chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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매입부분품(각종BRAKET류외)은 새해성, 디엠 등에서 공급받고 있습니다. [총매입액기준] (단위 : 백만원,%) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 구분 매입액 비율 자동차차체부품제조 원 자 재 SPHC-P1.6T외철판류 차체보강판넬을구성하여 차체소음진동 감소및 충돌시 안전성 제고 한국 중국 소 계 매입부품 각종 BRAKET류 외 차체보강판넬을구성하여 차체소음진동 감소및 충돌시 안전성 제고 한국 중국 소 계 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/KG) 품 목 제35기 제34기 제33기 (1) 산출기준 : 원재료 재질별 단가 (2) 주요 가격변동원인 : 주요 원자재(COIL)은 현대자동차(주)로 부터 일괄 공급받고있어 안정적인 구입가격을 유지하고 있으나, 국내공급업체의 공급물량 및 운송단가변경에 의하여 영향을 받을 수 있음. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 및 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 구분 품 목 생산능력 생산실적 가동률 자동차차체부품제조 제품 한국 금 형 중국 금 형 총 매 출 합 계 차감매출(매출처원재료매입분) 내부거래및 연결조정 순 매 출 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 :시간, %) 사업소(사업부문) 연간 가동가능시간 연간 실제가동시간 평균가동률 한국 공장 중국 공장 ※ 산정기준 연평균 가동시간 산정 - 연간 작업 가능일수 : 241일 납품처의 WORK CALENDAR에 근거하여 당사의 작업일수 산정기준 적용 - 월간 평균 작업일수 : 20일 - 일 평균 작업시간 : 19HOUR 라. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 한국 자가 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 한국 자가 중국 자가 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 한국 자가 중국 자가 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 환율변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 한국 자가 국고보조금237백만원 중국 자가 연결조정 합 계 [자산항목 : 금형] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 환율변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 한국 자가 중국 자가 연결조정 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 한국 자가 중국 자가 합 계 [자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 환율변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 한국 자가 중국 자가 연결조정 합 계 [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 한국 자가 중국 자가 합 계 [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 환율변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 한국 자가 중국 자가 연결조정 합 계 (2) 향후 투자계획 - 보고서 제출일 현재 확정된 투자계획이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 제35기 제34기 제33기 자동차 차체부품 한국 내수 수출 소계 중국 내수 수출 소계 소계 내수 수출 소계 차감매출(매출처원재료매입분) 내수 수출 소계 내부거래 및 연결조정 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 구 분 업 무 인 원 비 고 영 업 과 영업 관리 포 장 반 운 송 반 지입차량 상 주 원 계 (2) 판매경로 및 주요 판매처 - 판매경로 ①내수 : 거래처의 연간 생산 계획 및 3개월 계획, 7일 계획에 의거하여 생산 요청,재고 유지 납품 계획을
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수립하여 주문자 상표(OEM)방식으로 납품. ②수출 : 거래처에 월간 구매승인서에 기준하여 납품하는 간접수출방식을 따름 -주요판매처주요판매처는 현대자동차, 현대모비스, 북경현대, 북경모비스, 덕양산업, 기아자동차 등이 있습니다. 한국지역 매출은 현대모비스 42.3%, 덕양산업 19.9%, 현대자동차 3.5%를 차지하고 있으며, 중국지역 매출은 북경현대자동차 88.2%, 북경모비스 7.7%를차지하고 있습니다. 한편, 매출액 중 계열회사의 점유율은 13.5% 입니다.(3) 판매방법 및 조건 ① 완성차업체의 월간, 7일간 생산계획에 기준하여 VAN으로 발주서가 접수되면, 당사의 재고를 감안하여 생산계획을 수립하고 생산품을 JIT(Just in time)방식으로 납품합니다. ② 판매대금은 현금 또는 60일 어음으로 대금을 수령합니다. (4) 판매전략 ① 자동차부품 업종은 부품의 개발설계단계에서 시작하여 설계, 시작, 시험, 설비,금형, 치공구 등의 생산준비단계, 양산진입전 시험차 생산에 의한 품질확보기간을 거쳐 양산에 이릅니다. ② 따라서 초기의 설계, 생산기술능력의 확보와 대외적 인지도는 영업활동의 근간을 이루고 있습니다. ③ 당사의 신차개발능력은 ISO9002인증서 획득, HQS9002인증, ISO/TS16949인증 등으로 기반을 구축하였으며, 완성차 업계의 생산에 적시공급하는 완벽한 납기관리, 품질수준 유지로 업계의 신뢰를 구축하여 영업활동을 강화하고 있습니다. 다.수주상황당사는 완성차 업체로부터 초기부품개발의뢰서가 접수되어 개발에 착수하면, 관련 생산설비 구축과 선행양산을 거쳐 본격 생산에 이르게 됩니다. 따라서 부품개발시에 체결되는 기본계약으로 단일 차종의 BALANCE OUT 시점까지 지속적인 거래관계가 형성됩니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험(1) 환율변동에 따른 사항 연결기업은 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원,USD). 연결기업은 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 구 분 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 자산 현금및현금성자산 USD 54 매출채권및기타채권 외화자산 계 부채 매입채무및기타채무 외화부채 계 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 통 화 10% 상승시 10% 하락시 USD (2) 가격위험에 관한 사항연결기업의 매출액은 완성차업체와 관련되어 있습니다. 완성차와의 계약은 해당제품납품시 가격이 결정되는 구조로 시장 경기 변동에 따른 가격변동 보다는 제품에 따른원가 개선을 반영하여 가격이 변동되는 구조입니다. 따라서 제품판매의 변동이 회사에 미치는 영향은 타 산업보다 크지 않습니다.(3) 시장금리 변동에 관한 사항당기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채는 없습니다. (4) 매출구조위험에 관한 사항자동차 부품산업은 수주 및 주요 매출에 대한 완성차업체의 의존도가 높은편입니다. 특히 시장 경기변동에 영향을 많이 받는 산업으로 환율, 경제성장율 등에 따라 매출에 미치는 영향이 매우 큽니다. 경기가 활성화되고 신차출시로 인한 자동차 대기수요가 많아져 제품매출이 증가할 경우는 동일한 업종의 계열회사의 매출증대로 지분법이익으로 시너지 효과가 큰 반면, 경기침체로 매출감소로 이어질경우, 쉽게 위기에 봉착한다는 결점이 있습니다.(5) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결기업에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금, 현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을
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원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 금융보증계약(주1) (주) 금융보증계약과 관련된 연결기업의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대금액입니다(주석31 참조). 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.(6) 유동성위험연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간종료일 현재 비파생금융부채의 잔존 계약 만기에 따른 만기 분석 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합 계 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합 계 매입채무및기타채무 차입금 기타금융부채 금융보증계약(주) 합 계 (주) 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. (7) 지급보증등의 사항연결실체는 당기말 현재 계열회사의 원활한 자금조달 및 비용 최소화를 목적으로 국내외 금융기관으로부터의 차입금등에 1,077억원(56,600천USD, 20,000천CNY, 253억원)상당의 지급보증을 제공하고 있습니다. 계열회사의 채무불이행등으로 인해 당사의 채무로 확정되어 그 채무를 대신 부담한 경우는 발생하지 않았습니다.[채무보증은 2024.06.30일 매매기준율(@1,389.20/ @190.43)로 환산한 금액임.] 채무보증현황의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, CNY). 보증제공자 피보증인 보증제공처 보증금액 지급보증내역(*1) 관련채무금액 ㈜세원정공 하나은행 차입금지급보증 ㈜세원정공 하나은행 차입금지급보증(*2) ㈜세원정공 한국수출입은행 차입금지급보증 ㈜세원정공 ㈜제이엠오토 중소기업은행 차입금지급보증(*3) 삼하세원기차과기유한공사 충칭성원기차부품유한공사 우리은행 은행보증 전자어음(*4) (*1) 상기 지급보증과 관련하여 금융보증부채(주석 15참조)를 계상하고 있습니다.(*2) Sewon America, Inc.는 USD 11,000,000의 채무 관련하여 ㈜세원정공 및 ㈜세원테크로부터 각각 USD 6,600,000씩 지급보증을 제공받고 있습니다.(*3) 동 지급보증과 관련하여 연결기업의 단기금융상품이 담보로 계상되어 있습니다(주석 6참조).(*4) 동 지급보증과 관련하여 연결기업의 유형자산이 담보로 계상되어 있습니다(주석 11참조). 나.파생상품거래현황 -해당 사항 없음. 6. 주요계약 및 연구개발활동 주요계약 당사는 현대자동차(주)와 부품개발 기본계약에 의거하여 납품이 이루어지며, 특별한문제가 없는한 계약은 연단위로 자동 연장됩니다. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 당사는 1999년 3월에 부설연구소 설립 인정을 받아 연구소 산하에 제품설계, 사양관리, 설비기술, 금형 등의 부문에서 연구개발 활동에 임하고 있습니다. 기술연구소.jpg 기술연구소 (2) 연구개발비용 (단위 :천원 ) 과 목 제35기 제34기 제33기 비고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 상기 매출액 비율은 세원정공 별도 매출액 기준으로 작성되었습니다.※ 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 나. 연구개발 실적 당사는 중소기업청으로부터 기술혁신형
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중소기업(Inno-Biz)인증을 받았습니다. 기술혁신형 중소기업(Inno-Biz)는 중소기업청의 핵심정책으로서 기술 경쟁력을 갖추어 미래 성장 가능성이 높은 기업을 선발하여 정부의 정책 자금 지원 등 정부의 중소기업지원 정책을 종합적으로 집중 지원해 글로벌 기업으로 성장할 수 있도록 지원해주는 정부프로젝트입니다. 기술혁신형 중소기업(Inno-Biz)를 통해 기술개발 자금 및 투자유치 지원, 해외유명 규격 인증 컨설팅 지원, 타정부지원 정책시 우대, 다양한 전문 교육 실시를 통하여 기업의 경쟁력을 강화 시킬 뿐만 아니라 기업 이미지와 인지도 향상으로 높은 홍보효과를 기대할 수 있습니다. 또한 (재)대구기계부품연구원과의 MOU협약을 체결함으써, 기술연구소와 차세대금형기술혁신센터의 기술경쟁력강화를 위하여 상호 긴밀히 협조하여 각 기관의 건전한 성장 발전에 기여함을 목적으로 두었으며, MOU협약을 통해 공동연구 및 인력교류, 각종 기술 및 연구자문과 정보교류 활동이 활발히 이루어 질 것으로 예상됩니다. 또한 향후 금형기술 향상을 위한 공동연구제안, 정부지원 공동수행 및 시험의뢰를 통해 글로벌 경쟁력을 더욱 강화하여 지역 경제발전에 큰 기여를 할 것으로 예상됩니다. 연구과제 연구결과 및 기대효과 Al 경량소재 적용 차체부품 제작기술 개발 자동차 차체 부품의 경량화를 위해 알루미늄 소재를 적용한 차체 부품을 개발하여 연비 향상 및 차체 강도향상 이룩 PIPE의 HOLE 작업중 Burr 제거공정 개발 C/CROSS BAR 드릴 가공중 발생하는 Burr를 저감할 수 있는 최적의 가공조건 및 가공장치를 개발하여 고품질 제품 생산 이룩 자동차용 부품 레이저 열처리 기술 개발 차체 부품의 강성 향상을 위해 성형 완료된 부품에 대하여 레이저 열처리 기술을 적용하여 국부적으로 경도 및 강도를 높인 차체부품 개발 일체복합성형 기술개발 Frame 외판과 보강판재를 동시성형함으로써 보강판재의 성형에 필요한 금형을 별도 제작하지 않아 제조공정 단축 및 금형비 절감효과있음 기존의 저항점용접을 레이저 용접으로 대체함으로써 차체부품의 강도향상, 경량화, 용접변형의 감소효과 및 공정축소에 의한 설비 설치면적의 감소효과가 큼. 품질검사시스템 자동화기술개발 차체부품 조립에 있어서 조립부품의 누락이나 조립위치 불량등의 검사시스템을 자동화하고 통계자료화하는 기술 자동차용 문짝틀 내부판넬의 용접을 위한 지그장치외 15건 산업재산권 보유 용접시 자동차 문짝틀 내부판넬을 효율적으로 정렬하는 방법 및 지그장치 동시성형이 가능하도록 구성된 판재 및 금형기술 개발 동시 성형시 보강재 위치를 고정시키기 위해 금형에 핀을 삽입하여 한번에 복합적으로 성형 하는 기술 축관 일체형 C/CROSS BAR 개발 기존의 차체 부품 제조 방법은 C/CROSS PIPE를 별도로 제작하여 CO2 용접하였으나 PIPE를 인발하여 1 PIECE로 제작하여 용접 공정을삭제하고 치수안정성을 확보하는 기술 원격제어 용접적용 차체부품 부품.소재 기술개발 사업으로 2008년 6월부터 2011년 5월까지 3년간 현대자동차와 공동으로 레이저 용접기술을 적용한 고강성 고안전 차량용 언더바디 차체 제작 기술개발을 목표로 점용접 대비 레이저용접의 강성 및 품질 분석을 토대로 차체 부품 설계안을 도출하고 차체 부품을 제작 및 신뢰성 평가를 통해 Center/Rear 부품 양산성 최적화 원격제어 용접 통합 시스템 기술 개발 아연도금강판의 레이저 용접에 적합한 판넬형상, 판넬의 클램프 방법 및 클램프 구조 2매 용접의 아연도금강판의 REMOTE LASER WELDING시 두 판넬 사이에 GAP이 없으면 용접시 형성되는 용융 POOL로 아연증기가 배출되어 용접이 되지 않는 문제를 해결 하는기술 C/CROSS BAR CO2 용접 품질확보 C/CROSS BAR CO2 용접시 용접절차 시험법 (ISO 99564)에 의거 ISO 5817 등급을 만족한 용접품질 확보, 최적 용접조건 선정 및 용접 절차 시방서 (WPS:Welding Procedure Specification) 작성으로 고객 만족 실현 이산화탄소 가스로봇
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용접기의 가스공급 시스템 이산화탄소 가스로봇 용접기에 가스를 공급함에 있어서, 가스의 정압공급 및 제어기능을 하는 레큐레이터를 한 곳에 집중 배치하여 각 용접기에 공급되는 가스의 전반적인 사항을 신속하게 체크하고 조치를 취할 수 있도록 한 기술 1180MPa급 자동차 차체 부품 고강도 강판의 스프링백 저감 롤포밍부품 개발 박판 금속소재를 연속으로 배치된 일련의 롤스탠드 사이로 통과시키면서 단면 형상의 변화를 유도하여 강관(tube)이나 이형재(section)와 같은 길이가 긴 형상재를 제조하는 공정기술 원격 레이저 용접 시스템 및 JIG 구축 원격 레이저 용접 시스템 구축으로 다양한 차체 부품의 레이저 용접 실험이 가능하다. 특히 CENTER FLOOR 레이저 용접용 JIG 시스템이 도입되어 양산 적용을 위한 기술 개발이 가능 롤포밍 설비 구축 및 SIDE SILL 부품 개발 롤포밍 설비 구축으로 SIDE SILL 롤포밍 부품을 개발 하였으며 SEAT CROSS 외 향후 롤포밍 적용 아이템이 증가할 것으로 예상되며 그에 대한 롤포밍 기술 확보 롤포밍 코일 용접 연결 장치개발 롤포밍 설비의 아이템 교체 시간을 단축하기 위해 코일 용접 연결장치를 개발하여 설비 가동율 향상 및 작업자 피로도 감소로 작업 환경 개선 두 개 이상의 유압 펀치가 작동하는 프레스 금형 자동차용 부품을 제조하기 위한 판재를 임의 형상으로 절곡하고 판재를 구성하는 각 경사면에 대하여 동시에 두 개 이상 피어싱을 할 수 있 고, 아울러 경사면에 대하여 직각으로 피어싱 작업이 이루어질 수 있도록 구성된 두 개 이상의 유압 펀치가 작동하는 프레스 금형 프레스 금형의 피어싱용 유압펀치 자동차용 판재 부품들을 제조할 때 판재 부품의 경사면에 대하여 동시에 두 개 이상 피어싱을 할 수 있도록 하기 위하여 구성된 프레스 금형 개발. 갭 조절이 가능한 레이저용접용 지그 클램프 아연도금 강판 재질로 된 평판형 소재 위에 절곡 된 다른 소재를 용접으로 연결하여 구성되는 자동차의 언더바디 등 각종의 자동차 부품을 지그를 통해 클램핑하고 레이저 용접시 아연도금 강판이 용융되면서 발생하는 아연증기의 배출이 용이하도록 용접지점의 소재 사이에 0.1~0.2mm 정도의 갭이 형성되도록 구성된 갭 조절 지그 클램프 개발. Mg 박판 소재를 적용한 경량 차체 부품 개발 마그네슘 적용 승용 차체 개발은 구성 부품들의 설계기술, 경량소재, 성형기술, 접합기술 등 관련 차체의 초 경량화 구현을 목표하고 있음. 마그네슘을 적용하여 초경량화 부품 설계 및 생산기술을 개발. 레이저 품질 검사장치 지그 개발 원격 레이저 용접 시스템을 적용하여 차체부품의 SPOT 용접점 누락 및 위치 산포 발생을 방지하는 기술개발 고주파 열처리 기술과 롤포밍 기술이 융합된 제조기술 개발 고주파 열처리 및 롤포밍 기술을 적용한 1.5GPa급 초고강도 경량Roof Rail 및 Sill Side 부품 개발을 통해 기존 핫스탬핑 대비 성능 동등, 제조비 20% 이상 절감 히트프로텍터용 알루미늄 2겹 판재 개발 알루미늄 박판의 겹치기 롤성형을 이용한 히트프로텍터용 2겹 판재 개발. 기존 1겹 대비 방열성 및 진동내구성 우수. 일본 2겹 판재 제조기술 국산화 1.5GPa 급 초고강도 강판의 냉간성형 기술 개발 Hot Press Forming 공정기술 대비 40% 공정에너지 및 투자비 저감이 가능한 1.5GPa급 초고강도 강판 변형 제어형 냉간 정밀성형 기술 개발 780MPa급 이상 초고장력강을 적용한 폐단면 복합 자동화 성형 기술 개발 자동차 측면 충돌 및 천정강도 확보를 위한 SW 기반 폐단면 구조부품 복합성형 시스템 및 정밀 레이져 용접기술 개발 압력조건 0.1Bar의 기밀성능을 만족하는 알루미늄 배터리팩 케이스 제조를 위한 지능형 용접 로봇 시스템 개발 레이저 비전 센서 기반 용접선 검출 기술을 통하여 생산성 향상 및 품질 향상이 가능함. 또한, 알루미늄 배터리팩 케이스 부품 특성상 용접부 사상 및 연마 공정이 필요하며, 레이저 비전 센서로 통한 동일 위치 사상 및 연마가 가능하여 배터리팩 케이스의 안정성
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확보 가능 고품질 자동차 카울크로스의 글로벌 시장 진출을 위한 아크 용접 갭 보상 적응제어 기술 및 인공지능 기반 용접품질 통합관리 시스템 개발 용접 소재의 단차에 의한 갭 정보를 기반으로 하여 용접경로를 추정하는 개발 기술이 적용된 용접로봇시스템으로 구축된 통합운전제어 플랫폼과의 연동을 통하여 갭 대응 용접경로를 생성하고 용접선을 추종, 공정정보 및 용접품질 예측 가능 7. 기타 참고사항 가. 환경관련 규제사항 당사의 사업과 관련하여 적용되는 법규로는 환경관계법(대기/수질/폐기물등)을 적용받고 있으며, 국제환경인증 ISO14001(2005년 7월)을 인증받아 동 법규에서 규정하는 제 사항을 준수하고 있습니다. 분기보고서 제출일 현재 환경문제와 관련하여 사업상 특이한 사항은 없습니다. 나. 업계의 현황 (1) 산업의 특성자동차 부품산업은 완성차 업체 및 시장 경기에 직접적으로 영향을 받고 있으며, 수주 및 주요 매출에 대한 완성차업체의 의존도가 높은 편입니다. 대규모 자본이 투입되어 복잡 다양한 장치로 생산 시스템이 구성되며, 수많은 원천기술이 동반되는 자본및 노동 기술집약적인 산업성격을 가지고 있습니다. 또한, 시장 경기변동에 영향을 많이 받는 산업으로 환율, 경제성장율 등이 매출에 미치는 영향이 매우 큽니다. 관련부품업계는 원가절감, 생산성 향상, 신기술 개발, 신규시장개척 등 업계 전체가 경쟁력 확보를 위한 노력으로 독자 생존력 강화를 하고 있습니다. 해외부품업계의 자본참여와 직수출의 활성화로 다원화되어 가는 추세를 이루고 있으며, 완성차업계는 한층 강화된 품질과 A/S를 영업기반으로 수출시장에서 시장점유율을 확대하기 위해 적극적으로 노력함에 자동차 부품업계도 완성차와 함께 해외 직접 투자를 확대함으로 외형적 성장을 키워가고 있습니다. (2) 산업의 성장성국내 자동차산업은 SUV 라인업 확대 및 대형화, 친환경 전기차의 성장, 기술고도화로 인한 자율주행차의 가속화가 지속될 것으로 전망됩니다.또한, 글로벌 업체들의 플랫폼 전략강화로 인하여 부품의 공용화와 표준화가 극대화 될것이며, 미래의 트렌드로는 완성차 업체들의 부품수요가 전장화, 고도화, 대형 부품업체 위주로 재편되어 동일한 부품에 대한 공급업체의 수는 감소 될것입니다. 이로인해 부품구매의 패러다임이 플랫폼 단위의 대량, 장기발주가 확산 될 전망입니다. 1)자동차 생산 2024년 1~6월 자동차생산은 경기부진, 조업일수 부족, 내수부진 등으로 인하여 전년동기비 2.4% 감소한 2,145,282대 입니다. 2)내수판매 2024년 1~6월 내수는 소비심리 위축과 영업일수 감소, 전기차 시장 회복 부진 등으로 전년동기비 10.7% 감소한 798,543대 입니다. 3)수출판매 2024년 1~6월 북미(62.2%), 유럽(18.1%), 중동(7.6%), 오세아니아(6.3%), 중남미(3.8%), 아프리카(0.9%), 아시아(1.1%) 순으로 전년동기비 3.2% 증가한 1,467,080대의 실적을 달성하였습니다. 2024년 1~6월 자동차 수출액 (단위:백만불, %) 구분 2023년 2024년 증감률 1~6월 비중 1~6월 비중 전년동기비 자동차합계 완성차 자동차부품 주)관세청 수출입통계 잠정치(MTI 741, 742) (3) 경기변동의 특성자동차 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 이러한 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 내부적으로는 세금정책, 배기량 규제 등 환경문제에대한 정부정책의 영향을 받고 있으며, 외부적으로는 유가변동 및 국제환율 등의 영향을 받습니다. 기업 내부적으로 품질개선을 통한 품질에 대한 경쟁력 확보, 원가절감을 통한 원가경쟁력을 확보함이 기업의 성장에 영향을 미칩니다.(4) 경쟁 요소자동차 산업의 경쟁요소는 일반적으로 시장 지배력을 강화하고 비용 절감 및 수익성을 확보하는 데에 결정적인 영향을 미치는 변수를 의미합니다. 가장 중요한 핵심 경쟁요소는 제품력과 마케팅력, 비용 경쟁력을 들 수 있습니다. 제품력은 차량의 성능, 안정성,
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디자인, 품질, 신기술 등 제품에 대한 만족도를 극대화시켜 줌으로써 경쟁우위를 기할 수 있게 해줍니다. 마케팅력은 고객이 원하는 상품 컨셉트 창출 및 신제품 출시, 광고, 판매 및 A/S망 구축 등을 매개로 하여 고객을 적극 창출함으로써 경쟁력을 높여주게 됩니다. 비용 경쟁력은 신제품 개발비용, 양산차 제조 생산성, 간접인력의 생산성, 금융비용 등을 포함하는 총체적인 비용개념으로 가격경쟁력과 수익성에 결정적인 영향을 미치고 있습니다. 이 세가지 경쟁요소는 산업환경의 변동에 따라 상대적 중요도가 변화하는 특징을 보이고 있습니다.경제 호황기에는 제품력을 위주로 고부가가치를 추구하는 반면, 경제 침체기에는 비용 경쟁력과 마케팅력을 기반으로 수익성을 보전하려는 경쟁양상이 나타나고 있습니다. 한편 자동차산업은 거대한 자본이 투입되는 장치산업이라는 특성 때문에 각국마다 소수업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 즉, 일정규모의 양산설비를 구축하는 데 막대한 비용이 투입되어야 하며 진입결정 이후 제품출시까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 대기업이라도 진입에 성공할 가능성이 매우 낮습니다. 이밖에 자동차 업체는 종업원이 수만명에 이르고 협력업체가 수천개에 달하기 때문에 부실 경영이 장기화되는 경우에도 국민 경제적 파장을 고려해 쉽사리 퇴출을 감행하지 못하는 특성을 가지고 있습니다.(5) 자원조달상의 특성자동차부품 산업은 완성차 업체와 강한 수직계열관계를 형성하고 있고, 전문부품업체(1차 협력업체)에 의해 생산되고 있으며, 원활한 자원조달의 중요성이 타 업종보다한층 더 중요한 특성이 있습니다. 이를 위해 당사의 경우 자동차부품의 주요 원자재인 철강류를 완성차업체로부터 직접 조달받고 있으며 완성차업계가 요구하는 부품모듈화에 적극적으로 대응함으로써 안정적인 구입가격을 유지하고 있으나, 국내 공급업체의 공급물량 및 운송단가 변경에 의하여 영향을 받을 수 있습니다.(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 당사의 제품 판매 및 생산에 관련하여 특별한 관련 법령 및 정부의 규제사항은 없습니다. 단, 세제 등 자동차관련 규정에 의거 완성차업체의 차량판매량이 당사의 실적에 밀접한 영향을 주고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당해 이사의 경영진단 및 분석의견의 내용 중 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있습니다. 이러한 가정들은 회사 내부경영, 외부 환경 및 기타 변수 등으로 인하여 실제결과와 다를 수 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요당사는 1989년 설립 이래 많은 꾸준한 성장을 통해 국내를 대표하는 자동차부품 전문기업으로 발돋움했습니다. 지난 한해 글로벌 경기의 저성장 추세가 지속되는 가운데, 미국 및 중국의 성장세 둔화, 원화 강세, 보호무역주의확산 등으로 자동차 시장의 경쟁은 그 어느 해 보다 치열했습니다. 특히 미중 무역갈등 등 글로벌 경기의 저성장 추세가 이어지는 가운데 선진국의 보호무역주의확산 등으로 자동차 시장의 경쟁은 그 어느 해보다 치열했습니다. 또한, 중국의 자동차 산업 수요가 사상 최초로 하락하는 등 글로벌 자동차 시장의 성장 둔화가 심화로 인해 현대ㆍ기아차는 중국에서 자동차판매에 큰 어려움을 겪고 있습니다. 국내시장 또한 다양한신차 출시에도 불구하고 미래차 준비에 대한 미흡, 지속적인 외산 자동차 선호현상 등으로 판매가 감소하여 내수판매의 부진을 겪고 있는 상황 에도 매출액 1,625억, 영업이익 192억원의 경영성과를 만들었습니다. 올해도 힘든 한해가 될 거라는 예상이 많지만 더 나은 성과를 거둘 수 있도록 전사차원에서 노력을 기울일 것 입니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태(1) 요약연결재무상태표 (단위 : 천원) 구분 제35기 제34기 제33기 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ기타유동금융자산 ㆍ기타유동자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ사용권자산 ㆍ기타비유동금융자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [이익잉여금] [기타포괄손익누계액] [지배기업소유지분] [비지배지분] 자본총계 당해사업년도말 자산총액은 7,255억원으로 직전사업년도 대비 515억원(7.64%)증가 하였습니다. 주요항목은 지분법이익의 증가로 투자자산이 311억원, 유형자산이 429억원이 증가하였으며, 중국법인 손상 인식 등으로 기타비유동금융자산이 223억원으로 크게 감소하였습니다. 부채규모는 당해사업년도말 627억원으로 직전사업년도 대비 301억원(32.45%) 감소하였습니다. 주요항목으로는 유동부채는 당기법인세부채 등이 크게 감소함에 따라 167억원이 감소하였습니다. 비유동부채는 세법개정으로 인한 지분법투자주식에 대해 익금불산입율의 변동에 따라 이연법인세부채 등을 포함하여 172억원이 감소하였습니다. 부채비율은 당기말 9.46%, 전기말 15.98%를 보이며 지속적으로 안정적인 재무구조를유지하고 있습니다. 나. 영업실적(1) 요약연결손익계산서 (단위 : 천원) 과 목 제35기 제34기 제33기 Ⅰ. 매 출 액 Ⅱ. 매 출 원 가 Ⅲ. 매 출 총 이 익 Ⅳ. 판 매 비 와 관 리 비 Ⅴ. 영 업 이 익(손 실) Ⅵ. 기 타 수 익 Ⅶ. 기 타 비 용 Ⅷ. 금 융 수 익 Ⅸ. 금 융 원 가 Ⅹ. 지 분 법 이 익 ⅩⅠ.지 분 법 손 실 ⅩⅡ. 법인세비용차감전순이익 ⅩⅢ. 법 인 세 비 용 ⅩⅣ. 당기순이익(손실) 1. 지배기업소유주지분 2. 비지배지분 (2) 주요손익의 관계비율 구 분 이익률 증감 제35기 제34기 매출총이익률 매출액영업이익률 매출액당기순이익률 연결실체의
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당해사업년도 매출액은 1,625억원으로 직전사업년도 대비 33억원(2.09%) 증가하였고, 영업이익은 192억원으로 직전사업년도 대비 71억원(37.33%)증가하였습니다. 영업외부분은 유형자산처분이익, 이자수익, 지분법이익의 증가 등이 있으며, 중국법인의 손상반영으로 인해 기타비용이 일부 발생하였습니다. 그리고 법인세비용은 세법개정으로 인한 이연법인세 변동이 있어서 크게 감소하였고, 이로인해 당기순이익이 일시적으로 크게 발생하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (단위 : 천원) 구 분 제35기 제34기 증 감 율 현금및현금성 자산 단기금융상품 연결실체의 자금정책은 영업활동을 통하여 현금이 증가하면 정기예금등 단기금융상품에 투자하거나 일부 차입금을 상환하고 있습니다. 또한, 이자비용의 법인세효과 등을 고려하여 예금이 있더라도 차입금을 상환하지 않고 적정 차입금을 가져가는 부채정책을 취하고 있습니다. 한편, 회사의 지급능력을 나타내는 유동비율은 867.20%로 매우 안정적인 수준이며, 당기말 현재 차입금 잔액은 없습니다. 5. 부외거래부외거래는 본문 'X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등'을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항-해당 사항 없음.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 섬유 ·의류산업은 우리나라 경제발전의 견인차 역할을 해 왔으며 현재에도 국내 제조업체를 기준으로 국가경제의 중추적인 역할을 수행하고 있습니다. 오늘날 우리나라는 세계8위의 섬유수출국가, 세계18위의 의류 수출국가, 의류기술력은 4위로서의 위상을 유지하고 있습니다. 산업 내부적으로는 첨단 섬유소재 개발이 가시화되고 있고 개도국의 중 ·저가 의류생산에 적합한 중급기술을 보유하고 있으며, 섬유 ·의류산업 전체 스트림(기획-생산-물류-유통) 기반과 함께 다품종 소량생산을 지원하는 생산기반을 지니고 있습니다. 산업 외부적으로도 향후 미래 섬유 ·의류 산업을 좌우하게 될 IT ·NT기술 수준은 세계를 선도하고 있으며, 산업용 섬유소재의 수요기반이 되는 주력 기간산업이 건재합니다. 또한 세계 최대 섬유 수요국인 중국과 지리적으로 인접해 있고, 한류를 통해 문화적으로 친숙한 상태입니다. 무엇보다 국내 의류 소비자들은 패션 감각이 높고 취향이 까다로우며 4계절에 따라 다양한 의류수요가 나타나고 있기 때문에, 이를 바탕으로 국내 섬유 ·의류 산업은 소비자들과의 끊임없는 상호작용을 통해 경쟁력을 제고할 수 있을 것으로 판단됩니다. 요즈음 선진국 중심의 환경규제 강화 추세는 섬유교역의 장벽으로 부각되고 있습니다. 섬유제품에 대한 환경규제는 인체에 대한 유해성뿐만 아니라 생산단계에서의 공해물질 배출 여부까지를 증명하도록 되어 있습니다. 이는 건강에 대한 소비자의 관심증대와 함께 자국 섬유산업을 보호하기 위한 선진국의 의도가 작용한 것으로 풀이됩니다. 선진 섬유 ·의류 업체들이 원가절감을 위해 생산기능을 해외로 이전하는 추세는 앞으로도 지속될 전망이며 선진국은 개발, 디자인, 마케팅 등의 기획분야를 특화하고, 노동집약적이고 표준화된 제품의 생산은 개도국이 담당하게 될 것으로 예상 됩니다. 이와 함께 중국, 인도등의 개도국들은 범용 중저가 의류생산을 크게 늘리면서 시장점유율을 높여 갈 것입니다. 따라서 우리나라의 섬유 ·의류 산업이 글로벌 경쟁력을 확충하고 차세대 유망산업으로 발전하기 위해서는 범용제품 중심의 산업구조를 탈피하고 기술 환경변화에 능동적으로 대응할 수 있는 시스템을 구축해야 합니다. 또한 첨단기술과 고급 브랜드로대표되는 선진국과 값싼 노동력을 바탕으로 거세게 도전하는 개도국 사이에서 우리가 특화해야할 부문을 발굴하여 중점 육성해야 할 것입니다 ① 수출 사업 부문 신성통상은 1968년 설립된 이후 니트의류 수출기업으로서 주문자상표부착(OEM)방식의 수출을 통해 성장해 왔습니다. 현재 Target, Carters 등 대형 Buyer 위주로 영업을 전개하고 있으며, 신규 Buyer 확보를 통해 지속적인 성장을 도모하고 있습니다. 또한 당사의 핵심 생산기지인 Nicaragua 중남미 현지법인과 더불어 Indonesia에 소재한 현지법인에 대규모 신·증설을 추진함으로서 안정적인 생산기지를 구축함과 동시에 새로운 성장 동력원을 강화하였습니다. 또한 현재의 Agent영업방식에서 벗어나 신규 Buyer와의 Direct 영업을 통해 수익성을 개선함으로서 활발한 영업을 전개해 나가고자 합니다. ② 패션 사업 부문 패션부문은 90년대 초반부터 진출하여 현재 OLZEN, ZIOZIA, ANDZ, EDITION ANDZ, TOPTEN10 브랜드를 영위하고 있습니다. 내수패션시장은 코로나19 바이러스로 인한 소비심리 회복속도 지연, 신규 브랜드의 과다 진입으로 인한 동종업계 간의 경쟁 심화, 업체들의 가격할인 경쟁 등으로 인해 수익성 저하와 매출신장에 어려움을 겪고 있습니다. 이러한 상황에서 당사는 브랜드 리뉴얼, 해외소싱 및 핵심상권 개발 등 경쟁력 제고를 위한 다양한 전략으로 급변하는 고객의 니즈분석과 세분화된 시장분석을 강화하는데 노력하고 있습니다. 아울러 브랜드 및 아이템의 지속적인 개발 및 우수 상권의 매장 발굴을 통해 매출신장과 수익성 증대에 모든 역량을 집중하고 있습니다. 또한 Myanmar 양곤에 위치한 현지공장을 통해 해외 생산 비중을 확대하여 원가 절감을 위하여 노력하고 있습니다. ③ 유통 사업
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부문 유통부문은 양주사업장의 부지와 건물을 리모델링하여 1997년부터 영업을 시작하였습니다. 양주시 승격 및 신도시 개발에 따른 대형 유통업체의 입점과 그에 따른 경쟁심화로 인하여 매출이 정체되고 있으나, 지역주민의 인지도와 산지직송 및 차별화된 상품 전략으로 최상의 품질을 가진 상품을 지역주민에게 제공함으로써 지속적인 성장을 할 수 있도록 최선을 다하고자 합니다. 최근 양주회천 신도시 입주로 고객 증가에 따른 젊은 고객니즈를 반영한 새로운 트렌드 매장으로 변모하였으며 고객 집객력을 높이고자 노력하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품, 서비스 등의 내용 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 제조업 완제품 봉제품 TOPTEN등 기타 원,부자재외 종합소매업 유통 상품 종합소매업 합계 ※ 연결기준으로 작성 함 나. 주요 제품, 서비스 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제56기 제55기 제54기 SHIRT'S 내 수 수 출 SWEATER 내 수 수 출 JACKET 내 수 수 출 (1) 산출기준 품목별단가 = 품목별누계금액 / 품목별누계수량 (2) 주요 가격변동원인 - 특이사항 없음 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 제 조 업 상 품 상 품 매 출 용 (주)엠에스에이 원 재 료 원 단 제 품 용 " 부포장재료 부포장재료 (주)폴리티피에스 저 장 품 쇼 핑 백 외 쇼 핑 백 외 주식회사 세림비앤지(세림(B) 외주가공비 봉 제 료 제품봉제용 " 부속가공료 부속가공용 종합소매업 상 품 상 품 매 출 용 씨제이제일제당(주) 합 계 나. 생산능력, 생산실적, 가동률- 당사는 제품생산 전량을 외주가공하여 생산하고 있음 다. 생산설비에 관한 사항 해외 생산 법인명 생산품목 소재국가 공장 동(개) 라인수(개) 생산수량(천PCS) 비고 의류 봉제품 베트남 의류 봉제품 니카라과 의류 봉제품 미얀마 의류 봉제품 미얀마 의류 봉제품 인도네시아 ※ 해외에 소재하고 있는 해외법인과 하청공장을 통하여 제품을 전량 외주생산하고 있습니다.※ 공장동 및 라인수는 2024년 6월말 기준입니다.라. 생산실적(상품 기준) 브랜드명 제57기 제56기 제55기 비고 ANDZ OLZEN TOPTEN10 ZIOZIA EDITION 합계 ※ 당사는 자체공장이 없으며 생산품 전량을 외주임가공 및 상품(완제품)구입으로 조달하고 있습니다.마. 중요한 시설투자 계획- 해당사항 없음. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제조업 상품 shirt's외 수 출 내 수 합 계 제품 shirt's외 수 출 내 수 합 계 소매업 유통 식료품외 수 출 내 수 합 계 기타 원자재대행임대 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 ※ 연결기준으로 작성. 나. 중요한 판매경로 방법 및 전략 등(1) 판매경로 판매경로.jpg 판매경로 (2) 판매방법 및 조건 - 수출부문 : 주문생산(OEM)수출, LETTER OF CREDIT조건 - 내수부문 : 직영점, 대리점, 백화점에 분할수금 조건, 온라인(쇼핑몰) 판매 - 유통부분 : 소비자에게 현금 판매 조건, 온라인(플랫폼) 판매 (3) 판매전략 - 1. 사업의 개요 참조 다. 수주현황 (단위 : 천DOZ, 천미불) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 SHIRT'S외 합 계 - 수주잔고는 2024년 7월 ~ 9월말까지의 예상선적 기준임.※ 국내 영업부문은 계획생산 방식임 5. 위험관리 및 파생거래 1. 위험관리(1) 자본위험관리 당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원)
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구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순차입금 자본총계 총자본대순차입금비율 (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 환위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 가. 시장위험1) 환위험 당사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 USD EUR VND BDT CNY USD EUR VND BDT CNY 외화자산: 현금및현금성자산 매출채권 미수금 장단기대여금 미수수익 합 계 외화부채: 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금(유동) 차입금(비유동) 사채(비유동) 합 계 또한, 외화에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동시 환율변동이 당기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD EUR VND BDT CNY 합 계 2) 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동 (공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 현금흐름(이자수익 및 비용)이 변동될 위험을의미합니다. 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 관리방안을 수립, 운용하고 있습니다.① 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 금융자산(*) 금융부채 금융부채 (*) 장단기금융상품 및 상각후원가 채무상품의 장부금액입니다. ② 변동이자율 금융상품의 민감도 분석당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 금융자산 및 금융부채의 이자율이 1% 변동할 때 당사의 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 이자비용 3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 이러한 위험이 당사에 미치는 영향은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. 나. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래 상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 1) 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 현금성자산(*) 단기금융상품 파생상품자산 매출채권 기타유동채권 기타비유동채권 장기금융상품 채무상품 합 계 (*) 당사가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다. ① 매출채권당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는요소로 고려하고 있습니다. 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있는 당사의 재무부문은 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 판매 한도는 개별 고객별로 정해지고, 동 한도는 분기별로 검토되고 있으며, 판매 한도를 초과하는 매출에 대해서는 재무부문 상위 승인권자의 승인이 요구됩니다. (i) 당기말과 전기말
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현재 매출채권의 각 지역별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니 다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 국내 국외 합 계 (ii) 당기말과 전기말 현재 매출채권의 거래상대별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 일반고객 기타(*) 합 계 (*) 특수관계자의 채권 등으로 구성되어 있습니다. (iii) 당기말 현재 일반고객들의 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 가중평균 채무불이행률(%) 총 장부금액 손실충당금 60일 이내 61일 이상 90일 이내 91일 이상 120일 이내 121일 이상 150일 이내 합 계 (단위: 백만원) 구 분 가중평균 채무불이행률(%) 총 장부금액 손실충당금 120일 이내 121일 이상 150일 이내 151일 이상 180일 이내 181일 이상 210일 이내 합 계 ② 현금성자산당사는 당기말 현재 현금성자산 67,706백만원을 보유하고 있으며, 신용평가 기관 나이스신용평가의 AAA등급 이상의 은행과 AA등급 이상의 금융기관에 보유하고 있습니다.현금성자산에 대한 손상은 12개월 기대손실로 하였으며 익스포저의 만기가 단기인 것을 반영하였습니다. 당사는 상대방의 외부신용등급에 기초하여 현금성자산의 위험이 낮다고 판단하였습니다. 당사는 현금성자산의 기대신용손실 평가는 채무증권에 사용된 기대신용손실과 유사한 접근법을 사용하였습니다. 2) 신용위험은 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 다. 유동성 위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.① 당기말 (단위: 백만원) 구 분 3개월 이내 3개월 ~ 6개월 6개월 ~ 1년 1년 초과 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 유동화채무 사채 리스부채 임대보증금 영업보증금 금융보증 합 계 ② 전기말 (단위: 백만원) 구 분 3개월 이내 3개월 ~ 6개월 6개월 ~ 1년 1년 초과 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 유동화채무 사채 리스부채 임대보증금 영업보증금 금융보증 합 계 2. 파생거래 당사는 이자율위험과 외화위험을 관리하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등 다수의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하지않거나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. 공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다. 법적으로 집행가능한 상계권리가 없거나상계할 의도가 없다면 재무상태표상 파생상품은 상계하지 아니합니다. 파생상품은 파생상품의 잔여만기가 12개월을 초과하고 12개월 이내에 실현되거나 결제되지 않는 경우에는 비유동자산 또는 비유동부채로 분류하고 있습니다. 기타 파생상품은 유동자산 또는 유동부채로 표시하고 있습니다.1) 현금흐름위험회피파생상품이 현금흐름위험회피수단으로 지정되면, 파생상품의 공정가치 변동의 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 위험회피적립금으로 누적합니다. 기타포괄손익에 인식된 파생상품의 공정가치 변동의 효과적인 부분은 위험회피의 개시시점부터, 현재가치를 기초로 결정된 위험회피대상항목의 공정가치 누적변동액을 한도로
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합니다. 파생상품의 공정가치 변동의 비효과적인 부분은 즉시 당기손익으로 인식합니다.당사는 현금흐름위험회피관계에서 위험회피수단으로 선물환거래의 현물 요소의 공정가치변동만을 지정합니다. 선물환거래의 선도요소의 공정가치 변동(forward point)은 위험회피원가로서 별도로 회계처리하고, 자본의 위험회피의 원가에 인식합니다.위험회피대상 예상거래가 후속적으로 재고자산과 같은 비금융자산에 인식되는 경우 위험회피적립금 누계액과 위험회피의 원가는 비금융자산이 인식될 때 비금융자산의 최초 원가에 직접 포함합니다.다른 위험회피대상 예상거래에 대해서는 위험회피적립금 누계액과 위험회피의 원가는 동일한 기간 또는 위험회피대상 예상 미래현금흐름이 당기손익에 영향을 주는 기간에 당기손익으로 재분류 합니다.위험회피가 더 이상 위험회피회계의 요건을 충족하지 않거나, 위험회피수단이 매각, 소멸, 종료 또는 행사된 경우에는 위험회피회계를 전진적으로 중단합니다.비금융항목이 인식되는 위험회피거래에 해당한다면, 현금흐름위험회피회계가 중단된 경우 위험회피적립금 누계액과 위험회피의 원가는 비금융항목이 최초 인식돼서 해당 금액이 비금융항목의 원가에 포함될 때까지 자본항목에 남겨둡니다. 이러한 경우에 해당하지 않는 현금흐름위험회피의 경우에 해당 금액은 위험회피대상 미래예상현금흐름이 당기손익에 영향을 미치는 기간에 재분류조정으로 현금흐름위험회피적립금과 위험회피의 원가는 당기손익으로 재분류합니다.위험회피대상 미래현금흐름이 더 이상 발생할 것으로 예상되지 않는 경우에 현금흐름위험회피적립금 누계액과 위험회피의 원가는 당기손익으로 즉시 재분류합니다. 당기말과 전기말 현재 파생상품내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산 위험회피회계로 지정되지 않은 파생상품 통화스왑 이자율스왑 파생상품부채 위험회피회계로 지정되지 않은 파생상품 통화스왑 이자율스왑 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 2021년 2월 1일에 이사회 결의 및 매각 계약을 통하여 보유하고 있는 종속기업인 SHINSUNG VINA CO.,LTD. 지분 100%와 관련된 채권 일체를 USD 5,000,000에 매각하는 계약을 체결하였으나, 2023년 10월 25일 이사회결의를 통하여 매각계약을 해지하였습니다. 7. 기타 참고사항 2023년 6월 30일로 종료하는 회계연도의 매각예정비유동자산 분류된 자산 및 부채 의 매각예정비유동자산 분류 철회로 인하여 2023년 6월 30일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다. (1) 전기 재무상태표 (단위: 백만원) 내 역 수정전 수정후 차이 유동자산 현금및현금성자산 기타유동채권 매각예정비유동자산 비유동자산 유형자산 사용권자산 무형자산 자산총계 유동부채 매입채무및기타채무 기타유동부채 매각예정비유동부채 비유동부채 기타비유동채무 부채총계 이익잉여금 자본총계 자본과부채총계 (2) 전기 손익계산서 (단위: 백만원) 내 역 수정전 수정후 차이 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 기타포괄손익 총포괄손익 기본주당손익(단위 : 원) (3) 전기 자본변동표 (단위: 백만원) 내 역 수정전 수정후 차이 이익잉여금 이익잉여금 이익잉여금 2022년 7월 1일(전기초) 당기순이익 순확정급여부채재측정요소 2023년 6월 30일(전기말) (4) 전기 현금흐름표 (단위: 백만원) 내 역 수정전 수정후 차이 영업활동으로 인한 현금흐름 영업에서 창출된 현금흐름 당기순이익 수익 및 비용 조정 자산부채의 변동 이자의 수취 이자의 지급 법인세의 납부 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의환율변동효과 현금및현금성자산의 증가 기초의 현금및현금성자산 매각예정자산으로 분류된 현금성자산 전기말의 현금및현금성자산
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 “예측정보”를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 ‘예상’, ‘전망’, ‘계획’, ‘기대’ 등과 같은 단어를 포함합니다.“예측정보”는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.· 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내외 금융 시장의 동향· 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화· 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 “예측정보”에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.2. 개요 지난 년은 인플레이션 및 지속적인 고금리 등 거시경제의 불확실성이 확대된 가운데 소비심리의 위축에 따른 의류 업계 둔화와 경쟁 심화 등으로 경영 여건이 매우 어려운 한 해를 보냈습니다 이러한 어려움 속에서 난관을 타계하기 위한 노력을 기울였으나 연결재무제표 기준 매출액은 전년 대비 감소한 조 억원 영업이익은 전년대비 감소한 억원을 기록 하였으며 당기순이익은 전년대비 감소한 억원을 기록하였습니다 3. 연결 재무상태 및 영업실적 (1) 당사의 57기 회계연도의 재무상황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과목 제57기(24.6.30 현재) 제56기(23.6.30 현재) 증감 자 산 유 동 자 산 비 유 동 자 산 부 채 유 동 부 채 비 유 동 부 채 자 본 자 본 금 자 본 잉 여 금 기 타 적 립 금 기타자본항목 이 익 잉 여 금 부채와자본총계 당사의 재무상태는 자산이 8.79% 증가한 1,162,643백만원이며 부채는 4.99% 증가한 678,031백만원입니다. 자산과 부채는 차입금 증가에 따른 금융상품의 증가가 주요 요인입니다. 자본은 484,612백만원으로 22.5%가 증가하였으며, 이익잉여금 증가에 따른 결과 입니다. (2) 당사의 57기 회계연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과목 증감율 금액 구성비 금액 구성비 매 출 액 매 출 원 가 매 출 총 이 익 판 관 비 영 업 이 익 기타 영업수익 기타 영업비용 금 융 수 익 금 융 비 용 법인세차감전이익 법 인 세 비 용 당 기 순 이 익 당기 매출액은 전기대비 2.25%가 감소한 1,507,869백만원, 영업이익은 15.22%가 감소한 121,792백만원, 당기순이익은 10.98%가 감소한 73,688백만원을 시현하였 습니다. 이는 수출 및 패션 남성복의 매출 감소와 인건비등의 판관비 증가에 따른 당기순이익 감소 입니다. 4. 별도 재무상태 및 영업실적 (1) 당사의 57기 회계연도의 재무상황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과목 제57기(24.6.30 현재) 제56기(23.6.30 현재) 증감 자 산 유 동 자 산 비 유 동 자 산 부 채 유 동 부 채 비 유 동 부 채 자 본 자 본 금 자 본 잉 여 금 법 정 적 립 금 기타자본항목 이 익 잉 여 금 부채와자본총계 당사의 재무상태는 자산이 당기에 1,147,248백만원으로 전기대비 9.7%가 증가하였고 부채는 당기에 662,234백만원으로 5.8%가 증가하였습니다. 자산과 부채는 차입금 증가에 따른 금융상품의 증가가 주요 요인입니다. 자본은 485,014백만원으로 15.4%가 증가하였으며, 이익잉여금증가에 따른 결과 입니다. (2) 당사의 57기 회계연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과목 증감율 금액 구성비 금액 구성비 매 출 액 매 출 원 가 매 출 총 이 익 판 관 비 영 업 이 익 기타 영업수익 기타 영업비용 금 융 수 익 금 융 비 용
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법인세차감전이익 법 인 세 비 용 당 기 순 이 익 당기 매출액은 전기대비 2.0%가 감소한 1,507,199백만원, 영업이익은 13.2%가 감소한 132,479백만원, 당기순이익은 3.8%가 감소한 77,990백만원을 시현하였습니다 이는 수출 및 패션 남성복의 매출 감소와 인건비등의 판관비 증가에 따른 당기순이익 감소 입니다. 5. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 단기차입금당기말과 전기말 현재 당사의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차 입 처 이자율(%) 당기말 전기말 일반대출 신한은행 외 외화대출 산업은행 외 신한은행 외 합 계 (2) 장기차입금 당기말과 전기말 현재 당사의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차 입 처 이자율(%) 당기말 전기말 일반대출 한국산업은행 광주은행 우리은행 외화대출 씨티은행 합 계 (-)유 동 성 대 체 차 감 후 잔 액 상기 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 상 환 일 당기말 전기말 1년 이내 2년 이내 3년 이내 합 계 (3) 장기유동화채무당기말과 전기말 현재 당사의 유동화채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 이자율(%) 당기말 전기말 ABL 등 합 계 (-)유 동 성 대 체 차 감 후 잔 액 상기 장기유동화채무의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 상 환 일 당기말 전기말 1년 이내 2년 이내 3년 이내 합 계 (4) 당기말과 전기말 현재 딩사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종류 발행일 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 원화무보증사모사채 2021년 1월 2024년 1월 2021년 5월 2024년 5월 2022년 3월 2023년 9월 2022년 7월 2023년 7월 2022년 7월 2024년 1월 2022년 8월 2023년 8월 2022년 8월 2024년 2월 2022년 11월 2023년 11월 2023년 11월 2024년 11월 2023년 3월 2024년 3월 2023년 5월 2025년 5월 2023년 7월 2024년 7월 2024년 1월 2026년 1월 2024년 2월 2027년 2월 외화무보증사모사채 2022년 6월 2025년 6월 합 계 사채할인발행차금 유 동 성 대 체 가 감 계
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II. 증권의 주요 권리내용 1. 일반적인 사항 (단위: 억원) 회 차 금액 이자율 만기일 옵션관련사항 제11회 무보증 후순위사채 (주2), (주4) 2034년 08월 28일 (주5) 주1) 본 사채는 2024년 08월 19일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액 금 육천오백억원(\650,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주2) 이자율 : 수요예측 시 공모희망금리는 연 3.90%~4.50%로 합니다. 주3) 수요예측 결과에 의해 확정 금리는 2024년 08월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 주4) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년째 되는날'(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 조정됩니다.이 경우 이자율은 i) 이자율조정일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ii) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리와 발행일 2영업일 전(2024년 08월 26일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)의 차이(스프레드)를 가산하는 방식으로 조정됩니다.다. "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다. 주5) 사채의 중도상환(Call option) : 가. 제11회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과한 날(당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다) 이후에「보험업감독규정」제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제11회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자 (중도상환일과 이자지급기일이 상이한 경우에는 일할 계산) 를 합한 금액을 상환하여야 합니다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 중도상환일로 합니다. 나. 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지합니다.다. 본 조항에 따라 본 사채가 중도상환되는 경우 이에 따른 중도상환수수료는 없는 것으로 합니다. 당사가 발행 하는 제11회 무보증 후순위사채는 무기명식 무보증 이권부 원화표시 후순위 공모사채이며, 본 사채에는 Call-Option이 부여되어 있습니다. [사채의 중도상환(Call option)] 가. 제11회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과한 날(당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다) 이후에「보험업감독규정」제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제11회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자 (중도상환일과 이자지급기일이 상이한 경우에는 일할 계산) 를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 중도상환일로 한다. 나. 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지한다.다. 본 조항에 따라 본 사채가 중도상환되는 경우 이에 따른 중도상환수수료는 없는 것으로 한다. ※ 보험업 감독규정 제7-9조(차입) ① 영 제58조의2제1항 및 제5항의 규정에 의하여 보험회사는 재무건전성 기준을 충족시키기 위한 경우
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또는 적정한 유동성을 유지하기 위한 경우 다음 각호의 1에 해당하는 방법에 한하여 차입할 수 있다. 1. 은행으로부터의 당좌차월 2. 환매조건부채권의 매도 4. 정부로부터의 국채인수 지원자금 차입 5. 후순위차입 또는 후순위채권 발행(이하 "후순위채무"라 한다) 6. 본점으로부터의 차입(외국보험회사의 국내지점에 한한다) 7. 채권의 발행 8. 기업어음의 발행 9. 만기의 영구성, 배당지급의 임의성, 기한부후순위채무보다 후순위인 특성을 갖는 자본증권(이하 "신종자본증권"이라 한다) 10. 「한국은행법」 제80조에 따른 한국은행으로부터의 차입 ② 보험회사가 이미 발행한 사채 및 신종자본증권을 상환하기 위하여 새로 사채 및 신종자본증권을 발행하는 경우에는 상환할 사채 및 신종자본증권의 발행금액은 영 제58조의2제2항의 발행한도에 산입하지 아니한다. 이 경우 상환하기로 한 사채 및 신종자본증권은 새로 사채 및 신종자본증권을 발행한 후 1개월 이내에 상환하여야 한다. 제7-10조(후순위채무) ① 제7-9조제5호의 규정에 의한 후순위채무는 다음 각호의 요건을 충족하여야 한다. 1. 차입기간 또는 만기가 5년 이상일 것 2. 기한이 도래하기 이전에는 상환할 수 없을 것 3. 무담보 및 후순위특약(파산 등의 사태가 발생할 경우 선순위채권자가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다)조건일 것 4. 파산 등의 사태가 발생할 경우 선순위채권자가 전액을 지급받을 때까지 후순위채권자의 상계권이 허용되지 않는 조건일 것 ② 감독원장은 제1항 각 호에 따른 후순위채권의 세부 발행요건을 정할 수 있다. ③ 후순위채무를 통한 자금조달을 하고자 하는 보험회사는 후순위채무에 관한 다음 각호의 사항이 포함된 서류를 첨부하여 감독원장에게 미리 신고하여야 한다. 1. 자금조달금액 2. 자금공여자 3. 자금조달금리 4. 그 밖에 감독원장이 정한 신고서 및 신고내용과 관련 요건이 충족됨을 증명하는 자료 ④ 보험회사는 후순위자금 공여자에 대한 대출 등을 통하여 후순위채무와 관련하여 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없다. ⑤ 제1항제2호의 규정에 불구하고 다음 각호의 요건을 모두 충족하거나 후순위채무를 상환한 후의 지급여력비율이 150%이상인 경우에 보험회사는 감독원장의 승인을 받아 당해 후순위채무를 기한이 도래하기 전에 상환할 수 있다. 1. 지급여력비율이 100% 이상일 것 2. 상환전까지 당해 후순위채무에 비해 유상증자 등 자본적 성격이 강한 자본조달로 상환될 후순위채무와의 대체가 명확히 입증되고 그 금액이 당해 후순위채무의 상환예정액이상일 것. 기한이 도래하기 전에 상환하고자 하는 후순위채무의 잔존만기보다 원만기가 길고 금리 등 자금조달 조건 등이 유리한 후순위채무는 자본적 성격이 강한 자본조달수단으로 본다. 3. 후순위채무 계약서상 감독원장의 사전승인시 기한이 도래하기 전에 채무자의 임의상환이 가능하다는 조항이 명시되어 있거나 당사자간에 합의가 있을 것 4. 금융시장의 여건변화에 따라 당해 후순위채무의 금리조건이 현저히 불리하다고 인정될 것 ⑥ 제5항 각호의 요건을 모두 충족하여 후순위채무를 기한이 도래하기 전에 상환하고자 하는 보험회사는 제5항에서 정하는 요건의 충족여부를 입증하는 자료 및 대체 자금조달계획을 첨부하여 감독원장에게 사전에 승인을 요청하여야 한다. ⑦ 제5항 각호의 요건을 모두 충족하여 감독원장의 승인을 받은 보험회사는 대체자금조달이 완료된 후에 당해 후순위채무를 상환하여야 한다. (2) "본 사채"의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않습니다.(3) 본 사채는 후순위사채로서 "본 사채"에 관한 원리금지급청구권은 "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우에는 ① "발행회사"에 대한 모든 일반 무보증, 비후순위 채권보다 후순위이고, ② "본 사채"보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 합니다. 따라서 투자자께서는 본 사채의 후순위
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특약사항 등의 사채발행조건에 유의하시어 투자하시기 바랍니다. ※ 후순위 특 약 및 후순위자의 의무 (본 건 인수계약서 상 기재 내용) 제 6 조 (후순위 특약) 1. "본 사채"에 관한 원리금지급청구권은 "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우에는 ① "발행회사"에 대한 모든 일반 무보증, 비후순위 채권보다 후순위이고, ② "본 사채"보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다. 2. "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 "본 사채"와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 상기 1. ② "주주의 권리"를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여 "본 사채"를 상환한다. 3. "본 사채" 소지자는 본 계약의 각 조항 및 "본 사채"의 조건을 "본 사채"의 사채권자보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며 상기 제2항에 따라 "본 사채"의 원리금을 상환받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에 반환하여야 하며, 상기 제2항의 조건이 충족될 때까지 "본 사채"에 관한 권리를 자동채권으로 하여 "발행회사"에 대하여 상계할 수 없다. 4. "본 사채" 소지자가 "발행회사"에 대하여 채무를 지고 있는 경우 동 채무와 "본 사채"간 상계할 수 없다. 5. "본 사채"에는 후순위 사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 중도상환이 불가함을 원칙으로 한다. 단, 제3조 제8항에서 정하는 바에 따라 중도상환이 가능하다. 6. 본 계약, 사채관리계약서, 사채원리금지급대행계약서를 포함한 관련약정에서 본 조 특약과 다른 사항을 정하고 있는 경우 본 조 특약이 우선하여 적용된다. 제 7 조 (후순위자의 의무) 1. 불이익변경의 금지 본 계약의 각 조항을 "본 사채"의 사채권자보다 선순위 채권자에게 불리하게 변경하지 않기로 한다. 여기에서 선순위 채권자란 본 계약상의 사채 및 제6조 제1항 내지 제4항과 동일한 조건이 부가된 채권을 제외 한 모든 채권을 보유하고 있는 자를 말한다. 2. 반환의무 "본 사채"의 사채권자가 제6조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우에는 "본 사채"의 사채권자는 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에게 반환하도록 한다. 3. 상계금지 제6조 제1항 내지 제5항 상의 조건이 충족될 때까지 "본 사채"의 사채권자는 본 계약상의 사채를 자동채권으로 하여 상계할 수 없다. 2. 사채관리계약에 관한 사항 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 08월 16일 (주)BNK투자증권 과 맺은 사채관리계약과 관련하여 당사가 파산 또 는 청산한 경우에 당사는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 사채관리회사에게 통지하여야 합니다. 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 가. 사채관리회사에 관한 사항 - 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [회 차 : 11] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료 기타조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) (주)BNK투자증권 부산광역시 부산진구 새싹로 1 정액 주) 본 사채는 2024년 08월 19일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액 금 육천오백억원(\650,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 사채관리회사의 위탁금액이 조정될 수 있습니다. 사 채관리회사, 공동대표주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부 구 분 해당 여부 주주 관계 사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부 해당 없음 계열회사 관계 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 해당 없음 임원겸임 관계
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사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부 해당 없음 채권인수 관계 사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 해당 없음 기타 이해관계 사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 해당 없음 사채관리회사의 사채관리실적 (2024.08.14 기준) 구분 실적 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 계 계약체결 건수 건 건 건 건 건 건 계약체결 위탁금액 억원 억원 억원 억원 억원 억원 라. 사채관리 담당 조직 및 연락처 사채관리회사 담당조직 연락처 (주)BNK투자증권 기업금융부 나. 기한이익 상실사유 본 사채의 기한이익 상실은 사채관리계약서 상의 기한의 이익 상실 사유에 따르며, 다음과 같습니다. "갑"은 메리츠화재해상보험(주)를 지칭하며, "을"은 (주)BNK투자증권을 지칭합니다. 제 1-2조 (사채의 발행조건) 기한의 이익 상실 사유: - " 갑 " 이 파산 또는 청산한 경우에 " 갑 " 은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 " 을 " 에게 이를 통지하여야 한다 다. 발행회사의 의무 및 책임 발행회사는 사채관리계약서에 의거하여 원리금 지급 등 의무와 책임을 다하여야 합니다. "갑"은 메리츠화재해상보험(주)를 지칭하며, "을"은 (주)BNK투자증권을 지칭합니다. 제 2-1조 (발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다 ② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 본 사채에 관한 원리금지급대행계약에 따라 지급대리인인 우리은행 역전기업영업지원팀에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고 “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다 ③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제 조 제 호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며 이 경우 연체이자는 지급한 날 본 계약 제 조 제 호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일 로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산한다 제 2-2조 (조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제 조 제 호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다 ② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다 제 2-3조 (사채관리계약이행상황보고서) ① “갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 일 이내에 본 사채와 관련하여
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IV. 평가 및 신주배정 등 (단위 : 원, 주) 비율 또는 가액 『주식사채 등의 전자등록에 관한 법률』 제 65조에 의한 주식병합 특례 절차에 따라, 분할신주 배정기준일 현재 분할 회사의 주주명부에 등재되어 있는 주주들이 보유한 주식과 동종의 주식으로 1주당 0.3493450주의 비율로 분할신설회사의 주식을 배정하며, 분할회사의 주식은 1주당 0.6506550주의 비율로 주식을 병합하게 될 예정입니다. 외부평가기관 해당사항 없음 발행증권 종류 수량 액면가액 모집(매출)가액 모집(매출)총액 기명식보통주 지급 교부금 등 단주처리를 위한 현금지급 이외에는 별도의 교부금을 지급하지 않음 주1) 분할회사는 최초 이사회 결의(2024년 05월 02일) 시 승인된 분할계획서의 기준이 된 2023년 12월 31일 현재 재무상태표를 기준으로 "분할신설회사의 순자산 장부가액"을 "분할전 순자산 장부가액"과" 분할전 자기주식 장부가액"을 합산한 금액으로 나누어 산정하였고, 동 분할계획서를 기준으로 2024년 05월 02일 한국거래소에 분할신설회사의 주권 재상장 예비심사청구서를 제출하였습니다. 분할당사회사는 2024년 08월 12일 한국거래소로부터 분할신설회사 재상장 예비심사 결과 승인을 통보 받았는바 본 분할에 있어 신주의 배정은 최초 이사회 결의 시 승인된 분할계획서 상 배정비율을 기준으로 이루어 집 니다. 보다 구체적인 배정비율 산정근거는 아래 "제1부
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II. 분할 가액 및 그 산출근거 항목"을 참고하시기 바랍니다. 주2) 배정비율이란 분할비율(0.3493450)과 분할신설회사의 기명식 보통주 1주당 액면가액 500원을 고려하여 산정한 비율이며, 분할되는 회사의 주주가 분할신설회사의 신주를 배정받는 비율을 의미합니다. 주3) 상기 모집총액 및 모집가액은 2023년 12월 31일 현재 재무상태표를 기준으로 산정된 것으로, 분할기일(2024년 11월 01일)에 이전대상이 확정된 후 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정되어 변동될 수 있습니다. 주4) 모집총액은 분할계획서 상의 자본총계이고, 분할 비율에 따라 모집총액과 주식수가 산정되므로, 모집가액은 모집총액을 주식수로 나누어 산정되었습니다.(소수점 이하 절사)
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II. 분할 가액 및 그 산출근거 분할회사의 분할 신주배정 기준일 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주에게 분할회사 소유주식 1주당 아래의 표와 같은 비율로 분할신설회사 주식을 배정할 예정입니다. 구 분 분할신설회사 상 호 주성엔지니어링 주식회사 보통주 배정비율 산정근거 : (a) X (b)로 산정함 (a) 분할비율: 년 월 일 현재의 재무상태표를 기준으로 " 분할신설회사의 순자산 장부금액 "을 " 분할전 순자산 장부가액 " 과 " 분할전 자기주식 장부금액 " 합계액으로 나누어 산정합 니다. 상기 분할비율은 분할회사의 자본금과 분할존속회사 및 분할신설회사의 자본금 합계액을 일치시키기 위하여 소수점 8자리에서 반올림하여 산정합니다. 분할대상사업부문 순자산 (185,318백만원) [분할전 순자산(513,679백만원) + 분할전 자기주식(16,794백만원)] (b) 1주의 금액비율: 분할회사의 1주의 금액 500원÷분할신설회사의 1주의 금액 500원 [분할전 1주의 금액(500원)] = 1 [분할신설회사 1주의 금액(500원)] 한편, 분할되는 회사의 경우 분할신주 배정기준일 현재 분할되는 회사의 주주명부에 등재되어 있는 주주들이 보유한 보통주 1주당 0.6506550(1-분할비율)주의 비율로 주식을 병합할 예정입니다.
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IV. 영업 및 자산의 내용 1. 분할신설회사의 영업 내용 분할신설회사 : 주성엔지니어링 주식회사 분할회사는 반도체 및 태양광 디스플레이, 신재생에너지 제조장비의 제조 및 판매를 영위할 목적으로 년 월에 설립되었으며 그 중 반도체 제조장비를 주력으로 제조하여 고객사에 납품하고 있습니다 분할신설회사인 주성엔지니어링 주식회사의 사업부문은 반도체장비 연구개발 및 제조, 판매부문으로 Tech-Migration 이 더욱 가속화되는 반도체 산업에서 차별화된 ALD 기술을 기반으로 메모리뿐 아니라 비메모리의 다양한 의 수요를 충족시킬 수 있는 반도체 양산 장비를 지속해서 개발하는 등 높은 수준의 경쟁력을 확보하고 있습니다 특히 반도체 산업은 초미세공정화를 통한 원가 경쟁력을 확보하기 위해 기술난이도가 빠르게 진화하고 있습니다 선폭이 좁아지고 패턴의 종횡비가 증가함에 따라 박막 증착 공정의 단차피복성 을 더욱 향상시켜야 하며 고품질 박막 구현을 위해서 증착막뿐 아니라 하지막의 계면 특성의 미세한 컨트롤도 요구되기 때문에 차별화된 ALD 기술의 중요성이 강조되고 있어 분할신설회사의 반도체 장비는 꾸준한 수요가 있을 것으로 예상됩니다 가. 산업의 특성 반도체 장비 산업은 반도체 소자를 생산하기 위하여 사용되는 제반 장비를 제작하는 산업으로 전방 산업인 소자 산업의 성장과 궤를 같이 하며 해당 산업의 제조원가와 기술력에 큰 영향을 미치는 핵심 기반 산업입니다 또한 전자 전기 공학 광학 화학 기계 설계 및 정밀 가공 시뮬레이션 등 다양한 분야의 최첨단 기술이 융합된 전후방 산업으로의 파급력이 큰 산업입니다 반도체 장비 산업은 이 비교적 짧은 고부가 지식 집약 산업으로 시장 진입 시점의 결정이 매우 중요하고 한 세대 장비 기술이 완전히 성숙되기 전에 다음 세대로의 장비 기술로 전환되는 속도가 빨라 지속적인 장비 개발이 필요합니다 이에 반도체 장비 산업은 급속한 기술 혁신이 꾸준히 진행 중이며 지속적인 R 를 통한 차세대 반도체 공정 기술의 전개 방향을 정확하게 예측 준비해야 하는 고위험 산업입니다 한편 반도체 장비 산업은 능력이 매우 중요한 분야로 전문화된 Global 부품 업체와의 Network 가 무엇보다 중요하고 고객사의 다양한 요구사양에 맞도록 제품 생산이 이루어져야 하는 바 수요 업체와의 긴밀한 협력 관계가 필요한 중견 업체에 적합 일부 설비 제외 한 산업입니다 특히 노광기 증착기 식각기 등 전공정에 사용하는 장비는 반도체칩의 미세화기술과 품질을 좌우합니다 반도체 소자의 미세화 고집적화를 위한 기술개발은 물리적 한계를 뛰어넘기 위해 반도체 제조 장비 기술의 동반 발전 없이는 불가능하며 전체 반도체 시장에 미치는 파급력이 큰 산업입니다 현재 반도체 장비개발 영역은 반도체 소자업체 영역인 공정기술 부문까지 확대된 통합 장비 산업입니다 반도체 장비 개발 범위는 반도체 제조업체가 요구하는 공정 조건을 만족하는 것은 물론이며 이를 위하여 소재 개발을 포함한 제어부문 및 제조부문을 포함한 R 공정개발 능력을 필요로 합니다 반도체 장비는 첨단 반도체 제조에 필수적인 요소로 최근 미국이 반도체를 국가 안보에 직결되는 핵심으로 인식하면서 중요성이 더 커지고 있습니다 반도체 제조는 난이도가 매우 높으며 고집적화 됨에 따라 고품질의 제조장비가 필수적이며 최근 주요국들의 반도체 투자ㆍ 기술 경쟁이 확대되면서 삼성전자 , SK 하이닉스 , TSMC, 인텔 등 핵심 반도체 제조 기업의 첨단 장비 확보 경쟁이 심화되고 있습니다 미국 및 중국간의 기술 패권 경쟁이 심화되면서 최근 반도체 장비의 무역분쟁을 통해 첨단 반도체장비 확보가 반도체 산업의 경쟁력에 미치는 영향이 확인되고 미 행정부의 전방위적 압박으로 중국 반도체 산업은 첨단 기술확보에 어려움을 겪는 것으로 보이는 등 첨단 장비 확보가 반도체 기술 격차 유지에 필수적 요소입니다 반도체 산업 공급망 재편 경제 환경에 따른 반도체 시장 변화 기술 발전 등에 따른 한국 반도체 장비산업의 영향을 분석하면 정책 측면에서는 반도체 공급망을 둘러싼 경쟁에 돌입하며 주요 국가의 반도체 산업 지원 정책은 반도체
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패권 전쟁 시대를 개막하였고 사회ㆍ 시장의 측면으로는 COVID-19 이후 반도체 수요의 급증으로 주요 제조사들이 투자확대를 계획하였으나 최근 글로벌 경기 침체로 인한 전방산업 위축으로 반도체 투자 축소 및 조정이 우려되는 상황입니다 기술 측면에서는 첨단 반도체의 수요를 충족시키기 위한 전공정 제조 장비의 업그레이드와 반도체 칩 패키징 기술의 발전으로 후공정 장비의 고도화가 새롭게 주목받고 있습니다 [ 분야별 반도체 제조장비산업 영향 요소 ] 분야별 반도체 장비의 산업 영향 반도체 패권전쟁 · 경제 및 안보 차원에서 반도체 분야 리더쉽 경쟁 · 반도체 생산시설 자국 내 유치 정책에 따른 제조장비 시설 구축 증가 · 미국의 대 중국 첨단 반도체 제조장비 수출 금지 반도체 활용 범위 확대 · 반도체 산업 생태계 변화에 따른 중장기적 수요 증가 · 고성능 첨단 반도체 시장의 성장 · 차량용 반도체 수요 증가에 따른 제조장비 수요 견인 COVID-19 영향 · 디지털 전환 가속화에 따른 첨단 반도체 제조 수요 견인 · COVID-19 로 인한 공급망 재편 시장 변화 · 글로벌 경기 침체에 따른 전방 수요 부진과 반도체 산업 시장 위축 · 반도체 제조사들의 투자 심리 위축 기술 발전 · 첨단 반도체 저전력 반도체 수요 확산에 따른 제조장비 업그레이드 · 인공지능 반도체 기술력 강화 필요 · 칩 패키징 기술 발전으로 후공정 장비 고도화 출처 : 한국과학기술정보연구원 , KB경영연구소, "반도체 시장환경 변화가 국내 반도체 장비산업에 미치는 영향 분석", (23.02) 반도체 제조장비 분류에는 웨이퍼를 이용해 칩을 제작하는 공정에 사용하는 전공정 장비 제작된 칩을 검사하고 조립ㆍ 패키징하는 후공정 장비로 분류됩니다 전공정 장비는 고도의 기술을 필요로 하며 반도체의 성능을 좌우하므로 장비 단가가 높고 후공정 장비는 상대적 진입장벽이 비교적 낮고 가격 경쟁력이 중요한 특징이 있습니다 [ 반도체 주요 제조공정 및 장비 분류 ] 분류 주요 용도 공정명 주요 장비 및 기능 전공정 웨이퍼 제조 및 가공 산화 및 열처리 · 열을 이용하여 웨이퍼 내 물질을 균일하게 증착 노광 · Stepper · Tracker · 빛을 사용하여 웨이퍼 위에 회로 모양을 그림 식각 (Etching) · Etcher · Asher · 노광에서 그려짂 대로 식각을 통해 모양 제작 박막 형성 · 웨이퍼 위에 특정 용도막을 증착 배선 · 금속 배선 공정 후공정 측정 검사 테스트 (Test) · 칩의 불량 여부를 선별 조립 패키징 패키징 · Molding · 패턴이 그려짂 웨이퍼를 젃단하여 배선을 연결 하고 밀봉 출처 : 산업연구원, 한국무역협회, KB경영연구소, "반도체 시장환경 변화가 국내 반도체 장비산업에 미치는 영향 분석", (23.02) 반도체 산업은 전자 정보통신 기계 자동차 등 국가 기간산업에 대한 기술적 파급효과가 큰 최첨단 고부가가치산업으로 이 짧은 기술 집약적 산업입니다 반도체 산업은 대규모 설비투자와 연구개발 투자가 소요되는 산업이며 전통적으로 세계 경제와 연동하면서 주기적으로 호황과 불황을 반복하는 경향을 보이고 있습니다 그러나 최근에는 Non-PC, 모바일 기기 및 기타 등 전반적인 응용시장의 확대와 전자제품에서 차지하는 반도체 비중이 지속 증대되고 있어 예전과 같은 시장 수급의 변동성은 점차 줄어들 것으로 전망되고 있습니다 또한 반도체 산업은 크게 소자산업 장비산업 원재료산업으로 구분할 수 있습니다 소자산업은 PC 에 사용되는 와 DRAM 제품뿐만 아니라 Cellular 용 제품 자동차 그리고 가정용품을 포함한 모든 산업에 응용되는 기본 산업이 되었습니다 장비산업은 전공정장비 후공정장비 및 검사장비로 분류할 수 있으며 특히 전공정 장비는 첨단기술 집약 산업으로 미국 일본이 중심이 되어 세계시장을 주도해왔으나 최근 국내업체들이 후발주자로서의 이점을 최대한 활용하여 기술개발을 진행하고 있습니다 원재료 산업은 화공약품 등 반도체 생산라인에서 웨이퍼 가공을 위한 물질 및 기타 반도체 생산을 위한 공장 청정도 유지를 위한 제품을 들 수 있습니다
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그간 국내 반도체산업은 소자산업의 육성정책으로 거대기업의 대단위 투자와 우수 기술 인력으로 인해 비약적 성장을 거듭해 왔으며 특히 메모리반도체 분야에서는 초고집적소자의 개발능력과 시장점유율 양면에서 세계를 선도하고 있습니다 반면 , Logic 소자 등에서는 여전히 외국의 선발기업에 비해 현격한 격차를 보이고 있습니다 최근 5G 이동통신 자율주행 자동차 등의 기술의 발전이 더욱 가속화되면서 국내 업체들 또한 비메모리 반도체에 대한 중요성을 인지하고 투자를 강화하고 있습니다 반도체 장비산업 분야는 고부가가치를 기대할 수 있음에도 불구하고 핵심공정기술력의 한계와 부품 및 Software 등 기반기술의 부족으로 인하여 거의 모든 장비를 미국의 와 일본의 등으로부터 수입에 의존해 왔습니다 반도체 장비에 대한 의존도는 특히 메모리 반도체일수록 대단위 투자를 요구하므로 한국에서는 공급자 주도의 시장이 형성되어 왔습니다 이에 국내 장비산업 육성의 움직임이 계속되어 왔고 여년 전부터 일부 업체에서 국산화에 성공하였으나 초창기의 대부분은 후공정 장비에 편중되어 기술확보 부품사업 육성 및 수익률 측면에서 발전에 어려움이 많았습니다 전공정장비는 기술개발비 부담이 커 국산화에 어려움이 있으나 국내 선두기업 등을 중심으로 전공정장비의 저변확대 및 기술력 확보 등에 속도를 더하고 있습니다 [ 시장 및 환경 변화에 따른 한국 장비산업에 미치는 영향 ] 변화요인 영향 단ㆍ중장기에 따른 가능성 한국 장비산업에 영향 對중국 반도체 규제 강화 단기 ·중국 반도체 공장 운영 및 신규설립 제한 · 중국의 반도체 장비 구매 감소 부정 중장기 ·국내외 반도체 제조기업의 중국 생산거점 철수 부정 ·중국 반도체 팹을 대체핛 국내외 신규 공장 건설 긍정 ·중국 반도체 장비산업의 국산화율 상승 부정 투자환경 변화 단기 · 전방산업 위축 및 반도체 수요 약화 · 반도체 제조기업 신규투자 축소 부정 중장기 · 주요국의 반도체 제조기반 지원 강화 ·인공지능 자율주행 등 신성장 산업 확대 긍정 기술 트랜드 변화 단기 ·후공정 신기술 트렌드 부상 긍정 중장기 · 메이저 및 신규 장비 업체 진입에 따른 후공정 분야 시장 확대 중립 출처 : KB경영연구소, "반도체 시장환경 변화가 국내 반도체 장비산업에 미치는 영향 분석", (23.02) 반도체 장비산업은 전기 전자 물리 화학 요소 기계 광학 등의 첨단기초기술의 종합경쟁력이 요구되는 산업으로 국내의 기초 기반기술 역사가 짧아 여타 산업에 비해 발전이 늦은 것이 사실입니다 이에 국내 설비산업 육성으로 반도체산업 전반 및 기초기반 기술의 발전을 꾀하려는 움직임이 계속되었고 일부에서는 이를 국산화에 성공하였습니다 하지만 초창기의 대부분은 후 後 공정 장치에 편중되어 기술확보 부품산업 육성 및 수익률 측면에서 발전이 미미했습니다 전 前 공정장치는 기술개발비 부담이 커 국산화에 어려움이 있으나 전 前 공정장치의 저변확대 및 기술력확보를 위해 많은 노력을 기울이고 있으며 조금씩 가시적인 성과가 나타나고 있습니다 반도체 장비산업은 반도체 소자업체에 대한 의존도가 매우 높고 소자업체의 설비투자 계획에 따라 국내외 반도체 설비시장이 형성되고 있습니다 따라서 소자업체의 설비투자에 따라 매출액이 유동적인 모습을 보이고 있습니다 소자업체에서 향후 반도체가격의 상승 및 영업실적이 호전될 것을 전망한 경우 설비투자는 반도체 양산출하 일정 대비 3~6 개월 전에 선행하는 모습을 나타냅니다 반도체 산업은 5G ㆍ자율주행ㆍ사물인터텟 (IoT) ㆍ인공지능 (AI) 발달에 따른 반도체 수요 확산으로 성장세가 지속되고 국내외 반도체 제조 장비 시장 규모도 성장할 것으로 전망됩니다 반도체 산업은 경기변동에 따른 경영실적의 변동성이 큰 산업이나 스마트폰 등 전자기기 수요 증가에 힘입어 매년 꾸준한 성장세를 이어나가고 있습니다 특히 모바일 , PC 교체수요 및 고용량화 지속확대 등 Memory 시장이 성장하고 있으므로 반도체용 설비투자도 함께 증가하고 있습니다 나. 산업의 성장성 분할신설회사가 영위하는 반도체 산업은 반도체가 본격적으로 보급되기 시작한 년대부터
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최근까지 세계 반도체 시장은 연평균 이상의 놀라운 성장률을 기록하고 있습니다 반도체는 최종재가 아닌 중간재이기 때문에 수요산업의 영향을 크게 받는데 년대 PC 가 본격적으로 보급되면서 반도체 시장도 본격적으로 성장하게 되었습니다 세계 반도체 시장 규모가 억 달러를 처음 넘은 것은 년으로 반도체가 발명된 년대 중반부터 년 정도 시간이 흘렀고 본격적으로 반도체 시장이 성장하기 시작한 년 전후를 기준으로도 약 년의 세월이 경과된 후였습니다 또한 반도체 시장은 글로벌 경기에도 영향을 많이 받는데 년대 후반 닷컴 버블로 인해 반도체 시장이 급성장하여 년에는 억 달러 규모가 되면서 불과 년 만에 시장 규모가 두 배로 성장하게 되었습니다 이후 닷컴 버블 붕괴와 함께 반도체 시장도 급격하게 줄어들었으나 인터넷 등 기반 기술이 견고하게 성장하면서 년에는 다시 억 달러를 돌파하게 되었습니다 년에는 글로벌 금융위기와 함께 반도체 시장이 위축되었으나 스마트폰의 확산에 힘입어 년부터 다시 활기를 찾게 되어 시장규모 억 달러 돌파 후 약 년 만에 억 달러 규모로 성장하였습니다 이는 년대 중반까지 반도체 주요 수요산업이 개인용 소비제품이었는데 이후에는 기업용 데이터센터 수요가 폭발적으로 늘어나게 된 때문으로 분석됩니다 닷컴 버블 때 태동한 온라인 상거래가 본격적으로 성장하였고 중소규모 기업들은 각각 전산실을 운영하는 비용도 절감하고 안전성이 보장된 대기업의 클라우드 서비스 이용을 확대하였습니다 또한 OTT 서비스를 비롯한 다양한 콘텐츠를 제공하는 기업들이 늘어나면서 기업용 반도체 수요도 급증하여 세계 반도체 시장 규모가 억 달러 더 확대되는 데 불과 년도 걸리지 않았습니다 최근에는 COVID-19 기간에 발생한 반도체 수요의 증가가 주목할만 한데 가 확산되면서 글로벌 공급망에 차질이 발생하고 대부분의 산업이 위축되었으나 PC 와 모바일 기기 등 반도체 주요 수요산업은 오히려 매출이 증가하였습니다 게다가 개인 이동 수단의 필요성이 늘어나며 자동차 생산에 필요한 반도체는 품귀현상이 발생하기도 했습니다 이러한 영향으로 년 세계 반도체 시장 규모는 억 달러를 넘어서게 되었고 억 달러 성장에 걸린 시간은 년으로 줄어들었습니다 [ 세계 반도체 시장 추이 ] 단위 십억 달러 [세계반도체시장추이].jpg [세계반도체시장추이] 출 처: WSTS 각 연도 산업연구원 추정 반도체 장비산업은 년 글로벌 경기 불황에 따른 소자업체의 투자 부진으로 단기적 하강세를 보이기도 하였으나 년 하반기 이후 메모리반도체의 가격회복세가 본격적으로 이루어짐으로써 전세계적으로 메모리반도체 중심의 성장이 이루어졌습니다 최근 년과 년 반도체산업은 인공지능 (AI), 사물인터넷 (IoT) 등의 차 산업혁명의 진전에 의한 메모리반도체 의 급격한 수요 증가에 따라 세계 장비 시장 실적은 최고치를 계속해서 경신했습니다 년은 년 하반기부터 시작된 미중 무역분쟁으로 거시경제의 불확실성이 확산되며 모바일 및 서버용 수요가 예상보다 둔화되었고 이로 인해 글로벌 IT 기업의 데이터센터 투자가 연기되어 반도체 장비산업 규모는 전년 대비 부진하였습니다 년은 COVID-19 사태로 인한 스마트폰의 수요 부진이 지속되었음에도 불구하고 언택트 문화 확산에 따른 온라인 활동이 폭발적으로 증가하였으며 이에 대한 영향으로 데이터센터 설립도 확대되었습니다 년 또한 비대면 확산에 따른 IT 기기 판매 증가 가전제품 자동차 및 산업용 , IoT 등 전 영역에서 반도체 수요가 지속적으로 증가하였습니다 년은 COVID-19 지속으로 인한 중국의 대규모 경제 봉쇄 및 미 중 무역전쟁의 심화 그리고 러시아 우크라이나 전쟁으로 발발된 글로벌 경제 침체의 영향으로 전반적인 반도체 수요가 급감하였습니다 특히 , PC, 스마트폰 등 소비자향 IT 기기의 수요가 감소하였으며 글로벌 빅테크 기업들은 잇따라 부진한 실적을 발표하며 데이터센터 투자를 축소하는 등 경기 침체에 대한 우려가 반도체 수요에 직접적으로 반영되었습니다 그럼에도 불구하고 고성능 컴퓨팅과 차량용 반도체 분야 등의 성장으로 반도체 팹 생산능력 확장 요구가 커짐에 따라
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년 글로벌 반도체 장비 시장은 매출액 기준 전년 대비 성장하였습니다 년은 글로벌 공급망 불안과 경제 성장 둔화 등 대내외 불확실성이 지속되면서 반도체 수출은 유례없는 불황을 겪었습니다 팬데믹 기간동안 발생한 공급망 쇼크에 대응하여 기업들이 반도체 재고를 선제적으로 축적해둔 상태에서 인플레이션과 소비 둔화로 PC, 모바일 등 IT 제품의 수요가 급감하였고 이로 인해 전세계 반도체 매출은 전년 대비 감소하였습니다 . IT 제품의 수요 감소는 곧 메모리 재고의 증가와 메모리 가격 하락으로 이어져 메모리 시장은 로 역성장하였습니다 특히 DRAM 의 가격은 년부터 년 분기까지 지속 하락하여 DRAM 매출 규모는 전년 대비 감소한 $484 억을 기록하며 역성장 기조를 이어갔습니다 다만 중국의 리오프닝에 따른 글로벌 공급망의 정상화 주요국의 긴축 정책 완화에 대한 기대감으로 시장 회복이 점진적으로 이루어질 것으로 예상되며 자율주행 등 차세대 기술의 발전에 따른 모바일향 5G 보급 및 고성능 반도체 수요의 증가가 전망되어 중장기적인 관점에서 긍정적인 시장 신호로 판단됩니다 년의 경우 반도체 장비 시장은 메모리 칩 제조업체들의 감산 종료와 고성능컴퓨팅 (HPC) 및 메모리 반도체 수요 강화에 따라 전년 대비 반등한 $970 억을 기록할 것으로 전망됩니다 메모리 반도체의 경우 DDR5 전환이 본격화되고 메모리 반도체 칩 제조업체의 생산능력 증대에 따른 전공정 및 후공정 부문 투자 강세로 년 반도체 장비 시장은 전년 대비 증가한 $270 억을 기록하며 반등할 것으로 전망됩니다 특히 , DRAM 매출 규모는 전년 대비 증가한 $150 억에 이를 것으로 예상됩니다 메모리 반도체의 경우 선단공정으로의 전환이 지속되고 있는 가운데 단기적으로 DDR4 에서 DDR5 로의 전환 , EUV 도입 등으로 인한 초기 수율 악화가 더해지며 이는 보완투자의 확대로 이어지고 있습니다 또한 메모리 반도체 칩 제조업체는 규모의 경제 실현을 위해 필연적으로 집적도 향상에 대한 회로선폭을 줄이는 등 공정 미세화를 위한 투자가 지속되어야 하는 등 신규 투자뿐만 아니라 기존 팹에 대한 보완투자도 적극적으로 확대하고 있습니다 특히 DRAM 의 경우 등 구조물의 종횡비가 증가함에 따라 미세 증착이 요구되며 이에 따라 분 할당사회사의 ALD 증착 장비에 대한 수요가 계속해서 증가할 것으로 예상합니다 현재 반도체는 을 통해 진화하고 있습니다 특히 DRAM 은 생산성 향상과 동시에 저전력 구조와 저장능력을 향상시키는 방향으로 진화하고 있으며 이는 캐패시터의 진화를 통해 이뤄지고 있습니다 하지만 현재 캐패시터는 구조상으로 진화의 한계에 봉착하였고 이에 따라 구조를 바꾸는 것이 아닌 앱실론이라는 유전 상수값을 올려주는 High-K 물질 증착을 통해 유전율을 상승시키는 것이 필요합니다 이에 High-K 물질 대응 능력이 장비의 경쟁력을 결정하고 있으며 분 할당사회사의 High-K ALD 증착 기술에 대한 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다 년 기준 글로벌 반도체 시장 규모는 약 억 달러이며 그 중 한국은 약 억 달러를 차지하며 의 점유율을 보이고 있습니다 반도체는 기능별로 크게 메모리 반도체 등 비메모리 반도체 (SYSTEM 반도체 , AI 반도체 등 로 구분되며 메모리 반도체는 정보를 연산하고 처리하는 주요 기기에 필수적 부품으로 단기간에 공급량 조절이 어려워 경기에 따라 높은 변동성을 보이는 특징을 가지고 있는 반면 비메모리 반도체는 다변화된 수요 설계·제조 분리 등으로 인해 가격 및 시장 변동성이 작은 특징을 가지고 있습니다 전체 반도체 시장 중 메모리 반도체가 차지하는 비중은 년 기준 약 이며 비메모리 반도체는 약 를 차지하고 있으며 비메모리반도체 시장 규모가 메모리반도체의 약 배로 나타나고 있습니다 년과 비교하면 품목별 규모는 큰 변화는 없으나 시스템반도체 비중이 포인트 감소하였고 메모리반도체 비중이 포인트 성장했습니다 [ 연도별 반도체시장 규모 ] 단위 백만달러 반도체 시장규모 반도체 한국 점유율 메모리 반도체 메모리 한국 점유율 DRAM 한국 점유율