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엑셀세라퓨틱스 — 사업보고서 (2023.12)

이전함으로써 수익을 창출합니다. (당기) (단위: 천원) 주요 지리적 시장 제품매출 상품매출 용역매출 합계 국내 국외 합계 (전기) (단위: 천원) 주요 지리적 시장 제품매출 상품매출 용역매출 합계 국내 국외 합계 회사는 국내에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한 지역별로 구분하였습니다(주석 6 참조).(3) 회사가 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 연구개발용역 선수금 제품매출 선수금 계약부채 합계 (*1) (*1) 계약부채는 재무제표 상 선수금에 계상되어 있습니다.당기 중 전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 14,850천원 수익으로 인식하였습니다. 29. 판매비와관리비 당기와 전기의 회사의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 상여금 외주용역비 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 세금과공과금 지급임차료 수선비 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 회의비 사무용품비 소모품비 지급수수료 판매수수료 광고선전비 건물관리비 대손상각비 감가상각비 사용권자산상각비 무형고정자산상각 주식보상비용 합계 30. 비용의 성격별 분류 당기와 전기의 회사의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 원재료와소모품의사용액 재고자산의변동 상품매입액 종업원급여 복리후생비 감가상각비및무형자산상각비 임차료및수수료 외주용역비 건물관리비 광고선전비 주식보상비용 기타의경비 합계(*1) (*1) 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 31. 금융수익 및 금융비용 당기와 전기의 회사의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (1) 금융수익 (단위 : 천원) 구분 당기 전기 현금관리목적으로 보유하는 금융자산에서 생기는 이자수익 유효이자율법에 따른 이자수익 외환차익 외화환산이익 합계 (2) 금융비용 (단위 : 천원) 구분 당기 전기 리스부채와 당기손익-공정가치로 측정하지 않는 금융부채 의 (유효이자율법으로 계산한) 이자비용 충당부채: 할인액 상각으로 인한 이자비용 외환차손 외화환산손실 장기금융상품평가손실 합계 32. 기타수익 및 기타비용 당기와 전기의 회사의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기타수익 유형자산처분이익 임대료수익 리스해지이익 복구충당부채환입 잡이익 합계 기타비용 기타의대손상각 유형자산처분손실 기부금 무형자산손상차손 매각예정비유동자산손상차손 잡손실 합계 33. 주당순손실 기본주당순손실은 회사의 당기순손실을 해당 기간의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.(1) 보통주당기순손실 (단위 : 천원, 주, 원) 구분 당기 전기 당기순손실 가중평균유통보통주식수 기본주당손실 (2) 당기와 전기 중 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 주) 구분 주식수 가중치 가중평균 유통주식수 기초발행주식수 유상증자 보통주 합계 (전기) (단위: 주) 구분 주식수 가중치 가중평균 유통주식수 기초발행주식수 주식매수선택권 행사 보통주 합계 (3) 희석주당순손실희석주당손실은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당기와 전기의 경우 반희석화효과로 기본주당순손실과 희석주당순손실은 동일합니다. 보고기간말 현재 미전환된 잠재적 보통주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 내역 당기 전기 주식선택권 34. 현금흐름 관련 정보 (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위 : 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전 순손익 조정항목: 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 재고자산평가손실 무형자산손상차손 매각예정비유동자산손상차손 장기금융상품평가손실 대손상각비 기타의대손상각비 주식기준보상 이자비용 이자수익 유형자산처분이익 유형자산처분손실 리스해지이익 기타장기종업원급여 퇴직급여 외화환산이익 외화환산손실 복구충당부채환입 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권 증감 재고자산 증감 기타유동금융자산 증감 기타유동자산
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증감 매입채무 증감 기타유동금융부채 증감 기타유동부채 증감 기타비유동금융부채 증감 퇴직금지급 사외적립자산적립 영업으로부터 창출된 현금 (2) 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위 : 천원) 구분 당기 전기 주식선택권 소멸 리스채권의 유동성 대체 리스부채의 유동성 대체 사용권자산의 인식 리스채권의 인식 리스부채의 인식 건설중인자산 본계정 대체 건설중인무형자산 본계정 대체 토지 매각예정비유동자산 대체 장기차입금 유동성 대체 (3) 당기와 전기 중 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다.- 당기 (단위 : 천원) 구분 기초 현금거래 비현금거래 기말 차입 및 발행 상환 신규리스계약 등 차입금 리스부채 합계 - 전기 (단위 : 천원) 구분 기초 현금거래 비현금거래 기말 차입 및 발행 상환 신규리스계약 등 차입금 리스부채 합계 35. 우발채무 및 약정사항 (1) 당기말 현재 회사의 차입금 관련 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 차입금 채권최고액 및 보증금액 담보제공 내역 담보제공자산장부금액 기업은행 단기금융상품 매각예정자산(토지) 대표이사 연대보증 한국산업은행 기술보증기금 보증서 하나은행 토지, 건물 및 기계장치 합계 (2) 당기말 현재 기술보증기금으로부터 2,850,000천원의 대출보증을 제공 받고 있습니다. (3) 당기말 현재 회사는 종속기업인 (주)다이브와 원재료 구매계약을 체결하고 있습니다.(4) 회사는 당기말 현재 에이비온(주), 연세대학교 산학협력단 및 포항공과대학교 산학협력단과 이전받은 기술과 관련하여 향후 매출발생시 계약매출액의 일정비율 등을경상기술료로 지급하는 계약을 체결하고 있으며 주요 약정사항은 다음과 같습니다. 계약상대방 기술료 포항공과대학교 산학협력단 기술적용제품 총매출액의 1% 또는 영업이익의 5% 연세대학교 산학협력단 상품총매출액의 2% ㈜에이비온 1) 치료제 제품: 임상 1상 임상시험계획승인신청 제출시 : 1억원 임상 2상 임상시험계획승인신청 제출시: 3억원 2) 배지 제품: 제품 순매출액 30억 달성시: 25백만원 (5) 회사는 당기말 현재 대상 주식회사와 소 근육 줄기세포용 무혈청 배지 및 근육세포 분화 배지 개발을 위한 협약을 체결하고 있으며, 주요 내용은 다음과 같습니다. 협약상대방 협약 상 주요 내용 대상㈜ 주식매매계약의체결 및 주선 기존 주주와 대상㈜ 사이 회사 발행 보통주식 210,526주를 매수하는 주식매매계약의 주선 및 체결 배지 개발 거래 조건 회사의 설비 및 인력, 노하우 등을 활용한 배지개발 수행 및 대상㈜의 일부 개발비용을 보전하며, 배지개발 완료를 전제 대상㈜ 또는 합작회사에 배지에 관한 전속적 실시권 부여 및 로열티 수취 제휴사의 매수청구권 회사 및 회사의 지배주주 귀책사유에 따른 본 협약 해제사유 발생 및 배지개발의 개발기간 미완료 등 사유 발생 시 지배주주(대표이사) 또는 지배주주가 정한 제 3자에게 일정수익률로 매매대상 주식 전부를 매수할 것을 청구할 권리를 보유 손해배상 회사 및 회사의 지배주주의 귀책사유로 본 협약서가 해제 또는 해지되고 대상㈜가 매수청구권을 행사하지 못하거나 아니하는 경우, 회사 및 회사의 지배주주는연대하여 위약금을 제휴사에게 지급 지배주주우선매수청구권 지배주주 또는 지배주주가 지정하는 제3자는 대상㈜가 소유하는 매매대상주식을 우선하여 매수할 권리(Call Option) 보유 36. 특수관계자 거래 (1) 회사의 최상위 지배자는 최대주주인 이의일이며, 외부공표용 연결재무제표를 작성하는 지배기업은 없습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자는 종속기업 (주)다이브로 회사가 100%지분을 소유하고 있습니다. (3) 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 명칭 당기 전기 기타수익 매입 등 기타수익 매입 등 주식회사 다이브 (4) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 명칭 당기말 전기말 채권등(*1) 채무등 채권등(*1) 채무등 주식회사 다이브 (*1) 당기 중 상기
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채권과 관련하여 리스채권 회수금액은 10,387천원이며, 전기 중 상기채권과 관련하여 리스채권 회수금액은 8,656천원입니다. (5) 당기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 없으며, 전기 중 특수관계자와 자금거래내역은 다음과 같습니다. - 전기 (단위: 천원) 특수관계자 명칭 계정 기초 증가 감소 기말 주식회사 다이브 장기대여금 (6) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자본거래내역은 없습니다. (7) 회사는 종속기업인 주식회사 다이브와 회사의 제품 등을 제조하기 위한 원부자재및 기자재 공급 계약을 체결하고 있습니다.(8) 대표이사로부터 기업은행의 단기차입금에 대하여 연대보증을 제공 받고 있습니다.(9) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 대표이사 등으로 구성되어 있습니다. 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 단기종업원 급여 퇴직급여 주식보상비용 합계 37. 계속기업 불확실성 회사는 무혈청 화학조성 배양 배지 개발을 수행하는 바이오벤처기업입니다 . 현재 시장 진입을 위한 중요 고객들을 확보한 상태이며 , 이 중 일부 고객의 경우 고정적인 발주를 통하여 본격적인 매출 발생이 시작되고 있습니다 . 이에 따라 회사는 판매 채널 확장과 전문 인력 확보 등 본격적인 사업화를 위해 자금 조달이 필요한 상황으로 2023년 10월 31일 한국거래소에 코스닥 상장을 위한 상장예비심사 신청을 완료하고 , 2024년 중 IPO를 통해 자금을 조달할 계획에 있습니다 . 한편 , 보고기간 종료일 이후 IPO 진행 경과에 따른 자금운영을 위해 투자기관 3곳으로부터 전환사채를 통한 자금조달을 준비하고 있습니다 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 엑셀세라퓨틱스 감사대상 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 2023년 12월 18일 일 주요내용 감사위험 식별 및 감사전략 수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 중간감사/내부통제 이해 및 평가 일 명 명 기말재무제표 감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 용인공장 및 경주창고 실사(입회)대상 제품, 상품, 원재료 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 엑셀세라퓨틱스 서울사무소 실사(입회)대상 현금시재 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 X 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 01월 04일 업무수행이사, 감사 서면보고 감사계획보고 2024년 03월 18일 업무수행이사, 감사 서면보고 감사결과보고
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II. 사업의 내용 ※ 지배회사는 2023년 5월 1일을 분할기일로 하여 분할존속회사 OCI 홀딩스 주식회사와 분할신설회사 OCI 주식회사로 인적분할하였습니다. 본 보고서 'II. 사업의 내용'은 분할기준으로 분할 전은 연결 기준으로 작성된 자료를 포함하고 있으며, 분할 후는 분할신설법인 OCI(주)를 [주요 자회사]로 구분하여 작성하였습니다. 1. 사업의 개요 당사는 인적분할 이후, 현물출자 유상증자를 통해 지주회사 성립요건을 모두 충족하며 지주회사 체제로 전환하였으며, 배당수익, 임대수익, 경영자문수수료 등을 주된 수입원으로 하는 사업을 영위하고 있습니다. 해당 내용은 기타 부문에 기재하였습니다. 연결회사는 1959년 설립 이래 고부가가치 화학제품을 생산해온 업체로, 화학산업에서 얻은 기술력 및 공정 노하우를 활용하여 기초화학제품 및 석유화학제품,에너지솔루션, 도시개발, 바이오사업 투자 등 다양한 사업포트폴리오를 운영하고 있습니다. 부문별 주요 사업의 내용 및 매출 비중은 아래와 같습니다. 주요 사업 부문 대상 회사 주요 사업의 내용 (주1) 매출 비중 (주2) 베이직케미컬 부문 폴리실리콘, TDI, 과산화수소 등 관련 제품의 제조, 판매 카본케미컬 부문 핏치, 카본블랙, 벤젠 등 관련 제품의 제조, 판매 에너지솔루션 부문 열병합, 태양광 발전소 다운스트림 도시개발사업 부문 (주)DCRE 도시개발사업 기타 부문 OCI 홀딩스(주) 외 부동산 임대 등 (주1) 주요 사업의 내용에는 분할 전 품목을 포함하여 기재함(주2) 연결 조정 전 매출액 기준 연결회사의 지역별 매출은 국내 매출 1조 4,023억 원, 해외 매출이 1조 4,895억 원이며, 폴리실리콘 등 제품 매출이 71%, 용역 및 임대 등 기타매출이 29%를 차지하고 있습니다. [주요 자회사] ※ 주요 자회사의 세부 설명에 표기된 "당사'는 OCI 홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ■ OCI(주) 당사는 베이직케미컬 및 카본케미컬 제품을 생산하고 있으며, 부문별 주요 사업의 내용 및 매출 비중은 아래와 같습니다. 대상기간 : 2023년 5월 1일 ~ 2023년 12월 31일 (단위 : %) 주요 사업 부문 주요 사업의 내용 매출 비중 베이직케미컬 부문 폴리실리콘, TDI, 과산화수소 등 관련 제품의 제조, 판매 카본케미컬 부문 핏치, 카본블랙, 벤젠 등 관련 제품의 제조, 판매 에너지솔루션 부문 태양광 발전 기타 부문 용역, 자산 임대 등 당사의 2023년 매출은 12,888억 원(2023년 5월 2일 분할신설)이며 , 이 중 국내 매출 8,315억원, 해외 매출은 4,573억원입니다. 폴리실리콘, TAR, BTX 등 제품매출이 76%, 상품매출이 19%, 용역 및 임대 매출 등이 나머지를 차지하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 부문별 요약 재무현황 (1) 보고부문별 수익 및 성과 당기 및 전기의 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다. (당기) (단위:천원) 구 분 베이직케미컬부문 카본케미컬부문 에너지솔루션부문 도시개발사업부문 기타부문 합계 연결조정 연결후합계 매출액 한 시점에 인식하는 수익 기간에 걸쳐 인식하는 수익 영업이익(손실) 감가상각비 및 무형자산상각비 ※연결재무제표 기준 (전기) (단위:천원) 구 분 베이직케미컬부문 카본케미컬부문 에너지솔루션부문 도시개발사업부문 기타부문 합계 연결조정 연결후합계 매출액 한 시점에 인식하는 수익 기간에 걸쳐 인식하는 수익 영업이익(손실) 감가상각비 및 무형자산상각비 ※연결재무제표 기준 (2) 보고부문별 자산 및 부채 당기말 및 전기말 현재 보고부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (당기말) (단위:천원) 구 분 베이직케미컬부문 카본케미컬부문 에너지솔루션부문 도시개발사업부문 (주2) 기타부문 합계 연결조정 연결후합계 총자산 (주1) 유형자산 무형자산 총부채 (주1) 내부거래와 관련된 미실현손익 등 제거 후의 금액입니다. (주2) 물적분할로 인해 발생한 내부미실현손익(641,084백만원)이 제거된 금액입니다. ※연결재무제표 기준 (전기말) (단위:천원) 구 분
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베이직케미컬부문 카본케미컬부문 에너지솔루션부문 도시개발사업부문 (주2) 기타부문 합계 연결조정 연결후합계 총자산 (주1) 유형자산 무형자산 총부채 (주1) 내부거래와 관련된 미실현손익 등 제거 후의 금액입니다. (주2) 물적분할로 인해 발생한 내부미실현손익(680,843백만원)이 제거된 금액입니다. ※연결재무제표 기준 (3) 지역별 정보 당기 및 전기의 지역별 수익 및 성과의 내역은 다음과 같습니다.(당기) (단위:천원) 구 분 국내 (주1) 미국 중국 아시아 유럽 합계 연결조정 연결후 합계 매출액 영업이익 (주1) 국내매출액은 Local LC조건에 의한 수출액을 포함한 금액입니다. ※연결재무제표 기준 (전기) (단위:천원) 구 분 국내 (주1) 미국 중국 아시아 유럽 합계 연결조정 연결후 합계 매출액 영업이익 (주1) 국내매출액은 Local LC조건에 의한 수출액을 포함한 금액입니다. ※연결재무제표 기준 당기말 및 전기말 현재 지역별 유무형자산의 내역은 다음과 같습니다.(당기말) (단위:천원) 구 분 국내 미국 중국 아시아 합계 연결조정 연결후 합계 유형자산 무형자산 ※연결재무제표 기준 (전기말) (단위:천원) 구 분 국내 미국 중국 아시아 합계 연결조정 연결후 합계 유형자산 무형자산 ※연결재무제표 기준 (4) 당기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 베이직케미컬 부문의 한 고객에 대한 매출액 451,330,896천원과 에너지솔루션 부문의 한 고객에 대한 매출액 355,243,520천원입니다. 나. 사업 부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 사업 부문 구분 제50기2023년 연간 제49기2022년 연간 제48기2021년 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 베이직케미컬 매출액 영업이익 카본케미컬 매출액 영업이익 에너지솔루션 매출액 영업이익 도시개발사업 매출액 영업이익 기타 매출액 영업이익 소계 매출액 영업이익 연결조정 매출액 영업이익 계 매출액 영업이익 ※ 연결재무제표 기준 ※ 단수조정※ 제48기, 제49기는 분할 전 OCI 연결기준의 매출액 및 영업이익 자료이며, 제50기는 분할 후 존속법인 OCI 홀딩스 연결기준으로 작성함 다. 주요 제품, 서비스 등 (1) 주요 제품 등의 현황 연결회사는 베이직케미컬 사업 부문(폴리실리콘 등 태양광산업 관련 소재 등), 카본케미컬 사업 부문(카본블랙, 핏치 등), 에너지솔루션 사업 부문(태양광 발전, 열병합 발전 등), 도시개발사업 부문 및 기타 사업 부문(부동산 임대 등)으로 영업활동을 영위하고 있습니다. 부문별 매출액과 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원 ) 사업 부문 매출유형 품 목 구체적용도 제50기 2023년 연간 비율 제49기 2022년 연간 비율 제48기 2021년 연간 비율 베이직케미컬 제품 폴리실리콘,과산화수소 등 태양광산업 관련 소재 등 상품 소다회, 규사,시약 등 실험, 분석용 등 기타 기타 소계 카본 케미컬 제품 Tar 유도체,BTX 유도체,P/A 유도체 등 가소제, 알키르수지, 안료 등 상품 Tar 유도체,카본블랙 등 기타 기타 소계 에너지솔루션 제품 열병합 발전,태양광 발전 상품 기타 소계 도시개발사업 기타 소계 기타 제품 단열재 등 상품 서비스 정보시스템 운영 등 기타 사옥 임대 등 소계 매출액 합계 연결조정 연결 후 매출액 합계 ※ 연결재무제표 기준 ※ 단수조정※ 제48기, 제49기는 분할 전 OCI 연결기준의 매출액 및 영업이익 자료이며, 제50기는 분할 후 존속법인 OCI 홀딩스 연결기준으로 작성함 연결회사의 주요 제품은 아래와 같으며, 분할 전 영위한 사업의 주요 제품을 포함하여 기재하였습니다. - 폴리실리콘 폴리실리콘은 Mg-Si를 정제하여 만드는 초고순도 제품으로, 태양전지 및 반도체 웨이퍼의 핵심소재로 사용됩니다. 전 세계적으로 신재생 에너지에 대한 관심이 증가함에 따라 태양광 시장의 지속적인 성장이 기대됩니다. - 카본블랙 카본블랙은 콜타르를 증류하여 제조하는 크레오소트 등 석탄계 오일과, FCC 오일 등 석유계 오일을 원료로 만들어집니다. 타이어, 신발 및 기타 고무 제품에
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사용되는기본적인 강화 소재이며, 잉크, 페인트 및 플라스틱에도 사용됩니다. 카본블랙의 주요 고객은 타이어 제조업체들입니다. - 핏치 핏치는 콜타르를 증류하여 생산하며, 고품질의 흑연전극을 제조하기 위한 결합제, 알루미늄 제련을 위한 전극봉, 내화벽돌을 위한 바인더, 페인트와 방수 물질 등에 쓰입니다. 핏치는 대부분 알루미늄 제련업체들에게 판매됩니다. - 과산화수소 과산화수소는 섬유 및 종이 산업에서 표백제로, 반도체 및 TFT-LCD 산업에서 웨이퍼 클렌저로, 그리고 과탄산나트륨의 원료로 사용됩니다. 또한 식품산업에서 포장재료 살균 및 식품 보존처리 용도로도 사용되며, 환경 분야에서는 폐수 처리 및 토양 복원에 사용됩니다. - TDI TDI는 건설, 자동차, 가구 등의 산업에서 포장 및 절연 재료로 사용되는 폴리우레탄 폼을 제조하는 데 사용되며, 페인트와 합성수지 제조에도 사용됩니다. - 벤젠 벤젠은 석탄건류로부터 얻어지는 조경유의 수소첨가 및 증류공정을 통해 만들어지며, 대부분 폴리머와 플라스틱을 만드는 데 사용되는 스티렌 단량체와 같은 화학 물질 제조에 중간 매개체로 사용됩니다. - P/A(무수프탈산) P/A는 나프탈렌, O-X(오쏘자이렌)의 산화반응, 포집, 증류 공정을 거쳐 만들어지며 플라스틱에 소성을 부여하는 가소제와 UPR수지, 안료 등의 원료로 사용됩니다. (2) 주요 제품의 가격변동 추이 사업 부문 품 목 사업소 제50기 2023년연간 제49기 2022년연간 제48기 2021년연간 비고 베이직케미컬 폴리실리콘(태양광용) 말레이시아 주간 폴리실리콘 현물 가격 중 평균 가격들의 산술평균(PV Insights)이며, 2022년 및 2023년 은 비중국 가격임- 단위 : USD/kg TDI 군산 카본케미컬 P/A 포항 핏치 중국 중국 도착도 산술평균(Bai Chuan, Zhong yu, Zhuo Chuang) 에너지솔루션 전기(SMP) 군산 전력거래소 기준- 단위 : 원/kWh- 해당기간 시간별 SMP 단순평균 수치임 ※ 제50기 2023년 연간의 경우 분할 신설법인에 해당하는 내역을 제외하고 작성함 [주요 자회사] ※ 주요 자회사의 세부 설명에 표기된 "당사'는 OCI 홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ■ OCI(주) 가. 주요 제품 등의 현황 당사는 베이직케미컬 사업(폴리실리콘, 인산, 과산화수소, 헥사클로로디실란(HCDS),클로르알칼리(CA) 등), 카본케미컬 사업(카본블랙, 핏치, BTX, 가소제, PA 등), 에너지솔루션 사업(태양광 발전) 등을 영위하고 있습니다.부문별 매출액과 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. 대상기간 : 2023년 5월 1일 ~ 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원,% ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 제1기 비율 베이직케미컬 제품 폴리실리콘,과산화수소 등 반도체 관련 소재 등 상품 소다회, 규사,시약 등 실험, 분석용 등 기타 기타 소계 카본케미컬 제품 가소제, 알키드수지,안료 등 상품 Pitch,카본블랙 등 기타 기타 소계 에너지솔루션 제품 태양광 발전 소계 기타 제품 유틸리티 등 기타 용역 등 소계 매출액 합계 나. 주요 제품의 가격변동 추이 사업 부문 품 목 사업소 제1기 (2023년) 2022년 연간 2021년 연간 비고 베이직케미컬 TDI 군산 가성소다(100%) 군산 FOB NE Aisa의 산술평균 카본케미컬 핏치 포항, 광양 중국 도착도 산술평균(Bai Chuan, Zhong yu, Zhuo Chuang) 벤젠 광양 FOB Korea의 산술평균 PA 포항 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 (1) 주요 원재료 등의 현황 연결회사는 장기공급계약 등을 통해 원재료를 안정적으로 공급받고 있으며, 미국, 일본 등지에서 안정적으로 원료를 조달하고 있습니다. (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 사업부문 품 목 구체적 용도 제50기2023년 연간 제49기 2022년 연간 제48기 2021년 연간 주요 구매처 특수관계여부 비고 베이직 케미컬 Naphtha 과산화수소 등원료 현대오일뱅크 등 카본케미컬 FCC C/B 원료
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SK 에너지, 현대오일뱅크 등 FCC 가격이 연동되는중질유 FO 180 CST 3.5% C/B 원료 계열회사 등 에너지솔루션 톱밥 우드펠릿원료 상신코퍼레이션 등 - 단위 : 원/톤 유연탄 Coal 원료 LX인터네셔널 등 - 단위 : 원/톤 ※ 제50기 2023년 연간의 경우 분할 신설법인에 해당하는 내역을 제외하고 작성함 나. 생산설비 (1) 생산능력 (단위 : 천톤) 사업 부문 품 목 사업소 제50기2023년 연간 제49기2022년 연간 제48기2021년 연간 비고 베이직케미컬 과산화수소 익산 TDI 군산 카본케미컬 카본블랙 포항, 광양중국 산동 (주1) TAR 포항, 광양,중국 산동, 안후이 (주2) P/A 포항 에너지솔루션 전기 군산 - 단위 : MW ※ 단수조정※ 명목 생산능력 기준※ 제50기 2023년 연간 생산능력은 분할 신설법인에 해당하는 내역을 제외하고 작성함(주1) 제50기 2023년 연간 카본블랙 생산능력은 중국 산동 사업소 내역임(주2) 제50기 2023년 연간 TAR 생산능력은 중국 산동, 안후이 사업소 내역임 한편, 말레이시아 사업장은 2022년 2분기 태양광용 폴리실리콘 생산규모를 연간 35,000MT로 증설하는 생산공정개선 공사를 완료했습니다. (2) 생산능력의 산출근거 - 산출기준: 표준 생산능력 기준- 산출방법ⅰ) 표준생산능력 : 일 표준생산량 × 가동가능일수 ⅱ) 타르제품 : 콜타르 처리 능력 - 평균가동시간 : 24시간/일 × 330일/년 ×4/4 = 7,920시간 다. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 천톤) 사업 부문 품 목 사업소 제50기2023년 연간 제49기2022년 연간 제48기2021년 연간 비고 베이직케미컬 과산화수소, TDI 익산, 군산 카본케미컬 카본블랙,TAR, P/A 포항, 광양,중국 산동, 중국 안후이 (주1) 에너지솔루션 전기 군산 - 단위 : MW ※ 제50기 2023년 연간의 경우 분할 후 신설법인에 해당하는 내역을 제외하고 작성함(주1) 제50기 2023년 연간 누적 카본케미컬 생산실적은 중국 산동 및 안후이 사업소 내역임 (2) 당해 사업연도의 가동률 사업 부문 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률 베이직케미컬 카본케미컬 7,920시간 4,652시간 에너지솔루션 7,920시간 7,512시간 ※ 당해 사업연도의 가동률은 분할 후 신설법인의 내용을 제외하고 기재하였음 라. 생산설비의 현황 등 연결회사는 서울, 인천 등 국내 사업장 및 미국, 중국 등 해외에도 사업장을 보유하고있습니다. 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (당기말) (단위:천원) 구 분 토지 건물및구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 (주1) 감가상각누계액 (주1) 손상차손누계액 국고보조금 차감 후 장부가액 (주1) 기업회계기준서 제1116호에 따라 각 유형별로 사용권자산 금액이 포함되어 있습니다(주석 33 참조). ※연결재무제표 기준 (전기말) (단위:천원) 구 분 토지 건물및구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 (주2) 합 계 취득원가 (주1,2) 감가상각누계액 (주1) 손상차손누계액 국고보조금 차감 후 장부가액 (주1) 기업회계기준서 제1116호에 따라 각 유형별로 사용권자산 금액이 포함되어 있습니다(주석 33 참조). (주2) 전기 유형자산 취득과 관련한 주요 국고보조금 내역은 아래와 같습니다. 증감내역> (단위:천원) 세부사업명 사업내용 수행기간 예산액 교부.지급 집행 차기이월분 자기부담금 국고보조금 자기부담금 국고보조금 에너지 다소비시설탄소중립설비 지원 사업 - U3/4 카본 반응 공정 폐열 회수증대 공정개선하여잉여폐열 회수량을 증대 (단위:천원) 세부사업명 소재지 기초 취득 기말 에너지 다소비시설 탄소중립설비 지원사업 - U3/4 카본 반응 공정 폐열 회수증대 OCI광양공장 카본생산과 ※연결재무제표 기준 당기 및 전기 중 유형자산의 취득원가 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위:천원) 구 분 토지 건물및구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초취득원가 취득 및 자본적 지출 대체 처분
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기타 (주1,2) 환율변동효과 등 인적분할 기말취득원가 (주1) 기업회계기준서 제1116호에 따라 각 유형별로 사용권자산 금액이 포함되어 있습니다(주석 33 참조). (주2) 지배회사의 본사 사옥(토지, 건물, 구축물) 자가사용 면적 비율의 변동으로 유형자산에서 투자부동산으로 계정 재분류한 금액이 포함되어 있습니다(주석 13 참조). (주3) 재고자산에서 유형자산으로 대체된 내역 등이 포함되어 있습니다. ※연결재무제표 기준 (전기) (단위:천원) 구 분 토지 건물및구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초취득원가 취득 및 자본적 지출 (주1) 대체 (주2) 처분 기타 (주3) 환율변동효과 등 기말취득원가 (주1) 기업회계기준서 제1116호에 따라 각 유형별로 사용권자산 금액이 포함되어 있습니다(주석 33 참조). (주2) 재고자산에서 유형자산으로 대체된 내역 등이 포함되어 있습니다. (주3) 지배회사의 본사 사옥(토지, 건물, 구축물) 자가사용 면적 비율의 변동으로 유형자산과 투자부동산간의 계정 재분류한 금액이 포함되어 있습니다(주석 13 참조). ※연결재무제표 기준 마. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 신재생에너지의 확산 기조로 태양광용 폴리실리콘의 수요가 증가할 것으로 예측됨에따라, 말레이시아 소재의 종속회사인 OCIM Sdn. Bhd.는 기존 연간 3만 5천톤에서 5만 6천 6백톤으로 확대하여 증설할 것을 2024년 2월 이사회 결의하였습니다. 이를 통해 증가하는 폴리실리콘 수요에 대응하는 한편, 제조원가를 절감하여 사업경쟁력을 제고하고자 합니다. 미국 텍사스 주에 위치한 종속회사 미션솔라에너지는 2022년 4분기 1차 증설 계획대로 2023년 기말 현재 375MW까지 생산능력이 증가하였으나 , 2차 증설 계획인 2024년까지 1GW까지 생산능력 확대는 단기적인 북미 태양광시장의 침체로 인해 재검토를 진행하고 있습니다 . 태양광 시장 회복 추이를 지켜본 이후 , 기존 증설 및 상업생산 계획을 진행할 예정입니다 종속회사 (주)디씨알이는 2019년 10월 HDC현대사업개발 컨소시엄(HDC현대사업개발, 현대건설, 포스코건설)과 인천광역시 미추홀구 학익동 일대 약 467,889평(1,546,747㎡)을 개발하여 총 13,000여 세대를 공급하는 도시개발사업 계약을 체결하였으며, 해당 개발사업 브랜드를 'CITY O CIEL(시티오씨엘)'로 네이밍하고 2021년부터 분양을 시작하여 3개 단지의 분양을 100% 완료하였습니다. [주요 자회사] ※ 주요 자회사의 세부 설명에 표기된 "당사'는 OCI 홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ■ OCI(주) 가. 원재료 (1) 주요 원재료 등의 현황당사의 주요 원료 구매처는 SK에너지 및 에이치디현대오일뱅크 등이며, 장기공급계약 등을 통해 원재료를 안정적으로 공급받고 있습니다. 이외에도 미국, 일본 등지에서 안정적으로 원료를 조달하고 있습니다. (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 사업부문 품 목 구체적 용도 제1기 (2023년) 2022년 연간 2021년 연간 주요 구매처 특수관계여부 비고 베이직 케미컬 Naphtha 과산화수소 등원료 에이치디현대오일뱅크 등 카본케미컬 FCC 카본블랙 원료 SK 에너지,에이치디현대오일뱅크 등 FCC 가격이 연동되는중질유 FO 180 CST 3.5% 나. 생산설비 (1) 생산능력 대상기간 : 2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일 (단위 : 천톤) 사업 부문 품 목 사업소 제1기 베이직케미컬 과산화수소 익산 TDI 군산 카본케미컬 카본블랙 포항, 광양 TAR 포항, 광양 PA 포항 합 계 ※ 2023년 5월 2일 인적분할 신설회사로 이해의 편의를 위하여 연간운영기준으로 작성하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거- 산출기준 : 명목 생산능력 기준 - 평균가동시간 : 24시간/일 × 330일/년 ×4/4 = 7,920시간- 산출방법1) 명목 생산능력 : 일 표준생산량 × 가동가능일수2) 타르제품 : 콜타르 처리 능력 다. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 대상기간 : 2023년 1월 1일 ~ 2023년
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12월 31일 (단위 : 천톤) 사업 부문 품 목 사업소 제1기 베이직케미컬 과산화수소, TDI 군산, 익산 카본케미컬 카본블랙,TAR, PA 포항, 광양 ※ 2023년 5월 2일 인적분할 신설회사로 이해의 편의를 위하여 연간운영기준으로 작성하였습니다. (2) 당해 사업연도의 가동률 대상기간 : 2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일 사업 부문 제1기가동가능시간 제1기실제가동시간 평균가동률 베이직케미컬 7,920시간 6,653시간 카본케미컬 7,920시간 5,702시간 ※ 2023년 5월 2일 인적분할 신설회사로 이해의 편의를 위하여 연간운영기준으로 작성하였습니다. 라. 생산설비의 현황 등 당사는 군산, 익산, 포항, 광양 등지에 사업장을 보유하고 있습니다. 사업장 주소 생산품목 군산 전라북도 군산시 외항로 82 폴리실리콘, TDI, CA, 인산 등 익산 전락북도 익산시 보석로4길 107 과산화수소 등 포항 경상북도 포항시 남구 청림서길 54 TAR, 카본블랙, PA 등 광양 전라남도 광양시 산업로 109 TAR, 카본블랙, BTX 등 당기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물및구축물 (주2) 기계장치 (주2) 기타의유형자산 건설중인자산 합계 취득원가 (주1) 감가상각누계액 (주1) 손상차손누계액 국고보조금 (주2) 장부가액 (주1) 각 유형별로 사용권자산 금액이 포함되어 있습니다 (주석 31 참조). (주2) 당기 유형자산 취득과 관련한 주요 국고보조금 내역은 아래와 같습니다. 증감내역> (단위:천원) 세부사업명 사업내용 수행기간 예산액 교부.지급 집행 차기이월분 자기부담금 국고보조금 자기부담금 국고보조금 에너지 다소비시설탄소중립설비 지원사업 - U3/4 카본 반응 공정 폐열 회수증대 공정개선하여잉여폐열 회수량을 증대 (단위:천원) 세부사업명 소재지 기초 취득 기말 에너지 다소비시설 탄소중립설비 지원사업 - U3/4 카본 반응 공정 폐열 회수증대 OCI광양공장 카본생산과 당기 중 유형자산의 취득원가 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위:천원) 구 분 토지 건물및구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초취득원가 취득 및 자본적 지출 대체 처분 기타 (주1,2) 매각예정자산 대체 (주3) 기말취득원가 (주1) 투자부동산에서 유형자산으로 대체된 내역이 포함되어 있습니다. (주2) 유형자산에서 재고자산으로 대체된 내역 등이 포함되어 있습니다. (주3) 당기 중 군산공장 토지와 기계장치 일부를 각각 넥세온코리아 유한회사, OCIM Sdn. Bhd.로 매각하기로 결정하였습니다. 관련한 자산을 재무상태표상 매각예정자산으로 재분류하였습니다. 마. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 글로벌 반도체 시장 성장에 따른 반도체용 폴리실리콘 수요 증가에 선제적으로 대응하기 위해, 당사는 2023년 6월 일본의 화학전문기업 도쿠야마社와 MOU를 체결하였으며, 이후 사업구조 등을 구체화하여 2023년 12월 합작법인 'Sarawak Advanced Materials Sdn. Bhd.(가칭)' 설립을 위한 투자계약을 체결하였습니다. 합작법인의 생산공장은 말레이시아 사말라주 지역에 건설할 계획입니다. 연간 8,000톤 규모의 반도체용 폴리실리콘 반제품을 생산하게 될 예정이며, 고객 수요에 따라 순차적으로 증설할 계획입니다.당사는 군산공장의 유휴부지를 활용해 2차전지용 실리콘 음극재 생산에 필요한 특수소재(SiH4) 생산공장을 건설할 계획으로, 해당 특수소재 공장은 연산 1,000톤 규모로 건설될 예정이며, 2024년 중 착공에 들어가 2025년 상반기 상업생산을 목표로 하고 있습니다. 생산된 제품은 영국의 실리콘 음극재 생산 기업인 Nexeon社의 국내 자회사에 공급할 예정이며, 향후 수요 증가 및 시장 성장에 맞춰 추가 증설을 검토할 예정입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (1) 매출 유형별 (단위 : 백만원 ) 사업 부문 매출유형 품 목 구체적용도 제50기 2023년 연간 비율 49기 2022년연간 비율 48기 2021년연간 비율 베이직케미컬 제품
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폴리실리콘,과산화수소 등 태양광산업 관련 소재 등 상품 소다회, 규사,시약 등 실험, 분석용 등 기타 기타 소계 카본 케미컬 제품 Tar 유도체,BTX 유도체,P/A 유도체 등 가소제, 알키르수지, 안료 등 상품 Tar 유도체,카본블랙 등 기타 기타 소계 에너지솔루션 제품 열병합 발전,태양광 발전 상품 기타 소계 도시개발사업 기타 소계 기타 제품 단열재 등 상품 서비스 정보시스템 운영 등 기타 사옥 임대 등 소계 매출액 합계 연결조정 연결 후 매출액 합계 ※ 연결재무제표 기준 ※ 단수조정※ 제48기, 제49기는 분할 전 OCI 연결기준의 매출액 및 영업이익 자료이며, 제50기는 분할 후 존속법인 OCI 홀딩스 연결기준으로 작성함 (2) 내수/수출별 (단위 : 백만원) 사업 부문 내수/수출 제50기 2023년연간 제49기 2022년연간 제48기 2021년연간 베이직케미컬 내수 수출 카본 케미컬 내수 수출 에너지솔루션 내수 수출 기타 내수 수출 계 ※ 수출 : Local LC조건에 의한 매출액을 포함한 금액※ 별도재무제표 기준※ 제48기, 제49기는 분할 전 OCI 기준의 매출액 자료이며, 제50기는 분할 후 OCI 홀딩스 별도 기준임 나. 판매경로별 매출액 비율 공시서류제출일 기준 당사는 자주회사로서 배당수익, 임대수익, 경영자문수수료 등을 주된 수입원으로 하는 사업을 영위하고 있습니다. 구 분 국내 해외 비고 비율 ※ 별도재무제표 기준 다. 판매전략 연결회사는 최대생산 및 판매를 목표로, 신규시장 개척, 판매지역 다변화 등 다양한 판매전략을 수립하여 시장에 대응하고 있습니다.베이직케미컬 사업 부문에서는 안정적인 판매를 위하여 장기계약을 유도하고, 고품질 제품 생산으로 고객 만족을 통해 수요처를 확보하는 데 최선의 노력을 다하고 있습니다. 폴리실리콘의 경우 분할 신설회사 OCI 주식회사가 반도체용 폴리실리콘 사업에 집중하고, OCIM Sdn. Bhd.에서는 태양광용 폴리실리콘을 생산하여 시장 상황에 대응하고 있습니다. 이와 함께 고부가가치 제품인 고순도 폴리실리콘의 공급을 늘려 수익성을 극대해나가고자 합니다.카본케미컬 사업 부문에서는 고부가가치 제품의 생산, 수출시장 확대 및 다각화에 중점을 두고 있습니다. 특히 카본블랙은 합작사인 Shandong OCI-Jianyang Carbon Black Co., Ltd.와 에이치디현대오씨아이(주)를 통해 추가 확보한 생산능력을 바탕으로 한국 및 중국을 포함한 아시아 지역의 시장점유율을 확대하는 한편, 고부가가치 제품의 비중을 증가시켜나갈 예정입니다.에너지솔루션 사업 부문은 신성장사업의 안정화와 수익 창출을 위해 노력해오고 있습니다. 연결회사는 초기 투자비가 높은 발전산업의 특성에 맞추어 사업개발, 금융조달에서부터 시공, 관리운영을 아우르는 사업 솔루션을 제공해오고 있으며, 2019년 1월 센트럴 인버터 제조사 카코뉴에너지(주)의 영업부문을 양수 완료하며, 에너지저장장치에 필수적인 전력변환장치(PCS)기술을 확보하였습니다. 에너지저장시스템(ESS)과 태양광 발전을 아우르는 사업 모델을 발굴하고 시장 내 입지를 더욱 강화해 나갈 계획입니다. 라. 수주상황 공시서류작성기준일 현재 분할 후 지배회사의 장기공급계약은 없으며, 기존 계약은 분할신설법인으로 이전되었습니다. [주요 자회사] ※ 주요 자회사의 세부 설명에 표기된 "당사'는 OCI 홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ■ OCI(주) 가. 매출실적 (1) 매출 유형별 대상기간 : 2023년 5월 1일 ~ 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 사업 부문 매출유형 품 목 구체적용도 제1기 비율 베이직케미컬 제품 폴리실리콘,과산화수소 등 반도체 관련 소재 등 상품 소다회, 규사,시약 등 실험, 분석용 등 기타 기타 소계 카본 케미컬 제품 가소제, 알키드수지, 안료 등 상품 Pitch,카본블랙 등 기타 기타 소계 에너지솔루션 제품 태양광 발전 소계 기타 제품 유틸리티 등 기타 용역 등 소계 매출액 합계 (2) 내수/수출별 대상기간 : 2023년 5월 1일 ~ 2023년 12월 31일 (단위 :
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백만원) 사업 부문 내수/수출 제1기 베이직케미컬 내수 수출 카본 케미컬 내수 수출 에너지솔루션 내수 수출 기타 내수 수출 계 ※ 수출 : Local LC조건에 의한 매출액을 포함한 금액입니다. 나. 판매경로별 매출액 비율 대상기간 : 2023년 5월 1일 ~ 2023년 12월 31일 구 분 직판 내수판매상 수출 기타 비율 다. 판매방법 및 조건 판매방법 거래조건 직판 - 對수요처 직접 거래- 품목, 사업장 등에 따라 거래조건 상이 내수판매상 - 군소 수요처는 판매상을 통해 영업- 품목, 사업장 등에 따라 거래조건 상이 수출 - 직수출- 신용장(로컬 L/C 포함) 조건 등 라. 판매전략 당사는 장기공급계약 체결, 신규시장 개척, 고부가가치 제품 생산, 판매지역 다변화 등 다양한 판매전략을 수립하여 시장에 대응하고 있습니다.베이직케미컬 사업 부문에서는 고품질 제품 생산으로 고객 만족을 통해 수요처를 확보하는 한편, 안정적인 판매를 위하여 장기계약을 체결하고 있습니다. 또한 반도체용 폴리실리콘, 인산, 과산화수소, 헥사클로로디실란 등 반도체 소재 및 클로르알카리, SiH4 등 2차전지 소재 중심으로 사업을 성장시키기 위해 합작법인 설립, 장기공급계약 체결 등을 진행하고 있습니다. 카본케미컬 사업 부문은 우수한 제품 경쟁력 및 안정적 수요에 기반한 견조한 실적을 보여 왔으며, 특히 카본블랙은 한국타이어, 넥센타이어 등 유수의 자동차 타이어 업체에 안정적으로 공급되고 있습니다. 당사는 스페셜티 제품 등 고부가가치 제품의 생산 비중을 증가시키고, 수출시장을 확대 및 다각화하여 카본케미컬 부문의 수익성을 극대화하고자 노력하고 있습니다. 마. 수주상황 공시서류작성기준일 현재 당사의 장기공급계약 주요 체결 현황은 아래와 같습니다. - 폴리실리콘 (단위 : 백만USD) 계약상대방 계약기간 계약금액 2024~2025 2012~2024 2013~2027 2012~2028 계 ※ 분할 전 OCI㈜(現 OCI 홀딩스㈜)가 체결한 계약을 포함하며, 분할 이후 당사가 승계하였습니다.(주1) 해당 계약의 계약상대방은 기존 계약상대방인 COMTEC SOLAR (HONG KONG) LIMITED로부터 계약승계되었습니다. 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 에 공시된 OCI ㈜의 2024.02.22 투자판단관련주요경영사항을 참고하시기 바랍니다. (주2) 해당 계약의 금액은 OCI 홀딩스㈜의 종속회사인 OCIM Sdn. Bhd.와 함께 공급하는 금액입니다. - 과산화수소 (단위 : 백만원) 계약상대방 계약기간 계약금액 동우화인켐 주식회사 2020~2030 ※ 상기 계약은 분할 전 OCI㈜(現 OCI 홀딩스㈜)가 체결한 계약으로, 분할 이후 당사가 승계하였습니다. - SiH4 (단위 : 백만USD) 계약상대방 계약기간 계약금액 넥세온코리아 유한회사 2025~2030 (주1) (주1) 판매개시일로부터 5년간 SiH4를 공급하는 계약으로, 판매개시일은 2025년으로 예상되나 진행상황에 따라 변동될 수 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들이 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 자본총계 금액입니다.한편, 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 자본위험관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입금 총계 차감 : 현금및현금성자산 순차입금 (A) 부채총계 (B) 자본총계 (C) 자본조달비율 (D=A/C) 부채비율 (E=B/C) * 연결재무제표 기준 나. 금융위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의
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전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 경영진에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(지배회사 자금팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 지배회사의 자금팀은 각 종속회사 관련부서와 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. - 외환위험관리 연결회사는 외화로 표시된 통화를 이용하여 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 자산 부채 자산 부채 USD EUR JPY CNY 합 계 연결회사는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY CNY 합 계 상기 민감도 분석은 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.한편, 연결회사는 외화채무 지급액과 외화채권 회수액의 환위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하는 정책을 가지고 있습니다. - 이자율위험관리 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 변동이자율 차입금 연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율위험에 노출된 차입금에 대한 이자율이 1% 변동시 세전손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 당기손익 순자산 당기손익 순자산 당기손익 순자산 당기손익 순자산 변동이자율 차입금 한편, 연결회사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 변동이자율로 보유하고 있는 금융자산으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.당기말 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 변동이자율 금융자산 연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율위험에 노출된 금융자산에 대한 이자율이 1% 변동시 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 당기손익 순자산 당기손익 순자산 당기손익 순자산 당기손익 순자산 변동이자율 금융자산 한편, 연결회사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율 금융자산과 변동이자율금융자산의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. - 가격위험관리연결회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익공정가치측정금융자산(지분상품)은 16,810,650천원 및 23,934,642천원, 기타포괄손익공정가치측정금융자산(지분상품)은 27,614,406천원 및 21,652,722천원으로, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 4,442,506천원 및 4,558,736천원(법인세효과 차감 전)입니다. - 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의
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경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.당기말 및 전기말 현재 연결회사의 보증 등과 관련한 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 내 용 에이치디현대오씨아이(주) (구,현대오씨아이(주)) 자금보충 시티오씨엘 수분양자 중도금 대출 연대보증 - 유동성위험관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 다. 파생상품 등에 관한 사항 파생상품계약과 관련하여 재무제표에 반영된, 당기 및 전기 파생상품의 손익 내 역은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 파생상품평가이익 파생상품평가손실 ※ 연결재무제표 기준 2023년 4분기 환율민감도 당사의 당기말 연결기준 USD/KRW 파생상품 잔액은 선물환 매수 30,506천달러로 환율 50원 변동 시 1,525백만원의 이익 혹은 손실이 발생합니다. 또한 파생상품 전액이 선물환 거래로서 위와 같이 직선 모양의 명확한 손익구조를 가지고 있습니다 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원/USD, 건) 거래상품 거래상대방 거래금액 거래일 만기일 가중평균약정환율 거래건수 통화선도 SC제일은행 매수 USD 2022년 3월 30일 2024년 3월 29일 매수 합계 USD ※ 연결재무제표 기준※ 상기 거래는 만기일에 약정환율을 적용하여 거래금액을 매도 혹은 매수하는 파생상품 계약임 이 밖에도, 연결회사는 바이오 사업 진출을 위해 취득한 투자주식과 관련하여, 주식 우선매수권(Right of First Refusal) 및 동반 매도권(Tag-along) 등의 권리를 보유하고 있습니다. [주요 자회사] ※ 주요 자회사의 세부 설명에 표기된 "당사'는 OCI 홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ■ OCI(주) 가. 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들의 이익을 지속적으로제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 자본총계 금액입니다. 한편, 당기말 현재 당사가 자본위험관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입금 총계 차감 : 현금및현금성자산 순차입금 (A) 부채총계 (B) 자본총계 (C) 자본조달비율 (D=A/C) 부채비율 (E=B/C) 나. 금융위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 경영진에서 승인한 정책에 따라 당사 자금팀에 의해 이루어지고 있습니다. 당사의 자금팀은 각 부서와 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. (1) 시장위험1) 외환위험관리 당사는 외화로 표시된 통화를 이용하여 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 자산 부채 USD EUR JPY CNY 합 계 당사는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정할 경우 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY CNY 합 계 상기 민감도 분석은 당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된
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화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.2) 이자율위험관리변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 또한, 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 변동이자율 차입금 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정할 경우 이자율위험에 노출된 차입금에 대한 이자율이 1% 변동시 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 당기손익 순자산 당기손익 순자산 변동이자율 차입금 한편, 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 변동이자율로 보유하고 있는 금융자산으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.당기말 현재 이자율위험에 노출된 금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 변동이자율 금융자산 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정할 경우 이자율위험에 노출된 금융자산에 대한 이자율이 1% 변동시 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 당기손익 순자산 당기손익 순자산 변동이자율 금융자산 (2) 신용위험관리 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라, 파생금융상품과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. (3) 유동성위험관리 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 1년이내 1년초과 ~ 5년이내 5년초과 합 계 변동이자율 금융부채 고정이자율 금융부채 무이자 금융부채 금융리스부채 합 계 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금과 이자에 대한 현금흐름을 포함하고 있습니다. 당기말 현재 비파생금융자산의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 1년이내 1년초과 ~ 5년이내 5년초과 합 계 변동이자율 금융자산 고정이자율 금융자산 무이자 금융자산 합 계 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 수취할 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금과 이자에 대한 현금흐름을 포함하고 있습니다. 당사는 순자산 및 순부채 기준으로 유동성을 관리하기 때문에 유동성위험관리를 이해하기 위하여 비파생금융자산에 대한 정보를 포함시킬 필요가 있습니다. 당기말 현재 파생금융상품의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 1년이내 1년초과 ~ 5년이내 5년초과 합 계 통화선도 유입 유출 합 계 상기 만기분석은 할인되지 않은 총현금유입 및 총현금유출에 기초하여 작성되었습니다. 수취금액이나 지급금액이 확정되지 않은 경우에는 보고기간말 현재 수익률곡선에 기초한 추정이자율을
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사용하였습니다. 다. 파생상품 등에 관한 사항 당사가 보유한 파생상품계약과 관련하여 재무제표에 반영된, 당기 파생상품의 손익 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 파생상품평가손실 파생상품거래이익 파생상품거래손실 파생상품 환율.jpg 2023년 4분기 환율민감도(USD) 당사의 당기말 별도기준 USD/KRW 파생상품 잔액은 선물환 매수 90,000천달러로 환율 50원 변동시 4,500백만원의 이익 혹은 손실이 발생합니다. 또한 파생상품 전액이 선물환 거래로서 위와 같이 직선 모양의 명확한 손익구조를 가지고 있습니다. 회사는 외화채무 지급액과 외화채권 회수액의 환위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하는 정책을 가지고 있습니다 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원/USD, 건) 거래상품 거래상대방 거래금액 거래일 만기일 가중평균약정환율 거래건수 통화선도 농협은행 매수 USD 2022년 04월 22일 2022년 06월 09일 2024년 04월 22일 산업은행 매수 USD 2022년 06월 09일 2024년 04월 22일 신한은행 매수 USD 2022년 04월 22일 2022년 06월 09일 2024년 04월 22일 매수 합계 USD ※ 상기 거래는 만기일에 약정환율을 적용하여 거래금액을 매도 혹은 매수하는 파생상품 계약입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 지배회사는 2023월 10월 26일, 보유하고 있는 국내외 5개 법인(OCI China Co., Ltd., OCI Japan Co., Ltd., Philko Peroxide Corporation, 오씨아이드림(주), (주)피앤오케미칼)의 각 지분 및 주식을 오씨아이주식회사에 현물출자하고 그 대가로 오씨아이 주식회사의 신주를 교부받기로 하는 계약을 체결하였습니다.지배회사는 종속회사 OCI SE(주)의 주식을 100% 보유하고 있으며, 해당 주식 전체는 OCI SE(주)의 Project Financing의 상환 시까지 질권이 설정되어 있습니다.2017년 1월 종속회사 OCI Solar Power LLC의 OCI Solar San Antonio 6 LLC와 OCI Alamo 6 LLC 매각과 관련하여, 지배회사 및 종속회사 OCI Enterprises Inc.는 거래상대방과 발전소의 일정 성능 등을 연대하여 보장하는 계약을 체결하였습니다. 자세한 내용은 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 1. 공시내용 진행 및 변경사항>을 참고하시기 바랍니다.지배회사는 종속회사 OCIM Sdn. Bhd.를 100% 인수하고, 동 종속회사가 설비개선을 통해 생산능력을 증가시키면서, 현지 전기공급업체이자 채권자인 Syarikat Sesco Berhad에게 전기공급계약상의 모든 의무에 대한 계약이행 보증을 제공하게 되었습니다. 자세한 내용은 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 1. 공시내용 진행 및 변경사항>을 참고하시기 바랍니다. 2017년 8월 종속회사 OCI Solar Power LLC의 자회사 OCI Solar TRE Holding LLC매각과 관련하여, 지배회사 및 종속회사 OCI Enterprises Inc.는 거래상대방과 발전소의 일정 성능 등을 연대하여 보장하는 계약을 체결하였습니다. 자세한 내용은 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 1. 공시내용 진행 및 변경사항>을 참고하시기 바랍니다.지배회사의 종속회사 (주)디씨알이는 2019년 10월 HDC현대사업개발 컨소시엄(HDC현대사업개발, 현대건설, 포스코건설)과 인천광역시 미추홀구 학익동 일대 약 467,889평(1,546,747㎡)을 개발하여 총 13,000여 세대를 공급하는 도시개발사업 계약을 체결하였으며, 해당 개발사업 브랜드를 'CITY O CIEL(시티오씨엘)'로 네이밍하고 2021년부터 분양을 시작하여 3개 단지의 분양을 100% 완료하였습니다. 나. 연구개발활동 분할 전 지배회사는 연구개발활동 및 연구 담당조직이 있었으나, 2023년 5월 인적분할 이후 모두 분할 신설법인으로 이전되었습니다. (1) 연구개발활동의 개요 분할 전 지배회사의
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중앙연구소는 1983년에 설립된 이래, 기초 화학제품에서부터 신재생에너지 사업까지 실생활에 밀접한 제품들을 생산하는 데 도움이 되는 기술을 개발해 왔습니다. 태양광산업의 기초가 되는 폴리실리콘 제조 원천 기술을 확보하여 신재생에너지 사업의 기반을 구축하였고, 이를 통해 기존의 물질 중심 연구영역에서 에너지 분야로까지 영역을 계속 확장해가며, 지배회사가 글로벌 화학회사로 자리매김하는 데 이바지하였습니다. (2) 연구개발 담당조직 공시서류작성기준일 현재 기준 지배회사의 연구조직은 존재하지 않으며, 기존 연구조직은 모두 분할 신설법인(OCI(주))으로 이전되었습니다. (3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과목 제 50기 (주1) 제 49기 제 48기 비고 연구개발비 정부보조금 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액비율[당기 연구개발활동 관련 지출÷매출액x100] (주1) 인적분할 효과가 반영된 금액입니다. ※ 연결재무제표 기준 (4) 주요 연구개발 실적 공시서류작성기준일 현재 기준 주요 연구개발 관련사항은 모두 신설법인으로 이전되었고, 분할 전 지배회사의 연구개발실적은 아래와 같습니다. 구분 연 구 과 제 연구기간 연구 결과 및 기대효과 정부과제 미세먼지 저감을 위한 상용차용 고성능 타이어 개발 미세먼지 배출 저감을 위한 상용차용 타이어 기술 개발 정부과제 수소전기차 연료전지용 전극용 카본소재 개발 수소전기차 연료전지용 촉매담지체 소재 개발 정부과제 중대형 상용차용 연료전지 시스템전용 전극기술 개발 중대형 상용차용 연료전지 촉매담지체 카본블랙 개발 [주요 자회사] ※ 주요 자회사의 세부 설명에 표기된 "당사'는 OCI 홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ■ OCI(주) 가. 경영상의 주요 계약 계약일자 계약내용 상대방 계약목적 현물출자계약 OCI 홀딩스㈜ 사업시너지 창출 및 운용효율성 제고 합작투자계약 도쿠야마社 반도체용 폴리실리콘 합작회사 설립 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요당사의 중앙연구소는 1983년 설립된 이래, 기초 화학제품에서부터 신재생에너지 사업까지 실생활에 밀접한 제품들을 생산하는 데 도움이 되는 기술을 개발해 왔습니다. 중앙연구소는 태양광산업의 기초가 되는 폴리실리콘 제조 원천 기술을 확보하여 신재생에너지 사업의 기반을 구축하였고, 이를 통해 기존의 물질 중심 연구영역에서 에너지 분야로까지 영역을 계속 확장해가며, 당사가 핵심소재 회사로 자리매김하는데 이바지하였습니다.현재 중앙연구소는 카본블랙, 흄드실리카 등 제품의 고부가가치화 연구를 진행하고 있으며, 고순도 케미컬 및 에너지 분야의 발전 기술을 축적해 나가고 있습니다. 이와 동시에 당사의 신성장 동력인 반도체 소재 분야 및 2차전지 소재 분야의 사업기반을 마련하기 위해 힘쓰고 있습니다. 앞으로도 당사의 중앙연구소는 고객을 만족시키는 고객친화적이고 환경친화적인 기업이 될 수 있도록 활발한 연구 및 개발을 지속해 나갈 것입니다. (2) 연구개발 담당조직공시서류작성기준일 현재, 당사 연구소의 조직현황은 아래와 같습니다. 연구소조직도.jpg 연구소조직도 (3) 연구개발비용 대상기간 : 2023년 5월 1일 ~ 2023년 12월 31일 (단위 : 천원) 과목 제1기 연구개발비 정부보조금 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액비율[당기 연구개발활동 관련 지출÷매출액x100] (4) 주요 연구개발 실적 구분 연 구 과 제 연구기간 연구 결과 및 기대효과 정부과제 미세먼지 저감을 위한 상용차용 고성능 타이어 개발 미세먼지 배출 저감을 위한 상용차용 타이어 기술 개발 정부과제 수소전기차 연료전지용 전극용 카본소재 개발 수소전기차 연료전지용 촉매담지체 소재 개발 정부과제 중대형 상용차용 연료전지 시스템전용 전극기술 개발 중대형 상용차용 연료전지 촉매담지체 카본블랙 개발 ※ 분할전 주요 연구개발 실적을 포함하였습니다. 7. 기타 참고사항 ※ 분할 전 영위한 주요 제품을 포함한 사업부문별 시장 여건 및 영업의 개황을 기재하였습니다. 가. 사업 부문별 시장여건 및 영업의 개황 (1) 베이직케미컬 사업 부문 - 산업의 특성 베이직케미컬 사업
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부문은 주로 무기화학제품들을 생산하는 분야이며, 주요 제품은 폴리실리콘 등 태양광산업 관련 소재, 과산화수소, TDI 등이 있습니다. 무기화학제품은 각종 화학 및 비화학제품을 생산하는 데 쓰이며, 주로 원료, 가공보조재, 촉매 등으로 사용됩니다.폴리실리콘이 주요 소재로 사용되는 태양광산업은 다양한 제품 및 연관 산업으로 이루어진 종합 산업의 특성을 가지고 있습니다. 정부주도형 산업에서 수익성에 기반한 산업으로 변화하고 있으나, 아직은 국가의 보급정책 및 보조금에 영향을 받고 있습니다. 과산화수소는 디스플레이 및 반도체의 세정, PCB, 제지(신문용지) 또는 섬유 표백 등 다양한 산업에 사용됩니다. TDI는 폴리우레탄(PU)의 기초원료로서 자동차, 신발, 가구, 도료, 접착제 등 산업분야 및 일상생활에 폭넓게 사용되고 있습니다. - 산업의 성장성 무기화학산업은 18세기 말에서 19세기 초부터 본격적으로 발전하였고, 역사가 긴 만큼 시장 구조도 안정적입니다. 급격한 확장이나 성장은 없지만, 견고한 시장을 바탕으로 꾸준히 성장해오고 있습니다. 폴리실리콘은 Mg-Si를 정제하여 만드는 초고순도 제품으로, 태양전지 및 반도체를 제작하는 기판인 웨이퍼 생산의 핵심소재로 사용됩니다. 신재생 에너지에 대한 관심이 고조되면서 태양광 시장의 지속적인 성장이 기대됩니다. 연결회사는 대만, 중국 등 세계 주요 태양광 업체와 폴리실리콘 장기공급계약을 체결하고 있으며, 대부분 해외시장으로 판매되고 있습니다. - 경기변동의 특성 무기화학제품들은 일반적으로 다른 산업의 원재료로 사용되기 때문에, 타 산업의 경기 변동에 영향을 받으며 다소 시차를 두고 반영된다는 특징이 있습니다. 태양광산업은 국가보조금에 영향을 받기 때문에 정부 정책에 따라 시장의 성장세는 유동적일 수 있습니다. - 국내외 시장 여건 중국 폴리실리콘 업체들의 신규 증설 물량이 2023년 초부터 본격적으로 시장에 유입됨에 따라, 중국 내 폴리실리콘 가격은 2023년 상반기 전반적으로 급격한 하락세를 보였습니다. 3분기 소폭 상승세를 보였으나 태양광 전 밸류체인의 공급과잉으로 4분기에는 다시 하락세로 전환되었습니다. 미국의 IRA 법안 발효 및 우회수출금지 법안 등으로 인해 비(非)중국산 폴리실리콘 가격과 중국산 폴리실리콘 가격은 여전히 현격한 차이를 보이고 있으며, 이 추세는 당분간 유지될 것으로 예상됩니다. 중국 인덱스 상승과 함께 비(非) 중국 폴리실리콘 가격도 반등 이후 프리미엄이 반영된 안정적 가격을 유지하고 있습니다. 전반적으로 고효율 제품에 대한 선호가 강하여 N-type용 고순도 폴리실리콘의 수요는 상승할 것으로 보이며, N-type용 고순도 폴리실리콘의 가격은 하반기에도 지속적으로 안정세를 보일 것으로 예상됩니다.과산화수소 시장의 경우 삼성전자, SK하이닉스 등 반도체 제조 업체들의 가동율 저하에 따른 전자급 과산화수소의 판매가 감소하였고, 전통 업종인 제지, 섬유 산업에서의 수요도 내수 경기 하락으로 정체 되어 있습니다. 다만, 2차전지 산업의 성장에 따라 과산화수소의 수요는 지속적으로 증가할 것으로 보이며, 유가 및 천연가스 가격의 동향에 따라 제품 판매가격도 변동성이 클 것으로 추정됩니다. TDI의 경우 전세계적인 경기침체 영향으로 전방 산업인 가구 수요가 부진한 가운데, 시장 내 TDI 공급이 과다하여 전체적인 약세를 보이고 있습니다. - 회사의 경쟁우위 요소 연결회사는 50년 이상 고부가가치 화학제품 생산에 매진해 오면서 얻은 경험, 공정기술에 대한 심도 있는 지식과 노하우를 바탕으로, 폴리실리콘과 같은 신규 사업에서빠르게 선도적 위치를 확보해왔습니다. 2020년 2월 분할전 지배회사는 한국 사업장의 폴리실리콘 생산 규모를 축소하기로 결정하였습니다. 그 후 설비보완을 마치고 일부 설비는 가동을 재개하여, 한국(신설법인 OCI)에서는 반도체용 고순도 폴리실리콘 사업에 집중하고, 말레이시아 사업장(OCIM Sdn. Bhd.)에서는 태양광용 폴리실리콘을 생산하는 투트랙(two-track) 전략을 펼쳐나가고 있습니다.분할 전 지배회사는 고부가가치 사업 확장을
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위해 (주)포스코퓨처엠(구. (주)포스코케미칼)과 합작사 (주)피앤오케미칼을 설립하였으며, 2022년 6월부터 연산 5만톤 규모의 고순도 과산화수소의 생산을 시작하였습니다. 분할신설법인 OCI(주)의 기술력과 포스코케미칼의 경쟁력 있는 원료가 만나 시너지 효과를 낼 것으로 기대하고 있습니다. (2) 카본케미컬 사업 부문 - 산업의 특성 연결회사의 카본케미컬 사업 부문은 석유 및 철강 제조공정에서 생산되는 부산물을 원료로 하여 고품질의 석유화학 및 카본소재 제품을 생산하고 있습니다. 주요제품으로는 카본블랙, 핏치, 벤젠, PA 등이 있습니다. 카본케미컬 제품들은 의식주와 관련된 각종 생활용품에서부터 전기ㆍ전자, 컴퓨터, 자동차, 건설 등 여타 산업의 기초소재에 필수적으로 사용되고 있습니다. 카본블랙은 자동차 타이어, 신발 밑창 등 고무의 탄성을 강화하는 강화재와 착색제로 사용되며, 핏치는 알루미늄 제련에 쓰이는 전극봉용 바인더를 생산하는 데 사용됩니다. - 산업의 성장성 석유화학산업은 세계 경제 성장과 궤를 같이하기 때문에, 주요국의 경제 성장과 더불어 신흥시장에서의 수요 증가, 원료 조달의 다각화 등에 영향을 받습니다. 최근 수년 간 중국은 글로벌 석유화학시장의 성장을 견인하였으며, 아시아 지역의 석유화학산업 업황도 중국의 경제 성장이나 환경 규제와 같은 중국의 수요변동에 큰 영향을 받고 있습니다. 이와 동시에 미국의 정부 정책 및 산업 트렌드의 변화도 세계 석유화학시장의 단기적인 움직임에 영향을 주고 있습니다. - 경기변동의 특성 석유화학제품의 수요 증가율은 GDP 성장률과 밀접한 관계가 있으며, 가격은 환율 변동이나 유가 등락에 큰 영향을 받고 있습니다. - 국내외 시장 여건 2023년 4분기 유가 상승은 2024년 1분기 카본블랙 판매가격 상승 요인으로 작용할 수 있으나, 글로벌 시장 침체 지속으로 인한 불황으로 인해 고객사 수요 감소 및 시장 경쟁이 심화되고 있습니다. 시장 경기 회복 여부에 따라 카본블랙의 주요 수요처인 타이어 산업의 가동률이 조정될 수 있어 카본블랙 수요에 대한 변동 가능성이 있습니다. 핏치와 관련하여, 수요 부진 및 판매 경쟁 심화(인도업체의 수출 시장 진출)로 인해 핏치 가격 하락세를 보이고 있습니다. 수요처인 알루미늄 가격은 여전히 비슷한 수준을 유지($2,100/톤 ~ $2,300/톤)하고 있습니다.벤젠의 경우, 2023년 3분기 OPEC+의 감산에 따른 원유 공급 제한으로 유가가 강세를 보임에 따라 벤젠 가격도 강세를 보였습니다. 4분기의 경우 글로벌 경기 둔화로 수익성이 하락하였으나, 주요 수입국인 중국 및 미국의 수요가 유지되어 유가대비 가격이 견조하였습니다. 2023년 하반기 등락을 거듭한 후 하락세를 보였던 PA(무수프탈산)는 2024년 1분기 국내 경쟁사의 일시적 공급 문제로 인해 내수판매가 증가될 것으로 예상되나, 수출시장은 글로벌수요 부진 및 중국산 수출량 확대로 가격 약세가 전망됩니다. - 회사의 경쟁우위 요소 연결회사의 카본블랙은 석유계 및 석탄계 원료 모두에 대응하여 생산 가능한 시스템을 갖추고 있어, 원료 가격 변동에 따른 리스크를 최소화하고 있습니다. 연결회사의 핏치는 전 세계 콜타르 핏치 시장에서 높은 시장 점유율을 유지하고 있으며, 세계 유수의 알루미늄 제련업체들로부터 균일한 품질 및 안정적인 공급으로 인정을 받고 있습니다. BTX, P/A 등도 엄격한 품질관리와 환경 관리, 안전 관리를 통해 고객의 요구에 부응하고 있습니다. (3) 에너지솔루션 사업 부문 - 산업의 특성 신재생 에너지산업은 국가 정책에 큰 영향을 받습니다. 환경보전과 지속가능성에 대한 관심이 확대되면서 세계 각국은 정부 차원에서 신재생 에너지산업을 집중 육성하려는 움직임을 보이고 있어, 중장기적으로 밝은 전망을 보이고 있습니다.집단에너지사업은 집중된 시설에서 생산된 에너지를 다수 사용자에게 일괄적으로 공급하는 사업으로 산업단지 집단에너지사업과 지역냉난방사업으로 구분하고 있습니다. 산업단지 집단에너지 사업은 산업단지 입주업체를 대상으로 공정용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업입니다.
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에너지 이용효율 향상에 의한 대규모 에너지 절감 및 온실가스 감축과 분산형 전원확보로 국가 전력수급 다양화에 기여하고 있으며, 미활용에너지 활용증대로 국가 에너지이용효율 향상 및 석유의존도 감소에 기여하고 있습니다. - 산업의 성장성 세계 태양광발전산업은 글로벌 시장의 설치 수요 확대에 따라 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 더불어 온실가스 감축 이슈에 따른 화석연료의 대체에너지로 태양광 에너지가 부각되며 태양광발전산업의 중요성은 더욱 증대될 것으로 예상됩니다.에너지사업의 특성상 정부의 집단에너지 공급계획에 영향을 받고 있습니다. 2019년부터 2023년까지를 기간으로 하는 제5차 집단에너지공급기본계획에서 '23년까지 산업단지 집단에너지의 공급계획 및 투자비는 지속적인 증가가 확인되고 있으며, 2022년 집단에너지사업 편람에서도 2021년말 기준 산업단지 집단에너지사업은 39개 사업자가 41개소에서 공급중이며, 4개 사업자가 4개소에서 신규 건설 중에 있습니다. 향후 정책에 힘입어 꾸준한 성장이 예상됩니다.전력산업은 제조업 등 국가 경제성장과 밀접한 관계가 있으며, 사용의 편리성과 범용성으로 인해 전력소비는 지속적 증가추세에 있습니다. 제10차 전력수급기본계획에서도 향후 2036년까지 연평균 1.7%의 전력소비량 증가를 예상하고 있습니다. - 경기변동의 특성 태양광발전 등 민간발전사업은 국가정책에 큰 영향을 받습니다. 따라서 경기변동보다는 정부의 산업 육성 의지와 같은 정책적인 부분이 민간발전시장에 영향을 줄 수 있습니다.산업단지 집단에너지사업은 경기변동 및 계절적 요인에 따른 산업단지 입주업체의 가동율에 따라 영향을 받을 수 있습니다. - 국내외 시장 여건 전 세계적으로 기후변화 대응을 위한 탄소 중립은 모든 기업의 주요 화두이며, ESG 경영에 주요한 평가요인으로 자리잡고 있습니다. 블룸버그뉴에너지파이낸스에 따르면 2050년 탄소중립을 실현하기 위해서는 현재 12%에 불과한 신재생에너지 발전비중을 85%까지 확대해야 합니다. 이에 태양광 발전의 경우 개발에서부터 건설, 운영까지 소요기간이 타 에너지원에 비해 짧기 때문에 탄소중립선언 국가의 탄소 감축 의지를 실현하는데 가장 현실적인 도움이 될 수 있을 것으로 보고 있습니다. 국내에서도 최근 RE100에서 CF100(Carbon Free energy)까지 여러 탄소 중립을 위한 제도적 기반이 마련하고 있어, 시장의 성장은 지속 될 것으로 예상하고 있습니다. - 회사의 경쟁우위 요소 연결회사는 미국 텍사스 주 샌 안토니오시(San Antonio)에서 2012년 당시 세계 최대 규모인 450MW 규모의 'Alamo 프로젝트'를 성공적으로 건설하며 북미 시장 태양광발전 시장에 진출했으며, 현재 진행 중인 프로젝트를 포함하여 전체 수주 규모가 3GW 이상에 이르고 있습니다. 또한 북미시장에서의 경험을 토대로 중국 저장(Zhejiang)성 자싱(Jiaxing)시 등지에도 태양광발전 설비 약 22MW를 설치, 운영 중입니다. 이와 같은 사업추진 경험과 운영 노하우, 초기 투자비가 높은 발전사업의 특성을 바탕으로, 사업개발부터 자금조달, 시공, 관리 운영에 이르기까지 발전사업의 전 업무 영역을 아우르는 사업 솔루션을 제공하고 있습니다. 또한 2019년 1월 종속회사인 OCI 파워가 인버터 제조회사인 카코뉴에너지㈜의 영업부문을 양수 완료하며, 인버터, 전력변환장치(PCS) 등 제조 기술도 확보하였습니다. 에너지저장시스템(ESS)과 태양광발전을 아우르는 사업 모델을 발굴하고 시장 내 입지를 더욱 강화해 나갈 계획입니다. 미국 텍사스 주에 위치한 종속회사 미션솔라에너지는 2022년 4분기 1차 증설 계획대로 2023년 기말 현재 375MW까지 생산능력이 증가하였으나 2024년까지 1GW까지 생산능력 확대하는 2차 증설 계획 은 단기적인 북미 태양광시장의 침체로 인해 재검토를 진행하고 있습니다 . 태양광 시장 회복 추이를 지켜본 이후 , 기존 증설 및 상업생산 계획을 진행할 예정입니다 종속회사 OCI SE는 새만금 국가산업단지에 전력 및 스팀 공급을 목적으로 입주한 제1호
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기업으로 발전용량 303MW 규모 및 스팀 시간당 860톤 생산 규모의 열병합발전 설비를 보유한 집단에너지 사업자입니다. 집단에너지사업에 근거하여 집단에너지 사업허가를 득한 산업자만 집단에너지공급을 할 수 있으며, 대규모 투자가 수반되고 투자비 회수에 오랜 기간이 소요되는 산업특성을 감안하여, 산업통상자원부 장관이 공급구역별로 사업허가를 하도록 집단에너지사업법에서 규정하고 있으며, 허가 시 공급구역이 중복되지 않도록 할 것을 명시하여 집단에너지사업자의 독점적 사업지위를 제도적으로 보장하고 있습니다. (4) 도시개발 사업 부문 - 산업의 특성 도시개발 사업은 소비자의 요구와 정부 및 지방자치단체의 정책에 많은 영향을 받으며, 지역주민 및 환경단체와의 관계도 사업 성과에 영향을 줍니다. 또한 부동산, 환경, 정부 정책 등 다양하고 폭넓은 요구에 효과적으로 대응하여야 합니다. - 산업의 성장성 주거공간과 환경에 대한 소비자와 이해관계자들의 요구가 점차 다양화, 구체화되고 있는 만큼, 모두의 요구를 만족시킬 수 있는 도시개발의 필요성이 날로 높아지고 있습니다. 이에 발맞춰 도시개발 사업도 다양화, 고급화되는 방향으로 성장하고 있습니다. - 경기변동의 특성 도시개발 사업은 경기변동에도 영향을 받지만, 정부의 재건축 대책이나 주택공급 대책, 분양가 정책 등 공급 측면의 정책에 큰 영향을 받습니다. - 국내외 시장 여건 2022년 전 세계적으로 금리 인상이 시작되면서, 국내 기준금리도 2022년 1월 1.25%에서 현재 3.50%까지 가파르게 상승하였고, 급격한 금리 상승은 부동산 개발금리 및 주택담보대출, 중도금집단대출의 상승으로 이어지면서 국내 부동산 시장의 전반적인 침체로 이어졌습니다.정부에서는 2023년 초부터 특례보금자리론(4%대 고정금리, DSR 미적용) 시행 및 시중 은행의 대출 가산금리 조정 권고, 규제지역 해제에 따른 분양권 전매 기간 단축 등 다양한 부동산 규제 완화 정책을 시행하였고, 그 결과 현재 부동산 시장은 서울/수도권 일부 지역을 중심으로 매매 및 분양시장이 회복세로 돌아서고 있으나, 현재까지는 약보합세를 유지하고 있습니다. - 회사의 경쟁우위 요소 자회사 디씨알이가 진행하고 있는 인천의 '시티오씨엘'은 13,000여 세대의 미니 신도시급 대규모 도시개발로서, 신설되는 학익역, 제2경인고속국도로 및 10만평 규모의 공원에 인접해 있어 최고의 입지 조건을 갖추고 있습니다. 인천지역은 송도, 청라, 검단신도시 등 일부 국가지정 신도시를 제외하면 구도심으로 생활환경이 열악한 편이나, 당사에서 조성하고 있는 '시티오씨엘'은 국내 최정상의 건설사들을 통해 높은 품질의 주택이 공급되는 미니신도시로 포지셔닝하여, 인천 지역 내에서 선호도가 매우 높게 나타나고 있습니다. 현재 시티오씨엘 분양권은 미추홀구 내에서 가장 높은 분양권 시세가 형성되어 있으며, 추후 도시개발사업의 진행에 따라 추가적인 부동산가치의 상승 역시 기대할 수 있습니다. (5) 신규 추진 사업의 내용 및 전망 1) 바이오 관련 사업 - 사업 분야의 내용 및 진출 목적 전세계적으로 향상된 생활수준과 인구의 고령화로 신종ㆍ만성 질환이 증가하면서, 건강한 삶과 노후에 대한 관심이 높아지고, 의약 및 바이오 관련 기술이 글로벌 산업 트렌드로 떠올랐습니다. 연결회사는 고순도 화학제품 제조에서 쌓은 노하우와 다양한 M, 전략적 제휴를 진행했던 경험을 바탕으로 제약ㆍ바이오 산업 분야에 진출하였습니다. - 시장의 주요 특성 제약ㆍ바이오 산업은 국민의 건강과 삶에 밀접하게 연결되어 있어 차세대 유망 산업으로 각광받고 있고, 제품 개발에서 생산까지 기술 집약도가 높아 고부가가치 창출이 가능한 산업입니다. 세계 의약품시장은 2000년대 중반 이후 꾸준한 성장세를 보이고 있으며, 바이오 산업 내에서도 바이오 의약품이나 바이오 원료 등 새로운 영역 또한 지속적으로 확대되고 있습니다. 이러한 시장 상황 및 기회 요인을 바탕으로 유수의 제약 기업들 뿐만 아니라, 세계적인 화학업체들도 제약ㆍ바이오 산업에 진출하고 있습니다. - 신규사업 관련 투자 및 연구 개발 현황 등
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당사는 신규사업 추진 일환으로 해외 유망 제약ㆍ바이오 벤처기업에 투자하기 위해, 2019년 5월 미국에 종속회사 OCI Investments Corp.를 설립하였습니다. OCI Investments는 액상생검을 이용한 암진단 제품 개발 회사인 Nucleix와 항암 면역세포유전자 치료제 개발업체인 Adicet Bio Inc.에 투자하였습니다. Adicet Bio Inc.는 2020년 9월 resTORbio와 합병하여 나스닥에 상장했으며, 현재 임상 시험을 진행하고 있습니다. 당사는 2018년부터 상장되지 않은 제약ㆍ바이오 벤처기업에 투자하는 시너지 헬스케어 펀드를 통해 다양한 기업에 투자하였으며, 2019년 1월에는 항암제 파이프라인을 보유한 벤처기업 (주)에스엔바이오사이언스와 2021년 4월에는 유망 벤처기업인 파노로스바이오사이언스에 투자를 진행하였습니다. 2022년 2월 당사는 부광약품(주)에 1,461억원을 투자하며 10.9%의 지분을 보유한 최대주주로서 공동경영에 참여하게 되었습니다. 부광약품(주)은 의약품의 제조 및 판매를 목적으로 1960년에 설립되었으며, 자회사인 부광메디카(주)를 통해서 건강기능식품 및 그 외 의약외품 등의 사업을 영위하고 있습니다. 또한 2014년 덴마크 소재의 중추신경계 치료제 개발회사인 Contera Pharma A/S를 인수하여 파킨슨병 이상운동증 개선제, 중추신경계 치료제, 난치성 희귀병 치료제 등을 개발하고 있으며, 2019년 싱가포르에 신약개발 회사인 아슬란 파마슈티컬과 JAGUAHR Therapeutics Pte Ltd 합작회사를 설립하여 면역항암제를 개발하고 있습니다. 또다른 자회사인 다이나세라퓨틱스(주)를 통해서는 전립선암 치료제를 개발하고 있으며, 2023년 신경 퇴행성 질환치료제 개발 이스라엘 회사인 Protekt Therapeutics Ltd를 인수하였습니다. 2024년 당사는 국내 제약바이오그룹인 한미그룹과의 통합을 위한 계약을 체결하며 새로운 도약의 발판을 마련하였습니다. 양사의 결합은 일반적인 인수합병이 아닌, 두회사의 리더들이 파트너로서 공동경영을 통해 기업집단을 통합하는 방식으로 진행될예정입니다. 제 50기 정기 주주총회를 통해 통합 지배구조에 대한 주주들의 동의시, 양사는 보다 큰 시너지를 낼 수 있는 공동경영을 추진해 나갈 계획입니다. - 신규사업 진행 사항의 판단에 필요한 정보 연결회사는 후보 물질 발굴에서부터 개발, 제조에 이르는 신약 개발의 전과정을 직접수행할 수 있는 전문성을 갖추고 있으며, 성공 가능성이 높은 신약 파이프라인에 투자 또는 제품 도입을 통해 투자 손실을 최소화하고 신약 개발 효율 및 성공 가능성을 극대화하는 방향으로 비즈니스를 진행하고 있습니다. 연결회사는 효과적인 신약 파이프라인 확보 전략을 수립하고 다양한 사업 기회를 발굴하여 글로벌 제약바이오 기업으로 도약할 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다. 2) 지주회사 관련 사업 - 산업의 특성 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 법적기준 이상의 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다.우리나라에서는 경제력 집중 및 산업의 독점화를 방지하기 위하여 지주회사 제도를 법률로 금지하여 왔으나 IMF금융위기 이후 구조조정을 원활하게 하기 위하여 공정거래법상 엄격한 요건을 충족할 경우에 한하여 지주회사 설립 및 전환을 허용하고 있습니다.지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다.한편, 지주회사가 경제력 집중과 무리하게 계열사를 확장하거나 유지하는 행위를 방지하기 위해 독점규제 및 공정거래에
OCI홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

관한 법률에서는 지주회사의 행위제한 요건을 열거하였으며 이를 위반할 경우 공정거래위원회로부터 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제38조 제3항에 따라 과징금을 부과 받을 수 있으며, 동법 제124조 및 제128조에 의한 벌칙을 부과 받을 수 있습니다.지배회사는 공시서류제출일 현재 지주회사로 전환을 완료하였으며, 자 회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 지주회사 역할을 수행함으로써 지배구조의 투명성을 제고하고 , 핵심역량 강화를 통해 주주가치를 극대화할 계획입니다 . 지 주회사 전환과 관련하여 더 자세한 사항은 '투자판단 관련 주요경영사항' 공시를 참고해주시기 바랍니다. 나. 지적재산권의 현황 - 지적재산권 보유 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 건) 구 분 총계 국내특허권 해외특허권 국내상표권 해외상표권 등 록 출 원 중 합 계 *OCI 홀딩스, OCI Holdings, 오씨아이홀딩스(상표출원일: 2022년 11월 3일) 공시서류작성기준일 현재 등록된 국내상표권은 분할 전 OCI 상표권이 일부 유지된 것이고, 출원 중에 있는 국내상표권은 2023년 5월 분할로 인한 사명 변경(OCI 홀딩스, 오씨아이홀딩스, OCI Holdings)에 대한 것입니다. 다. 안전ㆍ보건관리, 환경오염 물질의 배출 저감 및 환경보호와 관련된 사항 당사는 사옥 내 당사 및 입주사 임직원의 안전보건 확보를 위해 연간단위의 안전보건 계획을 수립하여 이행하고 있으며, 사옥 내 유해위험요인을 점검하고 개선하는 활동을 지속적으로 실시하고 있습니다. 또한 반기 단위로 사옥 안전관리 인력 및 예산 편성/집행, 안전보건 관계 법령에 따른 안전점검, 연간 안전보건 계획 이행 등에 대해 점검하여 그 결과를 대표이사에서 직접 보고하고 있으며, 점검 및 보고결과에 따라 필요한 인력 및 예산을 추가 편성하고 집행하여 본사 사옥을 안전하게 관리하고 있습니다. 그 외에도 본사 사옥에 대한 협력사 선정 시 산업재해 예방 역량을 갖춘 업체를 선정하기 위해 적격 수급업체 선정평가 제도를 운영 중이며, 매년 사옥 소방훈련을 실시하여 비상상황 발생 시 당사 및 입주사 임직원들이 안전하게 대피할 수 있도록 훈련을 실시하고 있습니다. 당 사는 환경보호 및 생태계 보전활동의 일환으로 다양한 활동을 추진하고 있습니다 환경부가 주관하는 플라스틱 사용 저감 캠페인인 '고고챌린지 '에 전사 임직원이 동참하여 생활 속 일회용품과 플라스틱 사용 저감을 위한 활동을 실시하였습니다 . 이 외에도 신기업가정신협의회 (ERT)의 회원기업으로서 ERT에서 주관하는 친환경경영실천을 위한 공동챌린지 행사인 'ZERO Waste Day' 행사에 임직원들이 동참하였습니다 올해부터는 도심 생태계 보호 및 탄소 절감을 위해 이촌한강공원에 숲을 조성하고 있으며 , 앞으로 3년간 임직원 및 가족과 함께 가꾸어 나갈 예정입니다 더불어 11월에는 자회사 OCI, OCI SE와 군산시청 , 군산대학교와 함께 해양생물다양성 보존 사업을 위한 다자간 업무협약을 체결하고 , 전북 지역민을 대상으로
현대사료 — 사업보고서 (2023.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1.투자활동으로 인한 현금유입액 금융기관예치금의 감소 단기대여금의 감소 장기대여금의 감소 유형자산의 처분 무형자산의 처분 보증금의 감소 비유동금융기관예치금의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 합병으로인한 증감 2.투자활동으로 인한 현금유출액 금융기관예치금의증가 단기대여금의 증가 비유동금융기관예치금의 증가 종속기업투자주식 보증금의 증가 유형자산의 취득 무형자산의 취득 건설중인자산의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
현대사료 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 바이오사업 당사 (㈜카나리아바이오 (구 현대사료 ))는 사업 다각화로 역량을 강화하고 , 인적 /물적 자원의 결합으로 기업 가치를 재고하기 위한 전략적 판단으로 난소암 치료제 후보물질 ‘오레고보맙’의 권리를 보유한 비상장회사 ㈜카나리아바이오 (구 엠에이치씨앤씨 )의 100% 母회사인 ㈜엘에스엘씨엔씨를 2023년 05월 04일 흡수합병을 통해 자회사로 편입하여 바이오생명공학 사업을 지속 진행하게 되었습니다 . 바이오사업 부분에 대한 내부 관리 시스템을 강화하고 사업구조 개편이 마무리됨에 따라 바이오사업에 대한 주요한 의사결정이 간소화되고 보다 효율적인 조직운영이 가능해졌습니다 . 당사가 추진하는 바이오생명공학 사업은 난소암 , 췌장암 관련 면역항암치료제 관련 연구자산 , FDA 임상 Sponsorship 자격 및 특허권 등의 지적 자산을 토대로 면역항암치료제를 개발 , 생산하는 것을 골자로 하고 있습니다 난소암 치료제로 승인받기 위한 바이오 생물 의약품 허가 신청에 보다 집중하기 위해기 보고된 파이프라인 중 전이성유방암에 대한 바이오사업은신청까지 잠정 보류하는 전략적인 결정이 있었습니다 (1) 산업의 특성 제약산업은 인간 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 국민의 건강과 직결된 산업으로 제품 개발에서 임상시험 , 인허가 및 제조 , 유통 , 판매 등 전 과정을 국가에서 엄격히 규제하여 진입 장벽이 다른 산업 대비 상대적으로 높다는 특성을 가지고 있습니다 . 신약 연구에서부터 의약품 생산과 판매 등 모든 과정을 포괄하는 첨단 부가가치 산업으로 기술 및 연구 집약도가 높고 , 신약 개발 여부에 따라 고부가가치를 창출할 수 있는 미래 주력 산업입니다 . 또한 제약산업은 여러 관련 분야의 지식과 기술을 토대로 신약 개발이 가능한 첨단 기술 및 지식 집약 산업이기 때문에 특허권 등 지적재산권의 보호를 받습니다 . 최근 소득 증대 및 생활 패턴 변화로 삶의 질 향상이 미래 사회의 화두로 등장하면서 건강관리를 위한 의료분야의 지출이 크게 확대되고 있습니다 (2) 산업의 성장성 2020년과 2021년은 코로나 19 팬더믹 사태로 인해 전세계가 경제적으로 침체 국면에 머물러 있었습니다 . 하지만 , 이에 대응하고자 미국 , 캐나다 , 영국 , 일본 등 선진국들은 대규모 경기부양 정책을 의료 R 및 산업 분야에 제공하였고 글로벌 의약품 시장은 코로나 19 백신 및 치료제 개발을 통해 꾸준한 성장 및 양호한 실적을 이어나갈 수 있었습니다 . 코로나 19로 인해 바이오산업의 중요성 및 필요성이 더욱 높아지면서 전세계 처방의약품 시장은 지속적인 성장이 기대되고 있습니다 . 제약 /바이오 시장 분석업체 , 글로벌 처방의약품 매출액은 2021년 1조 310억 달러 (약 1,193조원 )에서 연평균 6.4%로 성장해서 2026년에는 1조 4,080억 달러 (약 1,629조원 )에 이를 것으로 전망하고 있습니다 (3) 경기변동 및 계절성 특성 의약품 산업은 소득증대 , 기술개발 , 고령화 , 질병 증가 등 다양한 요인으로 지속적으로 신약이 출시되고 소비가 늘어나고 있습니다 . 일반 의약품의 경우 경기 변동과 계절적인 요인에 다소 영향을 받는 편이나 , 전문의약품의 경우 생명 및 건강과 직접적으로 관련이 있으며 질병 치료라는 목적으로 소비되는 제품이기 때문에 경기 변동에 따른 영향이 크지 않고 , 안정적으로 성장한다는 산업적 특성이 있습니다 . 따라서 , 타 산업과 비교하여 계절적 요인이나 경기 변동에 민감한 산업으로 볼 수는 없습니다 (4) 면역항암제 암정복을 위한 암치료제의 개발을 위한 노력은 끊임없이 이어지고 있습니다 . 특히 최근에 인체의 면역시스템을 이용해 새롭게 개발된 면역항암요법의 치료 효과가 입증되면서 기존의 화학치료제 및 표적치료제를 사용하였던 항암치료요법은 면역치료제를 이용하는 면역항암요법으로 치료방법 패러다임의 변화가 진행되고 있습니다 통상적으로 항암치료는 외과적 수술을 통한 종양절제법이 이루어집니다 . 이때 , 절제 전의 종양의 크기축소 또는 절제 후의 잔존 암세포 사멸 및 재발방지를
현대사료 — 사업보고서 (2023.12)

목적으로 1세대 항암치료 (1970년대 방사선치료 및 화학 치료 )가 병행됩니다 . 하지만 방사선치료는 높은 에너지의 방사선을 조사하기 때문에 DNA에 손상을 일으키고 이것이 정상세포의 사멸까지도 유도하게 되어 백혈구 감소 , 면역세포 활성 저하 , 체중감소 , 탈모 등 심각한 부작용을 수반하는 문제가 제기되었습니다 . 2000년대에 들어서 정상세포와 구분하여 암세포만을 선택적으로 공격하는 표적치료제가 개발되어 , 앞서 기술한 제 1세대 항암치료의 부작용을 대폭 줄일 수 있어 제 2세대 항암치료제라 일컬어졌습니다 . 하지만 , 본 치료의 한계점은 암세포가 표적항암제에 대해 내성을 획득하는 기전을 갖게 된다는 점입니다 . 이러한 점을 극복하여 부작용과 내성문제를 감소시키고 투여를 중단해도 면역세포가 암세포를 기억하고 지속적으로 암세포를 공격가능하도록 개발된 항암제가 제 3세대 항암 치료제 (2010 년 ~)로 바로 면역항암제입니다 . 면역항암제는 크게 면역관문억제제와 면역세포치료제 치료용 항체 , 항암백신으로 분류할 수 있습니다 . 면역관문억제제는 T세포 억제에 관여하는 면역체크포인트 단백질의 활성을 차단 하여 T 세포를 활성화시켜 암세포를 공격하는 기전으로 대표적으로 CTLA 4, PD1, PD-L1을 인식하는 항체를 사용합니다 . 면역세포치료제는 환자 체내의 T 세포를 채취하여 유전자 조작을 통한 면역력 강화를 유도하고 다시 체내에 주입하여 암세포에 대한 세포성면역을 강화시키는 약제로 NK 세포치료제 , T 세포치료제 , CAR T 세포치료제 등이 있습니다 항암백신은 암세포가 갖고 있는 종양 특이적 항원 또는 체내 전반적인 면역반응을 향상시킬 수 있는 단백질 펩타이드 분자를 암환자에게 투여하여 면역체계를 활성화시킴으로써 체내 면역기능의 활성을 유지하게 만들어 암세포를 공격하도록 하는 면역치료법입니다 2) 사료 사업 당사는 배합사료 제조판매업을 주업으로 수행하고 있습니다. 그 중 주요 판매 제품은 양계사료와 양돈사료입니다. 특히 당사는 산란계 사료의 특화로 산란계의 성장 단계별 근골격 형성과 장기발달을 촉진하는 필요 영양소의 균형된 설계와 소화율이 높아 이용성이 우수한 사료를 개발하여 정교한 배합비와 아미노산 균형의 최적화로 산란계의 유전적 능력을 최대로 발현시켜 높은 산란지수와 산란지속성을 유지하게 하고있습니다. 배합사료 제조를 위해서 주요 원재료인 옥수수, 대두박 등 대부분의 물량을 수입에 의존하고 있습니다. 이에 따라 배합사료의 가격은 국제곡물가격 및 환율변동의 영향을 받고 있습니다.판매 방식으로는 직거래 100%로 대형거래선80% 전업 양축농가20%를 거래하고 있습니다. 당사는 대리점에 지급되는 판매수수료가 일부 있으나, 이는 농장 소개 및 농장 관리 대행수수료로 대리점으로는 사료를 공급하고 있지 않습니다. 배합사료산업은 직접수요산업인 축산업과 매우 밀접한 관련성을 가지고 있으며, 축산업 경기에 민감하게 반응하고, 국내에서 생산된 배합사료의 전량이 국내에서 소비되고 있습니다. 배합사료로 사육하는 농가가 증가하게 되었으며, 농가의 대규모화가 꾸준히 이루어지고 있기 때문에 배합사료는 일정 수준 이상의 규모를 유지 및 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 바이오사업 주요 제품 회사의 주요 제품은 크게 (1) CA-125 항원에 대한 IgG 항체인 IgG 항체인 (3) IgE항체 , 총 3가지 항체로 분류되며 , 이와 관련하여 난소암 , 췌장암등의 치료를 위한 병용투여 요법에 대한 임상 실험이 진행 중입니다 상기 파이프라인 중 주요 자산은 난소암 신규환자 (Frontline)를 대상으로 한 면역항암치료요법이며 , 이는 난소암 바이오마커 'CA-125' 에 특이적으로 결합하는 항체 '오레고보맙 (Oregovomab)'과 화학치료제 [카보플라틴 (Carboplatin)과 파클리탁셀 (Paclitaxel)]을 병용투여하는 치료요법 입니다 . 동 병용치료요법의 2018년 임상 2상 연구결과 , 기존 화학 치료제의 무진행 생존율 (PFS) 약 12.2개월 대비 343% 증가된 41.8개월의