chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
현대커머셜 — 사업보고서 (2023.12)

회사채 공모 AA-(한신평/한기평/NICE) 미상환 부국증권 현대커머셜 회사채 공모 AA-(한신평/한기평/NICE) 미상환 부국증권 현대커머셜 회사채 공모 AA-(한신평/한기평/NICE) 미상환 미래에셋증권 현대커머셜 회사채 사모 미상환 MUFG 현대커머셜 회사채 공모 AA-(한신평/한기평/NICE) 미상환 교보증권 현대커머셜 회사채 공모 AA-(한신평/한기평/NICE) 미상환 한양증권 현대커머셜 회사채 공모 AA-(한신평/한기평/NICE) 미상환 NH투자증권 현대커머셜 회사채 공모 AA-(한신평/한기평/NICE) 미상환 SK증권 현대커머셜 회사채 공모 AA-(한신평/한기평/NICE) 미상환 KB증권 현대커머셜 회사채 공모 AA-(한신평/한기평/NICE) 미상환 KB증권 현대커머셜 회사채 공모 AA-(한신평/한기평/NICE) 미상환 IBK투자증권 현대커머셜 회사채 공모 AA-(한신평/한기평/NICE) 미상환 키움증권 현대커머셜 회사채 공모 AA-(한신평/한기평/NICE) 미상환 SK증권 현대커머셜 회사채 공모 AA-(한신평/한기평/NICE) 미상환 BNK투자증권 현대커머셜 회사채 공모 AA-(한신평/한기평/NICE) 미상환 메리츠증권 현대커머셜 신종자본증권 사모 U-A(한신평/한기평/NICE) 미상환 미래에셋증권 합 계 나. 만기별 미상환 채무증권 잔액 (1) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (2) 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 (3) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (4) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (5) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 다. 미상환 회사채와 관련된 사채관리계약 - 해당사항 없습니다. 라. 회계상 자본으로 인정되는 미상환 채무증권 당사는 2019년 6월 13일 제359회, 2022년 03월 28일 제437회, 2022년 08월 31일 제450회, 2023년 02월 22일 제462회 신종자본증권을 발행하였으며, 주요 발행 조건은 아래 표와 같습니다. 구분 내용 내용 내용 내용 발행회차 현대커머셜 제359회신종자본증권 현대커머셜 제437회신종자본증권 현대커머셜 제450회신종자본증권 현대커머셜 제462회신종자본증권 발행일 발행금액 1,200억원 500억원 500억원 1,000억원 발행금리 4.00%(발행 후 5년 단위 재조정,발행 후 5년 후 연 2.00% 1회 가산) 4.861%(발행 후 5년 단위 재조정,발행 후 5년 후 연 2.00% 1회 가산) 6.200%(발행 후 5년 단위 재조정,발행 후 5년 후 연 2.00% 1회 가산) 6.100%(발행 후 5년 단위 재조정,발행 후 5년 후 연 2.00% 1회 가산) 발행목적 자본확충 자본확충 자본확충 자본확충 발행방법 사모발행 사모발행 사모발행 사모발행 상장여부 비상장 비상장 비상장 비상장 미상환잔액 1,200억 500억 500억 1,000억 자본인정에관한 사항 회계처리 근거
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한국채택국제회계기준 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건 충족(만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기 연장이나이자지급 연기가 가능하는 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정) 신용평가기관의 자본인정비율 등 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침으로 기재 불가능 만기일 미지급누적이자 없음 없음 없음 없음 조기상환 가능일 발행일로부터 5년이 경과된 2024년 6월 13일과 그 이후 각 이자지급일 발행일로부터 5년이 경과된 2027년 3월 28일과 그 이후 각 이자지급일 발행일로부터 5년이 경과된 2027년 8월 31일과 그 이후 각 이자지급일 발행일로부터 5년이 경과된 2028년2월22일과 그 이후 각 이자지급일 자본 회계처리 근거 - 한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족 이자지급 - 이자지급의 누적적 연기가능 만기 - 30년 만기(연장 가능) 조기상환 가능일 - 발행 후 5년 시점 및 이후 각 이자지급일 콜옵션 행사 가능- 자본부적격 사유 발생시 우선순위 - 보통주 및 우선주, 동순위 사채를 제외한 나머지 채무들에 대하여 후순위 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 - 조정자기자본비율 하락(2023년말 기준 14.03%에서 %로 하락) 기타 중요한 발행조건 등 - Step-up조건 : 발행 5년 경과 후, 금리 상향 가능(1회 한정)- 금리 Reset 조건 : 발행 후 5년 단위로 기준금리(KTB 5Y) 조정 주) 2024년 3월 26일 제511회 신종자본증권 800억원을 발행하였습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공시서류작성대상기간(최근 3사업연도) 중 증권발행을 통하여 자금을 조달한 실적 및 사용내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 2021년 운영자금 운영자금 회사채(지속가능채권) 제406-1회 운영자금(친환경 자동차 및 기계류 구입에 대한 금융서비스, 현대자동차그룹 협력사 및 금융취약계층에 대한 금융 지원 서비스 ) 운영자금(친환경 자동차 및 기계류 구입에 대한 금융서비스, 현대자동차그룹 협력사 및 금융취약계층에 대한 금융 지원 서비스 ) 회사채(지속가능채권) 제406-2회 운영자금(친환경 자동차 및 기계류 구입에 대한 금융서비스, 현대자동차그룹 협력사 및 금융취약계층에 대한 금융 지원 서비스 ) 운영자금(친환경 자동차 및 기계류 구입에 대한 금융서비스, 현대자동차그룹 협력사 및 금융취약계층에 대한 금융 지원 서비스 ) 회사채(지속가능채권) 제406-3회 운영자금(친환경 자동차 및 기계류 구입에 대한 금융서비스, 현대자동차그룹 협력사 및 금융취약계층에 대한 금융 지원 서비스 ) 운영자금(친환경 자동차 및 기계류 구입에 대한 금융서비스, 현대자동차그룹 협력사 및 금융취약계층에 대한 금융 지원 서비스 ) 회사채(지속가능채권) 제406-4회 운영자금(친환경 자동차 및 기계류 구입에 대한 금융서비스, 현대자동차그룹 협력사 및 금융취약계층에 대한 금융 지원 서비스 ) 운영자금(친환경 자동차 및 기계류 구입에 대한 금융서비스, 현대자동차그룹 협력사 및 금융취약계층에 대한 금융 지원 서비스 ) 회사채(지속가능채권) 제406-5회 운영자금(친환경 자동차 및 기계류 구입에 대한 금융서비스, 현대자동차그룹 협력사 및 금융취약계층에 대한 금융 지원 서비스 ) 운영자금(친환경 자동차 및 기계류 구입에 대한 금융서비스, 현대자동차그룹 협력사 및 금융취약계층에 대한 금융 지원 서비스 ) 회사채 2021년 운영자금 운영자금 회사채 2022년 운영자금 운영자금 회사채 2022년 운영자금 운영자금 회사채 2022년 채무상환자금 채무상환자금 회사채 2023년 운영자금 운영자금 회사채 2023년 운영자금 운영자금 회사채(지속가능채권) 제485-1회 운영자금(친환경 자동차 및 기계류 구입에 대한 금융서비스, 현대자동차그룹 협력사 및 금융취약계층에 대한 금융 지원 서비스)
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운영자금(친환경 자동차 및 기계류 구입에 대한 금융서비스, 현대자동차그룹 협력사 및 금융취약계층에 대한 금융 지원 서비스) 회사채(지속가능채권) 제485-2회 운영자금(친환경 자동차 및 기계류 구입에 대한 금융서비스, 현대자동차그룹 협력사 및 금융취약계층에 대한 금융 지원 서비스) 운영자금(친환경 자동차 및 기계류 구입에 대한 금융서비스, 현대자동차그룹 협력사 및 금융취약계층에 대한 금융 지원 서비스) 회사채(지속가능채권) 제485-3회 운영자금(친환경 자동차 및 기계류 구입에 대한 금융서비스, 현대자동차그룹 협력사 및 금융취약계층에 대한 금융 지원 서비스) 운영자금(친환경 자동차 및 기계류 구입에 대한 금융서비스, 현대자동차그룹 협력사 및 금융취약계층에 대한 금융 지원 서비스) 회사채(지속가능채권) 제485-4회 운영자금(친환경 자동차 및 기계류 구입에 대한 금융서비스, 현대자동차그룹 협력사 및 금융취약계층에 대한 금융 지원 서비스) 운영자금(친환경 자동차 및 기계류 구입에 대한 금융서비스, 현대자동차그룹 협력사 및 금융취약계층에 대한 금융 지원 서비스) 회사채 2023년 운영자금 운영자금 기업어음증권 제9-1회 운영자금 운영자금 기업어음증권 제9-2회 운영자금 운영자금 기업어음증권 제9-3회 운영자금 운영자금 기업어음증권 제10-1회 운영자금 운영자금 기업어음증권 제10-2회 운영자금 운영자금 기업어음증권 제10-3회 운영자금 운영자금 기업어음증권 제10-4회 운영자금 운영자금 기업어음증권 제10-5회 운영자금 운영자금 기업어음증권 제11-1회 운영자금 운영자금 기업어음증권 제11-2회 운영자금 운영자금 기업어음증권 제11-3회 운영자금 운영자금 기업어음증권 제12회 운영자금 운영자금 기업어음증권 제13회 운영자금 운영자금 (주) ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다. - 2021.05.26. 발행된 제406회-1,2,3,4,5회차 회사채는 ESG채권(지속가능채권)으로, 친환경 사업인 "친환경 자동차 및 기계류 구입에 대한 금융서비스", 사회적 사업인 "현대자동차그룹 협력사 및 금융취약계층에 대한 금융 지원 서비스"를 위하여 발행되었으며, 당초 계획된 사업 목적으로 사용되었습니다. - 2023.09.20. 발행된 제485회-1,2,3,4회차 회사채는 ESG채권(지속가능채권)으로, 친환경 사업인 "친환경 자동차 및 기계류 구입에 대한 금융서비스", 사회적 사업인 "현대자동차그룹 협력사 및 금융취약계층에 대한 금융 지원 서비스"를 위하여 발행되었으며, 당초 계획된 사업 목적으로 사용되었습니다. 나. 사모자금의 사용내역 - 해당사항 없습니다. 다. 미사용자금의 운용내역 - 해당사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정 현황 대손충당금 설정 현황은 'Ⅱ. 사업의 내용 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 재무건전성 (3) 대손충당금 현황'을 참조하시기 바랍니다.또한 대손충당금 변동 현황은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석의 11. 대손충당금을 참조하시기 바랍니다. 나. 재고자산 현황 등 - 해당사항 없음. 다. 수주계약 현황 - 해당사항 없음. 라. 공정가치평가 내역 공정가치평가 내역은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석의 12. 금융상품의 공정가치 를 참조하시기 바랍니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과를 바탕으로 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 가. 재무상태 및 영업실적 요약 당사는 전체 상품자산 중 약 를(2023년말 기준) 차지하고 있는 상용차 금융을 중심으로 안정적인 사업 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 2023년말 현재 총자산은 약 11.8조원으로, 824억원의 영업이익과 1,332억원의 당기순이익을 기록, 총자산순이익율 1.00%를 달성하였습니다. 당사의 영업수익은 상품금리 상승에 따라 2022년 대비 약 23.8% 상승하였습니다. 영업비용의 경우, 시장 금리 상승에 따른 이자비용 증가로 2022년 대비 41.3% 상승하였습니다. 그 결과 2023년 영업이익은 2022년 대비 37.1% 감소하였습니다. 나. 요약재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제17기(2023년 12월말) 제16기(2022년 12월말) 제15기(2021년 12월말) [현금및예치금] [유가증권] [대출채권] [할부금융자산] [리스채권] [리스자산] [유형자산] [기타자산] 자산총계 [차입부채] [기타부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [신종자본증권] [이익잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] 자본총계 대출채권은 전년대비 1,769억원 감소하였지만, 할부금융자산은 전년대비 2,640억원 증가, 리스채권/자산은 전년대비 680억원 감소했습니다. 이에 총자산은 전년대비 6,393억원 증가한 11조 8,268억원을 기록하였습니다. 부채는 회사채 및 차입금 등이 포함된 차입부채 증가 영향으로 전년대비 5,149억원 증가한 10조 2,118억원을 기록하였습니다. 다. 요약손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제17기 제16기 증감 영 업 수 익 영 업 비 용 영 업 이 익 영업외손익 세 전 이 익 법 인 세 당기순이익 K-IFRS에 따른 재무제표를 기준으로 당사의 영업수익은 판매금리 인상 영향으로 전년대비 23.8% 증가한 7,283억원을 기록했습니다. 영업비용의 경우 금리인상에 따른 이자비용 증가로 전년대비 41.3% 증가한 6,459억원을 기록했습니다. 그 결과 영업이익은 전년대비 37.1% 감소했고, 영업이익율은 전년대비 11.0%p 감소했습니다. 영업외손익이 전년대비 1,190억원 감소하였으나 이는 전 년도 현대카드 지분 인수에 따른 염 가매수차익 영향이 반영된 결과입니다. 라. 영업실적 (1) 영업수익 기준 (단위 : 백만원) 항 목 제17기 제16기 증감 대출채권수익 할부금융수익 리스수익 기타 영업수익 합계 (2) 자동차금융 취급실적 (단위 : 백만원) 항 목 제17기 제16기 증감 자동차할부 자동차리스 자동차구입자금대출 합계 자동차금융 취급액은 전년대비 2,595억원 감소하여 1조 4,051억원을 기록하였지만 인수율 상승에 따른 Captive 자산 증가로 사업의 안정성을 확보하였습니다. 마. 주요경영지표 (1) 자산의 건전성 항 목 제17기 제16기
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고정이하채권비율 연체채권비율 주) 상기 경영지표는 금융감독원 업무보고서 기준으로 작성하였습니다.(2) 수익성 항 목 제17기 제16기 총자산순이익률 자기자본이익률 주1) 상기 경영지표는 여신전문금융업감독업무시행세칙 기준으로 작성하였습니다.주2) 각 경영지표의 산출방식은 다음과 같습니다. 총자산순이익률 = [(기준월로부터 소급하여 1년간의 당기순이익)/(기준월로부터 소급하여 1년간의 총자산(평잔))]*100 자기자본이익률 = [(기준일로부터 과거 1년간 당기순이익) /(기준일로부터 과거 1년간 자기자본 평잔)]*100 바. 2024년 전망 당사는 보수적인 리스크 관리 기조를 기반으로 적극적인 충당금 적립 등 선제적인 리스크 관리를 통해 우수한 자산건전성을 유지하고 있습니다. 2024년에는 산업금융 중심으로 취급을 확대하는 한편, 투자금융 수익을 본격 시현하여 건전성과 수익성이 균형잡힌 자산 성장을 지속할 계획입니다. 유동성 및 재무적 융통성 측면에서는 대규모 현금성자산 및 국내외 금융기관에 Credit Line을 보유하고 있으며, 장기 회사채 위주의 조달로 안정적인 자금조달구조를 가지고 있습니다. 2024년에는 지난해 설립 최초로 획득한 글로벌 신용등급(Fitch BBB+)에 이어 올해 추가 획득한 글로벌 신용등급(Moody's Baa1)을 바탕으로 국내외 다변화된 차입 포트폴리오를 구축, 차입 안정성을 확보하겠습니다.할부/리스사의 경쟁 강도가 점차 심화되고, 대외환경 불확실성이 지속되고 있지만, 당사는 현대자동차그룹의 상용차 Captive 금융사로서의 확고한 경쟁우위와 함께 HD현대건설기계, HD현대사이트솔루션과 할부금융 협약을 맺으며 캡티브 제휴를 확대했습니다. 2024년에도 캡티브 채널 다양화를 바탕으로 수익구조의 안정화와 우수한 자산건전성 및 재무안전성을 지속적으로 확보해 나갈 계획입니다. 3. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 현황 (1) 유동성 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 당기말 전기말 유동성 자산 유동성 부채 유동성 비율 주) 금융감독원 업무보고서 기준당사의 3개월 기준 원화유동성비율은 176.59%로 경영지도비율을 상회한 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 참고로 '여신전문금융업감독규정'에서는 경영지도비율 중 하나인 원화유동성부채에 대한 원화유동성자산비율(원화유동성비율)을 100분의 100이상 유지하도록 정하고 있습니다.2023년에는 고금리 기조에 따른 자금조달 환경 악화로 안정적인 유동성 관리를 위해 평시 대비 충분한 유동성 보유 기조를 유지하여 유동성 비율이 전년대비 3.78%p 상승했으며, 조달비용 및 조달시장 환경에 따라 조달 전략, 운용전략을 상황에 맞게 운용할 예정입니다. 다만, 경영지도비율인 원화유동성비율은 안정적인 수준으로 관리할 예정입니다. 당기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산은 다음의 예금잔액 및 단기금융상품에 대한 투자로 구성되어 있습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 보통예금 단기금융상품 합계 주) K-IFRS에 따른 개별 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. 나. 자금조달 현황 당사는 수신기능이 없는 여신금융전문회사로 영업자산의 원리금 수납이 들어오는 현금과 외부자금조달(회사채, 기업어음, 은행 차입금 등)을 통해 부채 상환과 운영자금을 조달하고 있습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 제17기 제16기 제15기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 단기차입금 콜머니 사채 장기차입금 유동화사채 합계 주1) 평균 조달금리=[지급비용액/기중평잔]*[365/기중일수]주2) 금융감독원 업무보고서 기준 4. 부외거래 가. 충당부채, 우발채무 및 약정사항 관련 (1) 중요한 소송사건 당기말 현재 계류 중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 건, 천원) 구분 소송수 소송가액 당사가 원고인 소송사건 당사가 피고인 소송사건 소송의 결과는 보고기간말 현재까지 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성은 보고기간말 현재 당사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. (2) 약정사항1) 당기말과 전기말 현재 당사가 제공받고 있는
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일반여신한도에 대한 사항은 다음과 같습니다. 구분 금융기관 당기말 전기말 약정한도 미사용한도 약정한도 미사용한도 당좌대출 등 한도 우리은행 외 11,070억원 8,870억원 12,170억원 9,270억원 신용장 한도 하나은행 2) 당기말과 전기말 현재 당사는 대출상품 운영을 위해 현대위아(주) 등과 약정을 체결하고 있습니다. 구분 당기말 전기말 약정 한도 1,006억원 1,088억원 그 외 PF 및 팩토링 대출 관련 현대건설 등과 책임준공, 시스템이용 약정 등을 체결하고 있으며, 당기말 현재 이와 관련한 대출잔액은 6,033억원입니다. 3) 당기말 현재 당사는 관계기업인 현대카드(주) 주식과 관련하여 타 투자자와 주주협약을 체결하고 있습니다. 타 투자자의 주식을 매입할 수 있는 콜옵션과 타 투자자가 보유하고 있는 주식을 당사에 처분할 수 있는 풋옵션이 발생할 수 있는 조항이 포함되어 있습니다.또한 당사는 관계기업인 푸본현대생명보험(주) 주식과 관련하여 타 투자자와 주주협약을 체결하고 있습니다. 귀책사의 주식을 비귀책사가 매입할 수 있는 콜옵션과 비귀책사가 보유하고 있는 주식을 귀책사에 처분할 수 있는 풋옵션이 발생할 수 있는 조항이 포함되어 있습니다.4) 당사는 다수의 고객 및 시공사에 한도대출약정을 제공하고 있으며, 당기말 현재미사용 약정 잔액은 4,995억원입니다.(3) 제공받은 보증당기말 현재 당사는 서울보증보험(주)와 공탁보증 계약을 체결하고 있으며, 지급보증금액은 37억원입니다.(4) 제공중인 보증당기말 현재 회사는 엘에스오토모티브테크놀로지스(주)와 매입확약 약정을 체결하고 있으며, 매입확약 약정금액은 250억원입니다.(5) 채권양수도 및 유동화 계약당사는 2023년까지 현대캐피탈주식회사 등과 채권 양수도 및 유동화에 관한 계약을 체결하였습니다. 이 계약에 따라 당사는 일부 정상채권과 연체 및 상각처리된 채권을합의된 채권 매각률을 적용하여 양도하거나, 일부 팩토링채권을 약정된 조건에 따라 유동화전문회사에 양도하였습니다.(6) 차입부채 관련 약정사항당기말 현재 당사는 일부 차입부채에 대해 채권자의 신용보강을 위해서 트리거(Tri-gger) 조항을 포함한 약정을 맺고 있습니다. 당사가 해당 트리거(Trigger)조항을 위반할 경우 해당 차입부채에 대해 조기상환을 실시하거나 채권자와의 계약이 정지 또는 해지될 수 있습니다. 5. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 법규상의 규제에 관한 사항 당사가 영위하는 할부금융업은 여신전문금융업법(이하 '여전법')에서 정의된 여신전문금융업으로서 규제 및 관리되고 있습니다. 금융위원회는 여신전문금융회사를 직접적으로 관리하며, 금융감독원은 여신전문금융회사를 감독ㆍ검사하는 권한을 가지고 있습니다. 여신전문금융업법의 감독 사항은 아래와 같습니다.(1) 사업 영역의 제한 여전법은 여신전문금융회사의 허가 또는 등록을 강제하며, 이들 여신전문금융회사가 영위할 수 있는 사업을 규정하고 있습니다. (2) 자본 적정성여전법과 그 하위 규정에 따르면 여신전문금융회사는 조정자기자본비율을 반드시 유지하여야 하며 여신전문금융회사의 동 비율은 7%이상(신용카드업을 영위하는 여신전문금융회사의 경우 8%이상)이어야 합니다.(3) 대손충당금여전법과 하위 규정에 따라서, 분기별 가결산을 포함하여 결산일 현재 채권 및 리스자산(미수금중 관련분 포함, 운용리스자산 제외), 여신성 가지급금 등과 관련한 신용 손실에 대한 최저 대손충당금 한도가 존재합니다. (4) 유동성여전법과 하위 규정에 따라서, 여신전문금융회사는 반드시 원화유동성비율을 100%이상 유지하여야 합니다. 금융위는 여신전문금융회사로 하여금 이러한 유동성비율 유지와 관련하여 분기별 보고 제출을 통해 관리하고 있습니다. (5) 자금 조달의 제한여전법에 따르면, 여신전문금융회사에 허용된 자금 조달 수단은 ① 금융기관으로부터의 차입, ② 사채 또는 어음발행, ③ 여신전문금융회사가 보유한 유가증권의 매출, ④ 여신전문금융회사가 보유한 대출채권의 양도, ⑤ 여신전문금융회사가 영위하는 사업과 관련하여 보유한 채권을 근거로 한 유가증권의 발행입니다.또한,
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여신전문금융회사는 기획재정부에 외국환 업무 취급기관으로 등록한 뒤 역외에서 자금을 차입하거나 외화 증권을 발행할 수 있습니다. (6) 계열사에 대한 대출 제한여전법 및 관련 규정에 의거하여, 여신전문금융회사는 당해 회사와 특수한 관계에 있는 자에 대하여 자기자본의 50%를 초과하는 여신을 제공할 수 없습니다. (7) 타 기업에 대한 지원 제한여전법의 규정에 의거하여, 여신전문금융회사는 다른 금융 기관 및 기업에 대하여① 계열사에 대한 대출 제한 규정을 피하기 위한 목적으로 지분교환 약정을 체결하여의결권 있는 주식을 보유하거나 또는 신용을 공여하는 행위, ② 상법이나 자본시장법하의 자기주식 매입 한도를 회피하기 위하여 지분교환 약정을 체결하여 주식을 보유하는 행위, ③ 기타 여전법에 의거 대통령령으로 추후 명시되어 거래 당사자의 이익에 중대하게 반할 수 있는 행위 등이 금지됩니다.그리고 여신전문금융회사는 특정인에게 해당 여신전문금융회사의 주식을 매입시키기 위한 여신이나 계열사에 대한 대출 제한을 회피하고자 하는 목적으로 자금중개 등의 행위를 할 수 없습니다. (8) 부동산 투자 제한여전법 및 하위 규정에 의거하여, 금융위는 여신전문금융회사의 업무 목적용 부동산 취득한도를 자기자본 금액과 동일하게 제한할 수 있습니다. (9) 타 기업에 대한 지분 보유 제한여전법 및 금융산업의 구조개선에 관한 법률(금산법)에 따르면, 여신전문금융회사와 동일한 기업 집단의 일원인 금융기관(계열금융회사)은 ① 다른 기업의 의결권 있는 발행주식의 20% 이상을 보유할 경우, ②계열금융회사나 혹은 계열금융회사가 속한 기업 집단이 통제하고 있는 것으로 간주되는 회사의 의결권 있는 발행주식의 5% 이상을 보유하였는데, 이러한 지분 보유로 인하여 당해 여신전문금융회사와 계열금융회사가 최대주주가 되거나, 주식 분산도로 보아 주주권 행사에 의한 지배관계가 형성될 경우 금융위의 사전 승인를 받아야 합니다.또한 여전법과 금산법에 의거하여, 여신전문금융회사와 계열금융회사는 당해 여신전문금융회사와 계열금융회사가 ① 타 회사의 의결권 있는 발행주식의 25% 이상을 보유하거나, ② 타 회사의 의결권 있는 발행주식의 33% 이상을 보유하게 될 때 추가로 금융위의 사전 승인을 얻어야 합니다. (10) 경영공시여전법 규정에 따라, 여신전문금융회사는 업무와 관련된 중대한 사항을 각 회계연도 종료일로부터 3개월 이내에 공시하여야 하며 반기 관련 공시인 경우 상반기 회계종료일로부터 2개월 이내에 공시하여야 합니다.또한 여신전문금융회사는 부실 채권 발생, 금융사고, 일정 금액을 초과하는 손실의 발생 등 특정 사항을 공시하여야 합니다. 그리고 여신전문금융회사는 금융위에 업무보고서를 제출하도록 되어 있고 금융위에 제출하는 업무보고서는 주로 재무제표, 경영실적, 자산 건전성 등의 내용으로 구성되어 있습니다. (11) 리스 및 할부금융 업무에 대한 규정여전법은 시설대여업 및 연불판매업과 관련된 거래를 규정하고 있습니다. 여전법에 의거하여, 시설대여업자는 대여시설이용자를 대신하여 자금으로부터 차입하여 대여시설이용자에게 리스를 제공하거나 연불 판매 조건으로 판매하기 위한 특정 물건을 인수하거나 리스할 수 있습니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품은 최초 인식 시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다. 1) 위험회피회계당사는 차입부채의 환율 및 이자율 변동위험을 관리하기 위하여 파생상품을 이용한 위험회피정책을 선택하고 있습니다. 당사는 외화표시 차입부채의 환율 변동위험과 변동금리부 차입부채의 이자율 변동위험을 관리하기 위하여 차입시점에 각각 통화스왑과 이자율스왑 파생상품계약을 체결하고 있습니다.당사는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 또한 이 문서에는 위험회피수단, 위험회피대상항목 및 위험회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한
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위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다. ① 공정가치위험회피 위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목과 관련된 포괄손익계산서의 같은 항목에 인식됩니다. 공정가치위험회피회계는 당사가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각,청산 또는 행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. ② 현금흐름위험회피 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 자본으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 자본에 누적된 금액은 위험회피대상이 손익에 영향을 미치는 기간에 포괄손익계산서에 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피 적용 시 관련 손익은 이자비용과 외화환산손익에 대응하도록 재분류 조정하고 있습니다.현금흐름위험회피회계는 당사가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 보고기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 내재파생상품 내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하는 경우, 복합금융상품이 금융부채에 해당하고 당기손익-공정가치로 측정하는 항목으로 지정되지 않았다면 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3) 기타 파생상품 위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 모든 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.4) 거래일 손익 (Day 1 gain and loss)당사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이 (Day 1 gain and loss)는 당기손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시 당기손익인식금융상품순손익 혹은 기타영업손익의 일부로 포괄손익계산서에 인식됩니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 혁신적인 액체생검 기술에 기반하여 암발생 전주기에 걸쳐 환자 맞춤형 정밀의료 및 조기진단을 가능하게 함으로써 암정복에 도전하는 글로벌 헬스케어 기업입니다. 당사의 주요 사업분야는 진행암의 정밀진단 및 치료, 수술 후 재발 조기탐지, 그리고 암 조기진단 등의 3가지로 구성됩니다. 암 정밀의료의 핵심은 조직생검(solid biopsy)을 통해 보다 정밀하게 암세포의 유전자변이를 분석하고 다양한 스크리닝 검사를 통해 최대한 조기에 암을 탐지하는 것입니다. 하지만 2013년 액체생검(liquid biopsy) 기술이 개발되면서, 암 정밀의료의 새로운 패러다임이 만들어지고 있습니다. 조직생검은 환자에게서 종양이 의심되는 조직을 직접 떼어내어 검사하는 방법이지만, 액체생검은 혈액, 소변, 흉수, 뇌척수 등과 같은 체액 내 부유하는 세포 유리 DNA(cell-free DNA, cfDNA)를 이용하여 암 조직에서 유래한 순환 종양 DNA(circulating tumor DNA, ctDNA)를 발견하고 종양 성분을 검출함으로써 암을 진단하는 방법입니다. 액체생검의 개요와 특장점.jpg 액체생검의 개요와 특장점 당사는 차별화된 기술력으로 액체생검과 대량의 유전자의 염기서열을 분석할 수 있는 차세대염기서열분석을 접목시켜 (i) 진행암 환자 대상의 프로파일링 기술, (ii) 1-3기암 수술 후 재발 조기진단을 위한 디텍트 기술, (iii) 암을 조기에 발견하고 원발부위를 예측하는 스크리닝 기술 등 암 전주기에 적용할 수 있는 모든 기술을 확보하였고 상용화 가능한 제품을 만들었습니다. 액체생검과 차세대염기서열분석법(next-generation sequencing, NGS)의 개요와 당사 기술력의 특장점을 간략하게 설명하면 다음과 같습니다. ▣ 차세대염기서열분석법(next-generation sequencing, NGS)을 이용한 대량의 염기서열 검사 최근 개발된 차세대염기서열분석법(NGS)은 분석하고자 하는 전체 유전자를 잘게 자른 후에 어댑터(adapter) 라고 불리는 물질을 붙여 줌으로써 조각난 각각의 유전자 염기서열을 동시에 확인할 수 있는 분석법입니다. 기존의 한조각 한조각씩 읽어 나가는 전통적인 생어(Sanger) 염기서열 분석법에 비해서 상대적으로 가격이 저렴하며 빠른 시간 내에 유전자 수백만 개의 염기서열을 분석할 수 있는 매우 획기적인 검사 방식이기에 ‘차세대(Next generation)’염기서열분석법이라 부르게 되었습니다. ▣ 순환종양유전자 분석에 있어 NGS가 지니는 한계 차세대염기서열분석법을 정밀한 바이오인포매틱스 분석기술과 결합하면, 분석되는 샘플의 유전자 특징을 매우 빠르게 염기단위로 파악하여, 암 진단 또는 유전자 돌연변이 종류에 따라 효과적인 항암제 제시 등, 환자마다 서로 다른 치료방법을 제시하는 이른바 ‘개인맞춤형 치료’ 방법에 적용할 수 있습니다. 하지만, 혈액 10mL에서 얻을 수 있는 세포유리유전자의 양은 10~50ng 정도로 매우 적은 양입니다. 또한, 이중 암세포에서 기원한 순환종양유전자는 전체 세포유리유전자의 0.1~0.001% 정도로 매우 적습니다. 따라서 세포유리유전자 내에 극소량으로 존재하는 순환종양유전자를 구별하기 위해 최신 기술의 차세대염기서열분석 방법을 이용하더라도 실험 및 분석 진행과정 동안 어느정도 오류 (0.087%)가 생길 수밖에 없으며 이로 인해 실제 유전자 돌연변이가 없음에도 불구하고 돌연변이가 있다는 잘못된 결과값을 생성할 수 있습니다. 시퀀싱 오류를 실제 돌연변이와 구분하기 위해서는 많은 양의 리드, 즉 높은 시퀀싱 뎁스(유전체 상의 한 지점에서 관찰되는 리드의 횟수)가 요구됩니다. 예를 들어 혈액 내 0.1%의 ctDNA를 발견하기 위해서는, 1,000개의 cfDNA 조각 중, 1개의 ctDNA 조각을 찾아내는 정확도가 필요합니다. NGS 시퀀싱 데이터는 PCR 증폭과정을 거쳐 생성되는 DNA 염기서열(리드)들로 구성되어 있으므로, 일반적으로 1,000개의 독립된(고유) DNA 분자에서 한 개의 변이 차이를 정확하게
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찾아내기 위해서는 그보다 수배 또는 수십배의 시퀀싱 뎁스가 요구됩니다. ▣ 순환종양유전자의 분석적 한계 극복을 위한 당사의 전략 혈액 내 순환종양유전자의 비율은 매우 소량이기 때문에 일반적인 차세대염기서열분석법 보다 100~1,000배 많은 시퀀싱을 해야 합니다. 고용량 시퀀싱에 따른 비용부담을 줄이기 위해, 당사는 전체 2만여 개 유전자 중 핵심적인 암 관련 유전자만 선별하여 검사하는 하이브리드 캡처(Hybridization capture) 방법을 선택했습니다. 또한, 고유 분자 식별자(Unique molecular identifier, UMI) 기술을 도입하여 차세대염기서열분석을 위한 증폭과정동안 생기는 오류를 보정함으로써, 실험 및 분석과정에서 발생하는 오류와 환자의 암세포에서 기원한 돌연변이를 정확히 구별할 수 있게 하였습니다. ngs 타깃캡처를 이용한 시퀀싱 프로세스.jpg ngs 타깃캡처를 이용한 시퀀싱 프로세스 2. 주요 제품 및 서비스 가. 알파리퀴드®100, 알파리퀴드® HRR : 진행암 정밀진단/치료를 위한 프로파일링 제품 당사는 액체생검 프로파일링 기술을 이용하여 모든 종류의 암 진행을 정밀진단 할 수 있는 알파리퀴드®100과 표적치료제 동반진단용 알파리퀴드®HRR을 개발하였습니다. 알파리퀴드®100은 암 관련 주요 유전자 118개의 유전자변이 여부를 분석할 수 있는 하이브리드 캡처 기반의 NGS 패널로서, 혈액 10mL를 이용하여 종양으로부터 기원한 유전자변이를 분석하여 맞춤 표적치료제를 선별하고, 치료효과 모니터링, 항암제 내성 유전자변이 발굴 등에 활용되고 있습니다. 혈액 이외에도 흉수, 소변, 뇌척수액, 폐세척액 등 다양한 체내 액체 검체에 대한 유전자변이 검사에도 이용하고 있습니다. 알파리퀴드®HRR은 118개의 유전자중 15개의 상동재조합복구(homologous recombination repair, HRR) 유전자만을 선별하여 검사하는 상동재조합복구 관련 표적치료제의 동반진단 용으로 개발되었습니다. 두 검사의 핵심기술은 혈액 내 존재하는 극미량의 ctDNA를 정확히 탐지하는 것으로서, 고성능 타깃 캡처 기술, 오류 최소화 high quality sequence(HQS) 알고리즘 기술, 액체생검 최적화 변이 분석 알고리즘 기술, 자동화 임상분석 기술 등 4대 세부기술을 기반으로 프로파일링 기술의 타깃목표인 ctDNA 0.1% 검출 한계를 달성하고 조직일치도 97.6%로서 조직생검을 대체할 수 있는 성능을 갖고 있습니다. ctdna 분석을 통한 새로운 표적치료제 선별.jpg ctdna 분석을 통한 새로운 표적치료제 선별 항암치료 중 정확한 경과의 모니터링이 가능.jpg 항암치료 중 정확한 경과의 모니터링이 가능 나. 캔서디텍트 : 수술 후 재발 조기탐지를 위한 디텍트 제품 1-3기 암으로 수술받은 환자의 평균 30%는 재발하여 사망하게 되므로 수술 후 암재발을 조기에 진단하는 것은 생존율을 개선하는데 필수적입니다. 암 재발은 수술 당시 남아있는 미세잔존암에 의한 것으로 기존의 CT 등 영상 검사 등으로는 탐지가 어렵습니다. 특히, 진행암의 경우 혈액에서의 ctDNA 비율이 0.1% 이상 검출되지만, 미세잔존암은 1기보다 암세포 수가 훨씬 적어서 0.01% 이하의 고도화된 탐지 기술이 요구됩니다. 당사의캔서디텍트는 수술 후 남아있는 초 극미량의 ctDNA를 탐지하는 제품으로서 국내 최초로 개발되었고, 전 세계적으로도 조직 유래 캡처 기반 패널로는 세 번째로 개발된 제품입니다. 캔서디텍트는 먼저 환자 암조직의 유전자변이를 선별하여 개인 맞춤형 혈액진단용 패널을 만들고, 수술 후 환자의 혈액을 이용하여 재발 여부를 탐지하게 됩니다. 현재 전 세계 최초로 개발된 미국 시그나테라TM(SignateraTM) 제품은 조직유래 중합효소 연쇄 반응법(polymerase chain reaction, PCR) 기반 제품으로 16개의 유전자변이 만을 검사하고 ctDNA 검출한계는 0.01 % 인 반면, 당사가 개발한 디텍트 기술은 종양 유전체 변이 정보 기반 개인 맞춤형 패널 검사, 최대 500개의
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모니터링 변이 추적 관찰 기술, ctDNA의 절편을 효율적으로 증대하는 기술, 저항성 돌연변이를 가지는 암세포의 발생 검사 기술 등 4대 세부기술을 기반으로 하여 0.001% 까지의 ctDNA 검출이 가능하다는 장점이 있습니다. 캔서디텍트는 국책과제인 대장암 정밀과제에 도입하여 2~3기 대장암 환자를 대상으로 전향적 연구를 수행한 결과, 수술 1개월 후 디텍트 검사 양성인 환자는 음성에 비해 재발 가능성이 8배 높음을 확인하였으며, 디텍트 검사 결과에 따라 재발 방지를 위한 항암치료를 결정하는 임상적 유용성을 갖고 있음을 2022년 8월 입증한 바 있습니다. 수술 후 치료전략 수립에 기여하는 mrd 디텍트.jpg 수술 후 치료전략 수립에 기여하는 mrd 디텍트 다. 캔서파인드 : 다중암 조기진단을 위한 스크리닝 제품 암 조기진단은 사망률 감소와 생존율 증가에 가장 크게 기여하고 있으며 전 세계적으로 보다 효과적인 조기진단 기술을 개발하기 위한 연구가 활발히 진행중입니다. 증상이 없는 초기 암의 경우 크기가 매우 작기 때문에 영상검사 혹은 내시경검사로 발견이 어려우며, 혈액 암표지자 검사 역시 낮은 민감도와 특이도로 사용에 제한이 있는 상황입니다. 당사가 개발한 캔서파인드는 혈액 내 0.001% 미만으로 존재하는 ctDNA의 후성유전체 특성을 분석하여 암 특이적 메틸레이션 패턴을 탐지 가능합니다. 아울러 어떤 장기로부터 유래되었는지에 대한 정보까지 확인할 수 있기 때문에, 10mL 채혈로 다중암(multi-cancer) 조기진단이 가능한 혁신적인 혈액기반 다중암 조기진단 제품입니다. 당사의 캔서파인드는 암 메틸레이션 패턴 탐지 기술, 복제수 변이 데이터 가공 및 암 특이적인 패턴 선별 기술, DNA 절편화 데이터 가공 및 암 특이적인 패턴 선별 기술, 암 유전체 특징 통합 분석 기술 등 4대 세부기술을 적용하여 개발된 제품으로서 정상인과 8개 암종의 암환자 약 2,000여명에 대한 임상 검증을 수행하여 10mL의 적은 양의 혈액으로 96.7% 특이도에 85.7%의 민감도를 기록했고, 약 83%에서 암 발생부위를 정확하게 예측하는 성능을 보였습니다. ai를 활용한 다중오믹스 분석으로 8개 암종의 유무를 확인 가능.jpg ai를 활용한 다중오믹스 분석으로 8개 암종의 유무를 확인 가능 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 매입에 관한 사항 (단위: 천원) 매입유형 품목 2021년(제4기) 2022년(제5기) 2023년(제6기) 원재료 제작키트 프로브(패널) Flowcell 기타 원재료합계 상품 기타 상품합계 총합계 당사의 매입유형은 원재료와 상품으로 구분할 수 있습니다. 원재료는 제작키트, 프로브(패널), Flowcell 및 기타로 구분됩니다. 나. 원재료 가격변동추이 (단위: 천원) 품목 2021년(제4기) 2022년(제5기) 2023년(제6기) 제작키트 프로브(패널) Flowcell 기타 3 사업년도 동안의 원재료 가격변동추이를 비교하기 위하여, 원재료를 구성하는 각 품목별로 지속적으로 매입한 주요 원재료의 연도별 가격을 기록하였습니다. 다. 주요 매입처에 관한 사항 (단위: 천원) 품목 구입처 2021년(제4기) 2022년(제5기) 2023년(제6기) 제작키트 IDT NEB 외 프로브 셀레믹스 외 Flowcell 일루미나코리아 기타 (주)제이씨바이오 외 제작키트와 Flowcell 같은 원재료를 구성하는 품목들은 대부분 글로벌 외국계 회사가 제작하고 있지만, 모두 국내에 자사 및 직영 대리점을 운영하여 가격 및 재고 수급이 매우 안정적입니다. 또한, 소요가 많은 품목들은 국내 대리점을 배제하고 본사와 직접 거래하여 제품가격과 납품시간을 줄이는 방법을 모색하기 위하여 글로벌 회사와 협상 중에 있습니다. 프로브(패널)를 제작하는 국내업체는 당사와의 지속적인 커뮤니케이션을 통하여 당사가 원하는 형태의 프로브(패널)를 맞춤 제작 방식으로 공급하고 있습니다. 당사가 원하는 프로브(패널)를 제공할 수 있는 회사는 국내외에 여러 곳이 있으며, 필요시 해당 제품들을 사용하여 원재료 납품 가능하도록 관리합니다. 라 . 생 산 및
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생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적 (단위: 건) 제품품목명 구분 2021년(제4기) 2022년(제5기) 2023년(제6기) 알파리퀴드®100 / HRR 생산능력 생산실적 가동율 알파리퀴드®디텍트 생산능력 생산실적 가동율 알파리퀴드®스크리닝 생산능력 생산실적 가동율 당사의 제품 서비스 생산능력은 당사가 보유하고 있는 NGS 분석 장치의 용량과 관계가 있습니다. (2) 생산설비에 관한 사항 (단위: 천원) 공장별 자산별 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 증가 감소 본사 토지 건물 구축물 본사 기계장치 공구와 기구 본사 4. 매출 및 수주상황 가. 매출개요 (단위: 천원) 매출유형 품목 2021년(제4기) 2022년(제5기) 2023년(제6기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품/서비스 알파리퀴드®100 수출 내수 소계 알파리퀴드® HRR 수출 내수 소계 알파리퀴드® 디텍트 수출 내수 소계 알파리퀴드® 스크리닝 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 상품 알파리퀴드튜브 등 수출 내수 소계 합계 수출 내수 합계 나. 수출 현황 2021년 대만 시장 진입에 성공한 이래 매년 수출국이 다양해지고 있습니다. 2023년 기준 8개 국가에서 매출이 발생하고 있습니다. (단위: 천원) 매출유형 품목 2021년(제4기) 2022년(제5기) 2023년(제6기) 수출국 수출액 수출국 수출액 수출국 수출액 제품 알파리퀴드® 100 대만 대만 대만 스위스 태국 스페인 칠레 기타 알파리퀴드® HRR 태국 대만 레바논 기타 상품 대만 계 다. 사업모델 액체생검 산업에는 아래 표에 요약된 바와 같이 크게 3가지 유형의 사업모델이 있습니다. 이는 환자 검체의 외부 반출 유무, 검사의 핵심공정(NGS 실험 및 NGS 데이터의 생물정보학적(BI) 분석)이 어디에서 진행되는지에 따라 구분됩니다. 구분 서비스 모델 패키지 공급모델 클라우드 모델 개요 병원 등 수요처로부터 검체의 분석을 의뢰받아 액체생검 업체의 임상검사실에서 검사의 모든 공정을 수행하여 분석결과를 제공 수요처에서 자체적(in-house)으로 모든 검사공정이 수행 가능하도록 검사에 필요한 진단키트(시약 등)과 분석 소프트웨어를 납품 수요처에서 NGS 실험 진행, BI 분석은 업체에 위탁 또는 업체가 구축한 클라우드 소프트웨어 통해 진행(진단키트 납품과 분석서비스 제공 혼합) 대상 NGS 장비가 구축되지 않은 병원이나 Lab, 제약사 등 NGS 장비가 구축되어 있고, BI 분석 경험과 인력을 갖춘 병원, Lab 등 NGS 장비가 구축되어 있으나, BI 분석 경험과 관련 인력이 부족한 병원, Lab 등 글로벌 경쟁업체는 모두 서비스 모델에 집중하고 있습니다. 하지만 국가별로 상이한 규제환경과 데이터 해외 반출에 대한 거부감도 존재합니다. 당사는 상기 3개의 모델을 국가별로 탄력적으로 적용하고 있습니다. 즉, 국내의 경우 패키지 공급모델, 대만 등 해외는 서비스 또는 클라우드 모델, 그리고 현재 기술이전을 준비중인 중국은 클라우드 모델을 사용할 예정입니다. 당사가 수행하고 있는 차별화된 사업모델은 당사의 경쟁력 중에 하나이며 시장 확대와 수익창출에 크게 기여하고 있습니다. 또한 사업모델의 유연성은 해외 사업 확장에도 기여하고 있습니다. 라 . 제 품 판매 방식 1) 국내 판매처의 공급계약 형태 당사의 제품은 주로 단가계약 형태로 수요기관에 공급되고 있습니다. 계약이 맺어지지 않았다 하더라도 당사의 영업 정책이 국내 시장에서는 직접 거래를 추구하고 있기 때문에 안정적으로 공급과 검사 진행, 매출 발생이 이루어지고 있습니다. 2) 해외 판매처의 공급계약 형태 당사의 해외사업은 지역별 대리점과 공급 단가계약 또는 클라우드 모델의 형태로 공급되고 있습니다. 현재 당사 제품은 대만 소재 제약사인 TSH 바이오팜을 중심으로 이탈리아, 태국, 필리핀, 에콰도르, 브라질, 칠레 등 나라에 서비스의 형태로 신속하게 확산되고 있습니다. 클라우드 모델은 스페인 롱우드(Longwood) 사와 시범도입하기로 하여 스페인 현지의 병원실험실과 데모테스트를 성공적으로 진행하였으며, 계약체결을 위한
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최종단계에 도달하였습니다. 알파리퀴드®100을 기반으로 개발된 알파리퀴드®HRR 제품 또한 지난 2022년 11월 아스트라제네카 글로벌 제약사에 의해 액체생검 동반진단 제품으로 선정되면서 3개년 서비스 형태의 장기공급계약을 체결하여 대만, 말레이시아, 베트남 등 지역에 서비스 개시하였고, 순차적으로 사우디아라비아 등 타 지역으로 확대될 것입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 시장위험, 신용위험과 유동성위험을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 가. 시장위험 1) 이자율 위험이자율 위험은 시장이자율 변동에 따라 금융상품의 공정가치가 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사는 시장위험에 노출되어 있는 유의적인 변동금리부 조건의 차입금 등을 보유하고 있지 않습니다. 2) 가격위험회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권 및 채무증권에 투자하고 있지 않습니다. 3) 환위험 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 USD EUR USD EUR 금융자산 현금성자산 매출채권 합계 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 기능통화 이외의 주요 외화로 표시된 회사의 화폐성 자산ㆍ부채에 대해 원화의 환율이 10% 변동하는 경우를 가정할 때 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD/원 EUR/원 나. 신용위험 신용위험은 거래상대방의 계약상 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 당사는 현금및현금성자산, 금융상품 등을 거래할 때 은행 및 금융기관의 경우 우량신용등급을 보유한 곳과 거래합니다. 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 특히 당사의 매출 거래처는 주로 대형 병원 및 의료관련기관, 대학, 검진센터 등 재무적으로 안정적인 거래처들이며 신용위험의 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 보고기간 말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 정상 1-3월연체 4-6월연체 6개월 초과연체 계 당기말 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 다. 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 현금흐름의 예측은 회사의 재무부서가 수행합니다. 회사의 재무부서는 영업자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.당기말 현재 회사의 유동성위험 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년이하 1년초과 2년이하 2년초과 매입채무 기타유동금융부채 유동성리스부채 장기리스부채 합계 라 . 파생거래 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 당사는 기술연구개발을 위하여 다년간의 경험을 가진 전문기술인력을 임상실험부문,서비스RA부문, 정밀진단부문, 조기진단부문, IT BIO부문의 5개 부문으로 구성하여전문성을 강화하였습니다. 또한, 개별 연구과제별 task force를 구성하여 각 분야 전공의 석/박사 연구인력을 중심으로 한 연구개발이 진행될 수 있도록 조직되어 있습니다. 2) 연구개발 담당조직 (가) 연구개발 조직 구성 연구소 조직도.jpg [㈜아이엠비디엑스 연구 조직도] [연구개발 조직별 수행 업무 및 운영현황] 나.
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연구개발실적 연구과제 연구결과 및 기대효과 상품화 내용 연구기간 조직에서 KRAS 야생형이 확인된 전이성 대장암 환자에 대한 액체생검 연구 조직에서 KRAS 야생형이 확인된 전이성 대장암 환자에 대한 액체생검의 유효성확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '19-'20 조직에서 KRAS 야생형이 확인된 전이성 대장암 환자에 대한 액체생검 연구 조직에서 KRAS 야생형이 확인된 전이성 대장암 환자에 대한 액체생검의 유효성확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '19-'20 대장암에서 레고라페닙(regorafenib)의 효과 예측 바이오마커 발굴을 위한 탐색적 연구 대장암에서 레고라페닙(regorafenib)의 효과 예측 바이오마커 발굴을 위한 탐색적 연구에서의 액체생검의 유효성 확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '20 진행성 대장암환자의 액체생검분석을 통한 항암화학요법 치료반응 및 예후 분석 진행성 대장암환자의 액체생검분석을 통한 항암화학요법 치료반응 및 예후 분석에서 액체생검의 유효성 확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '20-'21 대장암 전향적 코호트 연구 대장암 환자의 예후 예측에서 액체생검의 유효성 확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '20-'21 라무시루맙(Ramucirumab) 치료받은 위암환자대상으로 액체생검을 통한 치료효과 및 재발 모니터링 라무시루맙(Ramucirumab) 치료받은 위암환자대상으로 액체생검을 통한 치료효과 및 재발 모니터링에서의 액체생검의 유효성 확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '21-'22 소세포성 폐암 확장성병기 환자 대상으로 항암화학치료후 액체생검 분석을 통한 치료반응 및 예후분석 소세포성 폐암 확장성병기 환자 대상으로 항암화학치료후 액체생검 분석을 통한 치료반응 및 예후분석의 유효성 확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '21 알파리퀴드®100 검사를 이용한 담도암 연구 담도암 연구에서 액체생검의 유효성 확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '21-'22 비소세포폐암(NSCLC) 조직 일치도 연구 액세생검을 이용한 비소세포폐암(NSCLC) 조직과 혈액의 유전자형 일치도 확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '20-'21 [KM06]전이성 고형암에 대한 표준 치료 후 진행된 DNA 손상복구 및 반응에 대한 유전자 돌연변이가 있는 환자에서의 니볼루맙(Nivolumab)의 효능을 평가하는 2상 연구 [KM06]전이성 고형암에 대한 표준 치료 후 진행된 DNA 손상복구 및 반응에 대한 유전자 돌연변이가 있는 환자에서의 니볼루맙(Nivolumab)의 효능을 평가하는 방법으로의 액체생검의 유효성 확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '20-'21 알파리퀴드®100 검사를 이용한 전이성 위암 연구 전이성 위암 연구에서 액체생검의 유효성 확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '20-'21 알파리퀴드®100 검사를 이용한 유방암 연구 유방암 연구에서 액체생검의 유효성 확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '20-'21 [KM10A]2가지 요법 이상의 HER-2 표적 치료 후 진행된 HER-2 양성 전이성 유방암 환자에서 Trastuzumab biosimilar(Herzuma®)-Gedatolisib 병용요법의 안전성, 유효성 평가를 위한 다기관 제2상 예비연구 임상시험 [KM10A]2가지 요법 이상의 HER-2 표적 치료 후 진행된 HER-2 양성 전이성 유방암 환자에서 Trastuzumab biosimilar(Herzuma®)-Gedatolisib 병용요법의 안전성, 유효성 평가를 위한 다기관 제2상 예비연구 임상시험에서 액체생검의 유효성 확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '20-'21 [KM13]EGFR/HER2를 동시에 발현하는 진행성 또는 전이성 위암 환자에서 주1회 파클리탁셀을 병용한 바리티닙의 안전성 및 유효성을 평가하는 두 파트로 구성된 제IB/II상, 공개, 단일군 다기관 임상시험 [KM13]EGFR/HER2를 동시에 발현하는 진행성 또는 전이성 위암 환자에서 주1회
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파클리탁셀을 병용한 바리티닙의 안전성 및 유효성을 평가하는 두 파트로 구성된 제IB/II상, 공개, 단일군 다기관 임상시험평가에서 액체생검의 유효성 확인 알파리퀴드® 100의 임상적 유효성 확인 '21 [CMCLU]폐암환자 대상 알파리퀴드® 임상유효성 검증, 조직 일치도 비교 액체생검을 이용한 폐암환자 대상 임상유효성 검증 및 조직과 혈액의 일치도 확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '22 [CYJCO]알파리퀴드®100 검사를 이용한 대장암 연구 대장암 연구에서 액체생검의 유효성 확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '22 거세저항성 전립선암에서 whole genome sequencing을 이용한 HRD score 개발연구 액체생검을 이용한 거세저항성 전립선암에서 HRD score의 중요성 호가인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '23-'24 ctDNA 모니터링을 통한 5-FU based chemotherapy 조기 반응예측과 2차 치료제 제시에 대한 예비연구 액체생검을 이용한 5-FU based chemotherapy 조기 반응예측과 2차 치료제 제시 가능성 확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '21-'23 방광암에서 소변 cell free DNA의 다중 오믹스 데이터를 이용한 진단 및 재발 감시 플랫폼 개발 소변을 이용한 방광암진단 및 재발 감시 플랫폼 개발 연구 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '21-'23 거세저항성 전립선암에서 혈장내 종양 DNA를 활용한 HRR 변이 검출에 관한 연구 액체생검을 이용한 거세저항성 전립선암에서 HRR 변이 검출의 중요성 연구 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '22-'23 c-MET 유전자 증폭 또는 엑손 14의 MET 유전자 돌연변이가 있는 진행성 및 전이성 고형암 환자에서 Tepotinib(MSC2156119J)을 이용한 공개 2 상 임상시험(KM-08) 액체생검을 이용한 c-MET 유전자 증폭 또는 엑손 14의 MET 유전자 돌연변이 보유 진행성 및 전이성 고형암 환자에서 Tepotinib(MSC2156119J)의 유효성 확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '21-'23 진행성 유방암 환자의 액체생검 cell-free DNA를 통한 CDK4/6 억제제 치료 반응 및 예후 분석 액체생검을 이용한 진행성 유방암 환자의 CDK4/6 억제제 치료 반응 및 예후 분석 연구 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '21-'23 2차 이상의 표준 항암치료에 실패한 PIK3CA 유전자변이 전이성 대장암에서 알펠리십(Alpelisib)과 카페시타빈(Capecitabine)의 안전성과 효능을 평가하는 1b/2상 다기관, 공개, 단일군 임상시험(KM-22) 2차 이상의 표준 항암치료에 실패한 PIK3CA 유전자변이 전이성 대장암에서 알펠리십(Alpelisib)과 카페시타빈(Capecitabine)의 안전성과 효능을 액체생검으로 평가할 수 있는 방법 연구 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '21-'23 국소치료 및 근치적 치료가 불가능한 BRCA 배선 돌연변이가 있는 호르몬수용체 양성, HER2 음성 재발성/전이성 유방암 환자의 1차 치료 요법으로서 Olaparib 또는 CDK4/6 inhibitor+ endocrine therapy의 유효성을 비교하는 다기관, 공개, 무작위배정 제2상 시험(OPERA) BRCA 배선 돌연변이가 있는 호르몬수용체 양성, HER2 음성 재발성/전이성 유방암 환자의 1차 치료 요법으로서 Olaparib 또는 CDK4/6 inhibitor+ endocrine therapy의 유효성을 액체생검을 통하여 확인할 수 있는 방법 연구 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '21-'25 불응성 고형암에서 CKD-516 과 durvalumab(MEDI4736) 병합요법의 효과와 안전성 확인을 위한 제 1 상 임상시험 액체생검을 이용하여 불응성 고형암에서 CKD-516 과 durvalumab(MEDI4736) 병합요법의 효과와 안전성을 확인할 수 있는 방법 연구 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인
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'21-'23 새로이 진단받은 BRCA wild-type 진행성 난소암 환자에서 Niraparib 유지요법에 대한 단일군, 제 4상 임상시험 액체생검을 통한 BRCA wild-type 진행성 난소암 환자에서 Niraparib 유지요법의 유효성 연구 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '22-'24 CDK4/6 경로 활성 종양에서 아베마시클립과 파클리탁셀 병용요법에 대한 공개, 다기관 제 IB/II 상 시험 액체생검을 사용하여CDK4/6 경로 활성 종양에서 아베마시클립과 파클리탁셀 병용요법의 효용성 평가에 대한 연구 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '21-'24 알파리퀴드 커스텀 패널(hotspot)을 이용한 위장관기질종양(GIST) 연구 액체생검을 사용한 위장관기질종양(GIST) 연구 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '22-'23 수술적으로 완전 절제된 고위험군 위장관기질종양 중 재발의 위험성이 특히 높은 환자군에 대한 연장된 기간의 보조 이마티닙의 효능평가를 위한 제2상 임상시험 액체생검을 사용하여수술적으로 완전 절제된 고위험군 위장관기질종양 중 재발의 위험성이 특히 높은 환자군에 대한 연장된 기간의 보조 이마티닙의 유효성 평가 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '22-'23 식도암의 ctDNA의 유전체 변이 검출 및 임상적 유용성 분석 액체생검을 사용하여 식도암의 유전체 변이 검출과 임상적 유용성 확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '22-'23 갑상선암의 ctDNA의 유전체 변이 검출 및 임상적 유용성 분석 액체생검을 사용하여 갑상선암의 유전체 변이 검출과 임상적 유용성 확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '22-'23 고형암 환자의 ctDNA 유전체 변이 검출 및 임상적 유용성 분석 액체생검을 사용하여 고형암의 유전체 변이 검출과 임상적 유용성 확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '22-'23 알파리퀴드100을 이용한 담도암 연구 액체생검을 사용하여 담도암의 유전체 변이 검출과 임상적 유용성 확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '22-'23 국소 진행성 담도암 환자에서 젬시타빈, 시스플라틴, 냅-파클리탁셀 3제요법의 효과 확인 및 바이오마커 탐색 액체생검을 사용하여 국소 진행성 담도암 환자에서 젬시타빈, 시스플라틴, 냅-파클리탁셀 3제요법의 효과 확인 및 바이오마커 탐색방법 개발 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '22-'24 담도암/췌장암에서 순환 종양 DNA (circulating tumor DNA, ctDNA)의 임상적 적용에 관한 연구 액체생검을 사용한 담도암/췌장암의 검진방법의 임상적 적용에 관한 연구 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '21-'24 전이성 대장암 환자 대상 BEY1107 +카페시타빈(Capecitabine) 제 1/2 상 임상시험 액체생검을 사용하여 전이성 대장암 환자 대상 BEY1107 +카페시타빈(Capecitabine) 제 효능 연구 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '22-'24 진행성 상피성 난소암 환자에서 혈장내 종양DNA를 활용한 상동재조합복구 유전자 변이의 검출 및 임상적 검증 액체생검을 사용하여 상피성 난소암의 유전체 변이 검출 및 임상적 유용성 확인 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '22-'24 새로 진단된 전이성 비소세포폐암환자에서 액체생검 (세포유리핵산염기서열분석)의 예후 예측 가능성 평가 액체생검을 사용하여 전이성 비소세포폐암환자의 예후예측 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '23-'24 액체생검을 사용하여 AI + CDK4/6 inhibitor 복용군/ 2) AI + fluvestrant + CDK4/6 inhibitor 간 비교 / 전이성 호르몬 양성 유방암환자의 genomic profiling, ESR1 mutation의 변화 관찰방법 개발 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '23-'24 액체생검을 사용하여 고형암 환자의 dabrafenib 와 trametinib 동반처리에 대한 효능 연구 알파리퀴드®100의 임상적 유효성 확인 '23-'24 대장암
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조기재발/전이 진단을 위한 액체생검 플랫폼 개발연구 액체생검을 사용한 대장암 조기재발/전이 진단법 개발 알파리퀴드®디텍트의 임상적 유효성 확인 '19-'22 유방암에서 혈중 종양 특이 유전자 탐색을 이용한 잔존암 확인을 통하여 치료 효과 및 재발 예측을 하는 검사 개발 액체생검을 사용한 유방암 잔존암 확인 및 치료 효과/재발 예측 검사법 개발 알파리퀴드®디텍트의 임상적 유효성 확인 '22-'24 유방암에서 tumor-informed ctDNA잔존암 검사법의 치료 효과 및 재발 예측에 대한 임상적 효용성 평가 액체생검을 사용한 유방암에서 미세잔존암 검사법의 치료 효과/재발 예측의 임상적 효용성 연구 알파리퀴드® 디텍트의 임상적 유효성 확인 '22-'24 디텍트 플랫폼을 이용한 대장암 연구 액체생검을 사용한 대장암 미세잔존암의 치료효과/재발 예측의 임상적 효용성 연구 알파리퀴드® 디텍트의 임상적 유효성 확인 '22-'23 II, III기 위암 환자 수술 후 XELOX (oxaliplatin + capecitabine) 보조항암화학요법의 최적 oxaliplatin 투여 기간에 대한 무작위 제3상 임상시험 액체생검을 사용한 II, III기 위암 환자 수술 후 XELOX (oxaliplatin + capecitabine) 보조항암화학요법의 최적 oxaliplatin 투여 기간 평가 알파리퀴드® 디텍트의 임상적 유효성 확인 '22-'26 국소 진행성 담도암 환자에서 젬시타빈, 시스플라틴, 냅-파클리탁셀 3제요법의 효과 확인 및 바이오마커 탐색 액체생검을 사용한 국소 진행성 담도암 환자에서 젬시타빈, 시스플라틴, 냅-파클리탁셀 3제요법의 효과 확인 알파리퀴드® 디텍트의 임상적 유효성 확인 '22-'24 담도암/췌장암에서 순환 종양 DNA (circulating tumor DNA, ctDNA)의 임상적 적용에 관한 연구 액체생검을 사용한 담도암/췌장암의 조기진단방법 개발 알파리퀴드®디텍트의 임상적 유효성 확인 '21-'24 결장암에서 순환종양DNA 기반 보조항암치료의 플랫폼 연구 결장암에서 순환종양DNA 기반 보조항암치료의 플랫폼 연구 알파리퀴드® 디텍트의 임상적 유효성 확인 '22-'26 Circulating cell-free tumor DNA(ctDNA)를 활용한 췌장암 환자의 재발 관련 인자 분석 액체생검을 사용한 췌장암 환자의 재발 인자 연구 알파리퀴드® 스크리닝 의 임상적 유효성 확인 '22 스크리닝 플랫폼을 이용한 비알콜성간염 연구 액체생검을 사용한 비알콜성간염 조기 발견연구 알파리퀴드® 스크리닝 의 임상적 유효성 확인 '22-'24 스크리닝 플랫폼을 이용한 전립선암 연구 액체생검을 사용한 전립선암 조기 발견연구 알파리퀴드® 스크리닝 의 임상적 유효성 확인 '21-'22 방광암에서 소변 cell free DNA의 다중 오믹스 데이터를 이용한 진단 및 재발 감시 플랫폼 개발 액체생검을 사용한 비방광암 조기 발견연구 알파리퀴드® 스크리닝 의 임상적 유효성 확인 '22-'24 혈중순환DNA의 메틸화 패턴 발굴을 통한 다중암조기진단 패널 개발 액체생검을 사용한 다중암 조기 발견연구 알파리퀴드® 스크리닝 의 임상적 유효성 확인 '22-'24 AlphaLiquid®Screening 패널 개발을 위한 정상인 임상 샘플 등록 액체생검을 사용한 초기암환자 조기 발견연구를 위한 임상 데이터 베이스 확립 알파리퀴드® 스크리닝 의 임상적 유효성 확인 '22-'24 위암 조기진단을 위한 혈중순환DNA의 메틸레이션 시그니쳐 발굴을 위한 탐색적 연구 액체생검을 사용한 위암 조기 발견연구 알파리퀴드® 스크리닝 의 임상적 유효성 확인 '22-'24 폐암에서 면역치료제 반응 예측인자로서의 ctDNA methylation 시그네이처에 관한연구 액체생검을 사용한 면역치료제 예측인자 발견연구 알파리퀴드® 스크리닝 의 임상적 유효성 확인 '22-'24 말초혈액 순환 DNA (circulating cell-free DNA, cfDNA)의 암 시그니처 앙상블(cancer signature ensemble, CSE)을 이용하여 CT에서 발견된 폐결절의 암
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감별 액체생검을 사용한 폐결절의 암감별법 개발 연구 알파리퀴드® 스크리닝 의 임상적 유효성 확인 '22-'27 7. 기타 참고사항 가. 경쟁형태 액체생검 기술을 이용한 암 진단 및 치료 시장은, 높은 기술력과 임상 검증이 요구되는 시장으로, 초기에 시장 선점을 하는 기업에 매우 유리합니다. 보수적인 의료계의 특성상, 중장기적으로 고객과 신뢰를 쌓고 규제에 대한 준비가 되어있고 사용자편의성 등 미충족 수요를 능동적으로 해결할 수 있는 기업이 독점 또는 과점 할 가능성이 높습니다. 현재, 글로벌 시장에서는 당사가 목표하는 시장의 분야마다 한 두 개의 기업들이 두드러지게 시장을 선점하고 있습니다. 당사는 국내 시장을 선도하는 개척자로, 국내 업체 중 최초로 임상에 액체생검 제품을 도입하였고, 다수의 대형상급종합병원에 빠른속도로 진입한 상태입니다. 이러한 국내 기술제품의 상용화를 통해 해외제품을 대체하여 국내 샘플의 해외 반출을 방지하고 국내 유전체 데이터 정보를 쌓아 나가고 있습니다. 나. 진입장벽 및 경쟁요소 체외진단 의료기기 산업의 특성상 액체생검 제품의 사업화에는 복수의 진입장벽들이 존재합니다. 분석적 성능에 요구되는 기술적 난이도가 매우 높을 뿐만 아니라, 임상 현장에 적용되기 위해서는 분석적 성능 확보 후에도 임상적 유효성을 입증하는 충분한 임상검증이 필요합니다. 1) 기술적 난이도 종양조직에서 탐지 가능한 암 관련 유전자에 비해, 혈액 등 체액 내에는 극미량의 ctDNA가 존재하기 때문에 초정밀 탐지기술이 필요합니다. 이러한 기술의 근간에는 생화학(biochemistry)과 생물정보학적 알고리즘(bioinformatics algorithm)이 중요한데, 현재 시장을 선점한 소수의 선두업체들과 경쟁하기 위해서는 각 사의 제품 대비 분석적 성능에 있어 명확한 비교우위가 필수적입니다. 나아가 이는 자체 실험 프로토콜, 자체 분석 시약, 자체 분석 알고리즘 등을 개발하고, 충분한 분석적 검증과 최적화를 거쳐야 확보 가능한 역량입니다. 2) 임상 검증 제품/서비스의 분석적 성능이 유사하더라도, 수요자의 특성상 높은 수준의 안정성 및 유효성 검증이 요구되기 때문에 사용자 입장에서는 임상 활용 사례가 많고 충분히 검증된 제품을 선호합니다. 이때 제품과 관련된 임상연구, 논문, 학회발표 내용 등을 고려하여 제품에 대한 과학적 근거가 충분한지 판단하며, 타 사용자의 의견(KOL), 인허가 사항 등도 고려합니다. 이러한 모든 요구사항을 충족하기 위해서는 대량의 비용과 시간이 소요되며, 다른 의료기기와는 달리 액체생검의 경우 임상 검체 하나당 투입해야 하는 비용은 최소 50만원 이상으로 상대적으로 크기 때문에 수요처에서 요구되는 수준의 임상검증을 확보하기 위해서는 전사적인 리소스 투자가 필요하고 회사의 임상경험, 네트워크 등도 중요한 경쟁우위 요소로 작용합니다. 3) 인허가 규제 일부 국가를 제외하고 한국을 포함 대부분의 시장에서는 검사실자체개발검사 (Laboratory-developed test, LDT) 형태로 액체생검 관련 사업활동이 가능합니다. 따라서 FDA, 식약처 등의 허가사항은 필수요건은 아니지만, LDT 제도에 부합하는 각국의 인허가 사항(미국의 경우 CLIA 인증, 한국의 경우 ‘NGS실시승인기관’ 인증 등)을 충족할 필요는 있습니다. 4) 가격 경쟁력 분석적 성능과 충분한 임상검증, 제품에 대한 신뢰 등의 요구조건 외에도, 수요자의 구매 의사결정에는 검사결과까지 소요시간(Turnaround Time, TAT), 검사가격, 사업모델(패키지공급 vs. 위탁서비스) 등도 고려됩니다. 특히 가격의 경우, 현재 미국, 일본, 한국을 제외한 국가 대부분에서는 액체생검 검사에 대한 보험급여 적용이 안되고 있기 때문에 가격경쟁력이 중요합니다. 당사의 프로파일링, 디텍트, 스크리닝 3대 기술은 우수한 성능과 가격경쟁력, 주요 의료기관의 임상검증으로 이미 국내외 서비스를 제공하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 경영진단 및 분석의견에 기재한 예측은 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 본 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 본 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 당사는 본 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다. 결론적으로, 본 보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다 2. 개요 당사는 유전자 분석 서비스, 진단용 의료기기의 제조 및 임상진단서비스업 등을 목적으로 2018년 7월 5일에 설립되었으며, 본사는 서울특별시 금천구 가산디지털1로 131, A동 6층 및 21층에 소재하고 있습니다. 당기말 현재 자본금은 1,141,763천원이며 회사의 주주 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 지분율 김태유 방두희 (주)셀레믹스 기타 합계 3. 재무상태 및 영업실적 보고서 작성기준일 현재 당사의 재무상태 및 영업실적은 아래와 같습니다. 재 무 상 태 표 제 6 기말 : 2023년 12월 31일 현재 제 5 기말 : 2022년 12월 31일 현재 주식회사 아이엠비디엑스 (단위 : 원) 과목 제 6 (당) 기말 제 5 (전) 기말 자산 Ⅰ.유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 및 기타채권 기타유동금융자산 기타유동자산 당기법인세자산 재고자산 Ⅱ.비유동자산 유형자산 사용권자산 무형자산 기타비유동금융자산 자산총계 부채 Ⅰ.유동부채 매입채무 기타유동금융부채 기타유동부채 유동성리스부채 상환전환우선주부채 전환우선주부채 파생상품부채 Ⅱ.비유동부채 비유동충당부채 장기리스부채 부채총계 자본 Ⅰ.자본금 Ⅱ.주식발행초과금 Ⅲ.이익잉여금(결손금) Ⅳ.기타자본 자본총계 부채및자본총계 포 괄 손 익 계 산 서 제 6 기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 5 기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 주식회사 아이엠비디엑스 (단위 : 원) 과 목 제 6 (당) 기 제 5 (전) 기 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 판매비와관리비 Ⅳ.영업이익(손실) 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 영업부문은 Sales 부문, 기업금융 부문, 리테일 부문, 여신전문금융업 부문, 기타 부문으로 구성되어 있습니다. 영업부문별 주요 업무 내용은 다음과 같습니다. Sales 부문은 주식, 채권 등 유가증권과 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리, ETF LP 등의 업무를 하고 있으며 기업금융 부문은 기업의 자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 및 자문ㆍ주선 그리고 해외대체투자 업무 등을 하고 있습니다. 그리고 리테일 부문은 개인 및 기관 위탁 영업, 금융투자상품과 자산관리상품 판매 등의 업무를 하고 있으며 여신전문금융업 부문은 자회사인 메리츠캐피탈에서 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등 업무를 하고 있습니다. 그리고 마지막으로 기타는 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문으로 구성하고 있습니다. 상기 주요 영업부문별 세부 실적 등 자세한 내용은 '2. 영업의 현황 - 가. 영업의 개황'을 참고하시기 바랍니다. 당사의 2023년 연결기준 영업이익은 8,813억원, 당기순이익은 5,900억원으로 전년 대비 영업이익은 19.3%, 당기순이익은 28.8% 감소했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 6,177억원, 당기순이익은 4,242억원으로 전년 대비 영업이익은 39.8%, 당기순이익은 44.8% 감소했습니다. 당사의 순자본비율은 2023년 12월말기준 1,588.91%로 전분기 대비 30.23%p 감소하였으며 레버리지비율은 871%이고, 채무보증 잔고는 자기자본대비 100% 미만으로 유지하고 있습니다. [주요종속회사에 관한사항] 1. 사업의 개요 메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다. 2023년 연결재무제표 기준 순이익은 2,176억원, 총자산은 8조 5,980억원입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제12기 제11기 제10기 자산총계 부채총계 자본총계 영업수익 영업이익 당기순이익 주 )K-IFRS 연결재무제표 기준 메리츠캐피탈의 영업 종류별 취급현황 은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제12기 제11기 제10기 리스 할 부 금 융 대 출 금 팩 토 링 합 계 메리츠캐피탈의 자금조달실적과 운용실적의 평잔은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제12기 제11기 제10기 조달항목 차입금 사채 콜머니 기타부채 자본총액 합계 운용항목 현금및예치금 유가증권 대출채권 할부금융자산 리스자산 유형자산 무형자산 기타자산 합계 주) 금감원 업무보고서 기준 메리츠캐피탈의 재무건전성 등의 지표는 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 조정자기자본(A) 조정총자산(B) 조정자기자본비율(A/B) 주) 금감원 업무보고서 기준 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 금융시장을 둘러싼 대내외 여건이 어려운 가운데서도 시장 기회를 적극적으로 활용하여 Sales Trading부문이 양호한 성과를 보였음에도 부동산 시장 침체에 따른 영업환경 악화 지속 및 향후 발생 예상손실에 대한 충당금 적립 등으로 기업금융부문 실적이 크게 감소하였습니다. 당사의 2023년 연결기준 영업이익은 8,813억원, 당기순이익은 5,900억원으로 전년 대비 영업이익은 19.3%, 당기순이익은 28.8% 감소했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 6,177억원, 당기순이익은 4,242억원으로 전년 대비 영업이익은 39.8%, 당기순이익은 44.8% 감소했습니다. 주요 영업부문별 세부 영업의 현황은 다음과 같습니다. Sales 부문은 당기순이익 1,266억원으로 전년 대비 6.2% 감소했습니다. 채권 중개 및 인수 등에서 양호한 성과를 보였으며, 법인영업 부문에서 ETF LP 업무에서 양호한 실적을 지속함에도 불구하고 해외 대체투자 손상 반영으로 수익이 감소되었습니다. 기업금융 부문은 당기순이익 927억원으로 전년 대비 71.0% 감소하였습니다. 부동산 시장 침체에 따른 영업환경 악화 지속 및 향후 발생 예상손실에 대한 충당금 적립으로 실적이 크게 감소하였습니다. 리테일 부문은 당기순이익
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93억원으로 전년 대비 895.7% 증가하였습니다 지점운용 Wrap 운용수익의 지속적인 증가로 금융상품 관련 수익이 증가하였습니다. 자회사인 메리츠캐피탈은 당기순이익 2,176억원으로 전년 대비 14.5% 감소하였습니다. 고금리로 인한 조달환경 악화, 대손비용 상승 등 금융시장환경 영향으로 실적이 감소하였습니다. 나. 종류별 영업실적 (1) 연결기업의 영업부문 제공 용역 단위 연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.1) Sales 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등2) 기업금융 및 IB사업: 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등3) 리테일사업: 위탁영업, 자산관리상품 판매 등4) 여신전문금융업: 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링,일반대출 등5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등 (2) 영업부문별 재무정보 (단위 : 천원) 구 분 당기 Sales 기업금융및IB사업 리테일사업 여신전문금융업 기타 연결조정 합 계 총수익 총비용 법인세비용차감전순손익 법인세비용(*1) 당기순이익(손실) (*1) 연결기업의 당기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다. 구 분 전기 Sales 기업금융및IB사업 리테일사업 여신전문금융업 기타 연결조정 합 계 총수익 총비용 법인세비용차감전순손익 법인세비용(*1) 당기순이익(손실) (*1) 연결기업의 전기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다. 다. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 자본 자본금 신종자본증권 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 예수부채 투자자예수금 발행어음 CMA수탁금 기타 차입부채 콜머니 차입금 사채 RP매도 매도파생결합증권 파생상품 기타 기타부채 퇴직급여충당금 기타 합 계 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 현·예금 현금및현금성자산 예치금 유가증권 당기손익_공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관계회사투자지분 파생결합증권 파생상품 대출채권 콜론 대출금 할인어음 사모사채 신용공여금 RP매수 대여금 기타 CMA운용자산 리스자산 유형자산 기 타 합 계 2-1. 영업 종류별 현황 가. 유가증권 등 자기매매업무 (1) 종류별 유가증권 등 내역 (단위 : 백만원 ) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 장내 장외 장내 장외 장내 장외 주 식 채 권 국공채 특수채 회사채 소 계 어음 및 전자단기사채 외화증권 선물 매 수 매 도 옵션 매 수 매 도 파생결합증권 기 타 합 계 주1) 주식의 보유잔액에는 신주인수권금액 포함주2) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 불포함) (2) 유가증권 등 운용내역(가) 주식 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 배당금수익 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 (나) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 채권이자 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 (다) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 분배금수익 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 (라) 파생상품 운용수지① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 합 계
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주1) 장내선물운용손익은 주가지수 주식선물, 금리지수선물, 해외선물, 원달러선물 및 원엔선물 등이 포함주2) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 ② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 ③ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 나. 위탁매매업무 (1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 장내 장외 장내 장외 장내 장외 예 수 금 위탁자예수금 장내파생상품 거래예수금 거래실적 주 식 채 권 어 음 외화증권 선 물 옵 션 파생결합증권 기 타 합 계 수 수 료 주 식 채 권 어 음 외화증권 선 물 옵 션 파생결합증권 기 타 합계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 수탁수수료 매매수수료 수 지 차 익 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 다. 투자일임 업무 (1) 투자운용인력현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 운용기간 운용역수 계약수 운용규모 3년 미만 5년 미만 10년 미만 10년 이상 합계 ※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황(상세)' 참조 (2) 투자일임계약 현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구 분 제52기 제51기 제50기 고객수 일임계약건수 일임계약자산총액(계약금액) 일임계약자산총액(평가금액) (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 제52기 제51기 제50기 일임수수료 (4) 투자일임 재산 현황 (단위 : 건, 백만원) 구 분 증권사 자산운용사 기타 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 전문투자자 계 해외계약자산 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 (5) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구분 국내 해외 합계 현금 및 예치금 현금 및 현금성 자산 예치금 기타 소계 단기금융상품 보통예금 정기예금 양도성예금증서(CD) 환매조건부채권매수(RP) 기업어음증권(CP) 기타 소계 증권 채무증권 국채·지방채 특수채 금융채 회사채 기타 소계 지분증권 주식 신주인수권증서 출자지분 기타 소계 수익증권 신탁 수익증권 투자신탁 수익증권 기타 소계 투자계약증권 파생결합증권 ELS ELW 기타 소계 증권예탁증권 기타 소계 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 장외파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 소계 기타 합계 라. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 주간사실적 인수 실적 인수수수료 주간사실적 인수 실적 인수수수료 주간사실적 인수 실적 인수수수료 기업공개 주 식 국공채/특수채 회사채 기업어음 외화증권 합 계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 인수수수료 수수료비용 수지차익 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 작성 마. 신용공여업무 (1) 증권업부문 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 신용거래융자 증권담보대출금 매입대출채권 대출금 합 계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고 - 신용이자율 기 간 1~7일까지 8~15일까지 16~30일까지
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31~60일까지 61~90일까지 90일초과 연체이자율 이자율 약정이자율 최대구간 + 3% (2) 여신전문금융업부문 (단위 : 백만원) 구 분 대출금 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 평균잔고 바. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 잔고 조건부매도 조건부매수 거래금액 조건부매도 조건부매수 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 사. 리스업무 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 리 스 계 약 액 리 스 실 행 액 리 스 자 산 잔 액 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 아. 신탁업무 (1) 재무제표 - 재무상태표(신탁계정) (단위 : 백만원) 계정과목 총계기준 Ⅰ.자산총계 1. 현금및예치금 2. 증권 3. 금전채권 4. 파생상품 5. 동산·부동산 6. 실물자산 7. 기타운용 자산 8. 기타자산 9. 현재가치차금 10. 채권평가충당금(-) 11. 손익 Ⅱ.부채총계 1. 금전신탁 2. 재산신탁 3. 종합재산신탁 4. 공익신탁 5. 담보부사채신탁 6. 기타신탁 7. 차입금 8. 차입유가증권 9. 파생상품 10. 기타부채 11. 특별유보금 12. 손익 - 손익계산서(신탁계정) (단위 : 백만원) 계정과목 총계기준 Ⅰ. 신탁이익계 1. 예치금이자 2. 증권이자 3. 금전채권이자 4. 배당금수익 5. 증권매매이익 6. 증권평가이익 7. 증권상환이익 8. 증권손상차손환입 9. 파생상품거래이익 10. 수수료수익 11. 동산·부동산수익 12. 실물자산수익 13. 무체재산권수익 14. 유가증권대여료 15. 기타수익 16. 고유계정대이자 17. 신탁본지점이자 18. 특별유보금환입 19. 채권평가충당금환입 20. 손익금 Ⅱ. 신탁손실계 1. 금전신탁이익 2. 재산신탁이익 3. 종합재산신탁이익 4. 공익신탁이익 5. 담보부사채신탁이익 6. 기타신탁이익 7. 차입금이자 8. 기타지급이자 9. 증권매매손실 10. 증권평가손실 11. 증권상환손실 12. 증권손상차손 13. 파생상품거래손실 14. 제상각 15. 지급수수료 16. 동산·부동산처분손 17. 유가증권차입료 18. 기금출연료 19. 세금과공과 20. 신탁보수 21. 기타비용 22. 특별유보금전입 23. 채권평가충당금전입 24. 신탁본지점이자 25. 손익금 (2) 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 백만원) 구분 전기말 증가 감소 당기말 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁소계 재산신탁 증권 금전채권 동산 부동산신탁 토지신탁 차입형 관리형 소계 관리신탁 갑종 을종 소계 처분신탁 담보신탁 분양관리신탁 부동산신탁계 부동산관련권리 무체재산권 재산신탁소계 종합재산신탁 기타 합계 (3) 자금조달운용현황 - 금전신탁자금조달현황 (단위 : 백만원) 계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁합계 - 금전신탁자금운용현황 (단위 : 백만원) 구분 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 기업어음 (직매입분) (ABCP) 수익증권 파생결합증권 (ELS) (기타) 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁합계 자. 약정내역(지급보증업무) (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 ABCP 매입약정 지급보증 증권인수약정 조건부대출약정 조건부증권인수약정 한도대출 담보대출확약 총 액 합 계 중복약정금액(주1) 순 액 합 계 (주1) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공한 금액 차. 주요상품ㆍ서비스 내용 (1) 주요상품 상품구분 세부구분 상품특징 CMA
메리츠증권 — 사업보고서 (2023.12)

CMA-RP 수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 자동으로 RP에 투자하는 계좌 서비스 CMA-MMW 수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 투자일임의 방식으로 한국증권금융(주) 예수금에 투자하는 계좌 서비스 집합투자상품 MMF 단기성 상품을 주로 운용하는 초단기형 집합투자증권, 익일 입출금 채권형펀드 채권 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 안정적 이익 추구 채권혼합형펀드 주식 비중 50% 미만, 안정적인 금리 이상의 기대 수익 추구 주식혼합형펀드 주식 비중 50% 이상, 고수익추구 및 위험관리 가능 주식형펀드 주식 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 고수익 추구 파생상품펀드 지수 또는 ELS(DLS) 등에 연계된 수익률 지급 상품 부동산펀드 부동산 개발에의 대출, 임대사업 등에의 장기투자 특별자산펀드 선박/문화산업/대체에너지 관련 수익권 등에 장기투자 채무증권 채권/CP/ 전자단기사채 채권, CP, 전자단기사채의 투자수익률 지급 파생결합증권 지수, 개별종목, 기타 자산에 연계되어 수익이 결정되는 상품 ETN 기초지수 변동과 수익률이 연동되도록 한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래할 수 있는 상품 Wrap MMW형 랩 한국증권금융(주) 예수금에 투자, 법인 단기 자금 운용 상품 지점운용형 랩 고객으로부터 상품 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 지점 영업직원이 직접 운용하는 랩상품 자문형 랩 고객이 예탁한 일임재산에 대해 당사와 자문 계약을 맺은 자산운용사 (또는 투자자문사)로 부터 자문서비스를 받아 운용하는 상품 펀드운용형 랩 고객이 예탁한 일임재산에 대해 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 본사운용역이 시장상황에 따라 펀드를 투자대상으로 직접 운용하는 랩 상품 ISA(개인종합자산관리계좌) 일임형 ISA 연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 선택한 MP에 따라 ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품으로 운용되며 만기시 손익통산 및 절세 혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌 중개형 ISA 연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 주식, ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품을 직접 구성하여 운용하고, 만기시 손익통산 및 절세혜택을 받을 수 있는 종합자산관리계좌 연금 연금저축계좌 개인의 은퇴준비를 돕기위해 납입에서 수령까지 종합적인 절세혜택 을 제공하는 연금저축계좌 신탁상품 특정금전신탁 1:1 계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당상품 재산신탁 금전 이외의 재산을 위탁자로부터 수탁자가 수탁하여 신탁종료시 신탁재산을 운용현상 그대로 수익자에게 지급하는 신탁 장외파생상품 CFD(차액결제거래) 기초자산을 보유하지 않고, 가격변동을 이용한 차익만을 현금 정산 하는 장외파생상품 거래 (2) 주요서비스 주요서비스 특징 지급결제서비스 인터넷 뱅킹, 급여이체, 공과금납부 등 은행권 수준의 지급결제 서비스 제공 WM 자산관리서비스 고객성향에 따른 맞춤자산관리 서비스, 당사 Wealth Manager의 1대1 상담서비스 온라인종합대출서비스 온라인상으로 주식, 수익증권담보 융자 등 신용거래 편의도모 HTS서비스 인터넷 기반의 전용 어플리케이션(iMERITZ WII)을 통한 홈트레이딩 서비스 MTS서비스 스마트폰용 어플리케이션(M SQUARE)을 통한 모바일트레이딩 서비스 ARS서비스 전화를 통한 트레이딩 및 각종 업무처리 서비스 알리미서비스 주식체결, 입출금, 월간 수익률 정보 등을 휴대폰 문자로 발송하는 SMS 알리미 [주요종속회사에 관한사항] 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다.2023년 연결재무제표 기준 순이익은 2,176억원으로 전년동기 2,544억원 대비 368억, 14.5% 감소하였고 총자산은 8조 5,980억원으로 전년동기 9조 665억원 대비 4,685억원, 5.2% 감소하였습니다. 고금리로 인한 조달환경 악화, 대손비용 상승,