완료되는 것을 전제로 하며, 제1-2회 후순위 사채간 원리금 지급순위는 동순위로서 지급재원이 부족할 경우, 잔여재원은 후순위 사채의 액면 비율에 따라 안분배정합니다.※ 본 사채의 원리금을 지급하지 아니한 경우 연체이자는 약정지급일의 익일부터 실제지급일까지의 경과기간에 대하여 신용보증기금이 신용보증기금법령에 근거하여 정한 손해금률을 적용하여 산출한 연체이자를 지급합니다. 나. 상환 방법 위탁자의 지시에 따라 업무수탁자는 원리금지급일에 해당 금원을 신보2019제13차유동화전문(유) 명의의 계좌에서 출금하여 원리금지급대행기관에 송금합니다. ※ 원리금 지급 우선 순위자금관리위탁계약 제3조에 의거 아래의 우선순위에 따라 지급합니다.① 선순위사채의 이자② 선순위사채의 원금③ 신용공여원금에 대한 이자④ 신용공여원금⑤ 후순위사채의 이자⑥ 후순위사채의 원금 다. 상환을 위한 자금조달 방법유동화자산의 채무자(회사채 발행회사)가 지급하는 원리금을 통하여 회수되는 금액과 이를 재투자하여 발생되는 수익을 원리금지급을 위한 재원으로 활용합니다. 3) 자금의 차입ㆍ운용에 대한 계획 및 실적
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II. 자금의 운용계획 및 운용실적 (1) 자금의 운용계획 가. 여유자금의 운용 (자금관리위탁계약 제 4 조) [자금관리위탁계약서]제 4 조 (여유자금의 운용)(1) 자금관리자는 자산관리계좌의 잔액이 해당 유동화사채 분기 중 지급하여야 하는 제3조 제2항 제1호 내지 제10호에 해당하는 금원의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 “여유자금”이라 한다)을 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 자금관리자는 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다. 1. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는 양도성예금증서, MMDA, MMF, 적금, 정기예금 및 환매조건부채권(RP) 2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채 3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA인 채권 4. 유효신용등급 AAA인 회사채 또는 신용등급 A1인 기업어음증권(CP) 5. 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 Call Loan (2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 자금관리자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 자금관리자가 해당 상품을 15일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 자금관리자는 그 처분을 유예할 수 있다. (3) 자금관리자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다. 1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100% 2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80% 3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30% (4) 제3항의 규정에 불구하고 자금관리자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다. (5) 제1항에 의한 현금의 운용은 제3조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 자금관리자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 자금관리자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다. (2) 자금의 운용실적: 해당사항 없음
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구 분 주 요 업 무 참 여 기 관 담 당 자 부 서 직책 및 성명 전 화 번 호 공동주관회사 - 유동화증권의 발행을 위한 제반절차 진행- 유동화증권의 총액 인수 및 모집 KB증권(주),메리츠종합금융증권(주),아이비케이투자증권(주),교보증권(주),한국투자증권(주) SF1부복합금융팀IB금융팀채권인수부구조화금융부 부장 정낙창부장 박상욱대리 김아름이재민 차장김민식 팀장 자산실사,평가기관 - 유동화자산의 실사 및 평가 삼덕회계법인 공인회계사 김현우 신용평가회사 - 유동화 증권의 원리금 지급 능력 평가 한국기업평가 실장 이창원수석연구원 김태우 NICE신용평가 실장 이세찬수석연구원 황상운 법률자문기관 - 자산유동화와 관련한 제반법률 검토 및 계약서작성 김앤장 법률사무소 변호사 이진태 자산관리자 - 유동화 자산의 관리- 유동화자산 및 제반 서류의관리 신용보증기금 유동화보증센터 팀장 임도형차장 양창용 업무수탁자 -유동화전문유한회사의 일반사무 주식회사 에스비에이드 기획총무팀 부장 이재윤 신용공여자 - 여유자금의 운용- 자금의 집행- 유동화증권 투자자의 권익 보호- 신용공여업무 한국산업은행 발행시장실구조화금융팀 대리 윤보혜 신용공여에 관한부분보증기관 - 업무수탁자의 C/L에 대한 보증 신용보증기금 유동화보증센터 차장 양창용 2. 기타 : 해당사항 없음 3. 부속명세서 : 해당사항 없음
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 자산관리자의 개황 구 분 내 용 회 사 명 주식회사 한국씨티은행 설립연월일 1981년 9월 17일 대 표 이 사 유 명 순 본점소재지 서울 종로구 새문안로 50(신문로2가) (전화번호:02-3455-2114 ) 목 적 사 업 1. 은행법에 의한 은행업무2. 외국환 업무3. 신탁업무4. 전 각호의 업무에 부수 또는 관련되는 업무5. 법령등에서 정한 절차를 거쳐 다른 업무를 겸영할 수 있음 자본금(출자금등) 금 1,591,372,185,000원(1주당 액면가액: 금 5,000원) 주요주주(출자자등) 기타사항 신탁업무의 개시일 : 1984.03.16 (주1) 자본금 및 주요주주는 2023년 09월 30일 기준임. 나. 사업의 내용1) 회사의 현황 2023년 9월말 현재 고객대출금은 소비자금융 단계적 폐지의 진행이 계속됨에 따라전년동기 대비 16.9% 감소하였습니다. 이는 가계자금대출 32% 및 중소기업대출 56%가 각각 감소한 점이 주 요인입니다. 예수금은 외화예금의 증가에도 불구하고, 전반적인 원화예금의 감소로 전년동기대비 12.7% 감소하였으며, 예대율은 9월 월평잔기준 53%를 기록하였습니다. 2023년도 3분기 총수익은 2,775억원으로 전년동기대비 16% 증가하였습니다. 이는순이자마진 개선으로 이자수익이 증가한 점과 외환/파생상품/유가증권 관련 수익 등의 비이자 수익이 증가하였기 때문입니다. 비용(종업원 급여와 일반관리비)은 전년동기대비 8.7% 증가한 1,542억원을 기록하였습니다. 대손비용은 전년 동기 대비 소비자금융 여신 감소로 인한 대손충당금 환입이 감소한 것에 주로 기인하여 60.8% 증가한 267억원을 기록하였습니다. 이러한 결과 2023년도 3분기에 전년동기대비 21%증가한 743억원의 당기순이익을 시현하였습니다. ROA와 ROE는 0.64% 및 5.07%를 각각 기록하였습니다. 2023년 9월말 현재 BIS 자기자본비율 및 보통주자본비율은 27.87% 와 26.82% 로 전년 동기의 17.42% 및 16.71% 와 비교하여 각각 10.45%p 와 10.11%p 상승하였습니다. 2). 영업 종류별 현황 가. 예금업무 예금별 잔고 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 원화예수금 요구불예금 저축성예금 수입부금 /주택부금 양도성예금증서 소 계 외화예수금 합 계 * 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 별도재무제표 기준임. 국내 1점포당 평균 예금실적 [ 평잔기준 ] (단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 예 수 금 원화예수금 * 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 별도재무제표 기준임. 직원 1인당 평균 예금실적 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 예 수 금 원화예수금 * 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 별도재무제표 기준임. 나 . 대출업무 종류별 대출금 잔액 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 원화대출금 외화대출금 (주 지급보증대지급금 합 계 * 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 별도재무제표 기준임.(주 1) 외화대출금 : 은행간외화대여금 , 내국수입유산스 포함 대출금의 잔존기간별 잔액 단위 : 백만원 구 분 년이하 년초과 ~ 3년이하 년초과 ~ 5년이하 년초과 합 계 원 화 외 화 * 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)의 별도재무제표 기준임 .* 결산일 현재 연체중인 원화 여신 68,221백만원 및 외화여신 304백만원은 잔존만기 1년이하 구간에 포함하였음 자금용도별 대출현황 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 기업자금대출 운전자금대출 시설자금대출 가계자금대출 공공 및 기타 자금대출 운전자금대출 시설자금대출 합 계 * 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)의 별도재무제표 기준임 .** 은행계정 원화대출금 잔액임 예대율 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 원화대출금 (A) 원화예수금 (B) 비율 (A/B) * 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)의 별도재무제표 기준임 ** 월평잔
카드오토제사차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

기준으로 산출함 (보고 기준일에 따라 3월 , 6월 , 9월 , 12월 월중평잔 다 . 지급보증업무 종류별 지급보증잔액 내역 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 확정지급보증 원화지급보증 기타 외화지급보증 인수 수입화물선취보증 기타 미확정지급보증 신용장개설관련 기타 * 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)의 별도재무제표 기준임 라 . 유가증권 투자업무 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 원화 통화안정증권 국ㆍ공채 사 채 주 식 기타증권 소 계 외화채권 합 계 * 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)의 별도재무제표 기준임 마 . 신탁업무 은행이 보유한 신탁계정의 현황을 기재한 항목입니다 . (1) 신탁예수금 현황 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 금전신탁 재산신탁 소 계 신탁대출금 현황 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40 기 제 39기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 신탁대출금 신탁업무 현황 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40 기 제 39기 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 약정배당신탁 실적배당신탁 합 계 * 평잔기준임** 실적배당신탁 : 실적배당신탁 + 재산신탁*** 실적배당 신탁보수 : 증권투자신탁 제외 신탁유가증권 현황 단위 : 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 신탁계정 원화증권 통화안정증권 국ㆍ공채 사 채 주 식 기타증권 소 계 신탁계정외화증권 합 계 바 . 신용카드업무 단위 : 좌 , 백만원 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 가맹자수 법 인 * 개 인 가맹점수 수익상황 매출액 수수료수입액 ** * 기업구매카드 회원 포함 ** 현금서비스 수수료, 신용판매대금수수료 및 카드론 이자 포함 3) 영업설비 등의 현황 지점 등 설치 현황 단위 : 개 지 역 지 점 출 장 소 합 계 서울 인천 경기 지방 계 주) 지점에는 본점(영업부)이1개 지점으로 포함됨 영업설비 등 현황 단위 : 백만원 구 분 토지 (장부가액 건물 (장부가액 비 고 은행전체 자동화기기 설치 상황 단위 : 대 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 ATM 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획