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고도화하여 투명경영과 직업윤리를 강화하고 이를 기반으로한 기업문화를 정착시키겠습니다. 상황이 어려워질수록 새로운 기회를 찾아내고 도전하는 혁신의 길을 통해 JB금융그룹의 비전인 '대한민국 최고의 강소금융그룹'으로 자리매김하도록 모든 임직원이 헌신과 열정으로 최선의 노력을 다하겠습니다. 2. 재무상태 및 영업실적 가. 주요 재무현황 및 경영지표 JB금융그룹의 주요 재무현황 및 경영지표는 다음과 같습니다 (1) 2023년도 실적 (단위 : 억원, %) 구 분 연결기준 주요 종속회사 전북은행 광주은행 JB우리캐피탈 JB자산운용 주요 재무상태 총자산 총부채 자기자본 자본금 주요 손익현황 영업수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익(지배기업지분순이익) 주요 경영지표 ROA ROE(지배기업지분) 고정이하여신비율 무수익여신비율 대손충당금적립비율 BIS 자기자본비율 BIS 기본자본비율 BIS 보통주자본비율 조정자기자본비율 주) 주요 종속회사 실적은 별도기준으로 작성 (2) 2022년도 실적 (단위 : 억원, %) 구 분 연결기준 주요 종속회사 전북은행 광주은행 JB우리캐피탈 JB자산운용 주요 재무상태 총자산 총부채 자기자본 자본금 주요 손익현황 영업수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익(지배기업지분순이익) 주요 경영지표 ROA ROE(지배기업지분) 고정이하여신비율 무수익여신비율 대손충당금적립비율 BIS 자기자본비율 BIS 기본자본비율 BIS 보통주자본비율 조정자기자본비율 주) 주요 종속회사 실적은 별도기준으로 작성 (3) 2021년도 실적 (단위 : 억원, %) 구 분 연결기준 주요 종속회사 전북은행 광주은행 JB우리캐피탈 JB자산운용 주요 재무상태 총자산 총부채 자기자본 자본금 주요 손익현황 영업수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익(지배기업지분순이익) 주요 경영지표 ROA ROE(지배기업지분) 고정이하여신비율 무수익여신비율 대손충당금적립비율 BIS 자기자본비율 BIS 기본자본비율 BIS 보통주자본비율 조정자기자본비율 주) 주요 종속회사 실적은 별도기준으로 작성 - 수익성 부문 년도 JB 금융그룹은 견조한 Top-Line 성장과 비용효율성 개선에도 불구하고 민생금융 지원 및 선제적 충당금 적립으로 전년대비 지배지분 소폭 감소한 억원 지배지분 억원 의 연결 당기순이익을 시현하였습니다 년 지배지분 ROE 및 ROA 는 각각 및 로 업종 최상위 수준을 유지하고 있습니다 양호한 수익성을 지속할 수 있었던 주요 요인으로는 수익성 중심의 질적성장 전략의 지속 추진과 비용효율성의 개선을 들 수 있습니다 우리 그룹은 최근 년간 상대적으로 공헌이익률이 높은 핵심사업 비중을 늘리는 ' 사업포트폴리오 리밸런싱 전략 ' 을 꾸준히 시행해 오고 있습니다 그 결과 핵심사업에서의 역량은 갈수록 경쟁력을 키워가고 있고 핵심사업을 축으로 하는 지속가능한 수익기반을 더욱 공고히 구축하는 과업을 지속 시행하고 있습니다 부문별로 보면 그룹 연간 총영업이익은 Top-Line 성장으로 전년대비 증가하였습니다 그룹 및 은행 합산 원화대출금은 대외 불확실성을 감안한 보수적인 성장기조로 전년말 대비 각각 및 증가하였습니다 그룹 이자이익은 억원으로 전년 억원 대비 증가하 였고, 은행 합산 NIM 은 수익성 위주의 질적 성장으로 전년대비 11bp 상승하였습니다 향후 시장금리 하락 등 금융환경 변화에 대비하여 핵심예금 지속 증대와 조달 운용 최적화 등을 통해 수익성을 개선하도록 노력하겠습니다 그룹 비이자이익은 유가증권 관련이익이 큰폭으로 개선되어 억원으로 전년 억원 대비 증가하였습니다 그룹 판매관리비는 억원으로 전년 억원 대비 증가하였으나 명예퇴직 금액 제외시 수준으로 인플레이션에 따른 비용 상승을 최대한 억제하여안정적으로 관리하였습니다 그룹 영업이익경비율은 판관비 증가에도 불구하고 영업이익 개선 영향으로 그룹 영업이익경비율이 로 사상최저 수준으로 기록하였습니다 그룹 충당금전입액은 선제적인 충당금 추가적립 미래경기전망 PD, LGD 등 보수적 RC 변경과 IB 자산 선제적 충당금 적립 에 의하여 억원으로 전년 억원 대비 증가하였습니다 경기침체에 우려에
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따른 잠재 부실리스크에 대해 그룹의 모든 역량을 집중하여 선제적 리스크관리를 해나가도록 하겠습니다 주요 자회사별로 보면 전북은행 별도기준 은 전년대비 감소한 억원의 연간실적을 시현하였으며 광주은행 별도기준 또한 전년대비 감소한 억원의 연간실적을 달성하여 안정적인 이익흐름을 이어갔습니다 JB 우리캐피탈 별도기준 은 전년대비 증가한 억원의 순이익을 달성하며 그룹의 이익성장에 기여하였습니다 - 건전성 부문 자산건전성 지표인 고정이하여신비율은 전년대비 0.24%p 상승한 연체율은 전년대비 0.35%p 상승한 를 기록하였습니다만 그룹사의 건전성 부분은 여전히 관리가능한 수준내에서 유지되고 있으며 향후 안정적인 수준으로 관리할 수 있을 것으로 전망합니다 년에는 불확실한 금융시장 환경에 대비하기 위해 다양한 시나리오 별로 JB 금융에 미칠 영향을 분석하고 각 상황별로 적절한 대응전략을 마련하여 적시에 시행되도록 최선을 다하겠습니다 - 자본적정성 부분 내부등급법 승인과 더불어 수익성 중심의 내실경영을 바탕으로 한 위험조정수익률 관리로 BIS 기준 자기자본비율 기본자본비율 및 보통주자본비율 의 안정적인 자본비율을 유지하고 있습니다 년도 역시 수익성 중심의 내실경영을 바탕으로 위험조정수익률 관리를 통해 BIS 비율 등 제반 자본비율을 철저하게 관리할 예정입니다 기타 그룹 재무현황 및 영업실적에 대해서는 사업보고서에 기재된 「Ⅱ 사업의내용 」 및 첨부서류인 감사보고서 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다 나. 신규사업 진출 관련 내용 당사는 년 월 일 이사회에서 대출 중개 · 관리 핀테크 기업인 ㈜ 핀다 전략적 투자를 결의하고 지분 를 매입하였습니다 이번 핀다와의 전략적 제휴를 통해 그룹의 비대면 사업을 강화하고 해외시장 진출도 동반 개척해 나가는 등 새로운 비즈니스 영역을 확장해 나갈 전략입니다 향후 신규사업 등의 추가적인 진행도 사업타당성 및 경영에 미치는 영향 등을 충분히 검토하여 추진하도록 하겠습니다 다. 중단사업 관련 내용 - 해당사항없음 라. 조직변경, 종업원의 조기퇴직 등 관련내용 당사는 그룹 리스크 관리차원 및 비대면 전략대출 리스크 모델링 역량 강화를 위해 리스크관리부 산하에 리스크기획팀 및 리스크모형팀을 신설하였으며, IT투자예산 관리 및 IT 기술 기반 솔루션 개발을 위해 IT 팀에서 IT 혁신부로 부서를 격상 하였습니다 또한 그룹 통합연수원 준공에 따른 그룹 연수강화를 위해 인재개발부 연수팀 을 신설하였습니다 마. 환율변동 관련 내용 - 외화거래 및 당기손익인식 재무제표 작성에 있어서 연결실체의 기능통화 외의 통화 외화 로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다 매 보고기간 말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 마감환율로 환산하고 있습니다 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고 역사적 원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다 연결실체는 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 외화환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다 또한 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과를 기타포괄손익으로 인식하고 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과를 당기손익으로 인식하고 있습니다 해외사업장의 자산 ㆍ 부채는 보고기간말 현재 환율을 손익계산서 항목은 당해연도 평균환율을 적용하여 원화로 환산하며 이러한 환산에서 발생하는 외환차이는 자본의 별도 항목으로 인식하고 있습니다 한편 이러한 자본에 인식된 외환차이의 누계액은 해외사업장의 처분시점에 당기손익에 반영하고 있습니다 당사의 년말 연결 외화대출금은 억원 외화예수금은 억원으로 유사한 수준을 유지하여 환율변동영향을 최소화하고 있습니다 - 파생금융상품 및 위험회피회계 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다 내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하는 경우
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복합금융상품이 금융부채에 해당하고 당기손익 공정가치 측정 항목으로 지정되지 않았다면 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다 위험회피수단으로 지정되지 않은 모든 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 바. 자산손상 및 감액손실이 발생한 내용 - 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. - 비금융자산의 손상 회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정하지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 적절한 할인율로 할인하여 추정합니다. 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 매 보고기간말에 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입합니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다. JB금융그룹의 연결기준 손상차손 인식내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 2023년 2022년 2021년 대손상각비 기타금융자산손상차손(환입) 유형자산손상차손(환입) 무형자산손상차손(환입) 3. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 유동성리스크는 자금의 조달 및 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 일시적 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상황에 직면하거나 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 말합니다 JB 금융그룹은 시장환경의 급변 등으로 인한 유동성 부족 발생 등의 비상상황에 대응하기 위해 위기상황 분석 및 비상조치계획 을 수립하여 관리하고 있습니다 당사는 금융지주 회사 감독규정의 경영지도기준에 따라 월별 ' 원화유동성비율 ' 을 산출하며 금감원 지도비율인 이상을 안정적으로 유지하고 있습니다 년말 현재 외화자산 및 부채가 존재하지 않으므로 외화유동성비율은 산출대상에서 제외하였습니다 ※ 유동성비율 (별도재무제표 기준) (단위 : 억원, %) 구 분 2023년 2022년 2021년 유동성자산(A) 유동성부채(B) 원화유동성비율(A/B) 주1) 유동성자산 및 유동성부채는 1개월 이내 기준임주2) 원화유동성비율 변동(상승) 주요 원인 : 전년대비 현금성자산 증가에 따른 1개월이내 유동성자산 증가 아울러 당사의 주요 자회사인 전북은행과 광주은행도 '유동성커버리지비율' 및 '외 화유동성비율' 등을 안정적으로 유지하고 있습니다. 금감원 지도비율 유동성커버리지비율 이상 외화유동성커버리지비율 이상 외화유동성비율 이상 당사는 금융지주회사감독규정의 경영지도 기준에 따라 월별 ' 원화유동성비율 ' 을 산출하며 경영지도비율인 이상을 안정적으로 유지하고 있습니다 년말 현재 외화자산 및 부채가 존재하지 않으므로 외화유동성비율은 산출대상에서 제외하였습니다 ※ 은행자회사 유동성비율 - 전북은행 (단위 : %) 구 분 2023년 4분기 2023년 3분기 2023년 2분기 2023년 1분기 유동성커버리지비율(주1) 외화유동성커버리지비율(주2) 주1) 유동성커버리지비율은 해당 기간 동안의 영업일별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출함주2)
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유동성커버리지비율은 해당기간의 경영공시 산출기준과 동일하게 적용함 - 광주은행 (단위 : %) 구 분 2023년 4분기 2023년 3분기 2023년 2분기 2023년 1분기 유동성커버리지비율(주) 주) 유동성커버리지비율은 해당 기간 동안의 영업일별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출함 (단위 : %) 구 분 2023년 2022년 2021년 외화유동성비율(주) 주) 광주은행은 총부채 중 외화부채가 5% 미만이며, 외화부채 규모(난외 포함)가 5억미불 미만으로 외화유동성커버리지비율 규제대상 아님 나. 자금조달과 지출에 관한 사항 (1) 자금의 원천별 조달규모, 자금조달비용 등 자금조달조건 등 원화자금의 조달은 원화예수금 등의 증가로 전년대비 약 조 억원 증가 하였고 외화자금 조달은 손자회사인 프놈펜상업은행 (PPCBank) 의 영업력 확대 등으로 약 억원 증가하였습니다 년도 당사는 안정적인 조달을 위해 사채 발행 등 자금조달 다변화 노력을 지속 모색하고 있으며 수익성 향상을 위해 핵심고객 유치를 통한 영업을 더욱 강화해 나갈 계획입니다 원화대출금은 전년대비 조 억원 증가하였습니다 리스크관리 기반 수익성 위주의 자산포트폴리오 조정 등을 추진함으로써 운용률을 관리하였고 년에도 시장상황에 따른 탄력적인 금리 운용 자금운용수단 다변화 등 적절한 자금운용 정책 시행을 통해 자금을 효율적으로 운용해 나갈 계획입니다 당사는 조달한 자금을 기발행 회사채 상환, 자회사 자금지원 및 운영자금으로 사용하고 있으며, 증권신고서 등에 기재한 자금 사용 계획과 실제 자금사용을 다르게 사용한 바가 없습니다. ※ 당사 및 당사 자회사의 자금조달 및 운용현황은 'II. 사업의 내용' 및 'III.재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항'의 자금조달 실적과 조달된 자금의 사용 실적을 참조하시기 바랍니다. ① 자금조달 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 2023년 2022년 2021년 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 원화자금 예수금.부금 양도성예금 원화차입금 원화콜머니 원화발행금융채 기타 소 계 외화자금 외화예수금 외화차입금 외화콜머니 외화발행금융채 기타 소 계 기타 자본총계 충당금 기타 소 계 합 계 ② 자금운용 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 운용항목 2023년 2022년 2021년 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 원화운용 대출금 유가증권 예치금 지급보증대지급금 원화콜론 원화사모사채 신용카드 할부금융자산 리스자산 기타 원화대손충당금 소 계 외화운용 외화대출금 외화증권 외화예치금 매입외환 외화콜론 기타 외화대손충당금 소 계 기타 현금 업무용유형자산 기타 소 계 합 계 (2) 상환의무가 있는 조달자금의 항목별ㆍ만기별 상환금액 도래현황 JB금융지주 사업보고서 내 'II. 사업의 내용' 및 'III. 재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 - 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적'을 참조하시기 바랍니다. (3) 조달자금 중 재무비율 준수, 차입제한, 배당제한 등의 조건이 있는 경우 등 JB금융지주 사업보고서 내 'II. 사업의 내용' 및 'III. 재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 - 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 - ※ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부'등을 참고하시기 바랍니다. (4) 미래에 자금조달의 형태와 조달비용의 변화가 예상되는 경우 그 내용 미래에 자금조달의 형태와 조달 비용의 변화가 예상되는 경우는 현재 없으며, 발생할 수 있는 시장의 급격한 변동성에 대해서는 지속적으로 모니터링 하고 있습니다. 4. 부외거래가. 중요한 소송사건 등 2023년말 현재 연결실체와 관련된 계류 중인 소송사건은 피소 57건(총 소송금액 112,890백만원), 제소 36건(총 소송금액 152,052백만원) 이 있습 니다. 상기 소송사건의 최종 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. 구 분 주요내용 비고 피소 57건(112,890백만원) 1. 소송당사자 - 원고 : (주)○○저축은행外 56건 - 피고
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: (주)전북은행外2. 소송의 내용 : 예금채권확인등 청구의 소 등3. 진행상황 : 소송진행중4. 영업 및 재무에 미치는 영향 : 소송결과에 따름 제소 36건(152,052백만원) 1. 소송당사자 - 원고 : (주)전북은행外 - 피고 : ○○○세무서外 35건2. 소송의 내용 : 보증금 청구소송 등3. 진행상황 : 원고승소 및 소송진행중4. 영업 및 재무에 미치는 영향 : 소송결과에 따름 주1) 연결기준으로 작성주2) 연결실체가 운용 중인 JB 호주 NDIS 전문투자형 1호 등 8개의 펀드(총 판매액 3,264억)에서 차입한 거래처의 대출 약정 위반사항이 발견되어 투자금 회수조치 등이 진행중에 있습니다. 보고기간말 현재 본 건과 관련하여 소송충당부채가 계상되어 있으며 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다. 나. 채무보증 및 채무인수약정 등 (1) 지급보증 ① 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 제공하고 있는 지급보증의 상세내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2023.12.31 기준) (단위 : 백만원) 구 분 2023년 2022년 2021년 확정지급보증 원화 기업구매카드지급보증 융자담보지급보증 기타원화지급보증 소계 외화 인수 수입화물선취보증 기타외화지급보증 소계 미확정지급보증 신용장개설관계 기타 어음매입약정 합계 주) 연결기준으로 작성 ② 당기말 및 전기말 및 전전기말 현재 지급보증총액대비 지급보증충당부채 설정비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,%) 구 분 2023년 2022년 2021년 설정대상 지급보증총액 지급보증충당부채 충당부채 설정비율 주) 금융보증계약부채 및 지급보증충당부채 금액이 포함 (2) 약정 ① 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 제공하고 있는 약정의 상세내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2023.12.31 기준) (단위 : 백만원) 종 류 2023년 2022년 2021년 원화대출약정 외화대출약정 ABCP 및 ABS매입약정 유가증권매입약정 합계 주) 연결기준으로 작성 ② 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 미사용약정금액 대비 미사용약정충당부채 설정비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,%) 구 분 2023년 2022년 2021년 설정대상미사용약정금액 미사용약정충당부채 충당부채 설정비율 (3) 원본보전신탁 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 원금보전약정이 있는 신탁의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 종류 2023년 2022년 2021년 원금보전약정 노후생활연금 개인연금 신개인연금 연금 퇴직 적립식목적 가계금전 원리금보정약정 불특정금전 합 계 당기말 현재 신탁계정 중 원본 또는 이익보전약정이 있는 신탁 19,203백만원 을 보유하고 있으며, 약정신탁의 운용결과에 따라 추가적인 손실이나 이익이 발생할 수도 있습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 사업연도 주요 내용 2023년도 (제11기) 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준을 적용 2022년도 (제10기) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' - 현금및현금성자산 2022년 4월 IFRS 해석위원회의 안건 결정 '제3자와의 계약에 따른 이용제한 요구불예금' 및 K-IFRS 질의회신 '지준예치금의 현금및현금성자산 분류 여부'에 따라 요구불예금에 해당하는 지준예치금을 현금 및 현금성자산으로 분류하는 것으로 변경하였으며 이를 소급 적용하였음 2021년도(제9기) 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준을 적용 나. 환경 및 종업원에 관한 사항 (1) 환경에 관한 사항 금융업계는 환경오염, 환경법률 위반 등의 가능성이 다른 업종에 비해 비교적 낮습니다. 하지만 기후위기로부터 발생하는 다양한 금융 리스크에 당면해 있으며, 기후위기로 인한 자산 피해, 공급망 장애 등 직접적 피해부터 환경 규제 강화로 인한 생산비용 증가, 채무자 상환 능력 저하, 고탄소 자산의 시장가치 하락
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등 간접 리스크까지, 기후위기가 계속될 시 그 피해 규모와 범위는 점점 커지고 다양해질 것으로 예상하고 있습니다. JB금융그룹은 이와 같은 기후위기로부터 발생하는 금융 리스크에 대해 적극 대응하고자 글로벌 환경 이니셔티브(UNEP FI, CDP, TCFD, PCAF, SBTi)에 가입을 완료하였습니다. 이후 2021년 12월 "기후 리스크 대응을 위한 넷제로 전략”을 ESG위원회에서 의결하고, 2022년 2월 선도적인 기후변화 대응을 위해 2035년 자체 배출량 넷제로, 2045년 금융 배출량 넷제로 목표를 대외에 선언하였습니다. 목표 달성을 위해 PCAF와 SBTi에서 요구하는 방법론을 적용하여 탄소배출량 측정을 완료하고, 국내 금융회사 중 두번째로 SBTi로부터 탄소 감축 목표에 대한 승인을 획득하는 등 글로벌 수준의 넷제로 이행 프로세스를 실행해 나가고 있습니다. (2) 종업원에 관한 사항JB금융그룹은 종업원의 생활안정과 복리증진 및 보건향상을 위하여 주택임차자금지원, 장학제도, 의료보험, 재해보상, 유급휴가 및 체육시설 등의 다양한 복리후생제도를 운영하고 있습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 금융지주회사법은 금융기관의 대형화 ㆍ 겸업화를 통하여 금융기관의 경쟁력을 제고하기 위하여 금융지주회사의 설립을 촉진하는 한편, 금융지주회사와 자회사의 건전한 경영을 도모함에 있어서 필요한 사항을 정하기 위하여 2000년 10월 23일 제정되어 2000년 11월 24일 시행되었고, 여러 차례 개정되었습니다. 2009년 7월 일부 개정의 주요 내용은 아래와 같습니다.국내 은행지주회사의 경쟁력 제고를 위한 규제완화 조치의 일환으로 ① 비금융주력자(산업자본)의 은행지주회사 주식보유 한도를 4%에서 9%로 상향하고, ② 비은행지주회사의 비금융회사 지배를 허용하는 등 비은행지주회사에 대한 특례 조항을 신설하였습니다. 이러한 규제완화에 대한 부작용 방지장치로 신용공여 등 거래제한 조항을 신설하였습니다. 또한, 금융지주회사의 시너지 효과 증대를 위하여 ① 자회사 등 사이의 업무위탁을 허용하고, ② 임직원의 겸직범위를 확대한 반면, 이에 대한 적절한 내부통제를 위해 내부통제기준 및 준법감시인 임면에 관한 조항을 신설하였습니다. 그러나 2014년 2월 일부개정으로 금산분리제도를 다시 강화하여 금융회사의 대형화 및 겸업화에 따라 발생할 수 있는 위험의 전이, 과도한 지배력 확장 등의 부작용을 방지하는 한편, 개개인정보 유출방지 및 고객정보 보호를 위하여 금융지주회사 내 자회사등 간 고객의 사전 동의 없이 이루어질 수 있는 정보제공의 범위를 축소하고, 금융위원회가 정하는 방법과 절차를 준수하도록 하며, 그 제공 내역을 해당 고객에게 통지하도록 의무화하였으며, 주요 개정 내용은 다음과 같습니다. ① 비은행지주회사는 비금융회사를 자회사로 지배할 수 없음. ② 비은행지주회사의 자회사는 비금융회사를 지배할 수 없음. ③ 금융지주회사 내 자회사등 간 고객의 사전 동의 없이 이루어질 수 있는 정보제공의 범위를 내부 경영관리상의 목적으로만 한정하면서 제공되는 고객정보의 암호화 및 이용기간 경과 후 삭제 등 금융위원회가 정하는 방법과 절차를 준수하도록 함. ④ 자회사등 간 정보를 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하도록 하고, 위반 시 과태료를 부과함. 이후, 2015년 12월 금융지주회사 경쟁력 강화 방안에 따라 ① 겸업 활성화를 통한 시너지 제고, ② 정보공유 관련 규제 합리화, ③ 해외시장 진출 지원 ④ 신사업 진출 및 투자확대 지원, ⑤ 기타 규제 합리화 내용의 금융지주회사법 시행령 및 금융지주회사감독규정의 개정이 이루어졌으며, 2016년 7월에는 ① 조건부자본증권 관련 위임사항 규정, ② 자회사등의 금융지주회사 위탁업무 보고절차 폐지, ③ 자회사등간 공동점포 운영기준 합리화 등을 주요 내용으로 하는 금융지주회사감독규정 일부 개정이 이루어졌습니다. 2017년 10월 금융지주회사법 일부 개정으로 은행지주회사의 원활한 자본 확충을 위하여 조건부자본증권의 발행 근거를 명확히 규정하였습니다. 2019년 1월에는 금융지주회사 감독규정을
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개정하여 금융지주회사 소속 보험회사의 보험대리점 등 지배 허용, 계열사간 내부경영관리 목적 정보공유 관련 제도개선, 인가심사 중간 점검제도 도입 등 관련 규제를 완화하였습니다. 한편, 금융지주회사를 포함한 금융회사의 지배구조에 관한 규율을 강화하기 위하여 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」이 제정되어 2016년 8월 1일자로 시행되었으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다. ① 업무집행책임자의 자격요건 및 주요업무집행책임자의 선임절차 마련 ② 사외이사의 자격요건 강화 및 임원후보 추천절차 개선 ③ 사외이사 중심의 이사회 구성 및 이사회의 권한 강화 ④ 지배구조 내부규범의 마련 및 공시 ⑤ 감사위원의 자격요건 및 선임절차 개선 ⑥ 위험관리제도 및 보수체계 개선 또한 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」은 2017년 9월 개정, 2017년 12월 시행으로 임원 겸직 승인 및 보고 범위를 확대하고, 임직원에 대한 성과보수 이연지급의무 적용대상 및 적용비율을 분명하게 정하였으며, 위험관리책임자의 자격요건을 강화했습니다. JB금융지주는 위와 같은 금융지주회사법, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등 관련 제 법규를 준수하고 있습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 (1) 그룹 리스크관리 원칙 그룹의 리스크관리원칙은 다음과 같습니다. ㆍ모든 영업활동은 사전에 설정된 리스크성향 내에서 리스크와 수익의 균형을 고려하여 수행하여야 하며, 발생가능한 리스크를 인식ㆍ측정ㆍ통제ㆍ관리할 수 있는 체계 하에서 실행되어야 한다. ㆍ리스크 관련 의사결정체계는 경영진 등 의사결정권자(회의체 포함)가 해당 리스크를 충분히 이해하고, 리스크를 감안하여 객관적이고 독립적인 입장에서 이루어지도록 운영되어야 한다. ㆍ리스크관리조직은 영업부문과 독립적으로 구성되고 운영되어야 한다. ㆍ성과관리체계는 영업 의사결정시 리스크가 명확히 고려되도록 운영되어야 하며, 성과평가는 공정하고 투명한 절차에 의해 이루어져야 한다. ㆍ평상시에도 상황 악화 가능성에 대비하는 신중한 시각을 공유한다. ㆍ특정부문에 대한 리스크의 집중을 방지하기 위하여 리스크가 적절히 분산되도록 관리하여야 한다. ㆍ모든 조직은 담당 직무로부터 발생 가능한 리스크에 대한 책임을 부담하며, 정해진 책임과 권한 범위 내에서 공정하고 투명한 절차에 따라 업무를 수행하여야 한다. (2) 그룹 리스크관리 조직 - 리스크관리위원회 지주회사의 이사회 내 위원회로 리스크관리에 대한 최고의사결정기구입니다. 위원 3인 이상의 이사로 구성하고 1인 이상은 금융회사 또는 상법상 회사의 금융, 회계 또는 재무분야에서 종사한 경험이 있는 자로 구성하고 있습니다. 경영상 발생할 수 있는 제반 리스크를 적시에 인식, 측정, 감시, 통제할 수 있도록 그룹 차원에서 리스크를 종합적으로 관리하고 통제하는 역할을 수행합니다. 리스크관리위원회의 결의사항은 다음과 같습니다. ㆍ그룹의 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침의 수립 및 변경 ㆍ그룹 전체 및 개별 자회사등이 부담 가능한 리스크 수준의 결정 ㆍ그룹 전체 및 개별 자회사등의 적정투자한도 또는 손실허용한도의 결정 ㆍ각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항 ㆍ리스크관리 관련 내규의 제정 및 개정 ㆍ위기상황분석 결과와 관련된 자본관리계획, 자금조달계획에 관한 사항 ㆍ리스크관리조직 구조 및 업무분장에 관한 사항 ㆍ리스크관리시스템의 구축 및 운영에 관한 사항 ㆍ기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 리스크관리위원회의 결의사항은 이사회에 보고합니다. - 리스크관리운영위원회 리스크관리위원회에서 그 설치를 결정한 의사결정기구로서 그룹 전반의 리스크관리 정책 및 전략 등을 일관되게 유지하기 위하여 제반 리스크관리 관련 세부사항을 협의하는 역할을 수행합니다. 구성원은 그룹리스크관리책임자, 자회사 리스크관리책임자, 지주 및 은행 리스크관리부장으로 구성되며, 그룹리스크관리책임자가 위원장이 됩니다. 주요권한으로는 그룹 차원의 리스크관리에 필요한 사업부문별 리스크 한도의 결정 및 한도초과의 승인에 관한 사항, 내부관리 목적의 리스크측정요소 추정의 사항, 리스크를 수반한
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신규사업의 추진 및 새로운 상품 신설에 관한 사항, 리스크관리 관련 내규의 제ㆍ개정 등이 있습니다. - 리스크관리부 지주 리스크관리부는 그룹 리스크관리 세부 정책, 절차 및 업무 프로세스를 수행하며 그룹 위험가중자산 산출 및 내부자본한도 모니터링 및 관리 등을 담당합니다. - 리스크검증팀 지주 리스크검증팀은 그룹 신용평가모형 및 리스크측정요소(PD, LGD, EAD)에 대한 적합성 검증 업무 등을 담당합니다. (3) 그룹 리스크관리 체제 JB금융그룹의 리스크 관리 체제는 그룹의 경영전반에 걸쳐 발생할 수 있는 모든 리스크를 인식하고 관리하여 그룹이 안정적 기반 하에서 장기 성장을 지속할 수 있도록 그룹 및 자회사 등의 리스크를 그룹 차원에서 통합 관리하고 있습니다. 이를 위해 각 자회사의 영업의 특성 및 규모, 복잡성 등을 감안하여 잠재적 손실을 야기할 수 있는 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 신용편중리스크, 유동성리스크, 전략리스크, 평판리스크를 중요한 리스크로 인식하고 있으며. 통계적 기법을 이용하여 내부자본(Internal Capital) 또는 VaR(Value at Risk) 형태 등으로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다. 이러한 중요 리스크 관련 소요자기자본이 그룹에서 보유하고 있는 자기자본 이내로 적정성을 확보할 수 있도로 가용자본에서 완충자본을 차감한 범위 내에서 목표 리스크성향(Risk Appetite)을 설정하고 동 리스크성향 내에서 그룹의 리스크한도를 설정하고 효율적 한도관리를 위하여 자회사 및 리스크 유형별로 한도를 배분하여 관리하고 있습니다. 또한 연 2회 이상 통합위기상황분석을 실시하여 위기상황 도래 시에도 충분한 자본을 보유하고 있는지에 대하여 점검하고 있습니다. (4) 2023년 그룹 리스크관리 현황 및 실적 JB금융그룹은 2022년 6월 그룹 내부등급법 승인을 획득하여 그룹 자본비율 제고 및 리스크관리체계 고도화 기반을 구축하였고, 비대면 소매여신과 투자금융 부문에 대한 관리를 강화함으로써 그룹 핵심사업 부문에 대한 건전성 관리체계를 정립하였으며, 그룹 유동성리스크 관리시스템 개발 및 업종별 여신한도 관리프로세스 개선 등을 통하여 그룹 내 리스크관리체계 및 시스템 개선 작업을 지속적으로 수행하였습니다. 다. 각 리스크 별 관리 전략 (1) 신용리스크 관리 신용리스크는 차주 및 거래상대방의 부도, 계약의 불이행 및 신용도 하락 등으로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 입을 수 있는 손실 위험을 말합니다. JB금융그룹은 신용위험 관리대상에 대하여 예상손실(Expected Loss)과 비예상손실(Unexpected Loss)을 측정, 관리하고 경기변화, 비정상적인 시장상황 발생 등을 가정한 위기상황분석(Stress test)을 실시하고 있습니다. 또한 위험자본량에 근거한 신용리스크 한도를 설정하여 모니터링하고 있으며 동일차주 및 동일계열에 대한 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위해 신용공여한도를 설정하고, 신용편중리스크(Concentration Risk)를 관리하고 있습니다. 한편 경기변동성 확대 등에 따라 보유중인 자산에 대한 선제적 건전성관리를 위하여 그룹 내 중복차주 및 공동투자, 업종별 포트폴리오, 비대면 소매여신과 부동산PF에 대한 정기/수시 모니터링을 수행하고 보고하는 등 거래상대방 부실로 인한 손실을 최소화하도록 노력하고 있습니다. 아울러 자회사의 업종별 여신한도, 부동산PF한도, 사업부문별 내부자본 한도 등 배정 시 지주사의 사전협의 체계를 강화하여 한도배정의 적정성, 한도관리 방안의 적정성 등에 대한 사전적 검증 체계를 마련하여 시행하고 있습니다. JB금융그룹은 위 관리내용에 대하여 정기적으로 리스크관리위원회 등에 보고하고 지시사항을 적기 수행하는 등 신용리스크 전반에 대하여 적정하게 관리하고 있습니다. (2) 시장리스크 관리 시장리스크는 금리, 주가, 환율 등 시장가격의 변동으로 인하여 현재 운용 중인 시장성 자산 및 부채에서의 손실 위험을 말합니다. JB금융그룹은 단기매매차익을 획득할 목적으로 거래하는 트레이딩 계정과 모든 환포지션을
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중점적으로 관리하고 있습니다. 이를 위해 그룹 및 자회사 등별 시장리스크 한도를 설정하여 관리하고 있습니다. 시장리스크를 관리하기 위하여 설정하는 한도는 시장리스크 내부자본 한도, VaR 한도, 손실한도 등이 있으며, 자회사 등은 배정된 한도준수 여부를 일별로 관리하고 극단적인 상황이 발생할 경우의 손실규모를 측정하는 위기상황분석(Stress test)을 실시하고 있습니다. 지주회사의 리스크관리부서 및 자회사 등의 리스크관리부서는 설정된 시장리스크 한도의 준수여부를 정기적으로 점검하여 리스크관리위원회 등에 보고하고 있으며 리스크한도 초과 시 리스크관리위원회 보고, 조치사항 이행 등 별도의 절차를 마련하여 시행하고 있습니다. 참고로 JB금융그룹은 현재 시장리스크 주요 관리대상인 트레이딩 계정 규모가 크지 않고 공모주 등 단순상품에 투자하고 있습니다. (3) 운영리스크 관리 운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인하여 발생할 수 있는 손실 위험을 말합니다. JB금융그룹은 영업환경 및 내부통제 수준의 변화에 따른 운영리스크량을 적정 수준에서 관리 및 통제할 수 있도록 업권별 감독규제에 부합하는 방법론에 의하여 적정 한도를 설정하고 한도준수 여부를 정기적으로 모니터링 하여 리스크관리위원회 등에 보고하고 있습니다. 그룹은 운영리스크 한도를 설정하고 자회사별로 한도를 부여하여 관리하고 있으며, 정기적으로 한도소진 현황을 모니터링하여 그룹 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 주요 자회사인 전북은행과 광주은행의 경우 운영리스크 감소와 자율적인 운영리스크 문화 확산을 위하여 주기적으로 RCSA(리스크 자가진단 평가) 및 KRI(핵심리스크지표) 모니터링, 손실자료 수집 등을 실시하여 운영리스크 손실이 최소화 되도록 사전적으로 관리하고 있습니다. JB 금융지주 연결 개별 전북은행 광주은행 , JB 우리캐피탈 , JB 자산운용 , JB 인베스트먼트은 BIS 가 제시한 신표준방법으로 운영리스크를 측정하고 있습니다 신표준방법은 재무제표 기반 측정치인 영업지수에 일련의 계수를 곱하여 영업지수요소를 산출하고 내부적으로 발생한 과거 개년 운영손실사건을 반영한 내부손실승수를 영업지수요소와 곱하여 소요자기자본을 산출하는 방법이며 이러한 방법으로 운영리스크를 측정 및 관리하고 있습니다 (4) 금리리스크 관리 금리리스크는 금리의 불리한 변동으로 발생하는 금리부 자산 부채에 대한 손실 위험을 말합니다 . JB 금융그룹은 자본의 경제적 가치 변동 이하 △ EVE) 으로 측정하고 있습니다 금리리스크 관리는 매년 한도설정 및 단계별 한도관리기준을 수립하고 운영 중이며 금리리스크의 변동상황 및 리스크한도 준수 여부를 관찰하여 적시에 대응방안을 강구하며 관리현황에 대하여는 리스크관리위원회 등에 정기 및 수시 보고하고 있습니다 (5) 유동성리스크 관리 유동성리스크는 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등에 따른 손실 위험을 말합니다. JB금융그룹은 그룹의 유동성리스크를 관리하기 위하여 규제지표, 관리지표, 모니터링지표로 구분하여 정기적으로 산출하고 있으며 최근 금융시장 불안에 따른 유동성 위기상황을 선제적으로 인지하고 대응하기 위하여 조기경보지표를 설정하여 모니터링 하고 있습니다. 또한 유동성 위기상황 시나리오에 입각한 시뮬레이션을 통하여 유동성 부족상황을 지속적으로 점검하고 있으며 유동성 비상조달계획을 수립하여 대비하고 있습니다. 아울러 2022년에는 그룹차원의 체계적 유동성 관리를 위하여 그룹 유동성리스크관리시스템 개발을 완료하였으며 동 시스템을 통하여 바젤Ⅲ 유동성규제 대응, 유동성 위기상황분석 및 조기경보 체계를 마련하여 시행하고 있습니다. [주요 종속회사에 관한 사항] □ (주)전북은행 1. 개요 지난 2023년 주요국들의 통화 긴축 정책에 따른 유동성 축소가 자산 시장을 비롯한 경제 전반에 악영향을 미치고 있으며 이로 인한 글로벌
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경기침체의 우려가 지속되고 있습니다. 또한 세계적 금리인상에 따른 한계 기업의 증가 및 자금 조달 위험 증가는 은행산업을 더욱더 생존의 위기로 내몰고 있습니다. 그럼에도 불구하고 전북은행은 선택과 집중을 통한 차별화 전략을 성공적으로 전개해왔으며 올해 수익성, 건전성, 효율성 등 주요 경영지표를 최고 수준으로 이끌어 지역을 대표하는 강소은행으로서의 기틀을 갖추었습니다. 전북은행의 주력상품으로 자리잡은 비대면 전략상품은 성장성과 수익성의 견인차 역할을 하고 있으며 유연한 필터링 기술 등을 탑재한 고도화 전략을 통해 당행의 주력상품으로서 이익 경쟁력을 갖추게 되었습니다. 특히 외국인 전용 대출상품, 서민금융상품 등을 통해 지역별/고객별 맞춤화된 특화 전략을 추진하여 영업기반을 더욱 공고히 하고 있으며 IB사업 분야에서도 직원 역량 강화와 사업 다각화를 통하여 자산포트폴리오를 견고히 확충해나가고 있습니다. 더불어 전북은행의 자회사인 PPCBank는 수익성 중심의 영업으로 조직 경쟁력을 강화 시켜 나가고 선제적 리스크 관리를 통해 당행의 해외 시장 진출 이후 괄목할 만한 성장을 거듭해오고 있습니다. 이에 그치지 않고 전북은행은 추가적인 해외 시장 개척을 위해 베트남 호치민 사무소의 지점 전환을 추진하는 등 중장기 성장 동력 확충을 위한 해외기반을 다져 나가고 있습니다. 또한, 급변하는 금융환경에 대응하기 위해 빅테크/핀테크 업체와의 전략적 제휴를 통한 협업 등으로 디지털 금융의 선진화를 추구하였으며, 당행의 지역경제와 지역기반의 한계를 극복하기 위한 수단으로 영업/채널/상품/조직 등 모든 분야에 우리만의 특화된 디지털 비즈니스 모델을 발굴, 육성해내가고 있습니다. 년 지난 한 해 동안의 영업성과를 보면, 먼저 성장성 면에서 총자산은 전기 22조 9,235억원 대비 4.1% 증가한 23조 8,545억원이며, 대출금은 전기 17조 2,885억원 대비 1.8% 증가한 17조 6,048억원, 총수신은 전기 18조 3,675억원 대비 1.9% 증가한 18조 7,117억원(말잔 기준) 을 기록하며 안정적 성장을 달성하였습니다. 수익성 부문에서는 핵심사업 중심 자산구조 개선을 통한 이자이익 증가 등으로 총영업이익 6,065억원, 당기순이익 1,726억원의 실적을 시현하였습니다. 자산건전성 부문에 대하여 고정이하여신비율은 0.76%, 연체율은 1.09%를 기록하였으며, 충당금적립률(coverage ratio)은 151.49%로 미래 발생 가능한 손실에 대해서 대응 역량을 확보하고 있습니다. 자본적정성 측면에서는 를 기록하며 안정적인 자본기반을 유지하고 있으며, 한정된 자기자본을 효과적으로 사용하기 위해 리스크 한도를 효율적으로 관리하고 있습니다. 년에도 전북은행은 수익성 중심의 질적 성장을 동력 삼아 탄탄한 경쟁력을 가진 강한은행이 되기 위해 수익성 중심 질적 성장, 선제적 리스크 관리, 경영효율성 증대, 디지털 경쟁력 제고 등을 중점 추진하며 지속성장 기반을 견고히 다져 나가겠습니다. 또한, 장기간의 경기침체로 어려움을 겪고 있는 소상공인, 서민들을 위한 다양한 금융지원과 금융애로 상담을 통해 다시 일어설 수 있는 버팀목이 되고, 이를 통해 「누구에게나 따뜻한 은행」이 되고자 최선의 역량을 다해 나가겠습니다. 2. 재무상태 및 영업실적 (1) 성장성 (단위 : 억원,%,%p) 구 분 2023년(A) 2022년(B) 2021년 증 감(A-B) 총 자 산 총 수 신 대 출 금 유 가 증 권 자기자본 납입자본금 단순자기자본 BIS자기자본 M/S 도 내 수 신 도 내 여 신 주1) K-IFRS 개별(은행)기준으로 작성주2) 단순자기자본은 자본총계 기준임. 주3) 도내여 .수신 M/S는 2023.11월 기준임. - 2023년도 전북은행 성장성 지표는 은행의 중점추진전략(전략상품 및 핵심예금 증대) 중심 성장 및 수익성/건전성 중심 구조개선 추진을 바탕으로 총자산은 전년대비 %, 총수신은 전년대비 %, 대출금은 전년대비 % 성장하였습니다. - 당행은 효율적인 자산배분과 여수신 포트폴리오 개선을 통해 자산의 질적 성장을 지속 추진해 나갈
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계획입니다. (2) 자본적정성 / 자산건전성 지표 구 분 2023년(A) 2022년(B) 2021년 증 감(A-B) BIS 자기자본비율 기본자본비율 보통주자본비율 고정이하여신비율 연체대출채권비율 주) K-IFRS 개별(은행)기준으로 작성 - 2023년도 BIS비율 14.36% 및 보통주자본비율 13.76%를 기록하여 안정적인 자본비율을 유지하고 있으며, 한정된 자기자본을 효과적으로 사용하기 위해 리스크 한도를 효율적으로 관리하고 있습니다.- 자산건전성 지표는 경기둔화에 고금리 장기화가 맞물리는 시장 환경의 영향을 받고 있습니다. 또한 서민금융 정책 추구에 따른 중/저신용자 대출자 비중이 높아 고정이하여신비율은 0.76%로 전기 0.57% 대비 0.19%p 상승하였습니다. 연체율은 1.09%로 전기 0.69% 대비 0.40%p 상승하였고, 업무계획 0.80% 대비 0.29%p 상승하였습니다. 충당금적립률(coverage ratio) 또한 고정이하여신 증가 영향으로 전기 182.24%에서 151.49%로 하락하였습니다. 경기침체가 장기화 될 것으로 전망되는 만큼 연체 관리 및 건전성 제고 노력에 총력을 기울이는 한 편, 손실흡수능력을 확보 할 계획입니다. (3) 수익성 지표 (단위 : 억원,%,%p) 구 분 2023년(A) 2022년(B) 2021년 증 감(A-B) 당기순이익 (PPCBank / 십만불) (연결기준) R O A R O E N I M 주1) ROA/ROE는 대손준비금 감안전 기준주2) K-IFRS 개별(은행)기준으로 작성 2023년도 핵심사업 중심 자산구조 개선을 통한 이자이익 증가 등으로 당기순이익은 1,726억원을 시현하였으며, 이에 따라 ROA 0.78%, ROE 10.02%의 양호한 수익성 지표를 달성하였습니다. - 자회사인 PPCBank는 안정적으로 성장하여 2023년도 당기순이익은 전년대비 310만불 증가한 2,610만불의 당기순이익을 시현하였으며, 이를 포함한 연결기준 당기순이익은 2,045억원입니다. - 당행은 불확실한 경영환경에 대응하여 자산의 건전성 제고 및 부실화 예방을 위하여 여신 취급시점부터 회수 단계까지 종합적으로 관리하는 조기경보 시스템과 부실여신 발생 시 신속한 대응조치를 위하여 단계별로 채권관리 매뉴얼을 활용하고 있는 등 체계적인 건전성 관리 시스템이 안정적으로 운용될 수 있도록 지속적인 노력을 다하고 있습니다. ※ 기타 은행 재무현황 및 영업실적에 대해서는 사업보고서에 기재된 「Ⅱ. 사업의 내용」및 전북은행 감사보고서/연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 3. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 유동성리스크는 자금의 조달 및 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상황에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 말합니다. 당행은 자산 및 부채구조의 개선을 통한 안정적인 수익을 확보하기 위하여 부외거래를 포함한 자산 및 부채의 모든 자금거래에 대하여 유동성리스크를 관리하고 있습니다. 또한, 은행은 유동성리스크 관리를 위하여 자산부채종합관리(ALM) 시스템을 구축하고 계량화된 기법(예: 월별 유동성갭 및 시뮬레이션법 등)을 통해 현재 및 미래의 예상자금 불일치 규모를 파악하여 유동 성 리스크 허용한도 및 목표비율 이내에서 자금의 조달 및 운용이 이루어지도록 관리하고 있으며, 비상시의 효율적인 리스크관리를 위하여 비상조치계획(Contingency Plan)을 수립하여 운영하고 있습니다. 금융당국에서는 은행이 일정한 원화 및 외화 유동성커버리지비율을 유지하도록 요구하고 있습니다. ※ 유동성비율 (별도재무제표 기준) (단위 : %) 구 분 2023년 2022년 2021년 유동성커버리지비율(주1) 외화유동성커버리지비율(주2) 주1) 공시된 유동성커버리지비율은 해당 기간 동안의 영업일별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출주2) 유동성커버리지비율은 해당기간의 경영공시 산출기준과 동일하게 적용함 - 2023년 유동성커버리지비율은
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123.83%로, 감독원 지도비율(100%*)를 상회하는 안정적인 비율을 유지하고 있으며, 외화유동성규제비율 또한 감독원 지도비율(80%)을 상회하며 안정적으로 유지되고 있습니다. *)유동성규제 유연화 조치로 규제비율을 100%에서 95%까지 완화(~'24년 6월) - 당행의 유동성리스크 관리를 위한 통제구조는 3라인 구조로, 1차는 관리조직인 사업 및 영업부서, 2차는 통제조직인 리스크관리부서, 그리고 독립적 검증 조직인 감사부로 구성되어 체계적으로 관리되고 있습니다. - 또한, 내부 전문가로 구성된 리스크관리운영위원회 및 사외이사로 구성된 리스크관리위원회를 설치하여 유동성리스크관리와 관련 정책 및 기준을 심의/의결토록 하여 유동성리스크 관리의 독립성을 확보하고 있습니다. 나. 자금조달에 관한 사항 2023년말, 2022년말과 2021년말 현재 은행의 자금조달 현황은 다음과 같습니다. [은행계정] (단위 :억원,% ) 구 분 조달항목 2023년 2022년 2021년 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 예 수 금 C D 차 입 금 원 화 콜 머 니 원 화 사 채 기 타 소 계 외화자금 예 수 금 외 화 차 입 금 외 화 콜 머 니 사 채 기 타 소 계 기타 자 본 총 계 충 당 금 기 타 소 계 합 계 주) K-IFRS 개별기준 실적임. 년도 은행계정 자금조달(평잔기준) 규모는 21.5조원 이며, 이중 원화예수금이 %의 비중을 차지하고 있습니다.- 안정적이고 효율적인 조달을 위하여 영업구역 내의 점유율 확대 및 조밀한 영업망을 기반으로 핵심예금 등 저원가성예금의 확대를 통한 조달 개선을 지속 추진해 나갈 계획입니다. 다. 자금운용에 관한 사항 2023년말, 2022년말과 2021년말 현재 은행의 자금운용 현황은 다음과 같습니다. [은행계정] (단위 : 억원,%) 구 분 운용항목 2023년 2022년 2021년 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 예 치 금 유 가 증 권 대 출 금 (가계대출금) (기업대출금) 지급보증대지급금 원 화 콜 론 사 모 사 채 신 용 카 드 채 권 (카 드 론) 기 타 원화대손충당금(△) 소 계 외화자금 외 화 예 치 금 외 화 증 권 외 화 대 출 금 외 화 콜 론 외 화 사 모 사 채 매 입 외 환 기 타 외화대손충당금(△) 소 계 기타 현 금 업무용고정자산 기 타 소 계 합 계 주) K-IFRS 개별기준 실적임. 년 은행계정 자금운용(평잔기준) 중 원화대출금의 비중은 %, 유가증권은 % 비중을 차지하고 있습니다. - 당행의 대출금 운용방침은 대기업 및 일부업체에 대한 거액편중 여신을 지양하면서 정부/지방자치단체 등과의 업무협약을 통한 중소기업 육성정책을 추진함과 동시에, 지역특화 전문은행으로서의 역할을 충실히 수행하고자 지역적 특성에 부합하는 유망업체를 발굴/지원함으로써 중소기업이 안정적으로 성장할 수 있도록 지원하는 데 있습니다. 년에도 시 장상황에 따른 탄력적인 금리 운용 및 대안투자 발굴을 통한 자금운용수단 다변화 등 적절한 자금운용 정책 시행을 통해 자금을 효율적으로 운용해 나갈 계획입니다. ※ 기타 유동성, 자금조달 및 자금운용에 관한 기타사항은 전북은행 감사보고서 및 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 4. 부외거래 가. 중요한 소송사건 등 2023년 12월말 현재 관련 된 계류 중인 소송사건은 연결실체 피소 27건( 총 소송금액 21,911백만원 ), 제소 22건(총 소송금액 39 ,878백만원)이 있습니다.연결실체는 2023년 12월말 현재 계류 중인 소송사건과 관련된 소송결과가 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측하고 있으나, 향후 소송의 결과에 따라 추가적인 손실이 발생할 수도 있습니다. 구 분 주요내용 비고 피소 27건( 백만원) 1. 소송당사자 - 원고 : (주)○○저축은행 外 26건 - 피고 : (주)전북은행外2. 소송의 내용 : 예금채권확인등 청구의 소 등3. 진행상황 : 소송진행 중4. 영업 및 재무에 미치는 영향 : 소송결과에 따름 제소 22건(39,878백만원)
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1. 소송당사자 - 원고 : (주)전북은행 - 피고 : (주)○○○○○○○ 外 21건2. 소송의 내용 : 회생채권조사확정 재판에 대한 이의의 소3. 진행상황 : 소송진행 중4. 영업 및 재무에 미치는 영향 : 소송결과에 따름 주) 연결기준으로 작성 (1) 소송사건 현황 (단위 : 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 제소 피소 제소 피소 제소 피소 소송사건수 22건 27건 25건 23건 22건 25건 소송금액 주) 여신관리부 시효관리 및 집행권원 취득 목적의 대여금 소송은 제외함. (2) 주요 소송사건 내용 (전북은행이 피고인 소송사건 중 소가 5억원 이상 건 대상) ① 예금채권확인등 청구의 소 구분 예금채권확인등 청구의 소 비고 사건번호 소제기일 소송 당사자 원고: ○○저축은행 피고: ㈜전북은행 외13 소송의 내용 원고 : 채권자들이 육류유통업자들로부터 담보로 제공받은 육류가 이중담보로 제공됨으로써 피해를 입은 사건과 관련하여 ○○저축은행은 당행에 에스크로(예금채권)된 매각대금 및 공탁금출금에 대한 권리를 주장 피고 : 당행이 진정한 양보담보권자임을 주장 소송가액 진행상황 -. 2018.04.11. 1심(서울중앙지법 2018가합 524301) 2021.02.04. 1심 원고패 -. 2021.03.18. 2심(서울고등법원 2021나2011907) 2022.06.22.(선고) 2심 원고일부승 -. 2022.07.28. 3심(대법원 2022다258118) 진행중 1심 원고패 2심 원고 일부승 3심 진행중 향후 소송일정 및 대응방안 3심 진행중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 소송 결과에 따라 예금채권 및 공탁금의 채권자별 배분액 달라질 수 있음. 주) 상기 소송가액은 현재 진행중인 소송가액으로, 최초 소송가액은 6,118,076,763원임 ② 예금채권확인등 청구의 소 구분 예금채권확인등 청구의 소 비고 사건번호 소제기일 소송 당사자 원고: ○○저축은행 피고: ㈜전북은행 외16 소송의 내용 원고 : 채권자들이 육류유통업자들로부터 담보로 제공받은 육류가 이중담보로 제공됨으로써 피해를 입은 사건과 관련하여 ○○저축은행은 당행에 에스크로(예금채권)된 매각대금 및 공탁금출금에 대한 권리를 주장 피고 : 당행이 진정한 양보담보권자임을 주장 소송가액 진행상황 -. 2018.04.11. 1심(서울중앙지법 2018가합 524288) : 2020.08.21.(선고) 1심 원고일부승 1심 원고 일부승 2심 진행중 향후 소송일정 및 대응방안 소송장기화 예상됨. 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 소송 결과에 따라 예금채권 및 공탁금의 채권자별 배분액 달라질 수 있음. 주) 상기 소송가액은 현재 진행중인 소송가액으로, 최초 소송가액은 12,571,854,716원임 ③ 회생채권자표기재무효확인의 소 구분 회생채권자표기재무효확인의 소 비고 사건번호 소제기일 소송 당사자 원고: 회생채무자 ㈜○○○○리조트의 법률상 관리인 ○○○ 피고: 전북은행 소송의 내용 원고 : 회생채무자 ㈜○○○○리조트의 회생채권 시인후 이에 대한 무효확인의 소 피고 : 원고의 부당성 주장 소송가액 진행상황 -. 2021.08.19. 1심(서울중앙지법 2021가합560413) : 2023.05.11.(선고) 1심 원고승 -. 2023.05.24. 2심(서울고등법원 2023나2019899) : 2심 항소기각 1심 원고승 2심 항소기각3심 진행중 향후 소송일정 및 대응방안 3심 진행중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 승소시 인가결정된 회생계획안대로 변제 패소시 회생채권자로서 권리 상실 ④ 배당이의 구분 배당이의 비고 사건번호 2021가합4979 소제기일 소송 당사자 원고: ○○○○공단 피고: 전북은행 소송의 내용 ○○○○재단 급여채권 관련 배당이의 소송가액 진행상황 -. 2021.10.19. 1심(전주지방법원 2021가합4979) ▶ 2022.05.25. (변론기일) ▶ 2022.08.17. (변론기일) ▶ 2022.09.14. (변론기일) ▶ 2022.11.09. (변론기일) ▶ 2023.02.15. (변론기일) ▶ 2023.04.12.
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(변론기일) ▶ 2023.07.05. (변론기일) ▶ 2023.09.06. (변론기일) ▶ 2023.11.01. (변론기일) 향후 소송일정 및 대응방안 1심 진행중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 패소시 당행 배당금 수령불가 나. 기타 우발채무 등 (1) 지급보증 ① 종류별 지급보증잔액 내역 (단위 : 억원) 구 분 2023년 2022년 2021년 확정지급보증 미확정지급보증 합 계 주) K-IFRS 개별기준으로 작성 ② 채무보증 현황 (기준일 : 2023.12.31 현재) (단위 : 백만원) 구 분 2023년 2022년 2021년 확정지급보증 원화 기타원화지급보증 기업구매카드지급보증 융자담보지급보증 소계 외화 수입화물선취보증 기타외화지급보증 소계 미확정지급보증 신용장개설관계 합계 주) K-IFRS 연결기준으로 작성 ③ 지급보증총액 대비 지급보증충당부채 설정비율 (단위: 백만원, %) 구분 2023년 2022년 2021년 설정대상지급보증총액 지급보증충당부채 충당부채 설정비율 주) K-IFRS 연결기준으로 작성 ※ 2023년 12월말 현재 전북은행의 주요 채무보증(지급보증) 거래현황 (기준일 : 2023.12.31 현재) (단위 : 백만원) 순번 고객명 보증시작일 보증만료일 계정구분 지급보증금액 비고 ㈜***** 확정지급보증 ㈜** 미확정지급보증 ********㈜ 확정지급보증 (유)** 확정지급보증 ㈜*** 미확정지급보증 ㈜***** 확정지급보증 ****㈜ 확정지급보증 ㈜**** 확정지급보증 ㈜******** 확정지급보증 ㈜**** 확정지급보증 ㈜******** 확정지급보증 ㈜**** 미확정지급보증 ㈜***** 미확정지급보증 ㈜*** 미확정지급보증 ㈜******** 확정지급보증 ****㈜ 미확정지급보증 ****㈜ 미확정지급보증 주식회사 **** 확정지급보증 ***** 주식회사 미확정지급보증 ****㈜ 미확정지급보증 주) K-IFRS 재무제표 확정 및 미확정 지급보증 여신잔액기준 상위 20건으로 작성 (2) 약정① 채무인수약정 현황 (기준일 : 2023.12.31 현재) (단위 : 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 원화대출약정 외화대출약정 유동화증권매입약정 유가증권매입약정 합 계 주) K-IFRS 연결기준으로 작성 ② 미사용약정금액 대비 미사용약정충당부채 설정비율 (단위: 백만원, %) 구분 2023년 2022년 2021년 설정대상미사용약정금액 미사용약정충당부채 충당부채 설정비율 주) K-IFRS 연결기준으로 작성 (3) 원본 또는 이익보전신탁 2023년말, 2022년말과 2021년말 현재 원금보전 및 원리금보전약정이 있는 신탁의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 종류 2023년 2022년 2021년 원금보전약정 노후생활연금 적립식목적 개인연금 신개인연금 연금 퇴직 가계금전 소 계 원리금보전약정 불특정금전 합 계 주) 2023년말 현재 신탁계정 중 원본 또는 이익보전약정이 있는 신탁 13,415백만원을 보유하고 있으며, 약정신탁의 운용결과에 따라 추가적인 손실이나 이익이 발생할 수도 있습니다. (4) 2023년말, 2022년말과 2021년말 현재 보유 중인 파생상품의 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 통화관련 매입통화선도 매도통화선도 주) K-IFRS 연결기준으로 작성 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석」의「2. 연결재무제표의 작성기준」및 「3. 중요한 회계정책」을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원에 관한 사항 (1) 환경에 관한 사항 전북은행은 금융서비스업을 영위하는 기업으로 환경오염, 환경법률 위반 등으로 인한 비용 또는 책임의 발생 가능성이 매우 낮습니다. 그러나 국민의 일상생활과 밀접한 관계가 있는 은행업 특성상 환경의 중요성에 많은 관심을 기울이고 있으며, 탈석탄 금융 및 적극적인 온실가스 배출량과 에너지 관리, 고효율 조명기기를 활용한 시설공사 등 다양한 친환경
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활동을 전개하고 있습니다. (2) 종업원 등에 관한 사항 전북은행은 은행의 인재상에 부합하는 직무 전문성을 겸비한 실무형 인재를 선발하기 위해 나이/학력 등에 제한 없이 지원자의 실력(직무능력)만을 평가하는 블라인드 채용을 통해 공정성과 투명성을 높여 채용절차를 진행하고 있습니다.또한, 지역인재 발굴 및 지역청년 일자리 창출을 위해 70% 이상을 지역인재로 채용하는 방침을 통해 지역거점 은행으로서의 역할에 충실하고 있습니다.은행은 종업원의 생활안정과 복리증진 및 보건향상을 위하여 주택임차자금지원, 장학제도, 의료보험, 재해보상, 유급휴가 및 체육시설(배드민턴 전용구장) 등의 다양한 복리후생제도를 운영하고 있습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항. 은행은 일반 주식회사와는 달리 금융중개기능 및 통화신용정책 등을 수행하기 때문 에 은행의 건전성 유지와 관련하여 아래와 같은 법령 등의 규제를 받고 있습니다.＊은행법, 외국환거래법, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등＊은행업감독규정 등 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 ※ 파생상품 위험관리정책 파생상품거래라 함은 기초자산(Underlying Asset)의 가격(환율, 금리, 주가, 상품가격 등)에 근거하여 그 가치가 결정되는 파생상품을 매매하거나 이로부터 발생하는 장래의 현금흐름을 교환하는 거래 또는 이를 이용하는 거래 등을 말합니다. 은행은 파생상품 거래에 수반되는 리스크를 종합적으로 고려하여 안정성, 수익성, 유동성을 기본원칙으로 거래하며, 위험에 대한 합리적인 관리를 하고 있습니다. 파생상품 위험관리를 위해 시장리스크한도, 투자한도, 거래한도, 손실한도를 설정하여 관리하고 있으며, 한도초과 시 한도초과 포지션에 대해 반대매매 등 적절한 조치를 취하고 있습니다. 모든 거래는 거래상대방과 거래의 진실성에 대해 확인 과정을 거치고 있으며, 거래내용의 확인은 Back office에서 거래실행 부문과는 별도의 자료입수 과정을 통해 독립적으로 이루어지고 있습니다. □ (주)광주은행 1. 개요 광주은행은 대외 불확실성의 어려운 영업환경에도 불구하고 임직원 모두가 하나되어 노력한 결과 안정적인 이자마진 확보 및 비용 효율화를 이루었고 년말 별도기준 당기순이익은 민생금융지원 기타충당금 전입액 293억원이 반영되어 전년대비5.88% 감소한 억원을 시현했습니다 그리고 급변하는 금융시장에서 우위를 점하기 위해 지속적인 전산투자를 진행하였고 그 결과 년 사무자동화 등을 성공적으로 오픈하였고 은행권 최초 정보보호 및 개인정보보호 관리체계 인증을 취득하였습니다 년에는 금융위원회로부터 본인신용정보관리업 마이데이터 본허가를 지방은행 최초로 획득하고 년에는 마이데이터 사업을 전면 시행하였으며 년에는 FX 트레이딩 서비스를 개시하였습니다 더 나아가 사업영역 다각화 및 미래 성장 전략의 일환으로 년 베트남 소재 증권사를 인수하여 광주은행 최초 해외자회사인 JB 증권 베트남 을 출범시켰습니다 베트남 현지 기업 회사채 발행주관 등 투자금융 (IB) 사업을 시작으로 인수 이듬해부터 흑자전환에 성공하였으며 년 온라인 브로커리지 서비스 시행으로 베트남 현지의 종합증권사로서 입지를 다져가고 있습니다 국내외 경제침체 부동산 PF 發 건전성 악화위기 기준금리 인하에 따른 수익성 지표의 하락 등의 영향으로 자산 성장세는 둔화가 지속될 것으로 예상됩니다 그리고 빅테크 기업들의 약진이 예상되고 주택담보대출 이동제 시행 등으로 은행산업의 시장경쟁은 보다 치열해질 전망으로 본격적인 무한 경쟁의 금융시장이 도래하고 있습니다 위와 같이 어려움이 예상되는 환경 속에서도 저희 광주은행은 변화를 두려워하지 않고 과감한 혁신과 도전정신으로 년 은행을 향해 힘차게 나아갈 것입니다 광주ㆍ전남 지역 영업기반을 고도화하는 동시에 베트남 금융시장 영업 네트워크 확장을 통한 새로운 성장동력을 창출하고 디지털영업 강화를 통해 미래 경쟁력을 확보하겠습니다 또한 지역민과 동행하고 상생발전하며 사회적 책임에 최선을 다하겠습니다 ※ 주요 경영지표 구분 2023년 2022년 2021년 전년 대비 증감
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BIS자기자본비율 고정이하여신비율 순고정이하여신비율 총자산순이익률(ROA) 자기자본순이익률(ROE) 순이자마진(NIM) 유동성커버리지비율 외화유동성비율(가중치 적용 후) [( )는 음(-)의 수치임] 주1)주2)주3)주4)주5)주6)주7)주8) BIS자기자본비율 : Basel III 기준 자기자본÷위험가중자산×100%고정이하여신비율 : 고정이하여신÷총여신×100%순고정이하여신비율 : (고정이하여신-고정이하충당금액)÷(총여신-대손충당금액)×100%총자산순이익률(ROA) : 당기순이익÷[은행총자산(종금계정 포함)+신탁총자산-은행신탁간(종금계정 포함) 상호거래]×100%자기자본순이익률(ROE) : 당기순이익÷자기자본 기말잔액의 평균×100%순이자마진(NIM) : (이자수익-이자비용)÷이자수익자산×100%유동성커버리지비율 : 고유동성자산÷30일 이내 순현금유출입×100%외화유동성비율 : (3개월 이내)외화유동성자산÷(3개월 이내)외화유동성부채×100% - BIS자기자본비율은 RORWA 중심 성장 및 안정적 이익 시현에 따라 안정적인 비율을 유지하고 있습니다. - 일부 PF사업장의 고정이하 편입 및 비대면가계대출의 고정이하여신 증가로 고정이하 여신비율은 전기 대비 증가 하였습니다. - 순이자마진은 기준금리 상승의 영향으로 전년대비 상승하였고, ROE, ROA 등의 수익성 지표는 민생금융지원 충당금 전입액 293억원이 반영되어 전년 대비 하락하였습니다. - 유동성 비율은 리스크관리부서의 지속적인 유동성 관리로 지도비율( ) 이상 유지하고 있습니다.- 당행은 건전성 관리 및 여신 심사를 강화하여 잠재부실채권을 최소화하고 있으며, 향후 경기변동에 대비해 충당금을 적정하게 설정하고 있기 때문에 실물경제의 갑작스러운 충격에도 충분히 대비할 수 있을 것으로 판단됩니다. 2. 재무상태 및 영업실적가. 영업규모 (단위 : 억원, %) 구분 영업규모 전년 대비 2023년 2022년 2021년 증감액 증감률 자산 은행계정 신탁계정 상호거래(-) 자산총계 부채 은행계정 신탁계정 상호거래(-) 부채총계 자본총계 부채 및 자본 총계 [( )는 음(-)의 수치임] 주) 실적은 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. - 자산계정 주요 증감요인 : 2023년도는 PF대출 및 전략대출 등 핵심사업 중심의 대출 증가로 원화대출금이 1.2조원 증가한 영향으로 은행계정 자산은 약 1.2조원 증가하였습니다. - 부채계정 주요 증감요인 : 시장금리 상승으로 저축성예금은 0.6조원 증가 하였으나, 요구불 예금 0.7조원 감소 및 기타 시장성 예금 등 감소로 원화예수금은 0.1조원 감소하였습니다. 자금조달 다각화를 위한 금융채 발행으로 발행사채가 약 0.1조원 증가 하였고 양도성예금증서가 약 0.9조 증가하여 은행계정 부채는 약 조원 증가하였습니다. - 현재 금융시장의 경쟁 심화 및 대외환경 불확실성 증가로 향후 자산 성장은 제한적일 것으로 판단됩니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구분 영업실적 전년대비 2023년 2022년 2021년 증감액 증감률 Ⅰ. 영업수익 Ⅱ. 영업비용 Ⅲ. 영업이익 Ⅳ. 영업외수익 Ⅴ. 영업외비용 Ⅵ. 법인세차감전순이익 Ⅶ. 법인세비용 Ⅷ. 당기순이익 [( )는 음(-)의 수치임] 주) 실적은 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. - 당기순이익 주요 증감요인 : 매년 심화되는 금융권 영업경쟁에도 불구하고 안정적인 이자마진 확보 및 RORWA(위험가중자산이익률) 중심의 대출 포트폴리오 관리로 당행은 별도기준 당기순이익 2,397억원 달성하였습니다. - 경제 침체와 금융권 경쟁 심화로 가시적인 수익 개선은 쉽지 않을 것으로 보이나, 당행은 2024 지역중심의 대출성장 및 비이자부문 다각화,해외사업 정상화 등을 통해 최대의 실적을 이루고자 노력할 것 입니다. 다. 자산건전성 (단위 : 억원, %) 구 분 2023년 2022년 2021년 총여신 합계 기업 가계 신용카드 고정이하여신(비율) 합계 기업 가계 신용카드 무수익여신(비율) 합계 기업 가계 신용카드 대손충당금적립률(A/B) 무수익여신산정대상기준
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제충당금 총계(A) 고정이하여신(B) 연체율 주2)(계절조정후) 총대출채권 기준 기업대출 기준 주3) 가계대출 기준 주3) 신용카드채권 기준 주1)주2)주3)주4) 금융업경영통일공시 기준연체율 : 1개월 이상 원리금 연체율 기준은행계정 원화대출금 및 신탁계정 기준비율은 원단위로 측정한 값 비대면 신용대출의 건전성 악화로 고정이하여신, 무수익여신, 연체율 등 건전성 비율이 전년 대비 증가 하엿습니다. 2024년에는 잠재부실여신 관리ㆍ감축을 통한 포트폴리오 개선 및 부실 발생 억제를 통하여 안정적인 수준의 건전성 지표를 유지하도록하 겠습니다. 라. 자본적정성 (단위 : 억원, %, %p) 구 분 2023년 2022년 2021년 전년 대비 증감 총자기자본(A=A1+A2) 기본자본(A1=Aa1+Aa2) 보통주자본(Aa1) 기타기본자본(Aa2) 보완자본(A2) 위험가중자산(B) 총자본비율(A/B) 기본자본비율(A1/B) 보통주자본비율(Aa1/B) [( )는 음(-)의 수치임] - 당행은 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 당행은 바젤III 기준 총자본비율 15.40%, 기본자본비율 15.01%, 보통주자본비율 15.01%를 시현하여 2023년 금융감독원 규제 비율 대비 각각 4.9%p, 6.51%p, 8.01%p 상회하는 안정적인 자본비율을 유지하고 있습니다. 당행은 향후에도 적정수준의 자기자본비율을 유지할 수 있도록 관리를 지속적으로 할 것입니다. 마. 경영합리화의 내용 (1) 본부 조직체계 변경 조직의 효율성 제고를 위하여 아래와 같이 조직체계를 변경하여 운영하고 있습니다. ① 2021년 기준 조직도 조직도.jpg 조직도(2021년) 주) 최종 변경일 : 2021년 01월 01일 ② 2022년 기준 조직도 조직도(2022년).jpg 조직도(2022년) 주) 최종 변경일 : 2022년 01월 01일 ③ 2023년 기준 조직도 조직도_3.jpg 조직도(2023년) 주) 최종 변경일 : 2023년 01월 01일 ④ 2024년 기준 조직도 조직도.jpg 조직도(2024년) 주) 최종 변경일 : 2024년 01월 01일 바. 자산손상 또는 감액손실 등 ○ 사업연도 중 자산손상 또는 감액손실은 없습니다. 사. 신규사업 ○ 본인신용정보관리업(마이데이터)당행은 지역간 정보격차 해소와 급변하는 금융시장의 미래경쟁력 확보를 위해 본인신용정보관리업(마이데이터) 사업 진출을 위해 2021년 4월 23일 금융위원회에 본허가 신청을 하였습니다. 자본금, 시스템/보안, 사업계획 타당성, 대주주 적격성, 임원자격, 전문성 등 허가요건에 대한 심사과정을 거쳐 2021년 7월 13일 금융위원회 정례회의에서 지방은행 최초로 본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가를 획득하였습니다. 본인신용정보관리업(마이데이터)은 개인인 신용정보주체의 권리행사에 따라 개인신용정보 등을 수집하고 조회·열람 등을 제공하는 행위가 업인 산업으로 개정「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에서 신설되었습니다. 본인신용정보관리업(마이데이터)은 통합신용정보조회를 기반으로 금융회사 등 여러곳에 흩어진 개인 신용정보를 한곳에 모아 본인이 알기 쉽게 통합하여 보여주는 서비스로 이를 이용해 고객 맞춤형 자산관리서비스 등 다양한 부수적인 서비스 제공이 가능합니다. 당행은 본인신용정보관리업(마이데이터) 허가를 발판으로 마이데이터 서비스 인프라 구축과 대고객 서비스 개발을 안정적으로 완료하였고 2021년 12월 8일 시범서비스에 참여하고 2022년 1월 5일 전면시행일에 맞춰 당행 스마트뱅킹 이용고객들에게 마이데이터 서비스를 전면오픈 하였습니다. 당행 스마트뱅킹앱내 마이데이터 기본서비스를 통해 다른 금융회사에 흩어진 개인신용정보를 한곳에 모아 보여주고 또한 보유자산의 특성에 따라 현금·계좌, 투자, 대출, 소비, 보험, 연금 6개 항목으로 분류하여 한눈에 자산분포 현황을 확인할 수 있으며, 거래내역과 계좌상세 조회까지 가능합니다. 또한 부가서비스로는 ▲'헬스케어서비스’ 셀프카메라를 통한 건강신호 측정, 건강설문을 통한 건강점수, 건강관리 콘텐츠로 구성된 건강지수 영역과
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걸음수 측정이 가능한 만보기 기능, 목표걸음수 설정 및 알림 ▲'부동산시세조회’ 등록한 부동산에 대한 부동산시세·공시가격·실거래가 3종 정보와 최초 구입가격 대비 상승률 확인 및 아파트 등기부등본 열람 가능 ▲'신용관리 서비스’ 외부 신용점수 조회, 신용정보 조회/변동내역, 또래 비교 그래프, 내 신용현황 조회, 공공마이데이터를 활용하여 인증절차 없이 신용점수 올리기 가능▲'자동차 시세조회 서비스’ 차량 상세 정보, 중고차 시세, 자동차 검사내역 확인 ▲'실손보험 빠른청구’ 보험사를 거치지 않고도휴대폰으로 촬영한 증빙서류를 제출하고 간편하게 보험금 청구 ▲'수입·지출분석'수입·지출 추이, 저축·소비 비중 등을 제공 ▲'카드소비분석’총 결제예정금액,3개월 평균사용금액 대비 현재 이용금액추이 등을 제공 ▲'금융캘린더’ 이자납입일, 예적금 만기일, 카드결제예정일 등 금융 스케줄 관리 ▲'부동산경매서비스’ 전국부동산 경매정보 제공 ▲'음식배달서비스’ 광주광역시 공공배달앱을 통한 지역화폐(상생카드) 가맹점에 음식주문·배달 제공 ▲이외에도 은퇴시 필요한 자금에 대한 시뮬레이션 서비스, 선불페이(네이버페이, 카카오페이 등과 같은 전자금융사업자) 결제내역을 기반으로 한 맞춤 여행지 추천, 탄소포인트 신청, 보조금 찾기 등 생활 속 유용한 Tip 제공 등이 있습니다. 앞으로 당행 마이데이터 서비스를 통해 지역민과 고객의 자산관리를 비롯해 효율적인 소비와 지출을 돕는 개인 맞춤형 종합 금융비서의 역할을 수행하며 실속있는 다양한 제휴서비스를 추가하고 고도화하여 당행 스마트뱅킹앱(app) 하나로 금융을 넘어 다양한 콘텐츠 중심의 플랫폼을 지향하여 지역민께 앞장서서 디지털 서비스를 지원할 계획입니다. 3. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 (1) 유동성커버리지 비율 (단위 : %) 구 분 2023년 4분기 2023년 3분기 2023년 2분기 2023년 1분기 유동성커버리지 비율 주1)주2) 유동성커버리지비율 : 고유동성자산÷30일 이내 순현금유출입×100%2023년 12월말 금융감독원 LCR 지도비율은 95% 입니다.'24.06월까지 한시적 완화(100%→95%,금융위원회 「코로나19 대응을 위한 금융규제 유연화 방안」시행) - 2015년 1월부터 바젤3 유동성 규제가 시행됨에 따라 기존 원화유동성비율 규제가 폐지되고 유동성커버리지 비율(Liquidity Coverage Ratio) 규제를 적용받게 되었습니다. 2023년 4분기 유동성커버리지 비율은 105.35%로 2024년 6월까지 한시적으로 완화된 감독원 지도비율(95%)를 상회하는 비율을 유지하고 있습니다. (2) 외화유동성 비율 (단위 : %) 구 분 2023년 2022년 2021년 외화유동성비율 가중치 적용 전 가중치 적용 후 주1)주2)주3) 외화유동성비율 : (3개월 이내)외화유동성자산÷(3개월 이내)외화유동성부채×100%2023년 12월말 기준 금융감독원 외화유동성 지도비율은 85% 입니다.당행은 총부채중 외화부채가 5% 미만이며, 외화부채 규모(난외 포함)가 USD 5억 미만으로외화 LCR 규제 적용 대상이 아닙니다. - 외화유동성비율은 2023년 12월말 현재 123.34%로 감독원 지도비율(85%) 이상으로 안정적인 비율을 유지하고 있습니다. 나. 자금 조달 (단위 : 억원, %, %p) 구 분 조달항목 2023년 2022년 2021년 전년 대비 증감 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 원화자금 예 수 금양도성예금증서차 입 금원 화 콜 머 니기 타 소 계 외화자금 예 수 금외 화 차 입 금외 화 콜 머 니사 채기 타 소 계 기타 자 본 총 계충 당 금기 타 소 계 합 계 [( )는 음(-)의 수치임] 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. - 당행은 조달비용률을 개선하기 위해서 저원가성 자금 증대를 위한 영업을 강화하고 있으며, 시장상황 등을 감안한 금융채권 발행 등을 통해 자금조달의 다각화를 모색하고 있습니다. 다. 자금운용 [은행계정] (단위 : 억원, %) 구 분 운용항목 2023년 2022년
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2021년 전년 대비 증감 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 원화자금 예 치 금유 가 증 권대 출 금지급보증대지급금원 화 콜 론사 모 사 채신 용 카 드기 타대 손 충 당 금 (-) 소 계 외화자금 외 화 예 치 금외 화 증 권대 출 금외 화 콜 론매 입 외 환기 타대 손 충 당 금(-) 소 계 기타 현 금업무용고정자산기 타 소 계 합 계 [( )는 음(-)의 수치임] 주1)주2) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다.외화대출금에는 내국수입유산스가 포함되어 있습니다. - 당행은 안정적인 순이자마진을 확보하기 위해 적정금리를 책정하고, 비대면 채널 영업 강화로 고객기반을 확대하기 위해 새로운 상품 등을 기획하고 있습니다. 또한 대안투자등의 모색을 통해 자금운용수단을 다각화하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. 4. 부외거래 가. 중요한 소송사건 등 (1) 소송사건 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 2023년 2022년 제소 피소 제소 피소 소송사건수 8건 14건 7건 15건 소송가액 충당부채설정액 주) 여신관리부 시효관리 및 집행권원 취득 목적의 대여금 소송(449건)은 제외하였습니다. 나. 채무보증(지급보증) 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 과 목 2023년 2022년 증 감 확정지급보증 융자담보지급보증 인수 수입화물선취보증 기타외화지급보증 기타확정지급보증 미확정지급보증 내국신용장관련 수입신용장관련 기타어음매입약정 등 합 계 [( )는 음(-)의 수치임] 주) K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다. ※ 주요 채무보증(지급보증) 거래현황 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 고객명 보증시작일 보증만료일 계정구분 지급보증잔액 ○ ○○○○○( 주 미확정지급보증 △△조선 주 확정지급보증 □□약품 주 확정지급보증 ○○철강 주 확정지급보증 주 △△ 확정지급보증 미확정지급보증 □□약품 주 확정지급보증 주 △△△△ 확정지급보증 □□□□□중공업( 주 미확정지급보증 ○○○○에너지 주 미확정지급보증 △△건설 주 확정지급보증 □□약품 주 확정지급보증 ○○토건 주 확정지급보증 주 △△약품 확정지급보증 주 □□약품 확정지급보증 주 ○○○○○ 확정지급보증 △△△금속 주 확정지급보증 주 □□□□□ 확정지급보증 주 ○○약품 확정지급보증 주 △△△ 확정지급보증 주) K-IFRS 재무제표의 확정ㆍ미확정지급보증 여신잔액기준 상위 20건으로 작성하였습니다. 다. 채무인수약정(대출약정) 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 과 목 2023년 2022년 증 감 대 출 약 정 [( )는 음(-)의 수치임] 주) K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다. 라. 기타의 우발채무 등 (1) 충당부채 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 2023년 2022년 증 감 미사용약정충당부채 일반지급보증충당부채 금융지급보증충당부채 포인트충당부채 기타충당부채 복구충당부채 합 계 [( )는 음(-)의 수치임] 주) K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다. 2) 신용보강 제공 현황 - 광주은행은 한국표준산업분류상「금융 및 보험업」에 해당하는 회사로 작성대상이 아닙니다. (3) 장래매출채권 유동화 현황 - 광주은행은 한국표준산업분류상「금융 및 보험업」에 해당하는 회사로 작성대상이 아닙니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한 주요 사항은 광주은행의 사업보고서의「III. 재무에 관한 사항- 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석」을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 (1) 환경에 관한 사항 광주은행은 금융서비스업을 영위하는 기업 특성상 환경관련 법률 등에 따라 회사가 부담해야 할 비용이나 책임의 발생 가능성은 낮습니다. 그러나 기후위기대응 및 지속가능한 미래 금융으로의 전환을 위해 탈석탄 금융을 선언하고 자체 배출량 2035년 넷제로, 금융
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배출량 2045년 넷제로 목표를 달성하기 위해 배출량에 대한 감축 이행 경로 및 산업군별 집약도 감축 목표 를 수립하였습니다. 이와 같은 선도적 넷제로 프로세스 이행을 통해 국내 기업들의 참여를 확대하고, 금융소비자들에게 기후변화에 대한 인식을 제고하는 등 친환경 선순환구조 확립을 위해 끊임없이 노력하겠습니다. 광주은행은 탄소회계금융협회(PCAF), 과학적 기반 감축 목표 이니셔티브(SBTi) 등 다양한 이니셔티브에 가입하였으며, 영업점의 디지털화, ESG 채권과 녹색 금융상품을 확대하는 등 ESG 경영 내재화를 통한 모두가 그리는 녹색 미래를 향해 전진 할 것입니다. (2) 종업원에 관한 사항 당행은 효율적인 인력 운용과 점점 심화되는 청년 실업 문제를 해소하기 위해 2023년 35명의 정규직 신입직원을 채용하였고, 청년 구직자의 사회경험 및 취업지원을 위해 118명 규모의 인턴쉽·산학연수 프로그램을 운영하였습니다. 그리고 7명의 계약직 근로자를 정규직으로 전환함으로써 비정규직 근로자들의 고용 안정을 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다. (3) 법규상 규제에 관한 사항 은행은 근본적으로 영리를 추구하는 기업이므로 상법의 적용을 받고 있습니다. 그럼에도 불구하고 은행업은 「은행법」이라는 특별법에 의하여 금융감독위원회의 인가를 받아야 영위할 수 있고, 금융중개기능 및 통화신용정책의 중간 매개기관으로 국민경제의 중추적인 역할을 담당하고 있기 때문에 아래와 같은 법령의 규제를 받고 있습니다. ※ 은행법 및 관련 규정, 외국환관리법 및 관련 규정, 금융산업의 구조개선에 관한 법률 및 관련 규정, 금융지주회사법, 예금자보호법 및 관련 규정, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 관련 규정 (4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리정책에 관한 주요 사항은 광주은행의 사업보고서의「III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석」을 참조하시기 바랍니다. (5) 기타 사항그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항은 광주은행의 사업보고서의「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항」을 참조하시기 바랍니다. □ JB우리캐피탈(주) 1. 개요 '21 세기를 선도하는 소비자 금융기업 ' 을 목표로 하는 당사는 과거 년 금융위기 년 코로나 등 다양한 위기 상황에서도 JB 금융그룹에 편입된 년 이후 매년 당기순이익 순성장을 기록하는 업계 초우량 여신전문금융회사로 성장하였습니다 그럼에도 불구하고 년은 금리인상 부동산 가격하락 및 신용위험 증가 등 복합적인 위기상황이 찾아옴에 따라 그 어느 해 보다도 어려운 환경이 지속되었습니다 당사는 최근 기업금융 및 개인신용대출 확대 등 시장변동성이 큰 상품을 확대하였음에도 불구하고 다소 건전성에서 악화되기는 하였지만 동종사 대비 양호한 수준에서 건전성 지표를 방어하였고 대부분 여신금융회사가 전년대비 순이익이 감소하는 모습을 보여줬으나 당사는 년 당기순이익 억으로 전년대비 순이익이 증가하는 모습으로 한 해를 마감할 수 있었습니다 이러한 결과는 보유자산을 다년간 수익성 위주의 포트폴리오로 개편하였지만 그 과정에서 리스크관리를 최우선으로 고려한 것이 주요했다고 판단됩니다 또한 당사는 캐피탈사의 특성상 고정금리 상품이 대부분이기에 금리인상기 수익성이 악화되는게 일반적이나 조달금리 인상 및 신용손실위험의 상승분을 가격에 적절하게 반영하여 은행기준의 순이자마진 지표에서도 상대적으로 양호한 실적을 보였습니다 그리고 재무적 성과 외에 미래 영업경쟁력을 확보하기 위해 모바일 영업 어플리케이션의 개선 및 활성화에 등 업무의 디지털화를 강화했을 뿐만 아니라 영업과 채권관리에 이르기까지 업무 전반에 Digital 화를 추진하여 업무 효율성을 제고하였습니다 코로나 로 촉진된 언택트 디지털 금융시대의 확장으로 온라인 플랫폼 연계대출 주요 인터넷 전문은행과의 제휴 연계 유수의 핀테크 업체와의 제휴 등을 확대함으로써 온라인 채널을 통한 고객 유입을 도모하는 등 경영환경 변화에 대응하여 다양한 영업 채널의 모색도 소홀히 하지 않도록 하여 정체되지 않은 소위 ' 발전하는 조직 ' 으로 나아가고 있습니다
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마지막으로 회사의 조직 관리 측면에서는 영업 부서 통 · 폐합을 단행하여 상품 집중을 통해 효율적인 영업 관리를 도모하였습니다 또한 새로운 사업부문에 대한 검토 및 시장 분석을 통해 향후 새로운 영업 환경 조성을 위한 준비를 진행하기도 하였습니다 향후에도 위기상황에서도 수익을 시현한 경험을 바탕으로 고수익 상품인 중고차 금융 개인신용대출 기업금융 자산을 확대하여 지속적으로 포트폴리오를 강화하고 기존 영업 채널 확장 및 다변화 등을 통해 사업다각화와 지속발전의 두 가지 목적을 달성할 수 있을 것으로 기대됩니다 2. 재무상태 및 영업실적 년은 지난 몇 년 간 지속해온 수익성 중심의 포트폴리오 전환에 따른 건전성 지표 악화를 방어하여 지속적인 이익성장을 이루는 것에 집중한 한 해였습니다 최근 몇 년 간 카드업 은행업권 기업들의 오토금융 시장으로의 진출 확대로 인해 오토금융 시장은 과열 경쟁 환경이 조성된 상태이며 이에 캐피탈사들의 오토금융 시장에서의 수익성이 많이 하락한 상황입니다 이러한 영업환경이 장기간 지속될 수밖에 없다는 판단 하에 당사는 년부터 오토금융을 축소하고 신용대출을 중심으로한 개인금융 기업금융 및 투자금융을 확대하는 전략을 지속적으로 추진 중에 있습니다 그 결과 년말 오토금융의 비중을 수준으로 축소하여 이제는 오토금융 중심의 회사가 아닌 리테일 기업금융 복합금융회사로 회사의 성격이 완전히 바꿨다 해도 과언이 아닌 수준에 이르렀습니다 또한 성장성 측면에서도 년 금리인상에 따른 금융시장의 불안 및 유동성 부족에 따라 자산이 감소한 회사가 많음에도 불구하고 금융자산이 전년대비 약 조 증가하는 등 이상 성장을 이뤄 냈습니다 그에 따라 이자이익은 전년대비 약 억 증가하였으며 유가증권 확대 등에 따라 비이자이익도 약 억원 증가하였습니다 그러나 금리인상에 따른 개인신용대출 중심 연체증가 및 부동산 PF 부실위험 증가에 따라 당사도 년 대손상각비는 억 이상 전년대비 증가할 수 밖에 없었고 그에 따라 당기순이익은 전년대비 약 억 증가하는 수준으로 마감하게 되었습니다 마지막으로 리스크 관리 및 건전성 측면에서 어려운 시기를 잘 버텨내기 위해 심사전결권 상향 전문 심사인력 지속 충원 다양한 CSS 모델 검증 및 강화정책을 시행 회수인센티브 확대 등 리스크 및 여신관리 역량 강화를 지속적으로 추진하였습니다 그 결과 년 고정이하여신비율이 전년대비 48bp 증가한 수준으로 마감하여 주요 동종사 대비 전년대비 양호한 증가수준으로 마감하였습니다 년 및 향후에도 여전히 건전성 위험이 높은 상황인 만큼 건정성 관리 강화에 총력을 다할 예정이며 위기 상황에서 경험한 다양한 분석데이터를 토대로 오토금융 및 개인금융의 상품경쟁력 강화에 힘쓸 예정입니다 년의 경험을 토대로 수익성과 건전성 두 마리 토끼를 다 잡는 내실 있고 업계 최고수준의 수익률을 달성하는 회사로 지속하는 것을 목표로 최선을 다하겠습니다 가. 재무상태 및 경영지표 (연결기준) (단위 : 백만원, %) 구분 2023년 2022년 2021년 [현금(현금성자산) 및 예치금] [대출채권(할부금융자산포함)] [리스자산] [렌트자산] 자산총계 부채총계 자본총계 영업이익 당기순이익 고정이하여신비율 총자산이익율 주1) Δ는 부(-)의 수치입니다. 주2) 자산건전성 지표인 고정이하여신(채권)비율과 수익성 지표인 총자산이익율(ROA)은 2021년 4분기, 2022년 4분기, 2023년 4분기 금융감독원 업무보고서 기준으로 작성하였습니다. 나. 영업실적 현황 상품별 취급실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 2023년 2022년 2021년 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 오토금융 개인금융 기업금융 투자금융 합 계 3. 유동성 및 자금조달 현황 가. 유동성 현황 당사는 2011년 이후 순차적으로 전북은행, JB금융지주로 대주주가 변경되어 경영정상화 및 신용등급 상향 등으로 원활한 자금조달이 이루어짐에 따라 유동성 비율을 안정적으로 유지하고 있습니다 구 분 2023년 2022년 2021년 90일 원화유동성 비율 주) 금융감독원 업무보고서 기준 당사는 다수의 금융기관과 주요 차입약정을
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체결ㆍ유지하고 있어 유동성 위기에 대비하고 있습니다. 나. 자금조달 현황 당사는 JB금융그룹으로 편입된 이후 상승한 신용등급을 유지하여 왔습니다. 2023년말 현재 당사의 신용등급은 회사채 AA-(안정적) / 기업어음 A1 (2014년 7월 25일 신용등급 상승)으로 자금시장에서 안정적으로 회사채 및 기업어음을 발행하고 있습니다. 2023년은 금리인상으로 인한 자금시장 경색 및 부동산PF대출 부실 등의 환경 변화가 자금조달에 영향을 미친 것으로 파악됩니다. ※ 2023년, 2022년, 2021년 차입금 현황 및 이자율 (단위 : 백만원,%) 구 분 조달항목 2023년(A) 2022년(B) 2021년 증감(A-B) 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 원화자금 당좌차월 Δ 은행차입금 Δ 어음차입금 회사채 ABS(선순위) 합 계 주) Δ는 부(-)의 수치입니다. ※ 2023년 분기별 평균조달금리 (단위 : %) 구 분 1분기 2분기 3분기 4분기 평 균(누 적) 주) 평균금리는 회계적 이자비용을 차입금 평균잔액으로 나누어 산출하였습니다. 4. 부외거래 가. 우발부채 및 약정사항 (1) 당기말 현재 계류중인 중요한 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 건, 천원) 구 분 주요소송내용 소송건수 소송가액 당사가 원고 대여금소송 등 당사가 피고 채무부존재확인 등 주) 당사가 포함된 소 제기건의 전체 소송가액 기준으로 작성되었으며, 당사는 상기 소송사건 이외에 다수의 채무자를 상대로 채권회수를 위한 소송을 제기하고 있습니다. 소송의 결과는 공시일 현재까지 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성은 보고기간 종료일 현재 회사의 연결재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. (2) 2023년도 말 현재 당사의 주요 차입약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정내용 약정금액 사용액 JB금융지주 일반자금 대출 신한은행 당좌차월 국민은행 일반자금 대출 NH농협은행 일반자금 대출 부산은행 일반자금 대출 산업은행 일반자금 대출 우리은행 일반자금 대출 KEB하나은행 일반자금 대출 중국은행 일반자금 대출 대구은행 일반자금 대출 교통은행 일반자금 대출 전북은행 일반자금 대출(주1) 광주은행 일반자금 대출(주2) 합 계 주1) 회사는 대출약정에 대해 리스채권 2,015억원을 담보로 제공하고 있습니다. 주2) 회사는 대출약정에 대해 리스채권 2,405억원을 담보로 제공하고 있습니다. 주3) 상기 약정금액은 실제 차입액이 아닌 차입한도 설정액입니다. 6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결회사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다. 차기 회계연도 내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 수정사항을 야기할 수 있는 중요한 위험요소를 가지고 있는 보고기간 말 현재의 미래에 관한 주요 가정 및 기타 추정불확실성의 주요 원천은 다음과 같습니다. (1) 확정급여형 퇴직급여제도연결회사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다. (2) 금융상품의 공정가치 평가연결회사는 특정 유형의 금융상품의 공정가치를 추정하기 위해 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함하는 평가기법을 사용하였습니다. 경영자는 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정들이 적절하다고 믿고 있습니다. (3) 대손충당금 및 지급보증충당부채대여금 및
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수취채권에 대해서 손상을 평가하여 대손충당금을 설정하고, 지급보증에 대해서는 충당부채를 설정합니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별평가대손충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가대손충당금 및 지급보증충당부채 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다. (4) 법인세 연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. (5) 리스리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 연결회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다. 선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 연결회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연결회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다. JB우리캐피탈 사업보고서의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항", "3. 연결재무제표 주석"의 중요한 회계정책에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 JB우리캐피탈은 종업원의 생활안정과 복리증진 및 보건향상을 위하여 주택임차자금 및 생활안정자금지원, 장학제도, 의료비 지원, 재해보상, 유급휴가 및 문화생활 지원 등 다양한 복리후생제도를 운영하고 있습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 [여신전문금융기관에 대한 법적 규제 환경] 당사가 영위하는 할부금융사업 등은 여신전문금융업법(이하 '여전법')에 의거 정의된 여신전문금융업으로서 규제 및 관리되고 있습니다. 금융위원회는 여신전문금융회사를 직접적으로 관리하며, 금융감독원은 여신전문금융회사를 감독ㆍ검사하는 권한을 가지고 있습니다. ◎ 여신전문금융회사의 감독 (1) 사업 영역의 제한 여전법은 여신전문금융회사의 허가 또는 등록을 강제하며, 이들 여신전문금융회사 영위할 수 있는 사업을 규정하고 있습니다. (2) 자본 적정성여전법과 그 하위 규정에 따르면 여신전문금융회사는 자기자본비율 반드시 유지하여야 하며 여신전문금융회사의 동 비율은 7%이상(신용카드업을 영위하는 여신전문금융회사의 경우 8%이상)이어야 합니다. (3) 유동성여전법과 하위 규정에 따라서, 여신전문금융회사는 반드시 원화유동성비율을 100%이상 유지하여야 합니다. 금융위는 여신전문금융회사로 하여금 이러한 유동성비율 유지와 관련하여 분기별 보고 제출을 통해 관리하고 있습니다. (4) 자금 조달의 제한여전법에 따르면, 여신전문금융회사에 허용된 자금 조달 수단은 ① 금융기관으로부터의 차입, ② 사채 또는 어음발행, ③ 여신전문금융회사가 보유한 유가증권의 매출, ④ 여신전문금융회사가 보유한 대출채권의 양도, ⑤ 여신전문금융회사가 영위하는 사업과 관련하여 보유한 채권을 근거로 한 유가증권의 발행입니다. 또한, 여신전문금융회사는 재정경제부에 외국환 업무 취급기관으로 등록한 뒤 역외에서 자금을 차입하거나 외화 증권을 발행할 수 있습니다. (5) 외형확대 위주의 경영제한여전법에 의거 여신전문금융회사의 총자산은
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자기자본의 8배의 범위를 초과할 수 없습니다. 다만, 직전 회계년도 기준 배당성향 30% 이상 배당 시 추가 1배 축소됩니다. (6) 계열사에 대한 대출 제한여전법 및 관련 규정에 의거하여, 여신전문금융회사는 당해 회사와 특수한 관계에 있는 자에 대하여 자기자본의 50%를 초과하는 여신을 제공할 수 없습니다. (7) 타 기업에 대한 지원 제한여전법의 규정에 의거하여, 여신전문금융회사는 다른 금융 기관 및 기업에 대하여① 계열사에 대한 대출 제한 규정을 피하기 위한 목적으로 지분교환 약정을 체결하여의결권 있는 주식을 보유하거나 또는 신용을 공여하는 행위, ② 상법이나 증권거래법하의 자기주식 매입 한도를 회피하기 위하여 지분교환 약정을 체결하여 주식을 보유하는 행위, ③ 기타 여전법에 의거 대통령령으로 추후 명시되어 거래 당사자의 이익에 중대하게 반할 수 있는 행위 등이 금지됩니다. 그리고 여신전문금융회사는 특정인에게 해당 여신전문금융회사의 주식을 매입시키기 위한 여신이나 계열사에 대한 대출 제한을 회피하고자 하는 목적으로 자금중개 등의 행위를 할 수 없습니다. (8) 부동산 투자 제한여전법 및 하위 규정에 의거하여, 금융위는 여신전문금융회사의 업무 목적용 부동산취득한도를 자기자본 금액과 동일하게 제한할 수 있습니다. (9) 타 기업에 대한 지분 보유 제한여전법 및 금융산업의 구조개선에 관한 법률(금산법)에 따르면, 여신전문금융회사와 동일한 기업 집단의 일원인 금융기관(계열금융회사)은 ① 다른 기업의 의결권 있는 발행주식의 20% 이상을 보유할 경우, ②계열금융회사나 혹은 계열금융회사가 속한 기업 집단이 통제하고 있는 것으로 간주되는 회사의 의결권 있는 발행주식의 5% 이상을 보유하였는데, 이러한 지분 보유로 인하여 당해 여신전문금융회사와 계열금융회사가 최대주주가 되거나, 주식 분산도로 보아 주주권 행사에 의한 지배관계가 형성될 경우 금융위의 사전 승인를 받아야 합니다. 또한 여전법과 금산법에 의거하여, 여신전문금융회사와 계열금융회사는 당해 여신전문금융회사와 계열금융회사가 ① 타 회사의 의결권 있는 발행주식의 25% 이상을 보유하거나, ② 타 회사의 의결권 있는 발행주식의 33% 이상을 보유하게 될 때 추 가로 금융위의 사전 승인을 얻어야 합니다. (10) 경영공시여전법 규정에 따라, 여신전문금융회사는 업무와 관련된 중대한 사항을 각 회계연도종료일로부터 3개월 이내에 공시하여야 하며 반기 관련 공시인 경우 상반기 회계종료일로부터 2개월 이내에 공시하여야 합니다. 또한 여신전문금융회사는 부실 채권 발생, 금융사고, 일정 금액을 초과하는 손실의 발생 등 특정 사항을 공시하여야 합니다. 그리고 여신전문금융회사는 금융위에 업무보고서를 제출하도록 되어 있고 금융위에 제출하는 업무보고서는 주로 재무제표, 경영실적, 자산 건전성 등의 내용으로 구성되어 있습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 JB우리캐피탈 사업보고서의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항", "3. 연결재무제표 주석"의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. □ JB자산운용(주) 1. 개요 제이비자산운용주식회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의해 설립된 자산운용사로 집합투자증권의 투자매매 · 중개업 집합투자기구의 운용업무 투자자문 · 일임업 등을 영위하고 있습니다 주요 사업영역은 에너지 · 자원 부동산 대체자산 및 증권으로 수탁고는 년말 기준 조 억원 을 기록하고 있습니다 년말 기준 당기순이익은 백만원으로 전년 대비 약 증가 하였습니다 이는 고금리 고환율 등의 어려운 시장환경 속에서도 기반사업 강화목적 조직 확대 및 지속적인 신규 사업영역 확장 노력으로 인한 결과입니다 당사의 최소영업자본액비율은 년말 기준 년말 기준 년말 기준 로 지속적으로 개선되는 모습을 보이고 있으며 이를 위해 리스크 관리 프로세스 및 상시 모니터링을 진행하고 있습니다 2. 재무상태 및 영업실적 가. 영업 실적 (단위 : 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 영업수익 영업비용 영업이익 영업외손익 법인세 등 당기순이익 나. 주요경영지표 ※ 최소영업자본비율