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루미르 — 증권신고서(지분증권)

제조시설 확충 완료 위성제조시설 확충 완료 위성제조시설 확충 완료 위성제조시설 확충 완료 소 계 합 계 (라) 설비의 신설/매입계획에 대한 향후 기대효과당사는 위성제조 설비능력 향상을 위해 2023년 열주기 시험기를 설치하였고 2024년초 Mounter기를 설치 완료하였습니다. 민수장치 제조 CAPA 향상을 위해 3D 메탈 프린터를 확충하였습니다. 또한 클린룸, 가공실, 위성조립실, 지상국안테나를 갖춘 루미르 제1연구소를 건축하고 신규 연구소 시설도 투자할 예정입니다. 이로 인해, 공위성 설계, 제조, 시험 등 모든 과정을 자체적으로 수행할 루미르 제1연구소를 구축하여 위성제작 인프라 통합 운용을 통한 자체 R 연구개발에 집중할 예정으로, 매출 또한 증대될 것으로 기대하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출유형 품목 제16(반)기2024년 제15기2023년 제14기2022년 우주 위성제조 분야 수 출 내 수 소 계 위성서비스 분야 수 출 내 수 소 계 민수 민수장치 분야 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 소 계 주1) 당사는 증권신고서 제출일 현재 모든 매출이 직접판매 형태로 이루어지고 있으며, 관계회사, 대리점, 도매상 등을 통한 판매는 존재하지 않습니다. 나. 판매방법 및 판매전략 (1) 판매방법 (가) 정부 수주를 통한 매출 위성개발 사업은 전형적으로 정부가 수요자가 되는 (우주 방사선 및 온도 환경에서 동작할 수 있는) 고신뢰성 설계를 요구하고 사업비 금액이 큰 위성 사업이며, 국가 예산에 따라 진행됩니다. 【 국가 위성개발 사업 진행절차 】 국가 위성개발 사업 진행절차.jpg 국가 위성개발 사업 진행절차 (출처 : 당사 내부 자료) 절차 내용 ① 각 중앙관서별 수요조사 중앙행정기관의 장(주로 과학기술정보통신부장관에 해당)은 정기적인 사업 수요조사를 통해 국가연구개발사업의 추진계획을 수립하게 됩니다. ② 예비타당성 조사 예비타당성 조사는 국가재정법에 따라 대규모 신규 사업에 대한 예산편성 및 기금운용계획을 수립하기 위하여 기획재정부 장관 주관으로 실시하는 사전적인 타당성 검증 및 평가입니다. 당해 조사에서는 대규모 재정사업의 타당성에 대한 객관적이고 중립적인 조사를 통해 재정사업의 신규투자를 시급성 및 우선순위에 입각하여 공정하고 투명하게 결정하여 예산편성에 반영합니다. ③ 사업확정 예비타당성 조사가 통과된 사업은 조사보고서를 작성하고 관계기관과 협의를 통해 해당 중앙관서에 사업확정을 통보합니다. ④ 제안서 공고 확정된 사업은 입찰공고를 통해 경쟁으로 당해 사업 참여자를 모집합니다. 입찰공고문에는 사업명, 기간, 기초금액, 제안서 제출 마감시한, 개발품에 대한 요구사항서 등이 구체적으로 포함됩니다. ⑤ 제안서 제출 입찰공고문에 따라 사업제안서를 작성하고 제출합니다. ⑥ 평가 사업주관기관과 외부 전문가로 구성된 평가위원회를 통해 사업자가 선정됩니다. 이때, 우주분야의 헤리티지, 기술성숙도, 제조 시설, 품질보증 등급, 인증 실적 등이 주요 평가기준으로 작용합니다. ⑦ 계약 사업주관기관과 사업자 간에 계약이 체결된 이후 개발이 진행됩니다. ⑧ 납품 계약기간내 납품 완료를 통해 사업이 종료됩니다. (나) 직접영업 - 고객사 대면영업IMO(국제해사기구)의 Nox규제구역이 확대되고 세계 선급 협회에서도 선박 엔진 연료제어 밸브에 대한 IECEx 방폭인증이 의무화되면서, 국내 및 EU 시장의 확대를 대응하기 위해 공동 특허자와 긴밀한 공동체의 영업활동을 진행하고 있으며, 이에 일환으로 다양한 선박 엔진용 모델에 적용하기 위한 제품 개발을 의뢰 받아 진행하고 있습니다. (2) 판매 전략 (가) 국책과제 수행을 통한 기술개발과 기술제품의 홍보당사는 정부 주도의 공공 위성 관련 국책과제를 다년간 성실하게 수행하고 있습니다.다양한 산업체 대학교, 정부 출연 연구소 등과 함께 공동 개발을 통한 기술 교류 및 기술제품의 홍보가 이루어지고 있습니다. 모든 국책과제는 수요기업이 지정되어 있어 수요기업의 요구에 맞게 기술개발이 이루어지면서 개발완료와 함께 상용화를 통한 매출을 발생시키기
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위해 노력하고 있습니다. (나) 학회 전시회 발표국내 최대 규모의 항공우주·방위산업 전시회인 서울 ADEX에 참가하여 당사의 연구개발 제품에 대한 기술력을 홍보하고 있습니다. 특히 서울 ADEX 2023에 방산혁신기업 100으로 선정되어 방위사업청 부스에 자사 제품을 전시함으로 우주 전문기업을 넘어 방산분야에서도 당사의 초고해상도 초소형 SAR 위성제조 및 지구관측 영상 데이터 사업자로서의 가능성을 확인하였습니다. 또한 당사는 한국전기전자학회, 한국우주기술진흥협회, 한국전자파학회, 대한원격탐사학회, 한국전기전자학회, 항공우주학회 등 다수의 학회의 회원사로 활동하고 있습니다. 이러한 학회에서는 논문 발표와 같은 활동을 통해 당사가 가지고 있는 기술을 공유하고 다른 회원사들과 협력하여 새로운 아이디어를 발굴하고 있습니다. 【 학회 전시회 발표 참여 사진 】 adex 2023 전시된 lumir-t1모형과 홍보 영상.jpg Seoul ADEX 2023 전시된 Lumir-T1모형과 홍보 영상 글로벌 행사참여 현황 iac paris.jpg 글로벌 행사참여 현황 IAC PARIS (출처 : 당사 내부 자료) (다) 대외기관과의 MOU 체결기술개발을 위해 대외기관과의 협업을 적극적으로 추진하고 있습니다. 이를 통해 당사는 다양한 분야의 전문가들과 협력하여 새로운 기술을 개발하고, 기존의 기술을 개선하여 경쟁력을 강화하고 있습니다. 【 대외기관과의 MOU 체결 자료 】 부산대학교.jpg 부산대학교 유한대학교산학협력.jpg 유한대학교 카이스트인공위성연구소.jpg 카이스트인공위성연구소 아주대학교 가족회사.jpg 아주대학교 (라) 방위사업청 방산혁신기업100 프로그램의 정책지원을 통한 수출 기회 도모방위사업청 주관 아래 국방기술진흥연구소가 사업을 수행하는 방산혁신기업100 프로그램은 국방 첨단전략산업분야(우주, 반도체, AI, 로봇, 드론)의 미래 유망 중소기업을 종합적으로 지원하는 사업이며, 이 프로그램을 통하여 수출을 위한 지원이 다각적으로 수행되고 있습니다. 구체적으로는 해외전시회 참여 기회 부여 및 절충교역을 통해 맞춤형 수출 기회 제공 등 혁신 기술개발 역량을 보유한 중소기업을, 기존의 대기업 위주의 무기체계 사업구조와 독립적으로 새로운 무기체계 기업으로 육성하고자 하는 혁신적인 지원정책이 포함되어 있습니다. 해당 5가지 첨단전략산업 분야 중 우주분야는 선정 회사의 수가 적고 특히 인공위성 시스템 전체를 커버하는 회사는 당사가 유일한 만큼 당사는 방위사업청으로부터 주목받고 있습니다. 당사 또한 방위사업청의 사업정책에 적극적으로 임하며 이를 통한 수출 기회를 도모하고 있습니다. 【 방위사업청 방산혁신기업100 프로그램 선정 수여식 사진 】 방산혁신기업100 선정서 수여식.jpg 방산혁신기업100 선정서 수여식 (출처 : 당사 내부 자료) 다. 주요 매출처 (단위 : 천원) 구분 제16(반)기 2024년 제15기2023년 금액 비율 금액 비율 한국항공우주연구원 한국항공우주산업 H 사 S 사 기 타 총 매출액 라. 수주현황 당사의 위성제조 사업은 기간에 걸쳐 수행의무를 이행하는 것으로 보아, 총 수주금액에서 원가기준 투입법을 적용하여 산출한 진행률을 고려해 수익을 인식합니다. 당사의 수주 잔고 내역은 다음과 같습니다. (기준일자 : 2024. 06. 30) (단위 : 천원) 발주처 품 목 수주일자 납 기 수주총액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 한국항공우주연구원 위성제조 분야 H 사 위성제조 분야 한국항공우주산업 주2) 위성제조 분야 합 계 주1) 수주총액 및 수주잔고의 차이는 회계처리 기준에 따라 매출로 기인식된 금액입니다.주2) 한국항공우주산업 수주 건의 경우 현재 고객사에 당사제품이 인도되어 당사 제품 포함 다양한 구성품을 결합하여 인공위성체 레벨로 기능성능 시험 중으로 인공위성체 레벨의 시험이 종료되면 당사 제품의 납품이 완료 예정입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 (1) 자본관리 당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고
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있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출됩니다. 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산됩니다. (단위 : 천원) 구 분 제16(반)기2024년 제15기2023년 제14기2022년 부채(A) 자본(B) 부채비율(A/B) (*) 주1) 제14기의 부채비율은 부(-)의 비율로 산출되어 표시하지 않았습니다. (2) 금융위험관리 당사는 신용위험, 유동성위험 및 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 경영지원부에 의해 이루어지고 있습니다. 당사의 경영지원부는 당사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. (가) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 당기말과 전기말 및 전기초 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제16(반)기말2024년 제15기말2023년 제14기말2022년 유동금융자산: 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타금융자산 소 계 비유동금융자산: 비유동기타금융자산 합 계 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 금융채 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들과 거래를 하고 있습니다. 당사의 신용위험에 대한 최대 노출금액은 각 금융자산의 장부금액과 동일합니다. (나) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채 를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 영업활동을 통한 현금창출이 부족한 경우에는 외부차입 및 유상증자 등을 통해 자금조달을 하고 있습니다. 당사의 비파생금융부채를 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 명목금액으로서, 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 지급해야 할 이자를 포함하고 있습니다.[제16(반)기말 2024년 반기] (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년이내 1년초과 5년이내 5년초과 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 유동리스부채 비유동리스부채 비유동매입채무및기타채무 합 계 [제15기말 2023년] (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년이내 1년초과 5년이내 5년초과 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 유동리스부채 비유동리스부채 비유동매입채무및기타채무 합 계 [제14기말 2022년] (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년이내 1년초과 5년이내 5년초과 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 상환전환우선주부채(주1) 유동리스부채 비유동리스부채 비유동매입채무및기타채무 합 계 주1) 상환전환우선주부채의 경우 발행일 이후 즉시 계약 상대방의 옵션 행사에 따라 기업이 자신의 지분상품을 이전하여 부채를 결제할 수 있으므로 유동부채로 분류하였습니다. 이에 따라 전환시 자신의 지분상품을 이전하여 부채를 결제하게 되므로 전환이 가능한 가장 이른 구간에 결제될 장부금액을 표시하였습니다. (다) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데
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있습니다.당반기말과 전기말 및 전전기말 현재 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제16(반)기말 제15기말 제14기말 변동이자부 차입금 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 계약상대방 계약일자 계약기간 계약목적 계약내용 ○○○ 외 2건 루미르 제1연구소 신축 부동산 매매 계약(토지) 한국항공우주연구원 기술이전 위성시스템 및 전기지상지원장비 설계 및 개발 기술에 대한 통상실시권 한국전자통신연구원 기술이전 초분광카메라용 디지털 신호처리기 및 데이터 분석기 한국항공우주연구원 기술이전 SPARC/LEON 프로세서 시뮬레이터에 대한 통상실시권 한국철도기술연구원 기술이전 InSAR 위성정보 기반의 철도인프라 모니터링 시스템 개발 ○○○사 초고해상도 초소형 SAR 위성 LumirX-1 발사 발사체 및 발사 서비스 사용 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발 조직 개요 당사는 대표이사 휘하에 4개의 기술부와 53명 의 연구인력들이 유기적으로 협업하여 당사의 모든 제품을 직접 개발하여 제조하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 기준으로 총 74명 의 임직원(비상근임원포함)이 재직하고 있으며, 이 중 연구개발 인력은 를 차지하고 연구개발 인력 중 석 박사 출신이 로 고급 연구개발 인력을 바탕으로 핵심기술을 확보해 나가고 있습니다 【 연구개발 조직도 】 연구개발 조직.jpg 연구개발 조직도 당사의 기술개발 조직은 신규 위성관련 개발 사업이 시작되면 Project Manager를 중심으로 기술개발에 필요한 인원을 할당하여 사업별로 기술개발 조직을 운영하고 있습니다. 즉 기술개발에 적합한 인원을 차출하여 적용하는 효율적인 매트릭스 방식으로 운영하고 있습니다. 【 기술개발 조직 도 】 기술개발 조직도.jpg 기술개발 조직도 기술개발 조직도에서 보이는 바와 같이 당사는 필요로 한 모든 기술 분야의 인력을 자체 보유하고 있습니다. PCB 기판 제작 및 기구물 가공과 같은 특수제작 분야 이외에는 모든 기술분야에 대해 사내(In-house)에서 설계, 제작 및 시험을 수행하고 있습니다. 구분 역할 세부기술분야 기술1부 위성 디지털 기기 개발 - 전자회로 설계 및 해석 - PCB Artwork - FPGA Logic 설계 및 제작 - 소프트웨어 설계 및 제작 기술2부 위성 관제 소프트웨어 개발 - 위성운영시스템 설계 및 개발 - 사내정보시스템 설계 및 개발 - 사내정보시스템 운영 및 관리 기술3부 RF 안테나 개발 - RF 회로 설계 및 해석 - 안테나 설계 및 해석 - 기구 설계 및 해석 - RF 제조 - RF 시험 기술7부 SAR 시스템 및 영상처리 소프트웨어 개발 - SAR 시스템 - SAR 시물레이터 - SAR 프로세서 - SAR 활용 - SAR Web Service 플랫폼 구축 - 초분광 분석 S/W 개발 (2) 과학기술정보통신부의 "우수기업연구소" 선정 루미르㈜ 공간기술 연구소는 한국산업기술진흥협회에 기술연구소로 등록되어 있으며, 2024년 우수 기업연구소(과학기술정보통신부장관)로 인증되었으며 국내 외부 전문가들과 유기적인 연구활동을 이어가고 있습니다. 우수기업부설연구소 지정서.jpg 우수기업부설연구소 지정서 (3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구분 제16(반)기2024년 제15기2023년 제14기2022년 비고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용계/당기매출액X100] (4) 연구개발실적 (가) 정부연구과제 수행현황 (단위 : 천원) 번호 주관부처 사업명(과제명) 연구기간 총사업비 관련제품 사업화내용 과학기술정보통신부 스페이스파이오니어사업(Ka-Band 송신기 및 Ka-Band 능동형 어레이 안테나) 우주인터넷통신장치 진행중 과학기술정보통신부 스페이스파이오니어사업(고속 고기동 위성의 제어모멘트자이로) 제어모멘트자이로 제어장치 진행중 과학기술정보통신부 스페이스이노베이션사업(초분광 가시광 듀얼센서 카메라를 탑재한 초소형 위성) 초분광 가시광 카메라 진행중 한국산업기술진흥협회
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기업부설연구소 R 강화 지원사업 (초분광 센서를 이용한 머신비전 시스템 구축) 초분광 머신비전 진행중 국방과학연구소 민 · 군기술이전사업 (우주용 고신뢰성 대용량 적층형 메모리 모듈) 영상자료 처리장치 (IDHU) 진행중 중소기업기술정보진흥원 스케일업 팁스(투자형R)사업(초고해상도 초소형 SAR 위성 탑재용 X-Band 능동위상배열 안테나) SAR 장치 (SATA) 진행중 과학기술정보통신부 스페이스챌린지사업(FOGA 기반 고성능 소형 유도제어컴퓨터 개발) 진행완료 (나) 자체개발과제 수행현황 번호 연구과제명 연구기간 관련제품 사업화내용 초고해상도 초소형 영상레이다(SAR) 탑재체 2021.01~ 진행중 초고해상도 초소형 영상레이다(SAR) 이미지 프로세싱 소프트웨어 2021.01~ SARDIP™ 진행중 차세대중형위성 탑재체 영상자료처리장치 영상자료 처리장치 (IDHU) 개발완료/ 사업화 차세대중형위성 X-밴드 하향링크모듈 지상지원장비 지상지원장비 개발완료/ 사업화 다목적실용위성 전력공급, 모니터링 및 발사지원용 전기지상지원장비 지상지원장비 개발완료/ 사업화 EO/IR 위성 전력계 전기지상지원장비 지상지원장비 개발완료/ 사업화 반사파 기반 C- 밴드 고속 빔포밍 모듈 SAR 장치 개발완료/ 사업화 제어모멘텀 휠 장치기술 _ 제어기 및 설계용역 제어모멘트자이로 제어장치 개발완료/ 사업화 달탐사선 탑재용 DTN 탑재체 우주인터넷 통신장치 DTNPL 개발완료/사업화 초소형 위성체계 선행연구 탑재컴퓨터 탑재컴퓨터(OBC) 개발완료/ 사업화 탑재컴퓨터(OBC) 개발완료/사업화 7. 기타 참고사항 가. 주요 지적재산권 보유 현황 (1) 특허권 소유 현황 번호 구분 내용 권리자 출원번호 (출원일) 등록번호 (등록일) 적용제품 출원국 특허권 SAR 시스템 루미르 주식회사 LumirX 한국 특허권 루미르 주식회사 특허권 루미르 주식회사 특허권 편대비행 UAV 센서 네트워크의 동적 트리 토폴로지 형성 방법(Method of dynamic tree topology formation in swarming UAV sensor network) 루미르 주식회사 특허권 루미르 주식회사 출원 초분광 카메라(HYPERSPECTRAL CAMERA) 루미르 주식회사 초분광카메라 출원 초분광 카메라 및 이를 포함하는 초분광 카메라 시스템(HYPERSPECTRAL CAMERA AND HYPERSPECTRAL CAMERA SYSTEM INCLUDING SAME) 루미르 주식회사 특허권 루미르 주식회사 영상자료처리장치, 탑재컴퓨터 출원 루미르 주식회사, 한화에어로스페이스 솔레노이드 특허권 루미르 주식회사, 한화에어로스페이스 미국 나. 산업의 특성 등 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 계절성 최근 우주산업의 시장성이 높다는 전망이 나오면서, 위성분야 산업은 과거 정부가 주도하던 Old Space Technology에서 민간 기업이 주도하는 New Space Technology라는 새로운 부흥기를 맞이하고 있습니다. 각국의 정부차원 우주개발 뿐만 아니라, 민간 기업이 우주산업에 뛰어 들면서 글로벌 우주산업 시장은 2021년부터 2030년까지 9년간 6.3%의 연평균성장률로 지속 성장할 전망입니다. 글로벌 우주산업 매출 추이 및 전망.jpg 글로벌 우주산업 매출 추이 및 전망 출처: 대한민국 정부 또한 우주항공청을 출범하여 우주항공청 정책방향 발표를 통해 2045년까지 우주항공 5대 강국 입국을 위한 장기적인 비전과 전략을 발표했습니다. 정부는 세계 7대 우주강국에 걸맞은 국가 우주 R 투자 규모를 2024년 9,923억원에서 2027년까지 1.5배 수준인 1조5,000억원으로 확보하여 이를 마중물을 삼아 민간 기업들이 우주 분야에 주도적으로 참여하는 우주산업 생태계 조성을 추진하고 있습니다. 나아가 2045년까지 우주산업을 대한민국의 10대 주력산업으로 육성하여, 우주항공 G5 강국을 실현하고 국가 주력산업화하는 것을 목표로 하고 있습니다. 우주개발정부예산_g5.jpg 우주개발정부예산_G5 (출처 : 우주항공 5대 강국 입국을 위한 우주항공청
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정책방향, 2024.05.30) 당사가 영위하고자 하는 우주산업 시장에서의 SAR위성 시장은 크게 (가) 판매자 주도 시장, (나) 높은 진입장벽, (다) B2G에서 B2B로 이동하는 시장, (라) 고해상도 기술의 등장에 따른 시장의 확대, 이렇게 4가지 산업의 특성을 가지고 있습니다. (가) SAR의 높은 기술 장벽으로 인해 개발의 어려움이 있다보니 시장의 수요를 충족시키지 못하는 판매자 주도 시장의 성향을 띄고 있습니다. (나) 현재 대형 업체인 MAXAR와 AIRBUS가 시장을 주도하고 있으며, 고신뢰성 위성 개발의 어려움으로 인해 높은 진입장벽의 특성을 갖고 있습니다. (다) 지구관측 시장은 그동안 주로 B2B시장(군사·방위 목적)에서의 수요가 많았으나, B2B 시장에서의 다양한 니즈로 인해 더욱 성장하고 있는 추세입니다. (라) New Space 시대에 진입하면서 위성 제작 및 발사 비용이 대폭 감소하며 위성 영상의 해상도가 향상됨에 따라 사용자 및 시장의 규모가 확되됨으로써 영상 분석을 통한 부가정보(VAS) 시장 역시 확대되고 있는 추세입니다. 지구관측 위성시장은 국가안보와 국민안전을 위한 정부의 지속적인 수요에 기반하여 경제 상황에 관계없이 안정적인 수요를 유지합니다. 우크라이나 전쟁 등 국제 분쟁 발생 시 지구관측 위성의 중요성이 커져 예산 증액과 함께 수요가 증가하며, 장기적인 계획과 투자가 필요한 산업 특성상 단기 경제 변동에 덜 영향을 받습니다. 또한, 위성은 우주에서 운영되기 때문에 지구의 계절적 변화에 영향을 받지 않아 경기 침체기에도 안정적인 수요를 유지합니다. (2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 현재 우 주산업은 정부와 민간이 함께 이끌고 있습니다. 우리 정부는 우주산업클러스터에 1조원 이상의 집중 투자와 각종 정책으로 지원할 것을 발표했습니다. 이와 같이 정부예산 및 정책자금은 지속적으로 늘어나는 추세이며 관련기업에 투자하려는 벤처캐피탈(VC)투자도 있어 산업이 지속 성장 발전할 수 있는 기반은 계속해서 확대될 것으로 예상합니다. 특히, 당사가 개발한 SAR센서는 광학센서와 더불어 지구관측의 두 개의 기술축 중 하나로 SAR 자체는 대체할 수 있는 기술이 나오기 전까지는 시장에서 사라질 수 없는 제품입니다. 한 세대 제품의 수명주기 또한 보통 4~5년, 길게는 10년 이상도 운용되는 등 매우 긴 수명주기를 가지고 있습니다. 기술의 발전과 더불어 기능/성능의 개선을 동반하지만 SAR라는 근본은 바뀌지 않은 채 발전할 것입니다. 우리나라의 지구관측 인공위성 산업은 국가적 목표에 따라 정부가 주도하는 고비용 분야로, 군사, 안보, 국가 위상 향상을 위해 중요하게 다뤄지고 있습니다. 당사가 집중하고 있는 SAR 위성 개발 사업은 다목적실용위성 및 차세대중형위성을 통틀어 총 4건의 사업이 완료되었거나 진행 중에 있습니다. 국내 SAR위성 사업들 중 차세대중형위성 5호의 SAR 시스템은 국내 독자 개발 모델입니다. 당사는 해당 SAR 시스템의 체계 개발 업무를 수주한 업체로 시스템 전체를 설계, 제작, 시험을 수행하고 있는 매우 독보적인 위치를 차지하고 있습니다. 대한민국의 인공위성 산업은 정부주도에서 민간주도로 사업구조가 이동하는 전환기에 있습니다 새로운 시장이 형성되는 초기 단계인만큼 시장의 점유율이 불확실하고 시장의 규모 성장률 경쟁 구도에 대한 신뢰할 수 있는 데이터가 부재합니다 앞으로 민간주도의 사업 시장에서 성숙도가 높아짐에 따라 명확한 데이터와 분석이 가능해질 것으로 판단됩니다 (3) 시장에서 경쟁력을 와우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 글로벌 시장에서도 SAR위성, 신호처리 기술, 우주 헤리티지에 대한 종합 기술을 보유한 기업이 흔하지 않습니다. 당사는 2015년부터 SAR 관련 사업을 수행하였으며, 축적된 신호발생부터 제어기 통합 시험까지 진행하여 성공적으로 영상을 획득하였습니다. 그리고 2023년 대기업들과의 경쟁을 통해 차세대중형위성 5호 SAR 탑재체 개발 사업 2개 부문에 모두 최종 선정되어 SAR 탑재체 사업 전체를 수주하며
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 감사의견 등 (1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제16(반)기2024년 삼일회계법인 특이사항 없음 제15기2023년 삼정회계법인 적정 제14기2022년 삼덕회계법인 적정 주1) 2022년의 경우 일반기업회계기준에 따라 감사를 수감하였으며, 2023년부터 K-IFRS기준으로 회계감사를 수감하였습니다. (2) 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제16(반)기 2024년 삼일회계법인 온기 재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 검토반기 재무제표에 대한 검토 제15기2023년 삼정회계법인 온기 재무제표에 대한 감사 제14기2022년 삼덕회계법인 온기 재무제표에 대한 감사 (3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결현황 (단위 : 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제16(반)기2024년 회계감사인의 재무확인서 2024.07.10~확인서한 수령일 삼일회계법인 (4) 내부감사기구와 회계감사인 간 주요 논의사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2022년 11월 28일 회사측: 감사, 재무담당이사감사인측: 업무수행이사, 책임회계사 서면회의 기말감사 결과 논의 2023년 03월 13일 회사측: 감사, 재무담당이사감사인측: 업무수행이사, 책임회계사 서면회의 외부 감사 수행 결과 등 보고 2023년 11월 27일 업무수행이사 및 감사위원 구두보고 감사 계획 보고- 감사팀의 구성- 재무제표 감사의 목적- 책임구분- 위험평가 및 감사계획- 독립성 등 2024년 03월 04일 업무수행이사 및 감사위원 서면보고 감사 결과 보고- 감사결과- 경영진과의 중요한 서면진술 사항- 독립성 등 2024년 07월 08일 재무담당이사 및 감사위원 서면보고 감사인의 비감사업무에 대한 감사협의- 회계감사인의 재무확인서 업무 제공 나. 회계감사인의 변경 당사는 코스닥시장 상장을 추진 중인 회사로서 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제1항 및 제2항, 동범 시행령 제 17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제10조 및 제15조 제1항에 의거하여 금융감독원으로부터 제15기(2023.01.01~2023.12.31) 삼정회계법인을 지정 통지받아 동 회계법인과 감사계약을 체결하였습니다.제15기의 지정사유가 해소됨에 따라 당사는 제16기(2024.01.01~2024.12.31)에 대한 외부 감사인으로 삼일회계법인과 감사계약을 체결하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 당사는 내부회계관리제도를 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 및 '내부관리제도 모범 규준'의 규정대로 성실히 운영하기 위하여 2021년 12월 31일 내부회계관리규정을 제정하였으며, 상장 이후 내부회계관리자를 주축으로 내부회계관리제도의 운영상태를 보고하고, 감사는 운영실태를 평가하여 이사회 보고 등의 절차를 수행할 계획입니다. 아울러, 신청회사는 상장 후 매년 외부감사인으로부터 동일한 절차를 통해 내부회계관리제도에 대한 검토 또는 감사의견을 수령할 예정입니다. 가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 내부회계관리제도 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 내부통제구조의 평가 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라온텍 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용의 1. 사업의 개요를 참고하여 주시기 바랍니다.(1) 부동산 임대 및 전대업1) 사업의 내용 및 진출목적부동산 및 설비임대업은 주거, 상업, 업무용, 기타 용도의 부동산 및 사업용 설비를 임대하는 사업을 의미합니다. 당사는 향후 수익이 발생할 것에 대비하는 목적으로 사업목적을 추가 하였으며, 2023년 기말 기준 관련 수익이 발생하고 있지 않습니다. 2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성국내 부동산 시장은 2000년대 이후 지속적으로 성장해왔으며, 상업용 부동산 시장은 2021년 투자금액이 57조원으로 최고치를 달성하였습니다. 부동산 시장은 국내외 경기, 정부 정책, 금리 등의 외부 요인에 민감하게 반응하는 경향을 보입니다.당사는 AR/VR/MR (XR) 용 마이크로디스플레이 설계 관련 사업을 주력으로 영위하고 있으며, 상기 외부요인에 의한 부동산 시장의 변화가 당사에 미치는 영향은 극히 미미할 것으로 판단됩니다.3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.4) 사업 추진현황본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.5) 기존 사업과의 연관성 및 주요위험본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.6) 미추진사유당사는 본 보고서 작성기준일 현재 임대 목적의 부동산 및 설비를 보유하고 있지 않습니다. 향후 사업의 추진계획이 마련되면 관련 내용을 공시할 예정입니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 주 라온텍 이하 " 당사 ") 는 년 월 일 설립되어 용 스마트안경 차량용 HUD, 빔프로젝트등에 사용되는 마이크로디스플레이 및 SoC 반도체 설계 제조 반도체 전문 기업입니다 당사는 마이크로디스플레이 사업과 모바일 TV SoC 사업을 영위하고 있습니다 당사의 마이크로디스플레이 사업은 유리 기판위에 만드는 기존 디스플레이와 달리 반도체 기판위에 초소형 디스플레이를 만들고 이와 관련된 반도체 칩과 소프트웨어를 고객에게 솔루션 형태로 제공하는 것입니다 이러한 새로운 부품은 스마트폰의 다음 기기 포스트 스마트폰 이자 앞으로 펼쳐질 메타버스 세상의 핵심 기기인 스마트 안경 자동차용 헤드업 디스플레이 빔프로젝터 홀로그래픽 디스플레이 광통신 스위치 등에 사용됩니다 당사의 사업이 기존 시스템반도체 또는 지능형반도체와는 반도체를 기반으로 한다는 공통점이 있고 또 한편으로는 반도체를 이용하여 디스플레이 부품을 만든다는 측면에서는 디스플레이 산업과 연관이 있습니다 또한 기존의 직시형 디스플레이와 달리 광학을 이용하여 간접적인 방법으로 영상을 보게 만들기 때문에 광학 기술 및 사업과 큰 관계가 있습니다 이처럼 기존 반도체 기업과는 많이 다른 형태의 사업이라 일반 회사로서는 접근이 어렵고 어려운 기술을 상용화한 기업이 전세계적으로 손에 꼽을 정도로 적은 어려운 분야이지만 당사는 년 이상 쌓인 반도체 기술을 바탕으로 이 분야에 도전하고 상용화를 이뤄낸 국내 최초의 기업입니다 당사는 국내 유일의 마이크로디스플레이 솔루션 디스플레이 패널 관련 칩 광학 모듈 소프트웨어 제공 기업으로 시작했고 이제 전세계 시장에서의 핵심 부품 제공자로 성장하고 있습니다 모바일 TV SoC 사업은 휴대폰에서 TV 수신을 가능케 했던 DMB SoC 기술을 바탕으로 전개되어 왔습니다 현재는 유럽의 차량에 필수 장착 기능인 아날로그 FM 라디오 방송의 디지털 전환 버전 ) SoC 로 사용되어 세계 유수 차량에 장착되고 있습니다 당사의 모바일 TV SoC 기술은 누적 약 억 천만개의 모바일 기기 차량 소비자 가전 기기에 채택되고 납품된 실적을 갖고 있습니다 국내외 세계 유수 대기업의 휴대폰과 높은 신뢰성을 필요로 하는 차량용 반도체 제품을 납품한 기술 품질 관리 납기 준수 생산 관리 기술 및 경험은 새로운 마이크로디스플레이 대량 생산 공급 시스템에도 당사의 경쟁력이 되고 있습니다 마이크로디스플레이 패널 마이크로디스플레이는 반도체 위에 디스플레이 공정을 더하여 만들게 됩니다 기존 일반 디스플레이가 유리기판위에 박막트랜지스터를 구성하여 디스플레이를 구현하고 별도의 구동칩과 타이밍 제어 SoC 를 각각 구성하는 것과 달리 마이크로디스플레이는 반도체 기판에 수백만개의 화소와 화소 구동 회로를 같은 반도체 웨이퍼 기판에 구성하고 때로는 타이밍 제어 SoC 까지 모두 집적하여 한개의 부품으로 만듭니다 이 반도체 웨이퍼 기판을 실리콘 백플레인 이라고 하며 그 위에 형성되는 디스플레이 기판을 프론트플레인 이라고 합니다 마이크로디스플레이는 실리콘 백플레인과 프론트플레인을 접합하거나 증착하고 반도체 조립 과정을 거쳐 하나의 마이크로디스플레이 패널 부품이 됩니다 실리콘 백플레인은 전기적인 구동을 하는 부분이며 프론트플레인 디스플레이 화소 소자에 따라 전류 구동 또는 전압 구동을 합니다 프론트플레인을 구성하는 디스플레이 공정에 따라 액정 디스플레이 마이크로 OLED 또는 마이크로 LED 또는 등의 종류가 있습니다 당사는 이 세가지 마이크로디스플레이 기술을 보유한 최초의 국내 기업이며 전세계적으로도 이러한 세가지 기술을 모두 보유한 기업은 찾아보기 어렵습니다 또한 당사의 제품은 세계 최소의 전력소모와 최소 크기의 경쟁력을 가져 안경처럼 작고 가벼우며 오래가는 배터리 사용 시간을 갖는 XR 기기를 만들 수 있어 전세계 고객이 채택하고 있습니다 그림1.jpg 마이크로디스플레이 패널 그림2.jpg 실리콘 백플레인 웨이퍼 당사는 응용분야와 고객의 요구에 따라 마이크로디스플레이 패널 실리콘 백플레인 웨이퍼를 설계 제조 팹리스 기업이기에 외주 제조 하여 공급하고
라온텍 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

있습니다 이미지 처리 컨트롤러 SoC 스마트폰 또는 스마트 안경의 주된 프로세서인 어플리케이션 프로세서 에서 출력되는 디스플레이 신호를 마이크로디스플레이로 전달하기 위해 별도의 영상 타이밍 처리를 하는 컨트롤러 가 필요합니다 . LCoS 의 경우 이 SoC 는 AP 에서 보내온 RGB ( 빨녹청 데이터를 R, G, B 각각의 컬러 신호로 나누어서 LCoS 마이크로디스플레이 패널로 전달합니다 이때 깜박거림을 줄이기 위해 120Hz 이상의 고속 화면 주사율로 데이터를 보내야 하며 또한 광학에서 발생한 영상 왜곡을 보정하거나 컬러분리 된 각 픽셀 데이터를 위치 보정하는 일도 하게 됩니다 일반 디스플레이와 달리 스마트 안경의 디스플레이는 눈 앞에 장착되어 머리의 움직임과 같이 움직이기 때문에 머리 움직임으로부터 디스플레이 투사의 지연시간 이 사람들이 어지럽게 만드는 가장 큰 이유입니다 이러한 MTP 지연시간을 아주 작게 만들기 위해서도 이미지 처리 컨트롤러가 필요합니다 당사는 기존의 영상 데이터 버퍼 기능을 넘어 경쟁사가 갖고 있지 않은 특허 기술을 바탕으로 광학 보정 초저지연 시간 구현하는 컨트롤러를 설계 제조하고 있습니다 이미지 컨트롤러.jpg 당사의 이미지 컨트롤러 SoC 반도체 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 설명 당사의 제품군은 크게 마이크로디스플레이 컨트롤러칩 모바일 TV SoC 로 구분할 수 있으며 마이크로디스플레이의 경우 저전력 초저지연 광학 왜곡 보정 등과 같은 핵심 기술을 토대로 제품화 하여 현재 용 스마트 안경 자동차 프로젝터 광통신 스위치와 같은 완제품에 탑재됩니다 컨트롤러칩 또한 당사가 판매하는 마이크로디스플레이 패널과 함께 XR 스마트 안경 및 프로젝터에 탑재되고 있으며 모바일 TV SoC 의 경우 당사의 레거시 제품으로 차량용 DAB 칩으로 탑재되고 있습니다 당사 제품이 사용되는 용도는 다음과 같습니다 제품명 적용제품군 제품의 개요 마이크로 디스플레이 및 컨트롤러 SoC 스마트 안경 현재 당사에서 주력으로 개발하고 있는 제품은 LCoS 기반의 마이크로디스플레이 입니다 ‘실리콘 위의 액정' 는 용어 그대로 실리콘 웨이퍼에 백플레인 을 만들고 이 위에 구성한 반사형 액정 디스플레이입니다 . LCoS 는 오랜 시간 검증된 기술로 생산 원가가 대비 적으며 한개의 화소로 컬러를 만들기 때문에 마이크로디스플레이 중에서 가장 작은 픽셀을 구현하여 초소형 고해상도 패널을 구현할 수 있는 장점을 갖고 있습니다 이러한 LCoS 의 특성으로 인해 현재 AR 스마트 안경은 LCoS 기반의 마이크로디스플레이로 대다수의 기업들이 개발하고 있습니다 당사는 차세대 마이크로디스플레이 개발을 위해 를 개발 중에 있으며 관련하여 국내외 주요 업체와 협업하고 있습니다 모든 제조 공정의 공급처가 안정되어 있는 LCoS 와 달리 , OLEDoS 와 LEDoS 는 프론트플레인 파운드리 제조 공정을 가진 제조처 (Foundry) 가 아직 잘 갖춰져 되어 있지 않습니다 당사는 개발한 OLEDoS 와 LEDoS 실리콘 백플레인 웨이퍼를 전세계 협력 업체 고객에 공급하며 매출을 확대하고 있으며 본격적으로 열릴 OLEDoS 와 LEDoS 시장을 준비하고 있습니다 차량용 HUD 자동차용 HUD 시장은 전동차량 자율주행차에 적용되며 현재 소형 화면에서 대형 화면으로 커지고 단일 초점에서 다초점으로 증강현실 기능을 구현하는 AR-HUD 로 급격히 발전할 것으로 보고 있습니다 HUD 시장은 년에 약 조원의 시장과 5~12 백만대의 차량에 장착될 것으로 예상하고 있습니다 레이저 광원과 LCoS 의 결합으로 디지털 홀로그래피를 구현하여 만든 AR-HUD 는 자율 주행 전기차의 성장과 함께 빠르게 시장을 확대해 나갈 것으로 예상되고 있습니다 프로젝터 기존 LED 광원이 사용되던 프로젝터 시장에서 레이저 광원의 등장으로 기존 LCoS 가 가지고 있던 단점이 해소되어 많은 프로젝터 회사들이 DLP 에서 LCoS 로 부품을 교체하기 위해 준비 중입니다 프로젝터는 가장 작은 피코 프로젝터에서 극장용 대형 프로젝터까지 다양하며 중국에서는 TV 판매량의
라온텍 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

약 를 프로젝터 시장이 차지할 정도로 큰 시장을 형성하고 있습니다 당사는 고해상도 저전력 다기능 초소형 LCoS 패널 및 SoC 솔루션을 바탕으로 프로젝터 시장을 공략하고 있습니다 광통신 스위치 당사의 LCoS 마이크로디스플레이는 레이저 신호의 위상 변조가 가능해서 데이터 센터용 광통신 스위치 모듈에 적용 가능합니다 현재 광통신용 스위치 분야 세계 최고의 글로벌 고객사에서 당사 LCoS 를 이용한 광통신 스위치 모듈 개발을 완료하였으며 년 하반기부터 소량 양산 납품 중에 있습니다 광통신 스위치 시장은 AI 로 촉발된 컴퓨팅 서버 시장의 폭발적인 성장으로 데이터 센터에서 수요가 많아 앞으로 크게 성장하는 시장이 될 것으로 예상되고 있습니다 모바일 TV 모바일 TV 모바일폰 및 차량용 AVN 등에 탑재되는 표준의 모바일 입니다 당사는 모바일 무선 ) IC 및 SoC 반도체를 세계 최초로 개발 공급을 하여 전세계 주요 휴대폰 제조사에 납품을 하면서 스마트폰 이전 시절부터 소비자로 하여금 언제든지 TV 방송을 볼 수 있도록 IT 시대에 큰 공헌을 하였습니다 당사는 현재까지 약 억 천만개 이상의 모바일 제품을 전세계 휴대폰 차량 가전 제품에 장착하여 휴대폰 차량으로 TV 를 즐길 수 있게 하였습니다 이동통신과 스마트폰의 발달로 인터넷 모바일 스트리밍 방송에 밀려 휴대폰에는 더 이상 탑재가 되지 않지만 자동차 및 유럽의 디지털 라디오 가전제품에 탑재되어 전세계적으로 사용이 되고 있습니다 유럽 디지털 오디오 시장은 앞으로 수십년 이상 현재의 표준으로 방송을 할 것으로 예상되어 당사의 제품이 상당기간 지속적으로 공급될 것으로 판단합니다 이러한 제품군에 탑재되는 당사의 마이크로디스플레이 패널과 컨트롤러 칩의 주요 기능은 하기와 같습니다. 마이크로디스플레이 당사 주력제품인 마이크로디스플레이 제품의 목표 시장은 증강현실 스마트 안경 자동차용 증강현실 및 기타 광학 모듈 프로젝터 및 스마트 TV, 위상변조방식 광통신 시장입니다 특히 증강현실 및 자동차 시장은 당사가 영위하고 있는 시스템 반도체 산업 내에서도 가장 큰 비중과 성장성을 가지고 있는 시장으로 분류되고 있는 만큼 당사의 주력 제품으로서 두각을 나타내고 있습니다 주요 기능.jpg 주요 적용 제품군 컨트롤러 SoC 칩 LCoS 는 RGB 서브 컬러 프레임을 순차적으로 표시하는 인데 , AP 나 일반 동영상 처리 프로세서에서 오는 영상 신호는 RGB 단일 데이타이기 때문에 프레임 버퍼를 내장하고 , FSD 에 맞게 타이밍을 맞춰주는 컨트롤러 IC 가 필요합니다 라온텍은 단순한 컨트롤러 IC 를 넘어 에서 가장 큰 문제인 어지러움과 광학 왜곡 두 문제를 해결하기 위해 컨트롤러 IC 에 지능을 넣었습니다 라온텍의 지능 SoC 는 라온텍의 모든 해상도의 LCoS 제품과 호환되기 때문에 고객들은 컨트롤러 SoC 칩이 장착된 하나의 XR 하드웨어 시스템 보드를 통해 다양한 해상도의 광학 모듈을 선택할 수 있는 자유가 생겼으며 어지러움과 광학 왜곡을 모두 해결한 XR 기기를 갖게 되는 큰 장점이 있습니다 모바일 TV 당사의 세계 최초 DMB 칩 개발 기술을 바탕으로 국내의 DMB 분야 이외에 유럽의 자동차용 오디오 수신칩 DAB SoC 사업을 펼쳐 년까지 약 억 천만개의 SoC 를 삼성전자 , LG 전자를 비롯한 전세계 기업에 납품한 실적을 갖고 있습니다 국내에서는 DMB 모바일 TV 시장이 크게 감소하였지만 유럽은 FM 라디오 방송 서비스가 디지털 오디오 방송 으로 전환되면서 모든 신규 자동차 키친 라디오에 DAB 를 의무 장착하게 되어 있어 연 수십억원 의 매출을 이어가고 있습니다 아래에 모바일 제품 종류를 나타내었습니다 모바일 TV, DAB 시장은 방송 표준을 따르는 시장으로 더이상 신규 표준이 나오지 않기에 새로운 연구개발 없이 여년 전에 이미 개발되었고 납품되어 온 SoC 를 계속 제조하여 공급하고 있습니다 이 사업의 고객들은 여년 이상을 이어온 안정적인 고객이며 주로 차량용 제품에 적용되기 때문에 제품 판매 마진 또한 좋은 편입니다 라온텍은 마이크로디스플레이 사업으로 전환하면서
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모든 신규 연구개발 역량을 마이크로디스플레이 관련 기술 개발에 투입하고 있습니다 현재 판매중인 모바일 TV SoC 제품은 전량 기 개발 완료된 양산 제품입니다 주요 제품설명 제품명 제품의 개요 마이크로 디스플레이 마이크로디스플레이는 인치 미만의 화면에 QVGA 이상의 고해상도 고속 데이터 처리 및 저전력을 구현한 디스플레이로서 메타버스 세상을 구현하기 위한 핵심 부품으로 증강가상현실 스마트 안경 차량용 헤드업 디스플레이 프로젝터 광통신 홀로그래픽 등에 적용 가능합니다 컨트롤러 SoC 마이크로디스플레이 컨트롤러 SoC 는 AP, GPU 또는 여타 영상재생기기로부터 영상신호를 입력 받아서 마이크로디스플레이에 최적의 영상신호를 송신하는 기능을 가지고 제어하고 구동하는 컨트롤러 SoC 로서 광학 왜곡 보정 , MTP 시간 지연 저전력의 기능을 구현합니다 모바일 TV 모바일폰 및 차량용 AVN 등에 탑재되는 표준의 모바일 TV SoC 입니다 나. 주요 제품 등의 매출현황 (1) 제품별 매출 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2023(제15기) 2022(제14기) 2021(제13기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 제품매출 마이크로디스플레이 모바일 TV 용역매출 마이크로디스플레이 모바일 TV 합 계 (2) 주요 제품설명 제품명 제품의 개요 마이크로 디스플레이 마이크로디스플레이는 1.4인치 미만의 화면에 QVGA 이상의 고해상도, 고속 데이터 처리 및 저전력을 구현한 디스플레이로서 메타버스 세상을 구현하기 위한 핵심 부품으로 증강가상현실 AR/VR/MR (XR), 스마트워치 등 웨어러블 기기, 차량용 헤드업 디스플레이, 프로젝터, 광통신, 홀로그래픽 등에 적용 가능합니다. 컨트롤러 SoC 마이크로디스플레이 컨트롤러 SoC는 AP, GPU 또는 여타 영상재생기기로부터 영상신호를 입력 받아서 마이크로디스플레이에 최적의 영상신호를 송신하는 기능을 가지고 제어하고 구동하는 컨트롤러 SoC로서 광학 왜곡 보정, MTP 시간 지연, 저전력의 기능을 구현합니다. 모바일 TV 모바일폰 및 차량용 AVN등에 탑재되는 T-DMB, ISDB-T, DAB 표준의 모바일 TV Tuner SoC 입니다. 다.주요 제품등의 가격 변동 추이 당사가 고객에게 제공하는 반도체 제품은 고객사별로 요구되는 파운드리 제조 공정이 상이하고, 동일 제조 공정내에서도 다양한 요구 사양 차이에 따른 가격 편차가 크기 때문에 제품당 가격을 단순 산정하기 어렵습니다. 또한 사양에 따른 구체적인 가격 변동 사항은 영업적으로 보호되어야 할 필요가 있으므로 제품에 대한 단가를 기재하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 (1) 매입 현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품 목 2023년(제15기) 2022년 (제14기) 2021년 (제13기) 외주가공비 WAFER test 총 합 계 나. 생산능력 및 생산실적 당사는 기술개발에 중점을 두고 IP (intellectual property)과 제품디자인을 설계하고 위탁생산자를 통해 위탁생산을 진행하는 생산설비가 없는 팹리스 (Fabless) 회사로써 시스템 반도체의 기획 및 설계를 제외한 모든 생산 공정을 반도체 위탁생산 전문업체인 파운드리 (Foundry) 및 PKG, TEST 업체에서 위탁생산으로 진행하고 하고 있습니다. 주요 생산 업체별 현황 및 생산 능력은 외주 생산기업의 영업 기밀에 해당되므로 기재하는 것이 부적합하다고 판단되어 생략하였으며, 당사와 특수한 관계는 없습니다. 다 주요 제품 등의 가격 변동 추이 당사가 고객에게 제공하는 반도체 제품은 고객사별로 요구되는 파운드리 제조 공정이 상이하고 동일 제조 공정내에서도 다양한 요구 사양 차이에 따른 가격 편차가 크기 때문에 제품당 가격을 단순 산정하기 어렵습니다 또한 사양에 따른 구체적인 가격 변동 사항은 영업적으로 보호되어야 할 필요가 있으므로 제품에 대한 단가를 기재하지 않았습니다 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2023년(제15기) 2022년(제14기) 2021년(제13기) 마이크로디스플레이
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제품 용역 개발계약 소 계 모바일 TV 제품 RFIC SoC 상품 및 용역 개발계약 소 계 합 계 2023년 매출액은 전년 대비 1.5% 감소 하였습니다. 다만 당사의 핵심 사업분야인 마이크로 디스플레이 매출은 전년 대비 12% 증가하였습니다. 나. 판매조직 당사는 경기도 성남시 소재의 본사에 영업본부를 운영하고 있으며 를 총괄로 하여 해외영업팀과 국내영업팀의 영업조직으로 나뉘며 중국 현지의 상해 및 심천사무소를 통해 운영이 되고 있습니다 판매전략 당사의 마이크로 디스플레이 제품의 주요 목표시장은 스마트 글라스 자동차 HUD, 광통신 장비의 파장선택스위치 기기 빔프로젝터 및 스마트 TV 로 크게 분류가 됩니다 XR 시장은 광학 부품과 렌즈를 통해서 모듈 형태로 구성되므로 , XR 분야 광학을 선도하는 전세계 최고의 광학 기술 회사와 파트너쉽을 맺거나 밀접한 고객으로 전략적 협력 관계를 확대해 감으로써 시장 점유율을 키워가고 있습니다 이러한 광학 기술 회사와의 전략적 협력을 통해 당사 제품이 세계 최고의 광학 모듈에 채택되고 이 광학 모듈은 글로벌 IT 기업이 차세대 스마트 안경 부품 선정시 당사 부품을 선택하게 되는 가장 큰 이유가 됩니다 예 : A 사 광학 부품에 당사 패널이 채택되고 , A 사 광학 부품이 글로벌 B 사의 스마트 안경 부품으로 채택 당사의 컨트롤러 SoC 는 글로벌 B 사 스마트 안경 부품으로 자동으로 채택 특히 어플리케이션 프로세서 (AP) 는 XR 기기의 핵심 부품이며 이를 중심으로 레퍼런스 플랫폼이 만들어 집니다 당사는 세계 최고의 AP 기업과 협력하여 그들의 AP 와 호환되는 패널과 SoC 를 개발하고 함께 레퍼런스를 만들어 경쟁자의 추적을 따돌리고 있습니다 예 미국 Q 사의 AR 레퍼런스 플랫폼에 당사 제품 포함 플랫폼의 힘은 강력합니다 이러한 레퍼런스 플랫폼에 포함되면 스마트 안경을 개발 제조하는 회사는 글로벌 회사의 레퍼런스 플랫폼을 활용하는 대로 당사의 부품을 대부분 채택하게 됩니다 차세대 자동차는 전기차 기반의 자율 주행차량으로 급격하게 변화하고 있으며 이에 따라 자동차 내에서 운전자 또는 자율 주행을 보조하는 운전자에게 주행 안전과 관련된 정보를 더 많이 제공하는 방향으로 차량내 인포테인먼트 시장이 발전하고 있습니다 이에 따라 헤드업 디스플레이도 기존의 작은 화면과 단일 초점 제한적인 정보를 보여주는 것에서 다초점 입체 정보를 더 많이 표시할 수 있는 대형 화면의 증강현실 헤드업디스플레이 (AR-HUD) 로 진화하고 있습니다 . AR-HUD 는 홀로그래피를 이용한 기술이 가장 앞서 있으며 당사는 이 분야 세계 최고의 홀로그래피 기술을 보유하고 있는 당사의 고객사와 오랜 기간 전략적 협력을 하고 있습니다 당사의 세계 최고 성능의 아날로그 위상변조 패널은 고객사의 까다로운 사양을 모두 만족하도록 설계해서 양산 공급하고 있습니다 증강현실 HUD 분야에서 기술의 상용화를 달성하고 실제 상용 차량에 홀로그래피 제품을 납품하고 있는 회사는 현재 시점에서 당사가 유일합니다 광위상변조 방식 LCoS 제품은 광통신 장비의 파장선택 스위치로 활용됩니다 당사는 세계 최고의 광통신 장비 제조사를 고객으로 두고 당사의 LCoS 실리콘 웨이퍼를 공급하고 있습니다 . AI 로 더 빨리 성장 확대되는 서버 시장과 데이타 센터 시장에 이러한 광스위치가 활용되면서 시장이 커지고 있습니다 당사는 이 분야에서 검증된 세계 최고 성능의 아날로그 위상변조 기술을 바탕으로 광통신 장비 시장 고객을 확충하며 시장 점유율을 키워가고 있습니다 다 수주현황 당사의 마이크로디스플레이 및 모바일 TV 제품은 당사가 자체 기획 개발한 제품과 고객사가 요구하는 사양에 따라 당사가 개발한 다양한 품목을 개발 생산 납품하고 있습니다 당사와 거래하는 주요 업체의 구매정책에 따라 1~3 개월 단위로 필요물량의 발주 납품을 진행하고 있으며 고객사와의 비밀정보 보호계약에 따라 수주상황은 별도로 기재하지 않습니다 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험),
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신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠위험을 의미합니다. 당기말 담보나 기타 신용보강을 고려하지 않았을 경우에 계약상대방의 의무불이행으로 인해 회사가 부담하게 될 재무적 손실의 최대노출액은 재무제표상 각 금융자산의 장부금액에 해당하며, 행사가능성과 무관하게 회사가 제공한 금융보증으로 인해 보증이 청구되면 회사가 지급해야 하는 금액은 존재하지 않습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는국제 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며,기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 경영지원실의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. 회사가 체결하는 금융계약은 이사회의 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다. (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타금융자산 기타비유동금융자산 합 계 나. 환율변동 위험 회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로 USD이 있습니다. 회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리를 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당 기말 및 전기말 현재 화폐성 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다. (기준일: 2023년 12월31일) (외화단위: USD, 원화단위 : 천원) 구 분 화 폐 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 현금및현금성자산 USD 매출채권 USD 단기금융상품 USD 소 계 USD 매입채무 USD 미지급금 USD 소 계 USD 다. 유동성위험 회사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고있습니다. 유동성을 예측하는 데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.회사의 잔여 만기에 따라 구분된 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 할인되지 않은 계약상 현금흐름입니다. - 기말 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 매입채무 차입금 기타금융부채 리스부채 합 계 라. 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 및 리스부채)에서 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 차감한 금액입니다.보고기간 말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 보통예금 및 단기금융상품(C) 차입금 및 이자부부채(D) 부채비율(A/B)(*) 순차입금비율((D-C)/B)(*) (*) 보고기간말 현재 순차입금이 (-)이므로 당기말 및 전기말 순차입금비율을 산정하지 아니하였습니다. 마. 파생상품 등 거래 현황 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 보고서 제출일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발 조직 (1) 연구개발 조직 개요 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 당사는2010년 01월20일 부설연구소를 설립하여 연구소장을 중심으로 신규프로젝트
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및 기술 개발을 수행하고 있습니다. 연구 개발 조직은3개의 팀으로 구분되어 있고 제품의 개발이 유기적으로 진행 될 수 있도록 체계 및 인적용역을 제공하고 있으며, 각 조직별 직무 및 역할은 다음과 같습니다 팀명 직무 및 역할 마이크로디스플레이 및 컨트롤러 SoC Analog 회로 설계 마이크로디스플레이 및 컨트롤러 SoC Digital 회로 설계 회로 Layout 회로 설계 검증 및 국내외 고객 기술지원 PE Team 양산 품질 향상,개발품 수율 및 품질 향상 QE Team 품질 및 신뢰성 관리 (2) 연구개발조직 인원 구성 및 운영현황 학력 박사 석사 학사 기타 인원수 (3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구분 2023 연도 (제15기) 2022 연도 (제14기) 2021연도 (제13기) 비용 처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) (4) 주요연구개발 실적당기 수행하고 있는 국책과제는 다음과 같습니다. 연구과제명 주관부서 연구기간 비고 고속응답 고휘도 증강현실기기용 2000-PPI급 Micro-LED 디스플레이 백플레인 및 모듈 개발 산자부 ~23.12 당해년도 말 종료 VR·AR 디바이스용 MTP 저지연 마이크로디스플레이 및 SoC 기술 개발 과기부 ~23.12 당해년도 말 종료 아이웨어 기기를 위한 마이크로디스플레이용저지연 다기능 컨트롤러 개발 산자부 ~24.12 진행중 초소형 XR글래스용 480 프레임레이트 제어부 내장형 0.2인치 LCoS마이크로디스플레이 기술 개발 산자부 진행중 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리 및 고객서비스 관련 정책 현재 해당 사항 없습니다. 나. 지식재산권 현황 [2023년 12월 31일] (단위 : 건) 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 출원국 특허권 화면 왜곡 보정이 가능한 디스플레이 장치 및 이를 이용한 화면 왜곡 보정 방법 라온텍 한국 특허권 캐패시턴스 검출방법 및 검출장치 라온텍 한국 특허권 화면 밝기 조절이 가능한 자발광 화소를 갖는 디스플레이 패널 및 그의 밝기 조절방법 라온텍 한국 특허권 마이크로디스플레이장치 라온텍 한국 특허권 필드순차색상표시장치 라온텍 한국 특허권 디스플레이 패널, 구동 시스템 및 그의 구동방법 라온텍 한국 특허권 라온텍 미국 특허권 마이크로 디스플레이 장치 라온텍 한국 특허권 필드순차색상표시장치 라온텍 한국 특허권 라온텍 미국 특허권 디스플레이 소자의 구동을 위한 화소 회로 및 이를 포함한 디스플레이 장치 라온텍 한국 특허권 화질 개선을 위한 디스플레이 장치 및 디스플레이 장치의 구동방법 라온텍 한국 특허권 라온텍 미국 특허권 RAM 회로 및 이를 포함하는 디스플레이 장치 라온텍 한국 특허권 패널 타임 워프를 갖는 AR/VR/MR 시스템용 디스플레이 유닛 라온텍 한국 특허권 유효 영상만을 출력하기 위한 증강현실기기용 디스플레이 장치 및 증강현실기기용 디스플레이 장치에서의 유효 영상만을 출력하는 방법 라온텍 한국 특허권 라온텍 미국 특허권 디스플레이장치 라온텍 한국 특허권 SRAM 회로 및 이를 포함하는 디스플레이 장치 라온텍 한국 특허권 표시 장치 및 표시 장치의 디지털 화소 구동 방법 라온텍 한국 특허권 디스플레이 장치 및 디스플레이 장치에 사용되는 인에이블 신호생성방법 라온텍 한국 특허권 평판 디스플레이를 위한 자가 테스트 및 자가 수리 기능이 구비된 구동 장치 라온텍 한국 특허권 양안 영상을 표시하기 위한 장치 및 그 방법 라온텍 한국 특허권 라온텍 미국 특허권 공간-시간 변조를 이용한 디스플레이 패널 및 이를 구동하는 디지털 화소 구동 방법 라온텍 한국 특허권 라온텍 미국 특허권 디지털 시그마-델타 변조기 라온텍 한국 특허권 ＬＣＤ 구동장치 및 이를 이용한 액정표시장치 라온텍 한국 특허권 영상 타입 판별 장치와 방법 및 영상 타입 판별 장치를 포함하는 스마트 기기 라온텍 한국 특허권 화면 왜곡 보정이 가능한 디스플레이 장치 및 이를 이용한 화면 왜곡 보정 방법 라온텍 한국 특허권 스마트폰을 이용한 가상현실 시스템 라온텍 한국 특허권 전압제어 발진기 라온텍 한국 특허권 라온텍 미국 특허권 라온텍 미국 특허권 기준 전류
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발생 회로 및 이를 채용한 VCO 장치 라온텍 한국 특허권 필터 장치 라온텍 한국 특허권 스마트안경용 광학시스템 라온텍 한국 특허권 시야확보를 위한 폐쇄형 HMD 장치 라온텍 한국 특허권 몰입감 극대화를 위한 폐쇄형 HMD 장치 라온텍 한국 특허권 액정 표시 장치의 구동 회로 라온텍 한국 특허권 액정 표시 장치의 구동 회로 라온텍 한국 특허권 오차확산법을 적용한 디스플레이 장치 라온텍 한국 특허권 마이크로 디스플레이 장치 라온텍 한국 특허권 디스플레이 장치 라온텍 한국 특허권 대용량 광통신용 신호제어 장치 및 그의 구동방법 라온텍 한국 특허권 알에프 반도체 칩을 내장한 패키지 라온텍 한국 특허권 광대역 저 잡음 증폭장치 라온텍 한국 특허권 고조파 제거믹서 라온텍 한국 특허권출원 화면 왜곡 보정이 가능한 디스플레이 장치 및 이를 이용한 화면 왜곡 보정 방법 라온텍 한국 특허권출원 화면 왜곡 보정이 가능한 디스플레이 장치 및 이를 이용한 화면 왜곡 보정 방법 라온텍 PCT 특허권출원 액정으로 구동되는 디스플레이 장치의 액정 구동 방법에 및 화소 배치 방법 라온텍 한국 특허권출원 마이크로 디스플레이를 위한 칼럼 구동회로 및 구동방법 라온텍 한국 특허권출원 마이크로 디스플레이 장치의 액정 표시 소자 및 화소 전극 배열 방법 라온텍 한국 특허권출원 마이크로 디스플레이 장치 및 이를 포함하는 디스플레이 시스템 라온텍 한국 특허권출원 커패시터 네트워크를 이용한 화소 회로 및 제조 방법 라온텍 한국 특허권출원 영역별 가변 해상도를 구현하는 화소 구동 회로 라온텍 한국 특허권출원 액정 구동속도 향상을 위한 구동 장치 및 방법 라온텍 한국 특허권출원 화소 회로 및 이를 포함하는 마이크로 디스플레이 장치 라온텍 PCT 특허권출원 화소 회로 및 이를 포함하는 마이크로 디스플레이 장치 라온텍 한국 특허권출원 시분할에 의한 전류보간을 이용하는 화소회로 및 이를 포함하는 마이크로 디스플레이 장치, 그의 화소회로 구동방법 라온텍 한국 특허권출원 계조정보 생성방법, 계조정보 생성장치 및 이를 포함하는 자발광디스플레이 라온텍 한국 특허권출원 해상도 증진 화소회로 및 이를 포함하는 마이크로 디스플레이 장치, 그의 화소회로 구동방법 라온텍 한국 특허권출원 스위칭 타이밍 제어장치 및 제어방법 라온텍 한국 특허권출원 화소 회로 및 이를 포함하는 마이크로 디스플레이 장치 라온텍 한국 특허권출원 저전압 구동 고전압 SRAM회로 및 이를 포함하는 마이크로 디스플레이 라온텍 한국 다. 법률/규정 등에 의한 규제사항 반도체 팹리스 산업의 경우 일반적 소비성 제품이 아닌 특정고객에 주문자 생산인 특정한 제품 사양으로 판매되는 특성이 있어, 정부 규제나 관계 법령에 의한 특별한 규제를 받지 않습니다. 특히 팹리스 산업은 반도체의 핵심 산업으로 정부차원의 R 지원정책 등이 꾸준히 시행되고 있습니다. 그러나 급변하는 거시 경제 및 반도체 산업에 따라 새로운 규제 및 제약 사항이 발생할 가능성이 있습니다. 라. 환경관련 규제 및 준수 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 시장여건 및 영업의 개황 이용자에게 몰입 경험을 제공해주는 가상 · 증강현실은 외부 카메라를 통해서 증강현실을 구현하는 혼합현실 기술과 통칭하여 확장현실 로 표현하고 있습니다 XR 기기는 아래와 같이 인포글라스 정보 스마트안경 증강현실 안경 , MR(VR) 고글 비디오글라스 가지 종류로 나눌 수 있습니다 그림4.jpg XR 기기: 인포글라스(정보 스마트안경), 증강현실 안경, MR 고글, 비디오글라스 위의 가지 종류의 XR 기기는 그 용도와 기능에 따라 제각각 다른 광학 렌즈와 다른 디스플레이를 사용되어야 합니다 먼저 인포글라스와 증강현실 안경은 투명하게 눈 앞이 잘 보여야 하며 밝은 야외에서도 잘 보이도록 아주 밝은 디스플레이 아주 작은 디스플레이 부품이 필요하기 때문에 대부분의 최근 기기들은 작고 고해상도로 만들 수 있으며 반사형이라 아주 밝게 만들수 있는 LCoS 마이크로디스플레이를 주로 사용하고 있습니다 . LCoS 는 기술적으로 상용화 단계로 대량 양산이 가능한 기술입니다 일부
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XR 기기 회사는 컬러가 아닌 단색으로 샘플 수준의 마이크로 LED 부품으로 시제품을 만들어 소개하는 경우도 많으나 예 중국 샤오미 AR 글라스 시제품 대부분 시제품 단계에 머무르고 있으며 디스플레이의 밝기도 야외에서 사용하기 어려운 정도로 어두운 편입니다 이는 마이크로 LED 가 아직도 연구개발 단계에 있고 기대보다 밝기가 밝지 않으며 제조 원가가 너무 높으며 대량 양산할 수 있는 수준의 수율도 되지 않는 현재의 기술 수준이 원인입니다 전세계 기업들이 많은 자금을 투자하며 이러한 많은 문제를 해결하고자 노력하고 있으나 앞으로도 4~5 년 이상의 기간이 소요될 것으로 전문가들은 예상하고 있습니다 애플마저도 최근 스마트워치용 마이크로 LED 사업에서 철수 했다는 기사도 소개되고 있을 정도로 마이크로 LED 의 상용화는 상당한 시간이 걸릴 것으로 보입니다 한편 이러한 정보 스마트 안경에는 1~2mm 두께의 아주 얇은 웨이브가이드 라는 형태의 투명한 렌즈가 사용되는데 이 웨이브가이드 렌즈의 광효율은 퍼센트 미만이라 아주 밝은 디스플레이가 필수입니다 그래서 이 분야는 최대 밝기가 수천니트인 OLEDoS 가 거의 사용되기 어렵습니다 AI 와 하루 종일 소통할 수 있는 이러한 정보안경은 년 구글의 자동번역 스마트안경 개념 시제품 형태로 시연 동영상이 소개되기도 했습니다 이러한 기기는 상대적으로 작은 해상도와 화면 시야각 도 이하 종일 사용을 위해 전력소모 최소화 , 50g 이하의 무게를 위해 디스플레이 광학모듈 크기 최소화를 해야 합니다 당사는 이러한 정보 스마트 안경을 개발하고 있는 글로벌 기업들에 세계 최소 크기와 최소 전력소모를 갖는 LCoS 패널과 다기능 SoC 제품을 공급하며 대량 생산을 준비하고 있습니다 이러한 정보 스마트 안경은 년부터 본격적으로 대량 양산되어 일반인들이 구매할 수 있을 것으로 예상합니다 또한 고해상도 대형 화면의 고사양의 증강현실 안경에는 백만 이상 화소 해상도를 갖는 LCoS 제품과 고사양 SoC 를 공급하며 진정한 증강현실 안경 시장을 준비하고 있습니다 한편 이러한 대형 시장과 별도로 당사는 산업용 의료용 증강현실 안경에는 년부터 LCoS 를 양산 공급해 온 국내 유일의 기업으로서 현재 LCoS 분야에서 세계 최고 수준의 기술과 고객 영업 실적을 갖고 있습니다 MR/VR 기기는 크고 무거워 안경으로 불리기보다 고글로 불립니다 그동안 VR 시장의 지배기업인 메타는 일반 스마트폰에 사용되는 유리기판의 LCD 디스플레이 기술을 바탕으로 VR 기기를 만들어 왔습니다만 최근 애플의 비전프로 MR 제품에 OLEDoS 가 활용되며 급격이 시장이 변화하고 있습니다 앞으로도 몰입 경험이 가장 중요한 MR 기기는 마이크로디스플레이 중에서 가장 크게 만들기 쉽고 간단한 광학 구조로 크기는 아주 두껍고 크지만 밝기가 상대적으로 작아도 사용할 수 있는 OLEDoS 가 시장에 주로 활용될 것으로 봅니다 비디오글라스 기기는 비교적 간단한 구조의 광학 모듈을 사용하기 때문에 렌즈의 광효율이 높아 밝기가 수천니트에 불과하지만 선명한 컬러 빠른 응답의 장점을 가진 OLEDoS 가 주로 사용되고 있습니다 . OLED 증착을 통한 저렴한 원가로 대량 생산 가능한 장점으로 인해 이 분야 또한 높은 원가의 마이크로 LED 가 들어오기 어려운 시장으로 보고 있습니다 양산 초기 단계에 와 있는 대형 TV 에 쓰이는 유리기판 기반의 마이크로 LED ( 실제로는 미니 LED 수준임 와 XR 기기용 실리콘 백플레인 기반의 마이크로 LED 는 전혀 다른 기술입니다 컬러화 접합기술 수율 원가 등 수없이 많은 문제를 아직 안고 있습니다 그러나 군사 소방 차량 등 특수한 환경에서의 응용 분야에서는 온도 특성이 좋은 마이크로 LED 가 가장 유리합니다 결론적으로 는 각각 응용 분야와 사용되는 광학 기술에 따라 다르게 적용되고 있으며 이에 따른 사업 전개가 되어야 합니다 당사는 이 세가지 마이크로디스플레이 기술과 제품을 각 응용분야에 적절하게 적용하고 있으며 각 기술군의 투자시기와 투자 규모를 전략적으로 시기 적절하게 정해서 진행해 나가고
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있습니다 증강현실 시장 구글에서 년도에 출시한 구글 글라스는 증강현실 스마트 안경의 가능성을 보여줬지만 단안 형태의 작은 화각 무게 배터리 수명 카메라 탑재로 인한 사생활 보호 문제 등의 사회적으로 이슈로 크게 성공을 거두지는 못했습니다 그 이후 사회적인 이슈는 거의 없어졌으나 안경과 같이 가볍고 투명한 스마트 안경에 사용될 특수 광학 렌즈가 개발되고 상용화 되는데 아주 오랜 시간이 걸렸습니다 초소형 고해상도 마이크로디스플레이 기술 개발 또한 작지만 크고 고해상도 화면을 구현하는데 병목현상을 일으킨 주된 원인이었습니다 구글 글라스.jpg 구글 글라스 전세계 광학 기업들의 투자와 기술 개발을 통해 최근 1~2mm 두께 시야각 30~50 도 양안 10g 이하의 무게를 갖는 투명한 웨이브가이드 증강현실용 광학 렌즈가 개발되고 대량 양산이 시작되고 있습니다 특히 이 분야는 스마트폰 커버 글라스 시장을 장악하고 있는 미국의 어플라이드 머티어리얼 독일의 쇼트 (Schott) 등의 글로벌 기업이 대량 생산 체계의 공장을 설립하며 XR 광학 시장에 뛰어들어 있어 앞으로의 시장 확대가 기대되고 있습니다 현재 애플 구글 아마존 메타 페이스북 등 미국의 거대 기업과 한국의 삼성전자 , LG 전자 그리고 중국의 화웨이 샤오미 오포 비보 등이 현재 컨슈머용 AR 글래스의 2024~2025 년 상용화 출시를 준비하고 있으며 곧 시장이 개척되면서 거대한 시장이 될 것으로 예상되고 있습니다 구글은 년 자동 동시 번역 기능의 스마트 안경을 소개한 적 있으며 날로 치열해 지는 AI 시장에서 AI 가 장착된 스마트 안경으로 시장 경쟁력을 강화할 것으로 예상됩니다 구글의 실시간 번역 ar 글라스 시연 영상.jpg 구글의 실시간 번역 AR 글라스 시연 영상 메타에서는 년에 카메라 모듈이 내장된 레이밴 선글라스 디스플레이는 없음 를 출시를 하고 AI 비서 기능을 활용하여 사용자의 찬사를 받으며 미래 스마트 증강현실 글라스의 예고를 한 바 있습니다 메타는 년 하반기에 디스플레이가 장착된 진정한 가벼운 AR 안경을 자체 개발중인 AI 비서 기능을 탑재하여 소개할 것으로 예상되고 있습니다 향후 컨슈머 증강현실 스마트 글라스는 안경과 유사한 형태로 출시가 되기 위해 디스플레이 모듈이 점점 더 작아져야 합니다 메타의 레이밴 meta wayfarer.jpg 메타의 레이밴 META Wayfarer 당사는 여러 글로벌 광학모듈 회사와의 공동개발을 통해 초소형 광학 모듈을 개발하여 상용화 준비를 하고 있습니다 대표적으로 미국의 A 사와의 공동개발로 1cc 정도의 세계 최소 크기 광학모듈을 개발하여 글로벌 회사에 샘플을 공급하고 대량 양산 준비를 하고 있습니다 이러한 초소형 모듈은 정보스마트 안경 즉 인포글라스에 주로 활용이 될 것입니다 a사의 초소형 광학모듈과 이를 장착한 차세대 증강현실 스마트글라스 시제품.jpg A사의 초소형 광학모듈과 이를 장착한 차세대 증강현실 스마트글라스 시제품 최근에는 증강현실이 와 결합되면서 새로운 패러다임의 스마트 글라스가 확산이 될 것으로 예상되고 있습니다 앞으로는 스마트글라스에 ChatGPT 와 같은 AI 기술이 접목이 되어 진정한 스마트글라스 시대가 열릴 것으로 예상이 됩니다 영화 아이언맨과 스파이더맨의 인공지능기반 증강현실 글라스 (예시).jpg 영화 아이언맨과 스파이더맨의 인공지능기반 증강현실 글라스 (예시) 당사는 년부터 소량 양산 공급을 시작하여 의료용 일반 건설 유통 철강 광산 등 다양한 분야와 군사 경찰 소방 등 특수 분야의 스마트 안경 시장에 LCoS 패널과 SoC 제품을 공급해 왔습니다 한국의 의료장비업체인 메디싱큐에서는 당사 솔루션을 탑재한 의료용 증강현실 글라스 스코프아이를 출시하여 글로벌 위 의료기기 회사 메드트로닉과 미국 전 지역에 대한 독점 유통 계약을 맺었습니다 컨슈머 제품 뿐 아니라 의료용으로의 증강현실의 니즈가 증가하여 향후 의료용 등 특수시장의 스마트글라스의 수요가 늘어날 것으로 예상됩니다 국내 기업 메디싱큐의 스코프아이 의료용 증강현실 글라스.jpg 국내 기업 메디싱큐의 스코프아이 의료용 증강현실
라온텍 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

글라스 또한 교육 물류 항공 우주 및 방위 산업에서 가상현실 솔루션에 대한 관심이 증가함에 따라 다양한 형태의 산업용 증강현실 글라스가 개발되고 있으며 시장이 확산이 될 것으로 예상합니다 당사에서는 증강현실 디바이스의 핵심부분인 디스플레이 솔루션의 발전을 위해 글로벌 광학엔진 회사 및 디바이스 회사와 협력하고 있으며 꾸준하게 신제품 개발을 진행하고 있습니다 (2) 혼합현실 가상현실 시장 년 여름 애플은 를 소개하며 공간컴퓨팅 기기라는 새로운 장르의 시작을 알리며 증강 가상현실 시장에 큰 반향을 가져왔습니다 애플은 향후 년안에 스마트폰을 대체할 기기로 증강현실 기기를 수년전 지목했고 , AVP 는 이러한 포스트 스마트폰 기기의 첫 시작으로 사람들의 큰 기대를 모았습니다 년 월 시장에 출시한 AVP 는 세계 최고 기술의 센서 프로세서 디스플레이 마이크로디스플레이 이미지 프로세싱 등을 장착한 혼합현실 기기로서 VR 시장과 AR 시장 모두 커버하는 세계 최고 사양의 헤드셋으로 많은 사용자들의 찬사를 가져오기도 했지만 , $3500 이상의 고가격과 500g 이상의 무게 크기 어지럽고 번거로워 한정적인 용도에만 사용되고 있습니다 애플 비전 프로와 머리에 장착한 모습.jpg 애플 비전 프로와 머리에 장착한 모습 AVP 에는 인치의 OLEDoS 가 사용되어 4K 이상의 해상도를 구현하여 기존 VR 기기의 저해상도 문제를 어느 정도 해결했다고 볼 수 있습니다 앞으로 애플은 개당 원가가 $350 ( 양안을 위해 두개의 디스플레이가 필요함 약 $700 추정 정도로 추정되는 OLEDoS 마이크로디스플레이의 원가 개선을 하고 크기를 더 줄여 휴대성이 강하고 일반인이 구매 가능한 저렴한 소비자 제품을 내 놓을 것으로 시장은 기대하고 있습니다 avp에 사용된 소니의 1.4인치 oledos(좌)와 라온텍의 1인치 oledos (우).jpg avp에 사용된 소니의 1.4인치 oledos(좌)와 라온텍의 1인치 oledos (우) AVP 에서 채택된 초고해상도의 OLEDoS 시장의 본격적인 개화로 삼성디스플레이 , LG 디스플레이 국내 기업을 포함한 전세계 많은 디스플레이 마이크로디스플레이 기업들이 OLEDoS 선두 기업인 Sony 를 추격하며 이와 비슷한 사양의 제품을 경쟁적으로 개발하고 있습니다 앞으로 Apple 의 AVP 와 유사한 형태의 MR 기기가 많이 쏟아져 나오면서 OLEDoS 시장이 빠르게 성장할 것으로 예상되고 있습니다 예 당사가 개발한 인치의 OLEDoS ( 위 오른쪽 사진 저렴한 LCD 를 이용해서 저가에 VR/MR 기기를 선보이며 VR 시장을 장악한 메타는 LCD 부품을 이용한 저가 제품과 OLEDoS 를 이용한 고가 제품 라인업을 가져가며 애플에 대항할 것으로 예상되고 있으며 삼성전자 , LG 전자 화웨이 샤오미 , HTC 등의 전세계 많은 스마트폰 HW 기업들이 이와 비슷한 경쟁을 할 것으로 보입니다 메타의 퀘스트3, 퀘스트 프로.jpg 메타의 퀘스트3, 퀘스트 프로 이에 따라 다양한 사양의 MR 기기가 출시되며 OLEDoS 또한 인치 대의 고가 제품 뿐만 아니라 다양한 해상도와 다양한 크기의 사양을 갖는 여러 종류의 OLEDoS 패널이 많이 시장에 나올 것으로 예상합니다 이에 따라 다양한 사양의 OLEDoS 실리콘 백플레인을 설계하고 공급하는 시장의 확대가 예상됩니다 경쟁력 있는 XR 기기에 들어갈 핵심 부품의 확보를 위한 전세계 기술 기업들간의 합종연횡이 많아지며 이에 따라 마이크로디스플레이 기업들에게도 러브콜이 쇄도할 것으로 보입니다 미 중 분쟁의 장기화와 글로벌 공급망의 해체로 인해 앞으로 미국 한국 기업간의 협력이 많아질 것으로 예상됩니다 년 월에는 메타의 CEO 마크 저커버그가 차세대 XR 제품 관련하여 한국 기업들과 협의하기 위해 한국을 방문하기도 했습니다 또한 애플의 AVP 와 메타의 퀘스트 MR 기기는 외부 카메라를 이용한 디지털 시스루 기능을 통해 증강현실 경험이 가능하므로 애플의 MR 시장 참여는 VR/MR 시장 뿐만 아니라 AR 시장에도 기폭제 역할을 할 것으로 기대됩니다 (3) 비디오글라스
라온텍 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

시장의 확대 가상현실의 영역에 가까운 비디오글라스의 수요도 지속적으로 증가하고 있습니다 유튜브 및 OTT 스트리밍 컨텐츠 구독자가 늘어나면서 외부 카메라 센서가 없거나 제한적인 기능으로의 비디오글라스의 수요가 늘어나고 있습니다 대표적인 기기는 중국의 Xreal 사의 제품으로서 년 만개 이상을 판매할 정도로 꾸준히 판매량이 늘어남에 따라 이와 유사한 경쟁 제품들이 계속 출시가 될 것으로 예상되고 있습니다 스마트폰의 디스플레이 대신에 HMD 를 착용함으로서 영화관 수준의 대형 영상으로 동영상 영화를 감상할 수 있고 타 기기 대비 상대적으로 저렴한 제조 비용의 장점이 있지만 단순 반사형 광학 구조라서 기기 앞 부분이 무겁고 두꺼워 사용 용도 및 장소에 제한이 되는 단점을 갖고 있습니다 한편 이러한 비디오글라스에는 AVP 에 사용된 인치 종횡비의 OLEDoS 대신 0.5~0.7 인치 급의 종횡비의 OLEDoS 가 주로 사용되고 있습니다 xreal.jpg XREAL사의 비디오글라스 제품과 16:9 종횡비의 당사 OLEDoS 증강현실 HUD 시장의 발전 그동안 전투기를 비롯한 항공기 부문에서 사용되어 오던 시스템을 자동차에 장착되기 시작했고 안전한 운전을 위해 적용되는 차량이 크게 늘고 있습니다 . HUD 는 운전자가 주행 중에 시야에 들어오는 외부물체 또는 바깥 세상을 관찰하면서 계기판의 정보를 머리를 숙이지 않고 볼 수 있도록 운전자의 정면에 정보를 떠올려 외부세계와 함께 볼 수 있도록 해주는 장치입니다 자동차에 사용되는 HUD 는 시야각 약 도 내외의 작은 화면에 2~3 미터에 고정된 초점거리에 현재 속도 내비게이션 방향 안내 등의 제한된 정보를 제공하고 있습니다 이러한 기존의 HUD 는 제공하는 정보가 적고 운전중 정보를 보기 위해 운전자의 초점을 가까이 이동해야 하며 운전중에는 주로 먼거리에 시각 초점을 두게 됨 밝기가 어둡거나 전력소모가 너무 많은 단점을 갖고 있습니다 이러한 문제점을 해결하고자 홀로그래픽 광학소자를 이용한 증강현실 HUD 를 자동차에 응용하는 기술이 여러 업체에서 개발이 되고 있습니다 당사에서는 이 분야에서 세계 최고의 증강현실 HUD 기술을 보유하고 있는 고객사와 협력하여 증강 현실 HUD 기술을 상용화 완료하였고 전세계 주요 자동차 회사의 증강현실 HUD 시스템에 들어가는 핵심 디스플레이 부품을 공급하고 있습니다 'a'사의 증강현실 hud 데모 영상.jpg 'A'사의 증강현실 HUD 데모 영상 현재는 더욱 진화된 세대 홀로그래픽 증강현실 HUD 시스템용 LCoS 를 개발중에 있으며 추후 다양한 글로벌 자동차 회사에 공급이 더욱 확대될 것으로 예상되고 있습니다 프로젝터 연혁 대형 TV 의 패널 수율 등이 좋아지면서 가격이 저렴해서 프로젝터의 수요가 사라질 것으로 한때 예상이 되었으나 소비자의 고화질 인치 이상의 대형 화면으로 선호도가 바뀌면서 가정용 프로젝터 시장은 계속 성장세에 있습니다 특히 년부터 시작된 COVID19 바이러스로 인해 팬데믹 시대에 돌입하면서 집에서 생활하는 시간이 길어지면서 프로젝터 및 스마트 TV 등의 수요는 급증하게 되었습니다 프로젝터는 해상도가 높아졌지만 , LED 광원에서 레이져 광원으로 바뀌게 되어 더욱 밝기가 올라갔으며 초단초점 렌즈의 발전으로 인해 공간제약 문제도 해결이 되는 추세입니다 LED 광원을 사용하는 프로젝터에는 LCoS 는 MEMS 미러 방식의 DLP 와 비교하여 전력 효율이 떨어지고 대조비가 좋지 않지만 레이저 광원과 결합되면 이러한 단점이 모두 사라지며 원가 경쟁력을 바탕으로 DLP 가 장악하고 있는 시장에 진출할 수 있습니다 최근 레이저 광원을 사용하는 프로젝터가 많아지며 이 시장에 LCoS 를 사용하려는 움직임이 많아지고 있습니다 아울러 당사에서는 유럽에 위치한 V 사와 협업을 하여 LCoS 디스플레이를 통해 밝기와 효율 측면에서 기타 광학엔진 대비 배 이상 우수하고 레이저 광원을 사용하여 스페클링 현상을 제거한 퀀텀 라이트 엔진 을 공동 개발하여 년 미국 SID 컨퍼런스에서 발표했으며 앞으로 프로젝터 시장을 적극 개척할 예정입니다
라온텍 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단 및 분석의견에서 장래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 작성 시점의 회사 경영전략 및 전반적인 경영현황과 재무상태 등에 기초한회사의 의견을 반영한 것입니다. 본 예측정보는 향후의 경영환경과 영업상황에 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 작성시점에서 합리적인 가정 및 판단의 근거에 기초하였지만 급변하는 외부환경, 회사의 내부 경영방침과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 예측치와 실제 결과치가 다르게 나타날 수도 있습니다. 당사는 이러한 에측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 본 분석의견상 회사가 예측한 정보나 경영전망이 정확하게 시현된다는 확신을 제공할 수는 없습니다. 또한 본 분석의견에 기재된 예측정보는 작성시점을 기준으로 작성한 것이므로, 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 나. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 다. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 (단위 : 백만원) 과 목 제 15(당) 기말 제 14(전) 기말 증감 증감율(%) 자산 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자산총계 부채 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부채총계 자본 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 기타자본항목 Ⅳ. 결손금 자본 총계 부채 및 자본 총계 ① 자산자산은 전년 대비 약 230억원(280%) 증가한 357억원입니다. 자산의 주요증가 원인은 스팩 합병으로 인한 자금 유입과 사옥 취득으로 자산이 증가 하였습니다.② 부채부채는 전년 대비92억원 증가한 142원입니다. 주요 변동 원인은 사옥 취득으로 장단기 대여금의 증가입니다. 다만 부채 비율은 66%로 전년 68%와 동일한 수준으로 양호한 상황입니다. ③ 자본자본은 전년 대비 140억원 증가한 214억원입니다. 주요 변동 원인은 스팩 합병으로 인한 자본의 증가 입니다.재무비율 측면에서 자기자본비율은 60%, 부채비율은 66%로 안정적인 재무구조를 보여주고 있습니다.(2) 영업실적 (단위 : 백만원) 과 목 제 15(당) 기 제 14(전) 기 증감 증감율(%) Ⅰ. 매출 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비 Ⅴ. 영업이익 (손실) Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 (손실) Ⅶ. 당기순이익 (손실) Ⅷ. 당기 총포괄이익(손실) Ⅸ. 주당이익(손실) ① 매출액2023년 매출액은 전년과 동일한 수준인 107억원을 기록하였습니다. 당사의 주력 사업분야인 마이크로디스플레이 사업의 매출이 전년 77억에서 86억으로 증가하였으나 레거시 사업 분야인 모바일 TV에서 전년 대비 매출이 감소하였습니다.② 영업이익(손실)2023년 영업손실로 적자 전환하였으며 주요 원인은 연구개발비 증가 입니다.③ 당기순이익(손실)2023년 당기순손실로 적자 전환 하였습니다.주요 원인은 스팩 합병으로 인한 합병비용 52억이 발생하였습니다. (3). 신규사업공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업은 없습니다.(4). 중단사업해당사항 없음(5). 경영합리화 조치해당사항 없음 (6). 환율변동 영향 사업보고서 'Ⅱ. 사업의 내용 5. 위험관리 및 파생거래'를 참고하시기 바랍니다.(7). 자산손상인식영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회사는 개별 자산별로
라온텍 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

회수가능액을 추정하고 있으며, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 공동자산은 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 개별 현금창출단위에 배분하며, 개별 현금창출단위로 배분할 수 없는 경우에는 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 배분될 수 있는 최소 현금창출단위집단에 배분하고 있습니다.비한정 내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산(무형자산 취득을 위한 장기선급금을 포함)은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.라. 유동성 및 자금조달과 지출(1) 유동성 현황당사는 매 6개월 및 1년 단위로 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성 리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 또한, 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금성자산 및 시장성 있는 매도가능금융자산의 유지, 적절히 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 등을 포함하고 있습니다.보고기간말 현재 당사의 유동자금의 구성은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제 15기(당) 기말 제 14 (전) 기말 증감 현금및현금성자산 단기금융상품 합계 유동비율 (2) 차입금 현황보고기간말 현재 당사의 차입금 현황은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 당기말 현재연이자율(%) 당기말 전기말 장기차입금 KEB하나은행 2026년 04월 10일 중소벤처기업진흥공단 2026년 04월 20일 2033년 04월 09일 단기차입금 중소벤처기업진흥공단(*) 2026년 04월 20일 KEB하나은행 2024년 04월 10일 합계 (*) 해당 단기차입금은 유동성대체분 입니다.마. 부외 거래당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석' 中 '32. 우발채무 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1). 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본 공시서류의 'III. 재무에 관한 사항'의'5. 재무제표의 주석' 中 ' '3. 유의적인 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. (2). 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 해당사항은 없습니다.- 당기중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 종업원 등에 관한 사항은 'VIII. 임원 및 직원등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.(3). 법규상의 규제에 관한 사항- 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다.(4). 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'II. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다.
알체라 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

IV. 법인세비용차감전순이익(손실) VI. 당기순손실 VIII. 당기총포괄손실 IX. 주당손실 보통주기본주당손실 보통주희석주당손실 3) 자본변동표 (단위: 원) 과목 2022년(당기) 이전보고금액 (가)수정 (나)수정 재작성금액 당기순손실- 결손금 / 합계 총포괄이익소계 - 결손금 / 합계 2022.12.31(기말자본) - 결손금 2022.12.31(기말자본) - 합계 4) 현금흐름표 공동기업투자주식 손상 및 동 공동기업에 대한 대여금 손상 등의 오류와 관련하여 전기 현금흐름표에 미치는 영향은 없으나, 현금흐름표 관련 주석 3 가 수정되었습니다 주7) 정정전 나. 회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 지적사항 제7기(당기) 삼화회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제6기(전기) 삼화회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제5기(전전기) 삼화회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 주8) 정정후 나. 회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 지적사항 제7기(당기) 삼화회계법인 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 검토결과, 다음과 같은 중요한 취약점이 발견되었습니다. 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대한 독립된 감사인의 감사보고서의 강조사항에서 언급한 바와 같이 회사는 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표 재작성을 수행하였습니다. 회사는 재무제표 재작성의 사유인 공동관계기업투자 및 관련 자산의 손상과 관련하여 2022년 12월 31일 현재 충분하고 적합한 통제절차를 운영하고 있지 않습니다. (주1) 제6기(전기) 삼화회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제5기(전전기) 삼화회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 (주1) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 지적사항 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 다음과 같은 중요한 취약점이 발견되었습니다. 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대한 독립된 감사인의 감사보고서의 강조사항에서 언급한 바와 같이 회사는 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표 재작성을 수행하였습니다. 회사는 재무제표 재작성의 사유인 공동관계기업투자 및 관련 자산의 손상과 관련하여 2022년 12월 31일 현재 충분하고 적합한 통제절차를 운영하고 있지 않습니다. 회사의 재무제표가 재작성되어 이 검토보고서를 재발행하게 되었으므로, 2023년 3월 15일자로 우리가 발행한 검토보고서는 더 이상 유효하지 않으며, 회사의 2022년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도와 관련하여 사용될 수 없습니다. 【 대표이사 등의 확인 】 공시업무확인서_1.jpg 공시업무확인서_1 사 업 보 고 서 (제 7 기) 사업연도 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 알체라 대 표 이 사 : 황 영 규 본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 256번길 25, 7층 작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 표재용 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인서v1.jpg 대표이사 등의 확인서
알체라 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

II. 투자활동으로인한현금흐름 단기금융상품의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 기타유동금융자산의 감소 기타비유동금융자산의 감소 기타유동금융부채의 감소 공동관계기업투자의 감소 유형자산의 처분 기타유동금융부채의 증가 단기금융상품의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 기타유동금융자산의 증가 종속기업투자주식의 증가 공동관계기업투자의 증가 유형자산의 취득 사용권자산의 취득 무형자산의 취득 기타비유동금융자산의 증가
알체라 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

IV. 법인세비용차감전순이익(손실) VI. 당기순손실 VIII. 당기총포괄손실 IX. 주당손실 보통주기본주당손실 보통주희석주당손실 (3) 자본변동표 (단위: 원) 과목 2022년(당기) 이전보고금액 (가)수정 (나)수정 재작성금액 당기순손실- 결손금 / 합계 총포괄이익소계 - 결손금 / 합계 2022.12.31(기말자본) - 결손금 2022.12.31(기말자본) - 합계 (4) 현금흐름표 공동기업투자주식 손상 및 동 공동기업에 대한 대여금 손상 등의 오류와 관련하여 전기 현금흐름표에 미치는 영향은 없으나, 현금흐름표 관련 주석 3 가 수정되었습니다 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 알체라의 2022년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부 : 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 대표이사 및 내부회계관리자 의 내부회계관리제도의 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 주식회사 알체라 대표이사 귀하 2024년 8월 일 우리는 첨부된 주식회사 알체라의 2022년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 알체라의 경영자에게 있으며 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도의 운영실태보고서에서 "2022년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2022년 12월 31일 현재 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다." 고 기술하고 있습니다.우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영자가 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고 내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영자의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어 졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다.회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다. 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 다음과 같은 중요한 취약점이 발견되었습니다. 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대한 독립된 감사인의 감사보고서의 강조사항에서 언급한 바와 같이 회사는 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표 재작성을 수행하였습니다. 회사는 재무제표 재작성의 사유인 공동관계기업투자 및 관련 자산의 손상과 관련하여 2022년 12월 31일 현재 충분하고 적합한 통제절차를 운영하고 있지 않습니다.
알체라 — [기재정정]사업보고서 (2022.12)

회사의 재무제표가 재작성되어 이 검토보고서를 재발행하게 되었으므로, 2023년 3월 15일자로 우리가 발행한 검토보고서는 더 이상 유효하지 않으며, 회사의 2022년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도와 관련하여 사용될 수 없습니다. 우리의 검토는 2022년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2022년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 서울특별시 강남구 봉은사로 407(삼성동) 삼 화 회 계 법 인 대표이사 이 동 주 내부회계관리제도 운영실태보고서_알체라2022.jpg 내부회계관리제도 운영실태보고서_알체라2022 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 알체라 감사대상 사업연도 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사계획의 수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 중간감사 일 명 명 기중거래 및 내부통제 검토 기말감사 일 명 명 입증감사 연결기말감사 일 명 명 연결입증감사 재감사 일 명 명 별도수정사항 추가감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 내부통제 검토결과 협의시, 입증감사완료시, 재감사완료후 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2022년 11월 18일 CFO, 재무팀, 참여회계사 대면회의 감사수행일정, 핵심감사사항, 부정위험 2023년 02월 24일 CFO, 재무팀, 참여회계사 대면회의 감사시 발견된 사항, 핵심감사사항 결과 공유, 독립성 및 규정 준수 2024년 07월 29일 CFO, 재무팀, 참여회계사 대면회의 재무제표 수정사항 재감사 결과 공유
회계법인평진 — [기재정정]회계법인사업보고서 (2024.03)

II. 비유동부채 장기차입금(주석8) 임대보증금 부 채 총 계 자 본 I. 자본금 보통주자본금(주석10) Ⅱ. 이익잉여금 손해배상준비금(주석7,11) 미처분이익잉여금(주석11) 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 나. 손익계산서 손 익 계 산 서 제 13기 2023년 04월 01일부터 2024년 03월 31일까지 제 12기 2022년 04월 01일부터 2023년 03월 31일까지 제 11기 2021년 04월 01일부터 2022년 03월 31일까지 회계법인 평진 (단위 : 원) 과 목 제 13(당) 기 제 12(전) 기 제 11(전전) 기