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가공품의 원재료로 사용되는 비철금속(알루미늄 등), 원소재(구리 등) 및 철의 국제 원자재 가격 인상으로 제조원가 비중에 영향 Motor Base LM Guide [연결대상 종속회사 : THIRA CORPORATION(미국법인)] 소프트웨어의 개발 및 기술용역 서비스에 투입되는 기술인력의 인건비는 고객의 요구수준에 따라 상이하므로 정량적인 비교가 어렵습니다. 고객사의 요청에 따라 매번 사양이 다르므로, 기간에 따른 개별 원재료의 가격 변동 추이 계산 및 단순 비교는 어려운 상황입니다. 다. 생산설비의 현황 등 [지배회사 : 주식회사 티라유텍] 당사가 영위하는 사업은 스마트공장 구축 및 운영을 위한 정보산업 이라고 볼 수 있으며, 제조업에 IT 기술을 접목하여 지능화 공장을 구현하도록 합니다. 이는 생산설비를 통한 생산이 아닌 고객의 요구사항에 따라 구축범위가 다양하며 컨설팅, 시스템 분석 및 설계, 시스템 통합 및 구축, 운영 및 사후관리 등 업무프로세스가 이루어지므로 유관 SW기업이나 컨설팅회사, HW제조사 등과 협력하여 프로젝트를 수행하는 것이 일반적입니다. 따라서 프로젝트별로 구축과정, 범위 등이 상이하기 때문에 사업의 특성상 생산능력 및 생산실적에 대한 산정이 어렵습니다. [연결대상 종속회사 : 주식회사 티라로보틱스] 동사는 자율주행 물류로봇(AMR)의 연구/제작을 위하여 사무실, 연구실 및 공장을 임차하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 장부가액(보증금) 비고 사무실, 연구실 및 공장 임차 경기도 성남시 중원구 서울사무소 임차 서울특별시 강남구 [연결대상 종속회사 : 주식회사 티라아트로보] 동사는 직교로봇(Actuator)의 연구/제작을 위하여 사무실, 연구실 및 공장을 소유하고 있습니다. (단위 : 천원) 공장 구분 기초 당기 증감 국고보조금 감가상각 당기말 취득 처분 인천 공장 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합 계 라. 설비의 신설, 매입계획 등 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (1) 연결기준 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 23년 (제18기) 22년 (제17기) 21년(제16기) 매출액(연결) 비율 매출액(연결) 비율 매출액(별도) 비율 용역 S/F 내수 수출 SCM 내수 수출 기타 내수 수출 제조 Robot(AMR), 직교로봇 내수 수출 상품 CAD 솔루션SERVO, PLC, 감속기 외 내수 수출 기타 내수 수출 합 계 내수 수출 합계 주2) 상기 매출 및 매출비중은 연결조정이 반영된 (주)티라유텍의 2023년 K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.주3) 상기 표의 매출유형 중 제조항목의 매출액은 종속회사 (주)티라로보틱스의 '23년도 매출액 누계이며, 전전기 수치는 물적분할전 로봇사업부의 매출실적 입니다. 또한, 당 하반기('23년 7월 ~ 12월) 부터 신규 연결로 편입된 (주)티라아트로보의 직교로봇 매출실적이 포함되어 있습니다.주4) 상기 표의 매출유형 중 상품항목의 매출액에는 당 하반기('23년 7월 ~ 12월) 부터 신규 연결로 편입된 (주)티라아트로보에서 취급하는 서보모터, 감속기 등 상품매출실적이 포함되어 있습니다. (2) 별도기준 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 23년(제18기) 22년(제17기) 21년(제16기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 용역 S/F 내수 수출 SCM 내수 수출 기타 내수 수출 제조 Robot 내수 수출 상품 CAD/PLM 내수 수출 기타 내수 수출 합 계 내수 수출 합계 주2) 상기 매출 및 매출비중은 (주)티라유텍의 2023년 K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 [지배회사 : 주식회사 티라유텍] - 판매조직 : 스마트팩토리 관련 IT서비스 제공과 관련하여 업종별 기술 전문성을 지닌 인력이 대고객 영업을 담당하고 있으며 연결실체가 보유한 Smart Factory 구축을 위한 솔루션 판매조직이 담당하며 과 SCM 솔루션 판매 조직, 스마트팩토리 구축, 및 클라우드 전환
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컨설팅 전담조직을 통해 효과적인 영업을 전개하고 있습니다. - 판매경로 : 고객에게 직접 판매 혹은 컨소시움구성 및 참여자로서 제품 및 서비스를 제공하고 있습니다. - 판매방법 및 조건 : 고객의 주문 또는 제안서 작성을 통한 공개 경쟁입찰에 참여하여 주관사업자 또는 참여사업자로서 고객에게 스마트팩토리를 구축 및 운영하는데 필요한 모든 솔루션 및 서비스를 통합제공하고 있으며, 결제조건은 대부분 전자결제 방식을 이용한 사후결제 및 현금지급 조건입니다.- 판매전략 : 제조 IT중심 스마트팩토리 확산 / 고도화 기조에 따른 하이테크 사업군 (반도체, 이차전지)신규거래처 발굴 및 기술고도화로 국내외 시장을 확대하고 고객 맞춤형 특화서비스를 제공하여 고객만족도 향상을 제고하고자 합니다. [연결대상 종속회사 : 주식회사 티라로보틱스] - 판매조직 : 동사는 AMR에 대한 전문성을 지닌 인력이 대고객 영업을 담당하고 있습니다. - 판매경로 : 동사는 각종 로봇, 자동화산업 관련 국내 / 해외 전시회 참가를 통하여 회사의 로봇통합 솔루션을 홍보(HW, SW)하고, 이를 통한 직접 판매와 대리점을 통한 간접 판매를 진행 하고 있습니다. 또한 제품의 우수성을 널리 알리기 위하여 On-Line 홍보도 적극적으로 진행중이며, 이를 통해 관심있는 고객을 초청하여 제품의 기술 시연을 통한 판매를 진행하고 있습니다. - 판매방법 및 조건 : AMR 시장은 아직 초기 단계의 시장의 형태이나, 로봇관련 시장은 폭발적인 성장을 하고 있습니다. 인건비 상승, 제조 산업현장의 안전사고 등 현장에서의 애로사항을 해소하기 위하여 고객의 적극적인 AMR 도입 검토가 진행중이며, 기존 제조업 현장의 척박한 환경에서 구동가능한 로봇제품 발굴에 많은 시간을 할애하고 있습니다. 고객대응을 위해, 현재까지 가장 많이 요구하는 사양을 정하여 “표준 제품”스펙(Specification) 라인업을 기준으로 로봇솔루션을 공급하고 있으며, 또 다른 형태로는 고객의 요구사항을 받아 제작하는 “주문제작 형태" 로 제작, 판매가 이뤄지고 있습니다. 결제조건은 대부분 전자결제 방식을 이용한 사후결제 및 현금지급 조건입니다. - 판매전략 : 동사는 우수한 제품을 제작하고 다양한 마케팅 수단을 통해 많은 고객들이 제품을 사용할 수 있도록 하기 위하여, 티라로보틱스 단독으로 판매하기 보다는 많은 연합체, 파트너를 구성하여 자율주행 로봇과 관련한 에코시스템을 구축하는 전략을 수립하였습니다. 특히, 대기업과 글로벌 기업을 중심으로 POC(Proof Of Concept)를 통해 레퍼런스를 확보하는데 주력하고 있으며, 이러한 레퍼런스를 통하여 판매 범위(기업, 수량 등)를 넓혀 나가고자 합니다. [연결대상 종속회사 : 주식회사 티라아트로보] - 판매조직 : 동사는 직교로봇, 직교좌표로봇 및 FA핵심부품(증폭기, 감속기 등)에 대한 전문성을 지닌 인력이 대고객 영업을 담당하고 있습니다. (영업팀, 영업관리팀) - 판매경로 : 동사는 제품(직교로봇, 직교좌표로봇 등)과 FA핵심부품(서보모터, 증폭기, 감속기등)을 상품으로 취급하고 있습니다. 제품의 경우 수요자로 직접 판매(직판)하고 있으며, 상품의 경우 제조사의 총판기업으로부터 물량을 확보하고, 파트너십(대리점) 기업을 통해 실수요자로 납품합니다. 결제조건은 대부분 전자결제 방식을 이용한 사후결제 및 현금지급 혹은 전자어음(2개월 ~ 3개월) 조건 입니다.- 판매방법 : 실수요자(직납,대리점)의 주문접수후 납품 합니다. 다. 수주상황 [지배회사 : 주식회사 티라유텍] (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 IT서비스 및 SW매출 H/W매출 상품매출 합 계 주1) 당사가 취급하는 품목의 구분에 따라 기재하였으며, 수주일자와 납기에 대해 기재하기 어려운 부분이 있어 기재를 생략합니다. 주2) 상기 표의 수치는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 감사 후 별도 재무제표 기준 으로 작성되었으며, 향후 주주총회의 승인과정에 따라 변경될 수 있습니다. [연결대상 종속회사 :
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주식회사 티라로보틱스] (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 용역 제품매출 상품매출 합 계 주1) 동사가 취급하는 품목의 구분에 따라 기재하였으며, 수주일자와 납기에 대해 기재하기 어려운 부분이 있어 기재를 생략합니다.주2) 상기 표의 수치는 외부감사인의 감사를 받은 (주)티라로보틱스의 2023년도 별도재무제표를 기준으로 작성하였습니다. [연결대상 종속회사 : 주식회사 티라아트로보] (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량(ea) 금액 수량(ea) 금액 수량 금액 제품매출 상품매출 합 계 주1) 동사가 취급하는 품목의 경우 매출형태의 구분에 따라 기재하였으며, 고객으로부터 건별 발주를 받은 후 건별 즉시 납품하는 방식으로 수주잔고는 없습니다.주2) 상기 표의 수치는 외부감사인의 감사를 받은 (주)티라아트로보의 2023년도 별도재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리 연결실체가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 연결실체의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다. 위험 노출 위험 측정 관리 시장위험 - 환율 미래 상거래 기능통화 이외의 표시통화를갖는 금융자산 및 금융부채 현금흐름 추정 민감도 분석 통화선도 및 통화옵션 시장위험 - 이자율 변동금리 차입금 민감도 분석 이자율스왑 등 시장위험 - 주가 지분상품 투자 민감도 분석 포트폴리오 분산 신용위험 현금성자산, 매출채권, 채무상품, 계약자산 연체율 분석 신용등급 은행예치금 다원화, 신용한도, L/C, 채무상품 투자지침 유동성위험 차입금 및 기타 부채 현금흐름 추정 차입한도 유지 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다. 연결실체는 재무관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 부 채 자 본 부채비율 주1) 상기 당기의 재무정보 및 비율은 연결재무제표 기준입니다.주2) 상기 표의 수치는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 재무제표 기준 으로 작성되었으며, 향후 주주총회의 승인과정에 따라 변경될 수 있습니다. 나. 재무위험관리요소 (1) 위험관리목적 연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. (2) 시장위험 1) 외화위험관리 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무를 관리하는 시스템을 운영하고 있으며 매출채권과 매입채무 등과 관련된 환노출을 평가, 관리, 보고하고 있습니다. 연결실체는 환율변동 위험관련 별도의 헷징계약은 체결하고 있지 않습니다. 2) 가격위험관리 연결실체는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 또는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 연결실체는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결실체가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 3) 이자율위험 변동금리부 금융상품의 이자율변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은
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주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. (3) 신용위험관리 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. 연결실체는 신용위험을 기업 전체 관점에서 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다. 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토하여 신용위험을 최소화합니다. 연결실체의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 연결실체가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다. (4) 신용보강 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다. (5) 유동성위험관리 연결실체는 미사용 차입금 한도(Ⅲ. 재무에 관한사항_3. 연결재무제표 [주석 33 . 약정사항 및 우발부채] 참조) 를 적 정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위해 사용가능한 차입금 한도 8,370백만원 (전기: 3,300백만원)을 확보하고 있습니다. 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 연결실체의 유동성 위험 관련 정책은 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다. 다. 자본위험관리 연결실체의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기말 및 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 총자본 자본조달비율 나. 파생상품 및 풋백옵션거래현황 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 [지배회사 : 주식회사 티라유텍] 가. 경영상의 주요 계약 (1) 과천지식정보타운 분양권 전매거래 1) 분양권 전매거래에 관한 사항 (단위 : 천원) 계약 상대방 계약유형 계약 목적 및 내용 계약목적물 계약금액 주식회사 스위트제이 부동산 전매거래(분양권 매각) 재무구조 개선 및 현금유동성 확보분양권 처분이익(권리금) 발생 디테크타워 과천B-1407호 (주)스위트케이 부동산 전매거래(분양권 매각) 재무구조 개선 및 현금유동성 확보분양권 처분이익(권리금) 발생 디테크타워 과천B-1408호 계 주) 과거 취득하기로 결정하였던 유형자산(과천지식산업센터 디테크타워 과천 B-1407호, B-1408호)의 분양권을 재무구조 개선 및 현금유동성 확보 목적으로 2023년 1월 12일 이사회의 결의를 통하여 매각하였습니다. 본 건은 과천지식정보타운
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지식기반산업용지내 산업시설 공급계약건의 전매거래로서 해당 부동산의 소유권 이전등기가 경료되기 전 분양권을 양도하는 부동산 전매거래가 허용된 건으로, 자세한 사항은 2023년 1월 12일 공시한 주요사항보고서(유형자산 양도결정) 및 주요사항보고서(유형자산 양수결정) 정정공시 본문을 참고하여 주시기 바랍니다. 2) 분양권 전매거래 경과 (단위 : 천원) 구 분 계약상대방 일 자 이사회결의일, 계약체결일 (최초 분양권 취득) 과천지산옥타PFV 주식회사 2020년 08월 26일 이사회결의일, 계약체결일 (분양권 매각) 주) 주식회사 스위트제이(주)스위트케이 2023년 01월 12일 대금지급일 계약금 : 591,500 권리금 : 240,000 분양권 매각 완료일 주) 최초 과천지산옥타PFV와의 분양계약체결시 중도금은 금융기관의 중도금대출을 실행(중도금(VAT별도) : 1407호(1,200,800,000원) / 1408호(1,165,200,000원)하여 납부하였으며, 본 분양권 매매계약서상 양수인이 해당 중도금 대출을 변제하였습니다. 또한, 과천지산옥타PFV로의 잔금납부(잔금 (VAT별도) : 1407호(1,501,000,000원) / 1408호(1,456,500,000원))의무를 계약상대방으로 이전 하였습니다. 보고서 제출기준일 현재 상기 분양권 전매거래는 종결되었습니다.(2) 주식회사 나무아이앤씨 지분취득 1) 주식회사 나무아이앤씨의 지분 취득에 관한 사항연결실체는 2023년 04월 25일 주식회사 나무아이앤씨의 제 3자배정 유상증자에 참여하였습니다. 취득 주식의 종류와 수는 기명식 보통주 1,000,000주 이며 지분율은 20% 입니다. 2) 주식회사 나무아이앤씨의 제 3자배정 유상증자 참여에 관한 세부사항 발행회사 주식회사 나무아이앤씨는 산업용IoT 솔루션을 보유하고 있는 비상장 기업입니다. 연결실체의 스마트팩토리 솔루션 사업과의 높은 시너지를 낼 수 있을 것으로 전망하여 전략적 투자자로서 유상증자에 참여하였습니다. (단위 : 주, 원) 구분 내용 발행회사 주식회사 나무아이앤씨 발행 주식의 종류와 수 기명식 보통주, 1,000,000주 액면가 500원 납입금액 / 1주당 발행가액 증자형태 제 3자배정 유상증자 (인수자 : (주)티라유텍) 납입기일 2023년 04월 25일 (3) 주식회사 티라아트로보 (구. 현준에프에이) 지분 및 경영권 양수 1) 주식회사 티라아트로보(구. 현준에프에이)의 지분 및 경영권 양수에 관한 사항 연결실체는 보고대상기간중인 2023년 07월 11일 주식회사 티라아트로보(구. 현준에프에이)의 지분 및 경영권 양수를 완료 하였습니다. 주식회사 티라아트로보(구. 현준에프에이)의 주주 안재현 외 7인으로부터 기 발행주식 총 수인 기명식 보통주 15,000주를 전량 양수하여 보고서 작성기준일 현재 당사의 지분율은 100% 입니다. 2) 주식회사 티라아트로보(구. 현준에프에이)의 구주 인수에 관한 세부사항 발행회사 주식회사 티라아트로보(구. 현준에프에이)는 직교로봇 제조, 서보모터, 증폭기, 감속기 등 FA(Factory Automation) 핵심 부품을 취급하는 비상장 기업입니다. 연결실체의 스마트팩토리 솔루션 사업과 더불어 하드웨어 영역까지 스마트팩토리 밸류체인의 완성도를 높여나가기 위한 목적으로 지분 및 경영권을 취득하였습니다. 본 건과 관련한 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구분 내용 비고 인수금액 인수방식 (주)현준에프에이 기 발행주식 총수 100% 인수 구주 취득 인수주식의 종류와 수 기명식 보통주 15,000주 대금지급조건 양수대상자 [발행회사의 최대주주 등, 임직원] - 안재현 외 4인 : 12,750주- 임직원 3인 보유주식 : 2,250주 외부평가기관의 평가의견 실제 양수도 예정가액은 7,035백만원으로, 평가기준일 현재 현금흐름할인법으로 평가한 상기 평가금액 범위를 고려할 때, 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니함 2023년 07월 10일 최종 잔금 40.35억원을 납부 완료하였으며, 그 익일인 2023년 07월 11일 주식양수도 및
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명의개서까지 종료함으로써 모든 절차는 완료되었습니다.기타 자세한 사항은 본 건 관련 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정) 를 참고하여 주시기 바랍니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 조직 [조직도] r r 공급망관리(SCM)부터 생산관리(MES), 제조 빅데이터 분석 등 관련 기술력 확보를 위하여 정부 주도의 국책연구과제와 선제적 투자를 통한 회사차원의 연구개발을 지속적으로 진행하고 있습니다. 연구 개발 조직은 신기술을 연구하는 R 팀과 기업부설연구소를 운영하고 있으며, 임원급 연구소장을 중심으로 독립적인 연구개발 활동을 실시하고 있습니다. 또한, 연구개발 활동을 통해 확보한 기술은 사업화하여 스마트팩토리 관련 선도적인 IT 서비스 제공을 위해 노력하고 있습니다. 최근에는 제조고객의 다양한 니즈를 선제대응 하기위하여 SW+HW 통합 스마트물류 신사업을 추진하는 별도 조직을 신설하여 시장 경쟁력을 제고하고자 합니다. 각 조직의 주요 연구개발 업무는 다음과 같습니다. 구 분 주요 업무 R - 신기술 연구 및 개발 지원- 신사업 발굴 - 기술분야 특허 등 지적재산권 관리 - 제품 디자인 및 패키지 디자인 ㈜티라유텍 기업부설연구소 I - 휴리스틱 기반 고성능 처리 엔진 기술 개발 - 제조 공정에 대한 생산 계획 및 다양한 제약 조건에 대한 최적화 알고리즘 연구 - 제지 폭 조합, 필름 커팅 등 특이 공정에 대한 최적화 알고리즘 연구 - 물류 수/배송 및 배차 관련 최적화 알고리즘 연구 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제 18기 제 17기 제 16기 자산처리 개발비(무형자산)(A) 비용처리 경상연구개발비 총계(B) (정부보조금) 연구개발비 총계(=A+B) 매출액 연구개발비 총계 / 매출액 비율 주1) 연구개발비 총계 및 매출액 비율은 정부보조금 차감 전 금액기준으로 산출하였으며, 상기 실적은 K-IFRS별도 재무제표 기준입니다. (3) 연구개발실적 순번 연구과제 개발기간 전문기관(위탁연구기관) 연구결과 및 기대효과 비 고 AI, 빅데이터 기술활용 태양광모듈 제조공정 혁신을 통한 품질관리 최적화 한국에너지기술평가원 [연구목적] - 태양광 모듈 제조공정에 AI, 빅데이터 기술을 활용한 제조공정 혁신으로 품질 관리를 최적화하는 양산화 기술을 정립, 단가저 감 생산 기술 개발 [기대효과] - 태양광 모듈 제조공정 데이터화 및 인공지능 활용기술을 통한 신산업 창출 및 기술경쟁력 확보, AI 융합기술 선점 - 태양광 묘듈 제조공정을 위한 표준MES 제품 확보- 태양광 묘듈 제조공정 및 설비데이터 분석을 통한 비지도 학습 (AI)기반 이상감지 기술 확보- 실시간 데이터 분석을 통한 이상감지기술의 MES연동 및 자동 화 기술 확보- 설비연동 및 제어를 위한 OPC-UA통신 드라이브 확보- 시계열 Data 관련 핵심전처리 및 증강기술 확보 진행중 현장수요형 스마트공장 기술개발(클라우드기반 데이터플랫폼) 성균관대학교산학협력단 [연구목적] - 소재/부품 산업을 위한 클라우드 기반 데이터 플랫폼 기술개발 [기대효과] - 낮은 정보화수준 및 관리인력이 부족한 중소 제조기업의 생산 현장 으로의 적용- 설비의 유휴시간 감소로 설비가동률 상승 도모 종료 [주요종속회사 : 주식회사 티라로보틱스]가. 경영상의 주요계약 동사는 국내외 AMR 공급을 확산하기 위하여 여러 기업들과 파트너십을 체결하고 있습니다. 계약상대방 계약유형 계약목적 및 내용 계약기간 비 고 (주)바심 대리점계약 제품 판매 대리점 계약 국내외 AMR 취급 국내 협력대리점계약 체결 (주)브릴스 (주)쿳션 (주)클로봇 빅웨이브로보틱스(주) (주)와이와이소프트 성준전기(주) (주)드림 바틱그룹 주) 대리점계약에 관한 세부사항은 영업상 기밀로 별도로 기재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 조직 [조직도] (주)티라로보틱스 연구개발조직도 동사는 자율주행물류로봇(AMR, Autonomous Mobile Robot)의 설계 및 제작, 생산까지 100%의 자체 기술을 확보 하고 있습니다. 용도별 로봇 라인업 작업 환경에 최적화된 로봇을 공급하고, 또한
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로봇 운영시템을 함께 공급하기 위하여 기업부설연구소내 기구/기계, 회로/전장, Robot SW팀을 배치하여 연구개발에 노력하고 있으며, 차별회된 기술/기능을 보유하기 위하여 연구개발에 지속적인 투자를 하고 있습니다. 각 조직의 주요 연구개발 업무는 다음과 같습니다. 구분 주요 업무 기구/계계 AMR 사용 목적 및 환경에 맞춘 제품생산(Customizing)이 가능하도록 설계, 개발 회로/전장 AMR 로봇에 적용되는 각종 제어보드, 부품간 인터페이스, 부품간 연결을 위한 하네스 설계 등 개발 (고객 Customizing) Robot SW 작업 현장에 맞춘 다양한 로봇 제어 시스템 개발 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2023년도(제 2기) 2022년도(제 1기) 자산처리 개발비(무형자산)(A) 비용처리 경상연구개발비 총계(B) (정부보조금) 연구개발비 총계(=A+B) 매출액 연구개발비 총계 / 매출액 비율 주1) 연구개발비 총계 및 매출액 비율은 외부감사인의 검토를 받지 아니한 종속회사의 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. [주요종속회사 : 주식회사 티라아트로보]가. 경영상의 주요계약 보고서 제출기준일 현재 동사는 해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 조직 구분 담당업무 연구개발 신규 제품,상품 개발 업무 상품기획 상품의 개발(상품 설계 (모터, 감속기, 증폭기 등)) 및 설계 검토업무 동사의 R 조직은 볼스크류 방식, 모터방식, 리니어 방식 적용 등 직교로봇의 기계, 전자, 전기의 응용분야에 대한 연구개발을 주로하며, 상품의 설계 및 검토, 상품의 기획, 양산제품에 대한 성능향상, 원가절감의 업무를 부수 업무로 추진하고 있습니다.연구개발조직의 주요 업무내역은 다음과 같습니다. 구분 R 주요 업무내역 석정반 리니어 스테이지 석정반 기반 4축 리니어 스테이지_개발완료 다차종 적용 위치변경이 가능한 지그로봇_개발완료 Motor 노출형 타입 압출 개발 가공시간 단축및 가공비 절감을 위한 AL6N01 소재 압출 개발 벽면 취부용 고하중용 Belt type 로봇 belt type 벽면취부의 문제를 보완한 pulley 수직형 belt 타입 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제 19기 제 18기 제 17기 자산처리 개발비(무형자산)(A) 비용처리 경상연구개발비 총계(B) (정부보조금) 연구개발비 총계(=A+B) 매출액 연구개발비 총계 / 매출액 비율 주1) 연구개발비 총계 및 매출액 비율은 종속회사의 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 외부감사후 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 7. 기타 참고사항 [지배회사 티라유텍] 가. 상표관리정책, 및 고객관리 정책 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 지적재산권 현황 구분(종류) 순번 명 칭 취득일(등록일) 출원국 비 고 특허증 정보 중개 서버 및 중개서비스제공 방법 국내 테스트 장치를 제어하기 위한 시스템 국내 광고 정보 중개 방법 및 그 장치 국내 네트워크 기반의 생산계획시스템 국내 제조업체 간의 협업을 위한 통합 플랫폼 관리시스템 국내 할당비율 준수를 고려한 메타 휴리스틱 기반의 생산 계획 방법 국내 대표값 산출 장치 및 방법 국내 문제 검출 방법 국내 FDC 데이터의 추세변화 분석방법 국내 조업데이터를 학습하여 전력사용량을 예측하는 분석 시스템 및 그 방법 국내 물류로봇장치, 이를 포함하는 물류창고 관리시스템 및 관리 방법 국내 실시간 데이터 전처리 및 이상치 감지를 위한 모니터링 시스템 국내 어텐션 메커니즘 기반의 미래 수요 예측 데이터 생성방법 및 장치 특허 취득 국내 결측치 처리를 위한 장치 및 방법 특허 취득 국내 생산관리시스템의 데이터 전처리 자동화 장치 및 방법 특허 취득 국내 상표권 THiRAbot 국내 티라봇 국내 저작권 국내 국내 국내 국내 국내 THiRA SECS/GEM(SECS/GEM Driver) 티라 색스/젬 드라이버 국내 국내 국내 국내 국내 THiRA Analytics 티라 애널리틱스 국내 국내 국내 국내 주)상기 주요
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지적재산권 외 다수 지재권을 보유하고 있습니다. 다. 법률, 규정에 의한 규제사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 (1) 산업의 특성 최근 주요선진국들이 제조 경쟁력 강화를 통한 고용 창출, 기술개발, 신제품 출시 등으로 국가의 글로벌 경쟁력 확보에 나서고 있습니다. 글로벌 인플레이션으로 인한 경제의 저성장 기조, 원자재값 상승 등 외부 경제환경의 어려움으로 산업의 신성장 동력이 필요한 가운데 주요국의 정부 및 기업들은 스마트팩토리의 보급과 확산, 그리고 지능화 공장을 위한 로봇과 AI기술의 접목을 통한 예지보전 기능의 고도화 등 국가 경쟁력 강화를 위한 핵심 사항으로 접근하고 있습니다. 따라서 스마트팩토리 시장의 가장 큰 특징은 제조업의 부가 가치를 높이고 노동 생산성의 향상을 위한 국가 차원에서 지원되는 시장 입니다. 특히, 대한민국의 제조업 경쟁력은 세계 3위 수준을 나타내고 있으며, 이는 GDP대비 제조업 비중에서 보여질 수 있는데, 한국이 27.8%, 미국 11.6%, 일본 20.8% 를 나타내는 등 타 제조업 선진국보다 높은 수준을 기록 (출처 : 중소벤처기업부 중소기업 기술전략 로드맵 스마트제조 통합보고서(2023~2025) 인용) 하여 제조업이 부가가치 창출의 중요한 원천으로 부각되고 있습니다. ■ 빠르게 성장하는 스마트팩토리 시장 세계적으로 제조업 혁신을 위한 전략이 국가적 과제로 경쟁적으로 추진되고 있습니다. 제조업 혁신의 중심에 있는 스마트팩토리는 차세대 신기술과 제조기술이 접목된 지능화된 공장으로, 제조업의 생산성 및 효율성을 획기적으로 향상시킬 수 있는 수단입니다. 특히 Post-Covid에 접어든 현재 제조업계의 생산기술의 고도화, 지능화 니즈로 스마트제조 도입의 필요성이 확대되고 있습니다. 대한민국의 경우 GDP 대비 제조업 비중이 27.8%로, 미국(11.6%), 독일(21.6%), 일본(20.8%)등 제조업 선진국들보다 높은 수준을 기록하여 국내 경제에서 제조업이 차지하는 중요도는 상당하다고 볼 수 있습니다. gdp대비 제조업 기여도_기획재정부.jpg gdp대비 제조업 기여도_기획재정부 대한민국 정부는 중소기업 혁신전략의 한 축으로 스마트공장 지원대상 기업을 선정하여 지원사업을 추진하고 있습니다. 국내 보급된 스마트팩토리는 '22년도말 약 3만 144개 이상으로 추산되고 있으며, 2024년 2,180억원 규모의 지능형(스마트)제조혁신 지원사업을 공고하여 제조 현장의 디지털 전환을 적극 지원하고 있습니다. 특히 이번 정책은 중소기업의 디지털전환(DX) 역량확보, 제조현장 으로의 AI 적용을 통한 제조자료(데이터)의 표준화, 분석활성화를 장려하는 한편, 지능형(스마트)공장 지원사업과 로봇 보급사업에 중복지원을 허용함으로써 기업의 스마트공장 도입에 따른 제조기업의 비용부담을 완화 하는등 국내 제조기업의 핵심 경쟁력을 제고하기 위한 정책이 지속 추진되고 있습니다. ■ 스마트팩토리 시장의 구성 스마트팩토리 관련 산업은 공장구축기술을 공급하는 공급산업과 이 기술을 필요로 하는 수요산업으로 나눌 수 있는데, 이는 일반적인 상품의 수요 및 공급과는 구별됩니다. ● 공급산업 산업용 네트워크, 센서, 로봇, 3D프린터, AI,빅데이터, 클라우드 등 스마트공장 구축에 필요한 구성요소 및 시스템 설계기술을 의미 ● 수요산업 제조공장을 운영하는 제조업 대부분을 포괄하며, 큰 범위에서 볼 때 농업과 건축 등 부가가치를 만들어내는 전 산업이 포함 ※출처 : 중소기업 전략기술로드맵_스마트제조(2022~2024), 중소기업벤처부, 중소기업 기술로드맵 당사가 속해있는 스마트팩토리 시장 내 영역은 공급산업에 해당되며, 해당 산업의 시장은 크게 인프라, 플랫폼, 애플리케이션으로 구분됩니다. 스마트공장을 구성하는 3요소 중 플랫폼, 애플리케이션의 요소를 담당하고 있으며, 연결종속회사 (주)티라로보틱스는 인프라 요소(자율주행로봇 제조, 로봇 관제 SW개발)를
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담당하며 (주)티라아트로보 또한 인프라 요소(산업용 로봇인 '직교로봇', '직교 좌표로봇' 제조, 공장자동화 핵심부품 취급)를 담당함으로써 스마트제조시장 내 가치사슬 확장을 통한 차별화된 서비스를 제공할 수 있는 역량을 확보해 나가고 있습니다. 1. 스마트팩토리 시스템 구성.jpg 1. 스마트팩토리 시스템 구성 ※ 출처 : 스마트제조혁신추진단 홈페이지_스마트공장 소개 연결실체가 속해있는 스마트팩토리 시장 내 영역은 공급산업에 해당되며, 해당 산업의 시장은 크게 애플리케이션, 플랫폼, 장비(디바이스)로 구분됩니다. 스마트공장을 구성하는 3요소 중 애플리케이션(SCM, MES, QMS 등), 플랫폼(공장자동화, 물류자동화, 설비제어, 생산설비 IoT플랫폼) 의 요소를 담당하고 있으며, 연결종속회사 (주)티라로보틱스와 (주)티라아트로보(구. 현준에프에이)는 인프라 요소(자율주행로봇 HW생산, SW개발, 직교로봇, FA핵심부품)를 담당하고 있습니다. (2) 경기변동의 특성 당사가 속해 있는 산업은 스마트공장 구축을 위한 정보산업 및 로봇산업이라고 볼 수 있으며 제조업에 IT 기술을 접목하여 공장을 지능화, 자동화하는 것이 특징입니다. 이러한 제조운영시스템은 스마트공장 구축의 필수적인 요소로 자리 잡고 있으며, EU, 북미, 일본 등 경제선진국에서 앞다투어 도입함에 따라 당사의 스마트팩토리 소프트웨어 분야도 각광받고 있습니다. 설비투자와 관련된 당사 산업의 특성 상 간접 영향을 받고 있으나, 당사의 고객이 영위하고 있는 전방산업 분야(제조업)에 비해서는 경기변동 영향은 적습니다. (3) 계절적 요인 스마트공장 구축을 위한 신규 프로젝트는 평균적으로 6개월에서 1년가량 기간이 소요되고, 해당 기간 동안 꾸준하게 인력이 투입되며, 고객의 발주시기에 따른 계절성 보다는 프로젝트의 수행기간에 따른 투입원가를 기준으로 수익인식을 하고 있으므로 여타 제조업과는 달리 계절적 요인에 의한 매출 영향이 상대적으로 적습니다. 또한, Hi-Tech부문 제조산업체(이차전지, 반도체, 전기/전자, 디스플레이 등)을 주요 거래처로 확보하고 있어 각 산업의 설비투자 시기가 겹치지 않음에 따라 사업주기에 따른 영향을 최소화 하고 있습니다. (4) 해외/국내 시장 현황 및 전망 ■ 스마트제조(지능형 프로세스 자동화) 해외시장 전망 스마트팩토리 지능형 애플리케이션은 스마트제조 IT솔루션의 최상위 시스템으로 MES(Manufacturing Execution System), SCM(Supply Chain Management), ERP(Enterprise Resource Planning) 등의 플랫폼상에서 각종 제조실행을 수행하는 소프트웨어를 통칭합니다. 최근에는 스마트 제조의 핵심기술은 자동화된 공정 관리 영역이며, 프로세스 산업 의 디지털화가 가속화 되는 추세에 있습니다. 특히 지능형 프로세스 자동화 Global Market은 2021년 97억 5,400만 달러에서 연평균 12% 성장률을 보이며, 2027년 192억 7,500만 달러 규모에 이를 것으로 전망 하였습니다. 지능형 프로세스 자동화 세계시장 규모 및 전망_중소기업기술로드맵_스마트제조.jpg 지능형 프로세스 자동화 세계시장 규모 및 전망_중소기업기술로드맵_스마트제조 ※출처 : 중소기업 전략기술로드맵_스마트제조(2024~2026), 중소기업벤처부, 중소기업 기술로드맵 아시아의 경우 세계 주요 기업들의 제조공장이 낮은 인건비의 아시아 내 개발도상국에 위치, 제조 공정의 생산성 향상을 위한 스마트제조 도입이 타 지역에 비해 빠를 것으로 예상하고 있습니다. ■ 스마트제조(지능형 프로세스 자동화) 국내시장 전망 국내 제조용 지능형 어플리케이션(MES, SCM, ERP, PLM 등 포함) 에서 더욱 세분화된 지능형 프로세스 자동화 국내시 장 규모는 2021년 약 1조 원에서 연평균 14.3% 성장하여 2027년에는 약 25조 원에 이를 것으로 전망됩니다. 지능형 프로세스 자동화 국내시장 규모 및 전망_중소기업기술로드맵_스마트제조.jpg 지능형 프로세스 자동화 국내시장 규모 및
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전망_중소기업기술로드맵_스마트제조 ※출처 : 중소기업 전략기술로드맵_스마트제조(2024~2026), 중소기업벤처부, 중소기업 기술로드맵 기술개발동향 측면에서 지능형 애플리케이션은 현재 미국이 최고기술국으로 나타나고 있으며, 우리나라는 최고기술국 대비 79.6%의 기술수준을 보유, 기술격차는 1.8년으로 분석되고있으며, 미국(100%) > EU(99.7%) > 일본 (82.7%) > 한국(79.6%) > 중국(72.1%) 순 입니다. (출처 : 중소벤처기업부 중소기업 기술전략 로드맵 스마트제조 통합보고서(2023~2025) 인용, 재가공) 또한, 스마트제조의 완성을 위해서는 제조공장 내 설비와 IT시스템의 양방향 작용을 위해 IIoT(산업용 IoT)기반의 데이터 교환이 필요하며, 이를 위해 PLC(설비 혹은 장비를 제어하는 프로그래밍 가능한 논리 제어기)와 직접 연동되는 실시간 인터페이스가 가능한 MES 통합형 ERP로 생산환경의 동적변화에 유연한 대응할 수 있는 방향으로 진화 하고 있습니다. (5) 시장점유율 연결실체가 개발하여 공급하는 스마트팩토리 솔루션은 유사한 형태로 사업을 영위하는 비교 경쟁기업은 삼성SDS, 미라콤아이앤씨, LG CNS, 엠아이큐브솔루션, 에임시스템 등이 있습니다. 주요 사업자들은 스마트팩토리 솔루션 외에 다양한 SW를 공급하고 있으므로 별도 시장점유율에 관한 구체적 파악에 어려움이 있어 시장점유율을 객관적으로 산출하기 어렵습니다.(6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점 당사는 스마트팩토리 구축에 필요한 고도화된 SCM 솔루션 (공급망 관리 및 생산 계획) 및 MES 솔루션(제조실행 관리) 설비, 물류 자동화 솔루션, 공장의 통합관제SW 기반 직교로봇, 직교좌표로봇, 자율주행물류로봇(AMR)과 산업용 IoT 디바이스 등을 결합하여 무인 자동화, 지능화 공장을 구축 및 운영을 원활히 할 수 있도록 IT+OT 통합 서비스를 제공하는 스마트팩토리 솔루션 공급 기업입니다. [보유 솔루션 라인업] 주요제품 솔루션명 · MES 솔루션 · SCM 솔루션 · CAD 솔루션 · 자동화 솔루션 · 하드웨어 솔루션 - AMR (로봇사업부문 물적분할)_자율주행 물류로봇- ARTRO-Robot : 직교로봇, 직교좌표로봇 제품(벨트, 볼스크류, 리니어) / SERVO, PLC, 감속기 외 상품 이러한 솔루션 라인업을 바탕으로 이차전지, 반도체, 디스플레이, 자동차 부품, 태양광, 정밀소재 등 다양한 산업군의 국내 대기업에 솔루션을 공급한 레퍼런스를 가지고있으며 E사, S사, L사 등 하이테크 산업군 종사기업 및 SI 기업과 상호 협업을 통해 시장을 확대해 나감으로써 경쟁사에 비해 전략적 우위를 점하고 있습니다. 핵심 역량 내 용 제조 IT 솔루션 개발 기술 보유 - 수요 예측 및 생산 계획 솔루션 개발 - 생산 관리 및 제조 운영 솔루션 개발 - 무인 자동화를 위한 설비 제어, 통합관제 솔루션 개발 - 클라우드 플랫폼 R 과제 (과기부) 수행 및 중소기업용 솔루션 개발 - 제조 빅데이터 R 과제 수행 (산업부) 및 분석 솔루션 개발 통합 솔루션 기반One-Stop 서비스 - 설비 제어 솔루션 / 통합관제 솔루션 - 물류 최적화 알고리즘 및 무인 자동화 솔루션 - 종속회사 티라로보틱스를 통한 스마트 디바이스 및 주행로봇(AMR) 다양한 산업군의국내 우량 기업고객 이차전지, 반도체, 디스플레이, 태양광, 전자조립/부품(소부장), 정밀소재 산업분야 등 대기업 / 중견기업 군과의 원활한 협업관계 유지 경쟁사 대비 당사의 비교우위 사항과 핵심 역량은 다음과 같습니다. 구 분 주식회사 티라유텍 비교우위 1) MES부문, 국제표준(ISA95) 및 반도체 표준(SEMI) 적용으로 높은 호환성 2) 컨설팅-라이선스-구축-유지보수-고도화로 이어지는 지속가능 사업 3) 고객사의 설비증설시 기존 시스템과의 호환을 위한 반복수요 창출 4) 다양한 산업군 내 레퍼런스 보유 및 주요 대기업, 중견 고객사와의 협업 (이차전지, 반도체, 디스플레이, 태양광, 전기/전자) 최근, AI와 결합한 생산설비의 예지보전
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기술이 지능화공장의 주요 기능중 한 축으로 주목을 받고 있습니다. 이러한 신기술의 융합을 위하여 타 기업과의 협력 및 우수인재 육성 및 지속적인 기술개발을 통하여 해당 역량을 강화하기 위한 노력을 기울이고 있습니다. 바. 사업부문별 자산, 매출액, 영업손익에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 지속 수행해오고 있던 하이테크 분야중 이차전지 분야 셀/소재 기업의 설비증설에 따른 생산기지 확충 등 대규모 투자와 고대역폭 메모리(HBM) 반도체의 수요 증가 에 주목하고 있습니다. 향후 급격하게 증가하는 전기자동차, 전자기기 등에 적용되는이차전지 수요 증가 및 메모리 반도체에 대한 수요의 점진적 회복으로 인한 감산추세 완화를 전망합니다. 특히, 리튬전지의 발화 등 안전성 이슈로 인하여 이차전지 가치사슬에 있는 기업들의 QC(Quality Control, 품질관리)가 강화되고있고, 시장의 규모가 커지는 만큼 품질관리에 대한 수요도 비례할 것으로 보고있어 향후 고도화된 스마트팩토리 솔루션에 대한 기대, 이와 연관된 제조공장의 자동화와 통합관제의 요구는 더욱 높아질 것으로 보여집니다. 당사는 스마트팩토리 요소별 솔루션의 IT+OT 통합 Service Package 구성 및 종속회사 티라로보틱스의 자율주행물류로봇(AMR), FA(Factory Automation, 공장 자동화)영역에서 반드시 필요로 하는 종속회사 티라아트로보의 직교로봇 및 서보모터, 증폭기, 감속기 등 HW를 연계한 공장, 물류자동화의 다양한 글로벌 수요에 대응 하고자 합니다. (1) 전사 조직도 전사조직도_20231231.jpg 전사조직도_20231231 아. 기업인수목적회사의 합병 추진 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. [주요종속회사_티라로보틱스] 가. 상표관리정책, 및 고객관리 정책 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 지적재산권 현황 구분(종류) 순번 명칭 출원일(등록일) 출원국 현 상태 특허 물류로봇용 충전시스템 국내 등록 피벗축 이동장치와 이것이 구비된 육륜지지차량 국내 등록 팔레트 트럭 국내 출원 롤테이너 운반차 국내 출원 물류시스템의 사용자 식별 시스템 및 방법 국내 출원 쏘잉용 자율주행로봇 국내 출원 팔레트 트럭(개량 건) 국내 출원 통신장애 지역에서도 안전한 주행이 가능한 자율주행로봇 및 그 제어 방법 국내 출원 물류로봇용 충전시스템(분할 출원) 국내 출원 자율주행 로봇용 센서 캘리브레이션 시스템 및 그 방법 국내 출원 충전 안정성이 향상된 물류 로봇용 충전시스템 국내 등록 디자인 물류로봇용 감속모터 국내 등록 물류로봇용 충전시스템 디자인 국내 등록 산업용 물류로봇 국내 등록 이송로봇 국내 출원 상표 티라봇 국내 등록 THiRAbot 국내 등록 국내 등록 티라로보틱스(명칭) 국내 등록 다. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 제조 산업의 경우 동질성을 강조하던 시대에서 다양성을 중시하는 시대로 변화하면서 소품종 대량생산에서 다품종 소량생산, 더 나아가 적시 적량 맞춤형 생산체계로 변화하고 있습니다. 즉, 한 번 구축한 공장시설을 오랜 기간 유지하는 것이 아니라 수시로 변경해야 하는 상황이 발생하면서 고정식 이송장치 (컨베이어, AGV)보다는 AMR이 필요하게 되었습니다. 또한 저출산·고령화에 따른 인력난 가중과 인건비 상승 등 생산, 물류현장의 자동화 수요가 급증하고 있습니다. 특히 물류 이동이 활발해지면서 공장, 물류 자동화기능을 탑재한 고도화된 스마트팩토리의 구축과 기존 창고시설의 변경없이 초기 투자비용의 효율성을 제고하고자 하는 수요에 대응 하기위해 전 공정을 자동화할 수 있는 물류로봇의 도입에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 산업군 전반에 걸쳐 자율주행물류로봇을 도입하면서 다양한 형태로 적용범위 및 응용사례가 확대 됨에 따라 AMR의 수요는 지속 늘어날 것으로 전망 합니다. 이에 물류 현장 상황에 능동적으로 대응할 수 있도록 지능화 로봇 수요가 증가함에 따라 단순 반복 움직임에 특화된 AGV 시장에서 AMR 중심으로 재편 될 것으로
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전망하고 있으며 '21년 지능형 물류,배송 로봇 세계 시장 규모는 약 63억 달러로, '27년까지 연평균 16.2% 성장하여 '27년에 약 152억 5,000만 달러의 성장이 전망되고 있습니다. 지능형 물류,배송로봇 세계 시장 규모 및 전망.jpg 지능형 물류,배송로봇 세계 시장 규모 및 전망 ※출처 : 중소기업 전략기술로드맵_스마트제조(2024~2026)인용, 중소기업벤처부, 중소기업 기술로드맵 [주요종속회사_티라아트로보] 가. 상표관리정책, 및 고객관리 정책 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 지적재산권 현황 구분(종류) 순번 명칭 출원일(등록일) 출원국 현 상태 특허 방진밴드를 구비한 직선로봇 한국 등록 직선 로봇 한국 등록 위치조정이 가능한 직료좌표로봇 한국 등록 보호커버가 구비된 직교좌표로봇 한국 등록 디자인 액추에이터 실린더 한국 등록 상표 국내 등록 실용신안권 직선구동을 위한 액추에이터 한국 등록 다. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 동사의 산업은 배전반 및 전기 자동제어반 제조업으로, 전자제어기기, 자동화부품,로보트 제조/전자제어기기,자동화기기 도소매를 수행하는 산업으로서 크게 공장자동화(FA) 산업과 산업용로봇 산업으로 분류됩니다. 국내 제조업용 로봇산업은 서비스용 로봇산업을 포함한 2022년 전체 로봇산업 총출하액 9조 8,215억원 중에서 29.4%의 비중을 차지하는 2조 8,915억원 입니다. 로봇_출하현황(2022).jpg 로봇_출하현황(2022) 출처: 2023.12 발간. 로봇산업협회 2022년 로봇산업실태조사 보고서) 국내 일반 제조기업의 신규투자에 의해 지속적으로 제조용(산업용) 로봇의 수요가 확대되고 있으며, 제조용 로봇기술을 활용한 첨단 제조분야의 적극적인 기술개발로 타 산업과의 로봇 플랫폼 및 수익모델 적용을 통한 산업의 활성화가 촉진되고 있습니다. 차세대 디스플레이 산업과, 스마트폰, 태블릿 PC 등의 모바일 산업과 태양광, 바이오(Bio) 등의 녹색산업과 같이 이차전지 산업 등 거대한 신 성장 산업분야가 탄생하면서 타 산업과 융합을 통한 신규 로봇 수요가 증가하고 있으며, 공장에 도입되는 검사장비와 제조용 산업로봇에 적용되는 직교로봇에 대한 수요도 점진적으로 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 전세계 로보틱스 시장 규모.jpg 전세계 로보틱스 시장 규모 (출처: nipa글로벌 ICT포럼 품목별 ICT 시장동향(로봇), Statistia 자료 재가공) 시장조사 기관 Statista 의 조사에 따르면 전 세계 로보틱스 시장 매출은 년 억 만 달러를 기록할 것으로 추산됩니다. 이후 . 2027 년까지 연평균 성장률 5.97%를 기록하며 433억 2,000만달러 까지 성장할 전망입니다. 시장에서 가장 큰 부분을 차지하는 부분은 서비스 로봇으로 2022년 241억 8,000만 달러를 기록할 것으로 추산되며 2027년에는 327억 5,000만 달러까지 성장할 것으로 예상됩니다. 동사와 직접적으로 관련이 있는 시장은 FA시장과 산업용로봇 시장입니다. 외부기관의 관련 시장 전망 정보에 따르면, FA 시장은 7.1%~8.7%의 장기평균성장율을 보일 것으로 전망하고 있고, 산업용로봇 시장은 7.2%~11.4%의 장기평균성장율을 보일 것으로 전망하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 및 분석의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동 및 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명 될 수도 있습니다. 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험과 불확실성 등을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 이사의 경영진단 및 분석의견서상 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측 정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사는 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 주식회사 티라유텍의 이사회는 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 18기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며, 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을파악하였습니다발행주식 총수는 주로 최대주주인 김정하 대표이사와 그 특수관계인, 우호적인 주요 주주의 지분율은 58.00%로 경영안정성을 확보하고 있습니다.2023년(제 18기) 당사 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 상 매출액 은 54,359백만원, 영업손실 3,849백만원, 당기순손실 7,007백만원 을 기록하였습니다. 당사 주요 사업의 개요는 아래와 같습니다. 구분 사업영역 비 고 사업영역 사업팀 스마트팩토리솔루션 제조사업팀 고객의 생산효율성 극대화를 위하여 스마트공장의 생산관리 시스템을 구축, 운영 , 유지관리, 고도화를 담당합니다. 특히 광범위한 MES분야중 제조공장의 통합관제 솔루션과 물류자동화, 설비자동화에 강점이 있습니다. 생산공정마다 수집되는 생산데이터들을 분석하여 생산라인의 이상을 조기감지하고 최적화 할 수 있도록 합니다. 연결실체(주)티라유텍 자동화사업팀 남부지사(경남 창원) 스마트물류플랫폼 동부지사(경북 포항) 국가산업단지 등 지역마다 개별적으로 구축되어있는 시스템을 클라우드로 전환 / 구축하여 물류창고 공유플랫폼을 활용한 고객의 ROI를 극대화 할 수 있도록 합니다. SCM 솔루션 SCM사업팀 고객이 생산에 앞서 수요기반의 생산량 예측과 최적의 생산계획수립을 통한 생산가시성의 확보 및 최적화된 공급망의 운영으로 고객의 제품 수요에 따른 전략적인 공급계획, 영업계획을 수립할 수 있도록 합니다 CAD 솔루션(상품) ESD사업팀 CAD(Computer Aided Design) Software Solution은 제조, 건축, 설계 등 특화된 산업에 디자인 및 모델링 서비스를 제공합니다. 또한, 기술지원서비스 및 년간 갱신 서비스를 제공함으로써 비즈니스 연속성을 기대할 수 있도록 합니다. 자율주행물류로봇(AMR)사업 AMR등 자율주행물류로봇 과 다양한 기구물(Feeder)을 제작 및 납품 요청된 제품을 제작하고, 제작된 제품과 모회사 티라유텍 소유의 Factory(설비/물류) Automation solution과의 결합을 통해 고객사가 원하는 공장 이나 물류 창고에 안정적으로 운영될수 있도록 설치 합니다. 주요종속회사(주)티라로보틱스 직교로봇 제조 등
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FA(Factory Automation) 사업 직교로봇(Actuator) 제조 및 판매를 영위하고 있으며, 주로 반도체, 모빌리티, 이차전지 제조, 검사장비의 제품 정밀 이송, 고속 이송을 위한 공정에 적용되고 있습니다.또한, 상품매출로는 제조공장의 자동화에 필수적인 부품(ex. SERVO, 모터, 감속기 등)을 특정 업체로부터 매입하여 판매하고 있습니다. - 주로 미쯔비시, 파나소닉, LS mecapion, Sankyo, Oriental motor사 의 제품을 취급하고 있습니다. 주요종속회사(주)티라아트로보 ■ 스마트팩토리 솔루션 관련 (MES, 자동화 솔루션) : 고객의 생산효율성 극대화를 위하여 스마트공장의 생산관리 시스템을 구축, 운영 , 유지관리, 고도화를 담당합니다. 특히 광범위한 MES분야중 통합관제 솔루션과 물류자동화, 설비자동화에 강점이 있습니다. 생산공정마다 수집되는 생산데이터들을 분석하여 생산라인의 이상을 조기감지하고 최적화 할 수 있도록 합니다. 특히 하이테크분야 (이차전지, 반도체, 디스플레이) 산업군에 특화된 IT(정보기술)+OT(운영기술) 로 공장의 통합관제를 통한 제조고객의 생산효율성 향상 및 최적화에 기여합니다. ■ SCM 솔루션 관련 : 고객이 생산에 앞서 수요기반의 생산량 예측과 최적의 생산계획수립솔루션을 통한 생산가시성의 확보 및 최적화된 공급망의 운영으로 전략적인 공급계획을 수립할 수 있도록 합니다. 우크라이나-러시아 간 전쟁의 장기화로 공급망 불균형이슈로 인해 생산계획 수립의 정밀도가 요구되고 있습니다. ■ 스마트물류플랫폼 등 기타 유관사업 관련 : 산업단지 내 제조공장, 물류센터 등 개별적으로 구축되어있는 시스템을 클라우드로 전환 / 구축하여 고객의 ROI를 극대화 할 수 있도록 합니다. ■ 자율주행물류로봇(AMR) 사업 (종속회사 티라로보틱스) : 당사의 로봇사업부가 '22년 1월 1일을 분할기일로 물적분할한 신설법인 입니다. 자율주행 물류로봇(AMR)과 로봇관제 SW를 자체적으로 생산, 개발 하고 있습니다. 향후 로봇플랫폼 기업으로의 성장이 기대됩니다. ■ 직교로봇 제조 등 FA(Factory Automation)사업 (종속회사 티라아트로보) : 동사는 배전반 및 전기 자동제어반 제조업 등을 영위하는 회사로 2005년에 설립되어 전자제어기기, 자동화부품, 로봇제조 / 전자제어기기, 자동화기기 도소매 업을 영위하고 있습니다. 2023년 05월 12일 (주)티라아트로보(구. 현준에프에이)의 기존 최대주주 등과의 주식 및 경영권 양수도 계약을 체결하였으며 2023년 7월 11일 잔금지급 및 주식 양수도의 종결로 ㈜티라유텍의 연결 종속회사로 편입되었습니다. 동사가 주로 수행하는 업종과 관련된 시장은 FA(Factory Automation) 시장과 산업용 로봇 시장입니다. 해당 시장에서 직교로봇(Actuator) 제조 및 판매, FA부품(모터, 증폭기, 감속기 등)을 상품으로 취급하고 있으며 주로 반도체, 모빌리티, 이차전지 장비의 정밀 이송 및 검사장비에 적용되고 있습니다. 반도체 산업의 업황이 동사의 실적에 영향을 끼치고 있기 때문에, 전방산업의 업황개선이 기대되는 만큼 실적 개선이 기대되고 있습니다. 2024년부터는 금리인상 사이클이 마무리되고 신용긴축의 영향이 줄어듦에 따라 글로벌 경기가 점차 회복세를 보일 것으로 전망되나 , 그 속도는 Covid- 19 이전의 성장세 (2015~2019년 평균 세계경제성장률 3.4%) 수준을 하회할 것으로 예상됩니다 이러한 세계 경제의 불확실성은 여전히 클 것으로 전망되는 가운데 전 산업분야에 걸쳐 클라우드, AI와 애널리틱스, 로봇을 기반으로 한 기업의 제조/물류의 혁신이 진행되고 있습니다. 당사는 이러한 시장환경에 대응하여 사업영역 확대, 해외시장 진출 본격화, 파트너십기반 스마트팩토리의 IT+OT서비스, 공장의 통합관제 솔루션 공급 확대로 사업영역을 확장하고자 합니다. 또한 지속적인 차세대 기술개발과 임직원 역량강화를 통해 실적 개선과 미래기회 선점에 총력을 기울일 것 입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 2023년
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말 유동자산은 전년대비 127% 증가한 33,019백만원이며, 비유동자산은 전년대비 증가한 31,899백만원 입니다. 2023년 말 유동부채는 전년대비 192.6% 증가한 34,055백만원이며, 비유동부채는 전년대비 145.2% 증가한 15,493백만원 입니다. 2023년 말 자본 총계는 전년대비 13.8% 감소한 15,370백만원입니다. [요약 연결재무상태표] (단위 : 원) 과목 증감율(%) 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 비지배지분 자본총계 주1) 상기 표의 수치는 K-IFRS 기준 연결재무제표 기준입니다.주2) 제 18기의 재무정보는 주주총회 승인 전 재무제표를 참고하여 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정 입니다. 1) 재무상태 변동사유 - 자산 : 연결실체인 (주)티라유텍과 종속회사 (주)티라로보틱스의 신규 투자유치로 인한 투자금의 유입으로 현금 및 현금성 자산의 증가, 파생상품 평가손실, 관계기업의 경영실적 부진으로 인한 관계기업투자자산의 손실 등의 영향이 있었습니다. 2023년말 자산총계는 649억원 으로 전년대비 81.3% 가 증가 하였습니다. 주요 요인으로는 2023년 7월 11일부 연결실체의 종속회사로 편입한 (주)티라아트로보(구 현준에프에이)로의 투자자산(지분증권 등) 과 (주)티라아트로보 보유자산(토지 및 건물 등)이 합산된 영향이 주효 했습니다. - 부채 : 종속회사의 추가 상환전환우선주(RCPS) 투자유치로 인한 파생상품 금융부채의 증가, 장/단기 차입금의 증가로 인한 영향으로 부채가 증가하였습니다. 2023년말 부채총계는 495억으로 전년대비 176% 증가 하였습니다. 주요 요인으로는 2023년 7월 28일 연결실체가 발행한 상환전환우선주 부채(약 50억원) 및 종속회사 (주)티라로보틱스가 2022년과 2023년 발행한 상환전환우선주 부채(약 165억원)이 가장 큰 영향을 끼쳤습니다. - 자본 : 보고기간 대상중인 2023년 7월 20일 연결실체의 유상증자(제 3자배정 유상증자) 및 200% 무상증자와 임직원의 주식매수선택권 행사로 인한 자본금의 증가가 있었으며, 자기주식의 소각, 연결실체인 (주)티라유텍과 종속회사 (주)티라로보틱스가 발행한 상환전환우선주(RCPS) 평가에 따른 파생상품 평가손실 발생으로 당기순손실에 따른 결손금의 증가가 주된 영향을 끼쳤습니다. 2023년도 재무상태에 큰 영향을 끼쳤던 연결실체와 그 종속회사 (주)티라로보틱스가 발행한 상환전환우선주의 주요 사항은 다음과 같습니다. ① 지배기업의 주요발행조건 구분 상환전환우선주 발행할 주식의 종류 상환전환우선주식 발행일 발행할 주식의 총수 발행할 주식의 총액 주당 액면가액 100 원 주당 발행가액 4,633 원 우선권존속기간 발행일로부터 10년 우선주배당율 상환시 보장수익률 연복리 6.00% 조기상환권 발행일로부터 2년이 경과한때부터 존속기간 만료일까지 전환권 대상자산 주식회사 티라유텍의 발행 보통주 전환권 전환비율 우선주 1주당 보통주 0.88주. 단, 전환비율의 조정이 일어나는 경우 그에 따름 전환권 행사기간 최초 발행일로부터 10년이 경과하는 날의 전일까지 ② 종속기업의 주요발행조건 구분 제1차 상환전환우선주 제2차 상환전환우선주 제3차 상환전환우선주 발행할 주식의 종류 상환전환우선주식 상환전환우선주식 상환전환우선주식 발행일 발행할 주식의 총수 83,944주 41,972주 247,099주 발행할 주식의 총액 주당 액면가액 5,000원 5,000원 5,000원 주당 발행가액 35,738원 35,738원 48,564원 우선권존속기간 발행일로부터 10년 우선주배당율 상환시 보장수익률 연복리 6.00% 조기상환권 발행일로부터 3년이 경과한때부터 존속기간 만료일까지 전환권 대상자산 주식회사 티라로보틱스 발행 보통주 전환권 전환비율 우선주 1주당 보통주 1주. 단, 전환비율의 조정이 일어나는 경우 그에 따름 전환권
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행사기간 최초 발행일로부터 10년이 경과하는 날의 직전일까지 ③ 파생상품 금융부채가 재무제표에 미치는 영향 당기 및 전기 중 주계약과 분리되어 당기손익-공정가치 측정되는 파생상품부채의 공정가치 변동과 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 발행일 현재 공정가치 파생상품평가이익 파생상품평가손실 기말 현재 공정가치 상기 발생한 파생상품 평가손실은 실제로 손실이 현실화 되거나 연결실체와 그 종속회사의 현금유출을 초래하지 않습니다. 나. 영업실적 - 매출액은 2023년도 연결재무제표 기준 매출액은 약 544억원으로 2022년대비 51.2%가 증가하였습니다. 지난 2023년 7월 (주)티라아트로보(구. (주)현준에프에이)의 지분 100%를 인수함으로써 주요 종속회사의 '23년도 하반기 매출액이 합산된 영향과 더불어, 별도 재무제표 기준 매출액은 약 407억원을 기록하여 연결재무제표 및 별도 재무제표 기준 역대 최대 매출을 달성하였습니다. 주된 요인으로는 당사의 주요 사업영역인 하이테크 산업군(이차전지, 반도체, 태양광, 디스플레이) 중 여전히 반 도체 산업의 Down cycle 로 인하여 전방 수요처의 물리적인 감소 영향 있 었음에도 불구하고, 이차전지 제조기업들의 CAPEX 투자로 인하여 이차전지 가치사슬에 있는 기업들의 스마트팩토리 도입의 검토가 적극적으로 이뤄졌고, 이러한 기조에 따라 전구체, 양극재, 동박 등 소재기업, 배터리 셀 제조기업, 폐배터리 재활용 기업까지 이차전지 생애주기 영역에 해당되는 고객사를 확보하였던 점이 실적개선에 주효했습니다. - 영업이익은 2023년도 연결재무제표 기준 약 -38.5억원으로 전년대비 약 10% 개선하였으며, 이는 티라로보틱스의 운영비용 (OPEX) 증가가 주요 원인이었습니다 별도 재무제표 기준 영업이익은 9.11억원 으로 흑자전환에 성공 하였습니다. [요약 연결손익계산서] (단위 : 원) 과목 증감율(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법투자이익(손실) 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 주1) 상기 표의 제 16기는 물적분할 전으로 감사인의 감사를 받은 K-IFRS 별도 재무제표 기준이며, 제 18기 당기 및 제 17기 는 K-IFRS 기준 연결재무제표 기준입니다.주2) 제 18기의 재무정보는 주주총회 승인 전 연결재무제표를 참고하여 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정 입니다. 1) 매출비중 (단위 : 백만원) 매출유형 부문 23년 (제18기) 22년 (제17기) 21년(제16기) 매출액(연결) 비율 매출액(연결) 비율 매출액(별도) 비율 용역 S/F 내수 수출 SCM 내수 수출 기타 내수 수출 제조 Robot(AMR), 직교로봇 내수 수출 상품 CAD/PLM 솔루션SERVO, PLC, 감속기 외 내수 수출 기타 내수 수출 합 계 내수 수출 합계 주1) 상기 표의 제 16기는 물적분할 전으로 감사인의 감사를 받은 K-IFRS 별도 재무제표 기준이며, 제 18기 당기 및 제 17기 는 K-IFRS 기준 연결재무제표 기준입니다. 주2) 제 17기의 재무정보는 주주총회 승인 전 연결재무제표를 참고하여 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정 입니다. 주3) 상기 표의 매출유형 중 제조항목의 매출액은 종속회사 (주)티라로보틱스의 '23년도 매출액 누계이며, 전전기 수치는 물적분할전 로봇사업부의 매출실적 입니다. 또한, 당 하반기('23년 7월 ~ 12월) 부터 신규 연결로 편입된 (주)티라아트로보의 직교로봇 매출실적이 포함되어 있습니다.주4) 상기 표의 매출유형 중 상품항목의 매출액에는 당 하반기('23년 7월 ~ 12월) 부터 신규 연결로 편입된 (주)티라아트로보에서 취급하는 서보모터, 감속기 등 상품매출실적이 포함되어 있습니다. 다. 신규사업 내용 및
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전망 당사는 지속 수행해오고 있던 하이테크 분야중 이차전지 분야 셀/소재 기업의 설비증설에 따른 생산기지 확충 등 대규모 투자와 고대역폭 메모리(HBM) 반도체의 수요 증가 에 주목하고 있습니다. 향후 급격하게 증가하는 전기자동차, 전자기기 등에 적용되는이차전지 수요 증가 및 메모리 반도체에 대한 수요의 점진적 회복으로 인한 감산추세 완화를 전망합니다. 특히, 리튬전지의 발화 등 안전성 이슈로 인하여 이차전지 가치사슬에 있는 기업들의 QC(Quality Control, 품질관리)가 강화되고있고, 시장의 규모가 커지는 만큼 품질관리에 대한 수요도 비례할 것으로 보고있어 향후 고도화된 스마트팩토리 솔루션에 대한 기대, 이와 연관된 제조공장의 자동화와 통합관제의 요구는 더욱 높아질 것으로 보여집니다. 당사는 스마트팩토리 요소별 솔루션의 IT+OT 통합 Service Package 구성 및 종속회사 티라로보틱스의 자율주행물류로봇(AMR), FA(Factory Automation, 공장 자동화)영역에서 반드시 필요로 하는 종속회사 티라아트로보의 직교로봇 및 서보모터, 증폭기, 감속기 등 HW를 연계한 공장, 물류자동화의 다양한 글로벌 수요에 대응 하고자 합니다. 라. 영업권의 손상평가 영업권은 연결실체의 경영진이 영업권을 관리하는 단위인 영업 부문 별로 (현금창출단위 또는 현금창출단위집단임) 다음과 같이 배분됐습니다. - 당기 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 손상 기말 SCM사업부 신규사업부 티라아트로보 합계 - 전기 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 손상 기말 SCM 사업부 현금창출단위의 회수가능액은 경영진이 승인한 향후 5년간의 재무예산에 근거하였으며 추정 연도 동안의 경제상황 전반에 대한 최선의 추정치를 반영하여 일부 조정된미래현금흐름을 사용하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 연결실체의 유동성 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 18기(당기) 제 17기(전기) 현금 및 현금성자산 당사는 유동성 확보 및 금융시장의 불확실성에 대비하여 당기말 현재 시중 금융기관과 자금 약정을 체결하고 있습니다. 자세한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 내역 사용금액 한도금액 KDB산업은행 산업운영자금대출 신한은행 운영자금대출 신한은행 등 매출채권담보대출 합계 나. 자본위험관리 연결실체는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기말 및 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 18기(당기) 제 17기(전기) 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 5. 부외거래 충당부채, 우발채무 및 약정사항과 관련하여 ' Ⅲ.재무에 관한사항_3.연결재무제표_[20. 충당부채] 및 [33.약정사항 및 우발부채] 를 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결실 체의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에관한사항_3.연결재무제표_[주석 3. 유의적인 회계정책]'을 참조하시기 바랍니다. 나. 종업 원 등에 관한 사항
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II. 비유동자산 1. 당기손익-공정가치측정금융자산 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3. 종속기업및관계기업투자 4. 유형자산 5. 무형자산 6. 기타비유동금융자산 7. 사용권자산 8. 이연법인세자산 자산총계 부채 Ⅰ. 유동부채 1. 단기차입금 2. 유동성장기부채 3. 매입채무및기타채무 4. 계약부채 5. 기타유동부채 6. 유동리스부채 7. 파생상품부채 8. 충당부채 Ⅱ. 비유동부채 1. 장기차입금 2. 상환전환우선주부채 3. 매입채무및기타채무 4. 확정급여부채 5. 기타비유동금융부채 6. 비유동리스부채 부채총계 자본 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 기타자본구성요소 Ⅳ. 기타포괄손익누계액
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II. 비유동자산 1. 당기손익-공정가치측정금융자산 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3. 관계기업투자 4. 유형자산 5. 무형자산 6. 기타비유동금융자산 7. 기타비유동자산 8. 사용권자산 9. 이연법인세자산 자산총계 부채 Ⅰ. 유동부채 1. 단기차입금 2. 유동성장기부채 3. 매입채무및기타채무 4. 계약부채 5. 기타유동부채 6. 파생상품부채 7. 유동리스부채 8. 충당부채 Ⅱ. 비유동부채 1. 장기차입금 2. 매입채무및기타채무 3. 전환상환우선주부채 4. 확정급여부채 5. 기타비유동금융부채 6. 비유동리스부채 부채총계 자본 Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1. 자본금 2. 자본잉여금 3. 기타자본구성요소 4. 기타포괄손익누계액 5. 이익잉여금(결손금) Ⅱ. 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 18(당) 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 17(전) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 주식회사 티라유텍과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 18(당) 기 제 17(전) 기
백금T&A — 사업보고서 (2023.12)

IV. 외부감사 실시내용··························· 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 백금티앤에이 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 주식회사 백금티앤에이(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2023년 12월 31일과 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2023년 12월 31일과 2022년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 핵심감사사항으로 결정된 이유 재무제표에 대한 주석 10에서 기술한 바와 같이, 2023년 12월 31일 현재 회사의 재무상태표 상 종속기업투자주식 장부금액은 16,616백만원으로 총 자산의 23.4%를 차지하고 있으며, 당기 중 종속기업투자주식과 관련하여 1,955백만원의 손상차손을 인식하였습니다. 회사는 매년 종속기업투자주식에 대하여 손상징후를 검토하고, 손상징후가 있는 투자주식에 대해서는 손상평가를 수행하고 있습니다. 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우 손상차손을 인식하고 있으며, 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 투자주식의 손상검사는 매출성장율, 할인율 및 영구성장율 등의 주요 가정의 결정시 경영진의 판단이 개입되는 회계추정치와 관련된 사항으로 감사인의 유의적인 주의가 요구된다고 판단하여 핵심감사사항으로 선정하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ·회사 측 외부 평가전문가의 적격성, 경험 및 전문성 평가와 객관성 및 독립성 확인·경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성을 평가 ·미래현금흐름 추정이 경영진에서 승인한 사업계획과 일치하는지 확인·추정치에 낙관적인 가정이 포함되었는지 사후적으로 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ·사용가치 추정에 사용된 매출성장률, 영업이익률 및 성장률 등 주요 가정의 합리성 평가 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는
백금T&A — 사업보고서 (2023.12)

않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ·부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ·상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. ·재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다.·경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ·공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다. 우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을 내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다.이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 김소원 입니다. 서울특별시 강남구 강남대로 334 예 교 지 성 회 계 법 인 대표이사 이 의 웅 2024년 3월 13일 이 감사보고서는 감사보고서일(2024년 3월 13일)현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 주식회사 백금티앤에이 제 27 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 제 26 기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 백금티앤에이 대표이사 임학규 본점 소재지 : (도로명주소) 경기도 군포시 엘에스로 153-18(산본동, 엘엔씨타워 6층) (전 화) 재 무 상 태 표 제27(당)기말 2023년 12월 31일 현재 제26(전)기말 2022년 12월 31일 현재 주식회사 백금티앤에이 (단위 :
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사와 4개의 종속회사는 초단파수신기 및 유무선통신망에 접속되는 단말기의 개발 및 제조, 판매관련 부문을 주요사업으로 하고 있는 수출기업이며, 종속회사중 전기에 온라인가맹점 중개업의 사업을 영위하는 종속회사가 신규법인 설립되었으나, 아직 준비단계에 있습니다. [주요 제품] 구분 설명 레이더디텍터(RD) 자동차 속도 측정기에서 나오는 신호를 감지하여 운전자 등 사용자에게 음성이나 문자 등으로 알려주는 제품입니다. 무전기(TWR) 쌍방향 무선통신단말기로 일반적으로 무전기라 불리며 공공 사업장 및 건설현장 등의 한정된 분야에서 현재는 백화점, 마트, 레스토랑, 스포츠, 물류, 경비시스템 등의 소규모 사업장으로 그 사용영역이 확대되고 있습니다. 블랙박스 Black Box는 차량 사고 기록 영상 장치로 사고 발생 시 CCTV와 같이 객관적인 데이터를 영상으로 기록하여 사고의 원인 및 정황 분석에 도움을 주는 장치입니다. RDVR콤보 RD(Radar Detector)와 DVR(Dashboard Video Record)을 결합한 콤보 제품으로 운전자에게 과속 여부를 알려 줌으로써 안전 운행을 도와주는 RD 기능에, 운행 영상을 기록하는 DVR기능이 결합된 제품입니다. [회사별 주요사업] 회사명 주요사업 ㈜백금티앤에이 레이더디텍터(RD), 무전기(TWR) 수출 레이더디텍터(RD), 무전기(TWR) 제조 생산 ㈜엠티오메가 블랙박스, RDVR 콤보, 개발 및 수출 ㈜넥스커뮤니케이션 무전기(TWR) 개발 ㈜메타원소프트 온라인가맹점 중개업 (*) 당기중 종속회사인 ACE CORE TECH CO.,LTD는 청산되었습니다.2023년 연결기준으로는 매출액 1,707억원, 영업이익 171억원, 당기순이익 187억원, 별도기준으로는 매출액 900억원, 영업이익 60억원, 당기순이익 35억원을 기록하였으며, 제품군별 매출현황은 아래와 같습니다. [2023년 제품군별 매출현황] (단위 : 원) 제품군 매출액 총매출비중 RD TWR 블랙박스/RDVR콤보 금형 등 기타 용역 등 합계 ※ 기타 사업의 현황은 「Ⅱ. 사업의내용, 7. 기타참고사항」을 참조하시기 바랍니다 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품군의 현황 ㉮ 레이더디텍터(RD) 당사의 RD 사업부문에서의 주요 제품 구분은 일반RD 제품, RD와 GPS가 통합된 제품, Remote RD 제품, 스마트폰 연계 제품 및 블랙박스형 레코더가 장착된 제품군으로 나뉩니다. 일반 RD 제품은 대부분의 RD 제품을 말하며, Display, Alert, Voice Announcement 등 방법에 따라 다양한 모델들로 나눌 수 있으며, RD와 GPS가 통합된 제품은 고정식 단속기의 대응 및 이동 단속기 위치저장 기능이 가능한 제품입니다. 스마트폰과 연동되어, RD에서 전달하는 정보를 스마트폰 화면으로 확인하고, RD의 control도 스마트폰에서 무선(Bluetooth) 를 통해 조작할 수 있는 RD 제품으로 속도 측정, 위치확인, 자동차 Battery 상태 등 부가 정보까지 스마트폰을 통하여 모두 확인할 수 있는 차세대 RD 제품으로 그 수요도 증가하는 추세입니다. 더불어 블랙박스 형 레코더가 장착된 RD는 미국 시장에도 선을 보여 각광을 받고 있으며, Wi-Fi를 통해 업데이트를 할 수 있는 제품군까지 갖추었습니다. ㉯ 무전기(TWR) 당사의 무전기 사업부문에서의 주요 제품 구분은 LMR 무전기(전문가용 무전기), Voice Pager (공무용 호출기), 일본향 TSD (산업용 소출력 무전기), Business 용 무전기, Digital 무전기 등으로 나눌 수 있습니다. 모두 Motorola Solutions에 공급하며 LMR 무전기는 전 세계 시장을 대상으로, Voice Pager는 미국 중심으로 확고한 시장을 차지하고 있고 일본시장 소출력 무전기는 중계기로 제품군을 늘려 시장 확보를 하고 있습니다 . Digital 무전기는 중국 시장 외 , 미국 시장도 확대하고 있으며 , Business 용 무전기는 미국 시장 외 , 유럽과 오세아니아에 큰 시장도 확보하고
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있습니다 ㉰ 블랙박스 블랙박스 제품군으로는, AI 기반 기술의 블랙박스 및 통신형 IoT 블랙박스, 360도 블랙박스, MIRROR타입 블랙박스, QHD+QHD블랙박스, FHD+FHD블랙박스가 있습니다. ㉱ RDVR 콤보 나. 주요 제품군의 가격변동 추이㉮ 레이더디텍터(RD) 중국 업체들의 등장으로 가격 경쟁력이 심화되고, 판매가가 다소 하락하는 추세입니다만, 가격 경쟁력을 갖추는 동시, 여전히 가격에 민감하지 않은 고사양, 고품질 제품군의 판매에 집중하고 있습니다. ㉯ 무전기(TWR) 일반 무전기와는 달리 전문가용 무전기는 시장자체의 가격변동이 크게 떨어지지는 않지만, 저가 기술을 확보한 중국 업체들의 성장으로 차별화된 품질을 겸비한 가격 경쟁력의 확보가 중요한 숙제입니다. ㉰ 블랙박스 블랙박스 가격은 신규 제품은 라인업(사양) 별로 기준 가격이 있으며 시간이 지남에 따라 과거 모델의 가격은 하락 판매가 되므로, 지속적인 신모델을 출시하여 가격을 유지하고 있습니다. ㉱ RDVR 콤보 RDVR 콤보는 달러 대 루불(러시아)의 환율 관계로 가격변동 요인이 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 당사는 전자제품을 생산하는 제조사로서 주요 원재료는 제품을 구성 및 제조에 소요되는 MCU 등의 반도체류 , 인쇄회로기판 , MLCC등 수동 소자를 비롯한 Battery, Power supply 등 각종 전자 부품이 있습니다 . 이스라엘의 팔레스타인 가자지구 점령에 따른 중동의 정세 불안으로 수에즈 운하 항행 회피 , 유가의 반등 , 러시아 -우크라이나간 전쟁 장기화와 미국 -중국간 계속된 대립에 따른 국제 원자재 공급망 단절 등으로 모든 전자부품 제조사의 주요 원재료의 공급 상황은 원료공급 차질이 완전히 해소되지 못하고 있습니다 . 엔데믹 이후 발생한 인플레이션은 금리의 계속된 인상을 견인해 왔고 당분간 우려되는 경기 침체로 인해 대부분의 제조사에서는 팬데믹 기간 동안의 장기간 계속된 공급 문제로 과도하게 누적된 주문 잔량을 취소하며 보유해온 과다 재고를 감축하고 있어 , 대부분의 부품 공급문제는 해소된 상태입니다 . 하지만 여전히 일부 AI 및 전장용 주요 반도체 등의 공급 문제는 확대된 수요로 인해 지속되고 있고 팬데믹 시기 설비투자의 감소로 부품의 근본적 납기 개선은 당분간 한계가 있는 상황입니다 . 최근 중국의 침체된 경기상황 등에 따른 수요 감소로 메모리 , MCU를 비롯한 반도체류의 공급 상황은 원활한 상태 입니다 . 금년에는 전자산업계 전반에 걸쳐 AI용 반도체를 제외하고 전자부품의 공급 상황은 원활할 것으로 전망하나 , 당사는 부품 업계의 지난 해부터 급격히 감소한 신규 주문으로 상당한 제조 line의 가동률이 축소된 상황에서 다시 금리 인하 및 경기 활성화 도래 시 펜데믹 시기에 경험한 공급 부족 상황의 재발을 경계하고 있습니다 . 특히 최근 집중된 AI 용 반도체 수요에 따른 생산 편중으로 범용 반도체의 공급이 제한 또는 지체될 수 있는 상황을 감안하여 적정 재고 및 주문을 유지하고 있습니다 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 부품 공급 가격은 펜데믹 탈출 후 보유 재고 소진 등 , 전년에 비해 신규 수요가 감소하고 부품 제조사 및 유통사의 과다 재고 판촉 등으로 수요 대비 공급과잉에 따라서 다소 안정 인하 추세에 있습니다 . 하지만 , 이 -팔 사태가 야기한 중동 정세 불안이 유가 및 물류 비용의 인상으로 작용하고 , 전세계적인 인플레이션으로 인한 비용 상승으로 가격 안정화가 한계에 있으며 , 기후 변화 대책에 따른 신재생에너지 정책 확대와 AI 산업의 확대에 따른 , 전기차 산업 지속성장으로 전력 수요가 증가됨에 따라 Battery, 반도체원료 , 전력 자재 등 관련 산업의 원재료 수요의 지속 증가 등으로 전반적으로 원재료 가격은 전년에 비해 유지되는 실정입니다 당사는 이에 대하여 부품의 현지화로 물류비용의 절감을 지향하고 , 신규 거래선과의 경합을 통한 공급가격 안정화 , 대체품 발굴로 가격 경쟁력 재고 활동을 계속하고 있습니다 다. 생산 및 설비 신규 Item인 DASH
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CAM(차량용 영상기록장치 )의 양산을 위한 line setup이 완료 되었으며 , 전년도 하반기부터 주요 고객사의 무전기 OEM 모델의 대량 생산개시로 증가된 생산량소화를 위해 필리핀 소재의 생산 공장에 최신 SMT(부품표면실장기술 )설비의도입이 완료 , 가동 중으로 생산량 및 생산수율 증가를 비롯하여 향후 제품의 설계에 있어 최소형 부품의 적용을 통해 범용 및 저가의 부품의 생산이 가능하여 개발 단계부터 제품 경쟁력을 제고할 수 있는 환경을 구축 하였습니다 . 공장은 기존 제품인 Radar Detector, Two Way Radio를 비롯하여 신규 추가된 Dash Cam 제품을 포함하여 모든 제품의 생산 숙련도를 완성하기 위해 생산인력의 교육 강화하고 설비의 주기적 정비 활동 등 효율적으로 생산활동을 유지하고 있습니다 , 신규 SMT 설비투자로 괄목할 생산성 향상을 이루었으며 , 안정적인 필리핀 현지의 임금 및 물가 , 노동시장을 배경으로 생산능력 , 효율화를 추구하며 제품 품질 및 원가경쟁력을 유지를 위해 노력을 계속 하고 있습니다 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 1) 주요 제품군의 현황 (단위 : 원) 제품군 품목 매출액 매출액비율 RD 레이더디텍터 TWR 무전기 블랙박스/RDVR콤보 블랙박스/RDVR콤보 금형 등 금형 등 기타 용역 등 용역 등 합계 2) 매출형태별 실적 (단위 : 원) 구 분 제27기 제26기 제25기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 (단위 : 원) 매출유형 품목 구분 판매경로 판매경로별매출액 제품 및 상품 RD 수출 중계무역 TWR 내수/수출 내수/중계무역 블랙박스/RDVR콤보 내수/수출 내수/직수출 금형 등 내수/수출 내수/직수출 기타 용역 등 내수/수출 내수/직수출 합계 다. 판매방법 및 주요매출처㉮ 레이더디텍터(RD) 당사는 ODM(제조업자 개발 생산)방식으로 당사의 주요 BUYER인 COBRA에 의해 주요 시장인 미주시장에 판매되고 있으며, ODM 방식으로 일본시장, 러시아시장에도 판매하고 있습니다. ㉯ 무전기(TWR) 당사가 전세계 판매를 목적으로 개발한 전문가 산업용 무전기가 전세계 Motorola의 4개 물류집합지로 선적이 되면 각 지역의 물류 집합지에서 Motorola에 의해 국가별로 판매합니다. 주요 매출처는 Motorola이며, 주요 시장은 북미와 아시아 시장이며, 유럽, 남미, 오세아니아 시장도 꾸준히 증가 추세를 보이고 있습니다. ㉰ 블랙박스 당사의 관계사인 ㈜엠티오메가에서 개발 및 생산을 담당하고 있으며, 주력시장은 현재 일본입니다. 또한 안정화된 파일시스템으로 국내, 러시아, 유럽으로 시장 확대중입니다. ㉱ RDVR 콤보 주력 시장은 현재 러시아이며, 추가 라인업 확대계획을 가지고 있습니다. 라. 판매전략 당사는 각 지역별로 구축되어 있는 BUYER 및 판매처의 판매망을 활용하고 안정적인 수요처를 확보하기 위하여 당사의 BUYER들과 전략적인 관계를 형성하고 있습니다. 우수한 제품 개발 기술력과 필리핀공장에 기인하는 원가경쟁력의 확보, 최근 탈 중국을 선호하는 미주 고객들로 하여금, 필리핀 지역이 전략적 생산 기지로 급부상하게 됨에 따라, 시장점유율의 우위를 확보하고 안정적인 수익구조를 유지하는 판매전략을 세우고 있습니다. 마. 수주상황 당사가 개발/제조하여 판매하고 있는 제품 대부분은 ODM 방식이며, 제품 대부분이 고객으로부터 주문을 받아 생산 및 출하를 하고 있습니다. 내수와 수출을 포함한 제조에 있어서 물품공급계약을 기본으로 거래처로부터 사전에 월별 생산물량을 주문 받아 공급하는 형태입니다. 따라서 단기적으로 매출에 영향을 줄 수 있는 수주현황은발생하지 않는 사업방식을 가지고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 금융위험관리 연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 1)
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신용위험관리 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산 매출채권 단기기타채권 단기기타금융자산 장기기타채권 장기기타금융자산 합계 2) 유동성위험관리 연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 단기기타채무 단기차입금 유동성리스부채 장기기타채무 리스부채 합계 (단위 : 원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 단기기타채무 단기기타금융부채 단기차입금 유동성리스부채 장기차입금 장기기타채무 리스부채 합계 3) 시장위험 연결회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. ㉮ 외환위험관리 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 통화별 주요 외화금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 통화 외화자산 외화부채 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 USD PHP JPY (단위 : 원) 통화 외화자산 외화부채 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 USD PHP JPY 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 통화 당기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD PHP JPY ㉯ 이자율위험관리 연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 차입금 합계 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 나. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 부채 총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 부채비율 다. 파생상품거래 현황 당기 및 전기말 현재 연결회사는 단기매매차익을 목적으로 우리은행과 선물환계약을 체결하였으며 내용은 다음과 같습니다. (원화단위 : 원, 외화단위 : USD) 거래목적 매도금액 매입금액 당기손익-공정가치측정금융자산부채 금융손익 자산 부채 매매목적 합계 유동항목 당기말 매도금액 잔액은 USD 700만이며, 금융손익은 선물환계약 USD 1,300만의 평가 및 거래손익입니다. (원화단위 : 원, 외화단위 : USD) 거래목적 매도금액 매입금액 당기손익-공정가치측정금융자산부채 금융손익 자산 부채 매매목적 합계 유동항목 전기말 매도금액 잔액은 USD200만이며, 금융손익은 선물환계약 USD1,200만의 평가 및 거래손익입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 개발용역 계약 1) 계약상대방 : ㈜넥스커뮤니케이션 2) 계약체결시기 및 기간 : 2023년 4월 1일~2024년 3월 31일 3) 금액 : 1,800,000,000원(VAT별도) 나. 연구개발활동의 개요 회사명 기업부설연구소 연구소명 인정일 인정기관 주요업무
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인원 ㈜백금티앤에이 ㈜백금티앤에이 부설연구소 KOITA RD 개발 18명 ㈜엠티오메가 ㈜엠티오메가 부설연구소 KOITA 블랙박스/RDVR 개발 46명 ㈜넥스커뮤니케이션 ㈜넥스커뮤니케이션 부설연구소 KOITA TWR 개발 14명 (*) KOITA : 사단법인 한국산업기술진흥협회 다. 연구개발 담당조직 위 각 회사별로 부설연구소를 가지고 있으며, 각 부설연구소는 아래 그림과 같은 조직구조를 가지고 있습니다. 2019 연구소 조직도.jpg 조직도 라. 연구개발비용 (단위 : 원) 과 목 제27기 제26기 제25기 원재료비 인건비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 마. 연구개발실적 (1) ㈜백금티앤에이 부설연구소 연구과제 연구결과 - FFT기법 활용 RD Platform 설계 - 초고감도 RD 성능 확보 완료 - Multaradar등 신규 Radar Gun 검출 기능 추가 기대효과 - 신제품 출시 및 매출증대 연구과제 DVR Platform 다변화 및 신제품 개발 연구결과 - 서로 다른 특장점을 가진 DVR Platform 확보 기대효과 - 제품 다변화 및 시장 요구 상황 대응 연구과제 ADAS/DMS 기능 구현 관련 기초 연구 연구결과 - ADAS/DMS 기능 기초 연구를 위한Test Application 개발 기대효과 - 신규 기능 개발 연구과제 AWS를 활용한 cloud 기반 Service 연구 연구결과 - Video Upload 기능 구현 완료 기대효과 - AWS를 활용한 다양한 추가 기능 발굴 (2) ㈜넥스커뮤니케이션 부설연구소 연구과제 연구결과 - 일본 Digital Protocol 인 DCR를 만족하도록 설계 - 6.25Khz FDMA 통신 기술 습득 - One Chip IC를 이용하여 VCO 와 IF IC 대용으로 사용- Blue Tooth Module을 적용하여 동작 이해 및 활용방안 모색 기대효과 - 일본 소출력시장과 더불어 Digital 시장 진입을 위한 초석을 마련 연구과제 연구결과 - M사 제품의 생산이관(EMS) 이지만 생산에 필요한 조정과 측정용 Jig 및 Program 자체 설계 - 제품의 설계와 모든 부품의 SMT 진행에 대한 기술 습득 기대효과 - M사 제품의 생산 이해와 매출 증대 - 동일 모델에 대한 개발 Project 발생 시 경쟁사 대비 우위 연구과제 산업용 연구결과 - 양산 제품의 부품 단종과 소비자 불만을 해결하기 위해 새로 개발 - 단종 부품 변경과 함께 중요한 수신 감도 (Sense)를 올리도록 회로 설계 - MIL-STD 810 G 에서 최신 구격인 Mid-STD 801 H 를 만족하도록 기구설계 - IP56에서 IP67을 만족하도록 기구설계 - UL 방폭 인증 기대효과 단종품에 의한 생산 중단과 소비자 불만을 개선하여 Pager 시장에 지속적으로 공급됨에 따라 생산물량 유지 및 확대 수신 감도를 올려 타사 대비 경재 우의 IP를 업데이트하여 기존 양산 제품보다 내구성 증가 (3) ㈜엠티오메가 부설연구소 연구과제 ADAS 블랙박스 개발 연구결과 - 전방추돌/차선이탈/앞차출발/신호등 인식의 운전자보조 기능 개발 기대효과 - 제품의 라인업 확대 및 매출 확대 기대 연구과제 AI 적용된 LPR(License Plate Recognition) 및 사물인식 기술개발 연구결과 - 사람보다 정확한 수준의 번호판 인식 기술 확보 기대효과 - 업계 최고 수준의 정확도로 블랙박스에 적용하여 신규 제품 창출 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권보유 현황 종류 출원일 획득일 내용 비고 특허권 분리형 레이더 검출기 특허청 차량용 지피에스 수신기 및 그 제어방법 특허청 부가기능을 확장 가능한 레이더 검출기 특허청 부가기능을 확장 가능한 차량용 지피에스 수신기 특허청 핸즈프리 기능을 갖는 레이더 검출기 특허청 핸즈프리 기능을 갖는 차량용 지피에스 수신기 특허청 리모콘 조작이 가능한 레이더 검출기 특허청 리모콘 조작이 가능한 차량용 지피에스 수신기 특허청 도체가 삽입된 레이더 검출기의 혼 안테나 특허청 강한 결합 구조의 국부 발진단을