chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
퍼스트파이브지제사십구차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

Cloud/IDC, 부동산 등 주요 성장분야 그룹사 CAPEX는 2023년 3분기 누적 총 6,528억원을 집행하였습니다. 3) 요약연결재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제42기 3분기 (2023년 9월말) 제41기(2022년 12월말) 제40기(2021년 12월말) 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 재고자산 기타유동자산 비유동자산 매출채권및기타채권 유형자산 투자부동산 무형자산 관계기업및공동기업투자 기타비유동자산 자 산 총 계 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 비지배지분 자 본 총 계 구 분 영업수익 영업이익 당기순이익 지배기업의 소유주지분 비지배지분 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위:원) 기본주당이익 희석주당이익 연결에 포함된 회사수 4) 임원 및 직원의 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 구현모 남 1964년 01월 사장 사내이사 상근 대표이사 KAIST 경영공학 박사KT 대표이사 사장KT Customer 사장KT 경영기획부문장 사장 없음 14년4개월 김용헌 남 1955년 03월 이사(감사위원) 감사 비상근 이사회 의장 주1) 감사위원회내부거래위원회, 이사후보추천위원회 미국 워싱턴주립대 로스쿨 헌법재판소 사무처장 現 법무법인(유한) 대륙아주 변호사 現 사회복지공동모금회(사랑의열매) 사외이사 없음 없음 1년3개월 최양희 남 1955년 07월 이사 사외이사 비상근 지배구조위원회 위원장,지속가능경영위원회 위원장, 평가및보상위원회, 이사후보추천위원회 지배구조위원회 위원장,지속가능경영위원회 위원장, 평가및보상위원회, 이사후보추천위원회 ENST 프랑스국립정보통신대학 전산학 공학박사 서울대학교 AI위원회 초대 위원장 미래창조과학부 장관 現 한림대학교 총장 없음 없음 1개월 곽우영 남 1956년 09월 이사 사외이사 비상근 내부거래위원회 위원장, 지배구조위원회, 지속가능경영위원회, 이사후보추천위원회 내부거래위원회 위원장, 지배구조위원회, 지속가능경영위원회, 이사후보추천위원회 Mcguill University 경영학 석사 서울대학교 공학전문대학원 객원교수 산업통상자원부산하 차량IT융합혁신센터 운영위원장 현대자동차 차량 IT개발센터 센터장 (부사장) 없음 1개월 윤종수 남 1958년 08월 이사 사외이사 비상근 지배구조위원회, 지속가능경영위원회, 내부거래위원회, 이사후보추천위원회 서울시립대학교 환경공학 박사 유엔지속가능발전센터 원장 환경부 차관 現 대통령소속 2050 탄소중립녹색성장위원회 위원 現 세계자연보전연맹(IUCN) 이사 및 한국위원회 회장 없음 1개월 안영균 남 1959년 02월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회 위원장, 내부거래위원회, 이사후보추천위원회 국민대 회계학 박사 한국공인회계사회 상근연구부회장 겸 상근행정부회장 국제회계교육기준위원회(IAESB) 위원現 세계회계사연맹(IFAC) 이사 없음 1개월 이승훈 남 1962년 12월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 이사후보추천위원회 위원장,감사위원회, 평가및보상위원회 University of Michigan 경제학 박사 과정 수료 케이글로벌자산운용 ESG부문 대표 (주)SK / SK텔레콤 M 담당 전무現 ㈜KCGI 글로벌부문 대표 파트너 없음 1개월 김성철 남 1964년 06월 이사 사외이사 비상근 평가및보상위원회 위원장, 지배구조위원회, 지속가능경영위원회, 이사후보추천위원회 미시간주립대학교 매스미디어 박사 現 고려대학교 미디어학부 교수 現 국무총리 소속 미디어·콘텐츠산업융합발전위원회 위원 없음 1개월 조승아 여 1967년 10월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회, 평가및보상위원회, 이사후보추천위원회 컬럼비아 경영대학 박사 한국전략경영학회 부회장 現 서울대학교 국제협력본부 본부장 現 서울대학교 경영대학 교수 없음 1개월 ※ 의결권 있는 주식수는 보고서 제출일 현재 기준입니다. (2023년 06월 30일)※
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대표이사 및 사내이사의 재직기간은 미등기임원 및 등기임원으로서의 재직기간을 의미합니다.※ 2023년 3월 27일 일신상 사유로 사내이사 윤경림 중도사임※ 대표이사 구현모는 2023년 3월 28일 일신상 사유로 중도사임 하였으나, 상법 제389조 제3항, 제386조 제1항에 따라 2023년 임시 주주총회에서 새로운 대표이사가 선임되어 퇴임 이사의 권리의무가 종료하는 시점까지 대표이사로서 권리의무를 유지합니다.※ 2023년 06월 30일 기준 등기임원의 임기 만료일은 다음과 같습니다.- 김용헌, 곽우영, 이승훈, 김성철 : 2025년 정기주주총회일- 최양희, 윤종수, 안영균, 조승아 : 2026년 정기주주총회일※ 2023년 7월 13일 제17차 이사회 결과, 이사회 내 위원회가 구성되었습니다.주1) 2023. 7 .13 제17차 이사회 결과, 이사회 의장이 윤종수 사외이사로 변경되었습니다 나) 직원현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전기통신업 남 전기통신업 여 합 계 ※ 산정 기준 - 기한의 정함이 없는 근로자: 정규직 + 청경 + 무기계약직 - 기간제 근로자: 미등기임원 + 상무보 + 전문경력직 + 일반/프로젝트계약직 - 미등기 임원 (88명(남성임원) + 10명(여성임원) = 98명), '23.6.30일 기준 - 평균근속연수: 기한의 정함이 없는 근로자 限 - 연간급여총액, 1인 평균급여액 : 1~6월간 재직자 기준 정규직/미등기임원의 소득세법상 근로소득 금액 - 소속외 근로자:「고용정책 기본법 시행규칙」제4조 제1항 제4호에 따라 다른 사업주에게 고용된 근로자로서 당사에서 사용하는 근로자 수 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 자산관리자는 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, (주)케이티의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 할부금을 추심하고, 추심된 금원은 매달 1일부터 10일, 11일부터 20일, 및 21일부터 말일까지의 기간 동안추심된 금액을 자산관리계좌로 입금조치하도록 합니다. 자산관리자는 이동통신가입자가 1개월 이상 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 보증보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 합니다. ▶ 자산관리위탁계약 제 5 조 (유동화자산의 추심) (1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 할부금 등을 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, 자산관리자의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 추심하여야 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 따라 추심한 금원이 자산관리계좌로 입금되도록, 매달 1일부터 10일, 11일부터 20일, 및 21일부터 말일까지의 기간 동안 추심된 금액을 해당 기간의 말일로부터 5영업일 이내에 자산관리계좌로 입금하여야 하며, 해당 기간 동안의 단말기할부대금채권 수납 내역이 기재되어 있는 단말기할부대금채권 수납 내역서를 위탁자에게 교부하여야 한다. 다만, 2020년 2월 25일(당일 포함)까지 추심된 금원의 경우는 유동화사채의 발행일까지 교부하기로 하고, 2020년 2월 25일(당일 불포함)부터 2020년 2월 말일까지 추심된 금원의 경우는 그 익월 5번째 영업일까지 교부하기로 한다. (3) 제2항과 관련하여, 자산관리자가 제2항의 입금일을 변경할 합리적인 사유가 있거나 월 3회의 횟수를 변경할 합리적인 사유가 있는 경우 업무수탁자와 협의하여 이를 변경할 수 있으나, 월 횟수는 적어도 3회 이상이어야 한다. 또한 자산관리자가 전산 장애 등의 사유로, 제2항에 정한 기간 내에 위탁자에게 수납 내역서를 교부할 수 없는 경우에는 해당 장애 사유가 해소되는 대로 즉시 수납 내역서를 교부하고 해당 금액을 자산관리계좌로 입금하도록
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하여야 한다. (4) 자산관리자는 이동통신가입자가 1개월 이상 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 할부신용보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. 이와 관련하여, (i) KT 갤럭시 노트10 5G 슈퍼찬스(12개월형) 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 KT 갤럭시 노트10 5G 슈퍼찬스(12개월형) 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일로부터 12회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을, (ii) iPhone11 슈퍼찬스 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 iPhone11 슈퍼찬스 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일로부터 12회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을, (iii) iPhone11 슈퍼찬스 플러스 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 iPhone11 슈퍼찬스 플러스 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일로부터 12회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을, (iv) KT 체인지업 점프(점프업) 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 KT 체인지업 점프(점프업) 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일로부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을, (v) KT 갤럭시 S10 5G 슈퍼체인지 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 KT 갤럭시 S10 5G 슈퍼체인지 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일로부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을, (vi) KT V50 ThinQ 5G 슈퍼체인지 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 KT V50 ThinQ 5G 슈퍼체인지 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일로부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을, (vii) KT 갤럭시 노트10 5G 슈퍼체인지(24개월형) 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 KT 갤럭시 노트10 5G 슈퍼체인지(24개월형) 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을, (viii) KT 갤럭시 A90 5G 슈퍼체인지 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 KT 갤럭시 A90 5G 슈퍼체인지 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을, (ix) KT V50S ThinQ 5G 슈퍼체인지 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 KT V50S ThinQ 5G 슈퍼체인지 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을, (x) iPhone11 슈퍼체인지 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 iPhone11 슈퍼체인지 이동통신가입자의
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이동통신서비스 가입일로부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을 위탁자에게 지급하여야 한다. (5) 자산관리자가 합리적인 이유없이 제2항 또는 제4항의 의무이행을 지체하는 경우에는 업무수탁자가 당해 기간 동안 적용하는 은행계정 최고연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다. (6) 자산관리자는 유동화자산을 추심함에 있어서 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용하는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 자산관리업무의 범위 ▶ 자산관리위탁계약 제 2 조 (자산관리자의 업무) (1) 위탁자는 자산관리자를 유동화자산 양도계약에 따라 위탁자가 양수한 유동화자산에 대하여 다음 업무를 수행하는 자산관리자로 지정하며, 자산관리자는 위 지정에 대하여 이를 수락한다. 1. 유동화자산의 관리, 운용 및 처분(채권추심에 필요한 업무를 포함한다) 2. 유동화자산에 수반하는 권리의 실행 3. 유동화자산에 관하여 지급받은 금전의 보관 및 관리 4. 관련 서류의 보관 및 관리 5. 업무위탁계약 제20조에 따른 업무수탁자에 대한 손해배상의 청구 6. 기타 위 각 호의 업무에 부수하는 업무 및 이 계약에 따라 자산관리자의 기타 업무로 정한 업무 (2) 자산관리자는 위탁자의 대리인으로서 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우 또는 업무수탁자가 사전에 서면으로 동의한 경우를 제외하고는 유동화자산을 양도, 담보제공 기타 처분하거나 또는 그 조건이나 내용을 수정, 변경, 포기할 권한이 없다. (3) 자산관리자는 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우를 제외하고 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 자산관리자가 이 계약에서 명시적으로 허용하는 바에 따라 또는 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의를 받아 이 계약에 의한 지위나 업무의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 재위탁하는 경우에도 이 계약상의 자산관리자로서의 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 및 기타 업무에 관한 모든 책임은 자산관리자에게 있다. (4) 자산유동화법 제10조에 따른 자산관리업무로서 이 계약에 그 수행방법이 명시되어 있지 아니하거나 이 계약의 내용만으로는 명확하지 아니한 사항의 경우에는 자산관리자는 업무수탁자와 신의성실의 원칙에 따라 협의하여 이를 결정한다. (5) 위탁자가 해산하는경우 자산관리자는 위탁자의 청산인의 지시에 따라 잔여재산의 분배를 포함하여 위탁자의 청산에 필요한 업무를 수행하여 야한다. 나. 자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. ◇ 단말기ABS 관리시스템 및 유동화자산/비유동화자산 구분관리 현황 유동화대상자산은 고객의 통신요금과 함께 회수되는 단말기할부대금채권이란 특성상, 별도의 계좌로 따로 회수하는 방식을 취하고 있지 않습니다. 대신 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C을 통해 전산상의 채권 데이터 중 유동화전문회사로 양도되는 채권에 대해 별도의 데이터로(회수내역 및 자산관리월보) 관리하고 있어 유동화자산과 자산보유자의 고유자산은 기본적으로 구분되어 있습니다. ◇ 유동화자산과 비유동화자산의 구분관리 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C을 통해, 유동화자산은 비유동자산(기존자산)과 구분되어 고객 청구 및 수납, 회계처리 등 모든 시스템에서 철저하게 별도의 데이터베이스로
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관리하고 있습니다. ◇ KOS-B2C 이란 케이티의 무선 영업전산 시스템으로 신규개통, 번호이동, 기변, 명변, 청구, 수납 등 무선 영업에 대한 전반적인 지원 및 관리를 목적으로 하는 시스템입니다. 고객 정보를 처리하는 시스템이기 때문에 관리자의 인가를 받아야만 시스템 접근이 허용되어 있는 관계로 자산실사 시, 개인정보업무처리에 관한 위탁계약을 체결한 자산실사 법인이 KOS-B2C 시스템에 접속하여 스캔되어 있는 계약서를 확인하는 방식으로 자산의 실재성을 확인합니다. ◇ 고객가입계약서 관리 현황 가입점에서 고객이 체결한 계약서는 스캔되어 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C에 저장되어 관리되고, 계약서 원본은 현장에서 고객에게 반환됩니다.다. 유동화자산의 처분 방법 및 절차 ▶ 자산관리위탁계약 제 6 조 (유동화자산의 처분 등의 제한) 자산관리자는 유동화자산의 처분이 위탁자의 정관, 자산유동화계획 등에 의하여 제한되어 있음을 이해하고, 자산유동화계획 등에서 정하는 바에 따른 처분으로서 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 얻어 당해 유동화자산을 처분하기로 한다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 잔존 단말기할부대금, 할부만기, 연체 여부 및 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되 업무수탁자의 사전 승인을 얻어야 한다. 1. 업무수탁자가 업무위탁계약 제15조 제9항에 따라 유동화자산의 처분을 지시하는 경우 2. 위탁자가 해산함에 따라 잔여 유동화자산을 처분하는 경우 3. 자산관리자가 유동화자산을 추심함에 있어 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되거나 유동화자산을 적시에 처분하지 아니하면 유동화사채 소지인의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 채권서류 관리 및 보고의무 ▶ 자산관리위탁계약 제 7 조 (채권서류의 관리) (1) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항의 규정에 따라 자산관리자를 할부매매계약서, 할부신용보험계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 일체의 문서, 업무위탁계약 제8조에 따른 부족자금의 차입에 관한 약정서, 유동화자산의 관리를 위한 각종 증빙 서류의 관리책임자로 지정하고, 자산관리자는 위 서류에 위탁자의 자산임을 기재하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 보관 및 관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류의 관리를 위하여 그 지점, 대리점을 이용할 수 있다. 다만, 이 경우 유동화자산에 관한 컴퓨터파일을 수령한 경우 자산관리자는 이를 자산관리자의 본점에 보관하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제 8 조 (장부의 작성) (1) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 한다. 또한 자산관리자는 이러한 관리를 위한 전자시스템을 갖추도록 하여야 하며, 이 경우 자산관리자의 고유재산과 구별될 수 있도록 하여야 한다. (2) 자산관리자는 영업시간 중에 위탁자 또는 업무수탁자가 요구하는 경우 언제라도 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화사채 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제 9 조 (보고의무) (1) 자산관리자는 유동화자산 추심의 경과 및 결과와 그 내역을 매월 15일(그 날이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)까지 전월 말일을 기준으로 위탁자, 자산관리자 및 업무수탁자가 사전에 합의한 보고서 양식에 따라, 업무수탁자가 요청하는 형식으로, 위탁자, 업무수탁자 및 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보고하여야 하며, 기타 위탁자 및 업무수탁자가 합리적인 범위 내에서 요구하는 자산관리업무에 관한 자료 및
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정보를 업무수탁자가 요청하는 형식으로 위탁자에게 제공하여야 한다. (2) 유동화자산에 관하여 유동화자산 양도계약 제7조에 의한 담보책임사유가 발생한 경우, 같은 계약 제8조에 의한 가치하락분 지급사유가 발생한 경우 및 같은 계약 제12조에 의한 양도인의 손해배상책임 사유가 발생한 경우 자산관리자는 이를 즉시(늦어도 이러한 사실을 알게 된 날로부터 3영업일 이내에) 위탁자 및 업무수탁자에게 서면으로 통지하여야 한다. 이 통지에는 해당 유동화자산을 특정할 수 있는 정보를 기재하여야 하며, 유동화자산 양도계약 제7조에 따른 담보책임금액, 같은 계약 제8조에 따른 가치하락분에 해당하는 금액 또는 같은 계약 제12조에 따른 손해배상금액을 계산하여 그 계산근거를 첨부하여야 한다. (3) 자산관리자는 자산유동화법 제34조 및 제35조에 해당하는 사항이 발생하는 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 하며, 그러한 통지의 사본을 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보내야 한다. (4) 자산관리자는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관이 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위하여 합리적인 이유와 방법으로 자료를 요구하는 경우 이에 응하여 그 필요한 형식에 의한 자료를 제공하여야 한다. (5) 자산관리자는 신용공여은행 및 신용평가기관이 유동화자산의 신용위험을 측정하기 위하여 요청하는 자료를 신용공여은행 및 신용평가기관과 협의하여 제공할 수 있으며, 감독당국의 규정 및 지침에 따라 유동화자산의 신용위험에 대한 공시가 필요한 경우에는 해당 공시업무를 수행하기로 한다. 나. 자산관리자의 약정사항 ▶ 자산관리위탁계약 제 11 조 (자산관리자의 약정사항) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 본조는 이 계약에 의한 자산관리자의 업무가 대체자산관리자 또는 예비 대체자산관리자에게 이전된 경우에 준용한다. 1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다. 2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다. 3. 자산관리자는 유동화자산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 당해 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다. 4. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 조기상환을 요구할 수 없다. 5. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 업무수탁자의 동의를 요청하여야 한다. 6. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의 없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다. 7. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다. 8. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다. 9. 자산관리자는 이 계약에 따른 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 제3자의 접근을 제한하고 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 하는 등 안전성을 확보하기 위하여 개인정보의 안전성 확보조치 기준 고시에 따른 관리적·기술적·물리적 보호조치를 취하여야 한다. 10.
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자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁받은 업무의 목적 및 범위 내에서 처리하여야 하며, 위탁자의 승인 없이 위탁받은 업무를 재위탁하지 못한다. 11. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁자가 그 관리 또는 처리현황에 대한 보고를 요구하거나 조사 또는 검사를 요구하는 경우 이에 응하여야 한다. 12. 자산관리자는 위탁자 및 업무수탁자가 유동화자산양도계약 및 이 계약에 따라 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보를 양도인 또는 자산관리자로부터 수집하거나 제공받아 이를 이용, 제공, 처리하거나 그 처리 업무를 위탁하는 행위와 관련하여 그 행위일 현재 관계 법령에서 요구되는 조치(정보주체에 대한 통지, 고지, 동의 등을 포함하되, 이에 한정하지 아니한다)가 있는 경우 위탁자 및 업무수탁자를 위하여 자신의 비용과 책임으로 이를 이행하여야 한다. 다. 자산관리자의 손해배상 ▶ 자산관리위탁계약 제 12 조 (자산관리자의 손해배상) (1) 자산관리자는 이 계약에 따른 제반 사항을 위반한 경우에는 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 모든 손해를 배상한다. (2) 자산관리자는 제10조에 의하여 확인 및 보장한 내용이 허위인 경우를 포함하여 이 계약에 따른 제반 사항을 준수하지 못하거나, 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에는 그 손해를 모두 배상하여야 한다. 자산관리자의 임직원 또는 대리인 기타 사용인의 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에도 같다. (3) 자산관리자가 이 계약에 따른 업무와 관련하여 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보를 처리하는 과정에서 관련법령을 위반하여 위탁자가 제3자에게 손해배상책임을 부담하게 되는 경우, 자산관리자는 이로 인하여 위탁자가 입은 손해를 배상한다. (4) 제1항 내지 제3항에 의한 손해배상은 청구를 받은 날로부터 14영업일 이내에 지급하여야 하며, 이를 이행하지 아니하는 경우 14영업일이 경과한 날로부터 완제할 때까지의 기간에 대하여 그 미지급금액에 대해 업무수탁자가 당해 기간동안 적용하는 은행계정 기업일반자금대출 연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다. (5) 이 조항에 따른 자산관리자의 손해배상의무는 제13조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다. 자산관리위탁계약에서 정한 사유가 발생하는 경우 농협은행이 예비 대체자산관리자가 되며, 예비 대체자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지되는 경우 대체자산관리자가 되도록 함으로써 유사시에도 자산유동화가 원활하게 진행되도록 함으로써 유동화사채 투자자의 권익이 안전하게 보호될 수 있도록 하고 있습니다.자산관리위탁계약 제13조 제1항에 따라 자산관리위탁계약이 해제 또는 해지된 때로부터 업무수탁자가 정하는 기간 동안 자산관리자는 대체자산관리자에게 전산자료를 제공하는 등 지원, 협력하여야 함. (이 때 업무수탁자는 자산관리업무의 연속성에 지장이 없는 범위에서 제3자를 예비 대체자산관리자 또는 대체자산관리자로 선임할 수 있음)
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 목적 자산관리자 (주)케이티 경영기획부문 재무실자금1팀 탁인범 차장(02-3495-5225) 유동화자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여 (주)케이티를 자산관리자로 선정함 업무수탁자 농협은행 투자금융부 김경민 차장(02-2080-3902) 유동화자산 보관,지급대행 및기타관리업무 유동화증권 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기 위하여 농협은행을 업무수탁자로 선정함 대표주관회사 케이비증권(주) 구조화금융본부 SF3부 김지연 대리(02-6114-0884) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 케이비증권(주)를 대표주관회사로 선정함 공동주관회사 신영증권(주) 커버리지부 김재교 사원(02-2004-9234) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 신영증권(주)를 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 엔에이치투자증권(주) 김관영 과장(02-2229-6963) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 엔에이치투자증권(주)를 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 한국산업은행 발행시장실 박현진 과장 (02-787-6644) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 한국산업은행을 공동주관회사로 선정함 자산평가 및자산실사기관 삼정 회계법인 자산실사,자산평가 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는 기관으로 하여금자산의 적정성에 대한 평가 및 실사를 담당하도록 하기 위하여 삼정 회계법인을 자산평가 및 실사기관으로 선정함 신용평가기관 NICE신용평가(주) SF평가1실 김기연 수석연구원(02-2014-6296) 유동화증권신용평가 (주)케이티가 퍼스트파이브지제사십구차유동화전문 유한회사로 양도하는 단말기할부대금채권을 기초로 발행될유동화증권의 원리금 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 받아 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 NICE신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)를 외부 신용평가기관으로 선정함 한국기업평가(주) SF1실 이정민 책임연구원(02-368-5658) 한국신용평가(주) SF2실 최재우 선임애널리스트(02-787-2288) 법률자문기관 김ㆍ장법률사무소 송석수 변호사(02-3703-1881) 법률검토 (주)케이티가 퍼스트파이브지제사십구차유동화전문 유한회사로 양도하는 단말기할부대금채권을 기초로 한 자산유동화와 관련하여 각종 계약서의 작성 및 관련 법률검토를 수행하기 위해 김·장 법률사무소를 법률자문기관으로 선정함 2. 기타 - 해당사항 없음. 3. 부속명세서 - 해당사항 없음.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2001년 12월에 설립되어 자동차 내장용 휄트 및 부직포 제조와 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.현재 사업 부문은 부직포 부문 , PU Foam 부문 , 원사부문의 총3개 사업부문으로 운영되고 있습니다. 2021년말 신설된 해외법인 파렛트 부문은 향후 설비설치 및 시제품 생산시점에 반영할 예정입니다.각 사업부문별 주요 제품의 다음과 같습니다 사업부문 주요제품 부직포 PU FOAM PU FOAM 원사 PET S/F 등 주1) 위 주요제품에 대해서는 아래 2. 주요 제품 및 서비스에 세부적으로 정리하였습니다.아래에서부터 각 사업부문에 대한 세부적인 내용을 기재하였으니 세부사항은 아래 Ⅱ-2 ~ 7의 내용을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품의 명칭 및 사용용도 구 분 내 용 부직포 영문으로 Nonwoven. 직물(직포)와 반대개념으로 다양한 섬유를 직포(짜는)하는 공정을 거치지 않고, 평행 또는 부정방향(不定方向)으로 배열하고, 합성수지 접착제나 기계적인 방법으로 섬유를 결합하여 펠트(원단) 모양으로 만든 것. PU Foam 폴리올과 MDI의 화학반응에 의하여 만들어진 우레탄폼. 흔히 알고 있는 스펀지 형태의 물질로서 쿠션재(연질) 및 단열재(경질)로 사용됨. 당사의 PU Foam은 헤드라이너의 소재로서 반경질의 특성을 가짐 PET Fiber PET(폴리에틸렌 테레프탈레이트)는 음료수 병 등의 제조에 쓰이는 합성 수지로서 이를 고온에서 뽑아낸 섬유(실). 의류나 이불에 사용되는 폴리에스터 섬유(화학솜)와 기본적으로 동일한 소재임. 헤드라이너 자동차의 내장재 중 천정재로서 자동차 천정에서 유입되는 소음의 차단 및 실내 발생 소음을 흡수하는 역할을 함. 자동차 내장재 중 바닥재로서 바닥에서 유입되는 소음을 저감시켜 실내의 정숙도를 높이는 기능을 수행 ISO Dash 대시인너(Dash Inner)라고도 하며, 엔진에서 발생하는 소음의 실내 유입을 방지하기 위해 엔진과 실내사이의 철판에 장착되는 내장부품 Trunk Mat 자동차 트렁크 내 바닥에 위치하여 차량 후면으로 부터 실내로 유입되는 머플러소리, 바람소리, 타이어소리 등을 일부 차단하는 역할을 하는 자동차 부품 Seat Back 자동차 시트 후면을 보완하기 위한 봉제품(수납 등) 자동차 뒷좌석 상단의 수납공간과 트렁크와의 분리 역할을 해주는 자동차 내장부품 Engine 엔진에서 발생하는 소음 및 실내로 유입되는 소음을 방지하는 부품 PP BCF 타일 롤 카페트 , 바닥 카페트 , 바닥용 매트에 사용되는 원사 니들펀칭용 부직포 GEO-섬융 , Door-trim 장난감 , 쿠션, 베게, 차량 언더커버 , 휠가드 , 시트백 마스크, 공기청정기, 수처리 필터등에 사용되는 초극세섬유 나. 주요제품의 품목별 매출실적 비중> (단위 : 천원, %) 사업부문 구분 품목 제품설명 2023년 매출액 비율 부직포 부문 한국 차량 내부 바닥 ISO Dash 엔진소음방지용 Seat Back 차량 시트 Trunk Mat 트렁크 바닥 차량후면 선반 엔진커버 기타 인도 차량 내부 바닥 Seat Back 차량 시트 차량후면 선반 Trunk Mat 트렁크 바닥 기타 PU FOAM 부문 한국 PU Foam 헤드라이너 소재 원사 부문 한국 PP S/F 니들펀칭용 부직포 PET S/F 차량용 시트백 외 파렛트 부문 미국 기타 합계 다. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 (단위 : 백만원, 천㎡, 원/㎡ ) 사업부문 구분 세부구분 2023년 2022년 2021년 부직포 부문 한국 매출액(백만원) 생산량(천㎡) 평균단가(원/㎡) 인도 매출액(백만원) 생산량(천㎡) 평균단가(원/㎡) PU FOAM 부문 한국 매출액(백만원) 생산량(천㎡) 평균단가(원/㎡) 원사 부문 한국 매출액(백만원) 생산량(천㎡) 평균단가(원/㎡) 주1)인도법인 매출액은 현지화 금액에 당기 평균환율을 반영하여 산정하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료의 조달 (국내 및 해외) 당사는 도레이 케미칼 등의 국내 원사 제조업체 등으로부터 원재료를
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구매하고 있으며, 주요 매입 원재료는 폴리에스터 화이바(PET Staple Fiber), 라텍스, 폴리에틸렌 Chip 등이 있습니다. 이 중 폴리에스터 화이바가 부직포 사업부 매입금액의 60%이상의 비중을 차지하는 주요 원재료라고 할 수 있으며, 그 외 Back Coating 소재인 라텍스와 폴리에틸렌 Chip 등은 부직포 가공 공정에 따라 함께 사용되고 있습니다. 당사에서 사용하는 폴리에스터 단섬유는 전량 국내에서 조달하고 있으며, 조달의 안정성을 높이기 위해서 국내 5개사 이상의 폴리에스터 화이바(PET Staple Fiber) 업체와 거래하고 있습니다. 또한 개별 거래처와 매월 거래 물량을 일정한 수준으로 유지하여, 상호간 신뢰 구축을 통해 조달의 안정화를 꾀하는 한편, 경쟁사 대비 구입단가도 높은 경쟁력을 유지하고 있습니다. PU Foam의 주 원재료는 다국적 기업인 한국 바스프社의 MDI와 폴리올을 국내 대리점인 피유시스에서 Modify해서 당사에 2-System 형태로 납품을 받고 있습니다. 폴리올 System에는 주 발포제인 Polyol 3~4가지 Mixture, 정포제, 촉매, 산화 방지제, 물, 가교제 등이 하나로 균일하게 혼합되어 200Kg 드럼으로 공급이 되고, MDI System의 경우 Crude-MDI에 폴리올을 부가 반응시켜 Modify-M.D.I를 생산하여 200Kg 드럼으로 공급되고 있습니다.원사 부문중 PP 원재료는 롯데케미칼과 GS 칼텍스에서 매입하고, PET원재료중 재활용 PET Flake와 PET Chip은 준영산업 , 알엠 , 유일산업에서 매입하고있으며, 이 2가지 원재료가 당사의 75%를 차지하고 있습니다.그외 나머지는 위 원재료에 안료를 배합하여 유색사(Color Fiber)를 생산하고 있습니다. 전력 국내공급이고, 조달안정성을 높이기 위해 2개이상의 원재료 업체와 거래를 하고 있습니다. PP의 주원재료는 국내 롯데케미칼 과 GS칼텍스에서 직접 공급받고 있으며, 신제 사용을 통해서 일정한 품질의 완재품을 사용하고 있습니다. Homo Polypropylene의 사용으로 고강도의 원사를 생산하고 있습니다.PET는 PET병을 수거해서 선별,분쇄,건조된 원료를 주로 사용하며 자연순환과 저탄소 녹색성장에 기여하고 있으며, 신제 PET Chip과의 배합으로 품질수준 안정화와 균일한 제품을 생산하고 납품하고 있습니다. 나. 원재료 등의 수급상의 특성 당사에서 생산되는 부직포의 주요 원자재는 폴리에스터 단섬유로, 부직포 사업부 원재료비의 60%이상을 차지하고 있습니다. 폴리에스터 단섬유의 주요 원재료인 TPA(테레프탈산)와 EG(에틸렌글리콜)의 가격은 국제 유가의 변동에 따라 큰 영향을 받습니다.폴리우레탄 폼(PU Foam)을 생산하는 주요 원료인 Polyol과 MDI의 주원료는 원유에서 생산되는 나프타에서 발생하게 됩니다. 폴리우레탄 제품 생산에서 이들 원료비가 차지하는 비중이 절대적으로 높기 때문에 유가와 PU폼의 원재료 가격 역시 유가와 매우 높은 상관관계를 나타내고 있습니다.원사의 주원재료인 PET와 PP는 매입금액의 75%를 차지할 만큼 큰 비중을 차지하고 있으며, 국제유가와 맞물려 그 단가가 형성이 됩니다. 납사를 기본으로 기초유분인 TPA(테레프탈산)와 EG(에틸렌글리콜), Propylene등의 가격 형성에 따라 움직이게 됩니다.재활용 Flake는 신제 PET Chip의 단가에도 영향을 받지만 국내 수급 및 발생량에 따라서도 움직이게 되며, 크게는 중국시장의 변화에 따라서도 국내시장과 상관관계를 유지하고 있습니다. 다. 원재료의 가격변동 추이 (단위:원) 사업부문 구분 품 목 가격 단위 2023년(제23기) 2022년(제22기) 2021년(제21기) 부직포 부문 한국 PET S/F 원/Kg Latex 원/Kg PE Chip 원/Kg 이면부직포 원/m 인도 PET S/F 원/Kg Latex 원/Kg PE Chip 원/Kg PU FOAM 부문 한국 발포액 원/Kg 원사 부문 한국 PP 원/Kg PET Chip 원/Kg PET Flake 원/Kg PET 팝콘 원/Kg 라.
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생산능력 및 생산실적 (단위:천㎡,백만원) 사업부문 구분 설비명 구 분 2023년(제23기) 2022년 (제22기) 2021년 (제21기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 부직포 부문 한국 Punch 생산능력 생산실적 가 동 율 Fancy 생산능력 생산실적 가 동 율 Dry 생산능력 생산실적 가 동 율 Lami 생산능력 생산실적 가 동 율 인도 Punch 생산능력 생산실적 가 동 율 Dry 생산능력 생산실적 가 동 율 Lami 생산능력 생산실적 가 동 율 PU FOAM 부문 한국 재단(Sheet) 생산능력 생산실적 가 동 율 원사 부문 한국 B1 생산능력 생산실적 가 동 율 SD1,2 생산능력 생산실적 가 동 율 S1 생산능력 생산실적 가 동 율 S2 생산능력 생산실적 가 동 율 S3 생산능력 생산실적 가 동 율 주1) 원사사업부 B1라인은 2023년부터 가동을 중단하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 사업부문별 매출 실적 (단위 : 천원) 사업부문 구분 세부구분 2023년 2022년 2021년 부직포 부문 한국 내수 수출 합계 인도 내수 수출 합계 PU FOAM 부문 한국 내수 수출 합계 원사 부문 한국 내수 수출 합계 파렛트 부문 미국 내수 수출 합계 합계 내수 수출 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 및 판매방법 별도로 운영되는 판매조직은 없으며, 자동차 내장제 제조업체의 주문에 따라 납품하며, 판매조건은 개별 계약에 따르고 있습니다. (2) 판매전략 단기적으로는 높은 수준의 품질을 바탕으로 내실을 기하고, 중장기적으로는 중국 등 해외시장을 개척하여 성장해나가고자 합니다. 나아가 Life부문(생활, Medical), 환경/건설(Air/Liquid Filter), 산업(고내열/고내구성 공정소모부품)용 등의 고부가가치 사업영역을 중심으로 전문소재Leading Company로 기반을 확고히 구축해 나갈 것입니다. 다. 수주상황 당사는 고객사의 신차종 개발시 부품 입찰을 통해 Item별 수주가 이루어지고 신규개발단계부터 양산까지 완성차 생산에 따라 납품기간 및 수주총액등이 변동됩니다.이에 수주상황을 생략합니다 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리 (1) 재무위험요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 본사 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 본사 재무팀은 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가및 회피하고 있습니다. 1) 시장위험 ① 외환위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화, 엔화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. ②이자율위험연결회사의 이자율위험은 주로 미래 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및대응방안 수립 등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. (2) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고
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있습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요 계약이 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) GH신소재 주식회사 부설연구소 및 개발팀 - 연구소장외 7명 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2023년 2022년 2021년 비용처리 판매관리비 재료비 인건비 기타비용 소계 연구개발비/매출액 비율 (3) 연구개발 실적 구분 과제명(소재명) 연구기관 연구목표 및 결과 상품화 내역 비고 2010년 중공형 고흡음 소재 개발 GH신소재(주)현대기아차 MS Spec. 승인 및 적용 (MS 341-18) 중량 25% 경량화 흡음율 15% 개선 그랜저(HG), 에쿠스(VI), K5(TF), 제네시스(BH) Dash Isolation Pad에 적용중 Melting point 다변화 소재 적용기술 개발 GH신소재(주)독자 개발 쏘울(AM), i30(FD), 쏘나타(YF), 엑센트(RB) Seat 및 Trunk mat 적용 중 TA Covering Shelf 신규 컬러 개발 GH신소재(주)독자 개발 MS343-11 승인 및 적용 180,000대/년 TD Covering Shelf 신규 컬러 개발 GH신소재(주)독자 개발 MS343-11 승인 및 적용 30,000대/년 SL Seat Back 신규 컬러 개발 GH신소재(주) 독자 개발 MS343-11 승인 및 적용 100,000대/년 J309 Floor Carpet 신규 컬러 개발 GH신소재(주) 독자 개발 GMW 3026 승인 및 적용 80,000대/년 2011년 내마모 개선형 고밀도 제품 개발 GH신소재(주)독자 개발 MS Spec. 승인 및 적용 (MS 343-05) 내마모 300% 이상 향상 나일론 소재 대비 외관상 고급스러움이 떨어져 대체효과 미비 고난연 경량화 공정기술 개발 GH신소재(주)독자 개발 MS Spec. 승인 및 적용 (MS 343-11)난연성 향상 (자소) 중량 감소 카렌스(UN), 쏘울(AM)Seat Back에 적용 중 GH신소재(주) 독자 개발 MS343-11 승인 및 적용 90,000대/년 V300 Floor Carpet 신규 컬러 개발 GH신소재(주) 독자 개발 GMW 3026 승인 및 적용 90,000대/년 QBR Pakage tray, 신규 컬러 개발 GH신소재(주) 독자 개발 MS343-11 승인 및 적용 90,000대/년 2012년 Latex Free 친환경 부직포 개발 GH신소재(주) 독자 개발 라텍스 미사용 VOCs 발생 1ppm 미만 마케팅 준비중 GH신소재(주) 독자 개발 흡음율: 기존 소재 대비 287% 향상 연소성 : 91% 저감 리바트 적용 (파티션 원단-2013) KH Trunk Mat 신규 컬러 개발 GH신소재(주) 독자 개발 MS343-11 승인 및 적용 20,000대/년 YD Seat Back 신규 컬러 개발 GH신소재(주) 독자 개발 MS343-11 승인 및 적용 150,000대/년 GSUV Floor Carpet 신규 컬러 개발 GH신소재(주) 독자 개발 GMW 3026 승인 및 적용 70,000대/년 RP Seat Back 신규 컬러 개발 GH신소재(주) 독자 개발 MS343-11 승인 및 적용 80,000대/년 2013년 슈퍼소재 자동차 부품 개발 GH신소재(주)현대자동차 외 공동개발 슈퍼소재를 이용한 차체 경량화, 내열성, 흡차음성 향상된 제조 기술 개발 2014년형 신규 차종 적용 Start GH신소재(주)독자 개발 심미성 향상된 친환경성 및 난연성 내장재 개발 완료 2014년 슈퍼소재 자동차 부품 개발 GH신소재(주)현대자동차 외 공동개발 슈퍼소재를 이용 경량화, 내열성 신용도 부품개발 신규 부품 확대 적용 원가절감을 위한 소재다변화 산업용소재 개발 GH신소재(주) 독자 개발 고내열 산업용 소재(방화복, 보호복) 소방복 내피적용중신규용도 확대적용 진행 Wrinkle Free자동차 소재개발 GH신소재(주)독자개발 자동차 시트용 쿠션소재 제네시스(DH) 적용완료 2015년
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GH신소재(주), DYETEC연구원 외 공동개발 수술용 연기 제거 필터 국산화 개발 완료 및 시제품 판매 Start Wrinkle Free 자동차 소재개발 GH신소재(주) 독자개발 자동차 시트용 쿠션소재 원소재 변경을통한 고성능 제품 개발 개발 완료 Aramid 부직포 개발 GH신소재(주),현대자동차외 공동개발 슈퍼소재를 이용한 차체 경량화, 내열성, 흡차음성 향상된 제조 기술 개발소재 및 구조 변경을 통한 원가 절감 엔진블럭, 히트프로텍터, 엔진격벽 등 개발 진행 중 GH신소재(주) 독자개발 Latex Free 부직포 개발고흡음.차음성능을 가지는 Floor Carpet 개발 Floor Carpet 개발 진행 중 Wallpaper GH신소재(주) 독자개발 Wallpaper 개발 진행 중 GH신소재(주) 독자개발 Touch 감 향상 제품 개발 (저 데니어 제품) 개발 완료 / GM 사양 등록 완료 PS Seat GH신소재(주) 독자개발 MS343-11 300,000대/년 BA Carpet GH신소재(주) 독자개발 MS343-05 210,000대/년 GH신소재(주) 독자개발 GMW 15757 190,000대/년 2016년 Wrinkle Free 자동차 소재개발 GH신소재(주)독자개발 자동차 시트용 쿠션소재 HZG 양산적용 자동차 시트용 쿠션소재 추가확대적용 예정 Backing 부직포 GH신소재(주)독자개발 자동차 A, B, C 필러 Backing 부직포 개발 완료 고내열 부직포 개발 GH신소재(주),현대자동차 외공동개발 슈퍼소재를 이용한 차체 경량화, 내열성, 흡차음성 향상된 부직포 개발 개발 완료 / 확대 적용 진행중 GH신소재(주)독자개발 개발 완료 / LMF 사양 Seat Back 적용 중 GH신소재(주) 독자개발 흡차음성을 가진 통기성 부직포 개발 개발 완료 / 9BUX 차종 적용 완료 2017년 내열 소재 개발 GH신소재㈜ 독자개발 내열섬유, 실리카 부직포 등 고내열 소재 개발 저가형 내열섬유 적용으로개발 완료 / 확대 적용 중 저 Denier 흡음소재 개발 GH신소재㈜ 독자개발 저 denier 적용 고흡음소재 개발 개발 진행 신규 바인더 소재 개발 GH신소재㈜ 독자개발 Fiber, 액상, powder 등 신규 바인더 개발로 기능성 부직포 개발 수분산 바인더로신U E/B용으로 적용 완료 GH신소재㈜ 독자개발 MS343-11 140,000대/년 GH신소재㈜ 독자개발 MS343-11 60,000대/년 GH신소재㈜ 독자개발 MS343-11 75,000대/년 IK Dask GH신소재㈜ 독자개발 MS343-11 64,000대/년 2018년 휴대폰 무선충전 마우스패드 개발 GH신소재㈜독자개발 쿠션소재 적용 마우스패드 개발 개발 완료 / 고객사를 통한Online 판매 중 저중량 고흡음 인테리어 부직포 보드 개발 GH신소재㈜독자개발 특수 코팅, 프린팅 기술이 적용 고흡음 소재 개발 개발 진행 신선도 PAD 개발 GH신소재㈜독자개발 피톤치드 적용 신선도 PAD 개발 개발 중단 보조매트 NonslipBacking부직포 개발 GH신소재㈜독자개발 자동차 보조매트 바닥면 Nonslip 성능을위한 Backing 부직포 개발 개발 완료 Carpet Backing용고강성 Felt 개발 GH신소재㈜독자개발 자동차 플로어카펫 흡음용 고강성 Felt 개발 개발 완료 / 양산적용 확정(DN8) 자동차 플로어언더커버 PET 소재 개발 GH신소재㈜독자개발 자동차 플로어 언더커버용 PET 성형 보드 개발 개발 진행중GH India로 기술 이전 자동차 휠가드용PET 소재 개발 GH신소재㈜독자개발 자동차 휠가드용PET 소재 개발 완료 / 양산적용 확정 (C400) GH신소재㈜독자개발 클린룸 유입 VOC 흡착 필터 개발 (일본소재 대체) 1차 개발 완료 통합 차열판 개발 GH신소재㈜독자개발 섬유형 통합차열판용고내열 소재 개발 개발 진행 중 경제형 합피부직포 개발 GH신소재㈜독자개발 저가형 합성피혁으로 합성피혁보다저가로 개발 진행기존 합피혁 대비 50%이하의 단가 개발 진행 중 이형단면 고흡음사 GH신소재㈜독자개발 MS341-15 마케팅 중 난연 PP
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이형단면사 GH신소재㈜독자개발 난연성, 경량화 향상한 PP BCF 및 SF 개발 진행 중 2019년 고흡음형 자동차 보조매트 개발 GH신소재㈜독자개발 전기차용 자동차 보조매트 개발: 고흡음성 보유 개발 진행 중 타일카펫용 Backing 부직포 개발 GH신소재㈜독자개발 타일 카펫 Backing 용도의 고강성 Felt 개발 개발진행 중 Nonslip플로어매트 Backing부직포 개발 GH신소재㈜독자개발 자동차 보조매트 바닥면 Nonslip 성능을 위한 Backing 부직포 개발 개발 완료(QX,SP2,JX1적용 /9BUX 적용확정) 자동차 플로어카펫용 고강성펠트 개발 GH신소재㈜독자개발 고흡음형 플로어카펫 개발 완료 신형 소나타(DN8) 적용 전기차용 플로어 카펫 개발 GH신소재㈜독자개발 전기차용 플로어카펫 전자파차폐/ 화염방지 기능 추가 개발 진행 중 자동차 플로어언더커버PET 소재 개발 GH신소재㈜독자개발 자동차 플로어 언더커버용PET 성형 보드 개발 개발 진행 중 경제형 합피부직포 개발 GH신소재㈜독자개발 저가형 합성피혁으로 합성피혁보다저가로 개발 진행 개발 진행 중 GH신소재㈜독자개발 클린룸 유입 VOC 흡착 필터 개발 (일본소재 대체) 개발 진행 중 친환경 Latex Free 플로어 카페트 개발 GH신소재㈜독자개발 기존 플로어카페트 대비 Latex미사용으로 친환경적이며 저가임 개발 진행 중 2020년 전기차용 플로어카펫 개발 GH신소재㈜독자개발 전기차용 플로어 카펫 전자파차폐/화염방지 기능 추가 개발 진행 중 경제형 Smoke Filter 신규버전 GH신소재㈜독자개발 기존Smoke Filter 저가형/ 디자인 차별화 개발 완료 흡차음 동시 성능플로어 카펫 개발 GH신소재㈜고객사공동개발 흡은성능 및 차음성능을 동시 증진시킬수있는 플로어 카펫 구조 개발 개발 완료 GH신소재㈜독자개발 클린룸 유입 VOC 흡착 필터 개발 (일본소재 대체) 개발 완료,양산공급 시작 전기자동차용 보조매트 개발 GH신소재(주),고객사공동개발 Hotmelt Powder 접착/밸크로 접착을 통한고흡음형,Nonslip성 강화 카매트,트렁크 매트 개발 개발 완료 Filter 사업 GH신소재(주)독자개발 Meltblown 설비 투자 및 이를 통한Filter 사업 개발 개발 완료 2021년 WSS Eliminator 모듈 신규버전 개발 GH신소재(주)독자개발 클린룸 유입 VOC 흡착 필터 개발 (신규버전) 개발 완료 플로어 카펫 개발 GH신소재(주)독자개발 TPE 복합소재 적용 경량화 자동차 플로어 카매트 개발 개발 완료 전기차용 플로어 카펫개발 GH신소재(주)독자개발 전기차용 플로어 카펫 전자파 차폐/화염방지 기능 추가 개발 완료 Filter 사업 GH신소재(주)독자개발 다층구조 여과 필터 개발 개발 완료 Filter 사업 GH신소재(주)독자개발 MB Filter 공정 조건 확립 및 효율 개선 개발 완료 Filter 사업 GH신소재(주)독자개발 공기 살균기용 광촉매 필터 개발 개발 완료 2022년 전기차용 GH신소재(주)고객사공동개발 개발 진행 중 전자용 GH신소재(주)독자개발 열적(방열, 단열) 특성을 가진 복합소재 개발 개발 진행 중 전자용 GH신소재(주)공동개발 활성탄소섬유 소재 개발 개발 진행 중 Filter 사업 GH신소재(주)독자개발 다층 복합나노섬유구조를 갖는 CMP 공정 슬러리 여과용 필터 개발 개발 진행 중 2023년 건자재용 난연 섬유 소재 GH신소재(주)고객사공동개발 난연2급 건축자재용 섬유 복합 소재 개발 진행중 자동차 내장재용 유니소재 개발 GH신소재(주)고객사공동개발 100% 리사이클이 가능한 자동차 내장재용 PET 유니소재 개발 개발 진행중 7. 기타 참고사항 가. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항(1) 지적재산권 순번 사건번호 권리 TITLE 적용제품 출원일 출원번호 등록일 등록번호 ULP-1207 특허 입체패턴이 부여된 부직포의 제조방법 및 그 제조방법을 통해 제조된 부직포 자동차, 인테리어 ULP-1208 특허 재활용이 가능한 친환경 부직포 및 그 제조방법 자동차 ULT-419 상표 Anew 에이뉴 자동차,
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인테리어 ULP-1448 특허 연기 제거 필터 수술용 필터 ULP-1479 특허 자동차 내장용 고내열성 흡음재 및 그 제조방법 자동차 ULP-1641 특허 Multi-function을 가지는 흡음 및 차음 특성이 우수한 부직포 복합재 및 그 제조방법 자동차 ULP-1662 특허 주름 방지용 부직포 자동차 ULP-1790 특허 흡차음 성능이 우수한 자동차 내장재 및 그 제조방법 자동차 해외 연기 제거 필터 수술용 필터 국가선정 예정 해외 자동차 내장용 고내열성 흡음재 및 그 제조방법 자동차 국가선정 예정 ULP-1862 특허 필터의 적층구조, 상기 적층구조가 적용된 스모크필터 및 스모크필터의 제작방법 수술용 필터 ULP-1997 특허 표면 중공사를 이용한 흡음재 및 그 제조방법 자동차 ULP-1998 특허 라텍스를 포함하지 않는 플로어 카펫 자동차 상표 그림1.jpg 그림1 제24류 등 3개류부직포 및 직물펠트등11건 특허 주름 방지용 부직포 및 그 제작방법 자동차 ULP-2132 특허 자동차 플로어 카펫용 스킨 자동차 ULT-949 상표 ECOFINE 자동차내장재 ULP-2313 특허 플로어 언더커버 및 그 제조방법 자동차 특허 자동차 내장재 합지용 흡음 패드 자동차 특허 신율 및 흡음성능이 우수한 합성피혁 자동차 특허 전자파차폐성능및 방염성을 보유한 자동차용 내장재 자동차 특허 우수한 흡음성 및 경량성을 가지는 자동차용 내장재 자동차 특허 우수한 전자파 차폐성능과 흡음성을 가지는 복합기능성 자동차용 내장재 자동차 특허 다층구조의 친환경 복합소재 전자 특허 저중량 탄소섬유 강화 열가소성 복합재 중간재 및 그 제조방법 자동차 특허 다기능성 섬유 복합소재 전자 특허 반도체 CMP공정용 CMP필터 및 그 제조방법 반도체 특허 열가소성 고분자필라멘트를 이용한 용융 전기방사 나노섬유 제조장치 나노섬유 -부직포 부문 1. 산업의 특성 자동차 내장재용 섬유는 섬유내장재가 갖고 있는 기본성능에 아울러 고 의장성(색상과 무늬), 내광성과 내마모성 등의 내구품질, 오염과 더러움 방지, 소음을 흡수 또는 차단하기 위한 흡차음성 등이 보강된 품질기능으로 요구됩니다. 또한 자동차에 적용되는 면적이 상대적으로 넓고, 복잡한 구조를 이루고 있어 소재의 형태 안정성(또는 치수 안정성)이 필수적으로 요구되고 있습니다. 또한, 최근에는 자동차에 거주공간과 감성품질 개념이 도입되어 차량 내부의 쾌적감, 안락감, 정숙감 등에 대한 품질개선과 아울러 친환경적 요구에 따라, 내열성 및 강성이 우수하면서도 에너지 효율을 높일 수 있는 경량 소재가 요구되고 있는 실정입니다. 2. 산업의 성장성 당사의 주력 제품인 자동차 내·외장용 부직포는 현재 당사의 매출구조상 국내 자동차시장의 직접적인 영향을 받고 있는 바, 전기 및 당기의 국내 자동차 시장 현황을 알아보도록 하겠습니다. 2022년 자동차시장의 호황으로 2021년 대비 생산 8.5% 증가, 수출은 13.3%(금액으로는 16.4%)증가하였습니다. 다만, 내수는 2.4%감소하였습니다.2021년 346.2만대에서 2022년 375.7만대로 증가하였으며, 내수는 감소하였지만, 수출이 크게 증가하면서 전체적인 자동차시장의 성장을 경인하였습니다.특히 수출액은 판매단가가 높은 친환경차 수출에 힘입어 연간 기준 최고 금액(541억불) 달성하였습니다.내수가 2.4%감소하였지만, 2022년 상반기 차량용 반도체 수급문제로 인하여 차량인도가 지연되면서 2021년 대비 11.3% 감소하였지만, 하반기 반도체 수급난이 완화되면서는 2021년 대비 7.8% 증가하였습니다.코로나이후 증가하고 있는 친환경차 내수시장은 2021년대비 26.8%증가하면서 전체판매비중이 26.2%로 역대 최고치를 경신하였습니다.하이브리드가 2021년 대비 16.8% 증가 , 전기차는 2021년 대비 62.6%증가 , 수소차역시 2021년 대비 19.5%증가하였습니다.친환경차 수출시장 역시 2021년 대비 36.8% 증가하면서 수출량과 수출액 모두 역대 최고치를 경신하였습니다.다음은 2023년 자동차시장동향입니다. 구분 23.12월 전년동월비
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(22.12월) 전월비 (23.11월) 23.1∼12월 전년동기비 생산(대) 내수(대) 국산차 수입차 수출(대) 자동차 수출액 (백만 달러) (산업통상자원부 제공자료 )2023년 자동차 시장은 2022년 부터 계속되는자동차 시장호황으로 생산은 2022년 대비 13.0%증가하였고, 내수매출 3.3%, 수출 20.3% 증가하였습니다.자동차 수출액은 2022년 대비 31.1%늘어난 709억달러를 기록하였습니다. 당사 역시 자동차시장의 호황에 따른 매출증가와 더불어 비자동차시장 매출 수익성 개선으로 인해 2022년 대비 매출 및 영업이익이 증가하였습니다.향후 국내외 자동차 시장의 호황은 계속될 것으로 예상되며, 우크라이나 전쟁이 종료한다면 경기침체가 다소 해소 되면서 비자동차시장의 매출도 증가할 것으로 예상합니다. 또한 2021년 진출한 미국시장의 생산 및 영업이 발생할 것으로 예상됩니다. 3. 경기변동의 특성 당사의 주요 매출처가 영위하는 자동차 부품 사업은 전방산업인 자동차 산업의 경기 변동으로 인한 수요 변동에 크게 영향을 받고 있습니다. 또한, 자동차 산업은 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있음에 따라 경기 침체기에는 자동차의 수요가 다른 소비재에 비하여 더 크게 감소하는 특징이 있습니다. 실제 2008년 금융위기로 촉발된 경제위기로 인하여 국내 완성차 생산량 및 판매량은전년대비 급감하였으며, 2009년 까지 상기의 생산 추이는 지속되었습니다.당사가 생산하는 부직포의 주요 원재료는 폴리에스터 단섬유로 부직포 사업부 원재료비의 60% 이상을 차지하고 있습니다. 주요 원재료인 폴리에스터 단섬유의 원재료로 사용되는 TPA(테레프탈산)와 EG(에틸렌글리콜)의 가격은 국제 유가의 변동에 따라 큰 영향을 받습니다. 동사의 원재료 중 폴리에스터 단섬유 외 라텍스와 폴리에틸렌 CHIP 또한 국제 유가의 변동에 크게 영향을 받는 품목이며, 특히 폴리에틸렌 CHIP은 국제 경기가 회복 국면에 있어 국제 수요가 크게 늘어나는 상황이나, 대규모 장치산업의 특성상 단기 신,증설 공급량은 부족하여 국제 거래 가격에 영향을 미치고 있습니다. 4. 경쟁요소 국내 부직포 산업은 개발력, 생산력, 고가 소재를 이용하는 최고가 부직포 시장과 저가 중국산 제품에 대해 가격경쟁력 및 제품경쟁력으로 우위를 보일 수 있을 만큼의 부직포 시장으로 뚜렷한 양분현상을 보이고 있습니다. 이에 국내 부직포 시장은 현재까지 단섬유와 장섬유 그리고 중소기업과 대기업 사이의 생산 분야 역할분담이 비교적 원활한 편입니다. 한편, 중소업체들은 가격경쟁력 유지를 위해 중국과의 합작, 생산기지 이전을 통해 국내 부직포 산업의 새로운 방향을 모색하고 있습니다. 국내 부직포 산업은 도레이첨단소재㈜, 한국바이린㈜ 등의 외국계 기업이 높은 기술력 및 자본조달 능력으로 점유율 상위를 차지하고 있는 것으로 알려졌습니다. 당사는 국내 자동차 내장용 부직포업계에서 다양한 원소재(단섬유)를 적용한 고기능 내장재용 부직포 구현이 가능한 기술력을 가지고 있으며, 자동차 바닥재인 Floor Carpet부터 고흡음성을 필요로 하는 Isolation Dash Pad까지 자동차 내장재의 모든 제품의 제조가 가능한 설비 및 기술을 갖추고 있습니다. 특히 부직포 강성용 Binder, 폴리에틸렌 라미네이팅, Nylon Film 접착 등의 공정을 자체적으로 가공 가능한 설비를 완벽하게 갖추고 있어 가격, 기술, 품질 등에 있어 타사보다 우위의 경쟁력을 지니고 있습니다. 또한 국내업체 유일하게 해외 현지 자동차용 부직포 공장(인도)을 보유하고 있어 해외 시장에서 판매 비중을 계속 높여갈 예정입니다. 5. 국내외 시장 여건(점유율 추이) 자동차 내장용 부직포 납품 중량기준으로 추산한 당사의 자동차 내장용 부직포 품목별 시장점유율은 아래와 같습니다 부직포 품목별 시장 점유율> (단위 : %) 품목명 2023년 (제23기) 2022년 (제22기) 2021년 (제21기) Seat Back ISO Dash Trunk Mat 전체 주1) 공식적인 시장점유율 자료가 없어 국내 승용차의 연도별, 차종별 생산실적(버스, 트럭
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등 상용 제외)에서 부직포의 적용품목별 중량 및 면적을 추정한 후, 당사의 연도별 평균 판매단가를 적용하여 자체 추산함. 6. 시장의 특성 자동차용 부직포 산업은 PET Staple Fiber, PP Staple Fiber 등의 원사 제조업체로부터 원사를 공급받아 당사를 포함한 부직포 제조업체에서 원단을 제조한 후 부직포 가공업체에 판매하고 있습니다. 부직포 가공업체인 1차 납품업체는 Floor Carpet, Trunk Mat, Package Tray, Seat Back 등 제품별, 차종별로 해당 제품에 적용되는 원단을 공급받아, 각각의 규격에 맞추어 가공한 후에 완성차업체에 제품을 공급하고 있습니다. 자동차 부품업체의 특성상 1차 부품업체는 1개의 완성차업체에만 납품이 가능하며, 업체수가 상대적으로 많아 거래 완성차업체의 실적과 비례하는 반면, 당사를 포함한 2차 부품업체는 모든 완성차의 협력업체에 납품이 가능하고, 업체수가 상대적으로 적어 개별 완성차 업체의 실적에 영향을 덜 받는 편입니다. 7. 신규사업등의 내용 및 전망 디자인, 심미성, 감성 그리고 편안함은 자동차 섬유에 있어서 중요하게 고려해야하는 사항들이며 최종적으로 자동차 인테리어에 사용되는 기술 섬유의 디자인과 성능은 소비자 만족을 위한 가장 중요한 기준이 되고 있습니다. 이에 따라 자동차에 사용되는 섬유의 다양성은 미적 정서, 편안함, 안전성에 대한 탑승자들의 요구와 경량화, 낮은 에너지 소모, 차량의 수명이 다한 후의 재활용성과 같은 환경문제가 증가함에 따라서 자동차용 섬유산업의 성장에 많은 기회를 제공하고 있습니다. 한편, 자동차 연료 소비를 줄여 이산화탄소의 발생을 감소시키기 위한 환경 규제의 압박이 심해짐에 따라, 향후 금속소재를 산업용 섬유로 대체하려는 수요가 증가할 전망으로 자동차의 경량화 요구 또한 증가하고 있습니다. 당사는 다음과 같은 핵심 개발 목표를 바탕을 신기술, 신소재, 신제품을 개발하기 위해 최선을 다하고자 합니다. 첫째는 재활용이 가능한 소재 개발입니다. ELV 규정 강화에 의해 재활용에 대한 기술적 요구가 강해지고 있습니다. 이에 대한 대안으로 Latex Free, PU Foam과 같은 재활용이 불가능한 자동차 쿠션 소재 등을 Recycle이 가능한 100% PET 소재화 개발을 진행하고 있습니다. 둘째는 고내열 소재 개발입니다. 얼마전 슈퍼소재를 활용한 엔진실린더 블록용 흡음재를 개발 사업화를 완료한 바 있습니다. 지속적으로 고 효율화, 고 접적화에 의해 엔진/배기룸에 필요한 단열 흡음소재에 대한 성능 요구는 높아지고 있습니다. 이에 맞게 슈퍼소재를 활용한 초고내열 부품에서부터 자동차 엔진/배기계에 필요한 맞춤 내열소재를 개발을 진행 중입니다. 셋째는 고강성 펠트 소재 개발 입니다. 자동차는 판재형식으로 압축 성형한 제품들을 여러 부위에 적용하고 있습니다. 일반 적인 소재는 PAFG, PPGF등의 사출,압출 성형 제품 등이 대부분이었습니다. 하지만 이 소재의 경우는 강성은 좋으나 중량이 과도한 관계로 자동차의 저중량화 요구에 문제가 발생하고 있습니다. 이에 부직포상으로 제조 후 성형할 수 있는 Glass Fiber Free, 고내열, 고강성의 부직포를 개발 진행 중입니다. 당사는 고부가가치형 부직포 중심의 개발, 사업을 통하여 지속적 외형 성장과 더불어 수익성 제고를 주도해 나갈 것입니다. 우선적으로 Life부문의 파티션(생활, Medical)용과, 환경/건설(Air/Liquid Filter)용, 산업(고내열/고내구성 공정소모부품)용 등의 고부가 가치형 대상 사업영역을 중심으로 그 사업 영역을 확대해 나갈 예정입니다.당사는 이러한 기술 및 소재 개발을 지속으로 진행하여 궁극적으로 우리나라를 대표하는 부직포 및 소재 전문 Leading Company로 기반을 확고히 구축해 나갈 것입니다. -PU Foam(폴리우레탄 폼) 부문 1. 산업의 특성 폴리우레탄은 성형방식에 따라 폼(Foam)과 비폼(Non-foam)으로 나뉘며, 발포성 플라스틱인 폼은 물성과 제조방식에 따라 연질, 반경질, 경질로 구분됩니다. 연질폼은 우리
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생활과 매우 밀접한 용도로 사용되고 있고, 소프트한 성질을 가진 ‘스폰지’로 잘 알려져 있는 제품으로서, 외형이 부드러우며, 외부의 힘에 의해 변형되더라도 쉽게 복원되는 특성을 갖고 있어 산업 전반에 주로 쿠션재, 흡음재 등으로 사용되고 있습니다. 경질폼은 외형이 딱딱하며 외부의 힘이 가해지면 원래 형태로 복원이 어려우나, 단열성이 우수하여 주로 산업용으로 쓰이며, 전기냉장고, 냉동 컨테이너, 건축 단열재, 탱크 Insulation, 단열 이중관, 냉동창고 등의 단열재나 충전재로 폭넓게 사용되고 있습니다. 반경질폼은 연질폼과 경질폼의 중간 성질에 속하는 압축강도 및 충격 흡수성, 흡음성 등 우수한 물리적 특성을 가지는 거의 Open cell(90%이상)로 구성된 PU Foam으로 주로 신발 및 자동차의 내/외장재에 널리 적용되고 있습니다. 당사 생산 품목인 Headliner PU Foam은 반경질폼에 속하며, 탁월한 방음 및 흡음 효과, 가벼움(저중량), 고온 안정성, Sandwich 복합구조로 얻어지는 자체 지지력 등 다양한 특징을 가지고 있습니다. 특히 헤드라이너의 특성인 금형 몰드 성형성과 형상 지지력이 필요한 소재로서 연질이나 경질이 보유하지 못한 물성을 확보한 소재로 개발, 적용이 되고 있습니다. 2. 산업의 성장성 연질 및 반경질폼의 국내 수요는 1985년에는 신발, 의류, 가구 등에 80%가 사용되었으나, 1990년대를 거치면서 국내 산업의 구조조정과 해외생산이전 등으로 인해 2007년에는 73%가 자동차 소재로, 약 27%가 생활 향상에 따른 고급가구와 스포츠, 레저분야 그리고 노령화에 따른 간호제품의 소재로 공급되고 있습니다. 특히 의류와 신발은 90년대 국내 생산업체의 해외이전으로 인해 급격한 감소세를 보인 반면, 자동차용 몰드폼은 국내 자동차 생산량의 지속적인 증가에 따라 꾸준히 증가하면서 주요 폴리우레탄 수요처로 자리를 잡게 되었습니다. 3. 경기변동의 특성 PU Foam의 원재료로 사용되는 POLYOL과 MDI의 주원료는 원유에서 생산되는 나프타에서 발생하게 됩니다. 폴리우레탄 제품 생산에서 이들 원료비가 차지하는 비중이 절대적으로 높기 때문에 유가와 PU폼의 원재료 가격 역시 매우 높은 상관관계를 나타내고 있습니다. 4. 경쟁요소 당사의 PU Foam은 경쟁업체에 비해 발포 후 냄새 저감 효과가 뛰어나고 깊은 금형 형상에도 성형이 잘될 수 있는 Flexible 특성이 우수하며, 다양한 원재료 개발을 통한 고기능성 내장재용 PU Foam을 양산할 수 있는 기능을 보유하고 있습니다. 현재의 설비를 이용하여 다양한 밀도와 강성을 갖는 PU Foam 사업영역으로 확장 전환 가능하며, 이를 바탕으로 저밀도/고밀도 폼을 양산하여 신규 사업군의 기술개발이 이루어지고 있습니다. 5. 국내외 시장 여건(점유율 추이) 당사의 자동차 Headliner용 PU Foam 시장점유율은 아래와 같습니다. PU Foam 시장 점유율> (단위: 대,%) 2023년 2022년 2021년 국내 승용차 생산량 당사 PU Foam 생산량 당사 점유율 주1) 국내 승용차 생산량은 한국자동차산업협회의 통계자료를 반영했습니다. 주2) 당사 PU Foam 판매(외주 포함) 수량 실적을 반영했습니다. 주3) 당사 점유율 = 당사 PU Foam 생산량/ 국내 승용차 생산량 6. 시장의 특성 국내 폴리우레탄 산업은 선진 다국적기업 및 대기업계열의 종합석유화합업체로부터 원료를 공급받아 폴리우레탄 수지를 폼의 형태로 합성, 가공 제조하여 신발, 가구, 전자부품, 자동차, 건자재, 냉장고 등 다양한 수요산업의 중간소재를 공급하는 역할을 담당합니다. 또한 원료업체와 폴리우레탄 제조업체 사이에 중개자로서 폴리우레탄 수지를 만들기 위한 원료를 일정비율로 배분하여 판매할 수 있는 설비를 갖추고 시스템 서비스를 제공하는 시스템 하우스가 존재합니다. 공급자인 원료산업과 수요자인 소재산업의 중간에 위치한 폴리우레탄 산업은 태생적으로 원료산업과 수요소재산업의 영향을 크게 받고 있으며, 이로 인해 원료가의 변동이나 관련 수요산업의 생산활동 및 경기 변동에
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의해 폴리우레탄 산업의 사업성이 큰 영향을 받고 있습니다. 7. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없습니다. -원사(Fber) 부문 1. 산업의 개요 섬유산업은 크게 자연계에서 얻어진 원료를 사용하여 섬유를 제조하는 천연섬유(Natural Fibers)산업과 석유화학제품을 원료로 사용하여 중합 및 방사의 화학반응을 통해섬유를 제조하는 화학섬유(Artificial Fibers, Chemical Fibers)산업으로 구분할 수 있습니다. 또한 화학섬유는 제조 방법에 따라 석유, 석탄, 천연가스 등을 원료로 사용하여 나일론(Nylon), 폴리에스터(Polyester), 아크릴(Acrylic) 및 스판덱스(Spandex) 등을 생산하는 합성섬유(Synthetic Fibers)와 셀룰로이스 등을 화학 처리하여 레이온(Rayon) 및 아세테이트(Acetate) 등을 생산하는 반합성섬유(Semi-ynthetic Fibers) 및 재생섬유(Cellulosic Fibers)로 구분됩니다.화학섬유 중 폴리에스터(Polyester)는 에스테르기(Ester;하이드록시기(-OH)가 산과 반응하여 물을 잃고 축합한 화합물을 칭합니다. 카르복시산에스테르(R1-C(=O)-O-R2 를 칭함)를포함한 모든 폴리머(Polycarbonate, Polybutyrate, 식물의 각질 등)를 의미하지만, 협의로는폴리에틸렌 테레프탈레이트(폴리에스터 PolyEthylene Terephthalate)라 칭합니다.폴리에스터 섬유는 1941년 영국의 칼리코 프린터스 사의 윈필드(Whinfield)와 딕슨(Dickson)에 의해 발명되었으며 1953년 미국에서 첫 상품화가 된 뒤 1960년대 이후 생산량이 증대되어 오늘날에 이르러서는 합성섬유의 대명사로 자리매김하고 있습니다. 폴리에스터는 끊기지 않고 뽑아낸 섬유(Mono Filament)를 모아 하나의 원사로 만든 폴리에스터 장섬유(FY :Filament Yarn)와 Filament 다발을 짧게 잘라서 솜처럼 만든 폴리에스터 단섬유(SF: Staple Fiber)로 구분됩니다. 2. 산업의 특성 화학섬유산업은 제조기술이 석유화학과 밀접하게 연계되는 하이테크산업으로 초기 제조설비 구축 시 대규모 설비투자가 필요한 자본집약적 장치산업이며 차별화된 고부가가치 제품 개발능력을 필수적으로 갖추어야 하는 기술집약적 산업입니다. 전방으로는 석유화학제품인 원료를 공급받아 화학적 합성과정을 거친 후 섬유를 제조하여 후방산업인 방적, 직물, 봉제산업과 부직포 등 산업용 자재제조산업에 공급하는 역할을 수행함으로써 전후방사업과 관련성이 높은 특성이 있습니다.폴리에스터는 나일론에 비해 늦게 개발되었지만 원료가 저렴하고 섬유특성이 범용성을 가지면서 의류, 비의류 분야로의 광범위한 소재 전개가 가능하다는 장점으로 인해 그 성장세가 빨라 3대 합섬(Polyester, Nylon, Acrylic) 중 최대의 생산량을 유지하고 있습니다. 폴리에스터가 합성섬유 중에서도 빠르게 성장할 수 있었던 것은 촉감 등에서도 합성 섬유 특유의 미끄러움이 없어 나일론에 비해 의류용에 보다 적합한 섬유이기 때문입니다. 특히 혼방교직성 및 방적성이 우수하여 면, 모, 마 등의 천연섬유나 레이온 기타 화학섬유와의 혼방에 의해 다양한 용도의 상품을 만들 수 있어 의류용으로 확대가 증가하고 있습니다. 뿐만 아니라 자동차 내장재나 위생재, 완구류, 신발류, 여과 필터 등 산업자재용과 수술용 봉합사, 인조혈관 등 의료용 수요도 증가되고 있어 비의류용 분야에서도 타소재를 대체해 나갈것으로 전망하고 있습니다. 3. 산업의 성장성 1) 세계 폴리에스터 섬유 수급 전망폴리에스터는 타 합성섬유 대비 원료가 싸고 섬유 특성이 범용성을 가지면서 의류, 비의류분야로의 광범위한 소재 전개가 가능하다는 장점으로 인해 그 성장세가 빨라 3대 합섬(Polyester, 나일론, 아크릴)중 최대의 성장세를 보여왔습니다. 2014년 전세계 합성섬유 생산량은 약 56백만톤으로 추산되는데 이 중 약 86%에 해당하는 48백만톤이 폴리에스터 섬유입니다. '2014 PCI보고서'에 따르면, 과거
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10년간 연평균 6.4%의 성장률을 보여왔던 폴리에스터 수요는 향후 2020년까지 연평균 5.6%의 꾸준한 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 2) 국내 폴리에스터 장섬유 시장 전망① 범용 소재 경쟁 치열폴리에스터 장섬유 수요가 의류용 섬유에서 향후에도 지속적으로 성장할 것이라는 것은 분명한 사실입니다. 그러나 비교적 초기 시장진입이 용이하다는 것 때문에 후발주자와의 경쟁에 늘 직면하게 됩니다. 특히 범용제품의 경우는 전 세계 생산량의 75%를 차지하는 중국이 시장을 좌우하고 있습니다. 중국은 2000년대 이후 고도성장을 해오면서 섬유산업도 동반성장을 해왔지만 최근 성장률 둔화와 산업 구조조정 여파로 인해 가동률이 정체되고 있는 상황입니다.그 여파로 인해 자체 내수시장의 수요부진을 한국 등 해외시장으로 전환하는 정책을 전개하고 있습니다. 이와 같은 중국의 변화는 국내 범용 내수시장에 공급과잉을 가져와 향후 경쟁이 치열하게 전개 될 것으로 전망됩니다.② 기능성, 감성 차별화 소재 수요 증가최근 과거에 비해 소득 수준이 늘어나면서 의류용 섬유에 대한 트렌드가 크게 변화되고 있습니다. 첫번째는 스포츠/레져 문화의 영향력이 급속도로 증가하면서 섬유 소비 트렌드를과거의 Formal wear에서 Casual화 하는 방향으로 유도하고 있습니다. Casual 트렌드의 변화는 기능성을 좀 더 요구하고 있는데 과거 폴리에스터 섬유는 땀을 흡수시키고 배출시키는 능력이 천연섬유보다 떨어졌으나 지속적인 기술발전으로 흡한속건(洽汗速乾)기능이 향상된 제품이 생산되어 등산복, 운동복의 아웃도어 제품의 주요 소재로 사용되고 있습니다. 두번째는 폴리에스터 소재를 사용하면서 천연섬유 소재의 감촉을 원하는 수요가 증가하고 있습니다. 3) 국내 폴리에스터 단섬유 시장 전망국내 단섬유 생산 Maker는 평가대상영업부문을 비롯하여 도레이케미칼 및 태광 등 3개사가 있으며 3개사의 단섬유 시장은 모두 Global Market을 대상으로 하고 있습니다.또한, 용도적인 측면에서 보면 장섬유와 달리 의류용보다는 비의류용(자동차, 가구 침장용 등) 비중이 높습니다. 비의류용 용도로 쓰이는 대표적인 제품은 LM(Low Melting Fiber)과 Conjugate가 있으며 의류용 용도로 쓰이는 대표적인 제품은 면방이 있습니다. 단섬유의 또 다른 시장은 산업용입니다. 자동차내장재, 건축내장재 등 다양한 용도로 사용됩니다. 산업용시장의 규모는 관련산업의 성장과 해외수출에 힘입어 꾸준히 성장해 왔으나, 최근 중국산 저가제품이 시장을 늘려가고 있어 차별화 제품으로 경쟁력을 강화시키면서 새로운 전략으로 시장을 확대해 나가야 하는 국면에 있습니다. 4. 국내외 업계동향 1) 화섬업계 동향주요 사업인 폴리에스터 섬유 시장은 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 그러나,반일감정 지속과 미중 무역분쟁 및 유럽내 정치 이슈에 따른 시장 및 유로화 변동 등으로 인해 수출 환경의 불확실성이 존재하고 있습니다. 5. 경쟁 현황 1) 폴리에스터 장섬유(FY)① 범용제품은 완전경쟁시장구조로서 가격경쟁력이 주요한 경쟁요소범용제품의 경우 가장 중요한 경쟁요소가 가격경쟁력입니다. 기술적인 진입장벽이 낮아 다수의 경쟁관계에 놓여 있으며 신규 사업자의 지속적인 진입도 경쟁을 심화시키는 요인이 됩니다. ② 차별화제품은 독·과점시장 구조이며 기술진입장벽이 높음차별화제품의 경우는 기술진입장벽이 있는 독과점 시장구조입니다. 제조 프로세스상의 기술진입장벽은 폴리머 차별화, 복합 방사 기술, 이종의 실을 복합하는 기술 등이 있는데 평가대상영업부문을 비롯한 효성, 도레이케미칼 등 한국 업체들이 이러한 기술력을 바탕으로 차별화 시장을 주도하고 있습니다. 차별화 제품 생산체계와 다양한 특성을 가진 제품 구조를가지기 위해서는 오랜 개발력과 기술적인 노하우가 쌓여야만 하기 때문에 쉽게 진입하기 어려운 진입장벽을 가지고 있습니다. 2) 폴리에스터 단섬유(SF) LM과 같은 차별화 제품에 대해서는 글로벌 메이저 업체들(Far Eastern, Nanya(이상대만), 도레이케미칼 등)의 과점 형태로 시장형성이 되어 왔습니다.
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Regular시장은 상대적으로 진입장벽이 낮아 중국(의정화섬, 상해원동), 인도(Indorama) 업체들의 저가 공세가 비교적 심한 편입니다. 평가대상영업부문의 산업용 차별화 제품(난연사, 고흡음성사, 발수사 등)은 글로벌 메이저 업체들과의 경쟁에서 품질 및 가격 경쟁력을 갖추고 있습니다. SF제품은 타 제품대비 Cost 경쟁력과 고유의 특성으로 인하여 대체품의 위협보다는 오히려 타 소재 시장을 대체하는 수요 증가가 예상됩니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 사업보고서 작성 시점에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동이나 사건 혹은 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 향후 발생할 미래의 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초 하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보의 예상치에 대한 현재 시점에서의 검토 및 미래의 불확실성에 대한 이해가 완전히 이루어 지지 않은 것으로써, 이는 회사 내부적 경영 요인과 외부적 환경 요인 모두를 포함하고 있는 것입니다. 따라서 당사는 본 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위해 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상 회사가 예측한 결과 또는 사항이 실현되거나 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측 정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 향후 내외적인 사업환경 변화가 있다고 하더라도 위험요인이나 예측 정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 자동차부품제조를 주력사업으로 영위하고 있으며, 2023년은 자동차 시장 호황 및 자동차 신차효과, 코로나 기간동안 상승했던 원재료 단가의 소폭 감소 등으로 인해 매출 및 영업이익이 증가하였습니다. 이와 더불어 비자동차부문의 수익성 개선등으로 인하 영업이익 증가하였으나, 차입금의 증가와 금리인상으로 인한 영업외비용 증가로 인해 당기순이익은 감소하였습니다. 2023년도 연결회사의 매출은 2022년 매출액대비 2.2%증가한 888억원이며, 영업이익은 자동차시장 호황과 비자동차부문 매출 증가등으로 2022년 대비 45.8%증가한 47억원을 기록하였습니다. 당기순이익은 차입금의 증가와 금리인상으로 인한 영업외비용 증가등으로 인해 2022년 대비 17억원 감소한 27억원을기록하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 2023년 당사는 신규 설비투자등으로 자산총계는 2022년 대비 37.3%증가하였고, 설비투자관련 시설대출 증가로 부채총계는 90.3%증가하였습니다. 설비투자관련하여 증가한 부채금액으로 인해 부채비율은 전년대비 46% 증가한 104%입니다. 요약연결재무상태표 (단위 : 천원) 구분 제23기 제22기 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [주식발행초과금] [기타포괄손익누계액] [기타자본항목] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 나. 영업실적 당사의 2023년 매출액은 2022년 대비 2.2% 증가한 888억원이고 영업이익은 45.8% 증가한 47억원입니다. 당기순이익은 2022년 대비 17억원 감소하여 27억원을 기록하였습니다. 요약연결손익계산서 (단위 : 천원) 과 목 제23기 제22기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 지분법이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융원가 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 주요성과지표 매출총이익율 영업이익율 순이익율 (1) 지역별 매출분석 (단위 : 천원) 구 분 제23기 제22기 증감율 한국 인도 기타 합계 (2) 매출처별 분석 (단위 : 천원) 업체 2023년 비고 금액 비율 A사 B사 C사 D사 E사 기타 합계 당사는 소재기업으로 다량의 매출처와 거래하고 있으며 상위5개의 고객사 매출액을 기재하였고, 나머지는 기타로 반영하였습니다. 다. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 자금 유동성 (단위 : 천원) 구 분 2022년 12월 31일 2022년 12월 31일 보유현금 및 은행예금 합 계 (2) 자금 조달 당사는 2023년 신규설비 투자를 위하여 시설투자등이 증가하면서 차입금은 2022년 대비 증가하였습니다. 당사의 차입금내역은 아래와 같습니다. 1) 차입금내역 (단위 : 천원) 과 목 대출잔액 2023년 2022년 운영자금 시설자금 원화 계 차입금의 세부내역은 동 보고서 본문의『Ⅲ. 재무에 관한 사항』중 "3.
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연결재무제표 주석"과 "5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 2) 차입금잔액 (단위 : 천원) 과 목 2023년 2022년 단기차입금 유동성 장기차입금 장기차입금 합 계 향후의 자금조달 형태는 회사의 자금운용 계획과 금리 등 시장동향의 변화에 따라 의사결정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 4. 부외거래 당사의 부외거래는 동 보고서 본문의 『XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무 등』에 상세히 기재하였습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책은 동 보고서 본문의『Ⅲ. 재무에 관한 사항』중 "3. 연결재무제표 주석"과 "5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 나. 리스크 관리에 관한 사항 (1) 리스크 관리의 목적- 환율변동에 따른 환위험을 제거하여 안정적인 영업 이익 추구- 환율변동에 따른 재무 위험 제거를 통한 안정적 재무정책 수립- 안정적인 금융 자산 운용을 통한 현금 유동성 확보(2) 리스크 관리의 원칙 및 절차- 예측된 외화 수지를 바탕으로 한 주기적이고 효율적인 환관리- 환율변동에 따른 재무적 불확실성을 제거하여 안정적 경영 활동을 위한 Hedge 전략을 수립 실행- 외부금융기관을 통한 Hedge 거래로 주관적 판단에 의한 투기 거래 제거- 수출입 관련 포지션의 창출 및 한도 설정/유지(3) 리스크 관리조직 담당부서 담당인원 담당업무 비고 경영지원팀 5명 - 외환 실 거래 금액 확인- 외환 Hedge 거래- 외환 거래 손익 보고- 파생상품 검토 및 거래 실행
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II. 사업의 내용 ※ 회사의 종속회사인 (주)서륭은 섬유 및 합성수지를 제조하여 판매하고 있습니다.2005년 8월31일부로 76.8%의 지분을 취득하여 보유하고 있으며, 최근사업연도말 자산총액은 729백만원 입니다. 당사는 연결재무제표를 작성하는 비상장회사로서 종속회사인 (주)서륭은 '주요종속회사' 기준에 미흡하여 Ⅱ.사업의 내용은 별도기준으로 작성되었음을 알려드립니다. ※ 주요종속회사여부 판단기준 (1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 (2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 1. 사업의 개요 철강산업은 대규모 설비투자금액이 요구되고 투자금의 회수기간이 긴 장치산업이며, 인건비가 제조원가의 5% 미만인 자본집약적인 산업입니다. 철근의 경우 건설산업과 밀접한 관련이 있으며, 인당 철근 소비량이 세계에서 가장 높은 국가 중 하나입니다. 공사가 활발한 봄, 가을이 성수기에 해당되며, 콘크리트 타설이 어려운 겨울, 장마철을 비수기로 분류합니다. 철근은 동종 사업자간 제품의 품질을 통한 경쟁우위를 확보하기 어려운 단일품목이며 제품가격도 대체적으로 일물일가의 특성을 보입니다. 따라서 원가경쟁력의 확보가 가장 중요합니다.당사는 100톤 전기로 업체로서 철스크랩을 용해하여 빌렛을 생산하고 압연공정으로 투입시켜 철근을 생산하고 있습니다. 주원재료인 철스크랩 매입비중이 가장 크며 기타 부/보조재료,저장품 등이 투입됩니다. 철스크랩 가격은 수급상황에 따라 가격변동폭이 커 양질의 철스크랩을 안정적으로 확보하는것이 무엇보다도 중요합니다. 당사는 공정별, 자재별 목표원단위를 설정하고 관리함으로써 제조원가 경쟁력을 갖추려고 노력하고 있습니다. 전기로공정에서는 상대적으로 가격이 낮은 저급 철스크랩의 활용도를 점차 높여나가고 있으며 일반 자재관리의 경우 입출고 시스템을 강화하는 등 효율적인 재고관리를 통해 손실을 최소화시키고 있습니다. 당사의 주요 제품은 철근으로 전체 매출의 91% 이상을 차지합니다. 그외 반제품인 빌레트, 산업용 가스 등이 있습니다. 2023년 기준 시장점유율(판매량 기준)은 7.5% 수준으로 유지하고 있습니다. 철근산업의 경우 대규모 투자비가 수반되는 장치산업으로 시장진입이 용이하지 않아 매년 비슷한 시장점유율을 유지합니다.당사의 영업전략은 첫째, 불황기를 대비한 우량거래처와의 유대강화를 지속적으로 추진하고 둘째, 신규거래처의 지속적인 발굴을 통한 안정적인 영업환경을 조성하며 셋째, 해외시장의 적극적인 모니터링과 시장의 변화감지를 통한 적극적인 가격 및 공급정책을 통해 시장의 선도업체로서의 위치를 견고하게 하는 것입니다.당사의 생산전략은 첫째, 제강공정시 회수율 향상을 위해 원재료인 철스크랩의 불순물 혼입을 최대한 억제하는 관리를 강화하고 있으며 둘째, 지속적인 설비합리화 및 사용연한에 따른 설비부품 교체로 안정적인 조업환경을 구축하며 셋째, 치밀한 생산계획을 통해 생산손실을 최소화하는 것입니다. 마지막으로 주기적인 안전교육 실시 및 안전관리자의 운용을 통해 무재해 사업장을 만드는 것이 당사의 생산 전략 및 실천 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요 제품 등의 현황(별도 기준) 회사는 제강공장에서 생산한 BILLET을 압연공정으로 가열한 후 생산한 철근을 판매하고 있습니다. 또한 제강 및 압연공장 제품 생산시 발생되는 부산물과 기타 발생되는 품목을 판매하고 있습니다. 당사의 매출은 철근 판매가 주를 이루며 각 품목별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율을 다음과 같이 구분하였습니다. (단위:백만원,%) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 매출액(비율) 제47기 제강 /압연/산소 제품 철근 건축구조용 반제품 BILLET 기타 철근(상품) 외 합 계 (제품설명) 1. 철 근 : 건축용 자재. 원형봉강으로 표면에 횡방향으로 일정한 간격의 마디가 있어 콘크리트 부착력이 강하도록 하는 제품. 2. BILLET : 반제품으로 철근, 봉강, 형강, 선재 등을 생산하기 위한 원재료임. 절단면의 한변이 120~150mm, 길이는 3~12m를 주로 사용. 당사의
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제품가격 산출기준은 월품목별 매출액에 월품목별 판매량을 나눈값으로산출하고 있습니다. 주요 제품 가격변동추이는 다음과 같이 구분하였습니다.(단위 : 원/톤) 품 목 제47기 제46기 제45기 철 근(내수) BILLET(내수) BILLET(수출) ※ 가격변동원인 : 철강 경기에 따른 가격 변동 3. 원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료 등의 현황 당사는 100톤 전기로 업체로서 철스크랩을 용해하여 빌렛을 생산하고 압연공정으로 투입시켜 철근을 생산하고 있습니다. 주원재료인 철스크랩 매입비중이 가장 크며 기타 부/보조재료, 저장품 등이 투입됩니다. 원재료 매입액은 다음과 같습니다. (단위:백만원,%) 부문 유 형 품 목 구체적용도 매입액 (비율) 주요 매입처 제 강 원재료 국내고철 철근제조용 (주)명산, (주)오앤와이스틸 외 수입고철 철근제조용 (주)삼보에스앤티,DAISEN SANGYO CO. 부재료 합금철 외 철근제조용 (주)SIMPAC당진공장, (주)그라코영동공장 외 보조재료 전극봉 외 철근제조용 (주)동국알엔에스, 대한로재(주) 외 저장품 경유 외 철근제조용 (주)미래엔서해에너지,(주)대유코아(특수관계자) 외 합 계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사의 원재료 가격 산출기준은 월총평균법으로 계산하고 있으며, 월품목별 구입금액에 월품목별 구입수량을 나눈값입니다. 또한 주요 원재료인 고철의 가격변동은 국내 실물경제의 위축과 국제시세 및 환율변동에 기인하여 가격변동에 영향을 미쳤습니다. 주요 원재료등 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위: 원/톤) 품 목 제47기 제46기 제45기 고철 국내 수입 ※수입고철은 부대비용(하역비 등)이 포함된 금액임. (3) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위:톤) 품 목 제47기 제46기 제45기 철 근 BILLET GAS 합 계 1) 산출기준당사의 제강, 압연, 가스 설비능력 제강 : 100톤 전기로 1기, 1HEAT당 생산량 : 85TON 1HEAT당 소요시간 : 51분압연 : 봉강 압연기 1기, 시간당 생산량 : 90TON 가스 : 시간당 생산량 13TON 2) 산출방법 제강:(총시간(분) - 계획운휴시간(분))/1HEAT당 소요시간 * 1HEAT당 생산량) 압연:(총시간 - 계획운휴시간) * 시간당생산량 가스:(총시간 - 계획운휴시간) * 시간당생산량 3) 평균가동시간 제강:8,760(총시간) - 240(계획운휴시간) = 8,520시간 압연:8,760(총시간) - 240(계획운휴시간) = 8,520시간 가스:8,760(총시간) - 240(계획운휴시간) = 8,520시간 (4) 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : 톤) 품 목 제47기 제46기 제45기 철 근 BILLET GAS 합 계 2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 톤) 품 목 제47기 가동률(%) 생산능력 생산실적 철 근 BILLET GAS 합 계 주) 당사의 가동률은 가동시간에 근거하기 보다는 수량에 근거하여 산정하는 것이 보다 합리적이라고 판단하여 상기 기준에 의해 산출하였습니다. (5) 당사는 충남 당진(본사)에 제강 및 압연, 산소공장이 있으며 작성 기준일 현재 자산의 항목별 현황은 아래와 같습니다. (단위 :백만원) 구분(본사) 토 지 건 물 구 축 물 기계장치 차량운반구 전기시설 기타의 유형자산 건설중인 자산 계 기 초 가 액 취득/자본적지출 정부보조금 감가상각비 대체증감 기말금액 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 당사의 주력제품은 철근이며 매출실적 세부사항은 아래와 같습니다. (단위 :백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제47기 제46기 제45기 제강/압연/산소 제 품 철 근 내수 수출 소계 반제품 빌 렛 내수 수출 소계 제 품 산 소 내수 상품 외 철근 외 내수 합 계 내수 수출 합계 (2) 판매경로 1) 민수판매 제조업체(MAKER) → 실수요자(대형건설사) → 대형 유통상 ⇒ 소형 유통상 실수요자 → 소형 유통상 ⇒ 실수요자 2) 관수판매 관수영업은 관급 수요기관을 판매처로 한 영업활동을 일컫습니다. ㄱ) 관급 수요기관 : 정부기관, 정부투자기관, 국방부 조달본부 등 ㄴ)
환영철강공업 — 사업보고서 (2023.12)

일반적으로 조달청 업무를 말함 - 정부조달물자는 대부분 조달청을 통해 구매공시대상기간(2023.01.01~2023.12.31)의 판매 경로별 매출액 비중으로는 민수판매 85%, 관수판매 15%정도로 구성되어 있습니다. (3) 판매방법 및 조건 당사는 주문 및 계획생산에 의해 국내 유통상, 실수요자에게 발주를 받아 상차도 또는 도착도 조건을 적용하여 제품을 판매하고 있으며 결제는 현금 및 어음으로 이루어집니다. (4) 판매전략 당사의 판매전략은 첫째, 불황기를 대비한 우량거래처와의 유대강화를 지속적으로 추진하고 둘째, 신규거래처의 지속적인 발굴을 통한 안정적인 영업환경을 조성하며 셋째, 해외시장의 적극적인 모니터링과 시장의 변화감지를 통한 적극적인 가격 및 공급정책을 통해 시장의 선도업체로서의 위치를 견고하게 하는 것입니다. (5) 주요매출처 당사의 주요 매출처는 (주)태영건설, 지에스건설(주)이며 각 매출처의 비율은 매출액 대비 각각 10.44%, 10.18%입니다. 주요 매출처는 중요성의 관점에서 매출액 중 큰 부분을 차지하는 거래처를 표시하였습니다. (6) 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 철근 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 재무위험 관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험과 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리는 회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 회사의 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과 긴밀한 협조하에 재무위험을식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다. 1) 시장위험 ① 외환위험회사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있으며, 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될때 발생하고 있습니다. 회사는 외환규정에 의해서 환율변동위험을 관리하고 있습니다. 환율관리의 기본전략은 환율 영향으로 인한 손익 변동성을 축소하는 것입니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 자산 및 부채의 원화환산기준액 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 자 산 부 채 자 산 부 채 USD EUR 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10%변동 시 환율변동이 세후 이익 및 자본에 미치는 영향 (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당 기 전 기 당 기 전 기 USD 상승시 하락시 EUR 상승시 하락시 ② 이자율위험회사의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성을 최소화하면서 순이자의 이익 증가 및 손실 감소를 추구함으로써 주주의 이익을 극대화하는데 있습니다. 이를 위한 이자율 관리는 차입구조 개선을 통한 전사적인 이자 비용 관리활동, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 회사는 이자율 위험에 노출된 변동금리부 조건의 차입금이 없습니다. 2) 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우