chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
NH투자증권 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

NICE) 미상환 엔에이치투자증권 메리고고제사차 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 엔에이치투자증권 메리고고제사차 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 엔에이치투자증권 운카스제일차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, 한기평) 상환 엔에이치투자증권 운카스제일차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, 한기평) 상환 엔에이치투자증권 운카스제일차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, 한기평) 상환 엔에이치투자증권 운카스제일차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, 한기평) 상환 엔에이치투자증권 운카스제일차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, 한기평) 상환 엔에이치투자증권 운카스제일차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, 한기평) 상환 엔에이치투자증권 운카스제일차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, 한기평) 상환 엔에이치투자증권 운카스제일차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, 한기평) 상환 엔에이치투자증권 운카스제일차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, 한기평) 상환 엔에이치투자증권 운카스제일차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, 한기평) 미상환 엔에이치투자증권 운카스제이차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, 한기평) 상환 엔에이치투자증권 운카스제이차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, 한기평) 상환 엔에이치투자증권 운카스제이차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, 한기평) 상환 엔에이치투자증권 운카스제이차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, 한기평) 상환 엔에이치투자증권 운카스제이차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, 한기평) 상환 엔에이치투자증권 운카스제이차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, 한기평) 상환 엔에이치투자증권 운카스제이차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, 한기평) 상환 엔에이치투자증권 운카스제이차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, 한기평) 상환 엔에이치투자증권 운카스제이차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, 한기평) 상환 엔에이치투자증권 운카스제이차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, 한기평) 미상환 엔에이치투자증권 송암파크제이차 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 엔에이치투자증권 송암파크제이차 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 엔에이치투자증권 송암파크제이차 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 엔에이치투자증권 송암파크제이차 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 엔에이치투자증권 송암파크제이차 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 엔에이치투자증권 송암파크제이차 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 미상환 엔에이치투자증권 워머신제십차 전자단기사채 사모 A1(한기평, 한신평) 상환 엔에이치투자증권 워머신제십차 전자단기사채 사모 A1(한기평, 한신평) 상환 엔에이치투자증권 파크시티제일차 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 엔에이치투자증권 파크시티제일차 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 엔에이치투자증권 피엘엔제오차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 피엘엔제오차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 피엘엔제오차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 피엘엔제오차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 미상환 엔에이치투자증권 엑싯제육차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 엑싯제육차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 엑싯제육차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 미상환 엔에이치투자증권 엠제이항동제삼차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 엠제이항동제삼차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 엠제이항동제삼차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 엠제이항동제삼차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 엠제이항동제삼차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 엠제이항동제삼차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 엠제이항동제삼차
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전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 엠제이항동제삼차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 엠제이항동제삼차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 엠제이항동제삼차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 엠제이항동제삼차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 엠제이항동제삼차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 미상환 엔에이치투자증권 엠제이항동제사차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 엠제이항동제사차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 엠제이항동제사차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 엠제이항동제사차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 미상환 엔에이치투자증권 엠제이항동제오차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 엠제이항동제오차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 엠제이항동제오차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 엠제이항동제오차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 미상환 엔에이치투자증권 갤럭시올원제일차 전자단기사채 사모 A1 (한기평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 갤럭시올원제일차 전자단기사채 사모 A1 (한기평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 갤럭시올원제일차 전자단기사채 사모 A1 (한기평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 갤럭시올원제일차 전자단기사채 사모 A1 (한기평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 알에이제이차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 알에이제이차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 알에이제이차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 알에이제이차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 알에이제이차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 알에이제이차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 알에이제이차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 미상환 엔에이치투자증권 알에이제삼차 회사채 사모 해당사항 없음 미상환 엔에이치투자증권 알에이제사차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 알에이제사차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 알에이제사차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 알에이제사차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 알에이제사차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 미상환 엔에이치투자증권 알에이수표제일차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 알에이수표제일차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 알에이수표제일차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 알에이수표제일차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 알에이수표제일차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 미상환 엔에이치투자증권 알에이해운대제사차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 알에이해운대제사차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 알에이해운대제사차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 알에이해운대제사차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 알에이해운대제사차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 알에이해운대제사차 전자단기사채 사모 A1 (한신평, NICE) 상환 엔에이치투자증권 합 계 주) 최근사업연도 개시일부터 작성기준일 현재까지의 기간 중 발행된 채무증권의 내역을 기재하였습니다. 라. 채무증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 :
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2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결 기준입니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 별도 기준입니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결 기준입니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 별도 기준입니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결 기준입니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 별도 기준입니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 해당사항 없습니다 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 해당사항 없습니다 마. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 (이행현황기준일 : 2023년 12월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.주2) 해당사항 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채(지속가능채권) 제63회 운영자금(녹색사업 및 사회적 가치 창출 사업분야 투자재원 확보) 운영자금(녹색사업 및 사회적 가치 창출 사업분야 투자재원 확보) 해당사항 없음 회사채 제64-1회 채무상환자금 채무상환자금 (기업어음) 해당사항 없음 회사채 제64-2회 채무상환자금 채무상환자금 (기업어음) 해당사항 없음 회사채 제64-3회 채무상환자금 채무상환자금 (기업어음) 해당사항 없음 회사채 제65-1회 채무상환자금 채무상환자금 (기업어음) 해당사항 없음 회사채 제65-2회 채무상환자금 채무상환자금 (기업어음) 해당사항 없음 회사채 제66-1회 채무상환자금 채무상환자금 (기업어음) 해당사항 없음
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회사채 제66-2회 채무상환자금 채무상환자금 (기업어음) 해당사항 없음 회사채 제67-1회 채무상환자금 채무상환자금 (기업어음) 해당사항 없음 회사채 제67-2회 채무상환자금 채무상환자금 (기업어음) 해당사항 없음 회사채 제68-1회 채무상환자금 채무상환자금 (기업어음) 해당사항 없음 회사채 제68-2회 채무상환자금 채무상환자금 (기업어음) 해당사항 없음 주) 2021년 2월 16일 발행된 제63회 회사채는 ESG채권(지속가능채권)으로, 신재생에너지 및 친환경건축물 등 환경(녹색)과 일자리창출(사회) 분야에 투자하기 위해 발행되었으며, 당초 계획대로 수소연료전지발전소 건설 및 친환경 인증 건축물에 대한 투자, 그리고 국가 및 지방자치단체로부터 인증을 받은 일자리 창출 우수기업이 발행한 증권의 투자 등에 사용되었습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 당사 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다. ▣ 외화사채에 관한 사항 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 천USD) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 외화사채 운영자금(외화자산투자 및 외화유동성 확보) $300,000 운영자금(외화자산투자 및 외화유동성 확보) $300,000 해당사항 없음 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(제3자배정) 운영자금(재무구조 개선, 초대형 IB 경쟁력 강화, 사업영역 확장 등) 운영자금(재무구조 개선, 초대형 IB 경쟁력 강화, 사업영역 확장 등) 해당사항 없음 유상증자(제3자배정) 운영자금(재무구조 개선, 초대형 IB 경쟁력 강화, 사업영역 확장 등) 운영자금(재무구조 개선, 초대형 IB 경쟁력 강화, 사업영역 확장 등) 해당사항 없음 다. 미사용자금의 운용내역 - 해당사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무정보 이용상의 유의점 (1) 재무제표 재작성- 해당사항 없습니다.(2) 합병 및 분할- 공시대상기간 중 합병 및 분할이 발생하지 않았습니다. (3) 영업양수도- 공시대상기간 중 영업양수도가 발생하지 않았습니다.(4) 기타 유의하여야 할 사항- 기타 유의하여야 할 사항으로는 위의 사항 이외에 감사보고서 및 검토보고서상 강조사항과 핵심감사사항으로 기재된 것 등이 포함되며, 해당사항은
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 년 세계경제는 긴축기조 및 대체자산 시장 침체에 대한 우려가 지속된 한 해였습니다 . 특히 자본시장에서는 , 금리 급등으로 인해 자산가격이 하락하였으며 주가조작 사태가 발생하는 등 여러 어려움이 있었습니다 주요 재무실적 및 주요 경영지표 요약 (단위 : 백만원) 구분 제57기 제56기 제55기 자산총계 자본총계 당기순이익 ROE (%) 순자본비율(NCR) 1개월 누적 유동성비율 3개월 누적 유동성비율 주) 재무실적 및 ROE, 순자본비율은 연결기준이며, 유동성비율은 별도기준입니다. 이러한 외부환경의 어려움에도 불구하고 2023년 연결기준 자산 총계는 56조 6,979억원, 자기자본은 7조 6,134억원으로 전년대비 증가하였으며, 수익성 측면을 살펴보면 동기간 연결기준 누적 순영업수익은 1조 6,785억원, 세전이익은 7,207억원, 당기순이익은 5,530억원(지배주주지분 5,564억원) 을 기록하여 전년대비 크게 향상되었습니다. 영업유형별로 살펴보면, 수수료수지는 전년대비 0.7% 증가한 7,893억원, 운용손익 및 관련 이자수지는 전년대비 110.4% 증가한 8,804억원, 증권여신 및 예탁금 관련 이자수지는 전년대비 8.1% 증가한 2,632억원을 기록하였습니다.연결기준 순자본비율은 2,036.9%로 금융투자업규정인 100%를 상회하여 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 별도기준의 1개월 및 3개월 누적 유동성 비율도 각각 130.8%, 128.8%를 기록하여 금융기관의 통상적인 안정적 상황의 지표인 100% 이상을 유지하고 있어 안정성의 측면에서는 견조한 상태를 유지하고 있습니다.수익성 개선으로 인해, 당사 수익성의 주된 지표인 ROE는 연결기준 7.5%로 전년대비 3.2%p 상승하였습니다. ROE는 지배주주지분의 당기순이익을 지배주주지분 자기자본의 평잔으로 나눈 값으로, 자기자본을 통한 수익률의 개념입니다. 당사 ROE는 경쟁력 상승 및 수익구조 다변화 등에 힘입어 전년대비 개선되었으며, 이를 위해 당사가 진행한 노력은 아래와 같습니다. 년 당사는 금융시장의 리스크가 확대되는 환경 속에서도 기민하고 차별적인 대응을 통해 안정적인 수익기반을 확보하고 , 선도 증권사로서 고객가치를 최우선하는 '자본시장의 대표 Platform Player'로 기능 강화에 주력하였습니다 자문역량 고도화를 통한 비즈니스 핵심역량 강화 최근 금융시장의 빠른 환경변화에 따라 증권업에서는 '인적 서비스 '라는 본질적 경쟁력이 더욱 중요해지고 있습니다 . 당사는 인적 서비스 가치 향상을 위해 Advisor의 전문성과 역량 강화를 진행하였으며 , 이를 통한 고객기반확대 노력도 지속하였습니다 . 또한 , 기업금융부문에서도 자문 서비스의 역량을 더욱 확장하여 전통적 기업금융 부문의 경쟁우위를 유지하였습니다 고객관점에 기반한 최적의 플랫폼
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인프라 경쟁력 구축 당사는 고객별 최적의 종합 금융솔루션을 제공하기 위해 플랫폼 인프라의 경쟁력을 강화하였습니다 . 이를 위해 , 업계 최초로 '다이렉트 인덱싱 ' 및 '미국주식 24시 거래 서비스 '를도입하는 등 차별적인 가치 제공에 주력하였습니다 . 또한 , 당사의 글로벌 거점별 업무영업확대와 신사업 추진을 통해 성장하는 해외시장에 대한 적시적 대응을 지속하였습니다 지속 성장구조의 사업 포트폴리오 강화 당사는 금융시장의 불확실성 속에서 新성장동력 확보를 위한 비즈니스 포트폴리오 다변화를 추진하였습니다 . 특히 , 탄소배출권 시장에서 경쟁우위 확보를 위해 탄소금융부를 신설하였고 , 토큰증권 (STO) 및 대체거래소 (ATS)의 진출도 준비하고 있습니다 . 또한 당사는 , 운용 Biz.의 수익구조 안정화를 위해 , 채권 운용체계 개편 등을 추진하였습니다 이 외에 당사의 재무제표에는 기표되지 않으나 일반적인 경영활동을 통해 미래에 당사 재무제표에 영향을 미칠 수 있는 소송 및 약정 등의 부외거래가 존재하며, 이에 대해서는 5번에 기재된 부외거래를 참조하시기 바랍니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무실적 및 손익실적 전년대비 경제상황이 다소 긍정적으로 변화됨에 따라 보유중인 금융자산의 규모가 일부 증가하였으며, 시장상황에 적극 참여하려는 고객 예수금의 증가에 따라 고객의 예수부채와 함께 이에 대한 예치금 자산이 증가하며 총자산 및 총부채 규모는 증가하였습니다.또한, 시장상황 개선에 따른 금융자산과 부채의 공정가치 변동성 감소에 따라 영업수익과 영업비용은 전년대비 소폭 감소하였으나 수수료수익, 이자수익, 운용수익 등이 전년대비 개선되어 당기순이익 증가 및 ROE 상승에 기여하였습니다. 당사의 재무실적 및 손익실적에 대한 요약 변동내역은 아래 표에 기재되어 있습니다. 재무실적 요약 (단위 : 백만원) 구분 제57기 제56기 제55기 총자산 자기자본 주2) 당기순이익 지배주주지분순이익 비지배지분순이익(손실) 주1) 연결기준으로 작성하였습니다.주2) 비지배지분은 제외하였습니다.주3) ROE = 지배주주지분당기순이익/지배주주지분 자기자본의 평균잔액 기준으로 작성하였습니다. 손익실적 요약 (단위 : 백만원) 구분 제57기 제56기 제55기 영업이익 영업수익 영업비용 영업외손익 법인세비용차감전 계속사업손익 당기순이익 지배주주지분순이익 (대손준비금 반영후 조정 이익 당기 : 524,061 백만원 전기 : 307,290 백만원, 전전기 : 920,646 백만원) 비지배지분순이익(손실) 주) 연결기준으로 작성하였습니다. 나. 재무건전성 2023년 12월말 기준 순자본비율(NCR)은 2,036.9%(별도 기준 1,419.3%)로, 금융위 금융투자업규정(100%이상)을 상회하는 수치로 안정적인 수준을 유지하고 있으며 지속적인 리스크관리를 통해 적정수준의 재무건전성 유지를 위해 노력하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 제57기 제56기 제55기 영업용순자본(A) 총위험액(B) 필요유지자기자본(C) 순자본비율[(A-B)/C] 주1) 순자본비율 = [(영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본]×100주2) 연결 기준으로 작성하였습니다. 다. 사업부문별 영업실적 NH투자증권의 2023년 연결기준 자산 총계는 56조 6,979억원, 자기자본은 7조 6,134억원입니다. 동기간 연결기준 순영업수익은 1조 6,785억원, 세전이익은 7,207억원, 당기순이익은 5,530억원(지배주주지분 5,564억원) 입니다. (1) 회사가 영위하고 있는 영업 유형별 비중 순영업수익은 수수료수지, 운용손익 및 관련 이자수지, 증권여신 및 예탁금 관련 이자수지, 기타로 분류되며, 순영업수익의 세부 구성은 아래와 같습니다. 구 분 2023년순영업수익(억원) 비율 수수료수지 Brokerage 금융상품판매 (펀드, 랩, 신탁) IB (인수주선, M, 채무보증관련 등) 기타수수료 (유가증권대여수수료 등) 운용손익 및 관련 이자수지 증권여신 및 예탁금 관련 이자수지 기타 합계 주1) 순영업수익 : 영업수익-영업비용+판관비 주2) 금융상품판매 :
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집합투자증권판매수수료+자산관리수수료+신탁보수 (파생결합증권 판매수수료는 미포함) 주3) IB : 인수주선수수료+매수 및 합병수수료+사채모집수탁수수료+채무보증관련수수료주4) 기타수수료 : 유가증권대여 수수료, IPO청약수수료, PEF운용관리보수 등주5) 연결 기준으로 작성하였습니다. (2) 영업 유형별 주요실적 Ⅰ. 수수료수지 수수료수지는 Brokerage, 금융상품판매, IB, 기타수수료로 구성되어 있습니다. 2023 회계연도 수수료수지는 전년대비 0.7% 증가한 7,893억원을 기록했습니다. [Brokerage수수료수지] - 2023 회계연도 Brokerage수수료수지는 4,246억원으로 전년대비 14.4% 증가하였습니다. 시장일평균거래대금(19.9조원)이 전년대비 22.8% 증가하였으며, 시장 내 개인투자자 비중 또한 68%(전년대비 +3%p)로 확대되였습니다. 당사 Brokerage 시장점유율(약정기준, ELW포함)은 9.0%로 전년대비 0.5%p 개선되었습니다. [금융상품판매수수료수지] - 2023 회계연도 금융상품판매수수료수지는 941억원(전년대비 +0.6%)을 기록했습니다. 이 중 신탁보수는 350억원을 기록하며 전년대비 15.9% 증가한 반면, 집합투자증권취급수수료수익, 자산관리수수료수익은 각각 391억원(전년대비 -5.8%), 200억원(전년대비 -8.3%)으로 감소하였습니다.[IB 수수료수지]- 2023 회계연도 IB 수수료수지(인수주선, M, 채무보증관련)는 부동산 PF 시장 악화 및 실물경기 침체가 지속되며 전년대비 11.5% 감소한 2,778억원을 기록했습니다. 인수및주선수수료 581억원(전년대비 -23.1%), 매수및합병수수료 175억원(전년대비 -2.8%),채무보증관련수수료 2,022억원(전년대비 -8.2%)을 기록하는 등 전반적인 IB관련 수수료수지가 감소하였습니다. 그러나, 어려운 시장환경에도 불구하고 꾸준한 영업활동을 통해 2023년 더벨 리그테이블 ECM 인수부문 1위(M/S 18.9%), ECM 주관부문 2위(M/S 18.5%), 회사채(SB) 대표주관 1위(M/S 19.7%)를 달성하였습니다. Ⅱ. 운용손익 및 관련 이자수지 2023년에 채권금리는 통화긴축 기조 장기화에 대한 우려, 인플레이션 및 고용지표 등의 영향으로 등락을 반복했음에도 불구하고 당사는 포트폴리오 리밸런싱, 보수적 운용 등을 통해 2023 회계연도 운용손익 및 관련 이자수지 8,804억원 (전년대비 +110.4%)을 기록했습니다. 세부적으로는 운용손익이 2,409억원 (흑자 전환), 관련 이자수지 또한 6,394억원 (전년대비 +28.2%)으로 개선되었습니다. 앞으로도 당사는 시장환경 변화에 적극 대응하고 안정적 수익 창출을 위해 보수적 운용전략 및 리스크 관리를 강화할 계획입니다. Ⅲ. 증권여신 및 예탁금 관련 이자수지 2023 회계연도 증권여신 및 예탁금 관련 이자수지는 2,632억원(전년대비 +8.1%)으로 개선되었습니다. 전년대비 예탁금 평잔이 소폭 감소하였으나 마진율은 개선되며 예탁금 관련 이자수지는 1,333억원(전년대비 +76.6%)을 기록한 반면 WM 관련 이자수지(신용융자, 스탁론, 미수거래)는 평잔 감소 및 조달금리 상승에 따른 비용 증가의 영향으로 1,299억원(전년대비 -22.6%)을 기록하였습니다. 라. 신규사업에 관한 사항 신규 추진하려는 사업에 관해 당사는 CFD 서비스 및 펀드 직접 수탁업무를 추진할 것으로 공시한 바 있습니다. CFD 거래는 전문투자자 전용상품으로써 개인이 실제 투자상품을 보유하지 않고 진입가격과 청산 가격의 차액을 현금으로 결제하는 장외파생상품입니다. 당사는 2021년 4월말 국내주식에 대한 CFD 대고객 서비스를 오픈하였으며, 2022년도부터는 해외주식(미국)에 대한 대고객 서비스를 시작하였습니다.펀드직접 수탁업무와 관련해서는 22년 3월 수탁시스템 구축 프로젝트에 착수하여 펀드 기준가 산출 및 검증, 자금결제 및 실물관리, 운용감시 등 펀드 수탁에 필요한 모든 기능을 구현한 수탁시스템 구축을 완료하여, 2022년 10월 증권업계 최초로 공/사모펀드,
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PEF, 리츠 등 모든 국내 펀드에 대하여 Custody Service를 개시하였고, 향후 외화 수탁시스템 개발을 통해 최근 성장세가 지속 중인 해외자산을 수탁할 수 있는 인프라를 구축 예정입니다. 또한, 부동산/특별자산 수탁고 확대, PEF/리츠 수탁시장 신규 진입 유도 및 수탁재산 기반의 Prime Brokerage Service 강화함으로써 "Prime Brokerage Service"기반의 특화된 수탁사로서의 입지를 공고히 해나갈 예정입니다.현재 대한민국 자본시장은 다자간매매체결회사가 설립되어 복수 거래소 경쟁체제가 구축되고, 전통 금융자산외에 증권형 디지털자산 거래에 대한 규율체계 정비를 앞두고 있는 등선진화 단계에 진입했습니다. 당사는 자본시장을 선도하는 플랫폼 사업자로서 선진 자본시장에서 고객가치의 지속 확대를 위해 차별화된 금융서비스를 제공하겠습니다. 마. 자산손상 또는 감액손실에 관한 사항 당사는 공정가치의 변동을 당기손익에 반영하지 않는 자산에 대해 매 결산기마다 손상여부를 검토하고 있으며, 당사가 적용하는 손상기준에 해당하는 경우 자산의 손상을 인식하고, 손상된 금액만큼 감액손실을 당기순이익에 반영하고 있습니다. 3개 년의 공시대상 기간 동안 당사는 연결기준으로 대상 자산에 대한 자산 손상이나 감액손실을 인식하지 않았습니다. 바. 중단사업에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 사. 경영합리화에 관한사항 - 해당사항 없습니다. 아. 환율변동영향 2023년 12월 31일 현재 연결기준으로 주요 통화별 환위험에 노출된 외화금융상품의 원화환산 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 USD JPY EUR CNY 기타 합계 금융자산 금융부채 당사는 보유한 외화 자산 및 부채로 인해 환율변동에 노출되어 있으며, 당사는 이러한 환율변동 위험을 회피(헤지)하기 위해 통화선도나 통화스왑과 같은 파생상품 등을 이용하고 있으므로 환율의 변동으로 인한 급격한 재무상태 변동이나 영업실적 악화에 노출되어 있지는 않습니다. 참고로 공시대상기간동안 주요 통화의 당사 적용환율의 변동은 아래와 같습니다. 구분 USD JPY EUR CNY 제57기말 제56기말 제55기말 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 당사의 최근 3 사업연도말 유동성 현황은 아래에 기재되어 있습니다. 당사의 주요 유동성 관리지표는 1개월, 3개월 누적 유동성비율입니다. 이는 1개월, 3개월 누적 유동자산/유동부채로 산출됩니다.2023년 12월 31일 현재 별도재무제표 기준 당사의 자산은 전년 대비 3조 511억원 증가하였고 부채는 2조 7,971억원 증가하였습니다. 우호적인 증시환경 영향으로 고객 예치금이 증가하였고 CP위주의 유가증권 운용 및 인수금융의 확대로 자산이 전년 대비 약 3조원이 증가하였습니다. 또한 통화긴축 완화 기대감에 따라 증시 영향 고객 예수금은 증가하였고 당사의 보수적 가격 정책에 따라 대고객 수신은 감소하였으나 사업부 조달 감소 영향에 기인하여 시장성 차입규모가 큰 폭 확대되어 부채는 전년 대비 약 2.8조원 증가하였습니다. 이를 잔존만기별로 분석해보면 잔존만기가 비교적 짧은 1개월 이내 자산은 4조 1,515억원, 부채는 3조 8,917억원 증가함에 따라 1개월 유동성비율은 전년도 대비 감소하였고, 3개월이내 자산은 4조 5,532억원, 부채는 2조 2,310억원 증가함에 따라 3개월 유동성 비율은 전년도 대비 증가하였습니다.통상 금융기관은 1개월, 3개월 누적 유동성비율을 100% 이상으로 유지하는 것을 안정적인 상황으로 간주하고 있으며, 당사의 경우 2023년 12월말 현재 가이드라인 비율인 100%를 상회하는 견조한 유동성비율을 나타내고 있습니다 구 분 제 57기 제 56기 제 55기 1개월 누적 유동성비율 3개월 누적 유동성비율 주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. 당사는 분기별로 유동성위기상황 시나리오를 바탕으로 유동성위기상황 분석을 실시하고 있으며 분석결과 예상되는 과부족에 대해 비상조달계획을 수립하여 리스크관리위원회에서 보고 안건으로 상정하고 있습니다. 주요 유동성 리스크에 대해 지표화하여
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상시모니터링 지표(우발채무, 증거금 규모, 유동성 비율 등)를 상시적으로 관리하고 있습니다. 나. 자금조달 (1) 연간자금 조달계획에 대해서는 자산부채위원회에 보고하고 있으며, 계획을 통해 일정규모 이상의 장기조달재원(만기1년이상의회사채등)을 확보하는 것을 목표로 실제 조달에 반영하고 있습니다.당사의 조달실적 중 타인자본(부채)은 주식시장 영향 고객 예수금 증가로 인해 전년도까지 감소했던 투자자 예수금(예수부채)이 증가하였습니다. 차입매도금융상품의 감소에 따라 당기손익-공정가치측정금융부채는 전년대비 규모가 감소하였습니다. 당사의 운용실적은 시장상황 개선에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산이 증가하였고, 전체유가증권 운용규모는 회사채, CP등 Credit물 위주로 다소 증가하였습니다. 다른부분의 유의미한 변동은 없었습니다.2023년에 고금리 기조가 유지되면서 총 조달규모가 전년 대비 감소하였고 조달비용이 큰폭으로 상승하였습니다. 2024년에는 비우호적인 사업환경 전망속에 건전성 및 유동성 관련 규제를 고려하여 당사 조달정책에 반영할 예정입니다. 강화되는 규제환경 등에 대응하기 위해 유동성리스크관리강화, 안정적/효율적 조달포트폴리오구축, 담보관리 역량제고를 중점적으로 추진할 예정입니다 공시대상기간동안 조달한 자금의 원천별 조달규모, 자금조달비용 등 자금조달조건 등은 아래와 같습니다. (조달실적) (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위: 억원) 구 분 제57기 제56기 제55기 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본 예수부채 투자자예수금 수입담보금 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 당기손익-공정가치측정지정 금융부채 파생상품부채 차입부채 콜머니 차입금 환매조건부채권매도 발행어음 발행사채 기타부채 충당부채 퇴직급여부채 기타 합 계 주) 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였으며, 이자율은 조달금리나 채권이자율 등을 기재하였습니다. (운용실적) (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위: 억원) 구 분 제57기 제56기 제55기 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 현금성자산 현금및현금성자산 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 연결 및 지분법투자지분 파생상품 파생상품자산 대여금및수취채권 예치금 신용공여금 환매조건부채권매수 대여금 기타 유형자산 기타 합 계 주) 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였으며, 이자율은 조달금리나 채권이자율 등을 기재하였습니다. (2) 최근 3 사업연도 회사채의 조달규모 및 조달비용 (단위 : 백만원) 회사채종류 발행일 권면총액 이자율 만기일 제63회 무보증사채 제64-1회 무보증사채 제64-2회 무보증사채 제64-3회 무보증사채 제1회 외화무보증사채 제65-1회 무보증사채 제65-2회 무보증사채 제66-1회 무보증사채 제66-2회 무보증사채 제67-1회 무보증사채 제67-2회 무보증사채 제68-1회 무보증사채 제68-2회 무보증사채 소 계 주) 2021년 10월 7일에 발행한 외화사채의 액면금액은 3억달러 이며, 2023년 12월 31일 기준 환율을 적용하여 원화로 환산하였습니다. (3) 상환의무가 있는 조달자금의 항목별ㆍ만기별 상환금액 도래현황 - 2023.12.31 현재 당사의 상환의무가 있는 조달자금의 항목별ㆍ만기별 상환금액 도래현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 1년이내 2년이내 3년이내 5년이내 5년초과 원화 콜머니 외화 콜머니 원화 기관간 REPO 대고객 RP 발행어음 기업어음(CP) 전자단기사채 증권금융 할인어음 증권금융 유통금융차입금 증권금융 담보금융차입금 원화 일반사채 외화 일반사채 원화 후순위사채 외화 기관간 REPO 외화차입금 매도파생결합증권 합 계 주) 별도 재무제표 기준이며, 전체 부채에 대한 잔존만기별 금액은
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 설립시 "국내 최초의 셔츠 전문점" 브랜드를 인지시키는 전략으로 시장에 진출하였으며 2014년 이후 셔츠 전문 브랜드에서 "FORMAL SPA" 브랜드로의 변화를 위해 기획 측면에서는 품목의 다양화를 통해 남성 토털 패션 아이템을 모두 갖추게 되었고 유통망 측면에서 남성 토털 패션 아이템 전개를 위하여 기존의 소형 매장에서 대형가두점 위주의 유통망을 구축하였습니다.당사는 현재 오프라인 통합 유통망 브랜드 STCO외 DIEMS와 온라인브랜드 ZERO LOUNGE, CODI GALLEY를 운영중이며, 통합브랜드 매장의 지속적 확대와 PROFASHIONAL OUTFIT을 모토로 다양한 직업을 가진 소비자가 원하는 제품 기획을 강화하고 있습니다. 또한 온라인 브랜드의 마케팅 강화 및 판매경로의 확대를 통해 외형을 확장하고 수익성을 제고해 나가고 있습니다. 당사의 연결기준 2023년 매출액은 740억원으로 수출액 약 1.5억원이며, 주요브랜드 제품인 STCO의 셔츠 매출액은 98.5억으로 매출비중은 약 13.3%입니다. 주요제품인 (티)셔츠의 판매가격은 2022년 말 21,925원에서 2023년 말 기준 23.936원으로 증가하였으며, 수트의 경우 162,877원에서 161,754원으로 감소하였습니다.당사의 판매경로는 대리점, 직영점, 할인점, 온라인쇼핑몰이 있으며, 2023년 말 기준 188개점으로 대리점 54.4%, 할인점 15.3%, 직영점 20.3%, 온라인 10.0%의 매출비중을 차지하고 있습니다. 사업에 관한 보다 세부적인 사항은 본 사업보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용' 중 2~7의 내용을 참고바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품, 서비스 등 1) 주요 제품 등의 현황당사는 남성캐릭터캐주얼, 라이프스타일웨어 등 남성 패션에 필요한 셔츠, 정장 외 다양한 제품을 생산하여 판매하고있으며, 오프라인 통합 유통망 브랜드 STCO외 DIEMS와 온라인브랜드 ZERO LOUNGE, CODI GALLEY를 운영중입니다. (단위 : 원,%) 사업부문 품 목 매출액(비율) STCO 셔츠 STCO외 셔츠외 합 계 ※ 매출비율 = (해당품목 매출액/ 총매출액)x 100(%)※ 상기 매출실적은 K-IFRS 기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.2) 주요 상제품 등의 판매가격 변동추이 (단위 : 1Pcs, 원) 품 목 2023년(제21기) 2022년(제20기) 2021년(제19기) (티)셔츠 수트 (상하) 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료1) 주요 원재료등의 현황당사의 주요 제품은 의복으로 원재료는 면, 실크 등의 원단과 라벨, 단추, 지퍼 등 소모성 부재료로 구성되어 있습니다. 따라서 원재료의 대부분은 원단으로 구성되며 부재료의 비중이 매우 낮은 편입니다. 이로 인해 원재료 등의 현황을 원재료 별로 구분하지 않았습니다. 또한 주요 원재료 매입처는 당사와 특수관계를 가지고 있지 아니하며 시장 특성상 독과점하기 어려운 구조로 공급의 안정성이 보장되어 있습니다. 매입액> (단위 : 원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 의류 원부재료 원단外 제조 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 2023년(제21기) 2022년(제20기) 2021년(제19기) (티)셔츠 수트 ☞ 원재료등의 가격은 품목당(1 Pcs 당) 소요되는 원재료 가격임.3) 주요 매입처에 관한 사항 사업부문 매입유형 주요 매입처 의류 원부재료 케이에이치씨컬렉션(주)제이엘엔터프라이즈(주)비에스팀주식회사 대호에프앤씨오성섬유 나. 생산 및 설비에 관한 사항1) 생산능력당사의 주요 사업 내용은 의류 생산 및 판매로, 제품 기획을 제외한 제조와 관련된 모든 공정을 외주 생산 처리하고 있으나 주요 원자재의 구매에서 생산 및 출하까지 각 공정별로 발생되는 핵심사항에 대해서는 당사가 직접 관여하여 생산을 진행하고 있습니다. 2) 생산실적- 해당사항 없습니다.3) 가동률- 해당사항 없습니다.4) 생산설비에 관한 사항- 당사는 당사의 제품에 대해 전부 외주생산을 하고 있으므로 당사가
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보유하는 생산설비는 없습니다5) 중요한 시설투자 계획- 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적1) 매출실적 (단위 : 원) 매출유형 품목 구분 2023년 (제21기) 2022년 (제20기) 2021년 (제19기) 제품 (티)셔츠 수출 내수 소계 자켓/바지 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 상품 수출 내수 소계 수수료 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 연회비 수출 내수 소계 합계 수출 내수 소계 ※ 상기 매출실적 K-IFRS 기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.※ 상기 매출실적은 매출할인 및 반품충당금등의 가감후 품목별 순매출액입니다.2) 판매경로당사의 매출 판매경로는 대리점, 직영점, 할인점, 온라인쇼핑몰 등을 통해 판매가 이루어지고 있습니다. 비중> 경로 구분 매출액비중(%) 제21기 제20기 제19기 대리점 할인점 직영점 온라인 기 타 3) 판매방법 및 조건 구 분 내 용 대금회수조건 2023년12월말매장현황 2022년12월말매장현황 2021년12월말매장현황 2020년12월말매장현황 대리점 - 대리점주와 계약을 체결하여 제품의 판매를 위탁하는 방식 15일 현금 94개 101개 106개 117개 직영점 - 회사가 직접 건물주와 임대차 계약을 체결하여 판매와 관련된 모든운영을 회사의 책임하에 진행하는 방식 7일 현금 35개 27개 22개 23개 할인점 - 아울렛 등 할인점에 입점한 후 중간관리자를 별도로 선정하여 제품 판매를 관리하도록 하는 방식 30일 현금 35개 31개 29개 34개 온라인 - 자사몰 또는 롯데닷컴 등 외주 쇼핑몰을 통한판매경로 확대- 쇼핑몰업체에게 일부 판매수수료 지급 30일 현금 24개 15개 18개 15개 합 계 188개 174개 175개 189개 4) 판매전략① 오프라인 유통망 당사의 오프라인 유통망은 주로 가두점 형태(대리점 및 직영점)로 유통구조가 갖추어져 있어 주변의 상권 규모가 중요한 영향을 미칩니다. 따라서 주변 상권에 대한 철저한 분석을 통해 유통망을 개설하고 있습니다. 또한 당사는 가두점 전략의 전면적인 개편을 통하여 기존 단독 브랜드별 소형 매장위주의 유통망에서 복합 브랜드 대형 매장위주의 유통망으로 개편을 실시하였습니다. 당사 보유 브랜드별 오프라인 유통망 확보 전략은 다음과 같습니다 구 분 전 략 STCO - 나들목 지역(나들이 고객 침투 전략)- 복합몰 입점(쇼핑의 편의성 극대화 전략)- No 백화점, Yes 가두점(고객 생활패턴 변화에 따른 전략)- 주요 상권 직영매장 및 복합브랜드매장 운영을 통한 안정적 유통망 확보 DIEMS - 기존 SPA 브랜드의 단순하고 천편일률적인 캐주얼 Image가 아닌고급스럽고 진중한 Formal Image제공- 주요 상권 직영매장 및 복합브랜드매장 운영을 통한 안정적 유통망 확보 ② 온라인 유통망당사의 온라인 유통망은 외부입점몰과 자체운영 쇼핑몰인 통합브랜드몰을 통해서 전개하고 있습니다. 온라인몰에서는 오프라인에 전개중인 STCO와 DIEMS외에도 온라인 전용 브랜드로 Basic-Formal Trend 아이템을 제공하는 CODI GALLERY와 미국 트래디셔널 캐쥬얼 스타일을 현대적 감성으로 재해석한 남성 캐쥬얼 브랜드 ZERO LOUNGE까지 다양한 Need에 알맞은 제품들을 합리적인 가격에 제공하고 있습니다. 온라인 시장이 확대되고 있는 상황에서 당사도 온라인 자사몰의 회원 확보를 위해 기획전과 할인이벤트를 수시로 진행하고 있으며 광고채널을 통한 홍보에도 주력하고 있습니다. 또한 외부입점몰의 판매경로 확대를 통해 다양한 제품을 보다 많은 채널을 통해 제공하고 있습니다. 나. 수주상황- 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리1) 재무위험관리요소연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.2) 시장위험①
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외환위험연결회사는 주로 달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 내부적으로 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 말 현재 연결회사가 기능통화 이외의 외화로 표시한 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 구분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD EUR 외화자산 합계 USD EUR 원화 합계 차입금 USD EUR 매입채무 USD EUR GBP 외화부채 합계 USD EUR GBP 원화 합계 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 기능통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다.외화표시 자산 및 부채에 대한 위험은 환율 10% 절상 및 절하인 경우를 합리적인 것으로 판단하여 계산하였으며 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 10% 절상시 10% 절하시 10% 절상시 10% 절하시 금융자산 금융부채 순효과 [()는 부(-)의 금액임] ② 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험연결회사의 현금흐름 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성 자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다.보고기간 말 현재, 다른 변수가 일정하고 원화 표시 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 세후이익 12백만원(전기 3백만원)만큼 감소 또는 증가하였을 것입니다.③ 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 신용위험뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 등의 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 우량한 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 소매 거래처에 대한 매출은 현금 또는 주요 신용카드로 처리됩니다.연결회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 연결회사는 판매거래처에 대한 현금 및 부동산 담보를 설정하는 등 대손발생 위험을 최소화하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.- 당기말 (단위: 원) 구분 정상 3개월 이하 6개월이하 9개월이하 11개월이하 12개월이상 합계 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 합계 - 전기말 (단위: 원) 구분 정상 3개월 이하 6개월이하 9개월이하 11개월이하 12개월이상 합계 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 합계 당기와 전기 중 매출채권과 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 기초 - 기준서 제 1109호 적용 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 환입된 미사용 금액 기말 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 12개월 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다. 매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의
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후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 미수금, 장단기대여금, 임차보증금 등이 포함됩니다. 당기와 전기 중 미수금의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 미수금 상각후원가금융자산 당기 전기 당기 전기 기초 - 기준서 제 1109호 적용 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 기말 [()는 부(-)의 금액임]상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 모두 신용위험이 낮은것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다.당기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 매출채권 - 매출채권의 손실충당금 변동 기타금융자산 상각후원가금융자산 대손상각비 및 기타의 대손상각비 ④ 유동성 위험연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링 하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.연결회사는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.보고기간 말 현재 연결회사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 현금성자산에 948백만원(전기말: 943백만원)을 투자하고 있습니다. 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. - 당기말 (단위: 원) 당기말 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 합계 장부가액 매입채무 장단기차입금(*1) 사채(*1) 금융리스부채(*1) 기타금융부채(*1) 합 계 (*1) 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함하는 금액입니다.- 전기말 (단위: 원) 전기말 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 합계 장부가액 매입채무 장단기차입금(*1) 사채(*1) 금융리스부채(*1) 기타금융부채(*1) 합 계 (*1) 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함하는 금액입니다.계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. 3) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.산업 내의 다른 기업과 일관되게 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간말 현재 연결회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 나. 파생상품 등에 관한 사항1) 파생상품계약 체결 현황- 해당사항 없습니다.2) 리스크 관리에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등- 해당사항 없습니다 나. 연구개발활동 당사가 영위하는 패션산업의 경우 일반적인 제조업과 같은 연구개발행위는 발생하지않으며, 시장에 대한 사전조사를 통한 제품기획에서부터 생산, QC, 그리고 판매직전 단계에 이르는 디스플레이까지의 과정을 MD(MerchanDiser)가 담당하고 있습니다.당사는
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다른 브랜드와의 차별화된 제품을 생산하기 위하여 브랜드의 개발 및 상품화와 관련된 활동을 수행하고 있으며 수입 및 국내 원단의 품질검사 및 Sample 제작 등의 활동에 연구개발비를 사용하고 있습니다. 1) 연구개발비용 (단위: 원) 과 목 제21기 제20기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 당사 별도 재무정보 기준입니다.※ 정부보조금을 차감하기 전의 지출 총액을 기준으로 산정하였습니다.2) 연구개발 실적 당사가 영위하는 패션산업의 경우 일반적인 제조업과 같은 연구 개발 활동은 발생하지 않습니다. 당사의 연구개발활동은 브랜드의 개발 및 상품화와 관련된 활동이며,당사는 지속적인 연구개발을 통해 시장의 흐름 즉, 최신 Trend를 신속하게 파악하고 샘플 등을 제작하거나 구매하여 차별화된 제품을 생산하고 있습니다. 또한 수년간쌓아온 업력을 바탕으로 대한민국 남성 체형에 가장 적합한 FIT 개발 및 패턴 보유로 고객 만족도를 높이기 위해 노력하고 있습니다. 이와 관련된 당사의 활동 및 개발 결과는 다음과 같습니다. 연구과제 연구결과 제품화 에스티코(STCO) ○ 브랜드 Concept 개발- "코디네이션" 솔루션을 제공하는 공간 창출을 목표로 브랜드의 마케팅, MD 및 인력개발 정렬- 20대 초중반의 드레스셔츠 미착용자라 여겨졌던 블루오션 고객군 선점 전략- 영포티 세대가 요구하는 Formal Manner Suit 감성 충족을 통한 주요 고객층 확대 전략- 남자에게 선물할 때 가장 먼저 생각나는 브랜드로 Positioning하여 실구매결정자인 여성고객 선점- 고객 DB와 모바일 마케팅/거대업체와의 제휴를 통해 고객이탈방지 및 충성도 (loyalty) 제고 전략○ 유통전략 수립- 고객의 생활동선상에 위치한 유통전략- 지역상권 중심(발달된 상권을 기반으로 트렌드 및 가격에 민감한 젊은 고객 유인 전략)- 아울렛타운 중심(젊은 층의 선호도가 높은 상권 / 브랜드 인지전략) ○ 2004년 런칭○ 매경리서치 마켓 리포트(08.03.31)- "남성들이 가장 선호하는 셔츠 타이 브랜드" 2위- "유행을 선도하는 셔츠"에서 1위○ 비즈니스 캐릭터 선호도 1위 DIEMS ○브랜드 Concept 개발 -합리적 가치의 트래디셔널 캐주얼 브랜드로 시장 포지셔닝 -비즈니스 캐주얼 착장 문화에 따른 기능성과 활동성을 중요시하는 고객의 니즈를 충족 -개인의 다양한 니즈와 라이프스타일에 대한 욕구를 충족시키기 위한 브랜드 라인업(남성,여성, 아동) 방향성 구축 ○ 유통전략 수립- 지역상권 중심(발달된 상권을 기반으로 트렌드 및 가격에 민감한 젊은 고객 유인 전략)- 아울렛타운 중심(젊은 층의 선호도가 높 은 상권 / 브랜드 인지전략) ○ 2009년 런칭 (폴앤루이스)○ 2014년 F/W 시즌부터폴앤루이스 B.I 변경 → "DIEMS"○ 2017년 골프라인 확장→ "DIEMS GOLF" ○브랜드 Concept 개발- 미국 트래디셔널 캐쥬얼 스타일을 현대적 감성으로 재해석한 남성 캐쥬얼 브랜드- 일과 쉼에 대한 존중의 가치를 제안- 헤리티지와 실용성 추구○ 판매 전략 수립- 온라인 브랜드로 합리적인 품질과 가격을 추구 ○ 2011년 런칭○ 2017년 오프라인 체험 스토어 오픈○ 2022년 브랜드 리포지셔닝 ○브랜드 Concept 개발- Formal Life 스타일의 'Mordern Contemporary Wear'- 코디하기 쉬운 베이직한 아이템 개발- 멋진 라이프 스타일을 위한 최신 트렌드 제품 개발○ 판매 전략 수립- 온라인 브랜드 내 차별화된 최고의 퀄리티- 경제적 부가가치를 지닌 상대적 최저가 제공 ○ 2013년 런칭○ 2022년 주니어라인 확장→ "Codi Galley Junior" 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 당사 및 종속회사가 영위하는 사업과 관련하여 국내 포함 총 2개 국가에서 총 98건의 지적재산권을 보유하고 있으며 전체 보유현황은 다음과 같습니다. [전체 보유현황_단위: 건] 구분 의장권 상표권 합계
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출원중 등록완료 합 계 ※상세 현황은 '상세표-4. 상표권의 주요내용(상세)' 참조 나. 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항이 회사의 영업활동, 비용지출 또는 경쟁상의 지위 등 사업의 영위에 중요한 영향을 미치는 사항- 해당사항 없습니다.다. 회사가 영위하는 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항및 향후 환경개선설비에 대한 중요한 자본지출이 계획 - 해당사항 없습니다. 라. 산업의 특성 및 국내외 시장여건 1) 산업의 특성패션산업은 다른 사업과 비교할 때 상품이 지닌 물리적 효용가치에 부가하여 상품의 외적가치, 즉 심리적 효용가치를 창조하는 부가가치가 높은 산업입니다.고부가가치적 요소는 동시대의 문화와 소비자들의 라이프스타일을 대변하며 이로 인하여 국민소득 등의 경기상황에 민감하게 반응하는 산업이라 할 수 있습니다. 과거의 패션산업은 단순히 섬유소재를 가공하여 의복이라는 제품을 생산하여 소비자에게 제공하는 제조 및 도매업으로 인식되었습니다. 현대의 패션산업은 빠르게 변화하는 트렌드 속에서 고객이 추구하는 라이프스타일을 의복 및 기타 패션 아이템을 통해 실현할 수 있도록 하는 모든 활동을 포함하고 있습니다.즉 패션 산업은 의복의 개념에서 자기 표현 방식으로써의 생활 문화의 개념으로 변화한다고 볼 수 있습니다. 이에 따라 현대의 패션산업은 분야별로 특화된 전문가들이 제공하는 감성적 고감도 디자인과 효율적인 자본 운영을 위한 치밀한 전략을 기반으로 제품 생산, 판매, 관리가 융합된 지식집약 산업으로 변화한 것이 특징입니다. 2) 산업의 성장성 년 패션 시장은 전년에 이어 플러스 성장을 기록했습니다 . 하지만 높은 물가 수준과 고금리가 지속될것으로 예상되고 불안정한 세계정세로 인해 한국경제가 경기침체에 접어들것으로 예상되면서 패션산업에도 부정적인 영향을 미치고 있습니다 . 가계 소비심리 하락으로 가계소비중 의류 , 신발 등 패션관련 지출비중도 하락세를 보일것으로 예상되며 , 가두 상권의 경우 경기 침체로 인하여 전국적으로 상권 위축이 지속될 위험이 있습니다 . 반면 온라인 시장의 경우 성장세를 지속하는 가운데 영향력이 확대되고 있는 추세입니다 3) 경기변동의 특성 및 계절성패션의류산업은 경기변동에 민감하게 반응하는 산업으로서 일반적으로 경기변동과 동행하며, 그 변동폭은 경기 변동폭보다 큽니다. 개인들의 소비지출은 가처분소득과 밀접한 관계를 나타내고 있어, 패션 및 의류산업은 경기변동과 높은 상관관계가 있다고 할 수 있습니다.다만, 상대적으로 당사가 속해있는 Formal wear 시장은 여성복과 캐주얼 시장보다 경기의 영향을 덜 받는다고 할 수 있습니다.또한 사회가 점차 다원화되고 개성화되어 가면서 디자인과 가치성을 지향하는 남성 소비자들의 소비성향은 경기변동과 더불어 시장에 미치는 영향이 크다고 볼 수 있습니다.패션사업의 계절성을 보자면 일반적으로 겨울제품의 단가가 타 계절제품의 단가보다높기 때문에 S/S(봄, 여름) 보다는 F/W (가을/겨울) 의 매출 비중이 상대적으로 큽니다.4) 국내외 시장의 여건 년으로 예상되던 경제침체가 2024년으로 미뤄진 결과 , 세계경제 성장률은 2023년 2.9%에서 2024년에는 2.4%로 낮아질 전망입니다 . 다가오는 경기침체는 강하지 않고 길지 않을 것으로 예상되지만 , 고물가 역시 해소되기 어려울 것으로 보입니다 . 인플레 우려 지속으로 금리를 조기에 크게 낮추기도 어렵고 , 정부가 재정지출을 적극적으로 늘리기도 어려워 , 침체 이후 세계경기 반등의 강도는 미약할 전망입니다 년 한국경제는 1.8% 성장에 그치며 과거 경제위기 상황을 제외하면 처음으로 2년 연속 2% 경제성장률에 미달할 것으로 예상됩니다 . 2023년 경제성장률 1.3%보다는 소폭 높아지지만 잠재성장률에 못 미치는 수준이고 , 소비와 투자 등 내수가 부진해 경기 회복을 체감하기 어려울 것으로 보입니다 . 반면 2025년에 가서야 통화당국이 목표로 하는 2% 물가상승률에 도달할 것으로 보여 물가는 쉽게 내려가지 않을 전망입니다 높은 물가 수준과 고금리 상황이 길어지면서 가계의
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소비 여력을 제약하여 , 2024년 민간소비가 2023년보다 낮은 증가세를 보일 것으로 예상됩니다 . 2022년 이후 코로나 방역 완화로 소비 회복세를 주도해 온 서비스 소비마저 고물가와 고금리의 부담으로 2023년 하반기 들어 회복세가 약화되는 모습이며 , 가계가 비필수적 소비에 해당하는 내구재 소비를 뒤로 미루면서 상품소비 증가세가 2024년 상반기까지 미약할 전망입니다 출처 : LG경영연구원 _경영인을 위한 2024년 거시경제 전망 5) 경쟁요소 및 강점과 단점 당사의 주요 소비자층인 30~40대 남성들은 탄탄한 경제력을 바탕으로 고퀄리티 패션 제품과 트렌드에 민감하고 스타일링에 관심을 보이는 영 포티(Yong Forty)라고 불리웁니다. 이들은 캐주얼보다 재킷과 셔츠등 갖춰입는 아이템을 선호하며 가격과 퀄리티를 동시에 고려하는 경향을 보입니다. 또한 이미 어느 정도 삶의 경험을 통해 원숙해진 경험을 가지고 있기 때문에 브랜드에 집착하기보다 나이에 맞는 퀄리티와 이를 수용할만한 저렴한 가격을 갖춘 제품과 브랜드를 선호합니다. 이러한 욕구를 충족시키는 브랜드를 찾으면 높은 충성도를 보이는 경향이 있기 때문에 브랜드 입장에서는 가격대비 높은 퀄리티를 갖춘 특별한 브랜드로 기억될 필요성이 점점 커지고 있습니다. 영포티 남성 고객을 주요 소비자층으로 하는 패션시장은 여타 패션시장에서 중요시되는 대규모 자본 밎 기술력, 마케팅 능력도 중요하지만 소비자의 취향과 특성을 세밀하게 분석하는 능력과 미래를 예측하고 그에 맞는 제품을 개발하는 능력이 더욱 중요시되는 상황입니다. 영포티 남성 고객을 주요 소비자층으로 하는 회사가 갖춰야 할 주요 경쟁요소는 첫번째로 '소비자에게 제공하는 제품이 가격대비 얼마만큼 높은 만족감을 제공할 수 있는가'이고 두번째로 '브랜드가 소비자들과의 정서적 공감대를 얼마나 강하게 형성할 수 있는가'로 볼 수 있습니다. 이러한 관점에서 Formal SPA로써 중대형 복합 브랜드매장을 중심으로 한 유통망을 전개하고 있는 당사의 강점은 ① 경쟁력있는 가격으로 대중적이고 다양한 Formal제품을 제공하는 STCO라인 ② 고급 소재 적용을 통해 Formal 디자인을 강화한 Black By STCO라인 ③ Formal 복장에 어울리는 진중한 스타일의 캐주얼 브랜드로써의 Diems라인 ④ Indoor에서 Outdoor 패션까지 아우를 수 있는 Diems Golf라인상기의 브랜드 라인을 통해 세대가 공감할 수있는 정서를 반영한 다양한 제품을 합리적인 가격으로 제공함으로써 고객에게 높은 만족감을 제공할 수 있다는 점입니다. 또한 고객의 접근과 이동이 쉬워 브랜드간 경쟁이 치열한 온라인 유통망에 있어서는 '정직한 가격과 유통구조는 정직한 판매자에게서 나올 수 있다'라는 당사의 철학을 기반으로 '고객의 삶을 풍요롭게 하는데 우리는 어떻게 기여할 수 있는가'라는 질문에 대한 답으로써 다양한 Need를 가진 고객들이 만족할 수 있도록 아래와 같이 온라인 브랜드를 전개하고 있습니다.① 누구나 코디하기 쉬운 Basic-Formal Trend 제품을 유통수수료가 없는 합리적인 가격으로 제공하는 브랜드인 Codi Gallery ② (1)판매 수익원은 가입 고객 회원비로 창출하고 (2)높은 가치를 보유한 제품을 발굴하여 (3)고객에게 거품이 전혀 없는 제품의 가치 그대로의 가격으로 제공함으로써 (4)타사 어느 브랜드도 고객에게 제공할 수 없는 유니크한 가치를 제공하는 회원제 쇼핑몰 브랜드 Zero Lounge6) 시장점유율동종업체의 자체자료 확보가 불가능하고 공인된 조사기관의 객관적이고 검증된 자료가 없어 본 항목은 작성을 생략합니다. 마. 영업의 개황당사는 설립시 "국내 최초의 셔츠 전문점" 브랜드를 인지시키는 전략으로 시장에 진출하였으며 셔츠/타이/일부잡화류의 아이템 구성으로 할인점과 소형평수의 역세권, 도심 중심상권 위주의 유통망을 전개함으로써 브랜드 인지도 확산과 볼륨화 목표를 달성하였습니다.2014년 이후 셔츠 전문 브랜드에서 FORMAL SPA 브랜드로의 변화를 위해 기획 측면에서는 품목의 다양화를 통해 남성 토털
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패션 아이템을 모두 갖추게 되었고 유통망 측면에서 남성 토털 패션 아이템 전개를 위하여 기존의 소형 매장에서 대형가두점 위주의 유통망을 구축하였습니다.또한 변화하는 라이프 스타일에 따른 고객 유입에 맞춰 나들목, 외곽 상권에 매장을 강화하였습니다.이렇게 캐릭터 캐주얼, 라이프스타일 wear 등 다양한 복종과 남성패션에 필요한 모든아이템을 One-stop 쇼핑으로 가능하게 함으로써 "FORMAL SPA" 브랜드로서의 위치를 강화하기 위해 노력하고 있습니다. 당사는 통합브랜드 매장의 지속적 확대와 PROFASHIONAL OUTFIT을 모토로 다양한 직업을 가진 소비자가 원하는 제품 기획 강화, 온라인 브랜드의 마케팅 강화를 통해 수익성을 제고하고 시장 지배력을 지속적으로 높임으로써 업계를 선도하는 Leader로서의 입지를 굳건히 다져나가는 발걸음을 멈추지 않고 있습니다. 당사는 다음과 같은 브랜드 철학을 기반으로 사업을 전개하고 있습니다. 우리는 Formal SPA 회사로서 기존 Casual SPA 회사의 제품이 담아내지 못하는진중한 가치를 지닌 제품을 합리적인 가격으로 고객에게 제공한다 ● 통합 유통망 브랜드 STCO 오프라인 통합 유통망 브랜드 STCO는 당사가 기존에 추구해왔던 20~30대 위주의 젊은 캐릭터 캐주얼 브랜드를 뛰어 넘어 Formal SPA 남성 패션 브랜드 회사로 나아가고자 영포티 세대도 주요 고객층으로 흡수할 수 있는 다양한 라인을 전개하고 있습니다. 매장전경1.jpg 매장전경1 매장전경2.jpg 매장전경2 매장전경3.jpg 매장전경3 매장전경4.jpg 매장전경4 매장전경5.jpg 매장전경5 당사가 Formal SPA회사로서 추구하는 바는 단순히 합리적인 가격의 제품을 고객에게 제공하는 것이 아닙니다. 고품질의 제품을 생산하여 합리적인 가격으로 제공할 수 있는 시스템을 구축함으로써 고객의 만족감을 극대화하고 있습니다. STCO의 주력제품인 수트의 경우 이태리사의 고급원단을 사용한 STCO 블랙라인을 별도로 전개하고 있습니다. 고급 브랜드에서 사용하고있는 원단을 직수입하여 제작함으로써 합리적인 가격에 제공할 수 있는 시스템을 구축하였습니다. 아래는 현재 사용하고 있는 주요 이태리사의 고급원단에 대한 정보입니다. ① REDA: 150년 전통의 이태리 원단브랜드로 세계적으로 유명한 명품 브랜드들에 원단을 납품하며 원단의 감촉이나 발색이 뛰어남 ② GUABELLO: 이태리 비엘라 지역에서 시작된 가장 오랜 역사를 지닌 모직물 생산업체로 여러 세대를 통하여 전통과 기술을 유지해오고 있는 원단 브랜드 ③ ZIGNONE: 1964년 설립된 직물 제조 업체로 현대적이면서도 고급스러운 패브릭으로 정평이 나있으며 해외 내셔널 브랜드에서 많이 사용됨 ④ MARLANE: 180년 동안 양질의 원단을 생산해온 업체로 탁월한 품질과 합리적인 가격대의 원단을 생산함 또한 당사는 다양한 직업과 라이프 스타일을 가진 고객에게 개개인의 Need에 알맞는 실용적인 디자인의 제품을 제공함으로써 다른 브랜드에서 얻을 수 없는 만족감을 느낄 수 있도록 하는 것이 목표입니다. 이러한 목표를 이루기 위하여 통합 유통망 브랜드 STCO는 아래와 같은 세부 라인을 전개하고 있습니다. ① 수트 위주의 격식있는 착장이 필요한 직업군을 위하여 Formal스타일을 강화한 Smart Work 라인 ② 실용적 새미 캐쥬얼 착장이 필요한 직업군을 위하여 레트로 무드의 컬러와 패턴을 접목한 Talented Work 라인 ③ 젊은 감성의 자유로움이 필요한 직업군을 위하여 트렌디한 디자인을 적용한 Creative Work 라인 ④ 야외활동과 신체활동이 많은 직업군을 위하여 기능성을 강화한 소재와 디자인이 적용된 Outstanding Work 라인 ⑤ Formal 복장에 어울리는 진중한 스타일의 캐주얼 브랜드로써의 Diems라인, ⑥ Indoor에서Outdoor 패션까지 아우를 수 있는 디자인과 누구나 쉽게 프리미엄 기능성 소재를 접할 수 있는 합리적인 가격의 Diems Golf라인 당사는 아래와 같은 마케팅 전략 하에 영업을 전개하고 있습니다. 구 분 전
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략 브랜드명 브랜드 컨셉 - PROFASHIONAL OUTFITS, STCO- 격식이 필요한 자리에 필요한 포멀 웨어와 아이템에서- 실용성이 필요한 일상의 캐쥬얼 웨어와 아이템까지- 남성에게 필요한 모든 것을 제공하는 남성 토털 패션 브랜드 Product - 남성을 위한 모든 아이템- 모든 상황에 어울리는 유연한 스타일 제공 - 실용적이며 탈 전형적인 새로운 Formal 제안- Line Extension을 통한 Brand Value-up Price - 거품을 뺀 Rock Bottom Price 제공- 한 Item당 1~2개의 심플한 가격 구성- 연중 No Sale 정책 프로모션 효과의 극대화 Place - No 백화점, Yes 가두점, 복합점, 할인점- 주요 상권과 채널에 복합브랜드매장 운영을 통한 안정적 유통망 확보 Promotion - "Formal SPA"라는 포지셔닝을 통해 Formal Fashion에 대한 모든 Needs를One-Shop 쇼핑으로 편리하게 충족시킬수 있는 방안 제시- 모바일 솔루션을 통한 고객관리/유인 인프라 확보(적시성 및 접근가능성 극대화 전략)- STCO만의 고객 문화 개발로 매출 확대 및 브랜드 강화 전략 제로라운지는 미국 트래디셔널 캐쥬얼 스타일을 현대적 감성으로 재해석한 남성 캐쥬얼 브랜드입니다. 헤리티지와 실용성은 제로라운지 제품 디자인의 원칙으로 이를 통해 일상 속에서 일과 쉼에 대한 존중의 가치를 제안하는 옷을 만들어 가고 있습니다. 구 분 전략 브랜드명 브랜드철학 - 일과 쉼에 대한 존중 브랜드컨셉 - 미국 트래디셔널 캐쥬얼 스타일- 트랜디한 감각과 편리함을 제공- 최상의 소재와 핏으로 옷의 본질적인 가치를 전달 타겟 - Age Target▶Main Target : 25~35- 각기 다른 취향과 취미를 존중하고 다양한 여가 활동을 즐기는 적극적이고 능동적인 사람 ● Codi Gallery온라인 환경에 익숙하고 Simple Stylish Modern Look을 지향하는 패션에 관심 있는 남성을 위해 코디하기 쉬운 Basic-Formal Trend 아이템을 합리적인 가격으로 제공하기 위한 브랜드입니다. 구 분 전략 브랜드명 브랜드철학 - 올바른 품질과 합리적 가격, 최고의 가성비를 제공하는 온라인 남성 토털브랜드- 다양한 직업을 가진 고객들의 각기 다른 필요를 이해하고 공감하는 비즈니스파트너 브랜드컨셉 포멀한 남성의 라이프 스타일을 현대적으로 해석한 'Mordern Contemporary Wear' Style - Time-less 필수 코디 아이템 'Essential'라인 - 패션 핫이슈를 재해석한 'Issue Project'라인 타겟 ● HAUS 독일어로 집을 뜻하는 HAUS는 가장 편안함을 느끼는 공간으로, 시대마다 추구하는 집의 모양이 다르듯 현대적인 트랜드와 기술력을 바탕으로 클린한 외관과 정제된 조화로움을 담아내는 브랜드입니다. 구 분 전략 브랜드명 HAUS 브랜드철학 - 실용적인 디자인과 고유한 색상 체계를 바탕으로 동시대적인 취향과 가치를 지향하며 세련된 감각을 제공 브랜드컨셉 - 컨템포러리 남성복- 동시대의 트랜드를 정제된 조화로움으로 담아냄- 깔끔한 디자인과 실용적인 디테일, 매력적인 컬러들을 추구 타겟 ● 스타일링 정기구독 사이트 "90%"스타일링 정기구독 사이트 "90%"는 고객의 취향과 체형, 상황에 맞는 퍼스널 스타일링 서비스 플랫폼입니다. 언택트 이커머스 트렌드에 적합한 새로운 비대면 서비스로 새로운 온라인 쇼핑 경험을 제공을 위해 아래와 같은 절차를 거쳐 고객에게 어울리는 스타일링을 제공합니다.① 스타일 프로필 작성② 스타일링 서비스 신청③ 스타일링 상품 발송④ 구매결정 및 반품/교환 요청(무료반품)⑤ 피드백 반영 및 반품/교환 처리 구 분 내 용 90퍼센트의 믿음 패션을 통해 누구나 자존감과 자신감을 높일 수 있으며, 스타일의 변화가 삶의 변화로까지 이어질 수 있습니다. 이러한 변화를 만들기 위해 비싼 옷이나 많은 종류의 옷이 반드시 필요한 것은 아닙니다. 손 가는 대로 옷을 걸치는 것이 아니라 잠깐이라도 거울에 비친 나의 모습에 관심과 애정을
에스티오 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

가지고 어떤 옷이 오늘의 나에게 잘 어울릴지 그리고 잘 표현할 수 있는지를 고민 해보는 경험이 중요합니다. 90퍼센트의 의미 90퍼센트는 누구나 거울 앞에서 고민 해볼 수 있도록 도와주는 정기구독 패션 스타일링 플랫폼 입니다. 변화를 위한 번거롭고 어려운 90%는 우리가 대신하고 고객은 마지막 10%, 입어보고 결정만 할 수 있도록 만들겠다는 포부를 담았습니다. 우리는 플랫폼을 통해 고객의 패션에 대한 고민과 궁금증의 "?" 가 해결과 감탄의 "!"로 바뀔 수 있기를 바랍니다. 90퍼센터의 약속 우리는 고객이 부담없이 많은 옷을 입어 볼 수 있도록 도와줍니다. 왜냐하면 그래도 옷은 입어봐야 하고 많이 입어볼수록 자신에게 어울리는 것을 찾을 수 있는 확률이 올라가기 때문입니다. 그래서 우리는 다양한 종류의 제품들을 준비하려 노력하고구독 기간 동안 스타일링 횟수 제한을 두지 않습니다. 하지만 많이 팔려고 하지는 않습니다. 고객의 이야기를 듣고 필요한 스타일, 어울릴만한 스타일들을 제안합니다. 바. 사업부문별 요약재무현황 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 회사의 경영진은 회사가 단 하나의 보고부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다. 이에따라 사업부문별 상세한 요약 재무현황은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 1) 연결회사 수익의 상세 내역 (단위 : 원) 구 분 2023년 2022년 2021년 재화의 판매 용역의 제공 합 계 2) 지역부문별 정보 (단위 : 원) 구 분 국 내 중 국 등 조정 연결 후 금액 총매출액 영업이익 비유동자산(*) (*) 금융상품, 이연법인세자산 등 제외. ※ ()는 부(-)의 표시입니다.사. 공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업- 해당사항 없습니다.
SKAI — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 국내 유일의 그래프 데이터베이스 전문 기술기업으로, 그래프 데이터베이스 소프트웨어를 제작, 판매하고, 이러한 소프트웨어를 기반으로 한 다양한 그래프 기술 전문서비스를 수행하는 기업입니다. 그래프 데이터베이스는 최근 데이터에 대한 활용성이 높아짐에 따라 인공지능, 빅데이터, 블록체인, 메타버스 등 4차 산업 시장에서의 핵심 기술로 활용되는 기술로서, AWS, 구글, 페이스북, MS 등 글로벌 대기업들 이미 해당 기술을 기반으로 다양한 서비스를 제공하고 있고, Fortune 500 기업들 중 80% 이상이 이러한 그래프 데이터베이스 기술을 매우 적극적으로 활용하고 있습니다. 국내에서는 지금까지 이러한 그래프 데이터베이스 제품을 기반으로 사업을 영위하는기업으로는 당사가 유일합니다. 그만큼 고난도의 기술개발이 요구되며 제품 출시를 위한 기술개발의 기간도 최소 3년 이상 소요되는 만큼 그 진입장벽 역시 매우 높은 기술시장입니다. 당사는 2017년 AgensGraph라는 그래프 데이터베이스 제품 출시 이후 현재까지, 금융, 공공, 제조, IT, 엔터테인먼트 등 다양한 산업에서 약 50여개 이상의 납품실적 및 활용사례를 보유하고 있는 국내 시장 최대의 그래프 데이터베이스 기업입니다. 당사는 세계 최초로 관계형 데이터베이스와 그래프 데이터베이스를 함께 묶어놓은 하이브리드 그래프 데이터베이스를 개발하여, 기존에 가장 많이 쓰는 관계형 데이터베이스와 새롭게 사용하고자 하는 그래프 데이터베이스를 함께 사용하게 함으로써 기존의 고객들에게 훨씬 더 쉽고 편리하게 사용할 수 있는 그래프 데이터베이스입니다. 이러한 독창성 있는 기술을 바탕으로 당사는 2018년부터 국내뿐 아니라 인텔, 버라이존, 에릭슨, 캐나다 국방부 등 글로벌에서도 다양한 활용사례를 보유하고 있으며, 모든 관계형 데이터베이스에 호환되는 Apache AGE라는 제품을 통해, 앞으로의 글로벌 비즈니스 경쟁력에 더욱 큰 기대를 걸고 있습니다.당사는 2020년 4월 아파치 재단의 오픈소스 프로젝트(프로젝트명: Apache AGE)에 인큐베이팅 되었으며, 2022년 5월 Top Level Project로 승격되었습니다. 아파치 재단의 프로젝트는 글로벌 제품으로서의 그 기술력을 인정하는 전 세계 가장 큰 오픈소스 프로젝트 재단으로서, 이에 대한 진입 난이도는 매우 높으나, 소프트웨어로서의 글로벌 경쟁력 확보할 수 있는 가장 빠른 방법 중 하나입니다. Apache AGE는 모든 관계형 데이터베이스 기반에서 그래프 데이터베이스를 사용할 수 있는 기술을 가지고 있는 글로벌 제품입니다. 당사의 주요 사업모델은 그래프 데이터베이스 소프트웨어 License 판매와 그래프 데이터베이스 기술서비스 판매입니다. 그래프 데이터베이스 소프트웨어 License는 주로 기업들이 구매하는 소프트웨어로서, 연단위 과금방식(Subscription License) 혹은 일시불 구매방식(Perpetual License)의 두가지 방식으로 구매를 합니다. 그래프 데이터베이스 기술서비스는 전문가서비스(Professional Service)와 그래프 데이터베이스 구축서비스 (AgensGraph Service)로 나누어지며, 전문가서비스(Professional Service)는 그래프 데이터베이스 제품 기반의 그래프 데이터 모델링, 성능 최적화 작업, 운영환경 구성작업 등의 그래프 데이터베이스 인프라 서비스와, 그래프 데이터 컨설팅 및 분석, 알고리즘 개발, 그래프 전용 쿼리 개발 등 그래프 데이터 분석 서비스로 나누어지며, 그래프 데이터베이스 구축서비스(AgensGraph Service)는 그래프 데이터베이스 기반의 어플리케이션 개발, ETL 개발, 다양한 인터페이스 개발 등의 서비스를 수행합니다. 2022년(제10기) 매출은 Graph Database 부문에서 AgensGraph License 매출이 92.7억원(48.34%), Professional Service 매출이 36.4억원(18.98%), AgensGraph Service 매출이 23.3억원(12.17%)
SKAI — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

수준입니다. SI매출은 39.3억원(20.51%)입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스별 매출 비트나인은 그래프 데이터베이스 전문 연구개발 기업으로서, 자체개발한 멀티모델 데이터베이스를 기반으로 AgensGraph License 판매 외에도 다양한 서비스를 제공하고 있고 매출유형은 아래와 같이 구분됩니다. 대분류 중분류 소분류 설명 제품 매출 Graph Database에 대한 SW 제품 매출 서비스 매출 그래프분석 및 그래프 데이터베이스 구축 등 전문가 서비스 AgensGraph와의 연동을 위한 인터페이스 및 App 개발 서비스 일반 IT SI 매출 서비스 매출 SI 그래프 데이터베이스 이외의 IT 사업에 대한 매출 비트나인이 자체연구개발한 AgensGraph DB 제품의 라이센스 판매로 인한 수익으로 Subscription(연간)과 Perpetual(영구)버전으로 구분하여 공급하고 있습니다. AgensGraph 제품과 관련된 비트나인 전문가의 고부가가치 서비스로 데이터 모델링 등 데이터 전처리 및 솔루션 커스터마이징(customizing)이 대표적인 서비스입니다. 비트나인 AgensGraph 제품의 구축과 관련한 필요 서비스로 외주용역과 외부 솔루션을 활용한 응용솔루션(Veridato) 개발을 제공하는 서비스입니다. ④ 일반 IT SI 그래프 데이터베이스 이외의 매출로 네트워크, 하드웨어 및 소프트웨어 등 IT와 관련된 수많은 요소들을 결합시켜 하나의 시스템으로서 함께 운영될 수 있도록 하는 서비스. 비트나인은 데이터베이스 및 빅데이터 분야 중심의 시스템 통합구축 서비스를 제공하고 있으며 회사의 기본적인 외형유지와 성장을 위한 용역 활동입니다.2022년(제10기) 매출은 Graph Database 부문에서 AgensGraph License 매출이 92.7억원(48.34%), Professional Service 매출이 36.4억원(18.98%), AgensGraph Service 매출이 23.3억원(12.17%) 수준입니다. SI매출은 39.3억원(20.51%)입니다. (단위 : 백만원, %) 대분류 중분류 소분류 매출액 비중(%) Graph Database 매출 제품매출 서비스매출 소계 일반 IT SI 매출 서비스매출 SI 합 계 3. 원재료 및 생산설비 당사는 사업 구조상 데이터베이스 소프트웨어 개발 및 서비스 공급을 주요 사업으로 영위하고 있으므로 주요 제품 특성상 원재료의 주요 매입처가 존재하지 않습니다. 생산설비 또한, 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다 4. 매출 및 수주상황 가. 분류별 매출정보 (연결기준) (단위 : 백만원) 대분류 중분류 소분류 제10기 제9기 제8기 Graph Database 매출 제품매출 License 서비스매출 Service Service 소계 일반 IT SI 매출 서비스매출 SI 기타 임대매출 임대매출 합 계 나. 판매경로 등 (1) 판매경로 매출유형 품 목 구 분 판매경로 제품 수 출 직접매출 국 내 직접매출, 간접매출 서비스 수 출 국 내 직접매출, 간접매출 수 출 국 내 직접매출, 간접매출 SI 수 출 국 내 직접매출, 간접매출 (2) 판매경로별 매출액 비중 경 로 직접매출 간접매출 비 중 다. 판매방법 당사의 매출은 위탁매출, 할부매출, 시용매출, 예약매출 등 특수한 판매방법은 존재하지 않고 전액 외상매출형태로 판매가 이루어지고 있습니다. 라. 판매전략 ㆍ빅데이터/AI 시장 기반의 Graph 분석 영업 기회 지속적 확보ㆍ확보된 Reference를 활용한 Up/Cross Selling ㆍ솔루션 기반의 영업기회 확보 (FDS, 예측분석시스템, 지식그래프 등) ㆍ장기적인 Partner Ecosystem 구축 마. 주요 매출처 2022년 주요 매출처는 R사이며 매출비중은 전체 매출액 대비 12% 수준입니다. 바. 수주상황 2022년 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험 관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및
SKAI — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조 하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다(1) 시장위험1) 외환위험연결회사는 일부 외화 자산ㆍ부채를 보유하고 있으나, 대부분의 거래는 국내거래로 환율변동위험에 대한 노출은 제한적입니다. 연결회사는 투기적 목적의 외환관리는 수행하지 않고 있습니다.2) 가격위험연결회사는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 중요한 채무증권 및 지분증권의투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 의사 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 손익은 총포괄손익에 영향을 미치며, 연결회사의 투자금융상품이 총포괄손익에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.3) 이자율 위험연결회사의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금에서 발생합니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융원가의 최소화입니다. 이를 위해 연결회사는 내부 유보자금을 활용한 외부차입의 최소화, 고금리 조건 및 단기 차입금 비중 축소, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.한편, 당기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 이자율변동이 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 신용위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 및 예치금 등에서도 발생합니다. 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가하여 신용이 우량한 고객에 한하여 신용매출을 제공하고 있습니다. 연결회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다. 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. - 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 - 용역 제공에 따른 계약자산 - 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 가. 매출채권과 계약자산연결회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체기간 기대신용손실금액을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간 말 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. (단위: 천 원) 구 분 당기말 전기말 총장부금액 기대손실률 손실충당금 총장부금액 기대손실률 손실충당금 정상 및 30일 이내 연체 30일 초과 연체 60일 초과 연체 365일 초과 연체 합계 나. 상각후원가 측정 기타금융자산상각후원가로 측정하는 기타금융자산에는 미수금, 장기대여금, 보증금 등이 포함됩니다. 연결회사는 상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단하였습니다. 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다.다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
SKAI — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

연결회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 보유하고 있지 않습니다. (3) 유동성위험연결회사는 정기적인 자금수지계획의 수립을 토대로 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측해 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. (당기) (단위: 천 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 합계 1년미만 1년이상~5년미만 기타금융부채 리스부채 전환사채 파생금융부채 합계 (전기) (단위: 천 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 합계 1년미만 1년이상~5년미만 기타금융부채 리스부채 합계 (4) 자본위험 관리연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 것과 더불어 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 부채비율 및 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 검토하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다. 나.파생 거래 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발활동 A. 연구개발조직 1) 연구개발조직 개요 221231_비트나인_조직도.jpg 221231_비트나인_조직도 2) 팀별 업무 분장 조직구분 세부구분 상세 운영 현황 기술본부 - DB 기술지원, 제품 통합/릴리즈/성능테스트(QA), 전문기술서비스 (DB컨설팅 등) 그래프기술개발팀 미래혁신 본부 그래프사이언스 R - 그래프 알고리즘 R, Use Case 고도화 알고리즘 연구, 신규 그래프 과학 알고리즘 개발- 그래프 솔루션 R, 다양한 산업군 니즈 파악, 응용서비스 설계 및 개발 그래프시각화기획팀 - 그래프 시각화 고도화 연구, 신기술 데이터 시각화 기획, 제품시각화 기획 및 퍼블리싱 운영 3) 연구개발 인력 구성 (단위 : 명) 구분 인원 박사 석사 학사 계 그래프기술개발팀 그래프사이언스 R 그래프서비스기획팀 합계 B. 연구개발비용 (단위 : 백만원,%) 과 목 2022년(제10기) 2021년(제9기) 2020년(제8기) 연구개발비용 계 (정부보조금) 합계(매출액 대비 비율) C. 연구개발실적 (단위 : 천원) 연구과제명 주관부서 연구기간 정부출연금 비고 PostgreSQL 기반의 오픈소스 DBMS 연구 및 개발 중소기업 기술정보진흥원 종료 그래프 데이터의 활용 및 최적화를 위한 그래프 DBMS 개발 및 그래프 데이터 분석 도구 개발 (Agens-Graph) 중소기업 기술정보진흥원 종료 자영업 최적 매장입지 선정을 위한 모바일 유동인구 분석 서비스 중소기업 기술정보진흥원 종료 분산 병렬 처리를 위한 NewSQL 오픈소스 데이터베이스 연구 개발 중소기업 기술정보진흥원 종료 국가 차원의 침해사고 대응을 위한 사이버 위협 인텔리전스 분석(CTI) 및 정보 공유 기술 개발 정보통신 기술진흥센터 종료 그래프 데이터베이스 분산기술 연구를 통한 빅그래프 분석 플랫폼 연구 개발 중소기업 기술정보진흥원 종료 그래프 데이터베이스 기술 고도화 및 그래프 전용 시각화 분석 플랫폼 개발 중소기업 기술정보진흥원 종료 빅데이타와 AI 환경에서의 실시간 상관관계 분석을 위한 그래프 분석 플랫폼 개발 정보통신 기술진흥센터 종료 그래프 데이타베이스 기반 Pattern Detection 알고리즘을 이용한 온라인 범죄 추적/탐지/예측 시스템 개발 중소기업 기술정보진흥원 종료 그래프 기술(Graph Technology) 기반 Graph AI(Artificial Intelligence) 솔루션 연구개발 중소기업 기술정보진흥원 종료 공간 지식추론 엔진 기술 개발 기획 국토교통부 종료 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 등록일 적용제품 출원국 특허권 데이터 처리장치 및 그 패턴빈도 예측방법 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 특허권
SKAI — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

데이터 처리장치 및 그 데이터 매핑방법 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 특허권 데이터베이스의 데이터 탐색방법 및 그 장치와 이를 위한 컴퓨터 프로그램 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 특허권 통합 질의 처리가 가능한 데이터베이스 및 그 데이터 치라방법 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 특허권 그래프 질의 언어 분산처리시스템 및 그 질의 언어 분산처리방법 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 특허권 그래프 기반의 데이터 분석 시스템 및 방법과, 이를 위한 컴퓨터 프로그램 ㈜비트나인 G-FDS 대한민국 (특허청) 특허권 하이퍼그래프 데이터 분석 시스템 및 방법과, 이를 위한 컴퓨터 프로그램 ㈜비트나인 G-PAS 대한민국 (특허청) 특허권 그래프 데이터의 엔트로피 계산을 통한 침해 활동 추이 분석 시스템 및 방법과, 이를 위한 컴퓨터 프로그램 ㈜비트나인 G-FDS 대한민국 (특허청) 특허권 그래프 데이터 시각화 시스템 및 방법과, 이를 위한 컴퓨터 프로그램 ㈜비트나인 G-PAS 대한민국 (특허청) 특허권 그래프 데이터 클러스터링 시스템 및 방법과, 이를 위한 컴퓨터 프로그램 ㈜비트나인 G-FDS 대한민국 (특허청) 특허권 ㈜비트나인 미국 특허권 ㈜비트나인 미국 특허권 ㈜비트나인 미국 서비스표 비트나인 제42류 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 서비스표 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 서비스표 bn 제42류 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 상표 AGENS 제09류 ㈜비트나인 Agens 대한민국 (특허청) 상표 ㈜비트나인 Veridato 대한민국 (특허청) 상표 요동네 제09류 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 상표 bitnine 상표 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 상표 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 상표 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 프로그램 프로그램등록증 ㈜비트나인 Agens 대한민국 (한국저작위원회) 프로그램 프로그램등록증 ㈜비트나인 Agens Monitor 대한민국 (한국저작위원회) 프로그램 프로그램등록증 ㈜비트나인 AgensSQL 대한민국 (한국저작위원회) 프로그램 프로그램등록증 ㈜비트나인 AgensSQL 대한민국 (한국저작위원회) 프로그램 저작권등록증 ㈜비트나인 대한민국 (한국저작위원회) 나. 영업 및 환경 관련 규제사항 당사는 그래프 기술 기반 그래프 데이터베이스 솔루션을 제공하는 회사로 당사 영위 사업은 소프트웨어 사업에 포함됩니다. 일반적으로 소프트웨어 사업은 소프트웨어진흥법, 정보보호산업의 진흥에 관한 법률, 데이터3법 (개인정보보호법, 신용정보법, 정보통신망법), 국가정보화기본법, 클라우드 컴퓨팅 발전 및 이용자 보호에 관한 법률 등 다양한 법률이 적용됩니다. 해당 법률 관련 자세한 사항은 아래와 같으며, 규제보다는 SW산업을 장려하고 진흥하기 위한 법령들입니다.
미래에셋비전스팩6호 — 증권신고서(지분증권)

II. 증권의 주요 권리내용 금번 당사 공모 주식은 상법에서 정하는 액면가액 100원의 기명식 보통주로서, 동 증권의 주요 권리 내용은 다음과 같습니다. 1. 주식의 종류정관 제9조 (주식의 종류)이 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식으로 한다.2. 액면금액정관 제7조 (1주의 금액)이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 100원으로 한다.3. 주식에 관한 사항정관 제6조 (발행예정주식총수)이 회사가 발행할 주식의 총수는 500,000,000주로 한다.정관 제11조 (신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장법 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 거래소 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장된 후에 주주 외의 자를 대상으로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 1호 및 2호 중 어느 하나의 방식에 의하여 신주를 발행할 경우, 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 3호의 방식에 의하여 신주를 발행할 경우에는 "상법 제434조"에 따른 주주총회의 결의를 거쳐야 한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 4. 의결권에 관한 사항정관 제24조 (주주의 의결권)주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.정관 제26조 (의결권의 불통일행사)① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 이 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 이 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 정관 제27조 (의결권의 대리행사)① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 정관 제28조 (서면에 의한 의결권의 행사)① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. ③ 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 5. 배당에 관한 사항정관 제12조 (신주의 동등배당)이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다.
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) ■ 본 장은 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제119조 제1항 및 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』 제125조의 제1항 제2호 마목에 따라 본건 공모주식 인수인이 당해 공모주식에 대한 의견을 기재하고 있는 부분니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 발행회사인 미래에셋비전기업인수목적6호㈜가 아닌 금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜입니다. 또한 발행회사인 미래에셋비전기업인수목적6호㈜의 경우에는 "동사", "회사" 또는 "미래에셋비전기업인수목적6호㈜", "미래에셋비전스팩6호"로 기재하였습니다.■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜,가 금번 공모주식의 발행회사인 미래에셋비전기업인수목적6호㈜으로부터 제공받은 회사 및 산업에 대한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 신규 상장법인으로서의 조건충족여부 및 그 과정에서의 희망공모가액 제시 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜이 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 산업, 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.■ 본 장에 기재된 인수인의 평가의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내/외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.■ 투자위험과 관련된 내용은