chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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목적 및 내용 비고 MBX 가상화폐 투자 (1) 취득 수량 : 600만개 MBX(2) 취득 금액 : 29억원 MBX 가상화폐 Staking 아쿠아트리 주식회사 지분 취득 (1) 취득 수량 : 352,945주 (2) 취득 대금 : 100억원 나. 연구개발활동 1) 연구개발 담당조직당사는 게임 개발 관련 조직을 연구개발 담당조직으로 구분하고 있으며, 게임 개발 및 관련 제반기술에 대한 연구를 전담하고 있습니다. 2) 연구개발비용 (단위: 천원) 과목 제12기 (2023년) 제11기(2022년) 제10기(2021년) 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 주) 상기의 연구개발비용은 당사 부설연구소 소속 인원 및 미소속 인원 중 연구개발인력을 모두 포함하고 있습니다. 3) 연구개발실적당사의 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연구과제 개발내용 연구결과 및 기대효과 비실사 스타일라이즈드렌더링 하늘, 식생, 물 등 자연 환경의 비실사 렌더링 비실사 그래픽 표현을 위해 색 혼합, 명암, 선 표현 등을 연구 개발하여, 마치 애니메이션을 보는 듯한 게임 화면을 제공할 수 있다. 역운동학을 활용한현실적인 애니메이션 구현 역운동학을 활용하여 굴곡진 지형에서 캐릭터의 자세를 자연스럽게 제어 캐릭터가 굴곡진 지형에서도 자연스러운 포즈를 잡을 수 있게 하여 자연스럽고 현실적인 애니메이션을 연출할 수 있다. 군체 움직임 구현 군체 AI를 이용하여 다수의 개체들에 대한 자연스러운 움직임 구현 자연스러운 군체 움직임을 구현함으로써 새떼나 물고기떼 등을 시뮬레이션하여, 보다 현실감 있고 동적인 자연 환경을 표현할 수 있다. 대화 연출 저작 도구 개발 대량의 게임 내러티브 제작을 위한 대화 연출 시스템 개발 게임 플레이 시 몰입감을 저해하지 않도록 로딩 없이 많은 양의 대화 연출 제공을 가능하게 할 도구를 제작한다. 또한 다양한 표정과 입모양 연출 등 향상된 표현을 통해 유저에게 게임의 서사를 효과적으로 전달할 수 있다. 실시간 이미지 편집위젯 개발 인게임에서 실시간으로 이미지 편집을 제공하기 위한 위젯 개발 인게임 스크린 위에 이미지를 간편하게 오버레이하고, 자유로운 회전/크기/위치 및 투명도 조절 등 이용자가 자유롭게 이미지를 편집하고 이용자 간 교환할 수 있게 하여 강력한 소셜 기능을 제공한다. 자연스러운 길찾기 향상된 네비게이션 메시 및 스플라인 커브를 이용한 자연스러운 길찾기 시스템 구현 향상된 네비게이션 메시를 이용하여 서버와 클라이언트 간 최적화된 위치 동기화를 구현하며, 스플라인 커브를 이용하여 움직임을 자연스럽게 묘사한다. 루트모션 위치 동기화 언리얼 루트모션 기능의 위치 동기화 적용 언리얼 루트모션 위치를 서버에서 정확하게 동기화 할 수 있도록 한다. 서버의 위치 동기화가 틀어지지 않으면서 애니메이션 기반 이동이 가능하기 때문에 비선형적이고 다이나믹한 위치 변위로 액션감을 극대화할 수 있다. ORM 벌크 쿼리 ORM으로 처리되는 복수의 정보들을 그룹화하여 벌크 쿼리로 DB 쿼리 수행 복수의 정보들을 하나의 쿼리로 줄여 처리함으로써 디비 처리 성능을 향상 시킨다. 패킷 레코드와 리플레이 전송되는 패킷의 내용을 기록 후 특정 구간의 패킷들을 기존 전송 간격에 맞춰 재전송 처리 특정 상황에 전송된 패킷들을 재전송하여 상황 재현을 용이하게 한다. 장애 상황을 재현하여 디버깅에 활용하거나 개발 단에서 특정 개발물에 대한 반복 테스트에 활용한다. 서버 객체 쿼리 서버 인메모리 객체 디비화 및 SQL 쿼리 처리 서버 인메모리 객체들에 대하여 실시간 SQL 쿼리 기능을 제공한다. 이를 통해 문제되는 포인트들에 대한 상태 확인을 용이하게 하여 장애 대응을 신속히 할 수 있게 한다. 예측/롤백 기반 PvP 동기화 예측/롤백 기반으로 PvP 동기화를 구현하여 쾌적한 PvP 경험 제공 네트워크 레이턴시에 민감한 모바일 환경에서 예측/롤백 기반의 동기화 방식을 이용한 레이턴시 마스킹을 통해 쾌적한 PvP 경험을 제공한다. 현지화 텍스트 디버깅 현지화 텍스트 디버깅을 위한 동적 체크 및 시각화 기능 지원 게임
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상에서 표시되는 텍스트의 상태를 동적으로 변경하여 번역 상태를 빠르게 확인한다. 또한 텍스트가 그려지는 시점에서 대상이 충분한 영역을 확보 하고 있는지 시각화하여 문제를 직관적으로 해결할 수 있게 한다. 아이템 획득 확률 검증 시뮬레이터 개선 데이터 테이블 값을 기반으로 한 확률과 서버 획득 확률 계산 아이템 획득 확률이 의도와 동일하게 인게임에 적용되었는지 확인하는 과정을 더 빠르고, 정확하게 확인할 수 있도록 개선함으로써 검증 효율 증대와 확률 오류 리스크를 헷징한다. 서버 그룹 단위 랜덤 매칭 시스템 개발 서버들을 랜덤하게 그룹 지어 해당 서버들간에 전서버 컨텐츠를 진행할 수 있게 하는 매칭 시스템 개발 서버들을 그룹 지음으로써 동일 그룹 내 서버 간 경쟁 협동 플레이를 할 수 있는 환경을 제공하며, 특정 기간마다 랜덤하게 그룹을 변경함으로써 지속적으로 다양한 서버의 유저들과 플레이 할 수 있는 환경을 제공한다. 스마트 카메라 카메라 앵글에 캐릭터가 자동으로 배치되는 시스템 상황별로 카메라를 설정을 하지 않아도, 등장하는 캐릭터의 체형에 따라 카메라 앵글을 계산하여 컷신 제작의 효율성을 높인다. GPU 호출 최적화 유니티 SRP 배처를 활용하여 CPU의 GPU 호출 빈도를 최소화 시킬 수 있는 최적화 기법을 연구 및 적용 CPU의 GPU 호출 빈도를 직접적으로 감소시킴으로써 렌더링시 CPU 부하를 경감할 수 있고, 이를 통해 디바이스의 발열 및 프레임 저하 이슈를 개선할 수 있다. 통합 커스텀 셰이더 제작 모든 배경 프랍에 공통으로 적용할 수 있는 경량 커스텀 셰이더 제작 다양한 기능을 제공하기 위해 상대적으로 무겁고 메모리 사용량이 높은 유니티 기본 셰이더를 경량 커스텀 셰이더로 대체함으로써 메모리 부족으로 인한 퍼포먼스 저하를 개선할 수 있다. 뎁스프리패스 기능 셰이딩 비용을 최소화 하여 불투명 메시가 랜더링 되는 랜더링 패스 기능 지오메트리 렌더링 오버드로를 제거하거나 크게 줄일 수 있으며, 특정 플랫폼에서 렌더링 성능을 향상시킨다. 데칼기능 개선 URP(Universal Render Pipeline)는 데칼 머티리얼을 씬에 투영할 수 있는 데칼을 지원 모션 벡터.한 프레임에서 다른 프레임으로 개체의 픽셀당 및 화면 공간 모션을 캡쳐하고 저장하는 속도 버퍼를 제공각 픽셀에서 각 객체의 화면 공간 속도 제공 씬에 텍스쳐 디테일을 추가하는데 유용 할 것으로 기대하며 기본 모델이나 해당 재료를 수정하지 않고 장면의 메쉬 표면에 적용할 수 있도록 한다. 모션 벡터 한 프레임에서 다른 프레임으로 개체의 픽셀당 및 화면 공간 모션을 캡쳐하고 저장하는 속도 버퍼를 제공각 픽셀에서 각 객체의 화면 공간 속도 제공 URP에서 속도 버퍼에 액세스하고 샘플링하여 다양한 공간 효과를 만들 수 있으며 현재 프레임과 이전 프레임간의 재투영 상관 관계가 필요한 기술을 활용할 수 있도록 한다. 특정 레이어에 할당된 조명이 동일한 레이어에 할당된 메시에만 영향을 미치는 기능 라이트 렌더링을 제어하는 더 나은 워크플로를 사용 가능하며, 포워드 및 디퍼드 패스에서 모두 이 기능을 지원할 수 있도록 한다.(예시: 장면의 일부만 렌더링하도록 카메라 제한에 사용 하거나, 장면의 일부만 비추도록 조명 제한에 사용) 디퍼드 렌더러 모든 정점 및 픽셀 셰이더가 렌더링 된 후, 별도의 렌더링 패스에서 라이드 셰이딩이 수행되는 렌더링 기술 포워드 렌더링과 다르게 상당한 성능 저하 없이 장면에서 많은 수의 조명을 렌더링할 수 있으며 로우엔드 플렛폼(모바일)에 적합하지 않은 메모리 활용도를 높인다. 포인트 라이트 쉐도우 URP는 포인트 라이트가 있는 그림자에 대한 지원을 제공 장면에서 램프 및 기타 로컬 광원을 시뮬레이션 하는데 유용한 기능을 제공한다. 카메라 후광 및 렌즈 플레어 시각 효과 렌즈 자체의 결함으로 인한 간접 반사 또는 굴절을 통해 카메라 렌즈를 통과하는 빛에 의해 발생하는 현상을 모방한 이미지 공간 효과 선택한 광원에 플레어, 후광 및 다각형 패턴(조리개 블레이드로 인한 인공물)을 적용 가능할 것으로 기대된다. 렌더 파이프라인 디버그
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창 URP를 위한 새로운 디버깅 워크플로우 실제 타겟 장치에서 런타임에 렌더링을 디버그하고 검증할 수 있다. 반사 프로브 혼합 반사의 점진적인 변화를 허용하기 위해 근처에 있는 여러 프로브 사이를 보간 반사의 점진적인 변화를 허용하기 위해 근처에 있는 여러 프로브 사이를 보간 가능하다. 반사 프로브 상자프로젝션 지원 프로브에서 유한한 거리에 반사 큐브맵을 생성할 수 있으므로 개체가 큐브맵의 벽으로부터의 거리에 따라 다른 크기의 반사를 표시 가능 프로브에서 지정된 거리에 반사 큐브맵을 생성할 수 있으므로, 실내 장면에 대한 프로브를 사용하여 반사를 더 효과적으로 에뮬레이션 할 수 있을 것으로 기대된다. 테이블 제네레이터 엑셀 기반 게임데이터 테이블을 게임 데이터로 변환 및 인터페이스 클래스를 자동 생성해주는 툴 개발 게임 개발 과정 중 기획 변경에 따라 수시로 추가, 변경되는 테이블 구조를 코드에서 추가 작업 없이 바로 사용가능할 수 있도록 하여 개발 기간 단축 및 오류 발생 감소 효과를 기대할 수 있으며, C# 직렬화 기능을 활용하여 기존 CSV 방식에 비해 로딩 성능을 향상 시킨다. 에셋 관리 시스템 게임에서 사용되는 다양한 리소스를 동일한 인터페이스를 통하여 로딩 및 사용할 수 있게 해주는 에셋 관리 매니저 제작 작업자가 리소스의 유형에 상관없이 동일한 인터페이스를 통하여 로딩하여 메모리에 적재 및 사용할 수 있게 함으로써 개발 속도를 향상시키며, 새로운 유형의 리소스가 추가되어도 매니저만 대응하면 되므로 유지보수 측면에서도 용이해진다. 번들 패치 시스템 자동화 유니티 엔진의 Addressable 그룹을 개별 번들로 생성하여 번들간 의존도를 최소화 하는 방법 테스트 번들간 의존도를 최소화 함으로써 변경된 리소스를 유저에게 배포할 때 불필요한 번들까지 다운로드 받아야 하는 불합리함을 개선하는 효과가 있으며, CI 툴 도입을 통해 패치 제작시 발생할 수 있는 휴먼 에러를 최소화 할 수 있다. 테이블 패치 자동화 게임 빌드와 테이블 빌드를 분리하여 별도 패치를 제작할 수 있는 패치제작 시스템 구축 게임 빌드와 테이블 빌드가 분리되었기 때문에, 게임 빌드 배포없이 테이블 패치만 별도로 진행할 수 있게 되어 좀 더 라이브 이슈에 대해 기민한 대응이 가능해지며, 패치 제작시간도 게임 빌드에 비해 대폭 단축되어 업무 효율성 증대도 기대할 수 있다. 또한 자동화를 통한 휴먼 에러 최소화도 장점으로 볼 수 있다. LOD 리소스 최적화 자동화 프로젝트내 LOD가 포함된 리소스를 빌드 단계에서 모바일용 저용량 리소스로 재구성하는 자동화 구현 빌드 단계에서 모바일 퀄리티에 필요하지 않은 고용량 LOD 단계를 메시 데이터에서 제거하고, UV 및 스키닝 가중치 버텍스 스트림 데이터를 32비트에서 16비트로 재구성하여 다운로드 번들 용량 감소, 실행시점 메모리 사용량 감소 및 로딩시간 단축 효과등을 기대할 수 있다. 유니티 엔진의 기본 쉐도우 베이크 시스템의 단점을 개선한 3차원 공간기반 쉐도우 베이크 시스템 제작 3차원 공간의 그림자를 복셸기반 데이터로 추출하여 기존 유니티의 텍스쳐 기반 베이크 시스템과 다르게 쉐도우 볼륨 내부 어느곳이든 그림자 여부를 확인할 수 있다. Directed Acyclic Graph 형식의 데이터를 구성하여 용량 최적화를 하였고, 공간 자체에 정보를 저장함으로써 일정한 그림자 퀄리티를 보장할 수 있다. 대용량 파일 다운로드 속도 개선 대용량 게임 어셋 다운로드 속도 개선을 위한 부분 분할 다운로드 시스템 개발 대용량의 게임 어셋 파일을 단일 스트림으로 다운로드 할 경우 네트워크 대역폭을 충분히 활용할 수 없으므로, 대상 파일을 범위별로 분할하여 다수의 쓰레드로 동시 다운로드 함으로써 다운로드 속도 향상을 기대할 수 있다. 또한 다수의 쓰레드가 동시에 파일 시스템으로 접근함으로 인해 발생할 수 있는 병목을 Flush 타이밍을 조절함으로써 완화하고 있다. AMD FSR2를 유니티 UPR 렌더링 파이프라인에 통합 AMD FSR2를 코드 베이스로 URP 렌더링 파이프라인에 통합하여 향상된 TAA 지원 및
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업스케일링을 통한 성능 및 퀄리티 향상을 기대할 수 있다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 당사가 보유한 지적재산권은 상표권, 특허권, 저작권 등이 있습니다. 당사는 자체 IP강화 및 글로벌 매출 확대를 위하여 국내 및 해외에서의 지적재산권 등록 및 관리를 위해 노력하고 있으며, 다각적으로 지적재산권 보호 방안을 계획하고 있습니다. [지적재산권 현황] 구분 상표권 특허권 저작권 국내 해외 국내 해외 국내 해외 등록 출원 나. 국내 규제환경 당사 영업환경에 영향을 미칠 수 있는 주요 법률, 국회에 발의된 법률안 또는 규정은 다음과 같습니다. [게임 관련 주요 규제] 구분 내용 규제처 비고 게임산업진흥에관한법률 (게임과몰입예방조치) - 만 18세 미만의 청소년에 대한 게임접속시간 제한 가능(선택적 셧다운제) - 청소년 본인 또는 부모(법정대리인)의 요청 시 게임 이용시간을 설정하고 관리할 수 있음 문화체육관광부 셧다운제 대상 게임에 적용(모바일게임적용 유예) 게임산업진흥에관한법률 (확률형 아이템 규제) - 확률형아이템의 종류, 종류별 공급확률정보 등을 게임 및 광고ㆍ선전물에 표시 - 미준수시 행정처분ㆍ형사처벌 문화체육관광부 2024년 3월 22일 시행 향후에도 당사는 정부의 규제가 제정되거나 개정될 경우, 이를 적극적으로 수용하며 협조할 계획이며, 규제가 허용하는 범위 내에서 합법적인 사업을 진행하고자 노력하고 있습니다. 당사는 앞으로도 건전한 게임 문화가 정착되어 게임 산업에 대한 인식이 보다 개선될 수 있도록 노력할 계획입니다. 다. 업계의 현황 1) 산업의 특성 (1) 게임산업의 특성 당사가 영위하는 게임산업은 특성상 창조적 아이디어, 뉴미디어 기술, 풍부한 게임 소재 및 자국의 문화를 기반으로 한 지식산업으로 인터넷 보급률 증가와 IT기기의 발전으로 꾸준히 성장하고 있으며, 대량의 원자재나 설비투자 없이도 투입 대비 산출 비율이 높은 고부가가치 산업입니다. 또한 음악, 영화, 방송, 애니메이션 등과 함께 대표적인 문화콘텐츠 산업으로, 이들 산업과 연계 가능성이 높을 뿐만 아니라 정보통신기술, 첨단산업기술 등 관련 기술 발전에 기여하는 영향도 매우 크다고 할 수 있습니다. 게임산업은 전통적인 제조업과는 달리 투입 대비 산출이 높은 무형의 고부가가치 산업인 동시에, 재고자산이 없어 원자재 가격상승이나 국제경제의 불안정한 흐름 등에 크게 영향을 받지 않으며, 음악, 영화, 방송, 애니메이션 등 다른 문화콘텐츠 산업보다 언어, 국가, 문화 등의 장벽이 상대적으로 낮기 때문에 해외 수출 시장에서도 경쟁력 있는 산업입니다. 게 임산업은 새로운 기술이나 플랫폼의 등장으로 게임 형식이나 경험은 지속적으로 진화하고 있습니다. 가상화폐를 등장시킨 블록체인 기술을 활용하여 게임 플레이를 통해 수익 창출이 가능한 P2E(Play-to-Earn) 시스템이 그 대표적인 사례입니다. 또한 주어진 환경에 구애받지 않고 자유롭게 게임을 즐기고자 하는 유저의 니즈에 맞게 멀티플랫폼, 크로스플레이 등을 지원하는 게임이 출시되었으며, 고성능 하드웨어의 사용화로 캐주얼 장르부터 하드코어 MMORPG 장르까지 다양한 장르의 신작이 플랫폼을 가리지 않고 개발되고 있습니다. 게임산업은 과거부터 게임 업계에서는 인공지능(AI) 기술을 게임에 활용하는 연구가 지속되었으며 최근 창의적이고 고도화된 인공지능 기능이 게임개발에 적용되고 있습니다.(2) 모바일 게임 산업의 특성당사가 주력으로 개발하고 있는 모바일 게임은 광의로는 모바일 기기에서 이용하는 게임으로 정의할 수 있고, 협의로는 휴대폰에 내장된 게임이나 이용자가 휴대폰의 무선 인터넷에 접속하여 다운로드 받아 이용하는 게임으로 정의할 수 있습니다. 모바일기기를 기반으로 하는 모바일 게임은 그 특성상 시간적, 공간적 제약을 받지 않고 게임을 즐길 수 있으며 타 게임 플랫폼과 비교해서 휴대성, 간편성 등의 장점이 있습니다. 또한 조작 방법이 비교적 간단하여 특정 매니아 그룹 외에 일반적인 이용자도 누구나 쉽게 즐길 수 있습니다. 초기 모바일 게임은 하드웨어 성능이나 관련 소프트웨어의 한계로
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창의적인 게임보다는 조작이 간단한 퍼즐 게임 등이 주류를 이루었습니다. 그러나 스마트폰의 등장 이후에는 기존 게임 개발사 및 개인 개발자들의 콘텐츠를 거래할 수 있는 오픈마켓이등장하였으며, 지속적인 하드웨어 및 네트워크 기술의 발달로 MMORPG 등 다양한 장르의 대부분 게임들이 모바일로 구현 가능하게 되었습니다. (3) 모바일 게임의 장르별 특성모바일 게임은 플레이 스타일, 결제 패턴 등에서 장르별로 특성을 달리합니다. 주요 게임 장르별 특성은 다음과 같습니다. 가) RPGRPG 게임은 게임 유저가 캐릭터를 플레이하며 주어진 목표를 달성하고 성장한다는 특징을 가지고 있습니다. 세부장르로는 여러 사람의 캐릭터와 협동하거나 경쟁하는 MMORPG(Massively Multiplayer Online Role Playing Game) 또는 하나의 스테이지를 혼자 플레이하거나, 타 플레이어와의 협동으로 진행하는 MORPG(Multiplayer Online Role Playing Game), 액션성을 보다 강조한 ARPG(Action Role Playing Game) 등으로 분류합니다. 나) 액션/스포츠 게임 액션/스포츠 게임은 플랫폼 게임, 슈팅 게임, 대전 게임, 스포츠 게임 등을 포함합니다. 나) 캐쥬얼(Casual) 게임 캐주얼 게임은 비교적 간단하게 플레이할 수 있는 형태의 게임으로 보드, 퍼즐 게임 등을 포함합니다. 라) 전략/시뮬레이션 게임 전략/시뮬레이션 게임은 실시간/턴 베이스 전략 게임 및 TCG(Trading Card Game) 게임 등을 포함합니다. 마) 소셜 카지노 게임 소셜카지노 게임은 현금이나 경품 등 가치가 있는 것을 획득할 기회가 없는 시뮬레이션 게임 장르로서 카지노, 빙고, 슬롯 게임 등을 포함하며, 주로 북미와 유럽 시장에서의 비중이 높은 장르입니다. 2) 산업의 성장성 (1) 글로벌 모바일 게임 시장 2022년 세계 모바일 게임 시장 규모는 전년 대비 0.5% 감소한 약 917억 달러를 기록하였습니다. 이는 기존 코로나19로 인해 급격히 증가한 게임 이용자층 및 게임 소비시간이 조정되는 과정에서 발생한 일시적인 감소로 보여집니다. 2023년에는 2022년 대비 4.4% 성장한 약 957억 달러를 기록할 것으로 예상되며, 2025년까지 약 1,095억 달러 규모로 성장할 것으로 전망됩니다. 2022년 세계 게임시장에서 모바일 게임이 차지하는 시장 점유율은 약 44% 였으며, 세계 게임시장 내 모바일 플랫폼 점유율은 2025년 약 46% 까지 확대될 전망입니다. [플랫폼별 글로벌 게임시장 점유율] 플랫폼별 글로벌 게임시장 점유율.jpg 플랫폼별 글로벌 게임시장 점유율 주) 출처: 2023 대한민국 게임백서(문화체육관광부) ※ 상기 시장 점유율 자료는 '2023 대한민국 게임백서'에서 추정한 것으로 실제와 차이가있을 수 있으며, 정확한 시장 점유율의 측정은 어렵습니다. (2) 국내 모바일 게임 시장 2022년 국내 모바일 게임 시장 규모는 세계 스마트폰의 고사양화 추세가 지속되고 국내 게임 산업이 PC 플랫폼만을 위한 개발보다는 멀티 플랫폼 게임 개발을 지향함에 따라 2021년 대비 7.6% 성장한 약 13.7조원을 기록하였습니다. 2022년 기준 국내 게임 시장에서 모바일 게임이 차지하는 시장 점유율은 58.8%로 전년과 비슷한 수준으로 유지되고 있습니다. 2023년에는 코로나19 격리 의무가 본격적으로 폐지되는 등 방역 지침이 완화됨에 따라 비대면 성향이 강한 모바일 게임의 성장은 둔화될 것으로 예상됩니다. 다만, 모바일 게임이 가지는 '이동성'의 장점과 대작 모바일 게임들의 출시로 인해 지속적인 성장 기조를 유지할 것으로 전망됩니다. [국내 게임시장 분야별 규모 추이] (단위 : 억 원, %) 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 시장 규모 성장률 주) 출처: 2023 대한민국 게임백서(문화체육관광부) ※ 상기 시장규모 자료는 '2023 대한민국 게임백서'에서 추정한 것으로 실제와 차이가 있을 수 있으며, 정확한 시장 규모의 측정은 어렵습니다. 3) 경기변동의 특성
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및 계절성 초기 모바일 게임은 마켓에서 게임을 기기로 다운로드 하는 시점에 과금되었기 때문에 경기변동의 영향이 다소 있었을 것으로 판단되나, 현재는 다운로드는 무료로 가능하고 게임을 이용하면서 게임 내 아이템 구매 시 결제하는 방식이 대부분입니다. 이와 같은 부분 유료화(In-App Purchase) 정책이 일반화되었기 때문에 경기변동의 영향은 크지 않다고 판단됩니다. 4) 국내외 시장여건2022년 세계 모바일 게임 시장 규모는 전년 대비 0.5% 감소하였지만, 2025년까지 북미 6.6%, 유럽 5.8%, 아시아 5.9%, 남미 9.4%의 평균 성장률을 보일 것으로 전망되며, 전 세계 평균 6.1%의 성장률을 보일 것으로 예상됩니다. 2022년에는 북미 시장 점유율이 전년 대비 가장 크게 증가하였으며, 아시아 시장 점유율은 57.0%로 가장 높은 점유율을 기록했습니다. 2025년에도 가장 높은 비중을 차지하는 지역은 아시아 지역으로, 56.8%의 점유율을 기록할 것으로 전망되며, 북미 21.4%, 유럽 20.1%, 남미 1.7% 순으로 예상되어 아시아 지역이 여전히 높은 점유율을 차지할 것으로 전망됩니다. [권역별 글로벌 모바일 게임시장 점유율] 권역별 글로벌 모바일 게임시장 점유율.jpg 권역별 글로벌 모바일 게임시장 점유율 주) 출처: 2023 대한민국 게임백서(문화체육관광부) ※ 상기 시장 점유율 자료는 '2023 대한민국 게임백서'에서 추정한 것으로 실제와 차이가있을 수 있으며, 정확한 시장 점유율의 측정은 어렵습니다. 5) 국내외 경쟁환경 및 시장현황 코로나19의 영향으로 2020년 이후 아케이드 게임장과 PC방의 수요는 줄어들었으나, 모바일, PC, 콘솔 등 전반적인 게임시장 규모는 이용자수와 사용시간이 증가하며 가파른 속도로 성장해왔습니다. 2023년에는 포스트 코로나와 금리 인상에 따른 경기부진이 반영되며 성장세가 둔화될 것으로 전망됩니다. 이와 동시에 수 많은 신규 사업자들이 게임 시장에 진출함에 따라 시장 내 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 이러한 상황 속에서 고품질 그래픽 기술을 적용한 대작 게임들이 지속적으로 출시 되고 있어 유저들의 눈높이 또한 높아지고 있습니다. 뿐만 아니라, 유사한 게임이 다수 출시되어 차별화가 쉽지 않은 시장에서 대중의 주목을 받기 위해 대규모의 마케팅을 집행하는 등 게임 흥행을 위한 진입 장벽 또한 높아지고 있습니다.또한 고퀄리티 그래픽, 탄탄한 스토리 등을 활용한 양질의 IP(Intellectual Property, 지 적재산권) 확보 또한 게임업계 내 중요한 요소로 떠오르고 있으며, 수 많은 게임사들이 안정적이고 인지도 높은 자체 IP를 확보하기 위한 경쟁을 지속하고 있습니다. 다른 한편으로는 두터운 팬층을 보유한 유명 웹툰, 영화, 캐릭터 등 기검증된 IP를 활용한 게임 제작들 또한 더욱 다양해지고 있습니다.그러나 이와 같은 치열한 경쟁상황 속에서도 장기흥행하는 게임들이 나타나고 있으며, 기존 성공한 게임들의 PLC(Product Life Cycle) 를 늘려 지속적인 매출을 유지하는 것 또한 중요한 전략이 되고 있습니다. 이처럼 기존에 성공한 게임들의 매출을 지속적으로 유지하기 위해서는 시기적절한 업데이트 및 이벤트로 유저들에게 새로움을 주고 재방문을 유도할 수 있는 지속적인 관리가 더욱 필요해지고 있습니다 라. 회사의 경쟁상의 강점 1) 모바일 게임 개발 역량모바일 게임 초기 시장에서는 카카오톡 게임하기와 같은 MIM(Mobile Instant Messenger) 게임 플랫폼의 등장으로 플레이가 단순한 캐주얼 게임이 주를 이루었으나, 유저의 수준이 높아지면서 게임 그래픽, 플레이가 고도화된 RPG 장르 게임의 인기가 높아 졌습니다.동일한 IP를 바탕으로 모바일 게임을 제작할 경우에도 제작 회사에 따라 흥행 여부에차이가 나는 것은 근본적으로 모바일 게임 개발 역량의 차이에 기인합니다. 모바일 게임은 온라인 등 기존 게임과 달리 간편한 조작, 작은 용량에 고화질 그래픽을 구현할 수 있는 기술, 유저들이 피로감을 느끼지 않는 수준의 적절한 과금 체계 및 유저
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개인별 성향에 맞는 맞춤형 서비스 능력 등이 요구됩니다. 이와 같은 게임 개발 역량은 다수의 흥행 게임 출시 경험 및 노하우, 축적된 퍼블리싱 역량, 게임 개발 초기 단계부터 마케팅까지 전사적인 커뮤니케이션/전략의 공유 등을 통해서 가능합니다. 당사는 IP원작의 감성과 아이덴티티를 잃지 않으면서 모바일 플랫폼에 최적화된 콘텐츠를 만드는 기획력과 높은 수준의 그래픽 구현 역량, 모바일 기기에 최적화 하는 개발능력을 바탕으로 다양한 장르의 게임을 개발하고 있습니다. 또한 하나의 게임을 모바일과 PC에서 동시에 플레이하게 해주는 크로스플랫폼을 지원하는 서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 모바일 게임 전성시대를 열었던 '다함께 차차차'를 필두로 '리니지2 레볼루션'과 '킹오브파이터올스타', '제2의 나라:Cross Worlds'를 통하여 다양한 장르의 게임 개발 역량을 보유하였음을 증명하고 있습니다.2) 퍼블리셔와의 시너지 극대화당사의 주요 퍼블리셔인 넷마블 주식회사는 당사의 지배회사이며 국내에 게임 퍼블리싱이라는 개념을 도입한 최초의 회사로, 국내 최대 수준의 모바일 게임 개발사를 보유하고 있으며, 국내 시장과 더불어 적극적인 M 전략을 통해 해외 시장에도 성공적으로 진출하여 서비스 지역을 다변화하고 있습니다. 또한 최근 블록체인 및 메타버스 분야에 대한 적극적인 투자를 통해 게임과의 시너지 창출을 위한 관련 기술력을확보해나가고 있습니다. 2017년 8월 일본에서 론칭한 '리니지2 레볼루션'은 넷마블 주식회사의 일본 '세븐나이츠' 성공의 노하우 및 MMORPG 라는 게임 장르에 대한 쉽고 편한 접근성 제공 등을 통해 폐쇄적인 일본 모바일 게임 시장에서도 한국게임이 성공할 수 있다는 가능성을 보여준 사례입니다. 또한 2021년에는 레벨파이브와 스튜디오 지브리가 합작하여 제작된 니노쿠니 IP 기반의 모바일 MMORPG '제2의 나라:Cross Worlds'를 한국, 일본, 대만, 홍콩, 마카오 5개국에 출시하여 넷마블 주식회사가 축적해온 해외진출 경험과 노하우를 바탕으로 국내뿐 아니라 일본을 비롯한 해외시장에서 성과를 창출하였습니다. 이와 같이 퍼블리셔인 넷마블 주식회사는 유망 IP를 발굴 하고 투자하며 출시되 는 게임에 대한 지속적인 마케팅 활동 등 게임 개발 지원 역할을 수행하고 있습니다. 3) 개발능력 내재화당사는 개발속도 확보 및 최적화를 위해 개발 역량을 내재화하여 축적하고 있습니다. 당사가 개발한 게임 개발 노하우는 내재화 되어 차기작으로 성공 노하우가 전수되고 있으며, 다양한 연구개발을 통한 기술개발은 고품질 게임의 개발로 연결됩니다. 이는 게임의 흥행 성공 확률을 높일 뿐만 아니라, 성공한 기존 게임의 매출을 지속적으로 유지하기 위해 다양하고 새로운 게임 콘텐츠를 적시에 업데이트하는 경쟁력을 가진 게임개발로 귀결되는 효과가 있습니다. 마. 신규사업 등의 내용 당사는 현재 누적 조회수 143억건을 기록한 글로벌 인기 웹툰 '나 혼자만 레벨업'을 액션RPG로 구현한 '나 혼자만 레벨업:ARISE'를 2024년 5월 출시를 목표로 개발에 박차를 가하고 있습니다. 2024년 3월 19일부터 사전등록을 진행하였으며 이틀만에 사전등록 100만명을 돌파하였으며 2024년 3월 21일 태국과 캐나다에서 얼리액세스를 시작하였습니다. 향후 회사의 성장을 이끌어 갈 차기작으로 많은 기대를 모으고 있습니다. 뿐만 아니라 HBO의 인기 시리즈인 '왕좌의 게임' IP를 활용한 오픈월드 MMORPG를 비롯해 다양한 신작들을 모바일을 포함한 크로스 플랫폼 환경에서 서비스 할 수 있도록 준비하고 있습니다. 그 외에도 오리지널 IP강화를 위한 신작 준비 및 다양한 유저층을 겨냥한 대중적이고 합리적인 수익모델의 개발 등 수익성 확보를 위한 지속적인 연구개발 및 사업의 다양성을 확보하기 위한 노력을 진행하고 있습니다.당사는 위와 같이 다양하고 안정적인 게임 포트폴리오를 보유하고 있으며 AI, 블록체인, 메타버스의 다양한 신기술 연구 개발에 지속적인 투자를하고 있습니다. 이는 우수 IP를 통한 차별화 전략과 더불어 신기술 도입을 통한 양질의
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모바일 게임으로 연결되고 국내뿐만 아니라 전세계 시장을 공략할 수 있는 혁신적인 게임으로 글로벌 시장에서 성과를 창출 할 것으로 기대하고 있습니다. [참고] 용어 설명 용어 설명 온라인 게임 원격지에 떨어져 있는 서버컴퓨터에 접속하여 진행하는 게임 모바일 게임 휴대폰, 태플릿PC 등 모바일 단말기를 이용하여 즐기는 게임 콘솔 게임 가정 내 TV등 모니터에 게임 전용기기를 연결하여 조이 스틱이나 패들과 같은 입력 장치로 실행하는 게임 PC 게임 개인용 컴퓨터에서 실행할 수 있는 게임 RPG 유저가 특정 캐릭터의 역할을 맡아 스토리를 진행하는 역할 수행 게임 MMORPG 온라인으로 연결된 여러 플레이어가 같은 공간에서 동시에 즐길 수 있는 대규모 다중사용 플레잉 게임 MMORTS 온라인으로 연결된 여러 플레이어가 같은 공간에서 동시에 즐길 수 있는 대규모 다중사용 시간 전략 게임 캐주얼 게임(Casual Game) 간단한 조작으로 짧은 시간에 즐길 수 있는 게임의 총칭으로, 신속한 플레이가 가능하고, 규칙과 조작 방법도 설명을 읽지 않아도 알 수 있을 정도로 비교적 쉽게 즐길 수 있는 게임 전략 게임 전쟁에서 승리한다는 목적을 달성하기 위해 자원과 병력을 운용하는 게임 통상 한 유저당 한명의 캐릭터를 조작하고 여러 명의 유저가 팀을 이루어 상대팀의 본진 건물을 파괴하는 게임을 총칭하는 장르명으로, 대표적인 게임으로는 리그 오브 레전드가 있음 퍼블리싱 서비스 퍼블리싱 업체가 타사(게임 제작사 등) 게임의 판매권한을 가져와 유통, 배급하는 방식 모바일 게임 플랫폼 서비스 기개발된 게임을 유저들에게 배급할 수 있는 운영체제로 카카오, 라인 등이 존재 ARPPU 돈을 지불한 유저 1명 당 평균 결제 금액을 나타내는 수치로, 수익 지표로 널리 사용 한 달 동안 해당 서비스를 이용한 순수한 이용자의 수로, 해당 서비스를 얼마나 많은 사용자가 실제로 이용하고 있는지를 나타내는 지표 중에 하나 하루 동안 해당 서비스를 이용한 순수한 이용자의 수 모바일(Mobile) 환경에서 광고를 집행할 경우 광고상품에 해당하는 애플리케이션(Application)이 설치된 기기 수에 따라 광고 비용을 지불하는 방식 광고의 효과를 측정하기 위한 광고 비용 측정 모델. 매체에 노출되는 경우 1,000 번 노출을 기준으로 비용을 책정하는 방식 메타버스 현실을 모방한 온라인 공간에서 사람들이 아바타를 이용하여 상호작용하는 방식 블록체인(Blockchain) 네트워크로 연결된 개개인의 컴퓨터에 블록 형태 데이터를 분산하여 저장, 거래 기록을 투명하게 관리함으로써 데이터의 위변조를 방지하는 기술 '대체불가능한 토큰'으로 지칭하며, 각각의 디지털 자산이 고유한 인식 값을 가지고 있어 대체불가능한 특성을 지닌 새로운 종류의 디지털 자산 P2E 게임 블록체인과 게임을 접목하여 돈을 버는 게임으로, 아이템을 획득(채굴)하여 암호화폐로 교환하거나 아이템이나 캐릭터를 NFT화하여 거래하는 방식을 구비 크로스플랫폼(Cross-platform) 하나의 게임을 모바일과 개인 컴퓨터(PC), 콘솔 등에서 동시에 플레이하게 해주는 서비스
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무 성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측 정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부 경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측 정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측 정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당 사가 속한 게임 업계는 지난 몇년간 글로벌 경기 침체와 게임사 간의 경쟁 심화가 맞물리며, 실적 부진이 장기화되고 있습니다. 게임 산업 전반의 위기와 침체 국면 속에서, 당사 또한 주요 기대작의 출시가 지연되는 등의 어려움을 겪었습니다. 이에 따라 당사의 2023년 매출액은 전년 대비 41% 감소한 553억원을 기록했습니다 .영업이익은 -36억원으로 적자 전환하였으며 , 당기순이익은 전년 대비 91% 감소한 18억원을 기록했습니다 이렇듯 2023년은 장기적인 관점에서 차별화되고 경쟁력 있는 게임제작을 위한 준비의 시간이었습니다 . 2024년 5월 싱글플레이 액션 RPG '나 혼자만 레벨업 : ARISE’ 론칭을 통하여 실적 개선 을 이룰 것으로 계획하고 있습니다 . 또한 HBO의 인기 시리즈인 '왕좌의 게임 ' IP를 활용한 오픈월드 MMORPG 출시를 준비 중에 있습니다 . 이와 함께 공개되지 않은 다양한 신규 프로젝트 개발에 박차 를 가하고 있어 , 향후 다수의 게임 라인업을 기반으로 한 안정적인 수익 창출을 통해 지속 성장이 가능할 것으로 예상하고 있습니다 년에는 체질 개선과 선택 집중을 통한 내실 강화에 주력 하 였으며 이러한 노력이 2024년에는 성과로 이어져 수익성을 개선하는 데 중점을 두겠습니다 또한 현재의 위기를 극복하고 , 이를 기회로 삼아 부족한 부분을 과감하게 개선해 나아가면서 오 리지널 IP 및 혁신적인 게임 개발에 집중하여 외부 환경에 흔들리지 않는 미래 성장 발판을 마련하겠습니다 3. 재무상태 및 영업실적 1) 재무상태 (단위: 원) 구분 제12기말(2023년말) 제11기말(2022년말) 증감액 증감률 유동자산 비유동자산 [자산총계] 유동부채 비유동부채 [부채총계] [자본총계] * 부채비율 -16.97%p * 자기자본비율 10.96%p * 유동비율 237.77%p [자산] 당사의 2023년말 기준 자산총계는 전기 대비 268억원 감소한 1,079억원 입니다. 유동자산은 351억 감소하였고 비유동자산은 83억 증가하였습니다. 유동자산의 감소 주요 요인은 전기 종업원부채, 세금, 배당금 지급 등으로 인한 현금성자산의 감소이며, 비유동자산의 증가는 (주)아쿠아트리 지분 취득으로 인한 것입니다.[부채] 당사의 2023년말 기준 부채총계는 전기 대비 185억 감소한 151억원 입니다. 유동부채는 151억원 감소하였고 비유동부채는 34억 감소하였는데, 이는 전기 종업원부채 및 세금, 연간 사무실 임차 계약에 따른 리스료 지급으로 인한 것입니다.[자본] 당사의 2023년말 자본총계는 전기 대비 83억 감소한 928억 입니다. 자본의 감소 주요 요인은 배당금 지급 등의 감소와 당기순이익 발생으로 인한 것입니다.2) 영업실적 (단위: 원) 구 분 제12기(2023년) 제11기(2022년)
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증감액 증감률 영업수익 영업비용 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 당사의 영업수익은 전기 대비 41.1% 감소한 553억원을 기록하였으며, 영업이익은 전기 대비 114.8% 감소한 -36억원, 당기순이익은 전기 대비 90.9% 감소한 18억원 입니다. 감소의 주된 요인은 기존 게임들의 서비스 장기화로 인한 매출 감소와 다수의 신작 준비로 인한 개발비 투입으로 인한 감소입니다.3) 신규사업에 관한 사항 당사는 현재 누적 조회수 143억건을 기록한 글로벌 인기 웹툰 '나 혼자만 레벨업'을 액션RPG로 구현한 '나 혼자만 레벨업:ARISE'를 2024년 5월 출시를 목표로 개발에 박차를 가하고 있습니다. 2024년 3월 19일부터 사전등록을 진행하였으며 이틀만에 사전등록 100만명을 돌파하였으며 2024년 3월 21일 태국과 캐나다에서 얼리액세스를 시작하였습니다. 향후 회사의 성장을 이끌어 갈 차기작으로 많은 기대를 모으고 있습니다. 뿐만 아니라 HBO의 인기 시리즈인 '왕좌의 게임' IP를 활용한 오픈월드 MMORPG를 비롯해 다양한 신작들을 모바일을 포함한 크로스 플랫폼 환경에서 서비스 할 수 있도록 준비하고 있습니다. 그 외에도 오리지널 IP강화를 위한 신작 준비 및 다양한 유저층을 겨냥한 대중적이고 합리적인 수익모델의 개발 등 수익성 확보를 위한 지속적인 연구개발 및 사업의 다양성을 확보하기 위한 노력을 진행하고 있습니다.당사는 위와 같이 다양하고 안정적인 게임 포트폴리오를 보유하고 있으며 AI, 블록체인, 메타버스의 다양한 콘텐츠를 구현하는 등 신기술 연구 개발에 지속적인 투자를하고 있습니다. 이는 우수 IP를 통한 차별화 전략과 더불어 신기술 도입을 통한 양질의 모바일 게임으로 연결되고 국내뿐만 아니라 전세계 시장을 공략할 수 있는 혁신적인 게임으로 글로벌 시장에서 성과를 창출 할 것으로 기대하고 있습니다. 4) 중단사업에 관한 사항당사는 게임개발 단일사업을 하고 있으며 중단사업은 없습니다. ) 환율변동에 관한 사항당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 입니다. 당사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며 당사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.이에 관한 자세한 내용은 본 보고서의 'II. 사업의 내용 - 5. 위험관리 및 파생거래 - 1) 환위험 관리' 를 참조하시기 바랍니다.6) 자산손상 및 감액손실에 관한 사항당사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 이를 위하여 현금창출단위의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 현금흐름창출단위의 회수가능액은 사용가치에 근거했으며, 사용가치 계산에 사용된 세후할인율 및 영구성장률은 각 15.6% 및 0.0%입니다. 영업권 손상평가결과, 당기말 현재 현금흐름창출단위의 회수가능액이 장부가액을 초과하였습니다.당기 무형자산 손상 관련 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 12. 무형자산'을 참조하시기 바랍니다. 유 동성 및 자금조달과 지출 1) 유동성 (단위: 원) 구 분 제12기말(2023년말) 제11기말(2022년말) 증감액 증감률 유동자산 - 금융자산 - 기타 유동부채 * 유동비율 237.77%p 2) 자금조달영업활동의 안정적인 현금 흐름을 바탕으로 유동성을 확보하고 있으며, 차입금 및 상환 사채 등은 없습니다. 부 외거래 당사의 부외거래 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 20. 약정사 항' 을 참조하시기 바랍니다. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 의 '2. 중요한 회계정책' 및 '3. 중요한 회계추정 및 가정 '을 참조하시기 바랍니다. 2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항당사는 사업의 특성상 환경관련 이슈와 연관이 적으며, 공시대상기간중 인력의 중요한 변동이 발생하지 않았습니다. ) 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사가 영위하는 주요 사업부문은 전용회선 (인터넷 전용회선 및 한전 전력자동화 회선 제공사업 포함 ), 인터넷전화 (전화부가서비스 사업 포함 ), 공용화기지국 사업 , 기타 등 4가지로 분류할 수 있습니다 . 각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다 사업부문 주요제품 전용회선 회선임대 인터넷전화 (VOIP), 국제전화 VOIP, 국제전화 공용화기지국 설비 및 회선임대 기타 유통 ,임대 및 기타 전용회선 사업 당사는 국내 5대 광통신 백본망 사업자로 출발하여 , 통신망 설비 및 회선을 대형통신사업자 (이동전화사업자 , 시스템 통합업체 , 부가통신사업자 , 전화사업자 등 ) 위주로 임대해주는 통신망 도매업 , 즉 전용회선 서비스를 활발히 전개하고 있으며 , 일반기업 , 신규 인터넷 기업 , 금융기관 등에 보다 세분화된 고부가가치통신서비스를 제공하고 있습니다 국내 전용회선 시장 규모는 디지털 콘텐츠 수요 증가 및 글로벌 CP(Contents Provider)의 국내진출 등올 인하여 증가되고 있습니다 . 인터넷의 주 수요자인 CP들의 IDC 및 클라우드 서비스 이용 증가와 대용량 서비스 수요 증가 및 글로벌 컨텐츠 기업들의 국내 시장진입 등으로 인하여 특히 고속 /초고속 회선의 수요는 꾸준히 증가 추세에 있습니다 . 이러한 서비스의 활성화에 따라 대용량의 데이터를 안정적으로 관리하는 데이터센터 (IDC)의 수요가 크게 증가하고 있습니다 당사는 이러한 시장변화에 발 맞추어 자회사인 드림마크원㈜를 설립하여 데이터센터 신규확충에 매진하고 있습니다 . 2018년 8월 구로에 위치한 드림마크원 데이터센터를 시작으로 2023년 죽전 지역에 새로 건립하는 IDC에 대한 지분투자 및 운영권 확보 , 2024년 인천 가좌 IDC 구축 , IDC 수요에 탄력적으로 대응가능한 소형 IDC(가산동 , 대구 ) 구축 등 적극적으로 데이터센터 투자를 진행하고 있습니다 드림마크원㈜의 데이터센터 투자를 통하여 당사는 드림마크원 IDC 입주기업들을 대상으로 전용회선 공급을 통하여 전용회선 매출을 증대할 계획이며 , OTT사업자 등을 대상 인터넷 트래픽 영업활성화를 통하여 데이터센터 가동률 상승에 따른 당사의 전용회선 사용률 증가를 모색하고 있습니다 . 즉 당사의 IDC 운영능력과 안정적이고 경제적인 전용회선 공급을 통하여 당사의 브랜드 이미지를 재고함으로써 , 당사의 전용회선 가동률을 향상시킬 것으로 전망하고 있습니다 . 또한 전국적인 통신망을 보유한 기간통신사업자로서의 망구축 능력을 통하여 현재 국내 진입이 가속화되고 있는 글로벌 CP 및 CSP 등에 대하여 해당 기업대상 네트웍인트라 구축 사업과 해당 기업의 IDC 센터 구축이 증가함에 따라 각 IDC를 연결해 주는 연결망 인프라 구축 사업을 진행하고 있습니다 한편 , 당사는 2016년부터 한국전력공사에 대하여 전력자동화용 전용회선을 제공하고 있습니다 . 해당 사업은 한전 지사의 장비로부터 한전 전신주의 개폐 제어장치까지 통신신호를 통하여 해당 장비를 제어할 수 있도록 전용 통신회선을 제공하는 사업입니다 . 해당 사업은 2016년 시작되어 2023년 기준 약 219억의 매출을 달성하여 당사의 기존 이동통신사 대상의 매출구조를 개편하는 데에 크게 일조하고 있으며 , 점진적인 매출 상승을 기대하고 있습니다 . 향후 점차 전력자동화 사업이 확대될 것으로 전망됨에 따라 적극적으로 사업추진 진행할 계획입니다 . 또한 가정용 전력사용량을 자동으로 검침 가능하도록 한국전력공사에 통신회선을 제공하는 자동 전력사용량 검침화사업을 병행하여 진행하고 있으며 , 관련 사업은 2023년 기준 약 20억원의 매출을 달성하고 있습니다 . 해당 사업 또한 안정적인 수익 창출이 가능할 것으로 당사는 기대하고 있습니다 인터넷전화 사업 인터넷전화 사업부문은 전기통신설비 회선교환망을 이용하여 시내 , 시외 통화권 구분 없이 인터넷망을 통해 음성 등을 송신하거나 수신하게 하는 전기통신역무 즉 기존의 회선교환망이 아닌 인터넷망을 통해 음성 또는 음성과 부가된 데이터를 패킷 단위로 전송하는 방식의
드림라인 — 사업보고서 (2023.12)

전화 서비스로 드림라인은 2005년부터 음성 전화 및 부가서비스를 제공하는 인터넷전화 (070) 서비스를 개시 , 차세대 음성과 데이터 통합망에 의한 네트웍의 효율적인 사용을 하고 있습니다 전화부가서비스 사업은 지능망 설비 또는 별도의 시스템을 통하여 제공되는 서비스로 기존적인 전화 연결서비스와 달리 고도의 신호처리를 요구하고 , 가입자 관리를 위한 고객 데이터베이스가 존재하는 서비스로서 지능망 설비 또는 별도의 시스템을 구축하여 소프트웨어 제어에 의한 망 차원의 집중화 /일원화된 서비스입니다 . 유선전화 부가서비스의 대표적인 유형은 ①전국대표번호 , 수신자부담서비스 (주요 고객이 은행 , 보험사등 기업 ) ②평생 /안심번호 (주로 개인고객 대상 ) ③ 060정보서비스 (법률 , 증권 , 운세정보 등 )으로 구성되어 있습니다 국제전화서비스란 다른 국가간 음성전화를 제공하는 서비스를 지칭하며 , 통신망 계위로는 관문국간의 교환시스템으로 국제교환기와 해저케이블 (또는 위성 )로 구성되어 있습니다 당사는 기존 음성 전화 백본 인프라를 활용하여 5자리 식별번호를 부여받아 국제전화 서비스 (00380/ 00789)를 제공하고 있습니다 공용화기지국 사업 공용화기지국은 2008년에 사업을 시작하였으며 , 기지국 (중계망 )의 건물 , 토지 , 철탑 , 전용회선 등의 부대시설 또는 장비를 공동으로 건설 , 설치하여 각 이동통신 사업자들을 대상으로 해당 기지국을 공동으로 사용할 수 있도록 하는 서비스를 제공하고 있습니다 정부에서는 현재 고용량의 데이터를 안정적으로 전송할 수 있는 ‘5G’ 인프라 설비를 확대시키고 이를 통한 각종 연관 사업을 향후 미래 산업의 핵심으로 보고 구체화하고 있습니다 . 이에 따라 장기적으로 국내 이동통신사 3사에서 계속적으로 투자가 요구되며 이루어지고 있습니다 . 또한 기존 ‘4G’ 인프라망의 음영지역 (산악 , 해안가 . 신설고속도로 (국도 )) 역시 개선이 필요한 상황입니다 . 이러한 인프라 구축을 위해서는 해당 인프라망을 뒷받침하는 기지국의 건설이 필수적입니다 특히 ‘4G’보다 파장이 짧고 직진성이 강한 ‘5G’의 높은 주파수 대역의 특징상 전파 음영지역에 원활한 통신서비스가 이루어지기 위해서는 기지국이 더 확대되어야 합니다 . 당사는 대도시 이외에 상대적으로 음영지역이 많은 중소도시 농어촌 등에도 더욱 많은 기지국 인프라 구축을 증대시키고 있습니다 당사는 향후 이동통신사와 협력하여 2024년도에 300여국소를 투자하여 전국 약 2,200여 국소를 구축할 계획입니다 아울러 당사가 구축한 공용화기지국을 기반으로 재해방지 CCTV 설치 , 임야지역 화재방지 (소화기능 ) 시설 추가 구축 등 공용화기지국의 부가적인 가치를 높일 수 있는 여러가지 사업을 모색 , 유관기관과 협의중에 있습니다 2. 주요 제품 및 서비스 업계의 현황 전용회선 가 . 산업의 특성 전용회선 임대서비스사업은 정보통신 Value Chain상에서 네트워크 인프라를 제공하는 기간통신 사업입니다 . 주로 이동통신 3사 , ISP(Internet Service Provider), 금융기관 등의 기업고객들에게 전용회선 임대서비스를 제공하고 있으며 이동통신 산업의 발전과 기업들의 IT 시스템 도입 추세 , 금융거래의 온라인화 등으로 1990년대 후반 이후 전용회선시장이 크게 성장하였습니다 . 현재 국내 전용회선 시장규모는 2.2조원정도 (한국정보통신진흥협회 ICT 주요품목동향조사 2023년 2월호 기준 )로 추산하고 있습니다 . 나 . 성장성 전용회선 시장은 1990년대 이후 이동통신 산업의 발전과 기업들의 IT 시스템 도입 추세 , 금융거래의 온라인화 등으로 크게 성장하였습니다 . 2000년대 이후 시장이 성숙기에 접어들면서 성장 정체가 지속되었으나 방송서비스 시장의 성장과 유무선 컨텐츠 시장의 고성장 , 그리고 이동통신 사업자의 5G 사업 진출 등과 병행하여 성장할 것으로 예상됩니다 . (정보통신정책연구원 (KISDI), ICT산업 중장기 전망 (2020~2024) 및 대응전략 ). 다 . 경기변동 특성 전용회선사업은 일반 경기변동의
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영향을 받기는 하나 , 정보화 사회가 급속히 진전됨에 따라 정부의 초고속통신망 등에 대한 투자 , 일반기업과 가정에서의 정보화 투자가타부문에 비해 활성화 , 지속화 될 것으로 전망되어 , 향후에는 오히려 경기변동을 주도하는 특성을 보일 것으로 예상됩니다 라 . 국내외 시장여건 최근 경제불황에 따른 기업의 IT투자 감소 , 통신 사업자 간 과다 경쟁 , 저가형 솔루션 (광랜 등 )에 대한 고객의 Needs 증가 등의 이유로 성장 정체의 상황이 이어졌으나 지속적으로 데이터 양이 증가하면서 트래픽이 증가하고 있으며 , 장비 및 기술의 진화로 인하여 보다 고속급의 회선을 안정적인 가격으로 제공받고자 하는 수요가 증가하고 있습니다 . 그리고 일부 고객들의 수요가 클라우드 사업자로 통합되어 해당 클라우드 사업자가 입주한 데이터센터에서 해당 수요를 흡수하고 있으며 기업고객과 데이터센터 간을 연결하는 전용회선 수요가 발생하여 클라우드 서비스로 인한 수요 전환 (예 : AWS DC서비스 등 )이 발생할 것으로 예상됩니다 . 마 . 회사의 경쟁우위 요소 전국의 주요도시를 가장 짧은 거리로 연결하는 고속도로와 지하철망을 따라 구축된 격자망 및 이중 Ring망의 광통신망을 이용하여 빠르고 안정적인 서비스를 제공하고 있으며 백본망의 경우 전국 대도시를 관통하게 되며 고속도로 갓길 지하 1.5m 에 매설되어 있어 장애의 위험이 매우 적어 신뢰성이 높습니다 . 2) 인터넷전화 (VOIP), 국제전화 가 . 산업의 특성 ① 인터넷전화 (VoIP) 디지털 경제 가속화 및 언택트 환경에 대비한 비대면 산업 성장에 따라 인공지능 (AI), 데이터기반 기술 간의 융합이 활발해짐에 따라 통신기술과 타 기술 간 융합 ICT산업의 근간이 되는 기업형 (B2B2C) 통신 서비스로 자리 잡고 있습니다 인터넷전화 서비스는 진입장벽이 낮아 다양한 사업유형의 다수의 사업자가 진입하여 서비스를 제공 중이며 , 기간통신사업자들의 결합상품을 통한 판매가 증가 하고 있습니다 기존 유선 전화서비스의 대체재로 평가되는 인터넷전화는 기존 PSTN회선 교환망이 아니라 인터넷망을 이용해 음성과 데이터를 전달하는 전화 방식입니다 . 인터넷전화는 이동성 , 지역 제한성 등의 측면에서 물리적 네트워크에 종속되는 기존의 유선 시내 .시외 전화와는 구별되는 특성을 가집니다 . 기존 전화서비스에 비해 대체로 IP망을 기반으로 하여 전화서비스를 제공하므로 이동성의 제한이 없고 , 개방형 네트워크인 인터넷을 중계망으로 하므로 권역별 번호부여 등 지역 제한성에도 영향받지 않습니다 ② 국제전화 위성전화 , 소프트폰 인터넷전화 , mVoIP을 사용한 국제통화와는 별개 시장으로 당사는 유선 및 이동 전화 발신에서 식별번호 00389와 00789를 통한 국내의 국제전화 기간통신사업자 및 해당 국가의 해외사업자와의 직접 연동을 통해 저렴한 요금과 고품질로 고객에게 당사의 국제전화 서비스를 제공하고 있습니다 나 . 성장성 ① 인터넷전화 (VoIP) 국내 인터넷전화시장은 양적인 면에서는 그동안의 성장기를 거쳐 현재 성숙기에 접어들어 가입자 증가가 정체 상태이나 , 내용면에서는 정부의 인터넷전화 보안성기준 강화와 공공기관 등의 도입이 증가하고 있는 등 품질향상은 지속될 것으로 보여지는 상황입니다 서비스제공사업자의 가장 기본이 되는 기반서비스라는 특성과 과기부의 번호이동 절차 간소화 등의 제도적 지원을 바탕으로 법인 및 단체시장 , 공공기관에서 타 기술 간 융합 ICT솔루션을 탑재한 인터넷 전화를 도입하는 신규 수요가 꾸준히 발생할 것으로 예상되는 통신 분야입니다 ② 국제전화 자리 식별번호를 통한 국제전화 서비스는 내국인 뿐 아니라 주로 국제전화를 빈번히 사용하는 외국인 체류자가 사용 중에 있으나 다양한 어플리케이션 및 부가통신 사용층이 늘어남에 시장 규모의 축소가 반복되고 있습니다 . 국제전화라는 유료서비스 시장에서 특정 사업자의 점유율이 증가하더라도 강력한 무료서비스가 존재함에 따라 해당 사업자가 지배력을 행사하기는 매우 어려운 상황입니다 다 . 경기변동특성 ① 인터넷전화 (VoIP) 고객의 통신비
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절감의 지속적인 요구에 따라 경기침체기에도 더욱 성장할 수 있는 서비스입니다 . 타 서비스로의 대체 등 시장 축소로 영업이익은 감소 추세로 , 21년 유선 전화 소매 매출액은 이동통신의 5.9% 수준이며 , 발신 통화량은 10.5% 수준으로 보고되고 있습니다 ② 국제전화 국제전화는 사업자간 차별화 감소로 경쟁 완화 국면에 접어들었으며 , 상대적으로 일반 경기 변동의 영향이 미미한 시장입니다 . 식별번호를 통한 국제전화 서비스 방식이 경기변동에 따른 영향보다는 무선통신시장에서 다양한 부가서비스 등에 영향을 받고 있습니다 라 . 국내외 시장여건 ① 인터넷전화 (VoIP) 가입자망의 필수성으로 노후화된 시내전화 PSTN 설비와 신규서비스 수요 증대에 맞추어 유선전화 대비 진입장벽이 상대적으로 낮은 인터넷 전화 가입자 비중이 서서히 증가 추세입니다 후발사업자 커버리지 내에서의 전환장벽이 상당부분 해소되고 , 온라인을 통한 정보획득이 활성화되어 이용자 대응력이 증가한 반면 , 모바일중심의 서비스로 더욱 집중되고 , 무료통화 애플리케이션 이용 증가 등에 따라 유선전화 시장규모는 지속적으로 감소할 것으로 전망됩니다 . 1위 사업자의 시장점유율이 여전히 50%를 초과하고 , 시내 가입자 구간 설비의 필수성과 범위의 경제성으로 인한 높은 진입장벽의 존재 , 고비용 지역에서의 경쟁 미흡 등 예외적 상황이 부재하여 '경쟁이 미흡한 시장 ' 입니다 ② 국제전화 국내 국제전화 서비스 제공은 식별번호 방식 뿐만이 아니라 선불카드 , 어플리케이션 및 부가통신 이용 등 다양한 방식이 공존하고 있어서 식별번호를 통한 국제전화 시장은 이용자가 지속적으로 축소됨에도 불구하고 외형을 지속적으로 유지하고 있으며 , 이를 바탕으로 국내 사업영역을 확대하면서 둔화된 국제전화 매출을 보완하고 있습니다 . 마 . 회사의 경쟁우위 요소 ① 인터넷전화 (VoIP) 자가 구축 광통신망 기반으로 고품질의 DATA와 음성 결합상품 제공이 가능하고 , 인터넷전화 분야의 유경력자 보유로 고객의 요구사항에 대한 전문적인 컨설팅이 용이하며 , 검증된 백본 시스템 구성으로 안정적인 서비스를 제공하고 있습니다 . ② 국제전화 당사는 당사가 제공하는 국제전화 서비스의 차별화를 위하여 , 사용내역 및 누적청구금액 등의 추가정보를 사용자에게 제공하는 문자서비스를 하고 있으며 , 주요 고객 타깃을 외국인 위주의 정책으로 집중하여 마케팅을 진행하고 있습니다 공용화 기지국 가 . 산업의 특성 년부터 시작된 이동통신 기지국 (중계망 ) 공용화 사업은 통신사업자의 서비스 및 품질경쟁에 따른 무분별한 기지국 (중계망 ) 건설로 인한 중복투자 및 자연환경 훼손방지를 위해 정부가 적극적으로 권장하는 사업입니다 ※ 법률 근거 : 전파법 제 48조 ‘무선설비의 효율적 이용’ 전파법시행령 제 69조 ‘무선설비의 위탁운용 및 공동사용’ 중관소 고시 제 2021-1호 ) ‘무선설비 공동사용 및 환경친화적 설치에 관한 기준과 절차’ 이동통신 기지국 (중계망 ) 공용화는 기지국 (중계망 )의 건물 , 토지 , 철탑 , 전원 등의 부대시설을 건설 , 설치하여 각 사업자가 공동으로 사용할 수 있는 시설로 드림라인은 기지국 부대설비 구축 기술력을 활용하여 공용화 기지국을 구축 및 서비스하고 있습니다 . 나 . 성장성 5G 서비스 주파수의 특성에 따라 기지국 수량은 3~4배 증가 되어야 하는 구조로 이동통신 사업자별 기지국은 지속적으로 설치할 수 밖에 없는 환경이며 매년 구축 수요가 증가 추세에 있습니다 기지국 (중계망 )은 3G(WCDMA), 4G(4세대 복합통신 ), 5G(5세대 이동통신 ) 서비스에도 필수 설비입니다 다 . 경기변동특성 공용화기지국 (중계망 ) 구축시장은 이동통신 구축수요에 영향을 받을 수 있으나 , 이통사의 5G 구축투자 확대 , 택지개발지역 및 신규도로ㆍ터널건설에 따라 발생하는 음영지역을 해소하기 위한 기지국 (중계망 ) 수요는 증가하고 있습니다 또한 공용화 설비 사용계약 조건에 따라 8년 , 12년 , 15년을 의무사용 기간으로 보장하며 , 이후로도 서비스 제공을 지속합니다 라 .
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국내외 시장여건 현재 공용화 기지국 사업자는 당사를 포함하여 2개의 사업자가 시장에 진출해 있으며 , 향후 제 3사업자의 시장 진출 가능성도 있으나 , 현재 이동통신 3사 (SKT, KT, LGU+)간 협정체결 되어 있어 , 추가 진입의 가능성은 낮을 것으로 전망됩니다 . 마 . 회사의 경쟁우위 요소 비용절감 실현을 위한 명확한 원가분석 및 공사 프로세스 개선 등 빠른 협정완료를 통해 공격적 영업활동의 기반을 마련하였으며 , 담당자의 탁월한 인허가 수행 능력을 통하여 경쟁사 대비 원가경쟁력 및 맨파워를 확립하였습니다 . 당사의 기지국 부대설비 구축 기술력을 활용하여 기지국 (중계망 ) 공용화를 위한 기지국 (중계망 ) 시설뿐만 아니라 회선까지 구축하여 서비스가 가능합니다 한전 전력자동화 회선 제공사업 가 . 사업개요 한전 전력자동화 회선 제공사업은 한전 지사의 장비로부터 한전 전주의 개폐 제어장비까지 링방식 광케이블을 제공하는 사업입니다 . 기존에는 타사에서 단일 사업자로서 독점적으로 통신망을 제공해 왔으나 , 드림라인이 2015년 신규 사업자로 선정되었으며 , 2016년부터 자사의 회선을 제공하고 있습니다 나 . 성장성 한전 전력자동화 회선 제공사업은 설비 제공 시 장기간 안정적인 매출 확보가 가능하며 , 공사 착공전에 한전 지사별로 손익분석을 통해 수익성이 검증된 지사에 대해서만 투자를 함으로써 수익성을 확보할 수 있습니다 한전 전력자동화 회선 제공사업 시장규모는 년간 약 560억원 (약 13.9만 노드 ) 수준이며 , 기존 수동 노드를 자동으로 교체하는 교체 수요 , 신도시 및 신규 공단 노드 신설 등 신규 수요로 매년 약 7천 노드 정도 시장이 증가하고 있습니다 다 . 시장여건 및 회사의 경쟁우위요소 한전의 '배전지능화 마스터플랜 ' 기준 2030년까지 전국 개폐기 자동화율 90% 달성 및 수량으로 약 250,000개 예상되며 , 드림라인이 수익성을 확보할 수 있는 한 한전에 통신망 제공을 지속적으로 할 수 있을 것으로 판단됩니다 2. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 제27기 매출액(비율) 제26기 매출액(비율) 전용회선 회선임대료 회선임대 이동전화사업자,일반기업, 부가통신사업자등에 전용통신망 제공 드림라인 인터넷전화(VOIP),국제전화 사용료 VOIP,국제전화 인터넷전화서비스 드림라인 공용화기지국 회선임대료 설비 및 회선임대 이동통신사업자 회선임대 드림라인 기타 유통,부동산 임대,NI/SI,기타 유통,임대 및기타 유통사업,부동산임대수익,기타수익 총 매출액 (단위 : 백만원) 종속기업 부문(드림디엔엠 등) 제 27 기 제 26 기 매출액 연결재무제표에 대한총 매출액 - 상기 별도 기재된 내용은 드림라인주식회사의 K-IFRS 적용된 개별재무제표와 연결재무제표의 주요 차이내역임. 3. 주요 제품 등의 가격변동추이 1) 전용회선 서비스 (단위 : 원 / 월간) 품 목 제 27 기 제 26 기 제 25기 2-1) 인터넷전화 서비스(VOIP) (단위: 원) 품 목 제 27 기 제 26 기 제 25 기 기본료 1포트당 2,000원 / 월 1포트당 2,000원 / 월 1포트당 2,000원 / 월 통화료 유선전화 간 : 38원 /180 초인터넷전화 간 : 38원 /180 초이동전화 간 : 11원 /10 초 유선전화 간 : 38원 /180 초인터넷전화 간 : 38원 /180 초이동전화 간 : 11원 /10 초 유선전화 간 : 38원 /180 초인터넷전화 간 : 38원 /180 초이동전화 간 : 11원 /10 초 설치비 1포트당 10,000원 1포트당 10,000원 1포트당 10,000원 부가서비스 메신져폰 : (유선)30원 / 분당 (이통)15원 /10 초회의전화 : (유선)40원 /30 초 (이통)90원 /30 초SMS서비스 : (유선)10원 / 건당 (이통)15원 / 건당 메신져폰 : (유선)30원 / 분당 (이통)15원 /10 초회의전화 : (유선)40원 /30 초 (이통)90원 /30 초SMS서비스 : (유선)10원 / 건당 (이통)15원 / 건당
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메신져폰 : (유선)30원 / 분당 (이통)15원 /10 초회의전화 : (유선)40원 /30 초 (이통)90원 /30 초SMS서비스 : (유선)10원 / 건당 (이통)15원 / 건당 2-2) 국제전화 서비스 (표준요금표) (단위 : 원 / 분) 국가 표준요금 선불제 유선 무선 유선 무선 베트남 인도네시아 필리핀 ※ 사용량 상위 3개국 표준요금제 기재 3. 원재료 및 생산설비 생산능력 (단위 : km) 사업부문 품 목 사업소 제 27 기 제 26 기 제 25 기 전용회선 회선임대료 합 계 ※기 간 망 : 3,873 Km 가입자 망 계 생산능력의 산출근거 산출방법 등 ① 산출기준 업종의 특성상 생산능력의 산출이 어려워 당사가 자체구축 및 임차한 통신망의 거리를 기재하였음 . ② 산출방법 상 동 2) 평균가동시간 - 해당사항 없음 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제 27 기 제 26 기 제 25 기 주요생산실적 전용회선 소 계 인터넷전화(VOIP), 국제전화 소 계 공용화기지국 소 계 유통, 임대 및 기타 소 계 총 생산실적 ※ K-IFRS적용. (단위 : 백만원) 종속기업 부문 (드림디엔엠 등 제 27 기 제 26 기 제 25 기 생산실적 (매출액 연결재무제표에 대한 총 생산실적 (매출액 상기 별도 기재된 내용은 드림라인주식회사의 K-IFRS 적용된 개별재무제표와 연결재무제표의 주요 차이내역임 생산설비의 현황 등 생산설비의 현황 자산항목 토지 투자 부동산 토지 건물 투자 부동산 건물 구축물 기계 장치 차량 운반구 공기구 비품 건설중인 자산 사용권자산 산업재산권 소프트 웨어 골프 회원권 콘도 회원권 합 계 사업소 본사 본사 본사 본사 본사 본사 본사 본사 본사 소유 형태 자가 자가 자가 자가 자가 자가 자가 자가 자가 소재지 디지털로 31길 디지털로 31길 디지털로 31길 디지털로 31길 디지털로 31길 디지털로 31길 디지털로 31길 디지털로 31길 디지털로 31길 구분 기초장부가액 당 기 증 감 증가 감소 당기상각 당기손상 기말장부가액 비고 ※ K-IFRS적용 단위 : 백만원 구 분 개별재무제표 연결재무제표 차 이 비 고 기초장부가액 리스회계 등 연결재무제표 작성에 대한 차이 드림타워솔루션 물적분할 조정가액 차이 기타 대체증 (감 )표기 당기증감 (2023년 당기상각 (2023년 Δ Δ Δ 기타 대체증 (감 )(2023년 Δ 기말장부가액 - [ Δ는 부 (-)의 수치임 ] - 상기 별도 기재된 내용은 드림라인주식회사의 K-IFRS 적용된 개별재무제표와 연결재무제표의 주요 차이내역임 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 투자 기간 투자대상 자산 투자효과 투자 계획 기 투자액 비고 전용회선 신설 및 증설 광통신망 및 인터넷관련 서비스 설비 ,S/W구축 기술투자 (기간 , 간선망 , 운영개선 및 원가절감 , 예비품 및 정비비 영업투자 (이통 및 기업망 투자 인터넷전화 (VoIP), 국제전화 신설 신규증설 및 서비스 개선 관련 설비투자 가입자 확대 및 제공 서비스 품질 개선 공용화 기지국 신설 공용화 기지국 서비스 설비 서비스 지역 확대 한전 전력자동화 회선 제공사업 신설 배전지능화 및 AMI서비스 설비 설비투자 신규사업 IoT 신설 IoT 및 CCTV사업 관련 설비투자 설비투자 합 계 2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획명칭 자산형태 기 향후 예상투자액 투자효과 비고 전용회선 기술투자 기계장치 및 S/W 등 기술투자 (기간 , 간선망 , 운영개선 및 원가절감 , 예비품 및 정비비 영업투자 영업투자 (이통 및 기업망 투자 인터넷전화 (VoIP), 국제전화 영업투자 기계장치 및 S/W 등 가입자 확대 및 제공 서비스 품질 개선 공용화 기지국 영업투자 기계장치 등 서비스 지역 확대 한전 전력자동화 회선 제공사업 영업투자 기계장치 등 영업투자 배전지능화 및 AMI 투자 신규사업 IoT 영업투자 기계장치 등 신규사업 관련 설비투자 합 계 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제
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27 기 제 26 기 제 25 기 전용회선 회선임대료 회선임대 수 출 내 수 합 계 인터넷전화(VOIP), 국제전화 사용료 VOIP,국제전화 수 출 내 수 합 계 공용화기지국 회선임대료 설비 및회선임대 수 출 내 수 합 계 유통, 임대및 기타 유통, 부동산임대,NI,기타 유통,부동산임대및 기타 수 출 내 수 합 계 개별 재무제표에 대한총 매출실적 수 출 내 수 합 계 (단위 : 백만원) 종속기업 부문(드림디엔엠 등) 제 27 기 제 26 기 제 25 기 생산실적 (매출액) 연결재무제표에 대한총 생산실적 (매출액) - 상기 별도 기재된 내용은 드림라인주식회사의 K-IFRS 적용된 개별재무제표와 연결재무제표의 주요 차이내역임 판매조직 기준일 : 2023년 12월 31일 담당구분 부서구분 조직 및 역할 인프라솔루션본부 인프라솔루션팀 한전 전력자동화 회선 제공사업 , 배전지능화 ,AMI 영업 및 관리 CI 사업본부 DXC 사업팀 EV 충전 구축영업 및 관리 , Eco정화시스템 영업 및 관리 기업혁신담당 글로벌영업 1팀 해외 IDC, 코로케이션 영업 및 관리 글로벌영업 2팀 해외 IDC, 코로케이션 영업 및 관리 기업영업 1팀 기업전용회선 영업 및 관리 기업영업 2팀 기업전용회선 영업 및 관리 기업영업 3팀 기업전용회선 영업 및 관리 IDC 영업 1팀 기업전용회선 영업 및 관리 IDC 사업본부 기업영업 5팀 IDC, 코로케이션 영업 및 관리 Commerce 사업본부 Commerce 사업팀 부가서비스 , 홀세일 , 국제전화 영업 및 관리 무선사업팀 MVNO 사업기획 및 관리 , 이동통신 유통 및 관리 3. 판매방법 및 전략 1) 전용회선 부문- 당사의 제안 또는 해당기업의 회선청약에 의해 당사에서 전용회선을 설치, 개통한 후 과금하는 방식으로 이루어지고 있으며 대금의 회수는 회선 제공월로부터 1개월내에 현금으로 수령함.- 망품질의 안정화, 장애시 신속한 복구로 고객의 신뢰성 확보- 전용회선을 이용하여 전용망을 구축하고자 하는 기업, 공공/금융기관 및 클라우드 사업자 등 IT기업이 주된 수요층임, B2B 중심으로 마케팅 역량을 집중하고 있음. 모바일가입자 및 초고속인터넷가입자와 같은 B2C 유통망의 활용도는 매우 낮은 편이라, 금융/공공/대기업 등으로 업종을 세분화하여 영업담당을 지정, 직영으로 판매활동을 하고 있음. 이와 병행하여 네트워크 장비 제조 및 유통업체, IT유지보수사업자, 주요 IT기업 출신 등과 영업업무 위탁계약을 통한 영업대리점을 활용하여 판매활동을 확대하고 있음.2) 인터넷전화(VoIP) - 당사 또는 전문 유통망의 제안을 통한 인터넷전화 서비스 청약이 발생하면 당사에서 인터넷전화서비스를 위한 장비를 설치, 개통하고 사용량에 따라 과금을 실시하고 있으며 사용료는 익월에 청구하여 현금 또는 카드결제로 수령함 - 지역 마케팅대행 전문업체를 인터넷전화 서비스 유통망으로 활용하여 중소상공인을 대상으로한 타겟 영업 진행- 당사 전용회선을 이용하는 대기업 및 공공기관 대상 ICT솔루션 중심의 인터넷전화 결합 상품 제공을 통한 Cross-Selling, Up-Seliing 전략 3) 공용화기지국 부문 - 음영지역 발굴 후 사업자의 요청이나 당사의 제안에 따라 기지국의 건물, 토지, 철탑, 전원 등의 부대시설 또는 장비를 건설, 설치하여 공동으로 사용하게 하고 각 사업자에게 (임대)사용료를 청구하여 수익을 발생시키는 구조임. - 당사는 주변환경에 맞는 구조물의 신모델 개발(시계탑 등) 및 신소재 강관주를 개발하여 원가 경쟁력 확보 및 신속한 민원 대응을 통하여 구축함에 따라 이통사와 신뢰성 확보로 공용화 영업수주 향상에 기여하고 있음.- 공용화기지국 사업을 독점하고 있던 기존 사업자에 비해 원가경쟁력, 저렴한 철탑사용료 우위로 인해 시장진입 후 상당 규모의 점유율을 유지하고 있고, 이동통신3사와의 유대관계 및 안정적인 서비스제공 능력을 토대로 향후 시장점유율의 향상을 목표로 함.4) 한전 전력자동화 회선 제공사업 부문- 한전 전력 통신망을 제공하는 사업으로 광선로 구축 및 배전지능화 모뎀을 설치, 회선을 개통하여
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사용료를 청구함.- 과거 독점적으로 제공하던 타 통신사와 비교시 우수한 품질의 서비스를 보다 저렴한 요금으로 제공이 가능. 영업 활성화를 위해 전략적 유통망을 활용하여 영업을 확대해 나가고 있음. 4. 수주상황 (단위 : 개, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 전용회선 배전지능화 공용화기지국 VoIP 부가서비스 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 시장위험과 위험관리 - 시장위험에 대한 내용은 영업의 특성(외환거래 등)과 관련된 위험에 한정되므로, 당사의 경우 시장위험에 대한 노출이 중요하지 않아 기재를 생략함 (2) 파생상품 등에 관한 사항- 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 한국도로공사와 드림라인㈜간 전기통신설비제공에 관한 협약 구 분 내 용 계약상대방 한국도로공사 계약체결시기 계약기간 사업이 지속되는 한 계속됨. 계약의 목적 및 내용 한국도로공사와 드림라인간에 통신사업추진을 위하여 전기통신설비 제공에 필요한 주요사항을 정함. 대금수수기준 한국도로공사가 정보통신부 고시에 의거 산정한 요금과 유지보수비용을 지급함. 계약상의 주요내용 한국도로공사는 드림라인에 광코아 및 회선설비를 제공하며 사용기간은 사업이 지속되는 한 계속사용함. - 한국전력공사와 드림라인㈜간 전력자동화용 광케이블 이용 및 제공에 관한 합의서 구 분 내 용 계약상대방 한국전력공사 계약체결시기 이용기간 제공일로부터 3년 계약의 목적 및 내용 한국전력공사의 전력자동화를 위해 드림라인이 한국전력공사에게 공급하는 광선로의 이용 및 제공에 관하여 필요한 사항을 정함. 대금수수기준 드림라인이 한국전력공사에게 제공하는 광선로의 이용요금은 한국전력공사의 배전선로 단말장치 1개소당 월 사용료를 부과함. 계약상의 주요내용 이용기간 만료 전 2개월 이내에 드림라인에게 해지요청 없을 경우 동일조건으로 1년씩 자동연장 됨. - 한국전력공사와 드림라인㈜간 AMI용 회선의 제공에 관한 합의서 구 분 내 용 계약상대방 한국전력공사 계약체결시기 이용기간 제공일로부터 5년 계약의 목적 및 내용 한국전력공사의 저압 원격검침 사업을 위해 드림라인이 한국전력공사에 제공하는 저압 AMI회선의 이용 및 설치에 관하여 필요한 사항을 정함. 대금수수기준 드림라인이 한국전력공사에게 제공하는 AMI회선의 이용요금은 한국전력공사의 트렁크구간과 단말구간 및 데이터전송장치간 연계망 설치비를 포함하여 월 사용료를 부과함. 계약상의 주요내용 AMI회선별 이용기간이 만료된 경우에도 양사가 인정하는 특별한 사유가 없는 한 동일조건으로 1년 단위로 자동연장 한다. 7. 기타 참고사항 (1) 회사에 미치는 관련법규 및 규제사항의 주요 내용당 회사가 영위하는 전용회선임대사업은 기간통신사업으로서 전기통신사업법에 적용을 받고 있습니다. 이에 따라 전용회선임대사업을 하고자 할 경우에는 동법 제6조에 의거 과학기술정보통시부장관에게 등록 (정보통신망에 의한 등록을 포함한다) 하여야 하며, 동법 제7조에 의거 외국정부 또는 외국인은 전용회선임대사업을 할 수 없으며, 또한 전용회선임대사업자는 외국인의 소유 지분이 49%를 초과할 수 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 · 예측한 활동 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할의무는 없습니다 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다 동보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다 개 요 당사는 국내 대 광통신 백본망 사업자로 출발하여 통신망 설비 및 회선을 대형통신사업자 이동전화사업자 시스템 통합업체 부가통신사업자 전화사업자 등 위주로 임대해주는 통신망 도매업 즉 전용회선 서비스를 전개하고 있으며 일반기업 신규 인터넷 기업 금융기관 등에 보다 세분화된 고부가가치통신서비스를 제공하고 있습니다 또한 기존의 회선교환망이 아닌 인터넷망을 이용한 음성 전화 및 부가서비스를 제공하는 인터넷전화 서비스를 개시 차세대 음성과 데이터 통합망에 의한 네트웍의 효율적인 사용을 하고 있습니다 한전 전력자동화 회선제공사업은 한국전력의 스마트그리드 사업인 배전지능화 사업에 광케이블을 제공하는 서비스로 전력자동화 주 장치가 설치된 한전 센터측의 광케이블 분배함으로부터 배전선로 단말장치까지의 구간에 대해 코어 링 방식의 광케이블을 제공하는 사업입니다 재 무상태 및 영업실적 영업실적 연결재무제표 기준 드림라인의 년 연결재무제표 기준 매출액은 전년대비 억이 감소한 억원입니다 총 영업비용은 전년 대비 억 증가한 억원입니다 향후 지속적인 원가 절감 및 생산성 향상 등을 통하여 비용절감을 위해 노력할 것입니다 위 매출액 및 비용에서 도출된 K-IFRS 연결재무제표 상의 영업손실은 억원이며 영업외수익과 비용을 반영한 금년도 당사의 당기순이익은 전년대비 억이 감소한 억원을 기록하였습니다 [ 참 조 ] 영업실적 연결재무제표 단위 백만원 구 분 년 연결 제 기 년 연결 제 기 차 이 영업수익 매출액 영업비용 영업이익 손실 기타영업 영업외 수익 기타영업 영업외 비용 금융수익 금융비용 관계기업 및 공동기업 투자손익 손실 법인세비용차감전 순이익 손실 법인세비용 당기순이익 손실 기타포괄손익 총포괄이익 손실 * K-IFRS 적용 * 연결대상자회사 드림타워솔루션㈜ 드림조이앤바투㈜ 드림라인쏠라파워 호㈜ 드림디엔엠㈜ [ 참 조 ] 영업실적 개별재무제표 단위 백만원 구 분 년 제 기 년 제 기 차 이 영업수익 매출액 영업비용 영업이익 손실 기타영업 영업외 수익 기타영업 영업외 비용 금융수익 금융비용 종속기업 관계기업 및 공동기업투자손익 손실 법인세비용차감전 순이익 손실 법인세비용 당기순이익 손실 기타포괄손익 총포괄이익 손실 * K-IFRS 적용 재무상태 연결재무제표 기준 드림라인의 년 연결재무제표 기준 총 자산은 신규투자 등으로 인하여 전기대비 억 증가한 억원입니다 한편 부채는 차입금 신규차입 및 상환 등으로 인하여 전기대비 억 증가한 억원이며 자본총계는 이익잉여금 반영 등으로 인하여 전기 대비 억원 감소한 억원입니다 [ 참 조 ] 재무상태 연결재무제표 기준 단위 백만원 구 분 년 연결 제 기 년 연결 제 기 차 이 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 결손금 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 * K-IFRS 적용 *
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연결대상자회사 드림타워솔루션㈜ 드림조이앤바투㈜ 드림라인쏠라파워 호㈜ 드림디엔엠㈜ [ 참 조 ] 재무상태 개별재무제표 기준 단위 백만원 구 분 년 제 기 년 제 기 차 이 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 결손금 자본총계 부채와자본총계 * K-IFRS 적용 유동성 및 자금조달과 지출 당사의 차입금은 년 연도 중 금융기관 차입금 억을 상환하였습니다 당사의 현금흐름을 살펴보면 영업활동 현금흐름은 전기대비 억원 감소하였고 투자활동현금흐름은 전기대비 억원 증가하였습니다 재무활동현금흐름은 전기대비 억원 감소하였습니다 이를 반영한 전기대비 현금 증가액은 억원입니다 [ 참 조 ] 현금흐름 연결재무제표 기준 단위 백만원 구 분 년 연결 제 기 년 연결 제 기 차 이 당기순이익 손실 기초의 현금 현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 외화환산관련 기타변동 기말의 현금 현금성자산 현금흐름 개별재무제표 기준 단위 백만원 구 분 년 제 기 년 제 기 차 이 당기순이익 손실 기초의 현금 현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기말의 현금 현금성자산 당사의 차입금 상환 세부내역은 년 기 감사보고서 중 ' 재무제표에 대한 주석 개별 연결 차입부채 ' 를 참고하시기 바랍니다 부외거래 당사 년도 제 기 감사보고서 중 ' 재무제표에 대한 주석 개별 연결 우발채무와 약정사항 ' 을 참고하시기 바랍니다 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사 년도 제 기 감사보고서 중 ' 재무제표에 대한 주석 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 ' 을 참고하시기 바랍니다 환경 및 종업원 등에 관한 사항 해당사항 없음 법규상의 규제에 관한 사항 해당사항 없음 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 해당사항 없음
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IV. 독립된 감사인의 감사보고서 드림라인 주식회사 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 드림라인 주식회사(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2023년 12월 31일과 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2023년 12월 31일과 2022년 12월 31일 현재의 재무상태, 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한 우리는: ㆍ부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ㆍ상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. ㆍ재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ㆍ공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조
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및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 서울특별시 영등포구 여의공원로 111 한 영 회 계 법 인 대 표 이 사 박 용 근 2024년 3월 20일 이 감사보고서는 감사보고서일(2024년 3월 20일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 드림라인 주식회사 제 27 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 제 26 기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 드림라인 주식회사 대표이사 유 지 창 본점 소재지 : (도로명주소) 서울특별시 구로구 디지털로31길 61,드림마크원 데이터센터 8층 (전 화) 재 무 상 태 표 제27기: 2023년 12월 31일 현재 제26기: 2022년 12월 31일 현재 드림라인 주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제27(당)기 제26(전)기 자 산 Ⅰ.유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 단기금융상품 재고자산 계약자산 기타유동자산 당기법인세자산 Ⅱ.비유동자산 매출채권및기타채권 장기금융상품 장기투자자산 종속기업, 관계기업및공동기업투자 유형자산 사용권자산 투자부동산 무형자산 비유동계약자산 확정급여자산 이연법인세자산 기타비유동자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ.유동부채 매입채무및기타채무 차입부채 리스부채 기타유동부채 Ⅱ.비유동부채 차입부채 확정급여부채 리스부채 기타비유동부채 부 채 총 계 자 본 Ⅰ.자본금 Ⅱ.기타불입자본 Ⅲ.기타자본구성요소 Ⅳ.이익잉여금 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제27기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제26기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 드림라인 주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제27(당)기 제26(전)기 Ⅰ.영업수익 Ⅱ.영업비용 Ⅲ.영업이익(손실) Ⅳ.기타수익 Ⅴ.기타비용 Ⅵ.금융수익 Ⅶ.금융비용 VIII.종속기업, 관계기업및공동기업투자손익 Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) Ⅸ.법인세비용(수익) Ⅹ.당기순이익(손실) ⅩI.기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 ⅩII.당기총포괄손익 주당손익: 기본주당순이익(손실) "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 자 본 변 동 표 제27기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제26기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 드림라인 주식회사 (단위 : 원) 과 목 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 합 계 2022.1.1(전기초) 총포괄손익: 당기순이익 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: 배당금의 지급 유상증자 2022.12.31(전기말) 2023.1.1(당기초) 총포괄손익: 당기순손실 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: 배당금의 지급 주식발행비의 환입 2023.12.31(당기말) "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 현 금 흐 름 표 제27기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제26기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 드림라인 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제27(당)기 제26(전)기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 1.영업에서 창출된 현금흐름 가.당기순이익(손실) 나.조정: 퇴직급여 유형자산 및 사용권자산의 감가상각비
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투자부동산감가상각비 무형자산상각비 대손상각비 유형자산폐기손실 사용권자산처분손실 기타의대손상각비 이자비용 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 채무상환손실 관계기업투자주식처분손실 종속기업투자주식처분이익 유형자산처분이익 사용권자산처분이익 무형자산처분이익 이자수익 배당금수익 파생상품평가이익 법인세비용 다.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 매출채권의 증가 미수금의 감소(증가) 미수수익의 증가 재고자산의 감소 계약자산의 감소(증가) 기타유동자산의 감소 선급금의 감소(증가) 매입채무의 감소 미지급금의 증가 미지급비용의 증가 선수금의 증가(감소) 예수금의 증가 퇴직금의 지급 사외적립자산의 감소(증가) 2.이자의 수취 3.이자의 지급 4.배당금의 수취 5.법인세의 환급(지급) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 1.유형자산의 처분 2.무형자산의 처분 3.당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분 4.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분 5.금융리스채권의 감소 6.보증금의 감소 7.단기금융상품의 감소 8.장기미수금의 감소 9.단기대여금의 감소 10.장기대여금의 감소 11.종속기업투자주식의 취득 12.유형자산의 취득 13. 유형자산 폐기로 인한 현금유출 14.무형자산의 취득 15.당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 16.보증금의 증가 17.단기금융상품의 증가 18.단기대여금의 증가 19.장기대여금의 증가 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 1.단기차입금의 차입 2.사채의 발행 3.단기차입금의 상환 4.유동성장기차입금의 상환 5.장기차입금의 상환 6.리스부채의 지급 7.유상증자 8.주식발행비의 환입(지급) 9.배당금의 지급 Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) Ⅴ.기초의 현금및현금성자산 Ⅵ.기말의 현금및현금성자산 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 주석 제 27기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 26기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 드림라인 주식회사 1. 회사의 개요 드림라인 주식회사(이하 "당사")는 전기통신회선설비 임대 및 초고속인터넷 접속서비스 사업 등을 목적으로 1997년 7월 31일 설립되었으며, 당기말 현재 당사는 유무선포탈사업 등으로 사업영역을 확대하고 있습니다. 당사의 본점은 서울특별시 구로구 디지털로31길 61, 드림마크원 데이터센터 내에 소재하고 있습니다.당기말 현재 당사의 납입자본금은 109,580,320천원이며, 주주구성은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 보통주식수 우선주식수 지분율(%) 라루미에㈜ 한국도로공사 기타 합 계 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 당사의 재무제표는 2024년 2월 7일자 이사회에서 승인되었으며, 2024년 3월 28일자주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 주석 2.(18)에서 설명하고 있는 제ㆍ개정된 기준서의 적용을 제외하고, 당기 및 비교 표시된 전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다. (2) 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표입니다. 당사는 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산에 대하여 원가법을 선택하여 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (3) 현금및현금성자산당사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. (4) 외화환산 재무제표의 작성을 위해, 당사의 경영성과와 재무상태는
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기능통화이면서 재무보고서작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시합니다. 당사의 재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율로 기록됩니다. 매 보고기간 말일에 외화로 표시된 화폐성 항목은 보고기간 말일의 환율로 재환산됩니다. 한편, 공정가치로 측정되는 비화폐성외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 재환산되지만, 역사적 원가로 측정되는 비화폐성외화항목은 재환산되지 않습니다. 화폐성 항목의 외환차이는 다음을 제외하고는 발생하는 기간의 당기손익으로 인식하고 있습니다. 미래 생산에 사용하기 위하여 건설중인 자산과 관련되고, 외화차입금에 대한 이자비용조정으로 간주되는 자산의 원가에 포함되는 외환차이 특정 외화위험을 회피하기 위한 거래에서 발생하는 외환차이 (5) 금융자산 1) 분류 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류됩니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 2) 측정 당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리됩니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체가 고려됩니다. ① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정됩니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식됩니다. 유효이자율법으로 인식하는 금융자산의 이자수익은 금융수익에 포함됩니다. (나) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정됩니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액이 자본에서 당기손익으로 재분류됩니다. 유효이자율법으로 인식하는 금융자산의 이자수익은 금융수익에포함됩니다. 외환손익은 금융수익 또는 금융비용으로 표시되며, 손상차손은 기타 비용으로 표시됩니다. (다) 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가측정 금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식되고 발생한 기간에 손익계산서에 금융수익 또는 금융비용으로 표시됩니다. ② 지분상품 당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식된 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 금융수익으로 인식됩니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 지분상품의 공정가치 변동은 손익계산서에 금융수익또는 금융비용으로 표시됩니다. 3) 손상 당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인
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증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용하고 있습니다. 4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식되거나 제거됩니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 당사가 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 차입금으로 분류됩니다. 5) 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 당사가 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시됩니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. (6) 재고자산 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 매출원가는 재고자산 판매에 따른 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액으로인식하며, 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 또한 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다. (7) 유형자산 유형자산은 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 당해 자산의 매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어 발생한 지출로서 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가를 포함하고 있습니다. 후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당사의 유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 이를 제외한 유형자산은 아래에서 제시된 개별 자산별로 추정된 경제적 내용연수 동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다. 구 분 추정내용연수 건 물 40년 구 축 물 기 계 장 치 10, 15년 차 량 운 반 구 5년 공 기 구 비 품 5년 유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가에 비교하여 중요하다면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다. 유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간 말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 유형자산을 처분하거나 사용이나 처분을 통한 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 해당 유형자산의 장부금액을 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 유형자산의 제거로인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 유형자산이 제거되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (8) 정부보조금 당사는 정부보조금에