chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
삼양홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

권리(Put-Option)를 가지고 있습니다. 또한 연결기업은 거래종결일로부터 30개월이 경과한 날을 기산일로하여 그 날로부터 18개월이 되는 날까지 기존주주들을 상대로 잔여 주식의 20%에 해당하는 주식 전부를 연결기업 혹은 연결기업이 지정하는 사람에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리(Call-Option)를 가지고 있습니다. (8) 주식 처분 제한 약정 연결기업은 (주)엔씨켐에 대한 지분의 전부 또는 일부(이하, "해당 지분")를 제 3자에게 양도, 이전, 담보제공 또는 기타의 방법으로 처분하고자 할 경우 (주)엔씨켐의 기존주주인 넥서스홀딩스 유한회사, Rivendell Investment 2018-2 LLC (이하, "기존 주주들")에게 사전 서면 동의를 받기로 약정하였습니다. 다만, 해당 지분의 전부 또는 일부를 (주)삼양홀딩스의 특수관계인에게 처분하고자 하는 경우, 계약상 의무를 승계할 것에 동의한다는 내용의 확약서를 기존주주들에게 제출하도록 하는 것을 선행조건으로 하여 기존주주들에 대한 사전 서면 통지에 의하여 위 주식을 처분할수 있습니다. (9) 연결기업은 특수관계자인 삼양화성(주), 삼양화인테크놀로지(주)와 장기공급계약을 체결하고 있습니다. (10) 연결기업은 Mitsubishi Chemical Corporation(이하 "MCC")과 BPA 제품 제조와 관련된 기술정보제공 등에 관한 권리를 부여받은 기술도입 계약을 체결하고 있으며, 이온수지생산기술에 대한 라이선스계약에 근거하여 특수관계자인 삼양화인테크놀로지(주)와 서브라이선스 계약을 체결하였습니다. (11) 연결기업은 보유하고 있는 (주)스테이튠의 상환전환우선주에 대해 발행일의 다음날부터 존속기간 말일의 전일까지 보통주로 전환할 권리를 가지며 발행일에서 3년이 경과한 날부터 존속기간 만료일까지 해당 주식의 전부 또는 일부의 상환을 청구할권리를 가지고 있습니다. 또한 연결기업은 (주)스테이튠의 다른 투자자인 이해관계인과의 약정에 의해 이해관계인이 회사 주식의 전부 또는 일부를 처분하고자 하는 경 우, 동일한 조건으로 우선 매수할 수 있는 권리와 이해관계인과 동등한 조건으로 처분에 참여할 수 있는 공동매도참여 권리를 가지고 있습니다. (12) 연결기업은 (주)솔리드아이오닉스의 다른 투자자인 이해관계인과의 약정에 의해 이해관계인이 회사 주식의 전부 또는 일부를 처분하고자 하는 경우, 동일한 조건으로 우선 매수할 수 있는 권리와 이해관계인과 동등한 조건으로 처분에 참여할 수 있는 공동매도참여 권리를 가지고 있습니다. (13) 주식 및 전환사채 처분제한 약정 연결기업은 (주)킨포크뷰티에 대한 주식과 전환사채를 제3자에게 양도, 담보제공 또는 기타의 방법으로 처분하고자 할 경우 상대방 당사자의 서면 동의를 받기로 약정하였습니다. 상기 조항은 회사가 보유한 해당 지분의 처분을 제한하기 위함이 아니라 경영권을 유지하게 하는데 목적을 둔 조항이며, 회사의 경영진은 현재 보유 중인 해당 지분을 처분할 계획이 없습니다. (14) 연결기업은 2018년 11월에 KENSINGTON-SV GLOBAL INNOVATIONS LP에 최대 4년간 1,400만불을 투자하는 약정을 체결하였습니다. 당기말 기준 1,397만 불이 납입되어 있으며, 동 금액은 수익증권에 포함되어 있습니다. (15) 연결기업은 (주)오에스씨코리아의 다른 투자자인 이해관계인과의 약정에 의해 이해관계인이 회사 주식의 전부 또는 일부를 처분하고자 하는 경우, 동일한 조건으로우선 매수할 수 있는 권리와 이해관계인과 동등한 조건으로 처분에 참여할 수 있는 공동매도참여 권리를 가지고 있습니다. (16) 연결기업은 (주)삼양에코테크의 전략적 제휴사인 에스케이지오센트릭(주)에게 주식매도청구권(Call-Option)을 부여하였습니다. 전략적 제휴사는 아래의 사유 중 1개에 해당하거나 법령상 제한 없이 연결기업이 보유 중인 (주)삼양에코테크의 주식 전부 또는 일부를 양도할 수 있게 된 경우 (주)삼양에코테크 발행주식 총수의 49%에 대해 매도하도록 청구할 수 있는 권리(Call-Option)를 가지고 있습니다. -
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공정거래법 개정으로 (주)삼양패키징이 계열회사의 발행주식총수(100%) 소유 의무를 부담하지 않을 경우 - (주)삼양패키징이 공정거래법상 지주회사의 손자회사에 해당하지 않게 되는 경우 - (주)삼양패키징 또는 물적분할 대상회사가 삼양의 계열회사에서 제외(공정거래법상 행위제한의 규제를 부담하지 않게됨) 되는 경우 만약 전략적 제휴사가 주식매도청구권을 행사하지 않는 경우, 연결기업은 (주)삼양에코테크 발행주식 총수의 49%를 전략적 제휴사 혹은 전략적 제휴사가 지정하는 제3자에게 매수할 것을 청구할 수 있는 권리(Put-Option)를 가지고 있습니다. (17) 주식 처분제한 약정 연결기업은 (주)삼양에코테크에 대한 지분의 일부 또는 전부를 제3자에게 처분 등을 하고자 할 경우 에스케이지오센트릭(주)의 사전 서면 동의를 받기로 약정하였습니다.다만, 해당 지분의 전부를 (주)삼양패키징의 특수관계인에게 처분하고자 하는 경우, 계약상 의무를 승계할 것에 동의한다는 내용의 확약서를 에스케이지오센트릭(주)에게 제출하도록하는 것을 선행조건으로 하여 사전 서면 통지에 의하여 위 주식을 처분할수 있습니다. (18) 연결기업은 2022년 7월에 KSV Global Fund II, LP에 최대 4년간 200만불을 투자하는 약정을 체결하였습니다. 당기말 기준 77만 불이 납입되어 있으며, 동 금액은 수익증권에 포함되어 있습니다. (19) 연결기업은 Valo Health, LLC의 다른 투자자인 이해관계인과의 약정에 의해 이해관계인이 회사 주식의 전부 또는 일부를 처분하고자 하는 경우, 동일한 조건으로 Valo Health, LLC에 이어 2순위로 우선 매수할 수 있는 권리와 이해관계인과 동등한조건으로 처분에 참여할 수 있는 공동매도참여 권리를 가지고 있습니다. 6-2. 연구개발활동 1. 삼양홀딩스 1) 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 연구소 명 세 부 조 직 비 고 의약바이오연구소 연구기획팀기기분석팀의약프로그램MD프로그램SENS프로그램 (2) 인원구성 연구조직 박사 석사 학사 기타 계 의약바이오연구소 연구기획팀 SENS프로그램 의약프로그램 MD프로그램 기기분석팀 합계 (3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 원 재 료 비 인 건 비 위탁용역비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액 ×100] 2) 연구개발 실적 삼양홀딩스는 총 58건의 연구개발실적을 보유하고 있습니다. ※상세 현황은 '상세표-4-1. 사업의 내용과 관련된 사항' 참조 3) 연구개발 현황 (1) 의약 부문신개념의 약물전달시스템(DDS) 연구에 역량을 집중하고 있는 삼양홀딩스 바이오팜그룹은 항암경구제와 주사제의 서방성 개량신약 기술, 세포독성항암제의 독성을 낮추고 효능을 증가시킬 수 있는 고분자 나노입자 기술 및 siRNA, mRNA 등 조직선택적으로 핵산을 전달하는 혁신적인 기술을 개발하는 데 집중하고 있으며, 관련 지적재산권 확보와 외부 파트너와의 공동연구를 통해 Global 경쟁력을 갖춘 신약 개발의 가능성을 계속 높여가고 있습니다. 최근에는 mRNA전달체 개발에 집중하여 다양한 치료 영역으로 확장하고 있으며, 유전자 신약 개발 분야에서 새로운 기회를 확보하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 또한, 지속적인 제품 포트폴리오 확대를 위해 체내 흡수율 향상 및 안정성 개선, 제형 개선 등을 통한 차별화된 고형암 및 혈액암 개량신약 및 제네릭 항암제 개발을 추진하는 한편, 미국 시장 진출을 목표로 저분자 신약 후보물질인 대사항암제를 개발하고 있습니다.(2) 의료기기 부문삼양홀딩스 바이오팜그룹은 그동안 축적된 생분해성 소재 합성 및 이를 이용한 의료기기 완제품 제조 기술을 활용하여 지혈제 등의 상처관리 제품과 수술용 봉합사 등의상처봉합 제품들을 지속적으로 개발해 오고 있으며, 이외에도 생분해성 소재를 활용한 미용성형 용도 및 다양한 기능을 지닌 지혈제를 확대하는 등 기능성이 뛰어나고 부가가치가 높은 의료기기 개발에 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.
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2. 삼양사 1) 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 화학연구소 식품연구소 바이오융합연구소 테크솔루션 EP 테크센터 테크솔루션 이온수지 테크센터 정밀화학PG 친환경PG E-mobility PG산업바이오PG분석팀연구기획팀(공통포함) 소재개발PG솔루션센터연구기획팀 융복합사업파트바이오기술P/G대사경로설계PG (2) 인원구성 구분 박사 석사 학사 기타 계 화학연구소 테크솔루션 EP 테크센터 테크솔루션 이온수지 테크센터 정밀화학PG 친환경PG 산업바이오PG 분석팀 연구기획팀(공통포함) 합계 식품연구소 소재개발PG 솔루션센터 연구기획팀 합계 바이오융합연구소 융복합사업파트 바이오기술P/G 대사경로설계PG 합계 3) 연 구개발현황 화학연구소는 양산중인 ISB를 활용하여 친환경 소재 용도개발을 진행중이며, 이와 함께 바이오플라스틱 개발, 퍼스널케어 분야인 생분해성 헤어컨디셔닝 고분자 소재를 활발하게 연구중에 있습니다. 반도체, 배터리 분야에서도 소재사와 공동개발을 통해 연구 및 대형 고객사와 평가 중에 있으며, 수소산업분야에서는 국내 선진기업과 오픈이노베이션을 통해 고기능 소재를 개발중이며, 차별화된 기술을 인정받은 소재는 특허출원을 완료하였습니다. 또한, 엔지니어링 플라스틱 분야에서 친환경 소재인 재활용 소재를 활용한 다양한 전기전자 및 자동차용 컴파운드 제품을 연구하고 있습니다 화학그룹 내에 고부가 소재와 솔루션을 개발하는 글로벌 스페셜리스트로써 최선을 다하고 있습니다. 식품연구소는 글로벌화, 스페셜티화, 신사업 추진을 키워드로 한 그룹의 성장 전략에맞춰 연구를 추진하고 있습니다. 국내를 넘어 세계 시장을 목표로 고객에게 차별화된가치 제공과 경쟁력 우위의 신제품 개발을 통한 스페셜티화를 수행하고, 선도적 R 활동을 통해 미래성장동력인 신사업을 준비하고자 연구영역을 확장하고 있습니다. 소재개발 PG에서는 스페셜티 소재 상업화를 위한 공정연구 및 신용도 발굴에 집중하고 있으며, 솔루션센터는 고객사 맞춤 응용연구를 강화하여 기술 기반 토탈 솔루션을 제공하며 기존사업에서의 입지를 강화하고 있습니다. 바이오융합연구소는 식품/퍼스널케어/의약 분야에 사용할 수 있는 바이오 유래 고부가 스페셜티 소재를 개발하여 시장을 선도하는 신사업 창출을 목적으로 연구를 진행하고 있습니다. 균주/효소개량 및 발효공정의 보유 기술을 중심으로 디지털 기반 대사경로 설계를 이용하여 고기능성 소재 생산 미생물 개발을 진행하고 있으며, 동시에 신규 스페셜티 소재를 지속적으로 발굴하고 있습니다. 바이오융합연구소는 미래 성장동력 확보를 위해 시스템 대사공학 R 허브를 구축하고 화학적 처리 기술을 융합하여 고기능성 스페셜티 소재 개발함으로써 친환경 및 인류 건강에 이바지하는 삼양사의 입지를 더욱 확고히 하기 위해 최선을 다하고 있습니다. (4) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 원 재 료 비 인 건 비 위탁용역비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2) 연구개발 실적① 제13기 (2023.1.1 ~ 12.31) 과제명 과제기간 비고 전기전자용/자동차용 컴파운드 제품 개발 제품개발 및 출시 재활용 컴파운드 소재 연구 제품개발 기술확보 Specialty 소재 개발 제품개발 및 출시 모빌리티/에너지 소재 개발 제품개발 및 출시 프리미엄용 이온수지 제조 상업화 공정 개발 및 제품 출시 반도체용 소재 개발 고객사 샘플 제공 및 평가 진행 중 친환경 접착제 개발 제품개발 기술확보 Specialty 소재 공정 기술 개발 상업화 공정 개발 및 제품 출시 상쾌환 개발 제품개발 및 출시 B2C 프리미엄 스위트너 개발 제품개발 및 출시 유지 개발 및 응용연구 제품개발 및 출시 프리믹스 개발 및 응용연구 제품개발 및 출시 밀가루 제품 개발 제품개발 및 출시 레바우디오사이드 제조 기술 개발 제조 기술 확보 과제명 과제기간 비고 친환경 소재 개발 제품개발 및 출시 이모빌리티 소재 개발 제품개발 및 출시 전기/전자용 컴파운드 제품 개발 제품개발 및 출시 자동차용
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컴파운드 제품 개발 제품개발 및 출시 프리미엄용 이온수지 제조 제품개발 및 출시 디스플레이용 소재 개발 제품개발 및 출시 감광성소재 원재료 개발 제품개발 및 출시 Specialty 소재 개발 제품개발 및 출시 친환경 자동차용 접착제 개발 제품개발 및 출시 DMI 신규 공정 개발 화장품용 DMI 신규 공정 개발 및 양산 평가 레바우디오사이드 제조 기술 개발 제조 기술 확보 Specialty 소재 공정 기술 개발 상업화 공정 개발 및 제품 출시 밀가루 개발 및 응용연구 제품개발 및 출시 과제명 과제기간 비고 친환경 소재 개발 제품개발 및 출시 스페셜티 PC 개발 모노머 설계 및 제조기술 확보 전기/전자용 컴파운드 제품 개발 제품개발 및 출시 자동차용 내/외장 컴파운드 제품 개발 제품개발 및 출시 프리미엄용 이온수지 제조 제품개발 및 출시 중국 고객사향 제품 개발 및 납품 중 중국 및 대만 고객사향 제품 개발 및 납품 중 광 개시제(photo initiator) 개발 국내 고객사향 제품 개발 및 납품 중 고객사 샘플 제공 및 평가 진행 중 친환경 자동차용 접착제 개발 고객사 샘플 제공 및 평가 진행 중 DMI 신규 공정 개발 화장품용 DMI 신규 공정 개발 및 양산 평가 Specialty 소재 제조 기술 개발 제조 기술 확보 기능성 전분 소재 개발 제품 개발 및 출시 H 제품 개발 제품 개발 기술 확보 3. 삼양패키징 1) 연구개발 담당조직 삼양패키징은 연구개발 담당조직으로 용기PU 산하에 테크센터를 두고 신제품 개발,차별화 제품 개발, 핵심 기술 개발을 담당하고 있습니다. 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 인 건 비 제 조 경 비 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3) 연구개발실적 과제명 연구 현황 비고 샴페인 Bottom PET병 개발 - 2015.2월 샴페인 PET병 개발 탄산수 제품 적용 및 확대 두유 최초 Aseptic PET공정 실현 - 2015.8월 두유 출시 두유PET 신규시장 진출 냉장고용 카트리지 병 개발 - 2015.12월 고객사 냉장고 카트리지병 개발 개발 완료 제약용 고내열병 개발 - 2018.7월 개발 완료 밥용기 개발 - 2018.3월 다층 용기 추가 검토 중 화학용기 개발 - 2018.7월 PEN 화학 용기 개발 완료 고객사 검토 진행 중 친환경 PET병 개발 - PET 감량화 용기 지속개발 중- 라벨Free 용기 지속개발 중 감량화/라벨Free 용기 상업화 진행 및지속 개발 중 환경부 재활용 저해제품 순환이용성 기술 개발 연구 - 에너지 저감형 감량 PET병 기술 개발 진행 중 4) 향후 연구개발 계획 삼양패키징은 식음료의 고급화/소용량화 등의 Needs를 반영한 제품을 개발 진행 중이며, 유리와 같은 고급감을 부여한 샴페인 Bottom 적용 탄산 제품 개발 확대와 타소재를 활용한 식품/제약용 기능성 용기 개발을 위하여 소재 및 가공 기술의 연구를 집중적으로 진행하고 있습니다. 기존 압진공으로 생산되고 있는 밥용기를 박막 다층 사출 기술을 적용한 다층 용기를 개발하였고, 유리와 같은 고급감과 내열성과 파손의 문제가 없는 안전한 제약용 용기 개발도 진행하고 있습니다. 식음료 포장에 있어서 내용물의 산화방지, 가스유출, 보향을 위하여 고도의 차단성이 요구되며, 포장재의 차단성에 대한 연구를 진행하고 있습니다.또한 삼양패키징은 국내 최초 Aseptic 기술을 도입하여 기존 Hot Filling 충전방식과 달리 무균화된 액을 무균화된 용기에 무균화된 충전룸에서 충전하여 저산성이나 중성음료를 안전하게 실온에서 충전하는 차별화된 충전방식으로 제품을 생산하고 있으며, 이렇게 차별화된 제조기술로 인해 국내 독점적인 OEM, ODM 제품을 출시하여 경쟁력을 확보하였습니다. 이에 따라 향후 제품개발도 차별화되고 타사에서 실현할 수 없는 PET병으로 밀크티, 커피음료, 조제유, 가공유, 탄산, sack포함 음료 등을 지속적으로 상품화 할 예정입니다. 재활용 용이성을 고려하여 용기 구조와 생산공정 연구를 지속적 진행하여 PET 원료 사용량을 저감한 감량화
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PET용기, 라벨Free 용기 개발을 적극적으로 진행, 상업화하며, 사회적 책임에 기여하고 있습니다.또한 식품용 용기, 포장재 원료의 재활용 원료 허용에 따른 고순도 재활용chip을 적용, PET 용기를 개발 중 입니다. 4. KCI1) 연구개발 담당조직 구 분 인 원 담당업무 연구소장 - 연구소 총괄 개발팀 - 특수연구(의약품원료, 기능성원료) - MPC유도체 연구개발 - 신제품 연구개발 - 계면활성제, Polymer 및 기존제품 공정개선 - 유지의 용도개발, 재형개발 - 원재료, 제품 등 분석 Solution팀 - 기존제품 및 신제품의 Formulation 개발 - 복합 신규원료 개발 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 재 료 비 인 건 비 감가상각비 위탁용역비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3) 연구개발 실적 과제명 연구결과 및 기대효과 연구기관 상용화 Polyquaternium-51 시리즈 개발 세포막과 유사한 생체친화형 보습제의 개발. 화장품의 기능성 소재 자체개발 상용화완료 생체친화형 카보머 자극성이 감소하고 보습성이 향상된 화장품용 증점제의 개발 화장품 및 의약품의 보습, 증점제 자체개발 상용화완료 헤어스타일링제 보습성이 향상된 소재 개발 자체개발 상용화완료 생체친화형 무기분체 보습성 및 피부밀착감이 향상된 코팅기술 및 소재의 개발 자외선 차단 소재 및 Make-up소재 자체개발 상용화완료 화장품 및 식품첨가 모노 에스테르 E.O Free 화장품용 유화제 개발. 고순도 식품용 유화제 개발 화장품 및 식품의 유화제 용도로 사용 기대 자체개발 상용화완료 폴리사카라이드계 인체친화형 보습제 MPC와 식물성원료를 반응시켜 스킨케어용, 헤어케어용 보습제로 유용한 상품을 개발 자체개발 상용화완료 유화능력이 향상된 폴리글리세린 에스테르 수용성을 Polyglycerine, 지용성부분을 Fatty acid로 합성한 surfactant. 고가의 화장품, 식품용 유화제 및 공업용등 전반적인 제품에 사용 자체개발 상용화완료 화장품용 생체모사 단량체를 이용한 증점.피부장벽 소재 개발(산업통상자원부) 생체친화형 단량체를 이용한 다양한 소재 개발(증점, 보습, 피부장벽)화장품의 기능성 소재로 이용 KCI 한양대 제닉 상용화완료 2,3-BDO유도체 생산용 고효율촉매공정 및 제품개발(산업통상자원부) 바이오 2,3-부탄다이올을 이용한 폴리에스테르 수지의 개발.Lacquer base용 접착제로 이용. 기존의 석유계 폴리에스테르 수지의 대체제. KCI 한화연 상용화완료 양이온성 헤어컨디셔너 투명도가 개선된 양이온성 Guar gum의 개발. Guar gum의 정제방법. 개발. 헤어컨디셔닝 샴푸 소재로의 이용 자체개발 상용화완료 3급지방아민 상용화기술 BTAC(양이온계면활성제)의 주원료인 3급지방아민 상용화기술개발 KCI한화연 상용화완료 4) 향후 연구개발 계획 ① 대체 아이템 개발을 통한 사업다각화② 신규품목을 이용한 신규기능성 원료 개발을 통한 회사 이미지 개선③ 원가절감 및 생산성 제고를 통한 이익 극대화 7. 기타 참고사항 7-1. 사업부문별 영업개황 1. 산업의 특성1) 식품 부문 식품소재산업은 생활필수품이라는 산업특성상 수요탄력성이 낮고 경기변동에 크게 영향을 받지 않으나 주원재료로 사용되는 옥수수 및 원당, 원맥 등 거의 대부분을 해외로부터 수입하고 있어, 국제 곡물가, 해상운임료 및 환율에 큰 영향을 받습니다. 또한 대규모 시설투자가 필요한 자본집약적 산업특성을 가지고 있어, 신규 진입에 대한 진입장벽이 높은 산업입니다. 영업활동에 있어서는 소비자와의 거래(B2C)가 아닌 실수요업체와의 직거래(B2B) 위주로 운영되고 있으며, 신규 진입장벽이 높은 관계로 타 산업에 비해 안정적인 판매선 확보가 용이한 편입니다. 2) 화학 부문 엔지니어링 플라스틱은 일반 범용 플라스틱에 비해 투명성, 내열성 및 기계적 특성이우수해 전기, 전자, 자동차, 의료, 보안, 기계부품 등의 소재뿐 아니라 광학용에도 널리 사용되고 있는 고기능
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최첨단 소재입니다.이온교환수지 산업은 기술력을 바탕으로 한 대규모 장치산업이며, 수처리 용도를 기본으로 하여 식품, 의약, 반도체, 촉매, 수소차 연료전지필터 등 다양한 응용분야로 사용이 확대되고 있습니다. 화학 및 전자산업이 발달한 국가일수록 수요가 많고, 신규용도 개발 및 기존 제품 개선을 통해 새로운 수요를 창출할 수 있습니다.삼양패키징의 아셉틱 방식 음료 OEM은 PET 용기에 음료를 제조 충전합니다. 아셉틱 방식은 전공정이 무균상태로 관리되고 상온에서 충전되므로 내용물의 맛과 영양소 보존력이 우수하며 산도가 낮아 변질되기 쉬운 혼합차, 밀크커피와 같은 중성음료제품에 주로 사용됩니다. 아셉틱 PET는 용기 경량화 및 비용절감, 자유로운 용기 디자인을 꾀할 수 있다는 장점이 있습니다. 아셉틱 방식 음료 OEM 사업을 위해서는 PET병 제조설비 외에도 음료 배합기, 살균 설비, 무균 충전 설비 등에 대한 투자가 필요합니다. 이와 같은 대규모 초기 투자비는 신규 업체에 높은 진입장벽으로 작용합니다. 또한, 아셉틱 시스템은 최첨단의 시스템입니다. 안정적인 아셉틱 설비 운영을 위해서는 고난도의 운영 기술력 확보가 요구되고 있습니다.삼양패키징의 PET 용기 산업은 식음료 산업을 전방산업으로, 석유화학 산업을 후방산업으로 두고 있는 B2B 중간재 산업입니다. 중간재의 특성상 전방산업의 경기에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 식음료 제품은 기후, 경기 변동 및 소비자 선호에 민감하게 반응하는 소비재로 다양성 및 변동성에 대응하기 위하여 PET 용기 산업은 짧은 납기의 주문생산 체제가 확립되어 있는 다품종/다규격의 주문생산형 산업입니다. 또한 PET 용기 산업의 전방산업인 음료 산업은 여름철 수요 집중이 뚜렷합니다. 전체 음료 판매의 절반 가량이 여름철에 집중되고 있습니다. 음료의 중간재인 PET병 또한계절 사업으로 음료보다 1~2개월 가량 앞서는 3~9월이 성수기입니다.삼양에코테크의 PET 재활용 산업은 친환경적인 플라스틱 재활용 산업으로서, 지자체/사설 선별장을 통해 수거된 압축 PET을 투입하여 Flake를 생산하고, 추가 가공을통해 R-Chip을 생산합니다. R-Chip은 페트병 제병업체 또는 섬유 제조업체에, Flake 제조공정 부산물은 화학적 재활용 업체에 판매되어 수요기반이 견고합니다.케이씨아이의 생활용품(샴푸, 린스, 화장품 등) 원재료 소재산업은 제품이 갖는 경기변동이 타업종에 비하여 상대적으로 덜 민감합니다. 향후 큰 변동없는 완만한 성장과안정세를 유지할 것으로 전망되며 해외시장에서는 다국적 기업과의 경쟁이 예상되나, 신흥시장(중국, 인도, 아프리카)의 생성과 당사의 품질개발로 인한 경쟁력 강화에 따라 세계시장 점유율은 점차 높아질 것으로 예상됩니다. BPA의 주용도는 PC원료 및 에폭시수지의 원료로 사용됩니다. PC는 주로 전자기기,OA기기, 자동차, 기계부품 등의 용도에 사용되며, 에폭시수지는 금속의 부식방지를 위한 내면코팅, 전기전자 부품, 건축용 자재 등의 용도에 사용됩니다. 3) 의약 부문 의약 산업은 국민의 건강과 생명에 직접적인 영향을 미치는 산업의 특성상 의약품 허가, 제조, 유통 등의 모든 과정이 엄격히 관리 및 통제되고 있으며, 약사법과 향정신의약품관리법, 우수의약품제조기준(KGMP), 우수의약품유통관리기준(KGSP), 마약법 등의 많은 법적규제 외에도 대체조제, 포괄수가제, 약제비적정화방안 등 다양한 정부정책의 영향을 받습니다. 4) 기타 부문 IT서비스 산업은 최적의 정보통신기술을 활용하여 업무의 효율성을 제고시키고, IT Trend에 맞는 새로운 기술을 접목하여 사업의 부가가치를 제고하며, 정보 기술을 기반으로 기존산업과 융합화하여 새로운 서비스를 창출하는 사업입니다. 2. 산업의 성장성1) 식품 부문 제당산업은 성숙기 산업으로 성장성이 낮아 업계간 경쟁이 치열한 상황이지만, 고객맞춤형 제품 개발 및 새로운 판매경로 개척 등 다양한 방법을 통해 성장을 추진하고 있습니다. 전분당 산업은 당류 저감화 트렌드로 기능성 제품의 수요가 증가하고 있으며, 최근 건강기능식품에 대한 관심이
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높아지고 있습니다. 당사는 알룰로스, 프리바이오틱스 등의 기능성 소재를 중심으로 Specialty 전용공장 건설, 글로벌 사업 확대 등 미래 수익원 확보를 위해 노력하고 있습니다. 제분산업과 유지사업은 내수산업이며, 시장 성장률은 정체되고 있는 상황입니다. 2) 화학 부문 엔지니어링 플라스틱은 산업 기준으로 보았을 때는 자동차, 전기전자 등의 전방산업의 수요가 확대될 때 동반 성장하는 특성이 있습니다. 또한, 자동차부문의 경량화 추세에 맞춰 소재가 고기능 플라스틱 소재 제품으로 대체되고 있어 자동차 1대당 사용량 증가가 기대됩니다.이온교환수지 범용제품의 경우 안정적인 성장세를 이어가고 있으며 초순수수지, 촉매용수지 등의 고부가가치 제품의 경우 높은 성장세를 나타내고 있습니다.삼양패키징의 PET 사업에 대한 수요는 전방산업인 식음료 산업의 경기와 매우 밀접한 관련이 있습니다. 전방산업인 국내 음료시장은 견조하게 성장하고 있습니다. 성장원인은 1인 가구 증가, 온라인 판매 활성화, 대형 음료사들의 다양한 신제품 출시를 통한 점유율 경쟁을 들 수 있으며 향후에도 역시 견조한 성장세가 유지될 것으로 전망합니다. 국내 아셉틱 방식 음료 OEM 산업은 동사에서 국내 최초로 아셉틱 PET 음료 사업을 2007년 시작하여 진입 시장을 다각화하면서 성장해 왔으며, 향후에도 아셉틱 방식 음료 OEM 산업은 우수한 품질경쟁력 및 원가 경쟁력을 바탕으로 지속 성장할 것으로 예상됩니다.삼양에코테크의 재활용 사업은 소비자의 환경 보호 의식 강화, 정부 정책의 변화('30년 재활용 플라스틱 의무사용비율 30% 적용)에 따라 시장규모가 지속적으로 확대될 것으로 기대하고 있습니다. BPA(비스페놀-A)는 PC(Polycarbonate) 및 에폭시수지(Epoxy Resin) 시황에 따라 유동적이지만, 점진적으로 소폭 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 케이씨아이의 주사업분야인 폴리머 및 계면활성제 생활용품(샴푸, 린스, 화장품 등) 원재료 소재산업은 선진국의 경우 시장의 성숙단계 진입에 따라 수요 증가율은 둔화되나 새로운 제품의 대체로 인한 수요는 지속적으로 늘고 있으며, 개발도상국 및 후진국의 경우에는 관련 산업이 성장단계에 있어 향후 시장이 크게 확대될 것으로 예상됩니다. 또한 전방산업인 퍼스널케어(화장품) 산업의 높은 성장성과 시장 환경을 볼때, 향후 퍼스널케어 원재료 소재 시장 역시 성장을 이어 나갈 것으로 예상됩니다. 고부가가치, 고품질 제품 생산으로 해외 시장에서 케이씨아이의 제품 인지도가 제고됨에 따라 세계시장 점유율과 함께 수출 실적 역시 증가하고 있습니다. 3) 의약 부문 국내 제약시장은 약 400여개의 국내 제약사와 약 50여개의 다국적 제약사들이 25조원대의 국내 시장에서 경쟁하고 있으며, 계속되는 고령화 추세와 더불어 약 9%대 성장률로 지속적으로 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 많은 제약사들이 개량신약, 신약 개발에 노력을 기울이고 있으며, 신성장 동력을 발굴하기 위한 노력과 우수한 경쟁력을 확보하여 국내 시장을 탈피해 해외 시장에 진출하려는 노력도 지속적으로 이루어지고 있습니다. 해외 제약시장 규모는 약 1조 2,805만 달러로, 향후 2026년까지 연평균 3~6%의 꾸준한 성장을 이룰 것으로 전망됩니다. 2023년의 성장은 COVID-19 판데믹에서 엔데믹으로의 과도기적인 영향을 받을 것으로 보이나, COVID-19 이전의 성장 양상을 보일 것으로 예상됩니다. 4) 기타 부문 국내 IT 서비스 시장은 인공지능, 빅데이터, 클라우드 기술 전반의 발전으로 지속적으로 성장할 예정이며 2023년 국내 시장은 약 14조, 2025년까지 약 15조의 시장규모로 성장이 예측됩니다. 3. 경기변동의 특성 1) 식품 부문 소재 사업의 제품 수요는 다양한 여러 소비재의 기초소재로 사용되어, 특정 소비재의수요 변동에 영향을 적게 받습니다. 또한 원료의 대부분을 수입에 의존하고 있어서, 국제 곡물가 및 환율변동 등 외부 요인에 의한 영향을 받습니다. 2) 화학 부문 엔지니어링 플라스틱의 경기는 주요 수요처인 전기전자 및 자동차산업과
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흐름을 같이 합니다. 또한 석유화학제품을 주원료로 사용하고 있기 때문에 유가와 연동하는 특성이 있습니다.이온교환수지는 주요 수요처인 화학 및 전자산업 경기 변동에 민감합니다.삼양패키징의 PET 용기 부문과 Aseptic 방식 음료 OEM 부문은 전방산업인 음료산업이 국내 경기변동에 노출되어 있음에도 불구하고 품목별로 차이가 있으나, 일상생활의 근간인 식생활과 맞닿아 있어 필수소비재의 성향을 나타내고 있습니다. 이에 전반적으로 수요의 소득탄력성 및 가격탄력성이 타 산업 대비 상대적으로 낮은 편이며, 국내 경기변동에 따른 음료시장 및 패키징시장의 갑작스런 위축 가능성은 상대적으로 낮은 것으로 판단됩니다.삼양에코테크의 재활용 사업은 단기적으로 후방산업은 계절에 따른 영향을, 전방산업은 음료 및 섬유산업의 경기 영향을 받습니다. 중장기적으로는 플라스틱 재활용품의 수요 대비 공급 부족이 예상되므로 경기변동성이 매우 낮을 것으로 예상하고 있습니다.BPA는 PC(Polycarbonate)의 주요 원료로 사용되며, 엔지니어링플라스틱의 경기와 마찬가지로 전기전자 및 자동차산업과 높은 상관관계를 가지고 있습니다.케이씨아이의 주사업분야인 폴리머 및 계면활성제(화장품원료 및 생활용품원료)는 소비재 산업으로 생활에 꼭 필요한 생활용품 원료이므로 경기 변동에 따른 민감도가 상대적으로 적으며, 또한 케이씨아이의 제품은 화장품 및 생활용품의 원료로서 계절에 따른 수요량의 변화가 크지 않습니다. 3) 의약 부문 의약산업은 특성상 경기변동에 비교적 비탄력적입니다. 일반의약품의 경우 경기변동과 계절적 요인에 다소 영향을 받는 편이나, 전문의약품의 경우 경기변동 요인보다는정책적 요인 등에 더 민감한 특성을 갖고 있습니다. 이러한 정책적 특성 중 2년마다 적용되는 실거래가 약가 인하 제도에 따라 의약품의 약가 인하 적용을 받습니다. 4) 기타 부문 IT 부문은 경기변동과 밀접한 관계가 있으며(경기활성화시 투자가 높고, 경기침체시 투자가 적음), 계절적 요인은 크게 반영되지 않습니다. 4. 경쟁요소1) 식품 부문 설탕은 고감미료 등 대체감미료의 시장잠식 위협이 상존하고 있는 가운데 판매채널 유지 및 확대를 위해 노력하고 있습니다. 전분당은 수입전분의 시장 잠식, 출산율 저하에 따른 내수시장 정체 속에서도 당사는 자체개발한 효소로 당류 저감화 소재 산업의 핵심 제품인 알룰로스를 생산, 차세대 당류라는 의미에 '넥스위트' 브랜드를 개발하며 국내 알룰로스 시장을 선도하고 있습니다. 또한 프리바이오틱스 전용 공장 건설을 통해, 국내 및 글로벌 사업 확대를 추진하고 있습니다.제분사업은 용도와 고객의 니즈에 적합하도록, Spec 맞춤형 제품 판매 확대를 추진하고 있습니다. 그리고 주원료인 밀가루와 부원료인 유지 등을 미리 배합하여 간편하게 조리해 먹을 수 있는 프리믹스(Pre-mix)제품을 생산하고 있습니다.유지사업은 내수경기 침체 지속으로 경영여건이 어려운 가운데 업체간 치열한 경쟁이 예상됩니다. 마가린, 쇼트닝, 식용유 등 가공유지 외에 초콜릿, 이스트, 통조림 등 제과제빵 전문 상품도 공급하며 Total Service For Bakery Ingredients 체제구축을 위해 연구개발을 강화하고 있습니다. 2) 화학 부문 계열회사인 삼양화성에서 생산하는 Polycarbonate Resin(PCR)을 인수하여 상품으로 재판매하거나 컴파운드 제품 생산의 원료로 사용하고 있으며 TPEE를 생산해 TPEE Resin과 컴파운드 제품으로 판매하고 있습니다. 국내 기업 중에는 LG화학, 롯데케미칼이 동종 제품을 생산, 판매하고 있으며 COVESTRO, SABIC, TEIJIN 등 글로벌기업이 주요 경쟁업체입니다.초순수수지와 같은 반도체 산업에 사용되는 고부가 이온교환수지 제품의 경우 기술 및 서비스 경쟁이 심화되고 있고, 범용제품의 경우 원가 경쟁이 심화되고 있습니다. 지속적이고 장기적인 성장을 위해 고부가가치 제품 개발, 지속적인 품질 향상을 지향하고 국내 유일의 제조업체의 장점을 살려 차별화된 고객서비스 제공을 위해 노력하고 있습니다.EMS PU는 지속 성장과
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수익성 확보를 위해 자체 합성기술과 선행 개발을 통하여, 신규 프리미엄 패널용 유기소재 및 고기능 정밀화학 소재 상업화를 추진하고 있습니다. 삼양패키징의 아셉틱 방식 음료 OEM 산업의 경쟁요소는 품질 안정화, 제품 개발력, 공급 대응력입니다. 음료 사업은 특히 위생과 안전이 무엇보다 중요한 산업으로 아셉틱 방식은 전 공정이 무균 상태로 관리되어 상대적으로 위생성과 안정성이 높습니다.아셉틱 방식 음료 OEM 산업이 고성장할 수 있었던 요인은 끊임없이 시장 영역을 확장했기 때문입니다. 아셉틱 사업을 지속 확장할 수 있었던 이유는 내부적으로 아셉틱운영 노하우를 축적하고, 외부적으로 고객사와의 협업을 통해 고객이 원하는 신제품 및 신규 카테고리 음료를 지속 개발하고 있기 때문입니다.삼양패키징의 PET 용기 산업의 경쟁요인은 유연한 공급대응력, 원가경쟁력, 그리고 고객과의 밀접한 파트너십입니다. 음료 산업은 계절성이 뚜렷하고 변동성이 심하여 PET 용기 산업은 짧은 납기의 주문생산 체제가 확립되어 있고 유연한 공급대응력을 확보해야 합니다. 공급대응력의 확보는 단순히 공급력의 절대 크기뿐만 아니라 설비 운영의 효율성이 갖추어져 있어야 합니다. PET병은 식음료사 부자재 중 원가비중이 가장 높은 품목으로 끊임없는 원가절감을 필요로 합니다. 또한 PET 용기 산업에는 고객 선점 효과가 존재합니다. 고객에 먼저 진입한 용기업체는 오랜 학습효과를 통해고객의 라인에 최적화된 PET병을 공급할 수 있으며 신제품을 개발하면서 해당 고객만의 독자적인 금형을 보유하게 되므로 이에 안정적인 수급을 가장 중요시하는 식음료 업체들은 되도록 공급선을 바꾸지 않으려고 합니다. 삼양에코테크의 Flake와 R-Chip의 품질수준 및 환경관련 품질인증 보유 여부가 핵심 경쟁력입니다. 당사는 국내 최고의 품질관리 능력을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 환경관련 품질인증 조기 취득하여 경쟁우위를 확보할 예정입니다.BPA는 기존 경쟁사들이 투자를 통해 생산능력을 확대함에 따라 공급경쟁이 심화되고 있습니다.케이씨아이는 자체 연구소의 기술개발에 의한 가격경쟁력 제고 및 고품질 정책을 바탕으로 신규 거래선 개척 및 기존거래처를 관리하여 수출증대를 통한 세계시장 점유율 확대에 노력하고 있습니다. 2001년 1월 코스닥 상장 이후, 다국적기업인 P, 로레알, 유니레버사 등과 지속적으로 거래가 증가하고 있으며, 이에 따른 시너지 효과로 다른 다국적기업 및 기타 관련 업체에도 대량 판매가 전망됩니다. 또한 퍼스널케어 산업을 포함하여 화학산업 전반에 걸쳐 친환경 트렌드의 영향으로 천연원료를 사용하거나 자연 분해 가능한 친환경 원료의 개발이 활발히 이루어지고 있습니다. 이러한 현상은 신제품의 개발로 인한 수요증가로 이루어 지며 새로운 경쟁요소가 되고 있습니다. 3) 의약 부문 삼양홀딩스(舊 삼양바이오팜)는 보건복지부에서 인증하는 '혁신형 제약기업'에 선정되었으며, 유럽 및 일본 의약품생산설비 기준에 적합한 제조시설에서 항암제 원료 및완제품을 엄격한 품질테스트를 거쳐 국내ㆍ외 완제 의약사에 안정적으로 공급하고 있습니다. 또한 수술용 봉합사, 미용성형용 리프팅 실, 고분자 필러 등의 미국 및 유럽 시장으로의 수출을 확대하고, 항암제 CMO/CDMO 사업 확장을 통해 해외 수출 계약을 추진하는 등 수출 확대에 노력하고 있습니다. 4) 기타 부문 IT 서비스 산업은 완전 경쟁시장이며 진입의 난이도가 낮아 경쟁이 높고, 가격/기술력/우수인재 확보가 산업의 경쟁요인입니다. 5. 국내외 시장여건1) 식품부문 제당산업은 1950년대 말 삼양사, CJ제일제당, 대한제당의 3사 체제로 정비된 이후 신규진입 사업자 없이 현재에 이르고 있습니다. 원료인 원당은 호주, 과테말라, 태국 등에서 수입하고 있습니다. 전분당 산업은 우리사, 대상, IK(Ingredion Korea), CJ제일제당 등 4개사가 경쟁시장을 형성하고 있으며 원료인 옥수수는 주로 미국, 남미, 유럽 등에서 수입하고 있습니다.제분산업은 대한제분, CJ제일제당, 사조동아원 등의 업체가 경쟁하고 있으며, 최근 밀가루를 자가생산
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하고자 제분공장을 신설하는 업체들이 늘어남에 따라 국내 밀가루 사업의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 원료인 원맥은 미국, 호주, 캐나다 등에서수입하고 있습니다.유지산업의 경우 마가린, 쇼트닝은 롯데푸드를 합병한 롯데웰푸드와 경쟁하고 있으며 대두유 등은 오뚜기, 동서 등의 업체와 경쟁하고 있습니다. 업체간 경쟁이 치열한 가운데 신제품 개발을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다. 원료인 유지 원유는 주로 아르헨티나, 말레이시아, 캐나다 등에서 수입하고 있습니다. 2) 화학부문 계열회사인 삼양화성에서 생산하는 Polycarbonate Resin(PCR)을 인수하여 상품으로 재판매하거나 컴파운드 제품 생산의 원료로 사용하고 있으며 TPEE를 생산해 TPEE Resin과 컴파운드 제품으로 판매하고 있습니다. 국내 기업 중에는 LG화학, 롯데케미칼이 동종 제품을 생산, 판매하고 있으며 COVESTRO, SABIC, TEIJIN 등 글로벌기업이 주요 경쟁업체입니다.이온교환수지의 수급은 전세계적으로 균형을 이루고 있습니다. Dupont, LanXess, Purolite 등의 다국적 기업과 중국, 인도의 후발업체들이 시장에 참여하고 있습니다.아셉틱 방식 음료 OEM 산업을 위해서는 PET 용기 설비 외에도 음료 배합기, 살균 설비, 무균 충전기 등에 대한 막대한 투자가 필요합니다. 아셉틱 방식 음료 OEM 산업에 신규 진입을 위해서는 완벽한 무균 충진 설비 운영 기술을 확보함은 물론 막대한 생산설비 구축 비용을 들여야 하는 부담이 있습니다. 높은 초기 투자비용은 아셉틱 방식 음료 OEM 산업의 신규 진입을 어렵게 합니다.PET 용기 산업은 삼양패키징을 포함한 5개의 대형 용기업체가 경쟁하는 시장과 중소 용기업체들이 경쟁하는 시장으로 이원화되어 있습니다. 삼양패키징을 포함한 대형 용기업체는 PET 용기산업 공급물량의 60% 수준을 공급하고 있으며, 주로 음료, 주류 시장 내 대형 수요처에 공급하고 있습니다.삼양에코테크의 제병용 R-Chip은 유럽 시장의 강세가 지속되고 있어, 수출 판매를 추진하고 있습니다. 섬유용 R-Chip은 중국 제품의 국내 시장 진입에 따라 가격 경쟁이 심화되고 있습니다.BPA는 페놀 가격은 안정적이나 아세톤 가격은 상승하여, 원료비 부담이 소폭 증가하였습니다. 국내 경쟁사들의 증설로 인해 BPA의 공급 물량이 일부 증가하였으나, 에폭시수지 수요가 증가함에 따라 그 원료인 BPA의 수익성이 개선되었습니다.생활용품 및 화장품 시장은 현재 국내시장보다 세계시장에서 더 넓게 형성되어 있습니다. 케이씨아이는 세계시장의 점유율을 높이는 영업활동을 강화하여 수출이 지속적인 증가율을 보이고 있으며, 특히 품질을 바탕으로 하는 영업 전략으로 다국적기업들의 품질 인증 기준에 부합하도록 기술 개발에 힘쓰고 있습니다. 3) 의약부문 대부분의 국내 제약사는 연구개발 능력 및 투자금액이 선진국에 비해 낮은 수준으로 특허가 만료되는 제품의 제네릭(복제약) 의약품 개발에 집중하고 있어 다른 산업에 비해 경쟁이 치열한 상황입니다. 또한 전세계적으로도 글로벌 신약들의 특허만료와 각국의 약제비 억제정책 강화 등에 따라 제네릭의약품 비중 강화의 흐름이 나타나고 있습니다. 경영 전략 측면에서는 신약 연구 개발에 투입되는 비용이 증가함과 동시에다양한 바이오텍들과의 인수합병이 이루어지고 있으며, 기업과 대학, 연구소 등이 공조하는 '오픈이노베이션'이 활성화되는 추세입니다. 7-2 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1. 회사의 상표, 고객관리 정책 설탕, 밀가루, 전분당, 유지 등에 사용되는 식품소재 브랜드 '큐원'과 홈메이드 제품에 사용되는 '큐원 홈메이드' 브랜드를 통해 고객에게 보다 건강하고 즐거운 식생활문화를 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 당사의 제품을 이용하는 고객과의 원활한 커뮤니케이션을 위하여 수신자부담의 고객상담실을 운용하고 있습니다. 이를 통해 고객의 불만 및 요구사항을 신속하게 처리하고 개선사항을 반영함으로써 안심하고 제품을 사용할 수 있도록 지속적인 투자를 하고 있습니다. 2. 지적재산권 보유현황(요약) 회사명 종류
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보유 개수 삼양홀딩스 특허 삼양사 특허 삼양패키징 특허/실용신안 ※상세 현황은 '상세표-4-2. 사업의 내용과 관련된 사항' 참조 3. 환경(녹색경영)관련 사항 1) 삼양사 (1) 온실 가스 배출량 및 에너지 사용량 정부는 2030년까지의 국가 온실가스 감축목표를 2018년 배출량 대비 40% 감축하는 것으로 상향 조정 발표하였고 이를 효율적으로 달성하기 위해 이전 제도보다 강화된 온실가스 배출권거래제를 시행하고 있습니다. 당사는 이러한 정부시책에 적극 부응하기 위해 온실가스관리시스템 구축, 폐열회수, 고효율기기, 태양광시설 적극적 도입 등 감축수단을 검토, 실행하여 온실가스 배출량을 지속적으로 감축하고 있습니다. 당사의 2023년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 아래와 같습니다. 사명 연간 온실가스배출량 (tCO2e) 연간 에너지사용량 (TJ) 직접배출(Scope1) 간접배출(Scope2) 총 량 연 료사용량 전 기사용량 스 팀사용량 총 량 삼양사 ※ 온실가스별 배출량 및 총배출량과 사업장별 배출량 합계는 차이가 있습니다.(사업장 단위 절사 배출량을 업체 단위로 합함) ※ tCO2e q : 이산화탄소 무게 환산량 ※ TJ(테라줄) : 에너지 단위 ※ 배출량 및 에너지 사용량은 외부 검증기관 검증 결과 등에 따라 변동될 수 있습니다. (2) 환경보호 활동 당사는 기업과 지역을 연계하는 프로그램을 통해 다양한 환경보호 활동에 참여하고 있습니다. 전국에 산재한 여러 사업장에서 1사1하천 정화 운동을 실시하며 깨끗한 자연보호를 위해 노력하고 있습니다. 또한 친환경을 미래 성장 동력으로 선정하고, 폐자원을 이용한 상품 개발로 자원의 선순환 및 친환경 소재 솔루션 개발을 중점적으로 추진하고 있습니다. 2) 삼양패키징 (1) 온실 가스 배출량 및 에너지 사용량 정부는 2030년까지의 국가 온실가스 감축목표를 2018년 배출량 대비 40% 감축하는 것으로 상향 조정 발표하였고 이를 효율적으로 달성하기 위해 이전 제도보다 강화된 온실가스 배출권 거래제를 시행하고 있습니다. 삼양패키징은 이러한 정부시책에 적극 부응하기 위해 열원 변경, 폐열 회수, 고효율 기기의 적극적 도입 등 감축 수단을 발굴·실행하여 온실가스 배출량을 지속적으로 감축하고 있습니다. 삼양패키징의 2023년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 아래와 같습니다. 사명 연간 온실가스배출량 (tCO2e) 연간 에너지사용량 (TJ) 직접배출(Scope1) 간접배출(Scope2) 총 량 연 료사용량 전 기사용량 스 팀사용량 총 량 삼양패키징 ※ 온실가스별 배출량 및 총배출량과 사업장별 배출량 합계는 차이가 있습니다.(사업장 단위 절사 배출량을 업체 단위로 합함) ※ tCO2e q : 이산화탄소 무게 환산량 ※ TJ(테라줄) : 에너지 단위 ※ 배출량 및 에너지 사용량은 외부 검증기관 검증 결과 등에 따라 변동될 수 있습니다. 온실가스 저감 활동으로 삼양패키징은 사업장의 저효율 에너지 설비에 대한 고효율 설비로 교체 작업을 진행하여 온실가스 발생에 대한 감축 활동을 지속적으로 실시하고 있습니다. 2016년 고효율 램프 교체를 실시하였으며, 대전2공장, 진천공장의 고효율 냉동기로의 교체 및 2017년에도 대전1공장의 냉동기를 고효율 설비로 교체 진행하였습니다. 2018, 2019년에는 진천공장과 대전2공장의 공기압축기를 고효율 설비로 교체 진행하였습니다. 추가적으로 공정 폐열을 회수하여 온수를 생산하는 폐열회수시스템을 2020년 도입 2021년에 확대적용하였으며, 효율적인 에너지관리를 위한 에너지경영시스템을 구축하였습니다. 고효율 하이브리드 변압기 도입을 통하여 지속적으로 고효율 설비 및 친환경의 설비로 교체를 확대적용 진행할 예정입니다. 신재생에너지 도입을 위하여서도 태양광 발전시스템을 구축 진행하고 있습니다. (2) 환경보호 활동 삼양패키징은 친환경적이고, 저탄소 및 에너지효율화, 수자원 보호를 위하여 많은 투자와 노력을 진행하고 있습니다. 주요 사업장인 광혜원공장은 수질 1종, 대기 2종 등의 배출시설 관리 및 폐기물 관리를 철정히 하고 있으며, 폐기물 배출량의
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감량화와 유해화학물질 관리 및 환경 안전 관리에 있어서 지속 가능한 관리 시스템을 구축하여 ISO14001:2015 환경경영시스템 인증을 받았습니다. 이에 적극적인 투자를 통하여 환경법령에서 부여된 각종 규제 사항과 의무 사항을 성실하게 이행하고, 배출시설과 방지시설 등을 자율적으로 정상 운영함으로써, 대기, 수질, 폐기물, 사업장 일반 폐기물, 소음 진동 분야에 대하여 2013년 충청북도청으로부터 자율점검 업소로 지정(연장 2023.07.10~2026.07.09)되어 우수 사업장으로 인정을 받고 있습니다. 또한 Aseptic 음료 제조시설 투자를 통하여 포장용기의 경량화를 통한 탄소저감에 기여하고 있으며, 청정연료인 LNG 보일러 전환, LED 조명 전환, 고효율 Utility 설비 교체 등의 에너지 효율화 작업을 위한 투자에도 적극 참여하고 있습니다. 수자원 보호를 위하여 중수도 시설을 투자하여 폐수를 재사용함으로써 상수도사용량 감면에도기여하고 있으며, 환경보호활동인 '1사 1하천 정화운동'을 통해 각 사업장에서 인근 하천 정화 활동을 꾸준히 시행하고 있습니다. (3) 환경규제에 대한 대응지속적으로 증가하는 플라스틱 사용량에 따른 환경문제에 대응하기 위해 감량화 PET 용기 개발을 적극적으로 진행하여 플라스틱 폐기물 배출량 저감과 바이오 소재 검토를 통해 탄소 저감에 노력하고 있습니다. 특히, PET 용기에 리사이클 chip을 사용하기 위한 선제적 대응으로 재활용 신설비투자와 이를 적용한 PET 용기 개발을 진행하고 있습니다. 감량화 PET 용기 개발로서는 환경부 재활용저해제품 순환이용성 개선 기술개발사업 연구과제를 진행하고 있습니다. PET 용기 재질 구조 개선을 통하여 재활용 용이성에 개선에 기여하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성 시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의 문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서 상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 삼양그룹의 지주회사로서 지주사업과 투자 및 임대사업 및 의약사업을 영위하는 사업지주회사입니다. 당사 및 종속회사가 영위하고 있는 사업은 식품부문, 화학부문, 기타부문으로 구분하고 있습니다. 식품부문은 대부분의 원료를 해외에서 수입하여 가공 후 판매하기 때문에 국제곡물가의 영향을 많이 받고 있습니다. 화학부문은유가에 의한 영향보다는 전방산업의 경기에 영향을 더 많이 받습니다.2023년 연결기준 매출액은 3조 2,109억원으로 전기 대비 1,059억원이 감소하였고, 당기순이익은 2,270억원으로 전기대비 1,212억원이 증가하였습니다.연결기준 부채비율은 84%로 전기대비 4%p 증가하였습니다. 삼양그룹은 '스페셜티'와 '글로벌'을 중심으로 사업 포트폴리오의 전환을 추진하고 있습니다. 이를 위해 스페셜티 사업 추진을 위한 실행력을 더욱 높이고, 첨단 소재와 Health Wellness, 친환경 분야에서 새로운 사업 기회 창출을 위해 노력하고 있습니다.하지만, 과도한 투자로 재무안정성이 약화되는 것을 방지하기 위해 영업현금흐름 범위 내에서 투자를 진행하고, 회사채 조달을 통하여 현금 유동성을 확보하고 있습니다.연결기업은 환율 변동에 따른 영향을 축소하기 위하여 대금 회수 및 지급과 관련하여노출된 환위험의 40 ~ 70%에 대해 통화선도거래계약을 체결하고 있습니다. 장기부채에 대해서는 금융부채 이자율 변동 위험을 축소하기 위하여 원칙적으로 고정금리를 사용하고 있습니다. 또한 유동성 위험을 축소하기 위하여 현금성자산을 확보하고 금융부채의 만기를 장기 차입 위주로 분산하여 관리하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준)가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구분 제73기 제72기 증감 증감율 자산총계 [유동자산] [비유동자산] 부채총계 [유동부채] [비유동부채] 자본총계 [자본금] [자본잉여금] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [기타자본항목] [비지배지분] ※ 상기 요약연결재무상태표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. ※ 상기 재무 정보는 2024년 3월 22일 개최 예정인 정기주주총회의 안건으로 상정된내용을 바탕으로 작성하였으며, 해당 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통하여 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.연결실체의 2023년말 자산총계는 5조 1,367억원으로, 전기 대비 5,889억원이 증가하였습니다. 연결실체의 2023년말 부채총계는 전기대비 3,158억원이 증가한 2조 3,401억원입니다. 타법인증권취득자금 및 현금유동성 확보를 위한 회사채 조달이 주요 증가 사유입니다.연결실체의 2023년말 자본총계는 전기대비 2,730억원이 증가한 2조 7,965억원입니다. 2023년 당기순이익 2,270억원을 포함하여 총포괄손익은 2,999억원이 발생하였고, 연차배당금으로 378억원 감소, 자기지분매입의무변동 등으로 109억원이 증가였습니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분
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제73기 제72기 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 기타포괄손익 총포괄손익 ※ 상기 요약 연결손익계산서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성 되었습니다. ※ 상기 재무 정보는 2024년 3월 22일 개최 예정인 정기주주총회의 안건으로 상정된내용을 바탕으로 작성하였으며, 해당 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정 보고서를 통하여 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 2023년 연결기준 매출액은 3조 2,109억원으로 전기 대비 1,059억원이 감소하였습니다.2023년 연결기준 세전이익은 2,665억원으로 전기 대비 1,399억원이 증가하였습니다. 2023년 연결기준 당기순이익은 2,270억원으로 전기대비 1,212억원이 증가하였습니다. ◎ 부문별 영업실적 분석 (단위 : 백만원) 구 분 제 73 기 2023년 제 72 기 2022년 증감 증감율 매출액 화학 식품 기타 연결조정 합계 세전이익 화학 식품 기타 연결조정 합계 ※ 상기 재무 정보는 2024년 3월 22일 개최 예정인 정기주주총회의 안건으로 상정된내용을 바탕으로 작성하였으며, 해당 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통하여 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.※ 세전이익은 부문에 배분되지 않은 금융손익 및 지분법관련손익이 제외된 금액입니다. 화학부문은 BPA 수익성 감소에 따라 손익이 감소하였습니다. 식품부문은 곡물가격의 하락 안정화로 인해 손익이 개선되었습니다. 기타부문은 의약ㆍ바이오 부문의 매출 증가 및 토지매각 대금 잔금 회수 등 비경상이익 증가로 손익이 증가하였습니다. 연결실체가 영위하는 주요 사업 부문별 영업현황은 다음과 같습니다.(화학부문)화학부문의 2023년 매출은 1조 4,759억원으로 전기 대비 2,256억원이 감소하였고, 세전이익은 연결기준 525억원으로 전기 대비 346억원이 감소하였습니다. 화학부문은 폴리카보네이트 기반 엔지니어링플라스틱, PET용기, 이온교환수지, 퍼스널케어용 폴리머를 주력 제품으로 하고 있습니다. 화학부문은 반도체 , 배터리 등과 같은 첨단소재 및 친환경 소재의 사업화 기회를 지속적으로 탐색 중이며 , 글로벌 시장 저변 확대를 적극 추진했습니다 .엔지니어링 플라스틱 사업은 북미와 유럽 시장을 타겟으로 반도체 , 배터리 /에너지용어플리케이션 개발을 지속 추진하고 있습니다 . 또한 바이오매스 소재인 이소소르비드를 활용해 다양한 친환경 제품 상업화를 진행하고 있으며 , 폐어망 나일론을 활용한친환경 자동차부품을 개발했습니다 . 앞으로 제품 탄소관리시스템 및 전과정평가 (LCA) 시스템 구축을 통해 친환경 제품 개발을 확대 전개해 나갈 예정입니다 .워터 솔루션 사업은 국내외 원자력과 반도체용 제품의 스펙인 (Spec-in) 및 수주를 통해 매출을 확대하고 흑자 전환을 실현했으며 , 기존 이온교환수지 외 RO, EDI 등 수처리 기자재를 런칭해 시장 저변을 확대했습니다 또한 , 해외 M 통해 미국 계면활성제 소재 회사인 '버든트 스페셜티 솔루션즈 (Verdant Specialty Solutioins)'를 인수해 스페셜티 소재의 글로벌 진출 계기를 마련했습니다 . 버든트 스페셜티 솔루션즈는 전 세계 1,000여개의 고객을 보유한 퍼스널케어 사업 주력 기업으로 , KCI와의 시너지 창출을 통해 스페셜티 소재의 글로벌 매출 비중 확대를 추진할 계획입니다 .엔씨켐은 반도체용 차세대 포토레지스터 폴리머를 상업화하고 국내 및 일본업체에 판매를 시작했습니다 (식품부문)식품부문의 2023년 매출은 1조 5,979억원으로 전기 대비 1,041억원이 증가하였고,세전이익은 연결기준 568억원으로 전기 대비 513억원이 증가하였습니다.식품 소재 사업은 제로 칼로리 대체 감미료의 핵심 소재인 '알룰로스 '와 프리바이오틱스 소재인 '난소화성말토덱스트린 ', '프락토올리고당 '을 중심으로 해외 판촉을 확대하고 있으며 , 글로벌 식품업체와 파트너십을 구축하는 등 글로벌 사업 경쟁력을 지속 강화하고 있습니다 .식자재유통 사업은 냉동생지 판매 확대를 통해 수익성을
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제고했으며 , 온라인 판매 역량 강화를 위해 온라인 자사몰인 '서브큐몰 '을 오픈해 충성 고객을 확보해 나가고 있습니다 .B2C분야에서는 음료형 숙취해소 제품 '상쾌환 부스터 '를 출시해 제품 포트폴리오 및시장 점유율을 확대했고 , 알룰로스 , 스테비아 등 프리미엄 스위트너 제품 라인업을 강화해 기능성 당류 선도 업체로서 지위를 공고히 했습니다 (기타 부문) 의 약ㆍ바이오를 중심으로 한 기타부문의 2023년 매출은 3,103억원으로 전기 대비 191억원 증가하였고, 세전이익은 1,801억원으로 전기 대비 1,275억원 증가하였습니다. 기타부문의 세전이익에는 부천 토지 매각 대금 회수로 인해 1,455억원이 반영되어 있습니다.의약ㆍ바이오 부문은 국내외 생산 경쟁력을 강화하고 글로벌 시장 확대에 주력했습니다 의료기기 사업은 글로벌 생산 거점인 헝가리 법인의 운영 안정화로 생분해성 봉합사의 생산을 본격화해 글로벌 시장 리더십을 강화했습니다 . 미용성형 사업에서는 미용성형용 실 '크로키 '의 해외 판매를 증대했으며 , 필러 '라풀렌 '은 인도네시아 품목허가를 획득하고 , 중국의 의료기기 및 에스테틱 전문기업과 수출 파트너십을 계약하는 등글로벌 시장을 적극 확대하고 있습니다 의약 사업은 내수 항암제 '제넥솔 ', '페메드 S'의 지위 공고화로 업계 1위의 위상을 견고히 지키고 있으며 , 대전 의약공장의 항암주사 신공장의 조기 안정화 , 글로벌 GMP 인증 추진을 통해 CDMO 역량을 강화하고 있습니다 신약 사업은 인체 내 다양한 조직으로 전달 가능한 독자적 mRNA 전달체 기술을 확보했으며 , LG화학과의 비독점 기술 이전 계약을 체결한 데 이어 글로벌 제약사들과의 협력을 시작함으로써 본격적인 글로벌 시장 진입에 나섰습니다 다. 재무비율 구 분 산식 제 73 기 제 72 기 증감 유동비율 유동자산/유동부채 -93%p 부채비율 부채총계/자본총계 4%p 자기자본순이익률 당기순이익/자기자본 4%p 유동비율은 139%로 전기 대비 93%p가 감소하였습니다.부채비율은 전기대비 4%p가 증가한 84%로 양호한 재무비율을 유지하고 있습니다. 라. 신규사업 - 해당사항 없음 마. 조직개편 - 해당사항 없음 바. 환율변동 영향 연결기업은 각 개별기업의 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, JPY 등입니다. 연결기업은 향후 대금 회수 및 지급과 관련하여 노출된 환위험의 40 ~ 70%를 회피하기 위하여 통화선도거래계약을 체결하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 당기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제 73기 제 72기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY CNY HUF 총노출손익 선물환 계약의 효과 순노출손익 사. 자산 감액손실 인식 연결기업은 매년 유무형자산의 손상여부를 검토하고 있으며, 현금창출단위의 회수가능가액은 순공정가치와 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거하여 현금흐름추정치를 사용하였습니다. 동 기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 무성장을 가정하였습니다.부문별 자산손상 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 73 기 제 72 기 제 71 기 화 학 식 품 기 타 합 계 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 유동성 위험을 축소하기 위하여 현금성자산을 확보하고 금융부채의 만기를 장기 차입 위주로 분산하여 관리하고 있습니다.연결실체는 당기말 9,606억원의 유동자금을 보유하고 있습니다.상기 유동자금은 ⅰ)현금및현금성자산 ⅱ)기타유동금융자산(정기예금 등)을모두 포함한 금액이며 전기말 유동자금 7,897억원 대비 1,709억원 증가하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 제 73기 제 72기 증감 현금및현금성자산 기타유동금융자산 합 계 당기말
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연결실체의 차입금(사채 포함)은 1조 5,915억원으로, 전기말 1조 3,624억원 대비 2,291억원 증가하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 제 73기 제 72기 증감 단기차입금 장기차입금(유동성대체포함) 사채(유동성대체포함) 합 계 당기말 연결실체의 Net Cash(유동자금-차입금)는 -6,309억원으로, 전기말 -5,727억원대비 582억원이 감소하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 제 73기 제 72기 증감 1. 유동자금 2. 차입금 나. 자금 조달 금융부채 이자율 변동 위험을 축소하기 위하여 장기부채에 대해서는 원칙적으로 고정금리를 사용하고 있습니다.(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 차입처 내역 이자율(%) 당기말 전기말 (주)국민은행 외 수입금융 브릿지론 한국산업은행 외 시설자금 한국산업은행 일반자금 한국수출입은행 (주)우리은행 외 매출채권담보대출(L/C Nego 등) (주)우리은행 외 합계 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 차입처 내역 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 한국산업은행 일반자금 (주)신한은행 (주)신한은행 한국수출입은행 (주)국민은행 (주)우리은행 시설자금 (주)우리은행 한국산업은행 환경안전투자 + 0.62 합계 유동성대체 장부금액 (3) 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 발행회사 종류 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 (주)삼양홀딩스 제92회 공모사채 제93-1회 공모사채 제93-2회 공모사채 (주)삼양사 제3-1회 공모사채 제3-2회 공모사채 제4-1회 공모사채 제4-2회 공모사채 제5-1회 공모사채 제5-2회 공모사채 (주)삼양패키징 제2회 공모사채 사채할인발행차금 합계 유동성대체 장부금액 5. 부외거래 부외거래는 분문 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발부채 등에 관한 사항' 을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항공시대상기간 중 신규로 채택ㆍ변경한 회계정책 또는 회계추정사항은 없습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용' 중 '7. 기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다.당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 사업보고서 본문 'Ⅱ. 사업의 내용 5. 위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 핑크퐁과 아기상어, 베베핀 등 캐릭터 기반의 콘텐츠 IP기업이며, 모바일과 TV 플랫폼 에서 다양한 채널을 소유한 미디어 기업입니다. 당사가 영위하는 콘텐츠 산업은 제한된 장 소에서 특정 매체로만 콘텐츠 전달이 가능하던 과거와는 달리 모바일 환경, 스트리밍 등이 비약적으로 발전함에 따라 연령대와 장소에 관계없이 언제 어디서든 콘텐츠를 접할 수 있는 새로운 환경을 맞이하고 있습니다. 당사의 사업은 캐릭터 기반의 콘텐츠IP를 활용하여 영상ㆍ음악ㆍAPPㆍ공연 콘텐츠 제작을 담당하는 콘텐츠 영역, 콘텐츠와 다양한 사업 영역을 연결 및 확장시키는 라이선스 영역, Merchandise영역 그리고 게임 등 기타 영역으로 구분하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스의 현황 (단위 : 천원) 구분 품목 2023년 2022년 2021년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 콘텐츠 영상, 음원, APP, 공연, 광고 등 라이선스 라이선스 등 MD, 커머스 등 기타 게임 등 합계 (주1) 주요 제품 및 서비스의 현황은 연결재무제표 기준입니다. (1) 주요 IP 라인업 1) 핑크퐁 핑크퐁은 당사의 대표 캐릭터로, 핑크퐁 동요동화로 널리 알려져 있는 동요 음원영상의 대표적인 캐릭터로 활용되고 있습니다. 기본적으로 핑크퐁에서 출시되는 모든 영상의 시작 전에는 핑크퐁 캐릭터가 "핑크퐁!"이라는 소리를 내며 등장하고, 핑크퐁 로고를 띄우는 브랜드 인트로가 부착되어 있어 브랜드로써 인지도가 굉장히 높습니다. 핑크퐁의 언어별 유튜브 채널은 총 15개이며, 대표 채널인 Pinkfong Baby Shark - Kid's Songs 채널은 2023년 12월 기준 구독자 수 약 7,260만 명을 기록하였습니다. 대표 채널 에 업로드 되어 있는 Baby Shark Dance 영상은 2020년 11월에 유튜브 누적 조회수 1위를 달성하였고, 2022년 1월 전세계 최초로 100억 뷰를 돌파하며, 2023년 12월 기준 조회수 약 140억 회를 기록하였습니다. 이외 대표적인 콘텐츠로는 TV 애니메이션 핑크퐁 원더스타, 영상ㆍ음원으로는 핑크퐁 공룡 동요 및 핑크퐁 자동차 동요 등이 있고, 제품 및 상품으로는 핑크퐁 한글버스, 모바일 앱으로는 핑크퐁ABC파닉스, 핑크퐁 전화놀이가 있습니다. 2) 상어 가족(Baby Shark) 상어 가족(Baby Shark)은 핑크퐁 동요동화의 동물동요 에피소드로 출시하였으나, 개별 곡으로 인기를 얻어 별도의 캐릭터 사업을 전개하여 현재는 핑크퐁과 함께 당사의 핵심 IP가 되었습니다. 상어 가족은 아기, 아빠와 엄마, 할아버지와 할머니까지 총 5마리의 상어 가족으로 이루어져 있으며, 상어 가족의 첫 번째 콘텐츠는 현재 유튜브 누적 조회수 1위를 기록 중인 Baby Shark Dance입니 다. Baby Shark Dnace의 성공에 힘입은 아기상어는 2019년 별도의 유튜브 채널이 개설되었으며 역대 최단 기간인 10일 만에 10만 구독자를 달성하여 실버플레이 버튼을 수상하였고, 100만 구독자 역시 채널 개설 후 최단 기간인 71일 만에 달성하여 골드플레이 버튼을 수상하였습니다. 이외에도 모바일앱으로는 아기상어키즈월드 APP, 제품 및 상품으로는 아기상어 코딩 컴퓨터 등이 있습니다. 3) 베베핀 베베핀은 20개월 아기 핀, 3세 남아 브로디, 4세 여아 보라, 아빠와 엄마로 구성된 5인 가족을 캐릭터화한 3D 인간 IP입니다. 아기상어나 핑크퐁보다 조금 더 넓은 1~5세 영ㆍ유아를 타겟 시청자층으로 하 며, 다양성과 개성적인 성격을 강조하였습니다. 베베핀은 2022년 4월 유튜브의 영어 채널로 단독 공개되었으며, 6월부터 OTT와 IPTV에 VOD 서비스로 영상 콘텐츠가 출시되었습니다. 특히 넷플릭스에서는 2022년 12월 15일 최초 공개 후 글로벌 주요국에서 높은 순위를 기록하였고, 2023년에는 베베핀 시즌 2 넷플릭스 공개와 함께 「베베핀 플레이타임」이 미국에서 1위를 기록하였습니다. 한편 2023년 12월 기준 유튜브 누적 조회수 약 105억
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5천만 회, 채널 구독자 수 약 1,650만 명을 기록하였습니다. 그 외에도 모바일 앱으로 베베핀 아기돌보기 APP 등을 출시하여, 베베핀 IP를 활용한 비즈니스는 지속적으로 확장 중에 있습니다. 4) 호기 호기는 핑크퐁의 3D 오리지널 애니메이션 에 등장하는, 내향적이고 호기심이 많은 성격의 핑크퐁의 단짝 친구입니다. 2D로 시작한 핑크퐁과 달리, 호기는 처음부터 3D로 기획된 캐릭터로 3D 율동 동요, 호기 색깔놀이, 호기와 노래해요 등의 콘텐츠들에 주인공으로 출연합니다. 호기는 2019년에 별도 유튜브 채널을 개설하였으며 2023년 12월 기준 구독자 수 약 730만 명을 기록하였습니다. 호기 캐릭터는 유튜브 단독 채널의 성장, 애니메이션의 해외 방영 및 유튜브 오리지널 선정에 힘입어 꾸준한 상승 곡선을 그리고 있습니다. (2) 콘텐츠 1) 영상 당사는 핑크퐁, 아기상어, 베베핀 등의 IP를 활용하여 제작한 1~3분 내외의 동요 음원, 동요 음원에 영상을 입혀 만든 영상 콘텐츠 및 중ㆍ장편의 애니메이션 영상을 제작 및 상영하고 있습니다. 영상이 상영되는 주요 채널은 TV, IPTV VOD, OTT 등이며 2015년부터 유튜브 채널도 본격적으로 운영하였습니다. 특히 당사의 유튜브 구독자 수는 2023년 12월 기준 약 1억 7천만 명이며, 유튜브 누적 조회수는 약 952억 회에 이릅니다. 당사 영상의 주요 장점은 콘텐츠의 현지화입니다. 핑크퐁의 영상 콘텐츠는 초기 기획부터 영어, 스페인어, 중국어, 일본어 등 다양한 언어로 제작될 것을 고려하여 만들고 있습니다. 현지 언어에 전문성을 갖춘 내부 인력이 다양한 언어로 콘텐츠를 기획하며 각 나라의 문화적인 요소를 반영한 로컬 콘텐츠 및 번역ㆍ더빙으로 제공할 수 있는 다국어 번안 콘텐츠를 균형 있게 제작하고 있습니다. 이렇게 제작한 영상은 배급 그 자체로 수익을 발생시킬 뿐만 아니라 모바일 앱, 공연, 제품, 광고 사업 부문으로 OSMU(One Source Multi Use ; 하나의 원형 콘텐츠를 영상, 음원, 게임, 캐릭터, 애니메이션 등 다양한 매체로 활용하는 것) 효과를 만들고 있습니다. 2) 음원 당사의 캐릭터 IP가 등장하는 영상과 함께 송출되는 음악으로, 당사의 음원 콘텐츠는 영ㆍ유아들이 쉽게 따라 부르거나 박자에 맞춰 특정 동작을 수행할 수 있는 영상 및 오프라인 공연 등의 멜로디로 사용되고 있습니다. 당사 동요 음원 콘텐츠는 멜론, 지니뮤직, 벅스, 유튜브 뮤직, 애플 뮤직, Spotify 등 국내외 다양한 음원 스트리밍 서비스에 제공되고 있으며, 영상 콘텐츠와 마찬가지로 영어, 한국어, 일본어, 스페인어, 중국어 등 다양한 언어로 번안하여 서비스되고 있습니다. 3) 앱(APP) 당사는 모바일 앱을 자체적으로 제작 및 운영하고 있으며, 구글플레이, 애플 앱스토어 및 아마존 앱스토어에 동시 퍼블리싱하고 있습니다. 당사의 앱 시리즈는 음원 및 영상을 주문 구매 후 재생하는 방식의 콘텐츠 스트리밍 앱과 이용자가 터치 슬라이드와 같이 간단한 조작으로 게임을 플레이하는 도중에 영어를 익힐 수 있게 하는 교육용 목적의 앱 위주로 출시되어 있습니다. 또한, 해외 다수의 국가에서 다운로드 순위 1위를 차지하는 등의 인기를 끌고 있으며, 모바일 앱 이용자 중 가장 큰 비중을 차지하고 있는 주요 국가는 미국이고, 전세계 누적 다운로드 약 4억 4,050만 회를 기록하였습니다. 약 20여종의 주요 앱이 있으며 앱 내 콘텐츠는 영어, 중국어, 한국어, 스페인어, 일본어, 인도네시아, 포르투갈어 최대 7개 언어로 제공하고 있습니다. 4) 공연 당사는 핑크퐁과 아기 상어의 인기에 힘입어 미국, 동남아시아, 유럽, 중동, 남미 등 세계 전역의 수많은 국가에서 뮤지컬과 쇼핑몰 공연을 진행해 왔습니다. 2022년부터 월드투어쇼> 및 생일파티 대소동>을 공연하였으며, 이어 2023년에는 아기상어 뮤지컬을 중국 7개도시 및 싱가포르 등에서 공연하였습니다. 아울러 2023년에는 누적 관객 수 약 14만 명을 달성하였습니다. 5) 광고 당사는 콘텐츠 광고수익 중 유튜브 플랫폼을 통해
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발생하는 광고매출과 모바일 앱에서 광고 시청을 통해 발생하는 광고매출(인앱 매출과 분리)을 따로 분리하여 광고 항목으로 정리하고 있습니다. 유튜브 플랫폼에서는 콘텐츠 조회 수에 연관되어 광고 매출이 발생합니다. 모바일 앱 내에서 발생하는 광고매출은, 유저가 앱내 콘텐츠를 무료로 이용하면서 이용 중 광고를 시청함으로써 발생하는 매출로 앱 내에 광고 네트워크를 붙여서 유저에게 광고가 노출되는 횟수ㆍ형식 등에 따라 발생하고 있습니다. (3) 라이선 스 당사의 라이선스 사업은 캐릭터 IP(Intellectual Property/지적재산권 ; 즉, 사람의 정신적 창작물이나 연구결과 또는 창작된 방법을 인정하는 독점적 권리)를 기반으로 캐릭터를 이용한 상품 개발, 판매하고자 하는 기업 또는 브랜드사에게 캐릭터 사용을 허락하는 방식으로 이루어지며, 사용 허락을 대가로 이용 수수료(로열티)를 수취하는 수익 모델로 사업을 전개하고 있습니다. 당사 는 국내 영ㆍ유아 캐릭터 라이선스에서 선도 적인 지위를 점하고 있으며, 해외의 경우 니켈로디언과 공동제작한 's Big Show> 방영에 힘입어 미국 내 아기상어 라이선스 등 캐릭터 라이선스를 확대시켜 나가고 있습니다. 는 시즌1~2 모두 미국에서 프리스쿨 시청률 상위권을 기록하며 흥행하였으며, 시즌3 제작이 예정되어 있습니다. 당사의 Merchandise 사업 부문은 당사의 음원 및 영상을 기반으로 하여 제품을 기획, 제작, 판매하고 있습니다. 현재 주력 제품 및 상품은 핑크퐁 및 아기상어의 사운드를 활용한 사운드북 및 사운드패드류이며, 이외에도 교육용 목적으로 활용될 수 있는 코딩 컴퓨터, 두들북 등의 제품도 활발하게 판매되고 있습니다. 당사는 온ㆍ오프라인 모두에서 판매 채널을 운영 하고 있으며, 온라인 채널은 미국의 아마존 온라인 핑크퐁관과 국내의 직영 온라인몰 핑크퐁스토어 및 쿠팡과 네이버 등이 주요 매출 채널이며, 오프라인 채널은 타겟, 월마트, 코스트코, 이마트, 롯데마트, 홈플러스 등의 채널 네트워크를 기반으로 사업을 운영해 나가고 있습니다. (5) 기타 1) 게임 당사는 전연령을 타겟팅하는 게임 서비스를 개발 및 자체적으로 글로벌 퍼블리싱하고 있습니다. 2016년 출시한 수집형 RPG 게임과 아기상어 IP를 활용한 캐쥬얼 게임류에서 꾸준한 매출이 발생 중입니다. 게임 개발 및 운영을 전문으로 하는 자회사 스마트스터디게임즈 주식회사와 베이비샤크게임즈 주식회사를 산하에 두고 신규 게임을 준비하고 있습니다. 나. 주요 제품 가격 변동 추이 디지털 콘텐츠와 캐릭터 IP 비즈니스는 그 특성상 판매 가격을 명확히 구분하기 어려우며 국가별로 가격에 큰 폭의 차이가 존재할 수 있어 가격 변동 추이를 기재하기가 어렵습니다. 다만, 디지털 콘텐츠가 아닌 실물 제품의 경우 단위당 판매가격은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 품 목 2023년(제14기) 2022년 (제13기) 2021년 (제12기) 아기상어 알파벳 버스 핑크퐁 한글 버스 상어가족 사운드북 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황 당사는 콘텐츠 사업을 주요 사업으로 영위하고 있어 일반 제조업과는 달리 주요 수익원에서 원재료의 매입이 존재하지 않습니다. 다만, 일부 MD의 경우 원재료인 용지를 매입하고 있으며, 매출원가에서 원재료비가 차지하는 비중은 매우 작습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 당사는 보고서 작성일 현재 생산설비로써 자가소유하는 부동산(토지 및 건물)은 없으며, 당사의 본사 사옥 및 스튜디오 등 주요 자산은 임차계약에 따라 재무제표상 사용권 자산 및 리스 부채로 계상되어 있습니다.유형자산에 관한 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 11. 유형자산 및 12. 사용권자산과 리스부채'를 참고하시기 바랍니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 개요 (단위 : 천원) 매출 유형 구분 제14기(2023년) 제13기(2022년) 제12기(2021년) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 콘텐츠 내수 수출 소계 라이선스 내수 수출 소계 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 합계 내수
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수출 소계 (주1) 매출 개요는 연결재무제표 기준입니다. 나. 판매경로 당사가 영위하는 콘텐츠 및 콘텐츠 IP 관련 제품과 서비스가 고객에게 도달되는 경로는 다음과 같습니다. 판매경로.jpg 판매경로 구분 판매 경로 (예 시) 영상 음원 - 음원 스트리밍 플랫폼 APP - 구글 플레이, 애플 앱스토어, 아마존 앱스토어 등 공연 - 전세계 공연장, 쇼핑몰, 가족 방문 시설 등 라이선스 - 파트너사 제품 매장 등 - 온라인 커머스(브랜드쇼핑몰, 아마존 등) - 오프라인 유통(백화점, 마트 등) 광고 - YouTube, 모바일 기기 등 MD - 온라인 커머스(브랜드쇼핑몰, 아마존 등) - 오프라인 유통(백화점, 마트 등) 게임 등 - 구글 플레이, 애플 앱스토어 등 콘텐츠사업의 경우, 방송사, IPTV, 글로벌 OTT, 음원 스트리밍 서비스, 모바일 앱스토어 등 다양한 플랫폼을 통해서 애니메이션 및 영상, 음원, APP 콘텐츠를 유형의 경계 없이 제공하고 있습니다. 고객은 전통적인 TV기기에 더해 PC, 스마트폰과 같은 모바일 디바이스 등에서 시공간의 제약 없이 디지털 콘텐츠를 접하고 구매할 수 있습니다. 공연은 크게 티켓을 판매하는 뮤지컬 공연과 티켓 없이 방문할 수 있는 이벤트 공연으로 나뉘는데, 고객들은 티켓 판매처를 통해서 티켓을 구매하고 실제 공연은 공연장 및 국내외 쇼핑몰과 가족 방문 시설에서 즐기게 됩니다. 라이선스 및 Merchandise의 경우 온라인 또는 오프라인의 판매 채널과 유통점을 통하여 고객에게 판매되고 있습니다. 광고의 경우 유튜브에서 자사채널의 콘텐츠에 붙는 배너ㆍ동영상 광고 등을 시청하고 고객 입장에서는 무료로 콘텐츠를 시청할 수 있으며, 모바일 광고 BM 어플리케이션도 마찬가지로 앱내 미리 지정한 특정 구좌에서 노출되는 배너ㆍ전면ㆍ오픈 광고 등을 시청함으로써 무료로 콘텐츠 및 게임을 이용할 수 있습니다. 게임은 모바일 애플리케이션으로 제작되어 구글과 애플 앱스토어 마켓을 통해서 이용자들에게 배포되고 있습니다. 다. 판매전략 (1) 자체 미디어 홍보 전략 당사가 진출한 플랫폼과 해당 플랫폼에서 독자적으로 운영하고 있는 채널들이 곧 자사의 마케팅 채널로 기능한다고 할 수 있습니다. 유튜브를 통해 총 구독자 약 1억 7천만 명, 1년간 약 260억 회 정도 발생하는 콘텐츠 조회수로 전세계의 구독자들에게 원하는 메시지를 직접적으로 전달할 수 있으며, 활발히 진행 중인 실시간 라이브 스트리밍을 통해 팬들과 실시간 소통이 가능합니다. 또한 전체 핑크퐁 앱 시리즈 (구글, 애플, 아마존에서 서비스중인 앱 약 120여개)를 통해 월 기준 활성 이용자 약 700만 명에게 팝업, 푸쉬, 배너를 통해 메시지 노출이 가능하고, 전세계 핑크퐁 통합회원 아이디가 활성화된 약 30만 명의 고객에게도 뉴스레터 발송이 가능합니다. 디지털 콘텐츠는 각종 미디어에 빠르게 노출되어 전세계인의 관심을 얻는 것이 가장 중요한 바 외부 마케팅 비용을 절약할 수 있습니다. (2) 신규 IP 홍보 전략 당사의 신규 IP 홍보 전략 중 가장 대표적이고 그 영향력이 강한 것은 인트로 전략입니다. 당사의 모든 콘텐츠는 핑크퐁과 아기상어 및 호기 등의 IP 애니메이션 및 BI를 시그니처 사운드와 함께 보여주는 인트로를 붙여 서비스하고 있는데, 특히 유튜브에서는 1년에 약 260억 뷰에 달하는 조회수가 발생하고 있기 때문에 같은 횟수로 인트로가 노출된다고 볼 수 있습니다. 2021년 하반기 홍보를 시작한 핑크퐁의 친구 IP인 인트로의 경우, 유튜브 노출 이후 2023년말까지 39.2억 회의 노출을 기록하는 등 신규 캐릭터를 알리는 데에 인트로가 효과적인 창구로 쓰이고 있습니다 (3) 콘텐츠 현지화 전략 당사는 핑크퐁 콘텐츠의 현지화에 심혈을 기울이고 있습니다. 초기 기획부터 영어, 스페인어, 중국어, 일본어 등 다양한 언어로 제작하고자 노력하고 있습니다. 현지 언어에 전문성을 갖춘 내부 인력이 영어 콘텐츠, 스페인어 콘텐츠 등을 기획하며 각 나라의 문화적인 요소를 반영한 로컬 콘텐츠와 단순히 번역과 더빙으로 제공할 수 있는 다국어 번안
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콘텐츠를 균형 있게 제작하고 있습니다. 또한 회사 내부에 문화 감수를 할 수 있는 문화감수TFT를 두어, 성역할이나 인종 표현 등을 세심하게 고려해 '글로벌 스탠다드'에 맞춘 콘텐츠를 제작할 수 있도록 하고 있습니다. 당사의 제품사업 부문은 당사의 원천 콘텐츠(음원ㆍ영상)을 기반으로 하여 제품을 기획, 제작, 판매하고 있습니다. 기본적인 판매 전략은 제품 기획시 판매 지역의 수요자의 니즈에 맞춘 로컬라이징을 진행하여 판매가 활성화될 수 있도록 하는 것입니다. 국내 판매 시에는 국내 시장의 니즈에 맞는 제품을 기획ㆍ생산하며, 동일 제품이라도 유통채널의 특성에 맞춘 제품 패키징을 통해 판매를 활성화하고 있으며, 해외 판매 시에는 국내와 유사하게 북미의 경우 아마존, 월마트 등 주요 대형 마켓플레이스가 주최하는 딜, 쿠폰 및 각종 프로모션 행사에 적극적으로 참여하며, 주기적으로 광고를 집행하고 온라인 마켓플레이스용 상품을 개발하여 페이지 내 제품의 우선 순위가 더 자주 노출될 수 있도록 판매를 활성화하고 있습니다. 라. 수주상황 당사가 영위하는 사업은 수주 사업이 아니므로 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 다시 외환위험, 이자율위험으로 구분됩니다. (1) 신용위험관리 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (2) 유동성위험관리 연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. (3) 시장위험관리 1) 외환 위험관리연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 회사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, CNY, EUR 등 입니다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.2) 이자율위험관리이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험입니다. 이자율위험관리는 이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 연결실체의 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 변동이자부 금융상품이 존재하지 않음에 따라 이자율 위험에 노출되어 있지 않습니다. (4) 자본위험관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. 보고기간말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 부채비율(A/B) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발활동 당사는 보고서 작성기준일 현재 연구개발을 담당하는 조직이 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 상표, 디자인, 저작권 등 지적재산권 현황 당사는 영위하고 있는 사업과 관련하여 보고서 작성기준일 현재 총 2,082건의 상표, 디자인, 저작, 특허를 출원 및 등록하였습니다. 특허는 콘텐츠 파워에 기인하기 때문에 제3자가 특허 권리를 획득하는 것은 불가능합니다. 다만, 특허를 도용하거나 무단으로 사용하는 등의 불법적인 영역은 가능성을 배제할 수 없기 때문에 특허 권리의 행사와 보호에 집중해야 할 필요가 있으며, 당사의 지적재산권 보유 현황은 다음과 같습니다. [지적재산권 현황] (단위 : 건) 구분 상표권 디자인권 저작권 특허권 출원 등록 출원 등록 출원
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등록 출원 등록 국내 해외 합 계 나. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 당사가 속한 콘텐츠 산업은 영상, 음악, 공연 등의 콘텐츠 제공과 함께 APP, 제품 및 상품 등 IP를 활용하여 다양한 엔터테인먼트 수단을 종합적으로 제공하고 가치를 창출하는 모든 산업을 포괄하고 있습니다. 대한민국의 콘텐츠 산업은 언어의 장벽 및 국가 간 문화의 차이 등으로 인하여 오랜 기간 동안 내수 중심의 구조를 지속해 왔으나, 최근 국가의 문화적 위상이 높아지고 소셜 미디어 등 다양한 소통 채널이 도입됨에 따라 그 서비스 저변이 세계적으로 확대되고 있는 상황입니다. 특히 최근 세계적인 물가 급등, 전쟁 등으로 인한 대내외적 불확실성에도 불구하고 영상 등의 콘텐츠 를 소비하고자 하는 이용자의 수요는 점차 증가하고 있으며, 이로 인해 글로벌 시장 내 한국 콘텐츠의 지위는 더욱 상승하고 있는 추세입니다. 콘텐츠 산업은 중장기적으로 NFT 등 블록체인, IP 고유의 목소리를 다방면으로 활용하기 위한 AI 음성 합성 기술, 3Dㆍ2D 에셋 라이브러리의 관리 효율화를 위한 AI 이미지 인식 기술 등 신기술의 발전과 더불어 OTT의 대중화와 같은 다양한 미디어 플랫폼의 진화에 힘입어 지속적인 성장을 이어 나갈 전망입니다. (2) 산업의 성장성 당사가 주로 기획ㆍ제작하고 배급ㆍ상영하는 디지털 콘텐츠 산업의 성장은 스마트폰의 보급, 유튜브 등의 글로벌 미디어 플랫폼 및 페이스북, 인스타그램, 스냅챗, 틱톡과 같은 글로벌 소셜 미디어의 등장으로 인해 콘텐츠 소비의 지역적 범위가 확대되고 언어와 문화의 장벽이 점차 낮아지는 경향에서 기인하였습니다. 문화체육관광부의 「2022 콘텐츠 산업백서」에 따르면, 글로벌 콘텐츠 시장은 국가별 기준 2022년부터 향후 5개년 간 연평균 5.2%로 꾸준히 성장할 전망입니다. 특히, 디지털 콘텐츠 유형과 키즈 콘텐츠 사업분야는 향후 ① 인구 구조의 변화, ② 세계화에 따른 기회의 확장, ③ 모바일과 플랫폼을 통한 콘텐츠 소비 증가 등의 요인에 기인하여 지속 성장할 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 과거의 콘텐츠 산업은 주로 경제적 여건이 풍족한 소비자층의 여가 수단이었으나 인터넷의 발달 및 콘텐츠 송출, 공유 수단의 확대로 인해 콘텐츠를 즐기는 데 소비되는 비용은 점차 낮아지고 있습니다. 예를 들어 유튜브의 경우, 이용자는 콘텐츠를 소비하는 것에 전혀 비용을 지출하지 않는 대신, 운영자가 광고주들에게 광고비를 지급받아 서비스를 운영하기 때문에 과거에 비해 현저히 낮은 비용이 소비됩니다. 이와 같이, 디지털 콘텐츠 산업은 일반적인 경기 변동에 대한 민감성이 낮습니다. 다만 일반적인 경기 변동에 대한 민감성이 낮은 것과 별개로, 국가와 지역을 가리지 않고 캐릭터 기반 디지털 콘텐츠 산업은 ① 야외 활동이 많은 봄~가을 사이의 시기에 비해 겨울의 경우 실내 활동이 잦아지는 특성상 모바일 기기 등을 통한 디지털 콘텐츠의 시청 시간 증가, ② 성탄절 및 신년 이벤트의 존재로 인해 제품 및 상품의 수요 증가 등으로 인해 계절성을 보이고 있습니다. (4) 국내외 시장여건 1) 시장의 성장성 디지털 및 키즈 콘텐츠 산업을 포함한 우리나라의 콘텐츠 산업은 갈수록 글로벌 시장에서 중요한 위 치를 차지하고 있습니다. 문화체육관광부의 「2021년 기준 콘텐츠 산업조사」에 의하면, 콘텐츠 산업 전반의 총 수출액은 코로나19(COVID-19)의 영향을 감안하여도 지난 2022년 132.4억 달러 규모를 달성하여, 2021년의 124.5억 달러 대비 6.3% 증가하였으며, 국내 콘텐츠 산업 매출액 역시 2018년 119.6조원에서 2022년 151.1조원으로 약 26.3% 증가하였습니다. 「2022 콘텐츠 산업백서 연차보고서」에 의하면, 글로벌 콘텐츠 시장의 종합적인 모습에서도 당사의 주력 시장인 미국의 경우 2026년까지 코로나19(COVID-19) 대유행 시기인 2021년에서 약 30% 가까이 상승한 시장 규모를 가질 것으로 기대되며, 국내의 경우에도 성장세를 이어나갈 수 있을 것으로 기대되고 있습니다. 결론적으로,
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글로벌 콘텐츠 시장은 다양한 변동성 및 불확실성에도 불구하고 견조한 성장세를 지속하고 있다고 판단됩니다. 국가별 세계 콘텐츠 시장 규모.jpg 국가별 세계 콘텐츠 시장 규모 2) 국내외 시장의 환경 및 변화 2010년대 이후 스마트폰의 보급과 통신 기술의 향상으로 인하여, 영상 콘텐츠의 소비는 과거 TV, 영화관 등의 전통적 매체에서 지속적으로 개인화되는 모습을 보이고 있습니다. 특히 스마트폰의 출시와 이에 이은 동영상 스트리밍 서비스의 확장은 소비자가 원하는 콘텐츠를 골라서 시청하는 능동적 소비(Lean-forward)를 확대시켰으며, 전통적 미디어 사업자인 방송국 TV와 달리 수십만 편 이상의 콘텐츠와 개인방송 등을 제공하는 양상으로 영상 콘텐츠의 유통 경로를 변화시켰습니다. 한편 2010년대 중반 이후 급성장한 OTT(Over the Top)는 초고속 인터넷 및 스마트폰의 보급으로 급속히 성장하고 있습니다. 영상과 마찬가지로 음악 역시 모바일 환경의 도래 및 1인 미디어 발전의 영향을 받고 있습니다. 과거의 음악 청취는 물리적인 수단에 저장된 음원을 CD 플레이어 등의 기기를 통해 재생하여, 청취 환경 등에 다소 제한이 있었으나, 현재는 스마트폰 및 음원 스트리밍 서비스의 발달로 인해 음악 역시 언제 어디서나 개인화된 기기로 청취할 수 있는 환경이 조성되었습니다. 한편 과거 우리나라의 콘텐츠는 언어적 장벽 및 물리적 제한으로 인해 영미권 국가들이 중심이 된 글로벌 콘텐츠 시장 진출에 제한이 있었습니다. 그러나 유튜브, 애플 뮤직, 틱톡과 같은 글로벌 미디어 플랫폼과 페이스북, 인스타그램과 같은 글로벌 SNS의 등장으로 국가의 경계가 허물어지고 콘텐츠가 향유되는 지역적 범위가 넓어지고 있습니다. K-POP, 라틴팝과 같이 비주류로 분류되던 장르가 글로벌 플랫폼을 통해 공유되면서 전세계적인 인기를 끌고 인지도를 높이는 것이 대표적인 현상입니다. (5) 시장의 특성 콘텐츠 산업은 대규모의 생산설비 투자가 없더라도, IP의 개발 및 해당 IP의 Multi-use 등을 활용한 수익 창출이 가능하므로 형식적인 진입 장벽은 낮다고 볼 수 있습니다. 그러나 언어 및 문화의 장벽을 극복하기 위한 필요한 인프라 및 기술력을 고려할 때 실질적인 진입 장벽은 매우 높다고 할 수 있습니다. 특히 영ㆍ유아가 키즈 콘텐츠나 캐릭터에 호감을 가지는 경우, 부모는 영ㆍ유아가 이용하는 미디어를 임의적으로 바꾸기가 쉽지 않으며 영ㆍ유아가 선호하는 콘텐츠 일수록 미디어에 대한 락-인(Lock-in) 효과가 나타날 확률이 높기 때문입니다. 또한 키즈 콘텐츠 시장은 '영ㆍ유아가 원해서 이용하는 콘텐츠'에 그치지 않고 '부모가 영ㆍ유아의 교육 또는 양육을 위해 이용하는 콘텐츠'로 확장되는 특성을 지니고 있습니다. 이러한 특성은 IP의 수명을 장기간 유지하게 만들어주고, 성공적인 IP를 보유한 기업은 콘텐츠 시장에서 경쟁우위를 확보하게 됩니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영하고 있습니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 또한, 향후 전망은 현재의 시장상황과 회사의 경영방향 등을 고려한 것으로서 향후 시장환경의 변화와 전략 수정 등에 따라 달라질 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다 . 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다 당사는 2023년 연결기준 매출 946억원을 달성하였으며 핑크퐁 과 아기상어 , 베베핀 등의 캐릭터 콘텐츠 IP를 기반으로 끊임없는 콘텐츠 개발과 라이선스 사업을 확대해 국내 시장뿐만 아니라 해외 시장에서 지속적인 성장을 위해 노력하고 있습니다 . 당사는 유튜브 , 넷플릭스 등 다양한 OTT 플랫폼 및 TV 방송 채널을 통해 영상 콘텐츠를 공급하고 멜론 , 지니뮤직 , 벅스 , 유튜브 뮤직 , 애플 뮤직 , Spotify 등 국내외 다양한 음원 스트리밍 서비스를 제공하여 지속적인 수익을 창출하고 있습니다 . 또한 글로벌 각지에 설립된 현지법인을 통하여 콘텐츠 IP를 활용한 상품 및 제품 공급으로 매출 증대와 수익성 확대를 위해 노력하고 있습니다 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 천원) 과목 2023년(제14기) 2022년(제13기) 증감액 증감률 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 지배기업 소유주지분 비지배지분 자본총계 - 당기말 연결기준 자산은 전기 대비 428억원(24.5%) 감소한 1,321억원입니다. 자산의 주요 감소 원인은 매출채권및기타채권 192억원 감소, 영업권 124억원 감소 등입니다. - 부채는 전기 대비 257억원(36.0%) 감소한 457억원입니다. 부채의 주요 감소 원인은 매입채무및기타채무 106억원 감소, 차입부채 135억원 감소 등입니다. - 자본은 전기 대비 170억원(16.5%) 감소한 864억원입니다. 자본의 주요 감소 원인은 당기순이익 181억 감소입니다. 나. 영업실적 (단위 : 천원) 구 분 2023년(제14기) 2022년(제13기) 증감액 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 금융손익 지분법투자손익 기타손익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) ㆍ지배기업 소유주지분 ㆍ비지배지분 당기 매출액은 전기대비 223억원(19.1%) 감소한 946억원입니다. 매출액의 주요 감소 원인은 상품매출 221억 감소 입니다. 영업손실은 전기대비 69억원(187.1%) 감소한 32억원입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 (단위 : 천원) 구분 요약현금흐름표 제14기 제13기 증감액 증감률
진켐 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 효소 당쇄 전환기술인 “One Pot Enzymatic Glycosylation” Platform 기술을 활용하여 식품, 의약품, 화장품 등에 사용되는 기능성 소재를 개발 생산하는 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 사업은 크게 2가지 분야로 인체 모유의 주요 올리고당 성분인 HMO사업과 효소합성 기술을 활용하여 개발생산한 화장품 소재 사업으로 구성되어 있습니다. 가. HMO사업 당사는 2018년 세계 최초로 3’-SL (Sialyllactose) 제품이 미국 식약처의 GRAS 인증을 받았으며, 2022년 대량생산이 가능하도록 세종첨단산업단지 내 생산 공장을 착공하여 2023년 1월 공장준공을 통해 본격적인 사업추진이 가능하도록 준비하였습니다. 동시에 국내 상업생산에 필요한 인증으로 산업용 LMO인증, FSSC22000인증, Kosher인증, Halal 인증을 득하였고, HMO업계 최초로 Non GMO인증도 완료 하였습니다.HMO 시장은 글로벌 식품기업과 소수의 HMO개발기업 간 파트너쉽을 통한 시장선점 노력을 기울이고 있는 초기단계 시장입니다. HMO 중 5개 주요 소재 (2’-FL, 3’-FL, 3’-SL, 6’-SL, LNT)가 몇몇 기업에서 개발되었으나 높은 제조원가로 프리미엄 분유시장에서 mix 형태로 일부 사용되고 있는 상황입니다. 시장 조사기관들은 향후 HMO시장이 프리미엄 분유시장 확대, 중국 및 아시아 시장의 성장, 제조원가 절감, 건강기능식품, 일반식품, 음료 등으로 용도가 확대됨에 따라 급격히 성장할 것으로 전망하고 있습니다 (Market insights report 2020, Research Markets 2021)당사는 이러한 시장 변화에 대응하기 위해 글로벌 바이오테크 기업과 공동연구개발을 통해 기존 개발 완료한 3'-SL, 6'-SL외에 전체 250여종의 HMO 중 시장성이 있는 8종의 Rare HMO를 추가 개발하여 전체 제품 포트폴리오를 강화하고 있습니다. 이들 Rare HMO는 잠재적인 기능성 때문에 글로벌기업들의 개발 수요가 높아 이를 매개로 글로벌기업과의 식품, 의약품 등의 분야에서 파트너쉽 구축을 모색하고 있습니다. 당사는 2023년 승인받은 산업용 LMO와 GRAS인증 활용이 가능한 미국을 중심으로 유통망을 구축하고 있으며 인허가가 상대적으로 용이한 동남아 시장 진출을 위해 태국, 베트남, 싱가포르, 필리핀, 말레이시아, 호주, 뉴질랜드 등의 국가에서 현지 파트너사를 확보하여 인허가를 진행 중에 있고 연내 가시적인 시장진출 성과를 기대하고 있습니다. 시장이 큰 중국, 유럽시장은 2025년 까지 인허가를 목표로 컨설팅기관과 협력하여 인허가를 준비하고 있으며, 국내 시장 진출을 위해 식품용LMO 인허가를 위한 식품의약품안전처와 협의 중에 있으며 국내 제약, 식품업체와 건강기능식품 사업 파트너쉽 구축을 추진 중에 있습니다. 나. 화장품소재 사업 당사는 Glycosylation platform기술을 기반으로 화장품 보습소재로 널리 알려진Glyceryl glucoside를 효소합성으로 개발하여 ‘Aqua-GG’라는 제품으로 판매하고 있습니다. 또한, 동일 기술을 활용한 3종의 추가Aqua series를 개발하였고 화장품 완제품 업계와의 협업을 통해 탈모, 피부재생 등의 고기능성 소재 개발을 진행 중에 있으며 해외 바이오테크 기업이 개발한 바이오 화장품소재를 위탁생산하는 CMO 사업도 계획하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스 현재 회사의 주요 제품으로는 화장품 보습제 원료로 판매하고 있는 Glyceryl Glucoside가 있으며 공시자료 보고일 현재 매출액의 78% 수준을 점유하고 있습니다.다음으로 형광 시약 원료군의 매출 비중은 21%, 나머지 핵산당 등이 1% 정도의 비중을 차지하고 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 화장품 보습제 원료로 사용되는 AquaGG의 경우 고가의 원료로 분류되며 사용량이 매우 적은 편입니다.중국의 한한령 영향과 최근 3년간 Covid-19 영향으로 화장품 판매가