chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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사모투자합자회사 ㈜한강시네폴리스 도안캐슬1차㈜ IBKS중기특화스케일업 신기술투자조합 1호 WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호 아이비케이에스패스트콘텐츠 신기술투자조합 에이스강소신기술투자조합2호 IBK금융그룹-DS녹색금융펀드 IBKS-DS Hi-수소 1호 펀드 IBKS 혁신소부장 신기술투자조합 제1호 유암코 아이비케이에스 신기술투자조합 IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호 IBKS 신재생에너지 신기술투자조합 부산에코델타그린데이터센터 PFV 한국투자크레딧 사모투자합자회사 IBK금융그룹-유암코 중기도약 펀드 NH-IBKS 코넥스 스케일업 신기술투자조합 /전기> (단위:천원) 회사명 총자산 총부채 자본총계 영업수익 당기순손익 종속기업 벨류베스천제이차주식회사 삼성독일풍력전문투자형사모투자신탁제1호 아이비케이지디제이차주식회사 디에스케이제육차주식회사 기은센태전제일차주식회사 아이비케이송도제일차주식회사 디에스케이제칠차주식회사 부발에이피티제일차주식회사 아이비케이고덕제일차주식회사 항동로지스틱스주식회사 서초테라스힐제이차주식회사 파인프로젝트제일차주식회사 기은센디지아이제일차주식회사 원창로지스틱스주식회사 아이비케이탄현제일차주식회사 분당뉴본제일차주식회사 아이비케이에스와이신촌주식회사 신평지산제일차주식회사 파주로지스프로제일차주식회사 더퍼스트지엠제이십구차주식회사 아이비케이성수오피스제일차주식회사 기은센피에스제일차주식회사 노르마제일차주식회사 기은센두월제일차주식회사 아이비윈덤제일차주식회사 기은센월곶제일차주식회사 그레이스마장주식회사 아이비케이대덕제일차주식회사 에스아이로지스틱스제일차주식회사 그레이스마장제이차주식회사 청년제일차주식회사 아이비케이청라시티제이차주식회사 청년제이차주식회사 아이비컨트리제일차주식회사 기은센엔에스주식회사 투란도트제일차주식회사 더웨이브제일차주식회사 안심파트너스주식회사 구래오티제일차주식회사 유니에코컴퍼니주식회사 예산에스디제일차주식회사 루프타워제일차주식회사 기은센모곡제일차주식회사 기은센제이에이치주식회사 제이부르크제삼차주식회사 디에스케이제십차주식회사 아이비고덕제이차주식회사 블랙타이거제이차주식회사 주식회사우리로지스위탁관리부동산투자회사 IBKS K-Soft 신기술투자조합 IBKS 글로벌소재부품 신기술투자조합 관계기업 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합 아이비케이에스제13호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제16호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제17호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제18호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제19호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제20호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제21호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제22호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 IBKS EV 신기술사업투자조합 IBKS 일자리Dream투자조합 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 울산의정부 PFV 디엘인천인하PFV 디엘대전문화PFV 디엘전주완산PFV ㈜아산도고산업단지개발 뉴딜익스텐션 신기술투자조합 1호 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 ㈜한강시네폴리스 도안캐슬1차㈜ IBKS중기특화스케일업 신기술투자조합 1호 검단아트 SPC WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호 아이비케이에스패스트콘텐츠 신기술투자조합 라. 당기말 현재 회사가 종속기업 및 관계기업에 제공하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 출자약정액 출자액 미이행출자액 IBKS K-Soft 신기술투자조합 IBKS 글로벌소재부품 신기술투자조합 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 IBKS 일자리Dream투자조합 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 울산의정부 PFV 뉴딜익스텐션 신기술투자조합 1호 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호 아이비케이에스패스트콘텐츠 신기술투자조합 에이스강소신기술투자조합2호 IBK금융그룹-DS녹색금융펀드 IBKS-DS Hi-수소 1호
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펀드 IBKS 혁신소부장 신기술투자조합 제1호 IBKS중기특화스케일업 신기술투자조합 1호 유암코 아이비케이에스 신기술투자조합 IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호 IBKS 신재생에너지 신기술투자조합 부산에코델타그린데이터센터 PFV 한국투자크레딧사모투자 합자회사 IBK금융그룹-유암코 중기도약 펀드 NH-IBKS 코넥스 스케일업 신기술투자조합 합 계 12. 상각후원가대출채권 가. 당기말 및 전기말 현재 상각후원가대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 신용거래융자금 대여금 환매조건부매수 증권담보대출금 매입대출채권 대지급금 신용손실충당금 합 계 나. 당기말 및 전기말 현재 상각후원가대출채권 대비 신용손실충당금 설정비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 상각후원가대출채권 신용손실충당금 매입대출채권 대지급금 소 계 설정비율 다. 당기 및 전기 중 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 당기초 신용손실충당금 대체 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 12개월 기대신용손실로의 대체 매각 및 상환 충당금 전입 제각 당기말 신용손실충당금 (단위:천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 전기초 신용손실충당금 대체 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 12개월 기대신용손실로의 대체 매각 및 상환 충당금 전입 전기말 신용손실충당금 라. 당기 및 전기 중 상각후원가대출채권의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 당기초 장부금액 대체 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 12개월 기대신용손실로의 대체 실행 및 상환 제각 당기말 장부금액 (단위:천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 전기초 장부금액 대체 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 12개월 기대신용손실로의 대체 실행 및 상환 전기말 장부금액 13. 유형자산 가. 당기 및 전기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초장부가액 취 득(*) 처 분 상 각 기말장부가액 총장부가액 감가상각누계액 비 품 사용권자산 기 타 합 계 (*) 취득가액에는 복구충당부채의 인식금액 31,814천원이 포함되어 있습니다. (단위:천원) 구 분 기초장부가액 취 득(*) 처 분 상 각 기말장부가액 총장부가액 감가상각누계액 비 품 사용권자산 기 타 합 계 (*) 취득가액에는 복구충당부채의 인식금액 110,463천원이 포함되어 있습니다. 나. 당기말 현재 유형자산 및 임직원과 관련한 보험의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 부보내용 보상한도 부보처 피보험자 배상책임보험 전자금융거래배상책임 DB손해보험㈜ 당 사 임원배상책임보험 DB손해보험㈜ 당 사 개인정보보호 배상책임보험 메리츠화재해상보험㈜ 당 사 화재보험 및 영업배상책임보험 DB손해보험㈜ 당 사 14. 리스 가. 당기말 및 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 사용권자산(*) 부동산 차량운반구 감가상각누계액 합 계 (*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 리스부채(*) 부동산 차량운반구 현재가치할인차금 합 계 (*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다. 당기 및 전기 중 증가된 사용권 자산은 2,288백만원, 1,900백만원입니다. 나. 당기 및 전기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 사용권자산의 감가상각비 부동산 차량운반구 합 계 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 단기리스료(관리비에 포함) 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) 당기 및 전기 중
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리스의 총 현금유출은 5,049백만원, 4,927백만원입니다.다. 당기말 및 전기말 현재 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위:천원) 리스부채의계약상 만기 3개월 이하 3~6개월 6월~1년 1~3년 3년 초과 합 계 차 량 건 물 합 계 (단위:천원) 리스부채의계약상 만기 3개월 이하 3~6개월 6월~1년 1~3년 3년 초과 합 계 차 량 건 물 합 계 15. 무형자산 당기 및 전기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초장부가액 취 득 처 분 상 각 손상환입 기말장부가액 총장부가액 상각누계액 손상차손누계액 개발비 소프트웨어 회원권 기 타 합 계 (단위:천원) 구 분 기초장부가액 취 득 손 상 상 각 기말장부가액 총장부가액 상각누계액 손상차손누계액 개발비 소프트웨어 회원권 기 타 합 계 16. 이연법인세자산과 부채 가. 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 자 산 부 채 순 액 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 부채 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미수이자 충당부채 관계기업투자주식 무형자산 기 타 이월결손금 소 계 이연법인세자산과 부채 상계 합 계 (단위:천원) 구 분 자 산 부 채 순 액 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 부채 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미수이자 충당부채 관계기업투자주식 무형자산 기 타 소 계 이연법인세자산과 부채 상계 합 계 나. 당기 및 전기 중 이연법인세의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 기 말 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 부채 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미수이자 충당부채 관계기업투자주식 무형자산 기 타 이월결손금 합 계 (단위:천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 기 말 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 부채 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미수이자 충당부채 관계기업투자주식 무형자산 기 타 합 계 17. 기타자산 가. 당기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 기타금융자산 미수금 미수수익 보증금 소 계 기타비금융자산 선급금 선급비용 기타자산 소 계 합 계 나. 당기말 및 전기말 현재 기타금융자산 대비 신용손실충당금 설정비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 기타금융자산 신용손실충당금 미수금 미수수익 소 계 설정비율 다. 당기 및 전기 중 기타금융자산 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 당기초 신용손실충당금 대체 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 12개월 기대신용손실로의 대체 매각 및 상환 충당금 전입 당기말 신용손실충당금 (단위:천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 전기초 신용손실충당금 대체 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 전체기간 기대신용손실로의 대체 12개월 기대신용손실로의 대체 매각 및 상환 충당금 환입 전기말 신용손실충당금 18. 예수부채 당기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 구 분 당기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 장내파생상품거래예수금 저축자예수금 집합투자증권투자자예수금 소 계 유통금융대주담보금 합 계 19. 당기손익-공정가치측정금융부채가. 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 매도유가증권 매매목적파생상품부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 합 계 나. 당기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 평가전 장부가액 액면가액 장부가액 평가이익 주식 국채ㆍ지방채 합계 (단위:천원) 구 분 평가전 장부가액 액면가액 장부가액 평가이익 주식 국채ㆍ지방채 합계 다. 당기말 및 전기말 현재 매매목적파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 구 분 당기말 전기말 장부금액 미결제계약금액 장부금액 미결제계약금액 장내파생상품
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금리선물 주식선물 지수선물 통화선물 매도옵션(지수옵션) 매도옵션(해외장내) 소 계 장외파생상품 이자율스왑 이자율선도 통화선도 통화스왑 주식스왑 주식옵션 신용스왑 기타상품스왑 기타상품옵션 신용위험평가조정 이연거래일손익 소 계 합 계 라. 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 평가전 장부금액 공정가액(장부가액) 평가손익 매도주가연계증권 기타매도파생결합증권 이연거래일손익 신용위험평가조정 합 계 (단위:천원) 구 분 평가전 장부금액 공정가액(장부가액) 평가손익 매도주가연계증권 기타매도파생결합증권 이연거래일손익 신용위험평가조정 합 계 마. 당기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 조정액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 기초신용위험조정액 신용위험 총 변동분 신용위험 변동분-기타포괄손익 신용위험 변동분-당기손익 기말신용위험조정액 바. 당기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 조정액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 기초잔액 기타포괄손익으로 인식한 신용위험의 증감 법인세효과 기말잔액 20. 차입부채 가. 당기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 환매조건부매도 사 채 합 계 나. 당기말 및 전기말 현재 차입금 및 환매조건부매도의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 종 류 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 당기말 현재 차입금 운용자금 한국증권금융 등 환매조건부매도 운용자금 고객 및 한국증권금융 합 계 한편, 회사는 당기말 현재 환매조건부매도와 관련하여 회사가 보유하고 있는 채권을 담보로 제공하고 있습니다. 다. 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입처 액면이자율(%) 당기말 전기말 전자단기사채 현대차증권 등 사채할인발행차금 합 계 21. 순확정급여자산 가. 당기말 및 전기말 현재 순확정급여자산 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 순확정급여자산 나. 당기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 순확정급여자산의 항목은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 확정급여채무의현재가치 사외적립자산의공정가치 순확정급여자산 당기초 당기손익 인식 : 당기근무원가 순이자원가 기타포괄손익 인식 : 재측정요소 - 인구통계적 가정변동에 의한 보험수리적 손익 - 재무적 가정변동에 의한 보험수리적 손익 - 경험조정에 의한 보험수리적 손익 - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) 사외적립자산 납입액 퇴직금지급액 당기말 (단위:천원) 구 분 확정급여채무의현재가치 사외적립자산의공정가치 순확정급여자산 전기초 당기손익 인식 : 당기근무원가 순이자원가 기타포괄손익 인식 : 재측정요소 - 인구통계적 가정변동에 의한 보험수리적 손익 - 재무적 가정변동에 의한 보험수리적 손익 - 경험조정에 의한 보험수리적 손익 - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) 사외적립자산 납입액 퇴직금지급액 전기말 다. 당기 및 전기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 확정급여형 당기근무원가 순이자원가 소 계 확정기여형 퇴직급여 합 계 라. 당기말 및 전기말 현재 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 임금상승률 할인율 마. 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 임금상승률 1% 포인트 할인율 1% 포인트 퇴직률 10% 포인트 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여
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산정되었습니다. 바. 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 공시가격 비공시가격 공시가격 비공시가격 예금 지분증권 채무증권 기타 합 계 사. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.확정급여채무의 가중평균만기는 6.2년(전기 5.6년)입니다. 당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 연금급여지급액의 만기 분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분(*) 1년 미만 1년 이상 2년 미만 2년 이상 5년 미만 5년 이상 합 계 당기말 확정급여채무 전기말 확정급여채무 (*) 장래 예상 퇴직급여지급액 총합계의 할인하지 않은 금액입니다. 22. 충당부채 가. 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 금융보증부채(*) 복구충당부채 기타충당부채 합 계 (*) 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융보증부채금액입니다. 나. 당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 복구충당부채 금융보증부채 기타충당부채 합 계 복구충당부채 금융보증부채 기타충당부채 합 계 기 초 전 입 취 득 환 입 사 용 기 타 기 말 복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. 23. 기타부채 당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 기타금융부채 미지급배당금 미지급금 미지급비용 기타보증금 리스부채 소 계 기타비금융부채 선수금 선수수익 제세금예수금 기 타 소 계 합 계 24. 자 본 가. 당기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 회사가 발행할 주식의 총수 발행한 주식수(보통주) 주당금액 5,000원 5,000원 자본금(보통주자본금) 나. 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가 확정급여제도 재측정요소 신용위험조정변동 합 계 다. 당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당 기 전 기 (처분예정일 : 2024년 3월 26일) (처분확정일 : 2023년 3월 29일) 미처분이익잉여금 전기이월 미처분이익잉여금 당기순이익 이익잉여금처분액 현금배당 이익준비금(*1) 대손준비금(*2) 차기이월 미처분이익잉여금 (*1) 회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또 는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(*2) 회사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요 구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미 처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립합니다. 라. 당기 및 전기 중 배당금 및 주당배당금액은 다음과 같습니다. 구 분 당기말(*) 전기말 총 발행주식수 배당주식수 주당 배당금(배당률) 65원(1.3%) 75원(1.5%) 배당금액 (*) 이사회에서 결의되고 주주총회에서 처분결의될 처분예정금액입니다. 마. 대손준비금 예정금액회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이
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감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융투자업규정 상에서 규정 하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.① 당기말 및 전기말 현재 대손준비금 예정금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 대손준비금 기 적립액 대손준비금 전입예정금액 대손준비금 잔액 ② 당기 및 전기의 대손준비금 환입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익 대손준비금 전입액 대손준비금 반영 후 조정이익(*) (*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 25. 순수수료이익 당기 및 전기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료이익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 수탁수수료 인수및주선수수료 집합투자증권취급수수료 자산관리수수료 집합투자기구운용보수 신탁보수 온라인소액중개수수료 기타수수료수익 소 계 매매수수료 투자자문수수료 기타수수료비용 소 계 순수수료이익 26. 순이자이익 당기 및 전기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자이익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가대출채권 기타자산 소 계 예수부채 차입부채 기타부채 소 계 순이자이익 27. 증권평가및처분손익 당기 및 전기 중 증권평가및처분이익 및 증권평가및처분손실은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 증권평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산 매도유가증권 당기손익-공정가치측정지정금융부채 소 계 증권처분이익 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정지정금융부채 소 계 합 계 증권평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산 매도유가증권 당기손익-공정가치측정지정금융부채 소 계 증권처분손실 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정지정금융부채 소 계 손상차손 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 순증권평가및처분손익 28. 파생상품거래및평가손익 당기 및 전기 중 파생상품거래및평가이익 및 파생상품거래및평가손실은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 매매목적파생상품거래이익 매매목적파생상품평가이익 소 계 매매목적파생상품거래손실 매매목적파생상품평가손실 소 계 순파생상품거래및평가손익 29. 외환거래손익 당기 및 전기 중 외환거래이익 및 외환거래손실은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 외환차익 외화환산이익 소 계 외환차손 외화환산손실 소 계 순외환거래손익 30. 배당금수익당기 및 전기 중 배당금수익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 당기손익-공정가치측정금융자산 31. 판매비와관리비 당기 및 전기 중 판매비와관리비는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 급 여 퇴직급여 복리후생비 전산운용비 임차료 지급수수료 접대비 광고선전비 감가상각비 연수비 무형자산상각비 세금과공과 등기소송비및공고비 회의비 인쇄비 여비교통비 차량유지비 소모품비 보험료 행사비 기타판매비와관리비 합 계 32. 법인세비용 가. 당기 및 전기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 법인세 부담액 당기 법인세부담액(법인세 추납액,환입액 포함) 전기 이전의 법인세에 대한 조정액 이연법인세자산(부채)의 변동액 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세의 금액 자본에 직접 반영된 법인세비용 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 신용손실
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신용위험평가조정 순확정급여부채의 재측정요소 법인세비용 나. 당기 및 전기 중 법인세비용차감전이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 비공제비용 기타 법인세비용 유효세율 다. 당기말 및 전기말 현재 자본에 직접 반영된 법인세효과는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 반영전 금액 법인세효과 반영후 금액 반영전 금액 법인세효과 반영후 금액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 신용손실 신용위험평가조정 순확정급여부채의 재측정요소 합 계 33. 현금흐름표가. 당기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 보통예금 정기예금 당좌예금 외화예금 양도성예금증서 합 계 나. 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 순확정급여부채 재측정손익 복구충당부채 및 관련자산 계상 대출채권 제각 기타포괄손익채무증권평가손익 다. 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입금 사 채 리 스 합 계 기 초 현금흐름 기타변동 당기말 순부채 (단위:천원) 구 분 차입금 사 채 리 스 합 계 기 초 현금흐름 기타변동 전기말 순부채 34. 우발 및 약정사항 가. 당기말 및 전기말 현재 차입약정 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 용 도 당기말 전기말 한국증권금융㈜ 증금일중자금대출 증금차입금(할인어음) 기관운영자금대출 예탁증권담보대출 채권인수금융 증권유통금융 소 계 중소기업은행 당좌대출 일반자금대출 소 계 합 계 나. 대출확약 및 인수확약 / 매입약정당기말 현재 회사는 비케이낙산주식회사 등이 보유한 기초자산(대출채권 등)에 대한 대출확약 및 인수확약, 앨버트로스제이차주식회사 등이 발행하는 유동화증권에대한 매입약정을 체결하고 있습니다. 각각에 대한 약정기간 및 최대약정금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 약정기간 당기말 전기말 대출확약 및 인수확약 디에스케이제삼차주식회사 아이비케이어반제일차주식회사 안다미로신기제일차주식회사 아이비케이지디제이차주식회사 트러스트리제일차주식회사 트러스트리제삼차주식회사 디에스케이제육차주식회사 원창콜드주식회사 디에스케이제칠차주식회사 기은센태전제일차주식회사 아이비케이청라시티제일차주식회사 아이비케이송도제일차주식회사 파주로지스프로제일차주식회사 부발에이피티제일차주식회사 아이비케이고덕제일차주식회사 기은센디지아이제일차주식회사 서초테라스힐제이차주식회사 파인프로젝트제일차주식회사 아이비케이탄현제일차주식회사 항동로지스틱스주식회사 원창로지스틱스주식회사 신평지산제일차주식회사 분당뉴본제일차주식회사 아이비케이에스와이신촌주식회사 기은센피에스제일차주식회사 기은센월곶제일차주식회사 아이비케이성수오피스제일차주식회사 노르마제일차주식회사 그레이스마장주식회사 더퍼스트지엠제이십구차주식회사 아이비윈덤제일차주식회사 기은센두월제일차주식회사 아이비케이대덕제일차주식회사 에스아이로지스틱스제일차주식회사 청년제일차주식회사 그레이스마장제이차주식회사 디에이치아이비케이제일차주식회사 아이비케이청라시티제이차주식회사 블랙타이거제이차주식회사 아이비컨트리제일차주식회사 기은센엔에스주식회사 안심파트너스주식회사 비케이낙산주식회사 투란도트제일차주식회사 청년제이차주식회사 구래오티제일차주식회사 유니에코컴퍼니주식회사 더웨이브제일차주식회사 기은센모곡제일차주식회사 기은센제이에이치주식회사 제이부르크제삼차주식회사 예산에스디제일차주식회사 루프타워제일차주식회사 아이비고덕제이차주식회사 디에스케이제십차주식회사 유니델타컴퍼니주식회사 기은센금사제일차주식회사 로우랜드제일차주식회사 비케이한남원주식회사 신평지산제이차주식회사 기운찬아이비케이제일차주식회사 멀티플렉스시리즈제구차주식회사 아이비고천제일차주식회사 제주카시아제일차주식회사 루트로닉제일차주식회사 비케이박달주식회사 윤밸리홍창제일차주식회사 루비아스제일차주식회사 케이마르스제십사차주식회사 아이비헌인제일차 주식회사 에이제이유티주식회사 오엔지센하주식회사
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성수공간제삼차 주식회사 엠에스케이제삼차 주식회사 베르데제일차주식회사 블루오아시스제일차주식회사 엘프라퍼티투주식회사 소 계 매입약정 앨버트로스제이차주식회사 라트라비아타제일차주식회사 소 계 합 계 다. 예수증권 당기말 및 전기말 현재 회사가 예탁받은 예수증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 위탁자증권 저축자증권 수익자증권 합 계 라. 소송중인 사건 당기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 3건으로 소송가액은 3,530백만원이며, 원고로 계류중인 소송사건 1건, 소송가액은 3,466백만원 입니다. 보고기간 말 이후 상기 소송사건의 최종결과는 현재는 예측할 수 없습니다. 마. 당기말 및 전기말 현재 차입한 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 종 류 당기말 전기말 차입유가증권(*) 주식 국채ㆍ지방채 합 계 (*) 차입유가증권의 매도로 당기손익-공정가치측정금융부채로 인식한 내역을 제외하였습니다. 바. 당기말 현재 회사가 서울보증보험에 제공받은 보증금액은 공탁관련 10백만원입니다. 35. 특수관계자 가. 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 최상위 지배자 대한민국 정부 대한민국 정부 지배기업 중소기업은행 중소기업은행 종속기업 벨류베스천제이차주식회사 삼성 독일 풍력 전문투자형사모투자신탁 제1호 아이비케이지디제이차주식회사 디에스케이제육차주식회사 디에스케이제육차주식회사 기은센태전제일차주식회사 디에스케이제칠차주식회사 디에스케이제칠차주식회사 아이비케이송도제일차주식회사 아이비케이송도제일차주식회사 부발에이피티제일차주식회사 부발에이피티제일차주식회사 아이비케이고덕제일차주식회사 항동로지스틱스주식회사 서초테라스힐제이차주식회사 서초테라스힐제이차주식회사 파인프로젝트제일차주식회사 기은센디지아이제일차주식회사 원창로지스틱스주식회사 원창로지스틱스주식회사 분당뉴본제일차주식회사 분당뉴본제일차주식회사 아이비케이에스와이신촌주식회사 아이비케이에스와이신촌주식회사 신평지산제일차주식회사 신평지산제일차주식회사 파주로지스프로제일차주식회사 파주로지스프로제일차주식회사 아이비케이탄현제일차주식회사 아이비케이탄현제일차주식회사 더퍼스트지엠제이십구차주식회사 아이비케이성수오피스제일차주식회사 아이비케이성수오피스제일차주식회사 기은센피에스제일차주식회사 기은센피에스제일차주식회사 노르마제일차주식회사 노르마제일차주식회사 기은센두월제일차주식회사 기은센두월제일차주식회사 아이비윈덤제일차주식회사 아이비윈덤제일차주식회사 기은센월곶제일차주식회사 기은센월곶제일차주식회사 그레이스마장주식회사 아이비케이대덕제일차주식회사 아이비케이대덕제일차주식회사 에스아이로지스틱스제일차주식회사 에스아이로지스틱스제일차주식회사 그레이스마장제이차주식회사 청년제일차주식회사 청년제일차주식회사 아이비케이청라시티제이차주식회사 아이비케이청라시티제이차주식회사 청년제이차주식회사 청년제이차주식회사 아이비컨트리제일차주식회사 아이비컨트리제일차주식회사 기은센엔에스주식회사 기은센엔에스주식회사 투란도트제일차주식회사 투란도트제일차주식회사 더웨이브제일차주식회사 더웨이브제일차주식회사 안심파트너스 안심파트너스 구래오티제일차 주식회사 구래오티제일차 주식회사 유니에코컴퍼니 주식회사 유니에코컴퍼니 주식회사 예산에스디제일차주식회사 예산에스디제일차주식회사 루프타워제일차주식회사 루프타워제일차주식회사 기은센모곡제일차주식회사 기은센모곡제일차주식회사 기은센제이에이치주식회사 제이부르크제삼차주식회사 디에스케이제십차주식회사 디에스케이제십차주식회사 아이비고덕제이차주식회사 아이비고덕제이차주식회사 블랙타이거제이차주식회사 블랙타이거제이차주식회사 유니델타컴퍼티주식회사 기은센금사제일차 주식회사 아이비고천제일차주식회사 비케이박달주식회사 오엔지센하주식회사 베르데제일차주식회사 블루오아시스제일차주식회사 엘프라퍼티투주식회사 멀티플렉스시리즈제구차주식회사 케이마르스제십사차주식회사 엠에스케이제삼차주식회사 에이제이유티주식회사 아이비헌인제일차주식회사 주식회사우리로지스위탁관리부동산투자회사 주식회사우리로지스위탁관리부동산투자회사 IBKS K-Soft 신기술투자조합 IBKS K-Soft 신기술투자조합 IBKS 글로벌소재부품 신기술투자조합
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IBKS 글로벌소재부품 신기술투자조합 IBK투자증권스마트인컴플러스일반사모증권제2호[채권] 관계기업 아이비케이에스제13호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제16호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제17호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제18호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제19호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제19호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제20호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제20호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제21호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제21호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제22호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제22호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제23호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제24호기업인수목적 주식회사 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합 IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합 IBKS EV 신기술사업투자조합 IBKS일자리DREAM투자조합 IBKS일자리DREAM투자조합 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 울산의정부 PFV 울산의정부 PFV 디엘인천인하PFV 디엘인천인하PFV 디엘대전문화PFV 디엘대전문화PFV 디엘전주완산PFV 디엘전주완산PFV 주식회사아산도고산업단지개발 주식회사아산도고산업단지개발 뉴딜익스텐션 신기술투자조합1호 뉴딜익스텐션 신기술투자조합1호 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 주식회사한강시네폴리스 주식회사한강시네폴리스 도안캐슬1차(주) 도안캐슬1차(주) IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호 IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호 검단아트 SPC WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호 WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호 아이비케이에스패스트콘텐츠 신기술투자조합 아이비케이에스패스트콘텐츠 신기술투자조합 에이스강소신기술투자조합2호 IBK금융그룹-DS녹색금융펀드 IBKS-DS Hi-수소 1호 펀드 IBKS 혁신소부장 신기술투자조합 제1호 유암코 아이비케이에스 신기술투자조합 IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호 IBKS 신재생에너지 신기술투자조합 부산에코델타그린데이터센터 PFV 한국투자크레딧 사모투자합자회사 IBK금융그룹-유암코 중기도약 펀드 NH-IBKS 코넥스 스케일업 신기술투자조합 동일지배하의 종속기업 ㈜아이비케이캐피탈 ㈜아이비케이캐피탈 아이비케이자산운용㈜ 아이비케이자산운용㈜ 아이비케이신용정보㈜ 아이비케이신용정보㈜ ㈜아이비케이시스템 ㈜아이비케이시스템 기업은행(중국)유한공사 기업은행(중국)유한공사 아이비케이연금보험㈜ 아이비케이연금보험㈜ ㈜아이비케이저축은행 ㈜아이비케이저축은행 아이비케이서비스 아이비케이서비스 ㈜아이비케이벤처투자 IBK인도네시아은행 IBK인도네시아은행 IBK미얀마은행 IBK미얀마은행 IBK SKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 PEF외 36개 조합 등 IBK SKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 PEF외 38개 조합 등 미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호 24개수익증권 흥국하이클래스사모주식혼합투자신탁6호외 18개수익증권 동일지배하의 관계기업 인천대교㈜ 인천대교㈜ 전라선철도㈜ 전라선철도㈜ 청정상주㈜ 청정상주㈜ 청정서귀포㈜ 청정서귀포㈜ 푸른김해지키미㈜ 푸른김해지키미㈜ 푸른아산지키미㈜ 푸른아산지키미㈜ 한국금융안전㈜ 한국금융안전㈜ 아이비케이옥터스녹색성장PEF외 170개 조합 등 아이비케이옥터스녹색성장PEF외 144개 조합 등 기타의 특수관계자 ㈜컨슈머타임스경제 나. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 영업수익 영업비용 유무형취득 사용권자산 수수료수익 이자수익 금융상품관련이익 수수료비용 이자비용 금융상품관련손실 판매관리비 지배기업 중소기업은행 종속기업 디에스케이제육차주식회사 아이비케이송도제일차주식회사 디에스케이제칠차주식회사
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부발에이피티제일차주식회사 서초테라스힐제이차주식회사 원창로지스틱스주식회사 아이비케이탄현제일차주식회사 분당뉴본제일차주식회사 아이비케이에스와이신촌주식회사 신평지산제일차주식회사 파주로지스프로제일차주식회사 아이비케이성수오피스제일차주식회사 기은센피에스제일차주식회사 노르마제일차주식회사 기은센두월제일차주식회사 아이비윈덤제일차주식회사 기은센월곶제일차주식회사 아이비케이대덕제일차주식회사 에스아이로지스틱스제일차주식회사 청년제일차주식회사 아이비케이청라시티제이차주식회사 청년제이차주식회사 아이비컨트리제일차주식회사 기은센엔에스주식회사 투란도트제일차주식회사 더웨이브제일차주식회사 안심파트너스주식회사 구래오티제일차주식회사 유니에코컴퍼니주식회사 예산에스디제일차주식회사 루프타워제일차주식회사 기은센모곡제일차주식회사 디에스케이제십차주식회사 아이비고덕제이차주식회사 우리로지스위탁관리부동산투자회사 블랙타이거제일차주식회사 IBKS K-Soft 신기술투자조합 IBKS 글로벌소재부품 신기술투자조합 유니델타컴퍼니주식회사 IBK투자증권스마트인컴플러스일반사모증권제2호[채권] 기은센금사제일차주식회사 아이비고천제일차주식회사 비케이박달주식회사 오엔지센하주식회사 베르데제일차주식회사 블루오아시스제일차주식회사 엘프라퍼티투주식회사 멀티플렉스시리즈제구차주식회사 케이마르스제십사차주식회사 엠에스케이제삼차주식회사 에이제이유티주식회사 아이비헌인제일차주식회사 기은센태전제일차주식회사 아이비케이고덕제일차주식회사 더퍼스트지엠제이십구차주식회사 기은센제이에이치주식회사 관계기업 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 IBKS EV 신기술사업투자조합 IBKS일자리Dream펀드 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 뉴딜익스텐션 신기술투자조합1호 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자 합자회사 WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호 IBKS-INTOPS혁신기업디자인조합 아이비케이에스패스트콘텐츠 신기술투자조합 IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호 IBK금융그룹-DS녹색금융펀드 IBKS-DS Hi-수소 1호 펀드 IBKS 혁신소부장 신기술투자조합 제1호 IBKS 혁신소부장 신기술투자조합 제2호 IBKS 신재생에너지 신기술투자조합 NH-IBKS 코넥스 스케일업 신기술투자조합 유암코 IBKS 신기술투자조합 IBKS 유암코 중기도약펀드 동일지배하의종속기업 아이비케이시스템㈜ 아이비케이자산운용 기 타 합 계 (단위:천원) 구 분 회사명 영업수익 영업비용 유무형취득 사용권자산 수수료수익 이자수익 금융상품관련이익 수수료비용 이자비용 금융상품관련손실 판매관리비 지배기업 중소기업은행 종속기업 벨류베스천제이차주식회사 아이비케이지디제이차주식회사 디에스케이제육차주식회사 기은센태전제일차주식회사 더퍼스트지엠제오차주식회사 아이비케이위즈덤제삼차주식회사 아이비케이송도제일차주식회사 디에스케이제칠차주식회사 부발에이피티제일차주식회사 아이비케이고덕제일차주식회사 항동로지스틱스주식회사 서초테라스힐제이차주식회사 파인프로젝트제일차주식회사 기은센디지아이제일차주식회사 원창로지스틱스주식회사 아이비케이탄현제일차주식회사 분당뉴본제일차주식회사 아이비케이에스와이신촌주식회사 신평지산제일차주식회사 파주로지스프로제일차주식회사 더퍼스트지엠제이십구차주식회사 아이비케이성수오피스제일차주식회사 기은센피에스제일차주식회사 노르마제일차주식회사 원더풀지엠제삼십사차주식회사 기은센두월제일차주식회사 아이비윈덤제일차주식회사 기은센월곶제일차주식회사 그레이스마장주식회사 디에스케이제팔차주식회사 아이비케이대덕제일차주식회사 에스아이로지스틱스제일차주식회사 그레이스마장제이차주식회사 청년제일차주식회사 아이비케이청라시티제이차주식회사 청년제이차주식회사 아이비컨트리제일차주식회사 기은센엔에스주식회사 투란도트제일차주식회사 더웨이브제일차주식회사 안심파트너스주식회사 구래오티제일차주식회사 유니에코컴퍼티주식회사 예산에스디제일차주식회사 루프타워제일차주식회사 기은센모곡제일차주식회사 기은센제이에이치주식회사 제이부르크제삼차주식회사 디에스케이제십차주식회사 아이비고덕제이차주식회사 주식회사우리로지스위탁관리부동산투자회사 블랙타이거제이차주식회사
아이비케이투자증권 — 사업보고서 (2023.12)

디에스케이제구차주식회사 아이비케이에스씨제일차주식회사 원더풀지엠제삼십사차 주식회사 디에스케이제팔차주식회사 엘리시아제육차주식회사 제이스씨제삼차주식회사 IBKS K-SOFT 신기술투자조합 IBKS 글로벌 소재부품 신기술투자조합 관계기업 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 Value-up중기특화솔루션 신기술투자조합 1호 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사 IBKS EV 신기술사업투자조합 IBKS 일자리Dream투자조합 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 뉴딜익스텐션 신기술투자조합 1호 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호 IBKS-INTOPS혁신기업디자인조합 아이비케이에스패스트콘텐츠 신기술투자조합 IBKS중기특화스케일업 신기술투자조합 1호 동일지배하의종속기업 아이비케이시스템㈜ ㈜아이비케이캐피탈 아이비케이저축은행 기 타 기타의 특수관계자 ㈜컨슈머타임스경제 합 계 다. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 자금대여 거래(*2) 자금차입 거래(*2) 현금출자(회수) 대 여 회 수 차 입 상 환 지배기업 중소기업은행(*1)(*2) 종속기업 IBK투자증권스마트인컴플러스일반사모증권투자신탁제2호[채권] 관계기업 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출투자조합 뉴딜익스텐션 신기술투자조합1호 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 IBKS-INTOPS혁신기업디자인조합 IBKS일자리Dream펀드 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 에이스강소신기술투자조합2호 유암코 아이비케이에스 신기술투자조합 IBK금융그룹-DS녹색금융펀드 IBKS-DS Hi-수소 1호 펀드 IBKS 혁신소부장 신기술투자조합 제1호 아이비케이에스제23호기업인수목적주식회사 아이비케이에스제24호기업인수목적주식회사 IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호 IBKS 신재생에너지 신기술투자조합 부산에코델타그린데이터센터 PFV 한국투자크레딧사모투자 합자회사 IBK금융그룹-유암코 중기도약 펀드 NH-IBKS 코넥스 스케일업 신기술투자조합 합 계 (*1) 당기 중 지배기업에 배당금으로 지급한 금액은 8,308백만원입니다. (*2) 특수관계자간 영업상의 이유로 빈번하게 발생하는 현금및예치금 등의 거래는 제외하였습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 자금대여 거래(*2) 자금차입 거래(*2) 현금출자(회수) 대 여 회 수 차 입 상 환 지배기업 중소기업은행(*1)(*2) 종속기업 우리로지스위탁관리부동산투자회사 IBKS K-Soft 신기술투자조합 IBKS 글로벌 소재부품 신기술투자조합 관계기업 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출투자조합 뉴딜익스텐션 신기술투자조합1호 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자 합자회사 IBKS EV 신기술사업투자조합 IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합 Value-up 중기특화솔루션 신기술투자조합 1호 아이비케이에스패스트콘텐츠 신기술투자조합 아이비케이에스제18호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제19호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제20호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제21호기업인수목적 주식회사 아이비케이에스제22호기업인수목적 주식회사 합 계 (*1) 전기 중 지배기업에 배당금으로 지급한 금액은 19,938백만원입니다. (*2) 특수관계자간 영업상의 이유로 빈번하게 발생하는 현금및예치금 등의 거래는 제외하였습니다. 라. 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 채 권 채 무 예치금 금융자산 임차보증금 기타자산 파생상품 차입부채 미지급비용 리스부채 충당부채 지배기업 중소기업은행(*1) 종속기업 디에스케이제육차주식회사 아이비케이송도제일차주식회사 디에스케이제칠차주식회사 부발에이피티제일차주식회사 서초테라스힐제이차주식회사 원창로지스틱스주식회사 아이비케이탄현제일차주식회사 분당뉴본제일차주식회사 아이비케이에스와이신촌주식회사 신평지산제일차주식회사 파주로지스프로제일차주식회사
아이비케이투자증권 — 사업보고서 (2023.12)

아이비케이성수오피스제일차주식회사 기은센피에스제일차주식회사 노르마제일차주식회사 기은센두월제일차주식회사 아이비윈덤제일차주식회사 기은센월곶제일차주식회사 아이비케이대덕제일차주식회사 에스아이로지스틱스제일차주식회사 청년제일차주식회사 아이비케이청라시티제이차주식회사 청년제이차주식회사 아이비컨트리제일차주식회사 기은센엔에스주식회사 투란도트제일차주식회사 더웨이브제일차주식회사 안심파트너스주식회사 구래오티제일차주식회사 유니에코컴퍼니주식회사 예산에스디제일차주식회사 루프타워제일차주식회사 기은센모곡제일차주식회사 디에스케이제십차주식회사 아이비고덕제이차주식회사 블랙타이거제일차주식회사 IBKS K-Soft 신기술투자조합 IBKS 글로벌 소재부품 신기술투자조합 유니델타컴퍼니주식회사 IBK투자증권스마트인컴플러스일반사모증권투자신탁제2호[채권] 기은센금사제일차주식회사 아이비고천제일차주식회사 비케이박달주식회사 오엔지센하주식회사 베르데제일차주식회사 블루오아시스제일차주식회사 엘프라퍼티투주식회사 멀티플렉스시리즈제구차주식회사 케이마르스제십사차주식회사 엠에스케이제삼차주식회사 에이제이유티주식회사 아이비헌인제일차주식회사 관계기업 아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사 아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사 아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사 아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사 아이비케이에스제23호기업인수목적주식회사 아이비케이에스제24호기업인수목적주식회사 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자 합자회사 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 IBKS-INTOPS혁신기업디자인조합 IBKS일자리Dream펀드 아이비케이에스패스트콘텐츠 신기술투자조합 WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호 IBK금융그룹-DS녹색금융펀드 IBKS-DS Hi-수소 1호 펀드 IBKS 혁신소부장 신기술투자조합 제1호 IBKS 혁신소부장 신기술투자조합 제2호 IBKS 신재생에너지 신기술투자조합 NH-IBKS 코넥스 스케일업 신기술투자조합 유암코 IBKS 신기술투자조합 IBKS 유암코 중기도약펀드 동일지배하의 종속기업 기 타 합 계 (*1) 당기말 현재 지배기업의 연금신탁에 사외적립자산 16,601,652천원을 예치하고 있습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 채 권 채 무 예치금 금융자산 임차보증금 기타자산 차입부채 미지급비용 리스부채 충당부채 지배기업 중소기업은행(*1) 종속기업 벨류베스천제이차주식회사 아이비케이지디제이차주식회사 디에스케이제육차주식회사 기은센태전제일차주식회사 아이비케이송도제일차주식회사 디에스케이제칠차주식회사 부발에이피티제일차주식회사 아이비케이고덕제일차주식회사 항동로지스틱스주식회사 서초테라스힐제이차주식회사 파인프로젝트제일차주식회사 기은센디지아이제일차주식회사 원창로지스틱스주식회사 아이비케이탄현제일차주식회사 분당뉴본제일차주식회사 아이비케이에스와이신촌주식회사 신평지산제일차주식회사 파주로지스프로제일차주식회사 더퍼스트지엠제이십구차주식회사 아이비케이성수오피스제일차주식회사 기은센피에스제일차주식회사 노르마제일차주식회사 기은센두월제일차주식회사 아이비윈덤제일차주식회사 기은센월곶제일차주식회사 그레이스마장주식회사 아이비케이대덕제일차주식회사 에스아이로지스틱스제일차주식회사 그레이스마장제이차주식회사 청년제일차주식회사 아이비케이청라시티제이차주식회사 청년제이차주식회사 아이비컨트리제일차주식회사 기은센엔에스주식회사 투란도트제일차주식회사 더웨이브제일차주식회사 안심파트너스주식회사 구래오티제일차주식회사 유니에코컴퍼티주식회사 예산에스디제일차주식회사 루프타워제일차주식회사 기은센모곡제일차주식회사 기은센제이에이치주식회사 제이부르크제삼차주식회사 디에스케이제십차주식회사 아이비고덕제이차주식회사 블랙타이거제이차주식회사 IBKS K-SOFT 신기술투자조합 IBKS 글로벌 소재부품 신기술투자조합 관계기업 아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사 아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사 아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사 아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사 아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사 아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사 아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사
아이비케이투자증권 — 사업보고서 (2023.12)

아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사 아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자 합자회사 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 IBKS-INTOPS혁신기업디자인조합 IBKS일자리Dream펀드 아이비케이에스패스트콘텐츠 신기술투자조합 IBKS중기특화스케일업 신기술투자조합 1호 WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호 동일지배하의 종속기업 ㈜아이비케이저축은행 기 타 합 계 (*1) 전기말 현재 지배기업의 연금신탁에 사외적립자산 14,589,425천원을 예치하고 있습니다. 마. 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 미사용약정한도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 당기말 전기말 약정한도액 미사용약정액 약정한도액 미사용약정액 지배기업 중소기업은행 바. 당기 및 전기 중 특수관계자가 회사를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 당 기 전 기 매수(*) 매도 매수(*) 매도 지배기업 중소기업은행 동일지배하의종속기업 아이비케이캐피탈 아이비케이자산운용 아이비케이연금보험 (*) 특수관계자가 발행한 채권 중 회사가 인수한 금액을 포함하고 있습니다. 사. 회사의 종속기업과의 매입확약 등 약정에 관한 사항은 주석 34에서 설명하고 있습니다. 아. 회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 단기급여 퇴직급여 합 계 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 - 배당에 관한 회사의 정책 당사는 주주가치 제고를 위하여 회사 이익의 일정 부분을 재원으로 하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당 규모는 상법과 정관에서 정한 이익배당 한도 내에서, 회사의 경영실적과 이익규모, 경영환경, 지속적 성장을 위한 투자재원 확보 필요성, 과구 주주환원 규모와 배당성향 등을 종합적으로 고려하여 결정 하고 있습니다. 당사는 주주들의 관심에 부합하고, 업계 배당 수준 등 주주환원정책 동향 및 소액주주에 대한 환원 등을 고려하여 배당을 유지해 나갈 예정이오나, 향후 배당정책은 회사의 이익규모, 자본적정성, 기타 재무적 상황 등에 따라 변동될 수 있고, 이러한 경영환경을 종합적으로 고려하여 전략적으로 결정할 예정입니다. 당사는 사업보고서 제출일(2023.03) 현재 자사주 매입 및 소각 계획은 정해진 바 없으며, 향후 결정사항이 있을 경우 공시할 예정입니다. 회사의 정관은 배당에 관하여 다음과 같이 정하고 있습니다. - 배당에 관한 정관 규정 가적, 누적적 또는 비누적적인 것으로 할 수 있다. 2012. 6. 5>④ 1종 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결 의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있는 것으로 한다. 2012. 6. 5>⑤ 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 1종 종류주식에 대한 신주의 배 정은 유상증자 시에는 보통주식으로, 무상증자 시에는 그와 같은 종류의 주식으로 한 다. 2012. 6. 5>⑥ 회사는 1종 종류주식의 발행시 이사회 결의로 최장 10년 이내의 범위 내에서 존속기 간을 정할 수 있으며, 이 기간의 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위 기 간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연 장한다. 이 경우 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12 조의 규정을 준용한다. 제9조의2 (무의결권 배당우선 상환주식 : 2종 종류주식)① 회사는 제9조 제1항의 규정에 의한 1종 종류주식을 발행함에 있어 이사회결의를 통하 여 이를 주주의 상환청구에 따라 또는 회사의 선택에 따라 회사의 이익으로써 소각할 수 있는
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무의결권 배당우선 상환주식(이하 “2종 종류주식”)으로 정할 수 있다. 2012. 6. 5>② 2종 종류주식의 상환가액은 발행가액과 배당률 등을 고려하여 이사회가 결정한다. 2012. 6. 5>③ 2종 종류주식의 상환기간(주주가 상환청구 할 수 있는 2종 종류주식의 경우에는 상환 청구기간을 의미한다. 이하 같다.)은 발행일로부터 10년의 범위내에서 이사회의 결의 로 정한다. 단 다음 각호의 1에 해당하는 사유가 발생하는 경우에는 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다. 2012. 6. 5> 1. 2종 종류주식에 대하여 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우 2. 회사의 이익이 부족하여 상환기간 내에 상환하지 못하는 경우④ 2종 종류주식을 회사의 선택으로 소각하는 경우에는 2종 종류주식 전부를 일시에 또 는 분할하여 상환할 수 있다. 회사는 상환대상인 주식의 취득일 2주일 전에 그 사실을 그 주식의 주주 및 주주명부에 기재된 권리자에게 통지 또는 공고하여야 하며, 본조 제3항 단서에 해당하지 않는 한 주식의 취득일에 상환의 효력이 발생한다. 단 분할 상 환하는 경우에는 안분비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있으며, 이 때 발 생하는 단주는 상환하지 아니한다. 2012. 6. 5>⑤ 주주에게 상환청구권이 부여된 경우 주주는 자신의 선택으로써 2종 종류주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환해 줄 것을 청구할 수 있다. 이때 당해 주주는 상환할 뜻 및 상환대상주식을 회사에 통지하여야 한다. 단, 회사는 현존이익으로 상환대상주식 전 부를 일시에 상환하기 충분하지 않을 경우 이를 분할상환할 수 있고, 이 때 발생하는 단주는 상환하지 아니한다. 2012. 6. 5>⑥ 회사는 주식의 취득대가로 현금외에 유가증권(다른 종류주식은 제외한다)이나 그 밖 의 자산을 교부할 수 있다. 2012. 6. 5>⑦ 2종 종류주식은 발행시에 이사회에서 정하는 추가적인 권리와 특성을 가질 수 있다. 제9조3 (무의결권 배당우선 전환주식 : 3종 종류주식)① 회사는 제9조 제1항의 규정에 의한 1종 종류주식을 발행함에 있어 이를 주주의 전환 청구에 따라 보통주식으로 전환할 수 있는 무의결권 배당우선 전환주식(이하 “3종 종류주식”)으로 정할 수 있다. 2012. 6. 5>② 3종 종류주식의 보통주식으로의 전환비율은 원칙적으로 3종 종류주식 1주당 보통주 식 1주로 한다. 단, 회사는 필요한 경우 발행시에 이사회 결의에 의해 보통주식의 액 면가 이상의 범위 내에서 전환으로 인하여 발행하는 신주식의 발행가액(발행가액결정 의 계산방식을 포함한다)을 정할 수 있고, 전환비율 및 전환가격 조정사유(유상증자, 무상증자, 주식관련 사채의 발행, 주식배당 등) 등 전환에 관하여 필요한 사항을 정할 수 있다.③ 3종 종류주식의 전환청구기간은 발행일로부터 10년의 범위 내에서 이사회의 결의로 정한다.④ 보통주식으로의 전환은 주주가 전환을 청구한 때에 그 효력을 발생한다. 단, 전환으로 발행되는 보통주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다.⑤ 3종 종류주식은 발행시에 이사회가 정하는 추가적인 권리와 특성을 가질 수 있다. 제9조4 (무의결권 배당우선 상환전환주식 : 4종 종류주식)① 회사는 제9조 제1항의 규정에 의한 1종 종류주식을 발행함에 있어 이를 무의결권 배 당우선 전환주식인 동시에 무의결권 배당우선 상환주식인 것으로 정할 수 있다. 6. 5>② 전환과 상환에 관한 내용은 제9조의2 제2항 내지 제7항 및 제9조의3 제2항 내지 5항을 준용한다. 제12조(신주의 배당기산일)이 회사의 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업 연도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만, 제55조의 중간배당 기준일 이후에 유상증자, 무상증자, 주식배당에 의하여 발행된 신주에 대해서는 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. 제54조(이익배당)① 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 다만 주식에 의한 배당은 이익배당 총액의 2 분의 1에 상당하는
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금액을 초과하지 못한다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 지급 한다. 제55조(중간배당)이 회사는 사업연도 중 1회에 한하여 이사회결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에대하여 금전으로 중간배당을 할 수 있다. 제56조(배당금지급청구권의 소멸시효)배당금 지급청구권은 지급개시일로부터 5년간 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되고그 배당금은 회사에 귀속된다. 미지급배당금에는 이자를 부하지 아니한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제 16 기 제 15 기 제 14 기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 보통주 주당 주식배당(주) 주) 당사는 비상장법인으로, 현금배당수익률, 주식배당수익률을 산정하지 않습니다. ※ 당사 별도기준 현금배당 성향 구 분 제 16 기(당기) 제 15 기(전기) 제 14 기(전전기) (별도) 주당순이익(원) (별도) 현금배당성향(%) 다. 과 거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 당사는 비상장법인으로, 현금배당수익률을 산정하지 않습니다. 주2) 당사는 제 10기(2017년)부터 제 16기(2023년 당기 포함)까지 연속으로 결산배당을 실시 하였습니다. 라. 이익참가부사채에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자) 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2009년 04월 29일 유상증자(일반공모) 보통주 2015년 07월 24일 유상증자(제3자배정) 보통주 2021년 01월 29일 유상증자(주주배정) 보통주 * 2021.01.30 유상증자 자본금 변경 등기 完 나. 전환사채 등 발행 현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. *미상환 전환사채 발행현황 : 해당사항 없음*미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 : 해당사항 없음*미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 : 해당사항 없음 다. 채무증권 발행실적 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)
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A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 신영증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 유진투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 유진투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 미상환 다올투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 미상환 유안타증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 케이비증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1
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(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 다올투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 유진투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 다올투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 유진투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 미상환 다올투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 미상환 유안타증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 다올투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 미상환 유안타증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 미상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 미상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 미상환 하이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 다올투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 미상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 미상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 미상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 미상환 흥국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 미상환 흥국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 유진투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1
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(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 유진투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 하이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 유진투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 하이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 A1 (한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 상환 현대차증권 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 *발행한도는 기업어음(CP)과 전자단기사채 통합발행한도로 1,500,000백만원 입니다.*잔여한도는 통합한도(1,500,000백만원)에서 기업어음(CP) 및 전자단기사채 미상환잔액을 반영 하여 943,900백만원입니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 (이행현황기준일 : 2023년 12월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 상기 내용에 대해 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 직접금융 자금의 사용 내역 (1) 공모자금의 사용내역 (최근 3사업연도) (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 (주주배정) 2021년 01월 29일 운영자금 운영자금 *2021.01.30 유상증자(주주배정) 자본금 변경 (2) 사모자금의 사용내역 (최근 3사업연도) 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. *단기매매차익 미환수 현황 : 해당사항 없음 *외국지주회사의 자회사 현황 : 해당사항 없음 8. 기타
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재무에 관한 사항 가. 재무정보 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성한 경우 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 합 병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. - 감사보고서상 강조사항 및 핵심감사사항 기재내용 : 해당사항 없음 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제 16 기(당기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 나. 대손충당금설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제 16 기 신용공여금 대여금 대출금 매입대출채권 대지급금 미수금 미수수익 합 계 제 15 기 신용공여금 대여금 대출금 매입대출채권 대지급금 미수금 미수수익 합 계 제 14 기 신용공여금 대여금 대출금 매입대출채권 대지급금 미수금 미수수익 합 계 주1) 재무상태표상의 미수금 계정에는 정형화된 유가증권 거래로 인한 유가증권매도대금 등 대손충당금 설정대상 채권이 아닌 채권이 제16기에는 131,064백만원, 제15기에는 125,477백만원, 제14기에는 130,327백만원 포함되어 있습니다. 주2) K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다. (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제 16 기 제 15 기 제 14 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 주1) K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 가) 대손충당금 설정방침 회사는 금융자산 또는 금융자산집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지 를 매 보고기간말에 평가합니다. 최초인식 후 하나 이상의 사건("손상사건")이 발 생한 결과 금융자산 또는 금융자산의 집합이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으 며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영 향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금 흐름 현재가치의 차이로 측정합니다. 손상차손은 당해 대손충당금 계정을 사용하 여 차감하고 당기손익으로 인식합니다. 회사는 관측가능한 시장가격을 사용한 금 융상품의 공정가치에 근거하여 손상차손을 측정할 수 있습니다. 후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 이미 인식한 손상차손을 환입하여 당기손익 으로 인식하고 있습니다. 동 공시서류의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석-2. 중요한 회계정책'의 상 세 내용을 참조하시기 바랍니다. 나) 대손준비금 설정방침 회사는 금융투자업감독규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금 적립액이 감독목적상 요구되는 적립비율에 미달하는 경우 그 미달금 액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임 의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비 금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있 는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. 당해 사업연도말 현재 경 과 기간별 매출채권 잔액 현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 공정가치평가 내역 [공정가치 측정] 아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 수준1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준2 수준1의
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공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 가. 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준분류 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 당기손익-공정가치측정금융부채(*2) (*1) 신용위험과 관련한 파생상품평가 조정 금액 효과 (264,067)천원이 제외 되어 있습니다.(*2) 신용위험과 관련한 파생상품평가 조정 금액 효과 31,314천원이 제외 되어 있습니다. (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준분류 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 당기손익-공정가치측정금융부채(*2) (*1) 신용위험과 관련한 파생상품평가 조정 금액 효과 (420,931)천원이 제외 되어 있습니다.(*2) 신용위험과 관련한 파생상품평가 조정 금액 효과 98,481천원이 제외 되어 있습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분당기손익인식금융자산으로 분류된 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 나. 당기말 및 전기말 현재 상각후원가 측정 금융자산 및 상각후원가 측정 금융부채의 내역은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산> 현금및예치금(*) 상각후원가대출채권(*) 기타금융자산 소 계 금융부채> 예수부채(*) 차입부채(*) 기타금융부채(*) 소 계 (*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 5.1 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜를 기준으로 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.(1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역당기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다. (2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 (단위:천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당기초금액 총손익 당기손익인식액 취득 및 처분 당기말금액 (단위:천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 전기초금액 총손익 당기손익인식액 취득 및 처분 전기말금액 (3) 거래일 평가손익
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연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 이와 관련하여 당기 및 전기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 Ⅰ.기초 이연거래일손익 Ⅱ.기중 이연거래일손익 상각액 Ⅲ.기타변동액 Ⅳ.기말 이연거래일손익(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 5.2 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다 가. 금융자산 (단위:천원) 수준 과 목 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유가증권 주 식 DCF,순자산가치접근법 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등 채 권 집합투자증권 기업어음 소 계 파생상품 이자율선도 이자율스왑 통화선도 통화스왑 주식스왑 주식옵션 신용스왑 소 계 소 계 별도예치금 DCF 합 계 수준 과 목 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 관측가능하지 않은투입변수 범위 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 파생상품 이자율스왑 금리,기초자산가격,환율,신용스프레드,할인율,변동성 등 개별주식 변동성 변동성이 클수록 공정가치 변동증가 주식스왑 주식옵션 신용스왑 주식/지수 상관계수 상관계수 절대값이 클수록 공정가치 변동증가 기타상품스왑 기타상품옵션 금리 상관계수 이연거래일손익 소 계 주가연계증권 금리,기초자산가격,변동성,신용스프레드,등 개별주식 변동성 변동성이 클수록 공정가치 변동증가 기타당기손익인식지정 이연거래일손익 주식/지수 상관계수 상관계수 절대값이 클수록 공정가치 변동증가 주식 DCF,순자산가치접근법이항모형 현금흐름할인법 시장접근법 등 기초자산가격,변동성 등 할인율 할인율이 낮을수록 공정가치증가 출자금 집합투자증권 변동성 변동성이 클수록 공정가치 변동증가 복합금융상품 손해배상공동기금 등 소 계 합 계 (단위:천원) 수준 과 목 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유가증권 주 식 DCF,순자산가치접근법 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등 채 권 집합투자증권 소 계 파생상품 이자율선도 이자율스왑 통화선도 통화스왑 주식옵션 신용스왑 소 계 소 계 별도예치금 DCF 합 계 수준 과 목 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 관측가능하지 않은투입변수 범위 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 파생상품 이자율스왑 금리,기초자산가격,환율,신용스프레드,할인율,변동성 등 개별주식 변동성 변동성이 클수록 공정가치 변동증가 주식스왑 주식옵션 주식/지수 상관계수 상관계수 절대값이 클수록 공정가치 변동증가 신용스왑 상품스왑 금리 상관계수 이연거래일손익 소 계 주가연계증권 금리,기초자산가격,변동성,신용스프레드,등 개별주식 변동성 변동성이 클수록 공정가치 변동증가 기타파생결합증권 기타당기손익인식지정 주식/지수 상관계수 상관계수 절대값이 클수록 공정가치 변동증가 이연거래일손익 주식 DCF,순자산가치접근법이항모형 현금흐름할인법 시장접근법 등 기초자산가격,변동성 등 할인율 할인율이 낮을수록 공정가치 증가 출자금 집합투자증권 변동성 변동성이 클수록 공정가치 변동증가 복합금융상품 손해배상공동기금 등 소 계 합 계 나. 금융부채 (단위:천원) 수준 과 목 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 파생상품 이자율선도 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등 이자율스왑 통화선도 통화스왑
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주식스왑 주식옵션 신용스왑 소 계 매도주가연계증권 합 계 수준 과 목 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수 범위 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 파생상품 이자율스왑 금리,기초자산가격,환율 등 개별주식 변동성 변동성이 클수록 공정가치 변동증가 주식스왑 주식옵션 주식/지수 상관계수 상관계수 절대값이 클수록 공정가치 변동증가 상품옵션 금리 상관계수 이연거래일손익 소 계 매도주가연계증권 금리,기초자산가격,변동성, 신용스프레드 등 개별주식 변동성 변동성이 클수록 공정가치 변동증가 기타매도파생결합증권 주식/지수 상관계수 상관계수 절대값이 클수록 공정가치 변동증가 이연거래일손익 금리 상관계수 소 계 합 계 (단위:천원) 수준 과 목 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 파생상품 이자율선도 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등 이자율스왑 통화선도 통화스왑 주식스왑 주식옵션 신용스왑 소 계 매도주가연계증권 합 계 수준 과 목 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수 범위 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 파생상품 이자율스왑 금리,기초자산가격,환율 등 개별주식 변동성 변동성이 클수록 공정가치 변동증가 주식스왑 주식옵션 주식/지수 상관계수 상관계수 절대값이 클수록 공정가치 변동증가 상품스왑 금리 상관계수 이연거래일손익 소 계 매도주가연계증권 금리,기초자산가격,변동성, 신용스프레드 등 개별주식 변동성 변동성이 클수록 공정가치 변동증가 기타매도파생결합증권 주식/지수 상관계수 상관계수 절대값이 클수록 공정가치 변동증가 이연거래일손익 금리 상관계수 소 계 합 계 5.3 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 VaR분석과는 달리 전체적인 위험량을 제시하지는 못하나, 상품 유형별로 시장의 특정 위험요인의 변화에 대한 손익을 직관적으로 추정할 수 있으므로 각종 의사 결정시 유용한 정보를 제공합니다. 주식관련 파생상품은 기초 자산 가격 변동성의 변화에 따른 Option가격 변동률로서 1%만큼 증가 또는 감소시키며, 이자율관련 파생상품은 Cap 및 Swaption 변동성을 1%씩 증가 또는 감소하여 사용하고 있습니다.각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(파생제외) 파생상품자산 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채(파생제외) 파생상품부채
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반 영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요 한 차이를 초래할수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니 다. 결론적으로, 본 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회 사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 본 보고서에 기재된 예측정보는 본 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러 한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 가. 재무성과 (별도 재무제표 기준) 2023년은 고금리, 고물가, 고환율에 따른 복합위기와 CFD 사태, 부동산 PF 부실화, 홍콩 ESL 손실 등 여러 악재들이 발생하여 쉽지 않은 한 해였습니다. 어려운 시장환경의 영향으로 당사의 영업이익은 전기대비 29% 증가한 879억원을 기록하였으나, 일시적인 영업외 비용 발생으로 당기순이익은 313억원 을 시현하며 34% 하락하였습니다. 지속되는 위기상황 하에서도 사업영역 확장 및 조직과 시스템을 재정비 하였으며, 중소기업 지원을 위한 노력도 꾸준히 전개하며, 총자산 규모는 7조 4,938억원으로 전기대비 19% 증가하는 등 도약을 위한 준비는 지속하였습니다. 나. 2024년도 경영목표 2024년은 국내 경제 성장률이 2% 수준으로 더딘 회복이 진행되고, 주요국의 선거가 동시다발로 예정되어 있어 금융시장의 변동성이 매우 커질 것으로 예상 되지만, 가치경영 실천을 위해 정도경영으로 내실을 튼튼히 하고, 시너지 확대와 경쟁우위사업을 육성하여 혁신성장을 이루어, 名實相符한 초우량 증권사로 자리매김 하고자 "정도경영과 혁신성장을 통한 초우량 IBKS"를 2024년 전략 목표로 설정하였습니다. 첫째, 경쟁우위 성장사업 육성입니다. 채권 비즈니스 강화, IPO 및 PEF 영역 확정, WM 금융상품 판매 확대 등 부문별 핵심 사업을 중점 육성하고 新성장동력을 창출하겠습니다. 둘째, 중기특화사업 초격차 달성입니다. 중소기업지원 분야 입지를 강화하고자 중기 IPO 업계 1위 달성, 다양한 규모의 SPAC운영으로 실적 차별화, Pre-IPO 투자 확대 및 P-CBO 분야 선두 수성을 이루겠습니다. 셋째, DT부문 혁신을 더욱 과감하게 추진하겠습니다. 디지털 혁신을 통한 고객 기반을 배가하고 고객 맞춤형 서비스와 특화상품 확대, 디지털 관련 사업영역 확장으로 수익원을 다변화하겠습니다. 넷째, 정도경영 기반을 강화하겠습니다. 정교한 내부통제시스템을 구축하고, 불건전행위 근절과 업무관행 개선으로 바른 조직문화를 다지겠습니다. 2023년 당사의 주요 지표는 다음과 같습니다. - 자기자본이익률(ROE) (단위 : 백만원, %) 구분 당기_제16기(2023년) 전기_제15기(2022년) 증감 ROE 당기순이익(A) 자기자본(B) ROE=(A÷B) 주) ROE 산정시 사용 된 자기자본은 전기말 자기자본과 당기말 자기자본의 평균입니다. - 순자본비율(NCR) (단위 : 백만원, %) 구분 당기_제16기(2023년) 전기_제15기(2022년) 증감 순자본비율 영업용순자본(A) 총위험액(B) 필요유지자기자본(C) 순자본비율(A-B)/C 주) 연결순자본비율 산출대상 연결재무상태표 기준으로 작성되었습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 - 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원) 구