chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
셀젠텍 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 가. 재무상태 (단위 : 천원) 구분/사업연도 제 2023연도(제21기) 제 2022연도(제20기) 증감율 유동자산 현금 및 현금성자산 매출채권 기타유동자산 재고자산 비유동자산 유형자산 투자부동산 무형자산 기타비유동자산 자산총계 유동부채 매입채무 차입금 기타유동부채 비유동부채 장기차입금 기타비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 이익잉여금(결손금) 기타자본항목 자본총계 나. 영업실적 (단위 : 천원) 구분 제 2023연도 (제22기) 제 2023연도 (제20기) 증감율(%) 매출액 영업이익 당기순이익 다. 재무분석 (단위 : %, 회) 구분 재무비율 제 2023연도 (제21기) 제 2022연도 (제20기) 제 2021 연도(제 19 기) 성장성 매출액 증가율 총자산 증가율 당기순이익 증가율 활동성 총자본 회전율 재고자산 회전율 매출채권회전율 수익성 매출액 총이익률 매출액 순이익률 자기자본 순이익률 안정성 부채비율 차입금의존도 유동비율 당좌비율 주) 매출채권은 대손충당금 차감 후 금액입니다. (1)성장성비율 변동요인 (단위 : %) 구분 재무비율 제 2023 연도(제 21 기) 제 2022 연도(제 20 기) 제 2021 연도(제 19 기) 성장성 매출액 증가율 총자산 증가율 당기순이익 증가율 회사의 2023년 당기 매출액은 31.82 % 감소하였습니다. 매출액 감소의 주요원인은 K-IFRS 1115 호 수익인식기준의 검토 결과, 2023년 매출액 중 당기내 대금지급이 전혀 이루어지지 않은 매출분에 대해서는 매출 이연인식하라는 감사인의 조언에 따라 매출을 이연한 것이며 금액은 약 94억입니다. 2023년도 매출취소 건은 당사의 회계원칙을 변경 적용한 것은 아니며 매출 세금계산서를 취소한 것도 아니므로 2024년 대금회수가 이루어지는 즉시 이연하여 매출을 인식할 예정입니다. (2)활동성비율 변동요인 (단위 : 회) 구분 재무비율 제 2023 연도(제 21 기) 제 2022 연도(제 20 기) 제 2021 연도(제 19 기) 활동성 총자본 회전율 재고자산 회전율 매출채권회전율 주) 매출채권은 대손충당금 차감 후의 금액입니다. 2023년 회사의 총자본회전율 0.58 회에서 0.42회로 감소하였으며 재고자산회전율 또한 2.27회에서 1.03회로 감소하였습니다. 매출채권 회전율은 2023년 1.56회로 2022년 1.82회 대비 회지속적으로 떨어지고 있으며 이는 장기간에 걸쳐 대금 회수가 이루어지기 때문으로 채권의 대손 여부 등과는 관련이
셀젠텍 — 사업보고서 (2023.12)

없습니다. (3)수익성비율 변동요인 (단위 : %) 구분 재무비율 제 2023 연도(제 21 기) 제 2022 연도(제 20 기) 제 2021 연도(제 19 기) 수익성 매출액 총이익률 매출액 순이익률 자기자본 순이익률 2023년 회사의 매출총 이익률이 감소한 이유는 달러 가치의 상승으로 인하여 연구기자재 원재료 가격의 상승이 하나의 원인이고, 두번째 주된 요인은 K-IFRS 1115 호 수익인식기준의 검토 결과, 2023년 매출액 중 당기내 대금지급이 전혀 이루어지지 않은 매출분에 대해서는 매출을 취소하라는 감사인의 요청에 발행한 취소매출 약 94억 때문에 수익성이이 떨어지게 된 것입니다. 취소매출 94억에 대해서는 대금회수가 이루어지는 즉시 이연하여 매출을 인식할 예정이고 추가 원가가 발생하지 않을 것이므로 2024년도의 수익성은 당기에 당기 수익성보다 2배이상 상승할 것으로 예상합니다. (4)안전성비율 변동요인 (단위 : %) 구분 재무비율 제 2023 연도(제 21 기) 제 2022 연도(제 20 기) 제 2021 연도(제 19 기) 안정성 부채비율 차입금의존도 유동비율 당좌비율 회사의 부채 총계는 22년 221억에서 23년 192억으로 약 13% 감소하였으나 2023년 당기 순이익의 감소로 자본 총계가 감소하여 부채비율이 상승하였습니다. 차입금 역시 22년도 186억에서 23년도 157 억으로 약 16% 감소하였으나 같은 이유로 차입금 의존도가 상승하게 되었습니다. 취소매출 94억이 24년도 반영되면 모든 경영지표가 정상화 되면서 성장성이 양호하고 안정적으로 변동될 것으로 추측합니다. 3. 유동성 및 자금조달 지출가. 유동성 관련 지표 (단위 : %) 구분 산식 비율 당기 전기 전전기 유동비율 유동자산　───── ×100 유동부채 부채비율 부채총계　───── ×100 자기자본 2023년 회사의 유동부채가 약 20% 감소하여 유동비율 증가하게 되었습니다. 한편 부채총계 또한 2023년 13% 감소하였으나 당기손실금에 의해 자기자본이 크게 감소하여 부채비율의 증가로 귀결되었습니다. 2024년 취소매출 94억이 반영되면 모든 경영지표가 정상화 되면서 성장성이 양호하고 재무안정성은 지속적으로 개선될 것으로 기대합니다. 나. 자금조달 지출에 관한 사항 (1) 유동(단기)차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율 당기말 전기말 운전자금 대출 하나은행 산업은행 우리은행 일반대출 우리은행 신용장 개설 우리은행 합 계 (2)비유동차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율 당기말 전기말 운전자금 대출 광주은행 산업은행 우리은행 중소벤쳐기업진흥공단 수협 자동차 할부 대출 하나캐피탈 신한카드 우리카드 비엠더블유파이낸셜서비스코리아 시설자금 대출 우리은행 하나은행 합계 차감: 유동성 대체 잔 액 (3) 회사채 및 전환사채 A. 회사채 (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 이자율 당기말 3-2 회사채 2022년 6월 28일 2024년 6월 28일 3-3 회사채 2022년 6월 28일 2025년 6월 28일 4차 회사채 2023년 6월 22일 2028년 6월 22일 합 계 사채할인발행차금 차감계 차감: 유동성 대체 잔 액 B. 전환사채 구 분 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채(*2) 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 권면금액 6,000백만원(*1) 2,000백만원 1,500백만원 발행금액 6,000백만원(*1) 2,000백만원 1,500백만원 이자율 표면이자율 만기이자율 14.5% 복리 발행일 2018년 6월 29일 2021년 2월 26일 만기일 2024년 4월 15일 2024년 2월 26일 만기상환액 및 풋옵션 행사에 따른 조기상환액 보장수익률 계산액을 가산한 금액 보장수익률 계산액을 가산한 금액 보장수익률 계산액을 가산한 금액 전환권(투자자 보유) 전환청구금액 권면액 100% 내 권면액 100% 내 권면액 100% 내 전환가격 5,990원 15,971원 2,585원 발행주식 보통주 보통주 보통주 청구기간(시작) 2019년 6월 29일 2022년 2월 26일 청구기간(종료)
셀젠텍 — 사업보고서 (2023.12)

2023년 6월 28일 2024년 2월 25일 전환가격의 조정 3개월마다 조정 조정조항 존재 조정조항 존재 매도청구권(발행자 보유 콜옵션) 청구액 청구기간(시작) 2019년 6월 29일 2021년 2월 26일 청구기간(종료) 2021년 6월 28일 2022년 2월 25일 상환액 연복리 5.5% 가산액 연복리 3% 가산액 연복리 14.5% 가산액 조기상환청구권(투자자 보유 풋옵션) 청구액 전부 또는 일부 전부 또는 일부 전부 또는 일부 청구기간 2021년 6월 29일 이후 매 3개월이 되는 날 2022년 2월 26일 이후 매 3개월이 되는 날 2024년 9월 26일 이후 매 3개월이 되는 날 상환액 보장수익률 계산액 가산 보장수익률 계산액 가산 보장수익률 계산액 가산 (*1) 2023년 6월 29일에 제1회 전환사채의 권면금액 1,500백만원, 2023년 8월 8일에 권면금액 1,100백만원, 12월 15일에 권면금액 500백만원에 대한 상환이 이루어져 당기 보고기간종료일 현재 500백만원의 전환사채가 존재합니다.(*2) 제2회 전환사채 금액은 당기 중 모두 조기상환되었습니다. 4. 부외거래에 관한 사항해당사항이 없습니다.5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항해당사항이 없습니다.
대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사 — 사업보고서 (2024.01)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 1) 부동산투 자회사(리츠) 사업의 특성 부동산투자회사(이하 "리츠")는 부동산투자회사법에 따라 다수의 투자자로부터 자금을 모아 부동산, 부동산 관련 증권등에 투자, 운용하고 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 주식회사입니다. 리츠는 1960년 미국에서 최초 도입되었으며, 한국에는 1997년 외환위기 이후 기업들의 보유 부동산 유동화를 통한 기업구조조정을 촉진하기 위해 2001년 처음 도입되었습니다. 이후 리츠의 투자물건이 기업구조조정 부동산에서 점차 일반 부동산으로 변화하였습니다. 다만 기관투자자 중심의 투자를 벗어나지 못하였고 일반국민이 리츠를 통하여 부동산에 투자할 수 있는 기회는 제한적이었습니다. 2020년 당사의 리츠 출범 이후 계속해서 국내 리츠시장은 매해 성장을 지속하고 있으며, 일반 국민의 리츠투자 기회가 계속 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 2002년 리츠의 총 자산규모는 5,584억원으로 시작하여 2024년 1월말 기준 총 369개의 리츠가 설립되었고 총 자산규모는 94.06조원이며, 이 중 상장리츠는 23개, 자산규모는 15.92조원 수준입니다. 2) 리츠 산업의 성장성 1) 지난 약 5년간(2019년말 ~ 2024년 1월) 리츠 총자산 규모는 약 42.86조원이 증가하였고, 리츠수는 121개가 증가하였으며, 주로 임대주택에 투자하는 리츠가 성장을 이끌어 왔습니다. 확정기여(DC)형 및 개인형퇴직연급제도(IRP)의 적립금의 상장리츠 투자 허용, 대체투자 수요의 확대 및 정부의 리츠 활성화 대책과 맞물려 리츠 시장의 성장이 지속될 것으로 예상됩니다. - 운용부동산 유형별 리츠 수 및 자산총계 (기준일: 2024년 01월 31일) 구분 리츠 수(개) 자산총계(조원) 자산기준비율(%) 주택 오피스 리테일 물류 호텔 복합형 기타 계 ※ 출처: 리츠정보시스템 운용부동산 유형별 리츠 수 및 자산총계 (제7기 결산).jpg 운용부동산 유형별 리츠 수 및 자산총계 운용부동산 유형별 (자산기준비율) (제7기 결산).jpg 운용부동산 유형별 (자산기준비율) - 리츠 수 및 자산규모 변동추이 (기준일: 2024년 1월 31일) 연도 리츠 수(개) 자산총계(조원) 2002년 2003년 2004년 2005년 2006년 2007년 2008년 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 1월 ※ 출처: 리츠정보시스템 리츠 수 및 자산규모 변동추이 (제7기 결산).jpg 리츠 수 및 자산규모 변동추이 3) 물류시장 현황 고금리 환경과 PF시장의 경색, 건설시장의 어려움이 지속되면서 신 규 공급은 당초 예상 대비 적은 약 145만 평만이 공급되었습니다. 경색된 시장에도 불구하고 선매입 약정된 건들이 이행되며 2023년 4분기 투자 규모는 약 1조 1,060억원으로 전년 동기대비 53% 상승하였 습니다. 다만, 유동성이 메마르고 조달 비용이 높아짐에 따라 Cap. Rate는 지난 분기 대비 0.1% 상승하 여 5.5%입니다.2023년 수도권역의 총 순흡수면적은 약 1.1백만평으로 작년 대비 131% 상승하며 활발한 임차가 이루어졌습니다. 특히 이번 분기 모든 권역의 순 흡수면적이 양의 수치를 기록하였으며, 남부의 순흡수면적이 가장 컸습니다. 수도권역의 공실률은 약 13%로 지난 분기와 동일하며 남부와 서부의 공실률은 하락한 반면 중부와 남동부의 공실이 상승하였습니다. 월 평균 명목 임대료는 33.900원으로 지난 3분기 대비 0.3%, 전년 동기 대비 0.8% 증가하였습니다. 23.4q 권역별 임대료, 공실률.jpg 23.4Q 권역별 임대료, 공실률 ※ 출처: JLL 코리아 리서치(2023년 4분기 물류시장 보고서) 2. 주요 제품 및 서비스 가. 영업개황 및 사업부문의 구분 1) 영업개황 당사는 자산을 부동산에 투자하여 임대수익 및 매각차익을 주주에게 배당하는 것을 목적으로「부동산투자회사법」에 따라 설립된 회사로 다수의
대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사 — 사업보고서 (2024.01)

투자자로부터 자본을 유치하여 총자산의 70% 이상을 부동산에 투자, 운용하여 배당가능이익의 90% 이상을 배당하는 「상법」상의 주식회사입니다. 당사는 2020년 8월 7일 국토교통부로부터 위탁관리부동산투자회사로 최초 인가를 득한 이후, 물류센터 2개를 기초자산(직접소유)으로 투자 및 운용하고 있는 공모리츠입니다. 안성 및 처주 소재에 2개의 물류센터 물건을 2020년 9월 매입하여 운용중이며, 본 자산에서 발생하는 임대수익을 재원으로 당사 주주들에게 배당금을 지급하고자 합니다. 2) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 부동산 개발 및 임대 사업을 영위하고 있습니다. 나. 시장점유율 전체 유효시장규모를 파악하기 어려움에 따라 정확한 시장점유율의 산정이 어렵습니다. 다. 시장의 특성 전술한 '가. 업계의 현황'을 참고하시기 바랍니다. 라. 사업의 내용 및 전망 본 사업은 2개 소재의 상온 및 저온 물류센터에서 발생하는 임대수익을 기초로 하고 있으며, 공시기준일 현재 최초 매입당시의 임차인 변동 및 공실률 없이 안정적으로 유지되고 있습니다. 당사가 공시기준일 현재 보유 중인 자산의 내역은 아래와 같습니다. 1) 안성 물류센터 구분 내용 건물명 안성물류가공센터 소재지 경기도 안성시 삼죽면 내강리 37-3 대지면적/연면적 건물규모 지상 1F ~ 3F 주차대수 자주식 24대 용도 저온 물류창고 준공 2009년 임차인 에쓰푸드(주) 임대율 2) 청주 물류센터 구분 내용 건물명 청주물류센터 소재지 충청북도 청주시 상당구 가덕면 삼항리 214-1 일원 외 22필지 대지면적/연면적 건물규모 주차대수 자주식 169대 용도 상온 물류창고 준공 임차인 현대글로비스(주) 임대율 3) 조직도 조직도.jpg 조직도 3. 원재료 및 생산설비 당사는 부동산의 취득·관리·개량 및 처분, 부동산의 개발 및 부동산의 임대차 목적의 법인으로 원재료 및 생산설비는 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 당사의 매출은 당사가 보유한 부동산 임대를 통해 수취하는 임대료 수익, 관리수익으로 구성되어 있으며, 이외 발생하는 매출은 없습니다. 물건지별 영업수익은 아래와 같습니다. 구분 제 7(당)기 제 6기(전)기 매출액(원) 비율(%) 매출액(원) 비율(%) 안성물류센터 청주물류센터 합계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 당사의 위험관리 목표 및 정책 당사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 시장위험(금리, 가격, 환율 등), 신용위험, 유동성위험 등에 있어, 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 회사경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 나. 위험관리 당사는 부동산투자회사로서, 회사가 보유한 부동산을 통해 임대수익을 창출하고, 투자자에게 지속적이며, 안정적인 배당수익을 창출하는데 그 영위의 목적이 있습니다. 당사는 부채비율, 부채상환비율, 유동비율 등 재무적리스크를 주기적으로 모니터링하기 위해 분기별로 재무위험점검을 자가시행하고 있습니다. 또한 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적으로 중장기 자금관리계획 수립 및 실제 현금 유출입 스케쥴을 검토하여 발생가능한 위험을 적기에 예측하고 대응하고 있습니다. 이와 관련하여, 자세한 사항은 동 공시서류의 'III. 재무에 관한 사항 5. 주석'을 참조하여 주시기 바랍니다. 다. 파생거래 당사는 파생상품계약을 체결하지 않았습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사가 맺은 주요 계약 현황은 아래와 같습니다. 가. (주)대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사 구분 계약상대방 계약시점 주요계약내용 지급시점 자산관리 대신자산신탁(주) 1. 매입수수료: 644,000,000(부가가치세 별도) (매입시점자산화처리) 2. 운용기본수수료: 연간 110,000,000원 (부가가치세 별도) 3. 운용성과수수료: 없음 4. 매각기본수수료: 부동산 매각금액의 0.5% (부가가치세 별도)5. 매각성과수수료: 유형자산 처분이익 (매각금액에서 유형자산의
대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사 — 사업보고서 (2024.01)

장부가액(토지 및 건물의 장부가액에서 감가상각누계액을 차감한 금액), 감가상각비 초과배당 누계액, 주식발행초과금 상각분을 공제한 금액)에서 매각기본수수료를 차감한 금액의 10% 1. 소유권을 취득한 날로부터 7영업일 이내 2. 매분기 종료 후 7영업일 이내 3. 없음 4. 매수인으로부터 매매대금을 지급받은 날로부터 7영업일 이내 5. 부동산 매각이 속한 결산기에 감사인이 재무제표 를 작성하여 주주총회의 승인을 득한 날로부터 7영업일 이내 자산보관 유안타증권(주) 매분기 5,000,000원(부가가치세 별도) 분기말로부터 7영업일 이내 사무수탁 (주)국민은행 매분기 8,250,000원(부가가치세 별도) 분기말로부터 7영업일 이내 7. 기타 참고사항 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사 — 사업보고서 (2024.01)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사의 이사회는 2023년 8월 1일부터 2024년 1월 31일까지 제7기 사업연도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 가. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영 활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 나. 경영성과 당사의 최근 사업연도의 영업실적은 아래와 같습니다. (단위: 원) 과 목 영업수익 영업비용 영업이익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 다. 재무상태 당사의 재무상태는 아래와 같습니다. (단위: 원) 과 목 제 7(당)기 제 6(전)기 자산 유동자산 비유동자산 자산 총계 부채 유동부채 비유동부채 부채 총계 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금(결손금) 자본 총계 라. 자금조달 당기말 현재 당사가 체결하고 있는 차입약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 구 분 당기말 전기말 연이자율 최종만기일 상환방법 (주)신한은행 장기차입금 만기일시상환 (주)하나은행 장기차입금 만기일시상환 신한캐피탈(주) 장기차입금 만기일시상환 합계 마. 부외거래 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'III. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.
썸에이지 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다. 당사의 정관상 사업목적은 아래와 같으며, 당사는 보고서 작성일 현재 영위하고 있는 사업 이외에 이사회 또는 주주총회 결의 등을 통해 향후 새로이 추진하고자 계획하고 있는 사업은 없습니다. 사 업 목 적 1. 온라인게임 개발 및 서비스,유통 2. 모바일게임 개발 및 서비스 3. 소프트웨어 개발 및 판매업 4. 부동산 임대업 및 전대업5. 전자세금계산서 서비스 공급업6. 정보통신사업 7. 호스팅 및 관련 서비스업 8. 광고 및 광고대행업 9. 전자상거래에 의한 도소매업 10. 유통전문판매업11. 경영컨설팅 및 경영지원서비스업12. 위 각호에 관련된 부대사업일체 및 투자 사. 신용평가에 관한 사항 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 코스닥시장 상장 2016년 05월 13일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 주요연혁 날짜 연혁 2013년 04월 주식회사 썸에이지 설립 2013년 04월 투자유치 : NHN 신기술사업투자조합 2013년 05월 투자유치 : KoFC-KTBN Pioneer Champ 2011-5호 투자조합 2013년 06월 벤처기업 인증 2014년 11월 모바일 게임 '영웅 for Kakao’국내 출시 2014년 12월 '영웅 for Kakao’2014 카카오게임대상 수상 2015년 09월 '영웅' 대만, 홍콩 시장 진출 2015년 12월 '영웅' 일본 시장 진출 2016년 02월 '영웅' 태국 시장 진출 2016년 05월 한국코스닥시장 상장 2018년 03월 '인터플래닛' 글로벌시장 출시, 'DC언체인드' 아시아시장 출시 2018년 10월 '고스트버스터즈 월드' 글로벌시장 출시 2019년 04월 개발부문 물적분할 (신설법인 '언사인드게임즈') 2019년 08월 '치우 : 신시에 이는 바람' 국내 출시 2019년 10월 2019년 11월 '진화소녀' 국내 출시 2020년 01월 '하트인걸' 국내 출시 2020년 06월 '아르메블랑쉐' 국내 출시 2020년 11월 '데스티니차일드 디펜스 워' 글로벌 출시 2021년 04월 '데카론M' 국내 출시 2022년 03월 PC 게임 '크로우즈' 스팀과 얼리 엑세스 출시 2022년 06월 PC 게임 '크로우즈' 스팀 정식 출시 2022년 10월 '데카론G' 글로벌 출시 2023년 03월 '마녀자판기' 홍콩, 필리핀, 캐나다 소프트런칭 2023년 09월 '마녀자판기' 정식 출시 2023년 11월 '갓레이드' 홍콩, 태국 등 7개국 소프트런칭 나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 날짜 본점 소재지 2013년 04월 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 670, 유스페이스 2 A동 10층 2015년 02월 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 660, 유스페이스 1 A동 3층 2016년 01월 경기도 성남시 분당구 판교로 242, 에이동 302호(삼평동,판교디지털센터) 2020년 01월 경기도 성남시 분당구 판교로 242, 씨동 1002호(삼평동,판교디지털센터) 2021년 12월 경기도 성남시 분당구 황새울로 246, B동 6층(수내동, 도담빌딩) 다. 경영진의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2014년 03월 26일 정기주총 사내이사 김영상기타비상무이사 김철홍 2015년 04월 17일 임시주총 사내이사 차지훈기타비상무이사 박상우감사 권택민 2015년 07월 24일 임시주총 사내이사 민홍기 2016년 03월 31일 정기주총 대표이사 백승훈 대표이사 백승훈(임기만료) 2016년 08월 12일 임시주총 사내이사 권준모사내이사 이상용 2017년 03월 31일 정기주총 사내이사 장원상사외이사 정경석 2018년 08월 16일 임시주총 사내이사/대표이사 박홍서감사 박재우 2019년 03월 25일 정기주총 사내이사 권준모 2020년 03월 31일 정기주총 사외이사 정경석 사외이사 정경석(임기만료) 2021년 03월 31일 정기주총 감사 허용 사내이사/대표이사 박홍서 감사
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박재우(임기만료) 2022년 03월 31일 정기주총 사내이사 권준모 사내이사 권준모(임기만료) 2023년 03월 31일 정기주총 사외이사 조영기 사외이사 정경석(임기만료) 2024년 03월 29일 정기주총 감사 정경석 사내이사/대표이사 박홍서 감사 허용(임기만료) 주1) 2013년 4월 1일, 법인설립 시 백승훈(대표이사), 최병호(사내이사), 최형규(기타비상무이사) 선임 주2) 2015년 3월 13일, 최형규(기타 비상무이사), 김철홍(기타 비상무이사) 일신상의 사유로 사임주3) 2015년 4월 17일, 김영상(사내이사), 최병호(사내이사) 일신상의 사유로 사임주4) 2015년 07월 24일, 차지훈(사내이사) 일신상의 사유로 사임주5) 2016년 8월 12일, 민홍기(사내이사), 박상우(기타비상무이사) 일신상의 이유로 사임주6) 2017년 3월 31일, 이상용(사내이사) 일신상의 사유로 사임주7) 2018년 8월 16일, 장원상(사내이사), 권택민(감사) 일신상의 사유로 사임주8) 2018년 10월 17일, 백승훈(사내이사 및 대표이사) 일신상의 사유로 사임주9) 2024년 03월 29일 개최되는 정기주주총회를 통해 정경석 (감사) 선임 및 박홍서 (대표이사) 재선임 예정 라. 최대주주의 변경 (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 주식수 지분율 비고 장덕수 케이비제6호기업인수목적(주)설립(발행주식총수 1,000,000주) 엘에스자산운용(주) 공모 후 지분취득(발행주식총수 16,000,000주) 장덕수 공모 후 지분변동(발행주식총수 16,000,000주) 중소기업중앙회(노란우산공제회) 공모 후 지분취득(발행주식총수 16,000,000주) ㈜네시삼십삼분 합병(SPAC 상장)(발행주식총수 72,020,529주) 주1) 상기 최대주주의 변경은 케이비제6호기업인수목적회사의 설립일 이후 변경된 내역입니다. 최대주주에 관한 사항은 보통주 기준으로 금융감독원 전자공시시스템의 지분공시 등을 토대로 작성되었습니다. 주2) 2016.04.28 합병 등기일 기준 합병신주 배정을 통해 최대주주가 (주)네시삼십삼분으로 변경되었습니다. 주3) 보고서 작성일 기준 최대주주인 (주)네시삼십삼분의 주식수는 보통주 47,563,893주이며 지분율은 34.16%(발행주식총수 139,240,254주) 입니다. 마. 상호의 변경 보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다. 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 1) 당사는 케이비제6호기업인수목적 주식회사와 2015년 9월 10일 합병계약을 체결하였으며, 2016년 4월 28일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다. 구 분 내 용 합병 목적 합병 시 유입 자금을 활용한 신규 게임 및 신규 사업 확대, 경영 투명성 및 대외 신인도 강화 등 기업의 경쟁력을 강화하고자 함 합병 방법 케이비제6호기업인수목적 주식회사가 썸에이지를 흡수 합병함 합병 비율 케이비제6호기업인수목적 주식회사: 썸에이지= 1 : 5.0574879 합병으로 인해 발행하는 신주의 종류와 수 케이비제6호기업인수목적 주식회사 기명식 보통주 56,020,529주 2) 당사는 2019년 2월25일 이사회 결의를 통해 회사의 게임개발부문에 대한 단순·물적분할을 결정하여 이에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2019년 3월 25일 정기주주총회에서 특별결의 안건으로 승인을 득하였습니다. 분할기일은 2019년 4월1일이며, 분할등기일은 2019년 4월 8일입니다. 구 분 내 용 신설회사명 주식회사 언사인드게임즈 (Unsigned Games Co., Ltd.) 목 적 모바일게임 개발외 발행하는 주식의 총수 기명식 보통주 600,000주 1주의 금액 500원 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제10기(2023년말) 제9기(2022년말) 제8기(2021년말) 제7기(2020년말) 제6기(2019년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 나. 연도별 발행주식 및 자본금 증감내역 (단위 : 원, 주) 연도 주식발행 사유 발행주식 수
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자본금 증감 비고 6기 2019년 주주배정 후 실권주 일반공모 제3자배정 유상증자 소계 7기 2020년 제3회차 전환사채의 전환권행사 주식매수선택권 행사 소계 8기 2021년 주식매수선택권 행사 9기 2022년 제3자배정 유상증자 주식매수선택권 행사 소계 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 보통주 총 계(a+b+c) 보통주 주1) 당사는 2016년 합병 반대 주주들의 주식매수청구권 행사(4,207,931주)및 합병 시 발생한 단수주(3주)로 인해 자기주식을 취득하게 되었습니다. 주2) 취득한 자기주식 중 2,687,800주는 2016년 11월 임원 자사주 매입을 통한 책임 경영 동참 취지로 처분하였습니다. (처분총액 : 3,843,554,000원, 처분 후 자기주식수 : 1,520,134주)주3) 처분 후 보유한 자기주식 1,520,134주는 2018년 주식매수선택권의 행사로 인해 교부함으로써 현재 보유수량은 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 최근 정관 개정일 및 개정사항 당사의 최근 정관 개정일은 2023년 3월 31일이며, 2023년 3월 31일에 개최된 제9기 정기주주총회에서 회사가 발행할 주식의 총수와 전환사채 발행한도 등 정관 일부를 변경하였습니다. 나. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2023년 03월 31일 제9기 정기주주총회 제 5 조 (회사가 발행할 주식의 총수)- 본 회사가 발행할 주식의 총수 2억주에서 3억주로 변경제14 조 (전환사채의 발행)- 사채의 액면총액 한도 500억원에서 1,000억원으로 변경 충분한 발행 주식 총수 한도 확보 및전환사채 발행 한도 증액 2021년 03월 31일 제7기 정기주주총회 제 42 조 (감사의 수와선임)- 선임 및 조문정비,상법 제368조의4제1항 내용 추가 감사선임 및 해임 조문 정비상법 개정에 따른 전자투표 도입시 감사선임의주주총회 결의요건 완화 등 내용 반영. 2020년 03월 27일 제6기 정기주주총회 제2조(목적) 사업추가5. 전자세금계산서 서비스 공급업 6. 정보통신사업 7. 호스팅 및 관련 서비스업 8. 광고 및 광고대행업 9. 전자상거래에 의한 도소매업 10. 유통전문판매업 11. 경영컨설팅 및 경영지원서비스업 12. 위 각호에 관련된 부대사업일체 및 투자 사업영역확대 2019년 03월 25일 제5기 정기주주총회 제2조(목적) 추가-(부동산 임대업 및 전대업)제8조(주권의 발행과 종류)-삭제제8조의2(주식등의 전자등록)-신설제11조(명의개서대리인)3항 변경제12조(주주등의 주소, 성명 및 인감또는 서명등 신고)-삭제제16조(사채발행에 관한 준용규정)-문구정비제49조2(외부감사인의 선임)-자구수정 사업목적 추가전자증권법에 따른 개정 다. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 온라인게임 개발 및 서비스,유통 영위 모바일게임 개발 및 서비스 영위 소프트웨어 개발 및 판매업 영위 부동산 임대업 및 전대업 영위 전자세금계산서 서비스 공급업 미영위 정보통신사업 영위 호스팅 및 관련 서비스업 영위 광고 및 광고대행업 영위 전자상거래에 의한 도소매업 미영위 유통전문판매업 미영위 경영컨설팅 및 경영지원서비스업 영위 위 각호에 관련된 부대사업일체 및 투자 영위
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 주된 사업은 한국표준산업분류 중 온라인/모바일 게임 소프트웨어 개발 및 공급업(J58211)에 속하며, 보고서 제출일 기준 당사 및 연결실체는 모바일게임 개발 및 서비스 사업을 영위하고 있습니다. MMORPG, RPG, 전략시뮬레이션게임, AR게임등 다양한 장르의 게임을 개발 및 서비스하였으며 플랫폼별로는 온라인/모바일 게임에 속합니다. 모바일게임 산업은 언제 어디서나 자유롭게 게임을 즐길 수 있는 특성이 있어 타 게임 플랫폼에 비하여 접근성과 대중성이 높아 급성장하고 있는 산업입니다. 특히 전세계적으로 고사양 스마트폰과 태블릿PC, 스마트TV 등의 확산으로 다양한 장르의 게임 구현이 가능해졌으며 그 영역이 확대되고 있습니다. 일반적인 모바일게임의 시장 구조는 게임 개발사가 게임 제작과 업데이트를 책임지고 퍼블리셔가 게임 배급과 업데이트 일정 수립, 마케팅, 홍보, 게임운영 등을 담당하고 있습니다. 퍼블리셔인 당사는 구글, 애플, 원스토어 등 모바일 플랫폼을 통해 모바일게임을 판매하고 있으며, 모바일/웹 광고, 온/오프라인 광고, 사전예약 등을 통해 유저 획득 활동을 하고 있습니다. 보고서 제출일 기준 당사에서 서비스 중인 모바일게임은 MMORPG 장르의 "데카론M"과 "데카론M"의 해외 버전인 "데카론G", 전략 디펜스 게임 장르인 "데스티니차일드 디펜스워", 스포츠 대전 장르인 "복싱스타"와 24년 초 정식 출시한 "갓레이드" 가 있습니다. 자세한 내용은 2. 주요 제품 및 서비스와 4. 매출 및 수주상황 자료를 참고해주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (단위 : 백만원) 품 목 생산 개시일 주요상표 2023년매출액(비율) 2022년매출액(비율) 제품 및 서비스 설명 모바일게임 데스티니차일드 디펜스워 모바일 전략 디펜스 게임 모바일게임 데카론 M / G 모바일 MMORPG 게임 모바일게임 복싱스타 모바일 스포츠 액션 게임 기타 기타 영웅 for kakao게임 외 기술지원서비스 IT 인프라서비스 제공 및 게임서비스 관리 등 합계 주) 상기 매출액은 연결기준 금액입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 당사는 게임 서비스를 제공하는 기업으로 생산설비를 통한 생산이 아닌 주로 인적자원을 활용한 사업이 주가 되기 때문에 생산활동과 관련한 원재료의 현황이나 원재료의 제품별 비중 등을 산정하기에 적합하지 않습니다. 나. 생산 및 설비의 현황 당사의 업종 특성 상 생산능력, 생산실적, 가동률은 해당사항 없습니다. 다. 생산 및 설비의 투자계획 당사의 업종 특성 상 현재 생산 및 설비의 구체적인 투자계획은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 년 2022년 2021년 금액 금액 금액 제품 모바일게임 내수 수출 기타 기술지원서비스 내수 수출 합계 주) 상기 매출실적은 연결기준 금액입니다. 나. 주요 매출처 등 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 매출처 년 2022년 2021년 제품 모바일게임 Google 원스토어 합계 주) 상기 주요 매출처는 상위 1~3위 기준으로 작성되었으며, 매출 금액은 연결기준 입니다. 다. 판매 경로 (1) 판매조직 당사는 구글 플레이 스토어, 애플 앱 스토어, 원스토어, 스팀 등 모바일 및 PC 플랫폼을 통한 서비스를 목적으로 사업 조직을 구성하고 있습니다. 당사는 출시 이전 쇼케이스, 기자 간담회, 사전 예약, 네이버 등 포털 광고를 통해 마케팅을 진행하고 있으며, 출시 이후 소셜 미디어, TVCF, OOH 등 다양한 온.오프라인 미디어를 활용하여 마케팅을 진행하고 있습니다. (2) 판매경로 당사는 모바일 게임의 경우 구글 플레이 스토어, 애플 앱 스토어, 원스토어 등 모바일 플랫폼을 통해 서비스하고 있으며, PC게임의 경우 STEAM 등 PC 플랫폼을 통해 서비스 하고 있습니다. (3) 판매전략 자체 퍼블리싱의 경우 자사가 제공하는 서비스의 선호도가 높을 것으로 예상되는 지역(국가), 연령, 관심사를 기반으로 온/오프라인 광고, 웹/모바일 광고 등을 수행하고 있습니다. 5. 위험관리 및
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파생거래 당사의 주요 금융부채는 영업활동을 통해 발생한 채무(미지급금 및 미지급비용)로 구성되어 있습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험입니다. 당사의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 가. 시장위험 (1) 외환위험연결회사는 해외 매출거래 등과 관련하여 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화와 관련된 환율변동 위험에 노출되어 있는연결회사의 금융자산 및 부채의 원화환산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 당기 전기 당기 전기 USD SGD 합계 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 회사의 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD SGD 합계 (2) 이자율위험 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성을 대비하기 위하여, 주기적인 금리동향모니터링 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출되어 있는 금융자산 및 금융부채는 없습니다. (3) 가격위험 연결회사는 재무상태표상 공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 수익증권 등의 가격위험에 노출돼 있습니다. 회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다.보고기간종료일 현재 시장성 있는 주식을 보유하고 있지 않습니다. 나. 신용위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.(1) 위험관리신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.당기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품의 장부가액(현금시재 보유분 및 지분상품 제외)과 같습니다. (2) 금융자산의 손상 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. 재화와 용역제공에 따른 매출채권 상각후원가로 측정하는 기타금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 1) 매출채권 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당기말과 전기말 매출채권 중 연체된 채권이 없어 손실충당금도 인식되지 않았으며, 당기 및 전기의 손실충당금의 변동 내역은 없습니다. 2) 상각후원가 측정 기타금융자산 상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 보증금과 미수금 등으로 구성되어 있습니다.상각후원가로 측정되는 기타금융자산 중 연체된 채권은 없으며 손실충당금도 인식되지 않았습니다. 다. 유동성 위험 연결회사는 영업자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 3개월 미만 3개월에서1년 이하 1년
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초과에서5년 이하 기타금융부채 전환사채 리스부채 (단위: 천원) 전기말 3개월 미만 3개월에서1년 이하 1년 초과에서5년 이하 기타금융부채 전환사채 리스부채 상기 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. 라. 자본위험관리 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 총부채 및 총자본은 연결재무상태표의 금액을 기준으로 계산합니다.당기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부 채 자 본 부채비율 마. 금융상품 공정가치 (연결기준) (1) 금융상품 종류별 공정가치 당기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 단기금융상품(MMF) 장기투자자산(투자조합출자금) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 장기투자자산(비상장주식) 상기 외 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단되어 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 단기금융상품(MMF) 장기투자자산(투자조합출자금) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 장기투자자산(비상장주식) (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 단기금융상품(MMF) 장기투자자산(투자조합출자금) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 장기투자자산(비상장주식) (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 당기말에 인식합니다. 당기 및 전기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초 취득 처분(*1) 공정가치평가 기타(*2) 기말금액 (*1) 연결회사는 전기 중 (주)로얄크로우 잔여 지분 14.44%에 해당하는 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 Tencent의 종속기업인 Aceville Pte. Ltd.에 양도하였습니다(*2) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에서 관계기업투자주식으로 재분류 되었습니다. (4) 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. 1) 당기말 (단위: 천원) 구분 평가대상 공정가치 가치평가기법 관측가능하지않은유의적인 투입변수 공정가치의 투입변수에 대한 민감도 투입변수의 변동 증가 감소 당기손익-공정가치측정 금융자산 단기금융상품(MMF) 삼성MMF법인 제1호[국공채] 순자산가치법 순자산가치 장기투자자산(투자조합출자금) 새한벤처펀드 시장접근법 PBR(배) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 장기투자자산(비상장주식) (주)큐로드 보통주 현재가치기법 할인율 영구성장률 2) 전기말 (단위: 천원) 구분 평가대상 공정가치 가치평가기법
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관측가능하지않은유의적인 투입변수 공정가치의 투입변수에 대한 민감도 투입변수의 변동 증가 감소 당기손익-공정가치측정 금융자산 단기금융상품(MMF) 삼성MMF법인 제1호[국공채] 순자산가치법 순자산가치 장기투자자산(투자조합출자금) 새한벤처펀드 (*) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 장기투자자산(비상장주식) (주)큐로드 보통주 현재가치기법 할인율 영구성장률 장기투자자산(비상장주식) (주)플레이트스튜디오 보통주 (*) (*) 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없고 전기 또는 당기에 가치변동에 대한 명확한 증거가 없기에 "비상장주식에 대한 공정가치 평가 관련 가이드라인"에 따라 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 바. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 1) 당사는 전기 중 (주)플레이트스튜디오 보통주를 취득하였으며, 추가로 전체 지분의 30%까지 약정된 행사가격으로 추가매수 할 수 있는 콜옵션 계약을 체결하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 계약상대방 계약의 목적 및 내용 계약체결시기 및 계약기간 계약금액 및 대금수수방법(기준) (주)시프트업 '데스티니 차일드 'IP라이선스 계약 계약체결 : 2020년 9월계약기간 : 상용화 서비스 개시한 날로부터 3년간 매출액의 일정비율에 따라 수익배분 라운드투(주)스케인글로브(주) '데스티니 차일드 디펜스워'게임 퍼블리싱계약 (주)유비펀스튜디오 '데카론M'IP 라이선스 계약 계약체결 : 2019년 6월계약기간 : 상용화 서비스 개시한 날로부터 3년간 매출액의 일정비율에 따라 수익배분 '데카론G'IP 라이선스 계약 계약체결 : 2022년 2월계약기간 : 상용화 서비스 개시한 날로부터 5년간 - ㈜로얄크로우의 주식 일부(296,707주) 처분을 위한 주식양도계약 체결 (1차)- ㈜로얄크로우의 잔여 주식 (103,293주) 처분을 위한 주식양도계약 체결 (2차) 1차 계약체결 : 2021년 2월 10일1차 양도일자 : 2021년 3월 24일2차 계약체결 : 2022년 8월 10일2차 양도일자 : 2022년 8월 31일 - 1차 양도금액 : 17,710,523,235원- 1차 대금수령 일정 1) 거래 종결일(2021-03-24) 15,719,470,911원 2) 거래 종결일 후 2개월이 되는날(2021-05-24) 1,991,052,324원- 2차 양도금액 : 6,165,559,170원- 2차 대금수령 일정 : 거래 종결일(2022-08-31) 6,165,559,170원 (주)로얄크로우 'CROWZ' 게임 퍼블리싱 계약 계약체결 : 2021년 6월계약기간 : 상용화 서비스 개시한 날로부터 3년간 매출액의 일정비율에 따라 수익배분 (주)플레이트스튜디오 '마녀자판기' 게임 퍼블리싱 계약 계약체결 : 2022년 5월계약기간 : 상용화 서비스 개시한 날로부터 3년간 매출액의 일정비율에 따라 수익배분 라운드투(주) 프로젝트 '갓레이드' 게임 퍼블리싱 계약 계약체결 : 2022년 6월계약기간 : 상용화 서비스 개시한 날로부터 3년간 매출액의 일정비율에 따라 수익배분 나. 연구개발 조직 보고서 작성일 기준 당사는 연구개발 조직이 없으며, 자회사인 (주)언사인드게임즈와 (주)챔피언스튜디오(구:다스에이지)에서 게임 개발 스튜디오를 보유하고 있습니다. 언사인드게임즈는 2019년 4월 1일부로 썸에이지에서 물적분할로 신설된 법인이며, 로얄크로우는 전전기 중 자회사에서 제거되어 제8기 기준 연구개발비용은 연결범위에서 제외되기 전까지 발생한 금액을 기준으로 작성하였습니다. 챔피언스튜디오(구,(주)다스에이지)는 2023년 4월 1일부로 "복싱스타" 및 신규모바일 게임 프로젝트에 대한 역할을 수행하고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 구분 제10기 제9기 제8기 비고 연구개발비용 썸에이지 자회사->연결제외 넥스트에이지 2020.07월 주식처분으로 연결제외 로얄크로우 2021.03월 주식 일부처분으로 연결제외 자회사 언사인드게임즈 물적분할 신설법인 (2019.04.01부) 자회사 챔피언스튜디오 "복싱스타" 및 신규모바일 게임 프로젝트
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(2023.04.01부) 합계 연구개발비/매출액 비율 주) 상기 매출액 금액은 연결기준 금액입니다. 7. 기타 참고사항 가. 모바일 게임 사업의 개요 2007년 애플의 아이폰 출시를 시작으로 세계적으로 스마트폰 보급이 급속도로 늘어남에 따라, 애플의 앱스토어, 구글의 구글플레이 등과 같은 오픈마켓을 통해 게임을 다운받을 수 있는 환경이 생겨나고, 이에 따라 모바일게임 시장은 급격히 성장하였습니다. 또한 2012년 7월 카카오톡 게임과 같은 MIM(Mobile Instant Messenger) 게임플랫폼이 등장한 후에는, 오픈마켓 뿐만 아니라 MIM 게임 플랫폼을 통한 이용자가 급등하게 되었습니다. 모바일기기의 발전에 따라 구현 가능한 모바일게임 또한 다양해졌습니다. 초기 모바일게임은 단순한 게임 방식의 캐주얼게임이 주를 이루었지만, 점차 모바일기기 및 인터넷 보급 환경이 발전함에 따라 복잡하며 다양한 요소를 가미한 RPG(Role Playing Game)을 중심으로 한 코어게임이 유행하기 시작하였습니다. 이에 따라 게임 개발사의 개발능력이 중요시되기 시작하였으며, 모바일게임이면서도 온라인게임 때와 마찬가지로 그래픽, 스토리, 컨텐츠 등 게임 유저들의 다양한 선택기준을 만족시킬 수 있는 게임이 등장하기 시작하였습니다. 스마트폰의 고사양화는 캐주얼게임보다는 코어게임의 퀄리티 향상에 더 큰 영향을 끼쳤습니다. 디스플레이 성능 향상으로 그래픽의 퀄리티가 크게 향상되었으며, CPU 성능의 향상은 더욱 다양한 컨텐츠들이 무리없이 구동될 수 있도록 만들어 주었습니다. 나. 산업의 특성 게임산업은 인터넷 보급률 증가와 IT기술의 발전으로 급속하게 고성장하고 있는 매우 유망한 산업입니다. 특히 사회·문화 인프라가 인터넷을 중심으로 발전하면서 휴식과 놀이 그리고 교육을, 게임이라는 가상의 공간을 통해 즐기려는 방향으로 변화해 가고 있습니다. 또한 음악, 영화, 방송 등과 함께 대표적인 엔터테인먼트 산업으로 이들 산업들과의 연계성이 매우 높고 정보통신기술 등 관련 기술 발전에 기여하는 영향이 매우 크다고 할 수 있습니다. 게임산업은 제조업과 달리 투입 대비 산출 비용이 높은 무형의 고부가가치 산업인 동시에 국제유가, 국내외 경제 등의 흐름에 큰 영향을 받지 않으며 음악, 영화, 방송 등 타 문화산업 대비 언어·문화 등의 장벽이 낮기에 상대적으로 수출이 용이한 산업입니다. 당사가 영위하는 사업은 게임 산업 중 모바일게임 산업입니다. 모바일게임이란 1차적으로 휴대전화, 스마트폰, 포터블MP3플레이어, PDA 등 이동용 모바일 기기로 즐기는 게임을 말하며, 모바일 인터넷에 접속하여 게임 어플리케이션을 다운로드 받아 실행하는 게임을 말합니다. 모바일 게임은 어떠한 제약 없이 언제 어디서나 자유롭게 게임을 즐길 수 있는 특징이 있어 타 게임 플랫폼과 비교하여 휴대하기 편리하고 조작 방법이 비교적 간단해 손쉽게 즐길 수 있다는 점에서 접근성과 대중성이 높아 꾸준하게 성장하고 있는 산업입니다. 모바일게임은 온라인게임이나 PC 게임 등 타 플랫폼에 비해 제작기간이 짧고 필요인력과 소요비용이 적어 진입장벽이 낮은 편이었습니다. 그러나 최근 관련 기술이 발전함에 따라 휴대폰 사양과 플랫폼이 고도화 되며 게임의 퀄리티가 높아져 게임 개발기간, 게임 제작비 등이 증가하여 경험과 자금이 풍부한 소수 기업의 시장점유율이 높아지는 기업집중화 현상이 나타나고 있습니다. 또한 스마트폰의 확산, 무선통신 및 하드웨어 기술의 발전과 더불어 콘텐츠에 대한 사용자의 요구 수준도 꾸준히 높아져 3D게임, MMORPG 등과 같은 장르들이 구현 가능해졌으며, 태블릿PC, 스마트TV 등 플랫폼이 다변화하고 확대됨에 따라 그 영역이 점차 확대되고 있습니다. 최근에는 전세계적으로 스마트폰과 태블릿PC 등의 보급 확산과 더불어 모바일 네트워크 환경이 크게 향상되어 모바일게임 분야의 급격한 성장이 이루어지고 있습니다. 이러한 환경 하에서 글로벌 오픈마켓이라는 모바일 콘텐츠 유통시스템이 구축되었고 이에 대한 접근성이 용이해졌으며, 유통되는 모바일 콘텐츠 중 게임이 가장 높은 비중을
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차지하며 중요한 장르로 인식되고 있습니다. 모바일게임 산업 초기 단계에서 모바일 게임은 제한적인 플랫폼의 한계로 인해 창의적인 게임보다는 조작이 간단한 퍼즐 등이 주류를 이루었으나 고성능 하드웨어에서 구현 가능한 3D게임 또는 네트워크게임인 SNG(소셜네트워크게임), MMORPG 등 장르가 점차 다양화 되었으며 태블릿 PC, 스마트 TV 등 플랫폼 확대로 모바일게임의 영역이 점차 확대되는 추세입니다. 일반적인 모바일게임의 시장 구조는 게임 개발사가 게임 제작과 업데이트를 책임지고 퍼블리셔가 게임 배급과 업데이트 일정 수립, 마케팅, 홍보, 게임운영 등을 담당하고 있습니다. 때로는 퍼블리셔를 배제하고 개발사가 직접 서비스를 제공하는 경우도 있으나 성공적인 게임 서비스를 위해서는 대규모 자금과 전문인력 등이 필요하여 대형 게임사에 국한된 사항입니다. 현재의 모바일 게임 시장을 살펴보면, 많은 부분에서 온라인 게임과 유사한 변화를 경험하고 있다는 것을 알 수 있습니다. 때문에 모바일 게임시장의 향후 변화 방향 또한 온라인게임의 뒤를 이을 것이라고 예측할 수 있습니다. 무엇보다도 치열한 경쟁이이어진 후에 결국에는 규모가 큰 소수 게임들이 살아남은 시장으로 바뀌었고, 모바일게임 분야의 성숙기에도 이와 유사한 형태가 될 것이라고 예측되고 있습니다. 실제로 모바일 게임시장에서 인기를 얻을 수 있는 게임들은 사람들의 시선을 묶어두기 위한 개발 비용이나 마케팅비용 등을 대단위로 투입할 수 있는 게임들로 좁혀지고 있습니다. 이렇게 자본을 통한 경쟁이 더욱 치열해지면서 앞으로는 모바일게임 중에서도 누구나 관심을 돌릴 수 있을 만한 소위 공룡급 게임들이 생겨날것으로 예상되고 있습니다. 다. 산업의 규모 및 성장성 (1) 국내 모바일 게임 시장 규모 및 전망 2022년 기준 한국은 전세계 게임시장에서 7.8%의 점유율로 4위를 차지하고 있으며, 국내 게임 시장에서 모바일 게임은 13조 720억원 규모로 국내 게임 산업 전체 중 58.9%로 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다. 2023년 국내 게임시장 규모는 전년대비 약 10.9% 감소한 19조 7,900억원을 형성할 것으로 전망됩니다. 게임 산업 규모 감소는 포스트 코로나 시기의 재택 시간의 감소와 대안으로 향 유할 수 있는 다른 엔터테인먼트가 많아짐에 따른 결과이고 금리 인상에 따른 경기부진이 현실화하는 과정으로 볼 수 있습 니다. 전체 게임시장의 규모 추이는 코로나 19 발생으로 2020년 21.3% 성장률로 급상승하였으나 점차 성장률이 낮아져 가는 안정화 단계로 볼 수 있습 니다. 그 중 모바일 게임은 메가트렌드에 따라 지속 적인 게임 산업에서의 점유율이 높아지는 와중에 성장률은 경제 전체의 움직임에 영향을 받을 것으로 보여 집니다. 1 국내 게임 시장의 규모 추이 (2019~2022년).jpg 1 국내 게임 시장의 규모 추이 (2019~2022년) (출처 : 2023년 게임백서) (2) 세계 모바일 게임 시장 규모 및 전망 2022년 세계 모바일 게임 시장 규모는 2021년 대비 0.5% 감소하였습니다. 이는 2021년에 7.5%의 급격한 상승으로 인한 자연스러운 조정 과정이라 볼 수 있으며, 이후 재성장 할것으로 예상됩니다. 2 세계게임시장규모전망_2025.jpg 2 세계게임시장규모전망_2025 (출처 : 2023년 게임백서)플랫폼별 세계시장 점유율에서 모바일게임 시장을 보면 2022년에 44%에서 2025년에 46.3%로 회복할 것이고 모바일 플랫폼이 확장성이 가장 높으니 점유율의 상승을 전망하고 있습니다. 다만, 현재의 게임시장 변화에 따라 다소 유동적일 것으로 예측되고 있습니다. 3 세계플랫폼점유율 2025.jpg 3 세계플랫폼점유율 2025 (출처 : 2023년 게임백서) 세계 모바일 게임 시장 중 아시아는 60%에 가까운 점유율에서 57.0%로 다소 줄어들었습니다. 이는 중국의 성장 하락의 결과로 보여지나, 일시적일 뿐 중국시장이 다시 예전보다 크게 상승할 것이라는 예상을 하고 있습니다. 무엇보다 중국이 급격하게 성장하면서 아시아 모바일 게임 시장을 견인하는 등
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성 시점의 재무성과 에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측 정보는 미래의 경영 환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래 할 수 있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부 환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 경영진단 범위 및 개요 당사의 당기 (제10기 : 2023.1.1 ~ 2023.12.31) 경영 성과를 전기 (제9기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31)와 비교하여 보면 주요 증감 내역 및 증감 원인은 다음과 같습니다. 3. 경영진단 의견 (연결기준) (1) 경영성과 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하고 있으며, 이에 따라, 당기 연결 대상은 자회사 ㈜언사인드게임즈와 (주)챔피언스튜디오 등 종속회사의 내용을 포함하여 작성하였습니다. (단위 : 원,%) 구 분 연결 기준 경영실적 증감율 제10기 (2023년) 제9기 (2022년) 영업수익 영업비용 영업이익(손실) 영업외손익 법인세비용차감전순손실 법인세수익(비용) 당기순이익(손실) 2023년~2025년까지 세계 게임시장 규모 및 전망을 살펴보면, 모바일 게임은 연평균 6.1% 성장으로 전체 게임 플랫폼별 시장 성장률 중 가장 높은 예측이 유지되고 있습니다. 2023년 세계 게임시장은 21조 7,141억원의 규모로 전년 대비 4.3%의 성장률을 전망하고 있습니다. 2 세계게임시장규모전망_2025.jpg 2 세계게임시장규모전망_2025 (출처 : 2023 대한민국 게임백서)2023년 국내 게임시장 규모는 전년대비 약 10.9% 감소한 19조 7,900억원을 형성할 것으로 전망됩니다. 게임 산업 규모 감소는 포스트 코로나 시기의 재택 시간의 감소와 대안으로 향 유할 수 있는 다른 엔터테인먼트가 많아짐에 따른 결과이고 금리 인상에 따른 경기부진이 현실화하는 과정으로 볼 수 있습니다. 전체 게임시장의 규모 추이는 코로나19 발생으로 2020년 21.3% 성장률로 급상승하였으나 점차 성장률이 낮아져 가는 안정화 단계로 볼 수 있습니다. 그 중 모바일 게임은 메가트렌드에 따라 지속 적인 게임 산업에서의 점유율이 높아지는 와중에 성장률은 경제 전체의 움직임에 영향을 받을 것으로 보여집니다. 1 국내 게임 시장의 규모 추이 (2019~2022년).jpg 1 국내 게임 시장의 규모 추이 (2019~2022년) (출처 : 2023 대한민국 게임백서)- 이러한 모바일게임 시장의 높은 성장세와 더불어, 높은 고객충성도에 기반한 모바일 게임 퍼블리싱 선두업체들이 선점효과를 누리고 있고, 최근 지상파 광고 등을 통한 거대 자본의 투입으로 경쟁이 더욱 가속화 되어가고 있습니다. 동시에, 기술 발전에 따른 휴대폰 사양과 플랫폼이 고도화되며 게임의 퀄리티가 상승하고 이에 따른 게임 제작비 및 게임 수 증가로 상위 소수 기업의 시장점유율이 높아지는 기업 집중화 현상이 나타났습니다. 각 장르별로 상위권에 랭크되어 있는 게임들을 살펴보면 조기 시장선점을 통해 고정 고객들을 확보한 후, 지속적인 업데이트 및 마케팅을 실시하여 라이프 싸이클을 길게 가져가려는 성향을 볼 수 있습니다. 년 4월 출시 후 구글 매출 순위 6위를 기록했던 국내 서비스 게임 “데카론 M”과 22년 10월 ㈜위메이드의 위믹스 블록체인 플랫폼에 온보딩 하는 방식의 “데카론 M”의 해외버전인 "데카론 G” 등 기존 라이브 서비스 중인 게임의 지속적인 업데이트를 통해 매출을 유지하기 위해 노력하였고 23년 4월에는 운영대행 계약을 체결하여 스포츠 대전 장르인 "복싱스타 "
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게임을 추가로 서비스 하였습니다 현재 라이브 서비스 중인 게임들의 지속적인 업데이트를 통해 충성 고객 유지를 위해 노력하고 있습니다. - '23년 연결 매출액은 약 116억원으로 전년대비 7.7% 하락하였고, 연결 영업이익 22년 165억원 적자에서 128억원 적자로 전년대비 22% 개선 되었습니다. 연결 당기 순이익의 경우 , 124억원의 순손실을 기록하였으며 전년 214억원 손실 대비 42.4% 개선 되었습니다 - '23년 연결 매출액은 기존 라이브 서비스 중인 데카론 M/G 및 데스티니차일드 디펜스워에 대한 매출이 118억원에서 73억원으로 45억원이 감소하였으나 , 복싱스타 운영매출 39억원이 추가되어 전년대비 소폭 감소하였습니다. - 영업이익의 경우 당사 자회사인 ㈜챔피언스튜디오의 복싱스타 운영 및 개발인원 충원 등 고정비가 추가되었으나 전략적 마케팅 등 비용 절감활동을 지속적으로 추진하여 ' 22년 165억원 적자에서 128억원 적자로 전년 대비 적자폭이 37억원 개선 되었습니다 - 연결 당기 순이익의 경우 , 124억원의 순손실을 기록하였으며 전년 214억원 손실 대비 90억원이 개선 되었습니다 . 주된 개선 요인으로는 , '22년에 일시 인식한 CROWZ의 관련 상각비용 56억원 (라이선스피 잔액 : 21억원 및 미니멈게런티 잔액 : 35억원 )이 사라진 효과 및 올해 인식한 지분법 이익 인식효과 입니다 (2) 재무상태 (연결기준) (단위 : 원) 과 목 제10기 제9기 자산 1. 유동자산 2. 비유동자산 자산 총계 부채 1. 유동부채 2. 비유동부채 3. 지배기업 소유주지분 4. 비지배지분 부채와 자본총계 - '23년 연결기준 자산 총계는 389억원으로, 전년 479억원 대비 90억원 감소 하였습니다. 총 자산 중 현금 및 현금성 자산, 단기금융상품은 총 259억원으로 영업손실이 발생됨에 따라 전년대비 자산총계가 감소하였습니다. - 연결 부채의 경우 130억원으로 '22년도말 135억원 대비 소폭 감소하였습니다. - 참고로 개별기준 재무상태표 내 종속기업투자주식에 대해 자회사 ㈜언사인드게임즈와 (주)챔피언스튜디오의 재무상황 및 향후 회수가능 금액을 반영하여 손상 차손 약 36억원을 인식하였습니다. (3) 주요 경영지표 (연결기준) 구 분 비율 (%) 제10기 (2023년) 제9기 (2022년) 안전성 비율 부채비율 수익성 비율 매출액순이익율 자기자본순이익율 성장성 비율 매출액증가율 당기순이익증가율 (지표산출 방법) 부채비율=부채총액/지배기업 자기자본 x 100 매출액순이익률 = 당기순이익/매출액x 100 자기자본순이익률 = 당기순이익/지배기업 자기자본 x 100 매출액증가율 = (당기매출액-전기매출액)/전기매출액 x 100 당기순이익증가율 = (당기의 당기순이익-전기의 당기순이익/전기의 당기순이익) x 100 - '23년 당사의 주요 경영지표의 경우, 안정성 비율은 영업적자로 인해 전년 대비 10.64% point 증가한 부채비율을 나타내고 있습니다. 수익성 비율은 '23년 매출 감소 등의 사유로 영업적자이지만, 전략적인 마케팅 등 비용 절감활동으로 전년대비 비율은 65% 개선 되었습니다. 성장성 비율은 기존 라이브서비스 게임의 매출하락으로 38% 감소하였으나, 복싱스타 운영매출이 추가되면서 8%로 소폭 감소 되었습니다. (4) 유동성 및 자금 조달 (연결기준) 구 분 비율 (%) 제10기 (2023년) 제9기 (2022년) 유동비율 (지표산출 방법) 유동비율=유동자산/유동부채 x 100 - '23년에는 신규로 자금조달을 하지 않았습니다. 당사는 영업자금수요을 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 자금조달 계획, 약정준수, 내부 사업 목표, 지출 계획 및 목표 재무비율 등을 고려하고 있습니다. -'22년 8월 4차 전환사채를 발행하여 100억원의 자금을 조달한바 있고, 상환청구기간을 고려하여 유동성 대체 분류 하였습니다. 이로 인해 '23년 유동비율은 251.76% , '22년 유동비율 2,078%로 전년대비 큰 차이가 발생
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하였습니다. 전환사채의 세부내역은 아래의 표와 같습니다. 구 분 내 역 발행일 만기일 주식수 전환주식수 11,574,071주 발행시 발행가액 1주당 1,233원 조정후 전환가액 1주당 864원 표면이자율 만기보장수익률 전환청구기간 사채발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 만기 1개월 전까지 상환청구기간 사채 발행일에서 2년이 되는 날부터 매 3개월에 해당되는 날에 상환 청구 가능 전환시 발행할 주식종류 기명식 보통주식 전환가액 조정 1. 주식분할, 무상증자, 주식배당을 하는 경우, 전환가액을 조정2. 시가를 하회하는 가액으로 유상증자를 하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채, 신주인수권부사채 등의 모든 주식연계채권을 발행하는 경우, 전환가액을 조정3. 합병, 분할 또는 분할합병, 주식의 분할 및 병합, 자본의 감소 등이 있는 경우 전환가액을 조정4. 발행일로부터 매 9개월마다 전환가액 조정일로 하고, 사채계약서 상 지정된 방법으로 산정된 가중산술평균주가 등이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액의 70% 이상이어야 한다. 조기상환청구권 본건 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날부터 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구가능 (5) 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 당사는 동 기업회계기준서 및 해석서 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보(중요한 회계 정책 정보란, 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려되었을 때 재무제표의 주요 이용자의 의사결정에 영향을 미칠 정도의 수준을 의미)를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙' 개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와
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관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 그 외 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항_3.연결재무제표 주석'의 '주석 2. 중요한 회계정책', '주석 3. 중요한 회계추정 및 가정' 및 Ⅲ. 재무에 관한 사항_5.재무제표 주석'의 '주석 2. 중요한 회계정책', '주석 3. 중요한 회계추정 및 가정' 을 참조하시기 바랍니다. (6) 부외 거래 현재 부외 거래가 존재하지 않습니다. (7) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 자세한 당사의 위험관리정책에 관한 사항은 "III. 재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표 주석-주석 4. 재무위험관리" 및 "III. 재무에 관한 사항 - 5.재무제표 주석 - 주석 4. 재무위험관리"를 참조하시기 바랍니다. (8) 2023년 경영 전략 '23년도 아래와 같은 역점 추진 경영 활동들을 통해 매출 성장 및 수익성 개선을 이루고자 합니다. 첫번째, 현재 라이브 서비스 중인 "데카론M" , "복싱스타" 등의 적극적인 컨텐츠 업데이트 및 프로모션 활동으로 기존 라이브 서비스 매출을 최대한 유지하려고 합니다. 두번째, 24년 초에 정식 출시한 "갓레이드"의 전략적 마케팅 활동과 적극적인 컨텐츠 업데이트 등으로 매출이 전년대비 다시 성장하고, 이와 더불어 비용 절감활동을 지속적으로 추진하여 수익성 개선을 이루고자 합니다. 세번째, 현재 당사의 개발 자회사인 ㈜언사인드게임즈 및 (주)챔피언스튜디오에서 수종의 게임들을 개발 중에 있습니다. '24년~'25년에 출시 예정이며 이를 통해 당사의 장기적 성장을 계속 이어 나가고자 합니다.
피노텍 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 산업의 특성 소프트웨어는 컴퓨터, 통신, 자동화 장비와 그 주변장치에 대하여 명령·입력·처리·저장·출력·상호작용이 가능하게 하는 지시·명령(음성이나 영상정보 등을 포함)의 집합과 이를 작성하기 위하여 사용된 그 밖의 관련 자료를 의미합니다. 소프트웨어는 운영체제와 펌웨어(컴파일러, 유틸리티 등)로 구성되며, 응용 소프트웨어의 실행이나 개발을 지원하지만 응용소프트웨어에 의존적이지 않으며, 컴퓨터 시스템의 일부로 공급되는 소프트웨어인 시스템소프트웨어와 운영체제 상에서 사용자에게 다양한 작업을 할 수 있도록 해주는 응용소프트웨어로 분류됩니다. 소프트웨어산업은 소프트웨어의 개발, 제작, 생산, 유통 등과 관련된 서비스 및 정보시스템의 구축·운영 등과 관련된 산업으로 작게는 이미 만들어진 제품으로서 완성된 형태로 제공되는 패키지소프트웨어산업과 사용자가 원하는 정보시스템에 관한 기획에서부터 구축, 실제적인 운용, 관리, 교육, 훈련까지 모든 과정상에서 필요한 서비스를 제공하는 IT서비스산업으로 구분되고, 크게는 인터넷서비스, 게임소프트웨어, 임베디드소프트웨어, 소프트웨어유통 등을 추가로 포함합니다. 2. 산업의 전망 및 성장성 (1) 업종별 IT서비스 산업 시장 전망 IT서비스 시장은 기존 SI프로젝트 수요에서 클라우드컴퓨팅, 모바일을 활용한 효율성 제고 및 IT융합서비스 수요로 확대되고 있으며, 대기업의 공공소프트웨어 시장참여 제한에 따른 신사업 개발과 중견·중소업체의 공공시장 진입전략이 본격화되고 있습니다. 세부사항은 아래와 같습니다. 구분 세부사항 제조업종 글로벌 ERP, 생산관리시스템, 문서중앙화 사업 등 주요 이슈 - 글로벌 통합을 중심으로 한 일부 사업이 ERP자체 및 SCM·SRP 등의 시스템 고도화 작업의 연장선상에서 확대되면서 대형 프로젝트의 수요를 이어갈 것으로 예상 - 국내 및 해외 공장의 단일 생산관리시스템 연결 작업 확산 - 대기업 수요였던 문서중앙화 사업이 문서 보안사고 우려로 중소기업까지 확대될 것으로 전망 금융업종 비대면 금융거래 시스템, 인터넷뱅킹 고도화, 스마트 브랜치, 페이퍼리스 등이 주요 이슈 - 대기업 공공정보화 시장 참여 제한의 영향으로 대형 IT서비스 기업은 금융IT사업(SI)을 강화할 것으로 예상 - 핀테크 시장 활성화에 따라 관련 솔루션 및 비즈니스 모델 개발 활성화 - 과거 법·제도 상의 제한으로 핀테크 산업이 침체되어 있었으나, 정부의 핀테크 산업 활성화 방안이 구체화되면서 시장이 활성화될 전망 - 생체인증, 모바일 결제 및 핀테크 플랫폼, 인터넷전문은행 관련 솔루션의 수요가 늘어날 것으로 예상 통신·서비스 모바일과 빅데이터 관련된 IT서비스 수요가 시장에서 영향력을 발휘할 것으로 예상 - IoT환경 확산과 시장 활성화에 따라 IoT사업을 강화 - 현재 통신사들이 국내 IoT산업을 주도하고 있는 가운데, IT서비스 기업은 IoT기반 서비스를 제공하기 위한 시스템 구축과 IoT를 현장에 적용하기 위한 시스템 통합 시장을 대상으로 역량 집중 - 온라인과 오프라인의 경계를 허무는 O2O서비스가 인터넷서비스 시장의 주요 이슈 - 시스템의 관리·운영의 효율성 제고를 위한 클라우드 컴퓨팅 확산 공공 정보보호, 공공기관 지방이전 등이 주요 이슈 - 개인정보보호법에 따라 개인정보 영향평가, 정보 보호 관리체계 인증 등 컨설팅 수요 등 다양한 수요가 등장할 것으로 예상 - 데이터 센터 이전 및 설립 작업을 위한 ISP 수립을 중심으로 IT투자가 진행될 것으로 예상됨 (2) 핀테크산업 시장현황 및 전망핀테크는 금융과 IT기술이 결합된 서비스와 관련된 산업을 의미합니다. 기존 전통적인 금융서비스 업무를 중심으로 한 전산화가 아닌 IT기술의 관점에서 금융서비스를 제공한다는 특징을 가지고 있습니다.【 전통적인 금융과 핀테크 기반 금융 비교】 전통적인 금융 핀테크 기반 금융 - 기존 금융서비스의 효율성 개선을 지원- 기존 인프라의 유지, 지원, 개선에 중점 - 기존 금융서비스의 전달체계를 파괴, 혹은 새로운 방식으로 제공- 기존 인프라의 유지, 지원, 개선
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또는 완벽한 대체라는 2가지 역할 수행 - 고객접점은 금융회사가 주도 - 고객접점은 비금융회사가 주도 예) 금융사의 전산망 구축, 유지에 사용되는 소프트웨어 등 예) 블록체인 기술 기반 지급결제 시스템 생체인식에 기반한 ATM 등 핀테크를 통하여 전통적인 금융회사가 아닌 비금융회사의 금융서비스 진입으로 기존 금융권은 안전하고 검증된 이미지를 강화하고 오픈 뱅킹을 통하여 제3의 파트너를 확보하고, 혁신적인 핀테크 기업에 투자하는 등 변화에 적극 참여하고 있습니다.【글로벌 소매금융 동향】 오픈뱅크 - 빅테크(구글, 아마존, 페이스북 등)의 은행 산업 위협- 오픈뱅킹 : 핵심 임무를 수행하는 API 지원- 가속화 경로에 클라우드 솔루션 채택- 뉴에이지 운영과 비즈니스 모델 구축 (전통적 은행 구조 몰락) 지능형뱅크 - 디지털 뱅킹 전환- 분산 원장 기술- 음성지원 : 은행의 새로운 채널 (고객 맞춤형) 심오한고객통찰력 - 인공지능으로 고객의 재정적인 삶 향상- 보이지 않는 은행의 부상 : 은행도 플랫폼 업체와 유사한 고객 경험 제공 데이터 보안규제 - 데이터 보안과 규제 준수 : 고객은 은행이 자신의 정보를 보호해 줄 수 있을 것이라 신뢰 【 출처 : Capgermini : Top-10 Trends in Retail Banking】국내 금융권도 글로벌 금융 동향과 유사한 변화가 전개될 전망 입니다.조직의 디지털 전환과 혁신적인 핀테크 기업 투자 및 제휴 등을 통하여 향상된 고객 경험을 전달하고, 금융 플랫폼 생태계를 생성할 것으로 예상됩니다.【국내 소매금융 동향】 데이터 보안규제 - 오픈 API, 마이데이터 지원 등 금융정보 공유로 보안 강화- 클라우드 확산에 따른 보안 강화 수요 증가- 새로운 인증 방법 연구(블록체인, 생체인식 등) 블록체인 기술상용화 - 분산원장기술에 블록체인 기술 적용하여 투명성 확보- 위험 관리와 사기 탐지를 위한 DLT 적용- 주류 은행 업무 진입 인터넷전문은행신규 인가 - 플랫폼 및 ICT기업의 인터넷전문은행 진입- 20~30대 대상 새로운 금융 서비스 출시- 전통 금융회사와 경쟁 심화 클라우드 서비스 확산 - 고객 대응에 신속한 지원 필요 증대- 은행 비용절감- 오픈 API 및 글로벌 뱅킹 확산 IB투자 활성화 - 은행법 개정으로 핀테크 스타트업 투자 활성화- 핀테크 기업 육성 및 투자를 통한 사업 활용도 증대 은행업무의 자동화 - 자동화된 업무 프로세스 개선- 지점 뱅킹의 변화(실무에서 자문으로 서비스 역할 변경) 디지털 전환 가속화 - 은행 고객의 디지털 기대치 상승- 은행 자체의 혁신적 전환 : 조직문화, 프로세스, 이기종 협업 오픈 API - 은행의 새로운 수익원 창출- 핀테크 기업과 제휴 확대 My Data 사업 - 개인화 금융 플랫폼 확산- 데이터기반 새로운 수익원 창출- 금융시스템 안정성과 신뢰성 확보, 금융 소비자 보호 확대 모바일 뱅킹 플랫폼 - 모바일 뱅킹에 생활형 가치를 더하여 플랫폼화 - 개인화 및 지능화 강화- 대화형 뱅킹 플랫폼화 글로벌 컨설팅사 맥킨지의 자료에 따르면, 전통적인 금융기관들은 핀테크 기업들이 서비스 가격을 낮춘 새로운 금융 서비스를 잇달아 출시함에 따라 경쟁이 심화되면서 향후 10년 동안 금융기관들의 수익원이 최대 4~50%까지 줄어들 것으로 분석하였습니다. 전통적인 금융기관들은 디지털 금융 서비스를 전통적인 금융 서비스 모델과 융합시키는 방식으로 고객과의 관계를 효과적으로 강화하는 생존 전략을 제시하였습니다. 생존전략을 위해 핀테크 기업들과 협업을 통해 금융서비스의 접근성 향상을 위한 비대면 금융거래 상품을 출시하고 중금리 대출 등 신상품을 개발하는 노력을 기울이고 있습니다. 대면(Off-line)에서 비대면(On-line)으로의 금융소비 채널 변화는 국내에서도 나타나고 있습니다. 이로인해 주요 금융기관 및 일반은행 및 특수은행(농협, 산업은행 등)의 국내 영업점은 지속적으로 감소했습니다. 이 같은 현상은 비대면 채널의 비중이 높아진 결과로 판단됩니다. 먼저 국내 주요 은행들이 근저당 등기업무 때문에 오프라인 지점을 통해서만 가능했던
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주택담보대출에 ‘전자등기 시스템’을 도입함으로써 온라인/모바일 주택 담보대출을 시행하기 시작했습니다. 인터넷뱅킹 이용률이 높은 상황임에도 불구하고 그간 은행들은 주택담보대출 때문에 막대한 비용을 들여가며 지점을 유지해 왔는데, 이제 온라인 등기가 도입되면서 고비용의 지점을 유지할 이유가 없어질 것으로 판단됩니다. 핀테크를 접목한 금융사업은 지급결제 서비스, 전자화폐, 대출 서비스, 금융 소프트웨어로 구분할 수 있으며, 대출 서비스의 경우 기존 금융기관의 대출이 가진 한계를 넘어 다양한 평가모형 및 금리를 적용한 P2P대출 시장이 활성화되고 있습니다. P2P 담보대출의 경우, 핀테크와 접목하여 기존 고금리의 후순위담보대출 상품이 저금리로 제공되며, 동산담보대출을 취급하는 P2P 업체가 등장하여 시장의 활성화를 꾀하고 있습니다. 이와 더불어 새로운 형태의 은행인 인터넷전문은행의 출범 하여, 새로운 형태의 담보대출 및 중금리대출, 금융봇 등 다양한 금융서비스가 제공되고 있으며, 더많은 금융서비스가 제공 될 예정입니다. 【 경제활성화를 위한 금융개혁안 】 구분 분야 주요내용 핵심과제 금융감독쇄신 -감독·검사·제재를 선진국 수준으로 개선 -금융회사 수수료·배당 등의 시장 기능 존중 -금융개혁 현장 점검반 운영 세부과제 핀테크 육성 -핀테크 지원센터 설립 등 생태계 구축 -인터넷 전문은행 도입 방안 마련 -빅데이터 활성화를 위한 규제 개선 【 출처 : 금융개혁 방향 및 추진전략(금융위원회) 일부 내용 발췌 】 (3)경기 변동의 특성 동사가 속한 핀테크산업을 접목한 금융사업은 지속적으로 확대되고 있는 추세이며, 정부 정책적으로 핀테크산업을 육성이 진행되고 있습니다. 무엇보다 금융회사의 디지털 전환과 혁신적인 핀테크 기업 투자 및 제휴 그리고 오픈 뱅킹 등을 통하여 더 나은 고객 경험을 전달하고, 금융 플랫폼 생태계를 생성하고, 개선된 상품과 서비스로 고객 지향적인 서비스 체계로 변화할 것으로 예상됩니다.특히 정부의 핀테크 산업 활성화에 따른 데이터 공유 및 규제 완화 정책으로 핀테크 기업들은 성장 탄력을 받게될 전망이며, 더불어 국내 시중은행들의 IB투자 확대로 국내 핀테크 기업들은 커다란 전환기를 맞이할 수 있을 것으로 예상됩니다. (4)경쟁요소 동사의 비대면 담보대출 솔루션은 1개의 경쟁사가 존재 하나, 동사는 비대면 본인인증 시스템과 전자등기 시스템을 통합한 동 솔루션을 보유하고 있는 반면, 경쟁사는 전자등기 시스템만 보유하고 있습니다. 또한, 동사는 경쟁사 대비 시장점유율 및 납품실적, 매출 실적에 있어서도 우선적 지위를 차지하고 있습니다. 그리고 동사의 비대면 금융거래 통합 솔루션은 다양한 단위 솔루션을 통합으로 제공하고 있습니다. 비대면 금융거래 통합 솔루션 역시 각각의 단위 솔루션을 보유한 경쟁사는 일부 존재하지만, 동사와 같이 통합솔루션을 제공하는 경쟁사는 전무한 상황입니다. 동사의 주요 제품의 경쟁사 대비 우위는 아래와 같습니다. 구분 세부내용 비대면 담보대출 솔루션 다양한 업체에서 전자등기 시스템의 사업 및 개발을 진행하였으나, 금융기관과의 연계에 따른 시장 접근의 어려움과 기술 개발의 어려움을 극복하지 못하고 대다수의 업체가 사업을 포기하였으며, 현재는 1개의 경쟁사와 경쟁하고 있는 실정입니다. 동사는 평가 기술인 “비대면 담보대출 통합 솔루션” 제품 관련하여 4가지 항목으로 경쟁사간 경쟁우위를 조사한 결과, 시장 점유율 및 비대면 통합솔루션 보유(확장성), 고객 대응 능력(전문개발인력), 기술전문성(등록 특허 수)에서 모두 우위를 선점하고 있습니다. 동사는 앞으로도 지속적인 기술개발을 통하여 시장 주도형 사업자로 성장할 것으로 예측하고 있습니다. 비대면 금융거래 통합 솔루션 신분증 인식 기술 동사는 비대면 실명확인(신분증) 솔루션의 인식률 제고를 위하여 동영상 촬영방식을 이용한 신분증 인식이라는 독창적인 방법을 사용하고 있습니다. 경쟁사는 사진 촬영을 활용하고 있으며, 이는 촬영된 사진이 빛 반사 또는 손 떨림 등으로 촬영물에 대한 인식률이 매우 떨어지는 문제점이 있습니다. 동사는 이러한 문제를
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극복하기 위해 동영상 촬영으로 수십 컷의 이미지를 교차 분석하여 최종적인 인식결과를 도출하는 방식을 사용함으로써 손상되는 이미지에 대한 문제를 해소하였으며, 이는 특허 출원 중에 있습니다. 또한 동사는 모바일 폰에서 인식이 떨어지는 경우 서버로 이미지를 전송하여 2차 인식을 수행하는 “하이브리드 인식”방식도 국내 최초로 개발 시장 진입에 성공하였습니다. 로보카운슬링 기술 당사가 보유하고 있는 다국어 지원가능 로보카운슬링 기술 국내에서 아직 보편화 되지 않은 기술로 경쟁우위에 있다고 평가합니다. 특허를 기반한 독창적인 기술로 구현되는 만큼 경쟁사간 성능 비교가 불가하다고 판단됩니다. 전자문서 및 자필서명 인증 기술 경쟁사의 기술은 별도의 전자문서, 혹은 서명인증에 국한되어 있습니다. 전자문서 내 서명 및 이와 관련된 인증정보, 부인방지를 위한 증표 등을 모두 병합하는 기술, 또한 이를 모바일 채널을 통하여 제공하는 기술의 구현 및 상용화는 현재 동사가 유일하여 이를 기준으로 경쟁사간 성능 비교는 불가능 합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 제품 등의 현황 (단위 :천원, %) 제 품 명 매출액 (비율) 제 품 설 명 비대면 담보대출 솔루션 금융기관의 담보대출 시 담보물에 대한 권리설정, 변경, 말소 업무를 위한 솔루션 공급 비대면 금융거래 통합 솔루션 금융기관의 비대면 금융서비스에 필요한 고객확인 및 업무처리를 위한 솔루션 공급 시스템 통합(SI) 수요처 대상 맞춤형 소프트웨어 개발 및 공급 유지보수 및 기타 시스템 유지보수 및 기타 2) 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 주요 제품인 비대면 담보대출 솔루션의 경우 SI성 매출의 경우 고객의 수요에 맞춰 솔루션을 제공함에 따라 가격변동 비교가 용이하지 않으며, ASP성 매출의 경우 담보설정 시 건당 1만원으로 가격을 책정하였고 변동은 되지 않았습니다. 비대면 금융거래 통합 솔루션의 경우 역시 SI성 매출의 경우이므로 고객의 수요에 맞춰 솔루션을 제공함에 따라 가격변동 비교가 용이하지 않습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1) 원재료의 현황 (1) 매입 현황 (단위 : 천 원) 품 목 구 분 2020연도(제13기) 2021연도(제14기) 2022연도(제15기) 2023연도(제16기) SW 국 내 수 입 소 계 HW 국 내 수 입 소 계 외주용역비 국 내 수 입 소 계 기타 국 내 수 입 소 계 총 합 계 국 내 수 입 합 계 (2) 원재료의 제품별 비중 (단위:천원,%) 주요 제품명 원재료명 매입액 원재료 비중(%) 비대면 담보대출 솔루션 SW HW 외주용역비 기타 비대면 금융거래 통합 솔루션 SW HW 외주용역비 기타 시스템 통합(SI) SW HW 외주용역비 기타 유지보수 및 기타 SW HW 외주용역비 기타 (3) 원재료 가격변동추이 - 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (4) 주요 매입처에 관한 사항 (단위 : 천원) 품 목 구 입 처 2021연도 (제14기) 2022연도 (제15기) 2023연도 (제16기) 결제조건 SW 국내 국내 S사 익월말 현금 국내 국내 K사 익월말 현금 국내 국내 R사 익월말 현금 국내 기타 익월말 현금 HW 국내 국내 R사 익월말 현금 국내 국내 B사 익월말 현금 국내 국내 I사 익월말 현금 국내 기타 익월말 현금 외주 용역비 국내 국내 T사 익월말 현금 국내 국내 W사 익월말 현금 국내 국내 N사 익월말 현금 국내 기타 익월말 현금 기타 국내 기타 익월말 현금 2). 생산 및 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적 - 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (2) 생산설비에 관한 사항 - 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (3) 제품별 생산공정도 가. 비대면 담보대출 솔루션 당사는 동 솔루션을 직접 개발하여 개발 역량을 모두 갖추고 있고, 동 솔루션은 패키지화되어 있어 기존 시스템의 Customizing에 많은 비용이 요구되지 않으며 또한 신규 시스템 개발 및 서비스 운영을 내부 인력으로 진행하고 있습니다. ※ 동 솔루션의 Customizing 공정도 구분 내용 또는 연동대상 상세내용 요구사항
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정의 요건 정의 및 환경설정 요구사항 정의 및 전문 규격 협의 전용선 및VPN망 구성 시스템 등기 시스템 전문 규격 및 수정 프로세스별 업무 개발 권한 관리에 요구사항 요건 적용 인터페이스 전문 통신 개발, 파일 통신 개발 고객 전자서명 웹 사이트를 금융기관 UX에 최적화 테스트 단위 및 통합 테스트 단위 모듈 및 테스트 항목별 데이터 및 테스트 케이스 작성 테스트 케이스에 근거한 개발자 및 통합 테스트 수행 테스트 결과 구성 요소에 반영 통합 테스트 시 오류사항은 문제점 보완하여 테스트 재실시 나 비대면 금융거래 통합 솔루션 당사는 동 솔루션을 직접 개발하여 개발 역량을 모두 갖추고 있고, 동 솔루션은 패키지화 되어 있어 기존 시스템의 Customizing에 많은 비용이 요구되지 않으며 또한 신규 시스템 개발 및 서비스 운영을 내부 인력으로 진행하고 있습니다. ※ 동 솔루션의 Customizing 공정도 구분 내용 또는 연동대상 상세내용 요구사항 정의 요건 정의 및 환경설정 요구사항 정의 시스템 신분증 인식 업무 환경에 맞는 모듈 최적화 요구사항 요건 적용 인식율 평가 자필서명 업무 환경에 맞는 모듈 최적화 요구사항 요건 적용 성능평가 로보카운슬링 업무 환경에맞는 학습데이터 최적화 요구사항 요건 적용 성능평가 전자문서 금융기관의 문서 양식으로 변환 이미지 요구사항 요건 적용 테스트 단위 및 통합 테스트 단위 모듈 및 테스트 항목별 데이터 및 테스트 케이스 작성 테스트 케이스에 근거한 개발자 및 통합 테스트 수행 테스트 결과 구성 요소에 반영 통합 테스트 시 오류사항은 문제점 보완하여 테스트 재실시 4. 매출 및 수주상황 1) 매출에 관한 사항 (1) 매출실적 (단위 : 천 원) 매출유형 품 목 2021연도 (제14기) 2022연도 (제15기) 2023연도 (제16기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 비대면 담보대출 솔루션 ASP 수 출 내 수 소 계 SI 수 출 내 수 소 계 유지 보수 수 출 내 수 소 계 합계 비대면 금융거래 통합솔루션 비대면 실명확인 솔루션 수 출 내 수 소 계 시스템통합(SI) SI 수 출 내 수 소 계 기타 유지보수 등 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 (2) 매출원가 (단위 : 천원) 매출유형 품 목 2021연도 (제14기) 2022연도 (제15기) 2023연도 (제16기) 금 액 원가율 금 액 원가율 금 액 원가율 비대면 담보대출 솔루션 ASP SI 유지 보수 비대면 금융거래 통합솔루션 비대면 실명확인 솔루션 시스템통합 (SI) SI 기타 유지보수 등 2) 수출 현황 해당사항이 없습니다 3) 주요 매출처 등 현황 (단위 : 천원) 매출 유형 품 목 매 출 처 2021연도 (제14기) 2022연도 (제15기) 2023연도 (제16기) 비고 비대면 담보대출솔루션 ASP 국내 기타 64개 SI 국내 기타 1개 유지보수 국내 기타 3개 소계 비대면 금융거래통합 솔루션 비대면 금융거래통합 솔루션 국내 기타 6개 시스템 통합(SI) 시스템 통합(SI) 국내 국내 B사 국내 국내 E사 국내 국내 W사 국내 기타 17개 소계 기타 유지보수 등 국내 기타 15개 합계 4) 판매경로 등 (1) 판매조직 판매조직.jpg 판매조직 구분 총괄책임자 주요 업무 핀테크사업본부 방성진 사장 비대면 담보대출 솔루션 영업 및 마케팅 - 금융기관 대상 영업 및 마케팅 - 법무대리인 대상 영업 및 마케팅 - 관련 기관 대상 영업 및 마케팅 SI사업본부 이관범 본부장 비대면 금융거래 통합 솔루션 영업 및 마케팅 - 금융기관 대상 영업 및 마케팅 SI사업 영업 및 마케팅 - 기업별, 솔루션 별 프리 컨설팅 솔루션 유통 - 솔루션 공급/ 유통 제휴 솔루션 별 유지보수 영업 (2) 판매경로 (단위 : 천원,%) 품목 구 분 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 비대면 담보대출 솔루션 국 내 주요고객 - 담보대출서비스를 제공하는 1,2금융권 및 P2P담보대출 서비스 업체 판매방법 - 수요금융기관으로부터 수주 후 시스템 구축 및 제공 비대면 금융거래 통합 솔루션 국 내 주요고객 - 모바일, 온라인 채널을 활용한
피노텍 — 사업보고서 (2023.12)

무방문 금융계좌 개설을 위한 실명확인 시스템 수요 금융기관 판매방법 - 수요금융기관으로부터 수주 후 시스템 구축 및 제공 시스템 통합(SI) 국 내 주요고객 - 당사 제품 도입을 위한 기반 구축이 필요한 시스템 통합 수요처 - 당사 기술을 활용한 시스템 통합 수요처 판매방법 - 수요기관 및 업체로부터 수주 후 시스템 구축 및 제공 유지보수 및 기타 국 내 주요고객 - 당사 기술을 활용한 시스템 통합 수요처 (구축 완료 수요처) 판매방법 - 수요기관 및 업체로부터 수주 후 시스템 구축 및 제공 (3) 판매전략 구분 판매 전략 비대면 담보대출 솔루션 - 주요 금융기관 대상 제안 및 영업 진행 - 비대면 담보대출 컨설팅을 통한 사전 영업 진행 - 솔루션 도입을 위한 정책 수립 및 기능 요건 정의에 대한 영업 추진 - 솔루션을 활용하는 법무대리인을 대상으로 교육 및 세미나 진행 - 솔루션 사용으로 가져올 편리성 및 필요성, 이익에 대한 이해를 통하여 거부감 제거 비대면 금융거래 통합 솔루션 - 금융기관에 비대면 실명확인 서비스 사업 수주 - 비대면 금융거래를 위한 업무 처리, 연계 등 컨설팅을 통한 사전 영업 - 신분증 정보 추출 및 진위확인, 영상통화, 전자문서 등 수요처 상황에 부합하는 단계별 사업 제안 진행 SI - 구축된 레퍼런스를 기반으로 동종 업체 제안 및 영업 - 신규 사업 추진을 위한 시스템 무료 자문 진행 - 시스템 도입을 위한 정책수립 및 기능요건 정의를 위한 영업적 자문 - 시스템 도입 예산 및 구성을 위한 자문 진행 - 사업 추진을 위한 솔루션 공급자 및 대형 SI업체와 협력관계 수립 5. 위험관리 및 파생거래 1) 사업부문의 구분 당사는 은행 등 금융기관의 비대면 금융 서비스를 위한 솔루션을 제공하는 핀테크 기업입니다. 2008년 11월 설립 당시 금융기관의 담보대출 시 담보물에 대한 권리확보를 위한 “비대면 담보대출 솔루션”을 ASP형태로 제공하고 있으며, 2015년 금융위원회의 비대면 계좌개설의 승인 및 관련 가이드 배포 이후 "비대면 금융거래 통합 솔루션”을 개발하여 제공하고 있습니다. 당사의 주요 사업은 크게 다음과 같이 분류됩니다 조직도 사업구분 내용 비대면 담보대출 솔루션 - 금융기관의 담보대출 시 담보물에 대한 권리의 설정, 변경, 말소 업무를 위한 솔루션 공급 비대면 금융거래 통합 솔루션 - 금융기관의 비대면 금융서비스에 필요한 고객확인 및 업무처리를 위한 솔루션 공급 시스템 통합(SI) 및 유지보수 - 수요처 대상 맞춤형 소프트웨어 개발 및 공급, 유지보수 당사의 주요제품은 소프트웨어산업 중 IT서비스산업에 포함되며, 제품의 성격에 따라 핀테크산업에 포함됩니다. 2) 시장의 특성 (1) 비대면 담보대출 솔루션 당사의 "비대면 담보대출 솔루션"은 담보대출 서비스 진행 간 금융회사와 행정기관을 방문하지 않고 담보물에 대한 권리변동을 가능하게 하는 플랫폼으로 당사자 (채무자, 금융회사, 법무대리인, 행정기관, 납세기관 등)들을 전자적인 방법으로 연계하여 실시간으로 관련 업무를 처리하게 함으로써 시간적, 비용적 절감을 가능하게 해주는 특징을 가지고 있습니다. 당사의 "비대면 담보대출 솔루션"은 기존 등기업무 진행을 위해 각 기관을 방문하여 관련 서류를 발급받고 법무대리인이 작성해야하는 각종 서류를 온라인을 활용하여 각 기관의 직접 방문 없이 자동으로 발급받고 전자문서 형태로 생성, 취합하여 인터넷등기소에 접수, 이후 완료 결과를 통보합니다. 기존 오프라인으로 처리하던 등기업무의 모든 과정을 전산화하여 등기업무를 처리하는 절차를 간소화하고 안정성을 높였으며, 각종 서류를 전자문서 형태로 관리하는 등 시간과 비용 및 업무 효율성을 높였습니다.당사는 해당 솔루션을 금융회사의 부동산 담보대출 서비스를 위하여 제공하고 있으며, 솔루션 이용 담보대출 처리건수 기준 수수료를 수취 중에 있습니다.당사의 "비대면 담보대출 솔루션"은 우리은행, KB국민은행 등 제 1, 2금융권에 폭넓게 공급하고 있으며, 인터넷전문은행의 출범, 비대면 금융거래의 허용 및 확대, 온라인 전용 주택담보대출 상품의 출시 등