chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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금융기관예치금, 대여금 등의 기타 금융상품으로부터 발생할 수 있습니다. 당기말과 전기말, 전기초 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 16(당) 기 제 15(전) 기 제 15(전) 기초 현금성자산 매출채권및기타채권 장기금융예치금 장기매출채권및기타채권 합 계 (2) 유동성위험연결실체는 금융부채와 관련된 약정을 이행하지 못할 유동성 위험에 노출되어 있습니다. 유동성위험관리를 위하여 연결실체는 영업, 투자 및 재무 관련 장단기 현금흐름을 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 예측하지 못한 유동성 위험과 관련하여 연결실체는 적정 규모의 현금및현금성자산과 금융기관예치금을 보유하고 있으며, (주)우리은행, (주)하나은행 등과 차입약정 한도를 유지하고 있습니다. 당기말과 전기말, 전기초 현재 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성된 만기분석은 다음과 같으며, 원금 및 이자에 대한 현금흐름을 포함하고 있습니다. ① 제 16(당) 기 (단위: 천원) 과 목 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 3개월 이하 4개월~1년 1년 초과 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금(유동성 포함) 사채(유동성 포함) 합 계 ② 제 15(전) 기 (단위: 천원) 과 목 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 3개월 이하 4개월~1년 1년 초과 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금(유동성 포함) 사채(유동성 포함) 합 계 ③ 제 15(전) 기초 (단위: 천원) 과 목 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 3개월 이하 4개월~1년 1년 초과 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금(유동성 포함) 사채(유동성 포함) 합 계 (3) 시장위험① 환위험연결실체는 수출입, 외화자금의 대여 및 차입 거래 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환위험 관리를 위하여 연결실체는 외화자산 및 부채의 결제주기를 대응시키고 있으며, 각 외화별 환율변동 추세에 대한 분석 및 예측을 통하여 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화하고 있습니다. 당기말과 전기말, 전기초 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 원화장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 16(당) 기 제 15(전) 기 제 15(전) 기초 USD JPY USD JPY USD JPY EUR 외화자산: 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 외화자산 합계 외화부채: 매입채무및기타채무 단기차입금 외화부채 합계 당기말과 전기말, 전기초 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화 환율이 10% 변동시 환율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 16(당) 기 제 15(전) 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY 합 계 상기 민감도 분석은 당기말과 전기말, 전기초 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율 위험 연결실체는 장ㆍ단기차입금의 차입 및 사채의 발행 등과 관련하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율 위험 관리를 위하여 연결실체는 고정이자율과 변동이자율 차입금의 적정 균형을 유지하고 있으며, 장기적으로 이자발생 차입부채의 규모를 감소시키고 있습니다. 또한 연결실체는 국내외 이자율 변동 추세에 대한 분석 및 예측을 통하여 시장이자율 변동으로 인한 금융부채의 공정가치나 미래현금흐름 변동위험을 최소화하고 있습니다. 당기말과 전기말, 전기초 현재 이자발생 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 16(당) 기 제 15(전) 기 제 15(전) 기초 변동이자율: 단기차입금 고정이자율: 단기차입금 장기차입금 (유동성 포함) 사채 (유동성 포함) 전환사채 (유동성 포함) 소 계 합 계 당기말과 전기말, 전기초 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 변동이자율부 금융부채의 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기와 전기의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 16(당) 기 제 15(전) 기
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1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 변동이자율 금융부채 (4) 자본위험연결실체의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 시장상황 및 사업활동의 변동을 반영하여 부채비율의 적정성을 주기적으로 검토하고 필요한 경우 재무구조를 개선하여 최적 자본구조를 유지하고 있습니다. 당기말과 전기말, 전기초 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 16(당) 기 제 15(전) 기 제 15(전) 기초 차입금 총계(A) 현금및현금성자산 및 유동성 금융기관예치금(B) 순 차입금(C=A-B) 지배기업소유주지분 총계(D) 순차입금비율(E=C/D) (5) 공정가치① 당기말과 전기말, 전기초 현재 금융상품의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 범주 제 16(당) 기 제 15(전) 기 제 15(전) 기초 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산: 매도가능금융자산 취득원가로 인식된 금융자산(*1): 매도가능금융자산 상각후원가로 인식된 금융자산(*2): 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 장기금융예치금 장기매출채권및기타채권 소 계 금융자산 합계 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채(*2): 단기차입금 매입채무및기타채무 장기매입채무및기타채무 유동성장기차입금 유동성사채 장기차입금 사채 전환사채 금융부채 합계 (*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 존재하지 않는 비상장지분상품에 대하여는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으며, 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 아니하여 취득원가를 장부금액으로 계상하였습니다. (*2) 상각후원가로 인식된 금융자산 및 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인근사치이거나 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없어 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 공정가치 측정을 수행하지 아니하였습니다. ② 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 ③ 당기말과 전기말, 전기초 현재 공정가치로 인식한 금융자산의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산(부채) 범주 수준 1 합 계 당기말: 매도가능금융자산 전기말: 매도가능금융자산 전기초: 매도가능금융자산 (6) 금융자산의 양도당기말과 전기말, 전기초 현재 금융자산의 제거요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 16(당) 기 제 15(전) 기 제 15(전) 기초 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채 : 할인된 매출채권의 장부금액 관련 차입금의 장부금액 연결실체는 은행과의 매출채권 팩토링 계약을 통해 매출채권을 할인하였습니다. 연결실체가 매출채권 팩토링 거래에서 제공한 매출채권은 채무자의 채무불이행시의 소구조건 등으로 대부분의 위험과 보상을 연결실체가 보유하므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않아 제거되지 않았습니다. 이러한 거래에서 인식한 금융부채는 연결재무상태표에 단기차입금으로 분류되어 있습니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 9. 경영상의 주요계약 등 가. 해태가루비 문막공장 증설 당사는 당사의 다른 제과제품들의 라인에 비해 감자칩라인이 상대적으로 생산Capa가 부족하다고 판단하여, 당사와 일본가루비사가 180억원을 투자해 강원도 원주 문막공장 부근에 추가로 신축공장을 증설하였습니다. 해당 생산시설은 2015년 12월에 착공하였고, 2016년 5월 완공하여 가동중에 있습니다. 주요 생산품목은 허니버터칩이며 기타 다른 제품의 생산도 가능하도록 공장을
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증설하였습니다. 당사는 생산시설 증대로 그 동안 수요를 전부 충족시키지 못했던 공급능력을 확충하고, 스낵류 생산능력의 확대를 통해 또 다른 매출 증대의 기회로 삼고자 하고 있습니다. 나. 아산테크노밸리 부지 매입 (단위 : 억원) 사업부문 투자대상자산 투자기간 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 제과부문 토지 CAPA 증설 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 - 1연구소 1담당 2부 1원 8개팀으로 구성 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제16기 제15기 제14기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 (1) 비스켓- 포키 녹차 : 진한 녹차의 맛과 바삭한 스틱의 밸런스가 좋은 녹차스틱- 프리츠 시나몬 : 바삭한 파이 위에 시나몬의 향긋함과 달콤함이 어우러진 파이 스틱- 프리츠 스윗버터 : 바삭한 파이 위에 버터의 고소한 향과 깊은 풍미가 살아 있는 달콤한 파이 스틱- 프렌치 마키아또: 카라멜 마키아또 맛의 풍부한 파이- 프리츠 애플 : 바삭한 파이 위에 사과의 상큼함과 달콤함이 조화된 파이 스틱 - 녹차틴틴 : 녹차라떼의 맛을 풍부하게 느낄 수 있는 쿠키- 오예스바나나: 부드러운 케익에 달콤하고 부드러운 바나나 크림이 가득찬 초코케익 - 사브레 멜론 : 상큼한 멜론의 풍미를 느낄 수 있는 바삭한 쿠키- 피자니아 : 한 입 크기의 조각피자 모양, 콤비네이션 피자맛 크래커- 오예스 녹차 : 달콤쌉사름한 녹차크림이 샌딩된 한정판 오예스- 슈아브 : 달콤한 초코가 하프 엔로빙, 상큼한 라즈베리 쨈이 충진된 부드러운 조직감의 디저트형 쿠키(2) 스낵- 자가비 군옥수수맛 : 담백한 감자기지와 숯불로 구운 달콤한 군옥수수맛을 조화 - 타코야끼볼 : 부드러운 옥수수기지에 새콤달콤 풍미가득한 타코야끼소스맛과 구수한 문어맛의 조화- 구운오징어땅콩 : 고소한 땅콩과 풍부한 오징어맛을 조화시킨 볼스낵- 팝칩 군옥수수맛 : 기름에 튀기지않은 건강한 스낵, 삼각형 형태로 퍼핑된 옥수수칩에 고소한 군옥수수 맛을 조화- 달고나팝콘 : 추억의 달고나 맛을 mushroom type의 담백한 팝콘에 조화시킨 제품- 생생칩 콘포타쥬맛 : 감자칩 기지에 진한 콘스프맛 시즈닝을 조화시킨 제품- 오코노미야끼칩 : 바삭한 소맥기지에 달콤상큼 풍미가득한 오코노미야끼 소스맛과 해물맛을 조화시킨 제품- 참기름 감자칩 : 감자칩기지에 진한 국산 참기름과 고소하게 구운 해남 김을 조화시킨 제품- 매콤통통 : 바삭바삭한 소맥기지와 매콤한 해물맛이 조화된 제품- 허니더블칩 : 기존대비 2배 두꺼운 웨이브 감자칩에 허니버터맛을 조화시켜 풍부한 식감과 달콤하고 짭짤한 풍미를 느낄 수 있는 제품- 신당동 간장치킨맛: 국민간식 간장치킨맛의 달콤짭짤한 풍미를 느낄수 있는 제품- 생생칩 차그릴스테이크 : 웨이브 감자칩 기지에 풍부한 그릴풍미와 진한 스테이크맛이 조화된 제품- 자가비 고추냉이맛 : 고소한 감자기지와 알싸한 간장와사비맛이 조화된 제품(3) 당과- 쿠키앤 크림 화이트미니 : 쿠키앤 크림 화이트 제품을 취식이 편리하게 미니사이즈로 개발한 제품- 쿠키 앤 크림 화이트미니 케이스 : 쿠키 앤 크림 화이트 미니 제품을 선물하기 편하게 포장함- 뽀로로 화이트엔젤 케이스 : 뽀로로 캐릭터를 이용한 동그란 메달형태의 밀크 초콜릿- 123변신로봇 : 아이들의 창의력 발달에 좋은 변신(숫자)로봇을 이용한 제품- 짜먹는 물젤리: 복숭아과즙, 청포도과즙과 비타민C가 함유되어 있는 천연과즙 물젤리- 티피 초코펀 : 초코, 완구 복합 제품, 티피 초코볼 + 완구- 크런치킹 쿠키팝 : 크런치라이스 + 블랙쿠키 + 초콜릿, 재미있는 삼각형 모양의 초콜릿- 티피 프렌즈 꼬마볼 : 초코, 완구 복합 제품, 초코볼 + 완구 (남녀 완구 25종이상)- 퍼니베어 : 소프트한 식감의 귀여운 곰모양 젤리, 알록달록한 5가지 과일맛 젤리- 허브큐 : 미세먼지 예방에
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좋은 천연 목캔디, 답답한 목에 시원한 청량감과 허브향이 조화로운 하드캔디(4) 아이스크림- 그레이프킹 : 적포도 농축액이 첨가된 과즙감 있는 청량바 제품- 백도바 : 백도 퓨레와 농축액이 첨가된 복숭아 맛의 청량바 제품- 탱크보이 애플 : 사과크림과 얼음이 혼합된 슬러쉬에 사과다이스 및 알긴산젤리가 섞여있는 튜브제품- 베리베리바 : 우유맛 Shell에 딸기퓨레시럽 Core인 Shell 바 제품- 솜사탕바 : 솜사탕맛 크림에 코튼 캔디 피스가 들어있는 스틱바 제품- 쁘띠 체리 : 체리크림에 크랜베리시럽이 섞인 부드러운 미니컵 제품- 쁘띠 쿠키 : 코코아샌드쿠키 하나가 통째로 들어가있는 쿠키 미니컵- 아이스가이 스포츠 바 : 연한 푸른 색상에 이온음료 맛의 바 제품- 우유에 빠진 레몬 : 우유와 레몬 농축액이 함유되어 있는 바제품- 자색고구마통통 : 자색고구마크림에 고구마다이스가 함유된 샤베트 제품(5) 냉동- 순% 갈비교자: 배로재운 부드러운 갈비로 속을 채운 숯불갈비맛 프리미엄 교자만두- 콘치즈톡톡 : 달콤한 옥수수콘과 고소한 치즈를 듬뿍 넣어 만든 영양간식 군만두- 고향만두 왕교자골드 : 보성녹돈을 사용한 소와 촉촉한 만두피로 담백한 맛을 살린 왕교자 제품- 중화군만두 : 발효피의 바삭한 식감과 발효소스, 생강향을 이용한 중화풍 군만두 제품-불고기군만두 : 발효소스의 간장맛과 고소한 자연버터로 맛을낸 불고기맛 군만두 - 모찌水교자 : 찹쌀가루와 찰감자전분을 첨가한 쫄깃한 피에 발효소스와 생강으로 맛을 낸 수교자- 새우포자만두 : 새우살의 씹히는 풍미와 흑임자의 고소한 맛이 어우러진 육즙 가득한 포자만두- 요리쿡만두피 : 버터와 파슬리 가루로 풍미를 더한 홈메이드 요리 만두피 11. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 외부자금조달 요약표 (2016년 12월 31일 기준) [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 전환사채(상환전환우선주) 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공 모 : 사 모 : 주1)2016년 5월 4일 당사의 3,704,840주 유상증자와 자기주식 구주매출 2,125,160주의 신규조달이 발생하였습니다. [해외조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 금 융 기 관 해외증권(회사채) 해외증권(주식등) 자 산 유 동 화 기 타 총 계 - 당사는 보고서 작성 대상 기간 동안 해당 사항이 없습니다. 나. 지적재산권 관련 (1)당사는 영위하는 사업과 관련하여 현재 총 4,064건(상표권 3,913건, 의장권 121건, 특허권 20건, 실용신안권 10건)의 지적재산권을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 총 건수 비 고 상 표 권 오예스,홈런볼,바밤바 등 국내외 상표권 의 장 권 과자 포장용 상자 등 국내외 의장권 특 허 권 아이스바의 제조방법 및 장치 등 국내외 특허권 실용신안권 원추형 식품포장용기 등 국내 실용신안권 합 계 - 지적재산권의 관리는 당사의 "총무팀"에서 총괄하고 있으며, 지식재산권 관리의 기본방침 수립, 출원/등록에 관한 사항, 보호 및 분쟁처리에 관한 사항, 유지관리 및 침해에 대한 조치사항, 지식재산권 홍보 및 교육에 관한 사항 등에 관한 업무를 수행하고 있습니다. 이러한 지적재산권과 관련하여 특이사항 발생 시 변리사의 자문을 받아 업무를 수행하고 있습니다.(2)합작법인의 상표권등에 관한 사항합작법인(해태가루비, 글리코해태)에서 생산하는 제품중 가루비, 글리코사가 소유한 상표권등은 원칙적으로 합작계약 종료시 라이센스 계약도 종료되며, 합작계약이 종료 되어도 별도의 라이센스 계약을 체결하면 계속적으로 사용이 가능합니다. 다. 영위하는 사업에 대한 규제사항 의식수준과 소득수준의 향상으로 건강에
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대한 국민들의 관심이 높아짐에 따라 식품 안전에 대한 사회적 관심과 규제가 증가하고 있습니다. 이에 따라 정부는 식품 업체의 제품생산 과정에서 안전과 위생에 대한 규제 강화를 유도하기위해 식품위해요소 중점관리기준(HACCP)의 적용확대, 음식점 원산지 표시대상 품목 확대 등 지속적으로 식품 안전대책을 마련하고 있으며, 이러한 규제 강화는 당사와 같은 식품 업체들에게 위생 설비 투자, 노후설비의 교체에 따른 투자소요, 위생점검 실시로 인한 제조비용 상승 등 각종 비용 부담으로 이어지고 있습니다. 하지만 식품 위생 및 안전 사고는 소비자의 건강에 직결되는 문제이기 때문에 당사는꾸준한 안전 및 위생 관리로 안전사고 발생을 최소화 하기 위해 노력하고 있습니다
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IV. 감사인의 감사의견 등 가. 연결재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제16기(당기) 삼정회계법인 적정 해당사항없음 제15기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항없음 제14기(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항없음 가-1. 별도재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제16기(당기) 삼정회계법인 적정 해당사항없음 제15기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항없음 제14기(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항없음 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제16기(당기) 삼정회계법인 -분반기 검토-별도재무제표 감사-연결재무제표 감사 제15기(전기) 삼정회계법인 상동 제14기(전전기) 삼정회계법인 상동 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제16기(당기) 제15기(전기) ㈜새아침 인수추진 관련 용역계약 체결 제14기(전전기)
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 21세기 건축은 유리의 사용이 증가하였습니다. 내외부 공간의 소통이란 상징성 및 건물의 무게감 감소, 시각적 매력발산 그리고 LED경관조명으로 건물마다 의미를 부여할 수 있기 때문입니다. 위와 같은 이유로 LED경관조명의 가장 진보된 형태인 디스플레이 제품은 가파르게 증가할 것으로 예상됩니다.LED투명전광유리의 건자재, LED를 이용한 풀컬러미디어라는 특징과 관련된 시장이 빠르게 성장하고 있으며 창조적, 혁신적인 제품인 만큼 다양한 분야에서 활용할 수 있도록 개발한다면 지속적인 성장이 가능한 분야라 할 수 있습니다.기존 LED전광판 및 경관조명은 경기변동에 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 세계 판유리 수요는 매년 증가하는 추세이며 이에 따라 LED투명전광유리의 시장도 지속적으로 증가하는 것으로 볼 수 있습니다. 또한 유리로 외벽을 마감하는 것이 건축 트렌드임을 고려할 때 미디어파사드의 적용이 활성화 된다면 수요가 급격히 증가할 것으로 예상됩니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황스마트글라스는 ITO유리와 LED칩, 레진 등을 결합한 ICT융복합 제품으로 당사가 세계에서 유일하게 양산하고 있습니다. 유리의 투명성을 100% 유지하면서 풀컬러 동영상이 구현되는 소재가 건물 외장재로 쓰일 경우 건물 전체를 초대형 미디어파사드로 변모시킬 수 있습니다. 뿐만 아니라 인터렉션 시스템, 스마트폰 앱과의 연동 등 수많은 응용이 가능합니다.기존 건축물 자재로서의 판매 뿐만 아니라 인터렉션, 방송, 인터넷, 게임, 교육, 이벤트 등과의 결합을 통해 다양한 수익원을 창출하고 있습니다.이러한 노력의 결과로 현재 지테이너 렌탈사업을 진행 중입니다. 투명성을 최대한 확보할 수 있어 개방감과 생동감을 동시에 표출하기에 실내행사는 물론 실외축제 등에서 많은 호평을 얻고 있습니다. 설치, 해체, 이동이 쉬워 전시회나 축제기간에 단기렌탈로도 활용도가 높으며 시선을 끄는 힘이 강해 소규모 창업공간이나 중대형 상업공간으로도 매력적인 소재입니다.(나) 사업부문의 구분당사는 스마트글라스제조 단일 사업부문으로 구성되어 있습니다.1) 스마트글라스당사의 주요 제품인 스마트글라스는 LED와 유리의 융복합제품으로 LED의 특성과 일반유리의 특성을 동시에 가지는 신소재로 이종 소재간의 융복합 공정으로 원부자재 적용, 특수전용장비 도입, 세밀한 생산공정 등 3가지 요소가 모두 갖춰져 개발된 제품입니다. 2) 스마트글라스 설치방법스마트글라스는 다양한 설치방법을 통해 신규 건축물 뿐 아니라 기존 건축물에도 적용이 가능합니다.3) 스마트글라스의 가능성가) 유리는 외부환경으로부터의 안전성, 내구성, 투명성을 동시에 가진 유일한 건축재료로 전세계 건축용 유리시장은 연간 54억㎡로 추정되고 있습니다.나) 최근 지어지는 건물은 80%이상이 유리로 이루어지고 있으나 건축자재 본연의 성질에 충실할 뿐 미디어 측면에선 죽은 공간일 뿐입니다.다) 건축자재 본연의 성질에 충실하면서 미디어 디스플레이가 가능한 신개념 자재는 스마트글라스가 세계에서 유일합니다.라) 스마트글라스는 기존 광고 솔루션보다 30~50% 낮은 가격으로 미디어 디스플레이가 가능한 특수 자재입니다.마) 건물 외벽을 이용한 미디어 디스플레이는 새로운 수익모델을 창출할 기회를 제공함과 동시에 보다 높은 임대료 수익을 가능하게 합니다.4) 진입장벽당사가 독점적 위치를 점하고 있는 상황에서 타 경쟁사가 진입하는 것은 많은 어려움이 있습니다.가) 지적 재산권스마트글라스 기술, 생산에 관련된 주요 특허가 등록완료 되었으며 국제특허도 등록 완료 및 출원 중에 있습니다.나) 시간판매까지 최소 9~10년이 소요되며 맞춤형 양산설비도 자체개발이 필요합니다.세계 최대 규모의 초정밀 Etching 및 SMT 설비를 보유 중입니다.각국의 전기, 건자재 인증(획득기간 2년(CCC, UL, CE, KC))을 완료하였습니다.설치사례가 부족하여 신뢰성 있는 레퍼런스가 없어 판매에 어려움이 있습니다.해외 유통망 및 A/S 시스템을 형성(최소 2년 소요)하고
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있습니다.다) 생산 노하우모든 제품이 customized 되어있으며 효율적인 생산공정 구축하였고 숙련된 엔지니어를 보유하고 있습니다.라) 재정적 장벽양산을 위해 USD 50Million 이상의 R 투자가 필요합니다.(2) 시장의 특성(가) 건축물 개념의 변화1) 유리 커튼월새로 지어지는 건물의 80%이상이 유리로 외벽을 마감할 정도로 개방성과 외부와의 소통의 중요성이 부각되고 있습니다.2) 경관조명의 사용건물의 미적가치를 제고하는데 가장 널리 쓰이는 방법이 경관 조명을 사용하는 것입니다. 1세대 조명은 단순히 건물을 부각시키는 용도로 건물 하단 및 요소요소에 스팟조명을 부착하는 방식이었으나 변화가 없는 고정적인 방식으로 시간이 지남에 따라 급속도로 흥미가 떨어지게 됩니다.따라서 2세대 조명은 별도의 LED장치를 외벽에 장착하여 건물 전체를 미디어파사드화 하려는 노력을 하고 있으나 소재의 특성상 마감재와 미디어구현 소재를 중복 시공하는 방식이어서 비용면이나 외부와의 소통성에 큰 걸림돌이 되고 있습니다.(나) Captivision의 G-Glass가 제공한 가능성상기 두가지 조건이 G-Glass를 돋보이게 하는 이유입니다. 유리 외벽 형태의 건물이 많아지고 1차적인 건물의 목적을 뛰어넘으려는 시장의 수요와 그로 인해 파생되는 여러 부가가치 창출의 가능성 등을 가장 충족할 수 있는 것이 G-Glass입니다. 비교표.jpg 비교표 G-Glass는 변화하는 건축물에 대한 시대적 요구에 가장 부응하는 제품이라 할 수 있습니다. G-Glass를 이용해 건물 외벽을 마감하는 것만으로 건물 전체를 거대한 미디어파사드로 변모시켜 변화무쌍한 캔버스로 재탄생 시킬 수 있습니다.또한 다양한 시공방법을 통해 새로 지어지는 건물은 물론 기존의 건물에도 적용이 가능하여 성장하는 세계 건축시장에서 큰 가능성을 가지고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 LED투명전광유리는 주로 건물 외벽이나 내부에 설치되는 제품으로 기존유리가 사용되는 모든 소품, 간판, 건축 내외장재 등에 사용이 됩니다. (단위:천원) 사업부문 매출유형 2023년 2022년 2021년 매출액 매출비중 매출액 매출비중 매출액 매출비중 전광유리 상품 제품 용역 임대 독점유통권 합계 ※ 주요 종속회사인 캡티비전코리아 연결 실적기준 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 (단위:천원) 구분 품목 매입액 비고 원재료 LEDCHIP DRIVER DRIVER IC ※ LED투명전광유리의 공급가격은 영업기밀사항에 분류되기 때문에 자세한 자료는 공개하지 않습니다. 또한 매입액도 총 원재료 중 주요 원재료만 표시합니다. 나. 생산설비 (1)생산능력 및 산출근거 (단위:㎡) 사업부문 품목 2023년 2022년 2021년 전광유리 전광유리 (2) 생산능력의 산출근거매출 및 공장생산 가능능력과 실제생산을 기준으로 하였고 2㎡기준이며 COLOR 24*48 패턴을 기준으로 하였습니다.(3) 평균가동시간 - 가능시간 : 월평균 25일, 1일 8시간 기준 - 실제시간 : 월평균 25일, 1일 9시간 기준 4. 매출 및 수주상황 (단위:천원) 사업부문 매출유형 품목 2023년 2022년 2021년 전광유리 상품매출 원부자재 수출 내수 제품매출 전광유리 수출 내수 용역매출 기술이전및 인력파견 수출 내수 임대료매출 임대 수출 내수 독점유통권매출 독점유통권 수출 내수 합 계 수출 내수 합계 ※ 주요 종속회사인 캡티비전코리아 연결 실적기준 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리의 개요 회사는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다. (1) 신용위험 (2) 유동성위험 (3) 환위험 (4) 이자율위험 상기 위험과 관련하여 회사가 수행하고 있는 자본관리 및 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법은 본 주석에서 설명하고 있으며 추가적인 양적 공시사항은 관련 주석에 포함되어 있습니다. 나. 금융위험관리 회사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을
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식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며 회사 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 회사 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 위험관리위원회에 제출하고 있습니다. 회사의 위험관리위원회는 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 회사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다.(1) 신용위험회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. (2) 유동성위험회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. (3) 환위험회사는 제품수출 및 원재료수입 거래와 관련하여 CNY등의 환율변동위험에 노출되어있습니다. 회사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.(4) 이자율위험회사는 차입금과 관련하여 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 회사는 내부적으로 이자율 1%변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율 변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 다. 자본위험관리 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 라. 파생거래 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 해 당사항 없음 나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직기술연구소는 캡티비전코리아 평택본사에 소장 1명, 전담연구원 5명을 두고 있습니다.(2) 연구개발비용 (단위:백만원) 과목 2023년 2022년 2021년 경상연구개발비 개발비(무형자산) 합 계 연구개발비 / 매출액 비율 * 매출액은 캡티비전코리아 제품매출액 사용 나. 연구개발 실적(최근 5개년) 연구과제 연구기관 기간 연구결과 자체개발 적용 자동문 개발 자체개발 적용 자체개발 적용 초음파 Horn 내구성 향상 자체개발 적용 전용 Driver IC 개발 자체개발 적용 용량 확장형 HDMI Controller 자체개발 적용 신규 Controller 프로토콜 개발 자체개발 적용 방수 Type 커넥터 개발 - PCB패킹 자체개발 적용 방수 Type 커넥터 개발 - 전원/데이터 자체개발 적용 전용 Driver IC 적용 3세대 Driver 개발 자체개발 적용 3세대 용량 확장형 Contoller (2세대 공용) 자체개발 적용 자체개발 적용 UV 경질레진 개발 자체개발 적용 신규 Ag Paste 개발 자체개발 적용 3세대 Driver
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 영업 실적 아래에 제시된 운영 결과는 본 사업보고서에 포함된 연결재무제표 및 주석과 함께 검토되어야 합니다. 다음 표는 표시된 기간 동안의 통합 운영 결과를 나타냅니다. 구분 Revenue 2023년 12월 31일에 종료된 연도의 매출은 2022년 12월 31일에 종료된 연도의 $20,191,935에 비해 27.5% 감소한 $14,636,763입니다. 이러한 감소는 주로 G-SMATT America 매출 감소 $2,906,366와 캡티비전코리아 매출 총 $2,697,803 감소에 따른 것입니다.G-SMATT America 매출 감소는 2022년 Project MMOF 관련 일회성 매출 금액(총 $2,737,294)이 인식됨으로 인해 2022년에는 일시적으로 매출이 증가했고, 2023년에는 매출이 감소했습니다.캡티비전코리아 매출 감소는 독점유통권 매출이 $760,000 증가한 반면, 인스파이어 프로젝트에 대한 법적 제한으로 인해 $3,666,634를 인식할 수 없어 매출이 감소했습니다. 따라서 $2,906,634의 상쇄 효과가 매출 감소의 대부분을 차지합니다. 2023년 12월 31일에 종료된 회계연도의 매출 원가는 12,361,612달러로 2022년 12월 31일에 종료된 회계연도의 13,910,570달러에 비해 11.1% 감소했습니다. 이는 주로 아웃소싱 비용이 147만 달러 감소했기 때문입니다. 이러한 아웃소싱 비용 감소는 용역매출 감소에 따른 것으로, 용역매출은 FY22 $3,897,820에서 FY23 $1,610,029로 $2,287,791가 감소함에 따라 아웃소싱 비용도 147만 달러 감소하였습니다.2023년 12월 31일에 종료된 회계연도의 매출 원가는 주로 인건비 196만 달러, 아웃소싱 비용 181만 달러, 재고 변동 633만 달러, 기타 220만 달러로 구성되었습니다.2022년 12월 31일에 종료된 회계연도의 매출 원가는 주로 인건비 177만 달러, 아웃소싱 비용 328만 달러, 재고 변동 648만 달러, 기타 239만 달러로 구성되었습니다. 2023년 12월 31일에 종료된 연도의 총 이익은 2022년 12월 31일에 종료된 연도의 $6,281,365에 비해 63.8% 감소한 $2,275,151를 기록했습니다. 이는 주로 G-SMATT America FY22의 일회성 MMOF 매출 $2,737,294로 인해 FY23 매출 감소 때문입니다. 또한 캡티비전코리아의 매출은 법적인 제약으로 인스파이어 매출 3,666,634달러를 인식하지 못해 매출이 감소하였습니다. 당사의 판매 및 관리 비용은 2023년 12월 31일에 종료된 연도의 $15,553,783로 2022년 12월 31일에 종료된 연도의 $8,827,619에 비해 76.1% 증가했습니다. 이러한 증가는 주로 대손비용, 주식보상 비용, Commission, Professional fee가 각각 $2,381,637, $1,844,933, $609,162, $549,137 증가했기 때문에 발생했습니다. 각 계정의 증가 이유는 다음과 같습니다.a) 대손비용: 2022년에는 PCAOB 감사 준비의 일환으로 대손비용의 대부분이 2021년에 인식되었기 때문에 회사는 유의미한 대손비용을 인식하지 못했습니다.하지만, 2023년에는 과거 경험률 기준 대손 인식으로 대손비용이 증가했습니다.b) 주식보상비용 : 2022년 비용 인식 시 평균 퇴직률 22%를 고려하였으나, 2023년에는 스톡옵션 수혜자가 대부분 퇴사하지 않아 비용이 증가했습니다.c) Commission : 2023년 EIRAD, 마곡프로젝트 등에서 발생한 영업수수료 지급 증가에 기인하였습니다.d) Professional fee : Professional fee의 인상은 Captivision이 $605,721에 달하는 Professional fee를 인식하기 때문입니다.2023년 12월 31일에 종료된 연도의 판매 및 관리 비용은 주로 주식 보상비용 $2,532,821, 대손 비용 $2,427,642, 급여 $2,348,048, Professional fee
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$1,907,205 및 수수료 $1,093,270로 구성되었습니다.2022년 12월 31일에 종료된 회계연도의 판매 및 관리 비용은 주로 급여 $2,124,1781, Professional fee $1,358,068, 직원 주식 보상 비용 $687,888, 수수료 $484,107, 감가상각비 $411,596 및 상각비 $1,412,799로 구성되었습니다. 2023년 12월 31일에 종료된 연도의 영업 이익은 $(13,278,632)로 2022년 12월 31일에 종료된 연도의 영업 이익 $(2,546,254)에 비해 421.5% 감소했습니다.주로 판매비와 관리비가 크게 증가하면서 감소세를 보였습니다. 2023년 12월 31일에 종료된 연도의 판매 및 관리 비용은 2022년 12월 31일에 종료된 연도의 $8,827,619에서 $6,726,164로 $15,553,783로 증가했습니다.이에 따라 매출 대비 영업이익률은 2022년 12월 31일(12.6)%에서 2023년 12월 31일(90.7)%로 감소했다. 당사의 금융 수입은 2023년 12월 31일에 종료된 연도에 $134,124로 2022년 12월 31일에 종료된 연도의 $4,233,034에 비해 96.8% 감소했습니다. 이는 주로 2022년 발생된 채무면제이익 영향입니다.2023년 12월 31일 기준 당사의 금융수익은 주로 외화환산이익 $78,600, 외환차익 $41,881, 이자수익 $13,643로 구성되었습니다.2022년 12월 31일 기준 당사의 금융수익은 주로 외화환산이익 $74,596, 채무상환이익 $4,079,520, 이자수익 $39,966, 외환차익 $38,952로 구성되었습니다. 2023년 12월 31일에 종료된 연도의 금융 비용은 2022년 12월 31일에 종료된 연도의 $1,120,831에 비해 187.8% 증가한 $3,226,024를 기록했습니다. 이는 주로 이자 비용이 크게 증가했기 때문입니다.이자비용 증가의 주요 원인은 금리 상승과 2022년 말 장기차입금 4,358,369달러의 신규 차입 때문입니다.차입금 관련 이자율은 2022년 12월 31일 기준 4.9%에서 2023년 12월 31일 기준 11.23%로 인상되었습니다. 기타수익은 2023년 12월 31일에 종료된 연도의 $198,778로 2022년 12월 31일에 종료된 연도의 $5,199,803에 비해 96.1% 감소했는데, 이는 주로 잡수익이 $5,140,807만큼 감소했기 때문입니다. 2022년 마감 연도 금액에는 전년도 판매에서 반품된 제품에 대한 이익 인식 $5,144,961가 포함되어 있습니다.2023년 12월 31일에 종료된 회계연도의 기타 소득은 대손충당금 환입 $136,111, 잡수익 $57,157, 유형 자산 처분수익 $4,682, 배당 소득 $827로 구성되었습니다.2022년 12월 31일에 종료된 회계연도의 기타 소득은 잡수익 $5,197,964와 배당 소득 $1,839로 구성되었습니다. 기타 비용은 2023년 12월 31일에 종료된 회계연도에 $57,952,751로 2022년 12월 31일에 종료된 회계연도의 $15,169,616에 비해 282.0% 크게 감소했습니다. 이는 주로 Nasdaq 상장 비용 $26,884,034와 De-SPAC 거래비용 $18,736,326로 인한 것입니다. 2023년 12월 31일에 종료된 회계연도의 법인세 비용은 2022년 12월 31일에 종료된 연도의 $(1,511,696)에 비해 $2,861,079로 289.3% 증가했습니다. 이는 주로 공제 가능한 일시적 차이 $2,861,757를 상쇄했기 때문입니다. 2023년 12월 31일에 종료된 연도의 순이익은 2022년 12월 31일에 종료된 연도의 $(7,892,168)에 비해 875.5% 감소한 $(76,985,584)를 기록했습니다. 이는 주로 영업 이익이 $10,732,378만큼 감소하고 영업외 손실이 35,788,393달러 증가했기 때문입니다. 또한, 공제할 일시적 차이를 상쇄하여 법인세 비용이 발생하게 됩니다. 이 세금 비용으로 인해 순이익 $2,861,079가
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감소했습니다. 2.유동성 및 자본조달1) 개요 당사는 창립 이래 주로 운영 현금 흐름, 자기자본, 부채 및 메자닌 파이낸싱을 통해 운영 자금을 조달해 왔습니다.연결 기준으로 캡티비전 코리아는 2023년 12월 31일 마감 회계연도에 $(13,278,632)의 영업 손실과 $(76,985,584)의 순손실을 기록했습니다. 따라서 우리는 단기, 중기, 장기적으로 지속적인 운영과 관련하여 상당한 추가 자금을 확보해야 합니다. 2023년, 2022년, 2021년 12월 31일 현재 우리는 각각 약 $476,715, $196,627 및 $239,342의 현금 및 현금 등가물을 보유하고 있습니다. 2023년 12월 31일에 종료된 회계연도 동안 현금의 주요 원천은 $5,165,850에 달하는 재무 활동으로 인한 차입금과 사업 결합에서 발생한 순수익 $3,004,613이었습니다.우리는 우리의 운영 현금 흐름, 단기 자금 조달 능력, 기존 현금 및 현금 등가물이 이 연례 보고서 날짜로부터 최소 12개월 동안 우리 운영 자금을 조달하기에 충분하지 않을 것이라고 믿습니다. 사업을 계속하려면 당사 및/또는 Captivision Korea가 지분, 부채 또는 메자닌 파이낸싱을 통해 자본을 조달해야 합니다. 당사의 재무제표는 정상적인 사업 과정에서 자산의 실현과 부채의 이행을 고려하는 계속기업 기준으로 작성되었습니다. 2) 유동성 - RevenueCaptivision Korea는 2023년 12월 31일에 종료된 회계연도에 $(10,479,265)의 영업에서 순현금유출을 발생시켰습니다. Captivision Korea는 2023년 12월 31일에 종료된 회계연도에 $(8,923,630)의 영업에서 순현금유출을 발생시켰습니다. Captivision Korea에서는 순현금유출이 발생했습니다. Captivision Korea는 2021년 12월 31일에 종료된 회계연도에 $(4,988,746)의 영업에서 순현금유출을 발생시켰습니다.- Equity캡티비전코리아는 2023년 12월 31일에 종료되는 회계연도에 주식발행으로 $804,005를 받았습니다. 캡티비전코리아는 2022년 12월 31일에 종료되는 회계연도에 주식발행으로 $907,129를 받았습니다.2023년 11월 14일 현재 JGGC는 사업결합 완료와 관련하여 Captivision Korea가 사용할 수 있는 마감 시 거래 비용 및 기타 비용을 제외한 약 2,994,577달러의 현금을 신탁 계좌에 보유하고 있습니다.- Debt캡티비전코리아는 2023년 12월 31일 기준 회계연도 동안 단기차입금으로 13,776,408달러, 장기차입금으로 240,180달러를 받았습니다.캡티비전코리아는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도 동안 단기차입금으로 $13,074,687, 장기차입금으로 $4,257,002를 받았습니다.2023년 12월 31일에 종료된 회계연도 동안 총 부채 $5,747,682가 Captivision Korea 보통주 총 1,180,853주로 전환되었습니다.2022년 12월 31일에 종료된 회계연도 동안 총 1,960만 달러의 부채가 총 4,947,447주 Captivision Korea 보통주로 전환되었습니다.- 현금흐름 현황 현금흐름 3) 차입금 2023년 12월 31일 현재 당사의 차입금 내역은 아래 표와 같습니다. Powergen BioX Others Subtotal 6~7.38% Others Subtotal Total 4) 부외거 래 2023년 12월 31일 또는 2022년 12월 31일 현재 중요한 부외 약정이 없습니다.
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II. 사업의 개요4. 매출 및 수주상황나. 판매경로 등(1)판매경로 아니요 기재 내용 정정 (주5)정정전 (주5)정정후 (주1) 정정전 사. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 비트나인은 2013년 10월에 설립된 회사로서 국내에서는 유일하게 그래프데이터베이스 기술을 연구하고 제품을 개발하는 회사입니다. 주요 사업모델은 그래프 데이터베이스 소프트웨어 License 판매와 그래프 데이터베이스 기술서비스 판매입니다. 그래프데이터베이스 기술을 바탕으로 4차산업의 핵심기술역량을 보유하고 있으며, 현재까지 수많은 Use Case 및 레퍼런스 보유를 통해 지속적인 사업확장을 진행하고 있습니다. 2023년(제11기) 매출은 Graph Database 부문에서 AgensGraph License 매출이 83.9억원(30.2%), Professional Service 매출이 45.6억원(16.4%), AgensGraph Service 매출이 42.2억원(15.2%) 수준입니다. SI매출은 106.6억원(38.3%)입니다.(주1)정정후 사. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 비트나인은 2013년 10월에 설립된 회사로서 국내에서는 유일하게 그래프데이터베이스 기술을 연구하고 제품을 개발하는 회사입니다. 주요 사업모델은 그래프 데이터베이스 및 관계형 데이터베이스 소프트웨어 License 판매와 데이터베이스 기술서비스 판매입니다. 그래프데이터베이스 기술을 바탕으로 4차산업의 핵심기술역량을 보유하고 있으며, 현재까지 수많은 Use Case 및 레퍼런스 보유를 통해 지속적인 사업확장을 진행하고 있습니다. 2023년(제11기) 매출은 데이터베이스 부문에서 35.1억원(12.6%), 비 데이터베이스 부문에서 243.3억원(87.4%) 발생하였습니다.(주2)정정전 1. 사업의 개요 당사의 주요 사업모델은 그래프 데이터베이스 소프트웨어 License 판매와 그래프 데이터베이스 기술서비스 판매입니다. 그래프 데이터베이스 소프트웨어 License는 주로 기업들이 구매하는 소프트웨어로서, 연단위 과금방식(Subscription License) 혹은 일시불 구매방식(Perpetual License)의 두가지 방식으로 구매를 합니다. 그래프 데이터베이스 기술서비스는 전문가서비스(Professional Service)와 그래프 데이터베이스 구축서비스 (AgensGraph Service)로 나누어지며, 전문가서비스(Professional Service)는 그래프 데이터베이스 제품 기반의 그래프 데이터 모델링, 성능 최적화 작업, 운영환경 구성작업 등의 그래프 데이터베이스 인프라 서비스와, 그래프 데이터 컨설팅 및 분석, 알고리즘 개발, 그래프 전용 쿼리 개발 등 그래프 데이터 분석 서비스로 나누어지며, 그래프 데이터베이스 구축서비스(AgensGraph Service)는 그래프 데이터베이스 기반의 어플리케이션 개발, ETL 개발, 다양한 인터페이스 개발 등의 서비스를 수행합니다.2023년(제11기) 매출은 Graph Database 부문에서 AgensGraph License 매출이 83.9억원(30.2%), Professional Service 매출이 45.6억원(16.4%), AgensGraph Service 매출이 42.2억원(15.2%) 수준입니다. SI매출은 106.6억원(38.3%)입니다.(주2)정정후 1. 사업의 개요 당사의 주요 사업모델은 데이터베이스 소프트웨어 License 판매와 데이터베이스 기술서비스 판매입니다. 데이터베이스 소프트웨어 License는 주로 기업들이 구매하는 소프트웨어로서, 연단위 과금방식(Subscription License) 혹은 일시불 구매방식(Perpetual License)의 두가지 방식으로 구매를 합니다. 데이터베이스 기술서비스는 전문가서비스와 데이터베이스 구축서비스 로 나누어지며, 전문가서비스는 데이터베이스 제품 기반의 데이터 모델링, 성능 최적화 작업, 운영환경 구성작업 등의 데이터베이스 인프라 서비스와, 데이터 컨설팅 및 분석, 알고리즘 개발, 쿼리 개발 등 데이터 분석 서비스로 나누어지며,
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데이터베이스 구축서비스는 데이터베이스 기반의 어플리케이션 개발, ETL 개발, 다양한 인터페이스 개발 등의 서비스를 수행합니다.2023년(제11기) 매출은 데이터베이스 부문에서 35.1억원(12.6%), 비 데이터베이스 부문에서 243.3억원(87.4%) 발생하였습니다.(주3)정정전 가. 주요 제품 및 서비스별 매출 비트나인은 그래프 데이터베이스 전문 연구개발 기업으로서, 자체개발한 멀티모델 데이터베이스를 기반으로 AgensGraph License 판매 외에도 다양한 서비스를 제공하고 있고 매출유형은 아래와 같이 구분됩니다. 대분류 분류 설명 Graph Database에 대한 SW 제품 매출 그래프분석 및 그래프 데이터베이스 구축 등 전문가 서비스 AgensGraph와의 연동을 위한 인터페이스 및 App 개발 서비스 일반 IT SI 매출 SI 그래프 데이터베이스 이외의 IT 사업에 대한 매출 비트나인이 자체연구개발한 AgensGraph DB 제품의 라이센스 판매로 인한 수익으로 Subscription(연간)과 Perpetual(영구)버전으로 구분하여 공급하고 있습니다. AgensGraph 제품과 관련된 비트나인 전문가의 고부가가치 서비스로 데이터 모델링 등 데이터 전처리 및 솔루션 커스터마이징(customizing)이 대표적인 서비스입니다. 비트나인 AgensGraph 제품의 구축과 관련한 필요 서비스로 외주용역과 외부 솔루션을 활용한 응용솔루션(Veridato) 개발을 제공하는 서비스입니다. ④ 일반 IT SI 그래프 데이터베이스 이외의 매출로 네트워크, 하드웨어 및 소프트웨어 등 IT와 관련된 수많은 요소들을 결합시켜 하나의 시스템으로서 함께 운영될 수 있도록 하는 서비스. 비트나인은 데이터베이스 및 빅데이터 분야 중심의 시스템 통합구축 서비스를 제공하고 있으며 회사의 기본적인 외형유지와 성장을 위한 용역 활동입니다. (단위 : 백만원, %) 대분류 분류 매출액 비중(%) Graph Database 매출 소계 일반 IT SI 매출 SI 합 계 (주3)정정후 가. 주요 제품 및 서비스별 매출 당사는 그래프 데이터베이스 및 관계형 데이터베이스 전문 연구개발 기업으로서, 자체개발한 멀티모델 데이터베이스를 기반으로 소프트웨어 라이선스를 판매하고 있습니다. 아울러 데이터베이스 제품을 기반으로 전문가서비스와 구축서비스를 제공하고 있으며, 비 데이터베이스 부문에서는 시스템통합구축 서비스를 제공하고 IT장비를 납품하고 있습니다.2023년 매출은 데이터베이스 부문이 35.1억원(12.6%), 비 데이터베이스 부문이 243.3억원(87.4%)입니다. (단위 : 백만원, %) 분류 주요 제품 및 서비스 매출액 비중(%) 데이터베이스 부분 그래프 데이터베이스 라이선스, 관계형 데이터베이스 라이선스, 유지보수 서비스, 전문가서비스,데이터베이스 구축서비스 등 비 데이터베이스 부분 시스템통합구축 서비스, IT장비납품 등 합 계 합 계 (주4)정정전 가. 분류별 매출정보 (연결기준) (단위 : 백만원) 대분류 분류 제11기 제10기 제9기 Graph Database 매출 License Service Service 소 계 일반 IT SI 매출 SI 합 계 (주4)정정후 가. 분류별 매출정보 (연결기준) (단위 : 백만원) 부문 주요 제품 및 서비스 제11기 제10기 제9기 데이터베이스 부문 그래프 데이터베이스 라이선스, 관계형 데이터베이스 라이선스, 유지보수 서비스, 전문가서비스, 데이터베이스 구축서비스 등 비 데이터베이스 부문 시스템통합구축 서비스, IT장비납품 등 합 계 (주5)정정전 (1) 판매경로 매출유형 품 목 구 분 판매경로 제품 수 출 직접매출 국 내 직접매출, 간접매출 상품 및 서비스 수 출 국 내 직접매출, 간접매출 수 출 국 내 직접매출, 간접매출 SI 수 출 국 내 직접매출, 간접매출 (주5)정정후 (1) 판매경로 매출유형 품 목 구 분 판매경로 제품 그래프 데이터베이스 라이선스, 관계형 데이터베이스 라이선스 수 출 직접매출 국 내 직접매출, 간접매출 상품 및 서비스 유지보수 서비스, 전문가서비스, 데이터베이스
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구축서비스 수 출 국 내 직접매출, 간접매출 시스템통합구축 서비스, IT장비납품 수 출 국 내 직접매출, 간접매출 【 대표이사 등의 확인 】 240510_비트나인_대표이사등의확인서.jpg 240510_비트나인_대표이사등의확인서 사 업 보 고 서 (제 11 기) 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 3월 21일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 비트나인 대 표 이 사 : 강철순 본 점 소 재 지 : 서울특별시 강남구 테헤란로 516, 4층(대치동, 정헌빌딩) 작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 진형주 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 240321_비트나인_대표이사등의확인.jpg 240321_비트나인_대표이사등의확인
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 국내 유일의 그래프 데이터베이스 전문 기술기업으로, 그래프 데이터베이스 소프트웨어를 제작, 판매하고, 이러한 소프트웨어를 기반으로 한 다양한 그래프 기술 전문서비스를 수행하는 기업입니다. 그래프 데이터베이스는 최근 데이터에 대한 활용성이 높아짐에 따라 인공지능, 빅데이터, 블록체인, 메타버스 등 4차 산업 시장에서의 핵심 기술로 활용되는 기술로서, AWS, 구글, 페이스북, MS 등 글로벌 대기업들 이미 해당 기술을 기반으로 다양한 서비스를 제공하고 있고, Fortune 500 기업들 중 80% 이상이 이러한 그래프 데이터베이스 기술을 매우 적극적으로 활용하고 있습니다. 국내에서는 지금까지 이러한 그래프 데이터베이스 제품을 기반으로 사업을 영위하는기업으로는 당사가 유일합니다. 그만큼 고난도의 기술개발이 요구되며 제품 출시를 위한 기술개발의 기간도 최소 3년 이상 소요되는 만큼 그 진입장벽 역시 매우 높은 기술시장입니다. 당사는 2017년 AgensGraph라는 그래프 데이터베이스 제품 출시 이후 현재까지, 금융, 공공, 제조, IT, 엔터테인먼트 등 다양한 산업에서 약 50여개 이상의 납품실적 및 활용사례를 보유하고 있는 국내 시장 최대의 그래프 데이터베이스 기업입니다. 당사는 세계 최초로 관계형 데이터베이스와 그래프 데이터베이스를 함께 묶어놓은 하이브리드 그래프 데이터베이스를 개발하여, 기존에 가장 많이 쓰는 관계형 데이터베이스와 새롭게 사용하고자 하는 그래프 데이터베이스를 함께 사용하게 함으로써 기존의 고객들에게 훨씬 더 쉽고 편리하게 사용할 수 있는 그래프 데이터베이스입니다. 이러한 독창성 있는 기술을 바탕으로 당사는 2018년부터 국내뿐 아니라 인텔, 버라이존, 에릭슨, 캐나다 국방부 등 글로벌에서도 다양한 활용사례를 보유하고 있으며, 모든 관계형 데이터베이스에 호환되는 Apache AGE라는 제품을 통해, 앞으로의 글로벌 비즈니스 경쟁력에 더욱 큰 기대를 걸고 있습니다.당사는 2020년 4월 아파치 재단의 오픈소스 프로젝트(프로젝트명: Apache AGE)에 인큐베이팅 되었으며, 2022년 5월 Top Level Project로 승격되었습니다. 아파치 재단의 프로젝트는 글로벌 제품으로서의 그 기술력을 인정하는 전 세계 가장 큰 오픈소스 프로젝트 재단으로서, 이에 대한 진입 난이도는 매우 높으나, 소프트웨어로서의 글로벌 경쟁력 확보할 수 있는 가장 빠른 방법 중 하나입니다. Apache AGE는 모든 관계형 데이터베이스 기반에서 그래프 데이터베이스를 사용할 수 있는 기술을 가지고 있는 글로벌 제품입니다. 당사의 주요 사업모델은 데이터베이스 소프트웨어 License 판매와 데이터베이스 기술서비스 판매입니다. 데이터베이스 소프트웨어 License는 주로 기업들이 구매하는 소프트웨어로서, 연단위 과금방식(Subscription License) 혹은 일시불 구매방식(Perpetual License)의 두가지 방식으로 구매를 합니다. 데이터베이스 기술서비스는 전문가서비스와 데이터베이스 구축서비스 로 나누어지며, 전문가서비스는 데이터베이스 제품 기반의 데이터 모델링, 성능 최적화 작업, 운영환경 구성작업 등의 데이터베이스 인프라 서비스와, 데이터 컨설팅 및 분석, 알고리즘 개발, 쿼리 개발 등 데이터 분석 서비스로 나누어지며, 데이터베이스 구축서비스는 데이터베이스 기반의 어플리케이션 개발, ETL 개발, 다양한 인터페이스 개발 등의 서비스를 수행합니다.2023년(제11기) 매출은 데이터베이스 부문에서 35.1억원(12.6%), 비 데이터베이스 부문에서 243.3억원(87.4%) 발생하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스별 매출 당사는 그래프 데이터베이스 및 관계형 데이터베이스 전문 연구개발 기업으로서, 자체개발한 멀티모델 데이터베이스를 기반으로 소프트웨어 라이선스를 판매하고 있습니다. 아울러 데이터베이스 제품을 기반으로 전문가서비스와 구축서비스를 제공하고 있으며, 비 데이터베이스 부문에서는 시스템통합구축 서비스를 제공하고 IT장비를 납품하고
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있습니다.2023년 매출은 데이터베이스 부문이 35.1억원(12.6%), 비 데이터베이스 부문이 243.3억원(87.4%)입니다. (단위 : 백만원, %) 분류 주요 제품 및 서비스 매출액 비중(%) 데이터베이스 부분 그래프 데이터베이스 라이선스, 관계형 데이터베이스 라이선스, 유지보수 서비스, 전문가서비스,데이터베이스 구축서비스 등 비 데이터베이스 부분 시스템통합구축 서비스, IT장비납품 등 합 계 합 계 3. 원재료 및 생산설비 당사는 사업 구조상 데이터베이스 소프트웨어 개발 및 서비스 공급을 주요 사업으로 영위하고 있으므로 주요 제품 특성상 원재료의 주요 매입처가 존재하지 않습니다. 생산설비 또한, 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다 4. 매출 및 수주상황 가. 분류별 매출정보 (연결기준) (단위 : 백만원) 부문 주요 제품 및 서비스 제11기 제10기 제9기 데이터베이스 부문 그래프 데이터베이스 라이선스, 관계형 데이터베이스 라이선스, 유지보수 서비스, 전문가서비스, 데이터베이스 구축서비스 등 비 데이터베이스 부문 시스템통합구축 서비스, IT장비납품 등 합 계 나. 판매경로 등 (1) 판매경로 매출유형 품 목 구 분 판매경로 제품 그래프 데이터베이스 라이선스, 관계형 데이터베이스 라이선스 수 출 직접매출 국 내 직접매출, 간접매출 상품 및 서비스 유지보수 서비스, 전문가서비스, 데이터베이스 구축서비스 수 출 국 내 직접매출, 간접매출 시스템통합구축 서비스, IT장비납품 수 출 국 내 직접매출, 간접매출 (2) 판매경로별 매출액 비중 경 로 직접매출 간접매출 비 중 다. 판매방법 당사의 매출은 위탁매출, 할부매출, 시용매출, 예약매출 등 특수한 판매방법은 존재하지 않고 전액 외상매출형태로 판매가 이루어지고 있습니다. 라. 판매전략 ㆍ빅데이터/AI 시장 기반의 Graph 분석 영업 기회 지속적 확보ㆍ확보된 Reference를 활용한 Up/Cross Selling ㆍ솔루션 기반의 영업기회 확보 (FDS, 예측분석시스템, 지식그래프 등) ㆍ장기적인 Partner Ecosystem 구축 마. 주요 매출처 2023년 기말 주요 매출처는 N사이며 매출비중은 전체 매출액 대비 16% 수준입니다. 바. 수주상황 2023년 기말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험 관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조 하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다(1) 시장위험1) 외환위험연결회사는 일부 외화 자산ㆍ부채를 보유하고 있으나, 대부분의 거래는 국내거래로 환율변동위험에 대한 노출은 제한적입니다. 연결회사는 투기적 목적의 외환관리는 수행하지 않고 있습니다.2) 가격위험연결회사는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 중요한 채무증권 및 지분증권의투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 의사 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 손익은 총포괄손익에 영향을 미치며, 연결회사의 투자금융상품이 총포괄손익에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.3) 이자율 위험연결회사의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금에서 발생합니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융원가의 최소화입니다. 이를 위해
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연결회사는 내부 유보자금을 활용한 외부차입의 최소화, 고금리 조건 및 단기 차입금 비중 축소, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.한편, 당기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 이자율변동이 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 신용위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 및 예치금 등에서도 발생합니다. 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가하여 신용이 우량한 고객에 한하여 신용매출을 제공하고 있습니다. 연결회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다. 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. - 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 - 용역 제공에 따른 계약자산 - 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 가. 매출채권과 계약자산연결회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체기간 기대신용손실금액을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간 말 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. (단위: 천원 구 분 당기말 전기말 총장부금액 기대손실률 손실충당금 총장부금액 기대손실률 손실충당금 정상 및 30일 이내 연체 30일 초과 연체 60일 초과 연체 365일 초과 연체 합계 나. 상각후원가 측정 기타금융자산상각후원가로 측정하는 기타금융자산에는 미수금, 장기대여금, 보증금 등이 포함됩니다. 연결회사는 상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단하였습니다. 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다.다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 연결회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다. (3) 유동성위험연결회사는 정기적인 자금수지계획의 수립을 토대로 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측해 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. (당기) (단위: 천원 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 합계 1년미만 1년이상~5년미만 기타금융부채 리스부채 전환사채 파생금융부채 합계 (전기) (단위: 천원 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 합계 1년미만 1년이상~5년미만 기타금융부채 리스부채 전환사채 파생금융부채 합계 (4) 자본위험 관리연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 것과 더불어 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 부채비율 및 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 검토하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본 은 재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사가 발행한 전환사채와 관련하여 본 보고서 작성기준일 현재 보유하고 있는 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 전환사채 발행금액
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상환할증금 전환권조정 합계 (2) 당기말 현재 연결회사가 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 사채의 종류 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 이자지급시기 표면이자 0%이며, 별도의 이자지급기일은 없음 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 전환시기 전환가격 사채권자에 의한 원금조기상환 청구 사채의 발행일로부터 24개월이 경과한 날인 2024년 07월 08일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날 당기중 전환권의 행사로 발행된 주식의 수 전환권의 행사로 전환된 누적주식의 수 미전환된 잔여주식수 (주1) 전환가격은 발행일로부터 6개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 아래의 조건처럼 변경이 됨.(i) 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, (ii ) 1주일 가중산술평균주가, (iii) 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액(i)~(iii)과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우에는 그 가액으로 전환가액을 조정함. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격의 70% 이상으로 한다. 구 분 내 역 사채의 종류 주식회사 제다이벤처스 제1회 기명식 전환사채 이자지급시기 표면이자 1%이며, 사채만기일까지 주식으로 전환되지 않은 경우 사채만기일에 지급 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 125주 전환시기 전환가격 800,000원 사채권자에 의한 원금조기상환 청구 사채발행일 후 2개월 경과일로부터 만기일 직전일(2021년 8월 16일부터 2026년 6월 14일) 당기중 전환권의 행사로 발행된 주식의 수 전환권의 행사로 전환된 누적주식의 수 미전환된 잔여주식수 125주 (3) 파생상품자산 및 파생상품부채동 전환사채에 내재된 전환권과 조기상환청구권 및 매도청구권은 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였으며, 보고기간 중 파생상품자산과 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 파생상품자산 파생상품부채 기초 장부금액 평가손익 당기말 장부금액 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발활동 A. 연구개발조직 1) 연구개발조직 개요 20231231_비트나인_조직도.jpg 20231231_비트나인_조직도 2) 팀별 업무 분장 조직구분 세부구분 상세 운영 현황 R - 조직(팀)전체 개발자의 개발 Leader(실무 설계 공유를 통한 Leader 양성) R Lead팀 - 다수의 Project를 수행을 위한 개발 Lead 조직, Leader 조직 운영을 통한 다수 Project 수행 Product 기획팀 - 그래프 시각화 고도화 연구, 신기술 데이터 시각화 기획, 제품시각화 기획 및 퍼블리싱 운영 기술서비스센터 DB Tech팀 - DB 기술지원, 제품 통합/릴리즈/성능테스트(QA), 전문기술서비스 (DB컨설팅 등) 서비스분석팀 - 그래프 솔루션 R, 다양한 산업군 니즈 파악, 응용서비스 설계 및 개발 기술전략그룹 - 기술 및 제품 기획 3) 연구개발 인력 구성 (단위 : 명) 구분 인원 박사 석사 학사 계 R R Lead팀 Product 기획팀 DB Tech팀 서비스분석팀 기술전략그룹 합계 B. 연구개발비용 (단위 : 백만원,%) 과 목 2023년(제11기) 2022년(제10기) 2021년(제9기) 연구개발비용 계 (정부보조금) 합계(매출액 대비 비율) C. 연구개발실적 (단위 : 천원) 연구과제명 주관부서 연구기간 정부출연금 비고 PostgreSQL 기반의 오픈소스 DBMS 연구 및 개발 중소기업 기술정보진흥원 종료 그래프 데이터의 활용 및 최적화를 위한 그래프 DBMS 개발 및 그래프 데이터 분석 도구 개발 (Agens-Graph) 중소기업 기술정보진흥원 종료 자영업 최적 매장입지 선정을 위한 모바일 유동인구 분석 서비스 중소기업 기술정보진흥원 종료 분산 병렬 처리를 위한 NewSQL 오픈소스 데이터베이스 연구 개발 중소기업 기술정보진흥원 종료 국가 차원의 침해사고 대응을
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위한 사이버 위협 인텔리전스 분석(CTI) 및 정보 공유 기술 개발 정보통신 기술진흥센터 종료 그래프 데이터베이스 분산기술 연구를 통한 빅그래프 분석 플랫폼 연구 개발 중소기업 기술정보진흥원 종료 그래프 데이터베이스 기술 고도화 및 그래프 전용 시각화 분석 플랫폼 개발 중소기업 기술정보진흥원 종료 빅데이타와 AI 환경에서의 실시간 상관관계 분석을 위한 그래프 분석 플랫폼 개발 정보통신 기술진흥센터 종료 그래프 데이타베이스 기반 Pattern Detection 알고리즘을 이용한 온라인 범죄 추적/탐지/예측 시스템 개발 중소기업 기술정보진흥원 종료 그래프 기술(Graph Technology) 기반 Graph AI(Artificial Intelligence) 솔루션 연구개발 중소기업 기술정보진흥원 종료 공간 지식추론 엔진 기술 개발 기획 국토교통부 종료 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 등록일 적용제품 출원국 특허권 데이터 처리장치 및 그 패턴빈도 예측방법 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 특허권 데이터 처리장치 및 그 데이터 매핑방법 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 특허권 데이터베이스의 데이터 탐색방법 및 그 장치와 이를 위한 컴퓨터 프로그램 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 특허권 통합 질의 처리가 가능한 데이터베이스 및 그 데이터 치라방법 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 특허권 그래프 질의 언어 분산처리시스템 및 그 질의 언어 분산처리방법 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 특허권 그래프 기반의 데이터 분석 시스템 및 방법과, 이를 위한 컴퓨터 프로그램 ㈜비트나인 G-FDS 대한민국 (특허청) 특허권 하이퍼그래프 데이터 분석 시스템 및 방법과, 이를 위한 컴퓨터 프로그램 ㈜비트나인 G-PAS 대한민국 (특허청) 특허권 그래프 데이터의 엔트로피 계산을 통한 침해 활동 추이 분석 시스템 및 방법과, 이를 위한 컴퓨터 프로그램 ㈜비트나인 G-FDS 대한민국 (특허청) 특허권 그래프 데이터 시각화 시스템 및 방법과, 이를 위한 컴퓨터 프로그램 ㈜비트나인 G-PAS 대한민국 (특허청) 특허권 그래프 데이터 클러스터링 시스템 및 방법과, 이를 위한 컴퓨터 프로그램 ㈜비트나인 G-FDS 대한민국 (특허청) 특허권 ㈜비트나인 미국 특허권 ㈜비트나인 미국 특허권 ㈜비트나인 미국 서비스표 비트나인 제42류 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 서비스표 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 서비스표 bn 제42류 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 상표 AGENS 제09류 ㈜비트나인 Agens 대한민국 (특허청) 상표 ㈜비트나인 Veridato 대한민국 (특허청) 상표 요동네 제09류 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 상표 bitnine 상표 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 상표 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 상표 ㈜비트나인 대한민국 (특허청) 프로그램 프로그램등록증 ㈜비트나인 Agens 대한민국 (한국저작위원회) 프로그램 프로그램등록증 ㈜비트나인 Agens Monitor 대한민국 (한국저작위원회) 프로그램 프로그램등록증 ㈜비트나인 AgensSQL 대한민국 (한국저작위원회) 프로그램 프로그램등록증 ㈜비트나인 AgensSQL 대한민국 (한국저작위원회) 프로그램 저작권등록증 ㈜비트나인 대한민국 (한국저작위원회) 나. 영업 및 환경 관련 규제사항 당사는 그래프 기술 기반 그래프 데이터베이스 솔루션을 제공하는 회사로 당사 영위 사업은 소프트웨어 사업에 포함됩니다. 일반적으로 소프트웨어 사업은 소프트웨어진흥법, 정보보호산업의 진흥에 관한 법률, 데이터3법 (개인정보보호법, 신용정보법, 정보통신망법), 국가정보화기본법, 클라우드 컴퓨팅 발전 및 이용자 보호에 관한 법률 등 다양한 법률이 적용됩니다. 해당 법률 관련 자세한 사항은 아래와 같으며, 규제보다는 SW산업을 장려하고 진흥하기 위한 법령들입니다.
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II. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다. 사 업 목 적 1. 촉매파우더 제조업2. 촉매하니컴 제조 및 판매업3. 무역업4. 촉매파우더 및 하니컴 도소매업5. 촉매하니컴 시설시공업6. 부동산 임대업7. 기계설비공사업8. 도료제조업9. 건설도장공사업10. 환경전문공사업11.환경오염 방지 시설업12. 환경상담 및 관련 엔지니어링 서비스업13. 탈황설비공사업14. 폐기물 처리시설 설계 제작 및 시공업15. 산업설비의 설계 제작 및 시공업16. 발전설비, 석유화학 기타 산업설비의 제조 및 판매업17. 화확 및 산업기계 제조, 판매업18. 화확제품 판매업19. 폐기물 수집 및 처리업20. 전기공사업21. 건축공사업22. 토목공사업23. 토목건축공사업24. 조경공사업25. 산업환경설비공사업26. 준설공사업27. 주택건설사업28. 대지조성사업29. 해외건설사업30. 부동산개발업31. 건설자재, 장비 도소매업32. 건설자재, 장비 임대업33. 건설자재, 장비 제조34. 환경관련 엔지니어링 및 컨설팅업 기타공학연구개발업35. 위 각호에 관련된 부대사업 일체 아. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.자. 신용평가에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 회사의 연혁 년도 내용 2005년 11월 28일 대영씨엔이(주) 설립 소재지: 인천광역시 남동구 고잔동 627-6 남동공단산업단지 68블럭 4롯트) 2006년 6월 벤처기업등록 및 질소산화물 제거용 scr 촉매 특허 2007년 7월 IOS9001 인증서 취득5월 신제품 인증서 취득 (배연 탈질용 유리시트 담체의 파형촉매04월 SCR용 DRC촉매 제조방법 특허 취득 2008년 12월 탈질 촉매 성능 인증서 취득 (중소기업청)10월 28일 본사이전소재지 : 강원도 강릉시 사천면 과학단지로 202-25 2009년 6월 보령화력 1호기 석탄화력용 촉매 최초 설치 2010년 10월 개발 선정품 등록 인증서 취득 (국내 5대 발전사)5월 미국 특허 취득3월 기업부설 연구소 인정서 취득 2011년 7월 대만전력 대중화력 5호기 최초 수출 2012년 12월 100만불 수출의탑 수상 2013년 11월 중국내 탈질 촉매 제조사 합작 설립10월 PLATE 촉매 제조공장 착공4월 PLATE 촉매 제조 특허 취득2월 중국 강소풍원 석탄화력발전소 수출 2014년 12월 1,000만불 수출의 탑 수상12월 대만전력 대중화력 PLATE 촉매 최초 수출6월 태국 아지노모토 호리바 플랜트 촉매 공급5월 중국 보화 복합화력 촉매 공급4월 사우디 YANBU 발전소 1~3호기 촉매공급 중국 화퉁/금모 유리용해로 촉매 공급 2015년 12월 대영캐미컬(주) 흡수합병3월 보령화력 2호기 PLATE 촉매 공급계약 2016년 3월 한전KPS(주)적격협력업체 등록 2017년 10월 서부발전 탈황시설 공급계약 2018년 3월 글로벌 선도기업 선정 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2023년 03월 30일 정기주총 사외이사 박성배 2023년 03월 30일 사외이사 김성휘 2023년 03월 31일 대표이사 노세윤 2023년 03월 31일 대표이사 김태경 2023년 05월 19일 사내이사 정성구 2023년 07월 05일 임시주총 사내이사 노현준 2023년 07월 06일 대표이사 노현준 2023년 07월 06일 대표이사 노세윤 나. 최대주주의 변동당사는 보고서 제출 기준일 현재 변동 사항 없습니다.다. 상호의 변경당사는 보고서 제출 기준일 현재 변경 사항 없습니다.라. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용당사는 대영케미칼(주)와 2015년 11월 10일 합병계약을 체결하였으며, 2015년 12월 31일에 합병 등기를 완료하였습니다. 구 분 내 용 합병 목적 사업의 다각화를 통한 위험관리와 조직의 통합을 통한 경영의 효율성 및 기업의 성장을 통한
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경쟁력 강화를 목표로 함 합병 방법 대영씨엔이(주)가 대영케미칼(주)를 흡수 합병함 합병 비율 대영씨엔이(주): 대영케미칼(주)= 1 : 12.115850 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용당사는 기업분할, 영업양수도 등 기타 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생이 없습니다 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : ) 종류 구분 19기당기말 18기(2022년말) 17기(202년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 2008년 09월 26일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 2024년 09월 25일 이익배당에 관한 사항 우선주의 이익배당시 액면가 기준 연2.0%를 최저배당률로 하며, 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과하는 경우에는초과부분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가하여 배당한다. 잔여재산분배에 관한 사항 잔여재산분배에 관하여 최초 투자원금과 미지급된 배당금을 합한 금액의 한도에서보통주 주주에 우선하여 청구한다. 상환에관한 사항 상환권자 주주 상환조건 주주는 상환청구기간 내에 발행인에 대하여 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구 할 수 있다. 상환방법 주주가 서면에 의하여 상환을 청구하는 경우 발행인은 지체없이 우선주의 상환을 위한 이사회 결의 등 필요한 조치를 취하고 상환청구일로부터 30일 이내에 현금으로 상환가액을 지급한다 상환기간 주주는 2013년 1월 1일부터 존속기간 만료일인2018년 9월 26일까지 상환청구 할 수 있다. 재약정을 통하여 2024년 9월 25일까지 상환청구 할 수 있다로 변경 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 상환예정주식수 : 500,000주상환예정금액 : 7,542백만원 전환에관한 사항 전환권자 주주 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 주주는 전환청구기간내에 언제든지 우선주의 전부 또는 일부에 대하여 보통주로 전환할 수 있는 권리를 가진 우선주 1주당 보통주 1주로 하되, 주당전환가액은 3,000원으로 한다. 전환청구기간이 경과시에는 보통주식으로 자동 전환된다. 발행이후 전환권행사내역 N 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 보통주 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 의결권이 있는 주식 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 2013년 12월 31일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 2024년 09월 25일 이익배당에 관한 사항 우선주의 이익배당시 액면가 기준 연2.0%를 최저배당률로 하며, 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과하는 경우에는 초과부분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가하여 배당. 잔여재산분배에 관한 사항 잔여재산분배에 관하여 최초 투자원금과 미지급된 배당금을 합한 금액의 한도에서 보통주 주주에 우선하여 청구한다. 상환에관한 사항 상환권자 주주 상환조건 주주는 상환청구기간 내에 발행인에 대하여 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구 할 수 있다. 상환방법 주주가 서면에 의하여 상환을 청구하는 경우 발행인은 지체없이 우선주의 상환을 위한 이사회 결의 등 필요한 조치를 취하고 상환청구일로부터 30일 이내에 현금으로 상환가액을 지급한다. 상환기간 발행일로부터 3년이 경과한 다음날부터 존속기간 만료일인 2023년
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12월 31까지에서 재약정을 통하여 2024년 9월 25일까지로 변경 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 상환예정주식수 : 250,000주상환예정금액 : 1,706백만원 전환에관한 사항 전환권자 주주 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 주주는 전환청구기간내에 언제든지 우선주의 전부 또는 일부에 대하여 보통주로 전환할 수 있는 권리를 가진다. 우선주 1주당 보통주 1주로 하되, 주당전환가액은 1,885원으로 한다. 전환청구기간이 경과시에는 보통주식으로 자동 전환된다. 발행이후 전환권행사내역 N 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 보통주 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 의결권 있음 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 5. 정관에 관한 사항 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2023년 03월 31일 제 18기 정기주주총회 목적추가의 건(환경관련 엔지니어링, 컨설팅업 기타공학연구개발업) 연구과제 입찰참가 목적 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 - 촉매파우더 제조업 영위 - 촉매하니컴 제조 및 판매업 영위 - 무역업 영위 - 촉매파우더 및 하니컴 도소매업 영위 - 촉매하니컴 시설시공업 영위 - 부동산 임대업 미영위 - 기계설비 공사업 영위 - 도료제조업 영위 - 건설도장 공사업 미영위 - 환경전문 공사업 영위 - 환경오염 방지 시설업 영위 - 환경상담 및 관련 엔지니어링 서비스업 영위 - 탈황설비 공사업 영위 - 폐기물 처리시설 설계 제작 및 시공업 미영위 - 산업설비의 설계 미영위 - 발전설비, 석유화학 기타 산업설비의 제조 및 판매업 영위 - 화확 및 산업기계 제조, 판매업 미영위 - 화확제품 판매업 미영위 - 폐기물 수집 및 처리업 영위 - 전기공사업 미영위 - 건축공사업 미영위 - 토목공사업 미영위 - 토목건축공사업 미영위 - 조경공사업 미영위 - 산업환경설비공사업 영위 - 준설공사업 미영위 - 주택건설사업 미영위 - 대지조성사업 미영위 - 해외건설사업 미영위 - 부동산개발업 미영위 - 건설자재, 장비 도소매업 미영위 - 건설자재, 장비 임대업 미영위 - 건설자재, 장비 제조 미영위 - 환경관련 엔지니어링, 컨설팅업 기타공학연구개발업 영위 1. 사업목적 변경 내용 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 추가 2023년 03월 31일 환경관련 엔지니어링, 컨설팅업 기타공학연구개발업 2. 변경 사유 신규사업 추가 정관상 사업목적 추가 현황표 구 분 사업목적 추가일자 환경관련 엔지니어링, 컨설팅업 기타공학연구개발업 2023년 03월 31일 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 1) 업종 : 연구개발업 2) 제품 : 환경관련 엔지니어링 및 컨설팅, 기타 연구개발 3) 서비스 내용 : 환경 및 기타 공학관련 산·학·연 등 연구개발 주체와 함께 연구 과정과 연구 결과를 기업이나 공공기관 등에 제공해 매출을 올리는 서비스 4) 진출목적 : 환경 및 기술공학관련 연구개발서비스를 필요로하는 기업 및 공사에 맞춤형 사업화 제공을 통한 기업 및 공사의 경쟁력 강화 및 기술사업 화 성공률 제고 2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 1) 시장특성 : 환경시장의 규제강화에 따른 새로운 제품과 시장이 매년 형성되고, 각각의 기업과 공사 등은 이에 적합한 기술개발이 필요함. 2) 시장규모 : 통상적으로 기술개발비는 전체 매출액의 2% 정도 투자하고 있음. 이에 국책과제 및 공사과제를 제외한 개발시장은 국가 전체 매출액의 2% 선으로 보고 있으며, 국책 및 공사 과제를 포함하면 이를 초과할 것으로 보고 있음. 3) 성장성 : 현재 환경 및 공학분야 주요 연구개발 분야는 에너지와 환경에 치중되어 있음. 지구온난화로 인하여 UN 2050년 탄소중립 제로화 선언등으로 인하여 환경분야는 탄소사용 및 전환 등으로 인한 환경오염물질 배출 저감에 기 술개발이 촉진되고 있으며, 에너지분야는 탄소 관련 연소과정의 배제 또 는 절감 등의 기술개발이 집중되고 있음. 3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금
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조달원천, 예상투자회수기간 등 1) 신규 투자 : 기존 기술연구소 인력 및 예산 활용으로 신규투자금 없음. 2) 자금 소요액 : 필요 기업 및 공사, 기관의 사업화 및 기술 개발 제안에 따른 사업비 청구로 제안에 의한 사업비를 제공받는 구조임. 3) 투자자금 조달원청 : 전체 사업비 일부 현금 부담 등 추가 자금 필요 시 자체자금 조달 4) 예상투자 회수기간 : 개발과정 및 컨설팅 제공업으로 사업제안 시 이익의 10 ~ 1 5%를 반영하여 진행함으로서 제안 후 선정 즉시 회수하는 구조임. 4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 1) 조직 및 인력구조 현황 : 기술연구소와 동일함. 2) 연구개발활동 내역 : 기존 기술연구소 내역 참조 (첨부파일 참조.) 3) 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부 : 민간 및 발전처에 환경사업 제안 중 * 범부처 이어달리기 과제 1건 계약 완료 - 총연구비 : 481,100 천원 (정부 3.841억원 + 대영CNE 0.97억원; 현물 0.873/현금 0.97) * 남동발전 영동화력 과제 1건 계약 예정 - 총 연구비 : 440,000천원 (남동발전 3.08억원 + 대영CNE 1.32억원; 현물 1.188/현금 0.132) 4) 매출 발생여부 : 민간 및 발전처에 환경사업 제안 중 * 범부처 이어달리기 과제 1건 추진사업비(정부지원비) : 3.841억원 5. 기존 사업과의 연관성- 기존 환경관련 촉매제품 개발과 엔지니어링 관련 컨설팅 등 서비스의 제공으로 관련 업계에 간접적인 홍보효과와 기술능력 인증 등 영업부분에 대한 시너지가 발생함. 6. 주요 위험 1) 기존 인력으로 수행 시, 생산기술연구 기능에 대한 누수가 발생될 수 있음. 2) 지속적인 개발인력 분야 충원으로 이를 보충할 예정임. 7. 향후 추진계획 1) - 2030년 기 발전분야 후처리 개선 기술 - 미세먼지 저감대책 - 부하변동형 발전 시 불완전 배출가스 제거 - 수소 활용 친 환경기술 마련 2) - 2030 ~ 2050년 탄소중립형 발전분야 후처리 기술 제공 - 혼소기술 대응 후처리 기술 - 수소기반 에너지 분야 진출 8. 미추진 사유 해당사항 없음.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업의 개요 1) SCR촉매 사업 환경산업은 대기오염, 폐수, 폐기물, 소음ㆍ진동, 토양악화 등과 같은 환경적 유해요인을 측정, 예방, 제어하거나 환경피해를 최소화하고 복원하기 위한 제품 생산 또는 서비스를 제공하는 산업 활동을 일컫는 말로 환경오염 실태를 측정하고, 오염물질 배출을 방지하거나 낮추거나 줄여서 오염 상태를 개선하는데 투입되는 모든 재화 및 서비스를 포함합니다. 당사는 이러한 환경산업의 분야 중에서 대기 중의 오염물질 중 많은 비중을 차지하고있는 질소산화물(NOx, Nitrogen Oxides)을 촉매를 이용해 제거하는 '질소 산화물 제거(De-NOx)' 산업에 속해 있습니다. 질소산화물(NOx)은 석탄, 석유, 천연가스 등의 화석연료의 연소가스에 의한 생성량이 많으며, 대기오염의 주범이 된는 것은 질소(NO)와 이산화질소(NO2)로서 독성이 강하고 대지 중에서 광화학반응을 일으켜 대표적인 질소산화물 오염물질로 분류 됩니다. 질소산화물은 최근 미세먼지와 함께 도시의 스모그 현상 및 산성비의 주된 원인으로 알려져 있습니다. 이러한 물질의 유해성에도 불구하고 전 세계적인 질소산화물은 발전량 등의 증가로 인해 매년 증가하고 있으며 우리나라를 포함한 세계 각국에서는 질소산화물이 일정 수준 이하로 배출되게끔 오염원을 통제하는 배출 규제를 활발히 하고 있습니다. 1980년대 선진국을 중심으로 질소산화물 배출 규제를 시작으로 형성된 질소산화물 제거 산업은, 현재 우리나라를 포함한 OECD 주요국과 최근 심각한 대기오염 문제를겪고 있는 중국이 2012년부터 국영 발전소를 중심으로 배출 규제를 시작하여 질소산화물을 제거하는 기술 기반의 산업이 급속도로 성장하고 있는 추세입니다. 이러한 질소산화물 제거 기반의 산업은 크게 De-NOx 시스템인 반응기 안에 촉매를활용하는 여부에 따라 SCR(Selective Catalytic Reduction, 선택적 촉매 환원)과 SNCR(Selective Non Catalytic Reduction) 시장으로 구분되며, 수요시장은 크게 고정식오염원인 발전소 및 산업용 플랜트(시멘트, 정유 및 화학, 유리, 철강플랜트 등)와 이동식 오염원인 선박과 디젤엔진을 장착하는 자동차 등으로 구분됩니다. SCR은 질소산화물을 촉매표면에서 반응시키는 메커니즘으로 연소가스에 암모니아를 주입해 촉매가 장착된 SCR 반응기에 들어가도록 하면 내부에서 질소산화물과 암모니아가 촉매 표면에서 화학 작용하여 질소 분자와 수증기 분자로 환원되는 기술입니다. SCR은 질소산화물 제거효율이 매우 높지만, 고가의 촉매로 인한 초기 설치비용이 높다는 단점이 있습니다. SNCR은 촉매 없이 암모니아 등의 물질만을 이용하는 기술로 설치 비용이 낮은 반면, 제거 효율이 낮고 고온에서 암모니아와 반응을 해야 하기 때문에 연료의 소비가 더 많아져 대기 오염원이 더욱 배출될 수 있다는 단점이 있있습니다. 점차 유럽, 미국 등 선진국의 규제 수준이 높아지고 있는 추세에서는 SCR의 점유율이 높습니다. 고정식 오염원(발전 및 산업용 플랜트)에서 당사의 주력 제품인 SCR 시장은 2014년부터 2019년까지 연평균 성장률이 6.5% 수준으로 성장할 것으로 예측되고 있습니다2) 플랜트EPC 국내 대기오염의 주 원인물질로는 화석연료를 사용하는 산업용 보일러 및 화력발전소와 각종 소각로등에서 발생하는 분진, 탄화수소, 황산화물(SOx), 질소산화물(NOx)등 다양하지만, 그 중 SOx와 NOx가 환경규제의 집중대상이 되고 있습니다. 우리나라는 정부주도 하에 2001년부터 국내 화력발전소에 NOx 를 저감하기 위한 탈질설비가 시공되고 있고, SOx 를 저감하는 탈황설비는 1995년 현재 총 31 기가 시공, 완료되어 운영 중에 있습니다. 이처럼 탈황설비를 포함한 기타 대기오염방지설비의 괄목할만한 설비투자에도 불구하고 여전히 대기질의 개선이 대두되고 있습니다. 석탄이나 석유와 같은 화석연료의 연소시에 발생하는 황산화물(SOx)은 기타 대기오염물질과 달리 연료에 포함되어있는 황(S) 함유량에 따라 그
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배출량이 결정되는 것이특징이며, SO2 및 미량의 SO3로 구성되어 있고 배출시 산성비, 스모그 등의 대기오염을 유발합니다. 배출저감방법 중 가장 범용적으로 사용되는 것은 배연탈황설비(FGD System : FlueGas Desulfurization System)이며, 선진국과 국내 대형 화력발전소에 주로 적용된 기술은 석회석-석고 습식배연탈황법으로 상업적으로도 가장 완성단계에 있는 기술로 평가되고 있습니다. 배연탈황(FGD)이란 흡수(Absorption), 흡착(Adsorption), 산화(Oxidation), 환원(Reduction) 등의 원리를 이용해 연소 후 배기가스 중 포함되어있는 SOx 를 제거하는 기술을 말합니다. 배연탈황기술은 흡수제의 수분량에 따라 크게 건식법, 습식법으로 나누며 흡수제의 재생여부에 따라 다시 재생법과 비재생법으로 분류할 수 있습니다. 습식법은 물 또는 알칼리성용액의 흡수제를 이용해 기상의 SO2를 흡수하여 알칼리성분과 반응, 생성된 Sludge를 탈수처리 및 폐기하거나 석고(Gypsum)와 같이 시장성 있는 부산물을 생산하는 방법으로, 90%이상의 높은 제거효율을 가집니다. 이 중 석회석세정법은 독일, 일본, 미국 3 국이 주도하고 있는 가장 보편화된 상용화 기술이라 할 수 있습니다. 건식법은 아직 시장도입 또는 연구개발단계이지만 황산화물(SOx)과 질소산화물(NOx)을 동시에 제거할 수 있는 기술은 앞으로 탈황탈질기술을 대체할 차세대기술로 주목받으며 연구개발 및 시장도입을 활발히 진행하고 있습니다. 배연탈황제거 기술 습식탈황법은 건식법에 비해 아래와 같은 장/단점을 가지고 있습니다. (1) 장점 - 90%이상의 높은 제거효율 - 보일러 부하변동에 의한 영향이 적음 - 상대적으로 낮은 운영비(높은 경제성) - 대용량 보일러에 적합 - 높은 기술신뢰도 (2) 단점 - 배기가스의 처리온도를 위한 냉각 및 재가열 - 높은 용수소모량 및 동력소비 - 일부 공정에서 다량의 폐수발생 - 높은 초기투자비용 배연탈황설비 국내에서의 배연탈황설비 설치사업은 한국전력 주도형 발주사업으로, 단기적으로 대형 화력발전소에 설치된 후, 장기적으로 민간 중소형 산업용설비로 확대되고 있습니다. 배연탈황설비는 1995년부터 1999년까지 기존 발전설비 총 29 기에 대해 1 조 2 천억 원이 집중적으로 투자되었고, 평균적으로 연간 3,000～4,000 억원 규모의 시장이 형성되어 있습니다. 앞으로 정부에서 발표한 미세먼지 관련 대책으로 인하여 2030년까지 2 조원 규모가 추가 투자될 것으로 보이나, 발전소 민영화의 추진여부에 따라 변동이 예상됩니다. 3) 도료사업 도료산업은 화학제품의 원료 기술개발과 응용기술이 집약된 정밀화학공업의 한 분야로써 건설, 철강, 금속, 자동차, 조선 등 광범위한 재료의 마감소재로 사용되어 제품의 완성도를 높이는 산업입니다. 국내도료산업은 대형사 위주로 과점적 시장 구조가 형성되어 있고, 특화제품이나 소량시장 중심으로 여러 중소기업이 틈새시장을 차지하고 있습니다. 불소수지는 불소와 탄소의 강력한 결합으로 인해 매우 안정된 화합물로서 화학적 비활성 및 내열성, 비점착성(non-stick), 전기절연안정성, 낮은 마찰계수, 내화학성등 우수한 특성을 지녔습니다. 그것을 바탕으로 활용한 불소수지도료는 내열성, 내염수성, 내구성이 우수할 뿐만 아니라 특히 비점착성이 요구되는 주방용기 내외면 코팅에적합합니다. 내열페인트는 실리콘 폴리에스테르수지를 바인더로 주로 주방용품의 외장 및 공업용소재에 사용되는 도료로 내열성과 접착력, 내부식성이 우수하며 색상이 다양하여 미관이 화려한 도료입니다. 2. 회사의 현황 가. 영업개황 (1) SCR촉매 사업 화석연료 연소시 발생하는 질소산화물(NOx) 및 Dioxin을 제거하는 핵심 기술 중의 하나인 SCR 촉매 기술은 여러 질소산화물 제거 방법 중에서 저감효율이 가장 높고, 배기가스의 부하 변동이 일어나도 안정적으로 처리할 수 있으며, 제품이나 연소효율에 영향을 미치지 않는다는 장점이 있습니다. 때문에 모든 시설에 적용이 용이하여 전 세계적으로 가장 널리
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사용되고 있습니다. 당사가 보유한 독자적인 SCR 촉매 개발 기술을 토대로 자체적 촉매 제조가 가능해지면서 강한 경쟁력으로 사업을 영위하고 있습니다.(2) 플랜트EPC 주로 배연탈황설비 플랜트 설비 소유자 및 민간사업자를 대상 시장으로 보고 있으며, 최근 정부 미세먼지관련 대책의 일환으로써 친환경탈황설비 공급이 이뤄지면서 시작된 배연탈황설비 사업은 우리사에서 EPC사업으로 추진되고 있으며 탈황설비 기자재는 해외 기술공급사와 제휴를 통해 추진되고 있습니다. (3) 도료사업 도료부문은 냄비, 프라이팬과 같은 주방기구들에 적용하는 불소수지도료, 내열페인트를 제조하고 있으며, 국내외 70여 고객들에게 도료를 공급하고 있습니다. 당사의 도료제품은 전방산업인 주방기구 산업의 직접적인 상관 관계에 접해 있습니다. 주방기구 산업은 식생활의 필수 요소로써 주방에서 사용하는 조리도구의 기능 뿐만 아니라 일상 생활의 트렌드에 민감한 생활용품으로 인식되는 등 생활 필수품의 인식이 강하게 나타납니다. 이러한 경향으로 인해 주방용품 산업은 계절적 요소나 경기변동의 많은 영향을 받지 않아 지속적 성장이 가능한 산업군입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) SCR촉매 제품 DRC 타입 질소산화물 저감촉매로 높은 내구성으로 석탄화력발전소에 사용 DPC 타입 질소산화물 저감촉매로 내구성은 떨어지나 성능이 좋아 가스, 증유발전소에 사용 플랜트EPC 공사수입 발전소용 황산화물 저감장치 설비장치의 시공 및 환경설비 공사 도료 제품 불소수지도료내열페인트 주방기구 코팅 기타 상품 원재료판매 합 계 ※ 상기 매출 비율은 제19기 기준으로 작성되었습니다 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 1) 가격변동 추이 SCR촉매의 가격은 2022년 대비하여 상승하였습니다. 불소수지도료의 경우 가격의 변동폭은 2022년 기준 상승하였습니다. 2) 가격변동 원인 SCR 촉매의 가격변동 요인은 크게 제품 시장의 수요-공급 변동과 촉매 원재료 가격변동이며, 해외 수출의 경우 환율에 매우 큰 영향을 받으며, 또한 2010년 전후로 공기업들의 입찰이 대부분 저가 입찰로 바뀌면서 과다 경쟁으로 인한 저가수주 경쟁의 영향도 크다고 할 수 있습니다. 도료의 가격변동 요인으로는 시장점유율 우위와 원가우위 전략의 일환으로 당사의 손익의 큰 영향을 주지 않는 범위내에서 납품단가를 조정한 부분이 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료(기준일: 2023년 6월 30일) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 용도 매입액 매입처 SCR촉매 원재료 촉매분말 제품생산 대헌광업 캐니스터 제품생산 레이져센터외 모듈 제품생산 (주)쎄니트외 도료 원재료 안료 제품생산 지에스지베스톤,다인켐 수지 제품생산 만호포리머, 지씨씨 용제 제품생산 현진유화,유창에프씨 첨가제 제품생산 씨엔엠교역,유니켐 ※ 상기 원재료 매입액은 제19기 기준이며, 취득부대비용을 제외한 금액입니다.나. 주요 원재료 가격 변동 추이(기준일: 2023년 6월 30일) (단위 : 원/KG) 사업부문 품목 제19기 제18기 제17기 비고 scr촉매 촉매분말 스텐코일 모듈 도료 안료 수지 용제 첨가제 주) 개별 품목별 평균 단가로 개별 사양 등에 따라서 단가는 달라질 수 있습니다 당사 주요 원재료의 평균 구매단가 변동원인은 구매량에 의해 단가조정이 되는 부분이 있으며, 수입품에 대해서는 환율에 영향을 받습니다.라. 생산 및 설비에 관한 사항라-1. 생산능력 및 생산실적 (단위 : ㎥) 제품명 구 분 2023년 2022년 2021년 비고 SCR촉매 생산능력 생산실적 가 동 율 도료 생산능력 생산실적 가 동 율 라-2. 생산 설비의 현황(기준일: 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 기초순장부금액 취득 처분/대체 감가상각비 국고보조금 기말순장부금액 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 시설장치 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부분 매출유형 품목 제19기 제18기 제17기 SCR촉매 제품 DRC촉매