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㈜어메이징브루잉컴퍼니 진라거 제품공급계약(OEM) 크래프트브로스(주) 스마일리, 스마일리 몰디브 건강기능식품 소재 개발대행 용역 계약 (주)빅썸바이오 건강기능식품 [주요 종속회사] 계약내용 계약일자 계약상대방 계약기간 계약 대상제품 비고 펩시브랜드(펩시, 마운틴듀, 스팅, 게토레이 등) 립톤 EBA 립톤 나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 조직 회사명 연구조직 연구내용 롯데칠성음료(주) 마케팅본부 - 신제품 개발 - 소비자 분석 및 전략 수립- 신규 카테고리 발굴 생산지원부문 - 신제품 생산, 등록 - 영양성분 표시 관리 - 식품 안전 점검 및 개선 롯데중앙연구소 - 신제품 개발- 용기 디자인 개발- 신소재, 신기술 개발- 식품 안전(Food Hygiene) (2) 연구개발비용 [연결] (단위 : 백만원) 과 목 제58기 반기 제57기 제56기 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] [별도] (단위 : 백만원) 과 목 제58기 반기 제57기 제56기 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발실적 - 당사는 지속적인 연구개발활동을 통해 다수의 신제품을 매년 출시하고 있습니다. 구 분 연구결과 및 기대효과 제품명 다 류 난소화성말토덱스트린을 함유한 기능성표시식품 다류 500ml 펫 3종 개발 더하다 우엉차/ 보리차/ 옥수수수염차 커 피 풍부한 우유감을 살린 부드러운 라떼 240ml 펫 2종 개발 칸타타 라떼홀릭 카페라떼/ 바닐라라떼 탄 산 수 애플 트레비 플러스 500ml 펫 개발 애플 트레비 플러스 탄 산 칠성사이다 플러스 500ml 펫 개발 칠성사이다 플러스 탄 산 탐스제로 오렌지, 레몬, 사과키위 355ml 캔, 600ml 펫 개발 탐스제로 커 피 무라벨 콘트라베이스 400ml 펫 개발 콘트라베이스 블랙 발효건강 클라우드 리치스트 맥주효모 환 3g 스틱 개발 클라우드 리치스트 맥주효모 환 발효건강 핫식스 더킹 제로 355ml 캔 개발 핫식스 더킹 제로 맥 주 클라우드 저칼로리 맥주(3.0%) 개발 클라우드 칼로리 라이트 기타주류 청하에 화이트 와인, 탄산을 블렌딩한 별빛 청하 스파클링 295ml 병(7%) 개발 별빛 청하 스파클링 다 류 실론티 레몬 제로 500ml 펫 개발 실론티 레몬 제로 탄 산 탐스제로 오렌지, 레몬, 사과키위 3종 ECO 무라벨 개발 탐스제로 ECO 소 주 제로 슈거 소주 '처음처럼 새로' 360ml 병 개발 처음처럼 새로 기타주류 국내산 쌀 100% 순미 청주 '백화' 375ml 병 개발 백화 발효건강 사과발효주에 탄산을 더한 비알코올 음료 '애플러리' 295ml 병 개발 애플러리 탄 산 탐스제로 청포도석류, 복숭아패션후르츠, 파인애플 355ml 캔 개발 탐스제로 탄 산 수 트레비 복숭아 300ml 펫, 350ml 펫 개발 트레비 복숭아 탄 산 탐스제로 청포도석류, 복숭아패션후르츠, 파인애플 355ml 캔 개발 탐스제로 탄 산 밀키스 제로 250ml 캔, 300ml 펫, 500ml 펫 개발 밀키스 제로 발효건강 이프로 부족할때 아쿠아 제로 500ml 펫 개발 이프로 부족할때 아쿠아 제로 탄 산 칠성사이다 제로 블루라임 캔(250ml, 355ml), 500ml 펫 개발 칠성사이다 제로 발효건강 핫식스 제로 250ml 캔 개발 핫식스 제로 주 스 야채듬뿍 더진한 레드, 퍼플 125ml 개발 야채듬뿍 더진한 주 스 델몬트 콜드 제주감귤 1L 개발 델몬트 콜드 커 피 칸타타 흑임자 카페라떼 275NB캔 개발 칸타타 커 피 칸타타 콘트라베이스 블랙앤샷, 스위트아몬드 500ml 펫 개발 칸타타 콘트라베이스 발효건강 더하다 헛개차 500ml 펫 개발 더하다 헛개차 커 피 칸타타 블랙플러스 275NB캔 개발 칸타타 발효건강 핫식스 더킹 크러쉬피치 355ml 캔 개발 핫식스 더킹 주 스 델몬트 유기농 야채과일 레드, 퍼플 950ml 펫 개발 델몬트 유기농 야채과일 주 스 델몬트 유기농 믹스 750ml 펫 개발 델몬트 유기농 믹스 소 주 처음처럼 실론티 레몬 하이볼 500ml 캔 개발
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처음처럼 실론티 레몬 하이볼 맥 주 논알코올 맥주 클라우드 클리어(0.5%) 355ml 캔 개발 클라우드 클리어 탄 산 수 트레비 토닉워터 오리지널 250ml 캔 개발 트레비 토닉워터 오리지널 기타주류 로제청하 스파클링 295ml 병 개발 로제청하 스파클링 맥 주 클라우드 크러시 500ml 병 개발 클라우드 크러시 탄 산 칠성사이다 제로 그린플럼 355ml 캔 개발 칠성사이다 제로 발효건강 핫식스 더킹 퍼플그레이프 355ml 캔 개발 핫식스 더킹 탄 산 수 트레비 토닉워터 2종(오리지널, 얼그레이) 300ml 펫 개발 트레비 토닉워터 탄 산 밀키스 제로 딸기 340ml 캔 개발 밀키스 제로 커 피 칸타타 아이스 파우치 스위트아몬드향 제로 230ml 개발 칸타타 주 스 코코리치 2종(포도, 복숭아) 280ml 펫 개발 코코리치 발효건강 오트몬트 3종(오리지널, 프로틴, 프로틴 초코) 190ml 팩 개발 오트몬드 맥 주 클라우드 크러시 캔 4종, 팻 2종 개발 클라우드 크러시 소 주 증류식 소주 '여울' 병 개발 여울 소 주 제로 슈거 소주 '처음처럼 새로' 살구 개발 처음처럼 새로 탄 산 탐스제로 멜론 355ml 캔 개발 탐스제로 주 스 델몬트 모아:비 500ml 펫 2종(자몽 크랜베리, 레몬 라벤더) 개발 델몬트 모아:비 기타주류 스카치하이 355ml 캔 2종(레몬, 진저라임) 개발 스카치하이 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 관련 당사는 영위하는 사업과 관련하여 2024년 6월 30일 현재 총 건 의 지적재 산권을 보유하고 있습니다. 각 지적재산권의 내용은 아래표와 같습니다. 구 분 주요내용 총 건수 비 고 상 표 권 롯데 칠성사이다 등 국내 및 국외 상표권 디자인권 포장용 용기 등 국내 및 국외 디자인권 특 허 권 도정미분을 이용한 조미주 제조방법 등 국내 및 국외 특허권 실용신안권 포장용 박스 등 국내 실용신안권 합 계 나. 환경 관련 규제 사항 [지배회사] 당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품 환경규제와 사업장 관리 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다. 또한 정부의 저탄소 녹색성장 정책에 부응하여 '저탄소제품 인증', '탄소배출량 인증' 등을 취득하였으며 관련 법규에 따라 사업장에서 발생하는 '온실가스 배출량과 에너지 사용량'을 정부에 신고하고 이해관계자들에게 관련 정보를 투명하게 제공하고 있습니다.정부에 신고된 당사 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다. 구 분 온실가스 배출량(ton CO2) 에너지 사용량(TJ) 내 용 ※ 2023년도 배출량 인증 통보서 기준 ※ 법인(음료, 주류) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 총합계 [주요 종속회사] Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.는 ESG경영의 일환으로 물 사용량 절감, 전력사용 최적화, 연료 수율 최적화, 폐기물 관리, 지역사회 참여 독려 등의 다양한 친환경 정책을 진행하고 있습니다. 생산 공장 내 태양광 패널을 설치하였으며, 이를 통해 2023년 7월말 기준 전년 대비 에너지 사용량을 1.5% 감축하였습니다. 또한, 플라스틱 경량화를 통해 플라스틱 사용량을 769.2Mt 감축하였습니다. 다. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 등 시장여건 국내외 시장여건 지난해 세계 경제는 금리 상승 및 범세계적 인플레이션의 영향으로 부진한 성장세를보였습니다 . 2024년 역시 고금리 영향으로 다소 둔화된 성장세가 이어질 것으로 예상되는 한편 , 주요국의 통화정책 변화 , 지정학적 갈등 고조로 인한 리스크 등 다양한 불확실성이 상존하고 있습니다 . 국제 유가는 안정적인 흐름을 보이고 있으며, 지난해주요 생산국의 기상 이변으로 급격히 상승하였던 원당 가격 또한 최근 비교적 하락세를 보이고 있으나 고환율 영향에 따른 가격 부담이 지속되고 있습니다 . 미 국과 중국 간 무역 분쟁 등 불안정한 글로벌 정세로 알루미늄 , 구리 등 비철금속 가격 최 근 다시상승세를 보이고 있습니다. 음료 시장 현재 음료 시장의 주요 트렌드는 '헬시플레저 '이며 , 이에 따라 음료 시장은 제로 칼로리 음료 , 건강기능성 음료 등의 제품군
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확대와 함께 꾸준한 성장을 보이고 있습니다 . 탄산음료 시장은 청량감에 대한 선호 등으로 국내 음료 시장에서 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다 이 중에서도 콜라 , 사이다가 탄산음료 시장의 주를 이루고 있으며 , 천연 과즙을 혼합한 과즙 탄산음료 , 탄산 강도를 강화한 제품이나 타 카테고리 제품에 탄산을 혼합한 제품 등 다양한 제품들이 발매되고 있습니다 . 또한 , 건강에 대한 소비자의 관심이 증가하면서 제로 칼로리 탄산음료 시장의 규모가 크게 확대되고 있으며 , 이외에도 음료 시장 내 다양한 카테고리의 제로 칼로리 제품 선호도가 지속 상승하고 있습니다 한편 , 당 이슈로 인해 주스 시장은 규모가 축소되고 있는 추세입니다 카테고리별 시장점유율은 업체별 카테고리 기준이 다양하고 대형 유통업체의 자체 브랜드 제품이 많아 정확한 산출이 어렵습니다 . 이에 당사는 자체 조사를 통해 음료 시장의 전체 규모와 시장점유율을 추정하고 있습니다 주류 시장 건강을 중시하는 소비 트렌드가 확산되면서 소주 시장은 저도화가 지속되고 있으며 , '제로 슈거 소주'가 큰 인기를 끌고 있습니다 . 국내 맥주 시장은 라거 계열 맥주가 주를 이루고 있으며 , 다양한 수입맥주의 수요 증가 등으로 경쟁이 심화되었습니다 한편 , 주 요 트렌드 중 하나로 술과 음료를 취향대로 섞어 마시는 '믹솔로지 '가부상하며 하이볼의 인기가 크게 늘었습니다 . 청주 시장은 제사주와 음용주로 시장이 양분화되어 있습니다 . 음용주 시장은 소비자의 다양한 주종에 대한 니즈에 따라 성장하고 있고 , 제사주 시장은 제사에 대한 인식 변화로 성장이 정체되고 있습니다 시장점유율은 한국 주류산업협회 회원사 간의 판매 자료 미제출로 집계되고 있지 않습니다 산업의 특성 [ 음료 사업부문 ] 산업의 성장성 국내 음료 시장은 성숙기에 접어들어 있습니다 . 최근에는 건강하고 안전한 먹거리에 대한 관심이 증가함에 따라 시장 구조 개편이 이루어지고 있습니다 . 음료 시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 탄산음료 카테고리에서는 제로 탄산이 성장을 주도하고 있으며 , 에너지 음료도 꾸준한 성장세를 이어가고 있습니다 경기 변동의 특성 및 계절성 음료 산업은 타 산업에 비해 경기 변동의 영향을 덜 받는 편이나 , 원자재 가격 변동에민감하고 환율에 따라 수익성에 영향을 받습니다 . 특히 오렌지 농축액 등 과실 농축액 , 각종 향료 등의 수입 의존도가 높은 편입니다 . 또한 , 하절기 대비 동절기 매출이 감소하는 등 주로 계절적 요인에 의해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다 경쟁 상황 진입장벽이 낮아 신규 사업자의 진입이 용이한 편이며 , 대형 유통업체의 자체 브랜드제품의 출시가 확대되는 등 업계의 경쟁은 심화된 상황입니다 . 국내 음료 산업의 경쟁력을 강화하는 동시에 , 해외 시장 진출을 통해 새로운 판로를 개척하고 신규 투자 여력을 확보하는 것이 주된 성장 요인이 될 것으로 보입니다 관련 법령 식품위생법 , 먹는물 관리법 , 자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률 , 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률 , 제조물 책임법 , 폐기물 관리법 , 지하수법 등이 있습니다 [ 주류 사업부문 ] 산업의 성장성 주류 수요는 경제 및 인구 성장률 하락 , 내수 경기 둔화 , 음주 문화 변화 등의 요인으로 약보합세를 유지하고 있습니다 . 한편 저도주에 대한 선호 확대로 RTD 하이볼 등 소비자 트렌드에 대응하는 제품이 시장에 출시되고 있습니다 중장기적으로는 다양한 주종에 대한 수요가 늘면서 기타 주류 시장이 성장할 것으로 전망됩니다. 경기 변동의 특성 및 계절성 소주는 경기 변동의 영향을 덜 받는 편이며 , 계절에 따른 매출 차이는 크지 않습니다 .이에 반해 , 맥주는 하절기에 매출이 증가하는 경향을 보입니다 . 한편 , 설 및 추석 명절에는 선물세트 판매의 영향으로 청주 , 와인 등의 판매가 대체로 증가합니다 경쟁 상황 주류 산업은 물가 정책 , 양곡 정책 , 국민보건위생 정책 등 공익과 관련된 정책에 큰 영향을 받는다는 특성을 가지고 있습니다 . 이러한 특성으로 인하여 주류 산업은 정부의 제도적 통제 및
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보호 장치 속에서 과점 구조로 안정적으로 성장해 왔습니다 . 그러나 소규모 양조장의 유통망 제한 개선 및 제조 시설 기준 완화 등의 정책적인 변화와 더불어 , 소비자 기호의 다양화 등 소비 트렌드의 변화로 산업 내 경쟁이 심화되고 있습니다 소주 시장에서는 지역 기반의 경쟁 구도가 변화하면서 전국적인 지명도를 보유한 상위 업체와 지역 기반이 약화된 자도주 업체 간 격차가 확대되고 있습니다 . 또한 '헬시플레저 ' 트렌드로 제로 슈거 소주가 인기를 끌면서 다양한 제품이 출시되고 있으며 , 시장에서 선두를 차지하기 위한 업체 간 경쟁이 치열해지는 양상을 보이고 있습니다 맥주 시장에서는 주세법 개정으로 주류 위탁 생산 규제가 완화되고 맥주에 대한 과세체계가 종가세에서 종량세로 전환되어 , 다품종 소량 생산이 가능해지면서 소비자 선택의 폭이 넓어지고 산업 내 경쟁이 심화되었습니다 관련 법령 주세 행정의 관리감독 권한은 주세법 60호 )에 근거를 두고 있으며 , 주류의 제조 및 판매는 정부의 통제 하에 관리되고 있습니다 . 주세법에서는 주류의 정의 및 분류 , 주류심의회 , 면허의 발급 , 과세표준 , 세율 , 세액 신고와 납부 등을 규정하고 있습니다 . 2020년부터 맥주와 탁주가 수량에 따라 세금을 부과하는 종량세로 전환되었고 , 그 외 주종은 당분간 종가세를 유지할 예정입니다 영업의 개황 [ 음료 사업부문 ] 당사는 다양한 제품별 포트폴리오를 구축하고 차별화된 강점을 갖춘 제품을 확보하여 음료 시장 1위로서 시장을 선도하고 있습니다 . 특히 건강 트렌드에 부합되는 제품출시를 통해 소비자의 다양한 수요를 충족시키기 위한 노력을 기울이고 있습니다 . 또한 지속적인 ZBB 활동 (Zero-based Budgeting, 비즈니스 효율화 프로젝트 )을 통해 수익성을 제고하는 동시에 미래 질적 성장의 기반을 다지고 있습니다 . 이외에도 글로벌 시장의 한류 열풍에 힘입어 성장하고 있는 해외 시장 수요에 대응하며 당사 사업의 지속적인 성장을 도모하고 있습니다 . 탄산음료 시장에서는 2021년 1월에 '펩시제로슈거 ', 2월에 '칠성사이다 제로 '를 출시하여 좋은 성과를 거두고 있습니다 . '칠성사이다 제로 '는 칠성사이다 70년 제조 노하우를 담은 제품으로 , 기존 제품의 맛과 향을 그대로 유지한 0칼로리 제품이며 , 깔끔한 뒷맛을 살린 점이 특징입니다 . 2022년 3월에는 과일향 탄산음료인 '탐스 제로 ' 3종을 출시하였으며 2023년 2월에는 국내 유성탄산음료 시장에서 독보적으로 1위를 차지하고 있는 밀키스의 제로 칼로리 제품을 출시하여 시장에서 긍정적인 반응을 얻고 있습니다 . 또한, 소비자들의 다변화된 니즈에 맞춘 신제품 출시를 통해 제로 탄산음료 제품군을 지속적으로 확장해 나가고 있습니다 2024년 2월 '밀키스 제로 딸기바나나 '를 출시하였고, 24년 3월에 는 설 탕뿐만 아니라 카페인도 제거한 '펩시 제로슈거 제로카페인 '을 출시하였으며 2024년 4월에는 '펩시 제로슈거 파인애플향'을출시하였습니다. 탄산수는 탄산음료의 청량감을 느낌과 동시에 건강하게 음용이 가능하다는 점이 건강 트렌드에 부합하는 제품입니다 2007년에 처음 선보인 '트레비 '는 지속적인 개발을 통해 레몬 , 라임 , 자몽 , 복숭아 등천연 과일향을 첨가한 제품군으로 확대 운영하고있습니다 . 또한 개인의 취향에 맞게 여러 주종을 탄산수 등 음료와 다양한 방식으로 조합하여 음용하는 '믹솔로지' 트렌드에 맞추어 2023년 12월 제로 칼로리 제품인 '트레비 토닉워터 '를 출시하였습니다 아이시스 8.0은 평균 pH8.0의 천연 약알칼리수 먹는샘물 브랜드입니다 . 당사는 브랜드 차별화 및 ESG 경영을 위해 국내 최초 무라벨 생수 '아이시스 8.0 에코 '를 2020년 1월에 출시하였으며 ,이 후 '아이시스 8.0 에코 ', '아이시스 에코 ' 등으로 무라벨 제품군을 확장하였습니다. 당사는 즐겁게 건강 관리를 하는 '헬시 플레저 (Healthy Pleasure)' 트렌드 확대에 따라 제품 포트폴리오를 적극적으로 확대하고 있습니다 . 탄산음료에서 인기를 끌기
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시작한 제로 칼로리 트렌드가 다양한 식음료 제품으로 확장되면서 당사는 2022년 6월에 '핫식스 더킹 제로 '를 출시하였습니다 . 또한 , 1993년 '실론티 ' 출시 이후 29년 만의 신제품으로 , 2022년 10월에 제로 칼로리 차 제품인 '실론티 레몬 제로 '를 출시하였습니다 2022년 5월에 는 '난소화성말토덱스트린 식이섬유 '가 함유된 제품인 '더하다 ' 차음료 3종을 출시하였습니다 . 2024년 4월에는 식물성 음료 시장의 성장에 발맞춰 오트몬드 3종을 출시하였으며, 특허받은 식물 유래 유산균인 '포스트바이오틱스'를 함유했으며 비타민 5종과 미네랄 2종을 담은 것이 특징입니다. 이처럼 트렌드에 부합하면서도 차별화된 강점을 갖춘 제품 포트폴리오를 통해 당사는 국내 시장뿐 아니라 해외의 다양한 국가에 진출하여 브랜드 파워를 키우고 매출 성장세를 이어가고 있습니다 . 특히 , 우유가 들어간 부드러운 탄산음료 컨셉의 '밀키스 '는 국내에 없는 딸기맛 , 바나나맛 등을 출시하는 등 현지화 전략을 통해 해외 소비자의 입맛을 사로잡았습니다 . 현재 주요 수출 국가는 러시아 , 중국 등이며 지역별 특성에 맞는 제품을 통하여 미국, 유럽 등으로 수출 국가를 늘려 나가고 있습니다 . 또한 , 한인 시장 중심으로 판매가 이루어졌던 기존의 영업 구조에서 탈피하여 대형 신유통 업체에 신규 입점하는 등 판매 채널을 확대하고 있습니다 [ 주류 사업부문 ] ' 처음처럼 '은 강원도 '경월 ' 소주로 출발해서 대한민국 초록색 소주병의 시초인 '그린 '과 강원도를 상징하는 '산 ' 소주를 이은 대한민국 대표 소주 브랜드입니다 . 2024년 5월에는 기존 제품들과의 차별화를 위해 '처음처럼 ' 리뉴얼을 진행하였습니다 제조 공정을 업그레이드해 기존 제품보다 알코올 향을 줄였 으며, 라벨에서는 '처음처럼' 로고 크기를 더 키우고 중앙에 배치해 제품명을 강조했습니다. 대관령 기슭 암반수를용하여 소주 본연의 맛을 살리는 레시피와 기존 도수인 16.5도는 동일하게 유지하였습니다. 한편, 2022년 9월에는 현재 소비시장을 주도하고 있는 MZ세대를 공략하기 위해 '처음처럼 새로 '를 출시하였습니다 . 기존 제품과는 달리 과당을 사용하지 않은 '제로 슈거 ' 소주이며 , 산뜻하고 부드러운 맛이 특징입니다 . 소주 고유의 맛을 지키기 위해 증류식 소주를 첨가하였으며 선제적으로 주류 제품의 영양성분 표시를 적용하였습니다 . 출시 이후 제품 수요가 지속적으로 늘고 있으며 , 수도권 상권뿐 아니라 지방 상권에서도 매출이 상승하고 있습니다 . 또한, 2024년 4월에는 '새로 살구'를 출시하여 더욱 다양한 소비자의 니즈에 대응하고 있습니다. 기존 '새로'에 살구 과즙을 더한 제품으로 기존 과실주보다 단맛을 줄여 상큼하고 산뜻한 맛으로 시장에서 매우 긍정적인 반응을 얻고 있습니다. 또한 고급 증류주 시장의 수요에 대응하기 위해 2024년 1월 국산 쌀과 효모를 사용한 증류식 소주 '여울 '을 출시하였습니다. 당사 맥주인 '클라우드 (Kloud) 오리지널 '은 정통 프리미엄급 맥주가 채택하고 있는 오리지널 그래비티 (Original Gravity) 공법을 적용하여 맥주 발효 원액에 물을 타지 않고 맥주 본연의 깊고 풍부한 맛을 내는 것이 특징입니다 . '클라우드 오리지널 '은 맥주 단독 음용에 적합한 제품으로 , 특유의 깊은 맛으로 소비자에게 좋은 평가를 얻고 있습니다 . 또한 , 건강을 중요시하는 최근 트렌드에 발맞추어 2023년 8월 알코올 도수가 0.5도인 '클라우드 클리어 '를 출시하였습니다 . '클라우드 클리어 '는 기존 맥주 공정에서 발효 온도와 시간을 조절해 알코올 생성을 제한하는 방식으로 , 인위적으로 알코올을 제거하는 과정에서 발생하는 향 변화가 없어 자연스러운 맥주 맛과 향을 구현한 것이 특징입니다 . 한편, 기성 세대와는 다른 소비 문화를 향유하는 Z세대를 겨냥한 신제품 '클라우드 크러시 '를 2023년 11월 출시하였습니다 . '클라우드 크러시 '는알코올도수 4.5%의 페일 라거로 청량함이 특징입니다 . 기존 '클라우드 오리지널 '과
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같이 100% 올몰트 맥주의 특성을 가지고 있으며 , 맥주 원료 중 홉의 투입 시점을 조정하여 상쾌하고 시원한 느낌을 극대화하였습니다 . 기존 맥주 제품과는 달리 , 어깨부분이 없는 '숄더리스 ' 병 모양으로 탄산감을 강화하는 효과를 주었으며 , 병 표면에 '크리스탈 컷팅 '을 적용하여 시각적인 청량감을 줄 수 있도록 하였습니다 유흥 시장에서는 Z세대가 주요 소비자인 점포를 우선 공략하고 있으며, 2024년 2월에는 355ml, 500ml 등의 캔 제품과 PET 제품을 출시하 여 가정 시장에서도 매출을 확대하고 있습니다. 청주 부문 에서는 저도주를 선호하는 MZ세대를 타겟으로 하여 2022년 4월에 출시한 '별빛 청하 스파클링 '이 인기를 얻고 있습니다 . 기존 제품인 '청하 '에 화이트 와인과 탄산을 블렌딩한 제품으로 '청하 '의 깔끔함과 탄산의 청량감을 함께 느낄 수 있는 것이 특징입니다 . '별빛 청하 스파클링 '의 인기에 힘입어 2023년 12월 천연 적사과향이가미된 '로제 청하 스파클링 '을 출시하였으며 , 소비자들로부터 좋은 반응을 얻고 있습니다 이 밖에도 위 스키와 와인, RTD 등의 제품 포트폴리오를 통해 소비자의 다양한 주종에 대한 니즈에 대응하고 있습니다. 또한, 2021년 5월에는 RTD 제품인 순하리 레몬진을 출시하였습니다 . 캘리포니아산 통레몬 그대로 레몬즙을 침출한 것이 특징이며 , 4.5도 , 7도 , 그리고 9도의 '과당 제로 ' 특성을 가진 제품인 제로나인까지 총 3종을 운영하고 있습니다 2024년 6월에는 스카치 위스키 원액을 베이스로 사용한 하이볼 제품으로 '스카치하이 레몬'과 '스카치하이 진저라임'을 출시하였습니다. 제로 슈거 트렌드에 따라 과당을 넣지 않았으며 진 정한 프리미엄 스카치 위스키 하이볼의 맛을 선사하고자 주정을 섞지 않은 것이 특징입니다. 주류 수출의 주요 카테고리는 소주이며 , 한류 열풍에 힘입어 현지인의 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다 . '처음처럼 순하리 '는 2016년 미국 시장에 처음 수출된 이후딸기 , 블루베리 등 다양한 맛의 제품들이 미국 , 중국 , 동남아 지역 등에서 큰 인기를 끌고 있습니다 . '처음처럼 새로 ' 역시 제로 슈거 제품에 대한 글로벌 수요를 반영하여일본 , 미국 , 중국 등 폭 넓은 지역에 수출되고 있습니다 . 2023년 12월에는 미국 E 갤로사와 업무 협약을 체결하여 미국 시장 내 소주 유통 역량을 강화하는 등 글로벌 시장에서의 당사 제품 판매량 증대를 위하여 다방면으로 노력하고 있습니다 [ 주요 종속회사 ] "PCPPI")는 2023년 8월에 '마운틴듀 제로 '를 출시하여 필리핀 탄산음료 시장에서 긍정적인 반응을 얻고 있습니다 . PCPPI의 인기 브랜드 마운틴듀의 제로 칼로리 제품인 '마운틴듀 제로 '는 신선한 시트러스 향과 맛을 살린 점이 특징입니다 . 또한 , 필리핀 시장에서의 '건강 음료 ' 트렌드 확대에 따라 이미 한국에서 좋은 성과를 거두고 있는 '펩시제로라임 '을 2023년 11월에 출시하였습니다 . 이와 같은 적극적인 제품 포트폴리오 확대를 통해 제로 칼로리 음료 시장 내 1위 브랜드로 도약하고자 합니다 . '카페인 음료 ' 또한 필리핀음료 시장의 주요 트렌드 중 하나이며 , 이에 따라 에너지 음료인 '스팅 '의 판매도 크게 늘고 있습니다 . 한편 , '처음처럼 '의 경우 3가지 맛 (오리지널 , 순하리 포도 , 순하리 복숭아 )을 출시하였으며 , 한류 열풍에 힘입어 현지 소비자들에게 다양한 접근성을 제공하고자 합니다 라. 사업부문별 요약 재무 현황 (단위 : 백만원,%) 부 문 제58기 반기 제57기 제56기 매출액 비중 영업이익 비중 총자산 비중 매출액 비중 영업이익 비중 총자산 비중 매출액 비중 영업이익 비중 총자산 비중 음료부문 주류부문 합 계 ※ 연결 기준※ 공통비용 및 공통자산의 각 사업부문별 배부는 귀속이 명확한 경우에는 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 경우에는 별도의 배부기준(매출액, 인원 등)을 적용하여 각 사업부문에 배부하고 있습니다.
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 (2024년 1월 1일 ~2024년 6월 30일) (2023년 1월 1일 ~2023년 12월 31일) (2022년 1월 1일 ~2022년 12월 31일) 매출액 영업이익 연결당기순이익 지배기업의 소유주 비지배지분 주당이익 보통주 기본 및 희석주당순이익 우선주 기본 및 희석주당순이익 연결에 포함된 종속회사수 나. 요약별도재무정보 제58기 반기말 2024년 06월 30일 현재 제57기 2023년 12월 31일 현재 제56기 2022년 12월 31일 현재 롯데칠성음료 주식회사 (단위: 원) 과 목 제58기 반기말 제57기말 제56기말 자 산
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II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다. 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약 제1조(후순위 특약) ① 파산절차의 경우 본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다. (정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우 ② 회생절차의 경우 발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다. (정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우 ③ 청산절차 진행의 경우 본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. (정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우 ④ 외국에서의 도산절차의 경우 외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 제2조(후순위자의 의무) ① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다. ② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다. ③ 사채권자가 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 본 사채의 원리금을 지급 받을 수 없는 경우, 본 사채에 기한 권리를 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다. 제3조(중도상환) ① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다. ② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 발행일로부터 5년이 경과(2029년 09월 25일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다. 1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨) 2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우 ③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로
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상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다. 제11조(이해관계인에 대한 제한) 발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다. 제12조(제3자에 대한 적용) 본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다. 주1) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다. 2. 공모방법 가. 증권의 모집방법 : 일반공모 (단위 : 원) 구분 모집대상 모집금액 및 비율 비 고 모집금액 모집비율(%) 제7회 일반공모 총액인수 나. 증권의 인수방법 본건 농협금융지주(주) 제7회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 '본 사채'라 한다) 일반공모의 대표주관회사인 신한투자증권(주)(이하 '대표주관회사'라 한다)와 인수회사인 SK증권(주) 및 부국증권(주)(이하 '인수단'이라 한다)는 본 사채를 모집함에 있어 모집 후 잔액이 발생한 경우에는 총액인수 물량의 범위 내에서 자기 책임 하에 처리하기로 합니다.인수단은 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우, 해당 인수물량을 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)에게만 매도할 수 있습니다. 3. 공모가격 결정방법 가. 공모가격 결정방법 및 절차 구 분 내 용 공모가격 최종결정 발행회사(당사) : 기획조정부 경영평가팀 책임자 등대표주관회사 : 기업금융담당 임원, 부서장 및 책임자 등 공모가격 결정 협의절차 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 당사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. 수요예측결과 반영여부 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 당사와 대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다. 수요예측 재실시 여부 수요예측 실시 이후 발행일정이 변경될 경우 대표주관회사는 당사와 협의하여 수요예측을 재실시할 수 있습니다. 나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법 구 분 주요내용 공모희망금리산정방식 대표주관회사인 신한투자증권(주)는 농협금융지주(주) 제7회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에있어서, 최근까지의 동종업계 조건부자본증권 발행 유형 및 동향, 최근의 시장금리 상승추세, 당사의 자산규모및 수익규모, 은행지주사로서의 지위 및 시장의 시각차이 등을 고려하여 당사와 대표주관회사가 협의하여 공모희망 금리밴드를 산정하였습니다.- 제7회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) : 본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 3.30% ~ 4.00%로 합니다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사와 대표주관회사가 제시하는 공모희망 금리밴드는 금리를 확정
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또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 반드시 주지하시기 바랍니다. 수요예측참가신청관련사항 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 당사는 대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측기간은 2024년 09월 11일 09시부터 16시까지 입니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량: 10억원② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp⑤ 기관투자자(전문투자자 포함)만 수요예측 참여 가능하고, 개인투자자(특정금전신탁 포함)는 참여 불가 배정대상및 기준 수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 당사와 협의하여 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" I.수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 나. 배정시 준수 사항 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 다. 배정시 가중치 적용 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습 니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 라. 납입예정 물량 배정 원칙 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측 에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. "무보증사채 수요예측 모범규준"의 '납입예정 물량 배정 원칙'에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법을 참고하시기 바랍니다. 유효수요 판단 기준 "유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 당사와 대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. "대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 농기계 전문기업으로 농기계의 제조 및 판매 하는 사업을 영위하고 있는 바 업계의 현황을 설명하며 그 내용은 다음과 같습니다 가, 업계의 현황 (1) 업계 개황 1) 산업의 정의 농업용 기계 산업은 농림축산물의 생산 및 출하 준비과정에 사용되는 기계장치를 제조하는 산업활동으로, 농업용 기계는 자연에서 천연자원을 직접 채취하거나, 자연 또는 인공적으로 개간한 토지(경작지)를 이용하여 농산물을 생산하는 산업, 즉 1차 산업(Primary Industry)에 사용되는 기계로서, 사람 및 동물이 섭취할 수 있는 식량 자원의 파종, 재배, 수확, 가공, 선별, 수송/하역, 저장, 포장 산업 등에 이용되는 기계입니다. 농업용 기계 산업은 농업 생산을 위한 기간 자본재 산업이고, 자동차 산업과 유사한 기술집약적 종합 장치산업이나, 계절성을 가지는 다(多)기종 소량생산 산업의 특징을가지고 있으며, 국내의 경우 농업용 기계 구입 자금을 정부가 융자로 지원해주는 정책을 유지하고 있어, 농업용 기계 산업은 정부 정책에 민감한 산업입니다. 농업용 기계 산업의 수요업종(전방산업)으로는 농림축산물 생산/가공, 원예작물 생산/가공, 목재 생산/가공, 농축산 가공품 생산 산업 등이, 후방산업에는 농업용 기계를 제조할 때 필요한 철강/비철 소재 산업, 금형 산업, 주조/절삭/소성/프레스 가공 산업, 용접 산업, 표면처리 산업, 전기전자 부품 산업 등이 해당되며, 대부분의 산업과 연관되어 파급효과가 큰 산업이다. 2) 산업의 성장과정 국내 농기계산업의 시장규모는 본격적인 기계농업이 도입되던 1985년 이후 급격히 확대되어 왔으며, 1991년도 농기계시장 규모는 1985년도의 3.7배나 되는 9,639억원으로 성장하였습니다. 동기간 연평균24.2%의 증가율로 97% 이상 내수시장에 의해 증대되어 왔으며, 내수시장의 규모 또한 1980년 1,456억원에서 1991년에는 9,412억원으로 연평균 18.5%의 증가율을 기록하였는데, 이와 같은 1980년대 중반 이후 국내 농기계 수요의 증대는 1988년 농기계 가격자율화 이후 점진적인 농기계가격 인상, 1989~1990년을 통한 농업기계화 지원자금 규모확대 (88년대비 89년 80.4% 증액) 및 기계화 영농단과 위탁영농회사, 기계화 전업농 등의 확대조성, 소형농기계 반값보조(93년)등에 따른 것으로 분석됩니다. 농기계시장 규모는 2000년 이후로 시장 침체가 지속된 가운데 2003년에는 농기계 공급 실적이 52,202대로 최저점을 기록하였습니다. 이는 농산물시장 개방 확대에 따른 농업인의 구매심리 위축과 농기계 융자지원율이 90%에서 70%로 하향 조정돼 농가 자부담이 늘어난 것에 기인합니다. 그러나 2005년을 전후해서 대형기종의 교체수요가 발생함에 따라 농기계 시장의 규모는 점진적으로 회복되는 추세에 있습니다. 최근 농업용 기계 분야도 ICT 및 IoT 분야와의 융합 기술 개발이 활발하게 진행됨에 따라, 단순한 산업용 기계 제조업이 아닌 첨단, 복합 산업장비로 한 단계 나아가고 있다. 농작물의 안정적인 재배와 공급을 위하여 시설농업 면적이 증가하고, 단순 반복 및 고역 농 작업이 요구되는 농산물의 부가가치를 높이기 위하여, 농업용 기계의 무인화, 자동화 등 첨단기술을 접목하려는 시도가 증가하고 있다. 3) 산업의 특성 ㄱ. 종합조립산업 농기계산업은 농작물 및 토양의 특성 등 농약분야의 지식을 필요로 할 뿐만 아니라 자동차산업과 같이 기계, 전자 등 공학분야의 기술도 핵심요소가 되고 있으며 다수의 부품이 하청 및 계열 기업을 통해 조달되는 종합조립 산업의 특징을 보이고 있습니다. 이에 따라 신규진입시 많은 부품하청기업을 기확보해야하는 애로요인이 있습니다. ㄴ. 자본 기술집약적 산업 농기계산업은 기계의 개발과 부품공급의 계열화 등에 기술과 자본이 필수적인 자본 및 기술집약적 산업으로 볼 수 있습니다. ㄷ. 과점적 시장구조 국내 농기계 생산기업이 150~200여개로 추산되고 있으나 대부분의 중소기업들은 탈곡기, 분무기, 건조기 등 소농기계 및 부품시장에서
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경쟁관계에 있고 트랙터, 바인더, 콤바인, 이앙기, 관리기, 농업용엔진 등 주요 기종은 대동공업, TYM, LS엠트론, 아세아텍 등 4개 대형기업에 의한 과점적 시장구조를 형성하고 있어 실질적으로 이들 4개 대형기업이 농기계 시장을 주도하고 있습니다. ㄹ. 소량다품종 생산체제 농기계산업은 농업생산의 계절성으로 인하여 타 기계에 비하여 생산상의 편중성이 크고 농작업이나 작물내용에 따라 다양한 기종이 투입되어야 하기 때문에 일반적으로 다품종 소량생산 체계의 특성을 지니고 있습니다. ㅁ. 내수중심의 산업 농기계산업은 그동안 농촌인력을 대체하는 수단으로서 정부의 정책적 지원하에 국내수요가 어느 정도 형성되어 왔기 때문에 영업이 내수에 치중되었고 수출은 활성화 되지 못하였습니다. ㅂ. 경기변동의 특성 농기계산업은 일반적인 경기변동의 영향을 완전히 배제할 수 없으나 기후조건의 급격한 변화는 직접적으로 농기계 수요에 영향을 미칠 수 있어 일반적으로 경기변동과는 다른 특징을 보입니다. 그리고 봄, 가을철 농번기(3월-9월)에 수요가 집중되고 실제 농기계 사용기간도 1년 중 단기간에 불과하는 등 수요가 계절적인 특성을 보이고 있습니다. 농기계 수요층의 경우 상대적으로 소득수준이 낮은 농민으로 구성되기 때문에 구매력이 취약함에 따라 국내 농기계산업은 시장원리 보다는 정부의 농기계 구입자금지원, 기계화 영농단지 조성 등 정부정책에 의하여 크게 영향을 받고 있습니다. ㅅ. 유통구조 농기계 유통구조는 크게 농협과 대리점으로 구분되는데 일반적으로 정부지원 기종인경우에는 농민들이 농협 등 금융기관을 통해 융자 자금지원을 받아 구입할 수 있으나, 비지원기종인 경우에는 농민들이 직접 대리점을 통해 현금으로 구입하게 됩니다. 4) 국가경제에서의 중요성 농업기계화는 농업노동력의 절대적 부족과 농민들의 농작업 쾌적성 추구, 농산물 수입개방 등으로 농업생산이 크게 위축될 위기에 몰린 한국 농업을 농업생산액이 지속적인 증가세를 유지 발전할 수 있도록 한 원동력의 하나가 되었습니다. 농업기계화가 제대로 진행되지 못했더라면 농업생산성을 유지 향상시키는데 하나의 애로요인으로 작용했을 것이란 점을 감안할 때, 농업기계화는 급격한 영농인력의 감소에도 불구하고 적기 영농을 가능케 하고, 노동 생산성 및 토지생산성을 향상시키는 원동력 역할을 수행하였습니다. 또한, 우리나라 농업구조는 아직도 영세소농구조를 탈피하지 못하고 있는 실정이지만 최근에 크게 변모하는 모습을 보이고 있습니다. 영농형태가 다양화되고 규모화가 진전되고 있습니다. 이와 같은 농업구조개선의 성과를 모두 농업 기계화의 성과로 돌릴 수는 없지만 농업 기계화가 제대로 뒷받침하지 못했다면 이나마도 결코 이루어 낼수 없었을 것입니다. 마지막으로 농업기계화는 농업생산에 소요되는 농업노동력을 계속 줄여 주었으며 이과정에서 생산비가 절약될 수 있었습니다. 벼농사에 집중되어 있던 노동력을 농기계가 대체함에 따라 고소득 작목인 축산, 원예 등에 노동력을 집중시킬 수도 있고, 아니면 농외부문에 취업하여 농외소득을 올리든가 아니면 아예 농촌을 떠나 타부문에 종사할 수도 있었습니다. 물론 이러한 현상이 농업기계화로 대체된 노동력의 여유 때문에 발생하였다고 단정지을 수는 없으나 큰 역할을 했음에는 틀림없으며 국가경제에 있어서 중요한 역할을 수행 한 것은 당연한 사실입니다. 한편 농업기계화의 확대로 농사일에서 풀려난 노동력이 농외부문에 취업함으로써 농가소득 증대에 기여한 것도농업기계화의 농업 노동력 대체효과로 볼 수 있습니다. (2) 업계 현황 1) 수급현황 ㄱ. 산업전체의 생산(능력,실적,가동률)추이, 국내외 시장규모 추이, 성장전망 2006년의 농기계의 공급은 전년대비 1.4% 증가함에 따라 전체 농기계 시장의 규모는 소폭 증가하였습니다. 이는 지방단치단체의 보조물량에 의해 수요가 크게 증가한 경운기가 전년대비 19.0% 증가하여 전체 농기계 공급의 증가세를 이끈 것에 기인합니다. 또한 노동력 절감효과가 큰 승용형 이앙기가 전년대비 2.9% 증가하였고, 쌀농사의 규모화에 따른 트렉터의 대형화 추세로 교체수요가 발생함에
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따라 전년대비 2.3% 증가한 공급량을 보였습니다. 그러나 곡물건조기는 농촌노동력의 노령화, 천일건조를 위한 벼가마 이동의 어려움 등으로 2003년 이후 감소추세를 보이고 있습니다 한국농기계공업협동조합에 따르면 2007년에는 트렉터, 콤바인, 승용이앙기, SS기(스피드 스프레이어) 등 승용, 대형기종을 중심으로 농기계의 수요가 증가하였고 유가급등에 따라 전기를 이용한 전기 농산물건조기의 수요가 급증한 것으로 보고 있습니다. 반면 보행, 소행기종은 작업성능 및 취급조작성 등이 우수한 승용형 선호 현상의 영향으로 전년 보다 다소 감소하였습니다. 한편 해외시장인 중국시장의 경우 중국정부가 농기계 구입에 대한 보조금 지급을 확대하고 농업세를 점진적으로 축소하여 5년내에 취소한다는 계획하에 농촌경제부양책을 적극 추진하고 있어 우리의 對中농기계 수출확대로 이어질 수 있을 것으로 기대됩니다. 농기계시장은 FTA등 농산물 시장개방 압력, 경지면적의 감소 및 인구감소 등으로 성장에 한계를 나타낼 것으로 예상됩니다. 그러나, 2007년 이후 농기계 융자지원 및 농기계 임대화 사업이 점차 확대 시행되어서 향후 수요는 다소 증가할 것으로 예상됩니다. 정부는 2003년부터 꾸준히 농기계 구입에 융자지원을 하여 2008년에는 전기 대비 약 22%가량 자금지원규모가 증가하였습니다. 이는 1990년대 말 보조지원이 끊긴 후 농기계 구입을 꺼려하던 농업인들이 지난해 이후 본격적으로 대체 구입에 나선 데 따른 조치로, 농기계 대형화 추세에 맞춰 한 대당 지원단가를 기존의 1,000만원에서 2,000만원 수준으로 늘리고, 트랙터와 콤바인, 승용이앙기 등 주요 농기계 중에서 기존 모델보다 10%이상 값이 싼 경제형 농기계에 대해서는 공급가의 90%까지 지원할 수 있도록 하였습니다. 한편 농기계를 개별 농업인이 구입하는 것이 아니라 지역이나 경영체 단위로 농기계를 공동 보유하고 사용하는 농기계 임대 사업이 확대될 전망입니다. 이전 1개 사업소당 3억원이던 지원금액이 5억원으로 증가하였으며, 농기계 자금지원금액이 2007년부터 본격적으로 늘어나 2008년에는 511,235백만원으로 전년 대비 20.08% 증가하였습니다. 이처럼 2007년 정부의 농업기계화사업 시행으로 단기적인 농기계 수요 증가에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 또한, 주요목표는 효율적인 농기계 이용관리로 비용절감, 농업의 편의성 및 안정성 향상, 인프라 구축 및 지자체의 농업기계화사업 지원으로 정하고 이를 실천하기 위한 추진 전략으로 4개 분야, 29개 과제를 선정하여 이를 중점적으로 추진해 나갈 계획입니다. 부문별로는 농기계 구입·생산지원(종합자금), 공제가입에 2조 6천 5백억원,임대사업 활성화에 995억(320개소 설치), 브랜드육성 기계화·자동화에 1조원과 연구개발 및 교육(농공연,한농전)에 275억원 가량이 투자 될 예정인 바, 향후 농기계 시장에 긍적적인 영향을 미칠 것으로 기대됩니다. ㄴ. 경기변동과의 관계등 농기계산업은 일반적인 경기변동의 영향을 완전히 배제할 수 없으나 기후 조건의 급격한 변화는 직접적으로 농기계 수요에 영향을 미칠 수 있어 일반적인 경기변동과는 다른 특징을 보이고 있습니다. 그리고 농기계산업은 봄, 가을철 농번기(3~9월)에 수요가 집중되고 실제 농기계 사용기간도 1년 중 단기간에 불과하는 등 수요가 계절적 특성을 보이고 있습니다. 농기계 수요층의 경우 상대적으로 소득수준이 낮은 농민으로 구성되기 때문에 구매력이 취약함에 따라 국내 농기계산업은 시장원리보다는 정부의 농기계 구입자금지원, 기계화 영농단지 조성 등 정부정책에 의하여 크게 영향을 받고 있습니다. ㄷ. 대체 시장의 현황 당사의 주력 제품인 관리기등의 대체는 인력으로만 가능하므로 대체 할 만한 다른 제품은 없다고 판단됩니다. 당사의 대체 제품은 없으나, 동일한 품목의 생산 업체로 태광공업등이 있으나 규모 및 기술적으로 당사에 비해 열위하며 당사는 시장의 주도적 위치에 있습니다. 2) 자원조달상황 농기계산업의 주요 원재료는 엔진이 대부분으로 대부분이 국내에서 조달이 가능하며수급상의
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문제는 없습니다. 또한 원재료 조달에 따른 가격 변동위험을 완화시킬 수 있는 특별한 수단을 갖고 있지는 못하지만 장기간의 계약관계 및 기간별 단가계약 등을 형성하여 가격변동위험에 대처해 나가고 있습니다. 따라서 동 자재들은 현물시장을 통하여 안정적인 수급관계가 형성되어 있으며, 가격의 변동폭도 적은 편입니다. 3) 경쟁상황 국내 농기계 생산기업은 영세 중소기업이 대부분으로 대동공업, TYM, 엘에스엠트론, 아세아텍 등에 의해 주도되고 있으며 일부 기종은 독과점 형태의 시장구조를 형성하고 있습니다. 대다수의 기종들이 업체간의 치열한 경쟁하는 형태를 구성하고 있으며 중대형 기종인 트랙터, 콤바인등의 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 글로벌 농기계시장의 경우 존디어, 구보다 등이 주도하고 있으며 국내농기계 생산판매업체들은 신기술개발및 친환경제품을 생산하여 세계시장으로의 진출을 점차 확대하고 있으며 그에 따라 경쟁력 또한 치열해지고 있습니다. 4) 규제 및 지원 정부는 개방화확대, 맞춤형 농정등 금후 여건변화에 대응하고 농업, 농촌발전에 기여할 수있는 농업기계사업의 추진 필요성에 따라 2007년~2011년 농업기계화 기본계획을 수립하고 분야별로 추진전략을 수립하였습니다. 농업기계화사업 관련 현행 정부지원제도로는 농업기계화 촉진법에 의한 수요자 자금지원(장기저리자금 지원), 농업기계에 대한 부가세 영세율, 농기계등 유류에 대한 부가세 감면 및 특소세의 면세혜택 등을 들 수 있다. (3) 향후 전망 1) 국내전망 한미 FTA의 체결으로 인하여 피해가 예상되는 농가의 소득보전을 위해 향후 10여년간은 정부의 농업경쟁력 강화를 위한 지원이 계속되리라 보이며 이에 따라 농기계에 대한 수요 전망은 최소한 10여년간은 유지 될 것으로 판단됩니다. 한편, 실질적인 구매력을 기준으로 향후의 농기계수요에 대한 전망으로 농가소득은 2006년까지 꾸준히 증가세를 유지하여 왔으나 농업경영비의 증가에 따른 농업소득이 다소 감소함에 따라 2007년과 2008년에는 농가소득이 주춤하였습니다. 그러나 중장기적으로 농가호수가 지속적으로 감소하고 겸업소득과 사업외소득 그리고 소득직불금을 포함한 이전수입이 증가세를 나타내 향후 농가소득은 증가할 것으로 전망됩니다. 2) 중국전망 중국농업부는 2004년 중국농가의 농기계 구매 보조금으로 RMB 4천만위엔을 책정하고 밀, 벼, 옥수수, 대두 등 주요 식량작물 재배 확대를 위해 농용트랙터, 심토파쇄기, 자동추경 및 파종기, 이앙기, 수확기 등 기계구매에 대해 지원 할 방침입니다. 중국농업부는 농기계단가의 30%까지 지급해주는 방법과 3만위엔까지 지원하는 방법으로 농가의 농기계 구입을 지원할 예정이며, 농기계에 대한 할부구입도 가능하도록 조치한 상태입니다. 그러나 현재 중국의 농기계 산업은 단순 조립형태로 후진성을 벗어나지 못하고 있어 향후 우리나라 농기계업체들의 중국 농기계 수출 확대가 예상됩니다 나. 회사의 현황 당사는 농기계의 제조 및 판매 하는 사업을 영위하는 농기계 전문기업입니다. 단일보고부문(농기계부문)으로 하여 회사의 현황을 설명하며 그 내용은 다음과 같습니다. (1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황 당사는 1978년 9월 설립, 2010년 1월 코스닥 시장에 상장된 농업기계 전문기업으로 식량자급 및 농업현대화를 위해 우수한 품질의 농업기계를 생산하며 성장해온 종합형 농업기계 전문기업으로 농업기계 최초로 KS마크를 획득하였으며, 꾸준한 연구개발 및 기술축적으로 한국의 21세기 과학영농을 주도하고 있으며, 세계 속의 선진농업실현을 위해농업기계만을 생산하여 온 견실한 기업입니다. 당사는 1986년 국내 최초로 관리기를 개발하여 공급한 기업으로, 관리기 분야의 독보적인 기술력을 바탕으로 다목적 관리기, 소형 관리기, 승용 관리기 등의 제품을 개발하였으며, 이 외에도 스피드 스프레이어(SS기), 축산작업기, 트랙터, 이앙기, 콤바인,방제기 등에 대한 핵심기술을 보유하고 있습니다. 또한 협폭형 조향클러치시스템, 퀵힛치 시스템, 지지대자동 안착시스템, 역부하방지, 쟁기형 미경지 제거 시스템 등
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4개의 특허기술이 적용된 사용자 중심의 다목적 소형 관리기가 2019년 4월 농촌진흥청의 신기술농업기계로 지정받았으며, 앞으로 내수시장의 답보, 포화 상태를 극복할 수 있는, 기술적 우위를 앞세운 수출 시장으로의 경쟁력 확보도 예상됩니다. 한편, 농기계산업은 그동안 농촌인력을 대체하는 수단으로 정부의 정책적 지원 하에 국내수요가 어느정도 형성되어 왔기 때문에 영업이 내수에 치중되었고 수출은 활성화되지 못하였습니다. 당사의 경우도 이러한 환경으로 인하여 대부분의 매출이 국내에 한정되어 왔으나 점진적으로 수출 비중을 확대 시킨 결과 2008년도 천만불 수출의 탑을 수상하였으며, 세계시장으로 수출증대를 목표로 하고 있습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분당사는 한국표준산업분류표의 소분류상 특수 목적용 기계 제조업에 해당되는 사업부문으로 이루어져 있으며, 농업기계을 전문적으로 생산하고 있습니다. (2) 시장점유율 등 (단위: 백만원) 회사명 2024년도 2023년도 2022년도 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 (주)아세아텍 (주)티와이엠 (주)대동 엘에스엠트론(주) 국제종합기계(주) 합계 주1) 점유율 산출기준은 당사와 제품을 매출하는 농기계 5대 업체의 매출액을 기준으로 당사의 매출액에 대비하여 작성하되 당사는 6월결산 법인이므로 당사의 2024년도 실적과 비교된 타사의 실적은 2023년도 실적이며, 2023년도 및 2022년도 비교도 동일한 기준으로 비교 표시하였습니다.주2) 엘에스엠트론 및 동양물산기업의 매출액은 농기계사업부문의 매출액을 적용하였습니다.주3) 국제종합기계는 (주)티와이엠에 2022년 7월1일 흡수합병되어 기재하지 않았습니다. (3) 시장의 특성농기계시장은 매출액이 성수기, 비수기가 엄격히 구분되는 계절적 변동추이를 나타냄에 따라 봄철 수요에 대비하여 농한기인 10월~11월경부터 농기계 생산을 하여 농번기인 이듬해 3~5월에 매출하는 형태를 보이고 있습니다. 그리고 정부의 농업기계정책에 따른 융자금의 규모에 따라 시장규모가 영향을 받고 있습니다. 또한 농기계 수요패턴은 지역별 환경과 특성(평야지, 중산간지, 경지면적규모, 주요 경작품목, 영농주의 연령등)에 따라 기종별, 품목별로 결정되어진다고 볼 수 있습니다. 또한 국내시장의 수요감소 및 농촌경제의 여건악화로 수출다변화를 통한 수출시장확대에 주력한 결과 점차 그 비중이 증가하고 있으며 미국, 중국, 유럽 등 수출시장을 점차 확대하고 있습니다. (4) 목표시장 및 판매전략 당사가 영위하는 농기계산업은 크게 대형농기계와 소형농기계로 구분되고 있습니다. 대형농기계의 경우 대동공업, TYM 등에 의해 주도되고 있으며 시장규모도 상대적으로 소형농기계에 비하여 큰 규모입니다. 하지만 대형농기계의 경우 외국산 농기계의 시장점유율이 2000년의 일본의 승용이앙기 시장을 시작으로 점차 트랙터, 콤바인까지 영역을 늘리면서 2006년 국내시장의 40%를 차지한 것으로 추정되며 이탈리아 로터베이터 업체인 마스키오의 법인 설립과 일본계 업체인 얀마농기사도 국내 공급선인 국제종합기계와 결별하고 자체 영업망을 조직하고 있어 경쟁이 더욱더 치열 해 질것으로 예상됩니다. 당사의 주제품은 관리기, SS기, 트랙터, 부품 등으로 구성되어 있습니다. 당사는 대형농기계 시장의 경쟁과는 달리 오랫동안 관리기등의 소형농기계사업에 진출하여 명성이 알려져 있으며 높은 시장점유율을 선점하고 있습니다. 관리기의 경우 다른 주요농기계보다 농가보급율이 높아서 대당 사용하고 있는 호수가 상대적으로 적습니다. 다양한 용도를 가지고 있기 때문에 권장사용시간 이상 사용이 잦고, 광범위하게 보급되어 있는 특성 때문에 트랙터 등 고가의 농기계 보다 대당 보수 및 유지 비용과 노력이 적게 투입되므로 다른 농기계에 비해서 제품교체주기가 잦은 편입니다. 그러므로 매년 관리기에 대해 새로이 창출되는 수요 이외에 기존의 교체 수요도 꾸준한 편입니다. 한편, 회사의 주요 제품별 목표시장 현황 및 판매 전략은 다음과 같습니다. 제품 및 기술명 다목적 관리기 승용관리기 대체 또는경쟁제품과의 차별성 - 저중심 설계로
아세아텍 — 사업보고서 (2024.06)

구굴 로타리 작업 성능이 우수- 세계 최대 다단 작업 및 정 역회전 로타리- 밭머리에서 안전하게 선회 하기 위한 로타리 클러치 특 허 장치 장착- 국내 최초로 다목적관리기 동력 제초기에 차동밋션 특 허 장치 채택- 차축연장 특허 장치를 장착 하면 넓은 두둑 위에서도 작 판 정지작업 - 국내 유일 생산제품이며, 농 업기계화 촉진법 시행령 제4 조의 규정에 따른 신기술 농 업 기계- 4륜구동 및 기계식 유압식 4륜 조향 시스템으로 기대의 견인력과 최소 선회성 우수 함- 2P 퀴힛치식으로 작업기 착 탈이 편리- 3-ACTION(4WS,FWS, RWS) 원터치 전자 조향 시 스템 적용 - 빠지는 논 간척지에서 디프 록 장치를 이용- 붐을 이용한 직하 방제 친환 경 영양제 살포 - 방제전용: 가솔린, 디젤엔진 을 다양한 기종에 탑재하여 한국형 지형에 맞게 구조가 간단하게 설계됨- 다목적용(운반차포함): 방 제장치 분리 후 적재함을 탑 재하여 운반시 덤프 리프트 기능과 과수 적과 및 수확시 리프트 기능이 탁월함 기술의 파급효과 - 수요자의 안전/편리성 있는 로타리 클러치 장치는 관리 기 전 기종에 적용 하고 있 음- 수요자가 원하는 최적의 작 업을 위한 맞춤형 관리 기계 에 주력함 - 로타리 작업이 가능한 출력 으로 증대- 전륜 조향에서 게걸음 방지 를 위한 자동 제어 시스템을 적용- 주행 변속 단수를 전진 단 후진 단 채택- P.T.O는 3단 작업 단수 채 택- 복합형 작업기(비닐피복+방 제기) 개발 - 바퀴형 다목적용 S/S기는 당사에서 최초로 개발되어 국내 전체시장의 약70%이상 공급되며 인기 기종에 대응 하여 타사에서도 벤치 마킹 하여 출시하고 있음(일본에 는 전용형 S/S기만 생산 판 매됨) 주요 수요처 농협, 대리점 농협, 대리점 농협, 대리점 경쟁업체 태광공업, LS TYM 한성T, 한아에쎄스, 한서정공 시장규모 25,000대/1년 400대/1년 - 국내: 연간 약 3,000~4,000 대 예상- 해외: 일본 - 약5,000대 이탈리아 뉴질랜드 캐나다 중남미 - 약10,000대 향후 판매전략 - 기술 특허 우수한 품질과 높 은 인지도를 바탕으로 시장 점유율을 확대- 대리점 판촉지원 활동 강화 (지역별 홍보설명회, 전시회 , DM발송 등) - 국내 유일의 생산 판매되는 친환경 제품으로 향후 당사 의 대표적인 제품으로 홍보 - 농가 사용자의 고령화로 사 용 편의 및 친환경적 재배 방식과 수목 변경에 맞게 편 리하게 사용할 수 있는 기종 을 개발하여 공급할 예정임 (5)조직도 조직도(24.06.30) 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 농기계를 제조.판매하는 전문업체로서 재화나 용역의 성격 등을 고려하여 농기계사업부문의 단일 사업부문으로 하여 작성하였습니다. 가. 주요 제품 등의 현황 당사의 제46기 매출액은 1,238억원으로 전기 대비 0.16%(2억) 증가하였으며, 이는 내수 증가에 기인하고 있습니다. 당사의 제품중 주매출품목은 관리기로서 그 비중이 약 43.7%이며 SS기,트랙터 등 약 56.3%의 매출을 구성하고 있습니다 (단위: 백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매 출 액 금 액 비율(%) 농업용기계 제품 관리기,ss기 등 농작물경작 ASIA, 아세아텍등 상품 동력운반차외 농작물경작 부품 엔진등 합계 나. 주요 제품등의 가격변동 추이 (단위:천원) 기종 품명 내수/수출 관리기 일륜관리기(ASC-630M) 내수 소형관리기(ASC-640) 내수 이륜관리기(AMC-880S(M)) 내수 이륜관리기(AMC-900) 내수 이륜관리기(AMC-900S(M)) 내수 관리기작업기 중경제초기(RT(CR)-60) 내수 구굴기(DR-30) 내수 휴립기(AF-300) 내수 비닐피복기(AM-180) 내수 승용관리기 논밭승용관리기(CFM-1200H) 내수 작업기 붐스프레이어(BS-1000) 내수 트랙터 트랙터MF7716-F 내수 트랙터MF7719W 내수 트랙터MF7722W-F 내수 트랙터 MF4708M 내수 트랙터 MF4708M-L 내수 트랙터 MF4710M 내수 트랙터 MF4710M-L 내수 원형결속기
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원형결속기(TCR2251AN) 내수 동력제초기 동력제초기(HR-900) 내수 콤바인 콤바인(CT-2600A) 내수 스피드스프레이어 스피드스프레이어(ASS-433CG2) 내수 스피드스프레이어(ASS-555G5) 내수 스피드스프레이어(ASS-555CTLD2) 내수 스피드스프레이어(ASS-1016TLD2) 내수 농용운반차(APC-650M5) 내수 3. 원재료 및 생산설비 1).주요 원재료등의 현황 가. 매입 현황 (단위: 천원) 사업부분 매입유형 품목 구체적용도 구분 비고 농업용기계 상품 동력운반차외 판매용 국내 동양공업외 판매용 수입 수입외 계 원재료 엔진조합외 조립용 국내 계양전기(주)외 원형결속기외 조립용 수입 수입외 계 부재료 기계유,포장재외 생산용 국내 경북광유외 계 외주가공비 가공비 조립용 국내 성진공업사외 계 합계 나. 주요원재료 등의 가격변동 추이 (단위: 원) 구분 국내 엔진 작업기 드론 수입 트랙터 엔진 모어기 승용제초기 주) 주요 원재료 입고가 없는 품명은 기재하지 않았습니다.(1) 산출기준 - 국내 : 외주처 구입단가 기준 - 수입 : FOB 수입물품대 및 통관비용,관세 포함 평균단가(2) 주요 가격변동원인 - 수입 : 환율 변동으로 인한 수입단가 변동 및 부속장비(옵션) 장착여부 2). 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적 (단위: 대수,백만원, %) 제품품목명 구분 수량 금액 수량 금액 수량 금액 관리기 생산능력 생산실적 가동율 스피드스프레이어 생산능력 생산실적 가동율 승용관리기 생산능력 생산실적 가동율 트랙터 생산능력 생산실적 가동율 콤바인 생산능력 생산실적 가동율 주1) 금액은 제조원가 기준입니다.주2) 농기계산업은 계절적특성이 강한 산업으로서 각 생산설비에 대한 투입인원 및 작업일수 등에 따라 생산능력이 변동되며 계절적인 생산인 콤바인 등 투입요소의 변동에 따라 생산능력이 변동될 수 있습니다 【생산능력의 산출근거】(1) 산출기준 제품명 단위 일일생산가능대수 연간평균작업일수 관리기 대 100대 230일 스피드스프레이어 대 4.5 대 250일 결속기 대 4.5 대 250일 논밭승용관리기 대 1대 250일 이앙기 대 33대 20일 트랙터 대 2대 150일 콤바인 대 0.5 대 25일 (2) 산출방법 - 연간 생산능력 = 일일생산가능대수 × 연간평균 작업일수 - 관리기 및 이앙기는 같은 LINE에서 생산함(관리기 230일, 이앙기 20일 기준) (작업일수 및 기종별 생산투입에 따라 변동될 수 있음) - 일일생산가능대수는 인력투입에 따라 변동될 수 있음 - 트랙터 및 콤바인 수입기종의 완성조립공정으로 인력투입에 따라 차이가 발생할 수 있음 나. 생산설비에 관한 사항 (단위: 천원) 과목 소유형태 소재지 기초잔액 (2023년 6월말) 당기 증감 당기상각 기타증감액 기말잔액 (2024년06월말) 증가 감소 토지 자가 대구 건물 자가 대구 구축물 자가 대구 정부보조금 자가 대구 기계장치 자가 대구 차량운반구 자가 대구 기타의유형자산 자가 대구 정부보조금 건설중인자산 자가 대구 합 계 주) 상기 시설 및 설비현황은 개별기준입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사의 제46기 매출액은 1,238억원으로 전기 대비 2억원 증가하였으며, 이는내수 증가에 기인하고 있습니다. 당사의 제품중 주매출 품목은 관리기로서 그 비중이 약 43.7%이며 SS기,트랙터 등 약 56.3%의 매출을 구성하고 있습니다. (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제46기 제45기 제44기 농업용기계 제품 관리기,ss기 등 내 수 수 출 합 계 상품 동력운반차 등 내 수 수 출 합 계 부품 엔진 등 내 수 수 출 합 계 기타매출 내 수 합 계 합계 내 수 수 출 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 구분 현 황 인원(명) 비고 본사 영업팀 영업파트 및 C/S 파트 국내영업, 영업소관리, 영업과 관련된 각종 계약,회사 사업목표 달성 영업소 4개소(중부,호남,경기강원,경남북) 각 대리점,농협관리, 영업소 목표 달성 농협 농협 중앙회 및 단위농협 대리점 130개소 회사에서 주어진 목표를 달성,
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농협 판매분 A/S,기대공급 (2) 판매경로 및 방법 판매방법 판매대상 판매경로 비고 직판판매 직판대리점공공기관 수의계약→납품→대금회수 발주판매 농협 발주서→기대출고(실수요자)→농협검수→대금입금(농협중앙회) 수출판매 오더수주→생산→선적 (3) 판매전략(가) 내수판매전략 ㄱ. 제품구성군의 조정 농기계를 대표하는 트랙터, 콤바인, 농업용굴삭기 등 대형기종을 생산하는 대동공업,엘에스엠트론(구,LS전선), TYM 등은 과당경쟁으로 인해 제품의 채산성이 좋지 않습니다. 따라서, 당사는 과감하게 제품구성군을 재조정하였습니다. 대형기종인 트랙터, 농업용굴삭기, 콤바인의 생산을 줄이고 선택과 집중을 통하여 수익성 있고 경쟁이 심하지 아니한 기종만 생산하기로 하여 관리기, 이앙기, SS기 중심으로 생산/판매하는 전략으로 농기계 과당경쟁의 시장상황에 대처한 결과, 타사에 비추어 월등한 손익을 올리고 있습니다. ㄴ. 기존브랜드의 활용 관리기 시장에서는 “아세아”라는 인식이 이미 기존 시장에 널리 알려져 있어 타업체의 시장 진입에 어려움이 있습니다. 이러한 브랜드파워는 각종 FTA관련 정부의 농업 관련정책인 농기계 임대사업등의 사업에 더욱 유리하게 작용 될 것으로 판단됩니다. ㄷ. 신제품 개발 전략 현재 과수농가는 감소하고 있으나, 농기계시장은 보조금 지원으로 인하여 확대될 것으로 예상됩니다. 당사는 이런 시장 환경속에서 지속적인 기술개발을 통해 국내시장 점유율을 높여나갈 계획입니다. 특히, 국내 축산 전문 농기계 분야는 현재 영세한 업체들이 난립해 있는 상황이라, 한미 FTA를 계기로 축산전문 농기계 시장은 더욱 확대될 것으로 예상됩니다.또한, 최근 과수농가에서 쓰이는 S.S기의 수요증가에 맞추어 지속적인 S.S기 마켓팅에 중점을 둘 예정이며, 특히 한미FTA로 농기계 보조금이 확대되면 더욱 수요가 급증할 것으로 예상됩니다. 과거 칠레와 FTA 체결 이후 과수농가에 대한 지원이 확대되면서 S.S기의 수요가 급증하였습니다. 당사는 관리기에 이어 S.S기를 제2의 주력기종으로 키울 예정이며, 이를 위해 축산농가보조금 확대정책 건의 및 제품설명회를 통해 축산농기계전용을 통한 틈새시장에 집중할 계획입니다. ㄹ. 전략적 제휴를 통한 시장점유율의 확대 스타농기계(소형 결속기) 및 대형 트랙터 생산 기술 제휴업체인 영국의 MF 트랙터사와의 전략적 제휴를 통하여 매출 증대를 통한 시장 점유율의 확대를 목표로 하고 있습니다.한편, 회사의 판매방법은 내수의 경우 대리점 및 농협을 통한 판매방식으로 각 판매처에 대한 판매방법 및 판매 전략은 다음과 같습니다. 구분 판매방법 판매전략 대리점 실수요자계약→기대출고의뢰서→기대출고(실수요자) →농협융자→대금입금 사후봉사 및 전시회 : 회사 및 대리점홍보 및 판촉 : 회사 및 대리점수수료 : 판매촉진을 위한 수수료 차등지급 농 협 발주서'기대출고(실수요자)'농협검수'대금입금(농협중앙회) 판매촉진수수료 지급 (나) 수출판매전략 ㄱ. 전략적 제휴를 통한 수출 증대 당사는 품질고급화를 통하여 해외시장 개척을 추진할 계획입니다. 이를 위하여, 당사는 현지 파트너들을 확보하고 있습니다. 중국시장의 수요가 급증할 것으로 예상됨에 따라, 이들 지역에 마케팅 비중을 확대할 계획입니다ㄴ. 해외 신규시장 창출당사는 현재 지역별 선택과 집중을 통한 맞춤형 제품으로 유럽, 중동, 아프리카, 아시아, 중남미 등에 수출하고 있습니다. 이와 더불어 중국, 인도 등의 대형 농업국가 등의 해외 신규시장 창출을 검토하고 있습니다. 국제 곡물가 및 인건비 등의 상승으로 이들 국가들의 농업기계수요는 증가할 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 농업선진화를 위해 국가의 정책적 지원이 확대될 것으로 예상됨에 따라, 당사는 사업성을검토하고 있는 단계중에 있습니다.[주요 해외시장 현황] 중국시장 현황 인도시장 현황 - 면적 9,596,960 제곱미터(국내 대비 96배)- 도시 농촌간 소득격차 심화- 농업 노동력 급감- 식량수입국으로 전환- 농업생산성 향상을 위한 지원 정책 시행 (농기계 구입 보조금 확대등) - 면적 3,287,590 제곱미터(국내 대비
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33배)- 정부중심의 농기계 구입 융자/보조제도 시행 (수작업에서 기계작업을 전환 中) ㄷ. 기타 수출시장진출 당사는 다른 해외 국가들에서도 수출전략을 수립중에 있으며, 적극적인 해외 전시회 및 홍보등을 통해 브랜드를 알려 나갈 예정입니다. 회사의 판매 방법은 수출의 경우 바이어와 직거래, OEM등의 판매방식으로 판매처에 대한 판매방법 및 판매 전략은 다음과 같습니다. 구분 판매방법 판매전략 수출 오더수주→생산→선적 바이어와 직거래,OEM등의 판매 무역회사를 통한 수출 (4) 주요 매출처 제품명 주요 매출처 관리기 국내 농협, 대리점, 대동공업 수출 PARAGUAY외 스피드스프레이어 국내 농협, 대리점 승용관리기 국내 농협, 대리점 수출 일본(구보다외) 승용이앙기 국내 농협, 대리점 수출 CAMBODIA외 트랙터 국내 농협, 대리점 결속기 국내 농협, 대리점 콤바인 국내 농협, 대리점 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요시장위험의 내용 당사는 외화표시 수출 및 수입거래에 따라 환율변동에 의한 리스크가 항시 상존하고 있으며, 이러한 환리스크를 최소화하기 외화 자산과 부채, 매출과 매입의 균형을 맞추는데 중점을 둔 환위험관리를 하고 있으며 또한 수출전략적으로의 매출신장과 기술개발로 인한 수입감소를 통한 환리스크 관리에도 역점을 두고 있습니다. 나. 위험관리방식 당사는 보다 체계적이고 지속적인 환위험관리를 위하여 외부 전문기관의 환변동정보를 매일 수취하고 있으며 그에 따라 환율변동을 체크 및 검토하는 전담 인원을 배정하여 환리스크 업무를 수행하고 있습니다.1. 환위험관리방법당사는 환위험관리를 위하여 환리스크 최소화를 최우선과제로 삼으며 투기적인 외화관리는 원칙적으로 금하고 있으며 또한 채권과 채무의 지급시기를 최대한 일치 및 결제, 수금통화의 변경 등을 통한 환관리기법을 사용하여 최대한 환리스크를 제거하고 있습니다. 또한 해외거래처와 협의하여 수출(수입)시기 및 수금(결제)방법 등의 변경도 적극 검토 중에 있습니다.2. 환위험관리조직당사는 자금부서에서 환위험관리를 주관하고 있으며, 자금팀의 담당자가 ① 외환거래와 외환거래 관련 업무 ② 외화 자금수지 및 포지션, 환차손익, 환산손익 관리 업무③ 환율,외환시장의 동향 및 전망 등의 업무를 수행하고 있으며 또한 해외사업관련부서에도 채권과 채무의 지급시기 등의 업무를 하고 있습니다. 3. 위험관리 (1) 자본위험 관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 당사의 자본구조는 주석의 차입금을 포함하는 부채와 현금및현금성자산,당사의 주주에 귀속되는 자본으로 구성되어 있습니다. 당사는 주기적으로 자본구조를 검토하고 있습니다. 이러한 검토의 일환으로써, 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다. 당사의 보고기간종료일 현재의 순부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 총계 차감: 현금및현금성자산과 단기금융자산 순차입금 자본총계 총자본 순부채비율 N/A (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 환율변동위험, 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전반적인 금융위험 관리 전략은 매년 동일합니다. 1) 이자율위험변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이당기손익 및
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순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 차입금 2) 환율변동위험 당사는 외화로 표시된 거래로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금 및현금성자산 GBP 7.78 GBP 1.15 AUD 0.08 AUD 0.00 매출채권(주) 외화자산 합계 GBP 7.78 GBP 1.15 AUD 0.08 AUD 0.00 매입채무 USD 0.00 미지급비용 외화부채 합계 USD 0.00 (주) 보고기간종료일 현재 매출채권 중 USD 434,729.68은 전액 대손설정하였으며, 외화환산대상에서 제외하였습니다.당사는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 당기손익은 20,262천 원 증가(감소)합니다. 3) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 금융자산 매출채권 미수금 단기대여금 장기미수금 보증금 합 계 4) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 비파생금융자산, 부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년이내 1년초과~5년이내 합계 무이자 고정이자율상품 합 계 무이자 리스부채 변동이자율상품 합 계 (단위 : 천원) 구 분 1년이내 1년초과~5년이내 합계 무이자 고정이자율상품 합 계 무이자 리스부채 고정이자율상품 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등 당기말 현재 회사의 재무 상태에 영향을 미치는 중요 계약이 존재하지 않습니다 2. 연구개발활동 가. 연구개발담당조직 부서명 연구내용 인원 기술연구소 콤바인, 이앙기, 관리기 개발 및 개선 나. 연구개발비용 ( 단위: 천원 ) 과 목 제46기 제45기 제44기 비 고 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제 조 경 비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구개발의 기능 연구결과반영제품명칭 비고 1.궤도TLD형SS기개발 당사 기술연구소 판매경쟁력증대 스피드 스프레이어 2.소형(400ℓ)SS기개발 당사 기술연구소 판매경쟁력증대 스피드 스프레이어 3.베일러개발 당사 기술연구소 영업경쟁력확보 및 수출대응 베일러 4.연초용 작업기 개발 당사 기술연구소 제품개발및사업화 관리기 5.승용관리기용 작업기 개발 당사 기술연구소 매출증대 승용관리기 6.논밭승용관리기개발 당사 기술연구소 매출증대 승용관리기 7.트랙타용
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CABIN개발 당사 기술연구소 매출증대 트랙터 8.논두렁조성기 개발 당사 기술연구소 판매경쟁력증대 관리기 9.무인 SS기 개발 당사 기술연구소 영업경쟁력확보 스피드 스프레이어 10.과수용 승용관리기 개발 당사 기술연구소 영업경쟁력확보 스피드 스프레이어 11.베일래퍼 개발 당사 기술연구소 영업경쟁력확보 베일래퍼 12.동력중경제초기 개발 당사 기술연구소 영업경쟁력확보 및 매출증대 중경제초기 13.제초기 개발 당사 기술연구소 영업경쟁력확보 및 매출증대 동력제초기 14.진압배토기 개발 당사 기술연구소 영업경쟁력확보 및 매출증대 동력배토기 15.관리기용 예취기 개발 당사 기술연구소 영업경쟁력확보 및 매출증대 예취기 16.승용이앙기개발 당사 기술연구소 영업경쟁력확보 및 매출증대 승용이앙기 17.동력제설기 당사 기술연구소 영업경쟁력확보 및 매출증대 동력제설기 18.특장방제차 당사 기술연구소 영업경쟁력확보 및 매출증대 원거리방제기 19.디젤승용관리기 개방 당사 기술연구소 영업경쟁력확보 및 매출증대 디젤승용관리기 20.소형관리기 개발 당사 기술연구소 영업경쟁력확보 및 매출증대 소형관리기 라. 향후 연구개발 계획 연구과제 연구기관 기대효과 비고 맞춤형(전용형)관리기 개발 당사기술연구소 ▶국내 관리기의 주력 모델인 다목적형에서 탈피, 영농작업조건에 성능, 편의 성을 극대화할 수 있는 맞춤형 또는 전용형 관리기 연구개발▶기종 다양화에 의한 매출 증대 중형 관리기 개발 당사기술연구소 ▶고령 경작자에게 적합한, 편의성과 안전성이 우수한 중형 다목적 관리기 개발▶기종 다양화에 의한 매출 증대 전용 예취기 당사기술연구소 ▶소규모 축산농가를 위한 장초용 사료작물 예취기 개발 ▶중국 수출 전략형 모델로 수출 증대 방제기 개발 당사기술연구소 ▶내수용 모델다양화 개발 - 500ℓ, 1000ℓ 전용형 방제기 - 중형 캐빈 - 1000ℓ TLD, 1000ℓ캐빈 일반형/고급형 개발 ▶내수용 모델을 기초로 일본/중국지역에 적합한 방제기 연구개발 ▶기종 다양화에 의한 매출 증대 및 수출 증대 축산작업기개발 당사기술연구소 ▶소규모 경작을 위한 소형 사각베일러 개발 ▶소규모 경작을 위한 소형 사료수확기 개발 ▶수입대체효과 및 당사 매출 증대 승용관리기개발 당사기술연구소 ▶경작 대규모화와 노동인력 감소에 따른 승용관리기 및 작업기 연구개발 ▶신규수요창출 및 매출증대 7. 기타 참고사항 (1) 국내 지적재산권 No. 발명(고안)의 명칭 출 원 등 록 권리자 주무관청 일 자 번 호 일 자 번 호 보행형관리기용 조향클러치장치 아세아 특허청 보행형관리기용 작업기밋션 클러치레버 아세아 특허청 관리기용 연장차축 아세아 특허청 진동배토작업기용 두둑정지장치 아세아 특허청 보행형관리기용 차축연장장치 아세아 특허청 보행형제초장치용클러치 어셈블리 아세아 특허청 진동배토기용 링크작동자 어셈블리 아세아 특허청 관리기용 작업기미션 클러치 아세아 특허청 관리기용 로터리 작업용 저항장치 아세아 특허청 방제기용 휀클러치 과부하 방지법 장치 아세아 특허청 농기용 밸런스 아세아 특허청 터널용 LED 등기구 아세아 특허청 승용관리기용 차동 제어장치 아세아 특허청 농기계용 피티오 변속장치 아세아 특허청 농업용콤비 베일러 아세아 특허청 승용 농기계용 조향장치 아세아 특허청 승용이앙기용모탑재프레임 아세아 특허청 구황작물줄기 제거장치 아세아 특허청 농업용사각베일러 아세아 특허청 승용이앙기용 예비 모대 프레임 아세아 특허청 농업용집초장치 아세아 특허청 랩 피복기 아세아 특허청 동력제초기 아세아 특허청 농업용베일러 아세아 특허청 베일러용 래퍼 아세아 특허청 디젤엔진 승용이앙기용 메인프레임 아세아 특허청 승용이앙기용 사이드가이드 아세아 특허청 승용이앙기용 써레 아세아 특허청 승용이앙기용 햇빛 가리개 아세아 특허청 승용이앙기용써레동력전달장치 아세아 특허청 송풍식방제장치 아세아 특허청 관리기 부착형 파종장치 아세아 특허청 관리기 부착형 약제 살포장치 아세아 특허청 고설재배용쇄토장치 아세아 특허청 비닐피복기용비닐절단기 아세아 특허청 승용농기계용 조향장치 아세아 특허청 승용관리기용 작업기 연결장치 아세아 특허청
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소형관리기용 협폭형 조향장치 아세아 특허청 다목적 관리기용 작업기 탈부착장치 아세아 특허청 다목적 관리기용 작업기 탈부착장치 아세아 특허청 관리기용 미경지 제거시스템 아세아 특허청 관리기용 미경지 제거시스템 아세아 특허청 드론용 임무장비 상부삽입형 플랫폼 아세아 특허청 드론용 꽃가루 분사장치 아세아 특허청 벤츄리를 이용한 비산식 무인방제기(권리의 전부이전등록) 아세아 특허청 휴립피복기용 복토기 유지장치 아세아 특허청 승용관리기용 선바이저 아세아 특허청 비닐피복기용 비닐커팅홀더 아세아 특허청 드론용 입제살포장치 아세아 특허청 승용농기계 자세제어 성능평가 방법 아세아/한국전자통신연구원 특허청 반 자율주행 과수방제장치 아세아 특허청 방제장치용 노즐어셈블리 아세아 특허청 방제장치용 노즐어셈블리 아세아 특허청 2중 루프방식 유도선을 이용한 무인 농약 살포시스템 아세아 특허청 자율주행 방식 무인 농약 살포차량의 전동 조향장치 아세아 특허청 자율주행 무인 농약 살포차량의 주행안전 시스템 아세아 특허청 No. 발명(고안)의 명칭 출 원 등 록 권리자 주무관청 일 자 번 호 일 자 번 호 농업용베일러 아세아 중국특허청 베일러용 래퍼 및 래퍼 제어방법 아세아 중국특허청 농업용집초장치 아세아 중국특허청 랩핑장치 아세아 중국특허청 농업용 사각베일러 아세아 중국특허청 No. 발명(고안)의 명칭 출 원 등 록 권리자 주무관청 일 자 번 호 일 자 번 호 소형 관리기용 벨트 커버 아세아 특허청 No. 제품 명칭 출 원 등 록 권리자 주무관청 일 자 번 호 일 자 번 호 관리기 관리기용 미경지 제거장치 아세아 특허청 동력배토기 농기계용 웨이트 아세아 특허청 동력배토기 농기계용 웨이트 아세아 특허청 터널용 LED등기구" 디자인 등록 아세아 특허청 터널용 LED등기구" 디자인 등록 아세아 특허청 관리기 관리기용 핸들커버 디자인 아세아 특허청 농기계용 연료탱크 아세아 특허청 승용이앙기 승용 이앙기핸들 아세아 특허청 승용이앙기 승용이앙기용 본넷 아세아 특허청 관리기 관리기 취부용 제설기 아세아 특허청 관리기 승용이앙기용 햇빛 가리개 아세아 특허청 관리기 관리기부착형 배토기 아세아 특허청 관리기 관리기부착형 파쇄기 아세아 특허청 관리기 비닐피복기용 커터 아세아 특허청 관리기 고설재배용 쇄토기 아세아 특허청 관리기 관리기용 벨트커버 아세아 특허청 관리기 비닐피복기용 커터 아세아 특허청 No. 명칭 출 원 등 록 권리자 주무관청 일 자 번 호 일 자 번 호 도형+주식회사아세아텍 아세아 특허청 아세아 특허청 도형+주식회사아세아텍 +ASIA TECHNOLOGY CO.,LTD. 아세아 특허청 아세아 특허청 도형+아세아종합기계주식회사+ASIA MACHINERY CO.,LTD. 아세아 특허청 도형+아세아종합기계주식회사 아세아 특허청 아세아종합기계주식회사 아세아 특허청 도형 아세아 특허청 도형 아세아 특허청 도형 아세아 특허청 도형+아세아농업기계 아세아 특허청 도형+아세아농업기계 아세아 특허청 아세아농기계 아세아 특허청 아세아팜농기계 아세아 특허청 아세아 특허청 ASIA 아세아텍 아세아 특허청 아세아 특허청 아세아 특허청 아세아 특허청 아세아 특허청 아세아 특허청 아세아 특허청 아세아 특허청 ASIA 아세아농업기계 아세아 특허청 나. 고객관리에 관한 사항 당사는 아세아텍이라는 브랜드 등 그동안 축적된 기술력을 바탕으로 관리기,SS기 등농기계산업의 국내뿐만 아니라 글로벌 고객을 Target 고객으로 확대하고 매출처 확대를 위한 영업력을 집중하고 있는 상황이며, 기술개발을 통한 해외판매 매출비중을 지속적으로 증가시킬 계획중에 있어 글로벌 시장에서 영향력이 있는 아세아텍의 브랜드 파워를 극대화하는 것이 효과적일 것으로 판단하여 기술개발에 전력하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험,불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차리를 초래할 수 있는요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며,이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 1978년 설립, 농업기계사업에만 전념해온 종합형 농업기계 제조업체로서 설립이후 관리기 등의 농기계를 연구 개발하여, 농기계의 생산에 대한 높은 기술력을 보유하고 있습니다.2024년 세계경제는 글로벌 복합 불황과 전쟁, 통화긴축등 급변하는 환경 속에서 매우 어려운 시기를 보냈습니다. 이러한 상황을 극복하고자 영업력 강화에 집중한 한 해였습니다. 올해도 경제는 침체에서 벗어나기는 어려울것으로 보이며. 경영환경의 불확성도 가중될 것입니다. 당사는 이러한 어려운 경영환경에서도 제품별,시장별 마케팅 전략과 품질경쟁력을 강화에 노력하여, 매출액 1,238억원, 영업이익 64억원의 실적을 이루었습니다. 2024년 경제는 침체에서 벗어나기는 어려울것으로 보입니다. 경영환경의 불확성도 가중될 것입니다. 쉽지 않은 상황이지만, 내수시장을 기반으로 한 농기계 수출시장의 확대를 위해 노력하겠습니다.당사는 연구개발을 통한 경쟁력있는 제품개발과 고객에 최고의 제품과 서비스로 고객 신뢰를 확보하고 차별화된 브랜드 가치를 인정 받을 수 있는 기업으로 발전해 나가겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 당사의 지난 2사업년도 요약재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다가. 재무상태(1) 요약재무상태 (단위:원,%) 과 목 제 46 기 제 45 기 증감 증감율(%) 자산총계 Ⅰ. 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 기타유동금융자산 재고자산 당기법인세자산 기타유동자산 Ⅱ. 비유동자산 장기금융상품 장기매출채권및기타채권 기타비유동금융자산 유형자산 사용권자산 무형자산 기타비유동자산 부채총계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 자본총계 부채및자본총계 유동비율 부채비율 자기자본비율 주)상기 요약재무상태표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 1) 자산총계는 1,971억원으로 전기대비 13.0%가 증가하였습니다. 자산의 주요증가요인은 현금및현금성자산,단기금융상품,매출채권및기타채권, 재고자산의 증가입니다.유동자산은 현금및현금성자산(124억),단기금융상품(21억), 매출채권및기타채권(20억) 및 재고자산(69억)이 증가 하였읍니다.비유동자산은 591억원으로 전년대비 0.71% 감소(4억)하였습니다. 이는 유형자산의 감소에 따른 것입니다.유동비율[(유동자산/유동부채)Ⅹ100]은 227.5%로 전년도 292.7%보다 감소하였읍니다, 향후에도 지속적으로 유동성 확보에 노력하겠습니다2) 부채총계는 656억원으로 전기(439억원)에 비하여 49.3%가 증가하였습니다. 이는 단기차입금(397억)증가가 주요원인입니다. 부채비율은 2023년6월말의 33.6%에서 2024년6월말의 49.8%로 증가하였으나 양호한 상태라고 볼수 있습니다.3) 자본총계는 1,316억원으로 전기(1,306억원)에 비하여 0.77%가 증가하였습니다.자기자본비율은
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전년대비 8.1% 감소한 66.7%이며 이익잉여금은 전년대비 35억가량 증가 하였습니다.4) 당기말 현재로 부채비율 49.8%, 유동비율 227.5%를 기록하고 있어 전기와 마찬가지로 당기에도 안정적인 재무상태를 보이고 있다고 볼 수 있습니다. 부채비율은 동종업계와 비교하여 매우 낮은수준에 해당하는 것 입니다. 나. 영업실적(1) 요약손익계산서 (단위:원,%) 과 목 제 46 기 제 45 기 증감 증감율(%) 매출액 매출원가 매출총이익 일반관리비 판매비 영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 주)상기 요약재무상태표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 1) 매출액은 전기대비 0.16% 증가한 1,238억원기록하였읍니다국내 내수부문은 전년대비 0.61% 증가한 1,234억원이며, 수출부문은 전년대비 감소하여 4억원의 매출실적을 기록하었습니다. 제품별 매출 비중을 보면 관리기 43.7%, SS기 16.2%, 트랙터 19.4%, 승용관리기5.0%, 기타 및 상품,부품매출이 15.7%로 관리기, SS기,트랙터 매출이 절반이상을 차지하고 있으며, 앞으로 회사는 관리기,SS기,트랙터등을 중심으로 한 우위에 있는 제품군별로 매출확대에 전력을 다할 예정입니다 .2) 영업이익은 전기대비 46.22% 감소한 약 64억원을 기록하였습니다. 법인세비용차감전순이익은 전년대비 53.8% 감소한 56억원 이며, 당기순이익은 전년대비 51.9% 감소하여 46억원 입니다. 4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성에 관한사항 회사는 농기계부문에만 전념해온 안정적인 사업을 유지함으로써 경기의 급격한 변동에 따른 유동성 위험은 크지 않을 것으로 예상됩니다. 회사의 자금은 주로 부채상환, 운영자금, 투자지출 등으로 사용하고 있으며, 자금부족시 차입금 조달 방법을 이용하고 있습니다.2024년 6월 기준으로 현금 및 현금성자산 192억원, 1년이하인 단기금융상품 25억을보유하고 있고, 매출채권으로 497억원 보유하고 있기 때문에 회사의 자금수요에 대하여 적정한 유동성을 확보하고 있으며, 향후 유동성에 영향을 미칠수 있는 금융환경변화,불가측한 자금지출의 발생에 대비하기 위하여, 한도대출 45억원 규모의 약정을체결하고 있습니다. 당기말 현재 현금및현금성자산은 전년 대비 182.5% 증가하였습니다. 향후에 특별한 신규사업의 진행 등으로 대규모 자금이 필요하여 부득이 자금을 조달 할 경우에는, 유상증자,CB, BW등의 방법은 지양하고, 보유자금을 우선적으로 활용하고, 차선책으로 금융기관 차입등을 고려할 계획입니다. 1) 요약흐름표 (단위:원) 과 목 제 46기 제 45 기 증감 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 증가(감소) 기초현금및현금성자산 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 기말 현금및현금성자산 - 상세한 내역은 감사보고서의 현금흐름의 내역을 참조하십시요. 나. 자금조달에 관한 사항 (1) 당기와 전기의 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다 (단위:원) 구분 차입처 당기 전기 농기계생산지원자금 농협달성군지부 주주차입금 총차입금 *주주차입금 2023년 06월 20일 (주)호산나 합병으로 인한 단기차입금 인수금액입니다. 5. 부외부채 (1) 보고기간종료일 현재 당사는 농협은행 외 1개의 금융기관과 4,500백만원을 한도로 하는 일반대출약정을 체결하고 있으며, 하나은행 외 1개의 금융기관과 22,000백만원을 한도로 하는 외담대 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 보고기간종료일 현재 받을어음 중 할인된 것으로 만기가 도래하지 않은 금액은 없습니다. (2) 보고기간종료일 현재 당사는 거래처와의 영업거래 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 812백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 3) 보고기간종료일 현재 당사는 농협은행의 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공 받고 있습니다.(4) 회사는 농기계를 구매하는 고객이 데라게란덴 등 금융기관과 체결한 농기계 리스계약에서 연체 및 채무불이행 발생시 대위변제를 약속하는
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계약을(당기말 해당금액 12,233백만원) 체결하고 있습니다. 6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 내용은 재무제표에 대한 주석 " 2. 재무제표의 작성기준 및 유의적인 회계정책"을 참조하시기 바랍니다.(2) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항. 주요시장위험의 내용당사는 외화표시 수출 및 수입거래에 따라 환율변동에 의한 리스크가 항시 상존하고 있으며, 이러한 환리스크를 최소화하기 외화 자산과 부채, 매출과 매입의 균형을 맞추는데 중점을 둔 환위험관리를 하고 있으며 또한 수출전략적으로의 매출신장과 기술개발로 인한 수입감소를 통한 환리스크 관리에도 역점을 두고 있습니다.(3) 위험관리방식당사는 보다 체계적이고 지속적인 환위험관리를 위하여 외부 전문기관의 환변동정보를 매일 수취하고 있으며 그에 따라 환율변동을 체크 및 검토하는 전담 인원을 배정하여 환리스크 업무를 수행하고 있습니다.가. 환위험관리방법당사는 환위험관리를 위하여 환리스크 최소화를 최우선과제로 삼으며 투기적인 외화관리는 원칙적으로 금하고 있으며 또한 채권과 채무의 지급시기를 최대한 일치 및 결제, 수금통화의 변경 등을 통한 환관리기법을 사용하여 최대한 환리스크를 제거하고 있습니다. 또한 해외거래처와 협의하여 수출(수입)시기 및 수금(결제)방법 등의 변경도 적극 검토 중에 있습니다.나. 환위험관리조직당사는 자금부서에서 환위험관리를 주관하고 있으며, 자금팀의 담당자가 ① 외환거래와 외환거래 관련 업무 ② 외화 자금수지 및 포지션, 환차손익, 환산손익 관리 업무③ 환율,외환시장의 동향 및 전망 등의 업무를 수행하고 있으며 또한 해외사업관련부서에도 채권과 채무의 지급시기 등의 업무를 하고 있습니다.
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II. 증권의 주요 권리내용 1. 일반적인 사항 (단위 : 억원, %) 회차 발행가액 이자율 만기일 옵션관련사항 제3회 무보증 후순위사채 주2), 주3) 주4) 주1) 본 사채는 2024년 09월 20일 09시에서 16시까지 금융투자협회 "K-bond"프로그램 등("K-bond"프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황의 경우 Fax 접수 방법 등 이용)을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 연 5.40% ~ 6.00%로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2024년 09월 24일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다주3)"본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 5년 만기 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 수요예측을 통하여 산정된 발행금리와 수요예측일(2024년 09월 20일)민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 5년 만기 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)의 차이(스프레드)를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다."이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.주4) 사채의 중도상환(Call option) 제 회 무보증 후순위사채의 경우 " 발행회사 " 는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 " 본 사채 " 의 발행일로부터 년이 되는 날 년 월 일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다 과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제 조 제 항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제 회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있다 이 경우 " 발행회사 " 는 " 본 사채 " 의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 한다 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 한다 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지한다 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다 가. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 15항") "갑"은 발행회사인 에이비엘생명보험(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다. 제1-2조(사채의 발행조건)15. 기한의 이익 상실 : "갑"이 파산 또는 청산한 경우에 "갑"은 즉시 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "을"에게 이를 통지하여야 한다. 나. 당사가 발행하는 제3회 무보증 후순위사채는 무기명식 무보증 이권부 원화표시 후순위 공모사채이며, 본 사채에는 Call-Option이 부여되어 있습니다. ※ 사채의 중도상환[Call Option] (본 건 인수계약서 상 기재 내용) 10. 사채의 조기상환(Call option) 제 회 무보증 후순위사채의 경우 " 발행회사 " 는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 " 본 사채 " 의 발행일로부터 년이 되는 날 년 월 일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다 과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제 조 제 항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제 회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있다 이 경우 " 발행회사 " 는 " 본 사채 " 의 원금과