chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

USD USD 미수금 USD USD 외화자산 계 차입금(외화환매조건부매도) USD USD 차입금(외화환매조건부매도) CNY CNY 차입금(외화환매조건부매도) EUR EUR 차입금(외화환매조건부매도) JPY JPY 외화증권(당기손익-공정가치측정금융부채) USD USD 외화증권(당기손익-공정가치측정금융부채) EUR EUR 외화증권(당기손익-공정가치측정금융부채) HKD HKD 외화증권(당기손익-공정가치측정금융부채) JPY JPY 미지급금 EUR EUR 미지급금 USD USD 미지급비용 USD USD 미지급비용 CNY CNY 미지급비용 EUR EUR 미지급비용 JPY JPY 미지급비용 GBP GBP 기타예수부채 USD USD 외화부채 계 (2) 외화자산 및 부채에서 발생된 외환거래이익과 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 외환차익 외화환산이익 소 계 외환차손 외화환산손실 소 계 순손익 28. 기타의영업수익 및 기타의영업비용 (1) 기타의영업수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 배당금수익 : 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 종속기업및관계기업투자지분 소 계 상각후원가측정금융자산평가및처분이익 : 현금및예치금손상손실충당금 환입액 기타영업수익 : 기타충당부채 환입액 기타 소 계 합 계 (2) 기타의영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 상각후원가측정금융자산평가및처분손실 : 현금및예치금손상손실충당금 전입액 대출채권손실충당금 전입액 소 계 기타영업비용 : 복구충당부채 전입액 난외항목충당부채 전입액 기타 소 계 합 계 29. 판매비와 관리비 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 전산운용비 임차료 지급수수료 접대비 광고선전비 감가상각비 조사연구비 연수비 무형자산상각비 세금과공과금 업무위탁수수료 판매부대비 발행비 등기소송비및공고비 회의비 인쇄비 여비교통비 차량유지비 소모품비 수도광열비 보험료 행사비 기타 합 계 30. 영업외수익 및 영업외비용 (1) 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 관계기업투자처분이익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 임대료 기타 합 계 (2) 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 종속기업투자처분손실 유형자산처분손실 기부금 기타 합계 31. 법인세비용 (1) 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 반영되는 법인세비용 법인세비용 (2) 자본에 반영되는 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동 확정급여제도의 재측정요소 자기주식처분이익 합 계 (3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순손익 적용세율에 따른 법인세 조정사항: 비일시적차이 법인세추납액(환급액) 기타 법인세비용 평균유효세율 (4) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익반영 자본반영 기말 수입배당금 미수채권이자 이연성과보상금 손해배상금 위약손해배상공동기금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동 파생결합증권평가손익 매도파생결합증권평가손익 파생상품평가손익 매도유가증권평가손익 외화환산손익 동업기업과세특례 전환효과 기타자산감액손실 펀드판매보수 난외항목충당부채 등 기타 재평가적립금 종속기업투자주식 합계 이연법인세자산(부채) (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익반영 자본반영 기말 수입배당금 미수채권이자 이연성과보상금 손해배상금 위약손해배상공동기금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동 파생결합증권평가손익
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

매도파생결합증권평가손익 파생상품평가손익 매도유가증권평가손익 외화환산손익 동업기업과세특례 전환효과 기타자산감액손실 펀드판매보수 난외항목충당부채 등 기타 재평가적립금 종속기업투자주식 합계 일시적차이 이연법인세자산(부채) 미환류소득 관련 이연법인세부채 총 이연법인세자산(부채) (주) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율은 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다. 32. 주당이익 (1) 주당순이익의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익 보통주당기순이익 우선주당기순이익 가중평균유통보통주식수 가중평균유통우선주식수 보통주기본주당순이익 우선주기본주당순이익 (2) 가중평균유통주식수의 내역은 다음과 같습니다. 1) 보통주 (단위 : 주) 구 분 당 기 전 기 발행주식수 차감 : 가중평균자기주식수 가중평균유통보통주식수 2) 우선주 (단위 : 주) 구 분 당 기 전 기 발행주식수 차감 : 가중평균자기주식수 가중평균유통보통주식수 우선주는 우선적 권리가 없지만 다른 종류의 보통주와 배당률(연 1% 추가 배당)이 상이한보통주로 판단되어 기본주당손익을 산정하였습니다. (3) 희석주당순이익회사는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 보통주 및 우선주의 기본주당순이익과 희석주당순이익은 같습니다. 33. 현금흐름표 (1) 재무상태표 상 현금및예치금 중 현금및현금성자산(주석5 참조)은 현금흐름표상 현금및현금성자산과 동일합니다. (2) 당기순이익에 대한 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 : 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 파생결합증권평가손실 매도유가증권평가손실 매도파생결합증권평가손실 기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실 파생상품평가손실 이자비용 외화환산손실 급여 퇴직급여 감가상각비 투자부동산상각비 무형자산상각비 대출채권손실충당금전입액 현금및예치금손상손실충당금전입액 복구충당부채전입액 난외항목충당부채전입액 종속기업투자처분손실 유형자산처분손실 법인세비용 소 계 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 : 별도예치금평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용이익 파생결합증권평가이익 매도유가증권평가이익 매도파생결합증권평가이익 파생상품평가이익 이자수익 외화환산이익 배당금수익 현금및예치금손상손실충당금환입액 기타충당부채환입액 복리후생비 관계회사투자주식처분이익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 잡이익 소 계 합 계 (3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 대출채권 기타자산 당기손익-공정가치측정금융부채 예수부채 충당부채 기타부채 사외적립자산 합 계 (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련 손익 확정급여채무의 재측정요소 (5) 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 환율 변동 기타 기말 콜머니 증금차입금 기업어음 전자단기사채 환매조건부매도 리스부채 합 계 (단위 : 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 환율 변동 기타 기말 콜머니 증금차입금 전자단기사채 환매조건부매도 리스부채 합 계 34. 특수관계자거래 (1) 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자 종속기업 신영자산운용㈜, 신영부동산신탁㈜, 신영마라톤통일코리아증권투자신탁, 신영고배당반기분배증권투자신탁, 스프랏글로벌부동산일반사모투자신탁제1호, 신영 Pre-IPO 신기술사업투자조합 제1호, 신영멀티전략-R일반사모투자신탁, 에코샤프란㈜, 플랜업서초제일차㈜, 플랜업유로제일차㈜, 플랜업용산㈜, 플랜업직산㈜, 디벨롭포트㈜, 디벨롭국사㈜, 플랜업에스제일차㈜, 디벨롭화양㈜, 베가제일차㈜, 케이아이브리드제일차㈜, 골드레이크제일차㈜ 관계기업 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사, 신영밸류신기술사업투자조합2호, 우리-신영 Growth-Cap 제1호
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

사모투자합자회사, 신영젠티움 신기술사업투자조합, 유진신영기업구조혁신기업재무안정사모투합자회사, 신영-DTC HT제2호 신기술사업투자조합, 어니스트-신영 페이스 메이커 투자조합, 신영-BSK 디지털 뉴딜 벤처투자조합, 신영-KCA HT제3호 신기술사업투자조합, AFWP-신영 AR HT 신기술사업투자조합, 신영민트 헬스케어 혁신 신기술사업투자조합1호, 칸서스PS디벨롭먼트전문사모부동산신탁, 에스앤에스-엘로힘2호, 신영해피투모로우제7호기업인수목적㈜, 신영해피투모로우제8호기업인수목적㈜, 신영해피투모로우제9호기업인수목적㈜, 신영해피투모로우제10호기업인수목적㈜ 구 분 특수관계자 종속기업 신영자산운용㈜, 신영부동산신탁㈜, 신영마라톤통일코리아증권투자신탁, 신영고배당반기분배증권투자신탁, 스프랏글로벌부동산일반사모투자신탁제1호, 플랜업병점㈜, 플랜업성수㈜, 플랜업제이㈜, 장강제이십이차㈜, 디벨롭개포㈜, 플랜업성수제이차㈜, 베가제일차㈜, 에코샤프란㈜, 플랜업서초제일차㈜, 플랜업유로제일차㈜, 플랜업용산㈜, 플랜업직산㈜, 디벨롭포트㈜, 디벨롭국사㈜, 플랜업에스제일차㈜, 플랜업화양㈜, 디벨롭화양㈜ 관계기업 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사, 신영밸류신기술사업투자조합2호, 우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사, 에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합, 신영젠티움 신기술사업투자조합, 유진신영기업구조혁신기업재무안정사모투합자회사, 신영-DTC HT제2호 신기술사업투자조합, 어니스트-신영 페이스 메이커 투자조합, 신영-BSK 디지털 뉴딜 벤처투자조합, 신영-KCA HT제3호 신기술사업투자조합, 신영 HT 제4호신기술사업투자조합, 칸서스PS디벨롭먼트전문사모부동산신탁, 에스앤에스-엘로힘2호, 신영해피투모로우제7호기업인수목적㈜, 신영해피투모로우제8호기업인수목적㈜, 신영해피투모로우제9호기업인수목적㈜ (2) 당기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받은기업 내역 한도금액 에코샤프란㈜ 매입확약 플랜업서초제일차㈜ 매입확약 플랜업유로제일차㈜ 매입확약 플랜업용산㈜ 매입확약 플랜업직산㈜ 매입확약 디벨롭포트㈜ 매입확약 디벨롭국사㈜ 매입확약 플랜업에스제일차㈜ 매입확약 디벨롭화양㈜ 매입확약 베가제일차㈜ 매입확약 케이아이브리드제일차㈜ 매입확약 골드레이크제일차㈜ 매입확약 합 계 (3) 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관계 특수관계자 구분 계정과목 당 기 전 기 종속기업 신영자산운용㈜ 수익 기타영업수익 종속기업 신영부동산신탁㈜ 수익 배당금수익 임대수익 기타영업수익 종속기업 신영고배당반기분배증권투자신탁 수익 배당금수익 종속기업 스프랏글로벌부동산일반사모투자신탁제1호 수익 배당금수익 종속기업 신영 Pre-IPO 신기술사업투자조합 제1호 수익 수수료수익 종속기업 에코샤프란㈜ 수익 수수료수익 종속기업 플랜업서초제일차㈜ 수익 수수료수익 종속기업 플랜업유로제일차㈜ 수익 수수료수익 종속기업 플랜업용산㈜ 수익 수수료수익 종속기업 플랜업직산㈜ 수익 수수료수익 종속기업 디벨롭포트㈜ 수익 수수료수익 종속기업 디벨롭국사㈜ 수익 수수료수익 종속기업 플랜업에스제일차㈜ 수익 수수료수익 종속기업 디벨롭화양㈜ 수익 수수료수익 종속기업 베가제일차㈜ 수익 수수료수익 종속기업 골드레이크제일차㈜ 수익 수수료수익 종속기업 플랜업병점㈜ 수익 수수료수익 종속기업 플랜업성수㈜ 수익 수수료수익 종속기업 디벨롭과천㈜ 수익 수수료수익 종속기업 플랜업제이㈜ 수익 수수료수익 종속기업 장강제이십이차㈜ 수익 수수료수익 종속기업 디벨롭개포㈜ 수익 수수료수익 종속기업 플랜업성수제이차㈜ 수익 수수료수익 종속기업 플랜업화양㈜ 수익 수수료수익 관계기업 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 수익 수수료수익 관계기업 신영밸류신기술사업투자조합2호 수익 수수료수익 관계기업 우리-신영 Growth-Cap 제1호사모투자합자회사 수익 수수료수익 관계기업 에이비즈-신영 HT 제1호신기술사업투자조합 수익 수수료수익 관계기업 신영젠티움신기술사업투자조합 수익 수수료수익 수익 배당금수익 관계기업 유진신영기업구조혁신기업재무안정사모투합자회사 수익
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

수수료수익 관계기업 신영-DTC HT제2호신기술사업투자조합 수익 수수료수익 관계기업 어니스트-신영 페이스메이커투자조합 수익 수수료수익 관계기업 신영-BSK 디지털 뉴딜 벤처투자조합 수익 수수료수익 수익 배당금수익 관계기업 신영-KCA HT 제3호신기술사업투자조합 수익 수수료수익 관계기업 신영 HT 제4호 신기술사업투자조합 수익 수수료수익 관계기업 AFWP-신영 AR HT 신기술사업투자조합 수익 수수료수익 관계기업 신영민트 헬스케어 혁신 신기술사업투자조합 수익 수수료수익 관계기업 칸서스PS디벨롭먼트전문사모부동산신탁 수익 배당금수익 관계기업 에스제이업사이클링펀드 수익 배당금수익 (4) 특수관계자와의 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관계 특수관계자 구분 계정과목 당기말 전기말 종속기업 신영자산운용 채권 미수수익 종속기업 신영부동산신탁㈜ 채권 미수수익 종속기업 신영부동산신탁㈜ 채무 임대보증금 종속기업 신영 Pre-IPO 신기술사업투자조합 제1호 채권 미수수익 관계기업 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 채권 미수수익 관계기업 신영밸류신기술사업투자조합2호 채권 미수수익 관계기업 우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사 채권 미수수익 관계기업 신영젠티움신기술사업투자조합 채권 미수수익 관계기업 유진신영기업구조혁신기업재무안정사모투자합자회사 채권 미수수익 관계기업 어니스트-신영 페이스메이커투자조합 채권 미수수익 관계기업 신영-BSK 디지털 뉴딜 벤처투자조합 채권 미수수익 관계기업 신영-KCA HT 제3호 신기술사업투자조합 채권 미수수익 관계기업 AFWP-신영 AR HT 신기술사업투자조합 채권 미수수익 관계기업 신영민트 헬스케어 혁신 신기술사업투자조합 채권 미수수익 (5) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 회사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 35. 우발상황과 약정사항 (1) 담보제공자산 (단위 : 천원) 담보제공자산 설정금액 설정권자 관련거래내용 채권 매입자 환매조건부매도 채권 증권금융,예탁원 대차거래 채권 한국거래소 손해배상공동기금 채권 파생결합증권 및 파생상품 채권 한국예탁결제원 주식기관결제 채권 한국거래소 선물옵션증거금 등 채권 한국거래소 증권거래증거금 주식 한국거래소 선물옵션증거금 등 주식 한국거래소 증권거래증거금 주식 한국예탁결제원 외 증권대차 정기예적금 한국증권금융 외 예치금 합 계 (2) 보험가입내용 (단위 : 천원) 구 분 부보자산 부보금액 보험회사 금융기관종합보험 메리츠화재 임원배상책임보험 메리츠화재 전자금융거래배상책임보험 메리츠화재 건물화재보험 건물 메리츠화재 가스배상책임보험 건물 삼성화재 전산기기 등 화재보험 전산기기 등 하나손해보험 합 계 (3) 금융기관 여신한도약정 (단위 : 천원) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 일중차월 신한은행 일중차월 씨티은행 일중차월 국민은행 일중차월 하나은행 일중차월 우리은행 일중차월 한국증권금융 기관운용자금대출 한국증권금융 할인어음 한국증권금융 담보금융지원대출 한국증권금융 합 계 (4) 당기말 현재 회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 부당이득반환청구소송 등 3건으로 소송가액은 5,217,747천원입니다. 또한 회사가 원고로 계류 중인 소송사건은 4건으로 소송가액은 1,106,471천원입니다. 회사의 경영진은 동 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. (5) 기타약정사항 1) 당기말 현재 회사가 환매조건부로 매도한 채권은 4,175,558,902천원으로, 이는 보고기간말 후에 고객과의 약정사항에 따라 회사가 환매수하여야 합니다. 또한, 회사는 당기말 현재 부동산 PF 등과 관련된 ABCP 및 전단채 매입약정 또는 매입확약 209,600,000천원을 제공하고 있습니다. 2) 당기말 현재 회사는 주식 318,297,400천원을 차입하여 154,709,340천원을 매도, 채권
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

1,173,453,440천원을 차입하여 548,787,470천원을 매도하였으며, 동 채권은 대여기관과의 약정에 따라 보고기간말 후에 반환하여야 합니다. 36. 부문정보 (1) 보고부문의 구분 회사는 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고, 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고된 영업부문은 다음과 같습니다. 부 문 부문 설명 위탁매매 금융투자상품에 대한 투자중개 및 투자매매, 그에 부수하는 겸영 및 부수업무를 영위하고 있습니다. 자기매매 금융투자상품에 대한 고유자산 운용, 그에 부수하는 겸영 및 부수 업무를 영위하고 있습니다. 기업금융 IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고합니다. 기타 신탁, 투자일임, 투자자문 업무 및 지원 업무, 그에 부수하는 겸영 및 부수 업무를 포함하고 있습니다. (2) 보고부문의 운영이익보고부문 운영이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 보 고 부 문 위탁매매 자기매매 기업금융 기타 보고부문 계 영업수익 이자수익 비이자수익 영업비용 영업이익 영업외손익 법인세비용차감 전 계속사업손익 (단위 : 천원) 구 분 보 고 부 문 위탁매매 자기매매 기업금융 기타 보고부문 계 영업수익 이자수익 비이자수익 영업비용 영업이익 영업외손익 법인세비용차감 전 계속사업손익 37. 위험관리 (1) 위험관리 일반 1) 위험관리의 목적 금융기관은 과도하거나 수용할 수 없는 위험을 제거함으로써 주주이익과 회사가치를보호하고, 적정 수준의 위험을 감내함으로써 수익을 창출합니다. 회사는 체계적인 위험관리를 위하여 관리대상을 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 운영위험 등으로 세분화하여 각 위험부문별 특성에 따라 관리체계를 마련하고 위험에 대한 적절한 인식ㆍ분석ㆍ평가ㆍ통제를 통하여 관리합니다. 2) 위험관리 구조 회사의 위험관리 조직은 이사회, 위험관리위원회, 위험관리심의위원회, 위험관리실무위원회, 위험관리책임자(CRO), 위험관리주관부서(이하 '위험관리부서'), 부서별위험관리자 등으로 구성되어, 경영진의 위험관리 정책이 각 사업부까지 원활하게 집행되고 있습니다. 위험관리위원회규정의 제ㆍ개정 및 위험관리위원회 위원의 임면 권한을 갖는 이사회는 회사의 위험에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다. 이사회 내 위원회인 위험관리위원회는 등기이사 중 이사회에서 정한 자로 구성되며 회사의 위험을 적절히 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 위험의총괄적인 감독 및 효율적인 통제환경을 조성합니다. 위험관리심의위원회는 위험관리위원회의 원활한 위험관리 업무수행을 위한 하위 기구로서 대표이사를 위원장으로 하며 위험관리에 관한 구체적이고 세부적인 사항에 대해 심의합니다. 위험관리실무위원회는 위험관리심의위원회의 산하기관으로 위험관리책임자를 위원장으로하며 원활한 위험관리업무 수행을 위한 실무적 검토 기구로서 위험관리에 대한 현안을 심의하는 역할을 합니다. 위험관리부서는 종합적 위험관리체계구축 및 관리능력의 제고를 통하여 회사의 자기자본을 보호함과 동시에 효율적으로 활용하게 함으로써 지속적인 성장의 토대 마련에 기여하는 역할을 합니다. 위험관리부서는 현업 및 후선업무 부서와는 독립적으로 위험을 측정ㆍ관리하고, 위험관리위원회ㆍ위험관리심의위원회ㆍ위험관리실무위원회에서 심의ㆍ의결되는 업무를 집행하며, 실효성 있는 위험관리 업무수행환경 조성을 주업무로 합니다. 3) 유형별 위험관리 방법 시장위험은 주가, 금리, 환율 등 시장가격에 영향을 미치는 요소의 변동에 따른 손실가능성으로 회사는 시장위험을 내포하는 모든 상품을 대상으로 Market VaR(Value at Risk)를 산출하여 시장위험 관리를 위한 주지표로 활용하고 있습니다. VaR는 '정상적인 시장에서, 일정 보유기간 동안, 주어진 신뢰수준 범위 내에서, 시장가격이 불리한 방향으로 움직였을 경우, 보유포지션에서 발생할 수 있는 최대 손실 금액'으로 정의됩니다. 회사는 99% 신뢰수준을 기준으로 10일 VaR를 산출하고 있으며 VaR 값의 적정성을 검증하기 위하여
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

사후검증(Back Testing)을 실시하고 있습니다. VaR는 유용한 시장위험 측정방법이지만 정상적인 시장상황을 가정하고 있기 때문에, 특정시장 충격의 발생으로 인한 일정 신뢰수준을 초과하는 사건 발생 시의 손실에 대한 정보를반영하지 못합니다. 이러한 VaR의 한계를 보완하기 위하여 회사는 Greeks(위험요인별 민감도), 시나리오 분석 및 스트레스 테스트 분석을 실시하여 보조지표로 활용하고 있습니다. 신용위험은 거래상대방이 결제의무 또는 원리금 상환의무를 이행하지 못하게 되거나장외파생상품의 경우 거래상대방이 계약만기 이전에 계약을 중단함으로써 발생하는 손실가능성을 말합니다. 회사는 신용위험 관리를 위해 Credit VaR의 산출 및 신용위험 노출규모 한도관리, 스트레스 테스트분석 등을 이용하고 있습니다. 유동성위험은 자금조달과 운용의 만기불일치로 정의하고 원화 및 외화에 대하여 유동성비율 및 갭분석을 통한 유동성 위험 여부를 파악하고 있으며, 위기상황 단계별 세부 대응방안을 마련하여 비상시 상황에 대비하고 있습니다. 운영위험은 적절하지 못하거나 잘못된 내부프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인하여 발생하는 손실가능성을 의미합니다. 회사는 과거 손실사건을 수집하고, 발생원인 및 유형을 파악하여 동일사건의 발생을 최소화함은 물론 전사적으로 발생가능한 운영위험을 선정하여 향후 대응할 수 있도록 위험통제 자가진단(RCSA, Risk Control Self Assessment)을 실시하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락 또는 채무 불이행 등으로 손실이 발생할 위험을 말합니다. 회사는 신용위험관리지침에 따라 업무에 수반되는 신용위험을 인식, 측정, 보고 및 관리하여 경영 의사결정에 반영시킴으로써, 수익의 안정적인 창출 및 자산건전성 유지를 추구하고 있습니다.회사는 Credit VaR의 측정요소로 신용위험노출규모, 부도율, 회수율, 자산변동성 등을 사용하고 있습니다. 회사는 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여 신용위험 관련 한도를 관리하고 있으며, 그 대상은 거래상대방별 한도, 기업집단별 한도, 국가별 한도, 신용등급별 한도, Credit VaR 한도로 나뉘어져 있습니다. 한도관리를 위해 현업부서는 신용위험을 수반하는 자산의 취득 후 정기적으로 내부신용등급을 산정하고 있으며, 위험관리부서는 내부신용등급 평가의 적정성을 판단하고 기준신용등급으로 결정하여 관리하고 있습니다. 1) 신용위험에 대한 최대 노출정도 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 보유하고 있는 담보 또는 기타 신용보강은 고려하지 않은 금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 계정과목 당기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 파생결합증권 파생상품 소 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 상각후원가측정금융자산 현금및예치금 대출채권 기타금융자산 소 계 소 계 난외항목 매입약정 등 소 계 합 계 2) 신용등급별 구성내역 가. 당기말 및 전기말 현재 내부적 위험등급에 따른 상각후원가측정대출채권의 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 신용위험등급(내부등급) 대출채권 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 1~6등급 7등급 8등급 9,10등급 무등급 합계 (단위 : 천원) 신용위험등급(내부등급) 대출채권 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 1~6등급 7등급 8등급 9,10등급 무등급 합계 (주) 손실충당금 차감 전 금액입니다. 나. 당기말 및 전기말 현재 내부적 위험등급에 따른 금융보증계약의 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 신용위험등급(내부등급) 금융보증계약 합 계 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 AAA AA- ~ AA+ A- ~ A+ BBB-~BBB+ 기타 합계 (단위 : 천원) 신용위험등급(내부등급) 금융보증계약 합 계 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 AAA AA- ~ AA+ A- ~ A+
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

BBB-~BBB+ 기타 합계 다. 당기말 및 전기말 현재 외부등급에 따른 채무증권의 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 등급 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 AAA (정부및관련기관 포함) AA- ~ AA+ A- ~ A+ BBB-~BBB+ 기타 합 계 (단위 : 천원) 등급 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 AAA (정부및관련기관 포함) AA- ~ AA+ A- ~ A+ BBB-~BBB+ 기타 합 계 3) 신용위험의 집중도가. 대출채권대출채권의 거래상대방은 대부분 국내에 집중되어 있으며, 개인 및 기업별 구성비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출채권 비율 손실충당금 장부금액 개인 기업 합계 (단위 : 천원) 구 분 대출채권 비율 손실충당금 장부금액 개인 기업 합계 대출채권의 산업별 구성비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출채권 비율 손실충당금 장부금액 금융업 제조업 기타(개인 포함) 합계 (단위 : 천원) 구 분 대출채권 비율 손실충당금 장부금액 금융업 제조업 기타(개인 포함) 합계 나. 채무증권채무증권은 대부분 국내 발행사에 집중되어 있으며, 산업별 구성비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 금액 비율 금액 비율 정부 및 관련기관 금융업 기타 합 계 4) 담보관리 회사가 신용리스크를 경감하기 위해 거래상대방으로부터 담보를 징구하는 경우는 다음과같습니다. 가. 장외파생상품원칙적으로 ISDA의 신용공여계약서(Credit Support Annex)에서 정한 바에 따릅니다. 담보는 유가증권 및 현금ㆍ예금으로 설정되며 평가는 담보관련 계약문서를 통해 평가방법을 달리 정한 경우 외에는 시가평가를 원칙으로 합니다. 거래상대방으로부터 징구한 담보를 관리하는 경우 후선 업무부서는 일별로 담보 가치를 평가 정산하여 징구한 담보의 평가금액이 적정 담보범위에 미달하거나 초과하는 경우 담보관련 계약에 정한 바에 따라 필요 금액의 추가 징구 또는 초과금액의 담보 해지 및 지급처리를 수행합니다. 나. 신용공여금(신용거래융자금, 증권담보대출금 등)유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며 담보유지비율은 140~170% 입니다. 담보가 되는 유가증권은 별도의 선정 기준에 의해 선정된 종목에 한하며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 신용공여금을 상환받고 있습니다. 한편 신용공여금에 대해서는 전사 한도 및 종목별ㆍ고객별 한도를 관리하고 있습니다. 다. 기타 신용보강이 필요한 경우 장외파생상품의 거래상대방은 자본시장과금융투자업에관한법률에서 정하는 전문투자자 및 일반투자자(위험회피 목적의 거래를 하는 경우에 한함)로 한정되며 신용리스크 노출규모가 발생하는 거래와 관련하여 신규 거래상대방을 선정하는 경우에는 필요시 위험관리심의위원회의 승인을 득하여야 합니다. (3) 유동성위험 유동성위험은 자금의 조달 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 일시적 자금 부족 상태가 발생하여 지급불능 위험에 직면하거나, 자금부족 해소를 위한 고금리조달, 보유 유가증권의 불리한 매각 등으로 회사가 입게 될 손실가능성을 의미합니다.회사는 적정 유동성비율의 유지를 위해 통화별로 원화, 외화를 구분해 유동성비율 및 유동성갭 등을 측정하여 일일모니터링을 실시하고 있으며, 이러한 측정치는 전사 차원의 자금조달, 운영의 특성을 고려하여 실질적인 관리수단으로 활용되고 있습니다. 분기 1 회 유동성시나리오 분석, 금리 시나리오 분석을 수행하여 발생 가능한 시나리오 상황하에서의 회사 유동성 현황을 분석, 예측하고 있으며, 3단계 이상의 측정 지표를 설정하여위기상황 여부를 판단하고 있습니다. 또한 위기상황 단계별 세부 대응방안을 수립하여 위기상황에 대비하고 있습니다. 당기 및 전기 금융자산 및 금융부채의 계약 상 잔존만기에 대한 내역은 다음과 같습니다. 한편, 파생결합증권의 경우에는 일정 요건 충족 시, 제시된 잔존계약만기 대비 더 이른 기간에 상환이 발생할 수 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 계정 1개월
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 5년 이하 5년 초과 합계 난내항목 현금및현금성자산 예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 파생결합증권 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 대출채권 기타금융자산 합 계 난내항목 매도유가증권 매도파생결합증권 파생상품부채 예수부채 전자단기사채 등 환매조건부매도 기타금융부채 소계 난외항목 기타 매입확약 합 계 (단위 : 천원) 구 분 계정 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 5년 이하 5년 초과 합계 난내항목 현금및현금성자산 예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 파생결합증권 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 대출채권 기타금융자산 합 계 난내항목 매도유가증권 매도파생결합증권 파생상품부채 예수부채 전자단기사채 등 환매조건부매도 기타금융부채 소계 난외항목 매입약정 기타 매입확약 소계 합 계 (주)공시된 금액은 할인된 현금흐름기준으로 작성되었습니다. (4) 시장위험 시장위험은 주가, 이자율, 환율 등 시장가격 및 그 변동성이 불리한 방향으로 움직여서 회사가 입게 되는 손실가능성을 말합니다. 회사는 매매ㆍ판매ㆍ단기보유 목적으로 취득한 금융상품, 인수 중개 및 시장조성 등으로 취득한 금융상품, 상장된 금융상품, 이상의 금융상품을 헤지하기 위해 취득한 금융상품을 시장위험 관리대상으로 정하고 전사, 부점별, 종목별, 유형별(주식위험, 금리위험, 외환위험)로 나누어 관리하고 있습니다. 각 유형별 관리대상은 다음과 같습니다. 유형 시장위험 관리대상 주식위험 주식(국내외 거래소에 상장되어 있는 종목) 주식예탁증서 주식과 유사한 가격변동성을 나타내는 지분증권 주식과 유사한 가격변동성을 나타내는 집합투자증권 주식매매 약정 등의 매입 및 매도포지션 기타 시장성 있는 주식관련 금융수단의 매입 및 매도포지션 기초자산이 주식관련 금융수단에 해당하는 파생상품 포지션 금리위험 고정 또는 변동금리부 채권 기업어음 기타 시장성 있는 금리관련 금융수단의 매입 및 매도포지션 기초자산이 금리관련 금융수단에 해당하는 파생상품 포지션 외환위험 통화별 현물포지션 및 선물포지션 기초자산이 통화관련 금융수단에 해당하는 파생상품 포지션 위험관리부서는 위험기준가치평가방법(VaR) 및 시장위험 요인에 대한 민감도를 측정하여시장위험을 관리합니다. VaR는 최근 1년이상의 데이터를 이용하여 99% 단측신뢰구간, 10일 보유기간을 가정하고 완전공분산방법으로 측정하고 있습니다. VaR는 매일 측정하며, 측정된 결과를 한도와 비교합니다. 전사 위험 자본 한도는 위험에 대한 경영전략, 자기자본 및 영업이익, 당해연도 사업계획 및 부서별 계획, 경제환경 변화, 전년도 한도사용률, 순자본비율 유지목표 등을 감안하여 위험관리위원회의 승인을 받아 설정합니다. 한편 모형의 적정성을 점검하기 위하여 사후검증(BackTesting)을 실시하며, 비정상적인 시장상황에서의 손실에 대비하지 못하는 점을 보완하기 위하여 극단적인 시장변동을 감안하여 위기상황분석(Stress Test)을 실시합니다. 또한 보유 자기자본이 위기상황분석결과로 나타난잠재적인 최대손실을 흡수할 수 있는지 평가하고, 필요시 위험의 축소 및 자기자본의 확충을 위한 단계별 조치 등을 마련하여 위험관리심의위원회에 보고하도록 하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 최소 최대 평균 기말 이자율위험 환위험 주식가격위험 분산효과 총위험 (단위 : 천원) 구 분 최소 최대 평균 기말 이자율위험 환위험 주식가격위험 분산효과 총위험 (주) 총위험을 기준으로 최소ㆍ최대ㆍ평균ㆍ기말값을 산정하였습니다. (5) 운영위험 운영위험은 영업활동 과정에서 적절하지 못하거나 잘못된 내부프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인하여 회사에 재무적 혹은 비재무적인 손실을 유발할 수 있는 위험을 의미합니다. 국내외 금융시장의 급속한 변화에 노출된 영업환경과 각종 금융사고의 대형화 추세에 따라 운영위험 관리의 중요성이 증가하고 있습니다. 회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 전사 차원의 일관된
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

통제구조를 운영하는 등 회사의 영업상 발생할 수 있는 운영위험을 최소화 할 수 있도록 적극적으로 노력하고 있습니다. (6) 순자본비율 회사는 금융투자업규정에 의거 자본적정성 지표인 순자본비율을 연결재무제표를 기준으로 산출하고 있습니다. 금융투자업규정에서 요구하는 순자본비율이 유지되도록 총위험액 및 자기자본을 포함한 영업용순자본액을 관리하고 있으며, 금융투자업규정에서 요구하는 순자본비율(100% 이상)을 준수하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 연결재무제표 기준 순자본비율은 각각 834.6%, 704.9%로 경영개선조치 기준을 상회하고 있습니다. 38. 각주사항 회사의 채무보증, 예수유가증권, 파생상품계약, 대차유가증권 및 미배당별도예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당 기 전 기 1. 채무보증 가. 매입보장약정 나. 기타 매입확약 2. 투자자의 예수증권 등 가. 위탁자증권 나. 저축자증권 다. 수익자증권 라. 기타예수증권 3. 파생상품계약 가. 이자율관련거래 나. 통화관련거래 다. 주식관련거래 라. 신용관련거래 마. 상품관련거래 4. 대차 및 대주거래 가. 대여증권 나. 차입증권 39. 보고기간 후 사건 회사의 제 70 기 재무제표는 2024년 5월 29일자 이사회에서 사실상 확정되었으며, 2024년 6월 21일자 주주총회에서 수정 승인될 수 있습니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서는 신영증권 주식회사의 2024년 3월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 감사한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다.첨부 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 2. 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 신영증권 주식회사 주주 및 이사회 귀중 내부회계관리제도에 대한 감사의견 우리는 2024년 3월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 신영증권 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2024년 3월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2024년 3월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 6월 12일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 내부회계관리제도 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된, 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다.지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다. 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다.내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다. 내부회계관리제도의 정의와 고유한계 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다.내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다.이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 조태진입니다. 서울시 영등포구 국제금융로 10 안 진 회 계 법 인 대 표 이 사 홍 종 성 2024년 6월 12일 이 감사보고서는 감사보고서일(2024년 6월 12일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 회사의 내부회계관리제도에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. 별도_운영실태보고.jpg 별도_운영실태보고 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 신영증권 주식회사 감사대상 사업연도 2023년 04월 01일 부터 2024년 03월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 유의적 왜곡표시위험 식별 및 평가/ 감사절차의 성격, 시기 및 범위 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 1분기 검토 일 명 명 2분기 검토 일 명 명 내부회계관리제도 감사 일 명 명 3분기 검토 일 명 명 중간감사 일 명 명 기말감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 신영증권 본사 실사(입회)대상 유가증권, 회원권 실사 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 신탁재산 조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 유가증권 공정가치 평가 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 07월 11일 회사 : 감사감사인 : 업무수행이사 외 1명 대면 회의 1분기 검토 결과보고 2023년 10월 16일 회사 : 감사감사인 : 업무수행이사 외 1명 대면 회의 2분기 검토 결과보고 2024년 01월 16일 회사 : 감사감사인 : 업무수행이사 외 2명 대면 회의 3분기 검토 결과보고 2024년 01월 17일 회사 : 감사위원회감사인
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사의 현황 (1) 영업개황 ■ 신영증권㈜ 이번 회계연도는 주요국 긴축통화 정책의 장기화 미국의 재정지출과 이스라엘 /하마스 전쟁으로 인한 인플레이션의 지속 , 국내 부동산 경기 침체 등 비우호적 환경이 지속되었습니다 . 다만 , 올해 들어서 미국 연방준비제도에서 금리를 인하할 것이라는 의사를 보이고 반도체 업황 개선 , 기업 밸류업 프로그램 시행 기대감으로 코스피 지수는 2024년 3월 26일 종가 기준으로 2023 회계연도 중 최고치인 2,757.09pt까지 기록하고 , 2024년 3월 29일 종가 기준으로 2,746.63pt로 마감하였습니다 당사는 불안정한 금융시장에서 보수적인 리스크 관리를 통하여 부정적인 영향을 최소화하고 안정적이면서 지속적인 수익창출을 목표로 하고 있습니다 . 다각화된 수익구조와 유연한 운용전략 , 선별적인 투자를 바탕으로 제 70기 세전손익은 1,524억원으로 전기 980억원 대비 55.6%가 증가한 성과를 낼 수 있었습니다 회계연도 당사 손익내역을 부분별로 살펴보면 수수료수익은 총 1,045억원으로 이 중 위탁수수료수익은 203억 , 집합투자증권취급수수료수익 139억 , 신탁보수 및 자산관리수수료 , 집합투자기구성과보수 58억 , 그 외 기타수수료 645억원었습니다 . 또한 증권평가및처분손익 , 파생상품거래손익 , 외환거래손익 , 배당수익 , 이자수익과 이자비용 등을 고려한 운용손익은 2,017억원이었습니다 제 71기에도 금융시장의 불확실성이 높고 경쟁이 치열할 것으로 전망되지만 , 고객과의 신뢰를 최우선시하며 고객에게 지속적인 가치 창출을 하기 위한 최선의 노력을 다 할 예정입니다 . 지난 2023 회계연도에 고객 편의성을 제고하기 위하여 온라인의 편리함을 오프라인 상담 서비스에 결합한 통합 자산관리플랫폼 ‘스마트리핏 2.0’을 출시한 것과 같이 끊임없이 고객의 만족을 위한 새로운 방안을 모색하고 서비스를 고객의 초점에 맞추어나가도록 하겠습니다 . 아울러 , 체계적인 리스크 관리를 바탕으로 안정적인 사업을 영위하면서 시장 환경에 부합하는 새로운 비즈니스 기회도 발굴하여 업계 유일의 ‘53년 연속흑자 ’ 전통을 이어가고 주주가치 제고를 이루도록 노력할 것입니다 ■ 신영자산운용㈜ 년 국내 자산운용 시장은 글로벌 자산시장의 전반적인 회복세로 인해 전년의 정체 상황에서 벗어나는 모습을 보였습니다 . 자산운용사들의 전체 운용자산은 성장을 거듭하면서 2021년에 순자산 기준으로 1,400조원을 넘은 이후 2022년에는 정체 상태를 보이다가 2023년은 다시 성장세를 보이면서 연말에는 1,545조원에 이르렀습니다 . 당사가 주력하고 있는 국내공모 액티브주식형펀드 시장은 2009년 60조원을 넘어서 최고를 기록한 이후 계속해서 위축되어 왔고 그 자리를 ETF가 빠르게 성장하면서 채워왔습니다 . 그 결과 국내공모 액티브 주식형펀드는 2023년 3월말 순자산 기준으로 ETF를 포함한 전체 국내공모 주식형펀드 70.7조원 중에서 26.6%인 18.8조원을 차지하는데 그치고 있습니다 국내 주식시장은 2022년의 하락세를 딛고 2023년에는 글로벌 주식시장의 회복에 힘입어 반등세를 보였습니다 . 2024년 연초에 다시 조정 국면을 보이기는 했지만 3월말에는 다시 코스피가 2,700선을 회복하는 상승 국면이 이어졌습니다 . 2022년의 글로벌 주식시장의 하락과 마찬가지로 2023년의 회복도 미국의 물가와 금리의 향방이 핵심적인 요인이었습니다 . 고공행진하던 미국의 물가상승률이 점차 안정화되면서 미국의 금리인상도 마무리 국면에 진입하였으며 이후 국내외 주식시장도 회복세를 이어갔습니다 . 한국 주식시장의 회복은 상대적으로는 미진한 양상이었는데 반도체를 중심으로 수출 회복세가 이어지면서 긍정적인 영향을 미쳤습니다만 여전히 부진한 내수가 발목을 잡는 요인이었습니다 지난 수년간 큰 폭의 등락을 거듭하는 험난한 주식시장 속에서도 당사는 고객의 자산 관리를 위한 최선의 방법을 고민하며 일관되게 저평가된 우량 가치주 및 배당주 위주의 투자를 통해 고객들에게 최선의 결과를
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

돌려드리기 위한 노력을 해왔습니다 . 지난 회기에는 주식시장의 회복세 속에서 투자한 주식들도 좋은 성과를 보이면서 아직 충분하지는 않지만 그 동안의 부진을 상당 부분 만회할 수 있었습니다 . 한편 당사 펀드 이외에 해외의 좋은 펀드를 선별하여 제공하려는 노력도 이어갔습니다 . 그 일환으로 100년이 넘는 역사와 우수한 장기성과를 가진 영국의 글로벌 자산운용사인 베일리기포드 사와 제휴를 통해 이 회사의 대표 펀드인 Long Term Global Growth 펀드를 재간접 형태로 출시하였습니다 지난 회기에 주식형 2조 8,685억원 , 혼합형 8,491억원 , 채권형 및 MMF 684억원 , 재간접형 718억원 등 총 3조 8,578억원의 수익증권과 일임자산 329억원을 운용하여 세후 133억 원의 당기순이익을 실현하였습니다 글로벌 주식시장은 이제 이미 상당한 회복을 했고 미국을 비롯한 주요국 주식시장은 사상 최고치를 기록하는 등 회복의 수준을 넘어서는 상승을 보였습니다 . 그러나 향후의 세계 경제와 주식시장은 순탄치만은 않을 것으로 예상됩니다 . 이미 높아진 물가와 금리의 부작용으로 인해 올해 세계 경제는 쉽지 않은 상황에 직면해 있으며 물가도 기대만큼 빠르게 안정되고 있지는 못해서 금리인하 시기 역시 지연될 가능성이 있습니다 . 장기화되고 있는 러시아 -우크라이나 전쟁 , 이스라엘 -하마스 전쟁에 최근 이란의 이스라엘 침공까지 발생하면서 유가도 들썩이고 있어 물가에 대한 우려도 다시 높아지고 있습니다 . 또한 올해 미국 대통령 선거의 향방에 따라 미국과 중국의 갈등도 한층 심화될 가능성이 있습니다 이러한 불확실성 높은 상황에서는 고객의 자산을 운용하는 자산운용사들의 역할이 한층 더 중요합니다 . 하지만 여전히 많은 투자자들은 자산운용사들을 믿지 못하고 직접 투자나 ETF, ELS 등의 투자를 선택하고 있어 자산운용사들의 가장 큰 당면 과제는 어떻게 투자자들의 신뢰를 회복하는가 하는 것입니다 . 결국 중요한 것은 펀드의 운용성과이며 펀드의 운용성과는 자산운용사의 운용역량에 달려 있습니다 . 이는 자산운용사가 고객이 이해하고 공감할 수 있는 투자기준을 가지고 투자대상을 면밀히 분석하고 판단하여 일관성 있는 투자를 수행할 수 있는 역량을 가지고 있는가의 문제로 귀결됩니다 신영자산운용은 년 설립 이래로 “신즉근영信則根榮”즉 고객의 믿음이 번영의 근간이 된다는 신영의 경영철학을 자산운용을 통해 실천하기 위해 노력해 왔습니다그 결과 지금까지 고객과 함께 성장하며 많은 것을 이루어 왔지만 여기에 안주하지는 않을 것입니다앞으로 당사는 지금까지 쌓아온 자체적인 리서치에 기반한 핵심역량을 한층 강화함으로써 자산운용사로서의 질적인 발전을 통하여 지속가능한 의미있는 성장을 달성하는 데 목표를 두고자 합니다즉고객이 충분히 당사의 투자를 이해하고 믿고 맡길 수 있는 최고 수준의 운용역량을 가진 자산운용사가 되고자 합니다당사 모든 임직원들은 자산운용사는 오직 고객의 수익을 위해 존재하며 고객의 믿음이 없이는 존재할 수 없다는 점을 깊이 새기고 최선의 노력을 다할 것을 약속드립니다 ■ 신영부동산신탁㈜ 최근 부동산신탁업은 PF대출금리 상승과 건설 원자재 가격 상승 , 분양 경기 저하 등 부동산 시장의 부정적 영향으로 인하여 수주 실적이 전반적으로 감소하고 있으며 , 특히 관리형 토지신탁의 수주 실적이 크게 감소하였습니다 향후 부동산신탁업의 실적은 PF대출금리의 방향 , 금융당국의 부동산 PF 정상화 방안 추진 결과 등에 영향을 받을 것으로 예상됩니다 신영부동산신탁도 최근 부동산 경기 저하에 따라 수주 실적이 감소하고 있으나 , 분양성 및 사업성이 우수한 차입형 토지신탁 (정비사업 포함 )의 선별적 수주와 우량 시행사 및 시공사를 통한 관리형 토지신탁의 수주 등을 중점 추진하고 있으며 , 그 밖에 비토지신탁 , 대리사무 등 영업전략 다변화를 통한 안정적인 수익기반 확보도 지속적으로 노력하고 있습니다 . 또한 기 수주 사업장의 부실화 방지를 위하여 선제적 리스크관리를 강화하고 있습니다 FY 2023 년 4분기 (2024년 3월 31일 기준 )
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

주요 수익구성 (기누계 )을 구체적으로 살펴보면 , 총 영업수익은 444.7억원으로 이 중 신탁보수 등 수수료수익이 374.0억원입니다 . 영업비용은 283.8억원으로 집계되었으며 , 이에 영업외수익을 포함한 총 세전이익은 161.7억원입니다 (2) 시장점유율 [최근 회계연도 신영증권 시장 수수료수익 점유율] (단위: 억원,%) 구분 FY 2021 FY 2022 FY 2023 시장 수익규모 당사 수익 당사 점유율 ※ 시장수익규모의 경우, 금감원이 제공하는 금융통계정보시스템을 참조하였음 (FY2023 연환산) (3) 시장의 특성 금융시장은 자본 수요자와 공급자를 연결시킴으로써 국가적으로 산업 발전에 이바지하고, 사회적으로는 가치 있는 기업의 발굴 및 자금 유치의 역할을 통해 자원의 바람직한 배분에 기여하며, 투자자에게는 각종 상품을 통한 효율적 자산 관리 수단을 제공합니다. 자본시장법 시행 이후 다양한 부수 및 겸영업무를 통해 업무영역이 확대되었으며, 최근 고객의 니즈를 선도하는 창의적인 신상품 개발 및 새로운 업무 영역 개척을 통해 수익 구조의 다변화가 이뤄짐과 동시에, 전반적인 시장 투명성 및 투자자 보호 또한 강화되고 있는 추세입니다. 이러한 일련의 과정을 통해 금융시장은 자본주의 경제의 근간이 되는 시장으로서 그 성숙도가 더욱 높아질 것으로 기대됩니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망"해당사항 없음" 나. 업계의 현황 ■ 신영증권(주) (1) 산업의 특성금융시장은 자본의 수요자와 공급자를 연결시킴으로써 국가적으로는 성장 기반이 되는 산업의 발전에 이바지하고, 사회적으로는 가치있는 기업의 발굴 및 자금 유치의 역할을 수행함으로써 자원의 효율적 배분에 기여하며, 투자자에게는 각종 상품을 통한 효율적인 자산 관리의 수단을 제공합니다. 최근 금융관련 법령 및 제도 제, 개정 등을 통해 금융시장의 투명성이 제고되고 투자자 보호가 더욱 강화되는 등 시장의 성숙도가 더욱 높아지고 있습니다.아울러 금융투자산업은 금융시장을 유지, 발전시키는 동력이 되는 산업으로서 자본주의 경제체제의 근간이 되며, 자본의 원활한 흐름을 효율적으로 생성, 유지시키는데에 이바지하고 있습니다. 이러한 금융투자산업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 여타 변수에 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외의 동향에도 민감하게 반응해다른 어느 산업보다도 큰 변동성을 지니는 산업입니다.(2) 산업의 성장성 (약정대금 규모 추이) (단위: 조원, %) 구분 FY 2020 FY 2021 FY 2022 FY 2023 금액 증감률 금액 증감률 금액 증감률 금액 증감률 주식 +155.0% +30.8% 선물 +27.2% +0.8% 옵션 +18.5% (KOSPI 종합주가지수 추이) 연도 연초 연말/분기말 등락률 최고 최저 FY 2020 +81.6% FY 2021 FY 2022 FY 2023 +11.1% (3) 경기변동의 특성일반적으로 주식시장은 실물경기에 선행하는 변동성을 가지고 있으며, 경기변동과의상관관계가 매우 높은 시장입니다.(4) 경쟁요소 금융투자업은 완전경쟁시장에 속해 있으며, 금융투자업 영위를 위해 영업의 종류별로 금융위원회의 인가 및 등록을 받아야 합니다. 자본시장법의 시행에 따라 증권업, 선물업, 자산운용업이 통합되어 업권 내 경쟁이 치열해졌고, 은행 및 보험 등 타업권과의 경계도 갈수록 희미해짐에 따라 일부 경쟁이 불가피하게 되었습니다. 최근에는 금융 산업과 정보통신기술의 융합시도가 활발해짐에 따라 혁신의 속도는 더욱 빨라지면서, 새롭게 시장에 진입하는 금융 서비스 회사들과도 경쟁해야 하는 상황입니다.이에 각 금융투자회사는 고객 개개인의 요구에 맞는 다양한 상품의 개발과 차별화된 금융 서비스 제공, 고객만족을 지향하는 서비스, 다양한 수익원 발굴, 기술혁신을 통해 시장에서의 경쟁력 확보에 힘쓰고 있습니다. 금융투자산업의 경쟁요인으로는 금융투자상품의 거래 비용과 관련한 수수료율, 예측정보의 정확함과 적시성, 고객서비스의 양적/질적 수준, 브로커리지 이외의 수익원 다변화 및 수익구조의 안정화, 헷지를 포함한 리스크 관리 능력 등 다양한 차원의
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

경쟁요소가 있습니다. (5) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 -금융투자업 전반: 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등, 금융투자업규정 및 동 시행세칙-과세: 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법 -기타: 외국환거래법, 외국인투자촉진법, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등 ■ 신영자산운용㈜ (1) 산업의 특성집합투자업은 다수의 자금을 모아 국내 또는 해외의 자산(채권, 주식, 부동산 등)에 투자하여 발생된 이익금을 되돌려 주는 업무로 투자자들에게 간접투자의 기회를 제 공하며, 직접투자의 위험을 낮춰주는 기능을 합니다.(2) 산업의 성장성경제규모 성장 및 선진사회로 발전되어 감에 따라 일반 투자자 투자수요 증가는 물론연금시장 내에서도 연기금 및 일반기업들의 투자수요가 늘어나는 등, 기관투자자 투자수요도 지속적으로 늘어나고 있습니다.(3) 경기변동의 특성주식시장 및 관련 시장은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변 수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응합니다.(4) 경쟁요소집합투자업 관련 상품이 증가하고 다변화되었으며, 자산운용회사를 비롯해 투자자 문회사 역시 각광을 받으면서 자산운용회사의 경쟁상대는 더욱 늘어나고 있는 추세입니다.(5) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 유관기관 규정 ■ 신영부동산신탁㈜ (1) 산업의 특성부동산신탁회사는 위탁자(부동산 소유자)로부터 소유권을 수탁 받고, 그 부동산을 유지·관리하는 행위 또는 개발 후 임대 또는 분양을 통해 수익을 올려 수익자(통상 부동산 소유자)에게 교부하는 업무를 수행합니다.(2) 산업의 성장성부동산신탁업은 건설 물량 및 분양 수요, 금리(금융비용), 건설 원자재 가격 뿐만 아니라 정부의 부동산 공급 및 규제 정책, 대출 및 세금 정책 등에 따른 부동산 경기에 영향을 받고 있습니다. (3) 경기변동의 특성부동산신탁 상품 중 토지신탁은 일반적으로 주택 및 건축물 분양시장의 흐름에 영향을 받는 특징이 있으나, 담보, 처분, 관리신탁 등의 비토지신탁의 경우에는 부동산 경기침체 시에도 안정적인 수요가 있습니다.(4) 경쟁요소부동산신탁 시장은 차입형 토지신탁 시장과 그 외 비차입형 신탁 시장으로 구분할 수있습니다. 차입형 토지신탁은 고수익 사업이지만, 자체 자금조달 부담이 높고, 업력, 자본력, 시공사 관리 등 다양한 노하우가 필요합니다. 반면, 관리형 토지신탁 및 담보신탁 등 비차입형 신탁은 자체 자금조달 부담이 없고, 리스크가 적으나, 진입장벽이 낮아 경쟁이 심하고 수익성이 낮은 특성이 있습니다.(5) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원부동산신탁회사는 자본시장법 시행령[별표1]의 인가업무 단위4-121-1에 대하여 금융위원회의 인가를 받아 금융투자업을 영위하고 있는 금융투자업자로 자본시장법과 동법 시행령, 금융위원회의 금융투자업규정, 기타관계법규 등에 의해 신탁의 인수 및신탁재산의 관리, 운용, 처분 등 업무절차와 방법상 제한을 받고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 제 70 기 제 69 기 제 68 기 수수료수익 증권평가및처분이익 파생상품평가및거래이익 이자수익 외환거래이익 기타의영업수익 영 업 수 익 합 계 (*) 각 사업부문별 손익은 첨부서류인 '연결재무제표에 대한 감사보고서의 주석'을 참조하시기 바랍니다. 나. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 70 기 제 69 기 제 68 기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 투자자예수금 수입담보금 기타 차입부채 콜머니 차입금 RP매도 매도파생결합증권 파생상품 기타 기타부채 퇴직급여충당금 기타 합 계 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 70 기 제 69 기 제 68 기 평균잔액 구성비 평균잔액
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

구성비 평균잔액 구성비 현,예금 현금 및 현금성 자산 예치금 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분법적용투자지분 파생결합증권 파생상품 대출채권 신용공여금 기타 유형자산 투자부동산 기 타 합 계 다. 영업 종류별 현황 (1) 유가증권 자기매매업무ㄱ. 종류별 유가증권 내역 (단위 : 백만원) 구 분 제 70 기 제 69 기 제 68 기 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 주 식 채 권 어 음 외화증권 선물 매 수 매 도 옵션 매 수 매 도 파생결합증권 기 타 합 계 ㄴ . 유가증권 운용내역 (가) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 제 70 기 제 69 기 제 68 기 처분차익(손) 평가차익(손) 배당금수익 합 계 (나) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제 70 기 제 69 기 제 68 기 처분 ·상환차익(손) 평가차익(손) 이자수익 합 계 (다) 외화증권 (단위 : 백만원) 구 분 제 70 기 제 69 기 제 68 기 처분차익(손) 평가차익(손) 배당금 ·이자수익 합 계 (라) 파생상품 운용수지 ① 파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제 70 기 제 69 기 제 68 기 거래차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 ② 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 제 70 기 제 69 기 제 68 기 처분차익(차손) 평가차익(차손) 상환차익(차손) 합 계 ③ 매도파생결합증권거래 (단위 :백만원) 구 분 제 70 기 제 69 기 제 68 기 평가차익(차손) 상환차익(차손) 합 계 (2) 위탁매매업무 ㄱ. 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 제 70 기 제 69 기 제 68 기 예 수 금 위탁자예수금 선물거래예수금 거래실적 주 식 채 권 어 음 외화증권 선 물 옵 션 신종증권 기 타 합 계 수 수 료 주 식 채 권 어 음 외화증권 선 물 옵 션 신종증권 기 타 합 계 ㄴ. 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제 70 기 제 69 기 제 68 기 수탁수수료 매매수수료 수 지 차 익 (3) 유가증권 인수업무ㄱ. 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제 70 기 제 69 기 제 68 기 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 기업공개 주 식 국공채 회사채 외화증권 기 타 합 계 ㄴ. 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제 70 기 제 69 기 제 68 기 인수수수료 수수료비용 수지차익 (4) 신용공여업무 구분 대출이율(2024.03.31 기준) 평균잔액(2024.03.31 기준) PINE Tree PINE Bloom PINE Roots/ 기타등급 신용/예탁담보대출 KOSPI50, 채권, 집합투자증권, ELS 천원 일반종목 (기타 가능종목/예외종목) 매도증권담보대출, 소액담보대출 (5) 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제 70 기 제 69 기 제 68 기 잔고 조건부매도 (거액 RP) 조건부매수 거래금액 조건부매도 (거액 RP) 조건부매수 주) '거액RP'분은 '조건부매도'에 포함되어 있는 금액이며, 음수가 아님.(6) 부수업무ㄱ. 양도성정기예금증서의 매매 및 매매의 중개업무 (단위 : 백만원) 구 분 제 70 기 제 69 기 제 68 기 CD매매차익(차손) ㄴ. 기업융통어음의 매매 및 매매의 중개업무 (단위 : 백만원) 구 분 제 70 기 제 69 기 제 68 기 CP매매차익(차손) CP평가손익 CP이자수익 수지 차익 ㄷ. 부동산 임대업무 (단위 : 백만원) 구 분 제 70 기 제 69 기 제 68 기 임대보증금 수입임대료 ㄹ. 기업의 경영, 구조조정 및 금융에 대한 상당 또는 조력업무 (단위 : 백만원) 구 분 제 70 기 제 69 기 제 68 기 구조조정 및 금융자문수수료 (7) 주요 상품 및 서비스ㄱ. 주요 상품 주요상품 특징 MMF 단기금융상품에 주로 투자하는 펀드로 입출금이 자유로운 수시 입출금식 상품 RP 기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품으로 당사가 재매입을 보장하는 상품 주식형 펀드 신탁재산의 60%이상을 주식에 투자하여 주가상승에 따른 자본이득을
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

추구하는 상품 혼합형 펀드 주식 및 채권에 투자 주식혼합형은 신탁재산의 50% 이상을 주식에 투자, 채권혼합형은 신탁재산의 50% 미만을 주식에 투자 채권형 펀드 신탁재산의 60% 이상을 채권, 유동성 자산 및 채권관련 파생상품에 주로 투자하여 이자소득과 이자율 변동에 따른 자본이득을 동시에 추구하는 펀드 부동산펀드 신탁재산의 50%를 초과하여 부동산 및 부동산 관련 자산에 투자하는 펀드 특별자산펀드 신탁재산의 50%를 초과하여 특별자산에 투자하는 펀드 해외투자 펀드 자본이득 및 이자소득을 얻기 위해 해외주식, 해외채권 등 해외자산에 투자하는 펀드 국공채 공적인 기관이나 정부가 발행한 채권 회사채 기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기에 상환하는 상품 CP 기업이 자금조달을 목적으로 발행하는 어음 형식의 단기채권 CMA(RP형) 계좌 내 현금이 자동으로RP에 투자되는 단기 투자형 상품으로 계좌, 하나로 펀드, 주식투자는 물론 급여이체 및 수시입출금, 각종 대금결제 서비스 가능 신탁 고객(위탁자)이 재산을 금융기관(수탁자)에게 맡겨 고객의 이익 또는 특정한 목적을 위하여 그 재산권을 관리, 처분하도록 하는 상품 ELS 주가지수, Basket, 개별주식 등의 가격변동에 연계하여 평가시점 주가수준에 따라 미리 정해진 투자수익을 지급하는 파생결합증권 주가연계파생결합사채(ELB) 발행사가 원금을 보장하며, 주가지수, 주가지수 Basket, 개별주식 등의 가격변동에 연계하여 평가시점 주가수준에 따라 미리 정해진 방법에 따라 투자수익을 지급하는 파생결합사채 기타파생결합사채(DLB) 발행사가 원금을 보장하며, 금리, 통화, 원자재, 신용위험 등의 가격변동과 연계하여 미리 정해진 방법에 따라 투자수익을 지급하는 파생결합사채 일임형랩어카운트 일임형 종합자산관리 계좌약정 고객에 한하여 투자자산운용사(한국금융 투자협회에 증권 전문 인력으로 등록된 자로서 고객으로부터 투자일임을 받아 투자자산을 운용하고 관리하는 업무를 수행하는 자) 에 의한 고객자산의 운용이 가능한 상품 퇴직연금 퇴직연금제도는 근로자가 퇴직후 안정된 생활을 누리도록 하기 위해 도입된 제도로서 기업 또는 근로자가 사외 금융기관에 월 또는 년 단위 일정액을 적립하고 근로자가 퇴직한뒤 일시금 또는 연금형태로 퇴직급여를 지급받을 수 있는 상품 ㄴ. 주요 서비스 주요서비스 특징 WM 서비스 고객에게 재무설계와 포트폴리오 등 전반적으로 자산을 관리해 주는 서비스 E-planup 서비스 고객이 전자통신매체(HTS)를 통해 매매, 이체, 각종 증권거래를 이용할 수 있는 서비스 모바일 서비스 고객이 스마트폰, 태블릿PC 등 무선단말기를 통해 계좌개설, 매매, 이체, 각종 증권거래를 이용할 수 있는 서비스 ARS 서비스 고객이 ARS를 통해 이체, 각종 증권거래를 이용할 수 있는 서비스 고객지원센터를 통한 서비스 고객이 영업점 업무와 MTS, 홈트레이딩 시스템(HTS)에 관한 문의 시 전반적으로 지원해 주는 서비스 우수고객 서비스 우수고객에게 제공하는 각종 혜택 서비스각종 수수료(이체, 제증명발급, 공모주청약, 매체재발급) 면제 및 대출금리 우대서비스, 각종행사 및 이벤트 초청, 금융소득종합과세신고 대행서비스 등 다양한 서비스 제공 신영CMA 서비스 고객이 급여이체 계좌로 활용하거나, 카드결제, 보험료/통신료 등 자동납부 및 소액대출을 이용할 수 있는 서비스 24 X 365 서비스 고객이 전국의 모든 CD기를 통해 자유로운 입출금과 계좌이체 및 365일 인터넷 뱅킹을 이용할 수 있는 서비스 지로 서비스 고객이 일반대금과 4대 공과금을 납부할 수 있는 지급결제 서비스 정기자동이체 서비스 고객이 지정한 날짜에 약정한 금액을 타행에서 당사 계좌로 이체입금을 하거나 당사 계좌에서 당사계좌 또는 타행계좌로 이체출금 하는 서비스 지정이체 서비스 고객이 당사에 직접 방문하지 않고 전화 및 HTS를 이용하여 지정한 주거래 은행으로 이체할 수 있는 서비스 수시이체 서비스 고객이 파악하기 어려운 이자/배당금 발생 또는 비용 발생 시 지정한 계좌를 통해 입출할 수 있는
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

서비스 -수시입금이체 : 채권과 파생결합증권에서 발생한 이자, 원리금 및 주식 배당금을 지정한 계좌로 입금 -수시출금이체 : 신용/대출 이자 및 랩 수수료 발생 시 지정한 계좌에서 출금 SMS 서비스 고객이 휴대폰을 통해 증권거래에서 발생한 주요 정보(주1)를 문자로 수신받을 수 있는 서비스(주1)주요 정보 : 입출, 주식체결통보, 미수내역, 펀드 평가금액, 상품만기 등 신용공여 서비스 고객이 신용거래융자, 예탁증권담보대출, 매도증권담보대출, 신용대주를 이용할 수 있는 서비스 고객이 자산 및 정보가 노출되는 것을 민감하게 여기는 경우 이용할 수 있는 특화 서비스 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래목 적 위험회피 매매목적 거 래장 소 장내거래 장외거래 거 래형 태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 나. 신용파생상품 거래현황 (1) 신용파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 기 타 계 (2) 신용파생상품 상세명세 (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CDS 신영증권 대한민국 CDS 신영증권 대한민국 CDS 한국씨티은행 신영증권 대한민국 CDS DBS BANK 신영증권 대한민국 CDS 신영증권 GS칼텍스 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 지 역 지 점 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울 부산 대구 APEX대구 광주 APEX광주 대전 APEX대전 합 계 주) 지점에는 본점 APEX영업부가 1개 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황 (단위 : 천원) 구 분 유형자산 투자부동산 합 계 비 고 토지 건물 차량운반구 비품 사용권자산 합 계 주) K-IFRS 연결기준 다. 자동화기기 설치 상황 "해당사항 없음" 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 "해당사항 없음" 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 70 기(연결기준) 제 69 기(연결기준) 제 68 기(연결기준) 영업용순자본(A) 총 위 험 액(B) 잉여자본(A-B) 필요유지자기자본(C) 순자본비율 [(A-B)/C] (주1) 당사는 금융투자업규정 제3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다.(주2) 필요 유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다.(2) 자산부채비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 70 기 제 69 기 제 68 기 실질자산(A) 실질부채(B) 자산부채비율(A/B) 주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) 나. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책 (가) 위험관리 조직 및 위험관리체계 회사의 위험관리 조직은 이사회, 위험관리위원회, 위험관리심의위원회, 위험관리실무위원회, 위험관리부서, 부서별위험관리자 등으로 구성되어 있으며 다음의 역할을 담당합니다. ① 이사회 : 위험관리위원회규정 제ㆍ개정 및 이사회 내 위험관리위원회 설치 등 회사 위험관리에 관한 최종적인 책임과 권한을 가짐. ② 위험관리위원회 : 위험관리위원회는 등기이사 중 이사회에서 정하는 자로 구성하며, 효율적인 위험관리를 위하여 회사의 위험을 적절히 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제 하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 위험의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성하는 역할을 담당 ③ 위험관리심의위원회 : 위험관리위원회의 원활한 위험관리 업무 수행을 위한 하위기구로서 위험관리에 관한 구체적이고 세부적인 사항에 대해 심의 ④ 위험관리실무위원회 : 위험관리책임자(CRO)를 위원장으로 하여, 위험관리심의위원회의 원활한 위험관리 업무 수행을 위한 실무적 검토를 강화하기 위한 하위기구로서 위험관리에 대한 실무적 사항을 심의⑤ 위험관리부서 : 현업 및 후선부서와 독립된 위험관리 실무부서로서 위험관리위원회 및 하위기구에서 의결ㆍ심의되는 각종 업무를 집행하며, 위험한도의 운영상황 점검 및 분석, 위험관리시스템의 운용 등 위험관리책임자가
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

수행하는 직무 지원 ⑥ 부서별위험관리자 : 해당 부서의 위험 보고체제를 수립 및 위험을 측정ㆍ분석ㆍ보고하고 위험관리위원회 및 하위기구 심의ㆍ의결 사항을 이행ㆍ점검 (나) 위험관리 정책 회사는 재무위험 뿐만 아니라 운영위험, 법률위험 및 평판위험 등 비재무위험까지를 포함한 회사 경영활동에 존재하는 모든 위험에 대한 적절한 관리를 수행하고 있습니다. 회사는 이사회가 승인한 위험관리위원회규정을 통하여 위험관리위원회의 권한을 강화하고, 위험관리부서(Middle)를 자산운용부서(Front) 및 결제부서(Back)와 독립적으로 운영하여 회사 전체의 위험을 통합 관리하고 있으며, 회사 전반에 걸친 모든 부문의 효율적인 위험관리 프로세스 구현에 만전을 기하고 있습니다. (2) 신용위험관리 신용위험이란 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락, 채무 불이행 등으로 인하여발생할 수 있는 손실 가능성을 의미합니다. 회사는 신용위험관리를 위해 내부 및 외부 신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 활용하고 있으며, 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여 거래상대방별, 기업집단별, 국가별, 신용등급별 Exposure 산출 및 이에 대한 한도를 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험 측정을 위해 Credit VaR를 일별로 산출하여 전사 및 부서별 한도를 관리하고 있으며, 거래상대방 모니터링을 통하여 조기경보체제를 구축ㆍ운영함으로써 발생 가능한 손실을 미연에 방지하고 있습니다. (3) 시장위험관리 시장위험이란 금리, 환율, 주가 등 시장가격의 불리한 변동으로 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미 합니다. 회사는 시장위험관리를 위해 각 부서별 사업계획에 기반한 '포지션 한도’와 과거변동성에 기초한 '손실한도' 및 99% 신뢰구간, 10일 VaR 기준의 '시장위험자본한도' 등을 운영하고 있으며, 시장위험이 회사가 감내할 수 있는 위험 수준으로 관리되도록노력하고 있습니다. (4) 유동성위험관리 유동성위험은 수용하기 힘든 손실 없이는 만기가 도래하는 지급의무를 이행하지 못할 위험을 의미합니다. 회사는 유동성위험 관리를 위해 유동성비율을 활용하고 있으며, 통화별로 원화, 외화를 구분하여 유동성 비율 및 유동성갭을 측정ㆍ모니터링하고 있습니다. 또한, 위기상황 발생에 대비하여 각 단계별 세부 대응방안을 사전에 수립ㆍ마련해 놓고 있습니다. (5) 운영위험관리 운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력 및 시스템 혹은 외부사건 등으로 인해 직접 또는 간접적으로 손실이 발생할 가능성을 의미합니다. 회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 운영하고 있으며, 위험통제자가진단(RCSA)을 실시하여 전사의 운영위험을 인식 및 평가하고, 인식한 운영위험에 대해 개선과제를 도출하고 수행함으로써 운영위험을 축소ㆍ회피하여 손실가능성을 최소화하고 있습니다. (6) 위험관리 규정 위험관리 관련 사규는 위험관리위원회규정, 위험관리규정, 위험관리규정시행세칙 및부문별 위험관리지침으로 구성되어 있으며 부문별 위험관리지침은 시장, 신용, 유동성, 운영, 기타위험 관리지침 및 위기상황관리지침 등으로 구성되어 있습니다. 위험관리위원회규정은 이사회의 승인으로 시행되며, 위험관리위원회의 구성 및 부의사항 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 위험관리규정은 위험관리위원회의 승인으로 시행되며 위험관리 조직의 구성 및 역할에 관한 사항, 위험관리 원칙, 한도관리 전략, 부문별 위험관리, 위기상황대비대책, 위험관리전산시스템 등에 관한 사항을 주요 내용으로 하고 있습니다. 위험관리규정시행세칙은 위험관리규정 시행을 위해 필요한 사항을 정하고 있으며, 위험관리조직의 구성 및 역할, 한도의 설정, 위험관리 방안 등을 구체화하고 있습니다. 부문별 위험관리지침은 각 부문별 위험 측정 및 관리, 한도관리, 보고 등에 관한 실무적 업무처리 절차 및 방법을 구체화하고 있습니다. 부문별 위험관리지침은 위험관리책임자의 승인으로 시행되나, 지침의 제ㆍ개정시마다 위험관리심의위원회에 주요 사항을 보고하도록 하여 회사가 추구하는 위험관리 전략과 종합계획에 부합하는지를 점검하고
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

있습니다. (7) 위험관리시스템 노출된 위험을 적기에 측정ㆍ관리하기 위하여 위험관리 업무프로세스 및 사규에 포함된 제반 위험관리 정책 및 전략, 관리방안 등을 망라한 위험관리시스템을 구축ㆍ운영하고 있습니다. 시장위험관리시스템은 위험에 노출된 포지션 현황을 분석 및 평가할 수 있으며 베타,델타, 감마, Duration 등 각종 민감도 및 VaR(Value at Risk) 등을 산출ㆍ측정합니다.위험관리 계층구조를 시스템 사용자의 선택에 따라 다양화 할 수 있는 특징을 가지고있으며 시나리오 및 스트레스분석, 사후검증(Backtesting) 및 한도관리 등을 포함하고 있습니다. 신용위험관리시스템은 거래상대방별, 그룹별, 국가별, 신용등급별 Exposure를 관리하고 국내외 거래상대방 내부등급산출, 예상손실(EL), 비예상손실(Credit VaR) 등을산출ㆍ측정 합니다. Exposure는 시장위험노출규모와 신용위험노출규모의 합으로 산출하며, 신용위험노출규모는 현재신용위험노출규모(Current Exposure)와 잠재적신용위험노출규모(Potential Exposure)의 합으로 산출하고 있습니다. 유동성위험관리시스템은 노출된 유동성위험을 적시에 측정ㆍ관리하기 위하여 유동성갭, 금리시나리오 및 유동성시나리오 분석, 금리감응갭 등을 측정ㆍ관리 합니다. 운영위험관리시스템은 회사의 운영위험을 적절히 인식하고 평가하기 위해 위험통제자가진단방식으로 운영위험을 인식ㆍ평가 하며, 평가한 운영위험의 개선사항 관리, 손실사건 자료 수집 등을 합니다. 다. 수수료 현황 1) 영업점/고객지원센터 구분 수수료율(%) 주식 장내/ 신주인수권 2억 미만 2억이상~5억미만 5억이상 코스닥/코넥스 ELW/일반ETF 2억 미만 2억이상~5억미만 5억이상 파생ETF/ETN 2억 미만 2억이상~5억미만 5억이상 코스피200선물 미니코스피200선물 코스닥150선물 5억미만 5억이상~10억미만 10억이상~30억미만 30억이상 코스피200옵션 미니코스피200옵션 코스피200위클리 1천만원미만 1천만원이상 1.0+5만원 주식선물 5억미만 5억~10억미만 10억~30억미만 30억이상 금리선물 3년 국채 5년 국채 10년 국채 통화선물 미국달러 엔 유로 통화옵션 미국달러 실물선물 금 돈육 * 만기 최종결제 및 반대매매 시: 영업점/고객지원센터 수수료율 적용 구분 수수료율(%) HTS MTS 주식 장내 신주인수권, 코스닥 코넥스 ELW/일반ETF 파생ETF/ ETN 코스피200선물 미니코스피200선물 코스닥150선물 코스피200옵션 미니코스피200옵션 1천만원미만 1천만원이상 0.3000+2만원 코스피200위클리옵션 1천만원미만 1천만원이상 0.3000+2만원 주식선물 금리선물 3년 국채 5년 국채 10년 국채 통화선물 미국달러 엔 유로 통화옵션 미국달러 실물선물 금 돈육 * 만기 최종결제 및 반대매매시: 영업점/고객지원센터 수수료율 적용 3) ARS 구분 수수료율(%) 주식 장내 코스닥 일반ETF * 반대매매 시: 영업점/고객지원센터 수수료율 적용 4) 채권 구분 수수료율(%) 장내채권 및 소매채권 (매매시점으로 부터 채권만기일 기준) 잔존기간 3개월미만 없음 잔존기간 1년미만 잔존기간 2년미만 잔존기간 2년이상 소액국공채(장내) 거래대금 장외채권 없음 5) 랩어카운트 구분 매매 수수료율 최소계약 기간 최소 가입금액 일임 수수료율 성과보수율 중도해지 수수료율 일임형 신영 글로벌 (배당플러스) 랩 면제 1년 2천만원 연 1.5% 없음 없음 신영 액티브 씨매틱 코리아랩 면제 환매요청시 계약종료 2천만원 기본+성과보수형 : 연 1% 기본보수형 : 연 2% 성과보수형 : 없음 기본+성과보수형 : 환매(전환) 시 이익금 10% 기본보수형 : 없음 성과보수형 : 환매(전환) 시 이익금 20% 없음 고배당형 WRAP 면제 1년 2천만원 연1.0% 없음 없음 플랜업 포커스 배당랩 면제 1년 2천만원 연1.0% 없음 없음 플랜업 포커스 소비성장랩 면제 1년 2천만원 연1.2% 없음 없음 신영 액티브 씨매틱 차이나랩 면제 환매요청시 계약종료 5천만원 기본+성과보수형 : 연 1%
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

기본보수형 : 연 2% 성과보수형 : 없음 기본+성과보수형 : 환매(전환) 시 이익금 10% 기본보수형 : 없음 성과보수형 : 환매(전환) 시 이익금 20% 없음 신영 액티브 씨매틱 아시아랩 면제 환매요청시 계약종료 5천만원 기본+성과보수형 : 연 1% 기본보수형 : 연 2% 성과보수형 : 없음 기본+성과보수형 : 환매(전환) 시 이익금 10% 기본보수형 : 없음 성과보수형 : 환매(전환) 시 이익금 20% 없음 플랜업 Wide Moat 20 랩 면제 1년 5천만원 연2.0% 없음 없음 플랜업 글로벌 그로스랩 면제 환매요청시 계약종료 5천만원 기본+성과보수형 : 연 1% 기본보수형 : 연 2% 성과보수형 : 없음 기본+성과보수형 : 환매(전환) 시 이익금 10% 기본보수형 : 없음 성과보수형 : 환매(전환) 시 이익금 20% 없음 플랜업 글로벌 고배당랩 면제 1년 5천만원 연2.0% 없음 없음 플랜업 분기지급 글로벌인컴랩 면제 1년 2천만원 연 1.3% 없음 없음 플랜업 글로벌인컴랩 면제 환매요청시 계약종료 2천만원 기본+성과보수형 : 연 1% 기본보수형 : 연 2% 성과보수형 : 없음 기본+성과보수형 : 환매(전환) 시 이익금 10% 기본보수형 : 없음 성과보수형 : 환매(전환) 시 이익금 20% 없음 신영 글로벌 자산배분 솔루션 랩 면제 1년 2020년: 1천만원 2021년~: 2천만원 성장 지향형 없음 없음 성장 밸런스형 밸런스형 안정 밸런스형 안정 지향형 플랜업 MMW 면제 1년 300만원 연 0.1% 없음 없음 신영 전략선택형 랩 면제 1년 5천만원 연 2.0% 없음 없음 신영 전략선택형 랩(해외전용) 면제 1년 5천만원 연 2.0% 없음 없음 6) 기타ETF 종류 적용기준 수수료율 주식 ETF를 제외한 기타 ETF (해외지수,상품, 채권,레버리지, 인버스등이 해당) 현금분배時 분배금액과 과표증분 중 적은 금액에 소득세율 적용 *분배금액=Min{현금분배금액,(분배부과표기준가격-분배락과표기준가격)} *과표증분=Max{분배부 과표기준가격 -매수과표기준가격),0} 주식 중 파생ETF 수수료율과 동일 매도時 매매차익과 과표증분 중 적은 금액에 소득세율적용 *매매차익=매도가격과 매수가격의차이 *과표증분=매도시점의 과표기준가격 -매수시점의 과표기준가격 * ELW, 주식 ETF의 경우 장내주식과 동일 (단, 세금없음) 7) 해외주식 지역 온라인 수수료 (MTS/HTS) 오프라인 수수료 (영업점 등) 최소 수수료 거래세 미국 해당 없음 매도 시 *SEC Fee 세율 변동될 수 있음 일본 해당 없음 3,000 JPY 없음 홍콩/중국 상해A주 : 150CNY 매도 시 심천A주 : 150CNY 매도 시 영국 30 GBP (매수 시) 0.5% 10,000GBP 초과일 경우: 1GBP 거래세(정액) 추가 부과 (매도 시) 10,000GBP 초과일 경우: 1GBP 거래세(정액) 부과 프랑스 30 EUR (매수 시) 0.3%
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

II. 비지배지분 자 본 총 계 부채및자본총계 연결에 포함된 회사수 주1) 상기 요약연결재무정보는 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사를 받은 재무정보입니다.주2) 제70기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 2024년 6월 21일 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 나. 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제 70 기 제 69 기 제 68 기
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

수수료수익 관계기업 신영-DTC HT제2호신기술사업투자조합 수익 수수료수익 관계기업 어니스트-신영 페이스메이커투자조합 수익 수수료수익 관계기업 신영-BSK 디지털 뉴딜 벤처투자조합 수익 수수료수익 수익 배당금수익 관계기업 신영-KCA HT 제3호신기술사업투자조합 수익 수수료수익 관계기업 신영 HT 제4호 신기술사업투자조합 수익 수수료수익 관계기업 AFWP-신영 AR HT 신기술사업투자조합 수익 수수료수익 관계기업 신영민트 헬스케어 혁신 신기술사업투자조합 수익 수수료수익 관계기업 칸서스PS디벨롭먼트전문사모부동산신탁 수익 배당금수익 관계기업 에스제이업사이클링펀드 수익 배당금수익 (4) 특수관계자와의 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관계 특수관계자 구분 계정과목 당기말 전기말 종속기업 신영자산운용 채권 미수수익 종속기업 신영부동산신탁㈜ 채권 미수수익 종속기업 신영부동산신탁㈜ 채무 임대보증금 종속기업 신영 Pre-IPO 신기술사업투자조합 제1호 채권 미수수익 관계기업 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 채권 미수수익 관계기업 신영밸류신기술사업투자조합2호 채권 미수수익 관계기업 우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사 채권 미수수익 관계기업 신영젠티움신기술사업투자조합 채권 미수수익 관계기업 유진신영기업구조혁신기업재무안정사모투자합자회사 채권 미수수익 관계기업 어니스트-신영 페이스메이커투자조합 채권 미수수익 관계기업 신영-BSK 디지털 뉴딜 벤처투자조합 채권 미수수익 관계기업 신영-KCA HT 제3호 신기술사업투자조합 채권 미수수익 관계기업 AFWP-신영 AR HT 신기술사업투자조합 채권 미수수익 관계기업 신영민트 헬스케어 혁신 신기술사업투자조합 채권 미수수익 (5) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 회사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 35. 우발상황과 약정사항 (1) 담보제공자산 (단위 : 천원) 담보제공자산 설정금액 설정권자 관련거래내용 채권 매입자 환매조건부매도 채권 증권금융,예탁원 대차거래 채권 한국거래소 손해배상공동기금 채권 파생결합증권 및 파생상품 채권 한국예탁결제원 주식기관결제 채권 한국거래소 선물옵션증거금 등 채권 한국거래소 증권거래증거금 주식 한국거래소 선물옵션증거금 등 주식 한국거래소 증권거래증거금 주식 한국예탁결제원 외 증권대차 정기예적금 한국증권금융 외 예치금 합 계 (2) 보험가입내용 (단위 : 천원) 구 분 부보자산 부보금액 보험회사 금융기관종합보험 메리츠화재 임원배상책임보험 메리츠화재 전자금융거래배상책임보험 메리츠화재 건물화재보험 건물 메리츠화재 가스배상책임보험 건물 삼성화재 전산기기 등 화재보험 전산기기 등 하나손해보험 합 계 (3) 금융기관 여신한도약정 (단위 : 천원) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 일중차월 신한은행 일중차월 씨티은행 일중차월 국민은행 일중차월 하나은행 일중차월 우리은행 일중차월 한국증권금융 기관운용자금대출 한국증권금융 할인어음 한국증권금융 담보금융지원대출 한국증권금융 합 계 (4) 당기말 현재 회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 부당이득반환청구소송 등 3건으로 소송가액은 5,217,747천원입니다. 또한 회사가 원고로 계류 중인 소송사건은 4건으로 소송가액은 1,106,471천원입니다. 회사의 경영진은 동 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. (5) 기타약정사항 1) 당기말 현재 회사가 환매조건부로 매도한 채권은 4,175,558,902천원으로, 이는 보고기간말 후에 고객과의 약정사항에 따라 회사가 환매수하여야 합니다. 또한, 회사는 당기말 현재 부동산 PF 등과 관련된 ABCP 및 전단채 매입약정 또는 매입확약 209,600,000천원을 제공하고 있습니다. 2) 당기말 현재 회사는 주식 318,297,400천원을 차입하여 154,709,340천원을 매도, 채권
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

1,173,453,440천원을 차입하여 548,787,470천원을 매도하였으며, 동 채권은 대여기관과의 약정에 따라 보고기간말 후에 반환하여야 합니다. 36. 부문정보 (1) 보고부문의 구분 회사는 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고, 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고된 영업부문은 다음과 같습니다. 부 문 부문 설명 위탁매매 금융투자상품에 대한 투자중개 및 투자매매, 그에 부수하는 겸영 및 부수업무를 영위하고 있습니다. 자기매매 금융투자상품에 대한 고유자산 운용, 그에 부수하는 겸영 및 부수 업무를 영위하고 있습니다. 기업금융 IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고합니다. 기타 신탁, 투자일임, 투자자문 업무 및 지원 업무, 그에 부수하는 겸영 및 부수 업무를 포함하고 있습니다. (2) 보고부문의 운영이익보고부문 운영이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 보 고 부 문 위탁매매 자기매매 기업금융 기타 보고부문 계 영업수익 이자수익 비이자수익 영업비용 영업이익 영업외손익 법인세비용차감 전 계속사업손익 (단위 : 천원) 구 분 보 고 부 문 위탁매매 자기매매 기업금융 기타 보고부문 계 영업수익 이자수익 비이자수익 영업비용 영업이익 영업외손익 법인세비용차감 전 계속사업손익 37. 위험관리 (1) 위험관리 일반 1) 위험관리의 목적 금융기관은 과도하거나 수용할 수 없는 위험을 제거함으로써 주주이익과 회사가치를 보호하고, 적정 수준의 위험을 감내함으로써 수익을 창출합니다. 회사는 체계적인 위험관리를 위하여 관리대상을 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 운영위험 등으로 세분화하여 각 위험부문별 특성에 따라 관리체계를 마련하고 위험에 대한 적절한 인식ㆍ분석ㆍ평가ㆍ통제를 통하여 관리합니다. 2) 위험관리 구조 회사의 위험관리 조직은 이사회, 위험관리위원회, 위험관리심의위원회, 위험관리실무위원회, 위험관리책임자(CRO), 위험관리주관부서(이하 '위험관리부서'), 부서별위험관리자 등으로 구성되어, 경영진의 위험관리 정책이 각 사업부까지 원활하게 집행되고 있습니다. 위험관리위원회규정의 제ㆍ개정 및 위험관리위원회 위원의 임면 권한을 갖는 이사회는 회사의 위험에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다. 이사회 내 위원회인 위험관리위원회는 등기이사 중 이사회에서 정한 자로 구성되며 회사의 위험을 적절히 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 위험의총괄적인 감독 및 효율적인 통제환경을 조성합니다. 위험관리심의위원회는 위험관리위원회의 원활한 위험관리 업무수행을 위한 하위 기구로서 대표이사를 위원장으로 하며 위험관리에 관한 구체적이고 세부적인 사항에 대해 심의합니다. 위험관리실무위원회는 위험관리심의위원회의 산하기관으로 위험관리책임자를 위원장으로하며 원활한 위험관리업무 수행을 위한 실무적 검토 기구로서 위험관리에 대한 현안을 심의하는 역할을 합니다. 위험관리부서는 종합적 위험관리체계구축 및 관리능력의 제고를 통하여 회사의 자기자본을 보호함과 동시에 효율적으로 활용하게 함으로써 지속적인 성장의 토대 마련에 기여하는 역할을 합니다. 위험관리부서는 현업 및 후선업무 부서와는 독립적으로 위험을 측정ㆍ관리하고, 위험관리위원회ㆍ위험관리심의위원회ㆍ위험관리실무위원회에서 심의ㆍ의결되는 업무를 집행하며, 실효성 있는 위험관리 업무수행환경 조성을 주업무로 합니다. 3) 유형별 위험관리 방법 시장위험은 주가, 금리, 환율 등 시장가격에 영향을 미치는 요소의 변동에 따른 손실가능성으로 회사는 시장위험을 내포하는 모든 상품을 대상으로 Market VaR(Value at Risk)를 산출하여 시장위험 관리를 위한 주지표로 활용하고 있습니다. VaR는 '정상적인 시장에서, 일정 보유기간 동안, 주어진 신뢰수준 범위 내에서, 시장가격이 불리한 방향으로 움직였을 경우, 보유포지션에서 발생할 수 있는 최대 손실 금액'으로 정의됩니다. 회사는 99% 신뢰수준을 기준으로 10일 VaR를 산출하고 있으며 VaR 값의 적정성을 검증하기 위하여
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

통제구조를 운영하는 등 회사의 영업상 발생할 수 있는 운영위험을 최소화 할 수 있도록 적극적으로 노력하고 있습니다. (6) 순자본비율 회사는 금융투자업규정에 의거 자본적정성 지표인 순자본비율을 연결재무제표를 기준으로 산출하고 있습니다. 금융투자업규정에서 요구하는 순자본비율이 유지되도록 총위험액 및 자기자본을 포함한 영업용순자본액을 관리하고 있으며, 금융투자업규정에서 요구하는 순자본비율(100% 이상)을 준수하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 연결재무제표 기준 순자본비율은 각각 834.6%, 704.9%로 경영개선조치 기준을 상회하고 있습니다. 38. 각주사항 회사의 채무보증, 예수유가증권, 파생상품계약, 대차유가증권 및 미배당별도예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당 기 전 기 1. 채무보증 가. 매입보장약정 나. 기타 매입확약 2. 투자자의 예수증권 등 가. 위탁자증권 나. 저축자증권 다. 수익자증권 라. 기타예수증권 3. 파생상품계약 가. 이자율관련거래 나. 통화관련거래 다. 주식관련거래 라. 신용관련거래 마. 상품관련거래 4. 대차 및 대주거래 가. 대여증권 나. 차입증권 39. 보고기간 후 사건 회사의 제 70 기 재무제표는 2024년 5월 29일자 이사회에서 사실상 확정되었으며, 2024년 6월 21일자 주주총회에서 수정 승인될 수 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 중요한 배당정책- 당사는 주주가치 제고를 위한 이익환원의 관점에서 매년 정관에 의거한 배당을 실시하고 있습니다.- 배당규모는 상법과 정관이 정한 이익배당 한도 내에서 당사 이익규모, 경영환경, 지속적 성장을 위한 투자재원 확보 필요성 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 향후에도 재무적 안정성을 유지하면서 주주가치를 더욱 제고할 수 있는 배당정책을 지속적으로 추진해 나갈 계획입니다. □정관에 기재된 사항 제44조(이익금의 처분) 회사는 매 사업년도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분액6. 차기이월이익잉여금 제45조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있 다. ③ 회 사는 이사회 또는 이사회의 위임을 받은 이사회 내 위원회의 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ④ 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제70기 제69기 제68기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 주) 연결 당기순이익은 지배기업소유주지분순이익입니다.주) 상기 표의 당기 현금배당금은 정기주주총회 승인전 금액으로 제70기 정기주주총회(2024.06.21 개최예정)에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주) 결산 배당 기간 (사업 연도 1978년 ~ 2022년 기( '22 회 (3월 결산) 주) 상기 표기된 평균 배당수익률은 보통주에 대한 평균 배당수익률임 참고> 우선주 평균 배당수익률 : 최근 3년간( ), 최근 5년간( 주) 평균 배당수익률 산출 근거 - 최근 3년간의 경우, 3년간 배당수익률의 합을 3으로 나눔 보통주 : 우선주 : 7기(6.98%) - 최근 5년간의 경우, 5년간 배당수익률의 합을 5로 나눔 보통주 : 우선주 : 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한
신영증권 — 사업보고서 (2024.03)

사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 "해당사항 없음" [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (기준일 : 2024년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE, 한신평) 상환 신영증권 전자단기사채 사모 A1(NICE,