chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
아스트 — 사업보고서 (2023.12)

일 수 적 수 당 기 기초이월 자기주식 BW 행사(기중) 13 ~ 362 유상증자 소 계 유통일수(01/01~12/31) 가중평균유통보통주식수 전 기 기초 자기주식 BW 행사(기중) 6 ~ 262 소 계 유통일수(01/01~12/31) 가중평균유통보통주식수 (2) 희석주당순이익 보고기간 말 현재 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채, 신주인수권이 있으며 희석효과가 발생하지 아니하므로 희석주당순이익은 기본주당 순이익과 동일합니다. 32. 현금흐름표 (1) 보고기간 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익(손실) 조정: 이자비용 외화환산손실 감가상각비 무형자산상각비 사용권자산상각비 퇴직급여 법인세비용(이익) 대손상각비(환입) 장기종업원급여 재고자산평가손실(환입) 유형자산손상차손(환입) 무형자산손상차손(환입) 파생상품평가손실 매출채권처분손실 판매보증비(환입) 기타의대손상각비 종속기업투자주식손상차손 사채상환손실 채무조정손실 이자수익 외화환산이익 매도가능증권평가이익 유형자산처분이익 파생상품평가이익 사용권자산처분이익 파생상품처분이익 금융보증수익 채무조정이익 소 계 순운전자본의 변동: 매출채권의 감소(증가) 미수금의 감소(증가) 재고자산의 감소(증가) 기타유동자산의 감소(증가) 기타비유동자산의 감소(증가) 장기매출채권의 감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 미지급금의 증가(감소) 장기미지급금의 증가(감소) 미지급비용의 증가(감소) 예수보증금의 증가(감소) 기타유동부채의 증가(감소) 순확정급여부채의 증가(감소) 사외적립자산의 증가(감소) 소 계 합 계 (2) 현금의 유입 및 유출이 없는 거래 중 중요한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 기 전 기 보험수리적손실(이익) 건설중인자산의 본계정대체 사채 및 차입금 유동성대체 유상사급거래 채권채무의 상계 사용권자산 및 리스부채의 증가 매출채권의 제각 유형자산 재평가 파생상품부채의 비지배지분부채 대체 금융보증부채의 인식 (3) 보고기간 중 재무활동으로 생기는 금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당기 (단위 : 원) 구 분 기초금액 현금흐름 비현금변동 기말금액 취 득 채무조정 상 각 기 타 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 일반사채(유동) 일반사채(비유동) 비지배지분부채(유동) 비지배지분부채(비유동) 전환사채 신주인수권부사채 리스부채 합 계 2) 전기 (단위 : 원) 구 분 기초금액 현금흐름 비현금변동 기말금액 취 득 상 각 기 타 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 일반사채(유동) 일반사채(비유동) 비지배지분부채(유동) 비지배지분부채(비유동) 전환사채 신주인수권부사채(유동) 신주인수권부사채(비유동) 리스부채 합 계 33. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 최대주주 알파에어로 유한회사 김희원 전 대표이사 김희원 (*1) 종속회사 ㈜에이에스티지 ㈜에이에스티지 ㈜카프에어로 ㈜카프에어로 유의적인 영향력을행사하는 기업 나우그로쓰캐피탈 외 3 나우그로쓰캐피탈 외 3 (*1) 보고기간종료일 이후 대표이사가 변경되었습니다.(2) 보고기간 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 거래내역 당 기 전 기 ㈜에이에스티지 매출 매입 기타비용 (주)카프에어로 금융수익 알파에어로유한회사 금융비용 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 원) 특수관계자 채권,채무 내역 당 기 말 전 기 말 ㈜에이에스티지 기타채권 대여금(대손충당금차감전) 선급금 사용권자산 매입채무 기타채무 리스부채 임차보증금(*1) ㈜카프에어로 기타채권 단기대여금 알파에어로유한회사 기타채무 차입금(*1) 전환사채(*1) (*1) 현재가치할인전 명목금액입니다.(4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자 거래내역 기초 증가 감소(*1,2) 기말 종속기업 ㈜카프에어로 대여 종속기업 ㈜에이에스티지 대여 최대주주 알파에어로유한회사
아스트 — 사업보고서 (2023.12)

차입 (*1) 대여금의 감소는 대손충당금의 설정금액이며, 특수관계자에 대한 대손충당금에 대한 기중 변동내역은 다음과 같습니다. 대여금 특수관계자 기초 설정 환입 기말 대손충당금 ㈜에이에스티지 (*2) 특수관계자의 차입금은 채무조정으로 인한 변동입니다..(5) 보고기간종료일 현재 장.단기차입금에 대하여 특수관계자인 대표이사로부터 지급보증을 받고 있습니다.(6) 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 합 계 34. 경영정상화계획 이행을 위한 약정 회사는 기업개선작업을 효율적이고 적극적으로 추진하여 기업개선계획의 이행을 달성하고 금융채권자협의회의 자산건전성을 제고하기 위해, 2023년 12월 29일 금융채권자협의회와 기업개선계획 이행을 위한 약정서를 체결하였습니다.회사는 현재 기업개선계획을 이행 중에 있으며, 동 약정은 채무조정, 출자전환 및 신규자금의 지원, 자구계획 수립 및 이행 등의 경영정상화 계획을 포함하고 있으며, 약정의 주요내용은 다음과 같습니다.(1) 금융채권자협의회 결의에 따른 채무의 조건변경당기말 현재 회사는 아래 표에 기술된 조건으로 만기를 변경하여 금융채권자협의회에 대한 차입금 등을 계상하고 있습니다. 구 분 내 용 대상채권 금융채권자협의회의 의결권 산정 대상 채권 유예기한 2026년9월30일 유예기한 추가연장 및 유예채권 상환방법 유예 기간 종료 전에 금융채권자협의회에서 결정 대출이자 ① 경과이자 : 제1차 협의회 결의일 직전일(2023년7월27일)까지 발생한 이자 - 적용 금리 : 당초 약정이율 및 연체이율 적용 - 수취 방법 : 2023년11월14일 일시상환② 발생이자 : 제1차 협의회 결의일(2023년7월28일)로부터 발생한 이자 - 적용 금리 : 담보채권 연 3.0%, 무담보채권 연 1.5%, 신규자금 연 3.0% (2) 신규대출지원당기말 현재 회사는 대주주(특수관계자 포함)로부터의 자본확충 완료시점까지 필요한 운영자금에 대하여 채권자 알파에어로 유한회사와 신규대출을 실행하였으며, 결의서상 관련 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 채권자 알파에어로 유한회사 대출금액 대출일자 대출만기(*) 2026년9월30일 이자율 (*) 해당 차입금은 2024년 3월 12일 출자전환이 확정됨에 따라 기말 현재 단기차입금으로 분류되어 있습니다. 구 분 내 용 채권자 알파에어로 유한회사 대출금액 대출일자 2023년9월8일 대출만기 2024년6월30일 약정한도 50,000,000,000원 (약정만기: 2024년 6월 30일) 이자율 구 분 내 용 채권자 알파에어로 유한회사 대출금액 대출일자 대출만기 2024년6월30일 이자율 구 분 내 용 채권자 알파에어로 유한회사 대출금액 대출일자 2023년12월29일 대출만기 2026년9월30일 약정한도 50,000,000,000원 (약정만기: 2026년 9월 30일) 이자율 35. 채무조정 보고기간종료일 현재 금융채권자협의회 및 비협약채권자가 보유한 회사의 금융부채는 다음과 같이 만기 및 이자율이 변경되었습니다. (단위: 원) 구분 차입처 만기 이자율(%) 장부금액 채무조정이익(손실) 변경 전 변경 후 변경 전 변경 후 변경 전 변경 후 차입금 : 대출금 산업은행(*1) 6M산금채+3.25% 1Y산금채+3.14% 6M산금채+3.14% 1Y산금채+3.18% 수출입은행 국민은행 MOR+7.57% MOR+4.30% MOR+7.57% MOR+4.30% MOR+7.57% MOR+4.30% 우리은행 3M코리보+3.36% 5M단기대출+3.33% 유앤아이대부 알파에어로 소 계 사채 : 제10 무보증 사모사채 신보 2021 제 5차 제12 무보증 사모사채 제6회 전환사채 알파에어로 유한회사 제11회 신주인수권부사채 유진투자증권 (*2) 소 계 합 계 (*1) 한국산업은행은 담보채권과 무담보채권의 가중평균 금리인 연 2.10% 적용하였습니다.(*2) 사채권자집회 결의의 효력 발생일(2024-01-30)로부터 7영업일이 되는날까지 미상환원금 및 미상환원금의 10.4817%의 특별이자를 지급하고 상환하기로
아스트 — 사업보고서 (2023.12)

협의하였습니다.상기 채무조정으로 인하여 당기 중 채무조정이익 24,123백만원, 채무조정손실 2,729백만원을 인식하였습니다. 36. 보고기간 종료일 이후 발생한 사건 (1) 신규대출한도약정체결 회사는 제7차 금융채권자협의회에 따라 신규대출 한도 약정을 체결하였으며, 한도금액은 430억원입니다. (2) 불균등무상감자 회사는 보고기간 이후 이사회 결의를 통하여 전 대표이사 김희원 소유주식 368,950주에 대해 불균등 무상감자를 결의하였으며, 주식수는 187,971,560주에서 187,602,610주로 감소하였습니다. (3) 신규차입실행 회사는 보고기간 이후 알파에어로 유한회사로부터 2024년 1월 30일부터 수차에 걸쳐 825억원을 차입하였습니다. (4) 유상증자 회사는 보고기간 이후 이사회 결의를 통하여 유상증자를 결의하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 이사회 결의일 발행주식수 주당발행가액 유상증자금액 상장예정일 500원 728억원 500원 550억원 (*) 경영정상화계획 이행 약정의 일환으로 2024년 3월 12일자로 진행된 출자전환입니다. (5) 전환사채의 발행① 회사는 보고기간 이후 이사회 결의를 통하여 제7, 8, 9회 무기명식 무보증 사모 전환사채를 발행(7회차 525억원, 8회차 500억원, 9회차 560억원)하였습니다.② 회사는 보고기간 이후 이사회 결의를 통하여 제10, 12회 무기명식 무보증 사모 전환사채를 발행(10회차 360억원, 12회차 300억원)할 예정입니다.③ 회사는 보고기간 이후 이사회 결의를 통하여 제11회차 무기명식 무보증 사모 영구 전환사채를 발행(11회차 250억원)할 예정입니다. (6) 회사는 보고기간 이후 제9차 및 제 11차 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부부사채를 만기전에 취득하였습니다. (7) 회사는 보고기간 이후 채무의 출자전환을 실행하였습니다. 출자전환가액은 500원이며 출자전환 금액은 728.25억원 입니다. 37. 전기 재무제표 재작성 회사는 2023년 2월 일자 이사회 및 2023년 3월 31일자 정기주주총회에서 승인한 전기 재무제표에 대하여 사업보고서 공시 이후 재고자산의 과대계상 등과 관련된 오류사항들을 발견하였으며, 해당 오류사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여, 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다.비교표시된 재무제표는 재작성된 것이며, 2024년 4월 3일자 감사보고서에서 적정의견이 표명되었습니다. - 2022년 12월 31일 재무상태표 (단위: 원) 구 분 이전 보고 금액 수정사항 재작성 금액 비고 자 산 유동자산 매출채권과기타수취채권(*1) 매출채권 손실충당금 미수금 재고자산(*2) 기타유동자산(*3) 단기대여금 미수수익 보증금(유동) 선급금 선급비용 당기법인세자산 비유동자산 기타비유동자산(*3) 보증금(비유동) 장기대여금 장기선급금 유형자산(*4) 무형자산(*4) 주석 38 재수정전 금액 종속기업투자주식(*5) 자산총계 부 채 유동부채 매입채무및기타채무 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금(*1) 파생상품부채 비지배지분부채(*6) 기타유동부채 예수금 예수보증금 선수금 비유동부채 비지배지분부채(*6) 충당부채 장기종업원급여충당부채 판매보증충당부채 이연법인세부채(*7) 부채총계 자 본 이익잉여금 주석 38 재수정전 금액 (*1) 매출채권팩토링 관련 회계처리 오류수정 등(*2) 재고자산 과대계상 관련 오류수정(*3) 대여금 에 대한 유동성 재분류 등 (*4) 장기 미대체 건설중인자산의 비용화 및 CGU 손상에 따른 손상차손 인식(주석 38 재수정전 금액으로 주석38에서 최종수정되었습니다)(*5) 종속기업투자주식 에 대한 손상차손 인식 (*6) 종속기업투자자에게 부여한 풋옵션의 채무조정 을 통해 상환금액이 확정됨에 따라 금융부채로 분류 (*7) 오류수정에 따른 법인세 수정 - 2022년 12월 31일로 종료하는 포괄손익계산서 (단위: 원) 구 분 이전 보고 금액 수정사항 재작성 금액 비고 매출액(*1) 매출원가(*2) 매출총이익 판매비와관리비 지급수수료 대손상각비 판매보증비
아스트 — 사업보고서 (2023.12)

영업이익(손실) 금융수익(*3) 파생상품평가이익 파생상품처분이익 금융비용(*3) 이자비용 파생상품평가손실 기타비용(*4) 매출채권처분손실 유형자산손상차손 무형자산손상차손 주석 38 재수정전 금액 종속기업투자주식손상차손 법인세비용차감전순손실 법인세비용(수익)(*5) 당기순손실 기본주당손익 희석주당손익 (*1) 매출채 권 및 기타수취채권 에 대한 오류수정 (*2) 재고자산 과대계상 관련 오류수정 (*3) 종속기업투자자에게 부여한 풋옵션 관련 회계처리 오류 수정 (*4) CGU 손상에 따른 손상차손 인식 - 주석 38 재수정전 금액으로 주석38에서 최종수정되었습니다(*5) 오류 수정에 따른 법인세 수정 - 2022년 12월 31일로 종료하는 자본변동표 (단위: 원) 구 분 수정 전 수정사항 수정 후 2022.01.01 (전기초) 이익잉여금 전기순손실 2022.12.31 (전기말) 이익잉여금 - 현금흐름표매출채권 팩토링, 재고자산 과대계상, 매출원가 과소계상, 이연법인세부채 과소계상 등의 오류와 관련하여 전기 현금흐름표 및 현금흐름표 관련 주석 32가 수정되었습니다. 상기에 기재된 재무제표의 오류수정 을 반영하여 관련된 전기 주석을 재작성하였습니다. 38. 재무제표 재작성 회사는 당기 중 무형자산에 대한 손상과 관련하여 오류를 발견하였으며, 동 사항으로인한 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 비교표시된 전년도 재무제표에수정사항을 반영하여 재작성하였습니다. (아래의 '이전 보고금액'은 회사의 재작성 재무제표 공시가 이루어졌던 2024년 4월 3일자 감사보고서에 첨부된 재무제표에 따른 보고금액입니다.) ① 오류 계정과목 무형자산 ② 발생 경위 구분할 수 없는 현금창출단위를 구분함으로서 연결재무제표와 상이한 손상차손을 계상함 ③ 오류의 내용 - (재무상태표) 제 22 기 무형자산 29,257백만원 과소계상- (재무상태표) 제 22 기 이익잉여금 29,257백만원 과소계상- (손익계산서) 제 22 기 무형자산손상차손 29,257백만원 과대계상 ④ 관련 기준서 기업회계기준서 제 1036호 문단65,68 (2) 오류수정의 영향을 받는 재무제표 1) 2022년 재무상태표 (단위: 원) 구 분 이전 보고 금액 수정사항 재작성 금액 자 산 비유동자산 무형자산 자산총계 자 본 이익잉여금 자본총계 2) 2022년 포괄손익계산서 (단위: 원) 구 분 이전 보고 금액 수정사항 재작성 금액 기타비용 무형자산손상차손 법인세비용차감전순손실 전기순손실 주당손실 총포괄손실 3) 2022년 자본변동표 (단위: 원) 구 분 이전 보고 금액 수정사항 재작성 금액 2022.01.01 (전기초) 이익잉여금 전기순손실 2022.12.31 (전기말) 이익잉여금 4) 2022년 현금흐름표상기 오류와 관련하여 전기 현금흐름표에 미치는 영향은 없으나, 현금흐름표 주석 32가 수정되었습니다.상기에 기재된 재무제표의 오류수정 을 반영하여 관련된 전기 주석을 재작성하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 배당에 관한 회사의 중요한 정책 등당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 또한, 당사는 안정적인 수익창출을 통하여 조속히 배당가능재원을 확보 할 예정이며, 배당을 주주에 대한 이익 반환의 기본형태로 보고 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 노력하겠습니다.당사는 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보와 안정적인 수익창출을 통하여, 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 배당을 실시 하기 위해 노력할 계획이며 사업환경, 투자, 현금흐름, 부채비율에 따른 재무구조 개선여부 등을 종합적으로 고려한 잉여현금흐름을 배당재원으로 하여금 그 배당성향을 점차 늘려나갈 계획입니다. 당기말 현재 당사는 자사주 매입 또는 소각을 계획하고 있지는 않습니다. 2. 회사 정관의 배당에 관한 사항 제54조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의
아스트 — 사업보고서 (2023.12)

배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제55조 (분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법시행령 제18조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제9조의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제23기 제22기 제21기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 주식배당수익률(%) 보통주 주당 현금배당금(원) 보통주 주당 주식배당(주) 보통주 4. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 * 당사는 최근 5년간 배당(분기, 결산)을 지급하지 않았습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 증자(감자)현황 (기준일 : (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 전환권행사 보통주 제4회차 CB 전환권행사 보통주 제4회차 CB 전환권행사 보통주 제4회차 CB 유상증자(주주배정) 보통주 주주배정후 실권주 일반공모증자비율: 56.26% 전환권행사 보통주 제4회차 CB 신주인수권행사 보통주 제9회차 BW, 분기 합산 기재 신주인수권행사 보통주 제9회차 BW, 분기 합산 기재 신주인수권행사 보통주 제9회차 BW, 분기 합산 기재 신주인수권행사 보통주 제11회차 BW, 분기 합산 기재 신주인수권행사 보통주 제11회차 BW 신주인수권행사 보통주 제9회차 BW, 분기 합산 기재 신주인수권행사 보통주 제11회차 BW, 분기 합산 기재 신주인수권행사 보통주 제11회차 BW 유상증자(제3자배정) 보통주 제3자배정증자(대상자 : 알파에어로 유한회사) 신주인수권행사 보통주 제9회차 BW, 분기 합산 기재 신주인수권행사 보통주 제9회차 BW, 분기 합산 기재 신주인수권행사 보통주 제11회차 BW, 분기 합산 기재 신주인수권행사 보통주 제11회차 BW, 분기 합산 기재 신주인수권행사 보통주 제9회차 BW * 당기중 제9회차 신주인수권부사채, 제11회차 신주인수권부사채의 신주인수권 행사와 제3자배정 유상증자로 인하여 회사의 발행주식 총수는 42,289,877주 입니다. * 당기중 제11회차 신주인수권부사채(BW)의 신주인수권 행사가액이 시가를 하회하는 발행가액으로
아스트 — 사업보고서 (2023.12)

전환사채 발행에 의한 조정으로 인하여 3,747원으로 조정되었습니다.(2023.04.14)작성기준일 이후 제11회차 신주인수권부사채(BW)의 신주인수권 행사가액이 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자 및 전환사채 발행에 의한 조정으로 인하여 576원으로 조정되었습니다.(2024.03.28) * 당기중 제9회차 신주인수권부사채(BW)의 신주인수권 행사가액이 시가하락에 의한 조정으로 인하여 3,430원으로 조정되었습니다.(2023.07.19)당기중 제9회차 신주인수권부사채(BW)의 신주인수권 행사기간이 만료되었습니다.(2023.12.19) 2. 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 기명식보통주 합 계 기명식보통주 * 상기 전환사채의 전환가액이 시가하락에 의한 전환가액 조정으로 인하여 3,126원으로 조정되었습니다. 이에 따라 전환가능주식수는 8,958,566주에서 12,795,905주로 증가하였습니다.(2023.07.14)상기 전환사채는 작성기준일 이후 제3자배정 유상증자 출자전환 건으로 상계납입 됨에 따라 전액 상환완료 처리 후 말소되었습니다.(2024.03.12) 3. 종속회사의 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : (단위 : 원, 주) 종류＼구분 발행일 만기일 권면총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면총액 전환가능주식수 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 기명식보통주 * 상기 내역은 종속회사 ㈜에이에스티지가 발행한 미상환 전환사채입니다. * 당기중 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 만기를 2026.03.17까지 연장하였습니다. 4. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 제9회 무기명식 이권부 공모 분리형 신주인수권부사채 기명식보통주 제11회 무기명식 이권부 공모 분리형 신주인수권부사채 기명식보통주 합 계 * 주1)당기중 제9회 무기명식 이권부 공모 분리형 신주인수권부사채중 4억원을 조기상환하였습니다.주2)보고서 작성기준일 이후 제9회 무기명식 이권부 공모 분리형 신주인수권부사채는 전액 상환완료(2024.03.13) 하였습니다. * 주3)당기중 제11회 무기명식 이권부 공모 분리형 신주인수권부사채의 신주인수권 행사가액이 시가를 하회하는 발행가액으로 전환사채 발행에 의한 조정으로 인하여 3,747원으로 조정되었습니다.주4)보고서 작성기준일 이후 제11회 무기명식 이권부 공모 분리형 신주인수권부사채의 신주인수권 행사가액이 시가를 하회하는 발행가액으로 전환사채 발행 및 유상증자 발행에 의한 조정으로 인하여 576원으로 조정되었습니다 * 주5)보고서 작성기준일 이후 제11회 무기명식 이권부 공모 분리형 신주인수권부사채는 전액 상환완료(2024.01.23) 하였습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 5. 채무증권 발행실적 (기준일 : (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 ㈜아스트 회사채 사모 상환완료 ㈜아스트 회사채 사모 상환완료 메리츠종금증권 주식회사 ㈜아스트 회사채 사모 한국기업평가㈜ : BBNICE신용평가㈜ : BB 상환완료 KB증권 주식회사 ㈜아스트 회사채 사모 한국기업평가㈜ : BBNICE신용평가㈜ : BB 상환완료 KB증권 주식회사 ㈜아스트 회사채 사모 한국기업평가㈜ : BBNICE신용평가㈜ : BB 상환완료(*) KB증권 주식회사 ㈜아스트 회사채 사모 한국신용평가㈜ : B+NICE신용평가㈜ : BB 상환완료 KB증권 주식회사 ㈜아스트 회사채 공모 한국기업평가㈜ :
아스트 — 사업보고서 (2023.12)

BBNICE신용평가㈜ : BB- 일부상환 KB증권 주식회사 ㈜아스트 회사채 사모 한국기업평가㈜ : BB- 미상환 코리아에셋투자증권 ㈜아스트 회사채 공모 한국기업평가㈜ : BB-NICE신용평가㈜ : BB- 미상환 유진투자증권 ㈜아스트 회사채 사모 한국기업평가㈜ : BB- 미상환 KB증권 주식회사 합 계 6. 종속회사의 채무증권 발행실적 (기준일 : (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 ㈜에이에스티지 회사채 사모 일부상환 ㈜에이에스티지 회사채 사모 상환완료 ㈜에이에스티지 회사채 사모 상환완료 ㈜에이에스티지 회사채 사모 상환완료 합 계 7. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 8. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 9. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 10. 종속회사의 회사채 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 11. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 12. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 13. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제9회 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채 DB금융투자 주식회사 제11회 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채 흥국생명보험 주식회사 (이행현황기준일 : 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하로 유지 이행현황 계약 내용 이행 중 담보권설정 제한현황 계약내용 자산 전부나 일부상에 새로이 담보권 설정 금지(단, 예외규정 존재) 이행현황 계약 내용 이행 중 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 600% 이상의 자산을매매, 양도, 임대 기타 처분 금지 이행현황 계약 내용 이행 중 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 금지 이행현황 계약 내용 이행 중 이행상황보고서 제출현황 이행현황 계약 내용 이행 중 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1. 공모자금의 사용내역 (기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 운영자금 : 91,795기타자금 : 1,355 채무상환 : 68,000기타자금 : 2,480 - 2019.09.28 계약 잔금(약22,700백만원 포함) 지급 무기명식 이권부 무보증 신주인수권부사채 제9회 운영자금 : 411채무상환 : 29,589 운영자금 : 411채무상환 : 29,589 무기명식 이권부 무보증 신주인수권부사채 제11회 채무상환 : 39,289기타자금 : 711 채무상환 : 39,289기타자금 : 711 2. 사모자금의 사용내역 (기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역
아스트 — 사업보고서 (2023.12)

차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 사모사채 제6회 운영자금 운영자금 사모사채 제7-1회 운영자금 운영자금 사모사채 제7-2회 운영자금 운영자금 사모사채 제7-3회 운영자금 운영자금 사모사채 제8회 운영자금 운영자금 사모사채 제10회 운영자금 운영자금 사모사채 제12회 운영자금 운영자금 유상증자(제3자배정) 채무상환자금외 채무상환자금외 전환사채 제6회 운영자금 운영자금 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항⑴ 재무제표 재작성당사의 2020년, 2021년, 2022년도 회계시스템 연동오류로 인한 재고자산 과대계상사실 인지에 따른 재결산으로 2020년, 2021년, 2022년도 재무제표가 재작성 되었습니다. ⑵ 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항㈎ 중요한 자산양수도 결정당사는 2019년 03월 25일 이사회 결의를 통하여 자산양수도의 건과 관련하여 아래와 같이 결정하였습니다.㈀ 자산양수도 상대방 구 분 내 용 회사명 설립연도 1917년 대표이사 소재지 자본금 비공개 인원수 5,900명 사업내용 항공기 구조물 제조 ㈁ 자산양수도 내용 구 분 내 용 양수대상 EMBRAER E-JETS G2 Program 계약상 지위와 권리 및 관련 자산 양수목적 Embraer社와의 직접 수주계약에 따른 수익성 증대항공기 제작 Tier1 업체로의 안정적인 도약 및 성장 양수금액 외부평가 기관 이촌회계법인 계약체결일 2019년 03월 25일 ㈂ 진행경과 및 일정 일자 내용 비고 외부평가기관계약체결 외부평가기간 외부평가제출일자 자산양수도 이사회결의 계약 체결 E2 동체의 독점적 지위와 권리관련 계약 체결 자산양수도 이사회결의 자금집행 일정 및 금액 변경에 따른 이사회 전액 현금지급 자산양수 완료 잔액 전액 지불후 자산양수 완료 * 잔액 지급일인 2019.09.28은 금융기관의 휴일로 2019.09.30에 지급완료 되었습니다. ⑶ 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항㈎ 타법인 주식 및 출자증권 처분결정당사는 2020년 12월 07일 이사회 결의를 통하여 타법인 주식 처분과 관련하여 아래와 같이 결정하였습니다. 구 분 내 용 회사명 ㈜오르비텍 주요사업 방사선안전관리 및 기술검사 발행주식수 처분주식수 처분금액 처분후 소유주식수 처분목적 재무제표 개선 및 유동성 확보 처분예정일자 2021년 02월 05일 계약상대방 ㈜엔포인트인베스트먼트, ㈜성진홀딩스 ⑷ 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다. 2. 대손충당금 설정 현황(연결) (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제23기 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 선급금 장기매출채권 보증금 합 계 제22기 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 선급금 장기매출채권 보증금 합 계 제21기 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 선급금 장기매출채권 보증금 합 계 (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 제22기 제 21기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 3개월~6개월 6개월~12개월 12개월초과 합 계 매출채권 계 3. 재고자산 현황⑴ 재고자산 현황(연결) (단위 : 백만원) 구분 제23기 제23기 제 22기 비고 제품 재공품 원재료 미착품 소계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.17회 2.23회 1.12회 ⑵ 재고자산 현황(별도) (단위 : 백만원) 구분 제23기 제22기 제 21기 비고 제품 재공품 원재료 미착품 소계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.56회 4.74회
아스트 — 사업보고서 (2023.12)

2.43회 ⑶ 재고자산 담보제공 내역㈎ 당기 (단위 : 백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담보권자 재고자산 장기차입금 수출입은행 2) 전기 (단위 : 백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담보권자 피담보권자 재고자산 단기차입금 수출입은행 (주)아스트 재고자산(*) 단기차입금 유앤아이대부 에이에스티지 (*) 종속회사 에이에스티지 차입금에 대한 재고자산 담보 입니다. (4) 장기체화재고 등 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 취득원가 보유금액 당기 평가손실 기말잔액 비고 제 품 재공품 원 재 료 미착품 합 계 (5) 공정가치 서열체계당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수에서 도출된 금액 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측 가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가 기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 투입변수) ㈎ 금융상품의 수준별 공정가치 측정치 (단위 : 원) 구 분 당 기 말 전 기 말 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 반복적인 공정가치 측정치: 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 파생상품부채
아스트 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항주식회사 아스트와 그 종속회사는 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.주식회사 아스트와 그 종속회사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요주식회사 아스트는 코로나19의 전세계적 대유행에 따른 항공여객 수요의 급감으로 인한 전방산업 부진에 따라 정상적인 영업이 불가하여 매출이 감소하였지만, 미연방항공청(FAA)의 B737맥스 운항재개 및 코로나19 백신보급으로 인하여 하늘길이 다시 열리며 2022년에는 코로나19 이전의 매출을 달성하였습니다.주식회사 에이에스티지는 2016년 01월 08일에 설립되었으며, 항공기부품 제조하는 업체로 당기말 현재 ㈜아스트가 98.94%의 지분을 소유하고 있습니다.주요 사업 및 제품으로는 Main Deck Cargo Door(MDCD), Crew Entry Door S/S(CEDSS) 등 승객용 항공기를 화물용 비행기로 개조하는 사업, 차세대 미 고등 훈련기(T-7A) 날개 및 꼬리동체의 부품 납품, 항공기 뼈대가 되는 골격재 납품, E-Jet Ⅱ 후방동체 납품, 항공기의 고도 및 방향을 조정하는 꼬리날개가 되는 핵심 동체 납품, 대형 Skin Panel 조립 생산 등을 하고 있습니다. 가. 경영성과 및 재무상태 (연결기준) (단위 : 백만원, 주당순이익 : 원) 구 분 제23기 제22기 제21기 2023년 말 2022년 말 2021년 말
DB생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ……………………………………………………… V. 회계감사인의 감사의견 등…………………………………………………………… Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ……………………………………………… Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ……………………………………………………… Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 ……………………………………………………………
DB생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 개요 요약DB생명보험은 보험업에 따른 생명보험업, 제3보험업 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 1989년 4월 14일 창립한 이래로 고객으로부터 더욱 사랑 받는 생명보험사가 되기 위해 끊임없이 노력하고 있습니다.임직원,설계사, 대리점, 방카슈랑스의 판매채널로 영업활동을 수행하고 있으며 이중 현재 대리점을 통한 수입보험료가 가장 큰 비중을 차지하고 있고 보험종목별 수입보험료 내역을 보면 생존보험,사망보험,생사혼합보험,단체보험,특별계정 중 사망을 보장하는 사망보험이 전체 77.3%로 가장 큰 비중을 차치하고 있습니다.보험종목별 보험금지급 또한 사망보험과 생사혼합보험이 각각 55.0% , 16.1%로 가장 큰 비중을 차지하고 있고 전체 보험계약 건수는 1,554,835 건을 보유하고 있으며 전체 누적기준 준비금 평잔은 12조 2,409억 규모에 있습니다.총자산 중 운용자산(특별계정자산 제외)은 8조 6,718억규모로 자산운용율은 95.97%이며 자산별 운용자산 비율을 살펴보면 전기대비 유가증권의 비율은 증가하고 대출자산의 비율이 감소하고 있으며 전체 운용자산수익율은 전기 3.23%에서 3.35%로 증가하였습니다.나. 조직도당사 조직은 2실, 1부문, 12본부, 39팀, 1파트, 1TFT로 구성되어 있습니다. 조직도.jpg 조직도 2. 영업의 현황 2-1. 영업의 현황 가. 자금조달 실적(1) 보험종류별 책임준비금 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 제 35 기 제 34 기 제 33 기 준비금 부리이율(%) 비중(%) 준비금 부리이율(%) 비중(%) 준비금 부리이율(%) 비중(%) 생존 사망 생사혼합 단체 기타 합계 주1) 기타=(특별계정)책임준비금 + (전사)지급준비금 + 보증준비금 +계약자이익배당준비금 + 배당손실보전준비금주2) 준비금 평잔 = 순보식보험료적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금의 월평균잔액주3) 종전 K-IFRS 제 1104호에 따른 업무보고서 작성 기준임 나. 자금운용실적(1) 자산운용률 (단위 : 백만원) 구 분 제 35 기 제 34 기 제 33 기 총자산(A) 운용자산(B) 자산운용률(B/A) 주1) 총자산은 금감원 업무보고 별도재무제표 기준으로 특별계정자산 제외주2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙에서 정한 비운용자산 제외주3) 제35기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준으로 작성됨주4) 제34기 제33기는 종전 K-IFRS 제 1104호 및 제1039 기준으로 작성됨 (2) 운용내역별 이익현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 35 기 제 34 기 제 33 기 금 액 비율/이익률 금 액 비율/이익률 금 액 비율/이익률 운용자산 대 출 기말잔액 운용수익 유가증권 기말잔액 운용수익 현ㆍ예금 및 신탁 기말잔액 운용수익 부동산및 기타 기말잔액 운용수익 계 기말잔액 운용수익 주1) 운용수익은 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익 기준임주2) 대출은 대손충당금 공제후 기준임주3) 별도재무제표 업무보고서 기준으로 작성됨주4) 제35기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준으로 작성됨주5) 제34기 제33기는 종전 K-IFRS 제 1104호 및 제1039 기준으로 작성됨 (3) 대출금 운용내역 (단위 : 백만원) 종 류 제 35 기 제 34 기 제 33 기 개 인 기 업 대기업 중소기업 합 계 주1) 제35기는 K-IFRS 제 1109호 기준 장부가, 특별계정Ⅰ 포함주2) 제34기 제33기는 종전 K-IFRS 제1039 기준으로 작성됨주3) 별도재무제표 업무보고서 기준으로 작성됨주4) 변액 환매채(RP) 27,300 백만원 제외 (4) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 1년이하 1년초과 ~3년이하 3년초과 ~5년이하 5년초과 합 계 주1) 제35기는 K-IFRS 제 1109호 기준 장부가주2) 제34기 제33기는 종전 K-IFRS 제1039 기준으로 작성됨주3) 별도재무제표 업무보고서 기준으로 작성됨주4) 변액 환매채(RP) 27,300 백만원 제외 (5) 유가증권 운용내역 (단위 : 백만원,
DB생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

%) 구 분 제 35 기 제 34 기 제 33 기 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 국내 국 공 채 특 수 채 금 융 채 회 사 채 주 식 기 타 소 계 해외 외 화 증 권 소 계 합 계 주1) 수익율은 보험업감독업무시행세칙상의 투자영업수익을 의미함주2) 별도재무제표 업무보고서 기준으로 작성됨주3) 제35기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준으로 작성됨주4) 제34기 제33기는 K-IFRS 제1039 기준으로 작성됨 (6) 유가증권 시가정보 (단위 : 백만원) 구 분 취득가(A) 장부가(B) 평가손익(B-A) 충당금 잔액 국내주식 상장주식 비상장주식 기타주식 합 계 주1) 제35기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준으로 작성됨(7) 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 35 기 제 34 기 제 33 기 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 현ㆍ예금 주1) 제35기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준으로 작성됨주2) 제34기 제33기는 K-IFRS 제1039 기준으로 작성됨2-2. 영업종류별 현황 가. 보험계약 현황 (단위 : 건, 억원) 구분 생존보험 사망보험 생사혼합보험 단체보험 특별계정 합계 생명보험 건수 금액 구성비 나. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역(1) 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, %) 구분 제 35기 제 34 기 제 33 기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생명보험 생존 사망 생사혼합 단체 특별계정 합계 주1) 특별계정 수입보험료에는 회계기준에 따라 투자계약부채로 분류되는 상품의 수입보험료가 포함되어 있음주2) 종전 K-IFRS 제 1104호 및 제1039 기준 업무보고서 작성기준으로 작성됨 (2) 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 백만원, %) 구분 제 35 기 제 34 기 제 33 기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생명보험 생존 사망 생사혼합 단체 특별계정 합계 주1) 특별계정 지급보험금에는 회계기준에 따라 투자계약부채로 분류되는 상품의 지급보험금이 포함되어 있음주2) 종전 K-IFRS 제 1104호 및 제1039 기준 업무보고서 작성기준으로 작성됨 다. 모집형태별 영업현황(1) 보험모집별 모집경로 및 모집형태 구분 모집경로 수납형태 개인 임직원, 설계사, 대리점, 방카슈랑스 지로, 신용카드, 자동이체, 방문, 기타 단체 임직원, 설계사, 대리점 지로, 신용카드, 자동이체, 방문, 기타 (2) 모집형태별 원수보험료 및 수입보험료 (단위 : 백만원, %) 구분 모집형태 제 35 기 제 34 기 제 33 기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생명보험 생존 임직원 설계사 대리점 방카슈랑스 합계 사망 임직원 설계사 대리점 방카슈랑스 합계 생사혼합 임직원 설계사 대리점 방카슈랑스 합계 단체 임직원 설계사 대리점 합계 특별계정 임직원 설계사 대리점 방카슈랑스 합계 합계 주1) 특별계정 수입보험료에는 회계기준에 따라 투자계약부채로 분류되는 상품의 수입보험료가 포함되어 있음주2) 종전 K-IFRS 제 1104호 및 제1039 기준 업무보고서 작성기준으로 작성됨 라. 보험종목별 순사업비 현황 (단위 : 백만원) 구분 제 35 기 제 34 기 제 33 기 생존 사망 생사혼합 단체 합계 주1) 신계약비 이연전 금액임주2) 종전 K-IFRS 제 1104호 및 제1039 기준 업무보고서 작성기준으로 작성됨 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 계약 현황당사는 환율 및 이자율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도, 통화스왑, 이자율스왑 계약 등을 체결하고 있습니다. 기업회계기준에 따라, 위험회피목적의 파생상품계약에서 발생한 손익은 당기순손익 또는 기타포괄손익으로 구분하여 인식하였으며, 매매목적의 파생상품계약에서 발생된 손익은 당기순손익으로 인식하였습니다.파생상품의 공정가액은 외부평가기관(KIS채권평가, KAP채권평가, FN자산평가)이 제공하는 평가값을 이용하였습니다.당기말 현재 파생상품 계약현황 및 자산,부채는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 계약금액 파생상품자산 파생상품부채
DB생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

위험회피목적 통화관련 통화선도 통화스왑 이자관련 이자율스왑 이자율선도 선 물 합계 매매목적 이자관련 매입옵션 선물 주식관련 선물 통화관련 선물 합계 총 계 주1) 신용위험 평가조정 반영 전 금액임주2) 매매목적파생상품은 모두 내재파생임 나. 신용파생상품 현황 - 해당사항 없음 4. 영업설비 가. 점포현황 (단위 : 개) 구분 개인사업본부 GA사업본부 신사업본부 합계 사업단 지점 계 사업단 지점 계 사업단 지점 계 서울 부산 대구 인천 광주 대전 울산 세종 경기 강원 충북 충남 전북 전남 경북 경남 제주 합 계 나. 영업용부동산 및 지점 내역 - 해당사항없음 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 해당사항없음 라. 기타 부동산 내역 (단위 : 백만원) 매입일 목적물 매입금액 소재지 토지 및 부속건물 서울특별시 용산구 동자동 15-1외 36필지 토지 서울특별시 용산구 동자동 14-222 토지 및 부속건물 경기도 화성시 정남면 보통리 184-1외 11필지 토지 경기도 화성시 정남면 보통리 184-7 외11필지 토지 서울특별시 용산구 동자동 14-9외 6필지 토지 및 부속건물 서울특별시 용산구 동자동 14-81외 1필지의 35% 부속건물 서울특별시 용산구 동자동 17-4외 4필지 위 지상건축물 토지 서울특별시 용산구 동자동 17-4외 4필지 토지 및 부속건물 서울특별시 용산구 동자동 14-81외 1필지의 55% 토지 서울특별시 용산구 동자동 17-4외 4필지 토지 서울특별시 용산구 동자동 17-4외 4필지 토지 서울특별시 용산구 동자동 14-72 토지 서울특별시 용산구 동자동 14-72 토지 서울특별시 용산구 동자동 14-72 토지 서울특별시 용산구 동자동 14-72 토지 서울특별시 용산구 동자동 14-56외 1필지 토지 서울특별시 용산구 동자동 14-72 주1) 매입일은 계약체결일 기준임주2) 매입금액은 취득에 따른 부대비용(취득세 등) 포함주3) 매입 외 부동산 장부가 변동내역은 미포함 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 지급여력비율 (단위: 백만원, %) 구 분 제 35 기(K-ICS 기준) 제 34기(RBC 기준) 제 33기(RBC 기준) 가용자본(지급여력금액) (A) 요구자본(지급여력기준금액) (B) 지급여력비율 (A/B) 주1) 지급여력비율 = 지급여력(A)/지급여력기준(B) ×100주2) 연결 재무제표 기준임주3) 제 35(당)기 기준수치는 경과조치 후이며, 경과조치 전 지급여력비 율은 213.85%(지급여력 2,680,173백만원, 지급여력기준 1,780,076백만원)입니다. 주4) 전기 및 전전기말은 RBC 방식으로 산출하였으며, 제 35(당)기부터 K-ICS 방식으로 산출한 수치입니다.K-ICS와 RBC제도의 주된 차이는 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점,요구자본 측정 신뢰수준을 기존 99%에서 99.5%로 상향하고, 위험계수 방식에서 시나리오 방식으로 변경된 점 등이 있습니다. 나. 기타 참고사항 (1) 산업전반의 현황 지난 23년은 저출산 및 고령화 심화, 저성장 고물가 기조 지속 등의 험난한 영업환경 하에 신지급여력제도(K-ICS)와 회계제도(IFRS17)도입이라는 변화가 도래한 시기였습니다. 생명보험 업계는 이러한 업황에도 단기납 종신보험 판매 등을 통해 변화 속 시장 신장을 일궈내기 위해 노력했습니다. 아울러 다가올 24년 또한 저성장 장기화 및 금리 변동성 확대 등의 위협 요인과 디지털·비대면 전환, 건강보험 시장 확대 등의 변화 요인이 공존할 것으로 예상됩니다. 또한 소비자 보호에 대한 사회적 요구도 증대되고 있습니다. 이에 보험업계는 금융 시장 변동성 대응을 위해 선제적 자본관리 강화를 통한 리스크 관리와 투자전략 재검토를 통한 손익관리 방안 마련에 집중하고, 시장규모 확보를 위해 모집 채널 다각화 및 채널 운영 전략 변화에 변화가 예상됩니다. 또한, 고령화 추세를 고려한 헬스케어 서비스, 요양산업 등의 신시장 발굴 노력에 힘쓰는 등 중장기적 가치 경영을 통해 현 상황을 풀어나갈 것으로 예상됩니다. 당사는 고금리, 저성장의 경영환경과 생명보험 시장 경쟁
DB생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

심화, 디지털 전환 가속화 등 보험 시장 환경 변화에 대응하고, 회사의 중장기적 가치를 제고하기 위해 “계약가치 최대화 및 변화 대응력 확보”라는 경영 목표를 설정하였습니다. 이를 달성하기 위해 보장성 보험 판매 확대, 판매채널 경쟁력 강화, 가정관리 강화를 통한 손익구조 개선, 부채가치변동을 고려한 자산 포트폴리오 운영, 디지털화 및 신시장 개척, 소비자보호 및 브랜드 이미지 강화, 도전하는 기업문화 구축 등의 핵심 전략 과제를 수립하여 추진 할 예정입니다. 당사는 전 임직원 및 영업조직의 헌신과 열정으로 회사 가치를 지속적으로 성장시킬 것이며, 튼실하고 견고한 기반을 바탕으로 고객에게 신뢰받는 회사가 되도록 노력하겠습니다. (2) 회사의 현황 DB생명보험은 보험업에 따른 생명보험업, 제3보험업 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 1989년 4월 14일 창립한 이래로 고객으로부터 더욱 사랑 받는 생명보험사가 되기 위해 끊임없이 노력하고 있습니다. 당사는 IFRS17/9, KICS등 새로운 제도 도입, 시장 경쟁 심화 및 디지털 전환 가속화와 같은 보험 시장 환경 변화에 대응하고 회사의 중장기적 가치를 제고하기 위해 “계약가치 최대화 및 변화 대응력확보” 라는 경영 목표를 설정하였습니다. 이를 달성하기 위해 신상품출시, 판매채널별 지속 성장 구조 구축, 신제도 대응 경영관리체계 선진화, 디지털전환 가속화, 소비자보호 강화 및 회사 이미지 제고, 도전하는 기업문화 구축 등의 핵심 전략 과제를 수립하여 추진하고 있습니다. 당사는 전 임직원 및 영업조직의 헌신과 열정으로 회사가치를 지속적으로 성장시킬 것이며, 튼실하고 견고한 기반을 바탕으로 고객에게 신뢰받는 회사가 되도록 노력하겠습니다.
DB생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

IV. 자본조정 V. 기타포괄손익누계액 V. 기타포괄손익누계액 VI. 이익잉여금 VI. 이익잉여금 자 본 총 계 자 본 총 계 (*1) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항 반영 전 연결재무상태표입니다.(*2) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항을 반영하여 재작성된 본 연결재무제표에 비교표시된 연결재무상태표입니다. (나) 2022년 12월 31일 기준 요약포괄손익계산서 (단위: 백만원) 기업회계기준서 제1104호(A)(*1) 기업회계기준서 제1117호(B)(*2) 증감(B-A) 계정과목 장부금액 계정과목 장부금액
DB생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 유의사항 당사가 동 이사의 경영진단 및 분석의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동 및 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험과 불확실성 등을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 이사의 경영진단 의견서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측 정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 지난 23년은 저출산 및 고령화 심화, 저성장 고물가 기조 지속 등의 험난한 영업환경 하에 신지급여력제도(K-ICS)와 회계제도(IFRS17)도입이라는 변화가 도래한 시기였습니다. 생명보험 업계는 이러한 업황에도 단기납 종신보험 판매 등을 통해 변화 속 시장 신장을 일궈내기 위해 노력했습니다. 아울러 다가올 24년 또한 저성장 장기화 및 금리 변동성 확대 등의 위협 요인과 디지털·비대면 전환, 건강보험 시장 확대 등의 변화 요인이 공존할 것으로 예상됩니다. 또한 소비자 보호에 대한 사회적 요구도 증대되고 있습니다. 이에 보험업계는 금융 시장 변동성 대응을 위해 선제적 자본관리 강화를 통한 리스크 관리와 투자전략 재검토를 통한 손익관리 방안 마련에 집중하고, 시장규모 확보를 위해 모집 채널 다각화 및 채널 운영 전략 변화에 변화가 예상됩니다. 또한, 고령화 추세를 고려한 헬스케어 서비스, 요양산업 등의 신시장 발굴 노력에 힘쓰는 등 중장기적 가치 경영을 통해 현 상황을 풀어나갈 것으로 예상됩니다. 당사는 고금리, 저성장의 경영환경과 생명보험 시장 경쟁 심화, 디지털 전환 가속화 등 보험 시장 환경 변화에 대응하고, 회사의 중장기적 가치를 제고하기 위해 “계약가치 최대화 및 변화 대응력 확보”라는 경영 목표를 설정하였습니다. 이를 달성하기 위해 보장성 보험 판매 확대, 판매채널 경쟁력 강화, 가정관리 강화를 통한 손익구조 개선, 부채가치변동을 고려한 자산 포트폴리오 운영, 디지털화 및 신시장 개척, 소비자보호 및 브랜드 이미지 강화, 도전하는 기업문화 구축 등의 핵심 전략 과제를 수립하여 추진 할 예정입니다. 당사는 전 임직원 및 영업조직의 헌신과 열정으로 회사 가치를 지속적으로 성장시킬 것이며, 튼실하고 견고한 기반을 바탕으로 고객에게 신뢰받는 회사가 되도록 노력하겠습니다. DB생명보험은 보험업에 따른 생명보험업, 제3보험업 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 1989년 4월 14일 창립한 이래로 고객으로부터 더욱 사랑 받는 생명보험사가 되기 위해 끊임없이 노력하고 있습니다. 당사는 IFRS17/9, KICS등 새로운 제도 도입, 시장 경쟁 심화 및 디지털 전환 가속화와 같은 보험 시장 환경 변화에 대응하고 회사의 중장기적 가치를 제고하기 위해 “계약가치 최대화 및 변화 대응력확보” 라는 경영 목표를 설정하였습니다. 이를 달성하기 위해 신상품출시, 판매채널별 지속 성장 구조 구축, 신제도 대응 경영관리체계 선진화, 디지털전환 가속화, 소비자보호 강화 및 회사 이미지 제고, 도전하는 기업문화 구축 등의 핵심 전략 과제를 수립하여 추진하고 있습니다. 당사는 전 임직원 및 영업조직의 헌신과 열정으로 회사가치를 지속적으로 성장시킬 것이며, 튼실하고 견고한 기반을 바탕으로 고객에게
DB생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

신뢰받는 회사가 되도록 노력하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약연결재무상태표 (단위 : 백만원) 구분 제 35 기 제 34 기 제 33 기 현금및예치금 당기손익-공정가치측정 금융자산 단기매매증권 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 매도가능증권 만기보유증권 대출채권 파생상품자산 투자부동산 유형자산 무형자산 기타자산 자산총계 보험계약부채 재보험계약부채 투자계약부채 당기손익인식금융부채 파생상품부채 차입부채 이연법인세부채 기타부채 비지배지분 부채 총계 자본금 신종자본증권 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본총계 부채 및 자본총계 연결에 포함된 회사 수 5개 6개 7개 주1) 비지배지분은 상환청구권이 있으므로 부채로 분류하고 있으며, 동 비지배지분 변 동액을 이자비용으로 회계처리함주2) 제35기 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준으로 작성됨주3) 제34기 제33기는 K-IFRS 제 1117호 및 제1039 기준으로 작성됨 나. 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제 35 기 제 34 기 제 33 기 영업수익 영업비용 영업손익 영업외수익 영업외비용 법인세차감전순손익 법인세비용 당기순손익 지배기업 소유주지분 비지배지분 기타포괄손익 당기총포괄손익 지배기업 소유주지분 비지배지분 기본주당순손익(원) 희석주당순손익(원) 주1) 비지배지분은 상환청구권이 있으므로 부채로 분류하고 있으며, 동 비지배지분 변 동액을 이자비용으로 회계처리함주2) 제35기 K-IFRS 제 1117호 및 제1109호 기준으로 작성됨주3) 제34기 K-IFRS 제 1117호 및 제1039 기준으로 작성됨주4) 제33기 K-IFRS 제 1104호 및 제1039 기준으로 작성됨 (단위 : %) 구분 제 35기 제 34기 제 33 기 ROA 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 작성 기준 및 생명보험 경영통일공시기준으로 작성주3) ROA = [당기순이익 / {(전기말 총자산 + 당기말 총자산)/2}] ×(4/ 경과분기수) (단위 : %) 구분 제 35 기 제 34 기 제 33 기 ROE 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 작성 기준 및 생명보험 경영통일공시기준으로 작성주3) ROE = [ 당기순이익 / {(전기말 자기자본 + 당기말 자기자본)/2}] ×(4/ 경과분기수) 마. 기타 주요 경영지표 (단위 : %) 구 분 제 35기 제 34기 제 33기 신계약률 효력상실해약률 보험금지급율 자산운용율 계약유지율 13회차 25회차 신용평가등급 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 신계약율 = 당회계년도 신계약금액 / 회계년초 보험계약금액 주3) 효력상실해약률 = 효력상실해약금액 / (연초보유계약금액 + 신계약금액) 주4) 보험금지급률 = 당회계년도 지급보험금 / 당회계년도 수입보험료(특별계정 포함) 주5) 자산운용율 = 회계연도말 운용자산 / 회계년도말 총자산 총자산= 재무상태표상 총자산 - 특별계정자산 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성비율 (단위 : 백만원, %) 구분 제 35 기 제 34 기 제 33 기 유동성비율 유동성자산 평균지급보험금 나. 자금의 조달 - Ⅱ. 사업의 내용 / 2. 영업의 현황 참조다. 자금운용 - Ⅱ. 사업의 내용 / 2. 영업의 현황 참조 5. 부외거래 가. 충당부채, 우발채무 및 약정사항 관련 - 재무제표에 대한 감사보고서 주석: 34. 우발채무 및 약정사항 참고나. 그 밖에 투자의견 결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 재무제표에 대한 감사보고서 주석: 2. 중요한 회계정책 참고(2) 파생상품 투자에 관한 사항 - 재무제표에 대한 감사보고서 주석: 2.8. 파생상품 및 주석, 11. 파생금융상품 및 위험회피회계 참고(3) 당사의 위험관리정책에 관한 사항 1) 위험관리정책, 전략 및 절차 등 체제 전반에 관한 사항 - (위험관리 정책) 당사 위험관리 정책은 금융환경의 급격한 변화와 생명보험 상품의 장기적 속성을 반영 하여 회사의 경영활동 과정에서 발생
DB생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

가능한 각종 위험을 사전에 예방하고 체계적으로 관리하여 안정적인 성장과 이익을 창출, 회사가치 제고에 기여하는 것입니다. - (위험관리 전략) 전사 위험수준(요구자본)을 측정하여 지급여력금액(가용자본) 內에서 관리하는 것이며 이를 위하여 위험관리 제 규정 및 관리체계를 구축하여 실행하고 있습니다. - (위험관리 절차) 노출된 위험을 인식한 후 그 규모를 측정/평가하고 모니터링 하여 경영진에게 보고하며, 회사에서 정한 위험수준을 초과할 경우에 대비하여 통제/관리하고 있습니다. ① (리스크의 인식) 회사는 위험의 유형을 보험, 시장, 신용, 운영 등으로 인식하고 있으며 운영위험은 비재무위험, 기타 위험은 재무위험으로 분류하고 있습니다. ② (리스크의 측정/평가) 보험, 시장, 신용, 운영위험은 기본적으로 감독기관에서 요구하는 신지급여력제도(K-ICS)의 요구자본으로 측정합니다. 또한, 회사는 경험통계를 이용하거나 모형에 의한 시나리오 분석을 통해 위험규모를 측정/관리하고 있습니다. ③ (모니터링 및 보고) 위험관리 전담부서와 담당부서는 위험관리규정을 토대로 한도 및 주요 위험 관리 지표를 설정하고, 모니터링하여 경영진과 위험관리위원회에 보고합니다. ④ (리스크의 통제/관리) 위험관리위원회는 정기 또는 수시로 한도 및 위험 관리지표의 적정성을 점검하여 필요시 변경, 적용하고 있습니다. 2) 내부 자본적정성 평가 및 관리 절차에 관한 사항 - 당사는 지급여력 유지를 위한 필요 자본을 관리하기 위해 감독원의 표준모형에 따라 지급여력비율을 산출하고 있습니다. - 적정수준의 지급여력비율을 유지하기 위해 당사는 매년 각 위험 부문별 허용한도를 설정하고, 허용한도 초과시 그 내용, 사유, 향후 전망 및 대응방안 등을 마련하여 위험관리위원회에 보고합니다. - 감독기관에서는 지급여력비율을 100% 이상 유지할 것을 권고하고 있으며, 미달할경우 적기 시정조치를 통해 재무건전성을 유지할 수 있도록 하고 있습니다. - 당사는 매년 사업계획 수립 시 연도말 지급여력비율을 전망하고 이를 기반으로 목표치를 설정, 관리하고 있습니다. 3) 이사회(위험관리위원회) 및 위험관리조직의 구조와 기능 - (위험관리조직) 당사의 위험관리조직은 위험관리 관련 의사결정 기능을 수행하는 이사회 산하의 위험관리위원회와 이를 보좌하고 위험관리 기능을 실행하는 위험관리부서로 나누어집니다. - (위험관리위원회) 위험관리 관련 최고 의사결정 기구로 사외이사를 위원장으로하여 정기적(필요시 임시 개최 가능)으로 운영되고 있습니다. ㆍ위험관리위원회는 위험관리에 관한 규정의 제·개정, 위험관리 절차의 수립, 위험 허용한도 및 가이드라인 설정 등을 수행합니다. ㆍ위험관리 실무위원회를 위험관리위원회 산하에 운영하고 있습니다. ㆍ실무위원회의 주요 역할은 위험관리위원회 부의 안건 사전 점검, ALM정책 및 실행계획 점검, 위험자산 투자 건의 심의 등입니다. - (위험관리부서) 위험관리 전담부서인 리스크관리팀과 부문별 담당부서로 나누어 운영 하고 있습니다. 리스크관리팀은 독립적으로 운영되고 있으며 제반 위험 관리를 총괄하고 있습니다. 부문별 위험관리는 각 부문 담당부서에서 실행합니다. ㆍ보험위험: 상품개발팀, IFRS관리팀, 선임계리사지원팀, 경영관리팀, 마케팅기획팀, 마케팅지원팀, 언더라이팅팀, 보험금심사팀 ㆍ시장위험: 상품개발팀, IFRS관리팀, 선임계리사지원팀, 마케팅기획팀, 마케팅지원팀, 재무기획팀 투자지원팀, 재무심사팀, 자산운용팀, 특별계정팀, 변액운용팀 ㆍ신용위험: 재무기획팀, 투자지원팀, 재무심사팀, 자산운용팀, 특별계정팀, 변액운용팀 ㆍ운영위험 담당부서는 다음과 같다. (1) 경영관리위험: 경영관리팀 및 각 업무부서 (2) 법률위험: 각 업무부서 (3) 사무위험: 각 업무부서 (4) 전산위험: IT전략팀 (5) 평판위험: 전략지원팀 ㆍ(외화)유동성위험: 재무기획팀, 투자지원팀 4) 위험관리체계구축을 위한 활동 - 위험유형별로 위험관리 절차를 명확하게 설정하기 위해 위험관리규정을 수립하여 관리하고 있습니다. - 주요 위험을 체계적으로 측정하여 관리할 수 있는
기업은행 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 중소기업은행은 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활하게 하고 그 경제적 지위의 향상을 도모하기 위해 1961년 중소기업은행법에 의거하여 설립되었습니다. (주)아이비케이캐피탈, 아이비케이투자증권(주) 등 9개의 비은행 자회사를 보유하고 있으며, 기업은행(중국)유한공사, IBK인도네시아은행, IBK미얀마은행 등 3개의 해외법인과 9개의 해외지점, 2개의 사무소를 운영하고 있습니다.당행은 재정자금 차입, 중소기업금융채권의 발행 등을 통해 중소기업자의 경제활동과 경제적 지위를 지원하고 있습니다. 이와 더불어 은행법 등 관련 법률에 근거하여 은행의 고유업무, 부수업무, 겸영업무를 영위하고 있으며, 이에는 예금ㆍ적금의 수입, 자금의 대출 또는 어음의 할인, 내ㆍ외국환 등의 사업, 파생상품 및 파생결합증권의 매매업무, 국채, 지방채 및 특수채의 인수ㆍ매출ㆍ매매업무, 투자자문업, 신탁업, 보험대리점의 업무, 퇴직연금사업자의 업무, 신용카드업 등이 있습니다.중소기업은행은 1961년 설립 이후, 경제가 어려울 때마다 중소기업의 든든한 버팀목이 되어왔습니다. 60년 이상 발전시킨 노하우와 시스템을 기반으로 우량기업을 발굴ㆍ지원하고, 기술력과 미래 가능성을 중시하는 방향으로 여신 관행을 혁신하고 있습니다. 또한, 모험자본 공급 확대, 기업의 성장 단계별 맞춤형 지원 체계 구축, 중소기업 ESG경영지원 등을 통해 중소기업의 지속가능한 성장을 뒷받침하고 있습니다.2023년 중소기업은행의 연간 당기순이익은 연결기준 전년동기대비 0.1%(5억원) 증가한 2조 6,752억원, 별도기준 전년동기대비 1.8%(433억원) 감소한 2조 4,115억원을 기록하였습니다. 중소기업 및 소상공인 지원 노력이 은행 성장의 선순환으로 연결되어, 시장 변동성 확대와 일회성 요인에도 안정적인 수준 유지 하였습니다. 2023년말 현재 중소기업대출 잔액은 233.8조원으로, 시장점유율 23.2%를 기록하며 중소기업금융시장에서의 우위를 공고히 하였습니다. 한편, BIS자기자본비율은 14.87%, 유동성커버리지비율은 103.81%로 규제비율을 상회하며, 총 연체율 0.60%, 고정이하여신비율 1.05% 등 건전성 지표 역시 관리 가능한 범위 내로 유지하고 있습니다.앞으로도 중소기업은행은 안정적인 이익창출력을 기반으로 중소기업과 소상공인에 대한 지원 등 시장 안전판 역할을 강화하고, 고객과 은행, 사회의 가치를 함께 높여 나가는 '가치금융' 실현을 통해 지속가능한 성장을 이어 나가겠습니다. 2. 영업의 현황 1. 영업의 개황 가. 중소기업은행 중소기업은행의 2023년말 자회사를 포함한 연결기준 당기순이익은 2조 6,752억원으로, 중소기업 및 소상공인 지원을 통한 꾸준한 대출자산 성장에 힘입어 안정적인 실적을 시현하였습니다. 자회사를 제외한 중소기업은행의 당기순이익은 지난해 같은 기간보다 433억원 감소한 2조 4,115억원을 기록하였습니다. 안정적인 이자이익(+6.1%)과 비이자이익(+92.7%)의 증가세에도, 변동성에 따른 일회성 비용 인식이 증가하였기 때문입니다. 한편, 중소기업대출 잔액은 전년말 대비 13.1조원 순증한 233.8조원으로, 중소기업대출 리딩뱅크의 지위를 굳건히 하였습니다. 견조한 대출 성장에도 총연체율은 0.60%, 고정이하여신비율은 1.05%를 기록하는 등 건전성 지표 또한 안정적으로 관리되고 있습니다. 美연준의 금리인하 시점 불확실성 확대, 이스라엘-하마스 사태 장기화 등 대내외 불안 요소는 당분간 지속될 것으로 예상됩니다. 따라서 중소기업은행은 중소기업 및소상공인의 위기 극복을 위해 적극적으로 지원하며, 이를 바탕으로 은행이 한 단계 더 성장할 수 있는 선순환 구조를 만들고자 합니다. 동시에 창업기업 육성과 모험자본 공급 확대 등 혁신금융을 선도할 것이며, 중소기업의 녹색전환 지원, ESG경영 및 디지털 전환의 가속화 등 민간금융만으로 충분하지 않은 분야에서도 시장을 선도하여 정책금융 역할 재정립 요구에 적극 대응해 나갈 예정입니다. (단위 : 억원) 영 업 종 류 영 업 수 익 은행계정 주1) 신탁계정
기업은행 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

주2) 주 1) 제63기 영업수익은 IFRS별도 기준임 2) 영업수익 : 유보금 차감전 신탁보수(재산,공익,개발포함,증투 제외) + 중도해지 수수료 포함임 나. (주)아이비케이캐피탈 1986년 11월 1일에 설립, 2023년말 현재 당기순이익 약 1,841억원 시현 (단위 : 백만원) 구 분 제63기 제62기 제61기 매 출 액 영업이익 당기순이익 다. 아이비케이투자증권(주) 2008년 5월 29일에 설립, 2023년말 현재 당기순이익 약 313억원 시현 (단위 : 백만원) 구 분 제63기 제62기 제61기 매 출 액 영업이익 당기순이익 라. 아이비케이연금보험(주) 2010년 7월 9일에 설립, 2023년말 현재 당기순손실 약 260억원 발생 ※IFRS17 도입에 따라 제62기는 재작성 됨 (단위 : 백만원) 구 분 제63기 제62기 제61기 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 마. 아이비케이자산운용(주) 2004년 10월 26일에 설립, 2023년 말 현재 당기순이익 약 63억원 시현 (단위 : 백만원) 구 분 제63기 제62기 제61기 매 출 액 영업이익 당기순이익 바. (주)아이비케이저축은행 2011년 10월 11일 설립(2013년 7월 15일 자회사 편입), 2023년말 현재 당기순손실 약 249억원 발생 (단위 : 백만원) 구 분 제63기 제62기 제61기 매 출 액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 사. (주)아이비케이시스템 1991년 3월 22일 설립, 2023년말 현재 당 기순이익 약 30억원 시현 (단위 : 백만원) 구 분 제63기 제62기 제61기 매 출 액 영업이익 당기순이익 아 . 아이비케이신용정보(주) 2000년 1월 18일 설립, 2023년말 현재 당기순이익 약 40억원 시현 (단위 : 백만원) 구 분 제63기 제62기 제61기 매 출 액 영업이익 당기순이익 자. (주)아이비케이서비스 2018년 12월 14일 설립, 2023년말 현재 당기순이익 약 9억원 시현 (단위 : 백만원) 구 분 제63기 제62기 제61기 매 출 액 영업이익 당기순이익 차. (주)아이비케이벤처투자 2023년 12월 14일 설립 (단위 : 백만원) 구 분 제63기 제62기 제61기 매 출 액 영업이익 당기순이익 카. 기업은행(중국)유한공사 2009년 6월 22일 설립, 2023년말 현재 당기순이익 약 381억원 시현 (단위 : 백만원) 구 분 제63기 제62기 제61기 매출액 영업이익 당기순이익 타. IBK인도네시아은행 2019년 8월 14일에 합병 승인 취득(PT Bank Agris Tbk, PT Bank Mitraniaga Tbk)2019년 9월 5일 설립, 2023년말 현재 당기순이익 약 156억원 시 현 (단위 : 백만원) 구 분 제63기 제62기 제61기 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 파. IBK미얀마은행 2021년 1월 21일 설립, 2023년말 현재 당기순이익 약 16억원 시현 (단위 : 백만원) 구 분 제63기 제62기 제61기 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 2. 영업의 종류 가. 예금업무 (1) 개인상품 구분 상품종류 특징 입출식예금 보통예금, 저축예금, IBK플러스저축예금, IBK모임통장, Small Big카드연결통장, IBK주식거래캐시백통장, IBK평생설계통장, i-미래통장, IBK간편한통장, IBK주거래생활금융통장, IBK도토리통장, IBK중기근로자급여파킹통장 개인자금 등의 수시입출금을 위한 통장으로 입출금에 대한 별도의 한도 제한 없이 이용 가능하며 실명의 개인 가입 가능 IBK행복지킴이통장, IBK국민연금안심통장, IBK공무원연금안심통장, IBK군인연금안심통장, IBK희망지킴이통장, IBK호국보훈지킴이통장, IBK임금채권전용통장, IBK주택연금지킴이통장, IBK취업이룸통장, IBK장병급여안심통장 가입대상이 특정되어 있는 압류방지전용통장으로 급여지급기관이 지정한 특정코드자금만 입금이 가능하며 그 외 자금은 입금 불가함 IBK나라사랑통장 군 의무복무사병만 가입 가능한 입출금이 자유로운 예금 거치식예금 정기예금, 실세금리정기예금, 장기회전정기예금, IBK회전정기예금,
기업은행 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

보험품은정기예금, IBK변동금리예금, 일임형 ISA전용정기예금, i-ONE놀이터예금, IBK D-DAY통장(단기중금채), IBK W통장(복리맞춤채권), IBK중기근로자우대중금채 가입기간과 가입금액이 상품별 구분되어 있는 목돈운용을 위한 거치식 상품 적립식예금 정기적금, 가계우대정기적금, IBK월복리자유적금, 독도는우리땅통장, 참!좋은 캐시백 적금, IBK사랑나눔적금, IBK평생든든자유적금, i-ONE놀이터적금, W효도적금, IBK카카오페이통장, IBK LG페이통장, IBK생활금융적금, 직장인우대MY통장, IBK D-day적금, IBK탄소제로적금, IBK중기근로자우대적금, IBK부모급여우대적금, IBK 알토스배구 우승기원 D-day적금 가입대상과 가입금액 및 계약기간, 납입방식이 정해져 있는 적립식 상품으로 고객의 라이프사이클에 따른 차별화된 상품 서비스를 제공하는 상품 IBK군인적금, IBK장병내일준비적금 의무복무사병 또는 직업군인만 가입 가능한 군인 전용 적립식 상품 IBK미소드림적금, IBK청년도약계좌 정책성 적립식 상품 혼합식 상품 IBK I LOVE KOREA, IBK평생한가족통장, IBK썸통장, 1석7조통장, IBK W소확행통장, IBK늘푸른하늘통장, IBK첫만남통장 구성상품별 종류(입출금식, 적립식, 거치식) 혼합된 상품으로 상품별 우대 요건과 니즈에 따라 선택 가능한 복합 상품 청약상품 주택청약종합저축 ㅇ 가입대상 : 국민인 개인(국내 거소가 있는 재외동포 포함) 또는 외국인 거주자ㅇ 저축기간 : 가입한 날로부터 입주자로 선정(당첨)된 날까지 청년우대형 주택청약 종합저축 ㅇ 가입대상 : 만19~ 34세 연소득 3천6백만원 이하로 다음의 하나에 해당되는자 ① 본인이 무주택인 세대주(연속하여 3개월 이상 세대주일 것) ② 본인이 무주택인 자로서, 동 저축 해지 전까지 가입일로부터 3년 이내에 세대주(연속하여 3개월 이상 세대주)가 되었음을 입증할 것 ③ 가입자가 무주택세대(가입자의 주민등록등본에 등재된 본인, 배우자 및 직계존비속이 모두 주택을 소유하지 않은 세대)의 세대원일 것ㅇ 저축기간 : 가입한 날로부터 입주자로 선정(당첨)된 날까지ㅇ 비과세요건 충족 시, 이자소득 500만원까지 비과세 혜택ㅇ 가입요건 충족 시, 기존 주택청약종합저축에서 청년우대형 주택청약종합저축으로 전환가능 (2) 기업상품 구분 상품종류 특징 입출식예금 당좌예금 법인 또는 개인사업자로 일정한 자격을 갖춘 자가 상거래에서 발생하는 대금의 결제를 위해 어음 또는 수표를 발행하고, 그 지급사무를 은행에 위임하여 수시로 입금 및 지급이 가능한 예금 가계당좌예금 개인으로 일정한 자격을 갖춘 자가 가계수표를 발행할 수 있는 개인 당좌예금 IBK내사업처음통장, IBK평생주거래기업통장, IBK맛집통장, IBK 성공의 법칙 통장, i-ONE U 통장, IBK기업증권거래통장, IBK-COOP(협동조합) 통장 법인 및 개인사업자 등 기업의 수시 입출금을 위한 통장으로 입출금에 대한 별도의 한도 제한 없이 이용 가능 IBK부가가치세 매입자납부전용통장 사업자간 금 관련 제품 및 구리ㆍ철스크랩 등 관련 제품 거래 시 매매대금의 결제와 부가가치세 납부를 지원하는 입출식 예금 IBK하도급지킴이통장, IBK하도급대금결제통장 하도급시스템을 통해 발주한 공사대금 및 임금이 원ㆍ하도급자와 근로자에게 기간 내 집행되도록 관리하는 전용결제통장 IBK보증부대출전용통장, IBK트러스트온 전용통장, 클린플러스 전용통장, 협동조합공동구매전용통장, 중진공 정책자금 전용통장 보증기관으로부터 전용계좌입금 특약 등이 부여된 보증부 대출 입금을 위한 입출식 예금 상품 IBK유치원 유치원 또는 어린이집 자금 운영 형태에 맞는 금리우대 유형 선택 및 수수료면제 혜택 제공 거치식예금 IBK 성공의 법칙 예금, IBK ALL바른기업통장(거치식), IBK혁신창업기업 응원통장 예치기간을 정하고 거래를 시작할 때 맡긴 돈을 만기에 찾는 법인 및 개인사업자 대상의 거치식 예금으로 상품 종류별 가입한도와 금액은 상이함 비대면 전용 법인 및 개인사업자 대상의 거치식 예금 상품으로 비대면채널 상품가입
기업은행 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

실적 등에 따라 우대금리 제공 퇴직연금정기예금 퇴직연금신탁의 적립금을 원리금보장형 연금자산으로 운용하고자 하는 퇴직연금 사업자 대상 거치식 예금 ISA전용 정기예금 ISA(개인종합자산관리계좌)의 가입자 적립금을 원리금보장 상품으로 운용하기 위한 ISA사업자 대상 거치식 예금 적립식예금 기업부금, 주거래기업부금, IBK성공맞춤적금, IBK 성공의 법칙 적금, IBK늘푸른하늘통장(적립식), IBK ALL바른기업통장(적립식) 기간을 정하고 그 기간 중에 미리 정한 금액이나 불특정 금액을 정기 또는 부정기적으로 입금하는 법인 및 개인사업자 대상의 적립식 예금으로 상품 종류별 가입한도와 금액은 상이함 희망e-룸 변동금리적금 비대면 전용 법인 및 개인사업자 대상의 적립식 예금 상품으로 KORIBOR(3월물)에 연동하여 3개월 단위로 변동금리 적용 IBK창업예금 창업을 준비 중인 개인 및 창업 후 3년 이내 중소기업을 우대하는 적립식 예금 상품 (3) 외화예금상품 거래형태 상품명 주요내용 예치한도 외화예금상품 외화보통예금 ㅇ 가입대상 : 제한 없음 제한 없음 외화정기예금 ㅇ 가입대상 : 제한 없음 ㅇ 만기자동갱신 신청 가능 제한 없음 자유적립식 외화정기예금 ㅇ 가입대상 : 제한 없음 ㅇ 원화입출금식, 외화입출금식 자동이체 가능 미화 10불 상당액 이상 IBK외화통장 ㅇ 가입대상 : 제한 없음 ㅇ 외국통화 환전 시 환율우대 ㅇ 당발 송금수수료 및 외화현찰수수료 우대 제한 없음 IBK플러스 외화예금 ㅇ 가입대상 : 제한 없음 ㅇ 예치금액에 따라 차등 금리 적용 제한 없음 원화, 외화 내맘대로 통장 ㅇ 가입대상 : 제한 없음 ㅇ 원화예금과 외화예금을 하나의 통장으로 거래 ㅇ 통화간의 자유로운 전환 가능(원화⇔외화, 외화⇔외화) ㅇ 환전, 통화전환, 해외송금 시 환율 및 수수료 우대(최대 50%) 제한 없음 나. 신탁업무 상품명 가입대상 가입금액 신탁기간 배당방법 비고 특정금전신탁 제한 없음 1만원 이상 계약으로 정함 실적배당 단독운용 퇴직연금 근로자퇴직급여보장법상퇴직연금제도규정을 적용 받는 기업 또는 단체 제한 없음 신탁계약일로부터 해지일까지 실적배당 재산신탁 제한 없음 제한 없음 계약으로 정함 실적배당 다. 여신업무 (1) 여신업무해설 ㅇ 여신대상자 - 중소기업자 : '중소기업기본법 제2조'에 규정된 중소기업 및 협동조합 등 - 중소기업 이외의 자 : 개인(가계), 지방자치단체, 대기업, 비영리법인 및 단체 등 ㅇ 여신의 분류 - 고객에 따른 분류 ㆍ기업자금 : 영리법인 및 개인기업에 대한 여신 ㆍ가계자금 : 사업자로 등록되지 아니한 일반 개인에 대한 여신 ㆍ공공 및 기타자금 : 정부, 지방자치단체, 공공기관 및 비영리법인 등에 대한 여신 - 거래방식에 따른 분류 ㆍ개별거래 : 일괄 또는 분할하여 대출이 발생하고 상환한 금액을 재사용할 수 없는 방식의 여신 ㆍ한도거래 : 한도약정액 범위 내에서 동일과목 여신을 회전사용하는 여신 - 용도에 따른 분류 ㆍ운전자금 : 기업의 생산 및 판매활동 등에 사용되는 자금을 지원하는 대출 ㆍ시설자금 : 기업의 사업목적에 부합된 부동산 및 설비의 매입 등에 사용되는 자금을 지원하는 대출 - 상환방법에 따른 분류 ㆍ일시상환 : 여신만료일에 전액 상환하는 여신 ㆍ분할상환 : 대출원금을 분할하여 상환하는 대출 ㆍ수시상환 : 여신한도금액 범위 내에서 수시로 상환 및 취급이 가능한 여신 ㅇ 주요지원제도 - 우선지원기업제도 : 중기업신용평가표에 의한 신용등급이 BBB+이상인 중소기업을 대상으로 선정하여 금리우대, 신용한도 우대지원, 우대어음 발행기업 선정, 각종 수수료 감면 등 - 패밀리기업 제도 : 당행에서 선정한 패밀리기업에 대하여 금리우대, 신용한도 우대 지원, 의뢰어음의 우대어음 분류, 각종 수수료 감면, 외환 환율 우대 등 - 유망중소기업 제도 : 성장 가능성이 높은 기업을 당행의 유망중소기업으로 선정 하여 경영기술지도 및 각종 정보제공 등 - 금리인하 요구제도 : 직위상승ㆍ신용등급 개선 등의 사유로 고객이 은행에 금리 인하를 요구할 수 있는 제도 (2) 주요 융자상품 및 서비스 지원분야 종 류
기업은행 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

설비투자를 위한 상품 ㅇ IBK시설투자대출, IBK사업장분양자금대출, IBK토지분양협약대출, 대한민국 대전환 특별자금 구ㆍ판매 결제 지원용 상품 ㅇ 구매자금 : 기업구매자금대출, B2B구매자금대출, B2B전자구매론, 기업구매카드대출, B2B구매카드대출, 협동조합B2B구매카드대출, 싸이클론ㅇ 판매자금 : 네트워크론, 플러스네트워크론, 전자방식외상매출채권담보대출, 전자채권담보대출, B2B팩토링, IBK상생결제론, 매출채권보험부 외상매출채권담보대출 기업 Stage별 맞춤상품 ㅇ 창업자금 : IBK성공창업대출, IBK재창업지원대출ㅇ 기술사업화지원 : 기술평가기반 무보증신용대출, 전환사채인수, 해양수산 기술사업화자금대출 IBK벤처투자매칭대출, IBK벤처기업대출, IP사업화자금대출, IBK IP성장보증부대출 ㅇ 강소기업지원 : IBK강소기업대출ㅇ 혁신창업기업지원 : IBK혁신창업대출 각종 전략 상품 ㅇ 소상공인지원 : 슈퍼조합보증부대출, 해내리대출, IBK소상공인희망대출, IBK 소상공인 스마트화 지원 대출, i-ONE소상공인대출, 프랜차이즈 모바일론, BOX개인사업자신용대출, i-ONE소상공인부동산담보대출, i-ONE가맹점성공대출, i-ONE중기부R, i-ONE동반성장협력신용대출(중소기업중앙회Ⅱ), i-ONE해양수산업(UP)신용대출, e커머스 소상공인 성공 보증부대출ㅇ 신성장지원 : IBK혁신성장비전기업대출, 태양광발전시설자금대출, IBK문화콘텐츠대출ㅇ 전문직 사업자 : 메디칼네트워크론ㅇ 수출입기업지원 : 외화대출, 무역금융, IBK종합수출입금융, 해외투자자금대출, 수출입기업유동성지원자금대출, 수출 플러스 보증부대출ㅇ 지역경제활성화 : 수원시 소상공인 특례보증대출ㅇ 사회공헌 : 사회공헌기업 보증협약대출ㅇ 여성우대 : 여성경제인협회 패밀리기업대출, 여성벤처협회 패밀리기업대출, 가족친화인증기업 패밀리기업대출, 여성기업종합지원센터 패밀리기업대출ㅇ 일자리창출지원 : IBK일자리Plus대출ㅇ 특정목적상품 : 뿌리산업육성자금대출, 원화전환대출, 회사인수자금대출, IBK스마트공장지원대출, 스마트동산담보대출, 국가혁신클러스터 입주기업 지원대출, 소부장 혁신지원대출, 중기부 R 사업화자금대출, 산업부 기술혁신기업대출, IBK늘푸른하늘대출, 고부가서비스산업지원대출, 동산채권담보대출, 트러스트온보증부대출, 클린플러스보증부대출, PRE-SCREEN 신용대출, ESG경영 성공지원 대출, 턴 업(Turn-up)기업 지원자금대출, 복합위기 극복지원 대출 ㅇ 한도거래상품 : 기업회전대출, 수시로대출, 당좌대출 동반성장 협력 상품 ㅇ 공공기관협력기업 : 공공구매론, 조달청제휴 네트워크론, 한전 파워에너지론ㅇ 대기업협력기업 : 패밀리기업대출, 대기업상생보증부대출, 대기업연계협력기업대출, 동반성장 협력대출, 롯데마트패밀리론 라. 외국환 업무 (수출입지원업무) (1) 신용장 통지 및 양도 ㅇ 신용장(Letter of Credit) 통지 및 양도 업무 (2) 수출 업무 ㅇ 수출환어음 매입(추심) ㅇ 당행 매입이 제한된 신용장의 수출환어음 재매입(Renego) ㅇ 무신용장방식에 의한 수출환어음 매입(추심) ㅇ Open Account방식 수출채권 매입 ㅇ 對이란 원화경상거래 업무(카운터포페이팅) ㅇ 포페이팅 업무 ㅇ 해외전자상거래 수출대금 결제서비스 (3) 수입 업무 ㅇ 수입신용장 발행 ㅇ 신용장 및 무신용장 방식에 의한 수입선적서류접수 및 인도 ㅇ Stand-By L/C 및 외화지급보증서 발행 ㅇ 수입화물선취보증 및 수입화물대도 (4) 외국통화 환전 ㅇ 외국통화 매입/매도 ㅇ 비대면 채널 환전서비스 서비스명 이용가능채널 대상 거래가능시간 거래가능금액 사이버환전 인터넷뱅킹 개인 은행 영업일 09-24시 1일 USD1만불 이내 ONE할 때 환전 스마트뱅킹 개인 은행 영업일 09-24시 1일 USD3천불 이내 모두다 환전 인터넷뱅킹, IBK큐브 개인 24시간 (주말, 공휴일 포함) 1일 100만원 이내 (5) 외화송금 및 외화수표 매입 ㅇ 국내간 또는 국내에서 해외로 외화를 송금하는 당발송금 ㅇ 국내간 또는 해외에서 국내로 도착한 외화를 지급하는 타발송금 ㅇ
기업은행 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

외화송금 관련 서비스 서 비 스 명 내 용 이종/현지통화송금 미국달러를 송금하고 받는 분이 이종통화인 현지통화로 받을 수 있는 송금서비스 빠른송금 웨스턴유니온과 협약에 의한 초고속 해외송금 IBK-웨스턴유니온 AUTO-SEND(자동송금) 이체일자 또는 송금금액을 자유롭게 지정하여 국외로 송금하는 자동이체 방식의 빠른송금 IBK중국콰이디 무역대전 송금 중국 위안화 무역결제 특화송금 IBK 중국 快低(콰이디) 송금 중국인 근로자 특화송금 AMPUH(암뿌) IDR 송금 인도네시아인 근로자 특화송금 I-VARO(외국인근로자 전용) 외국인근로자 전용 송금서비스 외국인근로자 등의 국내보수 일괄송금 고용주의 대리 신청 일괄 외국인 보수송금 자동화기기(ATM) 외화송금서비스 영업점 방문 및 지급신청서 작성 없이 송금 가능 자동화기기(ATM) 빠른송금서비스 자동화기기에서 송금하고 전세계 웨스턴유니온 가맹점에서 수취 가능 IBK ANYTIME 외화송금서비스 이체통화, 이체금액, 이체일을 자유로이 지정하여 국내외 송금 가능 ARS 외화송금서비스 i-ONE뱅크 보이는 ARS(텔레뱅킹)을 이용하여 음성과 함께 화면을 통해 외화를 송금하는 서비스 인터넷뱅킹, 스마트뱅킹 외화송금 인터넷뱅킹, 스마트뱅킹을 통한 외화송금 해외송금 마일리지 제도 개인고객이 5회 이상 일정 목적의 해외송금을 보내거나 받는 경우 송금수수료 면제하는 제도 ㅇ 외화 송금수표(CRS) 발행 ㅇ 외화수표 매입(추심)업무 (6) 전자무역(e-Trade) ㅇ 전자신용장(e-L/C) 통지, 양도 및 매입업무 (7) 무역업무 자동화 ㅇ 무역업체가 은행이나 세관에 직접 가지 않고 사무실에서 컴퓨터를 이용하여 전자문서교환방식(EDI)으로 무역업무를 처리하는 것으로, 한국무역정보통신(KT-Net)을 통한 전자문서교환방식(EDI)을 이용 (8) 내국신용장(EDI를 통한 전자문서 처리) ㅇ 내국신용장 개설(발행) 및 결제업무 ㅇ 내국신용장 판매대금추심의뢰서 매입(추심) (9) 제휴업무 협약사 내용 관세청 AEO공인ㆍFTA활용 수출기업의 금융지원 업무협약 한국무역협회 중소ㆍ중견기업 온ㆍ오프라인 수출지원 강화를 위한 업무협약 한국무역보험공사 수출신용보증서 및 수출ㆍ수입보험증권 발급을 지원하고 수출입금융을 제공 KOTRA 세계일류상품 수출 중소ㆍ중견기업 육성을 위한 업무협약 내수ㆍ수출초보기업 수출지원 융ㆍ복합화 업무협약 중소기업 해외전자상거래 수출 촉진을 위한 업무협약 중소기업진흥공단 중소기업 해외직접판매지원 활성화를 위한 업무협약 페이팔 페이팔 국내 신규고객 대상 미화달러 결제 서비스 제공 커런시스다이렉트 아마존 셀러 외국통화 지급을 위한 해외 PG社와의 업무협약 페이오니아 아마존 셀러 외국통화 지급을 위한 해외 PG社와의 업무협약 월드퍼스트 아마존 셀러 외국통화 지급을 위한 해외 PG社와의 업무협약 ㈜하나투어 수출기업 및 환전ㆍ여행고객의 서비스강화를 위한 공동마케팅 업무협약 ㈜와이드모바일 환전고객에게 해외 무선인터넷 서비스(포켓와이파이) 할인 제공 라이나생명 금융서비스와 의료지원서비스를 결합한 지원 모델 구축 (10) 중소기업 「수출입 종합지원」 운영 ㅇ 당행 거래기업 또는 거래 희망 중소기업에 대하여 수출입 절차 및 금융지원 안내, 수출입 통관, 관세 환급, 해외직접투자 및 외국인 국내투자 등 상담 지원ㅇ「IBK베스트파트너」: 우수 수출입 중소ㆍ중견기업 지원을 위한 우대서비스 제공ㅇ「IBK 수출첫걸음기업 지원프로그램」: 내수기업 수출기업화를 위한 수출초보기업 지원우대 제도ㅇ「수출기업 지원프로그램」: 중기부 선정 글로벌강소기업을 위한 지원우대 제도ㅇ「동행마케팅」: 본부 전문가가 중소기업을 방문하여 수출입 컨설팅을 해주는 무료서비스ㅇ「해외전자상거래 멘토 전문교육」: 전자상거래 수출희망 중소기업을 위한 마케팅 교육실시 (11) 「해외직접투자ㆍ외국인 직접투자 지원」운영 ㅇ 외국환거래법에 의거 현지법인 설립, 해외지사 설치 등의 상담, 신고수리, 사후관리 및 대외기관 보고업무 수행ㅇ 산업통상자원부로부터 권한을 위임받아 외국인직접투자 상담, 신고수리, 정보제공 및 대외기관 보고업무 수행 (12)
기업은행 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

기타 외환 서비스 ㅇ「무역실무 Academy」개최 : 수출입 전문인력의 부족으로 어려움을 겪고 있는 중소기업 무역실무 담당자의 업무능력 향상 지원 ㅇ 외화송금 및 신용장 도착 「SMS 및 e-mail 알림 서비스」 마. 신용카드 업무 (1) 자격기준 개인회원 기업회원 - 공무원 및 정부투자기관 등 정부유관단체, 비영리기관 임직원, 공공기관 임직원- 공공비영리 성격의 국제 또는 외국기관 임 직원- 금융기관, 증권회사, 보험회사 및 계열투자 자문회사 및 계열경제 연구소 임직원- 기업체 임직원- 교육계 종사자(초중고교사, 대학교수 및 학 교법인 임직원 등)- 자유직업자(의사, 변호사, 공인회계사 등)- 일간신문사, 방송국, 통신사, 기타 유수 언 론기관 임직원- 기타 - 국가기관 및 지방자치단체와 그 산하기관- 공공 비영리 성격의 기관 및 단체- 금융기관- 상장기업체, 금융투자협회 코스닥시장 등록 업체, 기술신용보증기금 우대보증 대상기업- 언론기관, 의료ㆍ법률ㆍ회계 서비스 관련 법인 및 개인사업자- 교육 및 학술기관(단, 사단 또는 재단법인체 )- 종교, 사회, 문화, 예술단체(단, 사단 또는 재단법인체)- 기업 총한도 이상의 담보를 제공한 업체- 기타 (2) 이용한도 구 분 개인회원 기업회원 비 고 총한도 0원 이상~회원 요청한도 범위 내 0원 이상~회원 요청한도 범위 내 회원의 월가처분소득 및 적정한도 中 국외한도 총한도 범위 내 총한도 범위 내 회원 요청한도 中 현금서비스 총한도 40% 범위 내 최고 10백만원 (3) 당행 판매 상품 - 개인회원 [신용] I-ALL, CEO카드, 무민카드, 데일리위드, 일상의 기쁨, 일년의 설렘, IBK-Syrup, IBK-Hybrid(하이브리드), 쇼핑앤조이, 그린카드v2, 국민행복, 비제휴(BC TOP), 대한항공 SKYPASS, 아시아나클럽, IBK후불하이패스, olleh Super DC, 제주항공 Refresh Point, 참! 좋은 다이소, Oil, 용인시민, 참! 좋은 kt wiz, E1, IBK hi, 아모레퍼시픽, 마일앤조이, 참! 좋은 캐시백 플래티늄, BLISS.5, The Fine 플래티늄, 인피니트, 코웨이 IBK, IBK 웰릭스, 참! 좋은 친구 청년동행, IBK 무직타이거, (사)날마다좋은날 보리수, 자연드림, 나의 알파, skylife Ultra, kt텔레캅 안심 Plus, 다이아몬드, DC히어로즈, K22, I-나눔, IBK KaPick, I-알뜰교통플러스, I-PET, 어디로든 그린카드[체크] 무민카드, 하이틴즈, 이사배, 일상의 기쁨, IBK-Syrup, 카카오페이, 그린, 나의 알파, 참 좋은 글로벌, 이지캐시백, 부자되세요 더 마일리지, 안녕, 참! 좋은 기부, 국민행복, 참! 좋은 다이소, AK IBK, Hola ISIC 국제학생증, Hola IYTC 국제청소년증, 참! 좋은 kt wiz, 용인시민, IBK 나라사랑, 참! 좋은 친구 청년동행, IBK 무직타이거, IBK 알토스, (사)날마다좋은날 보리수, DC히어로즈, I-알뜰교통플러스 - 기업회원 [신용] CEO카드, 파이팅코리아, 파이팅코리아+, 비제휴(BC TOP), 컴퍼니카드, I-biz 팜코, 팜코, 주유전용 기업, SK 주유전용, 우체국, Business Sky, hi-pass, IBK후불하이패스, 참! 좋은 Biz 동대문 패션, 한국무역협회 멤버십 LUCKY BC, BLISS.5, BLISS.7, I-biz 플래티늄, 다이아몬드, 인피니트, I-biz 인피니트, 공공기관 코퍼레이트, 비즈니스카드, EV카드, EV(충전주유), 대한전문건설협회, I-biz 텍스빌 동대문패션카드, B-Mileage(대한항공마일리지), B-Mileage(아시아나마일리지), B-Point(포인트), K22[체크] 동반성공, 참! 좋은 글로벌, 전기료 결제 전용(캐시백 0.75), 참! 좋은 동대문패션, 비즈니스카드, B-Point check (4) 장기카드대출 업무 장기카드대출(카드론)이란 은행이 본인회원(가족회원 제외)에게 제공하는 자금융통으로써 일정 기간 동안 일정 이자율에 따라 원리금을 상환하는
기업은행 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

서비스를 말함 바. 방카슈랑스 업무 상품유형 가입대상 (보험대상자) 보험료 보험기간 납입기간 상품내용 생명보험 연금저축 0세 ~(연금개시나이-납입기간)세 상품별 상이 종신 5년, 7년, 10년, 15년,20년, 30년, 전기납 - 납입보험료 세액공제(공제대상 납입한도 이내)- 연금수령 시 연금소득으로 과세 연금보험 0세 ~(연금개시나이-납입기간)세 상품별 상이 종신 일시납, 3년, 5년, 10년,15년, 20년, 전기납 - 적립식, 거치식으로 보험료 납입- 10년 이상 유지 시 이자소득세 비과세 (비과세요건 충족 시) 저축보험 만15세 ~ 80세 상품별 상이 3년, 5년, 7년, 10년,15년, 20년, 30년 일시납, 2년, 3년,5년, 10년, 15년,20년, 30년, 전기납 - 장기저축과 위험보장(상해, 사망) 겸하는 상품- 10년 이상 유지 시 이자 소득세 비과세 (비과세요건 충족 시) 손해보험 화재보험 상가, 사무실, 공장 등 물건별 상이 최대 3년 일시납, 분납 - 화재손해, 기계손해, 배상책임손해, 기업휴지손해 등 담보 제3보험 건강보험 0세 ~ 80세 상품별 상이 5년, 10년,80세, 100세, 110세 일시납, 2년, 3년,5년, 10년, 15년,20년, 30년, 전기납 - 암 진단비용 지급, 장기요양 간병비 등 보장성 보 험 상해보험 만15세 ~ 70세 상품별 상이 3년, 5년, 7년, 10년,15년, 20년, 100세 2년, 3년, 5년, 7년,10년, 15년, 20년,전기납(월납, 연납) - 상해사망, 상해후유장해, 상해진단, 입원, 수술비 등 상해사고 보장성보험 3. 시장점유율 가. 총수신 (단위 : 억원, %) 은행명 제63기 제62기 제61기 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당 행 합 계 주 1) B/S 월중평잔 기준임 2) 총수신 : 예금+CD+표지어음+신탁+RP+중소기업금융채권 3) 당행 중금채 실적은 제63기(2023년) 제62기(2022년) 1,526,659억원, 제61기(2021년) 1,326,943억원임 4) 점유율은 국민ㆍ우리ㆍ신한ㆍKEB하나ㆍ농협은행 대상으로 산출 나. 중소기업대출 (단위 : 억원, %) 은행명 제63기 제62기 제61기 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당 행 합 계 주 1) 한국은행 보고 기준(은행계정 원화대출금+신탁대출금) 2) 점유율은 국민ㆍ우리ㆍ신한ㆍKEB하나ㆍ농협은행ㆍ산업은행ㆍ기타 지방은행을 모두 포함하여 산출 4. 조직도 2023년 하반기 조직도.jpg 2023년 하반기 조직도 5. 자금조달실적 가. 은행계정 (단위 : 억원, %) 구 분 조달항목 제63기 제62기 제61기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 예수금 및 부금 C D 차입금 원화콜머니 발행채권 기타 소 계 외화자금 외화예수금 외화차입금 외화콜머니 발행외화채권 기타 소 계 기타 자본총계 충당금 기타 소 계 합 계 나. 신탁계정 (단위 : 억원, %) 구 분 조달항목 제63기 제62기 제61기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 비 용 성 금전신탁 무비용성 재산신탁특별유보금기 타 합 계 주) 재산신탁은 유가증권신탁 및 기타신탁임 6. 자금운용실적 가. 은행계정 (단위 : 억원,%) 구 분 운용항목 제63기 제62기 제61기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 대출금 지급보증대지급금 유가증권 예치금(지준제외) 원화콜론 신용카드 원화대손충당금(△) 기타 소 계 외화자금 대출금 외화증권 외화예치금 매입외환 외화콜론 외화대손충당금(△) 기타 소 계 기타 현금 유형자산 기타 소 계 합 계 나. 신탁계정 (단위 : 억원, %) 구 분 운용항목 제63기 제62기 제61기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 수익성 대 출 금유가증권기 타금전채권채권평가충당금(△) 무수익성 기 타 합 계 주) '금전채권'은 재산신탁 중 금전채권신탁의 수탁된 금전채권임 7. 수수료 거래 내역 (단위 : 억원) 구 분 항 목 제63기 제62기 제61기 수수료수익(A)