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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 천연물 정제 기술을 활용한 생물화학(오메가3) 사업부문과 미생물 발효공학을 기반으로 한 생물공학(발효) 사업부문을 영위하고 있습니다. (1) 생물화학(오메가3) 사업부문 생물화학 사업은 당사의 주력 사업으로 Omega-3 지방산(이하 Omega-3, 오메가3)을 정제하여 원료의약품 및 건강기능식품원료를 제조하는 부문입니다. Omega-3란 분자구조상으로 메틸기말단부터 3번째의 탄소가 이중결합을 갖는 다불포화지방산들(PUFAs)을 뜻합니다. 대표적인 Omega-3로는 아이코사펜타엔산(EPA)과 도코사헥사엔산(DHA)이 있으며, 멸치와 정어리, 참치 등에 많이 함유되어 있습니다. 현재 심혈관 질환 치료제나 고지혈증 치료제 등으로 사용되고 있으며, 이외에도 중성지방 저하, 콜레스테롤의 저하, 혈전 예방, 뇌세포 지질 파괴 예방 등의 효과로 전세계적으로 심혈관질환, 우울증, 알츠하이머, 안구질환, 관절염 치료제 등 다양한 임상이 진행되고 있습니다. [ 2015년 Omega-3 완제품 시장 규모] (단위 : 억달러) 구 분 금 액 건강기능식품 (Dietary Supplements) 애완동물사료 (Pet Food) 전 체 가. 원료의약품 (API) 산업 원료의약품이란 신약 및 제네릭 완제의약품을 제조하기 위한 원료 물질의 총칭으로 사람에게 투여하기 위해 가공, 성형(제제(製劑)화, formulation)하기 바로 전단계의 의약품을 의미합니다. 원료의약품의 경우 허가된 완제의약품 생산업체로만 매출이 제한되어 품질과 기술의 우위를 점한 제품의 경우 사업 경쟁력에서 유리한 지위를 차지하는 특징이 있으며, 허가제도, 품질, 안전성 등의 이유로 장기 계약의 특성을 띄고 있습니다. 최근 제네릭 시장의 성장과 함께 아시아 지역의 원료의약품 전문 업체들이 급속히 성장하고 있으며, 제네릭 고부가가치 원료의약품을 찾는 수요가 점차 늘어날 것으로 예상됨에 따라 가격경쟁력 외에 품질 및 기술경쟁력이 원료의약품 업체의 경쟁력에 중요한 잣대로 부각될 전망입니다. 나. 건강기능식품 산업 건강기능식품은 과학적 근거를 평가하여 인정받은 기능성 원료를 주원료로 건강유지 및 증진에 도움이 되고, 일상에서 결핍되기 쉬운 영양소나 인체에 유용한 기능을 가진 원료나 성분을 사용하여 제조한 식품입니다. 노령인구증가 및 소비수준의 향상으로 건강에 대한 관심도가 증가함에 따라 관련 기업들의 기술 개발도 다양해지고 있는 추세입니다. 건강기능식품의 특성상 원료의 안전과 품질관리 등 기업에 대한 소비자 신뢰도가 기업의 경쟁력으로 평가되고 있습니다. 당사는 제품이 유통되는 국가의 HACCP 인증과 함께 ISO9001, ISO14001로 안전성을 인증받았으며, 실제 생산 관리는 보다 엄격한 원료의약품 수준에 준하여 공정 및 품질관리를 하고 있습니다. (2) 생물공학(발효) 사업부문 생물공학사업은 유용미생물을 이용한 녹색기술로서 친환경유기농자재 및 기타 기능성 발효제품과 유용미생물 배양액을 생산하고 있습니다. 생물공학 사업은 정부의 환경에 대한 관심도 증가 및 고부가가치인 유기농 농산물 생산에 필요한 비료, 사료 등을 농가에 지원하는 정책 확대에 따라 수요가 증가하고 있습니다. 당사의 십수년간 개발한 기술력으로 유용미생물 연구, 보관 및 배양하여 식물의 광합성 분야 및 잔디보조제, 오폐수처리제 등 다양한 제품을 개발 생산하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요 제품 현황 구 분 주요제품 제품의 설명 생물화학 (오메가3사업) 원료의약품 (API) API-1 심혈관질환 치료제(Vascepa, Epadel 외) API API-2 고지혈증 치료제(Lovaza, Omacor 외) API API-4 영양수액 주사제(위너프페리주, Finomel 외) API 건강기능식품 혈행개선, 식품첨가제 생물공학 (유용미생물 발효사업) 배지(보조사료) 포토그로 외 14종 유용미생물 배양용배지 및 종균 제품 농축산용 자재 켐자임 외 7종 유기농업자재, 친환경 식물 영양제, 병해충 관리제 가축사료 발효제, 악취저감용 생균제 수질환경 개선제
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하얀샘,PNSB/PSB 고활성 미생물 종합 오폐수처리제 수산/양식 수질정화용 미생물 생균제 (2) 주요 제품군별 매출 현황 (단위 : 백만원, kg, %) 사업부문 2023년 2022년 2021년 금액 수량 비중 금액 수량 비중 금액 수량 비중 생물 화학 원료의약품 건강기능식품 기타 생물 공학 배지사료 기타품목 합 계 ※ 생물화학의 '기타' 항목은 부산물판매, 드럼판매, 로얄티수입, 기타 일시적인 수입등으로 수량적 의미가 크지 않아서 수량 기재를 생략하였습니다. (3) 주요 제품 등의 가격변동 추이 가. 원료의약품 (API)오리지널 신약 가격은 최초 계약 시 고객사와의 협의에 의해 결정되며, 제네릭 원료의약품의 경우 완제품 시장의 가격 경쟁에 따라 가격이 결정됩니다. 하지만, 매년 구매 수량 및 주요 원재료 가격 변동에 따라 제품의 가격은 변동될 수 있으며, 고객사와 당사 모두가 가격 협상권을 가지고 있기 때문에 제품 가격 변동성에 대한 위험은 크지 않습니다. 당사의 주요 원료의약품 제품에 대한 세부적인 정보는 고객사와의 비밀유지 협약에 따라 공개할 수 없는 정보입니다. 나. 건강기능식품 원료최근 Omega-3 건강기능식품 시장은 소비자를 중심으로 고품질, 고순도 군으로 소비의 이동이 뚜렷하게 나타나고 있습니다. 하지만, 소비자의 가격에 대한 수요탄력성이 높은 편에 속하기 때문에, 수요 증가에 따른 가격 상승 효과가 낮고 시장의 가격 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한 소비자의 요구에 따라 오메가-3농도, 용량, EPA와 DHA의 다양한 조합, 분자구조(TG, EE, rTG, FFA 등)으로 다양한 품목으로 판매되는 시장입니다. 당사는 소비자가 원하는 다양한 품목을 제조할 수 있는 기술력을 갖추고 있으며, 주로 연간 약 15~20 여 품목을 판매하고 있습니다. 이러한 품목은 매년 소비자의 트랜드에 따라 품목 변동이 있는 편입니다. 건강기능식품의 제품군별 판매현황(판매금액, 판매수량, 평균 판매단가)의 정보는 다음과 같습니다. (판매금액 단위 : 백만원, 판매수량 단위 : kg, 평균판매가 단위 : 천원/kg) 제품군 2023년 2022년 2021년 판매금액 판매수량 평균 판매가 판매금액 판매수량 평균 판매가 판매금액 판매수량 평균 판매가 79%under 80~89% 90%up 계 다. 생물공학제품정부의 농,축산업 지원책으로 활용되는 제품(배지)이 생물공학의 주력 품목으로 생물공학 매출의 대부분(약 95% 이상)을 차지하고 있습니다. 정부 조달 납품은 100% 조달청의 나라장터 사이트를 통해서 이루어지며, 정부의 가격 통제 정책으로 최초 제품 등록시 결정된 가격은 특별한 사유가 없는 한 지속되는 특징이 있습니다. 생물공학부분에서 판매되는 품목은 약 30~40여 품목이며, 이 중에서 생물공학 매출액의 상당부분(약 80% 이상)을 차지하는 상위 5가지 품목의 판매금액, 판매수량, 평균 판매단가의 정보는 다음과 같습니다. (판매금액 단위 : 백만원, 판매수량 단위 : kg, 평균판매가 단위 : 천원/kg) 주요품목 2023년 2022년 2021년 판매금액 판매수량 평균 판매가 판매금액 판매수량 평균 판매가 판매금액 판매수량 평균 판매가 낫또그로 락토그로 포토골드 이스트그로 포토그로 3. 원재료 및 생산설비 (1) 원재료 조달 현황 가. 주요 원재료 구매 내역당사의 최근 3년간 주요 원재료의 구매 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, kg, %) 주요 품목 2023년 2022년 2021년 금액 수량 비중 금액 수량 비중 금액 수량 비중 Fish oil oil임가공 효모엑기스 기타 합 계 나. 주요 원재료(fish oil)의 가격의 특징당사의 주요 원재료는 fish oil로 전량 수입에 의존하고 있으며, 주요 수입국은 남아메리카, 동남아시아, 아프리카 등입니다. 현재 원료의 공급은 안정성이 높아서 원료조달에 특별한 문제는 없습니다.주요 원재료인 fish oil은 생물자원이기 때문에 스펙(total 오메가-3 농도, EAP 혼합비, 불순물 정도, 산폐 정도, 탁도 정도 등)에 따라 단가는 변동되며, 동일한 스펙의
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경우에도 구매 지역, 구매 시기, 대량 구매 여부, 어획량, 기후변화(엘리뇨, 라니냐 효과 등)에 따라 단가가 영향을 받습니다. 또한 환율과 가공 정도(crude 상태, 불순물이 제거 여부, 에틸에스테르 가공 여부)도 fish oil의 가격에 영향을 주는 대표적인 요소 중의 하나입니다. 한편 당사는 조금 비싼 가격을 지불하더라도 제조 과정에서의 수율을 향상시킬 수 있는 oil을 선택하는 전략을 취하고 있습니다. 이러한 이유로 단순하게 fish oil의 평균 구매 단가(＝총매입금액÷총수량)만으로 시장의 가격 변동성을 이야기하기는 어려우며, 또한 fish oil의 평균 구매 단가가 낮아졌다고 당사에 유리하거나, 반대로 높아졌다고 불리하다고 판단하기도 힘듭니다. (spec과 단가를 같이 복합적으로 고려해야만 유불리의 판단이 가능합니다.) 하지만, 원료의약품은 고부가가치 제품으로 전체 제품에서 원재료의 비중이 크지 않 기때문에 fish oil의 가격변동은 당사의 사업성에 중요한 영향을 주지 않습니다. 다. 주요 원재료(fish oil)의 평균 구매단가 변동 (단위 : 원/kg) 주요원재료 2023년 2022년 2021년 fish oil (2) 생산설비 현황 가. 가동률 정보당사는 공정별 생산방식으로, 동일한 설비로 다양한 품목을 생산하고 있어서 제품별로 가동률을 산출하기에는 적절하지 아니합니다. 이에 주요 공정별로 생산능력과 생산실적을 합산하여 가동률을 산정하였습니다. 생물화학(오메가3)부문의 경우 분자증류, 고진공증류, 재정제화, HPLC 장치를 주요공정으로, 생물공학(발효)부문은 혼합기(배지설비)를 주요공정으로 선정하였습니다.생산능력은 정기보수, 긴급보수, 생산품목교체를 위한 준비시간 등을 합리적으로 고려한 정상조업하의 생산능력으로 당사의 최대 생산능력과는 차이가 있습니다. 또한 설비 증설의 경우 증설된 설비의 사용가능시점부터 생산능력을 계산하였습니다. (단위 : 톤, %) 구분 2023년 2022년 2021년 생물화학 생물공학 생물화학 생물공학 생물화학 생물공학 생산능력 생산실적 가동률 나. 생물화학사업설비 내용당사는 오메가3사업과 관련해서 4개의 생산동과 분자증류장치, 고진공증류장치, 재정제화장치, HPLC 장치 등의 핵심 설비를 보유하고 있습니다. 생산동 및 설비는 전라남도 나주시 동수농공단지길 30-5 및 30-51 소재하고 있으며, 공시서류작성기준일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 순장부가액 1동 건축물(※) 기계장치(분자증류,고진공증류) 기타상각자산 2동 건축물 기계장치(재정제화설비) 기타상각자산 3동 건축물 기계장치(분자증류,고진공증류) 기타상각자산 4동 건축물 기계장치(HPLC설비) 기타상각자산 합 계 ※1. 1동의 주요 건축물은 재단법인 전남바이오진흥원으로부터 임차하여 사용하고 있습니다.※2. 당사의 1 ~ 4동은 한국산업은행의 담보권 설정에 따라, 처분 및 양도가 제한되어 있습니다. 담보권 설정에 관한 사항은 본 보고서의 [Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석]에 기술되어 있습니다. 다. 생물공학사업 설비 내용 당사는 생물공학사업과 관련하여 발효동 1개를 보유하고 있으며, 핵심설비로는 배양설비, 교반설비, 원심분리기, 동결건조기, 혼합기(배지설비) 등이 있으며, 전라남도 나주시 동수농공단지길 30-5에 소재하고 있으며, 공시서류작성기준일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 순장부가액 건축물(※) 기계장치(배양설비,교반설비,원심분리기, 동결건조기, 혼합기) 기타상각자산 합 계 ※ 생물공학사업의 주요 건축물은 재단법인 전남바이오진흥원으로부터 임차하여 사용하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 2023년 2022년 2021년 사업부문 매출유형 금액 비중 금액 비중 금액 비중 생물화학 제품 내수 수출 기타 내수 생물공학 제품 내수 상품 내수 합 계 (2) 판매경로 및 판매방법 등 가. 판매경로① 내수당사의 Omega-3 원료의약품 내수 판매경로는
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판매처와의 직접계약 체결로 매출이 발생하며, 건강기능식품은 판매처와 직간접 거래를 통해 제약회사로 매출이 발생되고 있습니다.또한, 당사의 발효사업 매출은 공공기관에 직접납품과 각 지역 대리점과의 공급계약을 통해 매출이 발생되고 있습니다.② 수출당사의 Omega-3 원료의약품 및 건강기능식품 수출 판매경로는 판매처와의 직접 공급계약 체결로 매출이 발생되고 있습니다. 발효사업은 전량 국내 매출로 수출은 발생되지 아니하였습니다. 나. 판매방법 및 조건① 내수당사의 Omega-3 내수 판매방법은 판매처와의 직접 접촉을 통해 공급계약을 체결하게 되며, 계약상 명시되어 있는 판매처의 요구에 따라 제품의 스펙(조건)과 수량을 맞춰 제품을 공급하고 있습니다. ② 수출당사의 Omega-3 수출 판매방법은 판매처와의 직접 접촉을 통해 공급계약 또는 제품의 발주가 이뤄지며, 계약 상에 제품의 스펙(조건)과 가격, 연간 최소 구매수량에 대한 내용을 포함하여 제품 공급계약을 체결하여 판매하고 있습니다. 원료의약품의 경우 제품의 요건 및 납품 요건이 비교적 까다로운 조건을 요구하기 때문에, 중장기적 계약으로 이뤄지는 반면, 건강기능식품은 단기계약으로 판매가 발생하고 있습니다. 다. 판매전략당사의 판매전략은 기술력을 바탕으로 제품의 품질 및 스펙 향상을 통해 시장의 인지도를 높여가는 전략을 취하고 있으며, 가격 경쟁력을 확보하기 위해 수율향상 및 원가절감 방법에 대해 지속적인 연구 개발을 진행하고 있습니다. 라. 주요매출처당사는 주요 매출처는 국내외 제약회사입니다. 제약사와의 계약에 의하여 자세한 정보를 공개할 수 없으며, 추가적인 내용은 [Ⅲ. 재무에관한사항 - 5. 재무제표주석 - 6.부문정보] 참고하시기 바랍니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 소규모기업에 해당되어 기업공시서식 작성기준에 따라 위험관리에 대한 내용은 기재하지 아니하였습니다. 한편, 공시서류작성기준일 현재 별도의 파생상품 계약을 체결하고 있지 않습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 공시서류작성기준일 현재 재무제표에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약(기술이전계약, 기술도입(제휴)계약, 경영관리계약, 자산유동화를 위한 자산양도계약, 부동산 매매계약, 부동산 개발계약 등)은 없습니다. 당사는 핵심기술 개발, 기술경쟁력 확보를 통한 품질 향상, 제품의 Upgrade 및 신성장동력 확보를 위한 신규사업 추진을 목표로 전라남도 나주시에 기업부설연구소(생물자원연구소)를 유지하고 있습니다. 연구개발 인력 및 조직을 갖추고 핵심기술인력의 확대를 위해 노력하고 있으며 연구개발활동에 대한 꾸준한 투자(지출)을 하고 있으며, 기업부설연구소는 대표이사 직속으로 설치되어 다른 사업부와 독립적으로 운영되고 있으며, 세부적인 조직도는 본 보고서의 [Ⅱ. 사업의 내용 - 7. 기타 참고 사항 - (1) 회사 조직도]를 참고하시기 바랍니다. (1) 연구개발 인력 현황 공시서류작성기준일 현재 기업부설연구소의 연구개발 인력 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 명) 명 칭 인 원 박사 석사 기타 소계 생물자원연구소 (2) 핵심연구인력 현황 직 책 성 명 담당업무 주요경력 연구소장(전무이사) 이용욱 연구총괄 KAIST 화학과(석사) (1994년)고합기술연구소 연구원 (1994년~2000년)(주)켐포트 부설연구소장 (2001년~현재) ※ 본인의 요청으로 주요 연구실적은 기재하지 아니함. (3) 연구개발 비용 당사는 매년 발생하는 연구개발비용에 대하여 모든 금액을 비용으로 계상하고 있으며, 자산으로 계상하는 금액은 없습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 2023년 2022년 2021년 비용의 성격별 분류 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 합계 회계처리 내역 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 회계처리금액 계 정부보조금 연구개발비용 합계 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 당사의 연구개발 비용에는 기업부설연구소에서 발생된 직접 비용 이외에도 연구활동과 관련된 부서의 간접 비용이 포함되어 있습니다. (4) 연구개발 실적 가. 연구개발 진행
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현황 및 향후계획 공시서류작성기준일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 내용은 다음과 같습니다. 구 분 품 목 적응증 연구 시작일 현재 진행단계 비고 단계(국가) 승인일 원료의약품 오메가-3 고도 함유 포스파티딜콜린 숙면, 학습능력개선, 노인성치매완화 2017년 신약후보물질 ① 품목 : 오메가-3 고도 함유 포스파티딜콜린 구 분 원료의약품 적응증 숙면, 학습능력개선, 노인성치매완화 작용기전 DHA가 결합된 포스파티딜콜린은 두뇌신경세포에 작용하여 신경세포의 안테나 역할을 하는 돌기(시냅스)들이 빠르게 생성되고 증식할 수 있도록 도움을 준다. 또한 두뇌에서 주로 학습과 기억을 담당하는 해마(hippocampus)는 다량의 인지질과 DHA를 함유하는데 노년으로 갈수록 해마에 포함된 DHA가 감소하고 뇌기능이 저하됨에 따라DHA의 보충을 필요로 함. DHA가 결합된 포스파티딜콜린 중 DHA는 신경세포의 재생을 도우며, 포스파티딜콜린은 콜린을 공급함으로 충분한 신경전달물질이 방출되도록 하여 뇌기능 활성화시킴. REM 수면은 수면이 매우 깊은 상태지만 뇌파와 심장박동수가 매우 빠른 수면 형태로 수면 길이는 나이가 많을수록 짧으며, 수면시간 동안 단기기억에 저장된 학습내용 고착화시킨다. 결과적으로 DHA가 결합된 포스파티딜콜린 섭취는 정신을 안정화하고 숙면을 취하게 하며 학습효과의 향상이 기대됨. 제품의특성 대두와 같은 식물유래 포스파티딜콜린에는 DHA가 함유되어 있지 않고 난황과 같은 동물유래 포스파티딜콜린에도 DHA는5% 미만으로 함유되어 있으며, 효소를 이용한 대두 인지질과DHA와의 교환반응 또는 화학합성에 의해서도 DHA가 50% 이상 결합된 포스파티딜콜린은 제조할 수 없었으나 당사에서 개발한 합성방법으로는DHA를95% 이상 포스파티딜콜린에 결합시킬 수 있다. 또한DHA 뿐만 아니라 EPA와 같은 다양한 지방산을 선택적으로 포스파티딜콜린에 결합시킬 수 있음. 진행경과 2017년부터 연구개발을 시작하여Lab. Scale 합성 및 정제방법 개발을 완료하였고, 현재Pilot scale로scale up을 진행하고 있음. 향후계획 pilot scale까지 합성 및 정제방법 개발을 완료하여 임상에 사용할 시제품을 생산하고, 국제 의약품 전시회 등을 통한 홍보를 통하여 오메가-3 고도 함유 포스파티딜콜린에 관심 있는 제약업체를 발굴하여 임상을 진행하려 함. 경쟁제품 현재까지 DHA나 EPA를 포스파티딜콜린에95% 이상 결합시킨 제품은 없음. 나. 연구개발 실적공시서류작성기준일 현재 개발이 완료된 내용은 다음과 같습니다. 구분 품목 적응증 개발완료일 현재 상황 비고 원료의약품 API-1 본문참고 2013년 판매중 API-2 본문참고 2011년 판매중 API-4 본문참고 2015년 판매중 API-5 본문참고 2016년 임상용 판매 구 분 원료의약품 적응증 고지질혈증(Hyperlipidemia), 이상지질혈증(Dyslipidemia), 심혈관계질환 작용기전 Eicosapentaenoic Acid Ethyl Ester는 미국에서 MARINE Trial 임상결과 LDL-Cholesterol의 증가 없이 혈중 Triglyceride 함량을33% 줄여 줌. REDUCE-IT 임상결과 심장질환에 의한 사망을20% 줄여 주었고 심혈관계질환(MACE : Major Adverse Cardiovascular Event)을25% 줄여 줌. 제품의특성 타사 제품은 불순물인DHA(Docosahexaenoic Acid) 0.1 ~ 0.3% 함유하고 있지만 당사 제품은 DHA를 함유하고 있지 않음. 진행경과 - 2013년 : 미국 FDA에 DMF 등록 및 미국 cGMP 인증 - 2016년 : 일본 PMDA에 DMF 등록 - 2017년 : 일본 jGMP 인증 - 2013년 ~ 현재 : 원료의약품으로 판매 중 향후계획 현재 미국에서 고지질혈증 치료제 및 심혈관계 치료약으로 적응증이 확대되었으며, 중국 등에도 진출을 준비하고 있음. 경쟁제품 시장규모 - 고지질혈증 : $1bllion(미국완제시장) - 심혈관계질환 : $7.6billion(북미완제시장),
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$16billion(전세계완제시장) 구 분 원료의약품 적응증 고지질혈증(Hyperlipidemia) 작용기전 제품의특성 진행경과 - 2011년 : 미국 FDA에 DMF 등록 - 2015년 : 유럽 CEP인증, 한국 DMF등록 및 품목허가 - 2017년 : 토코페롤 첨가 제품 DMF등록 및 품목허가- 2020년 ~ 현재 : 원료의약품으로 판매 중 향후계획 일본 시장 진출을 위해서 partner 제약사를 찾고 있음 경쟁제품 시장규모 고지질혈증: $1bllion(미국완제시장) 구 분 원료의약품 적응증 종합영양수액제 작용기전 수술 후 환자 회복을 촉진하는 지질, 포도당 및 아미노산으로 구성된 종합영양수액제임 제품의특성 종합영양수액제는 지질, 포도당 및 아미노산으로 구성되며 지질은 정제어유, 식물유 및MCT(Medium Chain Glyceride)로 구성 되는데, 당사의 정제어유는 타사 정제어유 제품 대비 불순물 척도인 Acid value, Peroxide value, Anisidine value가 낮다. 타사 제품은 냉동보관 해야 하나 당사 제품은 상온보관 해도 제품 안정성이 있음. 진행경과 - 2015년 : 한국 DMF 등록 및 품목허가, 미국 FDA에 DMF 등록 - 2017년 : 유럽 CEP인증 - 2018년: 호주에 원료의약품 제조업체 등록- 2015년 ~ 현재 : 원료의약품으로 판매 중 향후계획 Canada FDA에 DMF 등록 예정 경쟁제품 시장규모 1000억원(2019년 한국완제시장) 구 분 원료의약품 적응증 작용기전 SCD는 유전적 요인으로 인해 헤모글로빈 기능장애와 적혈구cell membrane 구성성분 중DHA 부족을 일으키는데 적혈구가 혈관벽에 붙거나 적혈구끼리 응집이 일어나서 적혈구 용혈, 빈혈과 만성 염증을 일으키는 병이다. 혈액 내DHA를 충분히 공급하여 적혈구를 정상화하여SDC를 치료함. 제품의특성 - 2016년 : 미국 FDA에 DMF 등록 - 2017년 : 당사 DHA를 API로 사용하여 미국 제약회사가 임상2상 완료 - 2019년 : 당사 DHA를 API로 사용하여 미국 제약회사가 임상3상 진행 중 진행경과 partner 제약사에 임상을 위한 원료의약품 납품 중 향후계획 임상결과에 따라 변동됨 경쟁제품 시장규모 $5bllion(미국 총 치료비용) (5) 정부 과제 수행 실적 당사가 현재까지 수행한 주요 정부과제실적은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 수행기관명 수행 기간 과제명 연구비 총연구비 정부지원 보건복지부 보건의료기술진흥산업 (보건복지부) 고도불포화 지방산(EPA/DHA)을 함유하는 기능성 클로렐라의 대량생산 및 식품 신소재로의 개발 외 지역개발 한국산업기술진흥원 광합성세균이 생산하는 신규 Carotenoids의 양산기술 개발 및 기능성 Nutraceutical 소재로 제품화 지역연계 한국산업기술평가원 오메가-3계 고도불포화지방산을 이용한 관절염 예방 및 치료보조용 건강기능식품 개발 연구 인력양성 한국산업기술평가원 EPA 함유 어유의 냄새 저감 및 산업 생산물로의 응용 융복합기술개발 중소기업청 (한국산업기술평가원) 작물 생육 촉진용 식물발효 효소제 개발 및 효능평가 라이프케어산업 재단법인 호남지역사업평가원 고도불포화지방산 고순도 함유제품(EPA, DHA)의 제조기술 개발 외 소 계 7. 기타 참고사항 (1) 회사 조직도 조직도.jpg (2) 상표권 등록번호 출원일 등록일 명 칭 Megapex ※ 등록번호 [5510733]은 USA에 등록된 상표권입니다. (3) 지적재산권 등록번호 출원일 등록일 발명명칭 DHA를 함유하는 기능성 클로렐라의 발효 제조방법 식품 용기 식용재료의 초고압 처리방법 티올 키토산이 코팅된 에이코사펜타에노산 함유 리포좀 및 이의 제조방법 고도불포화 지방산을 고농도로 함유하는 트리글리세라이드 유지의 제조 방법 항균활성을 갖는 신균주 슈도모나스 CP236 및 이를 포함하는 식물병 방제용 조성물 자기-조립 나노입자를 형성하는 불포화지방산-키토산 복합체 및 그의 제조방법 (4) 법률 및 환경 규제 가. 정부의 법률 규제 영향 ① 관법법령 약사법,
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우수원료의약품제조기준(BGMP), 미국 FDA 의약품제조기준 (cGMP), 유럽 EMA 의약품제조기준 (EU GMP), 일본 PMDA 의약품제조기준 (JGMP), WHO 의약품제조기준 등② 정부의 규제원료 의약품 제조시설 충족, 제조관리자(제조 및 품질 약사) 선임, 품목별 GMP 의무화, 안정성시험 의무화, 의약품 표시 관리, 생산 및 수출입 실적 보고, 회수 관리 등 나. 정부의 환경 규제 준수사항 당사는 대기, 수질, 폐기물 등 환경오염물질의 배출과 관련된 정부 규제를 준수하기 위해서 사업장에서 취급하는 모든 화학물질의 전 과정 관리를 통해 환경오염 및 화학사고 예방에 적극적인 노력을 하고 있습니다. 대표적인 환경부의 화학물질관리법에 따라 장외영향평가 및 유해화학물질 취급시설 적합 운영, 유해화학물질 사용업 영업허가 등을 계속 유지하고 있으며, 이외 산업안전보건법, 위험물안전관리법, 고압가스안전관리법, 대기환경보전법, 물환경보전법, 폐기물관리법 등의 법규도 적극적으로 준수하고 있습니다.또한, 당사는 ISO 14001(환경경영시스템) 인증을 획득하여 전사적인 환경방침을 제정, 시행하고 있으며 폐기물(메탄올)회수장치(약 3.4억원)를 투자하여 폐기물 생성을 최소화 하고 있으며, 나주시의 소규모 사업장 보조사업을 통해 새로운 배출가스 기준에 적합한 저녹스 버너 보일러를 도입하여 대기 배출량 최소화에도 적극적인 노력을 기울이고 있습니다. (5) 산업의 규모 및 성장성 당사의 생물화학 사업은 Omega-3 를 주원료로 하는 사업으로 Fish-Oil을 가공하여, 원료의약품 및 건강기능식품 분야의 원료제품을 공급하고 있습니다. [ 2012~2016년 완제품 구분별 Omega-3 Oil 원재료 시장규모 ] (단위 : 억달러) 구 분 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 영유아식 음식료 건강기능식품 의약품 애완동물사료 임상영양제 합 계 2016년 GOED 발표자료에 따르면 2016년 세계 Omega-3 건강기능식품 및 의약원재료 시장은 각각 약 6.8억불과 약 2.0억불로 집계되었습니다. 가. 원료의약품 (API) 산업 당사의 원료의약품 산업의 시장분류는 제약산업 - 원료의약품산업 - 동맥경화 및 고지혈증 약효군 Omega-3 주원료 시장으로 분류됩니다. [ 2015~2096년 세계 의약품 시장규모 ] (단위 : 십억 달러, %) 구분 시장규모 전년대비성장률 (※ 출처 : 한국보건산업진흥원, 2020 제약산업분석보고서, 2021.03) 2019년 세계 의약품 시장 규모는 1조 1,703억달러 규모로, 2015년에 마이너스 성장(-3.3%)을 기록한 이후 차츰 회복세를 보이며 최근 5년간(2015~2019년) 연평균 2.3%의 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 2020년 이후에는 연평균 5.3% 성장하여 2024년에 1조 4,822억 달러가 될 것으로 전망하고 있습니다. 최근 7년간 연평균 약 5.2%씩 지속적으로 성장하였습니다. 2000년대 초반 매년 8%대의 높은 성장을 보이던 의약품 시장규모는 블록버스터 의약품들의 특허 만료에 따라 시장 성장이 다소 둔화되어 2010년 이후 매년 성장률이 감소하여 2012년 최저 성장(2%)을 기록한 이후 차츰 회복세에 접어들고 있으며, 2016년은 전년대비 4.9% 성장률을 달성하였습니다. [ 2015~19년 지역별 의약품 시장 규모 ] (단위 : 십억 달러) 구 분 북아메리카 유럽 아시아/태평양지역 라틴 아메리카 중앙아시아/아프리카 합 계 (글로벌) (※ 출처 : 한국보건산업진흥원, 2020 제약산업분석보고서, 2021.03) 2019년 지역별 의약품 시장 규모는 북미지역의 시장규모가 3,920억 달러로 전체 시장의 33.5%를 차지하며 여전히 부동의 1위를 기록하고 있으며, 그 뒤로 아시아/퍼시픽 3,488억 달러(29.8%), 유럽 3,448억 달러(29.5%), 라틴아메리카 467억 달러(4.0%) 등 순으로 비중이 높았습니다. 유럽은 지난해 대비 0.2% 성장으로 세계시장에서 차지하는 비중이 점차 축소되는 양상을 보이고 있으며, 아시아/퍼시픽은 지난해 대비
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2.5% 성장을 하며 2번째로 높은 비중을 보이며 매년 점유율이 확대되고 있습니다. 5개 지역 중 지난해 대비 유일하게 감소한 지역은 라틴아메리카로 칠레와 페루의 시장은 점차 확대되는 추세이나 브라질, 멕시코의 시장규모가 감소하는 양상을 보이고 있습니다. 반면 중동/아프리카 지역은 전년대비 가장 높은 성장률(6.5%)을 보였으며, 특히 나이지리아, 이스라엘, 아랍에미리트가 각각 퇴근 5년 연평균 31.0%, 9.7%, 8.7%의 높은 증가세를 보이고 있습니다. 세계 Omega-3 의약품 시장은 크게 미국, 유럽, 일본 시장으로 나눌 수 있으며, 2015년 지역별 시장 규모는 미국이 10억달러(46%), 유럽이 7억달러(32%), 일본이 4억달러(17%)으로 분류할 수 있습니다. 미국의 주요 Omega-3 의약품으로는 Vascepa(오리지널), Lovaza(제네릭) 이며, 유럽은 Omacor(제네릭), 일본은 Epadel(제네릭), Lotriga(오리지널)으로 등록되어 판매되고 있습니다. 한편 국내 Omega-3 의약품 시장은 Omacor 제품 군으로 2016년 약 409억원 시장을형성하였으며, 국내 단일 품목으로 16위 판매 약품으로 기록되었습니다. [ 2012~16년 국내 Omega-3 의약 시장 규모 ] (단위 : 억원) 구분 시장규모 (※ 출처 : 한국보건산업진흥원, 2017 제약산업분석보고서, 2017.12) 당사의 주요 제품 군 중 하나는 영양수액제 원료의약품으로 영양수액 세계시장 규모는 2015년 약 2조 3,467억원 규모로 추정되며, 연평균 8%대의 성장이 기대됩니다. 영양수액시장 중 3체임버 영양수액 시장은 2016년 8,530억원 규모로 연 9%의 성장을 달성하고 있습니다. 3체임버 영양수액 시장은 유럽시장이 전체 68%(약 5,800억원)를 차지하고 있으며, 아시아 지역은 29%(약 2,450억원)규모로 구분되고 있습니다. 당사의 영양수액제 매출은 현재 국내매출로만 이루어져있으며, 국내 영양수액시장은 2015년 기준 약 1,711억원 규모로 평가되고 있습니다. 나. 건강기능식품 및 식품첨가제 산업 건강기능식품 시장은 빠르게 진행되는 인구 고령화와 동시에 건강에 대한 의식수준이 높아지면서 세계적으로 건강기능식품 시장의 성장이 지속될 것으로 전망됩니다. 건강기능식품의 세계시장 규모는 2015년 1,197억 달러로 추정되며, 연평균 7.3%의 지속적인 성장으로 2020년 1,677억 달러에 이를 것으로 전망하고 있습니다. 2016년 국내 건강기능식품 시장규모는 약 2조 175억원으로 최근 5년간 연평균 10%이상의 높은 성장률을 나타냈습니다. Omega-3 제품군은 매출액 기준 상위 6번째로 국내 소비금액은 2016년 약 663억원 규모로 집계되었습니다. [ 2012~16년 국내 건강식품 시장규모 ] (단위 : 억원) 구분 건강식품 총규모 오메가3 제품시장 (※ 출처 : 식품의약품통계연보, 식품의약품안전청) (6) 경기변동의 특성 의약품의 경우 생명 및 건강과 직접관련이 되어 있어 가격이 높아지더라도 비용을 지불하고 구매하려는 속성을 가지고 있습니다. 일반의약품의 경우 경기 변동과 계절적 요인에 다소 영향을 받는 편이나, 전문의약품의 경우 의약품의 특성상 안정적인 성장을 하고 있습니다. 따라서 타산업에 비해 경기 변동에 비탄력적인 특성을 가지고 있습니다. 또한 고지혈증은 고혈압, 당뇨와 함께 현대인의 3대 질병에 해당하고 있으며, 꾸준히복용하면서 관리해야 하는 질병입니다. 그래서 경기변동과 무관하게 시장 규모는 지속적으로 증가하고 있습니다. (7) 경쟁요소 가. 완제품 의약품 시장의 경쟁 원료의약품 시장도 제약시장과 마찬가지로 신약과 제네릭 시장으로 구분할 수 있습니다. 신약(Original) 시장은 해당 국가에 새로운 물질 또는 최초 약효의 효능을 인정받아 시장에 처음 출시되는 시장으로 구분되고, 신약은 개발 후 국가별로 3~6년간 독점적 지위를 보장받게 됩니다. 제네릭(Generic) 시장은 신약의 특허가 만료되었거나, 물질특허를 개량하거나 제형을 바꾸는 등 모방하여 만든 의약품을 의미합니다.
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당사의 주요 제품별 제약시장 구분 및 출시제약사는 아래와 같습니다. 시장구분/지역 미국 유럽 일본 한국 신약 시장 Epadel 미출시 제네릭 시장 Hikma 社 외 신약보호기간 시장구분/지역 미국 유럽 일본 한국 신약 시장 Lovaza (GSK 社) Omacor Lotriga 오마코연질캡슐 (건일제약) 제네릭 시장 Teva 社 외 Teva 社 외 신약보호기간 유유제약 외 당사의 해외 영업 전략은 기술력을 바탕으로 세계각국의 제약회사와의 직접 접촉을 통해, 개발 단계부터 독점공급 계약으로 연결되며, 계약체결 후 상당한 기간 동안 제품을 공급하게 됩니다. 나. 기술 및 원가경쟁력 당사는 Omega-3 정제와 관련된 에스테르기술, 분자증류기술, 고진공기술, HPLC기술, 재정제화기술, 분말화기술, TG합성기술 등 다양하고 특화된 기술력을 가지고 있습니다. 이러한 기술력을 바탕으로 분자결합구조에 따라 nTG형 (natural Triglyceride), EE형(Ethyl Ester), rTG형(re-esterified Triglyceride), FFA형(Free Fatty Acid)의 제품과 결합형태에 따라 액상, 분말 등의 제품을 제조하고 있으며, 고객이 요구에 따라 농도(30~98%)와 혼합비율(EPA와 DHA의 비율)을 다양하게 제조하고 있습니다. 또한, 다년간 축적 된 연구 및 노하우의 결과로 다양한 스펙으로 입고되는 원료로 고순도로 정제하여, 일정한 품질의 원료의약품으로 제조하는 고도화 된 정제화 및 합성기술을 바탕으로 높은 순도의 제품을 높은 수율로 획득하여 원가경쟁력을 확보하고 있습니다. 다. 품질 및 안정성 원료의약품은 완제의약품의 승인과는 별도로 제품의 안정성, 유효성 및 안정(균일)성검증을 위해 각 나라의 식품및의약품관리국(FDA)으로부터 GMP 승인 및 DMF 허가등의 인증 절차가 요구됩니다. 당사가 공급하는 원료의약품은 미국(FDA), 유럽(EDQM), 일본(PMDA), 한국(KFDA) 등 각국의 식품및의약품관리국에 GMP, 원료의약품 DMF 등록 등 승인 및 인증절차를 완료하였으며, 건강기능식품 생산 공정은 HACCP, ISO9001 및 ISO14001 인증을 통해 정기적으로 실사 및 감사를 받고 있습니다. 또한, 경쟁력 있는 제품을 유지 및 생산하기 위해 품질보증팀(Quality Assurance Team) 및 품질관리팀(Quality Control Team)를 운용함으로써, 제품 관리를 보다 높은 수준에서 실시하고 있습니다. (8) 사업부문별 정보 사업부문별로 자산, 매출액, 영업손익을 포함한 주요 재무정보는 [Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 6. 부문정보]를 참조하시기 바랍니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다. 예측정보란 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고 있으며, 이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 다양한 가정에 기초하고 있습니다. 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있으며, 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한하지 않습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.참고로 당사는 소규모기업(자산총액 1천억원 미만 또는 매출액 500억원 미만)에 해당되어 [경영진단 및 분석의견]의 공시대상기간을 최근 2개 사업연도로 하였습니다. 2. 개요 당사는 천연물 정제 기술을 활용한 원료의약품(API) 및 건강기능식품 원료를 생산하는 생물화학(오메가3) 사업부문과 미생물 발효공학을 기반으로 한 생물공학(발효) 사업부문을 영위하고 있습니다. (1) 생물화학(오메가3) 사업부문당사의 전략 사업인 원료의약품(API) 분야는 심혈관질환 치료제의 원료로 판매되는 API-1, 고지혈증 치료제의 원료로 판매되는 API-2, 영양수액 주사제 원료로 판매되는 API-4를 개발하여 국내, 미국을 비롯한 북미 지역, 중동, 북아프리카 지역 등에 판매하고 있습니다. API-1 생산설비를 2021년 중에 증설하였고, API-2와 API-4 생산설비는 2022년 초에 증설하였으나, 설비 증설 이후 제 1 거래처인 Amarin사의 영업부진 등으로 2022년 후반기부터 당사로부터 구매를 중단함에 따라서 당사의 실적이 급감하게 되었습니다. 당사는 Amarin과의 공급재계를 위해서 노력하였으나, Amarin은 당사와 체결된 공급계약 해지를 요구하여, 당사는 2023년 12월에 Amarin으로부터 $4.5백만의 합의금 수령 및 Amarin 보유한 당사 주식 151,320주를 무상 이전하는 조건으로 공급계약 해지에 동의했습니다. 한 편 당사는 지속적으로 신규 거래처 확보를 위해서 노력하고 있습니다. 당사의 주력아이템인 API-1의 경우, 중국 generic 프로젝트 와 미국 generic 프로젝트 에 중점을 두고 있으며, 특히 중국 generic 프로젝트의 경우 다른 global generic API업체보다 중국내에서 사업이 진행이 빠르기 때문에 2025년에는 공급 물량이 크게 증가할 것으로 예상됩니다. 이외에도 지속적으로 유럽, 한국, 동남아시아 등의 다양한 매출처 증가를 위한 파이프라인을 확보하려 노력하고 있으며, 당사가 가진 기술력과 영업력을 바탕으로 급변하는 시장환경과 경영환경, 대내외 여건 속에서도 최선을 다하겠습니다. (2) 생물공학(발효) 사업부문발효사업은 액상 배양과 배지 등을 활용한 친환경 사업으로 해당 부문의 약 95%는 정부의 농,축산업 지원책으로 활용되는 배지 품목으로 정부조달을 주축으로 각 지역의 지방자치단체(농업기술센터)로부터의 기술력 인정을 통해서 매년 10% 내외의 꾸준한 매출증대를 이루고 있습니다. 2024년에도 이러한 성장세는 지속될 것으로 예상됩니다.(3) 전체 실적 요약 생물화학 사업부문의 경우 Amarin과의 거래 중단으로 당 사의 당기 제조판매 실적은 약 44억원 급감하였고, 생산화학사업부문의 가동률은 전전기 60.8%에 비하여 전기 33.6%, 당기 24.0%로 하락하였습니다. 그러나 생물공학 사업부문에서 전기대비 약 3억원이 증가, Amarin과의 판매중단에 대한 합의금 유입 등으로 전체 매출액은 전기대비 약 10.5%이 상승한
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약 182억을 시현한 반면, 재고자산 평가손실, 설비증가등으로 인한 고정비 효과 및 원재료(fish oil)의 shortage로 인한 가격 급등 등로 인하여 당기순이익은 전기대비 약 30억원이 감소한 (-)20억을 시현하였습니다. 이러한 실적악화로 수익성면에서 ROE 는 약 (-)11.5%로 전기대비 약 16.7% point 감소하였고, EBITDA 수치는 약 3억원으로 전년 약 32억원 대비 약 29억원 감소하였습니다. 그러나, 당사는 Amarin사의 계약 해지 후 불확실성에 대비하기 위하여 금융차입금 조달 약 16억원과 비상 경영체제로 최대한의 비용 절감 노력을 통해 유동성 자금(현금등가물 및 단기금융상품)은 오히려 2022년말 대비 약 26억원이 증가된 유동성을 준비하였습니다. (IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 3. 재무상태 및 영업실적 - (2)영업실적 자료 참조) 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 (단위 : 백만원,%) 과 목 2023년 2022년 증감액 증감률 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 부채및자본총계 - [유동자산] 전기보다 약 8억원이 증가 하였습니다. 이는 매출 감소에 따른 매출채권 약 4억원 감소 및 재고자산(재고자산의 구매대행을 위한 선급금포함) 약 13억 감소하였지만, 현금성자산 약 26억원 증가에 기인합니다. 당사는 매출감소라는 불확실성에 대비하기 위해서 차입금 조달 16억등과 지출 감소를 통해서 현금성자산을 증가시킨 것으로서, 향후 발생가능한 위험에 대비하기 위한 것입니다. 현금성자산의 세부적인 분석은 [IV. 이사의 경영진단 및 분석의견-4. 유동성]을 참고하기 바랍니다. - [비유동자산] 전기보다 약 14억원이 감소 했으며, 보고기준종료일 현재 유형자산의 신규 취득활동이 없었고, 유무형자산상각비(감소효과) 약 14억원이 그 주요 원인입니 다. - [유동부채] 전기보다 약 22억원이 증가 했으며, 이는 단기차입금 약 11억원 조달 및 장기차입금의 유동성대체 순증가 4억로 인하여 차입금 증가 15억원과 전환우선주 부채의 약 3억원 증가(평가손실)와 매입채무등 약 4억원의 증가 효과 등에 기인합니 다. - [비유동부채] 전기보다 약 7억원이 감소 했으며, 이는 장기차입금 약 5억원 증가 효과와, 유동성대체로 인한 약 11억원 감소효과 등이 주요 원인입니다. 한편 당사의 비유동부채는 대규모 설비투자로 인한 외부자금 조달이 없는 경우 증가할 유인은 없습니다.- [자본] 전기보다 약 20억원이 감소했으며, 이는 당기순손실으로 약 20억원의 이익잉여금 감소가 주요 원인입니다. (2) 영업실적 (단위 : 백만원,%) 과 목 2023년 2022년 증감액 증감률 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.판매비와관리비 Ⅴ.영업이익 Ⅵ.기타수익 Ⅶ.기타비용 Ⅷ.금융수익 Ⅸ.금융비용 Ⅹ.법인세비용차감전순이익 XI.법인세비용 XII.당기순이익 - [매출액] 전기대비 약 17억원 (증가율은 약 10.5%)이 증가한 약 182억원을 시현하였습니다. 이는 아래 표에서 보듯이 원료의약품에서 약 46억원의 감소했으나, 기타(Amarin사와의 계약 조기 해지에따른 합의금)으로 약 58억원의 수입과 건강기능식품에서 약 2억원의 증가, 배지사료(발효부분)의 약 3억원의 증가에 기안합니다. ※ 사업부문별 매출액 (단위 : 백만원,%) 사업부문별 2022년 2021년 증감 증감율 원료의약품 건강기능식품 배지사료 기타 계 - [매출원가] 매출액 증가로 전기 대비 약 18.8% 증가하였으며, 매출액 증가율보다약 8.3% 더 증가하였습니다. 이는 API-1 품목의 재고자산 평가 손실과 증설에 따른 고정비 증가 효과에 기인합니다. - [판매비와관리비] 당사의 판매비와관리비는 고정비 성격으로 매출액 증감에 큰 영향을 받지 않습니다. 그러나, 미국 Amarin사와의 협의 전 소송 준비 과정에서 약 11억원의 일시적 비용이 발생하였으며, 이를 제외하면 전기대비 약 1.5%의 비용이 증가하였습니다. - [기타수익 및 기타비용] 기타수익 및 기타비용은 전기대비 특별한 변동은 없습니다.-
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[금융수익 및 금융비용] 금융수익은 전기 대비 약 14억원 감소했는데, 이는 전환우선주(당기손익공정가치측정금융부채)의 평가(당기 손실 약 3억원, 전기 이익 약 14억원) 발생에 주로 기인합니다. 또한 금융비용은 전기대비 약간 증가했으며, 이는 2022년 후반기부터 시작된 대한민국의 기준금리인상에 주로 기인합니다.- [법인세비용] 세전당기순손실의 발생과 영구적인차이(우선주평가손실) 및 세액공제 효과로 인하여 오히려 약 5억의 법인세혜택이 발생하였습니다. 4. 유동성 (1) 유동성 자금 (단위 : 백만원,%) 구분 2023년 2022년 증감금액 증감률 현금등가물 단기금융상품 계 당사는 보고기준종료일 현재 전기보다 약 26억원이 증가된 약 130억원의 유동성자금(현금등가물+단기금융상품)을 보유하고 있으며, 이는 연간 매출액 대비 약 64.2%의 유동성 자금을 보유한 것입니다. 이외에도 추가적인 유동성 확보를 위하여 Bankers's USANCE 한도 USD 2.0백만과 한도대출약정 15억원의 계약을 체결하고 있습니다. 당사는 이러한 정책으로 실적 감소에 따른 현금 유동성에서는 특별한 문제가 없다고 판단되고, 단기 생존성과 재무 안정성에서도 문제가 될 여지는 매우 낮다고 판단되고 있습니다. 한편 당사의 단기금융상품은 1년 이내의 정기예금으로 운용하고 있습니다. (2) 안정성 비율 분석 (단위 : %, 배) 구 분 2023년 2022년 증감율(배) 유동비율 부채비율 차입금의존도 영업이익대비이자보상배율 -1.4배 0.2배 -1.6배 약 20억원의 당기순실로 인하여 부채비율은 약 22.6% 악화되었으며, 영업이익대비이자보상배율은 마이너스로 전환되었습니다. 또한 재무안정성을 위해서 신규 차입금 조달을 실시하여 차입금의존도는 약 2.2% 증가되었지만, 유동비율은 전기대비 약 14.1% 개선되었습니다. (3) 영업활동 현금흐름 분석 (단위 : 백만원) 구 분 2023년 2022년 증감금액 1.영업에서 창출된 현금흐름 가.당기순이익(손실) 나.조정 다.영업활동 자산부채변동 2.이자의 수취 3.이자의 지급 4.법인세 환급 영업활동 현금흐름 계(=1+2+3+4) 영업활동 현금흐름은 약 18억원으로 전기보다 약 20억원이 감소하였지만, 꾸준히 영업활동으로 인하여 현금이 창출되고 있음을 의미합니다. 5. 자금조달과 지출 (1) 차입금 개요 당기에는 신규 금융차입은 약 16억원이 발생되었고, 약 5억원의 상환 활동이 있었습니다. 상환리스미지급금은 임직원의 복리후생으로 제공하고 있는 사택과 창고의 재계약(재연장)등으로 1억원 미만이 변동이 발생되었습니다. 차입금 상환 활동은 당초 스케줄에따른 정상적인 상환활동입니다. 한편 회사의 차입금은 조기상환 의무는 존재하지 않습니다. 2023년의 차입금 변동 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 재무활동현금흐름 비현금활동 대체 유동성 : 단기차입금 유동성장기부채 유동성리스미지급금 소 계 비유동성 : 장기차입금 리스미지급금 소 계 합 계 ※ 2021년 조달한 전환우선주 20억원은 상환의무가 없기때문에 상기 표에서 제외함. (2) 자금 조달 현황 및 상환 스케줄 가. 단기차입금 현황 (단위 : 백만원) 차입처 이자율 차입금잔액 만기 및 계획 당기말 전기말 한국산업은행 5.1~5.2% 24년 06월 만기 및 재연장 계획 우리은행 5.0~5.5% 24년 08월 만기 및 재연장 계획 한국수출입은행 4.7~5.4% 24년 11월 만기 및 재연장 계획 합 계 ※ 해당 단기차입금은 매년 만기시 지속적으로 재연장하고 있음.나. 장기차입금 현황 (단위 : 백만원) 차입처 이자율 차입금 잔액 당기말 전기말 계 1년이내 1~2년 2~3년 3년이후 한국산업은행 5.4~6.5% 우리은행 중소기업진흥공단 합 계 다. 리스미지급금 현황당사는 국제회계기준에 따라 모든 임대차 계약을 금융리스 계약처럼 회계처리하고 있으며, 만기일별 리스 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 리스자산 할인률 차입금 잔액 당기말 전기말 계 1년이내 1~2년 2~3년 3년이후 공장,사무실 3.1~5.9% 기계,비품등 2.6~5.9%
켐포트 — 사업보고서 (2023.12)

합 계 (3) 약정 사항 (부외거래) 당사는 일상적인 영업활동 및 유동성 위기등에 대비하기 위하여 금융기관과 체결한 약정(한도)은 다음과 같습니다. 약정사항 계약자 한도금액 실행금액 사용목적 한국산업은행 USD 45천 원재료수입 한도대출 신한은행 \ 1,500백만 \ - 운전자금 (4) 중요한 지출 계획 등 당사는 2024년 회계연도에 계획된 중요한 지출 및 신규투자 등은 없습니다. 6. 환율변동 영향 당사 매출 중 수출 비중은 총 매출의 약 51%이며, 원재료인 fish oil은 전량 수입하고 있습니다. 이러한 영업활동은 어느 정도는 서로 상쇄되지만, 근본적으로는 미화(USD), 유로화(EUR) 등 환율 위험에 노출되어 있습니다. 환율의 불확실성은 미래의 영업 거래, 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 당사의 외화수지는 수출이 수입보다 많아 원화 강세(외화 약세)일 경우 원화 현금흐름에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 이에 당사는 외화 수입과 외화지출의 매칭을 통하여 환위험 리스크 발생 규모를 축소하는데 주력하고 있으며, 파생상품을 활용한 환 헷지 등의 방법도 추가로 검토하고 있습니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사는 지속적인 모니터링과 교육을 통해서 IFRS의 재개정에 대응을 하고 있습니다. 또한 일부의 기준서는 회계처리뿐만 아니라 제품판매 전략, 영업행태를 비롯한 전반적인 사업 관행에도 영향을 줄 것으로 판단되고 있으므로 임직원을 대상으로 새로운 기준서 도입에 따른 변화에 관한 교육을 실시하고 있고, 도입 추진 계획과 진행상황을 경영진에게 주기적으로 보고하는 시스템을 운영하고 있습니다. (2) 자산손상 또는 감액손실 당사는 분기별로 재고자산 가액이 순실현가능가액을 하회 여부를 평가하여 평가손실(환입)로 반영하고 있습니다. 또한 매년 정기적으로 유형자산 실사를 통하여 멸실여부, 운휴여부 등을 파악하여 가치 변동에 대하여 제각처리 등을, 매년 우선주부채의 가치평가를 통하여 적절한 장부가치를 재무제표에 반영하고 있습니다. 한편, 유형자산의 손상 평가를 실시하고 있으며, 보고기준 종료일 현재 유형자산의 손상은 없습니다.가. 최근 3개년간 재고자산 순실현가능가액 평가 내용 (단위 : 백만원) 구 분 2023년 2022년 2021년 평가손실(환입) 재고자산 평가 충당금 나. 최근 3개년간 유형자산 제각처리 내용 (단위 : 백만원) 구 분 2023년 2022년 2021년 취득가액 감가상각누계액 처분손실 다. 최근 3개년간 우선주부채 평가내용 (단위 : 백만원) 구 분 2023년 2022년 2021년 발행가액 우선주부채 평가이익(손실) 기말 장부가액 (3) 법규상의 규제에 관한 사항 해당사항 없습니다.
대구시민프로축구단 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업의 개황당사는 대구를 연고로 하는 기업들과 지역의 시민들이 주주가 되어 설립된 법인으로 대구스타디움의 효율적인 활용, 지역스포츠산업 육성, 스포츠 국제교류의 활성화 및 시민단합을 통한 지역사회발전의 기반을 마련하고자 2002년 10월 16일에 설립되었습니다. 시민주 공모 등 3차에 걸친 유상증자를 통하여 자본을 조달하였으며, 감독 1명을 포함한 코칭스텝 10명, 선수 44명으로 선수단을 구성하고 있으며 총 12개 프로구단으로 펼쳐지는 2023 K리그1에 참가하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 사업보고서일 현재 입장권수입, 광고수입, 기념품수입, 선수이적수입, 임대료수입, 유소년클럽회비수입 등이 발생하였습니다. (2) 시장점유율 등 사업보고서일 현재 12개의 프로축구단이 활동하고 있으며, 기업구단과 달리 당사는 시민구단이므로, 관중의 확보 및 광고유치에 있어 지역 연고에 기반을 두고 마케팅 활동에 주력하고 있으며, 프로축구단의 경우 각 지역의 연고를 바탕으로 설립되어 있고 공공서비스를 제공하는 스포츠 단체인 특성상 시장점유율을 계산하기는 어려운 면이 있습니다. (3) 시장의 특성 K리그1은 한국프로축구의 최상위 리그로써 12개팀이 정규리그 38 경기를 통해 그 순위를 정하고 있습니다. K리그는 지난 2012년도부터 승강제도를 도입하여, 상위 6개 팀은 우승 및 AFC챔피언스리그 출전권 경쟁, 하위 6개팀은 K리그2 강등을 피하기 위한 치열한 경쟁을 통하여 리그 흥행을 향상시키고 있습니다. 또한 'VAR'(Video Assistant Refrees)과 '다득점 우선' 규정을 통해 리그 흥행 향상을 도모하고 있습니다.지난 2022년 카타르월드컵에서 대한민국축구국가대표팀은 16강 진출을 이루었으며, 2023년 FIFA U20월드컵에서는 4강진출이라는 성적 거양, 2022 항저우 아시안게임 남자축구 금메달 획득 이후 이 열기가 현재의 K리그 열기로 이어져 오고 있습니다. 이러한 각종 국제대회의 우수한 성적을 거양할 수 있는 바탕에는 한국 축구의 근간인 K리그가 중추적인 역할을 수행하고 있다고 할 수 있습니다. (4) 조직도 2023 조직도..jpg 2023 조직도. 2. 주요 제품 및 서비스 ○ 입장권수입 입장수익사업은 홈경기시 당사가 입장관중들로부터 받는 수익입니다.○ 광고수입 광고수익사업은 협찬광고, 유니폼광고, 광고판광고, 전광판광고 등으로 구분되며, 당사의 매출액 중 광고수입이 대부분의 비중을 차지하고 있습니다.○ 상품판매수익사업 당사는 구단의 로고 및 엠블렘를 이용한 기념상품을 제조하여 일반인 및 회원들 에게 판매하고 있습니다.○ 운영수익사업 당사는 어린이 축구교실 운영, 선수이적 등을 통한 스포츠 사업을 하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 해당없음 4. 매출 및 수주상황 (1). 매출에 관한 사항 (단위 : 천원,%) 사업부문 매출유형 매출액(비율) 제22기 제21기 제20기 금액 금액 금액 입장수익사업 입장매출수입 광고수익사업 광고수입 상품판매사업 상품판매수입 운영수입사업 유소년클럽회비수입 운영수입사업 유소년축구센터대관수입 운영수입사업 임대료수입 운영수입사업 주차장운영수입 운영수입사업 이적료수입 운영수입사업 대진료수입 운영수입사업 기타수입 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 해당없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 해당없음 7. 기타 참고사항 (1). 고정자산의 현황 (단위 : 원) 사업소개 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 임차 대구 임차보증금 임차 대구 기타보증금 소 계 자가 대구 건물 자가 대구 차량운반구 자가 대구 비품 자가 대구 기타의유형자산 자가 대구 기타의무형자산 소 계 합 계
대구시민프로축구단 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 해당사항 없음 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제22기(당기) 세영회계법인 제21기(전기) 세영회계법인 제20기(전전기) 세영회계법인 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제22기(당기) 세영회계법인 분,반기검토/감사 제21기(전기) 세영회계법인 분,반기검토/감사 제20기(전전기) 세영회계법인 분,반기검토/감사 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기(당기) 반기검토중간감사입증감사 제21기(전기) 반기검토중간감사입증감사 제20기(전전기) 반기검토중간감사입증감사 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 10월 24일 감사, 외부감사인 대면회의 중간감사 결과보고 2024년 01월 23일 감사, 외부감사인 대면회의 기말감사 결과보고 2. 내부통제에 관한 사항 해당사항 없음
코오롱 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [(주)코오롱 (연결기준)] 가. 사업부문별 사업의 개요 지주사업부문 지주회사란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 법적 기준 이상의 해당 회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다.지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다. 당사는 순수지주회사에 해당됩니다. 인적분할 이후인 2010년부터의 주된 사업의 내용은 (i)지주회사 고유의 사업인 자회사의 제반 사업내용을 지배/경영지도/정리/육성하는 지주사업, (ii)'코오롱' 브랜드 상표권 등 지적재산권의 라이센스 사업 및 관련 광고 사업, (iii)부동산 매매 및 임대업, (iv)시장조사 및 경영 자문, 무형자산의 판매 및 용역사업 등 입니다. 건설사업부문 건설사업부문은 "코오롱하늘채", "린든그로브"와 같은 주택 브랜드를 앞세운 주택 및 건축 분야와, 도로/교량 등을 시공하는 토목분야 및 SOC 사업 그리고 국내뿐만이 아니라 해외 상하수도 시설을 시공하는 환경 사업, 풍력발전을 포함한 신재생에너지 사업 등으로 이루어진 종합 건설업을 주 영업 목적으로 하고 있습니다. 유통사업부문 유통사업부문에는 BMW/MINI/Rolls-Royce, Audi, Volvo 등 신차판매, 인증중고차 판매, A/S 정비사업, 오디오 판매(B, BOSE)를 주 영업 목적으로 하고 있는 유통서비스사업과 철강, 화학, 친환경 전기지게차, 안전용품 그리고 생활가전 등 다양한 품목을 취급하는 종합상사업을 영위하고 있는 무역사업 등이 있습니다. 제약사업부문 제약사업부문은 전문의약품, 일반의약품 및 건강기능식품의 제조ㆍ판매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2023년 6월 신약연구기업인 플랫바이오와 합병하여 신약개발을 위한신약개발부문을 신설하였습니다. 주요 제품으로 포스터 100/6 HFA, 토피솔밀크로션, 코미, 큐로서프주, 레보플러스정, 토피크로연고, 엘도스탐캡슐, 튜란트, 코푸진시럽, 드로피진,비코그린에스정, 아프니벤큐액, 퍼팩트파워젤, 리얼아미노워터 등이 있습니다. IT사업부문 IT사업부문은 IT유통사업과 IT서비스사업으로 나뉘어집니다. IT유통사업은 IBM, DELL Technologies, SAP, Red Hat, Nutanix, Veritas, Cloudera, SAS 등 글로벌 벤더의 솔루션 유통 및 기술 지원 서비스를 수행하며, IT서비스 사업은 IT인프라 구축/운영, 소프트웨어 개발/운영 서비스 등을 제공하고 있습니다. 기타사업부문 기타사업부문에서는 코오롱스포렉스로 대표되는 스포츠 센터의 운영사업과 시설의 유지관리를 주된 사업으로 하는 코오롱엘에스아이, 덕평자연휴게소, 평창자연휴게소, 별빛정원우주, 기흥휴게소 패션몰 위탁운영 등 휴게소 운영 사업을 영업 목적으로 하는 네이처브리지가 있습니다. 나. 사업부문별 요약 재무현황 1) 매출액, 영업이익 및 비중 (단위 : 천원) 구 분 제69기 제68기 제67기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 지주사업부문 매출액 영업이익 건설사업부문 매출액 영업이익 유통사업부문 매출액 영업이익 제약사업부문 매출액 영업이익 IT사업부문 매출액 영업이익 기타사업부문 매출액 영업이익 부문 계 매출액 영업이익 조정 및 제거(주1) 매출액 영업이익 연결금액 매출액 영업이익 (주1) 보고부문별 금액에 대한 내부손익 제거 및 관계기업에 대한 지분법평가금액을 포함하고 있습니다.※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2) 자산 및 비중 (단위 : 천원) 구 분 제69기말 제68기말 제67기말 자산총액 비중 자산총액 비중 자산총액 비중 지주사업부문 건설사업부문 유통사업부문 제약사업부문 IT사업부문 기타사업부문 부문 계
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조정 및 제거(주1) 연결금액 (주1) 보고부문별 금액에 대한 내부손익 제거 및 관계기업에 대한 지분법평가금액을 포함하고 있습니다.※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. [코오롱인더스트리(주) (연결기준)] 코오롱인더스트리 및 그 종속회사의 사업은 산업자재군, 화학소재군, 필름/전자재료군, 패션군, 기타사업군으로 구성되어 있습니다. 당기(2023년 누계) 연결기준 매출액 5,061,158백만원 중 산업자재군 45.4%, 화학소재군 17.6%, 필름/전자재료군 9.0%, 패션군 25.2%,기타사업군 2.8%를 차지하고 있습니다. 가. 사업군별 사업의 개요1) 산업자재군 구분 회사수 종속회사 국내 - 코오롱인더스트리 산업자재부문- 코오롱글로텍- 코오롱플라스틱- 코오롱데크컴퍼지트- 아토메탈테크코리아 해외 산업자재군에 속하는 종속회사는 지배회사인 코오롱인더스트리㈜의 산업자재부문을 포함하여 총 개사입 니다. 1-1) 코오롱인더스트리 산업자재부문 산업자재군에 속한 코오롱인더스트리 산업자재부문은 타이어코오드, 자동차 에어백, 산업용사, HDPE, 아라미드, SPB(PET 부직포), 샤무드(인공피혁), 수분제어장치를 생산하여 판매하고 있습니다.타이어코오드는 타이어의 골격을 형성하는 용도로 사용하고 있으며, 주요 거래처로는 Goodyear, Bridgestone, Continental 등이 있습니다. 자동차 에어백은 에어백 쿠션을 만들기 위한 재료로 주요 거래처로는 현대모비스, Autoliv, Joyson Safety System, ZF 등 자동차 소재관련 업체입니다. 산업용사는 산업용으로 사용되는 원사로 소방호스, 자동차 안전벨트 등으로 사용되고 있습니다. HDPE는 안전 장갑, 냉감 침구용 등으로 사용되고 있습니다. 아라미드는 Filament와 함께, 이를 가공한 합사, 연사, Pulp, Staple 등을 판매하고 있습니다. SPB는 각종 산업용 부직포를 제조 및 판매하고 있으며 주 용도는 필터, 카페트, 초배지, 토목 등입니다. 샤무드(인공피혁)는 자동차 내장재, 명품용, 가구 등의 용도로 판매되고 있습니다. 연료전지 소재ㆍ부품사업은 연료전지용 수분제어장치, PEM, MEA 사업을 전개하고 있습니다. 수분제어장치는 차량용, 발전용, 건물용 양산에 성공하여 연료전지 시스템에 적용됩니다. 1-2) 코오롱글로텍 산업자재군에 속한 코오롱글로텍은 자동차시트 원단 생산 및 봉제, 자동차 인테리어 부품을 생산하는 자동차 소재부문과, 스포츠 및 일반 조경용 인조잔디를 생산하는 생활소재부문의 사업을 영위하고 있습니다. 1-3) 코오롱플라스틱 산업자재군에 속한 코오롱플라스틱은 1996년에 설립되어 5대 엔지니어링플라스틱(EP) 중 폴리옥시메틸렌(POM), 폴리아미드(PA6, 66) 및 폴리부틸렌테레프탈레이트(PBT)를 생산, 판매하고 있습니다. 이외에도 TPEE, PET, PP-LFT, M-PPO를 비롯해 슈퍼 엔지니어링플라스틱인 PPS까지 다양한 제품 포트폴리오를 보유하고 있는 엔지니어링플라스틱 전문기업입니다. 코오롱플라스틱은 엔지니어링플라스틱 소재의 제조 가공 및 판매업(단일 사업부문)을 영위하고 있으며, 주요 고객은 자동차 및 전기전자, 생활용품 등 국내외 관련 기업 입니다. 엔지니어링플라스틱은 차량 경량화 소재로 널리 적용되고 있으며, 전기차 수소차에도 적용분야가 확대되고 있습니다.코오롱플라스틱의 POM 사업은 POM의 BASE RESIN 및 자회사 운영과 관련한 서비스 등 POM 관련 부대사업을 포함하며, Compound사업은 엔지니어링 플라스틱 각 BASE 제품에특정 첨가제를 혼합하여 물성을 향상시키는 사업으로, 코오롱플라스틱은 PA, PBT를 중심으로 PEL, PET 등 다양한 소재의 컴파운드 사업을 진행하고 있습니다. 코오롱플라스틱은 자체 중합 설비를 보유하여 안정적인 원재료 수급 및 원가 경쟁력을 가지고 수익성을 확보하고 있으며, POM 증설 투자를 통해 규모의 경제를 실현하여 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 국내영업 및 해외영업 담당부서와 판매조직과는 별도로 엔지니어링 플라스틱의 국내외 신규시장
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발굴 및 기존 ITEM 강화를 목적으로 하는 시장개발 전문 조직을 운영하고 있으며, 아울러 미국법인, 유럽법인, 인도법인, 중국법인 등 해외 사업장을 구축하여 시장을 확대해나가고 있습니다. 산업자재군에 속한 는 NYLON66 원사를 주원료로하는 에어백 원단과 쿠션을 Secura® 상표로 생산/판매하는 중국법인입니다. 에어백 원단 및 쿠션은 글로벌 자동차 모듈업체에 직접 판매하고 있습니다. ※ Kolon Nanjing Co.,LTD. 타이어코드 생산라인은 난징시 토지개발 정책에 따른 난징시 정부 요청으로 2023년 1분기에 생산을 종료하였습니다. 산업자재군에 속한 는 타이어코오드를 생산하여 판매하고 있으며, 주요거래처로는 금호타이어, 미쉐린타이어, 넥센타이어 등이 있습니다. 산업자재군에 속한 KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD는 자동차 에어백 쿠션을 생산하여 판매하고 있으며, 주요 거래처로는 현대모비스, Autoliv, Joyson Safety Systems, ZF 등이 있습니다. 산업자재군에 속한 KOLON USA INC.는 산업자재, 필름, 석유수지를 구매하여 판매하고 있으며, 주요 거래처로는 미쉐린타이어, 쿠퍼타이어, 금호타이어, 필처해밀턴 등이 있습니다. 2) 화학소재군 구분 회사수 종속회사 국내 - 코오롱인더스트리 화학부문 해외 화학소재군에 속하는 종속회사는 지배회사인 코오롱인더스트리㈜의 화학부문을 포함하여총 2개사입니다. 2-1) 코오롱인더스트리 화학부문 화학소재군에 속한 코오롱인더스트리 화학부문은 석유수지, 페놀수지, 에폭시수지 등을 생산 및 판매하고 있습니다. 국내 4개 공장(울산공장, 여수공장, 대산공장, 김천공장)에 연간 33만톤의 생산설비를 갖추고 다국적 고객 및 국내외 업체에 타이어, 도료, 테이프, 위생재용 접착제, 전자재료 등의 용도로 판매하고 있습니다. 제품은 크게 HIKOTACK, SUKOREZ, HIRENOL, HIROXY로 나뉩니다. 3) 필름/전자재료군 구분 회사수 종속회사 국내 - 코오롱인더스트리 필름/전자재료 부문- 케이에프엔티 해외 필름/전자재료군에 속하는 종속회사는 지배회사인 코오롱인더스트리㈜의 필름/전자재료부문을 포함하여 총 4개사입니다. 3-1) 코오롱인더스트리 필름/전자재료 부문 필름/전자재료군에 속한 코오롱인더스트리 필름부문은 포장용 필름 외에도 다양한 산업군에 적용 가능한 기능성 필름의 개발, 판매에 주력하고 있습니다. 또한, PCB용에 사용되는 DFR 제품군과 LCD용에 사용되는 QD용 배리어 필름 , Over Coat/OLED 소재 등을 생산/판매하고 있습니다. 4) 패션군 구분 회사수 종속회사 국내 - 코오롱인더스트리 패션부문- 스위트밀- 퍼플아이오- 슈퍼트레인- 케이오에이 해외 - 가륭(상해)무역유한공사 패션군에 속하는 종속회사는 지배회사인 코오롱인더스트리㈜의 패션부문을 포함하여 총 6개사입니다. 4-1) 코오롱인더스트리 패션부문 패션군에 속한 코오롱인더스트리 패션부문은 아웃도어, 골프, 캐주얼, 스포츠, 신사복, 여성복, 잡화 등의 유통 및 수입/판매, 명품 수입/판매, 복합쇼핑몰을 운영하고 있습니다. 5) 기타사업군 구분 회사수 종속회사 국내 - 코오롱인더스트리 기타부문- 코오롱머티리얼- 그린나래- 코오롱인베스트먼트 해외 기타사업군에 속하는 종속회사는 지배회사인 코오롱인더스트리의 기타부문을 포함하여 총 10개사입니다. 5-1) 그린나래 기타사업군에 속한 그린나래는 골프장을 운영하는 회사로 충남 천안시에 18홀 회원제골프장을 직영 운영 및 강원 춘천시에 36홀 대중제골프장과 골프텔을 임차 운영하고 있습니다. 회원제골프장은 회원권을 분양받은 회원에 한하여 이용이 가능하고, 대중제골프장은 선착순 예약제로 누구나 이용이 가능합니다. 또한 골프장 내에 레스토랑, 프로샵(골프용품샵), 연습장 등을 부대시설로 갖추고 있습니다. 5-2) 코오롱인베스트먼트 기타사업군에 속한 코오롱인베스트먼트는 벤처투자 촉진에 관한 법률에 의거 중소벤처기업부에 등록된 중소기업창업투자회사로서 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행 등을
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목적으로 설립되어 중소기업 창업자에 대한 투자 및 중소기업창업투자조합자금의 관리 등을 주력 사업으로 영위하고 있는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) ㈜코오롱 당사는 순수지주회사로서 생산/판매하는 제품이 없으므로 본 항목의 기재를 생략합니다. (2) 코오롱글로벌(연결) (단위 : 백만원, %) 사업 부문 매출 유형 품목 제64기 매출액 비중 건설 건설계약매출 및 용역 등 건설, 주택, 토목 등 상사 상품 매출 철강재, 화학재, 산업소재 등 스포렉스 용역 매출 스포츠센터 운영 등 휴게시설운영 상품 매출 휴게소 운영 사업 등 (3) 코오롱모빌리티그룹가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 품 목 매출액 비율 신차 부문 신차 판매 중고차 부문 중고차 매매 오디오 부문 오디오 판매 A/S 부문 자동차 수리 기타 기타 총 계 (4) 코오롱모터스가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 품 목 매출액 비율 신차 부문 신차 판매 중고차 부문 중고차 매매 A/S 부문 자동차 수리 기타 기타 총 계 ※ 2023년 9월 1일 분할 신설 이후 매출액입니다. (5) 코오롱아우토가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 품 목 매출액 비율 신차 부문 신차 판매 중고차 부문 중고차 매매 A/S 부문 자동차 수리 총 계 (6) 코오롱오토모티브가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부 품목 매출액 비율 Sales 사업부 Volvo 차량판매 AS 사업부 자동차 수리 중고차 사업부 인증중고차 매매 폴스타 사업부 차량 판매 수수료 기타 임대 및 전대수익 총 계 (7) 코오롱베니트 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 매출액 비중 IT유통 용역/상품 HW/SW 유통 IT서비스 용역/시스템 구축 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 코오롱베니트의 주요 제품은 시스템 구축 및 운영등으로 정형화된 제품가격의 산출이 불가능합니다. (8) 코오롱제약가. 주요 제품 등의 현황 구 분 호흡기 제품 피부과 제품 OTC 제품 제품 개요 포스터: 천식,COPD전문 치료제코미: 소아전문 코감기 전문 치료제 튜란트: 객담 완화큐로서프: 폐계면활성제그 외 진해거담제, 기관지염 치료제 등 호흡기관용제 피부과에서 전문적으로 처방할수 있는 제품 군으로 습진, 아토피, 피부염등 다양한 피부질환에 처방 약국전문 제품군으로 입병 치료 및 변비개선 치료제 사용용도 및 기능 포스터: 천식, COPD 완화 및 유지 코미 및 튜란트: 감기 증상 및 객담 완화 큐로서프: 신생아 호흡곤란 증후군 개선 치료제 토피솔: 습진 전문치료토피크로: 아토피피부염개선치료 레미코트: 두드러기,습진, 피부소양증등에 사용 아프니벤큐: 구내염 치은염등의 구강 인두의 염증치료제 비코그린: 변비치료 개선 특징 포스터: Small airway 흡수 염증 완화코미: 항히스타민 및 비충혈치료제로 이중억제 튜란트: 객담배출 용이 큐로서프: 빠른 효과 사용의 용이성 토피솔: 넓은 부위에 도포 용이토피크로: 비스테로이드성 아토피 피부염 치료제레미코트: 국내유일의 Emedastine 성분의 항히스타민제 아프니벤큐: 가글을 통한 염증치료 개선 비코그린:장마사지하듯 자연스럽게 변비 개선 매출액 (매출비중) 7,246백만원(5.37%) 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 사업부문 생산제품 단위 2023년 2022년 2021년 의약제조 및판매 포스터100/6에이치에프에이 통 토피솔밀크로션80g 개 큐로서프주 병 코미시럽 ml 코푸진시럽 ml ※상기 제품은 전문의약품으로 정부의 보험약가 정책에 따라 가격 변동이 발생하며, 주요 제품의 경우 2023년 12월31일 기준 전년과 가격이 동일합니다. (9) 코오롱인더스트리(연결기준) 가. 주요 제품 등의 현황 코오롱인더스트리의 각 사업부문별 주요 제품들의 품목 및 매출액 비중 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 품 목 제14기 제13기 제12기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 산업자재군 타이어코오드, 아라미드 등
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화학소재군 석유수지 등 필름/전자재료군 패션군 의류, 잡화 등 기타사업군 골프장 운영 등 합계 산업군 회사 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 등 산업자재군 코오롱인더스트리 산업자재부문 제품 타이어코오드 타이어보강재 에어백 원단 및 쿠션 자동차 에어백 쿠션 Secura® 산업용사, HDPE 산업용사, 냉감섬유 SPB (PET 부직포) 필터, 카페트, 초배지, 토목 Finon® 샤무드(인공피혁) 차량내장재, 명품용, 가구용 Chamude® 수분제어장치 수소전기차, 건물용, 비상발전용 Ecomate® 헤라크론(아라미드) 방탄복, 보호복, 광케이블, 자동차용 호스, 브레이크 패드, 하이브리드 타이어코오드 HERACRON® 코오롱글로텍 제품 자동차시트 원단/봉제 자동차시트 원단/봉제, 자동차 경량소재/부품, 전장부품 인조잔디 인조잔디 코니그린, 레이나, 핸디매트 코오롱플라스틱 제품 POM 자동차부품, 전기전자제품 기어류 KOCETAL 제품 에어백 원단 및 쿠션 자동차 에어백 쿠션 Secura® 제품 타이어코오드 타이어보강재 HIPERCORD 제품 에어백 원단 및 쿠션 자동차 에어백 쿠션 Secura® 상품 타이어코오드 등 타이어보강재 등 화학소재군 코오롱인더스트리 화학부문 제품 석유수지 도료, 타이어, 테이프, 위생재용 접착제 등 SUKOREZ 등 제품 산업용수지 등 도료, 타이어용 접착제, 주물, 전자재료 등 필름/전자재료군 코오롱인더스트리 필름/전자재료부문 제품 PET Film(후가공포함) 광학용, 전자재료용, 산업용, 포장용 ASTROLL® 포장용 AMIDROLL® LCD BLU LCD용 주요 부품 EverRay® DFR PCB, FPCB, L/F 등의 회로 구현 LCD Color Filter 평탄화/OLED 발광소자 보호층 Onlymer® 배리어 필름류 식품 포장용 등의 증착필름, QD용 배리어 필름 패션군 코오롱인더스트리 패션부문 제품 아웃도어/스포츠/골프 의류, 잡화 등 코오롱스포츠, 잭니클라우스, 엘로드, G4, 엘로드 클럽, 혼마, 헤드 캐주얼 의류, 잡화 등 시리즈, 에피그램, 커스텀멜로우, 헨리코튼, 프리커, 아모프레 수입/명품 의류, 잡화 등 마크제이콥스, 닐바렛, 케이트, 발렉스트라 패션잡화 의류, 잡화 등 쿠론, 슈콤마보니 남성정장 의류, 잡화 등 캠브리지멤버스, 브렌우드 여성복 의류, 잡화 등 럭키슈에뜨, 이로, 르캐시미어, 리멘터리 업사이클링 의류, 잡화 등 래;코드 코스메틱 화장품(크림, 세럼, 마스크 등) 엠퀴리 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (a) 제품가격 변동 추이 산업군 생산제품 주요제품 판매유형 단위 제14기 제13기 제12기 산업자재군 타이어코오드, 에어백, 산업용사, SPB,연료전지 소재ㆍ부품, 자동차시트, 화이버, 인조잔디, POM 등 타이어코오드, SPB(PET 부직포), 산업용사 수출 $/kg 에어백, 연료전지 소재ㆍ부품 수출 $/ea 자동차시트원단 내수 \/M POM 내수/수출 $/MT 화학소재군 석유수지, 하이레놀, 하이록시 등 산업용수지 등 내수/수출 ￦/kg 필름/전자재료군 Base Film, 프리즘필름, DFR 등 Base Film 수출 $/kg 프리즘필름, DFR 수출 $/m2 패션군 코오롱스포츠, 헤드, 잭니클라우스, 엘로드, 쿠론, 커스텀멜로우, 마크제이콥스 등 코오롱스포츠 내수 \/개 ※ 에어백, 연료전지 소재ㆍ부품의 제품가격은 판매수량이 고려된 평균가격으로 개별 제품들의 가격 및 변동추이와는 다를 수 있습니다.※ 에어백, 연료전지 소재ㆍ부품 외 상기 제품가격은 해당 사업군에 속한 주요제품을 위주로 산정된 단순평균가격으로 개별 제품들의 가격 및 변동추이와는 다를 수 있습니다. (b) 산출기준 및 가격변동원인 산업군 주요제품 산출기준 주요 가격변동요인 산업자재군 타이어코오드, SPB, 산업용사, 에어백 단순평균가격 수급 밸런스 및 원료가 자동차시트원단 단순평균가격 시장상황, 원료가 POM 화학원료시장정보 조사기관인 TECNON(ASIA)에 근거한각 소재별 베이스칩의 시장 평균 거래가 주요 원재료 및 부재료 가격 변동 화학소재군 산업용수지 등
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제품매출액÷매출수량 수급 밸런스, 원료가 등 필름/전자재료군 Base Film 평균 판가 수급 밸런스로 인한 판가 변동 프리즘필름, DFR 평균 판가 환율 변동, 제품 Mix 영향 등 패션군 코오롱스포츠 단순평균가격(소매가(-vat)/판매수량) 계절적 요인에 따른 시즌 상품구성 및 제품 컨셉의 변경에 따라 단가의 변동 가능성이 큼 3. 원재료 및 생산설비 관한 사항> (1) ㈜코오롱 당사는 순수지주회사로서 생산/판매하는 제품이 없으므로 본 항목의 기재를 생략합니다 (2) 코오롱글로벌 가. 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원) 품목 구체적 용도 매입금액 매입비율 주요매입처 매입처와 회사와의 관계 철근 골조 및 구조물 현대제철㈜ 외 레미콘 골조 유진기업㈜ 외 아스콘 포장 ㈜한솔에이앤에이 외 기타 배관, 설비, 마감공사 등 합 계 나. 주요 원재료의 가격변동 현황 (단위 : 원) 품목 2023년 2022년 2021년 비 고 철근 단위 : 원/ton 레미콘 단위 : 원/㎥ 아스콘 단위 : 원/ton - 산출기준 및 가격변동 원인 품목 산출기준 주요 가격변동요인 철근 단순평균가격 수요공급곡선의 원리 레미콘 단순평균가격 원자재(시멘트, 골재)의 시황 아스콘 단순평균가격 원자재(아스팔트, 골재)의 시황 (3) 코오롱모빌리티그룹 코오롱모빌리티그룹은 수입자동차 판매업을 영위하는 회사로써 원재료를 사용하는 부분이 없으므로 본 항목의 기재를 생략합니다. (4) 코오롱모터스 코오롱모터스는 수입자동차 판매업을 영위하는 회사로써 원재료를 사용하는 부분이 없으므로 본 항목의 기재를 생략합니다. (5) 코오롱아우토 코오롱아우토는 수입자동차 판매업을 영위하는 회사로써 원재료를 사용하는 부분이 없으므로 본 항목의 기재를 생략합니다. (6) 코오롱오토모티브 코오롱오토모티브는 수입자동차 판매업을 영위하는 회사로써 원재료를 사용하는 부분이 없으므로 본 항목의 기재를 생략합니다. (7) 코오롱베니트 코오롱베니트의 주요 원재료는 고객사의 요청에 따라 매번 사양이 다르므로 개별 원자재의 적절한 가격 비교가 어렵습니다. 또한 용역수행에 투입되는 기술인력의 인건비는 고객의 요구 기술에 따라 다르므로 일정한 비교가 어렵습니다. (8) 코오롱제약 가. 주요 원재료 현황 (단위: 백만원, %) 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비율 주요매입처 매입처와 회사와의 관계 외자 아세트아미노펜-A[2] 써스펜8시간이알외 팜앤켐 이소소르비드-5 90% 이소트릴지속정 팜앤켐 아세트아미노펜[2] 써스펜8시간이알외 팜앤켐 피르페니돈[2] 피레스코정200mg외 이성인터내셔널 묽은이소소르비드[2] 앤지비드서방정 한국유니팜 내수 D-소르비톨액(70%-250kg) 코푸진시럽외 원료 (주)대종사 폴리비닐아세테이트 수분산액30% 트라몰650mg 원료 (주)씨티씨바이오 저치환도히드록시프로필셀룰로오스(LH-11) 트라몰650mg외 원료 (주)케이알팜 슈도에페드린염산염 코슈정 원료 대신무약(주) 나. 주요 원재료의 가격변동 현황 코오롱제약의 2023년 4분기 주요 원재료의 가격변동은 없습니다. (9) 코오롱인더스트리(연결기준) 가. 주요 원재료의 현황 (단위 : 억원) 회사 매입유형 원재료품목 구체적용도 매입액 주요 매입처 코오롱인더스트리 원재료 PTA PET 타이어코오드,산자용사, 필름 원료 등 태광산업 MEG 롯데케미칼 코오롱글로텍 원재료 원단사 자동차시트, CMT용 외 코오롱플라스틱 원재료 MA(메탄올) POM원료 원재료 N66원사 에어백용 원료 HengLi 등 원재료 PET Chip 산자용원사 코오롱인더스트리 원재료 N66원단 등 에어백용 원료 코오롱인더스트리 상품 타이어코오드 등 타이어보강재 등 코오롱인더스트리 나. 주요 원재료의 가격변동추이 회사 품목 단위 제14기 제13기 제12기 코오롱인더스트리 PTA $/ton MEG 코오롱글로텍 원단사 \/kg 코오롱플라스틱 MA $/MT N66원사 RMB/kg PET Chip USD/kg N66원단 등 USD/M 다. 주요 원재료 가격변동 원인 및 산출기준 품목 산출기준 가격변동 원인 등 PTA 국내 PTA Maker의중국 월평균 수출가 기준
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'23.1~2월 유가는 중국 방역조치 완화 기대감, 러시아 감산 등 영향으로 상승하였으며, 유가 상승 추세 및 춘절 이후 PET 수요 회복 기대감으로 PTA도 1월 $749/톤, 2월$778/톤으로 지속 상승함. 3월 유가는 중국의 예상 대비 낮은 경제성장 목표 제시, 금융위기 우려 부각 등 영향으로 하락하였으나 PX, PTA의 경우 가동율 하락에 따른 공급 Tight로 강세 유지하며 $799/톤으로 상승함. 4월 유가가 OPEC+의 추가 감산 등 영향으로 상승, PX, PTA 공급 Tight 지속되며 PTA $853/톤까지 상승함. 5월~6월 유가는 글로벌 경기 침체, 중국 리오프닝 효과 미미 등 영향으로 하락 하였으며, PTA 가격도 5월 $782/톤, 6월 $757/톤으로 약세 형성함. 7월~9월 OPEC+ 감산에 따른 공급 감축 영향으로 유가가 지속 상승한 영향 및 PX 공급 Tight하여 PX가격은 지속 상승하였으며, PTA는 공급과잉 영향으로 제한적으로 상승함. 7월 $779/톤, 8월 $789/톤, 9월 $814/톤 형성. 4분기 이스라엘-하마스 분쟁 등 중동 지역 Risk 상승하였으나, 미국 원유 생산량 증가, 중국/유럽 등 주요국 경제 위축 영향으로 유가 지속 하락. PX는 미국 Driving Season 종료로 가솔린 Blending 수요 감소하며 공급과잉으로 전환. PET 다운스트림비성수기 시즌 돌입하여 PTA 공급 과잉 지속되며 10월 $761/톤, 11월 $756/톤, 12월 $742/톤으로 하락함. MEG 동아시아 Spot Price월평균 기준 '23.1~2월 유가 상승 및 춘절 이후 PET 수요 회복 기대감, MEG 가동율 감축 지속 영향으로 MEG 1월 $516/톤, 2월 $521/톤으로 상승함. 3월 유가 하락, MEG 중국 신규라인 가동 임박 및 석탄 Base MEG 공급 증가 우려, MEG 공급 대시 수요 부진한 영향으로 MEG $509/톤으로 하락함. 4월 유가 상승 후 5~6월 하락세였으나, MEG는 공급과잉에 따른 약세 지속하여 6월 $464/톤까지 하락함. 7~9월 유가 상승하였으나, MEG 공급과잉 상황 지속되며 7월 $470/톤, 8월 $468/톤으로 약보합세였으며, 9월 사우디/인도 공급업체 T/A로 공급 소폭 감소하며 $481/톤으로 상승함. 10월 유가 하락 영향으로 MEG 약세, $465/톤. 11월 중국정부 경기부양 영향, MEG 선물시장으로 자금유입되며 상승, $477/톤. 12월 중동 Maker Shut Down으로 인한 공급량 감소 영향으로 강세 지속됨, $494/톤 수준 형성. 설비에 관한 사항 > (1) ㈜코오롱 당사는 순수지주회사이며, 사업특성상 생산시설이 없으므로 본 항목 내용의 기재를 생략합니다 (2) 코오롱글로벌 가. 생산능력, 생산실적, 가동률 사업특성상 생산시설이 없으므로 해당 내용의 기재를 생략합니다. 나. 생산설비의 현황 등 ※상세 현황은 '상세표-4. 상세표-생산설비의 현황' 참조 (단위 : 백만원) 회사명 자산항목 기초 장부가액 당기증감 당기 상각 기말 장부가액 비고 (공시지가) 증가 감소 코오롱글로벌㈜ 토지 건물 건설중인 자산 차량운반구 및 비품 등 합계 (3) 코오롱모빌리티그룹 가. 생산능력, 생산실적, 가동률 코오롱모빌리티그룹의 사업특성상 생산시설이 없으므로 해당내용의 기재를 생략합니다. 나. 영업용 설비 현황 (단위 : 백만원) 회사명 자산항목 기초 장부가액 당기증감 당기 상각 기말 장부가액 비고 (공시지가) 증가 감소 코오롱모빌리티그룹 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인 자산 합계 ※ 2023년 9월 1일 물적분할로 인해 당기 자산 감소 ※ 기존 토지 및 건물, 투자부동산으로 대체 다. 시설투자현황 해당내용 없음 (4) 코오롱모터스 가. 생산능력, 생산실적, 가동률 코오롱모터스의 사업특성상 생산시설이 없으므로 해당내용의 기재를 생략합니다. 나. 영업용 설비 현황 (단위: 백만원) 회사명 자산항목 기초 장부가액 당기증감 당기 상각 기말 장부가액 비고 (공시지가) 증가 감소 코오롱모터스 토지 건물
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구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인 자산 합계 다. 시설투자현황 해당내용 없음 (5) 코오롱아우토 가. 생산능력, 생산실적, 가동률 코오롱아우토의 사업특성상 생산시설이 없으므로 해당내용의 기재를 생략합니다. 나. 영업용 설비 현황 (단위: 백만원) 회사명 자산항목 기초 장부가액 당기증감 당기 상각 기말 장부가액 비고 (공시지가) 증가 감소 코오롱아우토 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 기타무형자산 사용권자산 합계 다. 시설투자현황 해당내용 없음 (6) 코오롱오토모티브 가. 생산능력, 생산실적, 가동률 코오롱오토모티브의 사업특성상 생산시설이 없으므로 해당내용의 기재를 생략합니다. 나. 영업용 설비 현황 (단위: 백만원) 회사명 자산항목 기초 장부가액 당기증감 당기 상각 기말 장부가액 비고 (공시지가) 증가 감소 코오롱오토모티브 건물 구축물 공구와기구 비품 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합계 다. 시설투자현황 해당내용 없음 (7) 코오롱베니트 코오롱베니트의 주요 사업인 IT사업의 경우 사업의 특성상 주요 수익원이 용역서비스를 제공하는데 있으므로, 고정된 생산설비에서 반복적인 생산활동을 통해 물적 형태로 나타나지 않습니다. 따라서 본 항목 내용의 기재를 생략합니다. (8) 코오롱제약 가. 생산능력 (a) 생산능력 구분 단위 2023년 2022년 2021년 내용고형제 과 립 천KG 정 제 천T 캡 슐 천C 시 럽 제 시럽(小) 천BTL N/A N/A N/A 시럽(大) 천BTL 시럽(stick) 천PO ※ (연간 생산능력 / 12月) x 12月(Q)※ 자체 생산 능력에 의한 것만 고려 함. 연고 / 주사제 Outsourcing 생산※ 시럽 제조 Line제조시설은 동일하며, 충전 Line은 小, 大형병 구분되어 있음 (b) 생산능력 산출근거 i) 산출기준 코오롱제약의 생산공정은 크게 과립, 정제, 캡슐, 필름/당의, 시럽 소형병, 대형병으로 나눌 수 있으며, 인원, 기계투입 및 기타요소(30%) 시간에 의해서 생산량이 결정됩니다. ii) 산출방법 연간 표준생산능력의 계산 = 공정별 주요기계 생산능력/日(1日=8hr) x 월평균조업일수 x 12月x 70% (기타 제외분)표준생산능력의 계산 = 공정별 주요기계 생산능력/日(1日=8hr) x 평균조업일수 x 12月 x 70% (기타 제외분) iii) 평균가동시간 일평균 가동시간 월평균가동일수 가동일수 가동시간 8시간 19.8일 237일 1,896시간 ※월별 작업일수 및 가동가능시간 구분 작업일수 일작업시간(H) 가동가능시간(H) 2023년1월 19일 8시간 152시간 2023년2월 20일 8시간 160시간 2023년3월 22일 8시간 176시간 2023년4월 20일 8시간 160시간 2023년5월 20일 8시간 160시간 2023년6월 20일 8시간 160시간 2023년7월 21일 8시간 168시간 2023년8월 17일 8시간 136시간 2023년9월 19일 8시간 152시간 2023년10월 18일 8시간 144시간 2023년11월 22일 8시간 176시간 2023년12월 19일 8시간 152시간 합계 237일 8시간/일 1,896시간 나. 생산실적 (a) 생산실적 구분 단위 품명 2023년 2022년 2021년 생산실적 (자체생산) 과 립 천KG 튜란트과립 외 정 제 천T 비코그린S정 외 캡 슐 천C 락스타캡슐 외 시럽(小) 천BOTTLE 코뚜에프시럽 외 N/A N/A N/A 시럽(大) 천BOTTLE 코미시럽 외 시럽(stick) 천PO 아프니벤큐액 ※위탁 및 수입완제 상태의 것 제외 (b) 생산실적 산출근거 코오롱제약은 다품종소량생산 체제로써 일부 품목의 표현으로 전체 실적을 포괄 할 수 없어, SAP ERP의 MRP 구분 기준인 제형구분으로 생산실적 집계 및 평가 하고 있습니다. 생산실적은 완제품 기준으로 작성하였으며, 위탁 및 수입완제 상태의 것은 제외 하였습니다. 다. 가동률 구분 단위 Capacity 생산량 가동률(%) 과 립 천KG 정 제 천T 캡 슐 천C 시럽(小) 천BTL N/A N/A N/A 시럽(大) 천BTL
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시럽(stick) 천PO ※ 주요실 가동율 산출방법 : 가동율(%) = 생산량 / Capacity 라. 생산설비의 현황 등 (단위: 백만원) 자산항목 소유형태 소재지 기초 장부가액 당기증감 당기 상각 기말 장부가액 비고 (공시지가) 증가 합병결합증가 감소 토지 자가 대전 건물 자가 대전 구축물 자가 대전 기계장치 자가 대전 수원 차량운반구 자가 대전 공구와기구 자가 대전 비품 자가 경기 과천 대전 수원 건설중인자산 자가 경기 과천 대전 수원 ※ 공시지가 2023년 4월 28일 공시(기준일자 : 2023년 1월 1일, 출처 :kras.daejeon.go.kr) (9) 코오롱인더스트리(연결기준) 가. 주요 제품의 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (a) 주요 제품의 생산능력 (단위 : 백만원) 산업군 회사 품 목 사업소 제14기 제13기 제12기 산업자재군 코오롱인더스트리 산업자재부문 타이어코오드,SPB(부직포), Vent,에어백, 산업용사,샤무드(인공피혁), 자동차시트원단, 코니그린POM(Base) 등 구미공장, 경산공장, 글로텍 구미공장, 시흥공장중국 남경법인,플라스틱 김천공장, 베트남 법인(타이어코드),베트남 법인(에어백) 화학소재군 코오롱인더스트리 화학부문 석유수지, 하이레놀, 하이록시 울산공장, 여수공장, 대산공장, 김천2공장 필름/전자재료군 코오롱인더스트리 필름/전자재료부문 베이스필름, 오버코트제, 나일론필름, PET필름, 드라이필름 구미공장, 김천1공장 ※ 원화정보이용시 유의사항- 상기 Kolon Nanjing Co.,LTD.의 생산능력 산정시 위안화는 2023년 12월말 기준환율을 적용하였습니다.(180.84원/1CNY) - 상기 KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED 및 KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD의 생산능력 산정시 달러화는 2023년 12월말 기준환율을 적용하였습니다.(1,289.40원/1USD)- 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다. (b) 사업장 별 생산능력의 산출근거 회사 사업소 산출기준/산출방법/특기사항/평균가동시간 코오롱인더스트리 구미공장,김천1공장,경산공장 (1) 산출기준 : 국내 사업소 기준 3교대 작업실시, 휴일(공휴일)을 포함한 2023년 누계 가동일은 273일(2) 산출방법 : 연간표준작업시간 × 설비 UPH(시간당 생산되는 제품의 수: 총 생산 제품수 ÷ 조업시간) × 가동률 (3) 평균가동시간 : 1일 평균 가동시간 22시간 울산공장 (1) 산출기준 : 국내 사업소 기준 4조 3교대 실시 중이며, 휴일(공휴일)을 포함한 2023년 12월 누계 가동일은 총 318일(2) 산출방법 : 연간생산CAPA÷(연간조업일수)×2023년 조업일수×단위당 제조단가(3) 평균가동시간 : 1일 평균 가동시간 24시간 여수공장 (1) 산출기준 : 국내 사업소 기준 4조 3교대 실시 중이며, 휴일(공휴일)을 포함한 2023년 4분기 누계 가동일은 총 365일(2) 산출방법 : 연간생산CAPA ÷ 연간조업일수 x (2023년 2분기 누계 조업일수 - 연차정기보수일수) × 단위당 제조단가(3) 평균가동시간 : 1일 평균 가동시간 24시간 대산공장 (1) 산출기준 : 국내 사업소 기준 4조 3교대 실시 중이며, 휴일(공휴일)을 포함한 2023년 12월 누계 가동일은 총 325일(2) 산출방법 : 연간생산CAPA÷(연간조업일수)×2023년 조업일수×단위당 제조단가(3) 평균가동시간 : 1일 평균 가동시간 24시간 김천2공장 (1) 산출기준 : 국내 사업소 기준 4조 3교대 실시 중이며, 휴일(공휴일)을 포함한 2023년 1~4분기 가동일은 총 365일(2) 산출방법 : 연간생산CAPA÷(연간조업일수)×2023년 조업일수×단위당 제조단가(3) 평균가동시간 : 1일 평균 가동시간 24시간 시흥공장 (1) 산출기준 : 핵심소재인 MBR을 당사에서 사급하여 VENT 제품 외주가공 생산 중이며, 휴일(공휴일) 포함한 2023년 1~12월 가동일
코오롱 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

총240일(2) 산출방법 : (연간생산CAPA÷(연간조업일수)) × 2023년 1~12월 누계 조업일수 × 단위당 제조단가(3) 평균가동시간 : 1일 평균 가동시간 8시간 코오롱글로텍 자동차시트(1) 산출기준 : 원단: 91.4만m/월, 인조 : 38.8만m/월, TPO : 8.9만m/월(2) 산출방법 : 원단: 1,270m/hr * 24hr * 30일=91.4만m/月, 인조 : 809m/hr * 16hr/일 * 30일 = 35.6만m/월, TPO : 372m/hr * 9hr/일 * 30일 = 8.9만m/월(3) 평균가동시간 : 원단: 30일/월, 인조가죽: 30일/월, 자동차부품(1) 산출기준 : 무드램프: 6,400 ea/월 (2) 산출방법 : 무드램프: 40ea/hr * 8hr/일 * 20일 =6,400 ea /월(3) 평균가동시간 : 20일/월 인조잔디 등(1) 산출기준 : 60만㎡/월(2) 산출방법 : 1250㎡ × 16hr × 30일/월(3) 평균가동시간 : 30일/월 코오롱플라스틱 (1) 산출기준 : 생산라인별 CAPA 기준 최대 생산능력의 합계×시장거래가('23년 4분기말(2023.12.31) 환율(1,299원/$) 기준))(2) 산출방법 : 연간 생산능력= 일간생산량×연간 가동일수×시장거래가 연간 생산능력= 일간생산량×공정 운전일수×시장거래가(3) 평균가동시간 : 24시간/일 (1) 산출기준 : 제품별 완제품생산가능수량 × 평균판매가격(2) 산출방법 : (생산기대 수*시간당 생산량*1일 가동시간*당기 가동일수) - 기계운영시필요한 Loss(3) 평균가동시간 : 365일기준 (1) 산출기준 : 제품별 완제품생산가능수량 × 평균판매가격(2) 산출방법 : (생산기대 수*시간당 생산량*1일 가동시간*당기 가동일수) - 기계운영시필요한 Loss(3) 평균가동시간 : 365일기준 (1) 산출기준 : 제품별 완제품생산가능수량 × 평균판매가격(2) 산출방법 : (생산기대 수*시간당 생산량*1일 가동시간*당기 가동일수) - 기계운영시필요한 Loss(3) 평균가동시간 : 312일기준 나. 주요제품 생산실적 (단위 : 백만원) 산업군 회사 품 목 사업소 제14기 제13기 제12기 산업자재군 코오롱인더스트리 산업자재부문,코오롱글로텍,Kolon Nanjing Co.,LTD.,코오롱플라스틱,KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED,KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD 타이어코오드,SPB(부직포), Vent,에어백, 산업용사,샤무드(인공피혁),자동차시트원단, 코니그린,POM(Base) 등 구미공장, 경산공장, 글로텍 구미공장, 시흥공장중국 남경법인,플라스틱 김천공장,베트남 법인(타이어코드),베트남 법인(에어백) 화학소재군 코오롱인더스트리 화학부문 석유수지, 하이레놀, 하이록시 울산공장, 여수공장, 대산공장, 김천2공장 필름/전자재료군 코오롱인더스트리 필름/전자재료부문 베이스필름, 오버코트제, 나일론필름, PET필름, 드라이필름 구미공장, 김천1공장 ※ 원화정보이용시 유의사항 - 상기 Kolon Nanjing Co.,LTD.의 생산능력 산정시 위안화는 2023년 12월말 기준환율을 적용하였습니다.(180.84원/1CNY) - 상기 KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED 및 KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD의 생산능력 산정시 달러화는 2023년 12월말 기준환율을 적용하였습니다.(1,289.40원/1USD) - 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다. 다. 가동률 (단위 : 시간, %) 산업군 회사 품 목 사업소 평균가동가능시간 평균실제가능시간 평균가동률 산업자재군 코오롱인더스트리 산업자재부문,코오롱글로텍,Kolon Nanjing Co.,LTD.,코오롱플라스틱,KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED,KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD