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삼성화재해상보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

예정인 전자증권법의 내용을 사전 반영□ 상법 제542조의11 제4항을 반영하여 감사위원회 구성요건 미달시 선임절차를 명확화 □ 외부감사법 제10조 제4항의 개정에 관한 상장회사 표준정관 내용을 반영하여 용어와 절차 변경 2023년 03월 17일 제73기 정기주주총회 □ 신주의 배당기산일에 관한 조항 삭제 - 제11조(신주의 배당기산일)□ 배당기준일 현재 발행된 동종주식에 대하여 발행일에 관계 없이 동등배당 조항 신설 - 제11조의4(동등배당)□ 중간배당 기준일을 이사회가 정하도록 하고, 의결권기준일과 배당기준일을 분리하여 정할 수 있도록 변경 - 제38조(이익배당) □ 상법상 배당기산일에 관한 규정 삭제사항 반영□ 주식 발행시기에 관계 없이 동등배당 하도록 개정□ 중간배당 기준일을 명시한 내용을 삭제하여 중간배당 기준일을 이사회가 정할 수 있도록 하고, 의결권기준일과 배당기준일 분리 및 배당 수령 권리자 명시 다. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업 영위 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용 영위 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업외의 업무 영위
삼성화재해상보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 삼성화재해상보험(주)와 그 종속회사가 영위하는 사업은 국내외 손해보험업(국내보험업은 손해보험사가 영위할 수 있는 모든 사업, 해외 손해보험은 해당 국가 보험업 규제에 따른 허용사업)과 관련 규정에 의해 허용된 기타 국내 보험 관련 사업입니다. 국내 보험사업은 지배회사가 영위하고 있으며, 해외 보험사업은 각 국가별로 규제가 상이하여 이에 부합하는 형태의 종속회사를 설립하여 운영하고 있습니다. 기타 국내보험 관련 사업은 손해사정서비스, 고객상담 및 출동서비스, 보험대리점 등으로 고객서비스 차별화, 업무 전문성 확보 및 비용절감 등을 목적으로 설립된 전략적 사업단위입니다. 손해보험은 우연한 사고로 인하여 발생한 재산, 신체 손해를 실제 손해액만큼 보상하는 산업입니다. 손해보험사는 각종 산업 및 개인에게 발생할 수 있는 모든 리스크를 보장하는 것을 목표로 다양한 상품을 개발하여 판매하고 있으며, 판매하는 보험상품은 크게 일반보험, 자동차보험, 장기손해보험, 개인연금, 퇴직연금으로 구분할 수 있습니다. 회사는 FY'23 기준 16조 3,033억원의 보험수익을 인식하였으며, 당기순이익은 1조 7,554억원을 달성하였습니다. 일반보험은 2조 3,917억원의 보험수익을 인식하였으며, 자동차보험은 5조 6,143억원의 보험수익을 인식하였습니다. 장기보험은 8조 2,973억원의 보험수익을 인식하였습니다. ('23년부터 기업회계기준서 제1117호 적용, 별도기준 보험수익 및 당기순이익으로 기재) 통상적으로 손해보험 시장은 산업의 발달과 개인 소득의 증가에 따라 시장 규모가 동반 성장하는 것으로 알려져 있습니다. 특히 개발도상국의 손해보험 시장이 타 국가들에 비해 높은 성장을 하고 있으며, 이에 따라 글로벌 보험사들의 개발도상국 시장으로의 진출이 매우 활발하게 이루어지고 있습니다. 당사가 인도네시아, 베트남, 유럽 등에 설립한 법인 자회사는 각 국가에서 한국계 기업을 중심으로 보험서비스를 제공하고 있으며, 현지 개인 및 기업고객을 대상으로 손해보험 상품 판매를 확대하고 있습니다. 당 사 해외법인은 F Y'23 매출은 약 3,826억원을 거수 하였습니 다.(보험영업수익 및 투자영업수익 합계 기준) 당사가 영위하는 기타사업 중 손해사정은 손해발생사실의 확인, 보험약관 및 관련 법규적용의 적정성 판단, 정확한 손해액 산정, 보험금 지급 등의 제반 업무를 말하며, 손해사정 업무는 종속회사인 삼성화재애니카손해사정(주)와 삼성화재서비스손해사정(주)에서 시행하고 있습니다. 또한 고객상담서비스는 대표전화 '1588-5114'를 통해 고객들의 문의에 대한 응대 서비스로서 통화내용에 따라 보상 안내와 상품 안내로 구분 할 수 있으며, 삼성화재서비스손해사정(주)에서 삼성화재해상보험 고객에 대한 각종 상담서비스를 제공하고 있습니다. 회사는 삼성화재애니카손해사정(주)를 통하여 고객에게 사고 및 고장출동서비스를 제공하고 있으며, (주)삼성화재금융서비스보험대리점은 지배회사인 삼성화재해상보험의 손해보험 상품 및 제휴된 생명보험 상품 을 제공하는 판매회사입니다. 당사 기타사업은 FY'23 영업수익으로 5,145억원을 달성하였습니다. 주요 사항으로는 손해사정 업무 관련 매출은 2,782억원으로 전년 대비 11.0% 증가, 고객상담서비스 매출은 1,013억원으로 전년 대비 16.1% 증가, 출동서비스 관련 매출은 87억원으로 전년 대비 6.7% 증가하였고, 보험대리점 영업 매출은 973억원으로 전년 대비 25.4% 증가하였습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 현황 [국내사업] (1) 영업의 개황 회사는 FY'23 기준 16조 3,033억원의 보험수익을 인식하였으며, 당기순이익은 1조 7,554억원을 달성하였습니다. 일반보험은 2조 3,917억원의 보험수익을 인식하였으며, 자동차보험은 5조 6,143억원의 보험수익을 인식하였습니다. 장기보험은 8조 2,973억원의 보험수익을 인식하였습니다. ('23년부터 기업회계기준서 제1117호 적용, 별도기준 보험수익 및 당기순이익으로 기재) FY'23 기준 회사의 총자산 규모는
삼성화재해상보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

83.6조원이며,지급여력비율(K-ICS 기준)은 2023년 12월말 기 준 273.0%(연결기준) 으로 업계 최고수준을 유지하고 있습니다. 전사적 재무건전성에 대한 신용등급은 2023년 9월 S 국내 민간기업 중 최고등급인 'AA-' 등급을 9년 연속 받았습니다. 또한 2023년 9월 세계적인 보험사 전문 신용등급 평가기관인 A.M.Best로부터 최고 신용등급인 'A++'를 13년 연속 받았습니다. 이는 A.M.Best의 신용등급 16단계 중 최고등급으로서 전 세계 197개 보험사만 보유하고 있습니다. 회사의 높은 신용등급은 특히, 세계적인 경제 불안 속에서 이루어 낸 성과라는 측면에서 회사의 견실한 자본력, 월등한 시장지배력, 안정적 이익구조, 탁월한 위험 관리 능력, 그리고 우수한 경영진의 능력을 세계적으로 공인받는 계기가 되었습니다. 2012년 9월 회사는 효율적이고 혁신적인 기업경영의 결과로 '제36회 국가생산성대회'에서 종합대상 대통령 표창을 수상하였습니다. 이 상은 체계적인 경영혁신 활동을통하여 모범적인 생산성 향상을 이룩한 기업 및 기관에게 수여하는 지식경제부 주최의 정부포상제도로, 삼성화재가 보험업계 최초로 최고 권위인 대통령 표창을 수상했다는데 그 의의가 있습니다. 삼성화재해상보험은 2006년부터 2014년까지 실시된 민원발생평가 부문에서도 총 10회 중 7회에 걸쳐 "1등급(우수)" 을 획득하였고 2015년부터 시행된 금융소비자보호 실태평가에서도 2020년 평가결과 7개 부문 중 4개 부문에서 양호 이상의 평가를 받는 등 명실공히 보험업계는 물론 금융업계 리딩 컴퍼니로서의 위치를 확고히 하고 있습니다. 또한 고객중심 혁신을 경영의 화두로 지속적으로 추진해 온 결과, 서비스 부문에서도 업계 최고 권위의 상을 다수 수상하는 업적을 이루었습니다. 2011년 한국표준협회가 주관하는 '한국서비스대상'과 한국능률협회컨설팅이 주관하는 '고객만족경영대상'에서 보험사 최초로 동시에 '명예의 전당'에 헌액되었습니다. 명예의 전당은 5년 이상 연속 대상을 수상한 기업 중 각종 심사를 거쳐 서비스 품질이 탁월한 기업을 선정하는 최고권위의 상입니다. 뿐만 아니라 2023년 한국능률협회컨설팅에서 실시하는 '한국 산업의 고객만족도(KCSI)' 자동차보험부문에서 26년 연속 1위, 장기보험부문 13년 연속 1위에 선정되었고 전세계 시가총액 상위 약 2,500개 기업을 대상으로 재무적 성과, 사회공헌, 환경, 지배구조 등을 평가하는 세계 최고 권위의 지속가능성 지수인 '다우존스지속가능경영지수(DJSI)' 평가에서 Asia-Pacific 지수에 편입되었으며 MSCI ESG Ratings(모건스탠리) 종합 A등급을 획득하였습니다. (2) 영업의 종류 회사는 손해보험회사로서 다양한 보험상품을 개발 및 판매하는 보험영업과 기관투자자로서 자본시장에 참여하는 투자영업을 영위하고 있습니다.(가) 보험영업 : 화재, 해상, 특종, 자동차보험 등 손해보험 상품과 상해, 질병 보험 등 제3보험 상품, 개인연금, 퇴직연금 등 다양한 보험상품 판매(나) 투자영업 : 약 80.5조원의 운용자산을 활용하여 자본시장에 기관투자자로 참여하고 있으며, 기업 및 개인 고객 등을 대상으로 대출영업 영위 (3) 영업부문별 자금조달, 운용 내용 (가) 자금조달 - 보험종목별 자금조달(보험료수익) (단위 : 백만원, %) 구 분 제74기 금액 비율 일반손해보험 화재 해상 자동차 보증 특종 해외 기타 장기손해보험 장기 연금/저축 기타 합계 註) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 기준으로 작성됨 - 전기 및 전전기 보험종목별 자금조달 (단위 : 백만원, %) 구 분 제73기 제72기 금액 비율 금액 비율 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원ㆍ수재보험 장기 개인연금 부수사업 합계 註1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨註2) 제73기·제72기는 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준임 (나) 자산운용현황- 자산운용률 (단위 : 백만원, %) 구 분 제74기 제73기 제72기 총 자
삼성화재해상보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

산(A) 운용자산(B) 자산운용률(B/A) 註1) 제74기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준이며, 제73기 및 제72기는 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준임 註2) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 기준으로 작성됨 註3) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙에서 정의한 비운용자산을 제외한 금액 기준임 - 운용내역별 수익현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제74기 제73기 제72기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 수익률 수익률 수익률 운용자산 대출 기말잔액 운용수익 유가증권 기말잔액 운용수익 현ㆍ예금 및 신탁 기말잔액 운용수익 기 타 기말잔액 운용수익 합 계 기말잔액 운용수익 註1) 제74기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준이며, 제73기 및 제72기는 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준임 註2) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 기준으로 작성됨 註3) 운용수익은 보험업감독업무시행세칙상의 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업이익 기준임註4) 대출금 기말잔액은 대손충당금누계액, 이연부대수익 차감후 금액임註5) 유가증권 운용수익은 외환 및 파생상품 관련 손익을 포함하였음 [해외사업] (1) 영업의 개황 당사 해외법인의 FY'23 매출은 약 3,826억원입니다. (보험영업수익 및 투자영업수익 합계 기준) (2) 영업의 종류 해외 각 법인은 현지의 손해보험사로서 다양한 보험상품을 개발 및 판매하는 보험영업과 기관 투자자로서 자본시장에 참여하는 투자영업을 영위하고 있습니다.(가) 보험영업 : 재물, 적하, 배상책임 등 일반보험과 자동차보험 등 보험상품 판매(나) 투자영업 : 약 4,289억원의 운용자산을 활용하여 정기예금 등 안정적인 자산 위주로 투자 (3) 영업부문별 자금조달, 운용 내용 (가) 보험료수익 (단위 : 백만원) 구 분 제74기 제73기 제72기 삼성화재 유럽법인 삼성화재 베트남법인 삼성화재 중국법인 삼성화재 싱가포르법인 삼성화재 인도네시아법인 합계 註1) 제74기는 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 기준으로 작성되었으며, 제73기 및 제72기는 각 국가별 회계기준에 따름註2) 중국법인은 FY'22 4분기 중 제3자 배정 유상증자 완료에 따른 지배력 상실로 종속기업에서 제외되었음 (나) 자산운용현황 - 자산운용률 (단위 : 백만원, %) 구 분 제74기 제73기 제72기 총 자 산(A) 운용자산(B) 자산운용률(B/A) 註1) 제74기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준이며, 제73기 및 제72기는 각 국가별 회계기준에 따름註2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙에서 정의한 비운용자산을 제외한 금액 기준임註3) 제74기 주요 종속회사의 자산운용현황 - 유럽법인 총자산 122,204백만원, 운용자산 85,031백만원, 자산운용률 69.58% - 베트남법인 총자산 120,594백만원, 운용자산 86,426백만원, 자산운용률 71.67% - 싱가포르법인 총자산 280,690백만원, 운용자산 214,222백만원, 자산운용률 76.32% - 인도네시아법인 총자산 77,712백만원, 운용자산 39,312백만원, 자산운용률 50.59% 註4) 중국법인은 FY'22 4분기 중 제3자 배정 유상증자 완료에 따른 지배력 상실로 종속기업에서 제외되었음 - 운용내역별 수익현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제74기 제73기 제72기 금액 비 율 금액 비 율 금액 비 율 수익률 수익률 수익률 운용자산 유가증권 기말잔액 운용수익 현ㆍ예금 및 신탁 기말잔액 운용수익 합 계 기말잔액 운용수익 註1) 제74기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준이며, 제73기 및 제72기는 각 국가별 회계기준에 따름註2) 운용수익은 보험업감독업무시행세칙상의 운용자산에 대한 투자영업수익 기준임 註3) 제74기 주요 종속회사의 운용내역별 수익현황 - 유럽법인 현·예금 및 신탁 기말잔액 85,031백만원, 운용수익 2,915백만원(수익률 3.79%) - 베트남법인 현·예금 및 신탁 기말잔액
삼성화재해상보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

86,426백만원, 운용수익 5,017백만원(수익률 6.16%) - 싱가포르법인 유가증권 기말잔액 51,746백만원, 운용수익 1,305백만원(수익률 2.43%) 현·예금 및 신탁 기말잔액 162,476백만원, 운용수익 4,565백만원(수익률 3.16%) - 인도네시아법인 유가증권 기말잔액 13,036백만원, 운용수익 650백만원(수익률 5.55%) 현·예금 및 신탁 기말잔액 26,276백만원, 운용수익 1,556백만원(수익률 5.57%) 註4) 중국법인은 FY'22 4분기 중 제3자 배정 유상증자 완료에 따른 지배력 상실로 종속기업에서 제외되었음 [기타사업](1) 영업의 개황 (가) 손해사정서비스손해사정 업무는 종속회사인 삼성화재애니카손해사정(주)와 삼성화재서비스손해사정(주)에서 시행하고 있으며, '23년 손해사정 업무 관련 매출 은 2,782억원으로 전년 대비 11.0% 증가한 실적을 거두 었습니다. 삼성화재애니카손해사정(주)는 당기말 현재 전국에 본사를 포함하여 수도권대물보상1,2팀, 지방대물보상1,2팀으로 구분되어 114개 센터 1,394여명의 직원이 삼성화재해상보험(주) 자동차보험 가입자들의 자동차사고로 인한 차량 및 그 밖의 재산상의 손해액 사정에 대한 업무를 수행하고 있으며, 차량 손해사정관련 '23년 매출은 2,033억원으로 전년 대비 6.9% 증가하였습니다. 삼성화재서비스손해사정(주)는 전국에 개팀 706명 의 직원이 장기 및 일반보험의 재물 및 신체사고 청구건에 대해 사고조사, 의료심사, 손해액 산정, 자동차 사고접수및 정보입력 등의 제반 손해사정업무를 수행하고 있으며, 장기 및 일반 손해사정 관련 '23년 매출은 억원으로 전년 대비 증가하였습니다. (나) 고객상담서비스 회사는 삼성화재서비스손해사정(주)를 통하여 사고접수, 상품안내 등의 각종 상담업무를 수행하 고 있으며, '23년 매출은 억원으로 전년 대비 증가하였습니다. 당기말 현재 1,027명 의 상담 인력을 통해 서비스를 제공하고 있습니다. (다) 출동서비스 회사는 삼성화재애니카손해사정(주)를 통하여 고객에게 사고 및 고장출동서비스를 제공하고 있으며. '23년 출동서비스 관련 매출은 87억원으로 전년 대비 6.7% 증가하였습니다. 당기말 현재 전국 442개의 자동차정비소(애니카랜드) , 688개의 협력 정비/견인업체, 140여명의 출동 Agent 등 1,460여개의 출동 네트워크를 구축하여 서비스를 제공하고 있습니다. (라) 보험대리점 영업 (주)삼성화재금융서비스보험대리점은 2016년 3월 16일 삼성화재가 100% 출자하여 설립한 판매자회사로서 손해보험 및 생명보험 제휴상품 판매 등 다양한 금융서비스를 제공하고 있습니다.'23년 금융서비스 매출은 973억원으로 전년 대비 25.4% 증가하였습니다. (2) 영업의 종류 보험사고 발생시 보상여부 판단, 사고원인 조사, 손해액 평가 등의 업무를 수행하는 손해사정서비스, 사고접수 및 상품 상담 등을 지원하는 고객상담서비스 및 전국 네트워크망을 통해 신속한 현장조치를 지원하는 출동서비스, 금융판매전문서비스를 제공하는 보험대리점업 등이 있습니다. (3) 영업부문별 자금조달, 운용 내용 (가) 자금조달(영업수익) (단위 : 백만원, %) 구 분 제74기 제73기 제72기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 1. 손해사정서비스 (삼성화재애니카손해사정(주)) (삼성화재서비스손해사정(주)) 2. 고객상담서비스 (삼성화재서비스손해사정(주)) 3. 출동서비스 (삼성화재애니카손해사정(주)) 4. 자동차관리용역매출 (삼성화재서비스손해사정(주)) 5. 기타용역매출 (삼성화재서비스손해사정(주)) 6. 전산OA서비스매출 (삼성화재서비스손해사정(주)) 7. 보험대리점영업 ((주)삼성화재금융서비스보험대리점) 합 계 (삼성화재애니카손해사정(주)) (삼성화재서비스손해사정(주)) ((주)삼성화재금융서비스보험대리점) 註1) 회계연도 구분은 지배회사 기준임 註2) 삼성화재애니카손해사정(주) , 삼성화재서비스손해사정(주) 은 최근사업연도말 자산총액이 750억원이상으로 2023년 12월 31일 기준 주요 종속회사에 포함됨 (나)
삼성화재해상보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

자산운용현황 - 자산운용률 (단위 : 백만원, %) 구 분 제74기 제73기 제72기 총 자 산(A) 운용자산(B) 자산운용률(B/A) 註1) 회계연도 구분은 지배회사 기준임 註2) 제74기 주요 종속회사의 자산운용현황 - 삼성화재애니카손해사정(주) : 총자산 84,004백만원, 운용자산 25,674백만원, 자산운용률 30.56% - 삼성화재서비스손해사정(주) : 총자산 91,532백만원, 운용자산 43,298백만원, 자산운용률 47.30% - 운용내역별 수익현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제74기 제73기 제72기 금액 비 율 금액 비 율 금액 비 율 수익률 수익률 수익률 운용자산 현ㆍ예금 기말잔액 운용수익 註1) 회계연도 구분은 지배회사 기준임 註2) 제74기 주요 종속회사의 운용내역별 수익현황 - 삼성화재애니카손해사정(주) : 현ㆍ예금 기말잔액 25,674백만원, 운용수익 422백만원(수익률 1.64%) - 삼성화재서비스손해사정(주) : 현ㆍ예금 기말잔액 43,298백만원, 운용수익 1,308백만원(수익률 3.02%) 나. 영업종류별 현황 [국내사업] (1) 영업규모, 영업실적 (가) 당기 보험종목별 영업규모, 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 제74기 보험수익 보험서비스비용 재보험수익 재보험서비스비용 일반손해보험 화재 종합 해상 근재 책임 상해 기술 보증 자동차 기타 해외 복합 장기손해보험 장기 연금/저축 기타 합계 註1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 기준으로 작성됨 註2) 제74기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준임註3) 전년도대비 주요 변동요인은 기업회계기준서 제1117호 도입에 따른 수익, 비용 인식 기준 변경 효과임. 기준 변경 관련 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 하단 8. 기타 재무에 관한 사항 참조 (나) 전기 및 전전기 보험종목별 영업규모, 영업실적- 보험종목별 원수보험료 (단위 : 백만원) 구 분 제73기 제72기 화 재 해 상 자동차 보 증 특 종 해외원보험 장 기 개인연금 부수사업 합 계 註1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨 註2) 제73기·제72기는 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준임 - 보험종목별 경과보험료, 발생손해액, 손해율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제73기 제72기 경과보험료 발생손해액 손해율 경과보험료 발생손해액 손해율 화 재 해 상 자동차 보 증 특 종 해외원ㆍ수재보험 장 기 개인연금 부수사업 합 계 註1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨註2) 손해율의 경우 원단위 경과보험료 및 발생손해액을 기준으로 작성함註3) 제73기·제72기는 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준임 - 보험종목별 보유보험료, 순사업비, 사업비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제73기 제72기 보유보험료 순사업비 사업비율 보유보험료 순사업비 사업비율 화 재 해 상 자동차 보 증 특 종 해외원ㆍ수재보험 장 기 개인연금 부수사업 합 계 註1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨註2) 사업비율의 경우 원단위 보유보험료 및 순사업비를 기준으로 작성함 註3) 제73기·제72기는 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준임 (2) 자산운용 현황 (가) 대출 운용내역 (단위 : 백만원, %) 종 류 제74기 제73기 제72기 금 액 수익률 금 액 수익률 금 액 수익률 개 인 기 업 대기업 중소기업 합 계 註1) 제74기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준이며, 제73기 및 제72기는 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준임 註2) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 기준으로 작성됨 註3) 대출금은 대손충당금누계액, 이연부대수익 차감후 금액임註4) 수익률은 보험업감독업무시행세칙상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업이익 기준임 (나) 유가증권 운용내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 제74기 제73기
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제72기 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 주 식 출 자 금 국 공 채 특 수 채 금 융 채 회 사 채 수 익 증 권 외화유가증권 기타유가증권 합 계 註1) 제74기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준이며, 제73기 및 제72기는 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준임 註2) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 기준으로 작성됨 註3) 수익률은 보험업감독업무시행세칙상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업이익 기준임 註4) 외화유가증권 수익률은 외환 및 파생상품 관련 손익을 포함함 (다) 현ㆍ예금 운용내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 제74기 제73기 제72기 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 현ㆍ예금 註1) 제74기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준이며, 제73기 및 제72기는 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준임 註2) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 기준으로 작성됨 註3) 수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임 (3) 주요상품, 서비스 내용 (가) 주요 보험 상품 대분류 중분류 대표상품 주요보장 일반보험 화재 주택, 일반, 공장화재보험 - 화재, 폭발 등으로 인하여 발생하는 재산 손해를 보상 해상,항공 선박, 항공, 적하보험 - 해상 및 항공/우주 사업으로 인해 발생하는 손해 보상 특종 기술, 상해, 배상책임보험 등 - 건설, 유통, 생산물 제조 등 산업의 각종 공정에서 발생할 수 있는 다양한 손해를 보상 장기보험 상해/질병 마이헬스 파트너,새로고침, 마이 슈퍼스타,실손의료비보험 등 - 상해/질병 의료비, 일상생활 배상책임, 상해흉터 복원수술비, 암진단 등 운전자 안전운전 파트너 플러스 - 교통사고 처리지원금, 비용손해 지원, 교통사고 피해보장, 상해의료비 등 보장 재물 성공예감, 수퍼비즈니스 - 다중이용업소 화재 배상책임, 주택화재, 도난손해, 가족의 일상생활 중 발생하는 배상책임 등 보장 저축 다이렉트 저축보험 - 수령방식 및 보험기간, 납입기간 선택 가능하며 10년 이상 납입 후 만기시 비과세 개인연금 아름다운 생활Ⅱ - 연 납입보험료(600만원 한도)의 세액공제 및 유배당 혜택, 상해/질병 사망, 최저보증이율 등을 보장하는 세제적격연금 자동차보험 애니카, 애니카 다이렉트 - 대인, 대물, 자차, 자기신체, 무보험차상해 보장, 간병비, 성형 및 치아보철 등 신체손해특약과 렌트비용지원, 신가보상, 차량신규등록비용 등 차량손해 특약 추가 가능 (나) 주요 대출상품 구분 상품 대출대상 내용 아파트 담보대출 고정형 모기지론 아파트 및 대단지 연립주택 - 대출금리 : 고정형(5년 고정, 만기 고정) 평균 5.30%('23년 4분기 신규 집행 기준)- 3년내 대출금의 10%, 30% 또는 50% 상환까지 중도상환수수료 미부과 옵션 선택가능 변동형 모기지론 - 대출금리 : 변동형(6개월 단위 변동) 평균 5.33%('23년 4분기 신규 집행 기준) - 3년내 대출금의 10%, 30% 또는 50% 상환까지 중도상환수수료 미부과 옵션 선택가능 보험계약 대출 장기보험 가입 후 보험계약대출 가능 금액이 5만원 이상인 고객 - 대출금리 : 연 3.35%~9.5% ('23.12.31 기준)- 취급수수료 : 없음- 대출기간 : 대출금 지급되는 장기보험 계약 만료일까지 (단, 순수보장성 상품 등 일부는 대출만기가 보험의 만기보다 짧을 수 있음) 신용대출 장기보험신용대출 보험료 납입기간 3년이상 기납입보험료 3백만원이상 또는 보험료 납입기간 2년이상 월보험료 5만원이상 또는 보험료 납입기간 1년이상 월보험료 10만원이상(유지계약 기준) * 운영기준에 따라 제한가능 - 대출금리 : 연 7.77% ~ 11.35% ('23.12.31 기준)- 대출한도 : 100만원 ~ 2,500만원(추가한도 부여시 최대 3,500만원)- 수수료 : 취급수수료 / 상환수수료 없음 (다) 주요 서비스 구 분 서비스명 제공 대상 내용 통합포인트적립 삼성화재포인트 삼성화재 고객(계약자 및 피보험자 한정) - 계약 유지, 건강증진활동, 이벤트 참여
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등을 통해 포인트 적립- 적립 포인트로 보험료 결제 가능, 삼성화재 포인트몰에서 상품/서비스 구매 가능 자동차보험 애니카서비스 삼성화재 자동차보험 고객 - 고장출동서비스(자동차보험 애니카서비스 특약, 중형화물승합 특약 또는 전기차 특약 가입고객 대상) ·배터리충전, 타이어 교체 및 펑크수리, 비상급유, 잠금장치 해제, 긴급견인, 비상구난 서비스- 사고출동서비스(자동차보험 가입 고객 대상)- 차량 무상점검 서비스(자동차보험 가입 고객 대상) ·애니카랜드 방문시 20가지 항목에 대해 차량 무상점검 서비스 제공 (엔진오일, 미션오일, 브레이크오일, 공기압, 배터리, 에어컨, 부동액/냉각수 등) 헬스케어 애니핏플러스 만 15세 이상 누구나 - 걸음 수 목표 달성 및 건강기록 시 애니포인트 적립- 건강 위험 분석 등 다양한 건강관리 서비스 제공 맞춤형콘텐츠 추천 삼성화재피크닉 삼성화재 홈페이지 회원 - 고객의 취향 및 관심사에 기반한 맞춤형 콘텐츠 추천 서비스 [해외사업] (1) 영업규모, 영업실적 (가) 당기 보험종목별 영업규모, 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제74기 보험수익 보험서비스 비용 재보험수익 재보험서비스비용 일반손해보험 화재 해상 자동차 특종 기타 합계 註1) 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준임註2) 전년도대비 주요 변동요인은 기업회계기준서 제1117호 도입에 따른 수익, 비용 인식 기준 변경 효과임. 기준 변경 관련 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 하단 8. 기타 재무에 관한 사항 참조 註3) 제74기 주요 종속회사의 영업규모 및 영업실적 - 유럽법인 보험수익 49,324백만원, 보험서비스 비용 15,856백만원, 재보험수익 6,927백만원, 재보험서비스비용 31,915백만원 등 - 베트남법인 보험수익 67,480백만원, 보험서비스 비용 19,049백만원, 재보험수익 10,758백만원, 재보험서비스비용 53,583백만원 등 - 싱가포르법인 보험수익 100,074백만원, 보험서비스 비용 48,660백만원, 재보험수익 19,432백만원, 재보험서비스비용 53,962백만원 등 - 인도네시아법인 보험수익 44,250백만원, 보험서비스 비용 14,242백만원, 재보험수익 7,430백만원, 재보험서비스비용 34,322백만원 등 (나) 전기 및 전전기 보험종목별 영업규모, 영업실적 - 보험종목별 수입보험료 (단위 : 백만원, %) 구 분 제73기 제72기 금 액 비 율 금 액 비 율 화재 해상 자동차 보증 특종 기타 합계 註1) 각 국가별 회계기준에 따름 註2) 제73기 주요 종속회사의 보험종목별 수입보험료 - 유럽법인 화재 37,566백만원, 해상 21,434백만원 등 합계 61,250백만원 - 베트남법인 화재 48,767백만원, 해상 10,107백만원 등 합계 65,724백만원 - 싱가포르법인 화재 80,524백만원, 해상 17,740백만원 등 합계 110,099백만원 - 인도네시아법인 화재 31,919백만원, 해상 2,542백만원 등 합계 55,797백만원註3) 중국법인은 FY'22 4분기 중 제3자 배정 유상증자 완료에 따른 지배력 상실로 종속기업에서 제외되었음 - 보험종목별 경과보험료, 발생손해액, 손해율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제73기 제72기 경과보험료 발생손해액 손해율 경과보험료 발생손해액 손해율 화재 해상 자동차 보증 특종 기타 합계 註1) 각 국가별 회계기준에 따름註2) 제73기 주요 종속회사의 경과보험료, 발생손해액, 손해율 - 유럽법인 경과보험료 15,712백만원, 발생손해액 5,272백만원, 손해율 33.55% - 베트남법인 경과보험료 3,360백만원, 발생손해액 127백만원, 손해율 3.78% - 싱가포르법인 경과보험료 55,198백만원, 발생손해액 12,040백만원, 손해율 21.81% - 인도네시아법인 경과보험료 3,514백만원, 발생손해액 759백만원, 손해율 21.60%註3) 중국법인은 FY'22 4분기 중 제3자 배정 유상증자 완료에 따른 지배력 상실로 종속기업에서 제외되었음 (2) 자산운용 현황 (가) 대출 운용내역 - 해당사항 없음(나) 유가증권
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운용내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 제74기 제73기 제72기 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 주 식 국 공 채 회 사 채 수 익 증 권 기타유가증권 합 계 註1) 제74기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준이며, 제73기 및 제72기는 각 국가별 회계기준에 따름註2) 현지통화를 원화로 환산하면서 발생하는 환율변동 효과 포함註3) 수익률은 보험업감독업무시행세칙상의 운용자산에 대한 투자영업수익 기준임 註4) 제74기 주요 종속회사의 유가증권 운용내역 - 싱가포르법인 기말잔액 51,746백만원(수익률 2.43%) - 인도네시아법인 기말잔액 13,036백만원(수익률 5.55%) 註5) 중국법인은 FY'22 4분기 중 제3자 배정 유상증자 완료에 따른 지배력 상실로 종속기업에서 제외되었음 (다) 현ㆍ예금 운용내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 제74기 제73기 제72기 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 현ㆍ예금 註1) 제74기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준이며, 제73기 및 제72기는 각 국가별 회계기준에 따름 註2) 제74기 주요 종속회사 4개 법인의 현ㆍ예금 기말잔액 360,209백만원 수익률 4.25% 註3) 중국법인은 FY'22 4분기 중 제3자 배정 유상증자 완료에 따른 지배력 상실로 종속기업에서 제외되었음 (3) 주요상품, 서비스 내용 - 현지규정에 따른 영업허가를 받은 손해보험업을 영위하며, 재물, 적하, 배상 등 일반보험을 주력상품으로 판매하고 있습니다. [기타사업] (1) 영업규모, 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제74기 제73기 제72기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 1. 손해사정서비스 (삼성화재애니카손해사정(주)) (삼성화재서비스손해사정(주)) 2. 고객상담서비스 (삼성화재서비스손해사정(주)) 3. 출동서비스 (삼성화재애니카손해사정(주)) 4. 자동차관리용역매출 (삼성화재서비스손해사정(주)) 5. 기타용역매출 (삼성화재서비스손해사정(주)) 6. 전산OA서비스매출 (삼성화재서비스손해사정(주)) 7. 보험대리점영업 ((주)삼성화재금융서비스보험대리점) 합 계 (삼성화재애니카손해사정(주)) (삼성화재서비스손해사정(주)) ((주)삼성화재금융서비스보험대리점) 註1) 회계연도 구분은 지배회사 기준임 註2) 삼성화재애니카손해사정(주) , 삼성화재서비스손해사정(주) 은 최근사업연도말 자산총액이 750억원이상으로 2023년 12월 31일 기준 주요 종속회사에 포함됨 (2) 자산운용 현황 (가) 대출 운용내역- 해당사항 없음 (나) 유가증권 운용내역- 해당사항 없음 (다) 현ㆍ예금 운용내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 제74기 제73기 제72기 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 현ㆍ예금 註) 제74기 주요 종속회사의 현ㆍ예금 운용내역 - 삼성화재애니카손해사정(주) : 현ㆍ예금 기말잔액 25,674백만원, 수익률 1.64% - 삼성화재서비스손해사정(주) : 현ㆍ예금 기말잔액 43,298백만원, 수익률 3.02% (3) 주요상품, 서비스 내용 구 분 서비스명 제공 대상 내 용 자동차 관련서비스 긴급출동(고장출동) 애니카서비스 특약 가입고객 고장차량 견인, 타이어교체, 배터리 충전, 잠금장치 해제, 비상급유, 비상구난 등 상황 발생시견인/정비 서비스 제공(연간 6회, 일부 유료) 차량진단 차량진단 서비스 특약 가입고객 차량 내/외부, 엔진룸, 차량 하체 등 20가지 항목에 대해 점검 서비스 제공(연 2회) 검사대행 자동차보험 고객 승용차, 16인승 이하 승합차, 1.4톤 이하 화물차에 대해 신규, 정기, 구조변경, 임시 검사 등에대해 서비스 제공(검사비용 별도) 손해사정서비스 자동차보험 차량손해사정 지배회사 및 금융고객 삼성화재해상보험(주) 자동차보험 가입 고객의 대물사고에 대하여 사고처리 전반에 대한진행 및 손해사정서비스를 제공 장기 및 일반보험 손해사정 지배회사 및 금융고객 삼성화재해상보험(주)의 장기 및 일반보험 가입 고객의 화재 및 상해사고 등에 대해 사고사실확인, 현장조사 및 손해액 산정 등 손해사정서비스 제공
삼성화재해상보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

고객상담서비스 고객상담 지배회사 및 금융고객 대표전화 '1588-5114'와 고객창구를 통해 고객들의 문의에 대한 응대 서비스로 보험상품에 대한 계약변경 및 해지 등 상품 내용에 대한 설명을 제공 보험대리점 영업 보험상품 판매대리 국내 개인 및 법인고객 삼성화재해상보험(주)가 100% 출자한 판매 자회사를 통해 손해보험 및 생명보험 판매 등 금융서비스 제공 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 계약 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 이자율파생 통화파생 주식파생 계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선 도 스 왑 선 물 註) 파생상품 계약의 명목금액 기준임(별도 재무제표 기준) 나. 신용파생상품 거래현황 및 상세명세 (1) 신용파생상품 거래현황 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 신용매도(국내물) 합성CDO (2) 신용파생상품 상세명세 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) 합성CDO 하이디 펜더제십이차 註1) 아이비케이투자증권 한국전력공사 발행 무보증사채 및 CDS계약(준거자산 대한민국) 註1) 하이디펜더제십이차가 발행한 구조화상품(사모사채)으로 본 사채 인수증권사는 하이투자증권임. 註2) 상기 사모사채의 외부신용등급은 AAA임.(한국신용평가) 4. 영업설비 가. 지점 현황 [국내 및 기타사업] (2023.12.31 현재) (단위 : 개) 구 분 사업단 지 점 보상사무소 기타사업 합 계 서울본사 서 울 부 산 대 구 인 천 광 주 대 전 울 산 세 종 경 기 강 원 충 북 충 남 전 북 전 남 경 북 경 남 제 주 합 계 註1) 지배회사의 본사는 1개 사업단으로 포함되어 있으며, 보상사무소는 자동차보상부서임註2) 사업단 : 부단위 영업부서 (단, 추진팀/영업부 포함)註3) 지점 : 지점(표준), 지점(육성), 지점(SF), 일반(법인,교차) 포함註4) 기타사업 : 삼성화재애니카손해사정(주), 삼성화재서비스손해사정(주), (주)삼성화재금융서비스보험대리점 부서단위 현황임 [해외사업] (2023.12.31 현재) (단위 : 개) 국 가 법 인 지 점 사무소 합 계 인도네시아 베트남 중 국 영 국 미 국 싱가포르 아랍에미리트 러시아 합 계 註) 미국지점은 본사의 지점이며, 기타 지점은 해외법인의 지점임 나. 부동산 현황 (2023.12.31 현재) (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 건설중인자산 합계 본 사 본사 外 합 계 註1) 상기 금액은 장부가 기준註2) 부동산 현황은 K-IFRS 연결 기준이며 연결대상 수익증권은 제외 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 해당사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 보험계약부채 및 자산 현황 (단위 : 억원) 구 분 제74기 일반계정 보험계약부채 보험계약자산 재보험계약자산 재보험계약부채 투자계약부채 특별계정 계약자적립금 註1) 보험계약부채는 보험자가 보험계약자로부터 유의적 보험위험을 인수하는 계약으로 인해 부담하는 보험자의 순계약상 의무註2) 재보험계약부채는 출재보험계약으로 인해 부담하는 재보험계약자의 순계약상 의무註3) 투자계약부채는 보험계약의 법률적 형식을 취하고 있으나, 한국채택국제회계기준 제1117호의 적용을 받지 않아 투자계약으로 분류된 계약으로 인한 보험자의 의무註4) 손해보험경영통일공시기준에 따른 지표임 註5) 특 별계정은 실 적배당형퇴직보험의 특별계정임 註6) 제74기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준임 나. 준비금 적립내역 (단위 : 억원) 구 분 제73기 제72기 일반계정 책임준비금 지급준비금 보험료적립금 미경과보험료적립금 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 배당보험손실보험준비금 보증준비금 특별계정 계약자적립금 보험료적립금 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 무배당잉여금 합계 註1) 책임준비금이란 보험금 및 환급금 지급 등 장래에 발생할 보험계약상의 책임을 충실히 이행하기 위하여 보험회사가 적립해야 할 보험계약자에 대한 부채임註2)
삼성화재해상보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

손해보험경영통일공시기준에 따른 지표임註3) 특별계정은 퇴직보험 및 퇴직연금의 특별계정임註4) 제73기·제72기는 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준임 다. 지급여력비율 (단위 : 억원, %) 구 분 제74기 제73기 제72기 지급여력금액(A) 지급여력기준금액(B) 지급여력비율(A/B) 註1) 지급여력비율은 보험회사에 내재된 각종 리스크를 산출하여 이에 상응하는 자본을 보유하도록 하는 제도로 지급여력금액과 지급여력기준금액의 비율로 산출 註2) 전기 및 전전기는 RBC 방식으로 산출하였으며, 제74기부터 K-ICS 방식으로 산출한 수치임. RBC와 K-ICS 산출 방법의 중요한 차이는 보험 부채 평가기준 변경 및 요구자본 측정수준 상향 등 이며, 보다 상세한 내용은 재무제표 주석 '4-1. 위험관리개요'를 참고 라. 주요 경영지표 (1) 수익성 지표 (단위 : 억원, %) 구 분 제74기 제73기 제72기 (1) 운용자산이익률(A/B) - 투자이익(A) - 경과운용자산(B) (2) 영업이익률 (3) 총자산수익률(ROA) (4) 자기자본수익률(ROE) 註1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨 註2) 제74기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준이며, 제73기· 제72기는 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준임 註3) 경과운용자산= (당기말운용자산+전년동기말운용자산-직전 1년간 투자영업손익)÷2 운용자산이익률 = 투자영업손익÷경과운용자산 註4) 영업이익률 = 당기순이익 ÷(총수익-투자비용) 註5) 총자산수익률(ROA) = 당기순이익÷{(전기말 총자산+당기말 총자산)/2}×(4/경과분 기수) 총자산 = 재무상태표 총자산-영업권-미상각신계약비-특별계정자산 註6) 자기자본수익률(ROE) = 당기순이익÷{(전기말 자기자본+당기말 자기자본)/2}×(4/ 경과분기수) (2) 자산건전성 지표 (가) 부실자산비율 (단위 : 억원, %) 구 분 제74기 제73기 제72기 가중부실자산(A) 자산건전성 분류대상자산(B) 부실자산비율(A/B) 註1) 부실자산비율은 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 부실자산비율 기준 註2) 제74기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준이며, 제73기· 제72기는 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준임 (3) 유동성 지표 (가) 유동성비율 (단위 : 억원, %) 구 분 제74기 제73기 제72기 유동성자산(A) 평균지급보험금(B) 유동성비율(A/B) 註1) 평균지급보험금은 최근 1년간 월평균 지급보험금(자동차 지급보험금의 80% 차감)의 3개월분임('14.12월 보험업감독업무시행세칙 개정) 註2) 유동성비율은 천원단위 기준 산출시 제74기 551.81%, 제73기 528.43%, 제72기 168.25% (4) 기타 경영지표 (가) 효력상실해약율 및 계약유지율 (단위 : %) 구 분 제74기 제73기 제72기 효력상실해약율 계약유지율(13회차/25회차) 註) 손해보험경영통일공시기준에 따른 지표임 (나) 금융소비자보호 실태평가 결과 1) 2022년 및 2023년 금융소비자보호실태 자율진단 결과 구 분 종합진단결과 2023년 2022년 계량항목 1. 민원 처리노력 및 금융소비자 대상 소송사항 적정(자율진단 수행) 적정(자율진단 수행) 2. 금융사고 및 휴면금융자산 찾아주기 비계량 항목 3. 금융소비자 내부통제체계 구축 및 이의 운영을 위한 전담조직·인력 4. 금융상품 개발 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차 5. 금융상품 판매 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차 6. 금융상품 판매후 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차와 민원관리 7. 임직원에 대한 금융소비자보호 교육 및 보상체계 운영 8. 기타 금융소비자 정보제공 및 취약계층 등의 피해방지 관련 사항 註1) 과거 '평가 대상기간' 기준으로 표기하였으나, 금융감독원의 표기 형식과 동일하게 2022년부터 '평가 실시년도' 로 표기를 변경하여 기재함 (2021년 당사의 금융소비자보호 실태에 대하여 2022년에 자율진단 실시)註2)
삼성화재해상보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

금융감독원은 2020년부터 평가주기제와 자율진단제를 도입하여 금융사별 3년 중 1년은 실태평가, 2년은 자율진단을 실시하게 되며 자율진단 대상사는 진단 결과를 금융감독원에 제출하고 별도 평가를 받지 않음註3) 당사는 2021년 실태평가 시행(평가 대상기간 2020년) 이후 2022년 및 2023년은 자율진단 실시 대상임 2) 2020년 금융소비자보호 실태평가 결과 구 분 항목별 평가 결과 2020년 종합등급 보통 계량 항목 1. 민원 사전예방 양호 2. 민원처리노력 및 금융소비자대상 소송관련 사항 양호 비계량 항목 3. 금융소비자보호 전담 조직 관련 사항 보통 4. 금융상품 개발 과정의 소비자보호 체계 구축 및 운영 보통 5. 금융상품 판매 과정의 소비자보호 체계 구축 및 운영 양호 6. 민원 관리시스템 및 소비자정보 공시 관련 사항 보통 7. 기타 소비자 보호 관련 사항 양호 註1) 금융소비자보호에 관한 법률 제32조 2항에 따라 금융회사는 금융감독원이 주관하는 금융소비자보호 실태평가제도를 통해 소비자 보호 수준을 종합적으로 평가 받음 註2) 평가대상사는 영업규모 및 시장점유율, 취급하는 금융상품의 종류 및 성격, 감독 및 검사결과, 민원 및 분쟁 현황을 고려하여 금융감독원이 매년 지정하는 회사로 직전년도 실태평가를 받은자, 자율진단 실시 회사는 해당년도 평가에서 제외 가능 ※ 2022년 및 2023년 금융소비자보호실태 자율진단 점검기준 구 분 평가부문 세부 평가기준 계량항목 민원 처리노력 및 금융소비자 대상 소송사항 - 민원증감률- 민원처리기간- 분쟁조정 중 소송제기 건수- 소송패소율 금융사고 및 휴면금융자산 찾아주기 - 금융사고- 휴면금융자산 찾아주기 비계량항목 금융소비자 내부통제체계 구축 및 이의 운영을 위한 전담조직·인력 - 내부통제기준 및 금융소비자보호기준 마련·운영- 내부통제체계 구축 및 운영을 위한 이사회 및 대표이사의 역할- 내부통제위원회 설치 및 운영- 금융소비자보호 담당임원(CCO)의 선임 및 직무- 금융소비자보호 총괄기관의 설치 및 운영 금융상품 개발 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차 - 금융상품 개발시 금융소비자 위험요인 점검기준 마련·운영- 금융상품 개발시 금융소비자의견 등 반영절차 마련·운영 금융상품 판매 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차 - 금융상품 판매시 준수절차 마련·운영- 업무위탁 수행시 준수절차 마련·운영 금융상품 판매후 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차와민원관리 - 금융상품 판매후 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차- 금융민원·분쟁 사전예방 및 처리 임직원에 대한 금융소비자보호 교육 및 보상체계 운영 - 임직원에 대한 금융소비자보호 교육- 금융소비자와의 이해상충 방지를 위한 성과보상체계의 운영 기타 금융소비자 정보제공 및 취약계층 등의 피해방지 관련 사항 - 금융소비자 정보제공 및 권리안내- 취약계층 거래편의성 제고 및 피해방지- 기타 금융소비자 피해방지 노력 ※ 2020년 금융소비자보호 실태평가 평가기준 구 분 평가부문 세부 평가기준 계량항목 민원 사전예방 - 금융상품에 대한 민원·분쟁의 발생건수- 금융상품에 대한 민원·분쟁의 증감률 민원처리노력 및 금융소비자대상 소송관련 사항 - 금감원에서 처리된 민원 평균처리기간 - 자율조정대상건 중 자율조정이 성립된 비율- 소송 건 중 패소율 및 분쟁조정 중 금융회사의 소송제기 건수 비계량항목 금융소비자보호 전담 조직 관련 사항 - 금융소비자보호 내부통제위원회, 금융소비자보호 총괄기관의 설치/권한 및 운영현황 등 - 금융소비자보호 총괄기관의 업무를 수행하는 임직원의 임명/자격/ 요건/권한/직무 현황 및 성과 보상체계 설계/운영 등 - 금융소비자보호 업무계획 수립 및 유관 부서의 소비자보호 노력에 대한 성과 보상체계 설계/운영 등 금융상품 개발 과정의 소비자보호 체계 구축 및 운영 - 금융상품 개발 단계에서 부서간 정보공유, 금융소비자에 대한 잠재적 위험 평가 관련 절차/방법/기준 및 운영현황 등 - 외부 전문가/금융소비자 등 의견 반영 관련 절차/방법/기준 및 운영현황 등 금융상품 판매 과정의 소비자보호 체계 구축 및
삼성화재해상보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

운영 - 금융상품 판매 관련 절차/방법/기준 및 운영현황 등 - 영업 담당 임직원의 자격요건, 교육 및 소비자보호 관련 성과 보상체계의 운영 현황 등 - 금융상품 판매 후 프로세스(미스터리 쇼핑 등) 운영 현황 등 민원 관리시스템 및 소비자정보 공시 관련 사항 - 민원 접수채널, 규정/매뉴얼 및 전산시스템 운영 현황 등 - 민원 모니터링, 사전예방 프로그램 및 인력운영 현황 등 - 홈페이지, ARS 등을 통한 소비자정보 접근성 - 금융상품 설명 등 관련 공시, 안내 현황 기타 소비자 보호 관련 사항 - 고령자, 장애인의 편의성 제고 및 소비자 피해 예방 - 임직원 대상 교육 프로그램 운영 현황 등- 금융당국의 소비자보호 정책 등에 대한 참여 및 이행- 그밖에 금융회사의 내부통제기준, 소비자보호 기준에서 소비자보호 관련 기타 사항 마. 사업부문별 현황 삼성화재해상보험(주)와 그 종속회사가 영위하는 사업은 국내외 손해보험업(국내보험업은 손해보험사가 영위할 수 있는 모든 사업, 해외 손해보험은 해당 국가 보험업 규제에 따른 허용사업)과 관련 규정에 의해 허용된 기타 국내 보험 관련 사업입니다. 국내 보험사업은 지배회사가 영위하고 있으며, 해외 보험사업은 각 국가별로 규제가 상이하여 이에 부합하는 형태의 종속회사를 설립하여 운영하고 있습니다. 기타 국내보험 관련 사업은 손해사정서비스, 고객상담 및 출동서비스, 보험대리점 등으로 고객서비스 차별화, 업무 전문성 확보 및 비용절감 등을 목적으로 설립된 전략적 사업단위입니다. 각 단위별 주요 사업내용은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 주요 제공상품/서비스 주요 고객 국내사업 삼성화재해상보험 손해보험상품, 제3보험상품, 개인연금,퇴직연금, 각종 대출상품 국내 개인 및 기업고객 해외사업 삼성화재 인도네시아법인삼성화재 베트남법인삼성화재 유럽법인삼성화재 미국관리법인삼성화재 싱가포르법인삼성화재 중아Agency 화재, 해상, 종합, 자동차보험, 재보험 등 손해보험 및 보험서비스 해외에서 사업을 영위하는 한국계 기업해외 현지 거주하는 한국 국적 개인해외 현지인 및 현지 기업 기타사업 삼성화재애니카손해사정삼성화재서비스손해사정 손해사정, 고객상담 및 출동서비스 삼성화재해상보험 보험가입자 중 대상고객 삼성화재금융서비스보험대리점 손해보험상품, 제3보험상품,생명보험상품(연금, 종신, 변액 등) 국내 개인 및 법인고객 부동산집합투자기구 KB와이즈스타사모부동산투자신탁제1호하나대체전문투자형사모부동산투자신탁53-1호이지스일반투자형사모부동산투자신탁121호하나대체투자일반투자형사모부동산투자신탁68호하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁67-1호퍼시픽미국호텔전문투자형사모부동산투자신탁제10호한강US일반사모부동산투자신탁2-1호이지스영국일반사모부동산투자신탁58-1호(재간접)켄달스퀘어일반투자형사모부동산투자신탁10호삼성SRA전문투자형사모부동산자투자신탁제50호교보악사유럽코어부동산일반사모투자신탁1호(재간접)KB와이즈스타일반투자형사모부동산투자신탁제3호KB해외투자일반사모부동산투자신탁제9호(재간접)코람코일반투자형사모부동산투자신탁제131호트러스톤일반사모부동산투자신탁제3호이지스일반사모부동산투자신탁제463-1호캐피탈랜드코리아일반사모부동산투자신탁제3호 삼성SRA골드만삭스글로벌대출일반사모부동산자투자신탁제1호 투자신탁재산의 운용 및 관리 국내 개인 및 기업고객 주식형집합투자기구 삼성유럽ESG증권자투자신탁H[주식]삼성유럽ESG증권모투자신탁H[주식] 투자신탁재산의 운용 및 관리 국내 개인 및 기업고객 특별자산집합투자기구
삼성화재해상보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

KIAMCO캘리포니아태양광사모특별자산투자신탁KIAMCOESS태양광사모특별자산투자신탁제1호KTB영국PPP일반투자형사모투자신탁제26-1호다비하나청산풍력일반투자형사모투자신탁삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제3호JB미드스트림일반투자형사모특별자산투자신탁2호삼성Axium전문투자형사모투자신탁제3호맥쿼리글로벌인프라대출일반투자형사모특별자산투자신탁3호흥국플라이트일반사모투자신탁14호IBK태양광발전일반사모특별자산투자신탁제3호(SOC)플랫폼파트너스글로벌PPP일반사모특별자산투자신탁제1호슈로더유럽인프라일반사모특별자산투자신탁제2호(재간접)IBK태양광발전일반투자형사모특별자산투자신탁제4호한강해나눔에너지일반사모특별자산투자신탁제3호(SOC)다비하나국내태양광일반투자형사모투자신탁미래에셋EF일반사모특별자산투자신탁3-4호(H)멀티에셋현대그린파워일반사모투자신탁제1호에이아이파트너스EdR유럽코어인프라일반사모특별자산투자신탁2호키움태양광발전일반사모투자신탁제6호한강태양광발전일반사모특별자산투자신탁제8호(SOC)키움그린에너지일반사모투자신탁제2호KTBBNPP유럽인프라대출일반사모투자신탁제1호NH-Amundi글로벌코어인프라일반사모특별자산투자신탁1호하이ESG운송인프라일반사모투자신탁한강태양광발전일반사모특별자산투자신탁제10호다올KTBSwissLifeCoreInfra일반사모투자신탁1호템플턴하나풍력발전사모투자신탁한화PGIFIV글로벌인프라일반사모특별자산투자신탁32호하나대체춘천연료전지일반사모특별자산투자신탁제1호이지스글로벌코어인프라일반사모특별자산투자신탁348-3호 흥국칼라일선순위일반사모투자신탁KB컨티넨탈유럽인프라일반사모특별자산투자신탁제8호에이아이파트너스EdR유럽코어인프라일반사모특별자산투자신탁3호키움그린에너지일반사모투자신탁3호(인프라)신한미주인프라일반사모투자신탁제2호 투자신탁재산의 운용 및 관리 국내 개인 및 기업고객 혼합자산집합투자기구 이지스글로벌세컨더리일반사모혼합자산투자신탁제1호 투자신탁재산의 운용 및 관리 국내 개인 및 기업고객 신기술사업투자조합 SVIC44호금융R 투자조합재산의 운용 및 관리 국내기업고객 바. 사업부문별 요약재무현황 (1) 부문별 자산/부채 요약 1) 제74기 (단위 : 백만원) 구 분 국내사업 해외사업 기타사업 소계 내부거래제거 등 합계 자산총계 부채총계 자본총계 註) 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호를 적용 하였으며,기업회계기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았음 2) 제73기 (단위 : 백만원) 구 분 국내사업 해외사업 기타사업 소계 내부거래제거 등 합계 자산총계 부채총계 자본총계 註) 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호를 적용 하였으며,기업회계기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았음 3) 제72기 (단위 : 백만원) 구 분 국내사업 해외사업 기타사업 소계 내부거래제거 등 합계 자산총계 부채총계 자본총계 註) 기 업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준으로 작성함 (2) 부문별 매출/손익 요약 1) 제74기 (단위 : 백만원) 구 분 국내사업 해외사업 기타사업 소계 내부거래제거 등 합계 매출액 당기순이익 註1) 매출액은 연결포괄손익계산서의 보험영업수익과 투자영업수익을 더한 금액임 註2) 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호를 적용 하였으며, 기업회계기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았음 2) 제73기 (단위 : 백만원) 구 분 국내사업 해외사업 기타사업 소계 내부거래제거 등 합계 매출액 당기순이익 註1) 매출액은 연결포괄손익계산서의 보험영업수익과 투자영업수익을 더한 금액임 註2) 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호를 적용 하였으며, 기업회계기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았음 3) 제72기 (단위 : 백만원) 구 분 국내사업 해외사업 기타사업 소계 내부거래제거 등 합계 매출액 당기순이익 註1) 매출액은 연
삼성화재해상보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

결포괄손익계산서의 보험료수익 기준임 註2) 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호를 적용 함 [국내사업] 가. 산업의 특성 손해보험은 우연한 사고로 인하여 발생한 재산, 신체 손해를 실제 손해액만큼 보상하는 산업입니다. 손해보험사는 각종 산업 및 개인에게 발생할 수 있는 모든 리스크를 보장하는 것을 목표로 다양한 상품을 개발하여 판매하고 있으며, 판매하는 보험상품은 크게 일반보험, 자동차보험, 장기손해보험, 개인연금, 퇴직연금으로 구분할 수 있습니다. 일반보험은 화재, 해상, 기술, 배상책임, 상해, 질병 등 기업 경영, 개인 재산 및 신체에 관련된 리스크를 보장하는 상품이며, 자동차보험은 자동차로 인하여 발생하는 타인의 신체 및 차량, 자신의 신체 및 차량에 대한 손해 등을 보장하는 상품입니다. 장기손해보험은 통상 3년 이상을 계약기간으로 하는 상품이며, 상해, 질병 등 신체 건강을 담보로 하는 건강보험과 운행 중 과실을 담보하는 운전자보험, 개인재산 및 신체, 배상책임 등 가입자가 원하는 다양한 리스크를 하나의 보험증권으로 보장하는 통합형 장기보험, 목돈마련을 위한 저축성보험이 있습니다. 개인연금과 퇴직연금은 개인의 노후생활에 대비한 상품으로 개인 또는 기업을 대상으로 판매하고 있는 상품입니다. 손해보험은 일반적으로 타업종 대비 경기민감도는 낮으나 계절에 따른 영향은 큰 편이며, 특히 그 중 자동차보험은 계절 변동에 의해 영향을 크게 받습니다. 여름 장마철과 겨울에는 타계절 대비 손해율이 상승하는 경향을 보이고, 일정한 주기로 손해율의 상승과 하락이 반복되는 계절적 특성이 나타납니다. 일반보험은 계절에 의한 영향이 상대적으로 작으며, 업종 및 지리적 특성이 큰 영향을 주는 보험종목입니다. 장기손해보험 중 건강보험은 개인의 연령, 성별, 직업 등에 의해 영향을 받는 특성을 가지고 있습니다. 손해보험은 미래의 위험 발생 가능성을 현재가치로 환산하여 보험료에 반영하는 사업으로 핵심 성공요소는 사회전반에 나타나는 각종 리스크를 선제적으로 관리하는 능력과 리스크를 정확하게 예측하고 분석하여 보험료에 반영할 수 있는 전문역량이라고 할 수 있습니다. 최근 미국, 영국과 같은 선진국에서는 보험사의 안정성, 영속성, 소비자보호 등을 제고하기 위한 보험업 관련 규제가 지속 강화되고 있는 추세이며, 국내에서도 IFRS17 도입, Do-Not-Call 시행 등 재무건전성 및 소비자보호 관련 규제가 지속 강화되고 있습니다. 나. 시장 여건 2023년 3분기 기준 손해보험 시장은 원수손해보험사 22개(국내손보사 13개/외국손보사 9개)와 재보험사 9개(국내재보험사 1개/외국재보험사 8개), 총 31개 보험사가 손해보험업을 영위하고 있습니다. 국내 9개 손보사(삼성, 현대, DB, KB, 메리츠, 한화, 농협, 롯데, 흥국)의 보험수익 규모는 약 54.0조원이며, 이 중 삼성화재, 현대해상, DB손보, KB손보와 같은 매출 상위 4개 보험사가 약 73% 수준을 점유하고 있습니다. 외국계 보험사는 원수보험 시장규모가 상대적으로 작은 일반보험 및 재보험과 직판 자동차보험 영업에 집중하고 있습니다.최근 손해보험업계에서는 신규경쟁자 진입 및 경쟁사간 M 등 경쟁구도 변화가 지속되고 있습니다. 최근 5년간 손해보험업계 주요 변화는 다음과 같습니다. ·한국해양보증보험: 2018년 한국해양진흥공사에 흡수통합, 해산 ·캐롯손해보험 : 2020년 1월, 국내 최초 디지털 전문 손해보험사 출범 ·신한EZ손해보험 : 2022년 7월 신한금융그룹이 인수한 BNP파리바카디프손보가 신한EZ손해보험으로 사명 변경, 디지털 손해보험사로 출범FY'23 3분기 국내 손해보험시장은 보험수익 기준 약 54.0조원의 규모를 보였습니다. (상위 9개 보험사의 '23년 3분기 공시 실적, IFRS17 기준) [보험종목별 손해보험 시장규모] (단위 : 조원) 구분 FY'23 3분기 FY'22 FY'21 시장 규모 註) 9개 원수보험사 공시보고서 실적, FY'21 및 FY'22는 IFRS4 원수보험료 기준, FY'23는 IFRS17 보험수익 기준 [주요 회사별 원수보험
삼성화재해상보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

시장점유율] (단위 : %) 구분 FY'23.3분기 FY'22 FY'21 삼성화재 현대해상 DB손보 KB손보 메리츠화재 한화손보 흥국화재 농협손보 롯데손보 합계 註) 9개 원수보험사 ' 23.3분기보고서 실적 기준, FY'21 및 FY'22는 IFRS4 원수보험료 기준, FY'23는 IFRS17 보험수익 기준 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 고객군이 다양하고, 리스크가 세분화되어 있는 손해보험 시장에서 손해보험사의 경쟁력을 좌우하는 역량은 다음과 같습니다.(1) 광범위한 데이터(고객정보, 계약정보, 사고정보)의 축적, 분류, 가공, 분석으로 고객특성·위험유형별로 경쟁력 있는 보험료를 산출하는 역량(2) Risk별 손해사정 전문역량을 보유한 인력과 외부 네트워크를 기반으로 적정 보험금을 지급하고 처리 비용을 절감하는 역량(3) 고객에게 종합 컨설팅 제공을 통해 고객 가치의 향상이 가능한 판매조직으로 육성할 수 있는 판매관리자의 코칭 및 육성 역량(4) 다양한 고객 니즈에 대응할 수 있는 멀티채널의 확보와 운영 역량(5) 차별화된 성과를 시현할 수 있는 전문인력을 확보, 육성하기 위한 인사체계(6) 안정적인 이차 마진 확보가 가능한 포트폴리오를 구축하고, 선제적인 리스크 관리를 통해 안정적인 수익을 창출하는 역량 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 (1) 강력한 대면 전속채널을 중심으로 멀티채널 운용 전략회사는 540여개 지점과 2만여명의 전속 설계사 판매조직을 보유한 전국적인 판매망을 확보하고 있으며, 판매조직의 리스크 컨설팅 및 개인자산 관리 역량을 극대화하여고객의 종합 리스크 컨설턴트로서 역량을 강화하고 있습니다. 또한, 2009년 온라인 자동차보험 브랜드인 '애니카다이렉트'를 출시 후 온라인 직판채널에서 빠른 속도로성장하여 채널 내 매출 규모 1위로 성장하였으며, 방카슈랑스 및 통신판매 채널도 전략적으로 활용하고 있습니다.(2) 보상원가 관리능력각 리스크별 적정한 손해사정 능력을 보유한 인력과 전국적인 외부 네트워크를 활용하여 적정보험금을 지급하기 위해 노력하고 있습니다. (3) 안정적인 자산 운용회사는 장기적인 안목에서 꾸준한 자산운용이익을 창출하는 것을 목표로 하여 경기변동에도 안정적인 자산운용이익률을 유지하고 있습니다.(4) 선제적인 리스크 관리 정책회사의 안정적인 성장과 고객의 이익제고를 위해 경영상 발생할 수 있는 제반리스크(보험, 금리, 시장, 신용, 유동성 리스크)를 전사적 차원에서 통합 관리하고 있습니다. 리스크관리위원회를 통해 보험위험 관리를 위한 보유 및 재보험 전략, 금리리스크 관리를 위한 자산부채관리 전략(ALM), 예정이율 운용 전략 등 주요 리스크관리 전략을수립하여 운용하고 있습니다. 마. 신규사업의 추진 - 해당사항 없음 [해외사업] 가. 산업의 특성 통상적으로 손해보험 시장은 산업의 발달과 개인 소득의 증가에 따라 시장 규모가 동반 성장하는 것으로 알려져 있습니다. 특히 개발도상국의 손해보험시장이 타 국가들에 비해 높은 성장을 하고 있으며, 이에 따라 글로벌 보험사들이 개발도상국 시장으로의 진출이 매우 활발하게 이루어지고 있습니다. 또한 일본과 같이 국내 손해보험시장이 포화된 국가의 주요 보험사들은 해외 보험시장에 진출하여 매출 성장과 이익 창출을 추구하고 있습니다. 해외에서 손해보험 사업을 영위하는 방법은 현지 법인을 직접설립하여 자체 성장하는 전략과 기존 현지 보험사를 인수 합병하여 운영하는 전략으로 구분할 수 있습니다. 보험회사는 두 가지 방법 중 국가별로 시장 환경, 규제, 수익성 등을 종합적으로 고려하여 최적의 사업 모델을 수립하여 선택하게 됩니다. 나. 시장여건 2022년 세계 손해보험 시장은 약 4.0조 달러 규모로 전년 대비 약 3.8% 성장을 한 것으로 추정됩니다. 북미시장은 전년 대비 약 8.2% 성장을 하였고, 중남미 라틴아메리카 시장은 약 15.3% 성장을 하였습니다. 독일/영국/프랑스 중심의 선진 EMEA(Europe, the Middle East and Africa)시장은 전년 대비 약 5.7% 역성장을 하였으며, 신흥 EMEA시장은
삼성화재해상보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

약 2.9% 성장을 하였습니다. 일본/한국/호주 중심의 선진 아태시장은 전년 대비 약 5.6% 역성장을 하였고, 중국/인도 중심의 신흥 아태시장은 약 1.4% 성장을 하였습니다. 특히, 기업 보험 시장은 시장 하드화로 인해 보험요율이 상승하는 성장세가 지속될 것으로 보여집니다.(출처: World Insurance: stirred, and not shaken, Swiss Re Sigma) 시장 여건> 회사 내용 삼성화재 유럽법인 - 2022년 유럽 손해보험시장은 세계 3위 시장인 독일이 약 1,425억 달러 규모로 전년동기 대비 약 7.5% 역성장하였고, 세계 4위 시장인 영국이 약 1,148억 달러 규모로 전년동기 대비 약 4.3% 역성장, 세계 5위 시장인 프랑스가 약 1,041억 달러 규모로 전년동기 대비 약 6.1% 역성장 한 것으로 추정됩니다.- 런던마켓은 세계 재보험시장의 중심지 중 하나로 각국에서 인수하기 어려운 다양한 위험에 대한 담보를 제공하고 있습니다. 영국의 EU 탈퇴로 인한 불확실성 해소가 향후 보험시장 성장에 중요할 것으로 예상됩니다. 삼성화재 베트남법인 - 2022년 베트남 손해보험시장은 약 30억 달러 규모이며, 전년동기 대비 약 17.4% 성장을 한 것으로 추정됩니다.- 최근 베트남 경제 성장에 따른 관련 투자 증가 및 GDP 성장 등으로 베트남의 보험시장은 당분간 성장세가 예상됩니다. 삼성화재싱가포르법인 2022년 기준 싱가포르 손해보험시장은 약 117억 달러 규모이며, 전년동기 대비 약 10.5% 성장을 한 것으로 추정됩니다.- 재물보험, 기 술보험 등 전통형 상품이 싱가포르 재보험 시장의 주요 비중을 차지하며, 자연재해 사고발생과 경쟁심화에 따라 재보험업계 합산비율이 다소 증가하는 추세이나, 향후 수익성이 개선될 것으로 전망하고 있습니다. 삼성화재인도네시아법인 - 2022년 인도네시아 손해보험시장은 약 71억 달러 규모이며, 전년동기 대비 약 15.3% 성장을 한 것으로 추정됩니다.- 인도네시아 손해보험시장은 주로 자동차보험 및 재물보험에 집중 되어 있으며, 최근 행정수도 이전 계획 및 경제개발 등으로 보험시장도 성장할 것으로 예상됩니다. 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 국가별 특성이 다양하고, 리스크가 세분화되어 있는 해외 손해보험 시장에서 손해보험사의 경쟁력을 좌우하는 역량은 다음과 같습니다. (1) 국가별 특성에 적합한 로컬사업 운영에 필요한 Governance/Talent/시스템 역량(2) 브랜드/고객/채널/Local Talent를 일시에 획득하는 M 역량(3) 국가별 상이한 법제도 및 시장 여건에 맞도록 다양한 사업 추진 방식과 전략을 수립할 수 있는 역량(4) 원수 손해보험 서비스 제공과 더불어 다변화된 사업 영역을 개발, 추진할 수 있는 역량 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 (1) 관계사 및 한국계 시장을 기반으로 하는 해외시장 확대 전략 당사는 8개국에서 해외사업을 추진 중입니다. 전 세계 한국계 시장의 글로벌 영업을 지원하는 전담 조직을 운영하고 있으며 기업의 리스크컨설팅 및 자산관리 역량을 극대화하여 고객의 종합 리스크 컨설턴트로서 역량을 강화하고 있습니다.(2) 해외거점 원격관리체계 구축 당사는 중앙집중화된 IT 시스템 기반을 통해 해외거점의 운영현황 파악이 가능한 글로벌 통합시스템을 구축하고 있습니다.(3) 해외사업 전문인력 양성 및 운영 제도 당사는 해외사업 확대에 필요한 내부 인력을 양성하고 있으며, 지속적인 해외사업 전문가 확보로 인적자원의 글로벌화를 추진하고 있습니다.(4) 제휴/인수를 포함한 해외투자 프로세스 확립 당사는 해외시장의 성공적인 M 추진에 필요한 신속한 내부 의사결정을 위한 위원회 및 해외투자 프로세스를 갖추고 있습니다. 마. 신규사업의 추진 회사는 2019년 4월 30일 이사회 결의로 영국 로이즈 손보사 지분투자의 건을 결정하였고, 2019년 5월 2일자로 캐노피우스(Canopius Group Limited)사의 100% 주주인 포튜나 탑코 유한회사(Fortuna Topco Limited) 지분을 인수하는
삼성화재해상보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

계약을 체결하였습니다. 투자금액은 1.5억 USD로 회사는 2019년 11월 국내외 감독당국의 승인을 받아로이즈 캐노피우스사의 전략주주로 포튜나 탑코 유한회사 등의 이사회에 참여하게 되었습니다. 회사는 2020년 9월 3일 경영위원회 결의를 통해 포튜나 탑코 유한회사에 대한1.1억USD 추가투자를 결정하였고 2020년 10월 16일 주식인수계약을 체결, 국내외 감독당국의 승인을 받아 2020년 11월 20일자로 지분인수절차를 완료하였습니다. 회사도 추가 지분인수를 통해 이익 확대뿐 아니라 이사회 의석 확대 등을 통해 보다 폭넓은 선진 보험시장 경영 역량 확보를 위해 포튜나 탑코 유한회사의 증자에 참여하였습니다. 캐 노피우스사는 영국 런던을 기반으로 원수/재보험을 인수하는 글로벌 특종 보험사로 미국, 버뮤다, 싱가포르, 중국 및 호주 거점을 운영 중이며, 2019년 미국 암트러스트(AmTrust Financial Services, Inc.)사의 로이즈 사업(AmTrust at Lloyd's)을 인수하여 로이즈시장의 5위권사로 도약하였습니다. 2023년 현재 글로벌 손해보험시장은 최근 몇 년간의 대형 자연재해, 전염병, 지정학적 리스크 등으로 인해 시장가격이 지속적으로 상승세에 있으며, 캐노피우스사도 이를 활용하여 지속적으로 성장중에 있습니다. 한편, 회사는 중국 최대 IT 기업인 텐센트와 협력하여 중국법인을 합작법인 형태로 전환하는 계약을 체결하고 2022년 8월 중국 금융당국의 승인을 득하였으며, 정관변경 및 사업자등록변경 등 행정절차를 마무리하고 2022년 11월 24일 합작법인을 출범하였습니다. 현재 회사는 중국시장 전문가를 새로운 경영진으로 영입하고 신규 거버넌스 구성하였으며, 중국법인의 기존 한국계/관계사 기업보험의 견고한 수익기반으로 개인성 보험시장 을 공략하고 있습니다. 당사의 보험역량과 텐센트의 고객, 마케팅 채널, IT 기술을 활용하여 온라인 보험 중심으로 매출을 확대해 나갈 계획입니다. 이후 중국시장에서 디지털 비즈니스 경쟁력 강화시키고 이를 통해 회사 미래 성장 기반을 마련하는데 중요한 역할을 기대하고 있습니다. [기타사업]가. 산업의 특성 (1) 손해사정서비스 손해사정은 손해발생사실의 확인, 보험약관 및 관련 법규적용의 적정성 판단, 정확한손해액 산정, 보험금 지급 등의 제반 업무를 말합니다. 주요 업무는 현장활동 등을 통한 사고원인 조사로 보상가능 여부 및 책임범위를 확정하고, 피보험이익의 귀속, 적용 요율의 적정성, 보험료 입금의 유무 등 보험계약내용에 관한 사실관계를 조사함은 물론, 사고에 따른 손해액 평가를 통해 정확한 보험금을 산정, 지급하는 것입니다. 손해사정 업무는 보험종목, 사고유형 등에 따라 크게 재물, 신체, 차량 3가지로 구분할 수 있습니다. 재물손해사정은 화재, 해상, 기술보험 등의 손해사정 업무가 해당 되며, 신체손해사정은 상해, 질병, 간병보험과 자동차 사고로 인한 사람의 신체와 관련되고, 차량손해사정은 자동차 사고로 인한 차량 및 그 밖의 재산상의 손해사정 업무가 해당됩니다.(2) 고객상담서비스 고객상담서비스는 대표전화 '1588-5114'와 고객창구를 통해 고객들의 문의에 대한 응대 서비스로서 판매된 보험상품에 대한 계약변경 및 해지 등 상품 내용에 대한 설명을 제공하는 서비스 입니다.(3) 출동서비스출동서비스는 고객의 차량에 문제가 생겼을 경우 현장으로 신속하게 출동하여 해결해 주는 서비스로서 발생사유에 따라 사고출동과 고장출동으로 구분할 수 있습니다. 사고출동은 자동차 사고 발생시 전국에 분포한 출동 네트워크 인력이 신속히 현장에출동하여 응급조치 및 초기 사고조사를 실시함으로써 고객에게 안심을 제공하고 피해확대를 사전에 방지할 수 있도록 지원하는 서비스입니다. 고장출동은 고객 차량이 고장 등으로 운행이 불가능 할 경우, 현장에 출동하여 차량 응급조치 및 긴급 견인 등을 실시하는 서비스입니다. 고장출동의 주요 서비스로는 비상구난, 긴급견인, 비상급유, 배터리 충전, 타이어 교체 및 펑크수리, 잠금장치해제 등 6가지 분야가 있습니다.(4) 보험대리점 영업고객의
삼성화재해상보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

니즈가 다양화 되고, 채널간 경쟁 심화에 따른 시장변화에 대응하기 위하여 차별화된 마케팅 및 채널운영 확보가 시급한 상황입니다.(주)삼성화재금융서비스보험대리점은 이러한 시장의 기회와 RC 경쟁력 제고를 통한차별화·전문화된 금융판매전문회사로 성장하여, 고객들에게 다양한 서비스를 제공하고, 건전한 판매문화 조성을 통한 국내 보험시장의 건전한 발전에 기여할 것입니다. 나. 시장 여건 (1) 손해사정서비스 손해사정 업무는 보험회사가 손해사정사를 고용하여 직접 처리하거나, 손해사정업을등록한 회사에 위탁하여 처리할 수 있으며, 위탁업체는 주로 보험회사가 자회사로 운영하거나 외부 손해사정업체(법인 포함)를 활용하게 됩니다. (2) 고객상담서비스 국내 전 보험사가 관련 서비스를 제공하고 있으며, 당사는 자회사인 삼성화재서비스손해사정(주)를 통해서 시행 중입니다. 경쟁사는 당사와 같이 자회사를 설립하거나 콜 전문회사에 위탁하여 서비스를 제공하고 있습니다.(3) 출동서비스국내 손해보험업계 자동차보험 출동서비스는 전 보험사가 실시하고 있으며, 당사는자회사인 삼성화재애니카손해사정(주)를 통해서 서비스를 시행중입니다. 경쟁사는 당사와 같이 자회사를 설립하거나 전문 출동서비스 회사를 통해 서비스를 제공하고 있습니다.(4) 보험대리점 영업국내보험시장은 많은 보험사들이 상품과 판매조직의 경쟁우위 확보를 위해 무한 경쟁을 하고 있습니다. 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 (1) 손해사정서비스손해사정업의 핵심 성공요소는 신속하게 손해발생사실을 확인하여 보험약관 및 관계법규 적용의 적정여부를 판단하고, 손해액 및 보험금을 공정하고 정확하게 산정하는 역량입니다. (2) 고객상담서비스 상담서비스의 핵심 경쟁력은 전문 상담 인력을 통하여 사고상담 및 접수, 각종 보험 상품과 관련된 내용을 고객에게 신속하고 정확하게 안내하는 역량입니다. (3) 출동서비스 출동서비스의 핵심 경쟁력은 고장 또는 사고 등으로 고객차량에 문제가 발생한 경우 전국단위 규모의 출동 네트워크를 활용하여 신속하게 현장에 출동, 초기대응을 지원하고 고객에게 안심서비스를 제공하는 역량입니다. (4) 보험대리점 영업보험대리점 영업의 핵심 경쟁력은 판매상품의 다양성을 강점으로 고객에게 차별화, 전문화된 금융상품 판매 및 서비스 기회를 제공하는 역량입니다. 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 (1) 손해사정서비스 신속하고 정확한 보상처리를 위해 전문인력의 보유와 전국적인 보상처리망 보유가 중요합니다. 차량손해사정업을 담당하고 있는 삼성화재애니카손해사정(주)는 국가가공인한 손해사정사를 업계 최대인 489명을 보유하고 있으며, 전국 27개 대물보상부,114개의 센터와 1,040여개의 삼성화재 우수정비업체 네트워크를 통해 고객들이 전국 어디서든 가장 신속하고 정확한 서비스를 제공 받으실 수 있도록 노력하고 있습니다. 장기 및 일반보험의 재물 및 신체손해사정업을 담당하고 있는 삼성화재서비스손해사정(주)는 손해사정사 121명 을 보유하고 있으며, 전국 개팀, 706명 의 직원들이 손해사정서비스 업무를 수행하고 있습니다. (2) 고객상담서비스 상담서비스를 담당하고 있는 삼성화재서비스손해사정(주)는 1,027명 의 전문상담인력을 통하여 각종 상담서비스를 제공하고 있으며, 신속한 응대를 위하여 20초내 응답률(통화연결)을 수준으로 유지하고 있습니다. (3) 출동서비스 출동서비스를 담당하고 있는 삼성화재애니카손해사정(주)는 신속, 정확한 서비스를 제공하기 위하여 전국에 800여개의 사고출동 네트워크와 590여개의 고장출동 네트워크를 보유하고 있습니다. 또한 전국에 24명의 네트워크 컨설턴트를 배치하여 서비스 품질 향상에 노력하고 있으며, 출동자의 차량, 복장, 명함, 인사말 등 고객 응대서비스 표준화를 통해 전국 어디에서든 동일한 서비스를 제공하고 있습니다. (4) 보험대리점 영업보험대리점 영업을 담당하고 있는 (주)삼성화재금융서비스보험대리점은 설계사 역량별 차별화된 조직관리, 판매상품의 다양성과 차별화된 마케팅 및 채널운영의 유연성을 바탕으로 차별화, 전문화된 금융판매 서비스를
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IV. 차기이월미처분이익잉여금 (*) 전기 이익잉여금처분계산서는 재작성되지 않았습니다. 31. 기타사업비 및 재산관리비당기와 전기 중 사업비 구성내역은 다음과 같습니다(1) 제74(당)기 (단위: 백만원) 구분 기타사업비용 재산관리비 합계 급여 퇴직급여 복리후생비 세금과공과 지급임차료 감가상각비 수수료 광고선전비 교육훈련비 전산비 기타 합계 (2) 제73(전)기 (단위: 백만원) 구분 기타사업비용 재산관리비 합계 급여 퇴직급여 복리후생비 세금과공과 지급임차료 감가상각비 수수료 광고선전비 교육훈련비 전산비 기타 합계 32. 금융상품순손익 당기와 전기 중 금융상품순손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 제74(당)기 (단위: 백만원) 구분 이자수익 배당금수익(*2) 기타수익(*3) 수수료수익 평가손익 처분손익(*2) 이자비용 대손충당금전입(환입) 순손익 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정유가증권 상각후원가측정대출채권 파생상품(*1) 상각후원가측정기타수취채권 소계 차입부채 기타금융부채 소계 합계 (*1) 파생상품은 파생상품자산 및 파생상품부채에서 발생한 손익의 순액입니다.(*2) 관계종속기업투자주식 처분손익 및 배당금수익은 제외하였습니다.(*3) 채무상품으로 분류되는 수익증권의 배당관련 수익입니다. (2) 제73(전)기 (단위: 백만원) 구분 이자수익 배당금수익(*2) 수수료수익 평가손익 처분손익(*2) 이자비용 손상차손 순손익 현금및예치금 유가증권 파생상품(*1) 대출채권 기타수취채권 소계 차입부채 기타금융부채 소계 합계 (*1) 파생상품은 파생상품자산 및 파생상품부채에서 발생한 손익의 순액입니다.(*2) 관계종속기업투자주식 처분손익 및 배당금수익은 제외하였습니다. 33. 영업외수익 및 영업외비용당기와 전기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제74(당)기 제73(전)기 영업외수익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 무형자산손상차손환입 리스사용권자산해지이익 영업외잡이익 합계 영업외비용 유형자산처분손실 무형자산처분손실 무형자산손상차손 관계ㆍ종속기업투자관련비용 기부금 리스사용권자산해지손실 영업외잡손실 합계 34. 리스 (1) 당기말 및 전기말 현재 유형별 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.1) 제74(당)기 기말 (단위: 백만원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 부동산리스사용권자산 차량리스사용권자산 기타리스사용권자산 합계 2) 제73(전)기 기말 (단위: 백만원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 부동산리스사용권자산 차량리스사용권자산 기타리스사용권자산 합계 (2) 당기와 전기 중 유형별 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다.1) 제74(당)기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각 기말 부동산리스사용권자산 차량리스사용권자산 기타리스사용권자산 합계 2) 제73(전)기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각 기말 부동산리스사용권자산 차량리스사용권자산 기타리스사용권자산 합계 (3) 당기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제74(당)기 기말 제73(전)기 기말 부동산리스부채 차량리스부채 기타리스부채 합계 (4) 당기와 전기 중 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제74(당)기 (단위: 백만원) 구분 기초 증가 이자비용 상환(*) 해지 등 감소 기말 부동산리스부채 차량리스부채 기타리스부채 합계 (*) 당기 중 리스부채 관련 현금유출액으로 이자지급액 6,619백만원이 포함되어 있습니다. 2) 제73(전)기 (단위: 백만원) 구분 기초 증가 이자비용 상환(*) 해지 등 감소 기말 부동산리스부채 차량리스부채 기타리스부채 합계 (*) 전기 중 리스부채 관련 현금유출액으로 이자지급액 3,819백만원이 포함되어 있습니다. (5) 당기말 및 전기말 현재 리스부채의 할인전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성 내역은 다음과 같습니다.1) 제74(당)기 기말 (단위: 백만원) 구분 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년
삼성화재해상보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

초과 합계 부동산리스부채 차량리스부채 기타리스부채 합계 2) 제73(전)기 기말 (단위: 백만원) 구분 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 부동산리스부채 차량리스부채 기타리스부채 합계 (6) 당기와 전기 중 리스 인식 면제 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제74(당)기 제73(전)기 소액리스료 (7) 판매후리스당기와 전기 중 판매후리스거래는 없습니다. 35. 법인세비용 및 이연법인세 (1) 당기와 전기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제74(당)기 제73(전)기 당기 법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 기타(*) 법인세비용 (*) 법인세환급액 및 추납액 등이 포함되어 있습니다. (2) 당기와 전기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제74(당)기 제73(전)기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 비과세비용 등 세액공제 법인세환급액 및 추납액 기타(세율변경효과 등) 법인세비용 유효세율 (3) 당기 및 전기 중 주요 누적일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감 내역은 다음과 같습니다.① 제74(당)기 (단위: 백만원) 구분 차감(가산)할 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초(*1)(*2) 증감 기말 기초(*1)(*2) 증감 기말 미지급성과 휴면보험금 구상채권 이연대출부대비용 비상위험준비금 신고조정 해약환급금 준비금 기타 소계 이연법인세> 기타포괄손익공정가치측정유가증권평가손익 해외사업환산손익 위험회피파생상품관련손익 보험부채금융손익 재보험자산금융손익 압축기장충당금 소계 실현가능성이 낮아 인식하지 않은 이연법인세부채(*3) 합계(*4) (*1) 기초의 유보금액은 확정된 전기말 세무조정결과를 반영하여 작성하였습니다.(*2 ) 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 효과 69,096백만원이 포함되어 있습니다. (*3) 지분법평가이익 중 1,128백만원은 법인세법상 익금불산입율을 고려하여 이연법인세부채로 인식하지 않았습니다. (*4) 과세당국이 상이하여 상계하지 않은 해외지점, 해외법인 등에서 발생한 이연법인세자산 금액이 포함되어 있습니다. ② 제73(전)기 (단위: 백만원) 구분 차감(가산)할 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초(*1) 증감 기말 기초(*1) 증감 기말 미지급성과 휴면보험금 구상채권 이연대출부대비용 비상위험준비금 신고조정 기타 소계 이연법인세> 매도가능금융자산평가손익 만기보유금융자산평가손익 현금흐름위험회피파생상품평가손익 보험부채금융손익 재보험자산금융손익 압축기장충당금 소계 실현가능성이 낮아 인식하지 않은 이연법인세자산(부채)(*2) 합계(*3) (*1) 기초의 유보금액은 확정된 전전기말 세무조정결과를 반영하여 작성하였습니다. (*2) 지분법평가이익 중 1,128백만원은 법인세법상 익금불산입율을 고려하여 이연법인세부채로 인식하지 않았습니다. (*3) 과세당국이 상이하여 상계하지 않 은 해외지점에서 발생한 이연법인세자산 금액이 포함되어 있습니다. (4) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세 비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제74(당)기 제73(전)기 당기법인세 확정급여제도의 재측정요소 이연법인세 매도가능금융자산평가손익 만기보유금융자산평가손익 기타포괄손익공정가치측정유가증권평가손익 위험회피파생상품관련손익 보험부채금융손익 재보험자산금융손익 압축기장충당금 소계 합계 (5) 당기 및 전기 중 자본에 직접 부가된 법인세부담액은 없습니다. (6) 당기말 및 전기말 현재 상계전 총액기준 이연법인세부채와 이연법인세자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제74(당)기 기말 제73(전)기 기말 이연법인세자산 이연법인세부채 순액 36. 주당이익(1) 기본주당이익당기와 전기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. 1) 보통주 (단위: 원, 주) 구분 제74(당)기 제73(전)기 배분된 당기순이익 가중평균유통주식수(*) 기본주당이익 (*) 가중평균유통주식수 산정 (단위: 주) 구분 제74(당)기
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서 및 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측한활동 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한,이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서 및 이사의 경영진단의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사는 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2023년도는 저성장, 고물가/고금리 현상의 지속 및 지정학적 갈등 등의 영향으로 금융 여건이 악화되고 경기 침체가 심화되는 등, 대/내외 시장환경은 여전히 어려운 한 해였습니다. 이같은 환경에 대응하여, 글로벌 보험업계는 디지털화, 인슈어테크 투자, 신규사업 영역 발굴 등 신성장 동력 확보를 위해 다각도로 노력 중입니다.이같이 어려운 여건 속에서 회사는 수익성 제고와 내실성장의 노력을 경주하여 전년 대비 8.3% 증가한 16조 3,033억원의 보험수익을 인식하였으며, 당기순이익은 전년 비 19.2% 증가한 1조 7,554억원을 달성하였습니다. 지급여력비율(K-ICS 기준)은 273.0%(연결기준)로 업계 내 독보적으로 견조한 자본력을 유지하고 있습니다. 사업 부문별로 장기보험은 전년 대비 12.7% 증가한 8조 2,973억원의 보험수익을 인식하였으며 미래 이익의 재원이 되는 고CSM 신계약 확대를 통해 세만기 상품 및 무해지 상품의 비중은 전년 대비 22%p, 44%p 상승한 62%, 53%를 기록했습니다. 채널별 신계약은 전속 채널에서는 전년 대비 2.1% 성장하였으며 비교 시장 확대 및 디지털 시장 가속화로 GA 채널 및 인터넷 채널에서는 각각 40.5%, 18.1% 성장하였습니다. 손익 측면에서는 간병일당 등의 청구 증가로 위험손해율이 전년 대비 2.0%p 증가한 88.9% 수준을 기록했습니다.자동차보험은 전년 대비 0.1% 상승한 5조 6,143 억원의 보험수익을 인식하였습니다. 시장 내 직판 채널의 영향력이 지속 증가하여 대면 채널 중에서도 전속의 신규 매출은 전년 대비 5.6% 하락했으며, GA는 4.0% 하락했습니다. 전년 대비 4.5% 성장한 직판 채널의 경우, '09년 업계 최초 인터넷 완결형 상품 출시를 통해 진입한 이후 지속적으로 성장하여 2023년 현재 당사 자동차 보험 매출의 54.4%를 차지하는 회사의주력채널로 자리매김하였습니다. 동기간 손해율은 전년 대비 0.5%p 개선된 80.4%를 기록하였습니다.일반보험은 전년 대비 14.9% 증가한 2조 3,917억원의 보험수익을 인식하였습니다. 손해율은 수익 안정화 지속 노력에 따라 전년 대비 7.4% 감소한 61.0%를 기록하였고, 국내사업 손해율 63.6%(전년 대비 7.2% 감소), 해외사업 손해율 52.6%(전년 대비 7.3% 감소)로 일반보험 전영역 전반적으로 개선되었습니다.한편, 회사의 별도기준 총 자산은 2023년말 기준 83.6조원으로 전년 대비 5.3% 증가하였고, 운용자산은 전년 대비 5.5% 증가한 80.5조원이었습니다. 투자이익률은 전년 대비 0.5%p 증가한 2.8%를 기록했습니다.2024년 세계 경제 및 국내 경제 모두 저성장세가 지속됨에 따라 보험산업의 성장도 전년 대비 다소
삼성화재해상보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

둔화될 것으로 예상합니다. 고금리 장기화 및 경기 침체의 가능성이 증가하는 등 비우호적 거시경제 환경이 이어지는 가운데 국내 또한 경기 불황과 수요위축으로 성장 둔화가 예상되는 상황으로 과거와 같은 뚜렷한 성장동력을 찾기 어려운 경영환경이 될 것으로 전망됩니다.이러한 경영환경 하에서도, 회사는 양과 질 전 부문의 고른 성장을 통한 초격차 실현이라는 기조 하에 사업 체질 혁신과 기업 가치 극대화에 집중하여 시장 선도, 고객 중심 경영 및 글로벌 사업역량 강화를 최우선 과제로 선정하여 실행할 계획입니다.장기보험은 IFRS17 본격 전환 이후 성장세가 지속될 수 있도록, 수익성 중심의 경영전략을 지속할 계획입니다. CSM 총량 확대를 위해 건강, 간편보험 등 고수익 상품의경쟁력을 강화하고, 신계약 포트폴리오 개선 및 보장계속보험료 확대를 지속적으로 추진하겠습니다. 실손요율 정상화 등 제도개선을 통해 손해율 안정화를 도모하고, 우량 계약 확대 및 유지율 관리를 통해 보험 손익 제고를 추진하겠습니다. 또한 헬스케어-건강보험 연계 강화 및 데이터 기반 사업 구체화 등 미래 신사업 역량 확보를 통해 경쟁력을 지속 강화해 나가겠습니다.자동차보험은 채널별 마케팅 대응 강화 및 가격/상품 경쟁력 보강 등으로 시장지배력을 개선하여 수익재원 확대를 추진할 예정입니다. 이를 위해 손익 상황을 면밀히 모니터링하여 변동 상황에 선제적으로 대응하고, 탄력적인 상품/가격, U/W 정책을 운영하겠습니다. 또한 주요 제도개선 과제 정착, 효율 중심의 보상 구조 재편 및 프로세스 최적화로 흑자사업 안착에 주력할 계획입니다. 한방 치료비 수가 기준 마련 등 보험금 누수 방지를 위한 제도 및 인프라 개선을 추진하는 한편, 모빌리티 등 신사업 기회를 지속 발굴하려는 노력을 통해 중장기 성장동력을 확보하겠습니다.일반보험은 신시장 개척을 통해 경과보험료 확대 추진 및 포트폴리오 우량화를 통한 안정적인 수익구조 확보에 집중할 계획입니다. 또한 수익재원 확충, 손해 예방활동 등으로 적극적 손해율 관리 및 재보험을 통해 손익 변동성도 축소해 나갈 것입니다. 해외사업은 Canopius사와의 경제적 시너지를 창출하고 피투자사와의 사업협력 확대등 지속적으로 중장기 사업 성장동력을 확보해나갈 예정입니다.자산운용은 수익성 제고를 위한 고수익 투자 포트폴리오 전환 및 투자 상품 다변화를통해 안정적 포트폴리오를 구축하여 장기적 이익 기반을 마련하겠습니다. 이와 더불어 리스크 관리를 병행하여 시장 금리 하락 및 시장/정책 변동에 신속히 대응하고, 조직 및 시스템 확충 등을 진행할 계획입니다. 또한 선진 운용사 제휴 및 자체 투자역량강화 등을 통해 글로벌 운용 역량을 강화하고, 지속적인 중장기 수익력 제고에 집중할 예정입니다. ※ 주요 경영지표1) 지배회사 : 삼성화재해상보험 (단위 : 억원, %, %p) 구 분 제74기 제73기 증 감 증감률 보험수익 보험서비스비용 당기순이익 총자산 운용자산 자기자본 ROA ROE 지급여력비율 註1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 기준으로 작성됨註2) 제74기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준이며, 제73기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1039호 기준임 註3) 총자산수익률(ROA) = 당기순이익÷{(전기말 총자산+당기말 총자산)/2}×(4/ 경과분 기수) 총자산 = 재무상태표 총자산-영업권-미상각신계약비-특별계정자산 註4) 자기자본수익률(ROE) = 당기순이익÷{(전기말 자기자본+당기말 자기자본)/2} ×(4/ 경과분기수) 註5) 지급여력비율은 제74기는 K-ICS 방식으로 산출하였으며, 제73기는 RBC방식으로 산출한 수치임. RBC와 K-ICS 산출 방법의 중요한 차이는 보험부채 평가기준 변경 및 요구자본 측정수준 상향 등 이며, 보다 상세한 내용은 재무제표 주석 '4-1. 위험 관리개요'를 참고 註6) 연결회사 재무실적은 대부분 지배회사로부터 발생하고 있음. 따라서 연결실체의 실적은 주로 지배회사의 실적과 연동되고 있음 삼성화재의 주요 경영지표 중 보험수익은 장기보험 및 일반보험 매출 증가에 따라 전년
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대비 8.33% 증가, ROA는 당기순이익 증가에 따라 0.67%p 증가, ROE는 당기순이익 증가에 따라 3.74%p 증가하였습니다. 2) 삼성화재 베트남법인 (단위 : 백만VND, %, %p) 구 분 제74기 제73기 증 감 증감률 보험수익 당기순이익 총자산 운용자산 자기자본 지급여력비율 註) 상기 지표는 삼성화재 베트남법인 별도재무제표 기준으로 작성, 지급여력비율은 베트남 감독 기준 Solvency 기준 삼성화재 베트남법인의 보험손익은 보험수익 증가에도 불구, 전기 기저 효과 및 적하 손해율 상승 등의 원인으로 손해율이 36.0%p 증가하며 23,052백만VND 감소하였습니다. 투자손익은 미국발 금리상승에 따른 예금 이자율 증가로 20,524백만VND 증가하였습니다. 당기순이익은 전년 대비 소폭 하락한 156,656백만VND를 기록하여 운용자산이 증가하였으며, 자기자본은 배당금 60,166백만VND을 제외한 96,490백만VND 증가하였습니다. 총자산은 운용자산 증가와 재보험자산 23,678백만 VND 증가 등으로 151,607백만VND 증가하였습니다. 지급여력비율은 손해율 증가에 따른 보험손익 감소로 전년 대비 4.38%p 감소하였습니다. 3) 삼성화재 유럽법인 구 분 제74기 제73기 증 감 증감률 보험수익 당기순이익 총자산 운용자산 자기자본 지급여력비율 註) 상기 지표는 삼성화재 유럽법인 별도재무제표 기준으로 작성, 지급여력비율은 영국 감독 기준 SolvencyⅡ 기준 삼성화재 유럽법인의 보험손익은 수익성 위주 운영의 결과 전년 대비 684천GBP 증가하였으며, 투자 손익은 금리 상승의 영향으로 410천GBP 증가하여, 당기순이익은 전년 대비 680천GBP가 증가한 5,476천GBP를 기록하였습니다. 당기순이익 증가 효과로 자기자본 및 운용자산이 증가하였으며, 재보험 자산 등이 증가하여 총자산은 전년 대비 9,813천GBP 증가하였습니다. 지급여력비율은 실적 개선에 따른 자기자본 증가로 전년 대비 70.65%p 증가하였습니다 4) 삼성화재 싱가포르법인 구 분 제74기 제73기 증 감 증감률 보험수익 당기순이익 총자산 운용자산 자기자본 지급여력비율 註) 상기 지표는 삼성화재 싱가포르법인 별도재무제표 기준으로 작성, 지급여력비율은 싱가포르 감독 기준 삼성화재 싱가포르법인의 보험수익은 임의수재와 특약수재간 균형있는 매출 및 경과보험료 성장으로 전년 대비 13.80% 상승하였으나, 보험손익은 전년 대비 9,180천SGD 감소하였습니다. 이는 접수 손해 및 수수료 증가에 기인한 보험서비스 비용 등의 상승 때문입니다. 투자손익은 예금 금리 상승으로 전년 대비 1,447천SGD 증가하여 당기순이익은 20,260천SGD를 기록하였습니다. 당기순이익 효과로 운용자산 및 자기자본이 증가하였으며, 보유 채권의 만기로 운용자산 내 예금 비중이 상승하였습니다. 운용자산 증가와 더불어 재보험자산 증가로 총자산은 전년 대비 30,039천SGD 증가하였으며, 지급여력비율은 실적 개선에 따른 보험손익 증가로 전년 대비 474.53%p 증가하였습니다. 5) 삼성화재 인도네시아법인 (단위 : 백만IDR, %, %p) 구 분 제74기 제73기 증 감 증감률 보험수익 당기순이익 총자산 운용자산 자기자본 지급여력비율 註) 상기 지표는 삼성화재 인도네시아법인 별도재무제표 기준으로 작성, 지급여력비율은 인도네시아 감독 기준 삼성화재 인도네시아법인의 보험손익은 보험수익의 감소로 전년 대비 13,108백만IDR 감소하였으며, 투자손익은 이자율 상승에 따른 이자수익 증가에도 불구, USD 비 IDR 환율 강세 전환에 따른 USD자산 환평가이익 감소로 전년 대비 28,475백만IDR 감소하였습니다. 보험 및 투자 손익 감소로 당기순이익은 전년 대비 30,949백만IDR 감소한 25,877백만 IDR를 기록하였습니다. 자기자본은 당기순이익과 배당금 11,365백만IDR로 인하여 전년 대비 14,417백만IDR 증가하였으나, 보험금 지급 등으로 인한 책임준비금 감소에 따라 운용자산 및 총자산이 감소하였습니다. 지급여력비율은 손해율 감소 등 실적 개선에
삼성화재해상보험 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

따른 책임준비금 감소로 전년 대비 52.41%p 증가였습니다. 6) 삼성화재애니카손해사정 (단위 : 억원, %) 구 분 제74기 제73기 증 감 증감률 영업수익 당기순이익 총자산 운용자산 자기자본 註) 상기 지표는 삼성화재애니카손해사정 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재애니카손해사정의 2023년 영업수익은 사고처리 건 증가로 전년 대비 137억원 증가한 2,119억원 입니다. 당기순이익은 매출 증가에 기인하며, 전년 대비 46억원 증가한 73억원 입니다. 영업수익 증가로 인한 현예금 자산 증가에 기인하여 자산은 전년 대비 32억원 증가한 844억원 입니다. 7) 삼성화재서비스손해사정 (단위 : 억원, %) 구 분 제74기 제73기 증 감 증감률 영업수익 당기순이익 총자산 운용자산 자기자본 註) 상기 지표는 삼성화재서비스손해사정 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재서비스손해사정의 영업수익은 2022년 1,757억원 대비 295억원 증가한 2,052억원으로, 고객상담서비스 및 손해사정서비스의 처리물량이 전년 대비 8.72% 증가한 것이 주요 원인입니다. 당기순이익은 234억원으로 전년 대비 204억원이 증가하였습니다. 이는 영업수익이 전년 대비 295억원 증가하고 영업비용이 전년 대비 47억원 증 가한 것에 기인하였으며, 총자산 및 운용자산의 현예금 증가와 자기자본의 이익잉여금 증가의 주요 원인으로 작용하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 ) 연결재무상태표 삼성화재해상보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원, %) 구 분 제74기말 제73기말 증 감 증감률 현금 및 예치금 금융자산 관계기업투자 파생상품자산 보험계약자산 재보험계약자산 투자부동산 유형자산 무형자산 리스사용권자산 순확정급여자산 당기법인세자산 이연법인세자산 기타자산 자산총계 보험계약부채 금융부채 리스부채 파생상품부채 충당부채 당기법인세부채 이연법인세부채 기타부채 부채총계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 자본총계 註) 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호를 적용 하였으며, 기업회계기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작 성되지 않았음 삼성화재의 연결기준 총자산은 2022년 80조 7,960억원 대비 4조 2,230억원 증가한 85조 190억원이며 총자산 증가율은 5.23%입니다. 자산은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 37조 7,330억원(총자산의 44.38%), 상각후원가측정대출채권 27조 8,220억원(32.72%), 당기손익-공정가치측정금융자산 10조 3,515억원(12.18%) 등으로 구성되어 있습니다. 삼성화재의 연결기준 부채는 총 68조 8,746억원 으로 전기의 68조 2,725억원 대비 0.88%인 6,021억원이 증가하였으며, 이 중 보험계약부채 51조 7,769억원(75.18%), 금융부채 13조 2,362억원(19.22%)이 대부분을 점유하고 있습니다. 삼성화재의 연결기준 자본은 총 16조 1,444억원으로 전기의 12조 5,235억원 대비 28.91%인 3조 6,209억원 증가하였습니다. 이는 금리 하락에 따른 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가익 증가로 인한 기타포괄손익누계액의 증가가 주요 원인입니다. 2) 지배회사 : 삼성화재해상보험 (단위 : 백만원, %) 구 분 제74기말 제73기말 증 감 증감률 현금 및 예치금 금융자산 관계기업투자 파생상품자산 보험계약자산 재보험계약자산 투자부동산 유형자산 무형자산 리스사용권자산 순확정급여자산 당기법인세자산 기타자산 자산총계 보험계약부채 - 보험계약마진 금융부채 리스부채 파생상품부채 충당부채 당기법인세부채 이연법인세부채 기타부채 부채총계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본총계 註) 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호를 적용 하였으며, 기업회계기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작 성되지 않았음 삼성화재 2023년말 자산은 전년 대비 4조 2,229억원 증가한 83조