chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
SKC — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

단기금융상품 우리은행 근질권 담보설정 단기금융상품 하나은행 근질권 담보설정 장기금융상품 국민은행, 하나은행, 신한은행 등 당좌개설보증금 3) 요약 현금흐름표 (단위: 원) 과 목 제 51(당) 기 제 50(전) 기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 증가(감소) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 기초 현금및현금성자산 매각예정자산으로 대체된 현금및현금성자산 기말 현금및현금성자산 4) 유동성 위험 유동 성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 연결실체가 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채(이자 포함)의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 차입금 사채 교환사채 파생상품부채 매입채무 기타채무 리스부채 합 계 나. 자금 조달과 지출 1)차입금 당기말 및 전기말 현재 단기차입금 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 유형 차입처 발행통화 이자율 당기말 전기말 일반차입금 등 국민은행 등 KRW CP 키움증권 등 KRW 합 계 2) 사채당기말 및 전기말 현재 사채 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 사채명 발행통화 발행일 만기일 이자율 당기말 전기말 공모사채 KRW 공모사채 KRW 공모사채 KRW 공모사채 KRW 사모사채 KRW 사모사채 KRW 사모사채 KRW 교환사채 KRW 소 계 사채할인발행차금 유동성대체 합 계 3) 장기차입금당기말 및 전기말 현재 장기차입금 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 유형 차입처 발행통화 만기일 이자율 당기말 전기말 시설자금 농협은행 등 KRW 운영자금 국민은행 등 KRW 소 계 현재가치발행차금 유동성대체 합 계 4) 기타 충당부채 등 차입금 세부 현황은 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.5) 당기 재무활동에서 생기는 주요 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 신규 리스 기타(*) 단기차입금 장기차입금 사채 교환사채 리스부채 미지급배당금 임대보증금 합 계 (*) 연결범위변동, 매각예정부채 분류 및 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다. 5. 부외 거래 1) 당기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보 제공자 계정과목 통화 담보로 제공한자산의 장부금액 담보설정금액 담보제공처 제공사유 에스케이엔펄스(주) 유형자산 KRW 신한은행 장, 단기차입금 에스케이엔펄스(주) 유형자산 KRW 하나은행 단기차입금 에스케이피유코어(주) 유형자산 KRW 한국산업은행 장기차입금 (주)아이에스시 유형자산 KRW 한국산업은행 외 1개 기관 단기차입금 에스케이씨에프티홀딩스(주) 종속기업투자주식 KRW 한국산업은행 외 12개 기관 장기차입금 에스케이넥실리스(주) 유형자산 KRW 한국산업은행 외 6개 기관 장기차입금 에스케이넥실리스(주) 종속기업투자주식 KRW 한국산업은행 외 4개 기관 장기차입금 에스케이피아이씨글로벌(주) 유형자산 KRW 한국산업은행 장, 단기차입금 기타 PLN 크레딧아그리콜 이행지급보증 2) 당기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천EUR, 천JPY) 금융기관 통화 약정내용 약정액한도액 미사용액 하나은행, 신한은행, 우리은행 등 KRW 차입약정 신한은행, 우리은행, 국민은행 등 USD 차입약정 하나은행, 국민은행, 농협은행 등 USD 지급보증 약정 에스에프트레인제일차주식회사 KRW 유동화대출 약정 하나은행, 신한은행, 우리은행 등 KRW 외상매출금 담보차입 약정 신한은행 EUR 신용장 거래 약정 신한은행 JPY 신용장 거래 약정 MIZUHO KRW 신용장 거래 약정 신한은행, 하나은행, SMBC 등 USD 신용장 거래 약정 하나은행, 농협은행 KRW 당좌차월 약정 3) 계류중인
SKC — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

소송사건(1) 당기말 현재 연결실체가 원고로 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다. (2) 당기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 원고 피고 소송사건내역 소송가액 진행상황 김윤철외57명 에스케이넥실리스(주) 임금 관련 손해배상 청구의 소 2심 진행 중 김윤철외56명 에스케이넥실리스(주) 임금 관련 손해배상 청구의 소 1심 진행 중 서킷 포일 룩셈부르크 에스케이넥실리스(주) 특허 관련 손해배상 청구의 소 1심 진행 중 4) 당기말 현재 연결실체가 견질 제공 중인 어음 및 수표는 없습니다.5) 당기말 현재 연결실체가 제3자에게 제공한 지급보증은 없습니다. 6) 연결실체는 Kaneka Corporation이 피아이첨단소재(주)에게 제소한 미국 특허소송과 관련하여 소송금액의 50%를 지급약정하고 있습니다. 미국에서 진행된 동 소송의 항소가 기각되었고 배심원 평결로 손해배상이 결정되었으나, 당기말 현재 손해배상액 일부가 확정되지 않아 최종 판결이 나오지 않았습니다. 한편, Kaneka Corporation이피아이첨단소재(주)에 미국 배심원 평결에 대한 일부 확정판결을 근거로 국내에서 집행판결 청구의 소를 제기하였습니다. 이에 따라 연결실체는 2020년에 손해배상액 USD 15,671천의 50%인 USD 7,836천을 피아이첨단소재(주)에 지급하였습니 다. 추가 손해금액 산정 결과 실제 피아이첨단소재(주)가 지급하여야 하는 손해배상금이 확대될 경우에 연결실체는 지급약정 비율에 따라 이를 부담하여야 하며, 보고기간 말 현재 1심 최종판결 및 손해배상금이 확정되는 시점은 예측이 불가합니다. 7) 연결실체는 Nexilis Management Malaysia Sdn. Bhd. 및 NEXILIS MANAGEMENTEUROPE B.V.이 발행한 전환상환우선주와 관련하여 전환상환우선주를 보유한 재무적투자자인 비지배주주와 주주간계약을 체결하였습니다. 재무적 투자자는 전환권을 행사하여 Nexilis Management Malaysia Sdn. Bhd. 및 NEXILIS MANAGEMENT EUROPE B.V.의 보통주를 취득한 경우 언제든지 해당 보통주를 매각할 수 있으나 계약상 지정한 특정기간 중에 매각할 경우 매각한 주식에 대해서 매각가격과 재무적투자자의 최초투자가격의 차액을 연결실체와 '정산'해야 합니다. 재무적투자자는 특정한 사유 발생시, 계약에서 정한 특정기간 중이 아니더라도 재무적투자자가 보유하고 있는 Nexilis Management Malaysia Sdn. Bhd. 및 NEXILIS MANAGEMENT EUROPE B.V.가 발행한 전환상환우선주 또는 보통주에 대하여 연결실체에 정산을 청구할 수 있습니다. 재무적투자자는 특정한 사유 발생시를 제외하고는 연결실체의 사전동의 없이 동 건 전환상환우선주를 제 3자에게 양도하거나 처분할 수 없습니다.또한 연결실체는 주주간 계약에 따라 재무적투자자가 보유한 Nexilis Management Malaysia Sdn. Bhd. 및 NEXILIS MANAGEMENT EUROPE B.V.의 전환상환우선주 발행금액의 일정비율의 금액을 최초 납입일로부터 매 3개월마다 재무적투자자에게 지급하고 있습니다. 재무적투자자는 해당 전환상환우선주가 상환되거나 '정산'되지 않는 경우 그 시점까지 수령한 금액을 연결실체에게 반환하여야 합니다. 한편, 연결실체는 상기의 거래와 관련하여 Nexilis Management Malaysia Sdn. Bhd.및 NEXILIS MANAGEMENT EUROPE B.V.의 전환상환우선주 상환 또는 조기상환 재원이 부족한 경우, 연결실체가 그 부족분을 충당하기로 하는 자금보충약정을 체결하고 있습니다.8) 당기말 현재 연결실체는 차입금 690,000백만원과 관련하여 한국산업은행 등 대주단과 원리금상환자금 부족 시 부족자금을 대여하는 자금보충약정을 체결하였습니다. 9) 기소 내역 2021년 3월 및 5월 연결실체의 전직 임원들이 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임) 혐의로 기소되어 2022년 1월 27일 1심 선고를
SKC — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

받았으며 동 부정사건의 규모 및 발생기간과 관련 회계처리에 대하여는 연결실체가 의뢰한 외부전문가에 의한 디지털포렌식 등 조사를 완료하여 2022년 2월 3일 증권선물위원회에 조사 결과 등을 제출하고, 재무제표에 반영하였습니다. 동 사항과 관련하여 연결실체는 前 대표이사 측으로부터 변제공탁 받았으며, 현재 진행 중인 항소심에 따라 추가 변제 받아야 하는 금액은 변동될 수 있습니다.10) 2021년 중 연결실체는 SiC Wafer 사업을 파라투스인베스트먼트(주)(이하 "매 수자")에 양도하면서 매수자 소유의 SPC(SiC Wafer 사업 영위 회사) 발행주식 전부를 연결실체에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리(EBITDA가 2025년까지 일정 조건에 미달 시 행사가능한 조건)를 매수자에게 부여하였습니다. 또한, 연결실체는 매수자가 SPC 주식을 제 3자에게 매각 시 실수령 대가가 750억원을 초과하는 경우 초과하는 매각대금의 40%를 매수자로부터 수령하는 권리를 가지고 있습니다. 연결실체는 해당 권리와 의무를 파생금융상품자산 및 파생금융상품부채로 인식하였습니다 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - 환율 변동 리스크 관리를 위하여 해외법인은 장부 통화가 아닌 외화 포지션에 대하여 통화선도(Currency Forward) 상품을 매매하여 헷지합니다. - 당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'II. 사업의 내용'과 Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.
아이월드제약 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 다양한 질병의 치료를 위해 한약 및 생약제재를 통한 한약과 양약의 신약을 연구·개발·제조하고 있습니다. 설립 이래 인류사회의 건강 증진에 기여함을 궁극적인 목적으로 한약과 양약의 복합 제제로 부작용은 적고 효과를 높이는 연구개발뿐 아니라, 다양한 천연물 신약 부서 및 기관과 연구개발계약 및 공동 개발, R 인프라 구축, 기술이전, KGMP인증 등 다양한 활동을 통해 의약품 개발·제조 및 천연 바이오 분야에서 글로벌 신약 개발기업으로 계속해서 성장하고 있습니다. 또한 건강과 뷰티에 대한 다양한 건강기능식품 및 의료기기 등을 연구·개발·제조하는 등 인간의 현대적인 삶의 질 향상을 위한 연구개발에 집중하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액 비율 의약품 제품 요비신 일반의약품 의약품 제품 스토마신 일반의약품 의약품 제품 칼디쓰리 일반의약품 의약품 제품 월드로신 일반의약품 의약품 제품 배노신 일반의약품 의약품 제품 본바넬주 전문의약품 의약품 제품 맥문동탕 일반의약품 의약품 제품 아이미 일반의약품 의약품 의료기기 이노그램플러스 의료기기 의약품 제품/상품/의료기기 아클린등 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 - 최근 3년간 거의 변화가 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업구분 매입유형 품목 구체적용도 매입액 주요매입처 의약품 원재료 Ethanol 외 제품 원재료 주식회사 그린파마 원재료 이노티스플러스 외 제품 원재료 주식회사 한국비엔씨 원재료 제품 원재료 주식회사 팜이스트 원재료 감초 외 제품 원재료 원덕제약㈜ 원재료 계지 외 제품 원재료 ㈜유영제약 원재료 기타 제품 원재료 소계 부재료 박스 외 제품부재료 (주)디자인세보 부재료 기타 소계 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 품명 규격 금액(원) 요비신 스토마신 칼디쓰리 90T 월드로신 배노신 기타 합계 나. 판매경로 당사는 제품과 상품의 대부분을 약국 등 오프라인 판매 채널을 활용하고 있습니다. 다. 판매방법 및 조건 직접매출을 하는 방식이며, 납품 후 현금결제를 하고 있습니다. 라. 판매전략 1) 영업의 건전성 강화- 기본과 원칙에 입각한 영업 맨파워 강화 - 회사, 영업처(약국, 병원 등) 상호 신뢰 확대를 위한 시스템 구축 - 공정한 시장(유통) 질서 확립(마케팅 중심의 경쟁우위 확보) 2) 전략적 마케팅 수행- 정부 지원 의약품 사업 및 대체시장 변화에 따른 드러그스토어 관련 제품 外 공격적이며 전략적 마케팅 추진 - 온/오프라인을 동시에 공략할 수 있는 홍보전략 수립 - 고객 선호도, 수요도 파악을 할 수 있는 시장 조사 필수 진행 및 이에 따른 제품 패키지 디자인 리뉴얼 - 온라인 수요층의 Needs를 수렴한 상품기획(건강기능식품, 건강식품 등) - 자사 개발 건기식에 대한 판매 채널 다각화(인터넷 채널, 위탁, 홈쇼핑 등) 및 이를 위한 제품 소개서 리뉴얼 3) 사업의 다각화- 사업의 다각화로 인한 시장 지배력 강화, 매출 증대 - 현 의약품 위주의 영업정책에서 바이오 및 헬스케어 사업영역 확대 및 활성화 홍보 전략 수립 - 기존 보유한 시설, 강점 등을 활용해 다양한 방면으로 수익을 창출할 수 있는 사업을 지속적으로 구상, 실행4) 해외 수출- 해외 수출계약을 통한 글로벌 역량 강화, 매출 증대- 건해마, 건강기능식품등 글로벌 수요 제품의 수출역량 확대 및 홍보 전략 수립- 정부지원 기관과의 협업 및 지원을 통한 해외 바이어 발굴 및 해외 수출 계약 체결- 해외 온/오프라인 유통망 확보 및 입점을 통한 해외 Needs 파악 및 수렴한 상품 기획 및 판매 마. 수주상황 당사는 다양한 종류 및 품목의 의약품 등을 제조하는 사업을 진행하고 있으며, 거래처 발주 시 100% 납품 기준으로 사업을 진행하기 때문에, 수주 계약을 통한 매출은 진행되고 있지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은
아이월드제약 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

금융위험에노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 요소를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 재경팀에 의해 이루어지고 있으며, 재경팀은 각 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별,평가 및 회피하고 있습니 다. 가. 외환위험 회사는 미래예상거래로 인해 발생하는 환위험을 관리하고 있습니다. 회사는 환위험 노출에 대한 환손실 규모가 최소화 되도록 관리하고 있습니다. 나. 이자율위험 회사는 시장 금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)위험 및 재무활동으 로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름 변동 등 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 회사의 이자율 변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다. 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용 위험의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 다. 유동성위험 당사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 운전자금관리를 위해 필요한 자금을 초과하는 잉여자금은 유동성이 확보될 수 있 도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 정기예금, 수시입출금식 예금 등을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다 기타 파생상품 거래는 존재하지 않습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 - NANUM-101 임상 2상 관련 진행 중 7. 기타 참고사항 의약품이란 약사법 제 2조 4항 “의약품 ”이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 물품을 말한다 가 . 대한민국약전에 실린 물품 중 의약외품이 아닌 것 나 . 사람이나 동물의 질병을 진단 ,치료,경감,처치 또는 예방할 목적으로 사용하는 물품 중 기구,기계 또는 장치가 아닌 것 다 . 사람이나 동물의 구조와 기능에 약리학적 영향을 줄 목적으로 사용하는 물품 중 기구,기계 또는 장치가 아닌 것 약사법 제 2조 5항 “한약 ”이란 동물,식물 또는 광물에서 채취된 것으로 주로 원형대로 건조?절단 또는 정제된 생약을 말한다 약사법 제 2조 6항 “한약제제 ”란 한약을 한방원리에 따라 배항하여 제조한 의약품을 말한다 제약산업 현황 1) 산업의 특성 - 의약품 산업은 인간의 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 산업으로서 국민 건강과 직결되어 있습니다 . 그렇기에 국내에서 의약품의 개발 ,임상,허가 ,생산,유통,판매에 이르기까지 모든과정을 국가의 엄격한 관리하에 운영이 되고 있으며 , 기업의 책임과 윤리가 중요합니다 . 특히 제약산업은 기술집약적 연구개발 투자형의 고부가치 산업의 특성이 있으며 , 신약개발 여부에 따라 엄청난 부가가치를 창출할 수 있는 미래 성장산업으로 분류되고 있습니다 . 또한 신약개발의 전문적 , 기술집약적 산업특성에 따라 특허 기술에 대한 보호장벽이 높습니다 2) 산업의 성장성 현재 국내 제약시장은 급속화 되고 있는 인구 고령화 , 경제성장에 따른 생활수준의 향상 , 서구식 식습관 등에 따른 만성질환 환자 수 증가에 기인한 의약품 수요 증가로 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다 . 이에 국내제약사들은 기존 성장에 안주하지 않고 신성장 동력을 창출하기 위해 신약개발에 힘쓰고 있으며 , 확보한 원천기술과 우수한 완제의약품 개발능력을 바탕으로 해외사장에 진출하려는 노력도 활발해지고 있습니다 앞으로 제약시장은 바이오의약품의 성장 , 외자사와의 전략적 제휴 , 개별 종목들의 연구성과나 수출계약 등이 지속적으로 부각되며 향후 경제성장을 이끌 주력산업으로 성장할 것으로 예상됩니다 2022년 국내 제약시장은 약 24조 155억원으로 지난해 대비 9.4% 성장하였습니다 . 전문의약품 시장의 경우 정부의 지속적인 규제정책 강화와 영업환경의 변화에도 불구하고 전년대비 8.8% 성장하였으며 , 특히 일반의약품 시장은 국민들의 건강에 대한 관심 증가로 인해 14.31% 크게 성장하였습니다 국내 제약시장 규모 (단위 : 십억원 구분 년 년 년
아이월드제약 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

년 년 년 년 전문의약품 일반의약품 합계 성장률 출처 2. 천연물 제약산업 전망 - 코로나 19 팬데믹으로 제약기업들은 신약개발에 다양한 가능성을 검토하였고 천연물기반의 생약의약품이 재조명되고 있습니다 . 그 이유로는 천연물을 기반으로 제조한 생약의약품의 경우 합성의약품이나 바이오의약품보다 안전성는 높으며 부작용은 낮아 효능확인이 된다면 지속적인 판매량이 유지할 수 있으며 , 천연물기반의 생약의약품의 경우 부작용이나 내성 같은 부정적인 문제는 적기에 임상진행에서 처방에 대한 진입장벽이 낮다는 장점이 있습니다 제약기업은 천연물기반 생약의약품 개발을 하게 되어 효과만 확실히 인정된다면 생약의약품은 폭발적 매출을 발생시킬수 있는 블록버스터급 의약품이될 수 있다는 전망을 가지고 있습니다 나. 시장경쟁력 및 연구개발 ① 코로나바이러스 예방/치료제 (NANUM-101)천연물 혼합 추출물을 포함하는 코로나바이러스(COVID-19) 감염 예방 또는 치료용조성물(특허 등록번호 : 제 10-733335호)'을 이용하여 코로나치료제를 독점적으로생산 가능한 계약상의 권리를 취득하였습니다.1) 시장 규모 및 전망2023년 06월 30일 기준 전 세계 확진자누적 약 6억 9천만 명, 사망자 약 6백 90만명,국내 누적 확진자 약 3천 2백만 명, 사망자 약 3만 5천 명으로 연일 증가세이며, 국경을 초월한 전염성 질병 발생으로 유행 잠재력이 있는 질병 예방 치료제의 필요성 증대되는 상황에서 세계 최초 천연물 치료제 개발로 시장 형성 여부 결정될 것으로 전망하고 있습니다.2) 독점 생산 판매특허권자가 그 특허발명에 대해 다른 사람에게 독점적으로 허락된 전용실시권자로부터 해당 조성물을 이용한 치료제가 개발되는 경우 독점적으로 생산 및 공급이 가능하도록 관련 계약을 체결하였습니다.3) 시장경쟁력세계 최초 천연물 코로나 경구용 치료제로 노약자, 임산부도 복용가능한 안정성을 확보 하였습니다. 글로벌 코로나 치료제인 팍스로비드(63만원), 몰리피라비느(83만원), 램데시비르(64만원) 제품들보다 저렴한 가격(8만원)에 구매가능합니다.4) 개발 진행 단계임상 2상 신청 및 승인 후 연내 2상 완료를 계획하고 있습니다.② 스토마신인후염, 편도염, 기관지염에 효능이 있는 의약품이며, 항 코로나 바이러스 성분이 포함되어 있는 감기약으로써 약국에서 쉽게 구매할수 있는 일반 의약품1) 시장 규모 및 전망2023년 06월 30일 기준 전 세계 확진자누적 약 6억 9천만 명, 사망자 약 6백 90만명,국내 누적 확진자 약 3천 2백만 명, 사망자 약 3만 5천명으로 연일 증가세이며, 국경을 초월한 전염성 질병 발생으로 유행 잠재력이 있는 질병 예방 치료제의 필요성 증대되는 상황에서 세계 최초 천연물 치료제 개발로 시장 형성 여부 결정될 것으로 전망하고 있습니다.2) 항코로나 바이러스 실험 및 입증충북대학교 산학협력단과 연구개발을 통하여 항코로나 바이러스에 대한 In vitro(세포실험), In vivo(동물실험) 실험을 진행했으며, 실험 결과 스토마신은 항코로나 바이러스 효능이 있다는 것이 입증되었습니다.3) 시장경쟁력병원에서 처방받는 전문 의약품이 아닌 현재 국내약국에서 판매되고 있는 일반 의약품으로써 누구든지 저렴한 가격으로 쉽게 구매 할수 있는 코로나 바이러스 치료제 입니다. 또한 천연물을 기반으로 개발 및 제조 되어 부작용이 없어 연령과 성별 제한없이 노인과 영유아, 임산부등이 복용가능한 안정성을 확보 하였습니다.4) 개발진행단계연내 임상 및 승인 완료 계획③ 골다공증 예방/치료제 (IW201)갈근 추출물의 발효물 및 이를 함유하는 골다공증 예방 또는 치료용 조성물(특허 등록번호 : 제 10-733335호)1) 시장 규모 및 전망세계시장규모 : 전 세계 60세 이상 인구 2022년 기준 11억 2천 500만명(전체 인구의 15%)국내 시장 규모 : 2022년 기준 총인구 5천130만 명 중 65세 인구가 900만 명(전체 인구의 17%), 국내 잠재 고객 150만 명(17%)으로 추정하고 있으며 고령층 인구의 확대,골다공증에 대한 인식과 관심 증가,
아이월드제약 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

의료비 지출 증가에 따라 확대되는 경향이 있으며 기존 시판 약물은 골흡수 억제제로 골 형성을 촉진하는 동화제제에 대한 수요 증가하고 있습니다.2) 시장경쟁력천연물 신약 특허로 개별 인정형 원료로 천연물 신약의 경우난치성 치료에 대한 부작용 없이 골다공증 치료, 예방에 도움(기존 치료제 경우 대부분 에스트로겐 계통의 물질로 장기 투여에 대한 부작용이 나타나는 문제점 발생)을 줄 수 있습니다.④ 해마해마는 예로부터 귀한 약재로 사용되어 왔으며, "동의보감", "본초신편"의 문헌에서 해마는 신장의 원기를 보강하고 남자의 양기를 강하게 해주며 정액이 냉하고 음경이 위축되는 것을 다스리며, 여성의 불임 및 난산에 도움이 된다고 기록되어 있습니다.1) 시장 규모 및 전망세계 약재용 해마 시장 규모는 약 10조원으로 추정되고 있으며, 특히 중국에서 해마는 연간 8조원 규모로 소비되는 최고급 약재입니다. 하지만 2004년부터 해마는 멸정위기종으로 지정돼어 불법 포획이 금지 되었으며, 그로인하여 현재는 정식 유통가능한 양식산 해마의 수요가 증가 하고 있습니다. 해마를 양식할수 있는 나라는 우리나라와 호주, 뉴질랜드, 미국 등 7개국 뿐이며 식용으로 대량 양식하는 국가는 대한민국(제주도)가 세계 최대입니다. 국내 양식용 해마의 수출로 해마시장의 규모는 매년 성장할 것으로 전망됩니다.2) 시장경쟁력해마 수출은 국내 정부에서 지원을 해주고 있는 사업입니다. 제주도 해마 양식장과의 독점공급계약 체결은 시장유통을 독점하게 될수 있게 되었다는것을 의미하며, 제주도 양식 해마는 중국으로 부터 품질이 우수하다고 평가받고 있어 중국으로의 공급이 증가 할 것입니다.3) 경쟁업체- 국내 유통판매 독점계약으로 국내 한정 경쟁업체 없음
아이월드제약 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 해당사항 없음 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제18기(당기) 회계법인 세진 적정 해당사항없음 해당사항없음 제17기(전기) 회계법인 세진 적정 해당사항없음 해당사항없음 제16기(전전기) 회계법인 세진 적정 해당사항없음 해당사항없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제18기(당기) 회계법인 세진 재무제표 감사, 재고실사 제17기(전기) 회계법인 세진 재무제표 감사, 재고실사 제16기(전전기) 회계법인 세진 재무제표 감사, 재고실사 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기(당기) 제17기(전기) 제16기(전전기) 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 11월 20일 회사측 : 감사감사인: 업무수행이사 외 1명 대면보고 -독립성 및 책임구분-감사진행상황 및 향후 감사계획 2023년 02월 14일 회사측: 감사감사인측: 담당이사 외 1인 서면보고 -감사팀 구성-독립성 및 책임구분-재무제표 감사의 목적-위험평가 및 감사계획 2. 내부통제에 관한 사항 - 해당사항 없음
바이젠셀 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 바이젠셀 주식회사(이하 "당사")는 2013년 2월 1일자로 설립되어 신규 의약품 등의 연구개발, 면역세포치료제 의약품 등의 개발과 제조 등을 주요사업으로 하고 있는 바이오 벤처회사입니다. 당사는 산학연 협력모델을 기반으로 다양한 종양과 난치성 질환을 치료하는 플랫폼 기술을 활용하여 세포 치료제 전문기업으로의 성장 비전을 수립하고 있습니다. 지난 30년간 가톨릭대학교 의과대학의 가톨릭조혈모세포은행에서 조혈모세포이식시 거부반응과 T세포 항원제공에 연관된 HLA(Human Leucocyte Antigen, 조직적합성항원)에 대한 국내 최고의 선도적인 연구를 기반으로 제대혈을 포함한 사람 혈액 유래 면역세포를 이용한 다양한 면역치료법을 개발하였습니다. 면역 치료의 핵심인 항원 특이 살해 T 세포 연구에서는 국내 최초, 최다의 임상시험 경험을 보유하고 있으며, 산모와 태아 사이의 면역관용을 유지하기 위해 풍부한 면역조절 환경에 있는 제대혈에서 줄기세포를 이용한 세계 최초의 골수성 억제세포(MDSC) 증식에 성공하여 면역억제 세포치료제 상용화 단계에 있는 세포치료제 전문 회사입니다. 가. 사업영역 및 당사 보유 주요 파이프라인 개요 (1) 사업영역 바이젠셀은 세포치료제 개발 사업을 영위하고 있으며, 1) 면역항암 세포치료제 개발과 2) 면역억제 세포치료제 개발이 주요 사업 영역입니다. 바이젠셀 주요 사업 영역.jpg 바이젠셀 주요 사업 영역 (2) 당사 보유 주요 파이프라인 바이젠셀 주요 파이프라인 현황.jpg 바이젠셀 주요 파이프라인 현황 구 분 적응증 세포 종류 개발단계 사용 형태 ViTier VT-EBV-N NK/T세포 림프종 CTL 임상 2상 진행 중 자가 급성골수성백혈병 CTL 임상 1상 시험계획 승인('20.09.21) 임상 1상 진행 중 동종(개인맞춤형) ViRanger VR-GDT-단독 간암/혈액암 rd T Cell 전임상 진행 중 범용 VR-CAR rd T Cell 타겟 발굴 진행 중(전임상 효력 시험 진행 중) 범용 ViMedier VM-GD 이식편대숙주질환 MDSC 임상 1/2a상 시험계획 승인('20.11.23) 신설된 자사 생산시설로 제조소 변경 신청 준비 중 범용 VM-AD 아토피피부염 MDSC 전임상 효력확인 완료 범용 나. 당사 보유 플랫폼 및 파이프라인(1) 당사 보유 플랫폼 기술의 개요 ViTier는 플랫폼 기술로서 당사가 보유한 포트폴리오 특허기술과 노하우 및 종양항원 특이 살해 T세포에 대한 국내 최초, 최다의 연구자임상시험 경험을 바탕으로 파이프라인을 개발 중에 있습니다.VT-EBV-N는 NK/T 세포림프종에 대한 허가용 임상시험(2상)을 진행하는 중이며, 임상 2상 완료와 함께 조건부 품목허가를 획득하여 조기 상업화를 할 예정에 있습니다. VT-EBV-N의 경우, 전임상시험 결과는 물론 사람에서의 임상시험결과를 토대로 안정성과 유효성을 보유한 완성도 높은 제품이며, VT-Tri(1)-A는 3종의 공통종양항원을 표적으로 하는 살해 T세포 치료제로 난치성 급성골수성백혈병(AML) 치료를 위한 허가용(1상) 임상시험계획승인('20년 9월) 후 현재 임상1상 진행중에 있습니다. ViMedier는 세계 최초로 골수유래억제세포를 대량 증식하여 임상 적용을 가능하게 한 원천특허 기술을 바탕으로 면역억제가 필요한 다양한 질환에 대한 전임상 연구에서 효력을 증명하여 확장성을 증명한 플랫폼 기술입니다. 임상 효능 검사에서 이식편대숙주질환과 아토피피부염 모델에서 ViMedier 투여 후 용량과 투여횟수 증가에 따른 치료 효과를 증명하였습 니다. 2 020년 11월 23일에 이식편대숙주질환을 대상으로 허가용임상시험(1/2a상)을 위한 임상시험계획(IND)을 승인받았습 니다.ViRanger는 감마델타 T세포를 이용하여 범용 면역세포치료제로 개발하는 플랫폼 기술입니다. 감마델타 T세포는 흉선에서 T세포가 분화되는 과정에서 γδT세포 수용체(T cell receptor; TCR)가 발현되어 형성되는 T세포의 한 종류로 말초혈액에서 순환하는 T 세포 중 αβT세포가 90%
바이젠셀 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

이상으로 T세포의 대부분을 차지하고 γδT세포는 전체 T세포의 1-10%를 차지합니다. 당사는 감마델타 T 세포의 대량 증식 및 배양보조세포를 이용한 장기배양 원천 특허 기술을 보유하고 있으며, 이러한 기술력에 특정 암을 표적으로 하는 Chimeric Antigen Receptor construct 기술을 접목시켜 보다 강화된 감마델타 T 세포치료제로 개발하고자 합니다. (2) 당사 보유 플랫폼 핵심기술 및 주요 제품① ViTier 플랫폼 핵심기술 및 주요 제품ViTier는 플랫폼 기술로서 제품별 핵심기술이 다르지 않으므로 ViTier의 핵심기술로 설명하도록 하겠습니다. ViTier(항원 특이 살해 T세포 치료제)의 품질적 측면에서 생체내에서 최고의 효과를 나타내기 위해서 생체내 면역기관과 유사한 환경에서 T세포를 배양하여 생체내에서의 활성을 극대화하였습니다. 가장 중요한 요소는 기억(memory) 기능을 보유하고 있어야 하는데 T세포는 체외에서 장기간 배양할 시 효과(effector) T세포의 성숙 상태에 따라 기억 기능이 소진된(exhausted) T세포로 배양되어 시험관 내에서만 효과가 있어 보이고 인체내에서는 지속적인 효과를 나타낼 수 없는 경우가 대부분입니다. 이를 방지하기 위하여, 생체내 면역기관과 유사하게 공동자극 분자를 발현하고 항원 제시가 강력한 수지상세포를 항원제시세포로 이용하여 인체친화적인 ViTier 생산이 가능하게 하였습니다. 또한 도움 T 세포(helper T cells)의 기능을 이용하여 시험관내 T세포 배양의 한계를 극복하여 제조의 실패를 최소화 하고, CD4 세포와 CD8 세포가 모두 생성되는 조건으로 배양되므로, 인체내에서 ViTier의 장기 생존능을 지속하도록 합니다. 항원의 형태를 mRNA로 수지상세포에 전이하여 T세포를 자극함으로써 전체항원(whole antigen)에 항원성을 증가시킨 융합항원(immunogenic fusion antigen) 및 다중항원(multiple antigen)의 제시가 가능하게 하여 적응증의 범위를 효율적으로 확장하게 하였습니다. [바이젠셀 ViTier 핵심기술 개요] vitier 핵심기술.jpg vitier 핵심기술 출처: 바이젠셀 No. 소요기술 근거자료 "수지상세포"를 이용한 항원 특이 살해 T세포 제조기술 고면역원성 융합항원 mRNA를 이용한 세포성 면역능 증가기술 고면역원성 융합항원(immunogenic fusion antigen) 생산 원천기술 보유 한국특허10-1374248, 최적의 항원 형태 "mRNA" 기술 다중 종양항원(mutiple antigen) 표적 살해 T 세포 생산 기술 GMP급 항원(mRNA) 대량 생산 기술 바이젠셀 내부자료 신규종양항원 발굴 기술 한국특허 10-1203979 도움 CD4 T 세포를 이용한 시험관내 T 세포 배양 한계 극복 CD4 T 세포의 정성적, 정량적 조절을 통한 시험관내 종양 항원 특이 T 세포 배양 원천기술 모든 환자에서 생산 가능한 제조 실패 없는 상용화 가능한 T 세포 배양 기술 우수한 배양기술 항원 특이 CD8, CD4 T 세포 유도 가능 기술 인체친화적 기억능 보유 T세포 생산 기술 [ViTier 주요 제품] 제품 적응증 개발단계 비고 VT-EBV-N NK/T세포 림프종 임상 2상 진행중 - 개발단계 희귀의약품지정 승인 완료 (한국, 유럽) - 임상 2상 완료 후 조건부품목허가 신청예정 급성골수성백혈병 임상 1상 진행중 ② ViMedier 플랫폼 핵심기술골수유래억제세포(Myeloid derived suppressor cells, MDSC)는 강력한 면역억제활성을 갖는 미성숙 골수억제 세포로 T세포 활성화 및 T세포 기능을 억제하여 전임상모델에서 이식거부반응과 자가면역성질환을 억제하는 효과가 보고되었습니다. 그러나 마우스나 사람에서 이러한 세포를 대량으로 배양하는 방법이 부재하여 임상적 적용에 한계를 나타내었습니다. 이러한 골수성억제세포가 미성숙세포이며 저산소 염증환경에서 주로 생성된다는 점에 착안하여 제대혈 줄기세포에서 골수성억제세포로 분화되는 사이토카인과 배양조건을 최적화를 통한
바이젠셀 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

대량배양법을 최초로 확립하였습니다. 그리고 이러한 골수성억제세포 기능의 측정법을 확립하여 품질을 안정화하여 상용화가 가능하게 하였습니다. 이러한 ViMedier의 임상연구는 세계 최초의 시도가 될 것으로 예상됩니다. 번호 소요기술 근거자료 "생산 실패율 0 %" 도전 원료 의약품 표준화 기술 바이젠셀 내부자료 세계 최초 제대혈 줄기세포유래 골수성 억제세포 체외 배양 대량 증식 원천기술 한국특허등록10-1894428, 미국특허출원US15/746,773 제대혈 유래 CD34+ 세포 long-term 배양 후 유도된 골수성 억제세포로의 분화 원천 기술 한국특허등록10-1894428, 미국특허출원US15/746,773 강력한 면역억제물질 분비 유도 기술 면역억제 기능을 가지는 조절 T세포(regulatory T cells, Treg)의 생성 유도 기술 제대혈 유래 골수성 억제세포의 면역억제 사이토카인 분비 기술 제대혈 유래 골수성 억제세포의 T 세포 면역반응 억제기술 동결세포치료제로서 동결 보관에 대한 기술 바이젠셀 내부자료 [ViMedier 주요 제품] 제품 적응증 개발단계 비고 VM-GD 이식편대숙주질환 임상1/2a상시험계획승인('20.11.23)신설된 자사 생산시설로 제조소 변경 신청 준비 중 VM-AD 아토피피부염 전임상 효력확인 완료 ③ ViRanger 플랫폼 핵심기술 ViRanger는 감마델타 T 세포를 이용하여 범용 면역세포치료제로 개발하는 플랫폼 기술입니다. 감마델타 T세포는 흉선에서 T세포가 분화되는 과정에서 γδ T세포 수용체(T cel receptor; TCR) 가 발현되어 형성되는 T세포의 한 종류로 말초혈액에서 순환하는 T세포 중 αβT세포가 90% 이상으로 T세포의 대부분을 차지하고 γδT세포는 전체 T세포의 1-10%를 차지합니다. 이들은 내재면역(innate immunity)과 적응면역(adaptive immunity)의 특성을 모두 가지고 있어 세포독성(cytotoxicity)을 가질 뿐 아니라 여러가지 사이토카인을 분비하여 NK 세포(natural killer cels, 자연살해세포), 조절 T세포(regulatory T cell), 수지상세포(dendritic cell), αβT세포등과 상호작용을 통해 면역반응을 조절함으로써 비정상적인 세포(병원균 또는 암세포)를 인식하고 제거하는 것으로 알려져 있습니다. ViRanger 기술은 타사의 기술도입 없이 감마델타 T세포의 대량 증식 및 배양보조세포를 이용한 장기배양 원천 특허 기술을 보유하고 있습니다. 바이젠셀은 이러한 기술력에 특정 암을 표적으로 하는 Chimeric Antigen Receptor construct 기술을 접목시켜 보다 강화된 감마델타 T세포치료제로 개발하고자 합니다.ViRnager는 기존 CAR-T세포에서 T세포의 반응을 증폭시키기 위해 사용되는 세포 내 신호전달을 위한 새로운 도메인으로 CD30 공동자극분자(co-stimulatory molecule) 유래의 도메인을 발굴하여 특허출원을 하였습니다. 면역세포의 항암활성 효과가 높은 새로운 세포내 신호전달 도메인을 포함하는 CAR 구조 및이를 발현하는 알파베타(αβ) T세포와 감마델타(γδ) T세포의 항암 효능 확인에 관한 내용으로 특허를 출원하였으며, CD30 발현 CAR가 면역세포의 활성화를 유도하며 CD30 유래 세포 내 신호전달 도메인을 활용하면 항체와 다양한 조합의 CAR 디자인이 가능하다는 것을 확인하였습니다. CD30 발현 CAR를 αβT세포, γδT세포에 발현했을 때 혈액암 및 고형암에서 유의미한 암세포사멸 효능도 확인하였기 때문에 γδT세포 기반의 CAR는 범용 치료제로의 사용이 가능해 VR-CAR 파이프라인 개발에 활용할 예정입니다. [ViRanger 핵심기술] viranger 핵심기술.jpg viranger 핵심기술 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품, 서비스 등의 관한 사항 당사는 현재 다양한 종양과 난치성 질환을 치료하는 플랫폼 기술을 이용하여 면역 세포치료제(면역항암제, 면역억제제 등)를 개발하고 있으며, 향후 국내외 파트너사를 대상으로
바이젠셀 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

진행할 계획인 기술이전 및 주요 파이프라인들의 품목허가를 통한 제품화 등을 사업화 모델로 하고 있기 때문에, 현재 기준 제품판매에 대한 매출은 존재하지 아니합니다. 품 목 적응증 세포종류 개발단계 사용형태 매출액 (비율) 제 품 설 명 ViTier VT-EBV-N NK/T세포 림프종 CTL 임상 2상 진행 중 자가 희귀의약품지정 승인 완료 급성골수성백혈병 CTL 임상 1상 시험 진행 중 동종 다중 항원 적용 ViRanger VR-GDT-단독 간암/혈액암 rd T Cell 전임상 진행 중 범용 VR-CAR rd T Cell 타겟 발굴 진행 중(전임상 효력 시험 진행 중) 범용 Gene Editing 및 고형암 적용 가능 낮은 부작용 예측 ViMedier VM-GD 이식편대숙주질환 MDSC 임상 1/2a상 시험계획 승인('20.11.23) 신설된 자사 생산시설로 제조소 변경 신청 준비 중 범용 면역조절(억제) 세포 치료제 VM-AD 아토피피부염 MDSC 전임상 효력확인 완료 범용 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 당사는 현재 제품을 판매하고 있지 아니하므로 해당사항이 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 (1) 원재료 매입에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 기준, 연구개발 및 임상 2상을 진행하는 회사로 생산 및 판매하고 있는 제품이 별도로 없어 원재료 등의 매입 현황이 없습니다.(2) 원재료의 제품별 비중당사는 보고서 제출일 현재 기준, 연구개발 및 임상 2상을 진행하는 회사로 생산 및 판매하고 있는 제품이 별도로 없어 원재료의 제품별 비중 현황이 없습니다.(3) 원재료 가격변동추이당사는 보고서 제출일 현재 기준, 연구개발 및 임상 2상을 진행하는 회사로 생산 및 판매하고 있는 제품이 별도로 없어 원재료 가격변동추이 현황이 없습니다.(4) 주요 매입처에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 기준, 연구개발 및 임상 2상을 진행하는 회사로 생산 및 판매하고 있는 제품이 별도로 없어 주요 매입처에 관한 사항이 없습니다. 나. 생산설비 (1) 생산시설 개요당사는 세포생산시설(GMP) 중장기 전략으로 ① 임상시험용 세포생산실, ② 상업용 세포생산실 운영을 계획하고 있습니다. 임상시험용 세포생산실은 가톨릭대학교와의 산학협력 협정 체결 및 세포생산실과의 임차, 위탁제조 계약으로 안정적인 임상시험 진행이 가능하며, 상업용 세포생산실은 임상 파이프라인의 확장 및 VT-EBV-N의 안정적 생산을 대비한 상업용 세포생산실을 2022년 4월 준공하였습니다.(2) 생산설비에 관한 사항 당사의 김태규 대표이사는 가톨릭대학교 의과대학에서 1995년 연구를 시작으로 국내 최초, 최다 세포독성 T세포(CTL) 치료제 임상 연구를 진행하였습니다. 또한, 2006년 가톨릭세포치료단 세포생산실장으로 GMP 세포생산실을 설립하고 표준지침을 작성하여 관리체계를 확립하였습니다. 현재 바이젠셀 기술진은 가톨릭대학교내 조혈모세포은행의 임상 연구에서부터 지속적인 연구 및 생산 노하우를 이어오고 있으며, 산학협력 협정 체결과 세포생산실 임차 계약 및 위탁제조 계약 등을 통하여 가톨릭대학교 세포생산실을 안정적으로 확보하여 차질없이 임상시험을 진행하고 있습니다. 다양한 파이프라인의 임상시험을 위해 대학 내 임상시험용 세포생산실을 활용하고, 임상 파이프라인의 확장 및 VT-EBV-N의 안정적 생산을 대비하여 2022년 4월 상업용 세포생산실을 준공하였습니다. (3) 설비의 신설/매입계획 (단위 : 백만원) 구 분 설비 능력 총소요 자 금 기 지출액 착 공 예정일 준 공 년월일 진척율 비 고 토 지 21년 5월 건 물 687평 22년 4월 기계장치 22년 4월 구 축 물 22년 7월 기 타 계 임상 진행 단계에 따른 생산 역량 강화와 매출계획에 따른 제품생산을 위한 중장기 상업용 생산시설 확보를 위한 전략 및 계획을 수립하고 임상 파이프라인의 확장 및 VT-EBV-N의 안정적 생산을 대비한 상업용 세포생산실을 2022년 4월 준공하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사는 연구개발 중심기업으로 보고서 제출일 현재 매출이 발생하고 있지
바이젠셀 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

않습니다. 나. 판매경로 등 (1) 판매조직 당사의 판매대상 제품은 의약품 완제품이 아니라 의약품으로서 효능을 가지는 신약 후보물질 또는 기술입니다. 따라서 연구 기초단계부터 임상단계를 진입한 물질 또는 기술을 대상으로 지역별 우수 제약사 또는 다국적 제약사 등에 공동개발 또는 기술이전 계약을 체결하는 사업모델을 운영하고 있습니다. 이에 따른 "공동개발" 또는 "기술이전"이 주 매출 형태입니다. 당사에서 도출되는 우수한 연구결과를 바탕으로 기술영업 활동을 진행하는 사업개발의 중요성을 인지하고 당사의 핵심역량 중 하나로 중점관리하고 있습니다. 사업개발은 제약/바이오 산업의 다양한 분야의 경험과 글로벌 인적 네트워크를 유지할 수 있는 언어 능력, 모델링 및 밸류에이션 능력, 다국적제약사의 니즈 파악 능력 및 우수한 협상력이 요구됩니다. 당사는 김태규 대표이사 의 총괄지시와 김성종 사업개발담당 상무이사외 1인으로 구성된 사업개발 전문 조직을 운영하고 있으며 국내와 해외 기술이전 및 사업화를 추진 중입니다. 현재까지 국내외 기술이전또는 전략적 제휴 실적으로 국내 업체 중 (주)보령과 공동투자 및 독점판권계약을 체결한 바 있습니다. 또한 해외 현지에 기술이전 전문 컨설팅 네트워크를 구축중에 있으며 현지 우수 제약사 및 다국적 제약사와 네트워크를 확대하고 있습니다. 나. 판매경로 당사의 주요 고객은 당사의 후보물질 또는 기술플랫폼을 라이센싱하여 상품화를 담당할 현지 우수 제약사 또는 다국적 제약/바이오 기업입니다. 당사는 현재 치료제가 없는 분야 또는 기존 치료제의 효능을 향상시킨 제품으로 국내외 제약사에게 기술이전하여 매출을 창출해 나가고자 합니다. 당사가 보유한 기술 및 제품들에 대한 기술이전을 통해 지속적으로 수익을 발생시킬 계획이며, 이를 위해 기존 파트너사와의 관계를 지속적으로 유지하기 위한 노력을 기울이고 있습니다. 다. 판매전략 당사의 마케팅 전략은 기본적으로 당사의 기술 및 응용 범위에 대한 대외적인 홍보 마케팅을 통해 글로벌 제약사의 관심도를 높이는 것입니다. 1차적으로 현재 임상단계에 진입한 제품들에 대해 성공적인 해외 공동개발/판매권리이전 또는 기술이전을 진행하는 것입니다. 성공적인 공동개발 또는 기술이전을 위해 당사는 국제학회 참가/발표 및 해외 파트너링 컨퍼런스를 지속적으로 참가하고 있습니다. 당사는 주요 연구분야 별로 대표적인 국내외 전문 학회에 참가하여 당사 연구실적을 발표하거나 참관하며 당사의 연구실적을 전 세계 주요 Key Opinion Leader (KOL) 및 다국적제약사들에게 홍보하고 있습니다. 이러한 국내외 전문 학회를 통한 홍보는 공동개발 또는 기술이전 계약이 이루어지는 중요한 기회입니다. 또한, 사업개발팀은 해외 제약/바이오 파트너링 컨퍼런스, 전시회 등 참석을 통해 당사의 기술에 대한 홍보 및 마케팅을 하고 있으며, 이러한 파트너링 컨퍼런스 참석을 통해 지역별 우수 제약사 또는 다국적 제약/바이오 기업 중심으로 1:1 미팅을 통해 당사의 기술 마케팅을수행하고 있습니다. 해외 기술이전이 성공적으로 이루어졌을 경우 2차적인 목표는 국내외 파트너사와 공동개발위원회 (Joint Development Committee, JDC) 운영을 통해 지속적인 공동 연구 및 협력관계를 구축하고 임상단계를 거쳐 제품화, 상용화하는 것입니다. 현재 개발 중인 제품들의 국내외 공동개발/판매권리이전 또는 기술이전은 당사의 향후 영업전략의 발판이 될 것으로 기대하고 있습니다. 국내외 파트너사와의 지속적인 파트너십은 향후 의료시장에서 충족되지 않은 unmet medical needs의 신속한 파악을 가능하게 할 것으로 예상되며, 나아가 당사의 차세대 개발 프로젝트 선정에도 도움이 될 것으로 기대됩니다. 이러한 다양한 형태의 사업개발 협력 및 전략들을 통해 성공적인라이센싱 영업 활동에 지속적으로 기여할 계획입니다. 라. 수주 상황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 위의 위험에
바이젠셀 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 동 사업보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 신규 의약품 등의 연구개발 및 면역세포치료제 의약품 등의 개발과 제조 등을 주요사업으로 하고 있는 바이오 벤처회사입니다. 당사는 세포치료제 개발 사업을 영위하고 있으며, 1) 면역항암 세포치료제 개발과 2) 면역억제 세포치료제 개발이 주요 사업 영역입니다. 면역항암 세포치료제 개발 사업영역은 ViTier 플랫폼 및 ViRanger 플랫폼을 연구 개발 중 입니다. ViTier는 플랫폼 기술로서 당사가 보유한 포트폴리오 특허기술과 노하우 및 종양항원 특이 살해 T세포에 대한 국내 최초, 최다의 연구자임상시험 경험을 바탕으로 2종의 파이프라인(VT-EBV-N, VT-Tri(1)-A)을 개발 중에 있습니다.VT-EBV-N는 NK/T 세포림프종에 대한 허가용 임상시험(2상)을 진행하는 중이며, 국내에서는 2025년 임상시험 완료를 목표로 하고 있으며 이후, 조건부품목허가를 득하여 첫 치료제 매출이 발생할 것으로 기대하고 있습니다 . VT-EBV-N의 경우, 전임상시험 결과는 물론 사람에서의 임상시험결과 3건을 토대로 안정성과 유효성을 보유한 완성도 높은 제품이며, VT-Tri(1)-A는 3종의 공통종양항원을 표적으로 하는 살해 T세포 치료제로 난치성 급성골수성백혈병(AML) 치료를 위한 임상 1상 진행 중에 있습니다. ViRanger는 감마델타 T세포를 이용하여 범용 면역세포치료제로 개발하는 플랫폼 기술입니다. 감마델타 T세포는 흉선에서 T세포가 분화되는 과정에서 γδT세포 수용체(T cel receptor; TCR) 가 발현되어 형성되는 T세포의 한 종류로 말초혈액에서 순환하는 T 세포 중 αβT세포가 90% 이상으로 T세포의 대부분을 차지하고 γδT세포는 전체 T세포의 1-10%를 차지합니다. 당사는 감마델타 T 세포의 대량 증식 및 배양보조세포를 이용한 장기배양 원천 특허 기술을 보유하고 있으며, 이러한 기술력에 특정 암을 표적으로 하는 Chimeric Antigen Receptor construct 기술을 접목시켜 보다 강화된 감마델타 T 세포치료제로 개발하고자 합니다. 면역억제 세포치료제 개발 사업 영역은 ViMedier 플랫폼 기술을 연구 개발 진행 중 입니다. ViMedier는 세계 최초로 골수유래억제세포을 대량 증식하여 임상 적용을 가능하게 한 원천특허 기술을 바탕으로 면역억제가 필요한 다양한 질환에 대한 전임상 연구에서 효력을 증명하여 확장성을 증명한 플랫폼 기술입니다. 임상 효능 검사에서 이식편대숙주질환과 아토피피부염 모델에서 ViMedier 투여 후 용량과 투여횟수 증가에 따른 치료 효과를 증명하였습니다. 2020년 11월 23일에 이식편대숙주질환을 대상으로 허가용임상시험(1/2a상)을 위한 임상시험계획(IND)을 승인받았습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 바이젠셀 주식회사 (단위 : 원) 구 분 2023년(제11기)
바이젠셀 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

2022년(제10기) 2021년(제9기) 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 감사인(감사의견) 한울회계법인(적정) 한울회계법인(적정) 한울회계법인(적정) [유동자산] 현금및현금성자산 단기금융자산 기타유동자산 [비유동자산] 장기금융자산 유형자산 무형자산 사용권자산 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본구성요소] [결손금] 자본총계 구 분 사업연도(기간) 매출액 영업손실 법인세비용차감전순손실 당기순손실 기타포괄손익 총포괄손실 기본주당손실 가. 재무상태 당사는 주식매수선택권 행사에 따라 자본금은 백만원 증가 자본잉여금은 백만원 증가하였습니다 년 코스닥 상장을 통한 공모자금 증가액 억원 중 연구개발자금 설비투자 운영자금으로 사용 된 금액 억원을 제외한 억원은 현금 및 현금성자산 및 장단기금융자산으로 유보되어 운용되고 있습니다 나. 영업실적 당사는 연구 및 지원 인력 확대에 따른 R 비용 운영비용 인건비 등 의 판관비가 증가되어 전년대비 영업손실이 증가되었습니다 4. 자금조달 사업보고서 제출일 현재 당사의 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 차입처 만기 이자율 당기말 전기말 담보대출 신한은행 금융채유통수익률 6개월*1.19% 5. 부의거래 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6.기타참고사항 사업보고서 제출일 현재 첨부한 감사보고서 및 부속명세서에 기재된 사항 이외에 특이사항 없습니다.
로아앤코 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 참고해주시기 바랍니다. 사업 영위중 에너지 사업부는 총 18명으로 생산본부 총13명, 영업팀,구매팀 총5명으로 구성되어 있습니다. 영업의 지속성 확보와 사업 다각화 차원으로 에너지사업부문을 인수합병 하였습니다. NCC 석유화학 회사의 PFO(열분해유:Pyrolysis Fuel Oil)를 구매해 주원료로 사용하며 당사만의 독자적인 정제기술을 바탕으로 에너지 효율성이 높고 친환경적으로 정제된 벙커-C유를 제조하고 있습니다. 이를 바탕으로 수주에 총력을 다하여 매출 및 수익 증대를 이루고자 합니다. 배관자재 및 기타자재 판매업 석유화학제품 판매 및 알선업 석유화학제품 및 배관자재 등 회사 사업목적에 해당되는 제품등의 수출입업 석유화학 제품 및 원료등의 저장탱크 임대업 원유 및 전호의 각 제품의 수출입업 바이오중유 제조 및 판매업 에너지사업부 영역 확장 최근 기후변화 문제로 세계 각국은 화석연료를 줄이고 재생에너지를 늘려가는 에너지 전환 정책을 추진 중으로 동식물성 기름과 바이오디젤 부산물 등이 원료가 되는 친환경 대체 연료로 환경 개선 효과가 큼. 국내에서는 2019년부터 바이오 중유를 발전용으로 보급중. 진행중 글로벌 탄소중립 정책에 따라 석유 수요를 대체할 바이오연료가 주목을 받고 있어, 지속 가능한 에너지 생산에 에너지 사업부 사업 영역을 확장하여 영업의 지속성을 확보하고자 함. 바이오중유 제조 인허가 취득 추진중이며, 인허가 취득 후 생산시설 보완(분석기기, 배관, 타워 cleaning작업 등) 예정입니다.
로아앤코 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 중유 및 대체연료유 생산 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 2007년 설립 이래 LED 제조 판매 사업을 주요사업으로 하였으나, 2022년 07월 29일 舊(주)우성인더스트리와의 합병을 통해 중유 생산 및 판매 사업을 포함하게 되었으며, 2023년 04월 18일 LED사업부문 영업정지를 결정하여, 본 보고서 작성 기준 현재 에너지사업(중유 및 대체연료유 생산 및 판매)을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 에너지 사업은 원유 증류 시 상위 추출물인 나프타를 원료로 하여 석유 및 석유화학제품을 생산하는 과정에서 부산물로 생산되는 중질성분의 PFO(Pyrolysis Fuel Oil)를 감압증류공정을 통해 중유(SL B-C)를 생산,공급하고 있으며, LG화학의 부생연료유2호(C9+) 공식 1차 공급자로서 다양한 국내 업체에 안정적으로 공급하고 있습니다. -본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 주요제품 설명 : 당사의 사업부문별 주요제품은 아래와 같습니다. - SL B-C 고효율(열량 우위)과 NOx 및 SOx등의 환경오염물질 배출량 감소로 인해, 심화되고 있는 정부의 대기배출 규제 심화에 대응할 수 있는 친환경 연료유 - 부생연료유 : 제조사인 LG화학의 1차 Vendor로써, B/C 판매 진입이 어려운 중소규모 업체의 연 료유로 각광받고 있으며 리조트, 식품회사, 농수산업체등에 적합한 연료유. (단위 : 백만원) 부 문 구분 주요상표 2023년 2022년 2021년 제 품 설 명 매출액(비율) 매출액(비율) 매출액(비율) 에너지 공유할증유 B-C 상품 PFO 부생연료유 기타매출 임대 건물임대 수익 합계 - 에너지사업부는 2022년 4월 28일 (주)우성인더스트리 주식 600,000주(100%)를 취득하여 지배력을 획득하였으며, 2022년 7월29일 합병하였습니다. 종속기업으로, 종속기일부터 반영된 실적입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요원재료 등에 관한 사항 (단위 : 천원) 부문 품목 구 분 2023년(제17기) 2022년(제16기) 2021년(제15기) 에너지 원재료 국 내 수 입 상품 국 내 수 입 합계 국 내 수 입 합 계 나. 생산능력 및 생산실적(별도기준)ㄱ. 에너지 사업부문 (단위 : 천개) 구분 2023년 2022년 2021년 설비수량 2대 2대 2대 월 작업일수 22일 10일 연간생산능력 생산실적 가동율 다. 생산설비(별도기준)[2023년 기준] (단위 : 천원) 공장별 자산별 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 손상차손 기말가액 비고 증가 감소 본사 토지 용인시 건물 용인시 시설장치 용인시 기계장치 용인시 차량운반구 용인시 비품 용인시 건설중인 자산 용인시 소계 에너지 토지 여수시 (주1) 건물 여수시 시설장치 여수시 기계장치 여수시 차량운반구 여수시 비품 여수시 건설중인자산 여수시 소계 합계 주1) 전기중 (주)우성인더스트리(에너지사업부, 소재 :여수)를 흡수합병하였습니다. [2022년 기준] (단위 : 천원) 공장별 자산별 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 비고 증가 감소 본사 토지 용인시 건물 용인시 시설장치 용인시 기계장치 용인시 차량운반구 용인시 비품 용인시 건설중인 자산 용인시 소계 여수 토지 여수시 (주1) 건물 여수시 시설장치 여수시 기계장치 여수시 차량운반구 여수시 비품 여수시 건설중인자산 여수시 소계 합계 주1) 전기 중 (주)우성인더스트리(에너지사업부, 소재 :여수)를 흡수합병하였습니다.[2021년] (단위 : 천원) 공장별 자산별 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 비고 증가 감소 본사 토지 용인시 임차 건물 용인시 임차 시설장치 용인시 기계장치 용인시 차량운반구 용인시 비품 용인시 건설중인 자산 용인시 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적(별도기준) (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 구 분
로아앤코 — 사업보고서 (2023.12)

2023연도(제17기) 2022연도(제16기) 2021연도(제15기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 에너지 제품매출 수 출 내 수 상품매출 수 출 내 수 기타매출 수 출 내 수 소계 수 출 내 수 합 계 주1) 에너지사업부는 2022년 04월 28일 (주)우성인더스트리 주식 600,000주(100%)를 취득하여 지배력을 획득하였으며 종속기업으로, 종속기일부터 반영된 실적입니다.주2) 매출액은 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연간실적 자료입니다.나. 판매경로 및 판매방법(1) 판매조직영업팀을 중심으로 제품 수주를 통해 고객사별 직접 판매 하고 있습니다. (2) 판매경로(별도기준) 영업 조직을 통한 직판과 해외수출 등 다양한 방법으로 판매하고 있습니다. - 에너지 사업부 (단위 : 천원) 구 분 2023년 2022년 2021년 매출액 수출 국내 합계 (3) 판매방법 판매방법 거래조건 에너지사업부 수출 당사 → 회사(직판) 국내 당사 → 회사(직판) 다. 수주상황당사의 수주는 PO에 의한 단납기로 진행되며, 주요 고객과의 지속적인 거래관계로 고객의 생산계획에 따라 수시로 생산납품하는 형태로 이에 따라 수주잔고는 의미가 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리 프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.가. 외환위험당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 재화의 판매, 외화예금의 보유 및 원재료 매입 등에 따른 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 입니다. 당사의 외환위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기순이익과 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 통화 당기말 전기말 외화 원화 외화 원화 외화예금 USD JPY 외화매출채권 USD 외화미수금 USD 외화매입채무 USD 외화미지급금 USD (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY 나. 이자율 위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동할 경우 변동금리부 차입금으로 인해 당사의 당기순이익과 자본에 미치는 영향은 없습니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 충분한 자금을 조달하지 못하여 경영성과 또는 현금흐름에 영향을 받게 되는 것을 의미합니다. 당사는 조달하는 자금의 만기를 분산시켜 유동성 위험을 감소시키고 있습니다.당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. [2023년 말 기준] (단위 : 천원) 구분 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년~2년 이하 2년 초과 합계 매입채무 단기차입금 리스부채(유동) 기타유동금융부채 리스부채(비유동) 합계 [2022년 기준] (단위 : 천원) 구 분 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년~2년 이하 2년 초과 합 계 매입채무 단기차입금(*) 리스부채(유동)(*) 전환사채 전환사채이자지급액 기타유동금융부채 리스부채(비유동)(*) 기타비유동금융부채 합 계 [2021년 기준] (단위 : 천원) 구분 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년~2년 이하 2년 초과 합계 매입채무 단기차입금 리스부채(유동) 기타유동금융부채 사채 사채이자지급액 리스부채(비유동) 기타비유동금융부채 합계 라. 자본위험당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주
로아앤코 — 사업보고서 (2023.12)

및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 총차입금 및 사채 차감: 현금및현금성자산 순부채(A) 자본총계(B) 총자본(C=A+B) 자본조달비율(D=A÷C) 나. 파생거래 파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 "기타수익(비용)" 또는 "금융수익(비용)"으로 포괄손익계산서에 인식됩니다.당사의 사업보고서 작성기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 파생상품금융자산 콜옵션(*1) 파상상품금융부채 전환권대가(*1) 풋옵션가치(*1) 전환사채 내재파생상품(*1) (이연거래일손익) 소계 (*1) 당기부터 하나의 복합계약에 포함된 복수의 내재상품을 하나의 복합내재파생상품으로 처리하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 경영상의 주요계약 등연결실체 법인과 관련된 각 종 계약사항은 "'III. 재무에 관한 사항 ☞ 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석"을 참고하여 주시기 바랍니다.(2) 연구개발 활동 해당사항없음 7. 기타 참고사항 1. 산업의 특성자본 및 기술 집약적인 대규모 설비투자가 필요한 NCC설비를 중심으로한 석유화학 산업은 관련 계열공장들과의 수직계열화와 단지화를 통해 초기투자비용이 상당히 큽니다. 이는 규모의 경제가 작용하며, 높은 기술 집약성과 기술선점 효과를 지닌 산업으로써 유가 변동과 경기 변동에 강하게 영향을 받습니다. 생산원가 중 60~80%가 원료비로 구성되어 있어 유가 변동에 매우 민감하며, 세계 경기와 수급 조건에 따라 주기적으로 호 불황이 발생하는 경기 순환형 산업입니다.2. 국내외 시장여건 2023년에는 국내 석유화학산업이 안정적인 성장을 기대했으나, 중국을 비롯한 글로벌 경기침체와 국내 공급 과잉으로 인해 어려움에 직면했습니다. 석유화학산업은 생산능력을 확대했지만, 중국의 자급률 확대 정책과 국내 설비 증설로 공급 과잉이 심화되면서 가동률이 하락했습니다. 이에 따라 2023년에는 수출액이 대폭 감소했으며, 수출시장에서의 경쟁이 치열해졌습니다. 고유가 지속으로 인한 원가상승과 수요 부진에 따라 석유화학산업의 수익성이 저하되었습니다. 특히, 원자재인 나프타의 고가와 미국·중동 등에서의 저가 원료 생산으로 인해 원가경쟁력이 더욱 취약해졌습니다. 이러한 상황에서는 비용 절감 및 차별화된 경쟁력 확보가 중요한 과제로 대두되었습니다. 3.신규사업 등의 내용 및 전망 석유화학사의 최종 부산물인PFO를 원료로 하여, 당사 제조 설비와 감압정제 기술로 B-C라는Bunker C 연료유를 제조, 판매하고 있으며 2023년부터 제품Grade의 다각화를 위한Additive 원료물질 확보 및 Blend 정제 기술 개선을 통한 원가 개선작업을 통해 공급단가로 인해 진입이 어려웠던 사업체의 공급 가능성이 높아질 전망입니다. 또한 동종업계에서는 최초로#80 Mesh Strainer Filtering된 제품은, 연료유 진입이 까다로운 유리 가공 업체 등에 대한 공급 성과로 이어졌으며, 앞으로도 지속적인 영업 활동을 통해 고객사를 추가 확보 예정입니다.
로아앤코 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시 서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 이러한 예측 정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 정보는 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험이나 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과가 실현되거나 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)1) 재무상태- 지난 2사업년도 연결기준 재무상태는 다음과 같습니다. 주식회사 에스엘에너지와 그 종속기업 (단위 : 천원) 과 목 제 17기말 제 16기말 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자 산 총 계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부 채 총 계 Ⅰ. 지배기업의 소유지분 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) Ⅱ. 비지배지분 자 본 총 계 2) 영업실적당사와 그 종속기업의 지난 2개 사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 전년대비 금액 증감(%) - 매출액 - 영업이익(손실) - 법인세비용차감전순이익(손실) - 중단영업손익 - 당기순이익(손실) - 자산총계 - 부채총계 - 자본총계 - 자본금 ◆ 사업부문 별 매출현황 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 상품매출 제품매출 기타매출 합 계 ※ 상기 매출현황은 연결 기준입니다.4. 유동성 및 자금조달과 지출(연결기준)가. 유동성 현황 당사의 영업활동으로 인한 현금흐름은 전기대비 135억이 감소하였으며, 투자활동으로 인한 현금흐름은 전기대비 343억이 감소하였으며, 재무활동으로 인한 현금흐름이 590억이 감소하였습니다. 유동성 현금흐름 증감액의 변동은 전기중 기흥소재 부동산 417억, 에너지사업부를 350억 취득하였으며, 주주배정 유상증자 199억, 차입금 250억등 자금조달을 하였고, 당기중에는 주사업에 역량을 집중하였습니다. (단위 : 천원) 구분 제17기 제16기 증감액 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가 Ⅴ. 기초의 현금 Ⅵ. 환율변동효과 Ⅷ. 기말의 현금 나. 자금조달(연결기준)1) 단기차입금- 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 최종만기일 연이자율 당기말 전기말 단기차입금 (주)상상인저축은행 단기차입금 신한은행 조은은행 외 5 합계 2) 장기차입금 - 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 없습니다. 5. 부외거래당사의 부외 거래는 동 공시 서류 'III. 재무에 관한 사항_3.연결재무제표 주석 34. 우발채무 및 약정사항'을 참고하시기 바랍니다.
신보2023제19차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2024.01)

II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 주자산관리자 보조(대체)자산관리자 명 칭 신용보증기금 설립연월일 1976년 6월 8일 대 표 자 최 원 목 본점소재지 대구광역시 동구 첨단로 7(전화번호 : 1588-6565) 목 적 사 업 1. 기금은 다음 각호의 업무를 행한다.1) 기본재산의 관리2) 신용보증3) 경영지도4) 신용조사 및 신용정보의 종합관리5) 구상권의 행사6) 신용보증제도의 조사연구7) 제1호 내지 제6호의 업무에 부수되는 업무로서 금융위원회의 승인을 얻은 업무2. 기금은 제1항의 업무외에 재보증업무 및 유동화회사보증업무와 "중소기업 진흥에 관한 법률"의 규정에 따른 중소기업매출채권보험업무를 행할 수 있다.3. 제2항의 규정에 의한 중소기업매출채권보험업무 집행과 그 회계처리 등은 "중소기업 진흥에 관한법률" 및 동법시행령에서 정하는 바에 따른다. 자본금(출자금등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 주요주주(출자자등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 나. 사업의 내용 1) 주요기능 및 역할 □ 신용보증 ㅇ 일반보증 : 기업이 사업상 필요로 하는 자금의 융통을 원활히 하고 , 상거래에 따른 기업의 자금부담을 낮추기 위하여 물적담보가 부족한 기업에 대하여 신용보증을 지원합니다 * 대출 , 제 2금융 , 지급보증 , 사채 , 납세 , 어음보증 등 11종류 ㅇ 유동화회사보증 : 기업의 자금난 완화 및 자본시장 안정화를 위해 유동화회사가 개별회사의 회사채 등을 매입하여 발행하는 유동화증권에 대한 신용보증을 지원합니다 □ 보증연계투자 : 신용보증을 이용하고 있는 기업의 유가증권 (주식 , 전환사채 , 신주인수권부사채 )을 인수하여 기업에 필요한 투자자금을 지원합니다 □ 창업기업지원 : 창업상담부터 창업 후 자금지원 , 컨설팅서비스까지 맞춤형 서비스를 제공합니다 .(창업상담 → 창업스쿨 → 창업자금보증 → 창업기업컨설팅 □ 신용정보 종합관리 : 보증기업의 신용정보를 수집ㆍ분석하여 체계적으로 종합관리합니다 □ 신용보험 : 중소기업이 정상적인 상거래에서 취득하게 된 매출채권 및 받을어음을 보험에 가입하고 매출채권을 회수하지 못하게 되거나 어음의 부도발생시 손실을 보상하는 제도입니다 □ 산업기반신용보증 (SOC보증 ) : SOC 민간투자사업자가 금융기관으로부터 대출을 받거나 사회기반시설채권을 발행할 경우 신용보증을 지원함으로써 사회기반시설 확충 및 국민생활의 편익을 증진합니다 □ 경영지도 : 중소기업의 생산성 향상과 경쟁력 제고를 위한 각종 경영컨설팅 및 기업연수를 지원합니다 □ 중소기업팩토링 : 신용보증기금이 상거래 매출채권을 매입하면서 판매기업에 자금을 제공하고 , 채권 만기일에 구매기업으로부터 대금을 회수하는 제도로 , 중소기업의 조기 자금조달을 지원하며 연쇄부도 방지를 위한 안전망을 제공합니다 2) 신용보험현황 ― 주요업무 ○ 중소기업매출채권보험의 운용 및 관리 ○ 계정재산의 운용 및 관리 ○ 보험금 지급에 따른 대위권 (代位權 ) 행사 ○ 중소기업매출채권 보험제도의 연구 ― 기본재산의 조성, 운용 및 관리 기본재산의 조성 ○ 정부 , 중소기업매출채권보험 계약자 및 그 외의 자의 출연금 ○ 보험료○ 계정의 운용 수익○ 그 밖의 부대 수입 기본재산의 사용 ○ 중소기업매출채권보험금의 지급○ 계정의 운용 · 관리에 필요한 경비 기본재산의 운용 ○ 금융기관에의 예치○ 국채, 지방채 및 국가 · 지방자치단체 또는 금융기관이 지급을 보증한 채권의 매입 ― 보험 인수 및 보험 사고 현황 ○ 2022년도 신용보험 인수실적은 21조 3,715억원으로 전년 20조 1,921억원 대비 1조 1,794억원 증가하였으며, 연말까지 누적 금액 총 227조 6,326억원의 보험을 인수하였습니다. ○ 2022년 보험사고는 전년 492억원 대비 6억원 감소한 486억원이 발생하였습니다. ― 손익 및 기본재산 현황 ○ 2022년도 총비용은 939억원, 총수익은 822억원으로, 전년 대비 총비용 31억원 감소 및 총수익 21억원 증가하여, 2022년 재정운영결과
신보2023제19차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2024.01)

순손실 규모는 전년 대비 52억원 감소한 117억원입니다.○ 기본재산은 전년 4,211억원 대비 434억원 증가한 4,645억원입니다. - 2023년도 업무계획 주요추진과제 ○ (정책적 역할 강화)중소기업의 자생력 제고 및 혁신성장을 뒷받침하고 약소기업 지원을 확대하여 위기관리 역할 강화 ○ (사업수행체계 혁신)데이터를 활용한 프로세스 혁신과 고객 친화적 제도 개선으로 현장 중심의 사업환경 조성 ○ (창의적 사업 운용)디지털혁신·정부정책·유관기관 간 유기적 결합으로 탄탄한 수요에 기반한 보험사업 성장 모멘텀 마련 2023년에는 총 21.2조원의 매출채권보험 인수를 계획하고 있으며 , 중소기업 지원 강화를 위한 신상품 도입 및 제도 개선을 통해중소기업의 경영안전망 역할을 충실히 수행할 예정입니다 3) 인프라보증현황 - 기금 조성, 운영 및 관리 조성 ○ 정부 및 지방자치단체의 출연금○ 제1호 외의 자의 출연금○ 보증료 수입○ 기금의 운용수익○ 금융회사 등 또는 다른 기금으로부터의 차입금 운용 ○ 금융회사 등에의 예치○「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제4조제3항에 따른 국채증권·지방채증권 및 특수채증권이나 정부 또는 금융회사등이 지급을 보증한 채권의 매입○ 기획재정부장관이 필요하다고 인정하는 주식(출자증권을 포함한다)·사채 그 밖의 증권의 인수 또는 매입○ 그 밖에 기획재정부장관이 민간투자사업의 시행과 관련하여 필요하다고 인정하는 용도 관리 ○「신용보증기금법」에 따른 신용보증기금이 관리○ 신용보증기금 인프라보증부가 업무전담 - 2022년도 실적 구분 내용 비고 승인 금액 23,106억원 잔액 128,873억원 사업수 216개 2022년 보증승인 사업수: 6개 실행 금액 28,098억원 잔액 86,247억원 기본재산 8,789억원 2022년 출연금 150억원 포함 운용배수 14.66배 승인잔액/기본재산 - 2023년도 계획 운영방향 ○ 정책방향과 연계한 보증사업 발굴 노력 확대○ 신유형·신사업에 대한 보증공급으로 대상시설·사업방식 다양화○ 정책·금융환경 변화에 대비한 리스크 관리 시스템 고도화 보증공급 ○ 2023년 보증목표 2.3조원 공급 다. 재무에 관한 사항 요약 재정상태표 [국가회계기준] 기금계정: 신용보증기금 [단위 : 백만원] 구분 2020년 결산 2021년 결산 2022년 결산 자산 유동자산 투자자산 일반유형자산 사회기반시설 무형자산 기타 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 장기차입부채 장기충당부채 기타 비유동부채 부채총계 순자산 기본순자산 적립금 및 잉여금 순자산조정 순자산총계 부채비율 라. 임원 및 직원 현황 1) 임원 현황 직위 변경 전 성명 변경 후 성명 변경사유 비상임이사 김공회 정환 임기만료 및 신규선임 비상임이사 박미혜 최유미 임기만료 및 신규선임 직위 상임기관장 성명 최원목 직책 이사장 성별 남 임기 (시작일) 2022년 08월 29일 (종료일) 2025년 08월 28일 주요경력 18. 5월 금융결제원(사) 상임감사14.12월 아시아개발은행(ADB) 상임이사13. 4월 기획재정부 기획조정실장 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 제청 → 대통령 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 상임감사 성명 권기형 직책 감사 성별 남 임기 (시작일) 2022년 02월 14일 (종료일) 2024년 02월 13일 주요경력 16. 1월 우리에프아이에스(주) 대표이사13. 4월 (주)우리은행 부행장12. 12월 (주)우리은행 IB사업단 상무 선임절차 임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의ㆍ의결 →기획재정부장관 제청 → 대통령 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 상임이사 성명 심현구 직책 전무이사 성별 남 임기 (시작일) 2021년 09월 03일 (종료일) 2023년 09월 02일 주요경력 21. 2월 신용보증기금 서울서부영업본부장20. 2월 신용보증기금 대구경북영업본부장19. 7월 신용보증기금 인재경영부 본부장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률
신보2023제19차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2024.01)

제26조정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 상임이사 성명 이성주 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2021년 09월 03일 (종료일) 2023년 09월 02일 주요경력 21. 7월 신용보증기금 서울동부영업본부장20. 2월 신용보증기금 부산경남영업본부장19. 7월 신용보증기금 경영기획부 본부장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 상임이사 성명 조충행 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2022년 01월 05일 (종료일) 2024년 01월 04일 주요경력 21. 3월 금융위원회 금융공공데이터담당관16. 10월 금융위원회 행정인사과 팀장12. 1월 금융위원회 서민금융과, 은행과 사무관 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 상임이사 성명 한영찬 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2022년 01월 26일 (종료일) 2024년 01월 25일 주요경력 21. 9월 신용보증기금 서울서부영업본부장21. 2월 신용보증기금 충청영업본부장20. 2월 신용보증기금 호남영업본부장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 상임이사 성명 이주영 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2023년 04월 18일 (종료일) 2025년 04월 17일 주요경력 22. 1월 신용보증기금 서울서부영업본부장21. 2월 신용보증기금 경영기획부 본부장19. 7월 신용보증기금 비서실장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 박정훈 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2022년 02월 24일 (종료일) 2024년 02월 23일 주요경력 18. 8월 국가경찰위원회 위원장97. 3월 서울대학교 법학전문대학원 교수89. 3월 서울 민사지방법원 판사 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 박순철 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2022년 02월 24일 (종료일) 2024년 02월 23일 주요경력 21. 2월 박순철 법률사무소 대표변호사20. 8월 서울남부지방검찰청 검사장20. 1월 의정부지방검찰청 검사장 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 이상원 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2023년 03월 28일 (종료일) 2025년 03월 27일 주요경력 20. 4월 교육부 차관보19. 4월 국민경제자문회의 지원단장17. 9월 기획재정부 예산실 복지예산심의관 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 권택기 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2023년 05월 09일 (종료일) 2025년 05월 08일 주요경력 22. 3월 서울시립대 산학협력단 교수12. 9월 특임장관실 특임차관08. 5월 정무위 제18대 국회의원 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 박명호 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2023년 05월 09일 (종료일) 2025년 05월 08일 주요경력 20. 1월 국회 예산정책처 추계세제분석실장18. 3월 홍익대 경제학부 교수05. 5월 한국조세재정연구원 센터장 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 박현인 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2023년 05월 19일 (종료일) 2025년 05월 18일 주요경력 23. 2월 신용보증기금
신보2023제19차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2024.01)

광주재기지원단 팀원22. 1월 신용보증기금 목포지점 팀원19. 1월 신용보증기금 광주첨단지점 팀원 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 정환 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2023년 12월 06일 (종료일) 2025년 12월 05일 주요경력 20. 1월 신한금융투자 고문18. 1월 신한금융투자 부사장12. 1월 신한금융투자 경영기획본부장 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조정관 제18조임원추천위원회운영규정 직위 비상임이사 성명 최유미 직책 비상임이사 성별 여 임기 (시작일) 2023년 12월 06일 (종료일) 2025년 12월 05일 주요경력 23. 8월 법무법인 율촌 변호사22. 6월 대통령비서실 법률비서관실 행정관09. 2월 법무법인 율촌 변호사 선임절차 임원추천위원회 추천 → 금융위원회 위원장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조정관 제18조임원추천위원회운영규정 2) 임직원의 현황 임직원수 (2023년 4/4분기) (단위: 명) 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년4/4분기 임원 기관장 상임 정원 상임 현원 비상임 이사 상임 정원 상임 현원 비상임 감사 상임 정원 상임 현원 비상임 기타 상임임원 정원(A) 정규직 일반정규직 정원 계(B) (별도정원) (탄력정원) 현원 계 전일제 단시간 무기계약직 정원 계(C) (별도정원) (탄력정원) 현원 계 전일제 단시간 임직원 총계 (A+B+C) 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년4/4분기 여성현원 합계 임원 정규직 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년4/4분기 비정규직 기간제 전일제 단시간 계 정규직전환 전환계획(D) 전환실적(E) 전환비율(E/D) 기타 소속외인력 파견 용역(민간) 사내하도급 계 정규직전환 전환계획(F) 전환실적(G) 전환비율(G/F) 자회사 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년4/4분기 연수직 공통공개기준 ㅇ 임원(기관장, 이사, 감사) : 법령 또는 기획재정부로부터 승인·통보받은 정원 기준 ㅇ 정규직 : 일반정규직과 무기계약직을 포함하며, 임원을 제외한 인력(지사 및 해외조직에서 근무중인 직원포함) * 정규직(일반정규직) : 정규직 근로자 중 무기계약직을 제외한 인력 * 정규직(무기계약직) : 계약이 무기한으로 정년이 보장되는 근로자로 비정규직에서 전환된 인력과 무기계약직으로 직접 채용한 인력 * 임용후 인력을 기준으로 작성, 따라서 인턴등 임용전 인력은 제외되며, 수습 직원도 임용후 수습인력만 해당됨 * 임금피크제 별도정원, 탄력정원 포함 ㅇ 소속외인력 : 공공기관이 직접 고용하지 않고 파견·용역·사내하도급 등의 형태로 타 업체(용역업체·파견업체) 소속이면서 동 기관에 근무하는 인력 기관 세부 작성기준 ㅇ 여성현원의 정규직 인원 중 34.37명은 '6개월 이상 육아휴직 중인 자' 및 '산전후휴가에 이어 3개월 이상 육아휴직 중인 자'임 (여성 정규직 총 현원 956.75명) 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 가 . 유동화자산의 추심 , 관리 및 처분 등 (자산관리위탁계약 제 5 조 [자산관리위탁계약서]제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등)(1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 추심하여 자산관리계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 하며, 한국예탁결제원에 전자등록된 사채의 경우 한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 사채에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 한다. 자산관리자는 유동화자산에 대하여 자산관리자가 직접 취득하는 금원이 있는 경우 이를 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을
신보2023제19차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2024.01)

수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(2) 자산관리자는 채무자가 유동화자산인 사채, 대출채권 또는 추가 발행사채의 원리금 지급의무를 이행하지 않거나 사채인수계약 대출약정, 또는 추가 발행사채 인수계약상의 사채, 대출채권 또는 추가 발행사채의 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 및 원리금 지급의무의 이행이 현저히 곤란하다고 판단되는 경우 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용되는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 일체의 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(3) 채무자 또는 한국예탁결제원의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날의 익영업일 이내에) 이를 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 4) 자산관리자가 제 1항 또는 제 3항의 의무이행을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 5영업일이 경과한 날로부터 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 신용보증기금이 신용보증기금법령에 근거하여 정한 손해금률을 적용하여 산출한 지연손해금을 가산하여 지급하여야 한다 .(5) 자산관리자는 채무자 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차 , 회생절차 , 국제도산절차의 신청 , 기업구조조정촉진법 , 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약 (향후 이들 협약을 대체하여 제정되는 이와 유사한 협약을 포함함 ) 등에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등 (합병 , 회사분할 , 사적 화의 , 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다 )이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때 (법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다 ) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하고 권리행사에 수반하는 의무를 이행하여야 한다 (대출채무자 또는 사채 발행회사에 대한 기업구조조정 절차에서 위탁자를 대리하여 채무조정안 또는 신규 자금지원안 등 찬성 여부 , 손실분담확약 체결 여부 , 채권매수청구권 행사 여부 등 해당 절차에 수반하는 채권자로서의 모든 권리에 대하여 행사 여부를 결정하고 그에 따른 관련 절차 및 의무를 이행하는 것을 포함한다 ). 다만 , 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 신용보증기금의 사전 동의를 받아야 한다 .(6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여은행에 대한 신용공여 원리금 (원리금 중 이자는 신용보증계약 제 8조 제 1항 제 2호의 정상이자만을 말하며 , 연체이자는 포함되지 않는다 )의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 신용보증기금의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분 (대물변제를 포함한다 )할 수 있다 . 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건 (잔존원금 , 만기 , 이자율 , 연체여부 등 )을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되 , 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다 . 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세 , 평가금액 , 처분가격 , 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 10영업일 이내에 자금관리자 , 업무수탁자 및 신용보증기금에게 제출하여야 한다 .(7) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 채무자를 대신하여 매년 신용평가회사에 유동화자산에 대한 신용평가등급의 정기평가를 의뢰하는 등 유동화자산의 신용등급에 대한 사후관리 업무를 수행한다 . 다만 , 자산관리자는 위
신보2023제19차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2024.01)

업무를 유동화증권을 인수하는 각 인수기관에 위임할 수 있다 .(8) 자산관리자는 신용공여약정에 따른 신용공여한도액의 부족으로 위탁자가 (i) 자금관리위탁계약 제 3조 제 8항의 지급채무를 이행할 수 없거나 , (ii) 자금관리위탁계약 제 3조 제 8항에 따른 지급채무의 이행으로 인하여 자금관리위탁계약 제 3조 제 2항 제 1호 내지 제 10호의 지급채무를 이행할 수 없는 경우로서 신용공여약정 제 3조 제 3항에 의한 신용공여한도액의 증액이 필요한 경우 , 신용보증기금에게 신용보증계약상 신용보증원금의 증액 및 이에 관한 증액보증서 발급을 요청하여야 한다 .(9) 자산관리자는 제 8항에 따라 신용보증계약 제 11조 제 2항에 의한 신용보증기금의 증액보증서가 발급되는 경우 신용공여은행에게 신용공여약정 제 3조 제 3항에 의한 신용공여한도액의 증액을 통지하여야 한다 나. 유동화자산의 구분관리 (자산관리위탁계약 제 4 조) [자산관리위탁계약서]제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 다. 자산관리계좌의 관리 (자금관리위탁계약 제 3 조) [자금관리위탁계약서]제 3 조 (자산관리계좌의 관리)(1) 자금관리자는 자산관리계좌를 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 자금관리자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 또는 자산관리자 또는 위탁자의 자금지급요청이 있을 경우(단, 제1호 및 제6호는 자산관리자 또는 위탁자의 자금지급요청이 있는 경우에 한한다) 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화사채 분기 종료일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 자금관리자는 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금과 신용보증기금 보증수수료 중 신용보증계약에 따라 유동화사채 발행일에 지급되어야 하는 금원을 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하고, 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인 등에 대한 실사수수료, 신용평가기관 등에 대한 제반 자문료 및 수수료, 주관회사에 대한 인수수수료, 주관회사가 대지급한 유가증권발행분담금과 상장 및 등록수수료 등을 포함한다)을 유동화사채 발행일로부터 3영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 유동화사채 분기 중(유동화사채 분기 종료일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하여 두었다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다.1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세2. 유동화자산의 양수와 관련하여 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 양도대금 및 관련 비용3. 신용보증계약에 따라 신용보증기금에 지급하여야 하는 보증수수료4. 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용5. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 자산관리수수료 기타 자산유동화와 관련하여 자산관리자에게 지급하여야 할 제반 수수료 및 비용, 자산관리위탁계약 제2조 제4항에 따른 업무위탁이 있는 경우 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 지급하여야 하는 수수료 및 비용, 위탁자가 업무위탁계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 할 수수료 및 제비용, 그리고 위탁자가 이 계약에 따라 자금관리자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용과 신용공여약정에 따라 신용공여은행에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용(본호의 각 수수료 및 비용 사이에는 우선 순위가 없으며 동등한 지급 순위를 가진다)6. 다음 각
신보2023제19차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2024.01)

목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다.가. 유동화사채의 신용평가기관에 지급하여야 하는 수수료나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용다. 자산관리자, 업무수탁자 및 자금관리자가 자산관리위탁계약, 업무위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용라. 유동화자산의 추심비용마. 기타 우발적으로 발생한 비용7. 제8호 및 제9호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원8. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자9. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금10. 위탁자가 제5조에 의하여 신용공여약정에 따라 차입한 자금의 원리금. 다만, 본호에서 신용공여금의 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호 소정의 정상이자를 말하며, 이자, 원금의 순으로 지급한다.11. 신용공여은행의 신용공여와 관련하여 신용보증기금이 신용보증계약에 따른 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 신용보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(신용보증기금 관련법령에 근거하여 신용보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 신용보증기금의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 신용보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 신용보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 신용보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 신용보증계약에 따라 신용보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원12. 위탁자가 제5조에 의하여 신용공여약정에 따라 차입한 신용공여금 채무와 관련하여 신용보증계약 제10조 제1항의 소정의 연체이자와 정상이자의 차액 및 기타 제5호 및 제10호 이외에 위탁자가 신용공여은행에게 지급하여야 하는 금원13. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원14. 제15호 및 제16호 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원15. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자16. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금17. 제14조 제1항에 따른 청산비용의 예치18. 신용보증계약 및 위탁자의 정관에 따라 신용보증기금에 출연하여야 하는 금원19. 위탁자의 사원에게 지급할 배당금(3) 자금관리자는 신용보증기금의 동의를 얻은 위탁자 또는 자산관리자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항, 제8항의 지급 및 제4조에 따른 여유자금의 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출하거나 자금관리자가 위탁자에 대하여 보유하는 채권을 자동채권으로 하여 자산관리계좌의 자금을 상계할 수 없으며, 제2항 각 호 및 제8항의 지급을 완료하고도 남는 잔여재산이 있는 경우 자금관리자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다.(4) 제2항 제1호 내지 제10호 항목의 지급이 완료된 후에 자금관리자는 위탁자의 요청이 있을 경우 지급할 당시 위탁자가 보유하는 자산으로써 제2항 제11호부터 그 이후의 항목에 대하여 대물변제 할 수 있다. 이 경우 대물변제의 평가금액과 관련하여서는 자산관리위탁계약서 제5조 제6항을 준용한다.(5) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다.(6) 자금관리자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리, 운용함에 있어 필요한 경우 자금관리자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 동 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 자금관리자는 보안상의 선관주의의무를 다하여야 한다.(7) 위탁자는 자금관리자가 자산관리계좌에 대하여 지급통제권한을 보유하도록 하여야 한다.(8) 제2항의 지급순위에도 불구하고, 대출채무자 또는 사채 발행회사에