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중진공2022제1차스케일업유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

유동화자산을 양도인에게 반환하여야 할 경우에는 해당 유동화자산을 양도인에게 반환하기 위하여 관련 법령상 요구되는 모든 절차를 이행하여야 한다. 다만, 업무위탁계약에 따라 업무수탁자가 이를 이행하여야 하는 경우는 제외한다.(5) 자산관리자는 발행회사에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차,도산절차의 신청, 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약(향후 이들 협약을 대체하여 제정되는 이와 유사한 협약을 포함함) 등에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 유동화사채 소지자의 이익이 침해되지않도록 선량한 관리자의 주의를 다하여야 한다.(6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금, 중순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여기관에 대한 신용공여 원리금의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자, 후순위 유동화사채권자 및 대주의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 10영업일 이내에 업무수탁자, 후순위 유동화사채권자 및 대주에게 제출하여야 한다.(7) 제6항에도 불구하고 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금, 중순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여기관에 대한 신용공여 원리금의 상환이 완료되기 전이라도 전환사채의 잔존원금, 지급기일이 도래한 미상환이자 및 지급기일이 도래하지 않은 예정이자의 합계액의 150% 이상의 금액으로 전환사채를 매수하고자 하는 자가 있는 경우 해당 금액으로 전환사채를 매도할 수 있다. 다만, 자산관리자는 전환사채의 잔존원금, 지급기일이 도래한 미상환이자 및 지급기일이 도래하지 않은 예정이자의 합계액의 150% 보다 낮은 금액으로는 전환사채를 매도할 수 없다.(8) 자산관리자는 전환사채의 전환권을 행사할 수 없다.(9) 각 유동화자산의 출자전환 등으로 인하여 유동화자산이 주식으로 변환된 경우 자산관리자는 위탁자를 대리하여 주주로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 주주로서의 권리를 행사함에 있어서는 업무수탁자의 사전 동의를 받아야 한다. (2) 유동화자산의 구분관리 제 4 조 (유동화자산 및 증빙서류 등의 구분관리) (1) 자산관리자는 기초자산 인수계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 기초자산(한국예탁결제원에 등록발행된 경우를 제외한다), 이와 관련된 증명서 기타 일체의 문서, 유동화자산에 관한 각종 컴퓨터 파일 등 유동화자산과 관련된 일체의 서류 및 전자기록(이하 “증빙서류”라 한다)을보관 및 관리하여야 한다. 이러한 관련 서류의 보관, 관리는 위탁자의 청산 또는 파산절차가 종료하는 때로부터 1년이 경과하는 날까지로 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 따라 보관 및 관리하는 유동화자산과 자신의 고유재산을 물리적으로 구분하고, 유동화자산에 관한 증빙서류에는 위탁자의 자산임을 표시하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 분리하여 이를 보관 및 관리하여야 하며, 유동화자산에 관한 증빙서류의 사본은 업무수탁자에게 교부하여야 한다. (3) 자산관리자는
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유동화전문회사회계처리기준 및 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산 등 위탁자에게 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에관한 장부(이하 “유동화자산 등에 관한 장부”라고 한다)를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 하며, 관련 업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. (4) 자산관리자는 제2항 및 제3항에 의하여 관리하는 유동화자산에 관한 증빙서류, 유동화자산 등에 관한 장부 및 전산관리내역 등을 위탁자, 업무수탁자 또는 그 대리인이 열람 또는 등사하고자 할 경우 이를 허용하여야 하며, 제3항에 따라 작성한 유동화자산 등에 관한 장부를 유동화사채 소지인 등 투자자 또는 투자자의 대리인이 열람 또는 등사하고자 할 경우 법률상 허용되는 범위 내에서 이를 허용하여야 한다. (3) 자산관리계좌의 관리 제 10 조 (자산관리계좌의 관리)(1) 위탁자는 자산관리자가 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전 및 위탁자의 자본금 등을 보관, 관리하기 위하여 위탁자 명의로 자산관리계좌를 개설하기로 하며, 업무수탁자는 자산관리계좌를 본 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 업무수탁자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 이자지급기일(해당 지급기일이 이자지급기일이 아닌 경우에는 해당 지급기일을 말한다)에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금은 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하고, 유동화사채 발행비용 및 기타 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인실사수수료, 신용평가수수료, 주관회사에 대한 인수수수료 및 주관회사가 대지급한 상장 및 등록수수료, 인지세 등을 포함한다)은 유동화사채 발행일로부터 5 영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 그 직후의 유동화사채의 계산기간 중(다음 이자지급기일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하였다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다.1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세2. 유동화사채의 발행비용 및 기타 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제 비용3. 다음 각 목의 수수료. 다음 각 목의 수수료 간에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다.가. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자 및 대체자산관리자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용나. 위탁자가 본 계약에 따라 업무수탁자 및 대체업무수탁자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용다. 위탁자가 신용공여약정서에 따라 신용공여기관에게 지급하여야 하는 일체의 금원(신용공여 약정수수료 등)4. 다음 각 목의 부대비용(제2호의 유동화사채 발행비용 등은 제외되며, 아래 부대비용은 동등한 순위를 가짐). 다음 각 목의 부대비용 간에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다.가. 유동화사채의 신용평가기관에 지급하여야 하는 연차수수료나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 비용다. 자산관리자 및 업무수탁자가 자산관리위탁계약 또는 본 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에게 지급하여야 하는 자문료 및 비용라. 자산유동화거래와 관련하여 중소벤처기업진흥공단에 지급하여야 하는 기업진단 및 성과분석 수수료마. 기타 위 각목 이외에 자산유동화계획과 관련하여 위탁자가 부담해야 하는 부대비용 및 우발비용5. 제6호 및 제7호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자 등을 포함하여 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 금원6. 지급기일이 도래한 선순위 유동화사채의 이자7. 지급기일이 도래한 선순위 유동화사채의 원금(조기상환하는 경우를 포함한다)8. 신용공여약정서에 따라
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신용공여기관에 지급하여야 할 신용공여 대출원리금, 연체이자(조기상환하는 경우를 포함하며, 연체이자, 이자, 원금의 순으로 상환한다)9. 제10호 및 제11호 이외에 제2-1회 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자 등을 포함하여 기타 제2-1회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 금원10. 제2-1회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자11. 제2-1회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금12. 제13호 및 제14호 이외에 제2-2회 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자 등을 포함하여 기타 제2-2회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 금원13. 제2-2회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자14. 제2-2회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금15. 제16호 및 제17호 이외에 제2-3회 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자 등을 포함하여 기타 제2-3회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 금원16. 제2-3회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자17. 제2-3회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금18. 제19호 및 제20호 이외에 제2-4회 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자 등을 포함하여 기타 제2-4회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 금원19. 제2-4회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자20. 제2-4회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금21. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원22. 다음 각 목의 지급채무. 다음 각 목의 지급채무 간에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다.가. 대출약정에 따라 상환기일(조기상환일을 포함한다)에 대주에게 지급하여야 하는 대출원금나. 후순위 유동화사채에 관하여 상환기일(조기상환일을 포함한다)에 후순위 유동화사채권자에게 지급하여야 하는 후순위 유동화사채의 원금23. 다음 각 목의 지급채무. 다음 각 목의 지급채무 간에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다.가. 제22호 가목 및 제24호 가목 이외에 대출약정에 관하여 연체이자 등을 포함하여 대주에게 지급하여야 하는 금원나. 제22호 나목 및 제24호 나목 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 연체이자 등을 포함하여 후순위 유동화사채권자에게 지급하여야 하는 금원24. 다음 각 목의 지급채무. 다음 각 목의 지급채무 간에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다.가. 대출약정에 따라 대주에게 지급하여야 하는 이자지급기일의 이자나. 후순위 유동화사채에 관하여 후순위 유동화사채권자에게 지급하여야 하는 이자지급기일의 이자25. 제24조 제1항에 따른 청산비용의 예치26. 위탁자의 사원에 대한 배당금의 지급(3) 제2항에도 불구하고 자산관리자가 자산관리위탁계약 제18조 제1항에 따라 수시로 자산관리업무와 관련된 비용의 지급을 청구하는 경우 업무수탁자는 그 증빙서류를 수령한 경우에 한하여 자산관리자가 지급 청구한 날로부터 5영업일 이내에 자산관리계좌로부터 해당 금액을 인출하여 자산관리자 명의의 계좌로 지급하여야 한다.(4) 자산관리계좌의 잔액이 제2항 각 호에 따라 지급하여야 할 금액 중 동일한 우선순위에 있는 금액을 지급하기에 부족한 경우에는 자산관리계좌의 잔액을 동일한 우선순위의 각 채권자에게 지급하여야 할 금액의 비율로 안분하여 지급한다.(5) 업무수탁자는 제2항에 따른 지급과 제12조에 따른 여유자금 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없다.(6) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다.(7) 업무수탁자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리·운용함에 있어 필요한 경우 업무수탁자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 업무수탁자는 위 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 보안상 주의의무를 다하여야 한다. 2)
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자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 (1) 유동화자산의 구분관리 제 4 조 (유동화자산 및 증빙서류 등의 구분관리)(1) 자산관리자는 기초자산 인수계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 기초자산(한국예탁결제원에 등록발행된 경우를 제외한다), 이와 관련된 증명서 기타 일체의 문서, 유동화자산에 관한 각종 컴퓨터 파일 등 유동화자산과 관련된 일체의 서류 및 전자기록(이하 “증빙서류”라 한다)을 보관 및 관리하여야 한다. 이러한 관련 서류의 보관, 관리는 위탁자의 청산 또는 파산절차가 종료하는 때로부터 1년이 경과하는 날까지로 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 따라 보관 및 관리하는 유동화자산과 자신의 고유재산을 물리적으로 구분하고, 유동화자산에 관한 증빙서류에는 위탁자의 자산임을 표시하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 분리하여 이를 보관 및 관리하여야 하며, 유동화자산에 관한 증빙서류의 사본은 업무수탁자에게 교부하여야 한다.(3) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에의한 방법과 양식에 따라 유동화자산 등 위탁자에게 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한장부(이하 “유동화자산 등에 관한 장부”라고 한다)를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 하며, 관련 업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다.(4) 자산관리자는 제2항 및 제3항에 의하여 관리하는 유동화자산에 관한 증빙서류, 유동화자산 등에관한 장부 및 전산관리내역 등을 위탁자, 업무수탁자 또는 그 대리인이 열람 또는 등사하고자 할 경우 이를 허용하여야 하며, 제3항에 따라 작성한 유동화자산 등에 관한 장부를 유동화사채 소지인 등투자자 또는 투자자의 대리인이 열람 또는 등사하고자 할 경우 법률상 허용되는 범위 내에서 이를 허용하여야 한다. (2) 여유자금의 운용 제 12 조 (여유자금의 운용)(1) 업무수탁자는 유동화사채의 계산기간 종료일로부터 5영업일 이내에 자산관리자와 협의하여 여유자금을 다음 각 호의 방법으로 운용할 수 있다. 이 경우 업무수탁자는 운용대상의 수익률, 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산투자 하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 선량한 관리자의 주의로써 공정하게 운용하여야 한다. 유동화사채의 계산기간 종료일 경과 후 여유자금을 운용한 상품의 만기가 도래하고 당해 여유자금을 특별히 운용할 필요성이 있는 경우에는 유동화사채의 계산기간 종료일로부터 5영업일 이후에라도 자산관리자에게 요청·협의하여 여유자금을 다음 각 호의 방법으로 운용할 수 있다.1. 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사가 취급하는 예금(양도성예금증서 및 MMDA 포함), 적금, 부금, 환매조건부채권(RP) 및 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사가 보증한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP)2. 국채 및 유효신용등급이 AAA인 지방채3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 국내 유효신용등급 AAA인 채권4. 국내 유효신용등급 AAA인 회사채5. 국내 유효신용등급이 AAA인 기업 또는 공공기관이 발행한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP)6. 국내 유효신용등급 AAA인 금융기관이 운용하는 특정금전신탁 중 신탁재산의 운용방법이 제1호 내지 제5호에 규정된 운용방법 및/또는 국내 유효신용등급 AAA인 은행에 대한 대출에 한정되어 있는 것(2) 제1항에 따라 자금을 운용한 상품이 유효신용등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 업무수탁자는 그로부터 14일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 시장에서 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다.(3) 제1항의 적격운용대상의 만기는 유동화사채의 만기 이전에 도래하여야 하며 업무수탁자는 제10조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 이자지급기일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 적격운용대상의 만기를 정하여야 한다.(4) 업무수탁자는 다음 각 호의 비율의 한도 안에서만 여유자금을 동일 상품에 운용하여야
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한다. 다만 업무수탁자가 여유자금을 제1항 제6호의 특정금전신탁을 통하여 운용하는 경우에는 이러한 특정금전신탁을 통한 제1항 제1호 내지 제5호의 각 운용가액(적격운용대상의 취득가액을 의미하며 이하 같다)과 특정금전신탁을 통하지 아니한 제1항 제1호 내지 제5호의 각 운용가액을 합산하여 다음 각 호의 한도를 적용한다.1. 제1항 제1호 및 제2호의 경우 : 여유자금과 운용가액 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우 : 여유자금과 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호, 제5호 및 제6호(본호의 상품에 대한 운용가액의 합계액을 말한다)의 경우 : 여유자금과 운용가액 합계액의 30%(5) 제4항의 규정에도 불구하고 업무수탁자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호 및/또는 제5호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%를 초과하여 운용할 수 없다.(6) 업무수탁자는 제10조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 유동화사채의 계산기간 종료일까지 확보되지 않거나 확보되지 않을 가능성이 있을 때에는 제1항에 따른 운용상품을 즉시 중도 해지하거나 매각하여야 한다.(7) 본조에 의한 여유자금의 운용은 업무수탁자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 업무수탁자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성, 보관하고 위탁자와 자산관리자가 요구하는 경우 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금의 운용과 적격운용대상에 관한 정보를 제공하여야 한다. (3) 대체자산관리업무 및 기타 업무 제 9 조 (유동화자산 관련 업무의 처리)(1) 업무수탁자는 유동화자산에 관하여 취득한 금전이 있을 경우에는 지체 없이(늦어도 취득한 날의익영업일 영업시간 종료 전까지) 위 금원을 자산관리계좌에 입금시켜야 한다.(2) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자 및 자산관리자에게 즉시 전달하여야 한다.(3) 업무수탁자는 자산관리위탁계약상 해지 사유가 발생한 경우 후순위 유동화사채권자및 대주의 사전 동의 하에 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고 자산관리위탁계약이 해지된 날로부터 30일 이내에 자산관리자를 대체하여 유동화자산의 관리업무를 수행할 대체자산관리자를 지정하여야 하며, 대체자산관리자가 지정되기 전까지는 직접 대체자산관리업무를 수행하여야 한다.(4) 업무수탁자는 대체자산관리자의 자산관리업무 이관을 위하여 필요하다고 판단되는 경우에는 자산관리위탁계약 제15조의 규정에 따라 자산관리자의 지원 및 협조를 요구하여야 한다.(5) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자, 후순위 유동화사채권자 및 대주와 별도로 협의하여 정하기로 한다.(6) 업무수탁자는 자산관리위탁계약 제12조에 의한 자산관리자의 손해배상책임이 발생한 경우 그러한 사유를 안 날로부터 3영업일 이내에 위탁자를 대리하여 해당 규정에서 정하는 바에 따라 자산관리자에게 그 책임의 이행을 청구하여야 한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 (1) 자산관리자의 약정사항 제 11 조 (자산관리자의 약정사항)(1) 자산관리자는 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다.1. 본 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관련 법령을 준수한다.2. 본 계약이 해지 또는 해제되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류(전산파일을 포함한다)를 위탁자 및 업무수탁자 또는 위탁자 및 업무수탁자가 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.4. 자산관리자는 제8조 제5항에 따라 신용평가기관에 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위한 자료(이하
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“신용평가 기초자료”라 한다)를 제출하는 경우에는 다음 각 목의 사항을 준수한다.가. 신용평가 기초자료의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 없고, 중요사항의 기재 또는 표시가 누락되어 있지 아니할 것나. 신용평가 기초자료를 이용하는 자로 하여금 중대한 오해를 일으키는 내용이 기재 또는 표시되어있지 아니할 것다. 신용평가 기초자료의 기재사항에 대하여 상당한 주의를 다하여 직접 확인, 검토할 것5. 자산관리자는 한국신용정보원의 일반신용정보관리규약 제13조 제1항 및 제2항에 따라 일반신용정보의 등록, 해제, 정정, 삭제사유가 발생한 경우 지체 없이 한국신용정보원에 해당 일반신용정보를 등록, 해제, 정정, 삭제하여야 한다.(2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다.1. 유동화자산의 양도, 담보제공 등 유동화자산에 대한 일체의 처분행위, 유동화자산의 조건을 변경하거나 또는 채무를 면제하는 행위. (단, 제5조 제6항 내지 제7항에 따른 경우는 예외로 한다.)2. 유동화자산과 관련하여 위탁자의 소유권을 포함한 여하한 권리를 소멸 또는 감소시키는 일체의 행위. 다만, 본 계약에서 명시적으로 인정하는 경우는 제외한다.3. 유동화자산과 관련하여 추심한 금원을 본 계약에서 정하는 바 이외의 다른 용도로 유용하는 행위4. 본 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고, 자료 또는 정보에 관하여 그 중요한 사항에 대한 표시를 누락하거나 허위의 기재, 표시를 하는 행위(3) 후순위 유동화사채권자 또는 대주가 요청하는 경우 위탁자는 위탁자의 비용으로 후순위 유동화사채권자, 후순위 유동화사채권자가 지정하는 제3자, 대주 또는 대주가 지정하는 제3자로 하여금 자산관리자의 자산관리업무 처리결과에 대하여 감사를 하도록 할 수 있으며, 자산관리자는 이러한 감사에 적극 협조하여야 한다. 다만, 본 항에 따른 감사는 자산관리자의 영업시간 내에 그 전산시스템의 운용을 저해하거나 정상적인 업무 수행을 방해하지 않는 범위 내에서 이루어지도록 한다.(4) 자산관리자는 기초자산 인수계약에 따라 위탁자, 후순위 유동화사채권자 또는 대주가 지정하는 제3자가 발행회사를 실사하는 경우 이에 적극 협조하여야 한다. 업무위탁계약에 따라 후순위 유동화사채권자, 후순위 유동화사채권자가 지정하는 제3자, 대주 또는 대주가 지정하는 제3자가 업무수탁자의 수탁업무 처리결과에 대하여 감사하는 경우도 또한 같다.
중진공2022제1차스케일업유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구 분 주 요 업 무 참 여 기 관 담 당 자 부 서 직책 및 성명 전 화 번 호 주관회사 - 유동화증권의 발행을 위한 제반절차 진행- 유동화증권의 총액 인수 한국투자증권(주)아이비케이투자증권(주) 구조화금융1부Coverage1부 고은준 대리김노훈 대리 자산실사 및평가기관 - 유동화자산의 실사 및 평가 신승회계법인 오태엽 회계사 신용평가회사 - 유동화 증권의 원리금 지급 능력 평가 한국기업평가 김신규 책임연구원 한국신용평가 최영수 선임연구원 법률자문기관 - 자산유동화와 관련한 제반법률 검토 및 계 약서작성 김앤장 법률사무소 이진태 변호사 자산관리자 - 유동화 자산의 관리- 유동화자산 및 제반 서류의관리 아이비케이자산운용(주) 채권운용부 서영우 대리 업무수탁자 - 유동화전문유한회사의 일반사무- 여유자금의 운용- 자금의 집행- 유동화증권 투자자의 권익 보호 중소기업은행 수탁부 한혜지 대리 신용공여기관 - 신용공여업무 한국산업은행 발행시장실 박정현 차장 중소기업은행 투자금융부 현정아 대리 2. 기타 해당사항 없음 3. 부속명세서 해당사항 없음
금호석유화학 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 금호석유화학(주) 및 종속회사는 합성고무, 합성수지, 정밀화학, CNT, 건자재,에너지 사업 및 페놀유도체, 특수합성고무, 항만운영, 리조트 운영 등의 사업을영위하고 있습니다.금호석유화학(주)의 주요 사업부문별 제품은 다음과 같습니다. 사업부문 품 목 합성고무 합성수지 정밀화학 노화방지제, 가황촉진제 등 기 타 CNT, 스팀, 임대료 등 1) 합성고무 부문 합성고무 부문은 글로벌 경기 침제 지속 , 러시아 vs 우크라이나 전쟁 장기화 , 글로벌 Glove 수요 감소로 Latex 수요가 감소함에 따라 전년 대비 매출액은 2조 1,622억원으로 전년 동기대비 16% 감소하였습니다 . 세계경제 침체 속 원재료 가격하락 영향으로 판매단가 하락에 기인한 결과이나 , 고형 고무의 적극적인 포트폴리오 전환과 대형 Glove사 NB Latex 판매량 증대 추진으로 판매량은 전년동기 대비 3% 증가한 1,159,831톤을 판매하였습니다 2) 합성수지 부문 합성수지 부문은 중국 경제 성장 둔화 , 글로벌 긴축 기조 지속 , 이스라엘 vs 팔레스타인 전쟁 등의 영향 가전 /잡화 등의 주요 소비재 시장 수요 위축 심화로 전년 동기 대비 판매량 , 매출액이 감소하였습니다 합성수지 판매량은 전년 동기 대비 7% 감소한 638,571톤 , 누계 매출액은 주원료 가격 약세에 따른 제품 판매 단가 하락 영향으로 전년동기 대비 22% 감소한 1조 2,501억원을 기록하였습니다 3) 정밀화학 부문정밀화학 부문의 2023년 매출액은 1,642억원으로 전년 동기대비 20% 감소하였습니다 . 전방산업 수요 부진에 따른 정밀화학 제품 판매 단가 하락 국면에서도 시장 점유율 유지를 위해 판매량 중심의 전략을 추진하였습니다 4) CNT 부문 CNT 부문은 하반기 중국 부동산 경기 하락에 따른 전동공구 수요 감소 및 일시적인 전기차 판매 감소 영향에 따라 이차전지용 CNT 소재 판매가 부진하였습니다 . 이를 만회하기 위해 전도성 응용 제품의 판매 확대 전략으로 전년 동기 대비 판매량은 18% 증가하였고 , 매출액은 5% 감소하였습니다 회사의 주요 생산제품은 합성고무 부문의 SBR, BR 및 NB-LATEX 등과 합성수지 부문의 PS, ABS 등이 있으며 주요종속회사인 금호피앤비화학㈜에서는 Phenol과 BPA 등을 생산하고 있습니다. 또한 2021년 4월, 금호리조트㈜, Kumho Holdings(H.K.), Weihaipoint Hotel Golf Resort 3개사의 지분을 취득하며 리조트 사업도 운영하고 있으며, 2021년 7월 금호폴리켐㈜이 주요 종속회사로 편입, EPDM 등 특수합성고무 사업 또한 영위하게 되었습니다.회사의 주요 생산제품인 합성고무와 합성수지의 주요 원재료는 Butadiene과 Styrene Monomer 등이며, 당사 제품의 가격은 이러한 주원료의 가격 및 시장 수급상황에 연동되어 변동됩니다. 2023년 금호석유화학은 연결기준 매출액 6조 3,225억원(전년 대비 20.7% 감소), 영업이익 3,590억원(전년 대비 68.7% 감소)을 기록하였습니다. 지정학적 리스크가 가중됨과 동시에 글로벌 수요 회복 지연 및 중국의 자급률 상승 등 외부적으로 많은 어려움이 있었습니다. 그럼에도 불구하고 회사는 기존 제품의 시장 지배력을 강화하고 지속적인 원가 절감을 통해 동종업계 대비 견조한 이익 수준을 이룰 수 있었습니다. 본 '1. 사업의 개요'에 포함되지 않은 내용은 '2. 주요 제품 및 서비스'부터'7. 기타 참고사항'에 상세히 기재되어 있으니 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요 상표 매출액(%) 합성고무 제품 타이어, 신발, 장갑 등 KUMHO 합성수지 제품 전기/전자제품 및자동차 부품, 건자재 등 KUMHO 정밀화학 제품 노화방지제,가황촉진제등 고무의 노화 방지, 고무의 가황 촉진 기 타 제품, 용역기타매출 전자소재, 스팀,임대료 등 반도체 생산용 재료,건자재, 공장 유틸리티,자산임대 등 *
금호석유화학 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

2023년 누계 기준 [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 기초유기화합물 제 품 엔지니어링 플라스틱 원료 KER 부산물상품 AMS 외 ABS첨가제 * 2023년 누계 기준 [주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)] (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 특수합성고무 제품 제품 EPDM 외 자동차 부품 외 부산물 부산물 D급고무 외 산업재, 연료 외 * 2023년 누계 기준 * 당사는 단일사업을 영위하며, 별도의 사업부문별 구분은 없습니다.(이하 동일) [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요 상표 매출액(%) 하 역 서비스 유연탄 유연탄의 하역 및 보관 운 송 서비스 유연탄 외 유연탄 및 신재생에너지 트럭운송 용 역 서비스 경정비 외 발전소 경정비 및 청소 용역 제품공급 TDF공급 TDF TDF공장 운영 및 TDF 공급 * 2023년 누계 기준 [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 매출액(%) 리조트부문 콘도, 분양 등 리조트부문 워터파크 골프부문 골프장 * 2023년 누계 기준 [주요 종속회사 : ] (단위 : 천RMB) 사업부문 품 목 매출액(%) 골프장(Weihai) 스포츠 및 오락서비스, 숙박, 식음，광고 * 2023년 누계 기준 나. 주요 제품등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 제47기 제46기 제45기 합성고무 합성수지 정밀화학 [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] (단위 : 천원/톤) 품 목 2023년 2022년 2021년 제 품 내 수 수 출 상 품 기타(부산물 등) * 해당기간의 제품판매 평균단가임＊상품 및 기타매출의 경우 비중이 낮아 내수와 수출을 구분하지 않음＊주요 가격변동원인1) 국제환율의 변동 : 달러화 변동에 따른 원재료 수입단가 및 제품 판매단가의 변동2) 국제 원유가격의 변동 : OPEC 등 석유 MAJOR의 생산량 조절 및 국제 원유가의 변동에 따른 원재료 구입단가의 변동3) 수요공급의 균형 : 국제시장 수요와 공급 균형에 따른 판매가격 변동 [주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)] (단위 : 천원/MT) 품 목 2023년 2022년 2021년 제 품 부산물 ＊주요 가격변동원인1) 국제환율의 변동 : 달러화 변동에 따른 원재료 수입단가 및 제품 판매단가의 변동요인2) 국제 원유가격의 변동 : OPEC 등 석유 MAJOR의 생산량 조절 및 국제 원유가의 변동에 따른 원재료 구입단가의 변동요인3) 수요공급의 균형 : 국제시장 수요와 공급 균형에 따른 판매가격 변동요인 [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] (단위 : 천원/톤) 품 목 2023년 2022년 2021년 제 품 TDF Iron Core [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] 사업부문 품목 2023년 2022년 2021년 리조트부문 콘도 212,262원/실 182,107/실 151,249원/실 리조트부문 물놀이시설 24,063원/인 24,039원/인 23,640원/인 골프부문 골프장 251,141원/인 239,298원/인 208,769원/인 [주요 종속회사 : ] (단위 : 천RMB) 사업부문 품목 2023년 2022년 2021년 골프장(Weihai) 골프장 RMB 735/인 RMB 526/인 RMB 499/인 숙박 RMB 647/실 RMB 639/실 RMB 466/실 식음 RMB 89/인 RMB 44/인 RMB 43/인 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 합성고무/수지 내수/수입/로칼 SM SKPIC글로벌 외 BD SBR, BR 외 여천NCC 외 * 2023년 누계 기준 [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 기초유기화합물 원재료 CUMENE 원료 YNCC 등 ※상기 비율은 총 매입액 중 해당 원료 비율임.※ 2023년 누계 기준
금호석유화학 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)] (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 특수합성고무 원재료 에틸렌,프로필렌 EPDM 원료 YNCC ※ 2023년 누계 기준 [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] (단위 : 천원, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적 용도 매입액(비율) 비고 TDF 원재료 Tire chip TDF 생산원료 리소스코외 ※ 2023년 누계 기준 [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 2023년 리조트부문 원재료 식재료 식당 식재료, 상품 슈퍼 상품 슈퍼 판매 상품 골프부문 원재료 식재료 등 식당 식재료,골프장 코스재료 상품 프로샵 상품 프로샵 판매 상품 ※ 2023년 누계 기준 [주요 종속회사 : ] (단위 : 천RMB) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 2023년 2022년 2021년 골프장(Weihai) 골프 골프 코스 자재 프로샵 골프 전용 상품 식음 식음 식음 판매 숙박 숙박 숙박 판매 ※ 2023년 누계 기준 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 품목 제47기 제46기 제45기 SM BD [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] (단위 : 천원/MT) 품 명 2023년 2022년 2021년 BENZENE PROPYLENE [주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)] 품 명 2023년 2022년 2021년 에틸렌 프로필렌 [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] (단위 : 천원/톤) 품 목 2023년 2022년 2021년 Tire chip [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] - 해당 사업부문의 수익성에 중대한 영향을 미치는 제품 또는 서비스의 판매가격변동이 없습니다. [주요 종속회사 : ] - 해당 사업부문의 수익성에 중대한 영향을 미치는 제품 또는 서비스의 판매가격변동이 없습니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 사업부문 품목 사업소 단위 제47기 제46기 제45기 제조업 합성고무 울산/여수 천톤 합성수지 울산 천톤 LATEX 울산 천톤 BD 울산/여수 천톤 정밀화학 여수 천톤 CNT 아산 천톤 건자재 예산 천톤 화성단열재 화성 천톤 스팀 여수 천톤 전기 여수 Mwh 합계 ※ 합계 : 합성고무+합성수지+LATEX+BD+정밀화학 만 집계 (CNT,열병합 유틸리티 제외)※ 전자소재 : 2022년 3월 31일 위탁생산 계약 종료에 따른 위탁생산 능력 미포함(2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 - 제품별 Product Mix 및 정기 Shut Down 등을 고려하여 공정 단위별 최대 생산가능량을 생산능력으로 산정함. ② 산출방법 - 수량(MT) = Plant별 일일 생산능력(톤) × 최대가동일수 ※최대 가동가능일수 : 연간대정비, 계획정비시간 제외 (나) 평균가동시간 ① 일일평균가동시간 : 24시간 ② 연간 대정비 기간 : 15일 ③ 연평균 가동일수 : 335일 [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거- 생산능력 (단위 : 천MT) 사업부문 품 목 사업소 2023년 2022년 2021년 기초유기화합물 CUMENE 1공장 PHENOL 1공장 ACETONE 1공장 소 계 BPA 2공장 MIBK 2공장 EPOXY 2공장, 김포 소 계 합 계 ※ 연간 생산 능력 - 생산능력의 산출근거 ① 산출기준 - 제품별 Product Mix 및 정기 Shut Down 등을 고려하여 공정 단위별 최 대 생산가능량을 생산능력으로 산정함. ② 산출방법 - 수량(MT) = Plant별 일일 생산능력(톤)×년간 Plant별 최대 가동가능일수 ※ 최대 가동가능일수 : 연간대정비 약 20일, 계획정비시간 제외 [주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)] (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거- 생산능력 (단위 : 천MT) 사업부문 품 목 2023년 2022년 2021년 특수 합성고무 EPDM TPE 합 계 ※ 연간 생산 능력 ※ '22년 7월 2공장 3-Line Debottlenecking으로 생산능력 증가(10천톤)- 생산능력의 산출근거 ① 산출기준 - 주요 제품별
금호석유화학 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

일 생산 Load 및 정기 Shutdown 등을 고려하여 산출된 생산가능량을 생산능력으로 산정함 ② 산출방법 - Plant 별 일일 생산능력(톤) X 최대가동일수 ※ 최대 가동일수 : 연간대정비, 계획정비시간 제외 ③ 평균가동시간 - 일일평균가동시간 : 24시간 - 연간 대정비 기간 : 25일 - 연평균 가동시간 : 8,000시간 [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] (1) 하역/생산 능력(시간당) (단위 : 톤/시간) 사업부문 취급설비 사업소 2023년 2022년 2021년 하 역 하역기 여수 제 조 TDF생산 율촌 TDF생산 청원 ※ '18.8월 부 율촌 사업소 운영, '19.11월 부 청원 사업소 운영(가) 하역능력의 산출근거 - 시간당 하역톤수(톤/H) = 공시대상기간 하역량/하역기 운전일수/24H(가) 생산능력의 산출근거- 시간당 생산톤수(톤/H) = 공시대상기간 생산량/월평균가동일수/15H(일평균) [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] [주요 시설 현황] 구분 시설 현황 숙박시설 콘도 1,063실: 통영 272실, 화순 220실, 설악 247실, 제주 324실 글램핑 41동 : 글램핑31동, 카라반10동 골프장 아시아나CC 회원제 36홀 기타 워터파크 연면적 : 19,378㎡, 7,100명 수용 [주요 종속회사 : ] [주요 시설 현황] 구분 시설 현황 숙박시설 호텔, 빌라 호텔 53실, 빌라 28채 골프장 골프 회원제 18홀 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 사업부문 품목 사업소 단위 제47기 제46기 제45기 제조업 합성고무 울산/여수 천톤 합성수지 울산 천톤 LATEX 울산 천톤 BD 울산/여수 천톤 정밀화학 여수 천톤 CNT 아산 천톤 건자재 예산 천톤 화성단열재 화성 천톤 스팀 여수 천톤 전기 여수 Mwh 합계 * 2023년 누계 기준임* 합계 : 합성고무+합성수지+LATEX+BD+정밀화학 만 집계 (CNT,건자재,열병합 유틸리티 제외)* 스팀 : 발전용 스팀 생산량 제외 * 전자소재 : 2022년 3월 31일 위탁생산 계약 종료에 따른 위탁생산 실적 미포함 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업부문 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 합성고무부문 합성수지부문 * 2023년 누계 기준 ① Butadiene, Utility, 정밀화학, CNT 및 임가공 제외② 산출방법 - 가동가능시간 : 335일 × 24시간 - 실제가동시간 : 2023년 누계 생산실적 ÷ 일일 생산능력 × 24시간 [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] (1) 생산실적 및 가동률 - 생산실적 (단위 : MT) 사업부문 품 목 사업소 2023년 2022년 2021년 기초유기화합물 제 품 여수 제 품 김포 부산물 여수 합 계 ※ 2023년 누계 기준 - 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 여수공장외 합 계 ※ 2023년 누계 기준산출방법 - 가동가능시간: - 실제가동시간: Plant별 생산능력을 가중평균한 실 가동일수 × 24h [주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)] - 생산실적 (단위 : 천MT) 사업부문 품 목 2023년 2022년 2021년 특수 합성고무 EPDM TPE 합 계 ※ 2023년 누계 기준 - 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간,%) 사업부문 품목 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 특수 합성고무 EPDM TPE ※ 2023년 누계 기준임 산출방법- 가동가능시간: 365일 X 24시간 = 8,760 시간- 실제가동시간: 2022년 누계 생산실적 ÷ 일일 생산능력 × 24시간 [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] (1) 하역 및 생산 실적 (단위 : 천톤) 사업부문 품 목 사업소 2023년 2022년 2021년 하 역 유연탄 여수 운 송 제 조TDF TDF 여수 청원 ※ 2023년 누계 기준 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업부문 취급설비 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 제조(율촌) TDF생산 (단위 : 시간) 사업부문 취급설비 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 제조(청원) TDF생산 [주요 종속회사
금호석유화학 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

: 금호리조트(주)] - 당사의 사업은 서비스산업으로 생산 실적 및 가동률의 산출이 불가능하여 기재하지 않았습니다. [주요 종속회사 : ] - 당사의 사업은 서비스산업으로 생산 실적 및 가동률의 산출이 불가능하여 기재하지 않았습니다. 마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지 ] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 2023년 증감 당기상각 외 기말장부가액 비고 증가 감소 울산 자가보유 울산시 남구 상개동 680 외 여수 자가보유 전남 여수시 평여동 287-1외 기타 자가보유 대전시 유성구 화암동 57-1외 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 2023년 증감 당기상각 외 기말장부가액 비고 증가 감소 울산 자가보유 울산시 남구 상개동 680 외 여수 자가보유 전남 여수시 평여동 287-1외 기타 자가보유 대전시 유성구 화암동 57-1외 합계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 2023년 증감 당기상각 외 기말장부가액 비고 증가 감소 울산 자가보유 울산시 남구 상개동 680 외 여수 자가보유 전남 여수시 평여동 287-1외 기타 자가보유 대전시 유성구 화암동 57-1외 합계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 2023년 증감 당기상각 외 기말장부가액 비고 증가 감소 울산 자가보유 울산시 남구 상개동 680 외 여수 자가보유 전남 여수시 평여동 287-1외 기타 자가보유 대전시 유성구 화암동 57-1외 합계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 2023년 증감 당기상각 외 기말장부가액 비고 증가 감소 여수 자가보유 전남 여수시 평여동 287-1외 기타 자가보유 대전시 유성구 화암동 57-1외 합 계 [자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 2023년 증감 당기상각 외 기말장부가액 비고 증가 감소 울산 자가보유 울산시 남구 상개동 680 외 여수 자가보유 전남 여수시 평여동 287-1외 기타 자가보유 대전시 유성구 화암동 57-1외 합계 [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 2023년 증감 당기상각 외 기말장부가액 비고 증가 감소 울산 자가보유 울산시 남구 상개동 680 외 여수 자가보유 전남 여수시 평여동 287-1외 기타 자가보유 대전시 유성구 화암동 57-1외 합계 [자산항목 : 기타의유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 2023년 증감 당기상각 외 기말장부가액 비고 증가 감소 기타 자가보유 중국 산동성 위해시 손가탄진 원요촌 합계 [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 2023년 증감 당기상각 외 기말장부가액 비고 증가 감소 울산 자가보유 울산시 남구 상개동 680 외 여수 자가보유 전남 여수시 평여동 287-1외 기타 자가보유 대전시 유성구 화암동 57-1외 합계 ※ 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 발전설비 중 일부는 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공되었으며, 자세한 내역은 "Ⅲ.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 30-2"에 기재되어 있습니다. (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(가) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액(계획) 기투자액 (누적) 비고 NB-Latex 신규투자 ~2024년 4월 30일 NB-Latex 생산설비신설 NB-Latex 시장 규모의 성장에 따라 시장의 수요 증가에 대응하기 위해 NB-Latex 1-Line을 신설하여 생산능력을 확대함 주1) 2022년 11월 8일 시설투자 변경 승인의 건을 위한 이사회 결의가 있었고, 관련 내용을 2022년 11월 8일 한국거래소에 정정공시하였습니다. 자세한 내용은 해당 공시를 참조하시길 바랍니다. (나) 향후 투자계획- 경상적 투자 외에 계획된 투자는 없습니다. [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] (1)
금호석유화학 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

생산설비의 현황 등 - 생산설비의 현황 [자산항목] (단위 : 천원) 사업부문 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 기타증감 기초유기화합물 전남여수외 토 지 건 물 구 축 물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 건설중인자산 미착품 합 계 - 상기 생산설비 현황의 수치는 당사 유형자산 항목의 계정별 분류임. (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 구 분 추가 생산량 완료 예정일 투자금액(예상) LP(II) 60KTA 2024년 2분기 (나) 향후 투자계획 - 경상적 투자 외에 계획된 투자 없음 [주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)] (1) 생산설비의 현황 등 - 생산설비의 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 소재지 구분 장부가액(2023.1.1) 취득 처분 대체입고/출고 감가상각비 기타증감 장부가액(2023.12.31) 특수 합성고무 전남여수 중흥동 1723 외 토 지 건 물 구 축 물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 건설중인자산 합 계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 구분 생산량 완료예정일 투자금액(예상) 70,000MT 2024년 4분기 2,940 억 (나) 향후 투자계획 - 경상 투자 외에 외부 제품보관창고, 대기오염저감설비(RTO) 투자 예정 [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] (1) 운영설비의 현황 [ 자산항목 : 전체 ] (단위 : 백만원) 구 분 기초 장부금액 취득 처분 감가상각비 기타증감 기말 장부금액 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 - 해당사항 없음 (나) 향후 투자계획 - 경상적 투자 외에 계획된 투자는 없습니다. [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] (1) 생산설비의 현황 등 [자산항목 :유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 대체 당기장부잔액 비고 취득 처분 리조트골프 자가 경기도 용인시 처인구 양지면 대대리 281-1번지 외 토지* 코스 조경 건물 구축물 차량운반구 기계장치 비품 건설중인자산 * 2023년 누계 기준임(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 - 해당사항 없음 [주요 종속회사 : ] (1) 생산설비의 현황 등 [자산항목 :유형자산] (단위:천RMB) 사업소 소유 소재지 구분 기초 당기증감 당기상각 당기 비고 형태 장부가액 증가 감소 장부잔액 기타 자가 중국 사무설비 산동성 위해시 손가탄진 주방설비 원요촌 건물 구축물 가구 경영설비 코스 차량운반구 조경 비품 기타자산 건설중인 자산 (2) 설비의 신설, 매입 계획-해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제47기 제46기 제45기 합성고무 제품 SBR등 내 수 수 출 합 계 합성수지 제품 ABS등 내 수 수 출 합 계 정밀화학 제품 노화방지제 등 내 수 수 출 합 계 기 타 기타 스팀,전자소재 등 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 * 2023년 누계 기준 [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 2023년 2022년 2021년 기초유기화합물 내수로컬수출 제 품 수 출 내 수 합 계 부산물및상 품 수 출 내 수 합 계 용 역 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 * 2023년 누계 기준 [주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)] (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 2023년 2022년 2021년 특수 합성고무 내수로컬수출 제 품 부산물 합 계 * 2023년 누계 기준 [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 2023년 2022년 2021년 하 역 서비스 운 송 서비스 용 역 서비스 제품공급 TDF공급 합 계 * 2023년 누계 기준 [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2023년 2022년 2021년 리조트 숙박 휴양콘도미니엄 수 출 내 수 스포츠 및 오락서비스 물놀이시설 수 출 내 수
금호석유화학 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

골프 스포츠 및 오락서비스 골프장 수 출 내 수 * 2023년 누계 기준 [주요 종속회사 : ] (단위:천RMB) 사업부문 매출유형 품 목 2023년 2022년 2021년 골프장(Weihai) 스포츠 및 오락서비스, 숙박, 식음 골프장 수 출 내 수 * 2023년 누계 기준 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 영 업 본 부 건자재사업부 합성고무영업 합성수지영업 중국판매법인 정밀화학영업 전자소재영업 영업기획/관리 건자재영업 국내영업 해외영업 국내영업 해외영업 (2) 판매경로(가) 합성고무/합성수지/정밀화학 ① 내수판매 : 생산지(공장) → 소비자(타이어 및 신발 제조업체 등) ② 수출판매 - 직수출 : 생산지(공장) → 해외구매자(Master L/C) - LOCAL : 생산지(공장) → 해외구매자(Local L/C) (나) 건자재 ① 내수판매 - 직판 : 생산지(공장) → 건설사 - 시판 : 생산지(공장) → 대리점 → 건설사, 인테리어점, 개별고객 ② 수출판매 - LOCAL : 생산지(공장) → 해외구매자(Local L/C) → 해외 건설사(3) 판매방법 및 조건(가) 합성고무/합성수지/정밀화학 ① 내수판매 : 각 소비자에게 현금 및 외상판매 ② 수출판매 : 취소불능 신용장에 의한 판매(L/C Base), 단순 송금방식에 의한 판매(T/T Base)(나) 건자재 ① 내수판매 - 직판 : 생산지(공장) → 건설사 - 시판 : 생산지(공장) → 대리점 → 건설사, 인테리어점, 개별고객 ② 수출판매 - LOCAL : 생산지(공장) → 해외구매자(Local L/C) → 해외 건설사(4) 판매전략 (가) 합성고무/합성수지/정밀화학 - 고무 및 수지, 정밀화학 제품 관련 산업의 다각화를 통하여 안정적인 시장 여건을 구축하는 한편, 꾸준한 연구와 기술개발로 제품의 고급화, 다양화에 주력하여 중국, 동유럽 등 저가 수입품과의 차별화 전략을 구사하고 있으며, 고객 제일주의의 영업방침을 표방하여 기술, 물류 등에 수준높은 서비스를 제공합니다. (나) 건자재- 국내 건설사의 경우 모델하우스에 Spec-in 활동을 통하여 제품을 반영한 후, 본공사 시에 제품을 납품하는 형태가 대부분으로 꾸준한 차별화 제품 개발과 고객의 Needs와 시장 Trend를 반영한 적기 제품 공급을 통하여 고객만족에 주력하고 있으며, 제품뿐 아니라 가공 및 시공 등 종합 품질 향상에 매진하고 있습니다. [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] (1) 판매조직 ○ 영업팀 - 페놀체인 영업팀 * 내수 PART - 페놀체인 해외영업팀 * 수출 PART - 에폭시 영업팀 * 내수 PART - 에폭시 해외영업 1, 2팀 * 수출 PART - HBPA TF * 국내외 HBPA 판매 업무 (2) 판매경로 - 완제품 생산업체와의 직판체제 - 대리점을 이용한 판매와 상사를 통한 해외 수출판매 (3) 판매방법 및 조건 - 대리점 : 제품공급계약에 의거 외상판매 - 직 매 : 제품공급계약에 의거 현금 및 외상판매 - 수 출 : 선적 후 Nego, Forfaiting 및 T/T 결제 (4) 판매전략 - 경쟁력 제고 및 수익성 위주의 영업정책 구현 - 판매망 재정비와 영업현장 전진배치로 현장 밀착영업 강화 - 판매사의 직영사업장 확대 및 위탁추진으로 사업효율성 확보 - 고객만족 경영 및 환경친화적 기업 이미지 제고 [주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)] (1) 판매조직 - 영업1팀 : 내수 PART - 영업2팀 : 아시아 PART - 영업3팀 : 유럽 PART / 북미 PART / 기타지역 판매 (2) 판매경로 (가) 제품 ① 내수판매 - 직거래 : 생산지(공장) → 소비자(자동차 부품 업체 등) - 대리점 : 생산지(공장) → 대리점 → 소비자(자동차 부품 업체 등) ② 수출판매 - 직수출 : 생산지(공장) → 해외구매자 - LOCAL : 생산지(공장) → 내수구매자 → 해외 구매자 (나) 부산물 - 생산지(공장) → 소비자(지정 폐기물 업체 등) (3) 판매방법 및 조건 (가) 제품 ① 내수판매 : 각 소비자에게 현금, 외상판매, LOCAL L/C, 구매승인서 거래
금호석유화학 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

② 수출판매 : 취소불능 신용장에 의한 판매(L/C Base) 단순 송금방식에 의한 판매(T/T Base) 외 (나) 부산물 - 각 소비자에게 현금, 외상판매 (4) 판매전략- EPM, EPDM, TPV 등 고부가가치 제품 다각화를 통하여 안정적인 시장 여건을 구축하는 한편, 지속적인 연구와 기술개발로 제품의 고성능화, 다양화에 주력하여 경쟁사품과의 차별화 전략을 구사하고 있으며, 고객위주의 영업방침과 기술지원 등 수준높은 서비스를 제공합니다. [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] (1) 영업조직 (가) 물류영업팀 - 화주사 모선 유치 및 입항 스케쥴 관리, 기타 매출 창출 (2) 매출 구성 (가) 하역 매출 : ① 유연탄 모선이 부두에 접안하여 하역기를 통하여 유연탄 하역 ② 하역된 유연탄을 밀폐형 컨베이어벨트에 실려 보관시설인 SILO까지 이송 ③ 보관중인 유연탄을 화주사의 요청에 의해 트럭이나 바지선으로 반출 (나) 운송 매출 : 화주사의 발전소까지 유연탄 운송, 3자물류 일반 운송 (다) 용역 매출 : 발전소 설비 경정비 및 청소 용역 제공 (라) 제조 매출 : 금호석유화학 발전소에 TDF 공급 (3) 매출 계약 - 화주사 : 유연탄의 소유주인 화주사와 장기간 물동량 확보 계약 실시 (4) 매출 증대 전략 - 저장설비 회전율 증대를 통한 물동량 확대 - 하역기 등 설비운전 숙련도를 향상시켜 하역생산성 증대 - 석탄 저장시설 확충을 통해 물동량 추가 증대 기반조성 - 고객만족 경영 및 환경친화적 기업 이미지 제고 [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] (1) 판매조직 - 리조트 및 골프사업담당 영업/회원사업팀(2) 판매경로 및 방법 - 직판 및 대행사(여행사 등) - 예악사이트 및 플랫폼을 통한 예약 - 직접 방문 및 전화예약(3) 판매전략 - 광고홍보 마케팅 및 컨텐츠 상품 개발 - 회원 및 비회원 고객관리 - 지역단체 판촉 및 영업 (4) 주요매출처 - 당사 업종의 특성상 다수의 고객이 이용합니다. [주요 종속회사 : ] - 회사는 회원 및 비회원(여행사, 기업체 및 단체 등)에게 숙박시설, 골프장 등과 이에 관련된 서비스 및 임대서비스를 제공하고 있으며, 이용객의 고객 만족도 제고를 위하여 노력합니다. 다. 수주상황 - 해당사항 없음 [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] - 해당사항 없음 [주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)] - 해당사항 없음 [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] - 해당사항 없음 [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] - 해당사항 없음 [주요 종속회사 : ] - 해당사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 [위험관리 정책]연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 가. 금융위험 관리 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 아래는 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 나. 신용위험 관리 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. (1) 매출채권연결실체는 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 검토 시에는 외부적인 등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 별도의 승인 요청 없이 가능한 최고 구매한도가 개별 고객별로 정해지며, 이 한도는 분기별로 검토되고 있습니다.
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연결실체의 신용기준을 충족하지못한 고객은 선급금 지불 시에만 거래가 가능합니다.연결실체는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.(2) 투자자산 연결실체는 유동성 채권과 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다. 다. 유동성위험 관리 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다.또한 유동성위험에 대비하여 금융기관과 무역금융 및 당좌차월 약정을 체결하고 자금 조달구조 장기화, 신용등급 강화 등을 통한 안정적 조달 능력을 확보하고 있으며, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성위험을 최소화하고 있습니다. 라. 시장위험 관리 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.(1) 환위험 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, JPY 등 입니다. 수출의 경우, 환율의 등락이 손익에 영향을 미칠 수 있으며, 일반적으로 환율의 상승은 긍정적, 하락은 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.연결실체는 이러한 환위험 관리를 위해 내부적기법으로 matching, leading, lagging을 사용하고 있으며, 외부적기법으로 선물환 및 스왑거래를 통하여 환위험을 관리하되 매매목적의 거래는 원칙적으로 배제하고 있습니다.(2) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다.연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 대부분 고정금리차입을 실행하고 있습니다.연결실체의 이자율위험관리 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. (3) 원재료 가격의 등락당사제품의 주원재료는 원유 정제의 산물로서 당사 생산제품의 거의 전체를 구성합니다. 따라서 원재료 가격의 등락은 제품의 시장가격에 즉시 반영되므로 원재료의 적시, 적량 구매가 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있습니다.(4) 지역적 / 계절적 수급상황의 변화 특정지역의 수요공급 상황이 변화하거나, 연중 특정시기에는 수요가 급증 혹은 급감함으로써 당사의 손익에 영향을 줄 수 있습니다. 특정지역 수요공급 상황의 변화는 해당지역의 경제호불황, 발전속도, 공급업체의 존망등 여러 원인이 있으며, 계절적 수요공급 상황의 변화는 년중 산업별 성수기/비수기, 휴가기 등에 영향을 받습니다. 마. 자본관리 연결실체의 자본관리 정책은 투자자와 채권자,
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시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채비율 개선을 위하여 노력하고 있습니다. 바. 파생상품 등에 관한 사항 파생상품 등에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석 18. 파생금융상품'을 참조하시기 바랍니다. [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] 가. 위험관리에 관한 사항 (1) 환위험 관리당사는 환위험관리를 위해 내부적기법으로 Matching, Leading 사용하고있으며, 외부적기법으로 선물환거래를 통하여 환위험을 관리하고 있습니다.당사는 원자재 수입 거래 등과 관련하여 USD 및 EUR 등 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.가. 2023년 사업부문 구 분 권종 외화금액 원화상당액 기초유기화합물 자 산(A) 현금및현금성자산 USD EUR 매출채권 USD EUR CNY 미수금 USD 외화자산 계 USD EUR CNY 부 채(B) 매입채무 USD 미지급금 USD EUR 단기차입금 USD EUR 미지급비용 USD 금융보증부채 USD 외화부채 계 USD EUR 순외화자산(A-B) USD EUR CNY 나. 2022년 사업부문 구 분 권종 외화금액 원화상당액 기초유기화합물 자 산(A) 현금및현금성자산 USD EUR 매출채권 USD EUR CNY 미수금 USD 외화자산 계 USD EUR CNY 부 채(B) 매입채무 USD 미지급금 USD EUR 단기차입금 USD EUR 미지급비용 USD 금융보증부채 USD 외화부채 계 USD EUR 순외화자산(A-B) USD EUR CNY 또한 당사는 환위험관리를 위해 당사 정책에 따라 외화 자산, 부채 규모 및 만기를 고려하여 외화 파생상품을 검토 및 이용하고 있습니다. 해당 사항 관련 보다 자세한 사항은 하기 나. 파생거래에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.(2) 유동성위험 관리 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산 및 영업활동의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 당좌차월 및 여신한도 약정을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업구분 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 기초유기화합물 단기차입금 장기차입금 사채 매입채무 미지급금및기타채무 파생금융상품부채 리스부채 금융부채 계 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 포함한 금액입니다. (3) 신용위험 관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 2023년 2022년 2021년 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 파생금융상품 매출채권 대여금및기타채권 현금및현금성자산 합계 당기말 현재 매출채권 중 중요한 신용위험에 노출된 거래처에 대한 매출채권은 없으며, 당사의 매출채권은 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 매출채권, 대여금 및 기타채권은 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있으며, 충당금 설정시 구체적인 손상과 과거 자료에 따른 식별되지 않은 손상을 고려하여 결정하고 있습니다. 한편, 당사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (4) 이자율위험 관리당사의 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된
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단기차입금으로 인하여 당사는 이자율위험에 노출되어 있으며, 당사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. (5) 가격위험 관리당사는 재무상태표 상 당기손익공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 당사의 시장성있는 지분상품은 당기손익공정가치측정금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 손익으로 반영되고 있으므로, 주가가 10% 상승(하락)하는 경우 지분상품의 가격변동이 당사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 효과는 197,248천원(전기: 68,896천원)이 증가(감소)합니다. 또한, 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익공정가치측정금융자산은 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 상승(하락)하는 경우 가격변동이 자본(법인세반영전)에 미치는 효과는 38,515천원(전기: 38,515천원) 증가(감소) 합니다. 나. 파생거래에 관한 사항 당사는 당기말 현재 환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 파생상품 계약을 체결하고 있으며, 모든 파생금융상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다. (1) 당기말 현재 당사는 변동금리 외화사채에서 발생하는 환율변동위험과 이자율변동위험 헤지를 위한 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. (단위 : 원, USD) 구분 헤지대상 이자율 (지급조건) 거래처 발효일 만기일 원금 이자 통화스왑 하나은행 주1) 하나은행으로부터 1,000만 USD의 지급보증을 제공받고 있습니다.주2) 당사는 파생상품거래를 함에 있어 평가손실이 일정규모에 이를때까지 증거담보의 제공 없이 거래를 계속할 수 있는 파생상품거래손실 한도약정을 하나은행과 374만 USD 체결하고 있습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 외화 매출채권의 환율변동위험을 헤지하기 위한 통화선도 계약 잔액은 없습니다. [주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)] 당사는 영업활동에서 발생되는 시장위험(이자율/가격/외국환), 신용위험,유동성위험을 최소화하여 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있는 것을 목표로 하고 있습니다. 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 대응하고 있습니다. 가. 시장위험 (1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사는 상당부분의 이자부 자산 및 이자부 부채를 고정이자율로 확정하고 있으며, 손익 및 현금흐름의 변동가능성은 이자율위험으로부터 제한적입니다. (단위 : 백만원 ) 구분 2023년말 2022년말 고정이자율 : - 금융자산 - 금융부채 - 순금융자산 변동이자율 : - 금융자산 - 금융부채 - 순금융자산 * 금융자산은 종업원대여금, 단기금융상품, 현금및현금성자산으로 이루어져 있습니다. (2) 가격위험 당사는 가격위험에 노출되어 있는 영업(금융)자산 및 부채를 보유하고 있지 않습니다.(3) 외국환위험 당사의 외국환위험은 외화로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 환위험관리를 위해 기본적으로 내부적기법 (매칭, 리딩앤래깅)을 사용하고 있고, 추가로 외국환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단한 경우 선물환 거래 (투기목적 거래 불가) 등을 통해 외국환위험을 관리할 수 있지만, 현재 선물한 거래 등의 미체결잔액은 없습니다. 당사의 2023년말의 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 외화 USD,EUR,JPY / 원화: 백만원) 구분 외화자산 외화부채 현지통화 원화환산 현지통화 원화환산 USD EUR CNY JPY 합 계 * 외화자산은 현금및현금성자산, 매출채권으로, 외화부채는 매입채무, 미지급금, 차입금으로 이루어져 있습니다. 나. 신용위험 신용위험이란 채무자가 계약상의 지급의무를 이행하지 못할 경우 회사에게 발생하는 재무적 손실입니다. 회사의 신용위험 정책은
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매출(기타)채권 및 금융자산에 대한 안정성 여부 검토나 안전장치 마련을 통한 전액 회수를 목적으로 하고 있습니다. 매출(기타)채권에 대해서는 신용장거래, 담보의 설정, 신용등급 조회, 거래한도 설정 등을 통해서, 금융자산에 대해서는 우수한 신용등급의 금융기관의 저위험상품 가입등으로 기대손실을 최소화하고 있습니다. 신용위험은 매우 낮은 것으로 판단되어 별도의 손실충당금은 계상하고 있지 않습니다. (단위 : 백만원) 구분 2023년말 2022년말 현금및현금성자산 매출채권 대여금 및 기타채권 합계 다. 유동성위험 주기적인 자금수지 예측 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성 관리를 하고 있습니다. 추가로 만약의 유동성 필요에 대비해서 금융기관과의 대출한도를 확보하고 있습니다. 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 사업부문 구분 1년이내 1년~5년 5년 초과 합계 특수합성고무 차입금 유동성리스부채(최소리스료) 매입채무 미지급금및 기타채무 리스부채(최소리스료) 금융부채계 라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 - 해당사항 없음 [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 가. 신용위험관리 금융상품은 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 이에 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.(1) 신용위험에 대한 최대노출정도 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 ) 구 분 2023년 2022년 장기매출채권및기타비유동채권 매출채권및기타유동채권 현금및현금성자산 합 계 상기 현금및현금성자산은 산업은행에 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.(2) 손상차손 당기말과 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 ) 구 분 2023년 말 2022년 말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기미도래 신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용위험관리를 위해 매월 정상 결제 유무를 파악하여 매출처의 지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 또한, 이러한 관리활동으로 문제발생 매출처에 대한 용역제공을 조정하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 나. 유동성위험 관리 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 일시적 또는 비정상적인 경제환경으로 인한 유동성 위험을 관리하고자 금융기관과 무역금융 등의 한도성 차입약정을 체결하고 있습니다.당기말 현재 보유한 금융부채의 계약상 만기는
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다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (단위 : 백만원 ) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 2년~5년 5년 초과 비파생금융부채 매입채무및기타유동채무 차입금 리스부채 합 계 다. 환위험 관리 당사는 원자재 수입과 관련하여 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 환율변동위험에 노출되어 있는 외화부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, USD) 계정과목 2023년 말 2022년 말 현지통화 환율 원화환산 현지통화 환율 원화환산 매입채무 USD USD 합계 라.이자율위험 관리 당기말과 전기말 현재 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 ) 구 분 2023년 2022년 고정이자율 : 금융자산 금융부채 순잔액 변동이자율 : 금융자산 금융부채 순잔액 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.당기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 이자수취액과 이자지급액은 이에 따라 변동할 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 현금흐름의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 ) 현금흐름 변동액 2023년 말 2022년 말 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 변동이자율 금융자산 변동이자율 금융부채 순현금흐름 변동액 마. 가격위험 관리 유의적인 가격위험에 노출되어 있는 금융상품을 보유하고 있지 않습니다. 바. 자본위험 관리 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.당기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 ) 구 분 2023년 말 2022년말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율(D-C)/B [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] 가. 신용위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. 신용위험은 당사 차원에서 관리되고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다. 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다. (단위: 백만원) 구 분 2023년 2022년 현금및현금성자산 매출채권 대여금 및 기타채권 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 파생상품자산 합 계 나. 유동성 위험관리 당사는 주기적인 자금수지 예측 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성 관리를 하고 있습니다. 적정규모의 예금을 보유하고 있고, 유동성이 필요한 경우를 대비해서 농협은행과 당좌차월약정을 체결하고
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있습니다. 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 당기말 1년이내 1년초과 5년이내 5년 초과 계 매입채무 미지급금 및 기타채무 차입금 리스부채 합 계 다. 외환위험 당사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 당분기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2023년 2022년 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD CNY 라. 이자율위험 당사의 이자율위험은 주로 미래의 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.당사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2023년 2022년 고정이자율 금융자산 금융부채 순잔액 변동이자율 금융자산 금융부채 순잔액 기말 현재 이자율이 100bp 변동한다면, 이자수취액과 이자지급액은 이에 따라 변동할 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 현금흐름의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2023년 2022년 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 변동이자율 금융자산 변동이자율 금융부채 순현금흐름 변동액 마. 파생거래에 관한 사항 당사는 당기말 현재 환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생금융상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다. 당기말 현재 당사는 변동금리 외화차입금에서 발생하는 환율변동위험과 이자율변동위험 헤지를 위한 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. (단위: USD, 천원) 구분 위험회피대상 이자율(지급조건) 거래처 발효일 만기일 원금 이자 통화스왑,이자율스왑 장기차입금USD 13,000,000 KB국민은행 동경지점 USD 13,000,000 만기수취KRW 15,379,000 만기지급 3M SOFR + 1.43% 수취고정금리 2.90% 지급 [주요 종속회사 : ] (1) 신용위험 당사는 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수있도록 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며,매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. ① 위험에 대한 노출정도매출채권및기타채권의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다.당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천RMB) 구 분 2023년 4분기 말 2022년말 매출채권 및기타채권 (2) 환위험 ① 위험에 대한 노출정도당사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동 시 당분기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천RMB) 구 분 2023년 4분기 말 2022년말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (3) 이자율위험당사는 이자율위험 해당사항 없습니다.(4) 위험관리 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 회사 담당팀 및 재무팀에 의해 이루어지고있습니다. 회사 재무팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 - 해당사항 없음 [주요 종속회사 :
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금호피앤비화학(주)] - 해당사항 없음 [주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)] - 해당사항 없음 [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] - 해당사항 없음 [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] - 해당사항 없음 [주요 종속회사 : ] - 해당사항 없음 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 대표이사 중앙연구소 [대덕단지] 합성고무연구담당 합성수지연구담당 라텍스연구담당 연구기획담당 (2) 연구개발비용 (연결기준) (단위 : 백만원) 과 목 제47기 제46기 제45기 비고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 구분 연구 과제명 연구 결과 (제품) 합성고무 연구부문 초고분자량 SSBR 상업화 레이싱 타이어용 제품 상업 생산 기술 확립 (UHM 200 Launching) 실리카 WMB SSBR 제조 기술 개발 Pilot 제조 기술 확립 및 타이어/신발 고객사 품질 승인 (고객 평가 확대 중) 라텍스 연구부문 초경량 장갑용 NB Latex 상업화 초경량 고인장강도 제품 개발 (KNL 838 Launching) 합성수지 연구부문 新공정 CPP 상업화 新공정 도입 제품 개발 (PPG CSE45 Launching) Sustainable 컴파운드 제품 상업화 PCR 적용 제품 개발 확대 (가전, 자동차, 화장품 등) 연구기획 부문 계열사 원료 활용 HBPA 상업화 계열사 시너지 및 신성장 동력 창출 (상업 생산 개시 '23년 9월) 이차전지용 FWCNT 제조 기술 개발 Plant 기술 확보 및 고객 평가 중 ('24년 하반기 Launching 예정) [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] (1) 연구개발 담당조직 - 신소재연구팀, 수지개발팀 - 신규사업 아이템 발굴 및 기존 자사제품의 생산능력 향상 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2023년 2022년 2021년 비고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 실적 - 해당사항 없음. [주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)] (1) 연구개발 담당조직 - 연구개발팀, TS팀, 신소재개발팀 - EPDM 및 TPV/KEPA 제품 개발 및 고부가가치 신소재 개발과 환경친화형 공정 개발 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2023년 2022년 2021년 비고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 활동 구분 연구과제명 연구결과(제품) EPDM - FCEV Stack Gasket용 고내구 EPDM 가스켓 소재 개발 (현대자동차, 2016년 3월 ~2019년 3월) -. FCEV Stack Gasket용 소재 Plant Test 및 양산성 확보 -. 관련 미국 공동 특허 등록 완료 - 저변형 웨더스트립 EPDM계 탄성소재 개발 (한국산업기술평가관리원, 2020년 1월 ~ 2024년 12월) - 웨더스트립 스폰지용 고무 소재 개발 (4차년도 완료 및 연차 평가 심사 중) - 고내한 방진용 EPDM계 탄성소재 개발 (한국산업기술평가관리원, 2020년 1월 ~ 2023년 12월) - 코니컬 스프링용 고무 소재 개발 (4차년도 완료 및 최종 심사 진행 중) [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] - 해당사항 없음 [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] - 해당사항 없음 [주요 종속회사 : ] - 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 - 공시대상 기간 현재 당사의 지적재산권 보유현황은 아래와 같습니다. (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 건) 구분 총 계 국내특허권 해외특허권 실용디자인권 국내디자인권 국내상표권 해외상표권 등록 출원중 합계 ※ 등록: 등록완료※ 출원중: 등록완료 이전의 모든 특허 (출원완료 후 존속 기간 만료된 건 제외) [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 건) 구분 총 계 국내특허권 해외특허권 실용신안권 국내의장권 국내상표권 해외상표권 등록 출원중 합계 [주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]
금호석유화학 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

(기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 건) 구분 총 계 국내특허권 해외특허권 실용신안권 국내의장권 국내상표권 해외상표권 등록 출원중 합계 *공동특허 포함 [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] - 해당사항 없음. [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] 구분 등록현황 상표권 16건 등록 주) 금호석유화학, 금호건설 공동 출원상표권 7건 포함 [주요 종속회사 : ] - 해당사항 없음. 나. 환경물질의 배출 및 환경보호와 관련된 사항 당사의 사업과 관련하여 적용되는 법규로는 환경관계법(대기, 수질, 폐기물, 소음/진동 등)을 적용받고 있으며, 국제환경인증을 인증받아 동 법규에서 규정하는 제 사항을 준수하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 환경문제와 관련하여 사업상 특이한 사항은 없습니다. (단 제재현황에 대해서는 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 항목 중, '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.) 사업장 품질 환경 안전보건 본사 ISO 9001 대전중앙연구소 ISO 9001 ISO 14001 ISO 45001 울산고무공장 ISO 9001 ISO 14001 ISO 45001 울산수지공장 ISO 9001 ISO 14001 ISO 45001 여수고무공장 ISO 9001 ISO 14001 ISO 45001 여수정밀화학공장 ISO 9001 ISO 14001 ISO 45001 여수에너지 ISO 9001 ISO 14001 ISO 45001 아산CNT공장 ISO 9001 ISO 14001 ISO 45001 화성단열재공장 ISO 9001 [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] 당사의 사업과 관련하여 적용되는 법규로는 환경관계법(대기, 수질, 폐기물, 소음 등)을 적용받고 있으며, 국제환경인증을 인증받아 동 법규에서 규정하는 제 사항을 준수하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 환경문제와 관련하여 사업상 특이한 사항은 없습니다. 사업장 품질 환경 안전보건 여수1공장(본사) ISO9001 ISO14001 ISO45001 여수2공장 ISO9001 ISO14001 ISO45001 서울사무소 ISO9001 ISO14001 ISO45001 김포연구소 ISO9001 ISO14001 ISO45001 [주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)] 당사는 인간의 생명을 존중하고 편안한 생활 터전을 베풀어주는 자연과 공생한다는 신념 아래 모든 조직 활동, 제품 및 서비스가 환경과 안전보건 관련법에 저촉되지 않고 위험과 환경영향을 최소화하기 위해 ISO-14001, ISO-45001 등 환경안전보건시스템을 구축하여 시행하고 있습니다. [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] - 해당사항 없음 [주요 종속회사 : 금호리조트(주)]- 해당사항 없음 [주요 종속회사 : ] - 해당사항 없음 다. 업계의 현황 [합성고무부문] 합성고무산업이란 천연고무와 유사한 성상을 지니는 합성고무상 물질 또는 고무상 탄성체가 될 수 있는 가소성 물질인 합성고무를 이용하여 타이어, 신발, 기타산업용고무제품의 주원료를 생산하는 사업으로서 후방산업부문으로는 정유산업 등이 있으며 전방산업부문으로는 타이어, 신발, 자동차 부품, 의료용 장갑 제조산업 등이 있습니다. [합성수지부문] 합성고분자물질의 총칭인 합성수지를 제조하는 산업으로서 플라스틱, 스티로폼등의 주원료가 되는 제품을 생산하는 산업입니다. 전방산업으로는 주로 가전, 자동차의 플라스틱 소재 산업 등이 있으며, 합성고무와 더불어 석유화학의 대표적인 산업입니다. 또한 제품의 복합화, 첨단화 및 고부가가치화로 인해 첨단의 기술과 고객의 다양한 Needs 충족이 요구되며 이를 위한 기술서비스가 발전하고 있습니다. 현재 범용 위주의 생산에서 고부가가치 산업으로의 이전이 지속되는 추세입니다. [정밀화학부문] 고무나 합성수지 제품의 산화현상을 방지하기 위한 산화방지제를 생산하는 사업입니다. 또한 환경호르몬 물질의 하나인 노닐페놀의 대체제 개발 및 생산을 통해 보다 환경에 영향을 덜 미칠 제품을 생산하고 있습니다. 이러한 제품들의 전방산업으로는 타이어, 고무제품, 합성고무, 합성수지, 페인트, 에폭시 레진 등이
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있습니다. 용도별로 다양한 산화방지제와 페인트 및 정밀화학 첨가제가 개발되어 판매되고 있으며, 지속적인 연구개발을 통해 기존제품의 대체 및 신규제품 개발이 이루어지고 있습니다. [CNT 부문]CNT(탄소나노튜브)는 대칭성과 안정성을 가진 탄소튜브물질 및 응용소재를 제조, 판매하는 사업으로 전자정보통신, 환경 및 에너지, 바이오 등의 다양한 부분에서 필수적 기술인 나노기술의 가장 주목받는 물질입니다.[건자재부문]건자재 사업은 건축용 및 인테리어용 자재를 제조, 판매하는 사업으로 샤시,도어 등의 창호제품군과 바닥재, 벽지 및 벽장재, 욕실용 자재 등의 내장재 제품군으로 분류됩니다. 건축자재는 전통적인 소재인 나무, 돌 등의 소재에서 탈피하여 범용 소재인 PVC, ABS 등의 합성수지를 소재로 사용하게 되면서 비약적 성장을 하였으며, 최근에는 천연소재와 합성소재가 복합적으로 사용되어 외관의 및 기능성의 향상 등 복합화, 고기능화가 이루어지고 있습니다. 전방사업으로는 주거용 건축물(아파트, 주택, 빌라, 타운하우스 등) 및 상업용 빌딩(오피스, 사옥, 관공서 등) 건설 산업 등이 있습니다.[에너지부문]에너지 사업은 열병합 발전의 고효율 에너지 설비로 화석 연료 및 신재생에너지 연료를 사용하여 열과 전기에너지로 전환시킵니다. 전환된 열 에너지는 산업체 공정용으로 사용되며, 전기에너지는 산업단지 내 직접 판매하거나 또는 전력거래소를 통한 역송 판매를 통해 수익을 창출하는 산업입니다. [주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] 2022년부터 이어진 글로벌 경기침체로 투자 위축 및 건설경기 부진, 다운스트림에 대한 수요 침체 상황이 계속되었습니다. 건설 분야에 사용되는 접착제, 페인트, 바닥재 등 전반적인 석유화학 제품의 수요 부진 지속과 중국 신규 증설로 인한 공급 물량 증가 및 가격 경쟁 심화로 마진률이 지속 감소하여 수익률 회복이 더딘 상황입니다. 시황 악화로 2023년 초 증설업체들의 가동 일정에 차질이 있었으나 4분기부터는 지연되었던 증설업체들의 본격 가동이 시작되며 경쟁이 심화되었습니다. [주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)] EPDM은 에틸렌, 프로필렌을 주 원료로 하는 특수 합성고무로서주요 고객은 자동차 및 산업용 고무부품을 생산하는 업체이며, 주요 수출 지역은 중국/일본을 포함한 아시아, 유럽, 북미 지역입니다. 친환경 소재인 TPV 제품은 가황고무인 EPDM과 수지인 폴리프로필렌을 주원료로 하여 열경화성 고무의 물성과 열가소성 수지의 가공성을 가진 제품으로, 재사용이 가능하며 비중이 낮은 소재로, 열경화성 고무와 PVC를 지속 대체할 것으로 전망하고 있으며, 주요 용도가 범용 제품에서 고부가 가치 제품으로의 수요 변화가 지속되고 있습니다. [주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)] 항만운영 부문은 화주사의 발전소 연료용 유연탄 및 신재생에너지를 하역하여 보관/출고하는 사업입니다. 온실가스와 미세먼지 등 환경문제로 인하여 석탄화력발전소의업황이 위축되는 추세이나, 여수국가산업단지 내 발전용 전력의 안정적 공급을 위해서는 기존 화력발전소의 가동이 필수적이기 때문에 발전소 연료용 유연탄의 하역 등의 사업은 안정적인 매출을 유지하고 있습니다.TDF 제품공급 부문은 버려지는 자원(폐타이어)을 재활용하여 발전소 연료(TDF)로 가공하는 사업입니다. [주요 종속회사 : 금호리조트(주)] 리조트업계는 코로나 이후 수요 회복을 위하여 시설 투자에 많은 노력을 기울이고 있습니다. 또한, 글램핑 및 캠핑과 같은 자연친화적 숙박시설의 증가 또한 두드러지고 있습니다.골프업계 역시 골프 수요의 폭발적 증가 이후 시설 리뉴얼을 통해 골프유저들의 수요를 만족시키고자 노력하고 있습니다. 다만, 코로나19 특수 영향력이 점진적으로 감소하고 해외여행 재개 등에 의한 국내 골프수요의 변화 추이를 지속적으로 관찰할 필요가 있습니다. [주요 종속회사 : ] 는 골 프 사 업을 주 목적으로 하는 회사로 금호홀딩스에서 RMB 6억을 투자하여 2008년 8월 30일에 오픈하였으며, 휴양, 골프, 숙박, 요식 및 비즈니스 회의 등을 주된 영업으로 하고 있는
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종합적인 현대 리조트입니다. ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB RESORT는 세계적인 골프코스 디자이너 David M.Dale의 설계로 디자인된 세계 최고급 골프장으로, 코스부지 내에 숙식과 오락 서비스를 제공할 수 있는 클럽하우스 및 바다경치를 감상할 수 있는 호텔 53실과 빌라 28채가 있습니다. 2011년 중국 골프다이제스트 100대 골프장 수상, 2012년 Golf Magazine에서 중국 골든골프리조트 칭호 수상, 2016년, 2017년,2020년, 2022년,그리고 2023년 Golf Digest에서 아시아 100대 골프코스로 선정되었습니다. 라. 회사의 현황 (1) 영업개황 년 합성고무 /합성수지 부문의 매출액은 3조 4,123억 , 판매량은 1,798,402톤으로 전년 동기 대비 각각 18%, 1% 감소 하였습니다 1) 합성고무 부문 합성고무 부문은 글로벌 경기 침제 지속 , 러시아 vs 우크라이나 전쟁 장기화 , 글로벌 Glove 수요 감소로 Latex 수요가 감소함에 따라 전년 대비 매출액은 2조 1,622억원으로 전년 동기대비 16% 감소하였습니다 . 세계경제 침체 속 원재료 가격하락 영향으로 판매단가 하락에 기인한 결과이나 , 고형 고무의 적극적인 포트폴리오 전환과 대형 Glove사 NB Latex 판매량 증대 추진으로 판매량은 전년동기 대비 3% 증가한 1,159,831톤을 판매하였습니다 2) 합성수지 부문 합성수지 부문은 중국 경제 성장 둔화 , 글로벌 긴축 기조 지속 , 이스라엘 vs 팔레스타인 전쟁 등의 영향 가전 /잡화 등의 주요 소비재 시장 수요 위축 심화로 전년 동기 대비 판매량 , 매출액이 감소하였습니다 합성수지 판매량은 전년 동기 대비 7% 감소한 638,571톤 , 누계 매출액은 주원료 가격 약세에 따른 제품 판매 단가 하락 영향으로 전년동기 대비 22% 감소한 1조 2,501억원을 기록하였습니다 3) 정밀화학 부문정밀화학 부문의 2023년 매출액은 1,642억원으로 전년 동기대비 20% 감소하였습니다 . 전방산업 수요 부진에 따른 정밀화학 제품 판매 단가 하락 국면에서도 시장 점유율 유지를 위해 판매량 중심의 전략을 추진하였습니다 4) CNT 부문 CNT 부문은 하반기 중국 부동산 경기 하락에 따른 전동공구 수요 감소 및 일시적인 전기차 판매 감소 영향에 따라 이차전지용 CNT 소재 판매가 부진하였습니다 . 이를 만회하기 위해 전도성 응용 제품의 판매 확대 전략으로 전년 동기 대비 판매량은 18% 증가하였고 , 매출액은 5% 감소하였습니다 (2) 시장점유율 사업부문 제47기 제46기 제45기 합성고무부문 합성수지부문 주1) 합성고무 : SBR,BR / 합성수지 : PS,ABS주2) 국내 시장 기준으로 작성하였으며, 국내 수입품 포함참고) 한국석유화학협회 (3) 시장의 특성 [합성고무부문] 합성고무의 주요 수출시장은 중국을 포함한 동남아, 인도, 유럽, 북미, 중동 입니다. 주요 고객은 타이어, 신발, 기타 산업용 고무제품 제조업체이며, 라텍스 제품의 주요 고객은 제지업계와 장갑업계입니다. 관련업계의 성장세와 경기변동, 수출시장의 경기동향뿐만 아니라 대체품 관계에 있는 천연고무의 생산량에 따라 수요의 영향을 받습니다. [합성수지부문] 합성수지의 주요 시장은 전기/전자, 자동차, 건설사업입니다. 주요 수출시장으로는 중국, 유럽, 중동, 북미 등이며, 범용위주에서 고부가가치 제품으로의 수요변화가 지속되고 있습니다. 합성수지 수요변동은 국내외 경기변동의 영향을 받으며, 유가변동과 주원재료인 SM가격의 변동에 주로 영향을 받습니다. [정밀화학부문] 주로 전방업체인 타이어업계와 합성고무업계, 고무부품업계 경기의 영향을 받으며, 해외시장의 경우도 주로 자동차업계의 경기동향에 영향을 받습니다. [건자재부문]주요 고객은 신축 아파트를 건설하는 건설사와 이사 및 유지 보수를 위한 개보수 시장(개인, 인테리어사 등)이 있습니다. 건축시장은 부동산 시장 정책과 맞물려 정부 정책에 의하여 수요 및 트렌드의 영향을 받게 됩니다. 부동산 시장이 활성화되면 신규 건축시장 및 이사