chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 보통주 설립발행 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 유상감자 보통주 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 오일허브코리아 여수(주) 회사채 공모 A+(한신평, 한기평) 미상환 KB증권 오일허브코리아 여수(주) 회사채 공모 A+(한신평, NICE) 상환 한국투자증권 오일허브코리아 여수(주) 회사채 공모 A+(한신평, NICE) 미상환 한국투자증권 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제5회무보증사채 2019년 03월 14일 2024년 03월 14일 2019년 03월 04일 DB금융투자 제6-2회무보증사채 2020년 01월 22일 2025년 01월 22일 2020년 01월 10일 현대차증권 (이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하 이행현황 해당사항 없음 자산처분 제한현황 계약내용 연 1,000억원 이내 이행현황 4,000 원 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023년 09월 12일 제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 무보증공모사채 5회차 회사채 2019년 03월 14일 차환자금 차환자금 무보증공모사채 6-1회차 회사채 2020년 01월 22일 차환자금 차환자금 무보증공모사채 6-2회차 회사채 2020년 01월 22일 차환자금 차환자금 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획
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실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 해당사항 없습니다. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 계 해당사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항 가. 재무제표 재작성 해당사항 없습니다. 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 최근 3사업연도내 주요한 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항이 없습니다. 다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무에 관한 사항 해당사항 없습니다 . 라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 해당사항 없습니다. 2. 대손충당금설정현황 당기말과 전기말 현재 대손충당금 설정 현황이 존재하지 않습니다. 3. 재고자산의 현황 가. 최근 3개 사업연도의 재고자산 현황 단위 : 천원 사업부문 계정과목 제16기 제15기 제14기 탱크터미널 운영 저장품 연료 소 계 합 계 저장품 연료 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 27.97회 32.08회 36.52회 나. 재고자산의 실사 1) 실사내용 당사는 주기적으로 자체 재고자사를 실시하고 있으며 독립적인 외부감사인(대주회계법인)의 입회 하에 실시하는 것은 매년 말 재고조사 1회에 한합니다.2) 재고현황당기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 저 장 품 연 료 합 계 4. 수주 계약 현황 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 오일허브코리아여수주식회사의 제16기 (2023.01.01 ~ 2023.12.31) 사업연도의 경영성과에 대하여 다음과 같이 의견을 표명합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 이사의 경영진단 및 분석의견 개요 2008년 회사의 설립이래 약 4년이 넘는 인허가 등 준비기간과 공사기간을 거쳐 2013년 4월부터 상업운영이 개시되었습니다. 지난해 OKYC는 우수한 저장시설과 전문 운영인력을 바탕으로 약 87.6%의 평균 탱크계약율을 기록하였습니다. 작년 세계 석유시장 불황 속에서도 이처럼 높은 계약율을 달성할 수 있었던 이유는, 1) 최근 극동아시아 LNG수급에 차질이 생김에 따라, 역내 화력발전소 연료 중 대체제인 FO(중유) 저장수요가 발생하였습니다. 이에 당사는 해당수요에 적극적으로 대처하여 FO 고객 확대를 통한 매출 증대 노력과 2) SJS 등과 같은 부가 서비스 신규 수요 유치 및 3) 다수의 해외 고객 및 국내 정유사와 지속적인 단기계약 체결의 결과입니다. 저장시설 사업특성상 국제 석유시장의 시황에 따라 크게 변동되는 특성이 있습니다 . 현재 시장상황은 러 우크라 전쟁으로 인한 비우호적인 시황의 지속으로 탱크 임대에 불리한 영업환경을 갖고 있으나 , 동북아 4개국 (중국 , 일본 , 한국 , 대만 )이 세계 석유수요의 유의미한 부분을 점유할 정도로 동북아 시장은 석유소비의 중심지로 부상하고 있습니다 특히 석유제품 시장에서의 탱크 수요가 많이 늘어나고 있습니다 . 석유제품 시장에서는 과거에 비해 다양한 종류의 제품에 대한 수요가 증가하고 있고 , 이와 조응해 트레이딩 측면에서 시장 수요 대응을 위한 다양한 탱크의 확보가 필요해졌기 때문입니다 아울러 정부의 동북아 오일허브 프로젝트 건설에 대한 강력한 의지에 따라 년 1월 석유 블렌딩 규제 혁신등 적극적인 정책적 보조는 석유 물동량 증가거래 활성화에 기여 할 것으로 기대되고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 당사의 최근 2년간 재무상태는 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 제16기 제15기 증감 I.유동자산 1) 당좌자산 2) 재고자산 3) 기타유동자산 Ⅱ.비유동자산 1) 투자자산 2) 유형자산 3) 무형자산 4) 기타비유동자산 자산총계 I.유동부채 II.비유동부채 부채총계
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IV. 독립된 감사인의 감사보고서 오일허브코리아여수 주식회사 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 오일허브코리아여수 주식회사(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2023년 12월 31일과 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2023년 12월 31일과 2022년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ㆍ부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ㆍ상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. ㆍ재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ경영진이 사용한 회계의 계속기업 전제의 적절성과 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ㆍ공시를 포함한 재무제표의 전반적인
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표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 서울특별시 강남구 남부순환로 2913 대주회계법인 대표이사 조 승 호 2024년 2월 23일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점까지의 기간 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 오일허브코리아여수 주식회사 제 16 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 제 15 기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 오일허브코리아여수 주식회사 대표이사 백종연 본점 소재지 : (도로명주소) 전라남도 여수시 망양로 1100 (전 화) 재 무 상 태 표 제 16(당) 기 2023년 12월 31일 현재 제 15(전) 기 2022년 12월 31일 현재 오일허브코리아여수 주식회사 (단위:원) 과 목 주 석 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 자 산
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II. 이익잉여금처분액 1. 이익준비금 III. 차기이월미처분이익잉여금 16. 매출당기와 전기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 저장시설임대매출 기타매출 합계 17. 매출원가당기와 전기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 저장시설임대매출원가 18. 판매비와관리비 당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 급여 퇴직급여 복리후생비 세금과공과 소모품비 보험료 통신비 여비교통비 피복비 지급수수료 행사비 접대비 도서인쇄비 교육훈련비 차량유지비 무형자산상각비 감가상각비 합 계 19. 금융수익 당기와 전기 중 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 이자수익 외화환산이익 외환차익 합 계 20. 금융원가 당기와 전기 중 금융원가 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 이자비용 외화환산손실 외환차손 복구충당부채전입액 합 계 21. 기타영업외수익 당기와 전기 중 기타영업외수익 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 유형자산처분이익 잡이익 보험금수익 합 계 22. 기타영업외비용당기와 전기 중 기타영업외비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 유형자산처분손실 기부금 잡손실 재해손실(*) 합 계 (*) 유형자산 재해로 인한 철거비 588백만원이 포함된 금액입니다.23. 비용의 성격별 분류당기와 전기 중 매출원가와 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 종업원급여 퇴직급여 감가상각비 무형자산상각비 전력비 보험료 소모품비 지급수수료 기타 합 계 24. 법인세비용(1) 당기와 전기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 당기법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영된 법인세 비용 과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 법인세 비용(수익) (2) 당기와 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 법인세비용차감전 순이익(손실) 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 법인세 추납액(환급액) 비일시적차이의 법인세효과 세액공제 및 감면 기타 법인세비용(수익) 유효세율(*) (*) 부(-)의 금액이 발생함에 따라 산정하지 아니하였습니다. (3) 당기와 전기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.1) 제 16(당) 기 (단위:천원) 구 분 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 이연법인세자산(부채) 미수수익 퇴직급여충당금 퇴직연금부담금 미확정비용 유형자산감가상각비 외화환산손실 외화환산이익 고정자산 복구충당자산 복구충당부채 국고보조금 지급수수료 사용권자산 리스부채 재해손실 합계 2) 제 15(전) 기 (단위:천원) 구 분 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 이연법인세자산(부채) 미수수익 퇴직급여충당금 퇴직연금부담금 미확정비용 유형자산감가상각비 잡이익 외화환산손실 외화환산이익 고정자산 복구충당자산 복구충당부채 국고보조금 지급수수료 사용권자산 리스부채 합계 25. 주당손익기본주당이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계상한 것이며, 그 계산근거는 다음과 같습니다.(1) 유통보통주식수당기와 전기 중 유통보통주식수는 2,620,000주로 변동이 없습니다. (2) 기본주당이익(손실) (단위:주,원) 구 분 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 보통주당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수 기본주당이익(손실) 26. 우발부채와 약정사항 당기말 현재 당사가 체결 중인 CSA(Commercial Storage Agreement)의 세부내역은다음과 같습니다. 구 분 계약기간 약정물량(cbm) 비율(*)
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① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험의 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 현금성자산 매출채권 기타채권 장기선급비용 장기금융상품 임차보증금 합 계 ② 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 연체되지 않은 채권 (*) 당기말과 전기말 현재 손상채권과 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 없습니다. 3) 시장위험시장위험이란 환율, 이자율 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 이자율 위험 당사는 이자율 변동위험을 회피하기 위해 대부분 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. ② 환위험당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 외화거래의 주된 통화는 USD이며, 당사는 해당 통화에 대해 환위험을 지속적으로 모니터링하고 있습니다. 당사의 주요 외국통화에 대한 환위험 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:USD,천원) 구 분 화폐단위 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 외화금액 금액 외화금액 금액 외화금융자산 USD 외화금융부채 USD 당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위:원/USD) 평균환율 기말환율 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이5% 변동할 경우 당사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 5% 상승 5% 하락 5% 상승 5% 하락 USD 4) 민감도분석추정의 불확실성에 영향을 받는 주요 항목은 다음과 같습니다. ① 충당부채보고기간 말 현재 충당부채를 산정하기 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 계약에 따른 원상복구충당부채 물가상승률 할인율 보고기간 말 현재 주요 추정사항의 변동에 따른 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 0.1% 증가 0.1% 감소 0.1% 증가 0.1% 감소 할인율 물가상승률 5) 유동성위험당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름(*) 1년 이내 1년초과2년이하 2년초과5년이하 5년 초과 사채 기타채무 기타금융부채 합 계 (*) 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않습니다. 30. 주요 고객에 대한 정보당사는 2013년부터 본격적인 매출이 시작되었으며, 당기 수익금액 중 10% 이상을 차지하는 주요 고객 및 비중은 다음과 같습니다. (단위:천원,%) 회 사 명 지역구분 제 16(당) 기말 제 15(전) 기말 지에스칼텍스(주) 국내 Vitol(*) 국외 국외 국외 국외 합 계 (*) 당기 및 전기 수익금액 중 10%에 미달하는 비중은 기재를 생략하였습니다 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 오일허브코리아여수 주식회사의 2023년 12월 31일자로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다.첨부: 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 내부회계관리자의 운영실태 평가보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 오일허브코리아여수 주식회사 대표이사 귀하 2024년 2월 23일 우리는 첨부된 오일허브코리아여수 주식회사의 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계,
오일허브코리아여수 — 사업보고서 (2023.12)

운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 오일허브코리아여수 주식회사의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 “대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2023년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계’에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다”고 기술하고 있습니다.우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 ’내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준’에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 우리의 검토는 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며, 2023년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 대 주 회 계 법 인 대 표 이 사 조 승 호 2023년도 내부회계관리제도 운영실태보고서.jpg 2023년도 내부회계관리제도 운영실태보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 오일허브코리아여수 주식회사 감사대상 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사일정 계획, 중요 계정과목 및 감사위험 설정, 감사전략 및 감사절차 계획 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기검토 일 명 명 중간감사 일 명 명 기말감사 재고자산실사(입회)
오일허브코리아여수 — 사업보고서 (2023.12)

실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 오일허브코리아여수(주) 여수본사 실사(입회)대상 저장품 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 오일허브코리아여수㈜ 서울사무소 실사(입회)대상 회원권 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 11월 17일 감사, 감사팀 서면보고 감사절차 계획 및 위험평가 2024년 01월 26일 감사, 감사팀 서면보고 감사수행 내역 및 감사종결보고
더코더 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ㈜더코더(이하 “당사”)는 2016년 8월 17일에 설립되어 일반 사물에 IoT 정보를 코딩하는 기술(DoT: Data on Things)을 보유한 소프트웨어 업체입니다. 당사가 개발한 DoT 솔루션은 지류, 플라스틱, 금속, 천 등 다양한 소재에 미세한 망점으로 이루어진 코드 패턴을 삽입할 수 있도록 소재에 맞는 인쇄 및 가공 방법이 적용되어 있습니다. 스마트폰 카메라의 미세한 Pixel 추출 성능을 이용해 사물에 삽입된 패턴을 추출하여 코드를 해석할 수 있으며, 코드와 연결된 디지털 콘텐츠 제공 시스템 구성은 물론, 시중의 모든 스마트폰 기종에서 동일한 추출 성능을 구현할 수 있습니다. 용도에 맞게 패턴을 구성하는 dot의 크기, 개수, 밀도, 농도, 컬러, 광택 등 조절로 스캔 민감도가 조절되기 때문에 일반 코드에 비해 평균 10배 이상 시간 소요되는 보안코드를 고유의 인쇄 방법, 복사 및 스캔 테스트로 대폭 단축할 수 있습니다. 특히, 빛이 확산되는 특성을 이용해 스캔 시 보안코드가 상실되는 값으로 설정하여 패턴을 제작했기 때문에 기존의 홀로그램 등과 같은 솔루션 대비 보안성이 높고, 복사본을 스마트폰으로 스캔 시 코드를 추출할 수 없어 보다 편리하게 정품여부 확인이 가능하다는 점 등 우수한 기술력과 성장잠재력을 바탕으로 NET신기술 인증을 득하였습니다. 가. 주요사업개요 흔히 사용하는 QR코드나 바코드와는 달리 당사가 보유하고 있는 기술은 액체를 제외한 모든 사물에 데이터를 입힐 수 있는 기술로, 사람 눈에 보이지 않는 하얀색으로만 보이는 A4 용지에도 육안으로 구분이 불가능하게 데이터를 입힐 수 있습니다. 금속이나 플라스틱, 유리, 가죽, 천, 세라믹(도자기) 등 다양한 재질에 입힐 수 있으며, 원리는 QR코드, AR 스캔 기술과 비슷하지만, 사람 눈에 보이지 않는 것이 특징이며, 크게 4가지의 기술이 원리로 작용하였습니다. 개요도.jpg 개요도 기술적 원리로는 Dot Pattern, Color Pattern, Latent Pattern, Digital Image가 있음. Dot Pattern은 눈으로 인식되지 않은 점들의 패턴을 데이터화하여 사물에 입히는 것이고, Color Pattern은 눈으로 인식되지 않은 색상의 차이를 패턴화하고 이를 데이터화하여 사물에 입히는 것이며, Latent Pattern은 기존 이미지에 보이지 않는 패턴 및 문구를 삽입하여 모바일을 통해 이미지를 출력 및 확인하는 것입니다. 또한, Digital Image는 눈으로 인식되지 않은 점들의 패턴을 데이터화하여 이미지에 입히는 것입니다. [DoT 기술 원리] 기술원리.jpg 기술원리 회사의 DoT 기술은 (1) 마케팅 DoT와 (2) 정품인증(보안) DoT로 나누어지며, 서비스 모델에 따라 구분하여 적용하거나 통합하여 적용함. DoT 정품인증(보안)은 DoT 강도 및 컬러를 조정하고 스캐너의 필터 기술을 적용하여 복사 및 스캔이 불가능하도록 제공한 반면, 마케팅 DoT는 복사 및 스캔이 가능하도록 제작합니다. [마케팅 DoT 및 보안 DoT 특성] 특성.jpg 특성 DoT 기술을 고객사에 적용할 때는 별도의 추가 작업 없이, 기존 AI(일러스터 파일, 포토샵 파일) 원본 파일에 인코딩 작업만을 시행할 경우 추가 공정(라벨 부착 등의 공정) 없이 인쇄가 가능함에 따라, 작업이 용이하며 이를 통한 비용 절감 및 편의성이 극대화되었습니다. 고객사가 당사에게 원본 AI 파일을 전달하면, 당사에서는 점 패턴, 색상 패턴을 사용하여 기존 AI 파일에 인코딩 작업을 진행한 후, 인코딩이 완료된 파일을 고객사에 전달 및 샘플 테스트를 진행합니다. 최종 보안 테스트 완료 후 제품 인쇄가 진행되며, 그 즉시 정품인증이 가능하여 고객사 및 당사 입장에서 추가의 시설투자가 필요없게 되어, 사업화 속도측면에서도 매우 우수합니다. [기술적용 Work Flow] flow.jpg flow 그 후, 최종 사용하는 소비자 혹은 고객사가 DoT 패턴을 인식하는 방법은 모바일 앱, SDK(Software
더코더 — 사업보고서 (2023.12)

Development Kit) 혹은 당사에서 제작하는 전용 리더기를 통해 해당 제품을 스캔하는 방식으로 정품인증 혹은 마케팅 상품으로의 이동이 가능합니다. (1) The Coder Mobile App: 당사가 독자 개발한 SCAN M을 활용하여 정품인증을 할 수 있는 서비스 (2) New App 혹은 SDK: 기존 고객사의 앱에 당사 기능을 쉽게 추가할 수 있도록 SDK나 API를 제공하여 고객사의 앱에 당사의 스캔 기능을 추가하는 서비스 (3) 전용 리더기: 스마트폰이나 앱 설치 없이 개발된 자체 단말기로 정품인증 가능하여, 스타벅스, 커피빈과 같은 B2B 용으로 사용될 서비스 [DoT 인식 방법] 인식방법.jpg 인식방법 나. 기술경쟁력 ① 더코더의 Invisible Digital Encoding의 기술적 우위 당사의 DoT 기술은 눈으로 육안이 불가능한 디지털 인코딩(Invisible Digital Encoding)기술로 기존 사용되던 NFC/RFID 및 ARM칩 대비 높은 보안기술, 다양한 소재에 사용 가능, 높은 내구성 및 제조과정을 변경하지 않아도되 높은 가격 경쟁력을 보유하고 있다는 점에서 높은 기술적 우위를 확보하였습니다. [서비스 비교] 형태 NFC/RFID ARM 육안 식별 보이지 않음 nfc.jpg nfc arm.jpg arm 기술수준 높음 보통 높음 복제여부 매우 어려움 가능 가능 위, 변조 여부 매우 어려움 가능 가능 이력 추적 가능 가능 가능 제조과정 변경 여부 없음 있음 있음 마케팅 활용 가능 가능 가능 적용 소재 모든 사물 표면 하드웨어 칩 형태 하드웨어 칩 형태 내구성 매우 높음 보통 높음 가격경쟁력 매우 높음 낮음 매우 낮음 ② 정품인증 경쟁사 비교 당사는 기존 정품인증 솔루션들과 달리 기존 제작 과정에서의 변경이 없으며, 비용 측면에서도 탁월한 이익성을 제공하는 보안기술입니다. 뿐만 아니라, 패키지 자체에 정품인증 정보를 삽입함으로써 소비자는 자신의 스마트폰으로 쉽게 정품인증 및 추가적인 정보를 획득할 수 있다는 점에서 고객사 및 소비자 모두를 만족시킬 수 있는 서비스입니다. 가장 중요한 점은 경쟁사들은 모두 라벨형태로 제공되어 탈부착을 통해 디자인이 훼손되며, 라벨 인쇄 및 부착을 위한 인건비가 투입되어 비용이 높은 반면, 동사의 DoT 기술은 육안으로 식별이 불가능한 코딩이 가능하여 디자인 저해가 없으며, 인쇄 시 바로 DoT 기술이 적용되기 때문에 추가 공정이 필요 없는 단점이 존재합니다. [정품인증 경쟁사 비교] 형태 DoT N사 I사 C사 기술정의 눈에 보이지 않는 DoT로 코딩하여 정품인증 외부 자석에 의해 색깔이 변하는 자기 색 가변 소재의 라벨로 정품 인증 특수과학물이 도포된 태그를 제품에 부착하여 정품확인을 전용리더기와 스마트폰으로 함 특수 홀로그램 워터마크를 제품에 부착하여 정품여부를 스마트폰으로 확인 육안식별 Invisible 및 Visible이 가능하여 서비스 모델에 따라 보이지 않게 또는 보이게 적용 가능 라벨 형태로 눈에 보이는 형태로만 제공되어 디자인 저해 및 위변조 위험 있음 라벨형태로 눈에 보이는 형태로만 제공되어 디자인 저해 및 위변조 위험 있음 라벨 형태로 눈에 보이는 형태. 4개의 꼭지점으로 인한 디자인 저해 패키지 디자인 저해 눈에 보이지 않게 코딩이 가능하여 디자인 저해가 없음 자기 색 가변 라벨을 패키지에 부착함으로 디자인 손상 발생 라벨 형태로 패키지에 부착되기 때문에 디자인 손상 발생 라벨 형태로 패키지에 부착되기 때문에 디자인 손상 발생 적용 사물 모든 사물의 표면에 정보 삽입이 가능하여 기술 수준이 높음 라벨지에만 적용가능하며 기술 수준 낮음 라벨지에만 적용가능하며 기술 수준 낮음 라벨지에만 적용가능하며 기술 수준 낮음 복제여부 패키지 자체에 보이지 않게 DoT 기술이 적용되어 복사 및 스캔을 통한 복제가 불가능 탈부착이므로 위변조 가능 라벨 형태로 쉽게 탈부착을 통해 위변조가 가능하며 태그안에 부착된 QR코드의 경우 복제가 매우 쉬움 라벨 형태로 쉽게 탈부착을 통해 위변조가 가능하며, 스캔이나 복사기를 통한 복사가 용이 추가
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위변조 방지 오프라인으로 바로 위변조 여부 확인 가능 추가 방지 기술 없음 QR코드와 가변보호가 있으나 보안이 매우 취약함 식별자 번호를 통한 서버 비교 보안이 제공되나 서버와 동일하게 변조 가능 마케팅/빅데이터 수집활용 정품인증 외에 추가적인 마케팅 정보(쇼핑몰, 홍보영상, 프로모션 등) 전달 가능하며, 스캔에 대한 빅데이터 수집이 가능함 마케팅 정보 전달 불가 마케팅 정보 전달 불가 정품인증화면의 고정적인 추가 정보 전달. 다이나믹한 추가 정보 전달이 어려움 추가 공정 여부 인쇄 시 바로 DoT 기술이 적용되기 때문에 추가 공정 필요 없음 출력 및 부착의 추가 공정 필요함 출력 및 부착의 추가 공정 필요함 라벨을 출력하는 추가 공정과 라벨을 부착하는 추가 작업이 필요함 제조비용 기술을 적용하기 때문에 추가적 공정이 필요 없음 라벨 인쇄, 라벨 부착 등 인건비 발생 라벨 인쇄, 라벨 부착 등 인건비 발생 라벨 인쇄, 라벨 부착 등 인건비 발생 리더기(스캐너) 스마트폰, 리더기 모두 사용 가능 전용 리더기 방식만 제공됨 스마트폰과 전용리더기 지원 스마트폰으로만 인식 가능 다. 시장개요 업계의 현황 산업의 특성 당사는 브랜드 및 상품 , 문서 등의 위조 방지 /정품 인증과 유통 추적 등 브랜드 보호 및 관련 보안 사업 등을 주력으로 영위하고 있습니다 . 당사 사업 근간인 보안 사업은 국가 , 기업 , 개인이 소유한 자산을 각종 위협으로부터 발생할 수 있는 피해를 예방하고 시스템 및 통신망을 보호함으로써 사회 안전망 구축에 기여하는 산업으로 특히 기업의 비즈니스 운용과 관련해 중요한 요소로 자리매김하였습니다 . 현재 대부분의 산업영역이 디지털화로 인하여 사이버 보안뿐만 아니라 물리 보안 , 융합보안 등의 보안 기술이 산업 전 영역에 적용이 요구되고 있어 성장성이 가속화되고 있는 산업입니다 산업의 성장성 보안 사업은 일반적으로 물리 보안 , 정보 보안 , 이를 융합한 융합 보안 등으로 구분할 수 있으나 대부분의 사업 분야에 걸쳐 폭넓게 활용되고 있고 적용 분야에 따라 다양한 세분화가 가능합니다 . Grand View Research사의 조사 보고서에 따르면 글로벌 물리 보안 시장은 2023년부터 CAGR 6.8%로 성장하여 , 2030년 2,164.3억 달러 (281.9조 ), 글로벌 정보 보안 시장 규모는 2022년부터 2030년 사이에 CAGR 12.0%로 성장하여 , 2030년까지 5,007억 달러 (652.2조 )에 이를 것으로 예측하고 있습니다 [글로벌 물리보안 시장, 글로벌 정보보안 시장] (단위 : 억 달러) 글로벌 물리보안 시장, 글로벌 정보보안 시장.jpg 글로벌 물리보안 시장, 글로벌 정보보안 시장 국내 보안시장의 현황을 살펴보면 보안 종합 월간지 시큐리티월드의 '2023 국내외 보안시장 전망 보고서 ’에 따르면 , 국내 보안시장은 2022년 6.7조 원에서 CAGR 4.38%로 성장하여 2024년 7.3조 원까지 성장할 것으로 예측하고 있습니다 [국내 보안 시장 규모] (단위 : 조 원) 국내보안시장규모.jpg 국내보안시장규모 당사의 사업과 밀접한 관련이 있는 위조 방지 /정품 인증 , 브랜드 보호와 관련된 사업은 Smithers Research사의 시장 보고서 '세계의 위조방지 , 브랜드 보호 및 보안 포장 시장의 미래 ’에 따르면 글로벌 위조방지 , 브랜드 보호 및 보안 포장 시장 규모는 2022년 36.2억 달러 (4.7조 )에서 CAGR 4.9%로 성장하여 2028년 46.1억 달러 (6.5조 )에 이를 것으로 예측하는 등 그 성장세는 가속화되고 있습니다 . 또한 ‘인증 및 브랜드 보호시장 ’에 따르면 글로벌 인증 및 브랜드 보호시장 규모는 2022년 26.9억 달러에서 CAGR 8.7%로 성장하여 2028년 48.1억 달러에 달할 것으로 예측하고 있습니다 [글로벌 위조방지, 브랜드 보호 및 보안 포장 시장] (단위 : 억 달러) [글로벌 위조방지, 브랜드 보호 및 보안 포장 시장] (단위 : 억 달러) 글로벌 위조방지, 브랜드 보호 및 보안 포장 시장.jpg 글로벌 위조방지, 브랜드 보호
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및 보안 포장 시장 글로벌 인증 및 브랜드 보호 시장.jpg 글로벌 인증 및 브랜드 보호 시장 경기 변동의 특성 및 계절성 위조 방지 /정품 인증 , 브랜드 보호와 관련된 보안 산업은 일반적으로 경기 변동의 특성 및 계절과 관계없이 정보 가치의 진위를 저해하는 위협이나 정보 유출 , 산업 DX(디지털 트랜스포메이션 ), OT(Operational Technology)의 보안 필요성에 따라 밀접성을 갖고 있습니다 . 특히 2016년 이후 브랜드 -유통이 묶여 있던 One-Brand Shop 형태에서 홈쇼핑 , 올리브영과 같은 판매 채널 형태로 확산됨에 따라 브랜드 , 유통 , 생산 분야가 독립적인 사업영역으로 분화되었고 알리 익스프레스 등 탈국가적인 플랫폼의 출현으로 브랜드의 위변조 색출 , 정품 인증 등의 보안 , 유통 , 생산의 추적 보안의 필요성이 대두되면서 더욱 더 밀접하게 관계하고 있습니다 관련 법령 또는 정부의 규제 기술의 발전으로 다국적 기업 , 국제기구 , INGO 등 더 이상 국가 간의 경계가 무의미한 초국가 체제로의 변화가 진행되면서 물적 /인적 자원의 교류뿐만 아니라 지식과 정보의 교류 또한 폭발적으로 성장하고 있어 이에 대한 보안과 보호가 중요해지고 있습니다 . 2005년 G8 정상회담에서 발의되었던 , 위조품 거래 방지에 대한 무역협정 )의 기본 목적이나 미국 SOPA(Stop Online Piracy Act, 온라인 저작권 침해 금지 법안 )와 같이 지식과 정보의 권리를 지키기 위한 각 정부의 활동은 과거부터 현재까지 활발하게 진행되고 있습니다 . 당사는 이러한 세계적 흐름은 당사의 사업에 직 .간접적으로 매우 긍정적인 사회현황으로 자리잡고 있으며 , 당사의 기술력과 파급력을 바탕으로 제품을 비롯한 기업의 정보와 브랜드 가치를 지키고 글로벌 기업으로 도약하기 위해 적극적인 자세로 임하고 있습니다 정부는 글로벌 경쟁력을 확보하기 위해 2027년까지 1조 1,000억원을 투입하여 세계 5위권에 진입을 목표로 하고 있습니다 . 이 목표에는 정보보안 리딩 기업 , 우수 보안 스타트업 , 혁신 창업기업과 산업 별 기업 , 공공기관이 협업하여 기술 투자 유치와 규제 및 제도 개선 , 국가적 R 연계를 통해 통합보안 사업화 모델 발굴 및 표준화 , 상호운용성 확보 등의 내용을 담고 있습니다 정부는 K제품 뿐만 아니라 K컨텐츠 , 지식 수출과 같은 탈국가 시대에 따라 발생할 수 있는 위협과 피해 방지를 위해 다양한 지원사업과 법적근거를 마련하는데 집중하고 있습니다 . 2023년 3월에는 비상경제장관회의에서 화장품 , 의료기기 , 제약바이오 , 패션 등 위조사품 피해 빈발 업종에 대해 집중 지원 프로그램운영을 시작하면서 위조상품 대응 강화 방안을 발표했습니다 . 이 발표에는 1,604개 온라인 유통망을 점검하고 해외에 진출하려는 기업의 위조상품 사전 예방 지원 내용과 함께 국내 기업의 정품과 위조상품의 식별 , 유통이력 추적 , 위변조 방지 등에 사용되는 위조품 대응 기술 연구개발 및 민간 보급 계획이 포함되어 있습니다 . 또한 국내 위조상품 차단과 정보 제공 등의 책임을 강화하기 위한 상표법 개정을 추진하고 , 이를 안정적으로 추진하도록 법적 근거 강화를 계획하고 있습니다 주요제품 및 서비스 (1) 사업부문의 구분 당사는 국내 대표 보안기술 기업으로서 액체를 제외한 사물에 Invisible Code를 부여하여 사물의 기본 사용 목적 외 데이터 , 위조여부 , 유통 추적 등 사용자가 원하는 모든 서비스와 기능을 연결할 수 있는 서비스 , 솔루션 , 플랫폼을 제공합니다 . 2019년 NET 신기술 인증을 획득하였고 2020년 조달사업 시작 및 2023년에는 기술 고도화를 통해 NEP 신제품 인증까지 취득하고 150여개가 넘는 국내외 특허 및 상표를 출원하여 기술력을 인정받고 있습니다 이러한 기술력을 바탕으로 당사는 아래와 같은 사업부문을 구성하고 있습니다 사업부문 내 용 ITS 제품의 유통경로를 추적하는 온오프 난매 방지 솔루션 위변조 방지 훼손이 불가능하고 눈에 보이지 않는 위변조 방지 , 정품인증
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Ecoder 탄소배출 저감을 위한 다회용컵 회수 플랫폼 스마트페이퍼 콘텐츠 및 보안 기능을 담은 차세대 복사용지 비즈팝콘 코드가 담긴 명함으로 연결하는 P2P 커머스 플랫폼 드쇼 모든 소리에 실시간으로 반응하는 광고 플랫폼 ITS 사업부문은 눈에 보이지 않는 당사의 코드를 제품 , 패키지 등에 적용하여 제품의 유통경로를 끝까지 추적이 가능하게 만드는 솔루션입니다 . 눈에 보이지 않아 각종 제품에 유연하게 적용이 가능하고 강력합니다 온오프 난매 방지 : 유통망을 파괴하는 곳을 추적하여 난매 행위를 막고 브랜드의 가치를 지킬 수 있습니다 의약품 잔량 관리 : 정해진 용법과 용량에 따라 발생되는 의약품의 잔량에 대한 관리소홀로 인한 사회적 문제를 막고 명확한 잔량 관리가 가능합니다 위변조 방지 사업부문은 눈에 보이지 않아 복제가 불가능하며 훼손이 되어도 코드가 살아있어 정품의 가치를 끝까지 보호합니다 . 디자인의 훼손없이 제품 , 패키지 어디에도 유연하게 적용 가능합니다 화장품 : 고객의 피부에 심각한 피해를 초래할 수 있는 불법 제조 화장품 방지 의약품 : 고객의 삶과 죽음을 판가름할 수 있는 의약품 위변조 방지 주류 /담배 /인삼 : 국가가 강력하게 규제하는 위변조 방지가 필수인 품목 자동차 부품 : 차량의 안전에 직접적인 영향을 미치는 불법 제조 부품 방지 지폐 /여권 /상품권 /문서위조 : 근본적인 사회 시스템을 붕괴시킬 수 있는 불법 유통 지폐 /여권 /상품권 방지 골드바 /다이아몬드 /귀금속 : 현물 자체의 가치가 매우 높은 상품의 진위여부를 훼손없이 증명 Ecoder 사업부문은 탄소배출 저감을 위한 다회용컵의 회수를 위한 제품입니다 . 정부 , 지자체 , 브랜드와 함께 ESG 실천에 앞장서고 있으며 , 사업장 구분없이 다회용컵 사용에 적극 참여할 수 있도록 최적화된 제품 라인업이 구축되어 있습니다 스마트페이퍼 사업부문은 문서 출력 시 간단한 설정으로 문서를 디지털화 할 수 있는 솔루션입니다 . 출력물에 보이지 않는 코드를 삽입하여 문서 자체만으로도 다양한 콘텐츠를 제공할 수 있으며 , 보안 문서로의 역할도 수행이 가능한 차세대 복사 용지입니다 비즈팝콘 사업부문은 명함이나 인쇄물에 눈에 보이지 않는 코드를 삽입하여 콘텐츠 공유와 상거래 서비스를 제공하는 플랫폼입니다 드쇼 사업부문은 별다른 장치 없이 실시간으로 방송에 정보를 연결해 다양한 용도로 활용가능한 멀티 커머스 플랫폼입니다 사업의 현황 및 특성 유통 추적 등 브랜드 보호 , 보안 ITS 사업은 국내외 유통되는 제품 /의약품 등에 당사의 코드를 삽입 , 제품의 생산부터 소비자 인계까지 모든 과정을 추적하여 불법유통을 사전 차단하고 건전한 유통망을 구축하기위한 사업으로 유통시장과 밀접한 관련이 있습니다 ‘2023 화물 및 물류 시장 조사 보고서 ’에 따르면 글로벌 유통시장은 2022년 148.8억 달러에서 CAGR 5.87%의 성장세로 2028년 220억 달러의 성장을 예측하고 있습니다 . 또한 국내 유통시장 규모는 2022년 602조 원에서 2026년까지 700조 이상 성장할 것으로 예측하고 있습니다 . 이는 북미 , 유럽 , 아시아태평양에서 항공화물 운송을 위한 인프라 구축과 이니셔티브 증가 및 국내 전자상거래의 성장과 제 3자 물류의 다양한 운송모드와 서비스 유형의 확장으로 지속적으로 성장세에 있습니다 . 더 이상 하나의 국가가 아닌 탈국가 시대로의 변화 속에서 당사의 ITS 사업은 이러한 시장 특성을 배경으로 다양한 솔루션과 강력한 기술력으로 유통망을 파괴하는 불법 유통 루트를 근절하여 고객의 브랜드 가치를 보호하여 건강하고 긍정적인 사회 안전망 구축에 주력하고 있습니다 [글로벌 유통시장 규모] (단위 : 억 달러) [국내 유통시장 규모] (단위 : 조 원) 글로벌 유통시장 규모.jpg 글로벌 유통시장 규모 국내 유통시장 규모.jpg 국내 유통시장 규모 브랜드 및 상품 , 문서 등의 위조 방지 , 정품 인증 , 보안 한국지식재산연구원의 OECD와 EUIPO의 ‘2022 글로벌 위조상품 거래 보고서 ’에 따르면 2019년 약 541조원이던 위조품
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거래액이 2022년 750조원이 넘는 것으로 파악하고 있습니다 . 보고서에 따르면 위조 상품 10대 피해국에 미국 , 이탈리아 , 프랑스에 이어 한국도 포함이 될 만큼 위조품 거래액의 증가는 정보보안 영역의 중요성을 더욱 커지게 하고 있으며 , 당사의 기술력으로 사회 안전망 구축에 기여할 수 있는 충분한 시장 변동 상황임을 나타냅니다 . 당사의 위변조 방지 및 정품인증 사업은 ① 브랜드 무결성 ② 제품의 물리적 특징에 맞는 다양한 코딩 솔루션 ③ 비공개 폐쇄 코드의 안정성 ④ 계층화된 블록체인 보안 ⑤ 장소 , 방법에 구애받지 않는 인증 방법 ⑥ 고객을 위한 환경 구성 등의 특장점을 바탕으로 화장품 , 의약품 , 주류 /담배 /인삼 , 자동차 부품 , 지폐 /여권 /문서 , 골드바 /다이아몬드 /귀금속 등 제약 없는 모든 분야에서 그 전문성을 확보하고 있습니다 [글로벌 위조품 거래 규모] (단위 : 조 원) 글로벌 위조품 거래 규모.jpg 글로벌 위조품 거래 규모 문서 보안의 경우 OS 시스템 , web 보안 , 네트워크 보안 등의 IT보안 영역과 보안용지 , 전용 츨력기기 , 워터마크 , 바코드 , 특수 잉크 등의 물적 보안 영역이 존재합니다 . 당사는 보안용지 , 워터마크 시장을 대상으로 출력 문서의 외부 유출로 인한 기업의 막대한 손실과 사회적 악영향을 근절하기 위해 당사의 독자적인 기술로 개발한 보안 사업을 추진하고 있습니다 . 이 시장은 2022년에 182억 달러를 달성하였으며 , 2030년까지 264억 달러에 달할 것으로 예측되며 , 2022-2030년의 기간에 CAGR 4.8%로 성장할 것으로 예측하고 있습니다 [글로벌 보안용지 시장 규모] (단위 : 억 달러) 글로벌 보안용지 시장규모.jpg 글로벌 보안용지 시장규모 또한 당사의 스마트페이퍼 사업은 출력 문서의 보안뿐만 아니라 문서에 삽입된 인비지블 코드를 활용하여 오피스 프로그램 연결 , 동영상 등 콘텐츠 연결 , 원본 인증 등 스마트 오피스 환경을 구축할 수 있는 기술이 내재된 사업으로 무한한 사업영역 확장성과 국내에 국한하지 않고 해외로의 진출이 가능한 사업입니다 정보 획득 기회의 평등 , 정보의 평등을 위한 모든 사람은 평등해야 하며 , 누구나 동일한 정보를 제공받을 권리가 있습니다 . 사회적 약자 , 취약 계층은 이러한 권리는 온전히 보장받지 못하고 있습니다 . 당사는 정보의 평등을 위한 Equal Access 사업을 진행 중에 있습니다 . Equal Access 사업은 시각 , 청각 등 오감을 대체할 수 있는 기술을 통해 모든 사람들이 평등하게 정보를 제공받을 수 있는 당사만의 솔루션입니다 . 청각 장애인은 더 이상 지하철에서 안내 모니터만 바라보고 있지 않아도 됩니다 . 하차 안내방송을 EA코드가 스캔하여 하차 정보를 알람과 함께 시각 정보로 변환하여 제공합니다 . 또한 시각 장애인은 더 이상 한정적인 정보만 제공하는 점자를 읽지 않아도 됩니다 . EA코드가 삽입된 제품을 스캔하면 소리를 통해 해당 제품의 모든 정보를 제공합니다 . 이렇듯 EA 사업은 범사회적 차원에서 반드시 개선되어야 할 영역을 고도화하여 사회적 약자에 대한 편리한 스마트 라이프를 만들어 낼 수 있습니다 2. 주요 제품 및 서비스 사업부문 구분 품목 보안 정품인증, 일반라벨, 장비 비표, 인증라벨등 ESG 반납기 소형, 중형반납기 3. 원재료 및 생산설비 사업 부문 매입유형 품목 ESG 자재 등 단말기, 단프라박스, 현금스탠드등 4. 매출 및 수주상황 가. 주요 제품등의 매출 현황 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제8기 (2023년말) 제7기 (2022년말) 제6기 (2021년말) DOT 제작판매 정품인증, 일반라벨, 장비 수 출 내 수 합 계 ESG 제작판매 반납기 수 출 내 수 합 계 기타 기타 앱개발등 수 출 내 수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 당사는 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 없습니다. 나. 연구개발활동 1)조직도 연구개발
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조직도.jpg 연구개발 조직도 2) 연구개발비용 (단위: 백만원) 과 목 제8기 제7기 제6기 (2023년말) (2022년말) (2021년말) 연구개발비용계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 3) 연구개발실적 기간 내역 스캔M SDK 고도화 - DOT 스캔 SDK 개발 및 기능 고도화 - 안드로이드, iOS SDK 개발 - SDK 개발가이드 작성 및 SDK 샘플 APP 개발 정품인증 앱 개발 - 스캔앱 SDK 기반의 정품인증 앱 개발 - ABIB, MSCO, 3M, YG엔터테인먼트, 스마트진, KIDP, 스캔위드 등 정품인증 APP 개발 중소벤처기업부 주관 혁신형 창업과제 연구과제 수행 - 블록체인 기반의 DOT 기술을 활용한 생산 이력 및 위변조 관리 시스템 개발 - 보안라벨 고도화 - 블록체인 기반의 정품인증 이력관리 시스템 설계 및 개발 저작권위원회 주관 기술개발사업 연구과제 수행 - 콘텐츠에 실시간 워터마크 코딩으로 이력 데이터 삽입이 가능한 저작권 추적, 보호 기술 개발 - CTMS(Copyright Tracking Management System) 설계 및 개발 3M 스캔앱 룰렛 이벤트 기능 개발 - 이벤트 서버모듈 설계 및 개발 - 커피쿠폰 외부 API 연동 및 SMS 발송 모듈 개발 - 3M 스캔앱 이벤트 기능 추가(안드로이드, iOS) 광명시 종량제 봉투 관리 시스템 개발 - GBMS(Garbege Bag Management System) 설계 및 개발 - 잉크젯/열전사 마킹 인쇄기 인터페이스 통신 프로그램 개발 - GBMS Restful API 개발 및 관리자 사이트 구축 - 운영 시스템 모니터링 및 안정화 중소벤처기업부 주관 창업도약패키지 지원사업 연구과제 수행 - 페이퍼파이 관리자 사이트 개발 - 페이퍼파이 사용자 사이트 개발 - PDF 인코딩 모듈 개발 - 페이퍼파이 전용 앱 개발 머니투데이 주관 방송콘텐츠형 스마트미디어 서비스 상용화 지원사업 수행 - 특징주 일 기상도 서비스 개발 - 사운드 스캔 SDK 개발 - 머니투데이 iOS 앱 수정개발 - 관리사 사이트 개발 경기콘텐츠 진흥원 주관 VR/AR 글로번진출지원 과제 수행 - DOT 기술을 적용한 AR 콘텐츠 복제방지 시스템 설계 및 개발 - VR/AR 콘텐츠 관리 시스템 개발 - VR/AR Prototype APP 개발 (iOS ARKit, 안드로이드 ARCore 적용) 에이블씨앤씨 유통추적관리 시스템 개발 - 유통추적관리 시스템 설계 및 개발 - 웹기반 바코드 스캐너 및 바코드 프린터 연동 모듈 개발 - 관리자 사이트 개발 및 운영 시스템 안정화 사운드인식 기술 고도화 - Csound SDK 개발 - Csound 관리자 사이트 고도화 - CJENM POC 준비 및 진행 - CJENM TVPick 서비스 협업 진행(윤스테이, 고등래퍼 Csound 서비스 적용) - ETRI 음원 인식기술 POC 및 기술이전 레시피 정품인증 및 유통추적 시스템 개발 - 정품인증 및 유통추적관리 시스템 설계 및 개발 - 레시피 정품인증 APP 개발(안드로이드, iOS) - 유통추적 관리자 사이트 및 관리용 APP 개발 - 가변QR 및 모바코드 생성 모듈 개발 뷰넥스 모바일앱 개발 - 모바일 앱(AOS, iOS) 개발 및 수정사항 처리 - 카페24 SSO 및 API 연동 처리 - 관리자 사이트 퍼블리싱 - 다국어 처리 - 담다 플랫폼 데이터 이관 및 누적/분석 방안 업무 협의 비엘앤에이치 입점형 쇼핑몰 플랫폼 개발 - 입점형 쇼핑몰 서비스 기획 - 입점형 쇼핑몰 통합관리자 사이트 기획 - 입점형 쇼핑몰 커스터마이징 와튼비앤티 전자책 뷰어 모바일앱 개발 - 스마트PCB 전자책 뷰어 시스템 설계 및 개발 - HTML5 기반 PDF 뷰어 오픈소스 커스터마이징 - 스마트PCB 모바일 APP 개발(안드로이드, iOS) - 서버 API 개발 한컴 코드게이트 모바일앱, 관리시스템 개발 및 고도화 - DMS(Dot Management System) 설계 및 개발 - 네이버 클라우드 서버 인프라 구성 및 운영환경 구축 - 아로와나 옥타사인
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모바일앱 개발(안드로이드, iOS) - FIDO 연동 및 생체인증 기능 구현 - 블록체인 연동 및 거래내역 히스토리 구현 - 관리자 사이트 개발 Kscan 표준 보안 라벨 모바일앱 개발 - 표준 보안라벨 스캔 모바일앱 설계 및 개발 (안드로이드, iOS) - 관리자 유통추적, 물류 담당자 결과 화면 UI 구현 - 스캔 결과 화면 랜딩 페이지 개발 와튼비앤티 전자책 뷰어 모바일앱 고도화 - 모바일앱 메인화면 UI 수정 - PDF 뷰어 북마크 기능 추가 개발 - 모바일앱에서 제약개발전문가회 웹사이트와 연동 드쇼 모바일앱 및 관리자 사이트 개발 - 모바일 앱(AOS, iOS) 구현 - 사용자 및 관리자 웹 사이트 구현 (Ads, Admin, Board, Convert, Mall) - 광고DB 구축 - 클라우드 운영 환경 구축 중소벤처기업부 주관 전략형 창업과제 연구과제 수행 - SMIMS(스마트 제조 통합 관리 시스템) 구현 - Matrix220(스캐너) 연동 통신 프로그램 개발 - 부품 소재별 인식률 시험성적 진행 - 박스형, 터널형 스캐너 제작 정품인증 앱 개발 - 스캔앱 SDK 기반의 정품인증 앱 개발 - URG, 티핏클래스, 비디비치 등 정품인증 APP 개발 7. 기타 참고사항 해당사항없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제125조 제2항에서 정한 예측정보에 해당하는 것으로서, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 본 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 본 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 본 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 본 의견서에 기재된 예측정보는 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제 표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있 는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용 을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 백만원) 과 목 제8기 제7기 증감 증감율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 결손금 자본총계 부채와 자본총계 나. 영업실적 (단위: 백만원) 과목 제8기 제7기 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익(손실) 판매비와 관리비 영업이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 4. 유동성 및 자금조달과 지출 1)유동성 (단위: 백만원) 과목 제8기 제7기 증감 증감율 유동자산 현금및현금성자산 기타금융자산 유동부채 유동비율 2)자금조달등 (단위: 백만원) 과목 제8기 제7기 증감 증감율 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 감소 기초 현금및현금성자산 기말 현금및현금성자산 5. 부외거래당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 32. 약정사항 및 우발사 항'을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주 석 - 2. 중요한 회계정책'을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 보고서 작성 기간 중 당사가 환경 관련 법률 등에 따라 부담하거나 부담할 것으로 예상되는 환경복구비용이나 손해배상 등의 책임, 또는 정부나 지방자치단체로 부터 행정조치를 받았 거나 받을 것으로 예상되는 내역은 없습니다 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주 석 - 34. 재무위험관리'을 참고하시기 바랍니다.
커머셜오토제십사차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 내 용 회 사 명 농협은행 주식회사 설립연월일 2012년 03월 02일 대 표 자 이 석 용 본점소재지 서울시 중구 통일로 120(충정로1가) 목 적 사 업 1. 은행법에 의한 은행업무2. 외국환 업무3. 신탁업법에 의한 신탁업무4. 전 각호에 부수 또는 관련되는 업무5. 상기업무 외에 인가권자의 인가를 얻어 타업무를 겸영할 수 있음 자본금(출자금등) 2,384,351백만원(1주당 액면가액 : 5,000원) 주요주주(출자자등) 농협금융지주(100%) 주1) 자본금 및 주요주주는 2023년 09월 30일 기준임. 나. 사업의 내용 (1) 영업개황 Ο2022년 경영성과지난해 농협은행은 「3高 현상」의 어려움 속에서도 여러 의미있는 성과들을 거두었습니다.2012년 출범 이후 역대 최대 당기순이익을 실현하는 등 수익성과 건전성, 자본적정성 모든 면에서 안정적인 성장기반을 마련했습니다. 세밀한 금고관리를 통해 공공금융 선도은행으로서 입지를 강화하고, NH올원뱅크, NH-pay, NH마이데이터 사업의 안착 등 디지털 혁신에서도 가시적인 성과가 나타나고 있습니다. 은행권 사회공헌 1위, KoFIU 자금세탁방지 제도이행평가 1위 달성 등을 통해 고객과 국민이 신뢰하는 농협은행으로 자리매김한 점은 특히 고무적인 성과였습니다. 시드니 및 홍콩, 북경에 글로벌 네트워크를 확장하는 등 새로운 성장 동력을 찾기 위한 노력도 이어졌습니다. 쉽지않은 상황에서도 이러한 지속성장의 기반을 마련할 수 있었던 것은 모두가 고객 여러분의 아낌없는 성원 덕분이라 생각합니다. 다시 한 번, 지난 한 해 동안 농협은행을 애용해주신 모든 고객 여러분께 깊은 감사의 말씀을 드립니다.Ο2023년 금융환경 및 경영전략2023년은 농협은행을 둘러싼 여러 대외변수 불확실성이 매우 클 것으로 전망됩니다.높은 물가와 금리 수준이 유지되면서 실물경제가 더욱 위축되고 금융시장 불안이 한 동안 지속될 것으로 예상됩니다. 특히, 다수의 ICT 기업이 금융업에 진출하여 이종산업간 경계가 흐릿해지는 '빅블러' 현상의 가속화는 기존 은행권에 위기이자 기회가 될 것으로 판단됩니다. 코로나19 방역 단계가 낮아져 사회적 거리두기가 점차 완화되고 있는 점은 경제 전반의 활력 제고에 도움이 될 것으로 보입니다.올 한 해에는 안팎의 위기를 극복하고 다가오는 기회를 놓치지 않기 위해 직원 전문성을 바탕으로 하는 '고객이 먼저 찾는 매력있는 은행'을 만들어 나가겠습니다. (2) 영업 종류별 현황1. 수익성 (단위: 억원, %, %P) 구 분 2023년 9월 2022년 9월 증 감 농업지원사업비 부담전 충당금적립전이익 농업지원사업비 충당금적립전이익(A) 제충당금 전입액(B) 제충당금 환입액(C) △418 법인세비용(D) △53 당기순이익(A-B+C-D) 대손준비금 전입(환입) 필요액 △4,704 △542 △4,162 대손준비금 반영후 당기순이익 총자산순이익률(R.O.A.) 자기자본순이익률(R.O.E.) 원화예대금리차(A-B) 명목순이자마진(N.I.M.) ▶『농업지원사업비(사업구조개편 이전 '교육지원사업 전출'로 표시됨)』는 농협중앙회가 산지유통 활성화 등 회원과 조합원에 대한 지원 및 지도 사업의 수행에 필요한 재원마련을 위해 농협은행에 부과하는 비용으로 직전 3개년 평균영업수익에 부과율(2.50%)을 적용하여 부담하고 있습니다. 2. 생산성 (단위: 억원) 구 분 2023년 9월 2022년 9월 증 감 직원 1인당 충당금적립전이익 예수금 원화예수금 대출금 원화대출금 평균국내인원(명) △108 1영업점당 예수금 원화예수금 대출금 원화대출금 평균국내영업점수(개) △9 주) 국내분 기중평잔을 기준으로 작성 3. 영업규모 (단위 : 억원) 구 분 2023년 9월 2022년 9월 증 감 대출금 은행계정 신탁계정 유가증권 △40,543 은행계정 △41,697 신탁계정 총여신 은행계정 신탁계정 총수신 은행계정 △19,325 신탁계정 총자산 은행계정 △22,710 신탁계정 상호거래(△) 4. 영업점 구 분
커머셜오토제십사차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

시,군지부(지점) 출장소 사무소 계 국 내 국 외 계 5. 자동화기기 설치현황 구 분 2022년도 2021년도 CD ATM 화상단말기 기타 계 다. 재무에 관한 사항 (1) 재무상태표 제 12 기 3분기말 2023년 09월 30일 현재 제 11 기말 2022년 12월 31일 현재 농협은행 주식회사 (단위: 백만원) 과 목 제 12 기 3분기말 제 11 기말 자산 1. 현금 및 예치금 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 3. 파생상품자산 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5. 상각후원가측정유가증권 6. 상각후원가측정대출채권 7. 종속기업및관계기업투자 8. 유형자산 9. 투자부동산 10. 무형자산 11. 이연법인세자산 12. 기타자산 13. 순확정급여자산 14. 매각예정자산 자산총계 부채 1. 예수부채 2. 파생상품부채 3. 차입부채 4. 사채 5. 충당부채 6. 당기법인세부채 7. 순확정급여부채 8. 기타부채 부채총계 자본 1. 자본금 2. 기타불입자본 3. 이익잉여금 4. 기타자본구성요소 자본총계 부채 및 자본총계 (2) 손익계산서 제12 기 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 제11 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 농협은행 주식회사 (단위: 백만원) 과목 제12기 3분기 제11기 3분기 Ⅰ. 순이자손익 1. 이자수익 (1) 유효이자율적용 이자수익 (2) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이자수익 2. 이자비용 Ⅱ. 순수수료이익 1. 수수료수익 2. 수수료비용 Ⅲ. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 1. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 Ⅳ. 금융투자자산손익 1. 금융투자자산이익 2. 금융투자자산손실 Ⅴ.상각후원가측정금융자산 처분손익 1. 상각후원가측정금융자산 처분이익 2. 상각후원가측정금융자산 처분비용 Ⅵ.기타영업손익 1. 기타영업수익 2. 기타영업비용 Ⅶ. 신용손실 및 일반관리비 반영전 영업이익 Ⅷ. 신용손실 충당금전입액 Ⅸ. 일반관리비 반영전 영업이익 Ⅹ. 일반관리비 1. 종업원관련비용 2. 감가상각비 및 상각비 3. 기타판매비와 관리비 ⅩⅠ. 영업이익 ⅩⅡ. 기타손익 ⅩⅢ. 법인세비용차감전순이익 ⅩⅣ. 법인세비용 ⅩⅤ. 분기순이익 ⅩⅥ. 기타포괄손익 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (1) 확정급여제도의 재측정요소 (2) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (1) 기타포괄손익-공정가치측정재무증권평가손익 (2) 해외사업장환산손익 ⅩⅦ. 총포괄손익 ⅩⅧ. 주당순이익(단위 : 원) 기본 및 희석주당순이익 라. 임원 및 직원 현황 (1) 임원 현황 (2023년 03월 31일 기준)(대표이사는 2024년 02월 29일 기준) 구 분 성 명 직 명 담당업무 또는 주된 직업 주요약력 사내이사 이석용 은행장 은행 총괄이사회운영위원회 위원장 - 농협중앙회 기획조정본부장- 농협은행 서울영업본부장 상근감사위원 이익중 상근감사위원 감사업무 총괄 - 금융채권자조정위원회 사무국장- 금융감독원 특수은행검사국장 사외이사 장원창 이사 인하대 경제학과 교수 -한국거래소 상장공시위원-한국주택금융공사 비상임이사 옥경영 이사 숙명여대 소비자경제학과 교수 -現 근로복지공단 비상임이사-숙명여대 경력개발처장 안현실 이사 한국경제신문AI경제연구소장, 논설위원 -現 연세대 겸임교수 -포스코 ICT 사외이사 조용호 이사 건국대 법학전문대학원 석좌교수 -헌법재판소 재판관 -서울고등법원 법원장 비상임이사 김준호 이사 리스크관리위원회 위원보수위원회 위원 -남해화학 부사장-농협은행 수석부행장 신형철 이사 감문농협 조합장 -농협중앙회 대의원 업무집행책임자 박병규 부행장 경영기획부문 -종합기획부장-카드기획부장-재무관리단장 강태영 부행장 DT부문 -서울강북사업부장-디지털전략부장-올원뱅크사업부장 정재호 부행장 데이터부문 -전북지역본부장-인사총무부장-인사부장 이현애 부행장 개인고객부문 -상호금융수신지원부장-상호금융디지털금융부장-인천옹진군지부장 이연호 부행장 기업투자금융부문
커머셜오토제십사차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

-개인고객부장-업무지원센터장-원주시지부장 금동명 부행장 농업·녹색금융부문겸 공공금융부문 -경북지역본부장-경북영업본부장-인사부장 김길수 부행장 경영지원부문 -경기지역본부장-경기영업본부장-상호금융여신지원부장 최영식 부행장 여신심사부문 -경남영업본부장-여신관리부장-경영감사국장 강신노 부행장 리스크관리부문 -기획조정부장-홍보부장-상호금융재무기획단장 최미경 부행장 투자상품·자산관리부문 -카드마케팅부장-외환지원센터장-수원북문지점장 길정섭 부행장 자금시장부문 -충남세종지역본부장-상호금융증권운용부장-상호금융마케팅지원부 단장 황재현 부행장보 정보보호부문 -IT경영정보부장-IT시스템부장-IT디지털개발단장 장종환 부행장 금융소비자보호부문 -홍보부장-회원경영컨설팅부장-고객지원부장 박수기 부행장 IT부문 -정보보호부문장-IT기획부장-IT디지털금융부장 윤상운 분사장 NH카드분사 -대전지역본부장-상호금융채권운용부장-상호금융리스크관리부장 홍명종 준법감시인 준법감시인 -법무법인 린 변호사-법무법인 율촌 변호사-금융위원회 서기관 (2) 임직원수 (단위 : 명) 구 분 2022년도 2021년도 국내인원수 해외인원수 합 계 국내인원수 해외인원수 합 계 임원 사내이사 사외이사 비상임이사 업무집행책임자 직원 일반직 무기계약직 계 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 ○신탁재산관리자의 지정(금전채권관리사무 위임에 관한 약정서에 대한 특약 제2조) 제 2 조 (신탁재산관리자의 지정)(1) 수탁자는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 “자본시장법”이라 한다) 제42조 제7항에 따라 정한 업무위탁 운영기준(이하 “업무위탁 운영기준”이라 한다) 및 이 특약이 정하는 바에 따라 다음 업무를 신탁재산관리자에게 위임하며, 신탁재산관리자는 이를 승낙한다. 다만, 다음 각호의 업무, 기타 금금전채권관리사무 위임에 관한 약정서 및 이 특약에 따라 신탁재산관리자가 수행하는 업무는 자본시장법상 허용되는 신탁재산의 추심업무 및 이와 관련된 부수업무에 한정된다.1. 신탁대상자산의 추심업무2. 신탁대상자산의 추심에 부수적인 업무(2) 신탁재산관리자는 금전채권관리사무 위임에 관한 약정서 및 이 특약에서 명시적으로 위임한 내용 이외에는 수탁자를 대리하거나 수탁자를 위하여 어떠한 행위도 할 권한이 없다.(3) 신탁재산관리자는 수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 금전채권관리사무 위임에 관한 약정서 및 이 특약에 의하여 위임받은 사무(차주 등에 대한 정보처리업무를 포함하되 이에 한정되지 않음)의 전부 또는 일부를 제3자에게 재위임하거나 재위탁할 수 없다. 또한 신탁재산관리자는 제3자에게 업무를 재위탁한 후에도 이 특약에 의한 신탁재산관리자로서의 의무와 책임을 여전히 부담한다. ○ 취득 금원 등의 관리 (금전채권관리사무 위임에 관한 약정서에 대한 특약 제9조) 제 9 조 (취득 금원 등의 관리)(1) 신탁재산관리자가 이 특약에 따라 신탁재산관리업무를 수행함에 있어 차주 등으로부터 신탁대상자산과 관련하여 금원 또는 기타 권리를 취득하게 되는 경우 이를 즉시 신탁추심계좌에 입금하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 늦어도 신탁효력발생일로부터 2개월이 되는 날로부터 상용차대출약정 등에 따라 차주 등이 지급하는 금원이 직접 신탁추심계좌로 입금되도록 조치하여야 한다.(3) 신탁재산관리자는 어느 차주 등에 대하여 계좌분리약정이 체결된 경우 해당 차주 등의 상용차대출금이 계좌분리약정을 통하여 해당 계좌분리약정 체결은행에 개설된 집금계좌 또는 수탁자가 지정하는 집금계좌로 바로 입금될 수 있도록 매월 필요한 정보를 계좌분리약정 체결은행 또는 금융결제원에 제공하여야 한다. ○ 채권서류의 관리 (금전채권관리사무 위임에 관한 약정서에 대한 특약 제5조) 제 5 조 (채권서류의 관리)(1) 신탁재산관리자는 관계법령에 따라 신탁대상자산과 관련된 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 문서, 신탁대상자산의 관리를 위한 컴퓨터 파일 기타 증빙서류에 신탁재산임을 기재하고 그 고유업무 및 다른 사무위임계약으로 위임받은 업무와 관련된 서류와 별도로 보관 및 관리하여야 한다.(2)
커머셜오토제십사차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

신탁재산관리자는 금융위원회, 수탁자, 수익자 또는 유동화사채의 소지인이 전항에 의하여 구분 관리하는 서류 등의 열람을 요구하는 경우, 이를 허용하여야 한다. ○ 장부의 작성 및 계산 (금전채권관리사무 위임에 관한 약정서에 대한 특약 제6조) 제 6 조 (장부의 작성 및 계산 등)(1) 신탁재산관리자는 수탁자와 합의하는 양식에 따라 매 계산기간별 신탁대상자산의 추심내역을 해당 계산기간의 계산일로부터 2영업일 전일까지 수탁자에게 제출하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 신탁대상자산 등 신탁재산에 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 신탁재산관리자의 본점에 비치하여야 한다.(3) 신탁재산관리자는 어느 채무자가 신탁대상자산과 관련된 지급의무를 지체하는 경우 이를 적절한 방법으로 추심하여야 하며, 수탁자는 이러한 신탁재산관리자의 추심업무에 적극 협조하여야 한다.(4) 신탁재산관리자는 신탁대상자산과 관련하여 채무자와 기타 필요한 연락업무를 담당한다.(5) 신탁재산관리자는 수탁자 또는 수익자가 영업시간 내에 요구하는 경우에는 제2항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(6) 신탁재산관리자는 유동화사채의 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제2항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 ○ 신탁재산의 운용 (금전채권신탁계약에 대한 특약 제 12조) 제 12 조 (신탁재산의 운용)(1) 수탁자는 수익자와 협의하여 관련 법령이 허용하는 범위 내에서 신탁재산 중 현금이 존재하는 경우 이를 다음의 방법 중 하나로 운용하여야 한다.1. 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사(관련 법령이 허용하는 범위 내에서 수탁자의 고유계정을 포함하며, 이하 본호에서 같다) 및 우체국이 취급하는 예금(양도성예금증서 및 MMDA 포함), 적금, 부금, 환매조건부채권(RP) 및 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사가 보증한 국내 유효신용등급 A1인 회사가 발행한 기업어음증권(CP)2. 수탁자 은행계정에 대한 대출의 방법에 따른 운용(다만, 수탁자의 국내 유효신용등급이 AAA인 경우에 한한다)(2) 제1항에 따라 자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다.(3) 제1항에 의한 현금의 운용은 제13조에 따라 지급하여야 하는 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 만기를 정하여야 한다.(4) 현금자산의 운용으로 인한 이자 및 투자수익(투자손실 및 비용 차감 후)은 회수액으로 간주한다.(5) 수탁자는 본 조에 따른 신탁재산의 운용에 관한 장부를 작성, 보관하여야 하며, 매 계산기간 동안의 신탁재산의 운용과 운용대상의 적격여부에 관한 정보를 계산기간 종료일로부터 일십(10)영업일 이내에 위탁자와 수익자에게 제공하여야 한다. ○ 신탁대상자산의 처분 및 우선매수권 (금전채권신탁계약에 대한 특약 제19조) 제 19 조 (신탁대상자산의 처분 및 우선매수권)(1) 위탁자는 다음 각호의 어느 1에 해당하는 경우 수탁자에게 아직 추심이 되지 아니한 신탁대상자산 전부(이하 본 조에서 “잔여 신탁대상자산”이라 한다)를 처분할 것을 요청하는 내용의 통지서를 수탁자에게 송부할 수 있고, 수탁자는 위탁자가 제시한 잔여 신탁대상자산에 대한 처분조건 등을 검토하여 위탁자의 처분요청에 대한 동의여부(이 특약에 따른 수익자에 대한 수익 지급에 지장이 없는 범위 내에서 수익자의 지시에 따라 동의여부를 결정한다)를 그 처분요청을 받은 날로부터 5영업일 이내에 위탁자에게 통지하여야 한다.1. 유동화사채의 원금 잔액이 최초 유동화사채 원금 잔액의 15% 미만으로 되는 경우2. 위탁자 및 수익자 전원이 합의하는 경우(2) 수탁자는 어느 지급일에 이 특약에 따른 수익자에 대한
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수익을 지급하지 못할 것으로 예상되는 경우 수익자와 협의하여 해당 지급일에 수익자에게 지급되어야 할 수익을 전액 지급할 수 있도록 적절한 시기에 자산을 처분할 수 있다.(3) 수탁자는, 연체 신탁대상자산 또는 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되는 신탁대상자산을 수익자와 협의하여 언제든지 처분할 수 있다.(4) 수탁자는 제2항 내지 제3항에 따라 신탁대상자산을 처분할 경우 해당 지급일에 수익자에 대한 수익을 전액 지급하기 위하여 필요한 금원 및 해당 지급일까지 수탁관리계좌에 예치될 금원을 고려하여 처분대상 신탁대상자산의 규모를 정하되 제3항의 사유가 발생한 신탁대상자산을 우선적으로 처분하여야 한다. 신탁대상자산의 처분가격은 해당 신탁대상자산의 원금, 변제기, 수수료율, 연체여부 등을 고려하여 적정하게 계산한 가격으로 하여야 한다. 수탁자가 제2항 내지 제3항에 따라 신탁대상자산을 처분할 경우 신탁대상자산 처분에 수탁자의 고의 또는 중과실이 있는 경우가 아닌 한 수탁자는 그 신탁대상자산 처분에 대하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다.(5) 수탁자가 제1항에 따라 위탁자의 처분요청으로 잔여 신탁대상자산을 처분하는 경우 또는 제2항 내지 제3항에 따라 신탁대상자산을 처분하는 경우에는 위탁자는 그 잔여 신탁대상자산 또는 그 처분대상이 되는 신탁대상자산에 대한 우선매수권을 행사할 수 있고, 위탁자가 여하한 사유로 본항에 따른 우선매수권을 행사하지 않는 경우 수탁자는 잔여 신탁대상자산 또는 그 처분대상이 되는 신탁대상자산을 제3자에게 처분할 수 있다. 다만, 수탁자는 신탁대상자산을 처분할 의무를 부담하지 아니한다.(6) 제3항에 따라 처분되는 신탁대상자산으로서 위탁자가 우선매수권을 행사할 경우의 매수가격은, 해당 신탁대상자산에 현대캐피탈 주식회사에 대한 재매각률 또는 수익자와 합의한 매각률을 적용하여 산정하기로 한다. 다만, 제3항에 따라 처분되는 신탁대상자산에 대하여 매수의사를 표시한 제3자가 있는 경우 매수가격은 당해 제3자가 제시하는 가격 이상으로 하여야 하고, 수탁자는 제3자의 매수가격 등 조건을 검토하여 수익자의 동의를 얻어 그 매수대상자를 선정할 수 있다.(7) 본조에 따라 위탁자가 그 잔여 신탁대상자산 또는 그 처분대상이 되는 신탁대상자산에 대한 우선매수권을 행사하는 경우 위탁자와 수탁자는 잔여 신탁대상자산 또는 그 처분대상이 되는 신탁대상자산에 대한 신탁계약을 합의해제하기로 한다. 신탁대상자산의 신탁이 합의해제 되는 경우 위탁자가 수탁자에게 지급하여야 하는 해제금액은 제3항에 따라 처분되는 경우에는 제6항에 정한 바에 따르며, 그 외의 경우에는 적정 할인율을 고려하여 공정가치로 평가한 금액으로 한다. 수탁자가 본항에 따라 신탁대상자산에 대한 신탁계약을 합의해제한 경우 수탁자의 고의 또는 중과실이 있는 경우가 아닌 한 수탁자는 그 신탁대상자산의 합의해제에 대하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다.(8) 신탁사무위임특약 제7조 제1항에 따라 신탁재산관리자가 차주 등으로부터 신탁대상자산의 이전 등에 대한 승낙을 요청받고 이를 수탁자에게 통보한 경우 수탁자는 위탁자의 요청에 따라 해당 신탁대상자산을 위탁자에게 매각할 수 있다. 이 경우 신탁사무위임특약 제7조 제2항에서 정한 바에 따라 해당 신탁대상자산에 대한 신탁계약을 합의해제하기로 하며, 합의해제시 위탁자가 수탁자에게 지급하여야 하는 해제금액은 위탁자와 수탁자가 합의한 적정 할인율을 고려하여 공정가치로 평가한 금액으로 한다. 수탁자가 이에 따라 신탁대상자산에 대한 신탁계약을 합의해제한 경우 수탁자의 고의 또는 중과실이 있는 경우가 아닌 한 수탁자는 그 신탁대상자산의 합의해제에 대하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다.(9) 제6항에 따라 신탁대상자산이 처분되는 경우 위탁자는 제6항에 따라 산정된 해당 신탁대상자산에 대하여 적용하는 매각률을 수탁자에게 통보하여야 한다. 또한, 수탁자는 통보받은 매각률을 적용하여 신탁대상자산을 처분하는 경우 수탁자는 신탁대상자산의 처분가격과 관련하여 어떠한 책임도 부담하지 않는다. 3) 기타 자산의
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 가. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 신탁원본위탁자 현대커머셜㈜ 재무팀 신탁원본(상용차대출채권)위탁 신탁원본수탁자 (주)한국씨티은행 구조화신탁부 부부장 장승효 (Tel. 02-3455-2467)차장 배진환 (Tel. 02-3455-2535) 신탁원본(상용차대출채권)수탁 신탁재산관리자 현대커머셜㈜ 재무팀 신탁재산 추심 신용평가 한국신용평가 구조화2실 실장 김홍미 (Tel. 02-787-2343)수석연구원 이재우 (Tel. 02-787-2293) 유동화증권신용평가 한국기업평가 SF1실 실장 김태우 (Tel. 02-368-5364)수석연구원 이정민 (Tel. 02-368-5658) 법률자문 법무법인 김앤장 변호사 변호사 유이환 (Tel. 02-3703-1467)변호사 신빛나라 (Tel. 02-3703-1861)변호사 유현욱 (Tel. 02-3703-1586)변호사 임동찬 (Tel. 02-3703-8083)위원 윤수진 (Tel. 02-3703-1536) 계약서 작성 및 법률검토 자산실사 현대회계법인 회계사 회계사 이선 (Tel. 02-3288-1222)회계사 이지현 (Tel. 02-3288-1223) 자산실사 자산평가 현대회계법인 회계사 회계사 이선 (Tel. 02-3288-1222)회계사 이지현 (Tel. 02-3288-1223) 자산실사 업무수탁자 (주)농협은행 투자금융지원단 SPC 업무수탁자 자산관리자 (주)농협은행 IB사업부 SPC 자산관리자 대표주관회사 신한투자증권(주) 커버리지1부 디렉팅매니저 방종호 (Tel. 02-3772-2745)수석매니저 장준상 (Tel. 02-3772-1601)선임매니저 정영권 (Tel. 02-3772-3658)선임매니저 김필원 (Tel. 02-3772-3226) Documentation,총액인수 2. 기타 해당사항 없음 3. 부속명세서 해당사항 없음
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자의 개황 구 분 내 용 회 사 명 주식회사 케이티 설립연월일 1981년 12월 10일 대 표 이 사 김 영 섭 본점소재지 경기도 성남시 분당구 불정로 90 (전화번호 : 031-727-0114) 목 적 사 업 1. 정보통신사업 2. 뉴미디어사업 및 인터넷멀티미디어방송사업 3. 콘텐츠와 소프트웨어 개발 및 판매 4. 정보통신기기 매매 5. 정보통신기자재의 시험 및 검사 6. 광고업 7. 통신판매업 8. 정보통신공사업 및 전기공사업 및 소방시설업 9. 부동산업 및 주택사업 9의1. 사업시설관리 및 사업지원 서비스업10. e-금융업 11. 교육사업 12. 경비업(기계경비업무, 시설경비업무 등) 13. 1호 내지 12호 관련 연구 및 기술개발, 교육훈련 및 홍보, 해외사업 및 수출입업, 제조 및 유통업 14. 주파수를 사용하여 제공하는 역무를 비롯한 전기통신사업 15. 부가통신사업 16. 음반 및 음악영상물, 영화 및 비디오, 게임 등 콘텐츠의 제작, 제공(상영), 배급업 17. 선불전자지급수단의 발행 및 관리, 전자지급결제대행 등 전자금융 관련 사업 18. 14호 내지 17호 관련 장비 및 시설의 판매, 임대 19. 14호 내지 18호 관련 해외사업 및 수출입업 20. 여행업 21. 보험대리점업(삭제) 22. 신ㆍ재생에너지사업, 발전업 및 전기설계업 및 전기안전관리 대행업 23. 헬스인포매틱스 24. 군수용 통신기기 제조업25. 에너지진단사업, 에너지절약전문사업, 기타 에너지이용합리화 관련사업 26. 사업시설관리 및 사업지원 서비스업27. 정보보안 및 인증서비스 관련업28. 경영컨설팅업29. 보관 및 창고업30. 종합건설업31. 전문디자인업32. 화물운송업 및 화물운송주선업33. 의료기기의 제작 및 판매업34. 본인신용정보관리업 및 부수업무35. 시설대여업36. 기타 위와 관련된 부대사업 및 목적달성을 위하여 필요한 업무 일체 자본금(*) 15,645억원(발행주식수:261,111,808주, 1주당 액면가액:5,000원) 주요주주(*) 국민연금공단(7.99%) ※ 자본금 및 주요주주는 2023년 12월 31일 기준임. 2) 사업의 내용 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 ICT가 속한 통신 산업은 이동전화, 초고속인터넷, IPTV, 전용회선, 유선전화, 기업 솔루션 등 다양한 서비스 영역을 포괄적으로 포함하고 있습니다.기존의 유선전화, 초고속인터넷, 이동통신 서비스의 급격한 기술 발전과 고객 니즈의변화에 따라 유무선 통합, 통신과 방송의 융합 등 컨버전스 영역으로 산업이 확대되고 있습니다. 콘텐츠, 플랫폼, 네트워크, 터미널로 구성된 통신산업의 밸류 체인은 기술의 발전과 더불어 금융, 보안, 에너지 등 다양한 산업간 확장과 이동이 빈번하게 이루어지고 있습니다. 나. 영업 종류별 현황 (1) 시장점유율 (단위 : %) 구분 사업자 2023년 2022년 2021년 시내전화 KT SK브로드밴드 LG유플러스 이동전화 KT SK텔레콤 LG유플러스 초고속인터넷 KT SK브로드밴드 LG유플러스 SO 등 IPTV KT SK브로드밴드 LG유플러스 ※ 이동전화 : 과학기술정보통신부 무선통신서비스 가입 현황 중 휴대폰 가입자 기준 수치(MVNO 제외)※ 초고속인터넷: SK브로드밴드 점유율은 SK텔레콤 재판매가 포함된 수치 ※ 출처 - 초고속인터넷, 시내전화, 이동전화: 과학기술정보통신부 통계자료(msit.go.kr) - IPTV: 통신 3사 홈페이지 가입자 자료 다. 영업설비 등의 현황 1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 증가 감소 당기장부가액 공시지가 서울 경기 인천 경남 전남 경북 충남 전북 강원 충북 제주 합계 [자산항목 : 건물 ] (단위 : 백만원) 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 증가 감소 감가상각비 당기장부가액 서울 경기 인천 경남 전남 경북 충남 전북 강원 충북 제주 합계 [그 외 항목 ] (단위 : 백만원) 구분 기초장부가액 증가 감소 감가상각비 당기장부가액 구축물 기계시설 선로시설 금융리스
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기타유형 소계 2) 설비의 신설, 매입 계획 등 ㈜케이티는 별도 기준 2023년 누적 총 2조 4,116억원의 CAPEX를 집행하였습니다. 금융, 미디어/콘텐츠, Cloud/IDC, 부동산 등 주요 성장분야 그룹사 CAPEX는 2023년 누적 총 9,074억원 을 집행하였습니다 3) 요약연결재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제42기 (2023년 12월말) 제41기(2022년 12월말) 제40기(2021년 12월말) 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 재고자산 기타유동자산 비유동자산 매출채권및기타채권 유형자산 투자부동산 무형자산 관계기업및공동기업투자 기타비유동자산 자 산 총 계 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 비지배지분 자 본 총 계 구 분 영업수익 영업이익 당기순이익 지배기업의 소유주지분 비지배지분 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위:원) 기본주당이익 희석주당이익 연결에 포함된 회사수 4) 임원 및 직원의 현황 가) 임원 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당 업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의 관계 재직기간 임기 만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김영섭 남 1959년 04월 사장 사내이사 상근 대표이사 고려대학교 경영학 학사 LGU+ 최고재무책임자 LG CNS 대표이사 現 KT 대표이사 없음 4개월 서창석 남 1967년 07월 부사장 사내이사 상근 네트워크부문장, 지속가능경영위원회 성균관대학교 전자공학 석사 KT 네트워크부문 네트워크전략본부장 KT 전남/전북광역본부장 現 KT 네트워크부문장 없음 9년 11개월 김용헌 남 1955년 03월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회 내부거래위원회, 이사후보추천위원회 헌법재판소 사무처장 現 법무법인(유한) 대륙아주 변호사 現 사회복지공동모금회(사랑의열매) 이사 없음 1년 9개월 최양희 남 1955년 07월 이사 사외이사 비상근 지배구조위원회 위원장, 지속가능경영위원회 위원장,평가및보상위원회, 이사후보추천위원회 지배구조위원회 위원장, 지속가능경영위원회 위원장, 평가및보상위원회, 이사후보추천위원회 ENST 프랑스국립정보통신대학 전산학 공학박사 서울대학 AI위원회 초대 위원장 미래창조과학부 장관 現 한림대학교 총장 없음 없음 6개월 곽우영 남 1956년 09월 이사 사외이사 비상근 내부거래위원회 위원장,지배구조위원회,지속가능경영위원회, 이사후보추천위원회 내부거래위원회 위원장,지배구조위원회,지속가능경영위원회, 이사후보추천위원회 Mcguill University 경영학 석사 서울대학교 공학전문대학원 객원교수 산업통상자원부 산하 차량IT융합혁신센터 운영위원장 현대자동차 차량 IT개발센터 센터장 (부사장) 없음 6개월 윤종수 남 1958년 08월 이사 사외이사 비상근 이사회 의장, 지배구조위원회,지속가능경영위원회, 내부거래위원회, 이사후보추천위원회 서울시립대학교 환경공학 박사 유엔지속가능발전센터 원장 환경부 차관 現 대통령소속 2050 탄소중립녹색성장위원회 위원 現 세계자연보전연맹(IUCN) 이사 및 한국위원회 회장 없음 6개월 안영균 남 1959년 02월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회 위원장, 내부거래위원회, 이사후보추천위원회 국민대 회계학 박사 한국공인회계사회 상근연구부회장 겸 상근행정부회장 국제회계교육기준위원회(IAESB) 위원 現 세계회계사연맹(IFAC) 이사 없음 6개월 이승훈 남 1962년 12월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 이사후보추천위원회 위원장, 감사위원회, 평가및보상위원회 University of Michigan 경제학 박사 과정 수료 케이글로벌자산운용 ESG부문 대표 ㈜SK / SK텔레콤 M 담당 전무 現 ㈜KCGI 글로벌부문 대표 파트너 없음 6개월 김성철 남 1964년 06월 이사 사외이사 비상근 평가및보상위원회 위원장,지배구조위원회,지속가능경영위원회, 이사후보추천위원회 現 고려대학교 미디어학부 교수 現 국무총리 소속 미디어· 콘텐츠산업융합발전위원회 위원 없음 6개월 조승아 여
퍼스트파이브지제육십오차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

1967년 10월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회, 평가및보상위원회, 이사후보추천위원회 한국전략경영학회 부회장 現 서울대학교 국제협력본부 본부장 現 서울대학교 경영대학 교수 없음 6개월 ※ 2023년 8월 30일 제 2차 임시주주총회를 통해 김영섭은 대표이사로 신규 선임, 서창석은 사내이사로 신규 선임 되었습니다. ※ 대표이사 및 사내이사의 재직기간은 미등기임원 및 등기임원으로서의 재직기간을 의미합니다 ※ 2023년 12월 31일 기준 등기임원의 임기 만료일은 다음과 같습니다. - 김용헌, 곽우영, 이승훈, 김성철 : 2025년 정기주주총회일 - 김영섭, 서창석, 최양희, 윤종수, 안영균, 조승아 : 2026년 정기주주총회일 나) 직원현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전기통신업 남 전기통신업 여 합 계 ※ 산정 기준 - 기한의 정함이 없는 근로자: 정규직 + 청경 + 무기계약직 - 기간제 근로자: 미등기임원 + 상무보 + 전문경력직 + 일반/프로젝트계약직 - 미등기 임원 (68명(남성임원) + 9명(여성임원) = 77명), '23.12.31일 기준 - 평균근속연수: 기한의 정함이 없는 근로자 限 - 연간급여총액, 1인 평균급여액 : 1~12월간 재직자 기준 정규직/미등기임원의 소득세법상 근로소득 금액 - 소속외 근로자:「고용정책 기본법 시행규칙」제4조 제1항 제4호에 따라 다른 사업주에게 고용된 근로자로서 당사에서 사용하는 근로자 수 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 자산관리자는 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, (주)케이티의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 할부금을 추심하고, 추심된 금원은 매달 1일부터 10일, 11일부터 20일, 및 21일부터 말일까지의 기간 동안추심된 금액을 자산관리계좌로 입금조치하도록 합니다. 자산관리자는 이동통신가입자가 1개월 이상 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 보증보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 합니다. ▶ 자산관리위탁계약 제 5 조 (유동화자산의 추심)(1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 할부금 등을 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, 자산관리자의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 추심하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 따라 추심한 금원이 자산관리계좌로 입금되도록, 매달 1일부터 10일, 11일부터 20일, 및 21일부터 말일까지의 기간 동안 추심된 금액을 해당 기간의 말일로부터 5영업일 이내에 자산관리계좌로 입금하여야 하며, 해당 기간 동안의 단말기할부대금채권 수납 내역이 기재되어 있는 단말기할부대금채권 수납 내역서를 위탁자에게 교부하여야 한다. 다만, 2022년 11월 22일(당일 포함)까지 추심된 금원의 경우는 유동화사채의 발행일까지 교부하기로 하고, 2022년 11월 22일(당일 불포함)부터 2022년 11월 말일까지 추심된 금원의 경우는 그 익월 5번째 영업일까지 교부하기로 한다.(3) 제2항과 관련하여, 자산관리자가 제2항의 입금일을 변경할 합리적인 사유가 있거나 월 3회의 횟수를 변경할 합리적인 사유가 있는 경우 업무수탁자와 협의하여 이를 변경할 수 있으나, 월 횟수는 적어도 3회 이상이어야 한다. 또한 자산관리자가 전산 장애 등의 사유로, 제2항에 정한 기간 내에 위탁자에게 수납 내역서를 교부할 수 없는 경우에는 해당 장애 사유가 해소되는 대로 즉시 수납 내역서를 교부하고 해당 금액을 자산관리계좌로 입금하도록 하여야 한다.(4) 자산관리자는 이동통신가입자가 1개월 이상 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 할부신용보험계약에서 정한 바에