chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
한탑 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현 재가치로 계산 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 주식회사 한탑 회사채 사모 부 합 계 ※ 당사는 권면총액 172억원의 '주식회사 한탑 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채' 를 발행하였습니다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 (이행현황기준일 : 2020년 12월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 ※ 해당사항없음 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 ※ 해당사항없음 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 ※ 해당사항없음 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 ※ 해당사항없음 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 ※ 해당사항없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 이러한 예측정보는 미래의 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며,그에 따른 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치과 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 이러한 예측정보를 작성한 시점 이후 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무를 가지지는 않습니다. 따라서, 본 보고서 상에 회사가 예측한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예측한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수는 없습니다. 본 보고서에 기재된 예측정보는 본 보고서를 작성한 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사의 2020년 영업실적은 2019년과 비교하여 매출액 기준으로는 약 16%감소, 영업손실 기준으로는 전기에 비해 손실폭이 32% 증가하였습니다. 재무상태는 부채비율이 약 174%로 전년과 비교하여 약 118% 감소한 결과를 나타내었습니다. 이는 자산재평가 및 전환사채의 주식전환 등의 요인에 기인하였습니다. 3. 영업실적 및 재무상태 (연결재무재표) 당사의 지난 3년간 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 영 업 실 적 증 가 율 62기(2020년) 61기(2019년) 60기(2018년) 2020년 2019년 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전이익(손실) 당기순이익(손실) 당기총포괄이익(손실) 기본주당순이익(원) 당기 매출액은 약 773억원으로 전기에 비하여 약 16% 감소하였으며, 영업손실 기 준으로는 전기에 비해 손실폭이 32% 증가하였습니다. 당기순손실은 200억원으로 전기에 비하여 손실폭이 약 159% 증가하었습니다. 2019년도에 비해 2020년도 매출액이 감소한 이유는 2020년 원재료가격 상승으로 원가부담이 높아졌으나 코로나 창궐로 인한 판매랑 감소로 업 체간 과도한 경쟁이 발생하였으며, 이에 원재료가격 상승분을 판매가에 적절하게 반영하지 못한 부분에 기인하였습니다. 그리고 당기순손실 증가는 영업손실 증가 및 일시적 충당금설정 등 에기인하였습니다 당사의 지난 3년간 재무상태는 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 재무구조 증가율 62기(2020년) 61기(2019년) 60기(2018년) 2020년 2019년 [유동자산] 현금및현금성자산 유동금융자산 매출채권및기타채권 재고자산 기타유동자산 당기법인세자산 [비유동자산] 비유동금융자산 관계기업투자 투자부동산 유형자산 무형자산 기타비유동채권 이연법인세자산 자산총계 [유동부채] 매입채무및기타유동채무 단기금융부채 당기법인세부채 기타유동부채 [비유동부채] 장기금융부체 기타비유동부채 이연법인세부채 퇴직급여채무 부채총계 [자본금] [기타자본구성요소] [이익잉여금] [외부주주지분] 자본총계 2020년말 현재 당사의 자산총계는 전년대비 10.28% 증가한 1,400억원, 부채총계는 전년대비 5.97% 감소한 889억원, 자본총계는 57.73% 증가한 511억원으로 집계되었습니다. 4. 자금조달 및 유동성에 관한 사항 (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 5. 파생상품 및 위험관리정책에
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 내 용 회 사 명 농협은행 주식회사 설립연월일 2012년 3월 2일 대 표 이 사 이 석 용 본점소재지 서울특별시 중구 통일로 120 목 적 사 업 1. 은행법에 의한 은행업무2. 외국환 업무3. 신탁업법에 의한 신탁업무4. 전 각호에 부수 또는 관련되는 업무5. 상기업무 외에 인가권자의 인가를 얻어 타업무를 겸영할 수 있음 자본금(출자금등) 2,384,351 백만원 주요주주(출자자등) 농협금융지주(주) (100%) 주1) 자본금 및 주요주주는 2023년 09월 30일 기준임. 나. 사업의 내용 (1) 영업개황 Ο2022년 경영성과지난해 「3高 현상」의 어려움 속에서도 여러 의미있는 성과들을 거두었습니다.2012년 출범 이후 역대 최대 당기순이익을 실현하는 등 수익성과 건전성, 자본적정성 모든 면에서 안정적인 성장기반을 마련했습니다. 세밀한 금고관리를 통해 공공금융 선도은행으로서 입지를 강화하고, NH올원뱅크, NH-pay, NH마이데이터 사업의 안착 등 디지털 혁신에서도 가시적인 성과가 나타나고 있습니다. 은행권 사회공헌 1위, KoFIU 자금세탁방지 제도이행평가 1위 달성 등을 통해 고객과 국민이 신뢰하는 농협은행으로 자리매김한 점은 특히 고무적인 성과였습니다. 시드니 및 홍콩, 북경에글로벌 네트워크를 확장하는 등 새로운 성장 동력을 찾기 위한 노력도 이어졌습니다.쉽지않은 상황에서도 이러한 지속성장의 기반을 마련할 수 있었던 것은 모두가 고객 여러분의 아낌없는 성원 덕분이라 생각합니다. 다시 한 번, 지난 한 해 동안 농협은행을 애용해주신 모든 고객 여러분께 깊은 감사의 말씀을 드립니다.Ο2023년 금융환경 및 경영전략2023년은 농협은행을 둘러싼 여러 대외변수 불확실성이 매우 클 것으로 전망됩니다.높은 물가와 금리 수준이 유지되면서 실물경제가 더욱 위축되고 금융시장 불안이 한 동안 지속될 것으로 예상됩니다. 특히, 다수의 ICT 기업이 금융업에 진출하여 이종산업간 경계가 흐릿해지는 '빅블러' 현상의 가속화는 기존 은행권에 위기이자 기회가 될 것으로 판단됩니다. 코로나19 방역 단계가 낮아져 사회적 거리두기가 점차 완화되고 있는 점은 경제 전반의 활력 제고에 도움이 될 것으로 보입니다.올 한 해에는 안팎의 위기를 극복하고 다가오는 기회를 놓치지 않기 위해 직원 전문성을 바탕으로 하는 '고객이 먼저 찾는 매력있는 은행'을 만들어 나가겠습니다. (2) 영업 종류별 현황1. 수익성 (단위: 억원, %, %P) 구 분 2023년 9월 2022년 9월 증 감 농업지원사업비 부담전 충당금적립전이익 농업지원사업비 충당금적립전이익(A) 제충당금 전입액(B) 제충당금 환입액(C) △418 법인세비용(D) △53 당기순이익(A-B+C-D) 대손준비금 전입(환입) 필요액 △4,704 △542 △4,162 대손준비금 반영후 당기순이익 총자산순이익률(R.O.A.) 자기자본순이익률(R.O.E.) 원화예대금리차(A-B) 명목순이자마진(N.I.M.) ▶『농업지원사업비(사업구조개편 이전 '교육지원사업 전출'로 표시됨)』는 농협중앙회가 산지유통 활성화 등 회원과 조합원에 대한 지원 및 지도 사업의 수행에 필요한 재원마련을 위해 농협은행에 부과하는 비용으로 직전 3개년 평균영업수익에 부과율(2.50%)을 적용하여 부담하고 있습니다 2. 생산성 (단위: 억원) 구 분 2023년 9월 2022년 9월 증 감 직원 1인당 충당금적립전이익 예수금 원화예수금 대출금 원화대출금 평균국내인원(명) △108 1영업점당 예수금 원화예수금 대출금 원화대출금 평균국내영업점수(개) △9 주) 국내분 기중평잔을 기준으로 작성 3. 영업규모 (단위 : 억원) 구 분 2023년 9월 2022년 9월 증 감 대출금 은행계정 신탁계정 유가증권 △40,543 은행계정 △41,697 신탁계정 총여신 은행계정 신탁계정 총수신 은행계정 △19,325 신탁계정 총자산 은행계정 △22,710 신탁계정 상호거래(△) 4. 영업점 구 분 시,군지부(지점) 출장소 사무소 계 국 내 국 외
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계 5. 자동화기기 설치현황 구 분 2022년도 2021년도 CD ATM 화상단말기 기타 계 다. 재무에 관한 사항 (1) 재무상태표 제 12 기 3분기말 2023년 09월 30일 현재 제 11 기말 2022년 12월 31일 현재 농협은행 주식회사 (단위: 백만원) 과 목 제 12 기 3분기말 제 11 기말 1. 현금 및 예치금 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 3. 파생상품자산 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5. 상각후원가측정유가증권 6. 상각후원가측정대출채권 7. 종속기업및관계기업투자 8. 유형자산 9. 투자부동산 10. 무형자산 11. 이연법인세자산 12. 기타자산 13. 순확정급여자산 14. 매각예정자산 자산총계 1. 예수부채 2. 파생상품부채 3. 차입부채 4. 사채 5. 충당부채 6. 당기법인세부채 7. 순확정급여부채 8. 기타부채 부채총계 1. 자본금 2. 기타불입자본 3. 이익잉여금 4. 기타자본구성요소 자본총계 부채 및 자본총계 (2) 손익계산서 제12 기 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 제11 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 농협은행 주식회사 (단위: 백만원) 과목 제12기 3분기 제11기 3분기 Ⅰ. 순이자손익 1. 이자수익 (1) 유효이자율적용 이자수익 (2) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이자수익 2. 이자비용 Ⅱ. 순수수료이익 1. 수수료수익 2. 수수료비용 Ⅲ. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 1. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 Ⅳ. 금융투자자산손익 1. 금융투자자산이익 2. 금융투자자산손실 Ⅴ.상각후원가측정금융자산 처분손익 1. 상각후원가측정금융자산 처분이익 2. 상각후원가측정금융자산 처분비용 Ⅵ.기타영업손익 1. 기타영업수익 2. 기타영업비용 Ⅶ. 신용손실 및 일반관리비 반영전 영업이익 Ⅷ. 신용손실 충당금전입액 Ⅸ. 일반관리비 반영전 영업이익 Ⅹ. 일반관리비 1. 종업원관련비용 2. 감가상각비 및 상각비 3. 기타판매비와 관리비 ⅩⅠ. 영업이익 ⅩⅡ. 기타손익 ⅩⅢ. 법인세비용차감전순이익 ⅩⅣ. 법인세비용 ⅩⅤ. 분기순이익 ⅩⅥ. 기타포괄손익 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (1) 확정급여제도의 재측정요소 (2) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (1) 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 (2) 해외사업장환산손익 ⅩⅦ. 총포괄손익 ⅩⅧ. 주당순이익(단위 : 원) 기본 및 희석주당순이익 라. 임원 및 직원 현황 (1) 임원 현황 (2023년 03월 31일 기준)(대표이사는 2024년 02월 29일 기준) 구 분 성 명 직 명 담당업무 또는 주된 직업 주요약력 사내이사 이석용 은행장 은행 총괄이사회운영위원회 위원장 - 농협중앙회 기획조정본부장- 농협은행 서울영업본부장 상근감사위원 이익중 상근감사위원 감사업무 총괄 - 금융채권자조정위원회 사무국장- 금융감독원 특수은행검사국장 사외이사 장원창 이사 인하대 경제학과 교수 -한국거래소 상장공시위원-한국주택금융공사 비상임이사 옥경영 이사 숙명여대 소비자경제학과 교수 -現 근로복지공단 비상임이사-숙명여대 경력개발처장 안현실 이사 한국경제신문AI경제연구소장, 논설위원 -現 연세대 겸임교수 -포스코 ICT 사외이사 조용호 이사 건국대 법학전문대학원 석좌교수 -헌법재판소 재판관 -서울고등법원 법원장 비상임이사 김준호 이사 리스크관리위원회 위원보수위원회 위원 -남해화학 부사장-농협은행 수석부행장 신형철 이사 감문농협 조합장 -농협중앙회 대의원 업무집행책임자 박병규 부행장 경영기획부문 -종합기획부장-카드기획부장-재무관리단장 강태영 부행장 DT부문 -서울강북사업부장-디지털전략부장-올원뱅크사업부장 정재호 부행장 데이터부문 -전북지역본부장-인사총무부장-인사부장 이현애 부행장 개인고객부문 -상호금융수신지원부장-상호금융디지털금융부장-인천옹진군지부장 이연호 부행장 기업투자금융부문 -개인고객부장-업무지원센터장-원주시지부장 금동명 부행장 농업·녹색금융부문겸
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공공금융부문 -경북지역본부장-경북영업본부장-인사부장 김길수 부행장 경영지원부문 -경기지역본부장-경기영업본부장-상호금융여신지원부장 최영식 부행장 여신심사부문 -경남영업본부장-여신관리부장-경영감사국장 강신노 부행장 리스크관리부문 -기획조정부장-홍보부장-상호금융재무기획단장 최미경 부행장 투자상품·자산관리부문 -카드마케팅부장-외환지원센터장-수원북문지점장 길정섭 부행장 자금시장부문 -충남세종지역본부장-상호금융증권운용부장-상호금융마케팅지원부 단장 황재현 부행장보 정보보호부문 -IT경영정보부장-IT시스템부장-IT디지털개발단장 장종환 부행장 금융소비자보호부문 -홍보부장-회원경영컨설팅부장-고객지원부장 박수기 부행장 IT부문 -정보보호부문장-IT기획부장-IT디지털금융부장 윤상운 분사장 NH카드분사 -대전지역본부장-상호금융채권운용부장-상호금융리스크관리부장 홍명종 준법감시인 준법감시인 -법무법인 린 변호사-법무법인 율촌 변호사-금융위원회 서기관 (2) 임직원수 (단위 : 명) 구 분 2022년도 2021년도 국내인원수 해외인원수 합 계 국내인원수 해외인원수 합 계 임원 사내이사 사외이사 비상임이사 업무집행책임자 직원 일반직 무기계약직 계 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 ○신탁재산관리자의 지정(금전채권관리사무 위임에 관한 약정서에 대한 특약 제2조) 제 2 조 (신탁재산관리자의 지정)(1) 수탁자는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 “자본시장법”이라 한다) 제42조 제7항에 따라 정한 업무위탁 운영기준(이하 “업무위탁 운영기준”이라 한다) 및 이 특약이 정하는 바에 따라 다음 업무를 신탁재산관리자에게 위임하며, 신탁재산관리자는 이를 승낙한다. 다만, 다음 각호의 업무, 기타 금금전채권관리사무 위임에 관한 약정서 및 이 특약에 따라 신탁재산관리자가 수행하는 업무는 자본시장법상 허용되는 신탁재산의 추심업무 및 이와 관련된 부수업무에 한정된다.1. 신탁대상자산의 추심업무2. 신탁대상자산의 추심에 부수적인 업무(2) 신탁재산관리자는 금전채권관리사무 위임에 관한 약정서 및 이 특약에서 명시적으로 위임한 내용 이외에는 수탁자를 대리하거나 수탁자를 위하여 어떠한 행위도 할 권한이 없다.(3) 신탁재산관리자는 수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 금전채권관리사무 위임에 관한 약정서 및 이 특약에 의하여 위임받은 사무(차주 등에 대한 정보처리업무를 포함하되 이에 한정되지 않음)의 전부 또는 일부를 제3자에게 재위임하거나 재위탁할 수 없다. 또한 신탁재산관리자는 제3자에게 업무를 재위탁한 후에도 이 특약에 의한 신탁재산관리자로서의 의무와 책임을 여전히 부담한다. ○ 취득 금원 등의 관리 (금전채권관리사무 위임에 관한 약정서에 대한 특약 제9조) 제 9 조 (취득 금원 등의 관리)(1) 신탁재산관리자가 이 특약에 따라 신탁재산관리업무를 수행함에 있어 차주 등으로부터 신탁대상자산과 관련하여 금원 또는 기타 권리를 취득하게 되는 경우 이를 즉시 신탁추심계좌에 입금하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 늦어도 신탁효력발생일로부터 2개월이 되는 날로부터 상용차대출약정 등에 따라 차주 등이 지급하는 금원이 직접 신탁추심계좌로 입금되도록 조치하여야 한다.(3) 신탁재산관리자는 어느 차주 등에 대하여 계좌분리약정이 체결된 경우 해당 차주 등의 상용차대출금이 계좌분리약정을 통하여 해당 계좌분리약정 체결은행에 개설된 집금계좌 또는 수탁자가 지정하는 집금계좌로 바로 입금될 수 있도록 매월 필요한 정보를 계좌분리약정 체결은행 또는 금융결제원에 제공하여야 한다. ○ 채권서류의 관리 (금전채권관리사무 위임에 관한 약정서에 대한 특약 제5조) 제 5 조 (채권서류의 관리)(1) 신탁재산관리자는 관계법령에 따라 신탁대상자산과 관련된 각종 계약서, 각종 증명서기타 이와 관련된 문서, 신탁대상자산의 관리를 위한 컴퓨터 파일 기타 증빙서류에 신탁재산임을 기재하고 그 고유업무 및 다른 사무위임계약으로 위임받은 업무와 관련된 서류와 별도로 보관 및 관리하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 금융위원회, 수탁자, 수익자 또는 유동화사채의 소지인이 전항에
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의하여 구분 관리하는 서류 등의 열람을 요구하는 경우, 이를 허용하여야 한다. ○ 장부의 작성 및 계산 (금전채권관리사무 위임에 관한 약정서에 대한 특약 제6조) 제 6 조 (장부의 작성 및 계산 등)(1) 신탁재산관리자는 수탁자와 합의하는 양식에 따라 매 계산기간별 신탁대상자산의 추심내역을 해당 계산기간의 계산일로부터 2영업일 전일까지 수탁자에게 제출하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 신탁대상자산 등 신탁재산에 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 신탁재산관리자의 본점에 비치하여야 한다.(3) 신탁재산관리자는 어느 채무자가 신탁대상자산과 관련된 지급의무를 지체하는 경우 이를 적절한 방법으로 추심하여야 하며, 수탁자는 이러한 신탁재산관리자의 추심업무에 적극 협조하여야 한다.(4) 신탁재산관리자는 신탁대상자산과 관련하여 채무자와 기타 필요한 연락업무를 담당한다.(5) 신탁재산관리자는 수탁자 또는 수익자가 영업시간 내에 요구하는 경우에는 제2항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(6) 신탁재산관리자는 유동화사채의 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제2항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 ○ 신탁재산의 운용 (금전채권신탁계약에 대한 특약 제 12 조) 제 12 조 (신탁재산의 운용)(1) 수탁자는 수익자와 협의하여 관련 법령이 허용하는 범위 내에서 신탁재산 중 현금이 존재하는 경우 이를 다음의 방법 중 하나로 운용하여야 한다.1. 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사(관련 법령이 허용하는 범위 내에서 수탁자의 고유계정을 포함하며, 이하 본호에서 같다) 및 우체국이 취급하는 예금(양도성예금증서 및 MMDA 포함), 적금, 부금, 환매조건부채권(RP) 및 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사가 보증한 국내 유효신용등급 A1인 회사가 발행한 기업어음증권(CP)2. 수탁자 은행계정에 대한 대출의 방법에 따른 운용(다만, 수탁자의 국내 유효신용등급이 AAA인 경우에 한한다)(2) 제1항에 따라 자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다.(3) 제1항에 의한 현금의 운용은 제13조에 따라 지급하여야 하는 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 만기를 정하여야 한다.(4) 현금자산의 운용으로 인한 이자 및 투자수익(투자손실 및 비용 차감 후)은 회수액으로 간주한다.(5) 수탁자는 본 조에 따른 신탁재산의 운용에 관한 장부를 작성, 보관하여야 하며, 매 계산기간 동안의 신탁재산의 운용과 운용대상의 적격여부에 관한 정보를 계산기간 종료일로부터 일십(10)영업일 이내에 위탁자와 수익자에게 제공하여야 한다. ○ 신탁대상자산의 처분 및 우선매수권 (금전채권신탁계약에 대한 특약 제19조) 제 19 조 (신탁대상자산의 처분 및 우선매수권)(1) 위탁자는 다음 각호의 어느 1에 해당하는 경우 수탁자에게 아직 추심이 되지 아니한 신탁대상자산 전부(이하 본 조에서 “잔여 신탁대상자산”이라 한다)를 처분할 것을 요청하는 내용의 통지서를 수탁자에게 송부할 수 있고, 수탁자는 위탁자가 제시한 잔여 신탁대상자산에 대한 처분조건 등을 검토하여 위탁자의 처분요청에 대한 동의여부(이 특약에 따른 수익자에 대한 수익 지급에 지장이 없는 범위 내에서 수익자의 지시에 따라 동의여부를 결정한다)를 그 처분요청을 받은 날로부터 5영업일 이내에 위탁자에게 통지하여야 한다.1. 유동화사채의 원금 잔액이 최초 유동화사채 원금 잔액의 15% 미만으로 되는 경우2. 위탁자 및 수익자 전원이 합의하는 경우(2) 수탁자는 어느 지급일에 이 특약에 따른 수익자에 대한 수익을 지급하지 못할 것으로 예상되는 경우 수익자와 협의하여 해당 지급일에
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수익자에게 지급되어야 할 수익을 전액 지급할 수 있도록 적절한 시기에 자산을 처분할 수 있다.(3) 수탁자는, 연체 신탁대상자산 또는 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되는 신탁대상자산을 수익자와 협의하여 언제든지 처분할 수 있다.(4) 수탁자는 제2항 내지 제3항에 따라 신탁대상자산을 처분할 경우 해당 지급일에 수익자에 대한 수익을 전액 지급하기 위하여 필요한 금원 및 해당 지급일까지 수탁관리계좌에 예치될 금원을 고려하여 처분대상 신탁대상자산의 규모를 정하되 제3항의 사유가 발생한 신탁대상자산을 우선적으로 처분하여야 한다. 신탁대상자산의 처분가격은 해당 신탁대상자산의 원금, 변제기, 수수료율, 연체여부 등을 고려하여 적정하게 계산한 가격으로 하여야 한다. 수탁자가 제2항 내지 제3항에 따라 신탁대상자산을 처분할 경우 신탁대상자산 처분에 수탁자의 고의 또는 중과실이 있는 경우가 아닌 한 수탁자는 그 신탁대상자산 처분에 대하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다.(5) 수탁자가 제1항에 따라 위탁자의 처분요청으로 잔여 신탁대상자산을 처분하는 경우 또는 제2항 내지 제3항에 따라 신탁대상자산을 처분하는 경우에는 위탁자는 그 잔여 신탁대상자산 또는 그 처분대상이 되는 신탁대상자산에 대한 우선매수권을 행사할 수 있고, 위탁자가 여하한 사유로 본항에 따른 우선매수권을 행사하지 않는 경우 수탁자는 잔여 신탁대상자산 또는 그 처분대상이 되는 신탁대상자산을 제3자에게 처분할 수 있다. 다만, 수탁자는 신탁대상자산을 처분할 의무를 부담하지 아니한다.(6) 제3항에 따라 처분되는 신탁대상자산으로서 위탁자가 우선매수권을 행사할 경우의 매수가격은, 해당 신탁대상자산에 현대캐피탈 주식회사에 대한 재매각률 또는 수익자와 합의한 매각률을 적용하여 산정하기로 한다. 다만, 제3항에 따라 처분되는 신탁대상자산에 대하여 매수의사를 표시한 제3자가 있는 경우 매수가격은 당해 제3자가 제시하는 가격 이상으로 하여야 하고, 수탁자는 제3자의 매수가격 등 조건을 검토하여 수익자의 동의를 얻어 그 매수대상자를 선정할 수 있다.(7) 본조에 따라 위탁자가 그 잔여 신탁대상자산 또는 그 처분대상이 되는 신탁대상자산에 대한 우선매수권을 행사하는 경우 위탁자와 수탁자는 잔여 신탁대상자산 또는 그 처분대상이 되는 신탁대상자산에 대한 신탁계약을 합의해제하기로 한다. 신탁대상자산의 신탁이 합의해제 되는 경우 위탁자가 수탁자에게 지급하여야 하는 해제금액은 제3항에 따라처분되는 경우에는 제6항에 정한 바에 따르며, 그 외의 경우에는 적정 할인율을 고려하여 공정가치로 평가한 금액으로 한다. 수탁자가 본항에 따라 신탁대상자산에 대한 신탁계약을 합의해제한 경우 수탁자의 고의 또는 중과실이 있는 경우가 아닌 한 수탁자는 그 신탁대상자산의 합의해제에 대하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다.(8) 신탁사무위임특약 제7조 제1항에 따라 신탁재산관리자가 차주 등으로부터 신탁대상자산의 이전 등에 대한 승낙을 요청받고 이를 수탁자에게 통보한 경우 수탁자는 위탁자의요청에 따라 해당 신탁대상자산을 위탁자에게 매각할 수 있다. 이 경우 신탁사무위임특약 제7조 제2항에서 정한 바에 따라 해당 신탁대상자산에 대한 신탁계약을 합의해제하기로 하며, 합의해제시 위탁자가 수탁자에게 지급하여야 하는 해제금액은 위탁자와 수탁자가 합의한 적정 할인율을 고려하여 공정가치로 평가한 금액으로 한다. 수탁자가 이에 따라 신탁대상자산에 대한 신탁계약을 합의해제한 경우 수탁자의 고의 또는 중과실이 있는 경우가 아닌 한 수탁자는 그 신탁대상자산의 합의해제에 대하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다.(9) 제6항에 따라 신탁대상자산이 처분되는 경우 위탁자는 제6항에 따라 산정된 해당 신탁대상자산에 대하여 적용하는 매각률을 수탁자에게 통보하여야 한다. 또한, 수탁자는 통보받은 매각률을 적용하여 신탁대상자산을 처분하는 경우 수탁자는 신탁대상자산의 처분가격과 관련하여 어떠한 책임도 부담하지 않는다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 : 해당사항 없음
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 가. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 신탁원본위탁자 현대커머셜㈜ 재무팀 신탁원본(상용차대출채권)위탁 신탁원본수탁자 (주)한국씨티은행 구조화신탁부 부부장 장승효 (Tel. 02-3455-2467)차장 배진환 (Tel. 02-3455-2535) 신탁원본(상용차대출채권)수탁 신탁재산관리자 현대커머셜㈜ 재무팀 신탁재산 추심 신용평가 나이스신용평가 SF평가2실 실장 황상운 (Tel. 02-2014-6238)선임연구원 박성진 (Tel. 02-2014-6382)선임연구원 김빛찬 (Tel. 02-2014-6365) 유동화증권신용평가 한국신용평가 구조화2실 실장 김홍미 (Tel. 02-787-2343)수석연구원 전세완 (Tel. 02-787-2354) 법률자문 법무법인 김앤장 변호사 변호사 김용호 (Tel. 02-3703-1019)변호사 유이환 (Tel. 02-3703-1467)변호사 신빛나라 (Tel. 02-3703-1861)변호사 유현욱 (Tel. 02-3703-1586)위원 윤수진 (Tel. 02-3703-1536) 계약서 작성 및 법률검토 자산실사 현대회계법인 회계사 회계사 이선 (Tel. 02-3288-1222)회계사 이지현 (Tel. 02-3288-1223) 자산실사 자산평가 현대회계법인 회계사 회계사 이선 (Tel. 02-3288-1222)회계사 이지현 (Tel. 02-3288-1223) 자산실사 업무수탁자 농협은행(주) IB사업부 SPC 업무수탁자 자산관리자 농협은행(주) IB사업부 SPC 자산관리자 대표주관회사 신한금융투자(주) IB종합금융2부 부서장 허홍권 (Tel. 02-3772-4528)팀장 장준상 (Tel. 02-3772-1601)대리 정영권 (Tel. 02-3772-3658)주임 김필원 (Tel. 02-3772-3226) Documentation,총액인수 2. 기타 - 해당사항 없음 3. 부속명세서 - 해당사항 없음
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업의 현황 1) 산업의 특성 전원공급장치(SMPS)는 정보통신장비 및 산업용장비등 전력변화에 민감한 전자제품에 안정적인 전원을 공급하는 장치로 산업용, 발전용, 의료용 등 전기 변환이 필요한 거의 모든 전기, 전자제품에 사용되고 있습니다. SMPS 산업은 전기, 전자산업에 있어서 안정된 전력을 공급한다는 의미에서 시스템의 심장부 역할을 하는 산업이며, 많은 경우에 있어서 시스템의 고장이 안정된 전력을 공급해 주지 못하는 데 기인한다는 사실을 고려할 때 SMPS 산업은 현대의 전자, 정보, 통신 산업의 발달에 기본적이고 필수적인 위치는 전기, 전자산업 발전의 기반이 되는 산업입니다. ① ODM 생산방식이 적용되는 산업 : SMPS 산업은 전원공급기 제조업체에서 이미 개발한 제품을 일반시장에 판매하는 표준형 제품과 ODM(Original Development Manufacturing) 형식으로 개발하여 생산현장에 공급 판매하는 주문형 제품 시장으로 구분할 수 있습니다. 국내의 ODM 시장은 국내의 거의 모든 전자제품 제조업체에서 당사와 같은 Power Supply 전문업체에 특정 사양의 Power Supply 개발을 의뢰, 개발 완료된 제품을 승인하여 생산현장으로 납품, 판매하는 산업구매시장으로 국내의 소규모 업체 몇 개와 일본, 미국, 대만 등의 전문업체 제품이 유통되고 있으나 산업현장에서의 필요에 따른 소량 구매의 형태로 그 규모가 크지 않습니다. 향후 국내시장 활성화를 통한 산업 분야별 시장 공략으로 지속적인 투자증가를 유지하는 경우 전자, 전기기기의 고효율화, 고기능화 추세로 고집적 전원장치에 대한 기술 수요의 증가가 예상됩니다. ② 규모의 경제가 작용하는 산업 : 생산량이 확대될수록 평균생산비용이 감소하는 이른바 규모의 경제가 발생하는 산업으로 동일한 모델을 대량생산할 경우 생산성도 향상되는 특징이 있습니다. ③ 제품 Life Cycle이 짧은 산업 : 전자제품이 다기능화와 디지털 컨버전스의 등장으로 신개념의 제품이 계속 출시되고 있습니다. 따라서 전원공급장치도 새 제품마다 계속교체되는 특성이 있습니다. ④ 수요의 범위가 광범위한 산업 : 휴대폰, 복사기, 프린터, Set-Top Box, Digital TV, 디지털 카메라 등의 시장뿐 아니라 의료기기, 통신장비, 산업용까지 전기를 변환해 사용하는 거의 모든 전자기기에 필수적으로 사용이 되는 수요가 광범위한 산업입니다. ⑤ 전후방 산업 연관효과가 높은 산업 : 전원공급장치 1개 제조에 200여개 이상의 전자부품을 공급받아 가공 조립하는 산업인 동시에 가전, 사무기기, 통신기기 등의 전방산업의 핵심 부품을 공급하는 부품산업의 특징을 모두 가지고 있어 산업간 연관효과가 높습니다. ⑥ 기술개발 능력의 의존도가 높은 산업 : 전자제품이 Life Cycle이 짧고 신제품이 계속 출시됨에 따라 전원공급장치 또한 빠른 개발 능력이 요구됩니다. 따라서 개발인력의 능력과 신속한 대응이 필수적인 산업입니다. 2) 산업의 성장성 전원공급장치는 전기전자 통신장치 등 산업전방에 있어서 가히 심장부라고 해도 과언이 아니며 안정화된 고품질의 전원공급은 제품의 성능을 한층 더 향상시켜줄 뿐만 아니라 제품의 가치 또한 업그레이드 시켜주는 기능을 합니다. 또한 전원공급장치는 산업전반에 걸쳐 쓰여지고 있어 수요시장은 그야말로 무궁무진하다고 할 수 있습니다. 국내의 경우 1980년대에 본격적인 SMPS의 개발과 생산이 이루어졌으며, 그 수요가 전자산업의 발달과 함께 지속적으로 성장하고 있습니다. 세계적으로 전기, 전자기기의 고효율화, 고기능화에 따라 고효율, 고기능의 전원장치에 대한 기술수요가 증가되고 있으며, 에너지 변환 효율을 높여 자원 및 에너지를 절약하고 환경보전 시책에 대해 자연스럽게 접근하기 위해 기술집약 및 기술혁신이 지속적으로 이루어지고 있는 상황입니다. 3) 경기변동의 특성 국내 엘리베이터, 전자저울, 반도체장비 등 특수 전문업체를 공략, 주문 사양에 적용하는 특화 영업부분의 성장 등은 경기 변동으로 인해 영업적인 차질이 있을 경우
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매출에 영향을 가져 올 수 있으며 향후 기술지원시 영업비용 등의 문제로 이어질 수 있음. 또한 시장의 빠른 흐름에 대처하지 못하고 제품의 출시가 늦어져 시장 진입 시기를 놓친다면 회사 경영 및 수지에 직접적인 영향을 받을 수 있습니다.국내시장 활성화를 통한 산업분야별 MARKET 공략으로 지속적인 투자증가를 유지하여 전기ㆍ전자기기의 고효율화, 고기능화 추세로 고집적 전원장치에 대한 기술 수요의 증가가 예상됩니다. 4) 경쟁요소 ① 국내 경쟁력 국내 표준 SMPS시장에서는 고 신뢰성을 확보한 일본산과 저가격의 중국산과 당사가 경쟁 하고 있으며 성능에서 일본산과 대등한 위치에 있으며 가격 경쟁력 또한 일본산보다 저렴하여 국내 시장에서 충분한 경쟁력을 갖추고 있습니다. 대만산(중국산)의 경우 국내 시장에서 저가 정책으로 시장을 조금씩 잠식해 나가고 있는 상황이나 납기대응 및 고 신뢰를 요구하는 산업용 부분까지는 채택이 안 되고 있으나 저가 시장위주로 빠르게 국내 시장에 진입하고 있으므로 당사에서는 신뢰성이 안정된 저가격 제품인 RP-Series 개발과 생산을 서두르고 있습니다. 이러한 SMPS시장에서의 신뢰성, 성능, 기술력의 우수한 평가로 당사는 현재 국내 규격 전원 시장점유율 30% 대를 유지하고 있습니다. ② 해외 경쟁력 해외시장의 기술적 주도는 일본의 L사와 C사가 주도하고 있었으나, 대만산(중국산)의 중 저가제품이 저가시장 위주로 틈새시장을 공략해 나가고 있어 서서히저가 중국산이 비중을 넓혀가는 상황입니다. 해외시장의 흐름을 놓치지 않고 직접 수출을 위하여 아시아, 유럽 수출에 영업력에 노력을 다하고 있습니다. 아울러 국내 시장과 동일하게 중저가 제품의 개발을 조속히 마무리하여 세계시장에 진입하여 국내 유일의 브랜드로 해외시장 경쟁력 확보할 예정입니다. ③ 산업용 전원공급장치 경쟁회사 현황 NO 국가 업체명 주생산품 비고 한국 오리엔트전자 한국 유니온전자 한국 운영 한국 한영전자 SMPS 한국 오토닉스 SMPS 한국 한국자동제어 SMPS 한국 파워뱅크 SMPS 한국 D.H.M SMPS 일본 일본 COSEL 독일 바이드뮬러 SMPS, 단자대 독일 MURR SMPS 독일 휘닉스컨텍트 SMPS, 단자대 독일 PULS SMPS 대만 민웰 SMPS 대만 델타 SMPS 5) 관련법령 또는 정부의 규제 현재 국내 시장의 활성화가 이루어져 있지 않아 관련 법규는 전자업체들의 포괄적이고 일반적인 규정이 적용되며 환경관련 RoHS, RoHS2, REACH 와 전자파장애부분의 EMC(EMI/EMS)인증제도를 적용하고 있고 미주지역의 UL, CSA, 유럽지역의 CE 승인이 규제 대상임. 또한 법령이나 규제대상은 아니지만 환경인증(ISO 14001), 품질인증(ISO 9001) 시스템이 바이어 요구사항으로 부각되고 있습니다. 나. 회사의 현황 1) 사업 내용 (주)오리엔트전자가 생산하는 주요 제품은 산업용, 통신용 전원공급장치, 무접점릴레이, 노이즈필터 등의 전원공급관련 장치로써 산업전반의 안정적인 전원공급을 위하여 전기 및 전자장비에 필수적으로 사용되며, 제품의 대부분이 국내시장에서 판매되고 일부에 대하여 해외수출이 이루어지고 있습니다. 회사가 주력사업으로 삼고 있는 전원공급장치(S.M.P.S : Switching Mode Power Supply)는 엘리베이터, 전자저울, 반도체장비, 컴퓨터, 통신용기기, 전광판, 의료기기, IT장비, 보안장비 및 공장자동화장비 등 전력변화에 민감한 제품에 안정적인 전원을 공급하는 장치로서 산업전반에 매우 중요한 역활을 하고 있습니다. 전원공급장치는 주로 산업용장비와 정보통신장비등 전력변화에 민감한 전자제품에 안정적인 전원을 공급하는 장치이며, 전자산업 발전의 기반이 되는 산업입니다. 이러한 전자부품 산업의 특성은 기술집약적 고부가가치 산업이며, 동시에 자본집약적 장치산업으로서 재료기술의 발전에 따라 재료산업 가공공정의 장치 산업화로 점차 시설투자비가 증가하고 있는 추세입니다. 장비의 전자화에 따라 1Machine-1Power라는 필수성에 부합하여 통신용, 산업용, 전원공급장치도 국내 각
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분야에서 그 수요가 급증하고 있는 상황입니다. 이러한 전원공급장치는 사용기기의 변화에 따라 계속되는 연구개발 및 신기술이 적용되어야 하는 제품입니다. 세계적으로 전기, 전자기기의 고효율, 고기능의 전원장치에 대한 수요가 증가되고 있으며(연평균 성장율 약 20% ~ 30% : 일본통계, 미국 수요 예측, 국내통계) RoHS, RoHS2, REACH 등 환경보존시책 및 고효율 Green 에너지 방향으로 기술집약 및 기술혁신이 계속적으로 이루어지고 있는 상황입니다. ① 회사는 1979년 설립하여 산업용 SMPS 전문업체로 성장하여 왔으며, 동종산업 내에서 당사를 제외하고는 국내업체의 수준이 매우 영세한 수준으로 거래업체들로부터 타사는 신뢰를 얻지 못하고 있는 실정인 바, 회사의 독점적 시장점유 지위는 계속 유지될 것으로 예상되며, 국내산업용 SMPS 시장을 주도하던 일본의 덴세이 람다, 코젤 등의 제품을 밀어내고 부동의 1위 업체로 자리 잡고 있습니다. ② 회사의 주력품목인 SMPS는 과거 외국회사가 국내시장의 약 90% 가량을 독점한 상태였으나, 회사의 부단한 R 분야의 투자와 노력으로 동종업계 최초로 ISO9001 국제품질인증을 획득하였고, UL ·CSA ·CE ·EM·KS·KC 등 국내외 안전규격과품질인증을 받아 품질지상주의를 실현하는 우량기술기업으로 지정받는 등 지금까지의 성장을 이끌어 왔습니다. 그리하여, 회사는 고객의 요구를 만족시킬 수 있는 신뢰성 있는 전원공급장치 및 전자부품을 개발하여 경제형 ESF-Series, 고효율 VSF-Series, 국제안전규격을 필한 MSF-Series, DC/DC Converter 등 600여종의 표준(Standard) 전원공급장치와 고개의 변화하는 요구를 만족시키는 다양한 주문자사양 전원공급장치 등 1,000여종이 넘는 전원공급장치와 Solid State Realy, Noise Filter 등의 전력전자 부품을 생산하고 있습니다. ③ 회사는 범용제품을 50여개의 대리점을 통하여 일반소비자에 시장판매하고 있으며, 대기업의 주문(ODM)에 의한 맞춤형 산업용 SMPS를 납품하고 있습니다.주요 ODM업체는 에스원, 현대엘리베이터, 오티스엘리베이터, 티센크루프엘리베이터, 카스, 삼성테크윈, 로벤, 미래산업, 청호컴넷, 메디아나, 우진산전, 현대모비스, 롯데기공, 썬스타, 현대중공업, 연합정밀 등 200여개 업체와 거래를 하고 있습니다. ④ 회사는 1994년부터 부설 기술연구소를 설립하여, 현재 연구소장을 포함한 19명의 연구원이 SMPS 제품개발에 매진하여 2,000여 종류의 SMPS를 개발하였고, 현재 하이브리드 자동차용, 전기자동차용, LED조명용, 원전용, 군수용 등 SMPS를 개발 하였으며 20여년의 기술축적과 Know-How를 토대로 국내 통신용, 산업용 기기의 국산화에 크게 기여하였으며, 국제 안전규격인증과해외영업망을 통해 수출신장을 위하여 노력하고 있습니다. 2) 경영계획 및 전략 ① R 분야 적극 투자 ⓐ 당사의 해외 경쟁업체인 덴세이 람다 및 민웰과의 경쟁을 고려하여 연구인력 충원과 연구비를 증대함으로써 시장경쟁에 앞설 수 있도록 최선을 다하고 있으며, 신제품 개발을 통한 매출증대 추진 중. ⓑ 의료용 전기전자제품에 적합한 의료용 SMPS 제품을 추진. ⓒ 의료용 SMPS의 신규분야 진출과 헬스케어 사업의 보편화로 관련 시장이 성장할 것으로 예상됨. 국내의 경쟁사에서는 STANDARD로 개발된 제품이 없으며 대부분 ODM으로 개발적용되고 있음. ⓓ 3KW급 대용량 SMPS 개발 추진 중 ⓔ 리튬이온, 납축전지 등 BATTERY 충전 기술을 확보. ② 진출 산업분야 확대 ⓐ 통신 분야 - 핸드폰 기지국에 장착될 DC/DC Converter 양산 중. ⓑ 조명 분야 - 향후 조명시장을 선도할 LED 용 SMPS 개발완료 양산 중. ⓒ 방산 분야 - 해군 함정내 지휘통제장비에 사용되는 DC/DC Converter개발완료 ⓓ 홈네트웍 분야 - 가정용 조명자동제어 시스템용 개발완료 양산중 ③ 수출기업으로의 변화 해외시장 개척을 위하여 중국, 일본, 터키, 영국,
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이탈리아, 네덜란드, 이란 브라질, 베트남, 말레이시아 등 지역에 대리점을 구축하고 지역전문 판매 업자에게 판매중에 있습니다. 향후 당사는 수출 다변화와 현지법인 설립을 통해 세계 주요 거점에 생산/판매망을 구축하여 오리엔트전자의 SMPS 등 을 공급할 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 다. 주요제품 (1) 주요제품 (단위 : 백만원) 사업부문별 주요제품명 주요용도 매출액 비율 전기변환장치제조 S.M.P.S 통신용ㆍ산업용 전원공급장치로서 당사주력제품임 DC/DC 출력전압 조절장치(DC/DC CONVERTER) 전기잡음 제거장치(Noise Filter) S.S.R 무접점 스위치(SOLID STATE RELAY) 기 타 반도체소자, 전원 차단장치 합 계 (2) 주요제품 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 모 델 제33기 제32기 제31기 S.M.P.S ESF50-05 MSF15-24 VSF75-24 VSF100-05 MSF150-15 MSF50-05 DC/DC PS10-4805 N/F ENS-2006 (가) 산출기준 당사는 제품의 품목별 가격변동추이를 단순평균가격에 의해 기재하였으나 이러한 산출방법은 제품의 종류만 1,000여종에 달하는 당사의 경우 가격변동 산출시 가격변동이 심하게 왜곡되게 나타날 수 있는 것으로 판단되어 제품의 주요모델별 판매단가를 기재하고 있습니다.(나) 주요 가격변동원인 원자재대 가격 변동 3. 원재료 및 생산설비 라. 주요 원재료 (1) 주요원자재 가격변동 추이 (단위 : 원) 품 명 제33기 제32기 제31기 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 (가) 산출기준단순평균가격 = 부품별 매입액 / 매입수량(나) 주요 가격변동원인 - 구매처 다각화, 구매수량의 크기에 따라 가격변동요인 발생, 환율 상승 (2) 주요 매입처 현황 (단위 : 원) 거래처 품목 특수관계자 독과점 정도 공급 안정성 매입액 오리엔트 SOLDER 외 유 무 양호 오리엔트시계 유 무 양호 SANSHA Triac 외 유 무 양호 마 . 생산 및 설비사항 (1) 생산능력 및 실적(가) 생산능력 (단위 : 개, 백만원) 기 별 제33기 제32기 제31기 제품별 생산 능력 생산 능력 생산 능력 수량 금액 수량 금액 수량 금액 S.M.P.S DC/DC N/F S.S.R 합 계 ※ 품목별 평균작업이 불규칙하여 생산능력이 일정치 아니함.(나) 생산실적 (단위 : 개, 백만원) 기 별 제33기 제32기 제31기 제품별 생산 실적 생산 실적 생산 실적 수량 금액 수량 금액 수량 금액 S.M.P.S DC/DC N/F S.S.R 합 계 (2) 생산능력의 산출근거① 산출기준 - 당해 사업연도의 가동시간② 산출방법 - (일평균가동시간/품목당 평균작업 소요시간) ×생산가능일수×종업원수 (3) 설비에 관한 사항 가) 사업소별 설비상황 (단위 : 백만원) 사업소별 토 지 건 물 기계장치 기타설비 비고 면적 금액 면적 금액 면적 금액 면적 금액 본사 음성공장 합계 ※ ① 2023년 12월말 유형자산 상각 및 손상인식 후 금액임. ② 본사 건물은 임차 / 지점(충북소재) 토지, 건물은 보유자산 나) 주요 기계설비상황 기계명 수량 취득단가 사용용도 자삽기 PCB 자동 부품 삽입 Load Bank Aging 기기 SMD부품 장착 생산용 기계장치 무연솔더링머신 PCB 자동 납땜 기능 연구기자재 - 소자특성 분석계측기 연구기자재 - 파형 측정 PCB이송, 접착제삽입, SMD부품장착 원재료 RoHS 검사기기 연구기자재 - EMI 측정 계측기 생산용 기계장치 생산기술 제품 Test 설비 생산기술 제품 Test 설비 열충격시험기 품질보증 시험기 고기능AC/DC 파워서플라이 KW SMPS 개발 - (6KW) 파워서플라이 PLZ1004W 부스터 (2KW ) 부스터 SMT 장비 일체 SMPS 자동검사 설비 그외 다수 합 계 다) 설비의 신설ㆍ증설계획 - 해당사항 없음 설비구분 설비능력 총수요자금 현재 기지출액 지출예정 착 공년월일 준 공년월일 현 재진행도 비고 년
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년 년이후 토지 건물 기계장치 구축물 기 타 계 4. 매출 및 수주상황 바. 매출사항 (단위 : 백만원) 품 명 제33기 제32기 제31기 제품 수출 내수 계 상품 수출 내수 계 용역 수출 내수 계 기타 수출 내수 계 합계 수출 내수 계 (2) 판매경로 및 판매방법 가) 대리점 납품을 통한 대행판매 - 주요 매출처 : 화인컴퍼니, 경성전기, 씨티씨하이텍 나) 주문생산의 경우 주력제품인 SMPS를 납품업체의 요구사양에 맞추어 생산 하여 납품하는 ODM(Original Development Manufature) 형태로 납품하고 있어 매출업체의 충성도가 높은 수준 - 주요 매출처 : 에스원, 티센크루프엘리베이터, 현대엘리베이터 등 주요 매출처 정보 (단위: 백만원) 거래처명 매출액 비중 판매경로유형 사업부문 직판 전원공급장치 태림전자 주식회사 직판 전원공급장치 티케이엘리베이터코리아(주)천안공장 직판 전원공급장치 (주)에스원 직판 전원공급장치 (주)화인컴퍼니 직판 전원공급장치 기타 직판 전원공급장치 전체매출액 직판 전원공급장치 출처: 당사 제시(33기말 기준) 사. 수주상황 해당사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 아. 시장위험과 위험관리 당사는 외화표시 매출 및 매입거래에 따라 환율변동에 의한 리스크가 상존하고 있으며, 이러한 환리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 지속가능한 경영 실현을 목표로 환리스크를 중점적으로 관리하고 있습니다. 특히 당사는 외화자산이 외화부채보다 다소 많은 상황으로 외화 자산과 부채, 매출과 매입의 균형을 맞추는데 중점을 둔 환위험관리를 하고 있습니다. 자. 파생상품거래 현황 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 차. 경영상의 주요계약 해당사항 없음 카. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 ① 연구개발활동 개요 당사는 정보통신장치 및 산업용장비등 전력변화에 민감한 전자제품에 안정적인 전원을 공급하는 전원공급장치(Switching Mode Power Supply)를 연구를 주목적으로 하고 있으며, 끊임없는 연구와 성능향상 노력으로 시장에서 인정받은 높은 인지도와 자체브랜드, ODM생산방식으로 티센크루프엘리베이터, 현대엘리베이터, 청호컴넷, 에스원 등에 고객사의 사양에 맞게 회사가 자체적으로 개발하여 납품하고 있습니다. ② 현재 사업분야 - 산업용 규격전원, ODM 제품 생산 산업, 의료, 정보통신부분의 600여종의 표준형 제품과 1,000여종이 넘는 주문형 사양(ODM)의 전원 공급장치외 DC/DC 컨버터, Noise Filter, 전력용반도체, AC-FAN/DC-FAN을 통해 독보적인 위치에서 국내시장 선도 - 방위 산업 DC/DC Converter 오디오 증폭기 개발완료 현재 해군군수사령부내 부품 국산화 계획에 의해 해군 함정내 지휘통제장비에 사용되는 오디오 증폭기 개발 완료 납품. ③ 정부 과제 - 통신 전원용 220VAC 입력 SMPS IPM 개발 ㉠ 전력용 반도체 기술개발사업(지식 경제부, 2000년 ~ 2003년) ㉡ 다이오드 모듈 및 사이리스터 모듈 양산화 기술 개발 ㉢ 고밀도 전원 장치를 위한 패키지 기술 획득 - 600V급 스마트파워모듈 패키지 기술개발 ㉠ 전력용 반도체 기술개발 사업(지식경제부, 2003년 ~ 2006년) ㉡ 컴팩트형 파워모듈 설계 기술 ㉢ 최적 열설계 ㉣ 컴팩트형 파워모듈 공정기술 - 소용량 가전용 대기전력 절감 파워 컨버터 개발 ㉠ 에너지자원기술개발 사업(에너지관리공단, 2008년 ~ 2010년) ㉡ 대기전력 0.3W이하 SMPS 모듈개발 ㉢ 대기전력 0.3W급 전원장치의 회로 Topology연구 - 태양광 발전 및 회생 전력을 이용한 수직수송설비 (엘리베이터, 에스컬레이터) 소비전력 제로화 상용개발 ㉠ 특허기술상품화 기술개발 사업(서울시정개발연구원, 2009년~2011년) ㉡ 엘리베이터장치의 회생전력을 이용한 태양광 연계형 발전 시스템을 활용한 소비전력 제로화 태양광 승강기 개발 - 정보가전기기 전력절감형 칩형 전원장치 및 HINA 개발 (한국에너지기술평가원, 2013년~2016년) ㉠ 사용환경과 용도별 단위공간용 저가형 LED 조명기기
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최적 기술 개발 ㉡ 평판, 직부, 다운 등 LED용 SMPS 개발 - 확장기능형 범용핵심기기 기반 단위공간 LED시스템조명 상용화 기술 개발 (산업기술평가관리원, 2015년~2018년) ㉠ 고밀도, 고효율, 저 대기전력을 갖는 SMPS 개발 ㉡ 제품 양산화 검토 및 상품화 ④ 미래 진출 산업 ㄱ. 수송분야 내연기관에서 친환경 동력시스템으로 변경됨에 따라 하이브리드자동차, 연료전지 차량용 전력 변환기의 연구 개발 ㄴ. 연료전지 발전 가정용연료전지, 건물용 연료전지, 발전용 연료전지 등 ㄷ. 풍력 발전 및 태양광 발전 (2) 연구개발 담당조직 팀 인원 주요 운영 현황 임원 2명 ㆍ기술연구소장, 기술연구부소장 연구1팀 3명 연구2팀 2명 연구3팀 3명 ㆍODM 제품 연구4팀 2명 ㆍODM 제품 기구1팀 2명 ㆍ기구물 제작 계 14명 (3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제33기 제32기 제31기 비고 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (4)연구개발실적 2021년도(상품화 성공) 연구과제명 기대효과 2023.12월 현재상황 대기전력차단 스위치용 전원장치(MIP6-DAW, 7-12) 매출증대 양산중 보안장비용 전원장치(POW-10006) 매출증대 양산중 LED 조명 센서 전원용 전원장치(JA6-12) 매출증대 양산중 엘리베이터 제어반응DC-DC전원장치(NHSD50-04824) 매출증대 양산중 2022년도(상품화 성공) 연구과제명 기대효과 2023.12월 현재상황 공기살균기용 전원장치(CE75N-310DE, 310DE-A) 매출증대 양산중 충전용 전원장치(ADC480-28, ADC480-TB) 매출증대 양산중 전차용 전원장치(MID100-110-05, 33, 53) 매출증대 양산중 전동차용 전원장치(KB50-BDDH) 매출증대 양산중 PC용 전원장치(STW350-ABDD-ATX) 매출증대 양산중 2023년도(상품화 성공) 연구과제명 기대효과 2023.12월 현재상황 15, 30W급 표준형 Din-rail 전원장치(KDR15, 30-S) 매출증대 개발완료 매출증대 개발중 엘리베이터 초고속기용 전원장치(HD120M-BBD) 매출증대 양산중 엘리베이터 중저속 SIC인버용 전원장치(HD63M-BEEW) 매출증대 개발중 보안장비용 전원장치(ADT30-13R6) 매출증대 양산중 보안장비용 전원장치(ADT55-13R5) 매출증대 양산중 전자칠판용 전원장치(KPA-520) 매출증대 개발중 매출증대 개발중 엘리베이터 중저속용 전원장치(OTIS50E-BEE) 매출증대 양산중 보안장비용 전원장치(POW-10070_R2.1, 3.0) 매출증대 양산중 매출증대 개발완료 매출증대 개발중 전차용 전원장치(WJP400DD-48, 400AD-48) 매출증대 양산중 고속 SMT 장비용 전원장치(HTS400-24V) 매출증대 개발중 엘리베이터용 전원장치(JSF150-30) 매출증대 개발중 송배전 설비(계전기)용 전원장치(KB5-BDW) 매출증대 개발중 200W급 표준형 전원장치(RP200A-S) 매출증대 개발완료 7. 기타 참고사항 타. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 해당사항 없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에 기재한 예측정보는 합리적인 근거와 가정에 따라 성실하게 기재되었으며, 허위의 기재 또는 중요한 기재 사항을 누락하지 않았습니다. 동 예측 정보는 미래의 경영 상황과 관련하여 여러 가정에 근거하고 있으므로 이러한 가정들은 향후 경영 상황 및 환경의 변화에 영향을 받아 변경될 수 있어 부정확한 정보가 될 수도 있습니다. 따라서 이러한 예측 정보는 실제 결과와 중요한 차이가 발생할 수 있는 위험을 포함하고 있으며, 동 예측 정보에 대해 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영한 예측 정보에 대한 기재사항을 정정하여 공시할 의무는 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측 정보는 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것으로, 위험요인이나 예측정보를 추가적으로 기재할 의무가 없음을 유의하시기 바랍니다. 1) 경영성과 (주)오리엔트전자 (단위 : 원) 구 분 제33기 제32기 제31기
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II. 사업의 내용 ※ 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측 정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 1. 사업의 개요 당사는 터미널 , 해운 , 물류 기업에 IT 기술을 활용한 업무용 솔루션을 개발하여 공급하거나 IT 서비스를 제공하고 있습니다 . 솔루션 판매는 본사 및 해외법인 등 국내외 판매조직을 통해 시스템 구축 및 유지보수 계약으로 진행하고 있습니다 . 고객들의 니즈에 맞는 소프트웨어 패키지 개발역량과 이를 통해 축적된 관련 분야의 전문적인 경험으로 제품 공급 매출 외에도 안정적인 유지보수 매출을 확보하여 2000년 창사 이래 2017년까지 연평균 15.5%의 꾸준한 성장을 보였습니다 . 이후 해운시장 재편과 코로나 팬데믹 등으로 성장세가 잠시 주춤하였으나 , 2021년부터 항만 분야의 신규 수주가 재개되며 실적을 회복하고 있습니다 . 특히 클라우드 , SaaS, Big Data 등의 신기술을 활용한 항만 /물류 분야의 새로운 시장을 선도하기 위해 관련 기술에 대한 연구와 제품 개발 활동을 이어가고 있습니다 가. 사업부문별 현황 설치 및 구축 매출은 전년 대비 10.39% 감소한 약 96억원을 달성했으며, 유지보수 매출은 전년 대비 19.83% 증가한 약 904억원을 달성하였습니다. 나. 사업부문별 재무정보 (단위: 원) 부문 제24기 기말 제23기 기말 설치 및 구축 유지보수 합 계 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 (단위: 원) 사업부문 매출유형 품 목 매출액 비율 IT 용 역 소프트웨어 설치 및 구축 유지보수 연결조정 내부거래 제거 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 사업장 현황 사업부문 지역 사업장 소재지 비고 IT 국내 싸이버로지텍 본사 서울시 마포구 월드컵북로 396 해외 미주 판매법인 미국, LA 스페인 판매법인 스페인, 알제시라스 베트남 판매법인 베트남 홍콩 판매법인 홍콩 싱가포르 판매법인 싱가포르 연결실체의 시설 및 설비는 집기비품, 사무실, 차량운반구 등이 있으며, 당기말 현재 장부가액은 6,132백만원이며, 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 처분 및 폐기 감가상각 기타증감 환율효과 기말장부금액 집기비품 사용권자산 합 계 나. 설비의 신설 매입계획 등 보고서 작성기준일 현재 설비의 신설 매입계획은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출현황 (단위 : 원) 사업부문 매출 품 목 제 24 기 제 23 기 제 22 기 IT 용역 소프트웨어 설치 및 구축 수 출 내 수 합 계 연결조정 기타 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나 . 수주상황 년은 유지보수 사업을 중심으로 한 기존 고객에 대한 서비스 확장과 추가 공급 계약 등으로 성장을 이어나간 해였습니다 년에도 솔루션의 업그레이드와 서비스 품질의 개선을 통해 시장에서의 경쟁력을 제고하고 , 차세대 제품 및 서비스 출시를 통한 신규시장 진출도 도모할 예정입니다 2023년 주요 수주
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사업은 다음과 같습니다 - 포스코플로우 스마트물류플랫폼 가시성 모듈 구축 계약 - 일본 - 부산 동원글로벌터미널 TOS 구축 2차 계약 말레이시아 수주산업 관련 자세한 계약내역은 계약상 비밀유지의무에 따라 계약별 공시를 생략합니다 . 이는 해당 계약에서 관련정보 등을 비공개 사항으로 규정하고 계약 당사자가 계약별 공시를 동의하지 아니함에 따라 , 계약정보 공개가 기업에 현저한 손실을 초래할 가능성이 높다는 판단에 근거합니다 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 있습니다.연결실체는 재무위험 관리를 위하여 사업부 및 국내외 관계기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 연결실체의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기/장기금융상품, 지분상품, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 ① 환율변동위험 연결실체 내 개별기업의 주된 기능통화는 아래와 같습니다. 회사명 소재지 기능통화 (주)싸이버로지텍 한국 KRW 미국 USD 싱가포르 USD 스페인 EUR 홍콩 HKD 베트남 VND 연결실체 내 개별기업의 기능통화 외의 통화로 표시되는 용역제공, 구입 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환위험에 노출되어 있는 주된 통화는 USD, EUR, JPY 등 입니다. 연결실체 내 개별기업의 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래 시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 연결실체의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 연결실체의 보고기간종료일 현재 화폐성외화자산 및 외화부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제 24(당) 기 기말 제 23(전) 기 기말 USD EUR JPY 기 타 USD EUR JPY 기 타 외화자산 외화부채 법인세차감전손익에 영향을 미치는 환율효과는 기능통화와 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당 통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위 : 원) 구 분 제 24(당) 기 제 23(전) 기 절상 시 절하 시 절상 시 절하 시 외화자산 외화부채 순효과 ② 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결실체는 주기적인 금리동향모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 당기말 현재 변동금리부 금융상품을 보유하고 있지 않아 이자율 변동에 따른 금융손익의 변동은 발생하지 않습니다. (2) 신용위험연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는요소로 고려하고 있습니다.위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있는 연결실체의 재무부문은 표준 지급기준을결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 24(당) 기 기말 제 23(전) 기 기말 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액
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(최대노출액) 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액 (최대노출액) 현금및현금성자산(*1) 단기금융상품 장기금융자산 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 기타자산(유동/비유동) 합 계 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다.신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 일정수준 이상인 국내외 금융기관들과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다.① 매출채권 및 계약자산연결실체는 법인 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 12개월로 설정하여 매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 매출채권의거래상대방 중 개인은 존재하지 않습니다. 당기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 미수금 등에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며 연결실체는 당기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 매출채권 및 계약자산의 지역별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목 제 24(당) 기 기말 제 23(전) 기 기말 국내 미국 유럽 아시아 등 합 계 연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.당기말 현재 매출채권 및 장기매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목 가중평균 채무불이행률 명목금액 손실충당금 신용손상여부 만기 미도래 No 30일 이내 No 30일 초과 90일 이내 No 90일 초과 180일 이내 No 180일 초과 365일 이내 No 손상구간 75%~100% Yes 합 계 당기 및 전기 중 매출채권및수취채권 및 계약자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 24(당) 기 제 23(전) 기 매출채권및기타채권 계약자산 매출채권및기타채권 계약자산 기초 대손충당금 잔액 순대손처리액 대손충당금의 재측정 해외사업환산손익 등 기말 대손충당금 잔액 (3) 유동성 위험연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다.또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 윈칙으로 하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 연결실체는 대규모 시설투자의 경우에는 내부 유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이하 6개월~1년 1년~3년 비파생금융부채 매입채무 및 기타채무 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 합 계 (4) 자본위험관리 연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 24(당) 기말 제 23(전) 기말 부 채 자 본 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다. 나 . 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 당사는 디지털 전환 (Digital
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Transformation)을 중심으로 서비스 품질 및 프로세스 개선 , 솔루션의 프레임워크 등 기반기술 연구를 전담하는 기술지원팀을 조직하여 연구개발 활동을 계속해 나가고 있습니다 (2) 연구개발비용 (단위 : 원 과목 제24 기 (23년 제23 기 (22년 제22 기 (21년 경상연구개발 연구개발비용 / 매출액 ※ 당사는 연구개발조직에서 연구개발 활동을 위해 외부용역을 활용한 항목만을 경상연구개발비용으로 회계처리하고 있으며 , 해당 연구개발 인력의 인건비는 판매관리비 항목의 급여로 처리하고 있습니다 ※ 당사는 연구개발조직에서 연구개발 활동을 (3) 연구개발실적 당사 솔루션의 Cloud 전환을 위한 관련 최신 기술 및 플랫폼에 대한 연구개발 - Public Cloud 이행 기술 - DevOps 지원을 위한 CI/CD, 개발 /테스트 자동화 도구 2) Cloud / SaaS 전환을 위한 오픈소스 적용 연구 고객 디지털 혁신을 리딩하고 기술선택의 다양성을 높이기 위한 오픈소스 적용 연구 - WAS 및 DB 대상 오픈소스 솔루션 전환 연구 - 오픈소스 기반 당사 제품의 기반 아키텍쳐 연구개발 7. 기타 참고사항 가 . 주요 고객관리 정책 현황 당사는 다음과 같은 프로세스 운영을 통해 고객에게 IT 서비스 수준을 적시에 효율적 , 안정적 , 지속적으로 제공하고 있습니다 . (회사 또는 그 종속회사의 경영 또는 영업과 관련한 비밀에 속하는 사항은 기재를 생략하였습니다 1. 가용성 : 서비스의 가용성 수준을 일관성 있게 보장함으로써 고객에게 신뢰할 수 있는 안정적인 서비스를 제공하며 고객사의 비즈니스 목표에 도달할 수 있도록 합니다 2. 지속성 : 서비스 환경에 대한 고객이 요구하는 서비스 수준을 계속 유지하기 위하여 잠재적인 위협요소를 평가하여 리스크 회피 전략을 수립하고 재해 시에도 최소한의 서비스를 제공합니다 나 . 주요 지적재산권 보유 현황 구분 특허 및 저작권 명칭 등록일 등록번호 특허 컨테이너 터미널 시스템 저작권 저작권 저작권 저작권 SmartLink 저작권 저작권 다 . 업계의 현황 최근 시장조사 기관인 가트너에 따르면 2023년 Global IT 시장 규모는 약 4조 7천억불 수준으로 집계되었는데 , 이는 2022년에 비하여 3.3% 증가하였습니다 . 또한 2024년 Global IT 시장은 2023년 대비 6.8% 성장할 것으로 전망하고 있습니다 . 이는 기존 성장률 예측 대비 약 1.2% 하향 조정된 것으로 , 생성형 인공지능 (AI)의 실질적 효과에 대한 의구심이 일부 영향을 미친 것으로 추정하고 있습니다 팬데믹 극복을 위한 확장 재정과 러시아 -우크라이나 전쟁으로 인한 인플레이션 등 글로벌 악재 속에서도 전 세계적 재정 및 통화 정책을 펼치며 버텨낸 것으로 평가되는 2023년이었습니다 . 2024년에도 여전한 전쟁과 고물가 및 고금리 , 그로 인한 투자 위축까지 세계 경제는 여전히 어려운 환경에 놓여 있습니다 . 하지만 , 미국이 물가 안정 추세로 돌아서고 있고 올해 중 금리도 인하하며 연착륙할 것이라는 전망도 나오는 점은 일부 긍정적으로 보여집니다 . 2024년 IT 시장은 전반적인 긴축 경영에 따라 장기적인 플랜에 따른 대형 프로젝트 보다 비용절감과 업무 생산성 향상에 초점을 둔 단기 프로젝트 중심으로 시장이 형성될 것으로 예측되며 , 이에 따라 RPA나 No Code/Low Code 수요가 확대될 전망입니다 . 최근 생성형 AI 등 기업내 AI 도입이 확산되고 있지만 2024년에는 파일럿 프로젝트를 통한 검증 작업에 나서는 사례가 많아 실질적 투자는 2025년 이후에나 가능할 것으로 예상됩니다 . 또한 클라우드는 하이브리드나 멀티 클라우드 중심으로 수요가 늘 것으로 예측되며 , 클라우드 네이티브 프로젝트들이 주목받을 것으로 전망됩니다 지난해에 이어 올해에도 여전히 생성 AI에 대한 기대가 계속 높아지고 있지만 , 가트너는 사물인터넷 (IoT), 블록체인 등과 같은 대형 트렌드에서 경험했듯이 전체 IT 지출에는 큰 영향을 주기 어려우며 , 또한 2024년의 IT 지출은 지속적인 변화 피로의
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영향으로 다소 정체될 수도 있다고 전망했습니다 . 지속되는 조직 효율성 증가 및 최적화를 위한 기업의 투자 증가로 인해 IT 서비스 지출이 8.7% 증가해 1조 5천억달러에 이를 것으로 전망되며 , 통신 서비스 분야 지출을 추월해 최대 IT 시장 위치를 차지할 것으로 보여집니다 . 조직효율성 향상은 경제 불확실성이 큰 시기에 매우 중요한 요인으로 , 지난해 거시경제 전망을 어둡게 했던 불확실성이 해소되지 않은 만큼 올해에도 조직 효율화에 대한 투자가 이어질 것으로 전망됩니다 라 . 회사의 현황 (1) 영업개황 당사는 선사 및 항만 대상의 해외 솔루션 사업의 성과로 2023년 4분기 누적 1,000억원의 매출 , 203억원의 영업이익 (연결실적 기준 )을 달성하였습니다 . 싸이버로지텍은 글로벌 경제환경 변화와 고객들의 다양하고 높아진 IT 서비스에 대한 수요에 대응하여 완성도 높은 제품 출시와 수준 높은 서비스 제공을 위한 IT 투자 및 차세대 기술에 대한 투자를 진행하고 있으며 년에도 다양하고 안정적 수익기반을 마련할 예정입니다 . (2) 사업부문의 구분 사업 부문 주요 제품 및 서비스 구분 기준 솔루션 사업 해운 항만 패키지 판매 서비스 사업 인력 지원 R D 기술 개발 (3) 시장의 특성 년 해운 시장은 물가 상승률이 완화되면서 물동량이 0.5% 소폭 증가한 2023년 대비 낙관적일 것으로 예상됩니다 2024년 해상물동량은 약 209M TEU로 , 전년 대비 약 3.7% 성장할 것으로 전망하고 있으며 4.5% 성장할 것으로 예측하고 있습니다 . 이러한 증가 추세는 주로 미국의 금리 인상 종료와 연관되어 있으며 , 소비자 및 기업의 수요 회복 기대감을 반영하는 것으로 해석됩니다 . 금리 인상의 종료는 경제에 활력 요소로 작용하며 , 특히 무역 관련 활동에 긍정적인 영향을 미침에 따라 해상 물동량의 증가로 이어질 가능성이 클 것으로 예상됩니다 . 코로나 엔데믹 이후의 경기 침체에 대한 대응으로 민간 선사들을 포함한 해운기업들의 운임 방어 및 얼라이언스 재편 등의 노력과 함께 비용구조 합리화를 위한 디지털화 전환의 기조를 지속하며 , 기존 투자 IT의 내부 프로세스 최적화 등을 통한 경쟁력 확보를 위한 IT투자는 지속될 것으로 전망됩니다 항만의 경우 기존의 공공 중심의 스마트 항만에 대한 프로젝트 형태의 사업 증가가 지속될 것으로 보여집니다 . 한국의 해양수산부가 부산항 진해신항과 광양항 테스트베드 등에 추진 중인 스마트 항만시설 공사를 본격적으로 착수하고 , 고부가가치 복합물류 배후단지 구축을 통한 배후산업에 대한 지원 및 투자는 활성화될 것으로 예상됩니다 . 2023년 컨테이너 부두 생산성은 엔데믹 및 글로벌 물류대란이 해소되면서 전 세계적으로는 전년대비 소폭 증가되었지만 , 부산항의 선석 생산성은 2020년 이후 계속 정체 기조에 있으며 , 부산항 이용 선박의 급격한 대형화에 대응한 선석 생산성 향상 방안에 대한 대책으로 스마트 항만 관련 프로젝트 등 디지털 전환에 대한 기조는 가속화될 것으로 보여집니다 . 이에 따라 자동화 4차산업혁명기술을 활용한 지능형 스마트 항만 구축을 위한 투자는 지속될 것으로 예상됩니다 . 특히나 초고속 , 초연결 , 초저지연 5G기술을 활용한 항만 내 물류설비의 자율 주행 및 자율 관제 그리고 터미널 내 운영 프로세스 간의 실시간 데이터 정보교환을 통한 항만 프로세스 최적화 및 운용 효율성 고도화를 위한 투자가 확대될 것으로 예상됩니다 년에도 지난해부터 이어 온 금융 및 지정학적 리스크 등에 따른 글로벌 불확실성이 확대되는 가운데 , 공급망 문제가 핵심 이슈로 대두되면서 ESG실천 , AI 활용 , 데이터 관리의 필요성이 높아지고 있습니다 . 기업의 지속가능성에 영향을 미치는 3가지 요인인 ESG(Environment, Social, Governance) 실천에 대한 요구사항이 높아지고 있는 가운데 그 범위가 기업을 둘러싼 공급망 전체까지 확대되고 있습니다 . 특히 , 온실가스 배출량 관리 등 기업의 생산 공정 전반에 걸쳐 환경 및 인권 분야에 대한 실사가 의무화되면서 그 어느
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때보다 ESG리스크에 대한 기업들의 체계적이고 신속한 대응이 중요해질 전망입니다 . 또한 , 최근 산업계에서 가장 주목받고 있는 AI 기술이 SCM 영역에도 적극적으로 적용되고 있습니다 . 기존에는 비용 절감 , 수요 예측 등에 AI를 활용했다면 , 이제는 생성형 /대화형 AI를 SCM 영역에 대한 ‘전략적 어드바이저 ’로 활용하고자 하는 수요가 폭발적으로 늘어날 것으로 예측됩니다 . 2024년 SCM 분야에서는 AI뿐만 아니라 머신러닝 , 블록체인과 같은 첨단 기술의 도입 및 통합을 통해 SCM 프로세스를 근본적으로 변화시키려는 움직임이 나타나고 있으며 , 이와 관련되어 활용될 주요 기술 및 활용 트렌드는 로우 코드 플랫폼 , 클라우드 , 모바일 조달 , 사이버 보안 , 실시간 시스템 등으로 예상됩니다
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 가 . 2023년 주요 영업실적 년 당사는 유지보수 사업을 중심으로 한 기존 고객에 대한 서비스 확장과 추가 공급 계약 등으로 성장을 이어갔습니다 . 일본 선사에 최신의 운영 시스템과 프로세스 도입 등 디지털 전환 사업을 수주하였으며 , 말레이시아 다목적 터미널에 터미널 운영 시스템 구축 계약을 체결했습니다 . 아울러 국내에서의 기존 항만 대상 2차 공급 계약과 물류 가시성 모듈 공급계약도 이루어졌습니다 나 . 2024년 중점추진과제 년 싸이버로지텍은 차세대 제품 시장을 확보하고 솔루션 운영 수준을 향상할 계획입니다 . 솔루션의 업그레이드와 서비스 품질의 개선을 통해 제품의 상품성을 제고함으로써 해외 시장에서의 경쟁력을 강화하고 새로운 시장 진출을 모색하여 사업 영역을 확장하고자 합니다 . 특히 , 고객의 디지털 전환 경험을 선도하는 수준 높은 솔루션을 제공하고 , 더불어 사내 프로세스의 효율성을 높이고 비용 구조를 최적화하여 안정적이고 지속적인 수익을 확보할 것입니다 3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 원) 과 목 제 24(당) 기말 제 23(전) 기말 증감 증감율 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 당기법인세자산 기타유동자산 비유동자산 장기금융상품 장기매출채권및기타채권 관계기업투자주식 유형자산 무형자산 이연법인세자산 기타비유동자산 확정급여자산 (자산총계) 유동부채 비유동부채 (부채총계) 자본금 이익잉여금 기타자본 (자본총계) (부채및자본총계) 유동비율 부채비율 자기자본비율 연결실체 재무상태의 주요 변동내역은 아래와 같습니다. 1)자산 당기 자산총계는 전기 대비 5.92% 증가한 2,069억원입니다. 유동자산은 전기 대비 18.50% 증가하였고, 비유동자산은 전기 대비 44.22% 감소하였습니다. 2) 부채 당기 부채 총계는 전기 대비 3.96% 증가한 186억원입니다. 유동부채는 전기 대비 4.04% 증가하였고, 비유동부채는 전기 대비 3.31% 증가하였습니다. 3) 자본 당기 자본총계는 전년대비 109억원이 증가한 1,883억원으로 당기순이익의 증가로 인해 이익잉여금이 증가하였습니다. 4) 재무비율 당기 유동비율은 유동자산이 18.50% 증가함에 따라 전년대비 135.14%가 증가한 1,107.32% 입니다. 부채비율은 전년대비 0.21% 감소한 9.90%이고, 자기자본비율은 전년대비 0.17% 증가한 90.99%로 재무비율이 상당폭 개선되었습니다. 나. 영업실적 (단위 : 원) 과 목 제 24 (당)기 제 23 (전)기 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매관리비 영업이익 관계기업투자손익 금융수익 금융비용 기타영업외손익 법인세비용차감전이익 법인세비용 당기순이익 지배회사소유주지분 비지배지분 기타포괄손익 총포괄이익 지배회사소유주지분 비지배지분
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연결실체의 매출액은 유지보수부문 매출 증가로 전년 대비 16.07% 증가한 1,000억원입니다. 영업이익은 매출증가로 인해 19.50% 증가한 203억원의 영업이익을 기록하였으며, 당기순이익은 환율변동관련 외환차익이 감소하고, 법인세비용의 증가 영향등으로 14.12% 감소한 221억원을 기록하였습니다. 사업 부문별 세부 영업손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 사업부문 구분 제 24 기 제 23 기 증감율 금액 비중 금액 비중 금액 IT 매출액 영업손익 연결조정 매출액 영업손익 합계 매출액 영업손익 1) IT 부문매출액은 전년대비 16.32% 증가한 114,923백만원이고, 영업손익은 전년대비 19.50% 증가한 20,288백만원을 기록하였습니다. 2) 중단사업당기 중 중단사업과 관련한 사항은 없습니다. 3) 조 직개편 사업환경의 변화 대응 및 수익성 향상을 위해, 당사는 2023년 10월 1일에 3그룹, 1센터, 28팀, 1파트로 조직을 개편했습니다. 4) 자산 감액 손실 인식당기 중 자산 감액 손실과 관련한 사항은 없습니다. 4. 유동성 및 자금조달관련 의견 가. 유동성 현황 당기말 현금및현금성자산 은 1,690억원으로 현금의 사용제한이 없고 만기가 3개월 이내인 예금, 단기금융상품 등으로 구성되어 있으며 전기대비 248억원 증가하였습니다. 보유중인 현금성 자산은 우리은행 등 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하여 관리하고 있어 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 윈칙으로 하고 있습니다.이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 대규모 투자금 소요가 될 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 외부차입을 통하여 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 연결회사의 현금및현금성자산은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제 24(당) 기 기말 제 23(전) 기 기말 현금 요구불예금 기타단기투자자산 합 계 연결회사의 현금및현금성자산의 현금흐름 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제 24(당) 기 제 23(전) 기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 증가 기초 현금및현금성자산 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 기말 현금및현금성자산 - 영업활동으로 인한 현금흐름 연결회사는 당기순이익으로 221억원, 조정을 통한 가감항목으로 19억원이 증가하였으나, 자산부채의 변동으로 46억원, 법인세 납부로 16억원이 감소함에 따라 당기 영업활동으로 인한 순현금흐름은 178억원을 보였습니다. - 투자활동으로 인한 현금흐름 연결회사는 금융자산 운용을 통한 이자수입 수취 55억원, 단기대여금의 회수 127억원 등으로 당기 순현금흐름은 184억원을 보였습니다. - 재무활동으로 인한 현금흐름 연결회사는 배당금 지급 100억원, 리스부채 14억원의 지급으로 인해 당기 순현금흐름은 -114억원을 보였습니다. 나. 자금조달 당기말 현재 연결실체가 자금조달한 내역은 없습니다. 5. 부외거래 가. 당기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보제공처 장기금융자산 소프트웨어공제조합 나. 당기말 현재 우발채무 및 약정사항은 다음과 같습니다. (1) 계류중인 소송사건 당기말 현재 연결실체가 피소되어 계류중인 소송 사건은 없습니다. (2) 당기말 현재 연결실체는 해외프로젝트 관련 계약이행 및 입찰보증 등과 관련하여금융기관 등으로부터 보증을 제공받고 있습니다. (단위 : 원) 구 분 약정한도 실행금액 만기일 거래기관 이행보증 등 소프트웨어공제조합 (3) 당기말 현재 연결실체가 체결한 차입약정은 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1) 회사의 현황 당사는 리튬이온 이차전지 및 양극소재 연구개발을 22년간 수행해온 조재필 대표이사가 울산과학기술원 연구진과 함께 '단결정 양극소재' 개발 및 '100% 건식 생산'을 목적으로 2018년 7월 설립한 단일사업 법인입니다. 전기차, 에너지저장시스템 등 중대형 전지 수요가 확대됨에 따라, 용량을 높이기 위하여 니켈계/삼원계 양극소재 개발되었습니다. 삼원계 양극소재의 경우, 니켈ㆍ코발트ㆍ망간(알루미늄) 각 비율이 1:1:1을 시작으로, 5:2:3, 6:2:2, 7:1:1.5:1.5, 8:1:1 등으로 니켈 함량을 확대하는 개발 방향에 따라 전지 용량은 계속해서 개선되었지만 코발트 함량의 감소로 수명 및 안정성의 저하가 더욱 급격하게 발생하게 되었습니다. 이에 따른 이차전지 제조업체들의 양극소재 개선 요구사항을 인지하고 울산과학기술원 조재필 교수 연구진은 전지 제조 공정(압연공정)에서 입자 부서짐 현상을 막을 수 있고, 충ㆍ방전 시 발생하는 내부 응력을 조정하여 입자 안정성을 유지할 수 있는 소재를 개발하기 시작하였으며, 그 개발 결과물이 하나의 입자로 이루어진 '단결정(Single-crystalline) 양극소재'입니다. 2) 시장현황 리튬이온 이차전지는 크게 양극소재, 음극소재, 전해질, 분리막으로 구성되어 있습니다. 양극소재는 전지의 용량, 수명, 출력 등 주요 특성에 가장 큰 영향을 미치는 소재이며, 4대 핵심 소재 중 가격 비중이 가장 큰 소재입니다. 양극소재는 리튬, 니켈, 코발트, 망간, 알루미늄 등의 광물을 원재료로 사용하므로, 판가는 해당 금속가격에 따라 판가가 변동됩니다. 양극소재는 리튬이온 이차전지 시장 규모에 비례하여 확대되고 있습니다. 이차전지 시장의 경우, 전기차, 에너지저장시스템(ESS), 전동공구 등 수요에 따라 매년 변동되며 글로벌 탄소중립 정책 기조에 따라 우상향하는 추세를 보이고 있습니다. 3) 경쟁현황 양극소재 주요 생산국은 한국, 중국, 일본입니다. 양극소재는 금속 조성, 비율별로 성능 및 부반응이 매우 민감하게 변동되는 특성으로 매우 오랜 연구개발 기간이 요구되며, 적정 수요에 대응할 수 있는 생산능력을 갖추어야 합니다. 특히, 이차전지 및 양극소재 수요를 견인하는 전기차의 경우, 한 개 기종(차종, 플래폼) 개발에 매우 비용이 크게 들기 때문에 한 번 채택된 소재의 경우 다른 소재로 변경이 어렵습니다. 다른 생산조건은 동일하게 두고, 특정 교체 대상 소재만 변경하는 'Drop in No change' 환경에서 성능 및 안정성 비교우위가 현격히 크지 않다면 신규 업체의 제품 탑재가 매우 지양되는 시장 특성이 있습니다. 따라서, 오랜 연구개발 기간 및 대규모 생산시설 확보, 공급이력을 확보한 업체만이 양극소재 사업을 영위하고 있으므로, 양극소재 시장은 글로벌 과점 형태로 진입하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 제품등의 현황 (단위: 원, %) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액 비율 양극소재 제품 양극활물질 2차전지용 양극활물질 합계 2) 주요 제품 가격변동원인 가격 경쟁력 제고 및 정보유출 우려가 있어 가격변동원인의 상세 내용은 표기하지 않으며, 원재료의 대부분이 광물이기 때문에 국제 광물 가격이 변동 요인으로 작용합니다. 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 매입액 (2023년 12월 31일 기준) (단위: 원, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비율 비고 양극소재 원재료 LiOH外 2차전지 양극활물질 제조 저장품 소성용기 외주가공비 양극재 반제품 합 계 나. 주요 원재료 가격변동추이 가격 경쟁력 제고 및 정보유출 우려가 있어 가격변동추이의 상세 내용은 표기하지 않습니다. 2) 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 건식, 단결정 양극소재 가격 경쟁력 수준 및 단가정보 유출 및 고객사 요구 성능 수준에 따라 생산능력은 차이가 발생할 수 있으므로 상세 내용은 표기하지 않으며, 고객사의 수요량 확대에 따라 단계적 시설투자가 진행될 예정입니다. 나. 생산설비의
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현황 (단위 : 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합계 기초 취득 대체 감가상각 기말 다. 생산설비의 신설ㆍ매입계획 등 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 투자기간 투자 대상 자산 투자효과 총 투자액 기 투자액 차액 양극활물질 신축 신규시설투자 생산능력증대 양극활물질 신축 신규시설투자 양극활물질 증설 시설 증축 양극활물질 신축 신규시설투자 4. 매출 및 수주상황 1) 매출에 관한 사항가. 매출실적 (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제6기 제5기 제4기 양극활물질 제품 양극소재 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 (단위 : 천원) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별 매출액 (비중) 제품매출 양극활물질 (Ni97NCM) 국 내 직접판매 해 외 직접판매 제품매출 양극활물질 (Ni82NCM) 국 내 직접판매 제품매출 양극활물질 국 내 직접판매 다. 판매방법 고객사의 요청으로 직접 수주하거나, 당사가 먼저 접촉하여 견적서를 제출한 후 입찰 방식으로 진행합니다. 라. 주요 매출처 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 고객 1 고객 2 고객 3 2) 수주상황 (2023년 12월 31일 기준) (단위 : kg) 품목 수주일자 납기 수주주1) 기납품 수주잔고주2) Ni97 NCMA 합 계 주1) 당 수주계약은 수량 기준으로 체결되었습니다. 광물 가격의 변동에 따라 공급가액이 매월 변동하므로 매월 초 공급가액을 협의하는 것으로 진행하였습니다 주2) 당 수주계약은 보장물량 8,000kg에 옵션물량 4,500kg이 더해진 계약입니다. 옵션물량은 매수인의 상황에 따라 미발주 될 수 있음으로 계약서에 기재되어 있습니다. 보장물량 이상을 공급하였기에 수주잔고는 없음으로 기재하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(현금흐름이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 지원부서는 영업부서와의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 1) 시장 위험가. 외환위험 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 외환위험 관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간 종료일 현재 외환위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 말 전 기 말 현금및현금성자산 USD 매입채무 USD 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당 기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화자산 USD 외화부채 USD 나. 이자율위험 회사의 이자율위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율위험입니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.회사의 차입금은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 회사의 차입금과 관련된 이자율위험 및 보고기간 말 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지수 당기말 전기말 금액 비율 금액 비율 변동금리 차입금 고정금리 차입금 - 이자율 재설정일 또는 만기일: 1년 미만 1-5년 차입금
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계 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 차입금의 이자율이 100bp 변동시 당사의 세전이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 지수 당기 전기 100bp 상승 시 100bp 하락 시 다. 신용위험 회사는 신용위험을 회사 관점에서 관리합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 회사는 현금및현금성자산, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 장기금융상품을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래 한도를 결정하고 있습니다. 회사는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책을 보고 받고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.회사는 이사회가 위험관리업무를 총괄하며 전사 위험관리 전략을 수립하여 운용하고있습니다. 회사 전체의 위험 수준이 가용자본 대비 적정 수준으로 유지되도록 자본을배분하고 위험한도를 설정하여 위험이 현실화 되더라도 감내할 수 있는 수준을 정기적으로 모니터링 하는 등 상시 관리하고 있습니다.회사는 경영활동에서 발생할 수 있는 시장, 신용, 유동성, 비재무위험을 중요한 위험으로 인식하고, 비재무위험은 운영, 법규, 전략위험 등으로 구분하여 관리하고 있습니다. 리스크 관리부서인 경영지원실은 개별 위험을 계량화하여 측정 및 평가하고, 회사 전체의 위험을 정기적으로 점검하여 그 결과를 경영진 및 이사회에 보고하도록 되어 있습니다. 신용위험의 최대 노출금액은 현금및현금성자산, 매출채권, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 장기금융상품 및 기타수취채권의 장부금액입니다. 라. 유동성위험 회사는 미사용 차입금 한도(주석 31 참조)를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획,약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 회사의 모든 비파생 및 파생 금융부채의 만기분석 내역은 다음과 같습니다. 다만 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. (단위: 천원) 당기말 6개월 이내 6~12개월 1~2년 2년~5년 5년 초과 합계 매입채무 기타지급채무 차입금 전환사채 합계 전기말 6개월 이내 6~12개월 1-2년 2년~5년 5년 초과 합계 기타지급채무 차입금 전환사채 합계 2) 자본위험관리 회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 고려할 수 있습니다. 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 장기금융상품을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기말 및 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 장기금융상품 순부채(A) 자본총계(B) 총자본(C)=(A)+(B) 자본조달비율(A)/(C)(*) (*) 보고기간 종료일 현재 순부채가 (-)이므로 자본조달비율은 산정하지 아니하였습니다. 3) 파생거래에 관한 사항 가. 파생상품내역 계약의명칭 거래상대방 계약금액(백만원) 발행일 만기일