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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 본사를 거점으로 한국 및 해외 4개 종속기업이 사업을 운영하고 있습니다. 사업군별로 보면 소형 마이크로폰용 ECM 반도체, MEMS Microphone, 전자기기의 회로보호용 TVS 반도체를 주력제품으로 생산하는 소자급 반도체 부문과 자사 고유의 반도체 기술을 이용한 LED Moduleㆍ완제품을 생산하는 LED 조명 부문으로 구성되어 있고 신규사업으로는 6” FAB에서 생산하는 웨이퍼 파운드리 사업이 있습니다. 가. 업계의 현황 (1)산업의 특성 등 ECM(Electret Capacitor Microphone)용 반도체는 음성신호를 전기신호로 변환시키는 반도체 칩으로 휴대폰, 이어폰, 블루투스 헤드셋, AI 스피커 등에 장착되어 사용되고 있습니다. 최근 CCTV, 자동차 전자용 Microphone, 에어컨 등 음성인식 제품도 등장하고 있습니다. 최근 사용자의 기대 수준이 높아짐에 따라, 비록 가격은 높지만 신뢰성이 좋은 MEMS기술을 이용한 Microphone이 시장의 중심으로 자리잡고 있습니다. 그 결과로 ECM용 반도체 시장 역시 영향을 받아 시장 규모가 작아졌지만, ECM 역시 반드시 필요한 응용범위가 있어서 지속적으로 사용될 것으로 전망되고 있습니다. MEMS Microphone은 MEMS 기술을 이용하여 Back Plate(전극)과 Diaphragm(얇은 막)을 실리콘 기판 위에 형성하여 Microphone을 제작하는 기술입니다. MEMS Microphone의 가장 큰 장점은 SMD가 가능하다는 점과 더불어, SMD 공정 중 감도 변화가 일어나지 않는다는 점입니다. 그래서 고가의 스마트폰 제품에는 ECM Microphone 대신 MEMS Microphone이 사용되고 있으며, 그 사용 범위를 점차 확대하고 있습니다. MEMS Microphone의 시장규모는 아래와 같습니다. 구분 년 년 비고 Smart Phone (수량/백만대) (수량/백만개) (금액/백만원) * 카운터포인트리서치* 금액에는 당사 추정치를 포함하고 있습니다. MEMS Microphone의 시장은, 사물 인터넷(IoT), 5G 기술의 상용화 등의 영역이 우리 생활에 더욱 가까워지고 있고, 또한 음성 인식 기술 역시 필수적으로 필요하게 되어 결국 시장의 확대로 나타날 것으로 예측되고 있습니다. TVS(Transient Voltage Suppressor) 반도체는 스마트폰이나 피처폰 같은 통신기기와 스마트 TV, 노트북 등 전자기기의 신호 입ㆍ출력 포트와 전원 단자 등에 사용되어 과전류, 정전기 방전, 유도 방전 등으로 발생하는 전기적 충격으로부터 회로를 보호하기 위해 사용하는 서지보호용 소자입니다. 전자회로 및 반도체 소자가 점점 소형화, 저전력화, 고집적화 됨에 따라 각 소자가 흡수할 수 있는 과도 전류의 양이 극히 적어 순간적으로 큰 과도 전류가 통과하게 되면 소자에 치명적인 충격을 주어 소자가 파손될 수 있습니다. 따라서 이를 예방하기 위해 반드시 서지 보호 소자를 함께 사용해야 합니다. 현재 우리의 TVS 고객사인 스마트폰 업체의 TVS 채택 방향이 바뀜에 따라서 TVS 공급업체들 간의 경쟁이 더욱 치열해지고 있는 상황입니다. TVS의 변화되는 방향은 소형 TVS는 더욱 작게, Power TVS는 성능이 더욱 강화되는 추세입니다. 이에 따라 당사는 이미 개발하여 공급하고 있는 소형 TVS 0603 제품 판매를 더욱 확대해 나갈 것이며, Power TVS는 성능을 획기적으로 향상시켜 고부가가치 제품으로 판매를 적극적으로 확대해 나갈 계획입니다. 또한 초소형 TVS Diode나 PTVS 이외에도 고속 data line보호에 사용되는 낮은 정전용량을 갖는 TVS Diode가 판매될 예정이며, LED flash module이나 지문 인식 모듈 등의 새로운 분야에 당사 TVS를 판매하여 매출이 증가할 것으로 예상됩니다. 라) 파운드리 사업 당사는6” 팹을 운영 중에 있습니다. 대량 양산에서의 경쟁력은 부족하지만, 6” 웨이퍼를 이용해야 하는 제품이 반드시 필요한 경우에는 큰 경쟁력을 확보하고
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있습니다. 이미 대구경 양산을 진행하고 있는Fab.에서 신규6” Fab. 투자는 진행하기가 매우 어려운 일이기 때문입니다. 국내에는6인치 웨이퍼 팹을 운영하는 곳이2~3개 업체가 있으나 MEMS 공정기술을 보유한 업체는 없는 상태입니다. 당사는 이러한 공정기술의 우위를 기반으로IR센서, 압력센서, 의료용 렌즈와 더불어 SiC를 이용한 전력반도체 등의 웨이퍼 파운드리 사업을 하고 있습니다. 더욱이 최근 반도체 시장의 공급 차질의 여파로 인해 해외 시장으로의 6”웨이퍼 공급이 가시화 되고 있어서, 이를 위한 준비를 진행하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 1) ECM 반도체 ECM 반도체 시장에는 아직까지 MEMS 기술이 접근할 수 없는 분야, 즉 ECM 제품이 반드시 필요한 시장이 존재합니다. 대표적인 예로, 강한 충격에 견딜 수 있는 제품을 선호하는 시장과 원거리 음성인식에 필요한 고성능 Microphone, 지향성 Microphone 시장을 들 수 있습니다. 생산성이 좋고 관리가 편하도록, MLCC를 대체할 수 있는 RF Noise 제거Filter를 내장한 ECM 제품 역시 지속적으로 양산 판매하고 있습니다. RF Noise 제거 Filter 내장형 ECM 반도체는 기존 제품과 비교하여 품질의 우수성과 가격경쟁력을 인정받고 있습니다. ECM 반도체 시장의 규모는 비록 감소하였지만, 꾸준한 수요가 예상되고 있습니다. 2) MEMS Microphone MEMS Microphone의 시장은, 점차 저가 Analog제품과 고가/고성능의 Digital Type의 경쟁으로 변화되고 있습니다. 꾸준한 생산 및 경험은 MEMS Microphone의 우수한 품질과 가격 경쟁력으로 돌아오고 있습니다. 기존의 경쟁상대를 넘어설 수 있도록 지속적인 경쟁력을 높여나가, 시장 점유율을 확대해 나가도록 할 것입니다. 3) TVS 반도체 당사의 TVS 반도체는 주로 스마트폰 제조업체에 납품되는 관계로 매출의 상당 부분이 스마트폰 판매 실적에 영향을 받고 있습니다. 우크라이나-러시아 전쟁의 지속과 미국의 중국 제재등 국제 정세 변화에 따른 시장상황 위축으로 전세계 스마트폰 판매량이 15% 정도 감소한 여파로 상반기 TVS 반도체 판매량이 감소하였으나 유통 재고 소진에 따라 하반기 생산량이 증가할 것으로 기대되고 있는 상황입니다. 4) 반도체 Foundry 부분 그 동안 얻어진 반도체 제조 기술을 바탕으로, 반도체 fab 부분에 대한 Foundry 부분의 사업영역을 확대해 나가고 있습니다. 사업 영역은, MEMS Microphone의 개발을 통해 기술을 기반으로 하는 압력센서, 빛감지센서, Micro Lens 등의 MEMS 공정을 바탕으로 하는 부분과 6” 웨이퍼 제조에 대한 국내지원을 하는 부분으로 확대 적용하고 있습니다. 이 부분은 특별한 투자를 필요로 하지 않고 이미 보유하고 있는 시설을 이용한 사업영역이어서 향후 안정적인 회사 운영에 이바지 할 것으로 기대하고 있습니다. 또한 당사의 설립 배경이며, 가장 경쟁력이 있는 소형 package foundry 사업도 지속 확대해 나갈 방침입니다. *핵심 경쟁력 등'소자급 반도체 개발에서 생산까지 Total Solution 보유' 당사는 설립 이후 현재까지 ECM 반도체 및 TVS 반도체 등 소자급 반도체를 생산하면서 축적한 기술을 바탕으로 반도체 설계기술, 웨이퍼 제조기술, 공정기술, 패키지기술 등 개발에서 생산까지 모든 과정이 가능한 Total Solution을 갖추었습니다. 당사는 이러한 Total solution system을 활용하여 초소형 제품부터 다양한 크기의 제품을 고객의 요구에 맞춰 약 월 5억 개 이상 제품을 생산할 수 있는 양산체계를 갖추고 있습니다. 현재 생산중인 MEMS Microphone 역시 설계부터 생산까지 자체적으로 진행할 수 있는 기술과 능력을 가지고 있으며 기존 시장의 제품에 비해 우수한 품질과 높은 가격경쟁력을 갖춘 제품을 생산하고 있습니다. 특히 ECM반도체는 고감도, 고SNR, 필터내장형 ECM 반도체를
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경쟁 업체보다 앞서 개발하여 시장에 판매하면서 세계시장 약 60% 이상을 점유하고 있습니다. 최근 카메라를 이용한 보안이 강화되면서, 카메라에 마이크로폰을 추가하는 경향이 시장에서 감지되고 있습니다. 이에 대한 영향으로 고감도 제품의 수요가 꾸준히 증가하고 있는 상황입니다. 5) LED 조명 당사는2012년 교류 직결형 발광다이오드 조명 장치 특허를 취득한 이후로2013년부터LED 조명 산업에 진출하여 현재까지 꾸준히 매출액 증가를 이어가고 있습니다. 특히 당사 제품의 장점인 제품 안정성, 긴 수명을 활용하여 고객에게5년 무상A/S를 제공하며LED 조명 시장에서의 입지를 확고히 하고 있습니다. 또한 제품의 다양성을 통해 여러 소비자들의 요구에 발 빠르게 대응하고 있습니다. AC 직결형 구동 방식의 단점인 플리커현상을 개선하고 아름다운 디자인을 적용한 홈조명 및 실내 조명은 점차 판매가 증가되고 있는 상황이며 물과 습기에 취약한LED 조명의 단점을 보완한 방수형 제품을 개발하여 가로등, 공장등 및 보안등과 같은 특수한 환경의 시장을 선점해 나가고 있습니다. 당사의 LED 조명은 고유의 반도체 기술을 활용하여 효율적인 회로설계로 부품을 최소화하고 생산공정을 개선한 제품을 개발하여 중국산 LED 조명과 비슷한 가격으로 최고의 품질을 보장하고 있습니다. 당사의 LED 조명은 별도의 SMPS(안정기)(Switched Mode Power Supply) 없이 LED Driver IC를 통해 AC 전원을 직접 연결하는 방식으로 10,000시간인 기존 LED 조명의 수명 대비 50,000시간 이상의 수명을 보장합니다. 당사의 AC 직결형 LED 조명은 타사의 AC 직결형 방식 제품과 비교해도 차별화된 기술력을 가지고 있습니다. 타사의 제품은 LED가 순차적으로 점등되므로 광효율이 낮고, 먼저 켜지는 LED가 나중에 켜지는 LED보다 수명이 짧아지는 문제가 있으나, 당사의 AC 직결형 LED 조명은 독자적인 핵심기술을 통해 LED가 전 구간 동시 점등이 가능하도록 설계되어 높은 광효율 및 신뢰성을 확보하고 있습니다. 또한 타사의 AC 직결형 제품은 한 개의 Driver IC를 탑재함으로써 한 곳에서 집중적으로 열이 발생하는 단점이 있지만 당사의 제품은 Driver IC를 분산 배치하여 발열 문제를 해결하였습니다. 최근 이 플리커 현상을 개선할 수 있는 기술을 확보하여 일부 실내 조명 제품에 적용을 하고 있고 기존 AC 직결형 조명 대비 디밍 특성 또한 개선이 되었습니다. 당사는 제품 개발단계에서부터 원가 절감계획을 수립하고, 생산효율성 증대를 위해 노력하고 있습니다. 또한 중국시장 공략을 위해 심천 현지 법인 설립하고 해외 판매 네트워크 강화를 위해 말레이시아 및 아르헨티나 지사를 설립하여 운영하고 있습니다. 다. 사업부문의 구분 ECM Chip이 사용되는 마이크로폰에는 ECM Chip이외에도 무선통신으로 발생되는 Noise 제거를 위해 MLCC를 사용하며 공급업체로는 일본의 무라타, TDK, 한국의 삼성전기, 삼화콘덴서 등 제한적인 업체가 공급하고 있습니다. 최근 MLCC 수요는 자동차 전장화, 사물인터넷, 5G 등으로 인해 수요가 폭증하고 있고 향후 MLCC 수요는 2년마다 2배씩 증가하여 가격이 지속 상승할 것으로 전망되고 있습니다. 따라서 MLCC 생산업체들은 휴대폰 및 마이크로폰용 MLCC보다는 수익구조가 좋은 자동차 전장이나 사물인터넷용 제품을 주로 생산을 하고 있는 실정입니다. 현재 당사는 기존 ECM Chip에 MLCC 기능을 탑재한 RF Filter용 ECM Chip을 개발하여 공급을 하고 있고 마이크로폰 생산업체는 원활한 부품 조달이나 원가절감 측면에서 이런 신제품이 필요하여 그 수요가 크게 늘어나고 있습니다. 장기적으로는 모든 마이크로폰모듈에 MLCC기능 탑재된 동사의 칩으로 교체될 가능성이 높습니다. 당사의 TVS Diode는 주로 스마트폰 제조업체에 납품되는 관계로 스마트폰 판매실적이 당사의 매출에 많은 영향을 주고 있습니다. 스마트폰 보급률의 증가로 스마트폰 생산량이 포화되어 감에도 불구하고, 매년
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15억대 수준의 스마트폰이 생산ㆍ판매되고 있으며 스마트폰이 고급화됨에 따라 신뢰성 확보 차원에서 서지 보호 소자를 많이 사용하고 있는 추세이므로 TVS Diode에 대한 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 2017년에는 서지 보호 소자 공급부족 현상으로 당사 제품에 대한 수요가 증가하고 있으며 고급형 스마트폰뿐만 아니라 중저가 보급형 스마트폰에도 당사 제품 적용이 꾸준히 늘고 있어 신규 스마트폰 출시에 따라 매출의 증가가 예상됩니다. 또한 트랜치 공정을 이용한 다채널 TVS Diode의 경우, 국내 휴대폰 제조사에 신규 채용되어 공급하고 있으며 상반기 대비 하반기에 수요가 급증할 것으로 예상되고 있습니다. 그리고 스마트폰 이외에 스마트폰용 LED module이나 지문 인식 모듈에 당사 TVS Diode가 채용되면서 하반기 판매 수량이 증가할 것으로 예상됩니다. (1) 시장점유율 ECM Chip은 당사가 2002년 처음으로 제품을 출시하고 2003년에 세계최초로 고감도 ECM Chip을 개발하여 앞선 기술력을 입증하였고, ECM분야에서 세계시장점유율을 약 65%로 차지하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사와 종속회사의 주요 제품은 ECM Chip과 TVS Diode, LED 조명 등이며 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 제품명 주요용도 제25기 비율 제24기 반기 비율 제24기 비율 제23기 비율 ECM 반도체 소형전자기기의마이크로폰 TVS 반도체 전자제품의 ESD보호용 소자 등 LED 조명 LED 조명 완제품및 기타 기타 LFP관련 합계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원ㆍ부재료의 가격 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제25기 제24기 제24기 제23기 Wafer 나. 생산능력 (단위 : 백만개) 사업부문 품목 사업소 제25기 제24기 제23기 반도체 ECM, TVS 전주공장 위해공장 합계 (단위 : 천개) 사업부문 품목 사업소 제25기 제24기 제23기 LED 조명 LED 조명 전주공장 합계 ※ 생산능력의 산출근거 [반도체 부문 ] 주요 생산 제품군 (품목 )은 ECM 반도체 및 TVS 반도체로 구성되며 설비의 제품간 전용이 가능하여 생산능력을 합산하여 산출하였습니다 ① 산출 기준 (Test, Marking, Taping 동시에 작업하는 최종 공정이므로 Test 공정 기준으로 산출하였습니다 - 1일 2교대 근무와 월간 20일 근무를 기준으로 산정하였습니다 ② 산출 방법 ×1일 생산량 ×240일 ③ 평균 가동시간 - 일평균 가동시간 : 20시간 ×1일 =20시간 - 월평균 가동시간 : 20시간 ×20일 =400시간 - 연평균 가동일수 : 20시간 ×240일 =4,800시간 [위해공장 부문 ] ① 산출 기준 - 1일 2교대 근무와 월간 20일 근무를 기준으로 산정하였습니다 ② 산출 방법 ×1일 생산량 ×240일 ③ 평균 가동시간 - 일평균 가동시간 : 16시간 ×1일 =16시간 - 월평균 가동시간 : 16시간 ×20일 =320시간 - 연평균 가동일수 : 16시간 ×240일 =3,840시간 [LED조명 부문 ] 1) 산출기준 -. 콘벌브 , 기타 총 2개 조립 LINE 생산능력을 합산하여 산출하였음 -. 1일 주간 근무와 월간 20일 근무를 기준으로 산정함 2) 산출방법 -. 콘벌브 , 기타 총 2개 조립 LINE * 1일 생산량 * 240일 3) 평균 가동시간 -. 일평균 가동시간 : 10시간 * 1일 = 10시간 -. 월평균 가동시간 : 10시간 * 20일 = 200시간 -. 연평균 가동일수 : 10시간 * 240일 = 2,400시간 24기와 제 25기 생산능력의 차이 발생 사유 > 제 24기 이전에는 총 4개 LINE(콘벌브 , 튜브 , 벌브 , 기타 ) 기준으로 생산능력이 설정되었음 . 제 25기부터는 실질적인 2개 LINE(콘벌브 , 기타 )으로 설정되면서 생산능력이 변경되 었습니다. 다. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 백만개) 사업부문 품 목 사업소 제25기 제24기 제23기 반도체 ECM, TVS 전주공장 위해공장 합 계 (단위
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: 천개) 사업부문 품목 사업소 제25기 제24기 제23기 LED 조명 LED 조명 전주공장 합계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 백만개) 사업소(사업부문) 생산능력(제25기) 생산실적(제25기) 평균가동률(실적/능력) 전주공장(반도체) 위해공장(반도체) 합계 (단위 : 천개) 사업소(사업부문) 생산능력(제25기) 생산실적(제25기) 평균가동률(실적/능력) 전주공장(LED 조명) 합계 라. 설비의 신설 매입 계획 등반도체 부문은 FAB 공정 및 PKG 공정의 설비와 MEMS Microphone 양산 준비를 위한 장비 및 설비를 계획하고 있습니다.LED 조명 부문은 수주 상황에 따라 SMT 공정 및 자동화 조립 설비를 추가로 확보할계획입니다. 4. 매출 및 수주상황 당사는 시장의 주문에 맞춰 제품을 생산/납품을 진행하고 있으며, 해당 내용은 영업기밀에 해당된다고 판단하여 기재를 생략합니다 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제25기 제24기 제23기 반도체 제품 ECM 수출 내수 합계 제품 TVS 수출 내수 합계 LED 조명 제품 LED 조명 수출 내수 합계 LFP 기타 기타 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 구분 국내영업 해외영업 영업팀 국내영업팀 ㆍ중국 위해공장ㆍ중국 심천공장ㆍ말레이시아 현지법인ㆍ아르헨티나 현지법인 (2) 판매경로① 국내 판매경로국내 판매 경로는 고객사로부터 주문 요청 시 제품을 직접 공급하는 직접 판매 방식을 취하고 있습니다.② 해외 판매경로당사의 해외 영업은 중국 지역 대리점에 제품을 공급하는 간접 판매 방식과 당사에서 직접 제품을 공급하는 직접 판매 방식을 병행하고 있습니다. 구분 품목 구분 판매경로 제품 국내 (주)알에프세미→고객 해외 ㆍ직접판매 : (주)알에프세미→고객ㆍ간접판매 : (주)알에프세미→대리점→고객 ③ 판매방법 및 조건 - 국내 : 현금 및 외상 판매- 해외 : 현금 및 외상 판매(TT 거래 조건) 다) 판매전략[반도체 부문]① 기술영업 전략당사의 경쟁업체는 해외업체로 마이크로폰 제조업체로부터 A/S 요청이나 기술지원 요청사항이 있을 때 지리적 문제, 시간적 문제 등으로 인해 대응력이 현저히 떨어져서 거래처로부터 불만이 발생하고 있습니다. 그러나 당사는 이러한 애로사항을 즉각 해결하는 시스템을 구축하고 가동하고 있어 거래처로부터 좋은 호응을 얻고 있습니다. 당사는 거래처의 기술부족이나 장비부족 등으로 측정할 수 없는 Thermal Noise 측정, RF Noise 측정, ESD 측정 등의 기술지원을 하고 있으며 PCB의 Layout, 마이크로폰 불량 분석 등을 통해 제품신뢰성 향상에 이바지하고 있습니다. 또한 중국 위해시에 공장을 설립하여 중국 내 마이크로폰 제조 시 발생하는 기술적 난제나 애로기술 등을 적극적으로 해결하여 고객의 신뢰를 확보하고 있습니다. 이러한 적극적인 기술지원과 애로사항을 해결하는 기술영업으로 고객으로부터 신뢰를 쌓아 이를 매출과 연결하고 있습니다.② 가격정책 전략당사는 제품 로드맵에 의해 제품을 개발하고 있으며 판매전략에 따라 차례로 제품을 출시하여 시장 및 가격을 선도하고 있습니다. 제품 로드맵 상에 있는 단계별 제품 출시를 통해 고가격 정책으로 신제품을 출시하고 이 제품에 대해 경쟁업체의 제품이 개발되고 시장에서 유통되면 제품 로드맵상 다음 단계의 신제품을 출시하고 기존 제품은 가격 결정권을 갖고 시장을 선도하고 있습니다.[LED 조명 부문]① 국내영업 전략LED조명 국내 판매 전략은 크게 관공서 조달 사업, 지자체 임대 사업, LED 조명 교체 사업, 전국 대리점 중심의 홈조명 판매 사업 등이 있습니다. 조달사업으로는 가로등과 콘벌브 제품이 있습니다. 당사의 제품은 사계절 국내 환경에 적합하게 설계되어 있어 경쟁사의 제품에 비해 수명이 길고 성능이 우수하여 대단히 인기를 끌고 있습니다. 이를 위해 현재 전국 시, 군, 구청 단위로 영업활동을 추진하고 있습니다. LED 홈조명 판매사업은 일반 소비자의 가정에 LED 조명을 판매하는 사업입니다. 당사는 올해 고급스러운
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디자인과 높은 성능을 갖춘 홈 조명 LED를 출시하여 전국 20여개의 대리점을 중심으로 판매해 나갈 계획입니다. 당사는 본사 차원에서 홍보 및 마케팅을 적극적으로 실시하여 시장에서의 제품 브랜드 인지도를 올려 대리점에서의 당사 제품 판매가 촉진되도록 지원하겠습니다. ② 해외영업 전략LED 조명 해외 판매 사업은 미국, 칠레, 베트남, 인도네시아, 말레이시아, 독일 이외에 아르헨티나, 남아공, UAE, 중국, 일본, 브라질 등을 중심으로 현지 지사 및 대리점을 통한 영업을 추진 중입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 '5. 별도재무제표에 대한 주석' 중 '18. 재무위험관리의 목적 및 정책'을 참고하시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 보고서 제출일 현재 경영상의 주요 계약을 체결한 사실이 없습니다. 가. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당 조직 당사의 반도체 기술연구소는 소자기술 개발, 설계기술 개발, 공정기술 개발 등의 업무를 담당하고 있으며 생산팀에 패키지 개발팀이 별도로 구성되어 패키지 개발 및 생산기술 등을 담당하고 있습니다. 팀구분 담당업무 반도체기술연구소 ECM Chip,MEMS 마이크로폰 연구개발 ㆍECM Chip, MEMS 마이크로폰 소자 구조 개발ㆍMEMS 마이크로폰 제조공정 기술 개발ㆍ회로 설계 기술 개발ㆍ수율 향상 기술 개발ㆍ소자 특성 분석 TVS Diode 연구개발 ㆍTVS Diode 소자 구조 개발ㆍ제조 공정 기술 개발ㆍ회로 설계 기술 개발ㆍ수율 향상 기술 개발ㆍ소자 특성 분석 조명용 LED Drive IC 연구개발 ㆍ정전류 구동 소자 개발ㆍ회로 설계 기술 개발ㆍ소자 설계 기술 개발 소자분석팀 ㆍ생산 제품 소자 특성 분석ㆍTest Program 개발ㆍTest 수율 분석 생산팀 패키지 개발팀 ㆍ소형 박막 Package 구조 설계 기술 개발ㆍMold 금형 기술 개발ㆍLead frame 설계 기술 개발ㆍ박막 Sawing 기술 개발ㆍ박막 Chip Bonding 기술 개발 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과목 제25기 제24기 제23기 비고 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 실적 연도 개발 제품명 주요연구과제명 Digital 마이크로폰 칩 RF Filter MEMS 마이크로폰 MEMS 마이크로폰 개발 ECM Chip 고감도 ECM Chip 특성 개선 TVS Diode LED 보호용 TVS Diode 개발 TVS Diode 소자 개발 외장용 Capacitor 개발 ECM Chip ECM의 RF Noise 제거를 위한 PCB Pattern 설계 및 연구(ITEM별) PKG개발 PKG개발 산소포화도센서 개발 LED구동장치 CRD 개발 PCB모듈 Capacita 마이크로폰용 PCB모듈 TVS Diode ECM Chip ECM 모듈개발 LED 구동장치 LED Light LED Light TVS Diode Deep Trench 공정을 이용한 TVS Diode 공정 개발 LED Light D-COB 개발 PKG개발 D-COB의 PKG화 개발 TVS Diode TVS Diode LLP1616형 Vbus단 보호용 PTVS Diode 개발 ECM Chip JFET제품의 Thermal Noise 개선 개발 ECM Chip 원가 절감형 Small Size ECM Chip 개발 TVS Diode AUK 라인을 이용한 RDL1031B 양산 공정 이원화 개발 TVS Diode TVS Diode AUK 라인을 이용한 RDL1031B 양산 공정 이원화 개발 TVS Diode TVS Diode 레이저 치료용 Micro Lens 개발 TVS Diode 비대칭 양방향 TVS Diode 개발 고내압 Zener Diode 개발 TVS Diode CC 단자 보호용 고내압 TVS Diode 개발 7. 기타 참고사항 자세한 사항은
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석 명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해서는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.[반도체 부문]MEMS Microphone의 시장은 2017년부터 2023년까지 연평균 약 9% 성장할 것으로 예상하며, 사물 인터넷, 5G 기술의 상용화에 힘입어 시장 규모가 더욱 증가하고 있습니다. TVS의 변화되는 방향은 소형 TVS는 더욱 작게, Power TVS는 성능이 더욱 강화되는 추세입니다. 이에 따라 당사는 이미 개발하여 공급하고 있는 소형 TVS 0603 제품 판매를 더욱 확대해 나갈 것이며, Power TVS는 성능을 획기적으로 향상시켜 고부가가치 제품으로 판매를 적극적으로 확대해 나갈 계획입니다. 또한 스마트폰 이외에 지문 인식 모듈 등의 새로운 분야에 당사 TVS가 채택되면서 하반기 판매 수량이 증가할 것으로 예상됩니다.차세대 전력반도체 소자로 각광받고 있는SiC, GaN 기반의 전력반도체 파운드리를 생산하고 있습니다. SiC다이오드는 공정 미세 조정능력 및 안전화 된 팹 운영기술을 확립하여 지난10월부터 본격적으로 외부 업체에 웨이퍼 파운드리 제품을 제공하고 있고, GaN전력소자는 해외 업체와의 공동기술개발을 통해100V급과650V급의 소자를 패키징 및 제품화하여 해외와 국내에 공동으로 공급될 예정입니다. GaN전력소자와SiC다이오드를 멀티칩으로 모듈화하여 제품의 소형화, 생산의 용이성, 높은 신뢰성 및 원가경쟁력을 제공 할 수 있어 모바일 기기용 어댑터, SMPS, 배터리 구동 전력회로, 전기차용 전력소자 적용 확대가 예상됩니다 [LED 조명 부문]'Trendforce'의 시장 예측에 따르면 전 세계 LED 보급률은 2017년 22% 수준에서 2023년에는 63%에 이를 것으로 전망하였습니다.정부는 '국가 에너지효율 혁신 전략' 정책에서도 2028년까지 형광등을 퇴출하고 LED 조명으로의 전환을 추진하고 있습니다. 해외에서도 유해물질 배출이 없는 환경친화적 특성과 낮은 전력 소모량을 통한 에너지 절약으로 인해 이미 중국과 유럽 국가들 외에 다른 많은 국가들이 백열전구 수입 및 사용을 금지하는 동시에LED 조명으로 전환을 꾀하고 있습니다.이처럼 당사는 국내외로 지속적인 성장과 시장 확대를 위해 힘쓰고 있습니다. 또한 삶의 질을 높여줄 수 있는 LED 조명의 가치를 전달하고자 제품과 서비스 두 분야에서 지속적인 변화를 꾀하며 새로운 제품의 개발, 새로운 시장의 개척을 위해 노력하고 있습니다.
라이트팜텍 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ㈜라이트팜텍은 생명연장에 기여하는 첨단 바이오 의약분야인 차세대 광역동 진단 및 치료용 광민감제(Photosensetizer)를 연구개발 할 뿐만 아니라 대학병원을 중심으로 Photofrin®등 광민감제와 의료 기기를 공급함으로써 조기암 진단과 치료방법의 대중화를 지향하는 바이오포토닉스분야의 선도적인 제약회사를 목표로 설립되었습니다. 포토프린은 중요한 인체장기의 기능이 보존될 수 있는 차세대 암치료제로 폐암, 식도암, 담도암등의 치료 및 말기암의 증상 완화 목적으로 전국 대학병원에서 사용되고 있습니다.또한 당사가 국내 최초로 국산화한 항산화 주사제인 멀티블루5주, 징크트레이스주, 셀리뉴주, 루치온주, 리포디톡주와 라이트징크시럽등의 제품은 강력한 항산화력에 의한 면역력 증가로 중증환자와 수술환자의 빠른 회복 및 각종 바이러스 질환에 활발히 처방되고 있습니다. 또한 안과 질환의 진단과 치료에 도움을 드리고자 안과 전문치료제의 개발 및 판매로 그 영역을 확대하고 있으며, 특히 2020년 11월2일 식약처 허가를 받은 마이오가드점안액은 소아 사시 환자에게 활발히 처방되는 중으로 지속적인 매출액 증대가 예상됩니다.향후에도 급변하는 환경변화에 능동적으로 대처하여 새로운 사업기회를 창출하고자 2018년 6월 식약처에 의약품 공장 GMP 승인을 받았으며, 추가로 2022년 8월 경기도 평택시 고렴산업단지에 cGMP급 신 공장을 준공, GMP승인을 진행중에 있으며, 기존사업과의 효율성을 높여 성장과 수익의 조화를 추구함은 물론 지속적인 신약개발부문 투자를 확대하고 기업 비젼을 실현할 수 있도록 총력 매진해 나아갈 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등 매출 현황 (단위 : 천원) 매출유형 상세 매출액 비 율(%) 제품 치료목적의 처방이 필요한자사 허가 의약품(주사제 및 점안제등) 상품 타사 허가 의약품 및 의료기기등(주사제 및 점안제등) 합 계 나. 주요 제품 등의 가격 변동 대학병원에서 사용되는 비급여 주사제가 주력상품이므로 큰 가격 변동은 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 생산능력 및 산출근거(1) 생산능력 (단위 : 개) 품 목 사업소 2023년도 2022년도 2021년도 내용액제 서울공장 합 계 (2) 산출근거 (단위 : 개) 품목 단위 1H 생산량 1일 생산량 월평균가동일 월생산능력 내용액제 개(pouch) 20일 ※ 연간 생산능력 : 24,000,000개(1일 생산량 ×20일 × 12개월)나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 개) 품 목 사업소 2023년도 2022년도 2021년도 내용액제 서울공장 합 계 (2) 당해 사업연도 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 서울공장 합 계 ※ 8시간 ×20일×12개월 = 1,920시간다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황 (기준일: 2023년 12월 31일) (단위: 원) 사업소 소유형태 소재지 구분 당기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 서울공장 자가 서울시 구로구디지털로 272,108호 건물 기계장치 비품 합계 평택공장 자가 경기도 평택시 청북읍 고렴산단로 89 토지 건물 기계장치 차량운반구 시설장치 공구와기구 비품 합계 합 계 ※ 기준일 현재 평택공장이 GMP 허가 준비중으로, 생산실적이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 주요 매출 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제19기 제18기 제17기 (2023년) (2022년) (2021년) 의약품판매부문 제품 전문의약품 수 출 내 수 합 계 상품 전문의약품건강기능식품의료기기 등 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 매출전략 생명연장에 기여하는 첨단 바이오 의약분야인 광역동 진단 및 치료용 광민감제(Photosensetizer)를 연구개발할 뿐만 아니라 대학병원을 중심으로 Photofrin 등 광민감제와 의료기기를 공급함으로써 조기암 진단과 치료방법의 대중화를 지향하는 바이오포토닉스 분야의 선도적인 제약회사를 목표로 창립하여 국내 최초로 국산화한
라이트팜텍 — 사업보고서 (2023.12)

항산화 주사제인 멀티블루5주를 비롯한 항산화주사제, 안과치료약물, 비만치료약물, 건강기능식품, 화장품 등의 공급으로 사업분야를 확장해 왔습니다. 향후에도 급변하는 환경변화에 능동적으로 대처하여 새로운 사업기회를 창출하고자 2018년 5월 식약처에 의약품 공장 GMP 승인을 받았으며 기존사업의 효율성을 높여 성장과 수익의 조화를 추구함은 물론 지속적인 신약개발부문 투자를 확대하고 기업 비젼을 실현할 수 있도록 총력 매진해 나아갈 것입니다. (1) 안과 사업 부문 가 ) 소개 : 년 월에 신설된 안과사업부문은 사업부 자체 신제품 개발 및 타사와의 업무협약을 체결하고 있으며 년 억 년 억 년 억 년 억 전년대비 성장 매출을 달성하였고 년에는 억 전년대비 성장 매출이 예상되는 등 매년 꾸준한 성장세를 이어가고 있습니다 나 ) 주요 매출 성장 요인 저농도아트로핀 마이오가드 점안액 년 억 년 억 년 억 매출을 달성 약 여개 안과용제 제품 및 신제품 개발을 통한 시장점유율 확대중으로 지속적인 제품 세미나 및 교육 진행을 통한 거래처별 맞춤형 컨설팅 지원과 각종 안과 학회 부스 참여 및 안과학회지 월간안과정보지 등 제품 홍보를 통하여 안과전문 회사로 발돋움하고 있습니다. 다 년 성장 계획 마이오가드점안액 을 주축으로 안과시장을 선도하며 년 월 라이트브롬점안액 신제품 출시 및 안구건강 건조 안압 등 각종질환 보조를 위한 건강기능식품개발 추진중이며 특히 종합 대학병원 직접 영업을 통한 전문 안과영업조직을 육성하겠습니다 라 근시진행억제제 3가지 농도 임상 진행 : 세계 최초 근시진행억제제 허가 목표로 2021년 11월 30일 식약처 IND 승인받은 후 2022년 5월 임상시험(피험자 등록) 개시하였으며, 2023년 9월 19개 센터 IRB 승인 완료되었습니다. 현재 서울대병원을 포함한 총 18개 센터에서 임상3상 진행 중이며, 2024년 2월 식약처 최종시험대상자 선정보고가 완료되었습니다. (2) 법인 영업 부문 가 소개 : 현 영업부에서는 국내 최초로 국산화한 멀티블루5주를 포함하여 항산화 주사제를 선두로 국내 비급여주사 시장 선점에 앞장서고 있습니다. 전문적이고 체계적인 교육을 통해 역량 있는 MR들이 전국 110여 개의 종합병원과 800여 개의 로컬병원을 관리하며 지속적인 상호교류와 신규 거래처 개척에 힘쓰고 있습니다. 또한 시대에 따라 변모하는 비급여 시장 상황에 발맞춰, 소비자 니즈에 선제적으로 대응하고 미래 신성장동력이 될 수 있는 신제품을 모색하여 지속적인 매출 성장에 기여하고 있습니다. 나 주요 매출 성장 요인 수액백 및 주사제제 출시를 통한 틈새시장 진출 및 급여 수액제제 추가 출시중이며 수액제제 Part 도입을 통한 매출 고속 성장 및 대형거래선 다수확보 中으로, 지속적인 제품 세미나 및 교육 진행을 통한 거래처별 맞춤형 컨설팅 지원과 춘계 / 추계 학회 부스 참여를 통한 제품 홍보에 주력하고 있습니다. 다 2024년 성장 계획 현 시장 Trend에 맞는 신제품 라인업 구축을 통한 비급여주사제 선도 및 오리지널 주사제의 경구화로 신시장 개척하며 슬관절 치료에 효과적인 우수의약품 및 건강기능식품개발 추진중입니다.우수 영업 인력 확보 / 전문 영업인 양성 / 원활한 조직운영 관리를 통한 영업 효율성 극대화를 진행할 예정이며, CSO 공동 발굴 육성을 통한 자사 약물 처방 증대 확보와 우수 CSO 업체를 영입하여 공동 판매 협약 체결, 자체적인 관리 시스템 도입 (서류 문서화 작업 및 CSO 매출 관리의 간소화) 중입니다. (3) PDT 사업 부문 가 Photofrin : 췌담도 암치료에 있어 새로운 치료법이 필요하다는 요구가 많아지고, 교수님들의 관심도가 매우 높으며 임상 실험 및 치료를 활발히 병행하고 계십니다. 상대적으로 췌담도에서의 PDT치료가 정체 또는 감소하고 있으나 새로운 시술법들의 효과가 미흡하다는 PDT경험 의사들의 피드백이 있고 해외 논문자료에서도 Photofrin을 이용한 PDT와의 비교로 효과가 오히려 입증되고 있는 형태입니다. 이에 장점을 부각시키고 여러 해외논문들과 비교 실험 및 임상 등으로
라이트팜텍 — 사업보고서 (2023.12)

관심을 이끌어내어 PDT의 관심을 유도하고 Photofrin의 사용량을 증가시키도록 하겠습니다. 건강검진의 활성화로 인한 초기 암 발견이 늘고 있는 상황에 맞춰 실손보험이 가능한 초기 폐암 및 식도에서 더욱 활발하게 PDT가 보편적으로 사용되도록 영업전략을 적극적으로 펼칠 예정입니다.또한, 현재 PDT는 면역 및 비만에 관한 사용의 연구가 활발히 이루어지고 있으며, 이에 따른 연구 및 실험에 Photofrin과 Diffuser, 그리고 Laser Device가 적극적으로 활용될 수 있게 하겠습니다.현재 특정병원에 편중된 사용처를 주요 지역의 암센터 및 종양센터의 신규 등록을 확대하여 서비스지역을 넓히고 보편적인 항암치료가 되도록 하겠습니다. 기존의 적응증 외의 타과(서울성모병원 흉부외과) 교수진과 신규 적응증을 위해 지속적으로 논의 중이며, 실제 폐적출술에 Photofrin을 이용한 PDT를 사용하고 있으며 학회와 논문을 발표하는 중입니다. 이러한 경우를 바탕으로 신규 적응증을 늘리도록 다양한 과에 적용, 여러 분야의 암을 치료 할 수 있도록 선택에 폭을 넓히도록 하겠습니다. 나 ) PDT laser device : 지역암센터의 센터장, 교수님들과 PDT사용 및 장비판매를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 630nm Ceralas laser Device를 판매하여 수익증진과 더불어 병원의 장비보유로 인한 PDT 시술 증가로 Photofrin의 매출 증대를 위해 노력하겠습니다.(현재 칠곡경북대학교병원 암센터, 울산대학교병원, 양산부산대학교병원 등)또한 국책 연구를 적극적으로 지원하고 있으며 연구업체의 요청이 있어 662nm laser Device를 판매하기 위한 협의를 진행하고 있으며, 비교연구를 위한 재료로써의 Photofrin과 Diffuser의 사용도 증가시키고자 합니다.기존 노후장비나 불량 장비를 보상 판매하는 프로그램을 만들어 기존 주요고객의 지속사용을 유지하고 증대하도록 하겠습니다. 다 PDT 용 레이저 조사기 : 현재 막바지에 있는 630nm/662nm 레이저 조사기의 국산화 개발을 지속적으로 진행 마무리하여 수입제품의 대체로 비용절감과 신규판매 확대로 Photofrin의 매출 증가에 기여하도록 하겠습니다. 라 ) 동물 병원 PDT : 현재 동물의 암치료에 있어서 외과적 수술 이외에 특별한 치료 방법이 없는 상황입니다. PDT치료에 관심이 많은 본수원동물병원의 경우 2023년 미국 Reno에서 개최된 ‘세계수의종양학회’에서 PDT치료를 소개하기도 하였습니다. 동물병원 전문 사업체와 협력하여 세미나진행, 회의등을 통해 동물에서의 PDT의 저변 확대와 인지도 향상을 위해 노력하고 있습니다. PDT치료를 동물 암 치료의 보편적인 치료방법으로 제시하고 시장화하여 Photofrin과 Diffuser의 판매를 증진시키고, 대형 규모의 동물병원에 장비를 판매하여 장비의 개발과 판매가 동시에 진행될 수 있도록 하겠습니다. 마) 임상실험/연구 참여 및 지원 : 주요병원(서울아산병원, 신촌세브란스, 서울성모병원(예정))에서 장기프로젝트로 진행되는 PDT관련 공동 연구 과제를 PDT사업부가 지속적으로 지원 하고 있습니다. 현재는 동물 실험을 마무리하고 임상실험을 위한 허가 과정에 있습니다. 임상연구에 대한 자문과 지원으로 라이트팜텍이 PDT의 종주회사라는 것을 알리고 개발되는 기술이나 품목에 적극 참여해 이익을 극대화하도록 하겠습니다. (4) 전문의료기기 사업 부문 가 의료기기 사업을 위한 새로운 제품의 도입을 위하여 Self Diagnosis Device 제품을 개발하는 국내외 업체들과 접촉하고 있으며, 올해 내에 제품을 검토하고 적정 제품을 선정하는 것이 목표입니다.(HIFU를 이용한 시술장비) 나 지속적으로 성장해가는 의료기기시장에 신규 진출하여 사업부문의 다각화로 매출 성장에 크게 기여할 것으로 예상됩니다. 이로인한 회사의 외형과 전문성확대로 신뢰도 강화가 기대되며, 제약과의 시너지효과를 낼 수 있는 의료기기의 선택으로 매출증대가 되도록 진행하겠습니다. 다 ) 해외유명 의료기기의 도입판매와 국내개발을 병행하여
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진행하도록 하여 기술 확보와 특허 확보에 주력하겠습니다. 이와 관련 전 세계적인 경기침체로 여러 업체가 협의과정에서 난항을 겪고, 뜻하지 않은 상황으로 지연되고 있는 것이 현실이나 지속적으로 접촉과 의견제시를 통하여 한국 내에 뛰어난 의료기기를 소개하고 의료의 질을 높이기위해 노력하고 있습니다. (5) 헬스케어 사업부문 가 ) 삶의 질 개선을 위한 제품 개발을 위하여 해외의 개발업체와 지속적으로 협의 중에 있으며, 특허 기술의 확보와 독자적 개발을 목표로 하고 있습니다. 나 급성장 하고 있는 셀프 뷰티 시장에 선보일 수 있는 독자적 제품을 구상중이며 빠른 시간내에 특허를 획득하는 것을 목표로 하고 있습니다.(미용용 온열마스크 및 통증 저감용 개인레이저) 다 ) 항노화와 질병의 고통을 줄이고자 하는 회사의 목표에 부합하는 진단기기 및 헬스 케어 제품을 발굴하여 바이오기업으로서의 역량을 높이고 기존의 제품들과의 시너지를 극대화 하겠습니다. 라) 기기 및 장비 뿐만 아니라 함께 사용되는 소모품의 생산 및 판매가 가능한 아이템 선정으로 생산부와의 연계도 가능한 사업을 발굴하기 위해 미용, 건강, 반려동물 등 다양한 분야의 업체와 만나며 개발 및 생산이 가능하도록 노력하고 있습니다. (본동물병원, 노터스 등과 협력중) 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 기업공시 작성기준에 따라 현재 시장위험에 대한 노출이 중요하지 않으며, 파생거래가 존재하지 않는바, 해당 기재를 생략합니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 6-1. 경영상의 주요 계약가.라이센스아웃(License-out) 계약해당사항 없음나.라이센스인(License-in) 계약해당사항 없음다.기술제휴계약공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 기술제휴계약의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 품 목 계약상대방 계약목적*조건 등 상세내용 계약체결일 계약종료일 계약금액 수수(지급)방법 진행경과 등 비고 다파글리플로진· 시타글립틴 복합제 동구바이오제약 당뇨병 적응제의 개발,품목허가, 약가취득후 발매 발매일로부터7년간 계약시 30%IND승인후 30%품목허가 완료후 40% 2023.09.02제품출시 완료 토파시티닙 정제 한림제약 토파시티닙 정제의 개발,품목허가, 약가취득후 발매 발매시 계약시 50%품목허가 완료시 50% 품목허가 완료 레바미피드서방정 마더스제약 레바미피드 서방정제의 개발, 품목허가, 약가 취득 후 발매 발매시 계약시 30% 동등성 확보시 50% 품목허가 완료시 20% IND 승인 완료 생동 진행 중 나프록센·에스오메프라졸마그네슘 복합제 파마비전 나프록센·에스오메프라졸마그네슘 복합제 개발, 품목허가 취득 을 위한 기술이전 품목허가완료시 계약시 40% 동등성 확보시 30% 품목허가 완료후 30% IND 승인 완료 제품 개발연구 진행중 테고프라잔 정제 다산제약 테고프라잔 정제의 개발, 품목허가 및 발매 품목허가완료시 계약시 25%제품 개발 연구 완료시 25% 동등성 확보시 50% IND 승인 완료 생동 준비 중 ※ 해당 품목의 상세 내용은 '6. 연구개발활동' 항 '라.연구개발실적'에 상세히 기재되어 있습니다.라.판매계약해당사항 없음마.기타계약해당사항 없음6-2. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 완제의약품을 제조·판매하는 제약기업입니다. 신약의 연구·개발부터 개량신약급의 임상시험을 수행해 왔으며 제네릭 의약품 개발에 이르기까지 많은 경험과 노하우를 축적해 왔습니다. 당사는 PDT치료에 쓰이는 1세대 주사제 포토프린을 국내 최초로 출시하였고 현재는 2세대 주사제 LPT-101의 연구·개발에 총력을 기울이고 있습니다. 이외 국내 최초로 소아를 대상으로 한 안과용제 임상3상 시험을 진행하고 있으며, 이러한 역량을 바탕으로 더욱 안전하고 효과적인 의약품 개발을 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다. 나.연구개발 담당조직 (1)연구개발 조직 개요 당사의 연구개발 조직은 ㈜라이트팜텍 중앙연구소(서울특별시 구로구 소재) 산하 2개팀으로 구성되어 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. 구성> 연구소 팀 주요 업무 라이트팜텍 중앙연구소 제제연구팀 신제품 과제를 발굴해
파인디앤씨 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (1) 영업개황 사업부문> 당사는 정밀금형기술을 바탕으로 메탈스탬핑, 목업 등을 활용하여 디스플레이 부품인 Chassis류 등을 주종으로 하여 QD-OLED와 같은 디스플레이 패널 모듈 관련 주요 부품을 생산하고 있습니다. 당사의 Chassis류는 TV, 모니터 등 디스플레이 제품의 액정 및 패널 모듈을 보호, 보강하며 패널의 이탈을 방지하고 모듈을 고정시키 주는 역할을 하고 있습니다. 주요 수요처는 삼성디스플레이 등 디스플레이 패널 및 모듈 업체 등이며 수요의 주 변동요인은 고객사의 완성품 생산량에 영향을 받습니다. 당사의 영업은 고객사의 신모델 개발시 그 사양에 대한 금형의 확보 및 수주가 매출의 중요한 요소이며, 당사는 이에 따른 꾸준한 수주 활동을 통해 매출증가를 기대하고 있습니다. 시장에서의 발전 속도에 따라 회사의 성장이 이루어지고 있음을 감안하면 회사의 신속하고 정확한 대응력이 요구되며, 당사는 30년 가까이 정밀 금형기술을 기반으로 금형파트와 선행개발파트를 운영하고 있으며, 금형기술과 관련된 기술적 숙련도와 노하우를 보유하고 있는 만큼 해당 산업의 기술경쟁력을 구축하고 있습니다.디스플레이 시장은 시장에서 고객의 트렌드와 니즈가 다양해지면서 그 요구에 맞추어 새로운 기술이 개발 되고 있어 그 수요 증가율이 개선될 것으로 예상되고 있습니다. 또한 당사는 원가절감을 위한 노력의 일환으로 철저한 품질관리와 자동화 설비와 같은 생산 기술의 혁신, 변화에 부응하는 신기술 개발을 통해 시장의 체질 개선에 대응 하고 있습니다. 중국 등 신흥시장의 공급과 수요가 갈수록 증가하고 이에 대한 경쟁이 치열해지면서 스마트폰과 같은 모바일 기기에 밀려 고전하는 듯 했던 TV시장이 신기술의 지속적인 투자와 대형 디스플레이의 수요 상승으로 다시 성장세를 탈 것으로 분석되고 있습니다. 특히 디스플레이 패널 공정의 혁신으로 TV용 대형 OLED 패널의 생산 효율성이 높아지고 판매가격은 하락함에 따라 대형 OLED 디스플레이 시장이 성장할 것이란 예측이 높아 지고 있으며, IHS마켓의 조사에 따르면 TV용 AMOLED 디스플레이 시장은 매출액 기준으로 2019년 29억달러(약 3조4785억원)에서 오는 2025년 75억달러(약 8조9962억원)로 성장할 것으로 예상됩니다. 이에 따라 당사의 숙련된 기술 개발 대응 능력, 우수한 생산기술과 품질관리 능력 그리고 원가 절감을 위한 경쟁력 확보 등을 기반으로 빠르게 변화하는 시장 환경에 대응함으로써 회사의 성장을 도모하고 있습니다. 디스플레이 출하량 전망.jpg 디스플레이 출하량 전망 (2) 시장의 특성 사업부문> 당사의 제품은 디스플레이 패널을 구성하는데 필수적으로 사용되는 제품으로 그 시장의 성장에 영향을 많이 받습니다. 당사의 제품 시장에 특별한 장벽은 존재하지 않으나, 금형기술 및 장치 산업의 특성으로 기술 집약적인 특성을 가지고 있습니다.현재 디스플레이 패널 시장은 그 영역이 확대되어 큰 시장을 형성하고 있고, 성장세는 다소 둔화하고 있지만, 소바지의 기호에 따른 신기술 개발이 계속 이어지고 있어 장기적으로 시장의 성장은 커질 것으로 예상합니다. (3) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 다년간 축적되어온 부품 소재 생산 노하우를 바탕으로 사업의 다각화를 추진하기 위하여 전기차시장의 성장으로 각광받고 있는 "2차전지의 배터리셀 케이스 및 관련 A'ssy 부품"과 "옥외용 안전난간 및 접이식 피난계단 사업" 관련한 내용을 신규사업으로 준비하고 있습니다. "2차전지 배터리셀 케이스 및 관련 A'ssy부품"은 배터리셀의 관리효율성과 안전을 보장하기 위한 장치로서 소형(가전용, 전동공구)부터 중대형(전기차, ESS) 등에 다양하게 사용될 수 있습니다. 전기차 시장의 경우 유럽을 중심으로 내연기관 연비정책 등과 같은 친환경 정책 규제 강화와 미국 테슬라의 시장 내 선도적 리더십의 영향으로 지속해서 판매와 수요가 증가하고 있습니다. 이러한 전기차에 사용되는 배터리의 가장 큰 중요성은 안정성이라고 할 수 있고 이런 안정성을 조금 더 보완해 주는 것이 바로
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배터리 케이스와 관련 A'ssy 부품입니다. 자동차 부품은 주행 중 과격한 진동에 노출되어 있으며, 차도와 보도를 지날 때, 포장도로에서도 기복이나 노면의 이음매 등에서 차체는 진동을 받을 수 있습니다. 자동차의 가속이나 감속에서는 앞이나 뒤로 끌어당겨지고 밀려지면서 힘이 가해지고 커브길 역시 이러한 힘이 작용을 합니다. 배터리는 대게 케이스와 함께 차량의 바닥면에 장착되는데 이것이 차체의 뒤틀림과 휨 등을 보강할 수 있는 보강재 역할도 하게 되는 것입니다. 당사만의 독창적인 노하우와 기술력으로 개발된 배터리셀 케이스 및 관련 A'ssy 부품은 기존 제품보다 경량화 설계가 되어 충격과 진동에 강한 특성을 보유하고 있으며, 케이스 내부에 있는 배터리셀을 보다 안전하게 보호할 수 있는 구조로 제작, 개발완료 단계에 이르러 있습니다. 전기차 세계판매량 전망.jpg 전기차 세계판매량 전망 *출처 : 블룸버그 뉴에너지 파이낸스 당사는 당사의 배터리셀 케이스 및 A'ssy부품이 국내 유수의 기업와 협업을 통하여 시장진입이 이루어질 것으로 기대하고 있습니다. 특히 내연기관의 환경규제 강화로 EV시장이 계속적으로 성장함에 따라 당사의 제품 역시 지속적이고 안정적인 매출신장에 기여할 수 있을것으로 전망하고 있습니다. "옥외용 안전난간 및 접이식 피난계단 사업"은 이미 최종 독자 특허 3건을 취득하였으며, 2017년 8월 산업통상자원부 국가기술표준원과 한국산업기술진흥협회에서 주관하는 국가신기술인증(NET)을 획득하였으며 이를 기반으로 국토교통부 중앙건축심의위원회에서 심의 결과 2018년 1월 국토교통부 장관의 승인에 따라 아파트 대피공간 대체시설(인정번호 제4호 / 제품명 : Magic Escape Stairs)로 정식 인정되었습니다. 또한, 2019년 6월 13일 조달청 우수제품으로 지정되어(지정번호 2019102) 민간시장 외 공공기관으로의 판로도 열려있어 안정적인 매출 신장이 기대되고 있습니다.Magic Escape Stairs는 기존 피난 기구인 완강기, 구조대, 피난 사다리, 피난 밧줄, 미끄럼대와 봉, 피난용 트랩 등과 달리 어린이나 노약자도 누구나 쉽게 사용할 수 있고, 아파트의 경우 상하층 및 인접 세대에 사생활침해와 소음의 우려가 없을 뿐만 아니라 발코니 외벽에 설치하기 때문에 경관 훼손 없이 미관을 그대로 유지할 수 있는 장점이 있습니다. 사용 연한 역시 1회에 그치지 않고 화재 시 화염에 직접 노출되지 않는다면 횟수와 관계없이 재사용할 수 있는 반영구적인 제품입니다. 현재 국내 주요 방송사와 SNS에서 "트랜스포머 아파트"라는 이름으로 본 제품이 다수 방영되었으며, 적극적인 해외 진출을 위해 13개국 국제특허출원(PCT)을 하였고, 일본, 영국, 미국, 베트남, 중국, 필리핀, 말레이시아, 호주, 라오스는 등록을 받은 상태이며, 독일, 인도네시아, 인도, 태국은 등록을 앞두고 있습니다. 이와 함께 해외 건축 관련 콘퍼런스나 세미나, 전시회 등에 초청 및 참가가 진행되고 있어 해외시장 진출을 위한 교두보를 마련할 수 있을 것으로 전망하고 있습니다. (4) 조직도 디앤씨~1.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 디스플레이부품(국내) 제품매출 디스플레이 패널 모듈의 내부 뒷부분에 장착되어 안정적인 역할을 도와주는 제품 회로기판 보호하는 Case 기 타 CASE, BACK COVER, CLIP 등 디스플레이 패널 모듈에 체결되는 부품, 금형, MOCK-UP, 상품 등 2차전지부품 등(국내) 제품 배터리 보호하는 Case ESS용 CAP ASSY에 조립되는 배터리 단자 제품 양극(+) 음극(-) ESS 등 함체를 거치 할 수 있도록 도와주는 제품 디스플레이부품(해외) 제품매출 디스플레이 패널 및 부품을 구성하는 모듈을 보호, 보강하고 패널의 이탈방지를 위해 사용하는 부품임 디스플레이 패널 모듈의 내부 뒷부분에 장착되어 안정적인 역할을 도와주는 제품 기 타 CASE, BACK COVER, CLIP 등
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디스플레이 패널 모듈에 체결되는 부품, 금형, MOCK-UP, 상품 등 합 계 * 상기 디스플레이부품 매출액 중 슬로바키아 현지 매출(EUR)을 국내 12개월 평균환율로 적용하였습니다. (2) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위:원) 품 목 제25기 제24기 제23기 디스플레이용 부품 2차전지용 부품 3. 원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원,%) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액(비율) 비 고 디스플레이부품 원재료 AL BTC, 압출Plate 등 제조를 위한 원재료 국내(알칸대한 외) EGI BTC.S/C 등의 제품 제조를 위한 원재료 국내 G/L BTC 등의 제품제조를 위한 원재료 국내 SUS 디스플레이 모듈 부품 등 제조를 위한 원재료 국내(포스코 외) 기타 Back Cover, Case, Clip 등의 제품제조를 위한 원재료 국내 소계 2차전지부품 등. 원재료 HGI ESS 등 Rack Guide 등 제조를 위한 원재료 국내 AL ESS 등 Terminal Plate 등 제조를 위한 원재료 국내(알칸대한 외) 소계 합계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 :원) 품 목 제25기 제24기 제23기 HGI 내수 수입 ALUMINIUM 내수 수입 EGI 내수 수입 GALVANUME 내수 수입 STAINLESS 내수 수입 SGMC 내수 수입 PBT 내수 수입 BeCu 내수 수입 Barrel 내수 수입 내수 수입 내수 수입 Spring 내수 수입 (3) 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 ① 생산능력 (단위:천개) 사업부문 품 목 사업소 제25기 제24기 제23기 디스플레이 CHASSIS 등 탕정 소 계 2차전지부품 등 탕정 소 계 디스플레이 슬로바키아 소형 소 계 반도체부품 Pin(장비용) 탕정 소 계 합 계 * 상기 반도체 장비부품 사업부문은 2020년 12월에 중단하였으며, 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 주석사항의 중단사업부문을 참고하시기 바랍니다.* 슬로바키아 사업부문은 사업 재편에 따른 신규 모델 개발이 진행되고 있어 양산이 진행되는대로 실적 반영할 예정입니다. ② 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 가. 산출기준제품별 생산능력의 산출기준은 해당제품을 생산하는 생산설비의 시간 당 표준생산에 의거 아래와 같이 적용하여 산출하였습니다.-.디스플레이부품(탕정) : 설비가동효율, 작업시간(10시간/일), 작업일수(24일/월), 작업월수(12개월)를 적용하여 산출하였습니다-.2차전지 부품 등(탕정) : 설비가동효율, 작업시간(10시간/일), 작업일수(24일/월), 작업월수(12개월)를 적용하여 산출하였습니다* 슬로바키아 사업부문은 사업 재편에 따른 신규 모델 개발이 진행되고 있어 양산이 진행되는대로 실적 반영할 예정입니다.* 반도체 장비부품 사업부문은 2020년 12월에 중단하였으며, 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 주석사항의 중단사업부문을 참고하시기 바랍니다. 나. 산출방법 (탕정)> 품명 생산설비 표준/HR 설비가동효율 작업시간(일) 작업일수(월) 작업월수(년) 생산능력(일) 생산능력(월) 생산능력(개) 비 고 Chassis(디스플레이부품) 2차전지 부품 등 (슬로바키아)> 품명 생산설비 표준/HR 설비가동효율 작업시간(일) 작업일수(월) 작업월수(년) 생산능력(일) 생산능력(월) 생산능력(개) 비 고 소형 (탕정)> 품명 생산설비 표준/HR 설비가동효율 작업시간(일) 작업일수(월) 작업월수(년) 생산능력(일) 생산능력(월) 생산능력(개) 비 고 Pin(장비용) (나) 평균가동시간 (단위:시간) 품 명 제25기 제24기 제23기 비고 Chassis(디스플레이부품) 탕정 2차전지 부품 등 탕정 슬로바키아 소 형 Pin(장비용) 탕정 * 상기 반도체 장비부품 사업부문은 2020년 12월에 중단하였으며, 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 주석사항의 중단사업부문을 참고하시기 바랍니다.* 슬로바키아 사업부문은 사업 재편에 따른 신규 모델 개발이 진행되고 있어 양산이 진행되는대로 실적 반영할 예정입니다. (4) 생산실적 및
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가동률 ① 생산실적 (단위 : 천 개) 사업부문 품 목 사업소 제25기 제24기 제23기 디스플레이 Chassis (디스플레이부품) 탕정 소 계 2차전지부푸 등 탕정 소 계 디스플레이 슬로바키아 소 형 소 계 반도체부품 Pin(장비용) 탕정 소 계 합 계 * 상기 반도체 장비부품 사업부문은 2020년 12월에 중단하였으며, 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 주석사항의 중단사업부문을 참고하시기 바랍니다.* 슬로바키아 사업부문은 사업 재편에 따른 신규 모델 개발이 진행되고 있어 양산이 진행되는대로 실적 반영할 예정입니다. ② 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 천 개,%) 사업소(사업부문) 제25기가동가능시간 제25기실제가동시간 평균가동률 제24기 3분기가동가능시간 제24기 3분기실제가동시간 평균가동률 Chassis (디스플레이부품) 2차전지 부품 등 소 형 Pin(장비용) 합 계 * 상기 반도체 장비부품 사업부문은 2020년 12월에 중단하였으며, 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 주석사항의 중단사업부문을 참고하시기 바랍니다.* 슬로바키아 사업부문은 사업 재편에 따른 신규 모델 개발이 진행되고 있어 양산이 진행되는대로 실적 반영할 예정입니다. (5) 생산설비의 현황 등 ① 생산설비의 현황 * 연결기준(한국채택국제회계기준(K-IFRS))으로 주요 자산항목별 생산시설의 현황 은 아래와 같습니다[자산항목 : 유형자산] (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 사용권자산 건설중인자산 합 계
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IV. 장부금액 기초 금액 기말 금액 (2) 당기와 전기 중 감가상각비의 배분내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 제조원가 판매비와 관리비 합 계 13. 사용권자산과 리스부채 및 운용리스수익 (1) 당기와 전기 중 리스사용권자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 차량운반구 합 계 기초금액 취득(신규및갱신계약) 감가상각 기타 기말금액 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 차량운반구 합 계 기초금액 취득(신규및갱신계약) 감가상각 기타 기말금액 (2) 당기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 취득(신규 및 갱신계약) 이자비용 지급 기말금액 (3) 당기 중 단기리스에서 발생한 비용은 15,500천원(전기: 12,000천원)이며, 소액자산리스에서 발생한 비용은 29,526천원(전기: 27,678천원)입니다. (4) 당기말과 전기말 현재 리스부채의 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1년 이내 1년 초과 5년 이내 할인 전 리스부채 할인 후 리스부채 유동성 비유동성 14. 무형자산 (1) 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 회원권 고객관계 기타무형자산 합 계
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II. 결손금처리액 III. 차기이월미처리결손금 23. 주식기준보상 (1) 당기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식기준 보상약정은 다음과 같습니다. 부 여 일 부여수량 행사가능기간 가득조건 결제방법 820,000주 용역제공 2년 신주발행,자기주식교부,차액보상 (2) 임직원 등에게 부여한 주식선택권의 부여일 현재 추정 공정가치는 다음과 같으며,동 공정가치는 이항모형(Binomial Tree Model)에 따라 산정한 것입니다. (단위: 원) 추정공정가치 주 가 행 사 가 격 기대주가변동성 무위험이자율 만 기 기대배당금 (3) 당기와 전기 중 당사가 부여하고 있는 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당기 전기 기초 부여 취소/행사기간만료 기말 (4) 당기와 전기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기 비용으로 인식한 보상원가 판매비와관리비 제조원가 당기 이후 비용으로 인식할 보상원가 24. 매출액 당기와 전기 중 계속영업으로부터 발생한 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 재화의 판매로 인한 수익 상품의 판매로 인한 수익 용역의 공급으로 인한 수익 합 계 25. 판매비와관리비 당기와 전기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 판매비 : 운반비 소 계 관리비 : 급여 퇴직급여 주식보상비용 복리후생비 여비교통비 통신비 수도광열비 사무용품비 소모품비 도서인쇄비 경상연구개발비 지급수수료 세금과공과 지급임차료 교육훈련비 대손상각비(대손충당금환입) 감가상각비 투자부동산상각비 무형자산상각비 수선비 차량유지비 접대비 광고선전비 해외출장비 보험료 소 계 합 계 26. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (1) 당기와 전기 중 기타영업외수익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 외환차익 외화환산이익 임대수익 수입수수료 유형자산처분이익 무형자산처분이익 무형자산손상차손환입 재고자산처분이익 자산보상금이익 잡이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 기타영업외비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 외환차손 외화환산손실 기타의대손상각비 관계기업투자자산처분손실 유형자산처분손실 유형자산손상차손 무형자산손상차손 재고자산폐기손실 지급수수료 보상비 기부금 잡손실 합 계 27. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 원재료 및 부재료의 사용 제품 및 재공품의 변동 상품의 매입 종업원급여 감가상각비와 기타상각비용 기타비용 합 계 28. 금융자산 및 금융부채의 범주별 손익 당기와 전기 중 금융자산 및 금융부채의 범주별로 분석한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가금융자산 상각후원가금융부채 합 계 당기손익인식 이자수익(비용) 배당금수익 대손충당금환입(상각) 외환차익(차손) 외화환산이익(손실) 평가이익(손실) 파생상품거래이익(손실) 파생상품평가이익(손실) 소 계 기타포괄손익인식 평가이익(손실) 합 계 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가금융자산 상각후원가금융부채 합 계 당기손익인식 이자수익(비용) 배당금수익 대손충당금환입(상각) 외환차익(차손) 외화환산이익(손실) 금융보증비용 평가이익(손실) 파생상품거래이익(손실) 파생상품평가이익(손실) 소 계 기타포괄손익인식 평가이익(손실) 합 계 29. 법인세비용 (1) 당기와 전기 중 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기법인세부담액 과거 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 가감된 이연법인세 합 계 (2) 당기와 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 법인세
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조정사항 - 비공제수익 - 비공제비용 - 과거에 미인식된 이연법인세자산 변동 - 이월세액공제 - 과거 법인세에 대하여 당기 인식한 조정액 - 기타 법인세비용 유효세율 (3) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 전환권대가 합 계 (4) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 이연법인세자산 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 합 계 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 합 계 이연법인세자산(부채) 순액 (5) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구 분 기 초 당기손익반영 자본직접반영 기 말 당기손익인식금융자산 매출채권 및 기타채권 재고자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 종속기업에 대한 투자자산 관계기업에 대한 투자자산 유형자산 영업권이외의 무형자산 기타금융부채 퇴직급여채무 기타 일시적차이로 인한 이연법인세자산 이월결손금으로 인한 이연법인세자산 세액공제로 인한 이연법인세자산 이연법인세자산(부채) 합계 이연법인세 인식 제외 이연법인세자산(부채) ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 당기손익반영 자본직접반영 기 말 당기손익인식금융자산 매출채권 및 기타채권 재고자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 종속기업에 대한 투자자산 관계기업에 대한 투자자산 유형자산 영업권이외의 무형자산 기타금융부채 퇴직급여채무 기타 일시적차이로 인한 이연법인세자산 이월결손금으로 인한 이연법인세자산 세액공제로 인한 이연법인세자산 이연법인세자산(부채) 합계 이연법인세 인식 제외 이연법인세자산(부채) (6) 당기 및 전기말 현재 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 사유 종속회사투자지분 처분하지 않을 예정 일시적차이 미래과세소득의 불확실 미사용결손금 미래과세소득의 불확실 세액공제 미래과세소득의 불확실 미사용결손금의 만기는 2037년이며, 이월세액공제 만기는 2032년입니다. 30. 주당손익 (1) 당기와 전기 중 기본주당순손익 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 당 기 전 기 보통주당기순손실 중단영업손익 합 계 가중평균유통보통주식수 기본주당손익 계속영업 기본주당손실 중단영업 기본주당손실 (2) 당기와 전기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 주) 구 분 주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 전기이월 자기주식 신주인수권행사 합계 ② 전기 (단위: 주) 구 분 주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 전기이월 자기주식 전환사채 전환 전환사채 전환 합계 (3) 당사의 잠재적 유통보통주식은 신주인수권, 전환권 및 주식매입선택권이며, 이로 인한 희석효과가 없어 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 31. 특수관계자 거래 (1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계자 당기말 특수관계내역 전기말 특수관계내역 종속기업 관계기업 기타특수관계자 Fine Hoidings LimitedFINE MS VINA CO LTD.VINA CNS CO., LTD.강소범윤전자유한공사동광광전유한공사광주부미사전자유한공사파인테크닉스파인엠텍코데스이엠비하나나노텍 Fine Hoidings LimitedFINE MS VINA CO LTD.강소범윤전자유한공사동광광전유한공사광주부미사전자유한공사파인테크닉스파인엠텍코데스이엠비파인드론범윤디스플레이 (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 당기 전기 매출 및 기타수익 매입 및 기타비용 매출 및 기타수익 매입 및 기타비용 종속기업 소 계 관계기업 소 계 기타특수관계자 파인테크닉스 파인엠텍 코데스 이엠비 임직원 소 계 합 계 (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.①
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당기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금 기 타 매입채무 차입금 기타 종속기업 소 계 기타특수관계자 강소범윤전자유한공사 (주)파인테크닉스 주식회사 파인엠텍 (주)코데스 임직원 소 계 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금 기 타 매입채무 차입금 기타 종속기업 소 계 관계기업 소 계 기타특수관계자 강소범윤전자유한공사 파인테크닉스 파인엠텍 코데스 임직원 소 계 합 계 당사는 특수관계자 채권에 대하여 당기 중 4,509,292천원(전기 : 8,058,709천원)의 대손상각비를 인식하였습니다. 당사는 상기 특수관계자 채권에 대하여 당기말과 전기말 현재 각각 31,241,386천원 및 26,659,994천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 대여금 등 자금거래내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 자금대여거래 기초 대여 회수 기타 기말 종속기업 소 계 기타특수관계자 (주)코데스 주식회사 이엠비 임직원 소 계 합 계 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 자금차입거래 기초 차입 상환 기말 기타특수관계자 주식회사 파인엠텍 (주)코데스 (주)하나나노텍 합 계 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 자금대여거래 기초 대여 회수 제각 기말 종속기업 소 계 관계기업 소 계 기타특수관계자 임직원 소 계 합 계 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 자금차입거래 기초 차입 상환 기말 기타특수관계자 파인엠텍 코데스 대표이사의 가족 소 계 합 계 (5) 당사는 당기 중 특수관계자인 파인엠텍, 코데스를 지정하여 제6회차 신주인수권부사채의 콜옵션을 행사하였습니다. 파인엠텍, 코데스는 사채권자로부터 각각 신주인수권부사채 5,000백만원, 3,000백만원을 매수하였으며, 신주인수권을 행사하여 4,848,484주의 신주가 발행되었습니다(주석20 참조). (6) 당사는 당기중 기타특수관계자인 (주)파인엠텍이 발행한 전환사채에 대하여 매도청구권을 행사함으로써 (주)파인엠텍의 전환사채를 취득하였으며, 전환권을 행사하여 (주)파인엠텍의 보통주 152,327주를 추가 취득하였습니다(주석5 참조).(7) 당기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다. (8) 당사는 금융기관으로부터 차입한 장ㆍ단기차입금에 대하여 특수관계자로부터 연대보증을 제공받고 있으며 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보증 제공자 보증제공금액 보증 제공받는자 기타특수관계자 대표이사 산업은행 기타특수관계자 대표이사 신한은행 기타특수관계자 대표이사 중소기업은행 기타특수관계자 대표이사 수출입은행 기타특수관계자 파인엠텍 수출입은행 합 계 (9) 당기와 전기 중 주요 경영진(등기임원 및 미등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 32. 담보제공자산 및 우발부채 (1) 당기말 현재 당사의 채무 및 보증을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: USD, 원화단위:천원) 담보제공자산 장부금액 설정순위 설정금액 담보제공사유 담보권자 아산시 음봉면 연암산로 169소재 토지, 건물, 기계 1~3순위 장단기차입금 산업은행 4순위 장단기차입금 신한은행 5순위 장단기차입금 기업은행 광주시 광산구진곡산단3번로 41-33소재 토지, 건물, 기계 1순위 장단기차입금 기업은행 정기예금 원화지급보증(이행보증) 신한은행 (2) 당기말 현재 당사는 특수관계자 이외 제 3자에게 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다. (3) 당기말 현재 당사가 제 3자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: USD, 원화단위: 천원) 제공처 보증금액 비 고 서울보증보험 이행지급보증 신한은행 삼성디스플레이 원화지급보증 신용보증기금 차입금보증(산업은행) 신용보증기금 차입금보증(기업은행) (4) 당기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다. 33. 현금흐름표 (1) 현금흐름표상의 현금과 재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. (2) 당기와 전기 중 현금의
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유출이 없는 비용등의 가산내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 대손상각비(대손충당금환입) 파생상품거래손실 파생상품평가손실 당기인식손익금융자산평가손실 관계기업투자자산 처분손실 투자부동산상각비 감가상각비 무형자산상각비 퇴직급여 주식보상비용 이자비용 법인세비용(수익) 장기종업원급여 외화환산손실(금융) 외화환산손실(영업) 유형자산처분손실 유형자산손상차손 무형자산손상차손 금융보증비용 기타의대손상각비 재고자산폐기손실 수선비 합 계 (3) 당기와 전기 중 현금의 유입이 없는 수익등의 차감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 이자수익 배당금수익 외화환산이익(금융) 외화환산이익(영업) 유형자산처분이익 무형자산손상차손환입 당기손익인식금융자산평가이익 파생상품평가이익 자산보상금이익 무형자산처분이익 재고자산처분이익 장기종업원부채환입 사채상환이익 합 계 (4) 당기와 전기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요한 투자활동 및 재무활동 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 유형자산(토지)의 투자부동산(토지) 대체 건설중인자산의 유형자산 대체 건설중인자산의 무형자산 대체 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 평가손익 관계기업투자주식의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 대체 순확정급여부채의 재측정요소 유형자산 취득대금 미지급금 신주인수권부사채의 유동성 대체 전환사채의 유동성 대체 전환사채의 자본금(보통주) 전환 전환사채의 기타자본잉여금 전환 신주인수권부사채의 행사 (5) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 기초 현금흐름 비현금흐름 기말 단기차입금 유동성차입금 전환사채-유동 신주인수권부사채 전환사채 리스부채 합 계 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 현금흐름 비현금흐름 기말 단기차입금 유동성차입금 전환사채-유동 신주인수권부사채 전환사채 리스부채 합 계 34. 위험관리 (1) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서의 존속가능성을 보장할 수 있도록 관리하며, 분기별로 자본구조를 검토하고 있습니다.당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 총계 차감 : 현금및현금성자산 순차입금 자본 총계 자본 총계 대비 순차입금 비율 (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 1) 신용위험① 신용위험 관리정책신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 취하는 정책을 채택하고 있습니다. 또한 당사는 투자등급 이상으로 분류된 기업과만 거래하고 있으며 투자등급에 대한 정보는 외부의 독립적인 신용평가기관이 제공하고 있습니다. 투자등급에 대한 정보를 입수할 수 없는 경우 다른 공개된 재무정보 등을 받고 있습니다. 매출채권의 50% 이상이 삼성전자 주식회사 및 삼성디스플레이 주식회사에 집중되어 있으며, 그 외에 일신정밀 등에 대한 채권이 일부 존재합니다. 당사는 현재까지 거래처의 신용도에 비추어 중요한 채무불이행 위험은 없는 것으로 판단하고 있습니다.한편, 당사는 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ② 신용위험의 최대
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노출금액당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 금융보증계약(*) (*) 금융보증계약과 관련된 당사의 최대 노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야할 최대금액입니다. (주석17 참고). 2) 유동성위험① 유동성위험 관리정책당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고, 현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융 부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다.한편, 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 신한은행 등과 다음과 같은 차입약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 한도액 실행액 무역어음 신한은행 외 운영자금 한국산업은행 외 시설자금 기업은행 합 계 ② 금융부채의 잔존만기분석다음은 당기말 현재 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기에 따른 분류입니다. 동 금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자는 포함하고 있으며, 지급시점의 환율에 따라 지급해야할금액이 정해지는 금융부채의 경우 당기말 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다. (단위: 천원) 구 분 잔존만기 장부금액 1년 이내 1년초과~5년이내 합 계 무이자부 부채 이자부 부채 합계 3) 환위험① 환위험 관리정책당사는 환위험을 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 환율의 변동으로 인하여 변동할 위험으로 정의하고 있습니다. 따라서 당사는 미래의 예상치 못한 환율변동으로 인한 외화채권, 채무와 관련하여 예상되는 외환거래의 환율변동으로 인한 미래 현금흐름의 불확실성의 위험이 있습니다. 당사는 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성 및 경영의 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있으며체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여 외화담당자가 국내외 금융기관과 환리스크관리에 대한 의견을 지속적으로 교류하면서 효율적이고 안정적으로 환리스크 관리체제를 유지하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채로 표시된 외화표시 장부금액은 다음과 같습니다. 이는 외화통화위험에 대한 최대 노출 정도를 나타냅니다. (단위: 천원) 통 화 당기말 전기말 화폐성자산 화폐성부채 화폐성자산 화폐성부채 USD EUR RMB 합 계 ② 민감도분석당사는 주로 USD, EUR, RMB 등에 노출되어 있습니다. 아래의 표는 각 외화에 대한원화 환율의 10% 변동 시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 환위험 보고 시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동위험에 대한 경영진의 평가를 나타냅니 다.민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만을 포함하며, 회계기간 말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 양수(+)는 원화 강세로 인한 손익과 기타자본항목의 증가를 나타냅니다. 원화가 다른 통화에 비하여 10% 약세인 경우에는 손익과 기타자본항목에 반대의 방향으로 동일한 금액만큼 영향을 미치게 되어, 아래의 잔액은 음수(-)가 될 것입니다. (단위: 천원) 통 화 당 기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR RMB 합계 4) 이자율위험① 이자율위험 관리정책당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하도록 지속적으로 관리하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과, 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가되며, 재무상태보고서 항목의 포지션을 변경하거나 다른 이자율 주기를 통하여 이자비용의 변동을 막음으로써 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 아래 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 파생상품과 비파생상품의 이자율위험 노출에 근거하여 변동이자율부
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부채의 경우 보고기간 종료일 현재 남아 있는 부채금액이 연도 중 계속 남아 있었다고 가정하고 분석을 수행하였습니다. 이자율위험을 주요 경영진에게 내부적으로 보고하는 경우에 100 basis point(bp)증감이 사용되고 있으며, 이는이자율의 합리적인 발생 가능 한 변동치에 대한 경영진의 평가를 나타내고 있습니다.만약 기타 변수가 일정하고, 이자율이 현재보다 100bp(1%)높거나 낮은 경우, 당사의2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 이익은 251,854천원 감소(증가)하였을 것이고, 이것은 주로 변동이자율 차입금의 이자율 변동위험 때문입니다. 한편 고정금리부 차입금은 상각후 원가로 측정하므로, 시장이자율의 변동에 따른 손익 또는 자본에미치는 영향이 없고, 당사의 금융자산(채무상품) 중 변동이자율 수취 조건의 금융자산은 존재하지 않습니다. 고정금리 수취 조건의 금융자산의 이자율 변동에 따른 공정가치 변동이 당사의 자본 및 손익에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.5) 기타 가격변동위험당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 이러한 투자자산을 활발하게 매매하지는 않습니다. 주가가 1% 상승 또는 하락하는 경우 상장지분증권의 가치는 198,368천원 증가 또는 감소하며, 포괄손익은 198,368천원 증가 또는 감소합니다. 35. 중단사업 (1) 개요당사는 전기 이전기간에 흑연, 반도체, 드론사업을 중단하였으며, 해당 중단사업 부문에서 발생한 수익 및 기타 관련비용을 중단영업손익으로 표시하였습니다.(2) 중단영업의 손익 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 수익 비용 세전 중단영업손익 법인세비용 세후 중단영업손익 (3) 중단영업의 현금흐름 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 36. 보고기간후 사건 (1) 당사는 2024년 1월 3일 해외생산기지 구축을 목적으로 베트남 현지에 자회사를 신규설립하였습니다. 당사 단독 신규설립으로서 지분율은 100%이며, 출자금은 USD 1,000,000입니다.(2) 2024년 2월 26일 당사가 발행한 제7회차 전환사채의 전환권이 행사되어 8,455,433주의 신주가 발행되었습니다.(3) 2024년 2월 26일 당사는 임직원을 대상으로 하는 주식매수선택권 215,000주를 부여하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사의 주주환원은 연간 배당을 통해 이루어지며, 배당은 주주가치 제고와 주주환원 확대를 최우선 목표로, 배당가능이익의 범위 내에서 당해년도 이익수준, 연간 Cash Flow, 시장 상황 및 미래의 전략적 투자를 종합적으로 고려하여 그 수준을 결정하고 있습니다. 당사는 이러한 원칙에 따라 적절한 수준의 배당을 지급함으로써 지속적으로 회사의 이익을 주주에게 환원하고자 역량 강화 및 재무구조개선 등 노력하고 있습니다.당사의 자기주식과 관련하여 당사는 2023년 1월 12일 기술상생협력 및 사업역량 강화를 위한 타법인 주식취득을 위하여 매매대금 중 일부를 보유하고 있던 자기주식 전량(172,774주)으로 지급하여 본 보고서 작성일 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식은 없으며, 본 보고서 제출일 현재 자기주식 관련 매입 등의 구체화된 계획이 없습니다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제25기 제24기 제23기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※(연결)현금배당성향은 연결당기순이익의 지배기업 소유주지분 귀속분에 대한 현금배당총액의 백분율입니다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 연속 배당횟수는 기업공시서식 작성기준에 따라 공시작성대상기간과
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관계없이 연속으로 배당을 지급한 횟수로 산출하였으며, 당사는 2009년 ~ 2022년까지의 배당지급기준으로 작성하였습니다. 상기 연속 배당사항은 2014년부터 2019년까지의 귀속이며, 이후 연속 배당사항이 없습니다. ※ 평균 배당수익률은 공시서식작성기준에 따라 단순평균법으로 계산하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 03월 21일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2005년 04월 06일 유상증자(주주우선공모) 보통주 2005년 04월 26일 무상증자 보통주 2006년 02월 27일 유상증자(주주우선공모) 보통주 2006년 03월 10일 무상증자 보통주 2009년 01월 01일 무상감자 보통주 회사인적분할로인한 감소 2013년 08월 27일 유상증자(일반공모) 보통주 2014년 12월 01일 신주인수권행사 보통주 1회차 신주인수권 행사 2016년 11월 11일 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 2017년 07월 21일 전환권행사 보통주 CB행사 2018년 01월 23일 전환권행사 보통주 2회차 CB행사 2018년 12월 28일 전환권행사 보통주 3회차 CB행사 2019년 01월 16일 전환권행사 보통주 3회차 CB행사 2019년 03월 04일 전환권행사 보통주 4회차 CB행사 2019년 07월 04일 전환권행사 보통주 3회차 CB행사 2019년 07월 05일 전환권행사 보통주 3회차 CB행사 2021년 09월 30일 전환권행사 보통주 5회차 CB행사 2022년 02월 07일 전환권행사 보통주 5회차 CB행사 2022년 09월 27일 전환권행사 보통주 5회차 CB행사 2023년 07월 19일 신주인수권행사 보통주 6회차 BW행사 2024년 02월 26일 전환권행사 보통주 7회차 CB행사 2024년 02월 27일 전환권행사 보통주 7회차 CB행사 (제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채) 본 보고서 제출일 현재 미상환 잔액은 없습니다. 기타 자세한 사항은 과거 공시내용을 참조 하시기 바랍니다. (제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채) 본 보고서 제출일 현재 미상환 잔액은 없습니다. 기타 자세한 사항은 과거 공시내용을 참조 하시기 바랍니다. (제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채) 본 보고서 제출일 현재 미상환 잔액은 없습니다. 기타 자세한 사항은 과거 공시내용을 참조 하시기 바랍니다. (제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채) ※ 조기상환청구권(Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2022년 9월 24일 및 이후매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율(연 3.0%, 분기 단위 복리)을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 사채권자는 조기상환일 60일전부터 30일전까지 한국예탁결제원에 조기상환을청구하여야 하며, 조기상환일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 조기상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 조기상환일이 발행일로부터 1년 미만인 경우 각 거래단위의 전자등록금액 전액에 대해서만 조기상환을 청구할 수 있다. 가. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점 나. 조기상환 지급장소: 신한은행 평촌기업금융센터 다. 조기상환 청구기간, 조기상환일 및 조기상환율 구분 조기상환청구기간 조기상환지급일 조기상환율 From To 1차 2차 3차 4차 5차 6차 7차 8차 9차 10차 11차 12차 라. 조기상환 청구절차: 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.※ 매도청구권(Call Option) 1. 2021년 9월 24일부터 2022년 9월
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24일까지 매월의 마지막일(이하 '매매일' 및 '매수대금지급기일'이라 하며, 해당일이 영업일이 아닌 경우에는 익영업일로 한다) 마다 발행회사는 사채권자가 보유하고 있는 "본 사채"를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인"이라 한다)에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 단, 발행회사는 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 사채 발행가액의 40%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다. 2. 매도청구권 행사기간 및 행사방법: 발행회사는 각 '매매일'로부터 10영업일 이전(이하 "매도청구권 행사기간"이라 한다)에 사채권자에게 매수인명, 매수대상 사채의 수량, 매수대금의 지급기일 및 매수가격을 기재한 서면통지의 방법으로 매도청구를 하여야 한다. 본 사채에 대한 매매계약은 발행회사의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다. 또한, 매도청구권 행사기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다. 3. 사채의 인수인은 발행회사의 제1항에 따른 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 매도청구권 행사기간 종료 전에 사채를 양도할 경우에는 제1항의 발행회사의 매도청구권이 보장되는 방법으로 하여야 하며, 이러한 방법으로 양도한 경우 본 협약상 인수인의 의무(매도청구권 행사에 응할 의무를 포함하며 이에 한정하지 아니함)는 소멸하는 것으로 한다. 또한 본 사채를 양도하는 경우에는 그 양도의 내역을 발행회사에게 양도일로부터 10영업일 안에 통지하여야 한다. 4. 발행일로부터 매매일 종료(2022년 9월 24일)의 행사기간 종료일까지는 각 사채권자는 발행회사의 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 보유 금액 기준으로 권면금액 합계의 40%는 사채의 형태로 보유하여야 하며, 발행회사는 각 사채권자의 보유 권면금액 합계의 40% 이내에서 매도청구가 가능하다. 다만, 매매일 종료일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 최초 도래하는 영업일을 매매일 종료일로 한다. 5. 매매금액: 본 사채 발행일로부터 '매매일'까지 연 3.0%(3개월 단위 복리계산)의 이율을 적용한 금액을 매매금액으로 한다. 6. 제1항부터 제5항에 따라 발행회사가 사채권자에게 매도청구를 하는 경우, 매수인은 매수대금의 지급기일 내에 사채권자가 지정하는 방식에 따라 제5항의 매매금액을지급하고 사채권자는 매매금액을 지급받은 후 지체없이 매수인에게 매도청구 받은 사채를 인도한다. 매수인이 매수대금의 지급기일 내에 사채권자에게 매매금액을 지급하지 아니하는 경우 매수인은 매수대금의 지급기일 다음날로부터 실제 지급하는 날까지 매매금액에 대하여 연 19%의 이율을 적용하여 산출한 지연배상금을 지급하여야 한다. (단, 인수자가 『대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률』 제2조제4호에 따른 여신금융기관인 경우 『대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률 시행령 제9조제4항에 따른 여신금융기관의 연체이자율에 관한 규정』에 따라 적용한다.) 7. 본 매도청구권에 대한 사항은 "본 계약" 제3조 제26항 명시되어 있는 발행회사와 인수자의 협의 사항이며, 본 협의 사항은 추후 "본사채"가 인수자에 의해 제3자에게 양도 되더라도 계속 유효하다. 【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】 발행 대상자명 회사 또는최대주주와의 관계 발행권면(전자등록)총액(원) 유안타증권 주식회사 해당사항 없음 【조달자금의 구체적 사용 목적】 전환사채의 발행으로 회사 운영자금 확보, 채무상환에 따른 재무건전성 개선, 신규제품 개발 및 제조를 위한 설비투자 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 사용될 예정입니다. (제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채) ※ 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항:본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일을 말함) 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급일"이라 한다)에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환할 것을
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청구할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 전자등록금액과 함께 전자등록금액에 대하여 조기상환지급일까지 조기상환수익율 연 3.0%(3개월 단위 복리계산)을 가산한 금액(이하 "조기상환금액"이라 하며, 구체적인 내역은 아래 가호에 기재된 바와 같다)을 조기상환지급일에 지급하여야 한다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 가. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점나. 조기상환 지급장소: 신한은행 평촌역기업금융센터다. 조기상환 수익율 및 조기상환청구기간: 구분 조기상환 청구기간 조기상환기일 조기상환수익율 FROM TO 1차 2차 3차 4차 5차 6차 7차 8차 9차 10차 11차 12차 라. 조기상환 청구절차: 사채권자가 전자증권법 제22조 제2항에 따라 작성되는 고객계좌부에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 전자증권법 제23조 제2항에 따라 작성되는 자기계좌부에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.※ 매도청구권(Call Option)에 관한 사항 (1) 2023년 10월 28일부터 2024년 10월 28일까지 매월의 28일(이하 '매매일' 및 '매수대금지급기일'이라 하며, 해당일이 영업일이 아닌 경우에는 익영업일로 한다) 마다 발행회사는 사채권자를 상대로, 관련 법령(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정을 포함하되 이에 한정되지 아니함)에서 허용하는 한도 내에서 해당 시점에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 중 본 사채의 전자등록총액 30%를 총 한도로 이를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인"이라 한다)에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 발행회사 또는 매수인에게 매도하여야 한다. 보다 명확히 하기 위하여 부연하면, 매도청구권 행사로 발행회사의 최대주주 및 그 특수관계인(이하 "최대주주 등")은 본 사채 발행 당시 발행회사의 최대주주등의 각 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없으며, 발행회사가 매도청구권 행사로 취득한 본 사채를 최대주주등에게 매도하는 경우 최대주주등은 본 사채 발행 당시 해당 최대주주등의 각 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없다. (2) 매도청구권 행사기간 및 행사방법: 발행회사는 각 '매매일'로부터 10영업일 이전에 사채권자에게 매수인명, 매수대상 사채의 수량, 매수대금의 지급기일 및 매수가격을 기재한 서면통지의 방법으로 매도청구를 하여야 한다. 본 사채에 대한 매매계약은 발행회사의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다. 단, 매도청구권 행사기간 종료일은 조기상환청구 행사기간 등을 고려하여 2024년 09월 19일까지로 특정한다. 또한, 매도청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다. (3) 사채의 인수인은 발행회사의 제1항에 따른 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 매도청구권 행사기간 종료까지 사채를 양도할 경우에는 제1항의 발행회사의 매도청구권이 동일한 조건으로 보장되는 방법으로 하여야 하며, 이러한 방법으로 양도한 경우 본 협약상 인수인의 의무(매도청구권 행사에 응할 의무를 포함하며 이에 한정하지 아니함)는 소멸하는 것으로 한다. 또한 본 사채를 양도하는 경우에는 그 양도의 내역을 발행회사에 양도일로부터 10영업일 안에 통지하여야 한다. (4) 발행일로부터 마지막 매매일 종료(2024년 10월 28일)의 행사기간 종료일(2024년 09월 19일)까지는 각 사채권자는 발행회사의 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 보유 금액 기준으로 전자등록금액 합계의 30%는 사채의 형태로 보유하여야 하며, 발행회사는 각 사채권자의 보유 전자등록금액 합계의 30% 이내에서 매도청구가 가능하다. 단, 본 인수계약 제3조 제22항에 따라 발행회사의 기한이익 상실사유 또는 기한이익 상실의 원인사유가 발생한 경우 매수인의 본 사채 매도청구권은 즉시 소멸한