chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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신용위험을 고려하여 합리적으로 추정하고, 무위험이자율을 할인율로 사용하여 평가하고 있습니다. 파생상품평가에 필요한 시장 관측자료를 활용할 수 없는 경우 외부기관의 평가결과를 활용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융자산-대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대현금흐름을 내부이전금리 및 현행 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 다만, 잔존만기가 3개월 이하이거나 이자재설정 주기가 3개월 이하인 상각후원가측정금융자산-대출채권은 장부금액을 공정가치로 사용하였습니다. 리스자산 리스자산의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대현금흐름을 현행 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 다만, 변동금리 적용 채권 중 잔존만기가 3개월 이하이거나 이자재설정 주기가 3개월 이하인 리스채권은 장부금액을 공정가치로 사용하였습니다. 차입부채 차입부채는 활성시장 가격이 존재하는 경우 공시가격을 공정가치로 산출하고 있습니다. 활성시장이 유효하지 않는 경우 계약상 현금흐름을 시장이자율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 다만, 잔존만기가 3개월 이하이거나 이자재설정 주기가 3개월 이하인 차입부채는 장부금액을 공정가치로 사용하였습니다. (1) 공정가치와 장부금액 당기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액 및 공정가치 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기업대출채권 가계신용대출채권 할부금융채권 외부매입채권 매출채권 소 계(주1) 리스자산 금융리스채권 합 계 금융부채 파생상품부채 차입부채 차입금 회사채 소 계 합 계 (주1) 상각후원가측정금융자산의 장부금액은 예치금과 기타채권을 제외한 금액이며 대손충당금과 이연대출부대손익 차감전 금액입니다. (2) 당기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.① 제 50(당)기 (단위 : 백만원) 구 분 장부금액 공정가치(주2) 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(주1) 지분상품 채무상품 외부매입채권 소 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 상각후원가측정금융자산 기업대출채권 가계신용대출채권 할부금융채권 외부매입채권 매출채권 소 계 리스자산 금융리스채권 합 계 금융부채 파생상품부채 위험회피목적파생상품 차입부채 차입금 회사채 소 계 합 계 (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 21개 종목은 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 인식하였습니다. 공정가치 측정시 사용된 주요 평가 기법은 순자산가치법, 현금흐름할인법 및 이항모형 등이며, 투입변수는 할인율, 성장률 기초자산의 변동성 등 입니다.(주2) 당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법은 DCF법이며 투입변수는 할인율, 환율입니다. ② 제 49(전)기 (단위 : 백만원) 구 분 장부금액 공정가치(주2) 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(주1) 지분상품 채무상품 소 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 파생상품자산 위험회피목적파생상품 상각후원가측정금융자산 기업대출채권 가계신용대출채권 할부금융채권 매출채권 소 계 리스자산 금융리스채권 합 계 금융부채 파생상품부채 위험회피목적파생상품 차입부채 차입금 회사채 소 계 합 계 (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 20개 종목은 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 인식하였습니다. 공정가치 측정시 사용된 주요 평가 기법은 순자산가치법, 현금흐름할인법 및 이항모형 등이며, 투입변수는 할인율, 성장률 기초자산의 변동성 등 입니다.(주2) 당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법은
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DCF법이며 투입변수는 할인율, 환율입니다. (3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법은 DCF법이며, 투입변수로 적용한 할인율은 다음과 같습니다. (단위 : %) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 기업대출채권 가계신용대출채권 할부금융채권 금융리스채권 회사채 (4) 당기 및 전기 중 공정가치로 측정하는 금융자산의 수준3 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 50(당)기 (단위 : 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기초 취득 처분 평가 사업결합으로 인한 취득 당기말 ② 제 49(전)기 (단위 : 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 전기초 취득 처분 평가 전기말 21. 금융상품의 범주별 분류당기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 제 50(당)기 (단위 : 백만원) 구 분 공정가치측정 상각후원가측정 위험회피파생상품 합 계 금융자산 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 상각후원가측정금융자산 리스자산(주1) 합 계 금융부채 파생상품부채 차입부채 리스부채 기타금융부채(주2) 합 계 (주1) 운용리스자산이 제외된 금액입니다. (주2) 미지급금, 미지급비용, 보증금이 포함된 금액입니다. ② 제 49(전)기 (단위 : 백만원) 구 분 공정가치측정 상각후원가측정 위험회피파생상품 합 계 금융자산 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 상각후원가측정금융자산 리스자산(주1) 합 계 금융부채 파생상품부채 차입부채 리스부채 기타금융부채(주2) 합 계 (주1) 운용리스자산이 제외된 금액입니다. (주2) 미지급금, 미지급비용, 보증금이 포함된 금액입니다. 22. 금융자산과 금융부채의 상계당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.① 제 50(당)기 (단위 : 백만원) 금융부채 인식된금융부채 총액 상계되는 인식된금융자산 총액 재무상태표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은관련 금액 순액 금융자산 제공한 현금담보 파생상품부채 ② 제 49(전)기 (단위 : 백만원) 금융부채 인식된금융부채 총액 상계되는 인식된금융자산 총액 재무상태표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은관련 금액 순액 금융자산 제공한 현금담보 파생상품부채 23. 자산과 부채의 만기 당기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 만기별 장부금액은 다음과 같습니다.① 제 50(당)기 단위 : 백만원) 구 분 3월 이하 3월 ~ 6월 6월 ~ 1년 1년 ~ 3년 3년 초과 연체중 만기 미정 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가측정 대출채권(주1) 기업대출채권 가계신용대출채권 할부금융채권 예치금 기타채권 리스자산 금융리스채권 리스미수수익 해지금융리스채권 합 계 금융부채 파생상품부채 위험회피목적파생상품금융자산 차입부채 차입금 회사채(주2) 기타부채(주3) 합 계 (주1) 이연대출부대손익과 대손충당금 차감 전 금액입니다. (주2) 사채할인발행차금 차감 전 금액입니다. (주3) 리스부채, 미지급금, 미지급비용, 리스보증금이 포함된 금액입니다. ② 제 49(전)기 (단위 : 백만원) 구 분 3월 이하 3월 ~ 6월 6월 ~ 1년 1년 ~ 3년 3년 초과 연체중 만기 미정 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 상각후원가측정 대출채권(주1) 기업대출채권 가계신용대출채권 할부금융채권 예치금 기타채권 리스자산 금융리스채권 리스미수수익 해지금융리스채권 합 계 금융부채 파생상품부채 차입부채 차입금 회사채(주2) 기타부채(주3) 합 계 (주1) 이연대출부대손익과 대손충당금 차감 전 금액입니다. (주2) 사채할인발행차금 차감 전 금액입니다. (주3) 리스부채, 미지급금, 미지급비용, 리스보증금이 포함된 금액입니다. 24. 자본금(1) 연결회사가 발행할 주식의 총수, 발행한
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주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 15,593,071주 및 5,000원입니다. 이 중 보통주 및 우선주의 수권주식수는 각각 90,000,000주 및 10,000,000주이며 발행주식수는 각각 15,588,587주 및 4,484주입니다.(2) 연결회사는 2005년 1월 10일 임시주주총회를 통하여 상법 제 343조 2 (총회의 결의에의한 주식소각)에 따라, 2006년 중 우선주 95,516주를 주당 23,880원에 취득하여 소각하였습니다. 이러한 이익소각으로 인하여 소각주식을 제외한 발행주식의 액면총액은 77,965백만원(보통주 77,943백만원 및 우선주 22백만원)으로 납입자본금과 상이합니다. (3) 상법상 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (4) 당기 및 전기 중 자본금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 발행주식수 자본금 발행주식수 자본금 보통주 우선주 보통주 우선주 보통주 우선주 보통주 우선주 기초 유상증자 기말 25 . 자본잉여금당기말과 전기말 현재 연결회사의 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 주식발행초과금 기타자본잉여금 합 계 26. 자본조정2023년 3월 31일 예스자산대부 흡수합병 과정에서 예스자산대부가 보유한 당사 주식 1,112,700주를 취득하여 자기주식으로 분류하고 있습니다.27. 기타포괄손익누계액 당기말과 전기말 현재 연결회사의 구성요소별 기타포괄손익누계액과 기타포괄손익 관련 자본에 직접 반영된 법인세효과는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 세전 금액 법인세효과 장부금액 세전 금액 법인세효과 장부금액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 순확정급여부채의재측정요소 파생상품평가손실 합 계 28. 이익잉여금 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 법정적립금(주1) 임의적립금 미처분이익잉여금 합 계 (주1) 법정적립금은 전액 이익준비금으로 이월결손금의 보전과 자본전입 이외에는 사용할 수 없습니다. (2) 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다. 단위 : 백만원) 구 분 제50(당)기(처분예정일: 2024년 3월 29일) 제49(전)기(처분일: 2023년 3월 31일) Ⅰ. 미처분이익잉여금 전기이월미처분이익잉여금 당기순이익(손실) Ⅱ. 이익잉여금처분액 임의적립금 Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 29. 대손준비금연결회사는 여신전문금융업감독규정 제11조에 따라 대손준비금을 산출 및 공시하고있으며, 당기말과 전기말 현재 대손준비금 적립예정금액 및 잔액은 없습니다. 30. 순이자손익당기와 전기의 이자수익과 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 이자수익 대출금이자 할부금융이자 예치금이자 기타이자수익 소 계 이자비용 차입금이자 사채이자 기타이자비용 소 계 순이자손익 31. 순수수료손익당기와 전기의 수수료수익과 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 수수료수익 가계대출금수수료수익 기업대출금수수료수익 채권추심수수료수익 기타수수료수익 소 계 수수료비용 지급수수료및보증료 순수수료손익 32. 순리스손익당기와 전기의 리스수익과 리스비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 리스수익 금융리스채권이자수익 운용리스료 리스자산처분이익 소 계 리스비용 리스보험료 기타리스비용 소 계 순리스손익 33. 금융상품관련손익(1) 당기와 전기의 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기
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당기손익-공정가치측정관련수익 배당금수익 당기손익-공정가치측정자산처분이익 당기손익-공정가치측정자산평가이익 소계 당기손익-공정가치측정관련비용 당기손익-공정가치측정자산처분손실 당기손익-공정가치측정자산평가손실 소계 순손익 (2) 당기와 전기의 금융상품관련 기타손익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 상각후원가측정금융자산 관련손익 대출채권처분이익 대출채권처분손실 소 계 위험회피목적파생상품 관련손익 평가손실 거래이익 거래손실 소 계 순손익 (3) 당기와 전기의 신용손실충당금 전입액 및 환입액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 신용손실충당금 환입액 상각후원가측정금융자산 리스채권 소 계 신용손실충당금 전입액 상각후원가측정금융자산 리스채권 소 계 신용손실충당금 순전입액 34. 외환관련손익당기와 전기의 외화관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 외화거래이익 외화환산이익 외환차익 소 계 외화거래손실 외환차손 외환관련순손익 35. 기타영업손익 당기와 전기의 기타영업손익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 기타영업수익 충당부채환입액 기타영업수익 비지배지분 이익 소 계 기타영업비용 충당부채전입액 비지배지분 손실 소 계 기타영업손익 36. 판매비와관리비당기와 전기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 인건비 퇴직급여-확정급여형 퇴직급여-확정기여형 퇴직위로금 복리후생비 임차료 유형자산감가상각비 무형자산상각비 접대비 세금과공과 광고선전비 여비교통비 교육훈련비 용역비 도서인쇄비 통신비 운반비 수선유지비 사무용품비 차량유지비 사무실유지비 보험료 기타 합 계 37. 기타영업외손익당기와 전기의 기타영업외손익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 기타영업외수익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 기타 소 계 기타영업외비용 유형자산처분손실 무형자산손상차손 기타 소 계 기타영업외손익 38. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출되었습니다. 전기 법인세비용의 평균유효세율은 입니다. (1) 당기와 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 내 역 제 50(당)기 제 49(전)기 당기 법인세 부담액 투자상생협력촉진세제로 인한 당기법인세(주1) 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 연결납세 효과(주2) 당기 법인세 추납액 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액(주3) 자본에 직접 반영된 법인세비용 기타 법인세비용 (주1) 연결회사는 전기부터 3년간 시행되는 투자상생협력촉진세제에 따라 당기 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가, 배당 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 바에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담해야 합니다. 따라서, 연결회사가 당기말 현재투자상생협력촉진세제가 시행되는 향후 기간 동안 추정한 과세소득규모와 투자, 임금증가, 배당 등의 수준이 실제 결과와 다를 수 있습니다. (주2) 2022년 12월 28일 예스자산대부(주)가 당사 지분 10%를 인수함에 따라 연결납세 적용이 해제되었습니다. (주3) 이연법인세 변동액 (단위 : 백만원) 내 역 제 50(당)기 제 49(전)기 기초 이연법인세자산 합병으로 인한 이연법인세 자산 감소 기말 이연법인세자산 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 (2) 당기와 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 법인세비용차감전순손익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 기업환류소득세제로 인한 당기법인세 전기확정신고 조정 연결납세 효과 기타 법인세비용(수익)
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유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순손익) (3) 당기와 전기의 일시적 차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. ① 제 50(당) 기 (단위 : 백만원) 관련 계정과목 차감할(가산할) 일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액(주1) 감 소 증 가 기말잔액 기타충당부채 사용권자산 리스부채 복구충당부채 현재가치할인차금(임차보증금) 이연대출부대손익 리스보증금현할차 선수수익리스료 대손충당금 대손금 리스개설직접원가 무형자산손상차손 미지급비용 파생금융상품부채 퇴직급여충당금 퇴직연금운용자산 기업대출채권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분증권) 당기손익-공정가치측정금융자산(지분증권) 당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품) 종속기업투자주식 외부매입채권 이월결손금 합 계 (주1) 기초의 유보금액은 확정된 전기말 세무조정 결과 및 합병 효과가 반영된 금액입니다. ② 제 49(전)기 (단위 : 백만원) 관련 계정과목 차감할(가산할) 일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 감 소 증 가 기말잔액 위험회피파생상품 퇴직급여충당부채 퇴직연금운용자산 현재가치할인차금(임차보증금) 사용권자산 리스부채 복구충당부채 기타충당부채 미지급비용 대손충당금 대손금 이연대출부대손익 무형자산손상차손 현재가치할인차금(리스보증금) 선수수익리스료 리스개설직접원가 지분법손익 기타당기손익인식금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 기업대출채권 미수수익 차량운반구 합 계 (주1) 기초의 유보금액은 확정된 전전기말 세무조정 결과 및 회계정책 변경효과가 반영된 금액입니다. (4) 이연법인세자산(부채)는 일시적 차이의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다. (5) 상계전 총액기준에 의한 미지급법인세와 선급법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 내 역 제 50(당) 기 제 49(전) 기 미지급법인세 선급법인세 상계후 미지급법인세 (6) 당기말과 전기말 현재 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산 및 이연법인세부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 내 역 제 50(당) 기 제 49(전) 기 이연법인세자산 이연법인세부채 상계후 이연법인세자산 39. 주당이익(1) 당기와 전기의 기본주당이익 등의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 당기순이익 보통주이익 가중평균유통보통주식수 주당이익(주1) (16,521원) 3,528원 (주1) 당기와 전기의 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다. (2) 당기와 전기의 가중평균유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.① 제 50(당)기- 누적 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주, 일) 일 자 주식수 일 수 적 수 합 계 가중평균유통보통주식수 ② 제 49(전)기- 누적 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주, 일) 일 자 주식수 일 수 적 수 합 계 가중평균유통보통주식수 40. 담보제공 자산당기말 현재 연결회사의 담보 제공 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 담보제공자산 담보제공자산의장부가액 최초차입금 차입금잔액 신한은행 리스자산,주택할부채권 메리츠증권 개인신용대출채권 메리츠증권 개인신용대출채권 메리츠증권 개인신용대출채권/부동산금융채권 메리츠화재 개인신용대출채권/부동산금융채권 메리츠캐피탈 개인신용대출채권/부동산금융채권 NH캐피탈 기업대출채권 신한카드 NPL채권 신한투자증권 NPL채권 신한투자증권 NPL채권 유안타저축은행 개인신용대출채권 합 계 41. 특수관계자 공시 (1) 당기말 현재 연결회사의 지배기업은 오케이홀딩스대부 주식회사(구, 아프로서비스그룹대부)입니다.(2) 당기말 현재 연결회사와 주요 특수관계자는 다음과 같습니다. 관 계 명 칭 최상위지배자 최윤 지배기업 오케이홀딩스대부㈜ 지배기업의 종속기업 ㈜오케이저축은행 주식회사 오케이벤처스 관계기업 키암코에비에이션 전문투자형사모투자신탁1호 디에스피이제1호 사모투자합자회사 스톤브릿지 한앤브라더스 퀀텀 제2호 사무투자 합자회사 칸서스컨피던스마리나 일반사모투자신탁 기타특수관계자 오케이넥스트㈜(구, 아프로파이낸셜대부㈜) 미즈사랑㈜ 오케이데이터시스템㈜
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원캐싱㈜ 오케이에프앤아이대부(주) ㈜엑스인하우징 ㈜오케이컴퍼니 ㈜오케이인베스트먼트파트너스 주식회사 뉴데이즈 (3) 당기와 전기의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 특수관계구분 특수관계자명 과 목 제 50(당)기 제 49(전)기 수 익 지배기업 오케이홀딩스대부㈜ 리스수익 수수료수익 지배기업의종속기업 ㈜오케이저축은행 수수료수익 이자수익 주식회사 오케이벤처스 기타수익 기타특수관계자 오케이넥스트㈜(구, 아프로파이낸셜대부㈜) 유형자산처분이익 수수료수익 기타수익 예스자산대부㈜(주1) 수수료수익 기타수익 오케이에프앤아이대부(주) 수수료수익 기타수익 대출채권처분이익 주식회사 엑스인하우징 수수료수익 합 계 비 용 지배기업 오케이홀딩스대부㈜ 이자비용 지급수수료 지배기업의종속기업 ㈜오케이저축은행 임차료 지급수수료 광고선전비 기타특수관계자 오케이넥스트㈜(구, 아프로파이낸셜대부㈜) 이자비용 임차료 광고선전비 지급수수료 오케이데이터시스템㈜ 지급수수료 오케이에프앤아이대부(주) 지급수수료 지급임차료 ㈜오케이인베스트먼트파트너스 광고선전비 주식회사 뉴데이즈 광고선전비 합 계 (주1) 전기 말 기타특수관계자로 분류되었던 예스자산대부는 주석1에 기재된 바와 같이 지배기업에 흡수합병 되어 당기 기타특수관계자 범위에서 제외되었습니다. (4) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. ① 제 50(당)기 (단위 : 백만원) 특수관계구분 특수관계자명 채 권 미수금 임차보증금 매출채권 선급비용 합 계 지배기업의 종속기업 ㈜오케이저축은행 주식회사 오케이벤처스 기타특수관계자 오케이넥스트㈜(구, 아프로파이낸셜대부㈜) 오케이에프앤아이대부㈜ 주식회사 엑스인하우징 합 계(주1) (주1) 특수관계자와의 거래에서 인식한 신용손실충당금 금액은 없습니다. (단위 : 백만원) 특수관계구분 특수관계자명 채 무 사채 미지급금 미지급비용 선수수익 합 계 지배기업 오케이홀딩스대부㈜ 지배기업의 종속기업 주식회사 오케이저축은행 기타특수관계자 오케이넥스트㈜(구, 아프로파이낸셜대부㈜) 오케이데이터시스템㈜ 오케이에프앤아이대부㈜ ㈜오케이인베스트먼트파트너스 합 계 ② 제 49(전)기 (단위 : 백만원) 특수관계구분 특수관계자명 채 권 미수금 임차보증금 매출채권 합 계 지배기업의 종속기업 ㈜오케이저축은행 주식회사 오케이벤처스 기타특수관계자 아프로파이낸셜대부㈜ 오케이데이터시스템㈜ 오케이에프앤아이대부(주) (구,예스캐피탈대부㈜) 예스자산대부㈜ 합 계(주1) (주1) 특수관계자와의 거래에서 인식한 신용손실충당금 금액은 없습니다. (단위 : 백만원) 특수관계구분 특수관계자명 채 무 사채 미지급금 미지급비용 합 계 지배기업 오케이홀딩스대부㈜ 지배기업의종속기업 (주)오케이저축은행 기타특수관계자 오케이넥스트㈜(구, 아프로파이낸셜대부㈜) 오케이데이터시스템㈜ 오케이에프앤아이대부(주) 합 계 (5) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 자산거래 및 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 특수관계구분 특수관계자명 과 목 제 50(당)기 제 49(전)기 자산거래 지배기업의종속기업 (주)오케이저축은행 대출채권의 양도 유형자산의 매각 유형자산의 매입 기타특수관계자 오케이넥스트㈜(구, 아프로파이낸셜대부㈜) 유형자산의 매각 오케이에프앤아이대부(주) 대출채권의 양도 대출채권의 환매 유형자산의 매입 유형자산의 매각 예스자산대부㈜ 유형자산의 매각 합 계 자금거래 지배기업 오케이홀딩스대부㈜ 회사채 발행 회사채 상환 대여금 회수 차입금 상환 차입금 차입 기타특수관계자 오케이넥스트㈜(구, 아프로파이낸셜대부㈜) 회사채 발행 회사채 상환 합 계 지분거래 관계기업 키암코에비에이션전문투자형 사모투자신탁1호 배당금 수령 기타특수관계자 오케이넥스트㈜(구, 아프로파이낸셜대부㈜) 종속기업의 유상증자 합 계 (6) 당기와 전기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 연결회사는 등기 임원을 주요 경영진으로 정의하고 있습니다. (7) 당기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터
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제공받고 있는 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다.① 지급보증 (단위 : 백만원) 특수관계구분 보증제공자 보증한도금액 차입금잔액 비 고 기타특수관계자 오케이넥스트㈜(구, 아프로파이낸셜대부㈜) KDB산업은행 메리츠증권 메리츠화재 메리츠캐피탈 하나은행 하나캐피탈 우리금융저축은행 친애저축은행 유안타저축은행 DB저축은행 NH저축은행 합 계 ② 담보 (단위 : 백만원) 특수관계구분 담보제공자 담보제공금액 차입금잔액 비고 기타특수관계자 오케이에프앤아이대부㈜ OFI NPL채권 OFI NPL채권 OFI NPL채권 OFI NPL채권 OFI NPL채권 합 계 (8) 당기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공하고 있는 담보내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 특수관계구분 담보제공받은자 차입금잔액 담보를 제공받은 자 담보제공자산 담보제공금액 기타특수관계자 오케이넥스트㈜(구, 아프로파이낸셜대부㈜) 메리츠증권/메리츠화재/메리츠캐피탈 부동산채권/소비자금융채권 42. 부문별 재무정보 연결회사는 단 하나의 보고부문을 가지고 있습니다.(1) 당기와 전기 중 연결회사가 제공하는 금융서비스 집단별로 인식한 수익은 다음과 같습니다. ① 제 50(당)기 (단위 : 백만원) 구 분 일반대출 할부금융 리스 기타 합 계 이자수익(주1) 수수료수익 기타수익(주2) 합 계 (주1) 금융리스이자가 포함되어 있습니다. (주2) 대출채권매각이익, 리스자산처분이익, 당기손익-공정가치측정금융자산관련수익이 포함되어 있습니다. ② 제 49(전)기 (단위 : 백만원) 구 분 일반대출 할부금융 리스 기타 합 계 이자수익(주1) 수수료수익 운용리스수익 기타수익(주2) 합 계 (주1) 금융리스이자가 포함되어 있습니다. (주2) 리스자산처분이익, 당기손익-공정가치측정금융자산관련수익이 포함되어 있습니다. (2) 당기와 전기에 연결회사가 인식한 외부고객으로부터의 수익은 연결회사의 소재지인 대한민국에 귀속됩니다. 43. 현금흐름표 (1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 보통예금 MMDA 등 합 계 (2) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당) 기 제 49(전) 기 금융리스채권에서 해지금융리스채권으로의 대체 가계신용대출채권과 대손충당금의 상계 해지금융리스채권과 대손충당금의 상계 기업대출채권과 대손충당금의 상계 사용권자산의 인식 사용권자산의 제거 (3) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 예치 및 제공처 제 50(당)기 제 49(전)기 사용제한내용 당좌거래보증금 신한은행 지급제한 기업자유예금 신한은행 등 지급정지 합 계 44. 위험관리44-1. 신용위험(1) 금융상품의 국가별ㆍ산업별 구분 당기말 및 전기말 현재 금융자산 중 당기손익-공정가치측정금융자산, 당기손익인식금융자산, 상각후원가측정 대출채권, 대여금및수취채권 및 금융리스채권은 다음과 같이 국가별ㆍ산업별로 구분됩니다. ① 제 50(당)기 (단위 : 백만원) 산업별 구분 원 화 외 화 합 계 금 액 비율(%) 금 액 비율(%) 금 액 비율(%) 당기손익-공정가치측정금융자산 금융업 제조업 공공 및 기타 합 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 금융업 합 계 상각후원가측정 대출채권(주1) 가계부문 제조업 도ㆍ소매업 금융업 건설업 운수ㆍ창고ㆍ통신업 부동산ㆍ임대업 공공 및 기타 합 계 금융리스채권 도ㆍ소매업 금융업 운수ㆍ창고ㆍ통신업 공공 및 기타 합 계 (주1) 상각후원가측정 금융자산의 대손충당금을 차감하지 않은 금액입니다. ② 제 49(전)기 (단위 : 백만원) 산업별 구분 원 화 외 화 합 계 금 액 비율(%) 금 액 비율(%) 금 액 비율(%) 당기손익-공정가치측정금융자산 금융업 제조업 공공 및 기타 합 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 금융업 상각후원가측정 대출채권(주1) 가계부문 제조업 도ㆍ소매업 금융업 건설업 운수ㆍ창고ㆍ통신업 부동산ㆍ임대업 공공 및 기타 합 계 금융리스채권 제조업
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도ㆍ소매업 금융업 운수ㆍ창고ㆍ통신업 공공 및 기타 합 계 (주1) 상각후원가측정 금융자산의 대손충당금을 차감하지 않은 금액입니다. (2) 신용위험의 최대 노출정도 당기말과 전기말 현재 금융상품의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대 노출정도는 담보 및 기타 신용보강을 통한 위험경감 효과가 발생하기 이전의 총액으로 표시됩니다. 금융상품이 공정가치로 계상되는 경우 아래 금액은 현재 신용위험의 노출만을 표시하며 가치변동으로 인하여 미래에 발생할 수 있는 최대 위험노출을 의미하지는 않습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 난내 현금및현금성자산 당기손익인식금융자산 상각후원가측정 대출채권(주1) 금융리스채권(주1) 기타리스채권(주2) 소계 난외 대출약정 합계 (주1) 대손충당금, 현재가치할인차금, 이연대출부대손익이 차감된 금액입니다.(주2) 리스미수수익, 해지금융리스채권 관련 대손충당금이 차감된 금액입니다. 44-2. 유동성위험(1) 개 념유동성위험은 자산과 부채의 자금만기가 불일치하거나 예상치 못한 자금흐름에 대응하는 과정에서 재무적 손실을 입을 위험을 의미합니다. 연결회사는 누적 유동성 갭 금액이 일정 한도 이상을 유지하도록 하는 방법 등을 통하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. (2) 비파생상품부채 만기분석 당기말과 전기말 현재 비파생상품부채에 대한 계약상 잔존만기에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다. 비파생상품부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있습니다.① 제 50(당)기 (단위 : 백만원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과3개월 이하 3개월 초과1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 만기미정 합 계 차입금 사채 기타부채(주1) 합 계 (주) 미지급금, 미지급비용, 리스보증금, 리스부채가 포함되어 있습니다. ② 제 49(전)기 (단위 : 백만원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과3개월 이하 3개월 초과1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 합 계 차입금 사채 기타부채(주1) 합 계 (주1) 미지급금, 미지급비용, 리스보증금, 리스부채가 포함되어 있습니다. (3) 파생상품부채 만기분석 당기말과 전기말 현재 연결회사의 파생상품부채의 할인하지 않은 현금흐름에 기초한 유동성 분석내용은 다음과 같습니다.① 제 50(당)기 (단위 : 백만원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과3개월 이하 3개월초과1년이하 1년초과5년이하 합 계 스왑 유출액 유입액 가감계 ② 제 49(전)기 (단위 : 백만원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과3개월 이하 3개월초과1년이하 1년초과5년이하 합 계 통화스왑 유출액 유입액 가감계 44-3. 시장위험(1) 외환위험연결회사는 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 외환위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화하는데 있습니다. 연결회사는 외환위험을 관리하기 위하여 Natural Hedge를 기본으로 하며, 상황에 따라 통화스왑 거래를 통해, 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 환율변동 위험에 노출된 외화 부채는 다음과같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 외화 금융부채 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같으며, 자본에 미치는 영향도 이와 동일합니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 10%환율 인상시 10%환율 인하시 10%환율 인상시 10%환율 인하시 세전순이익(손실) 상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및부채를 대상으로 하였습니다. (2) 이자율위험이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 금융자산 또는 금융부채 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 금융자산과 금융부채에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의
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목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화하는데 있습니다. 이를 위하여 연결회사는 변동이자율 조건의 금융자산에 맞추어 변동이자율 차입비율유지, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융자산 및 부채에 대한 이자율이 100bp 변동시, 이자율변동이 연간 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같으며, 자본에 미치는 영향도 이와 동일합니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 50(당)기 제 49(전)기 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 세전순이익(손실) 44-4. 자본관리연결회사는 연결회사가 영위하는 사업의 고유 위험을 방지하기 위하여 연결회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 연결회사는 여신전문금융회사로서 여신전문금융업감독규정에서 규정하고 있는 조정총자산에 대한 조정자기자본비율을 7% 이상으로 유지하고 있습니다. 여신전문금융업감독규정에서 정하고 있는 조정총자산에 대한 조정자기자본의 정의는 다음과 같습니다.가. 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액으로 합니다.나. 조정자기자본 : 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위 내에 한한다.)을 더한 금액에서 공제항목을 차감한 금액으로 합니다. 45. 사업결합(1) 당기 중 발생한 사업결합의 개요는 다음과 같습니다.당사는 재무구조 개선, 경영효율화 및 영업경쟁력 제고를 통한 시너지 창출과 고객에대한 금융서비스 제공 강화를 위해 2023년 3월 27일자로 예스자산대부의 주식 100%를 신주발행 및 현금 지급하여 흡수합병하였습니다. (2) 당사와 (주)예스자산대부의 사업결합은 동일지배하 사업결합으로서, 최상위지배회사의 연결재무제표 상 자산 및 부채의 장부가액을 승계하여 회계처리 하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 금액 이전대가 : 현금 신주발행 식별가능한 자산의 장부가치 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산(외부매입채권) 상각후원가금융자산(외부매입채권) 투자자산 유무형자산 기타자산 식별가능한 부채의 장부가치 미지급법인세 이연법인세부채 기타부채 식별가능한 순자산 장부가치 합계 (3) 당기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유입(출)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금액 현금으로 지급한 대가 취득한 현금 및 현금성자산 순현금유입 46. 비연결구조화기업(1) 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. 성격 목적 활동 자금 조달 방법 구조화금융 (1) 사회간접자본(SOC) 및 부동산에 대한 PF 자금 대출(2) 기업인수합병 등 프로젝트 금융 (1) 사회간접자본 및 부동산 건설(2) 기업인수합병 (1) Credit Line을 통한 대출약정, 신용공여 및 출자약정 체결 투자펀드 (1) 수익증권에 대한 투자(2) PEF 및 조합에 대한 투자 (1) 펀드자산의 관리 및 운용(2) 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 (1) 수익증권상품의 판매(2) 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자 (2) 당기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.① 제 50(당)기 (단위 : 백만원) 구분 구조화금융 투자펀드 합계 비연결구조화기업의 총자산 재무제표상 장부금액 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정 대출채권 관계기업투자 합계 부채 기타부채 최대 노출 금액 보유 자산(주1) 출자약정 미실행신용공여 합계 최대 노출의 결정 방법 대출약정금액 출자약정 금액 (주1) 최대 노출금액에는 연결실체가 계상한 자산금액이 포함되어 있으며, 자산금액은 연결실체가 인식한 손실 금액(대손충당금 전입액 및 손상차손 등) 차감 전 잔액입니다. ② 제 49(전)기 (단위 : 백만원) 구분 구조화금융 투자펀드 합계 비연결구조화기업의 총자산 재무제표상 장부금액 자산 당기손익-공정가치
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측정 금융자산 상각후원가측정 대출채권 관계기업투자 합계 부채 기타부채 최대 노출 금액 보유 자산(주1) 출자약정 미실행신용공여 합계 최대 노출의 결정 방법 대출약정금액 출자약정금액 (주1) 최대 노출금액에는 연결실체가 계상한 자산금액이 포함되어 있으며, 자산금액은 연결실체가 인식한 손실 금액(대손충당금 전입액 및 손상차손 등) 차감 전 잔액입니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 오케이캐피탈 주식회사 감사대상 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 2023년 6월 일 주요내용 업무위험평가, 예비분석적 검토, 중요 감사위험 식별 및 평가 등 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 1분기 검토 일 명 명 반기 검토 일 명 명 3분기 검토 일 명 명 내부회계관리제도 설계평가 및 중간감사 일 명 명 내부회계관리제도 검토,별도 및 연결 재무제표 감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 2024년 1월 2일 일 실사(입회)장소 오케이캐피탈 본사 실사(입회)대상 유가증권, 회원권, 미사용어음 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 2024년 2월 2일, 2024년 3월 19일 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 02월 02일 회사: 감사 외 1명감사인: 업무수행이사 외 1명 대면회의 기말 감사 계획 2024년 03월 19일 회사: 감사 외 1명감사인: 업무수행이사 외 1명 서면회의 기말 감사 결과
펀진 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 주요 사업 영역은 지능형 사물인터넷(AIoT)산업 분야로써 자체 개발한 지능형 사물인터넷(AIoT) 플랫폼인 ‘FAIP3.0(Funzin AIoT Platfom 3.0)을 기반으로 사업을 확대하고 있습니다. ‘FAIP 3.0’은 AI 서비스를 제공 시 필요한 솔루션을 제공하고 있으며 이는 AI 서비스를 제공할 때 필수적으로 갖춰야 할 End to End Platform 입니다. - FAIP Studio : MLOps를 기반으로 한 자동 AI 알고리즘 학습 솔루션 펀진의 지능형 사물인터넷 플랫폼(FAIP 3.0)은 ‘통신’, ‘국방’, ‘모빌리티’, ‘의료’ 등의 산업 분야에서 다양한 사물인터넷(IoT)과 인공지능(AI) 기술을 제공하고 있습니다. (1) 이동통신 산업분야 당사는 2011년 LTE 서비스 개시부터 지금의 5G에 이르기까지 당사 솔루션 및 엔지니어링 서비스를 이동통신사업자와 이동통신 시스템 제조사에 꾸준히 제공하고 있으며 통신 시설 구축, 시험, 품질 측정 및 유지보수 업무를 통해 이동통신사업자의 서비스 품질을 높이고 있습니다. 또한, 기존 고객의5G 서비스에 맞춰 5G주파수 품질 측정 솔루션을 지속적으로 판매하고 있으며 고객사의 업그레이드 수요 대응으로 꾸준한 매출을 확보하고 있습니다. 이동통신 산업의 신규 사업은 2022년 시작된 5G 특화망(이음 5G) 시스템 공급 및 시설 구축 사업입니다. 5G 특화망 사업자를 대상으로 신규사업을 추진하여 이동통신 산업분야의 매출을 확대해 나갈 계획입니다. (2) 국방 산업분야 국방 산업분야는 2022년 ‘전장적응형 다계측 통신 단말 시스템’개발 과제의 ‘AI 기반 최적링크 선택 알고리즘’을 포함한 Middleare 개발 사업을 수주하였습니다. 인공지능(AI) 기술력을 바탕으로 국방 산업분야에 진출하였으며 향후 장기적이며 안정적인 매출을 확보할 수 있는 사업으로 확대해 나갈 것입니다. (3) 모빌리티 산업분야 비정형 지형에서의 경로생성 및 추종 알고리즘을 바탕으로 한 RMS(Robot Management System) 기술을 바탕으로 ‘농기계(컴바이너) 자율주행’, ‘골프카트 자율주행’, ‘자율 차량 이송 로봇 용 솔루션’, ‘자율배송 mobility’ 분야의 ‘RMS(Robot Management System) 개발 사업을 수주하였습니다. 다양한 Mobility 사업 경험을 통해 Robot Mobility 산업에서 사업을 확대해 나가고 있습니다. (4) 의료 산업분야 다양한 센서Data 수집과 AI알고리즘을 적용한 ‘실시간 센서기반 행동인식 조기위험 융복합 모니터링 및 신속대응 시스템 구축’ 사업을 수주하여 국민건강보험 병원인 일산병원과 함께 ‘정신건강 연구개발’ 사업을 수행하고 있습니다. 본 사업을 통해 현장에서 실시간 자타해 위험을 모니터링하고 신속 대응 함으로써 안전한 의료 현장을 만드는데 기여할 것입니다.또한, 2020년 부터 서비스하고 있는 스마트 돌봄 서비스의 고도화를 통해 초고령사회에서 노인 복지에 대한 수요에 대응 할 수 있는 기반을 마련할 것입니다. 나. 회사의 현황 표주산업분류코드 주업태명 주종목명 주요 솔루션 및 서비스 정보통신업 컴퓨터 시스템 통합 자문 및 구축서비스업 - 무선망 최적화 솔루션 - 무선망 측정 서비스 - 빅데이터 솔루션 개발/구축 - 자동차 전장 솔루션 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원) 부문 품목 구체적 용도 매출액 비중 정보통신 5G솔루션 이동통신 주파수 품질 측정 및 서비스 품질 향상을 위한 품질 측정 및 분석 AI 솔루션 AIoT 서비스에 필요한 End to End 솔루션 제공 합 계 3. 원재료 및 생산설비 당사의 주요 사업인 소프트웨어 기반 솔루션 개발과 통신망 측정 및 최적화 사업은 인적자원 및 소프트웨어 기술을 활용하는 사업이므로 제품별 의미 있는 원재료 비중을 산정하기 어렵습니다. 당사의 주된 사업인 소프트웨어 및 측정 서비스 사업은 인적자원을 활용한 서비스 사업이 주이므로 고정된 생산설비에서 반복적인 생산활동을 통해 물리적인
펀진 — 사업보고서 (2023.12)

제품을 제 조하는 생산설비가 없어 별도의 생산 능력, 생산실적 및 가동율을 산정할 수 없습니다. 가. 진행중인 투자 - 해당 사항 없음. 나. 향후 투자 계획 - 2021년 이후 투자금액은 경영 환경의 변화에 따라 수시로 변경될 수 있으므로 현 시점에서 구체적인 투자액을 추정할 수 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품목 제18기 제17기 제16기 정보통신 기술매출 시스템 자문 및 구축서비스 등 수출 내수 제품매출 5G무선망 계측기및 엔젤케어 등 수출 내수 상품매출 통신자재판매 등 수출 내수 합계 수출 내수 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 당사는 고객사의 발주에 대응하여 제안서를 제출하고 계약 체결 후 해당 사업부에서 직접 상품/서비스를 고객사에 납품하며, 별도의 판매 전담 조직은 없습니다. (2) 판매경로 당사는 별도의 유통망 없이 고객사에 직접 납품합니다. (3) 판매방법 및 조건 당사에서 개발, 생산, 판매 및 고객지원을 모두 담당하는 구조입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 기업공시서식 작성 기준 제1-1-2조 37호에 따른 "소규모 기업"에 해당되어주요 시장위험과 위험관리 사항의 기재를 생략하며, 당기 자본관리 사항을 별도기재합니다. 가. 자본관리 당기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금 비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산과 단기금융상품 (C) 차입금(D) 부채비율(A)/(B) 순차입비율(D-C))/(B) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 당사는 보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발 담당조직 연구소명 위치 연구내용 설립시기 기업부설연구소 서울 성동구 이동통신 솔루션Vision AI 알고리즘지능형 AIoT 플랫폼 개발 2011년 4월 7일 다. 연구개발비용 (단위: 천원) 과 목 제18기(당기말) 제17기 제16기 경상연구개발비 개발비(무형자산) 합 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] * 매출액은 기술매출액을 사용하였습니다. 라. 연구개발실적 분야 연구개발실적 기간 통신 오셀롯: 비면허 대역 불요파 주파수 측정 솔루션 2013년 1월~2013년 12월 Ocelot 5G: 5G 전파측정 솔루션 2018년 1월~계속 자동차 전장 아틀라스: 4Ch 인텔플랫폼 기반 Board 2018년 1월~2018년 12월 2019년 1월~계속 POF 기반의 ADAS 솔루션 2019년 5월~2021년 12월 AIoT 지능형 사물인터넷(AIOT) Platform 'FAIP3.0' 개발 2022년 1월~계속 AI 모노: 스마트폰 어플리케이션 자동검수 솔루션 2014년 1월~2014년 12월 세렝게티: IPTV 셋탑박스 자동검수 솔루션 2013년 1월~2013년 12월 Fusion: 얼굴인식 및 졸음감지 솔루션 2018년 1월~계속 환경인식 및 경로생성/추종 컨트롤러 개발 2020년 3월~2022년 12월 LTE 신호기반 요구조자 정밀 위치측위 알고리즘 및 측정 서버 개발 2020년 4월~2022년 12월 AI 카메라 2022년 1월~계속 AIoT 센서기반 산업현장 위험상황 인지 기술 개발 2022년 4월~계속 실시간 센서기반 행동인식 알고리즘 및 조기위험 융복합 모니터링 기술 개발 2022년 4월~계속 자율차량이송로봇용 RMS(Robot Management System) 개발 2022년 9월~계속 통신/AI 전장적응형 다계층 단말기 AI기반 최적 링크 선택 알고리즘을 포함한 Middleware 개발 2022년 11월~계속 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황 지속적인 R 투자를 통해 보고서 작성기준일 현재 총 34건의 특허권을 보유하고 있으며, 상표권은 4건을 보유중입니다. (기준일 : 2023년 12월 31일 현재) (단위: 건) 구분 국내 해외 합계 특허권 등록 출원 합계 상표권 등록 출원 합계 나. 산업부분의 사업 여건 당사는 지능형 사물인터넷 플랫폼(제품명 : FAIP 3.0)을 기반으로 이동통신 분야와
펀진 — 사업보고서 (2023.12)

국방, 모빌리티, 의료 등의 사업을 영위하고 있습니다. 국내 이동통신 산업은 기간산업의 특성상 시장 변동성이 작은 안정된 사업 환경을 제공하고 있으며, 최근 대한민국이 세계 최초로 5G를 상용화함에 따라 새로운 성장기를 맞이하고 있습니다. 5G 상용화 직후 정부는 '5G+전략' 정책을 발표하여 세계 최고 5G 생태계 구축을 추진하기로 하였으며, 5G+전략산업 육성을 통하여 2026년까지 생산, 수출액 각각 180조원, 730억 달러, 일자리 60만 개를 창출하는 것을 목표로 하고 있습니다. 특히, 안정적인 5G 통신 품질을 제공하기 위한 네트워크 구축과 주파수 측정 등 당사의 핵심사업에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 또한 5G가 다가오는 초연결 시대의 핵심망으로 자리 잡게 됨에 따라, 자동차 전장 산업, AI/빅데이터 산업, 지능형 IOT 산업 등 당사가 영위하고 있는 산업 전반에 대해서도 긍정적인 파급 효과를 확산시킬 것으로 전망하고 있습니다. 5G 망에서 기대하는 대표적인 어플리케이션은 자율주행, AR/VR, 스마트 팩토리, AI 등의 초 연결 시대를 위한 서비스들이며, 그 중에서도 초저지연과 각종 센서에 의한 방대한 규모의 데이터 처리를 필요로 하는 자율주행은 5G 시대의 도래와 함께 핵심 성장 산업으로 주목받고 있습니다. 이에 따라 자율주행 구현을 위한 각종 센서와, 차량 내 통신, 객체인식 기능 등을 통합적으로 구현하고 제어하는 자동차 전장 산업이 빠른 속도로 성장하고 있습니다. 특히, 자동차가 IT 기기화 되어 가면서 하드웨어의 비중이 감소하고, 소프트웨어의 비중이 증가하고 있다는 점과 카메라나 레이다 센서 등을 이용한 주변 환경 촬영, 저장, 객체인식, 통신 기능 등의 수요가 증가하고 있다는 점은 당사가 영위하고 있는 비전 컴퓨팅 기반의 자동차 전장용 솔루션 개발에 긍정적인 요소로 작용하고 있습니다. 6G 기술은 5G 보다 속도, 지연시간, 용량 등이 진일보한 기술입니다. 5G 네트워크가 최대 20Gbps의 속도를 제공할 수 있다면, 6G 네트워크는 최대 1테라비트(Tbps)의 속도에 이를것으로 예상됩니다. 이는 데이터 전송 속도가 빨라져 가상 및 증강 현실 , 8K 및 16K 스트리밍, 고품질 비디오 회의 등의 다양한 응용 프로그램이 가능해질 것입니다. 또한 5G 네트워크의 지연시간은 1밀리초(ms)로 줄였지만, 6G 기술은 최대 100마이크로초(us)까지 줄일 수 있어 초저지연성은 자율주행자동차, 로봇 등의 실시간 반응이 필요한 응용 프로그램에 필수적입니다. 용량 또한 5G 네트워크는 1km2 당 최대 백만대의 기기를 지원할 수 있지만, 6G 네트워크는 1km2 당 최대 1천만대의 기기를 지원할 것으로 예상되어 더 많은 기기를 연결할 수 있게 되어 lot를 더욱 확장할 수 있습니다. 특히 위성을 활용하여 6G 네트워크를 구현하는 위성통신 산업은 지상과 위성 네트워크의 연결을 통해 하늘, 바다까지 연결되는 3차원 통신으로 공간의 제약이 없이 6G통신이 가능한 산업으로 현재 저궤도 위성을 활용한 위성통신 기술이 각광 받고 있습니다. 로봇산업에서 로봇은 사람과 유사한 모습과 기능을 가진 기계, 또는 무엇인가 스스로 작업하는 능력을 가진 기계를 말합니다. 제조공장에서 조립, 용접, 핸들링 등을 수행하는 자동화된 로봇을 산업용 로봇이라 하고, 환경을 인식하고 스스로 판단하는 기능을 가진 로봇을 ‘지능형 로봇'이라고 합니다. 로봇 산업은 AI와 6G통신으로 인해 발전이 기대되는 산업입니다. AI 솔루션 산업은4차 산업혁명의 근간이라고 할 수 있는 인공지능 산업의 기초를 이루는 산업으로, 최근 금융, 이동통신, 미디어, IoT 등 산업분야 전반에 걸쳐 그 수요가 증가하고 있습니다. 특히, 실시간 빅데이터 및 분석 솔루션이 복잡한 분석과 경영상의 의사 결정을 신속하게 해결할 수 있는 필수 시스템으로 자리 잡게 됨에 따라 기업이나 공공기관 등에서는, 당사가 주력하고 있는 실시간 빅데이터 및 분석 솔루션 개발, 구축, 운영 등에 많은 투자를 하고 있습니다. 다. 산업의 성장성 이동통신 산업의 경우KT
펀진 — 사업보고서 (2023.12)

경제경영연구소에 따르면2020년 이후 글로벌, 국내5G 시장 규모는 각각 연평균83.7%, 62.0%의 수준의 고성장을 달성할 것으로 전망되고 있습니다. 스마트시티, 헬스케어, 팩토리, 자율주행차 및 실감 콘텐츠 증가에 따른5G 통신의 확산이 고성장의 근거로 꼽히고 있습니다6G 통신 산업은 기존 5G통신을 대체할 것이며, 6G 상용화를 위한 위성통신 산업은 정부의 초소형위성 및 6G 위성통신기술 개발방안 보고서에 따르면 글로벌 위성통신 산업은 2020년 644억달러에서 2030년에는 2,150억달러, 2040년에는 5,846억달러로 증가가 예상되어 향후 6G 인프라가 확대될 전망입니다. 로봇 산업의 경우 2020년 기준 세계시장은 26조, 국내 시장은 5.5조이며, 앞으로도 인건비 상승 및 노동인구 감소로 인해 더욱 더 성장할 것으로 예상되며 2025년에는 20조 규모로 커질 것으로 산업통상자원부에서 예상하고 있습니다. 국내AI 솔루션 시장은 빅 데이터 분석을 통한 인사이트를 경영 전략, 경영 효율화, 성과 관리, 시장 예측 등 비즈니스 의사 결정에 활용하는 시장으로 성장하고 있습니다. 이를 위해 우선적으로 기존 데이터의 정제와 관리 및 통합이 필수적인 만큼 데이터 관련 시장은 꾸준한 성장을 보일 것으로 전망됩니다. IT 시장 분석 및 컨설팅 기관인 한국IDC의'국내 빅데이터 및 분석2019~2023 시장 전망' 보고서에 따르면 2019년 국내 빅데이터 및 분석 시장은1조6,744억원 규모인 것으로 나타났습니다. 보고서에 따르면 국내 빅데이터 및 분석 시장은 2023년까지 연평균 성장률11.2%를 기록하며, 2조5,692억원의 규모에 달할 것으로 전망됩니다. 라. 경기변동의 특성 및 경쟁요소 이동통신 시장은 기간산업의 특성상 안정적이고 완만한 성장을 이루기 때문에 경기변동 요소가 크지 않습니다. 그러나 이동통신 장비 및 솔루션 시장은 새로운 기술이 적용되는 시점에 중기적인 수요 모멘텀이 발생하는 특성이 있습니다. 최근 이동통신 시장이 4G 세대에서 5G 세대로 진화함에 따라 신규 5G 네트워크가 구축되고 있으며, 이로 인해 5G 통신망 품질 확보를 위한 신규 측정 서비스 및 측정 솔루션에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 이동 통신망은 전 산업 분야를 연결하는 중추 신경망 역할을 하는 만큼 품질관리가 그 어느 때보다도 중요하고, 이에 따라 오랜 기간 검증된 기술력과 축적된 노하우를 보유한 업체들에 의해 측정 및 품질 관리가 이루어지고 있습니다. 따라서 통신망 최적화 및 측정 사업은 진입장벽이 높은 제한된 경쟁 시장의 특성을 갖추고 있습니다. 당사는 설립 이후 지속적으로 통신망 측정 및 최적화 업무를 영위해 왔으며, 2013년 국내 900MHz 대역 비면허 주파수 혼선 이슈를 해결한 공로로 과학기술부 장관상을 수상할 정도로 기술력을 인정받고 있습니다. 6G 상용화를 위한 위성통신 산업은 위성제작 발사 비용이 감소하여 그동안 투자비용, 경제성 부족으로 어려움을 겪던 진입 여건이 개선되었습니다. 90년대 중후반, MS 등 글로벌 기업이 주도하여 광대역 민간 위성통신 서비스를 시도했으나, 경제성 부족 등의 이유로 상용화 실패하였지만 최근 발사체 회수 및 재사용 기술개발 성공(SpaceX)과 함께 위성 대량 생산체계 구축 등으로 위성 발사 제작 비용이 크게 감소하였고 위성통신산업 성장환경 조성에 따라 글로벌 기업들의 우주 인터넷 시장 진출이 늘어나고 있습니다. 현재 미국의 SpaceX를 중심으로 영국의 Oneweb, 미국의 아마존 등 저궤도 위성통신 시장에 진출하면서 급격히 성장하고 있습니다. 로봇 산업은 산업용 로봇이 COVID-19 장기화에 따른 주요 수요산업 신규투자 위축으로 2020년 기준 전년대비 2.7% 감소했으나 지능형 로봇은 전년 대비 34.9% 성장하였습니다. 산업용 로봇이 일부 감소했으나 로봇산업은 장기적으로 인건비 상승과 로봇 생산단가의 하락으로 시장이 증가할 것으로 예상됩니다. AI솔루션 산업은 최근 가장 빠르게 성장하는 분야로 산업 전반에 걸쳐 다양하게 사용되므로 소프트웨어 산업 내에서 상대적으로
펀진 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 보고서 작성일기준 해당사항 없습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제18기(당기) 대주회계법인 적정 제17기(전기) 대주회계법인 적정 제16기(전전기) 대주회계법인 적정 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제18기(당기) 대주회계법인 2023년회계감사 28백만원 28백만원 제17기(전기) 대주회계법인 2022년회계감사 25백만원 25백만원 제16기(전전기) 대주회계법인 2021년회계감사 22백만원 22백만원 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기(당기) 제17기(전기) 제16기(전전기) 2. 내부통제에 관한 사항 당사는 보고서 작성일기준 해당사항 없습니다.
한국피엠지제약 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성제약산업은 신약개발을 위한 연구에서부터 원료 및 완제의약품 생산과 판매 등 모든 과정을 포괄하는 첨단 부가가치 산업으로 기술 집약도가 높고, 신제품 개발 여부에 따라 엄청난 부가가치를 창출할 수 있는 미래 성장산업으로 분류되고 있습니다.또한, 각종 질병의 진단, 치료, 경감, 처치, 예방 등을 목적으로 하는 의약품을 연구하고 제조하는 산업을 의미합니다. 이러한 제약 산업은 인간의 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 정밀화학사업으로 국민 건강증진 및 건강권 확보와 직결된 산업입니다. 따라서 의약품 허가 ·제조 ·유통 등의 안정성 및 유효성 확보, 약가 규제, 지적재산권 보장 등 타 산업에 비해 정부의 엄격한 규제를 받고 있습니다.제약산업은 과학기반 산업으로서 기초과학 연구 결과가 곧바로 산업적 성과와 긴밀하게 연결되는 특징을 가지고 있으며, 새로운 신약 개발을 위한 연구가 곧 산업의 경쟁력으로서 타 산업에 비해 연구개발 비중이 높은 차별성을 보유하고 있습니다.(2) 산업의 성장성현재 국내 제약시장은 빠르게 진행되고 있는 인구 고령화, 경제성장으로 인한 평균수명 증가에도 불구하고 내수소비 둔화와 정부규제 지속으로 인해 이전만큼 빠른 성장세를 보이지 못하고 있습니다. 이러한 상황에서 다수 제약사들은 신성장동력 창출을 위해 신약개발에 힘쓰고 있으며 확보한 원천기술과 우수한 완제의약품 개발능력을 바탕으로 해외시장에 진출하려는 노력도 활발해지고 있습니다. 일반적으로 의약품은 전문의약품(ETC), 일반의약품(OTC) 2개 부문으로 분류되는데전문의약품 시장은 의약분업 이후 성장세를 보이고 있고, 일반의약품에 비해 경기변동과 계절적 요인 등에 대한 영향을 크게 받지 않습니다. 반면 일반의약품은 외부 환경에 따른 수요 변동폭이 전문의약품보다 크다고 할 수 있습니다. (3) 경기변동의 특성제약업은 내수 처방의약품 시장 위주이나 여타 다른 업종에 비해 경기변동에 영향을 받지 않는 안정적인 모습을 보여주고 있습니다. 한편 상대적으로 계절적 요인 및 경기변동 요인에 영향을 크게 받을 수 있는 일반의약품에 비해, 전문의약품은 계절적, 경기변동 등의 요인보다는 정책적 요인 등에 더 큰 영향을 받을 수 있습니다.(4) 국내시장여건국내 의약품 산업은 중소 제조업체가 난무한 가운데 완제의약품 생산실적 중 상위 20개 기업이 전체 생산액의 반 이상을 차지하고 있습니다. 이와 관련해 최근 정부는 2011년 8월 약가산정 방식 개편 및 혁신형 제약기업 중심의 특성화 지원방안 등을 내용으로 하는 '약가제도개편 및 제약산업 선진화 방안'을 마련하여 시행 중입니다. 또한 연구개발 능력 및 투자가 선진국에 비해 낮은 수준으로 대부분의 국내 회사들이 특허가 만료되는 제품에 대한 제네릭 의약품 개발에 집중하고 있어서 타 산업에 비해제품의 품질 경쟁이 아닌 마케팅 경쟁이 치열한 편입니다. 국내 의약품 시장은 FTA체결, 약제비 적정화 방안 시행, 기등재의약품 목록 정비 사업, GMP기준 선진화 추진, 비윤리적 영업관행 금지 등 다양한 환경 변화 요인이 발생하고 있습니다. 특히 FTA 협상을 통하여 의약품의 관세 철폐 및 의약품에 대한 지적재산권 보호 강화가 지속적으로 요구되고 있습니다. (5) 해외 시장 여건전 세계 제약시장은 매년 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 최근 중국을 비롯한 이머징 마켓의 제약시장 수요 급증, 세계적인 인구 고령화 추세에 따른 노인성 질환에 대한 치료 수요 급증 등의 원인으로 인하여 앞으로 꾸준한 성장을 보일 것으로 전망하고 있습니다. 최근 전 세계적인 경기침체에도 불구하고 의약품 시장이 성장한 것은 상당 부문 아시아 및 중남미 지역의 시장 확대에 기인합니다. 이러한 세계 의약품 시장의 확대 추세는 최근의 산업 환경 변화에 따른 영향으로 볼 수 있습니다. 세계적인 인구 고령화 추세에 따라 치매, 중풍, 파킨슨병 등 노인성 질환에 대한 치료 수요가 빠르게 증가하고 있습니다. 이와 함께 소득 증대 및 생활패턴의 변화와 삶의 질 향상으로 인한 건강증진 및 유지를 위한
한국피엠지제약 — 사업보고서 (2023.12)

의료 분야의 지출이 크게 확대되고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 - 2012년 4월 1일부터 시행된 일괄 약가인하 제도로 인해 당사를 포함한 국내 모든 제약회사들의 매출과 수익성 감소가 현실화되고 있으며, 2014년 7월 2일부터 시행된 리베이트 투아웃 제도와 2022년 12월부터 시행된 원스트라이크 아웃 제도 등으로 제약 영업환경이 큰 변화를 겪고 있습니다.- 당사는 이러한 상황 속에서도 우수한 위기관리능력을 바탕으로 자율준수 프로그램을 채택하는 등 변화한 영업환경에 빠르게 적응해 나가고 있습니다.- 또한, 당사는 꾸준한 신약 연구 개발로 2012년 골관절염 천연물 의약품 "레일라"를, 2023년 천연물/케미컬 NSAID 개량신약 "레일라디에스"를 발매하였습니다.- 위 두 제품을 비롯하여 항류마티스제인 "류마킨","듀록", 소염진통제 "신플렉스 세이프", 국내 최초 콜레칼시페롤 단일 제 "애드민포르테(비타민 D)" 등을 주력으로 꾸 준한 매출 증가를 이끌고 있습니다.- 더불어 "레일라디에스"는 19개사에 수탁의뢰를 받아 당사가 전부 제조, 공급하고 있습니다. 이에 임가공매출 또한 향후 크게 증가할 예정입니다. 당사의 부문별 매출 추이는 아래와 같습니다. ※ (주)한국피엠지제약 매출추이 (단위 : 백만) 구분 2023년 2022년 2021년 제품매출 상품매출 임가공매출 기타매출 매출총계 성장률 (2) 류마티스내과 및 정형외과 분야의 특성당사는 류마티스내과 분야에 특화되어 있는 강소 제약사로서 류마티스내과라 함은 의학의 발전에 따라 면역에 관련된 질환의 원인 및 발병 과정 등이 밝혀지면서, 이러한 질환에 대한 매우 전문적인 진단 및 치료가 필요하여 비교적 최근에 분화한 내과의 한 분야입니다. 이러한, 류마티스내과의 대표질환인 류마티스 관절염은 유병률이 인구의 1%정도로 알려져 있습니다.또한, 정형외과라 함은 팔, 다리 및 척추를 구성하는 모든 해부학적인 구조에 대해 이상이 있을 때 정형외과에서 진료를 실시하며, 정형외과 질환의 원인은 외상, 감염, 대사성 이상, 선천성 기형, 종양, 퇴행성 관절염 및 골다공증, 동맥경화증 등과 같은 퇴행성 질환, 류마티스 관절염 등 염증성 질환 등 다양합니다. 해당 분야가 광범위하기때문에 질환이 발생한 부위별로 세분하여 진료를 하게 됩니다. 당사의 정형외과 내 주요 분야 - 무릎 분야: 주로 무릎관절 주위의 골절 및 탈구, 십자인대 파열, 반월상 연골판 파열 등의 스포츠 손상, 무릎연골 손상, 퇴행성 질환 또는 염증성 질환에 의한 관절염을 치료 - 고관절 분야: 주로 고관절(엉덩이 관절) 주위의 골절, 각종 관절염, 대퇴 골두 무혈성 괴사 등을 치료 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만, %) 사업부문 매출유형 구체적용도 품목명 매출현황 2023년(19기) 2022년(18기) 2021년(17기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 정제 소염진통제 레일라정 소염진통제 신플랙스세이프정 소염진통제 레일라디에스정 항류마티스제 류마킨정 항류마티스제 듀록정 그 외 정제 계 캡슐제 면역억제제 타르신캡슐 소화기관용제 란스탑캡슐 골다공증치료제 칼시본연질캡슐 그 외 캡슐제 계 주사제 골다공증치료제 드로반주 그 외 주사제 계 제품 소계 상품 듀로바정 외 상품 소계 임가공 정제 캡슐제 임가공 소계 기타 기타 기타 소계 매출액 계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 :원) 사업부문 품목 보험 2023년(19기) 2022년(18기) 2021년(17기) 보험약가/1T 보험약가/1T 보험약가/1T 완제의약품제조 레일라정 급여 220원 220원 신플랙스세이프정 20mg 급여 633원 633원 633원 레일라디에스정 급여 630원 0원 0원 류마킨정 10mg 급여 1,551원 1,551원 1,551원 20mg 급여 1,944원 1,944원 1,944원 듀록정 100mg 급여 177원 177원 177원 200mg 급여 247원 247원 247원 300mg 급여 309원 309원 309원 400mg 급여 323원 323원 323원 타르신캡슐(주2)
한국피엠지제약 — 사업보고서 (2023.12)

0.5mg 급여 1,803원 2,121원 2,121원 1mg 급여 3,386원 3,984원 3,984원 란스탑캡슐 15mg 급여 586원 586원 586원 30mg 급여 877원 877원 877원 (주1) 완제의약품의 가격 : 보험약가 기준(1T) 가격 주요 변동 원인 : 약가재평가, 기등재의약품 경제성평가 등 정부 규제 영향 등(주2) 법령 개정으로 인한 보건복지부의 '약제 상한금액(기준요건) 1차 재평가' 결과에 따라 당기에 약가 인하 조치되었습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등에 관한 사항 (1) 주요 매입 현황 (단위 : 백만, %) 사업부문 매입유형 구체적용도 품목 매입현황 2023년(19기) 2022년(18기) 2021년(17기) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 완제의약품제조 원재료 레일라정, 레일라디에스정 원료 연조엑스 경질무수규산 원재료 레일라디에스정 원료 세레콕시브 외주가공 외주가공 신플랙스세이프정 타르신캡슐 기타 기타 계 주) 당사 매출 상위 품목인 레일라정의 원료 '당귀.목과.방풍.속단.오가피.우슬.위령선.육계.진교.천궁.천마.홍화25%에탄올연조엑스'는 '한성신약(주)'에서 매입하고 있으며, 당사와 특수한 거래는 없습니다. (2) 주요 매입 품목의 가격변동 추이 (단위 : 원) 사업부문 품목 규격 2023년(19기) 2022년(18기) 2021년(17기) 완제의약품제조 연조엑스 mg 105원 105원 84원 신플렉스세이프정 T 240원 240원 240원 세레콕시브 g 197원 150원 150원 타르신캡슐 C 990원 990원 990원 경질무수규산 mg 22원 26원 14원 주) 산출기준 : 세금계산서 발행금액 가격 주요 변동 원인 : 원재료비의 상승 및 환율변동에 따른 가격변동 / 계속거래에 따른 수량 및 가격할인 나. 생산 및 설비 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거[생산능력] 사업부문 품목 사업소 2023년(19기) 2022년(18기) 수량(T,C) 금액(백만) 수량(T,C) 금액(백만) 완제의약품제조 정제 안산공장 캡슐제 합계 [산출근거](가) 산출방법 등 (1) 산출기준 - 생산능력 : 근무일수 *근무시간시 생산가능수량 및 금액 (2) 산출방법 - 생산실적/가동률(나) 평균가동시간 - 일 평균 가동시간 : 8시간 - 월 평균 가동일수 : 20일 - 2023년(19기) 가동일수 및 시간 : 가동일수 249일, 가동시간 2,364시간(2) 생산실적 및 가동률 [생산실적] 사업부문 품목 사업소 2023년(19기) 2022년(18기) 수량(T,C) 금액(백만) 수량(T,C) 금액(백만) 완제의약품제조 정제 안산공장 캡슐제 합계 주) 보험약가 기준 [가동률] 사업부문 사업소 연간가동가능시간 연간 실제가동시간 평균가동률 완제의약품제조 안산공장 (3) 생산설비의 현황[자산항목 : 토지] (단위:백만) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부가액 비고 증가 감소 공장 자가 시흥 정왕동 본사 자가 안산 부곡동 [자산항목 : 건물] (단위:백만) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부가액 비고 증가 감소 공장 자가 시흥 정왕동 본사 자가 안산 부곡동 [자산항목 : 기계장치] (단위:백만) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부가액 비고 증가 감소 공장 자가 시흥 정왕동 [자산항목 : 차량운반구] (단위:백만) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부가액 비고 증가 감소 공장 자가 시흥 정왕동 본사 자가 안산 부곡동 [자산항목 : 공구와기구] (단위:백만) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부가액 비고 증가 감소 공장 자가 시흥 정왕동 [자산항목 : 비품] (단위:백만) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부가액 비고 증가 감소 공장 자가 시흥 정왕동 본사 자가 안산 부곡동 [자산항목 : 시설장치] (단위:백만) 사업소 소유형태
한국피엠지제약 — 사업보고서 (2023.12)

소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부가액 비고 증가 감소 공장 자가 시흥 정왕동 본사 자가 안산 부곡동 [자산항목 : 건설중인자산] (단위:백만) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부가액 비고 증가 감소 공장 자가 시흥 정왕동 4. 매출 및 수주상황 가. 사업부문 매출유형 품목 (단위:백만) 사업부문 판매부문 매출구분 2023년(제19기) 2022년(제18기) 2021년(제17기) 완제의약품 내수 제품 상품 임가공 기타 수출 제품 및 상품 합계 나. 당사의 판매경로 및 판매전략 1) 판매경로 및 매출액 비중 - 회사 → 병원 - 회사 → 도매상 → 병원, 의원, 약국 - 병원 : 도매 : 약국 = 3% : 86% : 11% 2) 판매방법 및 조건 - 판매방법 : 의약품 도매상 및 병원 ·약국의 주문에 의한 현금, 외상판매 - 판매조건 : 현금, 카드, 어음결제 등 3) 판매전략 - 스마트폰 등을 이용한 현장 중심의 영업 - 적극적인 학회 참여 및 학술활동 강화 - 축적된 임상 데이터를 통한 제품의 특장점 홍보 - 철저한 시장분석을 통한 제품 포트폴리오 구성 - 병원시장 확대 노력, 의원, 약국시장 Cover율 증대 추진 - 거래처 우대정책 추진 등 다. 수주상황 업종의 영업 특성상 장기계약에 의한 특정제품의 매출형태는 극히 드문 경우로 특별히 수주계약에 의한 공급형태로 이루어지고 있지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험 (1) 가격위험제약산업은 국민 건강과 직결되는 의약품을 취급하는 산업의 특성상 개발, 유통, 판매등 전과정에서 타사업에 비해 정부의 엄격한 규제를 받고 있습니다.약제비 절감을 위하여 정부는 의약품 보험등재제도를 Negative List 시스템에서 Positive List 시스템으로 전환하는 한편, 일괄 약가인하제도, 약가재평가제도, 가격- 수량 연동제 등의 다양한 약가인하 제도를 실시하고 있으며, 이러한 약가인하는 당사의 매출 변동에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.이러한 약가의 정책 규제 리스크는 앞으로도 지속될 것으로 예상되고 있습니다.(2) 금리위험동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 당사의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 당사의 이자율 변동 위험은 주로 예치금 및 변동 금리부 차입금에서 발생하고 있습니다.2023년도 말 시장이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:원) 2023년도 1%상승시 1%하락시 이자비용 이자수익 (3) 신용위험신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건을 지키지 못하였을 경우 발생합니다.(4) 유동성위험유동성위험에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리 규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 나. 위험관리정책 (1) 가격위험당사는 의약품 수출개시와 의약품 위탁생산 계약 강화, 개량신약 및 신약 개발등으로 가격위험의 영향을 최소화 하고자 노력하고 있습니다.(2) 금리위험당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안 수립 및 운용하고 있습니다.(3) 신용위험주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 등의 요소들을 고려하여 금융자산을 관리하고 있습니다.(4) 유동성위험적립금과 차입 한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 (1) 라이센스아웃(License-out) 계약 해당사항 없음 (2) 라이센스인(License-in) 계약 해당사항 없음 (3) 기술제휴계약 품 목 계약상대방 계약내용 계약기간 계약금액 비고 레일라디에스정 진양제약㈜ 별도기재 비공개 비공개 2023년 11월 발매 레일라디에스정 명문제약㈜ 별도기재 비공개 비공개 2023년 11월 발매
한국피엠지제약 — 사업보고서 (2023.12)

레일라디에스정 한국휴텍스제약주식회사 별도기재 비공개 비공개 2023년 11월 발매 레일라디에스정 한국유니온제약㈜ 별도기재 비공개 비공개 2023년 11월 발매 레일라디에스정 알리코제약㈜ 별도기재 비공개 비공개 2023년 11월 발매 레일라디에스정 주식회사 CMG제약 별도기재 비공개 비공개 2023년 11월 발매 레일라디에스정 삼일제약㈜ 별도기재 비공개 비공개 2023년 11월 발매 레일라디에스정 ㈜일화 별도기재 비공개 비공개 2023년 11월 발매 레일라디에스정 유니메드제약㈜ 별도기재 비공개 비공개 2023년 11월 발매 레일라디에스정 삼진제약㈜ 별도기재 비공개 비공개 2023년 11월 발매 레일라디에스정 에이치엘비제약 주식회사 별도기재 비공개 비공개 2023년 11월 발매 레일라디에스정 안국약품㈜ 별도기재 비공개 비공개 2023년 11월 발매 레일라디에스정 ㈜팜젠사이언스 별도기재 비공개 비공개 2023년 11월 발매 레일라디에스정 동국제약㈜ 별도기재 비공개 비공개 2023년 11월 발매 레일라디에스정 대웅바이오㈜ 별도기재 비공개 비공개 2023년 11월 발매 레일라디에스정 경동제약㈜ 별도기재 비공개 비공개 2023년 11월 발매 레일라디에스정 주식회사 바스칸바이오제약 별도기재 비공개 비공개 2023년 11월 발매 레일라디에스정 주식회사 제뉴원사이언스 별도기재 비공개 비공개 2023년 11월 발매 레일라디에스정 광동제약㈜ 별도기재 비공개 비공개 2023년 11월 발매 레일라디에스정 ①계약상대방 진양제약㈜ 외 18개 참여사 ②계약내용 참여사는 주관사((주)한국피엠지제약)의 신약개발이 성공할 경우 공동으로 허가를 취득하고, 주관사로부터 위탁생산받은 신약을 판매할 권리를 갖는다. ③대상지역 한국 ④계약기간 비공개 ⑤계약금액 비공개 ⑥계약조건 비공개 ⑦기타사항 2023년 11월 발매 (4) 판매계약 품 목 계약상대방 계약내용 계약기간 계약금액 비고 레일라정 삼일제약(주) 공동판매 프로모션 비공개 레일라정 외 주식회사 팜월드 의약품 유통 협약 비공개 ※ 계약조건 등 미기재 내용은 공시할 경우 자사 영업활동에 현저한 손실을 초래할 가능성이 있어 기재를 생략하였습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직도 중앙연구소 신약임상팀 연구개발중인 신약의 임상진행 전담 대응 제제 및 천연물 연구팀 천연물 및 신규 물질 서칭 및 제제연구 R 연구인력은 경기도 안산시에 위치한 (주)한국피엠지제약의 중앙연구소를 중심으로 연구활동에 매진하고 있습니다. 또한 유수한 국내외 연구기관과 협력하여 전임상 및 임상 연구뿐만 아니라 천연물신약 연구, 개량신약 연구와 관련한 다양한 프로젝트를 공동으로 진행하고 있습니다.(2) 연구개발비용회사의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위:원,%) 과목 2023년(19기) 2022년(18기) 2021년(17기) 연구개발비용 연구개발비/매출액 비용[연구개발비용 계÷당기매출액×100] 주) 연구개발비용은 손익계산서상 경상연구개발비와 재무상태표의 개발비를 합산한 비용입니다. (3) 연구개발실적 및 신제품 개발계획 제품명 효능효과 진행사항 비고 레일라정 골관절염 1) 에콰도르 : 허가등록완료(17.1.11), 2) 베트남 : 허가등록중 듀록정200mg 말라리아 예방/치료 류마티스관절염, 루프스 1)도미니카 수출 2)룩셈부르크 수출 3)호주 수출 4)터키 수출5)아프리카 수출 "수출의탑-1백만불탑" 수상 듀록정400mg 말라리아 예방/치료 류마티스관절염, 루프스 앙골라 수출 준비중 류마킨정 류마티스관절염 파나마, 코스타리카 허가등록중 레일라디에스정 골관절염 전북대,아주대 등 10개 대학병원 류마티스내과 임상3상시험 완료. 2022년 12월 식약처 허가신청2023년 8월 식약처 허가 승인 : 개량신약2023년 10월 식약처 의약품 특허목록(그린리스트) 등재2023년 11월 1일 발매2024년~ PMS 6년, 600례 이상 진행 예정 빅시딘정 위염치료제 2024년 1월 발매 애드민디에스정 비타민D,엽산 복합제 2024년 2분기 발매 예정 피엠지테고프라잔정 위궤양치료제 2024년 7월 허가 신청
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예정2026년 12월 발매 예정 (4) 판매중단현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 경인지방식품의약품안전처 (주)한국피엠지제약 의약품 '신플랙스정(나프록센)' 에 대하여 해당 품목 판매업무정지 6개월 주)동등성 재평가 자료 누락에 따라 행정처분받았습니다. 해당 품목은 효능·효과를 개량한 신제품 '신플랙스세이프정'의 발매 이후 생산 및 판매를 중단한 품목으로 허가를 유지하는데 경제적 효익이 없으므로 이후 허가 취소 예정입니다. 7. 기타 참고사항 가. 특허 등록현황 (2023년 12월 31일 현재) 한국 제목 복합 생약 추출물 및 세레콕시브를 포함하는 약학 조성물 단독특허(주1) 등록번호 등록일자 2020년 05월 26일 특허만료일 2039년 10월 08일 (주1) 주식회사 헬릭스미스와 공동으로 연구개발을 진행하기로 협약하고 공등특허로 출원하였으나, 당사가 독자적으로 개발을 진행하게 됨에 따라 헬릭스미스가 부담한 연구비를 전액 반환하고 2023년 3월 31일 주식회사 한국피엠지제약 단독특허로 변경하였습니다. 나. PCT특허 출원 및 등록현황 (2023년 12월 31일 현재) 출원일 2009년 06월 24일 전용실시권보유 특허만료일 2029년 06월 24일 출원번호 제목 연골 재생, 통증 억제 및 부종 억제용 생약 조성물 등록국가 싱가폴 EU 한국 등록번호 제 167952 호 등록일 2012년 12월 31일 2016년 05월 25일 2016년 10월 19일 다. 관계법령 및 정부규제 (1) 관계법령 : 약사법, 마약류관리에 관한 법률, KGSP(우수의약품 유통관리기준), 우수의약품 제조 및 품질관리기준, 국민건강보험법 등 (2) 정부규제 및 지원 - 규제 : 보험약가(신제품 가격책정 및 약가사후관리), 일괄약가인하, 기등재의약품 경제성 평가, 약가재평가제도, 가격-수량 연동제, 허가특허연계제 등 - 지원 : G7프로젝트(선도기술개발사업) 추진, 원료 자체 합성시 가격 우대정책, 혁신형 제약사 인증 등 라. 환경물질 배출 또는 환경 보호와 관련된 사항 (1) 폐기물관리 - 생산 시 발생되는 일반과 지정 및 의료폐기물 분리배출 - 일반폐기물인 폐합성수지 처리시 전문위탁업체에 의뢰하여 처리(소각) - 지정폐기물(기계유, 작동유, 기타폐유기용제) 및 의료폐기물은 전문위탁업체에 의뢰하여 처리(소각)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 유의사항 이사의 경영진단 및 분석의견은 당사의 과거와 미래 재무상태 및 영업실적 등에 중요한 영향을 미치거나 미칠 것으로 경영진에게 알려진 사항을 기재하는 것입니다. 일반적으로 "예측정보"는 사업보고서 작성시점에서 합리적인 근거, 가정에 따라 성실하게 기재되었으며, 고의 ·중과실로 허위의 기재 또는 중요한 기재사항의 누락은 없습니다. 하지만 여러가지 불확실성으로 인해 회사의 미래실적은 "예측정보"에 명시적, 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 - 제약업은 국민의 건강과 생명을 책임지는 산업의 특성상 약사법, 마약법, 우수의약품제조기 준(KGMP), 우수의약품유통관리기준(KGSP), 향정신의약품관리법 등의 많은 법령과 의약품 거래 및 약가제도 투명화 방안 등의 정부의 정책을 통해 규제를 받고 있습니다. 리베이트 근절을 위한 쌍벌제, 약가인하 관련 생물학적 동등성 재평가, 품질관리 관련 원스트라이크 아웃제 등의 강력한 규제들로 인해 제약업 전체가 어려운 상황에 처해 있습니다.- 더욱이 2022년에는 우크라이나 전쟁 장기화에 따른 유가상승과 인플레이션, 이로 인한 각국 정부의 긴축정책 등 전 세계적으로 어려운 경영 환경이 지속되었고, 한국 경제에도 큰 위협으로 다가오고 있습니다. - 당사는 이러한 어려운 상황에도 불구하고 신제품 적기 발매를 통한 매출확대 전략을 추진함으로써 천연물/케미컬 NSAID 개량신약 '레일라디에스정' 개발에 성공하여 발매하였습니다. 또한, 국내 7호 천연물신약 '레일라정'을 비롯한 제품들이 시장에서 선전하였고, 주요 제품들이 견조한 성장세를 유지함으로써 매출 성장을 견인했습니다. - 세부적으로는, 2023년 매출액은 506억원으로 전년대비 24% 증가하였고, 영업이익과 당기순이익은 각각 24억원, 11억원 을 달성하였습니다. 3. 재무상태 및 영업식적 가. 재무상태 (단위:백만) 구분 2023년(제19기) 2022년(제18기) [자 산] Ⅰ. 유동자산 1) 당좌자산 2) 재고자산 Ⅱ.비유동자산 1) 투자자산 2) 유형자산 3) 무형자산 4) 기타 비유동자산 자 산 총 계 [부 채] Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부 채 총 계 [자 본] Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 기타포괄손익누계액 Ⅳ. 자본조정 Ⅴ. 이익잉여금 자 본 총 계 부채와 자본총계 - 2023년 자산총계는 전년 대비 28억원(5.6%) 증가한 536억원으로, 유동자산이 20억원(5.6%) 증가하였고 비유동자산은 8억원(6.0%) 증가하였습니다. - 부채총계는 전년 대비 17억원(6.7%) 증가한 281억원으로 신규 설비 매입 증가가 원인입니다.- 자본총계는 전년 대비 11억원(4.4%) 증가한 256억원으로 이익잉여금증가가 원인입니다. 나.손익정보 (단위:백만) 구분 2023년(19기) 2022년(18기) Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비 Ⅴ. 영업이익 Ⅵ. 영업외수익 Ⅶ. 영업외비용 Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 Ⅸ. 법인세비용 Ⅹ. 당기순이익 ⅩⅠ. 주당이익 177원 332원 - 2023년 매출액은 전년대비 97억원(23.7%) 증가한 506억원을 기록했습니다. 주력 제품인 레일라정을 비롯하여 신플랙스세이프정, 타르신캡슐등 기존 제품의 성장이 매출 성장을 견인하였습니다. 또한 2023년 11월 발매된 레일라디에스정이 발매 직후 높은 수요로 매출 성장에 기여하였습니다.- 다만 원재료의 가격상승과 레일라디에스정의 원료 구입 증가으로 인하여 매출원가가 전년대비 58억원(31.2%) 증가하였고, 영업이익은 11억원(79.2%) 증가하였습니다. 판매관리비 증가의 주요 원인은 신약 개발을 위한 연구개발비 증가와 마케팅 수수료의 증가로서, 향후에도 판매관리비의 증가가 불가피할 것으로 예상되나, 매출 신장을 동반함으로써 이익의 변화는 크지 않을 것으로
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예상됩니다. 다. 주요 경영지표 구 분 2023년(제19기) 2022년(제18기) 성장성 매출액증가율 총자산증가율 영업이익증가율 수익성 총자본순이익률 자기자본순이익률 매출액영업이익률 안정성 자기자본비율 부채비율 차입금의존도 활동성 총자본회전율 회 1.0회 0.8회 매출채권회전율 회 2.5회 2.0회 재고자산회전율 회 9.3회 11.0회 4. 유동성 및 자금조달원천 및 중요한 자금지출에 관한 사항 가. 차입금 등 현황 (단위:백만) 구분 2023년(제19기) 2022년(제18기) 차입금 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 사채 전환사채 신주인수권부사채 나.유동성 관련 사항 (단위:백만) 구분 2023년(제19기) 2022년(제18기) 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 순현금흐름 당사는 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 2023년 말 현금및현금성자산은 17억원이며, 차입금의 만기가 잘 분산되어 있어 유동성 위험이 발생할 가능성은 제한적입니다. 5. 부외거래 당사의 부외거래에 관한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2.우발채무 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 기타 투자판단에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한 사항- 5.재무제표 주석'의 '회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 최초 채택.변경된 회계정책 또는 회계추정이 당기 재무상태, 영업실적에 미친 유의적 영향은 없습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경 관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'ⅩⅠ.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3.제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다. 또한 당기중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'ⅩⅠ.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3.제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리정책은 'Ⅱ.사업의 내용'의 '5.위험관리 및 파생거래' 를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 현재 당사가 영위하는 사업은 크게 건축사업본부, 토목사업본부, 기타 부문으로 나눌수 있습니다. 각 사업(영업)부문별 주요사업은 다음과 같습니다. 사업부문 주요사업 내역 건 축 아파트, 주상복합, 오피스텔, 의료/연구시설, 오피스 빌딩, 교육시설, 리모델링 등 토 목 철도/고속철도, 지하철, 도로/고속도로, 교량/터널, 항만, 매립, 상하수도,수자원, 환경, 에너지, 택지개발 등 기 타 부동산 임대 등 가. 건축부문 당사는 'We've(위브)' 브랜드 파워를 바탕으로 도시정비사업(재개발/재건축사업)을 포함한 주택사업에서 뛰어난 경쟁력을 확보하고 있습니다. 수도권은 물론 부산, 대구등 지방 대도시에 초대형 고급 주상복합 단지사업을 성공적으로 수행한 바 있으며 부산 해운대에 위치한 초고층 주거건축물인 '해운대두산위브더제니스'는 당사의 앞선 기술력을 입증하고 있습니다.또한 탁월한 기술력과 시공능력을 바탕으로 업무ㆍ상업시설에서부터 의료시설, 공공시설, 교육ㆍ종교시설, 호텔, 레저시설에 이르기까지 다양한 건축분야에서 실용성과 예술성을 갖춘 최고의 공간을 제공하고 있습니다. 최근 준공한 '분당두산타워'는 고도의 기술력으로 시공한 최첨단ㆍ친환경 건축물로 새로운 건축문화를 선도하고 있습니다. 나. 토목부문 국내 고속철도 최장 연장 시공실적을 보유하고 있는 당사는 전국 각지에 도로, 철도, 지하철 등을 시공하며 사회기반시설을 구축하고 있습니다. 특히 민간투자 사업분야에서 업계 최고 수준의 경쟁력을 확보하고 있으며, 국내 최초 민간제안철도사업이자 무인으로 운행되는 신분당선 민간투자사업에 참여하여 노선기획, 시공은 물론, 운영까지 수행하며 교통 인프라 분야에서 시장 입지를 공고히 하고 있습니다. 최근 당사는 국내 시장의 성장 한계 및 글로벌 사업기회 확대, 중장기 경쟁력 요소들의 변화에 대응하기 위해 수소연료전지발전사업 등 신성장동력을 발굴하여 사업분야의 다각화를 추진하고 있습니다. ※ 자세한 내용은 'II. 사업의 내용 > 7. 기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 부문별 주요 매출 현황 (단위 : 억원) 사업부문 주요사업 내역 제48기 제47기 제46기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 건 축 아파트, 주상복합, 오피스텔, 의료/연구시설, 오피스 빌딩,교육시설, 리모델링 등 토 목 철도/고속철도, 지하철, 도로/고속도로, 교량/터널, 항만,매립, 상하수도, 수자원, 환경, 에너지, 택지개발 등 기 타 부동산 임대 등 합계 ※ 자세한 내용은 'II. 사업의 내용 > 4. 매출 및 수주상황'을 참조하시기 바랍니다 3. 원재료 및 생산설비 3-1. 주요 원재료 가. 주요 원재료 매입 단가 ('23년 01~12월) 철근 : 925,520원/TON (고강도 10mm 기준, 어음가) - 레미콘 : 원/㎥ (수도권 25-24-15 규격 기준, 어음가) 나. 원재료 매입현황 (단위 : 억원) 구 분 구체적 용도 매입액 비율 비 고 철근 건설공사 TON 레미콘 건설공사 ㎥ 시멘트 건설공사 TON 골재 건설공사 외 ㎥ 기타 건설공사 외 총 합계 3-2. 생산 및 설비 가. 주요 설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 :㎡, 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 전국 자가보유 전국 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : 채, 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 전국 자가보유 전국 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 개, 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 전국 자가보유 전국 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 대, 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 각 현장 및 공장 자가보유 전국 합 계 [자산항목 : 차량] (단위 : 대, 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감
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당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 각 현장 및 공장 자가보유 전국 합 계 [자산항목 : 공구와 기구] (단위 : 대, 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 각 현장 및 공장 자가보유 전국 합 계 [자산항목 : 비품] (단위 : 개, 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 각 현장 및 공장 자가보유 전국 합 계 [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 채, 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 춘천연수원 외 자가보유 춘천 합 계 나 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(1) 진행중인 투자 해당사항 없습니다. (2) 향후 투자계획 해당사항 없습니다. (3) 영업용 부동산 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 공사 종류별 매출실적 (단위 : 억원) 구 분 공사종류 제48기 제47기 제46기 비고 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 건설(지배회사) 국내 건 축 토 목 해외 건 축 토 목 기 타 밸류그로스 단순 합계 연결 조정 합 계 나. 공사 종류별 완성도 현황 (지배회사만 해당) (1) 건축공사 (단위 : 억원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 최근결산기말 공사계약잔액 원도급액 평균도급액 제48기 제47기 제46기 관 급 민 간 해 외 기 타 합 계 (2) 토목공사 (단위 : 억원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 최근결산기말 공사계약잔액 원도급액 평균도급액 제48기 제47기 제46기 관 급 민 간 해 외 기 타 합 계 기타매출 (단위 : 억원) 구 분 건수 수익인식액(매출) 매출원가 공급지역 비고 제48기 제47기 제46기 국 내 전국 건물 임대수입 등 해 외 기 타 합 계 당기와 전기 중 연결회사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구분 매출액 국내 아시아 유럽 소계 중단영업부문 계속영업부문 ② 전기 (단위: 천원) 구분 매출액 국내 아시아 유럽 소계 중단영업부문중단영업부문 계속영업부문계속영업부문 나. 수주 및 판매전략 등 (1) 판매조직 - 건축사업본부(가) 개발사업팀 : 도급형 개발사업, 자체 개발사업, 공모형(제안형) 복합개발사업, 민간도급사업(레저/실버 포함)(나) 건축개발영업팀 : 건축턴키, 대안입찰공사, 민간도급건축, 리모델링(다) 도시정비사업1,2,3팀, 영남지사 : 도시정비사업 (재개발, 재건축)(라) 분양팀 : 건축, 주택사업의 분양/입주관리(마) 전기팀 : 공공전기, 해외전기(바) 주택사업팀 : 자체 주택사업, 도급형 주택사업, 도시개발사업(사) 주택정비사업팀 : 주택사업 및 도시정비사업 - 토목사업본부(가) 토목영업팀 : 국내 공공 토목공사, SOC민자사업 및 연료전지사업 (나) 기술지원팀 : 기술형 토목공사 (2) 수주전략 - 관급공사(가) 수익성 기준 선별 수주(나) 경쟁력 강화를 위한 전략적 수주참여 및 공동도급 추진(다) SOC사업의 신규 재무적투자자 발굴 등 Financing 능력 강화- 민간공사(가) 제도, 시장 등 환경변화 분석능력 강화 및 사전 대응방안 수립(나) 시장 확대가 예상되는 수도권 재개발/재건축 집중(다) Risk 최소화를 위한 내부 Risk Management System 활성화(라) Brand 경쟁력 제고를 통한 영업력 확대(마) 상품기획력 강화를 통한 고객 Needs 충족 (3) 판매전략 및 판매조건 지역별, Life Style별 상품개발로 고객중심의 상품경쟁력을 강화, OAD(Open-air Architecture Design)을 통한 외부환경 및 인테리어 특화를 통한 상품 차별화 및 기능개선을 통한 하자보수 서비스 강화 및 맞춤형 마감적용 프로그램 운영 등을 통해 고객만족을 실현하고 있습니다. 다. 수주상황 (단위 : 백만원) 구분 발주처 공사명 계약일 완공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비고 민 우암2구역주택재개발정비사업조합 우암2재개발 2021년 12월 23일 2025년 11월 30일 민 율하이엘지역주택조합
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김해율하아파트개발형 2019년 12월 26일 2025년 02월 11일 민 장림1구역주택재개발정비사업조합 장림1구역 2018년 12월 31일 2024년 09월 30일 민 임동(유동)구역도시환경정비사업조합 유동APT 2018년 09월 17일 2024년 02월 29일 민 송림3지구 주택재개발정비사업조합 송림3구역 2019년 10월 20일 2025년 06월 30일 민 원동남산지구주택재개발정비사업조합 원주원동남산재개발 2021년 06월 30일 2026년 03월 31일 민 여의주택재개발정비사업조합 여의구역 2019년 12월 30일 2025년 06월 30일 민 작전현대아파트구역주택재개발정비사업조합 작전동재개발 2018년 12월 27일 2027년 05월 31일 민 서영개발 거제송정위브 2021년 10월 27일 2025년 09월 30일 민 삼척관광호텔㈜ 삼척정상위브 2020년 09월 24일 2024년 02월 26일 관 국가철도공단 포항삼척철도17공구 2015년 02월 26일 2024년 06월 30일 관 서울특별시 도시기반시설본부 별내선연장2공구 2017년 09월 29일 2024년 06월 30일 민 광주탄벌동두산위브지역주택조합 광주탄벌APT 2021년 06월 18일 2024년 08월 30일 관 한국도로공사 함양창녕3공구 2017년 06월 28일 2026년 12월 30일 민 합성2구역 주택재개발정비사업조합 합성2구역 2021년 05월 31일 2024년 07월 31일 관 한국도로공사 안성성남6공구 2018년 09월 28일 2024년 10월 31일 민 인정프린스아파트 주택재건축 정비사업조합 건건동인정프린스 2019년 12월 30일 2025년 02월 28일 민 두산에너빌리티㈜, 현대두산인프라코어㈜,㈜두산, ㈜오리콤 춘천연수원1 2014년 02월 28일 2023년 12월 31일 안산북수원1공구 외 합계 연결기준 5. 위험관리 및 파생거래 가 시장위험과 위험관리 ※ 자세한 내용은 'III. 재무에 관한 사항 > 3. 연결재무제표 주석 > 4. 재무위험관리'를 참조하시기 바랍니다. 나. 파생금융상품 파생금융상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생금융상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계를 적용하는 경우 파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적인 부분은 자본으로 처리하고 있습니다. 다. 재무출자자에 부여한 주식매도선택권 해당사항 없습니다. 라. 재무적 영향이 없는 옵션계약 현황(1) 부산신항도로 구 분 내 용 계약(상품)의 명칭 주주협약 (콜옵션) 거래상대방 맥쿼리한국인프라투융자회사, ㈜국민은행(칸서스 신탁업자) 계약일 2020년 09월 24일 만기일 2047년 01월 12일 계약금액 172억원 (전체 출자금액 'FI주식 및 후순위채권' 중 당사 분담률 12.6%) 계약내용(조건) 계약 체결일로부터 자금보충의무 총 한도의 80%를 초과한 날로부터 6개월 이내에 CI는 FI 보유 주식의 전부 및 후순위대출원금 전부(1,367억)에 대해 매도청구권 행사 - 자금보충의무 80% 소진시 행사 가능 - Call Option 행사 시 FI 미지급이자 면제 (2) 상주영천도로 구 분 내 용 계약(상품)의 명칭 주주협약 (콜옵션) 거래상대방 기업은행(KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁 제9호의 신탁업자),기업은행(신한BNPP상주영천고속도로전문투자형 사모특별자산투자신탁의 신탁업자) 계약일 2017년 07월 07일 만기일 2026년 06월 27일 계약금액 36~284억원 (전체 출자금액 1,015억원 중 당사 분담률 7.5%) 계약내용(조건) 1. 최초 조기매각조건 : 운영개시일('16.06.28)로부터 5년이 되는 날('21.06.27) 이후 직전 2년간 누적 실제 통행료수입이 협약상 경상 통행료수입의 100% 초과하는 경우 (성취일 기준일과 운영개시일로부터 10년이되는 날 사이에 연 5.5% 할인율 적용)2. 최종매각조건 :