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의무화된 위원회 명기- 전자증권 제도 시행일이 정기 주주총회의 정관 개정 승인일과 다르므로 부칙으로 시행일 규정 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 자회사의 주식 또는 지분을 취득·소유함으로써 자회사의 제반사업 내용을지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업으로서 다음 각목을 포함하는 사업 가. 자회사에 대한 경영관리 나. 자회사에 대한 출자, 자금지원, 보증 기타 금융지원 다. 위 가, 나목을 위한 자금조달 영위 부동산 매매업, 임대업, 중개업,컨설팅업 및 시설물 관리업 영위 부동산개발업, 분양대행업 미영위 부동산사업기획, 사업관리, 건설관리, 시장조사, 경영자문 용역업 영위 부동산 자산관리업 미영위 부동산리서치, 투자분석, 자산실사업 미영위 부동산 임대차 계약 대행업 미영위 체육시설 및 휴양시설등 개발업 미영위 빌딩 및 각종 시설 관리 용역업 미영위 건축, 엔지니어링 및 기술서비스업 미영위 건설업 (설비공사업, 토목공사업,조경공사업) 미영위 일반건설업 (건축공사, 인테리어공사업, 전기공사업) 미영위 국내외 자원탐사, 채취 등 개발사업 및 판매업 미영위 헬스클럽, 수영장, 볼링장 등 각종 스포츠 경기장 설치 및 운영사업 미영위 소방시설 설계, 소방설비 공사, 소방공사 감리, 소방시설 점검업 미영위 운동설비 운영업 (스키장, 골프장, 정구장, 당구장, 종합체육시설) 및골프연습장 등 각종 운동 설비 운영업, 회원모집 및 임대위탁관리업 미영위 노인 휴양시설, 부대시설의 설치 운영관리, 회원모집 및 임대위탁 관리업 미영위 관광숙박업, 전문휴양업, 종합휴양업 등 관광객이용시설업 미영위 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등의 운영, 무형자산의 판매 및 용역사업 영위 주차장업, 창고업 및 일반조경관리업 영위 공원 및 휴양림, 유원지 관리 운영업 미영위 전 각호에 관련되는 용역, 제품 및 상품의 매매업, 중개업, 위탁 매매업, 수출입업 영위 전 각호에 관련되는 직접 또는 간접의 일체의 사업 영위 사업목적 변경 내용 해당사항 없음- 공시대상기간중 정관상 사업목적이 변경(추가, 수정 또는 삭제) 되지 않았습니다. 정관상 사업목적 추가 현황표 해당사항 없음- 공시대상기간중 정관상 사업목적을 추가(기존 정관을 수정한 경우로 사실상 사업목적이 추가된 경우를 포함) 되지 않았습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2013년 12월 31일 LS전선(주)의 부동산개발사업부문과 해외투자사업부문을인적분할하여 설립된 회사입니다. 부동산개발사업부문은 부동산 임대, 부동산 개발과 관련된 자금의 대여, 부동산 컨설팅, 부동산 개발 및 매매를 사업목적으로 하고 있으며, 경기도 군포시 당동 및 안양시 호계동 내 공장용지를 개발하여 분양하는 사업 또는 그와 유사한 개발 및 분양사업을 영위해 왔습니다. 해외투자사업부문은 미국 Delaware주에 위치한 지주회사(Holding Company)인 Cyprus Investments, Inc. 의 보통주 지분(100%)을 보유하고 있습니다. Cyprus Investments, Inc. 는 미국 전선 업체인 Superior Essex사(이하 "Superior Essex" 또는 "SPSX")의 지분(지분 100%)를 보유하고 있습니다. □ 부동산개발사업부문 당사는 경기도 안양시 동안구 호계동 1026-6번지에 대지면적 8,878.7㎡/ 연면적 51,961.3㎡의 업무시설을 소유하고 있으며 LS ELECTRIC, LS전선등과 임대차 계약을 맺고있습니다. 당 건물은 2005년에 건축허가를 득하여 2006년 착공, 2008년 4월에 준공하여 경기남부 LS그룹의 거점으로 활용하고 있습니다. 당 건물은 주변과 비교하여 높은 퀄리티의 시설과 서비스를 제공하여 그룹내 사옥으로서의 역할을 하고 있습니다. 본 건물은 일부 근생시설을 제외하고 준공 후 거의 공실이 없이 운영되고 있으며, 높은 사용률 및 만족도를 입주직원에게 제공하고 있습니다. 이러한 만족도를 배경으로 당 건물은 안정적인 임차 및 운영수익을 확보하고 자산가치를 제고하고 있습니다. □ 해외투자사업부문 당사의 해외투자사업부문은 Cyprus Investments, Inc.를 통해 미국 전선업체인 Superior Essex Inc.의 지분을 보유하고 있는 관계로 이하 내용은 SPSX 가 영위하고 있는 전선업과 관련된 내용입니다. Superior Essex Inc.의 주요 제품군은 통신(Communications Cable) 및 권선(Global Magnet Wire)으로 구분되어 있습니다. 통신제품군은 주로 북미지역에서 제조 및 유통이 이루어 지고 있으며, 권선제품군은 북미지역, 유럽지역 및 아시아태평양 지역에서 제조 및 유통이 이루어지고 있습니다. 자세한 시장점유율 현황은 '7. 기타 참고사항 - 나. 시장여건 및 영업의 개황등'을 참고 바랍니다. 사업부문별 주요 재무정보는 '7. 기타 참고사항 - 다. 사업부문별 주요 재무정보'를 참고 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스의 관한 내용 (단위 : 백만원) 보고부문 주요 제품 및 서비스 등 2023년 매출액 (비율) 2022년 매출액 (비율) 2021년 매출액 (비율) 부동산개발사업부문 군포 및 안양 부동산 임대 및 매각 해외투자사업부문 기타 합계 : 나. 주요 제품 및 서비스의 판매가격 변동 1) 주요 제품의 가격변동 추이 □ 부동산사업개발부문 구분 2023년 2022년 2021년 매출액(단위:백만원) 매각 임대 판매량(단위:㎡) 매각 임대 단위당 가격(단위:원/㎡) 매각 임대 □ 해외투자사업부문 구분 2023년 2022년 2021년 매출액(단위: 백만원) 통신 권선 판매량 통신 권선 단위당 가격(단위:원) 통신 권선 ※ 상기 매출은 운임을 제외한 금액이며, 미국회계기준 상 매출액의 단순 환산 금액 입니다. ※ 판매량 단위: Copper Cable - MCF(Million conductor feet), Fiber Cable - FKM(Fiber Kilometer) 2) 가격변동의 원인□ 부동산개발사업부문토지매각 등 부동산 사업의 가격은 경기변동 및 부동산 정책, 도시 기반시설 확대 조성 및 개발 등에 대한 시장 기대 심리 등 다양한 원인들로부터 복합적으로 영향을 받습니다. □ 해외투자사업부문Superior Essex Inc.에서 판매하는 주요 제품들은 원재료 가격변동에 많은 영향을 받습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 연결회사
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제품의 주요 원재료는 전기동 및 알루미늄이며, 매입유형은 원재료 입니다.2023년 기준 주요 매입처 및 매입액은 다음과 같습니다. 구분 주문량 주문수량 (단위: MT) 주요 매입처 특수관계여부 Copper Arubis 없음 Freeport 없음 Glencore 없음 Aluminum Southwire 없음 Sural 없음 주요 원재료 등의 매입가격변동 추이 (단위 : USD) 구분 2023년 2022년 2021년 Copper Aluminum 주1) MT(Metric tonne)당 COMEX(Commodity Exchange, 뉴욕상품거래소) 가격연결회사의 주요 원재료등의 매입가격 변동은 국제고시 동가 및 국제고시 알루미늄가의 변동에 따릅니다. 나. 생산설비 □ 부동산개발사업부문 1) 매각용 토지 (단위 : 백만원) 소재지 면적(㎡) 기초장부가액 당기증감 기말장부가액 비고 증가 감소 경기도 군포시 당동, 당정동 합 계 : ※ 재무제표 상 재고금액에 포함되어 있습니다. ※ 23년 기말 현재 임대면적은 0㎡입니다.2) 임대용 부동산 (단위 : 백만원) 소재지 구분 면적(㎡) 순 장부가액 감가상각 순 장부가액 기초 증가 감소 기말 경기도 안양 토지 건물 구축물 합계 : ※ 재무제표 상 투자부동산 금액에 포함되어 있습니다. □ 해외투자사업부문 1) 주요제품에 대한 생산능력, 생산실적, 가동률 구 분 제 품 2023년 2022년 2021년 생산능력 생산실적 가동률 주1) 권선(Global Magnet Wire) 의 단위는 1,000 MT(Metric tonnes)주2) 통신(Communications)의 단위는 Copper Cable의 경우 MCF(Million conductor feet)이며, Fiber Cable의 경우는 FKM(Fiber Kilometer)입니다.주3) 상기 생산능력은 해당기간 설비의 이론적인 생산능력을 기준으로 산출하였으며, 가동률은 이론적 생산실적/생산능력으로 산출 하였습니다.2) 생산설비의 현황 (단위:백만원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 건설중인유형자산 기타 계 기초 순장부금액 취득 대체 처분/폐기 감가상각(*1) 기타증감 환율변동효과 기말 순장부금액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 (*1) 감가상각비 중 47,132백만원은 매출원가에, 3,501백만원은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 3) 설비 등에 대한 투자계획진행 중인 투자 (단위 : 백만원) 투자목적 투자기간 총소요자금 기 지출금액 향후기대효과 원가절감 재료비 절감 사업유지 생산능력 유지 생산능력/사업확장 생산능력 및 설비효율증가 법적필요투자 소 계 ※ 상기 예상투자액은 향후 투자환경 및 기업여건에 따라 조정될 수 있습니다.향후 투자계획 목 적 2024년 계획 원가 절감 사업 유지 생산능력/사업 확장 법적 필요 투자 합계 ※ 상기 예상투자액은 향후 투자환경 및 기업여건에 따라 조정될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사는 부동산개발 사업부문과 해외투자 사업부문의 2개의 사업부문 체계를 이루고 있습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 및 품목 2023년 2022년 2021년 부동산개발사업부문 안양, 군포 부동산 임대 및 매각 해외투자사업부문 내부거래 제거 : 합계 : 나. 판매경로와 방법 및 조건 □ 부동산개발사업부문 (1) 판매경로 및 판매전략 국토의 계획 및 이용에 관한 법률에 근거한 공업지역 등이 주된 매각 대상 토지인 관계로 주 매수층은 공장용지 등을 필요로 하는 기업들 입니다. 따라서 전문 분양대행사를 통한 토지매각을 진행하고 있습니다. 부동산 매각 계약의 특성상 계약 시 계약금 수령 후 소유권 이전 시 잔금의 수령이 이루어지고 있습니다. 임대용 부동산의 경우, 그룹계열사를 포함한 임차수요자를 자채 발굴하여 임대를 하고 있으며, 매월 임대료와 관리비 수금이 이루어지고 있습니다. □ 해외투자사업부문 (1) 판매경로 방법 및 조건SPSX의 판매경로는 직판영업, 유통, 관계회사 영업, 기타로 구분됩니다. 대금회수조건과 부대비용 부담방법은 아래와 같습니다. - 대금 회수조건 : 판매되는 제품의
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대부분 거래조건이 정형화 되어있지 않지만 주로 선수금을 수령한 후 물품을 인도하는 시점에서 나머지 물품대금을 회수합니다. - 부대비용의 부담방법 : 판매형태는 최종 소비자에게 사용 가능한 상태로 제품을 인도하는 것으로서 부대비용은 판매가격에 포함되어 소비자의 부담으로 합니다. (2) 판매전략 연결회사의 영업은 불특정 일반 소비대중을 상대로 하는 영업이 아니고, 생산 제품 또한 소비재가 아니라 중간생산재로서 당사의 판매전략은 제품의 품질 안정화와 고객을 위한 최고의 서비스를 최우선으로 하고 있습니다. 따라서 고객의 불편을 최소화하고 만족을 극대화하기 위해 기술 영업력과 신속한 서비스 체제를 강화하고 있습니다. (단위 : ㎡, 억원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 토지매각 2023년 통신선 2023년 각종 각종 각종 권선 2023년 각종 각종 각종 합 계 각종 각종 각종 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리요소 연결회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 가격위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 회사의 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다. 시장위험 (1) 외환위험 연결회사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 도출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 자산 부채 자산 부채 USD EUR JPY 기타 계 연결회사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사 내 각 기업별 기능통화에 대한 외화의 환율이 10% 변동하는 경우 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY 기타 계 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 연결회사 내 각 기업별 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 한편, 연결회사는 외화채무 지급액과 외화채권 회수액의 환위험을 회피하기 위하여 통화파생상품계약을 체결하는 정책을 가지고 있습니다. 또한 예상매출과 예상매입거래의 환위험을 관리하기 위하여 통화파생상품계약을 체결하고 있습니다. (2) 가격위험 연결회사는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권에 대한 투자는 주로 경영상 목적으로 수행되며, 이에 따라 가격위험에 노출정도는 중요하지 아니합니다. 한편, 연결회사는 전기동 등 주요 원재료 매입 및 관련 제품 매출에 대한 상품가격위험에 노출되어 있으며, 상품가격위험은 선물거래를 이용하여 위험관리를 수행하고 있습니다. (3) 현금흐름 및 공정가치 이자율위험 연결회사의 이자율위험은 주로 장기차입금에서 발생하고 있습니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 이자율위험 관리목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업가치를 극대화 하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 외부차입 최소화, 기존 고금리 차입금의 갱신, 이자율 스왑 이용, 주간ㆍ월간 단위의 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 현금흐름 이자율위험을 주로 변동이자수취ㆍ고정이자지급 스왑계약을 이용하여 관리하고 있습니다. 이러한 이자율 스왑계약은 변동이자부 차입금을 고정이자부
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차입금으로 바꾸는 경제적 효과가 있습니다. 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 차입금의 이자율이 100bp 변동 시 이자비용의 변동으로 인해 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위:백만원) 구분 100bp 상승 시 100bp 하락 시 법인세비용차감전순이익 신용위험 (1) 위험관리 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 파생상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처가 독립적으로 신용평가를 받는 경우 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 거래처 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별 신용한도는 연결회사의이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 거래처에 대한 신용한도는 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사의 지분상품을 제외한 금융자산 신용위험의 최대노출정도는 연결재무상태표상 장부금액과 동일합니다.(2) 금융자산의 손상 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. - 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 - 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. (가) 매출채권 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 보고기간 말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. ―2023년 12월 31일 (단위: 백만원) 구분 정상 6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과 계 총 장부금액 손실충당금 ―2022년 12월 31일 (단위: 백만원) 구분 정상 6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과 계 총 장부금액 손실충당금 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 매출채권 기초 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 환율변동효과 기말 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우 등이 포함됩니다. 매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. (나) 상각후원가 측정 기타 금융자산 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 임직원대여금, 금융리스채권, 기타 미수금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동은 없습니다. 리스채권 이외의 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 금융상품의 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. 리스채권은 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. (3) 대손상각비 당기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 매출채권 - 매출채권의 손실충당금 변동 유동성위험 연결회사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 Committed Line을 보유함으로써 향후 발생 가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. 보고기간 말 현재 연결회사의 유동성위험을 관리하기 위한 즉시 사용이 가능한 현금및현금성자산의 보유규모는 116,913백만원(2022년: 52,737백만원)입니다. 대출한도 등 약정사항은 주석 36에 기재되어 있습니다. 보고기간
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말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같으며, 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른일자를 기준으로 작성되었으며, 이자현금흐름을 포함하고 있습니다. ―2023년 12월 31일 (단위:백만원) 구분 1년 이내 5년 이내 5년 초과 차입금 매입채무 및 기타지급채무 리스부채 계 ―2022년 12월 31일 (단위:백만원) 구분 1년 이내 5년 이내 5년 초과 차입금 매입채무 및 기타지급채무 리스부채 계 한편, 당기말 및 전기말 현재 파생상품부채(자산)의 잔존계약만기에 따른 만기분석은다음과 같습니다. ―2023년 12월 31일 (단위:백만원) 구분 1년 이내 5년 이내 5년 초과 매매목적파생상품 위험회피수단지정 파생상품 금융부채 ―2022년 12월 31일 (단위:백만원) 구분 1년 이내 5년 이내 5년 초과 매매목적파생상품 위험회피수단지정 파생상품 금융부채 연결회사가 보유한 파생상품계약은 매매목적이 아닌 위험회피관계에 있으며, 이에 따라 파생상품은 파생상품의 계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하는 데 중요하므로 그 공정가치는 잔존계약만기 기준으로 관리됩니다. 나. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 검토하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간 말 현재 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 자본 (A) 현금및현금성자산 (B) 차입금 (C) 순차입금비율 (C-B)/A 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 보고기간 말 현재 파생상품 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 자산 부채 자산 부채 상품선물(현금흐름 위험회피) 상품선물 통화선도(현금흐름 위험회피) 이자율스왑(현금흐름 위험회피) 금융부채(*1) 계 (*1) 전기 이전에 신규설립된 합작법인 Essex Furukawa Magnet Wire LLC의 비지배주주가 보유하고 있는 지분을 연결회사에 매각할수 있는 권리(Put Option) 및 종속회사인 Superior Essex ABL Inc.의 비지배주주가 보유하고 있는 지분을 제3자에게 매각할 수 있는 공동매각권(Drag-along Right)과 관련하여 인식된 부채입니다. (1) 상품선물계약 1) 현금흐름 위험회피회계 적용 상품선물계약 연결회사는 원자재 가격변동 위험을 회피하기 위하여 전기동 관련 선물계약을 체결하고 있으며, 동 선물계약에 대하여 현금흐름 위험회피회계를 적용하고 있습니다. 보고기간 말 현재 현금흐름 위험회피회계를 적용하는 상품선물계약의 미결제약정계약금액은 EUR 1백만, JPY 15백만(2022: EUR 0.3백만, JPY 0.5백만)입니다. 2) 위험회피회계를 적용하지 아니하는 상품선물계약보고기간 말 현재 위험회피회계를 적용하지 아니하는 상품선물계약의 미결제약정계약금액은 CNY 2백만(2022: CNY 1백만, JPY 4백만)입니다. (2) 통화선도계약 1) 현금흐름 위험회피회계 적용 통화선도계약 연결회사는 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있으며, 통화선도계약에 대하여 현금흐름 위험회피회계를 적용하고 있습니다. 보고기간 말 현재 현금흐름 위험회피회계를 적용하는 통화선도계약의 미결제약정계약금액은 MXN 162백, JPY 1백만(2022: MXN 1백, JPY 1백만)입니다. 2) 위험회피회계를 적용하지 아니하는 통화선도계약연결회사는 외화매출채권 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 보고기간 말 현재 위험회피회계를 적용하지 아니하는 통화선도계약의 미결제약정계약금액은 없습니다(2022: 없음). (3) NCI Put Option연결회사의 종속기업인 Superior Essex Inc.(이하'SPSX')와 Furukawa
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Electric Co(이하'FEC')는 전기에 FEC가 보유하고 있는 Essex Furukawa Magnet Wire LLC(이하'EFMW')과 관련하여 FEC가 보유하고 있는 EFMW지분을 SPSX에 매각할 수 있는 권리(Put Option)에 대한 계약을 체결하였으며 SPSX는 이에 대해 당기손익인식지정부채로 인식하고 있습니다.(4) Drag-along Right연결회사는 당기에 종속기업인 Superior Essex Inc. 는 종속기업인 Superior Essex ABL Inc.의 지분 19.99%를 에스케이에스크레딧오에프 주식회사('투자자')에 매각하였습니다. 매각거래 종결일로부터 3년(당사자가 상호 동의하는 경우 1년씩 2회 연장가능) 이내에 대상 회사가 기업공개를 완료하지 못하는 경우 또는 회사가 주주간 계약을 위반한 경우 등의 사유 발생 시, 투자자는 투자자가 보유하고 있는 대상회사 주식 전부 및 회사가 보유하고 있는 대상 회사 지분 전부를 제3자에게 매각할 수 있는 공동매각권(Drag-along Right)을 행사 가능하여 이에 대해 당기손익인식지정부채로 인식하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 □ 주요계약 가. 부동산 매매 대행 용역 계약회사는 안양 호계지구 O2-1, 2블록의 매매를 위해 부동산 분양 대행사인 (주)모비원씨앤씨와 부동산 매매대행 용역 계약을 체결하여 진행하였으며, 2019년 11월 15일 매매대상 부지의 잔금 수령 및 소유권 이전을 완료하였습니다. 용역보수는 대상부지 매각 기준금액의 1.5%를 기본 수수료로 하며, 최저매각금액을 초과하여 매매가 성사될 경우 최저매각금액 초과금액의 20%를 인센티브로 지급하기로 하였습니다. 지급시기는 잔금 수령 완료 후 유예기간 2개월 경과 후 청구일로부터 1개월 이내에 현금지급하기로 되어 있습니다. 이에 2020년 2월에 용역보수를 지급하고, 매매대행 용역 계약을 종료하였습니다.나. 상환우선주회사의 종속기업인 Superior Essex Inc.는 발행하고 있는 상환전환우선주의 만기가 2014년 8월 4일 도래함에 따라 해당 상환전환우선주를 전액 상환하였습니다. 동 상환전환우선주 상환을 위해 Superior Essex Inc.의 지배기업인 Cyprus Investments, Inc.는 상환청구권이 발행자인 Cyprus Investments, Inc.에게 있는 상환우선주를 신규로 발행하였으며, 동 상환우선주는 회사의 지배기업인 ㈜LS가 전액 인수하였습니다. 2019년 기중 Cyprus Investments, Inc.는 상환청구권을 행사하지 않기로 함에 따라 우선주로 전환되었습니다. □ 연구개발활동 연결회사의 사업부문 중 부동산개발사업부문은 사업의 특성상 연구개발활동에 해당사항이 없습니다. 가. 연구개발 활동의 개요 Superior Essex의 R 축적된 세계적 수준의 기술을 바탕으로 정보/에너지 분야의 신제품 개발 및 성장동력으로서의 신사업 발굴에 힘쓰고 있습니다. 나. 연구개발 담당 조직 통신부문은 Product Development Center를 설립 운영하고 있으며, 재료 개발 / Process 개선 / 신제품 개발 등의 업무를 진행하고 있습니다.권선부문은 별도의 R Center는 설립되어 있지 않지만, 북미 및 유럽 사업조직 내에 자체 R 인력을 보유하고 있어 신제품 개발 등의 업무를 진행하고 있습니다. 다. 연구개발 비용 Superior Essex의 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2023년 2022년 2021년 연구개발비용계 (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용계/당기매출액*100] 7. 기타 참고사항 가. 연결회사의 사업과 관련하여 취득한 주요한 지적재산권 내역 - 2023년 취득한 주요 특허권 현황 발행의 명 출원일 등록번호 등록일 - 2022년 취득한 주요 특허권 현황 발행의 명 출원일 등록번호 등록일 - 2023년 등록된 주요 트레이드마크 현황 트레이드마크 목록 국가 클래스 접수일 등록번호 등록일 EF Logo Japan EF Logo Canada Japan EF Logo Japan
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EF Logo Korea EF Logo EF Logo SIB Mexico Japan - 2022년 등록된 주요 트레이드마크 현황 트레이드마크 목록 국가 클래스 접수일 등록번호 등록일 EF Logo EF Logo EF Logo EF Logo EF Logo EF Logo EF Logo EF Logo EF Logo Mexico EF Logo EF Logo Japan EF Logo US 나. 시장여건 및 영업의 개황등 □ 부동산개발사업부문 1) 산업의 특성 등 최근의 부동산 개발사업부문은 세계 경제상황 및 국내 경제상황과 매우 밀접하게 관련되어 있으며, 건설 수요 등에 따라 크게 좌우될 수 있는 산업적 특성이 있을 뿐만 아니라, 전반적인 국내 경제의 버팀목으로 정부에 의한 국내 경기조절적 수단으로 활용됨으로써 정부의 부동산 관련 정책 등에 의해 커다란 영향을 받고 있습니다. 부동산개발업은 고용창출 효과가 뛰어난 고부가가치 산업으로 다른 영역의 사업과 시너지 효과를 극대화 시킬 수 있는 주요 사업입니다. 부동산 개발사업은 시행-건설-분양(또는 운영관리)으로 이루어지며, 과거 특별한 자격요건 없이 누구나 땅을 사들이고 인허가를 따내 개발사업을 추진할 수 있었던 것에 비해, 부동산 개발전문인력(2인이상)을 보유해야 부동산 개발사업을 진행할 수 있게 되는 등 전문성을 강화하고 축적하는 산업으로 자리매김 하고 있습니다. 이에 따라 점차 대기업들의 진출이 확대되며 기존의 부동산 개발업의 역할과 비중이 확대, 변화하고 있으며, 그 성장 가능성 또한 큰 변화를 맞고 있는 시점이라고 할 수 있습니다. 2) 산업의 성장성 및 경기 관련성 2024년 한국의 부동산 산업, 특히 오피스 부동산에 대한 전망은 여러 가지 요인에 의해 영향을 받을 것으로 예상됩니다. 세계 경제의 회복과 함께 해외 기업의 한국 진출이 확대될 것으로 예상됩니다. 이러한 해외 기업의 진출로 인해 국내 오피스 부동산 시장에 새로운 수요가 발생할 것으로 보입니다. 특히 글로벌 기업들은 지역 사무실을 확장하거나 새로운 사업지를 개설할 수 있으며, 이는 국내 오피스 부동산 시장의 성장에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 전망됩니다.정부의 도시재생 및 지역 경제 활성화를 위한 정책 지원도 오피스 부동산 시장에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 정부의 행정 수도 이전 및 지역 경제 활성화를 위한 정책은 지방지역의 오피스 부동산 시장을 활성화시킬 수 있으며, 이는 국내 오피스 부동산 시장의 성장에 긍정적인 요인이 될 것으로 전망됩니다. 그러나, 이러한 성장 전망에도 불구하고 오피스 부동산 시장은 여전히 불확실한 요인들에 의해 영향을 받을 수 있습니다. 예를 들어, 금융 시장의 불안 요인, 정책 변화, 지역적인 경제 상황 등이 오피스 부동산 시장의 성장에 영향을 미칠 수 있습니다. 2024년 한국의 오피스 부동산 시장은 디지털 혁신과 새로운 산업의 등장으로 인해 성장할 것으로 예상되지만, 여전히 불확실한 요인들에 의해 영향을 받을 수 있습니다. 3) 시장여건 및 경쟁력 등 부동산 시장에서는 기존의 경기 상승세가 계속될 가능성은 낮지만, 2024년도에도 일부 지역에서는 매매 가격과 실질임대료 상승세가 지속될 것으로 예상됩니다. 이는 국내 정부에서 공급 부족으로 인한 가격 상승을 막기 위한 다양한 정책을 시행하고 있으나 다소 한계가 있습니다. A급 오피스 시장의 경우 임대인 우위의 시장이었던 2023년 서울 평균 실질임대료는 전 권역에서 큰 폭 증가하며 34,472원/㎡로 전년대비 15.1% 상승하며 2002년 이후 최고의 상승률을 기록했습니다. 2023년에는 제한적인 공급과 임대차 경쟁 심화로 임대료 상승과 함께 주요 업무권역 전체에서 무상임대기간이 축소되었습니다. 또한 추가적인 인센티브 축소 폭이 점차 감소되면서 임대인의 공격적인 명목임대료 상승으로 이어졌습니다. 이러한 추세는 오피스의 신규공급이 축소되어 당분간 지속될 것으로 보여집니다.2023년 상업용 부동산 시장은 지속되는 고금리로 인한 유동성 제한과 매도자 및 매수자 간 기대 가격 격차가 지속되면서 거래 규모는 다소 축소되었습니다.
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하지만 2024년 금리 인하 기대와 함께 국내 오피스 시장의 견고한 시장 수요 및 점차 회복하고 있는 리테일과 안정화되고 있는 물류 시장 등 긍정적인 변화가 시작될 것으로 예상합니다. □ 해외투자사업부문 1) 산업의 특성 등전선산업은 생활용ㆍ산업용 전력을 공급하는데 이용되는 전력선과, 데이터, 음성, 영상 등을 송수신하는데 이용되는 통신선, 전자제품이나 변압기, 또는 각종 모터 내부에 코일형상으로 감아 에너지를 변환하는 역할을 하는 권선 등을 생산ㆍ유통하는 산업입니다. 에너지와 정보의 전달을 가능하게 하는 매개체인 전선산업은 국가 중추산업이며, 산업규모는 국가 경제규모 또는 국민 생활수준과 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다. 전선은 자동차, 빌딩ㆍ주택, 전기기계, 선박, 해저, 전력, 통신 등 다양한 분야에서 폭넓게 쓰이는 중간소재로서, 이러한 제품 용도의 다양성으로 인하여 케이블의 품종과 규격이 다양합니다. 따라서 케이블을 필요로 하는 고객의 요구에 맞게 제품을 제조해야 하는 주문생산형 산업입니다. 전선산업은 전력, 건설, 통신, 운송산업 등을 전방산업으로 하는 국가 기간산업으로서 상당한 시설투자를 필요로 하고 규모의 경제가 작용하는 장치산업적 특성이 있습니다. 2) 산업의 성장성 및 경기 관련성전선산업은 최근 중동, 중국, 인도 등 이머징 마켓을 중심으로 한 인프라 투자에 따른수요 증가로 인해 중장기적인 성장세가 유지되고 있으며 유럽, 미국을 중심으로 한선진국 시장의 노후화된 전력선 교체수요와 후발개도국의 전력수요로 인해 추가적인성장이 예상되고 있습니다. 또한, 신재생 에너지 기술의 적용, 친환경 정책 등으로 인해 수반될 풍력 및 태양광 발전, HEV(Hybrid Electric Vehicle), EV(Electric Vehicle)자동차의 확산은 권선 및 자동차, 전자제품용 특수전선 시장의 고부가가치 제품 수요증대에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.최근에는 5G 통신과 같은 새로운 기술 발전에 따른 수요 증가로 인해 산업의 중요성이 더욱 대두되고 있습니다. 이에 따라, 품질과 기술력을 강화하여 고객 만족도를 높이는 것이 전선산업의 경쟁력 유지와 발전에 중요한 요소로 작용하고 있습니다. 전기 및 통신 기술의 발전과 함께 산업용 전선 및 케이블의 수요도 증가하고 있으며, 특히 5G, 자율주행차, 태양광 등의 기술 발전으로 인한 수요 증가가 예상되고 있습니다. 또한, 건설, 자동차 등 산업의 발전과 인프라 구축 등으로도 수요가 지속적으로 증가할 것으로 예측됩니다.미국을 비롯한 선진국을 중심으로 기존 전력망의 교체 및 대용량화를 위한 수요가 증가하고 있어 향후 본격적인 전선산업의 성장은 선진국의 경기회복 여부에 좌우될 것으로 판단됩니다. 3) 시장여건 및 경쟁력 등전선산업은 외부적으로는 동, 알루미늄 등 비철금속 원재료의 국제수급 가격 등락에 의해, 내부적으로는 범용제품의 생산공정 개선 등을 통한 원가절감 및 생산성 향상, 특수제품으로의 특화를 통한 고부가가치화 여부에 따라 수익성에 큰 영향을 받습니다. 사회기반시설 구축에 사용되는 산업재의 특성상 품질에 대한 신뢰성 및 납기가 중요한 경쟁요소이며, 최근 안전성 및 환경 친화 필요성이 확대됨에 따라 제품 개발 대응력이 중요한 경쟁요소로 대두되었습니다.전선산업은 경기 변동성이 높은 산업으로, 건설, 자동차 등 산업의 수요 변화나 세계 경기 등 외부 요인에 크게 영향을 받습니다. 또한, 최근에는 친환경과 안전성 등을 고려한 제품 수요도 증가하고 있으며, 이에 대한 대응과 기술력 강화가 필요합니다.따라서 전선산업은 미래성이 높은 산업이지만, 경기 변동성과 기술력 강화 등 다양한 측면에서 관심이 필요한 산업이다.제조원가 중 원재료의 비중이 상당한 비중을 차지할 정도로 원재료에 대한 의존도가 높은 산업입니다. 주요 원자재는 전기동으로서, 전기동 시장가격의 변동이 전선산업의 매출 및 수익성에 중요한 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 근래 전기동은 글로벌 경기변동에 따른 가격 변동성이 커지고 있어, 전선 제품 단가 및 수요에 상당한 영향을 미칠 가능성이 있습니다. Superior
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Essex Inc.의 주요 제품군은 통신(Communications Cable) 및 권선(Global Magnet Wire)으로 구분되어 있습니다. 통신제품군은 주로 북미지역에서 제조 및 유통이 이루어 지고 있으며, 권선제품군은 북미지역, 유럽지역 및 아시아태평양 지역에서 제조 및 유통이 이루어지고 있습니다. Superior Essex Inc.는 제품군별 2023년(당기) 시장점유율을 아래와 같이 추정하였습니다.- 통신부문(Communication Cable) 회사명 시장점유율 (%) Corning Commscope Prysmian 기타 합계 ※ 상기 시장점유율은 북미 시장에서 Copper/Fiber Communication 및 Data Cable 제품을 대상으로 한, SPSX 자체 추정치입니다.- 권선부문(Global Magnet Wire) 회사명 시장점유율 (%) Jinda-Rea Dartong 기타 합계 ※ 상기 시장점유율은 북미, 유럽 및 중국 시장에서 Magnet Wire 제품을 대상으로 한, SPSX 자체 추정치입니다. 다. 사업부문별 주요 재무정보 (단위 : 백만원) 사업부문 자산총액 부채총액 매출액(누적) 영업이익(누적) 2023년 2023년 2023년 2023년 부동산개발사업부문 해외투자사업부문(*1) 합계 : (*1) Cyprus Investments, Inc.와 그 종속기업의 연결재무제표상 금액입니다.※ 각 사업부문별 자산 및 부채에는 분할 시점의 직접 귀속 자산(매각 및 임대용 부동산, 종속회사 주식 등) 총액 비율로 배분된 공통 자산 및 부채가 포함되어 있음.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2013년 12월 31일 LS전선(주)의 부동산개발사업부문 과 해외투자사업부문을 인적분할하여 설립된 회사입니다. 부동산개발사업부문은 부동산 임대, 부동산 개발과 관련된 자금의 대여, 부동산 컨설팅, 부동산 개발 및 매매를 사업목적으로 하고 있으며, 경기도 군포시 당동 및 안양시 호계동 내 공장용지를 개발하여 분양하는 사업 또는 그와 유사한 개발 및 분양사업을 영위하고 있습니다. 해외투자사업부문은 미국 Delaware주에 위치한 지주회사(Holding Company)인 Cyprus Investments, Inc. 의 지분(100%)을 보유하고 있습니다. Cyprus Investments, Inc. 는 미국 전선 업체인 Superior Essex사(이하 "Superior Essex" 또는 "SPSX")의 지분(보통주 지분 100%)를 보유하고 있습니다. 전선산업은 외부적으로는 동, 알루미늄 등 비철금속 원재료의 국제수급 가격 등락에 의해, 내부적으로는 범용제품의 생산공정 개선 등을 통한 원가절감 및 생산성 향상, 특수제품으로의 특화를 통한 고부가가치화 여부에 따라 수익성에 큰 영향을 받습니다. 구리는 전선산업에 필요한 중요한 원자재 중 하나이며, 전선 및 통신산업에서도 매우 중요한 역할을 합니다. 구리 가격 변동이 이 산업들에 미치는 영향은 크게 두 가지로 나눠볼 수 있습니다. 첫째, 전선 산업에서는 구리의 가격 상승으로 원가가 증가하여 제품 가격 인상이 불가피해질 수 있습니다. 또한, 구리 가격이 급등하는 경우에는 매출원가 관리에 대한 어려움도 발생할 수 있습니다.둘째, 통신산업에서는 구리가 통신 케이블 제조에 필수적인 재료이기 때문에 구리 가격의 변동이 직접적인 영향을 미칩니다. 특히, 대규모 통신 인프라 구축 시 구리의 수요가 급증하여 구리 가격 상승에 더욱 민감하게 반응합니다. 2024년에는 지속적인 Global 인플레이션 현상과 더불어 러시아와 우크라이나 전쟁이 이어지고 있는 가운데 주요 원자재 가격이 급등하고 있어, 원가 부담이 가중되고 있는 상황입니다. 이러한 어려운 경영 환경을 극복하기 위하여 당사는 해외투자사업부문에서 기존 주력사업의 시장지배력 강화를 통해 안정적인 사업 운영을 지속하고, 북미시장등을 중심으로 적극적인 투자를 통해 현지 사업 인프라를 강화해 나가도록 하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태표 (단위 : 백만원) 과목 제 11 기 제 10 기 증감액 증감비율 자산총계
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 수익을 창출하는 용역 및 제품의 특성, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려해 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 한국채택국제회계기준(IFRS) 및 한국표준산업분류표에 따라 '보안시스템 서비스 부문'으로 산업의 내용을 구분하고 있습니다. 사업부문 주요 제품 출동보안, 영상보안,통합보안 부문 등 GiGAeyes 가드/듀오, 페이스캅, 지문리더, 홍채리더,All-in-1 통합보안솔루션 등 (1) 시장특성 그 동안 물리보안회사들은 시장점유율 확대를 위해 가격 중심으로 치열한 경쟁을 해왔으나 현재는 차별화된 기술력을 바탕으로 통신사업과의 융/결합이 경쟁에 중요한 변수가 되고 있습니다. 물리보안시장이 통신사와 보안사업자간의 결합상품 중심으로 재편되고 있으며, 경쟁사들은 출동/영상, 정보보안, 통신 등을 결합한 상품들을 앞다투어 출시하고 있습니다. 이에 따라, 케이티 그룹의 ICT 기술과 당사의 보안역량을 기반으로 출동특화 상품, 클라우드 기반 영상보안 상품, 케어상품, 무인솔루션, 통합Offering 서비스 등 제휴상품을 중심으로 시장을 공략하여 사업영역을 지속적으로 확장해나갈 예정입니다.(2) 사업부문의 구분당사의 사업부문은 크게 보안서비스, 유통/기타 매출로 분리할 수 있습니다. 구분 서비스 개요 보안 서비스 출동보안 출동(방범/금융), 비출동(영상) 서비스 통합보안 통합경비(로컬관제), 인력경비, FM(주차관리/미화)서비스 SI 보안서비스 구축/판매형 서비스 유통/기타 유통사업 및 기타(투자부동산 등) 수익 (3) 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 2017년 9월, 세계최초로 플랫폼 기반의 All-IoT 보안상품을 출시하였습니다. 이 상품은 IoT Platform을 내재화하여 H/W기반의 주장치를 S/W化하였고, S/W주장치에 다양한 IoT센서를 결합하여 고객이 원하는 IoT센서를 무한대로 부착(이용)하도록 개발되었습니다. 이후, 이 기술을 기반으로 한 GiGAeyes상품은 지능형 영상분석, IoT센서, 영상저장/모니터링, 주차관제 등 다양한 커스터마이징 서비스를 갖추게 되었습니다. 향후 당사는 보다 차별화된 기술력을 바탕으로 보안시장을 주도해 나가겠습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원) 구 분 2023년 매출액 비 율 보 안 서 비 스 수 익 유 통 사 업 수 익 기 타 수 익 합 계 나. 주요제품 등의 가격변동 추이 경비서비스는 고객경비 구역에 따라 다양한 형태로 존재하며, 규모에 따라 가격이 상이하므로 가격변동 추이에 대한 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 구분 소유 형태 소재지 기초 장부가액 당기증감 감가 상각비 당기 장부가액 공시지가 증가 감소 본사(토지) 자가 서울 본사(건물) 서울 본사 외(건물) 서울 합계 [자산항목 : 건물/기계장치 등] (단위 : 백만원) 구분 소유 형태 소재지 기초 장부가액 당기증감 감가 상각비 당기 장부가액 증가 감소 기계장치 등 자가 전국 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 과 목 2023년 2022년 2021년 수 익 비 율 수 익 비 율 수 익 비 율 보안서비스 유통사업 기타 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 당사는 사업부서 및 지역본부 지사, 법인고객영업단 등의 영업망을 운영하며 출동보안, 통합보안 등에 대한 영업을 하고 있습니다. 구분 출동보안통합보안SI 등 기업영업단 강북/강남서부/경기남부법인고객영업단 강북/강원본부 지사 강남/서부본부 지사 부산/경남본부 지사 및 부산/경남법인고객영업단 대구/경북본부 지사 및 대구/경북법인고객영업단 전남/전북본부 지사 및 전남/전북법인고객영업단 충남/충북본부 지사 및 충남/충북법인고객영업단 마케팅/기업사업본부 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리요소 당사는 자산, 부채 및 예상거래에 영향을 미치는 환율, 이자율, 시장가격 등의 변동에따른 위험에 노출되어 있습니다. 재무위험 관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어 이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다.
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위험평가에 근거하여 선택적인 파생 또는 비파생 위험회피수단을 이러한 목적에 사용하고 있습니다. 파생상품은 단기매매목적이나 기타 투자의 목적으로 사용되지 아니하며, 위험회피수단으로만 사용되고 있습니다. 당사의 재무정책은 중장기적으로 수립되며 이사회에 매년 보고되고 있습니다. 당사의 자금담당은 재무정책의 수행 및 지속적인 위험관리를 책임지고 있으며, 특정거래의 심각성 및 현재 위험노출금액 등을 주기적으로 보고하고 있습니다. 당사의 자금담당은 효과적인 시장위험의 관리를 주요업무로 다루고 있으며, 시장상황에 따른 효과의 추정을 위해 여러가지 시장상황을 고려하고 있습니다. 1) 시장위험당사의 시장위험 관리는 당사의 수익에 대한 위험을 최소화할 수 있도록 그 노출정도를 관리하는 데에 있습니다. 시장위험은 이자율, 환율 및 기타 시장 요소의 움직임에 대해 당사가 보유한 포트폴리오의 수익이나 가치가 감소할 위험을 의미합니다. 민감도는 각 위험 유형에 따른 시장 상황을 관측하는 방법으로 측정되었습니다. 이자율, 환율 및 기타가격의 변동에 대해 시장의 특성을 고려한 합리적인 변동범위를 판단하였으며 위험변수의 변동률이 안정적일 경우 결정된 변동 범위를 수정하지 않았습니다. 이러한 분석에서는 희박하거나 "최악의 상황" 시나리오 또는 "위기상황분석"은 포함하지 않았습니다. 2) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 도매거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태,과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.3) 유동성위험 당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 이를 위하여 당사는 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 나. 자본위험관리 당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금 및 현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 당사의 자금담당은 수시로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로써 당사는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 다. 파생상품 등에 관한 사항 당사는 공시서류 작성기준일 현재 회사가 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품(외화장기차입금)이 있습니다.(1) 파생상품 거래현황 [위험회피 목적] (단위 : 원) 종류 총 계약 규모 평가손익 계약일 만기일 거래 기관 비고 통화스왑 신한은행 통화스왑 신한은행 통화스왑 우리은행 통화스왑 신한은행 ※ 공정가액 평가주체: 신한은행, 우리은행 (2) 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 회사는 환율 및 이자율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화스왑(외화차입금) 계약을 체결하고 있습니다. 위험회피 목적의 파생상품계약에서 발생된 손익은 당기손익과 기타포괄손익으로 구분하여 인식하고 있습니다. 다음은 2023년 12월말 파생상품 평가 손익 내역입니다. (단위 : 원) 구분 거래이익 (IS) 거래손실 (IS) 평가이익(IS) 평가손실(IS) 평가손익(B/S) 매매목적 위험회피목적 매매목적 위험회피목적 통화스왑 (3) 파생상품 계약기간 만료에 따른 예상 손익구조파생상품 계약기간이 만료 되면, 회사는 통화스왑 거래은행에게 원화로 원금을 지급하고 거래은행은 달러화로 원금을 회사에 지급합니다. 회사는 거래은행으로부터 달러화로 지급 받은 원금을 차입은행에 지급합니다. 환율변동에 따라 파생상품거래손익과 차입금상환손익이 발생하지만, 해당 손익은 상계됩니다.
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구분 종류 만료일 손익 통화스왑 환율 상승 거래은행으로부터 수취하는 달러표시 원금 환산 가치 증가 (파생상품거래이익) 외화차입금 원금 환산가치 증가 (차입금상환손실) 환율 하락 거래은행으로부터 수취하는 달러표시 원금 환산 가치 감소 (파생상품거래손실) 외화차입금 원금 환산가치 감소 (차입금상환이익) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 당사는 주력사업(출동보안)의 매출액을 증대하고 전문성을 제고하기 위해 2018년 5월 31일자로 SG생활안전(주)로부터 출동사업부문과 SI 사업 일부를 양수하였습니다. 양수가액은 28,000백만원입니다. - 관련공시 : 2018년 4월 16일 영업양수결정 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사는 공공 및 민간 보안구축에 소요되는 무인경비시스템에서부터 지능형 영상보안시스템, 생체인식 시스템 등을 개발하고 있습니다. 다양한 고객의 요구를 수용하기 위해 지속적으로 고부가가치 제품 개발에 집중하겠습니다. (2) 연구개발 담당조직 당사는 상품/IT시스템 개발을 담당하는 기술연구소를 설치하여 운영하고 있습니다. (3) 연구개발비용 당사 연구개발비 집행실적은 아래와 같습니다. [연구개발비용 내역] (단위 : 백만원) 과 목 2023년 2022년 2021년 비 고 인 건 비 (정부보조금) 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ '인건비'란 직제규정상 연구개발 업무를 담당하는 기술연구소 조직인건비입니다.※ 정부보조금은 별도 없습니다. (4) 연구개발 실적 연도 프로젝트명(연구개발명) 기대효과 금융권 보안사업 경쟁력 강화를 위한 A-IPC 고도화 개발 A-IPC 주장치 기능 고도화 개발- 분전반 제어장치 1종, 프린터 1종 H/W 개발- 안내방송 음성송출장치 연동개발 All In 1 고도화 개발(V3.0) 고객 편의 기능 개선 개발- 근태처리 고객편의 기능 추가, 원격지 클라이언트 관리기능연동 단말 추가 개발- 홍채리더 여화상 캠 연동, 무인 PC방 용 QR리더 연동개발 신규얼굴인식리더(Nova-Face) All In 1 연동개발 All In 1 연동 개발- 사용자 등록 및 인증- 체온 체크, 마스크 미착용자 출입제한 및 이력관리 IP-GW 고도화 및 확장기 3종 개발 IP-GW401 고도화 개발- 방범(경계/해제) 및 전등 스케쥴 제어 기능- 확장기 3종 연동 및 존 딜레이 기능485 통신 확장기 3종(유선센서확장기, 음성송출장치, 설비제어) 개발- H/W 개발 및 KC 인증, IP-GW401 연동기능 무인PC방 알림톡 발송시스템 서비스 고도화 심야시간 출입자 인증정보 중앙관제 연동개발- 알림톡 발송시스템과 중앙관제 API 개발을 통한 출입자 정보 연계 로컬 영상장치 정보보안 개선 개발 영상장비 정보보안 강화를 위한 3단계 자동화 프로세스 개발- 장비초기화, 자동 장치등록, OTP 인증 All In 1 고도화 개발(V3.1) 고객/운영 편의기능 개선개발- 클라이언트 마스킹 On/Off 설정기능, DB 백업/복원 경로변경 처리연동 단말 추가 개발- 신규 얼굴인식리더(Nova-Face), 신규 지문인식리더(IF-2000R) 연동개발 GiGAeyes i-pass 출입리더 개발 SW주장치 연동 개발 및 UI/UX 변경 개발 무인매장용 QR리더(IR-2100B) QR발급서버 개발 QR발급서버 개발- QR발급, 인증이력, 이력확인 서버QR리더 개발연동- QR코드/카드 인증, 경계/해제, DMS 연동 A-IPC 금융버전과 홍채리더 연동개발 A-IPC 주장치와 홍채리더 간 연동개발- 금융기능 : A-IPC 통신연동, 스케쥴 경/해제 기능, 자동경계시스템 연동 SW주장치 고도화 개발 통신플랫폼 개발- 기존 대비 30% 수준 경량화 플랫폼 구성을 통한 장치 수용량 확대- 신규 IoT 디바이스 수용을 위한 KTT 전용 프로토콜 및 SDK 개발신규 IoT 서비스 수용을 위한 장비 연동 개발- 온/습도, 누수, 침수, 양방향 음성송출 서비스 수용을 위한 연동 개발 영상 DDoS 공격 예방을 위한 시스템 개선 White list 기반 IP접근 통제를
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위한 영상 인프라 및 녹화기 개발Syn Flooding 공격, ARP 스푸핑 공격 등 방어 기능 녹화기 개발 All In 1 고도화 개발(v3.3) 고객/운영 편의기능 개선개발- 로그 자동삭제기능, 리더 일괄등록, 설치위치 일괄입력 기능개발- 근태관리 개선개발, SW주장치 누수/침수 개선개발신규 ERP 연동 및 기능 개선개발 CMS-Pro 통합앱 One ID 기반 로그인 개발 통합앱 One ID 기반 CMS-Pro 자동장치 등록기능 개발- 통합앱 ID/PW로 로그인시 CMS-Pro 영상장치 자동 연동 개발- 영상 유출 사고 예방을 위한 통합 인증기능 개발 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 보안산업은 국가/기업/개인 등을 대상으로 시설물, 재산 및 인적자원의 안전을 목적으로 서비스를 제공하며 크게 출동보안, 영상보안, 통합보안, 보안 SI 등으로 나눌 수 있습니다. 출동보안은 가정, 상점 등에 감지기나 CCTV를 설치하여 위급 상황 발생 시 통합관제센터에서 출동사원을 급파하고 신속 정확한 대처를 할 수 있도록 합니다. 영상보안은 고객이 원격지에서도 가정, 상점 등에 설치된 CCTV를 통해 보안 상태를 점검할 수 있고 필요 시에는 출동사원이 직접 대처하는 출동서비스를 제공하기도 합니다. 통합보안은 경비 인력이 고객 건물에 직접 상주하며 순찰, 출입 통제를 하는 서비스이며 보안 SI는 각종 건물에 CCTV, 출입통제시스템, 에너지절감시스템 등을 통합적으로 설계하고 구축하는 사업입니다.(2) 산업의 성장성 물리보안산업은 1인 가구수 증가, 흉악범죄의 증가, CCTV 설치 의무화 대상 확대 등에 따라 매년 꾸준히 성장하고 있으며, AI, Big Data 등 차세대 기술 발전에 따른 서비스 고도화로 향후 높은 성장세가 예상됩니다. 또한 시장 진입장벽이 높고(경비업 허가, 대규모 네트워크 시스템, 전국망 인프로, 출동구역 확보 등) 경기변동에 비탄력적이므로 산업의 안정성이 높습니다. 그리고 물리보안산업은 기존의 단순 출동/인력 경비에서 지능형 CCTV 확대, 언택트/무인화 트렌드 지속, 케어 서비스 다양화 등 신규 수요가 확대되면서 지속적으로 발전하고 있습니다. 최근 잇따른 강력범죄로 인해 사회적으로 안정의 중요성이 대두되고 사회적 안전 인프라 확충, 사고예방 솔루션에 대한 요구가 높아지면서 물리보안 시장은 앞으로도 그 성장세가 견조할 것으로 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 국내 보안산업은 기본적인 안전에 대한 욕구를 충족시키는 산업이므로 경기변동에 상대적으로 비탄력적입니다. 다만 사회적 강력범죄 증가, 불안심리 확대 등 안전 이슈의 영향을 받습니다. 또한 내수 경기침체 및 글로벌 거시경제 악화로 인한 경제 저성장 장기화는 보안산업의 성장을 위축시키는 요인이 되기도 합니다. (4) 경쟁요소국내 보안산업은 다양한 보안사업자의 시장 진입 및 통신사업자들의 보안산업 진출에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다. 현재, 1,2인 가구의 증가, 무인매장의 증가 등으로 가정용/매장용 IoT 기반 상품이 활발하게 판매되고 있으며, 지능형 영상감시 및 출입통제를 중심으로 기업용 시장 또한 지속적으로 성장하고 있습니다. 앞으로 보안산업은 클라우드 기반의 영상보안과 지능형 보안솔루션 및 물리/정보보안이 결합된 융합보안으로 발전해 나가며 경쟁이 더욱 심화될 것으로 예상됩니다. 나. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 kt그룹의 유무선 인프라와 기술력을 바탕으로 높은 수준의 생활 편리를 제공하고 있는 시큐리티 전문기업입니다. 국내 토종기업이라는 자부심을 가지고 안전한 학교 만들기, 지역별 사랑의 봉사단, 노사랑 사회공헌 활동으로 지역사회와 소통 관계를 형성하고 있습니다. 다. 지식(지적)재산권 현황 케이티텔레캅이 영위하는 사업과 관련하여 총 특허 40건[기재한 특허 26건]을 보유하고 있으며, 그 중 주요한 특허권의 내역은 다음과 같습니다. 구분 내용 등록일 특허권 무선센서 네트워크를 이용한 무인경비 시스템의 보안방법 특허권 유/무선망을 이용한 보안 관제시스템 및 그 방법 특허권 경비효율을 높인 로컬 경비시스템
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특허권 기계 경비용 무선 경비지원 시스템 특허권 지역 경비원을 통한 경비지원 시스템 특허권 단선상태 파악을 통한 침입감지 시스템 특허권 아이피 기반의 기계경비 신호전송망 다중화 시스템 특허권 영상제어단말의 자동제어를 통한 사설 경비시스템 및 그 방법 특허권 무선망을 이용하는 가입자 단말장치의 장애체크 시스템 및 그 방법 특허권 기계 경비기반의 개선형 신호 이중화 시스템 특허권 기계 경비 서비스를 이용한 고령 가입자 관리 시스템 및 그 방법 특허권 가경계 자동 수행기능이 구비된 사설 경비시스템 및 그 방법 특허권 단일 경비주장치를 이용한 확장 감시시스템 특허권 스마트폰을 이용한 경비주장치 연동 감시 시스템 특허권 자가 인증 등록기능을 갖춘 보안 시스템 특허권 스마트 패드를 이용한 댁내 방범 시스템 특허권 스마트폰과 비상단말기를 이용한 개인 비상신호 전송시스템 특허권 기계 경비 시스템의 통신 접속장치 특허권 센서 연동 데이터 다중 관리장치 특허권 경비기능을 갖춘 이중기기 통합장치 특허권 인터넷 TV를 이용한 보안 이벤트 영상 모니터링 방법 및 그 시스템 특허권 무인경비용 포터블 카메라 장치 특허권 조명 및 IR 저조도 카메라 연동 컬러영상 획득장치 특허권 무선통신 기반하의 경비시스템 구축을 위한 신호 측정장치 특허권 모바일 단말기를 이용한 출입 관리시스템 특허권 스마트 출입 인증시스템 라. 법규 및 정부규제에 관한 사항 회사가 영위하는 사업과 관련한 법규로는 '경비업법'이 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2023년 불확실한 대ㆍ내외 환경 속에서도 핵심 주력사업인 출동보안의 지속적인 성장에 집중하였고, 특히 이익중심의 내실 있는 성장에 최선의 노력을 다하였습니다. 그 결과 '23년 매출은 5,259억원으로 전년 대비 1.8% 증가하였고, '23년 이익은 155억원으로 전 년 대비 14.7% 증가하여 3년 연속 두 자릿수 이상의 영업이익 성장률을 기록하였습니다. 앞으로도 물리보안시장은 AI, Big Data, IoT 등 보안기술의 확장에 따라 지속적으로 산업이 발전 할 것이며, 다양한 분야에서의 CCTV 의무설치 법안 논의 및 무인화 시장의 성장 등으로 인해 보안업은 지속 성장할 것으로 예측되고 있습니다.이에 당사는 본원적 사업의 성장 지속과 수익성 중심의 내실성장에 집중하면서 케이티 그룹의 강점인 플랫폼과 영상보안 등을 활용해 지속적으로 사업영역을 확장해 나가겠습니다. 3. 경영성과가. 영업실적 (단위 : 백만원) 과 목 제18기 제17기 전년대비 금액 증감율(%) Ⅰ. 영업수익 Ⅱ. 영업비용 Ⅲ. 영업이익 Ⅳ. 영업외손익 금융수익 금융비용 기타영업외수익 기타영업외비용 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 Ⅵ. 법인세비용 Ⅶ. 당기순이익 1) 영업수익 ㅇ 영업수익은 5,259억원으로 전년대비 95억원(1.8%) 증가하였습니다. ㅇ 주된 요인은 시스템보안(출동/영상)의 매출증가(전년대비 6.0%) 영향입니다. (2) 영업비용 ㅇ 영업비용은 5,104억원으로 전년대비 1.5% 증가하였습니다. ㅇ 인건비는 단체임금협상 등의 사유로 전년대비 6.1% 증가하였으며, SI/유통판매 등 매출감소 영향으로 상품원가 비용은 전년대비 6.9% 감소하였 습니다. (3) 영업이익 및 당기순이익 ㅇ 영업이익은 155억원으로 전년대비 20억원(14.7%) 증가하였습니다. ㅇ 당기순이익은 영업이익 증가 및 법인세 비용 감소 영향 등으로 전년대비 34.2% 증가하였습니다. 나. 사업별 매출 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 제17기 전년대비 금액 증감율(%) 경비서비스수익 유통수익 기타수익 합계 ㅇ 경비서비스 수익은 시스템보안 신규가입자의 지속적인 증가에 따라 전년 대비 2.2% 증가하였습니다. ㅇ 유통수익은 본원적 사업인 시스템보안에 집중한 영향으로 전년대비 30% 감소 하였습니다. 4. 재무상태가. 재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제18기 제17기 증감액 증감율 자 산 Ⅰ.유동자산 - 현금및현금성자산 - 매출채권및기타채권 - 계약원가 - 기타유동자산 - 재고자산 Ⅱ.비유동자산 - 장기매출채권및기타채권 - 기타비금융자산 - 유형자산 - 투자부동산 - 무형자산 - 계약원가 - 기타비유동자산 - 이연법인세자산 - 사용권자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ.유동부채 - 매입채무및기타채무 - 차입금 - 기타유동부채 - 당기법인세부채
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Ⅱ.비유동부채 - 매입채무및기타채무 - 장기차입금 - 퇴직급여부채 - 기타금융부채 - 기타비유동부채 부 채 총 계 자 본 - 자본금 - 주식발행초과금 - 이익잉여금 - 기타포괄손익누계액 자 본 총 계 부채 및 자본총계 나. 주요경영지표 구 분 산 식 제18기 제17기 증감 유동비율 유동자산/유동부채×100 -15.9%p 부채비율 부채총계/자기자본×100 2.8%p 영업이익율 영업이익/매출액×100 0.3%p 매출성장률 (당기 매출액-전기 매출액)/전기매출액×100 0.7%p 5. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 현황 당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금 및 현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 당사의 자금담당은 수시로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로써 당사는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간종료일 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감:현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 나. 차입금 당사의 현금흐름 원천은 가입자들로부터 유입되는 월정료입니다. 당사는 가입자수가손익분기점을 안정적으로 상회하며 영업에서 창출된 자금으로 투자관련 자금소요를 대부분 충당하는 안정적인 현금흐름을 유지하고 있습니다. 반면 영업활동에서의 자금유입과는 달리 자금유출은 시스템 선투자 자금 및 가입자 유치를 위해 소요되는 장비투자비 및 설치공사비 등 가입 초기 단계에서 주로 발생하고 있습니다. 당사는 자금 유입시점과의 시점차이로 인한 일시적인 자금 부담 해소를 위하여 차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. ㅇ 당사 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 차입처 이자율 만기 당기말 전기말 상환방법 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 원화단기차입금 농협은행 수시상환 원화단기차입금 산업은행 만기일시상환 원화단기차입금 우리은행 만기일시상환 외화유동성장기차입금(주1) 신한은행 만기일시상환 외화유동성장기차입금(주1) 신한은행 만기일시상환 외화유동성장기차입금(주1) 우리은행 만기일시상환 원화유동성장기차입금 산업은행 만기일시상환 원화유동성장기차입금 산업은행 만기일시상환 외화장기차입금(주1) 신한은행 만기일시상환 합 계 (주1) 당사는 변동금리와 고정금리를 교환하는 통화 및 금리스왑을 통하여 차입금에서 발생하는 이자율변동위험 및 외화위험을 회피하고 있습니다. 위험회피대상위험의 공정가치변동에 대하여 미상환차입금의 잔액을 조정하고 있습니다. ㅇ 당사 차입금의 부채별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과~ 5년 이하 5년 초과 매입채무및기타채무 차입금 합 계
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [1] 업계현황 및 전망당사는 에너지 및 환경 관련 다양한 핵심설비를 설계, 제작, 납품하는 에너지 및 환경플랜트 전문 기업입니다.당사가 영위하고 있는 에너지(Energy) 및 환경(Eco) 플랜트 사업은 주요 에너지원인 Oil Gas를 기반으로 한 다양한 플랜트 설비를 제공하는 “화공플랜트 사업”과 발전플랜트 BOP(Balance of Plant)설비를 공급하는 “발전플랜트 사업”, 각종 시설 내 발생하는 유해물질(폐수, 폐기물)을 처리하는 환경설비 및 소요되는 에너지를 절감시킬 수 있는 솔루션을 제공하는 “환경플랜트 사업”으로 분류할 수 있습니다.(1) 산업의 특성(가) 화공플랜트 사업화공플랜트 산업은 원유 및 천연가스 산업, 정유산업, 석유화학산업에 필요한 Column Tower, Pressure Vessel, Reactor, Heat Exchanger등 각종 핵심 설비를 제공하는 산업입니다. 해당 산업은 전후방산업에 연관효과가 매우 높은 기술 집약적 산업으로 장기간의 공사개발 기간과 대규모 시설투자가 요구되어 과거에는 선진국 중심으로 이루어지던 주문생산 산업이며 현재는 대부분의 국가에서 자국의 경제발전을 위해 대대적인 시설 확장 및 신규 건설을 지속적으로 추진하고 있는 산업입니다.또한 사업의 특수성으로 인해 대형 해외업체와 직접 수출계약을 하거나 국내 EPC를통한 간접수출로 사업이 진행되고 있으며, 철저하게 고객이 요청하는 맞춤 제작으로 계약이 이루어져 높은 기술력과 종합적인 프로젝트 관리 역량이 요구되기에 대부분의 프로젝트들이 설계부터 납기완료까지 1년 이상의 기간이 소요된다는 특징이 있습니다.(나) 발전플랜트 사업발전플랜트 산업은 전력을 생산하기 위한 발전시설에 필요한 각종 설비를 제공하는 사업으로 당사는 Surface Condenser, Feed Water Heater(HP/LP Heater), Deaerator 등의 발전 BOP(Balance of Plant)설비를 제공하고 있습니다.발전 산업은 국가 기간산업으로써 자국의 경제성장에 필요한 다양한 산업설비의 증가가 요구되고 있는 상황과 자국민들의 평균 생활수준 향상으로 인하여 각종 전력수요가 증가함에 따라 각국의 경제개발 계획들과 맞물려 국가적인 차원에서 지속적으로 성장하고 있으며 앞으로도 그 추세는 계속될 것으로 예상됩니다. 특히 기후변화로인한 지구 환경문제로 인해 내연기관 자동차에서 전기자동차로의 전환, 수소산업의 활성화 등과 맞물려 발전산업에 대한 수요는 더욱 커질 것으로 예상되고 있습니다. 또한 발전플랜트는 설치된 설비들의 안정적인 가동 및 성능에 따른 전력생산 효율이 매우 중요 하기에 해당 설비들을 제공하는 기업은 다양한 경험 및 기술적 대응이 가능한 높은 기술역량이 요구된다는 특징을 가지고 있습니다. (다) 환경플랜트 사업환경플랜트 산업은 수처리, 소각로, 위험물, 폐기물처리, 공해방지시설, 온실가스제거, 탈황, 담수화 등 환경에 관련한 다양한 설비를 제공하는 산업입니다. 당사는 핵심기술인 증발 농축 시스템에 대한 자체 Engineering Know-How를 바탕으로 각종 수처리 및 폐기물 처리 설비 및 R.O Membrane 전처리 기술과 증발, 농축, 건조 기술을혼합한 폐수 무방류 시스템(Zero Liquid Discharge; ZLD)설비의 설계, 제작, 시공, 시운전 일체에 대한 최적의 Solution을 제공하고 있습니다. 이러한 공급설비들은 환경 규제 강화와 밀접한 관련이 있으며 강화된 수질 규정에 부합하도록 폐수를 처리하여 방류하고 이를 공정에 재활용하는 총체적인 기술이 요구되는 기술 집약적인 산업으로써 설비의 도입 검토 시 설비의 효율, 안정성, 경제성, 운영의 편리성 등을 중요시 여기고 있어 진입장벽이 높은 산업입니다. 또한 환경플랜트 산업은 최근 환경 문제의 심각성이 크게 대두되면서 이를 해결하기 위한 사회적 요구가 증대되고 있는 상황 속에서 해당 산업에 대한 관심과 수요가 함께 높아지고 있는 추세에 있습니다.(2) 산업의 성장성(가) 화공플랜트 사업화공 플랜트 시장은 전세계적으로
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지속적인 성장이 예상됩니다. 특히 Oil Gas 및 석유화학 제품은 국가 경제 발전에 기반이 되고 자국민의 실생활에 없어서는 안 될 중요 소재로써 선진국 및 신흥국들의 Oil Gas, 석유화학 제품의 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 따라 오일 및 석유화학 플랜트 세계 시장 규모는 2024년 9,704억 달러에서 2027년 10,641억 달러로 증가할 것으로 전망하고 있습니다.표1) 플랜트 시장규모 중장기 전망 중장기 전망.jpg 플랜트 시장규모 중장기 전망 * 출처 : 2023년 글로벌 시장보고서(플랜트산업협회, 2022.12)구체적으로 신흥 개발도상국에서는 경제 성장에 발맞추어 국영기업을 중심으로 화공플랜트 관련 투자가 증가할 것으로 전망되며, 중동 지역은 원유수출 의존도를 낮추기위해 석유화학 산업 등으로 고도화된 경제구조 변화를 추진하고 있습니다. 또한 선진국을 중심으로 기존 화공 업계의 사업구조 다각화 추진과정이 빠르게 진행되면서 노후화된 정유, 가스처리, 석유화학 등 기반시설에 대한 신규 및 재투자가 확대되고 있습니다. 그 외 전 세계적인 친환경 정책 및 환경규제 등으로 인해 화석연료의 대체가 어려운 산업분야를 중심으로 상대적으로 청정한 LNG로 전환하기 위한 각국의 투자가 지속될 것으로 전망하고 있습니다. 그림1) 세계 LNG 액화설비 규모와 지역별 투자액 세계 lng 액화설비 규모와 지역별 투자액 전망.jpg 세계 lng 액화설비 규모와 지역별 투자액 전망 * 출처 : 2023년 글로벌 시장보고서(플랜트산업협회, 2022.12)(나) 발전플랜트 사업발전플랜트 산업은 전 세계적인 인구 증가와 신흥 개발도상국들의 산업설비 확대 및 선진국들의 삶의 질 확보 차원에 따른 전력 수요 증가 등으로 지속적인 발주가 예상되고 있습니다. 국내의 경우 산업통상자원부에서 발표한 제9차 전력수급기본계획(20.12.28)에 따르면 국내 전력소비량은 2034년 기준 647.9TWh로 연평균(2020~2034년) 1.6% 증가할 것으로 전망하고 있으며 이러한 성장은 전세계적인 추세로서 세계 발전설비 용량 전망에서도 2018년부터 2040년까지 연평균 약 2.6%의 성장이 이루어질 것으로 예측하는 등 각국의 부족한 전력수급 사정을 해소하기 위한 발전설비의 발주가 지속적으로 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 이와 더불어 기존 발전 시설의환경기준 강화로 인해 노후화된 발전소에 대한 환경설비 추가 설치, 성능개선 공사가이어질 것으로 전망하고 있습니다.표2) 국내 전기수요 전망 표2) 국내 전기 수요 전망.jpg 표2) 국내 전기 수요 전망 *출처 : 제9차 전력수급 기본계획(산업통상자원부, 2020.12.28) 표3) 세계 발전설비 용량 전망(20302040) 표3) 세계 발전설비 용량 전망(202020240).jpg 표3) 세계 발전설비 용량 전망(202020240) *출처 : 2021년 글로벌 플랜트 시장 전망 보고서(플랜트산업협회, 2020.12)(다) 환경플랜트 사업국내 폐기물 발생량은 2014년 일간 40만톤에서 2019년 49만톤으로 연평균 4% 규모로 증가하고 있습니다. 이러한 폐기물 발생의 지속적 증가로 환경문제가 더욱 심화됨에 따라, 환경에 대한 사회적 관심과 위기의식이 높아지면서 정부의 규제가 점차 강화되어가고 있는 상황입니다. 이에 기업들도 단순히 규제를 피하기 위한 소극적인 환경플랜트 투자에서 벗어나 사회적 책임을 다하는 친환경적인 기업 이미지를 구축하기 위한 적극적인 환경플랜트 구축을 검토하고 있어 환경플랜트 시장은 지속 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 그림2) 국내 폐기물 시장 규모 그림2) 국내 폐기물 시장 규모.jpg 그림2) 국내 폐기물 시장 규모 *출처 : 전국 폐기물 발생 및 처리현황(환경부, 2020.12) (3) 경기변동의 특성(가)화공플랜트 사업화공플랜트 시장은 유가 및 세계 경기변동에 영향을 받는 특성이 있습니다. 하지만 해당 산업은 국가의 기간 산업으로써 기반설비가 부족한 개발도상국들은 지속적인 성장을 위해 설비 재투자 및 증설이 요구되기에 경기가 부진하더라도 일정 수준의
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시장은 유지된다는 특성이 있습니다. 또한 경기회복시에는 각국의 경제성장을 위한 기간산업 투자가 우선적으로 추진되기에 대규모 자본이 투입될 가능성이 높은 산업입니다.(나) 발전플랜트 사업발전플랜트 사업은 국가 기간 산업으로써 각국의 전력 수요증가에 따라 선진국의 경우 에너지원의 확보를 위해 대규모 발전소 신증설이 요구되고, 개발도상국의 경우에는 전력이 경제성장의 최소한의 필수 요소이기에 지속적인 발전소 건설 계획을 추진하는 등 타 산업에 비해 상대적으로 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 안정적인 특성을 가지고 있습니다.(다) 환경플랜트 사업환경플랜트 사업은 일반적으로 경기변동에 따라 기업들의 설비투자 계획이 영향을 받고 있어 경기변동과 전혀 무관하다고 할 수는 없으나, 글로벌 환경 문제의 심각화로 인하여 각국의 기업들이 ESG (Environment, Social, Governance)실현 등에 관심이 증가하고, 각국 환경규제의 강화가 지속되고 있는 만큼 기업들은 환경문제 대응에과거의 소극적인 자세에서 적극적인 대응으로 변화하고 있어 환경플랜트 사업에서 경기변동의 영향은 점차 줄어들고 있는 추세에 있습니다.(4) 경쟁상황(가) 화공플랜트 사업화공플랜트 사업은 대규모 작업공간 확보, 초기 대규모 설비투자, ASME 등의 각종 국제기술인증, 핵심 설비별 납품실적 보유 여부 등 초기 진입장벽이 높다는 특징을 가지고 있습니다. 따라서 기존업체는 영업기반이 비교적 안정적으로 유지되는 가운데 새로운 신규시장에 진출이 용이하지만, 후발업체는 시장 진입이 매우 어렵기 때문에 많은 업체가 경쟁을 하기보다는 수개의 업체가 과점적인 시장을 형성하고 있습니다. (나) 발전플랜트 사업발전플랜트 사업은 설비의 성능이 전력생산 효율에 큰 영향을 주는 만큼 원천설계기술 보유 및 제작 경험 여부가 경쟁에 중요한 요소로 자리잡고 있으며, 이에 원천설계기술과 제작 경험이 없는 신규 기업의 경우 기술제휴를 통하여 라이센스 비용을 지급하고 경쟁에 참여하고 있으나 그로 인해 기존 업체에 비해 가격 경쟁력이 떨어지는 만큼 사업에 진입하기 어렵습니다. 이에 소수의 경쟁력 있는 기업만이 동사업을 영위하고 있다는 특징이 있습니다.(다) 환경플랜트 사업환경플랜트 사업은 갈수록 증가하고 있는 환경문제의 심화에 따라 빠르게 성장하고 있습니다. 따라서 시장에서는 경쟁 우위를 점하기 위해서 공격적인 투자와 혁신적 기술 확보가 필요한 상황입니다.특히 폐수처리시장은 기존 유기물질 제거 위주에서 고도 처리와 고도 재이용 시장으로 발전하고 있는 추세이기에 고농도 폐수처리분야에서 높은 기술력과 신뢰성이 요구되고 있으며 업체간 기술경쟁도 치열해질 것으로 예상됩니다. (5) 자원조달상황사전에 예상 소요량만큼의 원자재를 확보하여 대량생산하는 방식의 일반 제조업과는달리 플랜트 산업은 특성상 100% 고객의 주문에 따라 생산이 이루어집니다. 따라서 각 제품마다 사용되는 원자재의 재질, 규격 등이 모두 다르며, 수주 후 고객과 협의된인증 업체를 통해 각 자재를 발주, 조달하고 있습니다. 당사의 주 원재료로는 PLATE, TUBE, FORGING 등이 있으며 제품 재질에 따라서 카본스틸, 스테인리스, 특수 합금강으로 분류됩니다.그중 PLATE는 세계적인 기술과 경쟁력을 갖춘 POSCO 및 해외 유수 제철사로부터공급받고 있으며 기타 원자재 또한 태웅 등 국내외 유수의 업체로부터 공급받고 있습니다.[2] 회사의 현황(1) 영업 개황 및 경쟁우위 요소(가) 화공플랜트 사업당사는 평택항에 인접하여 대형 제품의 출하가 가능하기에 화공 플랜트 사업에서 생산하는 제품의 크기 제약이 적다는 지리적 이점과 대부분의 공정을 자체 수행할 수 있는 최적의 생산설비를 보유하고 있습니다. 기술적으로는 화공 플랜트 설비 관련 기본설계, 상세설계를 Total 수행할 수 있는 엔지니어링 역량을 보유하고 있으며 "I.S.O 9001", "I.S.O 14001", "I.S.O 45001" 및 ASME(미국기술표준) “U”, “U2”, “U3”등 국가별 수출 시 요구되는 각종 국제인증을 보유하고 있어 글로벌한 수출 경쟁력을
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확보하고 있습니다. 이를 바탕으로 당사는 설립 이래 약 2,700기, 146,000Ton 이상의 화공 플랜트 설비를 국내외로 공급한 실적을 보유하고 있으며 이러한 풍부한 경험을 바탕으로 제품의 품질향상과 영업 노하우를 축적하여 국내외 유수 엔지니어링 업체들과 지속적인 거래를 유지하고 있습니다.최근 제작기술의 발달 및 금속 재질의 개발로 설비의 규모가 대형화되고 있는 추세에서 중후장대 화공 플랜트 설비는 높은 설계기술과 제작기술이 요구됩니다. 특히 이러한 설비들은 전체공사에서 공기를 결정 짓는 핵심 기기들로 고객사에서는 발주 시 납기와 품질에 문제가 없도록 더욱 신중히 제작사를 선정하고 있습니다. 이에 화공 플랜트 사업군내에서 진입장벽이 매우 높은 사업으로써 당사와 같이 풍부한 납품 실적이 없다면 고객사들의 수주를 받기는 매우 어렵다는 특징이 있습니다. 때문에 당사는고객사들의 제작사 리스트에 몇 안 되는 핵심 플랜트 공급업체로 등록되어 지속적으로 발주의뢰를 받고 있습니다.당사는 이러한 중후장대(Big Diameters, Heavy Thickness, Long Columns, Heavy Weights)의 특징을 가진 고부가 화공 플랜트 사업의 경쟁력을 장기적으로 확보하기 위해 2012년 2공장 준공, 2014년 3공장 준공, 2019년 3공장 확장 준공 등 설비역량을 강화하고 각종 고효율 용접기술 개발 등 기술역량을 꾸준히 향상시키고 있으며 공급하는 화공 플랜트 설비의 철저한 품질 및 납기준수를 통한 고객사로부터 당사에 대한 신뢰를 공고히 하여 수주 경쟁에서 우위를 점하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.(나) 발전플랜트 사업당사는 Surface Condenser, Feed Water Heater(HP/LP Heater), Deaerator등의 발전 플랜트 BOP(Balance of Plant)설비에 대한 자체 설계 기술을 보유하고 있기 때문에 타 경쟁사들에 비해 해외 선진업체의 과다한 라이센스 비용을 절감할 수 있다는 장점과 공사 수행 간 각종 기술적 어려움을 자체적으로 해결할 수 있는 안정적인 공사 수행 역량을 갖추고 있습니다. 이에 고객사들의 기술적 대응에 신속하고 능동적으로 대체함으로써 고객사의 긍정적인 평가를 받고 있습니다.앞으로도 각국의 경제성장에 맞추어 신설되는 발전 플랜트 설비의 규모 또한 지속적으로 대형화될 것으로 예상되는 가운데 당사는 2012년 600MW급, 2014년 940MW급 SURFACE CONDNESER를 수주하는 등 대형 급 발전 플랜트 설비 공급경험을 보유하고 있으며 국내 발전소의 1000MW급 BOP 설비 기자재 공급 유자격 등록을 획득하여 향후 국내 노후 발전소의 성능개선 및 교체, 신규 발전소의 플랜트 수주를 기대하고 있습니다.(다) 환경플랜트 사업당사의 환경플랜트 사업은 각종 산업시설에서 발생하는 폐수, 폐기물을 처리하는 환경설비를 구축하고 식품, 제약 등을 포함한 전방위 산업 설비에서 고객사가 만족하는최적화된 솔루션을 제공하고 있습니다.과거 환경플랜트 시장은 전통적으로 기술력의 부족으로 해외의 산업설비 전문 글로벌 기업이 독점해 왔습니다. 하지만 당사는 이러한 독점시장에서 에너지절감에 대한 기술력과 제품경쟁력으로 고품질의 국산설비를 공급하기 위해 프로세스 엔지니어링 설계를 자체 수행할 수 있는 역량과 기존 화공 및 발전플랜트 사업에서 축적된 열정산 역량을 바탕으로 최적의 설계능력을 보유하였으며 30년 이상 공정 설계 경력의 전문인력도 확보하고 있습니다.이에 최근 당사는 환경플랜트 관련 도금폐수 Recycle System 설비 공사 및 RO 농축수 Recycle System의 엔지니어링 공사 등을 수행하였고, 식물성 단백질 식품 가공시설의 최적화 솔루션을 제공하고 있는 등 적극적으로 사업을 확장하고 있습니다.또한 향후 당사의 주력제품인 에너지절감을 극대화시키는 MVR 농축설비를 통해 폐수처리공정과 에너지절감 산업설비를 시스템화 하여 무방류 및 용수 재이용 시스템을 공급함으로써 고객의 확대와 아울러 매출 증대를 모색하고 있습니다.이를 위해 지속적으로 엔지니어 인력 확보 및
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육성, 연구개발, 마케팅 강화 활동을 추진하고 있습니다(2) 시장점유율(가) 화공플랜트 사업화공플랜트 사업은 경쟁 업체 대부분이 해외 수주를 주로 하고 있기에 국내 Market share의 Impact가 미미하며, 회사마다 사업분류 및 기준이 상이하고, 규모가 광대합니다. 따라서 경쟁업체들의 관련 사업만을 분류하여 수치로 표현한 통계치들이 없어 시장점유율의 산술적 표현에 어려움이 있습니다. 다만 당사는 다년간의 업력과 대외 신임도를 통해 국내외 시장에서 공고한 위치를 점하고 있으며 이를 위해 기존 거래선과의 밀도 있는 커뮤니케이션 및 신규 거래선 발굴 전략을 지속적으로 추진하고 있습니다.(나) 발전플랜트 사업각사마다 사업분류 및 기준이 상이하고 발전플랜트 사업의 발생현황도 국지적으로 진행되고 있기에 객관적인 통계자료의 확보가 어렵습니다. 이에 산업의 특성상 시장점유율에 대한 합리적 추정에 어려움이 있습니다.(다) 환경플랜트 사업각 회사마다 사업분류 및 기준이 상이하고 환경플랜트 사업의 발생현황도 국지적으로 진행되고 있기에 객관적인 통계자료의 확보가 어렵습니다. 이에 산업의 특성상 시장점유율에 대한 합리적 추정에 어려움이 있습니다.(3) 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 기존 중공업 플랜트 기업에서 친환경 에너지 기업으로 변화하기 위하여 다양한 방향으로 신규사업을 추진하고 있습니다.친환경 에너지 기업으로서 환경플랜트 사업 강화를 위해 엔지니어링 기술에 집중하여 적극적으로 인력을 확충하고 관련 연구활동을 지속적으로 하고 있으며 향후 성장 가능성이 높은 수소 및 신재생에너지, 탄소중립 사업에 진입하고자 관련 사업 수행 및 연구개발 활동을 추진중에 있습니다. 특히 탄소중립 사업 관련해서는 산업내 발생하는 이산화탄소를 포집 및 활용하는 기술을 개발하고 실증하는 국책사업에 공동 참여하여 2050년 탄소중립 정책에 필수적인 CCUS(Carbon Capture Utilization Storage)사업에서 선제적 경쟁력을 확보하고자 노력하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 [1] 주요 제품에 관한 내용 (단위 : 백만원) 품목 제품 설명 매출액 비율 고온액체와 저온액체와의 2개의 유체 사이에서 열의 이동을 실시하는 장치를 말합니다. 고온측 유체의 냉각, 저온측 유체의 가열, 폐열의 회수, 증기의 응축 및 저온측 유체의 증발 등의 용도로 사용되어지며, 발전 및 기타 에너지 산업 그리고 석유 화학을 비롯한 각종 산업 플랜트를 구성하는데 있어서 열교환기는 가장 광범위하게 적용되는 장치중의 하나입니다. 이러한 열교환기의 적절한 선정 및 적용은 초기 설비비 뿐만 아니라 설비의 유지와 보수 그리고 Process 전체의 효율에도 중대한 영향을 미치는 요인이 되며, 장치 제작 업체에 있어서는 저비용 고효율의 장치를 생산하여 상대적인 경쟁력을 확보하는데 필수적인 사항이라 할 수 있습니다. TOWER 액체 혼합물에서 각 성분의 증기압의 차를 이용하여 고비점 성분과 저비점 성분을 분리하는 장치로 석유화학 제품생산과 여러 종류의 액체를 정류 및 분류하는데 사용됩니다. 압력을 가진 유체(액체 또는 기체)를 수용하는 모든 용기로서 설계 CODE에 의해 설계압력과 설계온도에 견딜 수 있도록 제작합니다. REACTOR 화학적 또는 기계적 반응을 유도하는 장치로써 화학약품 또는 기타 액체를 저장한 후 동 액체들에 대해 화학적인 반응을 유도하거나 기계적 반응을 유도해 냄으로써 목적하는 액체로 분류해내는 작업을 수행하는 장비입니다. 기타 합계 [2] 주요 제품, 서비스 등의 가격변동 추이(1) 가격변동 추이당사의 제품은 100% 주문방식에 의한 수주제품으로 제품의 규격과 재질이 상이하여가격변동추이를 산정하기 어렵습니다. (2) 가격변동원인상기와 같이 당사의 제품은 100% 주문방식에 의한 수주제품으로 제품의 규격과 재질이 모두 상이하므로 제품별로 비교하여 가격변동원인을 설명하기 어려우며, 제품의 가격은 견적시의 자재시장상황, 환율, 납기, 품질, 발주자, 제작사 등 여러 가지 요인 등을 고려하여 결정됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 [1] 매입현황 (단위
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: 백만원) 매입유형 품목 구분 2023년(제28기) 2022년 (제27기) 2021년 (제26기) 원재료/ 부재료 PLATE 국내 수입 소계 FORGING 국내 수입 소계 TUBE 국내 수입 소계 PIPE 국내 수입 소계 FLANGE 국내 수입 소계 기타 국내 수입 소계 합계 국내 수입 소계 [2] 원재료 가격변동 추이 (단위 : 원/KG,EA)) 품목 구분 2023년 (제28기) 2022년 (제27기) 2021년 (제26기) PLATE 국내 수입 FORGING 국내 수입 TUBE 국내 수입 PIPE 국내 수입 FLANGE 국내 수입 (1) 가격산출기준주요 원자재의 품목별 결산기간 구입총액 / 품목별 결산기간 구입총중량(수량)으로 산출하였습니다.(2) 가격변동원인당사는 범용의 자재를 사용하여 제품을 제작하는 것이 아니라 발주자가 요구하는 사양대로 제품을 제작하기 때문에 제품제작을 위해 구입하는 원재료의 가격은 발주자의 요구사양에 따라 변동됩니다.[3] 생산능력 및 생산실적 (단위 : 백만원)) 품목 구분 2023년 (제28기) 2022년 (제27기) 2021년 (제26기) 금액 금액 금액 생산실적 TOWER 생산실적 생산실적 REACTOR 생산실적 기타 생산실적 생산능력 합계 생산실적 합계 가동율 기말재고 (1) 생산능력 산출근거(1) 산출기준(가)유효작업장(㎡)(나) 유효작업장 단위 면적당 생산량(Ton)(2) 산출방법(가) 유효작업장 면적 : 60,168㎡(나) 유효작업장 단위 면적당 생산량 : 0.5Ton(다) 총 생산능력((가)*(나)*12개월/12개월) : 30,084Ton[4] 생산설비에 관한 사항 (1) 현황 (단위 : 백만원)) 자산 소재지 기초가액 당기 증감 당기 상각 기말 가액 비고 증가 감소 토지 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 공시지가 :430,500/㎡ 평택시 포승읍 포승산단로 39 공시지가 : 445,600/㎡ 건물 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 과세시가표준액4,979백만원 평택시 포승읍 평택항만길 305 과세시가표준액11,908백만원 평택시 포승읍 포승산단로 39 과세시가표준액11,348백만원 구축물 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 기계장치 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 외 차량운반구 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 외 공구와기구 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 외 비품 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 외 합계 4. 매출 및 수주상황 [1] 매출실적 (단위 : 백만원)) 매출유형 품목 2023년 (제28기) 2022년 (제27기) 2021년 (제26기) 제품 수출 내수 소계 TOWER 수출 내수 소계 수출 내수 소계 REACTOR 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 합계 수출 내수 소계 [2] 판매경로 (1) 판매조직 판매조직.jpg 판매조직 당사의 영업조직은 영업분문 산하 3개팀(영업1팀, 영업2팀, 기술영업팀)으로 구성되어 있습니다. 또 해외에는 전세계 주고객 국가에 영업부 산하로 Agency를 두고 영업활동을 하고 있습니다.(2) 판매경로 - 국내의 경우 : Inquiry - 사전기획(설계) - 수주(계약) - 설계 - 자재구매 - 제작 - 인도 or 설치 - 해외의 경우 : Inquiry or Agency - 사전기획(설계) - 수주(계약) - 설계 - 자재구매- 제작 - 인도 or 설치 (3) 판매전략(가) 다양한 고객사들과의 수주실적 확대 및 기술지원당사는 수주 시 고려되는 중요 요소인 제작경험을 확대하고자 국내외 다양한 고객사들과의 수주실적을 지속적으로 넓혀감으로써 기술력 및 품질에 대한 인식을 점진적으로 높여 그 브랜드 가치를 제고 시켜가고 있습니다. 또한 주요 고객사들과는 고객사의 수주전 입찰(Bidding)단계에서 당사와 함께 프로젝트 설계작업에 참여하여 향후 Client의 수주 직후 순차적으로 당사로의 발주가 이루어 질 수 있도록 전략적인 영업, 기술지원 활동을 하고 있습니다. (나) 사업영역의 다양화를 통한 사업 포트폴리오 구성당사는 OIL, 정유, 석유화학산업 이외에 발전, 모듈 플랜트,
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턴키(TURN-KEY)사업등으로의 다양한 사업영역의 고객군을 포트폴리오 형식으로 다각화 함으로써 특정 전방산업의 경기변동 특성에 따른 영향을 최소화 하고 안정적인 성장을 이루어낼 수 있도록 노력하고 있습니다.(다) 품질 경쟁력을 통한 사업 포트폴리오 구성 당사는 품질면에서 설계, 제조 품질향상을 위해 지속적으로 노력하고 고객 불편사항 발생 시 신속한 대응과 문제 해결로 신뢰 구축을 통해 경쟁사 대비 우위를 유지 향상 시키고자 합니다.[3] 수주상황 (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 VESSEL TOWER VESSEL OTHERS TOWER TOWER OTHERS REACTOR TOWER VESSEL OTHERS H/EX REACTOR REACTOR H/EX OTHERS VESSEL VESSEL VESSEL OTHERS H/EX OTHERS VESSEL H/EX OTHERS OTHERS OTHERS VESSEL TOWER OTHERS OTHERS OTHERS OTHERS OTHERS OTHERS OTHERS OTHERS 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 [1] 시장위험(1) 외환위험당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 외화표시 자산 부채의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR JPY 합계 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY 합계 (2) 이자율위험수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.당사는 보고기간말 현재 순차입 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.(3) 가격위험당사는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 또는 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권이 없으므로 가격위험에 노출되어 있지 않습니다.[2] 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 매출거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 이와 관련한 매출채권 및 미수금의 정상채권 및 손상채권의 내역과 손상되지 아니하였으나, 연체된 채권의 금액 및 연령분석내역은 주석 에 기술되어있습니다. [3] 자본위험관리당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한
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재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 총차입금(*) 차감:현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 (*) 총차입금은 장ㆍ단기차입부채, 리스부채의 합계금액입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다. 7. 기타 참고사항 [1] 지적재산권 (가) 타회사와의 전략적 제휴 구분 회사 계약 체결시기 및 계약기간 계약 목적 및 내용 계약상의 주요내용 기술제휴 2023년 3월 12~ 2026년 3월 11일(3년) LICENSOR는 제품의 설계, 판매, 제조 및 운영과 관련하여 LICENSEE에게 노하우 및 기술자료에 대한 지원을 제공하여야 됨. (나) 특허권 특허이름 등록일자 (출원번호) 특허내용 알루미늄 코팅 방법 및 코팅장치 본 발명은 알루미늄 코팅 방법 및 코팅장치에 대한 것이다. 보다 상세하게는, 철판에 단일공정으로 순수알루미늄, 필터 알루미늄 합금, 플럭스를 순차적으로 코팅하는 방법 및 코팅장치에 관한 것이다. 부스터를 갖는 히트펌프 시스템 및 작동방법 본 발명은 부스터를 갖는 히트펌프 시스템 및 작동방법에 대한 것이다. 보다 상세하게는, 증발기와 압축기 사이에 부스터를 설치하여 압축기 입구의 압력과 온도를 높여 줄 수 있는 히트펌프 시스템에 관한 것이다. 회분식 발열반응기 본 발명은 회분식 발열 반응기에 관한 것으로서, 보다 상세하게는 발열 반응 챔버 내부의 온도를 제어하면서 중합 반응을 수행하는 회 분식 발열 반응기에 관한 것이다. 자동 듀얼 피팅 텐덤 오버레이 용접 시스템 본 발명은 자동 듀얼 피팅 텐덤 오버레이 용접 시스템에 대한 것이다. 보다 상세하게는 복수의 토치를 통해 용접모재의 용접부를 오버레이 용접하기 위한 텐덤 오버레이 용접 시스템에 있어서, 상기 용접부 측으로 와이어가 공급되어 상기 용접부를 오버레이 용접하는 제1토치부; 상기 제2토치부와 특정간격 이격되어 배치되며 상기 용접부 측으로 와이어가 공급되어 상기 제1토치부에 의한 용접측에 오버레이 용접하는 제2토치부; 및 상기 제1토치부와 상기 제2토치부가 장착되는 홀더;를 포함하는 것을 특징으로 하는 자동 듀얼 피팅 텐덤 오버레이 용접 시스템에 관한 것이다. 대형 구조물의 설치 및 유격변형에 대응할 수 있는 가이더장치 본 발명은 대형 구조물의 설치 및 유격변형에 대응할 수 있는 가이더장치에 관한 것으로서, 대형 구조물 예컨대, LNG, 정유화학설비 등에 설치되는 대형의 열교환기(다열로 배열되는 인라인 열교환기 포함)에 대한 설치 및 설치 후 사용 중 외부환경 등에 의해 유격이 발생하여도 이를 효과적으로 대응할 수 있도록 함으로써, 대형 구조물의 내구성 향상 및 설치시 작업의 편리성을 제공할 수 있도록 하는 데 그 목적이 있다. 이를 위해 본 발명은, 적어도 하나 이상의 대형구조물(1)을 기초패드(2) 상에 고정할 때, 상기 대형구조물(1)과 기초패드(2) 사이에 구성되어, 설치시 상기 대형구조물(1)을 일정거리 이송시킬 수 있음에 따라 설치의 용이성을 가지도록 하고, 설치가 완료된 후 대형구조물(1)의 사용 중 발생하는 유격변형에 따라 일정거리 이송이 이루어지도록 지지하는 것을 특징으로 한다.