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강력한 파트너입니다. (4) 고객중심의 서비스 당사는 고객의 니즈(Needs)를 만족시키는 것, 그 이상의 서비스를 제공하기 위하여 별도의 자회사 및 해외지사를 설립하여 고객의 요구에 적극적으로 대응하면서 서비스의 질을 향상시키고 있습니다. 공공기관의 지방이전에 따라서 해당 지역에 자회사를 설립하였으며, 해외로 진출하는 고객사에게 서비스하기 위하여 현지 지사를 설립하여 프로젝트를 수행하기도 했습니다. 해당 프로젝트를 수행하는 것에서 멈추지 않고 설립한 자회사를 통하여 새로운 사업영역의 확대를 계획하고 있습니다. (5) 전담인력을 통한 고객 접점 확대 당사는 프로젝트 수행 이후 국내 최초 및 최대규모의 전담인력을 고객사에 투입하여 상주하면서 유지보수 및 안정적인 서비스 제공에 적극적으로 대응하고 있습니다. 이는 당사의 안정적인 매출에 기여함과 동시에 고객사의 서비스 만족으로 이어져 신뢰를 쌓으며 고객과의 접점을 항시 유지하고 커뮤니케이션할 수 있는 채널로서 작용하게 되어 파트너쉽을 더욱 굳건하게 만들어 줍니다. (6) 인력관리 노하우를 통한 높은 가동률 당사는 타사대비 자사인력을 많이 보유하고 있으며, 우수한 인력을 추가 확보하는데 노력하고 있습니다. 이는 프로젝트를 수행함에 있어서 자사인력의 높은 투입률과 90%이상의 가동률을 유지하는데 중요한 요소로 작용합니다. 자사인력의 투입률과 가동률이 높을수록 이익률이 상승하기 때문에 타사 대비 가격 및 품질에서 경쟁우위에 있습니다. 라. 주요매출처 당사의 주요 매출처는 시중의 금융기관(제1금융권 및 제2금융권)과 공공기관(국민연금공단 및 사립학교교직원연금공단 등)이 큰 비중을 차지하고 있으며 인터넷전문은행, 빅테크, 핀테크 기업, 개인고객에 대한 매출액도 점차 증가하고 있습니다. 마. 수주상황 당사의 사업 특성상 수주는 계절적 요인에 의한 영향은 크지 않은 편이나, 당사의 주 고객사의 특성상 연초 계획된 사업의 해당연도 내 완료를 위해 4분기에 투자가 집중되는 경향이 있습니다. (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 O2O 전담반 개발 및 유지보수 도급 기금부문 시스템 개선 디지털 채널 개편 구축 PG 경쟁력강화 사업 기타 합계 주1) 당사의 사업 특성상 수량은 산출이 불가능하여 기재하지 않았습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 재무위험관리 여러 활동으로 인하여 시장위험(환율변동위험, 이자율변동 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를창출할 수 있도록 지원하고 있습니다. 또한, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 1) 시장위험 ① 외환위험 해외송금 시스템 구축 등을 위하여 보유하고 있는 해외통화의 환율변동위험에 노출되어 있으나 그 잔액이 작아 환율변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. ② 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 변동성 축소와 이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 제고하는데 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%포인트 변동하는 경우를 가정할 때 예금 및 변동금리부 차입금으로부터 12개월 간 발생하는 이자수익과이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 1%p 상승시 1%p 하락시 1%p 상승시 1%p 하락시 이자수익 이자비용 ③ 가격위험 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권은 가격위험에 노출되어 있으나 가격변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. 2) 신용위험 ① 위험관리 신용위험이란 통상적인 거래 및 투자활동에서
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고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 수익의 대부분은 신한은행 등 금융기관에게서 발생하고 있으며, 이에 따른 신용위험은 크게 발생하지 않습니다. 다만, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 한편, 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ② 금융자산의 손상 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. - 용역의 제공에 따른 매출채권 - 용역 제공에 따른 계약자산 - 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. (가) 매출채권과 계약자산 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다. 기대신용손실율은 당기말부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 당기말과 전기말 현재 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 정상 90일 이내 연체 180일이내 연체 270일이내 연체 360일이내 연체 360일초과연체 합 계 당기말 기대손실률 총 장부금액 - 매출채권 총 장부금액 - 계약자산 손실충당금 전기말 기대손실률 총 장부금액 - 매출채권 총 장부금액 - 계약자산 손실충당금 당기와 전기의 매출채권과 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 계약자산 매출채권 당기 전기 당기 전기 기초 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 환입된 미사용 금액 기말 매출채권과 계약자산은 회수를 더이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 360일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다. 매출채권과 계약자산에 대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. (나) 상각후원가 측정 기타 금융자산 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 단기대여금, 기타수취채권 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 기초 손실충당금 당기손익에 인식된 손실충당금의 증가 당기말 손실충당금 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 적어도 한 개 이상의 주요 신용평가기관에서 투자 등급인 신용등급을 받은 상장 회사채의 경우 '신용위험이 낮은' 것으로 간주합니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. (다) 대손상각비 당기와 전기의 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 매출채권 및 계약자산 - 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동 기타수취채권 대손상각비 기타의대손상각비 대손상각비 19백만원은 고객과의 계약에서 생기는 채권과 관련된 금액입니다. 3) 유동성위험 적정 유동성의 관리를 위해
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주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 계약만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분된 계약상 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위:천원) 구 분 합 계 1년 이하 2년 이하 2년 초과 매입채무 차입금 기타지급채무 합 계 ② 전기말 (단위:천원) 구 분 합 계 1년 이하 2년 이하 2년 초과 매입채무 차입금 기타지급채무 합 계 상기 현금흐름은 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (2) 자본위험관리 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율((D-C)/B) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 조직 당사는 여의도 본사에 스크래핑, API Gateway Center, 모바일 프레임워크를 연구개발 및 유지보수하는 Service Unit 소속의 Service Dev Part와 모바일 프레임워크를 연구개발하는 Service Unit 소속의 Front Dev Part, 마이데이터코어를 연구개발하는 Service Unit 소속의 Servr Dev Part 및 F-crypto 코어, F-Chain 등 블록체인 솔루션, F-Assets 전자지갑 코어 솔루션, F-STO 솔루션, F-NFT솔루션을 연구개발하는 기술연구소 소속의 Newtech Part가 있습니다. 연구개발조직.jpg 연구개발조직 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구분 제24기 제23기 제22기 연구개발비용 계 (정부보조금) 정부보조금 차감 후 연구개발비용 회계처리 판매비와관리비 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 주1) 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. (3) 연구개발실적 연구과제 연구기관 ㈜핑거 연구품목 기업에서 의사결정에 필요한 모든 정보를 하나의 프로그램에 담아 보다 빠른 의사결정을 할 수 있도록 하자는 취지에서 기업이윤 극대화 기대효과 기업이윤 극대화 i-smart CMS 개발 상품화 신한은행 기업CMS서비스 적용 (3)-2 금융신호등 알림서비스 연구과제 금융신호등 알림서비스 (2016.02.01~2016.09.30) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 고객이 가진 금융정보를 수집하여 일반적인 입출금, 중요정보, 마케팅 푸시뿐 아니라 공과금 납부관리 및 입체적인 자산관리 정보의 알림을 제공하는 시스템 구축 기대효과 사용자 스스로 보유계좌 모니터링. 상품화 적용사례 없음 (상품화하지 못함) (3)-3 모바일스크래핑 연구과제 모바일스크래핑 (2016.01.01~2016.12.31) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 PC에서만 스크래핑 된다는 제한을 없애고 모바일에서 제공할 수 있는 서비스에 바로 적용할 수 있는 시스템 개발 기대효과 스마트환경에 맞는 새로운 스크래핑. 상품화 신한은행, 하나은행, 국민연금 스크래핑 솔루션 및 서비스 적용 연구과제 연구기관 ㈜핑거 연구품목 간편한 가입으로 은행방문 없이 해외송금을 지원하고, 보다 안전한 보안정책을 준수하여, 사용자에게 더 안전하고, 빠르고 저렴한 해외송금을 할 수 있는 서비스 개발 기대효과 더 안전하고, 빠르고 저렴한 해외송금을 할 수 있는 서비스 제공 상품화 자체 소액해외송금서비스 적용 연구과제 연구기관 ㈜핑거 연구품목 다양한 스마트폰 OS 환경에 대응하고, Application 개발 비용을 절감하기 위한 최적의 플랫폼으로서 언제든지 변경이 가능한 서버 방식의 플랫폼 개발 기대효과 네이티브의 장점과 웹의 장점만을 결합한 웹 방식의 모바일 플랫폼 상품화 신한은행
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SOL, 신한 베트남/인니, 농협은행, 서울시, 롯데카드 베트남 등 모바일 개발 다수 적용 (3)-6 지능형 개인화 1.0 연구과제 연구기관 ㈜핑거 연구품목 다양한 스마트폰 환경에서 개인에 특화된 서비스를 제공하기 위해서 클라어트 및 빅데이터 서버 구성 기대효과 다양한 스마트폰 환경에서 개인에 특화 및 최적화된 서비스 제공 상품화 적용사례 없음 (상품화하지 못함) (3)-7 가상계좌 서비스 연구과제 가상계좌 서비스 (2018.01~2018.08) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 가상계좌를 이용한 통합 자금관리 플랫폼 및 채널 구축 기대효과 고객이 원하는 서비스를, 고객이 원하는 방식으로, 고객이 원하는 때 서비스 제공 상품화 신한은행, 농협은행 가상계좌서비스 적용 (3)-8 블록체인 플랫폼(F-Chain) 모니터링 시스템 연구개발 연구과제 블록체인 플랫폼(F-Chain) 모니터링 시스템 연구개발 (2020.02~2020.06) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 F-Chain 블록체인의 블록, 트랜잭션, 체인코드(스마트컨트랙트)에 대한 정보를 수집하고, 관련 통계 정보를 그래프 등으로 조회, 블록체인에서 동작하는 서버(노드)관리를 위한 실시간 모니터링 기능 제품 기대효과 모니터링 도구들의 개선해야 될 기능들을 분석하여 성능을 개선하고, 실무에 사용하기 적합하도록 UI/UX를 개선하고, 여러 편의기능을 구현함으로서 타제품과의 차별화된 경쟁력 확보 상품화 하나은행, 도로공사, 농협정보 F-Chain 모니터링 적용 (3)-9 블록체인 플랫폼(F-Chain) 가속기 연구개발 연구과제 블록체인 플랫폼(F-Chain) 가속기 연구개발 (2020.07~2020.12) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 F-Chain의 기반 오픈소스인 Hyperledger Fabric의 처리속도 향상을 위한 가속기능 개발, 하드웨어 가속기를 클라우드 환경에서 공유해서 사용할 수 있도록 인터페이스 개발 기대효과 F-Chain의 성능을 기존 200TPS에서 2,000~2,500TPS까지 향상시킴으로서 제품 경쟁력 향상 상품화 도로공사 적용 (3)-10 스크래핑엔진 내 금융인증서 로그인 추가 개발 연구과제 스크래핑엔진 내 금융인증서 로그인 추가 개발 (2021.01~2021.02) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 금융/공공기관에서 기존 공동인증서(전, 공인인증서)이외에 블라우저인증서인 금융인증서로 로그인하는 기능 추가에 따라, 핑거 스크래핑솔루션(BIG) 엔진에서도 금융인증서로 로그인하는 기능 추가 개발 기대효과 기존 스크래핑 고객중에서 금융인증서 로그인을 추가한 고객사이트에 스크래핑 오류없이 진행되도록 지원 상품화 기존 스크래핑 고객중 금융인증서 적용 사이트 전체 연구과제 연구기관 ㈜핑거 연구품목 핑거 스크래핑솔루션(BIG) 엔진에서 사용되는 타사 제품(암호모듈과 19개 인증/암호화 연동모듈)을 자체 개발하여 기술 내재화 기대효과 신규 스크래핑 적용 Site에 우선 자사모듈을 적용하고, 점차적으로 기존 Site도 자체 모듈로 전환함으로서 타사 제품의 적용/유지보수 비용을 절감하고 스크래핑 서비스의 경쟁력 강화 상품화 신규 사이트 및 기존 스크래핑 적용사이트 전체 교체 (3)-12 주요 인터넷사이트 조회이력정보 수집 연구과제 주요 인터넷사이트 조회이력정보 수집 (2021.02~2021.03) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 구글, 페이스북, 유튜브 등에서 조회한 이력정보를 개인의 동의를 받아, 개인고객의 성향 분석을 통해 맞춤형 서비스 제공의 분석데이터로 활용하기 위한 정보 수집기능 개발 기대효과 고객성향분석 데이터수집을 원하는 회원기반 고객 확대 상품화 LG CNS 적용 (3)-13 스크래핑 엔진 내 법인 비대면 계좌개설 정보 수집 기능 추가 연구과제 스크래핑 엔진 내 법인 비대면 계좌개설 정보 수집 기능 추가 (2021.03~2021.05) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 스크래핑을 이용한 법인비대면 계좌개설에 필요한 법인등기부 등본, 사업자등록증 등의 필수 서류 수집을 위한 기능 개발 기대효과 법인 비대면 계좌개설 기능을 필요로 하는 전체 금융회사로 확대 적용 기회 상품화 신한은행 적용
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(3)-14 스크래핑 엔진을 이용한 배달앱 댓글 수집 연구과제 스크래핑 엔진을 이용한 배달앱 댓글 수집 (2021.09~2021.09) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 스크래핑을 이용해 리뷰를 수집하는 기능 개발 기대효과 긍정/부정 리뷰 구분하는데 데이터로 활용하여 리뷰관리 업무에 활용 상품화 신한은행 적용 (3)-15 F-Assets 플랫폼 개발 연구과제 연구기관 ㈜핑거 연구품목 원화 및 가상자산 등 이용자가 각종자산을 충전하고 특정자산으로 결제 및 송금시 이용자 모바일 내에서 자동교환되어 처리가 가능한 플랫폼 개발 기대효과 디지털 자산 시장의 확대에 따라 금융권 디지털 자산 구축시 코어 플랫폼의 활용 상품화 핑거 자체 서비스 적용 (3)-16 스크래핑 엔진 고도화를 통한 기능 개선 연구과제 스크래핑 엔진 고도화를 통한 기능 개선 (2022.01~2022.10) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 스크래핑엔진 고도화를 통해 속도 개선 및 다양한 환경에서 스크래핑이 가능 하도록 기능 개발 기대효과 타사와의 경쟁력 재고 및 신규 서비스 적용 상품화 스크래핑 사용 고객 적용 (3)-17 데이터 큐브 플랫폼 개발 연구과제 데이터 큐브 플랫폼 개발 (2022.01~2022.12) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 다양한 고객군이 데이터를 제공받을 수 있는 플랫폼을 제공 기대효과 마이데이터등을 제공받지 못하는 고객이나 마이데이터로 제공받지 못하는 데이터를 제공함으로 고객군의 다양화 추구 가능 상품화 핑거 자체 서비스 구현 (3)-18 전자세금계산서 발행 서비스 개발 연구과제 전자세금계산서 발행 서비스 개발 (2022.03~2022.09) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 전자 세금계산서 발급, 관리 등의 업무용 API 제공 및 자체 플랫폼 제공 기대효과 서비스 화면에서 세금계산서를 발행, 휴폐업조회서비스 제공하여 업무 효율 증대, 이메일 및 SMS 발송을 통한 업무 누락 방지 상품화 신한은행에 제공, 핑거 자체 서비스 구현 (3)-19 전자임금명세서 서비스 개발 연구과제 전자임금명세서 서비스 개발 (2022.05~2022.09) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 전자적으로 임금명세서를 작성하고 제공하는 업무용 API 제공 및 자체 플랫폼 제공 기대효과 서비스 화면에서 임금명세서를 작성하고, 피고용인에게 메일을 통해서 제공할수 있도록 하여 업무 효율 증대 상품화 신한은행에 제공, 핑거 자체 서비스 구현 (3)-20 전자계약 서비스 개발 연구과제 전자계약 서비스 개발 (2022.05~2022.11) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 전자 계약 체결, 관리 등의 업무용 API 제공 및 자체 플랫폼 제공 기대효과 서비스 화면에서 계약서를 작성하고, 계약자간에 전자적으로 서명 및 관리할 수 있도록 제공하여 업무 효율 증대, 이메일 및 SMS 발송을 통한 업무 효율 증대 상품화 신한은행에 제공, 핑거 자체 서비스 구현 (3)-21 부동산등기부등본 발행 서비스 개발 연구과제 부동산등기부등본 발행 서비스 개발 (2022.07~2022.07) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 부동산등기부등본 자동발급을 통해 자체 플랫폼에서 부동산 정보 제공 서비스 제공 기대효과 등기부등본 자동 발급을 통해 고객이 사이트 방문 없이 본인의 부동산 정보를 빠르게 확인할수 있는 등 다양한 서비스 제공 가능 상품화 ㈜핀테크에 제공, 핑거 자체 서비스 구현 (3)-22 법인등기부등본 변경 사항 조회 서비스 개발 연구과제 법인등기부등본 변경 사항 조회 서비스 개발 (2022.10~2022.10) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 법인등기부등본 등기신청 사건조회 자동 진행 기대효과 법인등기부등본 등기신청 사건발생 여부를 스케줄러 형태로 조회해서 변경 사항을 빠르게 확인 하는 서비스 제공 상품화 ㈜핀테크에 제공, 핑거 자체 서비스 구현 (3)-23 자동차등록원부 조회 서비스 개발 연구과제 자동차등록원부 조회 서비스 개발 (2022.11~2022.12) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 자동차 등록원부 (갑), (을) 조회해서 데이터 제공 기대효과 자동차 등록원부 자동 발급을 통해 고객이 사이트 방문 없이 관련 정보를 빠르게 확인할수 있고,
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다양한 서비스 제공이 가능 상품화 ㈜핀테크에 제공, 핑거 자체 서비스 구현 (3)-24 캡챠 자동처리 기능 개발 연구과제 캡챠 자동처리 기능 개발 (2023.01~2023.02) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 파이선을 이용한 캡챠 자동 처리 기능 개발 기대효과 보여지는 캡챠 이미지를 분석하여 어떤 값인지를 확인 하는 기능 개발 상품화 캡챠 입력 자동화 및 각종 조회기능 속도 개선 (3)-25 F-Assets 플랫폼 확장 개발 연구과제 연구기관 ㈜핑거 연구품목 플랫폼에서 지원가능한 블록체인 네트워크 확장 및 다양한 블록체인 서비스에 활용가능한 API를 제공 플랫폼형태로 확장개발- Cosole(UI)을 이용한 블록체인 제공 서비스 활용- API를 이용한 블록체인 제공 서비스 활용 기대효과 디지털 자산 시장의 확대에 따라 금융권 디지털 자산 구축시 코어 플랫폼의 활용 상품화 핑거 자체 서비스 적용 및 대외 블록체인 사업에 활용 (3)-26 문서 양식 변경 기능 개발 연구과제 문서 양식 변경 기능 개발 (2023.05~2023.07 ) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 PDF로 만들어진 서류를 TIF로 변경하는 기능 개발 기대효과 고객이 요구하는 다양한 형태의 서류 양식이 제공 가능 상품화 핑거 자체 서비스 적용 및 금융사 제공 Web3.0 금융biz를 위한 선제적 기술 검증 연구과제 Web3.0 금융biz를 위한 선제적 기술 검증 (2023.06~2023.12) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 '23년 2월 토큰증권 가이드라인 발표에 따라 발행인계좌관리기관 및 계좌관리기관들이 향후 토큰증권 발행 및 관리시 분산원장을 이용하여 권리인 정보, 거래내역 등을 기록하는 업무에 필요한 블록체인 미들웨어 플랫폼 개발 기대효과 발행인계좌관리기관, 계좌관리기관들이 블록체인 미들웨어 플랫폼이 제공하는 Open API를 통해 권리인정보 및 거래내역 등을 기록하고 조회 가능 상품화 조각투자사 및 금융사들에게 솔루션 및 서비스로 제공 계획 (3)-28 중소기업용 비즈니스웨어 프로그램 '파로스' 개발 연구과제 연구기관 ㈜핑거 연구품목 중소기업용 비즈니스웨어 프로그램 개발 기대효과 회계 및 급여기능을 제공하는 Cloud ERP를 구현하여 중소기업운영 지원 상품화 중소기업 대상 서비스 제공 (3)-29 탈중앙화 조직 기반 생성형 인공지능 및 가상융합기술 응용 소셜 음악 플랫폼 연구과제 탈중앙화 조직 기반 생성형 인공지능 및 가상융합기술 응용 소셜 음악 플랫폼(2023.05~2023.12) 연구기관 ㈜핑거 연구품목 - 'ERC-20 기반 DAO 거버넌스 토큰 개발(토큰명 : STAGE)- 블록체인 거버넌스 시스템 설계- DAO 구축을 위한 퍼블릭 블록체인 기반 스마트 컨트랙트 2식 기대효과 'STAGE'는 스테이지클라우드에서의 핵심적인 역할을 하며, 플랫폼의 본질적 가치를 연결할 수 있는 핵심 메커니즘을 구축하는데 필수임음악 창작 플레이, 애셋 구입 등을 위해서 STAGE를 사용. 창작 플레이를 통해서도 STAGE를 얻을 수 있음. 앨범이나 애셋을 판매했을 때, 앨범이나 애셋 구매를 위한 STAGE 수요가 증가하며, 창작 유저는 STAGE를 사용하여 마켓플레이스에 애셋이나 앨범을업로드할 수 있는 선순환 생태계 구성 상품화 - 메타버스 플랫폼 기반 챗봇을 활용한 음악 창작물과 애셋, 스테이지 제공- 산출물에 대한 거버넌스 토큰으로 보팅을 통한 우승자 배출과 수익 분배, 2차 상품 거래 환경 마련- 파트너십 체계 구축, 유명 셀럽, 인플루언서 IP를 활용한 시범 서비스 및 마케팅 * 기타 국가연구과제 연구과제명 주관부서 연구기간 정부출연금 관련제품 비고 2020년 블록체인 공공선도 시범사업 블록체인 기반 상호신뢰 통행료 정산 플랫폼 구축 시범사업(한국도로공사) 한국인터넷진흥원[KISA] 5억4천만원 F-Chain모니터링고도화 /가속기 국내 2020 금융혁신 벤처창업 지원사업-AI기반 펀드 불완전 판매방지를 위한 No Mis-Selling Platform 전북창조경제혁신센터 5천만원 국내 2020년 글로벌 벤처창업 액셀러레이팅 프로그램-AI기반 펀드 불완전 판매방지를
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위한 No Mis-Selling Platform 전북창조경제혁신센터 5천만원 국외 생활혁신형 기술개발사업 BM개발과제(1단계 BM기획)-외식 소상공인 매출증대를 위한 AI 비대면 채널관리 솔루션 중소벤처기업부 1천만원 온라인 채널 스크래핑 모듈 리뷰 감정분석 AI 모듈 국내 블록체인기반 특허 NFT 거래 플랫폼 구축 한국인터넷 진흥원 [KISA] 6억원 F-Asset 플랫폼 국내 Web3.0 금융biz를 위한 선제적 기술검증 (STO생태계 조성과 금융 API연동 개발) 정보통신산업진흥원[NIPA] 3억원 F-STO용 블록체인 미들웨어 플랫폼 국내 탈중앙화 조직 기반 생성형 인공지능 및 가상융합기술 응용 소셜 음악 플랫폼 한국전파진흥협회[RAPA] 4억원 DAO블록체인거버넌스(스마트컨트랙트) 국내 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황(요약) 구분 개수 권리자 출원국 특허권 ㈜핑거 대한민국 상표권 ㈜핑거 등 대한민국 프로그램등록증 ㈜핑거 대한민국 저작권 ㈜핑거 대한민국 특허권(출원중) ㈜핑거 대한민국 합계 ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 현황(상세)' 참조 주1) 현재 출원중이지만 공개일자가 도래하지 않은 경우는 기재하지 않았습니다.주2) 출원중이었지만 출원거절 및 출원포기 등의 사유로 출원이 중단된 경우는 기재하지 않았습니다. 나. 규제사항 2020년 12월 10일부로 개정 시행된 「소프트웨어 진흥법」 제48조에 따라 공공부문 사업에 대기업의 참여 제한이 완화되어 민간투자대상사업으로 지정되거나 민간투자형 소프트웨어사업으로 인정되어 고시하는 사업의 경우 대기업과 경쟁할 수 있는 환경이 되어 당사의 플랫폼 사업에 영향이 있을 수 있습니다. 다만, 그러한 사업은 사회기반시설사업, 국방, 외교, 치안, 전력 등으로 굉장히 제한적이며, 당사의 주요 고객군과는 다른 분야이므로 당사에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단하고 있습니다.또한, 2020년 12월 10일부로 개정 시행된 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제4조에 따라 신용정보업, 본인신용정보관리업(마이데이터)을 영위하기 위해서는 금융위원회의 허가를 받아야 합니다. 본 허가를 받은 사업자는 스크래핑 방식이 금지되고 표준 API방식으로 정보를 수집하여야 하며, 본 허가를 받지 못한 사업자는 스크래핑 방식으로 개인신용정보를 수집할 수 있지만 신용정보주체에게 조회, 열람 서비스를 제공하기 위해서는 본 허가를 받아야 합니다.이는 당사의 스크래핑 서비스를 제공받는 마이데이터 사업자에게 영향이 있을 수 있으나 당사는 표준 API방식의 데이터 수집 서비스도 동시에 제공하고 있기 때문에 당사에 미치는 영향은 크지 않을 것이며, 스크래핑 서비스가 기타 산업군으로 확대될 수 있는 기회로 판단하고 있습니다. 다. 산업의 특성 소비자에게 '은행'은 언제든 찾아갈 수 있는 지점과 지점의 창구 직원이나 ATM, 통장 및 기타 서류 서비스 그리고 최근에는 인터넷이나 모바일로 이용할 수 있는 온라인 뱅킹이라는 모습으로 인식되고 있습니다. 인터넷 뱅킹이나 모바일 뱅킹은 은행 창구 직원들을 거치지 않고 소비자가 은행 서비스를 이용할 수 있는 대체적 수단이며, 디지털 기술에 의해 실물 통장의 기록이 디지털 기록으로 서로에게 입증될 수 있게 되었습니다. 가까운 곳에 지점이나 ATM 기기가 있느냐 보다는 언제든 은행 서비스를 편리하게 사용할 수 있느냐가 더 중요해진 것입니다. 몇 년 전부터 핀테크 기업들은 은행이 아니지만 은행이나 다른 금융 기관과 동일한 금융 서비스를 소비자에게 제공하고 있습니다. 소비자에게는 그들이 금융 기관인지 아닌지, 신용카드 회사인지 아닌지는 중요하지 않고 더 편리한 금융 서비스를 받을 수 있다는 점이 중요합니다. IT를 기반으로 소비자에게 편리한 서비스를 제공하면서 기존 업체들의 비즈니스 모델을 무력화시키는 새로운 기업들이 산업 지형을 바꾸고 있습니다. 스마트폰으로 온라인과 오프라인 구분없이 언제 어디서든 간편하게 결제하고, 지인과 소셜 미디어로 대화 중에 간편하게 송금을 하며, 어디서든지 금융기관의 전문가와 화상으로 연결하여 자산관리나 금융상품에 대한
핑거 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

자문을 받는 등 그 사업영역은 지속 확대되고 있습니다. 라. 산업의 성장성 인터넷 사용고객의 증가 및 IT 서비스의 발전에 힘입어 2005년부터 은행의 전체 거래건수 대비 영업점 창구를 통한 거래 비율이 1/4이하로 떨어지는 등 인터넷뱅킹에 대한 수요는 가파르게 성장하였습니다. 이러한 금융시장 트렌드에 은행은 비대면채널 서비스에 집중하게 되면서 핀테크 전문기업과 제휴를 추진하게 되었습니다.특히, 인터넷을 기반으로 시작된 비대면채널 서비스는 점차 핸드폰(VM뱅킹, WAP뱅킹, 칩뱅킹 등)과 PDA로 확산되었고 2007년 미국에서 최초의 스마트폰이 개발되면서 2011년 이후 모바일뱅킹 서비스는 이미 VM뱅킹 이용고객 수를 앞질렀고, 2013년 이후 모바일뱅킹 이용자 수는 인터넷뱅킹 이용자수를 넘어섰습니다.최근 인터넷 전문은행이 탄생하면서 기존 시중은행들에게는 새로운 경쟁자가 출현하게 되었고, 혁신금융 서비스 및 지정대리인 서비스 등 정부 주도하에 핀테크 기업이 육성되기 시작하였습니다. 또한, 뱅킹과 결제의 API 오픈과 Small License 정책으로 고객 기반을 확보하고 있던 비금융 플랫폼 기업들이 참신한 아이디어와 혁신적인 인터페이스로 금융 영역에 진출하기 시작하였습니다. 은행을 비롯한 금융기관은 확장된 경쟁구도 속에서 생존을 위해 모바일 서비스의 변화와 혁신이 필요했습니다. 이에 따라 2014년부터 국내 은행권의 모바일뱅킹에 참여하는 당사의 사업 규모가 비약적으로 성장하고 있으며, 비은행 금융권 및 비금융권 기관을 대상으로 한 사업에서도 그 규모가 급속히 확장되고 있습니다. 마. 경기변동의 특성 당사가 영위하는 금융플랫폼 및 솔루션 산업은 비대면 채널 기반 사업에 대한 시장 영역이 금융기관을 넘어 교통, 여행, 쇼핑 등 다양한 산업군으로 확산되고 있기 때문에 IT 산업의 경기 및 금융기관의 IT부문 투자흐름과 밀접한 관계가 있습니다. 또한, 오프라인에서 제공되었던 서비스 등이 온라인으로 확장되면서 그 범위도 국내를 넘어 글로벌 서비스로 확대되고 있습니다. 당사의 고객별 매출도 풀뱅킹, 심플뱅킹, 글로벌뱅킹, 오픈뱅킹 및 금융포털 등 비대면 채널 기반 서비스의 비중이 확대되고 있습니다. 다만, 금융권의 비대면 채널 부문 투자 특수성을 고려할 때, 기타 주요 산업의 경기 변동과는 관계가 낮은 편이고, 경기 변동과 무관하게 핀테크 및 비대면 기술도입이 지속적으로 증가하는 흐름을 보이고 있습니다. (1) 핀테크 정책 금융위원회는 2023년 업무보고를 통해 금융산업을 육성하겠다는 계획을 발표했습니다. 특히, 금융회사의 비금융업종 자회사 출자 또는 부수업무 영위를 허용하는 등 디지털환경에 맞지 않는 규제 개선에 따라 금융기관들의 다양한 생활금융 플랫폼이 등장할 것으로 예상됩니다. 금융위원회 2023년 업무보고 중 금융산업 육성 부문.jpg 금융위원회 2023년 업무보고 중 금융산업 육성 부문 또한, 조각투자, 증권형 디지털자산("토큰증권")에 대한 발행 및 유통 규율체계를 정비하겠다는 계획을 가지고 있어 금융기관을 비롯해 블록체인 및 플랫폼 기업 등을 중심으로 해당 시장이 크게 성장할 것으로 예상됩니다. (2) 금융기관 비대면 산업 디지털 환경변화에 따라 핀테크 기업의 금융산업 진출 분야는 점차 늘어나고 있으며, 이러한 기업들에 의해 가장 큰 위협을 받는 금융기관들은 서비스의 변화가 요구되고 있습니다. 시중은행은 소비자 접점을 대면에서 비대면 채널로 이동하고, 소비자 니즈에 맞는 혁신적인 서비스를 모색하고 있습니다. 당사와 같은 핀테크 기업은 금융회사와의 협력관계를 강화하여, 틈새 시장을 중심으로 한 서비스 모델을 구축하고, 금융서비스 영역으로 사업을 확장하고 있습니다. 국내 금융회사들은 2019년 이후 디지털 전담조직 강화를 위해 관련 예산을 확보하고 있으며, 정부는 디지털 전환으로 인한 보안/운영/내부통제 리스크 관리를 위해 금융회사의 책임 있는 혁신을 지원 및 유도하는 한편, 디지털 리스크 감독 및 금융소비자 보호 업무를 강화하고 있습니다. 바. 계절성 당사의 비대면 채널 기반 서비스 구축 업무는 계절적 요인에
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영향을 많이 받지 않는다고 볼 수 있습니다. 다만, 당사의 주 고객사의 특성상 연초 계획된 사업의 해당연도 내 완료를 위해 4분기에 투자가 집중되는 경향이 있습니다. 사. 국내외 시장여건 디지털 기술의 발전과 언택트(Untact)의 보편화로 인해 금융 패러다임이 변화하고 있습니다. 감정소비 없는 편리하고 효율적인 서비스에 대한 소비자의 Needs는 증대하고 있고, 금융권 기업은 금융서비스의 다양화를 위해 디지털 기술을 접목하고, 핀테크 기업 투자 및 지원을 확대하고 있습니다. 빅테크 기업들은 플랫폼과 기술력을 앞세워 금융시장에 침투하고 있고, 핀테크 기업들은 규제완화와 패러다임의 변화로 혁신적인 금융서비스를 생산하고 있습니다. 이와 같은 시장 현황에 따라 금융상품의 판매채널이 다양화되고, 금융 플랫폼 내 원스톱(one-stop) 서비스를 지향하면서 금융거래 효율성 및 금융소비자의 편의성이 증대되고 있습니다. 또한, 오픈뱅킹 서비스 시행으로 금융인프라 개방이 가속화되면서 비금융회사의 금융 플랫폼 진출이 더욱 확대될 전망입니다. 당사는 이에 따라 은행, 카드사, 생명보험사, 손해보험사, 증권사, 운용사 등 금융기관의 비대면 채널인 인터넷 또는 모바일 기반의 뱅킹시스템과 컨텐츠(상품, 서비스 등) 등을 개발 및 운영하고, 개인, 기업, 기관 등의 사용 고객에 따라 적합한 핀테크 솔루션 기반의 금융 플랫폼을 제공함과 동시에 데이터 중개 및 클라우드 서비스를 통해 금융 플랫폼 시장에 적극적으로 대응하고 있습니다. (1) 스마트 금융 플랫폼 시장스마트 금융 플랫폼이란 다수의 공급자와 소비자가 서로 만나 금융상품 거래 등의 상호작용을 할 수 있는 공간으로, 온라인 및 모바일 기반의 플랫폼을 의미합니다. 금융 플랫폼 시장의 특성상 고객 잠금 효과(Lock-in effect)가 존재함에 따라 최근 고객을 선점하기 위한 금융회사와 빅테크(Big-Tech) 및 핀테크(Fin-Tech) 기업 간 경쟁이 심화되고 있습니다.최근 금융권 업무는 이미 상당부분 비대면을 통해서 이뤄지고 있습니다. 은행의 경우 입출금 및 자금이체 채널별 업무 중 창구 비중은 10% 미만으로 감소하 였습니다. 2022년말 기준 입출금거래 업무처리비중은 인터넷 뱅킹(모바일 뱅킹 포함) 77.7%, CD/ATM 14.2%, 대면거래 5.52, 텔레뱅킹 2.6% 순으로 비대면 업무처리 비중이 전체의 97.4%까지 상승하였습니다. 이러한 격차는 은행의 비대면, 모바일 비중이 급격히 확대되면서 지속될 것으로 전망하고 있습니다. 최근 인터넷전문은행이 매우 빠른 속도로 성장하는 등 비금융회사의 금융 플랫폼 진출이 확대되고 있습니다. 빅테크 기업들은 포털이나 SNS 등 기존 플랫폼에 간편결제, 보험, 증권 등의 금융서비스를 추가하고 있고, 핀테크 기업들은 송금, 보험 등 다양한 금융서비스 제공과 함께 금융상품 추천 비교 등 판매채널로의 플랫폼화를 추진하고 있습니다. 이는 기존 시중은행과 비금융회사의 금융 플랫폼 간 경쟁촉진 및 IT 활용도의 증가로 이어져 스마트 금융 플랫폼의 구축 및 유지보수 업무를 수행하는 당사의 수요 증가로 이어질 것입니다.(2) 시장 진입 장벽 최근 '금융은 규제산업이다'라는 말이 무색할 정도로 핀테크 규제완화가 빠르게 진행되고 있습니다. 핀테크 규제 개선이 정부의 '8대 핵심 선도사업 추진계획' 중 하나로 선정되었고, 금융위원회는 그 어느 때보다 적극적인 움직임을 보이고 있습니다. 금융시장 내 경쟁을 유도하면서 비금융 업계의 금융권 진입을 적극 추진하기 위해 단기간에 많은 규제들이 완화되고 있습니다. 대표적으로 오픈 API, 마이데이터, 금융규제 샌드박스 등 기존의 핀테크 업체가 규제 개선을 요구했던 사안들은 업체에 많은 기회를 열어주고 있으며 실제로 지급, 결제, 자산관리 등 다양한 분야에 많은 기업들이 활발히 진출하고 있습니다.이러한 상황에서 금융을 이해하고 기획하며, 동시에 스마트 금융 플랫폼을 구축하고 운영할 수 있는 당사와 같은 파트너를 찾는 것은 어려운 일입니다. 당사는 핵심 비즈니스인 스마트 금융 플랫폼을 통하여 지난 20여년 동안
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금융기관의 파트너로서 높은 신뢰와 다양한 경험을 축적하였으며, 보안을 생명으로 하는 금융기관과 긴 시간동안 파트너로서 자리 매김하고 있다는 것은 그 어떤 요소보다 강력한 경쟁우위로 작용하고 있습니다. (3) 시장규모 (가) 스마트 금융 플랫폼 금융권은 치열해진 산업환경과 빠르게 변화하는 글로벌 트랜드에 대응하여 IT 예산을 확대하고 있습니다. 당사의 매출 대부분을 점유하고 있는 국내 은행권 기준, 2021년 총 예산은 26조 7,840억원으로 나타났으며, 이 중 IT 예산은 3조 2,120억원으로 총 예산 대비 IT 예산 비중은 약 12% 수준입니다. [금융정보화추진현황 중 은행의 총예산과 IT예산] (단위 : 십억원, %) 금융정보화추진현황 중 은행의 총예산과 it예산.jpg 금융정보화추진현황 중 은행의 총예산과 it예산 (자료 : 금융정보화추진협의회, 2022.08) 2021년 은행의 IT 예산 구성내용을 살펴보면, 전체 IT 예산 중 전산운용에 소요되는 비용은 62.9%입니다. 전산운용비 중에는 인건비가 가장 높은 비중을 차지였으며, 다음으로 전산유지보수비, 통신회선비, 금융결제원 공동이용분담금, 기기 사용료 등의 순으로 나타납니다. [금융정보화추진현황 중 은행의 IT예산 구성 현황] 금융정보화추진현황 중 은행의 it예산 구성 현황.jpg 금융정보화추진현황 중 은행의 it예산 구성 현황 (자료 : 금융정보화추진협의회, 2022.08) 은행의 IT 예산은 한 해 대략 3조원에서 3조 5천억원 정도이며, 당사는 그 중 인건비와 유지보수비 예산(약 1조 3,000억원에서 2조원)에서 주로 매출을 발생시키고 있습니다. 특히 시시각각 변화하는 디지털 분야에서 은행들은 효율적 대응을 위한 투자를 확대할 예정입니다. 핀테크, 빅테크와의 경쟁이 본격화됨에 따라 은행들도 IT퍼스트 전략을 내세워 디지털뱅킹, 글로벌뱅킹, 오픈뱅킹에 대한 니즈가 확대되고 있으며, IT 예산과 인력 또한 확대해가고 있습니다. (나) 핀테크 금융 솔루션시장조사업체 'CB인사이츠(CB insights)'에 따르면 2023년 전 세계 핀테크 투자는 2022년의 약 절반 수준인 2,849건, 305억달러(약 40조5,000억원)에 머무른 것으로 추정됩니다. 국내 역시 2021년 기준 13억 달러였던 국내 핀테크 산업의 투자유치 규모가 지난해 40~50% 넘게 감소한 것으로 추정되고 있습니다.이러한 전 세계적 핀테크 투자 위축의 이유는 산업 자체의 성장성에 대한 의구심보다 고금리 정책 등과 같은 긴축이 주요한 것으로 보여집니다. 2022년 초 러시아-우크라이나 전쟁을 계기로 미국에서 높은 인플레이션이 일어나자 오랫동안 지속되었던 저금리 기조가 급작스럽게 고금리 기조로 전환되면서 핀테크 부문의 투자도 급격히 위축되었다는 평가입니다.하지만 이같은 투자 위축에도 불구하고 핀테크의 장기적인 성장전망은 여전히 밝습니다. 디지털 모바일 기술의 발전과 디지털 소비문화에 익숙한 MZ세대의 빠른 유입 등으로 전 세계적으로 디지털 뱅킹 수요가 크게 증가하고 있습니다. 시장조사업체 '밴티지마켓리서치(Vantage)'는 1590억달러 수준이었던 2023년 글로벌 핀테크 시장규모가 연평균 19.5% 성장을 거듭해 오는 2030년에는 5566억 달러(약 739조원)의 거대 시장을 형성할 것으로 예상했습니다.실제로 2024년 국내에는 다양한 움직임이 예상됩니다. 한국은행 주도로 중앙은행 발행 디지털화폐 CBDC 활용성 테스트가 진행될 예정이고, 토큰증권의 법제화도 곧 추진될 예정입니다. 지난 10월 규제개혁위원회의 권고에 따라 오프라인 대출모집인 1사 전속 규제도 곧 폐지될 수 있습니다. 아직 확정되지는 않았으나 새로운 인터넷전문은행 인가도 기대되고 있습니다. 가상자산 이용자보호법 시행으로 가상자산 생태계도 크게 변할 것으로 예상됩니다.이처럼 핀테크 산업은 금융 전 분야에서 혁신과 발전을 이끌어내고 앞으로도 디지털 기술과 AI를 접목해 보다 효율적인 금융서비스를 제공해 사용자의 경험을 향상시킬 것으로 보입니다. (4) 경쟁상황 (가) 스마트 금융 플랫폼 최근 금융시장에서의
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네트워크 효과, 금융소비자의 앱 체류 기간 연장 등을 위해 금융회사 및 빅테크, 핀테크 기업은 각자만의 방식으로 플랫폼화를 추진하고 있습니다. 플랫폼 특성상 고객 잠금 효과(lock-in effect)가 존재함에 따라 금융플랫폼으로 고객을 선점하기 위해 각 사들은 차별화된 전략으로 고객에게 접근하고 있습니다. 특히, 당사의 주요 목표시장인 스마트 금융 플랫폼에서 경쟁이 치열한 이유는 스마트폰의 보급화로 인해 일상생활 내 대부분의 활동이 모바일 애플리케이션 중심으로 이루어지는 속성이 있기 때문입니다. 따라서 향후 금융 산업에서의 주도권을 가지기 위해서는 스마트 금융 플랫폼 경쟁에서 우위를 차지하는 것이 생존을 위해 매우 중요합니다. 스마트 금융 플랫폼에서 기존 대비 차별화되고 편리한 서비스를 제공하여 고객을 선점하려는 경쟁이 심화되고 있는 상황에 더불어 오픈뱅킹 서비스 시행, 스몰라이센스 도입 추진 등 금융인프라 개방이 가속화될 것으로 예상되고 있기 때문에 기존 금융회사 이외 핀테크, 빅테크 기업들의 금융 플랫폼 진출은 더욱 확대될 것으로 전망됩니다.기존 금융회사들의 스마트 금융 플랫폼 구축 시장에는 당사 외 5~6개사가 참여하고 있는 것으로 보입니다. 과거에도 여러 회사들이 해당 시장에 진출해 있었기 때문에 경쟁이 심화되는 양상을 띄었으나, 현재는 당사가 대부분의 금융권 스마트 금융 플랫폼을 구축하고 있는 상황입니다. 현재 제1금융권뿐만 아니라 제2금융권도 스마트 금융 플랫폼을 도입하는 추세에 따라 저축은행의 스마트 금융 플랫폼을 구축하는 등 제2금융권의 스마트 금융 플랫폼 시장에 적극적으로 참여하고 있으므로 금융권 스마트 금융 플랫폼 구축 시장의 당사 점유율도 지속적으로 확대될 것으로 전망됩니다. 뿐만 아니라 최근 비금융권 기업들이 스마트 금융 플랫폼을 구축하며 금융권 사업에 진출하는 사례가 나타나고 있는데 당사는 기존 제1금융권 스마트 금융 플랫폼 구축 경험을 바탕으로 비금융권까지 사업영역을 확장하고 있습니다. (나) 핀테크 금융 솔루션 솔루션 시장은 각 분야별, 산업별, 기업별로 특화되고 커스터마이징되는 특성을 가지고 있기에 경쟁상황을 정확하게 파악하기는 어렵습니다. 다만, 당사의 우수한 인재와 R 능력 등을 감안하였을 때 타사 대비 경쟁력이 우수한 것으로 파악하고 있습니다. (다) 소액해외송금 년 기획재정부가 '소액외화이체업 ' 도입을 결정하며 규제가 완화되자 국내 핀테크 업체들이 소액해외송금 시장에 잇따라 진출했습니다 . 2023년 12월말 기준 31개의 소액해외송금 업체가 등록 , 그 중 4개 업체가 폐업한 것으로 확인됩니다 핀테크 소액해외송금은 시중은행보다 수취채널이 다양하고 별도의 번거로운 서류 제출이 필요 없으며 , 송금이 빠르고 수수료가 저렴한 것이 경쟁력입니다 . B2C 개인 해외송금에서 B2B 기업송금으로까지 규모 및 범위가 확대되었으며 , 당발 (한국발 )송금에서 타발 (외국발 )송금 , 선불카드 , 전자지갑 , 결제 앱 연동 등으로 외화 송금 활용 서비스가 다양화되어가고 있습니다 . 최근 코로나 19 종식과 함께 송금 ·결제 가능 국가 및 통화 확대 , 선불충전카드 출시 등 커지는 해외송금시장을 선점하기 위한 경쟁이 치열한 상태입니다 개인 해외송금 규모는 2018년 134억달러 (15조원 )를 기록했습니다 . 2020년 코로나19 영향으로 줄었지만 다시 회복세로 돌입 , 수년 내 20조원 시장으로 성장할 것으로 예상됩니다 . 핀테크 소액해외송금의 주요 고객은 유학생 , 이주근로자 , 국제결혼 가족 및 해외 체류 내국인 등입니다 . '2023년 12월 출입국 ·외국인정책 통계월보 '에 따르면 지난해 체류 외국인은 전년 대비 11.7% 증가한 250만 7,584명으로 한국 전체 인구의 4.89%에 해당하는 수치로 역대 최다 외국인 수를 기록한 2019년 (252만 4,656명 )보다 적지만 비율로는 2019년 (4.86%)을 넘어섰습니다 . 국적별로는 중국 (94만 2,395명 ), 베트남 (27만 1,712명 ), 태국 (20만 2,121명 ), 미국 (16만 1,895명 ),
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우즈베키스탄 (8만 7,698명 ) 등 순 입니다 . 외국인 유학생 수는 2020년 (15만 3,361명 )부터 최근 4년간 꾸준히 증가해 22만 6,507명을 기록했습니다 . 유학생 국적은 베트남 (8만 343명 ), 중국 (7만 888명 ), 몽골 (1만 3,802명 ), 우즈베키스탄 (1만 2,530명 ), 미얀마 (5,064명 ) 등 순 입니다 당사의 소액해외송금 서비스인 '렐레트랜스퍼'의 누적 다운로드 수는 안드로이드 및 iOS를 포함하여 글로벌 약 87만건 정도이며 , 가입자의 베트남 국적자 (취업자 , 유학생 ) 비중은 34.11%, 베트남 귀화자 비중은 17,64 % 입니다 . 송금 국가의 95%는 베트남으로써 초기 베트남 송금의 서비스 선점으로 인해 락인 (Lock-in)된 베트남 충성고객을 기반으로 베트남 송금에 있어서 안정적인 경쟁 우위를 점하고 있습니다 아. 경쟁력 (1) 은행과의 접점을 보유하고 있고, 이를 기반으로 제2금융권, 비금융권 기업으로 고객범위 확대가 가능합니다. 핀테크 기업은 은행과의 접점이 중요합니다. 보수적인 은행과의 비즈니스 진행 및 선점여부는 초기 경쟁업체나 후발주자에게 진입장벽으로 작용합니다. 제조업과 달리 금융업은 먼저 선점할수록 우량 고객군을 확보할 수 있습니다. 한번 확보된 고객은 시스템 변경 등의 교체비용(Switching Cost)가 발생하기 때문에 금융에서의 선점효과가 비즈니스의 경쟁력을 유지시키는 데 중요한 역할을 합니다. 은행과 비즈니스를 하지 않더라도 핀테크 기업의 선점효과는 큽니다. 다른 산업과 달리 금융에서는 똑같은 기술수준이라도 보안성과 신뢰성, 안정성이 요구되기 때문입니다. IT 하드웨어처럼 기술 수준이 비슷해도 은행에서 채택이 되지 않아 매출이 발생되지 않으면 비즈니스가 어렵습니다. (2) 경쟁사 대비 우수한 스크래핑 기술(BIG) 및 모바일 App 개발 플랫폼(Orchestra)을 자체적으로 보유하고 있습니다. 당사가 보유한 스크래핑 솔루션은 일정 수준의 기술력 및 정보의 확산으로 인해 비교적 높지 않은 기술적 진입장벽을 갖고 있다고 볼 수 있습니다. 하지만 스크래핑과 같이 데이터 수집 프로그램이지만, 무작위로 수집하는 크롤링 솔루션과 구분한다면, 국내 스크래핑 솔루션 시장은 4개 기업이 과점하는 형태입니다. 이는 기술적 진입장벽을 넘어 솔루션 제공 레퍼런스, 유지보수 능력 등 차별적 경쟁우위의 중요한 경쟁요소가 존재한다는 것을 알 수 있습니다. 특히, 빠르게 변화하는 트렌드에 맞춰 대상 사이트의 변화주기도 짧아지고 있기 때문에 이러한 대상 사이트의 변화에 따른 스크래핑 솔루션의 Upgrade 능력은 매우 중요합니다. 이는 그 동안의 노하우와 경험 등 단기간 내에 갖출 수 있는 요소가 아니기 때문에 당사의 스크래핑 솔루션은 높은 경험적 진입장벽이 존재한다고 볼 수 있습니다. 또한, 당사가 보유한 개발/운영 플랫폼(오케스트라)의 경우 한번 정착되면 바꾸기 쉽지 않기 때문에 진입장벽이 높다고 볼 수 있습니다. 이러한 특징 때문에 플랫폼 신규 도입 또는 교체 시 기술적 요소뿐만 아니라 레퍼런스 등 경험적 요소가 중요한 경쟁요소로 존재합니다. 당사는 변화하는 환경에 맞춰 솔루션을 맞출 수 있는 오픈형 형태이기 때문에 고정된 솔루션으로 유연하게 쓰이기 어려운 경쟁사의 솔루션에 비해 강점을 가지고 있습니다. (3) 고객에게 편리성을 제공할 수 있는 차별화된 영업모델을 보유하고 있습니다. 당사는 일반적인 프로젝트 입찰 방식과 달리 사전에 글로벌 금융기관들의 트랜드를 분석하고, 현재 고객 입장에서 미래 트랜드를 위해 무엇을 준비해야 하는지, 빅데이터 분석을 통해 고객의 실시간 니즈가 어떻게 변화되고 있는지 등 사전 예측과 검증을 통해 고객의 장기 파트너이자 조력자로서 방향을 제시하고 있습니다. 당사는 20년동안 다양한 방식의 기술을 반영한 프로젝트 경험을 통해 금융시장이 핀테크, 빅테크, 테크핀 기업들에 의해 변화할 수 있다는 점을 고객에 인지시키고, 고객들이 이러한 변화에 선제 대응할 수 있도록 다양한 아이디어를 제시하고 있습니다. 당사의 차별화된 판매
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프로세스는 고객사에게 새로운 기준점을 만들어 주고 있으며, 고객사가 필요로 할 때 항상 의논할 수 있는 상대가 되었으며, 프로젝트 구축 후의 고도화에 대한 인식의 전환을 제공해 주고 있습니다. 결국 고객은 당사와의 치밀한 관계 형성을 통해 동반 성장하는 파트너쉽을 구축함으로써 단순 프로젝트 용역이 아닌 고객과 윈윈(WIN-WIN) 할 수 있는 모델을 만들었습니다. (4) B2B에서 B2C로 비즈니스 모델을 확장하고 있습니다. 당사는 B2B(주로 금융기관) 비즈니스를 주로 수행해왔습니다. 하지만 최근 핀테크 금융 솔루션 등을 개발하여 B2B와 B2C에 동시에 매출이 나오거나, 연동되는 비즈니스를 수행합니다. B2C에 연동되는 비즈니스란, B2B 판매를 근간으로 B2C에게 효용이 전달되는 것을 의미합니다. B2C에 노출되어 있다면 사용자 증가, 데이터 사용 및 모바일 퍼스트 시대로의 변화 시 수혜를 볼 수 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.본 내용과 관련된 사항은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제125조 제2항에 따라손해배상의 책임이 없음을 알려드립니다. 2. 개요 당사는 금융 스마트 플랫폼 및 솔루션과 B2C 핀테크 서비스를 주력사업으로 하고 있습니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의내용'을 참조하시기 바랍니다. 당사는 2023년도 연결 기준 매출액 831억원, 영업이익 37억원, 당기순이익 45억원을 달성하며, 전년대비 매출액은 70억원(-7.7%), 영업이익은 17억원(-32.0%) 감소하였으며, 당기순이익은 25억원(+132.9%) 증가하였습니다. 2023년도는 토큰증권 기술업체 컨소시업을 발족하는 등 블록체인 기술을 고도화하여 STO 사업을 준비하는 한편, 소상공인 대상 매출관리 프로그램(핑거노트)과 중소기업 비즈니스웨어(파로스)를 론칭하는 등 당사가 한번 더 성장할 수 있는 기반을 만들었습니다. 당기순이익에서는 2022년 대비 여유자금의 투자수익 증가 및 지분법손실 감소로 영업 외적인 부분에서도 재무구조를 튼튼히 하는데 노력하고 있습니다. 주요 경영지표 (단위 : 백만원) 구분 제24기 제23기 전기 대비 증감율 매출액 영업이익 당기순이익 주1) 연결재무제표 기준입니다. 2023년 글로벌 경제는 러시아-우크라이나 전쟁 및 이스라엘-하마스 전쟁을 비롯해 미국과 중국의 갈등이 이어지는 등 지정학적 이슈로 경제 불확실성이 커지고 미국 연준의 금리인상이 지속되며 가계의 소비와 기업의 투자가 어려운 한 해였습니다. 하지만 비대면, 언택트에 대한 수요는 꾸준히 증가했습니다. 생활금융플랫폼에 대한 니즈가 대두되고, 특히 토큰증권 플랫폼에 대한 시장의 관심이 급격히 높아지며 다양한 형태의 플랫폼이 개발되거나 개발될 것으로 예상되며 플랫폼 시장은 지속적으로 성장하고 있습니다. 실제로 2024년 국내에는 다양한 움직임이 예상됩니다. 한국은행 주도로 중앙은행 발행 디지털화폐 CBDC 활용성 테스트가 진행될 예정이고, 토큰증권의 법제화도 곧 추진될 예정입니다. 지난 10월 규제개혁위원회의 권고에 따라 오프라인 대출모집인 1사 전속 규제도 곧 폐지될 수 있습니다. 아직 확정되지는 않았으나 새로운 인터넷전문은행 인가도 기대되고 있습니다. 가상자산 이용자보호법 시행으로 가상자산 생태계도 크게 변할 것으로 예상됩니다.이처럼 핀테크 산업은 금융 전 분야에서 혁신과 발전을 이끌어내고 앞으로도 디지털 기술과 AI를 접목해 보다 효율적인 금융서비스를 제공해 사용자의 경험을 향상시킬 것으로 보입니다. 당사는 다양한 핀테크 산업의 변화속에서 신규 고객사 개척 및 기존 고객사 매출 증가를 꾀하는 동시에 STO 등 신규 핀테크 서비스를 개발하고 안정적으로 런칭할 수 있도록 최선을 다하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원, %) 구분
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제24기 제23기 전기 대비 증감율 자산총계 부채총계 자본총계 주1) 연결재무제표 기준입니다. 당사는 전년대비 자산 13억원 증가, 부채 31억원 감소, 자본 44억원이 증가하였는데 이는 금융상품 등 투자자산의 증가와 더불어 매입채무의 감소가 주된 요인입니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구분 사업부문 제24기 제23기 제22기 매출 플랫폼 솔루션 수수료 기타(컨설팅 등) 기타 및 내부거래 제거 합계 당사는 국내 금융기관 및 공공기관을 주요 고객사로 두고 있습니다. 지난 2020년부터 제2금융권까지 고객사를 확대하며 국내 금융권 스마트 금융 플랫폼 시장을 선도하고 있습니다. 2019년 시행된 오픈뱅킹을 비롯해 2021년 본격화된 마이데이터 사업은 금융기관을 비롯한 빅테크, 핀테크 기업들의 플랫폼 고도화 및 새로운 플랫폼 개발에 대한 니즈를 확대시키는 계기로 작용하였으며, 특히 코로나19로 촉발된 금융기관의 디지털화 역시 더욱 가속화되면서 플랫폼과 솔루션 부문의 성장은 현재도 지속되고 있습니다. 2023년은 음식주문중개 O2O플랫폼 등 생활금융플랫폼을 비롯해 여행사의 상품예약 및 정산시스템, 공공기관의 1회용컵 보증금관리시스템 등 다양한 플랫폼 사업 확장으로 당사의 플랫폼 사업부문의 펀더멘탈을 견고히 하는 한 해였습니다. 소액해외송금 서비스는 2023년 12월 누적 송금액 2,000억원 이상을 기록하고 있으며, 세계 25개국으로 송금가능 서비스 국가를 확대하면서 80만 이상의 다운로드수를 기록하는 등 국내 소액해외송금 시장에서 대표 서비스로 자리매김 하였습니다. 또한, 당사는 블록체인 기술을 기반으로 2022년 한국인터넷진흥원(KISA)에서 주관하는 블록체인 시범사업을 수행하며 블록체인 산업 발전에 기여한 공로를 인정받아 '2022 블록체인 진흥주간'에서 과학기술정보통신부 장관 표창을 수상한 바 있으며, 2023년에는 블록체인 기술을 바탕으로 토큰증권 시장에 본격 진출하며 토큰증권 기술업체 컨소시엄을 발족하기도 했습니다. 이는 앞으로 다가올 토큰증권 시장에서 탑플레이어로서 활동하기 위한 초석이 될 것으로 기대됩니다. 자회사인 ㈜핀테크는 마이데이터 사업자로서 빅데이터를 활용한 비정형 데이터 기반의 신용평가 서비스를 제공하기 위해 현재 비금융CB업 인가를 준비하고 있습니다.당기에 설립된 ㈜핑거자산운용은 본 보고서 제출일 현재 140억원의 AUM과 20% 상회하는 연환산 수익률을 기대할만큼 자산운용사로서의 입지를 다지고 있습니다.관계회사인 ㈜마이크레딧체인은 당사와 함께 금융 메타버스 플랫폼 '독도버스'를 개발 및 운영하며 메타강치 NFT 발행을 비롯해 NFT 거래플랫폼 오픈 등 메타버스 시장에서 소귀의 성과를 거두고 있습니다.관계회사 ㈜픤디는 새로운 형태의 금융 서비스 '어카운즈'를 개발하여 오픈했으며, 이를 바탕으로 금융기관과 연계한 서비스 확장을 계획하고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 적정 유동성의 관리를 위해 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 계약만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분된 계약상 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위:천원) 구 분 합 계 1년 이하 2년 이하 2년 초과 매입채무 차입금 기타지급채무 합 계 ② 전기말 (단위:천원) 구 분 합 계 1년 이하 2년 이하 2년 초과 매입채무 차입금 기타지급채무 합 계 상기 현금흐름은 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.(2) 자본위험관리자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율((D-C)/B) 나. 자금조달 (1) 당기말과 전기말 현재
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차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유동성 차입금 단기차입금 유동성장기부채 전환상환우선주(부채요소) 유동성 리스부채 합 계 비유동성 차입금 전환상환우선주(부채요소) 리스부채 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 내역 이자율(%) 당기말 전기말 하나은행 예적금담보대출 국민은행 일반예금담보대출 신한은행 기업운전자금 합 계 (3) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 내역 이자율(%) 당기말 전기말 하나은행 기업운전자금 합 계 차감: 1년이내 만기도래분 차 감 계 (4) 당기말 현재 차입금 및 약정사항과 관련하여 금융기관예치금 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 6 참조).(5) 전환상환우선주당기말 현재 연결회사 전환상환우선주(부채요소)의 발행 조건은 다음과 같습니다. 구 분 내용 발행주식수 (주)핀테크 132,450 주 액면금액 86,093 천원 발행가액 1,999,995천원(주당 15,100원) 의결권 (주)핀테크 보통주와 동일한 의결권 보유 우선주 배당률 액면가의 1%(참가적, 누적적 우선주) 상환청구기간 상환방법 1주당 발행가액에 발행일로부터 상환일까지 연 6%(배당금 지급액을 차감함)를 적용하여 산출한 이자를 가산하여 상환 전환권행사기간 전환비율 보통주 1주당 1.818주(전환가액 주당 8,308원) (6) 파생상품부채발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 취득시 유동성 부채 (주)핀테크 전환상환우선주 (단위:천원) 구분 당기 전기 법인세비용 차감전계속사업손익 전환상환우선주 전환권 평가손실(이익) 평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업손익 (7) 리스부채건물과 자동차를 리스하였으며 리스기간은 10년 이내입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년이내 1년초과 5년 이내 소 계 차감: 현재가치조정금액 리스부채의 현재가치 5. 부외거래 당사의 부외거 래는 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 30. 우발채무와 약정사항」 을 참조하 시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 및 영업실적 [지배회사 : 코리안리재보험(주)] (2) 영업실적 ※ 주요 경영지표(K-IFRS 별도재무제표 기준) 해당없음 제62기 o 지급여력금액: (산출 중)o 지급여력기준금액: (산출 중)o 지급여력비율: (산출 중) 제62기 o 지급여력금액: 3,662,768 백만원o 지급여력기준금액: 1,999,101 백만원o 지급여력비율: 183.22 % 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서_정정공시.jpg 대표이사 확인서_정정공시 사 업 보 고 서 (제 62 기) 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 3월 21일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 코리안리재보험주식회사 대 표 이 사 : 원 종 규 본 점 소 재 지 : 서울시 종로구 종로5길 68(수송동) 코리안리빌딩 작 성 책 임 자 : (직 책) 기획실장 (성 명) 이 재 문 목 차 【 대표이사 등의 확인 】
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 국내 유일의 전업 재보험사로서, 1963년도에 설립된 이후 지난 약 60년간 국내외 재보험시장에서 축적한 경험을 바탕으로 거래사들과의 동반자적 관계를 통해 보험산업 발전에 이바지하며 성장을 지속하고 있습니다. 또한, 국내를 비롯하여 전세계에 걸친 폭넓은 해외 네트워크를 구축하며 글로벌 재보험사로써 세계 시장에서의 입지를 강화해 나가고 있습니다. 아울러, 국제신용평가기관으로부터 견실한 재보험사로 인정받고 있습니다. (A.M.Best : A(Stable) / S : A(Positive)) 당사는 포트폴리오 다각화 및 신시장 개척, 수익성 중심 전략을 통해 지속가능한 성장을 추진하고 있으며, 재보험 조건 최적화를 통해 실적 변동성 완화에 힘쓰고 있습니다. 또한, 투자영업 수익률을 제고하여 양호한 투자이익을 시현하고 있습니다. 보험영업에서는 종목별, 지역별 분산 및 수익성 중심의 포트폴리오 구축을 통해 자연재해 및 대형사고 등의 위험에도 불구하고 안정적인 이익 시현을 추구하고 있고, 투자영업에서는 지속적인 포트폴리오 다변화 등 자본차익 기회를 확보하기 위한 자산 배분을 지향하며 안정적이고 지속적인 수익성을 위해 최선을 다하고 있습니다. 이에 따라, 당사는 2023년 기준으로 6조 8,561억원의 매출액, 3,652억원의 영업이익, 2,875억원의 당기순이익을 달성하였습니다. 전년 동기 대비 매출액은 7,289억원 감소, 영업이익은 176억원 감소, 당기순이익은 193억원 감소하였습니다. (전년 동기 실적은 2023년부터 도입된 IFRS17 보험회계 기준으로 소급하여 산출된 결과를 의미합니다.) 2. 영업의 현황 당사는 재보험을 전업으로 하는 회사로서 제62기 영업 및 영업 종류별 현황은 아래와 같습니다. 가. 보험수지 및 계약현황 (단위 : 백만원) 구 분 제62기 보험수익 보험서비스비용 재보험수익 재보험서비스비용 기타사업비용 보험손익 주) 별도재무제표(기업회계기준서 제1117호) 실적 기준 나. 보험종목별 영업규모 및 영업실적 (1) 당기 보험종목별 영업규모 및 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제 62기 보험수익 보험서비스비용 재보험수익 재보험서비스비용 일반손해보험 화 재 종 합 해 상 근 재 책 임 상 해 기 술 보 증 자동차 기 타 해 외 복 합 소 계 장기손해보험 생명보험(공동재보험 포함) 총 계 주1) 기타 : 원자력 원수보험 포함주2) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 상 사업실적표 기준으로 작성됨주3) 제62기는 기업회계기준서 제1117호 기준 (2) 전기 및 전전기 보험종목별 영업규모 및 영업실적 - 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, % ) 구 분 제 61기 제 60기 금 액 비 율 금 액 비 율 손해보험 화 재 해 상 자동차 보 증 특 종* 외국수재* 장 기 개인연금 소 계 생명보험(공동재보험 포함) 총 계 주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 상 사업실적표 기준으로 작성됨주2) 제61기, 제 60기는 기업회계기준서 제1104호 기준주3) 특종 : 원자력 원수보험 포함 / 외국수재 : 해외수재 + 해외원 - 보험종목별 발생손해액 내역 (단위 : 백만원, % ) 구 분 제 61기 제 60기 금 액 비 율 금 액 비 율 손해보험 화 재 해 상 자동차 보 증 특 종* 외국수재* 장 기 개인연금 소 계 생명보험(공동재보험 포함) 총 계 주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 상 사업실적표 기준으로 작성됨주2) 제61기, 제 60기는 기업회계기준서 제1104호 기준주3) 특종 : 원자력 원수보험 포함 / 외국수재 : 해외수재 + 해외원 - 손해보험 보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료) (단위 : % ) 구 분 제 61기 제 60기 손해보험 화 재 해 상 자동차 보 증 특 종* 외국수재* 장 기 개인연금 소 계 생명보험(공동재보험 포함) 총 계 주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 상 사업실적표 기준으로 작성됨주2) 제61기, 제 60기는 기업회계기준서 제1104호 기준주3) 특종 : 원자력 원수보험 포함 / 외국수재 :
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해외수재 + 해외원 - 보험종목별 순사업비 및 사업비집행율 현황 (단위 : 백만원, % ) 구 분 제 61기 제 60기 보유보험료 순사업비 비 율 보유보험료 순사업비 비 율 손해보험 화 재 해 상 자동차 보 증 특 종* 외국수재* 장 기 △10,925 △0.52 개인연금 소 계 생명보험(공동재보험 포함) 총 계 주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 상 사업실적표 기준으로 작성됨주2) 제61기, 제 60기는 기업회계기준서 제1104호 기준주3) 특종 : 원자력 원수보험 포함 / 외국수재 : 해외수재 + 해외원 다. 모집형태별 영업현황 - 당사는 재보험업을 주로 영위하는 회사로서 해당사항 없음 라. 운용자산투자현황 (1) 운용자산 현황 1) 자산운용률 (단위 : 백만원,% ) 구 분 제 62 기 제 61 기 제 60 기 총 자 산(A) 운용자산(B) 자산운용률(B/A) 주) 제62기 : 기업회계기준서 제1117호(IFRS17) 및 제1109호(IFRS9) 기준 제61기 및 제60기 : 기업회계기준서 제1104호(IFRS4) 및 제1039호(IAS39) 기준 2) 운용내역별 수익 현황 (단위 : 백만원,%) 구 분 제 62 기 제 61 기 제 60 기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 운용자산 대 출 기말잔액 운용수익 유가증권 기말잔액 운용수익 현ㆍ예금 및 신탁 기말잔액 운용수익 기 타 기말잔액 운용수익 △4,606 △1.6 △4,731 △1.8 △2,906 △1.0 계 기말잔액 운용수익 주1) 운용수익은 비용을 차감한 운용이익임주2) 현ㆍ예금 및 유가증권 운용수익은 보험부채 환헷지 목적 외환손익 포함 (2) 자산운용 현황 1) 유가증권 운용내역 (단위 :백만원, %) 구 분 제 62 기 제 61 기 제 60 기 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 국내 국ㆍ공채 회 사 채 금 융 채 특 수 채 주 식 기 타 소 계 해외 외화증권 소 계 합 계 2) 대 출 - 대출금 운용내역 (단위 :백만원, %) 종 류 제 62 기 제 61 기 제 60 기 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기 업 대기업 중소기업 합 계 주1) 대손충당금, 현재가치할인차금 및 이연대출부대수익, 이연대출부대비용 "반영 후" 금액임주2) 복리후생차원의 임직원 대출금(2023.12.31일 현재, 33억원) 제외 기준 - 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 :백만원) 1년이하 1년초과 ~3년이하 3년초과 ~5년이하 5년초과 합 계 주) 복리후생차원의 임직원 대출금(2023.12.31일 현재, 33억원) 제외 기준 3) 현·예금 및 신탁자산의 운용내역 (단위 : 백만원,%) 구 분 제 62 기 제 61기 제 60 기 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 현ㆍ예금 단자어음 금전신탁 합 계 3. 파생상품거래 현황 (기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 통화파생 이자율파생 계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선 도 스 왑 4. 영업설비 가. 영업설비 - 당사는 본점(서울 수송동 소재)외 4개의 지점과 3개의 해외사무소를 운영 중 입니다. (기준일 : (단위 : 개) 구 분 본·지점 영 업 소 출 장 소 보상사무소 합 계 서 울 싱가폴 라부안 두바이 상 해 런 던 동 경 보고타 계 나. 영업용부동산내역 (기준일 : (단위 : 억원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 비 고 본 점 본점외 합 계 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 보험계약부채 및 자산 현황 (단위 : 백만원) 구 분 일반 장기 생명 합계 보험계약부채 보험계약자산 재보험계약자산 재보험계약부채 주1) 보험계약부채: 보험자가 보험계약자로부터 유의적 보험위험을 인수하는 계약으로 인해 부담하는 보험자의 순계약상 의무주2) 재보험계약부채: 출재보험계약으로 인해 부담하는 재보험계약자의 순계약상 의무주3) 별도재무제표(기업회계기준서 제1117호) 기준 나. 준비금 적립내역 제61기, 제60기는 기업회계기준서 제1104호 기준이며 제62기부터 '가.보험계약부채 및 자산 현황' 지표로 대체함. (단위 : 백만원 ) 구
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분 제 61기 제 60기 손해보험 책임준비금 지급준비금 장기저축성보험료적립금 미경과보험료적립금 계약자배당준비금 소 계 생명보험 책임준비금 미경과보험료적립금 지급준비금 보험료적립금 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 재보험료적립금 출재보험준비금(△) 소 계 총 계 주) 생 명보험 : 공동재보험 포함 다. 지급여력비율 (단위 : 백만원, % ) 구 분 제 62기 제 61기 제 60기 지급여력(A) 지급여력기준(B) 지급여력비율(A/B) 주1) 당기 이전은 RBC 방식으로 산출하였으며, 제 62기 1분기부터 K-ICS 방식으로 비율을 산출합니다. 라. 주요 경영지표 (단위 : 백만원, % ) 구 분 제 62기 제 61기 제 60기 (1) 운용자산이익률(A/B) -투자영업손익(A) -경과운용자산(B) (2) 영업이익률 (3) 총자산수익률(ROA) (4) 자기자본수익률(ROE) 주1) 경과운용자산 = (당기말 운용자산+전기말 운용자산-당기 투자영업손익) / 2 운용자산이익률 = 투자영업손익/경과운용자산 ×(4/경과분기수) 투자영업손익 : 제62기는 보험금융손익 제외 기준 주2) 영업이익률 : 당기순이익/(총수익-투자비용) 이며, 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서를 반영함 주3) ROA = 당기순이익÷{(전기말 총자산+당기말 총자산)/2} ×(4/경과분기수) ROE = 당기순이익÷{(전기말 자기자본+당기말 자기자본)/2} ×(4/경과분기수) 주4) 제62기 : 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준 제61기 및 제60기 : 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준 마. 당사 신용등급 - Ⅰ-1. 회사의 개요 참조 바. 산업의 특성 및 시장 여건 등에 관한 사항 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 재보험이란 보험회사가 인수한 계약의 일부를 다른 보험회사가 인수하는 것으로, '보험을 위한 보험'입니다. 즉, 보험이 개인이나 기업이 불의의 사고로 입게 되는 경제적 손실을 보상해주는 제도라면 재보험은 보험회사의 보상책임을 분담해주는 제도입니다. 이에 따라 보험회사는 위험의 규모 대비 자사가 부담할 수 있는 책임한도액을 정하고 그 한도액을 초과하는 부분은 재보험을 통하여 다른 보험회사에 보상책임을 전가시킴으로 경영의 안정성을 확보하고 있습니다. 또한, 보험회사는 제한된 담보력에도 불구하고 다른 보험회사와 분담함으로써 안심하고 거대위험을 인수할 수 있으며 사업확장을 추구할 수 있습니다. 뿐만 아니라, 보험회사가 보험금 지급불능상태에 놓이게 되더라도 보험계약자 또는 피보험자는 재보험자가 인수한 책임에 대하여는 보험사고 발생시 보험금을 지급받을 수 있습니다. 재보험시장은 기업성보험 비중이 높아 가계성보험 위주의 원수보험 시장보다는 경기 변동의 민감도가 상대적으로 낮으며, 원수 보험 시장의 성장성에 영향을 받기는 하지만 대형 리스크 및 자연재해 노출 계약의 재보험 요율 상승 및 출재율 변동 등의 영향에 따라 성장성이 달리 나타날 수 있습니다. 아울러 재보험은 국제간의 거래와 영업이 매우 활발한 분야로서 전세계의 위험을 담보로 하므로 계절 편차가 크게 나타나지는 않으나, 허리케인이나 태풍 등 계절성 폭풍의 영향이 있을 수 있습니다. (2) 국내외 시장 여건, 경쟁상황 및 회사의 경쟁력과 관련된 사항 재보험 시장은 국제적인 거래가 활발히 일어나는 시장으로, 국내에서는 지점이나 현지법인의 설립 없이도 자격을 갖춘 해외보험사라면 국내보험사와 재보험영업이 가능합니다. 국내 재보험시장은 1997년 4월 완전 자유화되어 모든 규제가 철폐됨으로써 국가간의 재보험거래가 더욱 활발하게 이루어지고 있습니다. 현재 국내시장에는 국내 유일의 전업 재보험사인 당사를 비롯하여, 해외에 본사를 두고 있는 뮌헨재보험(Munich Re), 스위스재보험(Swiss Re) 및 스코르재보험(SCOR) 등 해외재보험사들이 지점 형태로 재보험 영업활동을 하고 있습니다. 당사는 국내 유일의 전업재보험사로서, 국내 재보험 시장에서 선도적인 역할을 수행함에 따라 50% 이상의 시장점유율을 유지하고 있습니다. 아울러, 세계 시장에서는 글로벌
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재보험자 순위 13위를 기록하는 등 (A.M.Best 발표, 2022년 수재보험료 기준), 국제적으로 인정받는 재보험사로 자리매김 하며 국내외 통틀어 안정적인 성장을 유지하고 있습니다. 재보험 시장에서 중요한 경쟁력으로 여겨지는 사항인 오랜 기간 신뢰할 수 있는 재보험사로써 쌓아온 업력과 전문성을 지닌 인력을 바탕으로, 당사는 국내외 거래사들에게 합리적이고 경쟁력있는 재보험 서비스를 제공하고 있습니다. 국내 시장에서는 유일한 국적 전업 재보험사로서 반세기가 넘는 재보험 경력과 국내 보험산업에 대한 높은 이해를 기반으로 한 맞춤형 재보험 서비스를 제공하며 국내 보험산업 발전에 이바지 하고 있습니다. 해외 시장에서는 주요 지역에 지점과 사무소 등 해외 거점을 확장하며 세계적인 재보험사로서의 입지를 강화하고 있습니다. (3) 신규 사업에 대한 내용과 전망 당사는 전세계 재보험 시장에서 약 40%의 비중을 차지하는 미국 시장 영업 확대를 위해 2021년 9월 현지 보험중개법인을 설립하였습니다.(KoreanRe Insurance Services, Inc.) 미국에서의 원보험 및 재보험에 대한 모집,중개,자문,상담 등 서비스 제공을 통해 본사 해외사업 전략과의 시너지 창출을 기대하고 있으며, 2025년까지 연간 중개보험료 5천만불, 연간 중개수수료 3백만불 달성을 목표로 하고 있습니다. 또한 2023 新제도 (IFRS17/K-ICS) 도입 관련, 국내 원수사와 공동재보험 및 대량해지 재보험 등의 신규 프로그램을 인수하고 있습니다. 향후 맞춤형 마케팅 및 가격경쟁력 강화를 통해 시장 성장을 견인하고 인수 규모를 확대할 계획입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서 및 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측한 활동 사건 또는 현상은 당해 공시 서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 따라서 실제의 영업 성과 등은 이러한 기대 또는 예측과는 중대하게 달라질 수 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것으로, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 의무가 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 2023년 은 러 시아-우 크라 이나 전 쟁 이후 촉발된 공급망 불안정에 기인한 인플레이션 현상이 다소 둔화되었지만, 각 국의 통화긴축 정책 지속에 따른 고금리 장기화 가능성으로 글로벌 금융시장 변동성 확대 등 불확실성이 높아지고 있는 상황입니다. 더불어 유럽, 미주 지역의 대형 자연재해 증가로 실적 변동성이 커지고 있는 점 또한 손해율 관리 및 실적 부담 요인으로 작용하고 있습니다. 당사는 이러한 경영환경 속에서, 기업가치 제고를 위한 신규 사업(공동재보험 등) 추진과 재무건전성 감안한 수익성 중심 P/F 전략을 통해 다음과 같은 성과를 시현하였습니다. 연결실체 지배회사의 제62기(2023 사업연도) 영업실적(별도기준)을 간략히 요약하면, 매출액은 6조 8,561억원, 영업이익은 3,652억원, 당기순이익은 2,875억원을 시현하였습니다.당기말 현재 총자산은 전기말 대비 1조 482억원 증가한 12조 12억원, 운용자산은 1조 1,756억원 증가한 9조 6,793억원입니다. 당사는 향후 수익성 중심의 P/F 개선 지속으로 선별 종목 및 지역 대상으로 전략적 성장을 추진하고, 중장기적으로 자본 성장 여력 및 수익성 극대화를 위한 미래 성장기반 구축을 지향하는 경영전략을 수립할 예정입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 및 영업실적 ※ 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원 ) 구 분 제62기 기말 제61기 기말 2023년 12월말 2022년 12월말 자 산 현금및현금성자산 예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익인식금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 매도가능금융자산 상각후원가측정금융자산 만기보유금융자산 파생상품자산 대출채권 기타수취채권 관계종속기업투자자산-지분법 보험계약자산 재보험계약자산 유형자산 투자부동산 무형자산 당기법인세자산 이연법인세자산 사용권자산 구상채권 기타자산 자 산 총 계 부 채 보험계약부채 재보험계약부채 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 파생상품부채 당기법인세부채 이연법인세부채 순확정급여부채 충당부채 기타부채 부 채 총 계 자 본 자본금 자본잉여금 신종자본증권 자본조정 △134,169 △134,157 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자 본 총 계 부채와자본총계 영업수익 영업이익 연결당기순이익 지배회사지분순이익 비지배주주지분당기순이익 기본주당순이익(원) 희석주당순이익(원) 연결에 포함된 종속 회사수 주1) 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.주2) 제62기(2023년)은 기업회계기준서 제1117호(IFRS17) 및 제1109호(IFRS9), 제61기(2022년)은 기업회계기준서 제1117호(IFRS17) 및 제1039호(IAS39) 적용하여
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작성하였습니다.주3) 영업수익(매출액)은 연결포괄손익계산서의 보험영업수익 및 투자영업수익을 더한 금액 입니다. 주4) 제62기 정기주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등 을 반영할 예정 입니다. - 상기의 연결회사 재무실적은 대부분 지배회사로부터 발생하고 있습니다. 따라서 연결실체의 실적은 주로 지배회사의 실적과 연동되고 있으며, 지배회사 및 주요 종속회사의 재무상태 및 영업실적은 다음과 같습니다. [지배회사 : 코리안리재보험(주)] (1) 재무상태※ 요약 재무상태표(별도) (단위 : 백만원 ) 구 분 제62기 기말 제61기 기말 2023년 12월말 2022년 12월말 자 산 현금및현금성자산 예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익인식금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 매도가능금융자산 상각후원가측정금융자산 만기보유금융자산 파생상품자산 대출채권 기타수취채권 관계종속기업투자자산-원가법 보험계약자산 재보험계약자산 유형자산 투자부동산 무형자산 당기법인세자산 사용권자산 구상채권 기타자산 자 산 총 계 부 채 보험계약부채 재보험계약부채 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 파생상품부채 당기법인세부채 이연법인세부채 순확정급여부채 충당부채 기타부채 부 채 총 계 자 본 자본금 자본잉여금 신종자본증권 자본조정 △134,169 △134,157 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자 본 총 계 관계·종속기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 부채와자본총계 주1) 상기 요약 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.주2) 제62기(2023년)은 기업회계기준서 제1117호(IFRS17) 및 제1109호(IFRS9), 제61기(2022년)은 기업회계기준서 제1117호(IFRS17) 및 제1039호(IAS39) 적용하여 작성하였습니다.주3) 제62기 정기주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정 입니다. (가) 자산 - 2023년말 총자산은 전기말 대비 1조 482억원 증가한 12조 12억원입니다. 이는 공동재보험 신규 인수, 신종자본증권 발행 등에 따른 현금유입액 증가 및 금리 하 락에 기인한 채권 평가손익 증가로 운용자산 규모가 전기 대비 크게 증가하였기 때 문입니다.(전기대비 +1조 1,756억원) (나) 부채 - 2023년말 총부채는 전기말 대비 5,235억원 증가한 8조7,001억원입니다. 수익성 중심 P/F 재정비 추진으로 장기보험 등 일부 종목에서 보험부채가 감소하였으나, 금리 하락 및 공동재보험 신규 인수 등 영향으로 총 부채는 증가하였습니다. (다) 자본 - 2023년말 자본은 당기순이익 2,875억원 실현 및 신종자본증권 2,500억원 발행 등 으로 전기 대비 5,247억원 증가하였습니다. (2) 영업실적 ※ 요약손익계산서(별도) (단위 : 백만원 ) 구 분 제 62기 제 61기 증감 보험수익 보험서비스비용 보험손익 보험금융손익 투자손익 영업외손익 세전이익 당기순이익 주 1) 제 62기 : 기업회계기준서 제 1117호 1109호 (IFRS9) 기준 제 61기 : 기업회계기준서 제 1117호 1039호 (IAS39) 기준 주 2) 보험수익은 보험수익과 재보험수익 합산 , 보험서비스비용은 보험서비스비용, 재보험서비스비용, 기타사업비용 합산 주 3) 투자손익은 보험금융손익 제외 기준 지배회사의 2023 사업연도 (제 62기 ) 당기순이익은 2,875억원으로 IFRS17기준으로 재작성한 전기 대비 6% 감소하였습니다 . 보험영업과 관련된 보험손익 및 보험금융손익은 전기 대비 각각 675억원 감소 , 290억원 증가하였으며 , 투자손익은 전기 대비 209억원 증가하였습니다 부문별 영업실적에 대한 상세 설명은 다음과 같습니다. (가) 보험영업부문 - 지배회사는 제 62기 (2023 사업연도 )에 미래수익성 강화를 위한 P/F 개선 전략을 추진하였으며 , 그 결과 매출액에
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상응하는 보험수익은 전기 대비 11% 감소한 6조 1,754억을 기록하였습니다 . 특히 , 장기보험의 수입보험료는 1조 4,653억원으로 전기 대비 46% 감소하였습니다 - 보험영업과 관련된 손익은 보험손익과 보험금융손익의 합으로서 , 전기대비 385 억원 감소한 761억원 입니다 . 손해보험의 경우 국내종목에서 발생한 다수의 고액 사고와 , 유럽 및 중동아 지역의 대규모 자연재해가 실적에 부정적 영향을 미쳤습 니다 . 그러나 P/F 개선 및 요율 상승의 영향으로 소손해 규모는 감소하여 ,이례적 자연재해인 튀르키예 지진과 하와이 산불을 제외할 경우 실적은 양호한 수준입니 다 . 생명 및 장기보험의 경우 COVID-19 관련 손해가 전년 대비 대폭 감소하였으 나 , IFRS17 도입 초기 불확실성을 감안한 보험부채의 보수적 추정 등 제도적 요인 들이 손익에 복합적 영향을 미쳤습니다 (나) 투자영업부문 - 보험금융손익을 제외한 투자영업이익은 전기 대비 209억원 증가한 2,891억원을 시현하였습니다 . 이는 운용자산 규모 성장에 따른 채권 이자수익 증가 등에 기인합니다 . 2023년도 운용자산은 신종자본증권 2,500억원 발행 및 공동재보험 신규 수재 약 7,700억원 으로 증가하였습니다 . 또한 , 당사는 지난해 시장금리의 가파른 상승을 감안 , 미래 수익률 개선을 위해 고금리 채권으로의 교체 매매를 실시하였습니다 . 이에 따라 향후 투자영업이익의 규모가 증가될 것으로 기대됩니다 . 더불어 당사는 해외수재 에 따른 외화보험부채의 외화 위험을 해외채권 등 해외자산 투자를 통해 헷징하고 있습니다 ※ 주요 경영지표 (K-IFRS 별도재무제표 기준) (단위 : 백만원, % ) 구 분 제62기 제61기 제60기 ROE (%) 지급여력금액 지급여력기준금액 지급여력비율 (%) 주1) ROE(%)는 제62기 : 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준 제61기 및 제60기 : 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준 주2) 상세내역은 'II. 사업의 내용'의 '5-다. 주요 경영지표' 참고주3) 지급여력비율은 제62기부터 K-ICS 기준으로 산출하며, 제61기까지는 RBC 방식으로 산출한 수치임. 보험업감독업무시행세칙 [별표 22] 기준. [주요종속회사 : Worldwide Insurance Services Limited]※ 요약 재무상태 및 영업실적 (단위 : 백만원 ) 구 분 제62기(2023년) 제61기(2022년)
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견」부분을 참고하시기 바랍니다. 다. 수요예측에 관한 사항 (1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시 구분 내용 비고 공고 일시 2024년 06월 03일(월) (주1) 기업 IR 2024년 05월 28일(화) ~ 2024년 06월 04일(화) (주2) 수요예측 일시 2024년 06월 03일(월) ~ 2024년 06월 10일(월) (주3) 공모가액 확정공고 2024년 06월 11일(화) 문의처 주1) 수요예측 안내공 고는 2024년 6월 03일 대표 주관 회사 인 대신 증권 ㈜의 홈 페이지(www.daishin.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 주2) 본 공모와 관련한 기업 IR 시간 및 장소는 추후 통지할 예정입니다. 주3) 수요예측 마감시각은 한국시간 기준 2024년 06월 10일(월) 임 을 유의하시기 바랍니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다. 주4) 상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. (2) 수요예측 참가자격 (가) 기관투자자 "기관투자자"란 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단 라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부 마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다) 바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다) 아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다) ※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조(주식의 공모가격 결정 등) ① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다. 1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법 2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다. 가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합 나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인 다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인 라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사 ※ 집합투자회사등의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다. ① 집합투자회사등(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사를 말한다)이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를
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대표주관회사에 제출하여야 합니다.② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 합니다.1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것 ※ 금번 공모와 관련하여 「금융투자업규정」제4-19조제8호 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의3에 따르면, 기업공개를 위한 주관회사의 청약자의 주금 납입능력 확인절차가 필요하며, 이는 확약서를 기준으로 판단합니다. 수요예측등에 참여하는 기관투자자는 수요예 측등 참여 금액이 주금납입능력을 초과하여서는 아니된다는 점을 고려할 시, 주금납입능력 을 초과하는 수요예측참여는 허용되지 않습니다. 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측을 수행함에 있어「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의3제1항에 방법을 활용하여 주금납입능력을 확인하여 수요예측을 진행할 예정이며, 주금납입능력 확인 방법은 하기와 같습니다. [주금납입능력 확인 등에 관한 사항] 구분 내용 확인대상 확인대상은 수요예측등에 참여하는 기관투자자의 재산에 따라 ①고유재산은 자기자본, ②위탁재산은 수요예측등 참여 건(계좌)별 개별위탁재산들의 자산총액의 합계액을 확인함 확인방법 기관투자자는 '확인대상' 자기자본 또는 자산총액 합계액을 확약서에 기재하여 대표이사의 결재를 받아 주관회사에 제출하고, 주관회사는 동 확약서 상의 자기자본 또는 자산총액 합계액을 기준으로 기관투자자의 주금납입능력을 확인함①고유재산: 자기자본을 기준으로 하며, 직전 분기말(해당 자료가 없는 경우, 그 전 분기말) 개별재무제표상의 금액②위탁재산: 수요예측 참여 건별로 수요예측에 참여하는 개별 위탁재산들의 자산총액의 합계액으로 함. 합계액은 수요예측 참여일전 3개월간(위탁재산의 설정 또는 설립일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 설정 또는 설립일로부터 수요예측등 참여일전까지)의 일평균 평가액으로 함. ※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 「증권 인수업무 등에 관 한 규정」 제2조제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며 , 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. 【제5조의3(허수성 수요예측등 참여 금지】 ① 금융투자업규정 제4-19조제8호에서 “협회가 정하는 바”란 다음 각 호의 어느 하나의 방법을 말한다. 1. 기관투자자가 수요예측등에 고유재산으로 참여하는 경우에는 자기자본을, 위탁재산으로 참여하는 경우에는 수요예측등 참여 건별로 수요예측등에 참여하는 개별 위탁재산들의 자산총액의 합계액을 주금납입능력으로 정하고 이를 주관회사(명칭의 여하에 불문하고 수요예측등을 행하는 금융투자회사를 말한다. 이하 이 조에서 같다)가 확인하는 방법. 이 경우 고유재산의 자기자본은 직전 분기말(해당 자료가 없는 경우, 그 전 분기말로 한다) 개별재무제표상의 금액으로 하고, 위탁재산들의 자산총액은 수요예측 참여일전 3개월간(위탁재산의 설정 또는 설립일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 설정 또는 설립일로부터 수요예측등 참여일전까지)의 일평균 평가액으로 한다. 2. 주관회사가 대표이사(외국 금융투자회사의 지점, 그 밖의 영업소의 경우 지점장 등 국내대표자를 말한다. 이하 이 조에서 같다) 또는 준법감시인의 사전 승인을 받아 자체적으로 기관투자자의 주금납입능력을 확인하기 위한 내부규정 또는 지침을 마련하고 이에 따라 주금납입능력을 확인하는 방법 ② 기업공개를 위한 주관회사가 제1항제1호의 방법으로 주금납입능력을 확인하는 경우, 기관투자자는 수요예측등 참여시 제1항제1호에 따른 주금납입능력을 대표이사 또는 준법감시인이 서명 또는 기명날인한 확약서에
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기재하여 주관회사에 제출하여야 하며, 주관회사는 동 확약서 상의 금액을 기준으로 주금납입능력을 확인하여야 한다. ③ 기업공개를 위한 주관회사가 제1항제2호의 방법으로 주금납입능력을 확인하는 경우, 주관회사는 주금납입능력에 대한 기준 및 확인방법을 증권신고서에 기재하여야 한다. ④ 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하는 기관투자자는 수요예측등 참여금액(기관투자자가 수요예측등에 참여하여 주관회사에 제출한 매입희망 물량과 가격을 곱한 금액으로 하되, 기관투자자가 수요예측등에 참여하여 매입 희망가격을 제출하지 아니하는 경우에는 매입희망 물량에 공모희망 가격 상단을 곱한 금액으로 한다. 이하 같다)이 제1항의 주금납입능력을 초과하여서는 아니 된다. ⑤ 기업공개를 위한 주관회사는 기관투자자의 수요예측등 참여금액이 기관투자자의 주금납입능력을 초과하는 경우 해당 수요예측등 참여 건에 대하여 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. ⑥ 기업공개를 위한 주관회사가 둘 이상인 경우에는 기관투자자의 주금납입능력을 확인하기 위한 방법으로 제1항 각 호의 방법 중 어느 하나를 주관회사별로 달리 정할 수 있다 ※ 고위험고수익투자신탁등이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다. ① 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 ‘고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다. 【 고위험고수익채권투자신탁 】 「조세특례제한법」제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.「조세특례제한법 시행령」제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다. 1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것 가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법