chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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악성앱 탐지시스템 연구 개발 안드로이드 단말기에 설치되어 있는 앱의 악성 피처들을 토대로 악성앱을 선제적으로 발견하여 보안 사고를 미리 예방하는 역할 플랫폼 디비전 모바일 어플리케이션 보호솔루션(토스가드) 연구 개발 Android, IOS 환경에서 발생할 수 있는 다양한 공격 위협을 수집하고 방어하여 안전한 OS 환경에서 앱을 사용할 수 있도록 보호함 플랫폼 디비전 이상행위 실시간탐지시스템(토스가드 서비스) 개발 토스 서비스를 대상으로 발생하는 공격시도와 이상행위를 실시간으로 탐지하고, 빠르게 차단하여 침해사고를 예방하고 있음 데이터 디비전 영업회계시스템 개발 재무처리를 위한 하둡기반의 통합적재, 분개처리 Data Pipeline 개발 및 SAP연동.시스템 운영 및 관리데이터를 위한 웹어드민 개발. 데이터 디비전 ML 피처 관리 플랫폼 개발 머신러닝에 사용되는 피처를 효율적으로 관리하여 개발 속도와 머신러닝 모델의 품질을 높이는 플랫폼을 개발 데이터 디비전 얼굴 인식 모델 개발 사용자의 얼굴을 정확히 인식하는 모델을 개발. 향후 사용자 편의성을 높인 생체인증 수단으로 사용처를 확대할수 있을 것으로 기대. 데이터 디비전 ARS 음성을 텍스트로 변환하는 STT 모델 개발 사용자가 직접 ARS를 통해 정보를 확인이 필요한 부분을 사용자 동의 후 STT 변환을 통해 화면에 정보를 보여줘 사용자 경험 개선에 기대 데이터 디비전 2D, 3D 그래픽 리소스를 생성하는 stable diffusion 모델 개발 텍스트 입력을 통해 2D, 3D 리소스를 생성하여 그래픽 리소스 제작에 소요되는 시간을 획기적으로 단축할 수 있을 것으로 기대 플랫폼 디비전 간단한 선언을 통한 코드 생성 자동화 Front, Node.js 를 활용하여 제품 구현 시, 생산성 향상을 위한 자동 코드생성 라이브러리 플랫폼 개발 플랫폼 디비전 CDN을 이중화하여 특정 CDN 장애 시에도 토스 서비스를 정상적으로 운영할 수 있는 환경 구축 플랫폼 디비전 QA 자동화 플랫폼 개발 토스에서 개발/운영되는 서비스들의 QA 작업 효율성을 올리기 위한, 플랫폼 개발 플랫폼 디비전 크로스 플랫폼 애니메이션 라이브러리 개발 (Rally) Design, Android, iOS, Web 에서 공통 문법으로 사용 가능한 애니메이션 라이브러리 개발 데이터 디비전 상품 추천 모델 개발 MAB 기반 상품 추천 모델을 개발하여 개인화된 상품 추천 환경 구축 데이터 디비전 상품 검색 모델 개발 자연어 기반 상품 검색 모델을 개발하여 사용자 상품 검색 및 구매 경험 개선 데이터 디비전 사업자등록증 OCR 모델 개발 사업자등록증 이미지를 텍스트로 변환하여 사용자 가입 경험 개선 및 업무 효율화 데이터 디비전 토스 고객센터 상담 업무 효율화 상담 카테고리 분류 및 상담 내용 요약 모델을 개발하여 상담 업무 효율화에 기여 제품기반 디비전 AML 시스템 구축 금융 거래의 자금세탁방지 업무를 위한 KYC/WLF 시스템 구축 제품기반 디비전 개인정보 안심리포트 서비스가 사용자의 개인정보를 안전하게 이용·제공한 내역을 실시간으로 리포트 형태로 제공하기 위한 데이터 플랫폼 및 서비스 제품기반 디비전 무선기기 감지 기능 개발 근거리 무선통신 신호 기반의 기기 실시간 기기 감지 모듈 개발 및 실용화 플랫폼 디비전 표준화된 로그 V3 시스템 개발 데이터 수집 방법을 표준화 및 반자동화함으로써 로그 정의 및 수집에 걸리는 시간 단축 플랫폼 디비전 국제화 문자열 시스템 개발 생산성 저하 없이 국제화 문자열을 다루는 JavaScript 라이브러리 개발 데이터 디비전 광고 소재 검수 자동화 모델 개발 광고주가 광고 집행 요청시 등록하는 광고 소재를 자동으로 검수하여 업무 효율화에 기여 데이터 디비전 상품 리뷰 검수 자동화 모델 개발 상품 구매자가 리뷰 작성시 상품과 관련 없는 욕설, 광고에 해당하는 컨텐츠를 자동으로 필터하여 업무 효율화 및 사용자 경험 개선에 기여 데이터 디비전 실시간 광고 클릭 확률 예측 시스템 개발 광고 지면에 노출할 소재를 사용자 별로 개인화하여 클릭 확률을 실시간으로 예측하는 시스템을
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개발해 사용자 경험과 광고 효율 최적화를 수행 데이터 디비전 광고플랫폼 타겟팅 시스템 개발 광고주 대상 데이터 기반 유저 세그먼트 타겟팅 시스템 개발로 광고 집행 효율 증진 및 업무 효율화에 기여 데이터 디비전 실시간 상품 추천 모델 개발 고도화된 개인화 상품 추천 시스템을 제공하기 위한 딥러닝 모델과 실시간 추론 시스템 개발 데이터 디비전 앱로그 스트리밍 처리 고도화 및 로그표준 포맷 고도화 앱로그 실시간 세션 발급 및 데이터 가공 처리, 로그 포맷 표준화 및 구조화를 통해 테이블, 쿼리 리소스 성능 개선, 앱로그 유실/오류 방지 및 모니터링 강화 데이터 디비전 대고객 머신러닝 모델 서빙 클러스터 구축 대고객 머신러닝 모델 서빙을 위한 고가용 GPU 서빙 클러스터 구축 데이터 디비전 GPU Utilization 효율화를 위한 ML 워크로드 통합 인터페이스 구축 프로세스 ML 워크로드 통합 인터페이스 시스템 구축으로 GPU 점유 효율화를 통해 GPU Utilization 극대화 데이터 디비전 FDS용 머신러닝 시스템 구축 송금, 결제 등 실시간 사기 탐지 위한 머신러닝 모델의 유연하고 안정적 제공 위한 시스템 개발 데이터 디비전 머신러닝 자동화 플랫폼 구축 머신러닝 모델 개발에서 반복 수행 과정을 자동화하여 업무 효율성 높이고, 다수 엔지니어가 모델 개발 할 수 있는 환경 마련 플랫폼 디비전 인프라 가시성 고도화 실시간 트래픽 분석 플랫폼 구축, 성능 튜닝, 장애 사전감지 및 사후 분석 플랫폼 디비전 WAN 구간 ISP 다중화 ISP 에서 발생되는 DDoS 영향도 최소화 및 동적 라우팅을 통해 해외구간 RTT 개선을 위한 대외 구간 통신 경로 이원화 7. (제조서비스업)기타 참고사항 가. 지적재산권 1) 지적재산권 관리 정책(1) 특허권당사가 보유하고 있는 특허권은 총 12건(해외 1건 포함)으로 당사 금융서비스의 제공 방법과 시스템에 관한 내용 등입니다. 특허법 제94조에 의거하여 당사는 해당 특허발명에 대해 독점적 실시권을 보유하고 있으며, 신규 출원을 통해 발명기술 보호 및 개발활동을 수행하고 있습니다. (2) 디자인권 당사가 보유하고 있는 디자인권은 총 8건으로 디자인보호법 제92조에 의거하여 당사는 해당 디자인 및 이와 유사한 디자인에 대해 독점적 실시권을 보유하고 있습니다. (3) 상표권당사가 보유하고 있는 상표권은 총 310(해외 3건 포함)건입니다. 대표적인 상표로 당사가 운영하고 있는 모바일 애플리케이션 서비스 명칭인 "TOSS"가 있으며, 아직 사업을 영위하지 않는 해외 일부 국가에서도 상표를 확보하고 있습니다. 상표법 제89조에 의거하여 당사는 해당 상표에 대한 독점적 사용권을 보유하고 있으며, 신규 출원을 통해 지속적으로 브랜드 가치 제고 및 권리 보호 활동을 하고 있습니다. 2) 지적재산권 보유현황보고서 작성기준일 현재 당사가 영업과 관련하여 보유중인 지적재산권은 다음과 같습니다. (단위 : 건) 구분 출원 등록 합계 특허권 국내 해외 합계 디자인권 국내 해외 합계 상표권 국내 해외 합계 나. 법률/규정 등에 의한 규제사항 회사 영업에 영향을 미칠 수 있는 주요 법률 및 규정은 '정보통신 진흥 및 융합활성화등에 관한 특별법', '전자금융거래법', '금융소비자보호법' 등이 있습니다. 법규 및 규정의 명칭 주요 내용 주무부처 전자금융거래법 전자금융업(선불전자지급수단 발행 및 관리업, 직불전자지급수단 발행 및 관리업, 전자지급결제대행업 등)의 등록 및 업무에 대한 사항을 규정 금융위원회 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 본인신용정보관리업(마이데이터)의 허가, 지배구조 및 영업행위에 대한 사항을 규정 금융위원회 금융소비자보호법 금융상품판매대리중개업자(대출모집 등)의 등록 및 영업행위에 대한 사항을 규정 금융위원회 여신전문금융업법 신용카드 제휴모집인과 모집인의 준수사항 등을 규정 금융위원회 전자서명법 전자서명인증사업자의 운영기준과 운영기준의 준수사실에 대한 인정을 받을 수 있는 절차 등을 규정 과학기술정보통신부 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 본인확인기관 지정절차 및 기준 등에
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관한 사항을 규정 방송통신위원회/과학기술정보통신부 전자문서 및 전자거래기본법 공인전자문서중계자 인증절차 및 준칙 등에 관한 사항을 규정 과학기술정보통신부/법무부 다. 환경보호와 관련된 사항 ESG는 기존의 기업의 사회적 책임이나 공유가치 창출이라는 가치를 넘어서, 기업의지속가능성에 중요한 영향을 주는 요소로 부상하고 있습니다. 더욱이 글로벌 금융투자업계에서도 투자 의사 결정 과정에서 ESG 리스크 요인을 반영하는 규모가 매년 확대되고 있는 추세입니다.당사는 핀테크 플랫폼 사업을 영위하는 회사로서 비즈니스 활동이 환경에 미치는 영향이 비교적 적은 회사이지만, 서비스 개발/제공 활동 과정에서 발생 할 수 있는 환경 영향을 최소화하고 환경이슈에 적극 대응할 수 있도록 경영 전략에 반영하여 환경경영의 기반을 만들어 나갈 수 있도록 노력하겠습니다. 라. 사업부문의 시장여건 및 영업 개황 1) 산업의 개요(1) 산업의 정의핀테크(FinTech)란 금융(Finance)과 기술(Technology)의 합성어로 정보통신기술(ICT) 발전에 따라 결제, 송금, 대출, 자산관리 등 금융 전반에서 나타나는 디지털 혁신을 의미합니다. 2000년대 초반 인터넷의 발달과 함께 태동되었으며, 기존 금융서비스와는 다른 개인화되고 편의성이 높은 서비스를 출시하면서 기존 금융산업의 변화를 불러일으키는 혁신의 동인으로 자리매김했습니다. 일반적으로 지급결제, 로보어드바이저, 블록체인, 금융데이터 분석, 소프트웨어/시스템 개발, 금융플랫폼, 디지털화폐, 전자지갑 등 매우 다양한 분야가 존재하고 있으며, 송금, 결제, 해외송금, 대출,자산관리 등 다양한 금융서비스 분야에서 혁신이 이루어지는 등 금융 전반에 걸친 서비스로 영역은 점차 확대되고 있습니다.(2) 산업의 동향 핀테크 산업은 크게 서비스 영역 및 기술 영역으로 구분할 수 있으며, 서비스 영역은 소비자에게 직접적으로 제공되는 영역, 기술 영역은 서비스 영역이 원활히 작동할 수 있도록 하는 영역으로 구분됩니다. 서비스 영역에는 인터넷 전문은행, 간편결제 및 간편송금, 소액 해외 송금, 가상자산 교환중개, 인슈어테크, 로보어드바이저, 개인자산관리가 있으며, 기술 영역에는 AI(RPA), 블록체인, 빅데이터 분석, 보안/인증,금융 소프트웨어가 있습니다. 금융산업 전 분야에서 비대면화와 디지털화가 가속화되는 추세에 따라 핀테크 부문에 대한 시장 규모는 앞으로도 지속적으로 증가하는 추세를 보일 것으로 전망됩니다.- 주요 핀테크 서비스 부문 서비스 분야 주요 내용 송금/결제 모바일 기기를 이용한 간편결제의 방식으로, 공인인증서와 같은 인증 절차 없이 신용카드 등 미리 등록해 놓은 지급정보를 모바일 기기에서 간단한 본인 인증을 통해 송금 및 결제 가능한 서비스 보안/인증 이상거래를 탐지하여 범죄를 예방하거나 지문, 홍채 인식 등을 통한 본인인증 서비스를 제공 자산관리 금융사와의 데이터 연동을 통한 기술적 강점을 기반으로 지출관리, 전 금융상품 통합관리, 신용점수 관리, 맞춤형 금융상품 추천, 금융 개인비서 등의 폭 넓은 서비스 제공 인슈어테크 보험 각 분야에서 최신 기술을 융합하여 비용 절감, 효율성 및 생산성을 극대화한 혁신적인 서비스 제공 금융투자 주로 인공지능(AI) 알고리즘을 기반으로 자산을 운용하거나 투자자에게 자문을 제공 해외송금 저렴한 수수료, 빠른 속도로 해외송금 서비스를 제공 크라우드펀딩/P2P대출 기존 중개기관을 거치지 않고 온라인 플랫폼을 통해 불특정 다수의 투자자로부터 직접 자금을 조달 받는 서비스로서, 투자형(증권형), 대출형(P2P대출), 후원 및 기부형으로 구분 핀테크SI 금융데이터, 리스크 관리 솔루션 등 핀테크 인프라 서비스 가상자산 가상자산 유통 서비스 제공 출처 : 금융감독원 (3) 산업의 성장성 및 시장여건 [컨슈머 서비스 부문] ① 간편송금간편송금은 기존 금융회사가 제공하던 인터넷뱅킹이나 모바일 뱅킹과는 다르게 계좌번호나 공인인증서 없이 전화번호나 기타 등록된 다른 정보를 이용하여 지문인증, 안면인식, 단순 비밀번호 입력 등으로도 송금이 가능한 서비스입니다. 서비스의
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신속성과 편의성으로 인하여 이용규모가 지속적으로 확대되고 있으며, 2023년 간편송금 서비스 일평균 이용금액은 억원, 이용건수는 만건으로 전년대비 각각 24.1%,22.4% 증가하였습니다. 이용 현황(일평균 기준)> (단위 : 억원, 만건, %) 구 분 2021년 2022년 2023년 전년대비 증감율 이용금액 이용건수 출처 : 한국은행 ② 중개 - 비대면 예금 및 대출 이용 현황금융의 온라인 전환 흐름에 따라 은행에 방문하지 않고 모바일로 금리등 대출 조건을 비교하고 신청할 수 있는 비대면 대출에 대한 선호도가 높아지고 있습니다. 한국은행에 따르면 2023년 기준 일평균 인터넷뱅킹(모바일 포함)을 통한 대출신청서비스 이용 건수는 전년대비 13.6% 증가한 4.0만건을 기록하였고, 이용금액은 5.9% 증가한 1.2조원을 기록하는 등 성장을 지속하고 있습니다. 이용실적(일평균 기준)> (단위 : 만건, 조원, %) 구 분 2021년 2022년 2023년 전년대비 증감율 이용건수 인터넷뱅킹(주1) 대출신청서비스 이용금액 인터넷뱅킹(주1) 대출신청서비스 출처 : 한국은행(주1) 상기 인터넷뱅킹 이용건수와 이용금액에는 모바일뱅킹 이용건수와 이용금액이포함되어 있습니다. 금융감독원 발표자료에 따르면 신용카드 신규 회원 중 인터넷 모집 비중은 2019년 기준 24.0%에서 2021년 기준 42.5%로 크게 증가하였으며, 이는 카드사들의 비대면 영업채널 활성화와 디지털전환 가속화의 영향으로, 향후에도 온라인 비중은 더 확대될 것으로 전망됩니다. ③ 광고디지털 기술 및 인프라 환경의 발전과 모바일의 보편화로 인해 사용자들의 미디어 소비 행태는 변화하였고, 이러한 흐름에 맞추어 다양한 플랫폼을 통한 새로운 광고 형태가 지속적으로 등장하고 있습니다. - 글로벌 인터넷 광고시장글로벌 인터넷 광고시장은 기술의 발전에 따른 모바일 의존도 증가로 인터넷 광고 시장 내 모바일 광고 비중이 지속적으로 증가되는 추세입니다. 인터넷 광고 시장 규모> (단위 : 십억 달러, %) 구 분 2021년 2022년 2023년(E) 글로벌 인터넷 광고 시장 규모(A)(주1) 모바일 광고(B) 비중(B/A) 인터넷 광고 시장 규모> (단위 : 조원, %) 구 분 2021년 2022년(E) 2023년(E) 국내 인터넷 광고 시장 규모(A)(주1) 모바일 광고(B) 비중(B/A) 출처 : Kobaco(주1) 상기 글로벌/국내 인터넷 광고시장 규모는 모바일 광고 및 PC 광고로 구성되어있습니다. ④ 간편결제 간편 결제는 사용자가 온라인 및 모바일 환경에서 쉽고 편리하게 지급결제 서비스를 이용할 수 있는 결제서비스로, 공인인증서나 보안카드 등 온라인 결제 시 필요했던 복잡한 절차를 없애고 단순하게 결제할 수 있도록 고안된 서비스입니다. 한국은행에 따르면 2023년 간편결제 서비스의 일평균 이용실적은 억원, 만 건으로 전년대비 각각 15.0%, 13.4% 증가하였으며, 비대면 온라인 거래 성장에 따라 향후에도 증가세가 지속될 것으로 전망됩니다. 이용 현황(일평균 기준)> (단위 : 억원, 만건, %) 구분 2021년 2022년 2023년 전년대비 증감율 이용금액 이용건수 출처 : 한국은행 [머천트 서비스 부문]① 전자지급결제대행 서비스(PG, Payment Gateway)전자지급결제대행 서비스(PG)란 전자상거래에서 구매자로부터 대금을 수취하여 판매자에게 최종적으로 지급될 수 있도록 지급결제정보를 송·수신하거나 그 대가를 정산 대행 또는 매개하는 서비스를 의미합니다. 전자지급결제대행 서비스는 전자상거래의 규모와 비례하여 성장하는 특징이 있으며, 정부의 비대면 산업 육성 및 스마트폰 앱 등을 통해 비대면으로 주문, 예약, 및 결제를 하는 O2O(Online to Offline) 비즈니스 환경이 조성될수록 온라인 기반의 전자결제 시장규모는 앞으로도 커질 것으로 전망됩니다. 한국은행에 따르면 전자지급결제대행 서비스의 일평균 이용실적은 2023년 기준 1조 2,266 억원, 만건으로 전년대비 각각 16.5%, 9.4% 증가하였습니다. 비대면 온라인 거래가 꾸준히 확대됨에
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따라 전자지급결제대행 서비스의 성장은 지속될 것으로 전망됩니다. (PG) 이용 현황(일평균 기준)> (단위 : 억원, 만건, %) 구분 2021년 2022년 2023년 전년대비 증감율 이용금액 이용건수 출처 : 한국은행 2) 경기변동의 특성 및 계절성[컨슈머 서비스 부문]당사의 주요 서비스인 송금과 금융상품의 중개 및 광고 분야는 경기 변동에 따른 영향을 받을 수 있습니다. 다만, 당사는 토스앱을 통하여 1) 다양한 금융기관의 여러 상품을 중개 및 광고하고 있으며, 2) 가속화되는 전통 금융산업의 디지털 전환 속도로 인하여 경기 변동에 따른 영향은 상대적으로 적을 것으로 판단하고 있습니다.또한, 모바일에 특화된 플랫폼 비즈니스를 영위하는 당사 서비스 특성상 서비스 제공의 시간적, 공간적 제약이 매우 낮은 특징을 가지고 있으며, 이에따라 계절 변화에 따른 변동성도 낮은 편입니다.[머천트 서비스 부문]머천트 서비스 부문의 주요 비즈니스인 PG 서비스는 경기 변동에 따른 소비자들의 소비심리 변화, 사용 금액의 변동 등 직접적인 영향을 받을 수 있습니다. 그러나 해당산업은 온ㆍ오프라인상 다양한 분야 및 다수의 이해관계자들에 의해 사용되고 있으므로 경기 변동과 직접적 연관성 관측은 어렵습니다. 3) 경쟁환경금융당국이 금융산업의 성장을 도모할 수 있는 환경을 조성하기 위하여, 금융산업의 진입장벽을 낮추고, 금융혁신을 촉진할 수 있는 방향으로 제도를 개선하면서 다양한 빅테크, 핀테크 경쟁사들이 금융권에 진입하였습니다. 다양한 빅테크, 핀테크 기업들은 디지털 기술을 바탕으로 간편 결제, 송금, 로보어드바이저, P2P 대출 등 새로운 금융서비스 시장에 선보였으며, 그 중에서도 우월한 플랫폼 경쟁력을 가진 빅테크사들은 높은 편의성과 네트워크 효과로 시장 지배력을 확대하고 있습니다.더욱이 2022년 본인신용정보관리업(마이데이터) 서비스가 전면 시행되면서 전통적인 금융사들과 핀테크, 빅테크사 간의 경쟁은 더욱 격화되는 추세입니다. 마이데이터는 개인이 주도적으로 자신의 데이터를 활용할 수 있도록 도입되었으며, 여러 금융사, 빅테크 기업에 흩어진 개인 데이터를 한곳에 모아 관리할 수 있는 서비스로 고객의 데이터가 융합될수록 맞춤형 서비스 제공이 가능하다는 특징이 있습니다. 보다 경쟁력있는 서비스 제공을 위해 고객의 금융, 비금융 데이터를 확보할 수 있는 플랫폼의 중요성이 강조되고 있으며, 전통적인 금융사들 또한 디지털ㆍ모바일화를 가속화하고비금융 서비스를 출시하는 등 자체 플랫폼 구축에 심혈을 기울이고 있습니다. 따라서향후 데이터 확보를 위한 전통 금융사, 빅테크, 핀테크사 플랫폼 간의 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 보입니다. 4) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (1) 고객이 필요로 하는 모든 금융서비스를 제공하는 금융 슈퍼앱 2015년 2월 간편송금 서비스로 출발한 당사의 토스 앱은 현재 다양한 금융 서비스와함께 은행, 증권 및 보험 분석 서비스까지도 하나의 앱으로 이용할 수 있는 종합 금융플랫폼으로 성장하였습니다. 다양한 서비스를 하나의 앱에서 편리하게 이용할 수 있기 때문에 하나의 서비스에 만족한 고객들이 앱 내의 다른 서비스에도 보다 쉽게 다가갈 수 있다는 장점이 있습니다.또한 2022년 고객의 금융정보를 한곳에 모아서 활용할 수 있는 마이데이터 서비스 시행에 따라, 금융 데이터를 하나의 앱으로 모아서 관리할 수 있는 플랫폼의 가치가 보다 중요해지고 있습니다. 당사의 경우 마이데이터 서비스 이전에도 토스앱을 통해 다양한 금융기관에 분산된 금융데이터를 하나의 앱에서 조회할 수 있는 금융대시보드 서비스를 제공해왔습니다. 그동안의 서비스 운영으로 축적된 데이터 처리기술과 다양한 인증 기술 그리고 플랫폼 운영 노하우를 바탕으로 마이데이터 서비스에 있어서도 보다 정확한 맞춤형 상품 추천 및 차별화된 고객 경험을 제공함으로써 종합금융플랫폼으로의 경쟁력을 더욱 강화해 나갈 계획입니다. (2) 개인금융고객과 사업자고객 모두 아우르는 유일한 종합 금융 플랫폼 당사와 연결회사는 개인금융고객을 대상으로 한 컨슈머 비즈니스와 사업자를 대상으로 한 머천트
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비즈니스를 모두 아우르는 종합 금융 플랫폼을 만들어가고 있습니다. 당사의 컨슈머 서비스 부문은 금융소비자들을 대상으로 뱅킹, 증권, 금융현황 조회, 대출중개, 간편결제 등의 금융서비스를 제공하고 있으며, 머천트 서비스 부문은 결제서비스의 혁신을 통해 사업자가 오직 사업 본연의 경쟁력 강화에만 집중할 수 있도록기여하는 서비스를 제공하고 있습니다.이를 통해 당사와 연결회사는 플랫폼의 경쟁력인 고객기반을 더욱 확대하고, 고객들에게는 더욱 편리한 금융서비스를 제공함과 동시에 축적된 데이터를 활용하여 사업자의 비즈니스 성장에 기여할 수 있는 최적화된 상품을 개발하는 등 개인금융고객, 사업자고객 모두가 만족할 수 있는 서비스를 만들어가고자 합니다.(3) 고객의 편리하고 안전한 금융거래를 위한 기술력과 정보보안 ① 기술력을 기반으로 한 혁신적인 서비스의 안정적인 운영 당사의 주요 강점 중 하나는 고객이 당사의 혁신적인 금융서비스를 안정적으로 이용할 수 있도록 24시간 365일 탄탄하고 안정적인 인프라 기반을 갖추고 있다는 점입니다. 당사는 기본적으로 멀티 데이터 센터간 실시간 데이터 동기화와 더불어, 평상시에도 사용자 트래픽을 멀티 데이터센터로 분산하여 처리하는 액티브-액티브(Active-Active) 방식의 이중화 형태로 데이터의 관리 및 운영을 하고 있어 대규모의 증설이나 재난, 장애상황에서도 별도의 서비스 점검 시간이나 중단없이 안정적으로 서비스를 이용할 수 있는 기반을 갖추고 있으며, 쿠버네티스 기반의 컨테이너화 된 어플리케이션 운영플랫폼을 통해 다양한 서비스의 유연한 확장과 자동화된 운영을 지원하고 있습니다.당사는 기존의 금융서비스보다 좀 더 나은 경험이 아닌, 사용자 관점에서 가장 심플하고 편리한 경험을 주기 위하여 혁신적인 기술들을 선행하여 연구하고 있으며, 빠른속도로 진행되는 개발 생산성을 극대화하기 위한 노력을 지속하고 있습니다. 앞으로도 당사는 탄탄한 기술력을 기반으로 서비스의 안정성과 보안성을 확고히 하고, 더욱과감한 혁신을 이어가기 위해 노력을 지속할 것입니다. ② 고객의 안전한 금융 거래를 위한 최고수준의 정보보안 역량 당사는 정보보안 및 개인정보보호가 고객 최우선의 가치를 실현하는 중요한 요소라는 점을 인식하고 있으며, 전문인력 유치와 보안투자를 통해 이를 실천하고 있습니다. 특히, 세계 3대 해킹방어대회를 모두 석권한 화이트해커 출신의 팀리더를 중심으로최고 수준의 전문인력으로 구성된 Red team을 운영하고 있으며, 전체 인원의 4% 이상에 해당하는 정보보호 전담인력이 고객에게 안전한 토스 서비스를 제공하고 고객의 개인정보를 보호하기 위하여 최선을 다하고 있습니다. 2018년 금융권 최초로 정보보호 공시에 참여한 이후, 5년 연속 정보보호 공시제도에 자발적으로 참여하여 인력과 투자에 대한 정보를 투명하게 공개하고 있습니다. 또한, 보고서 제출일 현재, 5개의 보안인증을 유지하고 있으며, 보안인증을 갱신하는 심사과정을 통해서 정보보안 및 개인정보보호 관리체계의 지속적인 개선을 객관적으로 확인 받고 있습니다. 또한 진화하는 보안위협에 대응하기 위하여 TossGuard와 같은 보안솔루션을 당사의 기술력으로 자체 개발하고, 다양한 보안솔루션을 선도적으로 도입하며 토스앱의 보안성을 최고 수준으로 유지하기 위하여 노력하고 있습니다. 앞으로도 당사는 금융플랫폼으로서 고객의 안전한 금융거래를 위해 최고 수준의 정보보안 수준을 유지하고자 지속적으로 노력할 것입니다.③ 고객 중심의 앞선 UX(사용자 경험) 기술력 당사는 높은 디자인 기술력을 바탕으로 고객의 요구사항을 가장 기민하고 유려하게 제품에 반영하고 있습니다. 당사는 고객이 '본능적으로 사용할 수 있는 간결한 제품'을 만드는 것을 제품 디자인의 최우선 중심 가치로 두고 서비스를 설계하고 있습니다. 이를 통해 당사는 지속적으로 서비스 기능을 고도화하고 추가하면서도, 간편하고 높은 편의성의 금융서비스를 제공해오고 있습니다.또한, 당사 디자인 담당자들은 당사가 독자적으로 구축한 디자인 시스템(Toss Design System)을 이용하여 일관된 사용자 경험을
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제공할 수 있는 UI(User Interface, 사용자 환경)를 빠른 속도로 완성할 수 있으며, 이렇게 절약된 시간에 고객의 사용자 경험을 더 집요하고 근본적으로 개선하기 위한 창의적인 솔루션을 연구하고 있습니다.④ 높은 수준의 사용자 접근성 제공당사는 모든 고객들에게 쾌적한 금융 경험을 제공하고자 높은 수준의 접근성을 준수하고자 노력하고 있습니다. 작은 텍스트가 잘 보이지 않는 고령층 사용자 등을 위하여 모든 제품에서 큰 텍스트 모드를 지원하고 있으며, 시각 장애인 등 모바일 앱의 접근성이 좋지 않은 사용자의 경험을 고려해 상시적으로 접근성 컨설팅을 진행하며 주요 기능을 사용하시는데 불편이 없도록 노력하고 있습니다. 5) 시장점유율당사가 영위하고 있는 종합 금융 플랫폼 서비스 특성상, 다양한 업권으로 구성된 제휴 금융회사의 상품과 서비스를 고객에게 연결해주는 비즈니스 구조를 가지고 있어, 정확한 시장점유율 산출이 어렵습니다. 마. 신규 사업의 내용 당사는 신규 사업 진출을 통해 당사에서 제공하고 있는 금융서비스의 외연을 확장하고자 하며, 간편결제 서비스 '토스페이' 등 당사에서 제공하고 있는 기존 금융서비스와의 시너지 창출을 기대하고 있습니다.1) 모빌리티 플랫폼 서비스2021년 11월 모빌리티 플랫폼 '타다'를 운영하고 있는 브이씨엔씨㈜를 인수하며 모빌리티 서비스로 영역을 확대하였습니다. '타다'는 택시 사업자(운수사 및 개인택시)와의 가맹/중계 계약을 바탕으로 택시와 승객을 연결해주는 플랫폼 택시중개서비스를 제공하고 있으며, 7인승 이상 대형 차량 기반의 서비스 '타다 넥스트'를 통해 프리미엄 택시 서비스에 대한 수요를 충족시키고 차별화된 이동경험을 제공하고자 노력하고 있습니다. 2) 오프라인 결제 단말기 제작·판매 2022년 3월 오프라인 결제 단말기 제작· 판매 및 소프트웨어 개발업 등을 영위하는 '토스플레이스㈜'를 설립하였으며, 10월 직관적인 인터페이스와 미니멀한 디자인을 특징으로 하는 결제 단말기 출시하여 시범 서비스를 개시하였습니다. 2023년 3월 정식 런칭 후 오프라인 신용카드 가맹점을 대상으로한 결제 단말기를 공급하고 있으며, 매장 운영 편의성 및 고객 관리 효율성을 제고할 수 있는 다양한 매장 관리 솔루션 서비스를 제공하고 있습니다. 3) MVNO(알뜰폰) 서비스2022년 10월 MVNO(알뜰폰) 사업자인 토스모바일(구 머천드 코리아)을 인수하여 2023년 1월 고객 관점에서 설계한 신규 모바일 요금제를 출시하였습니다. 당사의 토스앱을 통한 편리한 개통, 결제, 사후 관리 등 사용자에게 새로운 경험을 제공하고자 노력하고 있습니다. 1. (금융업)사업의 개요 2020년 11월 금융투자업 본인가를 획득하였으며, 2021년 3월부터 모바일 주식 트레이딩 서비스(MTS)를 시작한 토스증권(주)을 통해 금융업을 영위하고 있습니다. 토스증권(주)은 현재 국내 및 해외(미국) 주식 중개서비스를 제공하고 있으며, 투자자 누구나 쉽고 간편하게 주식 투자를 경험할 수 있도록 하는 것이 목표입니다. 모바일 주식 트레이딩 시스템(MTS)은 투자자 관점에서 설계되어 투자정보 탐색부터 매매까지 마치 온라인 쇼핑하듯 직관적이고 혁신적인 사용자 환경(UI), 사용자 경험(UX)를 제공하고 있는 것이 특징입니다. 서비스 개시 이후 토스증권(주)은 고객의 목소리를 적극적이고 신속하게 반영하며, 지속적으로 서비스 경쟁력을 강화하고 있습니다. 2021년 하반기에는 커뮤니티 기능을 선보였고, 2021년 12월 개시한 해외 주식 중개서비스는 국내 종목과 해외 종목을 구분없이 한 화면에서 확인 가능하도록 구성한 것이 특징입니다. 또한 토스증권(주) 고객은 별도의 앱설치나 환전 준비 등 복잡한 절차 없이 간편하게 거래를 경험할 수 있으며, 2022년 4월부터는 미국주식 및 상장지수펀드(ETF)에 대한 지체없는 실시간 소수점 거래 서비스를 개시하였습니다. 이외에도 주식 모으기, 주식 캘린더 등 다양한 고객중심의 서비스를 제공하고 있습니다. 국내 주식시장은 투자인구가 지속적으로 증가하고 있으며, 투자 연령층이 한층 더 다양해지고
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있어 개인투자자의 투자 생활 전반을 다루는 투자 플랫폼으로서 기회와 역할이 매우 중요해졌습니다. 앞으로도 토스증권(주)은 모바일 투자경험을 계속해서 혁신해 나가며 모든 투자자들의 니즈를 아우를 수 있는 다양한 정보 / 매매 기능 / 상품 및 서비스들을 개발하며 확장해나갈 예정입니다. 금융업으로 분류된 토스증권㈜에서 발생되는 매출액은 연결기준 컨슈머 서비스 부문 매출액에 포함되어 있으며, 연결기준 매출액 대비 비중은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 사업영역 제11기 (2023년) 제10기 (2022년) 제9기 (2021년) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 컨슈머 서비스 부문 토스증권 (주1) 상기 매출액은 내부거래가 제거된 연결재무제표 상의 금융업 영업실적을 기준으로 작성되어있습니다. 2. (금융업)영업의 현황 가. 영업의 종류 토스증권㈜는 각종 유가증권의 위탁매매와 관련된 수수료 등을 수익으로 인식하고 있으며, 그 세부항목은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제6기 (2023년) 제5기 (2022년) 제4기 (2021년) 수수료수익 위탁매매수수료 기타수수료 소 계 이자수익 예치금이자 증권금융이자 기타금융자산이자 소 계 외환거래수익 당기손익-공정가치 측정금융자산 관련이익 매매이익 평가이익 소 계 기타의 영업수익 합 계 (주1) 상기 사업연도는 토스증권㈜의 사업연도를 기준으로 하며, 이하 'II. 사업의 내용 - 2. (금융업)영업의 현황 및 5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항'에 기재된 기준도 동일합니다.(주2) 상기 영업의 종류에 기재된 수익은 토스증권㈜ 개별기준으로 'II. 사업의 내용 - 1. (금융업)사업의 개요'에 기재된 연결기준 금융업 매출액 실적과 상이합니다. 나. 자금 조달 및 운용 현황 1) 자본조달 (단위 : 천원) 구 분 제6기 (2023년) 제5기 (2022년) 제4기 (2021년) 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 예수부채 투자자예수금 수입담보금 기타예수금 차입부채 차입금부채 기타부채 매도증권 매도파생결합증권 파생상품부채 리스부채 퇴직급여충당금 요구불상환지분 미지급금 미지급비용 기타 합 계 2) 자본운용 (단위 : 천원) 구분 제6기 (2023년) 제5기 (2022년) 제4기 (2021년) 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 유형자산 기타금융자산 기타자산 운용(자산총계) 3) 영업실적 (단위 : 천원) 구분 제6기 (2023년) 제5기 (2022년) 제4기 (2021년) 영업수익 수수료 수익 이자수익 외환거래 수익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련이익 기타영업수익 영업비용 영업손실 (주1) 상기 영업 실적은 토스증권㈜ 개별기준으로 'II. 사업의 내용 - 1. (금융업)사업의 개요'에 기재된 연결기준 금융업 매출액 실적과 상이합니다. 3. (금융업)파생상품거래 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래 목적 위험회피 매매목적 거래 장소 장내거래 장외거래 거래 형태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 4. (금융업)영업설비 가. 유형자산 당기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 비품 시설장치 임차시설물 합 계 기초 취득 처분 등 대체 감가상각 기말 나. 무형자산 당기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 기타무형자산 합계 기초 취득 상각 기말 5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항 가. 순자본비율 (단위 : 천원) 구 분 제6기 (2023년) 제5기 (2022년) 제4기 (2021년) 영업용순자본(A) 총 위 험 액(B) 잉여자본(A-B) 필요유지자기자본(C) 순자본비율[(A-B)/C](주1) (주1) 순자본비율 = [(영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본]×100 나. 레버리지비율 (단위 : 천원) 구 분 제6기 (2023년) 제5기 (2022년) 제4기 (2021년) 총자산(A)
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자기자본(B) 레버리지비율(A/B) (주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정하였습니다. 다. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 1) 산업의 성장성 및 시장여건주식 트레이딩 서비스 시장에서 2020년 이후 모바일 주식 트레이딩 서비스(MTS) 비중이 폭발적으로 증가하고 있으며, 기존의 온라인 주식 트레이딩 시스템(HTS), 전화 주문 방식을 대체하는 추세를 보이고 있습니다. 이러한 산업지형의 변화는 모바일 주식 트레이딩(MTS)에 최적화된 당사에게 새로운 기회가 될 것으로 예상됩니다. 2) 경기변동의 특성 및 계절성경기 상승시 기업들의 실적 개선이 주가 상승으로 이어져 실적이 개선되는 경향이 있는 반면, 경기 하락시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받을 수 있습니다. 또한 1월 효과 등 증시와 관련한 이례적인 현상이 있다는 이론도 있지만, 일반적으로 계절적인 변화에는 변동성이 낮은 편입니다. 3) 경쟁환경금융투자업은 브로커리지(위탁매매) 시장의 낮은 진입장벽과 위탁수수료 경쟁 등으로 그 수익성이 점차 낮아지는 추세를 보이고 있으나, 한편으로는 저성장, 고령화 추세의 장기화에 따라 생애 주기에 걸친 자산형성 및 관리 서비스 수요가 지속 증가하며 금융투자업의 역량의 중요성은 더욱 강조되고 있습니다. 이에 따라 각 금융투자업자는 정확한 투자 정보 제공, 차별화된 서비스, 고객 맞춤형 상품 개발 등을 통해 경쟁력을 확보하고자 노력하고 있습니다. 4) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 토스증권㈜는 모바일에 최적화된 금융투자업을 영위하고 있으며, 고객의 입장에서 설계된 직관적이고 혁신적인 사용자 환경(UI)과 사용자 경험(UX)으로 누구나 쉽고 간편하게 주식 투자를 경험할 수 있는 투자 환경을 제공하고 있다는 점이 강점입니다. 또한 신속한 의사결정을 기반으로 고객의 요구사항을 적극적이고 신속하게 서비스에 반영하고 있으며, 이를 통해 하나의 앱으로 통합된 국내ㆍ해외 주식 트레이딩 서비스, 소수점 주식 거래, 주식 모으기, 주식 캘린더 등 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 토스증권은 이러한 강점을 바탕으로 첫 서비스 개시 이후 26개월만인 2023년 5월 500만 고객을 유치하는데 성공하였고 2023년 출범 3년만에 연간 흑자를 달성하며 외형성장 뿐만 아니라 내실있는 증권사로 성장하였습니다.5) 시장점유율 토스증권㈜는 2021년 서비스를 개시하였으며, 보고서 작성 기준일 현재 주식거래약정대금(개인) 기준으로 토스증권㈜에서 산출한 국내주식 거래액 시장점유율은 약 2% 수준, 해외주식 거래액 시장점유율은 약 16% 수준입니다. 해외주식 거래규모가 지속 확대됨에 따라 해외주식 거래액 시장점유율을 보다 효과적으로 측정하기 위하여 당기말 산출 로직을 보정하였으며, 변경 전후의 시장점유율 추이는 아래와 같습니다. 구분 2022년 12월말 2023년 3월말 2023년 6월말 2023년 9월말 2023년 12월말 변경전 변경후
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초 에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 비바리퍼블리카와 계열회사는 종합금융플랫폼인 토스앱을 통해 뱅킹, 증권, 보험 분석, 금융현황 조회, 대출중개, 간편결제 등 고객이 원하는 모든 금융서비스를 하나의 플랫폼을 통해 편리하고 간편하게 이용할 수 있는 서비스를 제공하고 있습니다. 이외에 계열회사인 토스페이먼츠(주)를 통해 가맹점 대상 PG 사업을 영위하고 있으며, 계열회사 브이씨엔씨(주), 토스모바일(주)를 통해 모빌리티 플랫폼인 '타다', MVNO(알뜰폰) 서비스 등을 제공하고 있습니다. 당사는 간편하고 혁신적인 금융서비스를 통해 고객에게 차별화된 가치를 제공하고자 노력한 결과 대출중개, 카드중개, 간편결제 등 다양한 서비스의 성장을 이루어 낼 수 있었습니다. 이와 함께 2021년 토스뱅크(주)와 토스증권(주)의 출범으로 금융의 주요 서비스인 예금계좌, 대출 그리고 모바일 주식 트레이딩 서비스까지도 고객이 토스앱 하나로 편리하게 이용할 수 있게 되어 원앱으로서의 경쟁력 또한 제고할 수 있었습니다.2022년 본인신용정보관리업(마이데이터) 서비스 시행 이후 금융 데이터를 하나의 앱으로 모아서 관리할 수 있는 플랫폼의 가치는 점점 더 중요해지고 있습니다. 당사는 해당 서비스 이전에도 다양한 금융기관에 분산된 금융데이터를 하나의 앱에서 조회할 수 있는 금융대시보드 서비스를 제공해왔으며, 이를 통해 축적된 데이터 처리기술과 다양한 인증 기술 그리고 플랫폼 운영 노하우를 바탕으로 향후에도 차별화된 고객 경험을 제공함으로써 금융종합플랫폼으로의 경쟁력을 더욱 강화해나갈 계획입니다. 2023년은 켜기>, 등 고객 참여형 서비스의 출시와 계열회사인 토스뱅크(주)와 토스증권(주) 의 경쟁력 있는 서비스 제공을 통해 토스앱의 신규 고객 유입 및 고객 참여도가 크게 성장하였습니다. 이는 현재 토스앱에서 제공하고 있는 주요 서비스에도 긍정적인 영향을 주었으며, 특 히 당사에서 제공하고 있는 는 전년대비 큰 폭의 성장세를 기록하였습니다. 또한 PG 사업을 영위중인 토스페이먼츠의 경우에도 기술력있는 제품을 통한 지속적 인 가맹점 확장으로 GMV(거래액, Gross Merchandise Value)과 매출의 성장을 이루었습니다. 그 결과 2023년 당사 및 토스증권, 토스페이먼츠 등 연결회사의 연결기준 매출액은 주요 서비스가 고르게 성장하며 전기 대비 20.9% 증가한 1조 3,707억원을 기록하였습니다. 당사의 지속적인 성장을 가늠할 수 있는 성장 잠재력과 경쟁력은 이용자수의 증가 추이를 통해서 확인해볼 수 있습니다. 당사는 어려운 경영환경과 경쟁이 심화되는 가운데에서도, 경쟁력있는 상품 제공과 계열회사와의 시너지 창출을 통하여 MAU(월간 활성화 이용자수)가 Wiseapp 기준으로 2023년말 기준 19.1백만명으로 전년말 15.2 백만 대비 26% 증가하며 견조한
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성장세를 보여주었습니다. 이와함께 당사는 시장 불확실성이 증가하는 경영상황에서 지속가능한 성장을 위하여 재무 안정성과 수익성 확보를 위한 노력 또한 지속해나갈 예정입니다. 비즈니스 확장에 따른 매출연동비 및 인건비 증가에 따라 영업손실 적자는 지속되었지만, 지속적인 경쟁력 있는 상품 출시와 실적 개선을 통하여 기업이 영업활동으로 벌어들이는 현금 창출 능력을 나타내는 지표인 EBITDA 턴어라운드를 실현할 수 있는 기반을 마련하고자 합니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 천원) 구분 제11기 (2023년) 제10기 (2022년) 증감액 증감율 유동자산 비유동자산 금융업자산 자산총계 유동부채 비유동부채 금융업부채 부채총계 자본금 주식발행초과금 기타포괄손익누계액 기타자본항목 미처리결손금 비지배지분 자본총계 부채비율 자기자본비율 당기 당사의 연결기준 자산 총계는 전기 대비 9,905억원(34.8%) 증가한 3조 8,394억원 입니다. 자산의 주요 증가 사유는 토스증권(주)의 해외주식 거래 성장에 따른 금융업 자산의 증가와 (주)비바리퍼블리카와 토스페이먼츠(주)의 전자결제 거래액 성장으로 인한 거래 관련 현금 보유의 증가 등입니다. 그 중 유동자산은 전기 대비 1,826억원(21.9%) 증가한 1조 183억원으로, 당기 중 토스페이먼츠(주)의 유상증자에 따른 비지배주주로부터의 자본조달 약 517억원과 전자결제 거래액 성장에 따른 (주)비바리퍼블리카 및 토스페이먼츠(주)의 거래 관련 현금 증가 영향으로 증가하였습 니다. 비유동자산은 1조 147억원으로 전년 대비 920억원(-8.3%) 감소하였는데, 이는 자금의 유동성 확보를 위한 자금운용 전략으로서 장기성 금융상품을 현금성자산 상품으로 변경 운용함에 따른 영향입니다. 금 융업자산은 1조 8,064억원으로 토스증권(주)의 주식 거래 규모 성장에 따라 고객예치금, 미수 수수료수익 등의 증가로 전년 대비 8,998억원(99.3%) 증가하였습니다. 부채 총계는 전기대비 9,931억원(49.2%) 증가한 3조 98억원으로, 유동부채는 전기대비 434억원(4.2%) 증가하였으며, 이는 전자결제 거래액 성장에 따른 예수금의 증가와 토스인슈어런스(주)의 매출 성장으로 인한 기간에 걸쳐 인식하는 수익 등이 증가한 영향입니다. 비유동부채는 토스페이먼츠(주)의 리파이낸싱에 따른 장기차입금 증가 등의 영향으로 전기대비 549억원(23.6%) 증가하였습니다. 금융업부채는 1조 6,423억원으로 토스증권(주)의 주식 거래 규모 성장에 따라 고객예수금과 미지급 수수료 등의 증가로 전기대비 8,948억원(119.7%) 증가하였습니다. 자본 총계는 전기대비 27억원(-0.3%) 감소한 8,296억원으로, 당기 종속회사 지분율 변동 효과 등으로 기타자본항목 및 비지배지분이 1,561억원 증가하였으나, 지분법손실 등의 영향에 따른 당기순손실 2,166억원 등이 반영되었습니다. 재무비율 측면에서는 간편결제 및 PG서비스 등 비즈니스 확장에 따른 예수금 증가 및 토스증권(주)의 주식 거래 규모 성장에 따른 고객예수금과 미지급 수수료 등의 증가 등으로 인하여 부채비율은 전기 대비 120.5%p 증가한 362.8%, 자기자본비율은 21.6%로 전기 대비 7.6%p 감소하였습니다. 나. 영업 실적 (단위 : 천원,%) 구분 제11기 (2023년) 제10기 (2022년) 증감액 증감율 영업수익 비금융 금융 영업비용 비금융 금융 영업이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 당기 당사의 연결 영업수익은 1조 3,707억원으로 전기 대비 2,373억원(20.9%) 성장하였습니다. 그 중 비금융 영업수익은 1,604억원(15.9%) 증가한 1조 1,696억원으로, 온라인 결제 시장 확대에 따라 당사의 간편결제 서비스인 토스페이와 토스페이먼츠(주)의 PG서비스 등 결제 관련 매출액이 증가하였고, 경쟁력있는 신규 서비스 제공에 따른 월간 활성이용자수의 증가를 기반으로 광고 매출 또한 증가하였습니다. 금융업 영업수익은 2,011억원으로 전기 대비 769억원(61.9%) 증가하였는데, 이는
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투자심리 회복에 따른 해외주식 거래규모의 성장과 신규 고객 유치를 통한 주식거래 고객 확대 등 토스증권(주)의 해외주식 거래수수료 매출의 증가에 기인합니다. 당기말 기준 토스증권(주)에서 산출한 해외주식 거래액 시장점유율은 약 16%를 기록하였습니다. 당기 연결 영업비용은 1조 5,771억원으로 전기 대비 2,357억원(17.6%) 증가하였으며, 이는 PG 매출 및 해외주식 거래수수료 매출 증가에 따른 결제기관 원가, 해외주식 거래수수료 비용 등 매출 연동 변동비의 증가와 비즈니스 성장을 위한 인재영입에 따른 인건비 증가 등의 영향입니다. 이에따라 당기 연결 영업손실은 전기 대비 16억원이 개선된 2,065억원을 기록하였으며, 영업손실률은 당기 15.1%로 전기 18.4% 대비 3.3%p 개선되었습니다. 당기 연결 당기순손실은 2,166억원으로 전기 대비 1,365억원 개선되었습니다. 이는 토스뱅크(주)의 실적 개선에 따른 지분법손실 감소 등의 영향입니다. 당사의 부문별 주요 서비스 및 영업실적은 아래와 같습니다. [부문별 영업실적] (단위 : 천원) 구분 주요 서비스 제11기 (2023년) 제10기 (2022년) 제9기 (2021년) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 컨슈머 서비스 부문 송금, 중개, 광고,결제, 인증 등 머천트 서비스 부문 PG, 결제 단말기판매 등 합 계 (주1) 당사의 과거기간 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으나, 2023년 1월 1일로 개시되는 2023년 회계연도의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 따라서, 비교표시된 전기 재무제표, 전전기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 2021년 1월 1일을 한국채택국제회계기준 전환일로 하고, 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'을 적용하여 재작성되었습니다. 다. 신규사업에 관한 사항 당사는 신규 사업 진출을 통해 당사에서 제공하고 있는 금융서비스의 외연을 확장하고자 하며, 간편결제 서비스 '토스페이' 등 당사에서 제공하고 있는 기존 금융서비스와의 시너지 창출을 기대하고 있습니다.(1) 모빌리티 플랫폼 서비스2021년 11월 모빌리티 플랫폼 '타다'를 운영하고 있는 브이씨엔씨㈜를 인수하며 모빌리티 서비스로 영역을 확대하였습니다. '타다'는 택시 사업자(운수사 및 개인택시)와의 가맹/중계 계약을 바탕으로 택시와 승객을 연결해주는 플랫폼 택시중개서비스를 제공하고 있으며, 7인승 이상 대형 차량 기반의 서비스 '타다 넥스트'를 통해 프리미엄 택시 서비스에 대한 수요를 충족시키고 차별화된 이동경험을 제공하고자 노력하고 있습니다. (2) 오프라인 결제 단말기 제작·판매 2022년 3월 오프라인 결제 단말기 제작· 판매 및 소프트웨어 개발업 등을 영위하는 '토스플레이스㈜'를 설립하였으며, 10월 직관적인 인터페이스와 미니멀한 디자인을 특징으로 하는 결제 단말기 출시하여 시범 서비스를 개시하였습니다. 2023년 3월 정식 런칭 후 오프라인 신용카드 가맹점을 대상으로한 결제 단말기를 공급하고 있으며, 매장 운영 편의성 및 고객 관리 효율성을 제고할 수 있는 다양한 매장 관리 솔루션 서비스를 제공하고 있습니다. (3) MVNO(알뜰폰) 서비스2022년 10월 MVNO(알뜰폰) 사업자인 토스모바일(구 머천드 코리아)을 인수하여 2023년 1월 고객 관점에서 설계한 신규 모바일 요금제를 출시하였습니다. 당사의 토스앱을 통한 편리한 개통, 결제, 사후 관리 등 사용자에게 새로운 경험을 제공하고자 노력하고 있습니다. 라. 자산손상 및 감액손실에 관한 사항 당사는 영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여 매 보고기간말 손상검사를 실시하고 있습니다. 감가상각 또는 상각하는 한정된 내용연수를 가지는 자산의 경우는 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건과 같이 자산손상을 시사하는 징후가 있다면 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액을 초과하는 장부금액으로 인식하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다.
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영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다 .손상검사 목적상 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 취득일로부터 배분되며, 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 우선 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고, 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 손상차손이 인식된 영업권 이외의 비금융자산은 매 보고일에 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있으며, 손상된 영업권은 추후 회복될 수 없습니다. 당기 중 연결 재무제표에서 종속기업인 브이씨엔씨㈜의 영업권에 대하여 28,615,333천원의 무형자산손상차손을 인식했습니다. 관련한 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표 주석 - 14.무형자산' 항목을 참고하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 현금흐름 현황 당사의 기말 현금및현금성자산은 1조 379억원으로 기초 대비 약 3,261억원 증가하였습니다. 영업활동으로 인한 현금흐름(유입)은 당기 토스증권(주)의 주식거래 규모 성장과 (주)비바리퍼블리카 및 토스페이먼츠(주)의 전자결제 거래의 성장으로 관련 운전자본이 증가하는 등 전기 대비 3,893억원 증가한 1,994억원 입니다. 재무활동으로 인한 현금흐름(유입)은 토스페이먼츠(주)의 비지배지분의 유상증자 517억원 등의 영향으로 421억원의 순현금 유입이 있었습니다. 투자활동으로 인한 현금흐름(유입)은 유동성 확보를 위한 자금운용 전략으로 장기성 금융상품을 현금성자산 상품으로 전환함에 따른 영향으로 888억원원의 순현금 유입이 있었습니다. (단위 : 천원) 구분 제11기 (2023년) 제10기 (2022년) 증감액 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 현금 및 현금성자산의 증가 기초의 현금 및 현금성자산 기말의 현금 및 현금성자산 나. 자금조달 현황 당기말과 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다. 1) 비금융업 (단위: 천원) 구분 내역 당기말 금액 연이자율(%) 당기말 전기말 일반자금대출 소프트웨어공제조합 일반자금대출 하나은행(*4) 일반자금대출 국민은행 일반자금대출 경남은행(*4) 6.66~7.18 일반자금대출 KB증권 일반자금대출 한국투자증권 일반자금대출 주식회사 쏘카(*5) 일반자금대출 신한은행 5.46~6.41 소계 현재가치할인차금 단기차입금 계 시설자금대출 산업은행(*1)(*4) 4.51~5.13 시설자금대출 한국투자저축은행 일반자금대출 국민은행(*2)(*4) 7.58~7.89 일반자금대출 우리은행(*3)(*4) 6.08~6.40 일반자금대출 농협은행(*4) 시설자금대출 IBK기업은행 (*1)(*4) 사모사채 일반자금대출 현대캐피탈(*6) 4.2~7.6 일반자금대출 신한은행 3.34~4.48 일반자금대출 IBK캐피탈(*7) 일반자금대출 신한캐피탈(*7) 일반자금대출 NH농협캐피탈(*7) 일반자금대출 애큐온저축은행(*7) 소계 현재가치할인차금 유동성장기차입금 계 시설자금대출 산업은행(*1)(*4) 2.63~2.65 일반자금대출 국민은행(*2)(*4) 7.68~7.77 일반자금대출 우리은행(*3)(*4) 일반자금대출 농협은행(*4) 일반자금대출 현대캐피탈(*6) 4.2~7.6 신주인수권부사채 12~16 시설자금대출 IBK기업은행 (*1) (*4) 일반자금대출 주식회사 쏘카(*5) 일반자금대출 IBK캐피탈(*7) 일반자금대출 신한캐피탈(*7) 일반자금대출 NH농협캐피탈(*7) 일반자금대출 애큐온저축은행(*7) 소계 사채상환할증금 신주인수권조정 장기차입금 계 합계 (*1) 상기 차입금과 관련하여 연결회사 의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (*2) 상기 차입금과 관련하여 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 브이씨엔씨㈜의 보통주식 71,238주가 담보로 제공되어 있습니다. (*3) 상기 차입금과 관련하여 특허권이 담보(한도 21,600백만원)로 제공되어
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있습니다. 회사는 동 변동금리 차입금의 현금흐름위험을 회피하기 위하여 변동금리를 수취하고 고정금리를 지급하는 이자율 스왑 계약을 체결 하였습니다. (*4) 변동금리를 적용받는 차입금입니다. (*5) 상기 차입금의 만기는 연결회사와 ㈜쏘카 및 ㈜에스카와의 '금전대여 계약에 대한 합의'에 따라 ㈜쏘카 및 ㈜비바리퍼블리카 등이 브이씨엔씨㈜에 대하여 추가 출자를 완료한 이후의 날로 변경되었습니다. (*6) 상기 차입금과 관련하여 의 차량 근저당이 설정되어 있습니다. (*7) 상기 차입금과 관련하여 예금반환채권을 신탁자산으로 하는 수익증권에 대하여근질권이 설정되어 있습니다. (2) 당기말 현재 연결회사가 발행한 기명식 사모 분리형 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제 1회 신주인수권부사채 1. 발행일 2023년 06월 29일 2. 발행가액 3. 표면이자율 4. 보장수익률 5. 원금상환방법 만기시 사채 원금 100% 지급 6. 이자지급방법 발행일로부터 매 6개월 후급 7. 신주인수권의 내용 - 발행주식 전환우선주(행사 시점에 전환 우선주 없는 경우 보통주) - 행사가격 30,924원 - 행사가격의 조정 본 건의 계약조건상 행사가격을 하회하는 가격으로 유상증자 하는 경우 혹은 이외에 사채인수계약상 행사가격 조정사유 발생시 사채인수계약에서 정한 바에 따라 조정 - 행사기간 8. 상환기일(만기) 연결회사 및 BCC TOPAZ INVESTMENTS, L.P.는 약정된 기간에 따라 사채권면 금액 전부에 해당하는 금액에 대하여 조기상환 또 는 조기상환 청구권을 행사 할 수 있으며, 사채 보유기간 동안 재무 약정 미준수 등으로 인한 의무조기상환시 별도의 만기수익율을 보장하는 조건 등이 포함된 재무 약정이 체결되어 있습니다. 한편, 연결회사의 신주인수권부사채 발행과 관련하여 ㈜비바리퍼블리카가 직접 보유중인 토스페이먼츠㈜ 보통주 8,026,699주가 담보로 제공되어 있습니다. ㈜비바리퍼블리카는 신주인수권부사채 관련한 원리금 상환 전부에 관하여 지급 보증을 제공하고 있으며, 재무 약정 및 경영 활동 준수 의무가 있습니다. 관련한 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표 주석 - 37. 우발부채와 약정사항' 항목을 참고하시 기 바랍니다. 나. 금융업 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당기말 금액 연이자율 당기말 전기말 외화차입금 (*1) 당기말 현재 차입금은 을 기말 기준환율 1,289.40원으로 환산하였으며 만기는 2024년 6월 7일입니다. 관련하여 원화 445억원이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8, 37 참조). 당기는 6.43%의 고정금리가 전기는 SOFR 3M+1.48%의 변동금리가 적용되었습니다. 관련한 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표 주석 - 19. 차입금' 항목을 참고하시기 바랍니다. 5. 부외 거래 1) 당기말과 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원,USD) 금융기관 당기말 전기말 약정내용(주1) 한도금액 실행금액 한도금액 실행금액 산업은행 산업시설자금대출한도 한국투자저축은행 기업운전 일반자금 대출 경남은행 기업운전 일반자금 대출 하나은행 일중차월 약정 하나은행 신용장 개설 IBK기업은행 진흥기금시설자금대출 등 (주1) 금융기관과 한도 약정을 체결한 차입금에 대해 작성하였습니다. 2) 당기말과 전기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내역 채권자명 당기말 전기말 대표이사 법인신용카드 한도에 대한 지급보증 하나카드㈜, 광주은행 차입금에 대한 지급보증 소프트웨어공제조합 등 종속회사의 대표이사 연대보증 IBK 기업은행 차입금에 대한 연대보증 신한은행 이행(지급)보증 연대보증 서울보증보험 등 소프트웨어공제조합 전자금융거래보증 금융결제원 등 계약보증 케이비국민카드 대표이사 전자상거래(결제수단)보증보험 결제대금 예치자(소비자) 이행(지급)보증보험 우리은행장 등 서울보증보험 선급금 보증 에스케이엠앤서비스㈜
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인허가보증보험 금융위원회, 한국정보통신진흥협회 등 이행(지급)보증보험 국민은행, ㈜엘지유플러스, ㈜케이티, SK텔레콤, 다우데이타 등 공탁보증보험 주식회사 리치앤코 등 전자상거래(결제수단)보증보험 결제대금 예치자(소비자) 물품대금보증보험 ㈜대상다이브스 계약보증보험 국방부, ㈜엘지유플러스 기술보증기금 차입금에 대한 지급보증 신한은행 3) 당기말과 전기말 현재 연결회사의 사용이 제한된 금융상품 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 사용제한사유 금융기관명 현금및현금성자산 법원 지급정지 KEB하나은행 등 고객예수금 신탁 KEB 하나은행(주1) 현금및예치금 당좌차월 및 차액결제 대행약정 담보 KEB 하나은행 외화차입 30M$ 담보 KEB 하나은행 당좌차월 및 차액결제 대행약정 담보 한국증권금융 당좌거래보증금 KEB 하나은행 해외주식거래 중개기관 보증금 해외파생거래 중개기관 보증금 거래소회원보증금 한국거래소 장내파생상품매매증거금 삼성선물 단기금융상품 LC관련 질권설정 KEB 하나은행 장기금융상품 SPC 차입금 상환목적 삼성증권 펌뱅킹 담보 전북은행 등 지정대리인 위탁 담보 SC제일은행 대출모집업무 위탁 계약 담보설정 KEB하나은행 서울보증보험 담보 제주은행 법인카드 담보 삼성카드 질권설정등록계좌 IBK 기업은행 당기손익-공정가치 측정 금융자산 보증발급을 위한 한도개설 담보 등 소프트웨어공제조합 이행보증담보 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 시설자금대출 담보 국민은행 합 계 (주1) 연결회사는 전자금융업자의 이용자 자금 보호 가이드라인에 따라 고객이 선불전자지급수단 발행의 대가로 지급한 선불충전금을 신탁업자에게 신탁해야 하는 바, 고객 예수금을 매일 재계산하여 전월말 기준금액의 1/10에 해당하는 금액을 제외한 금액만큼 신탁회사에 예치 중입니다. 4) 당기말과 전기말 현재 관련 법규에 의해 적립한 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 구분 당기말 전기말 비고 예치금 기타예치금 거래소 증권시장 증거금 투자자예탁금별도예치금(예금)(주1) 고객예탁금의 별도예치 당기손익-공정가치측정 금융자산 투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1) 고객예탁금의 별도예치 손해배상공동기금(주2) 거래소 및 예탁결제원 합계 (주1) 투자자예탁금별도예치금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 4항에 의하여 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 한국증권금융㈜에 예금 또는 신탁의 형태로 별도 예치한 것으로, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 또한 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다. 증권금융에 예치한 금액은 담보로제공하거나 질권을 설정할 수 없지만 예외사항 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제72조 및 금융투자업규정 제4-38조)에 따라 자금이체 업무관련 금융위가 정하는 한도(순이체한도등)에는 특정금전신탁의 형태로 제공할 수 있습니다.(주2) 손해배상공동기금(거래소 및 예탁결제원)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조 및 제303조에 따라 증권시장에서의 매매거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가 공동으로 배상하기 위하여 한국거래소의 회원관리규정 및 한국예탁결제원의 증권 등 결제업무규정에 따라 일정금액을 한국거래소 및 한국예탁결제원에 적립한 것입니다. 5) 토스뱅크㈜ 컨소시엄 주주간 약정연결회사가 주도하는 토스뱅크㈜ 컨소시엄은 2021년 6월 9일로 제3인터넷전문은행 설립을 위한 본인가를 획득하였습니다. 연결회사는 컨소시엄 참여 주주간 계약에 따라 공동출자를 통해 토스뱅크㈜를 설립하였으며, 연결회사의 지분율은 의결권 기준 26.16%입니다. 제3인터넷전문은행 본인가 후 토스뱅크㈜의 유동성 공급이 필요한 경우 연결회사는 이를 공급할 의무를 가지고 있습니다. 또한 연결회사와 다른 주주들의 보유 주식은 처분이 제한되며 주식양도금지기간(회사 설립일로부터 5년이 경과되는 날)이 지난 후 우선매수권을 행사할 수 있고 주식양도금지기간이 지난 후 연결회사가 제3자에게 주식을 처분하고자 할 경우 다른 주주들은 동반매도참여권을 행사할수 있습니다. 6)
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브이씨엔씨㈜ 주주간 약정연결회사와 ㈜쏘카의 보유주식은 처분이 제한되며, 제3자에게 보유 주식을 양도하고자 할 경우 해당 주식에 대하여 서로 우선매수권을 행사할 수 있습니다. 7) Opendeal Inc. 주주간 약정당기말 현재 연결회사가 보유 중인 주식은 처분이 제한되어 있으며, 연결회사는 해당 지분에 대한 신주우선인수권, 2차 우선매수청구권, 동반매도참여권, 동반매도청구권 및 전환권을 보유하고 있습니다. 8) 토스플레이스㈜ 주주간 약정연결회사와 섹타나인㈜ 및 나이스디더블유알㈜의 보유주식은 처분이 제한되며, 제3자에게 보유주식을 양도하고자 할 경우 해당 주식에 대하여 서로 우선매수권을 행사할 수 있습니다. 9) ㈜셀러허브 주주간 약정연결회사와 ㈜셀러허브가 ㈜식스샵과 체결한 포괄적 주식교환 계약 관련하여 연결회사는 공동매도권, 주식매수청구권을 약정하였으며 투자자간 서로 우선매수권을 행사할 수 있습니다. 10) ㈜코스모스이펙트 주주간 약정연결회사는 ㈜코스모스이펙트와 체결한 조건부 지분인수 계약에 따라 당기 중 투자금 1억원을 ㈜코스모스이펙트의 상환전환우선주 177주로 전환하여 지분 0.68%를 취득하였습니다. 해당 계약과 관련하여 연결회사는 신주인수권, 공동매도권, 주식매수청구권, 전환권 및 상환권을 보유하고 있습니다. 11) 토스페이먼츠㈜ 주주간 약정연결회사와 토스페이먼츠㈜의 전략적투자자가 체결한 주주간 약정에 따라, 토스페이먼츠㈜가 발행한 신주인수권부사채의 신주인수권이 행사되는 경우 연결회사는 전략적투자자의 실질지분율이 유지될 수 있도록 신주인수권 행사가격과 동일한 주당 발행가액으로 연결회사 보유 토스페이먼츠㈜의 주식을 매도해야 하는 의무가 있습니다. 연결회사는 상기풋옵션에 대한 공정가치평가를 수행하였으며 관련하여 파생상품부채를 인식하고 있습니다. 해당 주주간 약정 관련하여 연결회사와 전략적 투자자는 신주인수권을 보유하고 있습니다. 또한 연결회사와 전략적 투자자의 보유 주식은 거래종결일로부터 2년간 처분이 제한되며, 제3자에게 보유주식을 양도하고자 할 경우 연결회사는 우선매수권을 행사할 수 있으며 전략적 투자자는 우선매수권 및 동반매도참여권을 행사할 수 있습니다. 12) 토스페이먼츠㈜ 신주인수권부사채 관련 재무 약정 및 경영 활동 준수 의무연결회사는 토스페이먼츠㈜의 신주인수권부사채 관련하여 BCC Topaz Investments, L.P.에 토스페이먼츠 보통주 8,026,699주를 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 신주인수권부사채 관련한 원리금 상환 전부에 관한 지급보증을 제공하고 있으며 재무 약정 및 경영 활동 준수 의무가 있습니다. 13) 장래매출채권 유동화연결회사("위탁자" 겸"제2종 수익자")는 당기 중 삼성증권 주식회사("수탁자")와 금전채권신탁계약을 체결하고 장래에 발생할 전자지불결제대금채권 및 이에 부수하는 권리를 신탁한 뒤 신탁자산에 대한 수익권증서를 교부받았습니다. 또한, 연결회사는 ㈜아이비케이캐피탈, ㈜애큐온저축은행, 신한캐피탈㈜, 엔에이치농협캐피탈㈜와 각각 80억원, 40억원, 60억원, 70억원(총250억원)의 대출약정을 체결하였습니다. 신탁기간은 총 24개월이며, 금전채권신탁계약의 특약에 따라 신탁자산으로 연결회사의 대출약정에 따른 대출원리금이 지급완료되는 시점까지 연장될 수 있습니다. 상기 약정에 따라 당사는 장래 채권(신탁자산)에 대한 담보책임(자금보충)을 부담하고 있으며, 이를 담보하기 위하여 차입액의 130%(325억원) 상당의 근질권을 제공하였습니다. 14) 장래매출채권 유동화 현황 및 유동화채무 비중 (1) 장래매출채권 유동화 현황 (단위 : 천원) 발행회사(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 프로젝트아리제일차유한회사 정산대금채권 ABL ※ 조기상환조건 및 방식 : 유동화 대상 장래 매출채권 회수액이 일정규모 미달 시 등의 경우 회사로의 현금유입이 중단되고 발생하는 유동화 현금흐름은 자산유동화증권 상환에 우선적으로 사용됩니다. (2) 장래매출채권 유동화채무 비중 (단위 : 천원) 당기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B)
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유동화채무 총차입금 매출액 매출채권 그외 당사의 부외거래에 관한 주요 사항은 동 공시 서류 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발채무 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 자세한 사항은 'III.재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표 주석 - 2. 중요한 회계정책'을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는 환경 관련 법률 등에 따라 부담하거나 부담할 것으로 예상되는 환경복구비용이나 손해배상 등의 책임, 또는 정부나 지방자치단체로 부터 행정조치를 받았거나 받을 것으로 예상되는 내역은 없습니다.한편 당사는 주요 핵심인력의 이탈을 방지하기 위해 스톡옵션, 성과인센티브, 리프레시 휴가 등 다양한 인센티브 및 복지 프로그램을 운영하고 있으며, 공시대상 기간 중 대외적인 중요 변동사항은 없습니다. 종업원 현황과 관련한 자세한 사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1.임원 및 직원의 현황'을 참고하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 법규상의 규제에 관련한 자세한 사항은 'Ⅱ.사업의 내용 - 7. (제조서비스업)기타 참고사항 - 나. 법률/규정 등에 의한 규제사항'을 참고하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관련 자세한 사항은 'Ⅱ.사업의 내용 - 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래'를 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2011년 12월 1일 롯데렌탈㈜(구, ㈜케이티렌탈)의 자동차 리스 사업부문을 분할하여 설립한 회사로서 2012년 6월 11일 여신전문금융업법 상 여신전문금융회사로 등록하였으며, 자동차 시설대여업을 주요 사업으로 하고 있으며, 이외 자동차 할부금융업 사업을 영위 중에 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 및 영업의 종류 (1) 영업의 개황당사는 2023년 12월말 현재 총 자산 7,445억원, 자기자본 2,014억원, 4분기 총수익 1,273억원, 4분기 순이익 130억원의 영업실적을 시현하고 있습니다. (2) 영업의 종류 시설대여업 특정물건을 새로 취득하거나 대여받아 거래상대방에게 일정기간 이상 사용하게 하고, 그 사용기간 동안 일정한 대가를 정기적으로 나누어 지급받으며, 그 사용기간이 끝난 후의 물건의 처분에 관하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융 할부금융 재화나 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화와 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 나누어 상환받는 방식의 금융 팩토링 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 일반대출 기업/ 개인을 상대로 운전자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF 등을 취급하는 업무 (3) 영업실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제13(당)기 제 12(전) 기 제 11(전전) 기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 이 자 수 익 대출채권이자수익 할부금융수익 금융리스수익 투자금융상품관련이익 대출채권처분이익 기타리스수익 수 익 합 계 주) 금감원 업무보고서 기준입니다. 나. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달 실적 (단위 : 백만원,%) 구분 제13(당)기 제 12(전) 기 제 11(전전) 기 기중평잔 이자율 비중 기중평잔 이자율 비중 기중평잔 이자율 비중 CP 차입금 회사채 합계 주) 금감원 업무보고서 기준입니다. (2)자금운용 실적 (단위 : 백만원,%) 구분 제13(당)기 제 12(전) 기 제 11(전전) 기 평균잔액 금리 구성비 평균잔액 금리 구성비 평균잔액 금리 구성비 현금 및 예치금 유가증권 유형자산 할부 리스 대출채권 기타자산 자금운용 합계 주) 금감원 업무보고서 기준입니다. 다. 영업의 종류별 현황 (1) 영업 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제13(당)기 제 12(전) 기 제 11(전전) 기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 할부금융자산 리스자산 대출채권 기타 합 계 주) 금감원 업무보고서 기준입니다. (2) 영업 종류별 실행금액 및 구성비 (단위 : 백만원,%) 부문별 구분 제13(당)기 제 12(전) 기 금액 구성비 금액 구성비 리스 금융 운용 계 할부금융 팩토링 대출금 총계 주) 여신전문금융회사 통일경영공시기준에 따라 작성한 자료입니다. (3) 리스 실행 현황 (단위 : 백만원,%) 구분 제13(당)기 제 12(전) 기 금액 구성비 금액 구성비 물건별 국산 외산 이용자별 공공기관/비영리단체 다른 리스회사 사업자(법인, 개인) 개인 업종별 제조업 비제조업 합 계 주) 여신전문금융회사 통일경영공시기준에 따라 작성한 자료입니다. (4) 할부 대출 및 기타 실행 현황 (단위 : 백만원,%) 부문별 구분 제13(당)기 제 12(전) 기 금액 구성비 금액 구성비 할부금융 자동차 가전제품 기타 소계 팩토링 대출금 총계 주) 여신전문금융회사 통일경영공시기준에 따라 작성한 자료입니다. 3. 파생상품거래 현황 - 해당사항 없음 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (당)기> 지역 본점 지점 합계 서울특별시 인천광역시 대전광역시 광주광역시 대구광역시 부산광역시 울산광역시 경기도 경상도 제주도 강원도 전라도 합계 주) 금감원 업무보고서 기준입니다. 나. 영업설비 등 현황 (당)기> (단위 : 천원) 구 분 집기비품 사용권자산 합 계 기초금액 취득및자본적지출 처분및폐기 감가상각 기말금액 기말취득원가 기말감가상각누계액 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 조정자기자본 비율
롯데오토리스 — 사업보고서 (2023.12)

(단위 : 백만원) 구 분 제13(당)기 제12(전)기 제11(전전)기 조정자기자본(A) 조정총자산(B) 자기자본비율(A/B) 주) 금융감독원 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재하였습니다. 나. 무수익 여신 현황 (단위 : 백만원) 구분 제13(당)기 제12(전)기 제11(전전)기 무수익여신잔액 비율 주1) 무수익여신은 자산건전성분류에 따른 고정이하 채권입니다.주2) 금감원 업무보고서 기준입니다. 다. 대손충당금 현황 (단위 : 백만원) 구분 대출채권 할부금융자산 리스채권 기타자산 계 제13(당)기 제12(전)기 제13(전전)기 라. 산업의 특성 여신전문금융업은 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업으로 구성되어 있습니다. 할부금융은 재화와 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화와 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 나누어 상환받는 방식의 금융을 의미합니다. 리스는 특정 물건을 새로 취득하거나 대여받아 거래상대방에게 대통령령으로 정하는 일정 기간 이상 사용하게 하고 그 사용 기간 동안 일정한 대가를 정기적으로 나누어 지급받으며, 그 사용 기간이 끝난 후 물건의 처분에 관여하는 당사자 간의 약정으로 정하는 금융방식입니다. 신기술사업금융업은 신기술사업자에 대한 투자, 신기술 사업자에 대한 융자 등을 말합니다. 리스는 관세 및 개별소비세 인하 등에 따른 자동차 판매 증가와 더불어 리스를 통한 구매금융은 물론 자동차 보유에 따른 각종 부담을 덜 수 있는 금융 상품으로 인식되어 그 수요가 증가하고 있습니다. 여전업권에서 취급중인 할부, 시설대여업 등의 상품들은 IMF 외환위기와 리먼 사태, COVID-19 등 경제 및 펜데믹 위기에 따른 소비시장 침체로 취급실적이 감소한 적이 있으나, 전반적인 영업잔액의 증가세가 이어지고 있습니다. 현재, 여전업권은 기존 사업 포트폴리오 이외의 기업금융, 팩토링 등 영업 자산의 다변화를 통해 시장의 경쟁 상황에 대처하고 있으며, 조달비용 상승에 따른 유동성 리스크 관리에 만전을 가해야 하는 시기에 있습니다. (1) 여신금융협회 회원사 현황 리스/할부금융사(49) 데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스 , 롯데캐피탈, 리딩에이스캐피탈, 마스턴캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무궁화캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 신한캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 우리금융캐피탈, 웰컴캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 쿠팡파이낸셜, 토요타파이낸셜, 파이오니언인베스트먼트, 포르쉐파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, A캐피탈, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, HB캐피탈, JB우리캐피탈, KB캐피탈, M캐피탈, NBH캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아, SY오토캐피탈 주) 여신금융협회 홈페이지 2024년 03월 28일 기준입니다. 마. 산업의 성장성 (1) 할부금융 취급 잔액 (단위 : 억원) 연도 내구재 주택 기계류 기타 합계 자동차 가전 기타 소계 ※ 출처 : 여신금융협회 통계자료(2023.12.31 기준) (2) 할부금융 취급 실적 (단위 : 억원) 연도 내구재 주택 기계류 기타 합계 자동차 가전 기타 소계 ※ 출처 : 여신금융협회 통계자료(2023.12.31 기준) (2) 물건별 리스실행 현황 (단위 : 억원) 구 분 산업기계기구 운수운반기기 의료기기 통신기기 기타 합 계 ※ 출처 : 여신금융협회 통계자료(2023.12.31 기준) 바. 시장점유율 등 당사는 '23년 3분기 금융감독원 금융통계정보시스템 통계자료 기준 리스금융사 금융자산(BS) 기준 0.7%의 시장 점유율을 차지하고 있습니다. 자동차 리스 및 중고차 할부금융 시장은 보유차량 대수 및 차량채권/자산 등이 공개되지 않고 있으며, 자동차 금융에는 신차, 중고차,
롯데오토리스 — 사업보고서 (2023.12)

오토론(자동차 담보대출) 등 그 상품이 다양하고 각 금융사마다 주력하고 있는 상품이 상이하여 세분화된 시장 점유율 측정은 어렵습니다. 다만, 오토리스 시장에 있어 당사의 주력 상품은 메인티넌스 운용리스로서 오토리스를 취급하는 캐피탈사 중 약 3개 회사(현대캐피탈, 삼성카드, 오릭스캐피탈) 정도만 본 상품을 다루고 있으며, 중고자동차 할부금융의 경우 현대캐피탈, KB캐피탈, 우리금융캐피탈, JB우리캐피탈 등이 주요 사업자입니다. 사. 신규영업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없음
롯데오토리스 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 본 내용과 관련된 사항은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 손해배상의 책임이 없음을 알려드립니다. 2. 경영실적 (단위:백만원) 과목 제 13(당)기말 제 12기말 제 11기말 [현금및예치금] [유가증권] [대출채권] [할부금융자산] [리스채권] [리스자산] [유형자산] [무형자산] [기타금융자산] [기타비금융자산] [확정급여자산] 자 산 총 계 [차입부채] [매입채무] [기타금융부채] [당기법인세부채] [기타비금융부채] [확정급여부채] [이연법인세부채] 부 채 총 계 [자본금] [주식발행초과금] [이익잉여금] [기타자본구성요소] 자 본 총 계 영업수익 영업비용 영업이익 당기순이익 총포괄이익 주당순이익(원) 당사는 부실률 낮은 리스 영업 확대 및 건전성 관리를 위한 할부 및 오토론 영업 축소에 따라, 자산은 전년 대비 152억원 감소한 7,596억원, 이에 따른 차입부채 감소로부채는 279억원 감소한 5,429억원을 시현하였습니다. 자본은 이익잉여금 증가에 따라 127억원 증가한 2,014억원을 시현하였습니다. 당사의 영업수익은 운용리스 실행 증가에 따라 전년 대비 110억원 증가한 1,273억원을 기록하였으며, 영업비용의 경우 금리 인상에 따른 차입금리 증가, 광고비 및 인건비 증가에 따른 비용 상승으로 180억원 증가한 1,109억원을 기록하였습니다. 영업이익은 전년 대비 70억원 감소한 163억원, 당기순이익은 전년대비 52억원 감소한 130억원을 시현하였습니다. 3. 유동성 및 자금조달 관련 당사는 2011년 설립 이후 모회사인 롯데렌탈과의 영업시너지 효과 등을 바탕으로 매년 성장세를 이어가고 있습니다. 이러한 성장세를 바탕으로 2014년 기업어음신용등급은 A2로 상향되었으며, 2017년 최초 공모사채 발행 시 회사채신용등급은 A0를 부여받음으로써 자금조달의 효율성 및 안정성을 높일 수 있었습니다. 또한 2018년 2월 공모사채 발행 및 향후 일괄발행 신고를 통하여 자금조달 더욱 효율적인 자금 조달이 가능하였으며, 최근 렌탈의 지급보증 등을 통한 안정적 자금조달을 지속 유지 중에 있는 상태입니다. 당사는 최근 지속적인 기준금리 인상에 따른 조달금리리 상승에 대응하여 금리결정위원회를 통한 기준금리 및 자금조달 변화에 신속히 대응하기 위해 노력하고 있습니다. 2024년 자금조달 및 금융시장의 상황을 지속적으로 모니터링하며 대처하고 있습니다. 현재 당사는 산업은행 외 5곳에 730억원의 회전대출 및 일반대출한도, 우리종합금융에 100억원의 종합금융한도(CP) 약정을 맺고 있으며, 2023년 12월31일 현재 실행된 은행 차입잔액은 4,666억원입니다. [단위: 억원] 구분 제13기말 제12기말 제11기말 은행차입금 회사채 CP 기타 합 계 가중평균금리
현대건설 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 현대건설주식회사와 그 종속회사(이하 연결실체)의 연결부문인 사업본부는 서로 다른 사업과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 공사기술과용역 등을 요구하고 있기 때문에 별도로 운영되고 있으며, 각 사업부문별 제품 및 매출실적 등은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 주요 생산 및 판매제품 유형 구분 제74기 제73기 제72기 금 액 비 율(%) 금 액 비 율(%) 금 액 비 율(%) 토목 터널, 교량, 도로공사, 택지조성, 철구조물 제작 및 설치 등 국내 해외 건축/주택 공공건축물 및 초고층빌딩, 아파트 등 국내 해외 플랜트/전력 석유화학, 담수, 신산업 플랜트, 송ㆍ변전, 전기공사,원자력 공사, 태양광 발전, 해상풍력발전 등 국내 해외 기타 부동산 개발, 소프트웨어 설치, 축산업, 부동산임대,휴양콘도 운영업, 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 등 국내 해외 소 계 내부거래제거 합 계 가. 토목사업 부문 토목사업 분야는 국토개발사업, 항만공사, 철도, 도로 및 교량공사, 물환경ㆍ수처리사업 등 국가경제 발전의 근간이 되는 인프라 건설을 담당하며, 경제발전을 주도하여왔습니다. 토목사업은 타 산업에 비해 생산과 고용 및 부가가치 창출 측면에서 전후방효과가 큰 산업이며 국민생활 및 환경에 영구적인 영향을 미치는 중요한 특성을 가지고 있습니다. 최근의 토목사업은 해외사업 비중이 점차 확대되고 있으며 지역별로는 기존 강세였던 중동, 동남아 뿐만 아니라 중남미 등으로 확대되는 추세입니다. 또한 해외현장에서 해양, 도로, 수자원 등의 다양하고 균형잡힌 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 국내 부문은 기술형 입찰에 대한 선별적 추진 및 종합심사제 시범사업 적극 참여로 위축되고 있는 국내 시장에서도 수주 역량을 집중하여 토목사업에서의 당사 위상 및 시장 유지가 가능할 것으로 보입니다. 나. 건축/주택 사업 부문 건축사업 분야는 주거, 의료, 사무, 교육, 체육, 문화시설에서 첨단산업 및 공공기관시설까지 광범위한 종류의 건축물을 담당하고 있으며, 재개발ㆍ재건축, 아파트, 주상복합 사업 등의 주택사업을 포함합니다. 건축사업은 기술 및 트렌드의 변화에 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있으며, 주택사업은 경기동향 및 고객의 니즈에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 또한, 건축사업은 고용 유발 효과는 물론 IT, 친환경등 기타산업과의 연관성이 큰 분야 중의 하나입니다. 최근 친환경 그린빌딩, 초고층 건물, 복합개발사업 분야로의 산업 성장이 기대되고 있습니다. 다. 플랜트 및 에너지 분야 플랜트 산업은 석유화학플랜트(가스처리, 정유, 석유화학, 해양설비 시설 등)와 각종산업설비 분야(제철/제련소 및 LNG 터미널 등), 원자력사업으로 구분합니다. 플랜트는 설계, 구매, 시공 등을 일괄 제공하는 Turn-Key 방식으로 프로젝트가 수행되고 발주처의 요구사항을 충족시켜야 하기 때문에 Turn-Key 수행능력이 시장에서 경쟁력을 확보할 수 있는 주된 요소가 되고 있습니다. 또한 고도의 기술력 뿐만 아니라 광범위한 지식서비스를 필요로 하는 고부가가치 산업이며, 설계 및 엔지니어링부터 컨설팅, 기자재 제작, 시공, 시운전, 자금조달까지 여러 부문에서 수익창출 기회가 부여되기 때문에 산업의 연관효과가 크고 국가산업구조의 고도화에 기여하는 산업입니다 플랜트는 소수의 공공 또는 민간 발주자에 의해 발주가 이루어지고 복잡한 공정의 플랜트를 제작, 공급할 수 있는 업체는 일정 수준 이상의 기획능력과 기술력, 자본력, 사업관리능력, 프로젝트 수행 경험을 가진 일부 기업에 국한되는 경향이 있으며, 후발기업의 시장진입이 용이하지 않은 특성이 있습니다. 최근 경제 신흥국들의 성장에 따른 석유 화학 제품의 수요증가가 예상됨에 따라, 플랜트 산업 중 석유화학의 비중이 높아질 것으로 예상됩니다. 또한 재원조달을 위한 EPC+Financing 형태의 발주가 증가되는 추세이며 EPC 업체의 PF역량이 향후 수주 및 수행에 있어 중요한 변수로 대두되고 있습니다. 에너지 사업은 모든 산업의 원동력이 되는 전기를
현대건설 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

생산하는 발전과 생명의 근원이 되는 물을 생산하는 담수 플랜트, 그리고 에너지 네트워크의 근간이 되는 송변전 및 산업전기 설비 등을 대상으로 하고 있습니다. 이와 같이, 다양한 산업부문에 수익창출 기회를 부여하므로 전후방 산업 연관효과가 크고 장기간에 걸쳐 사업이 이루어지는 분야입니다. 에너지 시장은 신흥국 및 개발도상국을 중심으로 산업화에 따른 안정적 전력공급을 위해 투자가 지속될 것으로 예상됩니다. 또한, 지구 온난화와 기후 변화 등의 문제로 신재생에너지 분야에 전세계가 주목하고 있으며 국내의 경우, 탈석탄화력발전 정책추진에 따라 신재생에너지 시장이 더욱 성장할 것으로 전망됩니다.당사는 기존의 기술역량을 바탕으로 SMR,해상풍력 등 관련 신사업을 적극적으로 추진하여 글로벌 에너지전환을 선도하겠습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 사업부문 주요 생산 및 판매제품 유형 주요고객 건축/주택 아파트, 공공건축물 및 첨단빌딩 등 조달청 등 토목 터널, 교량, 도로공사, 택지조성 등 한국도로공사, 쿠웨이트공공사업성, 카타르공공사업청 등 플랜트 발전소, 가스시설공사 및 전기공사 등 한국수력원자력(주), 한국전력공사(주), ARAMCO 등 기타 부동산임대 등 한국전력공사(주) 등 ※ 자세한 사항은 '4. 매출 및 수주상황'을 참조하시기 바랍니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 (1) 주요 원자재 가격변동 추이 순 주요자재 제74기 제73기 제72기 비 고 봉강류(철근) 단위 : 원/톤, 고강 10mm, 기준가격 강판류(후판) 단위 : 원/톤, 철판BASE가 레미콘 단위 : 원/루베 (경인, 25-24-15) 시멘트 단위 : 원/톤 (BULK) (2) 주요 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원) 회사명 순 주요자재 구매금액 비율(%) 주요매입처 현대건설 토목 및 일반재 현대제철, SUMMIT SIGMA, 삼표피앤씨, 건설철강㈜, (주)센코어테크, (주)거흥산업, (주)약동산업, CEMENTO BAYANO S.A, (주)까뮤이앤씨, NATIONAL INDUSTRIES CO., INTERNATIONAL BUILDING SYSTEMS FACT, ASTRA HEAVY INDUSTRIES, Ready Mix Hormigones, Mageba SA, 경수제철건설, 한국특강 건축자재 (주)현대리바트, 현대엘리베이터㈜, 케이씨씨, JANGHO CURTAIN WALL SINGAPORE PTE, (주)엠이에스티, 근우이엔비 ㈜, 엘지전자㈜, 삼성전자㈜, 삼목에스폼㈜, (주)해동에스디, 케이씨씨글라스, 현대에이치티㈜, (주)이젠아이, 현대알루미늄㈜, 에어테크엔지니어링㈜, (주)삼화에이스, (주)익진엔지니어링 기계/장치 전기/계장/배관 기타 (건설장비 등) 합 계 현대엔지니어링 기계/배관 자재 에스케이에코플랜트㈜, 제이엔케이히터㈜, Zhangjiagang Furui Heavy Equipment, , COCUNADO S.A.U., (주)태광, 건우메탈㈜ 등 전기/계장 자재 건축자재 현대제철㈜, 삼목에스폼, (주)현대리바트, (주)한샘넥서스, 미진정공㈜, 주식회사케이씨씨글라스수도권영업소, 금강공업㈜ 토목자재 기타자재 DSV Air Sea Sp. z o.o., 도이그로코리아주식회사, 파나마 메트로청㈜, 대우건설, HALDOR TOPSOE A/S, (주) 나노에스텍 합 계 현대스틸산업 강판류 현대제철, 포스코인터내셔널 등 형강류 현대제철, 아르세로미탈 등 기타 태웅, 케이씨씨, 덕신하우징 등 합 계 나. 생산설비 [자산항목 : 토지] (단위 : ㎡ , 백만원) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기 당기상각 기말장부가액 공시지가 증가 감소 현대건설 생산부문 등기 천안 업성동 서산 간척지 외 경주 양남면 외 소 계 판매관리 등기 종로구 계동 영등포 대림동 용인시 마북리 메이플카운티 직원숙소 소 계 합 계 현대엔지니어링 판매관리 등기 안양 外 합 계 현대스틸산업 생산부문 등기 기숙사 부지(조화리 21번지 외) 세풍리 2202-2219 토지 천흥리 322-1 토지 천흥리 324-2 토지 천흥리 324-4 토지 천흥리 324-5 토지
현대건설 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

천흥리 324-7 토지 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현대건설 생산부문 자기소유 대림동 안전체험관 외 합 계 현대엔지니어링 판매관리 자기소유 국내(경기 광주) 합 계 현대스틸산업 생산부문 자기소유 충남 천안시 서북구 성거읍 천안1공장 외 합 계 현대도시개발 생산부문 자기소유 본 사 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : ㎡, 백만원) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현대건설 생산부문 등기 충남 천안 외 서산 부석면 외 소 계 판매관리 등기 종로구 계동 외 소 계 합 계 현대엔지니어링 판매관리 등기 국내(안양 등) 및 해외 합 계 현대스틸산업 생산부문 등기 충남 천안시 업성동 외 폐기(23.09) 광양시 율촌 제 1지방 산업단지 외 충남 천안시 천흥리 외 합 계 현대에코에너지 생산부문 등기 서산 마룡리 일원 (부전기실 7개동) 서산 창리 일원(관리동 외) 합 계 [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현대건설 생산부문 자기소유 서산 직선주행로, 성북동 영빈관 外 합 계 현대엔지니어링 생산부문 자기소유 국 내 합 계 현대스틸산업 생산부문 자기소유 충남 천안시 서북구 성거읍 천흥8길 천안1공장 외 합 계 현대도시개발 생산부문 자기소유 충남 태안군 태안읍 남면 천수만 B지구 일원 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 대, 백만원) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현대건설 생산부문 자기소유 서산 부석면 외 국내 기타 현장 해 외 합 계 현대엔지니어링 생산부문 자기소유 국내 및 해외 합 계 현대스틸산업 생산부문 자기소유 충남 천안시 서북구 성거읍 천안1공장 외 합 계 현대도시개발 생산부문 자기소유 충남 태안군 태안읍 남면 천수만 B지구 일원 합 계 현대에코에너지 생산부문 등기 서산시 부석면 일원(PV) 서산시 부석면 일원(ESS) 태안군 신온리 일대(154kV 지중관로) 합 계 [자산항목 : 선박] (단위 : 대, 백만원) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 현대스틸산업 생산부문 자기소유 인도네시아 바탐야드 외 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 대, 백만원) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 현대건설 생산부문 자기소유 서산 부석면 외 국내기타현장 해 외 합 계 현대엔지니어링 생산부문 자기소유 국내 및 해외 합 계 현대스틸산업 생산부문 자기소유 충남 천안시 서북구 성거읍 천안1공장 외 합 계 [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 대, 백만원) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 현대건설 생산부문 자기소유 서산 부석면 외 국내기타현장 해 외 합 계 현대엔지니어링 생산부문 자기소유 국내 및 해외 합 계 현대스틸산업 생산부문 자기소유 충남 천안시 외 합 계 현대도시개발 생산부문 자기소유 본 사 합 계 [자산항목 : 건설용장비] (단위 : 대, 백만원) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 현대엔지니어링 생산부문 자가 해 외 합 계 현대스틸산업 생산부문 자가 해 외 합 계 [자산항목 : 가설재] (단위 : 대, 백만원) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 현대건설 생산부문 자가소유 국 내 해 외 합 계 현대스틸산업 생산부문 자기소유 충남 천안시 외 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 구분 제74기 제73기 제72기 금 액 비 율(%) 금 액 비 율(%) 금 액 비 율(%) 토목 현대건설, 현대엔지니어링,
현대건설 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

현대스틸산업 등 국내 해외 건축/주택 현대건설, 현대엔지니어링, Wuxi, Hyundai E Vina CO., LTD., 송도랜드마크시티 등 국내 해외 플랜트/전력 현대건설, 현대엔지니어링, MEEDCO 등 국내 해외 기타 현대엔지니어링, 현대서산농장, 현대도시개발, Hyundai E Vina Song Gia Co., Ltd. 등 국내 해외 소 계 내부거래제거 합 계 나. 수주 및 판매전략 (1) 국내 국제정세 불안정에 따른 원자재가격 상승, 고금리 장기화로 인한 부동산 경기 침체, 프로젝트 파이낸싱(Project Financing) 부실화 등 국내건설시장 불확실성이 지속되는 환경 속에서 부문별 수주전략 차별화를 통해 수주 경쟁력을 확보하겠습니다. 또한 선택과 집중을 통해 적정한 사업예산이 반영된 수익성 있는 프로젝트를 선별하여 수주물량을 확보해 나갈 계획입니다. 아울러 투자개발사업, 민간사업 등에 적극 참여하여 미래 성장 사업기반을 확대함으로써 지속가능 건설기업의 위상을 공고히 하겠습니다. (가) 공공공사 - 선택과 집중으로 적정한 사업예산이 반영된 수익성 있는 프로젝트 선별 수주- 발주처 니즈 선제 파악을 통한 수주경쟁력 확보- 건설산업 여건(입찰 및 계약제도, 건설관련 법규 및 기준 등) 정책개선 건의를 통해 합리적 수주환경 조성 (나) 개발사업- 재무적 안정성을 바탕으로 수익성 있는 인프라, 부동산 투자개발 및 공종 융복합사업(인프라 부동산 연계), 부대사업 지속 발굴- 보유자산 활용 및 신규 운영사업 확대를 통한 수익성 강화 및 투자개발사업의 선순환구조 기반 확립- ESG경영에 부합하는 신재생에너지(태양광, 해상풍력, 연료전지, 수소에너지), 복합개발 등 신수종사업 확대 및 포트폴리오 다양화(다) 민간도급 - 시장 수요와 트렌드 변화에 대한 선제적 대응으로 수주 포트폴리오 다각화- 프로젝트별 면밀한 분석을 통한 양질의 프로젝트 선별 수주- 기획, 지분참여 및 Pre-Con Service를 통한 발주처 니즈 충족 및 사업 경쟁력 고도화 (라) 주택공사 - 건설 경기 악화에 따른 수익성 중심 사업 및 리스크 관리 집중- 서울, 수도권, 지방 핵심지역 중심 사업성 고려한 선별 수주 및 우량 사업지 조기 선점- 브랜드 경쟁력 강화와 미래 상품 개발 적용 및 확장 통한 차별화된 주거문화 실현 선도 (2) 해외 고물가 대응 위한 선진국 중심 긴축 發 세계 경기 하방리스크와 러시아-우크라이나 전쟁 및 중동지역 內 무력 충돌 확산과 같은 지정학적 리스크에도 불구, 당사는 능동/선제적 대응 전략 수립으로 해외사업에 안정성 제고를 위해 만전을 기하고 있습니다. 당사는 해외사업 수행/발주에 직접적으로 영향을 미치는 원자재 및 유가 동향을 면밀히 모니터링하여 사전 컨틴전시 플랜을 수립하여 최적의 수주 전략을 구사하고 있으며, 이를 기반으로 2023년 사우디 아미랄 플랜트 프로젝트 (에틸렌 생산 시설) 및 자푸라 가스플랜트 PKG2과 같은 대형 플랜트 사업을 포함 총 6건, 약 69억불 규모의 신규 공사를 해외에서 수주하였습니다. 특히, 당사는 글로벌 건설경기 불황 대응을 위해 시장 안정성과 고수익 확보를 위해 선진시장으로의 시장 다변화를 적극 추진, 이를 통해 루마니아 체르나보다 삼중수소제거설비를 수주하는 성과를 도출하였습니다. 또한, 전세계적 이목이 집중된 우크라이나 재건사업의 참여를 위해 폴란드 內 동유럽 거점 지사를 구축하며 잠재 유망시장 진출을 위한 전초기지를 마련하였습니다. 또한, 경영 건전성 확보 및 이윤 창출을 위해 원천기술 보유 선진업체와의 전략적 협력 및 아국업체와의 협업 체계 구축 통한 과당 출혈경쟁 지양 및 수익성 있는 공사 확보 추진 전략을 구사하고 있습니다. 나아가 해외 수주방식 다변화를 위해 기존의 도급사업 外 투자개발사업의 적극 발굴 추진 및 사업 포트폴리오 다각화를 모색 중이며, 이를 위해 안정적인 현금흐름이 예상되는 사업 위주로 당사의 참여 가능성을 검토 중에 있습니다.이처럼 차별화된 입찰 참여 전략을 기반으로 추가 신규공사 수주를 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다. (가) 중동 - 석유화학