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추정치(E) 및 전망치(F)임※ 자료출처 : 2024년 보험산업 전망과 과제 (보험연구원, 2023년 12월) (2) 계절영향 및 경기변동의 특성 보험산업 중 자동차와 같은 일부 종목의 경우는 집중호우, 폭설 등 계절적 요인이 보험영업손익에 영향을 주기도 합니다. 경제성장률이 저조할 것으로 예상이 되면, 보험업계에 긍정적으로 영향을 미치는 금리인상이 신중하게 결정될 가능성이 있습니다. 국내 실물경제 회복 지연과 함께 보험산업이 운용하는 중장기 국채금리가 계속해서 낮은 수준을 유지할 경우 보험산업의 수익성이 악화될 우려가 있습니다. (3) 국내외 시장여건 - 시장의 안정성 및 진입의 난이도 보험사의 보험료 수입은 수입이라기보다는 공공에 대한 부채라는 특성이 있습니다. 즉, 신용을 기초로 많은 가입자로부터 보험료를 수납하고 안전하게 관리하여 보험사고가 발생한 경우 신속히 보험금을 지급해야 하는 공공사업의 성격이라고 할 수 있습니다. 보험은 다수 동종의 위험에 노출되어 있는 보험계약자가 일정한 보험료를 내고보험사고가 발생한 경우, 그 재원으로 보험금을 지급하는 상부상조의 기능을 하고 있습니다. 그러므로 이러한 재원을 관리하여야 하는 보험회사는 공공성과 사회성이 강조되어야 하기때문에 보험사 신규 진입 장벽은 타 업권에 비해 높다고 할 수 있습니다. 하지만 OECD 가입 이후 지속적인 보험시장 개방 요구 및 보험종목별 납입자본금 제도 시행, 온라인 판매를 중심으로 하는 보험사 신설 등으로 보험시장은 지속적으로 진입장벽을 완화하고 있는 추세에 있다고 할 수 있습니다. - 경쟁상황 및 시장점유율 추이 2023년 3분기 기준 손해보험업은 총 31개의 회사가 영위하고 있으며, 국내 원수사 중 상위 5개사(삼성화재, DB손보, 현대해상, 메리츠화재, KB손보)가 시장의 77% 가량을 점유하고 있습니다. 외국계 보험사는 원수보험 시장규모가 상대적으로 작은 일반보험 및 재보험과 직판 자동차보험 영업에 집중하여 시장점유율이 낮은 수준입니다. ※ 점유율은 당사 추정치입니다. - 자금조달의 특성 보험사는 고객의 수입보험료가 수납되는 시점과 보험금 지급 시점의 불일치로 인해 당사가 가지고 있는 고객의 보험료는 보험기간이 만료되었을 경우 보험계약 체결 시 약속하였던 이자를 더하여 돌려드리기 위해 유가증권, 대출, 부동산 등의 자산에 투자를 하게 됩니다. 따라서 보험사 투자영업의 주요 자금조달원은 고객의 보험료라고 할 수 있습니다. 추가적으로 사모/공모 등의 방법에 의한 종류증권 및 후순위사채 발행, 신종자본증권 발행 등을 통해서도 자금조달이 가능합니다. - 관련 법령 또는 정부의 규제 등 보험회사의 경영적 측면에서 가장 중요한 두 가지 주요 영업부문은 보험영업과 투자영업이라고 할 수 있습니다. 보험영업부문은 보험업법(시행령, 시행규칙), 보험업감독규정, 보험감독업무시행세칙, 자동차손해배상보장법(시행령, 시행규칙), 교통사고처리특례법(시행령), 화재로 인한 재해보상과 보험가입에 관한 법률(시행령, 시행규칙), 상법(시행령), 약관의 규제에 관한 법률(시행령) 등이 있습니다. 투자영업부문에 관해서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(시행령, 시행규칙)이 있습니다. 그 이외에 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(시행령), 예금자보호법(시행령), 전자금융거래법(시행령), 전자금융감독규정(시행세칙), 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(시행령, 시행규칙), 개인정보 보호법(시행령) 등이 있습니다.또한 건전하고 투명한 지배구조를 위해 2016. 8. 1. 부터 금융회사의 지배구조에 관한 법률(시행령), 금융회사 지배구조 감독규정(시행세칙)이 시행되었습니다.현행 법규 이외에 추가적으로 감독기관에서는 보험회사에 대해 모범규준, 행정지도 등의 직접적인 감독과 보험사 자율적인 공시 강화 등의 간접적인 방법을 통해서도 보험사의 건전한 영업활동을 지도, 감독하고 있습니다. (4) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 국내 보험시장은 1990년대 중반부터 2000년대 초반에 걸쳐 시장 자유화 기조 아래 보험요율 자유화가
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시행되었습니다. 우선 1994년 범위요율제 시행으로 시작되어 2002년 참조순요율제의 폐지로 완결되어 국내 보험시장에서 보험회사 간 가격경쟁이 제도적으로 가능하게 되었습니다.현재 손해보험업계에서 가장 큰 비중을 차지하는 것은 수익효율이 높은 장기보험입니다. 당사는 업계 대비하여 장기보험의 비중이 높은 구조를 가지고 있으며, 이를 효율적이고 안정적으로 운영하기 위해 설계사, 대리점, 방카슈랑스 등 사업채널을 다양하게 활용하고 있습니다. 특히 장기적이고 안정적인 조직인 설계사 조직의 정착율은 업계 평균대비 지속적으로 양호한 수치를 기록하고 있습니다.또한 당사는 챗봇서비스, KSQI 우수콜센터 인증, 웹접근성 인증, RPA 도입 등 고객의 서비스 만족도 및 업무효율을 높이기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.아울러 당사는 최근 확산되고 있는 ESG 경영을 위해 환경(Environment)과 사회(Social), 지배구조(Governance)를 균형있게 고려하면서 지속가능경영을 위해 노력하고 있으며, 소비자중심경영을 통한 고객만족 가치 실현을 위해 다양한 활동을 추진해 오고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 유의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2023년 보험영업수익은 2조 6,351억원, 보험서비스비용은 2조 3,267억원으로 보험손익은 3,084억원을 기록하였고, 투자영업수익은 7,173억원, 투자영업비용은 6,180억원으로 투자손익은 994억원을 기록하여 당기순이익은 3,161억원을 시현하였습니다. 보험금지급능력에 대한 신용평가 부분에서는 A+등급(안정적, 한국신용평가 및 NICE신용평가, 2023년 4월 기준)을 받았고 주요 평가요소는 다음과 같습니다. 1. 손해보험 산업 내 중위권의 시장지위 보유 2. 흑자 기조 유지 중이나, 전반적인 수익성은 업계 평균 대비 저조 3. 우수한 수준의 자산건전성 지표 4. 흑자 기조 및 적극적인 자본확충을 바탕으로 자본적정성을 유지 5. 계열로부터의 비경상적 지원 가능성 ※ 주요 경영지표 (단위 : 억원, %) 구분 제78기 제77기 증감 보험영업수익 보험서비스비용 당기순이익 총자산 주) 제78기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준, 제77기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1039호 기준 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약재무정보 요약재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제78기 제77기 제76기 (2023년 12월 말) (2022년 12월 말) (2021년 12월 말) 현금및예치금 금융자산 위험회피목적파생상품자산 보험계약자산 재보험계약자산 유형자산 무형자산 투자부동산 사용권자산 재보험자산 미상각신계약비 당기법인세자산 기타자산 특별계정자산 자산총계 보험계약부채 재보험계약부채 금융부채 위험회피목적파생상품부채 당기법인세부채 이연법인세부채 기타부채 충당부채 특별계정부채 부채총계 자본금 신종자본증권 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 자본총계 부채와자본총계 주1) 제78기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준주2) 제77기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1039호 기준주3) 제76기는 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준주4) 제78기 정기주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정 (2) 요약포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제78기 제77기 제76기 영업수익 영업비용 영업이익 영업외손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 기타포괄손익 총포괄손익 기본주당이익 4,664원 3,060원 873원 희석주당이익 4,653원 3,053원 871원 주1) ( )는 음(-)의 수치임주2) 제78기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준 주3) 제77기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1039호 기준주4) 제76기는 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준주5) 제78기 정기주주총회 승인전 재무제표이며, 향후
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정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정 나. 공시대상 기간 중의 자산손상 또는 감액손실 발생 사항 당사는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 요구사항에 따라 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 상각후원가로 측정하는 대출채권 및 수취채권, 대출약정에 대하여 신용손실충당금을 설정하고 있습니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별 금융상품 단위로 추정된 미래 회수예상현금흐름과 집합적인 방법으로 기대신용손실을 측정하기 위하여 당사가 사용한 기법과 가정 및 투입 변수에 의하여 결정됩니다.[신용손실충당금전입(환입)액] (단위 : 백만원) 구분 전(환입)액 전입액 상각후원가측정대출채권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타금융자산 합 계 환입액 상각후원가측정대출채권 기타금융자산 합 계 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제78기 제77기 제76기 유동성자산(A) 평균지급보험금(B) 비율(A/B) 주) 유동성 비율은 보험업감독업무시행세칙 별표13 기준 나. 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 제78기 제77기 제76기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 기준 다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 흥국화재해상보험(주) 신종자본증권 사모 미상환 흥국화재해상보험(주) 회사채 사모 미상환 NH투자증권(주) 흥국화재해상보험(주) 회사채 사모 미상환 NH투자증권(주),현대차증권(주) 흥국화재해상보험(주) 회사채 공모 A0(NICE신용평가/한국신용평가) 미상환 메리츠증권(주) 흥국화재해상보험(주) 회사채 공모 A0(NICE신용평가/한국기업평가) 미상환 메리츠증권(주) 흥국화재해상보험(주) 회사채 사모 A0(NICE신용평가) 미상환 메리츠증권(주) 흥국화재해상보험(주) 회사채 사모 미상환 메리츠증권(주) 흥국화재해상보험(주) 신종자본증권 사모 미상환 흥국화재해상보험(주) 신종자본증권 공모 A-(NICE신용평가/한국신용평가) 미상환 메리츠증권(주) 흥국화재해상보험(주) 신종자본증권 사모 미상환 흥국화재해상보험(주) 신종자본증권 사모 미상환 합 계 5. 부외부채에 관한 사항
메리츠금융지주 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주] 금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 `출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다. 금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는 자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다. 국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다. 상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다. (2023년) (단위 : 백만원) 구 분 손해보험업부문 금융투자업부문 여신전문금융업부문 기타부문 조 정 합 계 총영업수익 금액 비율 총영업비용 금액 비율 영업이익 금액 비율 당기순이익 금액 비율 주) 기타부문에 당사 포함 (2022년) (단위 : 백만원) 구 분 손해보험업부문 금융투자업부문 여신전문금융업부문 기타부문 조 정 합 계 총영업수익 금액 비율 총영업비용 금액 비율 영업이익 금액 비율 당기순이익 금액 비율 주) 기타부문에 당사 포함 (2021년) (단위 : 백만원) 구 분 손해보험업부문 금융투자업부문 여신전문금융업부문 기타부문 조 정 합 계 총영업수익 금액 비율 총영업비용 금액 비율 영업이익 금액 비율 당기순이익 금액 비율 주1) 기타부문에 당사 포함주2) 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다. 사업내용에 대한 자세한 사항은 영업의 현황 등을 참고하여 주시기 바랍니다. [사업부문별 현황_주요종속회사에 관한 사항] 메리츠화재는 2023년에 보장성 중심의 장기보험 판매전략을 유지하는 한편 , 자동차보험과 일반보험은 우량계약 유입 확대를 통해 사업효율성 강화를 중점적으로 추진하였습니다 . 또한 핵심사업중심의 선택적 자원 투입전략을 추진하고 , 투자부문의 리스크관리와 신수익원 창출에 집중하여 회사의 수익성과 재무건전성 제고하였습니다 년 메리츠화재의 보험수익은 8조 3,462억으로 전년동기대비 7.8% 증가하였습니다 당기순이익은 1조 5,670억원으로 전기대비 24.5% 증가했 고 총 자산은 39조 4,039억원으로 전기대비 22.1%성 장세를 보였습니다. 자세한 사항은 II.사업의 내용 2. 영업의 현황부터 5. 재무건전성 등 기타 항목까지의 내용을 참조 하시기 바랍니다 주) 기업회계기준서 제1117호 적용한 별도 기준 실적임 메리츠증권의 영업부문은 Sales 부문, 기업금융 부문, 리테일 부문, 여신전문금융업 부문, 기타 부문으로 구성되어 있습니다. 영업부문별 주요 업무 내용은 다음과 같습니다. Sales 부문은 주식, 채권 등 유가증권과 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리, ETF LP 등의 업무를 하고 있으며 기업금융 부문은 기업의 자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 및 자문ㆍ주선 그리고 해외대체투자 업무 등을 하고 있습니다. 그리고 리테일 부문은 개인 위탁
메리츠금융지주 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

영업, 금융투자상품과 자산관리상품 판매 등의 업무를 하고 있으며 여신전문금융업 부문은 자회사인 메리츠캐피탈에서 시설대영업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등 업무를 하고 있습니다. 그리고 마지막으로 기타는 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문으로 구성하고 있습니다. 상기 주요 영업부문별 세부 실적 등 자세한 내용은 '2. 영업의 현황 - 가. 영업의 개황'을 참고하시기 바랍니다. 메리츠증권의 2023년 연결기준 영업이익은 8,813억원, 당기순이익은 5,900억원으로 전년 대비 영업이익은 19.3%, 당기순이익은 28.8% 감소했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 6,177억원, 당기순이익은 4,242억원으로 전년 대비 영업이익은 39.8%, 당기순이익은 44.8% 감소했습니다. 메리츠증권의 순자본비율은 2023년 12월말기준 1588.91%로 전분기 대비 30.23%p 감소하였으며 레버리지비율은 871%이고, 채무보증 잔고는 자기자본대비 100% 미만으로 유지하고 있습니다. 1. 사업의 개요 메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다. 2023년 연결재무제표 기준 순이익은 2,176억원, 총자산은 8조 5,980억원입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제12기 제11기 제10기 자산총계 부채총계 자본총계 영업수익 영업이익 당기순이익 주 )K-IFRS 연결재무제표 기준 메리츠캐피탈의 영업 종류별 취급현황 은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제12기 제11기 제10기 리스 할 부 금 융 대 출 금 팩 토 링 합 계 메리츠캐피탈의 자금조달실적과 운용실적의 평잔은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제12기 제11기 제10기 조달항목 차입금 사채 콜머니 기타부채 자본총액 합계 운용항목 현금및예치금 유가증권 대출채권 할부금융자산 리스자산 유형자산 무형자산 기타자산 합계 주) 금감원 업무보고서 기준메리츠캐피탈의 재무건전성 등의 지표는 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 조정자기자본(A) 조정총자산(B) 조정자기자본비율(A/B) 주) 금감원 업무보고서 기준 2. 영업의 현황 (1) 연결 기준 영업의 현황 가. 영업의 개황 메리츠금융지주는 2011년 3월 국내 최초의 보험지주회사로 설립된 이래 유럽의 재정위기, 글로벌 금융시장의 불확실성 확대 등 어려운 경영환경이 지속됨에도 불구하고, 지주체제를 통해 그룹의 리스크 및 대응 프로세스를 보다 견고히 하였고, 강도 높은 비용절감을 추진하는 등 금융위기에 발 빠르게 대처하였습니다.앞으로도 메리츠금융지주는 메리츠금융그룹이 장기적인 관점에서 안정적으로 성장하고 가치를 창출할 수 있도록, 수익성 경영 정착, 경영효율화의 지속 실천, 리스크관리 역량 강화를 일관되게 추진해 나가도록 하겠습니다. 나. 영업의 종류 사업부문 그룹사 주요종속회사여부 주요 사업의 내용 손해보험업부문 메리츠화재해상보험(주) ○ 보험업법 및 관계법령에서 영위가능한 보험업 등,보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외 업무를 영위 금융투자업부문 메리츠증권(주) ○ 자본시장법에 따라 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 전문사모집합투자업 등과 이에 부수하는 업무를 영위 여신전문금융업부문 메리츠캐피탈(주) ○ 여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용대출 또는 담보대출 외 이에 부수하는 업무를 영위 기타부문 메리츠대체투자운용(주) X 전문사모집합투자업의 업무 등 메리츠코린도보험 X 손해보험의 원보험 및 재보험 외 상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다. (2023년) (단위 : 백만원) 구 분 손해보험업부문 금융투자업부문 여신전문금융업부문 기타부문 조 정 합 계 총영업수익 금액 비율 총영업비용 금액 비율 영업이익 금액 비율 당기순이익 금액 비율 주) 기타부문에 당사 포함 (2022년) (단위 : 백만원) 구 분 손해보험업부문 금융투자업부문 여신전문금융업부문 기타부문 조 정 합 계 총영업수익 금액
메리츠금융지주 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

비율 총영업비용 금액 비율 영업이익 금액 비율 당기순이익 금액 비율 주) 기타부문에 당사 포함 (2021년) (단위 : 백만원) 구 분 손해보험업부문 금융투자업부문 여신전문금융업부문 기타부문 조 정 합 계 총영업수익 금액 비율 총영업비용 금액 비율 영업이익 금액 비율 당기순이익 금액 비율 주1) 기타부문에 당사 포함주2) 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다. 다. 그룹 자금조달ㆍ운용 (단위 : 백만원,%) 구분 2023년 2022년 2021년 평균잔액 구성비 이자금액 이자율 평균잔액 구성비 이자금액 이자율 평균잔액 구성비 이자금액 이자율 조달 보험계약부채 예수부채 차입부채 기타부채 부채총계 자본총계 부채및자본총계 운용 현금및예치금 유가증권 대출채권 기타자산 자산총계 주) 평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함주2) 2021년은 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다. (2) 주요종속회사 영업 현황 영업의 종류별 현황은 당사가 순수지주회사임에 따라 주요종속회사에 대한 사항을 중심으로 기재하였습니다. [주요종속회사에 관한 사항] 1.영업의 개황 년 메리츠화재의 보험수익은 8조 3,462억으로 전년동기대비 7.8% 증가하였습 니다. 보종별로 장기보험 6조 7,838억원으로 보험수익의 81.3%를 차지하고 있으며, 자동차보험 7,582억원으로 9.1%, 일반보험 8,042억원으로 9.6%비중을 차지하고 있습니다. 원수보험료는 조 2,786억원 거수하여 전기대비 5.2% 증가하였습니다 . 원수보 험료를 보종별로 나누어 보면 장기보험은 9조 5,844억원을 거수하여 전기대비 4.9% 증가 , 자동차보험은 7,878억원으로 전기대비 5.9% 감소 , 일반보험은 9,064억원을 거수하여 전기대비 22.2% 증가하였습니다 . 이익 및 자산 측면에서 당기순이익은 전기대비 3,088억원 증가한 1조 5,670억원을 기록하였습니다 . 총자산은 39조 4,039억원으로 전기대비 7조 1,415억원 증가하였습니다 2. 영업의 종류별 현황 (1) 보험 종목별 보험 실적 현황 (단위 : 백만원) 구분 보험수익 보험서비스비용 재보험수익 재보험서비스비용 화재 해상 자동차 보증 특종 해외 장기 연금/저축 계 주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성주2) 기업회계기준서 제 1117호 기준임(2) 보험수지 및 계약현황 (단위 : 백만원) 구분 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 경과보험료 발생손해액 순사업비 주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성주2) 기업회계기준서 제 1104호 기준임(3) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역 - 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, %) 구분 제103기 연간 제102기 연간 제101기 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성주2) 기업회계기준서 제 1104호 기준임- 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 백만원, %) 구분 제103기 연간 제102기 연간 제101기 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성주2) 기업회계기준서 제 1104호 기준임 -손해보험 보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료) (단위 : %) 구분 제103기 연간 제101기 연간 제101기 연간 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성주2) 기업회계기준서 제 1104호 기준임(4) 모집형태별 영업현황 - 보험종목별 모집경로 및 모집형태 메리츠화재는 현재 임직원, 설계사, 대리점, 중개사, 방카슈랑스, 공동인수를 통하여 원수보험영업을 하고 있습니다. 보험종목별 모집형태별 영업현황은 아래의 표와
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같습니다. 구 분 임직원 설계사 대리점 중개사 방카 슈랑스 공동 인수 화재보험 O O O O O 해상보험 O O O O O 자동차보험 O O O O O 특종보험 O O O O O O 해외원보험 O 장기보험 O O O O O 개인연금보험 O O O O (5) 보험종목별 순사업비 및 사업비 집행율 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 제103기 연간 제102기 연간 제101기 연간 보유보험료 순사업비 비율 보유보험료 순사업비 비율 보유보험료 순사업비 비율 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성주2) 기업회계기준서 제 1104호 기준임 3. 운용자산 투자현황 (1) 자산운용률 (단위 : 백만원, %) 구 분 제103기 연간 제102기 연간 제101기 연간 총 자 산(A) 운용자산(B) 자산운용률(B/A) 주1) 103기 및 102기(전기) 작성 금액은 기업회계기준서 제 1117호를 적용하여 작성 주2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙 기준의 비운용자산을 제외한 금액 2) 운용내역별 수익현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제103기 연간 제102기 연간 제101기 연간 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 운 용 자 산 대 출 기말잔액 운용수익 유가증권 기말잔액 운용수익 현·예금 및 신탁 기말잔액 운용수익 기 타 기말잔액 운용수익 계 기말잔액 운용수익 주1) 103기 및 102기(전기) 작성 금액은 기업회계기준서 제 1117호를 적용하여 작성주2) 운용수익은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영 업이익이며, 보험금융수익 및 보험금융비용 제외한 기준 주3) 대출금액은 대손충당금 및 이연부대수익을 차감한 장부금액 기준 주4) 비율은 운용자산 총액대비 비율을 기재한다 (3) 대출자산 - 대출금 운용내역 (대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후) (단위 : 백만원, %) 구 분 제103기 연간 제102기 연간 제101기 연간 종 류 금 액 이익률 금 액 이익률 금 액 이익률 개 인 기 업 중소기업 대기업 합 계 주1) 103기 및 102기(전기) 작성 금액은 기업회계기준서 제 1117호를 적용하여 작성주2) 수익률은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업 이익 기준 (보험금융수익 및 보험금융비용 제외) 주3) 대출금액은 대손충당금 및 이연부대수익을 차감한 장부금액 기준 - 대출금의 잔존기간별 잔액(대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후) (단위 : 백만원) 구분 1년이하 1년초과~ 3년이하 3년초과~ 5년이하 5년초과 합 계 대출금 (4) 유가증권 - 유가증권 운용내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 제103기 연간 제102기 연간 제101기 연간 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 국 내 국공채 특수채 금융채 회사채 주 식 기 타 소 계 해 외 외화증권 소 계 합 계 주) 수익률은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업 이익 기준 (보험금융수익 및 보험금융비용 제외)(5) 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 제103기 연간 제102기 연간 제101기 연간 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 현 ·예 금 단자어음 금전신탁 합 계 주) 수익률은 비용을 차감한 운용이익률임 가. 영업의 현황 금융시장을 둘러싼 대내외 여건이 어려운 가운데서도 시장 기회를 적극적으로 활용하여 Sales Trading부문이 우수한 성과를 보였음에도 부동산 시장 침체에 따른 영업환경 악화 지속 및 향후 발생 예상손실에 대한 충당금 적립 등으로 기업금융부문 실적이 크게 감소하였습니다. 메리츠증권의 2023년 연결기준 영업이익은 8,813억원, 당기순이익은 5,900억원으로 전년 대비 영업이익은 19.3%, 당기순이익은 28.8% 감소했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 6,177억원, 당기순이익은 4,242억원으로 전년 대비 영업이익은 39.8%, 당기순이익은
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44.8% 감소했습니다. 주요 영업부문별 세부 영업의 현황은 다음과 같습니다.Sales 부문은 당기순이익 1,266억원으로 전년 대비 6.2% 감소했습니다. 채권 중개 및 인수 등에서 우수한 성과를 보였으며, 법인영업 부문에서 ETF LP 업무에서 양호한 실적을 지속함에도 불구하고 해외 대체투자 손상 반영으로 수익이 감소되었습니다.기업금융 부문은 당기순이익 927억원으로 전년 대비 71.0% 감소하였습니다. 부동산시장 침체에 따른 영업환경 악화 지속 및 향후 발생 예상손실에 대한 충당금 적립으로 실적이 크게 감소하였습니다.리테일 부문은 당기순이익 93억원으로 전년 대비 895.7% 증가하였습니다. 지점운용Wrap 운용수익의 지속적인 증가로 금융상품 관련 수익이 증가하였습니다.자회사인 메리츠캐피탈은 당기순이익 2,176억원으로 전년 대비 14.5% 감소하였습니다. 고금리로 인한 조달환경 악화, 대손비용 상승 등 금융시장환경 영향으로 실적이 감소하였습니다. 나. 종류별 영업실적 (1) 연결기업의 영업부문 제공 용역 단위 연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다. 1) Sales 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등 2) 기업금융 및 IB사업: 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등 3) 리테일사업: 위탁영업, 자산관리상품 판매 등 4) 여신전문금융업: 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링,일반대출 등 5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등 (2) 영업부문별 재무정보 (단위 : 천원) 구 분 당기 Sales 기업금융및IB사업 리테일사업 여신전문금융업 기타 연결조정 합 계 총수익 총비용 법인세비용차감전순손익 법인세비용(*1) 당기순이익(손실) (*1) 연결기업의 당기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다. 구 분 전기 Sales 기업금융및IB사업 리테일사업 여신전문금융업 기타 연결조정 합 계 총수익 총비용 법인세비용차감전순손익 법인세비용(*1) 당기순이익(손실) (*1) 연결기업의 전기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다. 다. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 자본 자본금 신종자본증권 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 예수부채 투자자예수금 발행어음 CMA수탁금 기타 차입부채 콜머니 차입금 사채 RP매도 매도파생결합증권 파생상품 기타 기타부채 퇴직급여충당금 기타 합 계 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 현·예금 현금및현금성자산 예치금 유가증권 당기손익_공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관계회사투자지분 파생결합증권 파생상품 대출채권 콜론 대출금 할인어음 사모사채 신용공여금 RP매수 대여금 기타 CMA운용자산 리스자산 유형자산 기 타 합 계 2-1. 영업 종류별 현황 가. 유가증권 등 자기매매업무 (1) 종류별 유가증권 등 내역 (단위 : 백만원 ) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 장내 장외 장내 장외 장내 장외 주 식 채 권 국공채 특수채 회사채 소 계 어음 및 전자단기사채 외화증권 선물 매 수 매 도 옵션 매 수 매 도 파생결합증권 기 타 합 계 주1) 주식의 보유잔액에는 신주인수권금액 포함 주2) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 불포함) (2) 유가증권 등 운용내역(가) 주식 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 배당금수익 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된
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수치임 (나) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 채권이자 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 (다) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 분배금수익 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 (라) 파생상품 운용수지① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 주1) 장내선물운용손익은 주가지수 주식선물, 금리지수선물, 해외선물, 원달러선물 및 원엔선물 등이 포함 주2) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 ② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 ③ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 나. 위탁매매업무 (1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 장내 장외 장내 장외 장내 장외 예 수 금 위탁자예수금 장내파생상품 거래예수금 거래실적 주 식 채 권 어 음 외화증권 선 물 옵 션 파생결합증권 기 타 합 계 수 수 료 주 식 채 권 어 음 외화증권 선 물 옵 션 파생결합증권 기 타 합계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 수탁수수료 매매수수료 수 지 차 익 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 다. 투자일임 업무 (1) 투자운용인력현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 운용기간 운용역수 계약수 운용규모 3년 미만 5년 미만 10년 미만 10년 이상 합계 ※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황(상세)' 참조 (2) 투자일임계약 현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구 분 제52기 제51기 제50기 고객수 일임계약건수 일임계약자산총액(계약금액) 일임계약자산총액(평가금액) (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 제52기 제51기 제50기 일임수수료 (4) 투자일임 재산 현황 (단위 : 건, 백만원) 구 분 증권사 자산운용사 기타 금융투자업자 은행 보험회사 (고유계정) 보험회사 (특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 전문투자자 계 해외계약자산 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 (5) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구분 국내 해외 합계 현금 및 예치금 현금 및 현금성 자산 예치금 기타 소계 단기금융상품 보통예금 정기예금 양도성예금증서(CD) 환매조건부채권매수(RP) 기업어음증권(CP) 기타 소계 증권 채무증권 국채·지방채 특수채 금융채 회사채 기타 소계 지분증권 주식 신주인수권증서 출자지분 기타 소계 수익증권 신탁 수익증권 투자신탁 수익증권 기타 소계 투자계약증권 파생결합증권 ELS ELW 기타 소계 증권예탁증권 기타 소계 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 장외파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 소계 기타 합계 라. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 주간사실적 인수 실적 인수수수료 주간사실적 인수 실적 인수수수료 주간사실적 인수
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실적 인수수수료 기업공개 주 식 국공채/특수채 회사채 기업어음 외화증권 합 계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 인수수수료 수수료비용 수지차익 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 작성 마. 신용공여업무 (1) 증권업부문 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 신용거래융자 증권담보대출금 매입대출채권 대출금 합 계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고 - 신용이자율 기 간 1~7일까지 8~15일까지 16~30일까지 31~60일까지 61~90일까지 90일초과 연체이자율 이자율 약정이자율 최대구간 + 3% (2) 여신전문금융업부문 (단위 : 백만원) 구 분 대출금 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 평균잔고 바. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 잔고 조건부매도 조건부매수 거래금액 조건부매도 조건부매수 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 사. 리스업무 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 리 스 계 약 액 리 스 실 행 액 리 스 자 산 잔 액 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 아. 신탁업무 (1) 재무제표 - 재무상태표(신탁계정) (단위 : 백만원) 계정과목 총계기준 Ⅰ.자산총계 1. 현금및예치금 2. 증권 3. 금전채권 4. 파생상품 5. 동산·부동산 6. 실물자산 7. 기타운용 자산 8. 기타자산 9. 현재가치차금 10. 채권평가충당금(-) 11. 손익 Ⅱ.부채총계 1. 금전신탁 2. 재산신탁 3. 종합재산신탁 4. 공익신탁 5. 담보부사채신탁 6. 기타신탁 7. 차입금 8. 차입유가증권 9. 파생상품 10. 기타부채 11. 특별유보금 12. 손익 - 손익계산서(신탁계정) (단위 : 백만원) 계정과목 총계기준 Ⅰ. 신탁이익계 1. 예치금이자 2. 증권이자 3. 금전채권이자 4. 배당금수익 5. 증권매매이익 6. 증권평가이익 7. 증권상환이익 8. 증권손상차손환입 9. 파생상품거래이익 10. 수수료수익 11. 동산·부동산수익 12. 실물자산수익 13. 무체재산권수익 14. 유가증권대여료 15. 기타수익 16. 고유계정대이자 17. 신탁본지점이자 18. 특별유보금환입 19. 채권평가충당금환입 20. 손익금 Ⅱ. 신탁손실계 1. 금전신탁이익 2. 재산신탁이익 3. 종합재산신탁이익 4. 공익신탁이익 5. 담보부사채신탁이익 6. 기타신탁이익 7. 차입금이자 8. 기타지급이자 9. 증권매매손실 10. 증권평가손실 11. 증권상환손실 12. 증권손상차손 13. 파생상품거래손실 14. 제상각 15. 지급수수료 16. 동산·부동산처분손 17. 유가증권차입료 18. 기금출연료 19. 세금과공과 20. 신탁보수 21. 기타비용 22. 특별유보금전입 23. 채권평가충당금전입 24. 신탁본지점이자 25. 손익금 (2) 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 백만원) 구분 전기말 증가 감소 당기말 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁소계 재산신탁 증권 금전채권 동산 부동산신탁 토지신탁 차입형 관리형 소계 관리신탁 갑종 을종 소계 처분신탁 담보신탁 분양관리신탁 부동산신탁계 부동산관련권리 무체재산권 재산신탁소계 종합재산신탁 기타 합계 (3) 자금조달운용현황 - 금전신탁자금조달현황 (단위 : 백만원) 계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁합계 - 금전신탁자금운용현황 (단위 : 백만원) 구분 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 기업어음 (직매입분) (ABCP) 수익증권 파생결합증권 (ELS) (기타) 외화증권 기타 소계 금전신탁
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불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁합계 자. 약정내역(지급보증업무) (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 ABCP 매입약정 지급보증 증권인수약정 조건부대출약정 조건부증권인수약정 한도대출 담보대출확약 총 액 합 계 중복약정금액(주1) 순 액 합 계 (주1) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공한 금액 차. 주요상품ㆍ서비스 내용 (1) 주요상품 상품구분 세부구분 상품특징 CMA CMA-RP 수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 자동으로 RP에 투자하는 계좌 서비스 CMA-MMW 수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 투자일임의 방식으로 한국증권금융(주) 예수금에 투자하는 계좌 서비스 집합투자상품 MMF 단기성 상품을 주로 운용하는 초단기형 집합투자증권, 익일 입출금 채권형펀드 채권 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 안정적 이익 추구 채권혼합형펀드 주식 비중 50% 미만, 안정적인 금리 이상의 기대 수익 추구 주식혼합형펀드 주식 비중 50% 이상, 고수익추구 및 위험관리 가능 주식형펀드 주식 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 고수익 추구 파생상품펀드 지수 또는 ELS(DLS) 등에 연계된 수익률 지급 상품 부동산펀드 부동산 개발에의 대출, 임대사업 등에의 장기투자 특별자산펀드 선박/문화산업/대체에너지 관련 수익권 등에 장기투자 채무증권 채권/CP/ 전자단기사채 채권, CP, 전자단기사채의 투자수익률 지급 파생결합증권 지수, 개별종목, 기타 자산에 연계되어 수익이 결정되는 상품 ETN 기초지수 변동과 수익률이 연동되도록 한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래할 수 있는 상품 Wrap MMW형 랩 한국증권금융(주) 예수금에 투자, 법인 단기 자금 운용 상품 지점운용형 랩 고객으로부터 상품 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 지점 영업직원이 직접 운용하는 랩상품 자문형 랩 고객이 예탁한 일임재산에 대해 당사와 자문 계약을 맺은 자산운용사 (또는 투자자문사)로 부터 자문서비스를 받아 운용하는 상품 펀드운용형 랩 고객이 예탁한 일임재산에 대해 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 본사운용역이 시장상황에 따라 펀드를 투자대상으로 직접 운용하는 랩 상품 ISA (개인종합자산관리계좌) 일임형 ISA 연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 선택한 MP에 따라 ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품으로 운용되며 만기시 손익통산 및 절세 혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌 중개형 ISA 연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 주식, ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품을 직접 구성하여 운용하고, 만기시 손익통산 및 절세혜택을 받을 수 있는 종합자산관리계좌 연금 연금저축계좌 개인의 은퇴준비를 돕기위해 납입에서 수령까지 종합적인 절세혜택 을 제공하는 연금저축계좌 신탁상품 특정금전신탁 1:1 계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당상품 재산신탁 금전 이외의 재산을 위탁자로부터 수탁자가 수탁하여 신탁종료시 신탁재산을 운용현상 그대로 수익자에게 지급하는 신탁 장외파생상품 CFD (차액결제거래) 기초자산을 보유하지 않고, 가격변동을 이용한 차익만을 현금 정산 하는 장외파생상품 거래 (2) 주요서비스 주요서비스 특징 지급결제서비스 인터넷 뱅킹, 급여이체, 공과금납부 등 은행권 수준의 지급결제 서비스 제공 WM 자산관리서비스 고객성향에 따른 맞춤자산관리 서비스, 당사 Wealth Manager의 1대1 상담서비스 온라인종합대출서비스 온라인상으로 주식, 수익증권담보 융자 등 신용거래 편의도모 HTS서비스 인터넷 기반의 전용 어플리케이션(iMERITZ WII)을 통한 홈트레이딩 서비스 MTS서비스 스마트폰용 어플리케이션(M SQUARE)을 통한 모바일트레이딩 서비스 ARS서비스 전화를
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통한 트레이딩 및 각종 업무처리 서비스 알리미서비스 주식체결, 입출금, 월간 수익률 정보 등을 휴대폰 문자로 발송하는 SMS 알리미 1. 영업의 개황 메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다.2023년 연결재무제표 기준 순이익은 2,176억원으로 전년동기 2,544억원 대비 368억, 14.5% 감소하였고 총자산은 8조 5,980억원으로 전년동기 9조 665억원 대비 4,685억원, 5.2% 감소하였습니다. 고금리로 인한 조달환경 악화, 대손비용 상승, 물가인상 압박 등의 금융시장환경 영향으로 순이익 및 총자산이 다소 감소하였습니다. 2. 영업의종류 메리츠캐피탈은 자동차금융과 부동산담보 등 기업여신을 중심으로 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사 입니다. 종류 내용 1. 시설대여업 이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융 2. 할부금융 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융 3. 신기술사업금융 신기술 사업자에 대한 투자 및 융자 4. 팩토링 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 5. 일반대출 기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF 3. 영업부문별 자금조달 및 운용내용 (1) 자금조달실적 - 평잔 (단위 :백만원, %) 구 분 조달항목 제12기 제11기 제10기 평잔 이자율 구성비 평잔 이자율 구성비 평잔 이자율 구성비 차입부채 차입금 사채 콜머니 기타부채 자본총액 합 계 주) 금감원 업무보고서 기준(2) 자금운용실적 - 평잔 (단위 :백만원, %) 구 분 운용항목 제12기 제11기 제10기 평잔 이자율 구성비 평잔 이자율 구성비 평잔 이자율 구성비 원화자금 현금및예치금 유가증권 대출채권 할부금융자산 리스자산 유형자산 무형자산 기타자산 합 계 주) 금감원 업무보고서 기준 4. 영업 종류별 현황 1) 취급업무별 영업실적 (단위 :백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 리 스 금융리스 운용리스 소 계 할 부 금 융 대 출 금 팩 토 링 합 계 2) 부문별 영업실적 (1) 리스 취급현황 (단위 :백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 물 건 별 국산 외산 소 계 이용자별 공공기관/비영리단체 사업자(법인,개인) 기타 소계 업 종 별 제조업 비제조업 소계 주) 선급리스 제외 (2) 할부금융 취급현황 (단위 :백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 내 구 재 주 택 기 계 류 기 타 총 계 (3) 대출업무 취급현황 (단위 :백만원) 구 분 제12기 제11기 제10기 일반대출 일반대출 오토론 합 계 3) 영업 현황 (단위 :백만원) 과 목 제12기 제11기 제10기 Ⅰ.영업수익 1.이자수익 2 수수료수익 3.리스수익 4.금융투자상품수익 5.기타영업수익 Ⅱ.영업비용 1.이자비용 2.수수료비용 3.리스비용 4.금융투자상품비용 5.판매관리비 6.기타영업비용 Ⅲ.영업이익 Ⅳ.영업외수익 Ⅴ.영업외비용 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 Ⅶ.법인세비용 Ⅷ.당기순이익 주) K-IFRS 연결포괄손익계산서 기준 3. 파생상품거래 현황 [지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주] 가. 신용파생상품 거래현황 - 기준일 현재 해당사항 없음 나. 신용파생상품 상세명세 - 기준일 현재 해당사항 없음 [주요종속회사에 관한 사항] 1. 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래 목 적 위험회피 매매목적 거 래 장 소 장내거래 장외거래 거 래 형 태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 2. 신용파생상품 현황 (1) 신용파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물
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국내물 계 기 타 합 계 (2) 신용파생 상세명세서 - 해당사항없음 기준일: 2023년 12월말 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 기타 거 래 목 적 위험회피 매매목적 거 래 장 소 장내거래 장외거래 거 래 형 태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 기준일: 2022년 12월말 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 기타 거 래 목 적 위험회피 매매목적 거 래 장 소 장내거래 장외거래 거 래 형 태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 나. 신용파생상품 거래현황 (단위 : 건) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 기 타 계 다. 신용파생상품 상세명세 (단위 : 원) 상품 종류 보장매수자 보장매도자 취득일 만기일 액면금액 기초자산 (준거자산) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CO 법인투자자 메리츠증권 3년 원화국고채 KR103501G935 CO 법인투자자 메리츠증권 3년 원화국고채 KR103501G935 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 한국전력채권1027 TRS 법인투자자 메리츠증권 한국전력채권1394 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준(환율은 취득일 기준의 고시환율) 라. 신용파생상품 계약 명세 (단위 : 원) 신용파생상품의 명칭 건수 총 계약금액 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계에 해당하는 상품 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항이 있는 상품 없음 없음 없음 없음 없음 없음 합계 주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준(환율은 취득일 기준의 고시환율) 1. 파생상품거래 현황 (단위 :백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래 목 적 위험회피 매매목적 거 래 장 소 장내거래 장외거래 거 래 형 태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 2. 신용파생상품거래 현황 (단위 :건수) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 기 타 계 3. 신용파생상품 상세명세 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산 (준거자산) 4. 영업설비 [지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주] (2023년 12월 31일) (단위 : 개) 구 분 국내 해외 계 메리츠금융지주 본점 [주요종속회사에 관한 사항] 1. 점포 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 점) 구 분 본부 지역단 지점 해외법인 보상사무소 합 계 서울 부산 대구 인천 광주 대전 울산 경기 강원 충북 충남 전북 전남 경북 경남 제주 해외 계 주1) 본부에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 주2) 해외법인 : 인도네시아법인 2. 영업용부동산 및 지점 내역 (단위 : 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본 사 주요사옥 본사 外 합 계 주1) 건물 감가상각 반영자료주2) 본사 外 : 본사를 제외한 부동산 전체주3) 매각예정중인자산(기타부동산)포함 금액 3. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획 - 해당사항 없음 4. 기타 업무외 부동산 내역 - 해당사항 없음 가. 지점 등 설치현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 현재) (단위 : 개) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 부산광역시 대구광역시 계 주) 지점에는
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'영업부금융센터', '강남프리미엄WM센터' 및 '디지털금융센터' 포함 나. 영업설비 등 현황 (단위: 백만원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 비 고 본 점 지 점 합 계 다. 자동화기기 설치 현황 (1) 시행서비스 : 잔액조회, 계좌 입/출금, 거래결과 조회, 이체, 통장정리 등 (2) 설치장소(총 3대) : 솔모로골프장 1층, 메리츠화재 강남 메리츠타워 1층, 부산 메리츠타워 1층 1. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2023.12.31) (단위: 개) 지 역 본 점 지 점 출장소/사무소 합 계 서울특별시 인천광역시 부산광역시 광주광역시 대전광역시 대구광역시 경기도 강원도 경상남도 전라북도 전라남도 충청북도 계 2. 영업설비 등 현황 -메리츠캐피탈이 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 [지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주] 가. 필요자본 대비 자기자본 비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 제14기 제13기 제12기 자기자본(A) 필요자본(B) 필요자본 대비 자기자본비율(A/B) 주1) 필요자본대비 자기자본비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표) = {∑(금융기관별 자기자본-자회사 등에 대한 출자액)}/∑금융기관별 필요자본 주2) 금융지주회사감독규정 제25조에 의거 산출 주3) 제 기말 기준 필요자본 대비 자기자본비율 수치는 자회사인 메리츠화재의 K-ICS 방식으로 산출되었음 전기말 및 전전기말 기준은 RBC 방식 반영 나. 부채비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 제14기 제13기 제12기 부채(A) 자기자본(B) 부채비율(A/B) 주) 당사 별도재무제표 기준 다. 원화 유동성비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 제14기 제13기 제12기 원화유동성 자산(A) 원화유동성 부채(B) 원화유동성 비율(A/B) ※ 원화유동성비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표) = (잔존만기 1개월이내 유동성 자산)/(잔존만기 1개월이내 유동성 부채)×100, 백만원 미만 절사 라. 외화유동성비율 (단위 : 천미달러) 구분 CY2023 CY2022 CY2021 자산 부채 비율 자산 부채 비율 자산 부채 비율 메리츠금융지주 메리츠화재 메리츠증권 메리츠캐피탈 메리츠대체투자운용 메리츠금융지주, 메리츠캐피탈 - 자산, 부채 1개월이하 메리츠화재, 메리츠증권 - 자산, 부채 3개월이하 (금감원 기준 80%이상) 마. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 - 금융지주업권의 특성 외환위기 이후 금융기관의 대형화ㆍ겸업화를 통한 금융산업의 경쟁력 강화와 구조 조정 촉진을 위해 정부는 2000년 10월 금융지주회사 제도를 도입하였습니다. 금융지주회사 제도를 도입한 것은 대형화를 통한 규모의 경제(economies of scale) 추구에유리할 뿐만 아니라 다른 업종 자회사간 복합상품 개발, 원스톱서비스 및 공동마케팅범위의 경제(economies of scope) 실현이 가능하며, 자회사간 출자ㆍ신용공여가 제한되어 위험전염이 차단되는 데다 지주회사 전체 자산이 다수의 자회사를 통해 다각도로 운용됨에 따라 경영위험도 분산될 수 있기 때문입니다. 또한, 지주회사는 합병과는 달리 편입된 자회사를 독립법인으로 유지하여 인사ㆍ조직상의 마찰을 피하고 조직체계의 유연성을 높임으로써 인적ㆍ물적자원의 효율적 활용이 가능할 뿐만 아니라 자회사간 순환출자 금지로 인해 부실한 자회사의 신속한 퇴출에 의한 구조 조정에도 유리한 측면이 있습니다.금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다.
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앞에서 언급한 바와 같이 금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는 자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다. 참고로, 국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다. - 금융지주업권의 성장성 2000년 금융지주회사법 제정 이후 국내 금융지주회사는 꾸준히 증가해 2013년에는13개 금융지주회사가 활동하였고, 2015년에는 9개사까지 그 수가 감소하였다가금융지주회사는 현재 총 10개 사입니다. 2023년 9월 26일 발표한 금융감독원 보도자료에 따르면‘23.6월말 금융지주회사의 연결총자산은 3,477.5조원으로 전년말(3,418.2조원) 대비 59.3조원(+1.7%) 증가하였으며, 23년 상반기 중 연결당기순이익은 13.6조원으로 전년 동기(12.3조원) 대비 1.2조원(+10.1%) 증가하였습니다. (금융지주사의 일반현황 및 재무 및 손익 구조) (단위 : 개, 명, 조원, %, %p) 구 분 ’22년(A) ’23.6월(B) 증감(B-A) 증감률 일반 현황 소속회사수 재무 손익 현황 연결총자산 은행 금투 보험 △33.5 △12.7 여전사 등 기타2) 당기순이익(개별합산)1) 은행 금투 보험 여전사 등 △0.6 △25.1 기타2) 연결당기순이익1) 은행 금투 보험 여전사 등 △0.3 △13.1 기타2)4) △0.9 △0.8 주요 경영 비율 총자본비율3) 기본자본비율3) 보통주자본비율3) 고정이하여신비율 대손충당금적립률 △17.6 부채비율 △1.7 이중레버리지비율 △2.4 주 : 1) 당기순이익(개별합산), 연결당기순이익 금액은 각각 '22.상반기, '23.상반기 금액2) 금융지주회사, 신용정보회사 등, 3) 은행지주회사 대상 4) 금융지주회사 개별당기순이익에서 자회사 배당금 수입 등 내부거래를 제외한 후 연결당기순이익 기여도는 주로 당기순손실로 나타남 (출처: 금융감독원 보도자료 23.09.26) - 경기변동의 특성 및 계절성 금융지주회사는 소속 자회사등의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 영위하므로, 경기변동 및 계절성에 따른 영향은 소속 자회사등이 속한 업권 특성에 따라 결정됩니다. - 시장의 안정성 글로벌 무역분쟁 심화 및 국내 주택가격 하락과 관련한 높은 불확실성이 상존하는 가운데 우크라이나-러시아간 전시 상황, 원자재 가격 상승 등으로 올 한해 역시 경제 전망에 대한 불확실성으로 인해 쉽지 않은 한 해를 보낼 것으로 전망됩니다.금융지주회사와 각 자회사는 글로벌 경제상황, 금융시장의 변동성, 주요 국가들 통화정책 변화 등에서 파생되는 다양한 변수들에 의해 경영성과 및 재무 안정성의 변동성을 내재하고 있습니다. 이에 따라, 국내 금융기관들은 주요 대내외 리스크에 대한 모니터링과 파급 경로 등에 대한 면밀한 점검과 리스크관리 능력 및 손실흡수력 강화를위한 지속적인 노력이 요구됩니다. - 경쟁상황 국내 금융지주회사들은 주력 자회사에 대한 수익 의존도가 높은 상황입니다. 다만, 은행지주회사들의 경우 은행의 이자수익 의존도가 큰 수익구조를 가지고 있으나, 당사의 경우 비은행 지주임에 따라 은행지주 대비 사업 구조가 다각화 되어 있는 상황입니다. - 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등 2015년 금융위원회에서 발표한 '금융지주 경쟁력 강화를 위한 제도개선 방안'에 따르면, 금융지주회사제도
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도입 이후 그간 양적 성장과 양호한 건전성 등 외형적인 부분에서는 상당한 성과를 거둔 것으로 평가하면서도, 국내 금융지주회사의 경쟁력 제고를 위해서는 그룹의 시너지 창출, 사업포트폴리오(수익구조 등) 다양화 등 질적인부분에서의 개선도 필요한 것으로 분석하였습니다. 당사의 경우 최초 보험업(메리츠화재)을 중심으로 지주회사 체제를 구축하였으며, 금융투자업(메리츠증권) 사업 확대 및 여전업(메리츠캐피탈) 진출 등으로 사업 포트폴리오가 다각화되었습니다. 각 부문별 외형 및 이익 규모가 증가하면서도 보험업과 금융투자업간 비중이 균형을 이루고 있으며, 타지주회사와 비교해 상대적으로 사업 다각화가 진전되었습니다. - 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 불안정한 대내외 정세와 급변하는 경영환경 속에서도 메리츠금융그룹은 각 사업부문(종속회사)별 차별화된 전략으로 시장의 변화를 주도하고 있고, 지속적인 혁신과 비용절감 및 인재경영 그리고 극단적 합리주의라는 메리츠금융그룹만의 차별화된 기업문화의 정착을 통해 이미 업계 최고 수준의 수익성을 달성하고 있습니다. 향후에도 고객 관점에서 더 좋고, 더 편리한 상품과 서비스를 공급하는 등 메리츠금융그룹은 고객 집중을 통해 서비스 경쟁력을 확보하고, 선제적인 위기 대응체제를 구축하여 건전성을 강화하여 업계 최고 수준의 수익 달성을 위해 지속적으로 노력하겠습니다. [주요종속회사에 관한 사항] 1. 보험계약자산부채 및 준비금현황 (단위 : 백만원) 구분 제103기 제102기 제101기 보험계약자산 보험계약부채 재보험계약자산 재보험계약부채 투자계약부채 해약환급금준비금 비상위험준비금 대손준비금 주) 기업회계기준서 제 1117호 및 제1109호 적용 1-1). 준비금 적립내역 (단위 : 백만원) 구분 제103기 연간 제102기 연간 제101기 연간 책임준비금(보험계약부채) 지급준비금 보험료적립금 미경과보험료적립금 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 배당보험손실보전준비금 합계 주1) 손해보험경영통일공시기준으로 작성주2) 기업회계기준서 제 1104호를 적용 주3) 책임준비금에는 투자계약부채를 포함하고 있음 2. 위험기준지급여력비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제103기 연간 제102기 연간 제101기 연간 지급여력금액(A) 위험기준 지급여력기준금액(B) 위험기준 지급여력비율(A/B) 주 지급여력비율 = 지급여력 지급여력기준 × 100 주 ) ’23 년 1분기부터는 K-ICS방식으로 산출하였으며 , 전기 및 전전기말은 RBC방식으로 산출하였습니다 . RBC와 K-ICS의 산출방법의 중요한 차이는 보험부채 평가기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점 , 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점 ,요구자본 측정시 위험계수방식 및 충격시나리오 방식을 적용한 점 등입니다 3. 주요 경영효율지표 구 분 제103기 연간 제102기 연간 제101기 연간 ROA ROE 주1) 상기 경영지표는 손해보험경영통일공시기준임주2) 제103기 및 제102기(전기) 작성 금액은 기업회계기준서 제1117호를 적용하여 작성 (1) ROA (Return on Assets) ROA=(당기순이익/{(전회계연도말 총자산＋당기말 총자산)/2)} × (4/경과분기수) ＊ 당기순이익은 회계연도 시작부터 당해 분기말까지의 당기순이익을 말함 ＊ 총자산은 B/S상의 총자산에서 영업권, 특별계정자산을 차감한 잔액임 (2) ROE (Return on Equity) ROE=(당기순이익/{(전회계연도말 자기자본＋당기말 자기자본)/2} × (4/경과분기수) ＊ 자기자본은 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 신종자본증권, 자본조정, 기타포괄손익누계액 합계를 말함 산업의 특성 , 성장성 , 경기변동의 특성 , 계절성 산업의 특성 손해보험업은 우연한 사건으로 발생하는 손해로 인한 위험을 보장하며 이에 따라 발생하는 보험의 인수 , 보험료 수수 및 보험금 지급 등을 영업으로 하는 것을 말합니다 손해보험은 크게 일반손해보험과 자동차보험 , 장기손해보험으로 구분되며 , 일반손해보험은 화재보험 /해상보험 /특종보험 등으로 구성되어 있습니다
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손해보험업은 가계성 상품 구성비가 높아 주로 국내시장에 의존하는 내수산업의 성격을 지니고 있습니다 . 또한 불특정다수의 보험가입자가 갹출한 보험료를 기초로 하여 경제적 위험 분산을 목적으로 한다는 점에서 공공성을 가지고 있으며 최근에는 보험계약법 개정 등 법적 환경 변화 및 사회 안전 인식 제고와 관련 정책 시행 , 기타 신종 위험 증가 등에 대한 적절한 대응이 요구될 것으로 예상됩니다 한편 손해보험업은 실손 보상 중심의 장기상품 및 자동차 의무가입 등으로 다른 산업보다는 경기에 덜 민감하게 반응하며 , 일반적으로는 경기 후행적인 성격이 강한 산업적 특성을 가지고 있는 동시에 투자손익의 수익 비중이 높아 시장금리와 주식시장 동향에 의해 수익성이 크게 좌우됩니다 산업의 성장성 손해보험산업은 2023년 IFRS17 제도 도입 이후 신계약 CSM 확보 경쟁 심화라는 어려운 경영 환경 속에서도 지속적으로 발전을 하고 있습니다 경기변동의 특성 손해보험업종은 국민소득 , 물가 , 인구ㆍ산업구조 , 사회심리의 변화 및 금융시장 여건 등이 복합적으로 작용합니다 . 또한 보험종목별로 차이는 있지만 , 전반적으로 보험업은 경기 상승 시 보험료 및 수익 , 자산의 성장을 동시에 이룰 수 있습니다 하지만 경기 하강 시에는 매출 성장의 둔화와 함께 모럴 헤저드 증가 및 운용자산의 투자이익 감소 등의 영향으로 수익이 감소합니다 . 이와 같이 보험업은 다양한 요인의 작용을 받으며 경기 변동에 영향을 받습니다 계절성 보험업은 영업력측면에서는 계절 영향의 편차가 크지 않으나 , 일부 종목에서 손해율의 영향을 받습니다 . 여름철 집중호우 및 휴가차량 증가 등은 일반적으로 자동차 사고를 유발하여 해당종목의 손해율을 상승시킵니다 . 또한 동절기의 폭설 또한 해당종목의 변동성을 높이는 요인으로 작용합니다 국내외 시장여건 (시장의 안정성 , 경쟁상황 , 시장점유율 추이 시장의 안정성 최근 금융시장 변동성 확대 등 불안요인은 많으나 , 제도 개선 및 업계 내실강화를 통해 손해보험시장의 수익성장은 지속될 수 있을 거라 예상됩니다 . (2) 경쟁상황 최근 국내 손해보험시장은 성장률 둔화 및 수익성 악화에 직면함에 따라 수익성 제고를 위한 다방면의 노력이 요구되고 있습니다 장기손해보험은 2023년 IFRS17제도 도입 이후 신계약 CSM확보를 위한 경쟁이 심화되고 있습니다 . 자동차보험은 가격경쟁 심화가 이어지고 있으며 , 일반보험 역시 경기 둔화에 따른 성장률 둔화 추세가 나타나고 있습니다 한편 소비자 보호 강화 , 고객정보 관리 및 사전 리스크 통제가 주요 Issue로 대두됨에 따라 고객민원 감축을 중심으로 한 고객서비스 개선 및 리스크 관리 강화에 대한 업계 전반의 다양한 노력들이 진행되고 있습니다 6.시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 메리츠화재는 1922년 국내 최초로 설립된 손해보험회사로서 풍부한 경험과 Know -How 를 토대로 고객의 손해를 보장하며 , 국내 손해보험 산업의 발전을 선도하고 있습니다 메리츠화재의 강점으로는 장기 보장성보험 중심의 매출 전략을 들 수 있습니다 . 장기 보장성 신계약은 업계 최고수준의 장기상품 경쟁력을 바탕으로 , 지속적으로 업계 상위 수준의 성장율을 나타내고 있습니다 메리츠화재의 약점으로는 경쟁사 대비 운용자산 규모가 상대적으로 작다는 점을 꼽을 수 있습니다 하지만 , 지속적인 보장성인보험 중심의 영업전략을 통해 안정적인 수익성장을 달성하고 있으며 , 채널 경쟁력 강화 노력을 통해 판매체력도 지속 제고하고 있습니다 회 사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 메리츠화재는 언더라이팅 강화 및 효율적 사업비 절감 등 보험영업부문에서 지속적인 이익이 가능한 정책을 지속 수행하였고 , 안정적인 투자이익 확보를 위한 포트폴리오 관리를 통해 탄탄한 이익체력을 확보하였습니다 메리츠화재는 보장성 , 특히 인보험 중심의 장기보험 판매전략을 유지함과 동시에 자동차보험 경쟁력 제고 , 수익중심의 일반보험 영업전략을 통하여 수익성을 기반으로 한 보험성장 정책을 추진하고 있습니다 . 또한 , 안정성
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중심의 투자 Stance 유지 , 선제적 위기대응체제 구축을 통한 Risk Management 강화를 통해 회사의 건전성을 확보하고 , 서비스 경쟁력 강화를 통한 대 고객 만족도 제고를 위하여 지속적으로 노력할 것입니다 가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 (연결기준) 제51기 (연결기준) 제50기 (연결기준) 영업용순자본 총 위 험 액 잉 여 자 본 필요유지자기자본 순자본비율 ※ 제52기 4분기 별도재무제표 기준 잉여자본은 백만 원임 주1) 순자본비율 = ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100 주2) 필요유지자기자본 = 법정자본금 ×70% (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 제51기 제50기 실질자산(A) 실질부채(B) 자산부채비율(A/B) 주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) 주2) 자산부채비율이란 금융투자업자의 부채에 대한 자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치를 말함. 자산과 부채는 실질가치에 의해 산정하고 있으며, 시가평가를 원칙으로 하고 있음. 주3) 별도재무제표 기준 (3) 레버리지비율 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 제51기 제50기 수정 총자산(A) 수정 자기자본(B) 레버리지비율(A/B) 주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정 주2) 별도재무제표 기준 나. 위험관리에 관한 사항(1) 위험관리 조직 및 정책 ■ 리스크관리 문화 ○ 리스크관리를 중요한 업무로 인식 금융기관의 경영환경은 예측이 어려운 각종 리스크에 노출되어 있으며 금융시장의 불확실성 및 변동성 증대 등 리스크환경 변화가 심화됨에 따라 건전한 경영 활동을 위한 전사적인 리스크관리문화 정착이 경영의 핵심적인 과제로 부각되고 있으며 리스크관리 업무수행이 금융기관의 수익창출과 더불어 반드시 동반되어야 하는 매우 중요한 업무로 인식되고 있습니다 ○ 경영진의 리스크관리에 대한 확고한 인식 보유 당사는 이사회를 비롯한 경영진이 리스크관리에 대한 확고한 인식을 보유하고 있으며 성장위주 경영만을 지양하고 전사적으로 리스크를 일정한 수준에서 관리하여 수익을 극대화하기 위해 노력하고 있습니다 ■ 리스크관리 원칙 ○ 이사회의 최종적인 책임과 권한 리스크관리의 일차적인 책임은 각 해당 팀 · 점장 및 담당임원에게 있으며 이사회는 리스크관리조직의 최상위 기구로서 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다 ○ 유기적으로 결합된 리스크관리 체계 리스크관리위원회 리스크관리실무위원회 심사위원회 및 부문별 리스크관리 실무협의회 리스크관리팀 심사분석팀 심사관리팀 팀별 리스크관리자 등의 효율적인 리스크관리 조직체계 구축 및 전문 인력 양성 업무 및 관리기준을 명시한 관련 규정 리스크 측정 및 분석 등 상시점검이 가능한 리스크관리시스템 등의 인프라 구축을 통하여 유기적으로 결합된 리스크관리체계를 구축하고 있습니다 ○ 자율성과 견제의 균형 전사적으로 영업 및 자산운용활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 거래에 따른 결제기능을 분리하여 결제담당부서에서 집중 관리하도록 하며 각종 리스크에 대한 관리 및 통제기능을 리스크관리팀에서 집중 관리하고 있습니다 ○ 전사적 통합 한도관리체제 유지 전사적으로 적정 순자본비율을 유지할 수 있는 수준의 총리스크한도를 설정하고 이를 시장리스크 신용리스크 기타리스크 운영리스크 로 구분하여 배정함으로써 전사적인 통합 한도관리체제를 유지하고 있습니다 ■ 전사적인 리스크관리체계 구축을 위한 활동 ○ 리스크관리시스템 도입을 통한 통합 리스크 관리 당사는 급변하는 금융 환경변화에 대응하고자 전문화된 리스크관리체계 구축을 위한 리스크관리시스템을 도입하여 운영하고 있으며 리스크관리시스템을 통하여 내부모형 (VaR) 에 의한 시장리스크 측정 신용 Exposure 및 신용리스크 측정 유동성비율 및 유동성갭 측정 등 다양한 리스크를 통합하여 관리하고 있습니다 ○ 중장기종합계획에 의거 전사적 리스크관리 체제 구축 추진 이사회로부터 승인받은
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리스크관리 중장기종합계획에 의거 단기목표로는 조직 프로세스 인력 시스템 등의 리스크관리 Infra 구축을 통한 리스크관리문화 정착 중장기적으로는 리스크요인별 통합리스크관리 자본배분 성과평가 등의 리스크관리 프로세스 통합을 통한 전사적 리스크관리 체제 구축을 위하여 단계별로 추진하고 있습니다 ■ 조직체계 일반원칙 ○ 효율적인 리스크관리조직체계 구성 이사회 리스크관리위원회 리스크관리실무위원회 심사위원회 리스크관리팀 심사분석팀 심사관리팀 부문별 리스크관리 실무협의회 거래담당부서 결제담당부서 등의 구성 역할 업무 각 조직 간의 유기적 관계 등을 정하여 효율적인 리스크관리조직체계를 구성하고 있습니다 ■ 리스크관리위원회 ○ 이사회로부터 리스크관리 관련 결정권한을 위임받아 리스크의 총괄적인 감독수행 리스크관리위원회는 이사회로부터 리스크관리와 관련된 결정권한을 위임받아 회사의 발생 가능한 리스크를 인식 측정 감시 통제하는데 필요한 정책 및 원칙을 수립하고 리스크의 총괄적인 감독수행 및 효율적인 통제 환경을 조성하고 있으며 리스크관리전략 이행을 위하여 회사의 총리스크한도를 설정ㆍ관리하고 리스크관리 중장기 종합계획의 세부추진 현황을 점검하며 전사적인 리스크관리문화 및 내부통제환경 정착에 노력하고 있습니다 ○ 리스크관리위원회 위상강화를 위하여 등기이사로 구성 리스크관리위원회는 이사회로부터 위임 받은 리스크관리 관련 의사결정 권한을 수행하도록 등기이사 인 사외이사 인 포함 을 포함 총 인으로 구성되어 있습니다 ■ 리스크관리실무위원회 ○ 리스크관리위원회로부터 의사결정권한을 위임받아 실무사안의 심의ㆍ의결 리스크관리실무위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 전사적 리스크측정방법의 수립 변경 및 적정성을 점검하며 리스크관리정책 및 전략 변경 시 리스크관리와 관련된 사안에 대하여 검토하고 부문별 리스크한도 및 포지션한도를 배정하는 등 실무사안에 대하여 심의ㆍ의결하고 있습니다 ○ 일반적인 리스크관리 실무사안에 대한 심의ㆍ의결의 전문성 및 적시성을 확보하고 전사적으로 종합적인 리스크분석 및 심의가 가능하도록 현재 각 부문의 본부장 및 회사 전 부문에 걸쳐 현업 후선 및 리스크관리와 내부통제까지 총 명으로 구성되어 있습니다 ■ 심사위원회 ○ 심사위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 대출 여신성 투자 지급보증 실행시 수반되는 신용위험 및 PI 투자시 가능한 리스크를 검토 논의하며 단기금융한도 (CP 할인 적격업체를 선정 관리합니다 ■ 부문별 리스크관리 실무협의회 ○ 위원회의 실무적 검토 강화 회사에서 발생할 수 있는 리스크 점검과 개선방안 등을 종합적으로 논의 할 수 있도록 부문별 실무협의회를 두고 있으며 위원회의 실무적인 업무 수행을 위한 실무적 검토를 강화하기 위한 기구로서 리스크관리 관련 사안의 실무를 검토하고 있습니다 ○ 부문별 운영 현재 부문별로 금융투자상품선정위원회 유동성관리협의회 비상대책실무협의회 대출및종목심사협의회 장외파생선정위원회 등이 운영되고 있습니다 ■ 심사분석팀 및 심사관리팀 ○ 심사분석팀 및 심사관리팀은 신용리스크 검토가 필요한 거래나 단기한도와 관련 해당업체에 대해 신용조사 및 평가와 업체별 신용한도의 설정 해지 등의 관리를 수행하는 한편 부실징후 기업의 정기적인 재무상태 점검을 실시합니다 ■ 리스크관리팀 ○ 리스크관리업무 총괄 리스크관리팀은 리스크의 관리 통제 및 보고 등 리스크관리업무를 총괄적으로 담당하며 거래 및 결제담당부서와 독립적으로 리스크측정 및 관리방안의 수립 및 적정성 분석 리스크관리시스템 구축 및 운영 등 리스크관리업무를 수행하고 있습니다 ○ 리스크관리문화 정착을 위한 적극적인 노력 리스크관리팀은 전사적인 리스크관리 관련 의식 함양을 위하여 리스크관리 관련 사내외 교육 마련 주요 리스크관리 제도 안내 등을 위한 리스크관리 커뮤니티 사내 통신망 를 적극 활용하여 회사 내 리스크관리 문화 정착을 위하여 적극 노력하고 있습니다 ■ 팀별 리스크관리자 ○ 리스크관리팀과 긴밀한 협조체제 유지 전사적으로 해당 팀의 리스크보고체계 수립 및 리스크 측정분석보고 등을 위하여 거래담당자와
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독립적으로 팀별 리스크관리자를 선정하여 운영하고 있으며 리스크관리팀과의 긴밀한 협조체제를 통하여 전사적인 리스크관리 문화정착에 노력하고 있습니다 신용위험관리 ○ 신용위험은 거래 상대방이 결제의무 원리금 상환의무 등 계약을 불이행함으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고 있습니다 ○ 당사는 투자에 앞서 심사위원회의 엄격한 심사 승인 프로세스를 통해 신용리스크를 관리하고 있습니다 ○ 신용리스크노출규모를 거래상대방별 그룹별 신용등급별 국가별로 관리하고 있습니다 ○ 신용 Exposure 측정 및 한도관리 모니터링 경영진 보고 등 체계적인 관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다 시장위험관리 ○ 시장위험은 시장상황의 변화로 주가 이자율 환율 등 시장성이 있는 포지션의 가치가 변동하여 회사가 부담하게 되는 손실가능성으로 정의하고 있습니다 ○ 시장위험 한도는 거래부서가 시장위험이 있는 거래를 하고자 할 경우 리스크관리팀과 사전협의 및 검토 후 리스크관리실무위원회를 통해 부서별 운용별 상품별 한도를 부여받습니다 시장위험 한도는 ① 포지션한도 ② 손실한도 ③ 위험액한도 ④ 민감도한도 등을 기본으로 하고 있습니다 ○ 시장위험 한도관리는 일별로 한도 준수여부 및 운용내역을 파악하여 현황을 작성하여 보고하고 있으며 이를 통해 거래부서의 한도 적정성을 검토하여 최소 연 회 이상 전사한도배분을 실시하고 있습니다 또 시장상황의 급변에 당사 포지션이 어느 정도 위험에 노출되었는지 파악하기 위해 금융위기와 같은 다양한 시나리오를 바탕으로 시장위험 위기상황분석 을 정기적으로 수행하고 있습니다 유동성위험관리 ○ 자금조달계획 차질 등에 따른 자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 리스크와 시장의 거래부족 높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 되는 경우 손실이 발생할 수 있는 리스크로 정의하고 있습니다 ○ 유동성비율을 주요 지표로 하고 유동성갭 분석 유동성 시나리오 분석을 보조지표로 활용하고 있습니다 자금조달과 운용의 만기 불일치에 대비하기 위하여 개월 및 개월 유동성비율 한도를 설정하여 관리하고 있습니다 ○ 유동성리스크 발생에 따른 위기상황에 대비하기 위하여 위기상황 단계별 대비책을 마련하고 있습니다 ○ 유동성비율 갭 분석 시나리오분석 및 한도관리 모니터링 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다 운영위험관리 ○ 운영위험이란 Basel Ⅱ 에서는 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스 인력 시스템 및 외부사건으로부터 초래될 수 있는 손실발생 위험으로 정의하고 있으며 내부 직원의 고의 또는 실수 부적절한 업무 처리 절차 불확실한 의사소통 전산시스템 장애 등에 의해 우리가 일상적인 업무를 수행하면서 발생할 수 있는 모든 위험을 말합니다 ○ 운영위험은 적절한 통제 및 경감 활동 등을 통해서 경감시킬 수 있으며 이를 관리할 수 있는 시스템의 구축이 필요함 운영위험 관리시스템은 업무 프로세스 분석 , RCSA( 리스크통제자가진단 ), KRI( 핵심리스크지표 손실데이터 수집 및 분석 운영위험액 측정 등으로 구성되어 있습니다 ○ 당사는 운영위험관리 체제를 구축하였으며 분기마다 리스크자가평가를 통하여 회사에 내재되어 있는 운영위험을 측정ㆍ관리하고 있으며 이를 경감시키기 위한 개선과제를 도출ㆍ실행하고 있습니다 ○ 운영위험 관리시스템 구축을 통하여 예기치 못한 위험으로부터 발생 가능한 손실에 대비할 수 있으며 경영의 안정성을 향상시키고 있습니다 다. 수수료 현황 - 오프라인 위탁 수수료 징수 기준 시장구분 상품구분 거래금액 수수료율 비고 주식 코스피 코스닥 코넥스 ELW ETF ETN 2억원 이하 영업점 /컨택 센터 5억원 이하 5억원 초과 K-OTC 0.5% 일괄 적용 선물 KOSPI200선물 미니KOSPI200선물 EUREX야간KOSPI200선물 EUREX야간미니KOSPI200선물 변동성지수선물 섹터지수선물 코스닥150선물 KRX300선물 15억원 미만 영업점 20억원 미만 25억원 미만 36억원 미만 36억원 이상 주식선물 ETF선물 15억원 미만 20억원 미만 25억원
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미만 36억원 미만 36억원 이상 옵션 KOSPI200옵션 KOSPI200위클리옵션 EUREX야간KOSPI200옵션 EUREX야간KOSPI200위클리옵션 미니KOSPI200옵션 코스닥150옵션 주식옵션 1천만원 미만 영업점 1천만원 이상 기타 선물/ 옵션 채권금리 선물 3년국채 1계약 당 8,000원 5년국채 10년국채 통화선물 미국달러 1,600원 EUREX야간미국달러 엔 유로 상품선물 금 800원 돈육 8,000원 통화옵션 미국달러 1.5% 일괄 적용 - 온라인 위탁 수수료 징수 기준 시장구분 상품구분 거래금액 수수료율 비고 주식 코스피 코스닥 코넥스 ELW ETF ETN 1백만원 이하 신용매수 / ARS 매매 일괄 적용 3백만원 미만 1천만원 미만 5천만원 미만 1억원 미만 5억원 미만 5억원 이상 K-OTC 0.25% 일괄 적용 선물 KOSPI200선물 미니KOSPI200선물 EUREX야간KOSPI200선물 EUREX야간미니KOSPI200선물 변동성지수선물 섹터지수선물 코스닥150선물 KRX300선물 0.007863% 일괄 적용 주식선물 ETF선물 0.008% 일괄 적용 옵션 KOSPI200옵션 KOSPI200위클리옵션 EUREX야간KOSPI200옵션 EUREX야간KOSPI200위클리옵션 미니KOSPI200옵션 코스닥150옵션 1천만원 미만 1천만원 이상 주식옵션 0.295554% 일괄 적용 기타 선물/ 옵션 채권금리 선물 3년국채 1계약 당 3,000원 5년국채 10년국채 통화선물 미국달러 600원 EUREX야간 미국달러 엔 유로 상품선물 금 300원 돈육 3,000원 통화옵션 미국달러 0.5% 일괄 적용 * 임의 상환(반대매매, 만기청산 등)시 오프라인 수수료 적용 - super365 계좌 온라인 위탁수수료(HTS, MTS) 징수 기준 시장구분 상품구분 수수료율 비고 주식 코스피, 코스닥, 코넥스, 해외주식 미국, 중국, 홍콩, 일본 채권 일반채권, 전환사채 소액국공채 * 오프라인 및 ARS 주문, 기타 상품의 경우 기존 수수료율 적용. - 채권 수수료 징수 기준 시장구분 상품구분 소구분 수수료율 비고 채권 일반채권 잔존기간 1년 미만 잔존기간 2년 미만 잔존기간 2년 이상 전환사채 잔존기간 구분없이 소액국공채 액면가 5천만원 이하 액면가 5천만원 초과 * 온,오프라인 구분없음 - 해외주식 위탁 수수료 징수 기준 구분 수수료율 오프라인 온라인(HTS, MTS) 미국 중국 홍콩 일본 싱가포르 0.5%(최소수수료 SGD 60) 호주 0.5%(최소수수료 AUD 40) 캐나다 0.5%(최소수수료 CAD 40) 유럽 (독일, 핀란드, 프랑스, 벨기에, 네덜란드, 포르투갈, 그리스, 아일랜드, 이탈리아, 스페인, 오스트리아) 0.5%(최소수수료 EUR 30) 베트남 0.5%(최소수수료 VND 600,000) * 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함.. - 해외주식 소수점 위탁 수수료 징수 기준 구분 수수료율 미국 * 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함. - 해외파생상품 수수료 징수 기준 구분 통화 수수료 오프라인 온라인 해외선물 USD EUR HKD JPY SGD GBP CNY 해외선물 (Micro) USD EUR 해외옵션 USD EUR HKD * 1계약당 매매시 부과되는 거래수수료임. - CFD 수수료 징수 기준 구분 수수료율 오프라인 온라인(대면 개설) 온라인(비대면 개설) 국내 해외 미국 중국 홍콩 일본 * 비대면 개설의 경우 관리자 선택시 대면계좌 기준 적용 라. 업계의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 - 산업의 특성 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다. [ 금융투자업자 주요 업무 ] 구분 내용 투자매매업 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무 투자중개업 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수,
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그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무 투자자문업 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무 집합투자업 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무 투자일임업 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무 신탁업 신탁 서비스를 제공하는 업무 금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 따라서, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 아래와 같습니다. [ 국내 주식시장 추이 ] (단위 : pt, 조원) 구 분 2023년 2022년 2021년 2020년 2019년 주가지수 KOSPI KOSDAQ 시가총액 금 액 증감율 + 22.83% + 12.00% + 37.78% + 9.23% 거래대금 금 액 증감율 + 22.87% + 18.55% + 149.51% 주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액임. 주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계임. 주3) 증감율은 전기말 대비 수치임 (출처 : 한국거래소 통계자료) - 산업의 성장성 금융당국은 자본시장 경쟁력 강화를 위해 해외 대형 IB를 롤 모델로 하여 초대형 금융투자회사로의 육성을 추진하고 있으며, 이러한 정책 방향에 부응하여 금융투자업계는 M 및 자본확충을 통하여 몸집 부풀리기가 진행되고 있습니다. 반면에 대형 IB 수준의 자본을 확충하기 어려운 중소형사들은 전문화를 통하여 생존을 모색하는 등 최근 자본시장의 경영환경은 대형화와 전문화라는 두 가지 방향으로 나아가고 있으며, 이러한 트렌드에 뒤쳐지는 회사는 도태될 수밖에 없는 상황으로 내몰리고 있습니다. 또한, 핀테크 등 IT기술이 접목된 새로운 형태의 금융서비스가 등장하고 있습니다. 이러한 불확실한 경영환경은 국내 금융투자회사에게 위기와 기회를 동시에 제공하고 있으며, 시장의 구조적인 변화에 발빠르게 대응하는 회사는 지속 성장을 위한 기회로 활용할 수 있을 것이며, 그렇지 못하는 회사는 매우 큰 어려움을 겪게 될 것으로 보입니다. - 경기변동의 특성 금융투자회사는 국내외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 국내외 거시경제 변수 불확실성, 미국의 기준금리 인상 변동 등 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인한 시장상황 악화 시 수탁수수료 수입이 감소할 수 있습니다. 뿐만 아니라, 시장금리, 주가지수 및 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 금융투자회사의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다. 경제환경의 불확실성 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
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최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. (2) 국내외 시장여건 - 시장의 안정성 및 경쟁상황 2023년 12월말 기준 국내에서 총 60개의 증권사 가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다. 최근 금융투자업계에서는 단순 브로커리지에서 벗어나 기업과 투자자를 연결하고, 모험자본을 적극 공급하는 투자은행(IB) 업무가 핵심 경쟁력으로 부각되고 있습니다. 정부의 초대형 IB 육성 방침에 따라 종합금융투자사업자 자기자본 요건 충족을 위한 대형사의 자본확충이 종료 된 이후 수익구조가 변화하면서 자기자본 기준 상위사의 수익 점유율이 자본의 크기에 비례하여 높아지고 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 과거 브로커리지 중심의 수익구조에서는 자본 규모의 확대가 반드시 수익 점유율 상승으로 이어지지는 않았으나, 최근에는 위험자본이 요구되는 기업금융과 레버리지를 활용한 운용손익의 비중이 높아지면서 자본력이 경쟁력 강화로 이어지는 선순환 구조가 형성되고 있는 것입니다. 또한, 콜차입 규제, 신NCR 도입 및 레버리지 비율 축소 등 금융당국의 규제들로 인해 자본력이 부족한 중소형 증권사들의 경쟁력은 점점 더 약화될 것으로 보입니다. - 시장점유율 (단위 : 백만원) 구분 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 수수료수익 증권평가 및 처분이익 파생상품관련이익 이자수익 영업이익 세전이익 당기순이익 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템 '증권사(국내법인)' 주1) 별도재무제표 기준 주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2023년 3분기말이 가장 최근자료임 (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 금융투자업 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 고객의 Needs를 충족시키는 금융상품 개발 및 판매, 정확성 및 적시성을 갖춘 투자정보 제공 능력, 차별화된 고객서비스, 수익원 다변화 및 안정적인 수익구조 구축, 통합적 리스크 관리 등이 있습니다. (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 당사는 자산운용, PF 등 다양한 부문의 경쟁력 강화를 통해 기업의 경쟁력을 높이도록 노력하여 왔습니다. 또한 개인 고객들의 투자 방향이 주식매매에서 금융상품, 자산관리영업의 형태로 발전함에 따라 고객들에게 다양한 금융상품 제공 등 경쟁력 강화를 통한 수익성 향상을 위해 노력하고 있습니다. 당사는 2015년 5월말 아이엠투자증권과의 합병, 2015년 8월 유상증자, 2017년 4월 메리츠캐피탈 주식의 포괄적 교환 및 2017년 6월 전환상환우선주 발행 등으로 종합금융투자회사 지정요건인 자기자본 3조원을 돌파하여 2017년 11월 중 종합금융투자회사로 지정되었습니다. 이를 활용하여 기존에 구축한 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 대출, M 인수금융 등 다양한 분야의 기업금융업무 노하우를 유지ㆍ발전하는 한편 新성장분야 기업 발굴, M, 재무적 투자자 알선, IPO, 회사채 발행, 기업자산관리 등 다양한 수요에 맞춤형 서비스를 제공하는 Total Solution Provider로의 역량 강화를 통하여 경쟁력을 확보하고 명실상부한 종합금융투자회사로서의 위치를 더욱 굳건히 하기 위하여 노력하고 있습니다. 마. 신규사업의 내용 및 전망 - 해당사항 없음. 1.
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자본적정성 및 건전성 관련지표 1) 조정자기자본 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 조정자기자본(A) 조정총자산(B) 조정자기자본비율(A/B) 주) 금융감독원감독규정내 조정자기자본비율임 2) 무수익여신 등 현황 (단위 : 백만원, %) 제12기 제11기 제10기 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 주) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임 대손충당금 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제12기 제11기 제10기 대손충당금 잔액 일 반 특 별 합 계 기중 대손상각액 4) 유동성 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 유동성자산(A) 유동성부채(B) 유동성비율(A/B) 주) 금감원 업무보고서 기준 3개월 유동성비율 기준임 2. 자산건전성 분류 및 연체현황 1) 총채권 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 총채권액 연체금액 1개월 미만 1개월 이상 연체율 1개월 미만 1개월 이상 주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 건전성분류에서의 총채권액 합계는 확정지급보증(난외계정) 및 부동산PF 관련 채무보증(난외계정) 포함된 금액임주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감 후 미상각잔액 기준주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스) 2) 할부금융자산 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 총채권액 연체금액 1개월 미만 1개월 이상 연체율 1개월 미만 1개월 이상 주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 이연부대수익비용 제외 3) 리스자산현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 총채권액 연체금액 1개월 미만 1개월 이상 연체율 1개월 미만 1개월 이상 주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감한 미상각잔액 기준주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)주) 이연부대수익비용 제외 4) 대출자산 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 총채권액 연체금액 1개월 미만 1개월 이상 연체율 1개월 미만 1개월 이상 주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 이연부대수익비용 제외 3. 여신전문금융업의 전반적인 사항 □ 업계 현황 1) 여신전문금융업의 특성여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 여신전문금융업법에서 제정된