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등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 경우에는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날로부터 3영업일 이내에) 위 금원이 자산관리계좌에 입금되도록 조치하여야 한다.(4) 자산관리자는 유동화자산을 추심하는 경우 신탁계약에 따라 인정되는 순서에 따라 변제에 충당하여야 한다.(5) 자산관리자는 위탁자를 위하여 신탁계약에 따른 각종 동의, 승낙, 요구 및 청구 등 제1종 수익자로서의 제 권리를 행사하여야 한다.제 6 조 (유동화자산 관련서류의 관리)(1) 자산관리자는 신탁계약서, 수익권인수계약서, 제1종 수익권증서 등 각종 서류에 위탁자의 자산임을 기재하고 그 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 보관 및 관리하여야 하며, 그 사본을 업무수탁자에게 교부하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류를 본점에 보관하여야 한다.(3) 자산관리자는 금융위원회 또는 유동화사채의 소지인의 요구가 있는 때에는 법령이 허용하는 범위 내에서 제1항 기재 서류를 열람하게 하여야 한다.제 7 조 (장부의 작성 등)(1) 자산관리자는 유동화전문회사 회계처리기준 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산 등 위탁자에게 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 한다.(2) 자산관리자는 위탁자 또는 위탁자의 대리인이 그 영업시간 내에 요구하는 경우에는 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(3) 자산관리자는 유동화사채의 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.제 8 조 (보고의무)(1) 유동화자산에 대하여 수익권인수계약 제4조 및 제5조에 따른 손해배상책임 사유 또는 해제사유가 발생한 경우 자산관리자는 이를 즉시(늦어도 이러한 사실을 알게 된 날로부터 5영업일 이내에) 위탁자에게 서면으로 통지하여야 한다.(2) 자산관리자는 자산유동화법 제34조 및 제35조에 해당하는 사항이 발생하는 경우 이를 즉시 위탁자에게 통지하여야 하며, 그러한 통지의 사본을 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보내야 한다.제 9 조 (자산관리자의 확인 및 보장)자산관리자는 위탁자에게 다음 각 호의 사항을 확인하고 보장한다.1. 자산관리자는 이 계약에서 정하는 바에 따라 위탁자를 위하여 유동화자산을 관리할 자격, 권한과 능력이 있다.2. 자산관리자는 이 계약의 체결 및 이에 따른 유동화자산의 관리에 필요한 내부수권절차를 거쳤으며, 정부의 인ㆍ허가 기타 필요한 모든 절차를 갖추었다.3. 이 계약의 체결 및 이에 따른 유동화자산의 관리 기타 이 계약의 내용은 법령에 위배되지 아니하며, 자산관리자에게 효력을 가지는 어떠한 계약이나 법원의 재판, 행정기관의 행정처분이나 지시에 위배되지 아니한다.4. 이 계약에 따른 자산관리자의 의무는 자산관리자의 우선권 없는 일반 채무와 동등한 지위를 가진다.5. 자산관리자는 이 계약 체결일 현재 채무초과 또는 지급불능의 상태에 있거나 그러한 상태에 빠질 위험에 처해 있지 아니하다.6. 이 계약의 체결과 관련하여 자산관리자는 신의성실의 원칙에 따라 위탁자에게 모든 필요한 진실된 정보를 제공하였으며, 중요한 사실을 숨기거나 누락하지 아니하였다 기타 특약사항 제 10 조 (자산관리자의 약정사항)(1) 자산관리자는 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 가 요구하는 모든 서류를 위탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산과 관련하여 수탁자 기타 제3자와 사이에 분쟁이 발생한 경우 이를 즉시 위탁자에게 통지하여야 한다.4. 자산관리자는 금융투자업규정 제8-19조의10에 따라 신용평가기관에 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위한 자료(이하 “신용평가 기초자료”라 한다)를
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제출하는 경우에는 다음 각 목의 사항을 준수한다.가. 신용평가 기초자료의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 없고, 중요사항의 기재 또는 표시가 누락되어 있지 아니할 것나. 신용평가 기초자료를 이용하는 자로 하여금 중대한 오해를 일으키는 내용이 기재 또는 표시되어 있지 아니할 것다. 신용평가 기초자료의 기재사항에 대하여 상당한 주의를 다하여 직접 확인·검토할 것(2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다.1. 이 계약 또는 업무위탁계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고 유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위2. 이 계약 또는 업무위탁계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고 유동화자산의 조건을 변경하는 행위3. 이 계약 또는 업무위탁계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고 유동화자산과 관련하여 위탁자의 권리를 침해하는 행위4. 지급된 수익을 이 계약 또는 업무위탁계약에 기재된 용도 이외의 용도로 유용하는 행위제 11 조 (자산관리자의 손해배상)(1) 자산관리자가 이 계약에 따른 제반 사항에 위반한 경우에는 위탁자에게 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 손해를 배상한다.(2) 자산관리자의 제1항에 따른 손해배상의무는 제12조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다.제 12 조 (계약의 해제 및 해지)(1) 위탁자는 자산관리자에 관하여 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생하는 경우 이 계약을 해지할 수 있다.1. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 준수하지 아니하고 위탁자로부터 이를 시정할 것을 통지받은 후 1개월 이내에 이를 시정하지 아니한 때2. 자산관리자에 대하여 법원에 해산신청, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 회생절차개시의 신청 또는 파산신청, 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 「기업구조조정촉진법」에 따라 업무수탁자가 주채권은행에 대하여 금융채권자협의회에 의한 공동관리절차 또는 주채권은행의 관리절차의 개시를 신청하는 때 또는 기타 이와 유사한 법령상 또는 금융기관들의 자율적인 협약에 따른 사적 구조조정 절차가 개시된 것으로 객관적으로 판단되는 때(법령의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다)3. 자산관리자가 지급정지 또는 지급불능으로 된 때4. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 이행하는 것이 위법하게 된 때5. 제9조에 따른 자산관리자의 확인 및 보장이 허위임이 밝혀진 때6. 기타 이 계약의 목적을 달성할 수 없는 상태가 발생하였다고 위탁자 또는 업무수탁자가 합리적으로 판단한 때(2) 수익권인수계약 제5조에 따라 수익권인수계약이 해제되는 경우에는 이 계약은 각 당사자의 별도의 통지 없이 수익권인수계약의 해제의 효력발생일에 자동적으로 해제 또는 해지된다. 이 경우 자산관리자는 자산관리자가 제6조 및 제7조에 따라 보관, 관리하는 서류, 장부, 기록 및 기타 유동화자산에 관련된 일체의 자료를 위탁자를 대신하여 수탁자에게 반환한다.(3) 제1항에 따라 이 계약이 해지되는 경우 위탁자는 지체없이 새로운 대체 자산관리자를 지정하여 선임하며, 대체 자산관리자가 이 계약에 의한 자산관리자의 자산관리업무를 승계하도록 하여야 한다.(4) 자산관리자는 위탁자가 제3항에 따라 새로운 대체 자산관리자를 선임할 때까지 이 계약에 따른 자산관리업무를 성실히 수행하여야 하며, 위탁자의 지시에 따라 자산관리업무를 새로운 자산관리자에게 이전하는 등 해지에 따른 잔존업무를 성실히 이행하여야 한다.제 13 조 (자산관리자의 사임 등)(1) 자산관리자는 위탁자의 사전 서면동의 없이 자산관리자의 지위를 사임할 수 없다.(2) 자산관리자가 제3자와 합병되거나 그 영업의 전부 또는 중요한 일부가 양도, 분할(분할합병 포함)되는 경우 자산관리자는 위탁자의 동의를 얻거나 합병 후 존속회사, 영업양수회사 또는 분할(분할합병 포함)로 설립 또는 존속하는 회사가 이 계약에 따른 자산관리자의 지위를 승계하는 조건으로 합병, 영업양도, 분할(분할합병)에 응하여야 한다.(3) 제1항에 따라 자산관리자가 사임하는 경우 위탁자는 지체없이 미상환
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유동화사채와 신용등급이 동일하거나 그 이상인 제3자를 자산관리자로 선임하여야 하며 자산관리자는 위탁자의 지시에 따라 위탁받은 업무를 당해 제3자에게 이전하여야 한다. 자산관리자의 업무를 이전받은 제3자는 자산관리자의 이 계약상의 지위를 그대로 승계한다. 자산관리자는 사임에도 불구하고 제3자에 대한 업무 이전이 있기 전까지 이 계약상의 모든 의무를 성실히 이행하여야 한다.제 14 조 (비용 및 수수료)(1) 자산관리자는 매 계산기간 동안 자산관리업무를 수행함에 있어서 발생한 일체의 비용(자산관리자의 경상비용을 제외한다)을 해당 지급일까지 위탁자에게 청구하기로 하며 위탁자는 해당 지급일에 이를 자산관리자에게 지급하기로 한다.(2) 이 계약에 따른 자산관리자에 대한 자산관리수수료는 별도로 지급하지 않는 것으로 한다.제 15 조 (선행조건)이 계약의 효력발생의 선행조건은 다음 각 호와 같다.1. 수탁자, 신탁재산위탁자와 위탁자 등 사이에 신탁계약이 체결되고 그에 따라 신탁원본이 수탁자에게 신탁될 것2. 자산유동화법 제3조에 의하여 금융위원회에 이 계약의 내용을 포함하는 수익권유동화계획이 등록될 것3. 수탁자가 위탁자를 제1종 수익자로 하는 제1종 수익권증서를 발행할 것4. 수익권유동화계획에 따라 유동화자산의 양도사실이 금융위원회에 등록될 것5. 수탁자가 수익권인수계약에 따라 유동화자산을 위탁자에게 양도하는 데에 필요한 절차를 모두 이행하였을 것6. 자산관리자가 정관, 등기사항전부증명서, 법인인감증명서, 기타 이 계약을 적법하게 체결, 이행하는 데 필요한 내부 승인 또는 수권에 관한 사항을 입증하는 것으로서 위탁자가 합리적으로 요구하는 서류를 제출할 것7. 이 계약의 체결 및 그 계약 내용의 이행에 관하여 필요한 모든 정부의 인ㆍ허가를 얻고 기타 필요한 모든 절차를 갖추었을 것8. 기타 위탁자가 신의성실의 원칙에 따라 자산관리업무와 관련하여 합리적으로 요구하는 서류를 자산관리자가 제출할 것제 16 조 (계약기간)이 계약에서 달리 정하는 경우를 제외하고 이 계약의 계약기간은 위탁자의 청산이 완료될 때까지로 한다.제 17 조 (양도가능성)(1) 이 계약의 당사자는 다른 당사자 전원의 서면에 의한 동의 없이는 이 계약이나 이 계약상의 권리 및 의무를 제3자에게 양도할 수 없다.(2) 이 계약 및 이 계약의 모든 약정, 조건은 이 계약 당사자들 및 그 각자의 승계인들을 구속하고 그들을 위하여 효력을 가진다.제 18 조 (통 지)이 계약상 발송이 요구되거나 허용되는 모든 통지는 다음 주소 또는 통지 및 기타 서류의 수령을 위하여 각 당사자가 서면으로 지정한 기타 주소로 직접 교부하거나 또는 요금 선납의 등기우편, 팩시밀리 또는 전자우편으로 하여야 한다. 다만, 팩시밀리 또는 전자우편으로 송부하는 경우에는 그 수령을 확인하는 내용을 팩시밀리 또는 전자우편으로 받아야 한다.위탁자 지아이비프랜드제일차유동화전문 유한회사주 소 : 서울 중구 세종대로 9길 20참 조 : 주식회사 신한은행 구조화금융부 박진훈 수석매니저전 화 : 02-2151-4863팩 스 : 0505-179-6847전자우편 : 11103825@shinhan.com자산관리자 주식회사 신한은행주 소 : 서울 영등포구 여의대로 70, 25층참 조 : 구조화금융부 임성수 수석매니저전 화 : 02-2151-4993팩 스 : 0505-179-2305전자우편 : mupalim@shinhan.com제 19 조 (준거법)이 계약은 대한민국 법에 의하여 해석되고 규율된다.제 20 조 (분쟁의 해결)이 계약의 체결, 이행 또는 이 계약의 위반과 관련한 분쟁에 대하여는 서울중앙지방법원을 제1심 전속관할법원으로 한다. 4. 기타 업무 (기타 업무수탁기관) - 해당사항 없음
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자의 개황 구 분 내 용 회 사 명 (주)신한은행 설립연월일 1897년 02월 19일 대표자 정 상 혁 본점소재지 서울특별시 중구 세종대로9길 20(전화번호 :02-756-0506) 목 적 사 업 1. 은행법에 의한 은행업무2. 기타감독기관의 인가를 받은 업부 자본금(출자금등) 7,928,078백만원(1주당 액면가액 : 5,000원) 주요주주(출자자등) 신한금융지주(100%) ※ 자본금 및 주요주주는 2023년 12월 31일 기준임 2) 사업의 내용가. 영업개황 주식회사 신한은행은 1897년 2월 19일 설립된 한성은행과 1906년 8월8일 설립된 동일은행의 신설합병(1943년 10월 1일)으로 설립되었으며, 설립시 상호는 주식회사 조흥은행입니다. 한편 주식회사 조흥은행은 2006년 4월 1일 주식회사 신한은행을 흡수합병 하였으며 존속법인의 상호를 주식회사 신한은행으로 변경하였습니다. 또한, (구)주식회사 조흥은행의 카드사업부문을 분할하여 신한카드주식회사와 2006년 4월 1일을 기준으로 분할합병 하였습니다. 디지털 기술과 사용자 네트워크를 기반으로 한 Tech-Fin 기업에 의해 금융산업 '빅블러 (Big Blur)'가 가속화되고 있으며 , 고물가 , 고환율 , 고금리 등으로 인해 대내외 경제환경이 악화되는 등 급변하는 상황에 처해 있습니다 . 또한 디지털 친화적 고객群의 확산과 超 개인화된 금융 서비스 충족 요구가 확대되고 있습니다 . 규제 혁신에 따른 변화 가속화 및 금융소비자 보호 등 은행의 사회적 역할이 지속되는 가운데 , 빅테크의 금융업 진출 및 전통적 은행의 Digital Transformation 가속화로 금융산업의 경쟁은 한층 더 치열해지고 있습니다 . 이에 따라 신한은행은 '고객중심 '의 가치는 계승 /발전하고 , 위기관리의 상시화를 통해 복합위기의 시대에 생존할 수 있는 굳건하고 촘촘한 경영관리 역량을 바탕으로 , 변화하는 금융환경에 적기 대응할 수 있는 미래역량 준비 관점에서 , 2023년 전략목표를 '고객중심 Value up! 기본에 충실한 은행 ! 신뢰로 도약하는 미래 !' 로 정하였습니다 신한은행은 2023년 전략목표 달성을 위해 , 고객중심 내부관리 체계 및 건실한 은행 위상 확립을 통한 '고객가치 최우선 몰입 ! 경영관리 체계 혁신 ', 핵심고객 선점과 Lock-in, 전 접점 통합 채널 전략 추진을 통한 '기본체질 강화 ! 핵심영역 질적 성장 가속화 ESG경영 실천을 통한 '인재 /Tech/ESG 초격차 ! 지속성장 인프라 완성 ' 마지막으로 미래 핵심 Biz 경쟁력 강화 , 디지털 전환 가속 및 실질적 사업화 도모를 통한 'Vision2030조기달성 ! 미래 Biz 포트폴리오 고도화 '를 주요 전략방향으로 수립하였습니다 신한금융그룹 내 그룹사와의 One Shinhan 협업을 지속 강화하고 , 신한은행의 미래 핵심 성장 동력의 하나인 글로벌 사업 영역에서의 리더십도 지속적으로 강화할 것입니다 . 신한은행은 2017년 ANZ은행 베트남 리테일 부문을 인수하여 명실공히 베트남 내 외국계은행 1위의 입지를 다지는 등 지속적인 해외 채널 최적화 및 진출 다양화를 꾀하고 있습니다 . 신한은행의 2023년 12월 말 현재 해외 네트워크는 20개국 170개로 구성되어 있습니다 . 이와 더불어 신한은행은 견실한 재무건전성을 유지하는 동시에 고객 중심적인 경영을 통해 고객가치 제고에 기여하고 있으며 , 그 결과로 대외기관 및 금융당국으로부터 성과를 아래와 같이 인정받고 있습니다 나. 영업 종류별 현황 (1) 부문별 영업실적 K-IFRS 연결기준 (단위 : 억원) 구 분 제192(당)기 제191기 제190기 2023년 01월 01일~2023년 12월 31일 2022년 01월 01일~2022년 12월 31일 2021년 01월 01일~2021년 12월 31일 이자부문 이자수익 현금및예치금이자 대출채권이자 기타이자수익 이자비용(△) 예수부채이자 차입부채 및 사채이자 기타이자비용 소 계 수수료부문 수수료수익 수수료비용(△) 소 계
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기타영업부문 배당수익 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 외환거래손익 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손익 기타포괄손익-공정가치측정유가증권처분손익 상각후원가측정유가증권처분손익 신용손실충당금전입(△) 기타 소 계 부문별 이익 합계 일반관리비(△) 영업이익 관계기업 이익 관련 손익 영업외손익 법인세비용차감전 순이익 법인세비용(△) 계속영업이익 중단영업이익 연결당기순이익 지배기업 소유주지분 귀속 비지배지분 귀속 (주1) 금융감독원 업무보고서 기준임.(주2) K-IFRS 연결 기준 (2) 파생상품거래관련 총거래현황(은행계정) 2023년 12월 31일 현재 (단위 : 억원) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래(B) 선 도 스 왑 장외옵션 매매목적거래(C) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 합계(A+B+C) (주) 자회사인 해외법인포함 (3) 파생상품거래관련 총거래현황(신탁계정) -해당사항 없음(4) 이자율관련 거래현황(은행계정) 2023년 12월 31일 현재 (단위 : 억원) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래(B) 선 도 스 왑 장외옵션 매매목적거래(C) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 합계(A+B+C) (주) 자회사인 해외법인포함 5) 이자율관련 거래현황(신탁계정) -해당사항 없음 (6) 통화관련 거래현황(은행계정) 2023년 12월 31일 현재 (단위 : 억원) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래(B) 선 도 스 왑 장외옵션 매매목적거래(C) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 합계(A+B+C) (주) 자회사인 해외법인포함 (7) 통화관련 거래현황(신탁계정) -해당사항 없음 (8) 주식관련 거래현황(은행계정) 2023년 12월 31일 현재 (단위 : 억원) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래(B) 선 도 스 왑 장외옵션 매매목적거래(C) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 ELW(D) 장내옵션 장외옵션 (주) 자회사인 해외법인포함 (9) 주식관련 거래현황(신탁계정) -해당사항 없음 (10) 귀금속 및 상품등 거래현황(은행계정) 2023년 12월 31일 현재 (단위 : 억원) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래(B) 선 도 스 왑 장외옵션 매매목적거래(C) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 합계(A+B+C) (주) 자회사인 해외법인포함 (11) 귀금속 및 상품등 거래현황(신탁계정) - 해당사항 없음 3) 영업설비 가. 지점 등 설치 현황- 지점 등 설치 현황은 다음과 같습니다. 2023년 12월 31일 현재 (단위 : 개) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합계 서울 경기 인천 부산 대구 대전 울산 광주 세종 강원 충남 충북 경남 경북 전남 전북 제주 총계 해외 합 계 (주1) 금융감독원 업무보고서 기준(주2) 해외지점은 해외현지법인 10개사 제외 나. 영업설비 등 현황 2023년 12월 31일 현재 (단위 : 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본 점 지점합계 합 계 (주) IFRS 연결기준임 다. 자동화기기 설치 현황 2023년 12월 31일 현재 (단위 : 대) 구 분 제192(당)기 제191기 제190기 C D ATM 통장정리기 기 타(공과금) (주) Coin-ATM 제외한 현황 : Coin-ATM 18대(2023년 12월말 기준)- Coin-ATM은 동전수납관리가 주요 기능으로 자동화기기 현황에서 제외하여 관리중 4) 재무에 관한 현황(1) 재무상태표 제192기 기말 2023년 12월 31일 현재 제191기 기말 2022년 12월 31일 현재 제190기 기말 2021년 12월 31일 현재 (단위: 백만원)
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과 목 제192기 기말 제191기 기말 제190기 기말 자 산 1. 현금및예치금 2. 당기손익-공정가치측정유가증권 3. 파생상품자산 4. 상각후원가측정대출채권 5. 당기손익-공정가치측정대출채권 6. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 7. 상각후원가측정유가증권 8. 유형자산 9. 무형자산 10. 관계기업에대한투자자산 11. 투자부동산 12. 확정급여자산 13. 당기법인세자산 14. 이연법인세자산 15. 기타자산 16. 매각예정비유동자산 자 산 총 계 부 채 1. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 2. 예수부채 3. 당기손익-공정가치측정금융부채 4. 파생상품부채 5. 차입부채 6. 사채 7. 확정급여부채 8. 충당부채 9. 당기법인세부채 10. 이연법인세부채 11. 기타부채 부 채 총 계 자 본 Ⅰ. 지배기업 소유지분 1. 자본금 2. 신종자본증권 3. 자본잉여금 4. 자본조정 5. 기타포괄손익누계액 6. 이익잉여금 대손준비금 적립액(주1) 대손준비금 전입(환입) 필요액(주1) 대손준비금 전입(환입) 예정액(주1) Ⅱ. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 (주1) 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 산출한 금액입니다. (2)손익계산서 제192기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제191기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제190기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 (단위: 백만원) 과 목 제 192 기 제 191 기 제 190 기 Ⅰ.영업이익 (1)순이자손익 1.이자수익 당기손익-공정가치측정금융상품이자수익 기타포괄손익-공정가치측정 및 상각후원가측정 금융상품이자수익 2.이자비용 (2)순수수료손익 1.수수료수익 2.수수료비용 (3)배당수익 (4)당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 (5)외환거래손익 (6)당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손익 (7)기타포괄손익-공정가치측정유가증권처분손익 (8)상각후원가측정유가증권처분손익 (9)신용손실충당금전입 (10)일반관리비 (11)기타영업손익 Ⅱ. 영업외손익 Ⅲ. 관계기업이익에대한지분 Ⅳ. 법인세차감전순영업이익 Ⅴ. 법인세비용 Ⅵ. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익)(주1) Ⅶ. 기타포괄손익 (1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 1. 해외사업환산손익 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 3. 관계기업의기타포괄손익에대한지분 (2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1. 확정급여제도의 재측정요소 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 Ⅷ. 총포괄이익 (1) 당기순이익의귀속 1. 지배기업소유지분 2. 비지배지분 (2) 당기총포괄이익의귀속 1. 지배기업소유지분 2. 비지배지분 Ⅸ. 주당이익 1. 기본주당순이익 2. 희석주당순이익 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 ○ 신탁재산관리자의 지정(금전채권신탁사무위임계약서에 대한 특약 제2조) (1) 사무위임위탁자는 주식회사 바디프랜드를 신탁재산에 대한 다음 업무를 수행하는 사무위임수탁자로 지정하며, 사무위임수탁자는 이를 승낙한다.1. 신탁재산의 추심업무2. 신탁재산의 추심에 수반되는 부수적인 업무(2) 사무위임수탁자는 신탁사무위임계약 및 이 특약에서 명시적으로 위임한 내용 이외에는 사무위임위탁자를 대리하거나 사무위임위탁자를 위하여 어떠한 행위도 할 권한이 없다.(3) 사무위임수탁자는 신탁사무위임계약 및 이 특약에 의하여 위임받은 사무의 전부 또는 일부를 제3자에게 재위임하거나 재위탁할 수 없다. 다만, 사무위임수탁자가 사무위임위탁자에게 재위탁의 범위, 목적 및 재수탁자의 인력과 물적 시설, 재정 부담능력, 기술 보유의 정도, 책임능력 등을 판단할 수 있는 자료를 제공하여 사무위임위탁자로 하여금 재위탁 승인 여부를 검토할 수 있도록 한 후, 사무위임위탁자로부터 재위탁에 관한 서면에 의한 사전동의를 얻은 경우에는 예외로 한다. 또한 사무위임수탁자는 제3자에게 업무를 재위탁한 후에도 이 특약에 의한 사무위임수탁자로서의 의무와 책임을 여전히 부담한다.(4) 사무위임수탁자는 제3항 단서에 의하여
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사무위임위탁자로부터 재위탁에 대한 승인을 받은 경우, 재수탁자로부터 [별첨] 확약서를 수령하여 사무위임위탁자에게 제출하여야 한다. ○ 취득 금원 등의 관리 (금전채권신탁사무위임계약서에 대한 특약 제8조) 제 8 조 (취득 금원 등의 관리)(1) 사무위임수탁자가 이 특약에 따라 신탁재산의 추심업무를 수행함에 있어 신탁재산과 관련하여 금원 또는 기타 권리를 취득하게 되는 경우 이를 즉시(늦어도 5영업일 이내에) 신탁회수계좌에 입금하여야 한다.(2) 사무위임수탁자는 리스이용자 또는 결제대행업체가 지급하는 금원이 직접 신탁회수계좌로 입금되도록 조치하여야 한다. ○ 채권서류의 관리 (금전채권신탁사무위임계약서에 대한 특약 제5조) (1) 사무위임수탁자는 관계법령에 따라 신탁재산과 관련된 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 문서, 신탁재산의 추심을 위한 컴퓨터 파일 기타 증빙서류에 신탁재산임을 기재하고 그 고유업무 및 다른 사무위임계약으로 위임받은 업무와 관련된 서류와 별도로 보관 및 관리하여야 한다.(2) 사무위임수탁자는 금융감독당국, 사무위임위탁자, 수익자가 전항에 의하여 구분 관리하는 서류 등의 열람을 요구하는 경우, 이를 허용하여야 하며, 금융감독당국의 검사 및 기타 조치가 있는 경우 이에 협조하여야 한다. ○ 장부의 작성 및 계산 (금전채권신탁사무위임계약서에 대한 특약 제6조) 제 6 조 (장부의 작성 및 계산 등)(1) 사무위임수탁자는 사무위임위탁자와 합의하는 양식에 따라 매 신탁계산기간별 신탁재산의 발생내역을 사무위임위탁자에게 제출하여야 한다.(2) 사무위임수탁자는 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 회계장부를 작성하여야 한다.(3) 사무위임수탁자는 회수액에 관한 장부를 작성하여 보관하여야 한다.(4) 사무위임수탁자는 사무위임위탁자 또는 수익자가 영업시간 내에 요구하는 경우에는 제3항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(5) 사무위임수탁자는 금융감독당국, 사무위임위탁자, 수익자가 요구하는 경우 제3항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(6) 사무위임수탁자는 어느 리스이용자가 신탁재산과 관련된 지급의무를 지체하는 경우 이를 사무위임위탁자에게 통지하고 법률상 허용되는 상당한 수단을 강구하여 사무위임위탁자를 대리하여 신탁대상재산 추심조치를 취하여야 한다.(7) 사무위임수탁자는 신탁재산과 관련하여 기타 필요한 연락업무를 담당한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 ○ 신탁재산의 운용 (금전채권신탁계약에 대한 특약 제 13 조) 제 13 조 (신탁재산의 운용)(1) 수탁자는 신탁재산에 존재하는 현금을 신탁관련 법령에서 허용되는 범위 내에서 다음 각 호의 방법으로 운용하여야 한다.1. 국내 유효신용등급 AAA인 금융기관 및 우체국이 취급하는 예금(양도성 예금증서, MMDA 및 입출금이 자유로운 보통예금 포함), 적금, 부금, 환매조건부채권(RP) 및 국내 유효신용등급 AAA인 금융기관이 보증한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP)2. 국채 및 국내 유효신용등급이 AAA인 지방채3. 「공공기관의 운영에 관한 법률」에 의한 공공기관이 발행하는 국내 유효신용등급 AAA인 채권4. 국내 유효신용등급 AAA인 회사채 또는 국내 유효신용등급이 AAA인 기업 또는 공공기관이 발행한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP)5. 국내 유효신용등급이 AAA인 금융기관이 운용하는 특정금전신탁. 다만, 이 경우 신탁재산의 운용방법은 제1호 내지 제4호에 규정된 각 운용방법에 한정되며, 특정금전신탁을 통한 위 제1호 내지 제4호의 각 운용방법에 대하여도 제2항 내지 제5항을 적용한다.6. 국내 유효신용등급이 AAA인 금융기관에 대한 자금대여(수탁자의 고유계정으로의 대출 포함)(2) 제1항에 따라 자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다.(3) 수탁자는
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다음 비율을 한도로 하여 자금을 동일 상품에 운용할 수 있다.1. 제1항 제1호의 경우: 운용가액 합계액의 100%2. 제1항 제2호, 제3호 및 제6호의 경우: 운용가액 합계액의 100%3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 80%4. 제1항 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 30%(4) 제3항의 규정에 불구하고 수탁자는 동일인 및 그 계열회사(「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%를 초과하여 운용할 수 없다.(5) 현금자산의 운용으로 인한 이자 및 투자수익(투자손실 및 비용 차감 후)은 회수액으로 간주한다.(6) 수탁자는 본 조에 따른 자금의 운용시 신의성실의 원칙에 따라 이를 운용하여야 한다.(7) 수탁자가 신탁재산 중 현금자산을 수탁자의 은행계정에 대한 자금의 대여 방법으로 운용하는 경우, 수탁자는 해당 운용으로 인한 수익의 30%에 해당하는 금원을 성과보수 명목으로 지급받는다. ○ 신탁대상자산의 처분 및 우선매수권 (금전채권신탁계약에 대한 특약 제 15조, 제28조) 제 15 조 (신탁대상자산 등의 처분)(1) 수탁자는 어느 지급일에 이 특약에 따른 수익자에 대한 수익을 지급하지 못할 것으로 예상되는 경우 수익자와 협의하여 해당 지급일에 수익자에게 지급되어야 할 수익을 전액 지급할 수 있도록 적절한 시기에 자산을 처분할 수 있다.(2) 수탁자는, 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되는 신탁대상자산을 수익자와 협의하여 처분할 수 있다.(3) 수탁자는 제1종 수익권 및 제2종 수익권(제7조 제3항 제3호에 따른 수익 제외)이 전액 상환된 이후 신탁원본에 속한 신탁대상자산이 남아있는 경우, 제7조 제3항 제3호에 따른 제2종 수익자에 대한 수익 지급을 위하여 제2종 수익자의 지시가 있는 경우 신탁대상자산을 처분한다.(4) 수탁자는 제1항 내지 제2항에 따라 신탁대상자산을 처분할 경우 해당 지급일에 수익자에 대한 수익을 전액 지급하기 위하여 필요한 금원 및 해당 지급일까지 신탁추심계좌에 예치될 금원을 고려하여 처분대상 신탁대상자산의 규모를 정하되, 제2항의 사유가 발생한 신탁대상자산을 우선적으로 처분하여야 한다. 제1항 내지 제3항에 따른 신탁대상자산의 처분가격은 해당 신탁대상자산의 원금, 변제기, 수수료율, 이행지체여부 등을 고려하여 적정하게 계산한 가격으로 하여야 한다. 수탁자가 제1항 내지 제3항에 따라 신탁대상자산을 처분할 경우 신탁대상자산 처분에 수탁자의 고의 또는 중과실이 있는 경우가 아닌 한 수탁자는 그 신탁대상자산 처분에 대하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다.(5) 수탁자는 수익자의 요청이 있는 경우에 한하여, 동산양도담보권을 실행하기로 하며 수익자의 요청이 있기 전까지는 동산양도담보목적물에 대한 처분의무를 부담하지 아니한다. 수탁자는 수익자의 요청에 따라 동산양도담보권을 실행하는 경우, 수익자가 지정하는 자가 수탁자를 대행하여 동산양도담보목적물 처분에 대한 업무를 수행하는 것에 동의하며, 이 경우 수익자가 지정하는 자의 동산양도담보목적물 처분에 대한 업무에 대하여 수탁자는 어떠한 책임도 지지 아니한다. 제 28 조 (위탁자의 신탁대상자산 우선매수권)(1) 수탁자가 제15조에 따라 신탁대상자산을 처분하고자 하는 때에는 위탁자는 해당 신탁대상자산을 우선하여 매수할 권리가 있다.(2) 제1항에 의한 신탁대상자산의 매수가격은 해당 신탁대상자산의 원금, 변제기, 수수료율, 연체여부 등을 고려하되 제1종 수익자(단, 제1종 수익권에 대한 지급이 완료된 경우에는 제2종 수익자)가 사전 동의한 가격으로 하여야 한다. 수탁자{제1종 수익자(단, 제1종 수익권에 대한 지급이 완료된 경우에는 제2종 수익자)가 사전 지시한 바에 따름}와 위탁자 사이에 공정한 시장가치에 대하여 이견이 있는 경우에는 상호 합의하에 회계법인을 선정하여 회계법인의 평가액을 기준으로 매수가격을 결정할 수 있다. 다만, 매수가격은 제3자가 제시하는 가격 이상으로 하여야 한다. 3) 기타
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 가. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 신탁원본위탁자 (주)바디프랜드 재무회계실 신탁원본(안마의자 리스채권)위탁 신탁원본수탁자 농협은행(주) 신탁부 신탁원본(안마의자 리스채권)수탁 신탁사무수탁자 (주)바디프랜드 재무회계실 신탁원본(안마의자 리스채권)위탁 신용평가 한국기업평가 SF1실 실장 김태우 (Tel. 02-368-5364)수석연구원 이정훈 (Tel. 02-368-5306)수석연구원 이정민 (Tel. 02-368-5658) 유동화증권신용평가 나이스신용평가 SF1실 실장 황상운 (Tel. 02-2014-6238)수석연구원 서승기 (Tel. 02-2014-6279)선임연구원 김빛찬 (Tel. 02-2014-6365) 법률자문 법무법인 김앤장 변호사 변호사 유이환 (Tel. 02-3703-1467)변호사 신빛나라 (Tel. 02-3703-1861)변호사 송석수 (Tel. 02-3703-1881)위원 정경균 (Tel. 02-3703-1527) 계약서 작성 및 법률검토 자산실사 이정회계법인 회계사 회계사 박정훈 (Tel. 02-566-4126)회계사 류제천 (Tel. 02-532-0733) 자산실사 자산평가 이정회계법인 회계사 회계사 박정훈 (Tel. 02-566-4126)회계사 류제천 (Tel. 02-532-0733) 자산실사 업무수탁자 (주)신한은행 금융결제부 매니저 이영훈 (Tel. 02-2151-4772) SPC 업무수탁자 자산관리자 (주)신한은행 구조화금융부 수석매니저 임성수 (Tel. 02-2151-4443) SPC 자산관리자 대표주관회사 신한투자증권(주) 커버리지1부 장준상 팀장(Tel 02-3772-1601) 정영권 수석매니저(Tel 02-3772-3658) Documentation,총액인수 2. 기타 - 해당사항 없음 3. 부속명세서 - 해당사항 없음
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자의 개황 구 분 내 용 회 사 명 주식회사 케이티 설립연월일 1981년 12월 10일 대 표 이 사 김 영 섭 본점소재지 경기도 성남시 분당구 불정로 90 (전화번호 : 031-727-0114) 목 적 사 업 1. 정보통신사업 2. 뉴미디어사업 및 인터넷멀티미디어방송사업 3. 콘텐츠와 소프트웨어 개발 및 판매 4. 정보통신기기 매매 5. 정보통신기자재의 시험 및 검사 6. 광고업 7. 통신판매업 8. 정보통신공사업 및 전기공사업 및 소방시설업 9. 부동산업 및 주택사업 9의1. 사업시설관리 및 사업지원 서비스업10. e-금융업 11. 교육사업 12. 경비업(기계경비업무, 시설경비업무 등) 13. 1호 내지 12호 관련 연구 및 기술개발, 교육훈련 및 홍보, 해외사업 및 수출입업, 제조 및 유통업 14. 주파수를 사용하여 제공하는 역무를 비롯한 전기통신사업 15. 부가통신사업 16. 음반 및 음악영상물, 영화 및 비디오, 게임 등 콘텐츠의 제작,제공(상영), 배급업 17. 선불전자지급수단의 발행 및 관리, 전자지급결제대행 등 전자금융 관련 사업 18. 14호 내지 17호 관련 장비 및 시설의 판매, 임대 19. 14호 내지 18호 관련 해외사업 및 수출입업 20. 여행업 21. 삭제 22. 신ㆍ재생에너지사업, 발전업 및 전기설계업 및 전기안전관리 대행업 23. 헬스인포매틱스 24. 군수용 통신기기 제조업25. 에너지진단사업, 에너지절약전문사업, 기타 에너지이용합리화 관련사업 26. 정보보안 및 인증서비스 관련업27. 경영컨설팅업28. 보관 및 창고업29. 종합건설업30. 전문디자인업31. 기타 위와 관련된 부대사업 및 목적달성을 위하여 필요한 업무 일체 자본금(*) 15,645억원 (1주당 액면가액:5,000원) 주요주주(*) 국민연금관리공단(8.15%) ※ 자본금 및 주요주주는 2023년 09월 30일 기준임. 2) 사업의 내용 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 ICT가 속한 통신 산업은 이동전화, 초고속인터넷, IPTV, 전용회선, 유선전화, 기업 솔루션 등 다양한 서비스 영역을 포괄적으로 포함하고 있습니다.기존의 유선전화, 초고속인터넷, 이동통신 서비스의 급격한 기술 발전과 고객 니즈의 변화에 따라 유무선 통합, 통신과 방송의 융합 등 컨버전스 영역으로 산업이 확대되고 있습니다. 콘텐츠, 플랫폼, 네트워크, 터미널로 구성된 통신산업의 밸류 체인은 기술의 발전과 더불어 금융, 보안, 에너지 등 다양한 산업간 확장과 이동이 빈번하게 이루어지고 있습니다. 나. 영업 종류별 현황 (1) 시장점유율 (단위 : %) 구분 사업자 2023년 3분기 2022년 2021년 시내전화 KT SK브로드밴드 LG유플러스 이동전화 KT SK텔레콤 LG유플러스 초고속인터넷 KT SK브로드밴드 LG유플러스 SO 등 IPTV KT SK브로드밴드 LG유플러스 ※ 이동전화: 기타회선(통신설비관리용)은 미포함, MVNO 포함※ 초고속인터넷: SK브로드밴드 점유율은 SK텔레콤 재판매가 포함된 수치※ 출처 - 초고속인터넷, 시내전화, 이동전화: 과학기술정보통신부 통계자료(msit.go.kr) - IPTV: 통신 3사 홈페이지 가입자 자료 다. 영업설비 등의 현황 1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 증가 감소 당기장부가액 공시지가 서울 경기 인천 경남 전남 경북 충남 전북 강원 충북 제주 합계 [자산항목 : 건물 ] (단위 : 백만원) 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 증가 감소 감가상각비 당기장부가액 서울 경기 인천 경남 전남 경북 충남 전북 강원 충북 제주 합계 [그 외 항목 ] (단위 : 백만원) 구분 기초장부가액 증가 감소 감가상각비 당기장부가액 구축물 기계시설 선로시설 금융리스 기타유형 소계 2) 설비의 신설, 매입 계획 등㈜케이티는 별도 기준 2023년 3분기 누적 총 1조 6,004억원의 CAPEX를 집행하였습니다. 금융, 미디어/콘텐츠, Cloud/IDC, 부동산 등 주요 성장분야 그룹사 CAPEX는
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2023년 3분기 누적 총 6,528억원을 집행하였습니다. 3) 요약연결재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제42기 3분기 (2023년 9월말) 제41기(2022년 12월말) 제40기(2021년 12월말) 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 재고자산 기타유동자산 비유동자산 매출채권및기타채권 유형자산 투자부동산 무형자산 관계기업및공동기업투자 기타비유동자산 자 산 총 계 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 비지배지분 자 본 총 계 구 분 영업수익 영업이익 당기순이익 지배기업의 소유주지분 비지배지분 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위:원) 기본주당이익 희석주당이익 연결에 포함된 회사수 4) 임원 및 직원의 현황 가) 임원 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김영섭 남 1959년 04월 사장 사내이사 상근 대표이사 고려대 경영학 학사LG CNS 대표이사 사장LG U+ CFO 부사장LG CNS 솔루션사업본부장 부사장 없음 1개월 서창석 남 1967년 07월 부사장 사내이사 상근 네트워크부문장, 지속가능경영위원회 성균관대 전자공학 석사KT 전남/전북광역본부장KT 네트워크전략본부장KT 네트워크기술본부장 없음 9년 8개월 김용헌 남 1955년 03월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회내부거래위원회, 이사후보추천위원회 헌법재판소 사무처장 現 법무법인(유한) 대륙아주 변호사 現 사회복지공동모금회(사랑의열매) 이사 없음 1년 6개월 최양희 남 1955년 07월 이사 사외이사 비상근 지배구조위원회 위원장,지속가능경영위원회 위원장, 평가및보상위원회, 이사후보추천위원회 ENST 프랑스국립정보통신대학 전산학 공학박사 서울대학교 AI위원회 초대 위원장 미래창조과학부 장관 現 한림대학교 총장 없음 3개월 곽우영 남 1956년 09월 이사 사외이사 비상근 내부거래위원회 위원장, 지배구조위원회, 지속가능경영위원회,이사후보추천위원회 Mcguill University 경영학 석사 서울대학교 공학전문대학원 객원교수 산업통상자원부산하 차량IT융합혁신센터 운영위원장 현대자동차 차량 IT개발센터 센터장 (부사장) 없음 3개월 윤종수 남 1958년 08월 이사 사외이사 비상근 이사회 의장, 지배구조위원회, 지속가능경영위원회, 내부거래위원회,이사후보추천위원회 서울시립대학교 환경공학 박사 유엔지속가능발전센터 원장 환경부 차관 現 대통령소속 2050 탄소중립녹색성장위원회 위원 現 세계자연보전연맹(IUCN) 이사 및 한국위원회 회장 없음 3개월 안영균 남 1959년 02월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회 위원장, 내부거래위원회, 이사후보추천위원회 국민대 회계학 박사 한국공인회계사회 상근연구부회장 겸 상근행정부회장 국제회계교육기준위원회(IAESB) 위원現 세계회계사연맹(IFAC) 이사 없음 3개월 이승훈 남 1962년 12월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 이사후보추천위원회 위원장,감사위원회, 평가및보상위원회 University of Michigan 경제학 박사 과정 수료 케이글로벌자산운용 ESG부문 대표 ㈜SK / SK텔레콤 M 담당 전무現 ㈜KCGI 글로벌부문 대표 파트너 없음 3개월 김성철 남 1964년 06월 이사 사외이사 비상근 평가및보상위원회 위원장, 지배구조위원회,지속가능경영위원회, 이사후보추천위원회 現 고려대학교 미디어학부 교수 現 국무총리 소속 미디어·콘텐츠산업융합발전위원회 위원 없음 3개월 조승아 여 1967년 10월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회, 평가및보상위원회, 이사후보추천위원회 한국전략경영학회 부회장 現 서울대학교 국제협력본부 본부장 現 서울대학교 경영대학 교수 없음 3개월 ※ 의결권 있는 주식수는 보고서 제출일 현재 기준입니다. (2023년 9월 30일) ※ 2023년 8월 30일 제 2차 임시주주총회를 통해 김영섭은 대표이사로 신규 선임, 서창석은 사내이사로 신규 선임
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되었습니다. ※ 대표이사 및 사내이사의 재직기간은 미등기임원 및 등기임원으로서의 재직기간을 의미합니다. ※ 2023년 9월 30일 기준 등기임원의 임기 만료일은 다음과 같습니다. - 김용헌, 곽우영, 이승훈, 김성철 : 2025년 정기주주총회일 - 김영섭, 서창석 , 최양희, 윤종수, 안영균, 조승아 : 2026년 정기주주총회일 ※ 2023년 3월 27일 일신상 사유로 사내이사 윤경림 중도사임 ※ 2023년 3월 28일 일신상 사유로 대표이사 구현모 중도사임 나) 직원현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전기통신업 남 전기통신업 여 합 계 ※ 산정 기준 - 기한의 정함이 없는 근로자: 정규직 + 청경 + 무기계약직 - 기간제 근로자: 미등기임원 + 상무보 + 전문경력직 + 일반/프로젝트계약직 - 미등기 임원 (88명(남성임원) + 10명(여성임원) = 98명), '23.6.30일 기준 - 평균근속연수: 기한의 정함이 없는 근로자 限 - 연간급여총액, 1인 평균급여액 : 1~6월간 재직자 기준 정규직/미등기임원의 소득세법상 근로소득 금액 - 소속외 근로자:「고용정책 기본법 시행규칙」제4조 제1항 제4호에 따라 다른 사업주에게 고용된 근로자로서 당사에서 사용하는 근로자 수 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 자산관리자는 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, (주)케이티의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 할부금을 추심하고, 추심된 금원은 매달 1일부터 10일, 11일부터 20일, 및 21일부터 말일까지의 기간 동안추심된 금액을 자산관리계좌로 입금조치하도록 합니다. 자산관리자는 이동통신가입자가 1개월 이상 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 보증보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 합니다. ▶ 자산관리위탁계약 제 5 조 (유동화자산의 추심)(1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 할부금 등을 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, 자산관리자의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 추심하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 따라 추심한 금원이 자산관리계좌로 입금되도록, 매달 1일부터 10일, 11일부터 20일, 및 21일부터 말일까지의 기간 동안 추심된 금액을 해당 기간의 말일로부터 5영업일 이내에 자산관리계좌로 입금하여야 하며, 해당 기간 동안의 단말기할부대금채권 수납 내역이 기재되어 있는 단말기할부대금채권 수납 내역서를 위탁자에게 교부하여야 한다. 다만, 2016년 8월 22일(당일 포함)까지 추심된 금원의 경우는 유동화사채의 발행일까지 교부하기로 하고, 2016년 8월 22일(당일 불포함)부터 2016년 8월 말일까지 추심된 금원의 경우는 그 익월 5번째 영업일까지 교부하기로 한다. (3) 제2항과 관련하여, 자산관리자가 제2항의 입금일을 변경할 합리적인 사유가 있거나 월 3회의 횟수를 변경할 합리적인 사유가 있는 경우 업무수탁자와 협의하여 이를 변경할 수 있으나, 월 횟수는 적어도 3회 이상이어야 한다. 또한 자산관리자가 전산 장애 등의 사유로, 제2항에 정한 기간 내에 위탁자에게 수납 내역서를 교부할 수 없는 경우에는 해당 장애 사유가 해소되는 대로 즉시 수납 내역서를 교부하고 해당 금액을 자산관리계좌로 입금하도록 하여야 한다.(4) 자산관리자는 이동통신가입자가 1개월 이상 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 할부신용보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등
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자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. (5) 자산관리자가 합리적인 이유없이 제2항 또는 제4항의 의무이행을 지체하는 경우에는 업무수탁자가 당해 기간 동안 적용하는 은행계정 최고연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(6) 자산관리자는 유동화자산을 추심함에 있어서 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용하는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 자산관리업무의 범위 ▶ 자산관리위탁계약 제 2 조 (자산관리자의 업무)(1) 위탁자는 자산관리자를 유동화자산 양도계약에 따라 위탁자가 양수한 유동화자산에 대하여 다음 업무를 수행하는 자산관리자로 지정하며, 자산관리자는 위 지정에 대하여 이를 수락한다.1. 유동화자산의 관리, 운용 및 처분(채권추심에 필요한 업무를 포함한다)2. 유동화자산에 수반하는 권리의 실행3. 유동화자산에 관하여 지급받은 금전의 보관 및 관리4. 관련 서류의 보관 및 관리5. 업무위탁계약 제20조에 따른 업무수탁자에 대한 손해배상의 청구6. 기타 위 각 호의 업무에 부수하는 업무 및 이 계약에 따라 자산관리자의 기타 업무로 정한 업무(2) 자산관리자는 위탁자의 대리인으로서 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우 또는 업무수탁자가 사전에 서면으로 동의한 경우를 제외하고는 유동화자산을 양도, 담보제공 기타 처분하거나 또는 그 조건이나 내용을 수정, 변경, 포기할 권한이 없다.(3) 자산관리자는 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우를 제외하고 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 자산관리자가 이 계약에서 명시적으로 허용하는 바에 따라 또는 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의를 받아 이 계약에 의한 지위나 업무의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 재위탁하는 경우에도 이 계약상의 자산관리자로서의 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 및 기타 업무에 관한 모든 책임은 자산관리자에게 있다.(4) 자산유동화법 제10조에 따른 자산관리업무로서 이 계약에 그 수행방법이 명시되어 있지 아니하거나 이 계약의 내용만으로는 명확하지 아니한 사항의 경우에는 자산관리자는 업무수탁자와 신의성실의 원칙에 따라 협의하여 이를 결정한다.(5) 위탁자가 해산하는 경우 자산관리자는 위탁자의 청산인의 지시에 따라 잔여재산의 분배를 포함하여 위탁자의 청산에 필요한 업무를 수행하여야 한다.▶ 자산관리위탁계약 제 3 조 (자산관리자의 주의의무)(1) 자산관리자는 선량한 관리자의 주의로써 관계법령 및 이 계약의 내용에 따라 자산관리업무를 수행하여야 한다.(2) 자산관리자는 이 계약에서 정하는 내용 이외에는 위탁자를 대리하여 또는 위탁자를 위하여 어떠한 행위를 할 권한이 없다.(3) 자산관리자는 이 계약에 따른 의무의 전부 또는 일부(이동통신가입자에 대한 개인정보 및 신용정보의 처리업무를 포함하되 이에 한정되지 않음)를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 다만, 이 계약에서 허용되거나 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 받은 경우는 예외로 한다. 나. 자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. ◇ 단말기ABS 관리시스템 및 유동화자산/비유동화자산 구분관리 현황 유동화대상자산은 고객의 통신요금과 함께 회수되는 단말기할부대금채권이란 특성상, 별도의 계좌로 따로 회수하는 방식을 취하고 있지 않습니다. 대신 케이티의 무선 영업전산 시스템인 NSTEP을 통해 전산상의
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채권 데이터 중 유동화전문회사로 양도되는 채권에 대해 별도의 데이터로(회수내역 및 자산관리월보) 관리하고 있어 유동화자산과 자산보유자의 고유자산은 기본적으로 구분되어 있습니다. ◇ 유동화자산과 비유동화자산의 구분관리 케이티의 무선 영업전산 시스템인 NSTEP을 통해, 유동화자산은 비유동자산(기존자산)과 구분되어 고객 청구 및 수납, 회계처리 등 모든 시스템에서 철저하게 별도의 데이터베이스로 관리하고 있습니다. ◇ NSTEP(*)이란 케이티의 무선 영업전산 시스템으로 신규개통, 번호이동, 기변, 명변, 청구, 수납 등 무선 영업에 대한 전반적인 지원 및 관리를 목적으로 하는 시스템입니다. 고객 정보를 처리하는 시스템이기 때문에 관리자의 인가를 받아야만 시스템 접근이 허용되어 있는 관계로 자산실사 시, 개인정보업무처리에 관한 위탁계약을 체결한 자산실사 법인이 NSTEP 시스템에 접속하여 스캔되어 있는 계약서를 확인하는 방식으로 자산의 실재성을 확인합니다. ◇ 고객가입계약서 관리 현황 가입점에서 고객이 체결한 계약서는 스캔되어 케이티의 무선 영업전산 시스템인 NSTEP에 저장되어 관리되고, 계약서 원본은 현장에서 고객에게 반환됩니다.다. 유동화자산의 처분 방법 및 절차 ▶ 자산관리위탁계약 제 6 조(유동화자산의 처분 등의 제한)자산관리자는 유동화자산의 처분이 위탁자의 정관, 자산유동화계획 등에 의하여 제한되어 있음을 이해하고, 자산유동화계획 등에서 정하는 바에 따른 처분으로서 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 얻어 당해 유동화자산을 처분하기로 한다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 잔존 단말기할부대금, 할부만기, 연체 여부 및 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되 업무수탁자의 사전 승인을 얻어야 한다.1. 업무수탁자가 업무위탁계약 제15조 제9항에 따라 유동화자산의 처분을 지시하는 경우2. 위탁자가 해산함에 따라 잔여 유동화자산을 처분하는 경우3. 자산관리자가 유동화자산을 추심함에 있어 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되거나 유동화자산을 적시에 처분하지 아니하면 유동화사채 소지인의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 채권서류 관리 및 보고의무 ▶ 자산관리위탁계약 제 7 조 (채권서류의 관리) (1) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항의 규정에 따라 자산관리자를 할부매매계약서, 할부신용보험계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 일체의 문서, 업무위탁계약 제8조에 따른 부족자금의 차입에 관한 약정서, 유동화자산의 관리를 위한 각종 증빙 서류의 관리책임자로 지정하고, 자산관리자는 위 서류에 위탁자의 자산임을 기재하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 보관 및 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류의 관리를 위하여 그 지점, 대리점을 이용할 수 있다. 다만, 이 경우 유동화자산에 관한 컴퓨터파일을 수령한 경우 자산관리자는 이를 자산관리자의 본점에 보관하여야 한다.▶ 자산관리위탁계약 제 8 조 (장부의 작성)(1) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 한다. 또한 자산관리자는 이러한 관리를 위한 전자시스템을 갖추도록 하여야 하며, 이 경우 자산관리자의 고유재산과 구별될 수 있도록 하여야 한다.(2) 자산관리자는 영업시간 중에 위탁자 또는 업무수탁자가 요구하는 경우 언제라도 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(3) 자산관리자는 유동화사채 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.▶ 자산관리위탁계약 제 9 조 (보고의무)(1) 자산관리자는 유동화자산 추심의 경과 및 결과와 그
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내역을 매월 15일(그 날이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)까지 전월 말일을 기준으로 위탁자, 자산관리자 및 업무수탁자가 사전에 합의한 보고서 양식에 따라, 업무수탁자가 요청하는 형식으로, 위탁자, 업무수탁자 및 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보고하여야 하며, 기타 위탁자 및 업무수탁자가 합리적인 범위 내에서 요구하는 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 업무수탁자가 요청하는 형식으로 위탁자에게 제공하여야 한다.(2) 유동화자산에 관하여 유동화자산 양도계약 제7조에 의한 담보책임사유가 발생한 경우, 같은 계약 제8조에 의한 가치하락분 지급사유가 발생한 경우 및 같은 계약 제12조에 의한 양도인의 손해배상책임 사유가 발생한 경우 자산관리자는 이를 즉시(늦어도 이러한 사실을 알게 된 날로부터 3영업일 이내에) 위탁자 및 업무수탁자에게 서면으로 통지하여야 한다. 이 통지에는 해당 유동화자산을 특정할 수 있는 정보를 기재하여야 하며, 유동화자산 양도계약 제7조에 따른 담보책임금액, 같은 계약 제8조에 따른 가치하락분에 해당하는 금액 또는 같은 계약 제12조에 따른 손해배상금액을 계산하여 그 계산근거를 첨부하여야 한다.(3) 자산관리자는 자산유동화법 제34조 및 제35조에 해당하는 사항이 발생하는 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 하며, 그러한 통지의 사본을 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보내야 한다.(4) 자산관리자는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관이 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위하여 합리적인 이유와 방법으로 자료를 요구하는 경우 이에 응하여 그 필요한 형식에 의한 자료를 제공하여야 한다.(5) 자산관리자는 신용공여은행 및 신용평가기관이 유동화자산의 신용위험을 측정하기 위하여 요청하는 자료를 신용공여은행 및 신용평가기관과 협의하여 제공할 수 있으며, 감독당국의 규정 및 지침에 따라 유동화자산의 신용위험에 대한 공시가 필요한 경우에는 해당 공시업무를 수행하기로 한다. 나. 자산관리자의 약정사항 ▶ 자산관리위탁계약 제 11 조(자산관리자의 약정사항)자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 본조는 이 계약에 의한 자산관리자의 업무가 대체자산관리자 또는 예비 대체자산관리자에게 이전된 경우에 준용한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 당해 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.4. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 조기상환을 요구할 수 없다.5. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 업무수탁자의 동의를 요청하여야 한다. 6. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의 없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다.7. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다.8. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는
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표시를 하여서는 아니된다.9. 자산관리자는 이 계약에 따른 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 제3자의 접근을 제한하고 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 하는 등 안전성을 확보하기 위하여 개인정보의 안전성 확보조치 기준 고시에 따른 관리적·기술적·물리적 보호조치를 취하여야 한다.10. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁받은 업무의 목적 및 범위 내에서 처리하여야 하며, 위탁자의 승인 없이 위탁받은 업무를 재위탁하지 못한다.11. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁자가 그 관리 또는 처리현황에 대한 보고를 요구하거나 조사 또는 검사를 요구하는 경우 이에 응하여야 한다. 다. 자산관리자의 손해배상 ▶ 자산관리위탁계약 제 12 조(자산관리자의 손해배상)(1) 자산관리자는 이 계약에 따른 제반 사항을 위반한 경우에는 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 모든 손해를 배상한다.(2) 자산관리자는 제10조에 의하여 확인 및 보장한 내용이 허위인 경우를 포함하여 이 계약에 따른 제반 사항을 준수하지 못하거나, 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에는 그 손해를 모두 배상하여야 한다. 자산관리자의 임직원 또는 대리인 기타 사용인의 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에도 같다.(3) 자산관리자가 이 계약에 따른 업무와 관련하여 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보를 처리하는 과정에서 관련법령을 위반하여 위탁자가 제3자에게 손해배상책임을 부담하게 되는 경우, 자산관리자는 이로 인하여 위탁자가 입은 손해를 배상한다.(4) 제1항 내지 제3항에 의한 손해배상은 청구를 받은 날로부터 14영업일 이내에 지급하여야 하며, 이를 이행하지 아니하는 경우 14영업일이 경과한 날로부터 완제할 때까지의 기간에 대하여 그 미지급금액에 대해 업무수탁자가 당해 기간동안 적용하는 은행계정 기업일반자금대출 연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(5) 이 조항에 따른 자산관리자의 손해배상의무는 제13조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다. 자산관리위탁계약에서 정한 사유가 발생하는 경우 농협은행(주)이 예비 대체자산관리자가 되며, 예비 대체자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지되는 경우 대체자산관리자가 되도록 함으로써 유사시에도 자산유동화가 원활하게 진행되도록 함으로써 유동화사채 투자자의 권익이 안전하게 보호될 수 있도록 하고 있습니다.자산관리위탁계약 제13조 제1항에 따라 자산관리위탁계약이 해제 또는 해지된 때로부터 해제또는 해지 후 6월의 범위 내에서 업무수탁자가 정하는 기간 동안 자산관리자는 대체자산관리자에게 전산자료를 제공하는 등 지원, 협력하여야 함. (이 때 업무수탁자는 자산관리업무의 연속성에 지장이 없는 범위에서 제3자를 예비 대체자산관리자 또는 대체자산관리자로 선임할 수 있음)
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 목적 자산관리자 (주)케이티 재무실자금IR담당자금1팀 조원협 과장(02-3495-3125) 유동화자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여 (주)케이티를 자산관리자로 선정함 업무수탁자 우리은행 자산수탁부 염동근 대리(02-2002-5355) 유동화자산 보관,지급대행 및기타관리업무 유동화증권 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기 위하여 우리은행을 업무수탁자로 선정함 대표주관회사 신한금융투자(주) 구조화금융2부 정회범 선임매니저(02-3772-2263) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 신한금융투자(주)를 대표주관회사로 선정함 공동주관회사 NH투자증권(주) 차재근 대리(02-750-5604) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 NH투자증권(주)를 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 하이투자증권(주) 기업금융부 신성수 과장(02-2122-9527) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 하이투자증권(주)를 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 삼성증권(주) 구조화금융팀 정지혜 대리(02-2020-7719) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 삼성증권(주)를 공동주관회사로 선정함 자산실사기관 삼정회계법인 ICE2 본부 자산실사 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는 기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 실사를 담당하도록 하기 위하여 삼정회계법인을 자산실사기관으로 선정함 자산평가기관 삼정회계법인 RS/RE 박희원 회계사(02-2112-7829) 자산평가 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는 기관으로 하여금자산의 적정성에 대한 평가를 담당하도록 하기 위하여 삼정회계법인을 자산평가기관으로 선정함 신용평가기관 NICE신용평가(주) SF평가2실 김나연 책임연구원(02-2014-6258) 유동화증권신용평가 (주)케이티가 퍼스트파이브지제오십구차유동화전문 유한회사로 양도하는 단말기할부대금채권을 기초로 발행될유동화증권의 원리금 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 받아 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 NICE신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)를 외부 신용평가기관으로 선정함 한국기업평가(주) SF1실 이정민 수석연구원(02-368-5658) 한국신용평가(주) 구조화2실 최재우 수석연구원(02-787-2288) 법률자문기관 김ㆍ장법률사무소 송석수 변호사(02-3703-1881) 법률검토 (주)케이티가 퍼스트파이브지제오십구차유동화전문 유한회사로 양도하는 단말기할부대금채권을 기초로 한 자산유동화와 관련하여 각종 계약서의 작성 및 관련 법률검토를 수행하기 위해 김·장 법률사무소를 법률자문기관으로 선정함 2. 기타 - 해당사항 없음. 3. 부속명세서 - 해당사항 없음.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성전선산업은 날로 발전하는 산업화 및 정보화에 따른 전력, 통신망구축에 필수적인 국가기간산업으로서 국가경제규모 및 국민생활수준과 밀접한 관계가 있으며 다품종 소량생산의 주문생산 형태로 모든 산업의 원동력이 되는 자본재산업으로서 국가경제발전에 중추적인 역할이 되는 산업입니다. (2) 산업의 성장성국책사업으로서 사회간접자본의 확충이 진전되면서 비약적인 성장을 지속해 왔으나 80년대 후반부터는 공공사업부문의 수요정체 등으로 내수시장에서의 성장세가둔화되고 있으며 각 업계는 이를 극복하기 위하여 고부가가치의 신제품개발, 제품의 경쟁력확보, 해외시장개척 등 자구의 노력을 꾀하고 있는 추세입니다.(3) 경기 변동의 특성전선시장은 크게 관납, 시판 및 수출로 구분되어 있으며 공공부분의 관납은 경기변동의 영향을 적게 받는데 비해 시판 및 수출은 건설 및 조선경기 등에 의해 영향을 받고 있습니다. (4) 경쟁 요소과거 전선업계는 관납물량에 크게 의존하고 있어 업체간 경쟁은 다소 미미한 편이었으나 최근 관납물량의 축소와 더불어 원자재 가격의 인하 및 조선산업의 불황으로 내수시장에서 눈을 돌려 해외수출에 총력을 기울이고 있습니다. 이와 더불어 기간산업인 전선업종의 특성상 제품에 대한 신뢰성, 납기, 과다경쟁 등으로 어려움을 겪고 있습니다. (5) 자원조달의 특성전선제조의 주요 원재료인 전기동의 공급은 해외에서 원광석, SCRAP를 수입하여 가공·조달하는 바 국제 전기동가격에 따라 수익구조 및 매출규모에 영향을 줄 수 있습니다. 한편, 국제 전기동가격은 꾸준히 상승하였으나 수급에 어려움은 없습니다. 나. 회사의 현황 (1) 사업부문 (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매 출 액 영 업 이 익 비 율 생산품종 전선사업부 선박,통신,전력,고무절연전선 등 (2) 시장점유율 선박용 전선을 제외한 국내전선시장은 L S전 선, 대한전선, 가온전선등 대형 사가 시장의 대부분을 점유하고 있습니다. 전선산업의 특성상 여러 중소규모의 업체들이 시장에 참여하고있어 정확한 시장규모 및 점유율의 측정은 어렵습니다.당사는 기술력을 바탕으로 다규격 소량생산 및 까다로운 품질특성이 요구되는 선박과 해양구조물용 케이블의 국내시장 및 수출시장에서 높은 시장점유율을 달성하고 있는 것으로 추정하고 있습니다. (3) 시장의 특성 전선업계의 수요시장은 관납, 시판, 수출로 분류할 수 있으며, 동종업계의 수요는 건설경기, 조선경기 및 사회간접자본확충에 영향을 받습니다. COVID19 이후 조선경기 및 시장의 활성화 됨에 따라 수요가 증가하여 해외시장 및 내수경기에서 적극적인 마케팅활동이 부각 될 것으로 예상되며 업체 간 경쟁이 더욱 치열 할 것으로 예상됩니다. (4) 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업 부문 매출 유형 품 목 주요상표등 매출액 비율 전선사업부 제품 상품 전력용전선 통신용전선 UTP, 광케이블 등 선박용전선 기타 기타 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/KG) 품 목 제55기 제54기 제53기 비 고 (1) 산출기준 ① 산출대상 : 전선제조의 주원재료 ② 선정방법 : 원가요인이 큰 주원재료인 Cu선정 ③ 산출방법 : 년간구매액 / 년간구매량 (총평균법) (2) 주요 가격변동원인 ① 국제 LME 시세변동 ② 환율변동 나. 원재료 매입현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매 입 액 비 율 전선 사업부 원료 전선도체 재료 PE,XLPE 전선편조 PVC류 절연,시스 고무류 절연,시스 강선류 절연,시스 기 타 절연,시스 합 계 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제55기 제54기 제53기 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 전선사업부 전선 초평 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 : 주 매출 품목별 생산량(KM) 및 생산능력금액 ② 산출방법 : 산출기준 1일 24시간 월 22일을 계산 (나)
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평균가동시간 사업부문 1일평균가동시간 월평균가동시간 가동일수 가동시간 전선사업부 22시간 440시간 240일 5,280시간 ① 당기가동가능시간 : 월평균작업일수 (22일 × 24시간 × 12개월)② 당기실제가동시간 : 실제생산투입소요시간(20일 × 22시간(90% 가동시) × 12개월) 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제55기 제54기 제53기 전선 전선 초평 (※ 금액산출기준은 제조원가금액기준) (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : %) 사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 전선사업부 합 계 ① 당기가동가능시간 : 월평균작업일수 (22일 × 24시간 × 12개월)② 당기실제가동시간 : 실제생산투입소요시간(20일 × 22시간(90% 가동시) × 12개월) 마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 자산명 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 전선 사업부 자가 진천 토지 건물 구축물 기계장치 기타 합 계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 (단위 : 백만원 사업부문 투자내용 총투자액 기투자액 향후투자액 비고 전선사업부 설비증설 등 설비효율증대 및 작업환경개선 등 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제55기 제54기 제53기 전선사업부 제품상품 전선 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 ① 내수판매흐름 내수판매흐름.jpg 내수판매흐름 ② 수출판매흐름 수출판매흐름.jpg 수출판매흐름 (2) 판매방법 및 조건 구 분 판 매 조 건 비 고 내 수 정부 및 정부투자기관 한전, KT : 현금(일정금액이상은 어음) 민수 수요자 현금:30%, 어음:70% 대리점 현금:30%, 어음:70% 수 출 LOCAL수출 현금:80%, 어음:20% DIRECT수출 현금:100% (3) 판매전략 1) 수주전략 ① 생산성 향상을 통한 가격 및 품질경쟁력 확보 ② 고부가가치 제품의 적극적인 마케팅으로 수익성 향상 ③ 아시아권에 국한된 판매시장을 세계적으로 확대 2) 광고전략 ① 인터넷 홈페이지 강화로 전자상거래 기반 조성 ② 각종박람회출품 및 해외현지법인 설립등으로 적극적인 판매방법모색 3) 제품전략 ① 신제품 개발을 통한 가격 및 품질 경쟁력 확보 ② 경쟁력 없는 제품은 Outsourcing을 통한 경쟁력 확보 ③ 제품의 품질 안정과 납기에 신중을 기하여 고객 욕구 만족 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 당기말 및 전기말 현재 당사가 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. 거래목적 파생상품 종류 계약 내용 당기말 전기말 공정가액 위험회피(*) 통화선도(매입) USD USD 통화선도(매입) CNY CNY 통화선도(매도) USD USD 통화선도(매도) JPY JPY 통화선도(매도) CNY CNY 구리및알미늄선물(매입) USD USD 구리및알미늄선물(매도) USD USD 현금흐름 위험회피 통화선도(매입) CNY CNY 통화선도(매도) USD USD 통화선도(매도) JPY JPY 통화선도(매도) CNY CNY (*) 통화선도계약 중 일부와 구리및알미늄선물계약은 위험회피회계를 적용하지 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품입니다. (2) 위험회피회계당사는 예상거래의 미래현금흐름변동위험을 감소시키기 위하여 체결된 통화선도계약에 대해서는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 최초 지정하는 시점에 위험회피 종류, 위험회피 목적, 위험회피 전략을공식적으로 문서화하고 있으며, 최초 지정시점 및 매 보고기간 종료일에 높은 위험회피효과가 있는지 여부에 대해서 평가하고 있습니다. 이 경우 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로, 효과적이지 않은 부분은 당기손익으로 처리하고 있습니다. (3) 당기 및 전기 파생상품 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위 : 천원) 당기말 위험회피 목적 평가이익 평가손실 기타포괄손익 공정가치위험회피 금속선물 통화선도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 중요한 사업의 내용 당사는 선박, 해양 Cable 및 LAN Cable 전문 제조, 판매업체로서 글로벌 전선전문기업인 Nexans의 일원입니다. 해양프로젝트 수주의 증가로 2023년 매출액은 전년대비 25.0% 증가한 172,983백만원으로 34,598백만원 증가하였고, 영업이익은 전년도 5,104백만원에서 11,621백만원으로 6,516백만원 증가하였고, 당기순이익은 전년도 3,215백만원에서 14,950백만원으로 11,735백만원 증가했습니다. 당사는 COVID19 이후 조선경기 및 시장이 활성화 됨에 따라 해외시장 및 내수경기에서 적극적인 마케팅 활동을 하고 있습니다. 더불어 계속적으로 글로벌경기에 민감한 조선기자재산업의의존도를 낮추고 영업과 생산의 합리화를 통한 경쟁력 확보를위하여 다각도로 노력하고 있습니다. 또한. 당사는 전 세계 넥상스 자회사 및 조선소들과 연계하여 보다 성장 가능한 신동력을 찾기 위하여 지속적인 노력을 다할 것입니다. 2. 경영성과 가. 요약비교손익계산서 (단위 : 천원) 과 목 제55(당)기 제54(전)기 제53(전전)기 1. 매출액 2. 매출원가 3. 매출총이익(손실) 4. 판매비와관리비 5. 영업이익(손실) 6. 영업외수익 7. 영업외비용 8. 법인세차감전순이익(손실) 9. 법인세비용(이익) 10. 당기순이익(손실) 나. 매출 및 손익 분석 ① 매출분석 - 매출액은 1,730 억원으로 2022사업연도 대비 25.0% 증가함. ② 손익분석 - 영업이익 증가 영업이익은 116억원으로 전 년대비 이익이 증가하였음. 회사는 모든 확정가격 오더에 대하여 선물거래를 실시하고 있으며, 동가격 하락으로 인한 영업이익 하락은 선물거래평가 손실과 상쇄됨. 3. 재무상태 및 재무비율 가. 재무상태 (단위 : 천원) 과 목 제 55 (당) 기 제 54 (전) 기 제 53 (전전) 기 1. 유 동 자 산 당 좌 자 산 재 고 자 산 2. 비 유 동 자 산 투 자 자 산 유 형 자 산 기타비유동자산 자 산 총 계 1. 유 동 부 채 2. 비 유 동 부 채 부 채 총 계 1. 자 본 금 2. 자 본 잉 여 금 3. 자 본 조 정 4. 기타포괄손익누계 5. 이 익 잉 여 금 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 나. 재무비율 구 분 산 식 비 율 당 기 전 기 유동비율 유동자산 ---------------- X 100 유동부채 부채비율 부채총계 ---------------- X 100 자기자본 차입금의존도 차입금 ---------------- X 100 총자산 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 분석 - 위 재무비율에서 보듯 유동성은 매우 양호하며 충분한 유동자산을 보유하고 있어 유동성 부족은 발생하지 않을 것으로 예측 됨. 나. 자금조달과 지출 - 공시대상기간 중 외부자금조달은 없었으며, 공시해야할 만큼 특별한 지출 또한 없었음. 또한 현재 계획된 외부자금조달 계획은 없음. 5. 부외거래 해당사항 없음 6. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 회사는 환율변동으로 인한 미래현금흐름 변동 위험을 감소시키기 위하여 통화 선도거래를 하고 있으며, 동 통화선도거래가 기업회계기준에서 정하는 요건을 충족하는 경우 현금흐름 위험 회피회계를 적용하고 있음. 이경우 예상거래의 미래현금흐름변동 위험을 감소시키기 위하여 지정된 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 현금흐름위험회피 파생상품평가손익으로 기타 포괄손익누계액의 항목으로 계상후 예상거래의 종류에 따라 향후 예상거래가 당기손익에 영향을 미치는 회계연도에 당기손익으로 인식하거나 예상거래가 발생 시 관련 자산 부채의 장부금액에서 가감하여 처리하고 있음. 나. 환경 및 종업원등에 관한 사항 - 특이사항없음. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 - 특이사항 없음. 라. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항 회사는 원자재인 전기동의 가격변동 위험 및 외국환 통화의 환율변동 위험을 회피하기 위하여 원자재 선물거래 및 통화선도거래를 실시하고 있음. 이와 관련된 회사의 정책은
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 정유, 윤활, 석유화학 부문의 사업을 영위하고 있습니다. 충청남도 서산시 대산읍에 원유처리능력 최대 일 520,000배럴 및 콘덴세이트 일 170,000배럴의 원유정제 시설과 고도화 설비를 통해 주로 휘발유, 등유, 경유, 중유 등 정유제품을 생산하고 있으며, 이 외에 윤활기유와 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등 BTX 제품, 폴리에틸렌,폴리프로필렌 등 폴리머 제품, 카본블랙과 같은 석유화학제품을 생산하여 판매하고 있습니다. 연결회사에서 생산된 제품들은 자동차, 비행기, 선박 등의 에너지원에서부터 석유화학제품의 기초원료 까지 다양한 용도로 사용되고 있습니다. 당기 연결회사의 주요 제품 및 상품의 매출규모는 아래와 같으며, 매출액 10% 이상을 차지하는 주요 매출처는 Aramco Trading Singapore Pte. Ltd.입니다. (단위 : 백만원) 사업부문 주요 제품 및 상품 매출액 매출비중 정유 휘발유, 등유, 경유, 중유 등 윤활 윤활기유 등 석유화학 BTX그룹, 폴리에틸렌 등 (연결조정) 합 계 정유산업은 대규모 설비 투자와 높은 기술수준이 필요한 장치산업이며, 국민 생활에 필수재인 석유제품을 안정적으로 공급하는 공익성이 높은 기간 산업입니다. 정유산업은 국내외 경제상황에 따른 변동성이 있으며, 생활에 밀접한 산업으로 계절성도 가지고 있습니다. 윤활유산업은 원유정제를 통해 생산되는 미전환잔사유를 주된 원재료로 사용하고 있어 정유산업과의 연계성이 매우 높습니다. 미전환잔사유는 윤활유 성분의 80~85%를 구성하는 윤활기유를 만드는데 필요한 원재료입니다. 석유화학산업은 전방산업(전자, 자동차, 섬유, 건설 등)에 기초소재를 공급하는 산업으로, 국내외 경기변동, 에너지 가격, 전후방 산업의 경영 환경, GDP 성장율 및 설비 신증설 등에 영향을 받고 있습니다.전세계 석유소비는 경제 발전과 함께 지속적으로 성장하여 2000년 일 7천 6백만배럴수준에서 2023년에는 1억 배럴을 기록하였습니다. 연결회사를 비롯한 국내 정유사들은 국내 수요뿐 아니라 글로벌 석유제품 수요 증가에 대비하여 대규모 시설 증설을완료하였습니다. 대규모 정제시설은 규모의 경제를 가능케 함으로써 국제 수출경쟁에 있어서도 우위를 점할 수 있는 요인이 되고 있습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 국내 정유 산업은 내수산업이라는 이미지에서 벗어나 석유 제품의 수출을 늘려오고 있으며 현재는 총 생산량의 50% 이상을 수출하고 있습니다. 주요 원재료인 원유는 전량 수입에 의존하고 있으며, 주로 중동지역에서 원유를 수입하고 있습니다. 다만 중동 산유국의 지정학적 불안요인이 존재함에 따라 중동에 편향된 원유 수입을 다각화 하기 위해 멕시코 등에서도 원유를 수입하고 있습니다. 원유를 주요 원재료로 사용하기에 유가 변동위험에 노출되어 있으며, 이 외에 환율 변동위험, 이자율 변동위험에도 노출되어 있습니다. 이에 연결회사는 주요 위험을 관리하기 위해 리스크관리위원회를 운영하고 있고, 위원회에서 결정된 전략을 토대로 헷지거래를 시행함으로써 노출된 위험을 최소화 하고 있습니다. 정유사들은 기존의 원유 정제업 뿐만 아니라 윤활기유, 석유화학 등 다운스트림 사업에 진출하여 수익 구조를 다변화하고 있으며, 전 세계적으로 파리기후협약에 따른 탈탄소 기조가 지속되면서, 새로운 수익 모델을 창출하는 것이 정유사의 과제가 되었습니다. 연결회사 역시 대규모 석유화학 프로젝트를 진행하는 한편, 수소에너지, 이산화탄소자원화, 화이트 바이오 등 미래 비전을 창출하기 위한 연구개발을 진행 중입니다. 이를 통해 연결회사는 향후 3대 미래사업(블루수소, 화이트바이오, 친환경 화학·소재 사업)이 중심이 되는 종합에너지 기업으로 성장하고자 합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비 율 정 유 제 품 휘발유 자동차 연료 등유 산업용, 일반용 연료 경유 산업용, 차량용 연료 중유 산업체 연료 기타 산업체 연료 등 소 계 상 품 중유 산업체 연료 기타 산업체 연료 등
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소 계 역무서비스 및 매출할인 등 소 계 윤 활 제 품 윤활기유 산업체 연료 등 기타 산업체 연료 등 소 계 석 유화 학 제 품 BTX 그룹 산업체 연료 등 폴리에틸렌 산업체 원료 및 기초소재 등 폴리프로필렌 산업체 원료 및 기초소재 등 등유 산업용, 일반용 연료 경유 산업용, 차량용 연료 기타 산업체 연료 등 소 계 역무서비스 및 매출할인 등 소 계 연 결 조 정 총 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/리터(정유), 원/KG(윤활, 석유화학)) 사업부문 품목 제 60 기 제 59 기 제 58 기 정유 휘발유 등유 경유 중유 윤활 윤활기유 석유화학 BTX 그룹 폴리에틸렌 폴리프로필렌 EVA ※ 산출기준 : 각 제품의 매출액을 매출량으로 나누어 산출※ 가격변동 원인 : 국제 원유 가격, 환율, 국제 제품 가격 등 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 연결회사의 주요 원재료인 원유의 공급처가 한정적이기 때문에, 안정적인 원유 수급을 위해 원유 생산량이 풍부한 중동 산유국의 원유를 장기 계약 및 현물 계약으로 도입하고 있습니다. 동시에 중동에 편중된 원유 수입을 기타 지역으로 다변화하기 위해멕시코 등에서도 원유를 수입하고 있습니다. 원유의 주요 매입처는 PMI Comercio Internacional 등이며, 에이치디현대오일뱅크의 주주인 Aramco Overseas Company B.V의 자회사들과 원유 장기 구매계약을 체결하고 있습니다. 이 외에 콘덴세이트는 Qatar Energy 등과 계약을 체결하여 도입하고 있습니다. (1) 주요 원재료 등의 현황 [정유]- 원유정제공정 (단위 : 백만원, %) 매입유형 품목 용도 매입액 비율 비고 원재료 원유 석유류제품생산 부재료 합 계 [윤활]- 윤활기유공정 (단위 : 백만원, %) 매입유형 품목 용도 매입액 비율 비고 원재료 Hydrowax 윤활기유생산 부재료 윤활기유생산 합 계 [석유화학]- 정유/석유화학공정 (단위 : 백만원) 매입유형 품목 용도 매입액 비율 비고 원재료 콘덴세이트 정유 및 석유화학제품생산 원유 납사 LPG HPC 부원료 부재료 SRN 방향족 부산물 등 합 계 - 화학공정 (단위 : 백만원, %) 매입유형 품목 용도 매입액 비율 비고 원재료 슬러리오일 화학제품생산 콜타르 합 계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 사업부문 품목 제 60 기 제 59기 제 58기 정유 원유 81 $/Bbl 98 $/Bbl 68 $/Bbl 윤활 Hydrowax 석유화학 컨덴세이트 81 $/Bbl 100 $/Bbl 69 $/Bbl 원유 88 $/Bbl 103 $/Bbl 71 $/Bbl 납사 615 $/톤 725 $/톤 646 $/톤 LPG 838 천원/톤 945 천원/톤 슬러리오일 483 $/톤 546 $/톤 424 $/톤 ※ 산출기준 : 회사의 FOB 통관기준(일부 잠정가 포함) 나. 생산 및 설비 (1) 생산능력 (단위 : 천 배럴) 사업부문 구분 품목 사업소 제 60 기 제 59기 제 58기 정유 원유정제 석유류 대산 윤활 윤활기유공정 석유류 대산 석유화학 정유/석유화학공정 정유제품 대산 석유화학(BTX) 대산 석유화학(모노머) 대산 832천톤 832천톤 66천톤 석유화학(폴리머) 대산 1,350천톤 1,350천톤 215천톤 화학공정 카본블랙 대산 150천톤 150천톤 150천톤 ※ 생산능력은 「표준 생산능력 × 최대가동가능일수」를 기준으로 표시하였습니다. (2) 생산실적 (단위 : 천 배럴) 사업부문 구분 품목 사업소 제 60 기 제 59기 제 58기 정유 원유정제 석유류 대산 윤활 윤활기유공정 석유류 대산 석유화학 정유/석유화학공정 정유제품 대산 석유화학(BTX) 대산 석유화학(모노머) 대산 354천톤 691천톤 60천톤 석유화학(폴리머) 대산 514천톤 786천톤 113천톤 화학공정 카본블랙 대산 152천톤 146천톤 147천톤 (3) 가동률 (단위 : 천 배럴, %) 사업부문 구분 품목 가동가능량 실제가동량 평균가동률(%) 정유 원유정제 석유류 윤활 윤활기유공정 석유류 석유화학 정유/석유화학공정 정유제품 석유화학(BTX) 석유화학(모노머)
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832천톤 354천톤 석유화학(폴리머) 1,350천톤 514천톤 화학공정 카본블랙 150천톤 152천톤 (4) 생산설비의 현황 등 연결회사는 충청남도 서산시 대산읍에서 주요 제품을 제조하고 있으며, 서울을 비롯하여 전국 각 시/도의 국내사업장 및 중국 상해, 싱가포르 등 해외사업장에서 제품 판매, 마케팅, 개발 등의 사업활동을 수행하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 선박 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 기초원가 기초상각누계액 기초장부금액 취득(*) 처분 감가상각비 대체 등 기말원가 기말상각누계액 기말장부금액 (*) 차입원가자본화된 금액이 포함되어 있습니다.※ 주요 유형자산에 대한 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략합니다. [(참고) 에이치디현대오일뱅크 별도 생산설비 현황] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 당기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액(*) 증가 감소 대산공장 자가 충남 토지 건물 구축물 기계장치 차량 공기구 비품 기타 소계 판매 시설등 자가 서울 외 토지 건물 구축물 기계장치 차량 공기구 비품 기타 소계 합계 (*) 건설중인 자산은 제외하고 분류하였습니다. (5) 생산설비와 관련한 투자 (가) 진행 중인 주요 투자 현재 진행중인 주요 설비 투자건은 없습니다. (나) 주요 투자 계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획 명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산 형태 금 액 2024년 2025년 2026년 정유 외 생산설비 기계장치,구축물 외 생산성향상, 노후설비 보수 영업, 전산투자 등 건물, 구축물,공기구, 비품 외 판매시설 확충 IT 관련 투자 합 계 ※ 2024년 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있으며, 2025, 2026년도 예상투자액은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 60 기 제 59기 제 58 기 정 유 제 품 휘발유등 수출 내수 합계 상 품 중유등 수출 내수 합계 역무서비스 및매출할인 등 수출 내수 합계 소 계 수출 내수 합계 윤 활 제 품 윤활기유등 수출 내수 합계 석 유화 학 제 품 BTX그룹등 수출 내수 합계 시운전매출 수출 내수 합계 역무서비스 및매출할인 등 수출 내수 합계 소 계 수출 내수 합계 연 결 조 정 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 ※ 연결회사는 기업회계기준 1016호의 개정에 내용에 따라, 2021년은 유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 과정에서 생산된 재화(시제품)을 판매 하여 얻은 매각금액을 시운전매출로 반영했습니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 품목별 매출실적(상세)' 참조 (2) 제품의 판매경로 등 (가) 판매경로 2023년 판매경로.jpg 2023년 판매경로 ※ PM사업본부/글로벌사업본부 기준 (2) 판매방법 ① 소매 : 주유소 - 제품공급계약에 따른 현금, 외상, 위탁 판매 대리점 - 제품공급계약에 따른 현금 및 외상 판매 ② 직매 : 제품공급계약에 의거(일부 거래처는 공개입찰) 현금 및 외상 판매 ③ 수출 : 벙커링 - 중개인을 통한 현금 및 외상 판매 직수출 - 계약 및 SPOT 현물 거래에 의한 외상 판매 (3) 판매전략 ① 내수 수출간 유연한 판매 전환으로 전사 수익 극대화 ② 서비스 차별화를 통한 주유소 채널 판매 경쟁력 강화 ③ 신시장 개척 및 운영 효율성 제고 (4) 주요 매출처당기 중 연결기준 매출 액의 10% 이상을 차지하는 주요매출처는 Aramco Trading Singapore Pte. Ltd.( 매출액 비중 16.0% )입니다. [기타 종속회사 판매경로 등 : 에이치디현대케미칼(주)] (가) 판매경로 판매처 제품군 판매방법 에이치디현대오일뱅크 C3, C4, MX, 항공유, 유틸리티, 프로필렌 등 직매 롯데케미칼 직매 에이치디현대코스모 톨루엔 직매 해외 벤젠, 에틸렌, 부타디엔 등 직수출 국내 기타 벤젠, PN, 에틸렌, 부타디엔 등 직매 (나) 판매방법 고객의 위치와 판매계약 조건에 따라 배관 또는 선박을 통해 판매합니다. 대금
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결제 조건 및 방법은 각 계약에 따라 상이합니다. (다) 판매전략당사는 양 주주사와의 장기계약을 체결하여 안정적인 판매망을 확보하고 있으며, 시황에 따른 내수/수출간 유연한 판매 전환으로 수익 극대화를 실현하고 있습니다. 나. 수주상황 (단위 : ㎘, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 판매처 수량 금액 수량 금액 수량 금액 석유류제품 한국군 석유류제품 수협중앙회 석유류제품 발전사 석유류제품 석유류제품 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 (1) 회사가 노출된 주요 시장위험 (가) 환율 변동위험 연결회사는 영업활동의 상당부분이 외화로 이루어지고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. (나) 유가 변동위험 연결회사가 주로 수입하고 있는 원유 중 선적월 가격 기준으로 거래되는 원유의 경우, 약 1~2개월의 운송기간에 따라 원유 구매 시점과 제품 판매 시점 차이(월물차)에 따른 가격 변동위험에 노출되어 있습니다. 또한 원유 및 제품 가격 차이 변동에 따른 손익 변동 위험, 고정가 및 전월가 입찰 제품의 가격 변동으로 인한 손익변동 위험에 노출되어 있습니다. (다) 이자율 변동위험연결회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금 계약으로부터 발생합니다. 변동금리부 차입금의 이자율 변동위험은 이자비용 변동을 통해 손익에 영향을 주게 됩니다. (2) 위험관리 방법, 정책 등 일반적 전략 (가) 위험관리 전략과 방법 연결회사는 환율, 유가 등 주요 시장위험을 관리하기 위한 리스크관리위원회를 운영하고 있으며, 대내외 거시 경제에 대한 모니터링을 통해 최적의 헷지 전략을 수립하고 있습니다.리스크 관리 전담 부서는 리스크관리위원회에서 결정된 전략을 토대로 헷지 거래를 시행함으로써 노출된 위험을 최소화하고 있습니다.(나) 경영방침상 파생상품거래 제한 내용연결회사는 사전에 규정된 절차와 전결규정에 의거하여 모든 파생상품 거래를 실시하고 있습니다. (3) 위험관리조직 (가) 위험관리조직의 현황 연결회사는 리스크 예측 및 분석을 통해 국내외 정유시장의 변동에 신속하게 대처하고 있으며, 이를 위하여 Risk Management Master Plan을 정립하여 다양한 형태의 리스크를 효과적이고 체계적으로 관리하고 있습니다. 담당부서 담당인원 담당업무 비 고 리스크관리위원회 위원장 : 대표이사위원 : 관련임원/팀장 외환 리스크 관리 비정기 : 경제위기 등 급격한 시장 환경 변화로 주요 리스크의 변동성이 확대되어 손실 발생 우려 시 수시 개최 유가 리스크 관리 마진 리스크 관리 에이치디현대오일뱅크(주)운영전략팀 9명 국제 유가 시황 분석 및 마진 예측 리스크 노출 비중 및 마진 헷지 전략 수립 월별 리스크 노출 비중 관리를 위한 실물 및 헷지 소요량 산정 및 요청 에이치디현대케미칼(주)운영최적화팀 6명 유가 시황 분석 및 마진 예측 마진 헤지 전략 수립 리스크 노출 비율 관리를 위한 헤지 전략 수립 (나) 위험관리에 관한 내부운영방침, 관리 및 절차 등유가, 제품가격, 환율 등 변동 위험이 발생할 수 있는 항목을 리스크로 정의하고, 리스크 회피를 위해 실물조정 및 헷지 실시를 원칙으로 하고 있습니다. 또한 CEO 및 주요 임원으로 구성된 정기/임시 리스크 관리 위원회 운영을 통해 보고 및 승인 절차를 거친 후 단계별 대응방안을 수립하고 있습니다. 나. 파생거래 (1) 위험회피목적 또는 매매목적의 파생상품 내역 (단위: 백만원, 백만USD, 백만EUR) 거래목적 계약종류 계약내용 매도 매입 계약단위 계약잔액 계약단위 계약잔액 현금흐름위험회피 통화스왑 환율 및 이자율 변동 위험회피 KRW USD KRW EUR 통화선도 환율 변동 위험회피 KRW JPY 제품선도 정제마진 변동 위험회피 USD USD 매매목적 통화선도 약정환율로 만기일 매도 USD KRW 이자율스왑 약정 금리로 만기 매도 KRW KRW 원유선도 약정가격으로 만기일 매입, 매도 USD USD (2) 파생상품 자산,부채의 내역
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(단위: 백만원) 구 분 계약종류 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품자산 파생상품부채 현금흐름위험회피 통화선도 통화스왑 제품선도 매매목적 통화선도 이자율스왑 원유선도 합 계 (3) 파생상품거래와 관련하여 발생한 평가손익 및 거래손익의 내역 (단위: 백만원) 구 분 계약종류 파생상품관련수익 파생상품관련비용 기타포괄손익(세전) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 파생상품평가이익 파생상품평가손실 현금흐름위험회피 통화선도 통화스왑 제품선도 기타 매매목적 통화선도 원유선도 이자율스왑 합 계 이 외 파생거래 관련하여 'Ⅲ. 재무에 관 사항 3.연결재무제표 주석 및 5.재무제표 주석 21. 파생상품' 을 참조하시기 바랍니다. (4) 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 계약 (가) 연결회사는 종속기업인 에이치디현대쉘베이스오일(주)의 타 주주인 The Shell Petroleum Company Limited(이하 "Shell")와 지분옵션약정을 체결하고 있습니다. 해당약정에 따르면 Shell은 보유하고 있는 40%의 지분에 대해서 연결회사에게 조건없이 해당시점 외부평가기관의 평가금액으로 매도할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. 또한, 연결회사는 Shell이 보유하고 있는 40%의 지분에 대해서 Shell에게 해당시점 외부평가기관의 평가금액으로 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. (2021년8월부터 2029년 8월까지 : Shell이 에이치디현대쉘베이스오일(주)로부터 매입하는 제품량이 일정수준에 미달할 경우, 2029년 8월 이후 : 조건 없음)(나) 연결회사는 저유사업과 저장사업을 영위하는 현대오일터미널 지분의 90%를 2021년 중 오리온터미널유한회사에 매각하였고, 오리온터미널유한회사와 저유사업 매매옵션약정을 체결했습니다. 해당 약정에 따르면 연결회사는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매매일 이후 각 사업연도의 저유사업 영업이익이 2020년 저유사업 영업이익보다 3배 이상이 되는 경우 저유사업을 매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 또한 오리온터미널유한회사는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매각일 이후 연결회사가 3개 이상의 저유소를 제 3자에게 매각하는 등 요건충족 시 저유사업을 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. [(참고) 에이치디현대오일뱅크 별도 파생거래 현황] - 통화선도계약 당사는 원유 및 제품의 환율 변동위험을 회피하기 위해 통화선도 거래를 실시하고 있습니다. 당기말 현재 통화선도 거래 잔액은 없습니다. - 상품스왑당사는 원유 및 제품의 시장가격 변동위험을 회피하기 위해 상품파생 거래를 실시하고 있습니다. 당분기말 현재 상품파생 거래 잔량은 약 3,245천배럴이며, 해당 거래의 평가손실은 약 1,480백만원입니다. - 통화, 이자율스왑 당사는 외화부채의 금리 및 환율 변동위험을 회피하기 위해 통화스왑 거래를 실시하였습니다. 당분기말 현재 통화스왑 거래 잔액은 EUR 26백만이며, 해당 거래의 평가손실은 2,314백만원입니다. 또한 당사는 일반대출 1,000억원에 대하여 이자율 스왑거래를 실시하고 있으며, 해당 거래의 평가손실은 446백만원입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 계약 상대방 계약 목적 계약 내용 계약 체결시기 계약 기간 UOP LLC 공정 License FCC 촉매 분해 공정 2008년 02월 20년 UOP LLC 등유 탈취 공정 2008년 02월 20년 중질유 탈황 공정 2008년 05월 20년 제4 경유 탈황 공정 2008년 06월 20년 폐가스 세정 시설 2008년 06월 영구 알킬레이트 제조 공정 2008년 06월 영구 MECS 황산 재생 공정 2008년 06월 영구 Axens 휘발유 탈황 공정 2008년 08월 영구 CB 유황 회수 공정 2008년 09월 15년 UOP LLC 2010년 08월 20년 2012년 05월 영구 UOP LLC 휘발유 Merox 공정