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경기변동의 특성, 계절성 (1) 산업의 특성손해보험업은 우연한 사건으로 발생하는 손해로 인한 위험을 보장하며 이에 따라 발생하는 보험의 인수, 보험료 수수 및 보험금 지급 등을 영업의 내용으로 하는 산업을 말합니다. 손해보험사는 각종 산업 및 개인에게 발생할 수 있는 재무적 리스크를 보장하는 것을목표로 다양한 상품을 개발하여 판매하고 있으며, 판매하는 보험상품은 크게 일반손해보험, 자동차보험, 장기손해보험, 개인연금, 퇴직연금 등으로 구분할 수 있습니다.일반손해보험은 화재, 해상, 기술, 배상책임, 상해, 질병 등 기업경영, 개인재산 및 신체에 관련된 리스크를 보장하는 상품이며, 자동차보험은 자동차로 인하여 발생하는 타인의 신체 및 차량, 자신의 신체 및 차량에 대한 손해 등을 보장하는 상품입니다. 장기손해보험은 통상 3년 이상을 계약기간으로 하는 상품이며, 상해, 질병 등 신체 건강을 담보로 하는 건강보험과 운행 중 과실을 담보하는 운전자보험, 개인재산 및 신체, 배상책임 등 가입자가 원하는 다양한 리스크를 하나의 보험증권으로 보장하는 통합형 장기보험, 목돈마련을 위한 저축성보험이 있습니다. 개인연금과 퇴직연금은 개인의 노후생활에 대비한 상품으로 개인 또는 기업을 대상으로 판매하고 있는 상품입니다. 손해보험업은 가계성 상품 구성비가 높아 주로 국내시장에 의존하는 내수산업의 성격을 지니고 있습니다. 또한 불특정다수의 보험가입자가 각출한 보험료를 기초로 하여 경제적 위험 분산을 목적으로 한다는 점에서 공공성을 가지고 있으며, 법적환경 변화 및 사회 안전 인식 제고와 관련 정책 시행, 기타 신종 위험 증가 등에 대한 적절한 대응이 요구될 것으로 예상됩니다. (2) 산업의 성장성 국내 손해보험시장은 금융시장 변동성 확대, 실손보험 손해율 악화 등 어려운 환경 속에서도 장기손해보험과 일반손해보험을 중심으로 지속적 발전을 하고 있습니다. [손해보험 보종별 규모 및 성장률 현황] (단위 : 억원) 구분 2023년 3분기 2022년 3분기 2021년 3분기 보험료 성장률 보험료 성장률 보험료 성장률 일 반 자동차 장 기 전 체 주1) 출처 : 손해보험협회 공시ㆍ자료실주2) 국내 손해보험사 10개사의 원수보험료 기준(3) 경기변동의 특성손해보험업은 국민소득, 물가, 인구, 산업 구조, 사회심리의 변화 및 금융시장 여건 등이 복합적으로 작용합니다. 또한, 전반적으로 보험업은 경기 상승 시 보험료 및 수익, 자산의 성장을 동시에 이룰 수 있습니다. 하지만 경기 하강 시에는 매출 성장의 둔화와 함께 모럴헤저드 증가 및 운용자산의 투자이익 감소 등의 영향으로 수익이 감소합니다. 이와 같이 보험업은 다양한 요인의 작용을 받으며 경기변동에 영향을 받습니다. (4) 계절성손해보험업은 영업력 측면에서는 계절 영향의 편차가 크지 않으나, 일부 종목에서 손해율의 영향을 받습니다. 여름 장마철과 겨울에는 타계절 대비 손해율이 상승하는 경향을 보이고, 일정한 주기로 손해율의 상승과 하락이 반복되는 계절적 특성이 나타납니다. 동절기의 폭설 또한 해당 종목의 변동성을 높이는 요인으로 작용합니다.라. 국내외 시장 여건(1) 시장의 안정성손해보험시장은 경제성장률 둔화와 인구증가율 저하로 인한 보험수요 축소, 시장의 높은 성숙도 등으로 인해 산업 성장이 정체되고 있습니다. 또한 글로벌 금융시장 변동성 확대에 따라 경기침체에 대한 우려 또한 높아지고 있습니다. 국내 손해보험업계는 이러한 상황 속에서 DT(Digital Transformation)를 통해 판매 채널 개편, 디지털 서비스 확대 등의 디지털 전략을 수립하고, IFRS17과 K-ICS 등 새로운 제도가 도입됨에 따라 가치 중심 재무관리 강화 등을 추진하며 손해보험업의 지속적인 발전을 위해 매진하고 있습니다. (2) 경쟁상황 23년 12월 기준 손해보험업계는 당사를 포함하여 16개 국내 보험사와 15개 외국계 보험사가 사업을 영위하고 있습니다. 대형 5사로 분류되는 삼성화재, 현대해상, DB손보, KB손보, 메리츠화재가 원수손해보험 시장의 약 80%를 점유하고 있고, 그 외 국내 중소형 보험사와
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외국계 보험사가 함께 경쟁하고 있는 상황입니다. 주) 출처 : 손해보험협회 등록 기준 및 공시ㆍ자료실 2024년 보험산업 전망과 과제 ('23.10. 보험연구원) (3) 시장 점유율 추이 (단위 : %) 구분 2023년 3분기 2022년 3분기 2021년 3분기 농협손해보험 삼성화재 현대해상 DB손해보험 KB손해보험 메리츠화재 한화손해보험 흥국화재 롯데손해보험 MG손해보험 주1) 출처 : 손해보험협회 공시ㆍ자료실주2) 국내 손해보험사 10개사의 원수보험료 기준주3) 일반보험, 자동차보험, 장기보험(개인연금, 퇴직연금 등 포함) 기준 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점손해보험업은 ① 광범위한 데이터(고객정보, 계약정보, 사고정보)의 축적, 분류, 가공, 분석으로 고객특성ㆍ위험유형별로 경쟁력 있는 보험료를 산출하는 역량, ② 리스크별 손해사정 전문역량을 보유한 인력과 외부 네트워크를 기반으로 적정 보험금을 지급하고 처리 비용을 절감하는 역량, ③ 고객에게 종합 컨설팅 제공을 통해 고객 가치의 향상이 가능한 판매조직으로 육성할 수 있는 판매관리자의 코칭 및 육성 역량, ④ 다양한 고객 니즈에 대응할 수 있는 멀티채널의 확보와 운영 역량, ⑤ 차별화된 성과를 시현할 수 있는 전문인력을 확보, 육성하기 위한 인사체계, ⑥ 안정적인 마진 확보가 가능한 포트폴리오를 구축하고, 선제적인 리스크 관리를 통해 수익을 창출하는 역량 등에 따라 경쟁력이 좌우됩니다.당사는 전국 약 1,100여 개의 농ㆍ축협(지점 약 4천여 개)을 영업기반으로 적극 활용하고 있으며, 타 손해보험사와는 달리 농작물재해보험을 취급하고 있습니다. 농작물재해보험은 국가와 지자체에서 보험료의 일부를 지원하고 있으며, 일정수준 이상의 손해에 대해서는 국가재보험이 적용되는 등 비교적 안정적인 상품운용방식을 보유하고 있습니다.다만, 당사는 타 원수보험사와 달리 일반 자동차보험을 취급하지 않고 있어 자동차보험에 특화된 브랜드가 없으나, '헤아림'이라는 자체 브랜드와 방카슈랑스 및 농작물 재해보험을 통해 안정적인 수익 성장을 달성하고 있으며, 채널경쟁력 강화를 위해 노력하고 있습니다.바. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단국내 경제성장률 둔화로 인해 손해보험시장도 저성장 기조를 유지할 것으로 보이나, 당사는 신규 수익원 창출, 보험산업 규제에 대한 능동적 대처를 통하여 기업가치를 제고하고자 노력하고 있습니다.당사의 농작물재해보험은 전체 원수보험료의 일정부분을 차지하는 중요한 보험상품으로, 과수, 벼, 콩 등 국내 주요 농작물에 대해 태풍 등 자연재해에 따른 손해를 보상합니다. 또한 정부 및 지방자치단체가 보험료를 지원함에 따라 실제 농가의 보험료 납입부담은 적은 것이 특징입니다. 특히 손해율의 경우에도 일정수준 이상의 손해에 대해서는 국가재보험이 적용되는 등 비교적 안정적인 상품구조를 가지고 있습니다. 또한 '헤아림'이라는 브랜드를 활용하여 우수한 수준의 브랜드 차별화를 위해 노력하고 있습니다.당사는 TM과 대면영업을 결합한 하이브리드형 대면영업 채널인 FC 채널을 보유하고 있습니다. 농협 FC 채널은 당사에서 제공되는 DB(데이터베이스)를 바탕으로 전화(TM)를 통한 방문약속 수립과 대면활동을 병행하는 복합 채널입니다. 이를 통해 고객니즈에 부합한 다양한 서비스를 제공하고 건전한 판매문화 조성을 통해 국내 손해보험시장의 견실한 성장에 기여할 것입니다.또한, 안정성 중심의 투자, 선제적 위기대응체제 구축을 통한 리스크관리 강화를 통해 건전성을 확보하고, 서비스 경쟁력 강화를 통한 고객 만족도 제고를 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항본 자료는 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과를 바탕으로 미래에 발생할 것으로예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상을 포함하고 있습니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며 이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 예측정보에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있음을 양지하시기 바랍니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항에 대하여 업데이트 및 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요 2023년 보험수익은 장기보험 매출 증가에 따라 17.8% 증가되었으나, 장기보험 발생보험금 증가 등으로 인해 보험서비스비용은 23.2% 증가하였습니다. 당기순이익은 1,453억원으로 전년 대비 627억원 감소하였으며, 당기순이익 감소의 영향으로 ROE는 4.76%p 감소하였습니다. [주요 경영지표] (단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2023년 2022년 증 감 보험영업수익 보험영업비용 총 자 산 당기순이익 ROE 지급여력비율 주) 2023년은 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준, 2022년은 기업회계기준서 제1117호 및 제1039호 기준 으로 작성. 단, 20 22년 ROE는 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (요약) 총 자산은 금융자산 및 대출채권 감소 등으로 전년 대비 1,722억원 감소하였으며, 부채는 전년 대비 705억원 증가, 자본은 전년 대비 2,427억원 감소하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2023년 2022년 증감 [현금및예치금] [금융자산] [파생상품자산] [대출채권및수취채권] [보험계약자산] [재보험계약자산] [기타 자산] 자 산 총 계 [보험계약부채] [재보험계약부채] [파생상품부채] [기타 부채] 부 채 총 계 자 본 총 계 나. 영업실적2023년 원수보험료는 전년 대비 1.1% 증가한 4조 2,445억원을 거수하였습니다. 전년 대비 일반보험은 1.9%, 농작물보험은 7.1%, 자동차보험은 0.7% 증가, 장기보험은 1.7% 감소하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 2023년 2022년 증감 일반손해보험 장기손해보험 농작물보험 자동차보험 합 계 2023년 영업이익은 보험이익 감소 등으로 전년 대비 805억원 감소하였으며, 당기순이익 또한 627억원 감소하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2023년 2022년 증감 [영업수익] [영업비용] [영업이익] [영업외손익] [법인세차감전순이익] [당기순이익] 다. 신규사업 및 중단사업 내용 - 해당사항 없음 라. 조직 변경 및 경영합리화당사는 시장경쟁력 강화 및 미래 성장기반 확보를 위하여 2024.1.1일자로 조직개편을 단행하였습니다.마케팅 전반의 시장대응형 조직 편제 강화와 신사업 모델 발굴 및 사업화전략 역량을 제고하기 위한 조직체계 정비가 주요 개편사항입니다. 또한 디지털환경변화 및 신제도(IFRS17, K-ICS)의 성공적 안착을 위한 업무프로세스 개선 기반을 마련하였습니다. 마. 환율변동 현황 - 해당사항 없음 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성2023년 유동성비율은 전년 대비 209.4%P 감소한 402.9%를 기록하였습니다. (단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2023년 2022년 증감 유동성자산(A) 평균지급보험금(B) 비율(A/B) 나. 자금의 조달"Ⅲ. 재무에 관한 사항의 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다. 5. 부외거래에 관한 사항 "Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 내 32. 우발채무와 약정사항" 을 참조하시기 바랍니다.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 내 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책" 을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원에 관한 사항당사는 공시대상 기간 중에 환경 및
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종업원과 관련된 중요한 변동사항이 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항당사는 보험업을 주요 사업으로 영위하는 보험회사로서 보험업법, 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등의 규제를 받고 있습니다.라. 파생상품에 관한 사항"Ⅱ. 사업의 내용의 3. 파생상품거래 현황" 을 참조하시기 바랍니다.마. 위험관리정책에 관한 사항당사는 경영상 발생할 수 있는 리스크를 보험, 금리, 신용, 시장, 유동성 및 비재무리스크로 분류하여 인식, 측정, 평가, 통제, 모니터링하고, 최적의 자산부채 포트폴리오 정책을 수립하여 안정적 수익기반의 확보와 기업가치가 극대화되도록 자산ㆍ부채 관점에서 전사적으로 리스크를 종합적으로 관리하고 있습니다.매년 리스크관리위원회를 통해 리스크관리 전략을 수립하여 운용하고 있으며, 기본적인 전략으로는 당사 전체의 리스크 수준이 가용자본대비 적정 수준이 유지되도록 통합리스크 한도를 설정하여 관리하고 있습니다. 또한, 거대 리스크를 제거하기 위해보유 및 재보험전략, 헤지전략을 운영중이며, 금리리스크 최소화를 위해 자산부채 듀레이션 매칭전략을 유지하고 있습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의개요 당사는 국내외 채권, 주식, 대출, 부동산 등 자산을 운용하여 2023년(별도기준) 약 1조 1614억원의 투자수익으로 약 3.8%의 투자수익률을 달성하였으며, 보험회사의 건전성을 나타내는 지급여력비율(e)은 약 192%입니다. Ⅱ. 사업의 내용 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 주요지표 (2) 지급여력비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2023 FY2022 FY2021 지급여력비율(A/B) 지급여력금액(A) 지급여력기준금액(B) 주1) FY2021~2022는 RBC 방식으로 산출되었으며, FY2023부터 K-ICS 방식으로 산출한 수치임. RBC와 K-ICS의 주요 산출 방법의 차이는 보험부채의 시가평가, 요구자본 산출시 주요리스크(舊RBC 보험, 금리, 시장, 신용, 운영 5개 → 現K-ICS 보험, 시장, 신용, 운영 4개) 및 신뢰수준 변경(舊RBC 99% → 現K-ICS 99.5%)과 주요리스크에 대한 충격시나리오 방식 적용 등이 있음주2) 지급여력비율 = 지급여력금액 / 지급여력기준금액 ×100 IV.이사의 경영진단 및 분석의견 2. 개요 2023.12월 현재 보험회사의 건전성을 나타내는 지급여력비율(e)은 약 192%를 기록하였습니다. 구분 FY2023 FY2022 지급여력비율 연결 자산총계 자본총계 영업이익 당기순이익 지배주주지분순이익 ROE ROA 별도 자산총계 자본총계 영업이익 당기순이익 ROE ROA 주1) 지급여력비율 = 지급여력금액 / 지급여력기준금액 ×100 ※FY2022는 RBC 방식으로 산출되었으며, FY2023은 K-ICS 방식으로 산출한 수치 주2) 제35기(FY2023)는 2023년부터 적용되는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1109호(금융상품) 기준으로 작성되었고 제34기(FY2022)는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1039호(금융상품) 기준으로 작성주3) 2023년 ROA, ROE 산출시 전년자료는 기업회계기준서 제1104호(보험계약) 및 제1039호(금융상품) 기준 적용 주2) 정정후
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II. 사업의 내용 1. 사업의개요 당사는 국내외 채권, 주식, 대출, 부동산 등 자산을 운용하여 2023년(별도기준) 약 1조 1614억원의 투자수익으로 약 3.8%의 투자수익률을 달성하였으며, 보험회사의 건전성을 나타내는 지급여력비율은 193.4%입니다. Ⅱ. 사업의 내용 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 주요지표 (2) 지급여력비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2023 FY2022 FY2021 지급여력비율(A/B) 지급여력금액(A) 지급여력기준금액(B) 주1) FY2021~2022는 RBC 방식으로 산출되었으며, FY2023부터 K-ICS 방식으로 산출한 수치임. RBC와 K-ICS의 주요 산출 방법의 차이는 보험부채의 시가평가, 요구자본 산출시 주요리스크(舊RBC 보험, 금리, 시장, 신용, 운영 5개 → 現K-ICS 보험, 시장, 신용, 운영 4개) 및 신뢰수준 변경(舊RBC 99% → 現K-ICS 99.5%)과 주요리스크에 대한 충격시나리오 방식 적용 등이 있음주2) 지급여력비율 = 지급여력금액 / 지급여력기준금액 ×100 IV.이사의 경영진단 및 분석의견 2. 개요 2023.12월 현재 보험회사의 건전성을 나타내는 지급여력비율은 193.4% 를 기록하였습니다. 구분 FY2023 FY2022 지급여력비율 연결 자산총계 자본총계 영업이익 당기순이익 지배주주지분순이익 ROE ROA 별도 자산총계 자본총계 영업이익 당기순이익 ROE ROA 주1) 지급여력비율 = 지급여력금액 / 지급여력기준금액 ×100 ※FY2022는 RBC 방식으로 산출되었으며, FY2023은 K-ICS 방식으로 산출한 수치 주2) 제35기(FY2023)는 2023년부터 적용되는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1109호(금융상품) 기준으로 작성되었고 제34기(FY2022)는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1039호(금융상품) 기준으로 작성주3) 2023년 ROA, ROE 산출시 전년자료는 기업회계기준서 제1104호(보험계약) 및 제1039호(금융상품) 기준 적용 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인 240430.jpg 대표이사등의 확인 240430 사 업 보 고 서 (제 35 기) 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 3 월 20 일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 동양생명보험㈜ 대 표 이 사 : 이문구 본 점 소 재 지 : 서울특별시 종로구 종로 33(청진동) 작 성 책 임 자 : (직 책) IR팀장 (성 명) 현승재 목 차 Ⅰ. 회사의 개요 1. 회사의 개요 2. 회사의 연혁 3. 자본금 변동사항 4. 주식의 총수 등 5. 정관에 관한 사항 Ⅱ. 사업의 내용 1. 사업의 개요 2. 영업의 현황 3. 파생상품거래 현황 4. 영업설비 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 Ⅲ. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 2. 연결재무제표 3. 연결재무제표 주석 4. 재무제표 5. 재무제표 주석 6. 배당에 관한 사항 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 8. 기타 재무에 관한 사항 Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 2. 내부통제에 관한 사항 Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 2. 감사제도에 관한 사항 3. 주주총회 등에 관한 사항 Ⅶ. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 2. 최대주주의 변동 현황 3. 주식분포현황 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 2. 임원의 보수 등 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 2. 타법인 출자현황 Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 2. 대주주와의 자산양수도 등 3. 대주주와의 영업거래 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
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II. 사업의 내용을 참고하시기 바라며 당사가 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다. 동양생명> 목적사업 본회사는 다음 각호에 기재된 사업과 이에 관련된 부수사업을 영위함을 목적으로한다. 1. 보험업법 및 기타 법령에 의해 영위가능한 보험업 2. 보범업법 및 기타법령에 의해 허용되는 자산운용 3. 보험업법 및 기타법령에 의해 허용되는 사업 4. 기타 금융위원회 등 감독기관의 인ㆍ허가 등을 받은 업무 아. 신규사업의 내용 당사는 2021.12월 보험대리 및 중개업을 주요사업으로 영위하는 자회사를 설립하였고 자회사 운영을 위해 2022년 200억원 및 2023년 300억원(4월 150억원, 9월 150억원)을 출자하였습니다. 동자회사는 당사 독립법인보험대리점(GA) 시장진출을 목적으로 하고 있습니다.독립법인보험대리점(GA)은 보험사와 제휴하여 보험상품을 전문적으로 판매하는 법인 또는 개인을 의미하며, 보험사에 소속된 설계사들은 자신이 소속되어 있는 보험회사 상품만을 판매할 수 있으나 GA는 여러 보험사와 제휴하여 그 보험사들의 보험상품을 비교하여 금융소비자에게 유리하고 적합한 보험을 제안 할 수 있습니다.당사는 금융소비자 니즈에 맞춘 다양한 상품판매가 가능한 GA영업이점을 적극적으로 활용하여 GA영업시장에 대한 영향력을 확대해 나갈 것이며 이를 통해 당사의 영업경쟁력 제고 및 신규수익원을 확보하여 사업경쟁력 강화를 위해 노력하고자 합니다. 자. 신용평가에 관한 사항 (1) 신용등급 당사 보험금지급능력평가와 관련하여 외부 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과 같습니다. 신용평가기관명 평가일 평가등급 직전평가일 직전평가등급 NICE신용평가㈜ AA/Stable AA/Stable 한국신용평가 ㈜ AA/Stable AA/Stable A-/Stable A-/Stable 무디스(Moody's) (2) 신용평가등급체계와 해당 신용등급에 부여된 의미(가) NICE신용평가㈜ 등급 내용 AAA 장기적인 보험금 지급능력이 최고 수준이며, 환경 악화로 지급능력이 하락할 가능성이 거의 없음 AA 장기적인 보험금 지급능력이 상당히 안정적이나, 상위 등급에 비해 다소 열등함 A 장기적인 보험금 지급능력이 안정적이며, 위험요소가 존재하지만 환경 악화가 지급능력에 미치는 영향이 작음 BBB 장기적인 보험금 지급능력은 인정되나, 환경악화시 장기적으로 지급능력이 저하될 가능성이 존재함 BB 보험금 지급능력이 다소 제한적이며, 환경악화시 지급능력의 하락가능성이 비교적 높음 B 보험금 지급능력이 제한적이며, 환경악화시 지급능력의 하락가능성이 높음 CCC 보험금 지급능력이 상당히 불안정하여 환경이 개선되어야만 지급의무를 제대로 이행할 수 있음 CC 보험금 지급의무 중 일부를 이행하지 못할 가능성이 높음 C 감독당국의 직접적인 관리하에 놓이거나 보험금 지급의무를 이행하지 못할 상황이 임박해 있음 R 감독당국의 직접적인 관리하에 있거나 정상적인 영업수행에 제약을 받고 있어 감독당국의 의사결정에 따라 보험사의 채무간 변제우선순위 또는 변제여부 등이 변동될 수 있음 (나) 한국신용평가㈜ 등급 내용 AAA 보험금 지급능력이 최상급임 AA 보험금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA 등급보다는 다소 열위임 A 보험금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 보험금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 보험금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 BB 보험금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 보험금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 보험금지급이 확실하지 않음 CCC 보험금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 보험금 지급불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 보험금 지급능력이 없음 등급 내용 AAA AAA등급의 지급능력은 최상임. 이 등급은 보험계약 및 기타 계약에 대한 지불능력이 최고수준일 경우에만 주어지며, 예측 가능한 변화로 지급능력이
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하락할 가능성은 거의 없음 AA AA등급의 지급능력은 우수함. 이 등급은 보험계약 및 기타 계약에 대한 지불능력이 매우 우수할 경우 주어지며, 예측 가능한 변화로 지급능력이 하락할 가능성이 적음 A A등급의 지급능력은 양호함. 이 등급은 보험계약 및 기타 계약에 대한 지불능력이 우수할 경우 주어지나, 환경 악화가 지급능력에 미치는 영향이 상위 등급보다 높다고 볼 수 있음 BBB BBB등급의 지급능력은 현재 상태에서는 양호하고, 보험계약 및 기타 계약에 대한 지불능력은 적절한 수준임. 다만, 향후 경제적 상황이나 환경의 악화에 영향을 받을 수 있음 BB BB등급의 지급능력은 제한적이며 특히 시장 변화에 취약함. 다만, 사업 혹은 금융 등 대안적 방법으로 보험계약 및 기타 계약에 대한 지급이 적절할 것으로 보여짐 B B등급의 지급능력은 두 가지 가능성을 염두하고 있음. 첫 번째는 현재 시점에서의 지불능력은 양호하고 우호적인 시장환경과 경제상황에서는 지급능력이 유지될 것으로 예상되나, 제한된 안정성과 함께 미래의 지불능력에 대해 상당한 위험이 있을 수 있음. 두 번째는 현재 지급의무를 이행하지 못하나 향후 회복할 가능성이 상당히 높은 경우임. 회복(recovery) 평가를 통해 'RR1' (Outstanding) 등급을 받은 경우에 해당됨 CCC CCC등급의 지급능력은 두 가지 가능성을 염두하고 있음. 첫 번째는 현재 시점에서의 지급의무는 이행할 것으로 보이나, 미래 지불이행은 실질적으로 어려울 수 있는 경우임. 시장환경, 경영 및 경제 환경이 긍정적으로 유지될 경우에 한하여 이행이 가능함. 두 번째는 지급의무는 이행하지 못하나 향후 회복할 가능성이 평균 이상으로 높은 경우임. 회복(recovery) 평가를 통해 'RR2' (Superior), 'RR3' (Good), 그리고 'RR4' (Average)등급을 받은 경우에 해당됨 CC CC등급의 지급능력은 두 가지 가능성을 염두하고 있음. 첫 번째는 현재 시점에서의 지급의무를 이행할 것으로 보이나, 미래에 지급의무 이행이 불가능 할 수 있다는 것임. 두 번째는 지급의무는 이행하지 못하나 향후 회복할 가능성이 평균 혹은 평균에 약간 못 미치는 수준일 경우임. 회복(recovery)평가를 통해 'RR4' (Average) 혹은 'RR5' (Below Average) 등급을 받은 경우에 해당됨 C C등급의 지급능력은 두 가지 가능성을 염두하고 있음. 첫 번째는 현재 시점에서의 지급의무 이행은 유지되고 있으나, 의무를 이행하지 못할 상황이 임박해 있음을 의미함. 두 번째는 지급의무는 이행하지 못하나 향후 회복할 가능성이 평균 이하 혹은 매우 낮은 수준일 경우임. 회복(recovery)평가를 통해 'RR5' (Below Average) 혹은 'RR6' (Poor) 등급을 받은 경우에 해당됨 등급 내용 Aaa Aaa등급 보험사의 재무안정성은 최상이며, 이러한 기업의 신용 현황은 변화할 수는 있으나 그러한 변화로 인해 회사의 근본적으로 강력한 포지션이 저해될 가능성은 거의 없음 Aa Aa등급 보험사의 재무안정성은 우수하며, 일반적으로 이들은 Aaa그룹과 함께 상위 등급(high-grade)기업으로 알려져 있음. Aa등급 보험사들이 Aaa등급 기업보다 낮게 책정되는이유는 장기적인 리스크가 다소 더 크다고 판단되기 때문임 A A등급 보험사의 재무안정성은 양호하지만, 미래의 어느 시점에 신용도를 저해할 수 있는 취약요소가 존재할 수 있음 Baa Baa등급 보험사의 재무안정성은 적절하나, 일부 보호 요소(protective elements)가 부족하거나 장기적 관점에서 특징적으로 신뢰할 수 없을 가능성이 있음 Ba Ba등급 보험사의 재무안정성은 의심스러운 수준이며, 이러한 기업의 보험계약 채무 상환 능력은 매우 낮기 때문에 향후에 보호되지 못할 수 있음 B B등급 보험사의 재무안정성은 불량하며, 장기적인 관점에서 보험계약 채무의 적기 상환 가능성은 낮음 Caa Caa등급 보험사의 재무안정성은 상당히 불량하며, 보험계약 채무에 대해 부도 상태이거나 보험계약 채무 및 청구권의 적기상환 관련
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위험 요소가 존재할 수 있음 Ca Ca등급 보험사의 재무안정성은 매우 불량하며, 이러한 기업들은 종종 보험계약 채무 부도 상태이거나 기타 두드러진 단점들이 존재함 C C등급인 보험사들은 보험사 등급 중 최하 등급이며 재무 안정성을 제공할 가능성이 매우 희박한 것으로 간주될 수 있음 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 유가증권시장 상장 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 설립 이후의 변동상황 1989.04.20 동양베네피트생명보험㈜ 창립 (납입자본금 60억원) 본점소재지 : 서울시 중구 을지로2가 1851989.08.09 영업개시1995.08.09 동양생명보험㈜로 법인명 변경1998.10.01 신판매채널 (DM, TM, FC) 사업개시1998.12.30 순수 국내자본 생명보험회사로 전환1999.05.13 업계최초 고유 브랜드 '수호천사' 및 캐릭터 개발, 상표출원 등록1999.12.30 최대주주가 ㈜동양[舊동양메이저㈜]에서 동양캐피탈㈜로 변경2000.04.09 Asia Recovery Fund, L.P.(Wilbur Ross) 235억원 증자2000.07.01 태평양생명보험 흡수합병 後, 통합법인 동양생명보험㈜ 출범2003.09.01 방카슈랑스 업무 개시 (국민, 기업, 대구, 산업은행)2003.11.03 인터넷창구 서비스 오픈(계약정보조회/변경, 입출금서비스 등 편의서비스 제공)2005.03.30 최대주주가 동양캐피탈㈜에서 동양파이낸셜㈜로 변경2006.06.27 500.4억원 일반공모 유상증자(자본금 3,981억원)2006.08.05 500.4억원 제3자배정 유상증자(자본금 4,259억원) : ㈜보고티와이엘투자목적회사 外 12007.09.14 우리자산운용(舊동양자산운용) 자회사 편입2007.12.19 302.6억원 제3자배정 유상증자(자본금 4,376억원): 우리사주조합 및 위탁영업관리자2009.03.26 1,204억 제3자배정 유상증자(자본금 4,839억원): Taiyo Life Insurance Company 外 5 2009.09.30 총자산 10조원 돌파(개별)2009.10.07 1,828억원 일반공모 유상증자(자본금 5,376억원) 2009.10.08 국내생명보험산업 최초 유가증권시장 상장2011.03.23 최대주주가 동양파이낸셜대부㈜에서 (유)보고제이의일호투자목적회사로 변경2013.12.06 공정거래위원회 승인으로 동양그룹 계열분리2014.03.07 CI 변경2014.06.13 본점소재지 변경 : 서울시 종로구 종로 33(청진동)2014.12.31 총자산 20조원 돌파(별도)2015.09.16 최대주주가 (유)보고제이의일호투자목적회사에서 Dajia Life Insurance(舊Anbang Life Insurance)로 변경2017.03.28 5,283억원 제3자배정 유상증자(자본금 8,068억원): Anbang Group Holdings2019.08.01 우리자산운용(舊동양자산운용) 자회사 매각2021.12.13 동양생명금융서비스(舊마이엔젤금융서비스) 자회사 신설2023.12.31 2957억원 흑자달성(25년 연속, 별도) 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 최대주주 등 임원 야오따펑 기타비상무이사 사임 임시주총 최대주주 등 임원 푸징수 기타비상무이사 최대주주 등 임원 푸징수 기타비상무이사 사임 임시주총 최대주주 등 임원 뤄셩 기타비상무이사 정기주총 저우궈단 사외이사, 양샤오옌사외이사, 라동민 사외이사, 강원희 사외이사 뤄젠룽 대표이사, 진슈펭 사내이사 푸챵 사외이사, 리훠이 사외이사, 하상기 사외이사, 허연 사외이사 임시주총 저우궈단 대표이사, 순젠 사외이사 뤄젠룽 대표이사 및 저우궈단 사외이사 사임 주1) 그외 최근 5년 이사 변동- 2019.3월 김기홍 사외이사 퇴임- 2022.3월 진슈펭 사내이사 재선임- 2023.3월 진슈펭 사내이사, 뤄셩 기타비상무이사 재선임주2) 공시기준일 이후 변동사항- 2024.2월 이문구 대표이사 선임,
동양생명 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

저우궈단 대표이사 사임- 2024.3월 라동민 사외이사, 강원희 사외이사, 양샤오옌사외이사, 진슈펭 사내이사 재선임 예정 다. 상호의 변경 변경일자 변 경 전 변 경 후 비 고 동양베네피트생명보험㈜ 창립 동양베네피트생명보험㈜ 동양생명보험㈜ 라. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 중하는 절차를 밟은 적이 있거나, 현재 진행 중인 경우, 그 내용과 결과 ○ 해당사항 없습니다. 마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 일자 거래 상대방 내용 비고 태평양생명 흡수 합병 주) 합병관련 주요내용○ 합병목적 : 계약자 보호와 양질의 보험서비스 제공을 통한 생명보험업 본연의 역할 이행 및 금융산업의 안정성 도모 ○ 합병대상회사 및 합병의 방법 - 대상회사 : 태평양생명 - 방법: 동양생명이 태평양생명 흡수합병 ○ 합병조건(합병비율, 합병교부금 등) : 합병비율 : 태평양생명 보통주 1주(액면 5천원)당 동양생명 보통주 1주(액면 5천원)를 교부 ○ 합병시 발행한 주식의 종류 및 수량 : 동양생명 보통주 11,876,000주 바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 당사는 자회사 동양생명금융서비스(舊마이엔젤금융서비스) 운영을 위해 2023년 4월,9월 각각 150억원을 출자했습니다. 또한 당사는 2023년 9월 국내 후순위채권 1000억원 을 조기 상환했고, 2024년 1월 2000억원을 조기 상환했습니다.아울러 2024년 2월 저우궈단 대표이사 사임 으로 이문구 대표이사가 신규 선임되었습니다. 한편 동보고서 제출일을 기준으로 미확정 사항 또는 진행중인 사항 등에 대한 공시는 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항_1. 공시내용 진행 및 변경사항'을 참고하시기 바랍니다. 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 당기를 포함한 최근 3년간 자본금 변동은 없으며, 자본금 현황은 아래와 같습니다. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 FY2023 FY2022 FY2021 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 주식의 총수 현황 (기준일 : (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 종류주식 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 주1 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 주1) 종류주식 감소사유 - ㈜보고티와이엘투자목적회사 전환우선주(2,409,000주)의 보통주전환(2007.10.22) - KGF-TYL LIMITED 전환우선주(3,151,000주)의 보통주전환(2009.3.10)주2) '현재까지 발행한 주식의 총수'의 보통주에 전환우선주 포함 나. 자기주식 (1) 자기주식 취득ㆍ처분 현황 연도말 당사보유 자기주식은 보통주 5,468,510주이고, 이는 과거 주주가치 증대 및 주가안정 목적으로 장내에서 5,500,000주를 직접 취득한 이후 자기주식 31,490주를 임원 성과보수로 지급하였으며 자세한 사항은 다음과 같습니다. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 주 장외직접 취득 보통주 공개매수 보통주 소계(a) 보통주 주 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 현물보유물량 보통주 소계(b) 보통주 기타 취득(c) 보통주 총 계(a+b+c) 보통주 주 주)2023.2월 이사회에서 성과보수지급(자기주식 보통주 31,490주)을 결정하여 2023.2월 해당주식을 임원 계좌로 이체 (2) 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 (기준일 : (단위 : 주, %) 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 직접 처분 (3) 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 ○ 해당사항 없습니다.
동양생명 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

다. 종류주식 발행현황 ○ 해당사항 없습니다. (1) 발행이후 전환권 행사가 있을 경우 ○ 해당사항 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 이력 제34기 정기주주총회(2023.3월)에서 정관 일부 변경 안건이 승인되었으며 주요내용은 정기주주총회에서 배당결정이후 이사회결의로 이익배당 기준일을 정할 수 있도록 정기배당 기준일 삭제와 공고 의무를 반영하는 사항입니다. 보다 자세한 정관변경 관련내용은 기공시된 주주총회 소집공고를 참고하시기 바랍니다. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 제34기 정기주주총회 정기주주총회에서 배당결정이후 이사회결의로 이익배당 기준일을 정할 수 있도록 정기배당 기준일 삭제 등 의무 반영 상장회사 표준정관 개정사항 반영 나. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 보험업법 및 기타 법령에 의해 영위가능한 보험업 영위 보범업법 및 기타법령에 의해 허용되는 자산운용 영위 보험업법 및 기타법령에 의해 허용되는 사업 영위 기타 금융위원회 등 감독기관의 인ㆍ허가 등을 받은 업무 영위 (1) 사업목적 변경 내용 ○ 해당사항 없습니다. (2) 변경 사유 ○ 해당사항 없습니다. 다. 정관상 사업목적 추가 현황표 ○ 해당사항 없습니다.
동양생명 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 동양생명은 1989년 4월 설립이후 생명보험업을 영위하고 있고, 2009년 10월 생명보험산업 최초로 한국거래소 유가증권시장에 상장하였으며, 다수의 고객서비스 품질관련 수상(KSQI 우수 콜센터 선정) 등을 하고 있습니다. 2023년 새로운 제도변화(KIFS17, K-ICS) 및 금리환경 변화, 지정학적리스크 등 국내외 환경에서 연결기준 당기순이익은 2706억원을 달성하였고 영업이익은 3343억원을 달성하였습니다. 같은 기간 연결기준 총자산은 32조 8694억원, 자기자본은 2조 9040억원을 기록하였습니다. 또한 당사판매 보험상품은 생존보험, 사망보험, 생사혼합보험, 퇴직연금 등으로 구성되고 2023년 기준으로 각각 7938억원(15%), 2조 5038억원(46%), 4395억원(8%), 1조 6857억원(31%) 등을 판매하여 총 5조 4237억원의 실적을 달성하였습니다. 아울러 당사는 국내외 채권, 주식, 대출, 부동산 등 자산을 운용하여 2023년(별도기준) 약 1조 1614억원의 투자수익으로 약 3.8%의 투자수익률을 달성하였으며, 보험회사의 건전성을 나타내는 지급여력비율은 193.4%입니다. 한편 당사는 2021.12월 보험대리 및 중개업을 영위하는 자회사(독립법인보험대리점(GA))를 설립하였고, 금융소비자 니즈에 맞춘 다양한 상품판매가 가능한 GA영업이점을 활용하여 GA시장 영향력 확대, 당사의 영업경쟁력 제고 등 사업경쟁력 강화를 위해 경주하고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 (1) 영업개황 당사의 2023년 연결당기순이익은 2706억원(흑자전환)을 기록하였습니다. 또 영업수익(보험 및 투자)은 전년대비 7.6% 증가한 3조 2508억원을 기록했고, 영업이익은 3343억원을 달성하였습니다. 또한 2023년 12월 현재 당사는 총자산 32조 8694억원 및 자기자본 2조 9040억원을 기록하였습니다. 보다 자세한 사항은 아래 영업실적, (3) 자금조달실적 및 (4) 자금운용실적을 참고하시기 바랍니다. ㅁ 영업실적 (단위 : 억원) 구분 FY2023 FY2022 보험영업수익 투자영업수익 보험서비스비용 투자영업비용 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전손익 법인세비용 당기순이익 지배주주지분순이익 비지배주주지분순이익 주) 제35기(FY2023)는 2023년부터 적용되는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1109호(금융상품) 기준으로 작성되었고 제34기(FY2022)는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1039호(금융상품) 기준으로 작성 당사의 2023년 당기순이익은 2957억원을 기록하였습니다. 같은기간 영업수익(보험 및 투자)은 전년대비 7.1% 증가한 3조 2175억원을 기록했고, 영업이익은 3592억원을 달성하였습니다.또한 2023년 12월 현재 당사의 총자산은 32조 8957억원을 기록하였고, 자기자본은 2조 9518억원을 기록하였습니다. 보다 자세한 사항은 아래 영업실적, (3) 자금조달실적 및 (4) 자금운용실적을 참고하시기 바랍니다.ㅁ 영업실적 (단위 : 억원) 구분 FY2023 FY2022 보험영업수익 투자영업수익 보험서비스비용 투자영업비용 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전손익 법인세비용 당기순이익 주) 제35기(FY2023)는 2023년부터 적용되는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1109호(금융상품) 기준으로 작성되었고 제34기(FY2022)는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1039호(금융상품) 기준으로 작성 (가) 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2023 FY2022 FY2021 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 생명보험 생 존 사 망 생사혼합 단 체 특별계정 합 계 주) 특별계정은 투자계약 포함 (2) 영업의 종류 동양생명보험> 본 회사는 다음 각호에 기재된 사업과 이에 관련된 부수사업 영위함을 목적으로 함- 보험업법 및 기타 법령에 의해 영위가능한 보험업 - 보험업법 및 기타법령에 의해 허용되는 자산운용 - 보험업법 및 기타법령에
동양생명 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

의해 허용되는 사업 - 기타 금융위원회 등 감독기관의 인ㆍ허가 등을 받은 업무 (3) 자금조달실적 (단위 : 억원) 구분 FY2023 FY2022 자기자본 지배주주지분 자본금 자본잉여금 신종자본증권 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배주주지분 부채 보험계약부채 재보험계약부채 투자계약부채 계약자지분조정 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 위험회피목적파생상품부채 충당부채 순확정급여부채 이연법인세부채 그밖의기타부채 주) 제35기(FY2023)는 2023년부터 적용되는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1109호(금융상품) 기준으로 작성되었고 제34기(FY2022)는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1039호(금융상품) 기준으로 작성 (단위 : 억원) 구분 FY2023 FY2022 자기자본 자본금 자본잉여금 신종자본증권 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 부채 보험계약부채 재보험계약부채 투자계약부채 계약자지분조정 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 위험회피목적파생상품부채 충당부채 순확정급여부채 이연법인세부채 그밖의기타부채 주) 제35기(FY2023)는 2023년부터 적용되는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1109호(금융상품) 기준으로 작성되었고 제34기(FY2022)는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1039호(금융상품) 기준으로 작성 (가) 책임준비금부담이율 (단위: 백만원, %) 조달항목 FY2023 FY2022 FY2021 책임준비금 부리이율 비중 책임준비금 부리이율 비중 책임준비금 부리이율 비중 생존 사망 생사혼합 단체 기타 책임준비금 합계 주1) 책임준비금 부담이율을 평균에서 기말 기준으로 변경주2) 책임준비금은 종목별 기말 기준의 이차 책임준비금을 의미주3) 이차 책임준비금 = 해약식보험료적립금 + 미경과보험료적립금 + 생존지급준비금(실효/만기/중도 등) + 계약자배당준비금주4) 기타 책임준비금은 보증준비금, 사고지급준비금, 미보고발생손해액, 계약자이익배당준비금, 배당보험손실보전준비금 등으로 구성 (4) 자금운용실적 (단위 : 억원) 구분 FY2023 FY2022 금액 비율 금액 비율 현금및현금성자산 예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익인식금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 매도가능금융자산 상각후원가측정금융자산 만기보유금융자산 위험회피목적파생상품자산 대출채권 수취채권 관계기업투자자산 유형자산 투자부동산 무형자산 순확정급여자산 당기법인세자산 그밖의기타자산 재보험계약자산 합계 주) 제35기(FY2023)는 2023년부터 적용되는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1109호(금융상품) 기준으로 작성되었고 제34기(FY2022)는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1039호(금융상품) 기준으로 작성 (단위 : 억원) 구분 FY2023 FY2022 금액 비율 금액 비율 현금및현금성자산 예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익인식금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 매도가능금융자산 상각후원가측정금융자산 만기보유금융자산 위험회피목적파생상품자산 대출채권 수취채권 종속기업투자자산 관계기업투자자산 유형자산 투자부동산 무형자산 순확정급여자산 당기법인세자산 그밖의기타자산 재보험계약자산 합계 주) 제35기(FY2023)는 2023년부터 적용되는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1109호(금융상품) 기준으로 작성되었고 제34기(FY2022)는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1039호(금융상품) 기준으로 작성 (가) 자산별운용 현황 (단위: 백만원) 구분 FY2023 FY2022 FY2021 평균잔액 수익률 비중 평균잔액 수익률 비중 평균잔액 수익률 비중 운용자산 현예금 유가증권 주식 채권 수익증권 외화유가증권 기타유가증권 대출채권 개인대출채권 기업대출채권 부동산 운용자산 소계 비운용자산 합계 주1) 별도 기준주2) 특별계정자산 제외(2023년부터 원리금보장형 특별계정자산 포함)주3) 평균잔액 : 기초자산과 기말자산의 단순평균 적용주4) 수익률 산출기준 -
동양생명 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

수익률은 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준 - 각 자산에 직접 귀속시키기 어려운 투자비용은 자산구성비에 따라 안분 적용(2021년 일부 조정)주5) 대출채권은 대손충당금, 현재가치할인차금 및 이연대출부대손익 반영 기준(2023년부터 보험약관대출 제외)주6) 2023년 2분기부터 투자비용에서 투자계약부채 적립금전입액 차감 나. 영업 종류별 현황 (1) 보험계약현황 (단위:건, 백만원) 구 분 생존보험 사망보험 생사보험 단체보험 특별계정 합계 건수 금액 구성비 주1) 당사가 취급하고 있는 보험종목별로 보험계약건수, 계약금액, 금액구성비를 기재주2) 특별계정은 투자계약 포함 (2) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역(가) 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2023 FY2022 FY2021 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 생명보험 생 존 사 망 생사혼합 단 체 특별계정 합 계 주) 특별계정은 투자계약 포함 (나) 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2023 FY2022 FY2021 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 생명보험 생 존 사 망 생사혼합 단 체 특별계정 합 계 주1) 금액은 사고보험금, 환급금, 배당금을 합산기준주2) 특별계정은 투자계약 포함 (3) 모집형태별 수입보험료 (단위 : 백만원, %) 구 분 모집형태 FY2023 FY2022 FY2021 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 생존 회사모집 모집인 대리점 방카슈랑스 기타 소계 사망 회사모집 모집인 대리점 방카슈랑스 기타 소계 생사혼합 회사모집 모집인 대리점 방카슈랑스 기타 소계 단체 회사모집 모집인 대리점 방카슈랑스 기타 소계 특별 회사모집 모집인 대리점 방카슈랑스 기타 소계 합계 회사모집 모집인 대리점 방카슈랑스 기타 합계 주1) 회사모집은 2회 이후 보험료 중 자동이체, 지로, 직납 및 임직원모집을 포함한 금액 단 방카슈랑스관련 2회 이후 보험료는 방카슈랑스로 분류주2) 기타는 신용카드 포함주3) 특별계정은 투자계약 포함 (4) 보험종목별 실제사업비 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2023 FY2022 FY2021 생명보험 생 존 사 망 생사혼합 단체 특별계정 합 계 주) 실제사업비는 이연신계약비 차감전 기준 (5) 주요상품, 서비스 내용 대분류 중분류 대표상품 주요 보장 보장 종신/CI 무배당수호천사NEW내가만드는보장보험 사망리스크 종신보장, 금리확정형 상품 무배당수호천사NEW간편내가만드는보장보험 무배당수호천사NEW내가만드는간병보험 무배당수호천사간편한알뜰플러스종신보험 무배당수호천사알뜰플러스종신보험 무배당수호천사유니버셜더확실한종신보험 정기 무배당수호천사VIP플러스정기보험 종신보험 대비 저렴한 보험료로 일정 기간까지 사망 보장 무배당수호천사경영인정기보험(보증비용부과형) 질병/상해 무배당수호천사NEW실속하나로암보험 중대한질병 뿐만 아니라 다양한 원인의 질병 및 재해 보장, 각종 진단금, 수술비, 입원비 보장 무배당수호천사간편한내가만드는보장보험(갱신형) 무배당수호천사건강검진주요양성종양수술보험 무배당수호천사급여실손의료비보장보험(갱신형) 무배당수호천사급여실손의료비보장보험(계약전환용·계약재개용)(갱신형) 무배당수호천사꼭필요한치아보험(갱신형) 무배당수호천사꿈나무우리아이보험 무배당수호천사내가만드는상해보험 무배당수호천사다이렉트굿케어암보험 무배당수호천사레포츠상해보험 무배당수호천사알찬치료비보장보험 무배당엔젤New건강보험(보장성) 무배당엔젤꿈나무사랑보험(보장성) 무배당엔젤상해보험 무배당엔젤안심보험 무배당엔젤확실한암보험 저축/연금 저축 무배당수호천사더블테크보험Ⅲ 사망보장은 물론 목돈마련을 위한 저축성 보험 무배당수호천사라이프플랜재테크보험 무배당수호천사온라인더좋은저축보험 무배당엔젤더확실한e양로저축보험 무배당엔젤더확실한양로저축보험 무배당엔젤행복저축보험 연금 무배당수호천사누구나행복연금보험 실세금리에 연동하는 금리연동형 연금보험, 추가납입과 중도인출을 통한 고객의 재무유동성 확보가능 무배당엔젤연금보험 세제적격 연금저축계약이전수호천사더블파워연금보험 400만원 한도 소득공제가 가능한
동양생명 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

세제적격연금보험 연금저축수호천사더블파워연금보험 변액 연금 무배당수호천사리셋플러스변액연금보험 최저사망보험금 및 연금개시시점의 최저계약자적립액을 보장하는 실적배당 변액연금, 스텝업플러스옵션을 통한 성과금액 추가보장 퇴직 퇴직연금 무배당개인형자산관리퇴직연금보험 법정 퇴직연금제도에 따른 퇴직연금보험, 근로자 퇴직 후의 노후소득보장 무배당확정급여형자산관리퇴직연금보험 무배당확정기여형자산관리퇴직연금보험 무배당동양신탁제공이율보증형보험 퇴직보험 퇴직보험 기업의 퇴직금 재원 마련 부담 해소를 위한 퇴직보험 (6) 운용자산 현황(가) 자산운용률 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 FY2022 FY2021 총자산(A) 운용자산(B) 자산운용률(B/A) 주1) 별도 기준주2) 특별계정자산 제외(2023년부터 원리금보장형 특별계정자산 포함)주3) 운용자산은 총자산에서 비운용자산 및 특별계정자산 제외 (나) 자산별운용 현황 (단위: 백만원%) 구분 FY2023 FY2022 FY2021 평균잔액 수익률 비중 평균잔액 수익률 비중 평균잔액 수익률 비중 운용자산 현예금 유가증권 주식 채권 수익증권 외화유가증권 기타유가증권 대출채권 개인대출채권 기업대출채권 부동산 운용자산 소계 비운용자산 합계 주1) 별도 기준주2) 특별계정자산 제외(2023년부터 원리금보장형 특별계정자산 포함)주3) 평균잔액 : 기초자산과 기말자산의 단순평균 적용주4) 수익률 산출기준 - 수익률은 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준 - 각 자산에 직접 귀속시키기 어려운 투자비용은 자산구성비에 따라 안분 적용(2021년 일부 조정)주5) 대출채권은 대손충당금, 현재가치할인차금 및 이연대출부대손익 반영 기준(2023년부터 보험약관대출 제외)주6) 2023년 2분기부터 투자비용에서 투자계약부채 적립금전입액 차감 (다) 운용내역별 수익현황 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 FY2022 FY2021 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 운용자산 대 출 기말잔액 운용수익 유가증권 기말잔액 운용수익 현ㆍ예금 및 신탁 기말잔액 운용수익 기 타 기말잔액 운용수익 계 기말잔액 운용수익 주1) 별도 기준주2) 특별계정자산 제외(2023년부터 원리금보장형 특별계정자산 포함)주3) 운용수익은 해당자산에 직접귀속되는 투자비용 및 간접비용을 배분적용한 금액주4) 대출채권은 대손충당금, 현재가치할인차금 및 이연대출부대손익 반영 기준(2023년부터 보험약관대출 제외)주5) 2023년 2분기부터 투자비용에서 투자계약부채 적립금전입액 차감 (7) 대출금 운용내역 (단위 : 백만원) 종 류 FY2023 FY2022 FY2021 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 개 인 기 업 대기업 중소기업 합 계 주1) 별도 기준주2) 대손충당금, 현재가치할인차금 및 이연대출부대손익 반영 기준(2023년부터 보험약관대출 제외)주3) 수익률 산출기준 - 수익률은 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 이익(투자손익) 기준 - 각 자산에 직접 귀속시키기 어려운 투자비용은 자산구성비에 따라 안분 적용주4) 2023년 2분기부터 투자비용에서 투자계약부채 적립금전입액 차감 (8) 유가증권 투자 (가) 유가증권 운용내역 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 FY2022 FY2021 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 국내 국공채 특수채 금융채 회사채 주식 기타 소 계 외화유가증권 합 계 주1) 별도 기준주2) 특별계정자산 제외(2023년부터 원리금보장형 특별계정자산 포함)주3) 수익률 산출기준 - 수익률은 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 이익(투자손익) 기준 - 각 자산에 직접 귀속시키기 어려운 투자비용은 자산구성비에 따라 안분 적용주4) 2023년 2분기부터 투자비용에서 투자계약부채 적립금전입액 차감 (나) 유가증권 시가정보 (단위 : 백만원) 구 분 장부가액(A) 시가(B) 평가손익(B-A) 상장주식 비상장주식 합 계 주1) 별도 기준주2) 관계ㆍ종속기업투자주식 및 출자금 제외주3) 장부가액(A)는 평가전 장부금액 (9) 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역 (단위 : 백만원)
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구 분 FY2023 FY2022 FY2021 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 현ㆍ예금 단자어음 금전신탁 합 계 주1) 별도 기준주2) 수익률 산출기준 - 수익률은 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 이익(투자손익) 기준 - 각 자산에 직접 귀속시키기 어려운 투자비용은 자산구성비에 따라 안분 적용주3) 2023년 2분기부터 투자비용에서 투자계약부채 적립금전입액 차감 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래 현황 (단위: 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속, 상품 등 계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선도 선물 스왑 옵션 주) 파생상품에 대한 순자산 현황임.(파생상품자산-파생상품부채) 나. 신용 파생상품 거래 현황 (1) 신용파생상품 현황 (단위: 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 SCDO 기 타 계 주) 평가금액기준 (2) 신용파생상품 상세명세 (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) 다. 파생상품 평가손익 구조 (1) USD ○ 외화(USD)액면 약 2,733백만불에 대하여 평균매도환율 1,299.74에 매도 ○ 향후 환율변동 +1원에 대하여 1$ 매도당 약 △0.89원의 평가손 발생을 의미 ex) 23 년 월말 기준 개월 선도환율 원 적용시 원 대비 환율 원으로 약 백만불 매도로 인하여 평가손익 +885 억 발생 ※ (2) EUR○ 외화(EUR)액면 약 978백만유로에 대하여 평균매도환율 1,406.74에 매도 ○ 향후 환율변동 +1원에 대하여 1€ 매도당 약 △1.33원의 평가손 발생을 의미 ex) 23 년 월말 기준 개월 선도환율 원 적용시 원 대비 환율 +15.01 원으로 약 백만유로 매도로 인하여 평가손익 억 발생 ※ (3) AUD ○ 외화(AUD)액면 약 518백만 AUD에 대하여 평균매도환율 849.77원에 매도 ○ 향후 환율변동 +1원에 대하여 1 AUD 매도당 약 △0.97원의 평가손 발생을 의미 ex) 23 년 월말 기준 개월 선도환율 원 적용시 원 대비 환율 +25.84 원으로 약 백만 AUD 매도로 인하여 평가손익 억 발생 ※ 4. 영업설비 가. 점포 현황 (단위 : 개) 구 분 지 점 영 업 소 사무소 합 계 서울 부산 대구 인천 광주 대전 울산 경기도 강원도 충청북도 충청남도 전라북도 전라남도 경상북도 경상남도 제주도 계 주1) 별도 기준주2) 본사는 서울 영업소에 포함주3) 지점에 FC, 다이렉트, GA, 방카슈랑스 사업단 포함 나. 영업용부동산 및 지점 내역 (단위 : 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본 점 임차 지 점 합 계 주1) 별도 기준주2) 건물(장부가액)은 감가상각누계액 차감후 금액 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 ○ 해당사항 없습니다. 라. 기타 업무외 부동산 내역 (단위 : 백만원, ㎡) 종류 소재지 토지 건물 소계 면적 장부가 면적 장부가 투자부동산 경기 안성 강원 삼척 경기 성남 소계 담보취득 소계 총계 주1) 별도 기준주2) 건물(장부가액)은 감가상각누계액 차감후 금액 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 주요지표 (1) 준비금 적립내역 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 FY2022 생명보험 보험계약부채 잔여보장요소 최선추정 위험조정 보험계약마진 발생사고요소 최선추정 위험조정 재보험계약부채(조정) 투자계약부채 합 계 주1) 별도 기준주2) 2023년 회계기준 변경으로 산출내용 변경(2022년은 비교목적 참고자료)주3) 재보험계약부채(조정)은 재보험계약부채에서 재보험계약자산 차감주4) 특별계정 포함 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 FY2021 생명보험 책임준비금 보험료적립금 미경과보험료 보증준비금 지급준비금 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 배당보험손실보전준비금 무배당잉여금 재보험료적립금 합 계 주1) 별도 기준주2) 2023년부터 회계기준 변경주3) 특별계정 포함 (2) 지급여력비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2023 FY2022 FY2021
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지급여력비율(A/B) 지급여력금액(A) 지급여력기준금액(B) 주1) FY2021~2022는 RBC 방식으로 산출되었으며, FY2023부터 K-ICS 방식으로 산출한 수치임. RBC와 K-ICS의 주요 산출 방법의 차이는 보험부채의 시가평가, 요구자본 산출시 주요리스크(舊RBC 보험, 금리, 시장, 신용, 운영 5개 → 現K-ICS 보험, 시장, 신용, 운영 4개) 및 신뢰수준 변경(舊RBC 99% → 現K-ICS 99.5%)과 주요리스크에 대한 충격시나리오 방식 적용 등이 있음주2) 지급여력비율 = 지급여력금액 / 지급여력기준금액 ×100 (3) 유동성비율 (단위 : 백만원,%) 구분 FY2023 FY2022 FY2021 유동성비율 유동성자산 평균지급보험금 주) 별도 기준 (4) 부실자산비율 (단위 : 백만원,%) 구분 FY2023 FY2022 FY2021 가중부실자산비율 가중부실자산 자산건전성분류대상자산 주) 별도 기준 (5) 충당금적립비율 (단위 : 백만원,%) 구분 FY2023 FY2022 FY2021 적립비율 대출채권 대손충당금적립액 주1) 별도 기준주2) 특별계정 포함주3) 2023년부터 보험약관대출 제외 (6) 수익성 구분 FY2023 FY2022 ROA(총자산이익률) ROE(자기자본이익률) 주1) 별도 기준주2) 2023년 ROA, ROE 산출시 전년자료는 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준 적용주3) ROA=당기순이익÷{(전기말 총자산+당기말 총자산)/2}×(4/경과분기수)주4) ROE=당기순이익÷{(전기말 자기자본+당기말 자기자본)/2}×(4/경과분기수) 나. 산업의 현황 (1) 금융업 2023년 금융산업은 대내외적 불확실한 경제상황으로 어려운 환경이 지속되었습니다. 국제경제는 금리환경 변화, 우크라이나 사태 등 환경이 지속되고 있으며, 국내경제 또한 금리환경 변화, 고유가 등 환경이 지속되고 있습니다. 같은기간 국내 금융환경은 국내외 경제불안에 따라 불확실한 상황이 지속 되었으며, 대내외 환경의 불확실성으로 코스피, 금리, 환율 등 금융지표의 변동성은 확대되는 모습을 보였습니다. 향후에도 지정학적 리스크, 금리환경 변화, 고유가, 경제 불확실성 등의 대내외변수로 대내외 금융시장 불안은 계속 될 수 있으며, 대내외 환경에 민감한 국내 금융환경 불안으로 주식시장, 금리, 환율 등 주요 금융지표의 변동성 확대 또한 계속 될 수 있습니다. (2) 생명보험업 (가) 산업의 특성 생명보험은 주로 사람의 생사(生死)에 관한 사고로 인해 초래되는 경제적 손실을 보전하기 위해 성립된 제도로서, 많은 사람이 모여 합리적으로 계산된 소액의 보험료를 각출해서 공동 준비재산을 형성한 후 불의의 사고를 당한 사람에게 약정된 보험금을 지급해 줌으로써 안정적인 가족생활을 유지할 수 있도록 도와주는 경제준비의 사회적 형태라 할 수 있습니다. 이러한 생명보험상품을 다루는 생명보험업은 다음과 같은 특징을 가지고 있습니다.첫째 보험은 대수의 법칙을 기초로 하기 때문에 가입자수와 보유계약이 크면 클수록 산출의 정확도를 기할 수 있고 안전성을 추구할 수 있으며 그 비용을 절감할 수 있으므로 경영규모를 확대하려는 경향이 강합니다.둘째 보험사업은 인지사업이라 하여 상품개발, 계약인수 및 관리, 판매에 이르기까지 인적 요소가 강합니다.셋째 보험료와 보험금의 산정이 대수의 법칙과 수지상등의 원칙에 의해 계산되므로 일반기업에 비해 위험이 적고, 재보험으로 위험을 완화시킬 수 있으며 요율 산정에 있어 수리적 기술성과 전문성을 요하므로 보험계리사를 두고 있습니다. 또 약관작성 및 해석에 있어 법률적 지식이 요구됩니다.넷째 보험경영의 성과가 계약자는 물론 불특정 다수의 국민경제 생활 전반에 영향을 미치므로 공공성과 사회성이란 특성을 지니고 보험업법 등에 의한 엄격한 국가 감독기구의 통제를 받습니다. (나) 산업의 성장성, 경기변동의 특성 경기변동 및 금융시장 환경에 크게 영향을 받는 보험산업에 있어 생산가능 인구 감소에 따른 잠재성장률 하락, 가계 부채 등의 국내경제 어려움은 보험산업 성장의 저해요소라 할 수 있습니다. 또한 금리환경
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변화, 지정학적리스크 등에 따른 세계경제의 불확실성 증대 등에 따른 금융시장 변동성 확대 등의 대내외적 리스크 역시 성장성의 부정적인 요소라 할 수 있습니다. 다만 고령화로 은퇴 및 건강에 대한 관심은 증가하는 것으로 보이며, 이에 건강보험 등 생존보장에 대한 니즈가 점차 증대될 것으로 예상되는 점은 기회 요인이라 할 수 있습니다. (다) 계절성생명보험산업은 사람의 생사에 관한 사고를 대비하는 상품을 판매하는 산업으로 계절적인 수요의 영향이 매우 적습니다. (라) 시장여건 및 시장점유율 향 후 생명보험 시장은 경기둔화, 생산가능인구 감소 등의 영향에 따라 수입보험료가 감소될 수 있으며, 새로운 회계제도 및 지급여력제도 시행으로 생명보험업계는 경영효율 개선, 수익성 제고 등 다양한 과제를 안고 경주해야하는 상황입니다. 생명보험시장의 경우 상위 3사가 수입보험료 40% 이상을 점유하는 구조를 형성하고 있습니다. 예를 들어 상위 3사의 2018년 12월말 일반계정 수입보험료의 시장점유율은 약 43%였으나 2023년 11월말 시장점유율은 약 52% 수준 입니다. 같은기간 국내중소형사 및 외국사의 일반계정 수입보험료는 약 57%에서 약 48%를 기록하고 있으며, 국내중소형사 및 외국사에 포함되어 있는 당사의 시장점유율은 약 5%를 기록하고 있습니다. 한편 일부 생명보험회사의 대주주 변경, 인수합병으로 과거대비 국내중소형사 및 외국사 분류기준이 달라졌고 과거자료와의 비교를 위해 국내중소형사 및 외국사를 통합하여 일반계정 수입보험료 시장점유율을 산출하였습니다. 추이> (단위: %) 구 분 2023년11월 2022년 2021년 2020년 2019년 2018년 일반계정 상위3사 국내중소형사 및 외국사 동양생명 (자료: 생명보험협회, 2023년부터 기준변경)주) 생명보험회사 분류 - 상위3사: 삼성생명, 한화생명, 교보생명 - 국내 중소형사 및 외국사 (19개사) : 동양생명, NH농협생명, 신한라이프생명, 흥국생명, 미래에셋생명, KDB생명, DB생명, KB생명, 푸본현대생명, DGB생명, 하나생명, IBK연금, 교보라이프플래닛생명, 에이비엘생명, 라이나생명, AIA생명, 메트라이프생명, 처브라이프생명, BNP파리바카디프생명 (마) 시장경쟁력을 좌우하는 주요 요인 및 경쟁상의 강점과 단점 생명보험시장에서의 경쟁력은 판매채널, 상품, 자산운용 및 리스크 관리, 고객관리 등에 의해 좌우됩니다. 1) 판매채널 인적 요소가 강한 보험사업에 있어서 양질의 판매채널 구축은 경쟁력 확보를 위한 첫번째 과제라 할 수 있습니다. 당사는 대면, 비대면, 온라인까지 다양한 판매채널을 구축하였으며, 각 채널들이 상호 보완하면서 시너지를 발휘하고 있습니다. 이러한 다양한 판매채널 보유는 당사가 중형사를 이끌어가는 위치를 지속적으로 유지하게 하는 원동력이라 할 수 있습니다. 2) 상품 시장상황에 대응하는 상품개발은 시장에서 도태되지 않고, 영업규모의 지속적인 성장을 위해 반드시 필요합니다. 당사는 상품개발을 위한 체계적인 내부 프로세스(마케팅, 상품, 고객, 판매채널간 유기적인 협업 프로세스)를 구축하여, 시장에 부응하는 상품을 끊임없이 개발하고 있습니다. 3) 자산운용 및 리스크관리 수십년간 유지되는 보험상품을 판매하는 보험사업에 있어서 안정적인 자산운용과 리스크관리는 회사의 영속성과 관련된 필수요소라 할 수 있습니다. 특히 최근 금융시장의 변동성이 확대되는 환경속에서 자산운용 및 리스크관리는 그 어느 때보다 중요성이 크다고 할 수 있습니다. 당사는 이러한 불확실한 경영환경 속에서 지속적인 리스크모니터링을 통하여, 경영의 안정성을 도모하고 있습니다. 4) 고객관리 보험상품은 1회 납입이 아닌 수십년간 납입을 통해 유지되는 상품입니다. 회사의 안정적인 수익성을 확보하기 위해서는 보험계약이 계속 유지되어야 하며, 이는 고객서비스 품질 제고를 통해 가능합니다. 당사는 모바일을 활용한 고객과의 접점 확대, 콜센터 서비스 품질향상 등 지속적인 고객서비스 품질 제고 노력을 통하여, 다수의 고객서비스 품질 관련 수상(KSQI 우수 콜센터 선정) 등을
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기록하였습니다.(바) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단당사는 보험업의 기본에 충실하는 것이 곧 회사의 성장이라는 철학하에 정도경영을 지속적으로 추진할 방침입니다. 이는 안정적이고 수익성을 갖추고 준법에 입각한 성장이 회사와 고객과 직원을 위한 길이라는 것을 의미합니다. 당사는 다양한 판매채널의 지속적인 성장을 위해 다각적인 노력을 기울일 것이며, 비용구조의 혁신을 통해 전사적인 수익성을 확보하고, 제도변화에 능동적이고 발빠르게 대응하도록 하겠습니다.(3) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 2021.12월 보험대리 및 중개업을 주요사업으로 영위하는 자회사를 설립하였으며 동자회사는 당사의 독립법인보험대리점(GA) 시장진출을 목적으로 하고 있습니다. 독립법인보험대리점(GA)은 보험사와 제휴하여 보험상품을 전문적으로 판매하는 법인 또는 개인을 의미하며, 보험사에 소속된 설계사들은 자신이 소속되어 있는 보험회사 상품만을 판매할 수 있으나 GA는 여러 보험사와 제휴하여 그 보험사들의 보험상품을 비교하여 금융소비자에게 유리하고 적합한 보험을 제안 할 수 있습니다.당사는 금융소비자 니즈에 맞춘 다양한 상품판매가 가능한 GA영업이점을 적극적으로 활용하여 GA영업시장에 대한 영향력을 확대해 나갈 것이며 이를 통해 당사의 영업경쟁력 제고 및 신규수익원을 확보하여 사업경쟁력 강화를 위해 노력하고자 합니다. 다. 기타 투자판단 중요사항 당사는 자회사 동양생명금융서비스(舊마이엔젤금융서비스) 운영을 위해 2023년 4월,9월 각각 150억원을 출자했습니다. 또한 당사는 2023년 9월 국내 후순위채권 1000억원 을 조기 상환했고, 2024년 1월 2000억원을 조기 상환했습니다.아울러 2024년 2월 저우궈단 대표이사 사임 으로 이문구 대표이사가 신규 선임되었습니다. 한편 동보고서 제출일을 기준으로 미확정 사항 또는 진행중인 사항 등에 대한 공시는 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항_1. 공시내용 진행 및 변경사항'을 참고하시기 바랍니다.
동양생명 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동사업보고서 및 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측한 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.동사업보고서 및 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동보고서에 기재된 예측정보는 보고서 작성시점을 기준으로하여 작성한 것이며, 회사는 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2023년 금융산업은 대내외적 불확실한 경제상황으로 어려운 환경이 지속되었습니다. 국제경제는 금리환경 변화, 우크라이나 사태 등 환경이 지속되었으며, 국내경제 또한 금리환경 변화, 고유가 등 환경이 지속되었습니다. 이 러한 대내외 환경에서 당사의 주요사업 개요는 다음과 같습니다. 2023.12월 당사의 연결기준 총자산은 32조 8694억원을 기록하였고 자기자본은 2조9040억원을 기록하였습니다. 또 연결당기순이익은 2706억원을 기록하였고 영업이익은 3343억원을 기록하였으며, 영업수익(보험+투자)은 3조2508억원을 기록하였습니다. 보험영업 실적을 나타내는 보험상품은 생존보험, 사망보험, 생사혼합보험, 퇴직연금 등으로 구성되고 2023년 기준으로 각각 7938억원(15%), 2조 5038억원(46%) 1조 6857억원(31%) 등을 판매하여 총 5조 4237억원의 실적을 달성하였습니다. 또한 별도기준 운용자산수익은 1조 1614억원 으로 그 수익률은 약 3.8%를 기록하였습니다. 아울러 2023.12월 현재 보험회사의 건전성을 나타내는 지급여력비율은 193.4%를 기록하였습니다. 한편 2021.12월 설립된 판매자회사 동양생명금융서비스 운영을 위해 2023.4월과 9월 각 150억원을 출자하였습니다. (단위 : 억원) 구분 FY2023 FY2022 지급여력비율 연결 자산총계 자본총계 영업이익 당기순이익 지배주주지분순이익 ROE ROA 별도 자산총계 자본총계 영업이익 당기순이익 ROE ROA 주1) 지급여력비율 = 지급여력금액 / 지급여력기준금액 ×100 ※FY2022는 RBC 방식으로 산출되었으며, FY2023은 K-ICS 방식으로 산출한 수치 주2) 제35기(FY2023)는 2023년부터 적용되는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1109호(금융상품) 기준으로 작성되었고 제34기(FY2022)는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1039호(금융상품) 기준으로 작성주3) 2023년 ROA, ROE 산출시 전년자료는 기업회계기준서 제1104호(보험계약) 및 제1039호(금융상품) 기준 적용 3. 재무상태 및 영업실적 가. FY2023 중요한 영향 요인 분석 및 미래 중요한 영향이 예상되는 추세, 불확실성 등(1) 금융산업 분석 2023년 금융산업은 대내외적 불확실한 경제상황으로 어려운 환경이 지속되었습니다. 국제경제는 금리환경 변화, 우크라이나 사태 등 환경이 지속되고 있으며, 국내경제 또한 금리환경 변화, 고유가 등 환경이 지속되고 있습니다. 같은기간 국내 금융환경은 국내외 경제불안에 따라 불확실한 상황이 지속 되었으며, 대내외 환경의 불확실성으로 코스피, 금리, 환율 등 금융지표의 변동성은 확대되는 모습을 보였습니다. 향후에도 지정학적 리스크, 금리환경 변화, 고유가, 경제
동양생명 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

불확실성 등의 대내외변수로 대내외 금융시장 불안은 계속 될 수 있으며, 대내외 환경에 민감한 국내 금융환경 불안으로 주식시장, 금리, 환율 등 주요 금융지표의 변동성 확대 또한 계속 될 수 있습니다. (2) 영업실적 우크라이나 사태, 고유가, 금리환경 변화 등에 따른 국내외 금융시장불안 속에서 당사의 2023년 연결당기순이익은 2706억원(흑자전환)을 기록하였습니다. 또 영업수익(보험 및 투자)은 전년대비 7.6% 증가한 3조2508억원을 기록했고, 영업이익은 3343억원을 달성하였습니다. 또한 2023년 12월 현재 당사는 총자산 32조8694억원 및 자기자본 2조9040억원을 기록하였습니다. ㅁ 영업실적 (단위 : 억원) 구분 FY2023 FY2022 보험영업수익 투자영업수익 보험서비스비용 투자영업비용 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전손익 법인세비용 당기순이익 지배주주지분순이익 비지배주주지분순이익 주) 제35기(FY2023)는 2023년부터 적용되는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1109호(금융상품) 기준으로 작성되었고 제34기(FY2022)는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1039호(금융상품) 기준으로 작성 고유가, 지정학적 리스크, 금리환경 변화 등에 따른 금융시장불안 속에서 당사의 2023년 당기순이익은 2957억원을 기록하였습니다. 같은기간 영업수익(보험 및 투자)은 전년대비 7.1% 증가한 3조2175억원을 기록했고, 영업이익은 3592억원을 달성하였습니다.또한 2023년 12월 현재 당사의 총자산은 32조 8957억원을 기록하였고, 자기자본은 2조 9518억원을 기록하였습니다. ㅁ 영업실적 (단위 : 억원) 구분 FY2023 FY2022 보험영업수익 투자영업수익 보험서비스비용 투자영업비용 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전손익 법인세비용 당기순이익 주) 제35기(FY2023)는 2023년부터 적용되는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1109호(금융상품) 기준으로 작성되었고 제34기(FY2022)는 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 및 제1039호(금융상품) 기준으로 작성 (3) 재무상태 회계기준 변경속에서 2023년 12월 31일 기준, 동양생명 및 종속기업의 자산규모는 32조 8694억원을 기록하였습니다. 부채규모는 29조 9655억원을 기록하였고, 자기자본 규모는 2조 9040억원을 기록하였습니다. 동양생명과 종속기업 의 재무상태와 관련된 자세한 사항은 아래 요약 재무상태표를참고하시기 바랍니다.
한화손해보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [한화손해보험(주)] 한화손해보험은 대한민국 최초 민족자본 설립 손해보험사로 장기, 자동차, 일반보험분야에서 고객의 니즈에 맞는 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 2023년 경영현황(누계)은 별도 재무제표 기준으로 영업이익 3,849억원입니다. 당기순이익은 전년 동기대비 5.8%가 증가한 2,907억원을 시현하였습니다. 보험서비스결과로 보험영업수익 4조 4,927억원에 보험서비스비용 4조 522억원, 출재보험손실 691억원, 기타사업비용 1,155억으로 2,560억원의 이익을 기록하였으며, 자산운용(투자영업손익)에서 5,325억원의 이익과 보험금융손익으로 4,037억의 손실을 기록하여 상기금액의 흑자를 시현하였습니다. 아울러 당사는 금융소비자보호법 시행에 맞춰 금융소비자보호 헌장 개정, 소비자 보호체계 강화 등을 통해 소비자 권익 보호에 최선을 다하고 있습니다. 또한 환경 및 기업의 사회적 책임을 다하기 위해 ESG경영을 강화, 2021~23년 ESG 연간 평가에서 종합등급 A등급을 3개년 연속으로 획득하였습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 영업의 현황"부터 "5. 재무건전성 등 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. [캐롯손해보험(주)] 당사는 국내 최초의 디지털 보험사로 '고객이 필요로 하는 상황에서, 고객이 이용한 만큼 지불하는 '보험 서비스를 통해 고객 가치를 향상하고 사회적 가치를 창출하고 있습니다. 고객의 필요에 따라 보장을 개시할 수 있는 'Smart On 보험 시리즈'와 고객이 주행한 거리만큼 보험료를 지불하는 '퍼마일 자동차 보험'등 기존 보험과는 차별화된 서비스 제공으로 합리적 소비를 원하는 고객들의 호응을 얻고 있습니다. 2023년 경영현황은 별도 재무제표 기준으로 영업이익 -702억원입니다. 당기순이익은 전년 동기대비 81억 증가한 -760억원을 시현하였습니다. 보험서비스결과로 보험영업수익 3,839억원에 보험서비스비용 4,349억원, 출재보험손실 179억원, 기타사업비용 72억으로 761억원의 손실을 기록하였으며, 투자영업손익에서 59억원의 이익을 기록하였 습니다. 캐롯손해보험은 디지털보험사로 일반 점포를 두고 있지 않으며, 전국의 11개의 보상부를 운영하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 영업의 현황"부터 "5. 재무건전성 등 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 영업의 현황 보험업회계기준에 따른 연결재무제표 기준으로 매출(영업수익) 6조 729억원, 영업이익 3,065억원입니다. 당기순이익은 전년 동기대비 13.6%가 증가된 2,128억원을 시현하였습니다. 총자산은 전년말 대비 9,418억원 증가한 18조 1,153억원입 니다. [한화손해보험(주)] 가. 영업의 개황 2023년 경영현황(누계)은 K-IFRS 제1117호를 적용한 별도재무제표 기준 영업이익 3,849억원을 달성하였고, 총자산은 17조 9,977억원입니다. 손익은 보험서비스결과로 보험영업수익 4조 4,927억원, 보험서비스비용 4조 522억원, 출재보험손익 및 기타사업손익 -1,846억원으로 2,560억원의 이익을 기록하였으며, 투자영업손익 5,325억원, 보험금융손익 -4,037억원으로 3,855억원의 세전 당기순이익을 시현하였습니다. 법인세 948억원을 감안할 경우 당기순이익은 2,907억원입니다. 나. 보험영업 나-1. 보험수지 및 계약현황 (1) 보험종목별 현황 2023년 원수보험료(누계)는 전년동기 대비 2.5% 증가한 6조 2,741억원을 거수하였습니다. 일반보험은 전년동기 대비 15.0% 증가하였고 장기보험은 1.8% 증가하였으나, 자동차보험은 전년동기 대비 1.9% 감소하였습니다. 보험종목별 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, %) 구 분 제79기 제78기 제78기 일 반 자동차 장 기(신계약) 합 계
한화손해보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준 (2) 보험수지 및 계약현황 2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 제1117호)을 적용한 당사의 보험손익은 2,560억원입니다. (제79기 (단위:백만원) 구 분 장기 자동차 일반 합계 보험수익 보험서비스비용 재보험수익 재보험서비스비용 기타사업비용 보험손익 주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준 나-2. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역 (1) 보험종목별 수입보험료 내역 2023년 수입보험료(누계)는 전년동기 대비 2.5% 증가한 6조 2,741억원을 거수하였습니다.보험종목별 수입보험료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 제79기 제78기 제77기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 화 재 해 상 자동차 보 증 특 종 해외원보험 외국수재 장 기 개인연금 합 계 주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 (2) 보험종목별 보험금 내역 2023년 보험금(누계)은 전년동기 대비 7.2% 증가한 2조 9,988억원입니다. 보험종목별 보험금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 제79기 제78기 제77기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 화 재 해 상 자동차 보 증 특 종 해외원보험 외국수재 장 기 개인연금 합 계 주1) 원수보험금 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 (3) 손해보험 보험종목별 손해율2023년 손해율(누계)은 전년동기 대비 4.18%p 상승한 86.1%를 기록하였습니다.보험종목별 손해율은 다음과 같습니다. (단위 : % ) 구 분 제79기 제78기 제77기 화 재 해 상 자동차 보 증 특 종 해외원보험 외국수재 장 기 개인연금 합 계 주1) 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료주2) 장기, 개인연금 : 만기환급금, 해약환급금, 적립금증가액 포함주3) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 나-3. 모집형태별 영업현황 - 모집경로 ㅇ 개인영업 : 27 지역단, 10 GA사업단, 2 온라인영업부 ㅇ 기업영업 : 11 법인영업부, 1 방카슈랑스영업부 - 모집형태 ㅇ 임직원 ㅇ T/M ㅇ 설계사 ㅇ C/M ㅇ 대리점 ㅇ 중개인 ㅇ 공동인수 ㅇ 방카슈랑스 나-4. 보험종목별 사업비 현황 2022년까지 적용되는 회계기준(K-IFRS 1104호) 사업비 현황은 아래와 같습니다. (단위: 백만원, %) 구 분 제79기 제78기 제77기 보유보험료 순사업비 비 율 보유보험료 순사업비 비 율 보유보험료 순사업비 비 율 화 재 해 상 자동차 보 증 특 종 해외원보험 외국수재 장 기 개인연금 합 계 주1) 사업비율 = 순사업비 / 보유보험료 주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준 2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 1117호)을 적용한 제79기 사업비(누계) 현황은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 직접신계약비 직접유지비 간접비 합계 장기 자동차 일반 합계 주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준 다. 투자영업다-1. 자산 운용 현황 (1) 자산운용률 당사의 제 79기 연간 자산운용률은 94.56%이며 각 사업년도 자산 운용률은 다음과 같습니다. (단위 : 억원 , %) 구 분 제 79기 연간 제 78기 연간 제 77기 연간 총 자 산(A) 운용자산(B) 자산운용률(B/A) 주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다 주2) 운용자산(B) : 현금 및 예치금/당기손익-공정가치측정 유가증권/기타포괄손익-공정가치측정 유가증권/상각후원가측정유가증권/관계종속기업투자주식/대출채권/부동산. (2) 운용내역별 이익 현황 당사의 보고서 작성기준일
한화손해보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

현재 운용자산은 17,017,795백만원이며 제 79기 연간 운용이익은 497,239백만원이며 개별 자산과 운용이익은 아래와 같습니다 (단위 : 백만원 , %) 구 분 제 79기 연간 제 78기 연간 제 77기 연간 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 운용자산 대 출 기말잔액 운용이익 유가증권 기말잔액 운용이익 현ㆍ예금 기말잔액 운용이익 기 타 기말잔액 운용이익 계 기말잔액 운용이익 주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다. 주2) 운용이익은 자산별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출. (3) 투자영업손익 상기 운용자산이익에 보험금융손익 등을 반영한 당사의 제79기 투자영업손익은 128,843백만원 입니다. (단위 : 백만원) 구분 항목 금액 운용자산이익 (+) 수익 보험금융수익 등 (-) 비용 보험금융비용 등 투자영업손익 주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준 다-2. 대출 ( 1) 대출금 운용내역 당사의 보고서 작성기준일 현재 대출금은 3,089,441백만원이며, 제 79기 연간 기준 장부금액입니다. 개인대출 및 기업대출로 구분되며, 그 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 종 류 제 79 기 연간 제 78 기 연간 제 77 기 연간 금 액 수익률 금 액 수익률 금 액 수익률 개 인 기업 대 기 업 중소기업 합 계 (주1) 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 및 대손충당금 공제 후 기준(주2) 상기 자료는 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. (2) 대출금의 잔존기간별 잔액 당사의 보고서 기준일 현재 대출금(대손충당금 공제 전)은 3,105,769백만원이며, 세부 대출금별로 그 잔존기간을 구분하였으며, 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 1년이하 1년초과~ 3년이하 3년초과~ 5년이하 5년초과 합 계 대출금 (주1) 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 공제 후 및 대손충당금 공제 전 기준(주2) 상기 자료는 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. 다-3. 유가증권 투자별 이익 현황 당사의 유가증권 세부 투자는 주식/채권/수익증권/외화증권/관계ㆍ종속회사주식/ 기타유가증권에 투자하고 있으며 제 79기 연간 이익률은 3.1%이며 세부사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구 분 제 79기 연간 제 78기 연간 제 77기 연간 기말잔액 이익률 기말잔액 이익률 기말잔액 이익률 유가증권 국ㆍ공채 특 수 채 금 융 채 회 사 채 주 식 수익증권 외화증권 관계/종속회사투자주식 기 타 합 계 주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다. 주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출. 주3) 이익률 = 당기 운용이익 / {(전기말 자산 + 당기말 자산 - 당기 운용이익)/2} 다-4. 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역 (단위 : 백만원, % ) 구 분 제 79 기 연간 제 78 기 연간 제 77 기 연간 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 현ㆍ예금 단자어음 금전신탁 합 계 주) 한국채택국제회계기준 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. [캐롯손해보험(주)] 가. 영업 개황 2023년 경영현황은 K-IFRS 제1117호를 적용한 별도재무제표 기준 영업이익 -702억이며, 총자산은 3,920억원입니다. 손익은 보험서비스결과로 보험영업수익 3,839억원, 보험서비스비용 4,349억원, 출재보험손익 및 기타사업손익 -251억원으로 761억원의 손실을 기록하였으며, 투자영업손익 59억, 영업외손익 -58억으로 760억원의 당기순손실을 시현하였습니다. 나. 보험영업 나-1. 보험수지 및 계약현황 (1) 보험종목별 현황 2023년 원수보험료는 전년동기 대비 33.9% 증가한 4,121억원을 거수하였습니다. 일반보험은 전년동기 대비 32.3% 증가하였고 자동차보험은 34.2% 증가하였습니다. 보험종목별 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제5기 연간 제4기 연간 제3기 연간 일 반 자동차 합 계 주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호)
한화손해보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

실적 기준 (2) 보험수지 및 계약현황 2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 제1117호)을 적용한 당사의 보험손익은 -761억입니다. (제5기 연간) (단위:백만원) 구 분 자동차 일반 합계 보험수익 보험서비스비용 재보험수익 재보험서비스비용 기타사업비용 보험손익 주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준 나-2. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역 (1) 보험종목별 수입보험료 내역 2023년 수입보험료는 전년동기 대비 33.9% 증가한 4,121억원을 거수하였습니다.보험종목별 수입보험료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구 분 제5기 연간 제4기 연간 제3기 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 (2) 보험종목별 보험금 내역 2023년 보험금은 전년동기 대비 41.6% 증가한 3,264억원입니다. 보험종목별 보험금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구 분 제5기 연간 제4기 연간 제3기 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 주1) 원수보험금 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 (3) 손해보험 보험종목별 손해율 2023년 손해율은 전년동기대비 3.2%p 감소한 98.8%를 기록하였습니다.보험종목별 손해율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구 분 제5기 연간 제4기 연간 제3기 연간 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 주1) 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 나-3. 보험종목별 사업비 현황 2022년까지 적용되는 회계기준(K-IFRS 1104호) 사업비 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구분 제5기 연간 제4기 연간 제3기 연간 보유 보험료 순사업비 비율 보유 보험료 순사업비 비율 보유 보험료 순사업비 비율 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 주1) 사업비율 = 순사업비 / 보유보험료 주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준 2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 1117호)을 적용한 제5기 사업비 현황은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 직접신계약비 직접유지비 간접비 합계 자동차 일반 합계 주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준 다. 투자영업 다-1. 자산 운용 현황 (1) 자산운용률 당사의 제5기 자산운용률은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원 , %) 구 분 제5기 연간 제4기 연간 제3기 연간 총자산(A) 운용자산(B) 자산운용률(B/A) 주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준주2) 당기 실적은 K-IFRS 제1117호 기준, 전기 및 전전기 연간 실적은 K-IFRS 1104호 기준주3) 운용자산 : 현금 및 예치금/단기매매증권/매도가능증권/만기보유증권/대출채권/부동산 (2) 운용내역별 이익 현황 당사의 보고서 작성기준일 현재 운용자산은 299,348백만원이며, 제5기 운용자산이익은 8,983백만원이며 개별 자산과 운용이익은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구 분 제5기 연간 제4기 연간 제3기 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 운용자산 현·예금 기말잔액 운용이익 단기매매증권 기말잔액 운용이익 매도가능증권 기말잔액 운용이익 계 기말잔액 운용이익 주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출. (3)
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투자영업손익 상기 운용자산이익에 보험 관련 외환거래 및 환산손익 등을 반영한 당사의 제5기 투자영업손익은 1,319백만원 입니다. (단위 : 백만원) 구분 항목 금액 운용자산이익 (+) 수익 외환거래 및 환산이익 등 (-) 비용 외환거래 및 환산손실 등 투자영업손익 주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호 및 제 1117호) 기준 다-2. 대출 (1) 대출금 운용내역 - "해당사항 없음" (2) 대출금의 잔존기간별 잔액 - "해당사항 없음" 다-3. 유가증권 투자별 이익 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제5기 연간 제4기 연간 제3기 연간 기말잔액 운용이익 기말잔액 운용이익 기말잔액 운용이익 당기손익-공정가치측정유가증권 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 합계 주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출. 다-4. 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역 당사의 현ㆍ예금 및 신탁자산은 보고서 기준일 현재 1,431억입니다.세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 5 기 연간 제 4 기 연간 제 3 기 연간 기말잔액 운용이익 기말잔액 운용이익 기말잔액 운용이익 현ㆍ예금 합 계 주) 한국채택국제회계기준 별도 재무제표 기준으로 작성 3. 파생상품거래 현황 [한화손해보험(주)] 가. 파생상품 계약현황 당사는 외화금융상품의 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도, 통화스왑 등의 계약을 체결하고 있습니다. 또한 미래 금리 하락에 따른 국채 가격 상승 위험을 회피할 목적으로 채권선도 계약을 체결하고 있습니다. 기업회계기준에 따라, 위험회피목적의 파생상품계약에서 발생한 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 구분하여 인식하였으며, 매매목적의 파생상품계약에서 발생된 손익은 당기손익으로 인식하였습니다. 당기말 파생상품 계약현황 및 자산,부채는 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 계약금액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피목적 통 화 선도 스왑 이자율 선도 주식 옵션 귀금속 옵션 기타 옵션 소계 매매목적 통 화 통화선도 이자율 국채선물 주식 옵션 귀금속 옵션 기타 내재파생상품 소계 합계 나. 신용파생상품 상세명세 "당사는 제 79기 연간 작성기준일 현재 K-IFRS 재무제표 기준 신용파생상품을 보유 하고 있지 아니합니다." [캐롯손해보험(주)] - "해당사항 없음" 4. 영업설비 [한화손해보험(주)] 가. 점포 현황 2023. 12. 31 기준 (단위 : 개) 지역단 사업단 지점 사업소 보상부 합 계 나. 영업용부동산 및 지점 내역 2023. 12. 31 기준 (단위 : 백만원 ) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 대전사옥 서소문사옥 용산태승 신설사옥 부산중앙사옥 대전대흥사옥 광주사옥 울산사옥 청주봉명사옥 수원현대증권 인천르네상스 수안보연수원 합 계 주) 구축물(장부가액) 은 건물(장부가액)에서 제외 [캐롯손해보험(주)] 가. 점포 현황 (단위 : 개) 지역단 사업단 지점 사업소 보상부 합계 나. 영업용부동산 및 지점 내역 - "해당사항 없음" 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 [한화손해보험(주)] 가. 책임준비금 적립내역 책 임준비금은 보유계약에 대한 장래의 지급의무를 충실히 이행하기 위하여 적립한 부채입니다. 2023년 기말 책임준비금은 전년동기 대비 8,507억원 증가한 18조 9,752억원입니다.준비금 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제79기 제78기 제77기 책임준비금 지급준비금 장기저축성보험료적립급 미경과보험료적립금 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 배당보험손실보전준비금 합 계 주) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준 나. 지급여력 비율 (단위: 백만원, %) 구 분 제79기 제78기 제77기 지급여력(A) 지급여력기준(B) 지급여력비율 (A/B) 주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100주2) 연결재무제표 실적 기준 주3) 제78기 및 제77기 수치는 RBC방식으로 산출, 제79기 1분기부터 K-ICS 방식으로
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산출주4) RBC와 K-ICS 산출 방식의 중요한 차이는 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 요구자본 측정 시 위험계수방식 및 충격시나리오 방식을 적용한 점 등입니다.주5) 제79기 수치는 K-ICS 경과조치가 적용된 값이며, 경과조치 적용 전 지급여력비율은 183.3%입니다. 다. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 (1) 산업의 특성 - 보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나, 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행위하며, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분됩니다. - 손해보험업의 보험종목으로는 일반보험(화재, 해상, 특종, 보증보험 등) , 자동차보험, 장기보험이 있습니다. 또한 보험업은 다수의 고객에 대한 보험금 지급 의무로 인한 공공성이 강하며, 자동차보험과 장기손해보험 등의 가계성보험이 차지하는 비율이 높아 내수산업으로서의 성격을 지니고 있습니다. (2) 산업의 성장성 - 손해보험업계는 장기보험시장을 중심으로 국내 손해보험시장이 성장을 지속할 것으로 보이나 저성장으로 인한 수요감소 등의 위협의 요인도 있습니다. 자동차보험의 경우 디지털 손해보험사의 출범 및 언택트 시장의 발달로 인하여 비대면 채널 중심으로 성장하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 - 손해보험업은 보험종목에 따라 정도의 차이는 있으나, 전반적으로 경기가 침체되고 금융시장이 불안정할 경우, 매출 성장이 둔화되고 모럴해저드의 증가 ·보유계약 이탈 ·투자이익 감소 등으로 수익이 감소될 수 있습니다. - 반대로 경기 상승은 매출 성장과 수익 증대에 긍정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 다만, 손해보험업은 다른 업권과 달리 경기후행적 특징을 가지고 있습니다. (4) 계절성 - 손해보험영업 자체는 계절적 요인에 크게 영향을 받지 않으나, 손해율 측면에서 자동차보험의 경우 기후적인 요인(여름철의 폭우, 겨울철의 폭설)과 휴가철 자동차 운행 증가 등에 따라 변동이 있을 수 있습니다. 라. 국내외 시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) - 국내보험산업은 기술 및 사회의 발전과 함께 새로운 위험의 등장으로 시장의 규모는 지속적으로 성장 할 것이나 저성장, 저금리, 저출산 등의 영향으로 성장세 는 다소 둔화될 것으로 예상됩니다. - 국내 손해보험업계는 당사를 비롯한 13개 원수보험사와 1개 재보험사(코리안리), 1개 보증보험 전업사(서울보증보험)가 있습니다. 또한 다수의 외국계 보험사가 국내에 진출하여 원수 및 재보험업을 영위하고 있습니다. - 손해보험시장은 신규 경쟁자의 진입과 제판분리 등으로 경쟁이 치열해지고 있습니다. 또한 회계기준 등 제도 변경, 리스크 중심의 관리감독 강화, 소비자 권익 보호를 위한 불완전판매감독 강화, 공시제도 확대 등 대내외 경영환경이 빠르게 변하고있습니다. [캐롯손해보험(주)] 가. 준비금 적립내역 (단위 : 백만원) 구 분 제5기 연간 제4기 연간 제3기 연간 책임준비금 지급준비금 미경과보험료적립금 합 계 나. 지급여력 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제5기 연간 제4기 연간 제3기 연간 지급여력(A) 지급여력기준(B) 지급여력비율(A/B) 주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100주2) 연결재무제표 실적 기준주3) 제4기 및 제3기 수치는 RBC방식으로 산출, 제5기 1분기부터 K-ICS 방식으로 산출 다. 산업의 특성 - 보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행하는 것으로, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분합니다. - 손해보험의 영위 종목으로는 화재보험, 해상보험, 자동차보험, 보증보험, 재보험, 그 밖에 대통령령으로 정하는 보험종목으로 제 3보험업(상해보험, 질병보험, 간병보험) 이 있으며, 제3보험업은 손해보험회사 및 생명보험회사에서 모두 영위 가능합니다. 손해보험회사의 영위사업은