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보험료 할인한국교통연구원에 따르면 2007년 국내 법인 택시의 교통사고는 24,692건에 달했으나 2008년부터 지방자치단체의 지원을 받아 대부분의 법인 택시에 블랙박스가 달린 2011년에 는 20,331건이 발생하여 17.7% 감소한 것으로 나타났습니다. 이에 따라 금융감독원에서는 자동차사고로 인한 사회적 비용을 감소시키고자 블랙박스를 단 자동차의 보험료를 할인하도록 보험사를 권고하고 있으며, 2009년 4월부터 자동차보험 가입자는 자동차보험료의 약3~5%를 할인해주고 있습니다.금융감독원에 따르면, 2012년 말 기준으로 개인용 자동차보험 가입자 1,345만명 중 9.8%인 132만명이 블랙박스를 달아서 보험료를 할인받고 있습니다. 그러나 허위로 블랙박스를 달았다고 보험사에 신고하거나 고장난 블랙박스로 보험료를 할인받은 사례가 발생하자 앞으로는 블랙박스 장착 사진을 보험사에 전달하여야 하며, 사고 후 블랙박스 영상을 보험사에 전달해야하는 등 보험료 할인 규정이 강화될 예정입니다.보험료를 할인받게 되면 가입자 당 연간 2~3만원의 할인 혜택이 발생하기 때문에 실질적으로 블랙박스를 장착한 보험 가입자 는 증가할 것으로 판단되며, 이는 블랙박스시장의 성장에 기여할 것으로 예측하고 있습니다. (7) 제품과 경기변동과의 관계 회사의 신규 주요 제품 중 하나인 LTE Router의 경우 IoT 스마트 홈관련한 시장의 수요의 증감과 밀접한 관련이 있습니다. 스마트 홈 부문은 현재 가전제품에 대한 수요가 주를 이루고 있습니다. 가전제품은 전기밥솥, TV 등과 같이 필수품으로 자리잡은 전통 가전시장과 로봇청소기 등과 같이 태동기 시장으로 양분되고 있으나, 회사가 영위하고 있는 LTE Router를 연계한 무선통신관련 제품들은 경기변동에 따른 영향이 필수품으로 자리 잡은 시장에 비해 민감한 편입니다. 또한 스마트 홈 시장은 스마트 기능의 추가로 완성품 가격이 비교적 고가품이 기 때문에 경기변동에 따른 영향이 크게 나타납니다. 그러나 향후 완성품 형태의 가전제품뿐만 아니라 기존 판매된 제품에 부착 가능하도록 제품화 하는 것에 대한 개발이 진행 중임에 따라 향후 경기 변동에 따른 민감도는 감소할 것으로 전망됩니다.회사 주요 제품인 내비게이션 및 블랙박스의 구매자 중 상당수는 신차 구매자이기 때문에 완성차 판매에 일부 영향을 받게 되며, 이러한 자동차 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 더욱이 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그러한 관계가 더욱 뚜렷하게 나타내게 되는데, 경기 침체기에는 비교적 고가인 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타내고 있습니다. 따라서 회사의 주요 제품의 경우 완성차와 함께 일반경기변동에 영향을 받습니다. 그러나 현재 회사의 주력 제품이 포지셔닝한 시장은 신차 출시 전 차량에 장착되어 판매되는 비포 마켓(Before Market)이 아닌 차량 출시 후 선호에 따라 장착되는 애프터마켓(AfterMarket)에 해당되어 비교적 일반적으로 자동차 및 자동차 부품 시장이 겪게 되는 완성차 시장의 변동에 따른 시장의 변화 정도는 덜한 상황입니다.또한, 제품의 안전장치와 관련하여 추진 및 진행하고 있는 정부정책 등인 손해보험업계 지원, 강력범죄 및 여성 운전자 증가, 고가의 수입차 판매 비중의 증가 현상 등으로 인해 시장의 일반적인 경기 변동 상황과는 달리 2015년까지 시장 규모가 증가하여 왔습니다. 이러한 현상은 차량용 내비게이션 및 블랙박스의 보급률 증가속도가 정체되는 시기(2010년대 후반~2020년 초반)까지는 지속될 수 있을 것으로 보고 있으며, 이후의 블랙박스 시장 경기 변동은 비포마켓(Before Market) 진출 여부, 스마트카 선행기술의 제품기술 적용 여부 등 다양한 요소에 따라 달라질 수 있을 것으로 판단됩니다. (8) 대체시장의 현황 LTE Router를 사용하기 전 유선 통신장비인 ADSL/PSTN의 경우 대단히 높은 보급률과 안정적인 연결을 장점으로 하여 높은 시장점유율을 가지고 있으나,
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시장이 성숙기에 접어들어 하향세에 있습니다. 이로 인해 현재 고객경험을 통해 사용의 용이성이 높고, 안정성이 많이 개선된 무선통신으로의 향후 빠른 전환이 예상됩니다.스마트폰과 태블릿PC 등의 보급률이 대내외적으로 급격히 상승하면서 스마트폰 어플을 이용한 김기사 앱 등이 지속적으로 내비게이션 단말기시장을 잠식하고 있습니다. 이에 대응하기 위해 완성차 업체의 경우 비포 마켓 용 내비게이션의 품질을 향상시키는 등 공격적인 마케팅을 통해 시장 내에서의 비중을 높이는 추세입니다. 현재 스마트폰 보급률의 성장이 둔화되었으나, 스마트폰을 통한 시장대체는 일정부분 이루어질 것으로 예상되며, 완성차의 비포 마켓내비게이션 역시 현재 시장을 일부 잠식할 것으로 예상됩니다. 다만 블랙박스시장의 경우 스마트폰의 어플리케이션 등으로 보완하기 어려운 점이 존재하여 대체수요는 제한적입니다.블랙박스의 대체제로 디지털 운행기록계 등과 같은 장비가 대체재로서의 역할을 일부 수행할 수 있겠지만, 단순한 운행기록에 그쳐 사고 시 사고 원인 파악이 정확하지 않아 안전에 대한 소비자들의 요구를 충족시키지 못하고 있는 실정입니다. 다만 현재 에프터 마켓 위주로 형성된 블랙박스 시장에 대해서 완성차 업체가 시장에 진입할 경우, 기존 신차 비포 마켓 시장의 일부를 대체할 수 있을 것이며, 일부 에프터 마켓에도 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. (9) 자원조달 상황 LTE Router의 핵심 요소인 센서는 현재 국내에 상용가능성과 안정적인 물량확보 등의 문제로 인해 해외에 대한 수입의존도가 높습니다. 다만 소프트웨어와 LTE Router 이용자의 편의를 위해 제공하는 서버는 자체 기술력으로 개발 활용하고 있습니다. 또한 인력 수급과 관련하여 회사는 기술력과 경험이 풍부한 고급 기술 인력에 대한 수요는 항시 존재 합니다. 이러한 고급 기술 인력 확보 및 동 인력에 대한 시장상황에 맞는 제품의 개발은 내비게이션 및 블랙박스 뿐 만이 아니라 LTE Router 시장에서도 회사의 경쟁력 및 영업실적에 영향을 미치는 가장 중요한 경쟁 요소로 볼 수 있습니다. 따라서 회사는 지속적으로 필요 분야에 직원을 충원하고 있으며, 신규로 채용한 직원들은 회사 자체 교육과 외부 기관 교육을 통하여 전문기술 인력으로 양성되고 있습니다.내비게이션 및 블랙박스에 공통으로 구성되는 요소는 맵, LCD, PCB 등으로 맵과 PCB는 국내업체에서 주로 구매가 이루어집니다. 주요 사용되는 국내 맵은 현대오토에버, 맵퍼스, 아이나비 등으로, 해외의 경우 맵의 특성상 자국의 맵을 사용하게 됩니다. 또다른 제품의 주요 부품인PCB는 국내 전문 업체에서 개발 제작하여 사용하는 것이 보편적입니다. 과거 LCD의 경우 제품의 단가와 퀄리티 측면에서 메리트가 있는 국내 업체의 제품이 주로 사용되었으나 현재는 단가와 공급물량 등의 문제로 인해 대부분 중국 수입에 의존하고 있습니다. (10) 경쟁상황 국내 LTE Router 시장은 국내 전파연구기관뿐 아니라 사업의 주체인 통신사의 제품검증을 득해야 하는 진입장벽으로 인해 통신사의 정책방향에 영향을 받는 시장입니다. 2016년 까지는 주로 카드 결제기 시장에서 주로 매출이 시현되고 있으며, SKT 주도의 전국 200만 PSTN결제기 시장을 LG U+가 LTE Router의 편리성과 저렴한 비용을 매개로 시장 장악력을 높여 시장의 80%를 점유하고 있으며, 2016년 KT가 시장에 진입하여 상호 경쟁하고 있습니다.내비게이션 및 블랙박스 제조사는 2015년 초반 200여개 업체가 있었지만 현재는 약 20여개업체로 구조조정이 빠르게 진행된 상황으로 팅크웨어, 미동앤씨네마 및 파인디지털 등 몇몇 주요 업체들이 60% 이상의 시장 점유율을 갖고 있습니다. 이에 따라 각 업체들은 시장이 성숙기인 국내 보다는 해외 시장으로의 진출을 활발히 진행하고 있습니다.현재 당사의 경쟁사들은 고부가가치 제품의 판매 비중을 확대하여 수익성을 증대시키고자 노력하고 있지만 시장의 전체적인 판매량은 지속적으로 감소하는 추세를 보이고 있으며, 중저가 브랜드 제품을 출시하는 업체들의 매출 또한
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점진적으로 감소하고 있습니다. 이에 따라 현재 해당 산업에 속한 기업들은 비단 내비게이션 또는 블랙박스에 한정하지 않고 각각의 관련 제품을 출시하거나 출시 계획 중에 있으며, 통신기능을 장착한 고부가가치 제품을 개발하는 등의 신규사업 진출을 통해 사업 다각화를 진행하고 있습니다. 2. 회사의 현황(1) 회사의 성장과정 구 분 시 장 여 건 생산 및 판매활동 계획 영업상 주요전략 국 내 해 외 설립시 ㆍ자동차 판매대수 증가에 따른 자동차용 운행보조장치의 수요 증가 ㆍ선진국중심 시장선점 경쟁 ㆍ모바일기기의 컬러화면시대 도래로 대중화 ㆍ아이나비 내비게이션 개발 ODM 납품 ㆍ제품개발용역으로 사업기반 조성 성장기 ㆍ내비게이션 시장 성장둔화로 시장 재편 ㆍ블랙박스 시장 발전기에서 성장기로 빠른 발전 ㆍ사물인터넷 분야의 빠른 발전 ㆍ블랙박스관심 증대 ㆍ사물인터넷의 시장 태동 ㆍ내비게이션/블랙박스 자체 모델 출시 ㆍ사업인프라 보강을위해 LTE Router 개발 ㆍ품질관리 전문관리 체계 수립 ㆍ국내 ON/OFF 라인 영업기반 구축 ㆍ해외시장 수출 개시 ㆍ수익다각화 노력 지속 현재 ㆍ통신결합형 상품개발로 기술선도 ㆍ4세대 무선통신단말 제조업체 ㆍ5세대 무선통신 시대 ㆍ블랙박스 시장의 성장 ㆍ사물인터넷 시장 성장 ㆍ특수목적 단말기 생산 ㆍICT 융복합 제품 출시 ㆍ매출처 다변화 ㆍ융합을 통한 ICT 분야 제품군 확대 및 마케팅 강화 ㆍ5세대 통신단말 시장 진입 회사는 개발용역을 시작으로 내비게이션 시장에서 년 이상 자가 브랜드로 성장해 왔으나 현재의 성과에 안주해서는 관련시장 정체로 인한 성장 변곡점에서 위기에 직면할 가능성이 높다고 판단하였습니다 현재 내비게이션 사업을 Cashcow 로 하여 글로벌 기업으로 도약하기 위하여 무선통신단말기인 를 개발하여 년부터 본격적인 매출을 시현하고 있으며 년 모바일라우터 출시에 이어 년 5G CPE 와 IoTGAS 검침기 년 AIoTPass 를 출시 하였습니다 앞으로는 국내 중심의 시장에서 해외로 시장을 다변화하고 내비게이션 단말기 중심에서 ICT 기반 IoT 분야로 사업을 확대시킬 계획입니다 년부터 본격적인 시장진입에 진입하여 매출과 이익을 시현하고 있으며 신뢰할 수 있는 기업으로 인정 받고 있습니다 기존 LGU+ 에 SKT, KT 와의 협업을 진행 하고 있어 년 억을 목표로 하고 있습니다 지금까지는 PSTN( 약 여만 결제 고객을 중심으로 한 무선인터넷 영상 광고 검침 전력 수도 가스 원격제어 등의 M2M 사업영역에서 생활 가전 건강 의료 복지 등과 연계하여 개인 삶과 질을 변화시키는 IoT 사업으로 성장하고 있습니다 특히 결합제품인 IoTPass 와 NB-IoT 를 활용한 가스검침기로 영역을 확대 하였고 , 5G CPE 를 출시 시장의 본격적인 확대를 계획하고 있습니다 2) 내비게이션 회사는 자가 브랜드 MyDean을 2007년부터 런칭하여 국내 ON/OFF Line 시장에서 지속적으로 판매하고 있으며, 개발/마케팅/AS를 외부의 도움 없이 내부에서 처리할 수 있는 SYSTEM이 정착되어 있어 소비자의 기호에 적합한 서비스의 제공이 가능합니다. 현재 국내의 3개 Major MAP(아이나비, GiNi, Atlan)을 모두 탑재하여 생산/판매하는 제조사로서 꾸준히 판매량을 유지하고 있습니다. 3) 블랙박스 2013년 블랙박스 시장 본격 진입 이후 3.5", 5" 블랙박스를 연달아 시장에 자가 브랜드로 출시하였습니다. 기술 진입장벽이 높지 않은 국내 블랙박스 시장의 흐름에 편승하지 않고 특수목적의 블랙박스를 개발 신규 사업의 한 축으로 성장시켜오고 있으며 중저가 보급형 블랙박스 개발을 완료하고 시장에 출시하였으며 2017년 다채널블랙박스와 통신이 가미된 통신형 단말기를 출시하였습니다. 2024년에도 기존 중저가 시장의 판매량 증대와 수출 시장의 확대를 통하여 매출과 수익을 확대할 계획을 가지고 있습니다. (2) 회사의 주요 제품 회사의 주요경영진과 연구진이 보유한 무선통신관련 노하우를 응용하여 IoT Device 분야를 차세대 성장 동력으로 성장시키고자 LTE 통신신호를 Wifi 무선 또는
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이더넷 유선 연결을 통하여 여러 단말기에서 LTE 통신을 가능하게 하는 단말기를 2013년부터 출시하여 판매 중 입니다. 특히 LG U+인증 절차를 통과한 후 공동마케팅을 추진 중이며, IoT기반 사업영역의 확장에 따라 향후 사업영역의 확장을 기대하고 있습니다. [LTE Router 주요 제품] 구분 제품명 제품 설명 LTE Router CNR-L580W - 유선 인터넷과 동등한 결제의 신속성 - 장소/상황 제약 없는 설치의 편리성 - 모든 VAN사 적용 가능 - CCTV 원격 모니터링 / 키오스크 결제 및 모니터링 - 차량 내 인터넷존 - 유/무선 회선2중화(WAN : 1+LAN : 4(LAN-5 Port 가능) - WiFi(lEE802.11.b/g/n mode지원), NMS(원격 모니터링/관리 시스템/FOTA) LTE Router CNR-K100W - 장소/상황 제약 없는 설치의 편리성 - 유/무선 회선2중화 Switching - NMS(원격 모니터링/관리 시스템) 5G CPE CNR-5G - 5세대 5G NR(차세대 모바일 네트워크)이동통신용 무선설비의 기기 - 새로운 수준의 대기 시간, 신뢰성 및 보안 제공 - 대규모 사물인터넷을 효율적으로 연결 (스마트폰 외에 스마트홈 기기, 차량용기기 등에 사용) - 5G/LTE 안테나 = 내장 안테나 차량관제 단말기 CNM-G100 - 회사의 효율적인 관리를 위해 꼭 필요한 차량운행 관리 서비스 - LTE 통신으로 차량 운행 데이터 전달 - 차량 운행 내역을 스마트폰앱에서 확인 Mobile Router - 6만원대 경제성 - 이동형 무선인터넷 제공(모바일,태블릿,노느북 등) - 장소/상황 제약 없는 설치의 편리성 - 착탈형 Battery, NMS 지원(동작/상태확인/그룹 관리 등) IoT Pass IoTPass -공동출입구 출입문에 적용하여 스마트폰 앱과 근거리 무선통신 연동을 통해 등록된 사용자(출입 관리자)가 출입문 1~3m 근처에 접근 시 별도의 절차(비밀번호 입력, 지문인식, NFC card 접촉, 홍채인식 등)없이 비 접촉 방식으로 문이 열려 편리하게 출입할 수 있게 하는 공동출입문 자동 열림 시스템입니다 - 근거리무선통신 : 2.4 GHz, PRoC_CYBLE-012011-00, 감도(인식거리) 조절, 통신 거리 5~15m - 마이크로 웨이브 출입감지 센서, 감지거리 : 문에서 직선거리 1~3m, 감지각도: 120도 이상 IoT Pass 25.iotpass 얼굴인식형.jpg IoTPass 얼굴인식형 - 스마트폰 BLE 통신을 이용한 출입자 인증 기술 - BLE를 이용 안드로이드 iOS App 응용 IoTPass 연동 - 사용자 정보 등록 및 IoTPass와 연동하여 사용자 인증 - 안면 감지 및 인식 기술 - 출입자 영상 기록 보안기술 적용 26.출입 인증 절차 진행도.jpg 절차 진행도> 내비게이션 회사는 일반 보급형 내비게이션 뿐만 아니라 특수목적 단말기인 통신형 내비게이션 분야의 특화된 기술과 시장 인지도를 확보하고 있습니다 [내비게이션 주요 제품] 구분 제품명 제품 설명 Navi CX8000T - 8인치 대형 터치스크린을 사용한 대형 트럭 전용 내비게이션 - 아틀란 트럭 3 신규 맵/YTN TPEG 탑재 - 감압식 R-Touch 패널 적용 - 블랙박스 기기 연동 KX8000 - 8인치 대형스크린을 사용 고급화를 추구한 내비게이션 - 고성능 CPU 적용으로 고용량의 영화도 무리없이 감상 AX8500 - 아틀란 MAP을 탑재한 8인치 내비게이션 - HD급 후방카메라 지원과 선명하고 안전한 후방영상 지원 - 주행중 영상시청 제한 3) 블랙박스 회사는 일반형 블랙박스뿐만 아니라 FullHD 화소급의 고급 블랙박스까지 다양한 제품 라인업을 구성하고 있습니다. 또한 특수목적용 트럭 등에 포함되는 블랙박스를 개발하여 시장범위를 확대 하고 있습니다. [블랙박스 주요 제품] 구분 제품명 제품 설명 블랙 박스 MP150 - 전/후방 고화질 이미지 센서 탑재 - 쉽고 직관적인 사용자 친화적인 화면 배치 - 차선이탈 김지 기능, 전방추돌 감지 알림 기능 - 3.5"
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터치스크린 LCD, GPS로 정확한 위치 찾기 - 3D G-센서 - Full HD(전방) + HD(후방)/(2채널) - 상시녹화/이벤트 녹화/주차녹화 Z400W - 전/후/좌/우 4채널로 360도 사각지대 없는 촬영 - 양쪽 사이드 화면을 LCD에서 나눠서 영상확인 가능 - 선명한 화질 IPS 패널 - 후방 트리거(Detect)(후진시 후방화면 표시) - 4" 블랙박스 - 차량 배터리 보호 MP400W 통신형 블랙박스 - 전/후/좌/우 각 초당 3.0 프레임 영상 저장 - 영상확인 시 전방/좌측/우측 선택하여 확인 가능 - 지능형 시큐리티 LED - GPS 탑재 위치 정보확인(필수) MP3W 통신형 블랙박스 - 3.5inch 패널을 탑재/Wi-Fi 적용으로 스마트폰으로 영상확인을 원하는 20~30대 연령층으로 해당 고객의 Needs에 맞춰 개발한 국내 최초 실시간 영상서비스(차량용 CCTV) - 전방 Full HD 후방 Full HD, ADSL 안전운행 보조 시스템 장착 - 3축 충격센서(G-Sendor) - 차량 배터리 보호 장치(저 전압 자동전원 off 기능 탑재) - 실시간으로 내차의 위치를 확인 합니다. 34.커넥티드 마이딘 블랙박스.jpg 블랙박스> (3) 경쟁회사 현황 LTE Router 시장은 통신사의 제품 검사에 합격해야 하는 진입규제와 도입 초기의 시장으로 모다정보통신, 인포마크 등의 시장이 있는데 현재 까지는 직원 인원의 소기업 형태를 위주로 구성 되어 있습니다. [주요 경쟁업체] No 업체명 통신사 비고 모다정보통신 KT, LG U+ 씨에라와이어리스 AM텔레콤 KT, SKT 인포마크 KT, SKT M2M Net SKT 텔라딘 2) 내비게이션 및 블랙박스 회사의 내비게이션 및 블랙박스사업 부분의 경쟁업체의 경우 시장의 특성상 상당부분 중복됩니다 이들 산업의 주요 경쟁업체는 팅크웨어 파인디지털이며 해당 회사들은 상당부분 다각화를 통해 내비게이션 및 블랙박스시장에 기진입한 상태입니다 [주요 경쟁업체] 경쟁회사 현 황 팅크웨어 - 아이나비 맵을 보유 고부가가치 제품 판매 - 전체 매출볼륨이 감소 추세 파인디지털 - 전체 매출볼륨이 감소 추세에 있으며 2017년의 경우 영업손실 발생 기타 - 기타 업체가 중저가 브랜드의 제품을 출시하고 있으나 통신기능을 장착한 하이엔드 제품 추세에 대응하기는 어려운 상황 [주요 경쟁업체의 과거 3개년 재무사항] (단위: 백만원) 구분 팅크웨어 파인디지털 자산 부채 매출 영업이익 △3,703 당기순이익 △2,113 내비게이션에 비해 비교적 진입장벽이 낮은 블랙박스 시장의 경우 2011년 국내 우후죽순 난립하던 업체들이 어느 정도 정리되면서 블랙박스 시장은 기존 내비게이션 업체들과 몇몇 중소업체들로 양분 되었습니다. 업계에 따르면 국내 블랙박스 시장점유율은 팅크웨어의 블랙박스 브랜드 '아이나비'가 공식적인 조사기관을 통한 시장점유율은 없으나, 온/오프라인 판매채널을 통한 추정으로는 업계 수위를 지키고 있고, 미동앤씨네마의 '유라이브'가 그 뒤를 잇따르고, 아이트로닉스의 '아이패스', 재원씨앤씨의 '아이로드' 등이 시장의 주요 업체들이며, 나머지 시장은 신규로 블랙박스 시장에 뛰어든 내비게이션 업체들과 블랙박스 제조 전문 중소업체들이 각축전을 벌이는 상황입니다. (4) 시장점유율 국내 LTE Router 시장은 LG U+가 시장을 선도하고 있으며 SKT, KT가 시장에 진입하여 경쟁하는 구조로 LTE Router를 제조하는 타 회사로는 모다정보통신 및 인포마크 등이 있습니다.LG U+의 Router 매출 비율은 Egg Type이 40%정도, 고정형이 40% 그리고 USB Dongle Type이 20%를 점유하는 것으로 추정되며, 회사는 기존 LG U+에 SKT향 LTE Router를 개발하여 2018년 출시 하였고 5G CPE를 2021년 개발 출시 하였습니다. 이동형 제품인 Mobile Router는 2018년 출시하여 시장 점유율은 미비한 것으로 판단 되며 빠르게 시장 점유율을 높이고 있습니다. 2) 내비게이션 및 블랙박스 내비게이션 및 블랙박스와 관련하여 최근
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시장점유율과 관련된 국내의 공신력있는 자료는 없으나, 통산적인 추정을 통한 업계의 수위는 내비게이션의 경우 팅크웨어 및 파인디지털(각사 사업보고서 참조)로 파악되며, 블랙박스의 경우 팅크웨어 및 미동앤씨네마가 업계수위(블랙박스 내비게이션과 다른 성장 흐름을 예상, 현대증권 2015.03)인 것으로 판단됩니다.팅크웨어, 파인디지털 등의 메이저사가 대부분의 시장 점유율을 차지하고 있는 것으로 추정됩니다. 회사는 2010년 자체 브랜드 'MyDean(마이딘)' 등을 통해 내수 시장에서 시장전체 규모의 감소에도 불구하고 매출이 상승하여 시장점유율을 지속적으로 유지 및 상승하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. 향후 해당 아이템의 시장참여자가 지속적으로 시장에서 이탈하고 있는 추세이므로 회사의 시장점유율이 급격히 하락할 가능성은 낮은 것으로 판단 되며,오히려 시장점유율을 높일 기회로 판단하고 있습니다. (5) 신규사업 등의 내용 및 전망 회사는 IoT시장의 확장에 따른 LTE Router 관련 제품들에 대한 잠재수요가 클 것으로 판단하여, 향후 LTE Router와 결합하여 유선을 대체할 수 있는 사업 분야를 지속적으로 개발하고 있습니다. IP Camera와 IoTPass를 출시 했으며 점차적으로 라인업을 늘려나갈 계획입니다. [IoTPass] 구 분 현황 및 사업계획 개요 출입자가 출입문 접근시 고객 스마트폰과 IoTPass간 출입권한을 부여 하는 공동 출입문 자동 개폐시스템입니다. 특성 - 스마트폰 앱을 이용하여 B/T 연동을 통해 출입 허가된 고객이 공동현관 출입문 접근시 자동으로 문이 열리게 됨 - 스마트폰 앱만으로 간단히 통과 - 정전이나 장애 발생시 기존 출입방식으로 통과 시장현황 /영업대상> - 아파트형 공장 외 일반사무실 - 기축아파트/빌라/연립주택/다세대주택/리모델링 건물/공동현환 출입문 제어 - 적용 : 지하주차장, 1층 현관 출입문 마케팅 - 국내 아파트 안전 관리 회사인 S1/LG Hellovision과 협력하여 아파트 영업을 진행 하고 있으며 아파트의 위탁 사업으로 당사 직접 영업을 통해서 시장을 점유하고 있으며 아직 초기 시장이라 향후 상당한 진전이 있을 것으로 사료되며 다양한 제품을 출시하여 경쟁사 대비 우위를 유지하고 LTE 통신을 활용한 제품은 당사가 아직은 유일하고 독점적 특허를 갖고 있어 유리한 경쟁을 할 수 있을 것으로 사료됨. [NB-IoT 스마트 가스검침기] 구 분 현황 및 사업계획 개요 무선 원격 검침 시스템을 이용하여 검침원이 가가호호 방문하여 이루어지는 검침 방식을 무선통신 기술을 활용 편리하게 가스 검침 및 가스누출 정보를 실시간으로 감지할 수 있는 차세대 무선 원격 가스 계량기 특성 - 무선전송, 정밀계량 ,가스누출 실시간 감지서비스를 지원하며, DATA가 무선으로 전송되므로 DATA 보안 기능 적용 - 유량검출기술 LTE 무선 전송기술, IoT Device 전용 Protocol인 oneM2M 적용기술, 암호화 기술 적용 시장현황 /영업대상> - 통신사(LGU+/SKT)와 협업으로 가스계량기사 및 전국 13개 도시가스社를 대상 - 실증사업 이후 전국 1,600만대 교채 수요 예상 마케팅 - 스마트 가스 계량기 설치 사업은 산업통상자원부와 한국도시가스 협회에서 주관하여 진행하고 있으며 서울, 경기, 강원, 대구, 광주 등 5개시가 스마트 가스계량기 실증 시범지역으로 선정되어 실증 사업을 진행하고 있습니다 현재 가스계량기는 일반제품에서 스마트 가스 계량기로의 수요가 증가하고 있어 실증사업이 완료되는 2023년 이후 본격적인 매출 시현을 예상 하고 있습니다. 2) 내비게이션 회사는 일반 내비게이션보다 수익률이 높은 관제형 내비게이션의 수출로 유럽/미국 등의 고정 거래처를 확보하고 있으며 이를 통해 매년 매출을 시현하고 있습니다. 향후 연구개발을 통한 신규 제품출시 및 마케팅 강화를 통해 해당 시장의 매출증대를 위해 노력할 계획입니다. 회사의 내비게이션부문 주요 사업목표는 다음과 같습니다. [내비게이션 사업부문 주요 사업목표] 목표시장 세부 사업계획 안드로이드 오토 카플레이
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네비게이션 안드로이드 오토 네비게이션이란 ? 요즘 새로 떠오르는 내비게이션 대체품으로 핸드폰처럼 안드로이드나 IOS 기반의 다양한 앱을 스토어에서 다운받아 차량내에서 사용 할수 있는 새로운 스마트 기기입니다 나 을 사용하여 스마트폰의 UI 를 그대로 올인원 내비에 표출하도록 하여 차량 운행중 스마트 폰의 사용을 편리하도록 하며 , T-MAP 과 같은 스마트폰 내비를 올인원에 그대로 표출하여 사용한다 BT 와 WIFI 를 이용하여 스마트폰의 오디오를 차량 오디오로 들을 수 있는 Air Cast 기능 및 미러링 기능을 활용 할수 있어서 차량 운행중 안전 운행 을 할수 있도록 하며 운전자의 스마트폰 사용성을 향상 할수 있도록 한다 본 제품은 년 월부터 판매 예정이며 점차 확대되고 있는 국내 올인원 내비 시장에 타사 제품과 차별화된 BSD 기능등을 추가하여 진출하고자 합니다 대리점을 통한 유통을 진행예정이며 온라인 광고도 진행 예정입니다 3) 블랙박스 회사는 기존 내비게이션 거래처인 전국 오프라인 대리점과 오픈마켓/소셜 등의 온라인에 내비게이션과 공동으로 판매 매출을 시현하고 있습니다. 2014년 이후 혼탁한 시장환경 때문에 블랙박스에 집중하지 못해 매출이 다소 미진했지만 2016년 신규 제품 출시를 기점으로 적극적인 영업을 진행하고 있습니다. 또한 특수 목적형 다채널 블랙박스를 개발하여 화물차 전용 5채널 블랙박스를 시장에 출시하였습니다.국내의 마케팅전략으로 보급형 블랙박스의 보급을 위해 중저가 시장을 대상으로 유통채널을 구축 하고 있으며, 지자체 보조금 사업의 적극참여 및 조달시장 등록을 통해 매출을 확대 하고자 하며, 셋톱형 블랙박스와 오토바이 시장에도 진출을 계획하고 있습니다.또한 다채널 블랙박스와 회사의 주요 기술인 통신을 접목한 통신/지능형 블랙박스를 개발하여 스마트폰 연동 제품 영업과 이동통신사 통신 상품과 연계되는 상품으로 매출을 확대하고 있습니다. 해외 마케팅 전략은 3.5" 제품을 위주로 진행하는 러시아/유럽과 동남아를 중심으로 진행하고, LCD 없는 제품을 선호하는 일본, 미국, 호주 등을 목표 시장으로 고급스런 디자인과 IT 기술이 접목된 옵션 추가로 폭 넓은 영업을 진행하고 있습니다.
씨앤에스링크 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 원) 구 분 ＼ 사업연도 2023년도(제24기) 2022년도(제23기) 증감율(%) 유동자산 매출채권 재고자산 비유동자산 투자자산 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자산총계 유동부채 매입채무 단기차입금 비유동부채 부채총계 자본금 자본조정 기타포괄손익계액 이익잉여금 자본총계 나. 영업실적 (단위 : 원) 구분 2023년도(제24기) 2022년도(제23기) 증감율(%) 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 4. 유동성 및 자금조달 지출 가. 유동성 관련 지표 구분 산식 비율 당기 전기 전전기 유동비율 유동자산 ───── ×100 유동부채 부채비율 부채총계 ───── ×100 자기자본 2023년 회사의 부채비율은 322.15%로 업종평균인 28.22%에 비하여 높은 수준이며 부채비율 외에도 차입금의존도, 유동비율, 당좌비율 등의 안정성지표는 모두 업종평균을 하회하고 있습니다. 그러나 2024년 영업실적 또한 개선될 것으로 예상되는 바, 2024년 회사의 재무 안정성은 개선될 것으로 기대됩니다. 5. 부외거래에 관한 사항 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 해당사항이 없습니다.
코아스 — 사업보고서 (2023.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입 단기금융상품의 감소 단기대여금의 감소 장기금융상품의 감소 장기대여금의 감소 기타금융자산의 감소 공정가치측정금융자산의 감소 종속기업투자증권의 감소 유형자산의 처분 무형자산의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출 단기금융상품의 증가 단기대여금의 증가 장기금융상품의 증가 공정가치측정금융자산의 증가 기타금융자산의 증가 유형자산의 취득 무형자산의 취득
코아스 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (가) 산업의 개요국내 가구산업은 크게 가정용 가구(부엌용 가구 포함), 사무용 가구, 침대·소파·차량 의자 등의 메트리스 가구 등으로 분류할 수 있습니다. 이 중 당사가 제조,판매를 영위하고 있는 사무용 가구는 기업체 등의 사무실 내 조직적이고 효율적인 업무를 위한가구로서 책상과 의자, 서랍과 캐비닛 등을 들 수 있으며 체계성 및 전문성이 강조되는 가구분야 입니다.사무용 가구는 1990년대 초반 사무자동화 기기의 등장으로 시스템가구 개념이 도입되면서 기존의 소품종 대량생산체제에서 벗어나 다양한 디자인과 소재, 사무기능성을 갖춘 제품들이 등장하였습니다. 그리고 현재에 이르기까지 기능성 및 사무환경에 맞추어 지속적으로 발전하고 있습니다.사무용 가구의 주요 소비층은 책상 및 의자에 대부분 시간을 할애하고 있는 사무관련 업종 즉, 기업이나 관공서이며 최근에는 학교 등 교육시장 및 병원, 군부대 등으로 확대되어 가고 있는 추세입니다.이러한 영역 확대는 근로자 한 사람이 사무실에서 보내는 시간이 전체 일과 중에 높은 비중을 차지하는 만큼 근로자의 건강과 삶의 질을 고려한 쾌적한 사무환경은 기업이 갖춰야 하는 필수요건으로 받아들여지고 있으며, 업종의 특성에 맞는 기능성이 부여된 사무가구 활용으로 기업의 생산성 및 효율성에 크게 이바지 하고 있기 때문입니다.(나) 산업의 특징사무용 가구산업의 특징은 다음과 같습니다.첫째, 사무용 가구산업은 노동집약적 특성과 기술집약적인 특성이 공존하고 있는 산업입니다.사무용가구는 목재나 철재, 플라스틱, 그리고 최근에는 MDF(중밀도 섬유판) 등의 원재료를 가공한 후 노동력으로 결합하는 노동집약적 특성을 지닌 산업입니다. 그러나 최근 시스템 가구가 등장하면서 디자인과 기능성이 강조된 고부가가치 제품이 크게 늘어나는 추세에 있어 가정용 가구나 부엌용 가구에 비해 기술집약적인 특성을 가지고 있습니다.둘째, 사무용 가구 산업은 경기변동에 민감한 내구소비재 산업입니다.미국에서는 가구 시장의 회복 및 침체를 경기흐름의 판단하는 지표로 활용하고 있을 정도로 경기에 민감한 특성을 가지고 있는 바, 이는 사무용 가구가 소비자 수준 및 요구에 따른 고급화 및 계절적인 요인에 주요 영향을 받는 가정용 및 부엌용 가구와는 달리 기업의 사무실 비품 등의 교체 및 신규업체의 증감 등에 큰 영향을 받기 때문입니다.셋째, 사무용 가구 산업은 고부가가치 산업입니다.가구제조업은 국내 제조업체 중에 상대적으로 부가가치가 높은 분야에 속합니다. 이는 가구의 실용성 외에 디자인 등의 차별화를 통해 그 가치를 증대 시킬 수 있는 분야이기 때문입니다. 따라서 수요자의 요구에 부합하는 독특한 디자인과 기능성 및 고유의 독특한 특성이 더해진다면 더욱 더 높은 가치를 입증 받을 수 있는 산업입니다.넷째, 사무용 가구 산업은 매출의 상당부분이 수주에 따른 판매 형식으로 이루어지고 있는 산업입니다.사무용 가구 산업은 대기업과 관공서를 중심으로 한 대규모 프로젝트와 수주영업의 특성이 강하며, 상대적으로 개인수요는 많지 않습니다.다섯째, 사무용 가구 산업은 대리점 매출 비중이 높으며 물류비용이 높은 특성을 보이고 있습니다.디자인, 색상 등이 점차 중시되면서 가구 전시를 통한 소비자들에 대한 시각적 마케팅이 필요하며, 지역적으로 동떨어진 수요층들에 대한 마케팅을 위하여 각 지역을 담당하는 대리점이 필요합니다. 또한 제품의 부피가 크며, 무겁기 때문에 많은 물류비용이 소요되는 특성도 있습니다.여섯째, 향후 수출산업화가 가능한 산업입니다. (다) 산업의 성장성국내 가구산업은 1970년대 중반이후 건설업계의 호황과 생활패턴의 변화로 내수시장의 규모가 확대되어 왔으며, 1980년대 이후로는 소득수준의 향상, 생활방식의 서구화 등으로 가구에 대한 수요가 급증함에 따라 목재, 건설 등 관련 산업 대기업들이 대거 진출하여 일괄생산체계를 갖춤으로써 가구 전문 대기업과 다수의 영세기업으로시장규모가 재편되어 왔습니다. 사무용가구 산업은 지속적으로 효율화, 인간친화적인 관점에서 발전하여 왔고, 향후에도 디지털
코아스 — 사업보고서 (2023.12)

무선통신의 일반화, 국내와 세계시장의지역적인 한계 소멸 등에 따른 시대적 변화에 부합하는 차별화된 제품이 등장할 것으로 예상되어지고 있습니다.2023년은 전년 하반기의 글로벌 경기 침체의 여파가 지속되면서 불확실한 대외 환경속에 내수 경기 역시 침체가 이어지고 있습니다. 그러나 경기 회복을 위한 정부의 정책 노력 등으로 다소 경기가 개선될 것으로 예상됩니다.(라) 경기변동의 특성사무용 가구산업은 국내·외 경기 상황과 높은 상관관계를 갖고 있습니다. 특히 사무용 가구의 주요 수요층이 기업 및 정부기관이라는 점에서 경기에 민감할 수 밖에 없는 위치에 있는 산업입니다.(마) 계절적 경기변동 여부 및 변동정도사무용 가구는 계절적 특성에도 영향을 받고 있습니다. 사무용가구가 국가기관 및 대기업 등에 있어 투자 우선순위에서 생산설비 등에 비해 후순위에 있기 때문에 한해의예산과 지출의 윤곽이 드러나는 회계연도 말에 상대적으로 투자가 이루어지는 경우가 많습니다. 따라서 연도말에 발생되는 매출이 비중이 상대적으로 높게 나타나는 경향이 있습니다.(바) 경쟁요소국내 사무용가구 시장은 당사를 비롯하여 (주)퍼시스, (주)리바트, 3대 메이저 사무용가구 전문업체와 소규모 가구제조업체 및 인테리어업체등 수 많은 업체들이 참여하고 있는 완전경쟁에 가까운 경쟁이 존재하는 시장입니다. 그러나, 대기업의 프로젝트 및 공공 조달시장의 입찰경쟁에서는 현실적으로 상위 메이저 업체들을 중심으로 경쟁이 이루어지는 과점시장이기도 합니다.사무용 가구시장은 완전경쟁에 가까운 시장이므로 모든 기업이 참여할 수는 있지만, 품질, 디자인, 그리고 쉽게 공급 받을 수 있는 유통망이 필요하며, 이를 갖추지 못하는 업체는 타사와의 경쟁력에서 뒤떨어질 수 있습니다 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사는 1992년 창업 이후 IT 기술과 스마트오피스를 적용한 미래형 사무가구와 교육용 가구, 병원용 가구 등 다양한 제품을 생산하고 있으며, 체계적인 사무환경 진단프로세스 '위드(WITH)'를 통해 공간솔루션 기업으로 나아가고 있습니다. 친환경 사무공간 창조를 목표로 기술과 제품을 연구하고 있는 당사는 크린시리즈(K100)를 시작으로 인스파이어 시리즈까지 새로운 형태의 사무용 시스템 가구를 비롯해 사용자 배려 기능과 디자인, 그리고 공간활용성이 돋보이는 다양한 영역의 제품들을 선보이며 시장을 주도해왔습니다. 그 결과, 2010년 업계 최초 GSA(연방조달청) worldwide schedule 획득, 업계 최초 금탑산업훈장 수훈, 업계 최초 자가품질보증업체(품질보증조달물품업체) 선정 등 다수의 최초 기록을 보유하고 있으며, 이 외에도 환경표지, 이노비즈, 굿디자인 등 다양한 인증을 획득하였습니다. 특히, 2010년 임원용의자 BACH시리즈가 ‘서울 G20 정상회의’ 정상용 상석 의자로선보였고, 2016년에는 사무용의자 TALK시리즈가 차세대세계일류상품에 선정되었습니다. 품질경쟁력의 우수성을 보여주는 굿디자인의 경우, 2012년 가구 업계 최다 8개제품이 선정되었으며, 2017년에는 혁신적인 워크스테이션 디자인으로 인스파이어시리즈가 중소벤처기업부 장관상을 수상하는 등 매년 우수 디자인 선정작을 배출하며, 자사만의 차별화된 디자인 파워를 보여주고 있습니다. 또한, 2017년 친환경 기술진흥및 소비촉진 국무총리 표창을 수상해 친환경 제품으로서도 인정을 받았습니다. 이 외에도 2010년 런칭한 스마트V로 전자칠판, 전자교탁 등 전자 교구재 중심의 교육시장 뿐만 아니라, 대학강의실, 기숙사, 병원 등 다양한 공간에 자사만의 품질력을 인정받아 납품했으며, 광저우 국제가구 박람회 참가 등 해외 수출 경쟁력 강화, 2019년 공식온라인몰 코아스샵 오픈으로 신사업 확대에도 노력하고 있습니다. 이처럼 당사는 내부역량과 생산성을 강화해 기업 가치를 한 차원 끌어 올릴 수 있는 사무환경을 위해 스마트오피스 개념을 도입, 오늘날 조직문화가치에 가장 중요한 소통과 협업, 몰입과 집중이 자유로운 새로운 기업문화 창출에 기여해오며, 사무가구 전문기업으로서 국내 사무환경
코아스 — 사업보고서 (2023.12)

트렌드를 선도하고 있습니다. 현재, 약 330여개의 대리점을 운용하고 있으며, 서비즈품질우수기업으로서 원하는 곳은 언제든지 24시간 이내에 A/S가 가능하도록 해 총체적 고객만족에 최선을 다하고 있습니다. 앞으로도 고객의 관점에서 제품을 연구하고, 선보일 수 있도록 노력할 것이며, 방송/신문/SNS 등 다양한 매체를 활용하여 코아스의 가치를 높일 수 있도록, 브랜드 홍보활동을 지속적으로 이어나갈 것입니다. (2) 시장점유율 사무용 가구 시장은 당사를 비롯하여 (주)퍼시스, (주)리바트 3대 메이저 업체를 중심으로 구도를 형성하고 있습니다.메이저 3개사 이외에 수많은 소규모 가구제조업체들이 참여하고 있지만, 대규모 프로젝트 등에 의한 입찰경쟁에서는 현실적으로 메이저급 3사의 참여가 주를 이루고 있습니다.시장 특성상 사무용 가구 업체간의 상호매출 발생으로 실질적인 업체마다의 순매출액을 산출하기 어렵기 때문에 사무용 가구 시장 전체를 기준으로 동사 위치를 파악하기에는 어려움이 존재하며, 동사와 유사한 매출유형 및 영업환경을 갖추고 있는 메이저급 3대 업체를 기준으로 비교점유율을 산출하면 아래의 표와 같습니다. [사무용 가구 3대 메이저 업체 상대적 비교 점유율] (단위 : 백만원) 제품명 회사명 2022년 2021년 2020년 매출액 점유율 매출액 점유율 매출액 점유율 사무용가구 코아스 퍼시스 리바트 [주1] 퍼시스, 리바트의 2022년,2021년,2020년 사업보고서를 기준으로 작성하였습니다.[주2] 상기 매출액 중 코아스는 원재료 매출을 제외한 매출액을 기재하였으나, 타사의 매출액중 원재료 매출의 포함 여부는 알 수 없습니다. (다) 목표시장당사의 주요 목표시장은 일반 기업체와 정부기관 등 사무공간에서 업무가 이루어지는 기관들입니다. 사무용 가구 시장의 연간 시장규모는 대략 1조5천억원 규모로 추산되고 있으며, 경기변동에 따른 주요 수요층의 소비심리, 투자계획 및 신규업체의증감, 사무실용 건물의 신축,증축 등에 영향을 받고 있습니다. 최근에는 학교 등의 교육시장, 군부대, 병원, 해외시장, 온라인시장 등의 새로운 시장에 진입하는 등 그 영역을 점차 넓혀가고 있는 추세입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원, %) 사업부문 품 목 제32기매출액 제32기비율 매출총이익금액 매출총이익비율 비 고 사무용가구 책상 서랍 의자 캐비넷 판넬 기타 공사 합계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 제32기 매입액(비율) 제31기 매입액(비율) 비 고 사무용가구 매입 PB외 책상자재 매입 FRAME외 서랍자재 매입 HINGE외 캐비넷자재 매입 하단알판외 판넬자재 매입 등판외 의자자재 매입 BASE외 기타자재 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제32기 제31기 제30기 PB PB(KM188) PB(KM162) CR철판 EG철판 신형디지털 번호키 다. 영업용 설비 현황 당사는 부산,대구,대전,광주에 사업소을 설치하여 운영하고 있습니다.※ 생산에 관한 사항 다음의 생산능력은 당사가 당사의 자가 생산설비를 통하여 직접 생산하는 제품 생산능력을 표기한 것입니다. 라. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : 수량) 사업부문 품목 제32기 제31기 제30기 파주공장 책상 서랍 캐비닛 판넬 의자 기타 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 품목별1인시간당생산량×일평균투입인원×일평균투입시간×근무일수(분기간) ② 산출방법 ■ 생산능력 산출근거 (단위:수량,시간,명) 사업부문 품목 생산능력 품목별 1인 시간당 생산량 일평균투입인원(명) 일평균시간 근무일수 파주공장 책상 서랍 캐비닛 판넬 의자 기타 합계 마. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 수량) 사업부문 품 목 제32기 제31기 제30기 파주공장 책상 서랍 캐비넷 판넬 의자 기타 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 :시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 파주,김포공장
코아스 — 사업보고서 (2023.12)

* 가동가능시간 : 298일 × 10시간 = 2,990시간* 실제가동시간 : 247일 × 10시간 = 2,480시간 ☞ 상기 생산능력은 당사가 직접 생산하는 제품에 대한 생산능력이며, 이 외에도 당사는 당사 의 협력업체들을 통하여 연간 약 1,000억원 이상의 사무용 가구를 위탁 생산할 능력을 보 유하고 있습니다. 바. 생산설비의 현황 등 [공장 및 서울사무소] (단위:천원) 자산별 명칭 기초가액 당기증감 당기상각 손상차손 기말가액 비 고 2022년말 증가 대체 처분 2023년 기말 토지 파주9-3 외김포661-10 외 대전서구291 부산 양산180 건물 파주27-2/4 외김포661-10 외 구축물 파주-천막외 기계장치 자동화콘베어외 정부보조금 집진기 차량운반구 전동지게차 외 공구와기구 충전드릴 외 비품 컴퓨터 외 정부보조금 컴퓨터 외 금형 금형 건물부속설비 동력설비 외 사용권자산 창고, 지게차외 합 계 사. 설비의 신설ㆍ매입계획 등 (1) 진행중인 투자 당사는 보고서 제출일 현재 진행중인 투자는 없습니다. (2) 향후 투자계획 당사는 보고서 제출일 현재 투자계획은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제32기 제31기 제30기 가구제조 제품 사무용가구 수출 내수 합계 상품 사무용가구 수출 내수 합계 공사 공사 공사 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 (가) 내수영업 - 영 업 부 : 수도권 및 지방지사 지역의 대리점을 관리하며 또한 일반기업, 관공서, 등을 대상으로 영업 및 판촉활동. (나) 해외영업 - 해외영업팀 : 중동, 동남아, 일본 등 일반기업, 관공서, 등을 대상으로 영업 및 판촉활동.(다) 온라인사업 : CJ온스타일, SSG.COM, GS샵, 롯데하이마트 등을 통하여 사무용 및 가정용 가구의 영업 및 판촉활동(2) 판매경로 [기준년도 : 2023년 12월 31일] (단위 : 백만원) 구분 판매경로 매출액 대리점 수요처→대리점→코아스→대리점→수요처 직판 수요처→코아스→수요처 조달청 수요처→조달청(또는 가구조합)→코아스→수요처 계 (3) 판매방법 및 조건당사의 판매 방식은 사업부분별, 영업형태에 따라 크게 대리점, 직판, 조달청으로 나뉘어지며 직접배송을 원칙으로 분류 할수 있으며 판매대금은 현금과 어음으로 회수 됩니다.(3) 판매전략당사는 보고서 제출일 현재 전국 대리점 및 영업소가 330여개로 본사 및 지방지사에서 관리하고 있습니다. 이로 인해 당사 브랜드 이미지 강화와 각 지역 특성에 맞는 영업전략을 유도하는 등의 마케팅 전략을 실행하고 있으며, 당사가 추구하는 총체적 고객만족이라는 기업목적을 달성 할 수 있는 고객감동의 출발점인 A/S를 충실히 하기 위한 시스템을 갖추었습니다. 또한 본사의 관리를 통하여 유통망의 안정성 및 수금관리와 납기 및 품질의 효율성을 극대화하고 있습니다.당사는 TV, 신문, 지하철 등의 매체 광고 및 주요 매체를 통한 언론 홍보 활동을 통해 기업 이미지 제고와 제품 홍보에 적극 나서고 있습니다. (4) 수주상황"해당사항 없음" 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 (1) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.① 신용위험관리신용위험은 계약 상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 영업수익 창출을
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위한 거래 뿐 아니라, 현금및현금성자산과 금융자산에 포함된 금융기관예치금, 대여금 등의 기타 금융상품으로부터 발생할 수 있습니다. 당사는 납입자본 및 영업에서 조달된 현금 등을 금융기관에 예치하는 등의 금융거래를 하고 있으며, 거래 전에 금융기관의 신용등급을 확인하고, 신용등급이 우수한 금융기관과 금융거래를 실시하고 있습니다. 또한, 관련 금융기관에 대한 신용도를 지속적으로 확인하여 관련 금융거래에서 발생할 수 있는 신용위험을 최소화하고 있습니다. 나. 파생거래 - 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 주요계약 - 해당사항 없습니다. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 - 연 구 소 : 제품개발팀. 상품개발팀, 의자연구팀, 제품디자인팀, 연구기획팀, 신사업팀으로 나뉘어 담당하고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제32기 제31기 제30기 원 재 료 비 인 건 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적- 2004년 총기보관함 절첨식 도어 개발 사물함의도어 개발- 2006년 D-MOLO 개발 HOME OFFICE(ERTA Serise) 개발 기능성판넬(전자파차폐,탈취,흡음) 개발 COMPACT PANEL 개발- 2007년 사무용의자 (K-2) 개발 학생용 책걸상 개발 강의용테이블 개발- 2008년 교사용책상 개발 사물함시리즈 개발. 2층 복합형침대 개발 수납형침대 개발 NEXIS 200 개발 최고급형 임원용가구 개발- 2009년 U-PLex 개발- 2012년 V6 개발- 2014년 회의용가구 EXPLORER 개발 도서관가구 RAUM 개발 실헌실가구 XL 개발- 2015년 사무용의자 DELLY 개발- 2016년 신형 전동식 높이 조절데스크 개발- 2017년 사무용의자 시리즈 써클 출시 임원용 회의테이블 크루즈 시리즈 출시- 2018년 사무용가구 인스파이어 벤치, 코어 시리즈 출시 다용도의자 D3 시리즈 출시- 2019년 사무용가구 사무용의자 알토 시리즈 개발 임원용가구 크라톤 시리즈 개발,강의실가구 IDee 시리즈 개발 교육용가구 로이 플러스 개발,실험실가구 XL플러스 개발 - 2020년 임원용가구 크라톤 시리즈 출시 임원용가구 인텔로 시리즈 출시(GD 선정) 유아용가구 하우디 시리즈 출시 사무용의자 알토 시리즈 출시 플로팅 스케이프 쇼룸 리뉴얼 오픈 - 2021년 사무용가구 사물함 시리즈 출시 사무용가구 RAMOOD 시리즈 출시(GD 선정) 임원용가구 컨템포 시리즈 출시 사무용의자 이지체어 시리즈 출시 사무용의자 로비원쉘 시리즈 출시 사무용의자 공항장의자 시리즈 출시(GD 선정) 7. 기타 참고사항 가.지적재산권 보유 현황당사가 영위하는 사업과 관련하여 총 139건(특허99건, 실용신안1건, 디자인31건, 상표8건)의 지적재산권을 보유하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.나. 경영성과[연결기준 경영성과] (단위 : 백만원) 구분 2023년 2022년 전년대비증감 총매출액 매출원가 영업이익 영업외손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 계속사업이익 중단사업이익 당기순이익(손실) 다. 재무상태표[연결기준 재무상태표] (단위 : 백만원) 구 분 재무현황 증감율 2023년 2022년 2021년 2023년 2022년 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주지분] [자본금] [자본잉여금] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 라. 자금조달 (1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 차입처 연이자율 당기말 전기말 운영자금 산업은행 IBK기업은행 대구은행 KEB하나은행 5.2%~6.3% 신한은행 전문건설공제조합 합 계 (2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 차입처 연이자율 당기말 전기말 운영자금 IBK기업은행 KEB하나은행 피해지원금 한국수출입은행 합 계 (3) 당기말 현재 장기차입금의 기간별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 상환연도 금 액 2025년 1월~ 2025년 12월 개성공단 투자 시 합 계
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 32 기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 31 기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 회사명 : 주식회사 코아스와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 32(당) 기 제 31(전) 기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입 단기금융상품의 감소 단기대여금의 감소 장기금융상품의 감소 장기대여금의 감소 기타금융자산의 감소 공정가치측정금융자산의 감소 유형자산의 처분 무형자산의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출 단기금융상품의 증가 단기대여금의 증가 장기금융상품의 증가 공정가치측정금융자산의 증가 기타금융자산의 증가 유형자산의 취득 무형자산의 취득
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 아니오 기재사항 오류 주1) 주3) IV..이사의 경영진단 및 분석의견 3. 재무상태 및 영업실적 아니오 기재사항 오류 주2) 주4) [정정전] 주1)당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사이며, K-IFRS에 따라 연결대상종속회사가 영위하는 사업부문의 특성을 고려하여 도시가스공급업(대륜E), 골프장사업(한일레저), 발전전기업(대륜발전) 등으로 구분하였으며, 사업부문별 요약재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 2023년 2022년 2021년 영업수익 영업이익 영업수익 영업이익 영업수익 영업이익 지주회사 골프장사업 도시가스공급업 발전전기업 기타 소 계 연결조정효과 합 계 주2) 영업부문별 실적은 다음과 같습니다. 세부적인 분석현황은 주요자회사별 영업실적을참조하여 주시기 바랍니다. (단위 : 백만원) 사업부문 2023년 2022년 2021년 영업수익 영업이익 영업수익 영업이익 영업수익 영업이익 지주회사 골프장사업 도시가스공급업 발전전기업 기타 소 계 연결조정효과 합 계 [정정후] 주3)당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사이며, K-IFRS에 따라 연결대상종속회사가 영위하는 사업부문의 특성을 고려하여 도시가스공급업(대륜E), 골프장사업(한일레저), 발전전기업(대륜발전) 등으로 구분하였으며, 사업부문별 요약재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 2023년 2022년 2021년 영업수익 영업이익 영업수익 영업이익 영업수익 영업이익 지주회사 골프장사업 도시가스공급업 발전전기업 기타 소 계 연결조정효과 합 계 주4) 영업부문별 실적은 다음과 같습니다. 세부적인 분석현황은 주요자회사별 영업실적을참조하여 주시기 바랍니다. (단위 : 백만원) 사업부문 2023년 2022년 2021년 영업수익 영업이익 영업수익 영업이익 영업수익 영업이익 지주회사 골프장사업 도시가스공급업 발전전기업 기타 소 계 연결조정효과 합 계 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인 01.jpeg 대표이사 등의 확인 사 업 보 고 서 (제 62 기) 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024 년 3 월 21 일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 한진중공업홀딩스 대 표 이 사 : 조남호, 조원국 본 점 소 재 지 : 경기도 남양주시 별내3로 391 (별내동) 작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 전 동 수 목 차 【 대표이사 등의 확인 】
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 다른회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서, (주)대륜E, (주)한일레저를 자회사로 두고 있습니다. 당사의 영업수익은 자회사에 대한 배당금수익과 상표권사용수익 및 임대사업수익 등으로 구성되어 있습니다. 당사는 한진중공업홀딩스그룹 브랜드의 소유주로서 브랜드의 가치제고 및육성, 보호 활동을 종합적으로 수행해 나가고 있으며, 그 일환으로 2010년부터 당사의 보유상표를 사용하는 회사와 개별적으로 브랜드 사용계약을 체결하여 사용상의 권리와 의무를 명확히 함과 동시에 브랜드 사용료를 수취하고 있습니다. 또한, 안정적 수익원 확보 및 다각화를 위해 부동산 임대사업을 영위하고 있습니다.당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사이며, K-IFRS에 따라 연결대상종속회사가 영위하는 사업부문의 특성을 고려하여 도시가스공급업(대륜E), 골프장사업(한일레저), 발전전기업(대륜발전) 등으로 구분하였으며, 사업부문별 요약재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 2023년 2022년 2021년 영업수익 영업이익 영업수익 영업이익 영업수익 영업이익 지주회사 골프장사업 도시가스공급업 발전전기업 기타 소 계 연결조정효과 합 계 주요 종속회사 및 자회사의 사업의 개요는 아래 내용을 참조하시기 바랍니다. ■ 도시가스공급업 부문대륜이엔에스는 1985년 5월 도시가스 사업허가를 취득하고 1986년 도시가스 공급을 개시한 이래 성북, 강북 도봉, 노원을 비롯한 서울지역과 의정부, 동두천, 양주, 포천, 연천 등 경기북부지역 약 107만 가구에 청정연료인 LNG를 연료원으로 하는 도시가스를 공급함으로써 지역사회의 발전과 생활향상에 기여해 오고 있습니다. 사람과 자연을 먼저 생각하고 고객을 최우선으로 고려하는 대륜이엔에스는 2015년 통합콜센터 신설 등 최상의 고객서비스 제공을 통해 고객만족을 넘어 고객감동을 목표로 지속적인 고객서비스 확대를 추진 중입니다. 또한, 안전한 도시가스 공급을 통해 고객의 생명과 가족의 행복을 지키는 대륜이엔에스는 '무사고 실현'을 안전관리목표로 정하고 사고예방을 위한 업무개선활동(C-Cube)을 실시하는 등 기본에 충실하고 원칙을 준수하는 철저한 점검으로 안전관리에 만전을 기하고 있습니다. 에너지 분야에서 오랜 기간 기술과 노하우를 축적해온 대륜이엔에스는 안전관리 효율화, 영업역량 극대화, 고객서비스 향상과 브랜드가치 제고를 모토로 친환경 청정연료인 도시가스 공급을 다양한 분야로 확대하고, 신재생에너지 사업 등 회사의 신성장동력을 지속적으로 발굴하여 국내 최고의 에너지 전문기업으로 거듭날 것입니다. ■ 골프장 사업 부문 한일레저가 운영하고 있는 솔모로CC는 60만평의 광활한 구릉지에 36홀 총 13,352야드의 빅 코스로 대자연과 아름다운 스카이라인이 조화를 이루어 골퍼의 도전의욕과 편안함을 동시에 선사하고 있는 고품격 골프클럽입니다. 이용자의 편의를 극대화하기 위해 넓게 조성된 클럽하우스내 부대시설 및 주차공간은 국내 최고 수준을 자랑하고 있습니다. 1991년 개장이래 국내 대표 컨트리클럽으로 자리매김한 한일컨트리클럽은 5년간의 36홀 전 코스 리노베이션 및 클럽하우스 리모델링을 마치고 2006년 3월 21일 솔모로컨트리클럽으로 새롭게 태어났습니다. "솔모로" 는 여주, 이천 지역의 옛 지명으로 "솔"은 소나무를 "모로"는 무리를 말해 소나무가 많이 모여있는 곳을 골프장으로 거듭나겠다는 의지를 담고 있습니다. 심벌마크인 두개의 원은 자연과 사랑, 솔모로CC 와 지역사회, 솔모로CC와 회원의 아름다운 조화를 통한 고품격 정통 골프클럽을 의미합니다. 각 코스의 특성이 살아있는 체리, 퍼시먼, 파인, 메이플 4개 코스는 주변 자연과 조화되는 코스 배치와 넓은 직사각형 티잉그라운드, 적절히 배치된 장송 등 조경수는 매 홀마다 각기 다른 특색을 느끼게끔 하고 있으며 전반적으로 상향 조정되어 있는 난이도는 세심하고 섬세한 공략법이 필요하게끔 하여 타 골프클럽과의 차별성을 추구하고 있습니다. ■ 발전전기업 부문 그룹의 신성장동력으로서
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지난 2008년부터 집단에너지 사업을 본격적으로 육성하기시작하여 체계적인 사업 확장단계를 거쳐 왔습니다. 양주 집단에너지 사업을 위하여 설립한 ㈜대륜발전은 2014년 4월부터 본격적인 상업운전을 개시하였고, 2022년 12월에 흡수합병한 별내지점(舊.별내에너지㈜)는 남양주 별내지구에 열병합발전소를 건설, 2013년 7월 상업운전을 개시하였습니다. 전 세계적인 환경이슈의 대두로 깨끗한 환경에 대한 요구가 갈수록 증대하고 있고, 이에 우리 정부에서도 강력한 탈원전ㆍ탈석탄 정책을 추진함에 따라 친환경 발전에 대한 관심이 갈수록 높아지고 있습니다. ㈜대륜발전은 청정연료인 LNG를 통해 미세먼지 저감과 온실가스 감축에 기여하는 친환경 발전소로서 앞으로도 태양광발전 등 신재생에너지 사업을 추진하여 보다 친환경적인 기업으로 변모하고자 최선의 노력을 다할 것입니다. 당그룹은 집단에너지사업 부문의 (주)대륜발전 양주지점과 별내지점의 열연계 공급을 기반으로 공급권역 및 인접지역에 대한 최적의 열공급 네트워크를 구축하고, 도시가스 사업을 영위하고 있는 대륜이엔에스와의 시너지효과를 극대화하여 향후 경기동ㆍ북부지역을 대표하는 종합에너지기업으로 성장할 것으로 기대되고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (단위 : 백만원, %) 사업부문 대상회사 주요제품및서비스 제62기 제61기 제60기 영업수익 비중 영업수익 비중 영업수익 비중 투자 및 기타 한진중공업홀딩스 배당금수익 상표권사용수입 임대사업수입 디알디비제1차 기타 골프장사업 한일레저 골프장수입 도시가스공급업 대륜E 천연가스 상품 외 발전전기업 대륜발전 전기 및 열공급 기타 단순합계 연결조정효과 총 합계 [도시가스사업 : 대륜이엔에스] ① 주요 상품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 2023년 4분기 2022년 4분기 비 고 매출액 비율 매출액 비율 도시가스 LNG 기타 공사 배관자재 기타매출 계 ② 상품 등의 판매가격 변동 추이 도시가스요금은 도매요금에 소매공급비용이 가산되어 최종 소비자 가격이 책정됩니다. 도매요금은 원료비 연동제에 따라 한국가스공사의 고시가격으로 결정되며, 소매공급비용은 서울시 및 경기도 지방자치단체에서 결정하며 1년에 1회 변동될 수 있습니다. 도시가스요금의 주된 변동 요인은 도매요금변동에 의한 것입니다. (단위 : 원/MJ) 구 분 2023년 2022년 서울시 경기도 ※ 위 표의 요금은 주택난방용 소매요금 기준임 [발전전기업 : 대륜발전] ① 주요 상품 등의 현황 (단위 : 백만원, VAT별도) 사업부문 품목 구체적용도 2023년 4분기 2022년 4분기(*) 매출액 비율 매출액 비율 발 전 전기 전력 난 방 열 냉/난방 공사부담금수입및기타 합 계 (*) 2022년 4분기 주요상품 등의 현황에는 대륜발전과 합병전 별내에너지의 단순 합산한 금액이며, 특관자거래를 포함한 금액임 ② 상품 등의 판매가격 변동 추이 제품가격은 국제유가, 환율변동 등에 따른 연료비 증감 및 전력수급 여건변화에 따라변동 되고 있습니다. (양주본점/의정부지점) (단위 : 원/kwh, 원/Mcal) 품 목 2023년 12월 2022년 12월 2021년 12월 전기 (원/kwh) 143.31원 281.53원 148.41원 열 주택용 (원/Mcal) 111.72원 98.86원 71.75원 업무용 (원/Mcal) 145.05원 128.35원 93.15원 공공용 (원/Mcal) 126.67원 112.10원 81.36원 ※ 양주발전소는 2014.04.09 상업운전 개시 (별내지점 - 舊.별내에너지) (단위 : 원/kwh, 원/Mcal) 품 목 2023년 12월 2022년 12월 2021년 12월 전기 (원/kwh) 160.63원 269.89원 156.72원 열 주택용 (원/Mcal) 101.57원 89.88원 71.75원 업무용 (원/Mcal) 131.87원 116.69원 93.15원 공공용 (원/Mcal) 115.16원 101.91원 81.36원 3. 원재료 및 생산설비 한진중공업홀딩스> 당사는 자회사 등으로부터 배당, 상표권 사용료 등을 주 수입원으로 하는 지주회사이므로 특정제품을
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생산하는 설비는 없으나, 임대수익을 창출하는 영업용 부동산은 소유하고 있습니다. 부동산의 면적 및 공시지가는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 소재지 구 분 면적(㎡) 취득가액 공시지가 비고 서울 강남구 삼성동 토 지 건 물 합 계 * 건물의 공시지가는 2023년 재산세(건축물분) 과세표준액을 기준으로 환산금액임 가. 도시가스 공급업(대상회사:대륜E)(원재료) ① 주요 매입처 및 가격변동 추이도시가스 공급에 필요한 대부분의 물량을 한국가스공사로부터 매입하고 있습니다. 당사를 포함한 국내의 모든 도시가스 사업자는 한국가스공사로부터 천연가스를 매입하고 있으며, 최근 천연가스 도매요금의 주요 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원/MJ) 구 분 2023년 2022년 2021년 도매요금 ※ 위 표의 요금은 주택용 도매요금 기준입니다.. ※ 천연가스 공급규정 개정으로 2020년 8월 이후 민수용(주택용, 일반용)외 용도는 매월 원료비 변동에 따라 조정됩니다. ② 취급품목별 매입내역 (단위 : 백만원) 품 목 2023년 4분기 2022년 4분기 금 액 구성비 금 액 구성비 도시가스 배관자재 등 합 계 * 당기매입액(도시가스)이므로 매출원가와는 일치하지 않음. (영업용 설비현황) 도시가스 공급업 부문의 영업용설비 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 본사 서울 상계동외 소유 지사/수급기지 경기도 의정부시외 소유 합 계 * 토지 및 건물 금액은 취득가액 38,797백만원에서 감가상각누계액 2,456백만원을 차감한 장부가액으로 표시하였습니다. (기타 영업용 설비) (단위 : 백만원, Km) 구 분 소재지 연 장 금 액 비 고 공급설비(공급배관등) 서 울 공급설비는 가스공급을 위한 가스배관및 정압기등 부속설비임 경기도 합 계 * 공급설비 금액은 전체 취득가액 407,076백만원에서 감가상각 누계액 195,462백만원을 차감한 장부가액으로 표시하였습니다. (설비의 신설ㆍ매입계획 등) (단위 : 백만원) 사업부문 구분 투자기간 대상 투자효과 2023년 2022년투자실적 투자계획 투자실적 도시가스 신규배관 2023년중 공급설비 도시가스판매량증가 보완투자 2023년중 공급설비외 도시가스안전관리 합 계 * 투자계획 및 실적은 주로 배관공사이며 투자기간 및 계획은 1년단위로 수립함 * 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 적용함으로써, 토지(지하공간),정압기 부지, 사무실, 자동차 등에 대한 사용권자산을 인식하였으며, 3년~18년기간 동안 정액상각 합니다. 해당 인식액은 보완투자금액 실적으로 기입하였습니다. 나. 골프장 사업 (대상회사 : 한일레저) 당사의 생산 및 설비내역은 골프장 사업을 위한 토지 1,920,278㎡이며, 클럽하우스외 건축물시설은 19,330.97㎡이고, 36홀 회원제 골프코스를 운행할 승용카트 165대를 소유하고 있습니다. 다. 발전전기업(대상회사 : 대륜발전) ① 주요 원재료 등의 매입내역 (단위 : 백만원, VAT별도) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비고 2023년 4분기 2022년 4분기(*) 발 전/ 난 방 국내매입 LNG 전력생산/ 열생산 한국가스공사 난 방 국내매입 열 열공급 별내 크린센터 (*) 2022년 4분기 주요 원재료 등의 매입내역에는 대륜발전과 합병전 별내에너지 매입액을 단순 합산한 금액이며, 난방 열 매입은 대륜발전과 별내에너지 간의 연계수열 (9,182백만원)를 포함한 금액임 ② 주요 매입처 및 가격변동추이발전에 필요한 모든 물량을 한국가스공사로부터 매입하고 있습니다. 국내의 발전소 사업자 중 일부 직수입 발전사를 제외한 대부분의 발전소 사업자는 한국가스공사로부터 천연가스를 매입하고 있습니다. 최근 천연가스 단가요금의 주요 변동은 다음과 같습니다. 구 분 2023년 12월 2022년 12월 2021년 12월 비 고 921.56원 1,631.21원 886.90원 한국가스공사 [생산설비 : 대륜발전] (1) 생산능력 사업부문 품 목 사업소 연 간 비 고 발 전 전 기 양주발전소 별내발전소 난 방 열
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양주발전소 의정부열원시설 별내발전소 (2) 생산능력의 산출근거ⅰ) 산출기준 사업부문 사업소 설비용량 총 계 발 전 양주발전소 ＊가스터빈 165MW × 2기＊스팀터빈 194.3MW × 1기 524.3MW 별내발전소 ＊가스터빈 45.7MW × 2기＊스팀터빈 39MW × 1기 130.4MW 난 방 양주발전소 의정부열원시설 별내발전소 ⅱ) 산출방법 발전 : 발전설비용량 ×24시간 ×365일난방 : 난방설비용량 ×24시간 ×365일 (3) 생산실적 및 가동률 (양주본점/의정부지점) 사업소 사업부문 품 목 2023년 4분기 2022년 4분기 생산실적 가동율 생산실적 가동율 양주발전소 발 전 전 기 난 방 열 의정부열원시설 난 방 열 0 Gcal 0 Gcal *2023년 4분기 수열량 누계 : 별내지점(舊.별내에너지) (31,119 Gcal) (별내지점 - 舊.별내에너지) 사업부문 품 목 2023년 4분기 2022년 4분기 생산실적 가동율 생산실적 가동율 발 전 전 기 난 방 열 ※ 2023년 4분기 열수열량 181,437 Gcal : 양주본점 158,385 Gcal, 크린센터 23,052 Gcal (4) 주요설비의 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증 가 감 소 난방ㆍ발전 양주발전소(양주시 옥정동)ㆍ의정부열원시설(의정부시 민락동)ㆍ별내발전소(남양주시 별내동) 토지 건물 구축물 열배관 차량운반구 기계장치 기타자산 건설중인자산 합 계 ※ 리스회계에 따른 사용권자산은 재무제표상 유형자산에 포함되어 있으나, 상기의 주요설비 현황에는 제외함 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 대상회사 주요제품및서비스 제62기 제61기 제60기 투자 및 기타 한진중공업홀딩스 배당금수익 상표권사용수입 임대사업수입 디알디비제1차 기타 골프장사업 한일레저 골프장수입 도시가스공급업 대륜E 천연가스 상품 외 발전전기업 대륜발전 전기 및 열공급 기타 단순합계 연결조정효과 총 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 [도시가스공급업] (1) 판매방법 및 조건 도시가스는 공급배관을 통하여 수요가에 공급됩니다. 검침은 매월 실시되며 요금고지는 OCR고지서를 통하여 각 수요가에 매월 고지하고 있습니다. 수납은 자동이체, CD/ATM 직수납 등의 방법을 통하여 현금 및 카드로 이루어지고 있습니다.(2) 판매전략 신규 배관투자 확대를 통한 신규수요 개발 업무용/영업용 대상처 및 산업체 연료전환 위한 홍보 및 영업활동 강화 [발전전기업] (1) 발전부문전력거래소를 통하여 전력시장에 판매하고 있으며, 전력시장운영규칙에 따라 거래전일에 거래당일의 시간대별 공급가능용량을 한국전력거래소에 입찰하고, 거래당일 한국전력거래소가 입찰한 발전기의 변동비에 따라 가동 우선순위를 결정하여 급전지시를 내리면 이에 따라 전력을 생산하며 전력은 생산과 동시에 판매되는 구조입니다.(2) 지역난방부문집단에너지사업법 제5조의 규정에 의해 공동주택 및 일정규모 이상의 건물에 대해 지역냉난방사용이 의무화된 지역 또는 사용자가 난방방식을 자유로이 선택할 수 있는 지역을 대상으로 건설사나 건물의 소유자로부터 지역냉난방 열사용 신청을 받아 열수급 계약을 체결하며 요금 및 기타 열공급 조건 등에 대해서는 열공급 규정에 따릅니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리요소 연결회사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 재무관리팀이 주관하고 있으며, 종속회사와의 공조하에 주기적으로재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. 나. 시장위험 (1) 환율변동위험 연결회사는 외화표시 대외거래에 수반되는 모든 외환을 관리함으로써, 환율변동에 의한 리스크를 최소화하고 영업수익 증대 및 운영의 효율성 제고를 위해 노력하고 있습니다.
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연결회사는 효율적인 환리스크 관리를 위하여 환관리 목적, 환관리 원칙 및 환관리 업무절차 등에 대한 별도의 관리규정을 제정하여 운영하고 있습니다. 모든 외환거래는 안정적 법인세비용차감전순이익의 확보를 전제로 실행하고 오차 범위를 초과하는거래등의 투기적 외환거래는 원칙적으로 배제하고 있으며, 환관리 시스템을 통하여 환 Exposure 파악 후 Hedge 계획 수립 및 외환거래 여부를 결정하고 있습니다. 연결회사의 보고기간종료일 현재 외화자산 및 외화부채는 다음과 같습니다. (단위: USD) 구분 당기 전기 외화자산 외화부채 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산됩니다. 환위험에 노출되어 있는 자산 및 부채에 대한 환율변동위험은 해당외화의 환율 5% 상승 및 하락인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 외화자산 외화부채 (2) 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 주로 예적금과 차입금에서 비롯되며, 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.보고기간종료일 현재, 다른 변수가 일정하고 예적금과 차입금에 대한 이자율이 0.1%p 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소할 변동이자부 예적금과 차입금에 대한 이자수익(비용)으로 당 회계기간에 대한 세후손익은 9백만원(전기: 6백만원)만큼 증가또는 감소하였을 것입니다. 다. 신용위험 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성 자산, 채무상품의 계약 현금흐름 등에서도 발생합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 A 신용등급 이상 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.장기대여금 중 3,078백만원은 종속회사인 주식회사 대륜E 발행한 상환전환우선주 투자자에게 대여한 것으로 해당 상환전환우선주가 전액 상환 및 지급되기 전까지 계속하여 부담하게 되는 의무입니다. 연결회사는 상환전환우선주 투자자의 재산상태 악화(파산, 회생, 지급불능 등을 포함) 등을 이유로 자금대여의 이행을 거절하거나 이 약정을 해지, 해제 또는 종료시키는 등의 행위를 할 수 없습니다.보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권(주석 7 참조)을 제외한 금융자산 중 연체되거나 손상으로 인식한 금융자산은 존재하지 않습니다. 라. 유동성위험 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 차입구조의 안정성을 적정범위 내로 제어하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (1) 당기말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 매입채무 미지급금 및 기타채무 단기차입금(*1) 단기사채(*1) 사채(유동성포함)(*1) 장기차입금(유동성포함)(*1) 입회금(유동성포함)(*1)(*2) 리스부채(유동성포함)(*3) 임대보증금(유동성포함) 합 계 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인차금을 포함한 금액입니다. (*2) 잔존계약만기가 1년 이내인 입회금은 회원자격보증금의 만기가 도래하여 회원이 퇴회하고 입회금의 반환을 요구하는 경우 연결회사가 지급하여야 할 계약상의 최대금액입니다. (*3) 리스부채의 계약상 현금흐름은
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연장선택권의 행사가능성에 따른 잠재적 현금흐름을 포함합니다. (2) 전기말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 매입채무 미지급금 및 기타채무 단기차입금(*1) 사채(유동성포함)(*1) 장기차입금(유동성포함)(*1) 입회금(유동성포함)(*1)(*2) 리스부채(유동성포함)(*3) 임대보증금(유동성포함) 합 계 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인차금을 포함한 금액입니다. (*2) 잔존계약만기가 1년 이내인 입회금은 회원자격보증금의 만기가 도래하여 회원이 퇴회하고 입회금의 반환을 요구하는 경우 연결회사가 지급하여야 할 계약상의 최대금액입니다. (*3) 리스부채의 계약상 현금흐름은 연장선택권의 행사가능성에 따른 잠재적 현금흐름을 포함합니다. 마. 자본위험관리 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며 부채총계 및 자본총계는 연결재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2023년 2022년 2021년 부 채 자 본 부채비율(%) 바. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 [부동산담보대출 파생상품] 당기말 현재 회사는 정석빌딩 담보대출을 통해 체결한 파생상품 계약의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 천USD) 구 분 차입원금 계약기간 수취 지급 금융기관 공정가치위험회피(통화스왑) ㈜우리은행 현금흐름위험회피(통화 및 이자율스왑) 3개월 평균 SOFR 수익률 + 1.00% 고정이자율2.91% 현금흐름위험회피(이자율스왑) 3개월 평균 CD 수익률+ 2.23% 고정이자율3.82% 상기 파생상품거래와 관련하여 당기 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 파생상품자산 파생상품부채 파생상품평가손익 기타포괄손익(*) 공정가치위험회피(통화스왑) 현금흐름위험회피(통화 및 이자율스왑) 현금흐름위험회피(이자율스왑) (*) 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가손익은 법인세효과 반영 후 금액입니다. [전환상환우선주 풋백옵션] 당사는 공시서류작성기준일 현재 (주)대륜이엔에스 발행 전환상환우선주 1,170,905주 중에서 2023년 7월 26일에 281,017주를 상환하였으며, 잔여주식 889,888주와 관련하여 본 주식의 주주와 매수청구권 및 매도청구권, 기타 특약사항 등을 정한 인수계약을 체결하였습니다.(1) 매수청구권(Put Option)에 관한 사항 ① 매수청구권자(인수회사)는 매수청구권 행사가능일에 (주)한진중공업홀딩스 또는 한진중공업홀딩스가 지정한 자에게 본 주식의 매수를 청구할 수 있다. (매수청구권 행사가능일 : 2025년 7월 27일, 2027년 7월 27일, 2028년 7월 27일 및 매수청구권 행사 사유가 발생한 경우 2023년 7월 27일로부터 2025년 7월 27일까지 매 3개월이 되는 날 등)＊ 주당매매가액 : 주당 매매가액 = A + B - C A. 주당 발행가액 B. 본 주식 1주당 납입기일로부터 상환일까지의 기간 동안 발행가액에 연복리 4.95%를 적용하여 산정한 값을 말하며, A+ B의 계산식은 아래와 같다. A+ B = 64,000원 x (1+0.0495)^d * d = {납입기일로부터 상환일까지의 기간의 일수(초일산입, 말일불산입)}/365 C. 1주당 상환일까지 발행회사로부터 실제로 지급받은 기 배당 금액 ② (주)한진중공업홀딩스는 매수청구권에 따른 매대대금 지급의무 이행을 담보하기 위하여, 소유한 발행회사 보통주식 100%(향후 발행될 주식 포함)에 대하여 본 주식의 주주에게 담보를 제공하여야 한다. (2) 매도청구권(Call Option)에 관한 사항 (주)한진중공업홀딩스는 본 주식의 주주에게 본 주식의 매도를 청구할 수 있다.(매도청구기간 : 2025년 7월 27일 및 2026년 7월 27일로부터 상환만기까지의 기간 중 매 6개월마다) (3) 발행회사와 (주)한진중공업홀딩스간
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정산계약 체결 발행회사는 대상회사((주)대륜발전)의 모회사로서 대상회사의 주식 및 채권의 손실 및 이익으로 인한 변동성을 줄이기 위하여, 대상회사 주식 및 대상회사에 대한 채권으로부터 평가손실 및 처분손실이 발생하면 (주)한진중공업홀딩스로부터 이를 보전받고, 역으로 평가이익 및 처분이익이 발생하면 (주)한진중공업홀딩스에게 이를 지급하는 내용의 정산계약을 체결하였습니다. > 도시가스업은 공급설비 및 안전관리 등 주요 도시가스 시설투자와 관련하여 장기저리의 정부정책자금을 조달받고 있어 상대적으로 시장금리 변동에 따른 위험이 낮습니다. 또한, LNG 도매요금과 소매요금은 각각 한국가스공사의 고시가격 및 공급비용을 반영한 지방자치단체의 정책에 따라 결정되어 상품가격의 변동에 따른 위험이 적은 편이며, 도시가스업은 내수산업으로 환율의 변동 위험에 대한 노출정도가 다른 산업에 비해 상대적으로 낮은 편입니다. 대륜E 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 상각후원가측정금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 가. 시장위험 (1) 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 예금과 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.2023년 12월 31일 현재, 다른 변수가 일정하고 예금과 차입금에 대한 이자율이 0.1%p 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소할 변동이자부 예금과 차입금에 대한 이자수익(비용)으로 당 회계기간에 대한 세후이익은 (35,222)천원(전기: (50,599)천원)만큼 증가 또는 감소하였을 것입니다. 나. 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권(주석 8 참조)을 제외한 금융자산 중 연체되거나 손상으로 인식한 금융자산은 존재하지 않습니다. 다. 유동성위험 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. 1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과~3년이내 3년초과 매입채무 단기차입금(* 단기사채(* 미지급금 미지급비용 유동성장기부채(*1 유동성임대보증금 비유동성임대보증금 리스부채(유동성포함 )(*2) 장기차입금(*1 사채(*1 합 계 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인차금을 포함한 금액입니다. (*2) 리스부채의 계약상 현금흐름은 연장선택권의 행사가능성에 따른 잠재적 현금흐름을 포함합니다. (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과~3년이내 3년초과 매입채무 단기차입금(* 미지급금 미지급비용
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유동성장기부채(*1, 유동성사채(*1, 유동성임대보증금 리스부채(유동성포함 )(*3) 장기차입금(*1, 합 계 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인차금을 포함한 금액입니다.(*2) 차입부채 관련 일부 약정에는 회사의 신용등급 하락 등 상환시기를 앞당기는 조건을 포함하고 있습니다.(*3) 리스부채의 계약상 현금흐름은 연장선택권의 행사가능성에 따른 잠재적 현금흐름을 포함합니다. 라. 자본위험관리 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2023년 2022년 2021년 부 채 자 본 부채비율(%) 향후 경쟁이 치열한 시장환경에서 생존을 위하여 마케팅전략, 서비스수준, 코스관리 등에 대한 장기적인 측면에서 종합적인 경영진단 및 대안을 수립하는 등의 적극적인 준비를 해야 할 것입니다. 경쟁이 치열한 지역의 '골프장 매물'이 M 나타나고 있으며, 향후 종합적인 측면에서 검토를 하고 성공전략요소를 추출하여 철저한 준비를 하여야 합니다.한일레저는 신용위험, 유동성위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기예금, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타채무 등으로구성되어 있습니다. 가. 시장위험 (1) 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 예금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.2023년 12월 31일 현재, 다른 변수가 일정하고 예적금에 대한 이자율이 0.1% 포인트 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소할 변동이자부 예적금에 대한 이자수익으로 당 회계기간에 대한 세후이익은 3 ,645천원(전기 3,702천원 )만큼 증 가 또는 감소하였을 것입니다.(2) 주가변동 위험회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당기말 및 전기말 현재 회사의 지분투자증권의 시가는 각각 92,895천원 및 206,459천원입니다. 상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락이 회사의 당기와 전기의 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들이 일정하며 회사가 보유하고 있는 상장주식이 일정하게 30% 상승 또는 하락하는 경우를 가정하여 분석한 것입니다. (단위: 천원) 구분 자본에 대한 영향 당기 전기 상승시 하락시 나. 신용 위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. (1) 위험관리 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.보고기간종료일 현재 각 금융자산의 장부금액만큼 신용위험에 노출되어 있습니다. 다. 유동성 위험 회사는
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유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.(1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 ~ 매입채무 미지급금 입회금(*1,2) 리스부채 (*1) 잔존계약만기가 1년 이내인 입회금은 회원자격보증금의 만기가 도래하여 회원이 퇴회하고 입회금의 반환을 요구하는 경우 회사가 지급하여야 할 계약상의 최대금액입니다. (*2) 입회금 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자비용을 포함한 금액입니다. (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 ~ 매입채무 미지급금 입회금(*1,2) 리스부채 (*1) 잔존계약만기가 1년 이내인 입회금은 회원자격보증금의 만기가 도래하여 회원이 퇴회하고 입회금의 반환을 요구하는 경우 회사가 지급하여야 할 계약상의 최대금액입니다. (*2) 입회금 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자비용을 포함한 금액입니다. 라. 자본 위험 관리 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2023년 2022년 2021년 부 채 자 본 부채비율(%) 대륜발전은 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하며 관리합니다. 재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기예금, 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 가. 시장위험 (1) 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 예적금 및 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 변수가 일정하고 예적금 및 차입금에 대한 이자율이 0.1%p 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소할 변동이자부 예적금 및 차입금에 대한 이자수익(비용)으로 당 회계기간에 대한 세후이익 58,515천원(전기: 72,160천원)만큼 감소 또는 증가하였을 것입니다. 나. 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 회사는 보고기간종료일 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성 자산, 채무상품의 계약 현금흐름 등에서도 발생합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 A 신용등급 이상 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 다. 유동성위험 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의
한진중공업홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 ~ 매입채무 미지급금 미지급비용 임대보증금 유동성장기부채(*1) 단기사채(*1) 장기차입금(*1) 리스부채(유동성포함)(*2) 합 계 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인차금을 포함한 금액입니다.(*2) 리스부채의 계약상 현금흐름은 연장선택권의 행사가능성에 따른 잠재적 현금흐름을 포함합니다. (1) 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 ~ 매입채무 미지급금 미지급비용 임대보증금 유동성장기부채(*1) 사채(*1) 장기차입금(*1) 리스부채(유동성포함)(*2) 합 계 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인차금을 포함한 금액입니다.(*2) 리스부채의 계약상 현금흐름은 연장선택권의 행사가능성에 따른 잠재적 현금흐름을 포함합니다. 라. 자본위험관리 회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다.보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2023년 2022년 2021년 부 채 자 본 부채비율(%) 6. 주요계약 및 연구개발활동 한진중공업홀딩스> 한진중공업홀딩스는 한진중공업홀딩스그룹의 지주회사로서 '창조의 원' , '한진중공업', 및 '대륜'브랜드 전반의 상표권을 보유하고 있습니다. 이에 회사는 한진중공업홀딩스 브랜드에 대한 가치를 제고하고 내외부적으로 그 가치를 공유 및 향상시키고자외부평가기관에 의뢰하여 보유가치를 재산정하였으며, 이 결과를 기준으로 해외법인을 포함하여 2013년부터 사용료를 수취하기로 하였습니다. 브랜드사용로는 각사별 연간(연결)매출액을 기준으로 하기의 사용요율로 청구됩니다. (단위:백만원) 과 목 사용요율 2023년도 상표권수익 비 고 ㈜대륜E(주)대륜발전 매출액의 0.03% ㈜한일레저 매출액의 0.03% 계 > 대륜E 2006년 10월 25일 한국가스공사와 도시가스용 천연가스를 안전하고 안정적으로 수급하기 위하여 천연가스 수급계약을 체결하였습니다. 이 계약기간은 체결일로부터 2026년 11월 30일까지이며, 한국가스공사와 당사는 본 계약 체결 이후, 정부의 가스산업 경쟁도입 등 제반정책 변화로 인해 신규 가스도매사업자가 등장하는 등 예측하지 못한 상황이 발생 하는 경우 손해배상없이 계약을 해지할 수 있습니다. 대륜발전은 2013년 11월 28일 한국가스공사와 발전용 천연가스를 안전하고 안정적으로 수급하기 위하여 천연가스 수급계약을 체결하였습니다. 계약기간은 공급개시일로부터 2033년 11월 30일 까지 이며, 한국가스공사와 당사는 본 계약 체결 이후, 공급자가 여하한 이유에서건 연속 4개월간, 또는 12개월 중 6개월 동안 월간 약정물량의 최소 85%를 인도하지 못할 경우 계약을 해지할 수 있습니다. 대륜발전의 별내지점은 발전설비 유지보수와 관련하여 Siemens Industrial Turbomachinery AB와 계약을 체결하였고, 양주본점은 두산중공업(주) 등과 Long Term MaintenanceServices 계약을 체결하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 현황 당사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 순수지주회사 입니다. 지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가받음으로써 주주의