chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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당기말 전기말 금 액 구성비(%) 금 액 구성비(%) 현금 및 현금등가물 채무상품(*1) 합 계 (*1) 이율보증형상품으로 구성되어 있습니다. 14.5 당기와 전기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 판매관리비 이자수익 당기근무원가 이자원가 합 계 14.6 회사는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 당기말 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 할인율을 결정하였으며, 당기에 적용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구분 2023년 2022년 할인율 임금상승률 물가상승률 14.7 당기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 가정의 변동폭 가정의 증가 가정의 감소 할인률 임금상승률 14.8 당기말 현재 할인되지 않은 퇴직급여 지급액의 만기 분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 이내 1년 - 2년 3년 - 5년 5년 이후 합 계 급여지급액 퇴직급여의 가중평균만기는 7.5년이며, 다음 회계연도의 예상기여금은 125,931천원입니다.15. 자본금, 주식발행초과금15.1 당기말 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주 17,085,000주이며 1주당 액면금액은 5,000원입니다. 당기 중 회사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동 내역은 없습니다. 15.2 당기와 전기 중 회사의 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 주식수 보통주자본금 주식할인발행초과금 합 계 2022.01.01(전기초) 2022.12.31(전기말) 2023.01.01(당기초) 2023.12.31(당기말) 16. 결손금 16.1 당기말과 전기말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 미처리결손금 16.2 당기와 전기의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당기 전기 미처리결손금 전기이월미처리결손금 순확정급여의 재측정요소 당기순손실 미처리결손금처리액 차기이월미처리결손금 회사의 당기 결손금처리계산서는 2024년 3월 29일로 예정된 정기주주총회의 승인을거쳐 확정될 예정입니다. (전기 처리 확정일 : 2023년 3월 31일) 17. 판매비와관리비 당기와 전기 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 장기종업원급여 복리후생비 여비교통비 통신비 수도광열비 소모품비 세금과공과 소액 및 단기리스료 감가상각비-유형자산 감가상각비-사용권자산 보험료 차량관리비 지급수수료 접대비 도서인쇄비 교육훈련비 모집채용비 회의비 잡비 합 계 18. 기타수익과 기타비용 당기와 전기의 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 기타수익 잡이익 기타용역수익 소 계 기타비용 기부금 유형자산처분손실 잡손실 소 계 합 계 19. 금융수익과 금융비용당기와 전기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 금융수익 이자수익 외환차익 외화환산이익 소 계 금융비용 이자비용 외환차손 소 계 합 계 20. 법인세비용20.1 회사의 법인세비용차감전순이익(비용)에 대한 법인세비용과 가중평균세율을 사용하여 이론적으로 계산한 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순손익 법인세율로 계산된 법인세비용(*1) 조정사항: 세무상 과세되지 않는 수익 세무상 차감되지 않는 비용 이연법인세가 인식되지 않은 일시적차이 이연법인세가 인식되지 않은 이월결손금 세율변동효과(*1) 기타(*2) 법인세비용 유효세율(*3) (*1) 당기 기준 미래 과세소득의 불확실성으로 인하여 최저세율을 적용하였습니다.(*2) 적용세율 변경에 따른 기초 유보잔액에 대한 이연법인세 효과 제거 등으로 구성되어있습니다.(*3) 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효세율을 산정하지 않았습니다. 20.2 당기와 전기
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중 동일 과세당국과 관련된 금액을 상계하기 이전의 이연법인세자산(부채)변동은 다음과 같습니다. - 당기 (단위 : 천원) 구 분 당기초 증감 당기말 미수수익 사용권자산 장기선급비용 사외적립자산 장기보증금 리스부채 미지급비용 장기종업원급여채무 장기차입금 복구충당부채 유형자산 퇴직급여충당금 일시적 차이로 인한 이연법인세의 합계 이월결손금 이월세액공제 실현가능성이 높지 않아 인식하지 않은 이연법인세자산 합 계 - 전기 (단위 : 천원) 구 분 전기초 증감 전기말 미수수익 미수금 사용권자산 장기선급비용 사외적립자산 리스부채 미지급비용 장기종업원급여채무 장기차입금 퇴직급여충당금 일시적 차이로 인한 이연법인세의 합계 이월결손금 실현가능성이 높지 않아 인식하지 않은 이연법인세자산 합 계 20.3 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적 차이 등의 내역은 다음과 같습니다. - 당기말 (단위 : 천원) 구 분 당기말 사유 미사용결손금 미래과세소득의 불확실 이월세액공제 미래과세소득의 불확실 기타 미래과세소득의 불확실 - 전기말 (단위 : 천원) 구 분 전기말 사유 미사용결손금 미래과세소득의 불확실 기타 미래과세소득의 불확실 20.4 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 이연법인세자산 12개월 후에 회수될 이연법인세 자산 12개월 이내에 회수될 이연법인세 자산 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 실현가능성이 높지 않아 인식하지 않은 이연법인세자산 이연법인세자산(부채) 20.5 미사용결손금 및 만료시기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 2036년 2037년 2038년 21. 주당손실21.1 기본주당손실은 당기순손실을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당기 전기 당기순손실 가중평균유통보통주식수 기본주당손실 21.2 회사의 잠재적 보통주가 없으므로 당기와 전기의 희석주당손실은 기본주당손실과 일치합니다. 22. 리스22.1 당기말과 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 사용권자산 토지 건물 차량운반구 공기구비품 합 계 리스부채 유동 비유동 합 계 22.2 당기와 전기 중 사용권자산 및 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다-당기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 재측정 유동성대체 상 각 이자비용 지급리스료 당기말 사용권자산 토지 건물 차량운반구 공기구비품 합 계 리스부채 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 합 계 -전기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 재측정 유동성대체 상 각 이자비용 지급리스료 전기말 사용권자산 토지 합 계 리스부채 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 합 계 22.3 당기와 전기 중 리스계약이 손익에 미친 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 사용권자산의 감가상각비 토지 건물 차량운반구 공기구비품 리스부채에 대한 이자비용 단기 및 소액리스료 합 계 22.4 당기 중 리스계약으로 인해 유출된 총현금유출액은 563,975천원입니다. 전기 중 리스계약으로 인해 유출된 총현금유출액은 126,731천원입니다. 22.5 당기말과 전기말 현재 회사의 리스부채 만기구조는 다음과 같습니다.-당기말 (단위 : 천원) 구분 당기말 1년 이내 1년~5년 5년 이상 합계 리스부채 계약 만기일까지의 잔존기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. -전기말 (단위 : 천원) 구분 전기말 1년 이내 1년~5년 합계 리스부채 계약 만기일까지의 잔존기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. 23. 현금흐름표 23.1 당기와 전기 중 수익비용의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 감가상각비-유형자산 감가상각비-사용권자산 유형자산처분손실 급여 퇴직급여 기타장기종업원급여 이자비용 이자수익 외화환산이익 합 계 23.2 당기와 전기 중 자산부채의
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변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 미수금의 증감 선급금의 증감 선급비용의 증감 장기선급비용의 증감 사외적립자산의 증감 퇴직금의 지급 부가세대급금의 증감 예수금의 증감 미지급금의 증감 미지급비용의 증감 장기급여채무의 증감 합 계 23.3 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 유의적인 거래의 내용은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 건설중인자산 취득 관련 미지급금 등 증가 유동성 대체 장기차입금 관련 선급비용 대체 보험 관련 선급비용 대체 건설중인자산 대체 리스를 통한 자산취득 23.4 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. - 당기 (단위 : 천원) 구 분 사 채 장기차입금 리스부채(비유동) 리스부채(유동) 기초금액 현금흐름 증가 현금흐름 감소 유동성대체 선급비용대체(*1) 신규리스 상각(이자비용) 재측정 리스이자유출 기말금액 (*1) 차입부대비용 관련 금액입니다.- 전기 (단위 : 천원) 구 분 사 채 장기차입금 리스부채(비유동) 리스부채(유동) 기초금액 현금흐름 증가 현금흐름 감소 유동성대체 선급비용 대체(*1) 상각(이자비용) 재측정 기말금액 (*1) 차입부대비용 관련 금액입니다. 24. 특수관계자거래 24.1 특수관계자 현황 -당기말 현재 회사의 지배기업은 에스케이이엔에스㈜(지분율 100%)이며 최상위 지배자는 SK㈜입니다.-당기말 현재 회사와 매출, 매입 등의 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당기 비고 최상위 지배기업 SK(주) 지배기업 에스케이이엔에스(주) 기타의특수관계자(*1) 에스케이에코엔지니어링(주) 에스케이에코플랜트(주)의 관계기업 SK인천석유화학(주) SK이노베이션(주)의 종속기업 에스케이텔레콤(주) SK(주)의 종속기업 에스케이브로드밴드(주) 에스케이텔레콤(주)의 종속기업 에스케이엠앤서비스(주) 피에스앤마케팅(주)의 종속기업 SK이노베이션(주) SK(주)의 종속기업 행복나래 주식회사 SK하이닉스(주)의 종속기업 나래에너지서비스(주) 에스케이이엔에스(주)의 종속기업 에스케이임업(주) SK(주)의 종속기업 SK렌터카(주) SK네트웍스(주)의 종속기업 SK쉴더스(주) 코리아시큐리티홀딩스(주)의 종속기업 SK매직(주) SK네트웍스(주)의 종속기업 (*1) 회사는 당기말 현재 독점규제 및 공정거래법에 따라 정의된 대규모기업집단인 에스케이 기업집단의 소속기업에 해당합니다. 이에 따라 지배기업 이외에 대규모기업집단 소속회사의 경우에도 특수관계자 범위에 해당합니다. 24.2 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관 계 회사명 당기 전기 유형자산 취득 매입 등(*1) 기타수익 등 유형자산 취득 매입 등(*1) 기타수익 등 최상위 지배기업 SK(주) 지배기업 에스케이이엔에스(주) 기타특수관계자 에스케이에코엔지니어링(주) SK인천석유화학(주) 에스케이텔레콤(주) 에스케이브로드밴드(주) 에스케이엠앤서비스(주) SK이노베이션(주) 행복나래 주식회사 나래에너지서비스(주) 에스케이임업(주) SK렌터카(주) SK쉴더스(주) SK매직(주) 합 계 (*1) 매입 등에는 재화와 용역의 매입이 포함되어 있습니다. 24.3 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내용은 다음과 같습니다.- 당기 (단위 : 천원) 구 분 회사명 리스부채 차입 이자비용 리스부채 상환 기타특수관계자 SK렌터카(주) 합 계 - 전기 중 특수관계자와의 자금거래내용은 없습니다. 24.4 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관 계 회사명 당기말 전기말 채 권 채 무 채 권 채 무 지배기업 에스케이이엔에스(주) 기타특수관계자 에스케이에코엔지니어링(주) SK인천석유화학(주) 에스케이브로드밴드(주) SK이노베이션(주) 행복나래 주식회사 나래에너지서비스(주) SK렌터카(주) 합 계 24.5 당기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관 계 보증인(특수관계자) 보증대상 보증금액
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지배기업 에스케이이엔에스(주) 사채원리금 및 관련 부대비용 (*1) (*1) 보증금액은 이자 및 관련 부대비용을 포함하지 않은 금액으로 표시하였습니다.24.6 회사의 PF차입금 관련하여 회사의 지배주주인 에스케이이엔에스(주)는 PF대주단에 보유 중인 회사의 주식 17,085,000주를 담보로 제공하였으며, 추가로 회사의 주식을 보유할 경우 담보로 제공할 예정입니다. 또한, 에스케이이엔에스(주)는 수소 액화플랜트 건설의 초과 투자비에 대한 자금보충약정을 제공하고 있으며, PF차입금 원리금 상환 부족 및 준공 이후 운영비에 대한 자금보충약정을 제공하고 있습니다. 24.7 당기와 전기의 회사의 주요경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 장기종업원급여 합 계 25. 우발상황과 약정사항 25.1 당기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 차입약정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 약정내용 차입금액 한도액 한국산업은행 PF차입금(*1) (*1) 회사의 지배주주인 에스케이이엔에스(주)는 상기 약정 관련하여 수소 액화플랜트 건설의 초과 투자비에 대한 자금보충약정을 제공하고 있으며, PF차입금 원리금 상환 부족 및 준공 이후 운영비에 대한 자금보충약정을 제공하고 있습니다.또한, 당기말 현재 회사의 사업 관련 권리, 현금및현금성자산, 토지, 보험청구권 및에스케이이엔에스(주)가 보유한 주식 17,085,000주를 담보로 제공하였으며, 추가로 회사의 주식을 보유할 경우 담보로 제공할 예정입니다. 25.2 당기말 현재 회사가 담보로 제공한 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 담보제공처 장부금액 제공사유 유형자산(*1) 한국산업은행 PF차입금 담보 현금및현금성자산 한국산업은행 PF차입금 관련 예금 근질권 설정 (*1) 추후 공장 준공 시, 공장에 대한 저당권을 설정하여 추가 담보 제공 예정입니다. 25.3 당기말 현재 회사가 제공받은 이행 및 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보증인 보증대상 보증금액 에스케이이엔에스(주) 사채원리금 및 관련 부대비용(*1) 서울보증보험(주) 인허가, 운송료 지급보증, 트랙터/탱크 트레일러 인수의무 미이행 위약금 등 (*1) 보증금액은 이자 및 관련 부대비용을 포함하지 않은 금액으로 표시하였습니다. 25.4 당기말 현재 회사가 체결하고 있는 주요 계약사항은 다음과 같습니다. 구 분 계약상대방 계약기간 액화플랜트 사업관리용역 한국가스기술공사 액화수소설비 관리운영계약 한국가스기술공사 2023.03~상업운전개시일 이후 5년간 부생수소 매매계약 SK인천석유화학(주) 상업운전개시일로부터 20년간 액화수소 운송 도급계약 씨제이대한통운(주) 26. 영업부문 정보경영진은 영업전략을 수립하는 대표이사가 검토하는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 대표이사는 회사 전체를 수소부문으로 분류하고 있으며, 모든영업활동은 국내에서 발생하고 있습니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 아이지이 주식회사의 2023년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 아이지이 주식회사 주주 및 이사회 귀중 2024년 3월 8일 우리는 첨부된 아이지이 주식회사의 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 아이지이 주식회사의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결론을 표명하는 데있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2023년 12월 31일현재
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당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계' 에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다” 라고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 비상장대기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 설계와 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계' 제4장 '중소기업에 대한 적용'과 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정 시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준'제4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2023년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 서울특별시 용산구 한강대로 100 삼 일 회 계 법 인 대 표 이 사 윤 훈 수 이 검토보고서는 검토보고서일(2024년 3월 8일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 검토보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 회사의 내부회계관리제도에 중요한 영향을미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 검토보고서가 수정될수도 있습니다. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서======================================== 내부회계관리제도 운영실태 보고서.jpg 내부회계관리제도 운영실태 보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 아이지이 감사대상 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사
아이지이 — 사업보고서 (2023.12)

전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 통제활동 평가, 주요 계정 입증절차 일 명 명 입증절차, 분석적절차, 공시사항 검토 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 변호사조회 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 05월 09일 회사측: 감사 감사인측: 업무담당이사, 담당회계사 등 2인 서면회의 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등 2024년 02월 28일 회사측: 감사 감사인측: 업무담당이사, 담당회계사 등 2인 서면회의 독립성, 서면진술 등
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 기업과 정부,공공기관이 디지털 혁신을 통해 성과를 높이고 글로벌 경쟁력을 갖추도록 돕는 국내 최대 디지털 비즈니스 플랫폼기업으로 산업 전문성과 경험, 기술 역량을 갖춘 전문기업들이 결합되어 IT전략부터 컨설팅,시스템 및 솔루션 구축, 운영 효율성 향상을 위한 아웃소싱, 고객에게 최적화된 클라우드 전략을 수립하고 효율적인 클라우드 환경을 제공하고 안정적인 운영을 위한 메니지드 서비스를 제공하는 등 진정한 의미의 하이브리드 클라우드 실현을 가능하게 해주는 국내 유일의 E2E 하이브리드 클라우드 인터그레이터 입니다.온프레미스부터 퍼블릭,프라이빗,하이브리드,멀티 클라우드까지 고객이 어떠한 인프라 환경과 클라우드 여정에 놓여 있든 그에 맞는 최적의 원스톱 서비스를 제공하며, Infra부터 Data, Application 전 영역에 걸친 차별화된 토탈 마이그레이션을 제공합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 서비스 및 매출비중(1) Infra Hybrid Cloud : 기업의 효율적인 경영활동이 가능하도록 경영정보와 정보기술을 결합하고, 네트워크, 하드웨어, 응용시스템들을 유기적으로 통합하여 최적의 정보시스템을 구축해주는 제반 용역 서비스 제공합니다(2) Public Cloud : 고객의 클라우드 도입 검토부터 구축, 운영까지 모든 과정을 도와드릴 수 있는 End to End 역량을 가지고 있습니다.고객의 사업 환경과 니즈에 최적화된 클라우드 전략을 수립하고 디자인하여 최적의 비용과 효율성으로 마이그레이션할 수 있도록 일련의 과정을 전문가들이 함께 합니다. (3) Security : 당사는 제 4차 산업혁명 시대에 요구되는 지능형 보안의 패러다임을 선도하는 전문 사이버 보안 기업입니다.보안 컨설팅부터 오퍼레이션, 글로벌 보안 솔루션 제공까지 사이버 보안의 전 영역을 서비스하여 보안 위협 대응과 예측 능력을 향상시킨, 보다 진보한 사이버 보안 대응 체계를 제공합니다.(4) 기타 : 기타 IT기술과 관련된 서비스를 제공합니다 ① 연결재무제표 기준 (단위 : 백만원, %) 구분 제18기 제17기 제16기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 Security 기타 IT기술관련 서비스 등 합계 ② 별도재무제표 기준 (단위 : 백만원, %) 구분 제18기 제17기 제16기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 Security 합계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료(상품 및 서비스) 현황당사가 매입 및 공급하는 서버, 스토리지 및 각종 SW는 규격화된 제품을 생산하여 판매하는 것이 아니라 고객의 요구 사항에 따라 다양한 상품군을 구성하며 요구받은 사항에 대하여 제조사로부터 매입 및 고객에게 공급을 합니다.나. 주요 원재료 매입현황 당사의 주요 원재료로 Infra부문은 Server, Storage, SW 등을 한국아이비엠(주), (주)유니포인트, Commvault Systems Inc. 등으로부터 공급받고 있으며, 클라우드부문은 Azure 등을 한국마이크로소프트(유)등으로부터 공급받고 있으며, Security부문은 HANKOOK EMC COMPUTER SYSTEMS, Thales e-Security 등으로부터 공급받고 있습니다. 다. 주요 원재료등의 가격 변동 추이산업의 특성 상 정형화된 물품 납품이 아닌 고객의 요구사항에 따라 서버 및 네트워크 장비, 각종 S/W를 조합하여 구축하며, 이 때 공급하는 장비는 당사가 직접 제조하지 않고 구입시 매번 사양이 다름으로 개별 원자재의 적정한 가격 비교가 곤란하여 가격 변동 원인 등을 산출하는 것에 어려움이 있습니다.. 라. 생산 및 생산 설비에 관한 사항당사의 사업특성상 별도의 생산설비가 없어, 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적(1) 연결재무제표 기준 (단위 : 백만원) 사업분야 품목 매출유형 제18기 제17기 제16기 infra 상품 수출 내수 소계 용역 수출 내수 소계 상품 수출 내수 소계 용역 수출 내수 소계 Security 상품 수출 내수 소계 용역 수출 내수 소계 기타 기타 IT기술 관련 서비스 상품 수출 내수
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소계 용역 수출 내수 소계 합계 상품 수출 내수 소계 용역 수출 내수 소계 (2) 별도재무제표 기준 (단위 : 백만원) 사업분야 품목 매출유형 제18기 제17기 제16기 infra 상품 수출 내수 소계 용역 수출 내수 소계 상품 수출 내수 소계 용역 수출 내수 소계 Security 상품 수출 내수 소계 용역 수출 내수 소계 합계 상품 수출 내수 소계 용역 수출 내수 소계 나. 서비스의 판매경로와 방법, 전략 등 (1) 판매조직 사업부문 사업부 구 분 Hybrid Cloud 사업본부, Platform 사업본부 영업 및 판매 Public 사업본부, Mordenwork 사업본부 영업 및 판매 Security 영업부, 기술부 영업 및 판매 (2) 판매 경로 당사는 국내외 하드웨어, 소프트웨어 벤더사로부터 상품 및 서비스를 공급받아 고객사 또는 SI 서비스 사업자에게 납품하는 것으로 사업을 진행합니다. (3) 판매방법 및 조건 계약에 의한 수주를 통해 고객사에 상품 및 서비스를 납품합니다. (4) 판매전략 '엔드 투 엔드 하이브리드 클라우드 통합자'로 국내 MSP 중 유일하게 laaS 뿐만 아니라 보안, 데이터 클라우드, 클라우드 네이티브 애플리케이션 개발까지 IT 전 영역을 엔드 투 엔드 서비스 형태로 제공합니다. 기본 온프레미스의 강점을 기반으로 프라이빗과 퍼블릭 클라우드 뿐만 아니라 기존 시스템까지 전 영역을 아우르는 하이브리드 클라우드 서비스를 제공합니다. 클라우드 전환의 경우, 단순 마이그레이션 이행에 그치지 않고 클라우드 전환 대상ㆍ우선순위 선정, 단계 별 전환 로드맵 제시 등 고객 상황별 맞춤 진단과 컨설팅 서비스를 제공합니다. 다. 수주상황본 사업보고서 작성기준일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등당사는 신규투자유치를 목적으로 하는 계약을 체결하고 2021년 11월 26일을 납입일로 하여 제3자배정의 방식으로 유한회사 토러스투자목적회사에게 기명식 상환전환우선주 437,209주(액면가액 5,000원, 발행가액 257,314원)를 발행하였습니다. 나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직당사는 연구개발 업무를 전담하는 기술혁신본부 주관 하에 사업팀과의 협조를 통해 전사기술전략수립, 핵심솔루션 개발 및 확보, 재사용을 통한 생산성 향상 연구 및 활동으로 내부 효율성의 극대화 및 기업경쟁력 강화에 모든 역량을 집중하고 있습니다.(2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제18기 제17기 제16기 비 고 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 실적 하나의 Platform을 통하여 다수의 Hybrid(Public + Private) Cloud 및 Multi-Cloud형태의 서비스 및 리소스를 관리하는 기능 해당 Cloud Platform 상에서 Resource를 생성, 수정 및 삭제하고 이를 위한 일련의 Workflow를 수행하는 기능 Cloud Platform에서 제공하는 서비스에 대한 접속을 요청하고 권한을 획득하는 기능 사용자는 서비스 Catalog를 검색하고 필요한 항목에 대한 권한 요청하면 사전 정의된 절차에 따라 승인 후 권한 부여 현재 Cloud상에서 운영 중인 Resource를 발견하고 목록화 하며, 각 resource의 Metadata 및 Configuration 점검을 통해 위배 사항 학인 및 조치하는 기능 Cloud 상에서 운영되는 Resource와 Application의 성능 및 가용성을 확인하기 위해 Log등을 수집, 저장 및 관리하는 기능 현재 Cloud상에서 운영 중인 Resource를 발견하고 목록화 하며, 각 resource의
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Metadata 및 Configuration 점검을 통해 위배 사항 학인 및 조치하는 기능 Cloud resource의 활요 정도와 비용 발생에 관한 목표대비 지표를 수집, 저장 및 표시하고 관리하는 기능 자료 유실 또는 설비 재해 등의 위험에 대비하여 자료를 Backup하거나 해당 Workload를 안전하게 이전하는 기능 Cloud resource와 service에 접속할 수 있는 사용자와 권한을 설정하고 및 위협에 대응이 가능하도록 감사 및 평가하는 기능 7. 기타 참고사항 가. 당사가 영위하고 있는 사업의 시장여건 등(1) 클라우드 시장의 이해클라우드 컴퓨팅("클라우드")은 인터넷상의 서버를 통하여 데이터 저장, 네트워크, 콘텐츠 사용 등 IT 관련서비스를 한번에 사용할 수 있는 컴퓨팅 환경입니다. Data를 인터넷상 서버에 영구적으로 저장하고, 클라이언트(데스크톱, 태블릿, 노트북, 스마트폰 등의 IT 기기등)에 일시적으로 보관하여 언제 어디서든 이용할 수 있는 컴퓨터 환경을 뜻합니다. 기존에 보편적으로 이용되었던 On-Premise(자체구축)는 적시성 부족으로 과다 선투자 및 기회 손실을 초래할 수 있으나, 확장성(Scalability)을 갖춘 클라우드 위에 구축할 경우 이러한 문제를 해결할 수 있어 지속적인 수요 증가에 따라 클라우드 시장 규모는 증가하고 있습니다.(2) 클라우드 시장의 성장과 전망국내 기업들의 지속적인 클라우드 도입에 따라 국내 클라우드 시장은 18년부터 20년까지 연평균 23%의 성장을 하였습니다. 국내 기업용 IT 시장은 성숙기에 접어들어 연평균 5~7% 수준의 성장이 기대되지만, 클라우드 시장은 기존에 기업이 이용하던 On-Premise 환경을 대체하며 성장하여 20년부터 25년까지 연평균 20%의 성장률로 25년에 약 5.2조 원 시장 규모에 도달할 것으로 전망됩니다. 20년의 경우 Covid-19에 따른 사회적 거리두기 정부정책에 따라 국내 기업들의 IT인프라 관련 투자가 연기되어 시장 성장세가 둔화되었으나 (YOY% 2%), 추후 변화된 사업 환경에 대한 선제적 대응책으로 클라우드 도입이 가속화될 것으로 전망됩니다. (3) 기업 사용자 유형별 클라우드 도입국내 클라우드는 대규모 트래픽이 발생하고 신기술에 개방적인 IT산업을 중심으로 도입되었으며, 최근 대기업과 금융권의 도입 확대를 거쳐 공공/의료까지 확대가 기대됩니다. 국내의 클라우드 기업 사용자는 크게 세 가지 유형으로 분류됩니다. ① Matured Market (IT 및 미디어 산업 포함) : 클라우드 시장 초기부터 활발한 도입 진행으로 상대적으로 높은 수준의 클라우드 투자가 집행되었습니다. Matured Market에 속해 있는 산업군은 게임, 이커머스, 미디어/방송으로 대규모 그래픽 연산과 동시 접속자 처리를 위한 방대한 클라우드 Consumption이 발생하고 있습니다. 그러나해당 시장 내 대부분의 기업이 이미 클라우드 도입을 한 상태이므로, 향후 산업 내 추가 예정 클라우드 전환율은 타 시장에 비해 상대적으로 제한적입니다.② Emerging Market(대/중소기업 및 금융권 등 포함) : 19년에 전자 금융 감독규정 규제 완화로 개인신용/고유식별정보 등의 중요 정보에 클라우드 도입이 가능해짐에 따라, 대기업과 금융권의 클라우드 투자는 중단기적으로 높은 성장이 예상됩니다. 대기업은 일반적으로 클라우드 서비스 사용량이 크지 않으나 안정적이며, 기존에 IT 업무의 상당 부분을 아웃소싱해 왔으므로 클라우드 도입 후 MSP 서비스 이용 역시 증가할 것으로 예상됩니다. ③ Upcoming Market(공공, Life Science and Healthcare, (LSHC), 교육/학교 등을 포함) : 추가 규제 완화가 필요하여 중장기적 관점에서 접근이 필요한 시장입니다. 향후 신규 차세대 의료 시스템의 클라우드 전환, 디지털 뉴딜, Covid-19으로 인한 원격 대응 서비스 수요 등으로 해당 시장의 활성화가 전망됩니다.(4) CSP와 MSP의 정의 및 영업구조CSP는 Azure, AWS, GCP 등 클라우드 서비스를
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제공하는 하는 사업자를 의미합니다. MSP는 CSP와 협력하여 클라우드 Resale (incl. Consumption), 컨설팅, 전환 및 도입 (Migration), 관리 (Operation Management) 등 기업의 클라우드 전환과 사후관리 서비스를 제공하는 회사를 지칭합니다. CSP와 MSP의 영업구조는 크게 두가지 유형으로 사용자(Customer)가 CSP에 클라우드 서비스 문의하는 경우와 MSP가 사용자에 직접 영업하여 고객을 개척하는 경우로 나누어집니다.(5) CSP 시장 경쟁 동향 및 전망글로벌 CSP 사업을 선도하는 기업은 크게 AWS, Azure, Google Cloud 등 3개 회사입니다. AWS은 04년 클라우드 서비스를 최초 개시한 이후 시장을 섭렵하여 누적된 역량을 기반으로 안정적이고 다양한 서비스를 다양한 고객군에 제공하며, 시장점유율은 17년 40% 수준에 이르렀으나 Azure, Google Cloud의 차별화된 서비스 개시에 따라 점유율은 19년 38%으로 소폭 감소하였습니다. 반면, 2010년에 서비스를 개시한 Azure는 17년 기준 시장점유율 13% 수준이었으나, MS의 타 서비스 및 제품과 높은 호환성을 바탕으로 하이브리드 환경 구축이 용이한 강점에 기반하여 19년 기준 18%로 성장 추세에 있습니다. 08년도에 서비스를 개시한 Google Cloud는 빅쿼리, 데이터프로크 등 데이터 분석 및 AI 영역에서 강점이 있으며, 17년 시장점유율 3%에서19년 6%로 꾸준히 성장 추세에 있습니다. 글로벌 선도 CSP 3사의 서비스 성능이 상향 평준화됨에 따라 시장 과점이 심화되고 있으며, 각 사는 서비스 다양성, 호환성 등의 강점을 적극 활용하여 시장 점유율 확대를 도모하고 있습니다. 국내 CSP 시장은 AWS가 시장에 선진출하여 17년 약 80%로 압도적인 시장 점유율을 차지했으나, 20년에 약 65~70%로 감소했으며 25년에는 약 50% 수준의 점유율이 예상됩니다. 리스크 분산 등을 목적으로 한 대기업의 멀티 클라우드 수요 증가에 따라 선도 사업자인 AWS에 집중되던 수요가 Azure 등으로 분산되고 있고, Azure의 경우 기존 On-Premise PC/서버 사용 환경과의 연속성에 기반을 둔 기업용 클라우드 서비스의 수요 확대로 국내시장 점유율은 17년 기준 약 5%에서 25년 약 25%까지 성장할 것으로 전망됩니다.(6) MSP 시장의 성장과 경쟁① 국내 MSP 시장 규모국내 MSP 시장은 18년 약 82백만 달러에서 20년 약 91백만 달러로 연평균 5%의 성장률을 보였습니다. 특히 IaaS 및 PaaS 이용 확대와 Migration, Resale, O 등의 수요 성장으로 MSP 시장은 지속적인 성장이 기대되지만, MSP 시장 내에서 가격 경쟁이 지속되어 글로벌 클라우드 시장 대비 느린 성장이 예상됩니다. MSP 회사들은 가격 경쟁 심화와 성장 한계를 극복하기 위해 기존 Managed Service 외 클라우드 컨설팅과 클라우드 특화 솔루션 개발 등으로 사업 영역을 확대 중이며, 동시에 업무 자동화 및 Off-shoring등으로 운영 효율화를 추구하고 있습니다. 따라서, 국내 MSP 시장규모는 20년부터 25년까지 연평균 10%의 성장을 보일 것으로 전망되며 25년에 145백만 달러의 규모로 성장할 것으로 기대됩니다.② MSP의 주요 서비스 영역 - Consulting : 클라우드 적용 범위, 구조, 시기 등을 고객사에게 컨설팅 - Solution Enterprise App : 클라우드用 솔루션 개발 및 유통 - Migration : 클라우드 도입 시 클라우드 이전 및 시스템 구축 - Resale(incl. Consumption) : CSP의 클라우드 서비스 판매 중개 및 해당 고객사의 사용량에 따른 추가 수익 - Operation Maintenance : 안정적인 클라우드 서비스 사용 관리를 위한 서비스
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 주식회사 메타넷티플랫폼(이하 '회사')의 이사회는 회사 경영에 대해 전반적으로 파악하기 위해 회사의 연결 및 별도 재무제표와 부속명세서, 회계장부 및 관계서류를 면밀히 검토하고 회사가 영위하는 사업활동과 회사의 경영활동에 영향을 미칠 수 있는 내용에 대해 면밀히 검토하는 등 적절한 방법으로 회사경영 전반에 대한 내용을 검토하였습니다. 회사는 종합 IT서비스를 주된 사업으로 영위하는 영리법인으로서 회사의 2023년말 현재 연결기준으로 자산은 3,504억원, 2023년 연결기준 실적은 매출액 4,099억원, 영업이익 25억원, 당기순익 47억원입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 회사의 2023년말 연결기준 자산은 전기말 대비 373억원 증가한 3,504억원이며, 이 중 유동자산은 352억원 증가한 3,033억원, 비유동자산은 21억원 감소한 471억원으로 구성되어 있습니다. 자산의 증가는 회사가 2023년 중 비상장회사인 2개 법인의 주식 인수 및 종속회사로 편입하였고 3분기 이후 매출이 증가하는 업종 특성에 기인입니다. 부채는 전기말 대비 332억원 증가한 2,721억원이며, 이 중 유동부채는 1,466억원 증가한 2,638억원, 비유동부채는 1,133억원 감소한 83억원으로 구성되어 있습니다. 유동부채와 비유동부채의 증감의 주원인은 전환상환우선주의 유동성대체 1,066억원에 기인하여 총부채의 증가는 상기에서 언급한 2개 법인의 종속회사 편입과 3분기 이후 매출이 증가함에 따라 이에 따른 매입채무의 증가가 그 요인입니다. (단위 : 원) 구 분 증감율 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ금융기관예치금 ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 [비유동자산] ㆍ당기손익-공정가치측정 금융자산 ㆍ상각후원가측정금융자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ사용권자산 ㆍ이연법인세자산 ㆍ관계기업투자 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주지분] ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ기타자본항목 ㆍ기타포괄손익누계액 ㆍ이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 부채와자본총계 나. 주요경영지표 구 분 산 식 비 율 제18기 제17기 유동비율 유동자산 / 유동부채＊100 부채비율 총 부채 / 자기자본 * 100 다. 영업실적 회사는 2023년 연결기준으로 매출액은 전기대비 954억원 증가한 4,099억원, 영업이익은 전기대비 14억원 증가한 25억원, 당기순익은 전기대비 168억원이 증가한 47억원입니다. 전기대비 영업외손익이 크게 증가하여 당기순이익이 발생하였는데 이는 공정가치 측정 금융자산 평가손실과 파생상품평가이익이 전년대비 131억 감소,42억이 증가에 기인합니다. (단위 : 원) 과 목 제 18기 제 17 기 증감율 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 판매비와관리비
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Ⅳ. 영업이익 금융수익 금융비용 기타영업외수익 기타영업외비용 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실) Ⅵ. 당기순이익(손실) Ⅶ. 기타포괄손익 Ⅷ. 당기총포괄손익 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 회사는 2023년말 현재 연결기준으로 약 891억원의 현금및현금성자산을 보유하고 있으며, 828억원을 단기금융상품으로 운용하고 있습니다. 이는 2021년 중 상환전환우선주식의 발행으로 유입된 자금으로 회사 성장에 필요한 투자 계획 수립 및 투자 집행 중에 있습니다.회사가 영위하고 있는 사업의 특성상 회사는 생산시설을 소유하지 않고 회사인력 및 외주업체를 통해 사업을 수행하기 때문에 설비투자등의 대규모 투자수요가 없는 구조이며, 회사는 영업활동을 통해 창출된 현금의 대부분이 유보되고 있는 상황이며, 특별한 자금조달에 대한 계획은 아직까지는 없습니다. 나. 자금조달(1) 차입금당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 장, 단기 차입금이 없습니다.(2) 유상증자당사는 당기 중 2021년 11월 26일을 납입기일로 하여 제3자배정 유상증자의 방식으로 상환전환우선주식(RCPS)을 437,209주(액면가액 5,000원 발행가액 257,314원)를 발행하여 총 1,125억원을 조달하였으며, 해당 자금은 사업의 확장 및 신규투자목적으로 사용할 예정이며, 그 상세한 계획 수립 및 투자 집행 중에 있습니다. 5. 부외거래 당사 및 당사의 종속회사는 본 사업보고서 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖의 투자의사 결정에 관한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항회사는 2020년 2월 29일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 적용하고 있습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서, 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성됐으며, 기업회계기준서 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초채택"의 적용을 받습니다.기업회계기준서 제1101호에 따른 일반기업회계기준("과거회계기준")에서 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2020년 2월 29일이며, 과거회계기준에서 한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 자본, 총포괄손익 및 주요한 현금흐름의 조정사항은 기타 재무에 관한 사항 가-1에 작성되어 있습니다. 연결재무제표는 금융자산과 금융부채 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는사항을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 동사업보고 서 'III. 재무에관한사항'의 '3.연결재무제표' 주석3 에서 설 명하고 있습니다.재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 재무제표 주석에 포함되어 있습니다. (1) 법인세회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결기업이 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.(2) 금융상품의 공정가치활성시장이 없는
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금융상품의 공정가치는 현금흐름할인법을 포함한 평가기법을 적용하여 산정하였습니다. 이러한 평가기법에 사용된 입력요소에 관측가능한 시장의 정보를 이용할 수 없는 경우 공정가치의 산정에 상당한 추정이 요구됩니다. 이러한 판단에는 유동성위험, 신용위험, 변동성등에 대한 입력변수의 고려가 포함됩니다. 이러한 요소들에 대한 변화는 금융상품의 공정가치에 영향을 줄 수 있습니다.(3) 금융자산의 손상금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결기업은 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결기업의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.(4) 총계약수익 및 추정치의 불확성총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 계약조건의 변경에 따라 증가하거나 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 연결기업은 고객이 계약조건의 변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나, 연결기업이 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다. (5) 추정총계약원가공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 프로젝트기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.회사는 추정 총계약원가에 유의적인 변동이 있는 지를 주기적으로 검토하고 보고기간 말 현재의 진행률 산정할 때에 그 변동사항을 반영하고 있습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2015년 1월 ㈜위니아로부터 물류, 서비스 분야의 전문성 강화, 고객만족도 향상 및 신규사업 진출 기회 증진을 목적으로 분사되었으며, 설립 당시 법인명은 ㈜대유위니아서비스였습니다. 당사는 2019년 7월 유사 기업 간 시너지 창출 극대화를 목적으로 ㈜대우전자서비스를 흡수합병하고 합병법인명을 ㈜위니아에스엘에스로 변경하였으며, 2020년 3월 현재의 회사명인 ㈜위니아에이드로 변경하였습니다. 또한 2022년 12월, 글로벌 경영 강화 및 사업포트폴리오 다각화 추진을 목적으로 종속회사인 DAYOU AMERICA, INC.를 설립하였으며, 종속회사인 DAYOU AMERICA, INC.가 WINIA AMERICA , LLC를 인수하여 현재의 연결실체를 이루었습니다. 연결회사의 사업은 유통사업 물류사업 , Care 서비 스사업 기타사업 부문 으로 구성되어 있습니다 년말 기준 사업부문별 매출 비중은 유통사업 물류사업 35%, Care 서비스사업 기타 로 구성되어 있으며 년 연결 매출액은 약 억 원 입니다 유통사업부문은 종합 가전 전속유통점을 운영ㆍ관리하는 사업입니다 당사의 유통사업은 전국에 점포망을 갖춘 가전제품 전문 판매점으로서 오프라인 로드샵 형태로 서비스를 제공하며 브랜드 파워 제고 및 고객지향적 판촉 마케팅 전략을 수행하고 판매 제품의 수평적 확장을 통해 종합 가전 유통망으로서 입지를 다지고 있습니다 또한 신규사업인 소형가전 사업은 자체 아웃소싱 제품을 기반으로 유통판로를 늘려가고 있으며 향후에는 독자상품을 기획 제조 , Care 까지 아우르는 소형가전 전문기업으로 성장할 계획입니다 물류사업부문은 국내외 고객사에 대하여 종합 물류 서비스를 제공합니다 당사에서 제공하는 서비스의 범위는 제품 및 자재의 국제운송 및 통관부터 창고 보관 작업 고객 배송 설치 회수에 이르는 물류 전 영역에 해당합니다 당사는 각 영역별 물류 경쟁력과 다년간의 Know-How 를 바탕으로 제조ㆍ유통ㆍ판매업을 영위하는 다수의 고객사를 대상으로 맞춤형 대행 서비스와 물류 운영 Solution 을 제공하고 있습니다 Care 서비스사업부문은 전국에 분포되어있는 서비스 센터를 기반으로 운영하는 서비스대행 , Apple 공인서비스 등이 있습니다 당사는 국내 No.1 서비스대행 기업으로 등 국내에 서비스 네트워크 기반이 없는 글로벌 제조사 등에 서비스를 제공하고 있습니다 향후 Care 서비스사업은 고객만족 실현 및 서비스 경쟁력 확보를 통해 신규 고객사를 지속 유치하여 사업 영역을 확대할 예정입니다 기타사업부문은 당사의 셀프빨래방 프랜차이즈 사업과 연결대상 주요 종속회사인 의 상업용 부동산 임대업 미국 등이 있습니다 기타사업은 매출 비중이 높지 않지만 연결회사의 사업 포트폴리오를 다양화시키는 동시에 잠재적인 성장 가능성을 제고할 수 있습니다 당사의 주요 고객사로는 Groupe SEB, De'L onghi Korea, Haier, 동서식품㈜ 한국카처 ㈜ ㈜ 락앤락 ㈜ 중산물산 ㈜ 위니아 등이 있습니다 □ 사업부문별 사업의 내용 사업부문 분 야 내 용 유통사업 종합가전유통 - 온ㆍ오프라인 판매 및 구독/렌탈 물류사업 국내물류 - 운송, 보관, 배송, 설치 대행 국제물류 - 국제 운송/통관 대행 Care서비스사업 서비스대행 - 고객사 A/S 대행 Apple 공인서비스 단말교체 프로그램 제휴 통신사 가입자 대상 단말교체 프로그램 제공 기타사업 프랜차이즈, 제조, 임대 - 셀프빨래방, 마스크 제조, 부동산 임대 2. 주요 제품 및 서비스 1) 사업부문별 매출액 비중(연결) 사업부문 2023년(제9기) 2022년(제8기) 2021년(제7기) 유통사업 물류사업 Care서비스사업 기타사업 (1) 유통사업의 범위연결회사의 유통사업은 제조사로부터 김치냉장고, 에어컨 등 대형가전제품을 공급받아 판매하는 사업과 소형가전을 직접 소싱하여 유통하는 사업으로 이루어져 있습니다. 제조사는 부품조립 및 완제품 생산을 통해 도매판매를 하고, 유통사는 제조사의 완제품을 매입해 최종 소비자(또는 거래처 경유)로 소매판매를 통해 사업을 영위합니다.
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당사는 오프라인 로드샵(Road-shop) 매장을 통해 가전제품을 취급하는 전속유통점 형태의 영업활동을 중심으로, 다양한 유통채널을 확대하고 있습니다.2022년 신규사업으로 소형가전 사업을 확장하면서 고객사 제품 유통만이 아닌 독자적인 가전사업을 수행하고 있으며, 2023년에는 유통 품목에 "닥터마사지"를 추가함으로써 헬스케어 가전 라인업을 의료기기로 확장하였습니다. 상품 구성.jpg 상품 구성 (2) 물류사업의 범위연결회사의 물류사업은 국내/외 고객사에 대하여 종합 물류 서비스를 제공하는 사업으로, 서비스 범위는 국제 운송 수출/입 및 국내 운송ㆍ보관ㆍ배송ㆍ설치ㆍFulfillment에 이르는 물류 전 영역에 해당합니다. 당사의 강점인 Global Network, 국내/외 물류거점, 설치 Infra 등을 활용하여, 물류 BPO(Business Process Outsourcing)을 필요로 하는 고객사를 대상으로 맞춤형 서비스를 제공하고 있습니다.물류사업의 형태는 PL(Party Logistics) 단계에 따라 구분됩니다. 당사의 경우 내부물류서비스를 직접 수행하는 1PL(자가물류) 및 관계사 물류서비스를 대행하는 2PL에서 발전하여, 고객사의 물류 Process 전반을 대행하는 3PL Provider로서 안정적인서비스를 제공하고 있습니다. 향후 IT 투자 확대와 컨설팅 역량 확보를 통한 4PL로의 확장을 목표로 하고 있습니다. 물류사업의 구성.jpg 물류사업의 구성 (3) Care서비스사업의 범위연결회사의 Care서비스사업은 국내 서비스 네트워크 기반이 부족한 기업에게 당사의 서비스 인프라를 제공하는 사업입니다. 당사는 ㈜위니아에서 분사된 이후 ㈜대우전자서비스와 합병을 통해 서비스 인프라를 강화하였으며, 이러한 역량을 바탕으로 현재 Apple, Electrolux 등 글로벌 제조기업 및 국내 제조기업 등과 협업하고 있습니다.(4) 기타사업의 범위 기타사업부문은 당사의 셀프빨래방 프랜차이즈 사업과 연결대상 주요 종속회사인 의 상업용 부동산 임대업 미국 등이 있습니다 기타사업은 매출 비중이 높지 않지만 연결회사의 사업 포트폴리오를 다양화시키는 동시에 잠재적인 성장 가능성을 제고할 수 있습니다 ※ 자세한 사항은 「Ⅱ. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사 항」을 참조하시기 바랍니다. 3. 원재료 및 생산설비 1) 원재료 (1) 매입현황 (단위 : 백만원) 매입형태 품 목 2023년(제9기) 2022년 (제8기) 2021년(제7기) 상품 가전제품 서비스자재부품 IT중고단말기 및 기타 원재료 마스크 제조원단 등 합계 주1) 당사는 유통, 물류, Care서비스사업을 주 사업으로 영위하는 회사로서, 물류사업과 Care서비스사업 용역제공에 해당하는 원가는 포함하고 있지 않습니다. 2) 주요 매입처 매입유형 품 목 주요매입처 특수관계 여부 상품 및원재료 가전제품 등 ㈜위니아 ㈜위니아미 서비스자재부품 등 애플코리아 유한회사 ㈜위니아전자매뉴팩처링 등 IT중고단말기 및 기타 ㈜케이티 마스크 제조원단 등 3) 영업용 설비(요약) (단위 : 백만원) 사업소 기초가액(2023년) 당기증감 타계정대체 재평가 당기상각 충당금감소 기말가액(2023년) 비고 증가 감소 서비스센터 35점 전속유통점 22점 셀프빨래방 1점 1점 창고 1점 기타 1점 공통 1점 합계 62점 ※상세 현황은 '상세표-4. 영업용 설비 현황(상세)' 참조 4. 매출 및 수주상황 1) 매출유형별 매출현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 주요 품목 및 서비스 구 분 2023년(제9기) 2022년(제8기) 2021년(제7기) 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 유통사업 상품기타매출 - 종합 가전 유통 등 수 출 내 수 소 계 물류사업 상품용역기타매출 - 운송ㆍ보관ㆍ 배송ㆍ설치 등 수 출 내 수 소 계 Care서비스사업 상품용역기타매출 - 제품 A/S, Apple 공인서비스- 단말교체 프로그램 등 수 출 내 수 소 계 기타사업 상품제품용역기타매출 - 셀프 빨래방 프랜차이즈- 마스크 제조- 부동산 임대 등 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 소 계 주1)
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수출금액은 해외법인 용역거래를 포함하고 있습니다. 2) 주요 매출처 현황 사업부문 주요매출처 비중 유통사업 개인고객, (주)위니아, (주)금강E, (주)복음공조, (주)한국비엔디 물류사업 (주)위니아, (주)대유글로벌, (주)태웅로직스, (주)디에이치오토리드 Care서비스사업 개인고객, (주)위니아, (주)어슈어런트코리아, 민팃(주), Apple 주1) 2023년말 매출액(별도) 기준입니다. 주2) ㈜디에이치오토리드는 ㈜대유에이피의 변경된 사명입니다. 3) 판매경로 및 전략 사업부문 판매경로 2023년(제9기) 2022년도(제8기) 2021년도(제7기) 매출비중 매출비중 매출비중 유통사업 직영점 대리점 직매출 물류사업 직매출 Care서비스사업 기타사업 합계 (1) 유통사업부문전속유통점은 운영 주체에 따라 직영점과 대리점으로 구분됩니다. 직영점은 본사가 직접 출점 부터 운영, 판매, 마케팅까지 모든 권한을 가지고 운영하는 매장을 말하며, 대리점은 별도 사업자가 당사와의 계약을 통해 상품을 매입하여 판매하는 소매상의 형태입니다. 당사는 입지 경쟁력 강화, 고객 코디네이션, 제휴 마케팅, 독자적 상품전략 등을 통해 매출액 증대에 대한 노력을 기울이고 있으며, 2022년부터는 기존 O/S사업을 확대한 소형가전 사업을 진행하고 있습니다.(2) 물류사업부문물류사업은 물류 영역에 따라 화물운송업, 물류시설운영업, 물류서비스업 등으로 구분됩니다. 당사는 국내 주요 거점지역을 중심으로 항만, 창고, 운송사업에 지속 투자하여 종합 물류 사업자로 발돋움하고자 하며, 지속적인 네트워크 확대를 통한 물류영역 확대를 추진하고 있습니다. 또한 3PL 매출 증대를 위해 취급 품목 다변화, 전략적 사업 제휴, 물류서비스 다각화 등 물류 경쟁력 확보를 중점 추진하고 있으며, 고객사별 전담 인원을 배치하여 지속적인 C/S 관리 및 운영 안정화를 수행하고 있습니다. (3) Care서비스사업부문 Care서비스사업은 크게 고객사 제품 A/S와 단말교체 프로그램 으로 구분됩니다. 당사는 고객사로부터 A/S 업무를 위탁받아 고객의 과실이나 보증기간에 따라 유상 또는 무상 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 당사는 별도의 컨텍센터를 운영하여 일부 고객사에 고객만족 관련 Feedback을 제공합니다. 당사는 국내 1위 서비스대행 인프 라를 기반으로 다양한 국내 및 글로벌 고객사와 협업하여 Care서비스사업을 확대 운영할 예정입니다. 단말교체 프로그램은 운영사인 당사가 상품기획과 중고 단말기 검수ㆍ매각을 진행하고 통신사 는 서비스 판매와 서비스 이용료 청구업무를 대행하는 공동 마케팅 협력 서비스입니다. ※ 2023년 11월 20일 당사가 회생절차 개시결정을 받음에 따라, 세종큐비즈(주) 등 단말교체 프로그램 거래처로부터 관련 계약에 대한 해지 통보를 받았습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 자본위험 관리 연결회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서의 존속가능성을 보장할 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있습니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 차입금 총계 차감 : 현금및현금성자산 순부채 자본총계 자본총계 대비 순차입금 비율 2) 금융위험 관리 연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험관리전략은 전기와 동일합니다. (1) 시장위험 연결회사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 가. 환위험관리연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 USD 및 EUR 등의 통화에 대한 환율변동위험에 노출됩니다. 연결회사는
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환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하는 Matching과 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 Leading이나 Lagging을 우선적으로 이용합니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 원화 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 환 종 자 산 부 채 당기말 전기말 당기말 전기말 USD EUR CNY 합 계 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화금액에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 세전 이익에 대한 영향 당기말 전기말 외화금액/원 상승시 하락시 나. 이자율위험관리 ① 이자율위험 관리정책연결회사는 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 이를 관리하기 위한 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. ② 이자율 민감도분석민감도분석은 당기말 현재 비파생상품의 이자율위험 노출에 근거하여 변동이자율부 부채의 경우 보고기간말 현재 남아 있는 부채금액이 연도 중 계속 남아 있었다고 가정하고 분석을 수행하였습니다. 이자율위험을 주요 경영진에게 내부적으로 보고하는 경우에 100bp 증감이 사용되고 있으며 이는 이자율의 합리적인 발생가능한 변동치에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 만약, 기타 변수가 일정하고, 이자율이 현재보다 100bp 높거나 낮은 경우 당기와 전기의 이익은 각각 951,920천원과 819,500천원 감소/증가할 수 있으며, 이것은 변동이자율차입금의 이자율변동위험 때문입니다. 2) 신용위험 가. 신용위험 관리정책연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결회사는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 나. 신용위험의 최대노출금액당기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 같습니다. 단, 획득한 담보물의 가치와 기타 신용보강에 따른 효과는 고려하지 아니하였습니다(단위:천원). 구 분 장부금액 최대노출금액 현금및현금성자산(*) 매출채권 대여금 및 기타채권 장기대여금 및 기타채권 합 계 (*) 현금시재액은 제외하였습니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 해당 금융자산의 장부금액입니다. 다. 유동성 위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다(단위:천원). (당기말) 구 분 잔존만기 장부금액 1년이내(*1) 1년 초과 ~5년 이내(*1) 5년 초과(*1) 당기말합계 (*1) 무이자부 부채 이자부 부채(*2) 합 계 (*1) 원금 및 이자의 합계금액입니다.(*2) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융리스부채를 포함하고 있습니다. (전기말) 구 분 잔존만기 장부금액 1년이내(*1) 1년 초과 ~5년 이내(*1) 5년초과(*1) 전기말 합계(*1) 무이자부 부채 이자부 부채(*2) 합 계 (*1) 원금 및 이자의 합계금액입니다. (*2) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융리스부채를 포함하고 있습니다. 3) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황- 당사는
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작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상의 주요계약 계약상대방 계약유형 계약체결일 계약내용 계약 목적 계약금액 및 지급방법 비고 ㈜위니아 유형자산양수 토지 및 건물 양수 (충청남도 아산시 탕정면 매곡리 121) 중장기 성장 인프라 구축을 위한 시설투자 및 임차 사용 자산의 취득을 통한 경영효율성 제고 1) 지급형태 : 현금지급 및 채권상계2) 지급방법 : 총 3회에 걸쳐 나누어 지급 - 계약금 : 16,840,000,000원 현금지급 - 중도금 : 25,270,000,000원 현금지급 - 잔금 : 42,120,000,000원 채권상계3) 지급시기 - 계약금 : 2023년 01월 30일 - 중도금 : 2023년 02월 10일 - 잔금 : 2023년 02월 28일 주1 ㈜위니아전자 주식 양도 재무건전성 제고 및 현금유동성 확보 1) 계약금액 : 37,954,700,000원2) 지급형태 : 현금지급3) 지급방법 : 총 2회에 걸쳐 지급 - 제1차 매매대금 : 11,500,000,000원 - 잔금 : 26,454,700,000원 주1) ㈜위니아로부터 양수한 토지 및 건물은 현재 담보로 제공되어 있습니다. 당사는 2023년 2월 28일, ㈜위니아가 해당 자산을 담보로 기차입한 대출의 연장을 위하여, 당사 가 양수한 자산을 담보제공하였습니다. 자세한 사항은 「X. 대주주 등과의 거래내용 5. 대주주 외 이해관계자와의 거래 」를 참조하여 주시 기 바랍니다. 7. 기타 참고사항 1) 관련 법령 또는 정부의 규제 당사의 주요 사업은 고객 접점 운영을 포함하고 있어, 「개인정보 보호법」, 「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」, 「소비자 보호법」, 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」의 영향을 받으며, 해당 법률에 따라 개인정보 취급 및 보호에 만전을 기하고 있습니다. 2) 사업의 현황 (1) 유통사업부문 가. 산업의 특성 당사의 유통사업부문은 가전제품 도소매업을 영위하고 있으며, 주요 판매 상품은 김치냉장고, 냉장고, 에어컨, 세탁기, 개인용 온열기 및 자체 아웃소싱 소형가전 등입니다. 따라서 당사는 가전제품 전문매장으로서 산업의 측면에서 국내 가전 유통 산업의 특성을 보이는 동시에, 상품의 측면에서는 주력 제품인 김치냉장고의 수요 변동에 밀접한 영향을 받습니다. 나. 산업의 성장성 국내의 가전제품 시장은 신규 수요보다 교체 수요를 중심으로 성장하는 추세입니다. 제조 기술의 발전으로 더욱 기능이 뛰어난 신제품이 출시되고, 시장 트렌드와 소비자 니즈의 변화가 이전 보다 빠르게 전개되면서 지속적인 교체 수요가 발생하고 있습니다. 친환경에 대한 소비자 관심이 커지며 에너지 고효율 제품의 가치가 높아졌으며, 더욱 편리한 사용이 가능한 IoT 기술 기반 프리미엄 가전제품의 수요가 늘어나고 있습니다. 또한 과거에는 제품 구매 시 기능과 가격이 중요 요소로 작용하였으나, 최근에는 1인 가구의 증가와 주 구매층의 세대 변화로 디자인적 요소의 중요도가 높아지고 있습니다. 이에 가전 제조 기업들은 기능과 디자인이 개선된 제품을 지속적으로 출시함으로써 시장을 견인하고 있습니다. 다만 년과 년 국내 가전시장은 마이너스 성장을 기록하였습니다 팬데믹 기간 동안 크게 상승했던 가전 수요가 엔데믹과 함께 원복됨과 동시에 인플레이션과 고금리 여행수요 회복 등으로 소비자의 가처분 소득이 감소함에 따라 가전 수요가 줄어든 결과입니다 그러나 년 하반기 들어 경제 전반의 물가상승폭이 둔화되고 경기 개선에 대한 기대가 반영되어 성 장률이 일부 회복되는 모습을 보였습니다 국내 가전제품 판매량 추이 ※ 출처 : 유로모니터 인터내셔널 다. 경기변동의 특성 가전제품은 일상생활에서의 편익을 위해 구매하는 내구소비재로 경기변동과 관련이 있습니다. 경기침체로 소득이 감소하면 가전제품의 소비가 감소하거나, 판매 단가가 낮은 모델에 대한 선호도가 높아질 수 있는 반면에, 경기가 호황 국면을 맞이하면 소비자들은 프리미엄 가전제품을 구매할 수 있는 소비 여력이 생기고 이는 매출액에도 긍정적인 영향으로 작용합니다. 또한 최근 가전제품의
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라이프사이클이 짧아지고 교체수요가 지속 창출되고 있는데, 소비자들은 과거 전통적인 환경과 다른 생활환경 조성을 통해 라이프스타일의 가치를 향상시키려는 동향을 보이고 있습니다. 이에 따라 생활가전에 대한 선호도는 증가할 것으로 예상되며, 당사가 운영하는 프리미엄 가전제품 외에도 새롭게 아웃소싱을 하고 있는 소형가전에 대한 소비자들의 구매 또한 높아질 것으로 판단하고 있습니다. 라. 경쟁 요소 오프라인 가전 유통 시장은 대상기업의 브랜드 영향력과 최적의 입지에 운영하는 전국 점포망이 핵심적인 요소라고 볼 수 있습니다. 당사는 전국 약 200개의 전문 유통 인프라를 기반으로 전속유통점으로서의 입지를 굳혔으며, 최근에는 다양한 유통망 확대를 진행하고 있습니다. 당사의 경쟁사 유형으로는 크게 제조사 브랜드 전속유통점과 가전 양판점이 있습니다. 신규 업체가 오프라인 유통 시장에 진입하는 경우, 진입 자체는 누구나 가능하지만 브랜드 및 전국 유통망 구축까지 고려한다면 상당히 높은 진입장벽이 있다고 말할 수 있습니다. 따라서 중소형 가전업체는 일반적으로 브랜드 전속유통점을 구축하지 않고 백화점, 할인점에 입점하거나 혹은 양판점에 납품하여 판매하고 있습니다. 이러한 이유로 현재 국내 오프라인 가전 유통 시장은 과점의 형태로 경쟁이 이루어지고 있습니다. 마. 시장점유율 당사 유통사업 매출 규모는 아직 가전 유통 시장에서 큰 비중을 차지하고 있지 않지만 성장성 측면에서는 유의미한 성장률을 보이고 있습니다. 현재 김치냉장고와 에어컨 등의 대형가전을 주력으로 유통하고 있는 당사는 아직 미 진입한 제품의 영역이 많아, 향후 자체 아웃소싱 소형가전의 비중을 확대하고 기존의 충성고객을 연계함으로써 품목 확장을 통한 신규매출이 가능합니다. 최근 가전업계는 소형가전 제품군을 꾸준히 내놓고 있으며, 새로운 성장동력으로 주목하고 있습니다. 당사 또한 자체 아웃소싱 소형가전을 바탕으로 제품 라인업을 더욱 촘촘하게 늘려갈 예정이며, 아울러 기존의 전속유통점 중심의 사업활동에서 나아가 다양한 유통채널로의 판로 확대를 통해 시장점유율을 높이고자 합니다. 당사의 주력 판매 제품인 김치냉장고 시장은 ㈜위니아, S사, L사 등 메이저 3개 회사와 중소 브랜드로 구성되어 있습니다. 당사는 제품의 기술적 우위, 기능적 우위를 이용한 마케팅을 하고 있으며, 경쟁사 중 S사는 디자인 위주, L사는 기능 위주로 마케팅 활동을 하고 있습니다. 김치냉장고는 다른 가전제품 대비 목적 구매율이 높고, 구매 대상 내 중년 여성의 비중이 높기 때문에 상기와 같은 장점들을 지속해서 개선 및 발전시켜 나갈 예정입니다. 바. 시장의 특성 최근에는 1인가구 의 증가와 MZ세대 등의 인기에 힘입어 소형가전 시장이 가파르게 성장하고 있습니다. 또한 근래 코로나19의 영향으로 가전제품의 온라인 판매 성장세가 가속화 되었으나, 제품 카테고리에 따라 온 ㆍ 오프라인 비중에 차이를 보이고 있습니다. 대형 프리미엄 가전인 냉장가전 및 세탁/의류가전은 여전히 오프라인 이용률이 우위를 보이고 있는데, 고가의 대형가전은 사용 기간이 길어 타 제품에 비해 성능과 품질을 중시하는 경향이 크기 때문입니다. 오프라인 매장에서는 제품을 직접 볼 수 있고 판매원의 안내를 통해 상세한 정보를 얻을 수 있기 때문에, 고가의 프리미엄 제품의 경우 가격 중심의 온라인 시장보다 오프라인 매장에서 판매 성공률이 높습니다. ㅁㄴㅇㄻㅇ.jpg 가전제품 카테고리별 쇼핑 장소 ※ 출처 : 마켓링크 (중복응답 100% 환산) 사. 제품별 계절특성(ㄱ) 김치냉장고 김치냉장고는 계절성 상품으로 9~12월에 연간 판매 수량의 55% 이상이 집중되고, 그 중에서도 극성수기인 10~11월의 판매량이 전체의 40% 정도를 차지합니다. 10~11월 수요 집중의 원인은 김장철을 대비하여 김치냉장고를 구매하려는 고객이 증가하기 때문입니다. 하지만 김치냉장고의 기능이 김치 보관 외에도 채소, 과일, 육류 보관 등으로 다양해지고 용량 또한 확대되면서 현재는 가구당 보급률 70% 이상의 필수 가전으로 자리잡았으며, 이에 따라 성수기 판매 집중도는
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낮아지는 추세에 있습니다. (ㄴ) 에어컨 에어컨은 여름 대표 가전으로 3~6월에 매출의 80% 이상이 발생합니다. 경기변동에 대한 요인보다는 열대야와 같은 날씨 변화가 판매량에 직접적인 영향을 미칩니다. 그러나 최근 대기오염으로 인한 공기정화 이슈가 1년 내내 지속됨에 따라 냉방 기능 외에도 청정, 제습 기능을 추가하는 등 기능의 다변화를 통한 사계절 가전으로의 변화를 시도하고 있습니다. (ㄷ) 공기청정기 및 제습기 공기청정기는 과거엔 주로 황사나 미세먼지가 집중되는 봄철에 수요가 집중되었으나, 대기오염이 심각해지면서 계절성이 낮아졌고 최근에는 봄부터 가을까지 꾸준한 판매가 이뤄지고 있습니다. 제습기는 결로현상이 잦은 겨울과 고온 다습한 여름에 수요가 집중되었으나, 신발 건조, 빨래 집중 건조와 같은 편의 기능이 추가되며 점차 계절성 상품이라는 인식이 줄고 있습니다. (2) 물류사업부문가. 산업의 특성 물류산업은 재화의 조달, 생산부터 소비, 회수에 이르는 일련의 과정 및 그 과정에서 부가적인 가치를 창출하는 활동 전반을 포괄합니다. 유통 및 제조업 등의 타 산업에서 수요가 파생되기 때문에, 물류산업 자체의 환경보다는 화주의 생산, 판매 추이에 따라 영향을 받는 특징이 있습니다. 주요 사업으로는 운송, 보관, 하역, 정보시스템 등이 있으며, 최근에는 e-commerce의 성장과 Fulfillment 투자 확대로 인해 모든 사업에서 기술 혁신 및 IT 인프라의 중요성이 강조되고 있습니다. 이러한 가운데 선진국을 중심으로 물류 전략의 고도화 필요성, 핵심 역량 집중을 위한 BPO(Business Process Outsourcing) 수요 증가, 국제물류 비용 절감 Needs 등으로 인해 업무를 위탁/수행하는 사업 형태가 지속해서 확대되는 추세입니다. 나. 산업의 성장성 물류산업은 물류 프로세스의 시스템화를 통해 전개된 물류3.0에서 로보틱스, IoT, AI, Big data 등의 디지털 신기술 적용을 통해 전 벨류체인 자동화와 데이터 기반 연결성이 확보되는 물류4.0으로 진화 중입니다. 물류1.0은 수송의 기계화, 물류2.0은 하역 작업의 기계화, 물류3.0은 IT 시스템에 의해 물류 서비스가 고도화된 시기를 지칭합니다. 물류3.0 시대에서는 WMS(Warehouse Management System), TMS(Transportation Management System) 등을 통한 물류 관리의 시스템화가 실현되었습니다. 당사는 현재 WMS와 TMS를 활용하는 물류3.0 수준에 도달한 상태이며, 물류 서비스의 극대화를 위하여 Fulfillment Center를 기본으로 한 물류4.0으로의 도약을 준비하고 있습니다. Fulfillment Service는 단순 배송, 위탁을 넘어 보관, 포장, 재고관리, 배송 등 물류의 전 과정을 일괄 대행하는 서비스로, 자동창고시스템, 자동화 분류 시스템, 무인운반 로봇 발달에 따라 시장은 지속 확대될 것입니다.국토교통부-해양수산부가 발표한 제5차 국가물류기본계획(2021~2030년)(안)에 따르면 물류산업 매출액은 2019년 92조원에서 2025년 116조원, 2030년 140조원으로 늘어날 예정이며, 국가 물류 경쟁력 지수는 세계 25위에서 10위권으로 뛰어오르게 될 것으로 전망하였습니다. 다. 경기변동의 특성 물류산업은 제조업 및 유통업 등 다른 산업에서의 요구 및 필요에 따라 수요가 발생하는 파생수요(Derived Demand)의 특성을 보이고 있습니다. 당사의 경우 가전 물류 및 설치 사업에 특화되어 있는 포지션으로 당사의 사업 안정성은 가전산업의 수요 변동에 영향을 받습니다. 이러한 산업의 특성상 가전 물류 및 설치 사업의 가장 중요한 역량 중 하나는 안정적인 물량의 확보입니다. 지속적인 관계를 형성할 수 있는 고객사의 확보를 통해 안정적인 물동량을 확보하는 것은 물류 네트워크 운영의 효율성을 높이며 안정적인 수익 창출을 가능하게 합니다. 따라서 고정 거래처의 유무는 당사의 사업 안정성에 매우 중요한 요소입니다. 다만, 세계 경기의 흐름은 국내외 수출입 물동량에 영향을 미칠
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수 있으며, 세계 경제의 침체는 장기적으로 당사를 포함한 물류 업계 매출에 직간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 라. 경쟁 요소 국내 가전 물류 시장은 가전 전문 물류기업과 가전 양판점(자체물류)의 경쟁 구도로 이루어져 있으며 과점 형태입니다. 당사가 운영하는 국제 물류 운송 사업은 NVOCC(Non-Vessel Operating Common Carrier)로 직접적인 운송수단을 보유하지 않는 물류주선업입니다. 해당 사업은 허가제가 아닌 신고제이기 때문에 완전경쟁시장에 가깝습니다. 현재 가전제품을 제조 및 수입 판매하고 있는 국내 대부분의 중소 유통업체들은 당사와 같은 전국망의 물류 네트워크를 구축하기에 현실적으로 많은 어려움이 있습니다. 이는 전국적 물류 네트워크 인프라 구축 비용과 인력 수급의 문제를 감당하기 어렵기 때문입니다. 이는 중소 유통업체에 높은 진입장벽으로 작용하며, 물류 인프라를 보유한 대기업과의 제휴 또한 높은 위탁 대행료 등의 부담이 있습니다. 이러한 한계점을 해결하기 위해 중소기업 맞춤형 물류 서비스 위탁 대행업체가 필요하며 물류 및 가전 설치 전문인력과 프로세스를 보유한 전문기업이 필요합니다. 당사는 수출입 화물부터 국내 운송 및 보관, 설치, 회수 물류까지 End to End 서비스가 가능하며 가전제품에 대한 축적된 물류 경험과 노하우를 바탕으로 현재까지 다수 고객사의 물류 위탁 업무를 성공적으로 수행하고 있습니다. □ 가전 설치 서비스 대행 현황 구분 회사명 대행 범위 가전전문물류기업 위니아에이드 당사 취급 제품 및 고객사 제품 S사 S사 제품 P사 L사 제품 가전 양판점 L사 입점 상품 S사 입점 상품 마. 시장점유율 물 류사업 특성상 회사별 사업구조 및 내용이 서로 상이하여 시장 전체 규모의 산정이 어려우며, 그 중에서도 당사가 영위하고 있는 종합 물류 서비스사업의 경우 사업의 범위가 특정 물류영역에 국한되지 않기 때문에, 상호 간 비교가능성이 작아 객관적인 시장점유율을 산정하기 어려운 상황입니다. 다만, 단순 배송 서비스만이 아니라 설치 물류 서비스까지 제공하는 업체 중 당사는 2PL 및 가전 물류에 국한되지 않고, 자체 사업으로 3PL 비중을 확대하고 있어 향후 산업 내 시장점유율이 증가할 것으로 예상됩니다. 바. 시장의 특성 과거 국내 물류 시장은 관계사의 물량을 기반으로 한 2PL 물류 중심으로 발전하였습니다. 물동량이 큰 화주의 경우 관계사의 물류 인프라를 이용하여 물류업을 직접 수행하기도 하지만 물류 영역별로 전문회사에 위탁업무 대행(Outsourcing)하여 물류 서비스를 제공받기도 합니다. 물동량이 작은 화주는 3PL 물류 전문회사에 제품의 입고부터 배송까지 One-Stop Service를 위탁하고 있습니다. 최근 1인 가구 증가와 코로나 이후 온라인 판매 시장의 성장으로 인해 물류의 중요성이 부각되고 있습니다. 이러한 상황속에서 소비 트렌드 변화 및 e-commerce 의 급속 성장은 물류시장의 성장을 견인했습니다. 그 배경에는 물류시장에서 현재 가장 큰 화두인 Fulfillment (풀필먼트)가 있습니다. Fulfillment는 단순 배송의 의미를 넘어선 개념으로, 물류 전문업체가 상품의 입고ㆍ보관ㆍ포장ㆍ부가가치 작업(Value-Added Service)ㆍ배송ㆍ교환/반품 등 고객 주문과 관련된 전 과정을 대행하는 서비스를 의미합니다. 소비자의 요구가 세분화되고 변화함에 따라 기업의 물류서비스 경쟁력은 소비자 만족도 상승을 위한 필수불가결한 요소가 되었습니다. 최근 당사를 포함하여 물류 관련 대규모 기업들은 3PL 고객들을 락인(Lock-In)하기 위해 Fulfillment 사업에 힘쓰고 있습니다. 더불어 탄소중립이라는 시대적 흐름에 발맞춰 물류산업에서도 친환경 물류, 그린 물류로의 변화가 진행중이며, 탄소중립 선박(저유황유 사용), 전기 배송차량 등의 환경 친화적이고 효율적인 운송 시스템과 친환경 소재를 활용한 포장/패킹, 물류 프로세스의 첨단화가 확대되고 있습니다. (3) Care서비스사업부문 가. 서비스대행 (ㄱ) 산업의 특성 서비스 산업은 제조업과 달리
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물리적인 제품이 아닌 능력, 경험, 정보 등을 제공하는 산업으로, 다양한 분야와 형태가 존재합니다. 최근 가전산업에서는 소비자가 제품을 구매하여 직접 소유하던 기존의 형태에서 렌탈을 통해 제품을 경험하는 새로운 형태의 소비가 등장하였고, 고객 경험이 제품 매출에 큰 영향을 미치게 됨에 따라 사후 관리, 즉 A/S의 중요도 또한 높아지고 있습니다. 하지만 국내 중소 가전 제조업체나 국내 진입을 목표로 하는 해외 기업의 경우, 자체적으로 서비스 시스템을 구축하여 운영하기에 많은 제약이 있습니다. 서비스 조직과 인프라 구축에 따른 비용과 인력 구조 문제 등을 해결하기가 쉽지 않기 때문입니다. 이러한 이유로 소수 대기업을 제외한 대부분의 기업은 당사와 같은 서비스대행 업체에 업무를 위탁하여 진행하고 있습니다. (ㄴ) 산업의 성장성 가전산업은 주요4대 가전(냉장고, 세탁기, TV, 에어컨)의 보급률 확대로 인한 판매 정체에 대응하여 제품 고급화 전략과 트렌드 및 기술 변화에 맞춘 신제품 출시 등 신 성장동력을 발굴하고 있습니다. 또한 소비자의 라이프스타일 변화와 함께, 생활의 편의성과 효율성 향상에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 특히, 가정 내 스마트홈 시스템의 수요가 늘어나고 있으며 이에 따라 스마트 프리미엄 가전과 더불어 의류 관리, 뷰티 케어, 건강 관리 등 다양한 기능을 탑재한 새로운 형태의 뉴 라이프 가전이 등장하고 있습니다. 이러한 가전산업의 성장에 발맞춰 서비스대행 산업 또한 서비스 제품의 다양화, 서비스 수준의 차별화 등 새로운 성장 국면을 맞이할 것으로 전망됩니다..IT 관련 산업 또한 향후 빠른 성장이 예상되는 산업 중 하나입니다. 그 중에서도 서빙로봇 산업은 인력 부족 문제, 자동화 및 효율화 대한 수요 증가 등에 의해 지속적으로 성장하고 있으며, 음식 서빙 이외에도 병원, 물류 등 다양한 분야에서의 활용 가능성이 높아지고 있습니다. (ㄷ) 경기변동의 특성 당사의 서비스대행 사업은 주로 국내 가전 시장의 수요변동과 밀접한 관계가 있으며, 국내외 가전회사의 내수 판매량에 영향을 받습니다. 코로나19 이후 집에 머무는 시간이 늘어남에 따라 생활을 편리하게 하는 가전제품에 대한 수요가 증가하였고, 이에 따라 국내 가전시장은 큰 호황을 맞았으나, 수요가 집중됐던 기간 이후 현재는 유지되는 양상을 보이고 있습니다. (ㄹ) 경쟁 요소 당사 서비스대행 사업의 국내 주요 경쟁사로는 P사, H사, T사 등이 있으며 대부분이 소규모로 운영되고 있지만, 당사와 마찬가지로 자사 제품 外 국내외 브랜드 제품에 대한 서비스를 대행하고 있습니다. 서비스 단가는 대체로 비슷한 수준이나, 당사는 국내 가전제품 점유율 1, 2위인 S사와 L사 다음으로 가장 큰 규모의 서비스 인프라를 보유하고 있으며, 서비스대행 가능 제품의 범위 또한 매우 넓습니다. □ 서비스대행 제품 범위 구분 소형가전 대형가전 IT기기 온열제품 의료기기 기타 제품유형 전자레인지,정수기,공기청정기, 뷰티가전 등 냉장고,세탁기, 에어컨 등 스마트폰,서빙로봇 등 보일러,히터, 온수기 등 이온정수기, 개인용 온열기등 전기차충전기 서비스대행 사업에서 가장 중요한 경쟁력은 인프라입니다. 당사는 ㈜대우전자서비스가 보유한 30여 년의 서비스 경험과 ㈜대유위니아서비스의 인프라 및 기술력을 바탕으로 전국에 서비스 센터를 구축하고 있으며, 물류, 유통, 설치, 고객 컨택 업무 등을 One-Stop으로 진행할 수 있는 플랫폼을 보유하고 있습니다. 또 A/S는 크게 경수리ㆍ난수리ㆍ중수리로 구분되는데, 당사는 경쟁업체에서 수리가 어려운 중수리 기술력을 보유하고 있으며, 생활가전에서부터 IT/스마트기기, 대형가전에 이르기까지 다양한 제품을 아우르는 대행 경험으로 높은 기술 경쟁력을 가지고 있습니다. 또 한 코로나19 이후 대면 서비스에 대한 불안 증가로 택배 서비스에 대한 선호가 높아짐에 따라 2022년 6월부터 택배시스템 도입을 통해 변화에 적극 대처하고 있습니다. (ㅁ) 시장점유율 서비스대행 사업은 회사별 사업구조 및 내용이 서로 상이하여, 시장 전체 규모의 산정이 어려우며, 상호
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간 비교가능성이 작아, 객관적인 시장점유율을 산정하기 어려운 상황입니다. (ㅂ) 시장의 특성 현재 국내 주요 가전 보급률은 매우 높은 수준으로, 제품의 수명주기에 따른 교체 수요가 안정적으로 발생하고 있습니다. 여기에 기술의 발전과 시장 트렌드 변화에 따른 신제품 출시, 소비자 니즈의 빠른 변화 또한 지속적인 교체 수요의 유인으로 작용하고 있습니다. 최근에는 친환경에 대한 소비자의 관심이 높아지면서 에너지 고효율 제품으로의 교체가 일어나고 있으며, 가전 제조 기업들은 IoT 기술 기반의 기능성 가전, 인테리어 요소가 추가된 디자인 가전 등의 제품을 지속해서 출시함으로써 시장의 안정적 성장을 견인하고 있습니다. 당사는 고객 내방 서비스와 엔지니어 출장 서비스를 시행하고 있습니다. 이중 엔지니어 출장 서비스의 주요 제품은 냉장고, 세탁기, 에어컨, 서빙로봇, 의료기기, 전기차 충전기 등 이며 이 중 냉장고, 김치냉장고, 에어컨은 계절에 직접적인 영향을 받습니다. 특히 냉장고와 에어컨의 경우 주로 여름철에, 김치냉장고의 경우 김장 시즌에 업무량이 집중되고 있습니다. 이에 서비스 처리 시간이 다소 지연되는 등의 문제가 발생하고 있지만, 당사는 모든 역량을 집중하여 서비스 처리 시간 단축을 위한 노력을 기울이고 있습니다. 한편 내방 서비스의 경우 생활가전, 뷰티가전 중심으로 서비스대행이 이루어지고 있으며, 주요 제품은 오븐, 에어프라이어, 믹서기, 청소기, 가정용 뷰티 디바이스 등으로 대부분 계절의 영향을 받지 않습니다. 나. Apple 공인서비스 (ㄱ) 산업의 특성 Apple 공인서비스 사업은 Apple로부터 공인서비스 제공업체로 인증을 받아야만 수행할 수 있는 배타적 사업 영역입니다. 공인서비스 업체로 인증받기 위해서는 서비스와 관련된 시스템의 설계 및 구축 그리고 서비스 품질관리, 측정 방안 등의 전반적인 서비스 과정을 자체적으로 구축하고 운영해야 하며, 관련 사업의 인재 확보 등 전문적인 운영 능력이 기반이 되어야 하는 진입장벽이 높은 사업입니다. 당사는 엄격한 Apple의 계약 조건과 요구되는 업무수행 수준을 충족하면서, 인재 확보 등 전문적인 운영 능력을 인정받아 현재까지 Apple의 든든한 파트너로서 동반 성장해 왔습니다. (ㄴ) 산업의 성장성 Apple 공인서비스 시장 규모는 공인서비스 제공업체 매출을 토대로 계산했을 때 연간 약 1,300억원 규모로 추산됩니다. 해당 시장 규모는 애플 제품의 국내 시장 점유율에 영향을 받습니다. 과거 iPhone 4, iPhone 6 출시 당시 시장 규모가 급격히 증가하였고 iPhone X 이후 제품 품질 향상, 코로나19 등의 영향으로 현재는 증가세가 다소 주춤한 상황입니다. 그러나, 성능이 개선된 신제품과 Apple TV 출시 및 AirPods, Apple Watch 등 Wearable 제품의 판매 증가는 Apple 공인서비스 시장 규모에 긍정적인 영향을 줄 것으로 판단됩니다. 또한, 2023년 3월 iPhone의 간편결제 시스템인 애플페이 서비스가 국내 도입되었습니다. 애플페이는 근거리 무선통신(NFC: Near Field Communication)을 이용한 비접촉 결제 시스템으로 앞으로 iPhone 이용자들도 간편결제가 가능함에 따라 Apple 제품의 국내 시장 점유율 상승이 예상됩니다. (ㄷ) 경기변동의 특성 Apple 제품에 대한 서비스 시장 규모는 Apple 제품의 판매량, 품질, 서비스 정책 (배터리 무상 교체 등 품질 프로그램), 경쟁 센터 증감, 경기 동향 등에 의해 영향을 받는 특성이 있으나 타 제조사에 대비 Apple 제품 구매고객은 Apple에 대한 충성도가 높아 경기 변동에 대한 민감도가 상대적으로 낮습니다. 다만, 2022년 전 세계적인 부품 공급망(SCM) 이슈로 인해 수리 부품 공급의 일시적인 지연이 발생하였습니다. 이에 당사는 체계적인 부품관리를 통해 공급망 이슈에 대응하고 있으며, 고객에게 수리 예상 일정을 통보해 주는 등 커뮤니케이션 강화를 통해 고객의 불만을 최소화하고 있습니다. (ㄹ) 경쟁 요소 및 시장점유율 국내 Apple
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공인서비스 제공업체는 당사 외 A사, U사, T사 등이 있습니다. 당사는 센터 수 기준 점유율을 차지하고 있으며 국내 1위입니다. 당사는 국내 최대의 서비스 대행 네트워크, 국내 Apple 공인서비스 최대 매출, 높은 고객만족도, Apple에서 요구하는 품질 기준을 초과하는 서비스 품질을 확보하고 있습니다. □ 국내 Apple 공인서비스 제공업체 현황 업체 당사 전체 센터 수 31점 85점 비중 ※ 출처 : 내부 자료 (2023년말 기준) (ㅁ) 시장의 특성 Apple 공인서비스 시장은 스마트폰 제조사 점유율과 밀접한 관련이 있으며, 2022년부터 Apple은 국내 스마트폰 점유율 30% 수준을 유지하고 있습니다. 또한 AppleCare+ 및 통신사 보험 시장 규모가 증가하여 서비스 비용에 대한 부담이 감소함에 따라 Apple 공인서비스 수요가 증가할 것으로 판단되 어 Apple 공인서비스센터 점유율이 가장 높은 당사에 긍정적인 영향을 줄 것으로 예상됩니다. 국내 스마트폰 점유율.jpg 국내 스마트폰 점유율 또한, 2023년 3월 애플페이 서비스가 국내에 도입되면서 대형 가맹점을 중심으로 NFC 단말기가 늘어나고 있으며, 국내에도 빠르게 컨택리스(NFC 단말기에 접촉하면 바로 결제되는 방식) 기능이 보편화되면서 소비자 편의성이 커질 것으로 예상됨에 따라Apple 제품의 국내 시장 점유율 상승이 예상됩니다 다. 단말교체 프로그램 (ㄱ) 산업의 특성 단말교체 프로그램은 통신사가 스마트폰 등 가입자를 유치하면서 타 통신사로의 고객 이탈을 방지하기 위하여 고객이 일정한 기간(12/24/36개월 등) 동안 수수료를 지불하면 고객에게 일정한 비율(최대 50%)로 중고 단말기를 보상해주고 새 단말기로 교환하는 고객 유지 정책입니다. (ㄴ) 산업의 성장성 일정 기간 후에 기존 중고 단말기에 대해 일정 금액 보상을 받을 수 있는 단말교체 프로그램 서비스는 스마트폰 시장과 같이 성장하여 왔으며, 특히 5G 서비스 이후 급증세를 이어 왔습니다. 다만, MNO 이동통신 사업자의 5G 가입자 수가 포화상태에 이르고 스마트폰 제조사가 자사 구매 고객에게 중고폰 보상서비스와 유사한 스마트폰 구독 서비스를 시행함에 따라 양적 성장이 제한적인 상황일 것으로 예상되나, MVNO 시장으로의 확대 여지가 있습니다. □ 이동통신 가입자 현황 ( 단위: 명 ) 구분 2020.12월 2021.12월 2022.12월 2023.12월 MNO통신사 가입자수 성 장 률 MVNO통신사 가입자수 성 장 률 합계 주1) MNO(Mobile Network Operator) : 이동통신망사업자 주2) MVNO(Mobile Virtual Network Operator) : 주파수를 보유하고 있는 이동통신망사업자(MNO)로부터 설비를 임대하여 독자적인 이동통신 서비스를 제공 하는 가상이동통신망사업자 ※ 출처 : 과학기술정보통신부 (ㄷ) 경기변동의 특성 본 서비스는 스마트폰의 신규 수요와 밀접한 관계를 가집니다. 최근 반도체 수요공급불안, 글로벌 경기 침체 등으로 소비심리가 다소 위축되어 있으나, 주요 제조사에서는 이를 극복하기 위한 플래그쉽 모델을 지속해서 출시하고 있고, IoT 및 웨어러블 기기의 영역 확대 등 스마트폰을 중심으로 한 디바이스 생태계가 생활의 한 축으로 자리 잡아감에 따라 신규 스마트폰의 수요는 지속 발생할 것으로 예상됩니다. (ㄹ) 시장점유율 단말교체 프로그램 사업 특성상 배타적으로 사업이 운영되기 때문에 상호 간 비교가 되지 않아 객관적인 시장점유율을 산정하기 어렵습니다. ※ 2023년 11월 20일 당사가 회생절차 개시결정을 받음에 따라, 세종큐비즈(주) 등 단말교체 프로그램 거래처로부터 관련 계약에 대한 해지 통보를 받았습니다. 당사의 연결대상 주요 종속회사인 WINIA AMERICA, LLC(이하 'WAL')은 상업용 부동산 임대업을 영위하고 있습니다. 상업용 부동산 중에서도 오피스 임대 서비스를 주로 제공하며, 미국 내 비즈니스를 운용하는 사업체를 주요 고객층으로 삼고 있습니다. 3) 신규사업 등의 내용 및 전망 (1) 사업분야 및 진출목적
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당사는 2022년 초 ㈜위니아의 운영 품목 중 냉장고, 세탁기, 전자레인지, 공기청정기 등 일부의 영업권을 양수하였습니다. 소형가전 사업이 1인 가구용 가전 시장 확대 등 시장의 트렌드 변화가 가시화되고 경쟁이 심화됨에 따라 산업 규모가 증가하고 있는 점, 당사의 기 구축된 서비스 및 물류/설치 인프라를 활용할 수 있는 점, 당사의 가전 관련 고객 불만 접수 및 해결 노하우와 데이터를 기반으로 소형가전 사업에 유의미한 사업 전략을 제공할 수 있는 점을 고려하여 해당 사업에 진출하게 되었습니다. 이후 전문적으로 소형가전 사업 역량을 강화해 메가트렌드를 주도할 수 있는 혁신상품을 발굴함으로써 기업가치와 신규매출을 창출해 나갈 계획입니다. 당사는 시장 트렌드에 부합하면서 당사의 유통, 물류, 서비스 인프라를 효과적으로 활용할 수 있는 신규사업을 다양하게 시도, 매출 증진을 목표하고 있습니다. 소형가전은 주로 출력이 낮거나 부피가 작은 가전제품을 말하지만, 정확한 정의와 구분이 명확하지 않아 당사의 경우 제품별로 용량을 규정하여 해당 용량 이하로 라인업을 분류 및 운영하고 있습니다. □ 소형가전 사업 제품 구성 구분 제품 구성 신규양수사업 주방가전 냉장고(399L 이하), 냉동고(399L 이하), 김치냉장고(220L 이하), 전자레인지, 전기레인지, 식기세척기 생활가전 세탁기 (PUL 12kg 이하), 건조기 (3kg 이하) 기존사업 에어가전 공기청정기, 제습기 주방/생활가전 에어프라이어, 전기주전자, 비데, 정수기 (2) 시장의 특성 및 성장성 소형가전 사업은 가구의 형태 및 변화와 밀접한 관련이 있습니다. 냉장고, 세탁기, 에어컨 등 제품 구매 시 주거시설 및 가구의 구성원 수를 고려하여 크기와 용량을 결정하게 되는데, 최근 소형가전제품의 판매량 증가는 1인 가구의 증가에 기인했다고 볼 수 있습니다. 2021년 기준 국내 1인 가구 수는 약 717만으로 전체 가구 수 대비 33.4%의 비중을 차지하고 있으며, 해마다 규모와 비중 면에서 지속 증가하는 추세에 있습니다. 연도별 국내1인 가구 수 현황 및 전체 가구대비 비율.jpg 연도별 국내1인 가구 수 현황 및 전체 가구대비 비율 ※ 출처 : 가구주의 성/연령 및 세대구성별 가구, 통계청 KOSIS(국가통계포털) 시장조사업체 유로모니터에 따 르면 2021년 국내 소형가전 시장 규모는 8조 3,200억 원, 2025년에는 성장한 9조 6,200억 원 규모로 확대될 것으로 예상하고 있습니 다. 국내 소형가전 시장 규모 ※ 출처 : 유로모니터 (3) 사업 전략 소형가전 사업은 당사가 현재 영위하고 있는 사업 분야와 연결되어 경쟁력을 강화 할 수 있을 것으로 기대됩니다. 당사는 기존 위니아 가전제품의 A/S 서비스를 대행하고 있던 바, 신규 양수한 위니아 소형가전 제품에 대한 이해도 및 고객 서비스에 대한 노하우를 보유하여 높은 시너지가 있을 것으로 판단됩니다. 또한 소형가전 양수 이후 상품기획 및 품질관리 조직을 내재화함으로써 가전산업 벨류체인을 확보하고, 유통/서비스의 고객 접점과 시너지를 통해 소형가전 포트폴리오를 강화해 나가고자 합니다. 판매 현장에서는 고객의 소구점을 발굴하여 가치 있는 아이디어를 상품화하고, 설치/서비스 현장에서는 신상품 품질의 피드백을 통한 빠른 조치와 개선을 실행할 수 있습니다. 이는 기존의 사업구조와는 달리 당사의 역량을 한 곳으로 집중할 수 있기 때문이며, 이전보다 고도화된 사업 전개 및 확장 운영이 가능할 것으로 예상됩니다. 장기적으로는 업체 다변화를 통해 사업 역량을 강화할 계획입니다. 당사는 유통, 물류, Care서비스사업을 유기적으로 연결하는 One-Stop 플랫폼 기업으로서 소형가전 제조회사와의 협업을 통한 사업 확장성을 보유하고 있습니다. 이를 활용하여 정수기, 비데, 전기주전자, 에어프라이어, 공기청정기, 제습기, 리얼카본매트 등 신규 품목을 성공적으로 런칭하고 운영하고 있습니다. 당사는 기술과 잠재력을 가진 다른 제조업체를 발굴하고 유통, 물류, 서비스를 통해 소비자와 연결을 지원함으로써 새로운 매출 기회를 늘려나갈
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것입니다. □ 신규 제품 출시 계획 (~2024년) 제품군 주방가전 생활가전 에어가전 품목 소형 TMF/BMF, 캠핑/화장품 냉장고, 냉동고, 와인셀러, 전자레인지, 블렌더 등 세탁기, 건조기, 프리미엄카본매트, 에어컨, Eco 제습기,가습기, 서큘레이터,유/무선선풍기 등 주1) TMF(Top Mounted Freezer) : 상단에 냉동고가 있는 냉장고 BMF(Bottom Mounted Freezer) : 하단에 냉동고가 있는 냉장고 현재 당사는 신규 유통망 확보를 위해 소형가전 전문 온라인 벤더 및 렌탈 전문업체 등을 발굴하고 있습니다. 향후 해외 유명브랜드의 총판 도입 등을 통한 판매 확대를 계획하고 있습니다. 또한 양수한 기존 소형가전 라인업 외에도 신규 제품으로 400L 이상 냉장고, 15kg 이상 세탁기 등 대형가전을 순차적으로 확대할 계획입니다. 특히 에어컨 품목은 2024년 상반기 신규런칭을 목표로, 해외 OS사와 냉방전용 ㆍ 냉난방겸용 벽걸이 에어컨 모델의 개발을 완료하여 여름 성수기의 판매 확대를 계획 중입니다. 또한 미용 가전등 뷰티 관련 사업, Pet(반려견) 관련 사업, 건강(헬스) 가전 사업 등 다양한 사업 분야에 대한 진출을 검토 중입니다.