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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과를 바탕으로 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성되었으며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 브랜딩 활동을 필두로 한 유니크한 마케팅활동을 전개하고 있으며, 고객의 니즈를 만족시키기 위한 다양한 상품들을 제공하며 안정적으로 수익을 창출하고 있습니다.신용판매 위주의 안정적 포트폴리오를 구성하고 있고, 우량한 회원기반을 확보하여 양호한 자산건전성을 유지하고 있으며, 보수적 경영기조에 기반하여 자본적정성 및 유동성 등 재무지표들을 우수한 수준으로 유지하고 있습니다. 가. 재무상태 및 영업실적 요약 (단위 : 백만원) 구 분 제29기 제28기 증감 자 산 총 계 부 채 총 계 자 본 총 계 △15,091 영 업 수 익 영 업 이 익 당 기 순 이 익 (△는 부(-)의 수치임) (주) 한국채택국제회계기준 연결재무제표 기준입니다. 2023년말 현재 연결재무제표 기준 총 자산은 23.9조원 규모로 PLCC 경쟁 채널 기반의 회원 확대 전략의 성과가 나타나며 전년 대비 4.6% 감소하였습니다. 총 부채는 20.1조원으로 전년 대비 5.4% 감소하였으며, 총 자본은 3.8조원으로 양호한 수준의 이익 잉여금 시현에 따라 전년 대비 -0.4% 감소하였습니다.영업수익은 회원 규모 확대에 따른 카드 수익 증가 영향으로 전년 대비 6.9% 증가하였습니다. 외형 성장 및 대손비용 감소로 영업이익은 전년대비 11.0% 증가한 3,501억원, 당기순이익은 전년대비 4.4% 증가한 2,651억원을 기록하였습니다.조정자기자본비율은 16.45%, 원화유동성자산비율은 455.15%로 여신전문금융업감독규정에 따른 경영지도비율을 상회하고 있습니다.※ 경영지도비율: 1개월이상 연체채권비율 10% 미만 / 조정자기자본비율 8% 이상 / 원화유동성비율 100% 이상 나. 주요 경영지표 구 분 제29기 제28기 증감 조정자기자본비율 단순자기자본비율 연체채권비율 △0.10 대손충당금적립비율 △5.69 (△는 부(-)의 수치임) (주) 금감원 업무보고서 기준 다. 2024년 전망 민간소비 중 신용카드 이용비중과 인당 보유 신용카드 수 등을 고려할 때, 신용카드업은 성숙기라 할 수 있습니다. 가맹점 수수료율의 인하와 더불어 우대 수수료율 적용 대상 가맹점 범위 확대, 가계 부채 증가와 금융시장 변동성 확대 등 비우호적 영업환경이 지속되고 있으며, 핀테크 기반 대체결제 지급수단의 성장 등 앞으로도 도전적인 영업환경은 지속될 것으로 예상됩니다.이에 당사는 경쟁심화에 효과적으로 대응하기 위해 PLCC(Private Labelled Credit Card) 전략을 펼치고 있으며 자동차, 창고형마트, 대형마트, 항공, 커피 등 업계 1위사들과 독점적 파트너십을 형성해 낮은 비용으로 양질의 회원기반을 확충해 나가고 있습니다. 당사는 회원기반의 확충에서 멈추지 않고, 지금까지 쌓아온 디지털 역량을 활용한 초개인화 마케팅 등을 전개하여 지속적인 성장의 기반을 만들 수 있도록
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노력하고 있습니다.또한, 사업 전반의 디지털화를 추진하여 체계적인 심사 전략 및 비용 효율화를 통해 규제로 인한 수익성 하방압력에 대응할 계획입니다. 마지막으로, '24년 높아진 금융시장의 불안정성과 가계부채 등 누적된 리스크에 대비하여 내실 최우선 경영 기조 하 우량 고객 위주의 건전한 성장을 지속하고, 안정적인 유동성 관리 기조를 유지해 나갈 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제 29기 제 28기 증감 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관계기업투자주식 △631 상각후원가측정금융자산 유형자산 및 무형자산 기타자산 △535,020 자산총계 차입금 및 사채 기타부채 부채총계 자본금 자본잉여금 자본조정 △760 신종자본증권 △139,650 기타포괄손익누계액 △67,082 이익잉여금 자본총계 △15,091 (△는 부(-)의 수치임) (주) 한국채택국제회계기준 연결재무제표 기준입니다. 전기 대비 자산총계는 25조 1,024억원에서 23조 9,372억원으로 1조 1,651억원 감소하였습니다. 자산감소는 1조 2,377억원이 감소한 현금 및 예치금에 기인합니다. 차입부채가 전기 대비 1조 4,110억원 감소하며 부채 총계는 20조 1,068억원을 기록하였고, 자본총계는 3조 8,305억원을 기록하였습니다. 나. 영업실적 (1) 수익 기준 (단위 : 억원) 영 업 종 류 제29기 제28기 증감 카드수익 이자수익 △274 유가증권평가및처분이익 배당금수익 신용손실충당금환입 △8 기타영업수익 △903 영업수익 합계 (△는 부(-)의 수치임) (주) 한국채택국제회계기준 연결재무제표 기준 (2) 이용금액 기준 (단위 : 억원) 영 업 종 류 제29기 제 28기 제 27기 일시불 할부 현금서비스 카드론 합계 (주) 금감원 업무보고서 기준 2023년은 차별화된 PLCC 비즈니스 모델 및 탈회 방어로 업계 1위의 순증을 기록한 한 해였습니다. 회원 성장에 따라 전년 대비 카드수익은 24.4% 증가하였고 3,204억원(24.4%) 증가한 카드수익을 토대로, 당사 영업수익은 전년 대비 6.9% 성장한 3조 2,248억원을 달성하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 현황 (1) 유동성 현황여신전문금융업법 및 여신전문금융업감독규정에 따라, 여신전문회사는 다음과 같은 경영지도비율을 충족하여야 합니다.- 경영지도비율: 1개월 이상 연체채권비율 10% 미만 조정자기자본비율 8% 이상 원화유동성자산비율 100% 이상 당사는 0.97%의 연체채권비율과 16.45%의 조정자기자본비율 등 경영지도비율에 부합한 양호한 수준을 유지하고 있으며, 특히 원화유동성자산비율의 경우 455.15%로 작년에 이어 경영지도비율을 안정적으로 상회하였습니다. (2) 유동성 상세재무제표상 당사 유동성내역은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제29기 제28기 증감 현금및현금성자산 예치금 △17,540 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (△는 부(-)의 수치임) (주1) 한국채택국제회계기준 연결재무제표 기준또한 당사는 시장의 돌발적인 변화에 대비한 안정적인 유동성 확보를 위하여 아래와 같이 현재 다수의 금융기관과 여신한도거래 약정 및 신용공여약정을 체결하고 있습니다. - KB국민은행 외 4개의 기관과 1,500억원의 일중당좌약정- KB국민은행 외 17개 기관과 18,301억원의 일반대출 및 Credit Line등의 약정 나. 자금조달 현황 (1) 자금 조달 원천별 상세 (단위 : 백만원) 구 분 제 29기 제 28기 증감 기말잔액 기말잔액 부채계정조달 일반 차입금 어음 차입금 △613,940 사채 △185,467 기타 기타 조달 보유유가증권,매출 자산유동화 △771,847 기타 합 계 (△는 부(-)의 수치임) (주1) 금감원 업무보고서 기준(주2) 사채 금액은 전자단기사채 및 사채할인발행차금 반영 기준, 차입금 금액은 현재가치할인차금 반영 기준 (2) 만기 현황 (단위 : 백만원) 1일~90일이내 90일 초과~180일이내 180일 초과~1년이내 1년
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초과~2년이내 2년 초과 계 일반 차입금 어음 차입금 사채 기타 원화부채 부채 소계 (원화) (△는 부(-)의 수치임) (주1) 금감원 업무보고서 기준 당사는 조달 포트폴리오 및 만기구조의 안정적인 관리를 위하여 회사채, 장기CP, ABS, 단기사채 등 다양한 방법을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 2023년 연말 기준 전체 자금 조달 잔액은 16.8조원으로, 전기 대비 7.7% 감소하였습니다. 이 중 10.8조원이 회사채 잔액인 채권 중심의 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 또한 예상치 못한 자금시장의 신용경색 하에서도 일정기간 시장에서의 자금 조달 없이 만기도래 차입금 상환 및 운영자금 지원이 가능하도록 적정 수준의 현금과 Credit Line을 보유하는 한편, 투자기관 및 신용평가사와의 관계 관리를 강화하고, 자금조달 대체 방안을 지속적으로 강구하고 있습니다. 5. 부외거래 본 보고서의 "
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 폭스바겐파이낸셜서비스코리아 주식회사는 폭스바겐 그룹 브랜드 차량 (Volkswagen, Audi, MAN 트럭, Lamborghini, Bentley, Ducati)의 국내 구매를 위한 할부·리스 서비스 제공을 목적으로 2010년 7월에 설립되었습니다. Volkswagen Financial Services AG가 당사 설립 이래 100% 지분을 보유하고 있으며, 유상증자를 통해 당사의 회사의 재무적 여력을 확충하였습니다. 당사는 신차, 중고차, 딜러 대상 금융 및 상용차 금융 분야 등에 진출하며 사업영역을 확대하였으며, Volkswgen 그룹 브랜드인 Volkswagen 및 Audi, MAN 트럭, Lamborghini, Bentley, Ducati와 다양한 프로모션 개발을 통해 사업을 확대 및 유지하고 있습니다. 당사는 브랜드 파트너인 폭스바겐그룹코리아(주)의 고객들을 위한 금융 서비스상품(리스, 할부금융)을 판매하는 금융회사로서 Volkswagen 그룹 브랜드에 가장 적합한 금융상품과 서비스를 제공함으로써 소비자의 기대를 충족시키고, 선진 금융상품과 혁신적인 상품개발을 통해 자동차금융산업 발전에 공헌함을 목표로 합니다. 당사의 수익창출기반은 크게 리스수익, 할부금융수익과 대출채권수익으로 구분됩니다. 국내 수입차 시장에서는 최근 수입차에 대한 수요가 꾸준히 증가하고 있습니다. 당사는 금융리스, 운용리스, 할부금융, 대여금 등을 제공하며 상품에 대한 상세한 설명은 다음과 같습니다. No. 구분 설명 금융리스 일정기간 동안 리스이용자가 차량을 선택하여 사용료를 지불하며 사용하고, 리스기간이 만료되면 사용하던 차량을 구매하는 계약 운용리스 일정기간 동안 리스이용자가 차량을 선택하여 사용료를 지불하고 사용하며, 리스기간이 만료되면 계약 시 정한 잔존가치로 사용하던 차량을 구매, 반환 또는 재리스 할 수 있는 계약 할부금융 제품구입시 고객의 신용에 따라 고객을 대신하여 물건대금을 판매자에게 지급하여 주고 일정기간 동안 대금을 분할하여 상환토록 하는 금융서비스 렌터카 일정기간동안 차량 대여료를 차량 렌트 이용자로부터 수취하고, 렌트이용자는 선택한 차량에 대해 유상대여 서비스를 이용하는 계약 대여금 자동차 딜러사에 대한 운영자금, 차량구입대금 등을 위한 대여금 팩토링 자동차수입회사가 딜러사에 판매하는 차량의 외상매출채권을 구입하고 자금을 지원하는 계약 (판매회사에 상환청구권을 행사하지 않음) 기타 (오토론 및 개인신용대출) 고객의 신용에 따라 고객의 차량구입 대금을 대여하여 주고 일정기간동안 대금을 분할하여 상환하도록 하는 금융서비스 등 2. 영업의 현황 가. 영업 종류별 현황 (1) 리스현황(연간취급액 기준) (단위: 백만원, %) 구분 제14 기 (2023년) 제13 기 (2022년) 제12 기 (2021년) 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 물건별 국산 외산 합계 (2) 할부현황 (연간취급액 기준) (단위: 백만원, %) 구분 제14 기 (2023년) 제13 기 (2022년) 제12기 (2021년) 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 내구재 자동차 가전제품 기타 합계 나. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달 실적 (단위: 백만원, %) 구분 조달항목 제14기 (2023년) 제13 기 (2022년) 제12기 (2021년) 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 차입금 관계사차입금 회사채 외화자금 차입금 합계 (2) 자금운용 실적 (단위: 백만원, %) 구 분 제14기 (2023년) 제13 기 (2022년) 제12기 (2021년) 평균잔액 이자율 비율 평균잔액 이자율 비율 평균잔액 이자율 비율 현금및예치금 대출채권 할부금융자산 리스자산 렌탈자산 유형자산 무형자산 기타자산 합계 다. 수익비용현황 (단위: 백만원, %) 구분 제14기 (2023년) 제13기 (2022년) 제12 기 (2021년) 세전수익 세전비용 법인세비용 당기순이익 3. 파생상품거래 현황 당사는 보고서 제출일 현재 파생상품거래 내역이 없습니다. 4. 영업설비 가. 지점 등
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설치현황 (2023년 12월 31일 기준) 지 역 본 점 지 점 센터/영업소 합계 서울 인천광역시 대전광역시 대구광역시 부산광역시 제주특별자치도 계 * 1개의 본사는 서울에 위치하고 있습니다. * 해외사무소는 없습니다. 나. 영업설비 등 현황 당사가 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하여 영업하고 있습니다. 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 해당사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 여신전문금융업(이하 여전업)은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 금융권 차입 등을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있으며 허가제인 신용카드업과 등록제인 할부금융업, 시설대여업(리스업), 신기술사업금융업으로 분류됩니다. 다양한 금융서비스를 탄력적으로 제공하는 역할을 수행하고 있으며 자본금 및 대주주 요건의 충족, 물적시설 구비 등의 요건을 갖추면 진출이 자유로운 상태입니다. 구 분 업 무 영 역 신용카드업 신용카드 이용과 관련된 대금의 결제를 포함하여 신용카드의 발행 및 관리 기타 신용카드가맹점의 모집 및 관리 업무를 하는 금융사업 할부금융업 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 소비자에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 기업에게 지급하고 소비자로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 금융방식 시설대여업 특정 물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게 일정기간 사용하게 하고 그 기간에 걸쳐 일정 대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며 기간 종료 후 물건의 처분에 대해서는 당사자간의 약정으로 정하는 금융방식 신기술사업 금융업 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리ㆍ운용 등을 영위하는 금융사업 기타 여신성금융업 기업의 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수ㆍ관리ㆍ회수 및 대출(어음할인 포함)등을 영위하는 사업 (2) 산업의 성장성 4개 업종의 통합으로 개별 회사의 취급 업무가 대폭 확대되어 종합적인 금융서비스 제공이 가능해졌으며, 분야별 산업의 성장성을 보면 신용카드업의 경우 신용카드 사용에 대한 정책적인 지원 및 신규 수요 발굴 노력 등으로 매출액이 꾸준히 증가하고 있으며, 할부금융업 또한 자동차 할부 영업 활성화로 시장규모가 꾸준히 증가하고 있습니다. 리스업무의 경우에는 산업설비투자와 같은 전통적 리스수요가 점차 감소하는 가운데 오토리스 등의 증가에 힘입어 리스실행규모는 증가세를 나타내고 있습니다. 2008년 글로벌 금융위기 이후 자산이 감소하는 모습을 보였으나, 2009년 이후 지속된 글로벌 양적완화에 따른 풍부한 유동성으로 자금시장이 정상화되고 자동차금융을 중심으로 대출채권 등의 영업이 활성화 되면서 자산은 다시 증가 추이를 보이고 있습니다. 또한 금융위기 이후 저하된 자산건전성 지표도 2011년 이후 적극적인 자산클린화로 양호한 수준을 유지하고 있습니다. 다만 국제 정세와 금리 상승에 따른 글로벌 경기둔화 우려 및 국내 가계부채 문제와 그에 따른 감독당국의 규제강화 등으로 산업 전반의 성장성 및 건전성 개선추세는 다소 제한이 있을 것으로 전망됩니다 (3) 국내외 시장여건 신용카드업법, 시설대여업법, 신기술사업금융업법의 3개 개별법을 하나로 통합한 여신전문금융업법이 1998년 1월 1일 시행됨에 따라, 여신전문금융업에 대한 기존의 칸막이식 업무영역이 허물어지고, 설립 및 영업에 관한 규제가 대폭 완화되었습니다. 따라서 설립 및 영업에 대한 진입장벽이 다소 허물어지는 것은 물론, 다양한 여신금융업을 영위하는 종합 소비자 금융사가 지속적으로 등장함으로써 사업 내 경쟁상황은 격화될 것으로 예상됩니다. 할부금융사는 1996년 「할부금융법」에 의해 설립된 금융기관으로 '96년 인가를 받은 할부금융사는 31개였으나 합병, 퇴출, 신규진입 등 구조조정 과정을 거치면서 2023년 12월 기준 여신금융협회 회원사 기준, 리스·할부금융사는 50개 입니다. (4) 경기변동의 특성 자동차, 주택, 내구재 등을 취급하는 할부금융등은 전반적인
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경기변동상황과 밀접하게 관련되어 있습니다. 경기변동은 차주의 상환능력 및 담보가치에 영향을 미치고, 이는 자산건전성에 반영되어 경기 활황 시 할부금융, 리스 등의 수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고되고, 경기 침체 시 동 수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다. (5) 관계법령 또는 정부의 규제 등 여신전문금융업법, 동법 시행령 그리고 금융감독위원회의 여신전문금융업 감독 규정 등에 의하여 규제를 받고 있습니다. (6) 당사의 경쟁우위 요소당사는 Volkswagen 그룹의 Captive 캐피탈사로서 안정적인 자동차금융 위주로 자산이 구성되어 있으며 보수적인 신용위험 관리로 우수한 자산건정성을 유지하고 있습니다. 또한 효율적인 재무 정책을 통한 낮은 조달 비용과 신용도가 높은 수입차 금융차주를 기반한 낮은 대손 비용을 바탕으로 양호한 수익성을 지속하고 있습니다. 금융시장이 불안한 경우에도 높은 경쟁 지위와 재무안정성에 기반한 Volkswagen 그룹으로부터 적극적인 지원을 받아 지속적인 금융 서비스를 제공할 수 있습니다. 나. 재무건전성 (단위:%) 구분 제14기 (2023년) 제13기 (2022년) 제12기 (2021년) 자본적정성 조정자기자본비율 단순자기자본비율 자산건전성 손실위험도가중부실채권 비율 고정이하채권비율 연체채권비율 대주주에 대한 신용공여비율 대손충당금적립비율 수익성 총자산이익율 자기자본이익율 총자산경비율 수지비율 유동성 원화유동성비율 즉시가용유동성비율 단기조달비중
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 회사개요 폭스바겐파이낸셜서비스 코리아 주식회사는 유럽 최대 자동차 금융회사인 100% 지분을 보유한 자회사로서 Volkswagen 그룹 브랜드 차량의 국내 구매를 위한 금융서비스를 제공 할 목적으로 2010년 7월 설립되었습니다 . 2011년 9월 아우디 , 폭스바겐 브랜드에 할부금융 및 리스 금융서비스를 제공하는 것으로 시작하여 , 2012년도에는 딜러들에게 차량구매자금 등을 제공하였으며 , 2013년도에는 MAN 트럭 , 2015년도에는 Bentley, Ducati 모터사이클 , 2018년도에는 장기렌터카 , 2019년도에는 개인신용대출 (P-loan), 2022년도에는 폭스바겐그룹코리아㈜ 에 팩토링 서비스를 제공, 2023년도에는 Lamborghini 차량에 할부금융 및 리스 금융서비스 제공 하는 등 사업영역을 확대하였습니다 . Volkswagen 그룹 브랜드에 가장 적합한 금융상품과 서비스를 제공함으로써 소비자의 기대를 충족시키고 , 선진 금융상품과 혁신적인 상품개발을 통해 자동차금융산업 발전에 공헌하고 있습니다 영업실적 당사의 수익창출기반은 크게 리스수익 , 할부금융수익, 렌탈수익과 대출채권수익으로 구분됩니다 . 국내 수입차 시장에서 최근 수입차에 대한 수요가 꾸준히 증가하고 있습니다. 폭스바겐파이낸셜서비스코리아는 년 말 기준, 전년 대비 증가한 2조 860억원의 자산을 보유하고 있고, 자산구성은 주로 할부금융 , 리스자산 , 대출채권으로 구성되어 있 습니다. 2023 년도 힐부금융자산은 총 3,152억원 , 리스자산은 3,443억원이 신규로 실행되었습니다 영업수익 단위 : 백만원 영업종류 제 14기 년 제 13기 년 제 12기 년 이자수익 할부금융수익 리스수익 렌탈수익 합계 취급업무별 영업실적 (실행액 및 취급액 기준 단위 :백만원 업종별 제 14기 년 제 13기 년 제 12기 년 금액 금액 금액 리스 금융 운용 계 할부금융 팩토링 대출금 합계 재무상태 당사는 2016년 판매중단 사태 이후 영업 자산이 축소되며 이익규모가 감소하였으나 , 2018년 이후 본격적인 판매 재개가 이루어진 이후 , 채권 자산이 확대되면서 , 이익 규모도 증가하고 있습니다 자동차금융 중심의 사업포트폴리오와 보수적인 리스크관리로 자산건전성이 우수하며 , 효율적인 재무 정책 , 안정적인 영업비용 관리 등을 통해 양호한 수익성을 유지하고 있습니다 가 . 유동성 및 자금조달현황과 지출 당사는 주기적으로 미래 현금 흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전 관리하고 있습니다 년 12월말 현재 , 당사는 국내외 은행 차입금과 무보증 원화 공모회사채로 자금을 조달하고 있으며 , 자산 증가에 따라 금융기관과 지속적인 차입 한도 규모를 늘리고 있습 니다. 2022년 9월부터 회사채 시장의 불확실성이 증가되고 금리상승에 의한 자금시장의 변동성이 커진 상황 속에서도 Volkswagen 그룹의 적극적인 지원으로 본사와 약정한 국내금융기관들을 통해 필요 자금 확보에 적극적으로 나선 결과 , 건전한 유동성 지표의 유지와 함께 꾸준한 영업 자산의 증가를 이룰 수 있었습니다 . 또한 당사는 자산부채 만기구조를 고려하여 장기차입금 자금조달 비율 또한 높아 안정적인 차입 구조를 갖추고 있습니다 [ 유동성 현황 ] 구 분 제 14기 년 제 13기 년 제 12기 년 원화 유동성 비율 단기조달비중 즉시가용유동성비율 원화 유동성비율과 단기조달 비중 - 2023년 말 실행된 단기 대출자산의 증가와 그 구조에 맞춘 단기 차입금의 증가로 인하여 원화 유동성 비율과 단기 조달비중이 함께 증가하였습니다만, 여전히 건전한 수준의 유동성을 유지하고 있습니다. 즉시가용유동성비율 - 당사는 2022년 말 부터 지속되는 고금리 추세에 사업의 수익성 악화를 방지하고 이자비용의 최소화를 위하여 즉시 가용 현금을 최소한으로 유지하는 전략을 구사하고 있고, 이에 의해 즉시가용유동성 비율은 100% 이하로 유지하고 있습니다만, 현재의 안정적인 자금시장 상황과 당사의 차입한도약정 미사용 금액등으로 비추어 볼때, 유동성 위험은 매우 낮다고 판단됩니다. [ 자금조달현황
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] 단위 :백만원 구 분 제 14기 년 제 13기 년 제 12기 년 단기차입금 장기차입금 회사채 (*) 합 계 * 회사채 - 3년 만기 [ 자금조달의 조건] (단위:백만원) 구 분 차입처 연이자율 제 14기 년 차입금 무담보 단기차입금 BNP 등 4.00~5.03 무담보 유동성 장기차입금 MUFG 등 1.73~6.72 무담보 장기차입금 Mizuho 등 4.30~6.88 회사채 (원화 , 3년 합 계 [ 차입금의 상환계획 ] 단위 :백만원 구 분 금 액 년 년 년 합계 나 . 자 본적정성 및 자산 건전성 당사는 금융시장의 불확실성 증가와 고금리로 불한정한 금융시장 환경 속에서도 안정적인 수익으로 자본적정성이 20% 내외의 적정수준에서 유지되고 있습니다 년 12월말 조정자기자본비율과 단순자기자본비율이 각각 19.93%, 18.31%를 기록하는 등 양호한 자본완충력을 기록하고 있습니다 단위 구분 제 14기 년 제 13기 년 제 12기 년 자본적정성 조정자기자본비율 단순자기자본비율 자산건전성 손실위험도가중부실채권 비율 고정이하채권비율 연체채권비율 대주주에 대한 신용공여비율 대손충당금적립비율 수익성 총자산이익율 자기자본이익율 총자산경비율 수지비율 다 . 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 해당 사항 없음
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 다양한 질병의 치료를 위해 한약 및 생약제재를 통한 한약과 양약의 신약을 연구·개발·제조하고 있습니다. 설립 이래 인류사회의 건강 증진에 기여함을 궁극적인 목적으로 한약과 양약의 복합 제제로 부작용은 적고 효과를 높이는 연구개발뿐 아니라, 다양한 천연물 신약 부서 및 기관과 연구개발계약 및 공동 개발, R 인프라 구축, 기술이전, KGMP인증 등 다양한 활동을 통해 의약품 개발·제조 및 천연 바이오 분야에서 글로벌 신약 개발기업으로 계속해서 성장하고 있습니다. 또한 건강과 뷰티에 대한 다양한 건강기능식품 및 의료기기 등을 연구·개발·제조하는 등 인간의 현대적인 삶의 질 향상을 위한 연구개발에 집중하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액 비율 의약품 제품 요비신 일반의약품 의약품 제품 스토마신 일반의약품 의약품 제품 칼디쓰리 일반의약품 의약품 제품 월드로신 일반의약품 의약품 제품 배노신 일반의약품 의약품 제품 본바넬주 전문의약품 의약품 제품 맥문동탕 일반의약품 의약품 제품 아이미 일반의약품 의약품 의료기기 이노그램플러스 의료기기 의약품 제품/상품/의료기기 아클린등 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 - 최근 3년간 거의 변화가 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업구분 매입유형 품목 구체적용도 매입액 주요매입처 의약품 원재료 Ethanol 외 제품 원재료 주식회사 그린파마 원재료 이노티스플러스 외 제품 원재료 주식회사 한국비엔씨 원재료 제품 원재료 주식회사 팜이스트 원재료 감초 외 제품 원재료 원덕제약㈜ 원재료 계지 외 제품 원재료 ㈜유영제약 원재료 기타 제품 원재료 소계 부재료 박스 외 제품부재료 (주)디자인세보 부재료 기타 소계 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 품명 규격 금액(원) 요비신 스토마신 칼디쓰리 90T 월드로신 배노신 기타 합계 나. 판매경로 당사는 제품과 상품의 대부분을 약국 등 오프라인 판매 채널을 활용하고 있습니다. 다. 판매방법 및 조건 직접매출을 하는 방식이며, 납품 후 현금결제를 하고 있습니다. 라. 판매전략 1) 영업의 건전성 강화- 기본과 원칙에 입각한 영업 맨파워 강화 - 회사, 영업처(약국, 병원 등) 상호 신뢰 확대를 위한 시스템 구축 - 공정한 시장(유통) 질서 확립(마케팅 중심의 경쟁우위 확보) 2) 전략적 마케팅 수행- 정부 지원 의약품 사업 및 대체시장 변화에 따른 드러그스토어 관련 제품 外 공격적이며 전략적 마케팅 추진 - 온/오프라인을 동시에 공략할 수 있는 홍보전략 수립 - 고객 선호도, 수요도 파악을 할 수 있는 시장 조사 필수 진행 및 이에 따른 제품 패키지 디자인 리뉴얼 - 온라인 수요층의 Needs를 수렴한 상품기획(건강기능식품, 건강식품 등) - 자사 개발 건기식에 대한 판매 채널 다각화(인터넷 채널, 위탁, 홈쇼핑 등) 및 이를 위한 제품 소개서 리뉴얼 3) 사업의 다각화- 사업의 다각화로 인한 시장 지배력 강화, 매출 증대 - 현 의약품 위주의 영업정책에서 바이오 및 헬스케어 사업영역 확대 및 활성화 홍보 전략 수립 - 기존 보유한 시설, 강점 등을 활용해 다양한 방면으로 수익을 창출할 수 있는 사업을 지속적으로 구상, 실행4) 해외 수출- 해외 수출계약을 통한 글로벌 역량 강화, 매출 증대- 건해마, 건강기능식품등 글로벌 수요 제품의 수출역량 확대 및 홍보 전략 수립- 정부지원 기관과의 협업 및 지원을 통한 해외 바이어 발굴 및 해외 수출 계약 체결- 해외 온/오프라인 유통망 확보 및 입점을 통한 해외 Needs 파악 및 수렴한 상품 기획 및 판매 마. 수주상황 당사는 다양한 종류 및 품목의 의약품 등을 제조하는 사업을 진행하고 있으며, 거래처 발주 시 100% 납품 기준으로 사업을 진행하기 때문에, 수주 계약을 통한 매출은 진행되고 있지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은
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금융위험에노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 요소를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 재경팀에 의해 이루어지고 있으며, 재경팀은 각 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별,평가 및 회피하고 있습니 다. 가. 외환위험 회사는 미래예상거래로 인해 발생하는 환위험을 관리하고 있습니다. 회사는 환위험 노출에 대한 환손실 규모가 최소화 되도록 관리하고 있습니다. 나. 이자율위험 회사는 시장 금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)위험 및 재무활동으 로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름 변동 등 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 회사의 이자율 변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다. 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용 위험의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 다. 유동성위험 당사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 운전자금관리를 위해 필요한 자금을 초과하는 잉여자금은 유동성이 확보될 수 있 도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 정기예금, 수시입출금식 예금 등을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다 기타 파생상품 거래는 존재하지 않습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 - NANUM-101 임상 2상 관련 진행 중 7. 기타 참고사항 의약품이란 약사법 제 2조 4항 “의약품 ”이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 물품을 말한다 가 . 대한민국약전에 실린 물품 중 의약외품이 아닌 것 나 . 사람이나 동물의 질병을 진단 ,치료,경감,처치 또는 예방할 목적으로 사용하는 물품 중 기구,기계 또는 장치가 아닌 것 다 . 사람이나 동물의 구조와 기능에 약리학적 영향을 줄 목적으로 사용하는 물품 중 기구,기계 또는 장치가 아닌 것 약사법 제 2조 5항 “한약 ”이란 동물,식물 또는 광물에서 채취된 것으로 주로 원형대로 건조?절단 또는 정제된 생약을 말한다 약사법 제 2조 6항 “한약제제 ”란 한약을 한방원리에 따라 배항하여 제조한 의약품을 말한다 제약산업 현황 1) 산업의 특성 - 의약품 산업은 인간의 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 산업으로서 국민 건강과 직결되어 있습니다 . 그렇기에 국내에서 의약품의 개발 ,임상,허가 ,생산,유통,판매에 이르기까지 모든과정을 국가의 엄격한 관리하에 운영이 되고 있으며 , 기업의 책임과 윤리가 중요합니다 . 특히 제약산업은 기술집약적 연구개발 투자형의 고부가치 산업의 특성이 있으며 , 신약개발 여부에 따라 엄청난 부가가치를 창출할 수 있는 미래 성장산업으로 분류되고 있습니다 . 또한 신약개발의 전문적 , 기술집약적 산업특성에 따라 특허 기술에 대한 보호장벽이 높습니다 2) 산업의 성장성 현재 국내 제약시장은 급속화 되고 있는 인구 고령화 , 경제성장에 따른 생활수준의 향상 , 서구식 식습관 등에 따른 만성질환 환자 수 증가에 기인한 의약품 수요 증가로 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다 . 이에 국내제약사들은 기존 성장에 안주하지 않고 신성장 동력을 창출하기 위해 신약개발에 힘쓰고 있으며 , 확보한 원천기술과 우수한 완제의약품 개발능력을 바탕으로 해외사장에 진출하려는 노력도 활발해지고 있습니다 앞으로 제약시장은 바이오의약품의 성장 , 외자사와의 전략적 제휴 , 개별 종목들의 연구성과나 수출계약 등이 지속적으로 부각되며 향후 경제성장을 이끌 주력산업으로 성장할 것으로 예상됩니다 2022년 국내 제약시장은 약 24조 155억원으로 지난해 대비 9.4% 성장하였습니다 . 전문의약품 시장의 경우 정부의 지속적인 규제정책 강화와 영업환경의 변화에도 불구하고 전년대비 8.8% 성장하였으며 , 특히 일반의약품 시장은 국민들의 건강에 대한 관심 증가로 인해 14.31% 크게 성장하였습니다 국내 제약시장 규모 (단위 : 십억원 구분 년 년 년
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년 년 년 년 전문의약품 일반의약품 합계 성장률 출처 2. 천연물 제약산업 전망 - 코로나 19 팬데믹으로 제약기업들은 신약개발에 다양한 가능성을 검토하였고 천연물기반의 생약의약품이 재조명되고 있습니다 . 그 이유로는 천연물을 기반으로 제조한 생약의약품의 경우 합성의약품이나 바이오의약품보다 안전성는 높으며 부작용은 낮아 효능확인이 된다면 지속적인 판매량이 유지할 수 있으며 , 천연물기반의 생약의약품의 경우 부작용이나 내성 같은 부정적인 문제는 적기에 임상진행에서 처방에 대한 진입장벽이 낮다는 장점이 있습니다 제약기업은 천연물기반 생약의약품 개발을 하게 되어 효과만 확실히 인정된다면 생약의약품은 폭발적 매출을 발생시킬수 있는 블록버스터급 의약품이될 수 있다는 전망을 가지고 있습니다 나. 시장경쟁력 및 연구개발 ① 코로나바이러스 예방/치료제 (NANUM-101)천연물 혼합 추출물을 포함하는 코로나바이러스(COVID-19) 감염 예방 또는 치료용조성물(특허 등록번호 : 제 10-733335호)'을 이용하여 코로나치료제를 독점적으로생산 가능한 계약상의 권리를 취득하였습니다.1) 시장 규모 및 전망2023년 06월 30일 기준 전 세계 확진자누적 약 6억 9천만 명, 사망자 약 6백 90만명,국내 누적 확진자 약 3천 2백만 명, 사망자 약 3만 5천 명으로 연일 증가세이며, 국경을 초월한 전염성 질병 발생으로 유행 잠재력이 있는 질병 예방 치료제의 필요성 증대되는 상황에서 세계 최초 천연물 치료제 개발로 시장 형성 여부 결정될 것으로 전망하고 있습니다.2) 독점 생산 판매특허권자가 그 특허발명에 대해 다른 사람에게 독점적으로 허락된 전용실시권자로부터 해당 조성물을 이용한 치료제가 개발되는 경우 독점적으로 생산 및 공급이 가능하도록 관련 계약을 체결하였습니다.3) 시장경쟁력세계 최초 천연물 코로나 경구용 치료제로 노약자, 임산부도 복용가능한 안정성을 확보 하였습니다. 글로벌 코로나 치료제인 팍스로비드(63만원), 몰리피라비느(83만원), 램데시비르(64만원) 제품들보다 저렴한 가격(8만원)에 구매가능합니다.4) 개발 진행 단계임상 2상 신청 및 승인 후 연내 2상 완료를 계획하고 있습니다.② 스토마신인후염, 편도염, 기관지염에 효능이 있는 의약품이며, 항 코로나 바이러스 성분이 포함되어 있는 감기약으로써 약국에서 쉽게 구매할수 있는 일반 의약품1) 시장 규모 및 전망2023년 06월 30일 기준 전 세계 확진자누적 약 6억 9천만 명, 사망자 약 6백 90만명,국내 누적 확진자 약 3천 2백만 명, 사망자 약 3만 5천명으로 연일 증가세이며, 국경을 초월한 전염성 질병 발생으로 유행 잠재력이 있는 질병 예방 치료제의 필요성 증대되는 상황에서 세계 최초 천연물 치료제 개발로 시장 형성 여부 결정될 것으로 전망하고 있습니다.2) 항코로나 바이러스 실험 및 입증충북대학교 산학협력단과 연구개발을 통하여 항코로나 바이러스에 대한 In vitro(세포실험), In vivo(동물실험) 실험을 진행했으며, 실험 결과 스토마신은 항코로나 바이러스 효능이 있다는 것이 입증되었습니다.3) 시장경쟁력병원에서 처방받는 전문 의약품이 아닌 현재 국내약국에서 판매되고 있는 일반 의약품으로써 누구든지 저렴한 가격으로 쉽게 구매 할수 있는 코로나 바이러스 치료제 입니다. 또한 천연물을 기반으로 개발 및 제조 되어 부작용이 없어 연령과 성별 제한없이 노인과 영유아, 임산부등이 복용가능한 안정성을 확보 하였습니다.4) 개발진행단계연내 임상 및 승인 완료 계획③ 골다공증 예방/치료제 (IW201)갈근 추출물의 발효물 및 이를 함유하는 골다공증 예방 또는 치료용 조성물(특허 등록번호 : 제 10-733335호)1) 시장 규모 및 전망세계시장규모 : 전 세계 60세 이상 인구 2022년 기준 11억 2천 500만명(전체 인구의 15%)국내 시장 규모 : 2022년 기준 총인구 5천130만 명 중 65세 인구가 900만 명(전체 인구의 17%), 국내 잠재 고객 150만 명(17%)으로 추정하고 있으며 고령층 인구의 확대,골다공증에 대한 인식과 관심 증가,
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의료비 지출 증가에 따라 확대되는 경향이 있으며 기존 시판 약물은 골흡수 억제제로 골 형성을 촉진하는 동화제제에 대한 수요 증가하고 있습니다.2) 시장경쟁력천연물 신약 특허로 개별 인정형 원료로 천연물 신약의 경우난치성 치료에 대한 부작용 없이 골다공증 치료, 예방에 도움(기존 치료제 경우 대부분 에스트로겐 계통의 물질로 장기 투여에 대한 부작용이 나타나는 문제점 발생)을 줄 수 있습니다.④ 해마해마는 예로부터 귀한 약재로 사용되어 왔으며, "동의보감", "본초신편"의 문헌에서 해마는 신장의 원기를 보강하고 남자의 양기를 강하게 해주며 정액이 냉하고 음경이 위축되는 것을 다스리며, 여성의 불임 및 난산에 도움이 된다고 기록되어 있습니다.1) 시장 규모 및 전망세계 약재용 해마 시장 규모는 약 10조원으로 추정되고 있으며, 특히 중국에서 해마는 연간 8조원 규모로 소비되는 최고급 약재입니다. 하지만 2004년부터 해마는 멸정위기종으로 지정돼어 불법 포획이 금지 되었으며, 그로인하여 현재는 정식 유통가능한 양식산 해마의 수요가 증가 하고 있습니다. 해마를 양식할수 있는 나라는 우리나라와 호주, 뉴질랜드, 미국 등 7개국 뿐이며 식용으로 대량 양식하는 국가는 대한민국(제주도)가 세계 최대입니다. 국내 양식용 해마의 수출로 해마시장의 규모는 매년 성장할 것으로 전망됩니다.2) 시장경쟁력해마 수출은 국내 정부에서 지원을 해주고 있는 사업입니다. 제주도 해마 양식장과의 독점공급계약 체결은 시장유통을 독점하게 될수 있게 되었다는것을 의미하며, 제주도 양식 해마는 중국으로 부터 품질이 우수하다고 평가받고 있어 중국으로의 공급이 증가 할 것입니다.3) 경쟁업체- 국내 유통판매 독점계약으로 국내 한정 경쟁업체 없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 해당사항 없음 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제18기(당기) 회계법인 세진 적정 해당사항없음 해당사항없음 제17기(전기) 회계법인 세진 적정 해당사항없음 해당사항없음 제16기(전전기) 회계법인 세진 적정 해당사항없음 해당사항없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제17기(당기) 회계법인 세진 재무제표 감사, 재고실사 제17기(전기) 회계법인 세진 재무제표 감사, 재고실사 제16기(전전기) 회계법인 세진 재무제표 감사, 재고실사 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기(당기) 제17기(전기) 제16기(전전기) 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 11월 20일 회사측 : 감사감사인: 업무수행이사 외 1명 대면보고 -독립성 및 책임구분-감사진행상황 및 향후 감사계획 2023년 02월 14일 회사측: 감사감사인측: 담당이사 외 1인 서면보고 -감사팀 구성-독립성 및 책임구분-재무제표 감사의 목적-위험평가 및 감사계획 2. 내부통제에 관한 사항 - 해당사항 없음
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II. 사업의 내용 7. 기타 참고사항 참조 4)-3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 회사 영업상의 비밀에 해당하여 대내외 경쟁력에 불이익이 초래하여 미기재 합니다. 4)-4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 회사 영업상의 비밀에 해당하여 대내외 경쟁력에 불이익이 초래하여 미기재 합니다. 4)-5. 기존 사업과의 연관성 - 해당사항 없음. 4)-6. 주요 위험 : 진입 장벽 등의 위험이 존재 합니다. 4)-7. 향후 추진계획 회사 영업상의 비밀에 해당하여 대내외 경쟁력에 불이익이 초래하여 미기재 합니다. 4)-8. 미추진 사유 : 해당사항 없음.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2006년 2월 20일 설립되었으며, 전기자동차 및 자동차용 내, 외장 사출 부품, 전기 장치에 사용되는 전장부품, 미러부품 등을 생산하고 있습니다. 자동차 부품등을 생산하는 완성차 업계의 국내 주요거래처로는 타타대우 상용차, 현대자동차 등이 있습니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차, 2차 공급업체로서의 확고한 시장 지위를 가지고자 노력 하고 있습니다. 자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차 부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의 영향을 받을 수 있습니다. 전기차부품.jpg 전기차부품 자동차부품.jpg 자동차부품 당사의 판매전략은 내 완성차 1차 납품업체가 신규 개발품에 대한 부품업체 선정시 수의 계약 방식에 의하여 업체를 선정하기 때문에 품질과 가격 경쟁력을 갖추지 못한 업체는 살아남을 수 없습니다. 이에 당사는 원가절감과 생산성 향상으로 품질 및 가격 경쟁력 확보를 통한 다각적인 전략을 수립하고 있습니다. 해외시장은 국내 완성차 1차업체에 대한 높은 의존도를 탈피하기 위하여 해외수출 시장 확대를 적극적으로 추진하고 있으며, 이를 바탕으로 수출시장의 다변화를 추진하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 매출 현황 (단위 : 백만원) 부문 품목 제 18기 제 17기 제 16기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 플라스틱 내장부품 외장부품 미러부품 전장품 전장부품 합 계 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 당사의 제품생산은 주문식 다품종 생산으로 같은 품목이라도 제품 규격에 따라 가격 편차가 커서 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 구입 현황 (단위 : 백만원) 품 목 제 18기 제 17기 제 16기 비고 상품 원재료 PP ABS PA6 PA66 기타 합 계 나. 원재료 가격 변동 추이 (단위 : 원, $ ) 품 목 제 18기 제 17기 제 16기 PP 국내 ABS 국내 PA6 국내 PA66 국내 주) 개별 품목별 평균 단가로 개별 사양 등에 따라서 단가는 달라질 수 있습니다. (1) 산출기준- 총평균법(총매입액/총매입수량)(2) 주요 가격변동원인- 단가조정 및 환율변동 다. 생산 및 설비에 관한 사항 - 해당사항없음 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제 18기 제 17기 제 16기 플라스틱 제품 내장부품 수출 내수 소계 제품 외장부품 수출 내수 소계 제품 미러부품 수출 내수 소계 전장품 상품 전장부품 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 소계 나. 판매경로 및 방법, 전략, 주요 매출처(1) 판매조직 영업조직도.jpg 영업조직도 (2) 판매경로① 내수 : 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 → 생산 → 직납② 수출 : 향후 추진 예정 (3) 판매방법 및 조건 ① 내수판매 : 외담대, 현금으로 대금회수 (4) 판매전략 ① 내수 시장 : 국내 완성차 1차 납품업체가 신규 개발품에 대한 부품업체 선정시 수의계약 방식에 의하여 업체를 선정하기 때문에 품질과 가격 경쟁력을 갖추지 못한 업체는 살아남을 수 없습니다. 이에 당사는 원가절감과 생산성 향상으로 품질 및 가격 경쟁력 확보를 통한 다각적인 전략을 수립하고 있습니다. (5) 수주계획회사는 특정 고객의 매출 비중이 커서, 판매단가를 기재하는 것은 회사의 영업상 기밀에 해당하여 당사에 현저한 손실을 초래할 가능성이 높아 수주계획 현황을 기재하지 않았습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 - 소규모 기업(자산 1천억 미만) 생략 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 1) 전환사채 1회차 당사는
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2017년 11월 24일 600,000천원을 발행하였는 바, 만기일은 2026년 11월 23일이며, 2년거치 3년균등분할상환조건입니다. 상기 사채의 이자율은 0.5%(만기보장이율은 3%)이며, 전환가액은 1주당 30,000원입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가 . 경영상의 주요 계약 등 회사는 특정 고객의 매출 비중이 커서, 주요 계약을 기재하는 것은 회사의 영업상 기밀에 해당하여 당사에 현저한 손실을 초래할 가능성이 높아 주요 계획 현황을 기재를 생략 합니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 개발부서.jpg 개발부서 회사 연구개발 조직은 효율적이고 능동적으로 고객사에 대응할 수 있도록 총괄부로구성하였으며, 각 그룹이 유기적으로 협업할 수 있는 구조를 갖추고 있습니다. (2) 연구개발 비용 (단위: 백만원) 구 분 제 18기 제 17기 제 16기 비용 처리 세부 내역 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타경비 소 계 비용 처리 제조원가 판관비 합 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 가. 제품, 서비스 등의 고유 상표관리 정책 - 해당사항 없음. 나. 지적재산권 등 번호 권리 출원번호 출원일자 명칭 특허 차량용 연료주입구의 도어 개폐장치 특허 에어컨트롤밸브 특허 자동차용 푸시오픈 타입 연료도어 개폐 장치 특허 히트싱크의 결합구조 특허 도어락장치 및 이를 구비한 원격제어감시 도어락 시스템 특허 다접점 컨넥터 및 이를 구비한 전기 접촉편, 플러그, 소켓 특허 화물적재량측정장치 및 그 방법 특허 상용차용 사각지대 정보 표시장치 및 사각지대 정보 표시방법 특허 상용차의 밀림 방지 장치 및 그 방법 특허 진동저감 사이드 미러 특허 사각지대 감시 시스템 특허 차선이탈 경고 시스템 특허 화물차량의 적재량 측정장치 및 방법 특허 CAN과 통합된 BCM을 테스트하는 장치 특허 부스바의 제조장치 및 제조방법 특허 차량 질량 추정 방법 및 장치 특허 차량용 후사경 특허 차량의 연료 뚜껑 개폐장치 특허 작업기 착탈 구조를 갖는 노면 청소 전기차 특허 중대형 트럭의 플레이트 프레임 타입 아웃사이드 미러 특허 노면 전기 청소차 제어장치 특허 센서 신호의 정확도 보상 장치 및 방법 특허 가속도계를 이용한 이동체의 속력측정장치 및 그 방법 특허 전자제품의 제어장치 및 그 제어방법 특허 모터의속도 제어장치 및 속도제어방법 특허 초음파를 이용한 위치 추정 방법 및 시스템 특허 3상 BLDC 모터의 제어장치 및 3상 BLDC모터의 제어방법 특허 전자기기 및 그 제어방법 특허 온도변화에 따른 비선형 특성을 제거할수 있는 온도 센싱회로 실용 커넥터 터미널 실용 차량용 에어벤트 다. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 다-1. 업계의 현황 1) 영업개황당사는 2006년 2월 20일 설립되었으며, 전기자동차 및 자동차용 내, 외장 사출 부품, 전기 장치에 사용되는 전장부품, 미러부품 등을 생산하고 있습니다. 자동차 부품등을 생산하는 완성차 업계의 국내 주요거래처로는 타타대우 상용차, 현대자동차 등이 있습니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차, 2차 공급업체로서의 확고한 시장 지위를 가지고자 노력 하고 있습니다.자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차 부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의 영향을 받을 수 있습니다.2) 시장점유율 각 부품회사별로 당사 제품군내에서도 여러 종류의 제품들이 혼재되어 있어 객관적인 시장 규모 및 점유율의 산출이 어려운 상황입니다.4) 시장의 특성자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차 부품은 최종소비자에게
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별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의 영향을 받을 수 있습니다.5) 신규사업 등의 내용 및 전망- 전기차 사업 진출을 통하여 사업의 다각화와 이익 창출에 노력할 계획 입니다.6) 조직도 조직도.jpg 조직도
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 디지털 음악서비스를 소리바다 웹사이트(www.soribada.com)와 모바일 어플리케이션(Android, iOS)을 통해 판매합니다. 서비스 내에서 사용자 징수 규정안에 따른 요금제를 토대로 하여 스트리밍과 다운로드를 비롯한 복합 요금제 등 다양한 상품을 구축하여 소비자에게 서비스를 제공하고 있습니다. ㈜씨씨엠스카이 *기독교 음악에 대한 수요가 끊임없이 있음*'씨씨엠러브' 기독교 온라인음악의 대표사이트 씨씨엠스카이는 2003년 국내 최초로 씨씨엠 음원을 씨씨엠코리아를 통해 온라인으로 유통을 대행하는 제반업무를 시작하였습니다. 13년간 해당 분야의 업무를 해온 가장 전통이 있는 인접, 저작권 대리중개회사로 멜론, 벅스, 소리바다 등 국내의 모든 음악 서비스 회사에 음원을 공급하며, 현재 약 21,000 여곡의 CCM을 유통 관리중입니다. ◇ 종속회사 요약재무제표 (단위: 천원) 자산 부채 매출액 당기순손익 * 기준일: 2023년 12월 31일 (회사가 영위하는 목적사업)1. 컴퓨터 및 자동제어기기 개발 판매 2. 정보통신사업의 각종 단말장치 및 통신제어장치개발 판매 3. 수출입업 4. 부동산 임대업 5. 전자상거래 운영 및 경매 서비스업 6. 농수축산물 판매 및 판매 대행업 7. 농수축산 가공품 등의 판매업 8. 의약품 수출입 및 판매업 9. 건강식품, 화장품 등의 제조, 유통 및 무역업10. 의류, 잡화, 생활용품 등의 판매업11. 주류판매업12. 음식서비스 및 프렌차이즈 체인점 사업13. 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업14. 소프트웨어의 개발, 판매, 임대업15. 디지털 컨텐츠의 개발, 판매업16. 온라인 게임 소프트웨어 개발, 판매, 임대업17. 캐릭터 및 관련 상품 개발, 판매업18. 영화 배급 및 제작업19. 광고 대행 및 제작업20. 방송 프로그램 제작 및 유통업21. 유선 및 위성방송업22. 이벤트 및 공연 등 행사기획 및 대행업23. 연예 매니지먼트 사업24. 학원 운영 및 교육사업25. 음반기획, 제작 및 유통업26. 출판, 영상물 제작 및 유통업27. 창고 임대 및 운송업28. 경영, 기술, 마케팅, 홍보 등의 업무대행 및 자문업29. 석유류 정제제품 및 부제품의 판매30. 화학제품, 화공제품 및 그 가공품 또는 부산물의 판매31. 스포츠, 레져 매니지먼트32. 데이터베이스 저장관리 소프트웨어 기술업33. 멀티미디어 소프트웨어 및 서비스업34. 시스템 통합업35. 음성콘텐츠 제공업36. 전화정보 서비스업37. 방송장비 임대업38. 저작권 관리 및 관련사업39. 위 각항에 부대되는 사업일체 ㈜씨씨엠러브 *상법 제520조의2(휴면회사의 해산) 제1항에 의한 해산간주(2022년 12월 5일)씨씨엠러브는 국내 최초의 크리스천 음악 전문서비스 회사로 정통성가부터 현대적 스타일의 씨씨엠음악까지 다양한 크리스천뮤직을 서비스합니다. 약 8만곡의 국내외 다양한 크리스천 음원을 서비스하고 있으며, 국내외 기독교 사역자 및 단체, 악기, 음향업체등과 상생 모델을 개발하며 여러 사업분야에서 협력하고 있습니다(가이드포스트, 순복음인터넷방송국, CBS, 극동방송, 씨채널, 삼호뮤직, 커즈와일, 영창뮤직, 고퍼우드기타, 낙원상가 등).◇ 종속회사 요약재무제표 (단위: 천원) 자산 부채 매출액 당기순손익 * 기준일: 2023년 12월 31일(회사가 영위하는 목적사업)1. 인터넷을 통한 음악서비스 및 악보서비스 2. 프로그램 개발 3. 노래방 반주기 개발 및 제조 4. 컴퓨터 및 자동제어기기 개발 판매 5. 정보통신사업의 각종 단말장치 및 통신제어장치개발 판매 6. 수출입업 7. 부동산임대업 8. 전자상거래 운영 및 경매 서비스업 9. 농수축산물 판매 및 판매 대행업10. 농수축산 가공품 등의 판매업11. 의약품 수출입 및 판매업12. 건강식품, 화장품 등의 제조, 유통 및 무역업13. 의류, 잡화, 생활용품 등의 판매업14. 주류판매업15. 음식서비스 및 프렌차이즈 체인점 사업16. 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업17.
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소프트웨어의 개발, 판매, 임대업18. 디지털 컨텐츠의 개발, 판매업19. 온라인 게임 소프트웨어 개발, 판매, 임대업20. 캐릭터 및 관련 상품 개발, 판매업21. 영화 배급 및 제작업22. 광고 대행 및 제작업23. 방송 프로그램 제작 및 유통업24. 유선 및 위성방송업25. 이벤트 및 공연 등 행사기획 및 대행업26. 연예 매니지먼트 사업27. 학원 운영 및 교육사업28. 음반기획, 제작 및 유통업29. 창고 임대 및 운송업30. 경영, 기술, 마케팅, 홍보 등의 업무대행 및 자문업31. 석유류 정제제품 및 부제품의 판매32. 화학제품, 화공제품 및 그 가공품 또는 부산물의 판매33. 스포츠, 레져 매니지먼트34. 데이터베이스 저장관리 소프트웨어 기술업35. 멀티미디어 소프트웨어 및 서비스업36. 시스템 통합업37. 음성콘텐츠 제공업38. 전화정보 서비스업39. 방송장비 임대업40. 저작권 관리 및 관련사업41. 위 각항에 부대되는 사업일체 소리바다 미국법인 *현재 진행중인 사업이 없음◇ 종속회사 요약재무제표 (단위: 천원) 자산 부채 매출액 당기순손익 * 기준일: 2023년 12월 31일(회사가 영위하는 목적사업)1. 인터넷 정보제공 ㈜소리바다게임즈 *현재 진행중인 사업이 없음*상법 제520조의2(휴면회사의 해산) 제1항에 의한 해산간주(2020년 12월 7일)*상법 제520조의2(휴면회사의 해산) 제4항에 의한 청산종결간주(2023년 12월 7일)◇ 종속회사 요약재무제표 (단위: 천원) 자산 부채 매출액 당기순손익 * 기준일: 2023년 12월 31일(회사가 영위하는 목적사업)1. 소프트웨어의 개발, 제조, 유통 및 유지보수업2. 정보화 실현을 위한 시스템의 기획, 개발 및 유지보수업3. 자료처리 및 데이터베이스 구축업4. 컨텐츠 제작 및 공급업5. 정보서비스(정보처리 및 제공기술)업6. 컴퓨터 및 정밀주변기기 제조 및 판매업7. 각호에 관련된 전자상거래업 및 통신판매업8. 각호에 부대되는 무역업 및 기타 사업 일체 ㈜소리바다벤처스 ㈜소리바다벤처스는 4차 산업혁명 시대의 패러다임의 변화에 대비해 혁신 성장의 핵심으로 자리잡은 바이오, 인공지능(AI), 블록체인 등 유망 기술에 대한 신사업을 추진할 목적으로 설립하였습니다.새롭게 설립된 ㈜소리바다벤처스는 고령화와 함께 1인당 의료비 지출 증가, 소득 수준 향상 등으로 바이오 신소재 사업이 유망할 것으로 판단해 이에 관련된 혁신적인 기술에 대해 적극적인 투자를 진행하고자 합니다.또한 신개념 IT 기술로 최근 대두되고 있는 블록체인 기술에 대해서도 주목하고 있습니다. 블록체인 기술은 보안성과 효율성, 그리고 비용측면에서 지금과는 다른 가치를 창출할 수 있는 신기술로 현재 기술을 도입하고 있는 금융권 외에도 교육, 보안, 서비스, 엔터테인먼트 등 연관 산업들이 늘어날 전망이라 판단, 관련 사업에 대한 투자도 면밀히 검토 중입니다.그 밖에도 인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR) 관련 기술 등 정보통신기술(ICT)에 기반한 새로운 산업 시대의 신기술에 대해 관심을 가지고 다양한 기술 개발 및 플랫폼 구축에 대한 투자를 진행할 예정입니다. ◇ 종속회사 요약재무제표 (단위: 천원) 자산 부채 매출액 당기순손익 * 기준일: 2023년 12월 31일(회사가 영위하는 목적사업)1. 바이오신소재 기업 및 기술에 대한 투자업 2. 바이오신소재 연구 및 개발업 3. 바이오신소재 제품 판매업 4. 인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR) 관련 제품과 서비스 개발 및 공급업 5. 블록체인 플랫폼 개발 사업 6. 블록체인 연구 개발업 7. 블록체인 보안 기술 개발 및 시스템 구축 사업 8. 전자상거래 및 통신판매업 9. 전자금융업 및 부가통신사업 10. 전자지급결제 대행업 11. 전자화폐 및 가상화폐 관련사업 12. 금융부가통신사업 13. 홍보 및 마케팅 대행업 14. 위 각호에 관련된 사업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 주식 또는 지분의 취득·소유 및 그들 회사의 지배 내지 경영관리업무와 그에 부수하는 사업 15. 위의 각호에 부대되는 사업일체 2.
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주요 제품 및 서비스 공시서류작성기준일 현재 사용자징수규정 개정에 따라 아래의 정액요금제로 서비스하고 있습니다. 서비스유형 요금제 제26기(2023년도) 제25기(2022년도) 제24기(2021년도) 자동결제 1개월 자동결제 1개월 자동결제 1개월 모바일 무제한 다운로드(DRM) + 음악감상 다운로드 30 + 음악감상 다운로드 40 + 음악감상 다운로드 50 + 음악감상 다운로드 60 + 음악감상 다운로드 100 + 음악감상 다운로드 150 + 음악감상 다운로드 200 + 음악감상 다운로드 30 다운로드 40 다운로드 50 다운로드 60 다운로드 100 다운로드 150 무제한 음악감상 모바일 전용 음악감상 음악감상 200회 SAVE 이용권 당사 음원서비스는 상기 표와 같이 매달 자동결제가 되는 요금제와 1개월 별도 결제 요금제로 구성이 되어 있으며 정액요금제 외에 종량제 개념의 개별곡 구매 서비스도 제공하고 있습니다. 모바일컨텐츠 서비스는 스마트폰 사용자들이 Android와 iOS 각각의 어플리케이션 스토어에서 어플리케이션을 다운로드 받은 후, 스트리밍 및 다운로드를 이용할 수 있는 서비스를 제공하고 있습니다. 스마트폰 국내 출시에 맞춰 2009년 12월 국내 최초로 아이폰의 iOS에서 스트리밍 서비스를 시작하였고, 이후 안드로이드에서도 서비스하고 있습니다. 당사는 오랫동안 쌓인 서비스 노하우를 바탕으로 삼성전자의 온라인 및 모바일 음악서비스 파트너로서 삼성전자 "Samsung Music"의 ASP서비스를 제공하였습니다. 이러한 노하우와 자산을 바탕으로 프로듀서 "용감한형제"가 소속된 ㈜음악형제들의 "Music Bro" 플랫폼에 ASP서비스를 제공하는 중입니다.자사 소리바다 서비스와 Music Bro 위탁운영서비스를 비롯하여, 이마트 알뜰폰, Pooq TV 등의 국내 업체 및 애플 아이튠즈, 아마존, 구글뮤직, 스포티파이 등 해외 업체와 제휴를 통해 다양한 영역으로 플랫폼을 확장하며 신규 회원가입을 유치하도록 매출신장을 위한 노력도 지속하고 있습니다. 회사가 처음으로 음원 서비스를 시작한 2000년 이후 대기업 중심의 후발 경쟁업체의 적극적인 마케팅 전략에도 이탈하지 않고 원조 음원 서비스에 대한 자부심을 가진 장기 유료회원 중심의 고객층과 최근 음원 서비스 주요 이용 고객인 10~20대 신규 회원의 감성에 맞춘 가격할인 프로모션, 인기가수 사인 CD 등을 증정하는 경품 이벤트, 공연 티켓을 증정하는 문화생활 이벤트 등의 다양하고 특별한 프로모션을 진행하고 있습니다. 고객의 만족도를 높이기 위한 다양한 혜택과 소리바다 베스트 케이뮤직 어워즈 등 지속적인 성장을 위한 마케팅 활동을 강화하여 유료 가입자 확보를 통해 실적 개선을 이루어 내고자 합니다.회사는 매출액 증대 및 사업영역을 확대하기 위하여 소바사업부를 신설하여 스테어(STRAE) 상품의 판매 및 유통사업을 시작하였습니다. 스테어는 젊은 층의 라이프스타일을 모티브로 기획된 브랜드로 제품의 디자인, 생산, 유통에 이르기까지 모두 직접 기획·운영하고 있으며, 패션·유통에 전문화된 경쟁력 있는 인력으로 구성되어 다양한 연령대의 감성과 트렌드까지 적절히 표현하며 매 시즌 다양한 아이템을 출시하고자 합니다. 브랜드 런칭 초기 가볍고 실용성 있는 스니커즈 라인을 출시해 합리적인 가격과 미니멀리즘한 디자인을 내세워 온라인을 통해 큰 인기를 얻으며 토종 스니커즈 브랜드로서의 입지를 다졌습니다. 이후 시즌별 테마가 있는 모델을 출시해 트렌드에 민감한 젊은 층에게 스테어만의 감성을 어필하며, 다양한 연령대의 많은 고객층을 확보하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 인터넷통신망의 보급으로 기존 오프라인 음악에서 온라인 음악으로 음악에 대한 수요 방식이 변화되었습니다. 온라인 음악이 급격히 성장하는 가운데 불법음원 사용자 또한 증가하였으며, 이에 저작권을 보호하기 위한 정책이 시행, 강화되는 동시에 보다 체계적인 저작권 기준과 대책들이 마련되고 있습니다.온라인음악 서비스는 서비스업체들이 저작재산권자(저작권자, 실연권자, 음원제작자)들과 음원 저작물 이용에 관한 음원사용계약을
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체결한 후, 서비스 이용자들에게 온라인 음악 서비스를 제공하고 판매금액의 일정부분을 저작권사용료로 음원권리자들에게 지급합니다. 또한 서비스업체들은 각각의 사이트를 운영하여 서비스를 하지만 저작권료에 대한 배분율은 같으므로, 매출 및 수익성이 업체들의 브랜드 인지도, 마케팅 전략, 서비스 경쟁력, 가격정책, 경기의 일반적인 변동 등에 의해 영향을 많이 받습니다. 글로벌 브랜드 위주의 기능성이 중시되던 신발 시장은 점차 패션의 아이템으로 자리잡기 시작했으며, 스테어는 스니커즈 카테고리를 필두로 의류, 가방, 액세서리 등을 포함하여 패션과 연계된 독특한 아이템을 개발하고 향후 라이프 스타일과 패션이 결합된 하나의 패션 브랜드로 성장하고자 합니다. [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 손상차손 당기상각 당기말 장부가액 비고 증가 감소 지배기업 자가 본사(강남구도산대로217) 토지 건물 기계장치 비품 차량운반구 기타 유형자산 투자부동산 종속기업 자가 본사(강남구도산대로217) 건물 기계장치 비품 차량운반구 기타 유형자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 4-1. 연결재무제표기준 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제26기 제25기 제24기 제23기 컨텐츠사업부 음원 컨텐츠매출 수출 내수 연결조정(내부거래) 소계 기타 기타매출 수출 내수 연결조정(내부거래) 소계 유통사업부 상품 상품매출 수출 내수 연결조정(내부거래) 소계 제조·판매사업부 제품 제품매출 수출 내수 연결조정(내부거래) 소계 매니지먼트사업부 출연료등 용역매출 수출 내수 연결조정(내부거래) 소계 합 계 수출 내수 연결조정(내부거래) 총계 4-2. 별도재무제표기준 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제26기 제25기 제24기 제23기 컨텐츠사업부 음원 컨텐츠매출 수출 내수 소계 기타 기타매출 수출 내수 소계 유통사업부 상품 상품매출 수출 내수 소계 매니지먼트사업부 출연료등 용역매출 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 총계 ① 판매조직 온라인과 모바일컨텐츠서비스·제휴에 관한 사업부문의 매출 구성으로 온라인 사용자 즉, 유저를 대상으로 서비스하여 별도의 판매조직을 운영하지 않습니다.② 판매경로 매출유형 서비스명 서비스경로 온라인컨텐츠 소리바다 모바일컨텐츠 소리바다 스마트폰 각각의 애플리케이션 스토어에서 다운 → 고객 ASP서비스 Music Bro 애플리케이션 스토어(App Store, Google Playstore 등)에서 다운 / 앱사이트 → 고객 ③ 판매전략 (온라인컨텐츠매출) 당사는 2000년 5월부터 음악서비스를 제공하고 있으며 지난 수년간 브랜드 이미지를 공고히 하고 있습니다.매출은 주 사업부문인 온라인콘텐츠서비스가 큰 비중을 차지하고 있습니다. 매출과 직접적으로 관련된 유료회원수를 증가시키기 위한 서비스 질의 향상, 유료 컨텐츠의 확장, 마케팅 강화, 브랜드 인지도를 향상시키고자 합니다.앞으로도 다양한 콘텐츠, 고품질 음원의 안정적 확보, 다양한 형태의 음악서비스 제공을 통하여 매출 증가와 동시에 온라인 음악시장 발전을 도모하는 선도적 역할을 할 것입니다. 또한, 다양한 제휴 사업을 통하여 서비스 제공의 플랫폼을 확대해 나갈 것입니다. (모바일컨텐츠매출) 스마트폰 보급률이 높아지고 데이터 중심의 서비스 시장환경이 중심을 이루며 애플리케이션이 음악 서비스 사업의 중요도가 더욱 커질 것으로 예상합니다.이에 당사의 음원관련 기술력을 이용하여 다양한 플랫폼에서 안정된 서비스를 제공하는 것을 목표로 모바일 애플리케이션 개발과 서비스 제공을 진행하고 있습니다. 2009년 12월 국내 최초로 아이폰에서 애플리케이션 서비스를 시작하였고, 지금은 안드로이드 환경에서도 이를 추진하고 있습니다. 트렌드에 걸맞는 서비스를 최적의 모바일 환경에서 제공할 것이며, 사용자 편의성 향상을 위한 기술을 강화해 나갈 예정입니다.2020년 10월 애플리케이션의 대규모 개편을 진행하여 트렌드에 맞는 디자인을 적용하였고, 이용자의 편의성을 높였습니다. 앞으로도 최적의 모바일 환경에서 제공할 것이며, 편의성 향상과 기능 개선을
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강화해 나갈 예정입니다. (스테어 상품매출) 중국의 스카치 스포츠(SIKAJIE SPORTS)사와 업무제휴를 통해 중국 전역에 500여개 매장 오픈과 투자 지원을 이뤄낸 바, 해외시장 진출에 필요한 마켓 전략을 구축하여 중국 시장 진출을 시작으로 글로벌 시장에도 진입할 계획입니다. 다양한 연령대를 공략하고자 젊은층 보유고객이 많은 로드샵 위주의 풋마트 전국 매장 30개에 입점하고, 백화점과 아울렛의 전개에 특화된 와이멀티 매장 53개 입점을 확보하여 판매중입니다. 온라인 유통채널 멀티샵과 종합몰 등 앞으로도 특색 있는 프로모션과 기획을 통해 판매 경로를 넓혀 나갈 것입니다. 감각적이면서 빈티지한 매력의 화보 광고를 선보이며 좋은 반응을 얻고 스쿨룩, 데일리룩을 통해 젊은층 감성에 접근하였습니다. 최근 마케팅 방향성이 변화함에 따라 연예인의 명성을 뛰어넘는 인플루언서 등 모델들의 일상을 담은 컨텐츠를 활용하여 대상 타겟에게 친숙하고 자연스럽게 다가가는 방법을 추구하고 있습니다. 앞으로도 크리에이티브한 이미지 및 영상컨텐츠를 기획하여 스테어만의 감성을 전달하고자 합니다. 스테어는 미니멀한 디자인의 스니커즈 라인을 시작으로 현재 패션과 스포츠가 결합된 스테어스포츠 라인을 기획 중이며, 라이프 스타일과 결합된 의류를 비롯한 패션잡화를 개발·기획하여 다양한 카테고리로 사업을 전개해나갈 예정입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 5.1 재무위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에대한 문서화된 정책을 검토ㆍ승인합니다.5.1.1 시장위험(1) 외환위험회사는 해외 거래처에 디지털컨텐츠를 제공하는 거래를 하고 있으며 이와 관련된 매출채권 및 외화예금은 외화환산 위험, 특히 미국달러화와 관련된 환율변동 위험에 노출되어 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 미국달러화 상승시 하락시 기타외화 상승시 하락시 계 상승시 하락시 (2) 가격위험'회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 당기손익-공정기차측정금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결회사는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다.회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 지분증권 가격의 10% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 상승시 하락시 (3) 이자율 위험'이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 이에 따라 연결회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정금리부 조건의 차입금과 변동금리부 조건의 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향
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자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 이자율 상승시 이자율 하락시 5.1.2 신용위험'신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 은행 및 금융기관의 경우 독립적인 신용평가기관으로부터 평가된 신용등급을 고려하고 있으며, 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하고 있습니다. 보고기간말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 매출채권 및 기타채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합 계 5.1.3 유동성 위험회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.(1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년~2년 이하 2년~5년 이하 5년 초과 매입채무및기타채무 차입금및미지급비용 유동성장기부채 전환사채 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 합계 (2)전기말 (단위: 천원) 구 분 계 계약상현금흐름 3개월 미만 3개월~1년이하 1년~2년이하 2년~5년이하 5년 초과 매입채무및기타채무 차입금및미지급비용 유동성장기부채 전환사채 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 합계 5.2 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 및 전환사채 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 (*) 순부채가 음수인 금액은 자본조달비율을 산정하지 아니하였습니다. 5.3. 금융자산과 금융부채의 상계 보고기간말 현재 재무상태표에서 상계되지 않았으나 일괄상계약정 또는 이와 유사한약정의 적용을 받는 금융자산과 금융부채는 없습니다 6. 주요계약 및 연구개발활동 조직도 20231231 7. 기타 참고사항 (지적재산권 보유 현황) 발명의 명칭 내용 등록일 등 근거법(등록기관) 순환중복체크패턴을 이용하는 파일공유 서비스에서의 파일필터링 방법 및 장치에 관한 특허 막대한 시간과 비용이 소모되어 현실적으로 압축파일의 필터링이 곤란하여 저작권 침해 여부를 파악하는데 어려움이 있어 P2P 서비스를 이용하여 공유되는 디지털 콘텐츠의 저작권을 보호하는 방법의 필요성이 증대되고 있음에 따라 압축 파일이 업로드되면 상기 업로드된 파일에 CRC 값을 추출하여 압축파일을 일일이 해제하지 않고도 해당 압축 파일이 필터링 대상인지 여부를 판정하는 특허 기술임 - 등록일2010년 10월 27일- 특허등록번호제10-0991561호 특허법(특허청) 웹 주소 정보를 이용한 컨텐츠 사용 조절 시스템 및 그 방법에 관한 특허 컨텐츠 사용 조절 시스템은 컨텐츠 사용 권한이 있는 사용자가 타사용자로 하여금 해당 컨텐츠를 이용할 수 있도록 사용 권한을 설정하는 시스템에 관한 특허임 - 등록일2011년 06월 21일- 특허등록번호제10-1044564호 특허법(특허청) (시장점유율 등) 시장점유율 2023.jpg 시장점유율 2023
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 공시대상기간동안 공시정보 이용자가 회사의 재무상태, 영업실적 및 재무상태의 변동 등을 이해하고, 향후 사업예측 등에 중요한 영향을 미쳤거나 미칠 것으로 예상되는 객관적인 사건, 사실, 추세 또는 발생가능한 불확실성 등 필요한 정보를 제공하기 위해 경영진의 시각으로 공서서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 회사의 미래 예측정보는 재무제표 또는 통계적 자료 등 합리적 근거에 기초하여 성실하게 추정하였으나 실제 결과치는 예측치와 다를 수 있으며, 공시서류 작성기준일 이후에 발생하는 예측정보의 기재내용은 정정하여 제출하지 않습니다. 경영진단의견서의 예측정보는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제162조제2항에 따라 그 손해에 관하여 배상의 책임을 지지 아니합니다. 2. 개요 (회사의 경영성과) 회사의 별도재무제표를 기준 2023년 매출액은 1,407백만원으로 전년(2,177백만원) 대비 35.3%가 감소한 반면, 영업손실은 1,168백만원으로 전년도(1,662백만원) 대비 29.6%로 적자규모가 감소하였습니다.자사 소리바다 서비스와 Samsung Music 위탁운영서비스를 비롯하여, 이마트 알뜰폰, Pooq TV 등의 국내 업체 및 애플 아이튠즈, 아마존, 구글뮤직, 스포티파이 등 해외 업체와 제휴를 통해 다양한 영역으로 플랫폼을 확장하며 신규 회원가입을 유치하도록 매출신장을 위한 노력도 지속하고 있습니다.회사가 처음으로 음원 서비스를 시작한 2000년 이후 대기업 중심의 후발 경쟁업체의 적극적인 마케팅 전략에도 이탈하지 않고 원조 음원 서비스에 대한 자부심을 가진 장기 유료회원 중심의 고객층과 최근 음원 서비스 주요 이용 고객인 10~20대 신규 회원의 감성에 맞춘 가격할인 프로모션, 인기가수 사인 CD 등을 증정하는 경품 이벤트, 공연 티켓을 증정하는 문화생활 이벤트 등의 다양하고 특별한 프로모션을 진행하고 있습니다.고객의 만족도를 높이기 위한 다양한 혜택과 소리바다 베스트 케이뮤직 등의 지속적인 성장을 위한 마케팅 활동을 강화하여 유료 가입자 확보를 통해 실적 개선을 이루어 내고자 합니다. 오프라인 음반 중심에서 온라인을 통한 디지털 음원 위주로 재편되는 시기에 대기업이 음원 시장에 진입하며 막강한 자본력을 바탕으로 음원유통권을 독점하고 통신사 제휴 및 플랫폼 시장을 장악하면서 현재까지도 신규 업체의 시장진입 및 중소기업들의 시장 점유가 매우 어려운 상황입니다. 회사는 국내 최초로 음원 서비스를 제공하며 그동안 축적해온 사업 노하우와 뛰어난 기술력을 바탕으로 고객들에게 안정적인 서비스를 위한 노력에 집중하고 있으며 향후 성장을 위한 본원적인 경쟁력을 강화하여 안정적 수익성을 확보하겠습니다. 자사 음원 서비스를 기반으로 다양한 경로를 통해 보다 대중들에게 미래지향적 음원 서비스를 제공하는 것을 목표로 플랫폼 확대 전략을 펼치고 있으며, 현재 각 업계를 선도하는 업체들과 제휴를 맺고 다양한 채널을 통해 견고한 경쟁력을 갖추겠습니다. 최근 4차 산업혁명 기류와 시대적 환경변화에 맞춤형 플랫폼으로 상호작용 기능을 강화한 음성인식 및 인공지능(AI)의 차세대 버전 서비스 기술을 개발하여 향후 급변할 음원 시장 경쟁 변화에 발 빠르게 대응하여 차별화된 서비스를 제공하고자 합니다. 음원 시장 관련 정부 주무부처와 음원 권리자의 원활한 커뮤니케이션을 통해 올바른 음원 시장 생태계 조성을 위한 제도 개선에도 앞장서고 있으며 이러한 활동을 통해 국내 음원 시장 확대에 기여하고자 합니다. 안정적인 이익 창출이 가능한 기반을 마련하고 주력사업을 강화하기 위한 연관성 있는 새로운 시장에 도전을 전개하는 등 전략적인 사업 진행으로 회사의 규모 확대와 사업의 성공을 이끌어 더욱 경쟁력 있는 기업으로 거듭날 것입니다. (주요 경영지표 및 그 현황) 재무제표를 구성하고 있는 각 항목간에 관계를 이용하여 기업의 내재가치를 판단하기 위한 것으로 기업의 재무건정성 정도를 파악하기 위해 측정하였습니다. 구분 산출방법 당기 전기 안정성지표 유동비율
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유동자산/유동부채 부채비율 부채총계/자기자본 차입금의존도 차입금/총자산 이자보상비율 영업이익/이자비용 수익성지표 총자본이익률 당기순이익/총자본 매출액순이익률 당기순이익/매출액 총자본회전율 매출액/총자본 자기자본이익률 당기순이익/자기자본 성장성 및 활동성지표 매출액증가율 당기매출액 / 전기매출액 총자산증가율 (당기말총자산-전기말총자산)/전기말총자산 영업이익증가율 당기영업이익/전기영업이익 자산회전율 매출액/{(기초총자산+기말총자산)/2} 4. 재무상태 및 영업실적 (매출 및 이익률의 변화) 손익구조 변동 주요원인은 유료 유저 감소로 인한 콘텐츠 매출 감소 및 그에 따른 영업손실 감소로 이어진 요인으로 적자규모가 감소하였습니다. (단위: 원, %) 구분 당해사업연도 직전사업연도 증감금액 증감비율 매출액 영업이익 법인세비용차감전계속사업이익 당기순이익 5. 유동성 및 자금조달과 지출 ① 유동성에 관한 사항 회사의 보유현금, 영업활동으로 인한 현금 및 은행차입으로 조달가능한 자금이 향후 12개월 동안의 운전자본 및 자금지출 수요를 충당할 수 없을 것으로 예상합니다. 공시대상기간동안 자금소요 상당부분을 증권 등의 발행에 의존함에 따라 재무안정성지표가 악화되었습니다. 장래 유동성에 악영향을 줄 수 있는 중요한 위험요인 중 하나로 회사채의 경우 기존의 발행된 사채 원리금 상환을 위한 새로운 사채발행 등 악순환이 거듭되는 상황에 처할 수 있으며 회사는 자금을 조달할 수 있는 여러 방안을 강구하고 있습니다.회사는 2020년 및 2021, 2022회계연도 회계감사 의견거절에 따른 전환사채 기한이익 상실사유 발생과 전환사채 보유자인 상상인저축은행에 의한 전환사채 상환청구 및 예금압류로 인해 자금이 완전히 경색되었습니다. 이로 인해, 음원유통사, 권리자에 대한 정산금이 연체되기 시작하였고, 음원유통사 및 권리자는 신규 및 기존 음원 공급을 중단하게 되었습니다. 채무자의 음원 플랫폼이 정상적인 음원구색을 갖출 수 없게 되자, 가입자 수 이탈현상은 더욱 가속화 되었고, 채무자의 매출은 급감하고, 수익성은 점점 악화되었습니다.② 자금조달에 관한 사항 (단위: 천원) 조달원천 2023년도 2021년도 상환 등 감소 비고 금융기관 비금융권 회사채(공모) 회사채(사모) 유상증자(공모) 유상증자(사모) 합계 ③ 개선 조치 또는 계획회사는 안정적인 현금창출과 비용효율화 노력을 통해 자금소요를 최소화함으로써 효율적으로 자금을 운용할 계획입니다. 현재 시점에서 자금지출 규모를 예측하기는 어려우나 회사의 유동성을 확보하기 위해서 외부 자금조달은 필수적인 요소입니다. 6. 부외거래 회사는 2022년 4월 4일 재정적 위기조정과 계속기업으로서의 가치 보전으로 효율적인 경영정상화 도모하기 위해 회생절차개시를 서울회생법원에 신청하였습니다. 법원은 2022년 4월 6일 회생절차의 재산보전처분과 포괄적 금지명령을 결정하고, 2022년 5월 12일 회생절차가 개시(사건번호: 서울회생법원 2022회합100022) 되었으나, 2022년 11월 14일 채무자회생법 제286조에 의한 인가전 회생절차를 폐지하는 결정이 있어 2022년 12월 27일 서울회생법원 2022회합100022 사건의 회생절차가 폐지된 사유를 해소하고 사정변경의 소명을 통한 회생절차 개시 재접수(재도의) 신청에 법원은 2022년 12월 29일 회생절차의 재산보전처분과 포괄적 금지명령을 결정하고, 2023년 2월 3일 회생절차가 개시(사건번호: 서울회생법원 2022회합100113) 되었습니다. 관리인은 2023년 4월 21일 회생계확안 및 2023년 8월 9일 회생계획안(수정안)을 각 제출하였으나 2023년 8월 21일 수행가능성이 없다는 이유로 각 회생계확안에 관하여 배제결정이 되었고 다른 회생계확안이 제출되지 않아 채무자회생법 제286조 제1항 제1호에 따라 회생절차가 폐지되었습니다.회사의 우발채무 등은 본문 『X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항』 에 상세하게 기재하였으니 참조하시기 바랍니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 회사가 채택하고 있는 중요한 회계정책의 구체적인 내용은
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업부문별 현황 당사는 커패시터 제조, 판매를 목적으로 1967년 4월 7일에 설립된 후 커퍼시터 제조사업을 영위하고 있습니다.2023년 1분기 금융IT 사업은 당사가 새로운 성장 동력으로 삼고자 하는 사업으로 자본시장 운영 관련 종합시스템을 개발하고 공급하는 업체인 ㈜아이티에스코를 인수 및 합병을 완료하였습니다. 부문별 사업의 구분은 다음과 같습니다. 구 분 주요 사업 제조사업부문 전자부품인 커패시터 제조 외 금융IT솔류션사업부문 소프트웨어 개발, 공급업 ⑴ 제조사업부문① 산업의 특성 등커패시터 산업은 국내 업체 생산량이 전세계 생산량의 3위를 차지하고 있으며, 국내 총생산량의 70%를 수출하는 수출중심 산업입니다. 또한, 가전 및 정보통신 분야를 주요 수요처로 하고 있으므로 해당 산업 업황에 영향을 받으며, 가전 및 정보통신분야 기술진화에 따라 지속적으로 소형화, 고용량화 제품개발을 요구받고 있는 특징이 있습니다.② 국내외 시장여건 등당사가 생산하는 커패시터 산업은 시장의 중심은 범용적인 저가형 커패시터보다 는 고기능, 다기능화된 디지털기기에 적합한 특징을 지닌 적층세라믹커패시터 (MLCC) 시장을 중심으로 급성장세를 나타내고 있습니다.커패시터는 필수 전자부품이자 꾸준한 AS 및 교체수요도 존재하여 IT, 자동차 전 장, 발전, 기계 등 다양한 전방산업 성장에 따라 꾸준히 성장해오고 있으며, 최근 연평균 6.3%의 성장률을 기록하고 있습니다. (단위:백만원) 2018년 2019년 2020년 2021년 연평균성장률 매출액 (Source: Nice평가정보, 국내 커패시터 산업 합산 매출액)커패시터 산업은 거의 모든 산업을 전방산업으로 두고 있어 향후에도 꾸준한 성장이 기대되며, 특히 최근 자동차 전장부품시장의 급격한 성장, 클라우드, 빅데이 터, 인공지능, 메타버스, NFT 등의 관련 인프라 투자 증가, 전력 효율 증대요구에 따른 투자 및 신재생에너지 산업의 성장으로 전력용 커패시터 수요가 증가하는 등 산업 전망은 양호한 것으로 평가되고 있습니다.MS는 전해액 개발이 어렵고 기술장벽이 높아 시장진입이 어려운 특성이 있어 국내시장의 경우 당사를 비롯한 몇몇 업체만 생산하고 있으나, MF는 기술적으로 진입장벽이 낮고 투자비용도 많이 들지 않아 경쟁이 치열한 상황입니다. 따라서, 당사 제조는 MS에 집중하여 기술적 노하우를 지속적으로 개발하는 한편 MF의 경우 외주생산을 하고 있습니다. 한편, 진상커패시터의 경우 공장, 아파트, 대규모 건물 등에 사용되며, 이미 품질에 대한 신뢰도가 있고 브랜드 인지도가 있는 제품이 주로 납품되는 특징이 있어 MS와 마찬가지로 몇몇 업체만 주로 생산하는 특징이 있습니다.미국 시장의 경우 품질과 신뢰성 등이 확인되지 않으면 진출할 수 없는 특징이 있습니다. 당사는 포천공장에서 미국 시장 진출용 제품시험을 완료했으며, 미국 진출 시 필수 안전규격인 UL인증도 취득 완료했습니다. 미국내 브랜드명을 확정하고 라벨 작업 및 박스 디자인만 하면 바로 제품판매가 가능한 상태입니다.③ 영업의 개황 등커패시터 시장 중 미국시장은 세계에서 가장 큰 시장이며, 온라인 마켓이 발달되어 있는 특징이 있습니다. 현재 미국 진출은 현지 에이전시인 Reliable Products LLC와 함께 진행하고 있으며, 2022년 11월에 에이전시 계약을 체결하고 미국 시 장 조사 및 영업활동을 시작했습니다. 당사는 미국 에이전시의 활동과 별개로 과거 미국 납품업체들에 접촉을 시작하는 등 영업도 진행하고 있으며, 미국 내 전시회도 적극적으로 참여하여 당사 제품 홍보 및 판매를 진행할 계획입니다. 2023 년 2월 미국 AHR Show(미국 국제 냉난방 기계 전시회)에 참여하여 시장조사 및 바이어미팅을 진행하였습니다.제품 신뢰도를 회복한 후 당사 진상커패시터에 대한 납품요구가 증가하기 시작했으며, 이러한 시장성을 확인하고 매출을 더욱 증대시키기 위해 기존 총판영업에 추가로 영업인력 충원을 통하여 직접판매를 하기로 결정하고 영업조직을 개편하고 거래처를 늘려가고 있습니다.현재
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민트레이딩과 데크캡에게 진상커패시터를 공급하기로 합의하였으며, 2023년 5월부터 거래를 진행하기로 했습니다. 또한, 3개 이상의 판매 거점 (기존 거래처인 대상종합전기, 부성종합전기와도 공급 협의 중)을 확보하여 2023년 7월부터 월 2천만원 이상 매출 증대를 추진하고자 합니다. ⑵ 금융IT솔류션 사업부문① 산업의 특성 등국내 금융회사는 전적으로 IT시스템에 의해 운영통제되고 있으며, 이러한 시스템은 법 및 금융감독원 관련 규정에 의하여 통제되고 있기 때문에 국내의 모든 금융회사는 유사한 시스템의 형태로 운용되고 있습니다. 금융 시스템은 크게 고객 대상의 업무, 여신, 자금, 회계 등의 기본 업무를 위한 계정계 영역, 금융기관의 리스크 관리를 수행하는 정보계 영역, 그 외에 IT 시스템 운영을 위한 인프라 영역 등으로 구성됩니다. 이러한 IT시스템은 금융환경 변화에 따라 5년 ~ 7년 주기로 전면적인 수정작업인 차세대 시스템 도입작업을 진행하며, 통상적으로 예비사업에 500억원 ~ 1,000억원, 본사업에 2,000억원 ~ 3,000억원 정도 소요됩니다.이러한 차세대 시스템과 별도로 2008년 미국의 서브프라임금융 위기 이후 각국 금융감독당국에서는 금융기관 보유 자본의 건전성 및 안정성을 유지하고 금융기관에서 발생가능한 리스크를 사전적으로 방지하는데 집중함에 따라 다양한 리스크 관리시스템 도입을 요구하고 있습니다. 이런 취지에서 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)는 기존 바젤 규제를 리스크 관리 분야를 중점적으로 개편한 현재의 바젤 3 자기자본비율 규제로 확정했으며, 국내 시중은행도 단계적으로 바젤3 신용 리스크 개편안의 조기 시행을 금융감독원으로부터 승인받고 있으며, 2021년까지 13개 은행이 순차적으로 바젤3 도입을 진행했습니다. 바젤3의 자기자본비율의 측정 기준은 장외파생상품을 비롯하여 금융회사가 투자하고 관리하는 주식, 채권, 선물 등 많은 데이터를 활용하여 산출되므로 각 은행들이 자체적으로 수기로 산출하기에는 한계가 존재하며, 이에 따라 금융회사의 솔루션 도입은 필수불가결한 상항이며, 이렇게 도입한 솔루션은 변화하는 금융환경 및 규제의 변화에 따라 끊임없이 유지보수 및 추가개발이 진행해야 하는 특징이 있습니다.② 시장규모 및 전망IT전문 시장분석기관인 IDC는 향후 사이버 보안시장의 지속적인 확대와 기업의 디지털화의 가속화가 트렌드로 자리잡을 것으로 예상하고 있으며, 이에 따라 국내 솔루션 시장이 2022년부터 2026년까지 연평균 6.5% 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다.한국은행 금융결제국 자료에 따르면 2021년 금융회사의 IT예산은 7조 9,748억원(기관당 515억원)으로 전년대비 14.3%(기관당 10.6%) 증가하였으며 금융기관 총 예산의 약 9.8% 차지하였습니다. 은행의 경우 2021년 IT예산은 전년대비 13.8% 증가한 3조 2,116억원이었으며, 금융투자업자의 2021년 IT예산은 1조 4,580억원으로 전년대비 21.7% 증가했으며, 국내 보험사의 2021년 IT예산은 전년대비 9.1% 증가한 2조 3,869억원이며, 금융과 IT가 결합하는 시장흐름에 따라 금융기관의 IT예산은 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. 나. 시장점유율 ⑴ 제조사업부문국내 시장의 주요 제조사로는 삼성전기, 한국무라타전자, 한국경남태양유전, 삼화 콘덴서공업, 삼영전자공업 등이 있으며, 2021년 매출액 기준 국내 시장점유율은 삼성전기와 한국무라타전자가 각각 61%, 20%로 1, 2위를 차지하고 있습니다. 당사에서 생산하는 제품과 직접 경쟁하는 업체는 삼화콘덴서공업, 뉴인텍, 은성산업 등이 있으 며, 국내시장은 삼화콘덴서공업이 시장점유율 40%, 뉴인텍이 12%, 나머지는 중소업체들로 구성되어 있습니다.⑵ 금융IT솔류션 사업부문국내 금융 솔루션 시장은 글로벌 금융 솔루션 업체 FIS, MUREX, FINASTRA 등이 거의 장악하고 있습니다. 현재 금융아이티지점에서 판매하는 자본시장 솔루션 제품과 관련해서 국내 경쟁사는 없는 상태이며,
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금융아이티지점은 글로벌 금융 솔루션 업체와 차별화되게 고객사의 니즈를 최대한 반영하여 커스트마이징하는 맞춤서비스를 제공하고, 글로벌 업체 대비 가격경쟁력을 갖추고 있기 때문에 틈새 시장을 공략해서 기존 글로벌 제품을 국산화 하려고 합니다.Symphony FRTB는 바젤 III 시장리스크 규제를 지원하는 솔루션으로 제 1금융권은 2023년 1월부터 적용이 시작되었고, 그 외의 금융권은 2025년 이후에 적용될 것으로 예상됩니다. 2023년 현재 국내 바젤 III 시장리스크 시장에서 Symphony FRTB가 시장 점유율 1위를 차지하고 있으며, 향후 비은행 금융기관으로 확대될 경우 해당 솔루션의 시장 규모가 폭발적으로 확대될 것으로 판단합니다. 또한 바젤 III와 같은 국제 공통의 규제 솔루션의 경우 Symphony SIMM과 함께 국내에 비해 수 십, 수 백배 넓은 해외 시장도 커스터마이징 거의 없이 곧바로 진출이 가능합니다. 다. 조직도 (24.03.13)조직도_(주)mit 2. 주요 제품 및 서비스 가. 판매경로 및 판매방법 등 ⑴ 판매경로① 제조사업부문 매출형태 품 목 구 분 판매경로 직 판 커패시터 수 출 미 국 1. FEDDERS, WHIRPOOL 등2. 직접적인 영업 LOCAL 1. 서브원2. 기타 기 타 1. 터키, 태국, 일본 외2. 직접적인 영업 국 내 유진산업 1. 모터2. 직접적인 영업 기타 모타용, 조명등용, 진상용 ② 금융IT솔류션 사업부문매출은 국내 은행, 국내 소재 외국계 금융기관, 국내 증권사, 한국거래소, 보험사 등 국내외 금융기관에서 발생하며, 주로 자본시장(장외파생상품) 종합관리 솔루션 제품을 공급, 금융시스템 구축과 관련된 컨설팅 수수료 및 유지보수수익 등 으로 구성되어 있습니다. 매출분야 구 분 판매경로 솔루션 개발 및 컨설팅 수 출 미 국 해외 파트너 솔루션 지원 1. Algorithmic 지원 서비스2. Numerics 지원 서비스 스웨덴 1. ORC 지원 서비스 국 내 증권사 및 은행 금융 Package 솔루션 제작 금융 / 기술 컨설팅 1. 금융상품 Pricing 컨설팅2. 금융 IT기술 컨설팅3. 국내외 금융 Regulation 컨설팅4. 금융전문가 육성 컨설팅 ⑵ 판매방법 및 조건① 제조사업부문판매방법은 직접 영업 판매방식이며, 대금 회수조건은 가전3사 기준 L/C거래 및 구매카드 조건입니다.② 금융IT솔루션 사업부문금융상품 분석 및 관리솔루션, 금융상품 Pricing 솔루션, 금융공학 엔진, 개시증거금 시스템, 증권거래/결제 솔루션, 주문/체결 관리솔루션, 주문 자동화 솔루션, 자동주문시스템, 고빈도거래 컨설팅 등 다양한 수리 금융공학을 통해 장외파생상품의 적정가격을 산출하고, 손익 관리 및 리스크 측정을 통해 금융회사들인 안정적인 자산 운영을 할 수 있도록 지원하고 있습니다. ⑶ 판매전략① 제조사업부문저단가, 고품질의 경쟁력 있는 제품 생산으로 경쟁력을 갖추는 한편 커패시터의 소형화, 경량화는 물론 온도 변화에 따른 제반 특성 변화를 적게하여 제품의 신뢰성을 향상시킴으로서 타사에 한발 앞선 기술력으로 제품 차별화를 실시하고 있으며, 다품종소량생산을 통해 부가가치를 높이고 있습니다.② 금융IT솔루션 사업부문자본시장 종합 금융상품 관리 시스템 개발 및 솔루션 지원 서비스를 제공하고 있으며, 특히 다양한 수리 금융공학을 통해 장외파생상품의 적정가격을 산출하고, 손익관리 및 리스크 측정을 통해 안정적 자산 운영을 돕고 있습니다. 증권사와 은행을 주요 고객으로 하고 있으며 현재 국내 유일의 장외파생상품 관리 시스템을 제공하는 회사로서 , Murex, Calypso, SS, FIS 등 글로벌 기업과 경쟁하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 취급품목별 수입(매입) 내역 등 (단위 : 천원, %) 품 목 구 분 제57기 제56기 제55기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 제조(콘덴서) 수입 매입 IT 수입 매입 합 계 나. 유형자산 증감 현황 등1) 유형자산의 변동내역 (단위 : 천원) 구분 기초 연결범위의 변동 취득 처분/대체 평가(*) 상각 당기말 토지 건물
무궁화인포메이션테크놀로지 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 운용리스자산 사용권자산 건설중인자산 합계 (*) 회사는 당기에 보유토지에 대하여 자산재평가를 실시하였습니다. 2) 자산재평가 회사는 토지의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 재평가를 주기적으로수행하고 있습니다. 당기 중 적용한 재평가모형의 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 평가기준일 2023년 12월 31일 평가법인 경일감정평가법인 평가기준 및 방법 공시지가기준법 및 거래사례비교법 등 두 방식으로 산정된 시산가액을 비교검토한 후 공시지가기준법에 의한 감정평가액으로 결정 공정가치 측정에 사용된 평가방법은 대상 토지와 제반사항 (용도지역 , 지목 , 이용상황등 )이 유사하다고 인정되는 표준지의 공시지가를 기준으로 대상토지의 현황에 맞게 지가변동률 , 지역요인 , 개별요인을 비교 , 분석하고 그 밖의 요인을 고려한 공시지가 기준법으로 평가하되 거래사례비교법에 의한 시산가액으로 그 합리성을 비교 , 검토하였으 며 공정가치측정시에 사용한 투입변수에 기초하여 수준3 공정가치에 해당하는 것으로 분류하였습니다. 원가모형을 적용하여 토지를 측정하였다면 그 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 재평가모형 전기말 토지 또한 상기 토지재평가로 인해 당기말까지 기타자본으로 인식한 재평가이익의 누계액은 3,625,492천원 (법인세효과차감전) 입니다. 3) 당기 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 내역 당기말 전기말 유형자산 공장부지 기타회원권(대지) 합 계 다. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 가. 사업부문별 매출현황 (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 매출액 비 율 비 고 제 조 제 품 콘덴서 금융IT 소프트웨어 시스템 소프트웨어 합 계 나. 수주현황 제조사업부문의 매출은 고객의 발주에 따라 수시로 수개월 내에 단납기 형태로 공급되고 있어 1년 이상의 장기적인 수주잔량은 없습니다. 즉 고객사와 기본거래 계약만 체결 한 후 수시로 필요에 따라 발주 물량을 요청하는 형태로 이루어집니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 공업공시서식 작성기준에 따른 소규모기업(최근 사업연도말 별도 재무제표상 자산총액 1천억원 미만) 해당으로 '시장과 위험관리' 기재를 생략합니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 구 분 주요계약내용 비고 주식양수도계약((주)유씨아이오토렌탈(舊 지모터스(주))) 계약상대방 : 주식회사 코리아네트웍스계약대상물 : (주)유씨아이오토렌탈의 기명식 보통주 190,000주(100%)계약목적 : 신규사업 진출 및 사업 다각화로 성장동력 확보계약내용 :1) 양수금액 : 3,000,000,000원2) 지급형태 : 2019년 09월 27일 일시지급3) 계약체결일 : 2019년 09월 27일 * 기타 더 자세한 사항은 2019년 09월 27일 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 공시를 참조하여주시기 바랍니다. 영업양수도계약(펜타스기숙학원) 계약상대방 : (주)펜타스에듀계약대상물 : 펜타스기숙학원의 자산, 부채, 계약, 기타 권리등을 포함한 영업전부를 양도계약목적 : 사업구조 개편계약내용 :1) 양도금액 : 1,250,000,000원2) 지급형태 : 2019년 10월 22일 수령 완료3) 계약체결일 : 2019년 09월 27일 * 기타 더 자세한 사항은 2019년 09월 27일 주요사항보고서(영업양도결정) 공시를 참조하여주시기 바랍니다. 주식양수도계약((주)바이오엑스) 계약상대방 : 이호준계약대상물 : (주)바이오엑스의 기명식 보통주 274,486주(12.93%)(총 발행주식 2,123,342주)계약목적 : 신규사업 진출 및 사업 다각화로 성장동력 확보계약내용 :1) 인수금액 : 8,500,000,000원 (이호준8,500,000,000원)2) 지급형태 : 현금지급3) 거래대금지급일정 인수금액- (계약금) 2019년 12월 06일 : 3,000,000,000원- 2019년 12월 23일까지 지급한 금액 : 중도금의 50%