chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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원화수입보증료 원화수입수수료 신용카드수입수수료 외화수입보증료 외화수입수수료 수수료비용(B) 원화지급수수료 신용카드지급수수료 외화지급수수료 수수료이익(A-B ) 8. 영업 종류별 현황 가. 예금업무 (1) 예금별 잔고(연결기준) (단위 : 억원) 구 분 제63기 제62기 제61기 요구불예금 원화요구불예금 외화요구불예금 소 계 기한부예금 원화저축성예금 외화저축성예금 소 계 양도성예금증서 기 타 합 계 주) 유가증권 신탁 및 기타 신탁제외 (2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (은행계정) (단위 : 억원) 구 분 제63기 제62기 제61기 예 수 금 원화예수금 (3) 직원 1인당 평균 예금실적 (은행계정) (단위 : 억원) 구 분 제63기 제62기 제61기 예 수 금 원화예수금 나. 대출업무 (1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 억원) 구 분 제63기 제62기 제61기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 외화대출금 지급보증대지급금 합 계 신탁대출금 합 계 주 1) 원화대출금 : 장기카드대출(카드론), 투자 및 신탁대출금 제외(이하같음) 2) 외화대출금 : 역외외화대출금, 내국수입유산스, 은행간 외화대여금, 해외지점분 제외 (2) 자금용도별 대출현황 (은행계정) (단위 : 억원) 구 분 제63기 제62기 제61기 기업자금대출 운전자금대출 시설자금대출 가계자금대출 주택자금대출외 주택자금대출 공공 및 기타자금대출 운전자금대출 시설자금대출 합 계 주 1) 기말 현재 은행계정 원화대출금 잔액 기준 2) 장기카드대출(카드론), 투자 및 신탁대출금 제외 다. 지급보증업무 (1) 종류별 지급보증잔액 내역 (단위 : 억원) 구 분 제63기 제62기 제61기 확 정 미확정(신용장개설관계) 합 계 라. 유가증권 투자업무 (1) 종류별 유가증권 잔액 1) 당기손익유가증권 (단위 : 백만원) 제63기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 지분증권 수익증권 등 국채 및 공채 금융채 기업이 발행한 원화채무증권 기업이 발행한 외화채무증권 자산담보부 채무증권 합 계 (단위 : 백만원) 제62기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 지분증권 수익증권 등 국채 및 공채 금융채 기업이 발행한 원화채무증권 기업이 발행한 외화채무증권 자산담보부 채무증권 합 계 (단위 : 백만원) 제61기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 지분증권 수익증권 등 국채 및 공채 금융채 기업이 발행한 원화채무증권 기업이 발행한 외화채무증권 자산담보부 채무증권 합 계 2) 기타포괄손익유가증권 (단위 : 백만원) 제63기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 지분증권 국채 및 공채 금융채 기업이 발행한 원화채무증권 기업이 발행한 외화채무증권 자산담보부 채무증권 정부가 발행한 외화채무증권 합계 (단위 : 백만원) 제62기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 지분증권 국채 및 공채 금융채 기업이 발행한 원화채무증권 기업이 발행한 외화채무증권 자산담보부 채무증권 정부가 발행한 외화채무증권 합계 (단위 : 백만원) 제61기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 지분증권 국채 및 공채 금융채 기업이 발행한 원화채무증권 기업이 발행한 외화채무증권 자산담보부 채무증권 정부가 발행한 외화채무증권 합계 3) 상각후원가유가증권 (단위 : 백만원) 제63기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 국채 및 공채 금융채 기업이 발행한 원화채무증권 기업이 발행한 외화채무증권 자산담보부 채무증권 정부가 발행한 외화채무증권 소계 대손충당금 합계 (단위 : 백만원) 제62기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 국채 및 공채 금융채 기업이 발행한 원화채무증권 기업이 발행한 외화채무증권 자산담보부 채무증권 정부가 발행한 외화채무증권 소계 대손충당금 합계 (단위 : 백만원) 제61기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 국채 및 공채 금융채 기업이 발행한 원화채무증권 기업이 발행한 외화채무증권 자산담보부 채무증권 정부가 발행한 외화채무증권 소계 대손충당금 합계 (2) 예금 등에 대한 유가증권의 비율 (단위 : 억원, %) 구 분 제63기 제62기 제61기 유가증권(A) 예금 등(B)
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비율(A/B) 주) 유가증권 = 은행계정원화증권 + 신탁계정원화증권 + 외화 및 역외외화증권 마. 신탁업무 (단위 : 억원) 구 분 제63기 제62기 제61기 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 금전신탁 재산신탁 합 계 주) 금전신탁(평잔) 해당액만 계상함 바. 신용카드 업무 (단위 : 명, 억원) 구 분 제63기 제62기 제61기 회원수 주1) 기업회원 개인회원 계 이용대금 주2) 기업회원 개인회원 계 주 1) 회원수 : 체크카드 포함 2) 이용대금 : 구판매 전용카드 제외 사. 방카슈랑스 업무 (단위 : 백만원) 구 분 제63기 제62기 제61기 초회 보험료 월납보험료 비월납보험료 계 3. 파생상품거래 현황 1. 파생상품거래 거래승인 및 통제관련 조직도표 파생상품 거래승인 절차 통제기능 1. 이사회 (은행 총 리스크 한도 설정) - 리스크한도설정 - 손실한도 설정 2. 리스크관리위원회 (사업본부별 한도배분) 거래처별 Total Exposure 설정 3. 자금운용부 한도배분 (데스크별 한도설정) - 데스크별 리스크한도 및 손실한도 관리 - 거래처별 Total Exposure 관리 ↓ 4. 데스크별 파생상품 거래 2. 파생상품에 대한 주요 리스크관리 기능 - 파생상품에 대하여 기초자산(금리, 환율, 주가 등)으로 분리하고, 각각의 기초자산에 대하여 99.9% 신뢰구간하에서 최대손실예상액(VaR)으로 관리 3. 파생상품 유형별 가격결정방법의 개요 가. Forwards : 평가일의 Forward가격에서 계약당시의 Forward가격의 차를 할인하여 가격 산출 나. Swap : Receiver 및 Payer측의 현금흐름의 현재가치를 각각 산출하고, 두 현재 가치의 차를 이용하여 가격산출 다. Options : 거래소 옵션인 경우에는 거래소 가격을 이용하며, 장외옵션인 경우 블랙-숄즈모형 및 이항모형을 이용하여 가격산출 4. 파생상품거래 현황 (은행계정) 가. 잔액 (단위 : 억원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 나. 자산 (단위 : 억원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 다. 부채 (단위 : 억원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선도 선물 스왑 옵션 라. 신용파생상품 거래현황(해당사항 없음) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 기 타 계 마. 신용파생상품 상세명세(해당사항 없음) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산 해당사항 없음 5. 파생상품거래 관련 총거래현황 (신탁계정) : 해당사항 없음 4. 영업설비 1. 지점 등 설치 현황 (단위 : 개) 지 역 지 점 주1) 출 장 소 현지법인 주2) 사 무 소 합 계 서울특별시 부산광역시 대구광역시 인천광역시 광주광역시 대전광역시 울산광역시 경기도 강원도 충청북도 충청남도 전라북도 전라남도 경상북도 경상남도 제주도 세종특별자치시 해외지역 합계 주 1) 본점(영업부, 본부기업금융센터) 포함 2) 해외 현지법인은 중국 현지법인 1개(분행 8개, 지행 8개), 인도네시아 현지법인 1개 (지점 32개), 미얀마 현지법인 1개(지점 1개) 2. 영업설비 등 현황 (단위 : 백만원) 구 분 토 지 (장부가액) 건 물 (장부가액) 합 계 본점 영업점 연수원, 합숙소 등 합 계 주) 국내 소재 영업설비 등을 대상으로 작성함 3. 자동화기기 설치 상황 (단위 : 대) 구 분 제63기 제62기 제61기 C D ATM 통장정리기 4. 지점의 신설 구 분 점포수 신 설 내 역 지점(2) 출장소(1) 구리갈매, 완주산단, 계양(출장소) 5. 지점 신설 및 중요시설 확충 계획(향후 1년 이내) 구 분 상 세 내 용 해외지역 국내지역 송도하이테크, 용인테크노밸리, 용인중앙시장(출장소) 주) 금융시장 여건 및 현지 인허가 상황에 따라 변동 가능 6. 중요시설의
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확충 현황 (단위 : 개) 구 분 '23년 1분기 '23년 2분기 '23년 3분기 '23년 4분기 계 지점 및 출장소 신설 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 1. 중소기업은행 가. BIS 비율 (단위 : 억원, %) 구 분 제63기 제62기 제61기 BIS자기자본(A) 위험가중자산(B) BIS자기자본비율(A/B) 보통주자본비율 기본자본비율 보완자본비율 주 1) Basel III 기준 2) BIS 비율 = 자기자본/위험가중자산 × 100 나. 유동성 비율 (단위 : %) 구 분 제63기 제62기 제61기 유동성커버리지비율(LCR) 외화유동성커버리지비율(외화LCR) 주) 금융감독원 보고기준 다. 건전성 (1) 대손충당금 비율 (단위 : 억원, %) 구 분 제63기 제62기 제61기 무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A) 고정이하여신(B) 대손충당금적립률(A/B) 주 1) 괄호 안의 수치는 은행업감독세칙개정(2016.12.16.) 전 준비금포함 기준 2) 제59기 1분기부터 '대손충당금적립률'은 변경된 산출 요건 적용(금융감독원 지시사항) ☞ 기타 대손충당금 관련 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 / 8. 기타 재무에 관한 사항 / 2. 대손충당금 설정 현황 참조 2. 주요 종속회사 가. 자본적정성 (단위 : 억원, %) 회 사 구 분 제63기 제62기 제61기 IBK캐피탈 조정자기자본비율 원화유동성비율 IBK투자증권 NCR(순자본비율) 주1) 자산부채비율 주2) IBK연금보험 지급여력비율 주3) IBK자산운용 최소영업자본액 주4) IBK저축은행 자기자본비율 주5) 원화유동성비율 주6) IBK벤처투자 단순자기자본비율 주7) 주 1) - 순자본비율(신NCR) = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본×100 2016년부터 순자본비율로 산출체계 변경 - 연결재무제표 기준으로 작성 2) - 자산부채비율 = 실질자산/실질부채×100(실질가치 기준) - 별도재무제표 기준으로 작성 3) 제61기, 제62기는 RBC방식으로 산출하였으며, 제63기부터 K-ICS방식(경과조치 적용 후*)으로 산출 * 경과조치란, '23년 신지급여력제도(이하 K-ICS) 시행 초기 보험사들의 급격한 재무충격 완화를 위해 경과조치 운영('23년~'32년) 4) 최소영업자본액 = 필요유지자기자본+(고객자산운용필요자본+고유자산운용필요자본)x50% 5) 자기자본비율 = 자기자본 / 위험가중자산 × 100 원화유동성비율 = 유동성자산 / 유동성부채 × 100 7) 작성일 기준 일반법인(신기술금융업자 등 록전)으로 영업개시 하지 않아 해당 지표산출 불가 나. 건전성 (단위 : %) 회 사 구 분 제63기 제62기 제61기 IBK캐피탈 NPL(고정이하여신비율) 대손충당금비율 주1) IBK연금보험 부실자산비율 IBK저축은행 NPL(고정이하여신비율) 대손충당금비율 주2) IBK벤처투자 고정이하채권비율 주3) 주 1) 대손충당금비율 = 대손충당금잔액(대손준비금 포함) / 대손충당금 의무적립액 ×100 2) 대손충당금비율 = 대손충당금잔액 / 대손충당금 의무적립액×100 3) 작성일 기준 일반법인(신기술금융업자 등 록전)으로 영업개시 하지 않아 해당 지표산출 불가 3. 사업부문별 현황 가. 중소기업은행 (1) 산업의 특성 은행산업은 경제 발전에 필요한 재원을 공급자로부터 조달하여 수출 및 제조업 등의 산업과 경제활동 주체에게 배분하는 자금중개기능 등을 통해 경제성장에 기여하고 있습니다. 최근 은행산업에서는 저성장, 규제강화에 따른 수익성 확보와 건전성 관리가 주요한 경쟁력으로 대두되었고, 혁신창업생태계 조성, ESG 모범경영, 글로벌 진출 활성화를 비롯한 디지털금융 역량강화와 고객정보 및 금융소비자 보호가 우선 과제로 부상되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 은행산업은 외환위기 이후 은행간 M, 자산확대 경쟁 등으로 가계대출 및 중소기업대출 위주로 높은 자산성장세를 기록하였으나, 저수익 시대로의 진입과 더불어 글로벌 경기둔화, 3高 현상 장기화에 따른 경제충격을 극복하는데 장기간 소요될 것으로 예상되는 상황 속에서 지속가능한 성장기반 확보를 위한 경영기조가 지속될
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것으로 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성 경기 상승 시 자산 및 수익 모두 성장이 가능하지만, 경기 하락 시에는 자산 성장이 둔화되고 수익도 감소하는 등 경기 변동의 영향을 받고 있습니다. (4) 계절성 계절 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. (5) 시장의 안정성 글로벌 공급망 불안정, 인플레이션 장기화, 주요국들의 긴축 정책, 중동의 지정학적 리스크 등 대외리스크 확대로 금융시장의 변동성이 확대되고 있습니다. 국내에서도 기업대출 연체율 상승 및 부동산PF 대출 부실로 인한 잠재 리스크가 상존하는 바, 은행권에서는 건전성 관리 및 우량자산 확보 노력을 강화하고 있습니다. (6) 경쟁상황 저성장 시대 진입으로 자산 포트폴리오 강화 차원의 우량고객 유치를 위한 은행 간 경쟁이 치열해지고 있습니다. 고객의 금융니즈가 다양해짐에 따라 차별적인 금융서비스 제공 역량이 주요한 경쟁요인으로 등장하였습니다. 기존 은행들은 빅테크 플랫폼 및 인터넷은행의 강력한 도전에 직면하였으며, 금융과 타업권 간의 컨버전스, 데이터 기반 금융 비즈니스, 글로벌 시장 선점 등 새로운 성장동력에 대한 은행 간 경쟁이 가속화 되고 있습니다. 개인정보보호를 비롯한 금융소비자보호법 시행, 바젤III 규제 강화, 기업의 사회적 책임 요구 증대 등 외부적 압력도 증대되고 있습니다. (7) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 경영환경이 급속도로 변화함에 따라, 은행은 고객이 필요로 하는 금융을 편리하게 이용할 수 있도록 제공하는 것이 경쟁력이 되었습니다. 중소기업은행은 62년간 축적된 노하우를 바탕으로 중소기업이 원하는 혁신적인 금융상품을 개발, 대면 및 비대면 채널을 통해 활발히 지원하고 있습니다. 또한 세밀하게 설계된 신용평가시스템으로 우량 기업을 발굴하고, 혁신창업생태계를 육성하며, 여신 지원 후 철저한 모니터링 및 체계적인 리스크 관리 등을 통해 선도적인 건전성 관리를 하고 있습니다. (8) 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 중소기업은행은 중기금융시장에서의 초격차 유지, 기업과 산업의 혁신성장 선도 등의 혁신금융 추진을 통해 경쟁력을 강화하고 고객의 다양한 니즈에 부응하기 위해 노력하고 있습니다. 특히, 중기금융 초격차를 위해 금융지원 뿐만 아니라 금융주치의 프로그램을 통한 기업 경영진단 및 맞춤형 처방, IBK창공 및 Online-창공을 통한 창업기업 육성, BOX POS를 통한 중소기업의 경영 및 디지털화 지원, 기업승계 종합 솔루션 제공 등 비금융서비스를 제공하고 있으며, 이를 통해 기업의 성장단계 全과정에 대한 종합지원체계를 강화하고 있습니다. 또한 성장 잠재력을 보유한 혁신기업에게 직ㆍ간접투자 프로그램을 통해 모험자본을 적극 공급하는 등 모험자본 키플레이어 역할을 수행하고 있으며, 전통산업 영위기업에게는 신사업 활로 모색을 위한 혁신전환 컨설팅을 제공하는 등 기업과 산업의 혁신성장을 적극 지원하고 있습니다. (9) 신규사업에 관한 사항 성장성이 높은 자산관리 및 IB 영역 등을 확대하고, 해외로 시장을 확장하는 등 저성장 시대에 신 수익원 창출을 위한 사업들을 추진 중입니다. 뿐만 아니라, 경영전반에 ESG를 내재화하고 녹색금융을 추진하는 등 지속가능은행이 되기 위해 다양한 사업을 발굴 중에 있습니다. 나. ㈜아이비케이캐피탈 (1) 산업의 특성 (주)아이비케이캐피탈이 속한 여신전문금융업은 여신전문금융업법에 따라 총 4개 업종(신용카드업, 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업)이 통합된 것으로, 수신기능이 없이 채권 어음의 발행을 통해 자금을 조달, 여신행위를 주 업무로 영위합니다. 신기술사업금융업(벤처캐피탈)은 성공여부가 불확실한 설립 초기단계에서부터 높은 사업위험을 기업가와 공동 부담하면서 자금관리, 경영관리 및 기술지도 등 종합적 지원을 제공하고 높은 투자수익을 얻고자 하는 금융활동입니다. 할부금융은 할부판매에 수반되는 대출의 원리금을 여러 차례에 걸쳐 분할하여 상환하는 방식으로 소비자에게 자금을 대여해주는 동시에, 물품대금이 일시에 판매자에게 지급되어 생산자도 혜택을 받는 특징을 지닌
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금융업입니다. 시설대여업(리스금융)은 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 이용자에게 일정 기간 동안 이를 대여하고 리스료를 받는 것을 목적으로 합니다. (2) 산업의 성장성 신기술사업금융업(벤처캐피탈)은 벤처기업 주식의 거래 활성화를 위해 자본시장의 발전 및 성숙이 필요하므로, 대부분의 국가에서는 벤처기업 상장(등록) 요건을 일반기업보다 완화하고 양도차익에 대하여 비과세 또는 세율인하 등의 지원제도를 갖추고 있습니다. 할부금융은 내구재, 특히 자동차 할부금융이 주력산업으로서 우리나라의 소득 수준 대비 향후 충분히 확장의 여지가 있는 영역이며, 자동차 이외에 건설 기계, 산업용 기계, 내구소비재 등의 품목이 그 대상입니다. 시설대여업(리스금융)은 기업의 설비투자수요에 가장 큰 영향을 받는 바, 1998년 이후 자동차 등 소비자 대상 리스 수요가 증가하고 있으며 선박, 부동산 등을 중심으로 한 새로운 형태의 리스상품의 도입이 지속적으로 이루어지고 있습니다. (3) 경쟁요소 신기술사업금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계 발전을 좌우할 것이며, 투자대상회사의 혁신도, 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁요소로 작용합니다. 2023년말 기준 신기술사업금융업에 134개사가 등록하여 영위 중이며, 2023년말 유사한 업무영역에 있는 창업투자회사는 246개사, 유한책임회사형(LLC) 벤처캐피탈 44개사가 등록하여 영위 중 입니다. 할부금융, 시설대여업 등 여신업무의 경우 적절한 위험관리를 통한 낮은 조달금리의 유지, 시장기반 확보를 위한 영업력, 우량한 차주를 식별할 수 있는 심사능력이 경쟁요소로 작용합니다. 2023년 12월말 기준 할부금융업에 59개사, 리스금융업에 60개사가 등록하여 영위 중 입니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 여신전문금융업법, 상법 및 기타 금융관련 법령 다. 아이비케이투자증권㈜ (1) 산업의 특성 금융투자업은 증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자인 투자자를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기자금의 조달을 가능하게 하며, 투자자에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에도 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다.이러한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제의 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다. (2) 산업의 성장성 금융투자업의 시장환경은 그동안 고객의 금융상품에 대한 Needs 및 간접투자로의 투자 패턴 변화가 진행되었고, 기업고객의 자금 운용 및 조달 수단의 다양한 요구가 증가하였습니다. 자본시장법 시행 등으로 시장 환경은 지속적으로 개선될 것으로 전망됩니다. 특히, 직접금융시장의 활성화를 통한 자금 중개기능 개선, 신종 금융상품 개발에 따라 투자자 Needs 충족, 해외 진출 확대를 통한 글로벌 경쟁력 제고 등 금융투자업의 지속적인 수요 요인 확대가 예측됨에 따라 금융투자업의 성장성은 향후 매우 높을 것으로 예상됩니다. (3) 경쟁요소 금융투자업은 2009년 2월 자본시장법 이후 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 기존의 타업종에 속했던 회사들과의 경쟁이 불가피하게 되었습니다. 특히 퇴직연금사업에서의 은행, 보험, 증권회사간의 치열한 경쟁과 보험설계사의 펀드판매권유 행위 허용 및 운용사 직판 확대, 펀드판매사 이동제도 등 펀드판매 시장에서의 경쟁이 심화된 현재 시점에서 증권업계 내의 경쟁만을 논의하는 것은 큰 의미가 없으며, 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한경쟁하고 있다고 볼 수 있습니다. 이에 각 금융투자회사는 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 투자자보호 강화, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 시장에서의 경쟁력 확보를 위해
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노력하고 있습니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 상법 및 기타 금융관련 법령 라. 아이비케이연금보험㈜ (1) 산업의 특성 보험산업은 보험사가 계약자로부터 보험료를 받아 피보험자의 생사 등에 관하여 우연한 사고가 생길 경우에 계약에서 정한 바에 따라 보험금 또는 기타 일정한 급여를 지급하는 산업입니다. 보험사의 주요 이익 원천은 보험영업을 통한 보험료 수익 및 보험 계약자가 낸 보험료를 자산에 투자함으로써 얻게 되는 운용수익으로 보험영업 시 발생되는 비용 절감 및 투자자산에 대한 수익률 개선 등을 통해 이익을 실현하는 특징을 지닌 금융업입니다. (2) 산업의 성장성 보험산업은 중장기적으로 고령화 및 베이비붐 세대의 본격적인 은퇴 시기 도래 등 인구 구조적 변화 및 소득공제 확대 등 정부의 사적연금시장 활성화 정책의 영향으로 연금보험에 대한 수요는 지속 성장할 것으로 예상됩니다. 특히, 신설법인의 퇴직연금 도입 의무화, 근로자 중간정산 요건 강화, 개인형 퇴직급여제도 도입 등 근로자퇴직급여보장법 개정 시행의 영향으로 퇴직연금시장은 높은 성장세가 기대됩니다. (3) 경쟁요소 2010년 9월부터 영업을 개시한 IBK연금보험을 포함해 22개 생명보험사가 개인연금시장에서 경쟁하고 있습니다. 퇴직연금시장의 경우 은행, 보험, 증권사 등 다수의 사업자가 장기의 퇴직연금 시장 조기 선점을 위해 치열하게 경쟁하고 있으며, 업권 간 경쟁이 점점 심화되는 추세입니다. 보험사 및 타금융권과의 경쟁이 심화될수록 상품 경쟁력 및 서비스 차별화 정도가 기업의 핵심 경쟁력이 될 것으로 예상됩니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 보험업법, 근로자퇴직급여보장법 관한 법률, 상법 및 기타 금융관련 법령 마. 아이비케이자산운용㈜ (1) 산업의 특성 집합투자업은 투자계획을 만들어 투자자들로 하여금 그 투자계획에 참여하도록 권유(모집)하여 그에 따라 조성된 자금을 공동 기금화한 후, 당초의 투자계획에 따라 그 자금을 운용하고 그 운용결과를 투자자들에게 배분하거나, 투자자의 수요에 따라 집합투자업자가 자기의 재산으로 만든 투자계획에 투자자들을 참여하게 하여 그 운용결과를 배분하는 업입니다. 투자 대상에 따라 증권(주식, 채권, 혼합주식, 혼합채권), 단기금융(MMF), 파생형, 부동산, 특별자산, 혼합자산 등으로 구분하며, 투자지역에 따라 국내 및 해외형으로 구분합니다. 집합투자업의 특성은 금융상품 측면에서 저축수단이 아니라 투자수단으로서 실적 배당을 원칙으로 하고 있으며, 투자위험을 줄이고 운용수익을 높이기 위해 분산 투자를 행하고 있습니다.집합투자업은 경기 및 글로벌 경제 상황에 따라 수익 영향을 크게 받고 있으나, 주가가 좋지 않을 때의 저가 매수 니즈도 존재하여 타 산업 대비 경기의 영향은 크게 받지 않는 편입니다. 오히려 유휴 자금, 시장 유동성 등 정책과 시장요소의 영향이 큽니다. (2) 산업의 성장성 개인투자자 및 기관들의 유동성이 예금에서 자산운용 쪽으로 이전되고 있으며, 국민 노후 대비 재산 형성을 위한 정부의 정책적인 집합투자업 육성 의지는 집합투자업의 영역이 투자대상을 확대하는데서 그치지 않고, 코스닥 벤처투자 활성화 도입, 사모펀드 규제완화 등 규제의 효율성과 형평성을 추구하여 집합투자산업의 활성화에 도움을 주고 있습니다. 이처럼 집합투자산업의 성장은 전세계적인 추세이며, 시간이 지날수록 우리나라의 집합투자산업은 양적 성장 뿐만 아니라 질적인 측면에서도 많은 발전이 있을 것입니다. (3) 경쟁요소 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」이 시행(2009.2.4) 됨에 따라, 금융투자업의 영위와 관련된 제도적 제약이 없어짐으로써 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 금융투자업자 간의 상당한 경쟁이 진행 중이고, 해외 유수한 자산운용회사의 국내 진출 등으로 운용회사의 급격한 증가와 운용회사간의 수익률 경쟁도 치열해 지고 있습니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 상법 및 기타 금융관련 법령 바. ㈜아이비케이저축은행 (1) 산업의 특성
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상호저축은행업은 1972년 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고 저축을 장려하기 위하여 '상호신용금고'라는 이름으로 출발한 지역 기반 금융업입니다. 2000년대 이후 업권 간 경쟁심화, 규제완화 등의 환경변화에 대응하여 저축은행 업권에서는 대형 저축은행들이 등장하고, 부동산 PF 등 거액ㆍ고위험 자산에 대한 영업을 확대하였으며, 이후 글로벌 금융위기와 함께 경기가 급락하며 고위험 자산을 중심으로 부실이 급증했습니다. 이러한 시장불안을 해소하기 위한 금융당국의 적극적인 개입으로 2011년 이후 업계 전반에 걸쳐 강도 높은 구조조정(31개 저축은행 퇴출)이 이루어진 결과, 금융지주, 은행 등 경영능력과 안정성이 검증된 대주주들이 업계에 신규 진입함으로써 시장의 신뢰를 회복할 수 있는 계기를 마련했습니다. (2) 산업의 성장성 글로벌 금융위기 이후 지속되어 온 저축은행 구조조정이 마무리되면서 저축은행들의 영업이 다시 활발해지며 2014년부터 자산이 증가세로 전환되었고, 충당금 적립 부담 완화 지속, 순이자 마진 확대 등을 바탕으로 2017년에 가교저축은행의 누적손실을 청산했습니다. 2023년 시작된 부동산 경기침체로 인한 부동산금융 부실과 취약차주 증가로 수익성 부진과 자산의 정체기조가 지속될 것으로 예상되고 있습니다. 저축은행의 성장이 지속되기 위해서는 균형적인 포트폴리오 구성을 통해 리스크 분산 및 수익원 다변화를 완성하기 위해 노력하여야 합니다. 또한, 저축은행 업계, 금융소비자의 인식 전환 및 노력이 필요할 것이며 신용대출 고객에 대한 고금리부과를 통해 일시적 수익을 확대하기보다는 생산적 고객을 발굴하는 한편, 건전성ㆍ투명성 확보 및 고객과의 접촉 제고를 통해 금융시장 내 소비자로부터의 신뢰를 회복함으로써 안정적 영업기반을 확보하여야 할 것입니다. (3) 경쟁요소 부실의 원인이 되었던 PF 대출 등 기존 주력 수익원에 대한 규제가 강화되면서 수익원을 찾지 못한 저축은행들이 개인신용대출을 중심으로 업권 내외의 경쟁이 치열해졌습니다. 업권 외로도 최근 출범한 인터넷전문은행이나 캐피탈사 등이 모두 중금리 개인신용대출을 공략하고 있어 저축은행으로서는 시장을 확대하기 쉽지 않은 상황이며 은행권에서도 중금리대출 상품을 출시하면서 우량 저축은행 고객이 이탈할 가능성이 커졌습니다. 높은 수익성의 소액 신용대출, 중금리 신용대출을 바탕으로 2018년 이후 대형 저축은행과 중소형 저축은행의 양극화가 심화되는 가운데, 비대면 서비스 확대 및 경쟁이 시장의 우위 확보를 위한 필수조건으로 작용합니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 상호저축은행법, 상법 및 기타 금융관련 법령 사. ㈜아이비케이벤처투자 (1) 산업의 특성 (주)아이비케이벤처투자가 속한 여신전문금융업은 여신전문금융업법에 따라 총 4개 업종(신용카드업, 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업)이 통합된 것으로, 동사는 신기술사업금융업(벤처캐피탈)을 영위하고 있습니다.벤처캐피탈은 성공여부가 불확실한 설립 초기단계에서부터 높은 사업위험을 기업가와 공동 부담하면서 자금관리, 경영관리 및 기술지도 등 종합적 지원을 제공하고 높은 투자수익을 얻고자 하는 금융활동입니다. (2) 산업의 성장성 4차 산업혁명에 따른 융복합이 활성화 되며 산업간 경계가 모호해지고, 이에따라 시장 공백 지역에서 스타트업의 성공사례가 이어지고 있습니다. 정부는 이에 발맞추어 2023년 8월 「스타트업 코리아」 종합대책을 발표하며 벤처창업 생태계가 우리 경제의 신성장 동력으로 성장하고 있습니다. (3) 경쟁요소 신기술사업금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계발전을 좌우할 것이며, 투자 대상 회 사의 혁신도, 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁요소로 작용합니다. 2023년말 기준 신기술사업금융업에 134개사가 등록하여 영위 중이며, 2023년말 유 사한 업무영역에 있는 창업투자회사는 246개사, 유한책임회사형(LLC) 벤처캐피탈 44개사가 등록하여 영위 중 입니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 여신전문금융업법, 상법 및 기타 금융관련 법령 아.
기업은행 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

㈜아이비케이시스템 (1) 산업의 특성 금융IT서비스는 사용자 요구수준이 향상되고, 정보시스템이 복잡해짐에 따라 단순개발에서 탈피하여 컨설팅에서부터 업무프로세스개선(BPR), Internet, Smart BIZ, e-Business 등으로 사업영역이 확대되고 있습니다. 국내 금융IT서비스는 세계적으로 유례를 찾기 어려운 수준의 고객중심 서비스(인터넷뱅킹, 스마트뱅킹 등)를 제공하고 있으며, 이를 기반으로 "글로벌 경쟁력"을 확보하여 해외시장 진출을 모색하고 있습니다. 금융IT서비스는 국가의 정보화 확산을 위한 견인역할을 함과 동시에 산업전반의 창조성과 효율성을 제고시키고, 고급 기술인력 육성을 주도하는 전략적 국가기간 산업으로서 중점 육성되어야 할 분야입니다. (2) 산업의 성장성 2024년 우리나라 금융산업은 디지털 전환을 가속화 하고 있는 가운데 디지털 경쟁력 강화를 위한 생성형 AI(인공지능) 기반의 서비스 확대가 예상됩니다.또한, 금융회사에 대한 클라우드 및 망 분리 규제가 2023년부터 완화된 만큼 클라우드와 데이터 통합을 바탕으로 고객중심의 사업과 비즈니스 혁신이 전개될 것으로 전망됩니다. (출처 : 디지털 데일리 / 2024년 전망, 금융IT Innovation 버추얼 컨퍼런스 ) (3) 경쟁요소 시장 진입장벽이 낮고 서비스 차별화가 크지 않아 경쟁강도가 높습니다. 대형 프로젝트의 경우 기술력과 자금력 및 관련 기관과의 높은 교섭력을 보유하고 있는 상위 IT서비스 업체가 발주 물량의 대부분을 수주하여 상위 대형업체와 중견 업체간의 매출과 수익의 양극화 현상이 심화되고 있습니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 소프트웨어산업진흥법, 정보통신공사업법, 상법 및 기타 관련 법령 자. 아이비케이신용정보㈜ (1) 산업의 특성 당사는 신용정보업의 신용조사, 채권추심, 신용조회 중 신용조사와 채권추심 업무를 허가받아 영위 중이며 건전한 신용사회 정착이라는 공공성이 강조되고 있습니다. 신용정보관리와 밀접한 관련이 있어 금융감독원의 관리감독을 받고 있습니다. (2) 산업의 성장성 신용조회업은 개인정보 보호강화와 개인 및 기업의 신용도 활용 확대, 그리고 정보화 사회로의 발전과 인터넷의 발달로 신용정보의 상품으로서 가치가 부각되어 향후 성장산업으로 인식되고 있습니다.신용조사업 역시 신용조회업과 더불어 개인과 기업의 신용조사 및 사전적 관리가 중요시되어 그 성장성이 기대됩니다.채권추심업은 1997년 IMF 후에 신종 금융업무로서 자리매김을 해 나가고 있으나, 최근 각종 규제강화(채권추심법, 주민등록번호 이용제한)로 성장이 정체되고 있습니다.「자산유동화에 관한 관한 법률」의 개정으로(2014.1.12 시행) 자산관리자의 요건이 완화되어 신용정보사의 AMC 사업 수행이 가능해져 채권추심부분의 성장을 기대해 볼 수 있습니다. (3) 경쟁요소 주 수익원인 채권추심분야는 진입장벽이 낮고, 금융업을 영위하는 기업이 자회사 형태로 업계 진출을 희망하고 있어 업계 경쟁은 가속화 될 것으로 전망됩니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률과 채권의 공정한 추심에 관한 법률, 상법 및 기타 관련법령 차. ㈜아이비케이서비스 (1) 산업의 특성 당사는 정부의 '공공부문 비정규직 근로자 정규직 전환' 정책에 부응하기 위해 IBK기업은행이 전액 출자하여 금융위원회의 설립인허가를 받고 설립했습니다. 청소, 경비, 사무보조 등 IBK기업은행의 용역근로자의 처우개선을 위해 정규직 전환을 추진했습니다.저임금과 고용불안에 노출되어 사회 양극화를 초래하는 비정규직 문제 해결을 위해 공공부문인 IBK에서 선도적, 모범적 역할 수행을 위해 설립되었고, 정규직화를 통해 기존 용역업체의 단점(고용의 불안정성으로 인한 잦은 이직)을 해소하고 안전에 대한 보안을 확보할 수 있습니다. (2) 산업의 성장성 고용의 안정성을 통해 근로자의 잦은 이직을 해소시켜, 근로자의 축적된 경험과 지식, 노하우를 확보할 수 있고 이를 기반으로 서비스질을 향상시켜 장기적으로 기업에 대한 성과에 긍정적인 요인을 주고 있습니다. (3) 경쟁요소
기업은행 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

근로자들의 고용안정과 처우개선은 생산성 향상을 통해 장기적으로 기업의 경쟁력 제고에 기여할 것이고, 특히 공공부문에서는 서비스의 질 개선으로 이어지는 기대효과로 인해 공공기관에서 근로자들의 처우 개선을 위해 자회사 형태로 진출을 하고 있습니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 경비업법, 상법 및 기타 관련법령 *공공기관(공기업, 준정부기관, 기타공공기관)의 경우 공기업, 준정부기관 계약사무규칙 제8조1항 제2호 및 기타 공공기관 계약사무 운영규정 제7조에서 자회사 또는 출자회사와의 수의계약 사유(경영혁신정책에 따른 업무위탁, 대행)에 따라 수의계약 가능 카 . 기업은행(중국)유한공사 (1) 산업의특성 중국의 은행업은 금융업종 중 주도적인 위치를 차지하고 있으며 WTO 가입 이후 금융개혁을 지속적으로 실시하고 있습니다. 은행업의 주요 수익원은 이자 및 수수료 수익이며 방카슈랑스, 신용카드, 재테크, PB시장이 급격하게 성장하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 중국 내 중소기업 수는 약 36.2만개(중국통계국 중소형공업기업수, 자영업자 제외)로, 코로나19 영향 및 과잉생산 업종 및 부채과다 기업 퇴출 등의 구조조정을 진행 중입니다.중국 정부는 중소기업의 경쟁력 제고 및 경영애로사항 해결을 위해 대출조건 완화, 금리우대, 세금감면 등 지원정책도 병행하여 시행 중이며, 향후 정책 수혜 기업을 중심으로 자금수요가 증가할 것으로 예상됩니다. (3) 경쟁요소 중국에 법인 형태로 진출한 국내 은행은 당행을 포함하여 하나은행(중국)유한공사, 우리은행(중국)유한공사, 신한은행(중국)유한공사, 국민은행(중국)유한공사가 있습니다. 한국계 법인은행들은 현지화를 적극적으로 추진하고 있으며 인민폐 소매 및 직불카드 업무를 개시하였습니다.중국 내 3대 국책은행(국가개발, 농업발전, 수출입) 및 6대 국유대형은행(공상, 건설, 농업, 중국, 교통, 우체국), 초상은행, 중신은행, 민생은행 등 12개 은행 등이 중국 전역에서 영업 중입니다.주요 도시에는 도시성 상업은행이 영업을 하고 있으며, 일부 지방은행(북경, 상해, 대련 등)은 타 지역으로 진출하여 전국적인 규모를 가진 상업은행의 위상을 구축하였습니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 구분 내역 설립근거 - 중화인민공화국 회사법 - 중화인민공화국 상업은행법 - 중화인민공화국 외자은행 관리조례 및 실시세칙 관할기관 - 중국금융감독관리국 설립요건 - 납입자본금 10억 위안(약 1,679억원 상당) 이상 제한 사항 - 자본충족율(BIS비율) 8% 이상 - 유동성비율 25% 이상 - 동일인 여신한도 자기자본의 10% 이하 타. IBK인도네시아은행 (1) 산업의 특성 인도네시아 은행 수는 2023년 12월 기준 총 105개로 자기자본 70조 루피아 이상 대형은행(주요 은행 : Mandiri, BRI, BCA, BNI)이 총자산의 50.61%를 차지하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 인도네시아 은행산업은 2023년 12월 기준 자산규모 5.87% 증가했으며, 여신 10.61% 증가, 수신 3.73% 증가하였습니다('22년 12월 대비). (3) 경쟁요소 인도네시아에 법인형태로 진출한 한국계 은행은 당행, 국민, 하나, 신한, 우리은행이 있습니다. 해당 은행들은 현지화전략을 위해 인도네시아 내 현지기업 대상으로 마케팅을 펼치고 있습니다. 인도네시아는 주요 대형은행(Mandiri, BRI, BCA, BNI)을 중심으로 전역에서 지점 경쟁우위를 점하여 영업 중에 있습니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 구분 내역 설립근거 - 인도네시아 회사법 - 인도네시아 은행법 - 인도네시아 중앙은행(BI) 및 감독당국(OJK) 관련 규정 관할기관 - 인도네시아 중앙은행, 감독당국, PPATK(금융거래보고 및 분석센터) 설립요건 - (기존은행) 핵심자본금 3조 루피아 (약 2,700억원 상당)- (신설은행) 납입자본금 10조 루피아 (약 9,000억원 상당) 제한 사항 - 여신 실행 관련 제한 특수관계인 : 총자본의 10%, 한도 합산 비특수관계인 : 1인 차주 : 핵심 자본의 25%, 차주별
기업은행 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

합산 차주 그룹 : 핵심 자본의 25%, 차주별 합산 파. IBK미얀마은행 (1) 산업의 특성 미얀마의 금융업은 주로 은행과 소액대출기관(Microfinance Institution)을 중심으로 형성되어 있으며, 은행업, 보험업, 증권업 등 금융 산업 발전의 초기 단계입니다. 1992년부터 민간은행 설립을 허용하였고, 2014년 최초 시장개방 이후 총 3차에 걸쳐 20개 외국계은행에 인가 발급하였습니다. (2) 산업의 성장성 최근 정치적 불확실성이 높아진 상태이나, 은행산업 형성 초기 단계로서 시장 성장가능성이 높습니다. 인구는 많으나 상대적으로 금융 비이용 인구가 많은 점을 감안할 때 향후 성장잠재력이 높은 편입니다. (3) 경쟁요소 총 20개의 외국계은행이 미얀마에 진출해 은행업을 영위 중이며 이 중 국내은행이 총 4개로, 법인형태로 진출한 국내은행은 당행과 국민은행, 지점 형태의 진출은 산업은행과 신한은행이 있습니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 구분 내역 설립근거 - 미얀마 회사법- 미얀마 금융기관법- 미얀마 중앙은행 관련 규정 관할기관 - 미얀마 중앙은행- 미얀마 투자기업 관리국 설립요건 - 납입자본금 1.5억불 이상 제한 사항 - 동일인 여신한도 자기자본의 20% 이하- 유동성 비율 20% 이상- 지분 5% 이상 보유 등 특수관계인에 대한 여신 제한
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 연결에 포함된 회사수 (*주2) 126개 122개 117개 주 1) 제63기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 2) 중소기업은행 포함 2. 요약연결손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제63기 제62기 제61기
교보생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 지급여력비율 아니오 지급여력비율확정치 산출 (주1) (주2) 주1) 정정전가. 지급여력비율 (단위 : 백만원, %) 구분 제67(당)기(2023년 12월말) 제66(전)기(2022년 12월말) 제65(전전)기(2021년 12월말) 경과조치 전 경과조치 후 지급여력(A) 지급여력기준(B) 지급여력비율(A/B) 주) 제67(당)기 수치는 산출 전이므로, '24년 4월 말 이내에 확정치로 정정공시할 예정입니다.주) 전기 및 전전기말은 RBC 방식으로 산출하였으며, '23년부터 K-ICS 방식으로 산출한 수치입니다. '23년부터 IFRS17 도입으로 보험회사의 재무건전성 지표가 新지급여력제도(K-ICS)로 개편되었습니다. K-ICS는 자산과 부채 모두 시가평가하여 가용자본을 산출하고, RBC 대비 리스크 산출기준이 강화(신뢰수준 99% → 99.5%)되고 신규리스크(장수/해지/사업비/대재해)가 추가되었습니다. 주2) 정정후가. 지급여력비율 (단위 : 백만원, %) 구분 제67(당)기(2023년 12월말) 제66(전)기(2022년 12월말) 제65(전전)기(2021년 12월말) 경과조치 전 경과조치 후 지급여력(A) 지급여력기준(B) 지급여력비율(A/B) 주) 전기 및 전전기말은 RBC 방식으로 산출하였으며, '23년부터 K-ICS 방식으로 산출한 수치입니다. '23년부터 IFRS17 도입으로 보험회사의 재무건전성 지표가 新지급여력제도(K-ICS)로 개편되었습니다. K-ICS는 자산과 부채 모두 시가평가하여 가용자본을 산출하고, RBC 대비 리스크 산출기준이 강화(신뢰수준 99% → 99.5%)되고 신규리스크(장수/해지/사업비/대재해)가 추가되었습니다. 【 대표이사 등의 확인 】 확인서_2.jpg 확인서 사 업 보 고 서 (제 67 기) 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 03월 29일 제출대상법인 유형 : 채권 등 상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 교보생명보험주식회사 대 표 이 사 : 신창재, 조대규 본 점 소 재 지 : 서울특별시 종로구 종로 1 (종로1가) 작 성 책 임 자 : (직 책) 지속경영지원실장 (성 명) 박진호 목 차 【 대표이사 등의 확인 】
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 교보생명은 생명보험상품을 취급하는 생명보험업을 영위하고 있습니다 교보생명은 년 창립 이래 세계 최초 교육보험창안 국내 최초 암보험 변액보험 개발 보장ㆍ유지 중심의 보험문화를 업계 전반에 확산시킨 ' 평생든든서비스 ' 의 도입 등 다양한 혁신을 통해 생명보험업계를 선도해왔으며 차별화된 상품개발 역량을 바탕으로 고객의 니즈와 시대의 트렌드를 반영하여 다양한 보험상품과 서비스를 지속적으로 출시하고 있습니다 년말 기준 당사의 보유계약은 총 만건입니다 당사가 판매하는 보험상품은 보장성보험 저축성보험 단체보험 퇴직연금 및 변액보험 등 으로 구성되며 , 2023년 수입보험료 규모는 각각 4조 9,663억원(26.16%), 5조 6,518억원(29.77%), 1,517억원(0.80%), 8조 2,171억원(43.28%)으로 일반계정 및 특별계정 합계 18조 9,870억원 의 실적을 거두었습니다 년말 기준 일반계정 및 원리금보장형 특별계정 총자산은 조원이고 운용자산은 조원이며 이 중 유가증권이 조원이고 대출채권은 조원입니다 당사는 년에 도입된 의 시행에 대응하여 관련 인프라와 시스템을 체계적으로 준비하는 한편 교보금융그룹 차원의 리스크관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다 교보생명은 경영환경 변화에 대응하여 디지털 기술을 기반으로 기존 비즈니스를 혁신하고 새로운 성장동력을 찾는 양손잡이 경영을 통해 지속적으로 혁신하고 성장하고자 합니다 금융회사로서 기업의 사회적 책임을 명확히 인식하고 이를 실천하기 위한 ESG 경영을 성실히 추진하고 있으며 모든 이해관계자와 함께 발전하기 위해 노력하고 있습니다 2. 영업의 현황 [영업의 현황]가. 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구분 제67(당)기 제66(전)기 제65(전전)기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 보장성 저축성 단체 특별계정 기타 합계 주) 상품분류 : 2023년 1월 1일 보험업감독업무시행세칙 개정에 따른 업무보고서 양식 기준이며, 전기/전전기 소급 적용주) 특별계정은 원리금보장형과 실적배당형 포함주) 평균잔액은 IFRS4 기준이며, 산출 시 적용된 준비금은 '해약공제액을 제외한 계약자 적립금 및 미경과보험료'의 기초/기말 금액을 산술평균주) 특별계정 일부(실적배당형)와 기타(지급준비금, 보증준비금(당기 '22.12월 기준), 계약자이익배당준비금, 미보고발생손해액 등)는 이자율이 존재하지 않음 나. 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구분 제67(당)기 제66(전)기 제65(전전)기 기말잔액 이익률 비중 기말잔액 이익률 비중 기말잔액 이익률 비중 운용자산 현ㆍ예금 유가증권 주식 채권 수익증권 외화유가증권 기타유가증권 대출채권 개인대출채권 기업대출채권 부동산 소계 파생상품 기타 비운용자산 합계 주) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준주) 회계기준 변경 : 당기 IFRS17 및 IFRS9(일반계정 및 원리금보장형 특별계정), 전기/전전기 IFRS4 및 IAS39(일반계정) 1) 자산운용률 (단위 : 백만원, %) 구분 제67(당)기 제66(전)기 제65(전전)기 총자산(A) 운용자산(B) 자산운용률(B/A) 2) 운용내역별 수익현황 (단위 : 백만원, %) 구분 제67(당)기 제66(전)기 제65(전전)기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 현,예금등 기말잔액 운용수익 유가증권 기말잔액 운용수익 대출 기말잔액 운용수익 부동산및 기타 기말잔액 운용수익 합계 기말잔액 운용수익 3) 대출금 운용내역 (단위 : 백만원, %) 구분 제67(당)기 제66(전)기 제65(전전)기 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 개인 기업 대기업 중소기업 합계 4) 유가증권 운용내역 (단위 : 백만원, %) 구분 제67(당)기 제66(전)기 제65(전전)기 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 국내 국공채 특수채 회사채 주식 (주1) 기타 소계 해외 외화증권 합계 주1) 출자금 포함 [영업 종류별 현황] 가. 보험종목별 보유계약현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 건, 백만원, %) 구분 보장성
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저축성 단체 특별계정 합계 건수 금액 비중(금액) 주) 상품분류 : 2023년 1월 1일 보험업감독업무시행세칙 개정에 따른 업무보고서 양식 기준이며, 전기/전전기 소급 적용 나. 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, %) 구분 제67(당)기 제66(전)기 제65(전전)기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 보장성 저축성 단체 특별계정 합계 주) 상품분류 : 2023년 1월 1일 보험업감독업무시행세칙 개정에 따른 업무보고서 양식 기준이며, 전기/전전기 소급 적용 다. 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 백만원, %) 구분 제67(당)기 제66(전)기 제65(전전)기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 보장성 저축성 단체 특별계정 합계 주) 상품분류 : 2023년 1월 1일 보험업감독업무시행세칙 개정에 따른 업무보고서 양식 기준이며, 전기/전전기 소급 적용 라. 모집형태별 영업현황 1) 보험종목별 모집경로 및 수납형태 (기준일 : 2023년 12월 31일 구분 모집경로 수납형태 개인 설계사, 대리점, 금융기관보험대리점, 임직원, 기타 자동이체, 방문, 지로, 기타 단체 설계사, 대리점, 임직원, 기타 자동이체, 방문, 지로, 기타 2) 모집형태별 수입보험료(초회) (단위 : 백만원, %) 구분 모집형태 제67(당)기 제66(전)기 제65(전전)기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 보장성 설계사 중개사 대리점 금융기관보험대리점 임직원 기타 소계 저축성 설계사 중개사 대리점 금융기관보험대리점 임직원 기타 소계 단체 설계사 중개사 대리점 금융기관보험대리점 임직원 기타 소계 특별계정 설계사 중개사 대리점 금융기관보험대리점 임직원 기타 소계 합계 설계사 중개사 대리점 금융기관보험대리점 임직원 기타 소계 주) 상품분류 : 2023년 1월 1일 보험업감독업무시행세칙 개정에 따른 업무보고서 양식 기준이며, 전기/전전기 소급 적용 마. 보험종목별 실제사업비 (단위 : 백만원) 구분 제67(당)기 제66(전)기 제65(전전)기 보장성 저축성 단체 특별계정 합계 주) 회계기준 변경 : 당기 IFRS17, 전기/전전기 IFRS4주) 상품분류 : 2023년 1월 1일 보험업감독업무시행세칙 개정에 따른 업무보고서 양식 기준이며, 전기/전전기 소급 적용 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 합계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선도 선물 스왑 옵션 나. 신용파생상품 거래현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구분 신용매도 신용매입 해외물 국내물 합계 해외물 국내물 합계 기타(합성CDO) 합계 다. 신용파생상품 상세명세 (기준일 : 2023년 12월 31일 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 금액단위 기초자산(준거자산) CLN 교보생명 백만 USD 대한민국 정부 합성 CDO 이와이프레즌트㈜ NH투자증권 백만 KRW SK텔레콤, GS칼텍스, 포스코 하이차이나소프트㈜ NH투자증권 백만 KRW 라. 신용파생상품 관련 손실 해당사항 없음 4. 영업설비 가. 국내점포 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 개) 지역 지원단 (주1) 지점 (주2) 기타 (주3) 합계 서울 부산 대구 인천 광주 대전 울산 경기 강원 충북 충남 전북 전남 경북 경남 제주 합계 주1) 지원단 : FP지원단 58개, GFP사업단 4개, 다이렉트사업단 3개 주2) 지점 : FP지점 418개, GFP지점 26개, 다이렉트지점 17개 주3) 기타 : FP영업점 10개 나. 해외점포 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 개) 지역 해외현지법인 해외지점 해외주재사무소 합계 뉴욕 동경 런던 양곤 합계 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 ○ 국내 : 해당사항 없음○ 국외 : 해당사항 없음 라. 영업부동산 및 지점내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 합계 본점 지점 합계 주) 장부가액 기준 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 지급여력비율
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(단위 : 백만원, %) 구분 제67(당)기(2023년 12월말) 제66(전)기(2022년 12월말) 제65(전전)기(2021년 12월말) 경과조치 전 경과조치 후 지급여력(A) 지급여력기준(B) 지급여력비율(A/B) 주) 전기 및 전전기말은 RBC 방식으로 산출하였으며, '23년부터 K-ICS 방식으로 산출한 수치입니다. '23년부터 IFRS17 도입으로 보험회사의 재무건전성 지표가 新지급여력제도(K-ICS)로 개편되었습니다. K-ICS는 자산과 부채 모두 시가평가하여 가용자본을 산출하고, RBC 대비 리스크 산출기준이 강화(신뢰수준 99% → 99.5%)되고 신규리스크(장수/해지/사업비/대재해)가 추가되었습니다. 나. 업계의 현황 1) 산업의 특성 보험업법 상 보험업은 보험상품의 취급과 관련하여 발생하는 보험의 인수 보험료 수수 및 보험금 지급 등을 영업으로 하는 것으로서 생명보험업ㆍ손해보험업 및 제 보험업을 말합니다 또한 보험상품은 위험보장을 목적으로 우연한 사건 발생에 관하여 금전 및 그 밖의 급여를 지급할 것으로 약정하고 대가를 수수하는 계약을 의미하며 교보생명은 생명보험상품을 취급하는 생명보험업을 영위하고 있습니다 보험업은 무형의 상품을 판매하는 업으로서 보험료 및 책임준비금 등의 계산이 대수의 법칙과 수지상등의 원칙을 전제로 하는 특성이 있습니다 또한 당사자 간의 계약에 기초하여 보험금 지급 등의 책임을 이행하지만 계약의 내용인 약관의 작성과 해석 등에서 금융당국의 감독을 받아야 합니다 더불어 보험회사는 고객의 생명과 재산상의 위험을 관리하므로 매우 높은 수준의 공공성이 요구됩니다 특히 생명보험의 경우 계약자로부터 받은 보험료는 장기성 자금이므로 자산운용의 전문성과 공공성이 요구됩니다 2) 국내외 시장여건과 경쟁상황 (1) 국내외 시장여건 년 세계경제는 주요국의 긴축적 통화정책 기조 우크라이나 사태 등의 여파가지속됨에 따라 OECD 는 년 월 세계경제성장률 전망치를 로 전망하였습니다 국 내경제는 글로벌 경기둔화 금리상승 등의 영향으로 상반기에는 부진한 성장 흐름을 이어갔 고, 하반기에는 중국 및 IT 경기 회복 등으로 점차 나아질 것으로 예상되었지만 여전히 불확실성이 높은 상태 였습니다. 한국은행은 물가안정에 중점을 두는 긴축 기조 아래 년 월 기준금리를 로 0.25%p 상향 조정하였습니다 보험연구원에 따르면 년 생명보험시장은 금융환경 불확실성 확대로 인한 저축 및 투자형 상품의 실적 둔화 등으로 수입보험료 증가율이 둔화될 것으로 전망됩니다 그리고 의 도입 등 새로운 국제규범의 시행과 1~2 인 가구 비중 증가 등 소비자 구성의 변화라는 수요 불확실성에 대응하여 보험산업은 시장 혁신을 통해 지속가능하고 확장성 있는 사업모형으로 전환할 필요가 있습니다 (2) 경쟁상황 국내 생명보험시장은 총 개사가 사업을 영위하고 있으며 년 월 기준 대형 사 삼성 교보 한화 의 시장점유율은 약 입니다 중소형사와 외국사를 포함한 시장점유율은 다음과 같습니다 [시장점유율 추이] (단위 : %, 수입보험료 기준) 구분 FY2022 FY2021 FY2020 교보생명 삼성생명 한화생명 대형3사 중소형사 (주1) 외국사 (주2) 주1) 흥국, DGB, 미래에셋, KDB, DB, 신한라이프, 하나, KB라이프, IBK연금, NH농협, 교보라이프플래닛(11개사) 주2) ABL, 동양, 메트라이프, 처브라이프, BNP파리바카디프, 푸본현대, 라이나, AIA(8개사)단, 푸르덴셜은 FY2021 이후 외국사에서 중소형사로 변경되었고, FY2023 부터는 KB라이프에 통합됨 * 출처 : 생명보험협회, 월간생명보험통계 다. 회사의 현황 1) 회사의 경쟁상의 강점 교보생명은 년 창립 이래 세계 최초 교육보험창안 국내 최초 암보험 변액보험 개발 보장ㆍ유지 중심의 보험문화를 업계 전반에 확산시킨 ' 평생든든서비스 ' 의 도입 등 다양한 혁신을 통해 생명보험업계를 선도해왔습니다 또한 모든 이해관계자와의 공동발전을 추구하는 지속가능경영철학을 꾸준히 추진한 결과 대한민국 지속가능성지수 생명보험 부문 년 연속 위를 차지하며 지속가능경영 실천 노력을
교보생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

인정받았으며 기업의 사회적 책임을 적극적으로 이행하기 위해 노력하고 있습니다 (1) 영업경쟁력 교보생명은 재무설계사의 생애설계 역량 및 전문성 강화를 통한 영업력 강화를 추진하고 있습니다 이를 위하여 신인 재무설계사의 체계적인 교육을 위한 장기양성프로그램을 운영하고 있으며 기존 재무설계사의 역량 강화를 위해 수준별 맞춤 교육을 제공하고 있습니다 특히 신인재무설계사의 교육을 위한 루키트레이닝센터를 개설하여 신인재무설계사가 높은 생애역량을 갖추고 고객보장을 실천할 수 있도록 차별화된 교육을 제공하고 있습니다 또한 교보생명 재무설계사 브랜드 ' 든든한 내편 하나 ' 를 새롭게 시작하여 고객 인생의 동반자로서 고객에게 믿음과 신뢰를 주는 교보생명 재무설계사의 차별화된 경쟁력을 확보하고자 합니다 (2) 상품경쟁력 교보생명은 차별화된 상품개발 역량을 바탕으로 고객의 니즈와 시대의 트렌드를 반영하여 다양한 보험상품과 서비스를 지속적으로 출시하고 있습니다 고령자 유병자를 위한 간편 건강보험 등 시대의 변화에 따른 상품을 발빠르게 출시하며 보험상품의 경쟁력을 강화하고 있으며 종신 /CI 보험상품의 개정 및 상품 다변화를 통해 보험업 본질에 충실한 상품을 지원하고 있습니다 또한 가입한 상품에 따라 모바일 앱 전화상담 전문 간호사 등을 통해 평소 건강관리부터 질병 발생 시 치료 지원까지 다양한 부가서비스를 제공합니다 (3) 고객 서비스 교보생명은 고객을 최우선으로 생각하고 고객가치 혁신을 위해 노력하고 있습니다 년 월 국내 보험사 최초로 금융 마이데이터 사업 허가를 취득하고 년 월 앱 서비스를 출시하였습니다 또한 디지털 기술을 활용한 카카오톡 기반의 챗봇 서비스 , Kare 앱을 통한 건강 관리 서비스를 제공하고 있으며 재무설계사가 태블릿 PC 와 모바일을 통해 언제 어디서나 고객에게 원스톱서비스를 제공할 수 있도록 영업지원시스템을 운영 중입니다 또한 쉽고 간편한 보험가입 보험금 청구서류 인식 기술 고도화 화상상담 시스템 도입 등 가입 유지 지급 전반의 프로세스 혁신을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다 한편 교보생명은 ' 새로운 계약보다 기존 고객에 대한 서비스가 먼저 ' 라는 철학을 바탕으로 년부터 ' 평생든든서비스 ' 를 추진해왔으며 이를 통해 당사의 재무설계사가 고객을 정기적으로 방문하여 기계약 보장내용 설명 미청구보험금 안내 및 접수 계약변경 등 다양한 고객서비스를 제공하고 있습니다 (4) 자산운용역량 교보생명은 장기적인 관점에서 안정적으로 이익을 창출하기 위하여 생명보험사의 부채구조에 적합한 정책을 채택하고 있습니다 또한 전략적 자산배분을 통해 장기적인 관점에서 안정적인 수익을 창출하고 전술적 자산배분을 통해 단기적인 관점에서 금융시장 변동에 적극적으로 대응하여 초과 수익을 확보하고 있습니다 교보생명은 코로나 로 인한 세계적인 경기침체와 금융시장 변동성 확대에도 불구하고 안정적인 자산운용 성과를 거두었습니다 (5) 리스크관리와 재무건전성 교보생명은 리스크를 발생원천에 따라 분류하고 리스크 별로 특성에 맞는 관리 방법을 실시하고 있으며 주기적인 모니터링을 통해 리스크에 대해 적극적으로 대응하고 있습니다 또한 년에 도입된 의 시행에 대응하여 관련 인프라와 시스템을 체계적으로 준비하는 한편 교보금융그룹 차원의 리스크를 종합적이고 체계적으로 관리할 수 있는 리스크관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다 (6) 브랜드와 신뢰도 교보생명은 FY2023 11 월 수입보험료 기준 업계 위의 대형 생명보험사로 뛰어난 브랜드 인지도를 보유하고 있습니다 또한 고객보장 중심의 경영철학 적극적인 자산운용과 철저한 리스크 관리 능력을 국내외 신용평가사들로부터 높이 평가 받고 있습니다 특히 세계 대 신용평가기관 중 하나인 무디스 (Moody's) 와 피치 로부터 각각 년 연속 'A1', 11 년 연속 'A+' 등급을 획득하였으며 국내 대 신용평가기관 나이스신용평가 한국신용평가 한국기업평가 으로부터도 최고등급인 AAA 를 획득하여 안정적인 보험금 지급능력을 인정받았습니다 이러한 노력의 결과로 교보생명은 2023년말 연결재무제표 기준, 총자산
교보생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

130.8조원, 당기순이익 4,754억원(지배기업 소유주지분 기준)을 기록하였으며, 자기자본이익률(ROE)은 입니다. 2) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 생명보험 산업은 빅테크 및 금융지주사의 보험산업 진출로 인해 어느 때보다 치열한 경쟁상황에 놓여있습니다 또한 글로벌 경기둔화 급격한 금리 인상 등으로 인한 경기침체 , IFRS17 과 K-ICS 시행 등의 규제강화로 인해 큰 변화가 예상됩니다 교보생명은 경영환경 변화에 대응하여 디지털 기술을 기반으로 기존 비즈니스를 혁신하고 새로운 성장동력을 찾는 ' 양손잡이 경영 ' 을 통해 지속적으로 혁신하고 성장하고자 합니다 이러한 의미를 담아 사업연도 경영방침을 " 복합 불확실성 (VUCA*) 환경에 대비하며 디지털시대 성장 동력을 가시화 하자 " 로 정하고 다음과 같은 주요 중점추진사항들을 실천하였습니다 변동성 불확실성 복잡성 모호성 첫째 복합 불확실성 환경에 대비하며 변화 대응력을 제고하겠습니다 둘째 고객 중심 마케팅을 통해 보험사업 경쟁력을 강화하겠습니다 셋째 데이터를 활용하여 고도화된 고객경험 제공을 확대하겠습니다 넷째 개방형 혁신을 가속화하겠습니다 다섯째 부서별 작은 혁신을 일상화하겠습니다 여섯째 양면시장 플랫폼을 구축하여 성공 경험을 확보하겠습니다 일곱째 복합 불확실성 환경에 대비하여 자산운용의 안전성을 강화하겠습니다 마지막으로 선진화된 소비자보호 문화를 정착하겠습니다 향후에도 모든 이해관계자들과 함께 지속적으로 성장ㆍ발전하는 생명보험회사가 되고자 노력하겠습니다 교보생명은 지속가능성을 높이기 위한 경영철학 ' 모든 이해관계자와의 공동발전 추구 ' 를 중심으로 ESG 경영을 추진해오고 있습니다 년 업계 최초로 세계적인 기업시민 이니셔티브인 유엔 글로벌콤팩트 에 가입했으며 년부터 매년 지속가능경영보고서를 발간해 ESG 경영 성과를 공시하고 있습니다 년 월 이사회 산하 지속가능 ESG 위원회 및 현업 부서장으로 구성된 ESG 실무협의회를 신설해 일관된 ESG 경영 추진을 위한 지원체계를 마련했습니다 또한 ESG 주요 이슈에 대한 대외적 선언인 ESG 정책을 수립하고 공시했습니다 교보생명은 금융회사로서 ESG 금융 활성화를 위해 노력하고 있으며 투자의사 결정과정에서 ESG 등의 위험과 기회를 고려하는 것을 기본원칙으로 하고 있습니다 년 월 억원 규모의 지속가능채권을 발행하였으며 조달된 자금은 친환경 사회적 가치 창출을 위한 사업에 투자될 예정입니다 또한 기후변화 대응을 위한 노력에 동참하고 있습니다 년 월 금융감독원 주한 영국대사관 이화여대 등과 함께 기후리스크 관리모형 개발을 위한 산ㆍ관ㆍ학 업무협약을 체결하고 기후리스크 관련 데이터 분석 연구 모형 개발 등을 진행하였습니다 환경경영체계를 구축해 년 월에는 환경경영시스템 국제 인증인 ISO 14001 을 획득하였으며 종이 절감을 위해 전자청약제도 활성화 전자문서 도입 등을 지속적으로 추진하고 있습니다 이 뿐 아니라 대내외 환경교육 사회공헌사업을 적극적으로 실천하여 년 월 환경교육 사회공헌 부문 환경부 장관 표창을 수상하였습니다 소비자 보호와 안전보건 정보보안에도 노력을 기울이고 있습니다 소비자보호체계를 마련해 고객불만 개선에 적극적으로 대응하는 등 소비자 중심 경영활동을 지속적으로 전개하고 있으며 , 2023년 5월에는 소비자중심경영(CCM) 9회 연속 인증을, 2023년 10월에는 '한국의 금융소비자지수(KCPI) 우수기업'에 3년 연속 선정되었습니다. 2023 년 월에는 사업장에서 발생할 수 있는 각종 위험을 사전에 예측하고 예방하여 조직의 안전보건을 체계적으로 관리하기 위한 국제 인증인 ISO 45001 을 년 월에는 정보보호 및 개인정보보호관리체계 인증인 ISMS-P 인증을 취득했습니다 교보생명의 핵심가치 중 하나인 ' 정직과 성실 ' 을 바탕으로 윤리경영에도 힘쓰고 있습니다 매년 임직원을 대상으로 ' 교보인의 직무윤리 실천 다짐 ' 서약을 실시하며 전 임직원을 대상으로 정기적인 직무윤리 교육을 진행합니다 년 월에는 부패방지경영시스템 국제 인증인 ISO 37001 을 획득했습니다 교보생명은
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회사의 지속적인 성장을 위해 안정적이고 효율적인 지배구조를 구축하고자 노력하고 있습니다 이사회 과반수 이상을 독립성이 검증된 사외이사로 구성하고 있으며 여성 사외이사를 선임해 이사회의 다양성을 제고하고 있습니다 이러한 노력으로 교보생명은 년 대한민국 지속가능성지수 생명보험 부문에서 년 연속 위를 차지했습니다 앞으로도 교보생명은 업의 본질 (Mission) 을 적극적으로 실천하면서 진정성 있는 ESG 경영을 추진할 것입니다
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 보고서 및 이사의 경영진단 및 분석의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험과 불확실성 등을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 지난해 교보생명은 혁신을 통해 오늘의 생존을 위한 안정적 성과를 창출하는 것은 물론 장기적인 관점에서 회사의 미래 성장을 위해 '복합 불확실성 (VUCA) 환경에 대비하며 디지털시대 성장 동력을 가시화하자'라는 경영방침을 추진하며 '보험 그 이상의 가치를 전하는 문화 금융 선도 기업'이라는 를 향해 꾸준히 전진하였습니다 교보생명은 지난 년부터 본업 경쟁력 강화와 미래 기반 구축을 위한 기업전략인 Strategy) 를 추진하였습니다 년에는 헬스케어 분야에서 그룹의 두번째 양면 시장 플랫폼인 '도낫츠'를 출시하였고 기업들의 '근로자 지원 프로그램 의 일환인 직원 대상 건강관리 서비스를 대행해주는 사업을 개시하였습니다 또한 온라인 접점에서 고객에게 더 나은 경험을 제공하기 위해 e 보험을 출시하였고 교보문고 인터파크 등과 제휴해서 디지털 고객 여정 기반의 신보험영업모델 구축을 시도하였습니다 온 오프라인 접점에서 확보한 고객 데이터를 교보그룹 및 교보생명 경영활동에 활용하기 위해 데이터 인프라를 구축 중에 있습니다 년 연속 무디스 A1 등급 년 연속 피치 A+ 등급을 획득하며 보험업계 최고 수준의 글로벌 신용등급을 유지하였고 , ' 대한민국 지속가능성지수'에서도 년 연속 생명보험부문 위 , ' 한국에서 가장 존경받는 생명보험 산업 위 기업'에 올랐습니다 그 결과 교보생명은 년 연결재무제표 기준으로 총자산 조원 당기순이익 억원(지배기업 소유주지분 기준) 를 달성했습니다 올해는 저성장 고금리 장기화에 따라 경제성장률이 완만하게 개선될 것으로 전망됩니다 하지만 내수 위축 가계 부채 증가 부동산프로젝트파이낸싱 부실 중국 경제 불안 등 금융시장 불안정성을 높이는 요인들이 상존하고 있습니다 특히 미국과 중국간의 갈등 중동 전쟁 확전 등 국제 정세 변화와 우리나라 월 총선 결과에 따른 경제정책 변화 북한의 도발 가능성 등에도 촉각을 곤두세워야 합니다 생명보험산업은 인구구조 변화에 따라 생명보험 시장이 점차 줄어드는 가운데 MZ 세대와 뉴실버세대가 주력 소비 계층으로 등장하고 있습니다 전통적인 생명보험 상품인 종신보험에 대한 고객 니즈는 줄어드는 반면 생존 시에 다양한 보장을 받을 수 있는 건강보험 상해보험 같은 제 보험 영역에 대한 니즈가 높아지고 있습니다 보험업계는 현재 IFRS17( 국제보험회계기준 과 K-ICS( 신지급여력제도 의 본격 시행과 함께 건강보험 및 고환급 단기납 종신보험 중심의 신계약 CSM 확보 경쟁이 과열되고 있습니다 또한 GA 를 중심으로 컨설턴트 조직에 대한 과도한 스카우트 경쟁이 발생하고 있습니다 교보생명은 이처럼 변화하는 시장 환경과 다각화된 경쟁 구도에 대응하고 생존하기 위해 지속적으로 혁신을 추진할 것입니다 보험사업 영역에서는 가족생활보장 노후생활보장과 같은 본질적인 생명보험상품은
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물론 고객의 라이프스타일 변화를 반영한 건강생활보장 등 제 보험 영역으로 상품 라인업을 확대할 것입니다 신사업 영역에서는 전통 보험 사업의 수익성을 대체하거나 전통 보험사업 모델을 보완하는 다양한 신사업을 발굴할 것입니다 이러한 관점에서 교보생명은 년 경영방침을 '보험사업 경쟁력을 강화하고 신사업 성공 기반을 마련하자'로 정했습니다 교보생명은 어려운 경영환경속에서도 성장 발전을 위해 과감한 혁신을 추구할 것입니다 또한 삶의 역경에 처한 사람들을 이웃사랑의 마음으로 돕는 사회적 경제적 제도인 생명보험이 본래 취지대로 올바르게 운영될 수 있도록 '보험사업자'로서의 책임을 성실히 수행할 것입니다. ※ 주요 경영지표 (단위 : 억원, %, %p) 구분 제67(당)기 제66(전)기 증감 증감사유 당기순이익 회계기준의 변경(당기 IFRS17 및 IFRS9, 전기 IFRS4 및 IAS39) 운용자산이익률 +0.09 총자산수익률(ROA) +0.11 자기자본수익률(ROE) 주) 별도재무제표 기준주) 산출방법( 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준 ) - 운용자산이익률 : (투자영업이익 / 경과운용자산) × 100 - 총자산수익률(ROA) : [당기순이익 / {(전회계년도말 총자산 + 당기말 총자산)/2} × (4/경과분기수)] × 100 - 자기자본수익률(ROE) : [당기순이익 / {(전회계년도말 자기자본 + 당기말 자기자본)/2} × (4/경과분기수)] × 100 3. 재무상태 및 영업실적 가. 연결재무상태표 (단위 : 백만원) 구분 제67(당)기 제66(전)기 증감 [현금및예치금] [당기손익인식지정금융자산] [단기매매금융자산] [당기손익-공정가치측정금융자산] [파생상품자산] +16,674 [매도가능금융자산] [기타포괄손익-공정가치측정금융자산] [만기보유금융자산] [상각후원가측정유가증권] [상각후원가측정대출채권] +866,720 [상각후원가측정기타금융자산] +473,161 [관계종속기업투자자산-지분법] +63,815 [재보험계약자산] [투자부동산] [유형자산] [무형자산] [당기법인세자산] +220,481 [이연법인세자산] +255,916 [기타자산] +37,085 자산총계 [보험계약부채] [재보험계약부채] +36,947 [투자계약부채] [기타계약부채] +4,113 [당기손익인식지정금융부채] [단기매매금융부채] [당기손익-공정가치측정금융부채] [파생상품부채] [차입부채] +273,566 [기타금융부채] +564,245 [충당부채] +31,495 [순확정급여부채] +27,001 [당기법인세부채] [이연법인세부채] [기타부채] 부채총계 [자본금] [신종자본증권] +498,541 [연결자본잉여금] +129,944 [연결자본조정] [연결기타포괄손익누계액] [연결이익잉여금] [비지배주주지분] 자본총계 연결에 포함된 회사수(개) +5 주) -는 음(-)의 수치임주) 회계기준 변경 : 당기 IFRS17 및 IFRS9, 전기 IFRS17 및 IAS39 교보생명은 지난 수년간 우수한 자산운용 능력 철저한 리스크 관리체계 시장을 선도하는 상품개발역량과 강력한 전속채널을 통해 꾸준히 성장해왔습니다 년부터 새로운 회계제도 도입을 전사적으로 준비해온 결과 교보생명은 IFRS17 도입으로 인한 자산의 감소를 최소화 하였고 년말 총자산은 조원으로, 전년 조원 대비 조원 증가 증가율 하였습니다 자산은 당기손익 공정가치측정금융자산 조원 총자산의 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 조원 총자산의 상각후원극측정금융자산 조원 총자산의 등으로 구성되어 있습니다 당기손익 공정가치측정금융자산 및 기타포괄 손익공정가치측정금융자산 은 지분증권 주식 등 과 채무증권 국공채 등 이며 주가 상승 및 채권 금리하락의 영향으로 전년 조원 대비 조원 증가 증가율 하였습니다 상각후원가측정금융자산은 신용대출 및 부동산담보대출 등의 대출채권 이 큰 비중 상각후원가측정금융자산의 을 차지하고 있 으며 대출채권은 조원으로 전년 조원 대비 조원 증가 증가율 하였습니다 총 부채는 조원으로, 전년 조 원 대비 조원 증가율 증가하였습니다 부채는 보험계약부채 조원 투자계약부채 조원 등으로 구성되어
교보생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

있습니다 보험계약부채는 보험사가 고객으로부터 받은 보험료 중에서 미래에 지급할 보험금 환급금 계약자배당금 및 이에 관련된 비용을 충당하기 위해 보험사가 적립해두는 금액으로 전년 조원 대비 조원 증가 증가율 하였고 투자계약부채는 전년 조원 대비 조원 증가 증가율 하였습니다 자본 총계는 조원 으 로, 금리 하락에 따른 보험부채 증가 등으로 기타포괄손익누계액이 감소 억원 하여 전년 조원 대비 조원 감소하였습니다 하지만 자본 중 이익잉여금 비중이 에 달하는 등 교보생명은 지속적인 이익창출을 통해 자본의 규모뿐 만 아니라 자본의 질 향상에 힘쓰고 있습니다 나. 연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구분 제67(당)기 제66(전)기 증감 영업수익 +330,216 영업비용 +345,083 영업이익 영업외수익 +24,996 영업외비용 법인세비용차감전순이익 +38,841 법인세비용 +86,183 연결당기순이익 법인세비용차감후기타포괄손익 연결총포괄이익 1. 연결당기순이익의 귀속 - 지배기업 소유주지분 - 비지배지분 +1,429 2. 연결총포괄손익의 귀속 - 지배기업 소유주지분 - 비지배지분 기본 및 희석주당이익(단위:원) 연결에 포함된 회사수(개) +5 주) -는 음(-)의 수치임주) 회계기준 변경 : 당기 IFRS17 및 IFRS9, 전기 IFRS17 및 IAS39 교보생명은 생명보험업의 본질인 고객보장을 충실히 이행하기 위해 급속한 외형 성장보다 장기 안정적인 수익을 내는 것을 목표로 하고 있습니다 장기적 관점에서 수익성 중심 경영을 실행한 결과 안정적인 당기순이익을 창출하였고 년말 당기순이익 지배기업 소유주지분 기준 은 억원으로, 전년 억원 대비 억원 감소 감소율 하였습니다 보험계약마진상각을 중심으로 한 견조한 보험이익과 이자수익 등 경상이익을 중심으로 한 투자이익을 실현하였으나 종속회사의 당기순이익 감소가 주된 원인입니다 다. 사업부문별 영업실적 연결기업은 보험부문과 증권부문, 기타부문으로 구성되어 있습니다. 기타부문은 소매업, 부동산관리, 보험 관련 서비스 등의 업무를 영위하고 있습니다. 1) 제67(당)기 (단위 : 백만원) 구분 보험 증권 기타 연결조정 합 계 영업수익 영업비용 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 주) 연결재무제표 기준 2) 제66(전)기 (단위 : 백만원) 구분 보험 증권 기타 연결조정 합 계 영업수익 영업비용 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 주) 연결재무제표 기준 라. 신규사업 및 중단사업 해당사항 없음 마. 경영합리화(조직변경, 재조직, 조기퇴직 등) 해당사항 없음 바. 환율변동 연결기업 내 개별기업들의 재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간말 현재의 기능통화 환율로 환산하고 있으며 이에 따라 발생하는 환산차이는 당기손익에 반영하고 있습니다 한편 역사적 원가로 측정하는 외화표시 비화폐성 항목은 최초 거래 발생일의 환율을 공정가치로 측정하는 외화표시 비화폐성 항목은 공정가치 측정일의 환율을 적용하여 인식하고 있습니다 비화폐성 항목의 환산에서 발생하는 손익은 해당 항목의 공정가치 변동으로 인한 손익의 인식항목과 동일하게 기타포괄손익 또는 당기손익으로 인식하고 있습니다 해외사업장의 자산ㆍ부채는 보고기간말 현재 환율을 손익계산서 항목은 당해연도 평균환율을 적용하여 원화로 환산하며 이러한 환산에서 발생하는 외환차이는 자본의별도 항목으로 인식하고 있습니다 한편 이러한 자본에 인식된 외환차이의 누계액은해외사업장의 처분시점에 당기손익에 반영하고 있습니다 지배기업은 환율 변동으로 자산의 가치가 하락하는 시장위험을 표준모형과 내부모형을 동시에 사용하여 측정합니다 표준모형에 의한 시장 위험액은 보험업감독규정 제 조 제 항에서 정한 방법에 따라 산출합니다 내부모형에 의한 시장 위험액은 신뢰수준하에서 년 동안 현재 보유하고 있는 자산의 가치가 변동하여 발생할 수 있는 최대 손실가능금액인 VaR 로 측정하고 있습니다 . VaR 산출시에는 모든
교보생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

자산의 수익률이 정규분포를 따르고 가치변화를 선형관계로 가정하는 델타 노말 방법을 사용하며 일별로 VaR 를 측정하고 있습니다 시장위험 한도는 VaR 기준으로 설정하여 연간 한도이내에서 관리되도록 일별로 한도준수 여부를 모니터링하고 있습니다 시장위험은 주된 측정지표인 VaR 외에 보조지표로 듀레이션이나 베타계수 등의 민감도 지표를 산출하여 관리하고 있으며 , VaR 측정방법의 한계를 보완하기 위하여 IMF 나 년 금융위기와 같은 위기상황 시나리오하에서의 손실규모를 측정하여 세전손익과 RBC 비율 등에 미치는 영향을 정기적으로 점검하고 대응방안을 수립하고 있습니다 또한 시장위험에 영향을 미치는 주요 자산군에 대한 투자한도와 환헤지비율 관리 등을 통해 보유 자본 수준내에서 적정수준의 위험을 부담하도록 관리하고 있습니다 사. 공시대상기간 중의 자산손상 또는 감액손실 발생사항 연결기업은 금융자산 또는 금융자산의 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고 있습니다 최초 인식 후 하나 이상의 사건 이하 ' 손상사건 ') 이 발생한 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 그 손상사건이 신뢰성있게 추정할 수 있는 금융자산 또는 금융자산 집합의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에만 당해 금융자산 또는 금융자산의 집합은 손상된 것입니다 손상되었다는 객관적인 증거에는 다음의 손상사건에 대한 관측가능한 자료가 포함됩니다 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연과 같은 계약 위반 차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태가 됨 금융자산의 집합에 포함된 자산에 대한 채무불이행과 상관관계가 있는 국가나 지역의 경제상황 변화 등과 같이 최초 인식 후 추정미래현금흐름에 측정가능한 감소가 있다는 것을 시사하는 관측가능한 자료 또한 연결기업은 매 보고일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가합니다 영업권과 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간말 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다 보고기간 종료일 현재 유가증권 및 무형자산에 대해 시가평가(공정가치평가)에 따른 손상차손을 계상하며 세부내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 자산 감액금액 감액 사유 유가증권 주식 출자금 수익증권 회사채 손상차손 환입 외화유가증권 시세하락 소 계 무형자산 회원권 등 시세하락 합 계 주) 연결재무제표 기준 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 1) 유동성리스크 관리지표유동성위험이란 자금의 운용과 조달기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 사태에 직면하거나 자금의 과부족 해소를 위한 고금리 자금의 조달, 보유 증권의 불리한 매각 등으로 손실을 입게 될 리스크를 의미합니다.유동성 리스크는 유동성비율 및 유동성 갭을 통해 관리하고 있습니다. 유동성비율은만기 3개월 미만 유동자산 대비 직전 3개월 지급보험금의 비율로 유동자산 보유 규모의 적정성을 평가하는 지표이며, 150% 이상을 유지하고 있습니다. 유동성 갭은 1,3, 6개월 및 1년 이상의 기간 이내에 현금흐름 유출입의 차이로 발생하는 현금 과부족을 측정하는 지표입니다. 매주 또는 매월 정기적으로 유동성 갭을 측정하며 자금수급계획을 통해 유동성 갭이 (-)가 되지 않도록 현금흐름을 조정하여 관리하고 있습니다.당사의 유동성 비율 및 유동성 갭 현황은 다음과 같습니다.(1) 유동성 비율 (단위 : 백만원, %, %p) 구분 제67(당)기 제66(당)기 증감 유동성 자산(A) 평균 지급보험금(B) 비율(A/B) 주) 별도재무제표 기준 (2) 유동성 갭 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 3개월이하
교보생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

3개월초과~6개월이하 6개월초과~1년 이하 합 계 자산(A) 현금과 예치금 유가증권 대출채권 기 타 자산 계 부채(B) 책임준비금 차입부채 부채 계 유동성갭(A-B) 주) 별도재무제표 기준 2) 유동성리스크 관리방법매주 및 매월 정기적으로 자금흐름 정보를 수집하고 향후 자금 과부족 상황을 사전에 점검하여 이에 대비한 자금계획을 수립하고 있습니다. 또한, 일일 자금실적을 점검하여 계획대비 진행상황을 확인하고 변동사항을 향후 자금계획에 반영하고 있습니다. 한편, ALM시스템을 활용하여 장기적인 부채의 현금흐름을 파악하여 만기의 집중도래로 인한 현금부족 상황을 사전에 점검하고 이러한 상황이 예측될 경우 이에 대한 대비책을 마련하고 있습니다.평상시, 예상치 못한 현금 유출로 인한 현금 부족 상황에 대비하기 위해 일정 수준의목표 유동성자금을 보유하고 있으며, 금융시장 상황 및 지급보험금 지급의 변동성에따라 그 규모를 탄력적으로 조정하고 있습니다.또한, 경제상황 악화 등 비상상황에 따른 대량 현금 유출 사태에 대비하기 위해 유동성 Contingency Plan을 수립하고 있습니다. 유동성 Contingency Plan에서는 자금조달 방안의 우선순위와 각 부서별 책임 및 역할, 그리고 비상대책기구의 구성 등에 대해 방안과 Action plan을 마련하고 있으며 정기적으로 모의훈련을 실시하여 대응방안을 개선하고 있습니다. 나. 자금조달 1) 수입보험료 [보험종목별 수입보험료 내역] (단위 : 백만원, %) 구분 제67(당)기 제66(전)기 제65(전전)기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 보장성 저축성 단체 특별계정 합계 주) 상품분류 : 2023년 1월 1일 보험업감독업무시행세칙 개정에 따른 업무보고서 양식 기준이며, 전기/전전기 소급 작성함 2) 차입금(1) 차입금 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 차입처 이자율 제67(당)기 제66(전)기 제65(전전)기 당좌차월 SC제일 환매조건부채권매도 합 계 (2) 만기별 미상환 잔액(해당사항없음) (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 당좌차월 환매조건부채권매도 합계 3) 채무증권(1) 채무증권 발행 내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 교보생명보험 신종자본증권(지속가능채권) (주1) 공모 AA0(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가) 미상환 교보생명보험 신종자본증권 (주2) 공모 미상환 KB증권,한국투자증권 교보생명보험 신종자본증권(지속가능채권) (주1) 공모 AA0(NICE신용평가,한국신용평가,한국기업평가) 미상환 KB증권,한국투자증권 합 계 주1) 상기 신종자본증권은 발행 후 5년 시점부터 당사가 조기상환을 할 수 있고, 발행일로부터 5년이 경과한 날 1회에 한하여 기준금리가 재설정되며, 발행일로부터 10년이 경과한 날 1회에 한하여 가산금리가 조정됩니다. 한편, 만기일이 도래한 경우에는 당사의 선택에 따라 동일한 발행조건으로 본 신종자본증권의 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다. 주2) 상기 신종자본증권은 발행 후 5년 시점부터 당사가 조기상환을 할 수 있고, 발행일로부터 5년이 경과한 날 및 그 이후 계속되는 매 5년마다 기준금리가 재설정되며, 발행일로부터 10년이 경과한 날 1회에 한하여 가산금리가 조정됩니다. 한편, 만기일이 도래한 경우에는 당사의 선택에 따라 동일한 발행조건으로 본 신종자본증권의 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다. (2) 만기별 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 다. 자금지출 1) 보험금[보험종목별 보험금 내역] (단위 : 백만원, %) 구분 제67(당)기
교보생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

제66(전)기 제65(전전)기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 보장성 저축성 단체 특별계정 합계 주) 상품분류 : 2023년 1월 1일 보험업감독업무시행세칙 개정에 따른 업무보고서 양식 기준이며, 전기/전전기 소급 작성함 5. 부외거래 가. 계류중인 소송사건 당기말 현재 연결법인이 피고로서 계류중인 소송사건은 보험금지급 청구소송 등을 포함한 380건으로 소송가액은 241,657백만원입니다. 또한, 연결기업이 원고로서 계류중인 소송사건은 372건으로 소송가액은 53,741백만원입니다. 이러한 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. 상기 보험금 지급청구와 관련하여 6,395백만원을 준비금으로 계상하였으며, 일반지급청구와 관련하여 4,934백만원을 충당부채로 계상하고 있습니다. 과거 보험금을 지급한 즉시연금 상품에 대해 2018년 7월 금융감독원이 일괄규제 적용을 발표함에 따라 연결법인은 보험금을 추가 지급할 가능성이 있습니다. 연결법인은 당기말 현재 추가지급금액을 합리적으로 추정하여 재무제표에 반영하였습니다. 나. 보험약정 당기말 현재 연결기업이 고객과의 각종 보험계약에 의거 약정한 총 보유계약액은 다음과 같습니다. (단위 : 건, 백만원) 구 분 건 수 보유계약액 일반계정 특별계정 합 계 다. 재보험협약 당기말 현재 연결기업은 개인보험과 단체보험에 대하여 다음과 같은 출재협약을 체결하고 있습니다. 출재방식 재보험사 출재비율 상품위험종류 초과액 초과분의 100% 가입한도초과계약 초과분의 100% 위험직계약 중 한도초과계약 Korean Re 초과분의 100% 교보큰사랑보장보험 퍼시픽라이프재보험 당사 보유위험보장금액 기준 피보험자 인별 1억 초과액 사망(정기,종신보험) 초과액, 비례 Munich Re 초과분의 60% 가입한도초과계약 Korean Re 초과분의 40% 비례 개인실손특약 상해보험계약 CI종신 재보험 SI보험 두번째CI보장특약 재보험 CI 재보험 다이렉트건강 10% ~ 25% 개인실손특약 교보암보험 거절체 Swiss Re 입원간병인 재진단암보험 표적항암약물치료비 Munich Re CI 재보험 5~20% 실속종신 LTC(실버케어보험) 프리미어CI보험 거절체 RGA Re 교보암보험 치아보험 어린이보험 사망(정기,종신보험),진단(암,성인병보험) 거절체 표준미달체실손 개인실손특약 CI 재보험 다이렉트건강 30% ~ 60% Top Class 암보험 어린이보험 및 치아보험 진단(치아보험, 2023 년 이후 신계약 제외) 입원간병인 거절체 Korean Re CI종신 재보험 10% ~ 50% SI종신보험 15% ~ 25% 개인실손특약 교보암보험 장해(떠나요m상해보험) SI보험 치매보험 사망(정기보험,내게맞춘건강보험),장해(어린이,상해보험,내게맞춘건강보험),입원(어린이,입원비보험,내게맞춘건강보험),수술(어린이,수술비보험,내게맞춘건강보험),진단(어린이,상해보험,m3대암보험,미세먼지질병보험, e여성건강보험,b여성건강보험,내게맞춘건강보험) 거절체 주계약 : 40%공동개발특약 : 50% 교보암보험 금융재보험 Munich Re 대량해지 Swiss Re 대량해지 라. 기업어음 매입약정 당기말 현재 연결기업은 시행사의 프로젝트를 위해 관련 SPC 등에 21,000백만원(전기말: 41,200백만원)의 ABCP매입약정을 제공하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 제공받은자 매입약정금액 기 간 비 고 엠케이드림제오차㈜ ABCP매입약정 합 계 마. 보증약정 당기말 현재 연결기업은 시행사의 프로젝트를 위해 관련 SPC에 158,404백만원(전기말: 231,708만원)의 채무보증(매입확약 등)을 제공하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 거래상대방 금액 구분 비고 교보증권 유쥬르제팔차㈜ 대출채권매입확약 교보증권 이지플랜트제십차㈜ 대출채권매입확약 교보증권 퍼펙트드림제사차㈜ 대출채권매입확약 교보증권 하이드림제이차㈜ 대출채권매입확약 교보증권 하이라이트풀제칠차㈜ 대출채권매입확약 교보증권 쿼드베르힐춘천제일차㈜ 대출채권매입확약 교보증권 드림디오반제일차㈜ 대출채권매입확약 교보증권
교보생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

케이마르스제십삼차㈜ 대출채권매입확약 교보증권 마루나제일차㈜ 대출채권매입확약 교보증권 케이시큐제일차㈜ 대출채권매입확약 교보증권 화이트우드제팔차㈜ 대출채권매입확약 교보증권 머스트학익제일차㈜ 대출채권매입확약 교보증권 드림스페어제구차㈜ 대출채권매입확약 교보증권 디어버디제삼차㈜ 대출채권매입확약 교보자산신탁 부산 금정구청 지급보증 부산 금정산2차 쌍용예가 신축사업 관련 합 계 바. 지급보증 (단위 : 백만원) 구 분 금 액 서울보증보험 전문건설공제조합 소프트웨어공제조합 주택도시보증공사 기타 합 계 사. 기타 약정사항 당기말 현재 연결기업의 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 금 액 대출약정 출자약정 합 계 아. 차월약정 등 당기말 현재 연결기업의 차월약정 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 약정 잔여 한도액 거래상대방 비 고 교보생명보험주식회사 차월약정 SC은행 당좌차월 차월약정 하나은행 당좌차월 차월약정 신한은행 당좌차월 차월약정 시티은행 당좌차월 교보증권(주) 차월약정 하나은행 일중차월 차월약정 하나은행 일중차월 차월약정 신한은행 일중차월 차월약정 국민은행 일중차월 차월약정 부산은행 일중차월 차월약정 우리은행 일중차월 차월약정 우리은행 소액지급결제용 한도약정 한국증권금융 증권유통금융 및 할인어음 (주)교보문고 차월약정 국민은행 국민은행 당좌대출 한도약정 우리은행 우리은행 한도대출 한도약정 신한은행 신한은행 한도대출 한도약정 하나은행 하나은행 한도대출 신용대출 국민은행 국민은행 신용대출 신용대출 우리은행 우리은행 신용대출 신용대출 하나은행 하나은행 신용대출 교보자산신탁 차입약정 수협은행 기업종합통장대출 차입약정 우리은행 소매금융일반대출 차입약정 국민은행 기업일반운전자금대출 차입약정 농협은행 NH친환경기업우대론 차입약정 국민은행 기업일반운전자금대출 차입약정 국민은행 기업일반운전자금대출 차입약정 국민은행 기업일반운전자금대출 차입약정 신한은행 일반자금대출 차입약정 우리종합금융 어음거래약정 차입약정 국민은행 기업일반운전자금대출 합 계 자. 유가증권 대차거래 당기말 현재 연결기업의 유가증권 대차거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 종 류 금 액 평가기준 대여유가증권 주식 공정가액 채권 공정가액 차입유가증권 주식 공정가액 채권 공정가액 유가증권 대여거래는 일정기간 후 동종동액의 유가증권을 반환할 것을 약정하고 그 소유권을 이전하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 연결기업의 자산으로 계속 인식하고 있습니다. 한국증권금융 및 한국예탁결제원으로부터의유가증권 차입시에는 차입유가증권으로 비망관리하고 있으며, 동 차입유가증권의 매도시 당기손익인식금융부채로 처리하고 있습니다. 또한, 연결기업은 유가증권 대차거래를 통하지 않고 유가증권을 공매도하는 경우에도 당기손익인식금융부채로 처리하고 있습니다. 차. 전대계약 담보 당기말 현재 연결기업은 교보증권빌딩의 임대계약 및 타인소유건물의 전대계약 시 임차인에게 당좌수표 3매(발행금액 712백만원)를 임대보증금에 대한 담보로제공하였습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 동 보고서
푸른소나무 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 구분 주요매출현황 주요고객 바이오사업 스마트밴드 외 국내외 유통업체 등 시니어케어사업 주야간보호센터 장기요양등급대상자 기타 부동산임대 가. 바이오사업 당사는 사용자가 백화점 등에 입점하여 있는 스마트 케어존을 방문하거나 App를 통하여 혈당, 혈압, 체지방, 식단 관리 등 본인의 건강 상태를 지속해서 편리하게 관리할 수 있도록 하고 있습니다. 또한, 개인의 필요에 따라 건강기능식품을 추천 받아 구매하거나 병원 예약 시 진료 차트에 건강 데이터를 연동하여 약국 처방 이력을 저장하고 복약 시 필요할 수 있는 정보제공 등의 서비스를 받을 수 있도록 하고 있습니다.코로나19가 국내에 처음 발견된 후에는 바이러스를 대항할 수 있는 면역력을 미처 갖추지 못하여 개인의 신체활동에 많은 영향을 주었습니다. 최근에는 더 많은 사람이 다양한 형태로 체육활동을 지속하기 위해 자연스럽게 온라인이나 디지털 기기를 사용한 새로운 형태의 활동과 건강 관리를 하는 사람들의 수요가 증가하게 되었습니다.시장의 성장세는 지속될 것으로 전망하고 있습니다. 나. 시니어케어사업 가) 주요사업부문 당사는 2023년 2월 ㈜엠리테일이 100% 소유하고 있던 푸른소나무의 지분을 흡수합병하여 노인주야간보호센터를 운영하고 있습니다. 또한 복지용구 유통 및 보호자 대상 맞춤형 건강 및 교육 프로그램 개발을 계획하고 있습니다 . 당사는 이러한 다양한 사업 영역을 통해 시니어들의 삶의 질 향상과 건강한 노후 생활을 지원하고자 합니다 나) 사업의 내용 년 개설한 부천 센터를 성공적으로 운영하고 있고 , 최근 개설한 안양 센터는 다양한 운영 전략을 모색 중입니다 . 이후 개설할 센터도 오픈을 앞두고 준비 작업에 박차를 가하고 있습니다 당사는 이러한 경험을 통해 사업 운영의 효율성을 높이고 지속 가능한 성장 기반을 마련할 것으로 기대하고 있습니다 다) 영업의 특성 시니어케어 산업은 고령화 사회의 진전에 따라 점차 중요성이 증가하고 있습니다 당사는 이 분야에서 혁신적인 서비스 모델을 도입하여 , 고품질의 케어 서비스를 제공함으로써 시장 내에서 차별화된 경쟁 우위를 확보하려고 합니다 라) 시장의 현황 고령 인구의 비율이 지속적으로 증가하고 있으며 , 이는 시니어케어 서비스에 대한 수요 증가로 이어집니다 정부는 노인 복지 증진 및 고령화 사회 대응을 위해 다양한 정책과 지원을 제공하고 있으며 , 이는 시니어 관련 사업의 활성화를 뒷받침하고 있습니다 시장의 빠른 성장과 기회에도 불구하고 , 위험 요소들은 존재합니다 . 이러한 요소들은 시니어케어 산업의 지속 가능한 성장과 사업자의 경쟁력 유지에 중요한 영향을 미칠 것입니다 .시니어케어 산업의 미래는 이러한 도전과 기회의 균형에서 결정될 것이며, 앞으로도 이 분야는 지속적인 관심과 투자가 필요한 중요한 사업 영역이 될 것입니다 마) 향후 기대효과 고령화 사회에 기여하는 혁신적인 서비스를 통해 사회적 가치를 창출하고 , 회사의 장기적인 성장과 수익성을 증진시킬 수 있을 것으로 기대합니다 2. 주요 제품 및 서비스 가. 매출현황 (단위 : 백만원) 사업부문 주요제품 2023년 2022년 매출액 비율(%) 영업이익 매출액 비율(%) 영업이익 바이오 의료소모품 등 시니어케어 주야간보호센터 유통사업 잡화, 의류 등 기타 부동산 임대외 합계 * 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 회사의 상품가격은 환율변동 및 시장상황에 따라 측정되고 있어 가격의 변동추이를 나타내기 어렵습니다. 그리고 시니어케어사업은 주요제품이 없기에 가격변동을 기재할 수 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황 당사는 바이오 제품을 완제품 형태로 매입하며, 시니어케어사업은 서비스 제공형태로 주요 원재료 현황은 기재하지 않습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사는 바이오 제품을 완제품 형태로 매입하며, 시니어케어사업은 서비스 제공형태로 주요 원재료 현황은 기재하지 않습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (기준일 : 2023년 12월
푸른소나무 — 사업보고서 (2023.12)

31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제26기 제25기 제24기 ㈜피에이치씨 상품 스마트밴드 외 ㈜필로파마 기타 컨설팅 ㈜푸른소나무 용역 주야간보호센터 ㈜필로파마 컨설팅 컨설팅 연결조정(처분전 연결대상종속기업 반영) 합 계 * 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직영업팀은 팀별, 담당자별로 담당지역을 할당하여 전문 담당제로 운영하고 있습니다.(2) 판매경로 판매경로 품 목 판매경로 수출 바이오 ㈜피에이치씨 → 유통사 → 고객사 → 소비자 내수 바이오 ㈜피에이치씨 → 대리점 → 병원 → 소비자㈜피에이치씨 → 병원 → 소비자 유통 ㈜피에이치씨 → 소비자㈜피에이치씨 → 유통점 → 소비자 (3) 판매방법 및 조건공시기준일 현재 매출의 대부분이 수출로 판매되고 있으며, 수금조건은 각 품목마다 세금계산서 등 발행 후 약 10일부터 7개월까지 다양한 방식으로 운영되고 있습니다. (4) 판매전략 바이오사업의 경우 병원 거점 확보 및 거점망을 확보한 대리점을 통해 판매하는 전략으로 하고 있으며, 유통사업의 경우에는 유명브랜드 상품을 소싱하여 홈쇼핑 및 온라인 유통망을 통해 판매를 추진하고 있어, 재고부담을 최소화 할 수 있는 방안을 강구하고자 일부 상품에 대해서는 도매 납품으로 판매전략을 취하고 있습니다.(5) 그 외 시니어케어사업은 판매경로 및 판매방법이 존재하지 않기에 기재할 수 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있으며, 외부적으로 강제된자기자본의 규제대상은 아닙니다.연결실체는 자본관리지표로 순부채비율을 이용하고 있습니다. 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 및 예적금 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 나. 금융위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 위험관리는 금융상품의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.(1) 환율변동위험 당사는 국제적인 영업활동 및 구매활동을 영위하고 있어, 외화매출채권 및 외화매입채무와 관련하여 환율변동으로 인한 순이익 감소 위험이 있습니다. 당사는 환율 모니터링을 통해 체계적 위험관리가 이루어지도록 하고 있습니다.(2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다.(3) 가격위험당사는 당기손익-공정가치 금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 지분증권이 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSDAQ 주가지수에 속해 있습니다.(4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시, 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 필요한 경우 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 주기적으로 거래처 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대해서는 회수지연 현황 및 대책이 보고되고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한 연결실체는 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기금융상품 등을 예치하고 있으므로