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선행하는 규제개선 로드맵을 구축하고자 하였습니다.과제 이행 시 포괄적 네거티브 규제체계를 적용하여 추진하여 先허용, 後 규제 체계로 우선 허용하고, 필요 시 사후 규제하는 다양한 입법 방식과 혁신제도를 포괄하고 있습니다.VRㆍAR 산업은 아직 산업발전 초기단계로서, 기술 개발 자체를 직접 제한하는 명시적 규제보다 기존 규제와 산업특성이 맞지 않는 과도기적 규제, 불명확한 규제가 다수이며, 이를 해소하기 위한 규제혁신 전략을 통해 새로운 기준의 선제적 설정과 불명확한 제도 정비 등 규제 불확실성 해소를 집중적으로 추진하고 있습니다. 선제적 규제혁신 로드맵> 구분 내용 추진배경 비대면 시대에 대응하고, 디지털 뉴딜을 뒷받침하기 위한 선제적 규제혁신 필요 특징 - VRㆍAR 기술의 발전 방향과 본격 상용화 시기를 단계적으로 예측- 기술 발전ㆍ상용화에 따른 적용 분야별 서비스 모델을 발굴- 서비스 공급ㆍ수요 확산에 따라 예상되는 규제이슈 발굴 6대 수요분야 엔터ㆍ문화 / 교육 / 제조 등 산업일반 / 교통 / 의료 / 공공(치안ㆍ소방ㆍ국방) 규제이슈 도출 서비스 확산 시나리오에 따라 선제적 개선이 필요한 규제이슈 35건 도출 (공통 10건, 분야별 25건)→ 엔터ㆍ문화(5건), 교육(5건), 제조(5건), 교통(2건), 의료(4건), 공공(4건) (출처: 과학기술정보통신부) 3. 시장여건 및 영업의 개황(1) 산업의 특성1. XR산업 XR(eXtended Reality. 확장현실)산업은 최근 주목받고 있는 온라인 가상세계를 뜻하는 메타버스(Metaverse)를 구현하는데 필수적인 초실감형ㆍ몰입형기술 기반의 ICT(Information and Communication Technologies) 융복합 산업으로 콘텐츠, 플랫폼, 네트워크, 디바이스, 인공지능 등 매우 광범위한 기술의 융합으로 실현되는 특성을 가지고 있습니다. 따라서 XR(확장현실)산업은 다양한 산업 간 컨버전스(convergence) 현상에 따라 엔터테인먼트, 교육, 교통, 제조, 의료, 국방, 치안 등 다양한 분야에 광범위하게 확장될 수 있는 특성이 있습니다. 사회적 거리두기, 재택근무, 온라인교육 등 언택트(비대면) 시대를 맞아 비대면 상태에서도 시공간의 제약을 극복할 수 있는 새롭고 실감나는 경험에 대한 수요의 증가에 따라 XR(확장현실)산업은 우리 생활을 획기적으로 바꿀 산업으로 관심이 제고되고 있습니다. 그러나 현실감 있는 고차원의 기술을 요구하는 만큼 기술의 장벽이 높기 때문에 그에 걸맞은 높은 R 수준과 지속적인 서비스를 유지할 수 있는 기획력 또한 요구되고 있습니다. 2. 밀리터리(국방) 솔루션 병력 감소 추세 및 현대전 특성 등을 고려할 때, 전투효율이 높은 무기 및 장비체계 구축과 훈련체계 고도화에 대한 중요성이 높아지고 있습니다. 따라서 최근 미래 전장환경 변화에 대처하기 위해 AI와 빅데이터 등의 기술로 정보를 통합하고 분석할 수 있는 시스템과 비대면 상황에서도 전력 유지를 할 수 있는 훈련체계 구축을 위해 VR/AR 기술을 적용한 가상훈련체계가 도입되고 있습니다. 가상훈련은 현실과 유사한 가상의 공간속에서 컴퓨터를 이용하여 대상체를 모의하고 외부 자극을 통하여 실제와 유사하게 훈련할 수 있는 방식을 의미하지만, 미래형 가상훈련은 산업현장에서 습득된 다년간의 경험을 지식화하고, 가상훈련 공간속에서 지식화된 경험을 반복ㆍ숙달할 수 있는 경험적 훈련 방식입니다. 국방 분야에서 진행된 가상훈련 시스템은 의료, 항공, 자원탐사 등 고비용/고위험 산업 분야로 확장되고 있으며, 첨단 ICT 기술을 접목함으로써 전통적인 직무 훈련방식을 대체하고 있는 추세입니다. 가상훈련체계의 바탕이 되는 방위산업은 4차 산업혁명 기술의 등장과 함께 군사 과학기술 또한 첨단화, 시스템화 되면서 방위산업의 기술이 일반산업에 미치는 영향력이 점차 커지고 있습니다. 동시에 산업간 융복합화가 급속하게 진행되며 민간, 학교, 군, 연구소의 협력을 통한 기술 및 제품 개발을 위한 투자규모가 증가하였고 군사력과 경제력을 동시에 발전시키기 위한 국가 차원의 전략산업으로 지원되고
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있으며 산업의 발전과 안보에 핵심적 역할을 하고 있습니다. (2) 산업의 성장성1. XR산업XR(확장현실)산업은 기존의 VR기술을 응용하여 발전시킨 기술로 VR(가상현실)과 AR(증강현실)을 결합한 콘텐츠를 제공합니다. 비대면 전환이 가속화 되면서 XR(확장현실)이 우리 일상의 변화와 산업구조의 혁신을 이끌어 경제성장의 새로운 동력으로 부상 중입니다. 실감형 XR콘텐츠는 데이터, 네트워크, 인공지능 등 디지털 기술과 접목하여 보다 정밀하고, 실시간 상호작용이 가능하며 인간의 오감 자극을 극대화하여 실제와 같은 경험을 제공하는 서비스로 발전하고 있습니다. 기존 디지털 콘텐츠 시장보다 더 많은 실감형 XR콘텐츠가 제공되고 있으며, 게임, 공연, 전시, 국방, 교육, 의료 등 다양한 산업 영역으로 확대하고 있어 관련 시장 또한 매년 성장 중 입니다. 전략 상세내용> 구 분 상세내용 XR+공공서비스 국방 : VR/AR 시뮬레이션 기반 훈련, 원격 작전지휘/전투지원 등 교육 : 중등 시범학교 선정, VR 교과/진로체험 콘텐츠 운영 재난안전 : 재난 안전 재현한 소방·대피 훈련 실감콘텐츠, AR통한 현장대응 XR+산업 제조 : 원격 협업 시스템 정비 : AR 디바이스 통한 정비대상 인식, 사용자에게 AR로 매뉴얼 제공 가상주행 훈련 : 가상훈련 시스템 개발 XR+과학기술 R : 우주항공, 생명공학 등의 AR 통한 영상분석 (출처: 정보통신전략위원회 "실감콘텐츠산업 활성화전략") XR(확장현실)은 차세대 컴퓨팅 플랫폼인 메타버스(Metaverse)를 구현하기 위한 핵심기술로 글로벌 시장업체들은 관련 시장의 성장을 전망하고 있습니다. 글로벌 종합컨설팅 회사인 PwC에 따르면 ARㆍVR시장은 매년 고성장을 할 것으로 예측되며, 2030년 시장 규모 1조5,430억달러, 연평균 성장률 39.1%, XR시장은 2024년 시장규모 2,970억달러, 연평균 성장률 112,.4%에 달할 전망입니다. 이는 디지털 공간 내에서 디지털 오브젝트 간의 상호작용이 아닌 실제 생활 속에 디지털 오브젝트가 범접하는 형태로 기술이 요구되고 발전됨을 보여주는 것으로 해석할 수 있습니다. 글로벌arvr시장규모,글로벌xr시장규모전망.jpg 글로벌arvr시장규모,글로벌xr시장규모전망 또한 VRㆍAR 디바이스와 연계된 화상회의, 온라인 수업, 군사훈련 등의 수요증가와 5G를 활용한 고성능ㆍ초경량 디바이스 출시가 가속화됨에 따라 VRㆍAR 하드웨어 시장이 장기적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 글로벌 시장조사업체 IDC에 따르면 AR 하드웨어는 Apple, Meta 등 대기업의 참여에 따라 2026년까지 410만대 보급, CAGR 70.3%로 전망하고 있습니다. VR 하드웨어의 경우 Meta, Pico, DPVR 등 상위 공급업체를 바탕으로 글로벌 입지를 확대하고 있습니다. 2023년 Sonny, Apple에서 헤드셋 출시를 계획하고 있어 VR 하드웨어 보급은 더욱 늘어날 것으로 보고 있으며, 2026년까지 출하량이 3,100만대까지 증가하고 CAGR은 23.4%을 달성할 것으로 예상하고 있습니다.. VR콘텐츠 중 큰 비중을 차지하는 게임 콘텐츠의 경우 지속적으로 증가세를 유지할 것으로 보이며, Zion Market Research에서 발행한 시장 조사 연구에 따르면 글로벌 전체 게임시장 규모에서 VR의 수요는 2019년 134억 달러로 평가되었으며, 2026년까지 907억 달러, CAGR 31.4% 까지 성장할 것으로 전망하였습니다. 글로벌 vr 시장규모.jpg 글로벌 vr 시장규모 정부는 경제사회 전반에 XR 기술 활용 확산을 적극 지원할 예정으로 선제적 투자지원을 통한 선도기술개발과 인프라 구축을 계획하고 있습니다. 특히 2020년 관계부처 합동으로 발표한 '가상융합경제 발전전략'을 통해 한국판 뉴딜의 중요한 축으로 XR을 집중 육성할 계획을 발표하였으며 2025년까지 세계 XR 5대 선도국 진입과 XR 경제효과 30조원을 달성한다는 목표를 세워 향후 국내 XR 산업 생태계 조성 및 XR 기술경쟁력 제고를 위한 정부의 정책추진 및 지원이 확대될 것으로
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예상됩니다. 가상융합경제 발전전략(과학기술정통부).jpg 가상융합경제 발전전략(과학기술정통부) 정부는 ’20.08 가상·증강현실 (VR·AR) 분야 선제적 규제혁신 로드맵을 발표하며, 선제적 규제혁신을 통해 산업분야벌 VR·AR확산과 새로운 서비스 모델 발굴, 원격 협업·소통 활성화, DATAㆍAI 동시 성장을 기대한다고 밝혔습니다. 또한 경제적 측면으로는 국내 실감 콘텐츠 시장규모가 '18년 8,590억원에서 '25년 14.3조원(생산액 기준)으로 시장규모가 확대될 것으로 예상했습니다. vrar선제적 규제혁신.jpg vrar선제적 규제혁신 2. 밀리터리(국방) 솔루션국내 방위산업은 민감한 안보환경의 영향으로 중요성이 지속적으로 강조되고 있습니다. 국방부의 『2022-2026 국방중기계획』에 따르면 첨단전력 증강을 통한 강군 건설을 위해 방위력개선비에 대한 투자를 강화하여 106.7(연평균 증가율 8.3%)조원을 투입하고, 부대구조와 전력구조의 변화에도 안정적인 국방운영이 될 수 있도록 전력운영비에는 208.5(연평균 증가율 4.5%)조원을 투입하여 5년간 총 315.2조원(연평균 증가율 5.8%)을 투자할 예정이라고 발표한 바가 있습니다. 국방중기계획 재원배분.jpg 국방중기계획 재원배분 또한, 4차 산업혁명에 걸맞는 디지털 강군, 스마트 국방을 구현하기 위해 첨단기술 기반의 초지능ㆍ초연결 네트워크 국방인프라 조성, 과학적 훈련 인프라와 실감형 콘텐츠를 확충한 실전적 교육훈련 환경을 조성하여 실전적 전투력을 향상한다고 밝혔습니다. 전장환경에서 전투 수행원이 전투를 효과적으로 수행하기 위해서 실전적 군사훈련의 필요성은 과거보다 더욱 강조되고 있습니다. ARㆍVR 기술을 적용한 훈련 및 교육 훈련 체계는 훈련 병력이 야전에서 기동하지 않고도 실제 전장과 실장비, 실환경과 유사한 환경에서 훈련을 수행할 수 있고 시간과 공간의 제약을 받지 않는다는 장점이 있습니다. 이를 위해 국방부는 과학화훈련장을 '26년까지 13개소까지 늘리고, ARㆍVR기반 가상모의훈련체계를 확대할 전망입니다. 국방 분야에서의 3D, 모바일, 디스플레이 기술 강점을 활용하여 실제와 유사한 가상환경에서 안전하고 실제와 유사한 훈련 체험을 할 수 있는 시스템 도입이 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성XR시장은 초기 도입기에 위치한 산업으로 판단됩니다. 전통적인 산업과 비교해 경제상황이나 경기변동에 대한 민감도를 실측한 데이터는 없으나, XR분야의 콘텐츠와 솔루션들이 엔터테인먼트 분야에 치중된 현황을 반영할 때, 가계소득 및 민간소비 변화에 탄력성을 가질 것으로 예상됩니다. 최근 코로나 시대로 인한 비대면 수업, 화상회의 등 비대면서비스 수요증가로 온라인 가상현실 솔루션에 대한 니즈가 증가하고 있는 만큼 XR 관련 산업은 경기변동에 따라 호황과 불황을 반복하기 보다는, 중장기적으로 경기변동과는 별개로 꾸준한 성장을 지속할 전망입니다.한편, 밀리터리(국방) 솔루션은 일반적인 경제상황이나 경기변동에 덜 민감한 반면, 국가 간의 이해관계에 따른 국방정책과 국방예산 증감의 영향을 받습니다.(4) 회사의 경쟁우위 요소1. XR사업 당사는 가상훈련 분야에서의 축적된 기술과 노하우를 기반으로 관련 다각화를 추진하였고, 그 결과 다수의 민간기업과 공공기관으로부터 VR 체험형 콘텐츠 개발사업을 수주하는 성과를 거두었습니다.최근에는 XR슈팅게임 및 인기 웹툰 IP를 활용한 메타버스 게임 등을 개발하여, XR게임 콘텐츠 분야로의 사업 영역을 확장해가고 있습니다.당사는 XR 글로벌 브랜드와 다각적 형태의 업무 제휴를 통해 네트워크를 구축하고 있으며 다양하고 풍부한 콘텐츠와 융복합 솔루션 등을 지속 개발하고 선보여, 실적성장과 시장지위를 높혀 나갈 계획입니다. 2. 밀리터리(국방) 솔루션 가. 가상훈련시스템 사업 당사는 2003년 국내 최초로 T-50 항공기를 대상으로 정비훈련장비를 개발하였으며, 이후 KUH 항공기, 천궁 지대공 유도무기 등의 정비훈련시스템 사업을 개발 완료하였고, 경쟁사 대비 현장환경 최적화 구축을 통해 몰입감 향상을 유도하여 제품의 가치와
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우수성을 인정받아 가상정비훈련시스템 분야에서 독보적인 위치를 선점하고 있습니다. 나. 종합군수지원(ILS) 사업 당사는 무기체계의 정비, 교육용 전자식 기술교범(IETM)과 가상훈련시스템을 지속적으로 개발/공급하면서 업계 내에서 입지를 확보하였습니다. 세부적으로 기술교범의 저작, 운영관리, 시현 시스템과 관련하여 CLASS 5 단계를 지원하는 "eXPIS Ⅲ" 솔루션을 국내 최초 웹 기반으로 개발, 운영하고 있으며, 한국정보통신기술협회로부터 2018년2월 5일 GS인증 1등급을 획득하였습니다. 또한 수년간 축적된 기술을 바탕으로 S1000D 솔루션의 핵심기술을 구현하기 위한 연구개발을 지속적으로 수행하고 있습니다.※ S1000D 표준: 항공 및 방위산업 분야의 기술데이터 개발 및 교환을 위한 기술문서 작성 표준으로 방산 및 민수분야(자동차, 조선, 반도체 등) 모두 적용이 가능 취득 현황> 구 분 제 품 명 인 증 일 인증기관 한국정보통신기술협회 ※ GS 인증 : 한국정보통신기술협회(TTA) 주관, 국산 소프트웨어의 품질을 증명하는 국가 인증제도. GS인증 제품에 대해 정부 공공기관이 우선 구매하는 혜택이 있음. (IETM) 분류>- 방위사업청, 장비제작업체를 위한 종합군수지원 업무 안내서 발췌 CLASS 1 색인이 되지 않은 페이지 이미지 교범을 이미지화 하여 페이지 넘기기식으로 작성되며 전체 페이지의 검색 및 페이지 단위 검색이 가능 CLASS 2 색인에 의한 페이지 이미지 CLASS 1과 유사하나 상호검색이 가능하고, 태그(Tag)가 있는 문서의 하이퍼텍스트(Hypertext) 검색 기능이 제공되고, 페이지 단위 검색과 문서 단위의 검색이 가능 CLASS 3 순차적 구조의 IETM SGML(Standard Generalized Markup Language) 표준을 사용하여 기술정보 간의 상호 검색을 할 수 있음. 순차적으로 SGML 문서파일의 데이터베이스를 갖고 있으며, 태그가 있는 SGML 표준파일의 하이퍼텍스트 구조적 검색이 가능. 대화형 화면 구성. CLASS 4 계층적 구조의 IETM 미국 국방성 IETM 표준 사양들을 사용, 기술정보 간 상호검색이 가능. 객체지향형 또는 관계형의 계층적 데이터베이스 구조로 기술정보에 대한 중복된 내용이 없으며, 계통 및 논리적 정보 단위의 계층적 데이터베이스의 저작 및 유지보수가 가능. 다양한 매체인 문자, 음성, 이미지, 화상정보 등을 패키지화 하여 상호 연관된 정보들을 쉽게 검색. CLASS 5 통합 기술정보 시스템 전자식 기술교범을 포함, 컴퓨터로 관리되는 교육, 훈련 시스템, 고장 진단 전문가시스템 등 타 업무의 데이터베이스와 연동 및 통합하여, 정보의 재 사용성, 공유 및 활용을 극대화하여 생산성 향상 모색 다. 가상훈련 시뮬레이터 사업 당사는 2017년 10월 주식회사 한국미디어테크를 인수하여 운용 시뮬레이터 부문으로 사업을 확장하였습니다. 한국미디어테크는 1997년 7월 3일 설립되어, 전투기, 헬기, 전차 등 방위산업 관련 시뮬레이터 및 가상현실(Virtual Reality) 분야 영상시스템의 개발, 양산, 유지보수 등의 사업을 영위하고 있습니다. 한국미디어테크는 국내 최초 3채널 영상 VR 디스플레이 시스템 개발, 돔(DOME) 스크린 국산화 개발 등 자체 개발한 독자 기술을 기반으로 공군 초등 군사훈련기 비행 시뮬레이터, 해군 P3-C 시뮬레이터 및 T-50, KF-16 등의 다양한 장비운행 시뮬레이터와 K계열 전차 시뮬레이터를 개발하여 한국항공우주산업, 현대로템 등에 납품한 이력을 보유하고 있습니다.(5) 신규사업(블럭체인) 관련 1. 사업개요 고성능 프라이빗 블록체인 솔루션 기반으로 공공/행정/금융 등 다양한 분야에 대한 서비스 제공하는 것으로, 결제, 신원인증, 정산관리 서비스 등 활용합니다. 지방자체형 통합 서비스 플랫폼을 구축하는 사업으로, 본 플랫폼은 시민 중심으로 구축되며, 신원인증(DID) 기술을 활용하여 각종 서비스와 연동 예정. 또한, 클라우드 플랫폼을 사용하여 각종 서비스들을 연동하고 통계 정보를 제공할 계획입니다.
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온/오프라인 통합 신원인증을 기반으로 지역 상품권 연동 및 공공시설 통합 신원인증 서비스 등 다양한 지역 서비스와 컨텐츠를 제공하고, 지방자치단체는 통합 서비스 플랫폼의 운영과 확산을 근본 목표를 다음과 같이 설정합니다. - 디지털 전환 기술을 활용, 신규사업 기획과 발굴의 선순환 구조 확립 - 지방은행 고객 증가로, 확보된 고객 토대의 신규사업 모델 공동 발굴 - 당사와 지방은행 협업 비즈니스 다각화를 통한 긴밀한 파트너십 구축 2. 사업 추진 현황 금융특화 플랫폼 구축, 시민플랫폼 구축협의, 상호정산 시스템 구축, 부동산 가격입찰 및 신뢰보증 플랫폼 구축 등의 사업에 활용 될 예정입니다. 에이트원의 블록체인 통합사업 노하우와 초고속 블록체인 솔루션을 활용하여 시민 플랫폼 내 다양한 기능을 트래픽 이슈 없이 처리할 수 있는 메인넷 구축을 추진 메인넷 구축하는 것을 목표로 합니다. 3. 추진관련위험 위험 관리구조.jpg 위험 관리구조 i. 기술적 위험 관리 공공기관의 페이먼트 시스템에 적용된 블록체인 플랫폼의 최신 기술 트렌드를 지속적으로 모니터링하며, 필요한 기술 업데이트를 적시에 수행. 기술적인 문제가 발생할 경우, 블록체인 전문가 팀이 즉시 대응하여 문제를 해결. ii. 보안 위험 관리 공공기관의 페이먼트 시스템에 적용된 블록체인 플랫폼에 철저한 보안 체계를 구축하며, 보안 테스트를 지속적으로 수행하여 플랫폼의 보안을 유지. 보안 위협이 발생할 경우, 보안 전문가 팀이 즉시 대응하여 문제를 해결. iii. 프로젝트 관리 위험 관리 지방은행의 시민플랫폼 구축을 위한 철저한 프로젝트 관리 전략을 수립하며, 프로젝트의 일정과 예산을 지속적으로 모니터링. 프로젝트 관련 이슈가 발생할 경우, 프로젝트 관리 팀이 즉시 대응하여 문제를 해결. 4. 기존 사업과의 연관성 확장 현실(XR) 기반의 메타버스 전문 기업으로 시작, 혁신적인 기술을 통해 디지털 세계의 변화를 주도. 차세대 디지털 전환의 중심에 서서, 기업들이 더욱 효율적이고 혁신적인 방식으로 비즈니스를 운영할 수 있도록 지원합니다. Web3.0의 패러다임에 발맞춰 변화. Web3.0은 중앙집중형 서비스에서 탈중앙화된 서비스로의 전환을 의미하며, 이를 통해 사용자의 데이터 소유권을 강화하고, 보다 투명하고 안전한 기술 환경 제시합니다. 블록체인은 데이터의 투명성, 보안성, 무결성을 보장, 금융부터 헬스케어, 부동산, 공공 서비스에 이르기까지 다양한 분야에서 활용. 에이트원은 블록체인 기술을 기반으로 한 핀테크 서비스를 제공하며, 금융 시장의 혁신을 주도할 것 입니다. 스마트 국방은 디지털 기술을 국방 분야에 접목하여 보다 효율적이고 안전한 국방 환경을 구축하는 것을 의미. 스마트 국방 분야에서의 경험과 노하우를 바탕으로 CBT 분야의 다양한 국방 솔루션을 제공합니다. 에이트원은 XR, Web3.0, 블록체인, 스마트 국방 등 다양한 최첨단 기술을 기반으로 한 서비스를 제공하며, 디지털 세계의 미래를 주도해 나갈 것입니다. 블록체인 기술력과 기존 기업고객 고객 운영 노하우를 바탕으로 금융기관 등을 대상으로 블록체인 메인넷을 활용한 다양한 사업을 추진할 것입니다. 최첨단 기술을 기반으로한 WEB3.0 전문 기업' 비전을 달성하기 위하여, 기존 AR/XR 등의 기술을 넘어 4차 산업 시대의 주요 기술인 블록체인 기술역량을 확보에 주력할 것입니다. 블록체인 기술력과 기존 공공기관 고객 운영 노하우를 바탕으로 공공기관을 대상으로 블록체인 메인넷을 활용한 사업을 추진하겠습니다. sto범위.jpg sto범위 2. 공개형 블록체인 플랫폼 1. 사업개요 공개형 블록체인 플랫폼 사업은 다양한 실물자산 기반의 토큰증권 발행 및 유통 플랫폼 구축 하는 것으로, 전자어음, 부동산, 저작권 등의 자산에 대한 발행 유통 플랫폼 구축하는 것입니다. 공개형 플랫폼 프로젝트 서로 다른 프라이빗 블록체인의 기술들을 연결하는 퍼블릭 블록체인 플랫폼을 구축하는 것입니다. 프라이빗 블록체인 기술, 서비스, 비즈니스 노하우를 기반으로 프라이빗 블록체인 시장의 성장과 나아가 블록체인 시장의 가치 성장을
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위해 다양한 파트너들과 소통을 하며 블록체인 및 디지털 자산 시장에서의 혁신을 창조하고 그 생태계를 구축하게 됩니다. 2. 사업추진현황 공개형 블록체인 플랫폼 기반의 디지털 자산 가치교환 네트워크 시스템 통합 구축을 폭표로 합니다. 본 프로젝트는 공개형 블록체인 플랫폼을 기반으로 하는 디지털 자산 가치교환 네트워크 시스템의 통합 구축을 목표로 하고, 이 시스템은 다양한 디지털 자산들의 가치를 효율적이고 안전하게 교환할 수 있는 플랫폼을 제공하며, 이를 통해 디지털 자산 시장의 유동성을 높이고 거래 비용을 줄이는 것을 목표로 합니다. 공개형 블록체인 플랫폼의 투명성, 분산화, 보안성 등의 장점을 활용하여, 사용자들이 신뢰할 수 있는 디지털 자산 거래 환경을 제공함. 또한, 이 시스템은 다양한 프라이빗 블록체인과 연동되어, 그들이 가진 기술과 서비스를 통합적으로 활용할 수 있도록 지원합니다. 본 프로젝트를 통해 디지털 자산 시장의 활성화 및 블록체인 기술의 보편화를 도모하고, 더욱 다양한 디지털 자산의 가치를 실현할 수 있는 기반을 마련함. 이를 통해 블록체인 기술과 디지털 자산이 사회와 경제 전반에 미치는 영향을 확대하고, 새로운 디지털 경제 시대를 선도하는 데 기여하려는 것이 본 프로젝트의 궁극적인 목표입니다. 3. 추진관련위험 i. 기술적 위험 관리 - 최신 기술 트렌드를 지속적으로 모니터링하고, 필요한 기술 업데이트를 적시에 수행. 기술적인 문제가 발생할 경우, 전문가 팀이 즉시 대응하여 문제를 해결. ii. 보안 위험 관리 - 철저한 보안 체계를 구축하고, 보안 테스트를 지속적으로 수행하여 시스템의 보안을 유지. 보안 위협이 발생할 경우, 즉시 대응하여 문제를 해결. iii. 프로젝트 관리 위험 관리 - 철저한 프로젝트 관리 전략을 수립하고, 일정과 예산을 지속적으로 모니터링. 이슈가 발생할 경우, 즉시 대응하여 문제를 해결. iv) 블록체인 기술 - Public Blockchain Core: 블록체인 지갑 생성과 공개 및 개인 키(암호화) 기능을 제공 - Public Blockchain Explorer: 공개 블록체인 디지털 자산(코인 토큰) 모니터링 기능을 제공. - Smart Contract Integrated Development Tool: 토큰 발행 및 관리 기능과 공개 블록체인 디지털 자산 지갑을 제공. - Public Blockchain Testnet: 블록체인 코어 및 탐색기 테스트 버전을 제공. - 디지털 자산 가치교환 네트워크 Aiitone Bridge: 공개 및 프라이빗 블록체인 네트워크 브리지(사이드 체인 서비스)를 제공하며, 스마트 컨트랙트 및 체인코드 디지털 자산 Vault 기능을 제공. - 보안 및 개인정보 보호 Support Services: 블록체인 네트워크 구성 및 아키텍처 디자인, ADL Manager(대시보드/모니터링 도구) 설치 및 최적화, 완전한 테스트(트랜잭션 확인 등), 기술 지원 등을 제공하여 시스템의 보안을 강화하고 개인정보를 보호. 블록체인 기술.jpg 블록체인 기술 4. 기존 사업과의 연관성 사업의 확장.jpg 사업의 확장 사업의 확장2.jpg 사업의 확장2 5. 향후 추진계획 1) 현재 영업 진행 중인 고객사 대상 매출 실현 -지방은행 전자어음 STO 사업 추진 시중은행 STO 발행 중계 PoC 수행 - 종합증권서비스기업의 토큰증권 플랫폼 구축 - 증권회사 전자어음 STO 사업추진 2) 신규 고객 발굴 및 제안 영업 진행(PoC 진행을 통한 본사업 추진 제안 전략)
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II. 이익잉여금처분액 1. 배당금 III. 차기이월미처분이익잉여금 당기 이익잉여금의 처분예정일은 2024년 3월 25일 이며, 전기 처분확정일은 2023년 3월 24일이었습니다. 18. 손익 내역 18-1 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당기 및 전기 중 매출액의 원천별 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당기 전기 고객과의 계약에서 생기는 수익: 제품 및 상품매출 등 용역수익 합 계 (2) 당기 및 전기 중 매출액의 지역별 및 인식시기별 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당기 전기 지리적 구분: 수출 내수 합 계 수익 인식시기: 한시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 합 계 18-2 판매비와관리비당기 및 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 도서인쇄비 여비교통비 통신비 교육훈련비 소모품비 수선비 접대비 회의비 차량유지비 운반비 세금과공과 보험료 지급수수료 임차료 조사연구비 경상연구개발비 감가상각비 무형자산상각비 광고선전비 견본비 행사비 포장비 전산사용료 잡비 대손상각비 (대손충당금 환입) 합 계 18-3 금융수익당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 이자수익 외환차익 외화환산이익 파생상품거래이익 파생상품평가이익 합 계 18-4 금융원가당기 및 전기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 이자비용 외환차손 외화환산손실 파생상품거래손실 파생상품평가손실 합 계 18-5 기타수익당기 및 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 유형자산처분이익 무형자산처분이익 배당금수익 임대료수익 잡이익 합 계 18-6 기타비용당기 및 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 유형자산처분손실 유형자산재평가손실 무형자산처분손실 배출권자산손상차손 매출채권매각손실 기부금 잡손실 합 계 18-7 비용의 성격별 분류당기 및 전기 중 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 제품 및 반제품의 변동 원재료 등의 사용 종업원급여 감가상각비 무형자산상각비 운반비 광고선전비 임차료 동력비 연료비 소모품비 기타 합 계 당기 및 전기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 합 계 19. 법인세비용(수익)19-1 당기 및 전기 중 손익에 반영된 법인세비용(손익)의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세부담액 법인세추납액 등 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영된 이연법인세 법인세비용(수익) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 이자율스왑평가손익 순확정급여자산의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 기타포괄손익-재평가이익 합 계 19-2 법인세비용차감전순이익(손실)과 법인세비용간의 관계 당기 및 전기 중 당사의 법인세비용차감전순이익(손실)과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익(손실) 법정세율 에 따른 법인세부담액(*) 조정사항: 세무상 비과세수익 및 비공제비용 세액공제효과 법인세추납액 등 농어촌특별세 기타(세율차이 등) 법인세비용(수익) 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)(**) (*) 적용세율은 법인세율[과세표준 2억원 이하 9%(전기: 10%), 2억원 초과 200억원 이하 19%(전기: 20%), 200억원 초과 21%(전기: 22%), 3,000억원 초과 24%(전기: 25%)]과 지방소득세율(법인세의 10%)을 고려한 것임.(**) 당기법인세차감전순손실이 발생함에 따라 유효세율을 산정하지 아니함. 19-3 당기 및 전기 중 당사의 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 반영 자본에 직접 반영 기말 순확정급여부채
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유형자산 미수수익 건설자금이자 파생상품평가손익 미지급비용 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 평가이익 배출권자산손상차손 유형자산재평가손실 유형자산재평가이익 기타 이월결손금 합 계 (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 반영 자본에 직접 반영 기말 순확정급여부채 유형자산 미수수익 건설자금이자 파생상품평가손익 외화환산손익 미지급비용 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 평가이익 배출권자산손상차손 기타 합 계 당사는 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 예상세율을 적용하여 이연법인세자산 (부채)을 계상하고 있습니다. 20. 주당이익20-1 당기와 전기의 기본주당이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 보통주당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수 기본주당이익(손실) (4,292)원 3,577원 20-2 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 당기 및 전기의 기본주당이익(손실)과 희석주당이익(손실)은 동일합니다. 21. 배당금21-1 전기의 배당금 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수 액면가 주당배당액 금액 기말배당 5,000원 3,577원 21-2 전기의 배당성향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전 기 배당액 당기순이익 배당성향 22. 현금흐름에 관한 정보22-1 현금흐름표 조정내역 당기 및 전기중 현금흐름표상 비현금항목 및 영업활동 관련 자산부채 변동은 다음과 같습니다.(1) 비현금항목 조정 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 퇴직급여 감가상각비 무형자산상각비 대손상각비(대손충당금환입) 외화환산이익 외화환산손실 유형자산처분이익 유형자산처분손실 유형자산재평가손실 무형자산처분이익 무형자산처분손실 배출권자산손상차손 이자수익 이자비용 매출채권매각손실 파생상품평가이익 파생상품평가손실 파생상품거래이익 파생상품거래손실 배당금수익 법인세비용(수익) 합 계 (2) 영업활동 관련 자산부채 변동 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출채권 미수금 기타유동자산 선급비용 재고자산 장기선급비용 매입채무 미지급금 미지급비용 선수금 예수금 장기미지급금 기타비유동부채 관계사 전출입 퇴직금의 지급 사외적립자산 납입액 합 계 22-2 현금의 유출입이 없는 주요 거래당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 건설중인자산의 본계정 및 무형자산 대체 사채 및 장기차입금의 유동성 대체 유형자산 취득관련 미지급금 등 변동 22-3 재무활동에서 생기는 부채의 변동당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 리스의취득(비현금거래) 재무활동현금흐름 환율변동 상각 대체 기말 유동성: 단기차입금 유동성장기부채 리스부채 소 계 비유동성: 장기차입금 사채 리스부채 소 계 합 계 (단위: 천원) 구 분 기초 리스의취득(비현금거래) 재무활동현금흐름 환율변동 상각 대체 기말 유동성: 단기차입금 유동성장기부채 리스부채 소 계 비유동성: 장기차입금 사채 리스부채 소 계 합 계 23. 특수관계자와의 거래 23-1 주요 경영진에 대한 보상당사의 주요 경영진은 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원이며, 당기 중 경영진에 대한 보상내역은 급여 9,014,435천원 (전기: 5,203,444천원) 및 퇴직급여 695,156천원(전기: 1,143,057천원)입니다. 23-2 지배ㆍ종속기업보고기간종료일 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 기업은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 공동지배기업 종속기업 동관한화토탈에너지스공정소료유한공사한화토탈에너지스화공(상해)유한공사 23-3 특수관계자와의 주요 거래내역 및 채권ㆍ채무 내역당기와 전기의 특수관계자간 거래내역과 보고기간종료일 현재 주요 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. 당기말> (단위: 천원) 구 분 대 상 기 업 매출 등 비유동자산 매각 매입 등 비유동자산 매입 채권 등 채무 등 공동지배 한화임팩트(주) 종속기업 동관한화토탈에너지스공정소료유한공사 한화토탈에너지스화공(상해)유한공사 기 타 (주)한화 한화생명보험(주)
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한화손해보험(주) 캐롯손해보험(주) 한화시스템(주) 한화파워시스템(주) 한화솔루션(주) 한화첨단소재(주) 한화에너지(주) 한화컴파운드(주) 한화호텔앤드리조트(주) 한화갤러리아(주)(*1) 한화오션(주) 기타 합계 전기말> (단위: 천원) 구 분 대 상 기 업 매출 등 비유동자산 매각 매입 등 비유동자산 매입 채권 등 채무 등 공동지배 한화임팩트(주) 종속기업 동관한화토탈에너지스공정소료유한공사 한화토탈에너지스화공(상해)유한공사 기 타 (주)한화 (주)한화건설(*1) 한화생명보험(주) 한화손해보험(주) 캐롯손해보험(주) 한화시스템(주) 한화파워시스템(주) 한화테크윈(주) 한화솔루션(주) 한화첨단소재(주)(*2) 한화호텔앤드리조트(주) 한화에너지(주) 한화컴파운드(주) 기타 합계 (*1) (주)한화건설은 2022년 11월 1일자로 (주)한화에 흡수합병됨(*2) 한화첨단소재(주)는 2022년 12월 1일자로 한화솔루션(주)로부터 분할 설립됨(*3) 양사 간 재고교환거래 금액이 포함됨 23-4 당사는 당기 중 당사의 공동지배기업인 한화임팩트(주), TotalEnergies HoldingsUK LIMITED에게 68,548백만원(전기: 441,030백만원)의 배당금을 지급하였습니 다. 한편, 당사는 당기 중 당사의 종속기업인 동관한화토탈에너지스공정소료유한공사, 한화토탈에너지스화공(상해)유한공사로부터 수령한 배당금수익은 없으나, 전기 중 2,287백만원을 수령하였습니다. 23-5 특수관계자간 거래의 거래조건 보고기간종료일 현재 채권 및 채무는 무담보 및 무이자조건으로 현금으로 결제되고 있습니다. 또한, 당사는 특수관계자간 채권 및 채무와 관련하여 어떠한 지급보증도 제공하고 있지 아니합니다. 한편, 당사는 기중 특수관계자 채권에 대하여 손상차손을인식하지 아니하였으며, 특수관계자 채권에 대한 평가는 특수관계자의 재무상황과 시장상황에 대한 검토를 통해 매 회계기간마다 수행되고 있습니다. 24. 재무위험관리의 목적 및 정책 당사의 주요 금융부채는 차입금, 사채, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금및현금성자산 등과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이 각 위험별관리정책을 수립하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품 거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 24-1 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 원재료가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. (1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사는 변동이자부 장기차입금 등과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 이자율스왑 계약을 체결하여 시장이자율 변동으로 인한 금융상품의 미래현금흐름 변동위험을 관리하고 있습니다. 당기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 370,000,000천원(전기말: 370,000,000천원)(명목금액 기준)이며, 이자율스왑 계약으로 동 위험의 대부분을 관리하고 있는 것을 고려하면 시장이자율 변동이 금융부채의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.(2) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될위험입니다. 당사는 해외영업활동 등으로 인하여 USD 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 특히 외화차입금 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도 및 통화스왑 계약을 체결하여 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 주요 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 천원)
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구 분 화폐단위 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화금융자산 USD 기 타 합 계 외화금융부채 USD 기 타 합 계 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD 대비 원화의 환율이 10% 변동하는 경우 환율변동이 당기세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(파생상품평가손익 변동분 포함). (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 세전순이익 증가(감소) (3) 원재료가격위험원재료가격위험은 주요 원재료인 콘덴세이트 등의 국제시장가격 변동에 따라 당사의손익 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 해당 원재료의 가격변동위험을 회피하고 안정적인 수준의 마진을 확보하기 위하여 상품스왑을 이용하고 있으며, 국제가격의 변동에 따라 해당 파생상품의 보고기간종료일 현재 공정가치가 변동될 위험에 노출되어 있습니다. 그러나 파생상품의 공정가치 변동은 당기순이익의 변동성과 상쇄될 수 있는 바, 원재료가격 변동위험은 적절히 통제되고 있습니다. 24-2 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않는 경우 당사에 재무손실이 발생될 위험입니다. (1) 매출채권및기타채권 당사는 신용거래 상대방에 대하여 신용검증절차를 수행하여 신용상태가 건전한 상대방과 거래하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 상대방의 신용도를 재평가하는 등 매출채권및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 매출채권 중 주요5대 고객이 차지하는 비중은 32.0%(금액: 277,253,964천원)입니다.한편, 보고기간종료일 현재 당사는 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 분석하고 있습니다. 추가로 소액 다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거에 발생한 손실자료에 근거하여 산정되고 있으며, 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출액은 주석 3에 기술된 금융자산의 범주별 장부금액입니다. (2) 기타금융자산 단기예금, 장기대여금, 장기수취채권 등으로 구성되는 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험이 당사에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다. 24-3 유동성위험 유동성위험은 당사가 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행하기 위해 필요한 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 유동성부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 당좌차월, 금융기관차입금 및 사채 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성 간의 조화를 유지하며 유동성위험을 관리하고 있습니다. 금융부채 중 장ㆍ단기 차입금 및 사채의 할인되지 아니한 잔존만기별 현금흐름에 따른 상환계획은 다음과 같습니다(리스부채 제외). (단위: 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합 계 사채 및 차입금 (단위: 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합 계 사채 및 차입금 한편, 당기말 현재 당사의 재무제표에 반영된 사채 및 차입금의 장부금액을 기준으로만기가 1년 이내인 사채 및 차입금의 비율은 54.4%입니다. 당사는 자금조달집중위험이 관리가능한 수준이라고 판단하고 있습니다. 24-4 자본관리 자본관리의 주요 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 것입니다. 당사는 경영환경의 변화에 따라 자본구조가 적정한지를 판단하고 배당정책, 타인자본조달 및 상환, 유상감자 및증자의 필요성을 주기적으로 점검하고 있습니다. 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.
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당기말 현재 당사의 부채비율은 110.0%(전기말: 116.0%)입니다. 25. 보고기간 후 사건당사는 2023년 12월 13일 이사회 결의에 따라, 2024년 1월 18일자로 4억불(5,373 억원)의 외화공모사채를 발행하였습니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 한화토탈에너지스주식회사의 2023년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다. 첨 부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 한화토탈에너지스주식회사 주주 및 이사회 귀중 우리는 첨부된 한화토탈에너지스주식회사의 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 한화토탈에너지스주식회사의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결론을 표명하는 데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2023년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고판단됩니다."고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 비상장대기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 설계와 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계' 제4장 '중소기업에 대한 적용'과 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리 적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정 시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 우리의 검토는 2023년 12월 31일 현재의
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내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2023년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 2024년 3월 15일 서울특별시 영등포구 여의공원로 111한 영 회 계 법 인 대표이사 박 용 근 2023 내부회계관리제도 운영실태보고서.jpg 2023 내부회계관리제도 운영실태보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 한화토탈에너지스주식회사 감사대상 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사팀구성, 업무범위, 당기감사 중점사항, 주요 감사계획, 전사적차원의 통제 및 부정위험에 대한 고려 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대한 분석적절차, 재무제표 수준의 분석적 검토, 검토결과 요약 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대한 분석적절차, 재무제표 수준의 분석적 검토, 검토결과 요약 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대한 분석적절차, 재무제표 수준의 분석적 검토, 검토결과 요약 일 명 명 중요 거래유형 및 중요 공시절차의 이해, 추적시사의 수행, 통제 테스트 수행, 통제 위험 평가, 입증절차의 설계, 일반감사절차(계속기업가정 검토, 특수관계자거래 검토 등) 계획 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대한 분석적절차, 표 본테스트, 일반감사절차 수행,재무제표 수준의 분석적 검토, 감사결과 요약, 전산감사(분개장 완전성 검토 등) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 대산공장 실사(입회)대상 제품, 반제품, 원재료, 부재료, 저장품, 부산물 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 대산공장 및 서울사무소 실사(입회)대상 현금, 어음 및 수표 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 타처보관재고조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 07월 20일 회사: 감사 2인 감사인: 업무수행이사 외 2인 서면회의 반기검토 수행결과 2023년 10월 18일 회사: 감사 2인 감사인: 업무수행이사 외 2인 서면회의 연차 감사계획 등 2024년 01월 29일 회사: 감사 2인 감사인: 업무수행이사 외 2인 서면회의 연차 감사수행결과 2024년 03월 14일 회사: 감사 2인 감사인: 업무수행이사 외 2인 서면회의 기말감사 결과 보고
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 본사(한국)를 거점으로 중국내 2개의 종속기업(동관한화토탈에너지스공정소료유한공사, 한화토탈에너지스화공(상해)유한공사)으로 구성된 종합 에너지 화학기업으로 전자, 자동차, 항공, 섬유 등의 관련 업계에서 필요로 하는 고품질의 원료를 값싸고 안정적으로 공급하고 있습니다. 당사는 콘덴세이트와 납사 등을 원료로 하여 에틸렌ㆍ프로필렌ㆍ스티렌모노머ㆍ에틸렌옥사이드ㆍ에틸렌글리콜ㆍ파라자일렌 등을 생산하는 화성부문, 휘발유ㆍ항공유ㆍ경유ㆍ용제 등을 생산하는 에너지부문, 고밀도폴리에틸렌ㆍ저밀도폴리에틸렌ㆍ선형저밀도폴리에틸렌ㆍEVAㆍ폴리프로필렌ㆍ복합수지 등을 생산하는 수지부문으로 이루어져 있습니다. 2023년 내수판매 기준으로 화성부문 제품 평균 판매가격은 전년 대비 약 4% 하락, 에너지부문 제품 평균 판매가격은 전년 대비 약 10% 하락, 수지부문 제품 평균 판매가격은 전년 대비 약 14% 하락하였습니다. 당사의 주요 원재료는 Naphtha, LPG, Condensate 등이 있으며 2023년 Naphtha 가격은 전년 대비 약 15% 하락, LPG 및 Condensate 가격은 각각 전년 대비 약 18% 하락하였습니다. 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 건설중인자산 등이 있으며 2023년말 현재 장부금액은 4조 7,354억원입니다. 당사의 생산능력은 2023년 12월말 현재 연간 1,359만톤으로 전년 대비 변동 없습니다. 2023년 매출은 11조 4,817억원으로 전년 대비 약 18% 감소하였습니다. 부문별로는 화성부문이 약 10% 감소, 에너지부문이 약 17% 감소, 수지부문이 약 28% 감소하였습니다. 2023년 매출 중 화성부문은 4조 5,853억원으로 전체 매출액의 40%, 에너지부문은 3조 9,820억원으로 34%, 수지부문은 2조 8,581억원으로 전체 매출액의 25%, 그외 기타 1%로 구성되어 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표 등 매출액(비율) 한화토탈에너지스 화성부문 제 품/상 품 SM, PX 등 합성수지, PTA원료 등 에너지부문 제 품/상 품 항공유, 발전용 연료 등 수지부문 제 품/상 품 PE, PP 등 필름, 자동차 부품 등 기 타 부산물 등 기 타 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 제21기 제20기 제19기 화성부문 내 수 수 출 에너지부문 내 수 수 출 수지부문 내 수 수 출 기 타 내 수 수 출 (1) 산출기준 당사의 매출실적을 기준으로 하여 각 제품별 매출량으로 나누어 단가를 계산 (2) 주요 가격변동원인전반적인 세계경기 추이, 세계 에너지 및 석유화학 산업의 수급 상황, 주원료인 Condensate 및 Naphtha 가격, 국내 경기 및 수요증감 여부 등 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율)제21기 매입액(비율)제20기 매입액(비율)제19기 비 고 한화토탈에너지스 원재료 주원료 수입/국내분 주원료 수입 기타 주원료 수입/국내분 소 계 부재료 수입/국내분 전 사 계 ※ 상기 원재료 매입액은 관세(Condensate 등) 및 부대비용 등을 포함하고 있습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/톤) 품 목 제21기 제20기 제19기 수입(국내분포함) 수입 (1) 산출기준품목별로 총구입액을 구매량으로 나누어 평균단가를 계산함 (2) 주요 가격변동원인 주원료인 Naphtha, LPG 및 Condensate는 유가와 정의 연동관계를 갖고 있으며, 기타 원재료들은 주로 시장수급 상황에 따라 변동함 다. 생산능력 (단위 : 천톤) 사업부문 품 목 사업소 제21기 제20기 제19기 유기화합물제조 화성 한화토탈에너지스 에너지 수지 합 계 * 생산능력은 년 330일(8,000시간)을 기준으로 산출 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 천톤) 사업부문 품 목 사업소 제21기 제20기 제19기 유기화합물제조
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화성 한화토탈에너지스 에너지 수지 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 가동가능시간(2023년) 실제가동시간(2023년) 평균가동률 화성/에너지 수 지 합 계 (평균) ※ 가동가능시간은 정수시간을 제외한 시간으로 산정함.※ 화성 및 에너지제품 중 일부는 동일 생산시설에서 산출되므로, 부문별 평균가동율을 명확하게 구분할 수 없음. 마. 생산 및 영업설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 구분 기초 취득 처분 대체 등 감가상각비 기말 한화토탈에너지스 자가 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 차량운반구-정부보조금 기타유형자산 건설중인자산 합 계 ※ 대체 등은 건설중인자산의 유형자산 본계정 및 무형자산으로의 대체, 저장품의 유형자산으로의 대체, 토지 재평가 및 환율변동효과 바. 시설투자현황 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상자산 총투자계획 기투자액 비 고 한화 토탈에너지스 공장증설 23년 1월~12월 기계장치 화성 23년 1월~12월 기계장치 에너지 23년 1월~12월 기계장치 계획초과 수지 23년 1월~12월 기계장치 기타 23년 1월~12월 기계장치 합 계 ※ 화성 및 에너지제품 중 일부는 동일 생산시설에서 산출되므로, 부문별 시설투자현황을 명확하게 구분 할 수 없음. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 매출유형 품 목 제21기 제20기 제19기 한화토탈에너지스 화 성 제품 / 상품 내 수 수 출 계 에너지 제품 / 상품 내 수 수 출 계 수 지 제품 / 상품 PE/PP등 내 수 수 출 계 기 타 제품 / 상품 기 타 내 수 수 출 계 합 계 내 수 수 출 계 나. 판매조직 판매조직은 5개 사업부문(화성 1, 에너지 1, 수지 3(국내/수출/복합))으로 이루어져 있으며, 각 사업부문에서 생산된 제품을 최종 소비자에게 판매하기 위하여 사업부문 산하에 팀 or 대리점 조직等 판매망을 구축하고 있습니다.(1) 화성화성사업은 생산된 제품을 최종 소비자에게 판매하기 위하여 팀 제와 국내 소량 거래처 판매를 위한 대리점 조직 等 판매망을 구축하고 있습니다.(2) 에너지에너지사업은 생산된 제품을 최종 소비자에게 판매하기 위하여 사업부 산하에 영업1팀(용제 등), 영업2팀(휘발유/항공유/등유/하이신), 영업3팀(경유/벙커유/ LPG 등)의3개 팀이 있으며 각 담당 제품의 국내 판매 및 수출 영업을 수행하고 있습니다. 수출은 원활한 해외지역 판매를 위해 중국, 일본 등 주요거점에 해외지점을 운영하고있으며, 특히 아시아 석유거래시장의 중심지 싱가포르 지점을 통하여 최신 시장정보 입수 및 시장변화에 대응하고 있습니다. 내수는 휘발유를 석유공사에 공급 중이며, 휘발유 포함 기타 석유제품류에 대해 지역별 대리점 및 판매소를 운영하고 있습니다. 특히 확대되는 석유제품의 경우 틈새시장개척 및 안정적 공급망 구축에 노력하고 있습니다. (3) 수지수지수출은 원활한 해외지역 판매를 위해 중국에 무역법인과 생산법인(동관공장)을 두고 있으며 일본 및 유럽(독일)에 해외지점을 운영하고 있습니다. 수지국내는 틈새시장 진입 및 소규모 시장의 안정적 진입을 위하여 지역별로 대리점 및 판매소를 운영하고 있습니다. 다. 판매경로(1) 화성- 수출 : 생산공장(대산) → 화성영업팀 → 국내/해외 상사 → Buyer- 로컬 : 생산공장(대산) → 화성영업팀 → 국내 제조업체 → 소비자- 내수 : 생산공장(대산) → 화성영업팀 → (대리점) → 소비자 * 내수 판매中 대리점을 통한 판매 (평균 5%) (2) 에너지 - 수출 : 생산공장(대산)→에너지영업팀→국내/해외 상사 → Buyer- 로컬 : 생산공장(대산)→에너지영업팀→국내 가공업체,상사→소비자- 내수 : 생산공장(대산)→석유공사,타정유사,대리점,판매소,가공업체→소비자 * 휘발유 내수공급은 석유공사를 통하고 있으며 자체 주유소 유통망은 보유하고 있지 않음 (3) 수지- 수출 : 생산공장(대산)→수지수출영업팀(해외지점)→국내/해외 상사→ Buyer- 로컬 :
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생산공장(대산)→수지국내영업팀 및 지점→국내 가공업체→소비자- 내수 : 생산공장(대산)→수지국내영업팀, 지점 및 대리점,판매소→소비자 * 내수 판매 中 대리점 및 판매소를 통한 판매 (평균 10%∼20%) 라. 판매방법 및 조건 (1) 국내판매 : 당월 또는 익월 현금판매 및 1 ~ 4 개월 어음결제 조건 (2) 수 출 - L/C에 의한 At Sight, Usance 거래 - T/T 조건에 의한 판매 마. 판매전략(1) 공통 현재 세계 각국은 FTA 추진과 동시에 보호무역의 견제가 증대되고 있으며 주력 시장인 중국에서 중국의 자급률 상승과 중동産 제품과의 경쟁이 심화됨에 따라 수출 시장의 다변화가 중요하게 대두되어 지속적인 해외시장 개척으로 수출시장의 다변화를 추구하고 있습니다. 소비지 정제주의에서 생산지 공급방식으로의 전환에 따른 중동의 공급물량 증가, 아시아 최대 석유제품 수요처인 중국의 생산능력 확대 및 수출증가, 세일가스에 기반한미국의 생산량 증가 등 최근 해외 정유 산업환경의 패러다임이 급격하게 변하고, 변동성이 확대되고 있는 상황입니다. 또한 국내적으로는 친환경 강화, 불법유통 및 공장 안전가동에 대한 관심이 높아지고있어 준법경영의 정착과 실천을 위해 정기적으로 관련법규에 대하여 철저한 교육, 설비의 안전가동을 위해 최선을 다하고 있습니다. (2) 화성/수지우량 거래처를 바탕으로 내수 판매기반의 안정화, High Value Market 개발, 차별화 제품의 확대와 에너지 관련 제품의 적극적인 시장개발을 추진하고 있습니다. 또한 고객과 특화된 제품을 공동개발 하는 等 고객의 가치를 향상시키고 상생발전하기 위하여 고객과 상생협력에 힘을 기울이고 있으며 차별화된 고객서비스를 위하여 고객만족 활동을 강화하고 있습니다. (3) 에너지 항공유, 휘발유, 경유 제품의 수출은 일본/싱가포르 석유시장을 중심으로 대형거래선의 발굴 및 지속적 상호협력관계 수립을 통해 안정적 판매망을 구축하고 있습니다.내수시장 개척, 해외 고부가 니치마켓 발굴 등을 적극적으로 추진하여 판매채널을 다양화하고 콤비카고, 탑업(top-up)카고 등 공동적재 판매방식을 통해 물류비를 절감하는 등 수익성과 안정적 사업기반을 확보해 나가고 있습니다. LPG 및 용제 제품은 안정적인 내수 판매망을 확보하여 유지하고 있습니다. 특히 용제 제품은 일본, 동남아, 호주 등 지역의 경쟁력 있는 유통업체 거래선을 개척하여 수출 판매량을 증대하고 있고, 고객의 요구에 따라 품종을 다양화하고 자체 원료를 추가 가공하여 고수익성 대량판매 품목으로 육성함으로써 고객 만족과 수익성 강화를 추진하고 있습니다. 벙커유 제품은 내수 중심의 대형 거래선을 확보하고 환경친화적인 품질을 통해 안정적인 판매와 수익성 확보를 추진하고 있습니다. 또한 어려운 석유제품 시장 환경하에서도 원료다변화 추진과 생산, 판매 및 물류최적화를 통해 경쟁력을 지속적으로 개선하고 있습니다. 추가로 고객과 Win-Win하기 위한 상생협력에 힘을 기울이고 있으며 차별화된 고객서비스를 위하여 고객 만족 활동을 강화하고 있습니다. 바. 수주상황당기말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 위험관리 당사의 주요 금융부채는 차입금, 사채, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금및현금성자산 등과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이 각 위험별관리정책을 수립하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품 거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 원재료가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. (1)
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이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사는 변동이자부 장기차입금 등과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 이자율스왑 계약을 체결하여 시장이자율 변동으로 인한 금융상품의 미래현금흐름 변동위험을 관리하고 있습니다. 당기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 370,000,000천원(전기말: 370,000,000천원)(명목금액 기준)이며, 이자율스왑 계약으로 동 위험의 대부분을 관리하고 있는 것을 고려하면 시장이자율 변동이 금융부채의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.(2) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될위험입니다. 당사는 해외영업활동 등으로 인하여 USD 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 특히 외화차입금 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도 및 통화스왑 계약을 체결하여 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 주요 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 천원) 구 분 화폐단위 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화금융자산 USD 기 타 합 계 외화금융부채 USD 기 타 합 계 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD 대비 원화의 환율이 10% 변동하는 경우 환율변동이 당기세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.(파생상품평가손익 변동분 포함) (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 세전순이익 증가(감소) (3) 원재료가격위험원재료가격위험은 주요 원재료인 콘덴세이트 등의 국제시장가격 변동에 따라 당사의손익 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 해당 원재료의 가격변동위험을 회피하고 안정적인 수준의 마진을 확보하기 위하여 상품스왑을 이용하고 있으며, 국제가격의 변동에 따라 해당 파생상품의 보고기간종료일 현재 공정가치가 변동될 위험에 노출되어 있습니다. 그러나 파생상품의 공정가치 변동은 당기순이익의 변동성과 상쇄될 수 있는 바, 원재료가격 변동위험은 적절히 통제되고 있습니다. 나. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않는 경우 당사에 재무손실이 발생될 위험입니다. (1) 매출채권및기타채권 당사는 신용거래 상대방에 대하여 신용검증절차를 수행하여 신용상태가 건전한 상대방과 거래하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 상대방의 신용도를 재평가하는 등 매출채권및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 매출채권 중 주요 5대 고객이 차지하는 비중은 31.9% (금액: 277,253,964천원)입니다. (2) 기타금융자산 단기예금, 장기대여금, 장기수취채권 등으로 구성되는 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험이 당사에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 당사가 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행하기 위해 필요한 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 유동성부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 당좌차월, 금융기관차입금 및 사채 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성 간의 조화를 유지하며 유동성위험을 관리하고 있습니다. 금융부채 중 장ㆍ단기 차입금 및 사채의 할인되지 아니한 잔존만기별 현금흐름에 따른 상환계획은 다음과 같습니다. (리스부채 제외) (단위: 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합 계 사채 및
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차입금 한편, 당기말 현재 당사의 재무제표에 반영된 사채 및 차입금의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 사채 및 차입금의 비율은 54.4%입니다. 당사는 자금조달 집중위험이 관리가능한 수준이라고 판단하고 있습니다. 라. 자본관리 자본관리의 주요 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 것입니다. 당사는 경영환경의 변화에 따라 자본구조가 적정한지를 판단하고 배당정책, 타인자본조달 및 상환, 유상감자 및증자의 필요성을 주기적으로 점검하고 있습니다. 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 당기말 현재 당사의 부채비율은 109.6%(전기말: 115.7%)입니다. 2) 파생거래 당사는 외화위험, 이자율위험, 상품 가격 위험을 회피하기 위하여 통화선도계약, 통화스왑, 이자율스왑, 상품선도계약과 같은 파생금융상품을 이용합니다. 이러한 파생금융상품은 파생계약이 체결된 시점인 최초 인식일에 공정가치로 인식되고 후속적으로 공정가치로 재측정됩니다. 파생상품은 공정가치가 0보다 클 때 금융자산으로 인식되며, 공정가치가 0보다 작을 때는 금융부채로 인식됩니다. 위험회피회계의 목적에 따라 위험회피는 다음과 같이 분류됩니다. - 인식한 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 공정가치 변동에 대한 위험을 회 피하는 공정가치위험회피 - 인식된 자산이나 부채에 대한 특정위험에 기인하는 현금흐름의 변동, 발생가능성 이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동 또는 미인식된 확정계약의 외화위험에 대 한 위험을 회피하는 현금흐름위험회피 위험회피관계의 개시 시점에 당사는 위험회피회계를 적용하고자 하는 위험회피관계와 위험관리목적 및 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화합니다. 2018년 1월 1일 이전에, 문서화는 위험회피수단, 위험회피대상항목, 회피대상위험의성격 및 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동위험을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하였습니다. 이 위험회피는 회피대상위험으로 인한 공정가치나 현금흐름의 변동을 상쇄하는 데 있어 높은 위험회피효과가 있을 것으로 기대되며, 위험회피효과를 위험회피기간에 계속적으로 평가하며 위험회피로 지정된 재무보고기간 전체에 걸쳐 실제로 높은 위험회피효과가 있었는지 결정하였습니다. 2018년 1월 1일부터 문서화는 위험회피수단, 위험회피대상항목, 회피대상위험의 특성 및 위험회피관계가 위험회피효과에 대한 규정을 충족하는지를 평가하는 방법(위험회피에 비효과적인 부분의 원인 분석과 위험회피비율을 결정하는 방법을 포함)을 포함합니다. 위험회피관계는 다음의 위험회피효과에 대한 규정을 모두 충족합니다. - 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이에 '경제적 관계'가 있다. - 신용위험의 효과가 위험회피대상항목과 위험회피수단의 경제적 관계에서 생긴 '가 치 변동의 대부분'을 차지하지 않는다. - 위험회피관계의 위험회피비율은 기업이 실제로 위험을 회피하는 위험회피대상항 목의 수량과 위험회피대상항목의 수량의 위험을 회피하기 위해 당사가 실제 사용 하는 위험회피수단의 수량의 비율과 같다. 위험회피회계의 기준을 모두 충족하는 위험회피는 다음과 같이 회계처리됩니다. ㆍ공정가치위험회피 위험회피수단의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 회피대상위험에 기인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목의 장부금액에 포함되며 당기손익으로 인식합니다. 상각후원가로 측정하는 항목에 대한 공정가치위험회피에서 장부금액 조정액은 위험회피가 존속하는 기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 상각됩니다. 유효이자율 상각은 조정액이 생긴 직후에 시작할 수 있으며, 늦어도 위험회피 손익에 대한 위험회피대상항목의 조정을 중단하기 전에는 시작해야 합니다. 위험회피대상항목이 제거된 경우에 상각되지 않은 공정가치는 즉시 제거하고 당기손익으로 인식합니다. 미인식된 확정계약이 위험회피대상항목으로 지정되었다면, 회피대상 위험에 기인한 확정계약의 공정가치 누적 변동분을 자산이나 부채로 인식하고, 이에 상응하는 손익은
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당기손익으로 인식합니다. ㆍ현금흐름위험회피 위험회피수단에서 발생한 손익의 효과적인 부분은 현금흐름위험회피적립금 범위 내에서 기타포괄손익으로 인식하며, 비효과적인 부분은 즉시 당기손익으로 인식합니 다. 현금흐름위험회피적립금은 위험회피수단의 손익 누계액과 위험회피대상항목의 공정가치 변동 누계액 중 적은 금액으로 조정합니다. 당사는 미래의 예상거래나 확정계약의 외화위험 익스포저에 대한 통화선도계약과 상품 가격의 변동성에 대한 상품선도계약을 통해 위험회피할 수 있습니다. 통화선도계약과 관련된 비효과적인 부분은 기타비용으로 인식되며, 상품선도계약과 관련된 비효과적인 부분은 기타수익 또는 기타비용으로 인식됩니다. 기타포괄손익에 누적된 금액(현금흐름위험회피적립금)은 위험회피거래의 특성에 따라 회계처리됩니다. 위험회피대상 거래가 후속적으로 비금융항목을 인식하게 된다 면, 현금흐름위험회피적립금은 제거되고 관련된 자산이나 부채의 최초 인식 금액에 포함합니다. 이것은 재분류조정이 아니며, 기타포괄손익에 영향을 미치지 않습니다. 이것은 비금융자산 또는 비금융부채에 대한 위험회피대상 거래가 후속적으로 공정가치위험회피 회계를 적용하는 확정계약이 되는 경우에도 적용됩니다. 현금흐름위험회피에서 현금흐름위험회피적립금은 위험회피대상 현금흐름이 당기손익에 영향을 미치는 기간에 당기손익으로 재분류조정됩니다. 만약 현금흐름위험회피회계가 중단된 경우에, 위험회피대상 예상현금흐름이 여전히 발생할 것으로 예상된다면 현금흐름위험회피적립금은 기타포괄손익에 남겨 둡니다. 그렇지 않다면, 현금흐름위험회피적립금은 재분류조정으로 즉시 당기손익으로 처리됩니다. 중단 이후에 위험회피대상 예상현금흐름이 발생한다면 현금흐름위험회피적립금은 위에서 설명된 것과 같이 기초 거래의 특성에 따라 회계처리되어야 합니다. 가. 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품 - 당사는 환율변동에 따른 위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있습니 다. 보고기간종료일 현재 미결제된 통화선도계약의 내용은 아래와 같습니다. 거래은행 만기일 약정환율 통화 계약금액 공정가치(단위: 천원) 자산 부채 미즈호은행 USD 하나은행 USD SC은행 USD HSBC USD 합 계 위 계약과 관련된 파생상품평가손익과 파생상품자산(부채)은 각각 금융손익과 미수금(미지급금)으로 계상되어 있습니다. 당기 중 당사는 위험회피회계가 적용되지는 않으나, 석유제품의 가격변동으로 인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 원유 및 석유제품에 대한 상품스왑 계약을 체결하였습니다. 당기말 현재 1,700,000배럴 및 76,000톤에 대한 3건의 상품스왑 계약이 체결되어 있으며, 이와 관련하여 당기에 평가이익과 평가손실을 각각 4,772,069천원(전기 1,788,084천원) 및 1,146,921천원(전기 7,514,967천원)을 계상하였으며, 당기말 현재 미수금과 미지급금을 4,772,069천원(전기말 1,788,084천원) 및 1,146,921천원(전기 7,514,967천원)을 계상하였습니다. 나. 공정가치위험회피보고기간종료일 현재 당사가 외화사채 및 외화장기차입금과 관련하여 체결한 통화스왑계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, EUR, 천원) 금융기관 약정일 만기일 약정액 이자율 당기말 은행 당사 (KRW) 은행지급 (%) 당사지급 (%) 평가손익 자산 크레딧아그리꼴CIB KDB산업은행 하나은행 신한은행 합계 상기 통화스왑계약과 관련하여 당사는 당기에 외화사채 및 외화장기차입금에 대한 외화환산손실 10,875,530천원 (전기: 33,241,100천원) 및 통화스왑 평가에 따른 외화환산이익 12,471,419천원 (전기: 외화환산이익 15,554,317천원 및 외화환산손실 1,232,713천원)을 인식하였습니다. 다. 현금흐름위험회피보고기간종료일 현재 당사가 발행한 차입금 등과 관련하여 체결한 이자율 스왑계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정일 만기일 약정액 수취-변동이자율(%) 지급-스왑이자율(%) 당기말 평가손익 자산(부채) 신한은행 3개월 CD 3개월 CD 3개월 CD
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3개월 CD 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 주요계약 계 약 명 계약사명 계약 내용 계약일 계약만기일 국 가 공장 가스 매매 및 유틸리티수급계약 (주)에어퍼스트 공기분리 설비 매각 및 Gas공급 영국 유틸리티 공급계약 한화임팩트(주) 유틸리티 공급 한국 계약된 서비스계약 수처리 설비 부품 및 유지보수 부품 공급 미국 수소가스 매매계약 현대오일뱅크 수소가스 공급계약 한국 업무도급계약 (주)아이티에스 공무부문 한국 수소공급계약 한화에너지(주) 수소가스 공급계약 한국 공동개발계약 및 서비스계약 POE 상업 생산 기술 확보를위한 공동개발협약및 기술용역계약 주석* 벨기에한국 * 공동개발계약 : 상업용 기술 패키지 개발 시까지(Initial Development) 서비스계약 : Initial Development 이후 5년(단, 상업공장 건설 추진 시 8년 및 상호 합의하 연장 가능) 2) 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 연구개발조직1.jpg 연구개발조직1 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제21기 제20기 제19기 비 고 연구개발비용 총계 * (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] * 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 총액 다. 연구개발 실적한화토탈에너지스 연구소는 촉매, 공정 Simulation, 고분자 Design의 핵심기술을 확보하여 합성수지 부문의 경쟁력을 강화하고, 고유가 및 석유자원 고갈 등 환경변화에 대비하여 에너지 절감 및 원료 다변화 기술을 개발하고 있습니다. 또한, 미래 성장사업 육성을 위해 첨단 핵심소재 및 친환경 대응 기술 개발에 집중하고 있습니다. 구분 연구 과제 결과 및 기대효과 비 고 고부가PO 고입체규칙성 PP 소재 개발 내충격성이 향상된 전기전자 소재용 HIPP 개발 1/4분기 이축연신 필름용 소재 개발 단일소재 유연포장(momo-PE)에 적용 가능한 PE 소재 개발 열접착성이 우수한 포장재용 PP 제품 개발 자체개발 촉매를 적용, 낮은 열접착 온도를 갖는 고부가 포장재용 Ter-PP 개발 2/4분기 이차전지 분리막용 HDPE 개발 습식 분리막용 고강성 초고분자량 PE 소재의 가공성 개선품 개발 장기응력균열저항성이 뛰어난 파이프 소재 개발 고압 상/하수도관, 가스관에 적용 가능한 PE pipe 개발 및 세계 주요 인증 확보 3/4분기 전장부품용 복합 소재 개발 전기차 경량화를 위한 전장부품용 복합소재 상업화 대구경 파이프 소재 개발 높은 용융강도로 가공 시 쳐짐 현상이 개선된 PE 소재 개발 4/4분기 친환경 난연 복합소재 개발 Non halogen PP 복합소재 5VA 인증 확보 및 생활가전 부품 상업 적용 POE 신규공정 개발 태양광 필름, 복합소재 충격보강제용 POE 중합 파일럿 완공 및 시험운전 2/4분기 LAO 제조 촉매 기술 이전 및 Pilot 공정 설계 3/4분기 친환경기술 이산화탄소 활용 기술 개발 이산화탄소 함유 고기능성 친환경 고분자 제조 기술 개발 국책과제 참여 1/4분기 폐플라스틱 활용 친환경 소재 개발 폐플라스틱을 포함하는 자동차 부품 및 산업 소재 상업화로 플라스틱 선순환 체계 강화 2/4분기 탄소중립 기술 개발 Greenhouse gas 전환을 통한 방향족 화합물 제조 기술 개발 국책과제 참여 메탄 to Syngas 제조 기술 개발 메탄과 이산화탄소를 반응물로 합성가스를 생산하는 고활성 건식 개질 촉매 기술 이전 4/4 분기 * 친환경 에너지 분야 공동연구를 위한 서강대학교-한화토탈에너지스 산학 협력 업무 협약 (2023년) 7. 기타 참고사항 1) 지적재산권 보유 현황 - 당기말 현재 사업과 관련한 지적재산권 보유 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 건) 구분 특허 상표 합계 국내 해외 국내 해외 한화토탈에너지스 - 주요 지적재산권의 내용 구분 취득일 지적재산권의 제목 및 내용 근거법령및 법령상보호받는내용 (독점적ㆍ배타적사용기간) 비 고 특허 투명성 및 내충격성이 우수한 폴리프로필렌 수지 조성물 및 이의 제조방법 특허법 제88조(특허권의존속기간) ①특허권의존속기간은 제87 조 제1항에 따라
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특허권을설정등록한 날부터 특허출원일 후 20년 본 발명은 내충격성과 투명성이 개선된 폴리프로필렌 수지를 제조하는 기술로서 본 폴리프로필렌 수지는 냉장 용기, 냉동 용기, 다용도 수납함, 식품 포장 용기, 병마개, 포장용필름, 보호필름, 데코시트, 레토르트 파우치, 의약 용기 및 입출중공 성형물 등 다양한 용도에 적용이 가능함 에틸렌비닐아세테이트 공중합체 수지의 제조방법 및 이로부터 제조된 수지와 이를 이용하여 제조된 태양전지 봉지재용 시트 본 발명은 에틸렌비닐아세테이트 공중합체(이하, EVA) 수지의 제조방법 및 그 수지 그리고 이로부터 제조되는 태양전지 봉지재 시트에 관한 것으로서 본 발명의 EVA 수지 제조방법에 의하면, 가교 속도가 높아 생산성이 증가하고, 대량생산이 가능함 탈방향족된 유분을 원료로 이용하여 고순도 노말 헵탄 및 노말 헥산을 제조하는 방법 본 발명은 탈방향족된 유분을 원료로 사용하여 고순도의 노말 헵탄과 노말 헥산을 병산하는 공정에 관한 것으로서, 보다 상세하게는 방향족 처리 공정에서 부산물로 배출되는 탈방향족된 유분을 원료로 하여, 증류 공정 및 의사 이동층 공정을 조합하여, 고순도의 노말 헵탄과 노말 헥산을 병산하는 방법에 관한 것임 폴리에틸렌 수지 조성물 및 이로부터 제조된 이차전지용 분리막 본 발명은 분리막의 우수한 기계적 물성을 유지하면서도 셧다운 온도를 낮추어 열적 안정성을 확보할 수 있는 분리막용 폴리에틸렌 수지 조성물 및 이로부터 제조된 이차전지용 분리막에 관한 것임 폴리올레핀 탄성중합체 제조 공정의 피니셔에서 용매 및 미반응물 회수 방법 본 발명은 폴리올레핀 탄성중합체 (POE: Polyolefin Elastomer)제조 공정의 압출기(피니셔)에서 용매 및 미반응물을 회수하는공정으로서, POE 제조공정의 압출기(피니셔)에서 제품으로부터 제거되는 탄화수소(HCs)의 회수 공정을 통한 에너지를 최소화하면서, 최대로 용매와 미반응물을 회수하여, 폴리올레핀탄성중합체의 제조공정에 재 사용하는 기술에 관한 것임. 2) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제의 준수 세계 주요국은 친환경 정책 및 기후변화 대응에 대한 기업의 적극적인 동참을 요구하고 있으며, 환경 관련 규제강도가 더욱 강화되고 있습니다. 이러한 글로벌 환경 트렌드와 리스크 대응을 위해 당사는 환경경영시스템(SHE)을 구축하여 환경오염물질 저감 등 환경보호를 위한 노력에 최선을 다하고 있습니다. 가. 대기 TMS 시스템을 활용하여 각종 대기오염물질을 실시간으로 모니터링하고 있으며 질소산화물 저감시설 (SCR : Selective Catalytic Reduction, FGR : Flue Gas Recirculation) 및 휘발성유기화합물 저감시설 (RTO : Regenerative Thermal Oxidizer, VCU : Vapor Combustion Unit)을 설치하여 운영 중입니다. 이외에도 비산누출 관리를 위한 LDAR(Leak Detection And Repair) System을 전 공장에 구축하여 오염물질 감소를 위한 끊임없는 노력을 펼치고 있습니다. 나. 수질 단위공장 별 공업용수 사용량 모니터링 및 재이용률 향상 활동 등을 진행하고 있으며, 물환경보전법 및 기타 관계법령의 기준을 준수하여 폐수 처리설비를 운영, 관리하고 있습니다. 또한 폐수처리장 QBR(Quick Bio-Reactor) 설치, 우수로 비상 차단 및 유수분리시설 운영으로 수질 오염물질 감소에 노력하고 있습니다. 다. 유해화학물질 당사는 화학물질 통합 시스템(CheMiR : Chemical Management including REACH)을 운영하여 화학물질별 국내외 규제 정보에 대한 데이터베이스를 구축하고 있으며, 화학물질 전 과정 관리를 통해 유해 요인을 사전에 파악하고 대응함으로써 화학사고 예방에 능동적으로 대처하고 있습니다. 라. 폐기물 폐기물 배출원 중점 관리를 통해 폐기물 발생량을 최소화하고 있으며, 발생 폐기물의 철저한 분리와 자원화율 극대화를 실시하고 있습니다. 주기적으로 폐기물 분석을 실시하고 폐기물 보관소 등을 철저히
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관리하고 보관된 폐기물은 법적으로 허가된 전문 위탁처리업체를 통해 운반, 처리되며, 이 과정은 정부의 '올바로시스템'을 통해 기록관리 및 감시하고 있습니다. 또한 매년 위탁처리업체 정기 실사를 통해 폐기물의 적법 처리 여부를 철저히 관리합니다. 마. 토양 관련 법규에 따라 사업장 토양오염 여부의 주기적 측정 및 오염원 추적 관리 등 토양오염조사 및 토양정화 업무를 수행하고 있습니다. 3) 업계의 현황 가. 산업의 특성석유화학은 납사(나프타) 등 석유제품이나 천연가스를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌등의 올레핀과 벤젠, 자일렌 등 방향족 제품과 이들 기초유분을 원료로 합성수지(플라스틱), 합성섬유(폴리에스터, 나일론)원료, 합성고무, 기타 화학제품을 생산하는 기초소재 산업으로 대규모 투자를 필요로 하며, 규모의 경제가 작용하는 자본/기술 집약적 장치산업입니다. 정유사업 또한 국민 생활에 필수 불가결한 기초 에너지원인 휘발유, 경유, 등유 等 다양한 석유 제품들을 생산, 공급하는 대표적인 국가 기간산업으로 설비건설 및 사업구축에 대규모 자본투자가 요구되는 전형적인 장치산업입니다. 나. 산업의 성장성 석유화학산업은 일상생활의 다양한 소비재와 밀접하게 연결되어 있어 글로벌 경제 동향 및 국제 유가, 환율, 신증설 계획 등 여러 변수에 영향을 받는 산업입니다. 2000년대 초반부터 중국을 중심으로 한 글로벌 경제 성장에 따라 석유화학 산업은 지속적으로 발전하며 호황 기조를 유지하였으나, 2020년 이후에는 코로나19 영향으로 글로벌 소비 수요가 크게 하락하며 불황에 접어들었습니다. 에너지산업은 세계 경제 성장에 따른 석유제품 수요 증가로 지속적으로 성장해왔습니다. 장기적으로 친환경 정책 기조 강화에 따른 에너지 소비 대체 변화가 전망되나, 단기간 구조 전환은 제한적이라 산업 중요도는 지속될 것으로 판단됩니다. 2023년 이후에는 코로나 상황 완화로 인해 중국이 글로벌 수요 회복을 견일할 것으로 기대하고 있었으나, 전 세계적인 경기 침체가 장기화되며 저성장 우려가 커지고 있어 단기간 수익성 개선은 어려울 것으로 전망하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 석유화학산업은 전방산업(전자, 자동차, 섬유, 건설 등)에 기초소재를 공급하는 산업으로 산업의 성장성이 국내외 경기변동, 에너지 가격, 전후방 산업의 경영환경, GDP성장율 및 설비 신증설 등과 밀접하게 연계되어 변동하는 특성을 가지고 있습니다. 제조원가의 70%를 원료(납사 등)가 차지함에 따라 유가변동에 민감하며, 대규모 투자가 필요한 장치산업의 특성에 따라 주기적(7~10년 주기)으로 수요ㆍ공급의 불균형에 따른 호ㆍ불황의 경기순환이 나타나고 있습니다. 최근에는 세계 지역별 경쟁력의 차이로 산업경기의 양극화 현상이 점차적으로 증대되고 있습니다. 에너지산업은 자동차 산업 및 수송 수요가 차지하는 비중이 높아 세계 경제 상황 및 국내외 경기 변화에 민감하게 반응하며, 동절기 난방유 사용 등으로 인한 계절적 경기 변동성이 존재하는 특성을 가지고 있습니다. 라. 경쟁요소 석유화학산업은 대규모 생산설비를 이용하여 일반화된 제품을 주로 생산하므로「원가 경쟁력」,「규모 경쟁력」, 「안전」이 핵심 경쟁요소이며, 최근에는 연구ㆍ개발을 통한 고유의 고부가가치, 특화제품 개발의 「기술 경쟁력」과 고객 중심의「서비스 경쟁력」등 차별화 능력 또한 핵심 경쟁요소가 되고 있습니다. 에너지산업의 경쟁력은 과거에는 가격이 지배적인 경쟁요소로써「원가 경쟁력」만이 강한 영향력을 보여 왔으나, 경쟁사들간의 경쟁이 심화되면서「제품의 품질」,「고객 서비스」,「기업 및 브랜드 이미지」등도 주요한 경쟁 요소가 되고 있습니다. 마. 자원조달의 특성석유화학산업은 에탄계 가스원료나 납사를 기초원료로 사용하며, 미국이나 중동 등의 산유국에서는 에탄계 가스원료의 사용 비중이 높지만 국내 석유화학업체들은 주로 납사를 기초원료로 사용하고 있습니다. 당사의 경우 원가 경쟁력 향상을 위한 원료 다변화 및 에너지 사업부문 확대 전략의 일환으로 납사와 함께 콘덴세이트를 원료로 사용하고 있습니다.납사는 국내의 정유업체나 해외에서 수입을
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통해 조달하고 있으며, 납사의 조달가격은 국제 원유가격, 납사 수급 및 환율 등에 의해 결정됩니다. 콘덴세이트는 호주, 중동, 아프리카 등에서 수입을 통해 조달하고 있으며, 콘덴세이트의 조달가격은 국제 원유가격, 콘덴세이트 수급 및 환율 등에 의해 결정됩니다. 바. 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원1986년 민간경제 지향의 공업발전법의 제정으로 투자가 자율화 되었고, 1988년에 석유화학제품에 대한 완전개방 조치 및 1995년 설비투자 완전자유화로 정부의 보호,육성에서 본격적인 자율경쟁체제로 변환되었습니다. 정유사업은 현재 신규, 증설 투자 등을 업계 자율로 시행하고 있으며, 이와 관련된 정부의 규제는 없습니다. 단, 정제업자의 등록요건으로 석유정제 시설을 보유해야 하며, 사업 개시연도 석유 내수판매 계획량의 40일분에 해당하는 양을 저장할 수 있는 저장시설을 갖추어야 하고, 석유정제업을 등록한 자는 전년도 내수판매량의 40일분에 해당하는 양을 저장할 수 있는 저장시설을 갖추어야 합니다. 4) 회사의 현황 가. 영업개황 및 사업부문의 구분(1) 영업개황당사는 충남 대산에 19개 단위 공장으로 구성된 첨단 컴플렉스를 갖추고, 기초 유분에서부터 PE/PP 등 합성수지와 SMㆍPX 등 화성제품, 항공유ㆍ휘발유ㆍ연료유ㆍ용제등 석유제품에 이르기까지 생활 속 다양한 화학 제품을 생산 및 공급하는 종합 에너지ㆍ화학회사입니다. (2) 공시대상 사업부문의 구분 - 해당사항 없음 나. 주요 제품의 시장점유율 기간 SM LDPE HDPE PP PX EG 2023년 2022년 2021년 ※ 한국석유화학협회 생산능력 기준임. 기간 항공유/등유 경유 휘발유 LPG 2023년 2022년 2021년 ※ 한국석유공사 보고 기준 (단, LPG 내수점유율 산정시 내수판매량을 감안하여 정유사가 아닌 SK 가스와 E1도 포함) 다. 시장의 특성석유화학산업은 수요변화에 대해 생산의 유연한 증감이 어려워 수급변화에 따라 제품가격이 크게 변동되는 특성을 보이고 있습니다. 또한 다수의 공급자와 다수의 수요자가 참여하는 완전 경쟁적인 시장 특성으로 인해 제품가격은 대체로 수요와 공급에의해 결정되는 구조를 보이고 있습니다. 수요는 경기변동 등 거시경제지표의 변화에 민감하게 반응하고, 공급은 석유화학 제품 생산업체의 신ㆍ증설 등에 의해 주로 결정되며, 가격에 대한 통제는 일부 소수의 제품을 제외하고는 어려운 상황입니다. 정유제품은 국민 기초 생필품의 하나로 수요의 변동폭이 낮은 편이나 최근 세계 경기침체 및 원유 생산국가들의 불안정적인 정치/경제적 상황 등에 의해 정유제품의 수급 또한 많은 영향을 받고 있습니다. 이러한 어려운 상황 하에서도 당사는 원료 다변화를 통한 저렴한 원료사용 및 최적생산을 통해 보다 품질 좋고, 경제적인 제품의 공급으로 국가경제에 기여하고자 지속적으로 노력하고 있습니다. 라. 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 중국을 중심으로 빠르게 성장하는 아시아 석유화학 시장의 변화에 신속하게 대응하기 위해 에틸렌, 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등 주요제품 생산시설 증설을 완료하였습니다. 당사는 증설공장들의 생산 효율성을 높이는데 집중하는 한편 핵심 사업 경쟁력 강화,기술기반 사업 다각화, 친환경 사업 및 기술 개발과 미래 신성장 동력 발굴을 위해 끊임 없이 노력하고 있습니다.
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당기말 현재 당사의 부채비율은 110.0%(전기말: 116.0%)입니다. 25. 보고기간 후 사건당사는 2023년 12월 13일 이사회 결의에 따라, 2024년 1월 18일자로 4억불(5,373 억원)의 외화공모사채를 발행하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항당사는 정관에 따라 배당을 지급하고 있으며 배당은 회사의 지속적인 성장을 위해 경영실적을 고려하여 실시하고 있습니다. 회사 정관에서 규정한 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.(회사정관 제36조)(1) 배당은 매 사업년도말 현재의 주주명부에 적법하게 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.(2) 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.(3) 제1항에도 불구하고, 이사회의 결의로 일정한 날을 기준으로 주주명부에 기재 된 주주에게 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로만 한다 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제21기 제20기 제19기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 * 제 19기 중간배당금 205,000백만원, 결산배당금 441,030백만원 * 제 20기 결산배당금 68,548백만원 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 * 2023년 사업연도는 배당을 하지 않았습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 나. 미상환 전환사채, 신주인수권부사채, 전환형 조건부 자본증권 등 : 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 한화토탈에너지스 회사채 공모 AA0 (한기평/NICE신용평가) 미상환 삼성증권/KB증권한국투자증권 한화토탈에너지스 회사채 공모 AA0 (한기평/NICE신용평가) 미상환 삼성증권/KB증권한국투자증권 한화토탈에너지스 회사채 공모 AA0 (한기평/NICE신용평가) 미상환 삼성증권/KB증권한국투자증권 한화토탈에너지스 기업어음증권 사모 A1 (한기평/NICE신용평가) 상환 신한은행 한화토탈에너지스 기업어음증권 사모 A1 (한기평/NICE신용평가) 상환 신한은행 한화토탈에너지스 기업어음증권 사모 A1 (한기평/NICE신용평가) 상환 신한은행 한화토탈에너지스 기업어음증권 사모 A1 (한기평/NICE신용평가) 상환 신한은행 한화토탈에너지스 기업어음증권 사모 A1 (한기평/NICE신용평가) 상환 신한은행 한화토탈에너지스 기업어음증권 사모 A1 (한기평/NICE신용평가) 상환 신한은행 한화토탈에너지스 기업어음증권 사모 A1 (한기평/NICE신용평가) 상환 신한은행 한화토탈에너지스 기업어음증권 사모 A1 (한기평/NICE신용평가) 상환 신한은행 한화토탈에너지스 기업어음증권 사모 A1 (한기평/NICE신용평가) 상환 신한은행 한화토탈에너지스 기업어음증권 사모 A1 (한기평/NICE신용평가) 상환 신한은행 한화토탈에너지스 기업어음증권 사모 A1 (한기평/NICE신용평가) 상환 신한은행 한화토탈에너지스 기업어음증권 사모 A1 (한기평/NICE신용평가) 상환 신한은행 한화토탈에너지스 기업어음증권 사모 A1 (한기평/NICE신용평가) 상환 신한은행 한화토탈에너지스 기업어음증권 사모 A1 (한기평/NICE신용평가) 상환 신한은행 한화토탈에너지스 기업어음증권 사모 A1 (한기평/NICE신용평가) 상환
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