chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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확보하였습니다 - SK 텔레콤 (주 )는 연결회사의 종속기업인 (주 )에스엠컬처앤콘텐츠의 유상증자에 참여하여 (주 )에스엠컬처앤콘텐츠는 SK텔레콤 (주 )의 관계기업이 되었습니다 연결회사의 종속기업인 (주 )에스엠컬처앤콘텐츠는 SK텔레콤 (주 )의 종속기업인 에스케이플래닛 (주 )에서 물적 분할하여 설립된 (주 )에스엠컨텐츠앤커뮤니케이션의 지분 전부를 취득 후 합병하였습니다 상기 거래 외 연결회사와 SK텔레콤 (주 )는 다양한 분야에서 협력 관계를 도모하고 있습니다 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항 (주 )에스엠컬처앤콘텐츠는 상법 제 530조의 3 제 1항의 규정에 의거 2016년 3월 4일자주주총회의 특별 결의에 의해 (주 )울림엔터테인먼트의 사업 부문을 분할하였으며 , 동법 제 530조의 9 제 1항의 규정에 의거하여 (주 )에스엠컬처앤콘텐츠는 분할 전 채무에 대하여 분할신설회사와 연대하여 변제할 책임이 있습니다 주 )에스엠컬처앤콘텐츠는 2017년 12월 31일 에스엠컨텐츠앤커뮤니케이션즈 (주 )와 합병하였으며 , 에스엠컨텐츠앤커뮤니케이션즈 (주 )는 2017년 10월 1일 에스케이플래닛 (주 )에서 물적분할된 분할신설 회사입니다 . 상법 제 530조의 9 제 1항의 규정에 의거하여 (주 )에스엠컬처앤콘텐츠는 분할 전 채무에 대하여 에스케이플래닛 (주 )와 연대하여 변제할 책임이 있습니다 . (3) (주 )에스엠컬처앤콘텐츠는 (주 )파블로항공 전환상환우선주를 취득하면서 (주 )파블로항공 및 이해관계인과 아래와 같은 약정을 체결하였습니다 내용 의결권 주당 1개의 의결권을 보유 배당에 관한 사항 참가적 , 누적적 우선주 청산에 관한 사항 인수금액 총액과 연복리 8%의 비율로 산정한 금액 및 미지급된 배당금을 우선적으로 분배받음 주요 경영진 선임 권한 주 )파블로항공의 이사 또는 감사 1인 지명선임권을 보유함 주 )에스엠컬처파트너스는 (주 )코이랩스 전환상환우선주를 취득하면서 (주 )코이랩스 및 이해관계인과 약정을 체결하였습니다 내용 의결권 주당 1개의 의결권을 보유 배당에 관한 사항 누적적 우선주 청산에 관한 사항 발행가액과 연복리 3%의 비율로 산정한 금액 및 미지급된 배당금을 우선적으로 분배받으며 , 보통주식에 대한 주당 분배금액이 본건 주당 분배금액을 초과하는 경우 동일분배율로 배분받음 주요 경영진 선임 권한 주 )코이랩스의 이사 또는 감사 1인 지명선임권을 보유함 주 )에스엠컬처파트너스는 (주 )지냄 전환상환우선주를 취득하면서 (주 )지냄 및 이해관계인과 약정을 체결하였습니다 내용 의결권 주당 1개의 의결권을 보유 배당에 관한 사항 참가적 , 누적적 우선주 청산에 관한 사항 발행가액과 연복리 5%의 비율로 산정한 금액 및 미지급된 배당금을 우선적으로 분배받으며 , 보통주식에 대한 주당 분배금액이 본건 주당 분배금액을 초과하는 경우 동일분배율로 배분받음 주요 경영진 선임 권한 주 )지냄의 이사 또는 감사 1인 지명선임권을 보유함 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.연결회사는 재무제표 이용자에게 보다 유용한 정보를 제공하기 위하여 재무제표의 일부항목을 재분류하였습니다. 해당 계정재분류가 연결회사의 순자산이나 순이익에 미치는 영향은 없습니다. - 재무제표 작성 기준 연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다. 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형 순공정가치로 측정하는 매각예정자산 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을
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요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석에서 설명하고 있습니다. - 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보(중요한 회계 정책 정보란, 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려되었을 때 재무제표의 주요 이용자의 의사결정에 영향을 미칠 정도의 수준을 의미)를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 연결회사가 발행한 해당 금융상품의 정보는 주석 19.2에 공시하였습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(6) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙' 개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 공시대상기간 중 회사와 관련된 환경관련 이슈 및 회사인력의 중요한 변동이 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 회사가 영위하는 사업과 관련된 법규상의 규제 중 예상되는 변경 등이 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '기타수익(비용)' 또는 '금융수익(비용)'으로 연결포괄손익계산서에 인식됩니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 「III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석」을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2005년 회사 설립 이후 디스플레이 제조용 장비인 Edge Grinder(엣지그라인더)와 검사장비를 개발 생산해 왔으며, 2010년 신규사업으로 CVD-SiC(탄화규소) 제품군 분야에 진출한 후 LED제조용 SiC 코팅제품 및 반도체 웨이퍼 에칭공정용 소모품인 SiC Focus Ring 등을 생산/공급해 오고 있습니다. Edge Grinder 및 검사장비는 디스플레이 제품 생산 공정 중 대형원장을 소규모 Panel단위로 절단(분리)하는 과정에서 절단면을 고르게 연마하고 검사하는 장비입니다. 주요 제품으로는 Panel Edge면을 가공하는 Edge Grinder, 스마트기기용 디스플레이기판 외형을 CNC기술로 정밀하게 가공하는 자유형상가공 CNC 설비, Edge 가공 전후의 상태를 검사하는 설비가 있습니다. CVD-SiC제품은 기존에 주로 사용되던 단결정 Si(실리콘, 규소)소재 기반의 반도체용부품을 대체하는 제품으로 Si 소재의 단점을 보완하기 위해 CVD (화학기상증착)방식으로 Si에 탄소(C)를 결합시켜 생산하게 됩니다. 최근 반도체 제조공정이 고출력플라즈마를 사용함에 따라 특수한 환경에 견딜 수 있는 소재가 주목을 받고 있습니다. 나. 시장현황 (1) 시장의 특성 (가) 주요목표시장 [반도체 공정용 CVD-SiC Products] 당사 제품의 최종 수요자는 전방산업인 반도체 제조업체입니다. 따라서 목표시장으로는 반도체 제조업체, 그 중에서도 메모리반도체업체가 중요한 비중을 차지하고 있으며 향후 비메모리 반도체 분야에서도 당사의 제품이 사용될 것으로 예상하고 있습니다. 메모리반도체시장은 전세계적으로 삼성전자와 SK하이닉스, 마이크론, 키옥시아 및 중국업체 등이 경쟁하고 있습니다. [디스플레이 가공용 장비] 당사의 제품은 국내외 디스플레이 메이커를 주 고객으로 합니다. 디스플레이 메이커는 대부분 한국 및 중국을 중심으로 분포하고 있으며, 최종 소비재인 TV, 노트북, 스마트폰 등에 적용이 가능한 새로운 방식의 디스플레이를 먼저 출시하기 위한 기술적인 경쟁을 하고 있습니다. 현재 디스플레이의 형태는 구현 기술에 따라 LCD,OLED,마이크로LED등이 존재합니다. LCD디스플레이가 등장한 이후 아직까지 LCD방식이 많은 시장을 점유하고 있으나 점차 OLED등의 새로운 방식의 디스플레이가 선보일 것으로 예상됩니다. (나) 산업의 연혁 [반도체 공정용 CVD-SiC Products] 반도체 산업은 1948년 트랜지스터 발명을 시작으로 1950년에는 트랜지스터의 생산이 시작되었고, 1950년대 후반에 들어 일본에서는 많은 트랜지스터 공장이 가동되었는데 10년 단위로 산업의 패러다임이 크게 변화되어 왔습니다. 1940년대 최초 트랜지스터 발명이후 1960년대에 들어서 IC의 개발로 직접화가 진행되었고, 1980년대에 이르러 IC를 더욱 고직접화한 VLSI가 개발되었습니다. 한국의 경우에도 바로 이시기에 반도체 메모리 부분에 삼성전자가 진출하면서 한국도 반도체 생산국으로 발돋움을 하게 되었습니다. 2000년대에 이르러 반도체 제조기술은 nm단위의 공정이 진행되었으며, 한국이 메모리 분야에서 절대 강자로서 우뚝 서는 시기이기도 하였습니다. 한국의 반도체 소자 산업은 1980년도 초반 외국업체에 대한 조립납품으로 시작하였으며, 1982년 일괄생산체제를 갖추고 이후 민관의 공동노력으로 괄목할만한 성장을 지속하여 왔습니다. 한국 반도체 산업은 1992년 이후 DRAM을 발판으로 반도체 전 분야로 경쟁력이 확산되었고, 자체 기술을 확보하였던 1997년까지 거침없는 성장기를 거쳤으나, IT버블붕괴에 따른 가격 급락, 포트폴리오 조정 등의 어려운 시기를 겪게 되었습니다. 2001년부터 2000년대 후반까지 IT 산업 급성장과 함께 DRAM을 중심으로 NandFlash분야가 급성장하여 반도체 시장은 호황기를 누리게 됩니다. 이후 2008년 Global 경기침체의 영향으로 전세계의 소비가 줄어드는 상황에서 반도체 업계는 큰 위기를 맞이하였습니다. 전세계 주요 반도체 칩 제조 업체들간의 경쟁끝에
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자금력과 생산효율성, 기술력을 갖춘 현재의 Intel, 퀄컴, 삼성전자, SKhynix, Micron, 키옥시아, TSMC, UMC 같은 회사들이 시장의 주요 업체로 남게되었습니다. [디스플레이 가공용 장비] 디스플레이의 변화는 기존의 CRT(Cathod Ray Tube; 브라운관)와 FPD(Flat Panel Display; 평판디스플레이)로 크게 구분지을 수 있습니다. FPD는 PDP(Plasma Display Panel)에서 LCD (Liquid Crystal Display)로, LCD에서 OLED(Organic Light Emitting Diodes)로 발전해왔습니다. 기존의 디스플레이 산업은 CRT(브라운관)가 오랜 기간동안 시장을 지배해 왔습니다.하지만 2000년 이후부터는 대형화 및 휴대의 어려움과 공간활용의 저조 및 높은 소비전력 등의 CRT가 갖는 단점으로 인하여 이를 극복한 FPD(평판디스플레이)가 디스플레이시장의 주역으로 자리바꿈 하였습니다. 초기 FPD에서는 LCD의 완성도가 높지 않았고 비싼 가격으로 인하여 LCD의 수요가많지 않았기에 대형TV 중심의 PDP 시장이 형성되었습니다. 하지만 PDP 제품은 TV이외의 다른 Product로의 응용이 제한적이었던 반면, LCD는 휴대폰, 노트북, 모니터와 TV까지 모든 디스플레이를 커버할 수 있었습니다. 또한 LCD는 기술 표준화와 범용화로 인하여 가격 경쟁력을 갖추게 되어 FPD 중에서도 지난 수년간 모바일용 및TV용 디스플레이 시장을 점유할 수 있었습니다. 최근에는 LCD 대비 화질, 응답속도 및 소비전력 등의 면에서 우수한 OLED 디스플레이로의 시장 변화가 일어나고 있습니다. 특히 OLED 관련 산업은 우리나라 디스플레이 제조업체들의 기술선도 하에 세계 최초로 상용화되었으며, 지속적으로 성장하여 디스플레이 시장을 이끌고 있습니다. 모바일용 OLED는 이미 스마트폰 등에 상용화 되어 여러 메이커로 확산되는 등 모바일 기기의 OLED 패널 채택율이 증가하는 추이를 보이고 있으며, TV용 OLED는 최근에 새로이 시장에 선보인 상황으로서, 향후 업계의 지속적인 기술개발을 통한 양산체제 정착 등에 따른 대중화를 바탕으로 대형 디스플레이 부문의 성장을 주도할 것으로전망됩니다. 마이크로LED는 수십 마이크로미터 단위로 만들어지는 초소형 LED 소자를 촘촘하게 집적시키는 디스플레이 기술로서 시장의 관심이 증가하고 있습니다. (다) 수요 변동요인 [반도체 공정용 CVD-SiC Products] CVD-SiC 제품의 수급에 영향을 주는 요인은 가장 직접적인 요인은 반도체 DRAM 미세화 및 3D NAND 적층 확대라고 할 수 있습니다. DRAM은 미세화가 계속 진행되고 있는데 이는 회로선폭을 좁게 함으로써 웨이퍼 효율성에 직접적인 영향을 주기 때문입니다. 반도체의 미세화가 진행될수록 식각공정의 중요성이 증가하게 됩니다. 3D NAND 적층수는 24단에서 시작해 200단 이상까지 확대되고 있습니다. 적층수가 증가할수록 에칭공정의 난이도가 증가하게 되는데 에칭공정이 각 층을 하나로 이어주는 통로를 형성하기 때문입니다. DRAM 미세화 및 3D NAND 적층확대가 CVD-SiC 수요에 영향을 미치는 직접적인 요인이라고 하면, 거시적으로는 사회전반 전자기기 수요의 증가가 CVD-SiC 의 수요증가에 영향을 미칠 수 있습니다. 세부적으로 들어가 보면 반도체 업체의 신규투자, 설비가동률, 원가절감 동인의 존재여부, 반도체 기술의 변화가 수급에 영향을 주는 요인이라고 할 수 있습니다. [디스플레이 가공용 장비] 당사 제품의 수요에 영향을 주는 요인은 가장 외곽의 전방산업인 TV, 컴퓨터, 노트북, 휴대폰 등 전자기기 산업의 경기변동이며, 이에 따라 디스플레이 산업이 영향을 받고 디스플레이 업체의 투자 계획 유무에 따라 당사 장비의 수요가 영향을 받습니다. 디스플레이 패널 제조업체가 디스플레이 패널의 예상 수요 및 관련 전방산업 경기에 따라 디스플레이 생산라인을 증설하거나 신규 투자를 수행하기 때문에 디스플레이 장비산업은 디스플레이 패널 제조업체의 투자계획에 따라
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영업실적이 변동되는 특성을 가지고 있습니다. (라) 규제 환경 당사의 디스플레이 가공용 장비사업은 원청업체로부터 수주를 받아 일부 공정을 외주 협력업체를 통해 해결하므로 하도급거래 공정화에 관한 법률 및 시행령의 규제를 받습니다. 반도체 공정부품사업은 SiC제품 제조공정에서 화학 증착을 위해 MTSgas(methyltrichlorosilane) 등을 사용하므로 산업안전보건법과 화학물질관리법에 의한 인허가를 득하고 이의 사용이 가능한 지역에서 제품을 생산하고 있습니다. (2) 시장의 성장성 (가) 시장규모 및 추이 [반도체 공정용 CVD-SiC Products] CVD SiC 소재는 반도체산업에서 사용되는 고기능성, 고부가가치 소재입니다. 당사는 반도체 공정, 특히 에칭장비용 구조기능성 소모재 부품을 주사업으로 영위하고 있으므로 이와 관련된 반도체 산업의 전망을 살펴볼 필요가 있습니다. 반도체 제조업체의 가동률이 당사 부품의 수요에 가장 큰 영향요인인데 반도체 제조업체 가동률이 높을수록 부품의 사용빈도가 증가합니다. 가동률과 더불어 투자규모에 의해서도 영향을 받는데 반도체 제조업체가 투자를 결정하는 가장 큰 요인은 D램, NAND, 시스템반도체 등 반도체 소자를 사용하는 모바일기기, 휴대폰, 태블릿, PC, 서버 등 전자제품의 수요 및 국내외 경기변동입니다. 메모리 반도체 시장은 2017년~2018년에 큰 폭의 호황기를 지나왔고, 최근에는 전방산업 수요감소에 따라 Down Cycle에 진입해 있는 상황입니다. 하지만 2023년 하반기부터는 완만히 회복되는 흐름이 나타나고 있는 것으로 판단하고 있습니다. 향후 중장기적으로는 4차 산업혁명 관련 IT기술 발전에 따라 생성되는 데이터의 양이 폭증할 것으로 예상됨에 따라 이를 저장하고 분석하기 위한 데이터센터와 메모리에 대한 수요는 지속적으로 증가할 전망입니다. 또한, 인터넷 상에서 생산·유통되는 정보의 주류가 텍스트 위주의 정보에서 이미지,영상으로 이행됨과 동시에 콘텐츠의 고화질화가 진행되면서 정보저장에 필요한 메모리 필요량이 늘어날 뿐만 아니라 방대한 병렬 연산이 필요한 머신러닝 기술이 등장함에 따라 기존 CPU 중심 컴퓨팅의 병목현상, 성능 저하 문제가 부각되고 있으며, 이를 해결하기 위한 방안으로 메모리 중심 컴퓨팅의 개념이 등장하고 있습니다. 이러한 환경변화 및 패러다임의 변화에 따라 핵심 부품인 반도체의 고성능화, 지능화, 저전력화, 경량화, 소형화를 위한 기술선점 경쟁이 치열할 것으로 전망 됩니다. 인공지능, 자율주행차, IoT, AR/VR, 지능형 로봇, 센서 등 반도체 기술을 활용한 다양한 어플리케이션 시장의 성장으로 인해 특히, 인공지능을 기반으로 한 다양한 반도체시장이 새로운 성장동력으로 등장할 것이며, 메모리 반도체의 수요도 꾸준히 증가할 것으로 예상하고 있습니다. SiC Ring 은 2014년에 기존 실리콘(SI) 소재 대체용으로 개발된 이후 반도체 제조업체및 장비업체들의 대체율이 증가하면서 최근까지 수요가 빠르게 늘어나고 있습니다. [디스플레이 가공용 장비] 당사의 제품이 주로 사용되고 있는 시장은 디스플레이 산업분야입니다. 2025년까지 세계 디스플레이시장은 정체하는 모습을 보일 것으로 예상이 됩니다. 제품군별로는 LCD는 국내업체는 더 이상 투자를 하지 않고 중국업체의 투자 또한 대규모 투자는 어느정도 마무리 되었다고 보여지므로 당분간 전체적인 시장 규모가 축소될 것으로 예상이 됩니다. 다만, OLED를 비롯한 신제품의 성장은 지속될 것으로 추정되며 이에따라 LCD와 OLED등 신제품 간의 대체현상이 나타나게 될 것으로 예상이 됩니다. LCD 시장의 비중은 2018년 79%에서 2025년 63%로 하락하고, 반면 글로벌 수요가 급증하는 OLED 시장의 비중은 20%에서 37%로 상승할 전망입니다. 디스플레이 패널은 전방산업인 전자기기 기술의 발전과 더불어 빠른 기술발전 과정을 거치고 있습니다. 이에 따라 패널업체의 신규 패널 생산을 위한 투자도 계속될 것으로 예상하고 있습니다. 한편, 당사에서 제작하고 있는 패널가공용 Edge Grinder와
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자유형상가공 CNC설비는디스플레이업체 전용 설비이고 시장이 한정적이며, 고객사의 투자계획 및 제품별 영업전략, 생산계획 등에 따라 영향을 받기 때문에 당사가 독자적으로 시장규모를 파악하기는 쉽지 않습니다. (나) 대체시장 현황 [반도체 공정용 CVD-SiC Products] 반도체 에칭공정의 환경이 변화함에 따라 Si소재의 단점을 해결하기 위해 수년동안 기술개발이 이어져 왔습니다. 특히 SiC 소재의 특성이 가혹한 에칭공정에 적합하다는 점 때문에 SiC 제품을 개발하고자 하는 노력은 상당히 오랬동안 지속되었습니다. CVD 공법에 의한 SiC Focus Ring이 상용화된지는 9년여 밖에 되지 않으며, 기술개발수준, Si대체율, 경쟁업체들의 기술투자 확대 및 시장진입 시도 등을 고려할 때 SiC Focus Ring은 라이프 사이클상 성장단계에 있다고 할 수 있습니다. 따라서 향후 상당기간 CVD방식이 SiC소재 제품 생산에 중요한 기술로 자리잡을 것으로 예상하고 있습니다. [디스플레이 가공용 장비] TV, 노트북, 스마트폰 등의 디바이스의 수요는 지속적으로 유지되고 있으며, 현재 단계에서 평판 디스플레이를 대체할 수 있는 제품은 없습니다. 최근, 기존 디스플레이의 중심인 TFT-LCD가 OLED, Flexible 디스플레이, QD-OLED, 마이크로LED 등 차세대 디스플레이로 전환 되어 가고 있는 추세이며, 이러한 공정 변화로 인해 디스플레이 장비 또한 신규 공정 장비로 대체될 것으로 예상되는 바, 엣지그라인더의 수요는 이러한 환경변화에 영향을 받을 것으로 예상합니다. (3) 경기변동의 특성 [반도체 공정용 CVD-SiC Products] 당사 제품은 반도체 제조에 투입되는 재료가 아닌 반도체 에칭공정 장비에 탑재되는 부품으로 일종의 소모재 성격을 갖고 있으며 주기적으로 장비의 가동을 멈추고 동 제품을 교체해 주어야 합니다. 이러한 소모성 부품으로서의 성격 때문에 반도체 설비투자 등 산업전반 경기의 직접적인 영향을 받기 보다는 반도체 메이커의 설비가동률 영향을 많이 받는다고 할 수 있습니다. 통상 반도체 산업은 대규모 투자로 인한 고정비 부담이 높고, 투자와 양산의 시차가 존재함으로써 가격변화에 대응하여 생산량을 탄력적으로 대응할 수 없기 때문에 업황에 따라 가동률을 조정하지 못하고 단가로서 손익을 관리하는 등 가격 불안정성의 특성을 가지고 있습니다. 이러한 반도체 산업의 대규모 설비투자 성격과 가격 불안정성 특성은 오히려 소모성 부품을 생산하는 업체에게는 상대적으로 반도체 산업경기 변동에 덜 민감하게 반응하는 요인으로 작용하기도 합니다. 한편, 반도체 소모품은 FAB 투자규모의 증가에 따라 수요에 영향을 받게 되기도 하는데, FAB 투자를 결정하는 가장 큰 요인은 D램, NAND, 시스템반도체 등 반도체 소자를 사용하는 PC, 휴대폰, 태블릿PC, TV 등 전자제품 수요 및 국내외 경기 등의 변수가 있습니다. 당사의 제품 공급과 관련이 큰 메모리반도체는 5G, 4차산업혁명에 기반한 데이터 사용량 증가 등의 영향으로 향후에도 성장세를 이어갈 것으로 보고 있습니다. 메모리반도체의 수요 증대에 의한 생산설비의 추가 및 반도체 FAB의 신설 등 투자 증가 또한 당사의 부품 수요에도 긍정적인 영향을 줄 것으로 전망됩니다. [디스플레이 가공용 장비] 당사 제품의 전방산업인 디스플레이 패널 제조업체는 디스플레이 패널의 예상 수요 및 관련 전방산업 경기에 따라 생산라인을 증설하거나 신규 투자를 수행합니다. 따라서 디스플레이 장비산업은 패널 제조업체의 투자계획에 따라 영업실적이 변동될수 밖에 없는 바, 장비업종의 경기순환적 특성을 알기 위해서는 디스플레이 산업의 경기변동을 참고할 필요가 있습니다. 디스플레이 산업은 패널 양산을 위한 투자에서 제품생산까지 일정한 시차가 존재합니다. 따라서 패널업체가 수요 증가를 예측하고 투자를 시작하면 투자가 완료되는 시점에는 생산물량이 급증하여 초과공급이 발생하게 되고, 이후에는 투자를 축소하면서 일정기간이 지나면 초과수요가 발생하는 양상이 반복되어 왔습니다. 치열한 경쟁과 수요 증가에 대한
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기대가 디스플레이 패널 제조업체로 하여금 유사한 시기에 생산설비 투자를 하도록 하는 것도 요인으로 작용하고 있습니다. 한편 디스플레이 산업은 패널의 최종 수요처인 TV, 컴퓨터, 노트북, 휴대폰 등 소비재 경기변동에 민감하게 반응합니다. 최근 5G를 포함한 통신 및 네트워크기술의발달로 인해 최종 소비재인 전자기기의 기능이 늘어나고, 업체간 경쟁이 심화되면서 디스플레이 산업은 LCD 이후 급격한 기술적 변동을 겪고 있습니다. 따라서 당사 제품에 영향을 주는 패널 제조업체의 기술개발 및 투자동향을 예의 주시할 필요가 있습니다. 다. 시장여건 (1) 시장의 안정성 [반도체 공정용 CVD-SiC Products] 공정부품은 전방산업의 직접적인 투자영향과 더불어 가동률의 영향을 받기 때문에 전방산업의 투자가 없더라도 기존설비의 가동율이 유지되는 한 수요는 지속되는 특성이 있습니다. 다만, 경기가 좋지 않을 경우 전방업체들의 생산량 감축 등의 영향을 받을 수는 있습니다. [디스플레이 가공용 장비] 엣지그라인더 장비는 전방산업인 디스플레이업종의 영향을 받습니다. 따라서 전방업종의 투자시기 및 규모 등 여부에 따라 사업실적에 영향을 받는 편입니다. (2) 시장의 경쟁상황 [반도체 공정용 CVD-SiC Products] 당사의 제품이 사용되는 에칭공정은 반도체 전공정 중에서 노광(Photo lithography)공정과 더불어 상당히 어려운 공정으로 인식되고 있습니다. 따라서 에칭장비를 제조하는 업체도 미국의 Lam Research, 일본의 TEL, 미국의 AMAT의 3사가 90% 이상을 지배하는 과점구조를 형성하고 있으며, 공정용 소모품인 SiC Focus Ring도 기술적 난이도가 높고 고객확보를 통한 시장진입이 쉽지않아 많은 업체가 제품을 생산하고 있지는 못합니다. [디스플레이 가공용 장비] 디스플레이 패널업체의 경우 제품 제작시 정보 보안이나 기술의 난이도를 고려해 공정별 최대 2~3개 업체 정도로 장비업체를 제한하기 때문에, 각 공정의 장비 제조사는 어느 정도 과점시장이형성되어 있습니다. 패널 가공장비의 경우도 디스플레이 모듈 공정에서 핵심적인 기술력이 필요하기에 소수의 기업들과 경쟁하는 과점의 경쟁형태를 보이고 있습니다. 라. 시장경쟁요인 및 회사의 강점 (1) 비교우위 사항 [반도체 공정용 CVD-SiC Products] CVD SiC 생산공정을 보면 모재인 그라파이트의 단순 가공 → 가공 후 고순화 → 고순화 후 SiC 증착 → 수mm까지 SiC를 증착한 후 그라파이트를 제거하여 얻어지는 Bulk형 CVD SiC 제품의 과정을 거칩니다. 이러한 과정에 필요로 하는 증착 및 가공기술을 충분히 확보하지 않는 경우 최종 제품의 생산에 어려움이 따를 수 있습니다. 당사는 CVD SiC 증착 및 가공기술 외에 CVD 증착 챔버를 자체 개발함으로서 생산에서 발생하는 오류 및 불량의 원인을 신속하게 바로 잡을 수 있어 수율확보 측면에서유리한 경쟁력을 가지고 있습니다. [디스플레이 가공용 장비] [당사의 연마기 및 검사기 주요 기술 보유현황] 번호 특허 내용 등록일 검사기 일체형 평판 디스플레이 패널 연마장치 및 그를이용한 연마방법 연마지석의 마모량 보정방법 및 연마지석의 마모량 보정이 가능한 평판 디스플레이 패널 연마장치 평판 디스플레이 패널의 연마장치 평판 디스플레이 패널의 연마 및 검사장치 기판의 절단면 검사장치 및 방법 휠 마모량 보정이 가능한 기판 연마장치 커버글라스 제조방법 및 커버글라스 커팅장치 곡면 유리기판용 폴리싱 장치 셀 자투리 제거장치 및 이를 이용한 셀 자투리 제거방법 기판 코너 가공장치 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 주요상표등 매출액 (비율) 제품설명 부품사업부 제품매출 SiC Ring외 KNJ 반도체 웨이퍼 에칭공정에 소요되는 소모품 장비사업부 제품매출 디스플레이 가공용 장비 KNJ 디스플레이용 Cell 분배, 연마, 검사용 장비 기타 유상 C/S KNJ 유상 C/S 합 계 *연결 기준. 나. 주요제품 등의 가격변동 추이 당사 제품의 경우
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고객의 주문사양에 따라 개별적으로 협의를 통해 단가가 결정되고 설계 제작되므로 표준화된 가격이 형성되어 있지 않고 가격 편차가 다양하게 분포합니다. 따라서 가격변동추이를 산출하여 표시하는 것이 적합하지 않다고 판단되어 기재를 생략하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 [반도체 공정용 CVD-SiC Products]가. 주요 원재료 현황 당사는 주요 구입 품목인 그라파이트를 국내의 그라파이트 가공 업체로 부터 용도에 맞게 가공 된 형태로 매입하고 있습니다. 또한 증착 공정 후 제품까지의 외주가공비역시 원재료로 산입하고 있으나, 공정에 맞게 원가 배부 하고 있습니다. 나. 원재료의 가격 변동 추이 (단위 : 원) 품목 제품군 제19기 제18기 제17기 그라파이트 기재 SIC 다. 주요 가격 변동요인 당사가 매입하는 원재료의 가격 변동요인은 해외에서 수입하는 그라파이트의 가격 변동 및 환율 추이, 국내 인건비의 상승, 그리고 주요 거래처와의 거래 관계에 따라 변동 될 수 있습니다. [디스플레이 가공용 장비] 가. 주요 원재료 현황 (단위 : %) 구분 제19기 제18기 제17기 표준품 가공품 나. 주요 원재료 가격 변동 추이 당사의 제품에 소요되는 원재료는 고객의 요구하는 스펙과 종류에 따라 매우 다양하여, 연도별 가격변동추이를 산출하는 것이 부적합 합니다. 다. 주요 가격 변동요인 당사는 제품별 원재료의 품목 변동이 심하지 않으나, 고객이 요구하는 스펙이나 제품군에 따라 변화가 있습니다. 이러한 요인으로 인하여 원재료의 품목별 금액 변동이 일어날 수 있습니다. [반도체 공정용 CVD-SiC Products] 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거. 당사는 해당 생산 설비의 가동가능 시간, 투입가능 인력을 고려하여 생산 능력을 산출하였습니다 나. 생산실적 및 가동률. (1) 생산능력 및 생산실적 (단위 : 백만원) 제 품 품목명 품목 2023년도 (제19기) 2022년도 (제18기) 2021년도 (제17기) CVD-SIC 제품 Ring 외 * 생산능력 및 생산실적은 매출원가를 기준으로 작성된 것입니다.(2) 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 가동률* 당진/아산 공장(CVD-SIC 제품) * 가동률은 주요 제품 생산설비의 총 가동시간을 월평균 가동시간으로 환산하여 산출하였습니다. 다. 생산설비에 관한 사항 (단위 : 원) 공장별 자산별 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 비고 증가 감소 반도체공정 부품사업부 토지 충청남도 아산시 음봉면 스마트산단1로 22/충청남도 당진시 송악읍 부곡공단 4길 53-65 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 시설장치 집기비품 소계 디스플레이 장비사업부 건물 충청남도 아산시 음봉면 스마트산단1로 22 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 시설장치 집기비품 연구시설장비 금형 소계 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 제 품 명 2023년 (제19기) 2022년 (제18기) 2021년 (제17기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 반도체 제조용 SiC 디스플레이 제조용 소계 기타 매출 총계 업종코드 반도체 제조용 기계 제조업(C29271) * 연결 기준 나. 판매경로 [반도체 공정용 CVD-SiC Products] 매출유형 품목 구분 판매경로 CVD SiC 국내국외 업체발주서 접수 → 생산계획 수립 →생산 → 업체별로 납품 [디스플레이 가공용 장비] 당사는 100% 고객 주문방식으로 제품을 생산하여 판매합니다. 우선, 고객사에서 장비에 대한 투자결정이 내려지면 당사에 기본적인 RFQ (Request For Quote)를 제공하거나 상호간 기술미팅을 통해 요구 사양을 확인합니다. 고객의 요구 사양이 정해지면, 장비의 Tact Time(Panel 1장을 생산하는데 필요한 시간)에 맞춰서 스테이지, 유니트 수량을 정한 후, 장비 Size 및 Layout을 결정하게 됩니다. 최종 확정된 사양에 따라 재료비/ 인건비/ 경비를 종합한 원가를 바탕으로 수주목표가를 결정하게 됩니다. 이렇게 결정된 수주 목표가를 기준으로 고객사와
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수의계약 또는 입찰을 통하여 발주를 받게 됩니다. 발주가 확정되면, 앞/뒤 장비와의 연결을 위한 장비의 Interface 협의를 실시하게 되고, 최종 도면을 확정한 후 장비 제작에 들어가게 됩니다. 연마기의 경우 통상 3~6개월의 납기를 필요로 하며, 정해진 일정에 맞추어 고객사가 지정한 생산라인에 당사의장비를 납품하게 됩니다. 다. 판매전략 [반도체 공정용 CVD-SiC Products] 매년 말에 각 업체별로 익년도의 대략적인 소요량을 확인하고 주요 품목에 대해서는 단가를 확정합니다. 그 후 세부적인 소요량은 매월 당사 영업팀에서 고객과 접촉하여수량과 사양을 확인한 후 수주를 받아 납품하게 됩니다. [디스플레이 가공용 장비] 고객사와는 투자 초기부터 사양 검토가 함께 이루어지며, 선행기술의 경우 고객측 기술연구소와 개발을 검토 중인 프로젝트에 대해 기술협의, 정보공유를 유지하고 있습니다. 또한 설비관점의 데이터에 대해 향후 과제로 선정하여 자체 심층 연구분석을 통해, 투자시점에 적시 활용하는 활동을 지속하고 있습니다. 이는 고객사 연구소 → 당사 연구소 → 고객사 공정개발자 → 고객사 설비투자 검토 → 신규 프로젝트 수주의 선순환 구조를 만듭니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 환위험관리 당사의 장비사업부의 주요 매출처는 중국이며, 중국 고객과의 매출거래시 미달러로 결제를 받고 있습니다. 이에 따라 환율의 변동으로 인해 당사의 손익이 영향을 받을 수 있습니다. 2023년 당기말 기준 환율이 당사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. [환율변동이 세전이익에 미치는 영향] (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기말 제 18(당) 기말 10%상승시 10%하락시 2020년부터 2023년까지 당사가 인식한 외화관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. [외화관련 손익 내역] (단위: 천원) 구분 2023년 2022년 2021년 2020년 외환차익 외화환산이익 외환차손 외화환산손실 이와 같이 당사는 해마다 외화 거래로인한 외화 관련 손익이 발생하고 있으나, 현재까지는 당사의 수익성에 크게 영향을 미치는 금액 수준은 아닌 것으로 판단됩니다. 다만, 향후 당사의 해외 매출 규모가 확대되고 외환거래 금액이 증가하게 될 경우 환율에 대한 변동위험이 증가할 가능성이 존재합니다. 이에 대하여 향후 당사는 '외환관리규정' 제정 등을 통하여 보다 체계적으로 외환 리스크를 관리 할 예정입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 [경영상의 주요계약] 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. [연구개발활동] 가. 연구개발활동 개요 당사의 연구개발조직은 각 사업부내 H/W설계팀과 S/W제어팀 각 그룹간에 필요한 경우 유기적으로 연결하여 연구원의 역량강화 및 개발 프로세스에 따라 연구개발활동을 영위하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 연구개발 팀장 개발 1 그룹 개발 2 그룹 다. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2023년 (제19기) 2022년 (제18기) 2021년 (제17기) 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용 처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) 7. 기타 참고사항 지적재산권 보유현황 번호 구분 내용 권리자 등록일 적용제품 주무관청 특허권 평탄도 조절 가능한 수지성형장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 곡면 유리기판용 폴리싱 장치 주식회사 케이엔제이 삼성디스플레이 주식회사 연마기 특허청 특허권 기판피킹장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 평판 디스플레이 패널의 연마장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 반응가스의 혼합 및 가열수단을 구비한 서셉터 제조장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 반응가스의 혼합 및 가열수단을 구비한 서셉터 제조장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 평판디스플레이 패널의 엣지면 검사장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 검사기 특허청 특허권 셀 자투리 제거장치 주식회사 케이엔제이 반도체장비 특허청 특허권 에지링 외경 가공장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권
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전자부품의 수지성형장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 평탄도 보정이 가능한 전자부품의 수지성형장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 전자부품의 수지성형장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 평탄도 조절 가능한 수지성형장치 및 그 방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 기판연마장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 에지링 가공 시스템 및 방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 검사기 일체형 평판 디스플레이 패널 연마장치 및 그를이용한 연마방법 주식회사 케이엔제이 일체형연마기 특허청 특허권 기판 폴리싱 장치 및 방법 주식회사 케이엔제이삼성디스플레이 주식회사 연마기 특허청 특허권 연마휠 평탄도 보정장치 및 이를 포함하는 패널 연마 장치 및 연마휠 평탄도 보정방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 기판 연마장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 패널 연마용 회전장치 및 패널회전방법 주식회사 케이엔제이 검사기 특허청 특허권 연마지석의 마모량 보정방법 및 연마지석의 마모량 보정이가능한 평판 디스플레이 패널 연마장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 기판 코너 가공장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 대형 SiC 플레이트 제조방법 주식회사 케이엔제이 특허청 특허권 에지링 내경 가공장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 평판 디스플레이 패널의 지지 스테이지 및 이를 이용한연마방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 웨이퍼 칩 연마방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 기판 가공장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 기판 가공장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 기판 가공장치 주식회사 케이엔제이 검사기 특허청 특허권 패널 연마 장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 기판 코너 가공장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 웨이퍼 칩 연마방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 SiC 플레이트 제조방법 주식회사 케이엔제이 특허청 특허권 셀 자투리 제거장치 및 이를 이용한 셀 자투리 제거방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 기판 연마장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 벤투리 튜브를 구비하는 기판 홀더 및 소잉/소팅 장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 기판 연마장치 및 기판 코너 연마방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 반도체 패키지의 소팅테이블 주식회사 케이엔제이 반도체장비 특허청 특허권 반도체 패키지 제조용 소잉장치 및 이를 이용한 반도체패키지 제조방법 주식회사 케이엔제이 반도체장비 특허청 특허권 커버글라스 제조방법 및 커버글라스 커팅장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 휠 마모량 보정이 가능한 기판 연마장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 기판 면취장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 냉각팬을 구비한 서셉터 제조장치 주식회사 케이엔제이 특허청 특허권 패널 제조 장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 평판 디스플레이 패널 연마장치 및 연마지석의 보정방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 평판 디스플레이 패널의 연마방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 패널 에지 검사 장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 검사기 특허청 특허권 평판 디스플레이 패널의 연마 및 검사장치 주식회사 케이엔제이 검사기 특허청 특허권 평판 디스플레이 패널의 연마/검사 시스템 주식회사 케이엔제이 일체형연마기 특허청 특허권 셀 자투리 제거장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 평판디스플레이 패널의 검사장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 검사기 특허청 특허권 셀 자투리 제거장치용 셀 안착유닛 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 평판 디스플레이용 패널 가공 장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 오염물질의 비산이 방지되는 기판 연마장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 반도체 패키지 슬리밍장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 반도체장비 특허청 특허권
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반도체 패키지 슬리밍장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 반도체장비 특허청 특허권 가변테이블장치 주식회사 케이엔제이 분배기 특허청 특허권 평판디스플레이패널의 연마방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 틸팅 타입 기판 측면 연마장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 기판 가공장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 반도체 패키지 슬리밍장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 반도체장비 특허청 특허권 평판 디스플레이 패널의 연마장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 탄화규소층을 포함하는 부품의 제조 방법 주식회사 케이엔제이 특허청 특허권 표면에 오목면이 형성된 서셉터의 제조방법 및 그로부터 제조되는 서셉터 주식회사 케이엔제이 특허청 특허권 물질전달 지배 반응에 의한 서셉터 제조방법과 장치 및 그에 의해 제조된 서셉터 주식회사 케이엔제이 특허청 특허권 물질전달 지배 반응에 의한 서셉터 제조장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 기판 연마장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 기판의 절단면 검사장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 검사기 특허청 특허권 반도체 패키지 슬리밍장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 반도체장비 특허청 특허권 기판 연마장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 평판디스플레이 패널 에지 검사장치 및 방법 주식회사 케이엔제이 검사기 특허청 특허권 기판이송장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 레벨 조절형 롤투롤 검사 시스템 주식회사 케이엔제이 RTR 검사기 특허청 특허권 외란 저감형 롤투롤 검사 시스템 주식회사 케이엔제이 RTR 검사기 특허청 특허권 기판 연마장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 기판 연마장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 기판 연마장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 기판반송장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 평판 디스플레이 패널의 제조장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청 특허권 평판 디스플레이 패널의 제조장치 주식회사 케이엔제이 연마기 특허청
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에서 기재된예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 연결회사의 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.당사는 디스플레이 제조용 장비사업과 반도체 에칭공정용 소모성 부품을 생산하고 있습니다. 디스플레이 제조용 장비는 전방산업의 수요감소로 인해 최근 2~3년 사이 매출이 줄어들고 있는 상황입니다. 당사 장비가 주로 사용되는 LCD 제품에 대한 생산설비투자가 국내에서는 이미 3년전에 마무리 되었고, 중국에서도 2023년까지는 투자가 있었으나, 2024년 이후로는 투자규모가 현저히 감소할 것으로 예상됩니다. 그 이유는 전세계적으로 LCD패널 생산능력이 수요에 대응할 수 있을 정도로 많이 증가하였고, 향후에는 OLED등 새로운 디스플레이 패널의 등장이 예상되기 때문입니다. 당사는 이러한 시장변화의 추세를 감안하여 당사가 보유한 기술을 바탕으로 새로운 아이템의 개발에 노력한 결과로 2023년 5월에 125억원 규모의 2차전지용 조립장비(Cap Assembly M/C for Prismatic Cell)를 수주하였으며, 향후 추가 수주를 기대하고 있습니다. 앞으로 디스플레이장비의 수요가 살아나게 되면 신규아이템과 더불어 당사 장바사업부문의 매출증가를 기대할 수 있습니다. 다만, 디스플레이 산업의 투자시기 및 규모, 당사 제품의 수요여부는 아직 예상하기 어렵습니다. 에칭공정용 소모성 부품은 아직 수요가 증가하고 있는 추세여서 당분간 매출증가를 예상하고 있습니다. 2023년에는 전방산업인 메모리반도체의 업황이 좋지 않았고 가동률을 줄이는 등 변화가 있었기 때문에 당사도 기대했던 매출보다 적은 실적을 보였음에도 그 전년도 보다는 증가하였으며, 2024년 이후에는 전방 메모리반도체의 업황이 살아날 것으로 예상됨에 따라 당사의 매출도 증가할 것으로 기대하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 1) 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제 19 기 제 18 기 증 감 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융원가 기타수익 기타비용 법인세차감전 계속사업이익 법인세수익(비용) 당기순이익 *연결기준 당기 매출액 619억원 영업이익 120억원으로 이는 전기 매출액 623억원, 영업이익 133억원 대비 각각 -0.63%, -9.52%% 감소한 실적입니다. 이러한 감소 이유로 사업부문별 손익구조 변화를 주요한 원인으로 보고 있습니다.사업부별 매출비중을 보면 2022년에는 장비사업부 매출 304억(48%), 부품사업부 매출 319억(52%)에서 2023년 장비사업부 매출 155억(25%), 부품사업부 매출 464억(75%)으로 변화하였습니다. 매출이 전년대비 0.6% 감소한 이유는 위 2. 개요에서 설명하였듯 경영환경 변화로
케이엔제이 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

인해 부품사업부 매출의 큰 폭의 증가에도 장비사업부의 매출이 감소하였기 때문입니다. 2) 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제 19 기 제 18 기 증 감 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 지배기업의 소유주지분 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 * 연결기준당기 자산은 현금성자산과 유형자산 및 재고자산 증가 등으로 16.93% 증가한 1,264억원이며, 부채는 차입금 및 계약부채의 증가 등으로 12.80% 증가한 613억원 입니다. 자본은 이익잉여금 증가 등으로 인하여 21.10% 증가한 651억원 입니다. 당사의 부채비율은 2022년 101%에서 2023년 94%로 소폭 개선되었으며 유동비율은 2022년과 2023년이 동일하게 175% 수준으로 향후 지속적으로 관리하여 나갈 예정입니다. 4. 유동성, 자금조달원천 및 중요한 자금 지출에 관한 사항. 1) 유동성 당사는 유동성 위헙을 관리하기 위해 매월 연간 자금수지계획을 수립함으로써 영업 활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지함으로써 향후에 발생할 수 있는 유동성 리스크를 사전에 관리하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 19 기 제 18 기 증 감 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금및현금성자산의 감소 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 기초 현금및현금성자산 기말 현금및현금성자산 당사는 당기말 현재 178억원의 현금 및 현금성자산을 보유하고 있으며, 전기대비 약 50억원 증가하였습니다. 당사의 현금및현금성자산은 영업활동으로 22억원 증가하였고, 투자활동으로 인하여 9억원 증가하였습니다. 또한 차입금 증가 및 상환등의 재무활동으로 인하여 38억원 감소하였습니다. 2) 자금조달 1) 외부자금 조달 (단위 : 백만원) 구 분 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 금융기관(은행) 자본시장 기타 합계 2) 차입금 현황 (1) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당) 기말 제 18(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금: 원화단기차입금 장기차입금: 원화장기차입금 사채: 무보증사모사채 합 계 5. 부외거래 해당사항 없습니다. 6. 기타 투자판단에 필요한 사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서의 '주석 2. 재무제표의 작성기준'을 참조하시기 바랍니다.2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항당사의 경영 및 재무 등 회사에 영향을 미칠만한 특이사항은 없습니다.3) 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 디스플레이 가공용 장비사업은 원청업체로부터 수주를 받아 일부 공정을 외주 협력업체를 통해 해결하므로 하도급거래 공정화에 관한 법률 및 시행령의 규제를 받습니다. 반도체 공정부품사업은 SiC제품 제조공정에서 화학 증착을 위해 MTSgas(methyltrichlorosilane) 등을 사용하므로 산업안전보건법과 화학물질관리법에 의한 인허가를 득하고 이의 사용이 가능한 지역에서 제품을 생산하고 있습니다. 위의 사항 외에 당사가 영위하는 업종에서 당사의 재무상태 및 영업실적에 중대한 영향을 미칠만한 법규상의 주요 규제 내용 등에 관해서는 해당사항이 없습니다. 4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 (1) 위험관리의 전략당사는 수출로 인한 외화매출이 있으며 매출거래시 미달러로 결제를 받고 있습니다. 이에 따라 환율의 변동으로 인해 당사의 손익이 영향을 받을 수 있습니다. 2023년 당기말 기준 환율이 당사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 본 사업보고서 "Ⅱ. 사업의내용 5. 위험관리 및 파생거래 가. 환위험관리"를 참조하시기 바랍니다. 당사는 해마다 외화 거래로인한 외화 관련 손익이 발생하고 있으나, 현재까지는 당사의 수익성에 크게영향을 미치는 금액 수준은 아닌 것으로 판단됩니다. 다만, 향후 당사의 해외 매출 규모가 확대되고 외환거래 금액이 증가하게 될 경우 환율에 대한 변동위험이 증가할
케이엔제이 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

가능성이 존재합니다. 당사는 금융위험 및 자본위험에 대한 주기적인 평가 및 관리, 보고를 통해 경영활동에 수반된 금융위험 및 자본위험을 사전적으로 파악하고 관리하고 있습니다. (2) 파생상품과 관련된 거래의 제한 파생상품 거래는 실물거래 리스크에 대한 헷지 거래로 한정하며, 투기거래는 엄격히 금지하고 있습니다. (3) 위험관리 조직 당사는 위험관리를 위해 전담 인원을 배정하고, 명확한 업무분장 및 보고체계를 통해내부통제 체계를 구축하고 있습니다.
삼현 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1988년 9월 창업 이래 모터, 제어기, 감속기 제품과 이를 모듈화, 통합화한 3-in-1 제품 전문 제조업을 영위하고 있습니다. 이러한 제품은 자동차의 전장 부품, 무인화 방산, 지능형 로봇의 관절모터, 구동 시스템 등에 적용되고 있습니다. 모터는 원운동을 하는 단순한 '전동기'에 불과하지만, 3-in-1 솔루션은 제어기와 감속기를 통한 정밀하게 움직임을 구현하는 '시스템'으로써 기능하며, 제품의 고정밀 동작을 수행하는 통합 솔루션 입니다. 자동차의 전장 부품부터, 로봇의 관절 모터, 방산 제품과 전기 자동차에서는 엔진 기능을 하는 e-Powertrain 및 바퀴 모듈 시스템으로 기능을 하는 일체형 모터가 구동시스템의 대표적인 제품입니다. 당사는 모터, 감속기의 기구 및 정밀 제어가 가능한 제어기 '통합화(Integration)' 기술을 보유하여, 자동차와 방산, 로봇 등 다양한 산업에서 요구되는 3-in-1 통합 솔루션 제품을 설계 및 제조하여 공급하고 있습니다. 당사의 주요 사업 부문인 자동차용 전장부품 산업은 연비의 효율, 내연 기관에서 친환경 자동차, 더 나아가 자율주행자동차의 전환 등 산업 변화의 속도가 가속화되고 있습니다. 이에 국내 대기업과 중견, 중소 부품업체가 전장 부품으로의 사업 전환에 노력하고 있습니다. 이러한 배경에서 당사는 국내 최초로 2014년 'DCT(Double Clutch Transmission) 모터', 그리고 2019년 세계 최초로 'CVVD(Continuously Variable Valve Duration)' 제품을 개발 및 양산에 성공하였습니다. 또한, 2020년 자율주행을 위한 전자식 변속 시스템 'SBW(Shift-By-Wire)', 2021년 전기자동차 전용 플랫폼 에 적용되는 Disconnect Motor, 2023년 전자식 현가장치인 MR Damper 등 자동차 산업용 전장 부품에 대한 수주가 지속되고 있습니다. 당사의 자동차 전장 부품의 주요 고객사는 현대자동차 그룹 및 관련 협력사로, 최종 고객사는 현대자동차ㆍ기아자동차입니다. 당사의 전장 부품은 비단 자동차에만 국한되지 않으며, 무인화 방산 산업에서도 그 수요가 증가하고 있습니다. 무인화 방산의 경우, 당사는 전기식 수평 잭시스템, 구동모터 등 다양한 체계개발 및 수주 실적을 달성하고 있습니다. 당사의 무인화 방산 고객사는 한화그룹 등이 있습니다. 로봇 산업 부문에서 산업용 로봇과 협동 로봇에 대한 니즈가 증가하고 있습니다. 특히 로봇의 핵심 부품인 모터, 제어기 및 감속기는 고효율, 고정밀이 요구되고 있습니다. 당사의 고효율, 고정밀 특성을 갖춘 모터, 제어기, 감속기와 이를 통합한 3-in-1 솔루션 제품은 로봇의 움직임을 정밀하고 효율적으로 구동 및 제어할 수 있습니다. 이러한 기술을 기반으로 당사는 로봇용 관절모터와 스마트 로봇 체어용 구동모터 개발에 성공하였습니다. 당사는 2023년 5월 J사 向 'SCR(Smart Chairt Robot)용 구동시스템 수주에 성공하여 신규 사업 확장의 도약이 시작되었습니다. 이와 같이 당사는 모터, 제어기, 감속기와 이를 통합한 3-in-1 솔루션 기술 경쟁력 및 사업 역량을 바탕으로 신규 시장인 전기선박, UAM(Urban Air Mobility), 전기 농기계, 전기 중장비 등 미래 모빌리티 산업을 대응하고 있습니다. 신규 사업 확장의 도약이 시작되었습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원) 매출 유형 매출 구분 2023년(제36기) 2022년(제35기) 2021년(제34기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품매출 CVVD DCT SBW MR Damper 방산/연구소 상품매출 기타매출 합계 나. 주요 제품에 대한 내용 구분 설명 자동차 CVVD CVVD(Continuously Variable Valve Duration), 밸브가 열리고 닫히는 시간을 바꾸는 장치이며, 하이브리드 차량과 일반 내연기관 차량에 적용되는 제품입니다. 엔진의 상부 캠샤프트에 위치하고, 흡기 밸브를
삼현 — 사업보고서 (2023.12)

통해 연료와 공기가 혼합된 기체를 실린더 내부로 유입 및 분사하는 시간을 조절하여 흡기-압축-폭발-배기의 행정 사이클에서 최적의 연소가 이루어지도록 합니다. 엔진의 성능과 연비를 최적화하는 제품이며, 제어기가 캠 샤프트의 위치를 기억하고 학습하여 캠축의 회전량을 모터와 센서를 통해 정확하게 제어합니다. DCT 모터 동작에 의해 자동으로 클러치 변속 역할을 수행합니다.DCT(Dual Clutch Transmission) 제품은 하나의 하우징에 두개의 모터를 적용하여 방열 특성을 향상시킨 제품입니다. SBW SBW(Shift-By-Wire)는 운전 중 운전자에 의해 생성된 변속 신호를 제어기로부터 받아서 모터 작동을 통해 변속기 레버를 운전자가 원하는 위치로 이동시키는 역할을 합니다. 자체 제어기로 전류에 의한 모터 회전력을 발생시켜 감속기어를 통해 조작력을 증대시킵니다. 이러한 증대된 조작력을 파킹 시스템에 전달하는 기능을 가지고 있습니다. 일반적으로 스틱형 변속기가 아닌, 버튼형, 조그셔틀형, 컬럼형 변속기에 적용되어 있습니다. Disconnect Motor는 전기차의 모터와 구동축을 주행 상황에 따라 분리하거나 연결하는 역할을 합니다. 전기차의 AWD시스템은 주구동륜과 보조구동륜으로 구성됩니다. 후륜 기반의 전기차에서는 후륜 모터가 주구동륜이고 보조구동륜인 전륜 모터는 선택 사항입니다. 이때 Disconnect Motor 는 전륜 모터와 바퀴사이의 동력을 끊어주는 역할을 합니다. MR Damper MR Damper는 외부 자기장의 변화에 따라 점도가 변하는MR유체(Magneto-Rheological Fluids, 자기유변유체)의 물성화를 활용해서 차체에 발생하는 충격을 흡수합니다. 신속하고 정밀한 제어를 통해 매우 빠른 반응속도를 가지고 있으며, 충격 흡수량이 좋아 승차감이 뛰어납니다. 차세대 현가장치로 알려져 있습니다. 스마트 방산 방산 스마트 방위산업이 요구하는 전동화의 요구에 대응하여 중. 장거리 대공 미사일 수평잭 시스템 / EOTS / IRST구성품 / 천마레이더 구동모터/광학용 열교환기 / 무인수색차량 / 다목적 무인차량 / 무인 잠수정 등의 추진모터와 제어기를 공급하고 있습니다. 연구개발 연구소 자동차, 방산, 로봇 산업 등의 전동화 부문의 기술용역(개발, 시제품)과 시험용역을 통한R 수행하고 있습니다. 다. 주요 제품 등의 가격변동추이 거래처와의 비밀유지계약 및 중대한 영업 기밀사항임에 따라 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항 (1) 주요 원재료 매입 현황 (단위: 천원) 품목 2023년(제36기) 2022년(제35기) 2021년(제34기) SHAFT HOUSING COVER HALL IC CORE 제어기 기판 기타 합계 (2) 원재료의 가격변동 추이 (단위: 원) 품목 2023년(제36기) 2022년(제35기) 2021년(제34기) 13,809/개 14,099/개 12,906/개 SHAFT 1,460/개 1,429/개 1,418/개 HOUSING 2,826/개 2,734/개 2,593개 COVER 1,321/개 1,238/개 1,226/개 HALL IC 343/개 296/개 253/개 189/개 265/개 212/개 CORE 439/개 448/개 410/개 제어기 기판 주) 동일 원재료임에도 적용되는 제품의 규격 및 사양에 따라 매입가격이 상이하여, 원재료별 평균단가로 표기하였습니다. (3) 주요 매입처에 관한 사항 품목 주요 매입처 AA사/BB사 SHAFT CC사/DD사 등 HOUSING EE사/FF사 COVER GG사/HH사 HALL IC II사/JJ사 KK사/LL사 등 CORE MM사 제어기 기판 NN사 나. 생산 및 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적 (단위: EA ) 제품군 구분 2023년(제36기) 2022년(제35기) 2021년(제34기) CVVD 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 DCT생산실적 가동률 SBW 생산능력 생산실적 가동률 MR Damper 생산능력 생산실적 가동률 방산/연구소 생산능력 생산실적 가동률 계 생산능력 생산실적
삼현 — 사업보고서 (2023.12)

가동률 주1) DCT, Disconnect Motor는 동일한 생산라인을 사용함 주2) 가동률은 생산실적/생산능력으로 계산함 주3) 가동시간 : 주/야간 2교대 주 6일 운영기준(일부라인은 주간만 운영) 주4) 연간근무일수 : 312일(4.34주×6일×12개월) 주5) 생산능력 : 시간당 생산능력×1일 가동시간×연간근무일수 (2) 생산설비에 관한 사항 (단위: 백만원) 공장별 자산별 소재지 기초가액(2023년 초) 당기증감 당기 기말 기준(2023년 말) 증가 감소 상각 본사 토지 창원 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 소계 함안공장 토지 함안 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 소계 합계 토지 창원+함안 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 소계 (3) 생산설비의 투자계획 (단위: 백만원) 구 분 총소요자금 지 출 예 정 2024년 2025년 이후 토 지 건 물 기계장치 합계 주) 2024년 이후 투자내역은 수주 가능성이 높은 프로젝트에 대하여 기술한 내역으로 향후 변동 가능함 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 매출유형 품목 2023년(제36기) 2022년(제35기) 2021년(제34기) 제품매출 CVVD 수출 내수 소계 DCT 수출 내수 소계 SBW 수출 내수 소계 수출 내수 소계 MR Damper 수출 내수 소계 방산/연구소 수출 내수 소계 기타매출 수출 내수 소계 상품매출 수출 내수 소계 합계 나. 판매경로 및 판매전략 (1) 판매조직 회사의 영업 전담 인력은 영업실 내 국내 영업팀과 해외 사업팀에서 담당하고 있습니다. 영업실은 고객 대응을 주된 업무로 국내 영업팀과 해외 사업팀을 두고 시장개척부터 고객 납기의 관리와 고객만족 대응에 최선을 다하고 있습니다. 판매조직 파트 인원수 담당업무 영업실 국내 영업팀 5명 국내영업, 신규 고객발굴, 수출입 업무 등 해외 사업팀 2명 해외사업 파트너사 발굴 및 합작, 합작투자(JV: Joint Venture)대상 검토 및 계약, 업무협약 등 제반 업무관리, 기타 글로벌소싱 업무지원 (2) 판매경로 당사는 고객사와의 직접거래 B2B 거래를 통해 제품을 납품하고 있습니다. (3) 판매전략 당사의 제품 판매를 위해서는 주요 Tier-1 업체와의 제휴 관계를 구축하는 것이 중요합니다. 고객사의 요구사항에 맞춘 맞춤형 제품을 개발하고, Tier-1 업체와의 공급 계약을 체결하는 전략을 수립해야 합니다. 현재 전방 산업은 친환경, 전동화, 무인화, 연결성 및 안전 기능을 강조하고 있으며, 이러한 산업군에서 폭발적으로 수요가 증가하고 있습니다. 기술적 동향을 선제적으로 대응하기 위해서, 혁신적인 기술 개발을 통해 고객가치를 추구합니다. 당사는 매출처 다변화를 위해 여러 분야의 최첨단 업체와 접촉하여 고객 다각화를 진행하고 있습니다. 모터, 제어기, 감속기 제품을 하나의 통합 솔루션으로 제공하여 빠르게 변화하고 있는 시장에 대응하고 있습니다. 국내 뿐만 아니라 해외 선진 시장인 북미/유럽을 공략하기 위해 검증된 판매 대리점(TBS)을 고용하여 해외 Tier-1 기업들을 접촉하고 있으며, 모터, 제어기, 감속기와 이를 통합한 3-in-1 솔루션 제품의 사업기회를 타진하고 있습니다. 또한, EPT 등 구동시스템의 해외 프로젝트 확대를 위하여 2024년 내에 신규 판매 대리점을 고용하여 미국에 생산기지를 갖추고 있는 신생 전기차 기업을 공략할 예정입니다. 그리고 우-러 전쟁, 북한 리스크 증대로 국민인권 보호와 장비 첨단화에 대한 필요성이 요구되고 있습니다. 여기에 발맞춰 방산 제조업체들도 첨단 제품을 신속하게 개발하기 위해 당사와 협업하고 있습니다. 이에 당사는 방산 체계 업체와 전력화를 추진하여 안정적인 공급체계를 구축하고, 해당 시장에서의 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다. (4) 주요 매출처 현황 (단위: 백만원) 매출 유형 품목 매출처 2023년 (제36기) 2022년 (제35기) 2021년 (제34기) 제품 매출 CVVD 국내 A사 수출 소계 DCT 국내 F사 수출 소 계 SBW 국내 E사 수출 소 계
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국내 F사 수출 소 계 Motor 국내 C사 수출 소 계 국내 B사 수출 소 계 MR Damper 국내 D사 수출 소 계 방산/연구소 국내 G사 등 수출 K사 소 계 소계 국내 수출 소 계 기타 매출 국내 A사 수출 소 계 상품 매출 국내 기타 수출 소 계 합계 국 내 수 출 합게 (5) 수주현황 수주잔고에 대한 상세 내용은 거래 상대방과의 영업과 관련된 기밀 또는 고객사의 신규 프로젝트 등 비공개 사항으로 관련 내용을 공시할 경우 거래 상대방의 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단됩니다. 이에 보고서에 수주계약 현황을 기재하여야 하나 상기 사유에 근거하여 해당 내용 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 당사의 재무위험관리는 주로 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험, 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 재무팀은 회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. (1) 이자율 위험이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업 가치를 극대화하는데 있습니다.이를 위해 근본적으로 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.당사는 보고기간말 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 고정금리부 조건으로 차입을 함에 따라 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.(2) 신용위험당사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다.- 정상 회수기간 내 매출채권의 지급(주석 9 참조)- 상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.신용위험의 최대 노출금액은 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액입니다.(3) 유동성 위험유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 내역은 다음과 같으며, 아래 표에 표시된 현금흐름은 리스부채를 제외하고는 원리금이고, 현재가치 할인을 하지 아니한 금액입니다. (단위 : 천원) 당기말 1년 미만 1년에서 5년이하 5년 초과 매입채무 기타지급채무 차입금 리스부채 합 계 (단위 : 천원) 전기말 1년 미만 1년에서 5년이하 5년 초과 매입채무 기타지급채무 차입금 리스부채 합 계 (4) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자에게 이익을 지속적으로제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.당사는 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 순차입금비율은 순차입금을 자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은
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총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 자본은 재무상태표의 '자본'금액입니다.보고기간말 현재 당사의 부채비율 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D) 부채비율(A/B)(%) 순차입금비율(D-C)/B(%) 나 . 파생상품 등에 관한 사항 당사는 보고서 작성일 현재 해당사항이 없습니다 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 [기술용역 계약] 계약 상대방 계약 체결일 계약 기간 계약의 목적 계약금액(천원) 계약의 주요 내용 중소벤처기업부 '21.06.15 800V용 전동식 압축기(E-Comp) 개발 Low GWP 냉매 규제 및 전기차 전용 플랫폼 동시 대응을 위한 전기차 (수소차 포함) 800Volt SiC-MOSFET 기반 전동식 에어컨 압축기 개발 D사 '21.06.21 승용차용MR Damper 코어조립체 선행개발 코어조립체 설계 및 검증, 원가절감 및 최적화를 위한 공학 해석, 성능시험/내구검증, 전자석 소재별 열처리 공법 및 내압 시험 방법 개발, 품질 개선 활동 L사 '23.05.09 PSD 액추에이터 개발 PSD 액추에이터용 BLDC Motor 설계 및 검증, PSD 액추에이터용BLDC Motor 시제품 공급 창원산업진흥원 '23.04.25 400V용 전동식 압축기(E-Comp) 시제품 제작 및 시험인증 FCEV 냉공조 시스템에 활용되는400V 전동식 압축기 시제품 제작 지원 경남테크노파크 '23.06.22 '23.06.22 23인승 이하급 전기버스용 파워트레인 개발 소형 전기버스용 파워트레인 신뢰성 확보 M사 '23.07.14 '23.07.14 통합제어기 조립체 개발 기동전투용 하이브리드 추진 기술을 위한 차세대인버터 설계 및 제어기술 과제 통합제어기 조립체 개발 N사 '23.08.23 '23.08.01 TK 2속ATC PROTO용모터 시제품 TK 2속 ATC용 BLAC 모터 시제품 공급 나. 연구개발활동(1) 연구개발조직 구분 사업군 담당업무 연구소장 전 사업군 - 기술연구소 조직관리- 전체 프로젝트 책임 자동차용개발실 스마트액추에이터개발팀 자동차산업(친환경자동차) - 자동차용 스마트 액추에이터 양산품 기술 이슈 대응 - 자동차용 스마트 액추에이터 개발 - 개발품 시제작 및 시험 업무 수행 - 개발품 일정 및 비용 관리 - 개발품 설계 변경 절차 진행 전동화파워트레인 개발팀 자동차산업(친환경자동차)/지능형로봇/전기선박/UAM - 자동차용 스마트 파워유닛 개발 - 개발품 시제작 및 시험 업무 수행 - 개발품 일정 및 비용 관리 - 개발품 설계 변경 절차 진행 열관리시스템 개발팀 자동차산업(친환경자동차) - 자동차용 전동압축기 개발 - 개발품 시제작 및 시험 업무 수행 - 개발품 일정 및 비용 관리 - 개발품 설계 변경 절차 진행 방산 모터개발팀 스마트 방산/지능형로봇/전기선박/UAM - 방산 스마트 액추에이터용 모터 개발- 방산 스마트 파워유닛용 개발- 개발품 시제작 및 시험 업무 수행- 개발품 일정 및 비용 관리- 개발품 설계 변경 절차 진행- 방산품 양산품 기술 이슈 대응 기구개발팀 스마트 방산 - 방산 스마트 액추에이터용 개발 - 방산 스마트 파워유닛 개발 - 개발품 시제작 및 시험 업무 수행 - 개발품 일정 및 비용 관리 - 개발품 설계 변경 절차 진행 - 방산품 기술 이슈 대응 감속기개발팀 자동차산업(친환경자동차)/스마트 방산 - 방산 구동장치 감속기 개발 - EPT 감속기 개발 - 자동차 액추에이터용 감속기 개발 - 제품 시제작 및 시험 업무 수행 - 개발품 일정 및 비용 관리 - 개발품 설계 변경 절차 진행 제어개발실 하드웨어 개발팀 전 사업군제어기 - 제어기 하드웨어 개발 - 제품 시제작 및 시험 업무 수행 - 개발품 일정 및 비용 관리 - 개발품 설계 변경 절차 진행 소프트웨어 개발1팀 자동차산업(친환경자동차)/전기선박/UAM - 제어기 소프트웨어 개발 - 제품 시제작 및 시험 업무 수행 - 개발품 일정 및 비용 관리 - 개발품 설계 변경 절차 진행
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소프트웨어 개발2팀 스마트 방산/지능형 로봇/전기선박/UAM - 제어기 소프트웨어 개발 - 제품 시제작 및 시험 업무 수행 - 개발품 일정 및 비용 관리 - 개발품 설계 변경 절차 진행 연구기획실 연구기획팀 전 사업군 - 전체 기술연구소 연구기획 - 전체 기술연구소 연구관리 - 전체 기술연구소 지원사업 및 R 사업 관리 요소기술팀 전 사업군 - 전자기 해석을 포함한 유한요소해석(FEA) 관련 업무 수행 - 제품 성능 확인 시험 업무 수행 - 개발품 일정 및 비용 관리 - 개발품 설계 변경 절차 진행 (2) 연구개발비용 (단위: 백만원) 구 분 2023년(제36기) 2022년(제35기) 2021년(제34기) 비용처리 기타 재료비 급여 소계 정부보조금 연구개발비용 계 매출액 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 계÷당기매출액×100] 주1) 당사는 자산 처리한 연구개발비는 없으며, 2021년 분할한 신약개발연구소의 연구개발비는 제외한 금액입니다. 주2) 상기 정부보조금은 당사 부담분(비용처리액에 포함)을 제외한 정부보조금의 수령 및 지출액입니다. (3) 주요 연구개발 실적 구분 수행부처/기관 수행기간 사업명 참여 형태 과제명 진행 여부 산업통상자원부 AI기반 자동보정 및ANTI-DRIFT 기술이 적용된 50톤급 공 동 Anti-Drift Turning Roller 정밀제어용 모터 개발 진행중 방위사업청 소해함(MHC) 음탐기용 조향장치 공동 소해함(MHC) 음탐기용 조향장치 국산화 개발 진행중 과학기술정보통신부 수소연료전지 기반 하이브리드 분산 전기추진 시스템을 활용한 커뮤터기 기술 공동 하이브리드 분산 전기추진 시스템 개발 진행중 방위사업청 패 트리어트 발사대용 직류모터 주관 패 트리어트 발사대용 직류모터 국산화 개발 진행중 산업통상자원부 22.09~ 경자기지수 75이상 고성능 희토류 자석의 국내제조기술 확보 공동 희토류 자석 국내기술 확보 시험 검증 진행중 중소벤처기업부 Magneto-Rheological Fluids 적용 능동형 서스펜션 내구성능 확보를 위한 금속-수지 이종접합기술 개발 공동 MR Damper 내구성능향상을 위한 이종접합 기술 개발 진행중 산업통상자원부 수소전기상용차 반능동 현가시스템용 공통요소부품기술 개발 공동 승용 MR Damper 개발 진행중 산업통상자원부 중·대형 4륜 구동 SUV의 주행 효율 및 동력성능 개선을 위한 e-AWD 후륜구동용 핵심 전기구동모듈 기술 개발 공동 e-AWD용 모터 개발 진행중 산업통상자원부 22.05~ 신개념 저탄소 친환경형 20KW급 Air Bearing을 이용한 마찰교반용접(FSW)용 5,000rpm 에어 스핀들 기술개발 을 통한 경남형 지속가능경영(ESG) 기반 마련 공동 FSW용 모터 및 제어기 개발 진행중 산업통상자원부, 방위사업청 탑재장비 10kg 및 2시간 비행이 가능한 복합임무용 하이브리드드론 개발 공동 하이브리드 드론용 발전기 개발 진행중 중소벤처기업부 Low GWP 냉매 규제 및 전기차 전용 플랫폼 동시 대응을 위한 전기차(수소차 포함) 800Volt SiC-MOSFET 기반 전동식 에어컨 압축기 개발 주 관 E-Comp 개발 진행중 산업통상자원부 전장 6m급 가변프레임 기반 전기트 럭 버스 전용 롤링섀시 기술개발 공동 EPT 개발 완료 해양수산부 전기추진 차도선 및 이동식 전원공급 시스템 개발 공동 차도선 전기추진체용 모터 및 제어기 개발 진행중 산업통상자원부 800Volt 상용수소전기차 연료전지 내구성 확보를 위한 열관리 냉각팬 BLDC 모터 및 제어기 개발 주관 수소차용 냉각팬 모터 개발 완료 산업통상자원부 중희토류저감 융합기술에 의한 차세대 모터용 75(MGOe+kOe)급 Lean HRE 희토자석 개발 공동 희토류 저감 모터 기술 확보 완료 산업통상자원부 전기차용 2단 변속기 일체형 후륜구동모듈 개발 주관 전기차용 2단 변속기 후륜모듈 개발 완료 방위사업청 18.06~ 천마용 레이더 구동 모터 주관 천마용 레이더 구동 모터 국산화 개발 완료 산업통상자원부 고안전 자율주행 차량용 SBW(Shift-By-Wire) 시스템 공동 SBW
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액추에이터 개발 완료 산업통상자원부 전기 자동차의 구동 효율 향상을 위한 2단 변속시스템 공동 전기차용 2단 변속 모듈 개발 완료 산업통상자원부 중대형 상용차 LKAS 구현을 위한 100 Nm 이상급 볼-너트 기어박스 일체형 전동식 조향 시스템 공동 상용차 LKAS 개발 완료 자체개발 차량용 엔진 흡기밸브 정밀제어용 CVVD(연속가변밸브듀레이션) 액추에이터 자체개발 CVVD 액추에이터 개발 완료 자체개발 K2 전차 EOTS IR 광드라이브[OD] 자체개발 K2 전차 EOTS IR 광드라이브[OD] 개발 완료 자체개발 라이다 드라이브 자체개발 라이다 드라이브 개발 완료 자체개발 협업로봇 드라이브 자체개발 협업로봇 드라이브 개발 완료 자체개발 하이브리드 무인동력 제어기 자체개발 하이브리드 무인동력 제어기 개발 완료 자체개발 소형무장헬기 IR 광드라이브[OD] 자체개발 소형무장헬기 IR 광드라이브[OD] 개발 완료 자체개발 소형무장헬기 열교환기 구동부 자체개발 소형무장헬기 열교환기 구동부 개발 완료 자체개발 차륜형대공포 열교환기 구동부 자체개발 차륜형대공포 열교환기 구동부 개발 완료 자체개발 LSAM 수평구동조립체 자체개발 LSAM 수평구동조립체 개발 완료 자체개발 차륜형대공포 주사구동 조립체 자체개발 차륜형대공포 주사구동 조립체 개발 완료 산업통상자원부 80 kW급 전기자동차 구동시스템용 희토류 저감형 고효율 자성소재 공동 희토류 저감 모터 기술 개발 완료 산업통상자원부, 방위사업청 차량용 현가장치 적용 100W급 전자기식 에너지 하베스팅 기술 공동 회생 댐퍼 시스템 운용 기술 개발 완료 중소기업청 K1 CPS용 속도센서 복합형 DC 모터 주관 CPS용 DC 모터 개발 완료 산업통상자원부 제동력 20KN급 EPB(Electric Parking Brake)용 롤러스크류형 캘리퍼 추력 모듈 공동 EPB 개발 완료 산업통상자원부 마일드 하이브리드 차량용 회생 댐퍼 시스템 공동 회생 댐퍼 시스템 개발 완료 자체개발 TASS 시스템 윈치용 구동제어기 자체개발 TASS 시스템 윈치용 구동제어기 개발 완료 산업통상자원부 하이브리드 자동차용 6속 DCT용 클러치 액추에이터 모터 주관 완료 자체개발 22인치 EOTS IR 광드라이브[OD/PS] 자체개발 22인치 EOTS IR 광드라이브[OD/PS] 개발 완료 자체개발 22인치 EOTS 서보앰프 자체개발 22인치 EOTS 서보앰프 개발 완료 자체개발 MUAV EOTS IR 광드라이브[OD/PS] 자체개발 MUAV EOTS IR 광드라이브[OD/PS] 개발 완료 자체개발 자체개발 완료 자체개발 IRST 주사구동 조립체 자체개발 IRST 주사구동 조립체 개발 완료 지식경제부 중소형 선박용 친환경 200kW급 전기추진모듈 및 SW기반 제어기술 공동 선박용 전기 추진 모듈 및 제어기술 개발 완료 지식경제부 소형항공기용 75kW급 친환경 전기추진장치 주관 항공기용 전기추진장치 개발 완료 지식경제부 EV모드 구동이 가능한 4WD SUV 중형차량용 전기식 INLINE 후륜구동모듈 공동 4WD SUV용 전기식 후륜구동 모듈 개발 완료 지식경제부 전동 엑추에이터를 이용한 능동형 댐퍼개발 공동 능동형 댐퍼 개발 완료 중소기업청 인도向 고출력 전기이륜차 구동용 BLDC Motor 및 Controller 개발 주관 이륜차 모터 및 제어기 개발 완료 지식경제부 하이브리드 자전거용 Conversion Kit System 주관 하이브리드 자전거용 시스템 개발 완료 자체개발 듀얼클러치 트랜스미션용 클러치 액추에이터 모터 자체개발 DCT 액추에이터 개발 완료 산업자원부 연비개선을 위한 지능형 차량 제어 시스템 공동 차량용 제어 시스템 개발 완료 지식경제부 중대형고급자동차엔진 냉각용 BLDC FAN 모터 및 제어기 주관 냉각용 BLDC FAN 개발 완료 산업자원부 전기자전거용 외전형 BLDC모터 및 제어기 주관 전기자전거용 모터 및 제어기 개발 완료 중소기업청 자동차 냉각 Fan용 Unipolar 브러시레스 전동기 및 구동부 주관 차량 냉각용 FAN 모터 개발 완료 산업자원부 소형전기자동차용 바퀴일체형 전동기 및
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제어기 주관 소형 인휠 모터 개발 완료 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리정책 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 지식재산권 현황 번호 권리 내용 출원일 등록일 적용제품 출원국 상표 SAMHYUN 제 12류 노면전차 등 16건 e-bike 대한민국 특허 부스바 권선결선구조 고정자를 채용한 제어기 일체형 차량용 팬모터 대한민국 특허 전자파 차폐 개방형 팬 모터 대한민국 특허 팬모터 제어시스템 대한민국 특허 적외선 탐색 추적 장치용 미러 구동 제어 장치 IRST 구성품 대한민국 디자인 모터 케이스 DCT 대한민국 디자인 모터 케이스 DCT 대한민국 특허 더블 클러치 변속기 제어용 모터 케이싱 구조 DCT 대한민국 특허 모터용 컨넥터 조립체 DCT 대한민국 특허 모터용 컨넥터 DCT 대한민국 특허 모터용 컨넥터 조립체 제조 방법 DCT 대한민국 특허 열교환기 열교환기 대한민국 특허 모듈형 리니어 발전장치 현가장치 대한민국 특허 변속 액츄에이터의 마그넷 홀더 장착 구조체 변속 액추에이터 대한민국 특허 모터의 하우징 압입 구조체 SBW 대한민국 특허 BLDC 모터를 이용한 구동모듈 SBW 대한민국 특허 인히비터 통합형 액추에이터 변속제어장치 SBW 대한민국 특허 하이브리드 드론 발전기용 제어기 구조체 UAM용 하이브리드 전원장치 대한민국 특허 SBW 구동 액추에이터 SBW 대한민국 특허 하이브리드 드론용 발전기 UAM용 하이브리드 전원장치 대한민국 특허 모터 모듈 SBW 대한민국 특허 전기 자동차용 모터 제어기 구조체 대한민국 특허 전기 자동차용 전기 구동부 구조체 대한민국 특허 SBW 미국 특허 SBW 미국 특허 소형 모터 모듈용 하우징 제조 방법 SBW 대한민국 특허 소형 모터 모듈용 센서보드 장착 구조체 SBW 대한민국 특허 소형 모터 모듈용 하우징 제조 방법 SBW 대한민국 특허 하이브리드 동력 시스템을 이용한 무인 비행체 및 그 제어 방법 UAM용 하이브리드 전원장치 대한민국 특허 소형 모터 모듈용 스테이터 구조체 SBW 대한민국 특허 소형 모터 모듈용 스테이터 구조체 SBW 대한민국 특허 드론용 발전기 구조체 HPSD 대한민국 특허 모터 회전자용 버스트 시험 방법 버스트시험기 대한민국 디자인 발전기용 회전자 HPSD 대한민국 특허 모터의 인서트 사출 스틸 하우징 녹 방지 구조체 SBW 대한민국 특허 BLDC 모터 권선 연결 구조 대한민국 특허 바형 영구자석을 이용한 표면부착형 영구자석 동기모터 SBW 대한민국 특허 전동식 압축기 EC 대한민국 특허 모터 일체형 중공형 감속기의 냉각구조 RCWS 대한민국 특허 중공형 사이클로이드 감속기의 디스크와 출력부의 조립구조 RCWS 대한민국 PCT 바형 영구자석을 이용한 표면부착형 영구자석 동기모터 SBW PCT 전동식 압축기 EC PCT 모터 일체형 중공형 감속기의 냉각구조 RCWS PCT 중공형 사이클로이드 감속기의 디스크와 출력부의 조립구조 RCWS 특허 각도제한 조립체를 갖춘 수평안정화장치 대한민국 다. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항 당사의 사업과 관련하여 영향을 미치는 인허가사항과 관련 법령은 아래와 같습니다. 구 분 법 규 법규 내용 소관부처 경제 독점규제 및 공정거래에 의한 법률 사업자의 시장지배적지위의 남용과 과도한 경제력의 집중을 방지하고, 부당한 공동행위 및 불공정거래행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁을 촉진함으로써 창의적인 기업활동을 조장하고 소비자를 보호함과 아울러 국민경제의 균형있는 발전을 도모함을 목적으로 하여, 당사와 협력관계에 있는 업체들 간의 법률관계에 적용될 수 있는 법률임 공정거래위원회 하도급 하도급거래 공정화에 관한 법률 공정한 하도급거래질서를 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호 보완하며 균형 있게 발전할 수 있도록 함으로써 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함 공정거래위원회 민법 제조물 책임법 제조물책임이란 제조물에 통상적으로 기대되는 안전성을 결여한결함으로 인하여 생명, 신체나 제조물 그 자체 외의 다른 재산에
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손해가 발생한 경우에 제조업자 등에게 지우는 손해배상책임 공정거래위원회 인사 근로기준법 근로조건의 기준을 정함으로써 근로자의 기본적 생활을 보장, 향상시키며 균형 있는 국민경제의 발전을 꾀하는 것을 목적으로 함 고용노동부 기간제 및 단시간근로자 보호등에 관한 법률 기간제근로자 및 단시간근로자에 대한 불합리한 차별을 시정하고 기간제근로자 및 단시간근로자의 근로조건 보호를 강화함으로써 노동시장의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함 고용노동부 최저임금법 임금의 최저수준을 보장하여 노동자의 생활안정 및 노동력의 질적 향상을 꾀함으로써 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함 고용노동부 EHS 산업안전보건법 산업 안전 및 보건에 관한 기준을 확립하고 그 책임의 소재를 명확하게 하여 산업재해를 예방하고 쾌적한 작업환경을 조성함으로써 노무를 제공하는 사람의 안전 및 보건을 유지 증진함을 목적으로 함 고용노동부 연구실 안전환경조성에 관한 법률 연구기관 등에 설치된 과학기술분야 연구실의 안전을 확보하고, 연구실사고로 인한 피해를 적절하게 보상하여 연구활동종사자의건강과 생명을 보호하며, 안전한 연구환경을 조성하여 연구활동 활성화에 기여 과학기술정보통신부 중대재해 처벌 등에 관한 법률 (22.01.27부 시행) 사업장 등에서 발생한 중대산업재해 및 중대시민재해에 대하여 사업주와 경영책임자 및 법인을 처벌함으로써 근로자 안전권을 확보하고 기업의 안전관리 시스템 미비로 인해 일어나는 중대재해를 사전에 예방함 법무부, 환경부,고용노동부,산업통상자원부,국토교통부, 공정거래위원회 화재예방, 소방시설 설치, 유지 및 안전관리에 관한 법률 화재와 재난, 재해, 그 밖의 위급한 상황으로부터 국민의 생명, 신체 및 재산을 보호하기 위하여 화재의 예방 및 안전관리에 관한 국가와 지방자치단체의 책무와 소방시설등의 설치, 유지 및 소방대상물의 안전관리에 관하여 필요한 사항을 정함으로써 공공의 안전과 복리 증진에 이바지함을 목적으로 함 소방청 화학물질관리법 화학물질로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 화학물질을 적절하게 관리하는 한편, 화학물질로 인하여 발생하는 사고에 신속히 대응함으로써 화학물질로부터 모든 국민의 생명과 재산 또는 환경을 보호하는 것을 목적으로 함 환경부 기타 산업집적활성화 및 공장설립에 관한 법률 산업의 집적을 활성화하고 공장의 원활한 설립을 지원하며 산업입지 및 산업단지를 체계적으로 관리함으로써 지속적인 산업발전 및 균형있는 지역발전을 통하여 국민경제의 건전한 발전에 이바지함 산업통상자원부 라. 사업영위와 관련하여 환경물질의 매출 또는 환경보호와 관련 규제 준수 여부 및 환경개선설비에 대한 자본지출 계획 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 시장 여건 및 영업의 개황 등(1) 시장의 특성(가) 자동차 산업 자동차 시장은 세계적으로 큰 규모를 가지고 있으며 경제적으로 중요한 역할을 합니다. 주요 국가 및 지역에서 자동차 시장은 GDP와 고용 창출에 큰 영향을 미치고 있으며, 소비자들에게는 교통 수단으로써의 필요 뿐만 아니라 라이프스타일의 일부로서 중요한 역할을 합니다. 국내 자동차 부품산업은 대부분 모기업인 완성차 기업의 1차 및 2차 수급기업 형태이며, 수평적 수직 계열화구조를 보이고 있습니다. 대규모 부품기업은 자본집약적인 엔진, 변속기, 차축 등 1차 조립품을 대량 생산하고 중규모 기업은 기능부품의 중간제품과 주조, 단조, 도금, 도장 등 정밀기계가공품을 생산하며, 다품종 소량 생산을 주로하는 소형업체는 대규모 부품기업의 2차 하청으로 스프링, 나사, 와이어 등 단순가공이나 보수용 부품을 생산하는 경우가 많습니다. 자동차 부품 산업은 기술력, 양산능력, 비즈니스 네트워크 구축 등으로 시장내 신규 진입이 어려운 폐쇄적 구조로 볼 수 있습니다. 그러나 최근 자동차 산업이 친환경 자동차 시장으로 전환 되면서 전통적 완성차 업체가 아닌 테슬라, 니콜라, 리비안, 애플 등 새로운 자동차 업체가 나타나며 자동차 부품 산업이 빠르게 재편되고 있습니다. 자동차 산업의 일반적인 공급망흐름도는 아래와 같습니다.
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[자동차 산업 공급망 흐름도] 원재료 → 2, 3차 부품사 → 1차 부품사 → 완성차 철강, 비철금속, 고무, 섬유, 유리 기계가공, 주/단조, 프레스 가공, 수지가공, 도장 등 엔진부품, 구동모터 부품, 브레이크, 전장품, 베터리 부품 등 차체조립, 엔진 트랜스미션 등 내작 글로벌 자동차 시장은 친환경 자동차 판매가 중요한 요소로 작용하고 있습니다. 친환경 자동차는 1990년대 미국의 CARB(California Air Resources Board)의 ZEV(Zero Emission Vehicle) 프로그램, UN기후회의의 교토의정서 채택으로 출시의 계기가 되었습니다. 이와 더불어 2000년대 유가상승과 미국정부의 HEV 세제혜택은 HEV 구매 수요를 폭발적으로 성장시켰습니다. 2015년 파리협정 이후 각국은 평균연비 및 CO₂ 배출량 규제계획을 수립하였으며 폭스바겐 디젤게이트 사건은 최근 친환경 자동차 확대에 결정적인 영향을 미쳤습니다. 2021년부터 유럽내 모든 신규 판매차량에 EU 차량배출목표(EU fleet-wide target)가 적용 됨에 따라, 유럽 내의 모든 완성차 기업은 EU로 부터 통보받은 CO₂평균배출량 목표를 준수해야 하며 준수하지 못할 시 초과분에 대해 g당 95유로의 벌금을 한 해 동안 판매한 차량 대수만큼 부과됩니다. 각국 정부들의 환경관련 규제는 크게 탄소 배출 규제 및 친환경차 의무 판매제로 구분할 수 있으며, 이는 친환경 자동차 시장의 성장으로 이어집니다. 현재 자동차 산업은 환경 규제로 인한 친환경 자동차 뿐 아니라, 자동차와 ICT의 융합된 자율주행 자동차로 패러다임이 변화하고 있습니다. 이와 관련된 핵심 키워드는 CASE로 이는 'Connected(연결성)', 'Autonomous(자율성)', 'Shared Services(공유성)', 'Electric(전기)'를 의미하며, 이로 인해 자동차용 전장 부품의 수요가 급증하고 있기 때문입니다. 친환경 자동차에서는 e-파워트레인 부품이라고 불리는 구동 시스템, 전력변환 시스템, 배터리 시스템 등 다양한 전장 부품이 사용됩니다. 구동 시스템은 차량 동력 성능, 에너지 효율을 좌우하는 부품으로 효율화, 경량화, 일체화가 주요 기술 개발 트랜드입니다. 자율주행 자동차로의 변화는 자동차 부품에 다양한 변화를 가져오게 되고 인지 기능을 위한 카메라, 라이다, 레이다 및 AI 기술, 자율주행을 위하여 'SBC(Shift-By-Cable)'와 같은 기계식 조작 방법에서 'SBW(Shift-By-Wire)'와 같은 전기 신호식 조작 방법으로의 변화, 자율주행으로 인한 인포테인먼트 부품의 증가 등 다양한 전장 부품이 개발되고 있습니다. 자동차 부품은 기능별로 분류할 수 있으며 전통적 내연기관 자동차는 동력발생장치, 동력전달장치, 전장, 샤시, 바디, 내외장재 등으로 구분할 수 있으며, 최근 환경규제로 인한 전동화 자동차(xEV)는 구동시스템, 에너지 저장장치, 전장/제어, 차체/샤시 등 부품으로 구분할 수 있습니다. [자동차 부품의 기능별 분류] 내연기관 친환경 자동차(xEV) 분류 주요 품목 분류 주요 품목 동력 발생장치 엔진, 연료장치, 흡배기장치 구동 시스템 모터, 인버터, 감속기 동력 전달장치 변속기, 클러치, 프로펠러 샤프트 에너지 저장 에너지 저장시스템, 충전시스템, 충전기,배터리충전포트 전장 모터, 제어기, 배터리, 센서, 램프, 배선 전장/제어 고전압전장품, 차량 제어기, LDC 샤시 제동, 현가, 조향, 엑슬 차체/샤시 차량플랫폼, 제동, 현가 등 바디 범퍼, 도어모듈, 판넬, 프레임 내외장재 공조, 외장, 플라스틱, 크래쉬패드 공통핵심 공조/냉각, 센서, 전기히터, 전동펌프, 의장부품 출처 : 융합금융처 KOSME 산업분석 Report (나) 스마트 방산 방산 시장은 국방 및 군사 분야에서 사용되는 제품과 서비스를 제공하는 산업의 일부분을 의미합니다. "방산"은 "방위산업"과 "군수산업"을 합쳐 표현한 용어로, 국가의 안보와 군사력 유지를 위한 군사 기술, 장비, 시스템, 서비스 등을 개발, 생산 및 제공하는 분야를
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가리킵니다. 방산 시장은 국가적 중요성을 가지고 있으며, 국가의 안보와 군사력 유지에 직접적으로 연결됩니다. 이 시장은 군사적인 요구 사항을 충족시키기 위해 고도의 기술과 안정적인 생산 체계를 요구하며, 다양한 군사 제품과 시스템을 포함합니다. 항공기, 미사일, 함정, 군복, 통신장비, 방호장비, 군수차량 등이 방산 시장에서 개발, 생산되며, 군사 훈련, 유지 보수, 로지스틱 지원, 시스템 통합 등의 서비스도 제공됩니다. 대부분 대규모의 프로젝트와 계약이 이루어지며, 주문 주기가 길고 대량 생산이 요구됩니다. 이는 방산 기업들이 장기적인 계획과 자금 조달을 필요로 하며, 안정적인 생산 체계를 구축해야 함을 의미합니다. 더불어, 고도의 기술력과 높은 품질이 중요합니다. 군사 제품은 특정한 요구사항과 규제를 준수해야 하며, 성능, 신뢰성, 내구성, 안전성 등의 요구 사항을 충족해야 합니다. 따라서 방산 기업은 기술 개발에 투자하고 품질 관리 시스템을 강화하여 고품질 제품을 생산해야 합니다. 방위산업은 일반 공공구매사업과는 다르게 쌍방 독과점적 시장구조를 가지고 있으며, 다품종 소량 생산체계의 특성이 있습니다. [방위산업의 특징] 구분 방위산업 일반 공공구매 최종 소비자 국가 국가 및 일반사용자 소요제기 중장기, 국방전력에 의한 소요 제기 공공기관의 단기적 필요물품 가격형성 방산원가 별도산정 시장에 의한 가격형성 사업/계약관리 체계개발-생산-운영/유지까지 전 수명주기의 관리 불필요(상용제품 구입) 공급/수요특성 공급자/수요자 제한경쟁 공급과 수요 자유경쟁 구매목표 군이 요구하는 우수성능의 물품을 효율적 적기 도입 우수한 제품을 경제적 구입 국내 방위산업에서 쓰이는 물자는 국방전력발전업무 훈령에 의거하여 크게 '무기체계'와 '전력지원체계'로 분류됩니다. 유도무기ㆍ항공기ㆍ함정 등 전장에서 전투력을 발휘하기 위한 무기와 이를 운영하는데 필요한 장비ㆍ부품ㆍ시설ㆍ소프트웨어 등 제반 요소를 통합한 것을 '무기체계'로 구분하고, 무기체계 외의 장비ㆍ부품ㆍ시설ㆍ소프트웨어, 그 밖의 물품 등 제반 요소를 '전력지원체계'로 구분합니다. 국내 무기체계는 대략 10년간의 핵심기술개발, 무기체계개발을 거쳐 향후 평균 약 20년 동안 양산 및 정비의 단계로 이어집니다. 핵심기술개발 및 무기체계개발단계에서는 개발 매출이 발생하며, 이는 향후 양산매출 및 정비매출로 이어지는 특징을 지니고 있습니다. 국내 무기체계와 직접적으로 관련된 기관으로는 군, 방위사업청, 국방과학연구소가 있습니다. (2) 수요변동 요인 (가) 자동차 산업 자동차 부품산업 경기변동의 핵심 요인은 전방산업인 자동차 산업의 수요 변동입니다. 자동차는 전형적인 내구소비재로서 경기 둔화 시 구매 결정의 유보가 용이한 경기민감성 품목입니다. 중간재로서 자동차 부품의 수요는 최종 제품인 자동차 수요의 변동에 연동하여 경기에 민감한 모습을 보이고 있습니다. 자동차 부품사들은 대부분 자동차 산업의 수요 부진 시 물량 변동 위험에 노출되어 있으며, 단가인하압력 및 가동률 하락에 따른 고정비 부담 증가 등으로 인한 수익성 변동 가능성이 존재합니다. 특히, 완성차 기업의 'JIT(Just In Time, 적기공급방식)' 및 'JIS(Just In Sequence, 직서열공급방식)'의 적용 확대로 전방의 수요 변동이 부품 기업의 수요에 전달되는 경로와 시차가 단축된 모습입니다. 생산 품목의 특성, 벤더 위상, 공정 구성 등에 따라 개별 부품기업 간에 다소간의 차이는 있으나, 완성차 기업을 정점으로 한 분업생산구조 하에서 소수기업들 간의 제한적 경쟁을 벌이는 것이 부품기업들의 일반적인 모습입니다. 이에 따라 전방 수요량 변동, 경쟁사의 공급능력 확대에 따른 수급 불일치 규모와 그에 따른 효과에 대한 사전적 예측이 비교적 용이하여 만성적인 공급과잉의 발생가능성은 낮은 수준입니다. 완성차 업체의 부품 조달형태는 크게 자체생산과 외주생산으로 구분됩니다. 일반적으로 엔진, 변속기, 대물바디패널 등과 같이 자동차의 성능에 직접 관계되거나 기밀유지가 요구되는 부품, 자동차 외관과 밀접한 관계가 있는 부품,