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및 전분기 중 당사와 특수관계자와의 주요 거래내역(자금거래는 아래 별도 주석 참조)은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자의 명칭 재화, 용역의 판매 재화, 용역의 구입 기타수익 기타비용 고정자산의 매입 지배기업 종속기업 태양합성㈜ 동화일렉트로라이트㈜ 관계기업 디더블유미디어홀딩스㈜ 엠파크㈜ ㈜한국일보사 ㈜코리아타임스 엠파크서비스㈜ 엠파크오토서비스㈜ 몽베르컨트리클럽 주식회사 기타특수관계자 그린글로벌코리아 주식회사 합 계 ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자의 명칭 재화, 용역의 판매 재화, 용역의 구입 기타수익 기타비용 고정자산의 매각 지배기업 종속기업 태양합성㈜ 동화일렉트로라이트㈜ 관계기업 디더블유미디어홀딩스㈜ 엠파크㈜ ㈜한국일보사 ㈜코리아타임스 엠파크서비스㈜ 엠파크오토서비스㈜ 기타특수관계자 그린글로벌코리아 주식회사 합 계 (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권ㆍ채무의 내역(자금거래로 인한 채권ㆍ채무의 내역은 아래 별도 주석 참조)은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 지배기업 종속기업 태양합성㈜ 동화일렉트로라이트㈜ 관계기업 디더블유미디어홀딩스㈜ 엠파크㈜ ㈜한국일보사 ㈜코리아타임스 엠파크서비스㈜ 엠파크오토서비스㈜ 기타특수관계자 그린글로벌코리아 주식회사 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 지배기업 종속기업 태양합성㈜ 동화일렉트로라이트㈜ 관계기업 디더블유미디어홀딩스㈜ 엠파크㈜ ㈜한국일보사 ㈜코리아타임스 엠파크서비스㈜ 엠파크오토서비스㈜ 몽베르컨트리클럽 주식회사 기타특수관계자 그린글로벌코리아 주식회사 합 계 당분기말 및 전기말 현재 상기 특수관계자 채권에 대하여 인식한 대손충당금은 없습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 대체 기타(주1) 분기말 종속기업 장기대여금 장기대여금 장기대여금 태양합성㈜ 단기대여금 관계기업 엠파크㈜ 장기대여금 디더블유미디어홀딩스㈜ 단기대여금 ㈜한국일보사 장기대여금 합 계 (주1) 외화환산효과를 반영하였습니다. ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 대체 기타(주1) 분기말 종속기업 장기대여금 유동성장기대여금 장기대여금 태양합성㈜ 단기대여금 동화일렉트로라이트㈜ 단기대여금 관계기업 엠파크(주) 장기대여금 (주)한국일보사 장기대여금 합 계 (주1) 외화환산효과를 반영하였습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 차입거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기타 분기말 종속기업(주1) 태양합성㈜ 단기차입금 (주1) 당분기말 현재 당사는 태양합성㈜ 및 동화일렉트로라이트㈜와 한도 10,000백만원의 금전대차약정을 각각 체결하고 있습니다 ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기타(주2) 분기말 종속기업(주1) 단기차입금 (주1) 전분기말 현재 당사는 태양합성(주) 및 동화일렉트로라이트(주)와 한도 10,000백만원의 금전대차약정을 각각 체결하고 있으며, 와 한도 USD 8,600,000의 금전대차약정을 체결하고 있습니다. (주2) 외화환산효과를 반영하였습니다. (6) 당분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 거래내역 금액 유상증자 (7) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 외화) 지급보증 제공회사 지급보증 대상회사 지급보증내역 지급보증액 지급보증처 동화기업 ㈜ 차입금 지급보증 하나은행 외3 디더블유미디어홀딩스㈜ 차입금 지급보증 농협은행 엠파크㈜ 차입금 지급보증 하나은행 외2 태양합성㈜ 차입금 지급보증 산업은행 외1 동화일렉트로라이트㈜ 차입금 지급보증 신한은행 그린글로벌코리아 주식회사 차입금 지급보증 하나은행 차입금 지급보증 한국산업은행 외2 차입금 지급보증
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하나은행 외7 차입금 지급보증 하나은행 차입금 지급보증 수출입은행 외2 차입금 지급보증 씨티은행 차입금 지급보증 수출입은행 차입금 지급보증 하나은행 농협은행 신한은행 외2 당분기말 현재 동화기업㈜의 한국산업은행 일반대출 45억원에 대하여 동화기업㈜의 한 국산업은행 신용등급이 BBB+이하로 등급하락시 담보보강 또는 (실질차주/최대주주) 연대입보 제공하는 약정이 존재합니다. (8) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공하거나 제공받은 담보내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보 제공회사 담보 대상회사 담보의 내용 금융기관 담보 금액 엠파크㈜ 동화기업(주) 토지 및 건물 ㈜하나은행 외 3 ㈜한국일보사 토지 및 건물 한국산업은행 동화기업㈜ 엠파크(주) 토지 및 건물 한국산업은행 (9) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 퇴직급여 주식보상비용 합 계 (10) 당분기 및 전분기 중 특수관계자로부터의 배당수령 내역은 없습니다. 27. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기대여금의 비유동성대체 임차보증금의 유동성대체 건설중인자산의 본계정 대체 유형자산의 투자부동산 대체 투자부동산의 유형자산 대체 장기차입금의 유동성대체 유동성장기차입금의 단기차입금 대체 유형자산의 처분으로 인한 미수금 변동 유형자산의 취득으로 인한 미지급금 변동 유형자산의 취득으로 인한 미지급비용 변동 무형자산의 취득으로 인한 미지급금 변동 리스부채의 유동성대체 리스계약의 해지 로 인한 리스부채 변동 (2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 현금흐름 환율변동효과 유동성대체 기타(주1) 분기말 단기차입금 장기차입금 유동사채 비유동사채 유동리스부채 비유동리스부채 재 무활동으로부터의 총부채 (주1) 리스자산의 취득과 처분, 현재가치할인차금 상각 등을 포함하고 있습니다. ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 기초 현금흐름 환율변동효과 유동성대체 기타(주1) 분기말 단기차입금 장기차입금 비유동사채 유동리스부채 비유동리스부채 재 무활동으로부터의 총부채 (주1) 리스자산의 취득과 처분, 현재가치할인차금 상각 등을 포함하고 있습니다. 28. 주식기준보상(1) 주식결제형 주식기준보상① 당분기말 현재 임원에 부여한 주식결제형 주식기준보상약정의 내역은 아래와 같습니다. 부여일 부여수량(주1) 행사 및 소멸 행사기간 가득조건 결제방법(주2) 2016년 03월 29일 8,668주 3,247주 2019년 3월 29일부터 5년간 부여일로부터 3년 동안 계속하여 근무용역을 제공하는 경우 행사시점에 신주발행교부방식,자기주식교부방식, 차액보상방식 중 이사회에서 정하는 방식 2017년 03월 24일 6,429주 5,171주 2020년 3월 24일부터 5년간 2018년 03월 30일 12,028주 5,595주 2021년 3월 30일부터 5년간 2019년 03월 27일 4,300주 3,000주 2022년 3월 27일부터 5년간 2021년 03월 30일 9,500주 3,000주 2024년 3월 30일부터 5년간 2022년 03월 29일 14,100주 8,000주 2025년 3월 29일부터 5년간 (주1) 2019년 3월 27일 이익잉여금 처분에 따른 주식배당으로 인해 부여된 주식선택권 수량이 조정되었습니다. (주2) 2016년 및 2017년에 부여된 주식매수선택권은 신주발행교부방식으로 결제하기로 2020년 8월 5일 이사회에서 승인되었습니다. ② 주식결제형 주식기준보상약정의 공정가치는 블랙숄즈모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다. 구 분 2016년 3월 29일 부여분(주1) 2017년 3월 24일 부여분(주1) 2018년 3월 30일 부여분(주1) 2019년 3월 27일 부여분 2021년 3월 30일 부여분 2022년 3월 29일 부여분 공정가치(단위: 원/주) 부여일 주식가격(단위:
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원/주) 행사가격(단위: 원/주)(주1) 기대변동성 기대행사기간 5.5년 5.5년 5.5년 5.5년 5.5년 5.5년 무위험이자율 (주1) 2019년 3월 27일 이익잉여금 처분에 따른 주식배당으로 인해 부여된 주식선택권의 행사가격이 조정되었습니다. ③ 당분기말 현재 주식결제형 주식기준보상약정의 행사되지 않은 선택권의 수량과 가중평균 행사가격은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 수량 가중평균 행사가격 기초 미행사분 분기말 미행사분 분기말 현재 행사가능 수량 ④ 당사는 당분기 중 33백만원(전분기: (-)57백만원)의 주식보상비용을 인식하였습니다. (2) 현금결제형 주식기준보상 ① 당분기말 현재 임원에 부여한 현금결제형 주식기준보상약정의 내역은 아래와 같습니다. 부여일 부여수량(주1) 행사 및 소멸 행사기간 가득조건 결제방법(주2) 2016년 03월 29일 6,117주 6,117주 2019년 3월 29일부터 5년간 부여일로부터 3년 동안 계속하여 근무용역을 제공하는 경우 행사시점에 차액보상방식 2017년 03월 24일 2,795주 1,258주 2020년 3월 24일부터 5년간 2018년 03월 30일 2,237주 1,258주 2021년 3월 30일부터 5년간 2021년 03월 30일 4,600주 2024년 3월 30일부터 5년간 2022년 03월 29일 6,900주 2025년 3월 29일부터 5년간 2023년 03월 30일 1,300주 2026년 3월 30일부터 5년간 (주1) 2019년 3월 27일 이익잉여금 처분에 따른 주식배당으로 인해 부여 수량이 조정되었습니다. (주2) 당분기말 현재 미지급비용으로 반영된 현금결제형 주식선택권은 305백만원 입니다. ② 당분기말 현재 현금결제형 주식기준보상약정의 행사되지 않은 선택권의 수량과 가중평균 행사가격은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 수량 가중평균 행사가격 기초 미행사분 당분기 행사분 분기말 미행사분 분기말 현재 행사가능 수량 29. 사용권자산 및 리스부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득금액 감가상각누계액 장부금액 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 증가 종료 및 중도해지 사용권자산상각 분기말 (3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유동 비유동 유동 비유동 기초 증가 이자비용 종료 및 중도해지 대체 지급 분기말 (4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 당분기말 전기말 (5) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 리스부채에서 발생한 현금유출 소액자산 리스 관련 비용 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 총현금유출액 30. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구 분 당분기말 전기말 일반회전대출 한도 사용금액 미사용금액 소 계 일반자금대출 한도(사채 제외) 사용금액 미사용금액 소 계 전자어음 발행 사용금액 미사용금액 소 계 수입신용장 사용금액 미사용금액 소 계 (2) 당분기말 및 전기말 현재 진행중인 소송은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 건수 금액 건수 금액 당사 원고 2 건 당사 피고 5 건 2 건 경영진은 소송의 최종결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 당사는 인허가보증, 이행계약 등과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 15,007백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 당분기말 현재 당사의 종속기업인 Dongwha Australia Pty Ltd.는 특수관계자인 The Australian
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Sawmilling Co. Pty Ltd.의 청산 절차를 위하여 선임된 청산인과 청산인의 발생비용 및 손실에 대한 보증약정을 체결하였습니다. The Australian Sawmilling Co. Pty Ltd.의 청산에 대해서 EPA(호주 환경부)는 청산절차 중지 소송을 진행하였고, The Australian Sawmilling Co. Pty Ltd.의 청산인이 패소하였습니다. 당사의 종속기업은 이와 관련하여 충당부채 41,678백만원을 계상하고 있으며, 해당 보증약정과 관련된 종속기업의 최종 부담 여부 및 규모는 보고기간말 현재로서는 알 수 없습니다. (5) 당분기말 현재 당사는 건설공제조합 및 전문건설공제조합으로부터 하자보수 보증 등을 제공받고 있으며, 이를 위해 출자주식(장부가액 각각 43백만원)을 담보로 제공하고 있습니다.(6) 당분기말 현재 당사는 동화일렉트로라이트㈜ 지분을 매각하면서 주주간에 체결한 주주간 계약에 따라 동화일렉트로라이트㈜의 재무출자자에게 풋옵션을 제공하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 종속기업이 발행한 상환전환우선주와 관련하여 특정 상황에서 투자자들이 당사에도 상환청구권을 행사할 수 있는 신용보강 약정을 체결하고 있습니다. (7) 당분기말 현재 특수관계자를 제외한 제3자에게 제공하고 있는 지급보증은 없습니다. 31. 우크라이나 사태 영향의 불확실성2022년 2월에 시작된 우크라이나 지역내 무력 분쟁 및 이와 관련한 국제사회의 러시아에 대한 제재는 제재 대상인 기업 뿐만 아니라 우크라이나 또는 러시아와 직ㆍ간접적으로 사업을 하는 기업, 우크라이나 또는 러시아의 산업 또는 경제에 직ㆍ간접적으로 노출된 기업에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 우크라이나 사태가 당사의 재무제표에 미칠 영향을 당분기말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며, 이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다. 보고기간 후 사건 당사는 유통주식수 증가를 통한 주식거래 활성화를 목적으로 주식분할을 하기로 2024년 3월 11일 이사회에서 결의하였으며, 2024년 3월 28일 정기주주총회에서 승인되어 2024년 5월 3일 신주권이 상장되었습니다. 구분 분할 전 분할 후 (주 주당 가액 (원 발행주식총수 보통주식 (주 종류주식 (주 (주1) 주식분할 결정 이후 주식매수선택권 행사로 인한 발행주식수 변동사항을 반영하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 배당 정책 및 제한에 관한 사항 당사는 정관에 따라 이사회에서 배당금을 제안하고, 최종적으로 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 영업실적 및 미래 투자계획, 재무 건전성, 상법상 배당가능이익 등을 종합적으로 고려하여 배당 규모를 결정하고 있으며, 기말 연결당기순이익에 따라 이사회 검토를 통하여 배당 수준을 결정할 계획입니다. 당사의 향후 배당 방향 등 주주 환원정책은 이사회 및 주주총회에서 검토할 예정이며, 지속적인 배당이 가능하도록 기업 성장을 위해 노력하겠습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책 및 제한에 관한 사항은 아래 "2. 당사 정관의 배당관련 내용'을 참고하시기 바랍니다. 2. 당사 정관의 배당관련 내용 제55조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제55조의2(분기배당) ① 이 회사는 사업년도 개시일로부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의 12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서
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이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 6. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 7. 상법시행령 제18조에서 정한 미실현이익 ④ 사업년도개시일이후 제1항의 기준일이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. ⑤ 분기배당을 할 때에는 제8조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제56조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 3. 주요배당지표- 기업공시서식 작성기준에 의거 분/반기보고서의 본 항목의 기재를 생략합니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 05월 22일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 주식분할 보통주 감자비율 (0.2365761) 주식배당 보통주 보통주 1주당 0.5주 배당 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권 행사 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권 행사 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권 행사 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권 행사 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 05월 22일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 동화기업(주) 회사채 공모 2019년 06월 10일 A- (한국신용평가)A- (NICE신용평가) 2021년 06월 10일 상환 KB증권 동화기업(주) 회사채 공모 2019년 06월 10일 A- (한국신용평가)A- (NICE신용평가) 2022년 06월 10일 상환 KB증권 동화기업(주) 회사채 공모 2021년 06월 07일 A- (한국신용평가)A- (NICE신용평가) 2024년 06월 07일 미상환 KB증권, 미래에셋증권 동화기업(주) 회사채 사모 2019년 08월 12일 2022년 08월 12일 상환 KB증권 동화기업(주) 회사채 사모 2022년 06월 27일 A- (한국신용평가) 2025년 06월 27일 미상환 KB증권 동화기업(주) 회사채 사모 2023년 03월 27일 A- (한국신용평가) 2026년 03월 27일 미상환 교보증권 동화기업(주) 회사채 공모 2023년 04월 24일 A- (한국신용평가)A- (NICE신용평가) 2025년 04월 24일 미상환 KB증권, 미래에셋증권 동화기업(주) 회사채 공모 2023년 04월 24일 A- (한국신용평가)A- (NICE신용평가) 2026년 04월 24일 미상환 KB증권, 미래에셋증권 동화기업(주) 기업어음증권 사모 2023년 09월 14일 A2- (한국신용평가)A2- (NICE신용평가) 2024년 09월 12일 미상환 KB증권 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 05월 22일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 05월 22일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 05월 22일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하
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5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 05월 22일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 05월 22일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2024년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 동화기업 주식회사제16회 무보증사채 2021년 06월 07일 2024년 06월 07일 2021년 05월 26일 한국예탁결제원 (이행현황기준일 : 2024년 03월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 (연결) 부채비율 400% 이하 이행현황 준수함 담보권설정 제한현황 계약내용 본 사채발행이후 직전회계년도 중자기자본(연결기준)의 300% 이하 이행현황 준수함 자산처분 제한현황 계약내용 본 사채발행이후 직전회계년도 중자산총계(연결기준)의 70% 이하 이행현황 준수함 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한사항 있음 이행현황 준수함 이행상황보고서 제출현황 이행현황 3월 27일 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 05월 22일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 제14-1회 2019년 06월 10일 채무상환자금 채무상환자금 회사채 제14-2회 2019년 06월 10일 시설자금운영자금채무상환자금 시설자금운영자금채무상환자금 회사채 제16회 2021년 06월 07일 채무상환자금 채무상환자금 회사채 제17회 2023년 04월 24일 채무상환자금 채무상환자금 회사채 제18회 2023년 04월 24일 채무상환자금 채무상환자금 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 05월 22일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 15회차 2019년 08월 12일 운영자금 운영자금 신보2022제13차유동화전문 유한회사 17회차 2022년 06월 27일 운영자금 운영자금 신보2023제2차유동화전문 유한회사 17회차 2023년 03월 27일 운영자금 운영자금 기업어음증권 1회차 2023년 09월 14일 운영자금 운영자금 8. 기타 재무에 관한 사항 (1) 대손충당금 설정 현황(연결기준) 가) 대손충당금 설정 현황 (단위: 백만원) 구분 2024년 1분기 2023년 2022년 매출채권 충당금 비율 미수금 충당금 비율 나) 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원) 구분 2024년 1분기 2023년 2022년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 연결범위변동액 5. 기말 대손충당금 잔액합계 (2) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 백만원) 구분 만기미경과 만기가 경과된 채권 손상채권 합계 채권 3개월 미만 3 ~ 6개월 6개월 ~1년 미만 1년 이상 금액 구성비율 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침 가) 대손충당금 설정방침 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정나) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 ㆍ 대손경험률: 과거 5개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로
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대손 경험률을 산정하여 설정 ㆍ 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1% 초과~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정 ㆍ 담보가 있는 부도연체는 담보가액을 적절히 평가하여 담보가액을 차감한 채권 잔액의 100%를 설정다) 대손처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리 ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 ㆍ 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우 ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 (4) 재고실사 관련 기준 및 장기체화재고 (연결기준) 가) 실사일자 및 실사내역 ㆍ 당사는 2024년 1분기 회계 검토시 자재 및 제품 재고자산 실사를 재무상태표일 해당 일에 회계감사인을 동행하여 재고실사를 실시 하였습니다. ㆍ 회계감사인과의 실사결과 특이사항은 없었습니다. ㆍ 당사는 재고자산을 이동평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 분기말 실지재고조사를 실시하 여 그 기록을 조정하고 있습니다. 다만, 재고자산의 순실현가능가액이 취득원가 보다 하 락한 경우에는 순실현가능가액을 재무상태표가액으로 하고 있으며, 이에 따라 당분 기에 계상한 재고자산평가손실은 매출원가에 합산되어 있습니다나) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 2024년 1분기 2023년 2022년 소재 상품 제품 원부재료 저장품 기타 소계 화학 상품 제품 원부재료 저장품 기타 소계 건장재 상품 제품 원부재료 저장품 기타 소계 합계 상품 제품 원부재료 저장품 기타 합계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] (5) 공정가치 평가내역 공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치 측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다. ㆍ자산이나 부채의 주된 시장 ㆍ자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장 연결기업은 주된 (또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다.자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다. 비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다. 연결기업은 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는 데 충분한 자료가 이용가능한 가치평가기법을 사용하고 있습니다. 재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다. ㆍ수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공 시가격 ㆍ수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 ㆍ수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 연결기업은 매 보고기간 말 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한 분류에
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대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단합니다. 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정가치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 공정가치로 측정되는 금융자산: 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생상품부채 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 공정가치로 측정되는 금융자산: 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생상품부채
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제77기 1분기(당분기) 안진회계법인 연결 : 적정별도 : 적정 제76기 (전기) 안진회계법인 연결 : 적정별도 : 적정 1. 지분법 회계처리(별도)2. 영업권 손상검사(연결)3. 유형자산 회계정책변경(별도/연결) 제75기 (전전기) 한영회계법인 연결 : 적정별도 : 적정 1. 지분법 회계처리(별도)2. 영업권 손상검사(연결) 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제77기 1분기(당분기) 안진회계법인 회계감사 및 분기,반기검토, 연결감사, 별도내부회계관리제도 감사 462,000천원 96,000천원 제76기 (전기) 안진회계법인 회계감사 및 분기,반기검토, 연결감사, 별도내부회계관리제도 감사 440,000천원 440,000천원 제75기 (전전기) 한영회계법인 회계감사 및 분기,반기검토, 연결감사, 별도내부회계관리제도 감사 585,000천원 585,000천원 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 - 당사는 비감사용역 계약체결 사항이 없습니다 4. 회계감사인의 변경 당사는 제73기 사업연도부터 제75기 사업연도에 대한 외부감사인이었던 한영회계법인과의 감사계약이 만료되었으며, 외부감사인 선임위원회의 결정을 통해 제76기 사업연도와 연속하는 3개 사업연도에 대한 외부감사인으로 안진회계법인을 선임하였습니다. 5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 02월 01일 회사 : 감사 감사인 : 안진회계법인 업무수행이사 외 1인 서면보고 제76기 감사계획에 관한 사항 - 중요성 결정 - 유의적위험 산정 - 핵심감사사항 선정 - 내부회계관리제도 감사 관련 - 그룹재무제표 감사 계획제76기 기말감사 주요이슈 2024년 03월 19일 회사 : 감사 감사인 : 안진회계법인 업무수행이사 외 1인 서면보고 제76기 기말감사 진행상황제76기 기말감사 수행결과 - 2023년 기말감사 결과 요약 - 유의적위험 및 핵심감사사항 감사결과 - 내부회계관리제도 감사결과 - 지배기구와의 커뮤니케이션 2024년 05월 10일 회사 : 감사 외 2인 감사인 : 안진회계법인 업무수행이사 외 1인 대면보고 제77기 감사계획에 관한 사항 - 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력 - 업무팀 구성 - 연간 감사일정(재무제표 및 내부회계관리제도) - 연간 지배기구커뮤니케이션 계획 제77기 1분기 검토 수행결과 독립성 관련 보고사항 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도 당사는 내부회계관리제도를 마련하여 운영하고 있습니다. 공시 대상기간 중 내부회계관리자나 회계감사인으로부터 문제점이나 중대한 취약점 등의 지적사항은 없습니다.나. 내부통제구조의 평가공시대상기간동안 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받거나 중대한 결함을 지적 받은 바 없습니다.
크라운해태홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업부문별 현황 당사는 2016년 10월 21일 이사회 결의 및 2017년 01월 26일 임시주주총회의 승인을받아 2017년 03월 01일을 분할기일로 하여 투자사업부문과 식품사업부문을 인적분할의 방법으로 분할 하였습니다. 분할되는 회사는 식품제조 및 판매를 담당하는 식품사업부문과 자회사 지분의 관리및 투자를 목적으로 하 는 투자사업부문의 분리를 통하여 지주회사로 전환함으로써 경영효율성 및 투명성을 극대화 하고, 장기적 성장을 위한 기업 지배구조를 확립하고자 합니다. 당사(존속회사)는 보고서 작성일 현재 지주회사 사업을 영위하고 있습니다. (주)크라운해태홀딩스와 그 주요 종속회사의 사업부문은 다음과 같습니다. 사업부문 회사명 비고 지주부문 (주)크라운해태홀딩스 제과부문 (주)크라운제과 해태제과식품(주) 훼미리식품(주) 기타부문 (주)해성농림 [지주부문] : (주)크라운해태홀딩 스 (1) 산업의 특성 지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사 지배를 목적으로 설립된 회사로서 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)에서는 자산총액이 5,000억 원 이상으로서 지배 목적으로 보유한 다른 회사의 지분합계가 당해 회사 자산 총액의 50% 이상인 회사를 지주회사로 규정하고 있습니다. 다른 회사를 지배하는 회사를 지주회사(Holding Company) 또는 모회사라 하고 지배를 받는 회사를 사업회사(Operation Company) 또는 자회사라 합니다. 우리나라에서는 경제력 집중 및 산업의 독점화를 방지하기 위하여 지주회사 제도를 법률로 금지하여 왔으나 IMF 금융위기 이후 구조조정을 원활하게하기 위하여 공정거래법상 엄격한 요건을 충족할 경우에 한하여 지주회사 설립 및 전환을 허용하고 있습니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업 활동도 하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업 활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다. 지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업 가치를 평가 받음으로써 주주의 가치를 높이고 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임 경영을 정착시킬 수 있습니다. 또한, 사업부분별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다. 회 사 의 현황 분할전 회사인 ㈜크라운제과는 2016년 10월 21일 이사회결의 및 2017년 01월 26일 임시주주총회의 승인을 받아 2017년 03월 01일을 분할기일로 식품제조 및 판매를 담당하는 식품사업부문을 인적분할하여 새로운 회사인 ㈜크라운제과를 설립하고, 분할되는 회사는 ㈜크라운해태홀딩스로 상호를 변경하여 존속하였습니다. 당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로서 주요 수익은 CROWN 브랜드의 사용자로부터 수취하는 브랜드 사용수익, 업무용역제공을 통한 업무위탁 용역수익, 종속회사 등으로부터 수취하는 배당금 수익입니다. [제과부문] : (주)크라운제과, 해태제과식품(주) 훼 미리식품(주) (1) 업계의 현황 1) 산업의 특성 : 제과산업은 장치산업이자 다양한 소비계층을 가진 전형적인 소비재산업으로, 다른 산업에 비해 경기변동에 의한 영향은 비교적 높지 않습니다. 주 원재료의 대부분을 수입에 의존하고 있어 환율변동 및 국제 원재료 가격변화에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 제과산업은 최근 제품의 고급화, 고부가가치화, 기능성 강화 및 안전성 강화를 통한 수익성 향상을 추구하고 있으며 고객 기호에 맞는 신제품의 개발 및 웰빙제품의 생산이 중요한 과제가 되고 있습니다. 2) 산업의 성장성 : 국내외 경제에 대한 불확실성과 소비심리 위축 등으로 경기침체가 심화되어 성장률이 점차 둔화되고 있는
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추세입니다. 게다가 식품 안전성에 대한 소비자 요구 강화, 글로벌 브랜드의 증가, 주 소비계층인 저 연령층 인구의 감소 등 제과 업계의 성장을 둔화시키는 요인들이 많이 생겨나고 있습니다. 그러나 최근 소비자의 니즈(Needs)를 만족시키기 위한 웰빙제품과 건강기능식품의 개발 등으로 신규 시장이 확대 되고 있습니다. 3) 경기 변동의 특성 : 소비재 산업으로서 다른 산업에 비하여 경기변동에 의한 영향은 크지 않으나, 최근 지속적인 경기침체 및 소비위축은 제과산업의 성장에 부정적 요인으로 작용하고 있습니다. 그러나 제과업체들은 소비 트렌드에 맞춘 기능성 신제품 출시 및 제품개발 등의 노력을 하고 있습니다. 4) 경쟁 요소 : 제과산업은 장치산업으로 규모의 경제에 의한 진입장벽을 형성하고 있다고 볼 수 있습니다. 수많은 중소업체가 있으나, 당사를 비롯한 해태제과, 오리온, 롯데제과 (Major 4社)에 의한 시장 점유가 절대적입니다 . 최근 들어 대형 할인점 중심의 유통구조와 외국 브랜드의 증가, 외식산업의 성장, 웰빙 트랜드의 확대 및 중소제과업체의 성장 등으로 경쟁체제는 더욱 치열해지고 있는 실정입니다. 5) 자원 조달상의 특성 : 제과산업은 대부분 농산물을 주 원료로 사용하여 가공 생산하는 2차 산업이기 때문에 농산물의 안정적인 공급이 없이는 생산 활동이 불가능합니다. 또한 수입 원재료의 비중이 높아 국제환율 및 세계곡물가격의 변동은 기업 경영성과에 민감하게 작용하고 있습니다. 6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 : 식품산업으로서 식품위생 및 소비자 보호와 관련된 법령, 수입 원재료의 수입에 관 한 법령, 공정거래 관련 법령, 제조물책임법 등 광범위한 법령의 규제를 받고 있습니다. 환경과 식품 위생 및 안전성에 대한 관심 증가로 정부 규제 및 시민단체들의 감시가 더욱 강화될 것으로 전망됩니다. (2) 영업개황 등 ) 영업개황 대형 할인점 및 CVS에 대한 매출의존도 증가와 글로벌 브랜드의 시장 진입, 업체간 경쟁 심화에 따른 판매비의 증가 등으로 영업환경이 날로 악화되어 가고 있습니다. 당사는 기존 제품의 품질 업그레이드 및 웰빙트랜드에 부합하는 신제품의 지속적인 출시를 통한 매출 증가와 비용절감으로 경영체질 개선을 통한 수익성 강화로 제과전문기업으로서의 성장을 유지해 나갈 것입니다. 2) 시장의 특성 대형 할인점 및 CVS 등 으로 유통채널이 다양하게 변화하였습니다. 또한 주요 소비계층이 유년 층에서 주부 및 청소년, 20대 등 청장년층으로 다양하게 확대되었습니다. [기타부문] : (주)해성농림 1) 사업의 개요 육림, 부동산 임대 및 연수원 운영사업을 주사업으로 하고 있으며 보유한 토지, 건물등 부동산을 기반으로 사업을 영위하고 있습니다. 나. 부문별 주요재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 매출액 영업이익 지주부문 제과부문 기타부문 연결조정 합 계 * 상세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한사항'의 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 다. 신규사업 계획 연결실체는 지속적으로 신규사업에 대한 진출을 모색하고 있으나, 현재 진행되고 있는 사업은 없습니다. 2. 주요 제품, 서비스등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 부 문 회사명 매출유형 품 목 주요상표등 매출액(비율) 비율 지 주 (주)크라운해태홀딩스 SSC용역매출 업무위탁용역 브랜드 매출 브랜드 로열티 배당금수익 계열사 배당금 수익 등 소 계 제 과 (주)크라운제과 제품매출 과자류 하임, 미니쉘, 마이쮸 등 상품매출 과자류 참ing 등 용역매출 위탁판매용역 매출에누리등 소 계 해태제과식품(주) 제품매출 과자류,아이스크림 홈런볼, 오예스 등 상품매출 과자류,냉동식품 자가비, 고향만두 등 용역매출 위탁판매용역 매출에누리등 소 계 훼미리식품(주) 제품매출 과자류,아이스크림 버터링 등 상품매출 원재료 기타매출 태양광 매출 소 계 기 타 (주)해성농림 부동산 임대업 소 계 합 계 * 상기 매출액은 연결조정이 반영되지 않은 단순 부문별 매출액과 비율입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 회사명 품목 제52기 제51기 제50기
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(주)크라운제과(*) 산도 하임 콘칲 카 마이쮸 땅콩카라멜 해태제과식품(주) 에이스 아이스쿨 자유시간 맛동산 꿀호떡 누가바 고향만두 훼미리식품(주) 자연드림 초코파이 자연드림 참깨스틱 얼음속에 카카오한쪽 (*) (주)크라운제과는 (주)크라운해태홀딩스의 분할 신설법인으로 전기와 전전기 내용은 분할전 (주)크라운해태홀딩스의 제과사업 부문을 포함하여 작성하였습니다.(1) 산출기준 - 크라운제과 : 제품소매가 ×70% - 해태제과식품 : 제품소매가 기준 (2) 주요 가격변동원인 대내외 경제여건등의 이 유로 가격인상에 대한 압력을 받고있지만, 내부 비용 절감 등의 노력을 통하여 영향을 최소화하고 있습니다. 3. 주요 원재료 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 회사명 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 율 비 고 제 과 (주)크라운제과 원 재 료 정백, 중력 외 과자의 기초재료 대한제당 등 부 재 료 필름,지상자 외 과자의 포장재료 한국포장 등 저 장 품 기, 잡자재 공장 소모품 행복나래 등 외주가공재료 부재료 원단 원단 가공 세하 등 수 입 품 수입초콜릿 외 과자의 기초재료 소 계 해태제과식품(주) 원 재 료 정백,박력1급외 과자의기초재료 CJ제일제당 등 포 장 재 료 맛동산필름외 완제품과자포장 윈스팩 등 저 장 품 골판지 외 연료·수선자재등 한국수출포장 등 외주가공재료 IV400(원단)외 원단상태를 가공 상미사 등 미 착 재 료 HT-88외 수입원재료 Havero 등 소 계 훼미리식품(주) 원 재 료 정백,박력1급외 과자의기초재료 CJ제일제당 등 포 장 재 료 버터링필름외 완제품과자포장 선광인쇄 등 저 장 품 골판지 외 연료·수선자재등 태성산업등 외주가공재료 sc350원지 외 원단상태를 가공 세하 등 미 착 재 료 밀크향3827외 수입원재료 해덕익스프레스 등 소 계 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : KG/원 ) 사업부문 회사명 품목 제52기 제51기 제50기 제 과 (주)크라운제과(*) 맥분류 국 내 수 입 수입초코류 국 내 수 입 우유류 국 내 수 입 지상자 국 내 수 입 마닐라지 국 내 수 입 해태제과식품(주) 설탕류 국 내 수 입 수입초코류 국 내 수 입 견과류 국 내 수 입 유지류 국 내 수 입 수입우유류 국 내 수 입 훼미리식품(주) 설탕류 국 내 수 입 수입초코류 국 내 수 입 견과류 국 내 수 입 유지류 국 내 수 입 수입우유류 국 내 수 입 (*) (주)크라운제과는 (주)크라운해태홀딩스의 분할 신설법인으로 전기와 전전기 내용은 분할전 (주)크라운해태홀딩스의 제과사업 부문을 포함하여 작성하였습니다. (1) 산출기준 기재된 품목들은 당사 제과부문의 주요 원재료입니다. 당기 입고총액 ÷ 당기입고총수량 = 당기입고평균단가 (2) 주요 가격 변동 원인 ① 맥 분류 : 미국 소맥 생산지역 가뭄으로 가격 상승추세② 초코류 : 서아프리카 생산 증가로 가격 하락③ 우유류 : 유제품 수요 감소로 가격 하락 ④ 지상자, 마닐라지 : 중국 수출 증가로 인한 파지 국내 공급 부족으로 단가 인상 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : 백만원, 수량 : 톤) 사업부문 회사명 품 목 사업소 제52기 제51기 제50 기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제 과 (주)크라운제과(*1) 비 스 킷 대전 당 과 진천 스 낵 아산 소 계 해태제과식품(주) 껌, 초코렛 천안 비스킷, 캔디, 아이스크림 광주 스 낵 청주 비스킷, 아이스크림 대구 소 계 훼미리식품(주) 비스킷,치즈 전주 비스킷,빙과 부산 소 계 합 계 (*) 위 생산능력금액은 각 회사의 관리기준으로 작성되었습니다. (*1) (주)크라운제과는 (주)크라운해태홀딩스의 분할 신설법인으로 전기와 전전기 내용은 분할전 (주)크라운해태홀딩스의 제과사업 부문을 포함하여 작성하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등 [(주)크라운제과] ① 산출기준- 생산능력 : 라인별시간당생산능력(kg/h) × 1일 가동가능시간 × 당기생산가능일수 ② 산출방법 류 별 품 목
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라인별시간당생산능력(kg/h) 1일가동가능시간(시간) 당기생산가능일수(일) 산출능력(톤) 비스킷 하 임 버터와플 줄리어스 국희샌드 산 도 빅 파 이 쵸코파이 뽀 또 베 이 키 쿠크다스 소 계 당 과 새콤달콤 땅콩카라멜 마 이 쮸 일반캔디 비단박하 미 니 쉘 디 샤 소 계 스 낵 죠 리 퐁 팝 콘 C 콘 칲 콘 라 인 카 땅 신 짱 신 스 낵 카 메 소 계 [해태제과식품(주)] 가) 산출방법 등① 산출기준 - 생산라인별 월평균 조업일수 21일 일일 8시간 3교대 기준(실조업시간 22.5시간/일 → 조당 식사시간 0.5시간 제외)- 생산라인중 일부는 2교대 기준② 산출방법 - 생산라인별 생산비중이 제일 큰 대표제품 기준 생산능력 산출- 년조업시간 : 조당작업시간 7.5시간 * 3교대/일 * 21일/월 * 12월 = 5,670시간/년- 산출방법 : 대표제품 조당 생산능력(Box단가 * 조당표준생산Box) * 년조업시간 나) 평균가동시간 - 5,670시간/년 [훼미리식품(주)] ① 산출기준 - 생산라인별 월평균 조업일수 22일 일일 10시간 2교대 기준 (실조업시간 22.5시간/일 → 조당 식사시간 0.5시간 제외) - 아이스크림 라인중 일부는 2교대 기준 ② 산출방법 - 년조업시간 : 조당작업시간 10시간 * 2교대/일 * 22일/월 * 12월 = 5,280시간/년 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원, 수량 : 톤) 사업부문 회사명 품 목 사업소 제 52 기 제 51 기 제 50 기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제 과 (주)크라운제과(*) 비스킷 대전 당 과 진천 스 낵 아산 소 계 해태제과식품(주) 껌,초코렛 천안 비스킷,캔디 아이스크림 광주 스 낵 청주 비스킷,아이스크림 대구 소 계 훼미리식품(주) 비스킷,치즈 전주 비스킷,빙과 부산 소 계 합 계 (*) (주)크라운제과는 (주)크라운해태홀딩스의 분할 신설법인으로 전기와 전전기 내용은 분할전 (주)크라운해태홀딩스의 제과사업 부문을 포함하여 작성하였습니다. (2) 주요종속회사의 당해사업연도의 가동률 (단위 : 톤, %) 회사명 품목 사업장 생산능력 생산실적 평균가동률 (주)크라운제과 비스킷 대전 당 과 진천 스 낵 아산 합 계 해태제과식품(주) 껌,초코렛 천안 비스킷,캔디 아이스크림 광주 스 낵 청주 비스킷,아이스크림 대구 합 계 훼미리식품(주) 비스킷,치즈 전주 비스킷,빙과 부산 합 계 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황당사 및 주요 종속회사는 총 개 생산공장(대전,아산,진천,천안,광주,청주,대구 ,전주,부 산 ) 과 각 시,군의 물류창고등에서 과자류 제조 및 판매를 주요사업으로 사업활동을 수행하고 있습니다. [생산공장 현황] 지역 회사명 사업장 소재지 국내 (주)크라운제과 진천공장 충북 진천군 이월면 진광로 709-126 (노원리) 아산공장 충남 아산시 배방읍 배방산길 42 (공수리) 대전공장 대전광역시 대덕구 신일서로 67번길 57 (신일동) 해태제과식품(주) 천안공장 충남 천안시 서북구 성거읍 천흥8길 73 (천흥리) 광주공장 광주광역시 북구 하서로 222 (양산동) 청주공장 충북 청주시 흥덕구 공단로 48 (복대동) 대구공장 경북 경산시 하양읍 대경로 541 (부호리) 훼미리식품(주) 전주공장 전북 전주시 덕진구 팔과정로 216(팔복동4가) 부산공장 부산광역시 사하구 하신중앙로 140(신평동) [유형자산 변동 현황] (단위 : 천원) 과 목 기초금액 취득액 처분액 감가상각비 기타증(감)액 기말금액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합 계 * 기타증감액은 임대계약 체결로 인하여 유형자산에서 투자부동산으로 계정대체된 금액 및 해외소재 종속기업의 유형자산 환산 시 발생한 환율차이입니다. (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자(2018.12.31 현재) (단위 : 억원 ) 사업부문 투자대상자산 투자기간 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 제과부문 토지 CAPA 증설 (나) 향후 투자계획 (단위 : 백만원 ) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고
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자산형태 금 액 제53기 제54기 제55기 " 해 당 사 항 없 음 " 5. 매출에 관한 사항 (주)크라운해태홀딩스는 제과사업 부문을 2017년 3월 01일(분할기일) 부로 인적분할하여 신설법인 (주)크라운제과로 이전하였습니다. 아래 사항은 당사의 분할기일 전까지의 제과사업에 관한 내용이오니 참고바랍니다. 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매출유형 품 목 제52 기 제51 기 제50 기 지 주 (주)크라운해태홀딩스 용역 수익 지 주 브랜드 수익 지 주 배당금수익 지 주 소 계 제 과 (주)크라운제과(*1) 제품매출 비스킷웨하스캔디등 수 출 내 수 합 계 상품매출 참ing쌀과자 등 수 출 내 수 합 계 용 역 매 출 기 타 매출에누리등 소 계 해태제과식품(주) 제품매출 비스킷껌아이스크림 수 출 내 수 합 계 상품매출 냉동식품외 수 출 내 수 합 계 용 역 매 출 기 타 매출에누리등 소 계 훼미리식품(주) 제품매출 비스킷, 아이스크림 수 출 내 수 합 계 상품 원재료 내 수 합 계 부동산 임대 및 태양광매출 기 타 소계 기 타 (주)해성농림 부동산 임대 기 타 소 계 합 계 지 주 수 출 내 수 기 타 총매출계 매출에누리등 합 계 (*) 상기 매출액은 연결조정이 반영되지 않은 단순 부문별 매출액과 비율입니다. (*) 제51기(전기)는 K-IFRS 1115호에 따라 재작성되었으며, 제 50기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.(*1) (주)크라운제과는 (주)크라운해태홀딩스의 분할 신설법인으로 전기와 전전기 내용은 분할전 (주)크라운해태홀딩스의 제과사업 부문을 포함하여 작성하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 ① (주)크라운제과 -유통영업담당 : 유통영업1부(3개팀), 유통영업2부(10개팀)의 2부 13팀 구성 => 할인매장, 유통, 군납, CVS 전담 -시판영업담당 : 시판영업부(10개지점, 45개 영업소, 22개 협력점) 시판영업기획팀팀/고객상담실/e-커머스팀 => 일반슈퍼, 온라인 전담 - 해외사업부 : 해외사업팀 => 해외수출 전담 ② 해태제과식품(주) - 유통영업담당 : 유통영업부(13팀), 유통기획팀 => 할인매장, 유통, 군납, CVS 전담 - 시판영업담당 : 시판영업부(2팀 5지점 44영업소) => 일반슈퍼(과자) 전담 - 식품/해외영업담당 : 식품영업부(2팀 8개영업소), 해외사업부(1팀) => 냉동식품 판매와 수출 담당 - 아이스크림영업담당 : I/C영업부(1팀 10개지점 35개영업소 1개분소) => 일반슈퍼, 유통 담당 ③ 훼미리식품(주) - OEM방식으로 제품을 생산하여 판매를 하고 있으며, 별도의 판매조직은 보유하고 있지 않습니다. (2)판매경로 당사는 각 공장에서 생산된 제품 및 외주상품을 영업소 및 영업팀, 협력점을 통해 전국의 도, 소매점으로 공급하여 최종고객에게 판매합니다. (3) 판매방법 및 조건 대전, 진천, 아산, 청주, 광주, 대구, 천안, 부산, 전주 등에서 생산된 제품과 일부 외주에서 공급받는 상품들은 전국에 산재해 있는 영업소나 협력점들을 통해 고객점에 공급되고 있습니다. 모든 거래는 현금 거래를 원칙으로 하며 부득이한 경우는 예외로 합니다. (4) 판매전략 당사 및 주요종속회사는 제품력이 미약한 제품, 상품을 과감히 정리하고 수익성이 높은 제품, 상품에 영업력을 집중하고, 지속적이고 효과적인 영업전략을 세워 매출 증대 및 수익성 제고에 노력하고 있습니다. 6. 수주상황 (단위 : 백만원 ) 품 목 수주일자 납 기 수주총액 기납품액 수주잔고 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 " 해 당 사 항 없 음 " 7. 시장위험과 위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있으며, 연결실체의 이사회는 위험에 대한 연결실체의
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노출정도와 발생형태를 분석하고, 위험관리정책 및 절차를 수립하며, 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책 및 절차는 시장상황 및 사업활동의변동을 반영하기 위하여 정기적으로 검토되고 있으며, 당기의 위험관리는 전기 대비 중요한 변동이 없습니다. (1) 신용위험연결실체는 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아재무적 손실을 입을 신용위험에 노출되어 있습니다. 신용위험관리를 위하여 연결실체는 거래상대방의 신용위험을 평가하여 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보수취및 지급보증 등의 신용보강 정책을 운영하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 52(당) 기 제 51(전) 기 현금성자산 단기금융기관예치금 매출채권 미수금 미수수익 단기대여금 장기대여금 보증금 장기금융기관예치금 채무상품 합 계 (2) 유동성위험연결실체는 금융부채와 관련된 약정을 이행하지 못할 유동성 위험에 노출되어 있습니다. 유동성위험관리를 위하여 연결실체는 영업, 투자 및 재무 관련 장단기 현금흐름을 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 예측하지 못한 유동성 위험과 관련하여 연결실체는 적정 규모의 현금및현금성자산과 금융기관예치금을 보유하고 있으며, (주)우리은행 등과 차입약정 한도를 유지하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기분석은 다음과 같습니다. ① 제 52(당) 기 (단위: 천원) 과 목 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 3개월 이하 4개월~1년 1년 초과 매입채무및기타채무 차입금 사채 합 계 ② 제 51(전) 기 (단위: 천원) 과 목 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 3개월 이하 4개월~1년 1년 초과 매입채무및기타채무 차입금 사채 합 계 (3) 시장위험① 환위험연결실체는 수출입, 외화자금의 대여 및 차입 거래 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환위험 관리를 위하여 연결실체는 외화자산 및 부채의 결제주기를 대응시키고 있으며, 각 외화별 환율변동 추세에 대한 분석 및 예측을 통하여 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 52(당) 기 제 51(전) 기 USD JPY USD JPY 외화자산: 현금및현금성자산 매출채권 합 계 외화부채: 매입채무 단기차입금 합 계 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 52(당) 기 제 51(전) 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY 상기 민감도 분석은 당기말과 전기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율 위험연결실체는 장ㆍ단기차입금의 차입 및 사채의 발행 등과 관련하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율 위험 관리를 위하여 연결실체는 고정이자율과 변동이자율 차입금의 적정 균형을 유지하고 있으며, 장기적으로 이자발생 차입부채의 규모를 감소시키고 있습니다. 또한 연결실체는 국내외 이자율 변동 추세에 대한 분석 및 예측을 통하여 시장이자율 변동으로 인한 금융부채의 공정가치나 미래현금흐름 변동위험을 최소화하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 이자발생 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 52(당) 기 제 51(전) 기 변동이자율: 단기차입금 장기차입금(유동성 포함) 소 계 고정이자율: 단기차입금 장기차입금(유동성 포함) 사채 소 계 합 계 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 변동이자율부 금융부채의 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기와 전기의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 변동이자율부 금융부채 제 52(당) 기 제 51(전) 기 1% 상승시
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1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 단기차입금 장기차입금(유동성 포함) 합 계 (4) 자본위험 연결실체의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 시장상황 및 사업활동의 변동을 반영하여 부채비율의 적정성을 주기적으로 검토하고 필요한 경우 재무구조를 개선하여 최적 자본구조를 유지하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 52(당) 기 제 51(전) 기 차입금 총계 (A) 현금및현금성자산 및 단기금융기관예치금 (B) 순차입금 (C=A-B) 자본 총계 (D) 순차입금비율 (E=C/D) (5) 범주별 금융상품 당기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 상각후원가(*2) 합계 공정가치로 측정되는 금융자산: 지분증권 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 금융기관예치금 매출채권및기타채권 지분증권(*1) 합 계 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 차입금 사채 합 계 (*1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 시장성없는 지분증권의 일부는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나, 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 아니한 경우, 취득원가를 장부금액으로 계상하였습니다.(*2) 상각후원가로 측정하는 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인근사치이거나 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없어 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로, 공정가치 측정을 수행하지 아니하였습니다. (6) 공정가치 ① 당기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 52(당) 기 제 51(전) 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 ② 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 공정가치 측정치를 다음과 같은 서열체계로 분류하고 있습니다. 구 분 투입변수 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준은 다음과 같습니다. ⅰ) 제 52(당) 기 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 ⅱ) 제 51(전) 기 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 매도가능금융자산 (7) 금융자산의 양도당기말과 전기말 현재 할인된 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 52(당) 기 제 51(전) 기 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채 : 할인된 매출채권의 장부금액 관련 차입금의 장부금액 연결실체는 은행과의 매출채권 팩토링 계약을 통해 매출채권을 할인하였습니다. 연결실체가 매출채권 팩토링 거래에서 제공한 매출채권은 채무자의 채무불이행시의 소구조건 등으로 대부분의 위험과 보상을 연결실체가 보유하므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않아 제거되지 않았습니다. 이러한 거래에서 인식한 금융부채는 연결재무상태표에 단기차입금으로 분류되어 있습니다. 8. 파생상품 등에 관한 사항 가. 파생상품계약 체결 현황 " 해당사항 없음 " 나. 당기말 현재 결제된 통화선도 계약의 내역은 다음과 같습니다. " 해당사항 없음 " 9. 경영상의 주요계약 등 가. 연결실체는 2003년 4월 1일자로 가루비식품주식회사(일본 소재)와 기술도입 및 라이센스계약을 체결하여, 동 회사로부터 기술 및 용역을 제공받고 있으며, 아시아 지역에 대한 가루비 제품의 제조, 마케팅 및 판매에 대한 배타적 권리를 가지고 있습니다 나. 연결실체는 (주)우리은행 및 한국산업은행과의 차입계약에 따라 해당 금융기관의사전동의 없이는 해태제과식품(주)과 훼미리식품(주)의
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개별 주요자산을 매각 또는 양도할 수 없습니다. 다. 연결실체는 (주)두라푸드의 생산제품을 공급받는 장기 공급계약을 체결하고 있습니다. 라 종속기업인 (주)크라운 제 과 (분할신설회사)와 해태제과식품(주)는 각 영업소 내 일방 당사자의 판매ㆍ사무관리 인력 및 시설 등을 다른 당사자를 위한 판매 및 기타업무활동에 상호 공여하는 상호 업무 제휴계약을 체결하고 있습니다. 마. 종속기업인 (주)크라운 제과 는 (주)빙그레의 스낵류를 매입하여 군납, 고속도로 휴게소, 코레일을 제외한 국내에 판매하는 상품 공급 계약을 체결하고 있습니다 바. 지배기업인 (주)크라운해태홀딩스는 업무위탁체결 계약에 따라 종속기업인 (주)크라운제과, 해태제과식품(주), (주)해성농림, (주)아트밸리에게 용역을 제공하는 업무위탁계약을 체결하고 있습니다.사. 지배기업인 (주)크라운해태홀딩스는 종속기업인 (주)크라운제과와 브랜드 사용 계약을 체결하고 있습니다. 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구 개발 담당 조직 [종속기업 : (주)크라운제과] 종속기업 (주)크라운제과의 연구 개발 담당 조직은 중앙기술연구소와 안전보장원으로 구성되어 있으며 현재 32명의 연구원이 근무하고 있습니다 . 조직의 업무분장은 중앙기술연구소의 경우 개발부 산하에 신제품의 개발과 제품 개선 업무를 기획 및 실행하는 비스킷개발팀, 당과개발팀, 스낵개발팀이 있으며, 안전보장원은 자사 제품, 원부재료의 안전성 평가와 분석 업무를 담당하는 안전분석평가팀이 소속되어 있습니다. 중앙기술연구소는 마케팅부 담당BM팀과 연계하여 시장 조사, 경쟁사 제품 분석으로 신제품의 개발 및 제품 개선을 실시하고 있으며, 안전보장원은 자사에서 생산, 판매하는 제품과 입고되는 원재료의 안전성을 담당하는 부서로 국내외 식품안전정보 모니터링 내용을 바탕으로 분석 및 평가를 통해 제품, 원료의 안전성을 확보하기 위해 노력하고 있습니다. [ 종속기업 : 해태제과식품(주)] 종속기업 해태제과식품(주)는 1연구소 1담당 2부 1원 8개팀으로 구성되어 있습니다. [종속기업 : 훼미리식품(주)] 종속기업 훼미리식품㈜는 1연구소 2담당으로 7명으로 구성되어 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제52기 제51기 제50기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 [종속기업 : (주)크라운제과] 중앙기술연구소는 "食은 곧 生命의 根本" 이라는 창업정신을 바탕으로 내 아이에게도 안심하고 먹일 수 있는 좋은 과자를 만드는데 최선을 다해왔으며, 고객과 더불어 새로운 가치를 창조함으로써 진정한 고객감동을 실현하기 위하여 연구에 매진하고 있습니다. (1) 비스킷 - 뽀또 피넛버터 : 바삭한 크래커에 진한 피넛버터로 맛을 낸 비스킷- 하임 블라썸 : 상큼한 베리크림을 적용한 시즌한정 비스킷 - 스키피 피넛버터 샌드위치쿠키 : 깊은 풍미의 피넛버터와 고소한 곡물기지가 어우러진 비스킷- 빅파이 블루베리 : 상큼한 블루베리 잼이 샌딩된 비스킷- 핀과제이크 밀크비스킷 : 친숙한 캐릭터를 사용하고 풍부한 밀크 풍미를 강조한 비스킷(2) 스낵- C콘칲 할라피뇨와사비 : 매콤한 할라피뇨 맛과 알싸한 와사비맛이 어우러진 스낵- 미나짱 : 청량고추의 매콤함과 간장의 짭조름한 맛을 잘 나타낸 스낵- 꿀땅콩 듬뿍 카라멜콘 : 고소하고 달달한 꿀땅콩을 듬뿍 첨가하여 안주 스낵으로도 충분한 스낵(3) 당과- 새콤달콤 블루베리소다향 : 상큼한 블루베리와 소다의 풍미가 어우러진 츄잉 캔디- 짜먹는 양갱 : 타우린과 BCAA첨가로 에너지 충전을 할 수 있는 양갱- 몽글몽글젤리톡 복숭아 : 요구르트맛 매스에 상큼한 복숭아 젤리를 센터필링한 츄잉 캔디 - 몽글몽글젤리톡 청사과 : 요구르트맛 매스에 상큼한 청사과 젤리를 센터필링한 츄잉 캔디 - 키커 녹차 : 지역특산품 활성화를 위한 보성녹차를 사용하고 달콤쌉사름한 녹차풍미가 일품인 키커바
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(초콜릿)- 키커 딸기 : 지역특산품 활성화를 위한 논산딸기를 사용하고 향긋한 딸기풍미가 일품인 키커바 (초콜릿)- 블랙로즈 : 은은한 아로니아 풍미의 다크초촐릿- 내맘몰랑 : 상큼한 사과와 파인애플맛이 조화된 말랑말랑한 젤리- 디샤초코마카롱 : 진하고 부드러운 풍미의 초코마카롱 분태를 데포지터 충진한 마카롱- 막쮸: 막걸리의 깊은 감칠맛을 오래도록 즐길 수 있는 열처리유산균이 적용된 건강한 먹거리 중앙기술연구소는 지속적인 학습, 연구와 더불어 해외 기술 제휴 등으로 국제 경쟁력을 갖춘 연구소가 되기 위해 노력하고 있습니다. [종속기업 : 해태제과식품(주)] (1) 비스켓- Wasa 크리스프브래드 오리지널/참깨 : 가볍고 건강하게 카나페로 즐기는 북유럽 전통 간식인 크리스프 브래드 - Wasa sandwich 3종 : 바삭한 크리스프브레드에 다양한 치즈크림을 샌딩하여 이탈리안 요리와 같은 맛을 구현 - 오예스 수박 : 시원한 수박크림이 샌딩된 디저트 케익- 오예스 자색고구마 : 부드럽고 달콤한 자색고구마 크림이 샌딩된 오예스- 오예스 군고구마 : 부드럽고 달콤한 군고구마 크림이 샌딩된 오예스- 폴락케익 : 예술적 감성을 부여한 새로운 초코 케익- 홈런볼 티라미수 : 부드러운 마스카포네 치즈맛 크림이 함유된 홈런볼(2) 스낵- 자가비 에그크랩 : 싱가포르 해산물 요리인 '에그크랩'을 제품화한 스낵으로, 계란맛에 고소한 게맛을 조화시킨 제품 - 더블칩 볼케이노핫윙 : 격자무늬의 두꺼운 감자칩에 볼케이노가 연상될 만큼 매콤하면서 닭고기의 감칠맛이 잘 조화된 제품 - 火낙辛낙 : 고향만두 불낙교자의 모양과 맛을 3D 스낵제품으로 응용한 제품 - 감자칩 도미덮밥맛 : 담백한 도미와 구수한 밥맛이 조화롭게 구현된 도미덮밥 감자칩- 빠새 쉬림프칵테일 : 가볍고 바삭한 조직감을 구현한 구운새우 풍미기지에 칵테일의 상큼하고 시원한 맛을 구현- 빠새 콘치즈 랍스터맛 : 빠새 콘치즈 랍스터맛 : 통새우와 랍스터를 갈아넣어 기존 제품을 프리미엄화한 기지에 고소하고 달콤한 프리미엄화한 기지에 고소하고 달콤한 콘치즈의 풍미를 가미한 해물 스낵- 매혹감자칩 : 멕시칸 요리 엘로테를 구현하여 고소하고 매콤한 맛이 어우러지는 감자칩 제품, 엘로테: 삶은 옥수수에 마요네즈, 치즈 그리고 칠리를 조화시킨 멕시코 길거리 요리- 맛동산 흑당쇼콜라맛 : 참깨와 코코아분말이 함유된 기지를 달콤쌉싸름한 흑당이 들어간 진한 풍미의 당액과 고소한 땅콩으로 코팅한 제품- 허니버터칩 아몬드카라멜 : 허니버터칩에 아몬드의 고소한맛과 카라멜의 달콤한맛을 조화시켜 겨울과 어울리는 따뜻한 맛이 연상되는 제품- 구운양파 어니언랜치맛 : 담백고소한 양파와 달콤새콤한 랜치소스맛을 조화시킨 제품(3) 껌 캔디- 차게먹는 연양갱 : 여름시즌제품으로 차게보관하여 먹었을 때 더 맛있는 건조망고가 함유된 망고맛 연양갱- 신쫄이 구미 딸기 : 신쫄이를 구미젤리로 변형 시킨 것으로, 새콤한 딸기 시럽이 센터필 되어있는 제품- 신쫄이 구미 콜라맛 : 신쫄이를 구미젤리로 변형 시킨 것으로, 새콤한 콜라 시럽이 센터필 되어있는 제품(4) 아이스크림- 부라보바 화이트바닐라, 부라보바 초코청크 마일드, 팽이팽이 딸기, 부라보 체리콘, 라이스크림, 아이스쿨 청포도, 누드 누가바, 티피 홈컵- 크런치킹 홈 : 초코퍼핑볼이 혼합된 초코크림의 홈컵 제품- 부라보 바닐라 홈 : 바닐라빈시드가 혼합된 부드러운 바닐라크림의 홈컵 제품(5) 냉동- 고향만두 깐풍교자 : 바삭하게 튀겨낸 고향만두에 매콤한 소스를 버무린 전자레인지용 간편 제품 - 치즈갈비교자 : 매콤 달콤한 맛의 돼지갈비살과 모짜렐라 치즈를 넣은 퓨전 요리 교자제품- 고향만두 소담교자: 국산 보성녹돈과 8가지 국산 야채 담양죽순으로 고급스럽게 빚어낸 프리미엄 교자 제품- 고향만두 치즈갈비교자 렌지용: 매콤 달콤한 맛의 갈비살과 모짜렐라 치즈를 넣은 렌지용 퓨전 요리 교자 제품 - 고향만두 소담 잎새군만두: 만두피에 구운양파분을 넣어 더욱 고소한 풍미를 더한 잎새모양의 군만두 제품(6)초콜렛- 집만들기 선물세트 : 스낵, 비스켓, 초콜릿을
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이용하여 얼초 집만들기 대비 4배 이상 더 커진 집만들기 DIY 제품 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 관련 [지배기업 : (주) 크라운해태홀딩스] 지배기업인 (주)크라운해태홀딩스가 영위하는 사업과 관련하여,현재 총 건 (상표권) 의 지적재산권을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다 구 분 주요내용 총 건수 비 고 상 표 권(*) 'CROWN' 등 국내외 상표권 [종속기업 : (주) 크라운제과] 종속기업인 (주)크라운제과는 영위하는 사업과 관련하여,현재 총 1,598건(상표권 1,399건, 의장권 171건, 특허권 22건, 실용신안권 6건)의 지적재산권을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 총 건수 비 고 상 표 권 '쿠크다스' 등 국내외 상표권 의 장 권 과자 포장용 상자 등 국내외 의장권 특 허 권 오페라 제조방법 특허권 등 국내외 특허권 실용신안권 운반겸용 진열용 포장상자 등 국내 실용신안권 합 계 [종속기업 : 해태제과식품(주)] 종속기업인 해태제과식품(주)는 영위하는 사업과 관련하여, 현재 총 3,667건(상표권 3,471건, 의장권 170건, 특허권 20건, 실용신안권 6건)의 지적재산권을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 총 건수 비 고 상 표 권 오예스,홈런볼,바밤바 등 국내외 상표권 의 장 권 과자 포장용 상자 등 국내외 의장권 특 허 권 아이스바의 제조방법 및 장치 등 국내외 특허권 실용신안권 원추형 식품포장용기 등 국내 실용신안권 합 계 [종속기업 : 훼 미 리식품(주)] 종속기업인 훼미리식품(주)가 영위하는 사업과 관련하여 현재 총 83건(상표권) 의 지적재산권을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다 구 분 주요내용 총 건수 비 고 상 표 권 석빙고, 곰이랑 등 국내외 상표권
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상이나 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2018년 세계경제는 완만한 회복세를 보였으나 미국을 제외한 주요 선진국의 생산이 둔화되고 경제 심리가 위축되는 등 상승세가 주춤하고 있습니다. 선진국 금리인상으로 경기를 떠받치던 유동성 효과가 점차 사라지고 미ㆍ중 무역갈등에 따른 교역위축 효과가 본격화 되면서 세계경제는 다시 하향 흐름으로 돌아설 전망입니다. 글로벌 경기의 재반등을 가져올 모멘텀이 마땅치 않아 경기하향 흐름은 2~3년간 지속될 가능성이 크며, 2012년 이후 지속된 3%대 성장터널에서 당분간 벗어나기 어려울 것으로 예상됩니다. 주식회사 크라운해태홀딩스(구, 주식회사 크라운제과, 이하 "당사")는 1968년 9월 18일에 각종 과자류의 제조 및 판매를 목적으로 설립되어, 1976년 6월 30일에 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 주식을 상장하였습다. 당사의 본사는 서울특별시 용산구 한강대로 72길 3에 위치하고 있으며, 당기말 현재 별도기준 자본금은 7,724백만원으로 대주주는 주식회사 두라푸드(36.1%) 외 특수관계자 3인(18.9%)으로 구성되어 있습니다. 당사는 2016년 10월 21일 이사회 결의 및 2017년 1월 26일 임시주주총회의 승인에 따라 2017년 3월 1일을 분할기일로 하여 식품사업부문인 주식회사 크라운제과를 설립하고, 분할존속회사인 당사는 주식회사 크라운해태홀딩스로 사명을 변경하여 자회사의 지분 소유를 통해 자회사의 사업을 지배하는 투자사업 등을 영위하고 있습니다. 당사는 독점규제및공정거래에관한법률 제8조(지주회사의설립전환의신고) 및 법 시행령 제15조(지주회사의 설립·전환의 신고등)에 의거하여 지주회사의 요건을 충족시켰으며, 2017년 4월 26일 공정거래위원회로부터 독점규제및공정거래에관한법률 제2조 1의2 및 동법 시행령 제2조에 따른 지주회사의 기준을 충족하였다는 심사결과 통지서를 접수하였습니다. 당사는 지주사업을 통해 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중하여 경영위험의 분산 등을 추구하고자 합니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 영 업 실 적 증감 증감율(%) 2018년 2017년 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 법인세비용차감전계속영업이익 당기순이익 * 제51기(전기)는 K-IFRS 1115호에 따라 재작성되었으며, 제 50기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. - 2018년 크라운해태홀딩스는 지주회사 역할정립 방안을 구축하여
크라운해태홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

지주회사 체제를 더욱 강화하였습니다. - 2017년 크라운해태홀딩스는 지주회사로 전환하면서 자회사관리를 위한 지속가능 경영에 기반한 브랜드자산 강화, 수익성 위주의 영업전략, 효율적인 생산성 고도화 등에 만전을 기하였습니다.- 2018년 크라운해태홀딩스 는 지주회사 역할정립 방안을 구축하여 지주회사 체제를 더욱 강화하였습니다. 이로 인해 2018년 연결 매출액은 전년대비 증가한 1조951억원 을 기록하였으며, 영업이익은 전년대비 % 증가한 447억 원을 기록하였습니다.- 당기순이익은 전년대비 감소한 133억 기록하였지만, 이는 2017년 인적분할에 따른 분배자산처분이익이 약 1,617억원 발생하여 1회성으로 반영되었기 때문입니다. 나. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 영 업 실 적 증감 증감율(%) 2018년 2017년 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ단기금융상품 ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산 [비유동자산] ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ투자부동산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 자본총계 자본과부채총계 ㆍ부채비율 ㆍ순차입금비율 ㆍ재고자산회전율 9.1회 8.0회 1.1회 * 제51기(전기)는 K-IFR 1115호에 따라 재작성되었으며, 제 50기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. - 자산 은 전년대비 227억 감소한 1조2775억 원 이며, 이는 매출채권 및 기타채권이 약 363억 감소에 따른 영향입니다.- 자본은 전년대비 32억 증가한 억원 기록하였습니다.- 부채는 전년대비 억 감소한 억원을 기록하였으며, 이는 매입채무 및 기타채무가 약 316억원 감소한 영향입니다.- 부채비율은 전년대비 감소한 를 기록, 순차입금비율은 전년대비와 비슷한 를 유지하였으며, 재무안정성 강화를 위해 지속적으로 노력하였습니다. 4. 유동성 및 자금 조달과 지출 가. 단기차입금 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입 금융기관 내 역 제 52(당) 기 제 51(전) 기 (주)우리은행 운영자금 매출채권 담보차입 등(*1) (주)하나은행 운영자금 매출채권 담보차입 등(*1) (주)신한은행 운영자금 당좌차월 매출채권 담보차입 등(*1) 농협은행(주) 운영자금 (주)대구은행 운영자금 한국산업은행 운영자금(*2) (주)국민은행 운영자금 합 계 - 연결실체는 매출채권 담보차입과 관련하여 금융기관에 담보책임을 부담하고 있으며, 동 금융자산의 대가로 금융기관으로부터 수취한 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다. - 연결실체는 동 단기차입금 중 23,050,000천원에 대하여 토지 및 건물 등이 담보로 제공되어 있습니다.- 연결실체는 상기 단기차 입금과 관련하여 연 2.85~ 의 이자율 을 부담하고 있습니다. 나. 장기차입금 당기 말과 전 기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입 금융기관 내 역 만 기 제 52(당) 기 제 51(전) 기 (주)우리은행 시설자금 2018년 운영자금(*) 2020년 (주)신한은행 운영자금 2018년 (주)하나은행 운영자금 2020년 한국산업은행 시설자금(*) 2019년 2021년 소 계 유동성 대체 합 계 - 연결실체는 상기 장기차입금과 관련하 여 연 1.50~ 3.87%의 이자율 을 부담하 고 있습니다. 한편, 상기 장기차입금과 관련하여 주석 에서 설명하고 있는 바와 같이, 연결실체의 토지 및 건물 등이 담보로 제공되어 있습니다. 다. 사채 (1) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만기일 발행자 이자율(%) 제 52(당) 기 제 51(전) 기 제11회 무보증공모사채 2018년 4월 10일 해태제과식품(주) 제12회 무보증공모사채 2018년 10월 5일 해태제과식품(주) 제13-1회 무보증공모사채 2019년 7월 20일 해태제과식품(주) 제13-2회 무보증공모사채 2020년 7월 20일 해태제과식품(주) 제14-1회 무보증공모사채 2021년 4월 10일 해태제과식품(주) 제14-2회 무보증공모사채 2023년 4월 10일
크라운해태홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

해태제과식품(주) 제28회 무보증공모사채 2018년 2월 27일 (주)크라운제과(*) 제29회 무보증공모사채 2019년 1월 8일 (주)크라운제과(*) 제30회 무보증공모사채 2019년 12월 8일 (주)크라운제과(*) 제31회 무보증공모사채 2021년 2월 26일 (주)크라운제과 제32회 무보증공모사채 2021년 12월 20일 (주)크라운제과 소 계 사채할인발행차금 유동성사채 대체 합 계 - 해당 무보증공모사채는 (주)크라운해태홀딩스가 발행하였으나, 2017년 3월 1일 인적분할을 통해 분할신설회사인 (주)크라운제과로 이전되었습니다. 5. 부외거래
크라운해태홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2017.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업부문별 현황 당사는 2016년 10월 21일 이사회 결의 및 2017년 01월 26일 임시주주총회의 승인을받아 2017년 03월 01일을 분할기일로 하여 투자사업부문과 식품사업부문을 인적분할의방법으로 분할 하였습니다. 분할되는 회사는 식품제조 및 판매를 담당하는 식품사업부문과 자회사 지분의 관리및 투자를 목적으로 하 는 투자사업부문의 분리를 통하여 지주회사로 전환함으로써 경영효율성 및 투명성을 극대화 하고, 장기적 성장을 위한 기업 지배구조를 확립하고자 합니다. 당사(존속회사)는 보고서 작성일 현재 지주회사 사업을 영위하고 있습니다. (주)크라운해태홀딩스와 그 주요 종속회사의 사업부문은 다음과 같습니다. 사업부문 회사명 비고 지주부문 (주)크라운해태홀딩스 제과부문 (주)크라운해태홀딩스(*) * 2017년 03월 01일 인적분할하여 신설법인 (주)크라운제과로 이전 되었습니다. (주)크라운제과(*) * 2017년 10월 연결종속회사로 편입 해태제과식품(주) 훼미리식품(주)(*) * 2017년 03월 연결종속회사로 편입 기타부문 (주)해성농림 * (주)크라운해태홀딩스는 제과사업 부문을 2017년 3월 01일(분할기일) 부로 인적분할하여 신설법인 (주)크라운제과로 이전하였습니다. 상기의 사항은 당사의 분할기일전 까지의 제과사업에 관한 내용이오니 참고 바랍니다. * 2017년 10월 19일 당사의 (주)크라운제과 지분 추가 취득으로 연결종속회사로 편입되었습니다. * 2017년 3월 29일 해 태 제 과 식 품 (주)의 훼미리식품(주) 지분 추가 취득으로 주요종속회사로 편입 되었습니다. [지주부문] : (주)크라운해태홀딩 스 (1) 산업의 특성 지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사 지배를 목적으로 설립된 회사로서 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)에서는 자산총액이 5,000억 원 이상으로서 지배 목적으로 보유한 다른 회사의 지분합계가 당해 회사 자산 총액의 50% 이상인 회사를 지주회사로 규정하고 있습니다. 다른 회사를 지배하는 회사를 지주회사(Holding Company) 또는 모회사라 하고 지배를 받는 회사를 사업회사(Operation Company) 또는 자회사라 합니다. 우리나라에서는 경제력 집중 및 산업의 독점화를 방지하기 위하여 지주회사 제도를 법률로 금지하여 왔으나 IMF 금융위기 이후 구조조정을 원활하게하기 위하여 공정거래법상 엄격한 요건을 충족할 경우에 한하여 지주회사 설립 및 전환을 허용하고 있습니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업 활동도 하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업 활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업 가치를 평가 받음으로써 주주의 가치를 높이고 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임 경영을 정착시킬 수 있습니다. 또한, 사업부분별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다. 회 사 의 현황 분할전 회사인 ㈜크라운제과는 2016년 10월 21일 이사회결의 및 2017년 01월 26일 임시주주총회의 승인을 받아 2017년 03월 01일을 분할기일로 식품제조 및 판매를 담당하는 식품사업부문을 인적분할하여 새로운 회사인 ㈜크라운제과를 설립하고, 분할되는 회사는 ㈜크라운해태홀딩스로 상호를 변경하여 존속하였습니다. 당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로서 주요 수익은 CROWN 브랜드의 사용자로부터 수취하는 브랜드 사용수익, 업무용역제공을 통한 업무위탁 용역수익, 종속회사 등으로부터 수취하는 배당금 수익입니다. [제과부문] : (주)크라운해태홀딩
크라운해태홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2017.12)

스, (주)크라운제과, 해태제과식품(주) 훼 미리식품(주) (주)크라운해태홀딩스는 제과사업 부문을 2017년 3월 01일(분할기일) 부로 인적분할하여 신설법인 (주)크라운제과로 이전하였습니다. 아래사항은 당사의 분할기일전 까지의 제과사업에 관한 내용이오니 참고 바랍니다. (1) 업계의 현황 1) 산업의 특성 : 제과산업은 장치산업이자 다양한 소비계층을 가진 전형적인 소비재산업으로, 다른 산업에 비해 경기변동에 의한 영향은 비교적 높지 않습니다. 주 원재료의 대부분을 수입에 의존하고 있어 환율변동 및 국제 원재료 가격변화에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 제과산업은 최근 제품의 고급화, 고부가가치화, 기능성 강화 및 안전성 강화를 통한 수익성 향상을 추구하고 있으며 고객 기호에 맞는 신제품의 개발 및 웰빙제품의 생산이 중요한 과제가 되고 있습니다. 2) 산업의 성장성 : 국내외 경제에 대한 불확실성과 소비심리 위축 등으로 경기침체가 심화되어 성장률이 점차 둔화되고 있는 추세입니다. 게다가 식품 안전성에 대한 소비자 요구 강화, 글로벌 브랜드의 증가, 주 소비계층인 저 연령층 인구의 감소 등 제과 업계의 성장을 둔화시키는 요인들이 많이 생겨나고 있습니다. 그러나 최근 소비자의 니즈(Needs)를 만족시키기 위한 웰빙제품과 건강기능식품의 개발 등으로 신규시장이 확대 되고 있습니다. 3) 경기 변동의 특성 : 소비재 산업으로서 다른 산업에 비하여 경기변동에 의한 영향은 크지 않으나, 최근 지속적인 경기침체 및 소비위축은 제과산업의 성장에 부정적 요인으로 작용하고 있습니다. 그러나 제과업체들은 소비 트렌드에 맞춘 기능성 신제품 출시 및 제품개발 등의 노력을 하고 있습니다. 4) 경쟁 요소 : 제과산업은 장치산업으로 규모의 경제에 의한 진입장벽을 형성하고 있다고 볼 수 있습니다. 수많은 중소업체가 있으나, 당사를 비롯한 해태제과, 오리온,롯데제과 (Major 4社)에 의한 시장 점유가 절대적입니다 . 최근 들어 대형 할인점 중심의 유통구조와 외국 브랜드의 증가, 외식산업의 성장, 웰빙 트랜드의 확대 및 중소제과업체의 성장 등으로 경쟁체제는 더욱 치열해지고 있는 실정입니다. 5) 자원 조달상의 특성 : 제과산업은 대부분 농산물을 주 원료로 사용하여 가공 생산하는 2차 산업이기 때문에 농산물의 안정적인 공급이 없이는 생산 활동이 불가능합니다. 또한 수입 원재료의 비중이 높아 국제환율 및 세계곡물가격의 변동은 기업 경영성과에 민감하게 작용하고 있습니다. 6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 : 식품산업으로서 식품위생 및 소비자 보호와 관련된 법령, 수입 원재료의 수입에 관 한 법령, 공정거래 관련 법령, 제조물책임법 등 광범위한 법령의 규제를 받고 있습니다. 환경과 식품 위생 및 안전성에 대한 관심 증가로 정부 규제 및 시민단체들의 감시가 더욱 강화될 것으로 전망됩니다. (2) 영업개황 등 ) 영업개황 대형 할인점 및 CVS에 대한 매출의존도 증가와 글로벌 브랜드의 시장 진입, 업체간 경쟁 심화에 따른 판매비의 증가 등으로 영업환경이 날로 악화되어 가고 있습니다. 당사는 기존 제품의 품질 업그레이드 및 웰빙트랜드에 부합하는 신제품의 지속적인 출시를 통한 매출 증가와 비용절감으로 경영체질 개선을 통한 수익성 강화로 제과전문기업으로서의 성장을 유지해 나갈 것입니다. 2) 시장의 특성 대형 할인점 및 CVS 등 으로 유통채널이 다양하게 변화하였습니다. 또한 주요 소비계층이 유년 층에서 주부 및 청소년, 20대 등 청장년층으로 다양하게 확대되었습니다. [기타부문] : (주)해성농림 1) 사업의 개요 육림, 부동산 임대 및 연수원 운영사업을 주사업으로 하고 있으며 보유한 토지, 건물등 부동산을 기반으로 사업을 영위하고 있습니다. 나. 부문별 주요재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 매출액 영업이익 지주부문 제과부문 기타부문 연결조정 합 계 * 상세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한사항'의 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. *당사는 지주회사 전환을 위해 '17년 3월 1일 기준으로 인적분할하였으며, '17년 10월18일자로 신설법인
크라운해태홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2017.12)

(주)크라운제과의 지분을 39.5%(보통주)를 확보함에 따라 제과사업 매출액은 5개월치만 연결되었습니다. (분할전 1~2월, 연결편입후 10월~12월) * 훼미리식품(주)는 4월부로 연결대상에 편입되어 9개월(4월~12월)매출액이 반영되었습니다. 다. 신규사업 계획 연결실체는 지속적으로 신규사업에 대한 진출을 모색하고 있으나, 현재 진행되고 있는 사업은 없습니다. 2. 주요 제품, 서비스등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 부 문 회사명 매출유형 품 목 주요상표등 매출액 비 율 지 주 (주)크라운해태홀딩스 SSC용역매출 업무위탁용역 브랜드 매출 브랜드 로열티 배당금수익 계열사 배당금 수익 등 소 계 제 과 (주)크라운해태홀딩스(*) 제품매출 과자류 하임, 미니쉘, 마이쮸 등 상품매출 과자류 참ing 등 용역매출 위탁판매용역 매출에누리등 소 계 (주)크라운제과(*) 제품매출 과자류 하임, 미니쉘, 마이쮸 등 상품매출 과자류 참ing 등 용역매출 위탁판매용역 매출에누리등 소 계 해태제과식품(주) 제품매출 과자류,아이스크림 홈런볼, 오예스 등 상품매출 과자류,냉동식품 자가비, 고향만두 등 용역매출 위탁판매용역 매출에누리등 소 계 훼미리식품(주)(*) 제품매출 과자류,아이스크림 버터링 등 상품매출 원재료 기타매출 부동산 임대 등 소 계 기 타 (주)해성농림 부동산 임대업 소 계 합 계 * 상기 매출액은 연결조정이 반영되지 않은 단순 부문별 매출액과 비율입니다. * (주)크라운해태홀딩스의 제과부문 매 출은 분할전 2개월(1월~2월) 실적입니다. * (주)크라운제과의 매출액은 연결대상 편입 후 3개월(10월~12월)의 실적 입니다. * 훼미리식품(주)의 매출액은 연결대상 편입 후 9개월(4월~12월)의 실적 입 니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 회사명 품목 제51기 제50기 제49기 (주)크라운해태홀딩스(*) 쿠크다스 국희땅콩샌드 뽀또 빅파이 마이쮸 땅콩카라멜 (주)크라운제과(*) 산도 하임 콘칲 카 마이쮸 땅콩카라멜 해태제과식품(주) 에이스 아이스쿨 자유시간 맛동산 꿀호떡 누가바 고향만두 훼미리식품(주) 자연드림 초코파이 자연드림 참깨스틱 얼음속에 카카오한쪽 * (주)크라운해태홀딩스의 제과부문은 2017년 03월 01일 기준으로 분할되어 신설법인 (주)크라운제과로 이전되었습 니다. * 2017년 10월 19일 당사의 (주)크라운제과 지분 추가 취득으로 주요종속회사로 편입 되었습니다. (1) 산출기준 : 제품소매가 ×70% (2) 주요 가격변동원인 대내외 경제여건등의 이 유로 가격인상에 대한 압력을 받고있지만, 내부 비용 절감 등의 노력을 통하여 영향을 최소화하고 있습니다. 3. 주요 원재료 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 회사명 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 제 과 (주)크라운해태홀딩스(*) 원 재 료 정백,중력 外 과자의 기초재료 대한제당 등 포 장 재 료 필름,지상자 外 과자의 포장재료 한국포장 등 저 장 품 기,잡자재 공장 소모품 행복나래 등 외주가공재료 부재료 원단 원단 가공 세하 등 수 입 품 수입초콜릿 外 수입원재료 소 계 (주)크라운제과 원 재 료 정백, 중력 외 과자의 기초재료 대한제당 등 부 재 료 필름,지상자 외 과자의 포장재료 한국포장 등 저 장 품 기, 잡자재 공장 소모품 행복나래 등 외주가공재료 부재료 원단 원단 가공 세하 등 수 입 품 수입초콜릿 외 과자의 기초재료 소 계 해태제과식품(주) 원 재 료 정백,박력1급외 과자의기초재료 CJ제일제당 등 포 장 재 료 맛동산필름외 완제품과자포장 윈스팩 등 저 장 품 골판지 외 연료,수선자재등 한국수출포장 등 외주가공재료 IV400(원단)외 원단상태를 가공 상미사 등 미착 재료 HT-88외 수입원재료 Havero 등 소 계 훼미리식품(주) 원 재 료 정백,박력1급외 과자의기초재료 CJ제일제당 등 포 장 재 료 버터링필름외 완제품과자포장 선광인쇄 등 저 장 품 골판지 외 연료·수선자재등 태성산업등 외주가공재료 sc350원지 외 원단상태를 가공 세하 등 미 착 재 료
크라운해태홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2017.12)

밀크향3827외 수입원재료 해덕익스프레스 등 소 계 합 계 * (주)크라운해태홀딩스는 제과사업 부문을 2017년 3월 01일(분할기일) 부로 인적분할하여 신설법인 (주)크라운제과로 이전하였습니다. 상기의 (주)크라운해태홀딩스의사항은 분할기일전 까지의 제과사업에 관한 내용이오니 참고 바랍니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : KG/원) 사업부문 회사명 품목 제51기 제50기 제49기 제 과 (주)크라운해태홀딩스(*) 정 백 국 내 수 입 초코류 국 내 수 입 견과류 국 내 수 입 유지류 국 내 수 입 우유류 국 내 수 입 (주)크라운제과(*) 정 백 국 내 수 입 초코류 국 내 수 입 견과류 국 내 수 입 유지류 국 내 수 입 우유류 국 내 수 입 해태제과식품(주) 설탕류 국 내 수 입 수입초코류 국 내 수 입 견과류 국 내 수 입 유지류 국 내 수 입 수입우유류 국 내 수 입 훼미리식품(주) 설탕류 국 내 수 입 수입초코류 국 내 수 입 견과류 국 내 수 입 유지류 국 내 수 입 수입우유류 국 내 수 입 * (주)크라운해태홀딩스는 제과사업 부문을 2017년 3월 01일(분할기일) 부로 인적분할하여 신설법인 (주)크라운제과로 이전하였습니다. 상기의 (주)크라운해태홀딩스의사항은 분할기일전 까지의 제과사업에 관한 내용이오니 참고 바랍니다. (1) 산출기준 기재된 품목들은 당사 및 종속회사 제 과 부 문의 주요 원재료입니다. 당기 입고총액 ÷ 당기입고총수량 = 당기입고평균단가 (2) 주요 가격 변동원인 ① 정 백 : 원당 가격상승으로 단가인상② 초코류 : 세계 경제 개선에 따른 코코아 소비량 증가로 단가인상 ③ 견 과 류 : 중국, 땅콩 소비량 증가로 국내단가 소폭인상, 터키 풍작에 따른 생산량 증가로 수입단가 인하 ④ 유 지 류 : 팜, 대두유 가격상승으로 단가인상⑤ 우유류 : 중국 수요량 증가로 단가인상 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만원, 수량 : 톤) 사업부문 회사명 품 목 사업소 제51기 제50기 제49 기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제 과 (주)크라운해태홀딩스(*) 비 스 킷 대전 당 과 진천 스 낵 아산 소 계 (주)크라운제과 비 스 킷 대전 당 과 진천 스 낵 아산 소 계 해태제과식품(주) 껌, 초코렛 천안 비스킷, 캔디,아이스크림 광주 스 낵 청주 비스킷, 아이스크림 대구 소 계 훼미리식품(주) 비스킷,치즈 전주 비스킷,빙과 부산 소 계 합 계 * 위 생산능력금액은 각 회사의 관리기준으로 작성되었습니다. * (주)크라운해태홀딩스는 제과사업 부문을 2017년 3월 01일(분할기일) 부로 인적분할하여 신설법인 (주)크라운제과로 이전하였습니다. 상기의 (주)크라운해태홀딩스의사항은 분할기일전 까지의 제과사업에 관한 내용이오니 참고 바랍니다. (2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등 [(주)크라운해태홀딩스] ① 산출기준- 생산능력 : 라인별시간당생산능력(kg/h) × 1일 가동가능시간 × 당기생산가능일수 ② 산출방법 류 별 품 목 라인별시간당생산능력(kg/h) 1일가동가능시간(시간) 당기생산가능일수(일) 산출능력(톤) 비스킷 하 임 버터와플 국희샌드 산 도 빅 파 이 쵸코파이 베 이 키 뽀 또 쿠크다스 소 계 당 과 새콤달콤 땅콩카라멜 마 이 쮸 일반캔디 비단박하 미 니 쉘 디샤 소 계 스 낵 죠 리 퐁 팝 콘 C 콘 칲 콘 라 인 카 땅 신 짱 신 스 낵 카 메 소 계 [(주)크라운제과] ① 산출기준- 생산능력 : 라인별시간당생산능력(kg/h) × 1일 가동가능시간 × 당기생산가능일수 ② 산출방법 류 별 품 목 라인별시간당생산능력(kg/h) 1일가동가능시간(시간) 당기생산가능일수(일) 산출능력(톤) 비스킷 하 임 버터와플 줄리어스 국희샌드 산 도 빅 파 이 쵸코파이 뽀 또 베 이 키 쿠크다스 소 계 당 과 새콤달콤 땅콩카라멜 마 이 쮸 밀 크 볼 비단박하 미 니 쉘 디 샤 소 계 스 낵 죠 리 퐁 팝 콘 C 콘 칲 콘 라 인 카 땅 신 짱 신 스 낵 카 메 소 계 [해태제과식품(주)] ① 산출기준 - 생산라인별 월평균