chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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매입할인 등을 차감하여 취득원가를 산출하고 있으며, 취득자금에 대한 지급기간이 일반적인 신용기간보다 긴 경우 취득원가는 현금가격상당액으로 계상하고 있습니다. 정부보조 등에 의해 자산을 무상 또는 공정가치보다 낮은 대가로 취득한 경우 취득원가는 취득일의 공정가치로 계상하고 있고, 자산교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 공정가치로 계상하고 있으며, 교환으로 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 계상하고 있습니다. 취득 또는 완성 후의 지출이 무형자산의 미래경제적효익을 실질적으로 증가시킬 가능성이 매우 높고, 관련된 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며, 무형자산과 직접 관련된 경우에는 자본적지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.2) 상각방법무형자산에 대해서는 다음의 상각연수에 따라 정액법으로 상각하고 있으며, 잔존가치는 없는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 구 분 감가상각방법 추정내용연수 산업재산권 정액법 7년 소프트웨어 정액법 5년 상표권 정액법 10년 최근 보고기간 이후 무형자산의 사용방법, 기술적 진보 그리고 시장가격의 변동과 같은 지표가 존재하는 경우 내용연수 등에 대한 종전의 추정치를 재검토하고 있으며, 최근의 기대와 달라진 경우 잔존가치, 상각방법 또는 상각기간의 변경이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.3) 무형자산의 표시방법상각액과 손상차손은 해당 자산과목에서 직접 차감하여 기재하고 정부보조금은 해당자산과목에서 차감하는 형식으로 기재하고 있습니다. 4) 무형자산의 제거무형자산의 장부금액은 처분하는 때, 사용이나 처분으로 미래 경제적 효익이 예상되지 않을 때에 제거하며, 제거 손익은 순매각금액(매각금액에서 매각부대원가를 뺀 금액)과 장부금액의 차액으로 산정하며, 손익계산서에서 당기손익으로 인식합니다.5) 내부적으로 창출한 무형자산한편, 내부적으로 창출한 무형자산 중 연구단계에서 발생한 지출은 발생한 기간의 비용으로 인식하고 개발단계에서 발생한 지출은 다음의 조건을 모두 충족하는 경우에만 무형자산으로 인식하고 있습니다. ① 무형자산을 사용 또는 판매하기 위해 그 자산을 완성시킬 수 있는 기술적 실현가능성을 제시할 수 있음 ② 무형자산을 완성해 그것을 사용하거나 판매하려는 기업의 의도가 있음 ③ 완성된 무형자산을 사용하거나 판매할 수 있는 기업의 능력을 제시할 수 있음 ④ 무형자산이 어떻게 미래경제적효익을 창출할 것인가를 보여줄 수 있음 ⑤ 무형자산의 개발을 완료하고 그것을 판매 또는 사용하는데 필요한 기술적, 금전적 자원을 충분히 확보하고 있다는 사실을 제시할 수 있음 ⑥ 개발단계에서 발생한 무형자산 관련 지출을 신뢰성 있게 구분하여 측정할 수 있음 무형자산은 아래의 자산별 상각방법 및 추정내용연수에 따라 산정된 상각액을 직접 차감한 잔액으로 표시하고 있으며, 무형자산상각비는 전액 영업비용으로 계상하고 있습니다. (5) 자산손상당사는 금융자산, 재고자산에서 발생한 자산을 제외한 당사의 모든 자산에 대하여 매보고기간종료일마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지 검토하고 있습니다. 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 자산의 회수가능액이 장부금액에 중요하게 미달하게 되는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다.다만, 유형자산의 경우에는 유형자산의 손상징후가 있다고 판단되고 당해 유형자산(개별 자산 또는 유형자산만으로 구성된 현금창출단위 포함)의 사용 및 처분으로부터 기대되는 미래의 현금흐름총액의 추정액이 장부금액에 미달하는 경우에 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다. 또한, 아직 사용가능하지 않은 무형자산과 사용을 중지하고 처분을 위해 보유하는 자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매 보고기간종료일에 회수가능액을 추정하고 있습니다. 당사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며 만약 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속한 현금창출단위(다른
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자산이나 자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단)로 회수가능액을 결정하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 손상차손을 인식하며 손상차손은 우선적으로 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키는데 배분되고 그 다음 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분하며, 이러한 경우 개별 자산의 장부금액은 순공정가치, 사용가치 또는 영(0) 중 가장 큰 금액 이하로 감소할 수 없습니다.영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입할 수 없으며 매 보고기간종료일에 영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우 환입하고 있습니다. 영업권을 제외한 자산의 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없으며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.(6) 정부보조금 당사는 정부보조금에 부수되는 조건의 준수와 보조금 수취에 대한 합리적인 확신이 있을 경우에만 정부보조금을 인식하고 있으며 시장이자율보다 낮은 이자율의 정부대여금의 효익은 정부보조금으로 처리하고 있습니다. 자산취득에 충당할 정부보조금 등으로 자산을 취득한 경우에는 이를 관련 자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 해당 자산의 내용연수에 걸쳐 상각금액과 상계하며, 해당 자산을 처분하는 경우에는 그 잔액을 처분손익에 반영하고 있습니다. 수익관련 보조금을 받는 경우에 대응되는 비용이 없는 경우 회사의 주된 영업활동과 직접적인 관련성이 있다면 영업수익으로, 그렇지 않다면 영업외수익으로 회계처리하고 있습니다. 반면 수익관련보조금이 특정의 비용을 지원할 목적으로 지급되는 경우에는 동 기관으로부터 수령한 정부보조금을 선수수익으로 계상하여 관련 조건이 충족되어 사용되는 시점에 관련 비용과 상계처리하고 있습니다.비화폐성자산을 정부보조금으로 수취하는 경우 비화폐성자산의 공정가치를 평가하여 보조금과 자산 모두를 그 공정가치로 회계처리하고 있으며, 상환의무가 발생하게된 정부보조금은 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.(7) 환율변동 효과1) 기능통화 및 표시통화당사는 매출ㆍ매입 등 주요 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 원화를 기능통화로 결정하여 재무제표를 작성하였습니다. 2) 외화거래당사는 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하였습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한, 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간종료일의 마감환율로 환산하고 있으며 환산손익은 당기손익으로 계상하고 있습니다. 다만, 외화표시 매도가능채무증권의 경우 동 금액을 기타포괄손익에 인식하고 있습니다. (8) 종업원급여 1) 퇴직급여당사는 보고기간종료일 현재 확정기여형 퇴직연금제도를 시행하여 당해 회계기간에 대하여 회사가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다. 한편, 퇴직급여연금제도를 적용받지 않은 종업원의 경우에는 보고기간종료일 현재 전 임직원이 일시에 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직금상당액을 퇴직급여충당부채로 계상하고 있습니다.당사는 당기 이전에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직보험 (또는 퇴직신탁)에 가입하고 있으며, 이에 따라 납입한 퇴직보험료 (또는 퇴직신탁금)는 퇴직보험예치금(또는 퇴직신탁예치금)의 과목으로 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 2) 연차수당부채당사는 종업원이 미래의 연차유급휴가에 대한 권리를 발생시키는
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근무용역을 제공하는 회계기간에 연차유급휴가와 관련된 비용과 부채를 인식하고 있습니다. (9) 수익인식당사의 수익은 용역의 제공, 수수료수익으로 구성되어 있습니다.용역의 제공으로 인한 수익은 거래 전체의 수익금액과 진행률을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 경제적효익의 유입가능성이 매우 높고, 이미 발생한 원가 및 거래의 완료를 위하여 투입하여야 할 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 진행기준에 따라 인식하고 있습니다.당사가 거래의 당사자가 아니라 공급자의 대리인의 역할을 수행하는 경우 고객에게 청구한 금액에서 재화나 용역의 실질적인 공급자에게 지급해야 할 금액을 차감한 순액을 수수료수익으로 인식하고 있습니다. (10) 운용리스당사는 리스자산의 소유에 따른 대부분의 위험과 효익을 이전받지 않는 경우에 운용리스로 분류하고, 운용리스자산의 사용과 관련하여 보증잔존가치를 제외한 최소리스료에 대해서 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분된 금액을 비용으로 인식하고 있습니다.(11) 충당부채와 우발부채1) 충당부채 당사는 과거 사건이나 거래의 결과로 인하여 존재하는 현재의무로서, 지출의 시기 또는 금액이 불확실하지만 당해 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높고 또한 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 충당부채로 인식하고 있습니다.2) 우발부채당사는 다음의 경우를 우발부채로 보아 부채로 인식하지 않고 있습니다. ① 과거사건은 생겼으나 기업이 전적으로 통제할 수 없는 하나 이상의 불확실한 미래 사건의 발생 여부로만 그 존재 유무를 확인할 수 있는 잠재적인 의무인 경우② 과거사건으로 생긴 현재 의무이지만 그 의무를 이행하기 위하여 자원을 유출할 가능성이 매우 높지 않거나, 또는 그 가능성은 매우 높으나 해당 의무의 이행에 필요한 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우 (12) 주식기준보상 주식기준보상거래에서 제공받는 재화나 용역은 그 재화나 용역을 제공받는 날에 인식하고 있습니다. 주식결제형 주식기준보상거래로 재화나 용역을 제공받는 경우에는보상원가만큼 자본(자본조정)을 인식하고, 현금결제형 주식기준보상거래로 재화나 용역을 제공받는 경우에는 보상원가만큼 부채를 인식하고 있으며, 주식기준보상거래에서 제공받는 재화나 용역이 자산의 인식요건을 충족하지 못하는 경우에는 비용으로 인식하고 있습니다.주식결제형 주식기준보상거래당사가 재화나 용역을 제공받는 대가로 회사의 지분상품을 부여하는 주식기준보상거래의 경우에는 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 측정하여 그 금액을 보상원가와 자본(자본조정)으로 회계처리하고 있으며, 재화나 용역의 공정가치는 재화나 용역을제공받는 날을 기준으로 측정합니다.한편, 종업원 및 유사용역제공자에게서 제공받는 용역의 공정가치는 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 간접 측정하고 그 금액을 보상원가와 자본(자본조정)으로 회계처리하고 있으며, 부여한 지분상품의 공정가치는 부여일 기준으로 측정합니다. (13) 법인세회계 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당기에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계액에서 회계이익과 과세소득간의 일시적차이 및 이월공제가 가능한세무상결손금과 세액공제에 대한 이연법인세의 변동액 그리고 자본에 직접 반영되는법인세효과 및 중단사업손익에 직접 반영된 법인세효과 등을 가감하여 산출하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채는 재무상태표상에 유동과 비유동항목으로 분류하고 있으며, 동일한 유동 및 비유동 구분 내에서의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 각각 상계하여 표시하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진
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기간과 미래 기간에 인식됩니다.4. 매도가능증권 (1) 매도가능증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 순자산가액 장부금액 취득원가 순자산가액 장부금액 멘테인(주)(*1) (*1) 해당 지분은 당기 중 파산선고를 받고 지배력을 상실함에 따라 매도가능증권으로 변경되었습니다(주석5 참고). (2) 피투자회사의 요약 재무정보는 아래와 같습니다. (당기말) (단위 : 천원) 구 분 총자산 총부채 매출액 당기순손익 멘테인(주) 5. 지분법적용투자주식(1) 보고기간종료일 현재 지분법적용투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 순자산가액 장부금액 취득원가 순자산가액 장부금액 뱅크샐러드인슈어런스(주)(*1) (*1) 당기 중 청산되었습니다. (2) 보고기간 중 지분법적용투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증감(*1) 기말 뱅크샐러드인슈어런스(주) (*1) 당기 중 청산으로 인해 전액 제거 되었습니다. (전기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 지분법손익 손상 기말 뱅크샐러드인슈어런스(주) 멘테인(주) 합 계 (3) 보고기간종료일 현재 지분법적용투자주식의 미실현손익내역은 없습니다.(4) 보고기간 중 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증감(*1) 기말 뱅크샐러드인슈어런스(주) (*1) 당기 중 청산으로 인해 전액 제거 되었습니다. (전기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증감 기말 뱅크샐러드인슈어런스(주) (6) 보고기간 중 투자차액의 변동내역은 다음과 같습니다. (전기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 손상 기말 멘테인(주) (7) 보고기간종료일 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영손실의 변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 전기말 멘테인(주) (8) 피투자회사의 요약 재무정보는 아래와 같습니다. (전기말) (단위 : 천원) 구 분 총자산 총부채 매출액 당기순손익 뱅크샐러드인슈어런스(주) 멘테인(주) 6. 유형자산 (1) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 시설장치 합 계 (전기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 시설장치 합 계 7. 무형자산(1) 보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각비 기말 상표권 산업재산권 소프트웨어 합 계 (전기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 상각비 기말 상표권 산업재산권 소프트웨어 합 계 8. 보험가입자산당기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 부보금액 보험회사 화재보험 운용리스 건물 KB손해보험 비품 시설장치 기타 합 계 9. 리스거래(1) 당사는 본사 건물을 운용리스로 이용하고 있으며, 이러한 리스계약에 따라 당기손익으로 인식한 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 최소리스료 (2) 당사가 운용리스계약에 따라 향후 인식할 미래 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 1년이내 1년초과 5년이내 합 계 (3) 보고기간종료일 현재 당사는 운용리스계약상 원상복구의무와 관련하여 127,657천원을 복구충당부채로 계상하고 있습니다(주석10). 10. 퇴직급여충당부채 (1) 보고기간 중 확정급여제도에 따른 퇴직급여충당부채 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 기초 전입 환입 퇴직금 지급 기말금액 (2) 보고기간 중 확정기여제도 하에서 인식한 퇴직급여는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 퇴직급여 11. 충당부채 보고기간 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감소 기말 유동성 복구충당부채(*1) 비유동성 복구충당부채(*1) 합 계 (*1) 당사는 건물 운용리스 계약의 복구의무와 관련하여 과거 유사한 계약의
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단위면적당 복구원가를 적용하여 복구충당부채를 산정하였습니다. 12. 금융부채 만기분석 및 유동성 위험관리(1) 금융부채 만기분석보고기간종료일 현재 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1년 미만 미지급비용 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1년 미만 미지급금 미지급비용 합 계 (2) 유동성 위험관리당사의 유동성 위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 13. 정부보조금(1) 당기 및 전기 중 당사가 수행을 완료하였거나 수행 중인 연구과제의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내역 (사업명) 금융 테스트베드 지원사업 금융 책임보험료 지원 수행기간 전문기관 한국핀테크지원센터 한국데이터산업진흥원 정산방식 사후정산방식 사후정산방식 총사업비(현금) 정부출연금 민간부담금 14. 자본(1) 자본금의 내역 보고기간종료일 현재 당사의 자본금에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 발행할 주식의 총수(*1) 1주당 액면금액 5,000 원 5,000 원 발행한 주식의 수 보통주(*1) 479,267 주 460,366 주 우선주(*1) 780,667 주 790,042 주 (*1) 당기 중 전환상환우선주식 9,375주가 보통주식 9,375주로 전환되었습니다. (2) 자본금 및 주식발행초과금 변동내역보고기간 중 당사의 자본금 및 주식발행초과금 변동 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 천원) 구 분 변동일자 주식수 자본금 주식발행초과금 보통주 우선주 당기초 주식매수선택권행사 920 주 주식매수선택권행사 1,640 주 우선주 전환청구 (9,375) 주 보통주 전환 9,375 주 주식매수선택권행사 3,789 주 주식매수선택권행사 3,177 주 당기말 (전기) (단위 : 천원) 구 분 변동일자 주식수 자본금 주식발행초과금 보통주 우선주 전기초 주식매수선택권행사 1,947 주 11차 유상증자 28,261 주 12차 유상증자 56,524 주 주식매수선택권행사 731 주 13차 유상증자 113,047 주 주식매수선택권행사 890 주 주식매수선택권행사 443 주 주식매수선택권행사 1,934 주 전기말 (3) 당기말 현재 당사가 발행한 전환상환우선주의 내역 및 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 종류주식(*1) 전환상환우선주식(*1)(*2) 전환상환우선주식2의1, 2의2(*1) 전환상환우선주식3 전환상환우선주식4 전환상환우선주식5 발행주식수 86,072주 51,999주 133,719주 124,124주 3,221주 28,261주 발행단가 1주당 22,170원 1주당 48,868원 1주당 104,736원 1주당 353,835원 1주당 353,835원 1주당 353,835원 총 발행가액 우선배당률 1%(누적적ㆍ참가적) 1%(누적적ㆍ참가적) 1%(누적적ㆍ참가적) 1%(누적적ㆍ참가적) 1%(누적적ㆍ참가적) 1%(누적적ㆍ참가적) 의결권 1주당 1개의 의결권 1주당 1개의 의결권 1주당 1개의 의결권 1주당 1개의 의결권 1주당 1개의 의결권 1주당 1개의 의결권 발행일 만기일 전환가격 1주당 22,170원 1주당 48,868원 1주당 104,736원 1주당 353,835원 1주당 353,835원 1주당 353,835원 전환비율 우선주 1주당보통주 1주 우선주 1주당보통주 1주 우선주 1주당보통주 1주 우선주 1주당보통주 1주 우선주 1주당보통주 1주 우선주 1주당보통주 1주 전환비율의 조정 주식배당, 무상증자, 합병, 주식의 분할 또는 병합, 무상감자, IPO 공모 시 세부계약조건에 따라 전환비율을 조정 유상증자, 주식관련사채 발행, 주식배당, 무상증자, 합병, 주식을 분할 또는 병합, 무상감자, IPO 공모 시 세부계약조건에 따라 전환비율을 조정 뱅크샐러드 모바일어플리케이션의 2019년 4분기
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3개월 평균 월간활성이용자수, 유상증자, 주식관련사채 발행, 주식배당, 무상증자, 합병, 주식을 분할 또는 병합, 무상감자, 회사의 최대주주 변경, IPO 공모 시 세부계약조건에 따라 전환비율을 조정 유상증자, 주식관련사채 발행, 주식배당, 무상증자, 합병, 주식의 분할 또는 병합, 무상감자, 회사의 최대주주 변경, IPO 공모 시 세부계약조건에 따라 전환비율을 조정 유상증자, 주식관련사채 발행, 주식배당, 무상증자, 합병, 주식의 분할 또는 병합, 무상감자, 회사의 최대주주 변경, IPO 공모 시 세부계약조건에 따라 전환비율을 조정 유상증자, 주식연계증권 발행, 주식배당, 무상증자, 합병, 회사의 경영권 변동, 주식의 분할 또는 병합, 주식의 포괄적 교환/이전, 무상감자, 회사의 최대주주 변경, IPO 공모 시 세부계약조건에 따라 전환비율을 조정 전환청구기간 상환청구기간 존속기간 발행일로부터 9년 발행일로부터 10년 발행일로부터 10년 발행일로부터 10년 발행일로부터 10년 발행일로부터 10년 상환청구권 발행일로부터 4년이 경과한 날로부터 상환청구권 발생 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 상환청구권 발생 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 상환청구권 발생 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 상환청구권 발생 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 상환청구권 발생 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 상환청구권 발생 상환가액 우선주의 인수단가와 동 금액에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 3%를 적용하여 산출한 이자 금액의 합계액으로 하되 기지급 배당금을 차감한 금액 우선주의 인수단가와 동 금액에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 5%를 적용하여 산출한 이자 금액의 합계액으로 하되 기지급 배당금을 차감한 금액 우선주의 인수단가와 동 금액에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 5%를 적용하여 산출한 이자 금액의 합계액으로 하되 기지급 배당금을 차감한 금액 우선주의 인수단가와 동 금액에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 5%를 적용하여 산출한 이자 금액의 합계액으로 하되 기지급 배당금을 차감한 금액 우선주의 인수단가와 동 금액에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 3%를 적용하여 산출한 이자 금액의 합계액으로 하되 기지급 배당금을 차감한 금액 우선주의 인수단가와 동 금액에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 5%를 적용하여 산출한 이자 금액의 합계액으로 하되 기지급 배당금을 차감한 금액 (*1) 2019년 4월 5일 이사회 결의에 따른 무상증자(1:53)에 따른 변동을 고려한 주식수, 발행단가 및 전환가격입니다. (*2) 당기 중 9,375주가 보통주식으로 전환되었습니다. (4) 당기말 현재 당사가 발행한 전환우선주의 내역 및 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 전환우선주식 전환우선주식2 전환우선주식3 전환우선주식4 전환우선주식5 발행주식수 70,654주 84,785주 28,261주 56,524주 113,047주 발행단가 1주당 353,835원 1주당 353,835원 1주당 353,835원 1주당 353,835원 1주당 353,835원 총 발행가액 우선배당률 1%(누적적ㆍ참가적) 1%(누적적ㆍ참가적) 1%(누적적ㆍ참가적) 1%(누적적ㆍ참가적) 1%(누적적ㆍ참가적) 의결권 1주당 1개의 의결권 1주당 1개의 의결권 1주당 1개의 의결권 1주당 1개의 의결권 1주당 1개의 의결권 발행일 만기일 전환가격 1주당 353,835원 1주당 353,835원 1주당 353,835원 1주당 353,835원 1주당 353,835원 전환비율 우선주 1주당보통주 1주 우선주 1주당보통주 1주 우선주 1주당보통주 1주 우선주 1주당보통주 1주 우선주 1주당보통주 1주 전환비율의 조정 유상증자, 주식연계증권 발행, 주식배당, 무상증자, 합병, 주식의 분할 또는 병합, 무상감자, 회사의 최대주주 변경, IPO 공모 시 세부계약조건에 따라 전환비율을 조정 유상증자, 주식연계증권 발행, 주식배당, 무상증자, 합병, 주식의 분할 또는 병합, 무상감자, 회사의 최대주주 변경, IPO 공모 시 세부계약조건에 따라 전환비율을 조정 유상증자,
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주식연계증권 발행, 주식배당, 무상증자, 합병, 주식의 분할 또는 병합, 무상감자, 회사의 최대주주 변경, IPO 공모 시 세부계약조건에 따라 전환비율을 조정 유상증자, 주식연계증권 발행, 주식배당, 무상증자, 합병, 주식의 분할 또는 병합, 무상감자, 회사의 최대주주 변경, IPO 공모 시 세부계약조건에 따라 전환비율을 조정 유상증자, 주식연계증권 발행, 주식배당, 무상증자, 합병, 주식의 분할 또는 병합, 무상감자, 회사의 최대주주 변경, IPO 공모 시 세부계약조건에 따라 전환비율을 조정 전환청구기간 존속기간 발행일로부터 10년 발행일로부터 10년 발행일로부터 10년 발행일로부터 10년 발행일로부터 10년 15. 주식기준보상 (1) 주식매수선택권의 내역당사는 주주총회 결의에 의거하여 당사의 임직원들에게 주식결제형 주식매수선택권을 부여하였으며, 당기말 현재 유효한 주식매수선택권의 현황은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 주) 차수 부여일자 행사기간 가득조건 행사가격 부여수량 취소수량( *) 행사수량 잔여수량 5차 2017년 06월 30일 부여 후 5년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 22,169원 10차 2018년 07월 18일 부여 후 5년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 9,433원 12차 2019년 03월 28일 부여 후 5년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 9,433원 14차 2019년 12월 20일 부여 후 5년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 9,433원 15차 2020년 03월 30일 부여 후 5년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 9,433원 17차 2020년 09월 29일 부여 후 5년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 9,433원 18차 2020년 12월 30일 부여 후 5년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 9,433원 19차 2021년 03월 31일 부여 후 5년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 9,433원 20차 2021년 06월 30일 부여 후 5년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 9,433원 21차 2021년 09월 30일 부여 후 5년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 9,433원 22차 2022년 01월 03일 부여 후 5년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 9,433원 23차 2022년 03월 31일 부여 후 5년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 9,433원 24차 2022년 06월 30일 부여 후 5년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 9,433원 25차 2022년 09월 30일 부여 후 5년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 9,433원 26차 2022년 12월 30일 부여 후 5년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 9,433원 27차 2023년 03월 31일 부여 후 5년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 9,433원 28차 2023년 07월 04일 부여 후 5년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 9,433원 29차 2023년 09월 27일 부여 후 5년 이내 부여 후 2~4년 이상 재직 9,433원 (*) 가득 이전 퇴사로 인한 취소 수량입니다. (2) 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 전기와 당기에 부여된 주식선택권의 보상원가를 산정하기 위한 제반가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구 분 공정가치 무위험이자율 예상주가변동성(*) 기대배당수익률 행사가능기간 22차 220,325원 23차 220,633원 24차 219,139원 25차 211,283원 26차~29차 211,128원 (*) 상장되어 있는 유사업종 기업군의 1년 평균 변동성을 사용하였습니다. (3) 보고기간 중 주식매수선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 수량(주) 가중평균행사가격 수량(주) 가중평균행사가격 기초 부여 상실 행사 기말 기말 현재행사가능수량 (4) 주식선택권(자본조정)의 변동 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초 부여 행사 및 취소 기말 16. 결손금처리계산서보고기간 중 결손금처리계산서의 내역은 다음과 같습니다. 제12(당)기 2023년 01월 01일부터 제11(전)기 2022년 01월 01일부터
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IV. 현금의 증가(감소) (I + II + III) V. 기초의 현금 VI. 기말의 현금 24. 보고기간 후 사건(1) 재무제표의 확정당사의 재무제표는 2024년 3월 4 일자 이사회에서 확정되었습니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 뱅크샐러드 감사대상 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 회사의 내부통제 이해 및 평가 일 명 명 입증감사절차 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 11월 29일 회사측: 감사, 재무이사 외 2명 감사인측: 업무참여자 서면 감사계획, 독립성 등 2024년 03월 15일 회사측: 감사, 재무이사 외 2명감사인측: 업무참여자 서면 감사종결절차 등
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 주식회사 이지메디컴(이하 '이지메디컴')은 2000년 설립된 의료분야 전자상거래 전문기업으로, 자체 개발한 IT기반의 전자조달시스템을 통해 전자입찰 방식으로 의료물품 구매 대행 업무를 수행하여 의료기관의 구매계약사무 업무의 공정성·투명성·효율성을 도모하고, 나아가 의료 e-비즈니스 관리시스템의 표준화와 건강보험재정의 건전화에 기여하는 것을 목표로 하고 있는 국내 대표 의료전문 구매대행기관 (Group Purchasing Organization, GPO)입니다. 국내 의료산업은 전국민 의료보험 제도 하에서 의료비를 지출하는 구조이며 정부는 국민건강보험 재정절감을 위해 의료물품의 가격 상한선을 고시, 의료기관들의 실거래 가격을 보고받고 건강보험공단으로부터 상환 받도록 하는 실거래 상한제 시행 등의 방법으로 의료물품의 가격을 규제하고 있습니다.이러한 제도적 환경 속에서 수익 창출을 위해서는 의료기관이 구매하는 의료물품의 구매가격을 낮추고 운영비용을 효율적으로 절감하는 것이 요구되고 있습니다. 먼저, 의료기관이 사용하는 의료물품은 단가가 아주 낮은 거즈, 밴드 등 소모품부터 수 억원이 넘는 전문 의료기기까지 종료가 매우 다양하고, 환자의 생명과 직결되는 전문물품으로서 구매 시 해당 분야의 전문적인 지식을 필요로 하고 있습니다. 그리고 매우 빠른 속도로 다수의 신제품이 출시되고 있어 의료기관 내부의 인력과 시스템만으로 최신 의료물품을 적시에 효율적으로 구매하기에 제한이 있습니다. 또한, 의료기관 운영에 소요되는 비용을 분석해 보면 재료비는 32.2%, 인건비 및 관리비가 65% 수준으로, 의료기관의 효율적 경영을 위하여 인건비 및 관리비 절감 등 업무 효율화에 대한 필요성이 증가하고 있습니다. 이러한 의료기관의 비용절감과 업무의 효율성 확보라는 필요에 의하여 이지메디컴은 전자상거래 시스템을 활용해 객관적인 물품정보 및 가격정보를 의료기관에 제공하고, IT 시스템을 활용하여 공급자 간 경쟁을 유도함으로써 의료기관이 자체 인력을 통해 직접 구매할 경우보다 저렴하고 합리적인 가격에 수만가지 종류의 최신 의료물품을 쉽게 조달받을 수 있도록 하고 있으며, 보유한 구매 및 물류관련 솔류션을 통해 의료기관 업무의 효율성을 제공하여 의료기관이 본연의 진료분야에만 집중할 수 있도록 하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 의료기관이 사용하고 있는 수 만가지 품목에 대한 제품 상세정보와 가격정보를 20여년 간 축적된 DB를 통해 파악하여 의료기관의 상황에 적합한 합리적인 물품을 제안하고 전자상거래 시스템을 통해 입찰 및 구매계약을 진행하고 있으며 의료기관이 공급을 요청한 다수의 제품을 제조사ㆍ총판 유통업체(공급업체) 등 으로부터 최적의 조건으로 매입하여 의료기관에 제공하고 있습니다. 또한, 보유 중인 의료전문 물류컨설팅 역량과 시스템을 활용하여 의료기관과 다수의 제조사에 대한 별도의 물류용역을 수행하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 보고서 작성작성일 기준 현재 당사가 영위하는 사업의 특성 상 원재료 및 생산설비는해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 현황 당기와 전기 중 발생한 매출의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 상품매출 용역매출 수수료매출 렌탈매출 합 계 나. 판매방법 및 조건 당사의 주된 매출인 상품매출은 의료기관이 필요로 하는 물품의 조달과 관련하여 일정 자격요건을 갖춘 전문구매대행업체를 대상으로 한 입찰을 통해 당사가 선정된 이후 의료기관이 입찰 시 공고한 계약기간 동안 여러 제조사ㆍ총판 유통업체로부터 물품을 매입하여 의료기관에 직접 판매 공급을 하고 있습니다. 수수료매출은 상품매출과 달리 의료기관이 필요로 하는 물품을 당사가 직접 공급하는 방식이 아니라 해당 물품을 필요로 하는 고객사(의료기관이나 기업 등)와 해당 물품을 고객사에 공급하길 원하는 제조사ㆍ총판 유통업체들을 전자상거래 시스템을 통해 계약을 체결해 주고 계약 체결 이후의 안정적 물품조달을 당사의 보유 시스템으로 관리해 주며 이러한 서비스 혜택을 제공해 주는 대가로 양
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당사자(의료기관ㆍ기업 및 제조사ㆍ총판 유통업체)로 부터 일정비율의 수수료를 받고 있습니다 이러한 상품매출과 수수료매출은 고객사의 선택에 따라 결정되고 있으며, 고객사에 제공하는 서비스의 방식에 따라 당사의 매출 인식기준도 변경됩니다. 용역매출은 의료기관이나 여러 제조사ㆍ총판 유통업체가 직접 수행해야 하는 물류업무를 당사에 위탁하여 진행할 경우 발생하며, 해당 물류용역서비스의 범위는 고객사가 원하는 범위 내에서 자율적으로 선택할 수 있습니다. 다. 수주상황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 5-1. 시장위험과 위험관리 당사는 기업활동을 영위하는 과정에서 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출될 수 있습니다. 이러한 위험에 대한 회사의 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.또한, 회사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 회사의 위험관리 정책은 회사가 직면한 위험을 식별ㆍ분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 수립되어 있습니다. 위험관리 정책과 시스템은 시장 상황과 회사 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 가. 외환위험 당사는 보고서 작성일기준 현재 해당사항이 없습니다. 나. 신용위험 신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타수취채권 등에서 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. ※ 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,%) 구분 6개월 이하 6월초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과 계 금액 구성비율 ※ 당기말 현재 대손충당금 설정 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,%) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금 설정율 제24기(당기) 매출채권 미수금 합 계 다. 유동성 위험 유동성위험은 만기도래 시에 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험입니다. 그 결과는 부채를 상환하거나 금융보증 및 미사용 대출약정을 이행할의무를 충족하지 못하는 것입니다. 당사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과~ 6개월 이하 6개월 초과~ 1년 이하 1년 초과 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 합 계 (단위: 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과~ 6개월 이하 6개월 초과~ 1년 이하 1년 초과 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 합 계 5-2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 보고서 작성일기준 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 다수의 고객사와 구매조달 대행계약 및 물류용역계약을 유지하고 있습니다. 나. 연구개발 활동 당사는 기업부설연구소인 대표이사 직속의 IT연구소를 유지하면서 의료분야 구매 및조달에 관련한 특허와 다양한 솔루션을 자체 보유하고 있으며 이러한 특허와 솔루션을 통해 고객사가 필요로 하는 구매 및 물류대행 업무를 위탁받아 전문적으로 수행하고 있습니다. 또한 이러한 전문성 확보를 위해 해당 연구개발 인력을 지속적으로 확충하여 의료기관이 필요로 하는 업무 효율화 솔루션을 지속 개발하고 있습니다.구체적인 연구개발 활동에 대하여는 7. 기타 참고사항을 참조하여 주시길 바랍니다. ※ 보유특허 특허명 특허번호 일자 병원물품의 구매 및 물류관리시스템
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및 방법 병원 물류 시스템 및 그 방법 ※ 인력규모 연도 24기(2023년) 23기(2022년) 22기(2021년) 21기(2020년) 인력 수 17명 15명 16명 16명 7. 기타 참고사항 당사의 구체적인 연구개발 활동은 다음과 같습니다. 연구 과제 연구 내용 MDvan 병원과 의료용품 공급사간의 모든 구매업무 절차를 인터넷 기반의 전자상거래 시스템으로 구현하여, 병원의 구매유통 구조의 표준화/공정성/투명성을 확보하고 업무의 전문성을 강화시키는 시스템 ezWMS 원내의 물류를 원외에서 제3자가 재고 및 납품관리 등 수불에 관련된 모든 업무를 위탁받아 관리 하는 비즈니스로 병원의 케피털코스트 및 공급사의 유통비용 절감을 목적으로 개발된 창고 관리 시스템 Mdvan의 모바일 버전으로 PC기반 업무의 환경적 제약을 제거함으로써 구매/물류 업무의 효율성을 높인 솔루션 CCDS 실시간 수술 스케줄에 맞춰 환자별 수술케이스에 따른 수술재료를 Bag Packing해 공급하는 원외 CCDS(Case Cart Delivery System)를 구축 ezSRMS 기존 Kiosk 방식으로 관리하던 시약 재고 관리 업무를 모바일 기반 App으로 구축하여 재고 관리를 실시간으로 수행하는 모바일 기반 시약 관리 시스템 ezCIMS 병원에 가납 형태로 관리되고 있는 의료기기를 UDI 표준코드, RFID 등 IT 기반의 식별 기술을 사용하여 신뢰성있는 재고 관리와 추적 관리 기능을 수행하는 시스템 ISAP 고객의 상이한 ERP 환경에서 대용량의 구매/물류 정보를 Mdvan과 상호 교환하기 위해 다양한 인터페이스 방식을 지원함과 동시에 안전성과 성능을 보장하는 인터페이스 전용 Agent 시스템
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시 서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에서 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2000년 설립 이후, 의료기관의 구매물류업무 대행을 중심으로 지속적으로 성장을 거듭하였습니다.병원과 의료업계의 니즈를 충족하고, 국내 의료구매문화의 변화를 주도하고자 하는 사명 하에 IT를 기반으로 하는 의료전자상거래 솔루션을 개발하였으며, 병원은 구매조달의무의 효율성을 바탕으로 한 양질의 물품공급, 업무표준화 및 신뢰성 있는 데이터 생성을 통한 경영지표 제공 등의 이득을 얻게 되었습니다. 또한 공급사는 공정경쟁의 기회, 마케팅비용 절감 및 시장확대의 혜택을 얻을 수 있도록 하였습니다. 단순히 전자상거래 서비스를 제공할 뿐 아니라 구매전문 컨설팅을 기반으로 각 병원별로 최적의 솔루션을 구축하여 제공하고 있으며, 전자입찰, 공동구매, 의료쇼핑몰, 전자카탈로그 등 서비스를 통해 다양한 구매방식을 지원하고 원내외 물류까지 서비스의 범위을 확대함으로써 고객의 전체적인 시스템과 프로세스를 설계하고 지원해주는 회사로 성장하고 있습니다. 향후 새로운 환경에 대비해 바코드와 모바일이 결합된 첨단 물류시스템을 실현하고, 양질의 저렴한 물품 수입과 국제 경쟁력을 갖춘 의료물품의 해외판로를 개척하여 세계 최고의 Global Medical e-Biz 포털을 실현해 나갈 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 당사의 2개 사업년도의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제24기 제23기 증 감 증감비율 ㆍ유동자산 ㆍ비유동자산 자산총계 ㆍ유동부채 ㆍ비유동부채 부채총계 ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ자본조정 ㆍ이익잉여금 ㆍ비지배지분 자본총계 부채와자본총계 1) 자산의 증감분석 당사의 당기말 총자산은 2,894억원으로 전기 대비 157억원 증가하였습니다. 이중 전기대비 유동자산은 154억, 비유동자산은 3억 증가하였으며, 매출채권 43억 증가, 현금및현금성자산ㆍ단기금융상품 99억 증가, 재고자산 11억 증가 등이 주요 원인입니다. 2) 부채의 증감분석 당사의 당기말 총부채는 2,229억원으로 단기차입금 20억원 감소 , 선수금 및 예수보증금의 소폭 감소 , 매입채무 52억 증가 , 미지급금 21억 증가, 당기법인세부채 5.9억 증가, 반품충당부채 및 미지급비용의 소폭 증가 등으로 인해 전기 대비 62억원 증가하였습니다. 3) 자본의 증감분석 당사의 당기말 자본은 이익잉여금 증가, 주주 배당금 지급, 비지배지분 인식 등으로, 전기 대비 95억 증가한 665억을 기록하였습니다. 나. 영업실적 당사의 2개 사업년도의 영업실적는 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 제24기 제23기 증 감 증감비율 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.판매비와관리비 Ⅴ.영업이익 Ⅵ.영업외수익 Ⅶ.영업외비용 Ⅷ.법인세차감전순이익 Ⅸ.법인세비용 Ⅹ.당기순이익 1) 매출 및 매출원가 분석 당사의 매출액은 국공립병원 성장기반의 재고와 신규 사립병원과의 계약을 하였으나 기존 사립병원과의 계약 종료로 인하여 전년대비 약
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4% 감소한 6,270억원을 기록하였습니다. 2) 영업이익 및 당기순이익 분석 당사의 영업이익은 지속적인 수익개선을 통하여 28% 증가한 155억원을 기록하였으며, 당기순이익은 약 36% 증가한 112억원을 기록하였습니다. 4. 유동성 및 자금의 조달과 지출 가. 유동성 현황 당사는 안정적인 자금 확보 및 적정 유동성 유지를 위해 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고, 자금 수지 검토 후 적정 유동성을 유지하고 있습니다. 유동성 위험에 대비하고자 단기차입금 한도를 상시 확보하고 있으며 유동자금 보유로 불확실성에 대비하고 지속적인 투자에 대응하려 노력하고 있으며 투자가 필요할 경우에는 내부 유보자금 활용을 통하여 위험을 최소화 하고 있습니다 당기말과 전기말 회사의 현금성자산 및 금융상품의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 24기 제 23기 보통예금 및 당좌예금 정기예금 및 단기금융상품 합 계 나. 자금 조달 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 단기차입금 한국씨티은행 합 계 5. 부외거래 "해당사항 없음" 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사는 대한민국의 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다.
나이스온천4유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자의 개황 구 분 내 용 회 사 명 케이비증권 주식회사 설립연월일 대 표 자 박정림, 김성현 본점소재지 서울시 영등포구 여의나루로 50(전화번호 : 02-6114-0155) 목 적 사 업 ① 본 회사는 다음 각 호의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다.)에 의한 다음 각 목의 금융투자업무 가. 투자매매업 나. 투자중개업 다. 집합투자업 라. 신탁업 마. 투자자문업 바. 투자일임업 2. 자본시장과 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 금융업무 3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무 ② 본 회사는 전항의 사업 외에 자본시장법 또는 다른 법령에 따른 인가,허가,등록 또는 신고 후 다른 사업을 영위할 수 있다. 자본금(출자금등) 1,493,102백만원(1주당 액면가액 : 5,000원) 주요주주(출자자등) 케이비금융지주(주) (100%, 298,620,424주) ※ 자본금 및 주요주주는 2023년 12월 31일 기준임 2. 사업의 내용 가. 영업개황(1) 산업의 특성 당사가 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다.또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다.(2) 산업의 성장성 (단위 : pt, 조원) 구 분 2023년말 2022년말 2021년말 2020년말 2019년말 주가지수 KOSPI KOSDAQ 시가총액 금 액 증가율 거래대금 금 액 증가율 주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다. (3) 종속회사의 시장여건 회사의 명칭 내 용 KBFG SecuritiesAmerica Inc.(KB증권 뉴욕현지법인) - 세계경제의 수도라 불리는 뉴욕시는 미국에서도 경제의 중심지이며, NYSE, NASDAQ, CME Group 등 주요 거래소가 위치하고 있어 수많은 금융기관이 주된 영업소를 설치하고 운영중이며 발달된 연기금과 집합투자 문화에 힘입어 대형화된 운용회사들과 함께 여러가지 전략을 구사하는 헤지펀드가 활발하게 시장에 참여하고 있어 이들 기관들이 한국시장에도 많이 참여하고 있습니다.- 뉴욕현지법인은 미주지역 투자자를 대상으로 주식중개 및 한국기업에 대한 리서치 등의 서비스를 제공하고 있으며, IB 등 다양한 영역으로 사업을 발전시켜 나갈 예정입니다. KB SecuritiesHong Kong Ltd.(KB증권 홍콩현지법인) - 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다.- 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 2017년에 USD 80,000,000 및 2021년에 USD 85,000,000의 증자를 진행하였습니다.- 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다. - 베트남은 견조한 GDP 성장세, 안정적인 물가 및 FDI의 지속적인 유입 등 양호한 경제구조를 기반으로 꾸준한 성장을 지속하는 신흥 시장입니다.- 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary trading,
나이스온천4유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

Underwriting 및 Investment banking advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로서, 현지의 우수상품을 발굴하여 한국으로 소개하며, 현지 IB Deal 등과 관련하여 한국 본사와 협업 업무를 수행하고 있습니다.- 베트남현지법인은 베트남 금융시장의 리더로 거듭나고자 2021년 약 690억원 규모의 증자를 진행하였으며, 이를 바탕으로 동남아시아 이머징마켓 허브로의 성장을 위한 사업 다각화를 추진 중입니다. - KB FINA는 성장의 가능성이 높은 베트남 내 금융/IT/미디어 고객 기반을 보유한 G그룹과의 디지털 부문 협업을 통해 베트남 내 금융플랫폼 Biz 기반을 구축하고 수익의 저변을 확대하기 위한 전략을 추진 중입니다. 향후 KB FINA는 디지털 핀테크 사업모델의 활용을 통한 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY의 성장전략을 강화하고 타계열사 진출의 디지털 가교역할을 수행할 것입니다. PT KB Valbury Sekuritas(KB증권 인도네시아현지법인) - 인도네시아는 ASEAN 중심국이자 세계 4위 인구대국으로 높은 성장 잠재력을 보유하고 있으며, ASEAN지역 최대의 내수 시장과 젊은 인구를 기반으로 5% 초반대의 꾸준한 경제성장률을 기록 중입니다.- 금융시장의 경우 점진적인 성장세를 보이고 있으며, 리테일 거래대금 증가 등 규모 측면에서도 안정적 성장을 지속하고 있습니다.- 인도네시아 현지법인은 다수의 지점망을 바탕으로 리테일 브로커리지에 강점을 지닌 회사로, 최근 IB Biz 역량을 강화하고 본사의 우수한 IT 서비스 및 자본력을 활용하여 기 진출한 KB금융지주 계열사와의 시너지 추진을 통해 인도네시아와 동남아시아 금융시장을 선도하는 증권회사로 도약할 계획입니다. 나. 영업설비 등의 현황 지점 등 설치 현황 (단위 : 개) 지 역 지 점 영업소 사무소 합 계 국내 해외 계 ※ 2023년 12월 31일 기준임다. 기타필요한사항- 해당사항없음. 3. 재무에 관한 사항 가. 요약연결재무제표 재 무 상 태 표 제 63 기 2023.12.31 현재 제 62 기 2022.12.31 현재 제 61 기 2021.12.31 현재 KB증권 주식회사 (단위 : 백만원) 구 분 제 63기 제 62기 제 61기 자 산 Ⅰ.현금및예치금 Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산 Ⅲ.파생상품자산 Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 Ⅴ.관계기업투자 Ⅵ.상각후원가측정대출채권 Ⅶ.유형자산 Ⅷ.투자부동산 Ⅸ.무형자산 Ⅹ.당기법인세자산 XI.이연법인세자산 XⅡ.기타금융자산 XⅢ.기타자산 XIV.매각예정처분자산집단 자산총계 자본과 부채 부채 Ⅰ.예수부채 Ⅱ.당기손익인식금융부채 Ⅲ.파생상품부채 Ⅳ.차입부채 Ⅴ.당기법인세부채 Ⅵ.순확정급여부채 Ⅶ.이연법인세부채 Ⅷ.충당부채 Ⅸ.기타금융부채 Ⅹ.기타부채 부채총계 자본 Ⅰ.지배기업의 소유지분 1.자본금 2.신종자본증권 3.기타불입자본 4.이익잉여금 5.기타자본구성요소 6.매각예정처분자산집단 관련 자본으로 직접 인식한 금액 Ⅱ.비지배지분 자본총계 자본과부채총계 연결에 포함된 회사수 요 약 별 도 포 괄 손 익 계 산 서 KB증권 주식회사 (단위 : 백만원) 구 분 제 63기 제 62기 제 61기
나이스온천4유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 1. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구 분 참여기관 부 서 담당자 담당업무 목 적 주관회사 KB증권(주) 부동산금융2부 책임자 : 안효재 이사(전화번호: 02-6114-1602)담당자 : 김태균 주임(전화번호: 02-6114-1658) 금융 주관 및유동화증권발행 등 자산유동화의 안정적인 구조 설계및 발행업무 조율, 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 KB증권(주)를 대표주관회사로 선정함. 자산관리자 KB증권(주) 부동산금융2부 책임자 : 안효재 이사(전화번호: 02-6114-1602)담당자 : 김태균 주임(전화번호: 02-6114-1658) 유동화자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의 구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여 KB증권(주)를 자산관리자로 선정함 업무수탁자 한국투자증권(주) 투자솔루션상품부 책임자 : 권재신 차장(전화번호: 02-3276-6385)당당자 : 김윤지 주임(전화번호: 02-3276-6050) 자산보관 등 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기 위하여 한국투자증권(주)를 업무수탁자로 선정함 자산평가 및 자산실사기관 이촌회계법인 책임자 : 회계사 정양옥(전화번호: 02-783-7906)담당자 : 회계사 한종석(전화번호: 070-7660-1466) 자산평가 및자산실사 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 평가 및 실사를 담당하도록 하기 위하여 이촌회계법인을 자산평가 및 실사기관으로 선정함 신용평가회사 한국신용평가(주) 구조화1실 담당자 : 정하리 연구원(전화번호: 02-787-2377) 유동화증권신용평가 자산보유자가 나이스온천4유동화전문 유한회사로 양도하는 대출채권을 기초로 발행될 유동화증권의 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 통해 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 당 2개 외부 평가기관에 신용평가를 의뢰 나이스신용평가(주) SF평가1실 담당자 : 이명준 연구원(전화번호: 02-2014-6362) 2. 기타 : 해당사항없음. 3. 부속명세서 : 해당사항없음.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 롯데정밀화학은 ECH, 메셀로스, 애니코트 등과 같은 스페셜티 케미칼을 제조하고 있으며, 사업부는 크게 케미칼사업부와 그린소재사업부로 구분합니다. 먼저 케미칼사업부는 염소 계열과 암모니아 계열로 분류되며 ECH, 가성소다, 암모니아, 유록스 등 다양한 제품과 상품을 판매하고 있습니다. ECH는 방수 및 방청 페인트의 주된 원료로 사용되고, 가성소다는 섬유, 의약, 제지, 세제 등 화학산업 분야에서 기초 원료로 사용됩니다. 암모니아는 비료, 합성섬유 나일론, ABS 수지 등의 원료이며 롯데정밀화학은 국내 최대 규모의 암모니아 저장 설비를 보유하고 있습니다. 유록스는 디젤 엔진에서 배출되는 질소산화물을 줄여주는 촉매 환원제 용액으로 롯데정밀화학 독자 브랜드입니다. 매출 총액 기준 매출액 비율은 ECH 14%, 가성소다 10%, 암모니아 28%, 유록스 5% 등입니다.그린소재사업부는 셀룰로스계열 제품으로 구성되어 있으며 글로벌 경쟁우위에 있는 고부가 제품을 생산하고 있으며, 증설을 통하여 지속 성장하고 있습니다. 셀룰로스 계열 제품은 산업용과 식의약용으로 구분되며, 산업용으로는 건축용 물성 향상 및 세라믹 필터 첨가제인 메셀로스, 수용성 페인트 및 퍼스널 케어 첨가제 헤셀로스가 있으며 식의약용으로는 의약용 부형제로 캡슐, 코팅용 첨가제인 애니코트, 식품용인 애니애디가 있으며 이들 제품은 건축, 코팅, 의약, 식품 등 광범위한 산업분야에서 널리 사용되고 있습니다. 매출 총액 기준 매출액 비율은 산업용(메셀로스, 헤셀로스) 19%, 식의약용(애니코트, 애니애디) 9% 등입니다.메셀로스, 헤셀로스는 신규용도 개발과 시장 개척을 통한 매출 확대 및 지속적인 신규 Grade개발 등을 통해 글로벌 경쟁력을 더욱 강화하고 있습니다. 식의약용(애니코트, 애니애디)은 끊임없는 품질향상과 신규 용도 개발을 통해 신규 시장을 개척하면서 세계 시장 점유율을 지속적으로 확대하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 2023년 2022년 2021년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 케미칼사업부문 제품 ECH, 가성소다, 유록스, TMAC 등 세정제, 매연 저감제 등 EUROX® 상품 암모니아 등 비료, 카프로락탐 등 그린소재사업부문 제품 메셀로스, 헤셀로스, 애니코트, 애니애디 등 건축, 의약, 페인트 첨가제 등 상품 합 계 ※ 상기 매출액은 별도기준입니다. 나. 주요 제품 가격변동 추이 품목 2023년 2022년 2021년 ECH 가성소다 ※ 상기 ECH 가격은 ICIS에서 발표하는 CFR China Main port 가격의 기간별 평균을 기준으로 하였습니다.※ 상기 가성소다 가격은 ICIS에서 발표하는 FOB NEA(North East Asia) 가격의 기간별 평균을 기준으로 하였습니다. ※ 주요 제품 가격변동 원인(4분기) - ECH : 글로벌 경기 둔화로 수요부진상황은 지속되었으나, 원재료 가격 상승으로 국제가 소폭 상승 - 가성소다 : 중국 가동률 상승하여 국제가 약세 전환하였으나, 전방산업 수요 점진적 회복으로 전체적으로 보합 유지 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 매입금액 당사가 당기 중 주요 원재료 등의 매입에 사용한 총 금액은 462,398백만원이며그 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 매입유형 구체적용도 품 목 2023년 2022년 2021년 매입액 비율 매입액 비율 매입액 비율 원재료 원재료 프로필렌, 펄프, 소금, 메탄올 등 화공약품 원재료 외 부원료 등 포장용품 제품 포장재 등 기타 유틸리티(LNG 등) 등 합 계 나. 주요 원재료 등의 현황 당사의 주요 원재료 매입처 및 특수관계 여부와 공급시장의 독과점 정도, 공급의 안정성은 아래와 같습니다. 원재료 주요 매입처 해당 매입처와회사와의 특수한 관계여부 공급시장의독과점 정도 공급의안정성 메탄올 Methanex 해당사항 없음 일부업체의 과점형태 안정 소금 해당사항 없음 독과점 해당 안됨 안정 프로필렌 SK 어드밴스드
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등 해당사항 없음 독과점 해당 안됨 안정 펄프 해당사항 없음 일부업체의 과점형태 안정 포장용품 (주) 인성 등 해당사항 없음 독과점 해당 안됨 안정 다. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 품 목 2023년 2022년 2021년 메탄올 프로필렌 ※ 상기의 메탄올의 가격은 Methanex에서 발표하는 APCP(Asia Posted Contract Price) 가격의 기간별 평균을 기준으로 하였습니다.※ 상기의 프로필렌의 가격은 ICIS에서 발표하는 CFR NEA(North East Asia) 가격의 기간별 평균을 기준으로 하였습니다.※ 주요 원재료 가격변동 원인 - 프로필렌 : 4분기 프로필렌은 이스라엘-하마스 전쟁 등 지정학적 위험으로 유가, 납사 등의 가격 강세에 따라 3분기 대비 상승했습니다. 다만, 글로벌 경기 회복 지연에 따른 전방 수요 부진이 프로필렌 가격 상승폭을 제한했습니다. - 메탄올 : 전방 산업 수요 회복 부진에도 불구, 유가 상승에 따른 MTO 가동률 상승 및 동절기 전력수요 증가 등으로 3분기 대비 메탄올 가격이 상승하였습니다. 라. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거 1) 생산능력 (단위 : MT) 부문 품 목 사업소 2023년 2022년 2021년 케미칼사업부문 가성소다(50%) 본사 ECH 본사 그린소재사업부문 메셀로스, 헤셀로스 등 본사 등 2) 생산능력의 산출근거는 다음과 같습니다. 가) 산출기준 : 공장별 기준가동일수를 기준으로 함 나) 산출방법 : 생산능력 = 일생산능력(계획) × 가동일수 마. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : MT) 부문 품 목 사업소 2023년 2022년 2021년 케미칼사업부문 가성소다(50%) 본사 ECH 본사 그린소재사업부문 메셀로스, 헤셀로스 등 본사 2) 가동률 (단위 : MT) 부 문 2023년 2022년 2021년 생산능력(계획) 생산실적 평균가동률 생산능력(계획) 생산실적 평균가동률 생산능력(계획) 생산실적 평균가동률 케미칼사업부문 가성소다(50%) ECH 그린소재사업부문 메셀로스, 헤셀로스 등 ※ 생산능력은 정기보수 및 소정수, 시황의 영향이 반영된 생산 계획입니다. 바. 생산설비의 현황 등 1) 생산설비의 현황 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 손상차손 대 체 외환차이 기 말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 ※ 당사 자산의 대부분은 본사 사업소에 속하며, 유형자산의 현황은 연결기준입니다.※ 당기 대체 합계액은 무형자산으로의 대체액이 포함되어 있습니다. 2) 진행중인 투자 및 향후 투자 계획 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 투자기간 투자내용 투자목적 기대효과 총투자액(계획) 기투자액 증설 TMAC 생산라인 증설 TMAH 수요 증가대응 TMAC 1.0만톤/년 증설 식의약 생산라인 증설(애니코트/애니애디) 식의약 제품 생산량 증대 식의약 제품 6.0천톤/년 ※ 총 투자액은 기업 내외 여건의 변화에 따라 조정ㆍ변경될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 원) 부문 매출유형 품 목 2023년 2022년 2021년 케미칼사업부문 제품 ECH, 가성소다, 유록스 등 내수 수출 합계 상품 암모니아 등 내수 수출 합계 그린소재사업부문 제품 메셀로스, 애니코트 등 내수 수출 합계 상품 기타 내수 수출 합계 합 계 내수 수출 합계 ※ 상기 매출액은 별도기준입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 영업 담당조직 (2023년 12월 31일 기준) 케미칼사업부문 그린소재사업부문 영업1팀 그린소재영업1팀 영업2팀 그린소재영업2팀 유록스영업팀 식의약영업팀 2) 판매경로 회사의 주요품목별 판매경로 등은 다음과 같습니다. - 메셀로스 : 직접판매 및 대리점판매 - 애니코트 : 직접판매 및 대리점판매 - ECH : 직접판매 및 대리점판매 - 암모니아 : 직접판매 및 대리점판매 3) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 대금회수조건 부대비용 부담방법 케미칼사업부문 직거래, 대리점 고객사별 계약조건에 따름 고객사별 계약조건에 따름 그린소재사업부문 직거래,
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대리점 고객사별 계약조건에 따름 고객사별 계약조건에 따름 4) 판매전략 - 전략적 마케팅 활동의 강화 - 해외 시장의 선택과 집중(주요 시장별 현지 거점 확보 및 강화) - 글로벌 영업인프라 구축 - 신제품 발굴 및 신시장 개발 다. 수주상황 - 장기매출계약, 장기용역 제공계약 등은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융자산, 당기손익-공정가치측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타금융부채 등으로 구성되어 있습니다. 가. 시장위험 1) 외환위험 회사는 수입을 통한 외화지출보다 수출을 통한 외화유입이 많으며, 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 미국달러화(USD), 유로화(EUR) 및 일본엔화(JPY) 등이 있습니다. 회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래 시 현지 통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.회사는 국내 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견 교류와 투기적 외환거래를 금지하는 외환관리제도를 구축하여 재무구조의 건전성 및 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 2) 이자율위험이자율위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)위험과투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/비용의 현금흐름이 변동될 위험으로정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 나. 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 상당수 거래상대방에 대해 적정한 담보물건을 유지하고 있습니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 월단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 다. 유동성위험 회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다.신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 회사는 자금수지의 변동성을 대비하여 신용한도를 확보하는 등 자금여력을 탄력적으로유지하고 있습니다. 라. 자본위험 관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2023년 12월말 2022년 12월말 부채(A) 자본(B) 부채비율(A/B) ※ 상기
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부채비율은 연결기준입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발 활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 부서명 인원 주요업무 연구개발부문 연구개발 업무 총괄(연구개발 및 관리) 연구전략팀 연구 기획 및 지원 / 지적재산권 확보 및 보호 / 연구개발 관련 통합 분석 신소재연구팀 신규 스페셜티 케미칼 품목 선행 연구 및 제조기술 개발 / 케미칼 생산 현장지원 그린소재연구팀 MECELLOSE®® 신규 Grade 개발 및 용도 발굴 / 고객 기술 지원 / 생산 현장 지원 공정연구팀 셀룰로스 유도체의 반제품 개발 및 품질개선 / 그린소재 제품 제조공정 기술 개발 암모니아수소사업 TF 청정 암모니아 연구과제 수행 및 신기술 발굴 그린소재사업부문 AnyCoat® 응용 기술 및 제품 개발 / 식품소재 기반기술 연구 및 고객 기술지원 / 신규용도 개발 식의약개발팀 총합계 ※ 상기 연구개발 담당조직은 2023년 12월말 기준입니다. 2) 연구개발 담당조직도 조직도(연구개발조직).jpg 조직도(연구개발조직) ※ 2023년 12월말 기준입니다. 3) 연구개발비용 (단위 :천원) 과 목 2023년 2022년 2021년 Ⅰ. 연구개발비용 총액 정부보조금 Ⅱ. 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 상기 연구개발비는 연결기준입니다. 나. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 관련 제품 스페셜티 케미칼 및 그린소재 선행 개발 신소재연구팀공정연구팀 - 신규 셀룰로오스계 친환경 소재 개발- 신규 의약용 첨가제 개발- 아민/염소계 신규 제조기술개발 및 현장지원 - 신규 셀룰로오스계 친환경 소재- 신규 의약용 첨가제- 아민/염소계 케미칼 신규 고부가가치 제품 암모니아수소 생산 기술 개발 암모니아수소사업TF - 청정 암모니아개질 수소 국책과제 시행- 암모니아 개질 수소 신기술 발굴 - 암모니아 개질 수소 기술 개발 그린소재 제품 및 공정 개발 그린소재연구팀 공정연구팀 - 고객의 요구물성을 충족시키는 다양한 용도의 산업용 셀룰로오스 유도체 제품 신규 Grade 개발- 메셀로스, 헤셀로스 및 의약/식품용 셀룰로스 유도체 공정기술 개발 - 메틸 셀룰로오스(메셀로스)- 하이드록시 에틸 셀룰로오스(헤셀로스) 식의약소재 개발 식의약개발팀 - 고객의 다양한 니즈에 부합하는 의약/식품용 셀룰로오스 유도체 신규 제품개발로 매출 확대 - 히프로멜로오스(애니코트)- 하이드록시 프로필 메틸 셀룰로오스 /메틸 셀룰로오스(애니애디) 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리 정책 및 상표권 보유현황 당사는 제품의 특성을 잘 나타내어 고객들이 제품의 사용에 참고할 수 있도록 개별 제품별로 독자적인 상표를 사용하고 있습니다. 당사의 주요한 상표와 그 적용제품 등은 다음과 같습니다. 상 표 적용 제품 비 고 MECELLOSE®, 메셀로스® - 건축용 첨가제, 타일접착제, 수용성 증점제 등으로 사용 - Website open하여 브랜드 마케팅 강화 HEC - 페인트, 생활용품 등 다양한 분야에서 증점제, 보습제, 윤활제, 안정제 등으로 사용- Website open하여 브랜드 마케팅 강화 - 의약용 코팅제, 식물성 캡슐 소재 등으로 사용 - Website open하여 브랜드 마케팅 강화 AnyAddy® HPMC, MC - 식품용 첨가제 로서, 증점제, 유화제, 식감개선제 등으로 사용 - Website open하여 브랜드 마케팅 강화 EUROX®, 유록스® SCR용 요소수 - SCR(자동차 배기가스 중 질소 산화물 환원 촉매)- ADBLUE 상표 라이센스를 취득하여 EUROX와 함께 사용 중 ※ 당사는 상기의 상표를 포함하여 '23년말(12.31) 기준 총 108건의 출원ㆍ등록 상표를 보유하고 있습니다. 나. 지적재산권 보유현황 당사가 영위하는 사업과 관련해 보유하고 있는 주요 특허권 내역은 다음과 같습니다. 발명의 명칭 취득일 내용 근거법 상용화 시멘트 모르타르용 혼화제 및 이를 포함하는 시멘트 모르타르 '09. 01. 시멘트의 수화 지연작용 및 공기 연행작용을 최소화 함으로써 시멘트 모르타르의 높은
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강도 발현을 가능하게 하고 처짐 저항성을 향상시키는 메셀로스 용도 특허 특허법 적용중 장용성 경질 캡슐용 수성 조성물,장용성 경질 캡슐의 제조방법 및장용성 경질 캡슐 '17. 02. 애니코트의 조성물 및 제조 방법 특허 특허법 적용중 ※ 당사는 상기의 특허를 포함하여 '23년말(12.31) 기준 국내외에 총 391건의 출원ㆍ등록 특허를 보유하고 있습니다. 다. 시장점유율 구분 당사 2023년 2022년 2021년 ECH 가성소다 메셀로스/헤셀로스 ※ 상기 점유율은 국내시장 기준 회사 추정 자료이며, 주요 경쟁사의 시장 점유율은 기재를 생략하였습니다. 라. 회사의 사업 관련 정부의 환경규제 준수현황 1) 통합환경허가 취득 이후 사후환경관리 체계 구축 「환경오염시설의 통합관리에 관한 법률」에 따라 기존 대기, 수질 등 오염매체별 허가ㆍ관리하던 환경오염물질 배출시설 관리가 사업장 단위로 통합환경허가 전환 되었습니다. '23년 전환 이후에는 기록보존 대상시설에 대해 운전인자 등 사후환경 관리인자들을 일ㆍ월단위로 기록하여 통합환경허가시스템에 매월 제출하고 있습니다. (체계적인 통합 사후환경관리를 위한 사후관리시스템을 구축) ㆍ추진기간(전체) : '23년 1月 ~ '23년 12月 ㆍ효과 : 통합사후환경관리 체계 구축으로 법규 리스크 최소화 (법규 준수) 2) 화평법 기존화학물질 천톤이상 본등록 추진 「화학물질 등록 및 평가에 관한 법률」에 따라 사전 신고 이후 기존화학물질 100~1,000톤에 대해 '24.12월까지 등록 예정으로, 등록 대상 7종 중 3종은 물질 협의체로 활동하고, 4종은 후발 등록 예정입니다. ㆍ추진기간 : '23년 1月 ~ '24년 12月 ㆍ추진내용(4분기) : 등록대상 등록면제 추진 ㆍ효과 : 등록유예기간 이후 화학물질 제조, 수입 지속 가능 3) 화관법 화학사고예방관리계획서 이행 자체점검 실시 「화학물질관리법」에 따라 화학사고예방관리계획서 '적합'사업장은 사고예방 계획에 대한 이행여부를 매년 자체 점검해야하며, 실시결과를 화학물질안전원에 매년 제출해야 합니다. 정밀화학은 '22.1월 적합 사업장으로 통보 받았으며, '23년 1분기내 자체점검을 실시하고 결과를 제출하였습니다. 자체점검 방법은 면담, 기록검토, 현장확인 등으로 계층별 이해도, 주기적인 이력관리 및 현행화 및 현장 일치화 여부를 확인 하였습니다. 또한, 미흡한 사항은 즉시 개선계획을 수립하고 조치하여 사고예방 및 법규 이행에 적극적으로 대응하고자 노력하였습니다. ㆍ추진기간 : '23년 1月 ~ '23년 3月 ㆍ효과 : 화관법 규제 준수 (화학사고예방관리계획서 사업장 이행 여부 매년 확인) 4) 폐기물 감량화 및 안정적 처리 추진 「자원순환기본법」등 폐기물 매립 억제 정책 시행 및 폐기물의 단가 인상이 지속 됨에 따라 안정적이고 원할한 폐기물 처리 및 감량화 활동이 필요하여 폐기물 저감 활동 등을 지속적으로 추진하고 있습니다. '19년부터 폐수처리장 운전 최적화를 통한 폐기물 발생량을 저감하고 있으며, '23년도에도 신규 업체 추가 발굴로 폐기물 처리 비용을 저감하고 노력하고 있습니다. ㆍ추진기간 : '19년 7月 ~ 지속 ㆍ추진내용 : 폐수처리장 운전최적화를 통한 폐기물 발생량 저감('19 7월~) 재활용 업체 추가 발굴 통한 처리 안정성 확보 마. 환경투자내역 롯데정밀화학은 규제 대응뿐만 아니라 환경오염물질 저감을 비롯한 지속적인 환경 개선을 위해 환경부문에 적극 투자하고 있으며 각 공장별 공정 개선 및 효율화, 공장 원단위 최적화를 진행하고 있습니다. 2021~2022년에는 ESG 경영 화두로 환경 친화적 사업장 조성에 기틀을 마련하였습니다. 소각로 설치 등으로 대기오염물질 배출을 저감 하고자 하였으며, 폐수 방류수 재활용 검토하여 용수 사용량 및 폐수 방류량 감소 위한 Pilot 테스트를 추진하였습니다. 2023년~2024년에는 통합환경허가 조건 및 ESG 본격적인 활동으로 환경 투자 비용이 상승하였습니다. 그 중에서도 용수 및 폐수 절감 위한 폐수 방류수 재활용 시설 투자와 폐수처리장 악취 개선 위한 방지시설 추가 설치 투자를
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료에 직접적으로 표현되거나 함축되어 있는 미래에 관한 제반 사항은 이미 알려진 위험과 알려지지 않은 위험을 내포하고 있습니다. 또한, 불확실성 등 여러 요인에 의하여 실제 결과는 다를 수 있으며 이는 중대한 차이가 될 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 이러한 중대한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 본 경영실적 정보는 당사의 계획, 추정 및 예상에 기반하고 있으며 향후 당사가 처하게 될 대내외 영업환경을 반영하고 있습니다. 계획, 추정 및 예상은 작성일 현재시점의 사항만을 서술하므로 당사는 추후 발생할 수 있는 미래의 사건에 대해 추가적인 정보를 제공할 의무를 지지 않으며, 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 2023년 회사는 중동 전쟁 발발과 러시아-우크라이나 전쟁 장기화는 물론, 글로벌 경기 침체로 인한 전방 시장 수요 감소 등의 어려운 경영환경 속에서도 전략적이고 선제적인 영업 대응과 임직원들의 최선의 노력 등으로 많은 위기와 도전을 극복하였습니다. 뿐만 아니라 중장기 비전 달성을 위한 증설들을 동시에 추진하며 신규사업 분야의 연구개발 또한 진행해 왔습니다. 이러한 각 분야의 노력을 바탕으로 회사는 2023년 매출액 1조 7,686억원 및 영업이익 1,548억원을 달성하였습니다. 케미칼사업부는 전세계적인 전쟁과 고물가, 고금리의 상황 속에서도 안정적인 매출과 이익을 달성하는 성과를 거두었습니다. ECH는 글로벌 경기침체로 인한 전방산업 시황 악화속에서 고가지역 판매확대 등 손익 개선 노력을 지속하였고, 가성소다 또한 지속적인 수요처 발굴을 통해 판매량을 확대하며 손익 개선을 위해 최선의 노력을 다하였습니다. 유록스는 고유가 및 경기악화로 인한 화물차 운행량 감소 등 어려운 사업 환경 속에서도 주입장비 확대 및 꾸준한 브랜드 마케팅 활동 등을 통해 매출 및 이익을 신장시켰습니다. 또한 암모니아는 청정연료 시장 성장에 선제적으로 대비하기 위해 다양한 시장 이해관계자들과 선제적인 파트너쉽을 구축해오고 있습니다. 2024년에는 세계 성장둔화의 지속으로 주요 전방산업의 경기 위축이 장기화 될 것으로 전망되나, 불확실한 경영환경 속에서도 안정적인 수익 달성 및 미래 성장 동력을 확보해 나갈 수 있도록 지속적인 노력을 기울이고자 합니다. 그린소재사업부는 미국 기준금리 인상에 따른 글로벌 인플레이션, 중국 경제의 침체와 더불어 러-우 전쟁 장기화, 이스라엘-하마스 분쟁에 따른 글로벌 공급망의 불확실성 심화 등 어려운 경영 환경 속에서도 품질/원가의 개선, 신규격 개발 및 신규 시장 개척 등의 적극적인 영업활동을 통해 '23년 사상최대의 매출 및 영업이익을 달성했습니다. 글로벌 의약 시장의 지속적인 성장 및 수요 증가에 선제적으로 대응하기 위해 의약용 생산라인의 증설을 추진하였으며, 세계 최대 의약 원료품 박람회인 CPHI에 참가하는 등 식의약 브랜드를 홍보하고 글로벌 고객들과의 네트워크를 강화하기 위한 노력들을 해왔습니다. 수용성 페인트에 사용되는 헤셀로스의 '24년 생산규모 확대를 위해 여수공장의 헤셀로스 공장 증설 또한 차질없이 준비하였고 세계 최대 수요시장인 중국의 CHINACOAT에 참가하는 등 신규 증설물량의 판로를 개척하였습니다. 건축용 첨가제로 사용되는 메셀로스는 신규격 및 신규 용도, 시장 개발로 글로벌 건축 시장의 침체에도 불구하고 안정적인 수익을 확보했으며 세계 최대 코팅 박람회인 ECS에 참가하여 고객사와의 장기적 협력을 공고히 하였습니다. '23년과 마찬가지로 '24년은 장기화된 경기 침체로 인해 불확실한 경영환경이 예상되지만, 그린소재 사업부는 끊임없는 혁신 활동과 고객 네트워크 강화, 글로벌 마케팅 활동 강화로 지속 성장을 이루어 갈 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 원) 구 분
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제 60 기 제 59 기 증감 증감율 2023년 12월말 2022년 12월말 자산 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자산총계 부채 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부채총계 자본 지배기업 소유주지분 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 주식발행초과금 Ⅲ. 기타자본항목 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 Ⅴ. 이익잉여금 비지배지분 자본총계 부채와 자본총계 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. (1) 자산 2023년말 자산은 전년대비 269억(1.0%) 감소한 2조 6,829억원입니다. 자산의 주요 변동 요인은 유동 자산은 총 303억원 증가하였으며, 주요 요인으로는 샤를로트 SPC 대여로 인한 대여금 증가 및 이에 따른 현금 감소(각 3천억원)와 이자 수취 489억 증가, 배당금 지급에 따른 891억원 감소 등 입니다. 비유동자산은 감가상각 등에 따른 유형자산 144억원 감소, 이연법인세 자산 155억원 증가, 솔루스첨단소재 주가 하락에따른 스카이스크래퍼 롱텀 스트래티직 사모투자 합자회사 관련 평가금액 감소로 당기손익-공정가치측정 금융자산 ▲419억원이 발생함에 따라 총 572억원 감소하였습니다. (2) 부채 부채는 전년대비 1,159억원(▲27.9%) 감소한 2,997억원입니다. 부채의 주요 변동 요인은 암모니아 상품의 국제가 하락 등에 따른 유동부채의 매입채무 583억원 감소, 세전이익 감소에 따른 미지급법인세 580억원 감소, 기타비유동금융부채 9억원 감소 등 입니다. (3) 자본 자본은 전년대비 890억원(3.9%) 증가한 2조 3,832억원입니다.자본의 주요 변동요인은 당기순이익 증가 등에 따른 이익잉여금 899억원 증가 등 입니다. (4) 재무비율 자기자본비율은 전년대비 4.1% 증가한 88.8%, 부채비율은 전년 대비 5.5% 감소한 12.6%이며, 전년에 이어 건실한 재무구조를 유지하고 있습니다. 나. 영업실적 (단위 : 원) 구 분 제 60 기 제 59 기 증감 증감율 2023년 1월 ~ 12월 2022년 1월 ~ 12월
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자의 개황 구 분 주자산관리자 명 칭 SK텔레콤 주식회사 설립연월일 1984년 3월 29일 대 표 자 유 영 상 본점소재지 서울특별시 중구 을지로 65 (대표번호 : 02-6100-2114) 목 적 사 업 1. 정보통신사업 2. 단말기매매 및 임대업 3. 뉴미디어사업 4. 광고업 5. 통신판매업 6. 부동산업(개발, 관리, 임대 등) 및 동산임대업 7. 1호내지 4호관련 연구 및 기술개발 8. 1호내지 4호관련 해외사업 및 수출ㆍ입업 9. 1호내지 4호관련 제조 및 유통업 10. 여행업 11. 전자금융업 12. 영화업(제작, 수업, 배급, 상영) 13. 평생교육 및 평생교육시설 운영업 14. 전기공사업 15. 정보통신공사업 16. 유비쿼터스 도시 건설 및 서비스업 17. 국내외 자회사, 투자회사에 대한 출자, 관리, 운영 등을 통한 관련사업 18. 기계설비공사업 등 건설업 19. 수출ㆍ입업 및 수ㆍ출입 중개ㆍ대행업 20. 지능형전력망사업 등 전기사업 21. 마이데이터 사업 등 데이터 생산, 거래, 활용에 관한 사업22. 의료기기업 및 동물용 의료기기업23. 기타 위와 관련된 부대사업 자본금(출자금 등) 304억원 (1주당 액면가액 : 500원) 주요주주(출자자 등) ※ 자본금 및 주요주주는 2023년 12월 31일자 기준임. 2) 사업의 내용 연결실체의 각 부문은 독립된 서비스 및 상품을 제공하는 법률적 실체에 의해 구분되어 있으며 ① 이동전화, 무선데이터, 정보통신사업 등의 무선통신사업 ② 전화, 초고속인터넷, 데이터 및 통신망 임대서비스 등을 포함한 유선통신사업 ③ 상품판매형 데이터방송채널사용사업 등의 기타사업부문으로 구별되어 있습니다.1. 사업의 개요 [요약] 연결대상 주요종속회사 사업의 내용 사업부문 회사명 주요 사업 내용 무선통신사업 SK텔레콤㈜ 이동통신 네트워크를 기반으로 음성/데이터 이동통신서비스를 제공 피에스앤마케팅㈜ 유/무선 통신상품을 판매하는 도/소매 및 온라인 유통채널 운용 SK오앤에스㈜ 기지국 유지보수 서비스에이스㈜ 고객센터 관리 및 운용 서비스탑㈜ 고객센터 관리 및 운용 유선통신사업 SK브로드밴드㈜ 초고속인터넷, TV, 전화, 기업데이터, 기타 유선통신 기반ICT 서비스 제공 및 콘텐츠 전송시스템 관리,VOD를 포함한 채널 관리 등의 미디어사업을 영위 홈앤서비스㈜ 초고속인터넷과 IPTV, 유선전화 서비스의 영업 및 개통/장애처리 등 업무 수행 SK텔링크㈜ 무선 국제전화 00700, MVNO(이동통신재판매) 사업 기타사업 에스케이스토아 주식회사 상품판매형 데이터방송채널사용사업 투자업 투자업 에스케이엠앤서비스㈜ 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 비메모리용 및 기타 전자집적회로 제조업 2. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 주요회사 매출유형 품목 구체적용도 주요상표 등 제40기 제39기 제38기 연결매출액(백만원) 비율(%) 연결매출액(백만원) 비율(%) 연결매출액(백만원) 비율(%) 무선통신사업 SK텔레콤㈜피에스앤마케팅㈜서비스에이스㈜SK오앤에스㈜에스케이엠앤서비스㈜ 서비스 이동전화,무선데이터,정보통신사업 등 이동전화 T, 5GX, T플랜 등 유선통신사업 SK브로드밴드㈜SK텔링크㈜홈앤서비스㈜ 서비스 전화,초고속인터넷, 데이터,통신망 임대 서비스 등 유선전화,인터넷방송 B tv,00700 국제전화,7mobile 등 기타사업 SK스토아 등 서비스 상품판매형데이터방송채널사용사업 등 플랫폼 스토아ON 합계 3. 생산 및 설비 [무선통신사업]가. 생산능력 (단위: 개, 백만원) 부문 품 목 제40기 제39기 제38기 회선보유능력 금액 회선보유능력 금액 회선보유능력 금액 정보통신 이동전화통신설비(망) - 생산능력의 산출근거 ※ 산출방법 등 : 이동전화 매출액 × {시설(회선)보유능력/회선보유수량}※ 평균가동시간 : 연중 계속 가동 나. 생산실적 (단위 : 개, 백만원) 부문 품 목 제40기 제39기 제38기 회선보유수량 금액 회선보유수량 금액 회선보유수량 금액 정보통신 이동전화통신설비(망) * 회선보유수량 및
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금액은 MVNO가입자수 포함입니다. 다. 생산설비의 현황 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 대체증(감) 상각 손상 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합계 [유선통신사업]가. 생산설비의 현황 구 분 당기초 취득 처분 및 폐기 대체증(감) 등 감가상각비 매각예정 당기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 ※ 작성기준일 현재 토지는 290,909.74㎡이며, 이에 대한 공시지가 총액은 483,720백만원입니다. 나. 주요 사업장 현황 구분 사업장 소재지 SK브로드밴드㈜국내 8개 사업장 본사 서울특별시 중구 퇴계로 24 서울 서울특별시 중구 퇴계로 10 수남 경기도 안양시 동안구 시민대로 214 수북 인천광역시 계양구 주부토로 535 부산 부산광역시 부산진구 신천대로 258 대구 대구광역시 중구 달구벌대로 2171 서부 광주광역시 동구 금남로 211 중부 대전광역시 서구 문정로 41 홈앤서비스㈜국내 8개 사업장 본사 서울특별시 중구 퇴계로 10 서울 서울특별시 마포구 마포대로 45 수남 경기도 안양시 동안구 평촌대로 114 수북 인천광역시 계양구 주부토로 535 부산 부산광역시 연제구 반송로 29 대구 대구광역시 중구 달구벌대로 2171 서부 광주광역시 동구 금남로 211 중부 대전광역시 서구 둔산로 62 다. 진행중인 투자 또는 향후 투자계획 1) 무선통신사업 (단위: 십억원) 투자 목적 투자 대상 및 내용 투자기간 총 소요자금 기 지출금액 향후 기대효과 증설/신설 네트웍, 시스템 등 2023년 기존 서비스 고도화 및 5G 등 네트워크 서비스 확대 제공 증설/신설 네트웍,시스템 등 2024년 미정 기존 서비스 고도화 및 5G 등 네트워크 서비스 확대 제공 증설/신설 네트웍,시스템 등 2025년 미정 기존 서비스 고도화 및 5G 등 네트워크 서비스 확대 제공 증설/신설 네트웍,시스템 등 2026년 미정 기존 서비스 고도화 및 5G 등 네트워크 서비스 확대 제공 2) 유선통신사업 (단위 : 억원) 투자의 목적 투자 대상 투자 기간 기 투자액 향후 투자계획 향후 기대효과 커버리지 확대미디어 플랫폼 고도화 네트워크, 시스템, DC 등 2023년 미정 가입자망 및 장비 확보품질향상 및 시스템 개선 등 ※ 상기 기 투자액은 별도 기준입니다. 3) 재무에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구분 제40기 제39기 제38기 2023년 12월말 2022년 12월말 2021년 12월말 [유동자산] 현금및현금성자산 매출채권 미수금 기타의유동자산 [비유동자산] 장기투자자산 관계기업및공동기업투자 유형자산 영업권 무형자산 기타의비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주에 귀속되는 자본] 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 [비지배지분] 자본총계 부채 및 자본 총계 과 목 영업수익 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익 계속영업이익 중단영업이익 당기연결순이익 지배기업의 소유주지분 비지배지분 기본주당순이익(단위:원) 희석주당순이익(단위:원) 연결에 포함된 회사수 4) 임원 및 지원 현황 가. 임원현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 유영상 남 사장 사내이사 상근 대표이사 前 SK텔레콤 MNO 사업대표 최대주주 계열회사의 임원 5년 10개월 강종렬 남 사장 사내이사 상근 前 기업문화부문장 최대주주 계열회사의 임원 1년 10개월 최규남 남 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 기타비상무이사 現 SUPEX추구협의회 투자1팀장前 SUPEX추구협의회 미래사업팀장 최대주주의 임원 2년 3개월 김용학 남 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 前 연세대학교 총장(現 명예교수) 최대주주 계열회사의 임원 3년10개월 김석동 남 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 前 금융위원회 위원장 최대주주 계열회사의 임원 4년10개월 윤영민 여 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 現 고려대학교 미디어학부 교수前 고려대학교
티월드제팔십사차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2023.12)

언론대학원장 최대주주 계열회사의 임원 5년10개월 김준모 남 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 現 KAIST 전기 및 전자공학부 교수 최대주주 계열회사의 임원 3년10개월 오혜연 여 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 現 카이스트 MARS 인공지능 통합연구센터 소장現 KAIST 전산학부 교수 최대주주 계열회사의 임원 10개월 ※ 상기 재직기간은 등기일을 기준으로 하여 산출하였습니다.※ 당사 정관 제33조에 따라 대표이사를 포함한 이사의 임기는 취임 후 개최되는 제3차 정기주주총회 종료시에 만료됩니다. 나. 직원 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 전사 여 합 계 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 미등기 임원 현황에 포함 된 임원 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 ▶ 자산관리위탁계약서 제 5 조 (유동화자산의 추심) (1) 자산관리자는 유동화자산을 구성하는 각 자산의 조건에 따라 유동화자산의 분할상환금 등을 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, 자산관리자의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 추심하여야 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 따라 추심한 금원이 자산관리계좌로 입금되도록, 매월 5일, 15일 및 말일(단, 이 날이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 도래하는 영업일)의 각 그 3영업일 전까지 수납된 내역이 기재되어 있는 단말기분할상환금채권 수납 내역서를 작성하여 매달 5일, 15일 및 말일까지 그 수납 내역서를 위탁자에게 교부하고(단, 수납내역서 교부주기는 당사자들의 합의로 조정될 수 있다) 수납 내역서에 기재된 금액을 자산관리계좌로 입금하여야 한다. 다만, 위탁자와 자산관리자가 합의할 경우 추가적인 입금일을 지정할 수 있다. (3) 제2항과 관련하여, 자산관리자가 매달 5일, 15일 및 말일의 날짜를 변경할 합리적인 사유가 있거나 월 3회의 횟수를 변경할 합리적인 사유가 있는 경우 업무수탁자와 협의하여 이를 변경할 수 있으나, 월 횟수는 적어도 3회 이상이어야 한다. 또한 자산관리자가 전산 장애 등의 사유로, 5일, 15일 및 말일까지 위탁자에게 수납 내역서를 교부할 수 없는 경우에는 해당 장애 사유가 해소되는 대로 즉시 수납 내역서를 교부하고 해당 금액을 자산관리계좌로 입금하도록 하여야 한다. (4) 자산관리자는 이동통신가입자가 유동화자산의 지급을 지체하여 최초연체일로부터 7개월이 경과하는 경우 이를 추심하기 위하여 보증보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험 주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. (5) 자산관리자가 합리적인 이유없이 제2항 또는 제4항의 의무이행을 지체하는 경우에는 업무수탁자가 당해 기간 동안 적용하는 은행계정 최고연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다. (6) 자산관리자는 유동화자산을 추심함에 있어서 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용하는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라야 한다. 제 6 조 (유동화자산의 처분 등의 제한) 자산관리자는 유동화자산의 처분이 위탁자의 정관, 자산유동화계획 등에 의하여 제한되어 있음을 이해하고, 자산유동화계획 등에서 정하는 바에 따른 처분으로서 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 얻어 당해 유동화자산을 처분하기로 한다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산 중 단말기분할상환금채권의 잔존 분할상환금, 분할상환만기, 연체 여부 및 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로
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하되 업무수탁자의 사전 승인을 얻어야 한다. 1. 업무수탁자가 업무위탁계약 제15조 제9항에 따라 유동화자산의 처분을 지시하는 경우 2. 위탁자가 해산함에 따라 잔여 유동화자산을 처분하는 경우 3. 자산관리자가 유동화자산을 추심함에 있어 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되거나 유동화자산을 적시에 처분하지 아니하면 유동화사채 소지인의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 자산관리업무의 범위 ▶ 자산관리위탁계약서제 2 조 (자산관리자의 업무)(1) 위탁자는 자산관리자를 유동화자산 양도계약에 따라 위탁자가 양수한 유동화자산에 대하여 다음 업무를 수행하는 자산관리자로 지정하며, 자산관리자는 위 지정에 대하여 이를 수락한다.1. 유동화자산의 관리, 운용 및 처분(채권추심에 필요한 업무 및 서울보증보험 주식회사에 대한 보증보험금 등의 지급청구를 포함한다)2. 유동화자산에 수반하는 권리의 실행3. 유동화자산에 관하여 지급받은 금전의 보관 및 관리4. 관련 서류의 보관 및 관리5. 업무위탁계약 제20조에 따른 업무수탁자에 대한 손해배상의 청구6. 기타 위 각 호의 업무에 부수하는 업무 및 이 계약에 따라 자산관리자의 기타 업무로 정한 업무(2) 자산관리자는 위탁자의 대리인으로서 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우 또는 업무수탁자가 사전에 동의한 경우를 제외하고는 유동화자산을 양도, 담보제공 기타 처분하거나 또는 그 조건이나 내용을 수정, 변경, 포기할 권한이 없다.(3) 자산관리자는 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우를 제외하고 위탁자 및 업무수탁자의 사전동의 없이는 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 자산관리자가 이 계약에서 명시적으로 허용하는 바에 따라 또는 위탁자 및 업무수탁자의 사전동의를 받아 이 계약에 의한 지위나 업무의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 재위탁하는 경우에도 이 계약상의 자산관리자로서의 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 및 기타 업무에 관한 모든 책임은 자산관리자에게 있다.(4) 자산유동화법 제10조에 따른 자산관리업무로서 이 계약에 그 수행방법이 명시되어 있지 아니하거나 이 계약의 내용만으로는 명확하지 아니한 사항의 경우에는 자산관리자는 업무수탁자와 신의성실의 원칙에 따라 협의하여 이를 결정한다.(5) 위탁자가 해산하는 경우 자산관리자는 위탁자의 청산인의 지시에 따라 잔여재산의 분배를 포함하여 위탁자의 청산에 필요한 업무를 수행하여야 한다.제 3 조 (자산관리자의 주의의무)(1) 자산관리자는 선량한 관리자의 주의로써 관계법령 및 이 계약의 내용에 따라 자산관리업무를 수행하여야 한다.(2) 자산관리자는 이 계약에서 정하는 내용 이외에는 위탁자를 대리하여 또는 위탁자를 위하여 어떠한 행위를 할 권한이 없다.(3) 자산관리자는 이 계약에 따른 의무의 전부 또는 일부(이동통신가입자에 대한 개인정보 및 신용정보의 처리업무를 포함하되 이에 한정되지 않음)를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 다만, 이 계약에서 허용되거나 자산관리자의 경우 업무수탁자의 사전 동의를 받은 경우는 예외로 한다. 나. 자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약서 제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. ◇ 유동화자산과 비유동화자산의 구분관리 SK텔레콤(주)는 단말기분할상환금채권을 관리하기 위해 구축한 별도의 전산 관리시스템을 통해, 유동화자산과 비유동자산을 구분하여 철저하게 별도의 데이터베이스로 관리하고 있습니다. ◇ A-Plus 시스템이란 SKT의