chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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빠르게 성장하고 있어 절대적인 규모의 관련 잔고, M/S 또한 대폭 증가하여 왔습니다. 다만, 현재 국내외 경기 불확실성, 금리 인상 기조 확대 등에 따라 여신전문금융업의 크레딧 이벤트 발생 내지 자금조달 난항 가능성이 있으므로 조기 경보 체계 구축 등을 통해 유동성 확보에 선제적으로 대응하는 중에 있습니다. 4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 미래에셋그룹은 투자전문 그룹으로서 우수한 운용능력을 바탕으로 발전해 왔습니다. 이러한 노하우를 바탕으로 신기술투자 조합과 투자금융 비지니스를 활성화 시켜 온 바 매년 일정 수준 이상의 성과를 창출하였고, 2023년도 신기술금융 최우수투자사로 선정되는 등 시장에서 경쟁력 있는 결과를 이끌어 오고 있습니다.또한 당사는 국내 경쟁상황이 심화됨에 따라 사업 다각화를 위해 베트남에 Finance Company 를 설립하여 해외 진출을 통해 사업을 확장해 나가고 있습니다. 현재 베트남의 Finance Company License는 추가적으로 발급되지 않고 있는 상태여서 사업 경쟁력이 있는 상황입니다. 당사는 또한 인도 시장의 소매금융 등 여신업 진출을 위한 인도 NBFC(Mirae Asset Financial Services Pvt. Ltd)에 2020년 5월 최초 출자한 바 있고, 현지 라이선스 취득 후 증자 참여 등을 통하여 관련 비지니스를 활발히 전개 중에 있습니다. 이어 2023년 5월에는 해외계열회사인 미국 VC법인의 2대주주로 출자한 바, 국내는 물론 미국 등 선진시장 내 신성장기업 투자에 대한 그룹 시너지를 확대 중에 있습니다.또한 당사는 자동차 금융에 진출하기 위해 2016년 11월 중 여신전문금융업법상 할부금융업과 시설대여업을 추가로 등록하였고, 도이치모터스㈜ 및 도이치파이낸셜㈜와 전략적 제휴를 시작으로 오토금융 내지 리스할부금융업에서의 안정적 성장기반을 마련하였으며, 중장기적 영업기반 확보를 위해 다양한 협력 딜러사 및 타브랜드와의 제휴 확대를 지속 추진한 바, 안정적 비즈니스 흐름을 유지하고 있습니다.당사는 신용정보 및 데이터에 기반한 중소상공인 내지 개인여신 관련 비즈니스를 다양하게 검토하여 신상품을 출시 중이며, 지정대리인 제도를 활용한 혁신금융서비스 제공 등 차별화된 서비스를 제공하며 관련시장 M/S를 확대해 가고 있습니다. 마지막으로 당사는 2021년 7월 28일 ESG위원회를 신설하여 전사적 ESG경영 관리체계를 도입하였고, 친환경, 사회적 책임, 지배구조 개선 등에 관한 지속가능경영시스템 구축을 경영목표의 최우선 과제로 설정한 바 있습니다. 이를 통하여 미래에셋캐피탈은 고객, 주주 또는 투자자의 시대적 기대에 부응하고, 신기술투자 유치 등 회사 경쟁 우위의 주요 수단으로서 전사적 ESG 경영 노력을 가속화 할 것입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과를 바탕으로 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성되었으며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 여신전문금융업법에 따른 여신전문금융회사로서 투자금융, 리스/할부금융, 개인/데이터금융 및 신성장투자 등 사업 포트폴리오를 안정적으로 확장해 가고 있으며, 회사채 및 기업어음 등을 통해 영업자금을 조달하고 있습니다. 2023년은 계속해서 이어진 가파른 금리인상 여파로 국내외 부동산 시장 위기 등 다수의 불안 요소가 상존하였습니다. 국내 부동산PF 및 글로벌 상업용 부동산 시장 조정국면이 지속됨에 따라 당사가 가지고있는 투자자산을 상시 모니터링하며 리스크 관리를 해왔습니다. 부실자산에 대한 손상 인식과 충당금 적립을 적극적으로 수행하고, 공정가치 변동에 따른 평가손익을 반영하여 재무적 투명성을 확보하고자 노력하고 있으며, 어려운 시장환경에서 당사는 경영환경 변화에 대비한 철저한 리스크관리와 경영 혁신 노력을 계속하고 있습니다. 2024년도에도 높은 시장금리에 따른 투자 심리 위축으로 어려운 비즈니스 환경이 지속될 것이라 예상됩니다. 하지만 보다 혁신적인 금융서비스를 제공하여 고객 가치를 제고함과 동시에 글로벌 투자전문가인 미래에셋그룹의 일원으로서 경쟁력있는 글로벌 여전사로 성장하기 위한 노력을 지속하고자 합니다. 당사는 제28기(F Y2023년)에 개인금융/데이터금융 비즈니스의 성공적인 시장 진입과 투자금융, 신성장/벤처투자 분야의 고른 성장을 통하여, 자산총액은 전기말 대비 약 3,189억원이 증가한 6조 5,673억원을 기록하였고, 투자자산에 대한 공정가치평가 및 부동산PF 등 충당금 반영에 따라 영업이익과 당기순이익은 각각 650억원, 546억원을 기록하였습니다. 3. 재 무상태 및 영업실적 (1) 재무상태표 (단위 : 백만원) 과목 제 28기 제 27기 증 감 1. 현금및예치금 등 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4. 종속기업 및 관계기업투자 5. 상각후원가측정금융자산 6. 리스자산 7. 유형자산 8. 기타자산 [자산총계] 1. 당기손익-공정가치측정금융부채 2. 차입부채 3. 발행사채 4. 기타부채 [부채총계] 1. 자본금 2. 기타불입자본 3. 기타자본구성요소 4. 이익잉여금 [자본총계] (2) 포괄손익계산 (단위 : 백만원) 과 목 제 28기 제 27기 증 감
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IV. 관계기업투자자산 V. 종속기업투자자산 VI. 유형자산 VII. 무형자산 VIII. 기타자산 자 산 총 계 주) 별도 재무제표 기준 (1) 영업개황 Mirae Asset Finance Company(Vietnam) Limited는 2010년 베트남 중앙은행(SBV, State Bank of Vietnam)으로부터 대출 및 신용카드 라이선스를 취득하였으며 2017년부터 본격적으로 사업을 전개해오고 있습니다. 지난 7년 간 개인 신용대출 및 할부금융을 중심으로 꾸준히 자산을 확대해 왔으며, 2023년 말 기준 여신자산 10조 928억 동으로 Finance Company 업권 내 자산규모 6위권 회사로 성장하였습니다.2023년 말 현재 신용대출 및 할부금융 외 주식담보대출 및 신용카드 사업 또한 영위하고 있으며, 2021년 11월 취득한 유가증권 투자 라이선스를 활용한 투자 비즈니스 기회 또한 탐색 하고 있습니 다. (2) 사업의 내용 및 전망 Mirae Asset Finance Company(Vietnam) Limited는 외형성장보다 리스크관리 강화를 우선순위에 두고 경영활동을 전개하고 있습니다. 신용대출 고객군을 우량 고객 중심으로 재편하기 위해 신상품 개발, 채널 개편, 심사기준 강화 등 리스크 관리에 노력하고 있습니다. 할부대출은 상품군 확장을 준비하고 있으며, 높은 성장성이 기대되는 신용카드 시장에 진입하기 위한 인프라 구축을 완료하고 본격적인 영업을 준비하고 있습니다.
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IV. 독립된 감사인의 감사보고서 미래에셋캐피탈 주식회사 주주 및 이사회 귀중 2024년 3월 21일 감사의견 우리는 별첨된 미래에셋캐피탈 주식회사(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다.해당 재무제표는 2023년 12월 31일과 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로종료되는 양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2023년 12월 31일 및 2022년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다.감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는:ㆍ 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ㆍ 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다.ㆍ 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다.ㆍ
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공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 서울시 강남구 테헤란로 152 (역삼동, 강남파이낸스센터 27층) 삼정회계법인 대표이사 김교태 이 감사보고서는 감사보고서일(2024년 3월 21일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 미래에셋캐피탈 주식회사 제 28 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 제 27 기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 미래에셋캐피탈 주식회사 대표이사 이만희 본점 소재지 : (도로명주소) 서울특별시 중구 을지로5길 26 미래에셋센터원 웨스트타워 6층(수하동, 미래에셋센터원웨스트타워) (전 화) 재 무 상 태 표 제28(당)기 2023년 12월 31일 현재 제27(전)기 2022년 12월 31일 현재 미래에셋캐피탈 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제28(당)기말 제27(전)기말 자 산 현금및예치금 등(주석 4, 28, 30) 당기손익-공정가치측정금융자산(주석 5, 28) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주석 6, 28) 종속기업 및 관계기업투자주식(주석 7, 14) 상각후원가측정금융자산(주석 8, 28) 리스자산(주석 9, 28) 유형자산(주석 10) 무형자산(주석 11) 기타비금융자산(주석 12) 자 산 총 계 부 채 차입부채(주석 13, 14, 28) 발행사채(주석 13, 28) 당기법인세부채(주석 26) 이연법인세부채(주석 26) 기타금융부채(주석 15, 28) 기타비금융부채(주석 16) 부 채 총 계 자 본 자본금(주석 17) 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금(주석 18) 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제28(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제27(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 미래에셋캐피탈 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제28(당)기 제27(전)기
미래에셋캐피탈 — 사업보고서 (2023.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 임차보증금의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 관계기업투자주식의 처분 종속기업투자주식의 처분 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 임차보증금의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 종속기업투자주식의 취득 관계기업투자주식의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득
롯데캐피탈제삼차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 내 용 회 사 명 농협은행 주식회사 설립연월일 2012년 3월 2일 대 표 이 사 이 석 용 본점소재지 서울시 중구 통일로 120(충정로1가) 목 적 사 업 1. 은행법에 의한 은행업무2. 외국환 업무3. 신탁업법에 의한 신탁업무4. 전 각호에 부수 또는 관련되는 업무5. 상기업무 외에 인가권자의 인가를 얻어 타업무를 겸영할 수 있음 자본금(출자금등) 2,384,351백만원(1주당 액면가액 : 5,000원) 주요주주(출자자등) 농협금융지주(100%) 주1) 자본금 및 주요주주는 2023년 09월 30일 기준임. 나. 사업의 내용 (1) 영업개황 Ο2022년 경영성과지난해 「3高 현상」의 어려움 속에서도 여러 의미있는 성과들을 거두었습니다.2012년 출범 이후 역대 최대 당기순이익을 실현하는 등 수익성과 건전성, 자본적정성 모든 면에서 안정적인 성장기반을 마련했습니다. 세밀한 금고관리를 통해 공공금융 선도은행으로서 입지를 강화하고, NH올원뱅크, NH-pay, NH마이데이터 사업의 안착 등 디지털 혁신에서도 가시적인 성과가 나타나고 있습니다. 은행권 사회공헌 1위, KoFIU 자금세탁방지 제도이행평가 1위 달성 등을 통해 고객과 국민이 신뢰하는 농협은행으로 자리매김한 점은 특히 고무적인 성과였습니다. 시드니 및 홍콩, 북경에글로벌 네트워크를 확장하는 등 새로운 성장 동력을 찾기 위한 노력도 이어졌습니다.쉽지않은 상황에서도 이러한 지속성장의 기반을 마련할 수 있었던 것은 모두가 고객 여러분의 아낌없는 성원 덕분이라 생각합니다. 다시 한 번, 지난 한 해 동안 농협은행을 애용해주신 모든 고객 여러분께 깊은 감사의 말씀을 드립니다.Ο2023년 금융환경 및 경영전략2023년은 농협은행을 둘러싼 여러 대외변수 불확실성이 매우 클 것으로 전망됩니다.높은 물가와 금리 수준이 유지되면서 실물경제가 더욱 위축되고 금융시장 불안이 한 동안 지속될 것으로 예상됩니다. 특히, 다수의 ICT 기업이 금융업에 진출하여 이종산업간 경계가 흐릿해지는 '빅블러' 현상의 가속화는 기존 은행권에 위기이자 기회가 될 것으로 판단됩니다. 코로나19 방역 단계가 낮아져 사회적 거리두기가 점차 완화되고 있는 점은 경제 전반의 활력 제고에 도움이 될 것으로 보입니다.올 한 해에는 안팎의 위기를 극복하고 다가오는 기회를 놓치지 않기 위해 직원 전문성을 바탕으로 하는 '고객이 먼저 찾는 매력있는 은행'을 만들어 나가겠습니다. (2) 영업 종류별 현황1. 수익성 (단위: 억원, %, %P) 구 분 2023년 9월 2022년 9월 증 감 농업지원사업비 부담전 충당금적립전이익 농업지원사업비 충당금적립전이익(A) 제충당금 전입액(B) 제충당금 환입액(C) △418 법인세비용(D) △53 당기순이익(A-B+C-D) 대손준비금 전입(환입) 필요액 △4,704 △542 △4,162 대손준비금 반영후 당기순이익 총자산순이익률(R.O.A.) 자기자본순이익률(R.O.E.) 원화예대금리차(A-B) 명목순이자마진(N.I.M.) ▶『농업지원사업비(사업구조개편 이전 '교육지원사업 전출'로 표시됨)』는 농협중앙회가 산지유통 활성화 등 회원과 조합원에 대한 지원 및 지도 사업의 수행에 필요한 재원마련을 위해 농협은행에 부과하는 비용으로 직전 3개년 평균영업수익에 부과율(2.50%)을 적용하여 부담하고 있습니다 2. 생산성 (단위: 억원) 구 분 2023년 9월 2022년 9월 증 감 직원 1인당 충당금적립전이익 예수금 원화예수금 대출금 원화대출금 평균국내인원(명) △108 1영업점당 예수금 원화예수금 대출금 원화대출금 평균국내영업점수(개) △9 주) 국내분 기중평잔을 기준으로 작성 3. 영업규모 (단위 : 억원) 구 분 2023년 9월 2022년 9월 증 감 대출금 은행계정 신탁계정 유가증권 △40,543 은행계정 △41,697 신탁계정 총여신 은행계정 신탁계정 총수신 은행계정 △19,325 신탁계정 총자산 은행계정 △22,710 신탁계정 상호거래(△) 4. 영업점 구 분 시,군지부(지점)
롯데캐피탈제삼차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

출장소 사무소 계 국 내 국 외 계 5. 자동화기기 설치현황 구 분 2022년도 2021년도 CD ATM 화상단말기 기타 계 다. 재무에 관한 사항 (1) 재무상태표 제 12 기 3분기말 2023년 09월 30일 현재 제 11 기말 2022년 12월 31일 현재 농협은행 주식회사 (단위: 백만원) 과 목 제 12 기 3분기말 제 11 기말 1. 현금 및 예치금 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 3. 파생상품자산 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5. 상각후원가측정유가증권 6. 상각후원가측정대출채권 7. 종속기업및관계기업투자 8. 유형자산 9. 투자부동산 10. 무형자산 11. 이연법인세자산 12. 기타자산 13. 순확정급여자산 14. 매각예정자산 자산총계 1. 예수부채 2. 파생상품부채 3. 차입부채 4. 사채 5. 충당부채 6. 당기법인세부채 7. 순확정급여부채 8. 기타부채 부채총계 1. 자본금 2. 기타불입자본 3. 이익잉여금 4. 기타자본구성요소 자본총계 부채 및 자본총계 (2) 손익계산서 제12 기 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 제11 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 농협은행 주식회사 (단위: 백만원) 과목 제12기 3분기 제11기 3분기 Ⅰ. 순이자손익 1. 이자수익 (1) 유효이자율적용 이자수익 (2) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이자수익 2. 이자비용 Ⅱ. 순수수료수익 1. 수수료수익 2. 수수료비용 Ⅲ. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 1. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 Ⅳ. 금융투자자산손익 1. 금융투자자산이익 2. 금융투자자산손실 Ⅴ.상각후원가측정금융자산 처분손익 1. 상각후원가측정금융자산 처분이익 2. 상각후원가측정금융자산 처분비용 Ⅵ.기타영업손익 1. 기타영업수익 2. 기타영업비용 Ⅶ. 신용손실 및 일반관리비 반영전 영업이익 Ⅷ. 신용손실 충당금전입액 Ⅸ. 일반관리비 반영전 영업이익 Ⅹ. 일반관리비 1. 종업원관련비용 2. 감가상각비 및 상각비 3. 기타판매비와 관리비 ⅩⅠ. 영업이익 ⅩⅡ. 기타손익 ⅩⅢ. 법인세비용차감전순이익 ⅩⅣ. 법인세비용 ⅩⅤ. 분기순이익 ⅩⅥ. 기타포괄손익 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (1) 확정급여제도의 재측정요소 (2) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (1) 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 (2) 해외사업장환산손익 ⅩⅦ. 총포괄손익 ⅩⅧ. 기본 및 희석주당순이익(단위 : 원) 라. 임원 및 직원 현황 (1) 임원 현황 (2023년 03월 31일 기준)(대표이사는 2024년 02월 29일 기준) 구 분 성 명 직 명 담당업무 또는 주된 직업 주요약력 사내이사 이석용 은행장 은행 총괄이사회운영위원회 위원장 - 농협중앙회 기획조정본부장- 농협은행 서울영업본부장 상근감사위원 이익중 상근감사위원 감사업무 총괄 - 금융채권자조정위원회 사무국장- 금융감독원 특수은행검사국장 사외이사 장원창 이사 인하대 경제학과 교수 -한국거래소 상장공시위원-한국주택금융공사 비상임이사 옥경영 이사 숙명여대 소비자경제학과 교수 -現 근로복지공단 비상임이사-숙명여대 경력개발처장 안현실 이사 한국경제신문AI경제연구소장, 논설위원 -現 연세대 겸임교수 -포스코 ICT 사외이사 조용호 이사 건국대 법학전문대학원 석좌교수 -헌법재판소 재판관 -서울고등법원 법원장 비상임이사 김준호 이사 리스크관리위원회 위원보수위원회 위원 -남해화학 부사장-농협은행 수석부행장 신형철 이사 감문농협 조합장 -농협중앙회 대의원 업무집행책임자 박병규 부행장 경영기획부문 -종합기획부장-카드기획부장-재무관리단장 강태영 부행장 DT부문 -서울강북사업부장-디지털전략부장-올원뱅크사업부장 정재호 부행장 데이터부문 -전북지역본부장-인사총무부장-인사부장 이현애 부행장 개인고객부문 -상호금융수신지원부장-상호금융디지털금융부장-인천옹진군지부장 이연호 부행장 기업투자금융부문 -개인고객부장-업무지원센터장-원주시지부장 금동명 부행장
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농업·녹색금융부문겸 공공금융부문 -경북지역본부장-경북영업본부장-인사부장 김길수 부행장 경영지원부문 -경기지역본부장-경기영업본부장-상호금융여신지원부장 최영식 부행장 여신심사부문 -경남영업본부장-여신관리부장-경영감사국장 강신노 부행장 리스크관리부문 -기획조정부장-홍보부장-상호금융재무기획단장 최미경 부행장 투자상품·자산관리부문 -카드마케팅부장-외환지원센터장-수원북문지점장 길정섭 부행장 자금시장부문 -충남세종지역본부장-상호금융증권운용부장-상호금융마케팅지원부 단장 황재현 부행장보 정보보호부문 -IT경영정보부장-IT시스템부장-IT디지털개발단장 장종환 부행장 금융소비자보호부문 -홍보부장-회원경영컨설팅부장-고객지원부장 박수기 부행장 IT부문 -정보보호부문장-IT기획부장-IT디지털금융부장 윤상운 분사장 NH카드분사 -대전지역본부장-상호금융채권운용부장-상호금융리스크관리부장 홍명종 준법감시인 준법감시인 -법무법인 린 변호사-법무법인 율촌 변호사-금융위원회 서기관 (2) 임직원수 (단위 : 명) 구 분 2022년도 2021년도 국내인원수 해외인원수 합 계 국내인원수 해외인원수 합 계 임원 사내이사 사외이사 비상임이사 업무집행책임자 직원 일반직 무기계약직 계 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 ○ 신탁재산관리자의 지정 [금전채권신탁사무위임계약에 대한 특약] 제 2 조 (신탁재산관리자의 지정) (1) 수탁자는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 “자본시장법”이라 한다) 제42조 제7항에 따라 정한 업무위탁 운영기준(이하 “업무위탁 운영기준”이라 한다) 및 이 특약이 정하는 바에 따라 다음 업무를 신탁재산관리자에게 위임하며, 신탁재산관리자는 이를 승낙한다. 다만, 다음 각호의 업무, 기타 금전채권신탁사무 위임계약 및 이 특약에 따라 신탁재산관리자가 수행하는 업무는 자본시장법상 허용되는 신탁재산의 추심업무 및 이와 관련된 부수업무에 한정된다. 1. 신탁대상자산의 추심업무 2. 신탁대상자산의 추심에 부수적인 업무(근저당권의 이전, 변경, 말소 등기사무의 처리를 위한 변호사 또는 법무사의 선정 및 등기사무 위임에 필요한 업무를 포함함) (2) 신탁재산관리자는 금전채권신탁사무 위임계약 및 이 특약에서 명시적으로 위임한 내용 이외에는 수탁자를 대리하거나 수탁자를 위하여 어떠한 행위도 할 권한이 없다. (3) 신탁재산관리자는 수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 금전채권신탁사무 위임계약 및 이 특약에 의하여 위임받은 사무(차주 등에 대한 정보처리업무를 포함하되 이에 한정되지 않음)의 전부 또는 일부를 제3자에게 재위임하거나 재위탁할 수 없다. 또한 신탁재산관리자는 제3자에게 업무를 재위탁한 후에도 이 특약에 의한 신탁재산관리자로서의 의무와 책임을 여전히 부담한다. ○ 유동화자산의 추심 및 관리 [금전채권신탁사무위임계약에 대한 특약] 제 4 조 (신탁대상자산의 관리) (1) 신탁재산관리자는 신탁대상자산 및 그 관리, 운용 및 처분에 따라 취득하는 금전 등 신탁재산에 속하는 재산권을 신탁재산관리자의 고유재산 및 신탁재산관리자가 다른 사무위임계약으로 위임받아 관리하는 재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 신탁재산관리자의 고유재산 또는 신탁재산관리자가 다른 사무위임계약으로 위임받아 관리하는 재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다. (2) 신탁재산관리자는 신탁대상자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며, 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산 및 신탁재산관리자가 다른 사무위임계약으로 위임받아 관리하는 재산과 신탁대상자산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. (3) 신탁재산관리자는 금융위원회, 수탁자, 수익자 또는 유동화사채의 소지인이 제1항에 따라 관리하는 관리대장 등의 열람을 요구하는 경우, 이를 허용하여야 한다. (4) 신탁대상자산에 관하여 신탁특약 제27조에 의한 위탁자의 손해배상책임이 발생한 경우 신탁재산관리자는 이를 즉시(늦어도 이러한 사실을 알게 된 날로부터 5영업일 이내에)수탁자에게 서면으로 통지하여야 한다. 이 통지에는 위 규정에 의한 손해배상금액을 계산하여 그
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계산근거를 첨부하여야 한다. (5) 신탁특약 제7조에 의한 위탁자의 담보책임사유가 발생한 경우 신탁재산관리자는 이를그러한 사유가 발생한 날이 속하는 계산기간의 종료일로부터 5 영업일 이내에 수탁자에게서면으로 통지하여야 한다. 이 통지에는 담보책임이 발생한 해당 신탁대상자산을 특정할 수 있는 정보 및 담보책임금액의 계산내역을 첨부하여야 한다. ○ 회수된 금원의 교부 [금전채권신탁사무위임계약에 대한 특약] 제 9 조 (취득 금원 등의 관리) (1) 신탁재산관리자가 이 특약에 따라 신탁재산관리업무를 수행함에 있어 차주 등으로부터 신탁대상자산과 관련하여 금원 또는 기타 권리를 취득하게 되는 경우 이를 즉시(늦어도 그 취득한 날의 다음 영업일까지) 신탁추심계좌에 입금하여야 한다. (2) 신탁재산관리자는 늦어도 신탁효력발생일로부터 1개월이 되는 날로부터 대출약정 및 리스약정 등에 따라 차주 등이 지급하는 금원이 직접 신탁추심계좌로 입금되도록 조치하여야 한다. (3) 신탁재산관리자는 어느 차주 등에 대하여 계좌분리약정이 체결된 경우 해당 차주 등의 회수액이 계좌분리약정을 통하여 해당 계좌분리약정 체결은행에 개설된 집금계좌 또는 수탁자가 지정하는 집금계좌로 바로 입금될 수 있도록 매월 필요한 정보를 계좌분리약정 체결은행 또는 금융결제원에 제공하여야 한다. (4) 채무자의 입금착오, 자동이체상의 오류, 전산상 오류 등의 사유로 신탁재산으로부터 추심된 금원이 신탁추심계좌에 입금되지 아니한 경우에는 신탁재산관리자는 즉시{늦어도그 사실을 알게 된 날로부터 2 영업일 이내} 이를 신탁추심계좌에 입금하여야 한다. ○ 채권서류의 관리 [금전채권신탁사무위임계약에 대한 특약] 제 5 조 (채권서류의 관리) (1) 신탁재산관리자는 관계법령에 따라 신탁대상자산과 관련된 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 문서, 신탁대상자산의 관리를 위한 컴퓨터 파일 기타 증빙서류에 신탁재산임을 기재하고 그 고유업무 및 다른 사무위임계약으로 위임받은 업무와 관련된 서류와 별도로 보관 및 관리하여야 한다. (2) 신탁재산관리자는 금융위원회, 수탁자, 수익자 또는 유동화사채의 소지인이 전항에 의하여 구분 관리하는 서류 등의 열람을 요구하는 경우, 이를 허용하여야 한다. ○ 장부의 작성 및 계산 [금전채권신탁사무위임계약에 대한 특약] 제 6 조(장부의 작성 및 계산 등) (1) 신탁재산관리자는 수탁자와 합의하는 양식에 따라 매 계산기간별 신탁대상자산의 추심내역을 해당 계산기간 종료일로부터 7영업일째에 해당하는 날까지 수탁자에게 제출하여야 한다. (2) 신탁재산관리자는 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 신탁대상자산 등 신탁재산에 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 신탁재산관리자의 본점에 비치하여야 한다. (3) 신탁재산관리자는 어느 채무자가 신탁대상자산과 관련된 지급의무를 지체하는 경우 이를 적절한 방법으로 추심하여야 하며, 수탁자는 이러한 신탁재산관리자의 추심업무에 적극 협조하여야 한다. (4) 신탁재산관리자는 신탁대상자산과 관련하여 채무자와 기타 필요한 연락업무를 담당한다. (5) 신탁재산관리자는 수탁자 또는 수익자가 영업시간 내에 요구하는 경우에는 제2항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. (6) 신탁재산관리자는 유동화사채의 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제2항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 ○ 신탁재산의 운용 [금전채권신탁거래기본약관에 대한 특약] 제 12 조 (신탁재산의 운용) (1) 수탁자는 위탁자와 협의하여 신탁재산에 존재하는 현금을 자본시장법 및 관련 법령이허용하는 범위 내에서 위탁자 및 수익자와 협의하여 다음 각 호의 방법으로 운용할 수 있다. 이 경우 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 수익자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다. 1. 국내 유효신용등급 AAA인 금융기관(관련
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법령이 허용하는 범위 내에서 수탁자의 고유 계정을 포함하며 이하 본항에서 같다) 및 우체국이 취급하는 예금(양도성 예금증서 및 MMDA 포함), 적금, 부금, 환매조건부채권(RP) 및 국내 유효신용등급 AAA인 금융기관이 보증한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP) 2. 국채 및 국내 유효신용등급이 AAA인 지방채 3. 「공공기관의 운영에 관한 법률」에 의한 공공기관이 발행하는 국내 유효신용등급 AAA인 채권 4. 국내 유효신용등급 AAA인 회사채 또는 국내 유효신용등급이 AAA인 기업 또는 공공기관이 발행한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP) 5. 국내 유효신용등급이 AAA인 금융기관에 대한 자금대여(수탁자의 고유계정으로의 대출포함) 6. 국내 유효신용등급이 AAA인 금융기관이 운용하는 특정금전신탁. 다만, 이 경우 신탁재산의 운용방법은 제1호 내지 제5호에 규정된 각 운용방법에 한정되며, 특정금전신탁을 통한 위 제1호 내지 제5호의 각 운용방법에 대하여도 제2항 내지 제5항을 적용한다. (2) 제1항에 따른 현금의 운용은 언제든지 현금화할 수 있도록 운용하여야 하며, 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. (3) 제1항에 따른 현금자산의 운용과 관련하여 수탁자는 다음 비율을 한도로 하여 자금을 동일 상품에 운용할 수 있다. 1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100% 2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80% 3. 제1항 제4호 및 제6호의 경우: 운용가액 합계액의 30% (4) 제3항의 규정에 불구하고 수탁자는 동일인 및 그 계열회사(「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제5호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%를 초과하여 운용할 수 없다. (5) 현금자산의 운용으로 인한 이자 및 투자수익(투자손실 및 비용 차감 후)은 회수액으로 간주한다. (6) 수탁자는 신탁재산의 운용에 관한 장부를 작성 및 보관하기로 하며, 매 계산기간 동안의 신탁재산의 운용과 운용대상에 관한 정보를 작성하여 각 계산기간 종료일로부터 10영업일이 되는 날까지 수익자에게 제공하여야 한다. (7) 신탁재산 중 현금자산을 수탁자에 대한 고유계정으로의 대출의 방법으로 운용하는 경우 해당 자산 운용수익의 50%는 성과보수로 수탁자가 취득하기로 한다. ○ 자산의 처분 [금전채권신탁거래기본약관에 대한 특약] 제 19 조 (신탁대상자산의 처분 및 우선매수권) (1) 수탁자는 어느 지급일에 이 특약에 따른 제1종 수익자에 대한 수익을 지급하지 못할 것으로 예상되는 경우 해당 지급일에 제1종 수익자에게 지급되어야 할 수익을 전액 지급할 수 있도록 적절한 시기에 자산을 처분할 수 있다. (2) 수탁자는 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되는 신탁대상자산을 제1종 수익자와 협의하여 처분할 수 있다. (3) 수탁자는 위탁자가 제18조 제1항에 따라 신탁대상자산의 내용변경에 대하여 동의를 요청하거나 수탁자의 동의를 받지 아니하고 신탁대상자산의 내용을 변경한 경우, 수탁자는 그 재량으로 해당 신탁대상자산을 처분할 수 있다. 본항에 따라 수탁자가 신탁대상자산을 처분할 경우 그 처분가격은 해당 신탁대상자산의 미회수원금 이상이어야 한다. (4) 수탁자는 제1항 및 제2항에 따라 신탁대상자산을 처분할 경우 해당 지급일에 제1종 수익자에 대한 수익을 전액 지급하기 위하여 필요한 금원 및 해당 지급일까지 신탁추심계좌에 예치될 금원을 고려하여 처분대상 신탁대상자산의 규모를 정하되 제2항의 사유가 발생한 신탁대상자산을 우선적으로 처분하여야 한다. 신탁대상자산의 처분가격은 해당 신탁대상자산의 원금, 변제기, 수수료율, 이행지체여부 등을 고려하여 자산실사법인이 평가한신탁대상자산의 평가액 이상으로 하여야 하되, 미상환 유동화사채
롯데캐피탈제삼차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

원리금 합계액 이상이어야 한다. 수탁자가 제1항 및 제2항에 따라 신탁대상자산을 처분할 경우 신탁대상자산 처분에 수탁자의 고의 또는 중과실이 있는 경우가 아닌 한 수탁자는 그 신탁대상자산 처분에 대하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다. (5) 수탁자가 제1항 내지 제3항에 따라 신탁대상자산을 처분하는 경우에는 위탁자는 그 처분대상이 되는 신탁대상자산에 대한 우선매수권을 행사할 수 있고, 수탁자가 위탁자에게 신탁대상자산을 처분하기로 하는 통지를 한 때로부터 15일 이내에 위탁자가 여하한 사유로 본항에 따른 우선매수권을 행사하지 않는 경우 수탁자는 잔여 신탁대상자산 또는 그 처분대상이 되는 신탁대상자산을 제3자에게 처분할 수 있다. 다만, 수탁자는 신탁대상자산을 처분할 의무를 부담하지 아니한다. (6) 본조에 따라 위탁자가 처분대상이 되는 신탁대상자산에 대한 우선매수권을 행사하는 경우 그 신탁대상자산의 매수가격은 자산실사법인의 신탁대상자산 평가액에서 매수가격 산정시점까지 수탁자가 당해 신탁대상자산으로부터 수취한 리스료를 차감한 금액을 기준으로 매수가격을 결정하기로 한다. 다만, 처분대상이 되는 신탁대상자산에 대하여 매수의사를 표시한 제3자가 있는 경우 매수가격은 당해 제3자가 제시하는 가격 이상으로 하여야 하며, 본문의 회계법인의 평가액이 잔여 미상환 유동화사채의 조기상환시까지 필요할 것으로 예상되는 원리금 합계액 미만일 경우 수탁자는 우선매수권 행사에 응하지 아니한다. (7) 본조에 따라 위탁자가 처분대상이 되는 신탁대상자산에 대한 우선매수권을 행사하는 경우 위탁자와 수탁자는 그 처분대상이 되는 신탁대상자산에 대한 신탁계약을 합의하여 해제하기로 한다. 신탁대상자산의 신탁이 합의하여 해제 되는 경우 위탁자가 수탁자에게 지급하여야 하는 해제금액은 제6항에 정한 바에 따른다. (8) 유동화사채 원리금 및 업무위탁계약 제6조에 따라 일시적으로 차입한 대출원리금의 상환이 완료되기 전이라도 신탁추심계좌의 잔액이 제13조 제1항 제1호 내지 제10호 항목의 지급에 필요한 자금(업무위탁계약 제5조 제2항 제1호 내지 제14호까지의 지급에 필요한 금액을 포함하여, 최종 유동화사채 만기일까지 필요한 자금의 상환에 필요한 자금의 합계액을 의미함)을 초과하는 경우, 업무수탁자가 제1종 수익권의 지급에 필요한 전체 금액을 수탁자에게 통지하면 수탁자는 그 초과 금액의 범위 내에서 제2종 수익자에 대한 수익의 지급을 할 수 있다. 수탁자가 본항에 따라 업무수탁자가 통지한 제1종 수익권의 지급에 필요한 전체 금액을 초과한 금액에 대하여 제2종 수익자에게 지급한 경우에는 수탁자에게 고의 또는 중과실이 있는 경우가 아닌 한 수탁자는 그 지급에 대하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다. (9) 본조에 따라 수탁자가 신탁대상자산을 처분하는 경우, 처분대상인 신탁대상자산의 내역, 처분가격 및 방법 등을 포함한 제1종 수익자의 서면 통지가 있는 경우 수탁자는 그 통지내용에 따라 신탁대상자산을 처분하여야 한다. 이 경우 신탁대상자산의 처분과 관련하여 발생하는 비용은 위탁자가 부담하기로 하고, 수탁자는 신탁대상자산의 처분과 관련하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 -해당사항 없음
롯데캐피탈제삼차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 가. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 신탁원본위탁자 롯데캐피탈(주) 자금팀 홍종성 팀장 (T 02-3451-0018)김민규 대리 (T 02-3451-0192) 신탁원본(리스채권) 위탁 신탁원본수탁자 농협은행(주) 신탁부 이승원 차장 (T 02-2080-3636) 신탁원본(리스채권) 위탁 신용평가 한국신용평가(주) 구조화2실 최재우 선임애널리스트 (T 02-787-2288) 유동화증권신용평가 NICE신용평가(주) SF평가1실 박성진 선임연구원 (T 02-2014-6382) 한국기업평가(주) SF2실 이정민 수석연구원 (T 02-368-5658) 법률자문 법무법인 퍼스트 반정섭 변호사 (T 02-2223-3106)황지환 변호사 (T 02-2223-3116) 계약서 작성 및 법률검토 자산실사자산평가 현대회계법인 이지현 회계사 (T 02-3288-1223)권혁중 회계사 (T 02-3775-4129) 자산실사, 평가 업무수탁자 농협은행(주) 투자금융지원단 한미정 팀장 (T 김형걸 과장 (T 02-2080-7223) SPC 업무수탁자 자산관리자 농협은행(주) IB사업부 김혜민 차장 (T 02-2080-8125) SPC 자산관리자 공동대표주관 케이비증권(주) SF3부 김홍조 이사 (T 02-6114-0897)장준희 부장 (T 02-6114-0896)이윤수 주임 (T 02-6114-0899) Documentation,총액인수 공동대표주관 하이투자증권(주) 기업금융부 곽경훈 이사 (T 02-2122-9519)지훈진 부장 (T 02-2122-9066)조종태 차장 (T 02-2122-9515)조희준 주임 (T 02-2122-9512) 2. 기타 - 해당사항 없음 3. 부속명세서 - 해당사항 없음
하나투어리스트 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견(3)자금조달 일부내용 누락 당사는 무차입경영상태를 유지하고 있으므로 자기자금 외에 자금조달 현황이 없습니다. 1) 유동성에 관한 사항 (단위:천원) 구 분 2023년(22기) 2022년(21기) 2021년(20기) 기초의 현금 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기말의 현금 2) 자금조달에 관한 사항회사의 단기차입금은 전기대비 2억원 감소한 13억원입니다.
하나투어리스트 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 여행은 사회적 상호작용을 통한 자아실현의 수단으로, 인간생활을 보다 풍요롭고 가치있게 만드는 삶의 필수적 요소로 인식되고 있습니다. 그 중요성은 또한 국민의 생활수준 향상과 여가 시간 증가에 따라 더욱 커지고 있습니다.[시장여건]여행 산업의 시장은 크게 아웃바운드, 인바운드, 국내로 구분됩니다. 제공되는 상품의 특성 상 모든 업체들이 유사한 또는 같은 상품을 제공하고 있으므로 경쟁이 활발한 시장입니다.[경쟁우위요소]모회사인 하나투어는 여행상품 구성자원 소싱, 상품개발, 상품공급과 홍보/마케팅에 집중하고 회사는 이렇게 준비된 여행상품에 대한 상담과 예약전환, 예약관리를 전담합니다. 이를 통해 효율적인 업무진행이 가능하고 보다 고도화된 고객소통과 접점 관리를 할 수 있으며 소비자의 신뢰형성 및 높은 브랜드 가치를 유지하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 회사는 여행알선서비스업을 주된사업으로 운영하고 있습니다. 여행알선은 포괄적인 의미에서 관광사업에 해당됩니다. 관광진흥법에서 정의하는 관광사업은 관광객을 위하여 운송,숙박,운동,오락,휴양 또는 용역을 제공하거나 그 밖에 관광에 부합하는 시설을 갖추어 이를 이용하게 하는 사업으로, 여행업, 관광숙박업, 관광객이용시설업, 국제회의업, 카지노업, 유원시설업, 관광편의시설업등 총 7개의 종류로 구분 가능합니다. 그 중에서도 여행업은 일반여행업, 국외영행업, 국내여행업으로 분류됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 (1) 영업용 설비 현황 (당기말) (단위:천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 비 품 시설장치 합 계 (2) 설비의 신설·매입계획등해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 당기 및 전기에 발생한 매출은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 여행알선수익 기타알선수익 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 금융위험관리 목적회사의 재무부문은 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.(2) 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. (3) 유동성 위험회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하고 있습니다. 또한 금융자산의 관리에 있어서 유동성 위험 관리를 위하여 위험이 낮고 현금화하기 쉬운 금융기관의 금융상품을 위주로 운용하고 있습니다.(4) 자본위험관리회사는 자본구조의 최적화를 추구하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 유지 및 관리하고 있습니다. 회사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아니며, 회사는 자본관리지표로 자기자본 금액을 이용하고 있습니다. 총부채를 총자본으로 나누어 산출하는 부채비율도 관리요소이지만 참고적인 지표로만 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 부채 총계 자본 총계 부채 비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 해당사항 없습니다.
하나투어리스트 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 경영성과 재무상태 (단위:천원) 과 목 2023년(22기) 2022년(21기) 2021년(20기) 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 이익잉여금 자본총계 부채와자본총계 (2) 영업실적 (단위:천원) 과 목 2023년(22기) 2022년(21기) 2021년(20기) 영업수익 영업비용 영업이익(손실) 영업외 수익 영업외 비용 법인세차감전 순이익(손실) 법인세 비용 당기순이익 (3) 자금조달1) 유동성에 관한 사항 (단위:천원) 구 분 2023년(22기) 2022년(21기) 2021년(20기) 기초의 현금 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기말의 현금 2) 자금조달에 관한 사항회사의 단기차입금은 전기대비 2억원 감소한 13억원입니다.
클립스비엔씨 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2014년 5월에 설립되었으며, 임상시험관련 비즈니스로 시작하여 고객의 니즈를 만족시키기 위한 제품개발 및 인허가를 위한 맞춤 컨설팅 업무를 도입하여 임상 CRO(Contract Research Organization)로서의 전문성을 높이고 서비스 영역을 확대함으로써 고객과 함께 성장하는 기업이 되기 위하여 노력하고 있습니다.제품개발 컨셉부터 임상운영, 인허가를 포함하여 각 단계별 효율적 관리를 통해 신약 및 제품개발에 대한 one-stop 서비스를 제공함으로써 다양한 고객과 긴밀한 협조를 맺고 있으며, 이를 위하여 전문인력 구성과 더불어 연구자문 그룹을 구축하고 있습니다. 당사는 의약품개발에 필요한 임상시험 대행 CRO사업과 안전하고 효과적인 바이오의약품 개발을 병행하고 있는 바이오벤처입니다.기업부설연구소를 중심으로 open innovation을 통하여 기술도입한 제품들의 연구개발을 지속하고 있으며, 자체 신약개발을 위한 역량을 확충하고 있습니다. 기초연구부터 비임상 연구를 진행하고, 전문적인 역량을 갖춘 당사의 임상 CRO 경험과 인허가 컨설팅의 노하우를 접목하여 신속하게 연구개발을 진행하고 있습니다. 가. CRO 사업부문 당사는 제약회사/바이오벤쳐/의료기기 회사 등의 신약 개발을 위한 임상시험 의뢰를 받아 임상시험 진행을 위한 시험계획서, 증례기록지, 인허가 컨설팅, 임상시험 기관 관리 및 모니터링, 데이터 관리를 수행합니다.당사는 설립부터 현재까지 품목허가용 임상시험(1상~3상) 대행용역을 중점적으로 수행하면서 다양한 경험과 우수한 핵심인력을 보유할 수 있게 되었습니다. 이로 인해 국내외 주요 제약회사 등과 품목허가용 임상시험 용역을 지속적으로 수주하고 있습니다. 신약 사용을 위해서는 우선 약물의 효능이 증명되어야 하며, 또한 약효가 있다 할지라도 안전하지 않다면 허가될 수 없습니다. 결국 신약의 사용 허가를 위해서는 그 약의 효과와 안전성을 증명하는 과정이 필수적이며, 이 과정을 임상시험이라고 합니다. 신약 허가를 받기 위한 임상시험은, 임상시험을 시작하기 전 단계부터 허가기관(한국은 식품의약품안전처)에 임상시험 승인신청을 하도록 되어 있으며 엄격한 과학적 윤리 규정에 따라 실시됩니다. 식품의약품안전처에 따른 임상시험의 절차는 다음과 같습니다. 순서 임상시험 승인절차 임상시험의뢰자는 임상시험계획서를 작성하여 식품의약품 안전처와 실시기관 내 임상시험심사위원회(IRB)에 승인신청을 합니다. 식품의약품안전처와 실시기관 내 임상시험심사위원회(IRB)에서는 임상시험계획서를 세밀히 검토 후 승인여부를 결정합니다. 임상시험의뢰자는 신약후보물질에 대한 안전성과 유효성을 검증하기 위해 시험책임자에게 임상시험 실시를 요청합니다. 시험책임자는 피험자에게 임상시험에 대해 충분히 설명한 후 동의서를 받으며, 임상시험계획서에 따라 과학적이고 윤리적인 임상시험을 진행합니다. 임상시험과 관련하여 식품의약품안전처는 임상시험 실시기관, 임상시험의뢰자, 시험책임자등에 대한 실태조사를 실시할 수 있습니다. 식품의약품안전처의 신약후보물질의 안전성과 유효성을 평가하여 신약허가 여부를 결정하고, 신약허가를 받은 후 판매할 수 있습니다. 나. 신약개발사업부문 당사는 적극적인 open innovation을 통해 가톨릭대학교로부터 2016년에 윤부줄기세포치료제를 도입했고, 2021년 6월에 임상2상에 대한 계획을 승인받았습니다.방광암, 대장암 등 고형암의 치료에 사용될 수있는 항암 백신은 방광암과 대장암 동물 모델에서의 시험이 완료되었으며 향후 추가 시험 진행을 위한 긍정적인 결과를 확인하였습니다. 또한, RSV 백신, MRSA 백신 등 글로벌 시장의 미충족 수요가 큰 프리미엄 백신을 주요 파이프라인으로 개발하고 있습니다. 두 가지 백신 모두 향후 3년 이내 임상 진입을 목표로 비임상 시험을 진행 중에 있습니다. 이와 더불어 백신 개발의 기반이 되는 면역증강제로 베타글루칸에 대한 특허를 출원하고 동시 개발 중이며, pMyoung vector 시스템을 기반으로 성인 결핵 백신도 후속 파이프라인으로 개발 중에
클립스비엔씨 — 사업보고서 (2023.12)

있습니다.당사는 임상시험 CRO로서의 경험을 바탕으로 줄기세포치료제, 백신 및 항암백신을 개발하는 바이오의약품 개발벤처로 자리매김하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. CRO사업부문1) 주요 제품 등의 매출현황 (단위 : 천원) 매출유형 품목 2023년(제10기) 2022년(제9기) 2021년(제8기) 제 품 설 명 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 연구대행용역 임상대행용역 기타 PTF 계 2) 주요 제품 등의 가격변동추이 당사는 임상시험대행업체로 고객사의 요구 범위 및 프로젝트 범위에 따라 가격이 달라지기 때문에 단순 가격 비교는 적절하지 않아 기재를 생략하였습니다. 나. 신약개발사업부문1) 주요 신약 파이프라인 현황 구 분 파이프라인 적응증 개발단계 세포치료제 윤부줄기세포치료제 윤부줄기세포결핍증 임상2상 백신 MRSA 백신 S. aureus 로 인한 질환의 예방 비임상 효력 재조합 결핵백신 결핵의 예방 세포주 개발 RSV 백신 호흡기합세포 바이러스에 의한 질환 예방 비임상 효력 항암제 항암백신 방광암, 대장암 및 신장암등의 치료 비임상 효력 2) 주요 제품 등의 가격변동추이 당사는 줄기세포치료제, 백신 및 항암백신을 개발하고 임상 진행 중인 회사이므로, 수익성에 영향을 미치는 제품 또는 서비스의 판매가격의 변동추이를 산정할 수 없어 기재하지 않습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. CRO사업부문1) 주요 원재료 당사가 수행하는 임상시험 대행 용역은 인적자원을 활용하기에 생산활동과 관련한 원재료의 현황이나 원재료의 제품별 비중을 산정하기는 어렵습니다. 단, 임상시험 대행 용역에 필요한 번역/통역/DM/프로그램 사용료 등을 외주 대행을 하고 있습니다. 2) 매입 현황 (단위 : 천원) 매입유형 품 목 구 분 2023년(제10기) 2022년(제9기) 2021년(제8기) 외주가공비 번역/통역/DM/프로그램 사용료 등 국내 수입 계 3) 가격변동 추이 및 가격변동 요인 당사는 인적자원을 활용한 임상시험 대행 용역을 제공하고 있으므로 해당사항이 없습니다. 가. 신약개발사업부문1) 매입 현황 당사의 주요 영업활동은 신약연구개발로서 사업보고서 공시대상기간 중 생산 및 판매 중인 제품이 없어 원재료의 매입에 관한 해당사항이 없습니다. 2) 생산 및 설비에 관한 사항 당사는 신약개발연구소에서 연구개발 등의 사업활동을 수행하고 있고, 줄기세포치료제 임상을 위한 GMP공장은 외주 생산기관에 시료 생산을 위탁하고 있습니다.주요 사업장 현황 지역 사업장 소재지 국내 본사 서울특별시 마포구 마포대로 78, 경찰공제회 자람빌딩 신약개발연구소 서울특별시 서초구 반포대로222 가톨릭대학교 옴니버스파크 연구동 L3029 보고기간말 현재 당사의 주요 시설 및 설비의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 자산형태 2023년(제10기) 2022년(제9기) 2021년(제8기) 유형자산 시설장치 비품 리스사용자산 소계 무형자산 산업재산권 특허권 소프트웨어 소계 합계 4. 매출 및 수주상황 당사는 CRO사업부문에서만 매출이 발생하고 있기에 신약개발부분에 대한 내용은 포함되지 않았습니다. 가. 매출 개요 1) 판매방법 및 판매경로 구분 내용 판매방법 직접생산 후 판매 판매경로 직접판매(100.0%) 국내/국외 매출비율 국내 100.0% / 수출 0.0% 2) 품목별 매출 (단위 : 천원, %) 구분 품목 매출액 매출비중 주요품목 2021년 용역 기타 합계 2022년 용역 기타 합계 2023년 용역 기타 합계 나. 매출실적 1) 매출 실적 (단위: 천원) 매출유형 품목 2023연도(제10기) 2022연도(제9기) 2021연도(제8기) 연구대행용역 수 출 내 수 합 계 PTF매출 수 출 내 수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 2) 주요 매출처 등 현황 (단위: 천원, 천달러) 매출유형 품목 매출처 2023연도(제10기) 2022연도(제9기) 2021연도(제8기) 연구대행용역 국내 A사 B사 C사 D사 E사 기타(개수) 수출 기타(개수) 소계 PTF매출 국내 기타(개수) 소계 합계 3) 수주현황당사의 수주현황은 하기와 같으며,
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세부 사항은 고객사와의 계약관계 및 영업상의 기밀로 기재하지 않았습니다. (단위: 천원) 구분 수주총액 수주잔고 수주내역 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 보고서 제출일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래가 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 당사는 보고서 제출일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직(가) 연구개발 조직 개요 당사의 연구개발 조직은 연구 및 개발 과제를 수행하는 연구소, 라이선스 인/아웃 업무를 하는 전략기획실 그리고 개발 중인 의약품의 인허가를 담당하는 Medical RA본부로 구성되어 있습니다. [ 연구개발 조직 별 주요 업무 ] 조 직 팀 명 세부내용 주요 업무 신약개발본부 연구소장 연구과제관리 과제기획 및 신규과제 발굴 연구총괄, 연구개발관리 신약개발팀 MRSA 백신 개발 및 외부 연구용역과제 관리 RSV 백신 개발 및 외부 연구용역과제 관리항암백신 개발 및 외부 연구용역과제 관리 재조합 결핵백신개발및외부연구용역과제관리 연구개발 업무 수행 인허가 업무 RQA팀 윤부줄기세포치료제 개발 및 생산 관리 연구개발 문서관리 CMO 계약 및 업무관리 연구개발관리 문서관리 연구지원팀 연구개발예산관리 국책과제 협약 및 진도보고, 비용관리 예산 수립 및 비용관리 Medical RA팀 윤부줄기세포 임상 IND 및 생산관리 윤부줄기세포 생산 관리 인허가 업무 대응 (나) 연구개발 인력 현황 보고서 제출일 현재 박사 7명, 석사급 6명 등 총 15명의 연구인 력을 보유하고 있으며, 상세 현황 및 변동현황은 아래와 같습니다. 학력 박사 석사 학사 기타 인원수 (다) 핵심 연구 인력 직위 성명 담당업무 주요경력 주요연구실적 연구소장 최기섭 R 총괄,과제관리 녹십자 종합연구소녹십자 웰빙 GLO 팀장現 클립스비엔씨 연구소장 DTaP 백신개발 Tdap 백신개발 성인용Td개발 및 상업화 탄저백신 개발 BCG 백신 개발 신약개발팀장 김승범 팀 운영 균주 개발 배양 공정 개발 대한뉴팜 팀장 켄서롭 팀장 줄기세포치료제 임상 수행 인허가 제출 자료 작성 (CMC) 항암제 (의약품) 개발 연구지원팀장 이영수 연구 관리 정부과제 관리 가톨릭대학교 백신바이오연구소 가톨릭대학교 연구기획팀 줄기세포치료제 임상 수행 항암제 연구 개발 Medical 주완석 임상시험 계획 총괄 인허가 전략 개발 세포치료제 개발 (CMC, 비임상, 임상) 식품의약품안전처주무관성균관대학교 약학대학 초빙교수파미셀㈜개발본부장現 클립스비엔씨 Medical RT-PCR 진단kit 제작 효소 개량 RA팀장 김효정 세포치료제 개발 (CMC) 파미셀 제조공정관리 방선균 배양을 통한 항생제 전구물질 생산 (라) 지적재산권 현황 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 특허 양막 슬라이드 지지체를 이용한 윤부줄기세포 배양방법 가톨릭대학교산학협력단 윤부줄기세포치료제 한국, 미국, 일본, 유럽,중국 특허 미코박테리아-대장균용 셔틀벡터 및 이의 용도 서울대학교산학협력단 항암백신 한국, 미국 특허 HIV 1의 p24 단백질을 발현하는 벡터가 도입된 재조합 마이코박테리움 스메그마티스 균주 및 이를 포함하는 백신 서울대학교산학협력단 항암백신 한국 특허 pMyong2 벡터 시스템을 이용하여 HIV-1 p24를 발현하는 재조합 BCG 및 이의 HIV-1 백신으로의 이용 서울대학교산학협력단 재조합 결핵백신 한국, 미국, 일본 특허 신규한 포도상구균 감염 질환의 예방 또는 치료용 조성물 클립스비엔씨부산대학교산학협력단 MRSA백신 한국, 미국, 일본, 유럽, 중국 특허 신규한 재조합 마이코박테리움 스메그마티스 균주 및 이의 용도 클립스비엔씨 항암백신 한국, 미국, 일본, 중국, PCT 특허 귀리 유래 베타 글루칸을 유효성분으로 포함하는 면역증강제 조성물 클립스비엔씨 면역증강제 한국, PCT 특허 호흡기 신시치아 바이러스 변이체를 포함하는 호흡기 신시치아 바이러스 백신용 융합단백질 및 이의 제조방법 클립스비엔씨 RSV백신 한국, PCT (마) 국가연구개발 수주 현황 주관기관
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과제명 관련제품 연구기간 총연구비 산업통상자원부 난치성 윤부줄기세포결핍증 치료를 위한윤부줄기세포판의 상용화 기술 개발 윤부줄기세포 치료제 1차 : 2019년 4월~2019년 12월 2차 : 2020년 1월~2020년 12월 2,004백만원 산업통상자원부 약제 내성 포도상 구균 신규 백신의유효성 평가 및 최적화된 공정 기술 개발 MRSA백신 S. aureus 백신) 2020년 7월 ~ 2021년 05월 363백만원 식품의약품안전처 코로나19 백신 임상시험 계획서 개발 연구 2020년 7월 ~ 2020년 12월 40백만원 식품의약품안전처 필수 백신 효과 및 안전성 평가기준 개발 연구 2022년 5월 ~ 2025년 12월 500백만원 백신실용화 기술개발 사업단 유전자 재조합 백일해 항원을 이용한DTaP 백신의 유효성 입증 및 안전성 평가 2022년 7월 ~ 2023년 12월 200백만원 범부처재생의료기술개발사업단 난치성 윤부줄기세포결핍증 환자를 대상으로 한 제 2상 임상시험 윤부줄기세포치료제 1차 : 2023년 4월~2023년 12월 2차 : 2024년 1월~2024년 12월 3차 : 2025년 1월~2025년 12월 2,566백만원 글로벌백신기술선도사업단 신규 항원조합을 이용한 MRSA백신의 개발 MRSA백신 S. aureus 백신) 1차 : 2023년 6월~2023년 12월 2차 : 2024년 1월~2024년 12월 2,044백만원 (2) 연구개발비용 (단위: 천원) 구 분 2023연도(제10기 2022연도(제9기) 2021연도(제8기) 2020연도(제7기) 비고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발실적보고서 제출일 현재, 당사가 연구개발 진행중인 프로젝트 현황은 다음과 같습니다. 구분 파이프라인 적응증 개발단계 비고 단계 승인년도 세포치료제 윤부줄기세포치료제 윤부줄기세포결핍증 임상2상 2021년 희귀질환 치료제 백신 MRSA 백신 S. aureus 로 인한 질환의 예방 비임상 효력 항원 생산 최적화 및 백신 formulation 최적화 진행 중 재조합 결핵백신 결핵의 예방 세포주 개발 셔틀벡터를 이용하여 균에 결핵 항원을 도입한 재조합 결핵백신 제조 RSV 백신 호흡기세포융합바이러스에 의한 질환 예방 비임상 효력 마우스 모델에서 혈청 내 중화항체 생성 확인 항암제 항암백신 방광암, 대장암 및 간암 등의 치료 비임상 효력 암세포를 이식한 마우스에서 종양이 크기와 무게가 감소하는 것을 확인함 면역증강제 베타글루칸 백신 등의 면역 증강제 비임상 효력 MRSA, RSV 백신등에 면역증강제로 혼합하여 비임상 동물시험에 적용 7. 기타 참고사항 가. CRO 산업의 특성 CRO(임상시험수탁기관)는 제약사, 의료기기 개발사, 연구기관으로부터 임상시험을 위탁 받아, 과학적, 윤리적, 효율적 및 규제 친화적으로 임상시험을 수행하여야 하는, 진입 장벽이 매우 높은 전문 R 서비스 회사입니다. CRO 산업의 특성은 다음과 같습니다. 1) 지식 기반 산업 CRO 산업은 지식기반 산업으로 고부가가치 산업임과 동시에 전방산업인 제약/바이오 산업과의 파트너쉽으로 인식될 만큼 큰 연관성을 가지고 있습니다. 또한 주요 고객인 제약/바이오 기업 및 연구기관들은 수익성 개선과 신약 개발의 비용절감, 신속한 제품화 등을 목적으로 CRO 기업에게 전문적으로 위탁을 하고 있으며 선진국을 중심으로 급격히 확산되어 중요성이 부각되고 있으며, 이러한 추세는 향후 지속적으로 확대될 것으로 판단됩니다. 2) 인력 중심 산업 CRO 산업은 노동집약적 산업으로서 일반적으로 인건비 비중이 70∼80%를 구성합니다. CRO 산업은 자본 투자 규모가 크지 않고, 제약, 생명공학, 의학, 통계, IT 등의 지식을 갖춘 전문인력이 임상시험의 설계부터 데이터 관리, 보고서 작성 등의 업무를수행합니다. 따라서 임상시험의 경험, 전문성을 보유한 전문 인력 확보가 중요한 산업이며, 더불어 인간의 질병,나아가 생명에 직관되는 사업이기 때문에 윤리성을 갖춘 인력 확보도 반드시 중요합니다. 3) 장기 프로젝트 산업
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신약개발 과정은 신약물질의 발견부터 안전성과 유효성을 입증하여 허가기관의 승인을 받아 시장에 나오기까지 많은 시간과 비용이 소요됩니다. 일반적으로 물질의 발견부터 의약품 허가까지 약 10~15년 정도의 기간과 약 10억 달러의 비용이 소요된다고 알려져 있습니다. 따라서 CRO 산업 내 프로젝트도 장기 프로젝트가 일반적입니다. 4) 산업의 성장성 CRO 산업의 성장은 1차적으로 전방산업인 제약사, 특히 신약 개발의 영향을 많이 받으며, 2차적으로는 개발사의 연구개발 전략의 영향을 받습니다.의약품 개발은 고령화, 각종 만성질환의 증가, 부작용이 적고 더 효과적인 새로운 의약품에 대한 요구로 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한 메르스, 코로나 19 등 반복적인 판데믹으로 백신이나 그에 대한 치료제 등 공공 목적의 요구도 증가하여 정보의 바이오/제약 산업 육성 정책도 활성화되고 있습니다. 임상시험에 대한 CRO 아웃소싱은 대형 제약사의 개발 전략일 뿐만 아니라 바이오텍 회사는 전문 CRO에 대한 의존도가 높습니다. 개발사는 초기 연구 개발에 주력하고 임상 단계에서는 전문 CRO와 협업을 강화하여 최종 상품화까지의 임상, 허가 전략에 대한 전문적인 서비스를 받는 것이 현재 대다수의 개발사의 선택한 개발 방향입니다. 나. 바이오산업의 특성 바이오산업은 응용분야가 다양한 특성 때문에 산업의 범위는 국가별로 상이하며, 명확하게 정의된 바가 없습니다. 국내에서 한국바이오협회는 '바이오기술(biotechnology)을 바탕으로 생물체의 기능 및 정보를 활용하여 제품 및 서비스 등 다양한 고부가가치를 생산하는 산업'으로 정의 내리고 있습니다. 국가기술표준원이 제정한 '바이오산업 분류체계(KSJ1009)'에 따라 바이오산업은 바이오의약 산업, 바이오서비스 산업 등 8개의 대분류로 구분되어 있습니다. 의약품은 일반적으로 화학합성의약품과 바이오의약품으로 나눌 수 있으며 바이오의약품은 사람이나 다른 생물체에서 유래된 것을 원료 또는 재료로 유전자 재조합, 세포배양, 세포융합등 생물공학기술을 이용하여 제조한 의약품을 말합니다. 화학합성의약품에 비해 분자량이 크고 복잡한 구조를 가지고 있어, 생물체를 이용한 복잡한 제조공정을 거쳐 생산됩니다. 바이오 의약품은 작용기전이 명확하여 질병 원인에만 반응하기 때문에 합성 의약품 대비 효과가 우수하며, 독성이 낮아 부작용도 적습니다. 주요 제품으로는 유전자 재조합의약품, 백신, 바이오시밀러, 세포 및 유전자 치료제 등이 있습니다. 바이오의약 산업은 신약개발에 장기간이 소요되고, 높은 투자비와 고위험을 수반합니다. 글로벌 블록버스터 신약개발 성공 시 특허 등을 통해 독점적으로 장기간 큰 부가가치의 창출로 높은 수익이 보장되지만, 성공까지 이어질 확률이 적습니다. 글로벌 신약 개발 및 제품화를 위해 임상 진행, 전문인력 투입 등의 R 투자 비중이 매우 높으며, 원천기술 확보 등의 높은 전문성과 기술력이 요구되는 기술집약 산업입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 동 이사의 경영진단 및 분석의견에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것 입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 경과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 부확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 이사의 경영진단 및 분석의견상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 이사의 경영진단 및 분석의견에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것 이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.클립스비엔씨 주식회사 이사회는 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제10기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 제10기 매출액은 약 12,389백만원으로 전년대비 약 24.4% 감소하였고, 영업손실은 약 5,053백만원으로 증가하였으며, 당기순손실은 약 3,774백만원으로 전기대비 증가하였습니다. 3. 주요경영지표 3-1) 안정성 지표 구 분 산 식 당 기 전 기 유 동 비 율 유동자산─────── ×100 유동부채 부 채 비 율 부채총계─────── ×100 자기자본 차입금의존도 차 입 금─────── ×100 총 자 산 영업이익대비이자보상배율 영업이익─────── 이자비용 -28.40배 -28.78배 운전자금 및 연구개발비 확보를 위한 단기차입금 발생으로 유동비율이 전기대비 약 24.84% 감소하 였고, 차입금의존도는 전기대비 26.48% 증가하였습니다. 3-2) 성장성 지표 구 분 산 식 당 기 전 기 매출액증가율 당기매출액───────── ×100-100 전기매출액 영업손실증가율 당기영업이익───────── ×100-100 전기영업이익 당기순손실증가율 당기순이익───────── ×100-100 전기순이익 매출액은 전기 대비 24.38% 감소, 영업손실은 102.98% 증가, 당기순손실은 57.14% 증가하였습니다. 4. 재무상태 및 영업실적 4-1) 재무상태 (단위 : 천원, %) 구 분 당기 전기 전전기 금 액 증감율 금 액 증감율 금 액 자산총계 부채총계 자본총계 당기말 전기말 대비 자산총액은 약 24백만원 감소하였으며, 차입금의 증가로 부채총액은 3,723백만원 증가하였습니다. 또한, 결손금의 감소로 인해 전기말 대비 자본총액이 감소하였습니다. 4-2) 영업실적 (단위 : 천원, %) 계 정 과 목 당기 전기 증감율(%) 1.영업수익 2.영업비용 2-1. 경상연구개발비 3. 영업이익 4.금 융 수 익 5.금 융 원 가 6.지 분 법 손 익 7.기 타 영 업 외 손 익 8.법인세비용차감전순손익 9.법 인 세 비 용 10.당 기 순 손 익 매출액은 12,389백만원으로 전년 매출 16,382백만원 대비 24.38% 감소했으며, 영업이익은 -5,053백만원으로 전년대비 손실이 102.98% 증가하였습니다. 영업비용 중 경상연구개발비는 전년대비 26.62% 감소하였습니다. 5. 자금조달 총 차입금은 전환우선주발행으로 인해 전기 대비 큰 폭으로 증가하였으나, 향후 보통주로 전환을 통해 차입금의전도, 부채비율 등은 감소할 것으로 기대하고 있습니다. 5-1) 단기차입금의 내역 (단위 : 천원) 구 분 차입처 당기연이자율(%) 당 기 전 기 운영자금 하나은행
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운영자금 하나은행 5-2) 장기차입금의 내역해당사항 없습니다. 5-3) 전환우선주부채의 내역 구 분 제1종 전환우선주 제2종 전환우선주식 1회차 2회차 1회차 발행주식수 96,155 주 19,231 주 19,230 주 주당 발행가액(원) 26,000원 26,000원 26,000원 발행금액(천원) 500,006천원 499,980천원 발행용도 연구개발 및 운영자금 연구개발 및 운영자금 연구개발 및 운영자금 인수자 유바이오로직스 외 한국백신 지유성장벤처투자조합 발행일 2022년 02월 12일 2022년 04월 28일 2022년 04월 28일 만기일 2029년 02월 11일 2029년 04월 27일 2029년 04월 27일 배당률 액면금액의 1% 액면금액의 1% 발행금액의 1% 전환에관한사항 전환가능기간 2022년 02월 12일 ~ 2029년 02월 11일 2022년 04월 28일 ~ 2029년 04월 27일 2022년 04월 28일 ~ 2029년 04월 27일 전환가격 26,000원 26,000원 26,000원 전환조건(전환비율변동여부 포함) 전환비율 1:1(전환기준가액을 하회하는 유상증자 등, 주식의분할 또는 병합되는 경우,합병 및 분할 등, 무상증자 및 주식배당, IPO 공모가의 80% 해당금액이 전환가격을 하회하는 경우 전환비율조정) 6. 부외거래 해당사항 없습니다. 7. 그 밖의 투자결정에 필요사항 7-1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 "III. 재무에 관한 사항" 中 "5. 재무제표 주석"의 "2. 재무제표 작성기준"과 "3. 유의적인 회계정책"을 참조하시기 바랍니다 7-2) 법규상의 규제에 관한 사항 Ⅱ.사업의 내용 中 "7. 기타 참고사항"을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 스포츠웨어 및 특수기능성 아웃웨어 분야에서 글로벌 브랜드에 대한 주문자상표부착생산(OEM)방식으로 의류를 공급하고 있습니다. OEM(Original Equipment Manufacturing)이란 주문자위탁생산 또는 주문자상표부착생산을 지칭하는 약어로, 유통업체가 제조업체에게 자사 상품의 제조를 위탁한 후 주문자의 브랜드로 판매하는 방식을 의미합니다. 이를 통해 수탁업체는 저렴한 인건비와 대량 생산능력 등에 기반한 경쟁우위를 바탕으로 생산에 전념하고, 위탁업체는 Capacity 증설 및 생산인력 고용에 대한 투자 부담을 피하고 재고 관리 비용을 줄임으로써 브랜드 관리(마케팅) 및 유통에 전념할 수 있습니다. 최근에는 의류, 화장품 산업에서 OEM 방식 생산이 주로 이루어지고 있는데 이는 소비자의 기호 및 유행에 민감한 산업의 특성상, 생산을 외주에 맡기고 부가가치가 높은 마케팅 및 브랜드 관리에 주력하는 것이 효율적이기 때문입니다. 당사가 거래하고 있는 고객사는 스포츠웨어와 특수기능성 아웃웨어 분야의 유명 글로벌 브랜드입니다. 당사는 Top 브랜드로부터 오더 수주 후 해외 및 국내에서 원ㆍ부재료를 매입하여 해외생산법인으로 조달하고 , 해외생산법인에서 만들어진 완제품을 각 바이어에게 수출하고 있습니다 또한, 당사는 1994년 인도네시아에 가죽가공사업을 영위하는 PT.DAEHWA LEATHER LESTARI를 설립하였습니다. 원피를 구매하여 일련의 가공공정을 거쳐 운동화에 활용되는 가죽제품을 인도네시아 내의 나이키, 아디다스 등 주요 신발 브랜드 현지공장에 공급하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 주문자 매출액 매출비중 의류 OEM 제품 기능성 아웃웨어,스포츠의류,유니폼 등 기타 수입임대료 등 일반적으로 의류는 원단의 종류에 따라 우븐(Woven), 니트(knit), 가죽(leather), 모피(Fur)로 분류할 수 있습니다. 당사는 주로 우븐 의류를 OEM생산 판매하고 있습니다. 패션 제품 기준으로는 정장류, 스포츠복, 캐주얼복, 외투류, 내의류, 아동복으로 분류할 수 있습니다. 당사는 주로 스포츠웨어 및 특수기능성 아웃웨어와 캐주얼복을 OEM 생산 판매하고 있습니다. 당사가 생산하는 의류는 주로 스포츠웨어와 아웃웨어로써 글로벌 TOP 브랜드로부터 오더를 받아 생산 및 공급하고 있습니다.스포츠웨어는 야구, 농구, 풋볼, 아이스하키, 스키, 골프, 테니스, 러닝 등의 활동 시에 착용하는 의류입니다. 이 중 스포츠팀웨어는 미국의 프로리그를 중심으로 공급하고 있으며 선수용과 일반소비자용으로 구분됩니다. 반면에 스키, 골프, 테니스, 러닝 등은 일반소비자용 의류입니다. 최근 코로나19의 확산 및 홈트레이닝 증가에 따른 애슬레저(Athleisure) 의류는 지속적으로 성장하고 있습니다. 당사는 운동 뿐만 아니라 일상 생활에서 즐겨 입을 수 있는 아우터 및 홈트레이닝 웨어 등을 생산하고 있습니다. 아웃웨어 의류는 낚시, 요트, 헌팅, 등산 시에 착용하거나 방수와 방한의 기능으로 외출 및 야외할동에 착용하는 특수기능성 의류로써 글로벌 TOP 브랜드로부터 오더를 받아 생산 공급하고 있습니다.또한 당사는 스포츠 신발에 활용되는 가죽생산을 위해 PT.DAEHWA LEATHER LESTARI를 설립하여 인도네시아 내의 NIKE, ADIDAS 등 주요 신발 브랜드 현지공장에 생산 공급하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항 (1) 주요 원재료 매입 현황 및 주요 매입처당사는 대만 및 기타 아시아 국가 등으로부터 OEM 제품 생산에 필요한 원부자재를 구매하고 있으며 그 현황은 아래와 같습니다. (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 명칭 주요매입처 2023년(제39기) 2022년(제38기) 2021년(제37기) 제품 원단 부자재 기타자재 ㈜카이인터네셔널 외 합계 (2) 공급시장의 독과점 정도, 공급의 안정성(2)-1. 주요 자원 및
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조달 구조당사는 의류 OEM업체로서 의류 산업의 구조상 원단업체로부터 원단을 공급받고 다양한 부자재를 업체로부터 공급받아 의류를 생산하고 있습니다. 당사 제품의 주요 원재료는 1) 형태를 갖춘 부분품으로서, 재단되어 봉제를 통해 완성품이 되는 부분품으로 원단 등에 해당하는 원자재, 2) 기능 또는 외관을 향상시키기 위한 부분품으로 형태를 갖춘 것으로 단추, 지퍼 등의 부자재로 나누어집니다. 당사의 경우 바이어로부터 개발 의뢰를 받아 제품을 개발하는 과정에서 바이어로부터 원단의 종류 및 공급업체가 정해지는 경우가 대부분입니다. 국내 바이어의 경우 일부는 제품 개발 시점에 당사가 원단의 종류와 공급업체를 선정하고 있습니다. (2)-2. 원재료의 조달원 당사는 원단업체로부터 원단을 공급받아 봉제작업을 거쳐 제품화하고 있습니다. OEM산업 및 우븐의류 제품의 특성상 제품개발 시점부터 바이어가 지정하는 원단종류와 매입처로 결정되는 경우가 대부분입니다. 특수 기능이 적용되거나 고유한 디자인이 적용될 경우 바이어는 원단업체와 함께 원단을 개발하거나 원단업체가 개발한 소재를 채용하고 있습니다. 원단의 경우 해외매입 비중이 약 80%이며 대만 등으로부터 원단을 수입하는 비중이 55% 수준입니다. 우븐의 특성상 제품개발 시점에 다양한 소재와 방수, 방한과 같은 다양한 기능이 포함된 원단이 사용되고 있으며 대만의 경우 원단산업이 발전하여 다양한 소재와 기술이 적용된 원단을 구매할 수 있는 장점이 있습니다. 제품개발 시점에 당사가 원단을 선택하는 경우에는 지리적 이점과 원활한 커뮤니케이션 때문에 한국에서 구매하는 경향이 있습니다. 부자재는 전체 원재료에서 약 30%를 차지하고 있습니다. 부자재에서는 바이어가 지정하지 않는 경우가 많으며 포장재가 포함되어 있어 생산법인이 소재한 인도네시아에서 직접 구매하는 비중이 높습니다. 인도네시아 현지에서 구매하는 비중은 약 35% 수준입니다. 나. 생산 및 설비 (1) 생산능력당사는 해외에 소재하고 있는 현지생산법인을 통하여 제품을 전량 생산하고 있으며, 국내에는 해외영업과 지원활동을 위한 조직이 존재합니다. (기준일 : 2023년 12월 31일) 사업부문 생산법인명 생산품목 소재국가 공장동(개) 라인수(개) 생산수량(천PCS) 비고 GARMENT 의류 봉제품 인도네시아 의류 봉제품 인도네시아 의류 봉제품 인도네시아 의류 봉제품 베트남 임대공장 합계 (2) 가동률 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 시간, %) 구분 사업장 생산가능시간 실제생산시간 평균가동률 제39기 (당기) 제38기 (전기) 제37기 (전전기) (3) 생산설비 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원) 사업부문 구분 기초 장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 당기말 장부가액 비 고 증가 감소 의류OEM 토 지 건 물 구축물 기계장치 소 계 (4) 각 사업장의 소재지 사업소 소재지 비고 본 사 서울특별시 마포구 마포대로 19 (마포동, 신화빌딩 11, 12층) 해외영업 및지원조직 해외영업 의류 생산 의류 생산 신발용 가죽 가공 의류 생산 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 2023년(제39기) 2022년(제38기) 2021년(제37기) 제품 수출 내수 계 기타 기타매출 수입임대료 계 합계 나. 판매경로 및 방법 (1) 판매조직 당사의 영업조직은 본사와 인도네시아 현지법인으로 나뉘어져 있습니다. 영업조직도_230930.jpg 호전실업 조직도 (가) 본사 및 자카르타 현지법인 이원화 본사와 자카르타 현지법인의 영업조직은 기본적으로 역할이 유사합니다. 각 영업조직은 바이어별로 구분되어 있으며 영업부서 내에는 영업과 자재기능으로 분리되어 있습니다. 영업은 바이어와 제품개발, 오더수주, 납기. 품질 관리의 역할을 하고 있으며 자재팀은 오더 수주에 따른 자재발주와 공장입고 관리의 역할을 하고 있습니다. 자카르타 현지법인은 공장과 긴밀하게 협력하기를 원하는 바이어의 요구에 따라 공장과 인접한 자카르타에 설립하게 되었습니다. 바이어와 공장과의 긴밀한 협력관계를 통해 효과적인 영업을 수행하고
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있습니다. 자카르타 현지법인에는 한국인 관리자 총 22명이 현지인력 125명과 근무하고 있습니다. 자카르타에서 현지 인력을 채용하여 유기적으로 영업 기능을 수행하고 있으며 긴밀한 협력으로 인해 자카르타 현지법인에 대한 바이어의 만족도가 높습니다. 본사와 자카르타 현지법인에 각각 기술부를 별도로 운영하고 있으며 패턴 작업, 샘플 제작, 자재 발주에 필요한 소요량 계산 등 각 영업부서와 긴밀한 협력관계를 유지하고 있습니다. (나) 각 영업팀의 구분 구분 부서 관리 고객 브랜드 본사 영업(서울) 영업1부 영업2부 영업3부 영업4부 의류기술연구팀 패턴, 샘플, 소요량 산출 등 HJL법인(자카르타) H)영업1부 H)영업2부 기술부 패턴, 샘플, 소요량 산출 등 베트남지사 VT2 (2) 판매경로 당사는 의류 OEM회사로써 바이어로부터 오더를 받고 해외 현지법인에서 생산하여 바이어가 지정하는 지역으로 선적하여 판매하고 있습니다. 현재 당사는 중개인(Agent)를 통한 매출은 없으며 당사와 바이어가 직접 협력하여 제품을 개발하고 생산 및 판매하고 있습니다. 2023년 기준 북미 67%, 유럽 11%, 아시아 등 기타지역 23%의 비율로 선적되었습니다. 구분 판매경로 수출 오더 → 해외생산공장 배정 → 해외생산공장에서 생산 → 바이어 지정 지역(창고)으로 선적 → 도소매 및 온라인 판매 → 최종 소비자 내수 오더 → 해외생산공장 배정 → 해외생산공장에서 생산 → 국내 바이어 창고로 선적 → 도소매 및 온라인 판매 → 최종 소비자 관계회사내수 오더 → 본사에서 해외생산공장 배정 → 해외생산공장에서 생산 → 당사 대전지점 창고로 선적 → 호전리테일 대리점 및 직영점 판매 → 최종 소비자 판매 (3) 판매방법 및 조건 수출은 일반적으로 FOB 조건에 따라 바이어가 지정한 지역으로 선적 시 매출을 인식하며, 대금 결제는 바이어별로 차이가 있으나 주로 선적 후 45~120 일 조건으로 T/T방식으로 이루어집니다. 내수의 경우는 바이어 창고 입고 후 30일 현금결제 조건이며 수입제비용은 당사가 부담하고 있습니다. 교복(SSEN10) 및 싸이클웨어(ULVINE)는 관계회사인 호전리테일㈜에 판매하고 있으며 어음 또는 90일 현금결제 조건입니다. 다. 판매전략 (1) 스포츠웨어 스포츠웨어의 경우 다양한 팀과 스포츠 종류로 인해 기본적으로 바이어의 다양한 요구사항이 발생하는 특성이 있습니다. 영업과 공장에서 바이어의 다양한 요구사항에 대응할 수 있는 시스템 구축이 무엇보다 중요합니다. 예를 들면, 소비자가 주문하였을 경우 시스템을 통해 공장으로 바로 오더가 입력되고 생산 후 즉시 선적하는 시스템 등이 필요하기도 합니다. 당사는 이러한 유기적 협력관계의 구축을 통해 타 브랜드 및 바이어로 거래를 확대하는 경쟁력을 갖추고 있습니다. 그 외 요가, 홈트레이닝 등의 애슬레져(Athleisure)영역에서도 최근 당사의 기술력을 인정받고 영역을 확대하고 있습니다.당사는 2013년부터 GAP 그룹의 여성용 애슬레져 의류 브랜드인 ATHLETA에 공급하고 있습니다. 최근 애슬레저 시장의 빠른 성장에 힘입어 ATHLETA 매출이 빠르게 증가하고 있으며, 2021년부터는 세계적인 애슬레저 브랜드인 LULULEMON에 공급을 시작했습니다. 당사의 경험과 기술력을 통해 애슬레저 영역 매출비중이 빠르게 확대되고 있습니다. (2) 특수기능성 아웃웨어 해외현지법인의 특수설비와 숙련된 인력 및 효율적 생산시스템을 통해 특수기능성 아웃웨어로 영역을 확대하였습니다. THE NORTH FACE 및 UNDER ARMOUR의 헌팅, 낚시, 요트 의류 등의 특수 레저의류와 자켓 등에 대한 완벽한 품질 관리 역량으로 KATHMANDU, BOGNER, KJUS, BAUER, MOOSE KNUCKLES 등 글로벌 상위 브랜드로 거래를 지속적으로 확대하고 있습니다. 특수기능성 아웃웨어의 경우 GORE-TEX 등의 별도 라이센스가 필요하며 방수, 보온 등의 기능성을 완벽하게 확보하는 것이 가장 중요합니다. (3) 제품 개발 역량 영업기능의 제품개발역량과 오더에서 납기까지의 관리시스템은 당사의
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근본적인 경쟁력이며 향후 매출 확대에 가장 중요한 요소입니다. 의류 OEM사업의 특성상 품질, 납기, 원가 면에서 오랜 기간의 신뢰가 바탕이 되어야만 추가적인 오더 확보와 함께 매출 성장이 가능합니다.당사는 글로벌 상위 브랜드와 제품 개발 단계부터 참여하여 제품의 원단과 생산, 품질 전반에 걸쳐 노하우와 정보를 공유하고 있습니다. 이를 통해 제품의 완성도를 높이고 바이어와 높은 신뢰관계를 구축하고 있으며 새로운 영역과 신규 바이어 발굴에도 기여하고 있습니다. 라. 수주상황 당사는 THE NORTH FACE, UNDER ARMOUR, ATHLETA, LULULEMON, FANATICS 등 세계 유명 바이어들로부터 스포츠웨어 및 고기능성아웃웨어를 수주 받아 인도네시아 등에 소재한 당사 현지법인 공장에서 제품을 생산하여 수출하고 있습니다. 다만, 그 수주현황, 총액, 수주잔고 등은 당사의 영업상 주요한 기밀사항으로서 자세한 언급은 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 (1) 외환위험 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채 등과 관련하여 발생하고 있습니다. 또한, 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당사는 자금의 수입과 지출이 미달러화로 이루어지고 있어 환율 변동에 의한 위험은 상당 부분 자동 헤지 되고 있습니다. (2) 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 나. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 다. 유동성 위험 유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 라. 자본위험 당사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말(제39기) 전기말(제38기) 부채총계 자본총계 부채비율 당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 - 제11회 전환사채발행과 관련한 주요 조건은 아래와 같습니다. 계약(상품)의 명칭 호전실업 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 계약일 2020년 10월 23일 만기일 2025년 10월 26일 액면가액 금 200억원 발행가액 금 200억원 이자지급방법 본 사채의 표면이자는 0%이며, 만기 이전에 별도의 이자를 지급하지 아니한다. 표면이자율 만기이자율 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2025년 10월 26일에 권면금액의 110.4895%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이
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은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다. 전환시 발행할 주식(최초 발생시점 기준) 호전실업(주) 기명식 보통주식 2,564,102주 전환비율(%) 최초 발생시 전환가액(원/주) 전환청구기간 2021년 10월 26일 ~ 2025년 9월 26일 시가하락에 따른 전환가액 조정 - 최저 조정가액: 5,460원- 조정후 전환가액: 발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 100분의 70에 해당하는 가액 옵션에 관한 사항 [Put Option]본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 날인 2022년 10월26일 및 이후 매 3개월이 경과한 날(이하 “조기상환일”이라 한다)에 본 사채의 전자등록금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.[Call Option]발행회사 및 발행회사가 지정하는자(이하 "매수인")는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날로부터 21개월이 되는 날까지 매3개월이 되는 날 및 23개월이 되는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 최대 30%를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. ※ 회사는 전기에 제11회 전환사채에 대한 매도청구권을 행사하여 6,000,000천원의 전환사채를 상환하였습니다. - 제12회 전환사채발행과 관련한 주요 조건은 아래와 같습니다. 계약(상품)의 명칭 호전실업 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 계약일 2021년 07월 28일 만기일 2026년 07월 29일 액면가액 금 150억원 발행가액 금 150억원 이자지급방법 본 사채의 표면이자는 0%이며, 만기 이전에 별도의 이자를 지급하지 아니한다. 표면이자율 만기이자율 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2026년 07월 29일에 권면금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다. 전환시 발행할 주식(최초 발생시점 기준) 호전실업(주) 기명식 보통주식 1,061,871주 전환비율(%) 최초 발생시 전환가액(원/주) 전환청구기간 2022년 07월 29일 ~ 2026년 6월 29일 시가하락에 따른 전환가액 조정 - 최저 조정가액: 9,889원- 조정후 전환가액: 발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 100분의 70에 해당하는 가액 옵션에 관한 사항 [Put Option]본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 날인 2023년 07월29일 및 이후 매3개월이 경과한 날(이하 “조기상환일”이라 한다)에 본 사채 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.단, 조기상환청구기간의 종료일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 하며, 조기상환일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.[Call Option]발행회사 및 발행회사가 지정하는자(이하 "매수인")는 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2022년 07월 29일부터 발행일 이후 2년이 경과한 날인 2023년 07월 29일까지 매1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 최대 35%를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. ※ 회사는 당기에 제12회 전환사채에 대한 매도청구권을 행사하여 3,150,000천원의 전환사채를 상환하였습니다.※ 회사는 당기에
호전실업 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

제12회 전환사채에 대한 사채권자의 조기상환청구권에 의해 4,875,000천원의 전환사채를 상환하였습니다.※ 공시대상기간 이후 사채권자의 조기상환청구권에 의해 2024년 1월 29일에 300,000천원의 전환사채를 상환하였습니다. - 제13회 전환사채발행과 관련한 주요 조건은 아래와 같습니다. 계약(상품)의 명칭 호전실업 제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 계약일 2021년 10월 22일 만기일 2026년 10월 25일 액면가액 금 225억원 발행가액 금 225억원 이자지급방법 본 사채의 표면이자는 0%이며, 만기 이전에 별도의 이자를 지급하지 아니한다. 표면이자율 만기이자율 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2026년 10월 25일에 권면금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다. 전환시 발행할 주식(최초 발생시점 기준) 호전실업(주) 기명식 보통주식 1,451,612주 전환비율(%) 최초 발생시 전환가액(원/주) 전환청구기간 2022년 10월 25일 ~ 2026년 09월 25일 시가하락에 따른 전환가액 조정 - 최저 조정가액: 10,850원- 조정후 전환가액: 발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 100분의 70에 해당하는 가액 옵션에 관한 사항 [Put Option]본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 날인 2023년 10월25일 및 이후 매3개월이 경과한 날(이하 “조기상환일”이라 한다)에 본 사채 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.단, 조기상환청구기간의 종료일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 하며, 조기상환일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. ※ 회사는 당기에 제13회 전환사채에 대한 사채권자의 조기상환청구권에 의해 11,300,000천원의 전환사채를 상환하였습니다.※ 공시대상기간 이후 사채권자의 조기상환청구권에 의해 2024년 1월 25일에 1,600,000천원의 전환사채를 상환하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 보고서 제출일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 의류 제작공정에 4차 산업혁명 기술을 접목하여 SMART FACTORY 환경을 구축하는 것을 목표로 서울대학교와 '산학협력 연구를 위한 양해각서(MOU)'를 2017년 7월 중 체결하였습니다. 의류생산 공정에 ICT(정보통신기술)을 접목하여 자동화생산시스템 구축과 소비자 중심의 의류산업 혁신을 추진해나가고 있습니다. 아울러 당사 목적사업에 '의류 스마트팩토리 솔루션 및 플랫폼 사업'을 추가하여 스마트팩토리 사업을 본격화할 예정입니다. 당사의 제조기술 노하우와 학계의 연구역량을 바탕으로 포괄적인 연구협력을 통해 의류 스마트팩토리 환경 구축과 의류산업의 혁신을 선도해나갈 계획입니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 2023년(제39기) 2022년(제38기) 2021년(제37기) 비고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발실적 당사는 스마트팩토리 관련 연구개발을 진행 중이며, 이와 관련 개발 및 특허권을 취득한 내용은 다음과 같습니다. 구분 명 칭 출원일 등록일 종료예정일 국내특허 바늘 패드 및 이를 포함하는 원단 집게 의류생산공장 스마트 모니터링 방법 및 시스템 원단을 파지하는 방법과 장치 의류 생산 공장의 생산 및 가동 최적화 방법 및 시스템 다품종 소량 의복 생산을 위한 모듈화 의류 제조 방법 및 모듈화 의류 제조 시스템 스마트 재봉작업 측정 방법 및 이를 수행하기 위한 시스템 원단의 불량 위치 자동 검출 방법 및 이를 위한