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케이피항공산업 — 사업보고서 (2023.12)

일자리 제공 등 부존자원이 부족한 우리나라에 필수적인 공공재적 산업이자 미래창조 지식산업의 중심이라 할 수 있습니다. 2) 정부주도 산업 항공산업은 국가 방위의 중추적 역할을 수행하는 핵심산업입니다. 방위산업은 국가 안위를 보장하는 수단으로써 그 중요성과 상징성을 확보해왔습니다. 특히 산업적 측면에서는 대규모 투자와 첨단기술의 융/복합적 특성, 시장가격보다는 계약 또는 협상에 의한 가격결정 구조, 규제적 특성 등 일반산업과는 다소 상이한 측면을 가지고 있습니다. 방위산업의 수출산업화와 민군기술협력 확대 등을 통한 일자리 창출과 국민경제 기여 요구는 더욱 증대되고 있습니다. 또한 항공산업은 막대한 초기투자 비용과 매우 긴 투자회수 기간 부담이 있는 산업입니다. 또한 프로젝트의 기간이 10년 이상의 장기적이고 전략적인 정책이 요구되는 산업이기도 합니다. 이에 따라 항공산업은 정부주도가 필연적인 산업입니다. 장기적이고 안정적인 계획에 토대가 있어야 하고, 기초 및 응용기술의 선행 개발과 선행 검증이 가능하여 항공산업의 기술자립화가 가능합니다. 항공산업은 부가가치가 매우 높으며 고용 창출 규모가 큰 산업입니다. 항공기는 생산대수는 적으나 완제품이 매우 고가이며, 지식과 기술, 노동집약 산업으로 고부가가치산업입니다. 특히, 제조공정상 자동화 시스템이 어려운 수작업 공정이 많아 사업규모에 따라 일자리 창출이 증가되는 산업입니다. 항공산업은 국가 전략산업으로 전 산업분야로의 기술파급효과가 큰 전형적 연구 개발 집약형 산업이면서도 정밀가공과 고도 조립작업이 수반되는 특성으로 인해 첨단기술 및 노동집약형 고부가 고용창출 효과가 월등한 산업 분야 입니다.이처럼 항공산업은 국가 방위의 중추적 역할을 수행하는 핵심산업이고 정부가 자체 육성을 하지 않으면 생산 및 기술능력의 해외 종속이 점차 심화되기 때문에 정부의 지원 하에 육성할 수밖에 없는 국가 기간산업의 특성을 지닙니다. 또한 고부가가치 산업으로 고용창출효과도 매우 높습니다. 이에 따라 현재 전세계 산업 추세상 자유무역 체제하에서의 공정한 시장경쟁을 요구하면서 정부의 산업에 대한 개입 여지가 점차 없어지고 있는 추세임에도 불구하고 항공산업은 원자력, 우주 등과 같은 분야처럼 여전히 정부의 적극적 개입이 요구되는 산업입니다. 3) 아웃소싱 비중이 높은 산업 항공제조업은 아웃소싱 비중이 높은 사업입니다. 항공기 기종이나 투입되는 원재료에 따라 가공방법이 다르기 때문에 자체적으로 공장을 증설하기보다는 아웃소싱 하는 방법을 선택하고 있습니다. 이에 따라 Boeing사, Airbus사는 협력업체의 기술력뿐만 아니라 해당 회사의 재무구조까지 체크하여 아웃소싱을 하고 있습니다. 항공기는 안전성이 가장 중요한 사항으로 장기간의 거래실적 및 신뢰관계를 사전에 확보해야만 수주가 가능하며 자본력과 기술력만으로는 단기 진입이 어려운 산업입니다. 통상 대형민항기의 경우 10~30년의 생산기간을 가지게 되며, 한번 납품 계약을 맺으면 해당 기종이 단종 될 때까지 납품하는 것이 일반적입니다. 이처럼 안정적인 생산 체계 확보가 중요함에 따라 원청업체가 단가인하를 요구하는 경우는 많지 않습니다. 이처럼 글로벌 완제기 제조사는 아웃소싱의 방법을 통해 국제공동개발사업(RSP, Risk Sharing Program) 확대 및 협력업체 다변화를 통해서 신형 항공기 개발 사업비 부담을 줄이고 위험을 분산시키는 노력을 하고 있습니다. 글로벌 아웃소싱 확대 정책 추진으로 부품 구매를 2차와 3차 협력업체로 확대하고 있으며, 기술력 있는 중소형 부품사를 새로운 협력관계로 확대시키고 있는 중에 있습니다. 4) 진입 장벽이 높은 산업 항공기 부품 사업은 초기 투자 리스크가 높은 사업입니다. 모델 및 투입원자재, 크기 등에 따라 신규 라인 증설이 필요하고, 중도금 납입 없이 인도 후에 대금을 수령하기 때문에 중소기업들이 영위하기 어려운 산업입니다. 단, 어느 정도 궤도에 올라서게 되면, 장기적으로 독점적인 공급을 할 수 있다는 장점을 가지고 있습니다. 항공산업은 폭발적인 실적 성장을 보여줄 수는 없지만 매출성장이 안정적이고
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어느 산업보다도 보수적이고 높은 진입장벽을 보유하고 있어 쉽사리 공급과잉 이슈에 휘말리지 않는다는 장점이 있습니다. 수백조원을 상회하는 민항기 제조업체시장을 Boeing사와 Airbus사가 양분화하는 구조를 지난 50년 이상 유지해왔다는 것만으로도 어떤 제조업보다도 진입장벽이 높고 보수적인 시장임을 가늠할 수 있습니다. 또한 공장 증설 이후에도 Boeing사, Airbus사의 각 공정 검사를 통과해야 하며, 이러한 설비증설 및 인증을 받는데 까지 3년 이상의 적자가 이어지게 됩니다. 공장을 증설한다고 해서 바로 가동할 수 있는 것이 아니며, Boeing사와 Airbus사 등의 완제기 회사의 마스터플랜에 따라 가동됩니다. 또한, 항공기 부품은 각종 인증을 받아야 하며, 인증절차가 복잡하고 비용이 많이 들어 중소 ·중견기업에게 큰 진입장벽이 될 수밖에 없습니다. 예를 들어, 항공기 탑재 기자재는 모두 미국연방항공청(FAA), 유럽항공 안전청(EASA) 등으로부터 인증을 받아야 하며, Boeing사, Airbus사 등 글로벌 항공기업에 납품하기 위해서는 국가항공과 방위 산업 협력업체 자격인증제도인 국제항공분야 특수공정인증(NADCAP)이 필수적 입니다. 항공정비를 위해서는 국가로부터 항공 정비시설 인증 획득이 필요합니다. 국제적 품질관리시스템 중 ISO9000 시리즈의 기본 요건에 항공분야를 특화한 항공품질경영 시스템인 AS9000 시리즈를 1999년부터 국제항공품질그룹(OAOG)에서 제정하여 운영하고 있습니다. 이후 AS9000 시리즈는 발전을 거듭하여 Boeing, Airbus, GE, LM Aero 등 주요 항공기 완제기 및 부품업체 및 국내 업체들의 항공품질경영시스템으로 채택 및 운영되고 있으며, 동일한 품질시스템이 구축되어 있지 않으면 부품을 납품할 수 없도록 협력업체 품질 시스템 규격으로 강제하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 현재 운항 중인 항공기 대부분이 90년대 이전에 생산된 항공기로 향후 20년간 신형 항공기 대체 수요 또한 지속적으로 성장할 수 있을 것으로 전망됩니다. ㅁㅁㅁ.jpg 출처 : (재)일본항공기관개발협회 기체 경량화, 신소재 개발, 고연비 신형 엔진 개발 등 항공기 제조기술의 발달과 부품개발의 잇따른 성공도 신형 항공기 수요를 증가시키고 있습니다. 2011~2015년까지 신소재와 신기술 개발로 발생된 신형 항공기 주문량은 총 6,518대 규모 입니다. 이처럼 글로벌 민간항공기의 수요는 항공교통수요의 증가와 기존 항공기의 대체 수요 및 신기술의 도입 등으로 가파른 성장을 지속할 수 있을 것으로 판단되나 코로나19로 항공교통 수요가 일시적으로 급감하였으나, 보고서일 현재 각국의 화물 및 국내선/국제선 운항은 코로나 이전 수준을 회복하였고, 대표적인 항공기 제작사인 Boeing과 AirBus의 대규모 수주소식이 연이어지는 만큼 항공기 생산도 2024~2025년에는 이전 수준을 회복할 것으로 전망하고 있습니다. (3) 경기변동과의 관계 또는 계절적 요인 항공 여객수송량은 지역 간 활발한 교류 및 무역활동이나 개인소득 증가에 따른 여행수요 및 국제 항공유가 수준과 깊은 관계가 있는 만큼 세계 경기변동주기와 관계가 있습니다. 지난 2008년 리먼 브라더스 사태와 함께 시작된 글로벌 금융위기에 따른 경기침체로 인하여 국제 여객수송량은 감소하였으나, 이후 경기회복과 저가항공사의 증가에 따른 여행수요의 견인 등으로 항공기 이용 수요는 상승하였고, 안정적인 성장세를 유지하여 왔습니다. 민간부문의 항공기 수요는 경기 변동에 따른 항공운항 수요에 따라 민감하게 반응하고 있습니다. 향후 20년간 생활수준이 높아질 것으로 예상되는 국가들은 항공여객시장에서 또한 가장 높은 성장률을 보일 것으로 예상되며 특히 캄보디아, 베트남, 스리랑카를 포함한 7개 국가의 항공여객시장은 매년 5% 이상 성장할 것으로 예측되고 있습니다. 현재는 생활수준이 매우 낮은 국가들의 성장 수준 또한 매우 중요한데, 아프리카의 빈곤국의 상당수가 2035년까지 시장성숙에 도달하지 못하지만, 1인당 GDP의 빠른 성장이 지속되고 있어
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장기적으로는 항공수요가 증가하게 될 것으로 판단됩니다. [1인당 GDP와 연간 항공여행 횟수] 국가그룹 평균(회) 중앙값(회) 1인당 GDP 2만달러 미만 1인당 GDP 2만달러 이상 저소득국가 중소득국가 고소득국가 출 처 : Air portal 항공 이슈 분석 제55호 (4) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 시장점유율 추이) 현재까지 글로벌 여객기 시장은 미국의 Boeing과 프랑스의 Airbus가 양분하고 있으며, 두 업체의 수주잔고는 과거 10년간 연평균 6.5% 성장하였으며, 특히 2011년 LCC들이 성장하기 시작한 시점부터 중소형 기종의 수주잔고는 연평균 23%의 고성장을 하고 있는데 특히 중국시장 내 해당기종의 급격한 수요증가가 지속되고 있었지만 코로나19로 인해 국제 여객 수요가 감소세로 전환되었습니다. Boeing과 Airbus의 Tier 1 업체로 SPIRIT Aerosystems, 중국상용항공기유한책임공사(COMAC), 가와사키 중공업(KHI), 미츠비시중공업(MHI), 한국항공우주산업(KAI)등이 있으며 아웃소싱을 통해 부품을 조달 받아 수주품을 조립하거나, Turn-key 수주 후 부품가공 및 조립을 통해 납품하고 있습니다. 그리고 이 Tier 1 업체들은 당사와 같은 협력 업체들과 공급체인을 형성하고 있습니다. 또한 세계 경제 속 한국, 중국, 일본과 같은 동북아시아 경제권의 비중이 높아짐에 따라, 단거리/중거리 해외여행의 활성화와 항공 운송에 대한 노선 망이 지속적으로 증가되고 있습니다. 이에 따라 각 항공 운송기업들은 고객의 편의성 증대를 목적으로 중소형 항공기를 포함한 항공기 수요가 증가하고 있는 추세이며, 아시아 시장의 항공기 수요는 17,520대에 달합니다. 다. 비교우위 사항 (1) 가격 경쟁력 항공산업이 급격한 성장을 보임에 따라, 최근 해외 완제기 제작사들은 항공기 부품의 자체제작을 최소화하고 글로벌 아웃소싱 및 공급망 재편에 주력하고 있는 상황으로, 이는 추가시장진입을 위해서는 가격경쟁력이 중요하다고 볼 수 있습니다. 당사는 민수 / 군수 항공기의 주익 부품의 B787 FTE, SEC.11의 민수기체가공품을 비롯하여 T-50 / KUH / 무인기 등의 군수 기체 가공품 등 제품을 기 초품 개발하여 양산 중으로 가격 경쟁력 부문에서 타 업체 대비 우위를 점하고 있습니다. 그리고 꾸준한 공정개선과 불량률 개선 및 1인 2~3장비 운용 교육훈련 및 Lean Management를 실현하여 가격 경쟁력을 확보하고 있습니다. (2) 기술 경쟁력 당사는 국내 유일의 발사체 치공구 및 제품에 대한 개발 및 양산 기술력을 확보하고 있으며, 대형 선반 및 밀링 장비를 사용하여 고난이도의 제품을 고객사를 통하여 국방과학연구소에 납품하고 있습니다. 그리고, 민수 제품의 경우 Boeing 사에서도 상당히 제작에 애로사항이 많았던 4M 길이의 B777 Wing Rib에 대하여 당사는 주익 Hole 의 정밀 공차를 만족하며 변형을 없게 하여 Boeing 사로부터 그 기술력을 인정 받았습니다. 한편, 민수 / 군수 제품 생산과 관련된 치공구와 관련하여 당사는 자체적인 치공구 설계 및 생산 능력을 보유하여 해외 OEM 업체로부터 부품을 수주한 국내 Tier 1 업체인 한국항공우주산업 및 대한항공이 효율적이고 저비용의 생산을 실현할 수 있도록 생산시설 최적의 치공구를 납품해 오고 있으며, 이는 항공기 및 기타 제품의 생산공정을 정확히 이해하고 공구를 개발하는 당사의 고유한 기술력으로 항공 / 방산 관련 전 공정에 걸친 지식을 확보하고 있어 타 업체 대비 포괄적인 기술 경쟁력을 보유하고 있다고 할 수 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 [주요 제품 등의 현황] (단위 : 백만원) 품목 생산개시일 주요제품 2023년매출액 제품설명 항공기 부품 B787 FTE A350 MTX T-50, KUH 부품 항공기 동체 및 주익에 소요되는 기계 가공품 방산 및 항공기 치공구 유도무기 관련 치공구 및 제품 항공기용 치공구 유도 무기 관련 제품 및 치공구 항공기 조립 및 가공 / 방산 제품 조립 / 가공용 치공구를
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포함한 각종 치공구 항공기 조립 A350 CD 외 항공기용 주익 조립체 기타 부산물 계 (1) 항공기 부품 항공기 부품은 원재료가 AL과 AL-Li 및 Ti / Steel 등으로 구성되며 주요제품은 선반 및 밀링으로 가공 후 사상 및 삼차원 측정을 통해 검사 후 외주 특수공정을 수행 후 고객사에 납품하게 됩니다. 상기 항공기 부품은 정밀 공차 제품으로 고속가공을 통해서 정밀한 공차를 만족하고, 고품질 제품기준으로 품질 요구조건이 엄격하여 NC Program 및 고속정밀 기술이 필요한 사업입니다. 그리고 최신 제품은 무게를 줄이기 위하여, 고속 가공을 통해서만 고객 요구조건을 만족할 수 있어 고속 RPM을 보유한 가공장비에 대한 투자가 필요 합니다. (2) 방산 및 항공기 치공구 방산용 제품은 유도무기 관련 제품으로 고도의 정밀 제작이 요구되며 제품 크기가 크고 공차가 정밀한 사업입니다. 그리고 방산용 치공구는 5M 이상의 대형 제품으로 대형 선반과 밀링 장비가 사용되게 됩니다. 그리고 치공구는 제품보다 더 정밀한 공차가 요구되어 공정에서 고도의 설계 검증 및 철저한 생산관리가 요구 됩니다. 또한, 항공기 치공구는 항공기 제품의 가공용 또는 조립용 치공구로서 정밀공차가 요구되는 최대 50M 길이의 고난이도 제품입니다. (3) 항공기 조립 항공기 조립 사업은 국내 고객의 제품을 공급받아 조립하는 사업으로 당사와 고객사의 공장에서 수행하고 있으며 주요 공정은 Hole 가공 및 Riveting과 도장 공정을 수행하여 고도의 숙련된 작업자만이 수행할 수 있는 고난이도의 공정입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등 매입에 관한 사항 (단위:천원) 품목 2023년 2022년 2021년 원재료 외주가공 합계 나. 생산능력 및 생산실적 생산능력 및 생산실적은 생산능력을 객관적으로 측정할 수 있는 부품가공부문을 대상으로 산정 하였습니다. 생산능력은 각 설비별로 산정 하였으며, 근무형태에 따라 시간을 적용 하였습니다. 생산실적은 각 설비별 가동시간을 기준으로 산출 하였으며, 그 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 기계시간, 천원) 제품 품목명 구분 2023년 2022년 2021년 제품 (재공품) 생산능력 생산실적 가동율 다. 생산설비에 관한 사항 (단위:천원) 자산별 2023년 기초가액 당기증감 당기상각누계액 기말가액 증가 감소 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 기타 건설중인자산 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 사업부문별 매출현황 (단위 : 백만원) 부 문 2023년 2022년 2021년 항공기 부품 항공기 조립 방산 및 항공기 치공구 기타 계 나. 매출처별 매출현황 (단위 : 백만원) 업 체 2023년 2022년 2021년 ㈜대한항공 ㈜한국화이바 한국항공우주산업㈜ 기타 계 다. 판매경로 및 판매방법 (1) 판매조직 당사의 판매 및 사업관리 담당 부분은 영업부에서 담당하며, 대표이사가 직접 총괄하고 총괄사업담당임원과 영업부서장이 영업 및 사업관리 업무를 수행 하고 있습니다. 영업부는 국내영업 2명 및 해외영업 3명으로 구성되어 있으며, 사업의 구조상 주로 국내영업 위주의 영업을 하고 있으나, 2018년도부터 해외영업 파트를 신설하여 해외사업 수주에 총력을 기울이고 있습니다. 해외 영업 부문은 오랜 사업 경험과 글로벌 마케팅 및 기술 영업 능력을 갖춘 인재들로 구성되어 있으며, 새로운 해외 신규 사업 수주를 위하여 해외 OEM 회사 및 대형 Tier 1 업체들과 다양한 RFI, RFQ 협의를 진행하고 있으며, RFP 도 접수하고 있으며 앞으로 더 많은 수주가 기대되고 있습니다. 그리고, 기존에 수주가 되고 구매계약이 체결된 사업은 품질에 대한 철저한 관리와 적시 납기를 위하여 체계화된 품질 관리 시스템으로 사업관리를 수행하고 있고, 고객과의 적극적인 소통 및 고품질 유지로 계약 연장 및 추가 수주실현을 위해 전 사원이 노력하고 있습니다. (2) 판매경로 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 구분 판매경로 판매경로별 매출액 직판 항공기 부품 외 국내/국외 부품사업부 -> 총괄사업부 -> 고객사 직판 항공기
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조립 외 국내 도급사업부 -> 총괄사업부 -> 고객사 직판 항공/방산 치공구 외 국내 치공구사업부 -> 총괄사업부 -> 고객사 주1) 판매경로별 매출액(비중)은 2023년 4분기 매출액 기준입니다. (3) 판매전략 당사의 매출은 현재 84% 국내에서 발생되고 있으며, 주요 고객사에 대한 매출 의존도가 높습니다. 따라서, 국내의 주요 고객사의 수주가 줄어들 경우 수주가 같이 줄어드는 위험이 있습니다. 이러한 위험을 타개하기 위하여 2018년부터 당사는 해외 영업부서를 신설하여 활발하게 영업을 전개하고 있으며, 항공 부품 및 치공구 해외 영업의 전문가를 영입하여 판로 구축에 매진하고 있습니다. 국내 유수의 고객사로 납품한 기존 실적 및 기술력을 바탕으로 해외 항공산업 관련 박람회/전시회 및 방산 박람회/전시회에 활발하게 참여하여 회사 및 제품을 노출하고 수주 가능성을 높일 예정입니다. 또한, 변화된 국가 절충 교역에 민수부문 항공 사업 분야 참여에 따라, 해외의 해당 고객에게 당사의 제품 및 기술력을 적극 홍보하여 절충 교역 참여도 계획 중에 있습니다. 라. 수주현황 당사의 수주는 고객사의 생산계획에 따라 생산 및 납품하는 형태이며, 수주계획이 공개될 경우 고객사의 발주 형태 등이 공개되고 당사 및 당사의 고객사의 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있으므로 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험 관리요소당사의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와같이 각 위험 별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.나. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 보고기간 종료일 현재 외환거래에 의한 매출이 현저하게 낮아 시장위험은 이자율위험으로 만 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 2021년부터 2023년까지 관련되어 있습니다.(1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 이러한 당사의 이자율위험은 주로 차입금으로부터 발생하는 이자비용의 현금흐름이 변동될 위험에서 비롯됩니다. 이에 따라 당사의 경영진은 이자율현황을 주기적으로 검토하여 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 2023년 2022년 2021년 금융기관 차입금 보고기간종료일 현재 금융부채의 이자율이 1% 변동 시 금융원가(이자비용)이 당기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 2023년 2022년 2021년 금융비용(이자비용) 다. 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.(1) 매출채권 및 기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출 정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 Group 1 Group 2 합계 Group 1 - 과거 채무불이행이 없는 고객Group 2 - 과거 채무불이행이 있는 고객(2) 기타자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출 정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편,당사는 산업은행 등의 금융기관에 현금 및 현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고
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있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.라. 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채 별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (기준사업년도 : 2023년 4분기) (단위:천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년이상 합계 매입채무 차입금 합계 (기준사업년도 : 2022년) (단위:천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년이상 합계 매입채무 차입금 합계 마. 자본위험당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원/%) 구분 당분기말 전기말 부채 자본 부채비율 바. 파생거래당사는 보고기간 종료일 현재 해당 사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 번호 과제명 연구기간 총사업비(천원) 부처 일체형 복합재 A320 Sharklet 개발 산업통상자원부 복합재 격자 구조체 기술 개발 산업통상자원부 항공기 기체 부품 가공 변형 교정 공정기술 개발 산업통상자원부 Pin Mapping 기술을 이용한 다종 스티어링 휠 통합보드 개발 산업통상자원부 공구수명 및 절삭성 향상을 위한 절삭유 자동 재생 공급 기술개발 산업통상자원부 항공기 기체 대형 부품 공정 개선을 위한 Vice System 및 소재 반전기 장치 최적화 기술개발 산업통상자원부 스페이스파이오니어 공통격벽 추진체 탱크개발 과학기술정보통신부 열변형 저감 레이저 기반 금속 와이어 3D프린팅 기술개발 산업통상자원부 복잡 형상 항공부품 가공용 고강성 고속 머시닝센터 개발 산업통상자원부 UAM항공기용 150kw급 횡축 모터 허브 냉각 유로 기술개발 중소벤처기업부 7. 기타 참고사항 가. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준당사는 당사의 제품과 관련하여 지적재산권을 보유하고 있지는 않으나 당사가 영위하는 항공 산업에서는 기술에 대한 신뢰성 및 검증성이 매우 중요하므로 산업을 영위하기 위해서는 별도의 인증이 필요합니다.현재 당사는 항공업체 표준 품질관리시스템(Quality Management System(QMS))인AS9100(Rev.D)를 보유하고 있습니다.나. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 번호 명칭 관리자 출원일 등록일 출원국 구분 환풍기용 통풍구 케이피항공산업 대한민국 디자인등록 금형 케이피항공산업 대한민국 특허 안테나 레이돔 케이피항공산업 대한민국 디자인등록 정화필터의 교체와 밀착력을 높인 방진마스크 케이피항공산업 대한민국 특허 열병합 발전이 가능한 소각 시스템 케이피항공산업 대한민국 특허 열병합 발전이 가능한 집진기 일체형의 소각시스템 케이피항공산업 대한민국 특허 해양 구조 임무용 구난 장비의 장착이 가능한 파일런을 구비한 무인항공기 및 이를 이용한 무인항공기의 파일런 동작방법 케이피항공산업 대한민국 특허 예열 효율이 높은 금형 케이피항공산업 대한민국 특허 무인항공기에 장착된 임무장비를 이용한 구조 임무를 수행하는 시스템 및 이를 이용한 구조 임무 수행 방법 케이피항공산업 대한민국 특허 원통형 격자구조체 제조 금형 케이피항공산업 대한민국 특허 스커트링이 장착된 콘형 격자구조체 제조 금형 케이피항공산업 대한민국 특허 콘형 격자구조체 제조 금형 케이피항공산업 대한민국 특허 다. 해외진출 의 해외수출이 발생하였고 앞으로 더 많은 수주가 기대되고 있습니다.라. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등최근 3년내 주요 제품 등 관련 반품, 하자 등의 소비자 불만과 소송 등의 발생내역은 없습니다.
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자본화회사는 적격자산을 건설하는데 발생한 차입원가를 자본화함에 있어 한국채택국제회계기준 전환일 시점 이후부터 발생한 차입원가에 대하여만 한국채택국제회계기준에 따라 차입원가를 자본화하는 것으로 선택했습니다.(2) 리스회사는 전환일에 존재하는 사실과 상황에 기초하여 전환일에 존재하는 계약이 리스를 포함하는지를 기준서 제1116호를 적용하여 판단하였습니다. 31.4 과거회계기준으로부터 한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 조정과회사의 재무상태와 경영성과에 미치는 영향 개시 한국채택국제회계기준 재무상태표의 작성과 관련하여 회사가 적용한 회계정책과 과거회계기준에서 한국채택국제회계기준으로의 전환이 재무상태, 재무성과와 현금흐름에 미친 영향은 다음과 같습니다.(1) 2022년 1월 1일(전환일) 현재의 자본차이 조정 구 분 자 산 부 채 자 본 과거 회계기준 조정액 : 사용권자산(주1) 이연법인세자산(주2) 리스부채(주1) 전환권조정(주3) 파생금융부채(주3) 확정급여부채(주4) 조정액 합계 한국채택국제회계기준 (주1) 리스이용자회계처리의 적용(주2) 이연법인세회계처리의 적용(주3) 전환사채,파생금융부채의 인식(주4) 확정급여부채 계상(2) 2022년 12월 31일 현재의 자본차이 조정 (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 과거 회계기준 조정액 : 매출채권(주1) 재고자산(주1) 사용권자산(주2) 이연법인세자산(주3) 리스부채(주2) 전환권조정(주4) 파생금융부채(주4) 확정급여부채(주5) 조정액 합계 한국채택국제회계기준 (주1) 수익인식시기의 조정(주2) 리스이용자회계처리의 적용(주3) 이연법인세회계처리의 적용(주4) 전환사채,파생금융부채의 인식(주5) 확정급여부채 계상 (3) 2022년(2022년 1월 1일~2022년 12월 31일) 총포괄손익의 차이 조정 (단위: 천원) 구 분 당기순이익(손실) 총포괄이익(손실) 과거회계기준 조정액 : 매출채권(주1) 재고자산(주1) 사용권자산(주2) 이연법인세자산(주3) 리스부채(주2) 전환권조정(주4) 파생금융부채(주4) 확정급여부채(주5) 조정액 합계 한국채택국제회계기준 (주1) 수익인식시기의 조정(주2) 리스이용자회계처리의 적용(주3) 이연법인세회계처리의 적용(주4) 전환사채,파생금융부채의 인식(주5) 확정급여부채 계상(4) 현금흐름표의 중요한 조정사항과거회계기준에 따르면 별도로 표시되지 않았던 이자수취, 배당금수취, 이자지급 및 법인세납부액을 한국채택국제회계기준에 따른 현금흐름표상에 별도로 표시하기 위하여 관련 수익(비용) 및 관련 자산(부채)에 대한 현금흐름내용을 조정하였습니다. 32. 보고기간후 사건 회사는 베트남 다낭에 종속법인(KP AEROSPACE VIETNAM COMPANY LIMITED)을 설립하였으며, 2024년 1월 10일 자본금 $3,000,000을 납입하였습니다.회사의 재무제표는 2024년 2월 26일 이사회에서 승인됐으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항당사 정관에서는 아래와 같이 배당에 관한 사항을 규정하고 있습니다 제57조(이익배당) ①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ②제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제58조(중간배당) ①이 회사는 영업년도 중 1회에 한하여 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ②제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에
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신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 제59조(배당금지급청구권의 소멸시효) ①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제34기 제33기 제32기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 주식분할 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 무상증자 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 운영자금 운영자금 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 매출채권 및 기타채권 대손충당금 설정현황 (단위:원) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제34기 매출채권 미 수 금 선 급 금 대 여 금 합 계 제33기 매출채권 미 수 금 선 급 금 대 여 금 합 계 제32기 매출채권 미 수 금 선 급 금 대 여 금 합 계 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:원) 구 분
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제34기 제33기 제32기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권등의 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험율에 의하여 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다 (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:원,회) 계정과목 제34기 제33기 제32기 원재료 재공품 제품 합계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] (2) 재고자산의 실사내역 등 재고자산은 계속기록법에 따라 기록한 수량을 실지재고조사에 의하여 확정하고 그 금액은 원재료 및 재공품은 총평균법을 적용하여 산정한 원가로 평가하고 있습니다. 전기는 2024년 1월 3일 이산회계법인의 입회하에 재고실사를 실시하였습니다.
케이피항공산업 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 케이피항공산업(주) 이사회는 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제34기 사업연도의 회계 및 업무에 대해 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 영업실적 1) 경영성과- 당사의 최근 3사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 영 업 실 적 증 가 율(%) 2023년 2022년 2021년 2023년 2022년 매 출 액 매 출 원 가 판매관리비 영 업 이 익 영업외수익 영업외비용 법인세비용 차감전순이익 법 인 세 등 당기순이익 1. 매출액, 영업손익, 당기순손익의 전년대비 변동내용과 원인 2023년 대규모 조립사업을 수주하여 초도 완료 후 납품이 시작되어 매출액이 크게 증대 하였으며, 금리 상승 및 대출 증가로 인해 영업외비용 중 이자비용이 증가 하였음. 2) 재무상태가. 안전성비율 구 분 비 율 비 고 당 (34) 기 전 (33) 기 유 동 비 율 부 채 비 율 차 입 금 의 존 도 영업이익대비이자보상배율 0.6배 0.6배 나. 수익성지표 구 분 비 율 비 고 당 (34) 기 전 (33) 기 매출액 영업이익률 매출액 순이익률 총자산 순이익률 자기자본 순이익률 총자산대비영업현금흐름비율 .다. 성장성 및 활동성 지표 구 분 비 율 비 고 당 (34) 기 전 (33) 기 매 출 액 증 가 율 영업이익 증가율 당기순이익 증가율 총 자 산 증 가 율 자 산 회 전 율 라. 자금조달 (단위 : 백만원) 구 분 당 (34) 기 전 (33) 기 비 고 금 액 이자율 금 액 이자율 단기차입금 4.67~5.95 5.05~6.29 장기차입금 3.26~4.56 2.22~6.27 전환사채 소 계 3.26~5.95 2.22~6.29 * 자금조달 내역은 당기 및 전기에 발생한 차입금의 내용임
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 “Solution Provid ” 입니다. 당사는 "고객의 아름다움과 건강을 증진할 수 있는 혁신적인 솔루션을 제공한다"는 비전 아래 , 생리활성 소재 분야에 특화된 원천 기술을 기반으로 고기능 고부가가치의 기술과 관련 제품을 개발하는 Technology 기반의 창조적 비즈니스를 영위하고 있습니다.당사는 핵심기술인 Encapsulation 기술을 기반으로 가용화, 나노화 및 안정화 기술을활용하여 고기능성 화장품소재 개발 및 판매를 주력사업으로 하고 있습니다. 또한 현 보유기술과 연관성이 높고, 고부가가치를 창출 할 수 있는 생활용품, 건강기능식품 및 의약 소재를 차기 전략사업으로 선정하고 Total Health 기업으로 도약 하고자 합니다. 이를 위하여 혁신적인 R 를 통하여 차세대 기능성 소재와 바이오 뷰티케어 산업에 사용될 수 있는 다양한 제품을 개발 중에 있습니다. 사업분야.jpg 사업분야 당사는 수출강소기업입니다. 당사는 2023년 매출 122억원 중 약 60%가 해외매출로 발생하였습니다.당사는 해외시장 개척을 통해 2016년 수출의 탑 100만불, 2019년 수출의 탑 500만불, 2022년 수출의 탑 700만불을 획득하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황 (1)주요제품 현황 (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 2023년 매출액(비율) 화장품 원료제조 및 판매 소재제품 건식캡슐화제품 CC, BB, 립스틱, 립글로스, 안색크림, 기초제품, 생활용품 등 안정화 및 가용화제품 외 기초 Toner, 에센스Serum, Anti- Aging 크림류, 고가 브랜드 크림, 에센스류,생활용품 등 습식캡슐화제품 기초 Toner, 에센스Serum, 에센스류,생활용품 등 화장품OEM/ODM 벌크 및 완제품 상품외 시약,오일 외 합계 (2) 주요 제품 등의 가격 변동추이 (단위: 원/kg) 제품군(주1) 2023년 (제18기) 2022년 (제17기) 2021년 (제16기) 2020년 (제15기) 캡슐화 제품 안정화 제품 가용화 제품 (주1) 각 제품군의 총매출액을 총매출수량으로 나눈 금액입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 (1) 주요 원재료등의 현황 (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 2023년 (제18기) 비고 화장품 원료 원재료 안료 등 캡슐화 제품 원료 Presperse(미국),세가인터내셔날, 신아비티 기타 기타 원재료등 효동켐이엔지, 보광화학, 기타 외 상 품 화장품원료 외 크로파세 외 합계 (2) 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 주요원재료의 가격 변동은 환율증가로 일부 상승하였으나, 일정 수준을 유지하고 있습니다. 나. 생산 및 설비 (1) 생산실적 및 가동률 구분 2023년 (제18기 ) 2022년 (제17기 ) 2021년 (제16기 ) 2020년 (제15기 ) 수량 (Ton) 금액 (백만원) 수량 (Ton) 금액 (백만원) 수량 (Ton) 금액 (백만원) 수량 (Ton) 금액 (백만원) 생산능력(주1) 생산실적(주2) 가동율(주3) (주1)생산능력 산출근거 : 다품종 소량생산의 제조업 특성상 제품별 생산능력의 산출은 불가능하여 매출 기준 대표품목인 Caffeine 제품 및 매직칼라군에 의해 계산함. (주2)작성근거 : 매출 대표 품목인 Caffeine 제품 및 매직칼라군을 기준으로 작성하였으며, 생산능력은 설비기준으로 산출됩니다. (주3)2023년 CAPA는 종합설비효율 80% 기준으로 일 생산 가능수량 834kg이며, 연간 근무일수 240일 적용 시 연 생산능력은 200ton으로 산정되었습니다. (2) 생산설비에 관한 사항 1) 생산설비 현황 (단위: 원) 구분 자산별 소재지 기초가액 당기증가 당기상각 기말가액 증가 감소 공장 건물 대전본사 및 연구소 기계장치 연구용기계장치 차량운반구 비품 합계 2) 설비의 투자계획 - 대규모 설비 투자계획은 현재 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 [단위 : 백만원] 사업부문 매출유형 품목 2023년(제18기) 2022년(제17기)
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2021년(제16기) 2020년(제15기) 화장품원료/화장품완제품외 소재제품 기능성화장품소재제품 수출 내수 소계 완제품 벌크 및 완제품 수출 내수 소계 상품 오일 및 시약 수출 내수 소계 기타 용역매출외 수출 내수 소계 합계 수출 내수 합계 (2) 판매경로 및 판매방법 등1) 판매경로별 매출액 비중 [단위 : 백만원] 매출 분류 매출금액 매출액비중 판매방법 비고 제품 직접판매 상품 직접판매 기타 직접판매 합계 직접판매 2) 판매방법 및 조건당사 주거래처인 화장품회사들이 유선, E-mail 또는 팩스전송을 통하여 발주하며 발주상황 및 당사가 보유 중인 재고량에 따라 출고 또는 제조해 매출이 이루어지고 있습니다.당사의 재고창고에서 화물차를 이용한 배송 또는 택배를 이용하고 있습니다. ① 대금회수 : 현금 및 60일 이내 전자어음결제 또는 개별 계약조건 (판매 경로별로 상이) ② 부대비용의 부담 : 제품운송비 등 제반비용은 구매회사에서 부담 (판매 경로별로 상이) 3) 판매전략 ① 당사의 영업하는 직원들은 자체 교육 등을 통해 기술 영업을 하고 있습니다.② 수출확대 및 다변화를 통한 고정적인 물량 확보를 위해 해외 수출라인 개척에 중점을 두고 있습니다.③ 시장의 급격한 변화 및 제도 변화에 따른 신속 대응을 하기 위해 각 부서별로 영업지원 담당자를 두고 있습니다.④ ERP시스템 및 전자 결재 시스템을 사용해 실시간 생산 및 재고 파악 등으로 영업활동지원을 하고 있습니다. 나. 수주상황 화장품회사들이 유선 또는 E-mail 등을 통해 상시, 다채널로 접수하고 영업부에서 이를 취합해 보유 중인 재고, 생산 여부 확인을 하고 있습니다. 납기주기가 수개월 내외로 짧은 산업의 특성상 수주현황은 의미가 없어 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 5.1 재무위험관리의 목적 및 정책 당사의 주요 금융부채는 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동에서 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.나. 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있습니다. 당사는 시장이자율 변동위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 제 18(당) 기 제 17(전) 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전순손익에 미치는 영향 다. 환율위험환위험은 환율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 구분 제18 (당) 기 제17 (전) 기 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 USD EUR 회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 18(당) 기 제 17(전) 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전순이익 증가(감소) 5.2 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.
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가. 매출채권 및 기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 해 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 나. 기타의 자산현금, 단기예금 및 대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 금융기관에 현금및현금성자산 및 장.단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.다. 신용위험의 최대노출액금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. [단위 : 원] 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합 계 라. 금융자산 연령분석당기말 현재 당사의 금융자산의 종류별 연령분석 내용은 다음과 같습니다. [단위 : 원] 구 분(주1) 합 계 만기미도래 만기경과 미손상금액 6개월미만 6개월~1년 1년초과 현금및현금성자산 매출채권 기타채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합 계 (주1) 금융자산 연령분석에 만기가 정하여 있지 않은 지분증권은 제외하였습니다. 5.3 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려해 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 당기말 현재 당사의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. [단위 : 원] 구분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 이하 3개월초과1년미만 1년 초과 매입채무및기타채무(주1) 단기차입금 유동성장기부채 장기매입채무및기타비유동채무 장기차입금 합 계 (주1) 매입채무, 미지급금, 미지급비용이 포함되었으며, 선수금과 예수금이 제외되어 있습니다. 5.4 자본관리 자본관리의 주목적은 기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위해 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하고, 필요한 경우 적절한 재무구조개선방안을 실행하고 있습니다. 부채비율은 총부채에서 총자본을 나눈 금액으로 산출하고 있으며, 순차입금은 차입금 금액에서 현금및현금성자산을 차감해 산정하고 있습니다. [단위:원] 구 분 당기말 전기말 부채총계 (A) 자본총계 (B) 부채비율 (A / B) 5.5 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 환율 변동에 따른 위험 등 위험 회피 목적으로 파생상품 계약을 체결 할 수 있습니다. 파생상품은 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산·부채 및 확정계약의 공정가액 변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고, 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다. 파생상품의 공정가액은 거래은행에서 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다.가. 보고기간말 현재 당사는 환율변동에 따른 위험을 관리하기 위하여 파생상품계약을 체결하고 있으며, 주요 내역은 다음과 같습니다. [단위 : USD, 원] 거래구분 계약처 계약금액 계약환율 계약시작일 계약만기일 장부금액 자산 부채 환변동보험(주1) 한국무역보험공사 합 계 (주1) 보장환율보다 환율 하락시 보험금을 수령할 수 있고,
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보장환율보다 환율 상승시 이익금을 납부하는 상품입니다. 나. 보고기간말 현재 당사의 파생상품계약으로 인한 손익 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 원] 구 분 영업외손익 이익 손실 소계 파생상품거래손익 파생상품평가손익 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 6.1 경영상의 주요계약 등 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약에 해당되는 사항이 없습니다. 6.2 연구개발개요가.연구개발활동의 개요 당사는 10여년간 인캡슐레이션 기술을 기반으로 기능성 성분의 가용화, 나노화, 안정화 기술에 주력해왔으며, 특히 계면활성력이 있는 다양한 폴리머들을 캡슐의 쉘(shell)로 사용하는 가용화 기술연구에 집중, 계면활성제를 사용하지 않는 미래지향적 가용화 기술을 확보하여 60여개 이상의 특허를 보유하고 있습니다. - pigment를 캡슐화한 기능성 화장품 소재(주로 BB, CC크림) R - 미백 및 주름등 기능성 소재들을 안정화 및 가용화한 화장품 소재 R - 항염, 향균 및 헤어 제품에 사용되는 기능성 원료 R 바이오제닉스 기술 모식도 나. 연구개발 담당조직 (1) 조직형태 : 기업부설연구소 (생리활성소재 연구소) (2) 조직도 : 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 다. 연구개발비용 (단위: 천원) 구분 2023년 (제18기) 2022년 (제17기) 2021년 (제16기) 2020년 (제15기) 연구개발비용 매출액대비비율 라. 연구개발 실적 당사에서 진행 중인 연구개발 과제는 캡슐화(Encapsulation), 안정화(Stabilization), 가용화(Solubilization), 신물질합성 등으로 구분되며 최근 3년간 개발 실적은 아래와 같습니다. 구분 연구개발 향기캡슐개발 섬유,화장품 및 생활용품에 적용이 가능한 향기 캡슐레이션 제품을 개발, 향기 서방성이 지속 가능한 제품 개발 자외선 차단 제품 개발 유·무기 복합소재 표면처리 기술을 접목한 표면처리 기능성 파우더 및 이를 활용한 기능성 화장품 개발 광노화 방지용 소재개발 광노화 방지용 소재 개발 및 이를 적용한 제품 개발 가용화 프로젝트 Oligomer complex를 이용한 난용성 물질 가용화 기술 개발 투명가용화 확보하여 에탄올 적용없이 skin, serum등 제형 확대 가능 -살리실산, 카페인, 홍삼, 아시아티코사이드, 베르게닌, 레즈베라트롤 개발 Molecular complex를 이용한 난용성 물질 가용화 기술 개발 -나린진 가용화 개발 안정화 프로젝트 Polymeric Micell기술을 통한 EGCG, Retinol안정화 연구개발 Oligomer complex 기술을 통한 안정화 연구개발 신물질 합성프로젝트 미백+주름 기능성소재를 신규 합성하여 고부가가치의 복합기능성 소재의 개발 7. 기타 참고사항 가. 회사의 현황 당사는 2006年 3月 설립 이후 "고객의 아름다움과 건강을 증진할 수 있는 혁신적인 솔루션을 제공한다"는 비전 아래 생리활성 소재 분야의 특화된 원천 기술을 바탕으로 고기능 고부가 가치의 관련 제품 기술을 제공하는 Technology 기반의 창조적 기술을 제공 하고 있습니다. 1) 국내 현황 국내 시장의 경우 아모레퍼시픽, LG 생활건강, 한국 콜마, 코스맥스, 코스메카코리아등 당사의 마케팅 및 영업팀이 직접 영업활동을 하는 경우와 당사의 영업 파트너사가 각자의 영업네트워크를 활용하여 영업 및 납품을 하는 두 가지 방법이 있습니다. 최근에 국내 시장의 Reference부분이 해외 시장에서도 역할이 크기 때문에 국내 신규 Project 및 중국, 동남아 수출을 많이 하는 고객사 Promotion 강화에 힘을 쏟고 있으며 고객사의 요청에 의해 오는 개발의뢰 건에 대해서도 우선적으로 대응하여 매출 강화에 힘쓰고 있습니다. 또한 기술교육 및 세미나 개최, 뉴스레터 발송등 적극적인 프로모션을 진행하여 매출 증대를 기대하고 있습니다. 2) 해외 현황 해외시장은 해마다 당사의 신제품 기술 등을 프로모션하기 위해 해외 전시회에 참가하여 기 구축된 미국, 프랑스, 영국, 일본 및 기타 국가 등의 유수 해외 영업사와
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당사의 전략적 투자 주주인 일본스미토모상사의 해외 Network을 통해 당사 제품을 글로벌 유수 화장품 업체에게 공급하고 있습니다. 신제품 기술을 이용한 국내외 대형업체들의 수주 Project를 진행하고 있으며, 현재 미국 외 프랑스 및 다른 유럽, 브라질 등지에서 다년간 준비했던 다수의 Project가 진행되고 있고, 그 동안 당사의 신기술을 이용한 제품을 가지고 노력한 Promotion 의 결실로 국내외 유수 화장품 시장에서 신규 Item 매출이 발생하고 있습니다. 당사는 전시회 중심으로 활발한 영업활동을 진행하고 있습니다. 2023년 3월에 스페인에서 열리는 In-Cosmetics Global에 참석하여 현지의 고객들과 직접 영업활동을 진행하였고, 5월 국내에서 열린 2023 CosmoBeautySeoul에 참여하였고, 5월 일본에서 열린 CITE JAPAN 2023에도 참여하여 프로모션을 진행하였습니다. 7월에는 국내에서 열리는 In-cosmetics Korea에 참여하여 프로모션을 진행하였고, 11월에는 태국 방콕 에서 열리는 In-cosmetics Asia 2023 에 참여하여 프로모션을 진행 하였습니다. 또한 해외 유수 고객들과 온라인 미팅이 활성화되고 있고, 신규 Project 및 납품 단계까지 가는 다양한 프로젝트가 있어 향 후 매출에 큰 도움이 될 것으로 예상이 되고 있습니다. 3) 신규 사업등의 전망 및 경쟁력 최근 당사는 빠르게 변화하며 안정적으로 성장하고 있는 국내외 화장품 시장 고객의 다양한 요구를 충족하기 위해 자사가 보유하고 있는 핵심 기술인 안정화, 가용화, 그리고 Encapsulation 분야에서 한계성을 극복하고, 다양한 분야로 적용범위 확대(ex. 생활용품)하고, 매출을 극대화하기 위해 R 인원 보강 및 시설 투자를 진행하였습니다. 이에 따라 당사는 아래와 같이 사업을 추진할 예정입니다. 첫째, 안정화 가용화 기술 개발 ① 당사가 보유하고 있는 안정화 가용화 기술은 회사가 설립 초기 이념으로 세웠던 “Solution Provider”의 이념과도 부합하는 자사만이 보유하고 있는 핵심기술입니다. 또한 이런 기술은 국내외 해외 대형 글로벌 회사들이 원하는 그들만의 Customized Project의 니즈를 충족할 수 있는 특화된 기술입니다. ② 당사는 독창적인 기술로 개발한 생리활성소재 기존 Capsule 제품의 공급으로 거래가 시작된 글로벌회사와 자사의 핵심기술인 안정화 가용화를 적용한 생리활성 소재의 Customized Project를 활발히 진행하고 있습니다. 둘째, Encapsulation 기술의 확대 ① 기존 Encapsulation 기술의 극대화 완성화 (Total Encapsulation Solution Provider)를 통하여 타 경쟁업체와 차별화하고 있어, 현재 전체적인 핵심 기술이 다양하게 적용 될 수 있는 회사는 전세계에 유일하다고 할 수 있으며, 고객이 요구하는 Size 별로 유효성분까지 안정적으로 Encapsulation이 가능하여 기존 Encapsulation 기술의 한계성 극복하고 다양한 적용성을 확대할 수 있습니다. ② 또한 생활용품 식품, 의약품 쪽으로 다양하게 적용하여 적용분야 확대가 가능합니다. ③ 신 기술 개발로 현재 미국 유럽, 일본계 다수 글로벌 업체와 신규 Project 진행중입니다. ④ 기존 포트폴리오에서 다양한 제품군 사업군 확대로 보다 안정적인 매출이 가능할 것으로 예상됩니다. 셋째, 신소재의 개발 현재 화장품 업계의 글로벌 트렌드는 에코 프렌드리 제품입니다. 이러한 고객 니즈에 부합하고자 한국적인 스토리 텔링이 가능하거나 베이스 소재로서 활용이 가능한 제품을 개발하여 공급하고자 합니다. ① 목재유래의 나노셀룰로오즈를 개발하여, 보습소재 및 자외선 차단제 부스터로 활용이 가능합니다. ② 미세플라스틱으로부터 자유로운 생분해성 소재를 사용한 향기 캡슐을 개발중에 있으며, 섬유유연제나 샴푸등 생활용품 전 분야에 걸쳐 적용이 가능할 것으로 기대합니다. ③ 또한 최근 노화의 주요 원인으로 대두되고 있는 열노화에 대한 솔루션을 개발하고
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있습니다. PCM이란 물질을 생분해성 물질로 캡슐화하여 선제품등에 적용하면 피부의 온도를 저하시키고 또한 이 상태를 일정 시간동안 유지시킬 수 있어 피부노화 방지에 대한 새로운 트렌드를 제시할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 넷째, 개발 소재의 적용 범위 확대 지금까지 당사는, 당사의 핵심 기술을 활용하여 개발한 소재를 주로 기능성 화장품 분야에 적용을 해 왔습니다. 그러나 당사가 개발한 제품들은 식품,생활용품 및 의약 분야에서 적용이 가능합니다. 실제로, 최근에는 샴푸, 치약 등 생활용품소재로 적용이 되어 매출확대에 기여하고 있어, 향후 좀 더 안정적으로 회사의 성장에 기여 할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 다섯째 , 바이오 소재 공정기술 개발로 마이크로바이옴 분야로의 사업 확대 당사는 다년간의 연구개발로 완성된 해양 미생물 기반의 마린 마이크로바이옴 기능성 원료 사업을 확대하고자 , 관련 연구인력 및 특허실시권 , 관련시설을 확보하여 R 영역을 확대하고 있습니다 특허 받은 해양 미생물 균주를 활용하여 발효 및 대량 생산에 성공한 신규 원료군을 확보하였고 , Upcycling 개념으로 해양의 부산물 또는 버려지는 자원들을 활용하여 피부에 효능을 줄 수 있는 유효한 성분들을 상품화한 아이템들도 준비 완료 단계에 있습니다 바이오소재 제품 포트폴리오를 추가하여 , 제품의 다양성을 확보하고 , 매출확대에 기여할 것으로 기대하고 있습니다 나. 지적재산권 보유현황 [단위 : 건] 구 분 국내 해외 계 출원 등록 출원 등록 출원 등록 특 허 다. 주요 지적재산권 현황 종류 등록번호 내용 등록일 지정국가 비고 특허권 코팅된 항산화제 입자,이를 포함하는 조성물 및 그 제조방법 한국 특허권 코팅된 항산화제 입자,이를 포함하는 조성물 및 그 제조방법 한국 특허권 코팅된 항산화제 입자를 포함하는 수계 화장료 조성물 및 상기 코팅된 항산화제 입자의 제조방법 한국 특허권 세라미드-히아루론산 복합체 및 이의 제조방법 한국 특허권 화장품용 색조캡슐 조성물,이에 제조방법 및 이를 이용한 화장품제조 한국 특허권 알파 리포일기 함유 아스코르브산 유도체 및 그의 제조방법 한국 특허권 알파 리포일기 함유 아스코르브산 유도체 및 그의 제조방법 한국 특허권 나노무기분체가 함유된 자외선차단제용 마이크론캡슐 조성물 및 이의 제조방법 한국 특허권 폴리 이온 복합체,이를 이용한 화장용 조성물 및 이들의 제조 방법 한국 특허권 폴리 이온 복합체를 이용한 실리콘 중수 및 수중 실리콘 유화형 화장표 조성물 한국 특허권 폴리 이온 복합체를 이용한 샴푸 조성물 한국 특허권 우수한 안정성을 갖는 항산화제와 키토산과의 복합체 한국 특허권 안정화제로서 β-싸이클로덱스트린 유도체를 포함하는 조성물 한국 특허권 우수한 보습성을 갖는 에멀젼 조성물 및 이의 제조방법 한국 특허권 다중 코팅층을 갖는 복합기능성 이산화티탄 입자의 제조방법 한국 특허권 올리고머 복합체의 형성을 통한 난/불용성 활성물질의 가용화 방법 한국 특허권 세라미드 함유 히알루론산 복합체를 포함하는 피부질환용 조성물 한국 특허권 생리활성물질의 경피 전달을 위한 마이크로 니들장치 및 그 제조 방법 한국 특허권 하이드로겔을 형성할 수 있는 고분자를 이용한 자외선차단제용 나노무기입자를 함유하는 캡슐 조성물 및 이의 제조방법 한국 특허권 표면처리된 카본블랙, 화장용 조성물 및 그 제조 방법 한국 특허권 칼콘계 화합물함유 수계 가용화 조성물, 이를 이용한 미백 기능성 화장품 조성물 및 이들의 제조방법 한국 특허권 EGCG를 함유하는 마이크로에멀젼의 제조방법 한국 특허권 엘라직산계 화합물 함유 조성물,이를 이용한 화장품 조성물 및 이의 제조방법 한국 특허권 수난용성 물질을 이용한 안정한 삼중층 캡슐,이의 제조방법 및 이를 이용한 화장품 조성물 한국 특허권 사용감과 보습력이 우수한 지용성 물질을 담지한 폴리 이온 복합체를 이용한 실리콘 중수 및 수중 실리콘 유화형 화장료 조성물 한국 특허권 자외선 차단 조성물 및 이의 제조방법 한국 특허권 난/불용성 지용성 물질을 가용화 하는 다중 라멜라 액정의 제조방법 한국
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특허권 화장품용 색조캡슐 조성물,이의 제조방법 및 이를 이용한 화장품 제조 (미국 특허등록) 미국 특허권 올리고머 복합체의 형성을 통한 난/불용성 활성물질의 가용화 방법 (일본 특허등록) 일본 특허권 안정화된 지용성 활성 물질을 포함하는 화장용 조성물 및 그 제조방법 한국 특허권 적외선 및 자외선의 차단 특성이 우수한 전도성 산화아연 나노입자 한국 특허권 카테킨을 이용한 안정화된 레티놀 에멀젼 조성물 및 이의 제조방법 한국 특허권 가열 용해성 매크로캡슐의 제조방법 한국 특허권 올리고머 복합체의 형성을 통한 난/불용성 활성물질의 가용화 방법 (미국 특허등록) 미국 특허권 화장용 철분캡슐 및 이의 제조방법 한국 특허권 에멀젼 비드 및 이의 제조방법 한국 특허권 이온성액체를 활용한 천연 유자향의 효율적 제조방법 및 유자향 함유한 코어-쉘 타입 캡슐 한국 특허권 식물 추출물을 유효성분으로 함유하는 화장료 조성물 한국 특허권 아데노신 비수계 가용화 폴리올 용액 및 이의 제조방법 한국 특허권 수난용성 물질을 이용한 안정한 삼중층 캡슐, 이의 제조방법 및이를 이용한 화장품 조성물 (일본 특허등록) 일본 특허권 항산화 기능이 융합된 메이크업용 색상 변화 화장료 조성물 한국 특허권 수난용성 물질을 이용한 안정한 삼중층 캡슐, 이의 제조방법 및이를 이용한 화장품 조성물 (유럽 특허등록) 유럽 특허권 드라이 워터의 제조방법 한국 특허권 수난용성 물질을 이용한 안정한 삼중층 캡슐,이의 제조방법 및 이를 이용한 화장품 조성물(중국 특허등록) 중국 특허권 숯이 함유된 이중 캡슐 및 이의 제조방법 한국 특허권 올리고머 복합체의 형성을 통한 난/불용성 활성물질의 가용화 방법 유럽 특허권 EU2474299 화장품용 색조캡슐 조성물, 이의 제조방법 및 이를 이용한 화장품 제조 유럽 특허권 피부 보습용 마유 캡슐 및 이의 제조방법 한국 특허권 고압 수증기를 이용한 천연 개똥쑥 에센셜오일의 효율적 제조방법 및 이를 이용한 이중 캡슐의 제조방법 한국 특허권 7-데하이드로콜레스테롤, 콜레스테롤 및 스테아린산이 히알루론산-세라마이드 엔피 복합체의 내상에 봉입된 나노에멀젼을 함유하는 화장료 조성물 한국 특허권 자동온도조절 기능을 갖는 코어-쉘 PCM 마이크로캡슐의 제조방법 한국 특허권 의약용 단백질의 지속방출을 위한 약물전달체 및 이의 제조방법 한국 특허권 이온성 이황화물과 이로 가교된 양쪽성 고분자로 구성된 환원응답성 마이크로스피어 한국 특허권 향 오일을 포함하는 마이크로캡슐의 제조방법, 이의 방법으로 제조된 향 오일을 함유하는 마이크로캡슐 및 이를 포함하는 분산액 한국 특허권 향 오일을 포함하는 마이크로캡슐의 제조방법, 이의 방법으로 제조된 향 오일을 함유하는 마이크로캡슐 및 이를 포함하는 분산액 한국 특허권 탈모 개선용 복합 파우더 및 이를 포함하는 모발용 화장료 조성물 한국 특허권 제7133242호 숯이 함유된 이중 캡슐 및 이의 제조방법 일본 특허권 제7195651호 자동온도조절 기능을 갖는 코어-쉘 PCM 마이크로캡슐 및 이를 포함하는 피부외용 쿨링화장료 조성물 일본 특허권 캡슐화케라틴의 제조방법 및 이의 방법으로 제조된 캡슐화케라틴을 포함하는 피부장벽 개선용 화장료 조성물 한국 특허권 숯이 함유된 이중 캡슐 및 이의 제조방법 미국 라. 환경경영에 관한 사항 최근 국내외의 이슈인 지구온난화의 문제에 대응하고자 온실가스 저감방안을 환경경영에 반영하고 있습니다. 이에 당사 온실가스 배출 대상인 전기, 가스, 용수, 유류의 절감을 위해 형광등을 모두 LED전등으로 교체하고, 단열필름을 신규 설치하였으며,유틸리티 설비, 생산제조 설비 등 지속적인 데이터 관리를 통해 공장의 에너지 소비량을 확인하여 에너지 절감을 위한 계획을 수립하고 있습니다. 당사는 환경경영을 추구하고 있으며, 국제 인증규격인 ISO 14001(환경경영시스템)을 획득하여 유지관리하고 있고, 정기적인 이행평가를 통해 운영 적절성을 확인하고 개선하고 있습니다. 또한 최근 이슈가 되고 있는 화학물질관리법의 법규사항을 준수하여, 유해화학물질의 유해성, 위험성, 취급량 등을 고려한
바이오제닉스 — 사업보고서 (2023.12)

화학물질관리법을 준수하고 있습니다.당사는 장기적인 관점에서 친환경 및 사회적 책임경영과 투명경영을 통한 지속가능한 성장을 위해 노력을 하고 있습니다. 이에 기업의 총체적 지속가능성(환경, 노동 및인권, 윤리, 지속가능한 조달)을 평가하는 글로벌 ESG 평가인 에코바디스(EcoVadis)인증을 2022년 진행하였고, 상위 5%이내 기업에 부여하는 골드 등급을 획득하였습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 바이오제닉스 이사회는 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일 제18기 사업연도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 보고서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측보고는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으나, 이러한 가정들은 동 보고서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 본 자료는 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있으므로, 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없으며, 또한 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2.경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3.재무상태 및 영업실적가. 재무상태 당사의 자산총계는 전기대비 10.7% 증가한 168억원을 기록하였으며, 부채총계는 전기대비 -3.7% 감소한 68억원, 자본총계는 전기대비 23% 증가한 100억원을 기록하였습니다. [단위 : 백만원, %] 구분 제18(당)기 제17(전)기 증감 증가율 자산총계 부채총계 자본총계 나.영업실적 당사의 매출은 전년대비 19.7% 증가한 122억원, 영업이익은 82.5% 증가한 17억원, 당기순이익은 243.5%증가한 19억원입니다. [단위 : 백만원, %] 계 정 과 목 제18(당)기 제17(전)기 증감 증가율 1.매 출 액 2.매 출 원 가 3.매 출 총 이 익 4.판 매 비 와 관 리 비 5.영 업 이 익 6.영 업 외 손 익 7.법인세비용차감전순이익 8.법 인 세 비 용 9.당 기 순 이 익 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 당사의 본 보고서 작성기준일 현재 현금 및 현금성자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제18(당)기 제17(전)기 증감 현금및현금성자산 당사의 영업활동으로 인한 현금유입액은 2,646백만원 발생하였고, 투자활동 현금유출액은 1,746백만원, 재무활동으로 인한 현금유입액은 128백만원 입니다. (단위 : 천원) 구분 제18(당)기 제17(전)기 증감 기초의 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기말의 현금및현금성자산 나. 자금조달 1) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합계 2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내용 이자율2023.12.31 당기말 전기말 하나은행 일반시설자금 하나은행 일반무역금융 하나은행 일반무역금융 하나은행 일반운전자금 우리은행 일반운전자금 신한은행 일반무역금융 합계 3) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내용 당기말 이자율 당기말 전기말 하나은행 일반시설자금 하나은행 일반운전자금 하나은행 일반운전자금 하나은행 일반운전자금 우리은행 일반운전자금 합 계 유동성 대체 차감잔액 5.그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본 사업보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 5. 재무제표 주석"을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 보고서 작성 기간 중 당사가 환경 관련 법률 등에 따라 부담하거나 부담할 것으로 예상되는
바이오제닉스 — 사업보고서 (2023.12)

환경복구비용이나 손해배상 등의 책임, 또는 정부나 지방자치단체로 부터 행정조치를 받았거나 받을 것으로 예상되는 내역은 없습니다.또한 동 기간 중 심각한 주요 인력의 이동이나 산업재해 발생 및 관련 자금의 지출도 없었습니다. 다. 법규상의 중요한 규제에 관한 사항 당사가 영위하는 사업과 관련하여 법규상의 특별한 규제는 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 본 사업보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 5. 재무제표 주석"을 참고하시기 바랍니다.
동화상가 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 부동산업(상가 및 도시형생활주택 임대업)을 영위하고 있으며, 동대문 본사와 영동지사가 있으며, 그 사업의 개요는 다음과 같습니다. (1) 본사(동대문 동화상가) 코로나 사태 이후 경기 침체와 온라인쇼핑의 활성화로 인해 상권 내 유동인구가 감소하면서 시장 공실률이 증가하고 또한 동대문 상권은 대 고객층의 비중이 높았으나 최근 대들의 패션소비 패턴이 온라인으로 전환되면서 이탈하고 있는 실정입니다 주변 상경기의 침체로 인하여 점포 공실률이 점차 늘어나는 추세이지만 저희 임직원 일동은 더욱 노력하여 공실률을 최소화 하는데 최선의 노력을 다하겠습니다 (2) 영동지사(논현동 동화히스토리) 영동지사 동화히스토리 는 경제불황 및 경기둔화로 인하여 경영상 운영에 어려움은 있으나 상가와 도시형생활주택 모두 현저히 낮은 공실률을 유지하고 있으며 앞으로 더 노력하여 계약 유치 및 임대유지 관리에 최선을 다해 노력하겠습니다 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 본사(동대문 동화상가) 현재 입주상인의 업종별 분포상황을 보면 1 층 : 부자재, 넥타이, Y샤쓰, 타올, 원단, 단추, 핫피스, 전사지 2 층 : 상표(라벨), 전사지, 시보리, 단추, 작크, 끈, 은행, 핫피스 3,4,5층 : 꽃수, 컴퓨터자수, 전사지, 핫피스, 미싱, 일부 사무실이 입주하고 있습니다(2) 영동지사(논현동 동화히스토리) 현재 입주 업종별 현황은 지하 : 헬스, 골프연습장, 음식제조 1층 : 카페, 편의점, 본죽, 음식점, 축산, 미용실, 여성복, 휴대폰매장, 스포츠토토, 부동산 2층 : 치과, 컴퓨터그래픽학원, 세관물품판매, 철학원, 미용, 해운대리점, 음식제조, 노유자상담교육(언어치료) 3~11층 : 도시형 생활 주택이 입주하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 (1) 본 지사 영업소 현황 영 업 소 중요사업내용 및 제품 소 재 지 본 사 점포임대 및시장관리 서울특별시 중구 장충단로13길34 (을지로6가) 영동지사 점포 및 도시형 생활주택 임대 및 관리 서울특별시 강남구 학동로4길15(논현동,동화히스토리) (2) 설비의 신설·매입계획등해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 당기 및 전기에 발생한 매출은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 임대수입 관리수입 잡수입 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 금융위험관리 목적당사의 재무부문은 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.(2) 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. (3) 유동성 위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하고 있습니다. 또한 금융자산의 관리에 있어서 유동성 위험 관리를 위하여 위험이 낮고 현금화하기 쉬운 금융기관의 금융상품을 위주로 운용하고 있습니다.(4) 자본위험관리당사는 자본구조의 최적화를 추구하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 유지 및 관리하고 있습니다. 당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아니며, 당사는 자본관리지표로 자기자본 금액을 이용하고 있습니다. 총부채를 총자본으로 나누어 산출하는 부채비율도 관리요소이지만 참고적인 지표로만 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 부채 총계 자본 총계 부채 비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 해당사항 없습니다.
동화상가 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 경영성과1) 재무상태 (단위:천원) 과 목 2023년(56기) 2022년(55기) 2021년(54기) 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 기타포괄손익누계 이익잉여금 자본총계 부채와자본총계 2) 영업실적 (단위:천원) 과 목 2023년(56기) 2022년(55기) 2021년(54기) 영업수익 영업비용 영업이익(손실) 영업외 수익(손실) 영업외 비용 법인세차감전 순이익(손실) 법인세 비용 당기순이익 3) 자금조달당사는 도시형생활주택임대자 대출을 2%의 이자로 실행하여 2014년 부터 2031년 까지 원리금균등분할상환 중에 있으며, 2023년도 12월 31일 현재 2,461,626천원의 대출잔액이 있습니다.
현대트랜시스 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1) 사업부문 당사는 자동차의 파워트레인과 시트의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다.2) 자동차 시장 현황 및 전망2023년 세계 자동차 판매는 전년대비 10.2% 증가한 9,010만대를 기록할 것으로 추정됩니다. 고금리, 인플레이션 지속 등 글로벌 거시지표들의 변동성 및 러-우 전쟁 장기화, 이-팔 사태 등 지정학적 리스크 확대와 같은 비우호적인 대내외 경영환경에도 불구, 반도체 수급 개선 등의 부품 공급망 정상화, 선진시장의 대기수요 실현 및 인도의 수요 확대와 같은 긍정적 요인들이 글로벌 자동차 판매 회복세를 견인하였습니다.국내 자동차 시장 또한 국내외 부품 조달 리스크 및 경기침체 경계감 완화로 전년대비 3.3% 증가한 174만대 판매를 기록할 것으로 예상되며, 수출의 경우 미국 및 유럽 등 주요 선진 시장 내 친환경차의 견조한 수요세로 전년대비 17.4% 증가한 270만대 수준으로 예측됩니다.2024년에는 세계 자동차 판매가 전년대비 2.4% 증가한 9,220만대로 예상됩니다.단, COVID-19 팬데믹 극복 정책효과가 소멸되면서 판매 회복세는 다소 둔화될 전망입니다. 글로벌 친환경차 시장은 미국 및 중국 시장 중심 가격 인하 확산에 따른 구매 여건 개선으로 전기차의 판매세가 회복될 것으로 예상됩니다.3) 자동차 부품시장 특성 및 전망자동차는 전형적인 고가의 내구 소비재로 경기 둔화시 구매 결정의 유보가 용이한 경기 민감성 품목입니다. 중간재로서 자동차 부품의 수요는 최종재인 자동차 수요의 변동에 연동하여 경기에 민감한 모습을 보이고 있습니다.자동차부품산업은 대표적인 복합산업으로서 기능, 제조공정, 사용소재 등에 따라 시장이 매우 세분화되어 있어 실질적인 경쟁범위가 유사한 품목을 생산하는 각각의 부품기업군으로 제한되어 있습니다. 또한, 품목별 하위시장의 특성에 따라 경쟁강도, 진입장벽, 대체재 위협, 전후방 교섭력 등의 정도가 매우 다양하게 나타나고 있습니다. 또한, 자동차부품산업은 자동차산업의 조세, 규제, 무역 등 정책, 제도상의 변화에 직간접적인 영향을 받고 있어, 이러한 변동은 부품사의 지역별 매출, 수익성에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.자동차 부품의 생산은 일부 경우를 제외하면 대체로 완성차의 특정모델 생산을 전제로 하는 경우가 대부분이므로, 전방산업인 자동차산업과 유기적으로 연관되어 있고 매우 높은 사업 연동성을 보이고 있습니다. 따라서, 자동차산업의 실적 변동에 연계한 높은 경기민감도, 납품기간 중의 낮은 대체가능성, 제품 특성에 근거한 거래관계의 안정성 등의 특성을 가지고 있습니다. 완성차 생산을 위해서는 수많은 부품이 적시에 안정적으로 공급되어야하므로, 연구개발, 생산, 가격결정, 기술지원 등의 측면에서 완성차업체와 부품사 간 긴밀한 협력관계 구축이 필수적입니다.자동차 부품산업의 최신 트렌드는 '효율성', '연결성', '지능화' 3개의 키워드로 설명됩니다. 효율성은 차량의 연료효율에 대한 사항으로 친환경차 시장 및 정책의 활성화에 따른 관련부품(모터, 배터리, 인버터 등) 산업의 중요성 확대와 고연비 달성을 위한 경량화, 다단변속기, 친환경차용 변속기, 감속기, ISG(엔진 스타트 스톱) 같은 관련 기술 개발이 활발히 전개되고 있습니다. 연결성은 IT기술을 활용하여 운전자와 주변기기간에 지속적인 연결을 통해 단순 운전 외에 자동차의 활용성을 강화하고, 편의성을 증대시키는 기술의 발전을 의미합니다. 또한, 지능화는 안전/운전 통제와 관련된 여러 기술의 전자화, 인공지능 기술등을 활용하여 궁극적으로 자율주행기술을 적용하기 위한 핵심 키워드입니다.이러한 3가지 키워드의 실현을 위해 전통적인 자동차 부품산업군에 속한 업체들은 물론 전자회사, IT 기업 등 타 산업 영역으로의 융합과 확장이 가속화되고 있습니다. 이를 통해 21세기 자동차 부품산업은 변동성, 불확실성 및 복잡성의 증대와 함께 무한경쟁시대로 돌입하고 있습니다.향후 자동차부품산업은 상기와 같은 트렌드에 따라 기존의 생산체계와 가치창출의 방식 측면에서 근본적 변화가 전망됩니다.
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부품산업의 사업환경 및 관련 부품시장의 높은 성장세에 따른 경쟁구도 변경, 내연기관 및 OEM 공급 중심의 사업방식에 익숙한 부품산업 내 생산방식과 공급사슬, 경쟁구조 등 전반에 향후 상당한 영향을 미칠 것으로 보입니다. 또한, 개별 부품기업별로 차별화된 성장이 예상되고 있습니다. 국제적으로 강화추세를 보이고 있는 연비 및 배기가스 관련 환경규제는 자동차산업의 대표적인 규제로서, 차량경량화에 대한 대응역량을 확보한 부품사들에게는 사업기반을 강화하는 기회요인으로 작용할 것입니다. 아울러, 독자 수주능력 보유 여부에 따라 성장 차별화가 나타날 것으로 전망됩니다. 즉, 납품이력 및 인지도, 기술 및 품질수준, 원가경쟁력, 투자재무역량 등을 보유하여 신규 매출처 발굴능력을 확보한 부품기업들 위주의 성장이 예상됩니다.4) 회사의 현황당사는 2004년 10월 중국 북경 시트법인 설립을 시작으로 현재 국내 8개, 중국 7개, 인도 4개, 유럽 4개, 미주 10개 거점 등 총 11개국 33개 거점의 생산, 판매, 연구 거점을 통하여 글로벌 부품사 도약 및 글로벌 시장 판매 확대를 지속 강화하고 있습니다. 또한, 미국/중국 등 해외시장 타OE를 대상으로 변속기 및 시트 제품의 신규수주를 확대하고 있습니다.2019년에는 자동변속기 제조사인 현대파워텍과의 합병을 실시했습니다. 양사의 생산, 판매 연구개발 역량을 유기적으로 통합ㆍ강화하고 매출처를 다변화해 양적, 질적성장을 이뤘습니다.2020년에는 독일에 유럽테크니컬센터 설립 후 유럽시장 진출 확대 목표로 현지 고객들의 기술 요구에 적극 대응 중에 있습니다. 또한 아시아-태평양지역 사업 경쟁력 강화를 위하여 인도네시아법인을 설립하고, 현지 현대차 공장으로 시트 제품을 공급 중에 있습니다. 뿐만 아니라, 2022년에는 미국 조지아주 서배너에 현대차그룹 전기차 전용 시트 공장 신설 투자를 통해 북미 지역 전기차 시장 점유율 확대를 위한 다각적 노력을 기울이고 있습니다. (1) 시장점유율 상 품 제25기 제24기 제23기 비 고 상용변속기 회사 자체산정 기준 상용 액슬 승용변속기 승용 액슬 시 트 (2) 신규사업 등의 내용 및 전망 -해당사항 없음 5) 부문별 주요 재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제25기 제24기 제23기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 P/T부문 매출액 영업이익 유무형자산 시트부문 매출액 영업이익 유무형자산 ※ 상기 금액은 연결조정이 반영되지 않은 단순 부문별 금액과 비중을 나타냄. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 억원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 P/T 제품,상품 완성차 납품 현대트랜시스 시트 SEAT 합 계 2) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 제25기 제24기 제23기 상용 변속기 상 용 액 슬 승용 변속기 승 용 액 슬 시 트 (1) 작성기준 - 품목별 대표사양 대당 평균 판매가 적용(2) 주요 가격변동원인 - 제품별 사양 구성 차이 - 원재료 가격변동 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료 등의 현황 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 비 고 P/T 부 품 AL-INGOT 변속기 CASE등의 소재 (주)동남 外 기타 P/T부품 변속기 내부 부품 등 현대모비스(주) 外 시트 상 품 SEAT 자동차용시트 현대엠시트(주) 外 2) 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 (단위 : 원) 품 목 제25기 제24기 제23기 비고 AL-INGOT 기타 P/T부품 주요 9개 부품 평균가격 승용 시트 3) 생산 및 설비(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 ㄱ. 연간 생산능력 (단위 : 축,대) 사업부문 품 목 사업소 제25기 제24기 제23기 비 고 P/T 상용차 T/M 서산공장 승용차 수동T/M 자동T/M AXLE EV 합 계 ㄴ. 생산능력의 산출근거 ① 산출방법 등 - 산출기준 : 2023년 물량구성 및 운영기준 capa - 산출방법 : 사업별 기준uph × 가동시간 × 효율 ② 평균가동시간 : 평일 8.3시간/SHIFT 작업기준(위탁제외) (2) 생산실적 및 가동률ㄱ. 생산실적 (단위
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: 축,대) 사업부문 품 목 사업소 제25기 제24기 제23기 비 고 P/T 상용차 T/M 서산공장 승용차 수동T/M 자동T/M AXLE EV 합 계 ㄴ. 당해 사업연도의 가동률당사의 2023년 당기 국내 평균 가동률은 90.6%입니다. (단위 : 축,대) 사업부문 생산가능수량 생산실적 평균가동률 승용 수동T/M 승용 자동T/M 승용AXLE EV 합 계 (3) 생산설비의 현황 등[자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원) 구 분 기초 장부가액 당기증감 당기상각 환율변동효과 기말 장부가액 토 지 건 물 구축물 기계장치 기 타 건설중인자산 합 계 (4) 주요 투자 현황ㄱ. 진행중인 투자 (단위 : 억원) 구 분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총 투자액('22~'23년) '23년 계획 '23년당기실적 국내 '22~'23년 기계장치 外 신규차종개발 및 기술개발 해외 '22~'23년 기계장치 外 신규차종개발 및 기술개발 합 계 ㄴ. 향후 투자계획 (단위 : 억원) 구 분 투자대상자산 투자효과 예상투자총액 예상투자('24년) 예상투자('25년) 예상투자('26년) 국내 기계장치 外 신규차종개발 및 기술개발 해외 기계장치 外 신규차종개발 및 기술개발 합 계 4. 매출 및 수주상황 1) 매출실적(1) 부문별 매출현황 (단위 : 억원) 구분 제25기 제24기 금액 비중 금액 비중 매 출 P/T부문 시트부문 합 계 (2) 품목별 매출현황 (단위 : 억원) 사업부문 매출유형 품 목 제25기 제24기 제23기 P/T 제품/상품 T/M /AXLE 내 수 수 출 합 계 시트 시트 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 2) 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 - 당사 영업조직을 통한 판매 (2) 판매경로 - 완성차 업체의 주문에 의한 생산 및 판매 거래 OEM : 현대자동차, 기아, 현대모비스, 현대위아 등 (3) 판매방법 및 조건 - 내수 : 주 1회 현금 및 어음수금 - 수출 : Local수출 → 월 1회 현금수금, 직수출 → 개별계약조건에 따른 수금(4) 판매전략중장기 탄소중립과 지속적인 성장을 위해 P/T 부문은 기존 제품의 사업성을 유지하면서 하이브리드와 EV 등 전동화 사업을 확대하고 있습니다. 현대자동차, 기아와의 협업을 통해 신규 전동화 차량의 상품성을 강화하고, 하이브리드와 EV P/T 제품의 공급을 확대하는 것이 주요 목표입니다. 또한, 북미/유럽의 글로벌 완성차업체 대상으로 현재 자동변속기 등 공급하고 있으며 이를 바탕으로 중장기 전동화 사업을 연계하는 전략을 강화중입니다.시트 사업의 경우는 현대차, 기아의 해외진출에 대하여 동반진출을 기본으로 하는 글로벌 전략을 추진하고 있습니다. 이에 따라, 현재 중국, 체코, 인도, 슬로바키아, 미국, 브라질, 멕시코, 인도네시아에 현지법인을 설립하여 생산공장을 가동 운영 중입니다. 국내 최대규모를 자랑하는 동탄시트연구소는 연구, 설계의 중심적인 축이 되어, 품질향상에 매진하고 있으며, 국내 생산부문은 엠시트, 대유에이텍 등과 같이 TIER2 운영을 통한 생산성 극대화를 꾀하고 있습니다. 또한 북미 전기차 전문 완성차업체를 대상으로 당사의 핵심 기술력을 활용한 프리미엄 시트를 공급함으로써, 글로벌 시장에서도 선도 업체로서의 지위를 강화하고 있습니다. 앞으로, 시트사업은 핵심부품 사업화를 통하여 기술경쟁력을 확보하여, 글로벌 시트메이커로서 시장을 선도할 것입니다.3) 수주상황연결회사의 변속기와 액슬 및 시트의 제조 및 판매사업은 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 물량이 확정되어 있지 않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할수가 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 관리하지 않고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 위험관리 (1) 외환위험연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 유로화 및 위안화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.(2) 신용위험신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객
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또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 정기적으로 검토되고 있습니다.(3) 유동성 위험유동성위험관리는 충분한 현금 및 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결실체는 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.(4) 자본위험연결실체의 자본관리의 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.연결실체는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 상세내용은 연결재무제표 주석 32. 재무위험관리를 참고 해 주시기 바랍니다. 2) 파생상품 거래 현황회계처리의 경우, 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 종료일 현재의 공정가치로 재측정합니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이지 않다면, 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 인식시기는 위험회피관계의 특성에따라 좌우됩니다.파생상품은 파생상품의 잔여만기가 12개월을 초과하고 12개월 이내에 실현되거나 결제되지 않을 것으로 예상되는 경우에는 비유동자산 또는 비유동부채로 분류하고 있습니다. 기타 파생상품은 유동자산 또는 유동부채로 표시합니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기 전기 파생상품거래이익 파생상품평가이익 (단위 : 백만원) 구 분 당기 전기 파생상품거래손실 파생상품평가손실 당기말 현재 선물환 잔액은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상의 주요계약 - 해당사항 없음2) 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직 담당조직 담 당 그 룹 비 고 P/T연구개발본부 전동화R (전동화설계실, 전동화제어개발실)전동화설계실 (전기동력시스템설계팀, 전력변환시스템개발팀, 하이브리드구동설계팀, 전기차구동설계1팀, 전기차구동설계2팀, 전장설계팀)전동화제어개발실 (전동화제어개발팀, SW개발팀, 시스템기술팀, 제어성능검증팀, 전동화차량제어개발팀, 유럽제어개발 Lab)모빌리티구동설계실 (차량구동설계팀, 미래구동설계팀, 구동시스템해석팀)P/T시험실 (선행시험팀, 구동시스템시험팀, NVH개발팀, 전동화시험팀, 재료연구팀)P/T연구개발기획실 (연구개발프로젝트팀, P/T설계원가팀, P/T시작팀, P/T연구기획팀, P/T연구지원팀)유럽 Technical Center 시트연구개발사업부 시트설계실 (시트설계1팀, 시트설계2팀, 시트설계3팀, 시트설계4팀, 시트글로벌설계팀, 시트설계개선팀)시트선행연구실 (시트Future Mobility Lab, 시트디자인팀, 시트구조설계팀, 시트아키텍쳐설계팀, 시트전장설계팀, 시트기능설계팀)시트검증실 (시트시작팀, 시트시험팀, 시트재료연구팀, 시트해석팀)시트연구기획팀 (2) 연구개발비용 (단위 : 억원) 과 목 제25기 제24기 제23기 비 고 연구개발비용 계* (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 별도 매출기준 *정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 (3) 연구개발실적 구분 세부사항 P/T 변속기 승용차용 자동변속기, 수동변속기, HEV용 변속기소형/중형/대형버스 및 트럭용 수동변속기, 하이브리드 시내버스용 AMT 액슬 승용(스팅어, K9, G70, G90), SUV(펠리세이드, 텔루라이드 등)승합(포터 등) 액슬, 소형/중형/대형버스 및 트럭용 액슬, KG모빌리티차 액슬 및 해외 수출용 액슬 4WD SUV용 전자식 부변속기, 차륜형 장갑차
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구동장치 감속기 승용 EV 감속기, 상용 중소형 EV감속기, 모터일체형 구동시스템 시트 양산 ix35(중국), 아이오닉6/SONET RDE/i10(인도), EV6, R1S(미국)스타게이저(인도네시아), G70, G80, G90 서유럽, GV60, GV70, GV80스포티지, 액쎈트, 쏘나타,셀토스, 코나EV, 베뉴LHD 신규개발 카니발, 카렌스, 베뉴, 셀토스, PBV, 쏘나타신규 SUV EV, 아이오닉6, 아이오닉7, K4, EV6,, 투싼, 그랜저, 캐스퍼EV9, K9, 모하비, G80, G90, GV70, GV80, 쏘렌토, 스포티지, i30CUSTO/싼타페/C-SUV(중국), 스포티지(슬로박), CREATA(브라질)SONET/MPV(인도), Rio/LUCID AIR/R1T(미국) 7. 기타 참고사항 1) 당사의 특허등록 및 특허출원 현황 종 류 취 득 내 용 비 고 특 허 「차량용 시트레일의 록킹장치 」외 1,799건 기술 확보 및 특허 분쟁 예방 실용 신안 「차량용 암레스트 록킹장치」외 31건 기술 확보 및 특허 분쟁 예방 디 자 인 「스피커가 부설된 자동차 시트용 헤드레스트」외 27건 기술 확보 및 특허 분쟁 예방 2) 환경관련 규제사항당사는 기업활동 전반에 걸쳐 환경적 지속가능성을 추구하고 있으며 전 부문의 전략을 수립하고 실행하는 데 있어 환경을 우선적으로 고려하고 있습니다.이를 위해 자원의 재활용 규제, 유해물질 사용 규제 등 국·내외 환경규제 준수를 성실히 이행하고자 전사적으로 노력하고 있습니다.환경오염물질 배출저감 및 기후변화에 대응하기 위하여 노후설비의 개선과 고효율 환경설비에 대한 투자를 통해 법적 허용기준치 대비 관리기준을 30%이내로 항상 유지관리하고 있습니다.또한, 국내외 사업장에 ISO 14001(환경경영 시스템 국제표준)인증을 취득하여, 매년 인증심사를 통해 사업장별 환경경영 현황을 종합적으로 점검하여 개선하고 있습니다. (1) 유해화학물질 관리 전 사업장 화학물질 전수조사를 통해 당해년도 구입한 화학물질 외에 시스템 사전평가시 누락된 사항이 있는 지 확인하고 있음 기 등록 및 사용 중인 화학물질 MSDS의 변경사항(물질 성분 및 함유량 등)을 정기적으로 확인하고 있음(기준 : 개정일자로부터 3년) 화학물질 배출량(1회/년)을 파악하고 있으며 주기적으로 소량으로 사용하는 유해물질에 대한 모니터링 실시하고 있음 화학물질 사전평가 실시로 허가받은 화학물질만 사용할수 있으며, 물질 사용에 필요한 보호구 및 사용 설비에 대한 점검을 실시하고 있음 통합 TSHE시스템 구축으로 신규 화학물질 구매에 대한 사전평가를 강화하고 기존 물질의 유해성 정보를 보다 쉽게 파악, 관리할 수 있도록 추진 중임 TSHE 시스템을 운영하고 적극적으로 이를 활용하여 법적 규제 검토 방안을 강화하기 위해 정기적으로 교육을 시행하고 있음 (2) 폐기물 관리 폐기물(매립/소각)발생량에 대하여 연간 목표를 설정하여 저감노력하고 있으며, 재활용율을 높이기 위해 업체 개발에 노력하고 있음 분리수거에 대한 전사원 의식향상에 노력하고 있으며, 현장 분리수거함 비치/관리를 통해 폐기물 재활용률 증가에 기여하고 있음 폐기물 처리업체 이원화를 통해 상호보완이 될 수 있도록 하며, 업체 현장점검 및 모니터링을 통해 법규 준수할 수 있도록 관리하고 있음 포장재 재질평가제도 이행에 따라 수입포장재에 대한 재질평가를 시행하는 등 제도를 적정 이행하고 있음 빗물유입 방지, 유출 차단을 위해 지붕, 트랜치, 유수분리기 등을 설치 운영 중이며 보관기준 준수를 위해 소랑폐기물도 기한 내 처리토록 관리하고 있음 폐기물 보관장 주변 및 내부에 CCTV 설치/모니터링을 통해 폐기물 무단투기 감시 및 폐유 등 오염물질 누출 예방에 기여하고 있음 사업장 폐기물의 발생 억제 및 재활용 유도 등을 통해 정부에서 부여한 자원순환목표를 달성, 환경관리를 위해 지속적으로 노력하고 있음 일상점검을 실시하여 폐기물보관장 외부유출 사전방지를 위한 보완조치를(트렌치설치, 철판케이싱설치 등)하고 있음 (3) 대기 관리 전 공장 지붕 스텍 전수조사를 통해 오염물질 누출