chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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구분 조직명 자동차부품사업 고객1팀, 고객2팀 나) 판매 방법 및 조건 - 주문자 상표부착 생산방식(OEM)으로 제조하여 판매다) 판매 전략 - 원가경쟁력과 제품 차별화를 통한 시장 경쟁 우위 확보로 판매확대 ● 글래드호텔앤리조트㈜ 가) 판매(영업) 조직 조직명 구 분 세일즈팀 국내사무소(서울, 제주) 나) 판매 방법 및 조건 호텔은 객실료 및 식음료, 연회의 판매, 골프장은 입장료 및 식음료, 연회의 판매로 각각 매출이 발생되며 대금의 회수는 현금, 카드, 신용 등의 방법을 택하여 이루어지고 있습니다. 다) 판매 전략 패키지 상품 개발 및 직접 판매를 통해 매출 확대 및 판매 수수료 절감을 위하여 마케팅 활동을 강화하고 있으며 장기적으로 당사의 메인 마켓으로 성장시키기 위한 고객 관리, 홍보 활동에 집중하고 있습니다. 세일즈팀은 시장 요구에 따라 탄력적으로 Target을 선정하고 집중할 수 있도록 조직을 유연화하고 팀원의 역량을 강화하고 있습니다. 다. 수주상황연결실체는 당기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식하는 수주 계약이 존재하지 않습니다. □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 매출 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 2023년 2022년 2021년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 건설부문 토목사업 국내 DL이앤씨㈜, DL건설㈜ 토목공사 건설용역,철구조물 제작/설치용역 해외 소계 주택사업 국내 DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜,㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사, ㈜엔에스파트너스 주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스 소계 플랜트사업 국내 DL이앤씨㈜ 플랜트공사 건설용역 등 해외 소계 계 공통(미배분) 부동산 임대업 등 단순합계 연결조정 연결합계 나. 수주 및 판매 전략 등1) 주요 자회사● DL이앤씨㈜ 가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 토목사업본부 토목국내사업팀 , 토목국내인프라개발팀 , 토목해외사업 1/2팀 , 토목해외투자사업팀 주택사업본부 사업기획팀, 자산운용팀, 도시개발사업팀, 민간사업1/2/3팀, 공공사업팀, 도시정비1/2팀, 도시정비관리팀 플랜트사업본부 플랜트영업팀, 러시아영업지원팀, 플랜트입찰견적팀, 원자력/SMR사업팀, 2차전지 T/F팀 *판매(영업)조직은 보고서 제출일 현재 기준으로 작성되었습니다. 나) 수주 전략 (1) 관급 공사 - 턴키 공사 : 설계 차별화를 통해 승산/수익성 확보 가능한 사업 선별 참여 - 일반 관도급 : 수익성이 양호한 프로젝트에 집중 (2) 민간 공사 - 수익성/분양성 위주의 사업 수행 (도급 사업, 재개발/재건축 사업) - 신규사업 발굴 및 미래시장 선점 (3) 해외 도급공사 - 수행경험이 있는 공종과 국가에 영업력 집중 - 수익성이 있는 프로젝트 선별 수주 - 해외공사 집행 역량 강화 - Risk Management 강화 다) 판매 전략(분양 및 임대전략) 및 판매 조건 - 정부정책 Positive Point 극대화 및 수요선점 위한 조기 분양 - 선제적인 조건확보로 경쟁사 대비 판매 우위 포지셔닝 확보 - 'e편한세상', 'ACRO' 아파트 브랜드 마케팅 강화 2) 주요 자회사의 종속회사 ● DL건설㈜ 가) 수주판매조직 구 분 조 직 명 토목사업본부 토목사업팀, 토목기술견적팀, 인프라개발팀 주택건축사업본부 민간사업1팀, 민간사업2팀, 공공사업팀, 도시정비사업1팀, 도시정비사업2팀, 도시정비사업3팀, 마케팅팀 나) 수주전략 (1) 관급공사 - 정부 정책 변화에 따른 사업참여 기회 모색 (종합심사낙찰제) - 설계 역량 강화를 통한 T/K, 기술제안 사업 참여 (2) 민간공사 - 비주택부문 실적확보 주력 - 신규 발주처 발굴을 통한 사업참여 확대 - 수익성 및 정부의 정책을 고려한 선별적인 시장 진입 다) 판매 전략(분양 및 임대전략) 및 판매 조건 당사는 철저한 마케팅 분석을 통해 분양성이 입증되고 실수요가 뒷받침되는 사업지 중심으로 신규분양 전략을
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수립하여 시행하고 있으며, 기 분양된 사업지별로 차별화된 마케팅을 실시하고 있습니다. 또한 품질경쟁력 및 브랜드 가치 제고에 역점을 두어 신규고객 창출과 충성도 높은 고객 확보를 도모하고 있습니다. 매 출 구 분 판 매 조 건 1. 공사수입 - 공사도급계약서 및 공사기성고에 의한 판매 2. 분양수입(주택/부동산) - 아파트 : 공개청약에 의한 판매와 공사기성고에 따른 중도금 수납에 의한 판매- 부동산 : 상가 등 기타 부동산은 공개입찰/수의계약에 의한 판매 다. 수주상황 1) 주요 자회사● DL이앤씨㈜2023년 12월말 현재 수주잔고 총액은 약 21조 4,915억이며, 수주잔고 4천억원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발주처 공사명 계약일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비 고 국내 성남도시개발공사 백현마이스 부산 촉진3구역 재개발 정비사업조합 촉진3구역 재개발 정비사업 에쓰-오일(S-OIL)㈜ 상대원2구역 주택재개발정비사업조합 e편한세상 상대원 현장 서초신동아아파트 주택재건축사업조합 아크로클라우드파크 도화1구역 주택재개발정비사업조합 e편한세상 도화2차 현장 합 계 ※ 전체 수주잔고 상세내용은 상세표에 기재하였습니다. 2) 주요 자회사의 종속회사 ● DL건설㈜2023년 12월말 현재 수주잔고 총액은 약 7조 3,452억이며, 수주잔고 2천억원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발주처 공사명 계약일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비 고 국내 전도관구역주택재개발정비사업조합 전도관구역주택재개발정비사업 금송구역주택재개발정비사업조합 금송구역주택재개발정비사업 창원 회원2구역 주택재개발정비사업조합 창원 회원2구역 주택재개발정비사업 합 계 ※ 전체 수주잔고 상세내용은 상세표에 기재하였습니다. (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 발 주 처 공 사 명 계 약 일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비고 해외 튀르키예 DIG Canakkale교량 현장 ● (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 발 주 처 공 사 명 계 약 일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비고 해외 미국 DUS GTPP 현지사업팀 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 발 주 처 공 사 명 계 약 일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비고 해외 러시아 DRL Moscow AORC HCU 현지사업팀 러시아 DRL Baltic PE/LAO 현지사업팀 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 발 주 처 공 사 명 계 약 일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비고 해외 러시아 DUF Baltic PE/LAO 현지사업팀 ※상세 현황은 '상세표-4. 수주상황(상세)_주요 자회사 및 주요 자회사의 종속회사' 참조 5. 위험관리 및 파생거래 □ DL㈜ 및 주요 종속회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. [시장위험과 위험관리] 가. 자본위험관리연결실체의 자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 것입니다. 연결실체는 경제환경의 변화에 따라 자본구조를 수정하고 이에 따라 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하는 데, 이와 관련한 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다.한편, 연결실체는 자본관리지표로 자기자본순차입금비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 차입금총계 차감: 현금및현금성자산 순차입금 자본총계 자기자본순차입금비율 나. 금융위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험, 환율변동위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.
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연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 한편, 연결실체는 환위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있습니다. 1) 시장위험연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 통화선도 등을 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있습니다.시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 보완되는 위험기준 가치평가(Value-at-risk: VaR)에 의하여 측정됩니다. 시장위험에 대한 연결실체의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.가) 이자율위험연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 통화스왑계약 등을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 연결실체는 SOFR, EURIBOR 같은 무위험이자율에 노출됩니다. 익스포저는 파생상품과 비파생금융자산 및 비파생금융부채에서 발생합니다 (예: 환어음, 차입금 및 리스).연결실체의 일부 현금흐름위험회피관계는 이자율지표 개혁의 영향을 받을 수 있습니다. 영향을 받는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 기초 금리는 3개월물 LIBOR이며, 해당 무위험지표금리는 대체될 수 있습니다. 관련 계약서 내 기준 무위험지표금리를 변경하는 대체조항을 미리 반영해 둠에 따라 대체 시점에 즉시 적용될 수 있도록 조치해 두었습니다. 이에 따라 별도의 추가 계약 변경 가능성은 없으며, 본 대체 금리가 도입될 경우에도 이에 따른 추가 이자율 위험이 발생할 가능성은 없습니다.(1) 이자율민감도 분석 한편, 변동이자율로 차입한 차입금으로 인하여 연결실체는 아래와 같이 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 위험노출 차입금 연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 상기 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기 및 전기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 손 익 순자산 손 익 순자산 당 기(주1) 전 기 (주1) 연결실체는 이자율의 변동으로 인한 변동금리부부채의 현금흐름변동위험을 완화하기 위해 파생상품을 활용하고 있습니다. 당기에 미치는 효과는 이자율스왑 계약을 통한 헷지효과가 반영되기 전 금액입니다. (2) 이자율스왑계약 연결실체는 이자율스왑계약에 따라 사전에 정해진 명목원금에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차액을 교환합니다. 이러한 계약은 연결실체가 이자율의 변동으로 인한 고정금리부 부채의 공정가치 및 변동금리부 부채의 현금흐름 변동위험을 완화할 수 있도록 합니다. 보고기간 말의 이자율스왑의 공정가치는 보고기간 말 현재의 수익률곡선과 계약에 내재된 신용위험을 사용하여 추정한 미래현금흐름을 할인하여 결정되며 아래 표에 공시되어 있습니다. 평균이자율은 보고기간 말의 미결제 잔액에 근거하여 결정됩니다.이자율스왑계약의 주요 조건이 위험회피대상항목과 일치하므로 연결실체는 정성적인 효과성 평가를 수행하였으며 기초 이자율의 변동에 따라 이자율스왑계약의 가치와 위험회피대상항목의 가치가 체계적으로 반대 방향으로 변동할 것으로 예상하고 있습니다. 이러한 위험회피관계에서 위험회피에 비효과적인 주요 원인은 이자율 변동에 따른 위험회피대상항목의 공정가치에는 반영되지 않으나 이자율스왑계약의 공정가치에 영향을 미치는 거래상대방 및 연결실체의 신용위험입니다. 이러한 위험회피관계에서 비효과성을 발생시키는 다른 원인은 존재하지 아니합니다. 위험회피수단은 변동금리를 수취하고
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고정금리를 지급하는 이자율스왑계약입니다. (원화단위:백만원, 외화단위: 백만외화금액) 계약처 계약실행일 계약종료일 평균약정 고정이자율(%) 단위 위험회피수단의 명목금액 위험회피 비효과성계산에 이용된 공정가치변동(원화) 우리은행 KRW KDB산업은행 USD KDB산업은행 USD 합 계 (원화단위:백만원, 외화단위: 백만외화금액) 구 분 단위 위험회피대상항목 자산(부채)의 명목금액 위험회피 비효과성 계산에 이용된 가치 변동(원화) 변동금리 차입금 KRW USD USD 합 계 각 위험회피대상항목별 위험회피관계의 효과성과 당기손익으로 재분류된 위험회피 적립금의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위:백만원, 외화단위: 백만외화금액) 구 분 단위 위험회피대상항목 자산(부채)의 명목금액 기타포괄손익으로 인식한위험회피손익(원화) 당기손익으로 인식한 위험회피에 비효과적인 부분(원화) 당기손익에 영향을 미치는 위험회피대상항목으로 인해 현금흐름위험회피적립금이 재분류된 금액 변동금리 차입금 KRW USD USD 합 계 고정이자를 지급하고 변동이자를 수취하는 모든 이자율스왑계약은 이자율변동으로 인한 변동금리부 차입금의 현금흐름변동위험을 회피하기 위한 현금흐름위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 이자율스왑과 차입금의 이자지급은 동시에 발생하고, 자본에 이연된 누적평가손익은 차입금의 변동이자지급이 당기손익에 영향을 미치는 기간에 걸쳐 당기손익으로 재분류됩니다.나) 가격위험연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않으므로, 주가가 변동하더라도 당기 및 전기의 손익에 미치는 영향은 크지 않을 것입니다.다) 환율변동위험 연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 파생상품계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 환율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 자 산 USD EUR 기타 합 계 부 채 USD EUR 기타 합 계 연결실체는 내부적으로 환율 변동으로 인한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 환율변동으로 인한 당기 및 전기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 10% 상승시 10% 하락시 손 익 순자산 손 익 순자산 당 기 USD EUR 기타 합 계 전 기 USD EUR 기타 합 계 2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적손실을 경감시키는 수단으로써 거래처의 신용도 검토 및 충분한 담보를 수취하는 정책 등을 채택하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 위험관리위원회에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다.한편, 당기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융자산 범주 계정과목 장부금액 최대노출금액 공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로측정하는금융자산 현금및현금성자산 단기금융자산 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 보증금 장기금융상품 장기대여금 장기미수금 장기미수수익 장기보증금 합 계 또한, 당기말 현재 연결실체가 제공한 금융보증과 관련한 신용위험의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금융보증부채 최대노출금액 재개발, 재건축사업 SOC사업및민간투자사업 기타 합 계 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 각 분할신설회사 및 분할존속회사는 분할 전의 분할되는 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.
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이에 따라 분할전의 분할회사의 금융보증 및 대여약정과 관련한 신용위험이 포함되어 있습니다. 3) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 금융자산 및 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. (금융자산) (단위: 백만원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합 계 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 단기금융상품 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 보증금 장기금융상품 장기대여금 장기미수금 장기미수수익 장기보증금 파생상품자산 합 계 (금융부채) (단위: 백만원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합 계 매입채무 미지급금 임대보증금 미지급비용(주1) 리스부채 단기차입금 유동성장기부채 사채 장기차입금 장기미지급금 장기미지급비용 장기임대보증금 장기리스부채 파생상품부채 금융보증계약 및 자금보충약정(주2) 합 계 (주1) 이자지급관련 현금흐름은 각 차입금 및 사채의 현금흐름에 포함하였습니다. (주2) 상법 제530조의 9 제1항 및 분할계획서의 연대책임 조항에 따라 분할 전의 분할회사 보증에 대하여 연대보증책임을 부담하고 있습니다. 상기 금융자산의 만기분석은 할인하지 아니한 계약상 만기금액(대손충당금 차감 전 금액임)에 기초하여 작성되었으며, 금융부채의 만기분석은 해당 금융부채로부터 발생하는 이자를 포함하여 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.다. 금융자산의 양도 보고기간 종료일 현재 존재하는, 전체가 제거되지 못한(양도거래 후에도 해당 자산 전체가 연결재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 할인양도된 매출채권(주1) 당기말 전기말 양도자산의 장부금액 관련부채의 장부금액 (주1) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 중 11,556백만원에 대해서 연결실체는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 연결실체는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다. [파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황]가. 파생상품계약 체결 현황 회사는 환율 및 상품가격 변동에 따른 위험 등 위험 회피 목적으로 파생상품 계약을 체결할 수 있습니다. 파생상품은 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산ㆍ부채 및 확정계약의 공정가액 변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고, 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다. 파생상품의 공정가액은 거래은행에서 제공한 평가내역을 이용합니다. 연결실체는 원화 및 외화차입에 대한 이자율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 3건의 이자율스왑계약을 체결하고 있는바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구분 계약실행일 계약종료일 대상원금 수취이자율 지급이자율 현금흐름위험회피 KRW 현금흐름위험회피 USD 현금흐름위험회피 USD (주1) 23년 7월 1일부터 USD Libor 금리 산출이 중단되었습니다. 이와 관련하여 23년 6월 30일까지의 적용 금리는 Libor(3M) + 2.10% 입니다. 연결실체는 매매목적으로 총 13건의 통화선도계약을 체결하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 그
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내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천외화금액) 구분 계약실행일 계약종료일 매도 통화 외화금액 매입 통화 계약금액 매매목적 CNY EUR CNY USD EUR JPY EUR SEK EUR USD JPY EUR JPY USD TWD EUR USD BRL USD EUR USD EUR USD JPY USD TWD 보고기간 종료일 현재 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 현금흐름변동위험 회피 (주1) 평가이익 평가손실 자산 부채 자산 부채 통화선도 통화스왑 이자율스왑 합 계 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 현금흐름변동위험 회피 (주1) 평가이익 평가손실 자산 부채 자산 부채 통화선도 통화스왑 이자율스왑 합 계 (주1) 연결실체는 매매목적으로 총 13건의 통화선도계약을 체결하고 있습니다. (주2) 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며 비효과적인 부분은 즉시 당기손익으로 인식합니다. 나. 기타약정사항 당기말 현재 연결실체의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다. 1) 연결실체는 공동기업인 밀머란에스피씨㈜가 피투자회사의 운영자금 부족 등으로인하여 증자를 결정하는 경우 그 증자금액에 대하여 출자할 의무를 부담하기로 약정하였습니다. 또한, 호주 Millmerran Power Partners의 지분 및 후순위채권 인수를 위하여 설립한 밀머란에스피씨㈜의 재무적출자자와 만기가 2034년 12월 31일인 풋옵션약정을 체결하였습니다. 행사가액은 재무적출자자의 납입자본에서 누적배당금을 차감한 금액이며, 당기말 현재 누적배당금이 납입자본금을 초과하였습니다. 2) 연결실체는 청진이삼프로젝트㈜의 주주인 디오네랜드마크(유), 디아스랜드마크㈜및 DB금융투자㈜와 청진이삼프로젝트㈜ 주식 매매 등에 따라 지급되는 각각의 금원을 상호 이전하고 정산일(2024년 3월 23일)에 해당 주식의 공정가액과 청산가격의 차이를 정산하여 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 연결실체에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 연결실체가 투자자에게 지급하는 스왑 계약을 체결하였습니다.한편, 본 건 계약의 만기가 도래함에 따라 2024년 3월 5일 이사회에서 기존 계약의 연장(연장 후 정산일: 2027년 3월)을 승인하였습니다. 3) 연결실체가 발행한 무보증 공모사채(당기말 현재 4,080억원)의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산처분 제한, 지배구조변경 제한 등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반하는 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다. 연결실체는 종속회사인 에코원에너지㈜의 재무적출자자 미래에셋증권(주)와 액면금액을 행사가격으로 하는 풋옵션 및 콜옵션 약정을 체결하였습니다- 풋옵션 행사기간 : 착공일로부터 2년이 경과한 날부터 6개월- 콜옵션 행사기간 : 풋옵션 행사기간 경과한 날부터 6개월5) 연결실체는 공동기업인 EMA Power Investment Limited와 Daelim EMA Management Limited의 재무적 출자자인 IDB Infrastructure Fund II와 USD 2,700,000를 행사가격으로하는 풋옵션 및 콜옵션 약정을 체결하였습니다.- 풋옵션 행사기간: 2024년 1월 1일부터 6월 30일까지- 콜옵션 행사기간: 2024년 1월 1일부터 6월 30일까지6) 연결실체는 2023년 12월 중 여수산단 대체녹지 1구간 조정 관련하여 토양정밀조사 실시 명령서를 수령하였으며, 2024년 3월에서 6월까지 행정 명령에 따른 토양 정밀 조사를 진행할 예정입니다. 해당 조사 결과로 인하여 행정처분이 발생할 수 있습니다.7) 연결실체의 보고기간 종료일 현재 유형자산, 무형자산, 투자부동산 취득 약정액은 146,542백만원 입니다. □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. [시장위험과 위험관리] 가. 자본위험관리 연결실체의 자본관리의 주 목적은 연결실체의
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영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 것입니다. 연결실체는 경제환경의 변화에 따라 자본구조를 수정하고 이에 따라 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하는 데, 이와 관련한 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다. 한편, 연결실체는 자본관리지표로 자기자본순차입금비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 차입금총계 차감: 현금및현금성자산 순차입금 자본총계 자기자본순차입금비율 나. 금융위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험, 환율변동위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 한편, 연결실체는 환위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있습니다. 1) 시장위험 연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 통화선도 등을 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 보완되는 위험기준 가치평가(Value-at-risk: VaR)에 의하여 측정됩니다. 시장위험에 대한 연결실체의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다. 가) 이자율위험 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 통화스왑계약 등을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 한편, 변동이자율로 차입한 차입금으로 인하여 연결실체는 아래와 같이 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 위험노출 차입금(주1) (주1) 회계기간에 노출된 일수의 비율로 계산하여 환산된 금액입니다. 연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 상기 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기 및 전기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 손 익 순자산 손 익 순자산 당 기 전 기 나) 가격위험연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않으므로, 주가가 변동하더라도 당기의 손익에 미치는 영향은 크지 않을 것입니다. 다) 환율변동위험 연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 파생상품계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 환율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 자 산 부 채 연결실체는 내부적으로 환율 변동으로 인한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 환율변동으로 인한 당기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 10% 상승시 10% 하락시 손 익 순자산 손 익 순자산 당 기 전 기 2) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로
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인한 재무적손실을 경감시키는 수단으로써 거래처의 신용도 검토 및 충분한 담보를 수취하는 정책 등을 채택하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 위험관리위원회에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다. 한편, 당기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융자산 범주 계정과목 장부금액 최대노출금액 공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품 상각후원가로측정하는금융자산 현금및현금성자산 단기금융자산 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 보증금 상각후원가측정금융자산 장기금융상품 장기매출채권 장기대여금 장기미수금 장기미수수익 장기보증금 기타자산 리스채권 장기리스채권 합 계 또한, 당기말 현재 연결실체가 제공한 금융보증과 관련한 신용위험의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금융보증부채 최대노출금액 민간사업 재개발, 재건축사업 분양자 및 조합원 주택금융 개인대출 SOC사업 등 기타 합 계 3) 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 금융자산 및 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. (금융자산) (단위: 백만원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합 계 현금및현금성자산 공정가치측정금융자산 단기금융상품 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 보증금 리스채권 상각후원가금융상품 장기금융상품 장기매출채권 장기대여금 장기미수금 장기미수수익 장기보증금 장기리스채권 합 계 (금융부채) (단위: 백만원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합 계 매입채무 미지급금 임대보증금 미지급비용(주1) 리스부채 단기차입금(주1) 유동성장기부채(주1) 사채 장기차입금(주1) 장기매입채무 장기미지급금 장기임대보증금 장기리스부채 파생상품부채 금융보증부채 합 계 (주1) 이자지급관련 현금흐름은 각 차입금 및 사채의 현금흐름에 포함하였습니다. 상기 금융자산의 만기분석은 할인하지 아니한 계약상 만기금액(손실충당금 차감 전 금액임)에 기초하여 작성되었으며, 금융부채의 만기분석은 해당 금융부채로부터 발생하는 이자를 포함하여 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.보고기간 말 현재의 예측에 근거하여 연결실체는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 연결실체에 지급을 청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다. [파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황]가. 파생상품계약 체결 현황 연결실체는 이자율위험과 외화위험을 관리하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등 파생상품계약을 체결하고 있습니다.파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하지않거나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다.공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다. 법적으로 집행가능한 상계권리가 없거나상계할 의도가 없다면 재무상태표상 파생상품은 상계하지 아니합니다. 파생상품은 파생상품의 잔여만기가
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12개월을 초과하고 12개월 이내에 실현되거나 결제되지 않을 것으로 예상되는 경우에는 비유동자산 또는 비유동부채로 분류하고 있습니다. 기타 파생상품은 유동자산 또는 유동부채로 표시하고 있습니다. 1) 통화선도 계약 연결실체는 외화거래에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 한국스탠다드차타드은행 등과 총 42건의 통화선도계약을 체결하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구 분 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 계약환율 계약건수 매매목적 KRW USD 매매목적 KRW EUR 매매목적 USD SGD 매매목적 CNY USD 매매목적 USD KRW 매매목적 USD CNY (전기말) (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구 분 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 계약환율 계약건수 매매목적 KRW USD 매매목적 KRW EUR 매매목적 USD SGD 매매목적 CNY USD 매매목적 EUR KRW 2) 보고기간 종료일 현재 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 평가이익 평가손실 자산 부채 통화선도 옵션 합 계 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 평가이익 평가손실 자산 부채 통화선도 옵션 합 계 3) 계약기간 만료일 예상되는 손익구조 통화선도.jpg 통화선도 나. 기타약정사항 당기말 현재 연결실체의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다. 1) 연결실체는 오산세마 공동주택개발사업과 관련하여 재무적 투자자를 위한 풋옵션 및 풋옵션 미이행시 후순위 대여 의무를 제공하고 있습니다. 2) 연결실체가 발행한 무보증 공모사채(당기말 현재 3,409억원)의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산처분 제한, 지배구조변경 제한 등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반하는 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다. 3) 연결실체는 당기말 현재 수도권서부고속도로㈜, 덕송내각고속화도로㈜ SOC사업법인의 보유주식을 재무적 출자자에게 매도할 수 있는 매도청구권 약정을 보유하고 있습니다. 4) 연결실체는 당기말 현재 덕송내각고속화도로㈜ 관련하여, 2021년 5월 31일 체결한 주식양수도계약에 의거하여 주식 양도인을 위한 콜옵션을 제공하고 있습니다. 5) 연결실체는 프로젝트피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)의 사채권자들과 사모사채 매매 등에 따라 지급되는 각각의 금원을 상호 이전하고 정산일에 해당 사모사채의 기초금액과 상환금액의 차이를 정산하여 정산금액이 (+)인 경우에는 사채권자가 연결실체에, 정산금액이 (-)인 경우에는 연결실체가 사채권자에게 지급하는 차액정산계약을 체결하였습니다. 6) 연결실체는 프로젝트피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)의 재무적 투자자를 위한 풋옵션을 제공하고 있습니다. 7) 연결실체는 프로젝트피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)에 보유하고 있는 주식을 ㈜대림에게 매도하는 풋옵션(매입)/콜옵션(매도) 계약을 체결하였습니다. 연결실체의 풋옵션 행사 시점은 2029년 1월 1일부터이며, 연결실체가 풋옵션을 행사하지 않을 경우 ㈜대림은 콜옵션을 행사할 수 있고, 행사 시점 이전까지 당기에 연결실체 및 ㈜대림이 취득한 주식을 유상감자한 경우 풋옵션/콜옵션은 행사할 수 없습니다. 8) 연결실체는 에스솔루션비오 주식회사와 임대차계약에 따른 권리에 대한 참가계약(해당 권리를 2025년 4월 30일까지 공정가치로 재매입하는 조건 포함)을 체결하고 참가의 대가를 지급받았습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 □ DL㈜ 및 주요 종속회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 연구개발활동의 개요 및 연구개발 담당조직 1) 주요 종속회사 ● DL케미칼㈜ 당사는 대전광역시 유성구에 대덕연구소를 설립하여 운영하고 있습니다. 국내 최초 mPE 상업화, 국내 최초 PB 기술 상업화, 국내 최초 미국 시장 독자 기술 수출 등
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한국 석유화학 산업 발전에 이정표를 달성해 왔으며, 이와 관련하여 각 사업부별 연구 조직은 유기적으로 연구를 진행 중에 있습니다.당사 연구소에서는 PE, PB, EPO 제품과 관련하여 신규제품 및 Grade 개발, 기술지원 업무를 진행하고 있습니다. 추가적으로 합성고무 및 미래 사업의 지속적 개발을 통해 각 분야에서 시장을 선도하기 위한 연구개발활동에 힘쓰고 있으며, 앞으로도 미래를 선도하는 화학 기업을 목표로 고부가가치 최첨단 기술개발에 지속적으로 매진할 것입니다. 연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 연구개발 담당조직.jpg 연구개발 담당조직 ● Kraton Corporation 및 그 종속회사연결실체는 미국, 네덜란드, 중국에 주요 연구 설비를 보유하고 있습니다. 각 지역별 연구조직 운영을 통해 신규 폴리머 제품 및 Pine 케미칼 제품을 개발하고 있고, 각 단위 조직별로 지역적 이점을 살려 각 고객들에게 맞춤형 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 기존 사업군에 대한 연구개발 외에도 신규 혁신 제품 개발을 위한 연구 활동 또한 진행하고 있습니다.연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 연구개발 담당조직_6.jpg 연구개발 담당조직 ● Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사연결실체는 종속회사인 Cariflex Netherlands B.V.를 통해 Isoprene Monomer를 원재료로 음이온 중합반응을 이용한 2nd Generation Latex, New polymerization 등의 제품 또는 기술을 개발하고 있습니다. 연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 연구개발 담당조직_2.jpg 연구개발 담당조직 ● 디렉스폴리머(유)당사는 대전연구소 내 TS 자체 구성하여 운영하고 있으며, 기존 제품 물성개선 및 신규제품 개발을 진행하고 있습니다.연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 연구개발 조직도.jpg 연구개발 담당조직 ● DL모터스㈜ 연구개발 담당조직 및 주요 연구내용은 아래와 같습니다. 조직명 주요 연구 내용 기술연구소(기업부설연구소) - 미래형 자동차부품 (전기차 ,신소재 , 신공법 등 ) 선행연구 신제품 개발계획 수립 및 고객과 공동 연구개발 협업 (Guest 설계 참여 , 신규제품 시작품 및 개발 이벤트 대응 등 금형 설계 및 사전 시뮬레이션 (유동해석 등 )을 통한 최적화 - 고객사 기술 평가 (현대 5star등 ) 대응- 공정 합리화 , 설비 Lay Out 최적화 개발 추진 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제77기 제76기 제75기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액] ※ 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다 ※ 상기 연구개발비용에는 판관비에 반영된 연구개발비와 연결실체의 연구개발 부서의 연구개발 소요비용 및 설계비가 포함되었습니다.※ 제76기 내역에서 Kraton Corporation 및 그 종속회사는 합병으로 신규 편입된 3월 15일부터 12월 31일까지의 연구개발비가 반영되어 있습니다. 다. 연구개발 실적1) 주요 종속회사 ● DL케미칼㈜ 가) 2023년 진행/완료과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 PE 신규제품 개발 PE 신규 Grade 2건 개발 자체 나) 2022년 완료과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 D.FINE 신규제품 개발 자체 다) 2021년 완료과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 스페셜티 신규 제품 개발 스페셜티 신규 제품 개발 2건 자체 ● Kraton Corporation 및 그 종속회사 가) 2022.03~2023년 진행/완료과제 구 분 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 진행과제 2022.03~현재 공해 저감 윤활유 첨가제 개발 HSBC 등 ※ 상기 연구개발 실적은 2022년 3월 합병 시점을 기준으로 작성하였습니다. ● Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사 가) 2021~2023년 진행/완료과제 구 분 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 진행과제 신규제품 개발
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2011 ~ 현재 자체 완료과제(중단) 신규제품 개발 자체 ● 디렉스폴리머(유)가) 2023년 진행/완료과제 구 분 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 진행과제 DT제품 개발 2023.06~현재 경쟁사 주요 제품들과 유사한 물성을 갖는 신규 제품 개발 자체 □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 연구개발 조직 1) 연구개발 활동을 전담으로 수행하는 회사별 조직은 아래와 같습니다. 회사명 조직명 주요 연구 내용 DL이앤씨㈜ 미래기술센터 (기업부설연구소) 건축구조재료팀 - 건축구조/재료 분야 연구개발 계획 수립 및 수행- 기술검토 자문 및 안전진단- 건축기술/구조/시공 관련 지식재산권 발굴 및 실용화- 외부기술용역 관리 및 수행- 기술교육/품질점검 스마트에코팀 - 건축환경설비 분야 연구개발계획 수립 및 수행- 기술검토 지원/자문- 주택/건축환경 관련 지식재산권 발굴 및 활용- 개발기술 실용화 및 사업화- 외부기술용역 관리 및 수행- 건축환경연구센터 운영 주택공법팀 - 기술개발과제 적용성 검토 및 실용화- 주거성능향상 요소기술 개선 - 시공기술 표준 제정 및 개정- 신공법/신자재 적용 검토- 주택공법 관련 지식재산권 발굴 및 현장시공 기술 적용 융합기술팀 - 플랫폼 기반 신사업 기획 및 사업화- 스마트 건설기술 표준화 및 사업화- 스마트홈 상품 차별화 기술 개발(플랫폼, 월패드, 센서, IoT, 무선통신, 서비스로봇)- 스마트 컨스트럭션 기술 개발(플랫폼, 드론, AI, 스마트 건설안전, 자동화 품질점검 솔루션, 로봇)- 주택시각화 솔루션(D-Virtual) 기술 개발(건축 CG, 게임엔진, AI, 스트리밍, 플랫폼) 주택BIM팀 - 최적화 설계(Generative Design)- 자동화 설계- BIM Convergence(공정, 기성관리)- BIM 기술개발 및 현업 적용 모듈러팀 - 모듈러 사업 및 플랫폼 기획- 모듈러 기술개발 과제 적용 검토 및 실용화- 모듈러 원가/생산성 검토- 모듈러 상품기획 및 입면/평면개발 2) 상기 조직 이외에 연구개발 활동을 수행하는 회사별 조직은 아래와 같습니다. 회사명 조직명 주요 연구 내용 DL이앤씨㈜ 경영/토목/주택/플랜트사업본부 데이터혁신팀 - 내외부 주요 데이터 연결 및 통합 인프라 구축 - Biz 문제 해결을 위한 PI 및 workflow 구축 / 데이터 분석 지원 - 상생협력형 성과공유과제 기획 및 운영 - 사내 직무발명제도 운영 및 지식재산권 관리 - D-Library 운영 및 주요 기술정보 관리 토목스마트엔지니어링팀 - 토목분야 기술지원/자문 및 안전진단- 토목분야 기술형입찰 및 민간투자사업 설계 관리/지원- 대덕연구소 환경실험실 운영- 토목 구조/재료, 지반, 기초, 수공, 환경 분야 연구개발 계획수립 및 수행- 스마트 건설기술 발굴 및 현업 적용 주택설비팀/주택전기팀/주택설계팀 - 기술개발과제 적용성 검토 및 실용화- 신기술/신자재 적용 검토 및 현장적용- 설비/전기/건축설계 관련 지식재산권 발굴 및 활용- 시공기술 표준 제정 및 개정- 현장시공 기술지원 상품개발팀/콘텐츠플래닝팀 - 주택/건축 관련 상품, 콘텐츠 기획 및 개발업무 - 주택/건축 관련 지식재산권(디자인) 발굴 및 활용- 프로젝트 개발/관리업무 - 브랜드 Experience Design 기획/개발/관리 공정설계팀/플랜트공사기술팀 - 기술개발과제 수행- 플랜트 관련 지식재산권(특허) 발굴 및 활용- 보유기술 사업화 및 상용화- 설계업무 표준화 및 전산화- 시공기술 지원 및 DB 구축- 시공기술 공법 개발 및 표준 제·개정 플랜트DX팀 - 최적화 설계 및 BIM Modeling 자동화- 품질관리시스템 개발/운영- BIM 협업 Platform 운영 및 BIM 고도화/품질개선 - BIM Data Base 관리 및 Data 체계/표준 구축 - AWP 프로세스 구축 및 시스템 현장 적용 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제3기 제2기 제1기 원 재 료 비 인 건
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비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액] ※ 상기 연구개발비용에는 판관비에 반영된 연구개발비와 당사의 연구개발 부서의 연구개발 소요비용 및 설계비가 포함되었습니다. 다. 연구개발 실적 연결실체는 '기둥식 기준층 구조 최적화' 외 다수의 연구개발실적을 보유하고 있습니다. ※상세 현황은 '상세표-5. 연구개발 실적(상세)_주요 자회사 및 주요 자회사의 종속회사' 참조 7. 기타 참고사항 □ DL㈜ 및 주요 종속회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 사업부문 현황 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 주요 고객 사업 내용 제조부문 유화사업,소재사업 합성수지, FILM, 합성고무, 점접착소재,바이오케미칼 제품 제조 및 판매 자동차부품 DL모터스㈜ 엔진부품, 전기차 부품, 클러치, 기어, 휠 등 현대트랜시스㈜,현대자동차㈜, 현대위아㈜ 등 자동차부품 제조 및 판매 에너지부문 IPP 지분투자,기타발전업 등 DL에너지㈜, 영주에코파워㈜, 코크레인에스피씨㈜,에코원에너지㈜, DL에너지글로벌㈜, 금오도해상풍력㈜, 해남내사리태양광㈜해외 현지법인(4개사)- DE NILES, LLC- DE Cochrane SpA- Infra Equity Power Holdings, LLC- DL Energy Americas, Inc. 경영컨설팅(발전소 등 개발),전력생산(신재생에너지 등) 전력거래소,호주 National Electricity Market 등 전력생산, 판매(신재생에너지 등),경영컨설팅(민자발전사업 개발) 투자 및 기타부문 투자 DL㈜ 배당금, 브랜드 사용 종속/관계회사 지주회사업무 및 지분투자, CI로열티 등 관광/레저 글래드호텔앤리조트㈜, 송도파워㈜ 호텔, 골프장 운영 국제/국내 여행사 등 관광호텔/골프장 운영 부동산 임대 등 DL㈜, 청진이삼자산관리㈜, 청진이삼프로젝트㈜ 부동산 개발, 임대 및 컨설팅 등 기업체, 종로구청 등 오피스 임대, D타워 상가 임대/관리, 위탁관리 ※ 해외 현지법인(45개사) - 네덜란드(4개사) : Cariflex Netherlands B.V., Kraton의 종속회사(3개) - 브라질(2개사) : Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda, Kraton의 종속회사(1개)- 칠레(1개사) : DE Cochrane SpA- 중국(3개사) : 이편세(상해)무역유한공사, Kraton의 종속회사(2개)- 기타 국가(18개사) : Kraton의 종속회사(18개) 나. 사업부문 요약 재무현황 1) 부문수익 및 이익 당기 및 전기 연결실체의 영업수익 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (당 기) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계
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II. 사업의 내용 - 7. 기타참고사항 - 다. 산업 및 시장 현황을 참고하시기 바랍니다.3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등기존 영위 사업이며 정관상 사업목적에 추가한 건으로 현재 시점에서 특허 수익화 사업관련 신규 투자관련 사항은 해당사항이 없습니다. 4) 사업 추진현황현재 등록된 특허를 기반으로 18건의 라이선스 아웃(License-Out) 계약을 체결하고 있으며 추가 계약 체결을 위한 다양한 노력이 진행 중입니다.라이선스 아웃과 관련된 자세한 사항은 본 공시서류
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II. 사업의 내용 - 6. 주요계약 및 연구개발활동의 (1) 주요 라이선스 아웃(License-Out) 계약을 참조하시기 바랍니다. 5) 기존 사업과의 연관성CRISPR-Cas9의 원천기술 확보에 따른 특허등록 및 이를 통한 수익화 사업으로 기존 사업과의 연관성이 높습니다.6) 주요 위험미국에서의 저촉심사(CRISPR-Cas9 원천기술 관련)가 진행중인 상황이며 저촉심사 결과에 따른 위험요소는 일부 존재할 수 있습니다.7) 향후 추진계획현재 CRISPR-Cas9 원천기술을 업그레이드 시키고 있으며 관련 기술의 권리를 지속적으로 확보해 나갈 예정입니다. 참고로 업그레이드 시키고 있는 연구개발 성과는 다음과 같습니다. 초소형유전자가위(cjCas9), 우수한 특이성과 높은 기능성을 가진(효능을 유지하면서 특이도를 높인) 정밀한 유전자가위(SniperCas9), SniperCas9을 추가로 업그레이드 시킨 Sniper 2L, 표준화된 off-target 예측방법, Prime editor의 Genome-wide off-target 예측방법 개발 등8) 미추진 사유해당사항 없습니다. 17. 엔젤투자, 창업 인큐베이팅(엑셀러레이팅), 신규 바이오벤처 발굴 및 공유연구소 운영 1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적공동연구로 인한 시너지 창출을 위해 엔젤투자 및 신규 바이오벤처 발굴관련 사항을 사업목적에 추가하였습니다. 2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 시장 탐색단계로 현재시점에서 시장의 규모를 특정해서 파악하는 것은 어려운 상황이며, 향후 관련사항을 구체화하여 진행 예정입니다. 3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등현재 엔젤투자관련 내부 유보 자금을 활용하 여 (주)레드진에 2억원, (주)엣진에 4억원 을 투자하였습니다. 다만 현재시점에서 투자자금의 회수기간은 예측하기 어렵습니다. 4) 사업 추진현황관련사업은 3번항목에서 기술한 바와 같이 2개 회사에 엔젤 투자를 진행하였습니다. 5) 기존 사업과의 연관성현재 투자한 회사들의 경우 유전자 교정관련 사업을 진행하는 측면에서 당사와 연관성 및 향후 시너지를 함께 창출 할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다. 6) 주요 위험현재시점에서 당사가 진행하였던 엔젤투자 등과 관련한 규모 등을 고려하였을때 원금 회수에 대한 위험성은 일반적인 지분투자와 유사하게 발생할 수 있습니다. 7) 향후 추진계획 유전자 교정 기술과 관련된 회사의 엔젤투자, 엑셀러레이팅, 신규 바이오벤처를 발굴하고 공유연구소를 운영하고자 하는 계획을 가지고 있습니다. 다만 현재 시장 탐색 단계이며, 내/외부 환경분석 및 시장상황에 따라 관련사업을 구체화하여 검토 후 진행 할 계획 입니다. 8) 미추진 사유 해당사항 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 보고서 제출일 현재 당사는 유전자교정 연구개발 및 유전자교정 플랫폼 기술 기반 특허수익화 사업 및 치료제/동식물 제품 개발 등과 관련된 단일 사업부문을 영위하고 있으며, 유전자교정(유전자가위)기술을 이용하여 인류에게 질병 없는 건강한 삶, 동식물의 육종을 통한 풍족한 삶을 만들어가는 목표를 가지고 있습니다. 유전자교정 기술은 CRISPR/Cas9의 개발로 인해 유전질환 및 암 등 치료제 개발, 유전자원 한계를 극복한 고부가가치 동식물 품종개량 등의 개발에 혁신을 일으킬 것으로 기대됩니다. 또한 2020년 노벨 화학상을 수상하면서 유전자교정 기술에 대한 산업의 관심이 높아졌고 다양한 산업에 적용하기 위한 연구개발이 전세계에서 활발하게 일어나고 있습니다. 향후 유전자교정 기술이 발달함에 따라 건강, 웰니스/웰빙, 디지털 유전체, 기술 간의 연결 및 융합, 미래인프라 개발, 사회적 영향 등에 직접적인 영향을 줄 것이라고 예상되고 있습니다.당사는 유전자교정 기술 개발에 있어 세계적 선도기업이며, 다양한 생명과학 관련 산업 분야에서 유전자교정 기술의 사업화를 수행하고 있습니다. 당사의 핵심기술인 유전자교정 플랫폼 기술은 세포 내에서 자유롭고 효율적인 유전정보 변화를 유도할 수 있습니다.당사는 유전자교정을 가능하게 하는 핵심적 도구인 유전자가위의 발명과 세계적 수준의 기술 발전을 지속적으로 선도하여 왔습니다. 특히 당사는 ZFN(Zinc Finger Nuclease), TALEN(TAL Effector Nuclease), CRISPR(Clustered Regularly Interspaced Short Palindromic Repeats)/Cas9과 같은 3종의 유전자가위를 모두 개발한 세계 유일의 회사로, 이 중 최근 학계와 생명과학 산업계의 큰 주목을 받고 있는 CRISPR 유전자가위를 진핵세포에서 작동하는 것을 증명한 특허를 전 세계에서 가장 빠르게 출원하였으며, 세계 최초로 사업화하였습니다. 사업화와 관련한 보다 자세한 사항은(II. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항), 주요제품, 서비스 관련 사항은(II. 사업의 내용 - 2. 주요 제품 및 서비스), 매출과 관련 된 사항은(II. 사업의 내용 - 4. 매출 및 수주상황)을 참조해 주시기 바랍니다.참고로, 당사는 CRISPR 유전자가위 원천특허를 보유하고 있는 아시아 유일 기업으로,보고서 제출일 기준 당사의 산업재산권 (특허 및 상표 )은 총 333건으로 , 등록 144건 (특허 등록 96건 및 상표 등록 48건 출원 189건 (특허 185건 및 상표 출원 4건 입니다 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 요약표 (단위: 천원, %) 주요 제품 2023년 매출액 세 부 내 용 금액 비율(%) 특허수익화 사업(License) 수입 유전자교정 플랫폼 기술 관련 특허 수익 GE 치료제 유전자교정 기술을 적용한 체내(In vivo) 치료제 개발 수익- TGT-001 (샤르코-마리-투스병1A 치료제), TG-wAMD (습성 황반변성 치료제), TG-LBP (B형 혈우병 치료제), TG-AT (inhibitor 보유 혈우병 치료제), TG-HBV (만성 HBV 감염 치료제) 등 유전자교정 기술을 적용한 체외(Ex vivo) 치료제 개발 수익- Styx-T Platform (차세대 CAR-T 치료제) GE 종자 기능성 대두 유전자교정 기술을 적용한 기능성 대두 종자 개발- 고올레산(HO) 대두, 제초제 저항성 대두, 단백질구성 변이 대두(식물성 대체육) 기능성 감자 유전자교정 기술을 적용한 기능성 감자 종자 개발- 갈변 억제 감자, 아크릴아마이드생성 억제 감자, 솔라닌독성 억제 감자 기타 종자 유전자교정 기술을 적용한 기타 종자 개발- 제초제 저항성 옥수수, 가뭄 저항성 고추 등 기타 유전자가위 관련 제품- 고객의 유전자교정 필요에 적합한 유전자가위를 개발하여 제공하는 맞춤형 서비스 및 Cas9 변형형태의 재조합단백질 형태 제품 유전자교정 세포주 및 동물- 유전자가위를 이용하여 원하는 유전자를 제거/삽입하여 교정한 세포주 및 동물
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NGS 및 종자분석 서비스- 유전자 편집 여부를 확인하는 유전자 염기서열 분석 서비스 상품, 연구용역 등- 유전체교정 기술력을 바탕으로 구성되어 있는 서비스/제품군 이외에 추가적인 실험 내용을 연구용역 형태로 제공 합 계 나. 주요 제품 등의 현황(1) 플랫폼 연구 개발 및 특허수익화 사업 유전자 교정 기술은 플랫폼 기술이라고 할 수 있는 유전자가위 기술의 발전에 의해 진화하고 있습니다. 이러한 유전자가위는 30억개의 염기쌍으로 이루어진 인간 유전체에서 원하는 단일 염기 서열만 높은 효율로 교정해야 합니다. 툴젠은 지난 23년간 1세대 징크핑거 (ZFN), 2세대 탈렌 (TALEN), 3세대 CRISPR 기반 유전자 가위를 모두 개발하여 발전시켜 왔으며 이를 개선하여 다양한 분야에 적용하고 있습니다. 이러한 플랫폼 연구 개발은 다음과 같이 세분화 할 수 있습니다. 1) 원천 기술 확보 유전자가위는 단백질 (ZFN, TALEN) 혹은 단백질과 RNA의 복합체 (CRISPR)로 이루어져 있습니다. 또한 각각의 유전자 가위는 기원이 되는 종에 따라서 세분화되어 있습니다. 유전자가위 원천 기술은 이러한 유전자 가위 분자들을 이용하여 누구 보다도 먼저 유전자 교정 효율을 보임으로써 특허를 얻게 됩니다. 당사는 1세대 ZFN, 2세대 TALEN, 3세대 CRISPR에서 모두 원천기술을 확보하였으며 특히 CRISPR의 경우 Streptococcus pyogenes라는 종의 박테리아에서 유래한 Sp. Cas9과 Campylobacter jejuni라는 종의 박테리아에서 유래한 Cj. Cas9등의 특허를 가지고 있습니다. Sp. Cas9의 경우 가장 먼저 발견되었으면서도 여지껏 발견된 Cas9 유전자가위 중 가장 높은 효율을 보이고 있고 Cj. Cas9의 경우 크기가 작아 AAV virus에 높은 효율로 packaging될 수 있는 장점을 가지고 있습니다. 2) 기존 유전자 가위의 개선 자연상에서 발견된 유전자가위를 치료제로 사용하기 위해서 다양한 방향으로 이를 개선할 수 있습니다. 툴젠은 특이점을 개선한 Sniper-Cas9, 면역원성을 개선한 Deimmune-Cas9, Activity를 개선한 Mighty-Cas9, PAM specificity를 개선한 Almighty-Cas9, 무작위 염기 치환을 일으키는 Base-randomizer등 다양한 버전의 Cas9을 개발하고 있습니다. 이러한 특허들은 치료제의 효율을 개선함은 물론 원천 특허가 만료되어도 개선된 유전자가위 특허들로 계속 특허 보유 회사의 advantage를 누리게 해주는 역할을 하게 됩니다. 최근 툴젠은 이론적 한계를 극복하여 높은 효율을 유지하면서 높은 특이도를 보이는 Sniper2L을 Nature Chemical Biology지에 발표하였습니다. 유전자가위기반 치료제를 인허가 받는 과정에서 FDA가 가장 신경 써서 요구하는 부작용이 Genome-wide off-target effect입니다. 이를 예측하는 많은 예측법들이 개발되었는데 최근 미국 EDITAS사가 개발한 EDIT101이라는 치료제를 USFDA에서 전임상 허가 받는 과정에 사용된 3가지 Genome-wide off-target effect 예측 방법 중 2가지가 (Digenome-seq, Cas-OFFinder) 툴젠 창업자 김진수 교수 연구팀에 의해 개발되었습니다. 이후 전세계적으로 다양한 방법들이 개발되고 있으며 툴젠도 전임상 허가를 위해 이러한 방법들을 자체 수행함은 물론 개선점들을 찾아 새로운 방법을 개발하고 있습니다. 최근 툴젠은 세포기반 기법과 시험관 기법의 장점만을 지니며 기존 방법들보다 높은 성능을 보이는 표준화된 방법인 Extru-seq을 개발하여 Genome Biology지에 게제 하였고 세계 최초의 Prime-editor off-target예측 방법인 TAPE-seq을 개발하여 Nature Communications지에 발표하였습니다. 당사는 유전자교정 도구인 CRISPR 유전자 가위 원천기술에 대한 특허(License)를 보유하고 있으며, 관련 사업분야에서 유전자교정 플랫폼
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권리에 대한 사용료(License) 수입을 통해 해당 기술이 당사의 매출로 이어지는 구조를 가지고 있습니다. 사용료(License) 수입에 대한 제품은 CRISPR 유전자 가위 원천기술, CRISPR 유전자 가위 활용/향상/응용 기술 및 CRISPR 유전자 가위 개발/적용 역량 및 노하우가 포함된 관련 기술을 사용할 수 있도록 권리를 제공합니다. 당사는 1세대 유전자 가위의 기반이 되는 Zinc Finger 기술을 바탕으로 창업되어 그 응용 분야 중 하나로 유전자 가위 분야로 진출한 후, 3세대에 이르는 유전자 가위의 혁신에 지속적으로 글로벌 리더로서 참여해왔습니다. 현재 유전자교정 분야는 최신 유전자가위 플랫폼인 CRISPR 유전자가위에 의해 주도되고 있습니다. 또한 당사는 CRISPR 유전자가위 기술 분야의 초기 원천특허를 출원하고, 이를 이용하여 만들어지는 치료제 및 동식물 분야 특허 출원을 통해 응용기술/상품 관련 특허 포트폴리오를 확장하고 있으며, CRISPR 유전자가위 관련 원천성 있는 초기 특허에 대한 적극적인 심사 대응 전략을 통해 원천기술 지식재산권을 견고히 하여 왔습니다. ■ 지식재산권 당사의 유전자교정 원천기술 지식재산권은 CRISPR 유전자가위의 유전자교정 활용을 위한 CRISPR 유전자가위 구성 및 세포 적용에 대한 포괄적 청구항을 포함하고 있습니다. 특히 당사의 CRISPR 유전자가위 특허는 인간 세포에서 CRISPR 시스템이 유전자가위로서, 유전자교정을 일으킬 수 있다는 실험 결과를 바탕으로한 세계 최초 특허라는 점에서 CRISPR 유전자가위의 유전자교정 도구로서의 권리를 확보하는 데 장점을 가질 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 현재 당사의 CRISPR 유전자 가위 관련 원천특허는 세계 12개 관할국에 출원되었으며, 주요 9개국(미국/유럽/호주/중국/한국/일본/싱가포르/홍콩/인도)에서 등록되면서 그 강점을 보여주고 있습니다. 이러한 원천기술을 바탕으로 ▲ 세계 최대 종자기업인 Monsanto에게 유전자교정 종자개발에 대한 L/O(2017년), ▲세계적 종자기업인 KeyGene N.V.에게 CRISPR를 이용한 식물에 대한 연구, 개발, 생산에 대한 L/O(2013년) ▲ 세계적 기업인 Thermo Fisher Scientific에게 CRISPR 연구용 제품 분야에서 생명과학 연구/서비스에 대한 L/O(2014년)등 기업에게 CRISPR 유전자가위 기술 사용에 대한 라이센스-아웃한 바 있습니다. 또한 당사는 CRISPR 유전자가위 기술에 대한 연구개발 역량을 강화하였으며, CRISPR 유전자가위의 응용기술에 대한 성과를 다수 도출하였습니다. 이를 통해 아래와 같이 원천기술 특허등록 및 다수의 응용기술 특허를 지속적으로 출원하며, 연구개발의 주요 성과를 특허화하고 있습니다. [ CRISPR 유전자가위 원천기술 특허 관련 등록/출원 현황 ] 원천특허 내용 국 가 등록/출원 현황 등록/승인 년월 등록/승인/출원 비 고 호주 등록 (승인 등록 (승인 ) 2건 / 출원 1건 한국 등록 등록 9 건 / 출원 1건 유럽 (EU) 등록 등록 2건 / 출원 3건 싱가포르 등록 등록 2건 / 출원 1건 일본 등록 등록 1건 / 출원 3건 중국 등록 등록 3건 / 출원 5건 홍콩 등록 등록 5건 / 출원 4건 미국 등록 등록 1건 / 출원 7건 주2) 인도 등록 등록 1건 캐나다 출원 출원 1건 브라질 출원 출원 2건 주1)주2) 등록/승인 건이 다수일 경우 가장 빠른 날을 기재하였습니다.미국에 출원된 4건의 특허 중 1건은 등록, 2건 출원(심사 中), 나머지 1건은 2020년 12월 Interference(저촉심사)가 개시되었습니다. 당사의 유전자교정 플랫폼에 대한 자세한 지식재산권 현황은 『Ⅱ. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항 - 라. 지식재산권 현황』 부분을 참고해주시기 바랍니다. 유전자교정(Gene Editing, GE) 기술은 생명체의 유전체(Genome)에서 특정 DNA를 삽입, 삭제, 변형 및 치환하는 유전자 변형을 말합니다. 이는 인간의 DNA로 부터 파생되는 질병의 원인을
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근본적으로 치료함으로써 기존에는 정복하지 못했던 난치성 질병 및 불치병 연구 등에 폭넓게 활용될 수 있는 분야입니다. 이에 따라 국내뿐 아니라 미국, 유럽 등 다양한 국가에서 연구가 진행되고 있습니다. 당사는 유전자교정 원천기술을 바탕으로 특허수익화 사업, 신약개발을 통한 기술이전을 주요 사업으로 하는 벤처기업으로서, 기초 연구부터 임상 개발까지 전 과정을 아우르는 통합적인 신약개발 역량을 보유하고 있습니다. 당사의 치료제 프로그램은 그 하나 하나가 의미있는 확장성을 갖습니다. 유전자교정 치료제는 한 번 표적기관이나 적용 전략이 임상적으로 증명되면 단순하게 유전자가위 구성품만 교체하는 것만으로 새로운 치료제 개발이 가능합니다. 구성품 교체는 분자 수준에서 면밀히 검증된 후 이루어지기 때문에 불확실성이 낮습니다. 당사는 눈, 간, 신경이라는 대표적 기관에 대한 치료 프로그램을 구성하였고, 각 프로그램이 성공하면 빠르게 동일 표적 기관에서 발생하는 다양한 유전질병 및 난치병에 대한 치료제 개발로 확장할 수 있도록 구성하였습니다. 예를 들어, 황반변성 치료제 프로그램은 같은 유전자를 겨냥하는 당뇨성 망막병증 치료제로 적용시킬 수 있고, 눈 유전자교정의 경험을 바탕으로 다양한 시각 관련 유전병에 대한 치료제 프로그램으로 확장시킬 수 있습니다. LBP 프로그램의 경우 치료 유전자를 간에서 발현시켜 혈중에 보충하는 시스템입니다. 따라서, 간과 관련되는 질병뿐만 아니라 혈액을 통해 지속적인 치료제 공급이 필요한 다양한 질병으로 확장시킬 수 있습니다. LBP 프로그램을 적용하여 B형 혈우병 마우스 모델 대상 유효성을 검증한 데이터는 Molecular Therapy Nucleic Acids에 게재되었습니다. 또한, 당사는 DGK 유전자의 제거를 통해 기능성 강화 면역세포 기술을 확립하였는데 이를 추가 검증하는 과정에서 DGK 유전자의 제거가 CAR-T만이 아니라 TCR-T, NK, CIK, iNK 등 다양한 면역세포에서 기능 향상을 유도하는 것을 확인하였습니다. 암의 종류와 특징이 다양하기 때문에 각 암종 특징을 고려한 치료제 개발이 활발히 이루어지고 있고, 다양한 면역세포 강화 기술은 표적 암종 특이적 치료제 개발에 도움이 될 것이며, 당사의 면역세포 기능강화 기술은 다양한 세포치료기업과 협업을 통해 확대 및 개발할 수 있습니다. 당사는 이러한 기술을 바탕으로 개발한 유전자교정 원천기술을 활용하여 차세대 CAR-T 치료제, 샤르코-마리-투스병 치료제 등 관련 파이프라인을 구축하였으며, 가장 앞선 차세대 CAR-T 치료제의 경우 호주 CARTherics 社와의 공동연구개발을 통해 고형암에 대한 호주 임상 1상을 위한 규제기관 협의를 진행할 계획입니다. 또한, In vivo Programs의 샤르코-마리-투스병(CMT) 치료제는 임상시험을 위해 유효성평가를 진행하고 있습니다. 자세한 사항은 『Ⅱ. 사업의 내용 - 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 나. 연구개발활동』 부분을 참고해주시기 바랍니다. 일반적으로 품종(종자)을 개발하기 위해서는 전통육종방법을 이용하는데 재래종이나, 야생종, 상업용 종자들 중에서 원하는 특성을 가진 개체들을 이용하여 다양한 교배 및 선발과정을 거쳐서 최종적으로 완성하게 됩니다. 전통육종을 이용하면 기존의 elite 품종과 유사하거나 좀 더 고품질의 신품종을 개발할 수 있는 장점이 있으나 시간과 비용이 많이 요구되며, 특성(trait)의 다양성을 구축하는 데는 한계가 있습니다. 따라서 좀 더 다양한 형질발굴을 위해서는 방사선이나 chemical을 이용하여 인위적으로 돌연변이체를 만들어서 품종개발을 위한 유전자원으로 사용합니다. 이때 만들어진 돌연변이체들은 random으로 만들어진 것이어서 새로운 유전자원 창출이라는 장점이 있지만 원하는 개체를 확보하기 위해서 역시 장시간의 선발과정이 필요합니다. 이에 반해 유전자가위를 이용한 유전자교정 기술은 각 작물 별 현존하는 유전정보내에서 target유전자를 찾고 정확한 locus를 교정함으로써, 새로운 유전자원을 용이하게 확보할 수 있습니다. 즉 인위적 돌연변이체
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개발 기술이지만 정확한 target 돌연변이체를 만들 수 있어서 다양한 고부가가치 형질을 확보할 수 있고 또한 선발시간을 단축할 수 있어서 최첨단 육종도구로 간주되고 있습니다. 21세기에 접어들면서 새로운 종자를 개발해야 하는 당위적 책임과 의무가 있습니다. 인구가 급 증가함에 따라 인간과 가축의 식량 확보를 위해서 다수확 종자가 필요합니다. 인류문명발달이 만들어낸 이상기후, 온난화 현상 때문에 새로운 환경에 적응하는 품종과 병해충에 내성을 가진 품종들이 개발되어야 수확량 유지를 할 수 있습니다. 또한 영양소 구성을 개선한 건강기능성 작물, 바이오 의약품을 생산하는 작물, 폐기물질 및 미세물질 정화 식물, 가옥내 재배용이한 작물 등 다양한 신품종의 개발의 수요가 지속적으로 높아지고 있습니다. 이러한 요구가 증가할수록 원하는 대로 종자를 개발할 수 있는 유전자교정 기술의 가치는 점차 높아질 수밖에 없습니다. 유전자가위를 이용한 유전자교정 기술은 기존 육종기술과 차별화되는 높은 정교성, 즉 육종가가 원하는 정확한 target육종을 할 수 있어서 육종의 마일스톤 기술로 받아들여지고 있으며 농업계의 미래가 밝아지고 있습니다. 또한 유전자가위를 이용해 유도된 돌연변이는 자연적으로 빈번하게 일어나는 돌연변이와 구별되지 않는 형태의 돌연변이로서 외래유전자를 삽입하는 GMO와는 완전히 다릅니다. 따라서 GMO 규제 면제를 통해서 유전자교정체는 GMO 인식으로부터 벗어날 수 있는 기술입니다. 당사도 다양한 작물들 (콩 , 옥수수 , 감자 , 고추 , 유채 , 배추 , 토마토 담배등 )에서 CRISPR/Cas9 유전자 교 정 기술(Agrobacterium 형질전환 방법, 원형질체를 활용한 RNP delivery 방법, 소포자를 이용한 RNP delivery 방법 등)을 활용하여 아래와 같이 주요 파이프라인을 포함하여 유용한 형질들이 내재된 기능성 작물들을 개발하는 데 모든 연구역량을 투입하고 있습니다. 자세한 사항은 『Ⅱ. 사업의 내용 - 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 나. 연구개발활동』 부분을 참고해주시기 바랍니다. 동물에서의 유전자교정은 이종장기이식, 연구용 동물 등 레드바이오 관련 분야와 그린바이오-축산업 분야에 적용이 가능합니다. 레드바이오 관련 분야는 사업적 수요가 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다. 대표적으로 이종장기이식 분야는 대부분의 학계 및 산업계에서 당사의 CRISPR/Cas9 기술의 적용이 필수적으로 거론되고 있습니다. 이종장기이식의 특성상 정교하면서도 동시에 여러 타겟의 유전자를 교정해야 하는데, 기존의 기술로는 접근 자체가 매우 어려운 것이 현실이었습니다. 유전자가위의 개발로 여러 타겟의 유전자를 교정하여 면역거부반응 극복이 가능해졌고, 인간으로 전파 가능한 바이러스의 차단도 가능하게 되어 유전자가위의 적용은 동 분야 전반에 걸쳐 이용되고 있습니다. 연구용 동물 개발에 있어서도 유전자가위의 적용은 이제 필수적으로 사용되고 있습니다. 관련된 연구용 동물을 생산하는 전세계 대부분의 기업이 CRISPR/Cas9 플랫폼을 활용하는 방식으로 재편되고 있습니다. 따라서 동분야의 성장과 더불어, 플랫폼을 소유한 당사의 시장 진입도 지속적으로 증가될 것으로 예측 가능합니다. 축산 분야에 있어서는 이미 GMO등의 산업화가 이루어진 농작물보다는 동물 분야가 다소 더디게 산업화되고 있습니다. 하지만 그 산업적 가치는 식물을 뛰어넘을 가능성을가지고 있습니다. 작물의 경우 온실/식물공장 등을 이용해 육종을 위한 세대 진전을 빠르게 진전시킬 수 있는 기술이 다수 존재하지만, 동물의 경우 태어난 동물이 성숙되고 다음 세대를 생산하는 주기가 매우 길기 때문에 전통적 육종기술 대비 유전자교정 기술의 가치는 더욱 크다 할 수 있습니다. 특히, 실험용 생쥐(Mouse) 등을 제외하고는 최근까지도 대부분의 동물에서 유전정보의 수정은 거의 불가능에 가까웠던 일이었지만, 유전자가위의 개발 이후 돼지, 양, 소와 같은 다양한 가축에서도 유전자교정 사례가 지속적으로 보고되고 있습니다. 2020, 2021년을 전후하여 유전자교정 동물의 정부 규제에
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대한 정책이 우호적으로 바뀌고있습니다. 이에 대응하여 축산 대기업인 Genus 등이 2020 보고서를 통해 유전자교정 돼지 등의 USDA 허가 프로세스에 진입했음을 보고하기도 했습니다. 따라서 향후 동물 분야의 활용 가능성은 점차 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 국내 이종장기이식 선두 업체인 옵티팜 및 유전자 교정 가축 기업인 라트바이오, 유전자 교정 반려동물 기업인 MK바이오, 연구용 동물 기업 오리엔트바이오/제니아 및 GH바이오 등으로 기술이전에 성공하였으며, 향후 더 다양한 사업 분야에 플랫폼 기술이전 및수익 창출을 위해 꾸준히 노력하고 있습니다. 자세한 사항은 『Ⅱ. 사업의 내용 - 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 나. 연구개발활동』 부분을 참고해주시기 바랍니다. 다. 경쟁현황(1) CRISPR 원천특허 주요 경쟁 현황 (미국) 당사의 핵심 원천기술인 CRISPR 기술의 경쟁 상황은 CVC 그룹(University of California-Berkeley, University of Vienna, Emmanuelle Charpentier를 통칭), Broad Institute와의 원천특허권리 경쟁이라 볼 수 있으며, 현재 미국에서 진행되고 있는 저촉심사(Interference)가 주된 경쟁 상황입니다. CRISPR 유전자가위 기술이 등장한 2012년부터 당사를 포함한 소수의 기관들이 각자의 특허에 대한 신규성 및 진보성을 주장하며 첨예하게 맞서고 있습니다. CVC의 경우, 상업화에 유리한 sgRNA를 포함하고 자유롭게 프로그래밍이 가능한 CRISPR/Cas9 유전자가위 시스템을 최초로 제안한 특허라는 점에서 강점을 가지고 있습니다. 하지만 산업적 효용성이 높은 인간(치료제) 및 동식물(농축산) 세포에서 CRISPR 유전자가위를 작동시키는 데이터를 포함하고 있지 않다는 점에서 한계점이 명확합니다. Broad의 특허는 CVC 특허에 누락된 인간 및 동식물 등의 진핵세포에서 CRISPR/Cas9 유전자가위를 작동시키기 위한 여러 장치들이 포함되었으며, 이에 대한 진보성을 주장하며 CVC의 특허와 팽팽하게 맞서고 있는 상황입니다. 무엇보다 중요한 점은 당사의 CRISPR/Cas9 특허가 Broad 의 특허보다 2개월 가량 먼저 출원되었으며, 인간, 포유류 등 진핵세포에서 작동하기 위한 구조 및 실시 데이터 역시 포함하고 있다는 점입니다. [ CRISPR 유전자가위 특허 출원 현황 ] crispr 유전자가위 특허 출원 현황.jpg CRISPR 유전자가위 특허 출원 현황 자료: 당사 당사는 이러한 이점을 바탕으로 CVC-Broad 양강구도의 특허 경쟁에 뛰어들어 입지를 확보함과 동시에, CVC-Broad 특허를 확보하고 있는 CRISPR Therapeutics, Intellia Therapeutics, Editas Medicine 등 치료제 개발 기업들과의 협상을 유도하여 사업적 성과를 얻는 것을 목표로 특허 전략을 수립하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사는 CVC 그룹, Broad Institute와 각각 저촉심사(Interference)를 진행하고 있습니다. 저촉심사(Interference)란 미국에서 동일한 발명이라고 주장되는 2건 이상의 특허가 출원(2013년 이전; 선발명주의)된 경우, 어떤 발명이 먼저 완성되었는지 가리기 위한 절차입니다. 저촉심사가 개시되면 미국 특허심판원(PTAB)은 각 당사자에게 ‘Senior Party’와 ‘Junior Party’라는 지위를 부여합니다. 발명일이 객관적으로 앞서있는 당사자에게 Senior Party 지위를 부여하며, 늦은 당사자에게는 Junior Party 지위를 부여합니다. Junior Party는 자신의 발명일이 Senior Party보다 앞선다는 것을 입증해야 할 책임이 있습니다. 2020년 12월에 개시된 저촉심사에서 당사는 CVC 그룹, Broad Institute와 각각 진행하는 저촉심사에서 Senior Party 지위를 인정받으며 상대방보다 유리하게 저촉심사를시작하였으며, 당사는 2022년 9월 저촉심사 Motion phase에서 Senior
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Party 지위를 확정 받았습니다. [ 미국 저촉심사(Interference) 현황 ] 구 분 당사자 출원일 지 위 ㈜툴젠 2012년 10월 CVC 2013년 1월 ㈜툴젠 2012년 10월 2012년 12월 주) 미국 특허청 통계에 따르면, 저촉심사에서 Senior Party가 최종적으로 선발명자로 인정받은 비율이 높습니다. 당사는 미국 특허 저촉심사를 리스크가 아닌 기회로 판단하고 있습니다. 미국에서 대부분의 특허분쟁은 판결 전에 협상으로 타결되며, 저촉심사의 당사자들은 장기간 비용을 소모하며 대법원 판단까지 기다리는 것이 아니라 서로의 포지션을 확인하여 그에 상응하는 협상조건을 가늠하여 합리적인 라이센스(License) 결과를 이끌어내는 것을 최종 목적으로 합니다. 특허 분쟁이 지속될 경우, 결국 불필요한 리스크와 불확실성만 높아지기 때문입니다. 당사는 CRISPR 원천기술 관련 특허에 대한 주요 발명자 그룹 간의 협상이 진행될 것으로 예상하고 있으며, 진행중인 저촉심사는 협상 과정에서 유리한 협상력을 확보하기 위한 기회로 삼고자 합니다. 한편, 유전자교정 기술이 적용된 치료제 개발 측면에서의 경쟁업체는 주요 발명자 그룹(CVC, Broad)으로부터 원천특허의 권리를 License-in하여 제한된 분야(치료제 개발)에서 사업을 영위하고 있는 CRISPR Therapeutics, Intellia Therapeutics, Editas Medicine 등을 꼽을수 있습니다. 그러나 엄밀하게는 각 기업들이 개발 중인 치료제 파이프라인이 당사와 상이하기 때문에 직접적인 경쟁관계라 보기 어려우며, 이러한 Peer Group들이 자본력을 바탕으로 먼저 임상에 진입하여 시장을 개척해 나간다면 유전자교정 기술을 적용한 치료제 시장은 점차 확장될 것으로 예상됩니다. 또한 유전자교정 기술을 적용한 기술이전 사례가 많아질수록 당사의 사업개발에도 유리하게 작용합니다. 글로벌 Peer Group들의 치료제 개발단계가 빠르게 진행되는 것은 대규모의 자본조달을 진행하면서 전문인력을 확충하고, 공격적인 연구개발 투자를 진행했기 때문입니다. 당사 또한 전문인력 및 연구개발 투자를 적극적으로 집행하여 치료제 및 그린바이오 개발의 경쟁력을 키워 나갈 예정입니다. (2) 경쟁업체 현황 유전자가위 기술은 사업의 초기 단계이고 높은 기술장벽으로 인해 경쟁자가 많지 않다는 사실 이외에는 뚜렷한 경쟁 형태가 파악되지는 않고 있습니다. ZFN, TALEN 유전자가위의 경우, 연구인력의 전문성을 갖추어야 기술 구현이 가능한 기술로서 진입장벽이 높다고 볼 수 있습니다. CRISPR/Cas9 유전자가위 또한 이전 기술에 비해 기술의 구현은 비교적 쉬우나, 특허의 장벽이 매우 높은 기술입니다. 툴젠을 제외한 CRISPR 유전자가위의 원천기술 관련 특허를 보유한 기관은 Broad Institute (MIT and Harvard), CVC 그룹(University of California-Berkeley, University of Vienna, Emmanuelle Charpentier)으로 비영리기관으로 한정되어 있습니다. 이처럼 해당 기술의 사업화 과정에서 실질적인 경쟁 관계를 형성하게 될 기업 형태의 경쟁자 수는 아래와 같이 기술을 구현할 수 있는 기관의 수보다도 적은 상황입니다. [ 글로벌 CRISPR 특허 권리 현황(요약) ] 글로벌 crispr 특허 권리 현황.jpg 글로벌 CRISPR 특허 권리 현황 [ 글로벌 CRISPR 특허 권리 현황(상세) ] 기관명 (국가) CRISPR 유전자가위 특허권리 현황 (획득경로) 사업모델 비 고 툴젠 (한국) ○ (연구개발) 모든 사업분야에 대한 특허 권리를 보유한 세계에서 유일한 기업 → CRISPR/Cas9 플랫폼 사업, 치료제, 그린바이오, 화학제품 등 다양한 산업에 적용 가능 → 특허를 발명한 기업. 사업분야에 대한 전용실시권(Exclusive License)이 L/O된 바 없음. 주) CVC 그룹 (미국, 유럽 소속 그룹) △ (연구개발) 비영리 기관(사업화 주체 아님) (미국 발명자 소속 그룹) △
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(연구개발) 비영리 기관(사업화 주체 아님) - CRISPR 유전자가위 발명자 그룹(MIT and Harvard) (NASDAQ 상장기업) △ (사용권리 L/I) 인간 치료제 개발에 제한 주) (NASDAQ 상장기업) △ (사용권리 L/I) 인간 치료제 개발에 제한 주) (NASDAQ 상장기업) △ (사용권리 L/I) 인간 치료제 개발에 제한 주) (NASDAQ 상장기업) △ (사용권리 L/I) 인간 치료제/종자 분야 권리 없음 주) (아일랜드 기업) △ (사용권리 L/I) 인간 치료제/종자 분야 권리 없음 주) (NYSE 상장 기업) △ (사용권리 L/I) 종자개발에 제한 주) 주) CRISPR/Cas9 원천기술 관련 특허 보유 현황 - ㈜툴젠: 자체 보유 - Editas Medicine: Broad IP를 L/I - 인간 치료제에 대한 전용실시권(Exclusive License) - Caribou Biosciences: 특허수익화 사업 기업. CVC IP를 L/I 한 플랫폼 기업 - ERS Genomics: 특허수익화 사업 기업. CVC IP를 L/I 한 플랫폼 기업 - Corteva: Caribou로 부터 L/I - 종자에 대한 전용실시권(Exclusive License), Broad IP를 L/I - 종자에 대한 통상실시권(Non-Exclusive License) 다만 유전자가위 기술이 산업 및 치료분야 시장과 융합되며 본격적으로 사업화될 경우, 유전자가위 기반 기술을 보유한 기업 간 특허 및 기술교류 형태의 연합을 통해 과점적인 경쟁 형태를 보일 것으로 추정되고 있습니다. 다만, 파이프라인이 당사와 상이하기 때문에 경쟁관계라 보기 어려우며, 이러한 Peer Group들이 먼저 임상에 진입하여 시장을 개척해 나간다면 유전자가위를 적용한 치료제 시장은 점차 확장될 것이라 예상됩니다. 또한 유전자가위를 적용한 Licensing Deal 사례가 많아질수록 당사 파이프라인에 대한 사업개발도 유리하게 작용합니다. 즉, Peer Group의 약진은 유전자교정 기술이 적용된 치료제 시장이 성장에 긍정적이며, 추후 당사의 파이프라인에 대한 사업개발에 더 용이할 수 있습니다. 글로벌 Peer Group들의 치료제 개발단계가 빠르게 진행되는 것은 대규모의 자본조달을 진행하면서, 대규모로 전문인력을 확충하고 공격적인 연구개발 투자를 진행했기 때문에 프로그램들을 확충할 수 있었습니다. (3) 비교우위 사항 당사가 보유하고 있는 유전자교정 플랫폼 기술의 시장 경쟁력은 아래와 같이 크게 3가지로 요약할 수 있습니다. (가) 세계에서 유일하게 1세대부터 3세대 유전자가위를 모두 개발한 회사 당사는 Zinc Finger Nuclease(ZFN, 1세대) 유전자가위, TAL Effector Nuclease(TALEN, 2세대) 유전자가위, CRISPR(3세대) 유전자가위까지 현재까지 개발된 모든 유전자가위에 대한 개발 경험을 세계에서 유일하게 보유하고 있는 회사입니다. 이러한 노하우를 바탕으로 치료제뿐만 아니라 동식물 분야에도 유전자교정 기술을 적용하는 제품을 연구개발하고 있는 세계 유일의 회사입니다. 또한 CRISPR 유전자가위의 원천특허 권리 경쟁그룹들인 CVC 그룹과 Broad Institute는 1세대, 2세대 유전자가위에 대한 연구개발은 진행하지 않았고, CRISPR 유전자가위만 개발한 경험을 보유하고 있습니다. 이러한 것들은 미국 저촉심사(Interference)에도 매우 중요하게 작용할 수 있습니다. 미국 저촉심사(Interference)시 CRISPR 유전자가위의 선발명자를 증명하는 과정에서 당사는 1세대 유전자가위부터 3세대 유전자가위까지 지속적으로 연구개발을 진행하였기 때문에 연구의 연속성 측면에서 보았을 때 선 발명 입증에 대해서 매우 유리합니다. (나) CRISPR 유전자가위 지식재산권에 대한 당사의 특허 포지션 당사는 주요 국가들에서 CRISPR 유전자가위 관련 원천특허가 등록되어 있습니다. 또한 글로벌하게 CRISPR 유전자가위 관련 원천특허의 선두주자로 인정받고 있는 Broad institute와 CVC
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그룹보다 앞선 발명우선일을 인정받으며 미국에서 저촉심사(Interference)를 진행하고 있습니다.향후, 이러한 당사 특허 포지션(포트폴리오)를 통해 Broad institute, CVC 그룹과 저촉심사 관련 협상 및 라이센스 딜을 진행할 수 있을 것으로 예상됩니다. (다) 차세대/용용 CRISPR 유전자가위 기술 관련 특허 포트폴리오 보유 CRISPR 유전자가위 기술이 다양한 산업에 적용, 응용되는 과정에서 당사는 지속적인 연구를 통해 차세대 유전자가위에 대한 미래적인 경쟁력을 갖춰 나가고 있습니다. 당사는 CRISPR 유전자가위의 지식재산권을 통해 특허수익화 사업뿐만 아니라, 직접 제품에 해당 기술을 치료제/식물/동물에 적용하며 유전자교정에 필요한 적용기술 및 시장에 필요한 유전자가위 응용기술에 대해서도 특허출원을 지속적으로 만들어내고 있습니다.이처럼 유전자교정에 대한 기술 전문성을 바탕으로 시장에서의 수요를 충족하고, 사업성이 풍부한 차세대 유전자가위 및 응용기술에 대한 연구개발을 진행하고 있습니다. 라. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 주요 제품(특허수익화 사업, 치료제(Therapeutics), 그린바이오(GreenBio))은 기술이전을 주 목적으로 하는 제품들로, 가격변동추이 기재를 생략하였습니다. 마. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준 유전자교정 기술은 점차 연구개발 단계를 넘어 제품화, 산업화하는 경향을 보이고 있습니다. 이에 따라 자유로운 연구개발 및 산업화를 제약하는 관련 법령 및 정부 규제 완화 및 철폐에 대한 논의가 활발히 전개되고 있습니다. 유전자교정 기술은 새로운 수준의 정교한 유전정보 교정을 가능하게 하며, 기존 기술과 차별화되는 특징을 갖고 있습니다. 따라서 유전자교정 기술을 통해 생산되는 각종 상품이 시장에 본격적으로 출시되는 시점에는 유전자교정의 특수성을 감안한 적절한 규제 및 허가 법령이 사회적인 합의를 거쳐 구비될 것으로 예상됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항(1) 주요 원재료 매입 현황 당사의 주요 제품인 특허수익화 사업, GE 플랫폼 적용 제품(치료제, 그린바이오)의 경우, 유전자교정 도구인 CRISPR 유전자가위 원천기술 및 활용기술(치료제 연구개발 기술 포함)에 대한 기술 권리 사용료 등이 매출로 이어지는 사업구조로 해당 제품에 대해 매입에 관한 사항은 없습니다.따라서 보고서 제출일 현재 당사의 제품 중 유전자가위 관련 제품, 세포주 및 동물에 한해 매입에 관한 사항을 기재하였습니다. (단위: 천원) 매입유형 구 분 2023년 2022년 2021년 (제25기) (제24기) (제23기) 시약재료비 Oligo Enzyme 기 타 소 계 상품 외주용역비 합 계 주1) 상기 금액은 발생 비용에서 차감하여 회계처리하는 정부보조금 금액을 차감하기 전 금액입니다. 주2) 시약재료비는 바이오의약품 연구개발 과정에서 필요한 시약 및 실험소모품 등을 의미하며, 외주용역비는 연구개발 과정에서 외부 전문기관에 위탁하여 수행하여야 하는 실험 및 결과물 의뢰, 전임상 또는 임상 시료를 외부에 위탁하여 수행하는 경우 소요되는 비용입니다. (가) Oligo수 개에서 수십 개의 뉴클레오티드(당, 인산의 세 가지 요소로 구성된 화학적 단량체로서, DNA 사슬의 기본 구성 단위)가 인산디에스테르결합으로 중합한 상태를 지칭하며, 당사는 고객이 원하는 DNA를 잘라낼 수 있도록 DNA를 설계하여 해당 설계대로 제작된 Oligo를 매입하고 있습니다.(나) Enzyme당사 제품의 공정 중 Cloning 및 QC 등의 공정에 사용되는 주요 효소들로 Cloning시에 잘라진 벡터와 PCR에서 증폭한 Oligo를 붙여주거나, DNA에서 타겟 유전체를 잘라 줄 때 들어가는 효소 등 생산 공정에 필요한 효소류를 통칭합니다.(2) 원재료의 가격변동 추이당사의 주요 원재료는 비교적 범용으로 쓰이는 경우가 많으며, 매입처도 다양하여 안정적인 가격을 유지하고 있습니다. 주요 원재료는 고객 변화, 발주수량에 따른 매입가격 변화 따라 가격이 변화는 특징이 있습니다. 당사는 원재료를 모두 국내에서
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조달하고 있기때문에 환율 변동에 따른 가격 변동이 없습니다.또한, 당사의 주요 매입처는 (주)엔지노믹스, (주)코스모진텍, (주)킴앤프렌즈 등이며 당사와 특수관계는 없습니다. 바이오의약품 연구개발의 특성상 매입품목은 다양한 종류의 시약 및 실험소모품 등이며, 공급의 독과점이나 안전성에는 문제가 없습니다. 한편, 공시대상기간 중 수익성에 중요한 영향을 미치는 원재료의 가격변동은 있지 않습니다.주요 원재료에 대한 가격변동 추이는 아래와 같습니다. (단위: 원) 구분 2023년(제25기) 2022년(제24기) 2021년(제23기) Oligo Oligo 230 /mer 230 /mer 230 /mer Enzyme 나. 생산 및 생산설비에 관한 사항 당사는 연구개발 중심 기업의 특성상 생산능력(당사의 경우는 프로젝트 수행능력)은 연구원의 기본자질과 풍부한 경험의 정도에 의해서 좌우되므로 생산능력이 실험기계나 연구실의 단순한 인프라의 규모로 산정되지는 않으며, 연구의 단계별로 일정한 부분에 대해서는 언제든지 연구 네트워킹을 통한 외부의 전문 연구기관과의 협력을 통해 협업이 가능하므로 생산능력이 물적 조건에 의해 제약되기보다는 회사의 연구전략에 의해서 정해지는 특성이 있습니다. 특히 당사의 주력 제품인 특허수익화 사업, GE 플랫폼 적용 제품(치료제, 그린바이오)의 연구개발 전략 및 능력이 중요하며, 생산 및 설비에 대해서는 큰 영향을 받지 않습니다. 따라서 보고서 제출일 현재 당사는 유전자가위 관련 제품, 세포주(Cell Line), 동물(마우스, 랫 등) 제품을 중심으로 생산 및 생산설비에 관한 사항을 기재하였습니다. 그린바이오(GreenBio)는 추가적인 성장동력을 위한 신규 사업으로 그린바이오 중심 연구소 설립을 위해 2017년 10월 오송첨단의료복합단지 토지를 매입하였으며, 2023년 6월 오송R 완공하였습니다. (1) 생산능력 및 생산실적 (단위: 시간) 제 품 구 분 2023년 (제25기) 2022년 (제24기) 2021년 (제23기) 유전자가위 관련 제품 생산능력 생산실적 가 동 율 당사 제품은 대부분 주문 생산 방식으로 생산되고 있으며, 생산에 있어서 연구개발 장비의투입보다는 당사 제품을 생산할 수 있는 당사 제품에 대한 이해도가 높은 생산 인력의 투입이 더 중요한 요소입니다. 따라서 당사의 생산능력 및 생산실적은 매 사업연도마다 당사가 보유 중인 연구인력을 기준으로 아래와 같은 산출 방식을 이용하여 산출하였습니다. ※ 산출 근거 - 연간가동가능시간 = 근무일 X 1일 근무시간 (9시간) X 인원수 근무일은 연간일수에서 휴일을 제외한 일수를 적용하였으며 1일 근무시간은 9시간으로 가정하였습니다. 인원은 연간으로 환산한 인원수를 적용하였습니다. 연간실제가동시간 연간실제가동시간은 인원별 실제로 근무한 시간을 합산하여 계산하였습니다. (2) 생산설비에 관한 사항 (단위: 천원) 자산별 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 비 고 증가 감소 토지 건물 기계장치 비 품 차량운반구 시설장치 주 ) 상기 토지 및 건물 감소분은 투자부동산으로 분류되었습니다. (3) 생산설비의 투자계획 당사는 2017년 10월 연구소 설립을 위해 오송첨단의료복합단지 토지를 매입하였으며, 2023년 6월 오송R 완공하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 천원) 구분 매출 유형 2023년 2022년 2021년 (제25기) (제24기) (제23기) 전사 라이센스 수익 수출 내수 소계 유전자가위관련 제품 수출 내수 소계 세포주 및 동물 수출 내수 소계 NGS 수출 내수 소계 기타(상품, 연구용역 등) 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 합계 나. 판매경로 및 전략(1) 판매조직 당사의 유전자교정 플랫폼 관련 제품(특허수익화 사업 및 유전자교정 적용 제품 등)의 기술사업화(라이센싱) 판매조직은 사업개발(BD)실과 각 사업본부(치료제/종자)에서 전문인력이 담당하고 있습니다. [ 주요 판매(사업개발) 조직 ] 구 분 사업개발 (판매조직)인원 업 무 내 용 사업개발실 4명 - 유전자교정 플랫폼 특허 관련 특허수익화 사업개발 - 유전자교정
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응용 특허(치료제/종자) 관련 사업개발 총괄 치료제사업본부 2명 - 유전자교정 치료제 개발 및 기술사업화(라이센싱) 추진 종자사업본부 5명 - 유전자교정 종자개발 - 개발 완료 종자에 대한 기술사업화(라이센싱) 추진 및 재배/마케팅/판매 등 - 유전자분석(NGS) 서비스 등 합 계 11명 주) 상기 인원은 각 사업본부에서 판매(라이센싱) 관련 업무를 진행하는 인원만 기재하였습니다. (2) 판매경로 당사는 유전자교정(GE) 플랫폼에 관련한 원천/응용 특허를 기반으로 한 특허수익화 사업(사용료 수입 등)을 주요 사업모델로 사업을 영위하고 있습니다. 특허수익화 사업 관련 수입 등은 유전자교정 도구인 CRISPR 유전자가위 원천/응용기술에 대한 권리 사용료 등이 매출로 이어지는 사업구조로 유전자교정 기술 시장의 확대와 함께 당사가 확보한 지식재산권의 범위, 특허 관할국 확대, 특허 등록 승인여부 등에 따라 매출이 변동될 수 있습니다. 또한 유전자교정 플랫폼 기술을 1) 치료제, 2) 식물(종자), 3) 동물, 4) 화학제품 (화이트플라스틱, 화장품 원료 등) 등의 다양한 사업분야에 적용하는 연구개발을 진행하고 있습니다. 해당 사업모델은 유전자교정 플랫폼의 특허권과 당사가 직접 개발한 파이프라인을 함께 기술이전하는 구조입니다. 특허수익화 사업이 특허권에 대한 실시권에 대한 기술료만 수령한다면, 해당 사업모델은 당사가 직접 개발한 파이프라인의 기술에 대한 기술료를 수령하기 때문에 더 높은 가치의 기술이전을 기대하고 있습니다. [ 판매 경로 및 매출 비중 ] (단위: 천원) 매출유형 품 목 구분 판매경로 판매경로별 매출액 및 비중 (2023년) 판매경로별 매출액 및 비중 (2022년) 라이선스 수익 특허수익화 사업 (라이센싱, 사용료 수입) 수출 당사→ (Agent→ ) 고객사 국내 당사→ 고객사 GE 플랫폼 적용 제품의 기술사업화 (라이센싱) 수출 당사→ (Agent→) 고객사 국내 당사→ 고객사 제품 유전자가위 관련 제품 수출 당사→ (Agent→) 고객사 국내 당사→ 고객사 세포주 및 동물 수출 당사→ (Agent→) 고객사 국내 당사→ 고객사 서비스 NGS 수출 당사→ 고객사 국내 당사→ 고객사 연구용역 등 기타 (상품, 연구용역 등) 수출 당사→ 고객사 국내 당사→ 고객사 합 계 (3) 판매전략 유전자교정 관련 기술이전에 관련된 판매조직은 당사의 각 분야별 사업본부(치료제/종자/사업개발실)에서 박사급 전문인력이 담당하고 있습니다. 또한 사업개발 및 연구개발 관련 전문 컨설턴트와의 협력을 통해 제품 개발 및 Deal making의 역량을 확대하고 있습니다. 전문 컨설턴트와 함께 미국 내 사업개발 관련 기업과의 네트워킹을 지속적으로 확장하고 Buyer의 필요를 파악하여 Licensing Deal의 가능성을 지속적으로 높여가고 있습니다. 당사는 기존 사업개발 채널을 활용하고 1) 주요 기술에 대한 특허 등록 및 출원, 2) 주요 논문 게재 및 학회 참여, 3) 글로벌 사업개발 미팅 참여 등 적극적인 방식을 통하여 사업개발 기회를 늘려 나가고 있습니다. 최근 유전자치료 및 세포치료 개발 트렌드는 잘 검증된 치료제 전략과 유용 자원의 동식물을 빠르게 개발할 수 있도록 유전자교정 기술을 접목하고 있습니다. 기존 치료제 개발 기술과의 유전자교정 기술의 접목은 유전자교정 기술의 연구개발 노하우 및 임상 경험이 주요한 부분을 차지하기 때문에 당사는 잠재적으로 여러 기업들과 사업제휴가 다양하다는 장점을 갖습니다. 다. 수주현황 당사의 주요 제품인 특허수익화 사업, GE 플랫폼 적용 제품(치료제, 그린바이오)의 경우 기술 이전(License-out 등) 계약에 의해 제품매출이 발생하므로 수주현황의 경우 해당사항 없습니다. 유전자가위 제품/서비스 및 세포주 등의 경우 대부분 생산기간이 2~4주로 생산주기가 상대적으로 짧으며, 대부분의 매출처에서 필요한 시기마다 주문을 하여 생산하는 주문생산 방식으로 생산됩니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사를 포함한 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(통화위험,