chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
현대트랜시스 — 사업보고서 (2023.12)

우려개소에 대해 개선계획을 수립하고 이를 순차적으로 추진하고 있음 사업장 자체 대기오염물질 배출허용기준을 지정, 법규 요구수준 이상으로 관리하고 있음 배출시설에 대한 법적사항을 수시로 검토하여 위반사항을 최소화 하고 있음 방지시설 설치면제 대상 배출시설도 측정 의무화(년 1회)가 됨에 따라 기존시설 외에 면제시설도 추가로 관리하고 있음 대기관리권역특별법 시행에 따라 사내 LNG사용시설(보일러,열처리로 등)의 대기오염총량 인허가를 득하고 할당량 이내로 오염물질 배출관리하고 있음 대외전문기관 환경법규 진단을 통해 사내 환경관리의 위크포인트를 점검하고 현행법규, 강화법규 대비 단기, 중장기 개선계획을 수립하여 추진 중임 환경영향평가 협의 결과에 따른 협의 내용을 적정 이행, 자율점검 실시 등 사후 환경관리를 위해 노력하고 있음 환경부와 미세먼지 자발적 저감 협약을 체결하고 세부 저감이행 계획을 수립, 추진하고 있음 산업단지 발생 악취민원에 선제적 예방을 위하여 폐수처리장내 악취요인을 파악하고 집수조 커버, 집진기 설치 및 운영을 통해 악취저감활동을 추진중임 외부에 설치된 집진설비의 부식을 방지하기 위하여 방수도장 실시함 (성연공장 '23년 3개소) (4) 수질 관리 폐수는 물론 오수까지 전량 처리후 재이용수로 공장에서 재사용하고 있음 주기적인 수질분석을 통한 모니터링을 실시하고 있음 슬러지에서 발생하는 악취를 제거하기 위해 집진기를 설치하여 악취차단에 노력하고 있음 외부 전문 운영업체의 폐수처리장 위탁운영을 통해 체계적이며, 효율적인 폐수관리를 하고 있음 비점오염원인 우수관 내 오염물질 유출에 대한 모니터링을 위해 우수관 내부에 CCTV를 설치하여 실시간 모니터하고 있음(CCTV 13개소, 모니터 3개소) 현재, 지곡공장의 우수관 내 오염물질 유출에 대한 모니터링 시스템을 성연공장에도 추진하고 있음 ('24년 3개소 실시예정) 우천 시 등 우수관로로 다량의 우수가 유입되는 경우, 공장 내 우수관 외 마을 하천 점검도 추가 진행하고 있음 공장내 도로, 우수관, 지붕 등 오염물질 낙하 및 퇴적가능 위치를 상시점검하고 정기적으로 청소를 실시하여 오염물질 하천누출을 예방하고 있음 지붕 집진기 스택 오염물질 누출로 인한 우수관 유입 수질오염 예방을 위해 지붕 점검 및 집진기 토출 스택 개선등을 시행하고 있음 환경사고 방지를 위한 실질적인 시나리오 대응 훈련을 정기적으로 진행하며, 추가로 일상/정기 점검을 강화하여 사고를 사전에 예방하고 있음 성연 오폐수처리장 악취저감 및 근로자 근무여건 향상을 위한 신규 타입(소음, 악취 개선)의 탈수기 설치('23년 말 설치완료), 환기팬 추가설치 예정('24년 1분기 설치예정) 노후시설(배관, 펌프)에 대한 대대적인 교체를 통하여 환경유출사고를 사전예방하기 위해 노력하고 있음 관리부서 및 유관부서, 운영사가 정기적인 합동점검을 통하여 지속적인 환경, 안전 문제사항 발굴 후 개선 추진 ('24년부터 실시예정) (5) 기타 신규법규(환경통합관리제도) 시행에 따라 '21년 상반기 컨설팅 업체 선정, 하반기부터 컨설팅을 진행하여 인허가(기한 : '24년) 추진 예정 서산시 주민 자율감시 협의회에 참여하여 관내 환경오염물질 환경오염 예방 및 감시활동에 적극 대응하고 있음 폐수처리장 악취 발생 저감을 위해 세정집진기 추가 설치 등 지속적 원인 발굴을 통해 개선을 추진하고 있으며 지속적인 개선계획을 수립하고 있음 당사 사업장은 악취관리지역에 해당되지 않으나, 정기적인 악취 측정을 통해 발생원 관리를 하고 있음 현대자동차 그룹 안전환경전문가 위원회 참여를 통해 그룹사내 환경법규 대응사례, 관리방안을 논의하고 관리체계를 수립하는 방향으로 공동 대응하고 있음 토양오염 누출사고 예방을 예방하기 위하여 반기 1회 토양오염우려시설(유류저장 탱크, 지하피트 등)을 자체 점검, 개선추진 하고 있음 전사 ESG 환경 지표 실적 관리 통해 목표 달성 여부를 점검하고, 이를 달성하기 위해 구체적인 추진계획을 수립하고 있음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예측한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예측한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.2. 개 요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.당사는 자동차 부품인 변속기와 액슬 및 시트의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 영업실적은 각 사업부별 시장의 수요와 공급, 주기적인 등락, 수요의 계절적 변동에 영향을 받으며, 특히 당사의 대주주인 현대자동차와 기아가 속한 자동차 산업의 전반적인 실적에 영향을 크게 받고 있습니다. 2023년 연결실체의 매출은 전년대비 14% 증가한 11조 6,940억, 영업이익은 23% 감소한 1,170억을 기록하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적1) 재무상태 (단위: 백만원) 구 분 제25기(2023년) 제24기(2022년) 차 이 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ단기금융상품 ㆍ매출채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타 [비유동자산] ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ관계기업및공동기업투자 ㆍ기타 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배지분] ㆍ자본금 ㆍ기타불입자본 ㆍ이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 유동비율 (유동자산/유동부채) (-)9.18%p 부채비율(부채/자본) 10.10%p 당기말 연결총자산은 전년대비 4,950억원이 증가한 8조 161억원을 기록하였습니다.연결기준 유동비율은 127.83%이며 전년 137.01%에 비해 (-)9.18%p, 부채비율은171.78%로 전년 161.67%에 비해 +10.1%p 증가하였습니다. 2) 영업실적 (단위: 백만원) 구 분 제25기(2023년) 제24기(2022년) 차 이 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법평가손익 법인세비용차감전순이익 법인세 비용 연결당기순이익 당기 매출액은 전년 대비 1조 4,377억원 (14%) 증가 하였으며, 영업이익은 전년 대비 347억원 22.9% 감소 하였습니다.3) 기타당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR, CNY 등 입니다. 당사는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하고, 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 방법을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하되, 매매목적의 거래는 원칙적으로 배제하고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (단위: 백만원) 구 분 제25기(2023년) 제24기(2022년) 차 이 기초현금 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한
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현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동효과 기말현금 2023년 현금흐름은 영업활동으로 현금 3,205억원이 유입되었으며, 유형자산 취득 등의 투자활동으로 4,370억원이 유출되었으며, 사채 발행 및 차입 등의 재무활동으로 2,454억원이 유입되었습니다. 결과적으로 2022년말 대비 현금이 1,232억이 증가하여 2023년말 현재 8,945억원의 현금을 유지하고 있습니다. 5. 부외부채에 관한 사항 연결실체의 부외부채는 본문 『XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항』에 상세히 기재하였습니다.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본문 『III. 재무에 관한 사항 2. 중요한 회계정책』에 상세히 기재하였습니다.2) 법규상 규제 및 환경에 관한 사항법규상 규제 및 환경에 관한 사항은 본문 『Ⅱ.사업의 내용 10.그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항』에 상세히 기재하였습니다.3) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 본문 『Ⅱ. 사업의 내용 7. 파생상품 거래 현황』을 참조바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사의 현황 화물운송 중개,대리 및 관련서비스 제공을 주요 사업으로 하고 있으며, 대부분의 매출은 쿠팡을 통해 발생하고 있습니다. 매출을 유형별로 살펴보면 다음과 같습니다. - F2H: FC(물류센터)에서 허브(물품집합센터)간 운송 수입 - H2C: 허브(물품집합센터)에서 캠프간 운송 수입 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황 당사는 위에서 언급한바와 같이 주 사업은 물류 사업을 영위하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위:원,%) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비율(%) 국내운송 외 소모품 유류 차량 운행 등 소모품 차량부품/타이어 차량 운행 등 합계 □ 매입액은 당기기준이며, 유류 및 차량부품 매입 총계를 100으로 하여 산정함 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제18기 제17기 제16기 물류 운송 운송 수출 내수 소계 총 계 수출 내수 소계 2. 판매경로 가. 물류사업(1) 간선(수송)운송, 특수화물 운송서비스고객 운송에 적합한 다양한 차종 및 품질을 제공하는 서비스로 Wing body, Cargo(5 톤 ~ 25톤) 및 컨테이너를 제공하고 있습니다.(2) 수배송 서비스운송 계획을 수립(운송노선계획, 적재 계획 등)하여 수, 배송 업무에 대한 배차 지시, 정산 관리, 차량 Tracking 등 운송 과정을 실행하고 관리하는 서비스를 제공하고 있 습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 금융상품과 관련하여 회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 회사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 위험관리의 목적은 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것입니다.1) 위험관리 정책회사의 위험관리 정책은 회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 통제하기 위해 수립되었습니다. 위험관리 정책은 시장 상황과 회사 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 2) 신용위험관리 회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 회사는 신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용위험관리를 위하여 주기적으로 정상 결제 유무를 파악하여 매출처의 지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 매출채권및기타수취채권 기타장기수취채권 합계 3) 유동성위험관리유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 또한 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 회사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구분 1년이내 1-2년 2-3년 3년초과 합계
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매입채무및기타지급채무 단기차입금 리스부채 전환사채 기타장기지급채무 합계 (전기말) (단위: 천원) 구분 1년이내 1-2년 2-3년 3년초과 합계 매입채무및기타지급채무 단기차입금 리스부채 전환사채 기타장기지급채무 합계 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 4) 이자율위험 ① 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 (고정이자율) 금융자산 금융부채 (변동이자율) 금융자산 금융부채 ② 변동이자율 금융상품 민감도 분석당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 금융자산 및 금융부채의 이자율이 1% 변동할 때 당사의 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 이자비용 합 계 5) 시장위험관리 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 해당사항없음 7. 기타 참고사항 - 해당사항없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 동 사업보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로,이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임은 없습니다. 2. 개요 새로운 사업전략 등 회사의 경영현황에 대해 사안이 발생할 때마다 항상 주주님 들과 공유하는 등 '주주가치 극대화를 최고의 가치로 추구하는 주주 중심의 기업이 되도록 노력해 나가겠습니다. 3.재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태회사의 지난 3사업연도 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제18기 제17기 제16기 자 산 총 계 유 동 자 산 비유동자산 부 채 총 계 유 동 부 채 비유동부채 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 (2) 영업실적 (단위:백만원) 과 목 제18기 제17기 제16기 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.영업이익 Ⅴ.법인세비용차감전순이익 Ⅵ.계속영업이익 Ⅶ.중단영업이익 Ⅷ.당기순이익 Ⅸ.총포괄이익 4.유동성 및 자금조달과 지출 (1) 유동성 (단위:백만원) 구 분 제18기 제17기 제16기 기초의 현금및현금성자산 현금성자산에 대한 환율변동효과(원) 기말현금및현금성자산 (2) 당기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 이자율 당기말 전기말 비고 우리은행 매출채권담보 윤정열 합계 (3) 자금지출에 관한 사항 (단위:백만원) 구 분 제18기 제17기 제16기 영업활동으로인한 현금흐름 투자활동으로인한 현금흐름 재무활동으로인한 현금흐름 현금성자산에 대한 환율변동효과(원) 기말현금및현금성자산 5. 부외부채에 관한 사항 -개별재무제표 주석사항 '21. 우발부채와 약정사항' 참조 6. 중요한 회계정책 또는 추정에 관한 사항 - 개별재무제표 주석사항 '2.중요한 회계정책' 및 '3.중요한 회계추정 및 가정' 참조 7. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - 본 보고서상 'Ⅱ. 사업의 내용'에서 '5. 위험관리 및 파생거래' 참조 8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 해당사항 없음.
빛과전자 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 광섬유를 매체로 광신호를 전송하는 방식의 광통신분야에 사용되는 광송신기(Optical Transmitter) 및 광수신기(Optical Receiver), 광송수신기(Optical Transceiver) 모듈의 연구개발, 제조 및 판매를 사업으로 하고 있습니다. 세부적으로는 무선이동통신 기지국/중계기용 광모듈, Telecom/Datacom 용 광모듈, 유선 광가입자망(FTTH)용 광모듈, SD/HD급의 고화질 Broadcasting 전송용 광모듈, Cable TV용 광모듈로 구분되며 데이터 센터용 광모듈 등으로 사업범위를 확대해 나가고 있습니다. 국내5G 통신망 구축이 본격화한2019년1,104억원의 매출실적을 달성했으며, 2020년에는 코로나19 팬데믹의 영향으로 이동통신사업자의5G 통신망 투자가 급감함에 따라 영업실적의 하락을 경험한 이후 2022년에는국내 및 해외시장에서의 통신망 구축 투자가 재개되면서 국내5G 가입자수 가 2023년 4월 기준 3,002만명으로 전체 이동통신 가입자의 38%에 해당합니다. 이처럼5G 서비스에 대한 수요가 상당히 높으므로 혁신적인 네트워크 속도가 제공된다면 그에 따른 수요는 당연히 따라올 것으로 예상됩니다. 중장기적으로 일본, 북미 뿐만 아니라 2023년 9~10월 최소 5G 이동통신 서비스 개시를 의무화한 인도에서도 5G 통신망 구축이 본격화 될 것으로 예상되며, COVID-19 팬데믹 이후 주요 기관과 수많은 지역에서5G 밀리미터파 생태계 확장을 위한 고민도 이어지는 중이다. 특히 최근에는 국내 제 4 이동통신사로 선정된 ‘스테이지엑스 ’ 가 등장함에 따라 향후 5년간 5G 통신장비 시장의 새로운 수요가 발생할 것으로 예상되고 있으며 , 미국 대통령 선거 전까지 지속적인 재고 소진이 이루어지고 , 대통령 선거 이후에는 통신분야 투자가 기대되고 있다 다만 , 우크라이나 -러시아 전쟁 이스라엘 -하마스 전쟁으로 촉발된 글로벌적인 경기 침체 및 고물가 상황의 지속이 각국의 통신 사업자들의 적극적인 투자에 부정적인 영향을 미치고 있으나 , 이러한 부정적인 영향은 점차 약화될 것으로 예상됩니다 통신용 광모듈 사업은 오랜 기간의 연구개발을 통한 결과물로서 초기 진입 시 기술장벽이 매우 높은 고부가가치 산업입니다 . 당사는 현재 시장과 고객이 요구하는 10G와 25G급 광모듈을 주요 장비사에 양산 납품 중에 있고 , 파장가변형 광모듈 , 전송거리 증가 광모듈 , 저전력 광모듈 , 100G이상 대용량급 광모듈 등 고객의 Needs 에 맞는 제품을 선행 개발하여 고객이 만족할 수 있는 높은 수준의 제품과 서비스를 제공하기 위해 최선을 다하고 있습니다 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 매출 (단위 :백만원, %) 사업부문 제품군 품목 구체적 용도 제26기(2023년) 제25기(2022년) 제24기(2021년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 통신용광모듈 ODL 이동통신용광모듈 FTTH 초고속 인터넷용 광부품 RF CATV등의 방송사업자들이 사용하는 광모듈 기타 합 계 ※ 별도재무제표 기준입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 사업부문 제품군 제26기(2023년) 제25기(2022년) 제24기(2021년) 통신용광모듈 ODL FTTH RF ※ 각 제품군의 총매출액을 총매출수량으로 나눈 수치입니다. ※ 별도재무제표 기준입니다. 다. 종속회사의 주요 제품 현황 ■ (주)세영기술설립 초기 (주)라이트론의 광모듈 부품의 PCB Assembly와 그 후 공정의 일부를 외주가공하여 공급하였습니다. 이후 모기업인 (주)라이트론의 의존도(광통신부품의 조립)를 낮추기 위한 노력을 기울여왔습니다. 그 결과 무선전화기 및 그 충전기 조립, 영상전화기 조립, 무선핸즈프리 조립 등 다양한 영역으로 임가공 매출을 실현하여 왔으며, RF 및 영상분야의 임가공을 중점적으로 노력을 기울였습니다. 주된 사업분야는 아래와 같습니다.(임가공OEM)모기업인 (주)라이트론의 광통신모듈 전자회로부품의 집접화를 이루고 있는 PCB Assembly의 조립을
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수행하는 임가공OEM사업 분야 입니다. (도급완제품을 위탁 제조)회사가 보유하고 있는 제조인프라(인적요소, 시설 및 계측기) 특성을 활용하여 부가가치를 창출할 수 있는 사업군으로 무선전화기 및 비디오폰, SMPS 전원 공급 장치등의 도급완제품을 위탁 제조하는 사업입니다. (SMT 공정의 임가공위탁생산)회사가 보유하고 있는 SMT자동화설비를 활용하여 전자제품제조에 필수적인 제조공정의 첫 단계인 SMT 공정의 임가공위탁생산을 필요로 하는 불특정 다수의 전자제품제조회사를 상대로 한 PCB Assembly임가공, 임가공OEM 위탁제조 사업 분야입니다. (1) 주요 제품 매출 (단위 :백만원,%) 사업부문 품 목 구체적 용도 제18기 (2023년) 제17기 (2022년) 제16기 (2021년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 광통신부품 조립 FTTH용 광부품 기타 조립 기타 OEM 등 계 (2) 주요 제품의 가격변동추이 (단위 :원) 품목 제18기 (2023년) 제17기 (2022년) 제16기 (2021년) 광통신부품 조립 기타 조립 ※ 각 제품군의 총 매출액을 총 매출수량으로 나눈 수치 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료 현황 (단위 :백만원) 사업부문 품 목 구체적용도 제26기(2023년) 제25기(2022년) 제24기(2021년) 주요 매입처 해당 매입처와 회사와의 특수한 관계여부 통신용광모듈 IC SFP,SFP+,BiDi 제품 제조시공통사용 해당없음 TRUELIGHT,우리로 해당없음 료쇼한국주식회사 해당없음 FILTER APOGEE 해당없음 아이오솔루션 해당없음 나노솔루션 해당없음 기타 이오에스 태양정밀 O-NET, 한국프로 해당없음 합 계 해당없음 ※ 주요 매입처는 당기 포함 최근 3기의 매입총액 기준입니다. ※ 별도재무제표 기준입니다. 2) 주요 원재료 가격변동 추이 (단위 :원) 품 목 제26기(2023년) 제25기(2022년) 제24기(2021년) IC FILTER LENS Fiber ※ 각 원재료군의 총매입액을 총매입수량으로 나눈 수치입니다.※ 별도재무제표 기준입니다. 나. 생산 및 설비 생산능력 (단위 : 개) 품목 설비수 설비당1일생산량 설비당월생산능력 설비당당기 생산능력 OSA BIDI LD MODULE SFP RFOG RF(PD) ※ 품목별 생산능력은'설비수'×'설비당 생산능력'×'개월수'로 산출하였으며, 월 작업일수는21일 기준입니다.※ 별도재무제표 기준입니다. (2) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 제품군 제26기(2023년) 제25기(2022년) 제24기(2021년) 통신용광모듈 ODL FTTH RF 합계 (3) 가동률 (단위 : %) 사업부문 당기 작업능률 당기 가동률 당기 생산성 통신용 광모듈 ※ 작업능률 : 완성공수/실동공수*100, 가동률 :실동공수/투입공수 *100, 생산성 : 완성공수/투입공수*100 다. 종속회사의 현황 ■ 세영기술(1) 주요 원재료 현황 (단위 :백만원) 사업부문 매입유형 과 목 구체적용도 제18기 (2023년) 제17기 (2022년) 제16기 (2021년) PCB조립등 직접매입 원재료 PCB조립 등 소모품 외주가공 합 계 (2) 생산능력 (주요설비)- SMD LINE 2 LINE - MENUAL INSERT 1 LINE- 콘베이어 밸트 3 LINE- 기타 계측기기 다수 (3) 생산실적 (단위 :백만원) 사업부문 품 목 사업소 제18기 (2023년) 제17기 (2022년) 제16기 (2021년) PCB 조립등 FTTH용 광부품 대전 대덕구 문평동로 68 A동 기타 조립 대전 대덕구 문평동로 68 A동 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 매출실적 (단위 :백만원) 사업부문 매출유형 품목 제26기(2023년) 제25기(2022년) 제24기(2021년) 통신용광모듈 제 품 ODL 수 출 내 수 합 계 FTTH 수 출 내 수 합 계 RF 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 통신용광모듈 상 품 ODL 수 출 내 수 합 계 FTTH 수 출 내 수 합 계 RF 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 ※ 별도재무제표
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기준입니다. 나. 판매경로 등 (1) 판매경로당사의 판매경로는 직접판매와 간접판매로 구성됩니다. 직접판매는 최종사용자(End User)가 직접적으로 당사와 기술협력 및 전략적인 제휴 등에 대해서 요청할 경우 사업의 규모에 따라 선별적으로 추진하는 영업방식이며, 이 방식은 기술 지원 및 영업 활동을 당사가 직접 수행해야 하므로 많은 비용이 들어가기 때문에 사전에 사업 타당성, 고객과의 거래량, 기간 및 지불조건 등을 조사한 후에 진행하게 됩니다. 최근 신규 고객과 프로젝트 확대로 직접 판매가 증가하고 있습니다.간접판매는 Agent, Reseller, Distributor 및 OEM partner와 협력하여 목표시장을 공략하는 방식입니다. 이러한 영업방식은 최종 고객을 직접 상대하는 데에 따른 부담, 고객을 직접 발굴하기 위해 소요되는 시간과 비용 및 제품판매 후의 기술지원을 협력사가 주관하기 때문에 광송수신 모듈을 공급하는 당사에게는 매우 효과적인 방법이라고 볼 수가 있습니다. (2) 판매전략 당사는 시장에서 요구하는 제품을 적기에 공급하기 위하여 , 많은 고객들과 시장의 흐름 및 기술 트랜드에 따라 자체 개발 또는 공동 개발을 진행하고 있습니다 기존의 광 모듈 시장을 벗어나 신규 프로젝트와 고객을 확보를 위하여 지난 1월에는 인도 ‘컨버전스 인디아 ’ 전시회에 참가를 하였고 , 3월 말에는 미국 ‘OFC 전시회 ’를 참가할 예정이며 , 이후 일본 , 유럽 , 중국 등 여러 지역의 전시회에 참가할 예정입니다 이를 통해 새로운 고객과 시장 요구 제품을 확인하여 시장 확대에 노력하고 있습니다 또한 , 국내 및 해외의 유수한 회사와 전략적 제휴를 추진하고 있습니다 . 해외협력선과 제휴 등의 방식을 통해서 해외 수출시장을 개척하며 , 국내외 주요 업체들과 협력하여 신제품 공동개발 등으로 시너지 효과를 극대화 할 것입니다 (3) 주요 매출처당사의 주요 매출처는 삼성전자, 에릭슨엘지 등 국내외 통신장비업체와 국내 이동통신 사업자 등입니다. 당사의 주요 5대 매출처에 대한 매출 비중은 전체 매출액 대비 약 78%수준입니다. 다. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 광모듈 합 계 ※ 수주총액, : 전기이월 수주잔고에 2023.01.01 ~ 2023.12.31 접수된 주문서(Purchase Order)를 합한 기준 금액※ 수주잔고 : 2023.12.31 기준 미납품된 수주액※ 공시서류 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 주요 제품 및 서비스에 대한 수주현황 입니다.(장기매출계약, 장기용역 제공계약 등을 포함) 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 1. 재무위험관리정책당사의 재무위험관리는 영업 활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 재경팀이 주관하여 재무위험관리정책을 수립한 후 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하고 있습니다.회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 회사는 투기목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. (1-1) 이자율위험회사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. (1-2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 수출ㆍ수입을 포함한 영업활동 등으로 인하여 USD와 JPY 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. (1-3) 기타 가격위험기타 가격위험은
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이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 회사는 내부적으로 기타 가격위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. (2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 회사는 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.ㆍ 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권ㆍ 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산(2-1) 매출채권회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 기초와 기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구 분 3개월 이하 3개월 초과 6개월 초과 9개월 초과 12개월 초과 계 6개월 이하 9개월 이하 12개월 이하 기대 손실률(%) 일반 대손충당금 순장부금액 구성비율(%) 당기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기초 기준서 제1109호 손실충당금의 제각 상각채권회수액 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 기말 손실충당금 (2-2) 기타의 자산단기예금, 장ㆍ단기대여금 및 당기손익-공정가치측정금융자산 등으로 구성되는 회사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 회사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한금액이 될 것입니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. (4) 지분상품 가격변동위험회사의 상장 및 비상장 지분상품은 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 시장가격위험에 노출되어 있습니다. 회사는 투자의 다양화 및 개별투자와 전체 지분상품투자에 한도를 설정하여 지분상품가격위험을 관리하고 있습니다. 지분상품 포트폴리오에관하여 경영진에게 정기적으로 보고가 이루어지고 있습니다. 회사의 이사회는 모든 지분상품투자에 대하여 검토 및 승인을 하고 있습니다. (5) 자본관리자본관리의 주 목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결회사는 총부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당기 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원,%) 구 분 제26기 제25기 부채총계(A) 자본총계(B) 부채비율(A/B) 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 파생상품자산(부채) 회사는 공시대상기간 중 제6회차, 제7회차, 제9회차, 제10회차 및 제11회차 전환사채를 발행하여 인수인들로부터 중도상환청구권 계약을 체결하였고, 중도상환권을 하기 행사조건에 따라, 라이트론홀딩스(주) 및 대표이사에게 지분율에 해당하는 만큼 유상으로 매각하였습니다. 이에 따라 동 중도상환권에 대하여 파생상품자산을 인식하였으며, 또한, 제8회차 전환사채 중도상환권을 하기 행사조건에 따라, 라이트론홀딩스(주) 및 대표이사에게 지분율에 해당하는 만큼 무상으로 부여하였습니다. 당기 중 전환사채와 관련하여 파생상품자산의 변동내역은 다음과
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같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기초 증가 처분 평가 당기말 제8회 매도청구건 제9회 매도청구건 제10회 매도청구건 제11회 매도청구건 합 계 (1) 제6회 전환사채 콜옵션(Call Option)계약 계약의 명칭 (주)라이트론 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 중도상환청구권에 관한 계약서 매도자 (주)바로저축은행, (주)상상인저축은행, (주)상상인플러스저축은행 매수자 (주)라이트론 계약의 목적 경영권 안정 계약일 계약내용(조건) 1. 본 사채 원금기준 70%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채2. 인수인은 발행회사의 중도상환청구권 행사기간의 마지막 종기가 도래하기 전까지는 매매목적물에 대해서는 본 인수계약에 따른 전환청구권을 행사할 수 없다. 다만, 매매목적물에 대한 조기상환청구권(Put Option)행사는 발행회사가 이에 대한 콜옵션을 행사하지 않기로 한 경우에 가능하고, 표면이자 미지급 등 본 인수계약에서 정한 변제기한이익 상실사유가 발생한 경우에는 그 즉시 매매목적물에 대한 원리금 등 지급을 청구할 수 있다. 행사기간 수수료 발행회사는 중도상환청구권 취득대가로 인수인에게 각 인수한 매매목적물 원금의 1%에해당하는 가액을 지급하기로 한다. 정산(결제)방법 발행회사의 중도상환청구권 행사기간, 중도상환청구권 행사에 따른 매매완결일(단, 해당 매매완결일이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일을 의미함, 이하 같다), 매수대금[본 사채의 발행일로부터 매매완결일까지 연6%(3개월 단위 복리계산)의 수익률(YTC)을 보장하는 금액을, 인수인에게 지급하여야 한다. 중개금융회사 카카오페이증권 (1-1) 전환사채 매도청구권 매매계약 계약의 명칭 제6회 전환사채 매도청구권 매매계약서 매도자 (주)라이트론 매수자 박찬희 계약의 목적 경영권 안정 매도자와의 관계 대표이사 계약일 계약내용(조건) 1. 본 사채 원금기준 70%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채2. 매도인은 본 계약 체결로써 이 콜옵션을 매수인에게 일부 또는 전부를 매도청구할 수 있는 권리를 승낙한다. 행사기간 수수료 발행회사는 중도상환청구권 취득대가로 인수인에게 각 인수한 매매목적물 원금의 1%에해당하는 가액을 지급하기로 한다. 정산(결제)방법 매수인은 대상 옵션을 매도인으로부터 매수하는 대가로서 콜옵션이 청구되어 전환사채가 인도되는 날 매도인에게 중도상환청구권 행사에 의한 상환율을 지급하기로 한다. (2) 제7회 전환사채 콜옵션(Call Option)계약 계약의 명칭 (주)라이트론 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 중도상환청구권에 관한 계약서 매도자 (주)상상인저축은행 매수자 (주)라이트론 계약의 목적 경영권 안정 계약일 계약내용(조건) 1. 본 사채 원금기준 70%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채2. 인수인은 발행회사의 중도상환청구권 행사기간의 마지막 종기가 도래하기 전까지는 매매목적물에 대해서는 본 인수계약에 따른 전환청구권을 행사할 수 없다. 다만, 매매목적물에 대한 조기상환청구권(Put Option)행사는 발행회사가 이에 대한 콜옵션을 행사하지 않기로 한 경우에 가능하고, 표면이자 미지급 등 본 인수계약에서 정한 변제기한이익 상실사유가 발생한 경우에는 그 즉시 매매목적물에 대한 원리금 등 지급을 청구할 수 있다. 행사기간 수수료 발행회사는 중도상환청구권 취득대가로 인수인에게 각 인수한 매매목적물 원금의 1%에해당하는 가액을 지급하기로 한다. 정산(결제)방법 발행회사의 중도상환청구권 행사기간, 중도상환청구권 행사에 따른 매매완결일(단, 해당 매매완결일이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일을 의미함, 이하 같다), 매수대금[본 사채의 발행일로부터 매매완결일까지 연7%(3개월 단위 복리계산)의 수익률(YTC)을 보장하는 금액을, 인수인에게 지급하여야 한다. 중개금융회사 카카오페이증권 (2-1) 전환사채 매도청구권 매매계약 계약의 명칭 제7회 전환사채 매도청구권 매매계약서 매도자 (주)라이트론 매수자 박찬희 계약의 목적 경영권 안정 매도자와의 관계 대표이사 계약일 계약내용(조건) 1. 본 사채 원금기준 70%를 초과하지 않는 범위
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이내의 사채2. 매도인은 본 계약 체결로써 이 콜옵션을 매수인에게 일부 또는 전부를 매도청구할 수 있는 권리를 승낙한다. 행사기간 수수료 발행회사는 중도상환청구권 취득대가로 인수인에게 각 인수한 매매목적물 원금의 1%에해당하는 가액을 지급하기로 한다. 정산(결제)방법 매수인은 대상 옵션을 매도인으로부터 매수하는 대가로서 콜옵션이 청구되어 전환사채가 인도되는 날 매도인에게 중도상환청구권 행사에 의한 상환율을 지급하기로 한다. (3) 제8회 전환사채 콜옵션(Call Option)계약 계약의 명칭 제8회 무기명식 무보증 이권부 전환사채의 발행회사 매도청구권에 관한 계약서 매도자 한국증권금융(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), KB증권(주), (주)신한은행, 솔론신기술조합10호, (주)상상인저축은행, (주)상상인플러스저축은행, (주)에이치앤에스투자파트너스, (주)리퍼블릭케이, (주)추태 매수자 (주)라이트론 계약의 목적 경영권 안정 계약일 계약내용(조건) 1. 본 사채 원금기준 20%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채2. 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 만기 전 매도를 청구할 수 있다 행사기간 수수료 정산(결제)방법 발행일로부터 매매일까지 연 3%(3개월 단위 복리계산)의 수익률(YTC)을 보장하는 금액을, 인수인에게 지급 (3-1) 전환사채 매도청구권 매매계약 계약의 명칭 제8회 전환사채 매도청구권에 관한 계약서 매도자 (주)라이트론 매수자 라이트론홀딩스(주) 계약의 목적 경영권 안정 매도자와의 관계 최대주주 계약일 계약내용(조건) 1. 제8회 전환사채 중 사채권면금액 금이십사억오천오백팔십팔만원(2,455,880,000)사채를 라이트론으로 부터 매수할 수 있는 권리2. 매도인은 본 계약 체결로써 이 콜옵션을 매수인에게 일부 또는 전부를 매도청구할 수 있는 권리를 승낙한다. 행사기간 수수료 정산(결제)방법 매수인은 대상 옵션을 매도인으로부터 매수하는 대가로서 콜옵션이 청구되어 전환사채가 인도되는 날 매도인에게 중도상환청구권 행사에 의한 상환율을 지급하기로 한다. (3-2) 전환사채 매도청구권 매매계약 계약의 명칭 제8회 전환사채 매도청구권에 관한 계약서 매도자 (주)라이트론 매수자 박찬희 계약의 목적 경영권 안정 매도자와의 관계 대표이사 계약일 계약내용(조건) 1. 제8회 전환사채 중 사채권면금액 금일억이천육백이십칠만원(126,270,000)사채를 라이트론으로 부터 매수할 수 있는 권리2. 매도인은 본 계약 체결로써 이 콜옵션을 매수인에게 일부 또는 전부를 매도청구할 수 있는 권리를 승낙한다. 행사기간 수수료 정산(결제)방법 매수인은 대상 옵션을 매도인으로부터 매수하는 대가로서 콜옵션이 청구되어 전환사채가 인도되는 날 매도인에게 중도상환청구권 행사에 의한 상환율을 지급하기로 한다. (4) 제9회 전환사채 콜옵션(Call Option)계약 계약의 명칭 제9회 무기명식 무보증 이권부 전환사채의 발행회사 매도청구권에 관한 계약서 매도자 (주)바로저축은행, (주)상상인저축은행 매수자 (주)라이트론 계약의 목적 경영권 안정 계약일 계약내용(조건) 1. 본 사채 원금기준 50%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채2. 발행회사 또는 발행회사의 최대주주 및 그의 특수관계인에게 만기 전 매도를 청구할 수 있다 행사기간 수수료 발행회사는 매도청구권 취득대가로 사채권자의 보유 권면금액 합계 50%의 금액에 대한 1%에 해당하는 가액을 인수인에게 지급하기로 한다. 정산(결제)방법 발행일로부터 매매일까지 연 8.5%(3개월 단위 복리계산)의 수익률(YTC)을 보장하는 금액을, 인수인에게 지급 (4-1) 전환사채 매도청구권 매매계약 계약의 명칭 제9회 전환사채 매도청구권에 관한 계약서 매도자 (주)라이트론 매수자 라이트론홀딩스(주) 계약의 목적 경영권 안정 매도자와의 관계 최대주주 계약일 계약내용(조건) 1. 제9회 전환사채 중 사채권면금액 금 일십이억구천이백육십삼만이천원(1,292,632,000)사채를 라이트론으로 부터 매수할 수 있는 권리2. 매도인은 본 계약 체결로써 이 콜옵션을 매수인에게 일부 또는 전부를
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매도청구할 수 있는 권리를 승낙한다. 행사기간 수수료 매수인은 매도청구권 취득대가로 매도인에게 각 인수한 매매목적물 원금의 1%에해당하는 가액을 지급하기로 한다. 정산(결제)방법 매수인은 대상 옵션을 매도인으로부터 매수하는 대가로서 콜옵션이 청구되어 전환사채가 인도되는 날 매도인에게 중도상환청구권 행사에 의한 상환율을 지급하기로 한다. (4-2) 전환사채 매도청구권 매매계약 계약의 명칭 제9회 전환사채 매도청구권에 관한 계약서 매도자 (주)라이트론 매수자 박찬희 계약의 목적 경영권 안정 매도자와의 관계 대표이사 계약일 계약내용(조건) 1. 제9회 전환사채 중 사채권면금액 금 육천육백사십팔만원(66,480,000)사채를 라이트론으로 부터 매수할 수 있는 권리2. 매도인은 본 계약 체결로써 이 콜옵션을 매수인에게 일부 또는 전부를 매도청구할 수 있는 권리를 승낙한다. 행사기간 수수료 매수인은 매도청구권 취득대가로 매도인에게 각 인수한 매매목적물 원금의 1%에해당하는 가액을 지급하기로 한다. 정산(결제)방법 매수인은 대상 옵션을 매도인으로부터 매수하는 대가로서 콜옵션이 청구되어 전환사채가 인도되는 날 매도인에게 중도상환청구권 행사에 의한 상환율을 지급하기로 한다. (5) 제10회 전환사채 콜옵션(Call Option)계약 계약의 명칭 제10회 무기명식 무보증 이권부 전환사채의 발행회사 매도청구권에 관한 계약서 매도자 (주)비츠로시스 매수자 (주)라이트론 계약의 목적 경영권 안정 계약일 계약내용(조건) 1. 본 사채 원금기준 50%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채2. 발행회사 또는 발행회사의 최대주주 및 그의 특수관계인에게 만기 전 매도를 청구할 수 있다 행사기간 수수료 발행회사는 매도청구권 취득대가로 사채권자의 보유 권면금액 합계 50%의 금액에 대한 1%에 해당하는 가액을 인수인에게 지급하기로 한다. 정산(결제)방법 발행일로부터 매매일까지 연 4.0%(3개월 단위 복리계산)의 수익률(YTC)을 보장하는 금액을, 인수인에게 지급 (5-1) 전환사채 매도청구권 매매계약 계약의 명칭 제10회 전환사채 매도청구권에 관한 계약서 매도자 (주)라이트론 매수자 라이트론홀딩스(주) 계약의 목적 경영권 안정 매도자와의 관계 최대주주 계약일 계약내용(조건) 1. 제10회 전환사채 중 사채권면금액 금 칠억구천삼백육십이만원(793,620,000)사채를 라이트론으로 부터 매수할 수 있는 권리2. 매도인은 본 계약 체결로써 이 콜옵션을 매수인에게 일부 또는 전부를 매도청구할 수 있는 권리를 승낙한다. 행사기간 수수료 매수인은 매도청구권 취득대가로 매도인에게 각 인수한 매매목적물 원금의 1%에해당하는 가액을 지급하기로 한다. 정산(결제)방법 매수인은 대상 옵션을 매도인으로부터 매수하는 대가로서 콜옵션이 청구되어 전환사채가 인도되는 날 매도인에게 중도상환청구권 행사에 의한 상환율을 지급하기로 한다. (5-2) 전환사채 매도청구권 매매계약 계약의 명칭 제10회 전환사채 매도청구권에 관한 계약서 매도자 (주)라이트론 매수자 박찬희 계약의 목적 경영권 안정 매도자와의 관계 대표이사 계약일 계약내용(조건) 1. 제10회 전환사채 중 사채권면금액 사천팔십만원(40,800,000)사채를 라이트론으로 부터 매수할 수 있는 권리2. 매도인은 본 계약 체결로써 이 콜옵션을 매수인에게 일부 또는 전부를 매도청구할 수 있는 권리를 승낙한다. 행사기간 수수료 매수인은 매도청구권 취득대가로 매도인에게 각 인수한 매매목적물 원금의 1%에해당하는 가액을 지급하기로 한다. 정산(결제)방법 매수인은 대상 옵션을 매도인으로부터 매수하는 대가로서 콜옵션이 청구되어 전환사채가 인도되는 날 매도인에게 중도상환청구권 행사에 의한 상환율을 지급하기로 한다. (6) 제11회 전환사채 콜옵션(Call Option)계약 계약의 명칭 제11회 무기명식 무보증 이권부 전환사채의 발행회사 매도청구권에 관한 계약서 매도자 한국증권금융(주) 매수자 (주)라이트론 계약의 목적 경영권 안정 계약일 계약내용(조건) 1. 본 사채 원금기준 50%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채2. 발행회사 또는
빛과전자 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

발행회사의 최대주주 및 그의 특수관계인에게 만기 전 매도를 청구할 수 있다 행사기간 수수료 발행회사는 매도청구권 취득대가로 사채권자의 보유 권면금액 합계 50%의 금액에 대한 1%에 해당하는 가액을 인수인에게 지급하기로 한다. 정산(결제)방법 발행일로부터 매매일까지 연 9.0%(3개월 단위 복리계산)의 수익률(YTC)을 보장하는 금액을, 인수인에게 지급 (6-1) 전환사채 매도청구권 매매계약 계약의 명칭 제11회 전환사채 매도청구권에 관한 계약서 매도자 (주)라이트론 매수자 라이트론홀딩스(주) 계약의 목적 경영권 안정 매도자와의 관계 최대주주 계약일 계약내용(조건) 1. 제11회 전환사채 중 사채권면금액 금 사억칠천육백십오만원(476,150,000)사채를 라이트론으로 부터 매수할 수 있는 권리2. 매도인은 본 계약 체결로써 이 콜옵션을 매수인에게 일부 또는 전부를 매도청구할 수 있는 권리를 승낙한다. 행사기간 수수료 매수인은 매도청구권 취득대가로 매도인에게 각 인수한 매매목적물 원금의 1%에해당하는 가액을 지급하기로 한다. 정산(결제)방법 매수인은 대상 옵션을 매도인으로부터 매수하는 대가로서 콜옵션이 청구되어 전환사채가 인도되는 날 매도인에게 중도상환청구권 행사에 의한 상환율을 지급하기로 한다. (6-2) 전환사채 매도청구권 매매계약 계약의 명칭 제11회 전환사채 매도청구권에 관한 계약서 매도자 (주)라이트론 매수자 박찬희 계약의 목적 경영권 안정 매도자와의 관계 대표이사 계약일 계약내용(조건) 1. 제11회 전환사채 중 사채권면금액 금 이천사백사십팔만원(24,480,000)사채를 라이트론으로 부터 매수할 수 있는 권리2. 매도인은 본 계약 체결로써 이 콜옵션을 매수인에게 일부 또는 전부를 매도청구할 수 있는 권리를 승낙한다. 행사기간 수수료 매수인은 매도청구권 취득대가로 매도인에게 각 인수한 매매목적물 원금의 1%에해당하는 가액을 지급하기로 한다. 정산(결제)방법 매수인은 대상 옵션을 매도인으로부터 매수하는 대가로서 콜옵션이 청구되어 전환사채가 인도되는 날 매도인에게 중도상환청구권 행사에 의한 상환율을 지급하기로 한다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 보고서 작성기준일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약은 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요라이트론의 광전자연구소는 광 트랜시버 제품을 개발하는 조직으로서, 주요 구성품인 OSA(Optical Sub Assembly), PCB(Printed Circuit Board), Housing, SW(Firmware GUI))을 자체 설계 및 개발하고 있으며, 일부 부품 및 반제품을 구매하여 완제품을 개발합니다. 광전자연구소는 “시장이 요구하는 제품을 신속히 개발하여 모든 사회의 발전을 위한 통신 기술과 서비스의 발전에 기여한다”는 사명을 갖고 빠른 제품개발과 기술지원을 실현하고 있습니다. 2018년과 2019년에는 세계 최초의 5G 이동통신 상용화 망을 구축하기 위한 핵심 광 트랜시버 제품들을 통신사업자의 요구에 따라 적시에 개발하였으며, 현재에도 mobile 가입자 망에 사용될 수 있는 다양한 10Gbps, 25Gbps, 50Gbps, 100Gbps, 400Gbps 제품들을 고객 요구에 맞춰 개발이 진행되고 있습니다. 2023년부터는 데이터센터, 메트로, 백본 시장에도 진출하기 위해 신제품 개발에 대한 투자와 역량을 집중하고 있습니다. 개발 로드맵에 따른 개발 예정인 제품들은 대부분 100Gbps급 이상의 제품들이며, 기존 제품들이 사용하던 변조 방식인 NRZ(Non Return to Zero) 방식이 아닌 PAM4(Pulse Amplitude Modulation 4-level) 방식과 위상 변조(Phase Modulation) 방식의 기술을 적용한 제품들을 개발하고 있습니다. 이러한 제품 라인업의 변화뿐만 아니라 기존의 사업영역에서 데이터센터 영역에도 진입하였습니다. 새로운 제품 라인업을 바탕으로 고객 맞춤형 제품들을 출시하고 있어 실적의 확대가 가능할 것으로 예상하며,
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개발 단계에서부터 양산성확보를 위한 세팅 및 측정 자동화를 적용하여 원가절감 기반의 생산공정를 확립하여 단가 경쟁력을 확보하고자 경주하고 있습니다. 정부과제에도 적극 참여하여 23년도에는 총4개 과제(유무선 장거리 광전송 기술 확보를 위한 지능정보 네트워크용 광통신 부품 실증지원 사업(NIA), Intra-DC 통신을 위한 1.6Tbps 광트랜시버용 광소자 부품 기술 개발(IITP), 5G 광네트워크 고도화를 위한 50G PAM4 Duplex SFP 광트랜시버 및 100G PAM4 Duplex 광트랜시버 상용화 개발(NIA), KF-21 임무컴퓨터(MC)용 광트랜시버(국방기술진흥연구소)를 정상적으로 수행하였으며, ‘24년도 신규 과제 참여를 위해 대외 협력을 강화하고 있습니다.현재 디자인과 상표를 제외한 총 36건의 지적재산권(특허)를 보유하고 있으며, 5개의 특허를 출원 진행중에 있습니다. 23년도에는 초소형 양방향 광 서브어셈블리 외 2건을 신규 출원하였습니다. (2) 연구개발 담당 조직 광전자 연구소 조직도.jpg 광전자 연구소 조직도 (3) 연구개발 비용 (단위 : 백만원, %) 과 목 제26기(2023년) 제25기(2022년) 제24기(2021년) 연구개발비용 계 (정부보조금) 소계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 연결재무제표 기준입니다. (4) 연구개발 실적 제품군 제품명 제품설명 및 연구결과 NRZ 방식 - 국내외 이동통신 사업자의 여러 가지 요구에 만족할 수 있는 제품들을 개발하고 있습니다. ○ 10G SFP+-SR(양산 단계) ○ 25G SFP28-SR(양산 단계) PAM4 방식 - 시장의 변화를 반영한 제품 개발이 시작되었습니다. ○ 25G PAM4 SFP28(양산 단계) ○ 50G PAM4 SFP56(시양산 단계) ○ 100G PAM4 QSFP28-ER1(개발 단계,정부과제) ○ 200G PAM4 (연구 단계,정부과제) ○ 800G PAM4 (연구 단계,정부과제 위상변조 방식 메트로, 백본 전송망 용 - 메트로와 백본 망에서 사용될 수 있는 100G, 200G, 400G 장거리 전송용 코히어런트 제품들을 연구개발 중에 있습니다. 광 패키징 자체 트랜시버 용 - 시장에서 대응하기 어려운 다양한 OSA의 자체 패키징 공정, 설계 및 개발이 진행 되고 있으며, 패키징 개발을 위한 환경을 구축하여 정상적으로 운용되고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 사업과 관련된 중요한 지식재산권(특허권) 등 당사가 보유하고 있는 지식재산권은 국내특허등록 33건, 국내특허출원 진행중 5건, 해외특허등록 7건입니다. 당사의 제품이나 서비스 등을 이용하는 고객에 대해 별도의 고객관리 정책을 구비하고 있으나, 구체적인 내용에 대해서는 영업 기밀사항으로 공개하지 않습니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 사업과 관련된 중요한 지식재산권(특허권)등' 참조 나. 시장여건 및 영업의 개황 등 (1) 산업의 특성 광통신 산업은 스마트폰 보급 확대 및 IoT(Internet of Things)기반의 다양한 융복합 서비스에 발전에 따라 기하급수적으로 늘어나는 데이터 트래픽에 대응하기 위한 수요증가로 계속해서 발전해 왔으나, 지난 3년간의 COVID-19 사태로 통신인프라 투자가 지연되는 등 직접적인 영향을 받고 있으나 원격 수업 및 원격 화상회의, 재택근무 및 온라인 쇼핑 증가 등 비대면 문화가 확산되면서 데이터 수요는 오히려 늘어나고 있어 이에 따른 광트랜시버(광모듈) 시장규모 역시 지속적인 성장을 하고 있습니다. 과거의 사업 형태는 당사 제품을 고객이 선택한 경우라면, 현재는 시장 환경에 대한 사전 이해와 고객 밀착형 제품 개발, 산업 전망 및 정책을 응용 분야에 따라 구체적으로 적용함으로써 고객 및 시장 지향적 사업으로 전환을 시도하고 있는 형태라 할 수가 있습니다. 당사는 지난 25년간의 개발 경험과 양산을 통해 축적된 노하우로 단순한 광모듈뿐 아니라 광모듈 기반의 기술과 부분적으로 시스템적인 기술을 융합한 지능형 광모듈 개발로 다양한 기술을 활용한 신규 사업을 지속적으로 추진하고 있습니다.
빛과전자 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

최근 당사의 주력매출제품은 4G 5G 이동통신용 광모듈 PON 등 유선통신용 광모듈이며 , 데이터센터 시장 등으로 확장을 추진하고 있으며 , 통신용 광모듈 사업과 데이터센터용 광모듈 시장은 국가 인프라산업 정책 및 투자와 밀접한 관련이 있습니다 (2) 산업의 성장성 세계 광통신 시장은 2016년 959억불 규모에서 2025년 1,284억불로 9년간 33.9%(CAGR 3.3%) 성장하여 지속적인 시장 확대가 전망되고 있으며, 가장 높은 성장이 예상되는 분야는 광모듈 분야로 동기 CAGR 14%에 이를 것으로 예측되고 있습니다. (Fuji chimera Research Institute, Inc) 당사 주력 사업인 이동통신 사업의 경우, 국내 5G시장규모는 2020년 약 3조원에서 매년 급증해 2025년에는 34조원에 달할 것으로 전망되고 있으며, 세계 5G시장 규모도 같은 기간 378억달러 (한화 약 43조원)에서 7,914억달러 (약 900조원)까지 성장할 것으로 예상되고 있습니다. (KT경제경영연구소 한국 인터넷 진흥원 분석) 2019년부터 한국과 미국에서는 5G 상용화 서비스가 개시된 후 중국을 비롯해 아시아, 호주, 유럽, 중동, 북미 지역 등 78개국 약 200여개의 통신사들이 5G서비스를 출시하고 있으며, 5G확산과 세계시장에서 글로벌 경쟁이 본격화되고 있습니다. 2022년 말 기준 전세계적인 5G 서비스 가입자 수는 약 10억명에 육박한 것으로 추정되며 2028년에는 약 50억명에 이를 것으로 예상되고 있습니다 (Ericsson Mobility Report). 또한, 세계 개방형 무선접속망(오픈랜) 시장 규모가 2027년 전체 네트워크장비 시장 15~20%를 차지할 정도로 성장할 것이라는 전망이 있으며 오픈랜 시장의 수혜는 국내 삼성전자가 상당부분 누릴 것으로 예상된다, 중국은 2022년 말까지 약 33조 5,124억원의 5G 투자를 완료하였으며, 5G 기지국을 약 231만여 개 운영 중으로도 향후 5G 투자 지속 및 6G 시장 선점을 위해 미국과 지속적인 연구 개발 및 투자 경쟁이 예상됩니다. 최근 5G서비스에 이은 6G 서비스 관련하여 2026년에 6G 상용 기술이 개발되고, 2028년에 상용화가 이뤄질 것으로 정부가 발표하였으며, 6G 상용화를 선도하기 위해 6,253억원 규모의 R 추진할 것으로 발표하는 등 통신산업의 성장성은 앞으로 더욱 커질 것으로 예상됩니다. 또한 정부 주도하에 최근 제 4이동통신사 (스테이지엑스 )가 출범하여 향후 5년여에 걸친 투자가 예정되어 있어 5G 시장의 경쟁이 가속된 되고 시장 규모도 커질 것으로 예상됩니다 1) 무선이동통신 무선이동통신 트래픽은 유선통신에 비해 훨씬 빠른 속도로 증가하고 있어 (2018년부터 2022년까지 연평균 48% 증가예상) 이를 처리하기 위한 무선이동통신용 광모듈 시장은 지속적으로 확대 될 것으로 예상되고 있습니다. 특히 전세계적으로 5G 무선 광통신시장이 급속하게 성장하여 5G 무선 광통신 백홀과 프론트홀에 사용되는 100G/400G광모듈과 25G급의 파장다중(WDM) 광모듈을 비롯하여 사용 방법과 용도에 따라 조금씩 차이는 있겠지만 여러 전송 가능 거리 형태별로 지속적인 성장이 예상되고 있습니다. 특히 국내 프론트홀 네트워크에 사용되는 메인 제품이 기존 10Gbps 급 제품에서 2023년 25Gbps급 제품으로 확장되기 시작하여 프론트홀 시장 규모가 향후 더욱 커질 것으로 예상됩니다. 2) 댁내 가입자망 (FTTH) FTTH(Fiber To The Home)은 각 가정에까지 광케이블을 통해 방송, 통신 서비스를 하나의 네트워크로 가능하게 하는 것으로, 정부와 기업들의 꾸준한 투자가 이루어지는 분야이며, 2021년 현재 한국의 FTTH 가입자수는 약 2,500만명이며, 전체 인터넷 가입자의 약 80%를 차지고 하고 있으며, 한국의 FTTH 시장은 매년 10% 이상의 성장율을 보이고 있습니다. 광통신 전송 장비에 사용되는 Telecom/Datacom용 및 데이터센터망용 광모듈은 고속화를 통한 대용량 전송 요구가 보편적인 추세로, 관련
빛과전자 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

사업 분야로는 Access망, ROADM(Reconfigurable Optical Add-Drop Multiplexer)망, DWDM망, SONET/SDH, SAN(Storage Area Network), LAN(Ethernet)등의 전송망과 대용량 데이터센터 내외부망으로 전세계 광모듈 규모는 2022년까지 연평균 약 13.5% 성장이 될 것으로 보여 약 USD 5.87Bn 규모에 이를 것으로 예측되고 있습니다. 특히 국내 데이터센터 장비 시장 규모는 2021년 기준 약 7조원 수준으로 추산될 정도로 큰 시장이며, 국내 데이터 시장은 IT 기업들의 데이터 처리 수요 증가, 클라우드 컴퓨팅 등 새로운 기술의 등장으로 인해 큰 성장세를 보이고 있습니다. 특히 5G 상용화에 따른 데이터 처리량 증가와 인공지능, 빅데잍터 등의 기술 발전으로 인한 데이터 분석 및 처리 수요가 증가하고 정부는 2025년까지 디지털 경제를 선도하는 글로벌 데이터센터 강국으로 성장하기 위한 다양한 지원책을 마련하고 있어 데이터 센터시장의 성장은 더욱 가속화 될 것으로 예상됩니다. 다. 경기변동의 특성 통신시장은 경쟁 심화와 기술 발전으로 인해 지속적인 변동이 일어나는 시장 특성을 가지고 있습니다. 즉, 대규모 투자가 필요한 자본집약적인 산업이므로 적극적인 경쟁이 일어나는 시장이며 모바일 시장에서는 국내 이통사들끼리의 경쟁이 치열하여 가입자 유치와 유지를 위해 많은 마케팅 비용을 지출하는 등 경쟁력 강화를 위한 노력들이 계속 이어지고 있습니다. 기술적으로도 새로운 기술의 등장과 기존 기술의 발전이 매우 빠르게 이루어지는 특징이 있어 기술 발전에 따라 비즈니스 모델이 크게 변화하며, 통신 시장의 특성상 정부의 규제와 더불어 국가 중요 기간망인 관계로 국가간의 갈등 심화 시 외국 장비사의 투자가 제한되기도 합니다. 이와 같은 시장 특성으로 인해 경기 변동이 빠르게 변하며, 기업들의 적극적인 대응이 필요하여 기술 개발과 경쟁력 확보, 적극적인 마케팅 및 영업 전략의 수립이 필요합니다. 다만, 세계적으로 통신 투자 시기 및 규모가 모두 다르므로, 국가별 접근 전략을 잘 수립할 경우 안정적인 성장성을 확보할 수 있습니다. 라. 영업의 개황 (1) 경쟁상황 라이트론은 2011년 이래 국내 프론트홀 네트워크 시장에서 4G, 5G 의 주요 광모듈 공급업체로서의 명성을 공고히 이어오고 있으나, 최근 중국 저가 제품을 앞세운 업체들의 등장으로 경쟁이 심화되고 있습니다. 다만, 프론트홀 시장의 주요 고객들은 높은 기술력, 품질 신뢰성 및 빠른 대응력을 중요하게 생각하여 중국 제품에 대한 신뢰도가 낮아 라이트론은 국내 시장에서 경쟁 우위를 유지하고 있습니다. 제품으로는 1Gbps 제품부터 25Gbps 제품까지 삼성전자 네트워크 사업부 외 주요 국내외 고객들을 통해 전세계 통신사업자들에게 납품되고 있으며, 라이트론의 독자적인 Tunable 기술 및 거리 확장 솔루션, 원격 제어 솔루션 등으로 경쟁력을 더욱 높이고 있습니다. 특히 최근에는 해외 시장 공략을 가속화 하기 위해 인도 , 미국 , 일본 , 유럽 등 세계 전시회 참가를 통한 신규 고객 유치 및 시장 확보에 주력하고 있습니다 (2) 시장점유율 당사는 국내 광모듈 시장에서 약 18% 정도의 시장 점유율을 가지는 것으로 추정하고 있으며, 전세계적으로 현재 약 1% 수준이 시장 점유를 차지하는 것으로 판단하고 있습니다. 현재 5G 용 주요 제품인 10Gbps 25Gbps 광모듈의 기존 시정 점유율 확대와 데이터센터 시장 및 NI(Network Integration), SI(System Integration) 시장용 광모듈의 신규 시장 판매 확대로 국내외 시장 점유율을 지속적으로 늘려 나가고자 노력하고 있습니다. 또한, 표준 제품이 아닌 고객 맞춤형 제품 생산(Customizing products)을 통해 니치마켓 개척 및 확대도 함께 추진하고 있습니다. 마. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사가 현재 준비 중이며 향후 출시할 사업 및 제품은 다음과 같습니다. 사업분야 제품군 개발기간 기대효과 통신용광모듈 25G
빛과전자 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

Full Tunable 광모듈 제품군 확대 25Gbps급 Full tunable 광 모듈은 현재25G급에서는 최고 수준의 광통신 모듈로써 기간망과 5G 이동통신망과 6G망에도 사용될 제품으로 최종 고객의 인증을 위한 양산 단계에 진입중입니다. 당사의 핵심 사업 제품으로 매출 증대에 중요한 역할을 담당하게 될 것 입니다. 광모듈 제품군 확대 50G 제품군(시양산), 100G PAM4 제품군 개발 완료로 향후 200G/400G/800G 시장에 진입할 수 있는 교두보를 마련하겠습니다. 또한 본 제품군 출시시에는 시장 편중성을 극복하고 다양한 사업 전개가 가능한 상태가 될 것 입니다. 바. 조직도 라이트론 조직도.jpg 라이트론 조직도
빛과전자 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부 경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 대한 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 서류에 대한 보고를 받았으며 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.2023년 글로벌 광모듈 시장은 반도체 시장의 불황으로 인한 전방 산업의 투자 지연으로 성장률이 하락하였습니다. 국내 통신장비 시장 또한 5G 산업이 성숙기에 접어들어 통신 기업들의5G설비투자 마감으로 투자가 위축ㆍ지연 되면서 그에 따른 광트랜시버 수요가 감소함에 따라 국내외 광통신 모듈 제조사는 모두 영업실적의 하락을 경험하였고 당사의 영업실적 또한 감소하였습니다.2024년은 국내 제4이동통신 사업자 선정과 함께 5G 28GHz 주파수 추가 할당으로 스몰셀(소형기지국)활용도가 높아질 전망이며, 국내 광통신 부품은 주로 이동통신 시장과 동기화 되어 매출이 발생함에 따라 이에 따른 관련 장비 판매가 활성화될 것으로 예상됩니다. 또한 6G 기술개발사업이 2024년부터 5년간 4,407억원(국비 3,371억원) 규모로 통과되어, 6G 상용화기술 및 핵심부품 개발을 본격화 하고 2028년 상용화를 목표로 하고 있어 업황의 기대감 상승과 이를 토대로 한 전방위 투자가 이뤄질 것으로 전망됩니다.국외로는 2028년과 2030년 사이 상용화를 예상하는 6세대 통신(6G) 시장의 주도권과 기술 선점을 위해 미국, 중국, EU(유럽연합) 등이 R 예산에 조단위 투자를 발표하였습니다. 또한 미국과 인도 등이 5G 주파수 경매에 나서면서 통신장비사들의 글로벌 장비 공급계약이 늘어날 것으로 예측됨에 따라 통신장비 시장의 성장 모멘텀이 갖춰질 것으로 보입니다.회사는 이러한 시장의 변화에 선제적으로 대응하고자 6G 핵심 기술인 양자 기술 확보를 위한 R(연구개발)에 지속적인 투자 확대 계획으로 개화 전 6G 시장을 대비하며, 영업, 연구소, 제조, 품질 등 전사업분야 주요 담당 임직원을 포진하여 매출액 확대 및 해외 고객사 확보 등 고성장 사업 궤도 진입을 위한 TF(태스크포스)를 가동 하였습니다.기술적으로는 25Gbps PAM4 광 트랜시버에 주요 고객사들의 요구사항을 반영하여 커스터마이징된 저전력 제품으로 준비 중이며 40Gbps 100Gbps PSM4 제품 개발에도 주력, 상반기 내로 양산 준비를 완료함과 동시에 장거리용 제품인 10G DWDM 80Km, 파장 가변 모듈, 자동 셀프 페어링 기능이 탑재되어 설치 시 무인화 상태로 운영, 비용 절감 효가를 가져올 '10G/25G C-band 가변(tunable) SFP' 제품 등을 준비하며 인건비가 비싼 미국, 유럽, 일본 등 해외 고객사 확보를 위한 준비를 하고있습니다.그 외에도 신규 시장 진입을 위한 국내 인터넷데이터센터(IDC)와 장비 공급에 대한 협의를 진행하고 있어 연내에는 이를 기반으로
빛과전자 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

시장점유율 확대 및 매출에 가시적인 성과가 기대됩니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 천원, %) 구 분 제26기 제25기 증감액 증감율(%) 자산총계 부채총계 자본총계 자본금 ※ 경영지표 구분 산식 비율(%) 제26기 제25기 유 동 비 율 유동자산 / 유동부채 * 100 부 채 비 율 총 부 채 / 자기자본 * 100 나. 영업실적 (단위 : 천원, %) 구 분 제26기 제25기 증감액 증감율(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 기본주당이익(원) 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 (단위 : 천원,%) 구분 제26기 제25기 증감액 증감율(%) 현금및현금성자산 유동전환사채 비유동부채 나. 자금조달과 지출 당사의 제26기 주요 자금조달 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 납입일 금액 최대주주와의관계 전환사채발행(제9회차) 전환사채발행 수수료 등 전환사채발행(제10회차) 전환사채발행 수수료 등 전환사채발행(제11회차) 전환사채발행 수수료 등 합 계 5. 부외 거래 - 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 별도 및 연결재무제표 주석 3.유의적인 회계정책을 참조하시기 바랍니다. 나. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은
화일약품 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 의약품 원료의 제조, 판매사업을 영위하고 있으며, 판교 사업장을 거점으로 화성에는 상신리, 하길리공장 그리고 안산에는 반월공장 국내 3개 생산 공장이 있습니다.당사가 영위하는 사업 부문별 현황은 아래와 같습니다.(1) 원료의약품 사업원료의약품은 사용 용도에 따라 크게 나누어 약효의 성분을 갖는 주성분(API: active pharmaceutical ingredient)과 약효를 나타내지 않는 보조성분(IPI: inactive pharmaceutical ingredient)으로 분류되며, 약효 군별로는 크게 심혈관, 항균항생제, 위장관계, 호흡기관계, 항암제 등으로 분류됩니다. 최근에는 새롭게 출시되는 신약이 줄어듦에따라 신약에 비해 개발기간이 짧고 비용이 저렴한 제네릭 의약품들이 주목받고 있으며, 특허가 만료되는 제네릭 제품들이 2016년 이후 집중되어 있어 시장규모가 점점 성장할 것으로 생각됩니다. 이에 글로벌 원료의약품 시장 규모는 2020년 기준 약 230조원에서 2025년에는 약 326조원까지 늘어날 것으로 예상하고 있으며 세계 각국에서는 자국의 시장을활성화시키기 위하여 정부 차원에서 강력한 정책을 펼치고 향후 제네릭 시장은 경쟁이 더욱 치열해질 것이라 판단됩니다.(2) 세팔로스포린계 항생제 사업당사의 완제의약품 사업분야인 세팔로스포린계 항생제는 진균류 세팔로스포륨의 배양액에서 얻은 항생물질로 페니실린계와 함께 베타락탐계 항생제입니다. 최근 코로나 19 유행과 환절기 상기도 감염이 맞물려 환자가 급증하여 항생제 수요가 증가하고있으며, 베타락탐계 항생제에는 박테리아 세포벽 합성을 억제, 항균 작용을 하기 때문에 안정적인 약물로도 분류되고 있습니다. 또한 당사는 2012년 9월 약사법 개정으로 별도 분리된 전용 시설에서만 세파계 항생제 제조가 가능하며, 현재 전용공장을 보유한 회사만 생산이 가능하기 때문에 당사는 자사제품 생산과 국내 다른 제약회사의 수탁 제조 생산을 함께 진행하고 있습니다.(3) 기능성 건강식품원료 사업기능성 건강식품의 원료에는 혈행 개선을 돕는 홍삼, 장 건강엔 알로에, 면역력 증진을 위한 인삼 등 일상적인 식사에서 부족하기 쉬운 영양소 또는 인체에 유용한 기능성을 가진 원료나 성분을 사용하여 건강을 유지하는데에 도움을 주며, 기존 질병의 치료시장 중심에서 예방시장으로 선회하고 있어 기능성 건강식품시장의 활성화가 활발히 이루어 질 것으로 예상됩니다.당사의 2023년말 기준 매출액은 1,225억원이며, 주요 품목인 에르도스테인, 세파항생제, 기타를 포함한 제품 50%, 상품 50%로 구성되어 있으며, 매출액의 지역별 구성은 내수 99%, 수출 1%로 구성되어 있습니다.상기 기타 상세한 내용은 동 공시서류의 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 내용을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당사는 의약품 원료등을 생산, 판매하고 있으며, 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비 율 의약품 제 품 EDST 내 수 진해거담제 수 출 TRPR 내 수 진경제 수 출 LVSP 내 수 위기능조절제 수 출 ACCL 내 수 진통소염제 수 출 기 타 내 수 수 출 소 계 내 수 수 출 소 계 상 품 기 타 내 수 수 출 소 계 합 계 내 수 수 출 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원 / Kg) 품 목 제43기 제42기 제41기 EDST TRPR LVSP ACCL (1) 산출기준제품별 판매액을 단순평균단가로 적용합니다.(2) 주요 가격변동원인수입원자재의 가격변동과 환율변동에 주로 영향을 받습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 매입현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 율 의약품 원재료 EDST 진해거담제 TRPR 진경제 LVSP 위기능조절제 ACCL 진통소염제 기 타 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 :
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원 / Kg) 품 목 제43기 제42기 제41기 EDST TRPR LVSP ACCL 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 사업부문 품 목 사업소 제43기 제42기 제41기 원료의약품 EDST 외 향남공장 완제의약품 캡슐제 반월공장 합 계 (2) 생산능력의 산출근거1) 산출기준 및 방법 최대생산능력을 기준으로 BATCH당 생산수량에 제품별 생산 표준시간을 적용하여 월생산량을 산출했으며, 월생산량에 단위기간(12월)을 적용했습니다. 2) 평균가동시간 일 작업시간은 8시간 기준으로 작성했습니다. 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원, kg, Cap) 사업부문 품 목 사업소 제43기 제42기 제41기 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 원료의약품 EDST 향남공장 TRPR LVSP ACCL 기타 소 계 완제의약품 세팔로스포린계항생제 반월공장 합 계 (2) 연간 가동률 (단위 : 시간) 사업소 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률 항남공장 반월공장 합 계 마. 생산설비의 현황 (자산항목 : 유형고정자산) (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기말 장부가액 증 가 감 소 상신리공장 자 가 경기도 화성시 향남읍 상신리904-7 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 비 품 소 계 하길리공장 자 가 경기도 화성시 향남읍 하길리1406-13 토 지 건 물 기계장치 비 품 소 계 반월공장 자 가 경기도 안산시 단원구 목내동454-3 토 지 건 물 기계장치 비 품 소 계 합 계 바. 생산설비 투자계획 및 현황 - 해당사항 없음. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 제43기 제42기 제41기 의약품 제 품 EDST 내 수 진해거담제 수 출 TRPR 내 수 진경제 수 출 LVSP 내 수 위기능조절제 수 출 ACCL 내 수 진통소염제 수 출 세파항생제 내 수 항생제 수 출 기 타 내 수 수 출 소 계 내 수 수 출 소 계 상 품 기 타 내 수 수 출 소 계 합 계 내 수 수 출 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (단위 : 백만원, %) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별매출액 비율 제 품상 품 의약품 국 내 제약회사,도매업체 수 출 직접수출 등 합 계 다. 판매방법 및 조건 매출유형 판매방법 및 조건 상 품 의약품원료 : 품목별 주문판매, 결제조건 및 환율변동에 따른 가격결정, 익월말 수금 제 품 의약품원료 : 품목별 주문판매, 결제조건 및 환율변동에 따른 가격결정, 익월말 수금 라. 판매전략 거래 제약 업체의 개발 계획 및 기존 제품의 생산량과 연계하여 당사의 수입 또는 생산량을 결정하며, 국내에서 사용되고 있는 원료의약품의 품질을 좀 더 향상시키기 위하여 R 투자의 확대와 국내에 소개되지 않은 원료의약품을 당사의 개발팀과 제약회사의 개발팀이 협력하여 신제품을 발굴하고 있습니다. 또한 여러 해외시장에서도 성장할 수 있도록 일본시장을 발판으로 수출을 모색하고 있습니다. 마. 수주상황 당사는 제약업체의 생산계획에 따른 개별 발주에 의거 공급이 이루어지기 때문에 수주 기반 산업이 아니므로 수주 실적 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 당사는 자산ㆍ부채, 예상거래에 영향을 미치는 환율, 이자율 및 시장가격 등의 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 위험관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다. 당사는 당사의 신용위험 관리를 위해 신용도가 최고 BBB(S)이상인 금융기관을 통해서만 거래하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용도에 따라 위험노출에 대한 상대적, 절대적 금액의 설정을 통해 금융상품의 신용위험을 관리하고 있습니다. 당사는 경영기획본부에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무정책은 이사회에 의해 매년 수립되며, 특정 거래는 이사회의 사전 승인이 필요하며, 거래의 심각성 및 현재 위험노출액 등이 주기적으로 보고됩니다. (1) 시장위험당사의 시장위험 관리는 당사의 수익에 대한 위험을
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최소화 할 수 있도록 그 노출 정도를 관리하는 데에 있습니다. 시장위험은 이자율, 외환 및 기타 시장요소의 움직임에 대해 당사가 보유한 포트폴리오의 수익이나 가치가 감소할 위험을 의미합니다. 1) 환율위험 당사는 수출 및 원자재 구매 등과 관련하여 USD, EUR, CNY 및 JPY 등의 환율위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 미달러, 일본엔, 유로, 위안화) 구 분 통화 제 43(당) 기말 외화금액 원화환산액 환산이익 환산손실 현금및현금성자산 USD JPY CNY EUR 매출채권 및 기타채권 USD 미지급금 USD EUR (단위 : 원, 미달러, 일본엔, 유로, 위안화) 구 분 통화 제 42(전) 기말 외화금액 원화환산액 환산이익 환산손실 현금및현금성자산 USD JPY CNY EUR 매출채권 및 기타채권 USD EUR 미지급금 USD EUR 당사는 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시, 환율 변동이 당기 및 전기 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 통 화 제 43(당) 기 제 42(전) 기 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD JPY CNY EUR 2) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로써 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른위험을 최소화하고 있습니다. 당기말 현재 변동금리 조건 차입금은 없습니다. (2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 신용이 일정수준 이상인 업체와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용위험관리를 위하여 매월 정상결제 유무를 파악하여 매출처의 지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 이러한 관리활동으로 문제가 발생한 매출처에 대한 납품을 조정하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말의 금융자산의 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당) 기말 제 42(전) 기말 현금및현금성자산(*) 매출채권 및 기타채권 장단기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 (*) 금융회사에 예치하지 않고 당사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. (3) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험 관리를 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 당사의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 일시적 또는 비정상적인 경제환경으로 인한 유동성위험을 관리하고자 금융기관과 채권 할인약정 및 무역금융 등의 한도성 차입약정을 체결하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 2년 이하 3년 이하 3년 초과 매입채무 미지급금 미지급비용(*) 단기차입금 임대보증금 리스부채 합 계 (*) 종업원 급여 관련 금액은 제외하였습니다. (단위 : 천원)
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(단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 2년 이하 3년 이하 3년 초과 매입채무 미지급금 미지급비용(*) 단기차입금 임대보증금 리스부채 합 계 (*) 종업원 급여 관련 금액은 제외하였습니다. (4) 자본위험당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있도록 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금및현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다.당기말 및 전기말 현재의 부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구 분 제 43(당) 기말 제 42(전) 기말 부채 (A) 자본 (B) 현금및현금성자산 (C) 총 차입금 (D) 부채비율 (A/B) 순차입금비율 (D-C)/B(*) (*) 순차입금 비율이 음수로 계산되어 표시하지 아니합니다. 나. 범주별 금융상품 (1) 당기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.1) 금융자산① 제 43(당) 기말 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 장단기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권 및 기타채권 합 계 ② 제 42(전) 기말 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 장단기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권 및 기타채권 합 계 2) 금융부채① 제 43(당) 기말 (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 및 기타채무(*) 차입금 임대보증금 리스부채 합 계 (*) 기타채무에는 미지급금, 미지급비용이 포함되어 있으나, 종업원급여 관련 미지급비용과 예수금은 제외되어 있습니다. ② 제 42(전) 기말 (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 및 기타채무(*) 차입금 임대보증금 리스부채 합 계 (*) 기타채무에는 미지급금, 미지급비용이 포함되어 있으나, 종업원급여 관련 미지급비용과 예수금은 제외되어 있습니다. (2) 당기 및 전기 중 발생한 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 43(당) 기 제 42(전) 기 이자수익 외환손익 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 파생상품평가손익(*) 파생상품처분손익(*) 이자비용 외환손익 (*) 더이엔앰 전환사채의 제3자 콜옵션에 대한 평가액을 파생상품평가손실로 인식하였고, 콜 옵션 만기가 2023년 08월 22일로 종료하여 파생상품처분이익을 인식하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발의 개요당사는 판교사무소(코리아바이오파크 C동 5층)에 연구소를 운영하고 있으며, 연구소에서는 신약 원료를 포함한 다양한 의약품 원료 및 건강기능식품 개발 외 활동을 수행하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직1) 조직형태당사의 연구개발 조직은 화일약품(주)부설연구소를 중심으로 운영되고 있으며, 주요업무는 의약품 원료 및 건강기능식품 개발 외 활동을 수행하고 있습니다.2) 연구개발 인력현황본 보고서 작성기준일 현재 기초연구진흥 및 기술개발지원에 관한 법률 및 동법 시행령에 따라 당사가 한국산업기술진흥협회에 신고한 연구개발 인력현황은 다음과 같습니다. (단위 : 명) 구 분 인 원 박 사 석 사 기 타 합 계 화일약품(주)부설연구소 ※ 상기 인원은 모두 연구원으로 구성되어 있습니다. 3) 핵심 연구인력 본 보고서 작성기준일 현재 당사 핵심 연구인력은 다음과 같습니다. 직 위 성 명 담당업무 주요경력 주요연구실적 이 사 장순호 연구기관장 ㆍ순천향대 유기화학 박사(2011년)ㆍ경보제약 연구소 이사(1997~2019년) 부 장 김경철 프로젝트 총괄 ㆍ포항공대 화학과
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석사(1998년)ㆍ삼성종합기술원(1998~2002년) 부 장 이윤승 프로젝트 매니저 ㆍ국민대 화학과 석사(2006년) (3) 연구개발비용 (단위 : 백만원, %) 과 목 제43기 제42기 제41기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비용 계(정부보조금 차감 후) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (4) 연구개발 실적1) 당사의 최근 5년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연구과제 개발년도 연구결과 및 기대효과 상품화 현황 우울증 치료제(Escitalropram Oxalate) 2018년 공정 보완 개발완료 / PV 3배치 진행완료 / JDMF진행 예정 일본시장 진출을 위한 공정 개발완료 2018년 공정 보완 개발완료 / PV 3배치 진행완료 / KDMF등록 진행중 결정형 Form II / KDMF 등록 진행중 뇌대사기능 개선제(Choline Alphoscerate) 2019년 PV 3배치 진행완료 / KDMF 등록 진행중 액체(85%) / KDMF 등록 진행중 당뇨병 치료제(Linagliptin) 2019년 공정 연구완료(Lab, 2단계 공정) 일본시장 진출 / Lab 연구완료 알러지 치료제(Fexofenadine.HCl) 2019년 공정 연구완료(염산염 제조 공정) / PV 진행완료(2019년 상반기) 일본 DMF 진행중 만성동맥폐색증 치료제(Argatroban) 2019년 공정 연구완료(Lab, 정제 공정) / PV 진행완료(2019년 하반기) KDMF 등록 진행중 류마티스관절염 치료제(Tofacitinib) 2019년 공정 연구완료(Lab, 정제 공정) / PV 진행완료(2019년 하반기) KDMF 등록 진행중 혈전 치료제(Cilostazol) 2019년 공정 연구완료(Lab, 1단계 공정) Lab 연구완료 치매 치료제(Rivastigmine) 2019년 공정 연구완료(Lab, 1단계 공정) PV 진행완료(2020년 2월) 2020년 공정 연구완료(Lab, 염제조 공정) Base 및 신규염 연구 저나트륨혈증 치료제(Tolvaptan) 2020년 공정 연구완료(Lab, 2단계 공정) 일본시장 진출 / 무정형 2020년 공정 연구완료(Lab, 정제 공정) / PV 진행완료(2020년 11월) Base 및 신규염 연구 정신병 치료제(Aripiprazole) 2020년 공정 연구완료(Lab, 2단계 공정) 일본시장 진출 / 결정형 I 고혈압 치료제(Candesartan Cilexetil) 2020년 공정 연구완료(파일럿 시험생산 2단계 공정) 일본시장 진출 류마티스관절염 치료제(Tofacitinib citrate) 2021년 공정 연구완료(Lab, 염제조 공정) / PV 진행완료(2021년 2월) KDMF 등록 진행중 위궤양 치료제(Lafutidine) 2021년 공정 연구완료(파일럿 시험생산 2단계 공정) Lab 연구완료 고혈압 치료제(Azilsartan) 2021년 공정 연구완료(Lab, 2단계 공정) Lab 연구완료 항진균제(Efinaconazole) 2021년 공정 연구완료(Lab, 2단계 공정) Lab 연구완료 고지혈증 치료제(Rosuvastatin Ca) 2021년 공정 연구완료(Lab, 2단계 공정) Lab 연구완료 고지혈증 치료제(Pitavastatin Ca) 2021년 공정 연구완료(Lab, 2단계 공정) Lab 연구완료 뇌전증 치료제(Lacosamide) 2022년 공정 연구완료(Lab, 3단계 공정) Lab 연구완료 항히스타민제(Bilastine) 2022년 공정 연구완료(Lab, 2단계 공정) Lab 연구완료 2022년 공정 연구완료(Lab, 2단계 공정) Lab 연구완료 당뇨병 치료제(Alogliptin benzoate) 2022년 공정 연구완료(Lab, 2단계 공정) Lab 연구완료 당뇨병 치료제(Nateglinide) 2023년 공정 연구완료(Lab, 2단계 공정) Lab 연구완료 당뇨병 치료제(Linagliptin) 2023년 공정
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연구완료(Lab, 2단계 공정) Lab 연구완료 치매 치료제(Donepezil) 2023년 공정 연구완료(Lab, 2단계 공정) Lab 연구완료 2) 연구개발진행 총괄표 구 분 품 목 적응증 연구시작일 현재 진행단계 비 고 화학합성 원료의약품 우울증 치료제 2018년 JDMF 진행예정 항혈전제 2018년 KDMF 등록 뇌대사기능 개선제 2019년 KDMF 등록 액체 당뇨병 치료제 2019년 Lab 연구완료 알러지 치료제 2019년 JDMF 진행예정 만성동맥폐색증 치료제 2019년 KDMF 등록 류마티스관절염 치료제 2019년 KDMF 등록 혈전치료제 2019년 Lab 연구완료 치매치료제 2019년 JDMF 진행예정 항응고제 2020년 Lab 연구완료 Tolvaptan 저나트륨혈증 치료제 2020년 Lab 연구완료 B형 간염 치료제 2020년 파일럿 시험생산 정신병 치료제 2020년 파일럿 시험생산 고혈압 치료제 2020년 파일럿 시험생산 류마티스관절염 치료제 2021년 KDMF 등록 진행중 위궤양 치료제 2021년 파일럿 시험생산 고혈압 치료제 2021년 Lab 연구완료 항진균제 2021년 Lab 연구완료 고지혈증 치료제 2021년 Lab 연구완료 고지혈증 치료제 2021년 Lab 연구완료 뇌전증 치료제 2022년 Lab 연구완료 Bilastine 항히스타민제 2022년 Lab 연구완료 주의력 결핍 과잉행동 장애(ADHD) 치료제 2022년 Lab 연구완료 당뇨병 치료제 2022년 Lab 연구완료 당뇨병 치료제 2023년 Lab 연구완료 당뇨병 치료제 2023년 Lab 연구완료 Donepezil 치매 치료제 2023년 Lab 연구완료 ※ 상기 연구개발진행 총괄표는 최근 5개 사업연도 자료입니다. 구 분 원료의약품 적응증 우울증치료제 작용기전 선택적 세로토닌 재흡수 저해제 계열의 항우울제입니다. 적응증이 광범위하고, 빠른 효과발현 및 강력해진 치료효과 그리고 우수한 내약성으로 우울 장애의 재발 방지를 위한 1차 약제로 사용되고 있습니다. 진행경과 PV 생산완료 (2018. 6), JDMF 진행예정 경쟁제품 시장규모 구 분 원료의약품 적응증 항혈전제 작용기전 P2Y12 receptor inhibitor로서 ADP 대신 ADP receptor와 결합함으로써 혈소판의 활성화와 응집을 억제합니다. Clopidogrel은 전구약물로서 주로 CYP4502C19에 의해 두 단계를 거쳐 활성 대사체로 전환돼 작용합니다. 유전적으로 CYP2C19의 기능이 저하된 환자는 정상 기능을 가진 환자에 비해 항혈소판 반응이 감소돼 심근 경색 이후 심혈관계 사건이 발생할 확률이 높을 수 있습니다. 진행경과 PV 생산완료 (2018. 7), KDMF 등록 진행중 경쟁제품 시장규모 완제시장 : 약 1,500억원(2017년) 구 분 원료의약품 적응증 뇌대사기능 개선제 작용기전 혈관뇌장벽을 통과하여 뇌 내로 유입되어 콜린과 인산글리세릴탈수소효소란 물질로 분리된다. 콜린은기억과 학습의 중추적 역할을 하는 뇌신경전달물질인 아세틸콜린(acetylcholine, ACh)의 앞 단계의 물질로, 뇌기능 장애 환자에서 부족한 아세틸콜린을 보충한다. 아세틸콜린은 뇌신경 손상으로 저하된 신경전달 기능을 정상화시킨다. 또한, 인산글리세릴탈수소효소는 세포막의 구성 성분인 인지질로 대사되어 손상된 신경세포 기능을 정상화시킨다. 알츠하이머병 환자나 치매 환자는 콜린뿐만 아니라 아세틸콜린 자체가 정상인에 비해 떨어져 있기 때문에, 섭취를 통해 아세틸콜린의 생성을 증가시켜 환자의증상 개선을 기대할 수 있다. 진행경과 PV 생산완료 (2018. 11), KDMF 등록 진행중 경쟁제품 시장규모 완제시장 : 약 3,000억원(2018년) 구 분 원료의약품 적응증 당뇨병 치료제 작용기전 DPP-4(dipeptidyl peptidase-4) 억제제 계열의 경구용 당뇨병 치료제(경구용 혈당강하제)이다. 음식물 섭취 시 위장관에서 분비되는 인크레틴(incretin)이라는 호르몬은 혈당의 수준에 따라, 즉 혈당 의존적으로 인슐린과 글루카곤의 분비를 조절하여 혈당을 조절한다. DPP-4
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억제제는 인크레틴을 분해하는 DPP-4라는 효소를 억제하여 인슐린 분비를 증가시키고, 글루카곤 분비를 억제하여 혈당을 조절한다. 진행경과 Lab 연구완료 경쟁제품 시장규모 완제시장 : 약 1,180억원(2018년) 구 분 원료의약품 적응증 알러지 치료제 작용기전 알레르기 질환의 한 원인인 히스타민 작용에 길항하는 약물이다. 항히스타민 작용 외에 국소마취ㆍ교감신경차단ㆍ부교감신경차단ㆍ진정ㆍ진토작용이 있다. 주로 알레르기증ㆍ기관지천식ㆍ두드러기ㆍ약물진(藥物疹)ㆍ혈청병 외에 감기의 초기나 차멀미에 쓰인다. 또 연고제로서 알레르기성 피부병에도 쓰인다. 내복을 할 때는 졸음이 오거나 소화불량ㆍ흥분 등의 부작용이 있다. 진행경과 공정 연구완료(염산염 제조 공정) / PV 진행완료(2019년 상반기), JDMF 진행예정 경쟁제품 시장규모 구 분 원료의약품 적응증 만성동맥폐색증 치료제 작용기전 트롬빈의 작용을 억제하여 혈액 응고를 저해하는 약입니다. 버거병 등 만성 동맥폐색증에서의 사지 궤양 및 냉각 개선, 뇌혈전증 급성기의 증상 개선, 제 2형 헤파린기인성 혈소판감소증 환자의 항응고 치료등에 사용하는 약물입니다. 진행경과 Lab 연구완료(정제 공정) / PV 진행완료(2019년 하반기), KDMF 진행예정 경쟁제품 시장규모 구 분 원료의약품 적응증 류마티스관절염 치료제 작용기전 JAK1과 3를 모두 억제하는 류마티스 관절염 치료제로서, 면역과 염증조절의 중추적 역할을 담당하는 단백질에 명령을 내리는 효소인 야누스 키나제(janus kinase, JAK)를 선택적으로 억제하는 차별화된 작용기전을 지녔다. 류마티스 관절염 치료에서 TNF 억제제와 비등하게 MTX 이후 2차약으로 사용할 수 있고, 경구약으로 복약편의성을 향상시켰다는 점이 높게 평가되고 있다. 진행경과 Lab 연구완료(정제 공정) / PV 진행완료(2019년 하반기), KDMF 진행예정 경쟁제품 시장규모 구 분 원료의약품 적응증 혈전 치료제 작용기전 실로스타졸은 혈액 중 혈소판이 응집되는(뭉치는) 것을 막아 혈전의 생성을 억제하는 항혈소판제이다. PDE 억제제(phosphodiesterase inhibitors)로 분류되며, PDE 효소가 혈소판 활성을 저해하는 물질인 cAMP(cyclic adenosine monophosphate)를 분해하는 것을 억제한다. cAMP가 증가되면 혈소판의 응집이 억제되고, 직접 혈관을 확장시킨다. 그러므로 PDE 억제제들은 말초혈관 폐쇄에 의한 증상을 개선하는 데에 사용되며, 뇌경색을 경험한 환자의 재발 억제 목적으로도 사용된다. 진행경과 Lab 연구완료 경쟁제품 시장규모 완제시장 : 약 650억원(2018년) 구 분 원료의약품 적응증 치매 치료제 작용기전 아세틸콜린 호르몬은 기억, 학습 등과 관련된 작용을 합니다. 치매 환자에서는 이 아세틸콜린이 부족해지게 됩니다. 리바스티그민은 아세틸콜린의 대사과정에 작용하여 뇌세포 사이에 아세틸콜린 농도를높이는 효과를 보이며 이를 통해 치매의 증상을 조절합니다. 다른 약물과의 상호작용이 거의 없고 간기능이상이 있는 경우에도 사용할 수 있다는 장점이 있습니다. 진행경과 Lab 연구완료, PV 진행완료 (2020년 2월) 경쟁제품 시장규모 완제시장 : 약 100억원(2019년) 구 분 원료의약품 적응증 항응고제 작용기전 에독사반은 경구용 항응고제로서 혈액의 응고를 억제한다. 혈액응고단계에서 Xa 응고인자를 선택적으로 저해하여 혈전의 생성을 막는다. 체내에서 생성된 혈전은 보통 자연스럽게 소멸되나, 병적으로 다량생성된 경우에는 온몸을 떠돌다 혈관을 막아서 색전증을 일으킬 수 있다. 에독사반은 비판막성 심방세동, 심재성 정맥혈전증과 같이 혈전이 생성되기 쉬운 질환에서 색전증의 위험을 감소시키기 위해 사용된다. 진행경과 Lab 연구완료 경쟁제품 시장규모 완제시장 : 약 340억원(2018년) 구 분 원료의약품 적응증 저나트륨혈증 치료제 작용기전 심부전, 항이뇨호르몬 분비 이상 증후군(SIADH) 환자 등에서 임상적으로 유의한 고혈량성(hypervolemic) 또는 정상혈량성(euvolemic)인