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TV, 광고 시장과 관련한 VFX 기반 콘텐츠 제작 사업을 주로 진행하고 있으며 향후에도 해당 세부시장이 성장할수록 관련한 사업 기회가 지속 확대될 것으로 전망됩니다.또한 VFX 시장은 다양한 유관산업의 기술 발전으로 실감형 콘텐츠의 시장이 급속도로 성장함에 따라 콘텐츠 제작시장 내에서 큰 폭으로 성장하고 있는 산업이라 할 수 있기에 국내외 실감형 콘텐츠 시장 성장의 큰 영향을 받습니다. (라) 스톡 영상 시장 당사는 다양한 고화질 콘텐츠 및 VFX 기반 콘텐츠를 제작함과 동시에, 글로벌 최대 고화질 데이터베이스를 보유한 콘텐츠 유통 플랫폼인 'KEYCUT STOCK' 사업을 영위하고 있습니다. KEYCUT STOCK은 단순히 영상 작가가 업로드한 영상을 유통하는 것만이 아닌, 당사만의 영상 고화질 작업 과정을 거쳐 고화질 콘텐츠로 변환시킨 뒤 유통 및 판매가 가능하며, 업로드된 영상 콘텐츠를 바탕으로 영상 작가들의 고화질 콘텐츠 2차 창작을 용이하게 한다는 강점이 있습니다. KEYCUT STOCK과 같은 콘텐츠 유통 플랫폼과 연관된 시장으로는 스톡 영상 시장이 있습니다. 스톡 영상 플랫폼은 전문 이미지/영상 작가들의 상업적 콘텐츠/영상을 플랫폼을 통해 수요자에게 제공하고, 수요자는 비용을 지급하여 촬영 영상의 라이선스를 구입해 사용할 수 있는 플랫폼으로 스톡 영상 플랫폼 회사는 1980년대 중반 등장하기 시작했으며, 기존에 확립된 스톡 이미지 산업을 기반으로 시장을 구축했습니다. 스톡 영상은 영화 및 드라마 등 영상 제작자들의 영상 제작 및 편집과 광고, 마케팅 캠페인 등에 주로 사용되는 영상 촬영소스를 의미합니다. 흔히 사용되는 대부분의 스톡 영상들은 주로 도시와 랜드마크, 야생과 자연환경, 역사 관련 소재를 다루고 있으며 스톡 영상은 다큐멘터리, 뉴스, 영화 등 모든 영상물에 사용될 수 있습니다. 국내외 영화 및 드라마 등 미디어 업계에서는 영상물의 제작 시간과 비용을 절감하기 위해 스톡 영상을 이용합니다. Technavio 에 의하면 스톡 영상 시장은 2020년 593백만 달러 수준으로, 2021 년부터 2025년까지 CAGR 6.09%로 성장해, 2025년 798백만 달러에 달할 것으로 전망되고 있습니다. 소셜 미디어 플랫폼 상 프로모션과 마케팅 콘텐츠의 증가, 인터넷 연결성의 증대, 스마트폰 사용량의 증가, OTT 플랫폼을 통한 영상 콘텐츠 시청 수요의 증가 등의 요소가 글로벌 스톡 영상 시장의 증가를 견인하고 있습니다. 또한, 스톡 영상 시장은 다음과 같이 향후 꾸준한 시장 성장을 가능하게 할 수 있는 동인이 존재합니다. ① 시각 콘텐츠 창작에 있어서 스톡 영상이 가지는 이점 ② 웹 시리즈/단편 영화 등에서 증가하는 스톡 영상 수요 ③ 소셜 미디어 플랫폼 이용의 증대 (마) e스포츠 콘텐츠 시장 한국콘텐츠진흥원에 따르면 글로벌 e스포츠 시장은 지난 2021년 기준 약 11억3700만 달러 (약 1조 5100억원)이며 오는 2025년까지 연간 19.%의 성장률을 기록할 것으로 예측됩니다. 또한 e스포츠는 오는 9월 열리는 항저우 아시안 게임의 정식종목으로 채택되는 등 산업의 성장과 함께 업계의 위상이 높아지고 있으며, 이는 게임 자체에 대한 소비 뿐 아니라 게임 관련 콘텐츠의 다각화 및 뷰어십 확대로 이어지고 있습니다. 실제 정보통신정책연구원의 2021년 조사에 따르면 20대 이하 응답자의 약 48%가 Youtube에서 가장 자주 본 콘텐츠 장르로 '게임'이라 답하며(2위 드라마, 예능 편집 영상 9.6%) 압도적인 장르 선호도를 보이며 주류 문화로 자리잡고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 (가) 고화질 콘텐츠 시장 당사의 고화질 콘텐츠가 주로 적용되는 고화질 디스플레이 시장은 경기 변동에 민감한 장치산업의 특성을 갖고 있습니다. 당사가 주로 제작하는 고화질 콘텐츠는 디스플레이사/가전사 광고 콘텐츠처럼 광고 성격이 강한 콘텐츠가 많기에 경기변동에 상대적으로 높은 탄력성을 보입니다. 경기 호황 시 기업의 신제품 런칭도 공격적으로 진행되고, 이에 따른 광고주의 마케팅 예산 또한 증대될 수 있어 해당
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시장이 크게 성장할 수 있습니다. 디지털 사이니지 시장 역시 주로 광고의 목적으로 활용되어, 거시경제 요인 등 경기변동에 따라 시장에 대한 수요가 민감하게 반응할 가능성이 높습니다. 다만, 당사의 사업은 고화질 디스플레이의 단기적 수급이 아닌 기술의 발전에 따른 신제품 개발과 더욱 밀접하게 관련되어 있으며, 매년 실시되는 CES/ISE 등 글로벌 가전 전시회에서 당사의 초고화질 콘텐츠가 주로 소비되는 점 등을 고려 시, 단기적인 경기변동이 당사의 사업에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 또한 8K 이상 해상도 콘텐츠가 활용되는 분야가 확장될 것으로 예상됨에 따라 당사 콘텐츠가 적용되는 범위가 크게 증가될 것으로 기대됩니다. 신규 시장에서의 당사 고화질 콘텐츠는 산업 수명 주기 상 도입기에 해당하며, 향후 고화질 디스플레이 기술이 점차 발전함에 따라 당사의 초고화질 콘텐츠에 대한 수요는 빠르게 증가할 것으로 예상됩니다. (나) 글로벌 디지털 및 실감형 콘텐츠 시장 당사의 주요 목표 시장인 글로벌 VFX 시장은 적용 분야에 따라 전통적 미디어인 영화, TV, 게임, 광고 분야 및 뉴미디어 분야로 구분할 수 있으며, 현재까지 전통 미디어 분야가 산업의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 영화, TV, 게임, 광고 등 엔터테인먼트 산업은 경기가 좋지 않을 때 최우선적으로 소비가 감축되는 산업 중 하나이며, 이에 따라 글로벌 VFX 시장의 엔터테인먼트 관련 세부 산업은 경기변동에 따라 민감하게 반응할 가능성이 높습니다. 다만, COVID-19 이후 촉발된 비대면 문화 확산, OTT 산업의 발전과 고화질 디스플레이 시장의 빠른 성장으로 인한 개인 디바이스 콘텐츠 소비 증가, 엔터테인먼트 산업 외에 뉴미디어 산업 등 VFX 기술이 적용되는 분야의 확장 등 다양한 요인을 고려하였을 때, 향후 VFX 콘텐츠 시장은 경기변동과 크게 상관없이 지속적으로 성장할 가능성이 높다고 판단됩니다. 상기 시장을 아우르는 전반적인 실감형 콘텐츠 산업은 경기변동과 무관하게 초연결기술 및 디스플레이 제조 기술 등의 발달 격화로 지속 성장해 가는 산업이라고 판단됩니다. 또한 당사는 실감형 콘텐츠 시장 내에서도 고화질, 뉴미디어 콘텐츠 및 드라마/영화 후반 제작 등의 콘텐츠 화질 개선 및 실감화 과정에 관여하는 서비스를 제공하는 업체로, 기술 발달에 따른 매출 확대 수혜를 가장 직접적으로 받을 수 있는 업체이기에 경기변동의 영향은 제한적인 것으로 판단합니다. (4) 계절성 당사는 다각화된 서비스를 다양한 산업군과 시장에 서비스하고 있습니다. 산업 및 수요처가 다변화되어있기 때문에 큰 계절성을 보이지 않는 것으로 판단됩니다. (5) 경쟁현황 (가) 경쟁 상황 및 시장 점유율 당사는 콘텐츠의 고화질화 및 VFX 등 시각효과 기술을 기반으로 실감형 콘텐츠를 전문적으로 제작하는 회사로, ① 초고화질 콘텐츠, ② 뉴미디어 콘텐츠, ③ 영화, 드라마 콘텐츠의 제작 전 프로세스에 있어 기획/제작/후반작업 서비스를 포괄적으로 제공하는 와중 독보적인 고화질구현 솔루션을 지닌 콘텐츠 기술 기업입니다. 그렇기에 당사 주 매출의 근원은 콘텐츠를 제작하는 프로세스 내에 VFX/CG 기술 및 고화질화 솔루션을 기반으로 하는 콘텐츠 제작 사업이라고 할 수 있습니다.이를 아우르는 실감형 콘텐츠 제작 시장에는 당사와 유사한 기술을 바탕으로 뉴미디어 콘텐츠나 광고, 영화, 드라마의 VFX 기반 콘텐츠 제작 사업에 관여하는 다수의 업체들이 존재하기에 경쟁현황을 파악하기 위한 객관적인 자료 확보가 어렵습니다. 다만, 당사가 자체 파악한 자료로는 당사와 Major 8~9개사가 광고, 뉴미디어, 영화, 드라마 콘텐츠 VFX 시장의 과반을 점유하고 있고 기타 소규모 스튜디오들이 나머지 시장을 점유하고 있는 것으로 파악됩니다.당사가 2020년 'KEYCUT STOCK’ 런칭 후 플랫폼 사업으로 영위 중인 스톡영상 플랫폼 시장의 경우, 당사처럼 고화질 영상을 전문적으로 제공하는 업체는 세계적으로 드문 것으로 보입니다. 다만 일반적인 스톡 영상 및 이미지 온라인 거래 플랫폼으로는 전세계적으로
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셔터스톡(Shutter Stock), 픽셀(Pexels), 픽사베이(Pixabay), Videvo, 어도비스톡 (Adobe Stock), 게티이미지 (Getty Image), Artgrid 등 다양한 경쟁 플랫폼이 존재하기에 경쟁시장으로 볼 수 있습니다. (나) 경쟁 우위1) 우수한 Picture Quality 구현 역량 당사는 딥러닝 AI 기반 화질 고도화 솔루션 "PIXELL"과 당사만의 Picture Quality를 효과적으로 표현할 수 있는 전문 인력 운용을 바탕으로 산업 내 다양한 reference를 확보하고 있습니다.당사는 삼성전자 주도로 설립된 글로벌 콘텐츠 화질 협의체인 '8K협회'에 국내 콘텐츠 업체 최초로 가입하였고, 국내 최초로 자이언트 스크린 시네마 협회 가입 및 글로벌 테마파크 콘텐츠 제작 역량을 바탕으로 세계테마파크협회에도 가입한 바 있습니다. 이렇듯 콘텐츠 화질 관련 다양한 글로벌 협회 가입 이력은 고화질/실감형 콘텐츠 제작에 있어 당사의 글로벌 수준 기술력을 인정받고 있다는 사실을 입증합니다. 또한 해당 협회 활동을 기반으로 관련 기술 및 업계를 선도하는 글로벌 기업들과의 우호적 관계 형성을 통해 다양한 비즈니스 기회를 창출할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 또한 당사는 8K 이상 콘텐츠 화질을 실감 있게 구현할 수 있는 역량에 대해 Dolby, Ateme, Spin Digital 등 글로벌 업체들로부터 당사가 제작한 콘텐츠의 퀄리티 및 제작력과 관련된 다양한 인증을 획득한 바 있습니다. 2) 자체 화질 고도화 공정 구축 당사는 전문 인력의 제작 역량에만 의존하기보다는, 화질 개선 및 VFX에 대한 경험적 결과를 자동화/내재화 하기 위해 화질 개선에 대한 연구개발을 지속해왔으며, 그 결과 당사만의 화질고도화 및 VFX 공정을 확립하여 특허로 등록하였습니다. [그림: 당사 9단계 화질 고도화 공정 System] 포바이포 9단계 화질 보정 공정 system.jpg 포바이포 9단계 화질 보정 공정 system 당사는 자체 구축한 화질 보정 공정을 통해, 당사의 업무 시스템을 기반으로 업무 수행시, 누구나 일정 퀄리티 이상의 작업물을 생산할 수 있도록 내부 작업 공정에 대한 표준화 기반을 마련하였으며, 이를 통해 사업의 효율성 및 이익률을 제고하고 있습니다. 3) PIXELL의 데이터 우수성 기반 기술 경쟁력 딥러닝 모델의 성능은 모델 자체의 완성도도 중요하지만, 무엇보다 해당 모델을 학습하는 training data set의 품질이 가장 큰 영향을 끼칩니다.당사의 AI기반 딥러닝 화질 개선 기술 PIXELL은 딥러닝 알고리즘 모델로, 인지적 화질 개선 부분에 대한 성능 고도화를 위해 당사 전문 인력 주도의 화질 개선 작업을 거친 양질의 콘텐츠를 training data set으로 활용하고 있습니다. 이에 모델 학습과 이에 따른 결과물에 있어 경쟁업체 대비 우수한 기술 경쟁력을 갖추고 있다고 판단합니다.또한 당사의 PIXELL 기술을 구성하는 화질 고도화 모델은 영상을 이미지 시퀀스로 변환하 여 각각의 이미지를 고도화하고 이를 영상으로 결합하는 방식으로 진행되며, 해당 과 정, 즉 각각의 이미지를 인지 시각적으로 고도화하는 과정에서 데이터 효율을 개선하여 결과영상 콘텐츠의 데이터(비트레이트 bitrate)를 기존 대비 절감하는 결과를 보여줍니다. 개선된 시각적 이미지를 제공하면서 전송 용량을 줄여주는 기술을 통해 차별화된 가치를 제공하고 있다고 판단합니다. 4) PIXELL 솔루션 및 인력 효율화를 통한 수익성 확보 당사 PIXELL 솔루션은 인지적 화질을 포함한 대부분의 화질개선 공정을 자동화함으로써 당사의 9단계 화질 보정 공정에 투입되는 시간을 극적으로 절약하여 업무의 효율성을 높였습니다. PIXELL 기술이 고도화될수록 콘텐츠 제작에 필요한 인력 규모가 감소하여 당사 영업이익의 향상에 기여하고 있습니다. PIXELL 솔루션은 다량의 저화질 영상 콘텐츠가 투입되는 KEYCUT STOCK의 고화질화 과정에도 활용되고 있습니다. PIXELL 솔루션을 사용했을 시 KEYCUT
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STOCK의 고화질 영상 생산량이 이전 대비 2배 가량 증가하였으며, 타 영상 콘텐츠 실감화 작업 시에도 이와 유사한 수준으로 생산 효율성이 증가하는 것으로 파악됩니다. 당사는 이 외에도 VFX사업부문을 전문 인력 위주로 고용하여 고용의 질을 향상시키고, 작업 가능량이 인력 규모와 비례하는 VFX 기반 콘텐츠 제작 사업의 특성을 고려한 효율적 인력 관리 시스템을 통해 유휴인력을 최소화 하는 등 인력 관리의 효율화를 통해 수익성을 제고하고 있습니다. 5) 플랫폼 구축을 통한 확장성 확보 당사는 콘텐츠 제작 업계 최초로 자체 구축한 콘텐츠 유통 플랫폼 KEYCUT STOCK을 통해 초고화질 콘텐츠를 공급하고 있으며, B2C 소비자들에게 소구할 수 있는 이미지 등으로 카테고리를 확대하여 콘텐츠 제작 친화 플랫폼으로의 고도화를 진행 중에 있습니다. 당사는 향후 KEYCUT STOCK 플랫폼 내 초고화질 스톡 영상, 이미지 외에도 VFX Asset, 음원 등을 추가하는 등 카테고리를 확장하고, 생성형 AI 기술을 접목하는 등 콘텐츠의 카테고리를 종횡으로 확장해 나갈 계획입니다. PIXELL 솔루션을 기반으로 고객이 이용할 수 있는 다양한 카테고리의 실감 콘텐츠를 유통하고, 이를 통해 기존에 영위하지 않았던 새로운 영역으로의 사업 확장 기회를 창출할 수 있을 것으로 예상됩니다. (6) 영업의 개황 (가) 고화질 콘텐츠 제작 당사는 설립 이후 초고화질 콘텐츠 제작에 있어서 다양한 방식으로 글로벌 최고 화질을 구현하는 가전사/디스플레이사 LG전자, LG디스플레이와의 협력을 지속해왔으며, CES/IFA 등 세계 최대규모의 국제 가전 전시회 등에서 LG전자/LG디스플레이의 TV, 모니터 및 디스플레이 패널의 화질을 제대로 구현할 수 있는 데모영상을 직접 기획, 제작해왔습니다. 이러한 레퍼런스를 기반으로 당사는 기존 주 매출처 외에도, 새로운 디스플레이를 활용해 콘텐츠를 선보이고자 하는 다양한 사업군 내 주요 기업들로 신규 매출처를 확대해 나가고 있습니다. (나) 실감형 콘텐츠 제작 당사가 영위하고 있는 뉴미디어 콘텐츠 관련 프로젝트는 오프라인 공간에서 실감성을 느낄 수 있는 콘텐츠를 제작하는 프로젝트입니다. 대부분 초대형 디스플레이 내에서 콘텐츠가 실감 있게 보여질 수 있도록 초해상도의 콘텐츠로 제작되며, 당사가 제작해온 뉴미디어 콘텐츠로는 1) 건물 외벽, 전시장 등 대형 오프라인 공간에 송출되는 초실감형 대형 광고 영상 콘텐츠, 2) 다면을 활용한 XR 콘텐츠, 3) 미디어 어트랙션용 실감형 콘텐츠 등이 있습니다.이외에도 당사는 버추얼 휴먼 제작이나, 엔터테인먼트사 등 다양한 영상 콘텐츠 제작, 스포츠 레저 콘텐츠 제작 등 다양한 실감형 인터랙티브 콘텐츠를 필요로 하는 매출처로의 영업을 확대해 나가고 있습니다. 영화/드라마 후반 제작의 경우, 영화/드라마 등의 제작에 있어서 실감성이 필요하거나 제작을 효율화하기 위해 필요한 VFX 등 후반 작업을 진행하는 데에 그 목적이 있습니다. 당사에서 뉴미디어 및 영화/드라마 VFX 등의 후반 제작 작업을 담당하는 전문인력은 국내 최고 기술력을 보유한 VFX 스튜디오 출신 인력으로 구성되어 있으며, 단순 제작 인력 외에도 다수의 슈퍼바이징 인력으로 구성되어 있어 최근 소비자들이 특히 더 민감하게 생각하는 사실성 있는 CG 작업을 초기 단계부터 기획하고 설계할 수 있습니다. 또한 경쟁사가 갖고 있지 못하는 화질 개선이라는 추가적인 후반제작 공정을 더해 전반적인 콘텐츠의 완성도를 높일 수 있다는 경쟁력을 기반으로 적극적인 영업을 진행해 나가고 있습니다. (다) 영상 콘텐츠 유통 플랫폼 KEYCUT STOCK은 고화질 스톡 영상을 유통하는 플랫폼입니다. 당사 플랫폼처럼 스톡 영상을 유통하는 세계적으로 유명한 플랫폼은 셔터스톡, 게티이미지 등이 있으나 해당 플랫폼들은 주로 이미지와 저화질 영상 유통에 주력하고 있으며 당사와 같이 8K 이상 스톡 영상을 대량으로 유통하는 플랫폼은 많지 않습니다. KEYCUT STOCK 플랫폼은 1) 해당 스톡 영상을 공급하는 글로벌 아티스트, 필름메이커 등에게는
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판매 수익 창출 수단이 될 수 있으며, 2) 영상 제작 및 후반제작사, 개인 크리에이터들에게는 콘텐츠 제작에 있어 효율적으로 제작비용/시간을 단축시키는 수단이 될 수 있다는 점에서 콘텐츠 공급/수요자 모두와 제작 프로세스 전반의 패러다임 혁신에 유용한 플랫폼입니다. KEYCUT STOCK의 사업구조는 다음과 같습니다. 1) 글로벌 탑 티어 필름메이커나 콘텐츠 크리에이터 등으로부터 촬영된 일반 콘텐츠를 수집 2) 콘텐츠에 대한 상품화 (클립화, AI기반 딥러닝 화질개선솔루션 PIXELL을 통한 화질 개선, 키워딩 등의 작업) 3) 콘텐츠 수요자, 콘텐츠 크리에이터들을 타겟으로 데이터베이스화된 콘텐츠의 상품성 증대 및 유통, 이에 따른 수수료 확보 다른 스톡 영상 플랫폼 업체와 차별화되는 부분은, 2) 상품화 과정에 해당하는 서비스로, 유통되는 콘텐츠의 사용 부가가치를 높일 수 있도록 고화질 개선 서비스를 제공하는 한편 클립화 및 편집 등의 무료 부가 서비스를 제공한다는 점입니다. 이러한 서비스는 기본적으로 당사가 개발한 AI 화질개선 솔루션인 PIXELL을 통해 구현 하였으며, 이를 기반으로 3세대 플랫폼으로 인식되고 있습니다. 공급자가 어떤 화질의 영상을 올리더라도, 수요자가 구매 후 어디서나 사용 가능할 수 있는 화질의 영상으로 개선하여 고화질 콘텐츠 DB에 업로드하기 때문에 해당 콘텐츠가 수요자의 제작 니즈를 충족할 수 있어 판매 가능성을 높일 수 있습니다. (라) e스포츠 콘텐츠 당사가 자회사 SBXG를 통해 보유한 게임단 등 관련 IP는 데이터 기반의 운영 철학과 관습을 깬 다양한 접근으로 젋고 역동적인 브랜드를 구축했으며, 이를 기반으로 두터운 팬층과e스포츠 산업 내 인지도를 보유하고 있습니다. 또한 특정 게임에 국한된 것이 아닌 e스포츠 문화 산업을 통합적으로 유통하고 체험, 소비할 수 있는 온라인 채널(롤큐, 게임 콘텐츠 특화 MCN) 및 오프라인 채널(포탈, e스포츠 복합 문화공간)을 보유하고 이를 토대로 IP를 활용한 다양한 사업을 전개하고 있습니다.향후 핵심 IP를 확대하며 파생되는 콘텐츠를 보다 다각화해 지속적인 수익 확대를 이뤄나갈 계획입니다. (라-1) 자체 IP기반 콘텐츠 당사는 딥러닝 기술 기반의 버추얼 휴먼 '루시'를 제작, 관련 콘텐츠를 제작 운영해온 경험과 노하우, 기술적 역량을 기반으로 자회사인 게임 전문 MCN LOLQ와 함께 자체 IP를 활용한 버추얼 인플루언서('버튜버') 사업을 전개하고 있습니다. 캐릭터 제작과 콘텐츠 실감화 역량, 차별화된 탤런트 매니지먼트 역량을 더해 1호 버튜버 콘텐츠를 운영하며 시장과 소통하고 있으며 이를 기반으로 향후 버튜버 콘텐츠 및 이를 기반으로한 IP사업을 확대해 나갈 계획입니다. 사. 신규사업 (1) 화질 개선 및 경량화 솔루션 PIXELL 사업화 당사는 자체 개발한 화질 개선 솔루션 "PIXELL"의 고도화를 위한 R 지속적으로 수행하며 솔루션의 성능 향상을 위해 강도 높은 잡음 제거 시스템, 보다 자연스러운 선예도를 표현하기 위한 시스템, 세부 정보가 표현된 초해상화 시스템을 추가 개발 중에 있으며, 중앙대학교 영상전문대학원과의 산학협력 및 국내 유수의 딥러닝 개발 전문가를 다수 보유한 인공지능 솔루션 기업 AI Nation에 투자하여 공동 연구개발을 진행 중입니다.본 연구개발을 통해 PIXELL 솔루션의 완전 자동화를 포함한 솔루션 고도화와 더불어 시스템 경량화를 기반으로 산업별 특화된 영상 데이터를 학습시켜 SaaS형태의 솔루션 개발 완료했습니다. 이는 API 형태로도 제공하능하며, 이에 더해 AI 반도체 기업과 파트너십을 기반으로 모델 구동에 최적화된 NPU Chip 과 함께 제공되는 형태의 상품화를 완료해, 어떤 기술적 환경에서도 PIXELL솔루션을 활용 가능하도록 솔루션 라인업을 구축했습니다. 해당 프로덕트를 기반으로 CES나 MWC등 글로벌 최대 규모의 IT박람회, 전시회에 참여하여 글로벌 시장 공략을 본격화 하고 있으며, 현재 다양한 산업 내 기업들과 솔루션 도입에 대한 논의를 진행 중에 있습니다. (2) 버추얼 휴먼 기술
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기반 콘텐츠 다각화 당사는 버추얼 휴먼 콘텐츠를 제작해오며 딥러닝 AI 모델링 데이터 학습 및 실시간 합성, 모션 트래킹 등 분야에서 기술적 고도화를 지속적으로 만들어 왔습니다. 이와 같은 기술 기반을 활용하여 SBXG 및 LOLQ등 자회사의 게임 콘텐츠 관련 역량 및 영향력을 활용, 자체 IP기반의 콘텐츠 사업 확장을 진행 중에 있습니다. (3) e스포츠 IP기반 콘텐츠 다각화 당사는 자회사 SBXG와의 협업을 통해 게임단 등 IP와 업계 내 영향력을 기반으로 자체 확보한 온오프라인 채널을 활용하는 한편, 이를 확장하여 복합적인 e스포츠 문화 체험 콘텐츠를 설계하고 제공하고자 사업을 준비중에 있습니다. 게임은 지속적인 체험 욕구를 자극하는 다양한 요소들이 함축된 문화 콘텐츠인 만큼, 새롭게 확보한 경쟁력 있는 IP와 기존 기술적 제작 역량을 결합해 콘텐츠 사업을 다각화해 나갈 계획입니다. (4) 디지털 콘텐츠 유통 플랫폼 KEYCUT STOCK 생태계 확장 - B2C 생태계 확장 당사는 현재의 전문 제작자 중심의 KEYCUT STOCK의 소비자층 확대를 위해 일반 SNS 사용자들의 콘텐츠 제작을 위한 원천 재료와 편집툴을 제공하고, 당사 KEYCUT STOCK 플랫폼을 통해 사업화를 지원할 예정이며, 생성형 AI 를 활용한 서비스 역시 기획 중에 있습니다. 당사는 이 과정에서 부가 서비스(화질 개선 및 VFX 기반 콘텐츠 제작 사업 등)를 통한 서비스 수익 또는 상업화 시 수익 배분, 2차 저작물 확보를 통한 자체 콘텐츠 판매 등을 추진하고자 합니다.현재 본 사업의 경우, 다양한 사업 파트너와 업무 제휴 등을 통해 비즈니스 모델, 운영 방식, 마케팅 전략 구체화 논의를 진행하고 있습니다. 향후 본 사업이 본격화 될 경우, 당사 플랫폼 사업 실적 확대에 따라 영업수익 성장 및 수익성 개선에 크게 이바지할 수 있을 것으로 예상합니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 주의사항 본 경영진단 및 분석의견은 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있습니다. 예측정보란 미래의 사건과 관계된 것으로 그 성격상 불확실한 사건들을 말하며, 향후 회사의 경영상황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있습니다. 표현상으로는 '예상', '계획', '전망', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. 본 의견서에 작성한 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있는 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 당사는 해당 정보의 예측성과 정확성에 대해 어떠한 보장도 제공하지 않으며, 본자료에 포함된 미래에 대한 서술은 어떠한 경우에도 당사의 약속이나 보장으로 간주될 수 없습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 또한 어떠한 경우에도 본 예측 관련 자료는 고객의 투자결과에 대한 법적 책임소재에 대한 증빙자료로 사용될 수 없음을 알려드립니다. 2. 개요 당사는 자체 개발한 영상 콘텐츠 화질 고도화 AI 기 술 PIXELL을 기반으로 초고화질 실감 콘텐츠 제작 사업을 주 사업으로 하는 콘텐츠 기술 기업입니다 . 당사의 주요 사업은 초고화질을 포함한 다양한 실감 콘텐츠 제작이며 , 글로벌 디스플레이 기업 뿐 아니라 정부 및 지자체에서 추진하는 실감형 콘텐츠 전시 사업 , 버추얼 휴먼 기술을 활용한 다양한 콘텐츠 사업 등 당사의 고화질 콘텐츠 개발 기술을 활용할 수 있는 다양한 신규 분야로 사업 영역을 확장해 나가고 있습니다 . 이 외에도 , 8K 이상 초고화질 스톡 영상을 유통하는 플랫폼 KEYCUT Stock을 운영하고 있으며 , B2B/B2C 이용자 POOL을 확대하기 위해 초고화질 이미지 스톡 등 카테고리 확장 , 양질의 스톡 콘텐츠 확보 , 편의성 증대 등을 진행하고 있습니다 당사가 자체 개발한 딥러닝 화질개선솔루션 PIXELL은 저화질 콘텐츠를 당사만의 딥러닝 모델을 통해 고화질로 upscaling하거나 고도화하면서도 원본대비 전송용량 (Bitrate)은 절감하는 AI 솔루션입니다 . 기존에는 자체 제작 콘텐츠의 비용 절감 및 효율화를 위해 활용하였으나 지속적인 R 통한 성능 고도화 및 모델 경량화로 솔루션 자체 사업화를 진행 중에 있습니다 AI 솔루션 플랫폼 개발 전문 업체 에이아이네이션으로의 지분 투자를 통해 PIXELL 솔루션의 기술 고도화 관련 공동연구개발을 진행했으며 , 이를 기반으로 당기 중 클라우드 환경에서 적용 가능한 SaaS와 API, 그리고 클라이언트가 자체 서버에 설치하여 구동할 수 있는 NPU칩 서버 패키지 형태의 솔루션 제품화를 완료했습니다 . 해당 솔루션을 통해, 종류와 상관없이 영상 콘텐츠를 서비스하는 모든 기업은 저화질 콘텐츠를 빠르게 고도화 하면서도 전송용량 절감으로 서비스 트래픽을 효율화할 수 있으며 구작 콘텐츠를 보유한 다수의 OTT 업체 , 고화질 영상 콘텐츠를 필요로 하는 교육 , VR, XR 콘텐츠 를 제작하는 엔터테인먼트 기업 , 스포츠 콘텐츠 등 다양한 산업에서의 솔루션 적용 및 기술 기업과의 협업을 목표로 하고 있습니다 또한 당사는 ‘게임 ’ 콘텐츠 장르의 성장성에 기반 , 2023년 3월 e스포츠 콘텐츠 기업 SBXG를 자회사로 편입하면서 선수단 등 게임 관련 IP 및 온 오프라인 채널을 확보하고 , 기존 콘텐츠 기술 역량을 기반으로 빠르게 성장하는
포바이포 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

게임문화 콘텐츠 사업 영역에 진출했습니다 . 이를 통해 게임으로부터 파생되는 다양한 콘텐츠 영역으로의 사업 확대 기반을 마련하고 사업을 전개해 나가고 있습니다 빠르게 성장하는 디지털 /실감 콘텐츠 시장 내 입지를 공고히하며 영역을 다변화하기 위한 노력을 진행하면서 , 당사는 콘텐츠 제작 부문 다각화를 통한 기존 사업의 공고한 성장과 자회사 편입에 의한 사업 결합으로 역대 최고 수준의 매출을 기록 , 전년 대비 전체 매출 규모가 108% 성장했습니다 다만 조직규모가 확대되면서 인건비를 비롯한 조직 운영 및 관리 비용이 증가하였고 , AI 기술 솔루션 사업을 본격화하기 위한 관련 연구 , 기술 인력 및 설비 투자 비용이 증가하여 수익성에 부정적인 영향을 미쳤습니다 . 그러나 , 인수 이후 유기적인 조직 운영을 위해 진행한 다방면의 조직 효율화 작업과 , 솔루션 및 플랫폼 사업 본격화 등으로 2024년 수익성 개선을 예상하고 있 습니다. 콘텐츠 제작 기술 및 디스플레이의 끊임없는 발전은 당사에게 또 다른 기회이자 반드시 달성해야 할 과제입니다 . 글로벌 가전사는 몰입을 극대화하기 위한 새로운 디스플레이를 선보이고 , APPLE, META 등 글로벌 초대형 기업들이 XR, VR 기기 등을 앞 다퉈 출시하고 있지만 , 실제로 이를 통해 몰입하여 즐길 수 있는 초고화질 콘텐츠의 양은 여전히 부족하다는 평가를 받고 있습니다 . 생성형 AI 등 다양한 최신 기술이 콘텐츠 제작 영역에 접목되고 있지만 이를 통해 제작된 콘텐츠의 대부분은 해상도 및 화질적인 측면에서 최신의 디스플레이에서 최고의 몰입감을 제공하기에는 부족하다는 평가를 받고 있습니다. 당사는 최신의 디스플레이에서 즐길 수 있는 양질의 콘텐츠를 제작하고 , 콘텐츠를 만들기 위한 소스를 제공하며 , 기존 콘텐츠를 몰입감 있게 즐길 수 있도록 고도화하는 AI 솔루션을 제공하면서 , 콘텐츠 시장에서 기기 및 디스플레이와 콘텐츠의 간극을 좁혀가고 있습니다 . 그리고 디스플레이와 콘텐츠 제작 기술의 발전으로 새로운 시장이 조성되거나 확대될수록 당사의 독보적 기술적 역량을 바탕으로 시장내 지위를 강화할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 당사의 연결기준 2사업년도의 재무상태는 다음과 같습니다. (연결기준 / 단위: 원) 구 분 제 7(당) 기말 제 6(전) 기말 자 산 Ⅰ.유동자산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타유동채권 매출채권 계약자산 기타유동채권 단기투자자산 기타유동금융자산 기타유동자산 당기법인세자산 Ⅱ.비유동자산 기타비유동채권 지분법적용투자주식 유형자산 사무용비품 사용권자산 무형자산 기타비유동금융자산 이연법인세자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ.유동부채 매입채무 및 기타유동채무 단기매입채무 유동계약부채 유동성전환상환우선주부채 유동성파생상품부채 단기차입금 유동성장기차입금 유동리스부채 기타유동채무 당기법인세부채 기타유동부채 Ⅱ.비유동부채 장기매입채무 및 기타비유동채무 기타비유동채무 장기차입금 장기리스부채 복구충당부채 이연법인세부채 부 채 총 계 자 본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 비지배지분 자 본 총 계 부채 및 자본 총계 구 분 당기말 전기말 자기자본비율 부채비율 주1) 자기자본비율= 자기자본/총자산*100 주2) 부채비율= 부채총계/자기자본*100 나. 영업실적 당사의 연결기준 2사업년도의 영업실적은 다음과 같습니다. (연결기준/단위: 원) 과 목 제 7 (당)기 제 6 (전)기 Ⅰ.영업수익 Ⅱ.영업비용 Ⅲ.영업이익 Ⅳ.기타수익 Ⅴ.기타비용 Ⅵ.금융수익 Ⅶ.금융비용 Ⅷ.관계기업투자주식관련손익 Ⅸ.법인세비용차감전순이익 Ⅹ.법인세비용(수익) XI.당기순이익
옥천당 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ㈜옥천당은 한약 조제용 규격한의약품 및 그 제조시설에서부터 한방의료기관의 한약조제를 전문적으로 수행하는 원외탕전시스템을 통합적으로 구축하여 규격한약재의 유통, 원외탕전실의 운영 지원을 주력 사업으로 하고 있습니다.이에 따라, 당사는 hGMP제조 시설의 규격한약재의 제조 및 품질 이력에서 시작하여 규격한약재의 유통, 한약조제 전체 과정의 모든 이력정보를 생성 및 저장하는 시스템과 WHO국제표준에 따라 질병을 분류하고 처방의 의사결정을 지원하는 의사결정지원시스템을 탑재한 통합시스템을 개발하고 공급하는 것에 집중하고 있다.특히 통합시스템을 통해 발굴한 다양한 기능성 소재의 연구개발에 노력을 기울이고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요제품 사업부문 매출유형 품목 한의사업부문 용역 MSO지원서비스 경상기술료 제품 규격한약재 포장재 의료기기 기타 제품 식품 건물임대료 기타 1.1 주요제품 및 서비스에 관한 내용- MSO지원 서비스(용역) : 원외탕전실에 경영지원, 생관관리 지원, 마케팅 및 영업대행, 장비 지원 등의 업무를 서비스 해주는 것- 경상기술료(용역) : 신제품 등을 연구개발하여 원외탕전실에 제공하고, 관련된 제품 매출액의 일정비율 만큼 기술료를 청구 -규격한약재 (제품/상품): 원료한약재를 hGMP 시설에서 제조하여 의료용규격한약재로 판매-포장재 (상품): 원외탕전실에서 생산한 제품을 포장하는데 필요한 포장재를 공급-의료기기(상품) : 한방의료기관을 대상으로 일반의료기기 판매- 식품(제품/상품) : 연구개발을 통해 개발한 식품을 외주가공을 통해서 생산하고, 이를 판매-건물임대 (임대): 회사가 보유한 건물 또는 임차한 건물을 원외탕전실에 임대 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등 2023년 (단위: 백만원) 사업부문 매입유형 주요원료(상품) 매입액(원) 비중(%) 한의사업부문 (규격한약재) 원재료 국내산 수입산 한의사업부문 (포장재/의료기기) 상품 포장재 상품 의료기기 기타 제품 식품 합 계 1.1. 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사가 매입하는 한약재는 종류가 다양하고, 시장상황에 따라 가격의 변화가 심하여 개별 품목의 가격비교가 어려우므로 해당 기간의 매입금액을 KG당으로 나눈 단순 평균가격으로 산정합니다. 2023년 국산한약재 kg당 평균매입가는 20,671원으로 2022년 국산한약재 평균매입가 22,675원 대비 약 8.8% 하락하였고, 2023년 수입한약재 kg당 평균매입가는 15,995원으로 2022년 14,192원 대비 약 12.7% 상승하였습니다. 또한 2023년 포장재 평균매입가는 133원으로 2022년 평균매입가 126원 대비 5.5% 상승하였습니다. 2023년 의료기기 평균매입가는 251,962원이고 2023년 식품평균매입가는 개당 818원입니다. 포장재와 의료기기는 해당기간의 매입금액을 매입수량으로 나눈 단순 평균가격으로 산정하였습니다.2. 생산 및 설비2.1. 생산실적 및 가동률 사업부문 주요제품 구분 2023년 한의사업부문 (규격 한약재) 규격한약재 생산능력(톤) 생산실적(톤) 가동률(%) 2.2.생산설비등의 현황2023년 (단위:천원) 계정과목 기초 취득 처분 대체 감가상각비 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 건설중인자산 합 계 소 재 지 비고 대구광역시 동구 율암동 1147 본사/연구소 울산광역시 울주군 상북면 소호리 1137-1외 1필지 원외탕전실 임대 경상북도 영천시 임고면 황강리 169-6 규격한약재 생산, 유통 경상북도 영천시 임고면 황강리 169-8 규격한약재 생산, 유통 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적2023년 (단위:천원) 사업부문 매출유형 품목 23년 매출액 22년 매출액 한의사업부문 용역 MSO지원서비스 매출* 경상기술료 제품 규격한약재 포장재 의료기기 기타 제품 식품 건물임대료 기타 합계 * MSO지원서비스 매출은 기존의 설비장치사용료, 기술및업무지원비, 마케팅대행비를 합한 매출입니다. 1.2. 주요제품 등의 판매가격 변동추이 당사가 제조 및 유통하는 규격한약재 제품은 생산품목이
옥천당 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

매우 다양하고 판매 가격의 변화가 심하여 개별 품목의 가격비교가 어려우므로 해당 기간의 매출금액을 KG당으로 나눈 단순 평균가격으로 산정합니다. 2023년 규격한약재 kg당 평균판매가격은 27,988원으로 2022년 규격한약재 평균판매가격 26,680원 대비 약 4.9% 상승하였습니다. 또한 2023년 포장재의 평균판매가격은 148원으로 2022년 141원 대비 약 5.1% 상승하였습니다. 2023년 의료기기 평균판매가는 353,587원이고 식품 개당 평균판매가는 957원 입니다. 포장재 및 의료기기와 식품은 매출금액을 매출수량으로 나눈 단순 평균가격으로 산정하였습니다.2. 판매경로 및 방법, 조건 사업부문 매출유형 품목 판매경로 조건 한의사업 부문 용역 MSO지원서비스 매출 옥천당원외탕전시스템을 구축한 원외탕전실 *옥천당원외탕전시스템을 구축한곳 제품 규격한약재 옥천당원외탕전플랫폼을 구축한 *그 외 업체 포장재 원외탕전실과 기타원외탕전실 및 의료기관 -납품일로부터 30일 이내 현금 또는 카드 의료기기 의료기관 식품, 소재 부문 제품 식품류 국내유통 *식품 국내유통 -납품일로부터 90일 이내 현금 기타 임대 건물임대료 옥천당원외탕전시스템을 구축한 원외탕전실 등 *옥천당원외탕전시스템을 구축한 곳 -납품일로부터 120일 이내 현금 3. 판매 전략 3.1. 원외탕전시비스 부문 -원외탕전 시장 확대에 따른 당사 원외탕전시스템 공급 확대 -연구개발을 통해 습득한 기술력 및 개발품을 의료기관 및 원외탕전실에 전수 3.2. 의약품용 규격한약재 부문 -당사 원외탕전시스템 공급 확대와 연계한 규격한약재 판매 증진 -한약 첩약 건강보험 급여화 기대에 따른 의료기관(한의원 등)에 규격한약 재 공급 증대 기대 3.3. 의료기기 부문 -의료기기 판매는 당사 영업부와 의료기기도매업체를 통해서 한방의료기관에 판매 3.4. 식품 부문 3.4.1. 국내 - 전문 유통업체와의 합작을 통한 개발 제품 판매로 수익 확대 전망. - 자회사 식품 브랜드 DAIL:RE 및 자회사몰 구축으로 다양한 상품 판매 경로 확보. - 타겟 유형별 맞춤 상품 출시로 헬스케어 식품 시장 점유율 확대. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 위험관리- 소규모기업에 해당하여 기재를 생략합니다. 2. 파생거래-해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 주요계약1.1. 경산4일반산업단지 분양 계약상대방 한국산업단지공단 계약의 목적 및 내용 토지분양 1. 경산4일반산업단지 산업(12-15), 산업시설용지, 4,464㎡, 식료품제조업 2.. 경산4일반산업단지 산업(12-5), 산업시설용지, 4,463㎡, 식료품제조업 계약체결시기 2021년 04월 21일 계약금액 비고 식품 공장 건설을 통해 식품사업 부문 확대 예정 (공사 시기 : 미정) 1.2. 대구 의료R 토지 매입 계약상대방 (주)엠모니터 계약의 목적 및 내용 토지매매 소재지 : 대구광역시 동구 상매동, 지정용도 :산학연클러스터, 공장용지 면적 4,546㎡, 의약품제조업 계약체결시기 계약금액 비고 한의약품 제조 공장 건설을 통해 한의사업 부문 확대 예정 (공사 시기 : 미정) 2.연구개발활동2.1.연구개발활동의 개요2.1.1.연구개발 담당조직당사의 기업부설연구소는 식의약 소재로부터 다양한 기능성 소재를 탐색하고 유효성을 평가하는 천연물연구팀, 양산 수준으로 표준화된 소재를 중심으로 유효성의 검증, 인체적용시험 관리, 개별인정형 원료의 인허가를 담당하는 기능성원료개발팀, 기능성 원료를 포함하는 다양한 제품들의 제형, 제조공정 및 관리기준을 개발하는 제품개발팀과 축적된 한의학 처방 데이터와 진일보한 제형화 기술 접목하여 전문한의약품을 포함한 신규 비즈니스 모델을 제시하는 한의데이터연구팀의 4개팀으로 구성하여 연구 개발구조를 체계화하여 운영하고 있습니다.2.1.2.연구개발비용 (단위:백만원) 구 분 2023년 2022년 2021년 비고 연구개발비용 (정부보조금) 연구개발비/매출액비율(*1) [연구개발비용÷당기매출액×100] *1)매출액 대비 연구개발비(연구개발비용에서 정부보조금 차감한 금액)가 차지하는 비율로
옥천당 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

산출하였습니다.2.2. 연구개발실적 2.2.1. 자체연구를 통한 신제형, 고기능성 제품 개발 -사삼복합추출물을 이용한 진해, 거담, 항염 활성을 가진 Anti-pollution 제품 개발 -마황복합추출물을 이용한 비만 치료 물질 및 제품 개발 -유동층 공정기술을 이용한 약물 함유 Seed입자 개발 -방향성 성분 함유 약물, 광물성 약물, 당함량이 높은 약물의 유동층 공정 기술을 이용한 단미 제제 개발 -한의약 빅데이터 추출 및 활용이 가능한 클라우드 기반의 스마트 한약조제 통합관리시스템의 개발 및 사업화 -Aeration process 공정에 의한 프로사포게닌의 함량이 증대된 홍삼추출물의 개발 -자외선으로 인한 피부 손상 개선 효능이 있는 기능성 식의약 소재의 개발 -여성 갱년기 질환 개선 효능이 있는 기능성 식의약 소재의 개발 -NK세포 활성이 증가된 면역 기능 개선용 기능성 식의약 소재의 개발 -항당뇨, 간보호, 지질, 콜레스테롤 강하, 항비만 기능이 있는 복합 기능성소재 개발 -위 장관 소화기능 개선의 효능이 있는 기능성 식의약 소재의 개발 -한약복합소재 OCD-19의 항-인플루엔자 효능 평가연구 -항암제 (화학요법제)의 효능 증진 및 부작용 개선이 가능한 복합 기능성 소재 개발 -항스트레스 또는 수면 질 개선의 효능을 가지는 식의약 소재의 개발 -안구건조증 개선 효능을 가지는 식의약 소재의 개발-뼈건강 증진 효능을 가지는 식의약 소재의 개발 -인삼 부산물 (꽃, 열매, 잎 등)의 신규 생리활성에 대한 연구 -흰점박이꽃무지 유충 가수분해물의 간보호 효능에 대한 연구 -복숭아잎 추출물의 항염증, 창상치유, 주름개선 및 보습 효과에 대한 연구 2.2.2. 공동연구를 통한 국책연구 수행 -전통 음청류의 정신 건강 개선 기능성 소재 발굴 및 건강지향식품 개발 -단미 한약재 추출물을 고농도로 함유하는 Sphericla Granule 제조 기술개발 및 시제품 생산 -유동층 조립공법을 기반으로 한약 Total Extract를 70% 이상 고함량으로 함유한 고밀도, 고강도, 한약제제 제형 양산기술 개발 및 제품화 -산사추출물을 이용한 기억력 및 인지기능 개선용 개별인정형 건강기능식품 개발-사삼경옥고의 선천면역 증진 및 항바이러스 효과에 대한 연구 -(20년)흰점박이꽃무지 유충의 단백가수분해물을 이용한 간 기능 개선용 제품개발 -(20년)사삼복합추출물이 함유된 호흡기 질환 개선 및 면역증진 제품개발 -(21년~22년)보리수나무 열매 추출물을 이용한 피부 광노화 개선 기능성 제품 개발 -(21년)항노화 효능이 검증된 코스메슈티컬 개념의 주름개선 기능성화장품 소재 개발 -(21년)흰점박이꽃무지 유충의 품질표준화 및 단백가수분해물의 지표성분 분리 및 정량 -(22년~23년) 방아 추출물을 활용한 장내 건강한 마이크로바이옴에 기여하는 기능성 제품의 개발 -(21년)홍삼, 녹용 가수분해물을 활용한 흡수율이 증진된 기능성 제품에 관한 연구 -(22년)율피 추출물을 포함하는 여성 갱년기 증상 예방 또는 개선용 조성물 -(22년~23년) 황기를 포함하는 복합 추출물을 이용한 NK 세포 활성-면역 즌징 기능성 식품 소재의 개발-(23~24년) 도엽추출물을 활용한 스킨케어 엑소좀 소재 및 제품 개발 -(23년~24년) 동물모델에서 배초향 추출물의 투여용량 의존적 비만 및 관련 대사질환 개선 효능 연구 7. 기타 참고사항 1. 지적재산권 등 1.1.특허권(국내) 등록 번호 권리 등록번호 등록일자 명칭 특허 신규한 발효인삼 제조방법 특허 신규한 발효지황 제조방법 특허 발효인삼 제조용 조성물 특허 발효지황 제조용 조성물 특허 유동층 과립기의 가동방법 및 유동층 과립기 특허 유동층 과립기의 가동방법 및 유동층 과립기 특허 유동층 과립기의 가동방법 및 유동층 과립기 특허 개인별 맞춤 한약 조제 시스템 특허 유동층 과립기의 가동방법 및 유동층 과립기 특허 미네랄 워터, 나도근 증류 추출물, 및 편백엽 착즙 추출물을 이용한 아토피 피부염의 억제 또는 치료용 외용제 및 그 추출 방법 특허 관능성이 개선된 커피 원두의 제조 방법 특허 관능성이 개선된 커피
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원두의 제조 방법 특허 방향성분을 고농도로 함유하는 한약재 추출물의 제조방법 특허 관능성이 개선된 커피 원두의 제조 방법 특허 공기 배리어 형성 구조가 구비된 유동층 과립기의 가동방법 및 유동층 과립기 특허 흰점박이꽃무지(Protaetia brevitarsis) 유충의 단백 가수분해물, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 조성물 특허 갈수를 유효성분으로 포함하는 건망증 치료, 예방 및 개선용 조성물 특허 암의 예방 또는 치료용 조성물 특허 프로사포게닌의 함량이 증진된 홍삼 농축액의 제조 방법 특허 커피향-함유 캡슐이 피복된 커피과립 조성물 특허 진해, 거담 또는 항염증용 조성물 특허 청대, 오약, 천초 및 파고지 추출물을 포함하는 구강질환 예방 또는 치료용 조성물 특허 오수유 추출물을 포함하는 근육 질환 예방 또는 개선용 조성물 및 그의 용도 특허 금화규 추출물을 유효성분으로 포함하는 항비만용 조성물 특허 산사 추출물을 유효성분으로 함유하는 퇴행성 뇌질환 치료 및 예방용 조성물 특허 복사나무 추출물을 함유하는 조성물 특허 보리수나무 열매 추출물을 포함하는 피부광노화 예방 및 치료용 조성물 특허 천연 추출물을 포함하는 선천성 면역증진 또는 인풀루엔자바이러스 또는 코로나바이러스에 대한 항바이러스용 조성물 1.2.특허권(해외) 번호 권리 일자 상태 명칭 특허 등록(중국) 관능성이 개선된 커피 원두의 제조 방법 특허 등록(미국) 진해, 거담 및 항염증조성물 특허 등록(미국) 암의 예방 또는 치료용 조성물 특허 출원(중국) 프로사포게닌의 함량이 증진된 홍삼 농축액의 제조 방법 특허 출원접수(미국) 천연 추출물을 포함하는 선천성 면역증진 또는 인풀루엔자바이러스 또는 코로나바이러스에 대한 항바이러스용 조성물 특허 출원접수(미국) 목향 추출물을 포함하는 탈모방지 또는 발모 촉진용 조성물 1.3.상표권 등(국내) 등록 번호 권리 등록번호 등록일자 명칭 비고 서비스표 hanirang 35류 서비스표 hanirang 42류 서비스표 hanirang 44류 상표 홍철삼 30류 상표 홍철삼 32류 상표 천원보옥 천원보옥 29류 상표 천원보옥 천원보옥 32류 상표 시험전애 5류 상표 시험전애 30류 상표 시험전애 32류 상표 자기전애 5류 상표 자기전애 30류 상표 자기전애 32류 상표 하기전애 5류 상표 하기전애 30류 상표 하기전애 32류 상표 천원보옥 천원보옥 30류 상표 천원보옥 천원보옥 5류 상표 시험전애 29류 상표 자기전애 29류 상표 하기전애 29류 상표 DAIL:RE 29류 상표 DAIL:RE 32류 상표 DAIL:RE 05류 상표 DAIL:RE 30류 상표 감비TOK 슬림 감비톡 05류 상표 감비TOK 슬림 감비톡 30류 상표 감비TOK 슬림 감비톡 32류 상표 감비TOK 슬림 감비톡 29류 상표 구슬톡 05류 상표 구슬톡 30류 상표 구슬톡 32류 상표 한잔전애 05류 상표 그날전애 05류 상표 총기보옥 총기보옥 05류 상표 총기보옥 총기보옥 29류 상표 총기보옥 총기보옥 30류 상표 총기보옥 총기보옥 32류 상표 구슬톡 29류 상표 백옥보옥 백옥보옥 5류 상표 백옥보옥 백옥보옥 30류 상표 백옥보옥 백옥보옥 32류 상표 활력보옥 활력보옥 5류 상표 활력보옥 활력보옥 30류 상표 활력보옥 활력보옥 32류 상표 한국원화 5류 상표 한국원화 35류 상표 원기보옥 홍삼온 5류 상표 활력보옥 활력보옥 29류 상표 백옥보옥 백옥보옥 29류 상표 한잔전애 30류 상표 먼지전애 5류 상표 먼지전애 30류 상표 생기보옥 5류 상표 생기보옥 30류 상표 한잔전애 32류 상표 그날전애 32류 상표 먼지전애 32류 상표 생기보옥 생기보옥 32류 상표 졸음전애 5류 상표 졸음전애 32류 상표 운동전애 5류 상표 먹기전애 5류 상표 원기보옥 홍삼:온 5류 상표 원기보옥 홍삼:온 32류 상표(도) IB-OK 3류 상표(도) IB-OK 5류 상표(도) IB-OK 32류 상표(도) 발차기 5류 상표(도) 경옥고 5류 상표(도) 총명음 5류 상표(도) 사삼청폐음 5류 상표 콜라겐뻥 30류 상표 콜라겐펍 30류 상표 DTBLOCK 30류 상표 청기백기
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5류 상표 디티어른이 5류 상표 한방에먹개 31류 상표 한방에먹냥 31류 상표 한방에멍냥 31류 상표 브이라인부스터 5류 상표 아데노라1000 상표 에이알 1000 상표 오씨디-에이알 1000 상표 낚시앤용 05류 상표 등산앤용 05류 상표 골프앤용 05류 상표 버디전용 05류 상표 버디앤용 05류 1.4.상표권 등(해외) 번호 권리 등록일자 명칭 비고 상표(중국) 천원보옥 5류,30류,32류 상표(중국)(도) 발차기 5류 2. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 2.1. 한의사업(원외탕전서비스) 부문2.1.1. 산업의 특성 한방의료기관의 한방의료서비스 중 한약 처방수는 `17년 한약소비실태 조사에 따르면 년 870만건 수준이며 이 중 원외탕전 수는 약 100만에서 130만건으로 판단됩니다. 19년 당사가 자체조사한 내용에 따르면 한약 처방수는 여전히 870만건 수준에 머무르고 있으며 원외탕전이용률은 17%수준으로 원외탕전 수는 약 140만건에서 150만건 수준으로 추정됩니다. 2017년 한약소비 실태조사('18.02 발표)에 따른 연간 한약 처방 수 및 원외탕전 이용현황1.jpg 2017년 한약소비 실태조사('18.02 발표)에 따른 연간 한약 처방 수 및 원외탕전 이용현황1 한약 처방 수 및 원외탕전 이용현황.jpg 한약 처방 수 및 원외탕전 이용현황 연간 700여명의 한의사가 새롭게 배출되고 있으며 연간 약 350여개의 수준의 한의원이 증가하고 있는 상황으로 한약 처방수가 정체되어 있는 상황에서 경쟁 한의원(한의사)수가 증가됨으로 인해 한의원의 체감 경기는 지속적으로 나빠질 것으로 판단 됩니다 원외탕전 제도가 시행된 이후 보다 적극적으로 원외탕전을 이용하는 신규 한의원은 2018년 기준으로 11.6%, 2020년 기준으로 13.7%수준까지 증가할 것으로 예상되어 한의원의 한약 조제 방식이 원내에서 원외탕전으로 전환되는 것이 보다 가속화 될 것으로 판단되므로 로컬 한의원의 체감경기가 나빠지는 것과는 별도로 원외탕전 부분의 사업성은 지속적으로 개선될 것으로 판단됩니다. 한의원 개설 숫자 추세 따른 시장 현황.jpg 한의원 개설 숫자 추세 따른 시장 현황 2.1.2. 국내외 시장여건 등`18년부터 보건복지부는 원외탕전실에 대한 높은 수준의 평가 인증제를 시행하고 있으며 평가 인증제의 시행에 따라 점진적으로 인증을 받는 높은 수준의 시스템을 구축한 원외탕전실 중심으로 시장이 재편될 것으로 예상 됩니다. 또한 제 3차 한의약 육성발전종합계획에 따라 표준임상진료지침 개발 및 한의약 건강보험 급여 확대 등의 중점 과제를 포함한 육성정책이 시행중이며 특히 5천억원 규모의 예산이 투입되는 한약 첩약 건강보험 급여화 시범사업이 `17년 8월 건강보험 보장성 강화대책으로 발표되어 정체 되었던 한방 첩약 시장이 빠르게 재성장할 수 있는 동력원이 마련된 상태로 판단됩니다. 한약 첩약의 건강보험 적용에 따른 시장 확대 규모 예측.jpg 한약 첩약의 건강보험 적용에 따른 시장 확대 규모 예측 2017년 한약소비시실태조사('18.02)에 따른 한방의료기관 총매출 대비 탕약 매출 규모 추정.jpg 2017년 한약소비시실태조사('18.02)에 따른 한방의료기관 총매출 대비 탕약 매출 규모 추정 2.1.3. 영업의 개황 등 당사의 원외탕전서비스는 한방의료기관에 한약조제를 전문적으로 수행하는 원외탕전시스템을 통합적으로 구축해 주고 원외탕전을 운영하는 데 필요한 직간접적인 지원으로 이루어져 있습니다. 현재 당사가 한방의료기관에 구축해 준 원외탕전시스템은 가지산탕전실(울 산 울주 소재), 옥천당부산탕전실(부산 금정구 소재), 옥천당서울탕전실 (고양시 덕양구 소재), 옥천당대구탕전실(대구 동구 소재)이며, 이들 원외 탕전실에서 , 21년에도 30만2천건, 22년에는 30만6천건, 23년에는 29만4천건을 조제하였습니다. 당사의 3세대 한약제형화 기술을 이들 원외탕전실에 제공하는 등 현대적인 한약조제기술의 연구개발을 통한 새로운 시장 확대에 노력을 기울이고 있 습니다. 2.1.4. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등 당사는 원외탕전운영체계 및
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플랫폼에 독보적인 역량을 확보하고 있습니다. 2016년 보건복지부 원외탕전실 제도개선방안연구보고서에 따르면 옥천당이 구축한 원외탕전실의 회원수, 시설 규모는 2~5위 업체를 합친 수준입니다. 옥천당이 구축한 4개의 원외탕전실은 규모면에서 모두 전국 상위 10위 이내의 탕전실로 가격경쟁력과 신속한 시장접근성을 확보하고 있습니다. 2016년 보건복지부 원외탕전실 제도개선방안연구보고서.jpg 2016년 보건복지부 원외탕전실 제도개선방안연구보고서 2.2.. 한의사업(의료용 규격한약재 등) 부문 2.2.1. 산업의 특성 국내 한약재 시장은 크게 농산물 한약재(약용작물) 시장과 의약품용 한약 재(규격품)시장으로 나눌 수 있습니다. 농산물 한약재는 생산 후 의약품용, 식용, 공업용 등으로 소비되며, 의약품용 한약재는 hGMP제조 시설을 통해 규격화 되어 의약품용으로 소비됩니다. 의약품용 한약재 제조업체는 국내 약 130여개 수준이며 생산품목은 450품목 수준이고 그 생산액은 2,000억원 수준입니다. 식품의약품통계연보(2020년)에 따른 원료 한약재 시장 규모 및 현황..gif 식품의약품통계연보(2020년)에 따른 원료 한약재 시장 규모 및 현황. 의약품용 규격한약재 시장은 현재까지 재배되거나 수입된 농산물 한약재를 가공, 절단, 세척하여 단순 포장하던 수준에서 hGMP인증 기준이 도입되어 질적인 품질 기준이 정립되었으며 공산품 제조와 달리 천연물의 규격제품화에 따른 높은 수준의 산지관리 능력과 수급능력이 요구되고 있으며 이에 따라 대량의 재고를 확보하고 안정적인 공급원을 확보해야 하는 자본 투자형 산업 구조를 가지고 있습니다. 또한 품질 기준의 강화와 소비자의 인식변화가 빠르게 이루어지고 있어 높은 수준의 관리 체계와 안정적인 생산 대응 능력이 요구 되고 있습니다. 2.2.2.국내외 시장여건 등 국내 한약재 생산량은 2010년에 93,561M/T를 정점으로 정체 혹은 다소 감소 추세에 있으나 생산액은 2012년 서울경동시장기준 2조805억원(대구 약령시장 기준 1조9,173억원)으로 2008년 이후 꾸준히 증가하는 추세에 있습니다. 특히 `17년 8월 건강보험 보장성 강화 대책의 발표에 따라 약 5천억원 수준의 첩약 건강 보험이 시행되면 약 42% 수준의 시장 확대가 예상되므로 규격한약재의 생산액을 기준으로 850억원 수준의 시장확대가 즉시 예측되는 상황으로 이에 따른 보다 차별화된 경쟁력 강화와 소비자에게 접근할 수 있는 시장 전략이 요구되고 있습니다. 2.2.3.영업의 개황 등 당사의 의약품용 규격한약재 제조 및 유통 사업분야는 국내 전체 규격한약재 생산액인 2천억원에 대비하여 `20년 기준으로 108억원 수준으로 약 5.4%의 시장 점유율을 가지고 있는 것으로 판단하고 있습니다. 21년에는 약 131억원, 22년 약 140억원, 23년에는 141억원의 규격한약재 매출을 기록하였습니다. 기존 원외탕전 중심의 사업 집중 전략에 따라 당사의 규격한약재 시장 점유율은 상대적으로 낮은 수준에 머물러 있었으나 새롭게 건강보험의 확대 등의 시장환경 변화에 따라 보다 도전적인 사업운영을 준비해야 하는 상황입니다. 다만, 기존 집중해 온 원료 한약재 제조 단계에서부터 한약조제시설까지 통합적으로 구축된 시스템과 이에 따른 이력정보 및 품질 컨텐츠를 서비스할 수 있는 역량의 증대에 따라 높은 시장 경쟁력과 포텐셜을 확보하고 있는 상황입니다. 2.2.4. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등 전체 생산규격품 100%에 대해서 강화된 이화학검사 및 물리지표검사를 실시하고 이에 대한 품질 지표 자료를 이력정보로 소비자에게 공개할 수 있는 시스템을 구축하고 있습니다. 이는 건강 보험의 실시에 따라 한약의 처방이 공개되는 시장 상황에서 보다 강력한 시장 경쟁력을 갖추게 될 수 있으며 나아가 수입 한약재의 해외 제조단계에서부터 해당 시스템을 적용하여 보다 강력한 경쟁력을 구축할 수 있게 됩니다. 또한 원외탕전시스템과 연계되는 전산 통합시스템을 통한 이력관리체계를 구축하고 있어 원외탕전서비스 부문과의 시너지 효과도 기대 할수 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에 기재한 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 본 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한것으로 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있습니다. 이러한 예측정보는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 당사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적 등을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '예정', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 합리적인 근거나 다양한 가정에 기초하고 있으나, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로는 동 이사의 경영진단 및 분석의견에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다.본 이사의 경영진단 및 분석의견에서는 당기(제15기 : 2023.01.01 ~ 2023.12.31)와 전기(제14기 : 2022.01.01 ~ 2022.12.31)의 영업실적, 당기말과 전기말의 재무상태를 비교하여 주요 증감내역 및 증감원인을 파악한 의견과 그 외 중요성의 관점에서 의견이 필요한 부분을 기재하였습니다. 당사의 이사회는 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 또한, 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 2. 재무상태 및 영업실적2.1. 요약 재무상태표 (단위:백만원) 과목 제15기 제14기 증감액 증감률(%)
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II. 비유동부채 부채총계 I. 자본금 II.자본잉여금 III.자본조정 IV. 이익잉여금 △254 △10.20% 자본총계 △234 △1.79% 부채 및 자본총계 [△는 부(-)의 값임]2.1.1.자산 제15기 자산총액은 41,148백만원으로 전기 대비 9,438백만원(29.76%) 증가하였습니다. 공장시설증축을 위한 운전자금 및 시설대의 차입증가가 주요원인으로 분석됩니다. 제15기 유동자산은 17,011백만원으로 총 자산의 41%를 차지하고 있습니다. 유동자산 중 현금및현금성자산이 2,144백만원으로 유동자산의 13%을 구성하고 있습니다. 유동자산 중 매출채권이 10,739백만원으로 유동자산의 63%을 구성하고 있습니다. 유동자산 중 재고자산은 3,844백만원으로 유동자산의 23%을 구성하고 있습니다. 제15기 비유동자산은 24,137백만원으로 총 자산의 59%을 차지하고 있습니다. 비유동자산 중 유형자산이 21,823백만원으로 비유동자산의 90%을 차지하고 있습니다.2.1.2.부채제15기의 부채총액은 28,287백만원으로 전기대비 9,672백만원(51.96%) 증가하였습니다. 부채 증가의 주요 원인은 공장증축으로 인한 시설자금차입금증가와 건설대금이 원인으로 분석됩니다.2.1.3.자본제15기 자본총액은 12,861백만원으로 전기대비 234백만원 감소하였습니다. 자본 감소의 주요 원인은 당기순손실 253백만원과 주식매수선택권의 20백만원 증가가 원인입니다. 2.2. 요약 손익계산서 (단위:백만원) 과목 제15기 제14기 증감액 증감률(%) Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.판매비와관리비 Ⅴ.영업이익(손실) △733 △90.9% 1. 이자수익 △18 △78.3% 2. 이자비용 3. 기타영업외수익 △53 △73.6% 4. 기타영업외비용 Ⅷ.법인세비용 차감전순이익(손실) △1,247 △398.4% Ⅸ.법인세비용 △368 Ⅹ.당기순이익(손실) △879 △140.4% [△는 부(-)의 값임]당사의 영업수익은 크게 원외탕전 서비스 수익과 의약품용 규격한약재 및 한방식품수익으로 구성되어 있습니다. 제15기 매출액은 전기대비 2,419백만원(11.0%) 증가한 24,383백만원이며, 영업이익은 전기대비 733백만원(90.9%) 감소한 73백만원입니다. 제15기 당기순손실은 253백만원으로 전기대비 이익이 879백만원 감소(140.4%)하였습니다. 당기순이익이 많이 감소한 이유는 영업비용의 증가와 차입금증가에 따른 이자비용의 증가가 주원인입니다. 3. 주요 경영지표 (단위 : %) 구분 제15기 제14기 안전성 유동비율 부채비율 수익성 매출액영업이익률 매출액순이익률 자기자본순이익률 당사의 유동비율은 비유동부채의 증가로 인하여 유동비율이 감소하였습니다.당사의 부채비율은 부채의 증가로 전기대비 77.8% 증가한 219.9%입니다.수익성 측면에서 전년대비 당기순이익의 감소로 매출액순이익률은 감소하였고, 이익잉여금의 감소로 자기자본순이익률은 감소하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달원천 및 중요한 자금지출에 관한 사항4.1. [요약현금흐름표]당사는 제15기말 현재 2,144백만원의 현금및현금성자산을 보유하고 있으며, 전기대비 3,354백만원 감소하였습니다. (단위:백만원) 구분 제15기 제14기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 본사를 거점으로 미국, 독일, 일본, 중국에 소재한 판매 법인들을 포함한 6개의 종속회사들로 구성된 글로벌 미용 의료기기 기업입니다.당사는 Laser, RF(Radio Frequency), LED(Light Emitting Diode) 등 다양한 에너지원을 활용한 제품을 직접 생산하고 있으며, 대표적인 제품으로는 CLARITY II, HOLLYWOOD SPECTRA, LUTRONIC GENIUS, LASEMD ULTRA, PICO PLUS, HEALITE II, ACCUFIT, DERMA V 등이 있습니다.매출처는 전 세계 80여개국 대리점, 개인 병원 및 종합 병원 등이며, 국내 본사, 해외 법인 및 해외 대리점의 판매 경로를 통해 시 장 지배력을 강화해 나가고 있습니다.매출은 대부분의 제품에서 고른 성장세를 보이면서 전년 대비 약 2.4% 성장하였습니다. 제품 매출 외 소모품 및 용역 등에서도 꾸준히 매출이 증가하고 있습니다.당사는 지속적인 신제품 개발 및 제품 업그레이드를 통해 소비자 의 니즈를 충족하고 있으며, 다양한 마케팅 활동을 통해 브랜딩을 구축함으로써 시장을 선도해 나가고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품, 서비스 등 당사 및 종속회사들은 레이저 의료기기 등을 생산ㆍ판매하고 있으며 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업 부문 매출 유형 품목 구체적 용도 주요 제품 명칭 매출액(비율) 의료기기 제품 레이저의료기기 등 피부 미용, 체형 관리 등 기타 소모품, 상품, 기타 등 2. 주요 제품 등의 가격제품의 가격은 브랜드별, 제품별, 지역별, 구매자의 특성 등에 따라 상이합니다. 또한, 판매가에 대한 상세 내역 및 추이는 영업 비밀에 해당하기 때문에 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료당사의 주요 원재료는 광학 부품, 전기ㆍ전자 부품, 가공 부품, 판금/사출 기구물, 기타로 구성되며, 주요 원재료의 매입처 중 당사와 특수한 관계에 있는 매입처는 없습니다.당사는 다양한 방법들(선 발주, Dual Sourcing 등)을 통해 국내외 매입처들로부터 부품을 조달하고 있습니다. 원재료의 가격 변동 추이 및 주요 매입처의 세부 내용은 당사의 영업 비밀에 해당되므로 기재를 생략합니다.2. 생산 및 설비 (1) 생산 능력 및 가동률당사가 생산하는 제품은 주문 생산, 다품종 소량 생산, 모든 작업자가 여러 제품을 생산하는 점 등으로 인해 제품별 산출이 일정하지 않고, 생산 능력과 가동 시간 간의 상관 관계가 높지 않으므로 생산 능력과 가동률의 기재를 생략합니다. (2) 생산 실적 (단위 : 백만원) 사업 부문 품목 사업소 제27기 제26기 제25기 의료기기 레이저 의료기기 등 본사 합계 (3) 생산 설비 현황 등당사의 생산 설비 현황 등은 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'의 '17. 유형자산' 의 내용을 참조하여 주시기 바랍니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출당사의 연결 기준 매출의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업 부문 품목 제27기 제26기 제25기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 의료기기 제품 수출 내수 소계 상품 수출 내수 소계 부품 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 합계 수출 내수 소계 2. 판매 경로와 방법 매출 유형 품 목 구분 매출 비중 판매 경로 제품상품기타 레이저 의료기기 등 수출 직접 영업(현지 법인) → 구매 발주서 → 제조 → 검사 → 포장 → 선적간접 영업(대리점) → 구매 발주서 → 제조 → 검사 → 포장 → 선적 내수 직접 영업 : 계약 → 구매 발주서 → 제조 → 검사 → 납품 간접 영업 : 외부 판매인 → 구매 발주서 → 제조 → 검사 → 납품 (*) 당사의 판매 방법으로 국내는 직접 판매 및 외부 판매인 판매, 해외는 현지 법인 판매 및 국가별 독점 대리점 등을 통한 판매 등으로 나누어집니다. 한편, 미국, 일본, 중국, 독일은 현지 법인이 관할하고 있습니다. 3. 판매 전략당사와
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종속회사들은 미국 FDA와 유럽 CE 승인, 선진국 수출, 임상 효과에 대한 해외 학술 발표 등 제품의 우수성과 관련된 홍보를 통해 제품 및 회사의 신뢰도와 인지도를 높이고 있습니다. 또, 고객이 제품을 잘 사용할 수 있도록 사용법 교육 등 각종 지원을 함으로써 고객의 만족도를 향상시키고 있습니다. 4. 주요 매출처당사의 주요매출처는 전 세계 80여개국 대리점으로 이루어져 있으며 세부 내용은 당사의 영업 비밀에 해당되므로 기재를 생략합니다.5. 수주 상황당사는 주로 국내외 법인, 대리점, 개인 병원 및 종합 병원의 주문에 맞춰 제품을 생산하며,주문 이후 단기 내 납품을 진행하고 있으므로 수주 상황의 기재는 생략합니다 5. 위험관리 및 파생거래 위험 관리 및 파생 거래 현황은 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'의 '43. 위험 관리' 의 내용을 참조하여 주시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영 상의 주요 계약 등경영 상의 주요 계약 등은 당사의 영업 비밀에 해당되므로 기재를 생략합니다.2. 연구ㆍ개발 활동(1) 개요당사와 종속회사들은 고부가가치 사업인 레이저 등을 활용한 의료기기를 생산ㆍ판매하고 있으며, 글로벌 기술 경쟁력을 갖춘 사업으로 확장하기 위하여 연구ㆍ개발을 지속적으로 추진하고 있습니다. 또한, 핵심 기술 인력의 확대와 투자를 확충하고 있습니다.(2) 연구ㆍ개발 조직 연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도 (3) 연구개발 비용 가. 연결기업의 최근 3개년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 제27기 제26기 제25기 비고 연구ㆍ개발 비용 발생액 정부 보조금 연구ㆍ개발비 / 매출액 비율[연구ㆍ개발 비용 계÷당기 매출액×100] 나. 상기 연구개발비용 발생액은 다음과 같이 회계처리하였습니다. (단위 : 천원) 과목 제27기 제26기 제25기 비고 판매비와 관리비 개발비 (무형자산) (4) 연구ㆍ개발 실적 연구ㆍ개발 과제 연구ㆍ개발 결과 부설연구소 얼굴 및 체형성형 레이저 개발 부설연구소 LED 광치료기 개발 부설연구소 Er:Glass 레이저 개발 부설연구소 Q-switched Nd:YAG 레이저 개발 부설연구소 부설연구소 광학 의료기기 개발 부설연구소 고주파 의료기기 개발 부설연구소 미국연구소 및부설연구소 부설연구소 부설연구소 부설연구소 부설연구소 부설연구소 고주파를 활용한 비접촉식 의료기기 개발 부설연구소 인텔리전트 케어 시스템이 적용된 고주파 의료기기 개발 부설연구소 IntelliTrack System이 적용된 듀얼 파장 플랫폼 모델 개발 부설연구소 빔 사이즈 및 파워가 향상된 레이저 의료기기 개발 부설연구소 인텔리젠트 케어 시스템이 적용된 근육 강화 의료기기 개발 부설연구소 싱글펄스에서 4펄스 모드까지 조절이 가능한 레이저 의료기기 개발 부설연구소 시간 캘리브레이션 및 멀티 펄스 기술이 적용된 혈관 색소 전문 레이저 의료기기 개발 부설연구소 자기장 에너지를 이용한 비침습 바디 컨투어링 의료기기 개발 부설연구소 7. 기타 참고사항 1. 그 밖에 투자 의사 결정에 필요한 사항 (1) 상표 및 고객 관리 정책당사는 설립 이후 취득한 노하우와 업계 최고의 기술력을 바탕으로 회사의 독자 상표및 브랜드를 사용해 왔습니다. 그로 인해 글로벌 레이저 의료기기 회사로서의 입지를굳건히 다질 수 있었습니다.또한, 각종 학회에 수시로 참가하여 회사 및 제품의 브랜드를 적극 홍보하고 있습니다. 향후에도 당사의 이미지 및 인지도 향상을 위해 우수한 기술력, 전문성 및 선도적인 지위 등을 지속적으로 홍보하고 해외에서의 브랜드 마케팅도 진행할 계획입니다. (2) 지적 재산권 보유 현황2023년 12월 31일 현재 당사가 보유하고 있는 지적 재산권 중 등록된 특허는 국내외 231건 입니다. (3) 법률, 규정 등에 의한 규제 사항 당사의 사업은 국내 의료기기법의 적용을 받고 있으며, 국내에 판매하기 위해서는 의료기기 제조업/수입업 허가, 의료기기 제조/수입 및 품질 관리 기준(GMP) 적합 인정과 함께 제품별로 제조/수입 품목 허가를 받아야 합니다. 해외에 판매하기
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위해서는 각국의 규제 사항에 따른 의료기기 품질 시스템 인증(ISO 13485, QSR, GMP또는 이에 준하는 품질 시스템 기준)과 함께 제품별로 각국의 인허가를 받아야 합니다. 유럽은 MDR 2017/45에 따라 CE Marking 제도, 미국은 FDA, 중국은 NMPA, 캐나다는 Health Canada 등 대부분의 국가가 자국 인허가 제도를 운영하면서 자국의 인허가를획득한 제품에 한하여 자국 내 판매를 허용하고 있습니다. (4) 환경 물질의 배출 또는 환경 보호와 관련된 사항해당 사항 없음.(5) 각 사업 부문의 시장 여건 및 영업의 개황가. 산업의 특성레이저는 의료 분야를 비롯하여 전자, 반도체, 정보 통신, 자동차, 토목/건축, 생활 환경, 농업, 우주/항공, 에너지 등 전 분야에 널리 이용되고 있습니다.레이저 의료기기 산업은 전자공학, 기계공학, 물리학, 의학, 생리학 등 복합 기술이 요구되는 분야로, 기술 혁신 속도가 빠르고 제품의 라이프 사이클이 짧은 기술 지식 집약적인 산업입니다.레이저 의료기기는 산업용 레이저에 비해 출력이 낮고, 적용 대상이 인체의 조직과 같이 수분을 많이 포함하고 있는 불균질한 물질이기 때문에 종류가 다양합니다. 빛의 각 파장은 인체 조직에 있는 수분, 색소, 혈액, 지방 등에 흡수되는 정도가 다르며, 인체 조직에 흡수된 레이저는 열로 전환되어 영향을 주게 됩니다. 레이저 의료기기는 원하는 인체 조직에만 흡수되고 그 외의 인체 조직에는 흡수되지 않는 파장의 레이저를 이용하고, 레이저의 출력 시간, Spot Size(레이저 빔의 크기), 에너지 레벨 등을 조절함으로써 선택적으로 정확하고 효과적인 치료를 할 수 있습니다. 레이저 의료기기는 많은 부분에서 일부 주변 조직이나 치료하지 않는 부분에 전혀 손상을 주지 않는 특징이 있으므로, 레이저 시술은 현재 의료 분야에서 일상적인 일이 되었습니다. 의료 분야에서 레이저는 내시경, 수술 현미경, 라식 수술, 무혈 수술, 암 제거, 피부 미용 등 다양한 용도로 활용되며, 안과, 피부과, 성형외과, 비뇨기과, 산부인과, 정형외과, 가정의학과, 이비인후과, 내과 등에서 널리 사용됩니다. 나. 산업의 성장성레이저 의료기기 산업은 고성장, 고부가가치 산업으로서 레이저 의료기기의 사용 범위도 종합 병원에서 개인 병원으로 확대ㆍ일반화되고 있습니다. 기술 발달에 따라 레이저로 치료할 수 있는 병증이 확대되고 안전성이 높아지면서 피부과, 성형외과를 비롯하여 비뇨기과, 산부인과, 정형외과, 가정의학과, 이비인후과, 내과 등 많은 부문으로 이용이 늘어났습니다. 선진국을 중심으로 국민 소득 증가, 웰빙 트렌드, 노령화 추세에 따라 레이저 시술을 받는 환자들의 연령대가 넓어지고 있어서 지속적인 성장이 기대됩니다. 'Medical Insight The Global Aesthetic Market Study XVII - July 2019'에 따르면 레이저의료기기를 비롯한 에스테틱 의료기기의 세계 시장 규모(*)가 2020년 약 40억달러에서 2023년 약 54억달러로 연 평균 9.8% 증가할 것으로 전망됩니다.(*) Energy-Based Devices and Treatments, Energy-Based Body Shaping Skin Tightening, Feminine Rejuvenation 부문다. 경기 변동의 특성 및 계절성과거에는 과도한 색소 침착이나 문신 제거, 흉터 제거, 각종 피부 관련 질환의 치료를목적으로 하는 레이저 의료기기가 개발ㆍ활용되었던 반면, 2000년대에 들어서는 피부 미용 및 성형 시술의 보편화에 따라 삶의 질 향상 즉, Well-being이라는 트렌드에 맞게 피부 질환의 치료보다 피부 미용 치료가 대세를 이루고 있습니다.또한, 과거에는 중산층 이상 여성 위주의 이용도가 높아 상대적으로 경기 민감도가 낮은 반면 특정 소비자만 미용 의료기기를 사용하였지만, 최근 인구의 고령화, 여성 경제력의 향상, 남성 수요층의 확대, 관련 기술의 발전, 신흥 시장의 부상, 환경 오염 심화 등 거시적 산업 환경 변화에 따라 소비자 저변이 빠르게
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확대되고 있습니다.해외 판매의 경우, 세계 정세에 따라 각국의 판매량이 시기마다 다르며, 국내에서도 트렌드에 따라 추가되는 시술 및 장비의 변동이 있기 때문에 시기적, 지역적 수요는 예측하기 어렵습니다.다만, 통상적인 미용ㆍ성형 시술 시즌에 따라 환자 증가를 대비한 사전 구매 수요로 인해 국내에서는 2분기와 4분기의 수요가 상대적으로 증가하는 경향이 있습니다. 직장인은 7-8월 휴가철, 학생은 여름, 겨울 방학을 선호하는 만큼 그 직전 분기에 장비 구매 비율이 높습니다. 제품의 교체 주기는 동일 기기라도 사용법 및 횟수 등에 따라 차이가 큽니다. 라. 국내외 시장 여건① 시장의 안정성미용 의료기기 시장은 고부가가치 산업 중 하나로서 당사는 2004년 하반기부터 미국, 유럽 등 선진 시장에 성공적으로 진입하고 있습니다. 현재 국내외 시장은 선진국의 고가 제품과 중국의 저가 제품, 한국 등 일부 국가의 중간 가격대 제품군이 혼재된 경쟁 시장입니다. 선진국 제품은 가격이 비싸고 유지ㆍ보수 비용이 높은 반면, 중국 제품은 임상 효과가 미흡하고 품질이 떨어지며 A/S가 원활하지 않습니다. 최근 미용 의료기기 시장의 주요 트랜드로는 안티 에이징, 비침습 또는 최소 침습, 다기능화 등을 들 수 있습니다.안티 에이징은 미용 의료기기 시장의 고성장에 가장 큰 동력 중의 하나로 미국, 유럽 등 선진국을 중심으로 수요가 크며 향후에도 관련 니즈는 지속적으로 증가할 것으로 예상되고 있습니다.또한, 시술 비용, 회복 기간 및 부작용을 최소화 하는 비침습 또는 최소 침습형 기기에 대한 요구와 하나의 기기에서 다양한 기능이 가능한 형태의 기기에 대한 수요가 증가하고 있으며, 최근 미용 의료기기의 또 하나의 중요한 트렌드인 체형 관리 시장과 개인용 미용 기기의 수요도 빠르게 성장하고 있습니다.② 경쟁 상황미용 의료기기 시장은 기술 경쟁이 심화되고 시장의 트렌드가 빠르게 변화하고 있기 때문에 신 제품을 시장에 꾸준히 출시하여야 합니다.또한, 보수적인 경향이 큰 의료기기 산업에 속하여 인지도 확보가 매우 중요하게 작용하며, 의료기기 산업 특성에 따른 각국의 인허가 규제 강화 및 이로 인한 진입 장벽을 해결해야 하는 특성이 있기 때문에 우수한 임상 효과 확보 및 기술 개발을 지속해야 합니다. 그리고, 최근 SNS를 비롯한 바이럴 마케팅을 통해 미용 의료기기에 대한 정보가 소비자에게 많이 노출됨에 따라 선호도도 뚜렷해지고 있는 상황입니다. 소비자의 제품 선호도에 따라 실구매자인 병ㆍ의원의 구매로 연결되기 때문에 마케팅의 중요성은 더욱 더 커지고 있으며, 경쟁 우위 확보를 위한 마케팅 경쟁도 점점 치열해지고 있습니다.따라서, 앞으로는 이러한 트렌드에 지속적으로 관심을 갖고, 브랜드 파워, 제품 경쟁력 우위 확보 및 신제품의 개발 등의 투자 여부에 따라 경쟁 구도가 다양하게 변화할 것으로 예상됩니다.③ 시장 점유율당사는 피부 미용 의료기기 시장에 속해 있으며, 공신력 있는 기관이 발표한 시장 점유율 자료가 존재하지 않아서 기재를 생략하였습니다.마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁 상의 강점과 단점레이저 의료기기는 의사가 환자에게 사용하는 기기이므로 가장 중요한 경쟁 요소는 의사와 환자를 동시에 만족시킬 수 있는 임상 효과입니다. 우수한 임상 효과를 제공하는 의료기기가 경쟁에서 우위를 점할 수 있습니다. 이와 함께 안전성(부작용, 후유증 여부 등), 브랜드 인지도, 가격, 사용 편리성 등이 경쟁 요소입니다. 한편, 미국, 유럽을 비롯하여 많은 국가들은 자국의 인허가를 받은 의료기기에 한해 자국 내 판매를 허용합니다. 따라서, 해당 국가의 인허가 기준을 충족시키지 못하는 제품은 그 나라에 판매할 수 없습니다. 레이저 의료기기 산업은 연구ㆍ개발에서 임상 시험까지 수년이 소요되며, 까다롭고 정교한 제품화 과정이 필요합니다. 선진국 주도형 산업으로 국내에서는 의학 및 공학연구 인력이 부족할 뿐만 아니라 높은 초기 연구ㆍ개발 투자 비용으로 인해 고부가가치 제품 창출에 어려움을 겪고 있는 것이 현실입니다. 높은 기술력과 많은 초기 개발자금이
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필요한 산업의 특성 상 신규 업체의 진입은 쉽지 않습니다. 당사는 국내 미용 의료기기 매출 1위 회사로서 글로벌 임상 네트워크를 보유하고 있으 며, 2023년 12월 31일 기준으로 전 사업 분야에서 발표한 논문과 지적 재산권이 각각 440건, 835 건(출원 포함)으로, 당사의 기술력을 뒷받침하고 있습니다.또 한, 수출 비중이 약 88% 수준인(2023년 기준) 수출 기업으로서 해외에 현지 법인(미국, 독일, 일본, 중국)을 포함한 강력한 유통망을 보유하여 전 세계 약80여개국에 제품을 판매하고 있습니다. (6) 사업 부문별 자산, 매출액, 영업손익을 포함한 주요 재무 정보당사는 '의료기기' 단일 사업 부문이므로 해당 내용은 당사의 재무제표를 참조하여 주시기 바랍니다.(7) 중요한 신규 사업의 내용과 전망현재 당사 및 종속회사들(미국, 독일, 일본, 중국)은 Laser, RF(Radio Frequency), LED(Light Emitting Diode) 등 다양한 에너지원을 활용한 피부 미용 및 체형 관리용 의료기기를 제조ㆍ판매하는 사업에 집중하고 있으며, 중요한 신규 사업에 대해서는 특별히 기재할 사항이 없습니다.2. 기업인수목적회사의 합병 추진해당 사항 없음.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 주의 사항 당사가 본 사업보고서 또는 기타 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제125조 제2항에서 정한 예측 정보에 해당하는 것으로서, 당해 공시 서류 작성 시점의 사건 및 재무 성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 본 예측 정보는 미래 사업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 본 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측 정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부 경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 본 예측 정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보를 기재한 사항을 수정하는 정정 보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 이러한 주의 문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 본 의견서에 기재된 예측 정보는 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측 정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2023년 연결 기준 매출은 전년 대비 2.4% 증가한 2,705억원을 기록하였으며, 영업이익은 401억원, 계속영업 당기순이익은 352억원입니다. 사 업적인 측면에서는 주력 제품군의 판매가 계속해서 호조를 보이고 전제 매출 중 해외 매출이 88%를 차지하며 성장했습니다. 이는 그동안 회사가 투자를 주력해온 미국 및 유럽 시장에서 선전한 결과입니다. 이와 함께 중동은 물론, APAC 지역 에서도 지속적인 성장을 진행해 왔습니다. 또한, 제품 판매도 고마진 제품으로 매출 비중이 상승하면서 당사의 순이익 증가에 크게 기여하였으며, 주요 선진 시장에서 기술력을 인정받으며 세계 1등 기술을 가진 브랜드로 성장해 가고 있습니다. 재무적인 측면에서는 연결 기준 부채비율 37.8%, 자기자 본비율 72.6%, 별도(본사)기준으로는 부채비율 19.0%, 자기자본비율 84.0% 등 견실한 재무구조를 지속 유지하면서 회사의 미래 성장 발판을 마련해 가고 있습니다. 2024년에는 불확실한 금리상황, 고물가 장기화 우려, 글로벌 소비둔화 우려 등 세계 경제의 불확실성 더욱 커질 것으로 전망되는 가운데, 계속적인 제품 경쟁과 기술혁신은 회사에 도전적인 과제로 다가올 것으로 보입니다. 회사는 이러한 시장의 변화에 대응하기 위해 글로벌 우수 인재들과 함께 견고한 기업브랜딩을 구축하고, 전 세계 의료진과의 끊임없는 연구ㆍ개발 투자를 통해 시장이 원하는 의료기기를 적기에 제공하도록 최선을 다할 것입니다. 3. 재무상태 및 영업 실적 1. 요약 연결재무상태표 (단위 : 원) 과목 제27기 제26기 증감액 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주지분] [비지배지분] 자본총계 부채와자본총계 - 2023년 연결 기준 자산은 전년 대비 9.0% 증가한 2,382억원입니다. 매출채권 및 재고자산 증가 등 유동자산은 2.3% 증가하였고, 비유동자산은 유형자산 및 기타비유동자산 증가 등으로 33.0% 증가하였습니다. - 부채는 전년 대비 6.8% 감소한 653억원으로 당기법인세부채 감소 등으로 유동부채는 4.5% 감소하였고, 장기차입금 감소 등으로 비유동부채는 39.0% 감소하였습니다. - 자본은 전년 대비 16.5% 증가한 1,729억원입니다. 지배기업소유주지분은 1,725억원이며, 비지배지분은 4억원입니다. 2. 요약 연결손익계산서 (단위 : 원) 과목 제27기 제26기 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 지분법투자주식손익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 계속영업
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당기순이익(손실) 중단영업 당기순이익(손실) 당기순이익 - 2023년 연결 기준 매출액은 전년 대비 2.4% 증가한 2,705억원을 기록하였습니다. 영업이익은 401억원, 계속영업 당기순이익은 352억원 입니다. 주력 제품군의 판매에 집중하고 있으며, 전체 매출 중 해외 매출이 88%를 차지하고 있습니다. 이는 그동안 회사가 투자를 주력해온 미국 및 유럽을 기반으로, 중동은 물론, APAC, 남미 지역에서도 지속적인 성장을 해왔기 때문입니다. 3. 신규 사업 및 중단 사업현재 당사 및 종속회사들(미국, 독일, 일본, 중국)은 Laser, RF(Radio Frequency), LED(Light Emitting Diode) 등 다양한 에너지원을 활용한 피부 미용 및 체형 관리용 의료기기를 제조ㆍ판매하는 사업에 집중하고 있으며, 중요한 신규 사업은 없습니다. 당사의 중단사업은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의'3.연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '중단영업 '을 참조하시기 바랍니다. 4. 조직 개편당사는 사업 부문 단위의 조직 개편은 없습니다.5. 환율 변동 영향당사는 수출 중심의 영업 활동으로 인하여 기능통화와는 다른 통화로 표시된 거래의 비중이 높습니다. 이에 따라 환율 변동 위험에 노출되어 있고, 주요 통화는 USD, JPY, EUR. CNY 등이 있습니다. (단위 : 원) 구분 당기말 전기말 외화자산 외화부채 외화자산 원화환산액 외화부채 원화환산액 외화자산 외화부채 외화자산 원화환산액 외화부채 원화환산액 USD JPY EUR CNY 합 계 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동 시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위 : 원) 구분 당기말 전기말 10% 상승 시 10% 하락 시 10% 상승 시 10% 하락 시 USD JPY EUR CNY 합계 4. 유동성 및 자금 조달과 지출 당사는 대규모 투자가 많은 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 당사는 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금 수준 산정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지ㆍ관리하고 있습니다. 1. 유동성 현황 (단위 : 원) 과목 제27기 제26기 증감 유동자금 : 현금및현금성자산 단기금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 소계 차입금 : 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 소계 유동자금-차입금 (4) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같으며 계약상 현금흐름은 이자비용을 포함하고 있습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 합 계 1년 미만 1년 ∼ 5년 매입채무 미지급금 장기미지급금 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 리스부채 합계 연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 2. 자금 조달 현황 (단위 : 원) 차입처 당기말 전기말 차입용도 이자율(%) 만기일 기업은행 운영자금 한국수출입은행 운영자금 단기차입금 소계 (A) 한국산업은행 시설자금 계(B) 유동성장기부채(C) 장기차입금(D=B-C) 합계(A+C+D) (차입금의 차입 및 상환) 당사의 2023년말 기준 유동 및 비유동부채는 90억 원 입니다.이는 직전사업년도 28억 원에서 62억 원 증가한 수치입니다. 3. 차입금의 상환 계획 당사의 당기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 1년 이내 2년 이내 5년 이내 합계 5. 부외 거래 당사의 부외 거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의'3.연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '우발부채 및 약정사항' 을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자 의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에
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관한 사항위험 관리 및 파생 거래 현황 은 'III. 재무에 관한 사항'의 ' 3. 연결재무제표 주석'의 '2. 중요한 회계정책' 및 '3. 중요한 회계추정 및 가정'의 내용을 참조하여 주시기 바랍니다. 위험 관리 및 파생 거래 현황은 'III. 재무에 관한 사항 '의 '3. 연결재무제표 주석'의 '12. 금융상품 종류별 공정가치' 의 내용을 참조하여 주시기 바 랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항환경 관련 제재사항이나 행정조치 등 에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항' 을 참고하시기 바랍니다. 당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항' 을 참고하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 위험 관리 및 파생 거래 현황은 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'의 '43. 위험 관리'의 내용을 참조하여 주시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1) 영업 개황 당사는 한방원료를 이용한 한방의약품, 건강식품 등을 연구 개발하여 제조 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 2) 사업의 특성 의약품의 정의는「약사법」제2조4호에 따라 사람이나 동물의 질병을 진단, 치료, 경감, 처치, 예방 등의 목적으로 사용하는 대한민국약전에 실린 물품으로 의약외품이 아닌 것을 말하며, 제약산업은 의약품을 연구개발, 제조, 가공, 보관, 유통하는 것과 관련된 산업을 의미합니다. 한방산업은 기술집약적 연구개발 투자형의 고부가가치 산업의 특성이 있으며 신약개발을 위해서는 상당한 전문성과 기술력이 요구되는 지식기반 산업으로서 신제품 개발 여부에 따라 엄청난 부가가치를 창출할 수 있는 미래 성장산업으로 분류됩니다. 반면 의약품 산업은 국민건강과 직결되는 산업으로 제품의 생산 및 판매와 관련된 다수의 정부 정책 및 규제에 의해 영향을 받고 있습니다. 한방재료를 활용한 건강기능식품 생산 및 판매 사 업 또한 전통적인 한의학의 원리에 기반하여 체질에 맞는 건강기능식품을 개발하고 생산하여 고객에게 제공함으로써 고부가가치 산업으로 성장하고 있습니다. 3) 영업 상황 한방의 과학화와 다변화를 선도하여 한방바이오 (한약 )를 기반으로 하여 먹기 좋고 건강에도 좋은 양질의 건강기능식품과 전통한방제제의 제형 개발 및 원료물질의 과학화를 통하여 국민 보건증진에 기여해 나가고 있는 바 , 2022년 3월 한방푸드 브랜드 개발을 통해 “내몸엔”시리즈로 건강기능식품인 신제품 출시와 더불어 대한공진보 , 프리마베라 등 다양한 제품을 선보여 영업활동을 활성화하였 으며, 향후 천연물 사업 글로벌 선도기업 도약 , 마케팅 혁신을 통한 파워브랜드 지속창출 , 한방 산업 기술 확보 등 제약과 식품사업 중심의 다양한 사업영역에서 성장해 나갈 것입니다 또한 한방산업은 국내뿐만 아니라 해외에서도 큰 관심을 받고 있는 바, 대한쎌팜 역시 국외 시장에 진출하여 사업을 확장하고 있으 며, 특히 한방제품의 수출 성장을 통해 국제적으로도 인정받는 기업으로 성장하고자 합니다 4) 사업범위 가. 연구개발 - 천연물 유효성분 분석 및 효능 , 안전성 연구 규명 - 천연물 유효성분 응용제품 개발 - 개별형 원료 개발 - 한방재료 및 약제 개발로 혁신적인 기술 제품개발 나. 제조/판매 - 우수의약품(한약재)제조관리기준(HGMP)강화 - 우수의약품유통관리기준(KGSP)확대 - 식품제조가공설비 구축(제환, 액상) - 제품의 품질과 안전성을 위해 철저한 품질관리 시스템 운영 다. 사업추진방향 - 천연물 원료 및 제품 개발 - 건강기능성 식품 개별인정형 기능성원료 인정 추진 - 스마트 제조가공시설 확충 - 국내외 시장 확대로 한방제품의 해외 수출을 통해 국제적으로 인정받는 기업 성장 추진 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액 비율(%) 한방의약품(원료/완제품) 제품 감초 외 한약재(원료의약품) 상품 쌍화탕 외 한방제제(약국판매용) 등 식품(건강기능/일반) 제품 대한공진보 외 면역기능개선 등 기타 기타 기타 기타 합계 당사는 한방제품(의약품,식품)등을 제조 생산하는 기업으로 생산품목이 매우 다양합니다. 주요제품등의 가격변동추이는 각 제품별 규격, 사용원재료, 포장 방법 등에 따라 다르므로 단순비교가 어려워 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사 생산 제품의 주요 소재는 한방원료로 하는 천연물이기 때문에 제품의 원재료 수급은 기후 및 물류공급망에 따라 변동이 심하여 가격변동에 영향을 미칩니다. 코로나 영향으로 한방원료 및 건강케어 이슈로 자국 소비가 증가하고 우크라이나 사태로 곡물주생산지가 타격을 받음에 따라 연쇄적으로 기타천연물 원료가격에 영향을 미치고 있는 상황입니다. 한방원재료는 국제적인 평가와 표준화에 관심이 증가하고 있습니다. 국제적인 기관이나 연구단체에서 한방원료의 효능과 안전성을 과학적으로 검증하고 있으며, 한방원료의 품질 표준화를 위한 노력도 이어지고 있습니다. 가. 주요원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품 목
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구체적용도 매입액 비 고 원재료 녹용 원료추출/분말 생지황 원료추출 인삼 원료추출/분말 기타 원료추출/분말 소 계 합 계 나. 생산설비 현황 생산능력, 생산실적 및 가동률을 사업부문별 주요 제품별로 구분하여 산출근거를 기재하기 어려워 하기 표와 같이 생산설비에 관한 사항을 기재합니다. (단위 : 천원) 자산항목 소유형태 소재지 기초가액 당기증감 당기 상각 기말가액 비고 증가 감소 토지 자가 충북 음성 기계장치 자가 경기 구리 차량운반구 자가 경기 구리 공구와기구 자가 경기 구리 비품 자가 경기 구리 시설장치 자가 경기 구리 건설중인자산 자가 경기 구리 합계 4. 매출 및 수주상황 1) 매출실적 (단위: 백만원) 매출유형 품 목 제9기 제8기 제7기 제품 수 출 내 수 합 계 상품및기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 2) 수주현황 당사의 매출은 약 3,000개의 약국,한의원,한방업체를 고객으로 하여 주문시 단기간에 납품이 완료되므로 특점시점에서의 수주상황은 큰 의미가 없어 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 여러가지 시장위험상황과 예측불가능한 위험상황 발생을 예방하여 재무성과에 불리할 수 있는 요소를 최소화하는데 중점을 두고 있으며, 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 경영진이 주관하여 모니터링하며 주기적으로 재무위험을 측정, 평가해 위험 요소 발생 시 바로 대응할 수 있도록 하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주 대상은 매출채권 및 장.단기차입금 등으로 보고 집중적으로 모니터링하여 관리하고 있습니다. 특히 당사의 기말 차입금인 9,891백만원은 이자율에 대한 위험성이 다소 있음을 인지하고, 이자율의 변동을 주기적으로 검토하고, 저금리 대출전환 등의 방법으로 자금관리계획을 세워 대비하고 있습니다. 현재 경영진은 당사의 기업운영 및 영업활동에 있어, 자금의 운용이 원활히 이루어지고 있다고 판단하고 있으며, 앞으로도 미래 현금흐름의 변동등으로 인한 재무위험에 노출되지 않도록 관리하고 있습니다. 나. 파생거래 - 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 보고서 작성기준일 현재 경영상의 주요계약은 다음과 같습니다.가. 주요계약사항 현재 자가사업장을 보유하고 있지 않아 분산된 여러사업장을 임차하여 사용하고 있습니다. 그러나 성장에 대응하고 관리 및 시너지를 위해 자가 사업장 이전을 위해 충북 음성에 위치한 산업부지의 매매계약을 체결하였습니다. (단위:백만원) 계약상대 계약일 내용 매매금액 음성성본산업단지 자가공장신축위한 부지 매입계약 나. 연구개발 담당조직 (1) 연구개발 조직 개요 당사의 연구개발 조직은 기업부설연구소로 구성되어있습니다. 그 현황은 다음과 같습니다. ※ 연구개발 조직 구성 연구소 소재지 주요업무 기업부설연구소 경기 천연물 유래 식품, 기능성 소재 연구/개발 중심 (2) 연구개발 인력 현황 공시서류 작성기준일 현재 당사는 석사급 1명 등 총 6명의 연구인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 명) 구 분 인 원 박 사 석 사 기 타 합 계 기업부설연구소 경기 (3) 국가과제 연구 진행 -산업통상자원부로부터 전라북도 약용식물 및 유지식물을 이용한 건강기능식품 개발 과제를 승인받아 전북지역 천연 자원인 “ 새싹인삼 ” 및 “ 들깨 ” 를 활용한 개별인정형 건강기능식품 개발에 착수하여 2025년 제품 개발 완료할 것을 목표로 하고있다 다. 특허보유 현황 - 당분기말 현재 당사의 특허보유 현황입니다. 년도 등록번호 주요 특허의 내용 간보호, 또는 간섬유화 또는 간경화의 예방 또는 치료용조성물 암세포 증식 억제효과를 갖는 한약재 백미 추출물 및 그의 제조방법 녹용 추출물을 유효성분으로 하는 에센스 화장료 조성물 아로니아 추출물을 포함하는 항산화 조성물 및 이의 제조방법 녹용 추출물을 유효성분으로 하는 피부 트러블 개선용 크림 화장료 조성물 당귀, 산수유, 녹용, 홍삼, 숙지황, 침향 및 벌꿀을 포함하는 항염증 조성물 녹용 추출물을 포함하는 마스크팩 조성물 한약재 추출물을 포함하는 피부 주름 개선,
대한쎌팜 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

피부 미백 및 항염증용 조성물 옻나무 목심 추출물을 유효성분으로 포함하는 위장운동 촉진 및 소화불량 개선용 조성물 및 그 제조방법 한약재 추출물을 포함하는 피부 주름 개선, 피부 미백 및 항염증용 조성물 산사자 및 택란 추출물을 포함하는 지질 관련 심혈관 질환 또는 비만의 예방 또는 치료용 조성물 복어 추출물을 포함하는 암 세포 전이 억제용 조성물 라.상표권 보유 현황 출원일자 등록번호 공통상태지표 상품분류 명칭국문 등록/발행 및 효력발생 대한쎌팜 출원/심사 중 대한성옥고 출원/심사 중 대한성옥고 등록/발행 및 효력발생 대한공진보 등록/발행 및 효력발생 대한공진보 등록/발행 및 효력발생 대한공진보 등록/발행 및 효력발생 평간플러스 등록/발행 및 효력발생 청혈플러스 등록/발행 및 효력발생 인예랑 인예랑 등록/발행 및 효력발생 선옥고 선옥고 등록/발행 및 효력발생 청혈플러스 등록/발행 및 효력발생 인예랑 인예랑 등록/발행 및 효력발생 선옥고 선옥고 등록/발행 및 효력발생 인예랑 인예랑 등록/발행 및 효력발생 하늘천맑은기 등록/발행 및 효력발생 백년백승 백년백승 등록/발행 및 효력발생 청혈플러스 등록/발행 및 효력발생 인예랑 인예랑 등록/발행 및 효력발생 인예랑청간플러스 등록/발행 및 효력발생 평간플러스 등록/발행 및 효력발생 불이심 등록/발행 및 효력발생 인예랑 등록/발행 및 효력발생 평간플러스 7. 기타 참고사항 해당사항 없습니다.