chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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기업어음증권 사모 A1(한신평, 한기평) N 암스트롱 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평) Y 암스트롱 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평) Y 암스트롱 기업어음증권 사모 A1(한신평, 한기평) N 암스트롱 기업어음증권 사모 A1(한신평, 한기평) N 마인드스탠스 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) Y 마인드스탠스 기업어음증권 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 그레이트신광교제일차 전자단기사채 사모 A1(한기평, 나이스신평) Y 그레이트신광교제일차 기업어음증권 사모 A1(한기평, 나이스신평) N 쌍령파크제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) Y 쌍령파크제일차 기업어음증권 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 여주삼교제일차 기업어음증권 사모 A2+(한신평, 나이스신평) N 루미너스양주제일차 기업어음증권 사모 A1(한기평, 나이스신평) N 루미너스양주제이차 전자단기사채 사모 A1(한기평, 나이스신평) Y 티에스알와이일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평) Y 에스엘티장항중채제일차 기업어음증권 사모 A1(한기평, 나이스신평) N 카스타드제일차 기업어음증권 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 카스타드제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) Y 플루아이제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) Y 플루아이제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) Y 스마트오산양산제일차 기업어음증권 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 칼디아제일차 기업어음증권 사모 A1(한기평, 나이스신평) N 아몬드블루 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평) Y 아몬드레드 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평) Y 아몬드골드 기업어음증권 사모 A1(한신평, 한기평) N 아몬드골드 기업어음증권 사모 A1(한신평, 한기평) N 유포리아제십차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) Y 사우스레이크제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 엠씨비에이치제일차 기업어음증권 사모 A1(한기평, 나이스신평) N 엠씨비에이치제일차 기업어음증권 사모 A1(한기평, 나이스신평) N 그래스랜즈제이차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평) Y 그래스랜즈제이차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평) Y 그래스랜즈제이차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평) N 비엔나로즈 전자단기사채 사모 A1(한기평, 나이스신평) N 비엔나로즈 기업어음증권 사모 A1(한기평, 나이스신평) N 비엔나로즈 기업어음증권 사모 A1(한기평, 나이스신평) N 지엠뉴욕제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평) N 쥐피아이제십오차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평) N 쥐피아이제십칠차 기업어음증권 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 쥐피아이제십칠차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 스카이캐슬제일차 기업어음증권 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 스카이캐슬제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 스카이캐슬제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 쥐피아이제십구차 기업어음증권 사모 A1(한신평, 한기평) N 쥐피아이제십구차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평) N 용산프로젝트제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평, 나이스신평) Y 용산프로젝트제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평, 나이스신평) N 감마스토리제일차 기업어음증권 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 에스엘티뉴욕제일차 전자단기사채 사모 A1(한기평, 나이스신평) N 에스엘티뉴욕제일차 기업어음증권 사모 A1(한기평, 나이스신평) N 나이스수성제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) Y 나이스수성제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 에이아이에스독일제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평) N 네오라온 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평) N 네오아이디티 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평) N 비크블루제육차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 유포리아제칠차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 제이에코컴퍼니 기업어음증권 사모 A1(한신평,
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한기평) N 마인드유틸리티 기업어음증권 사모 A1(한신평, 한기평) N 마인드유틸리티 기업어음증권 사모 A1(한신평, 한기평) N 마인드유틸리티 기업어음증권 사모 A1(한신평, 한기평) N 부민메트로 기업어음증권 사모 A1(한신평, 나이스신평) Y 부민메트로 기업어음증권 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 업라이징블루 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 스마트플러스제삼차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 가라사니제칠차 기업어음증권 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 마운트시티스케이프 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평) N 메릴랜드 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평) N 콜롬비아 기업어음증권 사모 A1(한신평, 한기평) N 로즈힐스제일차 기업어음증권 사모 A1(한신평, 한기평) N 엠티제이제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평) N 암스트롱 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평) N 암스트롱 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평) N 마인드스탠스 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 마인드스탠스 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 그레이트신광교제일차 전자단기사채 사모 A1(한기평, 나이스신평) Y 그레이트신광교제일차 전자단기사채 사모 A1(한기평, 나이스신평) Y 그레이트신광교제일차 전자단기사채 사모 A1(한기평, 나이스신평) N 쌍령파크제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 루미너스양주제일차 기업어음증권 사모 A1(한기평, 나이스신평) Y 루미너스양주제일차 전자단기사채 사모 A1(한기평, 나이스신평) N 티에스알와이일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평) N 카스타드제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 플루아이제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 플루아이제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 플루아이제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 유포리아제십차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) Y 유포리아제십차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) Y 유포리아제십차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 유포리아제십차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 나인문제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) Y 나인문제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) Y 나인문제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 나인문제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 나인문제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 엠제이베스트제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 한기평) N 그레이트엠디제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) Y 그레이트엠디제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 프로젝트갈매 전자단기사채 사모 A1(한기평, 나이스신평) N 프로젝트갈매 전자단기사채 사모 A1(한기평, 나이스신평) N 에스엘티안산제일차 기업어음증권 사모 A1(한기평, 나이스신평) N 에스엘티안산제일차 전자단기사채 사모 A1(한기평, 나이스신평) N 피아민트제일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 유포리아제십일차 전자단기사채 사모 A1(한신평, 나이스신평) N 메리츠캐피탈 기업어음증권 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 전자단기사채 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 다올·유진 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 하이·케이프·SK·삼성·한양·신영·교보·신한·다올·미래에셋증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N KB·대신증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 케이알투자증권 메리츠캐피탈 회사채 사모 A+(한신평,NICE) N 메리츠캐피탈 회사채 사모 A+(한신평,NICE) N 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 부국·상상인증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N KB·하이·BNK·케이프투자증권 메리츠캐피탈 회사채 공모
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A+(한신평,NICE) N KB·하이·한양증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 하이·메리츠·BNK투자증권 메리츠캐피탈 회사채 사모 A+(한신평,NICE) N 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N NH투자증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 하이·부국·하나·BNK·케이알투자증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 하이·부국·하나·BNK·케이프·상상인증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 하이·부국·하나·케이프·케이알·상상인증권 메리츠캐피탈 기업어음증권 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 전자단기사채 사모 A1(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 전자단기사채 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 전자단기사채 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N SK증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N KB·하이증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 교보증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 한국투자증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 하이·메리츠·하나·BNK투자·리딩투자·현대차·교보·한화투자증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N KB·하이·메리츠·NH투자·SK·한양·부국·신한투자·신영증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 교보증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 케이프투자·한양증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 상상인·한양·케이프투자증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 한국투자증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 흥국증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 삼성·부국·리딩투자·하이투자증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 케이알투자증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 케이프투자증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 케이프투자·부국증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 교보증권 메리츠캐피탈 회사채 사모 A+(한신평,NICE) N 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 한국투자·하이투자·한양증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 케이프투자·메리츠·한양증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N KB증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 유진투자·BNK투자·한양·SK증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 흥국증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N SK증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 교보증권 메리츠캐피탈 회사채 사모 A+(한신평,NICE) N 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 한국투자·메리츠증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N KB·하이투자·미래에셋증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 한양·케이프투자증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 케이알투자증권 메리츠캐피탈 기업어음증권 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 기업어음증권 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 기업어음증권 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 기업어음증권 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 기업어음증권 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 기업어음증권 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 기업어음증권 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 기업어음증권 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 전자단기사채 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 전자단기사채 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 전자단기사채 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 전자단기사채 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 전자단기사채 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈
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전자단기사채 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 전자단기사채 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 전자단기사채 사모 A2+(한신평,NICE) Y 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 하이투자·미래에셋증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 한양증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 하이투자증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 하이투자증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N BNK·하이투자증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N BNK·한국·NH·하이투자증권·KB증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N BNK투자증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N NH투자증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 AA(한신평,NICE) N BNK투자증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N SK·한국투자증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N BNK·하이투자증권 메리츠캐피탈 회사채 공모 A+(한신평,NICE) N 케이알투자·흥국투자·유안타증권 메리츠캐피탈 전자단기사채 사모 A2+(한신평,NICE) N 메리츠캐피탈 전자단기사채 사모 A2+(한신평,NICE) N 메리츠캐피탈 전자단기사채 사모 A2+(한신평,NICE) N 메리츠캐피탈 기업어음증권 사모 A2+(한신평,NICE) N 메리츠캐피탈 기업어음증권 사모 A2+(한신평,NICE) N 메리츠캐피탈 기업어음증권 사모 A2+(한신평,NICE) N 메리츠캐피탈 기업어음증권 사모 A2+(한신평,NICE) N 메리츠오토제10차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) Y 하이투자증권 메리츠오토제10차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) Y 하이투자증권 메리츠오토제10차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) Y 하이투자증권 메리츠오토제10차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) Y 케이비증권 메리츠오토제10차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) N 하이투자증권 메리츠오토제10차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) N 케이비증권 메리츠오토제10차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) N 한국투자증권 메리츠오토제10차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) N 한국투자증권 메리츠오토제10차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) N 케이비증권 메리츠오토제10차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) N 케이비증권 메리츠오토제10차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) N 케이비증권 메리츠오토제10차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) N 케이비증권 메리츠오토제11차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) Y 케이비·하이투자·한국투자증권 메리츠오토제11차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) Y 케이비·하이투자·한국투자증권 메리츠오토제11차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) Y 케이비·하이투자·한국투자증권 메리츠오토제11차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) Y 케이비·하이투자·한국투자증권 메리츠오토제11차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) N 케이비·하이투자·한국투자증권 메리츠오토제11차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) N 메리츠증권 메리츠오토제11차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) N 하이투자증권 메리츠오토제11차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) N 케이비증권 메리츠오토제11차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) N 케이비증권 메리츠오토제11차유동화전문(유) 회사채 공모
메리츠금융지주 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

AAA(한신평, 한기평, NICE) N 케이비증권 메리츠오토제11차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) N 한국투자증권 메리츠오토제11차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) N 한국투자증권 메리츠오토제11차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) N 한국투자증권 메리츠오토제11차유동화전문(유) 회사채 공모 AAA(한신평, 한기평, NICE) N 한국투자증권 합 계 나-2. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 (1) 신종자본증권 발행 구분 내용 발행회차 메리츠금융지주 제1회 사모 채권형 신종자본증권 메리츠금융지주 제2회 공모 채권형 신종자본증권 발행일 2020년 4월 28일 2020년 5월 28일 발행금액 1,000억원 700억원 발행목적 운영자금 (계열사 자금 지원) 운영자금 (계열사 자금 지원) 발행방법 사모 공모 상장여부 비상장 상장 미상환잔액 1,000억원 700억원 자본인정에 관한 사항 회계처리 근거 K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족 K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족 신용평가기관의 자본인정비율 등 미지급누적이자 없음 없음 만기일 2050년 4월 28일 2050년 5월 28일 조기상환가능일 발행일로부터 5년째 되는날 부터 발행일로부터 5년째 되는날 부터 발행금리 우선순위 후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위) 후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위) 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 기타 중요한 발행조건 등 발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우 발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우 금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정 금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정 구분 내용 내용 발행회차 메리츠금융지주 제3회 공모 채권형 신종자본증권 메리츠금융지주 제4회 공모 채권형 신종자본증권 발행일 2020년 10월 21일 2021년 09월 29일 발행금액 1,000억원 1,500억원 발행목적 운영자금 (계열사 자금 지원) 계열사 자금 지원 및 기타 운영자금 발행방법 공모 공모 상장여부 상장 상장 미상환잔액 1,000억원 1,500억원 자본인정에 관한 사항 회계처리 근거 K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족 K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족 신용평가기관의 자본인정비율 등 미지급누적이자 없음 없음 만기일 2050년 10월 21일 2051년 09월 29일 조기상환가능일 발행일로부터 5년째 되는날 부터 발행일로부터 5년째 되는날 부터 발행금리 우선순위 후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위) 후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위) 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 기타 중요한 발행조건 등 발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우 발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상
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이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우 금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정 금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정 구분 내용 발행회차 메리츠금융지주 제5회 공모 채권형 신종자본증권 발행일 2022년 2월 17일 발행금액 1,760억원 발행목적 재무구조 개선 발행방법 공모 상장여부 상장 미상환잔액 1,760억원 자본인정에 관한 사항 회계처리 근거 K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족 신용평가기관의 자본인정비율 등 미지급누적이자 없음 만기일 2052년 2월 17일 조기상환가능일 발행일로부터 5년째 되는날 부터 발행금리 우선순위 후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위) 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승 등 기타 중요한 발행조건 등 발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우 금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정 나-3. 미상환 잔액 ① 기업어음증권 미상환 잔액 [연결기준] (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [별도기준] (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 ② 단기사채 미상환 잔액 [연결기준] (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 [별도기준] (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 ③ 회사채 미상환 잔액 [연결기준] (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [별도기준] (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 ④ 신종자본증권 미상환 잔액 [연결기준] (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [별도기준] (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원 ) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 ⑤ 조건부자본증권 미상환 잔액 [연결기준] (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [별도기준] (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하
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5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 나-4. 사채관리계약 및 충족여부 등> (작성기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제8회 무보증사채 한국증권금융 제9회 무보증사채 한국증권금융 제11회 무보증사채 한국증권금융 제12회 무보증사채 한국증권금융 제13-1회 무보증사채 한국증권금융 제13-2회 무보증사채 한국증권금융 제14-1회 무보증사채 한국증권금융 제14-2회 무보증사채 한국증권금융 제15-1회 무보증사채 한국증권금융 제15-2회 무보증사채 한국증권금융 제15-3회 무보증사채 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2023년 12월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 200% 이내 이행현황 이행(39.42%) 담보권설정 제한현황 계약내용 최근 보고서상 자기자본의 400% 이내 이행현황 이행(22.02%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 70% 이내 이행현황 이행(0.00%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주변경 이행현황 해당 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2023.9.7일부 제출)(반기보고서 또는 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출) * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (작성기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제2회신종자본증권 유진투자증권 제3회신종자본증권 한국증권금융 제4회신종자본증권 한국증권금융 제5회신종자본증권 BNK투자증권 (이행현황 기준일 : 2023년 06월 30일) 원리금 지급의무 계약내용 원금과 이자 지급기일 준수 여부 이행현황 이자 지급기일 준수 조달자금의 사용 계약내용 운영자금으로 사용 여부 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2023.4.7일부 제출)(반기보고서 또는 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출) 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 운영자금- 계열사 자금지원 운영자금 (계열사(증권) 발행 신종자본증권 인수) 회사채 채무상환자금- 기발행 회사채 상환 채무상환자금- 기발행 회사채 상환 신종자본증권 기타자금 계열사 자금지원 및 자본적정성제고 기타자금 계열사 증권 발행 신종자본증권 인수 자본적정성제고 적용 회사채 기타자금 유동성 확보 회사 운영 예비자금 확보 등 기타자금 회사 운영자금 계열사 신종자본증권 인수 신종자본증권 기타자금 자본적정성제고 기타자금 자본적정성제고 회사채 채무상환자금 채무상환자금 회사채 기타자금 유동성 확보 운영자금사용 기타자금 유동성 확보 운영자금사용 회사채 기타자금 유동성 확보 회사 운영 예비자금 확보 등 기타자금 회사 운영 자금 주주가치제고 등 나. 사모자금의 사용내역 - 해당 사항 없음 * 공시서식 작성기준에 따라 주요사항보고서 제출 대상인 경우 작성하였음 다. 미사용자금 운용내역 - 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 당기 중 제ㆍ개정된 기준서의 적용에 따른 회계정책의 변경에 대한 본 보고서 3. 연결재무제표 주석 [3. 재무제표 작성기준 및 4. 중요한 회계정책]을 참조 바랍니다. 나. 연결대손충당금 설정현황 (1)-1. 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 관련 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정비율 제14기 대출채권 자기매매미수금 위탁매매미수금 미수미결제현물환 미수금 보증금 미수수익 기타 합계 제13기 대출채권 자기매매미수금 위탁매매미수금 미수미결제현물환 미수금 보증금 미수수익 기타
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합계 제12기 대출채권 보험미수금 자기매매미수금 위탁매매미수금 미수미결제현물환 미수금 보증금 미수수익 기타 합계 주) 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다.(1)-2. 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 제13기 제12기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액 ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 주) 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다.(2). 대출채권관련 대손충당금 설정방침1. 개별평가 1) 개별평가대상은 영업활동 시 발생하는 채권을 포함하여 객관적인 손상 증거가 확인되어 고정이하 여신으로 분류된 대출채권과 개인회생·신용회복대출채권 중 과거 6개월간 실제 회수율이 90% 미만이 되는 대출채권 또는 차주별 합산잔액이 5억원 이상이며 손상발생건, 질적으로 중요하다고 판단되는 여신입니다. 2) 개별평가방법에 따른 대손충당금은 장부가액에서 최초의 유효이자율로 할인한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 제외한 금액으로 합니다. 2. 집합평가 1) 개별적으로 중요하지 아니한 대출채권 등은 공식화된 접근 방법이나 통계적인 모형을 이용하여 대손충당금을 측정할 수 있습니다. 이에 따라 집합평가 대손충당금은 손상 노출 채권금액과 신용등급별 부도율, 부도시 손실발생률을 곱하여 정합니다. 2) 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산을 제외하고 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우에는 매 보고기간 말에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 신용위험의 유의적 증가 여부는 연체 30일초과, 자산건전성 분류 요주의 이하, 최초 인식시점 대비 신용등급 2등급 하락 등으로 판단합니다. 3) 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.(3). 당해 사업연도말 현재 경과기간별 대출채권잔액 현황경과기간별 대출채권잔액 현황은 본 보고서 [III. 재무에 관한 사항 ]의 3. 연결재무제표 주석을 참조 바랍니다. 다. 연결재고자산 현황 - 해당사항 없음 라. 공정가치평가 내역 금융상품 공정가치내역은 본 보고서 [III. 재무에 관한 사항 ]의 3.연결재무제표 주석의 금융상품의 공정가치를 참조하시기 바랍니다
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 또는 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시 서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측 정보는 미래 산업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측 정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인들을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부 요인과 외부 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측 정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 본 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 본 보고서에 기재된 예측 정보는 본 보고서 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측 정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 코로나19 팬데믹 종식 이후 글로벌 경제는 인플레이션과 고금리로 인한 부작용으로 불확실성이 더욱 확대되고 있습니다. 통화 당국의 적극적인 금리 인상으로 인플레이션이 안정되고 있으나, 여전히 높은 금리 및 물가로 경기 저하가 지속되고 있습니다. 메리츠금융 그룹은 이런 어려운 환경 속에서도 역대 최고의 성과를 거두었습니다. 메리츠화재는 변화된 회계제도에도 가치경영을 기반으로 한 수익성 추구를 통해 역대 최고의 실적인 연결 당기순이익 1조 5,672억을 기록하였으며, 이는 전년대비 25% 증가한 것입니다. 메리츠증권은 국내외 부동산금융 시장 악화 및 고금리 영향으로 전년대비 29% 감소한 연결 당기순이익 5,900억을 기록했지만, 여전히 증권업계 최고 수준의 실적입니다. 메리츠캐피탈 또한, 자금시장 및 부동산금융 시장 악화 등으로 전년대비 실적은 감소하였습니다. 연결 당기순이익은 전년대비 14% 감소한 2,176억을 시현하였습니다. 주요 계열회사들의 우수한 성과 덕분에 메리츠금융지주의 연결 자산은 102조 2,358억, 전년대비 14.9% 증가, 연결 자본은 10조 972억, 전년대비 18.2% 증가, 연결 당기순이익은 2조 1,254억을 시현하였습니다. 역대 최대 실적입니다. 2023년, 메리츠금융그룹은 포괄적 주식교환을 통해 완전모자회사 지배구조를 완성하고, 안정적 경영 승계를 위한 조직 개편을 완료 하여, One Meritz 체계의 지배구조로 발돋움하였습니다. 효율적인 자본배치와 의사결정 간소화를 통해 그룹의 경쟁력은 한층 강화 되었습니다. 지주 중심으로 그룹사들은 One Team이 되어 올해도 시장을 선도하는 금융그룹이 되도록 더 노력하겠습니다. 이를 위해 메리츠금융그룹은 아래와 같은 세 가지를 지속적으로 추진하겠습니다. 첫째, 「고객과 주주」를 최우선시하며, 지속적인 주주환원정책 으로 존경받는 금융그룹이 되겠습니다. 대주주의 1주와 일반주주 1주의 가치는 동일합니다. 고객과 주주 가치 제고를 위해, 그룹 지배구조 개편으로 확보한 경영 효율을 바탕으로 두려움 없이 도전하고, 주주환원을 투명하고 적극적으로 실행함으로서 존경받는 금융그룹이 되겠습니다. 둘째, 올해도 변함없이 「가치경영」을 통해 최고의 성과를 창출 하는 금융그룹을 만들겠습니다. 그룹은 지난 몇 년간 지속적으로 가치경영의 원칙을 고수하였습 니다. 정확한 시장 분석과 Pricing을 통한 상품개발 및 판매, 투자 로 실질적 기업 가치를 높이는 전략을 지속하겠습니다. 가치경영 은 양보할 수 없는 원칙입니다. 올해도 가치경영을 기반으로 전 계열사가 탁월한 성과를 내는, 최고의 금융그룹을 만들겠습니다. 셋째, 철저한 「리스크관리와 내부통제」를 통해 더욱 더 튼실한 금융그룹이 되겠습니다.지속적으로 시장을 모니터링하고, 민감하게 리스크를 감지하여, 선제적으로 대응하겠습니다. 또한 최근
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금융기관 내 중요하게 대두되는 내부통제에 대해서도, 최선의 방법으로 임직원 스스로가 경각심을 가지고 준수할 수 있도록 관리해 나가겠습니다. 참고로, 2023년도 그룹 자본적정성 관련 주요 경영지표는 아래와 같습니다. 구 분 경영지표 제14기 제13기 제12기 자본적정성주요지표(%) 단순자기자본비율 필요자본에 대한 자기자본 비율 금융지주회사 레버리지현황(%) 부채비율 이중레버리지비율 * 제 기말 기준 필요자본 대비 자기자본비율 수치는 자회사인 메리츠화재의 K-ICS 방식으로 산출되었음 전기말 및 전전기말 기준은 RBC 방식 반영 [지주회사의 자회사에 관한 구체적인 사항] 2023년 메리츠화재의 보험수익 규모는 8조 3,462 억원으로 전기대비 7.8% 증가했습니다 . 당기순이익은 1조 5,670억원으로 전기대비 3,088억원 증가했습니다 . 총자산은 39조 4,039억원까지 증가하여 전년대비 22.1% 성장세를 보였습니다 메리츠화재 는 2023 회계연도에 보장성 중심의 장기보험 판매전략을 유지하는 한편 , 자동차보험은 우량계약 유입 확대를 통해 사업효율성 강화를 중점적으로 추진하였습니다 . 또한 핵심사업 중심의 선택적 자원 투입전략을 추진하고 , 투자부문의 리스크관리와 신수익원 창출에 집중하여 회사의 수익성과 재무건전성을 제고하였습니다 [ 주요 경영지표 ] 단위 : 억원 구 분 제 103기 제 102기 G/R 보 험수익 당기순이익 ROA ROE 자산총계 주 ) 기업회계기준서 제 1117 호 기준 임 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 2023년 글로벌 주식시장은 금리상승/지정학적 불안에도 ChatGPT발 AI랠리, 미 연준의 Pivot 기대 등으로 큰 폭의 상승세를 보였으며 국내 증시도 코스피 지수는 2655.28p로 전기대비 +18.7%, 코스닥 지수는 866.57p로 전기대비 +27.6% 상승하였습니다. 그리고 시가총액은 2,562조원으로 전기대비 +22.8%, 거래대금은 4,809조원으로 전기대비 +22.9% 증가하였습니다. 채권시장은 통화긴축과 양호한 경기 영향으로 10월까지는 상승을 보였으나 11월 이후는 미 연준의 스탠스 변화에 하락하여 2023년 12월말 미국채10년물 금리는 3.88%로 마감하였습니다. 반면 국내 채권시장은 미국채에 연동하여 움직였으나 11월이후 취약한 경제 펀더멘털 영향으로 금리가 급락하여 2023년 12월말 국고채10년물 금리는 3.17%로 전기대비 56bp 하락하였습니다.국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있었던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확대하는 등 투자은행으로 탈바꿈 하기 위하여 노력하고 있습니다.국내 금융투자회사의 수탁수수료 비중은 증권회사 간의 경쟁을 통하여 하락추세를 보이고 있습니다. 수수료수익에서 가장 비중이 높은 것은 수탁수수료로 국내 금융투자업계는 여전히 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있습니다. 2023년 9월말 기준 수탁수수료는 4조 3,700억원으로, 전체 수수료수익 9조 1.139억원의 약 47.9%를 차지하고 있습니다. 이는 전년 동기 3조 9,383억원 대비 11.0% 증가한 수치로, 증시 상승에 따른 주식 거래대금 증가에 따른 수탁수수료가 증가하였습니다. 고금리 지속 및 자금시장 경색 등으로 부동산시장 침체에 따른 금융투자회사의
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IB부문인 인수주선수수료, 매수및합병수수료, 채무보증수수료 등의 감소에 따라 수수료수익이 전년 동기대비 13.6% 감소하였음에도 이처럼 수탁수수료 비중이 여전히 금융투자회사의 수익에서 큰 비중을 차지하고 있기 때문에 주식시장의 변동성이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 나타내고 있습니다.국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면, 전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다.2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 인상하기 시작하여 '빅스텝', '자이언트스텝'을 지속 단행하여 2022년 12월 15일까지 기준금리를 4.25%~4.50%로 인상하며 물가를 가장 최우선 목표로 하는 미 연준의 강력한 의지를 보여주었습니다. 2023년은 물가상승률 등 경제지표가 안정화되는 모습을 보이자 미 연준은 금리인상 속도 조절에 들어가며 2월, 3월, 5월, 7월에 각각 0.25% 인상하여 2023년 12월말 기준 미국의 기준금리는 5.25%~5.50%입니다. 이에 한국은행 또한 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 기준금리를 2022년 1월 1.25%에서 2023년 1월 3.50%까지 인상하였습니다. 이후 지속된 금리 인상으로 가계부채의 부담과 부동산시장 리스크 등이 지속되고 있는 상황을 고려하여 기준금리를 동경하여 2023년 12월말 기준 한국의 기준금리는 3.50%입니다. 금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다. 2023년 9월말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 약 40.0조원으로 자기자본의 48.8%를 나타내고 있습니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 2018년 증가세가 두드러지며 2019년에 이미 40조원을 초과하였습니다. 특히 유동화증권의 부실 발생 시 신용공여를 제공하는 매입확약은 2023년 9월말 기준 약 34.7조원 수준으로 증권사 우발채무의 약 86.6%를 차지하고 있습니다. PF대출 연체, 대출금 미회수 발생 시 증권사는 유동화증권을 매입하게 되면서 손실을 떠안게 되는데 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로
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판단되고 있습니다. 2023년 12월말 기준 국내에서 총 60개의 금융투자회사가 경쟁하고 있으며, 대부분의 금융투자회사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁이 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 국내 주식시장뿐만 아니라 해외 주식시장까지도 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 금융투자회사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다. 또한 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량으로 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있습니다. 아울러, 국내 금융투자산업은 대외적으로 세계경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 대내적으로는 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금과 같은 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저금리에 따른 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등으로 향후 증권산업의 완전경쟁 체제가 가속화될 것입니다.금융시장을 둘러싼 대내외 여건이 어려운 가운데서도 시장 기회를 적극적으로 활용하여 Sales Trading부문이 우수한 성과를 보였음에도 부동산 시장 침체에 따른 영업환경 악화 지속 및 향후 발생 예상손실에 대한 충당금 적립 등으로 기업금융부문 실적이 크게 감소하였습니다. 당사의 2023년 연결기준 영업이익은 8,813억원, 당기순이익은 5,900억원으로 전년 대비 영업이익은 -19.3%, 당기순이익은 -28.8% 감소했습니다. 별도기준으로는 영업이익은 6,177억원, 당기순이익은 4,242억원으로 전년 대비 영업이익은 39.8%, 당기순이익은 44.8% 감소했습니다. 2023년 당사의 주요 경영지표는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제52기 제51기 ROE ⓐ 당기순이익 ⓑ 자기자본 순자본비율 ⓒ 영업용순자본 ⓓ 총위험액 ⓔ필요유지자기자본 순자본비율 =((ⓒ-ⓓ)÷ⓔ) × 100 주) ROE 산정시 사용 된 자기자본은 전기말 자기자본과 당기말 자기자본의 평균입니다. 2023년 12월말 연결기준 자기자본은 6조 984억원으로 영업실적에 따른 당기순이익 등을 반영하여 전기대비 4,065억 증가하였습니다. 또한 연결기준 세후 ROE는 10.0%로 전기대비 -4.5%p 감소하였으나 업계 상위 수준의 ROE는 유지하였습니다.2023년 12월말 순자본비율은 연결재무제표 기준 1,588.91%로 전기대비 영업용순자본은 3,591억 증가한 반연 총위험액은 4,931억 증가하여 순자본비율이 전기대비 -94.98% 감소하였습니다. 메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다. 2012년 5월 사업인가 이후 사업부문별 본부제 정착, 메리츠화재해상보험, 메리츠종합금융증권 등 계열사와의 연계영업 강화 등 확대된 영업네트워크 기반 하에 리스, 할부, 대출 등을 취급하고 있습니다. 기준금리 상승 및 경기 하강 등의 어려운 금융시장 환경 속에서도 당사는 각 상품별 자산부채 만기구조 적정 매칭 등 사업 포트폴리오 조정을 통해 안정적인 수익구조 창출 및 건전한 여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다. 2022년 하반기부터 이어진 주요국의 기준금리 인상, 통화긴축 가속화 등의 파급효과로 2023년 자금 조달비용(원가) 상승 및 국내외 경기 둔화가 지속되었습니다.2024년 또한 고금리 기조가 지속되고 부동산 금융시장 회복 둔화 등 어려움이 예상됩니다. 메리츠캐피탈 은 현 금융시장과 재무상태에 부합하는 사업 포트폴리오 수립을 통한 자원 배분 및 비용효율화를 통하여 사업 안전성 및 자산건전성을 더욱 강화할 예정입니다. 자동차금융, 개인금융과 기업금융 등의 균형 있는 자산포트폴리오를 갖추어 성장하고 있습니다. 특히,
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부동산금융 경쟁력이 우수한 계열사와의 연계영업을 기반으로 업계 상위 시장지위를 유지하며, 높은 수익성을 시현하고 있습니다.레버리지 규제한도는 2022년부터 10배에서 9배로 축소되었습니다. 다만, 직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급하여 레버리지 규제한도가 1배 더 축소된 8배로 적용받고 있으며, 규제 수준 내에서 안정적으로 관리하고 있습니다. 메리츠캐피탈 의 자본 적정성, 자산 건전성, 수익성을 나타내는 지표는 다음과 같습니다. (단위 : %) 구분 제 12기 제 11기 증감 비고 조정자기자본비율 조정자기자본 / 조정총자산 단순자기자본비율 자기자본 / 총자산 고정이하채권비율 고정이하채권계 / 총채권등 연체채권비율 연체채권계 / 총채권액 대손충당금적립비율 대손충당금 잔액(대손준비금 포함) / 대손충당금 최소의무적립액 총자산이익률 가감후 당기순이익 / 가감후 총자산평잔 자기자본이익률 가감후 당기순이익 / 자기자본 주) 금감원 업무보고서 기준 3. 재무상태 및 영업실적에 관한 사항 가. 업계의 현황 "II. 사업의 내용 - 1. 사업의 개요 - 가. 업계의 현황"참조 나. 주요 영업실적 분석 지주 연결재무제표 기준의 2023년 손익현황입니다. 연결기준 당기순이익은 2조 1,253억이며, 전기대비 79억 감소하였습니다. - 주요 요인으로 전년 대비 화재의 경우 당기순이익이 3,099억 증가하였으나,증권 당기순이익 3,448억감소, 캐피탈 당기순이익 368억 감소 등의 주요 계열사의 당기순이익이 감소한 것에 기인합니다. - 그룹 자산 현황 (단위 : 백만원) 구 분 2023년말 2022년말 증감 증감율 보험부문 메리츠화재해상보험㈜(주1) 금융투자부문 메리츠증권㈜ 메리츠자산운용㈜(주2) 메리츠대체투자운용㈜ 여신부문 메리츠캐피탈㈜(주1) 기타부문 ㈜메리츠금융지주 합 계 연결총자산 합계 (주1) 메리츠화재해상보험㈜ 및 메리츠캐피탈㈜은 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (주2) 메리츠자산운용(주) : 2023년 7월 12일 자회사에서 제외 (2) 그룹 당기순이익 및 자회사별 기여 현황 (단위 : 백만원) 구 분 2023년 2022년 증감 증감율 보험부문 메리츠화재해상보험㈜(주1) 금융투자부문 메리츠증권㈜ 메리츠자산운용㈜(주2) 메리츠대체투자운용㈜ 여신부문 메리츠캐피탈㈜(주1) 기타부문 ㈜메리츠금융지주 합 계 연결총당기순이익 합계 (주1) 메리츠화재해상보험㈜ 및 메리츠캐피탈㈜은 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (주2) 메리츠자산운용(주) : 2023년 7월 12일 자회사에서 제외 [ 지주회사의 자회사에 관한 구체적인 사항] 가. 성장성 회계연도에 당사는 전기 대비 7.8% 성장한 8조 3,462억원의 보험수익을 인식하였습니다 장기보험은 전기대비 8.2% 성장한 6조 7,838억 보험수익을 인식하였습니다. 또한 자동차보험은 전기대 비 3.7% 감소한 7,582억원 보험수익을 인식하였고 일반보험은 8,042억원 보험수익을 인식하여 전기대 비 16.6% 성장했습니다 [ 주요 영업 실적 지표-보 험수익] 단위 : 억원 구 분 제 103기 제 102기 G/R 장기 (연금 자동차 일반 보 험수익 계 나 . 수익성 2023 회계연도에 보험손익은 전기대비 7.0% 성장한 1조 4,971억원이며 투자손익은 전기대비 94.1% 성장한 6,095억원 입니다 [ 주요 수익 지표 ] 단위 : 억원 구 분 제 103기 제 102기 G/R 보험손익 투자손익 당기순이익 경과운용자산 운용자산이익률 주 1) 기업회계기준서 제 1117 호 기준 임 주2) 운용자산이익률 : 투자이익 / 경과운용자산 가. 요약재무상태표 (연결기준) (단위 : 백만원,%) 구 분 제51기 제50기 증감 증감률 자 산 1. 현금및예치금 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4. 관계(공동)기업투자 5. 대출채권 6. 리스자산 7. 유형자산 8. 투자부동산 9. 무형자산 10.순확정급여자산 11. 법인세자산 12. 기타자산 자 산 총 계 부 채 1. 예수부채 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채
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4. 차입금 5. 사채 6. 충당부채 7. 법인세부채 8. 기타부채 부 채 총 계 자 본 1. 자본금 2. 신종자본증권 3. 기타자본구성요소 4. 기타포괄손익누계액 5. 이익잉여금 지배주주지분 비지배주주지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 2023년 12월말 자산총계는 63조 6,290억원으로 전기대비 7조 1764억원, 12.7% 증가 , 부채총계는 57조 5,307억원으로 전기대비 6조 7,699억원, 13.3% 증가, 자본총계는 전기대비 4,064억원, 7.1% 증가하였습니다. 나. 요약손익계산서 (연결기준) (단위 : 백만원,%) 과 목 제52기 제51기 증감 증감률 영 업 수 익 1. 수수료수익 2. 금융상품평가및처분이익 3. 파생상품평가및거래이익 4. 이자수익 5. 대출채권평가및처분이익 6. 외환거래이익 7. 리스관련수익 8. 기타의영업수익 영 업 비 용 1. 수수료비용 2. 금융상품평가및처분손실 3. 파생상품평가및거래손실 4. 이자비용 5. 대출채권평가및처분손실 6. 외환거래손실 7. 판매관리비 8. 리스관련비용 9. 기타의영업비용 영 업 이 익 영 업 외 수 익 영 업 외 비 용 법 인 세 비 용 차 감 전 순 이 익 법 인 세 비 용 연 결 당 기 순 이 익 1. 지배주주지분당기순이익 2. 비지배주주지분당기순이익 023년 연결기준 영업이익은 8,813억원, 당기순이익은 5,900억원으로 전년 대비 영업이익은 19.3%, 당기순이익은 28.8% 감소했습니다. 다. 부문별 실적 (연결기준) (단위 : 백만원,%) 구 분 제52기 제51기 증감 증감률 Sales 기업금융및IB사업 리테일사업 여신전문금융업 기타 연결조정 당기순이익 합계 Sales 부문은 당기순이익 1,266억원으로 전년 대비 6.2% 감소했습니다. 채권 중개 및 인수 등에서 우수한 성과를 보였으며, 법인영업 부문에서 ETF LP 업무에서 양호한 실적을 지속함에도 불구하고 해외 대체투자 손상 반영으로 수익이 감소되었습니다. 기업금융 부문은 당기순이익 927억원으로 전년 대비 71.0% 감소하였습니다. 부동산 시장 침체에 따른 영업환경 악화 지속 및 향후 발생 예상손실에 대한 충당금 적립으로 실적이 크게 감소하였습니다. 리테일 부문은 당기순이익 93억원으로 전년 대비 895.7% 증가하였습니다 지점운용 Wrap 운용수익의 지속적인 증가로 금융상품 관련 수익이 증가하였습니다. 자회사인 메리츠캐피탈은 당기순이익 2,176억원으로 전년 대비 14.5% 감소하였습니다. 고금리로 인한 조달환경 악화, 대손비용 상승 등 금융시장환경 영향으로 실적이 감소하였습니다. 라. 포괄적 주식교환 [메리츠금융지주 주식의 포괄적 교환] (1) 주식교환일자 : 2023년 4월 5일 (2) 주식교환 당사회사 완전모회사가되는 회사 상호 주식회사 메리츠금융지주회사 소재지 서울특별시 강남구 강남대로 382 대표이사 김용범 법인구분 유가증권시장 상장법인 완전자회사가 되는 회사 상호 메리츠증권 주식회사 소재지 서울특별시 영등포구 국제금융로 10 Three IFC 대표이사 최알렉산더희문 법인구분 유가증권시장 상장법인 (3) 주식교환의 배경메리츠증권을 100% 자회사로 편입하여 주주간 이해상충 여지를 해소하고 의사결정의 간소화를 도모하고자 합니다. 또한 경영상의 효율성 증대와 일체성 강화를 통해 시너지효과를 창출하여 기업가치를 제고하고 지속가능한 성장을 꾀하고자 합니다.(4) 법적 형태본 주식교환은 금융지주회사법 제62조의2, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법") 제165조의4, 동법 시행령 제176의6 및 상법 제360조의2 내지 제360조의14 등에서 정한 바에 따라 진행되었습니다.주식교환일(2023년 04월 05일 0시) 현재 완전자회사가 되는 메리츠증권 주주명부에 등재되어 있는 주주(메리츠금융지주가 소유하고 있는 주식은 제외)에 대하여 메리츠증권의 보통주식(액면 1,000원) 1주당 완전모회사가 되는 메리츠금융지주의 보통주식(액면 500원) 0.1607327주를 교환하여 지급하였습니다.동 포괄적 주식교환은 양사 모두 주권상장법인이므로 주식의 포괄적
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교환의 교환가액 적정성에 대해서는 외부평가기관의 평가가 요구되지 않습니다. (자본시장법 시행령 제176조의6제3항)메리츠금융지주는 본 계약에 따라 발행하는 신주(교환신주 메리츠금융지주의 보통주식 36,629,088주)를 메리츠증권의 주주에게 교부하여 주식교환을 통하여 메리츠금융지주는 메리츠증권의 완전모회사가 되고 메리츠증권은 메리츠금융지주의 완전자회사가 되었습니다.(5) 주요일정 일정 메리츠금융지주 메리츠증권 이사회 결의일(결정일) 2022년 11월 21일 2022년 11월 21일 교환 계약일 2022년 11월 21일 2022년 11월 21일 주주확정기준일 2023년 02월 03일 2023년 02월 03일 주주명부 폐쇄기간 시작일 종료일 반대의사통지 접수기간 시작일 2022년 11월 21일 2022년 11월 21일 종료일 2023년 03월 08일 2023년 03월 08일 주식교환 승인을 위한 주주총회일 또는 이사회결의일 2023년 03월 08일 (주주총회) 2023년 03월 08일 (주주총회) 주식매수청구권 행사기간 시작일 2023년 03월 08일 2023년 03월 08일 종료일 2023년 03월 28일 2023년 03월 28일 주식교환일 2023년 04월 05일 2023년 04월 05일 신주권교부예정일 신주의 상장예정일 2023년 04월 25일 마. 신규사업의 내용 및 전망 - 해당사항 없습니다. 제12기 연결 재무제표 기준 당기순이익 2,176억원, 자산 8조 5,980억원을 달성하였고, 전기 대비 당기순이익은 약 368억원, 자산은 약 4,685억원 감소하였습니다. 이어, 별 도 재무제표 기준 당기순이익은 2,250억원, 자산은 8조 6,025억원을 달성하였고 전기 대비 당기순이익은 약 221억, 자산은 약 1,399억원 감소하였습니다. 고금리로 인한 조달환경 악화, 대손비용 상승, 물가인상 압박 등의 금융시장환경 영향으로 순이익 및 총자산이 다소 감소하였습니다. 가. 재무상태 및 영업실적 요약 (연결재무제표 기준) (단위 : 백만원) 구 분 제12기 제11기 증감 자 산 총 계 부 채 총 계 자 본 총 계 영 업 수 익 영 업 이 익 당 기 순 이 익 나. 주요 경영지표 (단위 : %) 구 분 제12기 제11기 증감 조정자기자본비율 유동성비율 연체채권비율 대손충당금적립비율 다. 재무상태 (연결재무제표 기준) (단위 : 백만원) 구분 제12기 제11기 증감 현금및예치금 당기손익인식금융자산 관계기업투자지분 대출채권 할부금융자산 리스자산 유형자산 무형자산 기타자산 자 산 총 계 차입금 회사채 기타부채 부 채 총 계 자본금 신종자본증권 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자 본 총 계 영업수익 영업이익 당기순이익 라. 부문별 영업수익 (연결재무제표 기준) (단위 : 백만원,%) 구 분 제12기 제11기 증감 금액 구성비 금액 구성비 금액 현금 및 예치금이자 대출채권이자 할부금융수익 리스수익 유가증권관련수익 수수료수익 렌탈수익 기타영업수익 총 계 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 위험관리 [유동성 비율] (단위:백만원, %) 구분 제 14기 제 13 기 제 12 기 원화유동성 자산(A) 원화유동성 부채(B) 원화유동성 비율(A/B) ※ 별도재무상태표 기준 원화유동성비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표) = (잔존만기 1개월이내 유동성 자산)/(잔존만기 1개월이내 유동성 부채)×100 ,백만원 미만 절사 당사의 유동성자산은 주로 예금 및 예치금, 미수금 및 미수수익 등으로 구성되고 유동성부채는 사채, 미지급금 등으로 구성됩니다. 당사는 관련 법령에 따라 유동성 비율 100% 이상을 유지하고 있습니다. 상기 이외의 별도기준 유동성위험관리의 내용은 본 사업보고서 Ⅲ.재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 "위험관리"의 내용을 참조하십시오. 또한 연결기준 유동성위험관리의 내용은 본 사업보고서 Ⅲ.재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 "44-5 유동성위험관리"의 내용을 참조하십시오. 나. 자금조달 및 운용 (1) 연결기준 (단위: 백만원,%) 구분 당기 구성비 전기 구성비 조달
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보험계약부채 예수부채 차입부채 기타부채 자본총계 합계 운용 현금 및 예치금 대출채권 금융자산 기타자산 합계 (2) 별도기준 (단위: 백만원) 구분 당기 구성비 전기 구성비 조달 보험계약부채 예수부채 차입부채 기타부채 자본총계 합계 운용 현금 및 예치금 대출채권 금융자산 기타자산 합계 (3) 차입부채 발행 현황-연결재무제표 기준 당기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (주1) 메리츠증권㈜이 발행한 전환상환우선주 5차 ~ 8차 발행분은 연결기업이 상환의무를 부담하므로 차입부채로 분류하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 이자율(%) 장부금액 당기말 전기말 차입금 기업어음 1.85~6.50 환매조건부채권매도 2.49~5.85 증금차입금 3.90~4.59 기타차입금 2.82~8.50 소 계 사채 일반사채 1.60~6.18 전자단기사채 3.60~5.15 후순위사채 1.62~6.93 사채할인발행차금 소 계 합 계 -별도재무제표 기준당기말 및 전기말 현재 차입부채(사채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 금 액 비 고 차입금 CP 만기일시상환 CP 만기일시상환 소 계 사채 제9회 무보증사채 만기일시상환 제11회 무보증사채 만기일시상환 제12회 무보증사채 만기일시상환 제13-1회 무보증사채 만기일시상환 제13-2회 무보증사채 만기일시상환 제14-1회 무보증사채 만기일시상환 제14-2회 무보증사채 만기일시상환 제15-1회 무보증사채 만기일시상환 제15-2회 무보증사채 만기일시상환 제15-3회 무보증사채 만기일시상환 사채할인발행차금 소 계 합 계 (단위 : 백만원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 금 액 비 고 제8회 무보증사채 만기일시상환 제9회 무보증사채 만기일시상환 제11회 무보증사채 만기일시상환 제12회 무보증사채 만기일시상환 제13-1회 무보증사채 만기일시상환 제13-2회 무보증사채 만기일시상환 제14-1회 무보증사채 만기일시상환 제14-2회 무보증사채 만기일시상환 제15-1회 무보증사채 만기일시상환 제15-2회 무보증사채 만기일시상환 제15-3회 무보증사채 만기일시상환 사채할인발행차금 합 계 5. 부외거래에 관한 사항 본 보고서의 연결재무제표 주석 및 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 / 2. 우발채무 등" 을 참조하시기 바랍니다 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 본 보고서의 재무제표 주석 "중요한 회계적 판단, 추정 및 가정"을 참조하여 주시기 바랍니다. 나. 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 보험지주회사로서 금융지주회사법 적용을 받고 있습니다. 금융지주회사는 주식의 소유를 통하여 금융업을 영위하는 회사 등을 법령에서 정하는 기준에 의하여 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사입니다. 금융지주회사는 자회사등에 대한 경영관리에 관한 업무와 그에 부수하는 업무를 수행해야 하며, 자회사등의 소유제한, 재무건전성 및 출자, 그룹내 고객정보의 공유 등에 규제를 받고 있습니다. 금융지주회사를 포함한 금융회사의 지배구조에 관한 규율을 강화하기 위하여 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」이 제정되어 2016년 8월 1일자로 시행되었습니다.메리츠화재는 보험업을 주요사업으로 영위하는 보험회사로서 “손해보험업”의 경우는 보험업법, “수익증권 판매 등 영업행위와 자산운용”에 관해서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규제를 받고 있습니다.메리츠증권은 2009년 2월 4일 시행된 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'(이하 자본시장법)에 의거 투자자보호 제도를 개선하고 정보교류차단 장치를 엄격하게 적용하여 고객과의 이해상충 발생여지를 통제하고 있습니다.메리츠증권에 적용되는 규제법령으로는 발행 및 유통부문에서의 자본시장법ㆍ민법ㆍ상법 등이, 과세측면에서는 법인세법ㆍ소득세법ㆍ조세특례제한법 등이, 기타 부문으로는 주식회사의 외부감사에 관한 법률ㆍ독점규제 및 공정거래에 관한 법률ㆍ금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등이 있습니다.한편, 2011년 3월 28일부로 메리츠금융그룹의 금융지주사 전환이 이루어져 일부의
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부문에서 금융지주회사법에도 적용을 받고 있습니다.메리츠캐피탈은 여신전문금융업법의 적용을 받고 있습니다.여신전문금융업법은 여신전문금융회사의 허가 또는 등록을 강제하며, 여신전문금융회사의 영위사업 및 자본적정성, 유동성, 출자 등에 대한 제한 규정을 두고 있습니다.또한, 여신전문금융업법은 시설대여업 및 연불판매업과 관련된 거래를 규정하여, 대여시설 이용자에게 리스를 제공하거나 연불 판매 조건으로 판매하기 위한 특정 물건을 인수하거나 리스할 수 있습니다. 다. 파생상품에 관한 사항 본 보고서 'Ⅱ.사업의 내용 4. 파생상품거래 현황' 및 연결주석을 참조하여 주시기 바랍니다. 라. 위험관리 정책에 관한 사항 메리츠금융그룹은 보험지주회사의 특수성을 고려하여 각 사업분야별로 발생할 수 있는 다양한 리스크를 관리하며, 주요 대상은 신용, 금리, 시장, 유동성, 보험 및 운영리스크입니다. 이러한 리스크는 지주회사에서 정한 리스크관리 기본방침에 따라 인식, 측정, 통제 및 보고됩니다.(1) 그룹의 리스크철학그룹의 리스크철학은 보편적인 리스크관리철학 및 메리츠금융그룹 리스크관리의 특성인 능동적이고 적극적인 리스크관리를 통하여 손실을 최소화하고자 하는 의지를 반영하여 “사전에 정한 위험한도 내에서 리스크, 수익, 자본의 균형을 고려한 선제적 리스크관리를 통해 그룹의 영속성과 안정성을 유지한다”로 규정하였습니다.(2) 그룹의 리스크관리 원칙 메리츠금융그룹은 리스크관리업무에 대한 전 임직원의 책임 및 주인의식을 강화하고 선제적리스크관리를 실행원칙을 세우기 위해 그룹의 리스크관리 원칙을 아래와 같이 규정하고 준수하고 있습니다.① 리스크관리에대한 주인의식을 가지고 단기업적 위주의 사업추진을 지양하며 장기적인 기업가치 증대를 지향한다② 리스크관리 과정은 각 업무영역간 소통 및 투명성을 전제로 이루어져야 한다③ 리스크의집중과 확대 가능성을 사전에 대비하고, 그룹내 전이를 방지한다④ 리스크 관련 의사결정체계는 경영진이 리스크를 충분히 감안할 수 있도록 운영되어야 한다⑤ 리스크관리조직은영업부문과 독립적으로 구성되고 운영되어야 한다⑥ 성과관리체계는 비즈니스 의사결정 시 리스크가 명확히 고려되도록 운영한다 (3) 조직의 구성 및 운영 등그룹의 리스크관리에 대한 기본정책 및 전략은 지주회사 이사회내의 그룹리스크관리위원회에서 수립됩니다. 지주회사의 그룹리스크관리최고책임자(GCRO)는 그룹리스크관리위원회를 보좌하고 각 자회사의 리스크관리 담당임원을 구성원으로 하는 그룹리스크협의회를 통하여 그룹 및 각 자회사의 리스크정책 및 전략을 협의합니다. 각 계열사는 각 사별 리스크 관련 위원회 및 리스크관리 전담조직을 통하여 그룹의 리스크 정책 및 전략을 이행하고, 자회사의 세부 리스크 정책 및 전략을 수립하여 시행합니다. 지주회사의 리스크관리팀은 지주회사의 리스크관리 담당임원을 보좌하여 일상적인 리스크관리 및 감독업무를 수행합니다. 메리츠금융그룹은 그룹의 리스크를 적정 수준으로 관리하기 위하여 계층적인 한도관리체계를 운영하고 있습니다. 그룹리스크관리위원회는 그룹 및 자회사 별로 부담 가능한 리스크 한도를 설정하고, 각 계열사는 업종의 특수성에 입각하여 리스크유형별,부서별 세부 리스크 한도를 설정하여 관리합니다.
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II. 사업의 내용 ○ 사업의 내용 요약 당사의 사업은 별도 기준으로 글로벌부문(산업용 화약, CHEMICAL사업 및 산업재 무역업 등), 건설부문(건설업 등), 그리고 모멘텀부문(산업용 기계 등)으로 이루어져 있습니다. 연결 기준으로는 화약제조업, 도소매업, 화학제조업, 건설업, 레저/서비스업, 태양광사업, 금융업, 그리고 기타부문으로 이루어져 있으며 각 사업부문의 주요 제품 및 서비스, 매출비중은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다. (단위 : 백만원 , %) 사업부문 주요 제품, 서비스 매출액 비율 명칭 용도/기능 화약제조업 산업용 화약,산업용 기계 (주)한화 글로벌/모멘텀부문 화약원료(암모니아, 질산, 초안),화약(폭약, 화공품),화약응용(발파해체, D&B, 불꽃프로모션)이차전지, 디스플레이, 솔라, 로지스틱스, 로보틱스,신재생에너지 등 화약제조,산업용 기계,연화 등 방산 한화에어로스페이스(주) 방산부문 화력체계(자주포, 장갑차),무인화체계(국방로봇, 원격사격통제체계),기동체계(자주도하장비, 한국형 상륙돌격장갑차)전투용 차량, 대공ㆍ유도무기 등 군수 한화시스템(주) 방산부문 레이더, 전자광학장비, 전술통신시스템,전투지휘체계, 사격통제장비 등 군수, 항공엔진 한화에어로스페이스(주) 항공엔진부문 항공기용 엔진(부품, 모듈, RSP, 장비ㆍ조립) 등 항공엔진 시큐리티 한화비전(주) 영상보안감시장비 등 보안 경계 및 감시 산업용 기계 한화정밀기계(주) 칩마운터, 스크린프린터, 프립칩마운터 등 산업용 기계 비주요종속회사 화약제조업 부문 소계 도소매업 무역 (주)한화 글로벌부문,Hanwha Japan CO.,LTD., 석유/석유화학 제품, 철강/비철 제품, 기계류,농ㆍ축ㆍ수산물, 광물자원 등 재화 수출입 및개발ㆍ투자 등 백화점ㆍ도소매 한화갤러리아 주식회사,(주)한화갤러리아타임월드 백화점 도소매 시큐리티 제품해외 판매ㆍ종합서비스 CCTV, DVR, 네트워크 제품 등의판매 및 종합서비스 제품 판매 및종합서비스 비주요종속회사 도소매업 부문 소계 화학제조업 원료 한화솔루션(주) 케미칼부문,Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. LDPE, 가성소다, PVC 등 화학물질 및 제품 가공 한화첨단소재(주),한화컴파운드(주), 자동차 부품, 산업용 소재,전자소재, 태양광소재, 건축자재 등 플라스틱제품 등 비주요종속회사 화학제조업 부문 소계 건설업 종합건설 (주)한화 건설부문 건설(건축, 토목, 플랜트 등), 부동산 개발/분양 등 토건, 주택건설,산업설비 등 부동산개발사업 한화솔루션(주) 인사이트부문,(주)경기용인테크노밸리 복합산업단지 등 부동산 개발 및매매 등 비주요종속회사 건설업 부문 소계 레저/서비스업 호텔/레저/서비스,단체급식 한화호텔앤드리조트(주) 리조트(한화리조트, 플라자CC, 워터피아 등),호텔(플라자호텔, 도원 등) 관광숙박 등 ICT 서비스 개발/운영 한화시스템(주) ICT부문 전산시스템 설계 및 구축, 전산시스템 위탁운영,물류 PBO 등 IT 서비스 비주요종속회사 레저/서비스업 부문 소계 태양광사업 태양광 발전 Hanwha Q CELLS Co., Ltd.,한화솔루션(주) 큐셀부문, 웨이퍼, 셀ㆍ모듈 생산,태양광 발전 솔루션 태양광발전설비 비주요종속회사 태양광사업 부문 소계 금융업 생명보험 생명보험, 자산관리, 담보대출, 개인대출 생명보험 손해보험 한화손해보험(주) 자동차보험, 재산보험, 연금, 담보대출, 개인대출 손해보험 금융투자 한화투자증권(주) 증권 중개 및 인수, 자산 관리 서비스 금융투자 저축은행 (주)한화저축은행 예금, 기업여신, 개인대출, BWㆍCB 등 금융 상품 상호저축은행 자산운용 한화자산운용(주) 자산운용 자산운용 비주요종속회사 금융업 부문 소계 기타 기타 한화커넥트(주),Hanwha AZDEL, Inc.,Hanwha Holdings(USA), Inc. 및 종속회사기타 기타 기타 합계(연결조정 전) 합계(연결조정 후) 제조/서비스업의 경우, 각 사업의 내용에 대한 개요를 'II. 사업의 내용' 중, '(제조서비스업)사업의 개요'에 기재하였고, 금융업의 경우에는 이를 'II. 사업의
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내용' 중, '(금융업)사업의 개요'에 기재하였습니다.제조/서비스업의 경우, 각 사업 부문 별 '주요 제품 및 서비스'와 '주요 원재료', '생산및 설비', 그리고 '매출'에 관한 내용은 'II. 사업의 내용' 중, '(제조서비스업)주요 제품및 서비스', '(제조서비스업)원재료 및 생산설비', 그리고 '(제조서비스업) 원재료 및 생산설비'에 기재하였습니다. 또한 금융업의 경우, '영업의 현황' 및 '영업 종류별 현황'에 관한 내용을 'II. 사업의 내용' 중, '(금융업) 영업의 현황'에 기재하였습니다. ○ 사업부문별 재무정보 가. 연결회사의 부문별 내역 구분 영업 주요회사 화약제조업 화약류(방산품, 산업화약 등)의 제조 판매 (주)한화 글로벌/모멘텀 부문, 한화시스템(주) 방산부문, 한화에어로스페이스(주) 방산부문, 한화에어로스페이스(주) 항공엔진부문, 한화비전(주), 한화정밀기계(주) 도소매업 무역업 및 도소매업 (주)한화 글로벌부문, 한화갤러리아(주), Hanwha Hong Kong Co., Ltd.,Hanwha Europe GmbH 등 화학제조업 석유 화학 제품의 제조 판매 한화솔루션(주) 케미칼부문, Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. 등 건설업 건축, 토목, 플랜트, 환경, 주택사업등의 건설업 (주)한화 건설부문, 한화솔루션(주) 인사이트부문 등 레저/서비스업 체육시설(운동설비)운영 및 관광숙박업과 급식사업 한화호텔앤드리조트(주), 한화시스템(주)ICT부문 등 태양광사업 태양광 관련 제품 제조 판매 및 태양광발전 금융업 보험업 및 예적금 수입업, 증권중개업 한화생명보험(주), 한화손해보험(주) 등 기타부문 기타 제조 판매업 나. 연결회사의 부문별손익 내역 제72기, 제71기, 제70기 연결회사의 부문별손익 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 부문 제72기 화약제조업 도소매업 화학제조업 건설업 레저/서비스업 태양광사업 금융업 기타 연결조정 합계 매출액 영업이익(손실) 금융손익 등 당기순이익(손실) (단위:백만원) 부문 제71기 화약제조업 도소매업 화학제조업 건설업 레저/서비스업 태양광사업 금융업 기타 연결조정 합계 매출액 영업이익(손실) 금융손익 등 당기순이익(손실) (단위:백만원) 부문 제70기 화약제조업 도소매업 화학제조업 건설업 레저/서비스업 태양광사업 금융업 기타 연결조정 합계 매출액 영업이익(손실) 금융손익 등 당기순이익(손실) ※ 당사는 보험업권의 새로운 국제회계기준 제 1117호 도입에 따른 회계정책의 변경으로 인해 전기(71기)의 연결포괄손익계산서를 재작성 하였습니다. 전전기(70기)의 연결회사의 부문별손익 내역은 회계정책변경 반영 전 내용으로 기재하였습니다. 다. 연결회사의 부문별 자산 및 부채 제72기말, 제71기말 및 제70기말 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 제72기말 제71기말 제70기말 자 산 부 채 자 산 부 채 자 산 부 채 화약제조업 도소매업 화학제조업 건설업 레저/서비스업 태양광사업 금융업 기타부문 연결조정 합계 ※ 당사는 보험업권의 새로운 국제회계기준 제 1117호 도입에 따른 회계정책의 변경으로 인해 당기(72기말), 전기(71기말) 및 전전기(70기말) 의 연결재무상태표를 재작성 하였습니다. ○ 제조서비스업 ◆click◆『사업의 내용』 삽입 11010#*사업의내용*.dsl 2_03사업의내용(제조서비스업,금융업) 1. (제조서비스업)사업의 개요 가. 화약제조업 화약제조업 부문에서는 산업용 화약((주)한화 글로벌부문), 방산(한화에어로스페이스(주), 한화시스템(주)), 항공엔진(한화에어로스페이스(주)), 산업용 기계((주)한화 모멘텀부문, 한화정밀기계(주)), 시큐리티(한화비전(주)) 그리고 에너지 장비(한화파워시스템(주)) 사업을 영위하고 있습니다. 1) 산업용 화약 ((주)한화 글로벌부문) 산업용 화약사업은 정부SOC 투자 및 민간건설사업 현장을 주요 수요처로 하고 있으며, 급격한 변동성이 없는 성숙산업 구조를 형성하고 있습니다. 당사는 수십 년간 축적해온 기술과 노하우를 바탕으로 품질
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및 원가경쟁력을 확보하여, 국내외 화약시장 선도기업으로서 입지를 다지고 있습니다. 당사에서는 국내시장에서 약 70~75% 수준의점유율을 차지하고 있는 것으로 추정합니다. 산업용 화약사업은 안정적인 원자재 수급 및 생산구조 합리화를 통한 원가경쟁력 확보와 체계적인 유통망의 구축 여부에 따라 시장경쟁력이 크게 좌우된다 할 수 있습니다. 당사는 60여 년간 축적해 온 선진 제조 기술을 기반으로 한 품질 경쟁력과 폭넓고 안정적인 유통망을 확보함으로써 경쟁사 대비 우위의 시장 점유율을 확보하고 있습니다. 그러나 원자재가격 급등에 의한 원가구조 악화가 잠재적인 위협요인이며, 당사는지속적인 원가절감 노력과 신제품 개발을 통해 리스크를 최소화하고자 역량을 집중하고 있습니다 2) 방산 (한화에어로스페이스(주), 한화시스템(주)) 자주포, 장갑차, 정밀유도무기, 재래식 탄약, 레이더 등 군수장비를 생산하는 방산사업은 2023년 말 기준 내수매출 41,621억원(73%), 수출매출 15,056억원(27%)으로 국가 방위를 위하여 군사적으로 소요되는 물자의 생산과 개발에 기여하는 사업입니다. 3) 항공기 엔진 (한화에어로스페이스(주)) 가스터빈엔진 및 엔진부품, 항공기 구성품 등을 생산하는 항공사업은 2023년 말 기준으로 내수매출 9,897억원(63%), 수출매출 5,735억원(37%)이며, 약 29조의 수주잔고를 보유하고 있는 사업으로 상당 수준의 투자가 필요함은 물론 핵심기술의 진입장벽이 높은 산업으로 장기간의 개발기간과 투자를 필요로 하는 사업입니다. 4) 산업용 기계 ((주)한화 모멘텀부문, 한화정밀기계(주)) ① (주)한화 모멘텀부문 (주)한화 모멘텀부문은 축적된 산업장비 설계, 공정 구동/제어 자동화 기술을 기반으로 이차전지, 솔라, 디스플레이, 공장 자동화 등의 주요 산업별 핵심설비와 이에 대한엔지니어링 솔루션 서비스를 제공하고 있습니다. 반세기 넘게 축적한 노하우와 기술력을 바탕으로 끊임없는 연구개발과 혁신을 통해 글로벌 종합기계 회사로 성장하며 고객의 사업에 가치를 더하겠습니다.② 한화정밀기계(주) 칩마운터, 공작기계 등을 생산하는 산업용장비사업은 2023년 말 기준 내수매출 1,120억원(27%), 수출매출 3,044억원(73%) 으로 첨단 메카트로닉스 기술을 바탕으로 최고 수준의 제품 기능/성능 및 신뢰성이 요구되는 사업입니다. 5) 시큐리티 (한화비전(주)(舊 한화테크윈(주)) CCTV, 저장장치, 모니터 등을 생산하는 시큐리티사업은 2023년 말 기준 내수매출 1,317억원(13%), 수출매출 9,213억원(87%)으로 영상 및 지능형 기술이 아날로그/네트워크 기반의 다양한 솔루션 또는 서비스와 결합하여 고객에게 안전, 안심, 유용한 부가가치를 제공하는 사업입니다. 나. 도소매업 도소매업 부문에서는 무역 ((주)한화 글로벌부문 등), 백화점 및 도소매 (한화솔루션(주), 한화갤러리아(주) 및 (주)한화갤러리아타임월드 등) 사업 등을 영위하고 있습니다. 1) 무역 ((주)한화 글로벌부문 등) 종합상사가 주로 영위하는 유화 및 철강등 산업재 무역업의 경우 글로벌 경제 상황과이에 밀접한 국제유가에 크게 영향을 받고 있으며, 글로벌 경제 성장률, 원자재 가격 및 환율 변동 등의 경기 변동의 요소를 종합적으로 고려해야 하는 특성이 있습니다. 이에 변동성이 심한 철강, 식량 사업을 철수 하고 자체 영업권 및 전문성을 보유한 무기화학, 유화, 방산에 집중하여 지속적인 수익원을 창출하고 있습니다.각 품목군별 영업 인력의 전문성을 제고하고 전략 지역의 해외 네트워크에 역량을 집중하여 현지 시장 정보 및 거래선 발굴을 지속하고 있습니다. 내수 시장에서는 독자 영업권을 보유한 사업 운영을 통해 안정적인 수익 기반을 확보하는 한편, 해외 시장에서는 유화, 방산과 같은 당사 전략사업 확대를 추진하고 있습니다. 2) 백화점 및 도소매 (한화갤러리아(주), (주)한화갤러리아타임월드 등) 주요 사업으로 백화점을 운영하고 있는 한화갤러리아㈜와 ㈜한화갤러리아타임월드의 매출액은 의류/잡화/가전/식품 등의 상품 매출로서 당기 연결매출액
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4,345억원을달성(2023년 3월 1일자 분할, 당기 매출액 산정 기간 : 2023년 3월 1일 ~ 12월 31일)하였으며, 백화점은 높은 전문성을 바탕으로 고품질 상품을 현대화된 편리한 쇼핑시설에서 차별화된 최고의 서비스와 함께 제공하며, 첨단 유행을 선도하고 패션 트랜드를 주도하는 대표적인 유통산업입니다.전반적인 생활수준 향상, 디자인 및 스타일 중심 소비 확산, 경험중심 쇼핑패턴 증가 등 트렌드 변화는 백화점의 소비 수요 증가에 긍정적인 영향을 미치고 있습니다. 이에 백화점 업계는 프리미엄 브랜드 유치, 체험형 테넌트 확대, 자사의 강점과 아이덴티티를 고려한 컨텐츠/인프라를 보다 차별화하는데 집중하고 있습니다.또한, 매출 증대를 위해 지점 리뉴얼 및 매장면적을 확대하고, 쇼핑공간을 개선하는 등 인프라 확충에 힘쓰고 있습니다. 더불어 온라인 강화, 유통채널 다변화 등 쇼핑 트렌드 변화에도 적극 대응해 나가고 있습니다. 한화갤러리아㈜는 신규 식음료 브랜드 사업 수행을 위한 종속회사인 ㈜에프지코리아를 2023년 5월 설립하였으며, 당해 회사를 통해 해외 유명 F&B 프랜차이즈인 Five Guys Burger & Fries®를 도입, 2023년 6월부터 운영하고 있으며, ㈜비노갤러리아는 한화갤러리아㈜의 명품 백화점을 기반으로 프리미엄 와인을 수입ㆍ유통하는 주류수입회사로서 고급 호텔, 레스토랑, 백화점 등 유통 채널 확장을 목표로 프리미엄 와인 시장의 지속적인 저변 확대 및 고객 니즈를 충족시키기 위해 노력하고 있습니다.㈜한화갤러리아타임월드는 정부청사 및 시청 등 공공기관과 모든 금융기관, 대규모 아파트가 밀집한 대전 둔산 신도시의 중심에 위치하여 확고한 입지를 구축하고 있으며, CENTER(백화점동)과 WEST(주차동)의 리노베이션과 지속적인 명품 브랜드의 입점을 통하여 중부권 최고의 고품격 백화점 위상을 확립하였습니다. 또한, 차별화된서비스와 다양한 마케팅 활동은 회사의 이미지를 개선하고 성장과 발전의 기반이 되고 있습니다. 경쟁업체 대비 제한적인 점포망과 규모의 한계에도 불구하고 우수한 입지적 강점과 고급 백화점이라는 브랜드 인지도를 통해 사업적 기반을 차별화하고 있습니다. 다. 화학제조업 화학제조업 부문에서는 석유화학원료(한화솔루션(주) 등) 및 석유화학가공(한화글로벌에셋(주), 한화컴파운드(주) 등) 사업 등을 영위하고 있습니다. 1) 석유화학원료 [기초소재- 케미칼 부문]케미칼 부문은 국내 최초로 PVC(폴리염화비닐)를 생산한 데 이어, LDPE(저밀도 폴리에틸렌), LLDPE(선형 저밀도 폴리에틸렌), CA(염소 및 가성소다), TDI 등 각종 산업의 기반이 되는 기초 석유화학 제품을 생산하고 있습니다. 관계기업인 YNCC로부터 에틸렌을 경쟁력 있는 가격에 구매하여 PE에서 PVC 및 CA, TDI에 이르기까지 일관된 생산체계를 구축한 종합화학 기업이며, 유기화학과 무기화학 산업의 균형을 이루고 있습니다. 2019년부터 고부가 점접착제 원료인 수첨석유수지를 상업생산 진출하였고 절연체 XLPE, 고굴절 렌즈 등에 사용되는 고순도 XDI, 친환경 가소제 등 특화 제품생산을 지속 추진하고 있습니다. 제품의 포트폴리오 고도화를 통한 기존 사업의 경쟁력 강화를 비롯하여 제품의 고부가가치화와 원가 경쟁력 제고, 친환경 제품개발과 순환경제 시스템 구축을 통해 글로벌 친환경 기업으로 지속적인 성장을 이어가고 있습니다. 2) 석유화학가공 [가공소재 - 첨단소재 부문 (한화이센셜(주) 및 한화첨단소재(주)]가공소재 부문은 자동차부품소재, 산업용소재 등의 경량복합소재와 태양광소재 등을주요 제품으로 하는 한화첨단소재(주)와, 전자소재를 주요 제품으로 하는 한화이센셜(주)로 구성되어 있는 사업부문입니다. 경량복합소재의 다양화와 성형 기술 개발을 통해 사업 및 아이템을 확대하고 있으며,시장 트렌드를 선도할 수 있는 코팅 기술 고도화를 이루고 있습니다. 또한 지속 가능한 발전과 모빌리티 시장 패러다임 변화에 맞추어 전기차 배터리 하우징, 배터리 센싱 부품 등의 사업을 지속 추진하고 있습니다. ※ 한화이센셜(주)는
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2023.5.31 일자로 당사 舊 첨단소재부문이 자회사인 (주)더블유오에스로 현물출자 되어 설립됨 라. 건설업 건설업 부문에서는 종합건설 ((주)한화 건설부문 등)과 부동산 개발 및 분양 ((주)한화솔루션 인사이트 부문) 사업 등을 영위하고 있습니다. 1) 종합건설 ((주)한화 건설부문 등) ㈜한화 건설부문은 1962년 설립되어 1988년 ㈜덕산토건으로 상호를 변경하여 1996년 ㈜한화에 흡수, 합병되었다가 2002년 7월 2일 물적 분할하였고 2022년 11월 다시㈜한화에 합병 되었습니다. 토목, 건축, 플랜트, 해외사업을 바탕으로 성장한 당사는 2000년 이후 국내 주택사업에서 입지를 강화하였고 환경관련 기술개발에 주력함으로써 수처리, 폐기물처리, 초임계수 산화처리, 토양오염 복원등 특수 환경정화 분야에서 국내 최고 기술력을 인정받았습니다. 또한 역사개발, 테크노밸리개발 등과 같은 개발사업에 집중하며 독보적인 사업경쟁력을 확보하였고 플랜트사업 영업확대 및 국내 최대규모 주택단지인 인천 에코매트로의 성공을 바탕으로 국내에서의 괄목할만한 성장을 견인하였습니다. 이와 함께 2007년 3.3억불의 해외플랜트 수주를 시작으로 해외사업에서도 눈에 띄는 성과를 거두었습니다. 2010년 이후부터는 전략적 목표설정을 통해 보유부동산 개발(수도권 및 5대 광역시 등)을 통한 랜드마크 확보에 주력하였고 서울숲 갤러리아 포레를 성공적으로 준공 및분양하며 최고급 주택브랜드 인지도 및 선호도를 제고하고 있습니다. 또한 2012년에는 해외수주 최대규모인 80억불의 이라크 비스마야 신도시 사업에 이어 21억불의 추가 수주를 달성하면서 국내 시공능력평가 10위권 진입 및 안정적인 수주잔고를 바탕으로 경영 내실화를 강화하였습니다. 현재 ㈜한화 건설부문은 주거브랜드 '포레나(FORENA)' 런칭 후 주택시장에서 프리미엄 브랜드로 평가받는 등 주목할만한 성과를 거두고 있으며, 조 단위의 대규모 복합개발사업을 추진하고 있습니다. 고금리와 경기침체 등으로불확실한 시장 상황을 극복하고 지속 가능한 사업 포트폴리오를 구축하기 위해 도전에 나서고 있습니다. 복합개발사업과 친환경 에너지 사업을 비롯해 다양한 분야의 미래성장동력을 확보하고ESG 경영을 지속적으로 추진하는 등 업계를 선도하는 디벨로퍼로 발전해 나갈 계획입니다. 2) 부동산 개발 및 분양 (한화솔루션(주) 인사이트 부문 등) [기타 - 인사이트 부문]부동산 개발사업은 장기간 대규모 자금이 투입되는 사업으로 그동안 6개의 국내 최고의 대규모 첨단산업단지 개발을 추진하여 산업단지 개발 선도기업위상을 확립하였고 지역발전을 위한 일자리 창출 및 경제 발전에 기여하고 있습니다. 현재 진행중인 산업단지, 물류센터 개발사업, 신재생에너지 개발사업, 프리미엄 개발 등 사업다각화를 통해 경쟁력 강화와 개발사업 선도기업 위상을 더욱 견고히하고 있습니다. 마. 레저/서비스업 레저/서비스업 등 부문에서는 콘도/골프/호텔/F&B/관람 (한화호텔앤드리조트(주)) 사업 등을 영위하고 있습니다. [한화호텔앤드리조트(주), (주)제주해양과학관, 한화넥스트 주식회사] 레저/서비스업 등에서는 콘도/골프/호텔사업, 건물관리업/C&I 사업등을 영위하고 있습니다. 당사는 설악, 용인, 거제, 제주 등의 리조트와 더 플라자호텔 등의 호텔을 운영중에 있습니다. 또한 건물 자산의 운영수익을 극대화하는 PM(Property Management)서비스와 시설운영/유지보수/보안/미화/주차/안내 등 건물 시설관리 전반의 FM(Facility Management)서비스, 투자자문, 매매, 임대차 컨설팅 등의 서비스를 제공하고 있으며 이와 더불어 건물의 인테리어, 신축/증축 등 C&I 사업을 영위하고 있습니다.주요서비스는 콘도, 호텔, 건물관리 등이 있으며 이를 전략/운영부문(콘도, 호텔 등)와, 에스테이트부문(건물관리, C&I 등)로 나눕니다. 당기 매출액은 내수매출 100%이며 연결조정전 매출액은 전략/운영부문 595,356백만원, 에스테이트부문 166,828백만원 입니다. 보다 상세한 내용은 한화호텔앤드리조트(주) 공시서류의 'Ⅱ. 사업의
한화 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

내용 - 2. 주요 제품 및 서비스 및 4. 매출 및 수주상황'을 참조하시기 바랍니다. 바. 태양광사업 [신재생에너지 - 한화솔루션(주) 큐셀 부문] 태양광 사업에서는 모듈&시스템, 다운스트림, 분산에너지 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 태양광 발전에 필요한 태양전지(셀, 모듈)를 생산, 판매하고 있습니다. 태양광 모듈은 신재생에너지 발전 및 전력의 효율적 관리에 대한 수요 증가로 매년 시장이 지속 성장하고 있는 사업이며, 이를 위한 에너지저장시스템(ESS)의 수요도 확대되고 있어 동 사업에도 진출하였습니다. 2012년 독일 큐셀 인수 후 본격적으로 다운스트림 사업에 진출하였으며, EPC 수주/건설사업 위주의 사업 전개를 통해 전 세계적으로 3.6GW 이상의 시공 실적을 보유하고 있습니다. 다만, EPC 사업의 risk 대비 낮은 수익성을 해소하고 회사의 중장기 수익성을 제고하기 위해, 2019년부터는 단순 EPC 시공에서 탈피하여 태양광발전소 개발부터 시공, 매각까지 다운스트림 전 영역을 아우르는 투자개발형 사업으로의 전환을 진행하고 있습니다. 분산에너지 사업은 분산 발전원을 활용하여 고객에게 태양광 에너지를 경제적, 효율적으로 제공하는 것을 목적으로 합니다. 솔루션 큐셀 부문이 보유한 제품 및 판매 역량을 폭넓게 활용하여 에너지, 하드웨어, 소프트웨어를 고객에게 제공하는 에너지 사업을 진행하고 있습니다. 사. 기타 그 밖에 민자역사 개발 및 부동산 관리 (한화커넥트(주)), IT서비스사업 (한화시스템),등 국내외에서 다양한 사업을 영위하고 있습니다. 1) 민자역사 개발 및 부동산 관리 (한화커넥트(주)) 민자역사 개발사업은 민간 사업자가 국가 철도부지를 점용하여 민자역사를 건설/개발 후 국가에 기부채납하고, 상업시설을 운영하여 수익을 창출하는 사업입니다. 민간사업자는 철도부지 점용기간( 50년* ) 중 유통 및 여객 편의시설 운영을 통한 운영수익으로 투자비를 회수할 수 있습니다. *'23.10월 개정된 철도사업법 시행령에 의거, 철도부지 점용기간이 30년에서 50년으로 변경 한화커넥트(주)는 현재 서울역사와 청량리역사를 운영하고 있으며, 주 수입원은 서울역마트 위탁운영수익, 비주거용 부동산임대관리수익, 서울역 주차장 위탁운영수익 등입니다. 임대업종 특성상 유통업과 유사한 계절성을 보이지만, 특히 여행객이 증가하는 휴가철, 명절 및 공휴일에 매출 특수 현상이 강하게 나타나는 경향이 있습니다.한화커넥트(주)의 3년간 누적 매출실적은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 2023년 2022년 2021년 민자역사 상품매출액 임대수익 합계 2) IT 서비스사업 (한화시스템(주)/ICT부분) 전산시스템 설계 및 구축 등을 제공하는 IT서비스업은 2023년 말 기준 내수매출 4,953억원(92%), 수출매출 415억원(8%)으로 정보기술을 활용하여 고객의 생산성과 효율성을 제고시키고 정보기술을 기반으로 기존 사업과 융합하여 새로운 서비스를 창출하는 사업입니다. 3) 항공우주사업 (쎄트렉아이(주)) 지구관측 위성시스템을 생산 및 공급하는 우주사업은 2023년 말 기준 내수매출 1,108억원(91%), 수출매출 112억원(9%)으로 국내외 정부 및 다양한 고객을 대상으로 하며, 위성시스템, 위성영상 및 위성영상 분석서비스를 제공하는 사업입니다. 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품, 서비스 등의 매출 현황 (단위 : 백만원 , %) 사업부문 주요 제품, 서비스 매출액 비율 명칭 용도/기능 화약제조업 산업용 화약,산업용 기계 (주)한화 글로벌/모멘텀부문 화약원료(암모니아, 질산, 초안),화약(폭약, 화공품),화약응용(발파해체, D&B, 불꽃프로모션)이차전지, 디스플레이, 솔라, 로지스틱스, 로보틱스,신재생에너지 등 화약제조,산업용 기계,연화 등 방산 한화에어로스페이스(주) 방산부문 화력체계(자주포, 장갑차),무인화체계(국방로봇, 원격사격통제체계),기동체계(자주도하장비, 한국형 상륙돌격장갑차)전투용 차량, 대공ㆍ유도무기 등 군수 한화시스템(주) 방산부문 레이더, 전자광학장비,
한화 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

전술통신시스템,전투지휘체계, 사격통제장비 등 군수 항공엔진 한화에어로스페이스(주) 항공엔진부문 항공기용 엔진(부품, 모듈, RSP, 장비ㆍ조립) 등 항공엔진 시큐리티 한화비전(주) 영상보안감시장비 등 보안 경계 및 감시 산업용 기계 한화정밀기계(주) 칩마운터, 스크린프린터, 프립칩마운터 등 산업용 기계 비주요종속회사 화약제조업 부문 소계 도소매업 무역 (주)한화 글로벌부문,Hanwha Japan CO.,LTD., 석유/석유화학 제품, 철강/비철 제품, 기계류,농ㆍ축ㆍ수산물, 광물자원 등 재화 수출입 및개발ㆍ투자 등 백화점ㆍ도소매 한화갤러리아 주식회사,(주)한화갤러리아타임월드 백화점 도소매 시큐리티 제품해외 판매ㆍ종합서비스 CCTV, DVR, 네트워크 제품 등의판매 및 종합서비스 제품 판매 및종합서비스 비주요종속회사 도소매업 부문 소계 화학제조업 원료 한화솔루션(주) 케미칼부문,Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. LDPE, 가성소다, PVC 등 화학물질 및 제품 가공 한화첨단소재(주),한화컴파운드(주), 자동차 부품, 산업용 소재,전자소재, 태양광소재, 건축자재 등 플라스틱제품 등 비주요종속회사 화학제조업 부문 소계 건설업 종합건설 (주)한화 건설부문 건설(건축, 토목, 플랜트 등), 부동산 개발/분양 등 토건, 주택건설,산업설비 등 부동산개발사업 한화솔루션(주) 인사이트부문,(주)경기용인테크노밸리 복합산업단지 등 부동산 개발 및매매 등 비주요종속회사 건설업 부문 소계 레저/서비스업 호텔/레저/서비스,단체급식 한화호텔앤드리조트(주) 리조트(한화리조트, 플라자CC, 워터피아 등),호텔(플라자호텔, 도원 등) 관광숙박 등 ICT 서비스 개발/운영 한화시스템(주) ICT부문 전산시스템 설계 및 구축, 전산시스템 위탁운영,물류 PBO 등 IT 서비스 비주요종속회사 레저/서비스업 부문 소계 태양광사업 태양광 발전 Hanwha Q CELLS Co., Ltd.,한화솔루션(주) 큐셀부문, 웨이퍼, 셀ㆍ모듈 생산,태양광 발전 솔루션 태양광발전설비 비주요종속회사 태양광사업 부문 소계 금융업 생명보험 생명보험, 자산관리, 담보대출, 개인대출 생명보험 손해보험 한화손해보험(주) 자동차보험, 재산보험, 연금, 담보대출, 개인대출 손해보험 금융투자 한화투자증권(주) 증권 중개 및 인수, 자산 관리 서비스 금융투자 저축은행 (주)한화저축은행 예금, 기업여신, 개인대출, BWㆍCB 등 금융 상품 상호저축은행 자산운용 한화자산운용(주) 자산운용 자산운용 비주요종속회사 금융업 부문 소계 기타 기타 한화커넥트(주),Hanwha AZDEL, Inc.,Hanwha Holdings(USA), Inc. 및 종속회사기타 기타 기타 합계(연결조정 전) 합계(연결조정 후) 나. 주요 제품, 서비스 등의 가격 변동 현황 2023년말 현재 각 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 제품 또는 서비스의 판매가격변동 내용은 다음과 같습니다. 사업부문 회사명 품 목 2023년말 2022년 2021년 비고 화약제조업 (주)한화글로벌 부문 산업용화약류 메가멕스(32mm, 20Kg) 78,200원/개 78,200원/개 69,800원/개 뉴마이트플러스 I(25mm, 20Kg) 77,900원/개 73,300원/개 65,400원/개 뉴마이트플러스 II(32mm, 20Kg) 76,200원/개 77,000원/개 68,700원/개 한화비전(주) 감시장비 CCTV(천원/대) 주요 매출 기종 기준국내 평균 판매가격 저장장치(천원/대) 모니터(천원/대) 한화정밀기계(주) 칩마운터(C/M) 고속기(백만원) 칩마운터 매출 기종기준 평균 판매가격 중속기(백만원) 화학제조업 한화솔루션(주)케미칼부문 LDPE(천원/톤) 국제가격의 평균가격으로산출 PVC(천원/톤) 가성소다(USD/톤) 한화솔루션(주)큐셀부문 셀(원/W) 해당 년도의 월 평균가격을산술 평균하여 산출 모듈(원/W) 한화이센셜(주)(주1) FCCL 내수(원/SQM) 해당 년도의 월 평균가격을산술 평균하여 산출 FCCL 수출(원/SQM) 한화첨단소재(주) GMT(원/Kg) ※ 주요 제품은 사업부문의 수익성에