chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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II. 영업이익 III. 법인세비용차감전순이익 IV. 당기순이익 주당순이익(원) [△는 부(-)의 수치임] 나. 영업실적 - 2023년말 연결기준 당기순이익 283억원, 별도기준 당기순이익 313억원 시현 (단위 : 백만원) 구 분 제 16 기 제 15 기 제 14 기 영업수익 영업이익 당기순이익 주) K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 16 기 제 15 기 제 14 기 영업수익 영업이익 당기순이익 (1) 성장성 - 당사 총자산은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 16 기 (2023년) 제 15 기 (2022년) 증감률 총자산 (별도) - 당사는 지속되는 위기상황 하에서도 사업영역 확장 및 조직과 시스템을 재정비 하였 으며, 중소기업 지원을 위한 노력도 꾸준히 전개하며 총자산 규모는 7조 4,938억원으로 전년대비 18.95% 증가하는 등 도약을 위한 준비를 지속하였습니다. 앞으로도 신사업 기 회 선점 등 성장동력을 발굴해 나가며, 고객과 성과지향의 조직문화 강화를 통해 건전한 자산 성장을 도모하겠습니다. (2) 수익성 - 당사 당기순이익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 16 기 (2023년) 제 15 기 (2022년) 증감률 당기순이익 (별도) - 2023년도 고금리, 고물가, 고환율에 따른 복합위기와 CFD 사태, 부동산PF 부실화, 홍콩 ELS 손실 등으로 어려운 시장 환경을 경험한 한해였으며, 이러한 여파로 당기순이익은 313억원으로 전기대비 33.92%감소하였습니다. 하지만 당사는 기존의 편중된 수익 구조를 조정하여 균형있는 포트폴리오를 구축하고, 타 금융사 및 일반기업과 업무협약 체결로 대외적인 시너지 창출 기반을 마련하는 등 지속 가능한 경영 기반을 마련하고 새로운 성장 동력을 준비하였습니다. 앞으로도 선제적인 리스크관리와 내부통제 시스템 고도화를 통해 고객가치 보호에 힘쓰고, 경쟁우위 성장사업을 육성하여 시장 내 입지를 높이는 등 수익성 제고를 위해 노력하겠습니다. (3) 자산건전성 - 당사 건전성 현황은 다음과 같습니다. 구 분 제 16 기 (2023년) 제 15 기 (2022년) NCR (순자본비율) - 당사의 건전성 지표인 NCR(순자본비율)은 458.95%로 전년동기대비 60%p 감소하였으 나, 당사는 재무건전성이 적정 수준을 유지하도록 지속적으로 관리하고 있습니다. 앞으 로도 체계적이고 지속적인 리스크관리와 효과적인 사후관리 등을 통해 효율적인 위기 대응 능력을 갖추고 안정적으로 건전성지표를 관리하도록 하겠습니다. ※ 당사의 재무상태 및 영업실적에 대한 상세한 내용은 본 보고서 'II. 사업의 내용' - '2. 영업의 현황' 및 '3. 영업의 종류별 현황' 을 참조하시기 바랍니다. 다. 신규사업 및 중단사업 관련 - 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 확정된 신규사업 및 주요 사업 중 중단사업은 없습니다. 라. 경영합리화 - 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 조직의 중요한 변경에 관한 사항, 종업원의 조기 퇴직 등에 대해 해당사항 없습니다. 마. 환율변동이 사업에 미치는 영향 - 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름 위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외 사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식 합니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부 로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손 익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포 함하여 인식됩니다. 바. 자산손상 및 감액손실 - 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 (1) 유동성비율 당사의 최근 3개 사업연도말의 유동성 비율은
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다음과 같습니다. 당사는 금융투자 업규정 제3-41조의2에 의거 1개월 및 3개월 누적 유동성비율을 100% 이상으로 유지하고 있습니다. 구 분 제16기 제15기 제14기 1개월 누적 유동성비율 3개월 누적 유동성비율 주) 1개월 누적 유동성비율 = 1개월 누적 유동성자산/ 1개월 누적 유동성부채×100 3개월 누적 유동성비율 = 3개월 누적 유동성자산/ 3개월 누적 유동성부채×100 전기 대비 유동성비율의 개선은 현금 및 현금성자산과, 국공채 위주의 단기매매금 융자산 증가를 통한 단기자산비중증가와 대고객 RP 및 장기 조달로 인한 단기부 채비중감소에 기인합니다. (2) 유동성 부족현상 발생 대비 조치 및 계획 1년 이내에 유동성 부족현상이 발생하였거나 발생할 것으로 예상되는 경우에 당사 의 위기상황 관리지침에 의거 단계별 위기상황을 인식하고, 전사 위기관리 메뉴얼 내 유동성 Contingency Plan에 따라 단계별 위기상황 대응에 필요한 조치를 취합 니다. 전반적인 유동성 현황의 관리는 아래의 유동성위험관리에 준합니다.- 유동성위험관리 (가) 관리대상 : 회사전체의 유동성(유동성자산 및 유동성부채 관리) (나) 리스크의 측정방법 및 주기 : 만기구간별로 표준기간을 설정(1일이내, 1주일이내, 1개월이내, 3개월이내 등)하여 만기별로 유동성자산에서 유동성부채를 차감한 유동성갭 및 유동성부채에 대한 유동성자산의 비율인 유동성비율을 일별로 측정 (다) 위험관리 : 주관부서는 전사의 재무건전성을 유지할 수 있는 회사전체의 유동성비율(3개월, 100%) 및 유동성갭(3개월, 0이상) 등의 한도를 설정하여 위원회의 승인을 득하고 매일 모니터링하여 한도관리 실시. 나. 자금조달 당사는 단기 차입금 규모를 적절하게 관리하고 있으며, 자금 시장 상황에 따라 전자단기사채, 증권금융 차입 등을 통해 자금조달원 및 조달방법을 다변화하고 있습니다. 향후에도 주요 영업행위를 함에 있어 필요 자금의 조달 및 운용을 안정 적으로 관리해 나갈 계획입니다. 당사 자금조달과 관련한 상세한 내용은 본 보고서 'II. 사업의 내용'-'2. 영업의 현황'-'다. 영업부문별 자금조달ㆍ운용내용' 과 'III. 재무에 관한 사항' 부분을 참조 하시기 바랍니다. (1) 자금조달실적 (단위: 백만원, %) 구 분 당기(제 16 기) 전기(제 15 기) 전기대비증감 (참고) 제 14 기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 원 화 자 금 자 본 자본금 기타포괄손익 이익잉여금 기타 예수부채 투자자예수금 기타 차입부채 콜머니 차입금 RP 매도 사채 전자단기사채 기타 기타부채 확정 급여부채 기타 외화자금 차입부채 외화차입금 기타 기타부채 파생상품 기타 합 계 주1) 기타부채의 기타항목에는 파생결합증권의 발행 및 구조화에 따른 금융상품이 포함되어 있습니다.주2) 별도 기준으로 작성되어 있습니다. (2) 자금운용실적 (단위: 백만원, %) 구 분 제 16 기 제 15 기 전기대비증감 (참고) 제 14 기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및 예치금 현금 및 현금성자산 예치금 증권 등 단기매매금융자산 매도가능금융자산 지분법투자지분 투자자예탁금 기 타 대출채권 신용공여금 기 타 파생상품 유형자산 기타자산 합 계 주1) 영업부문별 자금조달ㆍ운용 내용의 각 계정별 비중은 계산방식에 따라 단수 차이가 발생할 수 있습니다.주2) 증권 등의 기타항목에는 파생결합증권의 발행 및 구조화에 따른 금융상품이 포함되어 있습니다.주3) 별도 기준으로 작성되어 있습니다. (3) 상환의무가 있는 조달자금의 항목별.만기별 상환금액 도래현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 1일 이내 1일초과~3개월이내 3개월초과~1년 이내 1년 초과~3년이내 3년 초과~5년이내 5년 초과 REPO매도 은행차입금 증금차입금 기업어음(CP) 전자단기사채 합 계 조달자금 중 재무비율 준수, 차입제 한, 배당제한 등의 조건이 있는 경우 그 내용과 조건 미준수시 회사에 미치는 영향 - 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 미래에 자금조달의
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형태와 조달비용의 변화가 예상되는 경우 그 내용 - 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (6) 지출한 자금 중 회사에 중요한 영향을 미친 사항 - 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 부외거래 부외거래에 관한 주요 사항은 동 공시서류의 'III.재무에 관한 사항'-'3. 연결재무 제표 주석'-'35.우발 및 약정사항 ' 부분을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 동 공시서류의 'Ⅲ재무에 관한 사항' - '3. 연결재무제표 주석'-'2. 중요한 회계정책' 을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁본 등을 영위하고 있으며, 이들 영업행위와 관련한 주요 규제 법규로는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」이 있습니다. 그 밖에 상법 및 기타 금융관련 법령에 근거합니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 (1) 파생상품 가치산정 방식 장내파생상품의 가치산정방식은 시장가격을 기초로 공정가액으로 적용하여 실시하고 있습니다. 장외파생상품의 평가는 널리 알려진 가격계산식(Closed- Form Solution)이 존재하는 경우는 그 공식에 의해 산출하며, 가격계산식이 없는 경우 수치해석방법에 의해 산출된 가격을 공정가액으로 적용하고 있습 니다. 또한 장외파생상품의 경우 공정가액 평가 적정성 점검은 외부 전문평 가기관의 평가가격 등을 이용하여 반기 1회 이상 수행하는 것을 원칙으로 합 니다. 현재까지는 가치산정방식 변경에 따른 파생상품의 가치 및 회사의 재무상태 영업실적에 미치는 영향은 없습니다. (2) 파생상품 위험관리정책에 관한 사항 당사는 장내파생상품의 경우 매매목적 및 위험회피 거래를 수행하며, 장외파 생상품의 경우에는 위험회피거래로 제한하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 매매목적거래는 주가지수선물, 주가지수옵션 및 통화선물 등 장내파생상품 매매를 통해 이루어지고 있습니다. 위험회피거래는 환매조건부채권매도의 담 보채권의 경우 가격변동위험을 감소시키고자 KTB선물거래 및 이자율스왑 거래를 하며, 파생결합증권 발행에 따른 위험을 감소시키고자 장내·외 파생상품 등의 거래를 하고 있습니다. 장외파생상품거래 및 신상품의 리스크관리 업무에 필요한 세부사항은 '장외 파생상품 리스크관리지침'에 규정화되어 있으며, 효율적 리스크관리를 위해 거래와 관련된 중요사안에 대해서 장파실무협의회에서 사전 심의 역할을 수 행 후 리스크관리협의회 또는 리스크관리위원회 승인사항의 경우에는 승인을 득하여야 거래를 실시 할 수 있습니다. 파생상품의 과도한 위험노출을 방지하고자 손실한도 및 리스크한도 등을 부 여하여 관리함으로써 적절한 리스크 통제를 통한 투자이익 추구를 목표로 하 고 있습니다. 장내파생상품의 경우 손실한도, 표준모형의 위험액한도, 계약수 한도 등으로 관리를 수행하며, 장외파생상품의 경우는 거래상대방 위험도, 위 험회피(자체헤지 및 백투백헤지)의 적정성을 거래실행 이전에 검토함으로써 위험노출이 제한적으로 이루어지도록 주의를 기하고 있습니다. 마. 기타사항 (1) 자본적정성에 관한 지표의 내용 및 산출방법 당사의 자본적정성에 관한 상세한 사항은 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용' - '5. 재무건전성 등 기타 참고사항 - '나. 자본적정성 및 재무건전성'을 참조하시기 바랍니다. (2) 기타사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
메리츠화재해상보험 — 사업보고서 (2023.12)

II. 자본잉여금 III. 신종자본증권 IV. 자본조정 V. 기타포괄손익누계액 VI. 이익잉여금(결손금) 대손준비금 기적립액 대손준비금 적립예정액 비상위험준비금 기적립액 비상위험준비금 적립예정액 해약환급금준비금 기적립액 해약환급금준비금 적립예정액 자본총계 자본과부채총계 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제 103 (당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 102 (전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 메리츠화재해상보험주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 103 (당)기 제 102 (전)기 l. 보험손익 1. 보험영업수익 (1) 보험수익 (2) 재보험수익 2. 보험서비스비용 (1) 보험비용 (2) 재보험비용 (3) 기타사업비용 ll. 투자손익 1. 투자영업수익 (1) 재보험금융수익 (2) 이자수익 (3) 배당금수익 (4) 금융상품투자수익 (5) 기타투자수익 2. 투자영업비용 (1) 보험금융비용 (2) 금융부채의 이자비용 (3) 금융상품투자비용 (4) 재산관리비 (5) 기타투자비용 lll. 영업이익 lV. 영업외손익 1. 영업외수익 2. 영업외비용
메리츠화재해상보험 — 사업보고서 (2023.12)

II. 투자활동현금흐름 투자활동순현금흐름 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 3. 위험회피목적파생상품의 정산 4. 종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 5. 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 현금유입 6. 관계기업투자자산의 취득 7. 관계기업투자자산의 처분 8. 유형자산의 처분 9. 유형자산의 취득 10. 무형자산의 처분 11. 무형자산의 취득 12. 임차보증금의 감소 13. 임차보증금의 증가 14. 예치금의 증가
메리츠화재해상보험 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 자본조정 V. 기타포괄손익누계액 VI. 이익잉여금 대손준비금 기적립액 대손준비금 적립예정액 비상위험준비금 적립액 비상위험준비금 적립예정액 해약환급금준비금 기적립액 해약환급금준비금 적립예정액 비지배주주지분 자본총계 자본과부채총계 "별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 103 (당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 102 (전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 메리츠화재해상보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 103 (당)기 제 102 (전)기 l. 보험손익 1. 보험영업수익 (1) 보험수익 (2) 재보험수익 2. 보험서비스비용 (1) 보험비용 (2) 재보험비용 (3) 기타사업비용 ll. 투자손익 1. 투자영업수익 (1) 재보험금융수익 (2) 이자수익 (3) 배당금수익 (4) 금융상품투자수익 (5) 기타투자수익 2. 투자영업비용 (1) 보험금융비용 (2) 금융부채의 이자비용 (3) 금융상품투자비용 (4) 재산관리비 (5) 기타투자비용 lll. 영업이익 lV. 영업외손익 1. 영업외수익 2. 영업외비용
메리츠화재해상보험 — 사업보고서 (2023.12)

II. 투자활동현금흐름 투자활동순현금흐름 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 3. 위험회피목적파생상품의 정산 4. 관계기업투자자산의 취득 5. 관계기업투자자산의 처분 6. 유형자산의 처분 7. 유형자산의 취득 8. 무형자산의 처분 9. 무형자산의 취득 10. 임차보증금의 감소 11. 임차보증금의 증가 12. 예치금의 증가
경주신라컨트리클럽 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (1) 특 성 : 골프의 대중화와 골프장 건설 규제 완화로 신규업체의 진입 장벽이 낮아져 골프장 건설 확대는 향후에도 지속될 전망입니다. 노후화된 클럽하우스는 2011년 12월 12일 기공식을 시작으로 2014년 5월 2일 신축준공 하였습니다. 늘어나는 여름철 야간고객 확보차원에서 2018년부터 야간영업을 개장하였습니다. (2) 성장성 : 요일별·시간대별·고객별 그린피 차등 적용, 여러 편의시설 제공 등으로 골퍼들의 선택기회가 넓어져 골프 업계 전반의 성장성은 지속될 것으로 예상됩니다. 골프장의 현장에서 코스 생육 상태를 점검하고 관리하는 숙련된 전문가 및 고객과 함께 동반하면서 경기의 진행을 원활하게 제공하는 우수한 경기보조원은 공급이 수요를 초과할 것으로 예상됩니다. (3) 계절성 : 경기 북부 지방은 기온 강하 및 대설(大雪)로 인해 1~2개월 휴장하거나 대체사업을 운영하고 있는 반면, 충청 및 영/호남지역은 연중 따뜻한 기온이 유지되어 계절적인 큰 어려움은 없습니다. 다만, 지구 온난화로 인한 기온 상승, 하절기 뚜렷한 장마철 없는 폭염, 그리고 가뭄 현상 등이 장기간 지속될 경우 잔디 관리에 많은 비용 소요가 예상되므로 업계 에서는 정보를 공유하여 골프장별로 종합적이고 다각적인 해결책을 모색하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 - 체육시설(골프장) 및 그 부대시설의 설치, 운영 3. 원재료 및 생산설비 - 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 (단위 :억원 ) 업 종 2023년 2022년 2021년 예술, 스포츠 및 여가관련 서비스업 5. 위험관리 및 파생거래 - 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 - 해당사항 없음
경주신라컨트리클럽 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 경영성과 (단위: 천원) 과 목 영 업 실 적 당 기 전 기 증감금액 증감율(%) 매 출 액 매 출 원 가 판매비와관리비 영 업 이 익 영업외수익 영업외비용 법인세차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 2. 재무상태 (단위: 천원) 과 목 당 기 전 기 증감금액 증감율(%) 자 산 부 채 자 본 부채및자본 3. 기타 참고사항은 없습니다.
와이제이씨 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황당사의 사업은 골프장과 기타편의시설을 이용한 부대사업을 운영하고 있습니다.국내 골프산업은 소득 및 여가시간의 증가와 골프의 대중화로 인하여 인구 집중지역인 서울, 경기지역을 중심으로 꾸준히 성장하였으나, 최근들어 공급의 증가와 세계경제위기에 따른 국내경기침체로 성장세가 주춤하고 있는 상태입니다.또 골프산업은 부지 및 부대시설 등에 대한 시설투자규모가 큰 장치산업으로서 자산의 효율성이 낮고 투하자본의 회수에 장기간을 요하는 특성이 있으며, 여가시간의 활용이란 측면에서의 업종간의 대체효과가 크므로 안정적인 고객유치가 필요한 산업적특성이 있습니다.나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황당사는 1973년 9월에 회사를 설립하고, 1975년 10월 골프장 영업을 개시 하였으며 현재 골프장입장료, 식음료 판매사업, 프로샵의 상품위탁및판매사업, 기타부대시설의 임대사업을 영위하고 있습니다.① 입장료 수익사업쾌적한 주변환경과 안정된 코스관리로 내장객들의 여가활동을 위한 사업으로, 골프장 면적은 1,214,791㎡에 달하며, 장거리 6홀, 단거리6홀, 중거리15홀 총 27홀의 코스를 보유하고있습니다.② 식음료, 상품등 판매사업클럽하우스내 식당, 코스내 그늘집, 프로샵등에서 식음료, 농산물, 골프용품등의 판매업을 영위하고 있습니다.③ 기타부대시설등 임대사업골프장내 골프용품 위탁판매 및 클럽카등을 대여하는 사업을 영위하고 있습니다.(2) 시장의 특성당사가 영위하고 있는 골프산업의 경우에는 개인의 소득향상 및 여가시간의 증가로 인하여 시장규모가 지속적으로 성장할 것으로 예상되지만, 소비자의 여가이용방법 및 경제상황에 따라 시장규모가 크게 변동될 수 있는 특성을 가지고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 사업의 내용 비고 입장료수익사업 입장료 식음료등 판매사업 골프장내 식음료, 골프용품, 농산물등 판매업 기 타 클럽카대여, 골프용품 대여등 3. 원재료 및 생산설비 가. 영업용 설비 현황(1) 입장료수익사업시설 현황 코 스 명 면적(㎡) 홀규모 비고 단거리홀 장거리홀 중거리홀 에이스 드림 챌린지 합계 (2) 기타부대시설현황 구 분 수량 면적(㎡) 비고 클럽하우스 그늘집 스타트하우스 주차장 관리도로 관리동 합 계 4. 매출 및 수주상황 - 매출형태별 실적 (단위 : 원) 구 분 제 51기 제 50기 제 49기 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 입장료 식음료 상 품 기타영업 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 "해당사항 없음" 6. 주요계약 및 연구개발활동 "해당사항 없음" 7. 기타 참고사항 가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 천원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 "해당사항 없음" [해외조달] (단위 : 천원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비 고 금 융 기 관 해외증권(회사채) 해외증권(주식등) 자 산 유 동 화 기 타 총 계 "해당사항 없음"나. 최근 3년간 신용등급"해당사항 없음"다. 기타중요한 사항"해당사항 없음"
와이제이씨 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 아이.지.앰.주식회사 이사회는 2023년 01월01일 부터 2023년 12월 31일까지 제 51기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1.예측 정보에 대한 주의사항당사가 본 경영진단의견서에서 기재한 예측은 공시서류의 작성시점의 사건과 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 유발할 수 있는 요인에는 회사 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관련된 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보 등 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 갱신할 책임은 없습니다.2. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (단위 : 천원) 구 분 제 51 기 제 50 기 제 49 기 금 액 금 액 금 액 유 동 자 산 비 유 동 자 산 자 산 총 계 유 동 부 채 비 유 동 부 채 자 본 총 계 부채와자본총계 1) 당사는 경영 개선을 통하여 지속적인 재무환경 개선을 위해 최선을 다하고자 합니다.나. 영업실적 (단위 ; 천원) 계정과목 제 51 기 제 50 기 제 49 기 금 액 금 액 금 액 1. 매 출 액 2. 매출원가 3.판매비와일반관리비 4.영업이익 5.영업외수익 6.영업외비용 7.법인세차감전순이익 8.법인세비용 9.당기순이익 1) 경기 침체에 대비하여 지속적인 경영개선과 영업를 통한 이익의 극대화에 최선의 다하고져 합니다..4. 자금조달(1) 보고서 작성 기준일 현재 당사의 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 차입금의 내역 제 51 기 제 50 기 비 고 농협 여주 기업운전일반자금 합 계 "해당사항 없음"5. 부외부채"해당사항 없음"6. 그밖의 투자결정에 필요사항"해당사항 없음"
퍼스트파이브지제오십사차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자의 개황 구 분 내 용 회 사 명 주식회사 케이티 설립연월일 1981년 12월 10일 대 표 이 사 김 영 섭 본점소재지 경기도 성남시 분당구 불정로 90 (전화번호 : 031-727-0114) 목 적 사 업 1. 정보통신사업 2. 뉴미디어사업 및 인터넷멀티미디어방송사업 3. 콘텐츠와 소프트웨어 개발 및 판매 4. 정보통신기기 매매 5. 정보통신기자재의 시험 및 검사 6. 광고업 7. 통신판매업 8. 정보통신공사업 및 전기공사업 및 소방시설업 9. 부동산업 및 주택사업 9의1. 사업시설관리 및 사업지원 서비스업10. e-금융업 11. 교육사업 12. 경비업(기계경비업무, 시설경비업무 등) 13. 1호 내지 12호 관련 연구 및 기술개발, 교육훈련 및 홍보, 해외사업 및 수출입업, 제조 및 유통업 14. 주파수를 사용하여 제공하는 역무를 비롯한 전기통신사업 15. 부가통신사업 16. 음반 및 음악영상물, 영화 및 비디오, 게임 등 콘텐츠의 제작, 제공(상영), 배급업 17. 선불전자지급수단의 발행 및 관리, 전자지급결제대행 등 전자금융 관련 사업 18. 14호 내지 17호 관련 장비 및 시설의 판매, 임대 19. 14호 내지 18호 관련 해외사업 및 수출입업 20. 여행업 21. 보험대리점업(삭제) 22. 신ㆍ재생에너지사업, 발전업 및 전기설계업 및 전기안전관리 대행업 23. 헬스인포매틱스 24. 군수용 통신기기 제조업25. 에너지진단사업, 에너지절약전문사업, 기타 에너지이용합리화 관련사업 26. 사업시설관리 및 사업지원 서비스업27. 정보보안 및 인증서비스 관련업28. 경영컨설팅업29. 보관 및 창고업30. 종합건설업31. 전문디자인업32. 화물운송업 및 화물운송주선업33. 의료기기의 제작 및 판매업34. 본인신용정보관리업 및 부수업무35. 시설대여업36. 기타 위와 관련된 부대사업 및 목적달성을 위하여 필요한 업무 일체 자본금(*) 15,645억원(발행주식수:261,111,808주, 1주당 액면가액:5,000원) 주요주주(*) 국민연금공단(7.99%) ※ 자본금 및 주요주주는 2023년 12월 31일 기준임. 2) 사업의 내용 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 ICT가 속한 통신 산업은 이동전화, 초고속인터넷, IPTV, 전용회선, 유선전화, 기업 솔루션 등 다양한 서비스 영역을 포괄적으로 포함하고 있습니다.기존의 유선전화, 초고속인터넷, 이동통신 서비스의 급격한 기술 발전과 고객 니즈의변화에 따라 유무선 통합, 통신과 방송의 융합 등 컨버전스 영역으로 산업이 확대되고 있습니다. 콘텐츠, 플랫폼, 네트워크, 터미널로 구성된 통신산업의 밸류 체인은 기술의 발전과 더불어 금융, 보안, 에너지 등 다양한 산업간 확장과 이동이 빈번하게 이루어지고 있습니다. 나. 영업 종류별 현황 (1) 시장점유율 (단위 : %) 구분 사업자 2023년 2022년 2021년 시내전화 KT SK브로드밴드 LG유플러스 이동전화 KT SK텔레콤 LG유플러스 초고속인터넷 KT SK브로드밴드 LG유플러스 SO 등 IPTV KT SK브로드밴드 LG유플러스 ※ 이동전화 : 과학기술정보통신부 무선통신서비스 가입 현황 중 휴대폰 가입자 기준 수치(MVNO 제외)※ 초고속인터넷: SK브로드밴드 점유율은 SK텔레콤 재판매가 포함된 수치 ※ 출처 - 초고속인터넷, 시내전화, 이동전화: 과학기술정보통신부 통계자료(msit.go.kr) - IPTV: 통신 3사 홈페이지 가입자 자료 다. 영업설비 등의 현황 1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 증가 감소 당기장부가액 공시지가 서울 경기 인천 경남 전남 경북 충남 전북 강원 충북 제주 합계 [자산항목 : 건물 ] (단위 : 백만원) 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 증가 감소 감가상각비 당기장부가액 서울 경기 인천 경남 전남 경북 충남 전북 강원 충북 제주 합계 [그 외 항목 ] (단위 : 백만원) 구분 기초장부가액 증가 감소 감가상각비 당기장부가액 구축물 기계시설 선로시설 금융리스
퍼스트파이브지제오십사차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

기타유형 소계 3) 요약연결재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제42기 (2023년 12월말) 제41기 (2022년 12월말) 제40기 (2021년 12월말) 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 재고자산 기타유동자산 비유동자산 매출채권및기타채권 유형자산 투자부동산 무형자산 관계기업및공동기업투자 기타비유동자산 자 산 총 계 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 비지배지분 자 본 총 계 구 분 영업수익 영업이익 당기순이익 지배기업의 소유주지분 비지배지분 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위:원) 기본주당이익 희석주당이익 연결에 포함된 회사수 4) 임원 및 직원의 현황 가) 임원 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의 관계 재직기간 임기 만료일 의결권 있는 주식 의결권 없는 주식 김영섭 남 1959년 04월 사장 사내이사 상근 대표이사 고려대학교 경영학 학사 LGU+ 최고재무책임자 LG CNS 대표이사 現 KT 대표이사 없음 4개월 서창석 남 1967년 07월 부사장 사내이사 상근 네트워크부문장, 지속가능경영위원회 성균관대학교 전자공학 석사 KT 네트워크부문 네트워크전략본부장 KT 전남/전북광역본부장 現 KT 네트워크부문장 없음 9년 11개월 김용헌 남 1955년 03월 이사 (감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회 내부거래위원회, 이사후보추천위원회 헌법재판소 사무처장 現 법무법인(유한) 대륙아주 변호사 現 사회복지공동모금회(사랑의열매) 이사 없음 1년 9개월 최양희 남 1955년 07월 이사 사외이사 비상근 지배구조위원회 위원장, 지속가능경영위원회 위원장, 평가및보상위원회, 이사후보추천위원회 지배구조위원회 위원장, 지속가능경영위원회 위원장, 평가및보상위원회, 이사후보추천위원회 ENST 프랑스국립정보통신대학 전산학 공학박사 서울대학 AI위원회 초대 위원장 미래창조과학부 장관 現 한림대학교 총장 없음 없음 6개월 곽우영 남 1956년 09월 이사 사외이사 비상근 내부거래위원회 위원장, 지배구조위원회, 지속가능경영위원회, 이사후보추천위원회 내부거래위원회 위원장, 지배구조위원회, 지속가능경영위원회, 이사후보추천위원회 Mcguill University 경영학 석사 서울대학교 공학전문대학원 객원교수 산업통상자원부 산하 차량IT융합혁신센터 운영위원장 현대자동차 차량 IT개발센터 센터장 (부사장) 없음 6개월 윤종수 남 1958년 08월 이사 사외이사 비상근 이사회 의장, 지배구조위원회, 지속가능경영위원회, 내부거래위원회, 이사후보추천위원회 서울시립대학교 환경공학 박사 유엔지속가능발전센터 원장 환경부 차관 現 대통령소속 2050 탄소중립녹색성장위원회 위원 現 세계자연보전연맹(IUCN) 이사 및 한국위원회 회장 없음 6개월 안영균 남 1959년 02월 이사 (감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회 위원장, 내부거래위원회, 이사후보추천위원회 국민대 회계학 박사 한국공인회계사회 상근연구부회장 겸 상근행정부회장 국제회계교육기준위원회(IAESB) 위원 現 세계회계사연맹(IFAC) 이사 없음 6개월 이승훈 남 1962년 12월 이사 (감사위원) 사외이사 비상근 이사후보추천위원회 위원장, 감사위원회, 평가및보상위원회 University of Michigan 경제학 박사 과정 수료 케이글로벌자산운용 ESG부문 대표 ㈜SK / SK텔레콤 M 담당 전무 現 ㈜KCGI 글로벌부문 대표 파트너 없음 6개월 김성철 남 1964년 06월 이사 사외이사 비상근 평가및보상위원회 위원장, 지배구조위원회, 지속가능경영위원회, 이사후보추천위원회 現 고려대학교 미디어학부 교수 現 국무총리 소속 미디어· 콘텐츠산업융합발전위원회 위원 없음 6개월 조승아 여 1967년 10월 이사 (감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회, 평가및보상위원회, 이사후보추천위원회 한국전략경영학회 부회장 現 서울대학교 국제협력본부 본부장 現 서울대학교 경영대학 교수 없음 6개월 ※ 2023년 8월 30일 제 2차
퍼스트파이브지제오십사차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

임시주주총회를 통해 김영섭은 대표이사로 신규 선임, 서창석은 사내이사로 신규 선임 되었습니다. ※ 대표이사 및 사내이사의 재직기간은 미등기임원 및 등기임원으로서의 재직기간을 의미합니다 ※ 2023년 12월 31일 기준 등기임원의 임기 만료일은 다음과 같습니다. - 김용헌, 곽우영, 이승훈, 김성철 : 2025년 정기주주총회일 - 김영섭, 서창석, 최양희, 윤종수, 안영균, 조승아 : 2026년 정기주주총회일 나) 직원현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전기통신업 남 전기통신업 여 합 계 ※ 산정 기준 - 기한의 정함이 없는 근로자: 정규직 + 청경 + 무기계약직 - 기간제 근로자: 미등기임원 + 상무보 + 전문경력직 + 일반/프로젝트계약직 - 미등기 임원 (68명(남성임원) + 9명(여성임원) = 77명), '23.12.31일 기준 - 평균근속연수: 기한의 정함이 없는 근로자 限 - 연간급여총액, 1인 평균급여액 : 1~12월간 재직자 기준 정규직/미등기임원의 소득세법상 근로소득 금액 - 소속외 근로자:「고용정책 기본법 시행규칙」제4조 제1항 제4호에 따라 다른 사업주에게 고용된 근로자로서 당사에서 사용하는 근로자 수 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 자산관리자는 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, (주)케이티의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 할부금을 추심하고, 추심된 금원은 매달 1일부터 10일, 11일부터 20일, 및 21일부터 말일까지의 기간 동안추심된 금액을 자산관리계좌로 입금조치하도록 합니다. 자산관리자는 이동통신가입자가 1개월 이상 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 보증보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 합니다. ▶ 자산관리위탁계약 제 5 조 (유동화자산의 추심)(1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 할부금 등을 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, 자산관리자의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 추심하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 따라 추심한 금원이 자산관리계좌로 입금되도록, 매달 1일부터 10일, 11일부터 20일, 및 21일부터 말일까지의 기간 동안 추심된 금액을 해당 기간의 말일로부터 5영업일 이내에 자산관리계좌로 입금하여야 하며, 해당 기간 동안의 단말기할부대금채권 수납 내역이 기재되어 있는 단말기할부대금채권 수납 내역서를 위탁자에게 교부하여야 한다. 다만, 2020년 12월 17일(당일 포함)까지 추심된 금원의 경우는 유동화사채의 발행일까지 교부하기로 하고, 2020년 12월 17일(당일 불포함)부터 2020년 12월 말일까지 추심된 금원의 경우는 그 익월 5번째 영업일까지 교부하기로 한다.(3) 제2항과 관련하여, 자산관리자가 제2항의 입금일을 변경할 합리적인 사유가 있거나 월 3회의 횟수를 변경할 합리적인 사유가 있는 경우 업무수탁자와 협의하여 이를 변경할 수 있으나, 월 횟수는 적어도 3회 이상이어야 한다. 또한 자산관리자가 전산 장애 등의 사유로, 제2항에 정한 기간 내에 위탁자에게 수납 내역서를 교부할 수 없는 경우에는 해당 장애 사유가 해소되는 대로 즉시 수납 내역서를 교부하고 해당 금액을 자산관리계좌로 입금하도록 하여야 한다.(4) 자산관리자는 이동통신가입자가 1개월 이상 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 할부신용보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. 이와
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관련하여, (i) iPhone12 5G 슈퍼체인지 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 iPhone12 5G 슈퍼체인지 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일로부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을, (ii) KT 갤럭시 S20 슈퍼체인지 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 KT 갤럭시 S20 슈퍼체인지 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일로부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을, (iii) KT 갤럭시노트20 슈퍼체인지 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 KT 갤럭시노트20 슈퍼체인지 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일로부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을, (iv) KT 갤럭시Z폴드2 슈퍼체인지 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 KT 갤럭시Z폴드2 슈퍼체인지 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을, (v) KT 갤럭시Z플립5G 슈퍼체인지 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 KT 갤럭시Z플립5G 슈퍼체인지 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을, (vi) KT 아이패드 슈퍼체인지(24개월형) 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 KT 아이패드 슈퍼체인지(24개월형) 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일로부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을, (vii) KT 아이패드 슈퍼체인지(36개월형) 슈퍼체인지 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 KT 아이패드 슈퍼체인지(36개월형) 슈퍼체인지 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을, (viii) KT 체인지업 점프(KT LG WING 슈퍼체인지) 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 KT 체인지업 점프(KT LG WING 슈퍼체인지) 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일로부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을, (ix) KT 체인지업 점프(점프업) 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 KT 체인지업 점프(점프업) 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일로부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을, (x) KT 체인지업 점프(벨벳 슈퍼체인지) 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 KT 체인지업 점프(벨벳 슈퍼체인지) 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일로부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을 위탁자에게 지급하여야 한다.(5) 자산관리자가 합리적인 이유없이 제2항 또는 제4항의 의무이행을 지체하는 경우에는 업무수탁자가 당해 기간 동안 적용하는 은행계정 최고연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(6) 자산관리자는
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유동화자산을 추심함에 있어서 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용하는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 자산관리업무의 범위 ▶ 자산관리위탁계약 제 2 조 (자산관리자의 업무)(1) 위탁자는 자산관리자를 유동화자산 양도계약에 따라 위탁자가 양수한 유동화자산에 대하여 다음 업무를 수행하는 자산관리자로 지정하며, 자산관리자는 위 지정에 대하여 이를 수락한다.1. 유동화자산의 관리, 운용 및 처분(채권추심에 필요한 업무를 포함한다)2. 유동화자산에 수반하는 권리의 실행3. 유동화자산에 관하여 지급받은 금전의 보관 및 관리4. 관련 서류의 보관 및 관리5. 업무위탁계약 제20조에 따른 업무수탁자에 대한 손해배상의 청구6. 기타 위 각 호의 업무에 부수하는 업무 및 이 계약에 따라 자산관리자의 기타 업무로 정한 업무(2) 자산관리자는 위탁자의 대리인으로서 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우 또는 업무수탁자가 사전에 서면으로 동의한 경우를 제외하고는 유동화자산을 양도, 담보제공 기타 처분하거나 또는 그 조건이나 내용을 수정, 변경, 포기할 권한이 없다.(3) 자산관리자는 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우를 제외하고 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 자산관리자가 이 계약에서 명시적으로 허용하는 바에 따라 또는 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의를 받아 이 계약에 의한 지위나 업무의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 재위탁하는 경우에도 이 계약상의 자산관리자로서의 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 및 기타 업무에 관한 모든 책임은 자산관리자에게 있다.(4) 자산유동화법 제10조에 따른 자산관리업무로서 이 계약에 그 수행방법이 명시되어 있지 아니하거나 이 계약의 내용만으로는 명확하지 아니한 사항의 경우에는 자산관리자는 업무수탁자와 신의성실의 원칙에 따라 협의하여 이를 결정한다.(5) 위탁자가 해산하는 경우 자산관리자는 위탁자의 청산인의 지시에 따라 잔여재산의 분배를 포함하여 위탁자의 청산에 필요한 업무를 수행하여야 한다. 나. 자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. ◇ 단말기ABS 관리시스템 및 유동화자산/비유동화자산 구분관리 현황 유동화대상자산은 고객의 통신요금과 함께 회수되는 단말기할부대금채권이란 특성상, 별도의 계좌로 따로 회수하는 방식을 취하고 있지 않습니다. 대신 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C을 통해 전산상의 채권 데이터 중 유동화전문회사로 양도되는 채권에 대해 별도의 데이터로(회수내역 및 자산관리월보) 관리하고 있어 유동화자산과 자산보유자의 고유자산은 기본적으로 구분되어 있습니다. ◇ 유동화자산과 비유동화자산의 구분관리 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C을 통해, 유동화자산은 비유동자산(기존자산)과 구분되어 고객 청구 및 수납, 회계처리 등 모든 시스템에서 철저하게 별도의 데이터베이스로 관리하고 있습니다. ◇ KOS-B2C 이란 케이티의 무선 영업전산 시스템으로 신규개통, 번호이동, 기변, 명변, 청구, 수납 등 무선 영업에 대한 전반적인 지원 및 관리를 목적으로 하는 시스템입니다. 고객 정보를 처리하는 시스템이기 때문에 관리자의 인가를 받아야만 시스템 접근이 허용되어 있는 관계로 자산실사 시, 개인정보업무처리에 관한 위탁계약을 체결한 자산실사 법인이 KOS-B2C 시스템에 접속하여 스캔되어
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있는 계약서를 확인하는 방식으로 자산의 실재성을 확인합니다. ◇ 고객가입계약서 관리 현황 가입점에서 고객이 체결한 계약서는 스캔되어 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C에 저장되어 관리되고, 계약서 원본은 현장에서 고객에게 반환됩니다.다. 유동화자산의 처분 방법 및 절차 ▶ 자산관리위탁계약 제 6 조 (유동화자산의 처분 등의 제한)자산관리자는 유동화자산의 처분이 위탁자의 정관, 자산유동화계획 등에 의하여 제한되어 있음을 이해하고, 자산유동화계획 등에서 정하는 바에 따른 처분으로서 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 얻어 당해 유동화자산을 처분하기로 한다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 잔존 단말기할부대금, 할부만기, 연체 여부 및 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되 업무수탁자의 사전 승인을 얻어야 한다.1. 업무수탁자가 업무위탁계약 제15조 제9항에 따라 유동화자산의 처분을 지시하는 경우2. 위탁자가 해산함에 따라 잔여 유동화자산을 처분하는 경우3. 자산관리자가 유동화자산을 추심함에 있어 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되거나 유동화자산을 적시에 처분하지 아니하면 유동화사채 소지인의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 채권서류 관리 및 보고의무 ▶ 자산관리위탁계약 제 7 조 (채권서류의 관리)(1) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항의 규정에 따라 자산관리자를 할부매매계약서, 할부신용보험계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 일체의 문서, 업무위탁계약 제8조에 따른 부족자금의 차입에 관한 약정서, 유동화자산의 관리를 위한 각종 증빙 서류의 관리책임자로 지정하고, 자산관리자는 위 서류에 위탁자의 자산임을 기재하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 보관 및 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류의 관리를 위하여 그 지점, 대리점을 이용할 수 있다. 다만, 이 경우 유동화자산에 관한 컴퓨터파일을 수령한 경우 자산관리자는 이를 자산관리자의 본점에 보관하여야 한다.▶ 자산관리위탁계약 제 8 조 (장부의 작성)(1) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 한다. 또한 자산관리자는 이러한 관리를 위한 전자시스템을 갖추도록 하여야 하며, 이 경우 자산관리자의 고유재산과 구별될 수 있도록 하여야 한다.(2) 자산관리자는 영업시간 중에 위탁자 또는 업무수탁자가 요구하는 경우 언제라도 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(3) 자산관리자는 유동화사채 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제 9 조 (보고의무)(1) 자산관리자는 유동화자산 추심의 경과 및 결과와 그 내역을 매월 15일(그 날이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)까지 전월 말일을 기준으로 위탁자, 자산관리자 및 업무수탁자가 사전에 합의한 보고서 양식에 따라, 업무수탁자가 요청하는 형식으로, 위탁자, 업무수탁자 및 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보고하여야 하며, 기타 위탁자 및 업무수탁자가 합리적인 범위 내에서 요구하는 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 업무수탁자가 요청하는 형식으로 위탁자에게 제공하여야 한다.(2) 유동화자산에 관하여 유동화자산 양도계약 제7조에 의한 담보책임사유가 발생한 경우, 같은 계약 제8조에 의한 가치하락분 지급사유가 발생한 경우 및 같은 계약 제12조에 의한 양도인의 손해배상책임 사유가 발생한 경우 자산관리자는 이를 즉시(늦어도 이러한 사실을 알게 된 날로부터 3영업일 이내에) 위탁자 및 업무수탁자에게 서면으로 통지하여야 한다. 이 통지에는 해당
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유동화자산을 특정할 수 있는 정보를 기재하여야 하며, 유동화자산 양도계약 제7조에 따른 담보책임금액, 같은 계약 제8조에 따른 가치하락분에 해당하는 금액 또는 같은 계약 제12조에 따른 손해배상금액을 계산하여 그 계산근거를 첨부하여야 한다.(3) 자산관리자는 자산유동화법 제34조 및 제35조에 해당하는 사항이 발생하는 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 하며, 그러한 통지의 사본을 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보내야 한다.(4) 자산관리자는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관이 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위하여 합리적인 이유와 방법으로 자료를 요구하는 경우 이에 응하여 그 필요한 형식에 의한 자료를 제공하여야 한다.(5) 자산관리자는 신용공여은행 및 신용평가기관이 유동화자산의 신용위험을 측정하기 위하여 요청하는 자료를 신용공여은행 및 신용평가기관과 협의하여 제공할 수 있으며, 감독당국의 규정 및 지침에 따라 유동화자산의 신용위험에 대한 공시가 필요한 경우에는 해당 공시업무를 수행하기로 한다. 나. 자산관리자의 약정사항 ▶ 자산관리위탁계약 제 11 조 (자산관리자의 약정사항)자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 본조는 이 계약에 의한 자산관리자의 업무가 대체자산관리자 또는 예비 대체자산관리자에게 이전된 경우에 준용한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 당해 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.4. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 조기상환을 요구할 수 없다.5. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 업무수탁자의 동의를 요청하여야 한다.6. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의 없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다.7. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다.8. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.9. 자산관리자는 이 계약에 따른 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 제3자의 접근을 제한하고 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 하는 등 안전성을 확보하기 위하여 개인정보의 안전성 확보조치 기준 고시에 따른 관리적·기술적·물리적 보호조치를 취하여야 한다.10. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁받은 업무의 목적 및 범위 내에서 처리하여야 하며, 위탁자의 승인 없이 위탁받은 업무를 재위탁하지 못한다.11. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁자가 그 관리 또는 처리현황에 대한 보고를 요구하거나 조사 또는 검사를 요구하는 경우 이에 응하여야 한다.12.
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자산관리자는 위탁자 및 업무수탁자가 유동화자산양도계약 및 이 계약에 따라 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보를 양도인 또는 자산관리자로부터 수집하거나 제공받아 이를 이용, 제공, 처리하거나 그 처리 업무를 위탁하는 행위와 관련하여 그 행위일 현재 관계 법령에서 요구되는 조치(정보주체에 대한 통지, 고지, 동의 등을 포함하되, 이에 한정하지 아니한다)가 있는 경우 위탁자 및 업무수탁자를 위하여 자신의 비용과 책임으로 이를 이행하여야 한다. 다. 자산관리자의 손해배상 ▶ 자산관리위탁계약 제 12 조 (자산관리자의 손해배상)(1) 자산관리자는 이 계약에 따른 제반 사항을 위반한 경우에는 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 모든 손해를 배상한다.(2) 자산관리자는 제10조에 의하여 확인 및 보장한 내용이 허위인 경우를 포함하여 이 계약에 따른 제반 사항을 준수하지 못하거나, 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에는 그 손해를 모두 배상하여야 한다. 자산관리자의 임직원 또는 대리인 기타 사용인의 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에도 같다.(3) 자산관리자가 이 계약에 따른 업무와 관련하여 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보를 처리하는 과정에서 관련법령을 위반하여 위탁자가 제3자에게 손해배상책임을 부담하게 되는 경우, 자산관리자는 이로 인하여 위탁자가 입은 손해를 배상한다.(4) 제1항 내지 제3항에 의한 손해배상은 청구를 받은 날로부터 14영업일 이내에 지급하여야 하며, 이를 이행하지 아니하는 경우 14영업일이 경과한 날로부터 완제할 때까지의 기간에 대하여 그 미지급금액에 대해 업무수탁자가 당해 기간동안 적용하는 은행계정 기업일반자금대출 연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(5) 이 조항에 따른 자산관리자의 손해배상의무는 제13조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다. 자산관리위탁계약에서 정한 사유가 발생하는 경우 신한은행이 예비 대체자산관리자가 되며, 예비 대체자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지되는 경우 대체자산관리자가 되도록 함으로써 유사시에도 자산유동화가 원활하게 진행되도록 함으로써 유동화사채 투자자의 권익이 안전하게 보호될 수 있도록 하고 있습니다.자산관리위탁계약 제13조 제1항에 따라 자산관리위탁계약이 해제 또는 해지된 때로부터 업무수탁자가 정하는 기간 동안 자산관리자는 대체자산관리자에게 전산자료를 제공하는 등 지원, 협력하여야 함. (이 때 업무수탁자는 자산관리업무의 연속성에 지장이 없는 범위에서 제3자를 예비 대체자산관리자 또는 대체자산관리자로 선임할 수 있음)
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 목적 자산관리자 (주)케이티 경영기획부문 재무실자금조달팀 조원협 과장(02-3495-3125) 유동화자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여 (주)케이티를 자산관리자로 선정함 업무수탁자 신한은행 금융결제부 이영훈 차장(02-2151-4772) 유동화자산 보관,지급대행 및기타관리업무 유동화증권 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기 위하여 신한은행을 업무수탁자로 선정함 대표주관회사 신한금융투자(주) 구조화금융2부 정영권 선임매니저(02-3772-3658) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 신한금융투자(주)를 대표주관회사로 선정함 공동주관회사 미래에셋대우(주) 구조화금융팀 김민서 매니저(02-3774-7038) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 미래에셋대우(주)를 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 삼성증권(주) 구조화금융팀 박종화 대리(02-2020-8124) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 삼성증권(주)를 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 한국산업은행 발행시장1팀 박현진 과장(02-787-6644) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 한국산업은행을 공동주관회사로 선정함 자산평가 및자산실사기관 삼정 회계법인 자산실사,자산평가 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는 기관으로 하여금자산의 적정성에 대한 평가 및 실사를 담당하도록 하기 위하여 삼정 회계법인을 자산평가 및 실사기관으로 선정함 신용평가기관 NICE신용평가(주) SF평가1실 김나연 선임연구원(02-2014-6258) 유동화증권신용평가 (주)케이티가 퍼스트파이브지제오십사차유동화전문 유한회사로 양도하는 단말기할부대금채권을 기초로 발행될유동화증권의 원리금 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 받아 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 NICE신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)를 외부 신용평가기관으로 선정함 한국기업평가(주) SF1실 이정민 책임연구원(02-368-5658) 한국신용평가(주) 구조화2실 박성실 선임연구원(02-787-2220) 법률자문기관 김ㆍ장법률사무소 송석수 변호사(02-3703-1881) 법률검토 (주)케이티가 퍼스트파이브지제오십사차유동화전문 유한회사로 양도하는 단말기할부대금채권을 기초로 한 자산유동화와 관련하여 각종 계약서의 작성 및 관련 법률검토를 수행하기 위해 김·장 법률사무소를 법률자문기관으로 선정함 2. 기타 - 해당사항 없음. 3. 부속명세서 - 해당사항 없음.
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IV. 현금의증가(감소)(I+II+III) V. 기초의현금 VI. 기말의현금 3. 기타 사항 1. 업무위탁 현황 제1단계 유동화계획의 참여자인 주식회사 바디프랜드와 농협은행 주식회사는 금전채권신탁계약 및 금전채권신탁계약에 대한 특약을 맺어 수탁자의 업무(일반 유동화계획에서 업무위탁계약 및 자산양도계약에 해당)를 규정하였으며, 신탁한 자산의 관리를 위하여 다시 이들간에 신탁사무위임계약 및 신탁사무위임계약에 대한 특약을 체결하여 양도된 자산의 추심 등 일반적으로 신탁사무위임계약서에 규정된 업무를 주식회사 바디프랜드에 위임하였음.제2단계 유동화계획에서는 (주)신한은행이 SPC의 자산관리 업무를 담당하며, 또 별도의 지위에서 (주)신한은행이 업무수탁자의 업무를 수행함.따라서 지아비프랜드제일차유동화전문 유한회사(제2단계 유동화)의 운영업무는 업무수탁계약에 따라 (주)신한은행에게 아래표와 같이 위임되어있으며, 자산관리업무는 자산관리위탁계약에 따라 (주)신한은행에 위임되어 있음. 업무내용 계약서 조항 2단계 유동화 자산관리자 업무수탁자 통지 및 공고 업무위탁계약 제3조 ○ 자산관리계좌의 관리 업무위탁계약 제5조 ○ 자금 차입 업무위탁계약 제6조 ○ 여유자금의 운용 업무위탁계약 제7조 ○ 유동화자산의 관리업무 업무위탁계약 제9조 ○ 유동화사채의 투자자보호업무 업무위탁계약 제10조 ○ 기타업무 업무위탁계약 제11조 ○ 재무제표의 작성 업무위탁계약 제12조 ○ 사업보고서의 공시 및 세무업무 업무위탁계약 제13조 ○ 위탁업무처리의 보고 업무위탁계약 제14조 ○ 사원명부의 관리 업무위탁계약 제15조 ○ 사원총회의 소집 업무위탁계약 제16조 ○ 자산유동화법에 의한 등록 업무위탁계약 제17조 ○ 청산업무 등 업무위탁계약 제18조 ○ 유동화자산의 구분관리 자산관리위탁계약 제4조 ○ 유동화자산의 추심 및 처분 자산관리위탁계약 제5조 ○ 서류의 관리 자산관리위탁계약 제6조 ○ 장부의 작성 등 자산관리위탁계약 제7조 ○ 보고의무 자산관리위탁계약 제8조 ○ (주1) 대표주관회사인 신한금융투자(주)는 업무위탁계약서 제17조에 근거하여 유동화사채 발행 전까지의 수익권유동화계획의 등록업무 및 유동화사채 발행과 관련된 증권신고서 기타 발행관련업무를 지아이비프랜드제일차유동화전문 유한회사로부터 위임받음. (*) 본 건 신탁대상자산의 원리금은 신용카드결제 방식 및 CMS 방식을 통해 수탁자 명의의 신탁추심계좌로 입금되며, 신탁추심계좌에 의하지 아니하고 직접 채무자 등으로부터 신탁대상자산의 원리금 등이 회수된 경우에도 해당 금원이 5영업일 이내에 수탁자 명의의 신탁추심계좌로 입금되도록 구조화되어 있음. 또한 신탁재산관리자에게 신용사건이 발생하는 등의 사유로 신탁사무위임계약이 해지될 경우 수탁자는 신탁대상자산의 채무자, 금융결제원 등에 대한 통지업무를 수행하며, 제3의 대체신탁관리자를 선정하여 대체신탁재산관리 업무를 수행할 수 있도록 함. 2. 운영업무(업무수탁인) 가. 업무수탁인의 개황 구 분 내 용 회 사 명 (주)신한은행 설립연월일 1897년 02월 19일 대표자 정 상 혁 본점소재지 서울특별시 중구 세종대로9길 20(전화번호 :02-756-0506) 목 적 사 업 1. 은행법에 의한 은행업무2. 기타감독기관의 인가를 받은 업부 자본금(출자금등) 7,928,078백만원(1주당 액면가액 : 5,000원) 주요주주(출자자등) 신한금융지주(100%) ※ 자본금 및 주요주주는 2023년 12월 31일 기준임 나. 위탁업무 내용 등(업무위탁계약서) 구 분 주업무수탁인 위탁업무의내용 및 범위 제 2 조 (업무의 위탁)(1) 위탁자는 자산유동화법 제23조의 규정에 따라 위탁자의 사원총회의 의결을 받아야 하는 사항, 위탁자의 이사의 대표권한에 속하는 사항 및 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 위탁한 사항을 제외한 위탁자의 업무를 이 계약에 따라 업무수탁자에게 위탁하며, 업무수탁자는 이를 승낙한다.(2) 업무수탁자는 이 계약에 따라 위탁자를 위하여 보관하는 각종 서류 및 자료를 다른 목적으로 이용하여서는 아니되며, 법령에서 요구하는 경우 및 수익권유동화계획에서 정하고
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있는 경우 이외에는 제3자에게 이를 누설하거나 유포하여서는 아니 된다.제 3 조 (통지 및 공고)(1) 업무수탁자는 위탁자에 관한 사항을 사원 기타 통지받을 자에게 통지할 필요가 있는 경우 위탁자의 정관에 따라 그 업무를 수행한다.(2) 위탁자에 관한 사항을 공고할 필요가 있는 경우에도 같다.제 4 조 (자산관리위탁계약의 해지 관련 업무)(1) 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약 제12조 제1항에 규정된 각 사유가 발생한 경우 자산관리위탁계약을 해지하고, 같은 조 제3항에서 정하는 바에 따라 새로운 자산관리자를 선임하여야 한다.(2) 업무수탁자는 제1항에 따라 자산관리위탁계약을 해지하고 새로운 자산관리자를 선임하는 경우 위탁자를 대리하여 신탁계약의 수탁자에게 위탁자의 자산관리자에 대한 업무위탁이 종료하여 자산관리자의 변제수령권한이 소멸되었다는 사실 및 자산관리위탁계약 제12조 제3항에 따라 선임된 새로운 자산관리자가 기존의 자산관리자에 갈음하여 자산관리자로서의 업무를 수행한다는 사실을 통지하여야 한다.제 5 조 (자산관리계좌의 관리 및 지급)(1) 업무수탁자는 위탁자 명의로 자산관리계좌를 개설하고 이러한 자산관리계좌로 자산관리자가 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전 기타 위탁자가 취득하는 모든 금전을 보관하고, 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리·운용 및 처분하여야 한다.(2) 업무수탁자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 지급일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 매 지급일 이전에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 해당 지급기일에 그 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다.1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세2. 위탁자가 수탁자에게 지급해야 하는 제1종 수익권 인수대금3. 위탁자가 지급하여야 하는 유동화사채의 발행과 관련된 제비용4. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 제비용5. 위탁자가 이 계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용6. 위탁자가 신용공여약정에 따라 신용공여은행에게 지급하여야 하는 수수료 및 제 비용7. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다.가. 유동화사채의 신용평가기관에 지급하여야 하는 수수료나. 회계감사인 및 세무대리인에게 지급하여야 하는 기장수수료를 포함한 제수수료 및 기타 비용(유동화자산의 실사비용을 포함한다)다. 자산관리자 및 업무수탁자가 자산관리위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용라. 가목 내지 다목 이외에 위탁자가 우발적으로 부담하는 비용8. 선순위 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 연체이자(선순위 유동화사채 간에는 동일한 순위를 가진다)9. 선순위 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 이자(선순위 유동화사채 간에는 동일한 순위를 가진다.)10. 선순위 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 상환기일(조기상환일을 포함한다)의 원금(선순위 유동화사채 간에는 동일한 순위를 가진다)11. 중순위 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 연체이자. 단, 본 호는 신용공여약정 제2조 제5호에 따른 신용공여기간의 종료일의 직전일까지에 한하여 적용한다.12. 중순위 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 이자. 단, 본 호는 신용공여약정 제2조 제5호에 따른 신용공여기간의 종료일의 직전일까지에 한하여 적용한다.13. 신용공여약정에 따라 지급하여야 하는 연체이자 및 이자(연체이자, 이자의 순으로 우선순위를 가지되, 지급하여야 할 연체이자 및 이자를 전액 지급하기에 부족한 경우에는 각 신용공여은행이 보유하는 미상환 연체이자 및 이자의 잔액에 따라 안분하여 지급한다)14. 신용공여약정에 따라 상환하여야 하는 원금(원금을 전액 지급하기에 부족한 경우에는 각 신용공여은행이 보유하는 미상환
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원금 잔액에 따라 안분하여 지급한다)15. 중순위 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 연체이자. 단, 본 호는 신용공여약정 제2조 제5호에 따른 신용공여기간의 종료일부터 적용한다.16. 중순위 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 이자. 단, 본 호는 신용공여약정 제2조 제5호에 따른 신용공여기간의 종료일부터 적용한다.17. 중순위 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 상환기일(조기상환일을 포함한다)의 원금. 본 호 항목은 선순위 유동화사채 및 신용공여약정에 따른 원리금 채무가 전액 변제된 경우에 한하여 지급한다.18. 제6조에 따라 차입한 자금에 대하여 지급하여야 하는 이자, 연체이자 또는 수수료19. 제6조에 따라 차입한 자금에 대하여 상환하여야 하는 원금20. 제24조 제1항에 따른 청산비용의 예치21. 위탁자의 사원에게 배분하여야 할 금원이 있는 경우 그러한 금원(3) 업무수탁자는 어느 유동화사채에 대하여 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우에도 제2항에 따른 지급순위에 따라 지급하여야 한다.(4) 업무수탁자는 매 계산기간에 대한 지급일의 5영업일 전까지 해당 계산기간의 지급일에 위탁자가 제1종 수익자로서 신탁계약에 따라 지급 받아야 할 금원을 수탁자에게 제출하여야 한다. 다만, 위탁자가 해당 지급일에 지급 받아야 할 항목으로서 수탁자에게 미처 통지하지 못한 금원이 있는 경우에는 업무수탁자는 그러한 사실을 알게 된 즉시 해당 금원을 수탁자에게 제출할 수 있다.(5) 업무수탁자는 위탁자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항의 지급 기타 수익권유동화계획에 따른 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없다.(6) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다.제 6 조 (자금 차입)업무수탁자는 일시적인 자금 부족으로 위탁자가 어느 지급기일에 지급할 금원을 지급하지 못하는 경우 위탁자를 위하여 일시적으로 자금을 차입할 수 있다. 이 경우 업무수탁자는 위탁자의 사전 서면동의를 받아야 하며, 위탁자와 업무수탁자 기타 금융기관과의 별도의 약정에 의하여 자금을 차입하여야 한다.제 7 조 (여유자금의 운용)(1) 업무수탁자는 관련 법령이 허용하는 범위 내에서 자산관리계좌의 잔액이 있는 경우(유보금이 있는 경우 이를 포함한다) 이를 다음의 방법 중 하나로 운용하여야 한다.1. 국내 유효신용등급 AAA인 공사채2. 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사(관련 법령이 허용하는 범위 내에서 업무수탁자의 고유계정을 포함하며, 이하 본항에서 같다) 취급하는 예금(양도성예금증서 및 MMDA 포함), 적금, 부금, 환매조건부채권(RP) 및 국내 유효신용등급 AAA인 금융기관이 보증한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP)3. 국채 및 국내 유효신용등급이 AAA인 지방채4. 「공공기관의 운영에 관한 법률」에 의한 공공기관이 발행하는 국내 유효신용등급 AAA인 채권5. 국내 유효신용등급 AAA인 회사채6. 회사채 신용등급이 AAA인 회사가 발행한 신용등급 A1인 기업어음증권(CP)7. 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사가 운용하는 특정금전신탁 중 신탁재산의 운용방법이 제1호 내지 제5호에 규정된 운용방법 및/또는 국내 유효신용등급 AAA인 은행에 대한 대출에 한정되어 있는 것(2) 제1항에 따라 자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 업무수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다.(3) 업무수탁자는 다음 각 호의 비율의 한도 내에서만 여유자금을 동일 상품에 운용하여야 한다. 다만, 업무수탁자가 여유자금을 제1항 제7호의 특정금전신탁을 통하여 운용하는 경우에는 이러한 특정금전신탁을 통한 제1항 제1호 내지 제6호의 각 운용가액(적격 운용대상의 취득가액을 의미하며 이하 같다)과 특정금전신탁을 통하지 아니한 제1항 제1호 내지 제6호의 각 운용가액을 합산하여 다음 각 호의 한도를 적용한다.1. 제1항 제1호의 경우: 여유자금 운용가액
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합계액의 80%2. 제1항 제2호 및 제3호의 경우: 여유자금 운용가액 합계액의 100%3. 제1항 제4호의 경우: 여유자금 운용가액 합계액의 80%4. 제1항 제5호 내지 제7호의 경우: 여유자금 운용가액 합계액의 30%(4) 제3항의 규정에 불구하고 업무수탁자는 동일인 및 그 계열회사(「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제5호 및/또는 제6호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%를 초과하여 운용할 수 없다.(5) 제1항에 의한 여유자금의 운용은 제5조 제2항에 따라 지급하여야 하는 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 만기를 정하여야 한다.(6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 업무수탁자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 업무수탁자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매 계산기간 동안의 여유자금 운용과 운용대상에 관한 정보를 작성하여 계산기간 종료일로부터 10영업일까지 제공하여야 한다.제 8 조 (신용공여약정의 체결)(1) 업무수탁자는 2021년 9월 30일까지 위탁자를 대리하여 신용공여은행과 사이에 신용공여약정을 체결하기로 한다.(2) 제1항에 따른 신용공여약정은 선순위 유동화사채 원리금이 전액 상환될 때까지 금 이백구십억(29,000,000,000)원을 신용공여금액의 한도로 하여 제5조 제2항 제1호 내지 제14호의 금원에 소요되는 자금을 조달할 수 있는 확정적인 내용으로 하여야 하며, 신용공여은행이 이를 일방적으로 철회하거나 해지 또는 해제할 수 없는 조건으로 체결하여야 한다. 기타 필요한 사항은 위탁자와 업무수탁자가 신용공여약정에서 협의하여 정할 수 있다.(3) 업무수탁자는 제5조 제2항 제1호 내지 제14호에 의한 소요자금의 지급기일까지 신용공여약정에서 정하는 바에 따라 위탁자를 대리하여 그 부족분에 상당하는 대출금을 인출하여야 한다.제 9 조 (유동화자산의 관리업무 등)업무수탁자는 유동화자산에 관하여 신탁특약 제21조에 의한 손해배상책임사유가 발생하였음을 알게 된 경우에는 즉시 이 사실을 자산관리자에게 통지하여야 하며, 관련 규정에 따라 위탁자를 위하여 손해배상금의 지급을 요구하여야 한다.제 10 조 (유동화사채의 투자자 보호업무)(1) 업무수탁자는 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자에게 즉시 전달한다.(2) 업무수탁자는 신탁특약에서 정하는 바에 따라 제1종 수익권에 대하여 지급되는 수익을 수탁자로부터 지급받아 제5조에서 정한 바에 따라 지급일 또는 해당 지급기일에 지급기일이 도래한 해당 유동화사채의 원리금을 상환하여야 한다. (3) 어느 유동화사채에 대하여 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 업무수탁자는 그러한 사실 및 상황을 위탁자, 수탁자, 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에 서면으로 알려야 한다. 어느 유동화사채에 대하여 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 업무수탁자는 선순위 유동화사채의 원리금이 전액 상환된 이후에 중순위 유동화사채의 원리금을 지급하여야 한다.(4) 업무수탁자는 제5조에 정한 지급순위에 따른 자산관리계좌의 예상 잔액 범위에서 선순위 유동화사채(본항에 따라 조기상환권을 행사하는 경우에는 제1-1회 유동화사채는 발행일로부터 2개월이 되는 날 및 그 이후 도래하는 매 지급일에 조기상환하여야 하며, 제1-2회 내지 제1-6회 유동화사채는 만기가 먼저 도래하는 선순위 유동화사채부터 순차적으로 매 지급일에 조기상환하되, 직전 회차 선순위 유동화사채의 원리금이 전액 상환된 경우 이를 조기상환하여야 한다)에 대한 조기상환금을 결정하고 선순위 유동화사채의 조건에 따라 선순위 유동화사채의 전부 또는 금 일억(100,000,000)원 이상 금 일억(100,000,000)원 단위로 선순위 유동화사채의 일부에 대하여 조기상환권을 행사하여야 한다. 본문에 따른 조기상환권 행사시 업무수탁자는 제2종 수익자에게 사전통지 하여야 하며(단, 제2종 수익자의 이의 제기시 제2종 수익자와
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협의하여 조기상환권을 행사하여야 한다), 선순위 유동화사채 각 조기상환일의 5 영업일 전에 한국예탁결제원에 조기상환의 금액과 시기를 통지하는 등 선순위 유동화사채의 발행조건에 따라 조기상환을 위하여 필요한 조치를 취하여야 한다.(5) 업무수탁자는 선순위 유동화사채의 원리금이 전액 상환된 경우 제5조에 정한 지급순위에 따른 자산관리계좌의 예상 잔액 범위에서 중순위 유동화사채에 대한 조기상환금을 결정하고 중순위 유동화사채의 조건에 따라 중순위 유동화사채의 전부 또는 금 일억(100,000,000)원 이상 금 일억(100,000,000)원 단위로 중순위 유동화사채의 일부에 대하여 조기상환권을 행사하여야 한다. 본문에 따른 조기상환권 행사시 업무수탁자는 제2종 수익자에게 사전통지 하여야 하며(단, 제2종 수익자의 이의 제기시 제2종 수익자와 협의하여 조기상환권을 행사하여야 한다), 중순위 유동화사채 조기상환일의 5 영업일 전에 한국예탁결제원에 조기상환의 금액과 시기를 통지하는 등 중순위 유동화사채의 발행조건에 따라 조기상환을 위하여 필요한 조치를 취하여야 한다.(6) 업무수탁자는 제4항 및 제5항에 따른 조기상환권을 행사하기 위하여, (i) 해당 조기상환예정일의 7영업일전까지 신탁추심계좌 잔액 및 신탁 관련 비용 합계금액을 신탁계약상 수탁자 또는 사무위임수탁자로부터 확인 받아 조기상환 예정금액을 산정하고, (ii) 조기상환일을 정한 후 해당 조기상환일로부터 5 영업일 전까지 한국예탁결제원에 통지하는 등 조기상환권 행사를 위하여 필요한 조치를 취하여야 한다. 다만, 이에 따라 조기상환이 완료된 경우 업무수탁자는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 이를 즉시 통지하여야 한다.(7) 업무수탁자는 제4항 및 제5항에 따른 조기상환권의 행사를 위하여 조기상환권 행사로 상환되는 원리금을 해당 지급일의 5영업일 전까지 제5조 제4항에 따라 위탁자가 신탁계약상 제1종 수익자로서 지급받아야 할 금원의 합계액 및 예상명세에 반영하여 수탁자에게 제출하고, 자산관리계좌 잔액(제6조에 따라 운용되는 금액을 포함한다)에서 조기상환권 행사로 상환되는 원금 및 직전 이자 지급일로부터 해당 조기상환일 전일까지 발생한 이자를 당해 조기상환일에 해당 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 한다.(8) 제6항에 따라 조기상환 예정금액을 산정함에 있어 업무수탁자는 (i) 조기상환 직후의 신탁추심계좌 잔액(조기상환일에 신탁특약 제10조에 따라 신탁 관련 비용 및 제1종 수익자 및 제2종 수익자에 대한 수익을 지급하고 남는 잔액을 말하되, 조기상환예정일의 7영업일 전 신탁추심계좌의 잔액을 기준으로 동 잔액에서 위 금액을 지급하고 남는 잔액으로 계산함)이 조기상환일인 당해 지급일에 제1종 수익자 및 제2종 수익자에게 지급하여야 하는 다음 각 호에 명시된 금액의 합계액의 2배수 이상이 되도록 하여야 하되, 2배수를 초과하여 남지 않도록(다만, 유동화사채의 조기상환 금액 단위의 문제로 조기상환 금액 단위 미만 금액이 2배수를 초과하여 남는 경우는 예외로 한다) 유동화사채의 조기상환이 가능한 최대 금액으로 정하여야 하며, 필요한 경우 수탁자 또는 신탁재산관리자와 협의하기로 한다.1. 제1종 수익자: 신탁특약 제7조 제2항 제1호에 따른 수익의 합계금액2. 제2종 수익자: 신탁특약 제7조 제3항 제1호에 따른 수익의 합계금액(9) 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 수익권유동화계획에서 정한 바에 따라 유동화사채의 상환 등에 관한 업무를 수행하여야 한다. 제 11 조 (기타 업무)(1) 위탁자는 자산유동화법 제6조 제4항 및 같은 법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서 등 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 자산관리위탁계약 제6조 제1항에 따라 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류의 사본을 자산관리자로부터 교부받아 위탁자를 위하여 이를 보관 및 관리한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다.(2) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익
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및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 수익권인수계약 및 자산관리위탁계약에 따른 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사한다.제 12 조 (재무제표의 작성)(1) 업무수탁자는 위탁자를 위하여 유동화전문회사회계처리기준 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 회계장부를 작성하고, 1질을 위탁자를 위하여 보관하여야 한다.(2) 업무수탁자는 위탁자의 각 회계연도가 종료한 후 정기사원총회일 1주전까지 다음 각 호의 서류를 작성하여 위탁자의 이사에게 제출하고 위탁자의 본점에 비치하여야 한다.1. 대차대조표 (기업회계기준상 재무상태표)2. 손익계산서3. 이익잉여금 처분계산서 또는 결손금 처리계산서4. 위 제1호 내지 제5호에 따른 부속명세서5. 영업보고서(3) 업무수탁자는 위탁자의 계산으로 위탁자를 위한 회계감사인, 기장대리인 및 세무대리인을 선정할 수 있다. 이 경우 업무수탁자는 본 항에 따라 선정한 회계감사인, 기장대리인 및 세무대리인의 행위로 인하여 발생한 일체의 손해에 대하여 책임을 지지 아니한다. 제 13 조 (사업보고서의 공시 및 세무업무)(1) 위탁자가 자산유동화업무감독규정 제15조에 따라 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 기타 제반서류를 작성하여 제출할 의무가 있는 경우 업무수탁자는 위탁자를 위하여 필요한 행위를 하여야 한다.(2) 위탁자가 관할세무서 등에 제출하여야 하는 서류가 있거나 기타 다른 관공서에 제출하여야 하는 서류가 있는 경우 업무수탁자는 위탁자를 위하여 필요한 행위를 하여야 한다.제 14 조 (위탁업무처리의 보고)(1) 업무수탁자는 위탁자, 자산관리자 또는 유동화사채의 신용평가등급을 부여한 신용평가기관이 요청하는 경우 위탁자를 위하여 지급한 비용의 내역 등 수탁업무 처리에 관한 사항을 기재한 보고서 및 요청한 해당 계산기간 동안의 유동화자산의 회수내역과 수익의 지급내역을 기재한 보고서를 각각 작성하여, 당해 요청일부터 5일 이내에 위탁자, 자산관리자 및 유동화사채의 신용평가등급을 부여한 신용평가기관에게 제출하여야 하며, 기타 위탁자 및 자산관리자가 합리적으로 요구하는 수탁업무에 관한 자료 및 정보를 제공하여야 한다.(2) 업무수탁자는 제1항에 따라 작성한 보고서를 업무수탁자의 본점에 비치하여야 하며, 위탁자 또는 유동화사채 소지인이 영업시간 내에 요구하는 경우에는 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(3) 업무수탁자는 자산관리자로부터 제공받은 자료를 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 제공하고 기타 그러한 신용평가기관이 합리적인 이유와 방법으로 자료를 요구하는 경우 이에 응하여 그 자료를 제공하여야 한다.제 15 조 (사원명부의 관리)(1) 업무수탁자는 위탁자를 위하여 위탁자의 사원의 주소와 그 출자좌수를 기재한 사원명부를 작성하여 위탁자의 본점에 비치한다.(2) 업무수탁자는 명의개서 또는 질권의 설정 내지 말소를 하고자 하는 위탁자의 사원이 있는 경우 관련 신청서를 위탁자를 대리하여 수령하고, 그러한 서류를 검토하여 사원명부에 명의개서 또는 질권의 설정, 말소에 관한 사항을 기재하여야 한다.(3) 업무수탁자는 위탁자의 사원 또는 그 대리인으로부터 성명, 주소, 인감의 신고 및 그에 관한 변경 신고를 받아 이를 관리한다. 대리인이 대리권을 증명하는 경우 및 대리권의 변경신고의 경우에도 같다.제 16 조 (사원총회의 소집)(1) 위탁자가 사원총회를 소집하는 경우 업무수탁자는 위탁자가 정한 바에 따라 회의의 안건, 개회일시 및 장소를 명기하여 위탁자의 정관에 따라 사원 기타 통지를 받아야 할 자에게 개별적으로 통지하여야 한다.(2) 업무수탁자는 사원총회의 결의가 서면으로 이루어지는 경우 그러한 서면을 수령ㆍ정리하여 위탁자에게 교부한다.(3) 업무수탁자는 위탁자의 사원총회의 진행경과 내용과 그 결과를 의사록에 기재하여 사원총회 의장의 기명날인 또는 서명을 받은 후 위탁자의 본점에 비치하며, 의사록 사본의 교부를 요청한 사원이 있는 경우에는 이를
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교부하여야 한다.제 17 조 (자산유동화법에 의한 등록)(1) 위탁자가 자산유동화법에 따라 등록의무를 부담하는 경우 업무수탁자는 위탁자를 위하여 필요한 등록을 하여야 한다. 다만, 업무수탁자는 수익권유동화계획의 작성 및 등록업무를 유동화사채의 주관업무를 수행하는 금융투자업자에게 위임할 수 있다.(2) 기타 위탁자가 자산유동화법의 규정에 따라 조사를 받거나 보고 또는 신고의무가 있거나 문서의 제출을 요구받는 경우 업무수탁자는 위탁자를 위하여 이에 필요한 행위를 하여야 한다. 기타 특약사항 제 18 조 (청산업무 등)위탁자가 해산하는 경우 업무수탁자는 위탁자의 청산인이 잔여재산의 분배를 포함하여 청산업무를 수행하는 데 적극 협조하여야 한다.제 19 조 (업무수탁자의 확인 및 보장)업무수탁자는 위탁자에게 다음 사항을 확인하고 보장한다.1. 업무수탁자는 대한민국 법률에 따라 설립되어 존속하고 있으며, 이 계약의 내용에 따라 위탁자를 위하여 이 계약에 따른 업무를 행할 자격, 권한과 능력이 있다.2. 업무수탁자는 이 계약의 체결과 이에 따른 의무의 이행에 필요한 내부수권절차를 거쳤으며, 정부의 인ㆍ허가 기타 필요한 모든 절차를 갖추었다.3. 이 계약의 체결 및 이에 따른 의무의 이행 기타 이 계약의 내용은 법령에 위배되지 아니하며, 업무수탁자에게 효력을 가지는 어떠한 계약이나 법원의 재판, 행정기관의 행정처분이나 지시에 위배되지 아니한다.제 20 조 (업무수탁자의 선관주의의무 등)(1) 업무수탁자는 선량한 관리자의 주의로써 이 계약에 의하여 수탁받은 업무를 처리하여야 한다.(2) 업무수탁자는 신탁계약, 수익권인수계약과 자산관리위탁계약에 의하여 부여받은 권한을 위탁자를 위하여 선량한 관리자의 주의로써 행사하여야 한다.(3) 업무수탁자는 금융투자업규정 제8-19조의10에 따라 신용평가기관에 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위한 자료(이하 “신용평가 기초자료”라 한다)를 제출하는 경우에는 다음 각 호의 사항을 준수한다.1. 신용평가 기초자료의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 없고, 중요사항의 기재 또는 표시가 누락되어 있지 아니할 것2. 신용평가 기초자료를 이용하는 자로 하여금 중대한 오해를 일으키는 내용이 기재 또는 표시되어 있지 아니할 것3. 신용평가 기초자료의 기재사항에 대하여 상당한 주의를 다하여 직접 확인·검토할 것제 21 조 (업무수탁자의 손해배상)(1) 업무수탁자는 이 계약에 따른 제반 사항을 성실히 준수할 것을 약정하며, 이를 준수하지 못한 경우 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 모든 손해를 배상하여야 한다.(2) 업무수탁자의 제1항에 따른 손해배상의무는 제23조의 규정에 의한 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다.제 22 조 (업무수탁자의 사임 등)(1) 업무수탁자는 업무수탁자의 지위를 사임할 수 없다.(2) 업무수탁자가 제3자와 합병되거나 그 영업의 전부 또는 중요한 일부가 양도, 분할(분할합병 포함)되는 경우 업무수탁자는 합병 후 존속회사, 영업양수회사 또는 분할(분할합병 포함)로 설립 또는 존속하는 회사가 이 계약에 따른 업무수탁자의 지위를 승계하는 조건으로 합병, 영업양도, 분할(분할합병)에 응하여야 한다.제 23 조 (업무수탁자의 해임 등)(1) 위탁자는 업무수탁자가 다음 각 호의 1에 해당하는 경우 업무수탁자를 해임할 수 있다.1. 업무수탁자가 이 계약상의 의무를 준수하지 아니하고 위탁자 또는 자산관리자로부터 이를 시정할 것을 통지받은 후 10일 이내에 이를 시정하지 아니한 때2. 업무수탁자에 대하여 법원에 해산신청, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 회생절차개시의 신청 또는 파산신청, 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 「기업구조조정촉진법」에 따라 업무수탁자가 주채권은행에 대하여 금융채권자협의회에 의한 공동관리절차 또는 주채권은행의 관리절차의 개시를 신청하는 때 또는 기타 이와 유사한 법령상 또는 금융기관들의 자율적인 협약에 따른 사적 구조조정 절차가 개시된 것으로 객관적으로 판단되는 때(법령의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우
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그 절차를 포함한다)3. 감독기관이 업무수탁자에 대하여 신탁업 인가취소, 신탁업 전부에 대한 영업정지, 부실금융기관 지정 등의 처분을 한 때4. 업무수탁자가 지급정지 또는 지급불능으로 된 때5. 업무수탁자가 이 계약상의 의무를 이행하는 것이 위법하게 된 때6. 제19조에 따른 업무수탁자의 확인 및 보장이 허위임이 밝혀진 때7. 기타 이 계약의 목적을 달성할 수 없는 상태가 발생하였다고 위탁자가 합리적으로 판단한 때(2) 제1항에 따라 업무수탁자가 해임되는 경우 위탁자는 지체없이 미상환 유동화사채와 신용등급이 동일하거나 그 이상인 제3자를 업무수탁자로 선임하여야 하며 해임된 업무수탁자는 위탁자의 지시에 따라 위탁받은 업무를 당해 제3자에게 이전하여야 한다. 업무수탁자의 업무를 이전받은 제3자는 해임된 업무수탁자의 이 계약상의 지위를 그대로 승계한다. 업무수탁자는 해임에도 불구하고 제3자에 대한 업무 이전이 있기 전까지 이 계약상의 모든 의무를 성실히 이행하여야 한다.(3) 수익권인수계약 제5조에 따라 수익권인수계약이 해제되는 경우 이 계약은 각 당사자의 별도의 통지 없이 수익권인수계약의 해제의 효력발생일에 자동적으로 해제 또는 해지된다. 이 경우 업무수탁자는 이 계약에 따라 위탁자를 위하여 보관하는 일체의 자료를 위탁자에게 반환하여야 한다.제 24 조 (수수료)(1) 업무수탁자는 매 계산기간 동안 이 계약에 따라 위탁받은 업무를 수행함에 있어서 발생한 일체의 비용(업무수탁자의 경상경비를 제외한다)을 해당 지급일의 직전 영업일 전까지 위탁자에게 청구하기로 하며 위탁자는 해당 지급일에 이를 업무수탁자에게 지급하기로 한다. 다만, 업무수탁자는 유동화사채 및 신용공여 원리금의 상환이 모두 완료된 경우 위탁자의 청산에 필요한 비용을 충당하기 위하여 필요한 금액을 자산관리계좌에서 인출하여 위탁자 명의로 개설한 입출금이 자유로운 예금계좌에 예치할 수 있다.(2) 위탁자는 업무위탁수수료로서 직전 지급일 현재 미상환 유동화사채 원금잔액(해당 지급일에 상환되는 금액을 차감한 원금잔액을 말한다)의 0.1%에 해당하는 금액을 12로 나눈 금액을 두번째 지급일부터 매 지급일에 업무수탁자에게 후취로 지급한다.제 25 조 (선행조건)이 계약의 효력 발생의 선행조건은 다음 각 호와 같다. 다만, 제17조 제1항은 이 계약 체결일에 효력이 발생한다.1. 위탁자, 신탁재산위탁자와 수탁자 등 사이에 신탁계약이 체결되고 그에 따라 신탁원본이 수탁자에게 신탁될 것2. 자산유동화법 제3조 제1항에 따라 금융위원회에 이 계약의 내용을 포함하는 수익권유동화계획이 등록될 것3. 수탁자가 위탁자를 제1종 수익자로 하는 제1종 수익권증서를 발행할 것4. 수탁자가 수익권인수계약에 따라 유동화자산을 위탁자에게 양도하는 데에 필요한 절차를 모두 이행하였을 것5. 수익권유동화계획에 따른 유동화자산의 양도사실이 금융위원회에 등록될 것6. 업무수탁자가 정관, 등기사항전부증명서, 법인인감증명서, 기타 이 계약을 적법하게 체결, 이행하는 데 필요한 내부 승인 또는 수권에 관한 사항을 입증하는 것으로서 위탁자가 합리적으로 요구하는 서류를 제출할 것7. 이 계약의 체결 및 계약 내용의 이행에 관하여 필요한 모든 정부의 인ㆍ허가를 득하고 기타 필요한 모든 절차를 갖추었을 것8. 기타 위탁자가 신의성실의 원칙에 따라 합리적으로 요구하는 서류를 업무수탁자가 제출할 것제 26 조 (계약기간)이 계약에서 달리 정한 경우를 제외하고 이 계약의 계약기간은 위탁자의 청산이 완료될 때까지로 한다.제 27 조 (자기계약의 허락)(1) 위탁자는 업무수탁자에 대하여 「민법」 제124조에도 불구하고 업무수탁자가 위탁자의 업무수탁자로서 위탁자를 대리하여 업무수탁자와 이 계약에 따른 법률행위를 할 수 있도록 허락한다.(2) 업무수탁자는 제1항에 따라 위탁자를 대리함에 있어서 선량한 관리자의 주의로써 위탁받은 업무를 수행하여야 한다.제 28 조 (통 지)이 계약상 발송이 요구되거나 허용되는 모든 통지는 다음 주소 또는 통지 및 기타 서류의 수령을 위하여 각 당사자가 서면으로 지정한 기타 주소로 직접
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교부하거나 또는 요금 선납의 등기우편, 팩시밀리 또는 전자우편으로 하여야 한다. 다만, 팩시밀리 또는 전자우편으로 송부하는 경우에는 그 수령을 확인하는 내용을 팩시밀리 또는 전자우편으로 받아야 한다.위탁자 지아이비프랜드제일차유동화전문 유한회사주 소 : 서울 중구 세종대로 9길 20참 조 : 주식회사 신한은행 구조화금융부 박진훈 수석매니저전 화 : 02-2151-4863팩 스 : 0505-179-6847전자우편 : 11103825@shinhan.com업무수탁자 주식회사 신한은행주 소 : 서울 중구 세종대로 9길 20참 조 : 금융결제부 이영훈 매니저전 화 : 02-2151-4772팩 스 : 0505-179-0910전자우편 : abs2back@shinhan.com제 29 조 (준거법)이 계약은 대한민국 법에 의하여 해석되고 규율된다.제 30 조 (분쟁의 해결)이 계약의 체결, 이행 또는 이 계약의 위반과 관련한 분쟁에 대하여는 서울중앙지방법원을 제1심 전속관할법원으로 한다. 3. 자산관리업무(자산관리자) 가. 자산관리자의 개황 구 분 내 용 회 사 명 (주)신한은행 설립연월일 1897년 02월 19일 대표자 정 상 혁 본점소재지 서울특별시 중구 세종대로9길 20(전화번호 :02-756-0506) 목 적 사 업 1. 은행법에 의한 은행업무2. 기타감독기관의 인가를 받은 업부 자본금(출자금등) 7,928,078백만원(1주당 액면가액 : 5,000원) 주요주주(출자자등) 신한금융지주(100%) ※ 자본금 및 주요주주는 2023년 12월 31일 기준임 나. 위탁업무 내용 등(자산관리위탁계약서) 구 분 주업무수탁인 위탁업무의내용 및 범위 제 2 조 (자산관리자의 지정)(1) 위탁자는 자산관리자를 신탁계약에 따라 위탁자가 인수한 유동화자산에 대하여 다음 업무를 수행하는 자산관리자로 지정하며, 자산관리자는 위 지정에 대하여 승낙한다.1. 유동화자산의 관리, 운용 및 처분2. 유동화자산에 수반되는 권리의 행사에 관한 업무3. 관련 서류의 보관 및 관리업무4. 기타 위 각 호의 업무에 부수하는 업무 및 이 계약에 따라 자산관리자의 기타 업무로 정한 업무(2) 자산관리자는 이 계약에서 명시적으로 허용하고 있는 경우 이외에는 위탁자 의 서면에 의한 사전동의 없이는 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 자산관리자가 위탁자의 서면에 의한 사전동의를 받아 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 재위탁하는 경우에도 이 계약상의 자산관리자로서의 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 및 기타 업무에 관한 모든 책임은 자산관리자에게 있다.제 3 조 (자산관리자의 선관주의의무)자산관리자는 선량한 관리자의 주의로써 관계법령 및 이 계약의 내용에 따라 자산관리업무를 수행하여야 한다.제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 유동화자산 및 그 관리, 운용 및 처분에 따라 취득하는 금전 등의 재산권을 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다.제 5 조 (유동화자산의 관리 및 처분)(1) 자산관리자는 유동화자산의 조건 및 신탁특약에 따라 수탁자로부터 유동화자산에 관한 금원을 추심하여 자산관리계좌로 직접 입금되도록 하여야 한다. 다만, 부득이 자산관리자가 원리금 등을 직접 수령한 경우 자산관리자는 수령한 금전을 그 수령한 날 즉시(늦어도 그 수령일의 다음 영업일까지) 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(2) 자산관리자는 수탁자가 유동화자산에 대한 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 권리를 실행하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자 또는 제3자에게 위임장을 발행하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(3) 자산관리자는 수탁자의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류