chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (1) 바이오/제약/반도체관 및 위생관 제조 사업가. 당사는 국내 바이오/제약/반도체관 및 위생관 제조 선두주자로서 1980년부터 파이프관 생산을 시작하였습니다. 당사는 국내생산에 있어서 과점적 지위에 있습니다.나. 당사가 제조하고 있는 UHP 스텐레스 파이프는 바이오 및 제약 공장, 반도체공장등 제조공장의 신설 및 증설 시 소요되는 자재입니다. 2022년에는 코로나 및 세계적 반도체 공급부족 등으로 인해 전 세계적으로 폭발적인 생산시설 증설로 인해 당사가 생산하는 UHP 스텐레스 파이프에 대한 수요가 급격히 증가하였습니다. 2023년에는 미국금리인상 여파 및 코로나가 마무리되어 반도체 및 바이오 수요가 감소하여 저희 제품에 대한 당사 제품에 대한 수요가 상당히 감소하였습니다. 2024년부터 반도체 및 제약설비 수요가 완만히 회복되어 당사 제품에 대한 수요도 점진적으로 회복될 것으로 예상하고 있습니다.(2) 배관자재 및 관이음쇠류 제조 사업 가. 산업의 특성 : 당사가 속해있는 각종 배관자재, 관이음쇠류 제조업 분야는 시장구조면에서 설비업체의 의뢰를 받아 납품이 이루어지는 산업이기 때문에 생산계획에 의한 적정 재고를 유지하여야 하며 시장의 설비투자 비중에 따라 매출규모가 변동하는 특성을 가지고 있습니다.나. 산업의 성장성 철강 관이음쇠 산업은 80년 이전의 경우 탄소강 중심의 배관용 자재였으나, 지속적인 소재산업의 발달과 기술개발에 힘입어 수입에 의존하던 품목을 국내기술로 생산, 공급하게 되었습니다. 또한, 국가기간 산업에 있어 철강 관이음쇠 을 자체 생산 조달하게 되어 외화 획득에도 기여하고 있어 그 시장이 점차 확대되어 가고 있으며, 해외시장 또한 국내 건설업체의 현지 공사시 수입에 의존하던 철강관이음쇠를 국내 업체에서 생산 하는 제품으로 대체함으로써 철강 관이음쇠 산업의 시장이 점차 확대되어 가고 있습니다.다. 경기변동의 특성 : 산업특성상 설비투자 비중이 업계의 생산 및 매출의 규모에 가장 큰 변동사항으로 작용하여 향후 경기변동 추정은 업계의 투자비중에 따라 수시로 변하기 때문에 상당히 어려운 실정입 니다. 다만 기술 개발을 통한 제품개발의 필요성이 대두되고 있습니다.라. 경쟁요소 : 각종 배관자재, 관, 이음쇠류의 경우 기술력과 제조공정이 요구되는 분야로 각종 배관자재, 관, 이음쇠류별로 일정규모 이상의 제조설비와 기술수준을 갖춘 업체만이 가능하기 때문에 타 업체가 진출하기 어려운 상황이라 판단됩니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 초고순도 스테인레스 파이프 제품 (1) 제품종류 식품, 바이오, 반도체 및 BPE용 스텐이레스 Tube 산업, 공업용 일반 배관용 파이프 급수, 배수, 냉수 배관 등 자동차, 자전거, 기구, 가전제품 및 기타 기계 부품 및 구조용 (2) 사용처 바이오 및 제약, 반도체 등 제조공장의 신설 및 증설시 소요되는 설비 자재로서 세계적인 기업에 납품되고 있습니다. (3) 시장점유율 등 당사는 국내 생산에 있어서 과점적 위치에 있으며 해외 시장 규모는 조사된 바가 없습니다. 나. 배관용 관이음쇠 제품 (1) 제품종류 ① 홈/용접용 철피팅 및 홈/용접용 스텐피팅 ② 홈조인트 및 링조인트 (일반 고정식, 다이어거널 슬라이딩 고정식, 유동식) ③ 플랜지, 홈버터플라이 밸브 ④ 무용접 스플링쿨러 시스템 (2) 사용처 중화학공장, 플랜트 설비, 식품공장, 제지공장, 선박 및 일반건축설비 등의 배관연결 홈조인트는 상수도용으로 주로 사용하며 일반 건축물, 고층 APT 등의 배관을 연결시켜주는 관이음쇠입니다. SPP, SPPS 등으로 현재 수요가 가장 많은 제품이며, 특히 AJS 홈조인트 및 링조인트는 일반건축물은 물론 각종 플랜트, 상ㆍ하수도, 선박 등에 사용되는 차세대 신공법 배관자재로서 국내외에서 구조와 성능의 우수성을 인정 받은 제품입니다. (3) 시장점유율 등 당사는 국내 FITTING류 시장 용접용부분의 경우 약 50%정도의 시장을 점유하고 있으며 홈조인트의 경우 당사가 70%정도의 시장을 점유하고 있습니다. (시장점유율은 당사의 추정치이므로 실제와
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다를 수도 있습니다.) 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위:원/KG) 품목 제46기 제45기 제44기 강관파이프 스텐파이프 코일 ※각 기수말 최근 구매단가 기준 (1) 산출기준 : 당기 자재 단가(2) 주요 가격변동원인- 파이프 원자재(열연코일)의 단가 변동, 환율변동, 세계시장 가격- 수입 : 당기 자재단가 나. 생산능력에 관한 사항※ 생산능력에 관한사항은 2022년 판매량 기준으로 추정 작성. (1) 생산능력 (단위:백만원) 사업부문 품목 사업소 제46기 제45기 제44기 제조 철 용접식 관이음쇠 여주 스텐 용접식 관이음쇠 조인트류 반도체용/위생관용/일반배관용 파이프 용인 합계 (2) 생산능력 산출근거① 여주공장1) 산출방법 ㅇ 철 용접식 관이음쇠1일 생산량 10,000EA × 20일 × 12개월 × 7,000(개당평균단가) = 16,800백만원ㅇ 스텐 용접식 관이음쇠1일 생산량 3,200EA × 20일 × 12개월 × 17,600(개당평균단가) = 13,517백만원ㅇ 조인트류1일 생산량 6,000EA × 20일 × 12개월 × 6,600(개당평균단가) = 9,502백만원② 용인공장월 UHP파이프 생산량 100,000KG * 12개월 * 1,520원(KG당평균단가)= 18,240백만원 2) 평균가동시간 구 분 평 일 시간 1월 20일 2월 18일 3월 22일 4월 21일 5월 21일 6월 21일 7월 21일 8월 22일 9월 21일 10월 20일 11월 22일 12월 22일 총 계 251일 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위:백만원) 사업부문 품목구분 유형 제46기 제45기 제44기 제조 관이음쇠, 홈조인트,스테인레스 파이프 수출 내수 합계 도매 상품 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로- 내수 : 대리점 및 실수요자에 납품- 수출 : Direct 및 Local(2) 판매방법 및 조건- 내수 : 현금, 60일~60일 어음- 수출 : T/T 결제(3) 판매전략- 지속적인 신제품 출시- 대리점 중점 지원, 판매 활성화- 유통가격 질서유지 강화- 대 언론기관 홍보역량 강화 및 국내외 전시회 참가- 기술우위, 전문성에 바탕을 둔 차별화 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 제품의 매출 상당부분이 내수거래이므로 환율변동에 따른 위험은 적은 편이며, 매출채권 관리가 필수적입니다. 이러한 시장 위험과 위험 관리의 자세한 사항은 본 보고서 "III. 재무제표에 관한 사항"을 참고하여 주시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 개발품명 기간 결과 비고 홈조인트 개발완료 링조인트 개발완료 원스톱 조인트 개발완료 스텐레스 대구경용접용 관이음쇠 개발완료 원터치조인트 개발완료 링,홈조인트 개발완료 링,홈조인트 개발완료 강관 대구경용접용 관이음쇠 개발완료 하수관조인트 개발완료 위생배관용 관이음쇠 개발중 반도체배관용 관이음쇠 개발중 고정식 조인트 개발완료 링조인트 ANGLE PAD TYPE 개발완료 고정식홈조인트 ANGLE PAD TYPE 개발완료 스텐압착조인트(AP JOINT) 개발완료 배관 접속용 압착공구 개발완료 특허취득 자동홈가공기 개발완료 특허취득 롱엘보 개발완료 특허취득 무용접 스프링클러시스템 개발완료 특허취득 1500mm 대구경 링조인트 개발 2022.04~현재 개발중 특허출원중 탄소강 피팅 생산성 향상을 위한 기술 개발 2022.04~현재 개발중 자동용접용 직각면취피팅 정밀도 향상 기술 개발 2023.07~현재 개발중 특허출원중 7. 기타 참고사항 해당사항 없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의 사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요당사는 1965년 10월 설립 이후 배관용 관이음쇠의 사업부분에서는 홈/용접용철 피팅 및 홈/용접용 스텐피팅, 홈조인트 및 링조인트 (고정식, 유동식), 플랜지, 홈버터플라이 밸브 등을 생산 판매하고 있습니다. 1980년도부터 국내 바이오/제약/반도체관 및 위생관 등 UHP TUBE 제조 선두주자로서 역할을 해오고 있습니다.고객 만족에 최선을 다하는 종합배관자재 및 UHP TUBE 제조 선두주자로서 회사가 성장, 발전해가고 있습니다. 회사가 영위하는 업종의 특성과 성장성, 경쟁요소 등은 당사의 사업보고서 "Ⅱ. 사업의 내용 - 1. 사업의 개요"를 참고하여 주십시오. 당사는 창사이래 꾸준한 기술개발과 투자로 용접용 피팅과 조인트 분야 및 UHP TUBE에서 높은 시장점유율을 차지하고 있습니다. 다. 재무상태 및 영업실적(1)재무상태 (단위:백만원) 구 분 제46기 제45기 제44기 [유동자산] ㆍ당좌/기타자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본구성요소] [이익잉여금] 자본총계 부채및자본총계 (2)영업실적 (단위:백만원) 구분 제46기 제45기 제44기 매출액 매출총이익 영업이익 당기순이익 기본주당순이익(원) 라. 자금조달보고기간 종료일 현재 당사의 차입금은 감사보고서 주석 9 및 10를 참조하시기 바랍니다.
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II. 비유동자산 (1) 투자자산 장기금융상품(주석4) 매도가능증권(주석5) (2) 유형자산(주석7) 토지 건물 감가상각누계액 구축물 감가상각누계액 기계장치 감가상각누계액 국고보조금 차량운반구 감가상각누계액 공구와기구 감가상각누계액 국고보조금 비품 감가상각누계액 시설장치 감가상각누계액 국고보조금 건설중인자산 국고보조금 (3) 무형자산(주석8) 산업재산권 소프트웨어 국고보조금 (4) 기타비유동자산 장기기타채권 대손충당금 기타보증금 자 산 총 계 부 채
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 내 용 회 사 명 농협은행 주식회사 설립연월일 2012년 3월 2일 대 표 이 사 이 석 용 본점소재지 서울시 중구 통일로 120(충정로1가) 목 적 사 업 1. 은행법에 의한 은행업무2. 외국환 업무3. 신탁업법에 의한 신탁업무4. 전 각호에 부수 또는 관련되는 업무5. 상기업무 외에 인가권자의 인가를 얻어 타업무를 겸영할 수 있음 자본금(출자금등) 2,384,351백만원(1주당 액면가액 : 5,000원) 주요주주(출자자등) 농협금융지주(100%) 주1) 자본금 및 주요주주는 2023년 09월 30일 기준임. 나. 사업의 내용 (1) 영업개황 Ο2022년 경영성과지난해 「3高 현상」의 어려움 속에서도 여러 의미있는 성과들을 거두었습니다.2012년 출범 이후 역대 최대 당기순이익을 실현하는 등 수익성과 건전성, 자본적정성 모든 면에서 안정적인 성장기반을 마련했습니다. 세밀한 금고관리를 통해 공공금융 선도은행으로서 입지를 강화하고, NH올원뱅크, NH-pay, NH마이데이터 사업의 안착 등 디지털 혁신에서도 가시적인 성과가 나타나고 있습니다. 은행권 사회공헌 1위, KoFIU 자금세탁방지 제도이행평가 1위 달성 등을 통해 고객과 국민이 신뢰하는 농협은행으로 자리매김한 점은 특히 고무적인 성과였습니다. 시드니 및 홍콩, 북경에글로벌 네트워크를 확장하는 등 새로운 성장 동력을 찾기 위한 노력도 이어졌습니다.쉽지않은 상황에서도 이러한 지속성장의 기반을 마련할 수 있었던 것은 모두가 고객 여러분의 아낌없는 성원 덕분이라 생각합니다. 다시 한 번, 지난 한 해 동안 농협은행을 애용해주신 모든 고객 여러분께 깊은 감사의 말씀을 드립니다.Ο2023년 금융환경 및 경영전략2023년은 농협은행을 둘러싼 여러 대외변수 불확실성이 매우 클 것으로 전망됩니다.높은 물가와 금리 수준이 유지되면서 실물경제가 더욱 위축되고 금융시장 불안이 한 동안 지속될 것으로 예상됩니다. 특히, 다수의 ICT 기업이 금융업에 진출하여 이종산업간 경계가 흐릿해지는 '빅블러' 현상의 가속화는 기존 은행권에 위기이자 기회가 될 것으로 판단됩니다. 코로나19 방역 단계가 낮아져 사회적 거리두기가 점차 완화되고 있는 점은 경제 전반의 활력 제고에 도움이 될 것으로 보입니다.올 한 해에는 안팎의 위기를 극복하고 다가오는 기회를 놓치지 않기 위해 직원 전문성을 바탕으로 하는 '고객이 먼저 찾는 매력있는 은행'을 만들어 나가겠습니다. (2) 영업 종류별 현황1. 수익성 (단위: 억원, %, %P) 구 분 2023년 9월 2022년 9월 증 감 농업지원사업비 부담전 충당금적립전이익 농업지원사업비 충당금적립전이익(A) 제충당금 전입액(B) 제충당금 환입액(C) △418 법인세비용(D) △53 당기순이익(A-B+C-D) 대손준비금 전입(환입) 필요액 △4,704 △542 △4,162 대손준비금 반영후 당기순이익 총자산순이익률(R.O.A.) 자기자본순이익률(R.O.E.) 원화예대금리차(A-B) 명목순이자마진(N.I.M.) ▶『농업지원사업비(사업구조개편 이전 '교육지원사업 전출'로 표시됨)』는 농협중앙회가 산지유통 활성화 등 회원과 조합원에 대한 지원 및 지도 사업의 수행에 필요한 재원마련을 위해 농협은행에 부과하는 비용으로 직전 3개년 평균영업수익에 부과율(2.50%)을 적용하여 부담하고 있습니다 2. 생산성 (단위: 억원) 구 분 2023년 9월 2022년 9월 증 감 직원 1인당 충당금적립전이익 예수금 원화예수금 대출금 원화대출금 평균국내인원(명) △108 1영업점당 예수금 원화예수금 대출금 원화대출금 평균국내영업점수(개) △9 주) 국내분 기중평잔을 기준으로 작성 3. 영업규모 (단위 : 억원) 구 분 2023년 9월 2022년 9월 증 감 대출금 은행계정 신탁계정 유가증권 △40,543 은행계정 △41,697 신탁계정 총여신 은행계정 신탁계정 총수신 은행계정 △19,325 신탁계정 총자산 은행계정 △22,710 신탁계정 상호거래(△) 4. 영업점 구 분 시,군지부(지점)
케이카캐피탈제삼차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

출장소 사무소 계 국 내 국 외 계 5. 자동화기기 설치현황 구 분 2022년도 2021년도 CD ATM 화상단말기 기타 계 다. 재무에 관한 사항 (1) 재무상태표 제 12 기 3분기말 2023년 09월 30일 현재 제 11 기말 2022년 12월 31일 현재 농협은행 주식회사 (단위: 백만원) 과 목 제 12 기 3분기말 제 11 기말 1. 현금 및 예치금 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 3. 파생상품자산 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5. 상각후원가측정유가증권 6. 상각후원가측정대출채권 7. 종속기업및관계기업투자 8. 유형자산 9. 투자부동산 10. 무형자산 11. 이연법인세자산 12. 기타자산 13. 순확정급여자산 14. 매각예정자산 자산총계 1. 예수부채 2. 파생상품부채 3. 차입부채 4. 사채 5. 충당부채 6. 당기법인세부채 7. 순확정급여부채 8. 기타부채 부채총계 1. 자본금 2. 기타불입자본 3. 이익잉여금 4. 기타자본구성요소 자본총계 부채 및 자본총계 (2) 손익계산서 제12 기 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 제11 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 농협은행 주식회사 (단위: 백만원) 과목 제12기 3분기 제11기 3분기 Ⅰ. 순이자손익 1. 이자수익 (1) 유효이자율적용 이자수익 (2) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이자수익 2. 이자비용 Ⅱ. 순수수료수익 1. 수수료수익 2. 수수료비용 Ⅲ. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 1. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 Ⅳ. 금융투자자산손익 1. 금융투자자산이익 2. 금융투자자산손실 Ⅴ.상각후원가측정금융자산 처분손익 1. 상각후원가측정금융자산 처분이익 2. 상각후원가측정금융자산 처분비용 Ⅵ.기타영업손익 1. 기타영업수익 2. 기타영업비용 Ⅶ. 신용손실 및 일반관리비 반영전 영업이익 Ⅷ. 신용손실 충당금전입액 Ⅸ. 일반관리비 반영전 영업이익 Ⅹ. 일반관리비 1. 종업원관련비용 2. 감가상각비 및 상각비 3. 기타판매비와 관리비 ⅩⅠ. 영업이익 ⅩⅡ. 기타손익 ⅩⅢ. 법인세비용차감전순이익 ⅩⅣ. 법인세비용 ⅩⅤ. 분기순이익 ⅩⅥ. 기타포괄손익 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (1) 확정급여제도의 재측정요소 (2) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (1) 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 (2) 해외사업장환산손익 ⅩⅦ. 총포괄손익 ⅩⅧ. 기본 및 희석주당순이익(단위 : 원) 라. 임원 및 직원 현황 (1) 임원 현황 (2023년 03월 31일 기준)(대표이사는 2024년 02월 29일 기준) 구 분 성 명 직 명 담당업무 또는 주된 직업 주요약력 사내이사 이석용 은행장 은행 총괄이사회운영위원회 위원장 - 농협중앙회 기획조정본부장- 농협은행 서울영업본부장 상근감사위원 이익중 상근감사위원 감사업무 총괄 - 금융채권자조정위원회 사무국장- 금융감독원 특수은행검사국장 사외이사 장원창 이사 인하대 경제학과 교수 -한국거래소 상장공시위원-한국주택금융공사 비상임이사 옥경영 이사 숙명여대 소비자경제학과 교수 -現 근로복지공단 비상임이사-숙명여대 경력개발처장 안현실 이사 한국경제신문AI경제연구소장, 논설위원 -現 연세대 겸임교수 -포스코 ICT 사외이사 조용호 이사 건국대 법학전문대학원 석좌교수 -헌법재판소 재판관 -서울고등법원 법원장 비상임이사 김준호 이사 리스크관리위원회 위원보수위원회 위원 -남해화학 부사장-농협은행 수석부행장 신형철 이사 감문농협 조합장 -농협중앙회 대의원 업무집행책임자 박병규 부행장 경영기획부문 -종합기획부장-카드기획부장-재무관리단장 강태영 부행장 DT부문 -서울강북사업부장-디지털전략부장-올원뱅크사업부장 정재호 부행장 데이터부문 -전북지역본부장-인사총무부장-인사부장 이현애 부행장 개인고객부문 -상호금융수신지원부장-상호금융디지털금융부장-인천옹진군지부장 이연호 부행장 기업투자금융부문 -개인고객부장-업무지원센터장-원주시지부장 금동명 부행장
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농업·녹색금융부문겸 공공금융부문 -경북지역본부장-경북영업본부장-인사부장 김길수 부행장 경영지원부문 -경기지역본부장-경기영업본부장-상호금융여신지원부장 최영식 부행장 여신심사부문 -경남영업본부장-여신관리부장-경영감사국장 강신노 부행장 리스크관리부문 -기획조정부장-홍보부장-상호금융재무기획단장 최미경 부행장 투자상품·자산관리부문 -카드마케팅부장-외환지원센터장-수원북문지점장 길정섭 부행장 자금시장부문 -충남세종지역본부장-상호금융증권운용부장-상호금융마케팅지원부 단장 황재현 부행장보 정보보호부문 -IT경영정보부장-IT시스템부장-IT디지털개발단장 장종환 부행장 금융소비자보호부문 -홍보부장-회원경영컨설팅부장-고객지원부장 박수기 부행장 IT부문 -정보보호부문장-IT기획부장-IT디지털금융부장 윤상운 분사장 NH카드분사 -대전지역본부장-상호금융채권운용부장-상호금융리스크관리부장 홍명종 준법감시인 준법감시인 -법무법인 린 변호사-법무법인 율촌 변호사-금융위원회 서기관 (2) 임직원수 (단위 : 명) 구 분 2022년도 2021년도 국내인원수 해외인원수 합 계 국내인원수 해외인원수 합 계 임원 사내이사 사외이사 비상임이사 업무집행책임자 직원 일반직 무기계약직 계 2. 자산의 관리방법 등 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 ○ 신탁재산관리자의 지정(신탁사무위임계약에 대한 특약 제2조) 제 2 조 (신탁재산관리자의 지정) (1) 수탁자는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 “자본시장법”이라 한다) 제42조 제7항에 따라 정한 업무위탁 운영기준(이하 “업무위탁 운영기준”이라 한다) 및 이특약이 정하는 바에 따라 다음 업무를 신탁재산관리자에게 위임하며, 신탁재산관리자는 이를 승낙한다. 다만, 다음 각호의 업무, 기타 금전채권신탁사무 위임계약 및 이 특약에 따라 신탁재산관리자가 수행하는 업무는 자본시장법상 허용되는 신탁재산의 추심업무 및이와 관련된 부수업무에 한정된다. 1. 신탁대상자산의 추심업무 2. 신탁대상자산의 추심에 부수적인 업무(근저당권의 이전, 변경, 말소 등기사무의 처리를위한 변호사 또는 법무사의 선정 및 등기사무 위임에 필요한 업무를 포함함) (2) 신탁재산관리자는 금전채권신탁사무 위임계약 및 이 특약에서 명시적으로 위임한 내용 이외에는 수탁자를 대리하거나 수탁자를 위하여 어떠한 행위도 할 권한이 없다. (3) 신탁재산관리자는 수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 금전채권신탁사무 위임계약 및 이 특약에 의하여 위임받은 사무(차주 등에 대한 정보처리업무를 포함하되 이에 한정되지 않음)의 전부 또는 일부를 제3자에게 재위임하거나 재위탁할 수 없다. 또한 신탁재산관리자는 제3자에게 업무를 재위탁한 후에도 이 특약에 의한 신탁재산관리자로서의 의무와 책임을 여전히 부담한다. ○ 회수된 금원의 관리 (신탁사무위임계약에 대한 특약 제9조) 제 9 조 (취득 금원 등의 관리) (1) 신탁재산관리자가 이 특약에 따라 신탁재산관리업무를 수행함에 있어 채무자로부터 신탁대상자산과 관련하여 금원 또는 기타 권리를 취득하게 되는 경우 이를 즉시(늦어도 그 취득한 날의 다음 영업일까지) 신탁추심계좌에 입금하여야 한다. (2) 신탁재산관리자는 늦어도 유동화사채 발행일로부터 1개월 이내에 할부계약 등에 따라채무자가 지급하는 금원이 직접 신탁추심계좌로 입금되도록 조치하여야 한다. (3) 신탁재산관리자는 계좌분리약정을 체결하여 어느 채무자의 회수액이 계좌분리약정을통하여 해당 채무자의 예금계좌에서 신탁추심계좌로 바로 입금될 수 있도록 매월 필요한 정보를 금융결제원에 제공하여야 한다. (4) 채무자의 입금착오, 자동이체상의 오류, 전산상 오류 등의 사유로 신탁재산으로부터 추심된 금원이 신탁추심계좌에 입금되지 아니한 경우에는 신탁재산관리자는 즉시{늦어도회수 당일로부터 1 영업일 이내} 이를 신탁추심계좌에 입금하여야 한다. ○ 채권서류의 관리 (신탁사무위임계약에 대한 특약 제 5 조) 제 5 조 (채권서류의 관리) (1) 신탁재산관리자는 관계법령에 따라 신탁대상자산과 관련된 각종 계약서, 각종 증명서기타 이와 관련된 문서, 신탁대상자산의
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관리를 위한 컴퓨터 파일 기타 증빙서류에 신탁재산임을 기재하고 그 고유업무 및 다른 사무위임계약으로 위임받은 업무와 관련된 서류와 별도로 보관 및 관리하여야 한다. (2) 신탁재산관리자는 금융위원회, 수탁자, 수익자 또는 유동화사채의 소지인이 전항에 의하여 구분 관리하는 서류 등의 열람을 요구하는 경우, 이를 허용하여야 한다. ○ 장부의 작성 및 계산 (신탁사무위임계약에 대한 특약 제 6 조) 제 6 조 (장부의 작성 및 계산 등) (1) 신탁재산관리자는 수탁자와 합의하는 양식에 따라 매 계산기간별 신탁대상자산의 추심내역을 해당 계산기간에 대한 계산일까지 수탁자에게 제출하여야 한다. (2) 신탁재산관리자는 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 신탁대상자산 등 신탁재산에 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 신탁재산관리자의 본점에 비치하여야 한다. (3) 신탁재산관리자는 어느 채무자가 신탁대상자산과 관련된 지급의무를 지체하는 경우 이를 적절한 방법으로 추심하여야 하며, 수탁자는 이러한 신탁재산관리자의 추심업무에 적극 협조하여야 한다. (4) 신탁재산관리자는 신탁대상자산과 관련하여 채무자와 기타 필요한 연락업무를 담당한다. (5) 신탁재산관리자는 수탁자 또는 수익자가 영업시간 내에 요구하는 경우에는 제2항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. (6) 신탁재산관리자는 유동화사채의 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제2항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 ○ 현금의 관리 및 운용 (금전채권신탁계약에 대한 특약 제 12 조) 제 12 조 (신탁재산관리자의 약정사항) (1) 신탁재산관리자는 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 1. 신탁재산관리자는 금전채권신탁사무 위임계약 및 이 특약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 기타 관계법령을 준수한다. 2. 신탁재산관리자는 금전채권신탁사무 위임계약 및 이 특약이 해지되는 경우 신탁재산과관련하여 수탁자가 요구하는 모든 서류를 수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다. 3. 신탁재산관리자는 신탁재산과 관련하여 채무자 또는 채무자의 지급을 대행하는 자 기타 제3자와 사이에 중대한 분쟁이 발생한 경우 이를 즉시 수탁자에게 통지하여야 한다. 4. 신탁재산관리자는 천재지변 등에 대비하여 금전채권신탁사무 위임계약 및 이 특약상의의무 이행의 연속성을 확보하기 위한 백업시스템을 확보하는 등 비상계획을 수립하여 운영하여야 한다. 5. 신탁재산관리자는 금전채권신탁사무 위임계약 및 이 특약에 따라 수탁자가 신탁재산관리자에게 위임한 업무에 대한 수탁자의 관리·감독권과 관련하여, 수탁자가 조사를 요청하는 경우 즉시 조사요청에 응하여야 하며, 수탁자가 신탁재산관리자의 위탁업무 수행에 대한 시정을 요구하는 경우 즉시 수탁자의 요청대로 시정하여야 한다. 6. 신탁재산관리자는 금전채권신탁사무 위임계약 및 이 특약에 따라 위탁 받은 업무에서 발생하는 자료에 대한 소유권이 수탁자에게 있음을 확인하고, 이에 일체의 이의를 제기하지 않는다. 7. 신탁재산관리자는 금전채권신탁사무 위임계약과 이 특약에 따른 업무와 관련하여 보유하고 있는 채무자 등의 개인정보 및 신용정보에 대하여 제3자의 접근을 제한하고 분실?도난?유출?변조 또는 훼손되지 아니하도록 하는 등 안전성을 확보하기 위하여 개인정보의 안전성 확보조치 기준 고시에 따른 관리적·기술적·물리적 보호조치를 취하여야 한다. 8. 신탁재산관리자는 금전채권신탁사무 위임계약과 이 특약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 보유하고 있는 채무자 등의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁받은 업무의 목적 및 범위 내에서 처리하여야 하며, 수탁자의 승인 없이 위탁받은 업무를 재위탁 하지 못한다. 9. 신탁재산관리자는 금전채권신탁사무 위임계약과 이 특약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 보유하고 있는 채무자 등의 개인정보 및 신용정보에 대하여 수탁자가 그 관리 또는
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처리현황에 대한 보고를 요구하거나 조사 또는 검사를 요구하는 경우 이에 응하여야 한다. 10. 신탁재산관리자는 수탁자가 신탁계약 및 신탁사무위임계약에 따라 차주등의 개인정보 및 신용정보를 위탁자로부터 수집하거나 제공받아 이를 이용, 제공, 처리하거나 그 처리업무를 위탁하는 행위와 관련하여 그 행위일 현재 관계법령에서 요구되는 조치(정보주체에 대한 통지, 고지, 동의 등을 포함하며, 이에 한정하지 아니한다)가 있는 경우 수탁자를 위하여 자신의 비용과 책임으로 이행하여야 한다. 다만, 신탁재산관리자와 위탁자가 동일하지 않은 경우, 위 조치의 이행에 따른 비용은 위탁자가 부담한다. 11. 신탁재산관리자는 신탁특약 제7조 제1항 제4호 내지 제6호에 해당하는 신탁대상자산에 대한 미상환 원금잔액(해당일 현재 연체된 원금잔액 및 지급기일에 도래하지 않은 원금잔액을 모두 포함하며, 이하 본호에서 같다) 합계액이 신탁대상자산 확정일 현재의 신탁원본 양도가액 합계액에서 차지하는 비율을 산정하여 매 계산기간 종료 후 계산일까지 수탁자에게 통보하여야 한다. (2) 신탁재산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 1. 이 특약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고 신탁대상자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위 2. 이 특약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고 신탁대상자산의 조건을 변경하는 행위 3. 이 특약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고 신탁된 신탁대상자산과 관련하여 수익자 또는 수탁자의 권리를 침해하는 행위 4. 신탁사무위임계약 및 이 특약상의 의무 이행과 관련하여 수탁자로부터 교부받은 서류, 인감 등을 교부목적 외의 용도로 사용하는 행위 5. 차주 등의 개인정보 및 지급능력에 관한 정보 등의 신용정보, 신탁대상자산에 관한 정보를 신탁대상자산의 추심업무 외의 용도로 사용 또는 처리하는 행위(다만, 신탁재산관리자가 위탁자인 경우에는 자산보유자로서 관련법령상 이용할 수 있는 범위 내에서는 허용되는 것으로 한다) 및 이 특약에 따른 의무를 이행하는 과정에서 취득한 수익자 및 유동화사채 소지인의 정보를 이 특약상 의무이행을 위한 목적 외의 용도로 사용하는 행위 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 -해당사항 없음
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 가. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 신탁원본위탁자 주식회사 케이카캐피탈 재무기획팀 이용범 전무 (T 02-6320-9502)송대승 과장 (T 02-6320-9525) 신탁원본 위탁 신탁원본수탁자 농협은행(주) 신탁부 신탁원본 수탁(중고차 할부채권) 신탁재산관리자 주식회사 케이카캐피탈 재무기획팀 이용범 전무 (T 02-6320-9502)송대승 과장 (T 02-6320-9525) 신탁재산 추심 신용평가 한국기업평가(주) SF1실 이정민 수석연구원 (T 02-368-5658) 유동화증권신용평가 한국신용평가(주) 구조화2실 최재우 수석연구원 (T 02-787-2288) 법률자문 김앤장 법률사무소 변호사 송석수 (T 02-3703-1881) 계약서 작성 및 법률검토 자산실사 현대회계법인 회계사 이지현 (T 02-3288-1223)회계사 권혁중 (T 02-3775-4129) 자산실사 자산평가 현대회계법인 회계사 이지현 (T 02-3288-1223)회계사 권혁중 (T 02-3775-4129) 자산평가 업무수탁자 농협은행(주) 투자금융지원단 한미정 팀장 (T 02-2080-7226) 김형걸 과장 (T 02-2080-7223) SPC 업무수탁자 자산관리자 농협은행(주) IB사업부 김상아 차장 (T. 02-2080-8123) SPC 자산관리자 단독대표주관회사 케이비증권 주식회사 SF3부 김홍조 부서장 (T 02-6114-0897)장준희 부장 (T 02-6114-0896)김불휘 대리 (T 02-6114-0908) Documentation,총액인수 2. 기타 - 해당사항 없음 3. 부속명세서 - 해당사항 없음
프리젠 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계현황 (1) 사업화 산업의 개요 회사는 바이오 산업을 영위하고 있으며, 이는 생명체의 기능과 정보를 활용하여 인류의 건강증진, 질병 예방, 진단과 치료에 필요한 제품 및 서비스를 생산하는 산업을 의미합니다. 해당 산업은 타 산업과는 차별적으로 생명공학 기술의 적용 여부를 근거로 분류되는 최첨단 지식산업인 동시에, 장기적인 투자를 요하면서 그에 상응한 가치 창출이 기대되는 미래지향적 고부가가치 산업입니다. Orion Market Research에서 발표한 시장보고서에 따르면 글로벌 바이오산업 시장은 2021년 5,041억 달러 규모에서 2027년 9,114억 달러 규모로 연평균 7.7% 이상의 지속적인 성장이 예상되며, 전 세계적으로 만성질환자의 증가와 새로운 질병의 출현, 그리고 생명공학 기술의 진화에 따른 의료기술의 발전으로 인해 대상 시장은 점진적으로 성장할 것으로 예측되고 있습니다.
메리츠오토제구차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 내 용 회 사 명 농협은행 주식회사 설립연월일 2012년 3월 2일 대 표 이 사 이 석 용 본점소재지 서울시 중구 통일로 120(충정로1가) 목 적 사 업 1. 은행법에 의한 은행업무2. 외국환 업무3. 신탁업법에 의한 신탁업무4. 전 각호에 부수 또는 관련되는 업무5. 상기업무 외에 인가권자의 인가를 얻어 타업무를 겸영할 수 있음 자본금(출자금등) 2,384,351백만원(1주당 액면가액 : 5,000원) 주요주주(출자자등) 농협금융지주(100%) 주1) 자본금 및 주요주주는 2023년 09월 30일 기준임. 나. 사업의 내용 (1) 영업개황 Ο2022년 경영성과지난해 농협은행은「3高 현상」의 어려움 속에서도 여러 의미있는 성과들을 거두었습니다.2012년 출범 이후 역대 최대 당기순이익을 실현하는 등 수익성과 건전성, 자본적정성 모든 면에서 안정적인 성장기반을 마련했습니다. 세밀한 금고관리를 통해 공공금융 선도은행으로서 입지를 강화하고, NH올원뱅크, NH-pay, NH마이데이터 사업의 안착 등 디지털 혁신에서도 가시적인 성과가 나타나고 있습니다. 은행권 사회공헌 1위, KoFIU 자금세탁방지 제도이행평가 1위 달성 등을 통해 고객과 국민이 신뢰하는 농협은행으로 자리매김한 점은 특히 고무적인 성과였습니다. 시드니 및 홍콩, 북경에글로벌 네트워크를 확장하는 등 새로운 성장 동력을 찾기 위한 노력도 이어졌습니다.쉽지않은 상황에서도 이러한 지속성장의 기반을 마련할 수 있었던 것은 모두가 고객 여러분의 아낌없는 성원 덕분이라 생각합니다. 다시 한 번, 지난 한 해 동안 농협은행을 애용해주신 모든 고객 여러분께 깊은 감사의 말씀을 드립니다.Ο2023년 금융환경 및 경영전략2023년은 농협은행을 둘러싼 여러 대외변수 불확실성이 매우 클 것으로 전망됩니다.높은 물가와 금리 수준이 유지되면서 실물경제가 더욱 위축되고 금융시장 불안이 한 동안 지속될 것으로 예상됩니다. 특히, 다수의 ICT 기업이 금융업에 진출하여 이종산업간 경계가 흐릿해지는 '빅블러' 현상의 가속화는 기존 은행권에 위기이자 기회가 될 것으로 판단됩니다. 코로나19 방역 단계가 낮아져 사회적 거리두기가 점차 완화되고 있는 점은 경제 전반의 활력 제고에 도움이 될 것으로 보입니다.올 한 해에는 안팎의 위기를 극복하고 다가오는 기회를 놓치지 않기 위해 직원 전문성을 바탕으로 하는 '고객이 먼저 찾는 매력있는 은행'을 만들어 나가겠습니다. (2) 영업 종류별 현황1. 수익성 (단위: 억원, %, %P) 구 분 2023년 9월 2022년 9월 증 감 농업지원사업비 부담전 충당금적립전이익 농업지원사업비 충당금적립전이익(A) 제충당금 전입액(B) 제충당금 환입액(C) △418 법인세비용(D) △53 당기순이익(A-B+C-D) 대손준비금 전입(환입) 필요액 △4,704 △542 △4,162 대손준비금 반영후 당기순이익 총자산순이익률(R.O.A.) 자기자본순이익률(R.O.E.) 원화예대금리차(A-B) 명목순이자마진(N.I.M.) ▶『농업지원사업비(사업구조개편 이전 '교육지원사업 전출'로 표시됨)』는 농협중앙회가 산지유통 활성화 등 회원과 조합원에 대한 지원 및 지도 사업의 수행에 필요한 재원마련을 위해 농협은행에 부과하는 비용으로 직전 3개년 평균영업수익에 부과율(2.50%)을 적용하여 부담하고 있습니다. 2. 생산성 (단위: 억원) 구 분 2023년 9월 2022년 9월 증 감 직원 1인당 충당금적립전이익 예수금 원화예수금 대출금 원화대출금 평균국내인원(명) △108 1영업점당 예수금 원화예수금 대출금 원화대출금 평균국내영업점수(개) △9 주) 국내분 기중평잔을 기준으로 작성 3. 영업규모 (단위 : 억원) 구 분 2023년 9월 2022년 9월 증 감 대출금 은행계정 신탁계정 유가증권 △40,543 은행계정 △41,697 신탁계정 총여신 은행계정 신탁계정 총수신 은행계정 △19,325 신탁계정 총자산 은행계정 △22,710 신탁계정 상호거래(△) 4. 영업점 구 분
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시,군지부(지점) 출장소 사무소 계 국 내 국 외 계 5. 자동화기기 설치현황 구 분 2022년도 2021년도 CD ATM 화상단말기 기타 계 다. 재무에 관한 사항 (1) 재무상태표 제 12 기 3분기말 2023년 09월 30일 현재 제 11 기말 2022년 12월 31일 현재 농협은행 주식회사 (단위: 백만원) 과 목 제 12 기 3분기말 제 11 기말 자산 1. 현금 및 예치금 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 3. 파생상품자산 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5. 상각후원가측정유가증권 6. 상각후원가측정대출채권 7. 종속기업및관계기업투자 8. 유형자산 9. 투자부동산 10. 무형자산 11. 이연법인세자산 12. 기타자산 13. 순확정급여자산 14. 매각예정자산 자산총계 부채 1. 예수부채 2. 파생상품부채 3. 차입부채 4. 사채 5. 충당부채 6. 당기법인세부채 7. 순확정급여부채 8. 기타부채 부채총계 자본 1. 자본금 2. 기타불입자본 3. 이익잉여금 4. 기타자본구성요소 자본총계 부채 및 자본총계 (2) 손익계산서 제12 기 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 제11 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 농협은행 주식회사 (단위: 백만원) 과목 제12기 3분기 제11기 3분기 Ⅰ. 순이자손익 1. 이자수익 (1) 유효이자율적용 이자수익 (2) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이자수익 2. 이자비용 Ⅱ. 순수수료이익 1. 수수료수익 2. 수수료비용 Ⅲ. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 1. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 Ⅳ. 금융투자자산손익 1. 금융투자자산이익 2. 금융투자자산손실 Ⅴ.상각후원가측정금융자산 처분손익 1. 상각후원가측정금융자산 처분이익 2. 상각후원가측정금융자산 처분비용 Ⅵ.기타영업손익 1. 기타영업수익 2. 기타영업비용 Ⅶ. 신용손실 및 일반관리비 반영전 영업이익 Ⅷ. 신용손실 충당금전입액 Ⅸ. 일반관리비 반영전 영업이익 Ⅹ. 일반관리비 1. 종업원관련비용 2. 감가상각비 및 상각비 3. 기타판매비와 관리비 ⅩⅠ. 영업이익 ⅩⅡ. 기타손익 ⅩⅢ. 법인세비용차감전순이익 ⅩⅣ. 법인세비용 ⅩⅤ. 분기순이익 ⅩⅥ. 기타포괄손익 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (1) 확정급여제도의 재측정요소 (2) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (1) 기타포괄손익-공정가치측정재무증권평가손익 (2) 해외사업장환산손익 ⅩⅦ. 총포괄손익 ⅩⅧ. 주당순이익(단위 : 원) 기본 및 희석주당순이익 라. 임원 및 직원 현황 (1) 임원 현황 (2023년 03월 31일 기준)(대표이사는 2024년 02월 29일 기준) 구 분 성 명 직 명 담당업무 또는 주된 직업 주요약력 사내이사 이석용 은행장 은행 총괄이사회운영위원회 위원장 - 농협중앙회 기획조정본부장- 농협은행 서울영업본부장 상근감사위원 이익중 상근감사위원 감사업무 총괄 - 금융채권자조정위원회 사무국장- 금융감독원 특수은행검사국장 사외이사 장원창 이사 인하대 경제학과 교수 -한국거래소 상장공시위원-한국주택금융공사 비상임이사 옥경영 이사 숙명여대 소비자경제학과 교수 -現 근로복지공단 비상임이사-숙명여대 경력개발처장 안현실 이사 한국경제신문AI경제연구소장, 논설위원 -現 연세대 겸임교수 -포스코 ICT 사외이사 조용호 이사 건국대 법학전문대학원 석좌교수 -헌법재판소 재판관 -서울고등법원 법원장 비상임이사 김준호 이사 리스크관리위원회 위원보수위원회 위원 -남해화학 부사장-농협은행 수석부행장 신형철 이사 감문농협 조합장 -농협중앙회 대의원 업무집행책임자 박병규 부행장 경영기획부문 -종합기획부장-카드기획부장-재무관리단장 강태영 부행장 DT부문 -서울강북사업부장-디지털전략부장-올원뱅크사업부장 정재호 부행장 데이터부문 -전북지역본부장-인사총무부장-인사부장 이현애 부행장 개인고객부문 -상호금융수신지원부장-상호금융디지털금융부장-인천옹진군지부장 이연호 부행장 기업투자금융부문
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-개인고객부장-업무지원센터장-원주시지부장 금동명 부행장 농업·녹색금융부문겸 공공금융부문 -경북지역본부장-경북영업본부장-인사부장 김길수 부행장 경영지원부문 -경기지역본부장-경기영업본부장-상호금융여신지원부장 최영식 부행장 여신심사부문 -경남영업본부장-여신관리부장-경영감사국장 강신노 부행장 리스크관리부문 -기획조정부장-홍보부장-상호금융재무기획단장 최미경 부행장 투자상품·자산관리부문 -카드마케팅부장-외환지원센터장-수원북문지점장 길정섭 부행장 자금시장부문 -충남세종지역본부장-상호금융증권운용부장-상호금융마케팅지원부 단장 황재현 부행장보 정보보호부문 -IT경영정보부장-IT시스템부장-IT디지털개발단장 장종환 부행장 금융소비자보호부문 -홍보부장-회원경영컨설팅부장-고객지원부장 박수기 부행장 IT부문 -정보보호부문장-IT기획부장-IT디지털금융부장 윤상운 분사장 NH카드분사 -대전지역본부장-상호금융채권운용부장-상호금융리스크관리부장 홍명종 준법감시인 준법감시인 -법무법인 린 변호사-법무법인 율촌 변호사-금융위원회 서기관 (2) 임직원수 (단위 : 명) 구 분 2022년도 2021년도 국내인원수 해외인원수 합 계 국내인원수 해외인원수 합 계 임원 사내이사 사외이사 비상임이사 업무집행책임자 직원 일반직 무기계약직 계 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 ○ 신탁재산관리자의 지정(신탁사무위임계약에 대한 특약 제2조) 제 2 조 (신탁재산관리자의 지정) (1) 수탁자는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 “자본시장법”이라 한다) 제42조 제7항에 따라 정한 업무위탁 운영기준(이하 “업무위탁 운영기준”이라 한다) 및 이 특약이 정하는 바에 따라 다음 업무를 신탁재산관리자에게 위임하며, 신탁재산관리자는 이를 승낙한다. 다만, 다음 각호의 업무, 기타 금전채권신탁사무 위임계약 및 이 특약에 따라 신탁재산관리자가 수행하는 업무는 자본시장법상 허용되는 신탁재산의 추심업무 및 이와 관련된 부수업무에 한정된다. 1. 신탁대상자산의 추심업무 2. 신탁대상자산의 추심에 부수적인 업무(근저당권의 이전, 변경, 말소 등기사무의 처리를 위한 변호사 또는 법무사의 선정 및 등기사무 위임에 필요한 업무를 포함함) (2) 신탁재산관리자는 금전채권신탁사무 위임계약 및 이 특약에서 명시적으로 위임한 내용 이외에는 수탁자를 대리하거나 수탁자를 위하여 어떠한 행위도 할 권한이 없다. (3) 신탁재산관리자는 수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 금전채권신탁사무 위임계약 및 이 특약에 의하여 위임받은 사무(차주 등에 대한 정보처리업무를 포함하되 이에 한정되지 않음)의 전부 또는 일부를 제3자에게 재위임하거나 재위탁할 수 없다. 또한 신탁재산관리자는 제3자에게 업무를 재위탁한 후에도 이 특약에 의한 신탁재산관리자로서의 의무와 책임을 여전히 부담한다. ○ 회수된 금원의 관리 (신탁사무위임계약에 대한 특약 제9조) 제 9 조 (취득 금원 등의 관리) (1) 신탁재산관리자가 이 특약에 따라 신탁재산관리업무를 수행함에 있어 차주 등으로부터 신탁대상자산과 관련하여 금원 또는 기타 권리를 취득하게 되는 경우 이를 즉시(늦어도 그 취득한 날의 다음 영업일까지) 신탁추심계좌에 입금하여야 한다. (2) 신탁재산관리자는 늦어도 신탁효력발생일로부터 1개월이 되는 날로부터 대출약정 및 리스약정 등에 따라 차주 등이 지급하는 금원이 직접 신탁추심계좌로 입금되도록 조치하여야 한다. (3) 신탁재산관리자는 어느 차주 등에 대하여 계좌분리약정이 체결된 경우 해당 차주 등의 회수액이 계좌분리약정을 통하여 해당 계좌분리약정 체결은행에 개설된 집금계좌 또는 수탁자가 지정하는 집금계좌로 바로 입금될 수 있도록 매월 필요한 정보를 계좌분리약정 체결은행 또는 금융결제원에 제공하여야 한다. (4) 채무자의 입금착오, 자동이체상의 오류, 전산상 오류 등의 사유로 신탁재산으로부터 추심된 금원이 신탁추심계좌에 입금되지 아니한 경우에는 신탁재산관리자는 즉시{늦어도 그 사실을 알게 된 날로부터 2 영업일 이내} 이를 신탁추심계좌에 입금하여야 한다. ○ 채권서류의 관리 (신탁사무위임계약에 대한 특약
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제 5 조) 제 5 조 (채권서류의 관리) (1) 신탁재산관리자는 관계법령에 따라 신탁대상자산과 관련된 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 문서, 신탁대상자산의 관리를 위한 컴퓨터 파일 기타 증빙서류에 신탁재산임을 기재하고 그 고유업무 및 다른 사무위임계약으로 위임받은 업무와 관련된 서류와 별도로 보관 및 관리하여야 한다. (2) 신탁재산관리자는 금융위원회, 수탁자, 수익자 또는 유동화사채의 소지인이 전항에 의하여 구분 관리하는 서류 등의 열람을 요구하는 경우, 이를 허용하여야 한다. ○ 장부의 작성 및 계산 (신탁사무위임계약에 대한 특약 제 6 조) 제 6 조 (장부의 작성 및 계산 등) (1) 신탁재산관리자는 수탁자와 합의하는 양식에 따라 매 계산기간별 신탁대상자산의 추심내역을 해당 계산기간 종료일로부터 7영업일째에 해당하는 날까지 수탁자에게 제출하여야 한다. (2) 신탁재산관리자는 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 신탁대상자산 등 신탁재산에 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 신탁재산관리자의 본점에 비치하여야 한다. (3) 신탁재산관리자는 어느 채무자가 신탁대상자산과 관련된 지급의무를 지체하는 경우 이를 적절한 방법으로 추심하여야 하며, 수탁자는 이러한 신탁재산관리자의 추심업무에 적극 협조하여야 한다. (4) 신탁재산관리자는 신탁대상자산과 관련하여 채무자와 기타 필요한 연락업무를 담당한다. (5) 신탁재산관리자는 수탁자 또는 수익자가 영업시간 내에 요구하는 경우에는 제2항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. (6) 신탁재산관리자는 유동화사채의 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제2항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 ○ 현금의 관리 및 운용 (금전채권신탁계약에 대한 특약 제 12 조) 제 12 조 (신탁재산의 운용) (1) 수탁자는 위탁자와 협의하여 신탁재산에 존재하는 현금을 자본시장법 및 관련 법령이 허용하는 범위 내에서 위탁자 및 수익자와 협의하여 다음 각 호의 방법으로 운용할 수 있다. 이 경우 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 수익자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다. 1. 국내 유효신용등급 AAA인 금융기관(관련 법령이 허용하는 범위 내에서 수탁자의 고유 계정을 포함하며 이하 본항에서 같다) 및 우체국이 취급하는 예금(양도성 예금증서 및 MMDA 포함), 적금, 부금, 환매조건부채권(RP) 및 국내 유효신용등급 AAA인 금융기관이 보증한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP) 2. 국채 및 국내 유효신용등급이 AAA인 지방채 3. 「공공기관의 운영에 관한 법률」에 의한 공공기관이 발행하는 국내 유효신용등급 AAA인 채권 4. 국내 유효신용등급 AAA인 회사채 또는 국내 유효신용등급이 AAA인 기업 또는 공공기관이 발행한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP) 5. 국내 유효신용등급이 AAA인 금융기관에 대한 자금대여(수탁자의 고유계정으로의 대출 포함) 6. 국내 유효신용등급이 AAA인 금융기관이 운용하는 특정금전신탁. 다만, 이 경우 신탁재산의 운용방법은 제1호 내지 제5호에 규정된 각 운용방법에 한정되며, 특정금전신탁을 통한 위 제1호 내지 제5호의 각 운용방법에 대하여도 제2항 내지 제5항을 적용한다. (2) 제1항에 따른 현금의 운용은 언제든지 현금화할 수 있도록 운용하여야 하며, 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. (3) 제1항에 따른 현금자산의 운용과 관련하여 수탁자는 다음 비율을 한도로 하여 자금을 동일 상품에 운용할 수 있다. 1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100% 2. 제1항
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제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80% 3. 제1항 제4호 및 제6호의 경우: 운용가액 합계액의 30% (4) 제3항의 규정에 불구하고 수탁자는 동일인 및 그 계열회사(「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제5호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%를 초과하여 운용할 수 없다. (5) 현금자산의 운용으로 인한 이자 및 투자수익(투자손실 및 비용 차감 후)은 회수액으로 간주한다. (6) 수탁자는 신탁재산의 운용에 관한 장부를 작성 및 보관하기로 하며, 매 계산기간 동안의 신탁재산의 운용과 운용대상에 관한 정보를 작성하여 각 계산기간 종료일로부터 10영업일이 되는 날까지 수익자에게 제공하여야 한다. (7) 신탁재산 중 현금자산을 수탁자에 대한 고유계정으로의 대출의 방법으로 운용하는 경우 해당 자산 운용수익의 50%는 성과보수로 수탁자가 취득하기로 한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 - 해당사항 없음
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 가. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 신탁원본위탁자 메리츠캐피탈 주식회사 자금팀 권도연 팀장(T 02-6309-3714)김지원 대리(T 02-6971-3875)강덕 대리(T 02-6971-3808) 신탁원본(대출채권, 리스채권) 위탁 신탁원본수탁자 농협은행 주식회사 신탁부 이경은 차장(T 02-2080-3664) 신탁원본(대출채권, 리스채권) 수탁 신용평가 한국신용평가 주식회사 SF1실 최재우 선임애널리스트(T 02-787-2288) 유동화증권신용평가 NICE신용평가 주식회사 SF평가1실 박성진 선임연구원(T 02-2014-6382) 한국기업평가 주식회사 SF2실 이정훈 수석연구원(T 02-368-5306) 법률자문 법무법인퍼스트 변호사 반정섭(T 02-2223-3106)변호사 정석환(T 02-2223-3102) 계약서 작성 및 법률검토 자산실사자산평가 현대회계법인 회계사 이지현(T 02-3288-1223)회계사 권혁중(T 02-3775-4129) 자산실사, 평가 업무수탁자 농협은행 주식회사 투자금융지원단 한미정 팀장(T 02-2080-7226)김형걸 과장(T 02-2080-7223) SPC 업무수탁자 자산관리자 농협은행 주식회사 IB사업부 김상아 차장(T 02-2080-8124) SPC 자산관리자 공동주관 하이투자증권 주식회사 기업금융부 곽경훈 이사(T 02-2122-9519)지훈진 부장(T 02-2122-9066)조희준 주임(T 02-2122-9512) Documentation, 총액인수 채권금융부 남규광 차장(T 02-2122-9542) 대표주관 케이비증권 주식회사 SF3부 김홍조 이사(T 02-6114-0897)장준희 부장(T 02-6114-0896)김지연 대리(T 02-6114-0884)이윤수 주임(T 02-6114-0908) 신디케이션부 김연택부장(T 02-6114-1020) 2. 기타 - 해당사항 없음 3. 부속명세서 - 해당사항 없음
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성다단계판매의 일반적인 정의는 '개인판매원이 다른 판매원을 모집하고 그 사람이 판매한 판매가격에 대한 커미션을 받는 것' 입니다. 또한, 도소매상을 통하거나 제품에 대한 직접적인 광고나 판매 촉진을 사용하는 전통적인 유통방법을 거치지 않고 제품을 사용한 소비자가 자발적인 판매원으로서 주위 사람들에게 제품에 대한 사용 경험을 구전으로 전파하고 제품에 대한 품질의 우수성을 권유하고 판매하는 형태라고 정의되기도 합니다.(2) 산업의 성장성국내에 다단계판매가 처음 도입된 시기는 1980년대 말이며, 1991년 방문판매등에 관한법률(이하 '방판법'이라 함)이 제정, 공표되었습니다. 이후 1994년 당시 상공자원부가 '건전한 다단계판매 허용 및 육성계획'을 발표하였고 건전한 다단계판매 양성화를 주요 내용으로 하는 개정 방판법이 1995년 시행되었습니다. 이를 계기로 외국계 회사의 국내 진출이 본격화되었고, 많은 국내 다단계판매회사도 영업을 시작하면서 매출과 판매원수가 급격히 증가하는 성장기를 맞이하게 됩니다.(3) 업계의 실적현황공정거래위원회가 발표한 다단계판매업자 2023년도 주요 정보공개에 따르면 2022년 12월 말 기준 다단계 판매업체 수는 지난해 보다 9개 감소한 111개 입니다. 이 수치는 2019년 이후 전반적으로 감소하고 있는 추세입니다. 다단계 판매 시장 매출액은 지난해 보다 4.5% 상승한 5조 4,166억원이었고, 이중 상위 10개 업체의 매출액은 지난해 대비 4.14% 증가한 4조 232억원 이었습니다. 다단계 판매 업체에 등록된 전체 판매원 수는 지난해 보다 약 3.4% 감소한 705만 명*이었고, 이 중 후원수당을 지급받은 판매원 수는 지난해 대비 4.7% 감소한 137만 명입니다.(* 다단계 판매 업체에 등록된 판매원 수를 합한 숫자로 다른 업체에도 중복가입하거나 판매원 등록만 하고 판매 활동은 하지 않는 경우 등도 많으므로 실질적인 판매원 수는 이보다 훨씬 적습니다.) 다단계 판매 업체의 주요 취급 품목은 건강식품, 화장품, 생활용품, 의료기기 등으로 전년도와 비슷한 것으로 조사되었습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황㈜앤알커뮤니케이션은 지난 1999년에 설립되어 오늘날까지 꾸준한 성장을 거듭해 오고 있는 다단계판매기업입니다. 다단계판매업계에서 많은 국내 토종 기업들이 단기간 내에 명멸하거나 유명무실한 존재로 전락해 온 것과는 상대적으로 외국계 기업은 비교적 안정적인 영업활동을 구가하며, 매출액 부분에서도 대다수가 상위에 포진되어 있습니다. 그러나, 앤알커뮤니케이션은 창업이래 지속적인 성장을 통해 국내 토종 기업으로는 독보적인 위상을 확보해 오면서 2007년도 다단계판매업계 매출액 순위 2위를 달성한 기업입니다. 회사는 지난 2000년부터 국내 최초로 선불상품을 다단계판매유통에 적용하기 위해 ㈜ 케이티(이하 'KT'라고 함)과 제휴 계약을 체결하고, 후불과 동일한 이동통신망과 요금체계를 사용하며 사용요금만 선불로 지불하는 방식으로 '선불요금제' 또는 '선불서비스'를 개발하여 공급하고 있습니다. 선불서비스를 기반으로 다양한 정보통신상품과 화장품, 건강식품, 교육상품, 웰빙상품 등 전략 상품군의 확장을 통해 다단계판매업계에서 국내 대표기업으로서의 위상을 강화해 가고 있습니다.회사는 2013년 12월 6일 "앤텔레콤 선불서비스"를 출시하였습니다. 앤텔레콤은 국내 최초 수익형 이동통신 서비스로 회원 및 소비자들에게 수익 극대화는 물론 사업의 편리성 제공과 활성화를 최우선 목적으로 수년간의 준비끝에 출시하게 되었습니다. 15년간 파트너쉽을 유지한 KT와 정식계약을 맺고, LTE 통신망을 임대하여 국내 최초로 MVNO 선불 LTE 서비스를 제공하고 있습니다. MVNO란 Mobile Virtual Network Operator(가상이동통신망 사업자)의 약자로 이동통신서비스를 제공하기 위해 필수적인 주파수를 보유하지 않고, 기존 3이동통신사의 망을 대여하여 독자적인 이동통신서비스(음성, 문자, 컨텐츠,
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어플)를 제공하는 사업자를 말합니다. 이는 당사가 자체 상표로 독자적인 요금체계를 설정할 수 있습니다. 새롭게 출시한 '앤텔레콤'은 통화 서비스는 물론 합리적이고 알뜰한 요금제로 회사의 수익성 확보에 기반을 마련했습니다.회사는 2015년 기존에 제공하던 보임잉글리시 서비스를 제공하는 보임영어 필리핀 어학센터 NVEC를 인수하여 자사 교육상품인 앤보임을 새롭게 런칭하였습니다. 앤보임은 아리랑TV 등 언론매체에 소개가 되는 등 차세대 주력상품으로 빛을 발하고 있고, 2015년부터 꾸준하게 매출이 유지되고 있습니다.2015년 7월엔 '앤텔레콤' 선불서비스에 이어 후불서비스를 출시하였습니다. 후불 서비스는 망내무제한 요금제, LTE요금제, 복지요금제 등 총 12종의 요금제를 선택할 수 있습니다. 또한 8월부터는 현행 선후불요금제의 기본요금이 최대 10%까지 인하된 요금으로 요금체계 및 금액이 인하되었습니다.당사는 최신 트렌드에 발맞추어 다양한 자사상품을 출시 했습니다. 최근 출시한 상품으로는 '발효파낙스골드', '슈어리디아 생리대', '디피케어헤어토닉', '스템케어솝', '뷰티 업 콜라겐','더 셀인 HC' 등이 있으며, 자사상품 브랜드인 '더셀인', '네이트리팜', '앤리홈' 등의 우수한 상품으로 꾸준한 매출활동을 이어가고 있습니다. 2020년 아이몰7의 대대적인 리뉴얼 및 전용앱 개발과 최저가 운영을 기반으로한 운영정책의 변화시켰습니다.또한 2021년 6월, 보다 큰 경쟁력을 갖추기 위한 앤텔레콤의 요금제 다양화로 LGU+와 계약을 맺고 L망 서비스를 출시했으며, 8월 KT MVNO 바로유심 서비스를 출시하여 앤텔레콤의 최대 강점인 셀프개통을 이용해 유심이 없는 고객도 1시간 내로 유심을 배송받아 개통할 수 있는 서비스를 오픈했습니다. (2) 주요 활동 회사의 현황에 따른 주요 활동은 다음과 같이 대별됩니다.첫째, 회사의 성장과 영속성을 위한 신뢰도 구축 활동입니다.회사의 신뢰도 구축은 내부의 정도경영을 바탕으로 외부의 공인을 받는 형태입니다. 회사는 공정거래위원회의 '공정거래 자율준수프로그램'을 도입하여 운영하고 있으며, 지속적으로 등급 평가를 수행하고 있습니다. 또한, 다단계판매공제조합의 방판법 사전점검 프로그램을 업계 최초로 수행하여 그 결과물인 사전점검종합보고서를 경영에 반영하고 있습니다. 서울디지털대학교와의 산학협력 체결과 어린이재단과의 업무 협약으로 회사의 임직원과 회원이 공동 시행하는 아이사랑 행복기금 기탁도 회사의 신뢰도 제고를 위한 활동의 하나입니다.둘째, 전략적 업무 제휴와 연구개발을 통한 상품 개발입니다.창업 이래 KT, 삼성화재, SK텔레콤, 중앙일보, LGU+, 한국콜마, 종근당 건강, 한국화장품, 한화리조트, SK매직 등 국내 유수 기업들과의 제휴를 통해 회사의 환경과 다단계판매 유통에 적합한 상품을 지속적으로 출시하며 시장을 선도해 오고 있습니다. 또한 더 셀인, 네이트리팜, 앤리홈 등 그동안 육성해 온 자체 브랜드도 전문성과 시장성을 인정받으며, 새로운 시장을 확대해 나가고 있습니다. 미국의 유명 쿡웨어 판매회사인 'Perma-Life'를 NRC USA INC.가 인수하여 2012년 2월 한국에서 독점으로 출시하였습니다. 특수 소재와 통 9겹 공법으로 만들어진 '퍼마라이프 9스타'는 영양소 손실을 최소화시키는 건강을 위한 쿡웨어 입니다.화상대화라는 차별화된 컨셉을 통해 외국인과 직접 대화하며 영어회화능력을 획기적으로 향상해 주는 앤보임 상품도 국내 영어교육 분야에서 중요한 축으로 자리잡아 가고 있습니다. 런칭한 2015년부터 현재까지 꾸준한 매출을 유지하며 당사 매출의 약 15%를 차지하는 주력 상품으로 빛을 발하고 있습니다. (3) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 신규 소비자를 유치함과 동시에 기존 소비자에게 편의를 제공하기 위해 서비스를 확장하고 있습니다. 당사의 비대면 교육 매출인 앤보임은 지속적으로 신규 콘텐츠를 개발 및 도입하여 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 교육 퀄리티 향상을 위하여 강의실을 개선하였으며, 강사 평가 시스템을 통하여 지속적인 모니터링을 시행하고
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있습니다. 당사의 주력상품인 앤텔레콤은 요금제 서비스 다양화 및 부가서비스 지원을 할 것이며, 아이몰7은 NPB 상품의 노출을 지속적으로 확대시켜 홍보효과를 강화함으로써 매출을 증대할 것입니다. 또한 자사상품은 신 제품 및 리뉴얼 상품을 출시할 예정이며 라이브 커머스 프로모션 등 다양한 프로모션과 홍보물을 통해 판매 활성화를 할 것입니다. (4) 조직도 조직도.jpg 조직도 (5) 영업구조 당사는 네트워크마케팅을 기반으로 한 종합유통기업으로 회원 인프라를 발판으로 2013년 12월 6일 별정통신 사업 "앤텔레콤 선불서비스"를 출시하였습니다. 앤텔레콤은 국내 최초 수익형 이동통신 서비스로 국내최대의 통신 기업 KT의 광대역 LTE 통신망을 임대하여 국내 최초로 MVNO 선불 서비스를 시작으로 후불 서비스 까지 제공하고 있습니다. 이는 별정통신사업으로서, KT의 이동전화 회선을 임대하여 가입자를 모집하고 자체적으로 고객관리와 요금부과 업무를 하는 구조입니다. (당사는 2021년 LGU+와도 회선을 임대하여 고객의 선택 폭을 넓혔습니다.) 당사는 앞서 구축된 네트워크마케팅 구조를 기반으로 확장적 매출다변화를 이끌어가고 있습니다. 건강식품, 생활용품, 화장품, 단말기 등 업종에 유리한 사업군을 신설 및 유통하여 종합유통기업으로서의 구조를 형성하였고 보임영어 필리핀 어학센터 NVEC를 인수하여 자사 교육상품인 앤보임을 런칭하였습니다.또한 당사는 회원 인프라를 발판으로 인터넷쇼핑몰을 오픈하여 기존에 판매하는 단말기, 화장품, 건강식품, 생활용품, 앤보임을 더해 종합인터넷 쇼핑몰로서의 다양한 상품중개업을 영위하고 있습니다. (가) 주요매출 세부유형1) 수수료매출 : 쇼핑몰 운영수익, 통신 부가수익, 기타 회원 서비스 등2) 통신매출 : MVNO 별정통신 매출 (앤텔레콤 K망, L망)3) 상품매출 : 단말기, 화장품(더셀인), 건강식품(네이트리팜), 생활용품(앤리홈) 매출4) 교육매출 : 화상영어 교육상품(앤보임) 매출(나) 회원과의 관계당사의 네트워크마케팅 회원은 소비자와 동일한 개념으로서 회사가 공급하는 모든 상품을 구매할 수 있고 신규 회원을 가입시켜 하위 라인을 구성할 수 있습니다. 이를 통해 구매대금에 대한 일정금액(매출 장려금), 회원 가입유치에 대한 일정금액(추천 장려금) 등의 후원수당을 지급받을 수 있습니다. 이에 당사는 회원에 상품을 공급하고 공급대가의 일정금액을 회원에게 환원하는 형식의 영업구조를 통해 이익을 창출하고 있습니다.(다) KT와의 관계당사는 2013년 9월 KT와 이동통신재판매사업 (MVNO) 선불서비스 제공을 위하여 MOU를 체결하였으며, 10월 정식계약을 맺어 KT의 광대역 LTE 통신망을 임대하여 MVNO 선불요금 서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 기존 KT 선후불 개통 위탁대리점 방식이 아닌 맞춤형 요금제를 개발하여 판매하는 통신회사가 되었습니다 (*2021년 LGU+ 와도 이동통신 재판매 사업(MVNO) MOU 체결) 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 서비스 등의 현황 [기준일: 2023년 12월 31일] (단위 : 백만원) 매출유형 품목 매출액 비율 수수료매출 쇼핑몰 운영수익 통신 부가수익 기타 회원서비스 기타 상품매출 유심/단말기 건강식품 (네이트리팜) 화장품 (더셀인) 생활용품 (앤리홈) 교육상품 (앤보임) 통신매출 MVNO별정통신 (앤텔레콤) 기타매출 상기 외 매출 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 및 판매경로 전국 100여개 센터, 그리고 인터넷쇼핑몰에서 가입유치 및 상품판매(또는 접수) 체제를 구축하고 있습니다. (2) 판매방법 및 조건 가) 회원등록- 온라인 또는 영업소 직접 방문으로 회원등록 가능- 만 20세 미만, 외국인, 법인, 공무원은 회원등록 불가나) 상품구매- 상품을 구입하고자 하는 회원은 상품대금을 지불하고 상품을 직접 수령하거나 배달주문을 신청할 수 있음- 주문은 영업소방문, 센터방문, 전화주문, 인터넷주문이 가능(선불요금의 경우 ARS리필, 지능리필(자동리필시스템) 등의 재충전 가능)- 온라인 쇼핑몰 www.imall7.com 접속하여
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상품구매 및 결제다) 후원수당- 본인 및 하위 회원 매출 등에 대한 후원수당(장려금) 지급- 매출달성요건에 따라 직급 승급- 회원→DT→GD(골드)→RD(루비)→ED(에메랄드)→DD(다이아몬드)→SDD(스타다이아몬드)→CDD(크라운다이아몬드)→PM(프레지던트마스터)→IM(임페리얼 마스터) (3) 판매전략가) 선불정책 강화로 가입기반 유지나) 아이몰 사업경쟁력 강화다) 전략상품군 상품 다양화 및 매출 확대라) 온라인 서비스 및 교육상품 서비스 강화 마) 고객 DB분류를 통한 취약 고객 집중 관리바) 전사적 역량을 통한 해지 방어 집중사) 선불요금제에 대한 부가서비스 강화아) 후불의 탄력적 정책 대응 시행자) 결합상품, 스마트폰, FMC서비스에 대한 마케팅 강화차) 교육상품 컨텐츠의 다양화를 통한 고객맞춤 교육서비스 강화 3. 원재료 및 생산설비 -해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 -해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 -해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 -해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 -해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 경영성과(손익계산서) (단위 : 원) 과 목 2023년 2022년 1. 매출액 1-1 매출에누리 2. 매출원가 3. 매출총이익 4. 판매비와 관리비 5. 영업이익(손실) 6. 영업외수익 7. 영업외비용 8.법인세차감전순이익(손실) 9. 법인세등 10. 당기순이익(손실) 당사의 매출액은 L자형 저성장 시대에서도 전년대비 49억 증가한 492억이며, 이러한 매출 증대를 바탕으로 당기순이익 22억을 달성해 전년 대비 당기순이익이 약 117% 증가하였습니다. 동종업계가 힘든 상황인 것과 대비하여 성장을 보여주는 주요 지표입니다. 이는 부대비용 절감을 위한 당사의 노력과 영업활동의 활성화를 위해 다양한 투자와 프로모션 정책으로 인한 결과이며, 꾸준한 이익을 바탕으로 앞선 투자와 정책을 영업활동에 부단히 활용한 결과입니다. 또한 8년 연속 흑자를 낸 기업으로서 외부평가 신용등급이 긍정적으로 평가되어 다양한 시너지를 내고 있습니다. 2. 재무상태 (단위 : 원) 계정과목 2023년 2022년 자 산 1. 유동자산 1) 당좌자산 2) 재고자산 2. 비유동자산 1) 투자자산 2) 유형자산 3) 무형자산 4) 기타비유동자산 자 산 총 계 부 채 1. 유동부채 2. 비유동부채 부 채 총 계 자 본 1. 자 본 금 2. 자본잉여금 3. 기타포괄손익누계액 3. 이익잉여금(결손금) 자 본 총 계 부채와자본총계 올해의 재무적 성과를 간단히 말씀드리면, 첫째로 전년대비 외적으로 성장한 부분입니다. 전년대비 자산, 자본, 부채가 각각 8%, 9%, 6%씩 증가하며 그 외형이 꾸준히커지고 있습니다. 부채의 증가가 일각으로는 부정적으로 보일 수 있지만 선불요금을 영위하는 당사의 부채의 증가는 미래 수익으로 전환된다는 회계적 의미가 있기에, 24년도 계속기업으로서 일정한 매출이 보장됨을 의미합니다..
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II. 사업의 내용1. (제조서비스업)사업의 개요 구 분 주요사업의 내용 회사와 종속기업현황 의약품연구개발 신약 연구 및 개발 CG인바이츠(주)CG PHARMACEUTICALS,INC마카온바이오테라퓨틱스(주). 벤처투자 스타트업에 대한 투자 인바이츠벤처스(주)스마트 크리스탈 비대면펀드 1호CBS 글로벌신기술투자조합 1호CBS 글로벌신기술투자조합 3호 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 2023년 2021년 2020년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 의약품연구개발 서비스 임상시험분석 생동, 분석 등 서비스 기술료 서비스 제품 신약 판매 관절염진통소염제 임대 임대 임대 완제의약품제조 제품 완제의약품제조 의약품 상품 의약품도매 의약품 기타 제품 핫팻 핫팩 상품 기타 생활용품 금융수익 이자수익(CBS) 이자수익(CBS) 금융수익 평가수익(CBS) 평가수익(CBS) 금융수익 수수료수익 조합관리보수수익 금융수익 이자수익(펀드) 이자수익(펀드) 합계 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 5. 금융상품 공정가치 (1) 금융상품 종류별 공정가치와 장부금액 연결회사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 상각후원가 합계 공정가치로 측정되는 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치금융자산-유동 당기손익-공정가치금융자산-비유동 소계 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(주1): 현금및현금성자산 기타유동금융자산 상각후원가금융자산-유동 상각후원가금융자산-비유동 매출채권 기타비유동금융자산 소계 금융자산 합계 공정가치로 측정되는 금융부채: - 파생금융부채 상환전환우선주-유동 소계 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(주1): 유동성장기차입금 장기차입금 매입채무 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 상각후원가금융부채-유동 소계 금융부채 합계 (주1) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가가 공정가치의 합리적인근사치라고 판단되어 원가를 공정가치로 적용하였습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 상각후원가 합계 공정가치로 측정되는 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치금융자산-유동 당기손익-공정가치금융자산-비유동 파생금융자산-비유동 소계 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(주1): 현금및현금성자산 기타유동금융자산 상각후원가금융자산-유동 상각후원가금융자산-비유동 매출채권 기타비유동금융자산 소계 금융자산 합계 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생금융부채 상환전환우선주 소계 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(주1): 단기차입금 장기차입금 매입채무 전환사채 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 소계 금융부채 합계 (주1) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가가 공정가치의 합리적인근사치라고 판단되어 원가를 공정가치로 적용하였습니다. (4) 가치평가기법 및 투입 변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입 변수 수준3 투입변수 범위 (가중평균) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 해외비상장주식 DCF WACC 당기손익-공정가치 측정 금융자산 펀드상품등 시장접근법 시장이자율 N/A 국내상장주식 DCF WACC 국내비상장주식 DCF WACC 해외비상장주식 시장접근법 시장이자율 N/A 해외전환사채 DCF WACC 파생금융부채 전환권 등 이항모형 주가변동성등 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입 변수 수준3 투입변수 범위 (가중평균) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 국내비상장주식 DCF WACC N/A 해외비상장주식 DCF WACC 당기손익-공정가치 측정 금융자산 특정금전신탁 시장접근법 시장이자율 N/A 펀드상품등 시장접근법 시장이자율 N/A 국내상장주식 DCF WACC N/A
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국내비상장주식 DCF WACC N/A 해외비상장주식 시장접근법 시장이자율 N/A 국내전환사채 이항모형 주가변동성등 해외전환사채 이항모형 주가변동성등 파생금융자산 콜옵션 이항모형 주가변동성등 파생금융부채 조기상환권등 이항모형 주가변동성등 전환권등 이항모형 주가변동성등 상환전환우선주 이항모형 주가변동성등 6. 범주별 금융상품 (1) 금융상품 범주별 장부금액 ① 당기말 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가 측정 금융부채 당기손익인식공정가치 측정금융부채 기타금융부채(*) 합 계 유동성장기차입금 장기차입금 매입채무 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 상환전환우선주 파생상품부채 합계 (*) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다. 마. 파생상품 등에 관한 사항 3) 당기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래목적 종류 매출 매출원가 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 기타포괄손익(세전) 매매목적 신주인수권대가등 전환권등조건부대가 합 계 6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동 [의약품연구개발: 씨지인바이츠(주)] 라. 연구개발 실적 1) 연구개발 진행 현황 및 향후계획 본 보고서 작성기준일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 신약의 현황은 다음과 같습니다. 총괄표> 구분 품목 적용분야 연구개발단계(국가) 연구시작일 현재 진행단계 비고 단계(국가) 승인일 바이오항체 신약 캄렐리주맙 고형암 (폐암 , 간암 가교임상 (대한민국 2020년 04월 가교임상 (대한민국 2023년 02월 2020년 04월 중국 항서제약으로부터 대한민국 권리 도입 화학합성 신약 골수형성이상증후군(MDS) 임상2상(대한민국) 2002년 임상2상 진행중(대한민국) 2015년 07월 췌장암 임상2상(대한민국) 2002년 임상 2상 완료(대한민국) 미국에서 먼저 승인 받을 때 까지 국내 개발 보류 췌장암 임상2상(대한민국) 2002년 임상1b/2상 진행중(미국) 2022년01월 2022년 01월 미국 FDA로부터 IND 승인 CG-745 경구캡슐 암 및 기타질병 임상1상(대한민국) 2002년 반복투여 (MAD) 임상 1상 완료 (대한민국 2019년 08월 2023년 09월 MAD 임상 1상 완료 CG-806 혈액암 전임상(미국) 2014년 임상1상 진행중(미국) 2019년 03월 미국 APTOSE BIOSCIENCES Inc.라이센스아웃 (2016년 06월) [주 30] 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제24기 (당기) 현대회계법인 적정 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 평가핵심감사사항으로 결정된 이유 주석 5에 기술되어 있는 바와 같이, 회사의 금융자산과 금융부채들 중 공정가치 서열체계에 따라 수준 3으로 구분된 금융자산은 51,648백만원, 금융부채는 486백만원을차지하고 있습니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 금융상품은 다양한 평가기법과 변수들을 사용하며, 경영진이 평가기법 및 관측가능하지 않은 투입변수의 선택에 따라 측정결과가 유의적으로 변동하게 되며, 재무제표에 미치는 영향이 유의적이므로공정가치 수준3의 평가금액의 적정성 검사를 핵심감사사항으로 선정하였습니다. 이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. - 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정 금융상품 평가 관련 회사의 통제활동 이해- 공정가치 측정을 위해 회사가 고용한 외부전문가의 적격성 및 독립성 평가 - 공정가치 평가에 사용된 가치평가기법 및 시장에서 관측 가능한 투입변수의 합리성 검토 제23기 (당기) 현대회계법인 적정 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시
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다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 평가핵심감사사항으로 결정된 이유 주석 5에 기술되어 있는 바와 같이, 회사의 금융자산과 금융부채들 중 공정가치 서열체계에 따라 수준 3으로 구분된 금융자산은 51,648백만원, 금융부채는 486백만원을차지하고 있습니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 금융상품은 다양한 평가기법과 변수들을 사용하며, 경영진이 평가기법 및 관측가능하지 않은 투입변수의 선택에 따라 측정결과가 유의적으로 변동하게 되며, 재무제표에 미치는 영향이 유의적이므로공정가치 수준3의 평가금액의 적정성 검사를 핵심감사사항으로 선정하였습니다. 이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. - 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정 금융상품 평가 관련 회사의 통제활동 이해- 공정가치 측정을 위해 회사가 고용한 외부전문가의 적격성 및 독립성 평가 - 공정가치 평가에 사용된 가치평가기법 및 시장에서 관측 가능한 투입변수의 합리성 검토 제22기 (전기) 삼화회계법인 적정 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 평가핵심감사사항으로 결정된 이유 주석 5에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사의 금융자산과 금융부채들 중 공정가치 서열체계에 따라 수준 3으로 구분된 금융자산은 40,661백만원, 금융부채는 2,677백만원을 차지하고 있습니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 금융상품은 다양한 평가기법과 변수들을 사용하며, 경영진이 평가기법 및 관측가능하지 않은 투입변수의 선택에 따라 측정결과가 유의적으로 변동하게 되며, 재무제표에 미치는 영향이 유의적이므로공정가치 수준3의 평가금액의 적정성 검사를 핵심감사사항으로 선정하였습니다. 이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. - 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정 금융자산과 금융부채의 평가 관련 연결회사의 통제활동 이해- 공정가치 측정을 위해 연결회사가 고용한 외부전문가의 적격성 및 독립성 평가 - 공정가치 평가에 사용된 가치평가기법 및 시장에서 관측 가능한 투입변수의 합리성 검토 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제23기 (당기) 현대회계법인 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 제22기 (전기) 삼화회계법인 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 제21기(전전기) 삼화회계법인 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 4. 회계감사인의 변경 당사는 제23기(2022년)까지 현대회계법인과 외부감사인 계약을 체결하였고, 금융감독원에 외부감사인 선임 보고를 완료했습니다. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2022년 08월 12일 회사: 감사, CFO 외 2감사인: 업무수행이사 외 4명 대면보고 반기검토 결과보고 2023년 01월 25일 회사: 감사감사인: 업무수행이사 서면보고 중간감사 결과보고,독립성 및 핵심감사사항 논의 2023년 02월 17일 회사: 감사, CFO 외 2감사인: 업무수행이사 외 4명 대면보고 기말감사 결과보고 2. 내부통제에 관한 사항 라. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견 우리는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 크리스탈지노믹스 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에
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II. 사업의 내용2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 2023년 2021년 2020년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 의약품연구개발 서비스 임상시험분석 생동, 분석 등 서비스 기술료 서비스 제품 신약 판매 관절염진통소염제 임대 임대 임대 완제의약품제조 제품 완제의약품제조 의약품 상품 의약품도매 의약품 기타 제품 핫팻 핫팩 상품 기타 생활용품 금융수익 이자수익(CBS) 이자수익(CBS) 금융수익 평가수익(CBS) 평가수익(CBS) 금융수익 수수료수익 조합관리보수수익 금융수익 이자수익(펀드) 이자수익(펀드) 합계 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 5. 금융상품 공정가치 (1) 금융상품 종류별 공정가치와 장부금액 연결회사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 상각후원가 합계 공정가치로 측정되는 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치금융자산-유동 당기손익-공정가치금융자산-비유동 소계 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(주1): 현금및현금성자산 기타유동금융자산 상각후원가금융자산-유동 상각후원가금융자산-비유동 매출채권 기타비유동금융자산 소계 금융자산 합계 공정가치로 측정되는 금융부채: - 파생금융부채 상환전환우선주-유동 소계 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(주1): 유동성장기차입금 장기차입금 매입채무 기타유동금융부채(주2) 기타비유동금융부채(주2) 상각후원가금융부채-유동 소계 금융부채 합계 (주1) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가가 공정가치의 합리적인근사치라고 판단되어 원가를 공정가치로 적용하였습니다.(주2) 기타유동부채 및 기타비유동금융부채에 포함된 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.② 전기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 상각후원가 합계 공정가치로 측정되는 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치금융자산-유동 당기손익-공정가치금융자산-비유동 파생금융자산-비유동 소계 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(주1): 현금및현금성자산 기타유동금융자산 상각후원가금융자산-유동 상각후원가금융자산-비유동 매출채권 기타비유동금융자산 소계 금융자산 합계 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생금융부채 상환전환우선주 소계 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(주1): 단기차입금 장기차입금 매입채무 전환사채 기타유동금융부채(주2) 기타비유동금융부채(주2) 소계 금융부채 합계 (주1) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가가 공정가치의 합리적인근사치라고 판단되어 원가를 공정가치로 적용하였습니다.(주2) 기타유동부채 및 기타비유동금융부채에 포함된 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (4) 가치평가기법 및 투입 변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입 변수 수준3 투입변수 범위 (가중평균) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 국내비상장주식 DCF WACC 해외비상장주식 DCF WACC 당기손익-공정가치 측정 금융자산 특정금전신탁 시장접근법 시장이자율 N/A 펀드상품등 시장접근법 시장이자율 N/A 국내상장주식 DCF WACC 국내비상장주식 DCF WACC 해외비상장주식 시장접근법 시장이자율 N/A 해외전환사채 DCF WACC 파생금융부채 전환권 등 이항모형 주가변동성등 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입 변수 수준3 투입변수 범위 (가중평균) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 특정금전신탁 시장접근법 시장이자율 N/A 국내비상장주식 DCF WACC N/A 해외비상장주식 DCF WACC 당기손익-공정가치 측정 금융자산 특정금전신탁
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시장접근법 시장이자율 N/A 펀드상품등 시장접근법 시장이자율 N/A 국내상장주식 DCF WACC N/A 국내비상장주식 DCF WACC N/A 해외비상장주식 시장접근법 시장이자율 N/A 국내전환사채 이항모형 주가변동성등 해외전환사채 이항모형 주가변동성등 파생금융자산 콜옵션 이항모형 주가변동성등 파생금융부채 조기상환권등 이항모형 주가변동성등 전환권등 이항모형 주가변동성등 상환전환우선주 이항모형 주가변동성등 6. 범주별 금융상품 (1) 금융상품 범주별 장부금액 ① 당기말 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가 측정 금융부채 당기손익인식공정가치 측정금융부채 기타금융부채(*) 합 계 유동성장기차입금 장기차입금 매입채무 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 상환전환우선주 파생상품부채 합계 마. 파생상품 등에 관한 사항 (3) 당기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래목적 종류 매출 매출원가 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 기타포괄손익(세전) 매매목적 신주인수권대가등 전환권등조건부대가 합 계 라. 연구개발 실적 1) 연구개발 진행 현황 및 향후계획 본 보고서 작성기준일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 신약의 현황은 다음과 같습니다. 총괄표> 구분 품목 적용분야 연구개발단계(국가) 연구시작일 현재 진행단계 비고 단계(국가) 승인일 바이오항체 신약 캄렐리주맙 고형암 (폐암 , 간암 가교임상 (대한민국 2020년 04월 가교임상 (대한민국 2023년 02월 2020년 04월 중국 항서제약으로부터 대한민국 권리 도입 화학합성 신약 골수형성이상증후군(MDS) 임상2상(대한민국) 2002년 임상2상 진행중(대한민국) 2015년 07월 췌장암 임상2상(대한민국) 2002년 임상 2상 완료(대한민국) 미국에서 먼저 승인 받을 때 까지 국내 개발 보류 췌장암 임상1b/2상 (미국) 2002년 임상1b/2상 진행중(미국) 2022년01월 2022년 01월 미국 FDA로부터 IND 승인 CG-745 경구캡슐 암 및 기타질병 임상1상(대한민국) 2002년 반복투여 (MAD) 임상 1상 완료 (대한민국 2019년 08월 2023년 09월 MAD 임상 1상 완료 CG-806 혈액암 전임상(미국) 2014년 임상1상 진행중(미국) 2019년 03월 미국 APTOSE BIOSCIENCES Inc.라이센스아웃 (2016년 06월) [주 130]
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II. 사업의 내용 1. (제조서비스업)사업의 개요 연결실체는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 지배회사와 종속회사별로 사업부문을 세분하였습니다. 지배회사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구 분 주요사업의 내용 회사와 종속기업현황 의약품연구개발 신약 연구 및 개발 CG인바이츠(주)CG PHARMACEUTICALS,INC마카온바이오테라퓨틱스(주). 벤처투자 스타트업에 대한 투자 인바이츠벤처스(주)스마트 크리스탈 비대면펀드 1호CBS 글로벌신기술투자조합 1호Valuence Partners LPCBS 글로벌신기술투자조합 3호 ※ 주요사업별 세부내용은 7. (제조서비스업)기타 참고사항 확인 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 2023년 2021년 2020년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 의약품연구개발 서비스 임상시험분석 생동, 분석 등 서비스 기술료 서비스 제품 신약 판매 관절염진통소염제 임대 임대 임대 완제의약품제조 제품 완제의약품제조 의약품 상품 의약품도매 의약품 기타 제품 핫팻 핫팩 상품 기타 생활용품 금융수익 이자수익(CBS) 이자수익(CBS) 금융수익 평가수익(CBS) 평가수익(CBS) 금융수익 수수료수익 조합관리보수수익 금융수익 이자수익(펀드) 이자수익(펀드) 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 ■ 의약품연구개발 당사는 사업의 특성상 주요 제품은 현재 연구개발 중이므로 가격변동추이를 표기할수 없습 니다 ■ 의약품위탁제조① 아셀렉스 (캡슐 /정제 (단위 : 원) 품목 년 10월 ~ 년 11월 ~ 2023 년 9월 ~2022년 10월 캡슐제 정제 수출용 캡슐제 * * * ② 위임형 제네릭 수탁제조*위임형 제네릭 수탁제조에 대한 부분은 회사 영업 비밀에 대한 부분이라 공개할 수 없습니다 1) 산출기준제품별 판매액을 보험약가를 기준으로 1캡슐 /정당 단순단가로 적용합니다 . 수출 제품의 가격변동추이는 회사 영업 비밀에 대한 부분이라 공개할 수 없습니다 2) 주요 가격변동원인아셀렉스는 약가인하로 인해 전체적인 가격변동이 발생하였습니다. 다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 매입유형 품 목 2023년 2022년 2021년 의약품연구개발 유전자재조합 시약재료비 DNA cloning(발현확인) 단백질분리정제 시약재료비 대장균배양 분리정제 QC 단백질/화합물구조해석 시약재료비 X-ray 단백질 구조해석 단백질활성확인 시약재료비 활성확인 (invitro) 세포를 이용한 독성확인 면역체계 연관성 확인 약동역학 시약재료비 동물을 이용한 독성확인 Mass를 이용한 확인 의약합성 시약재료비 의약합성 의약제제 시약재료비 의약제제 임상 시약재료비 분석서비스 분석서비스 시약재료비 분석서비스 임상시험용의약품위탁제조 원재료비 INT-1 * * * 아이발티노스타트 (CG-745) * * * 의약품 위탁제조 완제의약품위탁제조 원재료비 폴마콕시브 (화일 * * * * 임상시험용의약품 및 완제의약품의 원재료비는 회사 영업 비밀에 대한 부분이라 공개할 수 없습니다 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 사업부문 품 목 2023년 2022년 2021년 의약품연구개발 LB broth Acetone Hybond-P HYQ-SFX 완제의약품위탁제조 폴마콕시브 * * * * 완제의약품 원재료비의 가격변동추이는 회사 영업 비밀에 대한 부분이라 공개할 수 없습니다 (1) 산출기준 신약연구에 소요되는 원재료는 수량 및 성격에서 표준화되어 있지 않는 경우가 많으므로, 가격변동이 있다고 해서 반드시 해당 품목의 가격등락을 의미하지 않을수도 있습니다. 당기에 발생한 총 구매비용을 총 구매수량으로 나누어 산정하였습니다. (2) 주요 가격변동원인 시기별로 가격의 변동이 크지 않지만 대부분이 수입제품이므로 환율의 변동에 따른 영향력은 있습니다. 3. (제조서비스업)원재료 및
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생산설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 ■ 의약품연구개발 당사는 연구기업의 특성상 생산능력(프로젝트 수행능력)은 연구원의 기본자질과 풍부한 경험의 정도에 의해서 좌우되므로, 생산능력이 실험기계나 연구실의 단순한 인프라의 규모로 산정되지는 않으며, 연구의 단계별로 일정한 부분에 대해서는 언제든지 연구네트워킹을 통한 외부의 전문 연구기관과의 협력을 통해 협업이 가능하므로생산능력이 물적조건에 의해 제약되기보다는 회사의 연구전략에 의해서 정해지는 특성이 있습니다. ■ 의약품위탁제조 당사는 의약품 제조가 가능한 GMP 시설이 존재하지 않아 자체적인 생산능력을 산정할 수 없으며 , 외부의 제조업체에 완제의약품의 제조를 위탁하므로 수탁제조업체 (CMO)의 생산능력에 따라 정해집니다 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적■ 의약품위탁제조① 아셀렉스 (캡슐/정) (단위 : 캡슐/정) 사업 부문 품 목 년 년 년 수량 수량 수량 완제 의약품 캡슐 (내수용 캡슐 (수출용 정제 합 계 ② 위임형 제네릭 (단위 : 캡슐/정) 사업 부문 품 목 년 년 년 수량 수량 수량 완제 의약품 제네릭 합 계 (2) 연간 가동률■ 의약품위탁제조당사는 외부의 제조업체에 완제의약품의 제조를 위탁하므로 연간 가동률을 산정할 수 없습니다 다. 생산설비의 현황 [기준일: 2023년 12월 31일] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 연결범위변동 기말장부가액 비고 증가 감소 CG인바이츠(주) 자가 본점 기계장치 국고보조금 비품 시설장치 사용권자산 건물 토지 지점 기계장치 비품 시설장치 사용권자산 건설중인 자산 건물 토지 임대 미국 비품 합계 라. 생산설비 투자계획 및 현황 - 해당사항 없음 4. (제조서비스업)매출 및 수주상황 가. 매출실적 [기준일: 2023년 12월 31일] (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2023년 2022년 2021년 의약품연구개발 신약매출 기술료 수 출 내 수 합 계 임상시험분석 생동 내 수 분석 내 수 컨설팅외 내 수 기타 수 출 합 계 임대 임대료수입 내 수 합 계 제품 제품매출(아셀렉스) 수 출 내 수 합 계 의약품제조 제품 완제의약품 수 출 내 수 합 계 상품 의약품도소매 수 출 내 수 합 계 기타 제품 핫팩 수출 내수 합계 상품 기타상품 수 출 내수 합 계 제품 이자수익 내수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 ※ 수출금액은 매출대금의 청구시점의 한국은행 기준환율을 적용하여 원화로 환산 나. 판매경로 및 판매방법 등 ■ 의약품연구개발 (1) 판매조직 당사의 판매활동은 전략적 제휴를 체결시키기 위하여 희망제약회사를 발견하고 동의 연구 내용을 협의하여 제휴계약내용으로 연결시키는 활동입니다 따라서 일선 연구원수준에서 접근할 수 있는 분야가 아니라 해당 분야 연구 활동에 정통한 담당임원과 대표이사가 해당 활동을 담당하고 있습니다 (2) 판매경로 매출유형 품목 구분 판매경로 연구용역매출 국내 당사 → 고객사 수출 당사 → 고객사 당사 → (대리점) → 고객사 연구개발용역 국내 당사 → 고객사 (3) 판매방법 및 조건 의약품연구개발 매출은 고객사와 직접 접촉하여 이루어지고 있습니다. (4) 판매전략 1) 신약 연구개발 당사의 신약 연구개발 사업은 두 가지 형태의 매출을 기대하고 있습니다.- 연구 초기단계부터 전략적 제휴를 체결하여 연구비를 지원받는 "전략적 제휴 매출"- 임상을 마무리하고 다국적 제약회사 등에 기술이전을 하는 "기술이전 및 신약수출"2016년 6월 전임상 개발 중인 급성골수성백혈병(AML) 신약 후보(CG-806) 를 바이오 벤처사인 앱토즈 바이오사이언스(Aptose BioscienceInc.)와 계약금 및 단계별 마일스톤(milestone)을 포함하여 총 4,870억원 규모의 기술수출계약을 체결하였습니다. 또한 2018년에는 추가로 당사가 보유하고 있던 CG-806의 중국권리를 앱토즈 바이오사이언스 (Aptose BioscienceInc.)에 이전계약을 약 1,344억원에 체결하였습니다. 2) 임상시험 분석당사의 임상시험 분석 사업은
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인수합병된 넥시오랩에서 보유한 영업조직을 승계하여복제약, 바이오시밀러, 신약 개발 중인 혹은 계획 중인 제약사를 상대로 영업활동을 하고 있습니다. 넥시오랩은 3가지의 식약처 인증 지정서(GLP, GCLP, 의약품 등 시험검사기관)를 보유한 임상시험 분석서비스 전문기관입니다. ■ 의약품위탁제조① 아셀렉스(1) 판매조직2015년 9월부터 국내신약22호(바이오벤처1호) 차세대골관절염 진통소염제 '아셀렉스'를 동 아ST을 통하여 국내 대형종합병원 및 대학병원 등에 공급하고 있으며, 2018년 3월 대웅제 약과도 판매계약을 체결하여 4월부터 판매를 시작하였습니다.또한, 2016년 1월 터키의 TR Pharm사와 차세대골관절염 진통소염제 '아셀렉스' 공급계약을 체결하고 터키, 중동 및 북아프리카 지역내 19개국에 수출하는 계약을 맺은 바 있습니다. 브 라질의 APSEN사, 러시아의PharmArtis사와 2018년 및 2019년 각 각 공급계약을 체결하여 유라시아경제공동체 정회원국(러시아포함)와 브라질시장에도 진출하게 되었습니다. (2) 판매경로 매출유형 품목 구분 판매경로 전략적 제휴 및 신약매출 국내 당사 → 고객사 → 병원, 의원, 약국 수출 당사 → 고객사 → 병원, 의원, 약국 (3) 판매방법 및 조건 당사의 현재 매출 중 신약매출은 고객사와 직접 접촉하여 이루어지고 있습니다.(4) 판매전략 1) 신약수출당사는 2015년 2월 국내신약 22호(바이오벤처 1호) 차세대 골관절염 진통소염제 '아셀렉스 '를 승인받음에 따라 국내는 동아ST 및 대웅제약과 판매계약을 맺어 2015년 9월부터 본격 시판 중에 있으며, 2016년 TR Pharm과 터키, 중동, 북아프리카 19개국으로, 2018년 브라 질 APSEN사, 2018년 및 2019년 러시아 PharmArtis사와 유라시아경제공동체정회원국(러 시아포함)으로의 라이센스 및 수출계약을 맺은 바 있습니다. 그 외 동남아, 유럽, 중국 등 다 양한 국가와 해외수출계약체결을 위한 협의중에 있습니다.■ 의약품 수탁제조① 당사는 제약업체의 따른 개별 발주에 의거 공급이 이루어지기 때문에 수주 기반 산업이 아니므로 수주 실적 기재를 생략합니다. 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 (1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러화 및 일본 엔화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. (2) 가격위험 연결회사는 기타포괄손익-공정가치 금융자산 또는 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자를 하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가의 10% 변동 시 연결회사의 세전 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 지수 세전 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기말 전기말 기타포괄-공정가치금융자산 상승시 하락시 당기손익인식공정가치금융자산 상승시 하락시 ③ 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 0.1% 변동시 연결회사의 세전이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 지수 세전 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기말 전기말 상승시 하락시 2) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산,