chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
푸드웰 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

당기말 차입금 연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기 손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 차입금 다. 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 라. 유동성위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.당기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 1년 이내 1년 초과 합계 금융부채 무이자 변동이자율상품 고정이자율상품 금융부채 소계 지급이자 변동이자율상품 고정이자율상품 지급이자 소계 합 계 마. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 차입금총계 차감:현금및현금성자산 순차입금 자본총계 총자본부채비율 바. 파생상품 등에 관한 사항 연결회사는 제품의 매출거래와 관련하여 발생하는 외화매출채권의 환율변동위험을 회피하고자 하나은행 등과 통화선도계약을 체결하고 있습니다.당기말 현재 파생상품의 미결제약정 계약내역은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 고객에 필요한 정보제공과 공동연구 및 공동개발로 지속적인 품질개선과 제품개발 연구를 통하여 품질좋은 제품을 고객에게 공급하기 위하여 노력하고 있습니다. 또한 산학협력등으로 기능성 식품에 대한 기술개발을 진행하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 당사는 연구개발 업무를 전담하는 연구소를 별도로 설립하여 운영중입니다. (3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제56기 제55기 제54기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 및 성장성 식품산업은 농/축/임/수산물 및 기타 생물 산업에서 생산물 먹거리의 저장, 가공, 유통에 관련된 모든 경제적
푸드웰 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

활동을 말합니다. 식품산업은 전통적인 노동집약적, 저부가가치 산업에서 첨단기술, 문화, 관광 등 타 영역과의 융복합을 통한 식품 소비패턴의 변화의 가속화로 고부가가치 산업으로 변화하고 있습니다. 경제성장에 따른 소비 수준의 향상, 레저의 증가, 웰빙으로 대표되는 식생활 양상의 변화에 상응하여 지속적인 성장을 이루고 있는 산업입니다. (2) 경기변동상의 특징 대부분의 음식료 제품은 가공, 저장, 수송, 판매를 통해 음식료품을 소비자가 원하는 형태와 시기에 공급함으로써, 내수시장에서 소비되는 전형적인 내수산업 으로 국내 경기변동에따라 제품 판매량의 증감이 나타나고 있습니다. 그러나 음식료 제품은 생필품으로 소득과 가격 탄력성이 낮아 경기변동에 둔감한 경기 방어적인 특성을 보이는 산업입니다. (3) 자원조달의 특성 식품제조 특성상 주요 원재료는 농산물이 주를 이루고 있으며, 이로 인해 농산물의 작황 및 수매상황에 민감합니다. 소비자의 건강에 대한 관심 확대로 천연원료의 사용이 점차 늘어가고 있는 실정입니다. (4) 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원 한국농수산식품유통공사로부터 저리의 자금지원을 받고 있으며 대부분 1년 단위의 단기자금으로 매년 갱신되고 있습니다. 한편, 식품안전 및 위생에 대한 국민의식 변화 추세에 따라 보건복지부, 식품의약품안전처 등 정부기관은 물론 시민단체의 감시감독이 더욱 강화되고 있습니다.
푸드웰 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것 입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험,불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.연결회사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요연결회사는 음식료품의 제조 및 도소매, 수출입을 영위하는 기업으로써, 지속적인 품질관리와 원가 경쟁력향상, 연구 개발 및 마케팅력 강화 등 체질개선에 심혈을 기울이는 한편, 투명한 책임경영을 통한 기업 가치 상승, 주주 가치 제고에 주력할 것입니다.2022년 당사 및 종속회사의 매출액은 183,932백만원, 영업이익 6,061백만원, 당기순이익 2,024백만원을 달성하였습니다. 총자산은 206,903백만원, 부채는 104,883백만원, 자본은 102,020만원 입니다. 총부채중 차입금은 68,449백만원입니다.연결회사는 음식료품 제조회사로서 주요 제품군은 시럽제품군, 음료제품군, 밤제품군 등이 있습니다. 시럽제품군과 음료제품군의 경우 주로 1차 원료 가공 생산 및 대기업의 OEM방식으로 제품을 생산하고 있습니다. 밤제품의 경우 국내산의 밤을 수매하여 제조,가공후 일본에 수출하는데, 이로 인하여 수매시에는 국내의 밤 작황에 영향을 받고 수출시 일본의 경기와 환율에 민감하게 반응하는 경향이 있습니다.자회사인 청도푸드웰식품유한공사는 농,임산물 생산가공 및 판매를 주 사업목적으로 2003년 6월에 설립되었으며, 회사와 농산물가공품의 구매 및 외주가공 등의 상거래 관계를 유지하고 있습니다. 주식회사 푸르온은 냉동식품제조, 가공 및 판매업을 주 사업목적으로 2010년 9월에 설립되어 주식회사 네오퍼플의 냉동만두사업부를 사업양수하여 냉동만두제품을 생산, 판매하고 있습니다. 주식회사 후드원은 식품첨가물, 조미식품, 기타 식료품 등의 제조 및 판매업을 주 사업목적으로 2002년 10월에 설립되었으며, 2021년 1월에 당사가 인수하였습니다. 또한 주식회사 코스팜은 건강기능식품 등의 제조 및 판매업을 주 사업목적으로 2017년 05월에 설립되었으며, 2022년 8월에 당사가 인수하였습니다.연결회사는 국내외 시장에서 오는 위험의 적극적인 관리와 함께 지속적인 원가절감과 시장개척을 통해 지속 가능한 성장을 추구하고자 합니다.3. 재무상태 및 영업실적 (1) 요약 연결손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제 56 기 제 55 기 증 감 매출액 매출원가 매출총이익 판매관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 [지배기업소유주지분] [비지배주주지분] 제56기 매출액은 183,932백만원으로서 제55기 매출액 148,291백만원에서 35,641백만원이 증가된 실적입니다. 영업이익은 6,061백만원으로 전년도의 6,092백만원에 비해 0.5%감소된 실적으로 나타났습니다. 당기순이익은 2,024백만원으로 전년도의 7,659백만원 보다 73.6%감소하였습니다.가) 주요 제품군별 매출분석 (단위:천원) 구분 당기매출액 비중 전기매출액 비중 통조림 잼/시럽 음료제품 만두류 기타 합계 연결회사의 매출액은
푸드웰 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

전기대비 24.0%증가한 183,932백만원입니다. 각 제품군의 매출액은 통조림류는 25.4%증가한 38,792백만원, 잼/시럽류는 8.4%증가한 38,792백만원, 음료류는 22.7%증가한 29,722백만원, 만두제품류는 13.7%증가한 52,124백만원의 실적입니다. 2022년은 코로나19 방역 완화의 영향 등으로 주요 품목의 매출이 전기대비 증가하였으며, 우수한 구매력과 생산기술을 바탕으로 딸기, 배 등의 원과가공제품의 매출이 증가하였습니다. 또한 2021년 1월에 인수한 (주)후드원의 매출이 경영안정화로 전년대비 97.0%증가하였고, (주)코스팜의 2022년 8월 인수이후 매출이 포함되어 기타부분의 매출이 증가하였습니다. (2) 요약 연결재무상태표 (단위:백만원) 구 분 제 56 기 제 55 기 증 감 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배회사지분] [자본금] [기타불입자본] [기타자본구성요소] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 부채 및 자본총계 연결회사의 2022년말 현재 유형자산 등의 증가로 자산총계는 전년대비 538억 증가한 2,069억원이고, 차입금 등의 증가로 부채총계는 485억원 증가한 1,049억원이며, 이익잉여금 등의 증가로 자본 총계는 53억 증가한 1,020억원 입니다.(3) 주요 성과지표 (단위 : %) 제56기 제55기 증감 안전성지표 유동비율 부채비율 차입금의존도 수익성지표 매출액영업이익률 매출액순이익률 총자산순이익률(ROA) 자기자본순이익률(ROE) 2022년 주요 안정성지표와 수익성지표는 다소 감소되었습니다. 당기 (주)코스팜 지분 인수의 영향으로 유동자산이 감소하고 설비투자의 증가로 차입금이 증가하였습니다. 또한 국내외적인 요인에 따라 물가, 환율, 금리 등이 상승함에 따라 재료비 단가가 상승하고 주요 비용이 증가하여 전반적인 수익성이 감소하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성연결회사의 2022년도 현금 및 현금성 자산은 9,056백만원으로 전기대비 171백만원이 증가하였으며, 2022년도 차입금은 68,449백만원으로 전기대비 37,416백만원이 증가하였습니다. 2022년도 총 차입금에서 현금등가물 9,056백만원을 제외하면 순차입금은 59,393백만원입니다. 제56기 결산종료일 현재 유동비율 101.2%, 부채비율 102.8%의 재무구조를 보이고 있으며, 충분한 유동성 확보를 위해 노력하고 있습니다.또한 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.나. 자금조달 (단위 : 백만원) 구분 제56기 제55기 증감 차입금 단기 유동성부채 장기 합 계 연결회사의 2022년도 차입금은 68,449백만원으로 전기대비 37,417백만원이 증가하였습니다. 이는 (주)코스팜의 지분 인수 및 설비투자의 증가가 주요 요인입니다. 참고로 2022년 이자비용은 869백만원으로 전기대비 605백만원 증가하였습니다. 5. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.6. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항사업보고서 본문 'Ⅱ. 사업의 내용 5. 위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다.
한주에이알티 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 회계장부를 비롯한 관련서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적회사는 2011년 회계연도부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였으며, 2013년(제36기) 중 종속기업에 대한 지배력 상실로 인해 제41기, 제40기 모두 종속기업이 포함되어 있지 않은 개별 재무제표였으나, 2019년(제42기) 중 (주)에스에프스틸을 종속기업으로 편입하여 다시 연결재무제표로 전환되었습니다.가. 요약재무상태표 (K-IFRS 기준) (단위 : 원, %) 구 분 제46기 제45기 제44기 [유동자산] ㆍ현금 및 현금성자산 ㆍ단기금융상품 ㆍ매출채권 및 기타채권 ㆍ당기법인세자산 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산 ㆍ매각예정자산 [비유동자산] ㆍ기타채권 ㆍ기타금융자산 ㆍ공동기업 및 관계기업투자 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유 동 부 채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [주식발행초과금] [자기주식처분이익] [기타자본잉여금] [기타포괄손익누계액] [자기주식] [이익잉여금] [소수주주지분] 자본총계 나. 요약손익계산서 (K-IFRS 기준) (단위 : 원, %) 과 목 제46기 제45기 제44기 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매관리비 Ⅴ. 영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 지분법손실 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 법인세비용 Ⅶ. 당기순이익 기타포괄이익 Ⅷ. 총포괄이익 다. 회사의 경영성과 및 주요 경영지표(K-IFRS 연결기준) 지 표 구 분 산 식 비 율 제46기 제45기 안정성지표 유동비율 유동자산/유동부채*100 부채비율 부채총계/자기자본*100 차입금의존도 차입금/총자산*100 수익성지표 매출액영업이익율 영업이익/매출액*100 매출액순이익율 당기순이익/매출액*100 자기자본순이익율 당기순이익/자기자본*100 성장성 및활동성지표 매출액증가율 당기매출액/전기매출액*100-100 영업이익증가율 당기영업이익/전기영업이익*100-100 당기순이익증가율 당기순이익/전기순이익*100-100 자산회전율 매출액/{(기초총자산+기말총자산)/2} 4. 유동성 및 자금조달 등가. 유동성 (단위 : 원) 과 목 제46기 제45기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 Ⅴ. 현금의 증가(감소) Ⅵ. 기초의 현금 Ⅶ. 기말의 현금 나. 자금조달과 지출 (1) 보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입금의 종류 차입처 이자율 제46기 제45기 단기차입금 운영자금 기업은행 3.30~3.42 시설자금 기업은행 운영자금 기업은행(팩토링) 운영자금
한주에이알티 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

신한은행(팩토링) 운영자금 하나은행(팩토링) 운영자금 하나은행(팩토링) 운영자금 농협은행(팩토링) 운영자금 (주)커머스마이너 소 계 장기차입금 운영자금 기업은행 소 계 유동성대체 소 계 운영자금 기업은행 소 계 유동성대체 소 계 시설자금대출 중소벤처기업진흥공단(*) 소 계 합 계 (2) 보고기간말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 상환연도 상환금액 2027년 합 계 5. 부외거래 - 해당사항 없음. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.나. 위험관리정책에 관한 사항- 위험관리정책에 관한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용의 7. 시장위험과 위험관리를 참조하시기 바랍니다.
에어부산 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

II. 사업의 내용 1. 회사의 현황 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 등 (가) 산업의 개요 항공운송은 항공기를 이용하여 여객과 화물을 운송하는 경제활동을 일컬으며, 항공운송과 연관된 서비스 상품을 생산 및 판매하는 기업, 공간적 이동을 위해 당해 서비스를 구매하는 소비자, 시장이 원활하게 기능할 수 있도록 돕는 정부 등의 시장주체들에 의하여 산업이 독립적으로 형성되어 운영될 때 이를 항공운송산업(Air Transport Industry)라고 할 수 있습니다. 당사는 항공운송산업에 속한 회사로서 항공기를 이용한 운송 서비스를 주요 상품으로 하여 소비자에게 판매하고 있습니다. 항공운송은 기술 혁신을 통해 항공기 자체의 안전성은 물론이고, 운항, 정비 및 기술 등 모든 분야에서 괄목할만한 성장을 이루어 낸 바, 여타 교통수단 대비 가장 안전하고 신뢰할 수 있는 운송수단으로서 오늘날 지구촌 시대의 교통에 중추적인 역할을 수행하고 있습니다. 당사를 비롯한 항공운송사업자는 눈에 보이는 상품을 제공하는 것이 아니라 예약, 발권 등의 기능을 통해 생산과 판매가 일어나는 무형의 서비스를 제공하고 있기 때문에 판매되지 못한 여객 좌석이나 화물 공간의 경우 항공기의 출발과 동시에 그 가치를 상실하게 되며 재고가 잔존하지 아니합니다. 더불어 항공운송업은 한 국가의 기간산업으로서 항공기의 운항을 통한 승객 및 화물의 수송은 개별 기업의 이윤추구보다는 국민경제에 미치는 영향이 더 크다고 할 수 있으며 경제발전뿐만 아니라 각 사회간 문화교류의 촉매작용을 하는 사업으로서 공익성이 강한 특성을 지니고 있습니다. (나) 산업의 성장성 국제항공운송협회(IATA)는 항공여객 수요가 향후 30년간 매년 3.5% 성장하여 2037년에는 전세계 82억명이 항공편을 이용할 것으로 예상하고 있습니다. 특히 아시아-태평양 지역은 매년 4.8%로 제일 높게 성장하며 전세계 항공여객 시장의 46%를 점유할 것으로 추정합니다. 국토교통부 항공정보포털에 따르면 국내선 이용자는 '17년에 이어 '18년 3.2백만명을 기록했으며, 국제선 이용자는 '17년 77백만명, '18년 86백만명입니다. 지난 '11년~'17년간 우리나라 항공수요는 연평균 9.5% 성장세를 기록하고 있습니다. 2018년도는 국제유가의 급등락, 주변국들과의 외교적 갈등, 주변국의 자연재해 등의 영향에도 불구하고 지방공항의 해외노선 확대, 국내 항공사의 노선 다변화, 평창동계올림픽 개최 등의 영향으로 항공여객이 역대 최고 실적을 달성하였습니다. 수년간 해외여행에 대한 수요는 지속적으로 증가하고 있는 바, 당분간 항공운송업종은 안정적으로 성장할 전망입니다. 다만, 시장이 성장함에 따라 수요는 다변화되고 있으며, 신규 사업자들의 진입노력이 활발히 이루어지고 있기 때문에 이에 따라 항공운송업체별 성장 여부 및 속도에는 차이가 발생할 것으로 예상됩니다. (다) 경기변동의 특성항공운송 수요는 관광 및 비즈니스 등 경제활동 과정에서 발생하는 중간재 수요의 성격을 지니고 있으며, 국내외 경기 변동, 환율 및 유가 변동, 테러, 질병 등의 국지적 이벤트 발생 여부 등 경제활동에 영향을 미치는 다양한 요인에 의해 민감한 영향을 받고 있습니다. 한편 항공운송 수요는 경제성장에 따른 소득 증가와 함께 장기 추세적으로는 성장세를 보이고 있습니다. 여객운송 수요의 경우 상대적으로 내수 경기의 영향을 크게 받고 있으며, 8~9월(여름) 및 1~2월(겨울) 등 휴가철에 수요가 집중되는 특성이 있습니다. 다만, LCC의 합리적인 운임과 효과적인 마케팅 활동으로 국민 여가 생활이 확대됨에 따라 비수기에도 새로운 항공 수요가 지속적으로 창출되고 있어 점차 성수기와 비수기의 격차가 줄어드는 방향으로 변화하고 있습니다. (2) 국내외 시장여건 (가) 시장의 성장성 당사는 동남권 지역을 기반으로 하는 지역항공사로서 국내 항공운송시장에 새롭게 진입한 이후 지금까지 국가 항공운송산업의 성장을 주도하고 있습니다. 국내 LCC 시장점유율은 꾸준히 상승하고 있으며 LCC 시장이 발달한 동남아와 서유럽의 시장점유율은 각각 60%, 40%
에어부산 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

수준임을 감안할 때, 국내 LCC 시장의 성장성은 앞으로도 유효할 것으로 여겨집니다. 2019년에도 LCC의 중거리용 항공기 보유 증대 및 공격적인 노선확장에 따른 새로운 수요 창출로 인해 시장은 안정적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 이와 더불어 국가가 추진하는 항공 자유화정책과 주 52시간 근무제 도입으로 인한 여가 확대는 여행 욕구를 자극시켜 LCC 시장의 성장을 안정적으로 지속하는 기반이 될 것입니다. (나) 경쟁요소 국내 항공운송산업은 국내선 및 국제선 모두 면허제로 운영되고 있으며, 국제선 사업의 면허를 받은 경우에도 노선별로 각각 면허를 취득해야만 사업 영위가 가능합니다. 또한, 국제선의 경우 운항이 이루어지는 당사국 간의 양자 협정에 의해 노선 및 운항횟수가 결정되며, 항공사는 정부와의 협의를 통해 국가별로 정해진 노선별 운항횟수를 배분받고 있는 등 제한적인 경쟁환경을 보이고 있습니다. 구체적으로 항공운송사업을 영위하기 위해서는 항공법에서 정하는 항공기 보유대수, 장비 등 사업 면허 및 등록을 위한 기준을 갖추어야 하며, 감항증명 등 항공기 운항관련 증명, 항공안전/운항/정비 등 내부규정, 운항승무원 등 항공업무 종사자에 대한 자격 관리, 정비조직의 인증, 운항스케쥴/운임 등의 인가 및 신고 등 의무사항을 준수하여야 합니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업의 개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업의 개황 당사는 대한민국의 동남권 지역을 기반으로 하는 지역항공사로서 2007년 8월 설립된 이래 지역민들에게 편리하고 경제적인 항공편을 제공하며 지역의 리딩 캐리어(Leading Carrier)로 입지를 강화하고 있습니다. 당사는 2008년 6월 정기항공운송사업면허를 취득하여 동년 10월에 ‘부산-김포’ 국내선 정기편을 취항했고, 2010년 4월 ‘부산-오사카’ 국제선에 취항했습니다. 2018년 12월 31일 현재 A320-200 8대, A321-200 17대 등 25대로 국내선 7개, 국제선 28개 총 35개 정기편을 운영하고 있습니다. 당사는 2018년 국내선 총 27,517편, 여객 446만명 그리고 국제선 총 21,582편, 여객 364만명의 운송실적을 기록하였습니다.당사는 국내선에서는 부산을 기점으로 지역민의 편익증진에 노력 중이며, 국제선에서는 수익성 있는 노선 신규 개발을 통해 부산 및 영남권 시장 점유율을 차지하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 품목 제품명 비고 항공운송 노선사업 여객운송 화물운송 기타 기내판매 외 (2) 시장점유율 당사는 부산/영남권 지역사회 발전을 위해 부산-김포 노선 등 내륙노선을 꾸준히 유지해 왔으며 부산발 국내외 노선 확장에 앞장서 왔습니다. 최근 3년간 한국 항공운송시장에서의 당사의 탑승객 시장 점유율은 하기와 같습니다. 구분 회사명 2016년(제10기) 2017년(제11기) 2018년(제12기) 국내선 에어부산 기타LCC 아시아나항공 대한항공 계 국제선 에어부산 기타LCC 아시아나항공 대한항공 외항사 계 주) 국내선 출발, 국제선 출발+도착, 정기+부정기 (자료: 항공정보포털시스템, 국토교통부 보도자료) (3) 회사의 경쟁력 당사는 동남권 지역에서 가장 높은 시장 점유율로 입지를 다진 사실상 국내 유일의 지역 기반 항공사로서, 안전운항을 최우선으로 차별화된 항공서비스 편의를 제공하면서 지역과 함께 성장해온 항공사입니다. 2018년 기준, 당사는 김해공항발 국내선, 국제선 제1위 항공사로 시장점유율에서 각각 41.8%, 29.9%를 기록하고 있으며, 업계 최초로 국내 3대 고객 서비스 평가(KCSI, KS-SQI, NCSI)모두에서 1위를 석권하며 그 가치를 인정받았습니다. 또한 내부적인 정시성관리 프로그램 운영을 통해 국토부에서 발표한 연간 지연율 통계에서 다년간 동종업계 내 국내선 및 국제선 정시성 1위를 기록하며 고객에게 정시 운항이라는 운송업 본연의 서비스 가치를 제고하기 위해서 노력하고 있습니다.또한, 당사는 부산/영남권 지역사회 발전을 위해 부산-김포 노선을 셔틀화에 성공하는 등 풍부한 시간대의 내륙노선을 꾸준히 유지하고 있으며 이를
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통해 상용수요를 유치하여 LCC 업계 내 가장 많은 기업회원을 보유하고 있습니다. 동시에 부산 및 대구발 국제선 노선 확장에 앞장서 왔습니다. 또한 2019년에는 타사대비 운항 효율성이 높고 중장거리 노선 운항이 가능한 A321-neo기종을 도입함으로써 단거리위주의 노선 포트폴리오에서 벗어나 수익성을 가진 중장거리 노선망에 취항 할 수 있는 길을 열게 되었습니다. 이 외에도, 당사는 LCC 고유의 운영 효율성 극대화를 위해 다양한 유상 서비스항목을 개발하여 고객의 선택 편의를 넓히며 저비용 구조를 확고히 다지는 등 경쟁우위 확보에 최선을 다하고 있습니다. 이러한 경쟁력은 지역 기반의 항공사로서 타 항공사와는 달리 인력 수급에 대한 어려움과 공항 인프라, 수요의 한계라는 장애물을 극복한 성과로서 당사가 동남권 지역에서 앞으로도 지역과 함께 성장하는 기반이 될 것입니다. (4) 신규사업등의 내용 및 전망 현재 당사가 추진하고 있는 별도의 신규사업은 존재하지 않습니다. 다만 향후 항공기 신규 도입을 통한 노선 확장, 고객의 편의성을 증대시킬 수 있는 다양한 부가서비스 개발 등 항공업 본연에서의 역량 집중을 통해 외형 성장 및 수익성 증대를 도모하고자 합니다. (5) 공시대상 사업부문 재무정보 당사의 공시대상 사업부문은 단일사업부문(항공운송)임으로 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조해 주시길 바랍니다. 2. 주요 제품 서비스 등 가. 주요 제품등의 현황 (단위: 백만원, % ) 사업부문 2018년도 (제12기) 2017년도 (제11기) 2016년도 (제10기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 여객 국내선 국제선 화물 기 타 합 계 주) 기타매출은 기내판매, 환불수수료, 공항세징수대행, 광고수입 등입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동원인 구분 가격변동원인 여객 공통 유가 변동에 따른 유류할증료 운임 반영 국내선 특이사항 없음 국제선 경쟁사 신규진입(각 노선의 저비용항공사 공급력 증대)으로 경쟁이 치열해지며 하락 추세 주 요 원 재료에 대한 사항 가. 주요 매입 현황 (단위 : 백만원) 주요 제품 매입유형 품목 주요매입처 2018년 (제12기) 2017년 (제11기) 2016년 (제10기) 항공운송 상품 항공유 SK에너지, GS칼텍스 등 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (1) 가격변동추이 (단위 : 원) 구분 2018년 (제12기) 2017년 (제11기) 2016년 (제10기) 항공유 국내 구매량(갤런) 구매액(백만원) 갤런당(원) 수입 구매량(갤런) 구매액(백만원) 갤런당(원) 주) 산출기준 = 총 구매액/ 총 사용량 - 국내 : 당사 항공유 구매분 중 김해공항, 제주공항, 대구공항, 울산공항에서 급유되는 항공유 총 구매액을 총 사용량으로 나눈 값을 의미합니다. - 수입 : 당사 항공유 구매분 중 해외공항에서 급유되는 항공유 총 구매액을 총 사용량으로 나눈 값을 의미합니다. (2) 가격변동원인항공유는 항공운송업 특성 상 영업 원가 중 차지하는 비중이 제일 크며, 국제유가의 등락에 따라 손익변동이 큰 특징을 가지고 있습니다. 당사의 항공기에 급유되는 항공유의 가격은 주로 싱가포르 현물시장 가격지표 MOPS(Mean of Platt's Singapore kerosene)의 평균가격을 기준으로 삼고 있으며, 항공유 단가는 계약사와 항공사 간의 계약으로 이루어지며 단가는 공항별로 상이합니다. ※2018년말 기준 배럴 당 가격: WTI 64.86 USD / DUBAI 69.65 USD / MOPS 85.04 USD※ 2018년 미국과 중국의 무역 마찰에 따른 원유 수요 감소 우려 및 미국의 이란 제재로 인한 공급 불안에 따라 국제 유가는 작년 말에 대비하여 상승하였습니다. 4. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만명㎞, 백만원) 사업부문 품 목 2018년 (제12기) 2017년 (제11기) 2016년 (제10기) 수송량 금액 수송량 금액 수송량 금액 항공운송사업 국내선 국제선 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 수량: 공급좌석*km = ∑
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(공급좌석 수 × 운항거리) * 공급좌석km(혹은 유효좌석km)는 항공사의 운송생산능력을 보여주는 업계 지표로, 보통 ASK (Available Seat Kilometers)라는 용어로 통용됨. ② 금액: 수량 × Yield * Yield 는 1 RPK 당 수익(수익 ÷ RPK)을 말하는 업계 용어로, 승객 1명을 1km 수송할 때 벌어들이는 수익을 의미함. 구분 기종 (TYPE) 공급좌석수(여객) 여객기 A321-200 220석/195석/191석 A320-200 180석/162석 (나) 평균가동시간 구분 2018년 (제12기) 2017년 (제11기) 2016년 (제10기) 월평균가동시간 ※ 월평균 가동시간= 총 유상 비행시간 ÷ 운영대수 나. 생산실적 (단위 : 백만명㎞, 백만원) 사업부문 품 목 2018년 (제12기) 2017년 (제11기) 2016년 (제10기) 수송량 금액 수송량 금액 수송량 금액 항공운송사업 국내선 국제선 합 계 주) 여객운송에 대한 매출액만 포함되었으며, 기타부분은 제외하였습니다. 다. 생산설비에 관한 사항 (1) 생산설비 현황 당사는 항공운송서비스 상품을 제공하는 항공운송사업자로서 당사의 서비스 상품은 항공기를 통하여 제공됩니다. 사업보고서 제출일 현재 당사가 리스계약을 통하여 보유하고 있는 항공기 현황은 다음과 같습니다. [항공기 보유 현황] 구분 등록번호 제작일자 리스개시일 리스종료일 좌석수 Airbus A321-200 (17대) HL8213 HL7761 HL7723 HL7711 HL7712 HL7713 HL7722 HL7729 HL7735 HL7730 HL7731 HL8072 HL8073 HL7763 HL7210 HL8099 HL7211 Airbus A320-200 (8대) HL7753 HL7744 HL7745 HL8055 HL8065 HL8066 HL8309 HL8328 (2) 설비의 신설 매입계획 등 [기재 운영 계획] 기종 2018년 2019년 2020년 대수 증감 대수 증감 대수 A320-200 A321-200 +1 A321 NEO +2 +2 총계 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 2018년 (제12기) 2017년 (제11기) 2016년 (제10기) 여객 국내선 국제선 화물 국내선 기 타 합 계 나. 판매경로 (1) 판매조직(가) 국내 : 본사, 부산지점, 김포지점, 제주지점, 대구지점, 울산지점 (나) 국외 : 도쿄지점, 오사카지점, 후쿠오카지점, 삿포로지점, 나고야지점, 칭다오지점, 옌지지점, 시안지점, 장자제지점, 싼야지점, 홍콩지점, 마카오지점, 타이베이지점, 가오슝지점, 세부지점, 씨엠립지점, 다낭지점, 비엔티안지점, 하노이지점, 울란바토르지점, 괌지점, 블라디보스토크지점(2) 판매경로 구분 판매방법 비 고 판매채널 내용 직접판매 콜센터 - 개인고객에게 항공권 및 부가서비스 내역을 제공하고 요청에 따라 판매하는 형태 - 대금결제 조건: 전화로 결제가능한 카드만 대금결제 가능 공항지점 - 공항에서 항공권 판매를 필요로 하는 고객에게 가능한 항공권 구매사항을 안내하고 판매하는 형태 - 대금결제 조건: 현장발권으로 카드 및 현금결제 가능 Go-Show 승객 온라인 인터넷 - 각 주요 언어별 홈페이지를 통하여 국내외 고객을 상대로 판매하는 형태 - 대금결제 조건 : 카드, 실시간 계좌이체 등 모바일 - 스마트폰을 이용한 국내외 고객을 상대로 판매하는 형태 간접판매 국내 대리점 - 에어부산 항공권을 판매대행하려는 대리점과 계약하여 위탁판매를 하는 형태. 국내선의 경우에는 당사 내부기준에 부합하는 여행사에 한하여 계약을 통한 담보금 기준으로 VPN(Virtual Private Network)을 설치하여 판매. 국제선의 경우에는 BSP(Billing Settlement Plan) 라는 IATA에서 설립한 중간 대행정산소를 통해 항공사와 대리점이 계약을 일괄체결과 대금정산하는 형태 및 대리점 계약을 통한 VPN설치 및 판매 - 대금결제 조건 : VPN 발권의 경우, 계약대리점의 가상계좌 개설 후, 담보금액만큼의 티켓을 불출 후 매달 사후 정산.
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국제선은 BSP 라는 정산대행업체를 통하여 월 6회 대금입금 정산됨 (대금입금 기일 평균 5일) 해외 대리점 - 해외에 다양한 형태로의 대리점 계약을 맺은 후 해외현지에서 에어부산 항공권에 대한 위탁판매 대행을 통한 판매형태 - 대금결제 조건 : 15일~한달 판매분에 대한 대금을 익월 5일 내 대금결제 (3) 판매전략 항공운송시장 환경은 저비용항공사들의 공급 확대와 내국인 해외 관광객 증가 추세로 인해 항공 수요의 지속적인 증가가 예상됩니다. 항공업계내 경쟁이 가속되고 있으며, 유가상승, 환율변동 등 외부변수는 상존하고 있습니다. 당사는 지속적인 시장개발을 통해 수익성 있는 노선의 공급력을 증대하고, 잠재력이 있는 신규노선을 지속 발굴할 예정입니다. 당사는 온라인 판매 점유비 60% 이상 전략을 기본으로 지속적으로 온라인 직접 판매 채널을 확대 운영하고 있으며, 노선별 특성에 따라 계약 대리점과 BSP 대리점을 적정 활용하는 등 국가별, 지역별, 노선 구조별 별도의 판매 전략을 구사하고 있습니다. 당사는 전체 매출의 63% 이상이 온라인 판매 채널에서 발생하며, 특정 노선은 85% 이상 온라인에서 판매되는 등 온라인 판매 채널 확대 및 강화에 힘쓰고 있으며, 이를 통해 직접 인건비 감소 및 생산성 및 영업/시장지배력을 제고하고 있습니다. 더불어, 당사는 국제항공운송협회(IATA)에서 운영하고 있는 세계 각국 및 지역별로 가장 큰 항공권 판매 네트워크 정산소인 BSP(IATA Billing Settlement Plan)에 가입하여 당사가 취항하고 있는 해외 노선의 현지 판매력을 강화하고 있습니다. GDS(Global Distribution System) 계약을 SABRE('12년부), INFINI('12년부), Travelsky('14년부)와 체결 하였으며, 이를 통해 당사 해외 지점 전체 현지 판매 비중이 2018년 24.0%까 지 확대되 었으며, 내국인 관광단체 노선을 제외하면 35% 이상의 판매가 해외 현지에서 이루어지고 있는 등 해외 영업 역량을 발휘하고 있습니다. 또한 당사는 해외승객 점유율이 점차적으로 증가하는 추이를 보이고 있습니다. 또한 당사의 전략적인 인력배치 정책에 의거, 해외지점 발령인력에 대해서는 기존 공항 운송지원 업무 외에도 영업 경력을 필수적으로 요구하고 있는 바, 해외지점인력의 현지 영업 역량을 강화하였습니다. 특히, 해외영업의 최선두에 있는 현지 영업담당 직원들에 대해 매년 본사교육 및 시장 조사등을 기획하여 해외지점 영업 역량강화에 집중하고 있습니다. 아울러 해외 현지 마케팅, 기관과의 업무협약, 사회 공헌 활동 등을 통해 해외고객들에 대한 당사 인지도를 제고하고 있으며, 매출증대로 이어질 수 있도록 다양하고 꾸준한 프로모션 등을 추진하고 있습니다. 당사는 또한 LCC 최초 해외의 다국어 홈페이지(국문, 영문, 일문, 번자체, 간자체) 사용자들이 선호하는 현지 Payment System을 도입하여 해외고객들을 위한 고객서비스를 제공하고 있습니다. 6. 수주에 관한 사항 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 7. 시장위험과 위험관리 가. 자본위험관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화 시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리 하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 2017년과 변동이 없습니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 2018년과 2017년 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2018년(제12기) 2017년(제11기) 부채 자본 부채비율 나. 금융위험관리 당사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고
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있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험), 신용위험 등을 포함하고 있습니다.(1) 시장위험(가) 외화위험당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 2018년 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제12(당)기 제11(전)기 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 JPY USD CNY TWD HKD 기타 합계 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율의 10% 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제12(당)기 제11(전)기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전순이익 증가(감소) 상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (나) 이자율 위험 당사는 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 이자율의 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 위하여 보유 예금을 전액 고정금리부 예금으로 운용하고 있습니다.(2) 신용위험관리 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제12(당)기 제11(전)기 현금및현금성자산(보유현금 제외) 단기금융상품 당기손익 - 공정가치측정 금융자산 매도가능금융자산 매출채권 및 기타채권 합계 금융자산에서 인식된 손상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제12(당)기 제11(전)기 매출채권및기타채권의 손상차손 당기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다. 전기 대손충당금 금액은 기업회계기준서 제1039호에 따라 작성되었습니다. (단위: 천원) 구 분 제12(당)기 제11(전)기 기초 손상차손(환입) 제각 기말 (가) 매출채권 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다. 수익의 집중 정도에 대한 상세한 정보는 재무제표 주석 5에 포함되어있습니다. 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있는 당사의 재무부문은 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 판매 한도는 개별 고객별로 정해지고, 동 한도는 분기별로 검토되고 있으며, 판매 한도를 초과하는 매출에 대해서는 재무부문 상위 승인권자의 승인이 요구됩니다. 당사는 개인과 법인 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 모두 2개월로 설정하여매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 고객의 대부분은 당사와 수년간 지속적으로 거래해 오고 있으며, 이들로부터 손실은 발생하지 않았습니다. 고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객의 지리적인 위치, 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 당사는 매출채권과 관련하여 담보를 요구하지는 않습니다. 따라서 당사가 담보를 고려하여 대손충당금을 인식하지 않은 매출채권과 계약자산은 없습니다. 당기말과 전기말 현재 매출채권의 각 지역별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제12(당)기말 제11(전)기말 국내 해외 합 계 기업회계기준서 제1039호에 따른 비교정보 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권 및 기타채권은 존재하지 않습니다. 당사의 매출채권 및 기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있으며 중요한 신용위험의 집중은 없습니다. 기대신용손실 평가 당사는 기업회계기준서
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제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 한편, 당기말 현재 매출채권에 대하여 1%의 손실충당금을 설정하고 있습니다. (나) 현금및현금성자산 당사는 (주)부산은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 한편, 기업회계기준서 제1109호를 최초적용함에 따라, 당사가 당기초 인식한 관련 손실충당금은 존재하지 아니하며, 당기 중 변동은 없습니다. (3) 유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과~ 5년 이하 비파생금융부채: 매입채무 미지급비용 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과~ 5년 이하 비파생금융부채: 매입채무 미지급비용 합 계 당사는 금융부채의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 한편, 상기 금융부채 외 지급보증 등으로 노출된 유동성 위험의 최대금액은 2,486백만원입니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 9. 경영상의 주요 계약 등 종류 계약 상대방 계약기간 계약의 목적 및 내용 계약금액 및 대금수수 방법 항공기 임차계약 아시아나항공 항공기별 계약기간 상이함 항공기 임차계약 인보이스 수령후 +7일(현금결제) 램프조업 계약 아시아나 에어포트 계약상대방별 계약기간 상이함 램프 및 화물 조업 용역 제공 인보이스 수령후 +30일 (현금결제) 여객조업 계약 TNS Korea 계약상대방별 계약기간 상이함 여객조업 용역 제공 인보이스 수령후 +30일 (현금결제) 항공유 SK에너지, GS칼텍스 등 계약상대방별 계약기간 상이함 국내 및 국제발 항공기에 대한 항공유 공급 인보이스 수령후 +15일 (현금결제) 정비계약 아시아나항공 계약상대방별 계약기간 상이함 항공기 정비 용역 인보이스 수령후 +30일 (현금결제) 지점임차 계약 한국공항공사 계약상대방별 계약기간 상이함 지점사무실 및 정비사무실 임차 계약후 연 선납 10. 연구개발활동 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 상표 등 지적재산권 현황 당 사는 사업보고서 제출일 현재 회사 및 브랜드 상표권 10건을 보유하고 있으며, 외국에서 상표권은 출원된 적이 없습니다. 이외 별도의 특허, 실용신안 등을 보유하고 있지 아니합니다. 나. 해외진출 현황 당사가 보유한 해외 정기노선 취항지에는 모두 원활한 여객 Operation 및 영업관리(발권, 환불, 여정변경 등) 등을 위하여 현지 지점을 설치하여 운영 중에 있습니다. 부정기편 운항 노선에도 대부분의 경쟁사는 항공지식 및 안전업무에 전무한 현지 여행사에 대행을 맡기고 있으나, 당사는 직접 본사 인력 혹은 지점인력을 파견하여 항공기 운영을 지원함으로써 원활한 항공편 운영을 지속하고 있습니다. 또한 현지 지점장 운영으로 현지 계약대리점 및 GDS를 통해 본사의 판매/영업전략을 상호 이해하며 영업력을 강화하고 있습니다. 더불어 당사는 국제선 취항 후 지점이 폐지된 적이 전혀 없는 상황으로, 효율적인 노선 운영 및 관리를 지속하고 있습니다.
에어부산 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 유의사항 본 자료는 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 대한민국 국토교통부에 따르면 2018년 항공여객은 지난해 대비 7.5% 증가한 1억 1,753만명으로 역대 최고치를 기록하였습니다. 2019년 항공여객은 52시간 근무제 도입, 소비패턴 변화 및 혼자여행족 증가, 국내 항공사의 노선 확대 등으로 성장세를 이어나갈 것으로 전망됩니다. 하지만 당사가 취항하는 국가와의 외교적 갈등, 자연재해, 전염병과 같은 외부요인은 항공수요 증가를 저해하는 요인이 될 수 있습니다.당사는 2018년 연간 매출액은 전년대비 16.4% 증가한 6,536억 원, 영업이익은 전년대비 40.4% 감소한 206억 원, 당기순이익은 전년 대비 28.7% 감소한 203억 원을 기록하였습니다. 당사는 향후 항공기 신규 도입을 통한 노선 확장, 고객의 편의성을 증대한 다양한 부가서비스 개발 등 항공업 본연에서의 역량 집중을 통해 외형 성장 및 수익성 증대를 도모하고자 합니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 원) 과목 제12(당)기 제11(전)기 증감 증감율 자산 유동자산 비유동자산 부채 유동부채 비유동부채 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 유동비율 부채비율 자기자본비율 나. 영업실적 (단위 : 원) 과목 제12(당)기 제11(전)기 증감 증감율 매출 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융원가 기타수익 기타비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 다. 신규사업 현재 당사가 추진하고 있는 별도의 신규사업은 존재하지 않습니다. 다만 향후 항공기 신규 도입을 통한 노선 확장, 고객의 편의성을 증대시킬 수 있는 다양한 부가서비스 개발 등 항공업 본연에서의 역량 집중을 통해 외형 성장 및 수익성 증대를 도모하고자 합니다. 라. 중단사업 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 경영합리화 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 바. 환율변동위험 당사는 외화로 체결된 구매계약 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있으며, 환율의 불확실성은 미래의 영업 거래, 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다.당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제12(당)기 제11(전)기 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 JPY USD CNY TWD HKD 기타 합계 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율의 10% 변동이
에어부산 — [기재정정]사업보고서 (2018.12)

당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제12(당)기 제11(전)기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전순이익 증가(감소) 상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 사. 자산손상 감액손실 등 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (단위 : 원) 과목 제12(당)기 제11(전)기 증감 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 현금및현금성자산의 순증감 기초 현금및현금성자산 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 기말 현금및현금성자산 나. 자금조달 당사는 2018년 12월 27일 유가증권시장에 상장하였으며 이를 통해 18,745,200,000원을 조달하였습니다.(신주모집 2,070,000주, 구주매출 3,137,000주, 주당 3,600원) (단위 : 원, 주) 증권의종류 증권수량 액면가액 모집(매출)가액 모집(매출)총액 모집(매출)방법 기명식보통주 일반공모 5. 부외거래 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 첨부된 감사보고서의 주석 2 재무제표의 작성기준을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 (1) 환경에 관한 사항당사는 환경 보전을 위한 사회적 책임을 다하기 위해 화석연료 소모량 감소 및 이산화탄소 배출량 감축을 위한 노력을 지속적으로 수행하고 있습니다.(2) 종업원 등에 관한 사항당사는 사내의 핵심인재를 발굴하고 이들의 질적 성장을 후원하기 위하여 여러 제도를 운영중에 있습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 항공운송업은 진입 단계부터 다양한 정부의 규제를 충족하여야 하며, 진입 이후에도 항공 관련 다수의 법령에서 정하는 요건을 충족하여야 합니다. 이를 위반할 경우 제제를 받게 됩니다. 또한 국내법을 충족하는 것 이외에도 취항국가의 다양한 법령 등을 준수하여야 하는 산업이므로, 국내/외 규제 및 지침의 변화가 당사의 영업환경에 미치는 영향이 매우 큰 산업의 특성을 보이고 있습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션 계약을 보유하고 있지 않습니다. 위험관리 사항에 관하여 Ⅱ. 사업의 내용의 - 7. 시장위험과 위험관리를 참조하시기 바랍니다.
셀릭스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 업계의 현황 1) 산업의 특성 제약산업은 인간의 삶의 질 향상을 궁극 목적으로 하는 국민보건산업으로 고도의 기술집약과 생명과학이 집결된 정밀화학산업이며 첨단기술과 특허기술의 보호장벽이 높아 기술우위에 따른 독점력이 강하고 부가가치가 높은 산업입니다. 소득수준의 향상과 노령인구의 증가로 건강에 대한 관심이 고조되고 있는 가운데 생명과학분야의 발달에 따른 난치병 치료제 등이 지속적으로 개발되고 있는 21세기에 가장 성장성과수익성이 높은 산업중의 하나입니다. 의약품의 국내 및 세계시장 규모는 계속 성장하고 있으며, 국내 신약개발 수준은 신약개발초기단계를 넘어서 국산 신약이 기사화 되고 있는 단계로서 향후 인간 유전자 규명 등과 같은 생명공학의 진보를 기반으로 제약산업은 지속적으로 발전 가능한 미래 산업입니다. 2) 산업의 성장성 제약산업은 경기변동에 민감하지 않은 경기방어적 성격의 산업이나 국민 생활수준의향상에 따른 웰빙과 인구의 급속한 노령화 현상에 따른 시장 증가로 향후 지속적인 성장률을 기록할 전망입니다. 또한 국내 의약품 시장규모는 2021년 기준 25조4천억원으로 2017년 이후 연평균 3.6% 성장하였습니다. 최근 경제수준 향상에 따른 건강에 대한 관심 고조, 새로운 신약개발에 따른 수요 증가로 국내 의약품 시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상되며, 특히 비만 인구의 증가로 비만치료제 시장이 크게 확대될 전망입니다. 3) 경기변동의 특성 제약산업은 타산업에 비해 전반적으로는 비탄력적인 성향을 보여주고 있습니다. 제품군에 따라 일반의약품의 경우 경기 변동과 계절적 요인에 다소 영향을 받는 편이나전문의약품이나 고혈압, 당뇨, 비만 등의 만성 성인병 질환 관련 의약품의 시장 비중 확대로 제약산업의 경기방어적 성격은 오히려 강화될 전망이어서 안정적인 수요화 지속적 성장을 보여주고 있습니다. 4) 경쟁요소 제약업계는 완전경쟁에 가까운 시장구조를 보이고 있으며, 다국적 기업 및 대기업의 참여로 시장경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다. 최근 정부의 약제비 인하 정책에 따른지속적인 약가재평가, 포지티브 약가제도, 리베이트 쌍벌제, 위탁생산 의약품의 일괄 약가인하, 원자재 비용의 인상으로 인한 수익성 의 악화등으로 향후 제약시장은 큰 변화가 예상되며, 기술제휴, 인수 합병과 연구개발이 우수한 제약업체의 시장 지배력이 가속화될 것으로 예측됩니다. 5) 자원조달상황 국내 제약사들이 원료합성의 새로운 공정 및 기술개발이 활성화 되면서 원료의약품의 국산화에 상당한 진전을 보였습니다. 물질 특허제도 도입에 따라 신제품에 대한 해외 의존도가 심한 사업으로 원료 자급율은 낮은 상태이나 최근에 원료합성의 기술개발과 신약개발등으로 원료의 국산화율은 높아지는 추세입니다. 반면 국내 제약회사 중 상당수는 제품개발력 약화 및 경쟁심화에 따른 완제 의약품 수입의 증가는 수익구조 악화의 주 원인이 되고 있습니다. 2. 회사의 현황 1) 영업개황 - 영업현황당사는 제32기 재무제표 기준으로 매출액24,242,777천원, 영업이익 2.657.827천원을 시현하였습니다. 또한 제31기 재무제표는 공시하고 있으며 재무제표 기준으로 매출액 24,746,911천원, 영업이익 3,400,535천원을 시현하였습니다. 2) 시장점유율 - 해당사항 없음 3) 시장의 특성 제품의 수요처로는 전국의 24,000 여개의 약국과 1,200 여개의 도매상, 병원을 대상 으로 판매하고 있습니다. 국내 의약품 시장은 인구 고령화로 전체 시장은 확대 증가하고 있지만, 정부의 지속적 약가 인하정책과 다수의 제약업체 난립으로 인한 과다경쟁과 제네릭 위주 제품 출시로 수익성은 악화 되고 있습니다 이에 당사는 전문치료제 시장의 매출 증대를 위하여 지속적으로 연구개발에 투자하고 있습니다. 4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 의약(외)품, 건강기능식품 등의 제조, 수입, 판매 및 생명공학, 유전자공학사업 등을 영위함으로써 의약품 및 생명공학과 관련한 제품을 연구하고 있습니다.가) 약품 사업부문(국내/수출) 당사는 PPI 제제인
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라베젠정(라베프라졸나트륨) 등 104개품목의 생물학적 동등성 인정품목을 비롯하여 전문의약품 110개와 일반의약품 18개, 수출의약품 43개 총 171개(2023년 12월 기준)의 의약품 허가를 보유하고 있습니다. 특히 전문의약품의 경우 단일제뿐 아니라 다양한 복합제, 비만치료제인 펜형 자가주사제를 출시준비 중에 있으며, 이중자살유전자를 이용한 표적항암신약의 연구개발, 유망 개량신약의 개발 및 글로벌 제약사의 우수의약품 도입 추진을 통해 매출증대를 계획하고 있습니다. 2023년부터 식품의약품안전처와 보건복지부의 허가 및 약가정책의 변화에 따라 위탁생동 품목 라베젠정(라베프라졸, 위궤양) 10mg, 라베젠정(라베프라졸, 위궤양) 20mg ,노바젠정(암로디핀,고혈압), 모사탄정(모사프라이드시트르산염수화물)등 다수의 품목 을 자사생동 전환하였으며 비만치료제등 위탁생동 품목에 대하여 제제연구 및 생물학적 동등성 시험을 통해 자사생산 전환으로 시장성 확보및 매출증대를 계획하고 있습니다. 나) 수탁 부문 당사의 우수한 전문 생산시설의 가동률을 높이고 매출 및 이익에 기여하기 위해 자사생동 15품목 위주로 수탁생산을 실시하여 왔으며 향후 자사 생동품목 추가를 통하여그 규모를 지속적으로 늘려갈 예정입니다. 5) 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 주요 제품 등의 현황 당사의 매출은 주요품목이 없는 다품종 소량매출로 구성되어 있습니다. 따라서 주요제품군으로 분류하기에 많은 어려움이 있어서 주요 매출 금액으로 분류하였습니다. (단위 : 천원) 구분 제32기 제31기 제30기 상품 제품 OEM 매출할인 합계 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 원) 사업부문 매출유형 품 목(구체적 용도) 2023년 매입액 비율 2022년 매입액 비율 의약품 원재료 니자티딘 국내 (자스티딘캡슐 외) 수입 펜디메트라진타르타르산염 국내 (펜디라정) 수입 트리메부틴말레산염 국내 (트리부틴서방정 외) 수입 메틸프레드니솔론 국내 (솔로젠정 외) 수입 록소프로펜나트륨 국내 (록소젠정) 수입 기타 국내 (비솔프롤등) 수입 원재료 합계 국내 수입 부재료 케이스 국내 수입 설명서 국내 수입 라벨 국내 수입 실링병 국내 수입 기타 국내 수입 부재료 합계 국내 수입 외주 외주가공비 국내 (위탁가공비) 수입 총계 국내 수입 2. 생산능력 및 생산능력의 산출근거1) 생산능력 (단위 : 천개) 사업부문 품목 사업소 제32기 제31기 제30기 의약품 일반 고형제 익산공장 합계 2) 생산능력의 산출근거 가) 산출방법 등산출기준 (단위 : 천개) 품목 1일 생산량 월평균 가동일 연간 생산능력 일반 고형제 21일 나) 평균가동시간 (단위 : 시간(Hr)) 1일 평균 가동시간 월평균 가동일수 연평균 가동일수 연평균 가동시간 10시간 21일 247일 3. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : 천개, 천원) 사업부문 품목 제32기 제31기 제30기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 의약품 일반 고형제 합계 2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간(Hr), %) 품목 가동가능시간 실제가동시간 평균 가동율 일반 고형제 합계 4. 생산설비의 현황 등 (단위 : 천원) 과 목 기초잔액 취득 처분 대체 감소(상각) 3분기말잔액 토지 정부보조금 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인자산 정부보조금 임차시설개량 합 계 주) KGMP 허가 받은 제조소를 임대하여 사용 하고 있음. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출현황 (단위 : 천원) 구분 제32기 제31기 제30기 상품 제품 OEM 매출할인 합계 주) 뉴젠팜 별도 재무제표 기준입니다. 2. 수주상황 대다수의 상품과 제품들은 전문의약품으로 최종소비자는 환자나 일반인으로 종합병원, 개인병원 그리고 일반 약국 등의 거래처가 직접 주문을 통해 생산, 판매되고 있습니다. 따라서 현재 매출 및 손익에 중요한 영향을 미칠 수 있는 수주는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 시장 위험 관리 측면에서 도매상별 신용한도 에 대한 기준 및 절차를 재정립하여 운영하고 있습니다. 세부적으로는
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외부기관을 통해 신용상태를 실시간 점검하며, 연대보증인 관리 강화, 담보 관리 강화, 동태징후 점검 등의 사전 관리 강화, 내부 조기경보 운영 활성화 등의 관리 정책을 도입하여 시장리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 연구용역 계약 (단위 : 백만원) 품목 계약대상 계약체결일 계약종료일 총계약금액 지급금액 진행단계 쎄라젠 고려대산학협력단 안정성시험 쎄라젠 메디핼프라인CRO 임상2상완료 임상2상 쎄라젠 분당서울대병원 임상2상 아스타틴정20mg 앤유파마 제제연구용역 아스타틴정20mg 바이오썬텍 생동시험완료 라베젠정10mg 씨티씨사이언스 제제연구용역 라베젠정10mg 인바이츠바이오코아 생동시험완료 뉴젠포지정10/160mg 인트로바이오파마 제제연구용역 뉴젠포지정10/160mg 한국의약연구소 생동 포시가정 제네릭 5mg,10mg 렉스팜텍 제제연구용역 파모시드정 앤유파마 제제연구용역 파모시드정 한국의약연구소 생동시험완료 클로피젠정 렉스팜텍 제제연구용역 클로피젠정 한국의약연구소 생동시험완료 모사탄 렉스팜텍 제제연구용역 모사탄 한국의약연구소 생동시험완료 레프로스 한국의약연구소 생동시험완료 테고프라잔 렉스팜텍 제제연구 토피라메이트 렉스팜텍 제제연구 펜디라정 한국의약연구소 생동 진행중 플루옥세틴 렉스팜텍 제제연구 삭센다펜주 6mg/mL 제네릭 렉스팜텍 제제연구 합계 2. 연구개발활동의 개요 1) 임상연구 당사는 미국의 헨리포드 헬쓰시스템과 여러 가지 고형암에 효과가 있도록 설계된 CD와 TK의 이중자살 유전자 시스템 치료제인 쎄라젠의 특허에 대한 국내 및 아시아지역 10개국의 전용실시권 계약을 체결하였습니다. 이에 여러 가지 고형암에 대한 쎄라젠의 안전성과 유효성을 입증하여 제품화함으로써 여러 고형암 환자들에게 새로운 치료법을 제시하고자 임상시험을 실시하고 있습니다. 미국에서는 이미 전립선암에 대한 3회의 1상 임상시험 및 1회의 2상 임상시험을 실시하였으며 국내에서는 췌장암에 대하여 1회의 1상 임상시험을 완료(종료보고 : 2019.08.19)하였습니다 .이후 2021년 01월 04일 식약처로부터 췌장암 2a상 임상시험에 대하여 승인을 받아 분당서울대병원에서 임상시험을 진행중에 있으며 임상 2b상을 위한 쎄라젠의 국내 생산을 위해 컨설팅 및 공장 신축을 진행하고 있습니다. 2) 안정성연구 당사는 임상시험용의약품인 쎄라젠의 사용기간을 확정하기 위하여 고려대 산업협력단과 공동으로 쎄라젠에 대한 안정성시험을 실시하고 있습니다. 1차로 3년간의 안정성에 대한 검증을 완료하였으며 2차로 추가 3년에 대한 안정성시험을 진행 중에 있습니다. 3) 생물학적 동등성 시험 연구 당사는 소화성궤양용제로써 수소펌프 저해제(PPIs)의 일종인 라베프라졸나트륨(상품명 : 라베젠정10mg), 혈압강하제로써 칼슘채널 차단제(CCB)의 일종인 암로디핀베실산염(상품명 : 노바젠정5mg), 동맥경화용제로서 HMG-CoA 환원효소 억제제의 일종인 아토르바스타틴칼슘삼수화물(상품명 : 아스타틴정20밀리그램)에 대하여 생물학적 동등성 실험을 통하여 자사생산 으로 허가 변경을 완료하였습니다.또한 비만 치료제인 플록옥세틴, 토피라메이트 2024년 제제개발완료 및 자사 생산 예정이며 GLP-1 수용체 작용제 기반의 자가주사제형 비만치료제, 소화성궤양용제인 테고프라잔 등에 대하여 제제연구개발중 입니다. 3. 연구개발 담당 조직 1) 연구개발 조직 개요 당사의 연구개발조직은 중앙연구소와 개발본부로 구성되어 있으며 그 현황은 다음과같습니다. 주요 업무 중앙연구소 생물학적동등성시험을 위한 제제연구, 임상시험용의약품 제제연구 개발본부 임상시험 진행 총괄, 의약품 허가업무 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 2) 연구개발 인력현황 서류 작성기준일 현재 당사는 박사급 1명, 석사급 2명 등 총 5명의 연구인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. 중앙연구소는 박사 1명, 석사2명, 기타2명 등 총 5명으로 구성되어 있습니다. 구분 인원 박사 석사 기타 합계 중앙연구소 개발본부 합계 3) 핵심 연구인력 당사의 핵심 연구인력은 부연구소장인
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구형준 박사, 임상연구와 관련하여 프로젝트 매니저 역할을 수행하고 있는 여승재 석사 등입니다. 직위 성명 담당업무 주요 학력 주요 연구실적 중앙연구소부소장 구형준 임상시험 프로젝트 매니저 경북대학교 졸업(학사)경북대학교대학원 졸업(석사)경북대학교대학원 졸업(박사) 췌장암 2상 임상 진행 4. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구분 제32기 제31기 제30기 비고 비용의성격별 분류 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 합계 회계처리 내역 판매비와 관리비 제조경비 선급금 개발비(무형자산) 회계처리금액 계 정부보조금 연구개발비용 합계 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용 합계/당기매출액*100] 5. 연구개발 실적1) 연구개발 진행현황 및 향후 계획 당사가 연구개발 진행 중인 신약 및 제네릭 의약품의 현황은 다음과 같습니다. 구분 품목 적응증 연구시작일 현재 진행단계 연구 중단일 비고 단계(국가 외) 승인일 바이오 신약 쎄라젠 췌장암 2016년 임상 1상(한국) 2016년 1상완료 - 바이오 신약 쎄라젠 췌장암 2019년 임상 2상(한국) 2021년 2상진행중 화학합성 제네릭 노바젠정5mg 고혈압 2019년 생동성 시험 2020년 자사 생동전환 완료 화학합성 제네릭 아스타틴정20mg 고지혈증 2020년 생동성 시험 2022년 자사 생동전환 완료 화학합성 제네릭 뉴젠포지정10/160mg 고혈압 2020년 생동성 시험예정 2023년 자사생동전환 예정 화학합성 제네릭 클로피젠정 동맥경화 2021년 제제연구 2023년 자사 생동전환 완료 화학합성 제네릭 모사탄정 소화불능 2021년 제제연구 2023년 자사 생동전환 완료 화학합성 제네릭 파모시드정 위궤양 2021년 생동성 시험예정 2023년 자사 생동전환 완료 화학합성 제네릭 포시가정 제네릭(품목명 미정) 당뇨병 2021년 생동성 시험예정 미정 제제연구중 화학합성 제네릭 라베젠정10mg 위궤양 2021년 생동성 시험예정 2023년 자사 생동전환 완료 바이오 제네릭 (가칭)삭센다펜주6mg/mL 제네릭 비만 2023년 제제연구 원료발주완료 및 신약 후보군 설정 화학합성 제네릭 테고프라잔 위궤양 2023년 제제연구 제제연구중 화학합성 제네릭 토피라메이트 비만 2023년 제제연구 제제연구중 화학합성 제네릭 플루옥세틴염산염 비만 2023년 제제연구 제제연구중 가) 품 목 : 쎄라젠 구분 바이오 신약 적응증 췌장암 작용기전 제품의 특성 암 특이적이며 자가복제 기능으로 투여량 대비 효율이 좋다. 진행경과 췌장암에 대하여 임상 1상을 완료하였으며 임상 2상에 대하여 식약처로부터 승인을 받고 분당서울대병원에서 대상자 모집 중 식약처 승인일: 2021/01/04 향후계획 췌장암에 대한 임상 2상을 2022년에 완료 후 그 결과를 바탕으로 임상 2b 및 3상 진행과 신속판매허가를 신청할 예정 관련논문 등 시장규모 60,000억원 기타사항 나) 품 목 : 라베젠정10mg 구분 제네릭 의약품 적응증 위궤양, 십이지장궤양, 미란성 또는 궤양성 위식도역류질환, 위식도역류질환의 증상 완화, 위식도역류질환의 장기간 유지요법, 헬리코박터필로리에 감염된 소화기 궤양 환자에 대한 항생제 병용요법, 졸링거 엘리슨 증후군 작용기전 제품의 특성 타 약제에 비하여 약물 상호작용이 적다. 진행경과 (주)뉴젠팜 “라베젠정10밀리그람(라베프라졸나트륨)”(Rabeprazole sodium 10mg)과 (주)한국얀센 “파리에트정10밀리그람(라베프라졸나트륨)”(Rabeprazole sodium 10mg)의 생물학적 동등성 평가를 위한 건강한 성인에서의 공개, 무작위배정, 공복, 단회, 경구 투여, 2군, 4기, 교차 승인일 : 2021/09/03(예정), 생동시험 시작일 : 2021/10/09(예정) 향후계획 라베프라졸10mg 생동 경험을 바탕으로 라베프라졸20mg 생동을 진행할 예정 경쟁제품 파리에트정 등 72품목 관련논문 등 시장규모 2,391 억 기타사항 자사연구개발 생동시험 비동등으로 씨티씨사이언스와 연구개발용역의뢰함 다) 품 목 : 노바젠정5mg 구분 제네릭 의약품 적응증 고혈압, 관상동맥의
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고정폐쇄(안정형협심증) 또는 관상혈관계의 혈관경령과 혈관수축(이형협심증)에 의한 심근성허혈증 최근 혈관조영술로 관상동맥심질환이 확인된 환자로 심부전이 없거나 심박출량이 40% 미만이 아닌 환자의 협심증으로 인한 입원의 위험성 감소 및 관상동맥 혈관재생술에 대한 위험성 감소 작용기전 제품의 특성 혈압변동성이 적다. 진행경과 (주)뉴젠팜 “노바젠정5밀리그람(암로디핀베실산염)”과 한국화이자(주) “노바스크정5밀리그람(암로디핀베실산염)”의 생물학적 동등성 시험(가제) 계약완료 생동시험 완료 후 허가 변경 완료 향후계획 허가 변경 완료 후 시판 진행 중 경쟁제품 노바스크정 등 82품목 관련논문 등 시장규모 1,921억 기타사항 라) 품 목 : 아스타틴정20mg 구분 제네릭 의약품 적응증 심근경색증, 뇌졸증, 혈관재생술 및 만성 안정형 협심증의 위험성 감소, 원발성 고콜레스테롤혈증(이형접합 가족형 및 비가족형) 및 혼합형 이상지질혈증(Fredrickson Type Ⅱa 및 Ⅱb형) 환자의 상승된 총 콜레스테롤, LDL-콜레스테롤, 아포-B 단백, 트리글리세라이드 수치를 감소시키고 HDL-콜레스테롤치를 증가시키는 식이요법의 보조제 작용기전 제품의 특성 용법에 있어 식사에 제한을 받지 않는다. 진행경과 (주)뉴젠팜 “아스타틴정 20밀리그램(아토르바스타틴칼슘수화물)”(Atorvastatin Calcium hydrate 20mg)과 (주)한국화이자제약 “리피토정20밀리그램(아토르바스타틴칼슘수화물)” (Atorvastatin Calcium hydrate 20mg)의 생물학적 동등성 평가를 위한 건강한 성인에서의 공개, 무작위배정, 공복, 단회, 경구 투여, 2군, 4기, 교차시험 승인일 : 2020/11/20생동시험 결과보고서 수령 : 2021/07/26.허가 신청 예정(2021.09) 향후계획 아토르바스타틴20mg 생동 경험을 바탕으로 아토르바스타틴10mg 생동을 진행할 예정 경쟁제품 리피토정 등 264품목 관련논문 등 시장규모 5,591억 기타사항 마) 품 목 : 삭센다펜주6mg/mL 제네릭 구분 바이오 의약품 개량신약 적응증 성인 환자의 체중관리를 위해 칼로리 저감 식이요법 및 신체 활동 증대의 보조제로서 투여한다.- 초기 체질량지수(BMI)가 30 kg/m2 이상인 비만 환자, 또는- 한 가지 이상의 체중 관련 동반질환[예, 이상혈당증(당뇨병 전단계(pre-diabetes)또는 제2형 당뇨병), 고혈압 또는 이상지질혈증]이 있으면서 초기 체질량지수(BMI)가 27 kg/m2 이상 30 kg/m2 미만인 과체중 환자3.0 mg/day 용량으로 12주간 투여한 후 초기 체중의 5% 이상이 감량되지 않은 경우에는, 이 약 치료를 중단하여야 한다. 작용기전 GLP-1 수용체 작용제 제품의 특성 리라글루타이드 약물간 상호작용 가능성 낮음 진행경과 원료 발주 완료(11월 말 생산완료, 12월 말 입고예정) 향후계획 임상 대상 경쟁제품 삭센다펜주6mg/mL 관련논문 등 시장규모 726억(삭센다, IMS data 23년 2분기) 기타사항 2) 연구개발 완료 실적 당사의 최근에 개발이 완료된 제네릭 의약품의 현황은 다음과 같습니다. 구분 품목 적응증 개발완료일 현재 현황 비고 화학합성 제네릭 에페리젠정 중추성 근이완제 2015년 국내 판매중 자스티딘 캡슐 활동성 위, 십이지장궤양 치료 및 십이지장궤양 재발방지 등 2011년 국내 판매중 노바젠정5mg 고혈압, 관상동맥의 고정폐쇄(안정형협심증) 등 2020년 국내 판매중 아스타틴정20mg 심근경색증.뇌졸증 혈관재생술및(안정형협심증)등 2022년 국내 판매중 라베젠정10mg, 위궤양, 십이지장궤양, (PPI제제) 2023년 국내 판매중 모사탄정 소화기관용약, 소화기관용약 2023년 국내 판매중 클로피젠정 순환계용약, 동맥경화용제 2023년 국내 판매중 파모시드정 소화성 궤양용제 (위궤양) 2023년 국내 판매중 7. 기타 참고사항 1. 지적재산권 관련 1). 특허권자- Henry Ford Health System - Detroit, MI2). 특허관리 담당 기관- 특허법인남앤남3). 당사의
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특허권 범위 등- 아시아 10개국에 특허권자와 동일한 실시권을 가지고 있으며, 현재 7개국에 특허 등록 되어있습니다.4). 특허 등록 현황 (2024년 07월 09일 만료) NO 출원번호 나라 현상태 일본 등록 인도네시아 등록 중국 등록 인도 등록 싱가포르 등록 베트남 등록 한국 등록 (2027년 01월 30일 만료) NO 출원번호 나라 현상태 중국 등록 베트남 등록
셀릭스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제32기(당기) 일신회계법인 적정 해당사항없음 제31기(전기) 일신회계법인 적정 해당사항없음 제30기(전전기) 일신회계법인 적정 해당사항없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제32기(당기) 일신회계법인 2023회계년도 감사 제31기(전기) 일신회계법인 2022회계년도 감사 제30기(전전기) 일신회계법인 2021회계년도 감사 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제32기(당기) 제31기(전기) 제30기(전전기) 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 내부감사, 회계법인 담당이사 대면회의 당반기 주요사항 논의 내부감사, 회계법인 담당이사 대면회의 감사결과 논의 2. 내부통제에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
테라사이언스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 회사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 제품 및 제조공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 실태를 적절히 반영할수 있도록 사업부문을 구분하고 있으며, 보고기간말 현재 각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다. 사업부문 회사명 주요 생산 및 판매 제품 유형 Fitting/유압 테라사이언스(주) 유압용 관이음쇠 신재생에너지 태양광발전, 풍력발전 가상자산FlatForm 소켓게이밍(주) 응용소프트웨어 개발 및 서비스 공급 리튬 (주)신안리튬 리튬, 니켈, 게르마늄 생산 및 판매
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II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 공모방법 가. 증권의 모집방법 : 일반공모 회 차 : 16 (단위 : 원) 모집대상 모집금액 및 비율 비 고 모집금액 모집비율(%) 일반공모 총액인수 합계 총액인수 주1) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다. 나. 증권의 인수방법본건 (주)신한금융지주 제16회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 '본 사채'라 한다) 일반공모의 공동대표주관회사인 교보증권(주), 한양증권(주) 및 SK증권(주)와 인수회사인 현대차증권(주) 및 신한투자증권(주)(이하 '인수단'이라 한다)는 본 사채를 모집함에 있어 모집 후 잔액이 발생한 경우에는 총액인수 물량의 범위 내에서 자기책임 하에 처리하기로 합니다.인수단은 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우, 해당 인수물량을 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)에게만 매도할 수 있습니다. 3. 공모가격 결정방법 가. 공모가격 결정방법 및 절차 구 분 내 용 공모가격 최종결정 - 발행회사 : 대표이사, 재무팀장 등- 공동대표주관회사 : 각 인수단 담당임원, 부서장 등 공모가격 결정 협의절차 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. 수요예측결과 반영여부 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다. 수요예측 재실시 여부 수요예측 실시 이후 발행일정이 변경될 경우 공동대표주관회사는 발행회사와 협의하여 수요예측을 재실시할 수 있습니다. 나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법 구 분 주요내용 공모희망금리산정방식 공동대표주관회사인 교보증권(주), 한양증권(주) 및 SK증권(주)는 (주)신한금융지주회사의 제16회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에 있어 국고채 5년물 절대 금리 추이, 최근 3개월간 (주)신한금융지주회사의 개별민평금리, 최근 조건부자본증권 발행시장동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.- 제16회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) :본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 3.30% ~ 4.00%로 합니다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다. 당사와 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 반드시 주지하시기 바랍니다. 수요예측참가신청관련사항 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 공동대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측기간은 2024년 09월 04일 09시부터 16시까지 입니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량: 10억원② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원 (10억원 이상부터는 10억원 단위)④ 가격단위: 1bp⑤ 기관투자자(전문투자자 포함)만 수요예측 참여 가능하고, 개인투자자(특정금전신탁 포함)는 참여 불가 배정대상및 기준 수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의하여 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" I.수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을
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마련하여 운영합니다. 나. 배정시 준수 사항 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 다. 배정시 가중치 적용 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 라. 납입예정 물량 배정 원칙 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. "무보증사채 수요예측 모범규준"의 '납입예정 물량 배정 원칙'에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법을 참고하시기 바랍니다. 유효수요 판단 기준 "유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. "공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」
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II. 증권의 주요 권리내용 1. 주요 권리내용 가. 일반적 사항 (단위 : 원, %) 사채의 명칭 사채의 종류 발행가액 이자율 만기일 비고 신한금융지주 제16회 상각형 조건부자본증권 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) (주3) 합 계 (주1) 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.(주2) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2024년 09월 04일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제16회 상각형 조건부자본증권 발행총액은 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.(주3) 신한금융지주 제16회 상각형 조건부자본증권의 경우 수요예측시 공모희망금리는 3.30%~4.00%로 합니다. 나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (특약 제10조) 제10조(기한의 이익 상실 적용 배제) 본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다. 다. 조기상환 및 중도상환에 관한 사항 [제16회 인수계약서 제3조_12. 사채의 중도 상환] 1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. 2) 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2029년 09월 12일 포함)한 이후 본 조 제11항에 규정된 조건 중 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 중도상환일로 한다. 3) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 사전 통지 및 한국경제신문에 1회 공고한다. 라. 사채의 순위본 사채는 상각형 조건부자본증권으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위입니다. 다만, 보통주보다는 선순위 입니다. 증권신고서 제출일 전 영업일인 20 24년 08월 30일 기준 당사가 발행한 선순위 채권의 미상환 액면잔액은 9조 9,146억원 입니다. 그리고 2015년 6월 25일 발행한 2,000억원의 제1회 상각형 조건부자본증권, 2 017년 09월 15일 발행한 900억원의 제2-2회 상각형 조건부자본증권, 2018년 04월 13일 발행한 150억원의 제3-2회 상각형 조건부자본증권, 2019년 08월 05일 발행한 5억 달러의 제6회 상각형 조건부자본증권, 2020년 09월 17일 발행한 4,500억원의 제8회 상각형 조건부자본증권, 2021년 03월 16일 발행한 6,000억원의 제9-1회 및 제9-2회 상각형 조건부자본증권, 2021년 05월 12일 발행한 5억 달러의 제10회 상각형 조건부자본증권, 2022년 1월 25일 발행한 6,000억원의 제11-1회 및 제11-2회 상각형 조건부자본증권, 2022년 8월 26일 발행한 4,000억원의 제12-1회 및 제12-2회 상각형 조건부자본증권,
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2023년 1월 30일 발행한 4,000억원의 제13회 상각형 조건부자본증권, 2023년 7월 13일 발행한 5,000억원의 제14회 상각형 조건부자본증권, 2024년 1월 31일 발행한 4,000억원의 제15회 상각형 조건부자본증권이 있습니다. 1) 미상환 선순위채권 명세 (2024년 08월 30일 기준) ( 단위 : 백만원) 회차 발행일 만기일 유형 표면이율 액면금액 110-3회 공모 111-2회 공모 112-2회 공모 115-2회 공모 116-2회 공모 117-2회 공모 118-3회 공모 119-3회 공모 126-2회 공모 127-2회 공모 128-2회 공모 128-3회 공모 129-2회 공모 130-2회 공모 130-3회 공모 131-2회 공모 131-3회 공모 133-2회 공모 134회 공모 135회 공모 외화채권 136-2회 공모 137회 공모 138회 공모 139회 공모 140-2회 공모 140-3회 공모 141-2회 공모 142회 공모 143-1회 공모 143-2회 공모 144-1회 공모 144-2회 공모 145-1회 공모 145-2회 공모 146-1회 공모 146-2회 공모 147-1회 공모 147-2회 공모 148-1회 공모 148-2회 공모 149-1회 공모 149-2회 공모 149-3회 공모 150-1회 공모 150-2회 공모 151-1회 공모 151-2회 공모 151-3회 공모 152-1회 공모 152-2회 공모 152-3회 공모 153-1회 공모 153-2회 공모 154-1회 공모 154-2회 공모 155-1회 공모 155-2회 공모 156-1회 공모 156-2회 공모 157회 공모 158회 공모 외화채권 159-1회 공모 159-2회 공모 160-1회 공모 160-2회 공모 161-1회 공모 161-2회 공모 162-1회 공모 162-2회 공모 163-1회 공모 163-2회 공모 163-3회 공모 164-1회 공모 164-2회 공모 165-1회 공모 165-2회 공모 166-1회 공모 166-2회 공모 167-1회 공모 167-2회 공모 168-1회 공모 168-2회 공모 합계 주1) 외화채권은 각 회차별 USD 5억원 발행으로 2024.07.31 기준 환율 1,384.60원 적용 2) 미상환 상각형 조건부자본증권 명세 (2024년 08월 30일 기준) ( 단위 : 백만원) 회차 발행일 만기일 유형 표면이율 종류 액면금액 제1회 공모 신종자본증권 제2-2회 영구 공모 신종자본증권 제3-2회 영구 공모 신종자본증권 제6회 공모 후순위채 제8회 영구 공모 신종자본증권 제9-1회 영구 공모 신종자본증권 제9-2회 영구 공모 신종자본증권 제10회 영구 공모 신종자본증권 제11-1회 영구 공모 신종자본증권 제11-2회 영구 공모 신종자본증권 제12-1회 영구 공모 신종자본증권 제12-2회 영구 공모 신종자본증권 제13회 영구 공모 신종자본증권 제14회 영구 공모 신종자본증권 제15회 영구 공모 신종자본증권 합계 주1) 제6회차는 외화조건부자본증권(후순위채, USD 5억) 발행으로 2024.07.31 기준 환율 1,384.60원 적용주2) 제10회차는 외화조건부자본증권(신종자본증권, USD 5억) 발행으로 발행시점 환율 1,119.10원 적용 마. 본 사채의 발행사유 (1) 발행사유 : 본 조건부 자본증권 (제16회 상각형조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다. 바젤III 기준 자본비율은 BIS(국제결제은행)의 바젤은행감독위원회의 '자기자본 측정과 기준에 관한 국제적 합의'에 의한 개념으로 금융회사의 리스크 증대에 대처하기 위한 자본비율 규제에 관한 국제적 통일기준을 의미하며, '(보통주자본(공제항목 차감 후) + 기타기본자본 + 보완자본)÷위험가중자산'으로 계산합니다.보통주자본은 금융지주회사의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며, 금융지주회사 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본으로서 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등으로 구성됩니다. 기타기본자본은 영구적
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성격의 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권으로 구성됩니다. 보완자본은 청산시 금융지주회사의 손 실을 보전할 수 있는 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권 등으로 구성됩니다. 공제항목은 금융지주회사가 자산 또는 자본항목으로 보유하고 있으나 손실흡수능력에 기여하지 않는 항목으로서, 별도의 언급이 없는 한 보통주 자본에서 공제합니다. (2) 본 사채 발행시 BIS비율 변동사항 예측 : 총자본비율, 기본자본비율 각 0.08%p., 0.08%p. 상승 [바젤III 자본비율 예측치 상세내역(연결기준)] (단위: 억원) 관련지표 2024년 반기말 본 사채 발행효과 본 사채 반영후 총자본합계 기본자본계 보통주자본 위험가중자산 총자본비율 기본자본비율 보통주자본비율 (주1) 당사 내부자료(주2) 2024년 반기말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2024년 반기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.(주3) 인수단에 동사의 계열 증권사(신한투자증권)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (신한투자증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 0.08%p., 0.08%p. 상승에서 0.07%p., 0.07%p. 상승으로 변경되며 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.) 본 사채는 당사에 기타기본자본으로 인식될 예정이며, 본 사채의 발행은 총자본비율과 기본자본비율이 각각 약 0.08%p., 0.08%p .상승하는 효과를 가져다 줄 것으로 예상됩니다. 그러나 이러한 상승 효과는 2024년 반기말 기준으로 산정한 수치이며, 본 사채 발행에 대한 효과를 비교의 편의 관점에서 산정되었습니다. 실제로 2024년 반기말 이후 당사 및 자회사의 영업행위에 따라 위험가중자산의 금액이 변동될 예정이며, 당기순익 발생에 따른 자본변동이 있을수 있으니, 투자자께서는 이점 유념하여 주시기 바랍니다. 바. 본 사채에 대한 세부사항(1) 사채의 명칭 : - (주)신한금융지주회사 제16회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) (2) 사채의 전자등록총액 : - 금 이천칠백억원정(\270,000,000,000) 상기에 기재되어 있는 전자등록 총액은 등록 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 총 사천억원정(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있다. 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있다. (3) 사채의 이율 : - 본 사채의 최종이자율은 관련 법규 및 공동대표주관회사와 발행회사가 2024년 08월 19일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 수요예측을 실시하고 그 결과를 반영하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정한다. 본 사채의 수요예측 공모희망금리는 다음과 같다.[(주)신한금융지주 제16회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]본 사채의 이자율은 수요예측을 통하여 결정하며, 본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 3.30% ~ 4.00%로 한다. (4) 사채의 상환방법과 기한 : 본 사채의 원금은 다음의 조건 중 하나를 만족하는 상황에서 금융감독원장의 승인을 받은 경우 사채의 만기일에 전액 일시 상환한다. 다만 만기일이 은행의 휴업일(영업일이 아닌 날을 말하며, 이하 같다)에 해당할 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. ① 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우 ② 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조 제1항 제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우 (5) 사채의 중도상환 : 가) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의
신한지주 — 증권신고서(채무증권)

중도상환을 요구할 수 없다. 나) 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2029년 09월 12일 포함)한 이후 본 사채 인수계약서 제3조 제11항에 규정된 조건 중 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 중도상환일로 한다. 다) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 사전 통지 및 한국경제신문에 1회 공고한다. 라) 5년 중도상환 옵션의 경우 기준금리 조정ⓐ 기준금리 조정 본 사채의 기준금리(5년 만기 국고채 금리)는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 ⓑ에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다. ⓑ 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차. ⓒ 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용 된다. (6) 사채의 이자지급 방법과 기한 : 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다. (7) [특약] 후순위 특약 ① 파산절차의 경우 본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다. (정지조건) 본 사채 및 본조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에