chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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회사의 상품 거래구조 및 영업방식 사업연도 경과 후 90일 이내 부대비용 수수료, 수수료율, 투자소득에 대한 세금ㆍ세율 등 사업연도 경과 후 90일 이내 이용자에 대한 상담업무 이용자에 대한 상담업무 시간, 방식, 이메일 등 사업연도 경과 후 90일 이내 영업중단 처리 절차 회사의 등록취소, 해산결의, 파산선고 등 영업중단 시 업무처리 절차 사업연도 경과 후 90일 이내 청산업무 절차 청산업무 처리 절차 사업연도 경과 후 90일 이내 공동사업에 관한 사항 청약 현황 누적 청약 금액 및 청약 현황 매월 말일 기준 다음달 5영업일 이내 투자자 보호기금 현황 투자자 보호기금에 관한 정보 매월 말일 기준 다음달 5영업일 이내 기초자산 상태 기초자산 보관내역 실사 결과 반기 경과 후 15영업일 이내 기초자산 가치 증권의 기초자산 또는 순자산가치(NAV)에 대한 발행인 또는 전문가의 평가의견 투자계약증권 발행일로부터 1년이 경과 후 15일 이내 제6조(수시공시) 회사는 투자자 보호와 소투 플랫폼의 투명하고 건전한 운영을 위하여 다음 각호의 사항을 수시로 회사의 소투 플랫폼에 공시하여야 한다. 공시 구분 공시 대상 공시 내용 공시 시기 회사에 관한 사항 정기공시 사항 변경 정기공시 사항에 변경이 발생한 경우 변경사유 발생한다음달 15일까지 공동사업에 관한 사항 기초 자산 사고 기초자산 관련 도난사고 또는 위작의 발생, 손해배상의 확정, 회사의 경영과 관련하여 해당 법인이나 그 임직원이 형사처벌을 받은 경우 등 경영환경에 중대한 변동을 초래하는 사항이 발생한 경우 사유 발생당일 투자자명부 변경 투자계약증권 양도 등 사유 발생으로 인하여 투자자의 명부가 변경된 경우 사유가 발생한 날의5영업일 이내 기초자산 처분 기초자산 처분 등 운용과 관련된 중요한 사항(기초자산의 매매 계약 체결, 보관, 관리방법의 변경 등)이 있거나, 중요한 사항에 대한 결정이 있는 경우 사유가 발생한 날의다음날까지 공동사업 배당 기초자산 처분이 확정되어 이에 따른 처분손익을 청산금으로 지급 필요한 경우 사유 발생 5영업일 이내 투자자 총회 개최 투자자 총회의 개최가 필요할 경우 총회 개최일 기준 7일 이전 투자자 총회 결정사항 투자자 총회의 결정이 있는 경우 사유가 발생한 날의다음날까지 투자설명서 또는 투자계약서 투자설명서 또는 투자계약서(특약을 포함한다)에 기재된 중요한 사항이 변경된 경우 또는 그에 준하는 사정이 발생한 경우 사유가 발생한 날의다음날까지 기초자산 관련 소송 기초자산 관련 소송 중 청구금액이 기초자산 가액 100분의 5이상인 경우 또는 기초자산의 진위와 관련된 소송이 제기된 경우 사유 발생 3영업일 이내 감독기관 또는 행정기관의 조치 또는 처분 권한 있는 감독기관 또는 행정기관으로부터 경영개선 또는 사업지속에 영향을 미치는 필요한 조치 또는 처분을 받을 경우 사유 발생 3영업일 이내 계약의 해제ㆍ해지 계약의 해제ㆍ해지에 관한 사항이 발생한 경우 사유가 발생한 날의다음날까지 주요 사항 금융 거래 정지 또는 금지 어음 또는 수표의 부도, 은행 당좌거래의 정지 또는 금지 사유 발생당일 회생절차 관련 '채무자 회생 및 파산에 관한 법률'에 따른 회생절차개시 또는 간이회생절차개시의 신청 사유 발생당일 중대한 소송 증권에 관한 중대한 소송 제기 사유발생 3영업일 이내 영업정지 관련 회사의 영업의 일부 또는 전부가 정지되거나 그 정지에 관한 행정처분이 있는 때 사유 발생당일 대표이사 및 최대주주 변경 등 회사의 대표이사, 최대주주의 변경 등에 관한 결정이 있는 때 사유발생 3영업일 이내 부도, 파산, 해산 등 회사의 부도, 파산, 해산 등 회사의 존립에 영향을 미치는 사항이 발생되는 경우 사유 발생당일 제7조(자율공시) 회사는 제6조의 수시공시사항 이외에 회사의 경영ㆍ재산 및 투자자의 투자판단에 중대한 영향을 미칠 수 있다고 판단하거나 공시의무 대상이 되지 않은 정보 등에 대한 공시가 필요하다고 판단하는 경우, 해당 정보를 자율적으로 회사의 소투 플랫폼에 공시할 수 있다. 8. 증권 양도 시 필요한 절차 본 투자계약증권은 유가증권시장, 코스닥 시장,
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코넥스 시장, 기타 활성시장이 없으며, 투자계약에서 정한 증권의 양도양수방법에 의하여서만 양도양수가 가능합니다. 만약, 투자자가 증권을 양도하고자 하는 경우, 투자자가 당사에게 증권의 양도 및 기초자산에 대한 공유지분의 양도 사실을 통지(이하 "양도 통지")하거나, 당사로부터 양도에 대한 승낙(이하 "양도 승낙")을 받아야만 당사에게 양도의 효력을 인정받을 수 있습니다. 또한 양수인은 민법 제450조 제2항에 따라 당사에 대한 양도 통지가 이루어지거나 당사의 양도 승낙이 확정일자 등 공증방식의 증서로써 이루어진 경우에 한하여 당사 이외의 제3자에게 증권의 양도 및 기초자산에 대한 공유지분의 양도의 효력을 대항할 수 있습니다. 당사는 양도 통지와 양도 승낙의 방법과 절차를 당사가 운영하는 플랫폼을 통해 전자적 방식으로 제공합니다. [투자계약서] 제18조(증권의 양수도 방법 및 제한) ① 어느 투자자가 증권을 양도하는 경우, 증권의 기초자산에 대한 공유지분 등 본 투자계약에 기한 권리, 권한, 의무 및 지위 일체가 포괄적으로 양도인으로부터 양수인에게 함께 이전된다. 다만 이 때, 양수인은 본 투자계약에 기한 권리, 권한, 의무 및 지위 일체를 승계하는 것을 승낙하고 동의한 자여야 한다. ② 투자자가 증권을 양도하고자 하는 경우, 양도인인 투자자가 공동사업 운영자에게 증권의 양도 및 기초자산에 대한 공유지분의 양도 사실을 통지(이하 "양도 통지" )하거나, 공동사업 운영자로부터 양도에 대한 승낙(이하 "양도 승낙" )을 받아야만 공동사업 운영자에게 양도의 효력을 인정받을 수 있다. ③ 양수인은 제1항 단서를 조건으로 민법 제450조제2항에 따라 공동사업 운영자에 대한 확정일자부 양도 통지가 이루어지거나 공동사업 운영자의 양도 승낙이 확정일자 있는 증서로써 이루어진 경우에 한하여 공동사업 운영자 이외의 제3자에게 증권의 양도 및 기초자산에 대한 공유지분의 양도의 효력을 대항할 수 있다. 이 때, 투자자는 공동사업 운영자가 모집이 완료된 날로부터 공동사업 운영자에게 양도 승낙에 대하여 확정일자를 부여해 줄 것을 요청할 수 있다. ④ 공동사업 운영자가 제2항에 따른 양도 통지와 양도 승낙에 대한 절차를 제공하는 경우, 양도인 및 양수인은 이를 준수하여야 한다. 공동사업 운영자가 제공하는 양도 통지와 양도 승낙의 절차는 공동사업 운영자의 플랫폼이나 기타 전자적 방식으로 제공될 수 있다. 이 때, 공동사업 운영자는 증권의 양도를 위해 필요한 당사자의 정보, 기명날인 또는 서명, 증명서, 처분문서와 양도에 필요한 비용 등을 투자자와 투자자의 양수인으로부터 제공 또는 지급받는 것을 조건으로 증권의 양도 및 통지에 필요한 수단을 이용하게 할 수 있다. ⑤ 투자자는 공동사업 운영자와의 명시적 사전 서면 합의 없이 본 투자계약에 정하지 아니한 방법으로 본 투자계약상 권리의무를 제3자에게 양도할 수 없다. ⑥ 투자자는 증권을 양도하는 경우 양수인이 본 투자계약에 의한 권리의무를 승계하도록 하여야 하는 의무를 부담한다. ⑦ 증권의 양도·양수 및 투자자명부의 변경에 필요한 비용은 양도인 및 양수인이 연대하여 공동사업 운영자에게 그 비용을 납부하여야 한다. 공동사업 운영자는 비용의 지급을 받기 전까지 관련된 절차를 완료하지 아니할 수 있다. 9. 기초자산 취득에 관한 사항 당사는 저작권법 제35조 제2항 제4호 및 동법 동조 제3항 등의 취지에 따라, 기 발행된 기초자산 사진 등의 정보를 투자자명부에 확정 기재된 투자자에 한하여 소투 앱 로그인 등의 인증 절차를 거쳐 열람할 수 있도록 합니다. 당사는 본 증권신고서에 의한 투자계약증권의 모집 또는 매출을 위하여 첨부되어 제출되는 보증서, 컨디션 리포트(Condition Report), 감정평가서 등의 서류에 저작물의 복제로 평가될 수 있는 기초자산의 사진 등이 표시된 부분을 삭제하는 등 「저작권법」의 취지에 따르는 조치를 취할 수 있습니다. 가. 기초자산 취득 관련 사항 (1) 기초자산 요약 구분 사진 작품명 무제 윤형근.jpg 작품 이미지(전면) 작가 윤형근 제작연도 제작국가 한국 취득가액
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취득시기 보관장소 ㈜서울옥션 장흥창고 (양주 기초자산의 실사 사진을 포함 거래시점에서의 물리적 객관적 상태를 기록한 컨디션 리포트를 첨부했습니다 기초자산 사진의 무단 전재 복제 배포를 금합니다 (2) 기초자산에 대하여 회사가 조사한 사항 크기 × 162.5 cm 재료 서명 작품 후면에 서명 기재 기타 액자 있음 1) 작가에 대한 상세한 설명 한국 단색화의 주요 작가로 손꼽히는 故 윤형근 화백은 년대부터 주로 다색 (umber) 과 청색 (blue) 을 겹겹이 사용하는 추상화로 독자적인 작품 세계를 전개해 왔습니다 년 충청북도 청주에서 태어나 역사가 격동하는 시기에 청년기를 보낸 그는 년 홍익대학교 미술대학을 졸업한 후 고등학교 교사로 재직하다 년 만 세에 비로소 본격적인 예술가로서의 활동을 펼쳤습니다 이후 년 프랑스 파리의 아카데미 그랑슈미에르를 수료한 작가는 생전 년과 년 상파울루 비엔날레 년 베니스 비엔날레 년 광주 비엔날레 등 영향력 있는 국제 행사 및 전시에 다수 초청되었습니다 년에는 단색화 작가 최초로 작가 헌정 회고전이 국립현대미술관 서울관에서 개최되었고 이듬해 비엔날레 기간 내 베니스 포르투니 미술관을 순회하였습니다 년 뉴욕 데이비드 즈워너 갤러리에서 열린 개인전을 필두로 세계 무대에서 주목받기 시작한 화백의 작품은 국립현대미술관 삼성미술관 리움 런던 테이트 모던 마파 치나티파운데이션 시카고 아트 인스티튜트 도쿄도 미술관 등에 영구 소장되어 있습니다 2) 작품에 대한 상세한 설명 윤형근 화백은 격랑의 시기 동안 겪은 전란과 핍박 속 저항 정신과 수많은 말을 본질을 꿰뚫는 추상회화로 대신 표현해 내는 ' 침묵의 화가 ' 로 불립니다 작가는 자연이 지닌 아름다움에 견줄 것은 없다는 생각을 바탕으로 가장 단순하고 소박한 자연스러운 것을 화폭에 담아내고자 시도했습니다 작가는 자신의 작품 세계를 스스로 '천지문 (天地門 )'이라고 명명했는데 이는 밑칠을 하지 않은 마포 혹은 면 캔버스 또는 한지 위로 하늘을 의미하는 청색과 땅을 암시하는 암갈색을 섞어 만든 그만의 오묘한 흙빛 청다색 안료를 수직 수평의 굵은 획으로 칠한 것을 일컫습니다 작가는 천 위에 물감을 반복해 쌓으며 자연스러운 번짐을 만드는 일을 천지로 그 사이의 여백을 문에 비유했습니다 이로써 형상을 배제해 양인 동시에 음이 되고 면인 동시에 공 空 이 되는 화면을 꾸준히 탐구했으며 동시에 시간의 흐름이 담긴 물감의 번짐 효과는 수묵화의 기법과 견주어지며 여백과의 관계 사색과 명상을 추구하는 동양적 감수성을 드러냈습니다 작가의 작품은 제작 연대에 따라 그 변화가 확인됩니다 다청 회화가 시작된 년부터 년대 초까지는 대개 개의 색면 기둥과 갈색조의 바탕과 얼룩이 넓게 나타나고 요철 모양의 구조가 등장했으며 년대 후반부터 년대 초반까지는 여백과 검은 색조가 짙어지고 번짐이 적어지면서 보다 경직된 벽면 기둥과 스케일이 나타납니다 마지막 년대 후반부터 년까지는 기존의 번짐이 최 대한 절제되고 강한 긴장감이 깃든 딱딱하고 각진 형태감이 두드러집니다 이로써 작가는 색채와 자연이 합치되는 합자연 合自然 의 정신세계를 표현했습니다 나. 기초자산에 관한 가격 산정 근거 당사는 본 증권신고서의 기초자산을 매입하기 전 미술품의 소장이력 컨디션 적정가 산출 방식 등을 확인하고 가치평가서로 매입 및 기초자산 선정 적정성을 검토했습니다 본 증권신고서의 기초자산인 제2호 서울옥션블루 투자계약증권(STW-YHK-192801-2406-0001)의 모집예정가액은 520,000,000원입니다. 당사는 해당 기초자산의 예술적 특징, 기초자산의 작가인 윤형근의 경매 시장 동향, 국내외 공개된 미술품 경매를 통해 거래된 유사작품 거래 이력을 토대로 작품의 가격을 산정하였습니다. (1) 기초자산의 특징 기초자산은 년 작으로 작가가 년대부터 시작한 청색과 다색 안료를 섞어 겹겹이 칠해 청다색 색면 기둥을 만드는 작가 고유의 특징적 추상회화에 속합니다 제작 시기별로 번짐의 정도나 기둥의 형태가 전술한 바와 같이 차이를 보이나 작품 제목에는 작업에 사용한 안료의 이름에서 착안한 ‘ 청다색 또는 ‘
서울옥션블루 — 증권신고서(투자계약증권)

무제 가 연대에 구애받지 않고 사용되고 있으며 마포 면 캔버스 한지 위 그어진 수직 · 수평의 검은빛 획이 그어진 도상 또한 정도의 차이를 제외하고 약 여 년간 일관되게 전개되어 왔습니다 기초자산은 밑칠 하지 않은 캔버스 위에 서로 다른 높이와 두께로 그어진 두 기둥과 여백은 자연스러운 관계성을 보여주고 있어 자연에 대한 경외심을 바탕으로 한 한국의 전통적인 미의식을 보이고 있습니다 (2) 작가 시장 동향 윤형근은 지난 년 국립현대미술관에서의 대규모 회고전과 이듬해 이탈리아 베네치아의 포르투니 미술관 개인전 이후 시장에서의 위상이 높아졌습니다 동시에 글로벌 갤러리 데이비드 즈워너 에서 년 년 년 각각 총 회에 걸쳐 개인전을 개최하며 유럽과 미국에서 인지도를 쌓은 바 있습니다 한국미술시가감정협회의
성지건설 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 기타포괄손익누계액 매도가능증권평가이익 매도가능증권평가손실 IV. 결손금 미처리결손금 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 포 괄 손 익 계 산 서 제55기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제54기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 회사명 : 성지건설 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 55(당) 기 제 54(전) 기(감사받지 아니한 재무제표)
성지건설 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성건설업은 일반적으로 토지를 변경시키거나 이에 정착한 시설물을 신설 또는 이전,변경시키는 일련의 사업으로 주택 및 산업시설의 구축에서부터 국토개발에 이르기까지 광범위한 고정자본 내지 사회간접자본 형성을 그 대상으로 하고 있는 국가중추산업입니다. 또한 도급계약 이후 착공이 시작되는 '수주산업' 특성상 투입과 생산의 비 대칭성과 수주잔고에 대한 리스크 역시 내포하고 있습니다.(2) 산업의 성장성 최근 SOC 예산 감축 및 부동산 관련 규제 강화 등 외부 성장요인은 축소되고 있으며 정책과 대외환경의 영향으로 노무비와 재료비 등의 직접비용의 상승률이 높은 편입니다. 전반적인 경제성장 국면역시 급속한 성장에서 성숙단계로 진입함에 따라 성장성에 영향을 받게 될 것입니다.(3) 경기변동의 특성건설업은 경제적 파급효과가 커 정부의 경기조절수단으로 사용되는 산업으로 공공부문의 의존도가 높은 편이며 이러한 관급공사의 발주는 각 부처의 예산확보 관계로 주로 연말에 집중되는 경향이 있습니다. 또한 건설업은 정부의 금융 및 재정정책등도 건설경기의 변동에 직·간접적으로 영향을 주고 있으며 물량소화 측면에선 계절적으로 일조량이 많고 우기가 아닌 봄, 가을이 공사의 진척도가 높은 편입니다.(4) 경쟁요소 타산업과 마찬가지로 적자생존의 원칙이 엄격히 적용되는 건설업에 있어 계속 기업을 위한 경쟁요소로는 기존의 시공중심의 공사방식에서 탈피하여 기획, 설계, 시공, 감리, 안전, 사후관리 등을 총괄하는 건설사업관리(CM)능력과 탄탄한 재무구조 및 원가경쟁력이 중요시 되며, 차별화된 분야(철도, 플랜트, 항만, 통신, 환경관련 사업 등)에서의 기술력 확보가 주요 경쟁요소라 할 수 있습니다.(5) 자원조달상의 특성주 원재료는 철근, 시멘트, 목재 등으로 경기과열이나 국제 원자재가격 및 환율변동과 계절적 요인 등에 의하여 자재수급의 영향을 받고 있으며, 타산업에 비해 인건비가 차지하는 비중이 높은 만큼 노임상승에 따른 우수시공인력 확보에 제약을 받기도 합니다.(6) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등 민간부문은 도시 및 주거환경정비법, 주택법, 건축법, 국토계획법, 도시개발법 등의 많은 법률들로 적용을 받고 있으며 분양가 상한제 등 각종 규제의 강화로 개발사업에 대한 리스크는 증가하는 반면 이익은 제한되기도 합니다. 공공부문에서는 국가계약에 관한 법률등의 개정을 통해 건설업계의 투명화 및 국제화가 지속적으로 추진되고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 2023년도 매출액은 별도 재무제표기준 전기 매출액의 48.73% 감소한 429억원 을 시현하였고, 이익 측면에서 전년대비 영업이익은 감소하였고, 당기순이익도 감소하였습니다. (가) 공시대상 사업부문의 구분 ① 도급공사부문 2023년도 국내 토목공사 주상한기리2 국도건설공사외 251억원 매출액 대비 59%시현, 국내 건축공사 평택 지식산업센터 신축공사외 178억원 매출액 대비 41% 시현 (2) 시장점유율 - 당사와 사업규모나 영업환경이 비슷한 건설사의 2023년도 시공능력순위와 토 목, 건축공사 시공능력평가액 회 사 명 2023년시공능력 2023년토건 시공능력 평가액(백만원) 비 고 성지건설 290위 일성건설(주) 69위 (주)한양 38위 주) 자료출처 : 국토교통부 2023년도 시공능력평가 결과 공시> (2023.07.31) (3) 시장의 특성 건설업을 수주산업이라 표현할 만큼 자체사업외에는 전량 수주에 의존하는 건설시장의 특성을 고려할때, 입찰 경쟁력이 가장 중요한 변수로 경기변동 및 시장불안의 악재를 극복하기 위해서는 민간 및 자체사업과 T/K공사, 대안입찰, SOC투자 등의 적극적 검토와 더불어 점차 각광받고 있는 환경분야의 연구개발이 요구되어 지고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 기존 건설시장에서의 경쟁 심화 및 수익성의 저하 등으로 지속적 성장동력 창출을 위해서 기술력 확보 및 신규사업의 발굴에 많은 관심과 노력을 기울이고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 사업부문
성지건설 — 사업보고서 (2023.12)

주요 생산 및 판매제품 유형 주요고객 건축계약공사 공공건축물 및 민간상업용건물, 미군부대,아파트 외 조달청, 주한미군계약처,LH공사 등 발주처 토목계약공사 도로,교량,철도,지하철,상하수도,택지 및 농지조성 한국도로공사, 한국철도시설공단 등 발주처 분양부문 분양 아파트, 산업단지 조성 및 분양 수분양자 ※ 자세한 사항은 '4.매출에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다 나. 공사종류별 완성도 현황(1) 도급건축공사 (단위 : 백만원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 기말공사계약잔액 원도급액 평균도급액 제55기 제54기 제53기 관 급 민 간 해 외 기 타 합 계 (2) 도급토목공사 (단위 : 백만원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 기말공사계약잔액 원도급액 평균도급액 제55기 제54기 제53기 관 급 민 간 해 외 기 타 합 계 (3) 자체공사 (단위 : 백만원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 예정공사원가 공사지역 비 고 제55기3분기 제54기 제53기 국 내 해 외 기 타 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요설비의 현황 [자산항목 : 토지 ] (단위 :㎡,원) 사업소 소유형태 소재지 구 분(수 량) 기 초장부가액 당기 증감 당기상각 손상차손 평가손실 당 기장부가액 비 고(공시지가) 증가 감소 기타부문 자가소유 강원도속초시 기타부문 자가소유 충북청주시 기타부문 자가소유 인천미추홀구 합 계 [자산항목 : 건물 ] (단위 :㎡,원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기 초장부가액 당기 증감 당기상각 손상차손 평가손실 당 기장부가액 비 고 증가 감소 기타부문 자가소유 강원도속초시 기타부문 자가소유 충북청주시 기타부문 자가소유 인천미추홀구 합 계 [자산항목 : 구축물 ] (단위 : 원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기 초장부가액 당기 증감 당기상각 당 기장부가액 비 고 증가 감소 공사부문 자가소유 전 국 관리부문 자가소유 전 국 합 계 [자산항목 : 건설용장비 ] (단위 : 대, 원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기 초장부가액 당기 증감 당기상각 당 기장부가액 비 고 증가 감소 공사부문 자가소유 전 국 합 계 [자산항목 : 차량운반구 ] (단위 : 대, 원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기 초장부가액 당기 증감 당기상각 당 기장부가액 비 고 증가 감소 공사부문 자가소유 전 국 관리부문 자가소유 경기도용인시 합 계 [자산항목 : 기타의 유형자산 ] (단위 : 원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기 초장부가액 당기 증감 당기상각 당 기손상차손 당 기장부가액 비 고 증가 감소 공사부문 자가소유 전 국 세륜기외 관리부문 자가소유 전 국 컴퓨터외 합 계 나. 주요 원재료에 관한 사항 (1) 원재료 매입현황 (단위 ; 원, %) 구분 구체적용도 매입액 비율 단가 비고 철근 토목,건축공사 1톤(㈜씨엔철강) 레미콘 토목,건축공사 1M3(한일산업외) 골재 1M3(㈜삼덕개발외) 위생기기 건축공사 1식(바스플러스(주)) 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 :백만원,% ) 구 분 공사종류 제55기 연간 제54기 연간 제53기 연간 비고 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 국내도급공사 건 축 토 목 해외도급공사 건 축 토 목 자체공사 합 계 나. 수주 및 판매전략 등 - 당사는 국가발전에 최선을 다하는 실천정신으로 기업을 경영하여 왔으며, 앞으로도 사회적 책임과 소명의식으로 부실공사 추방에 앞장서는 한편, 열과 성의를 다하는 시공으로 신 건설 문화창조를 위해 노력해 나가고 있음.(1) 수주전략 * 관급공사 - 중점추진공사의 조기선정 - 턴키 및 SOC 사업, 대안입찰 등 대형공사에 대한 적극적 참여 - 사업성 양호한 사업발굴 및 적극적인 수주활동 전개 - 입찰에서 납품까지의 과정 +----------+ +---------+ +--------+ +------------+ | 공 사 입 찰 +--+입 찰 등 록+--+ 낙 찰 + -+ 공사계약체결 | +----- ----+ +---- ----+ +--------+ +------------+ +----------+
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+---------+ +-----------+ +--------+ --+ 착공계 제출+-+ 공사시공 +--+ 기성고 청구 +--+ 수 금 | +----------+ +---------+ +-----------+ +--------+ +----------+ --+ 준 공 | +----------+* 민간공사 - 민간공사 발주 정보를 사전에 입수하여 발주자에게 지속적인 관심과 경쟁력 있는 조건의 제시로 발주자와 수의계약에 의한 공사수주 - 관공사와 동일한 경쟁입찰에 의한 공사수주 - 오피스빌딩공사 수주확대 추진 - 수주시장 다변화에 적극 대처 (산업 및 물류단지 아파트형 공장, 주상복합건물, 지주공동사업,리모델링 사업 등) - 우량사업지 선정, 집중적인 관리 - 대규모 사업일 경우 타사와 공동수주 추진* 해외도급공사 - 도급공사의 선별 입찰 참여 - 중점수주 전략지역의 현지 영업활동 강화 - 기존 해외공사지역의 후속공사 수주 및 국제 입찰을 통한 수주(2) 판매전략(분양 및 임대전략) 및 판매조건 - 수요자 및 주택청약자에게 판매 분양계약 ----> 계약금 수령 ----> 중도금 수령 ----> 잔금 수령 - 자체분양사업 진행 사항 +----------+ +------------+ +------------+ +--------+ | 부 지 매 입 +---+ 사업 승인허가 +--+도면접수 검토 +--+ 설계확정 | +----------+ +------------+ +------------+ +--------+ +-----------+ +------------+ +-----------+ +---------+ --+시공계획수립 +--+ 실행내역 작업 +--+ 분 양 실 시 +--+공 사 착 수| +-----------+ +------------+ +-----------+ +---------+ +----------+ | 공사완료 | +----------+ (단위 :원 ) 품목 발주처 공사명 계약일 완공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비고 관급 한국토지주택공사 하남미사택지 " 국가철도공단 보성임성리3공구 " 경기도 시흥시 시흥하수관로 " 경상북도 북부건설사업소 봉화하천정비공사 " 경기도청 북부청사 도봉산-옥정 철도 " 전라남도 문평천하천 " 충청북도 현암지산도로 " 경기도 남양주시 한강유역재생시설 " 한국농어촌공사 석정지구경지정리 " 국가철도공단 영동선재해예방시설 " 국가철도공단 의성변전소 " 한국토지주택공사 강원대혁신파크 " 한국전력공사 신청주변전소 민간 스마트키움(주) 평택지식산업센터 주식회사 나무산업개발 문경신기아파트 주식회사 김제이피에스 김제이피에스 " (주)다온산업개발 제주외도 주상복합 기타 소규모공사 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리의 목적 및 정책당사의 주요 금융부채는 차입금, 재조정채무, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험 입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 비유동차입금이 없으므로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.② 환율변동위험 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채는 없습니다.(2) 신용위험 당사의 비금융업 금융자산 중 지분상품을 제외한
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금융자산은 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 각 보고기간말 현재 장부금액으로 한정됩니다. 다만, 당사가 제공한 금융보증계약의 최대 노출액은 보증금액입니다. ① 매출채권및기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 매출채권 (주1) 기타채권 (주1) 합계 (주1) 비유동성 매출채권및기타채권을 포함한 금액입니다.② 기타자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연체되었으나 손상되지 아니한 기타의 금융자산은 없습니다.또한, 당사는 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험당사는 자체적인 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 재무제표에 반영된 차입금의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 차입금 비율은 97%(전기말: 94%)입니다. 당사는 자금조달 집중위험에 대하여 평가한 결과 낮은 것으로 판단하였습니다. 자금조달의 원천에 대한 접근은 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 차입금 매입채무및기타채무 기타금융부채 합계 ② 전기말 (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 차입금 매입채무및기타채무 기타금융부채 합계 (4) 자본위험의 관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 순부채를 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 총부채 차감: 현금및현금성자산 순부채 자기자본 순부채및자기자본 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 구 분 계약일자 계약내용 상대방 금 액 비고 외부회계 감사인 2023년외부회계감사 도원회계법인 140,000천원/년 나. 연구개발활동 1. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 (가) 연구개발활동의 개요 - 당사는 건축문화의 유지와 관리, 그리고 각종 건설기술문화를 창조하기 위하여 기술연구소등을 설치 운영하고 있으며, 선진 기술정보 및 자료를 수집 하여 공사시공에 활용할 계획임. (나) 기술연구소 설치 운영 - 담당조직 ① 명 칭 : 성지건설(주) 기업부설연구소 ② 조직도 : - 토목연구담당 - 건축연구담당 - 환경기전연구담당 - 실험실 ③ 인원현황 : 6명 ④ 운영현황 : 기술개발실과 실험실을 설치 운영중이며, 기술개발실내에 토목, 건축, 환경, 기전을 담당하는 연구원이 선진 기술정보 및 자료를 수집하여 공사시공에 활용. 2) 연구개발비용 (단위 :원 ) 과 목 제55기 제54기
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제53기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발 실적 (단위 : 천원) 연구과제명 연구과제에 대한 세부사항 연 구 기 간 연구비 연구기관 콘크리트품질연구개발 적용 동절기 콘크리트 시공시 시공부위, 이어치기부위,HAIR CRACK부분의 품질 연구를 위한 SCHMIT HAMMER및초음파시험법의 적용 한양대학교산업과학 연구소 구조체바닥크렉보수에 대한연구 시멘트페스트에 화학물질 첨가후 누수공 및 ROCK POCKET에 고압으로주입누수차단 세림엔지니어링 지하철공사로인한인접건물피해조사 공사시 발파로 인한 피해조사 부산대학교도시문제연구소 지하공간 활용의 다중순환식주차시설 1개의 출입구를 이용한 TEN KEY 방식으로 차량 출입시간의 최소화로 안전및공간활용의 극대화 롯데기공 연약지반개량공법 연약지반의 급속 성토에 따른 전단파괴 형태 및 구조물 변위, 기존 시설물의 파손방지 대책 연구 자체연구소 및대학연구소 지하연속벽누수보수연구 바닷물 평수위 이하에서 지하연속벽을 본 구조물로 활용하기 위한 시공 시,수압에 의한 누수를 최대한 억제하는 방법으로 그라우트 주입공업을 연구 자체연구소 및대학연구소 아파트베란다균열방지대책연구 바켄틸레버보로서 작용하는 베란다의본 구조물 이음에 발생하는 균열 방지대책 연구 자체연구소 및대학연구소 7. 기타 참고사항 가. 기타 중요한 사항 - 본 사업보고서상의 예측부분은 실제 결과와 상이할 수 있음
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IV. 기타포괄손익누계액 매도가능증권평가이익 매도가능증권평가손실 IV. 결손금 미처리결손금 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 포 괄 손 익 계 산 서 제55기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제54기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 회사명 : 성지건설 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 55(당) 기 제 54(전) 기
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개 요당사는 건축, 토목, 주택 등 건설관련 면허를 가지고 건축ㆍ토목공사, 아파트 분양 등기타 여러 분야에서 건설업을 영위하고 있습니다. 건설업은 수주산업이라 표현될 만큼 자체사업외에는 전량 수주에 의존하는 특성을 가지고 있습니다. 국내외 건설시장은 환율전쟁 등에 따른 국제 교역량 감소, 지정학적 리스크, 미국의 금리 인상 등으로 거시경제의 하방 압력이 커지고 있어 소비자들의 주택구입 시기가 연기될 가능성이 있다. 정부는 내수경기 회복을 위해 주택시장 활성화를 추구하고 있으나 이러한 정책기조가 건설사 입장에서는 공급확대의 계기로 작용하고 있으며 수요자들의 신규주택 선호현상과 맞물리면서 기존주택의 가격 회복을 제한하는 부작용을 낳고 있다.따라서 국내 건설시장의 성장한계를 극복하기 위해, 국내사업에서도 사회, 경제적 변화 방향에 맞는 새로운 건설수요를 창출하기 위하여 다양한 노력을 기울이고 있으며, 또한 토건 분야의 해외 신시장 진출을 위해 수익을 최우선으로 사업구도를 마련하고 이의 추진방식에 있어 보다 폭넓은 접근을 시도하고자 최선을 다하고 있습니다. 경영성과면에서 2022사업년도 연결기준 매출액은 전년도 매출액의 138.88% 증가한 830억원을 시현하였으며, 이익 측면에서는 영업이익은 전년대비 15.6% 감소한 -56억 , 법인세비용 차감전순익과 당기순이익은 전년대비 68% 각각 증가한 -69억 하였습니다.3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (1) 요약 재무상태표 (단위:백만원) 구 분 재무상태 증감율(%) 2023년 2022년 유동자산 비유동자산 자 산 총 계 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자본금 기타포괄손익누계액 자본조정 이익잉여금(결손금) 자 본 총 계 부채와 자본총계 나. 영업실적(1) 요약 손익계산서 (단위:백만원) 구 분 영업실적 증감율(%) 2023년 2022년 매출액 매출원가 매출총이익 판매관리비 영업이익 법인세비용차감전 계속사업이익(손실) 당기순이익(손실)
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II. 증권의 주요 권리내용 1. 주요 권리내용 가. 일반적인 사항 (단위: 억원) 회차 금액 연리이자율 만기일 옵션관련사항 제5회 무보증사채 2025년 06월 21일 (1) 당사가 발행하는 제5회 무 보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. (2) 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의하여 사채권을 발행하지 않고 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다. "갑"은 (주)이지스레지던스위탁관리부동산투자회사를 지칭하며, "을"는 한국증권금융(주)을 의미합니다. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 제14호") 기한의 이익 상실에 관한 사항 가 . 기한의 이익 상실 기한의 이익의 즉시 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며 , 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다 가 ) “갑” (“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함 )이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 나 ) “갑” (“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함 ) 이외의 제 3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의 (“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함 )하거나 위 제 3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우 . 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점 (심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시 )을 , 기타의 경우에는 제 3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다 다 ) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생 , 법원의 해산명령 또는 해산판결 , 주주총회의 해산결의가 있는 경우 라 ) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우 (단 , 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다 마 ) “갑”이 발행 , 배서 , 보증 , 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원 (기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다 )의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 바 ) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 사 ) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장 , 원리금감면 , 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 아 ) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린경우 (" 중요한 영업 "이라 함은 "갑 "의 업종 , 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑 "이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다 자 ) "갑 "이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 차 ) "갑 "이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제 5조 제 2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때 (법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다
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‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다 가 ) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여 , 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 나 ) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 사백억원 (￦ 이상의 채무에 대하여 , 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한 의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 다 ) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 라 ) “갑”이 제 2-2조 제 1항 , 제 2-3조 , 제 2-4조 제 1항 및 제 2항 , 제 2-5조 , 제 2-5조의 2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 “갑 ”의 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 “최근 보고서 ” 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 “갑 ”의 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다 마 ) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류 , 가처분이 선고되고 , 90일 이내에 취소되지 않은 경우 바 ) “갑”이 (라 ) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서 , 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의 , 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 90일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우 사 ) 위 (다 ) 또는 (마 )의 "갑 "의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행 (체납처분을 포함한다 ) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑 "의 영업 또는 본 사채의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바 )에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다 나 . ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’ 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다 . 단 , 가 . (2) (가 )의 경우에는 (가 )에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다 가 ) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 나 ) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다 다 . 기한의 이익 상실의 취소 사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다 가 ) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고 , 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것 나 ) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제 2-1조 제 3항의 연체이자 (기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다 .)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것 라 . 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법 “을”은
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사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가 . (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다 가 ) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구 (나 ) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 다. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다. 라. 발행회사의 의무 구분 재무비율 유지 담보권설정 제한 자산매각 한도 지배구조변경 제한 발행회사의의무 부채비율 300% 이하 자기자본의 300% 이내 자산총액의 50% 미만 최대주주의 변경 (주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 06월 11일 한국증권금융㈜와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. (주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다. ※ 발행회사의 의무 및 책임 ("사채관리계약서 제2-1조 ~ 제2-8조") "갑"은 (주)이지스레지던스위탁관리부동산투자회사를 지칭하며, "을"은 한국증권금융(주)을 의미합니다. 제 2-1조 (발행회사의 원리금지급의무 ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다 ② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 주식회사 국민은행 압구정종합금융센터 에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고 , “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다 ③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제 1-2조 제 11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며 , 이 경우 연체이자는 지급할 날 (본 계약 제 1-2조 제 14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일 . 이 경우 기한의 이익 상실일을 변제기일로 본다 )의 다음날로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날까지 계산한다 제 2-2조 (조달자금의 사용 ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제 1-2조 제 13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다 ② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다 제 2-3조 (재무비율등의 유지 “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 , 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다 1. “ 갑 ”은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다 .(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다 .) 단 , “갑 ”의 최근 보고서상 부채비율은 49.65%, 부채규모는 120,663백만원이다 제 2-4조 (담보권설정등의제한 ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다 . 다만 , 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다 ② 제 1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다 자산의 구입을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’ 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서 ”상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우 (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다 .) 단 , “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액 은 백만원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상
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‘자기자본’의 이다 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환 , 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서 , 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. “ 발행회사 ”가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증 ③ 제 1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는 , 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채의 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다 . “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다 ④ 전항의 경우 , 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다 제 2-5조 (자산의 처분제한 ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 “최근 보고서 ”상 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다 ) 이상의 자산을 매매 ·양도 · 임대 기타 처분할 수 없다 . (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다 .) 단 , “갑 ”의 최근 보고서상 자산규모 (자산총계 )는 백만원이다 ② “갑”은 매매 · 양도 · 임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다 ③ 제 1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다 “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산 및 부동산 (부동산투자회사법에 따른 부동산 관련 증권을 포함한다 )의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래 , 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산 및 부동산 (부동산투자회사법에 따른 부동산 관련 증권을 포함한다 )의 처분 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 제 2-5조의 2(지배구조변경 제한 ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다 . 지배구조 변경사유란 “갑”이 최대주주가 변경되는 경우를 말한다 . 단 다음 각 목의 경우는 본 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다 가 . 법 제 147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우 나 . 「기업구조조정 촉진법」 , 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」 또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우 다 . 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」 , 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」 , 「금융산업 구조개선에 관한 법률」 , 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무 , 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우 라 . 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우 “갑”이 법 제 159조 또는 제 160조에 따른 “최근 보고서 ”상 최대주주 (㈜코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사 ) 지분율은 15.81% 이다 ② 본 조 제 1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다 1. “ 갑 ”은 제 1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 “을 ”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다 가 . 지배구조변경 발생에 관한 사항 나 .
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사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용 다 . 상환가격은 상환청구금액 (원금 )의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용 라 . 상환청구기간 (본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상 마 . 상환대금 지급일자 (상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내 2. “ 갑 ”은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다 제 2-6조 (사채관리계약이행상황보고서 ① “갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 1> 양식의 「 사채관리계약이행상황보고서 」 를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다 ② 제 1항의 「 사채관리계약이행상황보고서 」 에는 “갑”의 외부감사인이 「 사채관리계약이행상황보고서 」 의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다 . 단 ,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑 "의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서 (검토보고서 )의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서 (검토보고서 )의 제출로 갈음할 수 있다 ③ “갑”은 제 1항의 「 사채관리계약이행상황보고서 」 에 “갑”의 대표이사 , 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다 ④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다 제 2-7조 (발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무 ① “갑”은 법 제 159조 또는 제 160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다 ② “갑”이 법 제 161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다 ③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다 ④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다 ⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다 제 2-8조 (발행회사의 책임 “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다 2. 사채관리계약에 관한 사항 당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구조 변경 제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [회 차: 5] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료 한국증권금융㈜ 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10 나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부 구 분 해당 여부 주주 관계 사채관리회사가 발행회사의최대주주 또는 주요주주 여부 해당 없음 계열회사 관계 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 해당 없음 임원겸임 관계 사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부 해당 없음 채권인수 관계 사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 해당 없음 기타 이해관계 사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 해당 없음 다. 사채관리회사, 담당 조직
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및 연락처 사채관리회사 담당조직 연락처 한국증권금융㈜ 회사채관리팀 라. 사채관리실적 (단위 : 건, 억원) 구 분 실적 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 계약체결 건수 계약체결 위탁금액 30조 440억원 29조 4,840억원 28조 1,360억원 24조 5,310억원 27조 8,570억원 10조 6,450억원 마. 사채관리회사의 권한 ("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조") 제 4-1조 (사채관리회사의 권한 ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다 . 단 , 제 1-2조 제 14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다 . 다만 , 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도 , “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우 , “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게 , 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 , 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다 원금 및 이자의 지급의 청구 , 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류 ? 가처분 등의 신청 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의 파산 , 회생절차 개시의 신청 파산 , 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 파산 , 회생절차에서의 채권의 신고 , 채권확정의 소제기 , 채권신고에 대한 이의 , 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제 , 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행 (사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외 사채권자집회에서의 의견진술 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항 ② 제 1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상 ? 재판외의 행위를 할 수 있다 ③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상 , 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액 , 기한의 연장 등 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등 ④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다 ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행 , 파산 , 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다 . 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다 . 만일 , 제 1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다 ⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다 ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행 , 파산 , 회생절차 등을 통해 배당 받은
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금원이 있는 경우 , “을”은 이로부터 제 5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고 (만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다 ) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다 ⑧ “을”은 제 7항에 따라 보관하게 되는 금원 (이하 이 조에서 “보관금원” )이 발생하는 경우 , 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다 . 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다 . 만일 , “갑”이 지급한 금원이나 집행 , 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다 ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을 "은 신고된 각 사채권자에 대해 , 제 7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액 "에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제 39조에 따른 소유자증명서 (이하 “소유자증명서 ”라 한다 )와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다 . 만일 , "갑 "이 지급한 금원이나 집행 , 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을 "은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며 , 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을 "이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을 "에게 교부하여야 한다 ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을 "이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을 "은 이에 대해 과실이 있지 아니하다 ⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다 ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다 제 4-2조 (사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무 ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구 , 실사 등 조사를 할 수 있고 , “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다 “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우 ② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제 1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제 1항의 조사를 하여야 한다 . 다만 , “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과 , 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게 , 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다 ③ 제 2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제 2항의 규정 여하에 불구하고 , 사채권자집회의 결의 , 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제 3자를 지정하여 제 1항의 조사를 할 수 있다 ④
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제 1항 내지 제 3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다 . 다만 , 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다 ⑤ “갑”의 거절 , 방해 , 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다 ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사 , 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제 1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공 , 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나 , 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다 바. 사채관리회사의 의무 및 책임 ("사채모집위탁계약서 제4-3조 및 제4-4조") 제 4-3조 (사채관리회사의 공고의무 ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는 , “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다 ② 제 1-2조 제 14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다 . 다만 , 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다 ③ 제 1-2조 제 14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는 , “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다 ④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제 1-2조 제 14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다 ⑤ 제 3항과 제 4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다 제 4-4조 (사채관리회사의 의무 및 책임 ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서 , 서류 , 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다 . 다만 , “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며 , 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서 , 서류 , 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는 , 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서 , 서류 , 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다 ② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다 ③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다 사. 사채관리회사의 사임 ("사채모집위탁계약서 제4-6조") 제 4-6조 (사채관리회사의 사임 ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제 27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다 . “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다 . 다만 , 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며 , 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고 , 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다 . 만일 , 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다 ② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다 . 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의
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보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다 ③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다 ④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며 , 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다 ⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고 , 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다 아. 사채관리회사인 한국증권금융㈜는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채모집위탁계약서를 참고하시기 바랍니다. 자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 ㈜이지스레지던스위탁관리부동산투자회사의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 - 1. 사업의 개요 - 라-2.]를 참고하시기 바랍니다.당사는 향후 추가로 부동산 또는 부동산 관련 증권을 취득하게 될 시에도 적정 매입가격 추정을 위하여 감정평가를 진행할 예정입니다. 그러나 향후 추가적인 부동산 매입 시에도 감정평가액 이상의 가격으로 매입할 가능성이 있으며, 감정평가금액보다 낮은 가격으로 취득하였다고 하여 부동산 처분 시 매매이익을 보장하는 것은 아니며, 매입 이후 감정평가금액이 상승하였다고 하더라도 해당 부동산 처분 시 매매이익을 보장하는 것은 아닙니다. 따라서 투자자께서는 부동산투자회사의 부동산 관련 자산 매입가액과 관련하여 투자판단에 유의하시기 바랍니다. [마. 추가 비용(CAPEX, OPEX) 지출 위험] 부동산의 운영에는 주기적인 시설의 유지, 관리, 보수 업무가 필연적으로 수반 되며, 당사가 직간접적으로 투자하고 있는 부동산에 대하여 부동산투자회사법상의 자산관리회사인 이지스자산운용㈜가 해당 업무를 수행 하고 있습니다. 당사의 투자부동산에서 발생하는 일반적인 수준의 유지보수의무 및 CAPEX 관련비용은 임대차계약에 따라 임차인이 부담하는 것으로 계약되어 있습니다. 이러한 계약 조건에 따라 당사 보유 부동산의 유지보수 관련해 당사가 추가적으로 부담할 비용이 발생할 가능성은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 예기치 못한 대규모 수선 등이 발생하는 경우 사업계획을 초과하는 추가비용이 발생할 수 있어 이로 인해 당사가 직접 투자 부동산을 통해 창출하는 임대수익 및 자리츠로부터 수취하는 배당수익이 감소할 수 있습니다. 부동산(건축물)의 운영에는 주기적인 시설의 유지, 관리, 보수 업무가 필연적으로 수반되며, 당사가 직간접적으로 투자하고 있는 부동산에 대하여 부동산투자회사법상의 자산관리회사인 이지스자산운용㈜가 해당 업무를 수행하고 있습니다.한편, 2024년 3월 말 기준 당사 투자부동산의 리모델링을 포함한 평균 준공연한은 4.3년 (연면적 가중평균 기준) 입 니다. 따라서 당사 투자부동산의 유지보수 관련해 당사가 부담할 비용 은 낮을 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고, 예기치 못한 대규모 수선 등이 발생하는 경우 사업계획을 초과하는 추가비용이 발생할 수 있으며, 이로 인해 당사가 직접 투자 부동산을 통해 창출하는 임대수익 및 자리츠로부터 수취하는 배당수익이 감소할 수 있습니다. 3. 기타위험 [가. 환금성 제약 위험] 본 사채의 상장예정일 은 24년 06월 일 입니 다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다. 본 사채의 상장예정일은 년 06월 일 로, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제43조 )을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다. 구 분 요 건 요건 충족내역 발행회사 자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외) 충족 모집 또는 매출 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 충족 발행총액 발행액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상) 충족 미상환액면총액 당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 사채권은 5천만원 이상) 충족 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다. [나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험] 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자
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및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로서 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. [다. 예금자보호법 미적용] 본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다. [라. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험]본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다. [마. 사채권 전자등록에 관한 사항] 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다. [바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조] 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. [사. 신용평가에 관한 사항] 당사의 금번 발행하는 사채의 경우 무보증사채로 NICE신용평가㈜ 및 한국기업평가㈜로부터 신용등급을 'A-'로 평가받았습니다. 당사는 당사가 발행할 제5회 무보증사채에 대하여 2개 신용평가전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는 NICE신용평가㈜ 및 한국기업평가㈜로부터 각각 A- 등급을 받았습니다. 신용평가회사 평가 결과 및 주요 내용은 다음과 같습니다. [신용평가 결과] 회사명 평정등급 등급의 정의 NICE신용평가(주) A- 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. stable(안정적) 한국기업평가(주) A- 원리금 지급 확실성은 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위등급에 비해서는 높다.
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stable(안정적) [신용평정 주요 내용] 신용평가회사명 주요 내용 NICE신용평가㈜ - 임대주택 등 주거부동산에 투자하는 위탁관리 리츠로서 보유 자산의 양호한 입지 및 안정적인 임대율 수준- 금융비용 충당능력은 양호한 수준- 주요 투자 부동산펀드의 장기차입금 위주 안정적인 만기구조- 보유 자산의 가치를 기반으로 양호한 재무안정성 한국기업평가㈜ - 임대주택, 코리빙, 기숙사를 보유한 위탁관리부동산투자회사- 현금흐름 안정성과 자산포트폴리오의 질 매우 우수- 커버리지 지표(EBITDA/Fixed Charge) 우수, LTV는 양호- 자산평가손익 감소와 이자비용 증가가 커버리지 지표에 미치는 영향 모니터링 필요 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자여러분께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. [아. ESG채권 관련 사항] 금번 제5회 무보증 사채는 적정 가격의 주택공급 확대 목적의 사회적채권 으로, 단기적인 영업실적 또는 재무성과 제고를 위하여 발행되는 것이 아닙니다. 제5회 무보증 사채를 통해 조달되는 자금이 당초계획과 다르게 집행되거나 기대한 사회적 가치를 달성하지 못하는 경우에는 제5회 사채의 한국거래소 사회책임투자채권 전용 세그먼트 등록 취소 또는 당사의 평판 악화 등을 초래할 수 있습니다. 당사의 예정 프로젝트가 ICMA의 SBP에 부합한다는 평가를 받았으며 본 사채에 대한 ESG 금융상품 평가 결 과 한국기업평가 (주)로부터 S1등급을 획득 하였습니다. 다만, 동 평가 결과는 당사의 신용등급 및 상환능력이 고려되지 않은 것으로서 원리금 상환을 보장한다는 의미가 아니므로 투자자 여러분께서는 이 점에 유의 하시기 바랍니다. 금번 제5회 무보증 사채는 적정 가격의 주택공급 확대 목적의 사회적채권으로, 단기적인 영업실적 또는 재무성과 제고를 위하여 발행되는 것이 아닙니다. 또한, 제5회 무보증 사채를 통해 조달되는 자금이 당초 계획과 다르게 집행되거나 기대한 사회적 가치를 달성하지 못하는 경우에는 제5회 사채의 한국거래소 사회책임투자채권 전용 세그먼트 등록 취소 또는 당사의 평판 악화 등을 초래할 수 있습니다.한편, 제5회 무보증사채 는 국제자본시장협회(ICMA)의 사회적채권원칙(Social Bond Principles)을 준수하여 발행됩니다. 한국기업평가(주)로부터 당사의 예정 프로젝트가 ICMA의 SBP에 부합한다는 평가를 받았으며 본 사채에 대한 ESG 금융상품 평가 결과 한국기업평가(주)로부터 S1등급을 획득하였습니다. 한국기업평가(주)로부터 획득한 S1등급의 정의는 다음과 같으며, 구체적인 평가내용은 기타공시첨부서류로 첨부한 ESG인증평가보고서를 참조하시기 바랍니다. [제5회 무보증사채] ESG 평가기관 등급 정의 한국기업평가(주) S1 채권의 발행대금이 적격 프로젝트에 사용되는 비중이 높고, 프로젝트 평가 및 선정 절차, 조달자금의 관리 체계 및 공시 수준이 매우 우수 다만, 동 평가 결과는 당사의 신용등급 및 상환능력이 고려되지 않은 것으로서 원리금 상환을 보장한다는 의미가 아니므로 투자자 여러분께서는 이 점에 특별히 유의하시기 바랍니다.본 사채 중 제5회 무보증 사채는 발행 직후 한국거래소 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 등록될 예정이며, 당사는 제5회 무보증 사채 발행을 통해 조달한 자금의 집행이 완료될 때까지 한국거래소 사회책임투자채권 전용 세그먼트 운영지침에 따라 매년 당사 홈페이지 및 한국거래소 사회책임투자채권 전용 세그먼트를 통해 조달자금의 사용내역, 미사용 금액의 사용예정시기, ESG개선 효과 등을 공시할 예정이오니 이를 참고하시기 바랍니다.
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내부지침상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. 가. 실사 일정 구 분 일 시 기업실사 기간 방문실사 실사보고서 작성 완료 증권신고서 제출 나. 기업실사 참여자[발행회사] 소속기관 부서 성명 직책 담당업무 이지스자산운용 리츠부문 리츠1파트2팀 원종건 팀장 리츠운용 총괄 이지스자산운용 리츠부문 리츠1파트2팀 박상현 차장 리츠운용 담당 이지스자산운용 리츠부문 리츠1파트2팀 임수빈 과장 리츠운용 담당 이지스자산운용 리츠부문 리츠1파트2팀 양자인 대리 리츠운용 담당 [대표주관회사] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 참여기간 주요경력 삼성증권(주) 리츠금융팀 윤주원 팀장 기업실사 총괄 부동산/기업금융업무 17년 삼성증권(주) 리츠금융팀 신용설 이사 기업실사 책임 부동산/기업금융업무 15년 삼성증권(주) 리츠금융팀 임민지 과장 기업실사 실무 부동산/기업금융업무 4년 삼성증권(주) 리츠금융팀 허다연 대리 기업실사 실무 부동산/기업금융업무 3년 3. 기업실사동 증권신고서에 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다. 4. 종합의견 1) 동사는 부동산투자회사법에 의한 위탁관리부동산투자회사로, 자산을 부동산에 투자하여 임대수익 및 매각수익을 주주에게 배당하는 것을 목적으로 설립된 회사입니다. 부동산투자회사(REITs : Real Estate Investment Trusts)는 「부동산투자회사법」에 근거하여 설립된 회사로서 다수의 투자자로부터 자본을 유치하여 총 자산의 70% 이상을 부동산 및 부동산관련 증권에 투자·운용하고, 배당가능이익의 90% 이상을 배당하는 상법상의 주식회사 입니다. 부동산투자회사는 「부동산투자회사법」에 따라 자산을 부동산 등에 투자 및 운용하는 것 이외의 업무는 할 수 없습니다. 동사의 9기 반기말(2024.03.31) 연결재무제표 상 부채 비율은 유동비율은 로 유동비율은 낮은 편이나 이는 부동 산투자회사의 특성 상 영업이익 의 대부분이 배당을 통해 유출되는 구조에 기인하였습니다. 동사는 부동산투자회사로 2020년 7월에 취득한 수익증권 및 지분증권 외 다수의 부동산관련증권이 자산 계정에 반영되어 있으며, 제9기 반기말 자산에서 부동산관련증권이 차지하는 비 중은 로 자산 의 대부분을 차지하고 있습니다. [연결재무현황] (단위 : 원) 구분 제9기 반기말 유동자산(A) 유동부채(B) 유동비율(A/B) 부채총계(C) 자본총계(D) 부채비율(C/D) 자료 : 당사 감사보고서 동사는 금번 공모 무보증사채 발행을 통해 400억원을 조달할 예정입니다. 조달한 자금은 기존 채무상환을 위한 자금으로 사용될 예정이며 이에 따라 부채비율상 변화는 없을 것으로 보입니다. 3) 동사는 2020년 2월 설립 이후 부동산관련증권 등을 취득 및 투자하고, 취득한 자산의 안정적 운용을 통하여 투자자들에게 일정수준 이상의 투자수익을 제공하는 것을 목적으로 하는 부동산투자회사입니다. 동사가 신고서 제출일 현재 보유하고 있는 자산의 내역은 아래와 같습니다. 보유자산명 매입금액 보유자산의 기초자산명 이지스제151호전문투자형사모부동산투자유한회사 제1종 지분증권 630억원 '더샵 부평 센트럴시티'공공지원민간임대주택3,578세대 이지스제151호전문투자형사모부동산투자유한회사 제3종 지분증권 195억원 이지스임대주택일반사모부동산투자신탁166호(재간접형)제에이종 수익증권 73억원 이지스151호 제1종 지분증권(재간접형) 이지스일반사모부동산투자신탁제331호 제1종 수익증권 90억원 누디트홍대 이지스제333호 일반 사모부동산투자신탁 제1종 수익증권 100억원 디어스 명동 이지스제200호 일반 사모부동산투자유한회사 지분증권 5억원 디어스 판교(판교아이스퀘어 C1 오피스텔) 이지스 일반 사모부동산투자신탁제411호(재간접형) 수익증권 370억원 이지스200호 지분증권(재간접형) 이지스일반사모부동산투자신탁97호 C2(제3종) 수익증권 1억원 태평로빌딩 (주)이지스글로벌레지던스위탁관리부동산투자회사 지분증권 1,023억
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이지스글로벌일반사모부동산투자신탁427호("이지스427호") 수익증권 및 이지스USCore일반사모부동산투자신탁458호("이지스458호") 수익증권 이지스일반사모부동산투자신탁25호 제2종 수익증권 5억원 트윈트리 타워 합계 2,492억원 (자료 : 당사 반 기보고서 제시) 증권신고서 제출일 현재 동사의 주요 수입원은 동사가 보유 중인 수익증권 및 지분증권에서 발생하는 배당수익입니다. 동사는 최근 반기말 연결기준 영업수익 약 19억원, 영업이익 약 14억원, 반기순손실 약 9억원을 기록하였으며, 별도기준 영업수익 약 28억원, 영업이익 약 26억원, 반기순이익 약 3억원을 기록하였습니다. 연결 포괄손익계산서 제 9 기 반기 2024년 01월 01일부터 2024년 03월 31일까지 제 8 기 반기 2023년 07월 01일부터 2023년 09월 30일까지 (단위 : 원) 과 목 제 9(당) 반기 제 8(전) 반기 Ⅰ.영업수익 Ⅱ.영업비용 Ⅲ.영업이익 1.금융수익 2.금융비용 Ⅳ.법인세비용차감전순손실 Ⅴ.법인세비용(이익) Ⅵ.반기순손실 지배기업 소유주지분 비지배지분 Ⅶ기타포괄손익 Ⅷ.총포괄손익 지배기업 소유주지분 비지배지분 Ⅸ.주당손실 1.기본주당손실 별도 포괄손익계산서 제 9 기 반기 2024년 01월 01일부터 2024년 03월 31일까지 제 8 기 반기 2023년 07월 01일부터 2023년 09월 30일까지 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 9(당) 반기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 리츠 산업의 현황 리츠 산업은 부동산투자회사법이 2001년 제정된 이래로 성장하여 2024년 4월 말 설립된 리츠 수는 373개, 총 자산은 약 96.79조원에 이르고 있습니다. 최근 부동산 등 대체투자에 대한 시장의 관심 증가와 리츠 관련 정부의 규제 완화 및 활성화 정책 등으로 리츠 산업은 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다.부동산투자회사 현황- 자료 출처 : 리츠정보시스템, 리츠통계현황(2024년 4월) 리츠통계 2404_1.jpg 리츠통계 2404_1 리츠통계 2404_2.jpg 리츠통계 2404_2 리츠통계 2404_3.jpg 리츠통계 2404_3 리츠통계 2404_4.jpg 리츠통계 2404_4 리츠통계 2404_5.jpg 리츠통계 2404_5 나. 리츠 산업의 특성 리츠는 다수의 투자자로부터 자금을 모아 부동산 및 부동산 관련 증권 등에 투자, 운용하고 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 주식회사입니다. 일반적으로 리츠 주식에 투자함으로써 얻는 수익은 고위험, 고성장 상품의 수익보다는 낮으나 안정적이며, 예금, 채권같은 저위험 상품의 수익보다는 높은 인컴형(Income)투자상품입니다.리츠 시장은 과거 사모 리츠 중심에서 현재 회사를 비롯한 다수의 공모상장리츠 출시로, 투자자 범위가 기관 투자자에서 개인 투자자로 확대되며 성장하고 있습니다. 리츠 시장의 경기변동 특성 및 계절성은 명확히 확인된 바 없으나, 현재 설립된 리츠의 대부분이 부동산 임대료를 수입의 기반으로 하고 있음을 고려할 때, 일반적으로 경기상승시 수익 창출이 확대 되며, 경기 하락시 수익이 감소하는 경향이 있을 것으로 보입니다. 다. 영업의 개요 회사는 2020년 2월 3일 설립된 부동산투자회사로, 2020년 4월 3일 국토교통부의 영업인가를 득하였습니다. 정관상 회사는 존속기간을 두지 않는 영속형 회사이며, 본점 소재지는 서울특별시 영등포구 여의공원로 115, 14층(여의도동, 세우빌딩)에 위치하고 있습니다.회사의 주요 사업은 부동산의 취득ㆍ개발ㆍ개량 및 처분, 부동산개발사업, 부동산의 관리, 임대차 및 전대차, 증권ㆍ채권의 매매, 금융기관에의 예치, 지상권ㆍ임차권 등 부동산 사용에 관한 권리의 취득ㆍ관리ㆍ처분, 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권의 취득ㆍ관리ㆍ처분, 부동산개발사업을 목적으로 하는 법인 등에 대한 대출ㆍ예치 등을 하는 방법으로 자산을 투자 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 회사는 2020년 8월 5일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다.회사의 회계연도는 매년 1월 1일에 개시하여 6월 30일에 종료하고 7월 1일 개시하여 12월 31일에 종료합니다. 단, 제1기 결산기는 2020년 2월 3일(설립일)에 개시하여 2020년 6월 30일에 종료되었습니다.회사는 현재 부동산임대업의 단일사업을 영위하고 있습니다. 라. 보유 자산 내역 라-1. 회사가 공시서류작성기준일 현재 보유하고 있는 자산의 내역은 아래와 같습니다. 보유자산명 매입금액 보유자산의 기초자산명 이지스제151호전문투자형사모부동산투자유한회사 제1종 지분증권 630억원 '더샵 부평 센트럴시티'공공지원민간임대주택3,578세대 이지스제151호전문투자형사모부동산투자유한회사 제3종 지분증권 195억원 이지스임대주택일반사모부동산투자신탁166호(재간접형)제에이종 수익증권 73억원 이지스151호 제1종 지분증권(재간접형) 이지스일반사모부동산투자신탁제331호 제1종 수익증권 90억원 누디트 홍대 이지스제333호 일반 사모부동산투자신탁 제1종 수익증권 100억원 디어스 명동 이지스제200호 일반 사모부동산투자유한회사 지분증권 5억원 디어스 판교(판교아이스퀘어 C1 오피스텔) 이지스 일반 사모부동산투자신탁제411호(재간접형) 수익증권 370억원 이지스200호 지분증권(재간접형) 이지스일반사모부동산투자신탁97호 C2(제3종) 수익증권 1억원 태평로빌딩 (주)이지스글로벌레지던스위탁관리부동산투자회사 지분증권 1,023억원
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이지스글로벌일반사모부동산투자신탁427호("이지스427호") 수익증권 및 이지스USCore일반사모부동산투자신탁458호("이지스458호") 수익증권 이지스일반사모부동산투자신탁25호 제2종 수익증권 5억원 트윈트리 타워 합계 2,492억원 - 회사는 상기자산에서 발생하는 배당수익을 회사의 배당재원으로 확보할 계획입니다. 라-2. 보유자산의 기초자산 개요는 아래와 같습니다. - 이지스151호 (이지스166호 포함) 구분 내용 명칭 '더샵 부평센트럴시티' 공공지원민간임대주택(인천 십정2구역 주거환경개선사업 공동주택) 소재지 인천광역시 부평구 십정동 216번지 일원 세대 수 3,578세대(전체 공동주택 5,678세대 중 공공지원민간임대주택) 시공사 (주)포스코건설 면적 총매입가 836,236백만원 평가금액 구분 내용 평가금액 백 만 원 기준일자 2023년 12월 평가기관 태평양감정평가법인 비고 시장가치평가 조감도 더샵 부평센트럴시티 조감도.jpg 더샵 부평센트럴시티 조감도 위치도 더샵 부평센트럴시티 위치도.jpg 더샵 부평센트럴시티 위치도 - 이지스331호 구분 내용 명칭 누디트 홍대 소재지 서울특별시 마포구 서교동 460-25 일원 세대 수 총 296세대 및 근린생활시설 주요 임차인 주식회사 로컬스티치 / 네오밸류 주식회사 면적 총매입가 120,000백만원 평가금액 구분 내용 평가금액 162,000백만원 기준시점 2023년 3월 30일 평가기관 제일감정평가법인 비고 시장가치평가 조감도(준공후) '누디트 홍대' 조감도.jpg '누디트 홍대' 조감도 위치도 홍대 코리빙 복합시설 위치도.jpg 누디트 홍대 복합시설 위치도 - 이지스333호 구분 내용 명칭 디어스 명동 소재지 서울특별시 중구 남학동 13-2외 1필지 세대 수 총 112세대 및 근린생활시설 주요 임차인 자이S 주식회사 면적 총매입가 41,000백만원 평가금액 구분 내용 평가금액 46,300백만원 기준일자 2024년 4월 평가기관 삼창감정평가법인 비고 시장가치평가 현장 사진 디어스명동 사진.jpg 디어스명동 사진 위치도 디어스명동 위치.jpg 디어스명동 위치 - 이지스200호 (이지스411호 포함) 구분 내용 명칭 디어스 판교 소재지 경기도 성남시 수정구 시흥동 296-3외 4필지 세대 수 총 521세대 면적 대지면적: 13,802.00㎡ / 4,175.11평전체 연면적: 99,925.92㎡ / 30,227.59평오피스텔 연면적: 39,904.17㎡/ 12,071.01평 총매입가 146,800백만원 평가금액 구분 내용 평가금액 백만원 기준일자 2024년 5월 평가기관 제일감정평가법인 비고 시장가치평가 현장 사진 디어스판교 사진.jpg 디어스판교 사진 위치도 디어스판교 위치도.jpg 디어스판교 위치도 - 이지스427호 구분 내용 명칭 소재지 세대 수 5,881세대 면적 대지면적: 140acres / 약 17만평건물면적: 5,986,206sf / 약 17만평 총매입가 (약 2,469,005백만원, 환헷지환율 1,331원 적용 평가금액 구분 내용 평가금액 기준일자 2024년 3월 평가기관 SitusAMC 비고 시장가치평가 현장 사진 위치도 - 이지스458호 구분 내용 명칭 소재지 세대 수 207세대 면적 대지면적: 0.81acres / 992평건물면적: 227,233sf / 6,386평 총매입가 환헷지 환율 1,249원 적용 평가금액 구분 내용 평가금액 기준일자 2023년 5월 1일 평가기관 비고 시장가치평가 현장 사진 위치도 마. 시장의 특성 전술한 "1. 사업의 개요"를 참조하시기 바랍니다. 바. 시장 점유율 전체 유효시장규모를 파악하기 어려움에 따라 정확한 시장점유율의 산정이 어렵습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 부동산투자회사로 해당사항 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 부동산투자회사로 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 당사는 부동산투자회사로 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 시장위험에 대한 노출이 중요하지 않아 기재를 생략합니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 7. 기타
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제9기 반기(당반기) 다산회계법인 해당사항 없음 제8기(전기) 다산회계법인 적정 해당사항 없음 관계기업과 공동기업에 대한 투자 공정가치 평가 제7기(전전기) 다산회계법인 적정 해당사항 없음 관계기업과 공동기업에 대한 투자 공정가치 평가 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제9기 반기(당반기) 다산회계법인 별도/연결반기검토 및 기말감사 제8기(전기) 다산회계법인 별도/연결반기검토 및 기말감사 제7기(전전기) 다산회계법인 별도/연결반기검토 및 기말감사 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제9기 반기(당반기) 제8기(전기) 제7기(전전기) 2. 내부통제에 관한 사항 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조 제1항 및 동법 시행령 제9조 제1항에 따라 내부회계관리제도를 운영하지 않습니다.
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II. 형태 합병등 형태 흡수합병 우회상장 여부 해당사항없음 III. 주요일정 이사회 결의일 2024년 01월 30일 계약일 2024년 01월 30일 주주총회를 위한 주주확정일 2024년 07월 01일 승인을 위한 주주총회일 2024년 07월 30일 주식매수청구권행사 기간 및 가격 시작일 2024년 07월 30일 종료일 2024년 08월 19일 (주식매수청구가격-회사제시) 합병법인: 10,732원피합병법인: 2,133원 합병기일 등 2024년 09월 03일
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IV. 평가 및 신주배정 등 (단위 : 원, 주) 비율 또는 가액 합병비율: (주)차이커뮤니케이션 : 한국제11호기업인수목적(주) = 1:0.1863586(한국제11호기업인수목적(주)의 기명식 보통주식 1주당 (주)차이커뮤니케이션의 기명식 보통주식 0.1863586주)합병가액: (주)차이커뮤니케이션 1주당 10,732원 / 한국제11호기업인수목적(주) 1주당 2,000원 외부평가기관 한울회계법인 발행증권 종류 수량 액면가액 모집(매출)가액 모집(매출)총액 기명식보통주 지급 교부금 등 해당사항 없음