chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
대한쎌팜 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과를 기초로 미래에 발생할 것으로 예상되는 현상을 반영한 것으로, 내부경영 및 외부환경에 의하여 예측정보에 기재한 예상치와 실제 결과간의 차이를 초래할 수 있는 불확실한 요인을 포함하고 있습니다.이러한 불확실성으로 중대한 차이가 있음을 고려해 주시기 바라며, 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의 하시기 바랍니다.2. 개요 당 사는 2014년 4월에 대한푸드팜산업으로 설립하여 2015년 11월에 법인으로 전환하였고, (주)대한푸드팜산업, 대한바이오팜(주) 그리고 현재 대한쎌팜(주)로 상호를 변경하여 한방원료를 이용한 한방의약품, 건강보조식품등을 연구개발하여 제조 판매하는 사업을 영위하고 있습니다.이사의 경영진단 및 분석의견에서는 당기(제9기)와 전기(제8기)의 영업실적, 재무상태를 비교하여 주요 증감 내역 및 원인을 파악한 의견과 그외의 의견이 필요한 부분을 기재하였습니다.본 이사회는 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위해 장부와 관련서류를 열람하고, 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하며, 경영진단에 필요하다고 인정되는 서류에 대하여 해당 담당자에게 보고를 받고, 서류를 열람, 검토하는 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다.3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제9(당)기 제8(전)기 증감액 증감율(%) [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [결손금] 자본총계 부채 및 자본 총계 총 자산은 230억원으로 전년대비 11억원(5%) 감소하였으며, 전체 자산 중 유동자산이 차지하는 비율은 54%입니다. 유동자산의 경우 전기 대비 19%감소하였고, 비유동자산은 전기대비 21%증가 하였습니다. 비유동자산 증가액 18억원은 충북음성 공장 부지 매입으로 인한 요인입니다.총 부채는 전년대비 43억원(42%)증가 하였는데, 충북음성공장 착공으로 인한 기업은행 대출이 약 25억원과 삼성생명보험 약관대출 약2억원, 그리고 은행의 운영자금 대출 약8억원을 차입하였으며, 퇴직급여 충당금 등의 기타부채 약8억원으로 확인하였습니다.나. 영업실적 (단위: 백만원) 과목 제9(당)기 제8(전)기 증감액 증감율(%) Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비 Ⅴ. 영업이익 Ⅵ. 영업외수익 Ⅶ. 영업외비용 Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 Ⅸ. 법인세등 Ⅹ. 당기순이익 경기둔화등의 이유로 매출액이 전년대비 27%감소하였습니다. 매출액의 감소로 인하여 영업실적이 감소추세를 보였고, 이사회에서는 이를 바탕으로 더이상 이러한 추세가 나오지 않도록 중점적으로 관리를 할 예정입니다.4. 유동성 및 자금조달과 지출부채증가와 매출액 하락등의 이유로 자금부분의 관리가 필요 하다고 생각하여 주기적으로 보고를 받고, 은행 이자율 변동 확인등의 관리를 할 것이며, 현재 진행중인 충북 음성의 공장의 설립이 완공되면 임차료등의 비용절감과 원가절감등의 향후 이익의 추세가 보일 것으로 예상되어, 유동성부족이 없을것으로 예상하는 바 입니다.5. 부외거래부외거래에 관한 주요 사항은 본 사업보고서의 첨부서류인 감사보고서의 재무제표에 대한 주석을 참조하시기 바랍니다.6. 그 밖의 투자결정에 필요사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사는 전기까지 일반기업회계기준 제31장 중소기업회계처리 특례에 따라 법인세비용을 법인세법등의 법령에 의하여 납부하여야 할 금액으로 회계처리하여 왔으나, 당기부터 자산·부채의 장부 금액과 세무기준액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세를 인식하는 것으로 변경하였습니다.나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 해당사항 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항 해당사항 없습니다.라. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 해당사항 없습니다.
케이디비생명보험 — 증권신고서(지분증권)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 본 장은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 119조 및 제 125조 , 금융감독원의 '금융투자회사의 기업실사 모범규준 '에 따라 , 공모 지분증권 인수인이 기재할 수 있습니다 . 당사는 비상장법인으로서 , 본 유상증자는 인수인 없이 진행되므로 , 자본시장과 금융투자업에 관한 시행령 제 125조에 따라 , 증권분석기관인 삼일회계법인의 평가의견을 기재합니다 . 기재된 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다 . 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 예측했던 것과 다를 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다 가. 분석기관 구 분 분 석 기 관 분석기관 삼일회계법인 나. 평가의견 주식가치 평가결과 삼일회계법인은 케이디비생명보험 (주 )의 의뢰에 따라 2023년 09월 30일 기준 케이디비생명보험 (주 )의 유상증자를 위한 동사의 주식가치에 대한 평가 업무를 수행하였으며 , 이를 통해 주식가치를 산출하였습니다 * 용역계약서에 따른 용역의 범위는 다음과 같습니다 가 . 보험계리적 평가방법에 따른 주식가치평가 나 . 상기 평가에 대한 국문보고서 작성 * 평가 의견은 아래 항목들을 포함하여 케이디비생명보험㈜로부터 제공받은 정보를 바탕으로 하였습니다 [자료출처 ] : 케이디비생명보험 (주 )의 경영자가 제시한 문서 및 자료 근거 1) 케이디비생명보험 (주 ) 제시 신지급여력제도 (K-ICS) 재무제표 및 관련자료 2) 케이디비생명보험 (주 ) 제시 가치평가 자료 및 영향분석 자료 재무정보 및 예측의 근거가 되는 가정과 관련하여 용역수행 과정 중 인터뷰 및 이메일 등을 통하여 회사 경영자로부터 취득한 설명내용을 신뢰하였습니다 . 또한 기업회계 기준에 의하여 작성한 재무제표가 적정한지 , 세무조정계산이 법인세법에 따라 적정하게 수행되었는지 여부에 대한 검토는 본 영역의 범위에 포함되지 않으므로 , 제시된 재무제표 관련 자료의 신뢰성에 대한 책임은 케이디비생명보험 (주 )에 있습니다 [가치평가 결과 요약 ] (단위 : 백만원 , 주 구분 내역 가. 순자산 장부금액 나. 공정가치 평가 조정 사항(주 다. 내재가치 (다 =가 +나 라. 신계약가치 마 . 평가가치 (마 =다 +라 바 . 총 주식수 사 . 1주당 주식가치 (원 사 =마 ÷바 주 ) 공정가치평가 조정사항 세부내역은 신종자본증권 , 감독원의 부채평가 할인율 변경안 , 위험마진 (금리 外 위험 ), 위험마진 (금리 ), 조정금액에 대한 법인세효과로 산정됨 (출처 : 평가대상회사 제시자료 및 삼일회계법인 Analysis ▶ 내재가치는 평가대상회사가 제시한 년 3분기 K-ICS 기준 재무제표상 순자산가액을 기초로 하여 일부 항목에 대한 추가 리스크를 반영하여 평가함 ▶ 신계약가치는 직전 6개월의 신계약 수익성을 기반으로 5년간 예상물량 및 포트폴리오를 반영하여 평가함 2. 가치평가 방법론 가. 평가대상회사 계리팀과 긴밀하게 협력하여 업무를 수행하였으며 주요 수행업무는 장래 현금흐름의 적정성 확보 및 평가보고서 작성임 [개요 ] 수행업무 수행업무 내역 계약정보 생성 - 보유계약 및 신계약 평가를 위해 2023년도 9월말 기준의 보유계약 및 직전 6개월 신계약을 대상으로 계약정보 (모델 포인트 ) 생성 적용 가정 - 본 평가에 사용된 경제적 가정 중 할인율은 평가시점 (2023년 9월 30일 )에 금감원이 제공한 K-ICS 할인율 시나리오를 기반으로 , 금감원의 할인율 변경 예정안을 반영하여 최종 할인율 시나리오를 산출하여 적용함 - 그 외 가정은 자사통계를 기반으로 산출한 23년 K-ICS 가정을 적용함 미래 현금흐름 생성 2023년 9월말 기준으로 향후 100년간 현금흐름 생성 (케이디비생명 계리 모델 활용 보유계약 및 신계약 가치 평가 - 평가시점의 계약정보와 가정을 반영하여 K-ICS 평가방법론을 준용하여 보유계약가치 및 신계약가치 평가 실시 평가 보고서 작성 - 계리적 가치 (AV, Appraisal Value) 평가 보고서 작성 나. 가치 평가 시 주요 고려사항은 아래와 같음 구분 내재가치 평가시
케이디비생명보험 — 증권신고서(지분증권)

고려사항 KDB생명보험이 제공한 정보의 정확성과 완전성 - 책임준비금 적립 , 이익배당 , 지급여력규정 등 가치평가에 영향을 주는 보험관련 법규의 연속성 - 과세제도의 연속성 회사가치 평가 시 추가적으 로고려해야 하는 사항 - 예상 수익의 기초가 되는 가정의 신뢰 정도 - 요구수익률 및 자본비용 - 잠재적 거래와 관련한 규모 , 범위의 경제 - 제안된 거래에 대한 중요한 세금 또는 특이한 다른 결과 다. 한계점 : 본 평가는 회사가 제시한 자료가 정확하고 완전하다는 가정 하에 업무를 수행함 구분 회사 제시자료 2023년 9월 30일자 기준 K-ICS 업무보고서 - 보유계약 및 신계약의 보험료 , 준비금 , 해약환급금 , 보험금 등 계약 정보 - 재무제표 및 지급여력 현황 (2023년 9월 30일 기준 - 중장기 경영계획 Valuation시 적용한 경제적 가정 및 계리적 가정 Projection 시점의 현금흐름 모델 적정성 검토 자료 회사제시 자료의 신뢰성 검증 - 제공받은 자료의 신뢰성에 대한 검증은 별도로 수행하지 않았으며 , 제공된 자료가 정확하고 완전하다는 가정하에 평가를 수행함 가치평가의 한계점 - 평가일 현재 제공된 정보에 근건하여 적정하다고 판단되는 가정 하에서 예측을 하였지만 미래의 사건은 가정과 달리 실현될 수 있으므로 미래의 결과는 평가 결과와 다를 수 있음 - 상세 숫자 검증 보다는 계리적가정 산출 방법론의 적정성에 대한 검토를 수행함 - 산출 결과에 대한 분석적 검토를 실시하였으나 계리모델 로직의 상세 적합성은 수행하지 못함 라. 계약가치 평가방법 : K-ICS 순자산에서 일부항목의 추가리스크를 반영하여 내재가치 산출 후 , 신계약가치 (5년 )을 반영하여 평가함 구분 순자산 장부금액 - 평가시점 K-ICS 기준 자산 , 부채의 공정가치에 의한 순자산가치 공정가치 평가조정 - 신종자본증권 , 감독원의 부채평가 할인율 변경안 , 위험마진 (금리 外 위험 ) 추가반영 , 위험마진 (금리 ) 추가반영 및 법인세효과 조정 - 감독원이 제시한 보험부채 할인율 현실화 방안을 가치평가에 선반영 K-ICS에 반영된 85% 수준의 위험마진에서 , 신뢰수준 99.5% 기준의 위험마진 (금리 外 ) 추가반영 - 최종관찰만기 이후 금리 불확실성을 반영하여 헷지 불가능한 (Non-hedgeable) 위험마진 (금리 )을 추가반영 신계약가치 - 미래 신계약 유입으로 인한 기업가치 증가분을 반영 - 미래 5년간 예상되는 신계약 물량 및 포트폴리오를 반영하여 , K-ICS 산출방법론을 준용하여 신계약가치 평가 - 보유계약평가와 동일하게 위험마진 (금리 外 및 금리 ) 반영 3. 평가 주요가정 안정성 및 적시성 확보를 위하여 경제적 가정은 평가시점 (2023년 9월말 ), 계리적 가정은 자사통계를 기반으로 산출한 2023년 K-ICS 가정을 적용함 [가치평가 가정 주요 방법론 ] 구분 내용 계리적가정 - 계리적가정은 미래현금흐름 추정에 사용되는 가정으로 위험율 , 해지율 , 사업비율 , 보험계약대출가정 등을 의미 - 평가시점 기준 , 회사 재무제표 작성 시 적용하는 보험부채 평가 가정 (최적가정 )을 적용 - 자사 통계를 기반으로 기초통계의 충분성 확보가 가능한 통계기간을 설정하여 가정을 산출 경제적가정 - 경제적가정은 할인율 및 공시이율을 의미 - 할인율은 금감원이 제공한 2023년 9월말 기준 K-ICS 할인율 시나리오 (무위험수익률 +변동성조정 ) 및 금감원이 2024년 -2027년 점진적 인하 적용 예정인 할인율을 적용 - 공시이율은 할인율에 연동되므로 시나리오의 변경에 따라 변경 적용 ※ 분석기관의 평가에 대한 상세 내용은 금번 증권신고서(지분증권)의 첨부서류인 분석기관평가의견서 공시서류를 참고하시기 바랍니다.
케이디비생명보험 — 증권신고서(지분증권)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 영업의 개황(1) 경제 환경2023년은 재정정책 정상화 및 통화정책 긴축기조 강화에 따라 코로나19 이후 확대된 경제 변동성이 축소되었습니다. 2024년에도 주요국 정책 기조에 따라 영향이 지속되며 저성장, 고금리, 고물가의 새로운 경제 균형을 형성할 것으로 전망됩니다.2023년 미국 경제는 견조한 소비 증가세로 당초 예상보다 높은 2.5%의 경제성장률을 기록하였으나, 2024년은 고금리 영향이 파급되면서 성장세가 다소 둔화될 것으로 전망됩니다. 또한, 중국 경제 역시 당초 목표에 부합하는 5.2%의 경제성장률을 기록하였으나, 2024년은 부동산 경기의 부진으로 성장세가 낮아질 것으로 예상됩니다.2023년 국내 경기는 연초 부진하였으나 하반기 수출을 중심으로 개선되며 1.4% 수준의 경제성장률을 기록하였습니다. 2024년은 전년도의 낮은 성장률에 따른 기저효과, 수출회복세, 설비투자 개선 등으로 2.1% 수준의 성장세가 예상됩니다. 그러나 고금리 장기화에 따른 가계부채 부담 증가, 높아진 물가의 지속, 전쟁을 비롯한 지정학적 충돌 악화 등 불안요인 역시 확대될 것으로 전망됩니다. 최근 국내외 여건변화 등을 감안할 때 2024년 국내 경상수지 흑자규모는 490억 달러로 글로벌 교역 회복에 힘입어 전년 대비 확대될 전망입니다. 또한, 소비자물가 상승률은 2.6% 수준으로 물가 상승률 둔화세가 가속화 될 것으로 전망됩니다. 그러나 국제유가 상승, 보호무역주의 심화, 기후변화 등의 영향으로 향후 물가 상승의 위험이 심화되고 있는 상황입니다. (2) 보험 환경2023년 생명보험 수입보험료(퇴직연금 제외)는 87.4조원 수준으로 2022년 대규모 일시납 저축보험 판매로 인한 영향에 따라 전년 대비 17.7조원 가량 감소할 예정입니다. 2024년 생명보험 수입보험료는 85.9조원으로 전년 수준을 유지할 것으로 전망됩니다.2024년 보험시장은 신계약 보험계약마진(CSM) 확보를 위한 경쟁이 지속될 것이며, 보험회사의 보장성보험 판매 확대 전략 및 보험시장의 질병ㆍ건강ㆍ간병에 대한 관심 증가에 힘입어 2024년 보장성보험은 소폭 성장할 것으로 전망됩니다. 그러나 저축성보험의 경우 예ㆍ적금 대비 금리경쟁력 축소로 인하여 수요가 감소할 것으로 보입니다. 또한, 변액보험 역시 최근의 금리상승 기조 및 경기둔화 우려에 따라 투자심리가 위축되어 수요가 소폭 감소할 것으로 예상됩니다.2024년 국내 경제의 경우 경기가 회복될 것으로 전망되나 효과는 제한적일 것으로 예상됩니다. 고금리, 고물가에 따른 가계의 초과저축 감소로 인하여 보험산업 성장에 어려운 환경이 지속될 것으로 예상되는 가운데 보험시장 역시 이에 상응하는 대책이 필요할 것으로 보여집니다. 특히 장기적으로 인구구조 등의 구조적 요인으로 성장 기반이 약화되고 있는 상황에 적극 대응하여 상품 차별화, 영업 경쟁력 강화, 손익 효율화 등의 전략이 필요할 것으로 고려됩니다.또한, 2024년은 보험회사의 非전속영업 新채널에 대한 대응전략 마련이 집중될 것으로 예상됩니다. GA 시장지배력 강화, 디지털 전환 고도화, 플랫폼 보험상품 비교ㆍ추천 서비스 출시 대응 등 다양한 관련 이슈 해결을 위한 경영전략 수립이 요구 될 것으로 전망됩니다. (3) 당사의 영업개황2023년 당사는 지속적인 보험시장의 성장세 둔화에도 불구하고 수입보험료 2조 532억을 기록하였으며, 급변하는 시장상황 속에서도 운용자산수익률 개선에 따른 투자수익 등의 영향으로 연결기준 239억의 당기순이익을 이뤄내면서 6년 연속 흑자경영에 성공하였습니다. 또한 2023년 12월말 연결기준 총 자산은 17조 4,984억을 기록하였습니다. 작년 한 해 당사는 IFRS17 및 K-ICS 등 新제도 도입에 전사 모든 역량을 집중하여 대응하였습니다. 특히, 가용자본 증대를 위해 대주주와 공조하여 자본확충을 진행하며 유상증자 1,000억을 포함하여 4,360억의 보완자본 상ㆍ차환을 성공적으로 완료하였습니다. 또한, 900억 규모의 후순위사채를 추가로 발행하여 자본건전성 확보를 위해 노력하였습니다.
케이디비생명보험 — 증권신고서(지분증권)

기업가치 측면에서는 비상경영대책 등을 수립하여 조직ㆍ인적 쇄신, 영업부문 효율화 및 강화, 성과 중심 체제 개편 등 생존을 위한 핵심과제를 도출해 내기도 하였습니다.2024년 당사는 내부적으로 경영정상화의 실현, 외부적으로 생명보험사 간 과열 경쟁의 대응 등 경영 환경이 녹록치 않을 것으로 예상됩니다. 당사는 이러한 과제를 해결하기 위해 보험 수요자 중심의 영업전략 전환 및 보험 관련 서비스 시장 개척 【영업 경쟁력 강화】, 자산 구조조정 등을 통한 외생 변수 리스크 최소화 【안정성 중심 자산운용】, K-ICS 비율 제고 노력 및 중장기 수익성 확보를 위한 지표관리 【재무 건전성 확보】, 성과중심 조직문화 개편 및 예산관리 강화 【업무방식 혁신】 등을 핵심전략으로 설정하여 2024년 새로운 도약을 위한 실질적 변화를 위해 회사의 모든 역량을 집중해 나갈 것입니다. 나. 보험종목별 시장점유율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제36기 제35기 제34기 수입보험료 점유율 수입보험료 점유율 수입보험료 점유율 개인보험 상위 3개사 외국사 국내 중소형사 (KDB생명) 단체보험 상위 3개사 외국사 국내 중소형사 (KDB생명) 특별계정 상위 3개사 외국사 국내 중소형사 (KDB생명) ※ 상위 3개사(삼성, 한화, 교보), 외국 8개사(동양, BNP파리바카디프, ABL, 메트라이프, AIA, 라이나, 처브라이프, 푸본현대), 국내 중소형 11개사(흥국, 미래에셋, KDB, 신한라이프, DGB, DB, KB라이프, 하나, IBK연금, NH농협, 교보라이프플래닛) 반영※ 출처: "생명보험협회 월간생명보험통계(2023.11/2022.12/2021.12)"※ 제36기 실적은 2023.11월까지 누계 실적 기준임 다. 조직도 당사의 조직은 9부문 2실 25팀 1연구소 8파트 2센터 1단으로 구성되어 있습니다. 조직기구도_231215v1.jpg 조직도(2023.12) 2. 영업의 현황 가. 자금조달 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 제36기 제35기 제34기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 생명보험 생존 사망 생사혼합 단체 기타 합계 ※ K-IFRS 제 1104호 기준으로 작성되었습니다.※ 평균잔액 = (전기말 해약식준비금 + 당기말 해약식준비금)/2※ 기타 = 지급준비금 + 계약자이익배당준비금 + 배당보험손실보전준비금 + 보증준비금○ 전년대비 변동요인: 전년대비 자금조달 이자율 상승의 주요 요인은 공시이율 상승입니다. 나. 자금운용 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제36기 구분 제35기 제34기 금액 이익률 금액 이익률 금액 이익률 현ㆍ예금 현예금 당기손익-공정가치측정유가증권 유가증권 당기 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 매도 상각후원가측정유가증권 만기 상각후원가측정대출채권 대출채권 부동산 부동산 운용자산 운용자산 비운용자산 비운용자산 일반계정자산 일반계정자산 특별계정자산 특별계정자산 자산총계 자산총계 ※ K-IFRS 별도재무제표 기준(금융감독원 업무보고서 기준)※ 제36기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용, 제35기와 제34기는 K-IFRS 제 1104호 및 제 1039호 기준 적용 ※ 제36기 특별계정자산은 실적배당형만 해당됩니다.※ 상각후원가측정대출채권 및 대출채권은 대손충당금, 이연대출부대손익, 현재가치할인차금 차감 후 금액※ 이익률은 보험업감독업무시행세칙상 투자수익에서 투자비용을 차감한 금액 기준 (1) 자산운용률 (단위 : 백만원, %) 구 분 제36기 제35기 제34기 총 자 산(A) 운용자산(B) 자산운용률(B/A) ※ K-IFRS 별도재무제표 기준(금융감독원 업무보고서 기준)※ 제36기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용, 제35기와 제34기는 K-IFRS 제 1104호 및 제 1039호 기준 적용 ※ 총자산은 특별계정 자산이 제외된 금액이며, 제36기 특별계정자산은 실적배당형만 해당됩니다. (2) 운용내역별 이익현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제36기 제35기 제34기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 운용자산
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대출채권 기말잔액 운용이익 유가증권 기말잔액 운용이익 현ㆍ예금 기말잔액 운용이익 부동산 기말잔액 운용이익 계 기말잔액 운용이익 ※ K-IFRS 별도재무제표 기준(금융감독원 업무보고서 기준)※ 제36기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용, 제35기와 제34기는 K-IFRS 제 1104호 및 제 1039호 기준 적용 ※ 대출채권은 대손충당금, 이연대출부대손익, 현재가치할인차금 차감 후 금액※ 운용이익은 보험업감독업무시행세칙상 투자수익에서 투자비용을 차감한 금액 (3) 대출채권 운용내역1) 대출채권 운용내역 (단위 : 백만원, %) 종 류 제36기 제35기 제34기 금 액 이익률 금 액 이익률 금 액 이익률 개 인 기 업 대기업 중소기업 합 계 ※ K-IFRS 별도재무제표 기준(금융감독원 업무보고서 기준)※ 제36기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용, 제35기와 제34기는 K-IFRS 제 1104호 및 제 1039호 기준 적용 ※ 대손충당금, 이연대출부대손익, 현재가치할인차금 차감 후 금액※ 이익률은 보험업감독업무시행세칙상 투자수익에서 투자비용을 차감한 금액 기준 2) 대출채권의 잔존기간별 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 1년 이하 1년 초과 ~ 3년 이하 3년 초과 ~ 5년 이하 5년 초과 합 계 ※ K-IFRS 별도재무제표 기준(금융감독원 업무보고서 기준)※ 대손충당금, 이연대출부대손익, 현재가치할인차금 차감 후 금액 (4) 유가증권 운용내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 제36기 제35기 제34기 기말잔액 이익률 기말잔액 이익률 기말잔액 이익률 국내증권 주식 및 출자금 국 공 채 특 수 채 금 융 채 회 사 채 기 타 외화증권 합 계 ※ K-IFRS 별도재무제표 기준(금융감독원 업무보고서 기준)※ 제36기는 K-IFRS 제 1109호 기준 적용, 제35기와 제34기는 K-IFRS 제 1039호 기준 적용 ※ 이익률은 보험업감독업무시행세칙상 투자수익에서 투자비용을 차감한 금액 기준 (5) 유가증권 시가정보 (단위 : 백만원) 구 분 취득가액(A) 시가(B) 평가손익(B-A) 비 고 상 장 주 식 비상장주식 합 계 ※ K-IFRS 별도재무제표 기준(금융감독원 업무보고서 기준)※ K-IFRS 제 1109호 기준 적용 다. 보험영업현황 (1) 보험종목별 보유계약현황 (단위 : 건, 백만원, %) 구 분 생존보험 사망보험 생사보험 단체보험 특별계정 합계 건 수 금 액 구성비 ※ 특별계정은 투자계약 포함 금액임※ K-IFRS 제 1104호 기준 적용(금융감독원 업무보고서 기준) (2) 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 제36기 제35기 제34기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 생 존 사 망 생사혼합 단 체 특별계정 합 계 ※ 특별계정은 투자계약 포함 금액임※ K-IFRS 제 1104호 기준 적용(금융감독원 업무보고서 기준) (3) 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 제36기 제35기 제34기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 생 존 사 망 생사혼합 단 체 특별계정 합 계 ※ 특별계정은 투자계약 포함 금액임※ K-IFRS 제 1104호 기준 적용(금융감독원 업무보고서 기준) (4) 보험종목별 실제사업비 (단위 : 백만원) 구 분 제36기 제35기 제34기 생 존 사 망 생사혼합 단 체 특별계정 합 계 ※ K-IFRS 제 1104호 기준 적용(금융감독원 업무보고서 기준) 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선도 선물 스왑 옵션 ※ K-IFRS 별도재무제표 기준(금융감독원 업무보고서 기준)나. 신용파생상품 거래현황 - 해당사항 없음.다. 신용파생상품 상세명세 - 해당사항 없음. 4. 영업설비 가. 지점 등 설치현황 (단위 : 개) 구분 지역본부 지점 영업소 합계 서 울 부 산 대 구 인 천 광 주 대 전 울 산 경 기 강 원 충 남 전 북 전 남 경 북 경
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남 제 주 해 외 본 사 합 계 나. 영업설비 등 현황 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 합계 비고 본점 임차 지점 합계 ※ 장부가액 기준 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 지급여력비율 (단위 : 백만원, %) 구분 제36 기 제35기 제34기 K-ICS 기준 경과조치 적용 전 K-ICS 기준 경과조치 적용 후 지급여력금액(A) 지급여력기준금액(B) 지급여력비율(A/B) ※ 제36기 지급여력비율은 K-ICS 방식 산출 적용, 제35기 및 제34기 지급여력비율은 RBC 방식으로 산출 적용 ※ 제36기에 당사가 적용한 경과조치: ① 시가평가로 인한 자본감소분 점진적 인식 ② 신규 보험위험 점진적 인식 ③ 주식위험액 증가분 점진적 인식 나. 유동성비율 (단위 : 백만원, %) 구분 제36기 제35기 제34기 유동성자산(A) 평균지급보험금(B) 유동성비율(A/B) ※ K-IFRS 별도재무제표 기준(금융감독원 업무보고서 기준)※ 제36기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용, 제35기와 제34기는 K-IFRS 제 1104호 및 제 1039호 기준 적용 ※ 유동성자산 : 잔존만기 3개월 이내 자산※ 평균지급보험금 : 최근1년간 월평균 지급보험금의 3개월분○ 전년대비 변동요인: 회계제도 변경(K-IFRS 제 1039호 → 제 1109호)에 의한 유동성자산 감소에 따른 유동성비율 축소 다. 부실자산비율 (단위 : 백만원, %) 구분 제36기 제35기 제34기 가중부실자산(A) 자산건전성분류대상자산(B) 부실자산비율(A/B) ※ K-IFRS 별도재무제표 기준(금융감독원 업무보고서 기준)※ 제36기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용, 제35기와 제34기는 K-IFRS 제 1104호 및 제 1039호 기준 적용 ○ 전년대비 변동요인: 고정이하 대출채권 제각에 의한 가중부실자산 감소에 따른 부실자산비율 축소 라. 충당금적립비율 (단위 : 백만원, %) 구분 제36기 제35기 제34기 대출채권 대손충당금적립액 충당금적립비율 ※ K-IFRS 별도재무제표 기준※ 제36기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용, 제35기와 제34기는 K-IFRS 제 1104호 및 제 1039호 기준 적용 마. 위험관리에 관한 사항당사는 금융 및 경영환경변화에 효과적으로 대처하고 안정적인 수익확보를 위해서 자금 조달 및 운영에 부정적인 영향을 미치고 예상치 못한 손실을 초래할 수 있는 제반위험을 보험위험, 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등으로 분류하고 그 관리를 위하여 위험관리위원회, ALM 위원회, 위험관리책임자를 중심으로 위험을 종합 관리하는 위험관리부서를 두어 전사 위험을 관리하고 있습니다.「금융회사의 지배구조에 관한 법률」등 법규에 따라 당사는 위험관리위원회, 위험관리책임자 및 위험관리 전담부서의 권한과 책임에 대한 법규상 기재사항을 위험관리기준에 반영하였습니다.
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (1) 연결재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제36기(당기) 삼정회계법인 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 연결회사의 연결재무제표에대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3에서 설명하고 있는 바와 같이, 비교표시된 2022년 12월 31일 및 2022년 1월 1일 현재의 연결재무상태표, 2022년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 연결포괄손익계산서와 연결자본변동표, 연결현금흐름표는 해당 조정사항이 반영된 연결재무제표입니다. 해당사항 없음 제35기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제34기(전전기) 삼정회계법인 적정 보험업감독업무시행세칙 개정에 따른 보험계약부채의 보증준비금 및 부채 적정성평가 기준의 변경으로 인한 전기 재무제표 소급 수정 해당사항 없음 ※ 상세한 내용은 독립된 감사인의 연결재무제표 감사보고서 내용을 참고해주시기 바랍니다. (2) 재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제36기(당기) 삼정회계법인 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 회사의 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 3에서 설명하고 있는 바와 같이, 비교표시된 2022년 12월 31일 및 2022년 1월 1일 현재의 재무상태표, 2022년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 포괄손익계산서와 자본변동표, 현금흐름표는 해당 조정사항이 반영된 재무제표입니다. 해당사항 없음 제35기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제34기(전전기) 삼정회계법인 적정 보험업감독업무시행세칙개정에 따른 보험계약부채의 보증준비금 및 부채 적정성평가 기준의 변경으로 인한 전기 재무제표 소급 수정 해당사항 없음 ※ 상세한 내용은 독립된 감사인의 재무제표 감사보고서 내용을 참고해주시기 바랍니다. 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제36기(당기) 삼정회계법인 - 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토- 연결재무제표 회계감사 및 분/반기 검토- 내부회계관리제도 검토 제35기(전기) 삼정회계법인 IFRS17/9 재무제표 사전감사- IFRS17 전환재무제표(BS), 2022년 분/반기, 2022년말 재무제표 감사 제35기(전기) 삼정회계법인 - 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토- 연결재무제표 회계감사 및 분/반기 검토- 내부회계관리제도 검토 제34기(전전기) 삼정회계법인 - 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토- 연결재무제표 회계감사 및 분/반기 검토- 내부회계관리제도 검토 ※ 보수는 부가가치세 미포함, 연간보수 기준이며 총 소요시간은 누적기준 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제36기(당기) FY2023세무조정 및 검토 특별계정 펀드감사 2.5(펀드당) 제35기(전기) 특별계정 펀드감사 2.5(펀드당) FY2022세무조정 및 검토 제34기(전전기) 특별계정 펀드감사 2.5(펀드당) FY2021세무조정 및 검토 ※ 보수는 부가가치세 미포함 라. 회계감사인과 내부감사기구의 주요논의내용 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 감사위원회 위원 4인 및 감사팀장, 회계감사인 (삼정회계법인 김의신 이사, 박우성 전무) 보고 및 상호자유토론 외부감사인의 FY2022 회계감사 결과 감사위원회 위원 3인 및 감사팀장, 회계감사인 (삼정회계법인 김의신 이사) 보고 및 상호자유토론 외부감사인의 FY2023.1분기 검토 결과 감사위원회 위원 3인 및 감사팀장, 회계감사인 (삼정회계법인 김의신 이사, 박우성 전무) 보고 및 상호자유토론 외부감사인의 FY2023 회계감사 계획 보고의 건 감사위원회 위원 3인 및 감사팀장, 회계감사인 (삼정회계법인 김의신 이사, 박우성 전무) 보고 및 상호자유토론 외부감사인의 FY2023
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회계감사 결과 보고의 건 마. 회사의 회계감사인의 변경 - 해당사항 없습니다.바. 종속회사의 회계감사인의 변경 - 해당사항 없습니다.사. 조정협의회 주요 협의내용 - 해당사항 없습니다.아. 전ㆍ당기 재무제표 불일치에 대한 세부정보 - 해당사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 감사위원회의 감사보고서 및 내부감시장치에 대한 감사 의견서 상 내부통제에 대한 이상이 발견되지 않았습니다. 나. 내부회계관리제도 FY2023 "내부회계관리제도운영보고서" 및 재무제표에 대한 감사보고서의 "내부회계관리제도 검토의견"을 참조하시기 바랍니다.다. 내부통제구조의 평가회계감사인으로부터 공시대상기간동안 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 경우가 없습니다.
마더스제약 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ㈜마더스제약은 2011년 7월 의약품 제조를 목적으로 공장을 설립하고, 천연물 의약품 특화 제약사로서 경쟁사와의 차별화를 꾀하며 매출 성장을 주도하고 있습니다. 최초 특허도전 1st 발매 의약품이 정형외과에서 주로 사용하는 소염진통 제품인 천연물 의약품과 소염진통 개량신약 등의 개발에 참여하여 제품라인 및 영업라인을 구축, 최근 시장에서 크게 성장하고 있는 CSO 영업뿐 아니라 CMO 영업도 확충하여 영업조직을 구축하고 있습니다. 익산공장 제제연구소에서는 천연물 등 개량신약과 제제개선 제네릭 의약품을 연구하고 있으며, 서울 신약연구소에서는 제2형 당뇨병치료제, 탈모치료제 등 신약을 개발 중에 있고, 진입장벽이 있는 비만의약품을 론칭(2019년1월)하여 새로운 시장 진출을 꾀하고 있습니다. 기존 공장(경산공장)에서의 생산 물량의 한계로, 익산에 제2공장이 신축 되었고, 경산의 물량을 신공장으로 이전하여 신공장 가동률을 높이고 있습니다. 익산공장은 생산기술을 고도화하여 제품 생산성을 높이고 QbD 기준으로 첨단 의약품 제제 개발 시스템을 도입하여 국제 ICH 가이드라인에 맞는 생산 라인을 구축하였으며, 새로이 개발하는 신제품의 물량을확보하고 2022년 05월부터 시생산을 시작하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요제품 등의 생산 실적 현황 (단위: 천정 , 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 수량 금액 수량 금액 근골격계 기타용제 비만용제 소화기용제 순환기용제 항생제 2) 주요제품등의 가격 변동 추이(보험가 기준) (단위: 원) 구분 제품명 2023년 2022년 2021년 근골격계 레이본정 기타용제 도네펜정5mg 메모릴엠정 에나틴정 모베타스프레이 렘피드캡슐 비만용제 아트민정 토파원정25mg 제로팻캡슐120mg 엠피온정 소화기용제 니자딘엠캡슐 스토엠정 에스오피엠정20mg 순환기용제 아토틴엠정10mg 클피도엠정 비니스틴캡슐 사포그릴엠SR정 항생제 세클엠캡슐 넬케어네일라카 더이트라정 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료 매입 현황 (단위: 천원) 매입유형 품목 구분 2023년 2022년도 2021년도 원재료 당귀 국내 애엽 국내 콘드로이친(Sinchuan) 국내 철단백추출물 국내 약용효모 국내 수입 케라틴 국내 티아민질산염 국내 에르도스테인 국내 알티옥트산트로메타민염 국내 트리메부틴말레산염 국내 판크레아틴 국내 기타 국내 수입 원재료합계 국내 수입 포장재료 PE용기 국내 포장호일 국내 라벨 및 설명서 국내 기타 국내 부자재합계 국내 외주가공비 국내 합계 국내 수입 합계 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위: 원) 품목 구분 2023년도 2022년도 2021년도 비고 당귀 국내 원료 수급 불안정 애엽 국내 시장가격에 따른 단가변동 콘드로이친(Sinchuan) 국내 시장가격에 따른 단가변동 철단백추출물 국내 시장가격에 따른 단가변동 약용효모 국내 시장가격에 따른 단가변동 케라틴 국내 티아민질산염 국내 시장가격에 따른 단가변동 에르도스테인 국내 시장가격에 따른 단가변동 알티옥트산트로메타민염 국내 시장가격에 따른 단가변동 트리메부틴말레산염 국내 제조원 추가 판크레아틴 국내 3) 생산능력 및 생산실적 (1) 경산공장 (단위: 천개, 백만원) 제형 구분 제품명 2023년도 2022년도 2021년도 수량 금액 수량 금액 수량 금액 정제 생산능력 레이본정 외 생산실적 가동률 기말재고 캡슐제 생산능력 캐라시딜캡슐 외 생산실적 가동률 기말재고 외주가공품목 기말재고 비니스틴캡슐 외 (2) 익산공장 (단위: 천개, 백만원) 제형 구분 제품명 2023년도 2022년도 수량 금액 수량 금액 정제 생산능력 스토엠정 외 생산실적 가동률 기말재고 캡슐제 생산능력 이탄탄플러스캡슐 외 생산실적 가동률 기말재고 외주가공품목 기말재고 비니스틴캡슐 외 4) 생산능력의 산출근거 (1) 각 제형별로 생산설비 1대당 하루 생산 가능수량에 년간 평균 근무일수(24일)와 하루 중 평균 가동시간(준비,조립,세척시간 감안) 비중(80%)을 곱하여 산출하였습니다. (2) 연간 생산능력 산출방법 품목 소재지
마더스제약 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

가동기기 생산능력 정제 경산공장 타정1호기 타정2호기 타정3호기 타정5호기 캡슐제 캡슐충전기 정제 익산공장 타정1호기 T/년 타정2호기 T/년 타정4호기 T/년 캡슐제 캡슐충전기 C/년 5) 생산설비에 관한 사항 - 경산공장 (단위: 천원) 구분 자산별 소재지 당기증감 당기상각 당기말(2023.12.) 증가 감소 유형자산 토지 경산 생산동 건물 경산 공장동 기계장치 경산 기계장치 시설장치 경산 시설장치 비품 경산 비품 합계 6) 생산설비에 관한 사항-익산공장 (단위: 천원) 구분 자산별 소재지 당기증감 당기상각 당기말(2023.12.) 증가 감소 유형자산 토지 삼기면오룡리 건물 익산 공장동 기계장치 익산 기계장치 시설장치 익산 시설장치 비품 익산 비품 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (1) 주요제품의 판매실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 분류 제품명 제13기 제12기 제11기 의약품 제품 당뇨병용제 테네리글립틴 제품 근골격계 레이본정 제품 소화기용제 스토엠 제품 니자딘엠캡슐 제품 기타용제 케라시딜 제품 도네펜정 제품 순환기용제 아토틴엠정 제품 센시락 제품 비만용제 아트민정 제품 체비거 제품 항생제 세클엠캡슐 제품 기타제품 기타제품 기타 임대료외 임대료외 수수료.용역 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험1. 신용위험신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타수취채권 등에서 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 회사는 매출채권 및 기타수취채권 등에서 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 회사는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려한 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다.2. 유동성 위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석. 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 3. 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 4. 시장위험 및 환위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적으로 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것 입니다. 당사는 외화자산 금액적 중요성이 낮기 때문에 시장위험을 상쇄하기 위하여 외화파생상품이나 이자율스왑 등을 보유하고 있지 않습니다.나. 위험관리 정책 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있으며, 이사회는 외환위험 , 이자율위험 , 신용위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐아니라 , 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고 , 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고 , 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요당사는 2016년 신약연구소를 설립하여 제네릭의약품 및 퍼스트제네릭의 연구개발을 담당해 왔으며, 제네릭의약품의 안전성 검사 및 파이프라인 강화를 위해
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노력하고 있습니다. 당사는 다수의 천연물의약품과 일반의약품의 개발로 활발한 수탁사업을 벌여왔으며, 이를 바탕으로 개량신약 및 신약 연구개발에 아낌없는 투자를 이어오고 있습니다.나. 연구개발 조직도 및 업무(1) 연구개발 담당 조직 개요당사의 연구개발조직은 개발부(서울시 동작구 소재) 및 R(신약개발연구소 서울시 금천구 소재) 제제연구소 (전북 익산시 삼기면 소재)로 구성되어 있으며 그 현황은 다음과 같습니다. 조직구분 부서 주요업무 개발 BD팀 자사 제품 Pipline 관리, 신제품 개발 기획, 특허 검토 RA팀 의약품 인허가, 약가 신청 임상팀 임상시험 진행 위수탁 사업팀 위수탁 사업 관리 원료개발팀 해외 원료 sourcing R / 신약개발연구소 바이오약리팀 천연물 및 합성신약 개발 R /제품개발연구소 제제연구팀 의약품(신약, 개량신약, 제네릭, 천연물)의 제제 연구,DDS설계 및 평가 분석연구팀 의약품(신약, 개량신약, 제네릭, 천연물)의 분석 연구, 분석법 개발 CMC팀 의약품(제네릭, 개량신약) 개발 인허가 및 프로젝트 일정 관리 제제연구소( 익산 제제연구팀 의약품(제네릭, 천연물)의 제제 연구 및 공정 개선 조직도.jpg 연구개발 조직도 (2) 연구개발인력 구성증권신고서 작성기준일 현재 당사는 개발본부 9명, R 센터 17명 , 경산공장 제제연구소 4명으로 총 30명의 연구인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. 구 분 인원(단위 : 30명) 박사 석사 학사 합계 개발 부서장 BD팀 RA팀 임상 위수탁팀 R 센터장 소장 신약개발연구소 / 바이오약리팀 제품개발연구소 /제제연구팀 제품개발연구소 / 분석연구팀 제품개발연구소 / CMC팀 제제연구소(경산) 합 계 다. 연구개발 완료 실적 구분 제품명 분류 개발완료시기 현재현황 비고 천연물 제네릭 레이본정 해열ㆍ진통ㆍ소염제 2017년 국내 판매중 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 헤모나민정 무기질제제 2017년 국내 판매중 비교용출 자사생산 천연물 제네릭 센시락정 기타의 기관용 의약품 2017년 국내 판매중 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 디멘리스캡슐3mg 기타의 중추신경용약 2017년 국내 판매중 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 디멘리스캡슐1.5mg 기타의 중추신경용약 2017년 국내 판매중 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 이부쎈에프정 해열ㆍ진통ㆍ소염제 2017년 국내 판매중 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 포리겔정 제산제 2018년 국내 판매중 기시설정 자사생산 화학합성 제네릭 알티스정 따로 분류되지 않는 대사성 의약품 2018년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 에제베러정 동맥경화용제 2018년 국내 판매중 자사생동 입증품목 천연물 제네릭 아이눈정 안과용제 2018년 국내 판매중 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 디멘리스캡슐 4.5mg 기타의 중추신경용약 2019년 국내 수탁 판매중 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 디멘리스캡슐 6mg 기타의 중추신경용약 2019년 국내 수탁 판매중 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 에스오피엠정 40mg 소화성궤양용제 2019년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 에스오피엠정 20mg 소화성궤양용제 2019년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 브로나제장용정 효소제제 2019년 국내 판매중 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 이지렉트정0.5mg 기타의 중추신경용약 2020년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 이지렉트정1mg 기타의 중추신경용약 2020년 국내 판매중 자사생동 입증품목 천연물 제네릭 이탄돌플러스정 치과구강용약 2020년 국내 판매중 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 멜라엠서방정2mg 불면증 2021년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 엠파글리엠정25mg 2형 당뇨병 2021년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 아토틴엠정20mg 동맥경화용제 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 아토틴엠정10mg 동맥경화용제 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 도네펜정10mg 기타의 중추신경용약
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2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 도네펜정5mg 기타의 중추신경용약 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 클피도엠정 동맥경화용제 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 베포엠정10mg 항히스타민제 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 모사프리엠정 기타의 소화기관 용약 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 니자딘엠캡슐 소화성궤양용제 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 아페락정 해열ㆍ진통ㆍ소염제 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 세클엠캡슐 주로 그람양성,음성균에 작용하는 것 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 세렉캡슐 해열ㆍ진통ㆍ소염제 2022년 국내 판매 예정 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 에나틴정 기타의 알레르기용약 2022년 국내 판매 예정 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 락소펜엠정 해열ㆍ진통ㆍ소염제 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 트라플엠정 해열ㆍ진통ㆍ소염제 2022년 국내 판매 예정 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 트라플엠세미정 해열ㆍ진통ㆍ소염제 2022년 국내 판매 예정 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 로수엠젯정 10/20 동맥경화용제 2022년 국내 판매 예정 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 로수엠젯정 10/10 동맥경화용제 2022년 국내 판매 예정 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 로수엠젯정 10/5 동맥경화용제 2022년 국내 판매 예정 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 사포그릴엠SR정300mg 기타의 혈액 및 체액용약 2022년 국내 판매 예정 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 테네글립정20밀리그램 2형 당뇨병 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 테네글립엠서방정10/500mg 2형 당뇨병 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 테네글립엠서방정10/750mg 2형 당뇨병 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 테네글립엠서방정20/1000mg 2형 당뇨병 2022년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 제로팻정120mg 비만 2023년 국내 판매중 자사임상 진행품목 화학합성 제네릭 제로팻정60mg 비만 2023년 국내 판매 예정 비교용출 자사생산 화학합성 제네릭 셀디아정 비타민류 2023년 국내 판매중 기시설정 자사생산 화학합성 제네릭 다파글리엠정10mg 2형 당뇨병 2023년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 다파글리엠정5mg 2형 당뇨병 2023년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 아보엠연질캡슐 0.5mg 기타의 비뇨생식기관 및 항문용약 년 국내 판매중 자사생동 입증품목 화학합성 신규 콘티포르테정 기타의 비타민제 년 국내 판매중 기시설정 자사생산 화학합성 신규 헤모맥스정 무기질제제 년 국내 판매중 기시설정 자사생산 화학합성 제네릭 니세엠정 30mg 기타의 순환계용약 년 국내 판매예정 자사생동 입증품목 화학합성 제네릭 니세엠정 10mg 기타의 순환계용약 년 국내 판매예정 비교용출 자사생산 화학합성 신규 메가콘로엠정 기타의 비타민제 년 국내 판매예정 기시설정 자사생산 화학합성 신규 콘드로친정 기타의 비타민제 년 국내 판매예정 기시설정 자사생산 화학합성 제네릭 마더스민캡슐 300mg 정맥순환개선 년 국내 판매예정 기시설정 자사생산 화학합성 신규 트립엠정 형 당뇨병 년 국내 판매예정 기술이전 자사생산 화학합성 신규 트립엠듀오 XR정 5/1000mg 형 당뇨병 년 국내 판매예정 기술이전 자사생산 화학합성 신규 트립엠듀오 XR정 형 당뇨병 년 국내 판매예정 기술이전 자사생산 화학합성 신규 트립엠듀오정 형 당뇨병 년 국내 판매예정 기술이전 자사생산 화학합성 신규 트립엠듀오정 2.5/850mg 형 당뇨병 년 국내 판매예정 기술이전 자사생산 화학합성 신규 트립엠듀오정 2.5/500mg 형 당뇨병 년 국내 판매예정 기술이전 자사생산 라. 연구개발 계획당사는 노인성 약물에 대한 제품 라인업 강화를 주 연구개발계획으로
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수립하였습니다. 65세 이상의 고령 환자들은 복합적인 질병으로 많은 의약품을 복용하고 있고, 이것은 복용의 불편함과 사회적 비용의 증가를 야기시키고 있습니다. 이에 당사는 노인성 질환과 관련한 의약품 라인업 확대를 위해 신약에 대한 연구개발계획을 수립하여 개발을 준비하고 있습니다. 준비 중인 신약에 대하여 당사 보유 특허를 연계 예정이며, 이를 통해 개발될 신약에 대한 권리보호 준비에 힘쓰고 있습니다.또한 현재 다수의 임상시험을 진행하여 당뇨, 고혈압, 비만제품군의 확장을 준비하고있고, 이를 위하여 다수의 제제연구장비 및 인력을 확보하여 개발계획을 차질 없이 수행하기위해 노력하고 있습니다.마.신약 연구 계획 현황표> 구분 품목 적응증 연구개시 시기 진행단계 단계 승인 및 예정 합성신약 MTS-DM 2형 당뇨 연구단계 미정 MTS-CP 신경병증성 통증 연구단계 미정 MTS-DA 건성 황반 변성 비임상 단계 미정 천연물의약품 및기능성화장품 MTS-AL 탈모 연구단계 미정 1) 품목(과제명): MTS-DM ① 구분 합성신약 ② 적응증 2형 당뇨 ③ 작용기전 MG53 단백질은 골격근 및 심근에서 특이적으로 발현하는 특이적인 단백질이며 MG53 단백질과 IRS-1의 제어는 IRS-1의 유비퀴티네이션(분해)을 억제해 포도당흡수를 증가시키고 인슐린저항성을 감소(인슐린 감수성 증가)시키며 골격근의 분화를 촉진시키고 췌장에서의 peroxisome proliferator-activated receptor-gamma(PPAR-γ)를 활성화하여 인슐린의 분비를 활성화하기 때문에 직접적인 2형 당뇨치료효과를 기대할 수 있음. ④ 제품의 특성 질환의 특성상 장기 복용이 필요하나 저용량, 경구투여로 복용편의성을 높이고 독성이 낮아 향후 복합제의 개발전략도 가능 할 것으로 사료됨. ⑤ 진행경과 MG53에 대한 명확한 target 기전 규명, 유효 화합물 선정 ⑥ 향후 계획 GLP 독성시험 및 IND신청 예정 ⑦ 경쟁제품 없음 ⑧ 시장규모 글로벌 366달러(51조원), 국내 3,176억원 ⑨ 기타사항 MG53 단백질의 주요기능인 손상된 세포막을 복구하는 기능을 제어함과 동시에 골격근과 심근의 조절, 근육질환의 치료와 예방, 당뇨병성 심근증, 심근경색 그리고 뇌졸중과 같은 작용기전에도 관여하여 2형 당뇨 뿐만 아니라 여러 가지 합병증 및 타 적응증의 치료제 소재로 개발 가능성이 매우 높은 타겟으로 보고됨. ⑩ 연구 개시일 2) 품목(과제명): MTS-CP ① 구분 합성신약 ② 적응증 신경병증성 통증 ③ 작용기전 Trk A(Tropomyosin receptor kinase A)는 신경성장인자(NGF)와 가장 높은 결합 친화력이 가지고 침해수용성 뉴런의 발현에 관여하는 인자이며 펩타이드성 통각 수용체 뉴런은 주로 trk A를 발현하고 trk B 또는 trk C는 발현하지 않음. Trk A 저해제는 세포내에서 효소 활성 반응을 조절/저해(suppression) 하여 침해 수용성 감각뉴런의 발현을 억제하고 통증감각의 억제를 유발하여 진통제의 중요한 타깃이 됨. ④ 제품의 특성 Trk A 저해제는 기존의 비스테이로드 소염제나 타이레놀 계열보다 약효가 뛰어나고 마약성 진통제의 부작용이 없으며 효능은 마약성 진통제와 대등한 비마약성 진통제로 개발 가능성이 높은 타깃임.또한 장기 복용 시에도 부작용이 나타나지 않고 효과가 빠르고 확실하며환자의 복약순응도를 높일 뿐만 아니라 다양한 적응 증을 포함하는 신규한 기전을 가짐. ⑤ 진행경과 신규화합물 유도체 합성 및 동물효능시험 진행 중 ⑥ 향후 계획 GLP 독성시험 및 IND신청 예정 ⑦ 경쟁제품 공개불가 ⑧ 시장규모 글로벌 407억 달러(57조원) ⑨ 기타사항 Trk A저해제는 궁극적으로 광범위한 통증질환에 대해 신규한 타깃으로 기존의 통증치료제에 대해 확실한 차별성을 가지며 선택적인 Trk A의 억제로 통증질환 뿐만 아니라 암, 피부질환, 염증성질환 등 추가적인 적응 증을 확대해 나갈 수 있기 때문에 기존에 통증 및 항염증 효능을 갖는 복합제 제형의 부작용을 감소시키고 동일하거나 높은 효능을 보일 것으로
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예상함.중소벤처기업부의 중소기업기술혁신개발사업에 선정되어 정부과제 진행 중임. ⑩ 연구 개시일 3) 품목(과제명): MTS-DA ① 구분 합성신약 ② 적응증 건성 황반변성 ③ 작용기전 RIPK1(Receptor-interacting serine/threonine - protein kinase 1)의 억제를 통하여 건성황반변성 환자의 망막에서 일어나는 복합적인 세포사멸 중에서 necotopsis와 apotosis를 효과적으로 억제하고 노화와 산화스트레스로부터 보호작용을 함으로써 망막의 변성을 억제함. ④ 제품의 특성 본 제품의 경쟁력은▲점안 제형 ▲세포 죽음의 직접적 차단(세포자살 (apoptosis)과 세포괴사(necrosis)의 동시 억제) ▲우수한 항산화, 항노화 작용, ▲신생혈관 생성 억제 효능임. 이러한 다양한 효능을 통하여 말기 건성황반변성 뿐만 아니라 초/중기 환자들에게도 사용될 수 있는 가능성에 대한 근거를 확보하여 전체 건성 황반변성 치료제로 포지셔닝할 계획임. ⑤ 진행경과 후보화합물 보유 및 GLP 독성시험 예정 ⑥ 향후 계획 GLP 독성시험 후 기술이전(2025년) 또는 임상 1상 시험 후 기술이전(2027년) 추진 ⑦ 경쟁제품 ⑧ 시장규모 글로벌 179억 달러(24조원) ⑨ 기타사항 RIPK1 저해제는 궁극적으로 광범위한 안과질환에 대해 신규한 타깃으로 기존의 치료제에 대해 확실한 차별성을 가지며 선택적인 RIPK1의 억제로 황반변성뿐만 아니라 망막 질환 등 추가적인 적응 증을 확대해 나갈 수 있음. 국가신약개발사업단의 비임상 과제로 선정되어 정부과제 진행 중임. ⑩ 연구 개시일 4) 품목(과제명): MTS-AL ① 구분 천연물의약품 / 탈모방지 기능성 화장품 ② 적응증 탈모 ③ 작용기전 JAK-STAT 신호전달 과정에서 JAK1과 JAK3는 인산화 효소에 의하여 STAT이 활성화되어 핵으로 이동하며 각기 다른 DNA 전사조절부위에 결합하여 유전자 발현을 조절하고 결국 탈모에 직접적으로 관여하는 신호전달경로임을 확인하였으며, JAK-STAT 신호전달을 제어함에 따라 탈모치료가 가능함. ④ 제품의 특성 천연물 유래 추출물질로 공급원가가 저렴하고, 취급공정이 쉬우며, 다양한 투여경로로 장기간 투여에도 불구하고 기존 치료제보다 부작용이 적을 뿐만 아니라 더 안전하고 광범위한 효능을 가짐. ⑤ 진행경과 동물 약리효능/독성시험 진행 중 ⑥ 향후 계획 GLP 독성시험 및 IND신청 예정 ⑦ 경쟁제품 공개불가 ⑧ 시장규모 세계탈모인구 약 1천만 명, 탈모관련제품 4조원, 매년 20%이상 성장 중 ⑨ 기타사항 JAK-STAT의 신호전달과정의 억제는 류마티스 관절염 등 염증성 질환과 암 등의 자가면역질환의 치료제로서 응용할 수 있는 분야가 광범위하다고 알려짐. 따라서 주요 약리작용인 JAK-STAT 신호전달과정의 억제가 다양한 염증성 질환 및 자가면역질환의 치료방법 개발에 매우 중요하며 새로운 치료제 개발소재로 신약 재창출의 기회를 제공할 것임. ⑩ 연구 개시일 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황 당사가 영위하는 사업과 관련하여 중요한 특허권의 내역은 다음과 같습니다. 구분 명칭 출원일 특허만료일 비고 출원/등록번호 특허권(한국) 피라졸 아마이드 유도체화합물 및 이의 용도 국내 등록 완료 등록번호: 10-2396602 특허권(한국) 탈모치료 및 발모촉진용 조성물 등록번호: 10-2251495 특허권(한국) 피라졸 아마이드 유도체 화합물 및 이의 용도 국내출원 완료 특허권(한국) 보센탄을 함유한 약학제제 국내등록 완료 등록번호: 10-2259824 나, 환경 관련 규제사항 해상사항 없음.다. 시장여건 및 영업의 개황 등 1. 부문별 현황 -영업2022년은 17품목 이상 추가 신제품 출시 하였으며, 신제품의 시장 안착과 공격적인 거래처 확대 통해 매출 1,000억의 목표를 달성 하였습니다.특히 비만 치료제인 제로팻캡슐의 제형을 변경하여 복약 순응도를 개선한 제로팻정이 임상 3상에 성공함으로써 2023년 발매를 앞두고 있습니다 . 제로펫정 발매로 주력 제품군 중 하나인 비만 제품군에 마케팅 역량을
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집중함으로써 시장 경쟁력 강화를 통한 매출 확대를 계획하고 있습니다. -R (1) 신약부분 당사는 4차 신약개발 혁명시대에 맞춰 BT와 IT 기술을 융합하여 인공지능 빅데이터 플랫폼 시스템을 구축하고 분석과 반복학습을 통해 화합물 구조의 물리, 화학적 특징, 임상시험 결과예측, 유전독성예측, 대사안정성, 타겟 단백질의 결합 친화력 그리고 on/off target 프로파일링을 통한 독성예측을 시행하여 개발 초기단계에서부터 명확한 신약후보물질 발굴과 독성예측을 통해 후보물질 발굴을 가속화하고 있습니다.당사는 환자 임상데이타에서 특이적으로 과발현 또는 억제되는 단백질 프로파일을 분석하고 질환과 직접적으로 관련 있는 신규한 단백질을 탐색 및 도출하고 해당유전자조합을 모델링하여 질환 단백질의 구조를 분석하고 단백질 정보를 내부 플랫폼 시스템에 적용하여 질환 단백질의 3차 구조를 디자인하였고 NGS(next generation sequencing)를 이용하여 특이적인 조직에서 과발현 또는 과억제 되는 mRNA 발현레벨을 확인하였습니다. 질환 단백질의 활성부분의 구조를 기반으로 각 해당 프로젝트의 선택적인 화합물의 예상 결합부위를 예측하고 약물을 디자인(CADD) 하였고 리간드 부분과 질환 단백질의 활성부위에 결합이 가능하도록 화합물 구조식(core)부분을 확인하여 약 1200개의 화합물을 도출하였고 잔기부분(residue site)을 자동합성 프로그램을 이용하여 다양한 화합물 구조를 합성하였으며 drug-likeness의 표준이 되는 Lipinski's rule 5를 적용하여 약 100개의 화합물을 도출하였습니다.또한, CYP450 대사작용을 예측하고 약동학 예측, 약물의 물리화학적 특징 그리고 유전독성(복귀돌연변이시험, AMES test) 예측을 시행하여 최적의 신약 후보물질을 단시간에 도출하였습니다.그리고 여러 국가 연구기관 및 대학교 연구기관과 연구 협업을 통해 신기술 개발 및 확보를 위하여 오픈이노베이션 및 네트워크 형성에 노력을 하고 있으며 이를 통해 당사의 차세대 사업개발 아이템으로 성장시키고자 합니다.(2) 제네릭의약품 부분당사는 천연물의약품 개발 및 제조에 특화된 기술력과 제조 생산 기반을 보유하고 있으며 국내 7번째 천연물 신약 레일라정에 퍼스트제네릭 제품 발매를 통해 자사 연구 개발의 기술력을 인정받았고, 그 외 스토엠정, 스토엠투엑스정, 깅코라민정, 이탄탄플러스 등의 다양한 천연물 의약품을 연구 개발하여 식약처 허가를 받아, 현재는 제조 및 판매하고 있습니다. 환자들의 복용 편의성 향상을 위한 정제 사이즈 줄이는 축소기술과 복합제 제형설계로 플랫폼 기술 확보하기 위한 기술 개발을 진행하고 있습니다. 앞으로 국내 제약산업에서 약가 기준 변화, DMF 제도 개선, 의약품의 품질고도화 등의 변화에 대응하기 위한 준비를 빠르게 진행하고 있습니다. 약가 기준 변화가 시행되기 전에 시장성 및 경쟁력을 확보하기 위한 위탁제품을 자사 생산으로 변경하여 회사 내 매출 안정 및 품목을 확대하려고 노력 중에 있으며 DMF 제도 개선에 따라 원료사와 협업을 통해 연구 진행 전부터 원료 단계에서 품질에 영향을 줄 수 있는 유전독성 물질 및 발암성 물질 등에 대해 선재적으로 대응하여 우수 의약품 제조를 위한 연구 시스템을 확보하고자 노력하고 있으며 아울러 의약품 개발의 품질고도화를 위해서 생산 장비의 최신화, 생산 인력의 전문화, 연구 프로세스의 시스템 운용 및품질기반 연구를 진행하고 있습니다.이와 더불어 R 주로 신약 및 개량연구를 통해 원천기술, 특허확보를 위한 다양한 연구 개발증 진행하여 당사만의 연구 플랫폼 기술을 확보하기 위해 노력하고 있으며 익산공장에 있는 제제연구소는 생산 공정 개선 및 천연물 의약품, 신소재 개발을 진행하고 있습니다. 그리고 전북 익산에 제2 공장 연구소에서는 다양한 복합제, 서방형,개량신약 등을 연구 개발하고, 생산 공정의 품질 고도화를 위한 주요 공정 연구를 진행 예정이며 다양한 연구 기술 및 개발을 위한 연구 분업화를 통해 연구 효율성을 높이고 사이트 특성에 맞는 연구 전문성을 확보하기 위한
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노력 중에 있습니다. - 준법경영(CP)품질경영과 윤리경영의 정도경영을 실천하여 기업의 사회적 책임 완수를 위해 최선을 다하고 있습니다. 당사는 Compliance Program(CP) 과 국제표준인 ISO37001(부패방지경영시스템)을 도입.운영하고 있으며 이를 통한 기업의 리스크 최소화와 윤리경영의 목표를 달성하도록 지속적인 개선을 진행하고 있습니다.또한 매월 대표이사의 의지를 담은 메세지를 전파하고 있으며 , 전 부서 대상의 교육진행과 법규정 준수여부등의 모니터링을 통해 사전예방 활동을 강화하고 있습니다.-후원 매월 정기적으로 "노인복지단체", "해외선교단체", "국내취약계층 지원 복지단체" 등에 후원을 진행하고 있으며, 사회적 이슈 발생시에도 수시로 후원을 진행하고 있습니다. 향후에도 건강한 사회를 위해 공헌할수 있는 기업으로 성장하도록 노력할 것입니다. 2. 시장여건1) 제약산업의 특징제약 산업은 기술집약적이며 고부가가치 산업이라는 특성과 건강 및 삶의 질 향상을 목적으로 하는 국민보건산업으로 21세기 고도 성장이 기대되는 산업이며 신약개발 연구에서부터 의약품의 생산과 판매 등 모든 과정을 포괄하고 있습니다. 의약품은 크게 원료의약품과 완제의약품으로 나눌 수 있으며, 완제의약품은 다시 전문의약품(Ethical drug: ETC)과 일반의약품(Over the counter drug: OTC)으로 나뉩니다. 전문의약품이란 제형, 약리 작용의 특성상 의사의 감독 하에 사용되어야 하는 의약품으로서 의사의 감독 하에 사용되지 않을 경우 의료상 장해를 일으킬 수 있는 적응증을 갖는 의약품을 말합니다. 마약, 향정신성 의약품, 독약, 극약 등도 전문의약품의 범주에 포함됩니다. 이러한 전문의약품 외의 의약품을 일반의약품이라고 합니다.산업의 특성으로 다음과 같이 분류할수 있습니다. (1) 엄격한 국가규제를 따른 산업 (2) 기술집약도가 높은 산업 (3) 안정적인 성장을 하고 있는 산업 2) 제약산업의 성장성식품의약품안전처 보건사업통계에 따르면 2022년 국내의약품 시장규모는 29조 9000억원으로 꾸준히 성장하고 있습니다. 현재 제약산업은 4차 산업혁명을 주도하는 중요한 핵심사업중 하나로 꼽히고 있으며, 안정적인 성장과 고부가가치 등의 특성 및 일자리 창출 역량도 높아 미래 국가 경제를 주도할 성장동력으로 평가되고 있습니다.또한 투명한 윤리경영 바탕을 기본으로 하며 고비용, 고수익 구조에 따라 오랜개발기간이 소요됩니다. 따라서 AI신약개발 지원세터 등을 통한 개발 효율성을 제고하는 방향이 새롭게 떠오르고 있습니다. [국내 의약품 시장규모 현황] (단위: 십억원) 구분 2022년 2021년 2020년 전문의약품 일반의약품 합계 성장률 3) 경기변동의 특성제약산업은 타산업에 비해 경기 변동에 비교적 비탄력적인 성향을 보이고 있습니다.전문의약품의 경우 의약품의 특성상 안정적인 성장을 하고 있으나, 일반의약품은 경기 변동폭에 따른 수요의 변화가 있지만 노인 인구의 증가와 2-30대의 건강에 대한 관심이 높아지면서 향후에는 일반의약품에 대한 지속적인 수요가 증가할 것으로 예상됩니다.하지만 환율등 원료수급에 영향을 미치는 요인, 일괄 약가인하 등과 같은 정부의 정책변화 등에 따라 회사별로 매출 및 수익구조가 변동될수 있습니다.4) 경쟁요소현재 제약업계는 상위 30여개 제약사가 완제의약품 전체 생산액의 50% 이상을 차지하고 있으며 , 중소 제조업체가 나머지 시장에서 치열한 경쟁을 벌이는 구조입니다. 유통구조가 복잡하며 주력제품의 의존도가 높아 영업리스크가 높습니다. 또한 다국적 제약기업 및 국내 대기업의 제약업 진출 , 선진국 수준의 GMP시설투자에 따른 고정원가 상승과 한미FTA 협상 타결등 제약업계는 기회와 위기가 공존하고 있습니다. 또한 2000년 의약분업 이후 전문의약품 , 오리지널 의약품의 시장성장이 가속화되면서 우수한 제품구조와 영업력을 확보하고 있는 상위권 업체들의 시장지위가 확대되고 있는 반면 , 중소형업체들의 경우 제품력 및 영업력의 열세로 실적 개선이 이루어지지않아 제약시장 전반의 빈익부 부익부 현상이 심화되고
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있습니다.5) 자원조달상의 특징기초화학공업의 산물을 원료로 하여 여러 단계의 합성과정을 거쳐 독특한 화합물질을 생성하는 제약업의 특성상 노동력이나 자원조달 등은 안정적이나 수입의존률이 높아 환율의 변동에 따라 매출원가와 수익성에 직접적인 영향을 줄 수 있습니다국산화에 맣은 노력을 기울이나 중국.인도등에 비해 가격경쟁력이 없어 원료수입은 매년 증가하는 추세이며 수입완제의약품에 대한 보험약가가 등재가 이루어져 수입완제의약품의 수입이 점점 증가하고 있으며 나아가 국내에서 행하여지는 외국 제약사로부터의 위수탁생산마저도 생산일원화 전력 및 생산단가절감등의 이유로 중국.인도 등지로 이전하고 있는 실정입니다.6) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원제약업은 인간의 생명과 건강에 직결되는 의약품을 취급하는 사업으로 공공성이 크므로 국가가 제품의 개발 및 제조 , 임상시험 , 인허가 및 유통 , 품질관리등 전과정에서 타 산업보다 더 많은 정부의 규제와 제약을 받고 있습니다. 하지만 정부 또한 2016년 7월 "약가제도 개선안"을 발표하고 2018년 12월 제약산업육성지원특별법을 마련하는 등 정부에서도 적극적인 지원도 있을 것으로 예상하고 있습니다-관계법령 : 약사법, 마약법, 향정신성의약품관리법 , KGMP , KGSP등- 약가규제 : 보험약가, 약가재평가,기등재의약품 목록정비 등- 정부지원 : 신약개발연구지원에 관한 자금지원 , 개량신약개발 지원 정책 등
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항회사가 동 이사의 경영진단 및 분석의견에서 미래에 발생할 것으로 예상.예측한 활동,사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될수도 있습니다또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 경과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 , 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할수 있는 요인에는, 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 부확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향 을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 아래 별도 기준 재무상테 및 영업실적은 감사후 결산 자료입니다. 1) .재무상태 ( 단위: 백만원 ,%) 구 분 제13기 제12기 제11기 자산총계 부채총계 자본총계 2). 영업실적 (단위: 백만원) 구 분 제13기 제12기 제11기 매 출 액 매출총이익 영 업 이 익 법인세 차감전 순이익 당기순이익 기본주당순이익 3). 자금조달 당사의 총 차입금은 41,424백만원이며 , 전기보다 464백만원 증가하였습니다. 전기대 비 1.1%증가되었으며 , 매출증가에 따른 재고자산 증가분에 투입되었습니다. 2023년 7월에 제3자 배정으로 21억의 자본금 유입되었으며 , 8월에 기명식 무보증 사모전환사채 70억을 투자 받았습니다. 4). 당사의 별도기준 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위:원) 구 분 장부금액 3개월 이하 4개월이상 ~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 매입채무(외입.지어) 기타유동부채(미지급 .비용) 차입금 금융리스부채 비유동부채(전환사채) 기타비유동부채(임대보증금) 합 계 (전기) (단위: 원) 구 분 장부금액 3개월 이하 4개월이상~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 매입채무(외입.지어) 기타유동부채(미지급 .비용) 차입금 금융리스부채 기타비유동부채(임대보증금) 합 계 4. 기타 투자판단에 필요한 사항 당사는 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)을 적용하고 있습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사 및 당사 종속회사의 주된 사업은 발포제의 생산 및 판매이며 발포제 유관 각종 첨가제 및 화학 제품의 TRADING 사업을 병행하고 있습니다. 회사의 연결대상 회사는 국내 1개사를 비롯해 중국과 미국, 독일과 파키스탄, 몽골 등 해외 10개사를 포함하여 총 11개사입니다.당사의 주요 원재료는 발포제의 반제품으로 수요처의 특성과 가격 경쟁력 확보를 위해 당사의 계열사인 중국 현지법인으로부터 안정적으로 공급 받고 있으며 일부 제품들은 외주임가공으로 생산하고 있습니다. 생산성 향상과 가격 경쟁력 제고 뿐만 아니라 당사는 고부가가치의 발포제 신제품 개발을 위하여 연구소를 운영하고 있으며 자동차 내장재 및 친환경 발포제 개발에 역점을 두고 연구개발을 진행하고 있습니다.최근에는 지속가능 경영을 위하여 당사가 화학 전문기업으로서 쌓은 노하우와 경험을 바탕으로 전기차용 리튬배터리의 핵심재료인 수산화리튬 가공과 이차전지 성능 향상을 위한 지르코늄 첨가제 사업, 그리고 원통형 이차전지 사업과 수소연료전지 사업을 추진 중입니다. 당사는 고성능 전기차용으로 사용되는 수산화리튬을 미세하고 균일하게 가공하는 기술을 보유하고 있으며, 전기차용 이차전지 시장의 성장과 동반하여 사업규모가 증가될 것으로 예상하고 있습니다. 그리고 이차전지 시장의 성장에 발맞춰 원통형 이차전지 사업에 진출하기 위해 경쟁력있는 제품 개발 및 양산에 회사의 역량을 집중하고 있습니다. 수소연료전지 사업 또한 당사가 보유한 초미세 나노입자 제조기술을 바탕으로 사업 추진에 박차를 가하고 있으며 배터리소재 사업과 이차전지 사업에 밀접한 관련이 있는 리튬 등 해외자원 탐사 및 개발을 추진하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부 사항은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 합성수지 또는 고무의 발포에 사용되는 발포제를 생산, 판매하고 있습니다. (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 화학제품제조판매 제 품 발포제 고무 및 합성수지 발포 CELLCOM 기 타 발포제 원료 등 상 품 기 타 발포제 유관제품 기타수입 기 타 임대 합 계 주) 2023년 발포제 평균가격은 5,020원/Kg으로 환율변동 효과 및 경쟁 심화에 따른 판매가격 인하로 전년 대비(6,952원/Kg) 평균가격은 27.8% 하락하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황 당사는 주요 원재료인 발포제(반제품)를 중국현지법인으로부터 안정적으로 공급 받고 있습니다. 발포제(반제품)의 구매가격 변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원/kg) 품 목 제69기 제68기 제67기 발포제 수 입 주) 상기 원재료 단가는 지배회사 기준의 평균구매가격입니다. 생산기지 재편으로 당 지배회사는 고부가가치 제품 생산을 주력으로 하고 있으며, 이에 따라 전기 대비 구매가격이 상승하였습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 당사는 부산에 위치한 국내(본사, 지사) 2개의 생산공장과 경남 김해에 물류창고 1개,중국에 총 3개의 생산공장을 보유하고 있습니다. 당사의 국내외 생산설비 등의 현황은 다음과 같습니다. 1. 국내 및 해외 사업장 현황 회사명 구분 소재지 사업부문 (주)금양 본사 한국 부산 사상구 발포제 (주)금양 국내생산 한국 부산 강서구 발포제 (주)금양 물류센터 한국 경남 김해시 해외생산/판매법인 중국 연운항 발포제 해외생산/판매법인 중국 내몽고 발포제 해외생산/판매법인 중국 내몽고 발포제 1-1. 생산설비에 관한 사항※ 유형자산 : 유형자산의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 전기초 취득 처분 대체 환율변동차액 전기말 당기초 취득 사업결합 처분 대체(*) 환율변동차액 당기말 감가상각누계액 전기초 감가상각비 처분 대체 환율변동차액 전기말 당기초 감가상각비
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처분 환율변동차액 당기말 손상차손 전기초 손상차손 전기말 당기초 손상차손 환율변동차액 당기말 장부가액 당기말 당기초 (*) 토지, 건물, 기계장치가 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되었습니다(주석13 참조). (*2) 당기 중 건설중인자 산 15,009,733천원이 투자부동산으 로 대체되었습 니다. 2. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 구분 생산능력(톤/일) 가동일수(일/당기) 생산능력(톤/당기) 비 고 국내 16시간/일 해외 16시간/일 합계 주) 생산능력은 1일 생산능력 × 총 가동일수의 방법으로 산출하고 있습니다.3. 생산실적 및 가동율 구분 생산실적(톤/당기) 가동율(%) 비 고 국내 16시간/일 해외 16시간/일 합계 ※ 당사의 종속회사인 KUMYANG NEIMENGGU CHEMICAL CO., LTD.의 2023년 5월 AC Line 설비 정비에 따라 해외 가동율이 감소하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 당사의 매출은 제품과 상품으로 구분되며, 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제69기 제68기 제67기 화학제품판매 제품 발포제 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 소 계 수 출 내 수 합 계 상품 기타 수 출 내 수 합 계 소 계 수 출 내 수 합 계 기타매출 내수 합 계 수 출 내 수 합 계 주1) 상기 매출실적은 연결 K-IFRS기준입니다.주2) 상기 수출에는 로칼판매가 포함된 금액입니다. 나. 판매경로와 방법 당사는 국내의 경우 국내 영업조직을 통해 대부분 직접 판매하고 있으며, 해외의 경우는 직접 판매 또는 AGENT를 통한 간접판매방식에 의해 판매하고 있습니다. 다. 판매전략 현재 당사는 제품의 판매 전 또는 판매 후, 고객에 대한 기술서비스에 중점을 둔 판매전략을 취하고 있으며 소비자 니즈에 맞춘 다양한 품목을 생산하여 공급하고 있습니다. 또한 당사가 개발한 고품질의 친환경 제품 판매에 주력하여 수익성 향상에 집중하고 있습니다. 라. 수주상황 현재 당사는 장기공급계약에 의한 판매는 없으며, 계획생산에 의한 소량의 STOCK판매를 주로 하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 1. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험 및 외환위험으로 구성됩니다. 기말 현재 시장위험에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. 1-1. 외환위험 연결회사는 영업활동으로 인하여 다양한 통화로부터 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러화(USD)와 유로화(EUR) 등입니다. 연결회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해서, 연결회사는 외화지급일정과 외화회수일정을 일치시키는 정책을 통하여 외환위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 따른 원화의 환율 10% 변동시 환율 변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR CNY 합 계 ※ 외화자산, 외화부채, 외화매입, 외화매출현황 (원화단위 : 원) 구 분 통 화 제69기 제68기 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD EUR 기타금융자산 USD 매출채권(수출) USD EUR CNY 매출채권(로칼) USD 미수금 CNY USD 자산합계 USD EUR CNY 매입채무 USD CNY 단기차입금 USD EUR 장기차입금 USD 미지급금 USD 미지급비용 USD EUR 부채합계 USD EUR CNY 자산-부채 USD EUR JPY CNY 주) 원화환산액은 각 개별건에 대해 환산한 금액이므로 전체 외화금액을 환산하는 것과는 단수의 차이가 있습니다. 1-2. 이자율위험 이자율위험은 미래 시장이자율 변동으로 인하여 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의
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차입금과 예금에서 발생하고 있습니다.연결회사의 변동금리부 예금은 금액적으로 중요하지 아니한 바, 관련 수익 및 현금흐름은 시장이자율의 변동으로부터 중요하게 영향을 받지는 않습니다.연결회사의 이자부차입금 중 변동금리부 조건의 차입금은 사채를 제외한 단기차입금과 장기차입금인 바, 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 조건의 차입금으로 인한 이자비용이 법인세차감전순이익에 미치는 영향의 절대값은 당기 및 전기에 대하여 각각 308,051천원 및 28,074천원으로 금융부채의 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. 2. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결회사는 영업활동과 투자활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 신용거래를 원하는 모든 거래상대방에 대하여 재무상태, 과거 채무불이행 경험 등의 기타 여러 요소를 고려하여 신용평가를 수행함으로써 신용도가 건전한 거래 상대방과의 거래만을 수행하고 있으며, 일부 기존 거래처의 신용도가 낮아질 경우에는 개별적인 신용한도 관리정책을 시행하여 집중관리하고 있습니다. 또한, 주기적으로 모든 거래상대방에 대한 신용도를 검토하는 등의 지속적인 관리업무를 수행하여 채권 관련 대손위험에 대한 연결회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 함으로써 신용위험을 최소화하고 있습니다. 연결회사의 채권 관련 대손위험에 대한 최대 노출정도는 주석 7에서 기술하고 있는 채권의 장부금액과 동일합니다. 또한, 연결회사는 현금및현금성자산 및 기타금융상품 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결회사는 신용등급이 우수하여 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써, 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등과 관련한 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다. 3. 유동성위험 유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험입니다.연결회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여, 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키는 정책을 포함하고 있습니다.또한, 연결회사는 일시적인 유동성 위험에 대비하기 위해 각종 여신한도를 개설하고 있으며, 장단기 차입금의 비율을 적절히 고려하여 자금을 조달하고 향후 사업규모 확대에 대비함과 동시에 보다 안정적인 유동성 확보 및 자금조달의 연속성과 유연성을 유지하기 위하여 자체적인 자금계획 수립 및 검토 절차를 지속적으로 수행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획은 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : 천원) 구 분 3개월이하 3개월초과~ 1년이하 1년초과 합 계 매입채무 및 기타지급채무 이자부차입금 합 계 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 3개월이하 3개월초과~ 1년이하 1년초과 합 계 매입채무 및 기타지급채무 이자부차입금 합 계 4. 자본관리 연결회사의 자본관리의 주요 목적은 자본성장과 분배를 통하여 주주들의 지속적인 투자수익을 창출하는 것입니다. 이러한 목적을 달성하기 위한 방안으로 연결회사는 위험과 수익간의 적절한 균형을 유지하고 전략적 투자 및 운전자본의 유지를 위한 충분한 자금조달능력을 유지하기 위하여 부채비율을 감독하고 있습니다. 또한, 배당정책의 변경, 유상증자 또는 부채상환 등을 통한 자본구조의 변경 결정시 연결회사는 단기적 현황과 장기적인 영업전망 및 사업목표를 모두 고려하고 있습니다. 연결회사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 금액으로 나눈 부채비율을 사용하고 감독하고 있는 바, 연결회사는 순부채를 매입채무 및 기타채무와 이자부차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 매입채무 및 기타지급채무(A)
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이자부차입금(B) 차감: 현금및현금성자산(C) 순부채(D=A+B-C) 자기자본(E) 순부채 및 자기자본(F=D+E) 부채비율(G=D÷F) 나. 위험관리방식 연결회사의 주요 금융부채는 매입채무 및 기타지급채무, 이자부차입금으로 구성되어있으며, 이러한 금융부채는 경영활동을 위한 자금 조달 과정에서 발생하였습니다. 또한 연결회사는 영업활동에서 발생하는 현금및현금성자산, 매출채권 및 기타수취채권과 기타금융자산과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결회사의 금융상품에서 발생할 수 있는 주된 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험이며, 연결회사의 경영자는 이러한 위험을 최소화시키기 위해 재무담당 관계자들의 관리기능 및 운영현황을 점검하고 평가하는 등의 감독기능을 지속적으로 실행함으로써 재무적으로 발생할 수 있는 위험을 최소화하고 있습니다. 다. 파생상품 등 거래현황 : 해당사항 없음. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상 주요계약 1) 지식산업센터 건립당사는 지식산업센터(가칭 '에너지기술퀀텀센터') 건립을 위하여 아래와 같이 시공사와 계약을 체결하였으며, 지난 2022.10.26 실시설계 반영 및 자재비 상승, 공사기간 연장에 따른 변경계약을 체결하였습니다(2021.10.25 신규시설투자등 공시 및 2022.10.26 신규 시설투자 등 정정공시 참고).1. 계약상대방: 주식회사 도담개발2. 계약의 목적 및 내용: 지식산업센터(가칭 '에너지기술퀀텀센터') 를 건립하여 수소연료전지 국내거점을 확보하고 수소분야 기술보유 업체들과의 협업하여 수소 모빌리티 제품 개발 및 사업화3. 최초계약체결일자: 2021년 10월 29일4. 변경계약체결일자 : 2022년 10월 26일5. 계약금액: 23,900,000,000원이후 2023년 3월 31일까지 완공 예정이었던 공사기간이 시공사 사정으로 인한 공사지연과 그로 인한 사용승인 지연에 따라 2023년 5월 31일 준공승인이 완료되었습니다. 자세한 사항은 기 공시한 2023.03.31 신규 시설투자 등 공시 및 2023.04.20 / 2023.05.31 신규 시설투자 등 정정공시를 참고하여 주시기 바랍니다.2) 해외자원 탐사 및 개발1. 콩고민주공화국당사는 해외자원(콩고민주공화국 리튬 광산) 탐사 및 개발을 위하여 2022년 11월 9일 이사회를 개최하여 "해외자원 탐사 및 개발을 위한 타법인 주식 취득의 건"을 결의하였으며 같은 날 CHARLIZE RESSOURCES SAS 사와 콩고민주공화국 리튬광산 탐사 및 개발을 위한 계약을 체결하였습니다. 사업진행 단계에 따라 CHARLIZE RESSOURCES SAS사의 지분을 취득할 예정이며, 총 취득금액은 USD 19,000,000, 지분율은 최대 60%까지 확보할 수 있습니다(총 취득금액은 계약서 상 조건을 모두 충족하여 사업이 3단계까지 진행될 경우 발생하는 취득금액을 말하며, 사업진행 상황에 따라 변경될 수 있습니다. 각 단계별로 조건이 충족되지 않으면 다음 단계로의 투자가 진행되지 않고 계약이 종료될 수 있습니다). ① 1단계(탐사준비 및 1차탐사) - 투자금액 : USD 950,000 (20% 지분 취득) ② 2단계(심층탐사) - 투자금액 : USD 8,500,000 (30% 지분 추가취득) ③ 3단계(타당성조사 및 탐사종료, 개발허가권 신청) - 투자금액 : USD 9,550,000 (10% 지분 추가취득)사업진행 단계에 따라 CHARLIZE RESSOURCES SAS사의 지분을 취득할 예정으로, 지분율은 최대 60%까지 확보할 수 있으며 1단계는 계약조건이 충족되어 2022년 12월 29일에 자본금 USD 950,000을 납입하였습니다. 그리고 2023년 4월 25일 개최된 이사회에서 2단계로의 진행 조건이 충족되었다고 판단하고 이사회 결의에 따라 심층탐사에 필요한 장비 임대비용인 USD 1,000,000을 2023년 5월 3일 우선 납입하였으며, 나머지 2단계 잔액인 USD 7,500,000은 계약서에 따라 2023년 6월 29일까지 납입 완료하였습니다.상세한 내용은 2022년 11월 9일에 공시한 "타법인 주식
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및 출자증권 취득결정" 공시와 2022년 12월 29일과 2023년 4월 25일, 2023년 6월 29일에 공시한 "타법인 주식 및 출자증권 취득결정 정정공시"를 참고하여 주시기 바랍니다.2. 몽골콩고민주공화국 광산 탐사 및 개발의 경우 탐사 단계부터 진행을 하여 다소 시간이 소요되므로, 이차전지 Value Chain 구축을 위해 추가 광산 확보 및 개발의 필요성을 인식하고 핵심광물 개발권을 보유를 전제로 최단시간 내 생산이 가능한 광산 확보에 중점을 두고 광산을 물색하여 2023년 5월 10일 몽골에 위치한 광산을 탐사 및 개발 사업을 운영하고 있는 MONLAA LLC와 지분 인수를 위한 양해각서(MOU)를 체결하였습니다. 이후 MONLAA LLC의 제3자배정 유상증자에 참여하여 신주를 인수하기 위해 이사회 결의 및 계약을 2023년 6월 8일 체결하였으며 본 보고서 작성 기준일 이후인 2023.07.17에 USD 40,000,000의 주금을 납입하여 6,680주의 신주(발행주식 총 수의 40%)를 인수하였습니다. 이어 MONLAA LLC에 대한 지배력 강화 및 안정적인 경영권 확보를 위하여 MONLAA LLC 구주 인수 결의 및 계약 체결(3,328주, 발행주식 총 수의 20%, USD 20,000,000)을 2023.08.04에 진행하였으며 2023.08.21에 구주 매매대금 납입을 완료함에 따라 당사는 본 보고서 제출일 현재 MONLAA LLC의 지분율 60%(10,008주)를 취득하였습니다. 그리고 추가로 텅스텐 채굴 및 리튬 채굴 및 정제작업을 위한 선광 설비와 발전기 등 설비 개선 및 을 신설을 위해 MONLAA LLC가 주주배정 유상증자를 진행하였으며, 당사는 지분율에 따라 USD 12,000,000의 주금을 2023.11.13에 납입 완료하였습니다.상세한 내용은 2023년 6월 8일과 8월 4일, 그리고 11월 6일에 공시한 "타법인 주식 및 출자증권 취득결정" 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.3) 유형자산(부산 기장군 장안읍 동부산 E-PARK 일반산업단지) 양수 용지매매 계약당사는 2023년 6월 1일 개최한 이사회에서 이차전지 공장 증설을 목적으로 부산광역시 기장군 장안읍 동부산 E-PARK 일반산업단지 토지 180,296㎡를 92,717,218,000원에 취득하기로 결의하였으며, 같은 날 시행사와 아래와 같이 용지매매 계약을 체결하였습니다. 계약체결 이후인 2023년 7월 7일, 조성원가 변경에 따른 취득금액 변경에 따라 변경계약을 체결하여 취득금액이 91,477,577,270원으로 변경되었습니다.1. 계약상대방 : 에스티에스개발 주식회사2. 계약의 목적 및 내용 : 이차전지 공장 증설용 토지 매매3. 기존계약 체결일자 : 2023년 6월 1일 (매매대금 92,717,218,000원)4. 변경계약 체결일자 : 2023년 7월 7일 (매매대금 92,717,218,000원)5. 계약금액: 91,477,577,270원 ① 계약금 : 9,000,000,000원 - 2022년 11월 기 지급한 매입확약서 약정금(9,000,000,000원)과 상계 ② 중도금 : 46,709,844,560원 - 기존 계약서상 중도금 46,630,330,800원은 2023.06.02에 지급 완료하였으며, 계약서 변경에 따라 발생한 미지급 중도금 79,513,760원은 잔금 지급일인 2023.10.04에 납입 완료 ③ 잔금 : 23,143,827,050원 - 건축 착공 후 10일 이내 (단, 중도금 지급일로부터 4개월을 초과할 수 없음) - 납입 예정일인 2023.10.04에 예정대로 2023.07.07 계약변경에 따른 중도금 차액 79,513,760원과 잔금 23,143,827,050원, 총 23,223,340,810원 납입을 완료하였습니다. ④ 유보금 : 12,623,905,660원 - 소유권 이전 시 - 매매대금 확정 후 10일 이내 차액 정산유보금 외 취득자금은 모두 납입 완료하였으며, 상기 양수일정 및 거래대금 지급에 관한 사항은 회사와 거래 상대방과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다. 자세한 사항은 기 공시한
금양 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

2023.06.01 유형자산 양수 결정 주요사항보고서와 2023.07.07 유형자산 양수 결정 주요사항보고서 정정공시를 참고하여 주시기 바랍니다.4) 4695 R 센터 건립당사는 4695 R 센터 건립을 위하여 지난 2023년 6월 20일 아래와 같이 이사회에서 결의하고 건립을 추진 중에 있습니다.1. 위치 : 부산광역시 사상구 낙동대로960번길 81(감전동)2. 규모 : 지상 2층, 연면적 3,370㎡3. 건립목적 : 4695 원통형 배터리 개발 및 상업용 생산을 통한 이차전지 매출 증대4. 신규시설투자 내용 ① 예정기간 : 2023년 7월 1일 ~ 2024년 5월 31일 ※ 건물 준공승인 지연과 투자기간 종료일 기준의 변경(설비설치 완료일에서 투자금액 지급 완료일)에 따라 예정기간 종료일이 2023년 12월 31일에서 2024년 5월 31일로 변경되었습니다. ② 투자금액 : 32,010,000,000원 - 건축 : 9,815백만원 - MES : 780백만원 - 이차전지 설비 : 21,415백만원투자금액 및 투자기간은 향후 추진과정에서 변경될 수 있으며 자세한 사항은 2023년 6월 20일 공시 및 12월 27일 정정 공시한 신규 시설투자 등 공시 내용을 참고하여 주시기 바랍니다. 나. 연구개발 활동의 개요 및 조직 당사는 고부가가치의 발포제 신제품 개발을 위하여 연구소를 운영하고 있습니다. 연구소는 자동차 내장재 및 고급 친환경발포제 개발에 역점을 두고 연구개발을 진행하고 있습니다. 1. 연구개발비용 당사의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제69기 제68기 제67기 비 고 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2. 연구개발실적 당사의 최근 3년간 연구개발실적은 다음과 같습니다. 연구기관 연구기간 연구과제 연구결과 및 기대효과 제품명 내부연구기관 백색도 우수한 중고온 캡슐발포제 전 세계시장에서 샌들부분 백색도가 우수한 제품이 점령을 하고 있는 바, 이를 대응하기 위해서 백색도 우수한 제품개발. CAP류 2018.01 ~ 초고온 캡슐발포제 기존 화학발포제 적용이 어려운 분야(TPO, 엔지니어링 수지 등)에 적용하기 위한 초고온(220℃이상) 캡슐발포제를 개발. CAP류 2018.01 ~ 진행중 PE/PP 전자선용 발포제 최근 PE/PP 전자선용 발포제 시장이 확대되고 있는 관계로 기존 적용 발포제 외 추가 신규 아이템 개발시 매출액 증대에 기여할 수 있음. ACMP류 2018.01 ~ 진행중 PE 화학가교용 발포제 화학가교용 발포제 시장 점유율을 높이기 위한 방안으로 화학가교용 발포제 개발을 진행 중이며, 개발시 매출액 증대에 기여할 수 있음. ACMP류 친환경 발포제(NO 암모니아) 최근 암모니아 포름아마이드 문제 이슈화로 친환경발포제 대응품 개발요구가 높아지고있으며, 이에 상기 오염물질이 발생되지 않는 대응품 개발. 2019.10 ~ 자동차 경량화 웨드스트립용 캡슐 발포제 현재 친환경 자동차로 각광을 받는 전기자동차 경량화 부분 일본 캡슐제품 대응을 위하여 개발. CAP류 2020.07 ~ 친환경발포제Application 적용 신규 개발된 친환경(암모니아 포름아마이드 발생 無) 발포제 각 Application별 적용을 통하여 매출액 증대 기여할 수 있음 21700 원통형리튬 이차전지 21700 원통형 리튬 이차전지를 개발 완료. 공인 시험 및 인증기관의 전기적 특성 평가 및 안전성 평가에서 우수한 결과 획득 이차전지 4695 원통형리튬 이차전지 4695 원통형 리튬 이차전지를 개발 완료. 20분 급속 충전이 가능한 원통형 34Ah의 290Wh/Kg 셀 설계 검증 완료. 이차전지 7. 기타 참고사항 가. 특허 현황 구분 등록일 내용 특허 2010년 04월 2-메틸-2-(옥시메틸)-6-(우레이도)-2H-벤조피란 유도체 특허 2010년 10월 4-위치가 치환된 2-아미노-5-메틸이미다졸 유도체 또는 이의 약학적으로 허용가능한 염, 이의 제조방법 및 이를 유효성분으로 함유하는 허혈성 심장질환의예방 및 치료용 약학적 조성물 특허 2013년
금양 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

12월 나노입자 발포제의 제조방법 특허 2014년 03월 EVA 발포제 제조를 위한 수지 개질제 특허 2015년 05월 슬포니 하이드라이즈(Sulfonyl Hydrazide)를 포함하는 고분자 발포제의 제조방법 특허 2019년 07월 현탁액의 저온안정화를 통한 열팽창성 미소구의 분산도 향상 방법 특허 2019년 08월 현탁액의 점도를 높여 입자 분산성을 향상시키는 열팽창성 미소구의 제조 방법 특허 2019년 10월 디옥틸 프탈레이트에 대한 내용제성이 우수한 열팽창성 미소구 제조방법 특허 2020년 07월 비표면적 및 열팽창성이 증가된 열팽창성 미소구의 제조 방법 특허 2020년 09월 수축률이 향상된 혼합발포제 포함하는 수지 조성물 특허 2021년 03월 백색도가 향상된 발포제가 적용된 수지 조성물 및 이의 제조방법 특허 2023년 10월 캐소드 집전체 특허 2023년 11월 애노드 집전체 특허 2024년 02월 원통형 배터리 제조 장치 및 방법 나. 회사가 영위하는 사업과 관련하여 관련법령 또는 정부의 규제 「위험물안전관리법」(소방방재청), 「화학물질관리법」(환경부), 「화학물질등록 및 평가 등에 관한 법률」(환경부), 「산업안전관리법」(고용노동부),「대기환경보전법」(환경부), 「폐기물관리법」(환경부),「토양환경보전법」(환경부) 등의 규제를 받고 있으며, 원료 등의 수입 시「국내화학물질등록」,「유독물질신고등록」등의 규정에 의해 사전, 사후신고 및 관리를 받고 있습니다. 다. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 1. 산업의 특성화학발포제는 합성수지 또는 고무 등과 같은 고분자재료에 배합하여 열분해에 의해 가스를 발생시켜 스폰지(Sponge) 제품을 제조하기 위해 첨가되는 화공약품으로서 자본집약적 장치산업입니다. 가동율이 수익성에 미치는 영향이 크며, 비용면에서 중량대비 부가가치가 낮아 물류비의 부담이 크고 일부 원료의 가격변동에 따라 제품원가에 미치는 영향이 다소 크게 나타나는 점 등의 특성을 가지고 있습니다.발포제는 자동차 내장재, 운동화, 완구, 층간방음재, 벽지, 인조가죽, 보온재, 단열재 등 엔지니어링 플라스틱 산업 전반에 사용되고 있으며, 플라스틱의 안전성과 내충격성을 강화하고 제품의 경량화 및 방음성을 부여하여 원가절감까지 가능하게 하는 주요 소재 입니다. 2. 산업의 성장성매출액의 약 70% 수출하고 있는 수출형 산업으로 국내외시장의 개방 등으로 인하여 신규시장에 대한 접근이 용이하며, 신기술개발 등을 통한 타 분야로의 신규수요의 개발 전망이 밝은 편입니다. 향후 세계경기가 회복되고 호황으로 전환 시에는 세계경기와 연동한 수요의 증대로 보다 견조한 성장이 기대됩니다. 3. 경기변동의 특성, 계절성유화산업의 투자주기와 세계경기주기의 연동에 따라 호·불황주기를 가지고 있으며, 일반적인 경기변동에는 다소 영향을 받으나, 계절적 경기변동의 영향은 거의 없는 편입니다. 4. 국내외 시장여건국내 발포제시장은 신발산업의 퇴조와 더불어 일부 생산기업의 해외이전 등으로 인해 국내수요는 포화상태에 이른 것으로 판단되며, 당사와 동진쎄미켐이 국내시장의 대부분을 점유하고 있습니다. 해외 발포제시장은 코로나 팬데믹에 대응하여 시행되었던 각국의 금리인하와 양적완화 정책의 결과물인 유동성을 회수하기 위한 테이퍼링과 금리인상이 진행되면서 원달러 환율이 급등하고 인플레이션이 가중되어 소비심리가 위축되며 경기 침체가 지속되고 있어 수요가 감소되었습니다. 그리고 전방산업의 침체와 중국, 인도산 제품의 저가 판매로 인한 경쟁 심화, 러시아-우크라이나 전쟁 여파, 고객사의 Overstock issue 등에 따라 매출이 감소하였습니다. 5. 회사의 경쟁우위요소 당사는 수요처의 특성을 감안한 차별화된 품질 및 기술서비스로 품질경쟁력을 확보하고 있습니다. 또한 가격경쟁력 확보를 위해 일부 제품들에 대하여 중국현지 공장 생산 및 외주임가공 생산을 통해 가격경쟁력을 확보하고 있으며 친환경 제품 출시로 인한 신시장 개척도 활발히 진행 중입니다. 라. 사업부문별 재무정보 당사 및 당사의 종속회사는 발포제 및 발포제 유관제품을 생산, 판매하는