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영업 조직도2024.jpg 영업 조직도 1. 기술영업실(7명) : 감속기 국내 영업뿐만 아니라 미국 및 중국, 대만, 베트남, 유럽 등 글로벌 영업망 진출을 위해 글로벌 비지니스 네트워크 구축 전문인력을 채용하여 글로벌 네트워크 구축을 위한 시장조사 및 네트워크 구축을 진행하고 있습니다.2. 기술지원실(5명) : 고도의 기술을 요구하는 감속기의 적용을 지원하는 전담 기술지원실을 운영하여 고객사 요청에 빠르게 대응하고 있습니다. 3. 기타 (가) 중장기 판매 계획 수립, 매출 예측 (나) 국내외 전시회 참가, 글로벌 영업망 구축 준비 (2) 판매경로 (단위: 천원) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별 매출액(비중)(2023년 기준) 제품 감속기 수 출 직접 생산후 판매(100%) 국 내 직접 생산후 판매(100%) 제품 베어링 수 출 직접 생산후 판매(100%) 국 내 직접 생산후 판매(100%) 상품 베어링 수 출 구매 후 판매(100%) 국 내 구매 후 판매(100%) (3) 판매전략 1) 감속기 부문 핵심 영업 전략 최근 미중 무역 분쟁, 러시아/우크라이나 전쟁 등으로 인해 로봇 산업 핵심 부품의 불안정적인 공급으로 국내의 주요 로봇 제조사, 국내 주요 기관 및 로봇을 운용하는 대기업에서 정밀 감속기, 모터와 같은 구동부의 핵심 부품에 대한 국산화 필요성 이 대두되었으며 당사가 국내에서 그 역할을 담당하고 있습니다. 당사의 전략적 영업 역량을 집중하고 있는 전방시장 부문은 크게 4개 분야입니다. ⓐ 협동 로봇 중심 국내 대형 로봇 고객사 확보 ⓑ 방위산업 적용 확대 ⓒ 서비스(물류) 로봇 시장 개화 준비 ⓓ 해외 시장 진출 및 영업 확대 ① 협동로봇 분야협동로봇 시장의 본격적인 개화가 기대되고 높은 성장세가 예상되고 있으며, 당사는 주요 협동로봇 업체의 감속기 국산화 적용을 위해 마케팅 역량을 집중하고 있습니다. ② 방위 산업 분야 방위 산업의 특성은 유사시 공급망 차질을 받으면 안되는 특수한 측면이 있어서 국산부품의 사용확대가 활발하게 진행되고 있으며, 현재 2건의 체계사업에 감속기 제품을 적용 중입니다. 또한, 추가 적용을 위해 국방과학연구소 경력(30년 근무)자를 고문으로 고용하여 현재 활발하게 업무 중이며 RCWS, K9 자주포, 안테나 구동부, K10 탄약운반장갑차 등 다양하게 영업 확대를 통해 국내 대기업들과 컨택하여 업무를 진행 중입니다. ③ 서비스(물류) 로봇 분야향후 로봇산업의 성장을 견인할 서비스로봇 확대에 대비한 소형/경량화 감속기 개발을 진행 중이며 다양한 고객사에 공급하기 위한 영업을 확대하고 있습니다. ④ 해외사업 분야하 모닉 타입 감속기의 글로벌 시장 진출을 위해 다각적인 채널을 확보하기 위한 활동에 집중하고 있습니다. 협동 로봇 뿐만 아니라 스카라로봇에 적용되는 감속기를 개발하여 테스트 진행 중입니다. 주요 타켓 시장으로 중화권 시장을 주목하고 있으며, 고객사 확보를 위한 활발한 해외 마케팅 업무를 진행 중입니다. 다. 수주현황 기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 품목 수주일 납기일 수주 총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 감속기 수주 잔량 계 주1) 당사의 판매는 P/O에 의한 단납기로 진행되는 형태로 수주잔고 외에 발생됩니다.(23년 매출 51.3억 중 65% 해당) 5. 위험관리 및 파생거래 당기보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 3. 재무제표 주석 중 '4.위험관리'를 참조하시기 바랍니다 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.나. 연구개발활동(1) 연구개발활동 개요 당사는 2000년 설립 이후 특수 베어링 분야의 기초 기술 개발에 매진하여, 당사만의 차별화된 기술력을 확보하고 있습니다. 세라믹 볼을 이용한 베어링 국산화에 성공하였으며, 초박형 베어링 국산화 개발로 수출 100만불 탑을 수상하였습니다. 2005년 기업부설 연구소 개관 이후 엔지니어 출신의 대표이사와 연구소 주도하에 지속적인 연구개발 활동을 이어왔으며, 이를 통한 자체 설계를 통해 정밀제어용 감속기를 국내
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최초로 개발 및 사업화 하였습니다. 다양한 로봇 제품에 응용 가능한 감속기 개발에 지속적으로 투자하고 있으며, 독자적으로 개발한 치형에 기반한 감속기 개발을 완료하고 독자치형 감속기 제품라인업을 확대 했고, 자체 성능 평가 검증 및 사용고객의 피드백에서 좋은 평가를 받고 있습니다. 2021년 산업자원부 소부장 으뜸기업으로 선정되어 독자적인 로봇용 정밀 감속기 기술 및 원천소재에 대한 기술력까지 확보하기 위해 더욱 매진하고 있습니다. 또한 로봇분야 뿐 아니라 방위산업분야와 반도체디스플레이 산업분야로까지 응용 범위 확대하였고, 최근 급속도로 발전하고 있는 협동/서비스 로봇의 감속기 적용을 위해 테스트를 완료하였으며 다양한 산업의 적용을 위해 연구력을 집중하고 있습니다.신규 장비의 도입으로 가공 정밀도를 향상시키고 있으며, 연구소 내에 독자적인 시작실을 운영하여 제품 라인업의 다양화 뿐 아니라 선도기업 대비 커스터마이징 측면에서 차별화된 경쟁력을 확보하였고 또한 세계 최고 수준의 정밀 가공업체로서의 우수한 생산 수율 확보를 하여 글로벌 시장에서 지속적인 경쟁우위를 확보해 나아가는 것이 당 연구소의 궁극적 목표입니다.(2) 연구개발 조직 tc 조직도.jpg TC 조직도 (3) 연구개발 실적(가) 내부과제 기간 기술개발내용 및 과정 2017년 ~ 2019년 ※ 용접로봇용 핵심모듈 기술 개발 - 중공형 고토크형 모델 - 포터블 용접로봇용 고출력밀도 핵심모듈은 고출력밀도 구동모듈 (모터, 감속기, 브레이크, 센서모듈) 일체형 및 고신뢰성 제어 모듈로 구성 - 용접 구조물을 생산 제조 시, 용접구조물 내 비정형 협소구역 등 열악한 환경과 장 애물이 많은 작업환경에서 자동화/고품질 용접 작업 및 주변 환경과 충돌 감지/대 응이 가능하고, 작업자 1인이 운반·설치·해체가 용이한 로봇의 핵심 구성 부품 - 해당 모듈에 적용되는 모듈형 중공형 감속기 3종을 개발하고 시험 평가기술을 연계하여 성능 확보※ 중소 제조로봇용 구동·센싱 모듈 및 시스템 기술 개발 - 다관절 로봇에의 적용을 위한 중공형 로봇용 정밀 감속기 개발 - 경량화 설계 및 신규 제작 공정 개발 - F/S 궤적 해석을 통한 치형의 단순화 설계 진행 - 감속기용 크로스 롤러 베어링 최적화 설계 - 모터 일체형 감속기 구현 설계 및 제작 기술 개발 - 감속기 및 모듈 성능평가 시스템 제작 및 평가시험기 개발 - 조립 재현성을 위한 지그 개발 2019년 ~ 2021년 ※ 독자 치형 개발 - 치 맞물림을 극대화하여 최적 맞물림 구현 - 접촉면의 곡률 최적화로 넓은 접촉 면적을 확보한 High Conformal 치형 - 적절한 상대 곡률 설정으로 감속기의 내구성과 강성을 증대 - 수학적인 시물레이션 통한 균등속비 맞물림(Conjugate) 구현 - 각도전달 오차 감소, 히스테리시스 감소, 강성 증가 - 맞물림 시뮬레이션 프로그램 개발을 통한 치 간섭 방지 및 최적 맞물림 검증 - 치 강성 해석 프로그램 적용으로 강성 최적화 ※ 로봇용 경박단소/고비토크/대중공형 정밀 감속기 기술 개발 - HRC(Human-Robot Collaboration, 협업 로봇)용 감속기의 경박단소를 극대화하여, 자중대비 가반중량을 높여줌으로써 전체 시스템의 안전성 확보 - 지적재산권 연구를 통한 감속기 기술동향을 분석하여, 최근 감속기 제품 출시 동향인 대중공경/박형 감속기 개발을 업계 선두로 나아가기 위해 제품개발 중 당사 초박형 볼 베어링을 접목시킨 박형타입 감속기 개발 착수 - 경박단소 100 Nm급, 고비토크 178 Nm, 고비토크 87 Nm급 감속기 개발 ※ 품질 안정화, 양산화를 위한 소재 품질 평가 기술과 열처리 공정 프로세스 확립 - 내구성 확보를 위한 베어링 및 플렉스 스플라인의 표면 처리 기술 연구 - 내치용 구상흑연주철 소재의 구상화율 80%와 외치용 기계구조강의 조직치밀성 향상 기술 연구 - 복수의 감속기 시료 동시 평가 가능한 내구 성능 평가 장치 개발 - 내구 성능 평가 DB 구축 및 감속기 잔여수명 예측기술 개발 (진동, 소음, 열 신호 이용) ※ 독자 치형기반 고정밀 하모닉
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감속기 개발을 선도할 수 있는 “하모닉감속기의 중공경 확대/박형화/경량화 및 성능 예측/관리가 가능한 설계/제조 기술”개발 - 감속기 성능 시뮬레이션 연구 - DNN 학습을 통한 메타 모델 개발 및 Stand-alone 설계 통합 플랫폼 개발 - 스플라인 치물림 특성을 지배하는 감속기 설계 변수 파악 - F/S Taper 현상이 반영된 기구학 시뮬레이션 구현 ※ 하모닉 감속기 핵심 요수 부품의 성능평가 기술 개발 - 유닛타입 감속기 성능평가장치 개발(메커니즘 연구 및 플랫폼 설계) - 유닛타입 감속기 성능평가장치 제어기 및 어플리케이션 SW 개발 - F/S, W/G 성능평가장치 성능 개선 및 응용 SW 개발 - F/S, W/G 성능평가장치 운용 및 데이터 수집/분석 기술 고도화 ※ 하모닉 감속기 부품별 소재분석 DB구축 및 불량품 손상 분석 - 하모닉 감속기 소재 공정조건에 따른 소재 특성 변화 분석 - 하모닉 감속기 제품 손상분석을 통한 불량 원인 분석 - 하모닉 감속기 소재DB구축 및 소재 개선 방안 도출 ※ 고정밀 감속기 제품 라인업 강화 및 품질 균일성 확보를 위한 최적 설계 및 생산 고도화 기술 개발 - 플렉스서플라인(F/S) 치형 및 파동 발생 캠(CAM) 정밀 측정 기술 분석 - 웨이브제너레이터베어링(WGB)과 파동발생 캠(CAM)의 상관관계 기술조사 및 분석 - 소형(20~90Nm급, 형번 17/20/25) 성능평가장치 기술조사/분석 및 설계 - 감속기 시스템 분석 및 주요성능 지표의 평가방법 조사 - 감속기 진동/소음과 WGB 가속수명 시험평가 기반 구축 - 선진 소형 정밀 감속기 샘플 분석을 통한 핵심부품 설계 자동화 방안 정립 - 소형 정밀 감속기 설계 시간 단축을 위한 핵심부품 설계 자동화 기반기술 확보 ※ F/S 단조 공정 및 열처리 개선 - 황타 형상 개선으로 변형량이 균일한 단조재 개발 - 노말라이징 조건에 따른 미세조직 거동에 대한 기초 자료 확보 - F/S 단조 및 열처리 공정의 수치해석학적 기법 확립 - 미세 균질 결정립 제어를 위한 단조 형상 최적화 - 시험 data 기반 피로수명 수치학적 모델 도출※ C/S 주조방안 최적화 - 성분 변화에 따른 실제 주조 공정의 응고 해석 - 각 형번에 따른 응고 해석을 통한 주조 방안 개선 - C/S 소재의 성분 및 냉각 속도에 따른 기지조직 변화 연구 - 형번별 주조 불량 개선 - 소재의 내마모성 향상으로 감속기 수명 향상※ 성능평가장치 상세설계/제작 및 운영 SW 개발 - 소형(20~90Nm급, 형번 17/20/25) 감속기 성능평가 방법 및 측정 알고리즘 고도화 - 초소형(0.8~10Nm급, 형번 8/11/14) 감속기 성능평가 항목별 평가 프로세스 및 측정 알고리즘 개발 - 요소 장치별 구동 코드, 사용자 GUI 및 운영 SW 개발 - 초소형 감속기 성능 민감도 측정, 분석 및 보정 기술 개발※ 진동/소음 신호분석을 통한 WGB 결함모드 분류 기술 개발 - WGB 결함모드에 따른 감속기 진동/소음 데이터 수집 - 진동/소음 응답 및 주파수 성분 분석을 통한 WGB 결함모드 분류 기술 개발 (나) 외부기관의 기술평가 내역 평가기관 평가대상기술명 평가결과 평가일 나이스디앤비 로봇용 정밀제어 감속기 기술 A 한국기업데이터 로봇 및 정밀기게 제어용 하모닉 감속기 제조 기술 TI-3 (우수) (4) 연구개발 비용 기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 과 목 제24기 제23기 제22기 비 고 연구개발비용 계* (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 가. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 시장 규모 및 전망 글로벌 로봇시장 규모는 2025년까지 연평균 17% 성장하여 500억 달러 규모로 성장예상하고 있으며, 2023년 기점으로 서비스 로봇이 산업용 로봇 점유율을 능가할 것으로 예상되고 있습니다. - 산업용 로봇 평균 12%성장(20년~25년) - 전문서비스 로봇 고성장 24% 예상(물류/의료 로봇 성장 견인) 하모닉 타입 감속기 글로벌 시장은 2028년까지 1.1조원으로
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예상하고 있습니다. 또한 지역별 MS로는 중국 55%, 일본 20%, 한국 5% 등으로 예상되고 있습니다. 로봇 산업의 성장과 더불어 하모닉 타입 감속기 시장 역시 빠른 속도로 성장할것으로 예상되고 있습니다. 사업보고서_하모닉감속기 시장.jpg 하모닉 타입 감속기 글로벌 시장 (2) 목표시장 (가) 산업용 및 협동 로봇 시장 글로벌 산업용 로봇 시장이 2028년이면 325억 달러에 도달할 것으로 전망되며 이 성장을 견인하는 것은 전통적인 제조 로봇이 아닌 협동 로봇이 될 것으로 보입니다. 자동차, 전기/전자 제품 등 대부분의 기기를 만드는데 로봇이 광범위하게 활용되면서 시장이 점점 커지고 있습니다. 2017년 1.1만대(비중 3%)에서 2022년 5.5만대(비중 11%)로 연평균 약 38% 증가하였습니다. 향후 성장의 주역은 더 이상 지난 수십 년 동안 자동차와 함께 성장했던 사람보다 큰 대형사이즈의 산업용 금속 팔이 아닌 전통적인 기계보다 작고 협업적이며 지각이 뛰어난 차세대 제조 로봇이 주역의 자리를 차지할 것으로 보고 있으며 2025년까지 판매되는 산업용 로봇의 34%를 협동 로봇이 차지할 것으로 예상하고 있습니다. 이 시장 전망에 따라 KUKA, ABB, YASKAWA 등 기존 산업용 로봇 강자들뿐만 아니라 국내에서도 두산로보틱스, 현대로보틱스 등 대기업과 레인보우로보틱스, 뉴로메카 등 중소기업이 협동로봇 시장에 진출하여 제품을 공급하고 있으며 최근 해외 진출을 위한 로봇 경쟁력 확보를 위하여 단가와 부품 공급 안정화를 목표로 부품 국산화를 진행하고 있으며 당사 또한 대기업과 중소기업 등 다양한 국내 로봇회사와 업무 협력 진행 중입니다. 정밀 감속기는 로봇의 핵심 부품으로 감속기 시장 수요 중 가장 큰 비중을 차지하고 있으며 최근 협동로봇의 수요가 폭발적으로 상승하고 있으며, 또한 반도체 및 LCD 분야 또한 로봇 자동화 장비와 연결되는 핵심 구동 부품에 정밀 감속기가 적용됩니다. 해당 3개 분야는 전체 분야 중 72%를 차지할 정도로 감속기의 가장 중요한 시장입니다. (나) 서비스로봇,물류로봇 시장인구 고령화와 숙련된 인력 부족으로 인해 더 적은 비용으로 더 많은 작업을 수행해야 하는 필요성이 커지면서 서비스 로봇 도입이 확대되고 있습니다. 2022년 새로운 전문 서비스 로봇의 수가 158만대로 48% 증가, 개인 서비스 로봇이 500만대로 12% 감소한 것과 비교하여 이러한 증가는 전문 작업에 로봇을 사용하는 데 대한 관심이 높아지고 있습니다. 주목할 만한 서비스 로봇 분야는 물류분야 이동형 로봇 (Mobilerobots), 청소 로봇 (Floor cleaning robots), 농업 분야 현장 로봇(Field robots) 등입니다.물류 로봇시장은 인력 부족이 심한 실내 물류 분야에서 적극적인 로봇 도입 시도가 나타나고 있으며, 물류 로봇의 법령 개정으로 실외이동로봇 도입 확대, 대기업들의 물류 로봇 내재화 흐름이 가속화, 국내 기업들의 해외 투자로 신규 모델의 증가가 예상되고 있습니다.웨어러블 분야는 앞으로 고령 인구 증가에 따라 수요가 증가할 것으로 전망되고 있으며, 단순 보행 보조 역할에 그치는 것이 아닌 피트니스 용도 제조 분야에서의 작업자 보호 장치 등으로도 활용될 수 있어 새로운 로봇 폼팩터로서 주목 받을 것으로 기대하고 있습니다. (다) 감속기 모듈 시장감속기 제조사의 경쟁력을 바탕으로 국내 다양한 모터, 엔코더, 토크센서, 드라이버 제조사와 협업하여 모듈화 사업 진행이 가능하며 고객사의 수요에 맞게 조합이 가능합니다. 소형모듈은 로봇 뿐만 아니라 모든 구동 제품의 핵심부품이며 '20년 1.5kg 소형 로봇 개발 과제를 통하여 소형 모듈 개발에 성공하였으며 이를 통해 사업 확장이 가능하며 특히 국내뿐만 아니라 해외의 다양한 수요에 대응이 가능합니다.(3) 규제환경 항 목 세부내역 정밀 감속기 (글로벌) 현재 글로벌 시장에서 소수의 기업만 기술을 가지고 있기 때문에 표준화 및 규제가 없음 정밀 감속기 (국내) 국내 정밀 감속기 시험법과 관련하여 안정 및 표준화가 필요하며 정밀 감속기
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시험기 관련 에스비비테크 자체 개발(관련 특허 2건) 및 국내 기관과 협업하여 시험기 제작 기술전수 및 신뢰성 내구평가 장비 관련 공동 개발 진행 중에 있습니다. 당사는 아래와 같이 관련 정밀 감속기 시험법 안정화를 위해 여러 과제를 통해 국내 여러 기관과 공동 협력하여 업무 진행 중입니다. - 한국로봇융합연구원과 정밀제어용 초경박단소와 고비토크 정밀 감속기 개발 과제로 공동 협력하여 시험기 제작 완료, 으뜸기업 추가 과제로 추가 진행 협의 중입니다. - 한국기계연구원과 2020년 실증 지원 과제로 정밀 감속기 시험기 제작 관련 기술 공유중입니다. - 한국전자기술연구원과 2020년 실증 지원 과제로 정밀 감속기 시험기 제작 관련 기술 공유, 으뜸기업 추가 과제로 추가 진행 협의 중입니다.
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주요경영진 단기대여금 합계 (4) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구분 당기 전기 급여 및 기타 단기종업원 급여 퇴직급여 합계 (5) 지급보증 및 담보제공1) 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보내역은 없습니다. 2) 당기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보내역은 없습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 회사의 정책 등 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제24기 제23기 제22기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력해당사항 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 유상증자(제3자배정) 우선주 유상증자(제3자배정) 보통주 주식분할 보통주 1:10 액면분할 유상증자(일반공모) 보통주 전환권행사 보통주 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무기명식 이권부무보증 전환사채 제3회 2023년 05월 26일 2028년 05월 26일 보통주 2024년 05월 26일~ 2028년 04월 26일 합 계 (주1) 상기 전환사채는 2023년 11월 27일 시가하락에 따라 전환사채 행사가액이 41,500원에서 40,350원으로 조정되었습니다.(주2) 상기 전환사채는 2024년 2월 26일 시가하락에 따라 전환사채 행사가액이 40,350원에서 37,650으로 조정되었습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1.
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공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥시장상장) 연구개발자금 연구개발자금 (주1) 기업공개(코스닥시장상장) 시설자금 시설자금 (주2) 기업공개(코스닥시장상장) 운영자금 운영자금 (주1) 주1) 연구개발자금은 정밀 감속기의 품질 개선을 위하여 연구개발활동에 지속적으 로 사용 중이며, 운영자금은 생산 및 영업 매출증가를 위한 인력 확보 등에 사용 중 입니다.주2) 시설자금은 정밀 감속기 물량의 원할한 생산능력 확보을 위해 사용 중이며, 미사용 자금은 기계장치 추가 구입 및 생산라인 증설에 사용할 계획입니다. 2. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 무기명식 이권부무보증 전환사채 제3회 2023년 05월 26일 운영자금 (주1) 무기명식 이권부무보증 전환사채 제3회 2023년 05월 26일 시설자금 (주1) 주1) 운영자금은 감속기 기술개발을 위한 연구개발비용으로 사용할 예정이며, 시설자금은 2026년 감속기 생산능력 증대를 위한 설비 및 제반비용으로 사용 검토 중입니다. 3. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 천원) 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 기타금융상품 채권형 랩 7개월 기타금융상품 채권형 랩 3개월 기타금융상품 채권형 랩 6개월 기타금융상품 채권형 랩 6개월 예ㆍ적금 MMDA 예ㆍ적금 MMT 계 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원, %) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 설정률 2023년(제24기) 매출채권 미수금 대여금 합계 2022년(제23기) 매출채권 미수금 합계 2021년(제22기) 매출채권 미수금 대여금 합계 (2) 최근3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제 24 기 제 23 기 제 22 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①-②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 (기타의 대손상각비 포함) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 경과기간 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 계 구분 1년 이하 3년 이하 금액 일반 특수관계자 계 구성비율(%) 나. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산 보유 현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제 24 기 제 23 기 제 22 기 제 21 기 회사전체 상품 상품평가충당금 제품 제품평가충당금 재공품 재공품평가충당금 원재료 원재료평가충당금 미착품 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] (2) 재고자산의 실사내용 (가) 재고자산 실사 현황 기준일 실사일자 실사입회자 비고 2023년 12월 31일 2023년 12월 28일 태성회계법인 (나) 장기체화재고 등 현황 재고자산의 단위원가는 평균법으로 결정하고 있으며, 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의매출원가에서 차감하고 있습니다. (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기 평가충당금 기말잔액 상품
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요당사는 독자적으로 개발한 치형에 기반한 감속기 개발을 완료하고, 독자 치형 감속기 제품라인업을 확대 했습니다. 자체 성능 평가 검증 및 사용고객의 피드백에서 좋은 평가를 받고 있습니다. 당사의 독자치형이 적용된 2세대 제품인 로보드라이브 도입으로 품질 수준이 선도기업과 동등수준의 기술력을 확보하고, 지난 3년간 고객사의 다양한 사용 레퍼런스를 확보하였습니다. 이를 바탕으로 고객사의 인정을 받으며 매출이 확장되고 있습니다. 2023년 당사는 주요 전방산업인 반도체 산업의 침체, 러시아-우크라이나 전쟁, 인플레이션과 금리인상 등 대내외 수많은 변수와 어려운 여건에서 고객의 요구에 능동적으로 대응했음에도 불구하고 매출액이 전년대비 -31.3% 감소 하였습니다. 이에 따라 매출감소에 따른 고정비 증가 효과와 판관비 증가에 따른 영업손실이 203% 증가하였습니다.2024년에도 세계 경제의 불확실성이 심화될 것으로 예상되나 당사는 높은 기술 경쟁력을 갖춘 감속기의 기술, 품질, 영업력을 확대하고 산업용/ 협동로봇 제품 공급위주의 영업 및 소형/경량 감속기 개발에 치중하면서도, 다양한 어플리케이션 적용으로 매출 확대를 추진하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 천원,%) 구 분 제 24기 제 23기 전년대비증감 증감율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 유동비율 부채비율 - 2023년말 자산총액은 54,532백만원으로 전기 대비 23,779백만원 증가하였습니다. 자산 증감의 주된 원인은 전환사채 발행에 따른 사모자금의 유입으로 유동자산의 22,695백만원 증가 및 시설투자에 따른 유형자산 1,087백만원 증가 등의 영향입니다.- 2023년말 부채총액은 42,922백만원으로 전기 대비 34,237백만원 증가하였습니다. 부채 증감의 주된 원인은 전환사채 300억원 발행 및 평가손실에 따른 유동부채 증가등의 영향입니다.- 2023년말 자본총액은 11,610백만원으로 전기 대비 10,458백만원 감소하였습니다. 자본 증감의 주된 원인은 전환사채 300억원 발행에 따른 평가손실과 당기 영업실적에 따른 결손금 11,013백만원 증가 등의 영향입니다. 나. 영업실적 (단위 : 천원,%) 구 분 제 24기 제 23기 증 감 증감율 매출액 영업이익 당기순이익 영업이익율 당기순이익율 - 2023년 매출은 베어링 매출 감소의 영향으로 전기 대비 2,335백만원(31.3%)이 감소한 5,134백만원입니다. 영업이익 또한 매출감소 및 연구개발비 증가등의 영향으로전기 대비 3,735백만원 감소하였습니다. 전환사채 300억원 발행의 영향으로 당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손실 5,745백만원이 발생하여 당기순이익이 감소하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성보고서
에스비비테크 — 사업보고서 (2023.12)

기준일 현재 회사는 유동성 위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 현금및현금성자산 및 기타유동금융자산 37,292백만원을 유동자금으로 보유하고 있습니다. 당기 유동자금 37,292백만원은 전기말 13,780백만원 대비 23,512백만원 증가 하였으며, 이러한 증가는 전환사채 발행에 따른 사모자금의 유입으로 유동자산의 22,695백만원 증가가 주요 원인으로 분석됩니다. 회사는 매월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동 등에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 유동성 관리와 더불어 안정적인 사업포트폴리오를 유지함으로써 경기의 급격한 변동에 따른 유동성 위험은 크지 않을 것이라 예상됩니다.당기간 당사의 현금흐름 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제24기 제23기 증감율 영업활동으로 인한 현금흐름(①) 투자활동으로 인한 현금흐름(②) 재무활동으로 인한 현금흐름(③) 현금의 증가(감소)(①+②+③) 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 기초의 현금 기말의 현금 나. 자금조달 당기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종별 차입처 최장만기일 연이자율(%) 당기말 운전자금 하나은행 시설자금 하나은행 합계 5. 부외 거래당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석'의 '32.우발상황 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.6. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항사업보고서 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - '5.재무제표 주석-2.중요한 회계정책' 참조
한국쉘석유 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 윤활유 사용의 가장 큰 목적은 기계의 마찰면에 생기는 마찰력을 줄이거나 마찰면에서 발생하는 마찰열을 분산시켜 기계등의 손상을 막아주는 데 이를 감마작용이라 하며 윤활유에 있어서 가장 중요한 기능이라 할 수 있습니다. 또 다른 목적으로 기계작동으로 인해 발생하는 열을 냉각시키는 냉각작용, 밀봉작용, 방청작용, 하중의 분산작용, 청정분산작용 등이 있습니다. 윤활유를 금속면에 넣음으로써, 타버리거나 마모되는 것을 방지할 수 있으며 동력의 소비를 적게 하여 기계의 효율도 좋게 하는 장점도 있습니다. 따라서 윤활유는 대부분의 금속 및 기계에서 사용되고 있으며, 용도는 크게 산업용, 자동차용, 선박용, 특수용으로 구분됩니다. 윤활유는 기유를 원료로 하여 사용 목적에 알맞은 성능을 갖게 하기 위해 각종 첨가제를 가한 것이며, 윤활 작용을 필요로 하는 기계 요소가 여러 가지이고 기계가 작동하는 환경과 조건 또한 다양하기 때문에 윤활유의 종류는 매우 다양하다고 볼 수 있습니다.윤활유는 그 특성상 일정 기간 사용후 교체해야 하는 소모성 제품에 속하기 때문에 산업 경기의 영향을 많이 받는 품목입니다. 그 때문에 윤활유는 시장의 큰 부분을 차지하는 제조업의 경기 및 가동률과 매우 밀접한 관계를 갖는 특성이 있습니다. 또한 선박, 해운 및 자동차 산업의 경기 상황과도 밀접한 연관이 있다고 볼수 있습니다. .세계 윤활유 수요는 유럽, 미국, 일본 등의 전통적인 선진국 시장에 있어서 이미 포화상태에 있으며 보다 고성능 고품질 제품의 연구 및 개발 등으로 인해 시장의 성장이 정체되어 있는 상태가 지속되고 있는 상황입니다. 윤활유는 국내 석유제품 수요의 3% 정도에 불과하나, 그 동안 국가 기계산업 발전에중요한 역할을 담당해 왔습니다. 윤활유의 종류로는 자동차용 엔진오일(가솔린,디젤용 등), 터어빈유, 기어유, 유압유, 압연유, 절삭유, 그리스, 냉동기유 등이 있습니다. 자동차, 산업설비 및 장치의 기술이 크게 진보되고 운전조건이 가혹해짐에 따라 윤활유의 기술 발전 또한 급속도로 이루어져 왔습니다.따라서 다양한 악조건의 상황에서도 견딜 수 있는 고성능, 고품질의 윤활유가 개발되고 있음과 동시에 환경 친화적인 제품 개발과 폐유의 회수 처리 등 환경 오염을 최대한 줄이고자 하는 노력이 병행되고 있습니다. (2) 국내외 시장여건 2023년 세계경제는 코로나를 경험하면서 풀려나갔던 유동성이 인플레이션이라는 부작용을 맞이하게 되었고 각국 중앙은행들은 금리를 급격하게 인상하였습니다. 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 공급 부족은 계속되어 유가와 곡물 가격이 상승하게 되었고 물가 상승의 원인이 되었습니다. 국제유가는 러시아-우크라이나 전쟁으로 인해 고공행진을 지속하고 있고, 이스라엘-팔레스타인의 전쟁 및 홍해운송 차질로 인한 운송비 상승과 함께 유가도 상승하고 있습니다. 지정학적 리스크가 해소되지 않음에 따라 국제유가에 대한 불안정성은 상당 기간 지속될 가능성이 있습니다. 또한 OPEC+의 감산 및 러시아의 수출 축소도 향후 유가상승에 큰 영향을 미칠 가능성이 있을 것으로 예측됩니다. 국내 윤활유시장은 경제여건이 좋지 못한 상황에서도 자동차 수출 증가 등의 요인으로 전년 대비하여 소폭 증가하였습니다. (3) 산업의 성장성 (단위 : 백만리터) 구분 물량 증가율 물량 증가율 물량 증가율 물량 증가율 윤활유 (내수) ※ 자료근거 : 한국윤활유공업협회 "윤활유 수급통계자료" 참조 (4) 경기 변동의 특성 윤활유 산업은 전반적인 시장의 경기 상황과 매우 밀접한 관계에 있으며, 경제 성장 및 기계 공업의 발전에 따라 소비의 증감이 매우 유동적이라 할 수 있습니다.경제가 성장할수록 윤활유 수요도 증가하지만 반대로 경기하강 시점에는 사용량의 감소로이어지는 특성이 있습니다. 글로벌 외환위기 등 이후 경기 침체가 지속되면서 윤활유를 절약하는 심리가 커진 반면 자동차 회사 및 윤활유 제조사의 품질 향상은 계속 되어 윤활유 수요는 산업 경기의 대폭적인 회복이 이루어 지지 않는 한 큰 성장을 기대하기는
한국쉘석유 — 사업보고서 (2023.12)

어려울 것으로 예상됩니다. 또한 계절적 요인으로 보면 혹한기 및 혹서기에는 전반적인 제조업의 가동률 저하의 사유로 판매의 감소 요인이 될 수 있습니다. (5) 국내시장여건 국내 윤활유 시장은 심한 경쟁 상태이며 윤활유 제조업체가 시장에 난립함으로써 실질적인 공급초과인 상황입니다. 당사는 품질 및 오랫동안 쌓아올린 글로벌 브랜드 이미지 그리고 고객만족을 위한 서비스 차별화로 기존의 고객들과의 판매 유지 및 신규 거래처 확보 등을 매우 중요한 비지니스 요소로 판단하고 있고, 지속적이고 즉각적인 기술지원으로 고객들로 하여금 제품의 신뢰성을 가지도록 하는 것이 매우 중요한 부분으로 판단하고 이에 최선의 노력을 다하고 있습니다. (6) 자원 조달상의 특성 윤활유 원료의 대부분을 차지하는 윤활기유(Base oil) 는 국내 기유와 수입 기유를 공급상황에 따라 적절히 조정하여 구매하고 있으며, 첨가제(Additive)는 대부분이 수입되고 있습니다. 윤활기유(Base oil) 가격은 원유 가격의 흐름에 따라 기간을 두고 연동이 되지만 최근에는 원유 가격과는 별개로 윤활기유에 대한 국제시장의 수요 공급 상황에 따라서 가격의 변동이 심하게 작용하는 특성을 가지고 있습니다. (7) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 윤활유 중에서 자동차용, 선박용(국내연안의 선박) 농기계용의 윤활유는 생산자가 폐유를수거하도록 "자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률"로 규정하고 있으며 윤활유 제품의 용기 중에서 소형용기 즉, 20L 이하의 소형 용기(플라스틱, 철 캔)는 생산자가 용기를 수거하여 재활용 하도록 규정하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업의 개황 2023년은 어려운 국내 경기에도 불구하고 안정적인 원자재 수급과 프리미엄 제품 판매 및 활발한 영업 활동을 통해 전년도 실적을 상회하는 성과를 기록하였습니다. 전년 동기대비 매출액은 6.2% 증가하였고, 영업이익과 당기순이익은 각각 20.6%, 39.9% 증가하였습니다. 천연가스에서 추출한 고연비 친환경 GTL 기유 및 합성유를 사용한 자동차유 사업부문을 강화하고 고급 대형차와 수입차 시장에서의 영역을 더욱 확장해 가고 있으며, 쉘 브랜디드 자동차 정비소 영업 활동도 강화하여 시장 점유율을 높여가고 있습니다. 또한 KBO (한국야구위원회)와 파트너쉽을 체결하여 활발한 홍보 활동을 이어가고 있습니다. 최근 부각되고 있는 ESG 경영과 관련하여 탄소 및 에너지를 절감하기 위한 투자에도 적극적으로 참여하고 있습니다. 글로벌 차원에서도 지속가능한 에너지 효율이 높은 고성능 합성유 제품 및 친환경 윤활제에 대한 제품 출시와 투자도 지속적으로 이루어지고 있습니다. Shell Group에서는 최근 세계적인 친환경 윤활유 전문회사인 파놀린을 인수하여 발전소, 철도 및 건설산업 분야의 친환경 윤활유를 공급할 수 있는 발판을 마련하였고, 친환경 변압기유를 생산하는 Midel과 최근 수요가 증가하고 있는 데이터센터를 위한 냉각용 침지식 액상 냉각제를 생산하는 Mivolt를 인수하여 사업을 다각화하고 있습니다. 쉘피엘씨(Shell Plc)는 2022년말 기준 (2023년도 하반기 발표) 17년 연속 세계 윤활유 판매 부문 1위 (KLINE 자료 기준)를 기록했습니다. 한국쉘석유는 표준화 및 KS인증 활동을 통해 산업 발전 및 국가 경쟁력에 큰 기여를 한 기업으로 인정받아 2023년 세계 표준의날 기념식에서 산업통상자원부 국가기술표준원이 주관하는 '2023 대한민국 KS명가'에 선정되었습니다. 또한 30년 연속 ISO 9001/ITF16949를 인증 및 20년 연속 ISO14001을 인증을 받았습니다. 한국쉘석유는 2023년 4월 23일부로 부산공장 14년 무재해 기록달성하였을 뿐만 아니라 부산광역시에서 실시한 '더 안전(safe) 경연대회'에서 최우수상에 선정되어 부산시장상을 수상했습니다. 한국쉘석유는 보건, 안전 및 환경을 최우선의 가치로 인식하고 실천하고 있으며 지역사회의 현장에서 고객과의 깊은 신뢰로 이어져 오고 있습니다. (2) 시장점유율 (단위:백만원) 구 분 2023년 2022년 2021년
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2020년 매출액 ※ 시장 점유율은 발표되는 정확한 자료가 없어서 알 수 없으므로 매출액을 기재함. (3) 시장의 특성 경쟁이 치열한 자동차용 윤활유의 경우, 경제성장이 둔화되고 대중교통 수단이 갈수록 편리 해짐에 따라 승용차 이용을 자제하고 대중교통수단으로 전환되고 있으며, 자동차 주행거리가 감소하고 윤활유 품질 향상에 따른 윤활유 교체주기가 길어지며 연비개선, 하이브리드 자동차 증가 등의 복합적인 원인으로 자동차용 윤활유 수요는 성장하는데 한계를 보이고 있어 고급윤활 제품을 통해 틈새 시장을 공략하는 것이 필요하다고 보고 있습니다. 산업용, 선박용 시장은 그 수요가 증가하지 못하고 있으나 가격과 품질, 고객과의 판매 관계 유지 및 신뢰를 바탕으로 고객의 요구에 신속히 대응하여 선진화된 서비스를 지속적으로 제공함으로써 수요를 확보하고 고객과 상생할 수 있는 관계 유지를 중요하게 생각하고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 부산 용당 윤활유 생산공장에서는 비지니스의 전망에 맞추어 공장내 주요 설비를 개축하는 공사 프로젝트가 2024년 1분기부터 2025년 1분기까지 진행될 예정입니다. 그 프로젝트가 완료되면 생산 능력이 향상되어 비지니스의 성장에 발빠르게 대응할 수 있을 것으로 예상됩니다. (5) 조직도 조직도.jpg 조직도 시장상황에 대한 적절한 대응 및 효율성 극대화를 위하여 위와 같이 판매조직을 구성하여 운영하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황 회사는 기계류, 자동차, 선박등에 사용되는 윤활유, 그리스의 제조 및 판매사업을 영위하고 있으며 매출 유형별로 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원/%) 매출유형 품목 구체적 용도 주요상표 매출액 비율 상품 윤활유,그리스 자동차,선박,기계,절삭용 Shell 제품 윤활유 자동차,선박,기계,절삭용 Shell 제품 그리스 자동차,선박,기계,절삭용 Shell 기타 기타 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/L,Kg) 품 목 제63기 연간 제62기 연간 제61기 연간 윤활유 국내 수출 그리스 국내 수출 상 품 국내 수출 (1) 산출기준 - 기간 동안의 제품 판매액의 평균단가 산출합니다. (2) 주요 가격변동원인 - 원재료 가격 및 환율 변동에 따른 가격변동입니다.- 상품에서 수출이 차지하는 비중은 미미하므로, 품목에 따라 가격변동이 생길 수 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 매입유형 구체적용도 매입액(비율) 비 고 제조 Base Oil 국내 윤활기유 현대쉘베이스오일, S-Oil, SK 등 수입 윤활기유 일본, 독일, 싱가폴 등 Additive 국내 윤활첨가제 유럽, 싱가폴, 미주 수입 윤활첨가제 국내 포장용 국내용기제조업체인성산업 등 수입 포장용 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/L,Kg) 품 목 제63기 연간 제62기 연간 제61기 연간 국내 수입 국내 수입 (1) 산출기준 - 기중의 총 매입 평균 단가임 (2) 주요 가격변동원인 - 국제유가의 변동과 환율에 따라 가격변동요인이 발생함- 첨가제(Additive) 국내 매입은 수량과 품목이 매우 미미하며, 수입은 구입품목 포트폴리오에 따라 평균 단가의 차이가 커질 수 있습니다 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : KL,MT/백만원) 사업부문 품목 사업소 제63기 연간 제62기 연간 제61기 연간 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제조 윤활유 용당제유소 그리스 용당제유소 계 (2) 생산능력의 산출근거 (2-1) 산출방법 등 ① 산출기준 - 1일 최대생산능력기준 ② 산출방법 - 윤활유 : 1일 생산능력 404(KL) x 월생산가능일수 x 12월 = 100,000 (KL) - 그리스 : 1일 생산능력 24(MT) x 월생산가능일수 x 12월 = 6,000 (MT)(2-2) 평균가동시간 - 윤활유 공장 : 2,049.5 시간 / 245 일 = 8.37 (시간/일) - 그리스 공장 : 3,621 시간 / 229 일 = 15.81
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(시간/일) 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : KL,MT/백만원) 사업부문 품 목 사업소 제63기 연간 제62기 연간 제61기 연간 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제조 윤활유 용당제유소 그리스 용당제유소 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 연간 가동가능시간 연간 실제가동시간 평균가동률 윤활유 그리스 합 계 마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [고정자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 부산광역시 남구 신선로 250 토지 건물 구축물 기계 소 계 기 타 소 계 합 계 ※ 기타는 차량운반구, 비품 공기구등 비생산 시설임 (건설중인 자산 미포함)(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (2-1) 진행중인 투자 -공장 내 주요설비(탱크 등) 개축을 위한 투자가 진행중이며, 2025년 1분기 내 완료를 목표로 하고 있습니다. (2-2) 향후 투자계획 -향후 생산능력에 영향을 주는 중요한 투자 계획은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사는 제조 도매업체로서 매출 구성은 윤활유 제품이 약 80% 정도로 주를 이루고 있으며 윤활유 상품이 14% 정도, 그리스 제품이 6% 정도의 비율을 유지하고 있습니다. 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제조 도매 윤활유 수 출 내 수 합 계 그리스 수 출 내 수 합 계 상 품 수 출 내 수 합 계 기 타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 - 직매본부, 대리점 판매본부, 해상판매본부로 조직되어 있으며 기술적인 서비스를 지원합니다.- 직매본부는 전국의 산업 제조 업체를 관장하며 국내 판매에 관련되는 윤활유 직접 판매 활동을 수행합니다. - 대리점 판매본부는 전국 산업용 윤활유 대리점으로 윤활유 판매 활동을 수행합니다. - 해상판매본부는 전국의 해상 윤활유 시장과 외국적 외항선박에 공급하는 윤활유 판매 활동을 수행합니다. (2) 판매 경로 - 전국 각 지역별로 40 여개 대리점을 통한 판매와 제조 및 운수, 해운업체 등에 직접 판매하며 수출은 쉘 그룹의 동남아지역 회사와 국내에 입항하는 외국적 외항 선박에 공급합니다.. (3) 판매 방법 및 조건 - 거의 외상판매이며 모든 거래처에 대한 신용 분석 및 평가 후 외상 신용기간 및 외상 한도액을 부여하여 그 범위 내에서 물품을 공급하며, 대리점의 경우 담보를 제공 받아 신용 거래에 따르는 위험 가능성을 최소화하고 있습니다. (4) 판매전략 무모한 가격경쟁을 지양하고 높은 제품 수준으로서의 차별화 정책과 품질 제일주의로 소비자의 요구에 신속히 대처하고자 합니다. 수주상황 - 공시서류 작성기준일 현재 당사의 주요한 제품 및 서비스에 대한 수주현황 및 장기 매출 계약 등에 관한 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사는 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 요소를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 재경팀에서 주관하고 있으며 관련 현업부서와 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 헷지 등의 실행활동을 하고 있습니다.재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 기타수취채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타지급채무 등으로 구성되어 있습니다. 가. 시장위험 (1) 외환위험 회사에서는 해외의 수입과 수출 활동을 영위하고 있기 때문에 주로 미국달러 및 유로와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있지만, 회사의 해외 수입과 수출은 대부분 특수관계자 (Intra-group)간에 거래가 이루어지고 있으며, 수입과 수출 금액은 대체로 균형을 이루고 있습니다. 회사의 자금팀은 미래 예상 거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환 위험에 대해 관리하고 있으며, 자금팀의 위험관리 정책은 향후
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12개월간 각각의 주요 외화별로 예상되는 현금흐름(주로 수출 및 재고자산의 매입)에서발생하는 환율변동위험의 75%에서 100%를 회피하는 것입니다. (2) 가격위험 회사는 가격위험에 노출된 중요한 금융상품이 존재하지 않습니다. (3) 이자율 위험 회사는 금융원가를 발생시키는 차입금 등이 존재하지 않으므로, 금융부채와 관련한 이자율에 따른 위험에는 노출되어 있지 않습니다. 금융자산의 경우, 금융수익은 대부분 현금및현금성자산 및 단기금융상품에서 고정이자율로 수취하는 금액으로써 이자율 변동에 따른 영향은 매우 제한적입니다. 나. 신용위험 및 위험관리조직 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용등급이 우수한 금융기관에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며 거래처의 위험관리를 위해 일관된 전사적 신용정책 (Credit Policy Manual)을 운영하고 있습니다. 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용한도는 정기적으로 검토되고 있으며 적정 위험을 초과하는 거래처의 경우 담보제공을 전제로 거래하고 있습니다. 신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금성자산, 매출채권 및기타채권을 포함한 모든 금융자산(지분상품 제외)의 장부금액입니다. (1) 신용관리 업무의 의의 - 거래처의 현재 및 장래의 변제능력을 사전에 평가함으로써 거래처의 지급 능력을 어느 범위까지 믿을 수 있고, 또한 만약 거래처의 부도 발생시 이로 인한 자산의 손실을 최소화 하고자 하는데 그 의의가 있습니다. (2) 신용관리의 목적 - 대손의 발생을 예방.- 채권 회수를 보다 효율적으로 함으로써 기업 자산에 대한 건전성 제고.- 회사의 성장을 도모하고 안정적인 거래선을 확보 및 유지. (3) 신용(위험) 관리를 담당하는 조직의 명칭 : 크레딧팀 (Credit Team) (4) 인원 및 담당 업무 ① 인원 : 부산 3명② 담당업무 : - 자료 수집과 분석- 거래처 평가 및 등급 분류- 외상 한도 설정- 담보 수취 및 감정/ 평가- 채권 회수 및 연체 관리- 부실 채권 관리③ 내부 운영방침 및 관리- 채권관리에 관한 쉘그룹의 글로벌 크레딧 메뉴얼 및 가이드가 있으며, 쉘그룹들은 이를 철저히 준수해야 할 의무가 있습니다- 글로벌 MOA 규정에 따른 각 단계별 크레딧 책임자의 승인에 기초하여 제품 출하가 관리되고 있습니다. 다. 유동성 위험 회사는 유동성위험관리를 위하여 단기 및 중장기 자금계획을 수립하고 현금유출 예상액과실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하고 있습니다. 라. 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 자본관리지표로부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.보고기간말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다 (단위:천원). 구 분 당기말 전기말 부 채 자 본 부채비율 회사의 경우, 무차입 정책으로 현재 차입금이 없으며 상기 부채는 주로 영업활동에서 발행한 매입채무, 기타지급채무 등으로 구성되어 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약 및 연구개발활동에 대한 해당 사항이 없습니다. 7. 기타 참고사항 회사는 국제적으로 동일한 쉘그룹의 품질 좋은 윤활유와 그리스 제품 공급을 통한 국내산업 발전에 대한 기여와 더불어 윤리 경영과 근로자의 복지와 보건, 안전, 환경 보호에만전을 기하고 있습니다. - 2001년 : 한국산업안전공단으로 부터 무재해 5 배수 달성 인증 획득- 2002년 : 안전경영심사 (매일경제/노동부 주최) 화학부문 대상수상- 2002년 : 경실련 선정 경제정의 기업상 (화학업종부문) 수상- 2003년 : 경실련 선정 경제정의
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기업상 (화학업종부문) 수상 - 2004년 : ISO/TS 16949 인증 획득, 무재해 200만시간 달성- 2006년 : 천만불 수출탑 수상- 2008년 : PCP (POSCO Certified Partner) 수상- 2008년 : 무재해 13배수 달성- 2009년 : KS 재인증 (14개 품목)- 2009년 : 무재해 14배수 달성- 2009년 : ISO9001 TS16949 재인증- 2010년 : 자원순환 및 폐기물 감량 선도기업 환경부장관상 수상- 2010년 : 무재해 15배수 달성- 2011년 : KOSPI 200 지수 신규편입- 2011년 : 무재해 100만시간 달성- 2012년 : 무재해 17배수 달성- 2012년 : ISO 9001 TS16949 재인증- 2014년 : 무재해 200만 시간 달성- 2014년 : 무재해 19배수 달성- 2014년 : ISO14001 재인증- 2015년 : 동아일보사 주관 Best Selling Brand (엔진오일부문) 수상- 2016년 : 무재해 300만 시간 달성- 2017년 : 무재해 20배수 달성- 2018년 : 무재해 22배수 달성- 2020년 : 11년 연속 무재해 달성- 2021년 : 12년 연속 무재해 달성 2022년 : 13년 연속 무재해 달성 2023년 : 14년 연속 무재해 달성- 2023년 : 2023 더 안전(Safe) 경영대회 최우수상 수상
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사의 과거 이익구조는 산업전반의 경기상황, 국제원유가와 연관된 국내외 기유가격, 미달러화에 대한 원화의 환율등에 의하여 크게 영향을 받았으며 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위해 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업 보고서 상, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 사업의 개요 당사는 세계 석유메이저 중의 하나인 쉘피엘씨(Shell plc) Group 과 1968년도에 합작법인으로 출발하여 1988년 상장되었으며 현재까지 윤활유 전문 메이커로서 한국시장에서 영업을 지속하여 오고 있습니다. 현재 쉘 그룹의 지주회사인 Shell Petroleum N.V.에서 53.85 %의 지분을 소유하여 경영에 참여하고 있는 기업입니다.외부 금융기관들로부터 차입이 없는 무차입 경영을 하고 있으며, Shell 의 Global 경영목표하에 윤활유의 표준화된 공정과 시스템을 바탕으로 고객과의 약속을 지키고, 뛰어난 품질의 제품을 통하여 부가가치를 제공하며, 지속적인 시장점유율 향상으로 주주의 가치를 극대화하여 고객과 함께 성장하는 회사로 발전하고 있습니다. 국내 윤활유 시장은 완전 경쟁 상태이며, 윤활유 제조업체가 시장에 난립함으로써 실질적인 공급 초과인 상황입니다. 그러나 까다로워지는 환경 규제와 낮은 오일의 수요에 따라, 현대자동차를 비롯한 많은 자동차 메이커의 신차종의 엔진오일이 프리미엄급 합성 엔진오일로 이전이 가속화되고 있으며 한국쉘석유는 프리미엄급 윤활유 시장에서 강세를 유지하고 있습니다.이러한 여건하에서 2023년 한해동안의 당사의 경영성과를 살펴보면, 전년동기 대비하여 매출액은 6.2% 증가한 320,486백만원을 기록하였으며, 당기순이익은 39.9% 증가한 37,379 백만원입니다. 3. 재무상태 및 영업실적에 대한 분석 가. 당사의 지난 2년간 재무상태는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) (요약재무상태표) 사업년도 증감율 유동자산 +10% 비유동자산 +6% 자산총계 +9% 유동부채 +4% 비유동부채 +35% 부채총계 +5% 자본금 자본잉여금 +7% 이익잉여금 +13% 자본총계 +12% 부채와 자본총계 +9% (1) 유동자산 및 비유동자산 2023년말 자산 총계는 전년말대비 160억원 (9%) 증가한 1,883억원입니다. 유동자산의 구성요소인 현금및현금성자산이 2022년말 대비 217억원, 79% 증가한 주요 원인으로는 GBCA(Global Business Cooperation Agreement)에 의해 SIPC로 부터 수령한 예수금으로 원화로 환산하면 당기말 약 110억입니다. 당사의 현금비율은 다소 높은 81%이며, 유동비율은 264%로 단기채무 지불능력이 매우 크며 유동성이 충분합니다. (2) 유동부채 및 비유동부채 유동부채는 4%, 23억원이 증가 하였으며, 주요 요인으로는 매입 및 기타지급채무 증가에 있으며, 비유동부채는 8억원이 증가한 주요 요인은 순확정급여부채의 순금액 측정을 위한 보험수리적평가에 사용된 할인율이 전기말
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5.61%에서 당기말 4.67%로 낮아진 원인에 있습니다. (3) 이익잉여금 당기순이익은 전년대비 약40%, 373억원이 증가하였고, 전체 이익잉여금은 전년대비 13%, 131억원이 증가하였습니다. 2023년 기말배당금 25,000원은 주주총회의 결의를 득한 후 2024년 4월 18일에 주주에게 지급 될 예정니다. 나. 당사의 지난 3사업년도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 사업년도 영업실적 증감율(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타영업수익 기타영업비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 (1) 매출액 분석 전체 매출액 구성비는 상품매출이 14%, 제품매출 86%, 기타매출이 0.3%이며 상품 및 제품은 윤활유, 그리스 제품입니다. 이는 자동차용, 산업용, 선박용, 프로세스 오일 등 다양한 제품으로 구성되어 있으며 고객의 다양한 요구에 맞는 최적의 제품과 서비스를 제공하고 있습니다. 지속적인 내수 판매 시장 확대와 프리미엄 제품 판매의 증가로 인한 매출 증대로, 매출액은 국내 수요 증가로 전년 대비 윤활유, 그리스 제품의 매출액이 각각 6%, 1% 증가했으며, 윤활유 및 그리스의 상품 매출액이 9% 증가하였습니다. 당사는 천연가스에서 추출한 고연비 친환경 GTL 기유 및 합성유를 사용한 자동차유 사업부문을 강화하고 고급 대형차와 수입차 시장에서의 영역을 더욱 확장해 가고 있으며, 쉘 브랜디드 자동차 정비소 영업 활동도 강화하여 시장 점유율을 높여가고 있습니다. 또한 KBO (한국야구위원회)와 파트너쉽을 체결하여 활발한 홍보 활동을 이어가고 있습니다. (2) 매출원가 매출원가는 전년대비 약 2.8% , 60억원 증가하였습니다. (3) 판매비와 관리비 판매관리비는 전년대비 약 11% 증가하였습니다. 항목별 큰 변동이 없으며 이는 대부분의 운영 경비가 고정비에 속하는 항목으로 구성되어 있어 조직관리의 효율화, 프로세스의 합리적인 개선 등 회사의 운영체계 개선과 지속적인 예산의 절감 효과가 있었습니다. (4) 영업 이익 매출총이익에서 판매비 및 관리비를 가감하여 산출되었으며, 판매관리비의 증가로 인해 영업이익은 전년대비 21%, 약 72억원 증가하였습니다. (5) 기타 영업수익 및 영업비용 기타영업수익은 수출 입거래와 관련한 외화거래에서 발생한 외환차익 및 외화평가차익이 주된 항목이며 100%, 약 9억원이 증가하였습니다. 기타영업비용 역시 수출입거래와 관련한 물품대금 결제에 따른 외환차손 및 외화평가차손이 주된 항목이며 44%, 약28억원이 감소하였습니다. (6) 금융수익 금융수익은 현금 및 현금성자산과 단기 금융상품에 대한 금융기관의 수입이자와 기타이자로 구성되어 있으며 기중 현금성자산 및 단기금융상품 증감으로 인하여 약 8억원, 73% 증가하였습니다. (7) 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간 법인세율의 추정 및 기타 법인세효과에 기초하여 인식하였습니다. 당기 가중평균 유효세율은 22% (전기: 26%)입니다. (8) 당기순이익 2023년은 어려운 국내 경기에도 불구하고 안정적인 원자재 수급과 프리미엄 제품 판매 및 활발한 영업 활동을 통해 전년도 실적을 상회하는 성과를 기록하였습니다. 전년 동기대비 당기순이익은 39.9% 증가하였습니다. 4. 유동성에 관한 분석 2000년 이래로 현재까지 금융기관 차입금이 없는 무차입 경영을 하고 있으며 당사의 전반적인 재무상태는 매우 견실하여 모든 재무비율은 산업평균비율 (한국은행발표) 보다 상회하고 있습니다. 그리고 당사의 현금비율은 다소 높은 81%이며, 유동비율은 264%로 단기채무 지불능력이 매우 크며 유동성이 충분합니다.운영자금을 제외한 여유 자금은 단기금융상품으로 운영하며 3~12개월 이내의 정기예금으로 예치하며 장단기 자금의 수요에 대비하여 만기일을 조정 운영하고 있습니다. 매출채권의 회수는 원화와 미화로 입금이 되며, 외상기일 단축을 위하여 많은 노력을기울이고 있으며 대다수의 거래처로부터 은행이체를 통한 수금이 이루어지고 있습니다.대여금 및
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수취채권중 회수 불가능한 채권은 대손충당금으로 설정하며, 더 이상 회수하지 못할 것으로 판단될 때는 해당 채권을 제각하고 있습니다. 다만 당년도말현재 대손충당금으로 설정한 금액은 없습니다. 당사의 현금비율은 다소 높은 81%이며, 유동비율은 264%로 단기채무 지불능력이 매우 크며 유동성이 충분합니다. 5. 자금조달원천 및 중요한 자금지출에 관한 사항 자금의 운용에 있어서는 당사의 재무정책에 따라 안정성>유동성>수익성의 순위에 입각하여 운용하고 있으며 돌발적인 상황에 대처하기 위하여 유동자금보유와 확보에중점을 두고 운용을 하고 있습니다 영업활동에 따른 영업이익이 주요한 자금조달의 원천이 되고 있으며, 유형자산 취득 및 기타 투자활동으로 인한 자금지출은 예년수준을 크게 웃돌지 않을 것으로 예측됩니다. 또한 배당금 역시 당기순이익 범위 내에서 예상되는 운전자금의 증감을 고려하고 결정되므로, 현금흐름에는 아무런 문제가 없을 것으로 예상됩니다. 또한 자금의 운용에 있어서 리스크가 있는 금융상품에는 투자하고 있지 않으며 원금보장이 되는 예금으로만 운용하고 있으므로 금융상품투자손실 발생 가능성은 없습니다. 또한 예금자산에 대하여 질권설정이나 사용이 제한된 금융상품은 없습니다. 6. 재무위험관리 가. 재무위험관리요소 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사는 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 요소를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 재경팀에서 주관하고 있으며 관련 현업부서와 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 등 실행활동을 하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 기타수취채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타지급채무 등으로 구성되어 있습니다 (1) 시장위험1) 외환위험 회사에서는 회사에서는 해외의 수입과 수출 활동을 영위하고 있기 때문에 주로 미국달러 및 유로와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있지만, 대부분 특수관계자 (Intra-group) 간에 거래가 이루어지고 있으며, 수입과 수출 금액은 대체로 균형을 이루고 있습니다. 회사의 자금팀은 미래 예상 거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환 위험에 대해 관리하고 있으며, 자금팀의 위험관리 정책은 향후 12개월간 각각의 주요 외화별로 예상되는 현금흐름(주로 수출 및 재고자산의 매입)에서 발생하는 환율변동위험의 75%에서 100%를 회피하는 것입니다. 회사의 외환 위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다 2) 가격위험 회사는 가격위험에 노출된 중요한 금융상품이 존재하지 않습니다. 3) 이자율 위험 회사는 금융원가를 발생시키는 차입금 등이 존재하지 않으므로, 금융부채와 관련한 이자율에 따른 위험에는 노출되어 있지 않습니다. 금융자산의 경우, 금융수익은 대부분 현금및현금성자산과 단기금융상품에서 고정이자율로 수취하는 금액으로써 이자율 변동에 따른 영향은 매우 제한적입니다. (2) 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 위험을 줄이기위해, 회사는 신용등급이 우수한 금융기관에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고있으며 거래처의 위험관리를 위해 일관된 전사적 신용정책(HSOC Credit Policy Manual)을 운영하고 있습니다. 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용한도는 정기적으로 검토되고 있으며 적정 위험을 초과하는 거래처의 경우 담보제공을 전제로 거래하고 있습니다. 신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금성자산, 매출채권 및기타채권을 포함한 모든 금융자산(지분상품 제외)의 장부금액입니다. (3) 유동성 위험 회사는 유동성위험관리를 위하여 단기 및
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중장기 자금계획을 수립하고 현금유출 예상액과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하고 있습니다. 나. 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산 합니다. 당기말과 전기말 및 전기초 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다 (단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 전기초 부채 자본 부채비율 당사의 경우, 무차입 정책으로 현재 차입금이 없으며 상기 부채는 주로 영업활동에서 발행한 매입채무, 기타지급채무, 순확정급여채무 등으로 구성되어 있습니다. 7. 기타사항 (1) 업무수행지침 업무수행에 있어서는 쉘 그룹 및 당사의 일반업무수행지침에 따른 투명성 제고와 보건,안전,환경(HSSE)에 대하여 쉘 그룹의 높은 기준에 따라 업무를 수행하고 있으며, 특히 안전에 대해서는 모든 사업에 우선하여 가치를 부여하고 있으며 쉘그룹 차원에서 많은 투자와 노력을 기울이고 있습니다. (2) 소송계류중인 사건 당기 보고기간말 현재 당사가 원고 또는 피고로서 계류중인 중요한 소송내역은 다음과 같습니다. 계류법원 원 고 피 고 소송사건 내용 서울고등법원(*1) 한국쉘석유주식회사 현대오일뱅크(주) 토양오염 정화비용 관련 손해배상 청구소송 (*1) 해당 소송은 당사 보유 토지에 대한 토양오염과 관련하여 당사가 현대오일뱅크주식회사에 제기한 총 소송가액 14,775백만원의 소송으로 2018년 8월 1심 승소하였습니다. 1심 승소 결과 당사는 현대오일뱅크주식회사로부터 11,036백만원을 수취하였으며, 해당 금액은 당기말 현재 예수금으로 계상되어 있습니다. 당기말 현재 해당 소송은 2심에 계류중이며, 그 소송 결과와 재무적 영향은 보고기간종료일 현재 합리적으로 예측할 수 없습니다. 2024년 3월 21일 한 국 쉘 석 유 주 식 회 사 대 표 이 사 : 라머스예룬피터
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2002년 1월 설립이래 산업용 고속 카메라로 획득한 영상을 이용한 머신비전(Machine Vision) 및 영상처리 SW 기술에 기반한 3D측정 및 AI 딥러닝을 이용한 검사기술을 바탕으로 SMT, 반도체, 이차전지 시장의 3D 정밀공정검사장비 제조, 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 고속 카메라, 정밀 광학 렌즈, 정밀 스테이지 등 다양한 부품 및 원자재를 조달하여 검사장비를 조립, 제작하여 국내 및 중국, 동남아, 미국, 멕시코, 유럽 등 다양한 국가에 수출 판매하는 검사장비 전문기업입니다. IT 전자제품 조립 제조공정(SMT공정)중 납 도포와 장착 부품을 3D기술을 이용한 정밀측정검사장비인 SMT검사장비, 반도체검사장비, FC-BGA PCB회로기판 검사장비, 이차전지검사장비 등이 당사의 주요 제품입니다. 2D 및 3D 비전광학 검사를 통해 축적된 기술력에 메카트로닉스, 광학, 비전, S/W기술이 융합된 핵심역량을 갖추고 있으며 PCB 회로기판 제조공정, 즉 SMT(Surface Mouter Technology/ 표면실장기술), 반도체, 이차전지 제조업 공정에서 생산성을 향상시키기 위한 필요 응용장비를 선도적으로 꾸준히 개발하고 있습니다. 이에 높은 신뢰성과 정밀도를 요구하는 최첨단 IT산업, 자동차 전장 분야 등에도 고성능의 검사장비를 공급해 왔습니다. 주요 품목으로는 SMT 검사장비, 반도체 검사장비, 2차전지 검사장비가 있습니다. SMT 검사장비는 세부적으로 3D SPI(Solder Paste Inspection)와 3D AOI(Automatic Optical Inspection)로 구분이 가능합니다. 3D SPI 검사장비는 PCB 기판에 납이 도포된 상태를 검사하는 장비로 과납, 소납, 쇼트, 위치 보정 등을 검사하는 장비입니다. 3D AOI 검사장비는 기판에 실장 된 부품의 상태를 검사하는 장비입니다. 반도체 검사장비는 Wafer bump 및 Wire Bonding에 불량이 없는지 검사하는 장비입니다. 2차전지 검사장비는 2차전지 중 Lead Tab 부분의 불량 여부를 검사하는 장비입니다. 이처럼 당사는 큰 틀에서 반도체와 2차전지 등 핵심 분야에서 제조 라인의 품질 불량을 검출하는 비전 검사장비를 고객사에 납품하고 있습니다. 당사의 홍콩,미국,베트남, 말레이시아 해외현지법인(자회사)의 경우 당사 제품에 대한 해외판매 목적으로 설립되어 운영되므로 사업에 관한 내용은 본 기재사항과 동일합니다. 당사는 2023년 한 해 동안 연결기준 73,715백만원 매출로 전년(2022년)과 대비하여20.5% 증가하였으며, 영업이익은 8,061백만원으로 전년대비 26.9% 증가, 당기순이익은 전년대비 35.5% 증가하여 7,100백만원을 기록하며 이익상승이 지속되었습니다. 전년대비 매출 성장률과 영업이익율이 대폭적으로 증대되고 있는것은 세계 유수의 글로벌 거래처 확보 및 마진율 좋은 장비수주, 비용측면에서 매출액 증가세에 따른 규모의 경제 효과가 복합적으로 작용한 것으로 분석되고 있습니다. 별도기준 매출액중 SMT검사장비, 반도체검사장비 및 이차전지검사장비 분야별 별도 매출액은 각각 589억원, 136억원 및 10억원이며, 각각에 대한 비중은 80.1%,18.6% 및 1.3%입니다. [설립 배경 및 설립 이후 성장과정] 구분 성장과정 비고 설립 [2002년] - 법인설립 - 신기술창업보육사업 선정 - 제6차산업기술개발사업공통핵심기술선정 - 벤처기업확인(기술평가기업) [2003년] - 기술개발시범기업 지정 [2004년] - 기업부설연구소설립 - SPI장비 개발완료 [2005년] - 본점이전 및 상호변경 - 현대자동차 및 메디슨 연구소에서 근무하며 연구개발한 경험과 노하우를 바탕으로 초기 SMT공정 검사장치의 설계/제작/엔지니어링 전문업체로서 기반을 다짐. - 시행착오를 거쳐 순수 자체 기술로 검사장비를 개발,적용하여 왔으며, 설립 이후 고객사의 LINE증설 및 상품의 대형화, 고해상도화가 이루어질 때마다 이에 대응한 검사장비를 선행 개발하여 공급함. - 2004년
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SPI검사장비 개발 납품을 시작함. 도약단계 [2007년] - 3D SPI Saki사와 ODM공급계약 [2009년] - 홍콩 현지법인투자 - 3D SPI 타이완수출개시 [2010년] - 미국 현지법인투자 - 2004년 SPI검사장비 개발과 ODM방식으로 납품을 시작으로 기술력을 인정받아 해외수출을 통해 검사장비시장에 인지도를 넒힘. - 이에 국내에서 외연을 확장함과 동시에 글로벌 시장진입의 발판으로 홍콩 및 미국에 현지법인투자하면서 해외진출. 성장단계 [2011년] - 수출유망중소기업 지정 - 수출의 탑 수상(3백만불) [2012년] - 액면분할,유무상증자 [2013년] - 일자리창출우수기업 - 3D AOI 개발완료 [2014년] - 미국현지법인 추가투자 [2015년] - MOI개발완료 [2016년] - 반도체 코팅검사장비 개발완료 [2017년] - 홍콩 현지법인 추가투자 - 수출의 탑 수상(1천만불) - 2011년 중국지사 설립 후 장비 판매 시작,-2013년 AOI장비, 2015년 MOI장비, 16년 최초로 코팅검사장비 CI, 하부 PIN검사장비 개발 - SMT장비 위주에서 반도체장비등 응용제품을 개발하여 제품의 다양화로 매출증대 및 본격 해외시장 공략, 본격 해외 수출로 수출의 탑 등 수상 현재 [2019년] - 2차전지검사장비 개발완료 [2020년] - 청년친화강소기업선정 - 수출의 탑 수상(3천만불) - 우수기업연구소 선정 - Wafer검사장비 수주 - MEMS 검사장비 개발 및 납품 [2021년] - 베트남 현지법인 투자 - 신규 자가공장 매입 - Package AVI장비 개발[2022년] - 코스닥시장 신규상장 [2023년] - 말레이시아 현지법인 투자 - 2019년 2차전지 검사장비 개발등 현재 3차원 정밀측정/Vision원천기술을 바탕으로 SMT, 자동차전장, 이차전지, 반도체 등 다양한 분야에 사용되는 납도포 검사장비(3D SPI), 3차원 장착 검사 장비(3D AOI, MOI), Wafer Bump 3D 검사장비, Wire Bonding 3D 검사장비, 이차전지 Lead Tab 공정/검사장비, 코팅검사장비(CI),등 시장이 필요로 하는 장비를 지속적으로 개발하여 전세계 글로벌기업인 SIEMENS, HUAWEI 등 여러 기업으로부터 기술력을 인정을 받아 중국, 대만, 일본을 포함한 아시아, 유럽, 미국, 캐나다, 멕시코등 여러나라의 기업에 연간 400대이상의 장비 수출 - AI머신비전기술 및 X-Ray검사장비 등 지속적으로 차세대 아이템 개발. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 제품 라인업 제품 장비의 개요 SMT 검사장비 - PCB제조 SMT공정 납도포 및 실장부품 3차원(3D)검사장비 반도체 검사장비 - 반도체 패키징공정 Wafer 및 Wire Bonding 검사장비 - 반도체 메모리모듈 검사장비 - 반도체 패키지 외관검사장비 - FC-BGA 고집적회로 PCB검사장비 2차전지 검사장비 - 2차전지 Lead Tab In-Line 제조장비 및 검사장비 [제품별 매출 비율] (단위 : 천원) 매출유형 품 목 2023년(제22기) 2022년(제21기) 2021년(제20기) 금액 비율(%) 금액 비율(%) 금액 비율(%) 제품 SMT검사장비 수 출 내 수 소 계 반도체검사장비 수 출 내 수 소 계 2차전지검사장비 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 주요 제품의 기능, 용도, 특징 (1) SMT검사장비 [SPI 장비] 제품 제품의 특징 SPI Moire 방식 3D 측정 컬러 2D 3D 알고리즘을 동시에 수행 리얼 컬러 3D 영상 구현 최고 속도 (0.25sec/FOV) 펨트론 자체 개발 SPC 고속 정밀 제어 및 소음 진동 감소 [AOI 장비] 제품 제품의 특징 AOI 1.1-18um 미세도 대응 2D RGB 조명 사용 최고 속도 (0.25sec/FOV) 27mm 부품 높이 측정 솔루션 가성불량 최소화 오프라인 실시간 디버깅 스테이션 ■ 제품의 기능 및 용도 당사의 장비는 SMT공정(그림1)에서 PCB기판(그림2)위에 도포된 납도포 형상, 높이, 두께 등 검사(SPI장비) 및
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실장부품에 대한 상태를 검사(MOI, AOI장비)하는 장비입니다. SMT(Surface Mounter Technology)는 표면실장기술을 의미합니다. 제한되어 있는 인쇄 회로 기판(Printed Circuit Board, PCB) 단면 또는 양면의 표면위에 납을 도포하고 그 위에 칩, 전자소자 등과 같은 전자 부품을 집적시키는 패키징 기술을 필요로 하는데, 이러한 기술 중 하나가 표면 실장 기술입니다. 이는 인쇄 회로기판에 전자 부품을 직접 접합하는 기술로 이전에 사용되었던 PIH(Pin-In-Hole) 기술보다 설계가 쉽고, 공정 단가가 낮으며, 품질이 높다는 등의 여러 장점이 있어 PIH 기술을 대체하여 사용되고 있는 기술입니다. smt공정도.jpg SMT공정도 그림1. SMT 공정도 당사 검사장비의 역할은 다음과 같습니다. 그림1의 SMT공정에서 Loader가 녹색 PCB판을 Screen Printer로 이송하면 납도포로 패턴이 그려집니다. 이후 펨트론 SPI에 의해 납도포 상태를 분석, 점검합니다. 다음 Mounter를 통과하면서 PCB판위에 그림2와 같은 전자부품들이 실장되면 펨트론 AOI가 실장이 제대로 되어 있는지를 분석,점검합니다. 당사의 장비가 검사하는 것은납도포 형상, 높이, 두께 등 검사(SPI) 및 실장부품에 대한 상태(AOI)이며 그림3 이미지와 같습니다. pcb기판이미지.jpg PCB기판이미지 그림2. PCB기판이미지*출처: 펨트론 검사이미지.jpg 검사이미지 그림3. 검사이미지*출처: 펨트론 ■ 제품의 특징 당사 SMT 검사장비는 무아레 방식을 이용한 3D 측정으로 3D 영상을 Real Color로 구현하고 2D 및 3D 알고리즘을 동시 수행할 수 있습니다. 64bit 윈도우 7 Operating 시스템 운영체제를 탑재하였고, Dual Projection을 이용하여 그림자현상을 해소시키고 있습니다. 컨베이어 이동없이 X축 및 Y축 방향으로 카메라 헤드 이동이 가능한 Linear Motor Gantry가 구동하면서 고속 정밀 제어를 통해 반복정밀도 향상 및 소음, 진동을 감소시키는 것이 가능합니다. 무아레방식 3d검사 알고리즘개념.jpg 모아레방식 3D검사 알고리즘개념 당사의 검사장비는 개별적인 작업수행이 아닌 SMT공정(그림1)상에서 SPI보다 선행장비인 스크린프린터와 후행장비들인 Mounter,3D AOI등과 연동하여 자동화시스템으로 작업수행이 가능합니다. 당사 SMT검사장비 전 모델에 Moire 8-Way Projection, Full 3D + Full 2D 검사 방식으로 선명한 3D 이미지를 구현할 수 있습니다. 공용 라이브러리를 이용한 편리한 Teaching이 가능하며, 옵션사양으로 27mm 부품 높이 측정 Solution 제공 및 Side Camera를 이용한 측면 검사 기능을 제공하여 Top Camera에서 볼 수 없는 리드 안 쪽까지 불량검출이 가능하고 사용이 편리한 통합 라이브러리 시스템을 제공할 수 있습니다. 당사의 SMT 검사장비는 컴팩트한 사이즈 부터 중대형 사이즈 까지 다양한 형태의 주문 제작이 가능하다는 장점이 있습니다. 아울러 당사의 설비 제조 노하우를 통해 고객사의 공간 효율성 향상, 정확한 검출, 가성 불량을 최소화하는 효과를 가져올 수 있습니다. 운영 측면에서는 시각적 편의성이 높고 사용이 용이한 유저 인터페이스(UI)와 자체개발 통계 프로그램인 SPC로 신뢰성 있는 데이터 분석 및 사용자 중심의 인터페이스를 제공하고 있는 것이 특징입니다. 이외에도 Off-Line 실시간 디버깅스테이션 및 다양한 원격제어로 검사 작업 수행에 대한 모니터링 또한 가능해 동사 장비에서 발생하는 오류에 대해 빠른 대처가 가능합니다. 당사의 SMT검사장비는 SMT제조장비기업, 검사장비기업, PCB제조기업, PCB제조약품기업 등이 주요 Supply Chain을 이루고 있으며, SMT 응용 분야로는 자동차 전장, 모바일 및 스마트폰 Device, LED, 가전, 조명, TV를 비롯한 Display 등이 있어 다양한 산업군에 걸쳐 당사의 제조 장비가 적용되고 있습니다. (2)
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반도체 검사장비 제품 제품의 특징 zeus.jpg ZEUS 최고 품질의 3D 와이어 검사 빛 반사로 인한 문제가 없는 경면 부품 검사 당사 고유 광학 기술로 3D 설비에 동축 조명 적용 SIP/FBGA/FOWLP/FOPLP/WLCSP 모든 패키지 대응 가능 고해상도 품질로 009004이하, Bump, Mini LED 등 소형 부품 및 집적도 높은 부품 검사에 최적화 ■ 제품의 기능 및 용도 당사의 반도체검사장비는 반도체 Wafer Bump 및 Wire Bonding검사기, 반도체 패키지 외관검사 장비, 메모리 모듈 검사장비이며, Wafer Bump검사를 세분화하면 FC-BGA Bump Solder검사, FC-BGA Bump Coining Pre-coat검사,이물(FM)검사, FC-BGA Bump Metal Mask검사를 수행합니다. 반도체 패키지 검사장비는 반도체 패키지 업체(OSAT)에서 Package 제조 후 최종 출하 전 외관 검사를 해서 제품의 양불을 판정하는 장비입니다. 반도체 메모리 모듈 검사장비는 메모리 반도체 제조 후 제품 출하 전 최종 메모리 제품의 양불을 판정하는 장비입니다. 당사의 Wire Bonding 검사장비는 Wire 유/무, 루프 높이, 접합 유/무, 기타 Wire 손상여부(단선,손상, 들림, 겹침)에 대한 검사를 수행합니다. FC-BGA(Flip Chip-Ball Grid Array)는 CPU, 그래픽처리장치(GPU) 등 전기 신호가 많은 고성능 반도체 칩을 메인보드 기판과 연결해주는 반도체용 기판입니다. FC-BGA은 칩과 기판이 밀착되어 Wire 방식 대비 신호 손실이 적고 전달력이 빠른 것이 특징입니다. 또한 Bump 또는 Bumping이란 칩과 Substrate를 연결해주는 매개체로 Flip Chip을 Substrate에 전기적으로 연결하기 위해 Gold 또는 Solder Bump(돌기)를도금 혹은 인쇄 방식으로 Chip 위에 형성시키는 것을 의미합니다. 반도체 Packaging과 Assembly 과정에서 반도체 Chip(Die)와 기판(Substrate) 단자 사이에 전기적 연결을 확보하는 배선(Wiring) 공정에서 기존의 Wire Bonding이 아닌 돌기(bump) 모양의 금속을 형성해 연결하는 반도체 패키징 공정의 한 과정입니다. 반도체공정도.jpg 반도체공정도 반도체 제조 기술의 발전으로 셀 집적도와 미세화 정도가 점차 높아짐에 따라, 후공정 및 패키징 공정의 중요도가 점차 높아지고 있습니다. 동일한 시간에 처리해야하는정보량이 점차 늘어나고 있어 전통적인 방식의 Hard Wiring 및 Packaging으로는 물리적 한계에 직면했습니다. 따라서 최근 IDM 및 후공정 전문 기업들의 기술 개발에 대한 요구가 증가하고 있습니다. 패키징 공정의 개략적인 과정은 다음과 같습니다. 패키징 공정은 내부 칩을 외부의 충격과 오염으로부터 물리적으로 보호하기 위하여 겉면을 포장하는 과정도 존재하지만, 칩을 회로기판(PCB)에 실장했을 때 전기 신호를 주고받을 수 있도록 Substrate에 연결하는 과정을 거칩니다. 이로인해 칩을 먼저 패키징 기판(Substrate)에 연결하고, 그 기판을 다시 메인보드(=시스템보드, PCB보드)에 연결하는 과정을 거칩니다. 패키징공정 도식도.jpg 패키징공정 도식도 이때 칩-기판(Substrate)을 연결하는 부분을 동사의 비전 검사장비를 사용해 외관의 불량 여부를 체크합니다. 칩-기판 연결 방식에는 1. 와이어 본딩방식과 2. Flip chip방식이 있습니다. 칩-기판연결방식.jpg 칩-기판연결방식 와이어 방식은 칩과 기판 사이를 와이어 형태의 금속 전선으로 연결하는 것이고. Flipchip 방식은 칩을 반대로 뒤집어, 칩 위에 튀어나온 부분(Bump)을 만들어 연결하는 것입니다. Bump를 이용하면 전선보다 더 많은 면적을 사용하기 때문에 전력 효율이 더 좋아집니다. 기판-보드를 연결할 때는 1. 리드 프레임 방식과 2. 솔더 볼(Package PCB)방식이 있습니다. 리드 프레임은 리드(Lead)로 연결하고, 솔더 볼 방식은 Bump와
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비슷하게 산이 아닌 동그란 전극으로 연결합니다. 예전 리드프레임 방식에서 진화하여 최근에는 솔더 볼 방식을 많이 적용하고 있습니다. 리드프레임 vs 솔더볼.jpg 리드프레임 vs 솔더볼 위와 같은 방식으로 반도체 후공정에서 잉곳을 잘라 웨이퍼를 만들고 반도체 메모리 패키징과정을 거치는 동안 아래처럼 당사의 장비(8800WI, 8800WIR, Zeus, Appollon)가 각각 검사를 진행하는 것입니다. 후공정검사 적용장장비.jpg 후공정검사 적용장장비 ■ 제품의 특징 당사의 반도체부분 검사장비들은 멀티하이브리드 시스템으로 최적화된 이미지 처리능력과 알고리즘, 그리고 고속 GPU 및 이미지 처리능력을 수행할 수 있어 진정한 3D검사기라 할 수 있습니다. 따라서 매우 작은 소형부품까지도 검사가 가능합니다. 반도체검사이미지.jpg 반도체검사이미지 *자료출처: 펨트론 FC-BGA 시장은 최근 수급 불균형이 일어날 정도로 수요가 크게 늘고 있습니다. 코로나19와 같은 상황으로 비대면 디지털 수요가 늘어나면서 서버, PC 등에 고성능 반도체 기판을 적용하는 고객사가 증가하고 있습니다. (3) 2차전지 검사장비 제품 제품의 특징 hawk.jpg HAWK 2차전지 리드탭의 표면 결함 및 치수 자동 검사 양불 선별 적재 기능 Film부 / Metal 부 / Film Metal 항목 검사 가능 가로 40-70 mm / 세로 30-60mm 사이즈 검사 ■ 제품의 기능 및 용도 당사 2차전지 검사장비는 Area Camera를 이용하여 이차전지 Lead Tab의 표면 결함및 치수를 자동으로 검사하고, 양품과 불량품을 선별 적재할 수 있는 자동 비전 검사 시스템입니다. Lead Tab 제조과정에서 발생되는 Lead Tab의 기포, 이물, 찍힘, 얼룩, 휨, 치수 등을 검사합니다. 리드탭(Lead Tab)이란 아래 파란색 타원형의 위치에서 이차전지 외부로전기를 입출력시키는 전극 단자를 말합니다. 리드탭.jpg 리드탭 이차전지제조업체 라인은 4개의 주요공정, 즉 전극공정, 조립공정, 활성화공정 및 디가싱공정으로 구성됩니다. 그 중 Lead Tab은 두번째 공정인 조립공정의 세번째 Tab Wellding 공정에 투입되며, 이차전지 배터리를 완성시키는 중요한 역할을 하는 원재료 중하나입니다. Tab Welding공정도 *자료출처 : 인터넷매체 이차전지생산업체(LG에너지솔루션등)는 통상적으로 Lead Tab을 전문 부품업체(1차벤더)로부터 조달합니다. 당사의 이차전지검사장비는 그 1차벤더에 납품되어 Lead Tab 제조과정에서 발생되는 기포, 이물, 찍힘, 얼룩, 휨, 치수 등을 검사하는 장비입니다. ■ 제품의 특징 당사의 이차전지 Lead Tab 검사장비는 세계최초이차전지 Lead Tab In-Line 검사장비이며 개당 가장 빠른 1.6sec의 검사속도를 보유하고 있습니다. 당사는 확장성 높은설계기술을 보유하고 있어 업체별 맞춤 시스템 적용이 가능합니다. 검출항목으로는 File부 기포, 이물, 찍힘, 스크래치를 검출하고, Metal 부 이물,얼룩,찍힘,Lead 휨을 검출합니다. 또한 Film Metal 치수를 분석할 수 있습니다. 성능 면에서는 높은 Resolution인 5nm(25um)를 구현하며, 유저가 원하는 특정배율 선택이 가능합니다. 이는 유효배율 5만배, 디지털 줌 이용시 최대 10만대 배율 구현에 해당합니다. 장비 구동방식면에는 피딩(Lead컷팅 전)-->그리퍼(Lead컷팅 후) 이송방식으로 작동합니다. 기본 5-xis full motorising이 장착되었으며 한번에 최대 7개까지 장착가능한멀티 샘플 홀더를 기본으로 제공됩니다. 이외에도 스테이지 Navigation 기능이 기본 카메라 포함 사양으로 탑재되었습니다. 당사의 장비는 멀티컨트롤이 가능하여 복수 검사라인을 1대의 PC로 컨트롤하기 때문에 각 라인별 불량 확인을 1명의 중앙모니터링 인원으로 가능합니다. 이에 비용 절감효과로 있습니다. 다. 경기변동과의 관계, 계절적 요인, 제품의 라이프 사이클 최근 들어 4차 산업혁명 시대를 맞아, 초연결화, 초지능화를 위하여 사물인터넷
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및 인공지능을 위한 하이엔드 모듈의 수요가 기하급수적으로 증가하고 있습니다. 또한 인포테인먼트, 전기차 상용화 등에 따라 자동차 주요 구성품의 전자기기 비중이 지속적으로 증가하는 추세입니다. 칩, 디스플레이 패널등 전자부품 산업의 최종 제품은 TV, 컴퓨터, 노트북, 휴대폰 등 가전 및 자동차, 산업용기기 등 경기변동에 민감한 제품입니다. 부품 제조업체는 부품의 예상 수요 및 관련 전방산업 경기에 따라 생산라인을 증설하거나 신규 투자를 수행하며, 장비산업은 부품 제조업체의 투자계획에 따라 영업실적이 변동됩니다. 따라서 장비 산업은 경기변동에 민감하게 반응하는 장치산업의 특징을 갖고 있으며, 부품 제조업체의 설비투자 여부에 따라 통상 30~36개월 주기로 경기변동 사이클을 나타내고 있어 장비업체의 가동률 또한 이에 민감하게 변동되는 특성이 있습니다. 또한 부품 산업은 양산을 위한 투자에서 제품생산까지 일정한 시차가 존재해, 수요 증가를 예측하고 투자를 시작하면 투자가 완료되는 시점에서 생산물량이 급증하여 초과공급이 발생하게 되고, 이후에는 투자를 축소하게 돼 일정시점 이후 초과수요가 발생하는 양상이 반복되고 있습니다. 당사의 검사장비는 산업용 장비로서 계절적 요인에 의한 수요 변동 영향은 미미한 수준이며, 일반적인 경기변동의 영향을 받는 산업 입니다. 라. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사는 SMT, 반도체,이차전지분야 자동화 공정 장비를 생산 공급하는 회사입니다. 장비의 특성상 각 제조사별 공정 및 규격이 표준화가 되어 있지 않기 때문에 고객이 원하는 사양에 따른 장비별 가격의 편차는 매우 큰 편입니다. 따라서 단순 가격 비교는 적절하지 않아 기재 하지 않았습니다. 마. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준 당사의 주요 제품은 관련 산업표준에 대한 해당사항이 없습니다. 다만, 국내외 납품 및 수출을 위해서는 각 국가 또는 지역마다 요구하는 품질규격이 있어 당사는 그 중 CE(전기안전시험), ESD(전자파시험), KCS(자율안전확인)을 취득하였습니다. 특히 CE, ESD등 관련 국제규격을 취득하지 못한다면 수출에 영향을 미칠 수 있습니다. 바. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등 당사의 SMT,반도체,이차전지분야 검사장비는 당사에서 직접 조립 생산 및 고객사에설치후 시운전과정을 거쳐 최종 검수완료서를 징구합니다. 이에 당사는 최근 3년내 반품 또는 하자 등으로 인한 소비자 불만 및 소송 등이 발생한 경우가 없습니다.당사는 철저한 현장관리 및 사후관리에 최선을 다하고 있으며, 검수 완료 후에도 공급한 장비에 대하여 고객 필요에 의한 요청 사항 발생시, 고객의 입장에서 최선을 다해 A/S 등 업무를 수행하고 있습니다. 그 외에 고객사의 요청으로 발생하는 소모품교체 등과 관련된 사항은 납품기간에 따라 유.무상으로 서비스를 제공하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 (1) 원재료의 매입 현황당사에서 제작하는 검사장비는 전방산업 제조업체의 주문에 의하여 장비의 제작이 이루어지고 있습니다. 거래처 및 주문자에 따라 제품의 사양이 다양해지고 있으며 고객에게 맞추어진 검사장비를 생산하기 위하여 대량생산 방식이 불가능합니다. 장비에 사용되는 주요 원재료 구성품(가공품 등)은 전문화된 생산업체에서 조달하고 있습니다. 당사는 다년간 거래를 통해 신뢰관계를 형성하고 있는 매입업체 뿐만 아니라 원재료 가격 변동 리스크를 대비하기 위해 매입업체를 다변화 하여 원활하고 안정적인 가격으로 원재료를 조달하고 있습니다. (단위 : 천원) 매입유형 품목 2023년(제22기) 2022년(제21기) 2021년(제20기) 원재료 기구 가공품 전장 가공품 기구 구매품 전장 구매품 광학계 산업용PC 기타 합계 (2) 원재료 가격변동추이 (단위 : 천원) 구분 2023년(제22기) 2022년(제21기) 2021년(제20기) 기구 가공품 전장 가공품 기구 구매품 전장 구매품 광학계 산업용PC 기타 (*주1) 가격산출기준은 당사 장비중 가장 대표적인 장비 몇 개를 샘플링하여 단순평균하였습니다. (*주2) 가격변동원인은 물가상승에 따른 영향입니다.
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나. 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적당사의 제품은 고객사 제조공정에 따라 고객의 다양한 요구를 충족하기 위해 주문 제작의 형태로 제작되고 있는 산업용 장비입니다. 따라서 제품별 사양에 따라 생산조건이 상이해 정확한 생산능력을 산출하는 것이 매우 어렵습니다. 또한 작업자의 숙련도에 따라 생산대수의 편차가 많아서 객관적으로 생산능력을 수치화할 수는 없습니다. 따라서 당사의 주요 제품들의 생산시 필요한 공간과 연간 작업 시간을 계산하고 주요제품의 작업투입 인력과 공수를 적용하여 생산가능한 제품대수을 산출하여 생산능력으로 집계하고 있습니다.당사의 작업공간 규모는 인천남동공단에 연면적 2,000평 정도를 구비하고 있어 당사추정 연간 2,000억규모의 생산 capa를 확보하고 있습니다. 또한 당사의 제품은 주문제작의 형태로 생산되므로 가동시간과 생산실적과의 상관관계가 높지 않습니다. (2) 생산설비 현황 (단위 : 천원) 자산별 소재지 2023년기초가액 당기증감 당기상각 2023년기말가액 비고 증가 감소 토지 인천시 고잔동 건물 구축물 차량운반구 비품 (3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등당사는 산업용 검사 장비 생산능력 증대를 위해 경기도 용인시 소재 토지를 2023년 7월에 분양 받았으며, 용인반도체클러스터 산업단지 분양 금액은 62억입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출유형 품 목 2023년(제22기) 2022년(제21기) 2021년(제20기) 제품 SMT검사장비 수 출 내 수 소 계 반도체검사장비 수 출 내 수 소 계 2차전지검사장비 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매조직 당사는 국내영업과 해외영업으로 구성된 판매조직을 중심으로 국내 및 미주, 유럽, 중국, 동남아 등 글로벌 고객사에 제품 판매를 하고 있습니다.영업 경력 25년 이상의 영업담당 임원을 포함한 총3명의 임원이 판매조직을 관리하고 있습니다. 국내는 국내영업팀, CS팀 등을 통해 고객사 발굴 및 유지보수 대응 업무를 하고 있으며, 해외는 해외영업팀 및 미국, 홍콩, 베트남 자회사를 통해 미주, 유럽, 중국, 동남아 등의 판매에 대한 대응을 하고 있습니다.당사 판매조직은 직접적인 판매 관련 업무 외에도 국내외 전시회 참가, 마케팅 업무도 병행하고 있습니다. 판매조직.jpg 판매조직 다. 판매경로 구분 판매방법 판매경로 내수(25.4%) 수출(74.6%) 직접생산 후 판매 직접판매(29.5%) 계열회사(25.8%) 대리점(44.7%) 라. 판매전략 및 주요 거래처 당사의 검사장비는 전방산업의 기술발전과 상관관계가 매우 밀접합니다. 전방산업의성장여부에 따라 당사의 검사장비 수요에 상당한 영향을 가져옵니다. 부품제조업체, 즉 전방산업업체들이 요구하는 검사수준와 Needs를 얼마만큼 해결해주는 기술력, Solution 및 System을 보유했는가가 관건입니다. 당사는 전방산업의 업체들과 거래를계속하면서 쌓아온 신뢰성과 긴밀한 관계를 통하여 시장을 선도하는 제품을 개발해 나아갈 예정입니다. 기존의 방식과 같이 직접판매, 해외현지법인, Agency 등을 활용한 다채널의 영업망을 계속 구축하면서 적극적인 해외고객발굴 및 시장확대를 진행할 예정입니다. 마. 수주현황 고객의 구매 주문접수후 대부분 1개월~ 2개월 내 출고가 완료되므로, 수주현황을 작성하는데 한계가 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 및 시장위험 당사는 공시서식 작성기준에 의거하여 본 사항에 대해서는 기재하지 않습니다. 나. 파생상품및풋백옵션등거래현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 보고서 작성 기준일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다 나. 연구개발활동 1) 연구개발 조직 항목 내용 비고 조직형태와 명칭 (주)펨트론 부설기술연구소 최초인정일 2004년 4월 3일 인정번호 제20041272호 [기업부설 연구소 조직도] (주)펨트론_기업부설연구소조직도_20230630.jpg