chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
HL만도 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

따른 성장하는 전기차 시장에 대응하여 2017년부터 AVAS (Acoustic Vehicle Alert System, 가상엔진사운드시스템)를 개발 및 양산하여 시장의 요구를 충족하고 있습니다. (3) Data 솔루션 부문 당사는 사업다각화의 일환으로 S/W 및 데이터에 연관된 모빌리티 서비스 개발에 집중하고 있습니다. 현재 개발하고 있는 서비스 중 H2Care는 국내의 수소차 운전자들 및 충전소 관리자들을 위한 서비스 플랫폼으로서 수소차 사용자에게는 수소충전소 혼잡도 정보 및 유지/보수 상태 정보를 제공하고, 예약 서비스를 제공하여 고객의 시간을 절약하는 서비스입니다. 충전소 관리자에게는 수소 충전소 운영 시 발생하는 상태 정보 (정상, 고장, 트레일러 교체 등)을 고객에게 공지하여 원활한 충전소 운영을 가능하게 하고 있습니다. 또한 H2Care는 데이터 애널리틱스를 통해 다양한 운영 지표 및 결제 데이터 제공을 통해 매출 현황을 관리하고 운영현황에 대한 모니터링 및 통계 관리가 가능합니다. 이와 더불어 당사는 자동차 수명주기 전체에 걸친 사업기회를 모색하기 위하여 주행환경, 차량상태, 운전성향을 진단하고 차량의 잔존가치를 평가하는 카믈리에 서비스를 개발하고 있습니다. 이러한 서비스를 통하여 차량 및 부품에 대한 실시간 관리, 한눈에 알아 볼 수 있는 심플한 시각화, 고장 발생 예상 시점 파악 및 사전 조치, 차량 건강상태 유지, 고장으로 인한 운송비 및 기타 비용 절감, 서비스 중단 등 기회비용을최소화 할 수 있습니다. 당사는 추후에도이러한 서비스에 대한 지속적인 투자를 통해서비스 고도화 및 다각화를 목표로 하고있습니다. 2. 사업부문별 재무현황 (지역별) (단위 : 백만원, %) 구분 제10기 (당기) 제9기 (전기) 제8기 (전전기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 자동차부품및 기타 한국 1. 매출액 2. 당기손익 3. 유무형자산,투자부동산 (감가상각비) (무형자산상각비) 중국 1. 매출액 2. 당기손익 3. 유무형자산,투자부동산 (감가상각비) (무형자산상각비) 미국 1. 매출액 2. 당기손익 3. 유무형자산,투자부동산 (감가상각비) (무형자산상각비) 인도 1. 매출액 2. 당기손익 3. 유무형자산,투자부동산 (감가상각비) (무형자산상각비) 기타 1. 매출액 2. 당기손익 3. 유무형자산,투자부동산 (감가상각비) (무형자산상각비) 내부거래 및 연결조정 1. 매출액 2. 당기손익 3. 유무형자산,투자부동산 (감가상각비) (무형자산상각비) 합계 1. 매출액 2. 당기순이익 3. 유무형자산,투자부동산 (감가상각비) (무형자산상각비) 3. 주요제품 등의 현황(1) 매출금액당사는 자동차 제동장치, 조향장치, 현가장치 등을 생산하는 자동차 섀시부품 전문 제조회사로서 각 사업부문별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 매출액 비율 자동차 부품및 기타 한국 중국 미국 인도 기타 내부거래 및 연결조정 합계 (2) 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제10기 제9기 제8기 제동장치 조향장치 현가장치 (3) 가격변동원인(가) 가격산출 기준 구분 내용 제동장치 조향장치 현가장치 (나) 가격 변동 원인원자재 가격변동이나 만도 자체의 생산효율화를 통한 원가절감, 설계변경에 따라 부품 가격이 변동되나 샤시부품의 특성상 큰 폭의 변동은 아닙니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료(1) 주요 매입처 및 매입금액 (단위 : 백만원) 구분 품목 구체적용도 매입액 비율(%) 한국 제동, 조향, 현가장치등 자동차 부품 제조 중국 미국 인도 기타 연결조정 합계 주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.(2) 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제10기 제9기 제8기 ASS'Y PAD ECU ASS'Y 주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.주2) 당사 매입 품목의 경우, 동일 품목內 차종별 사양차이(Size, 재질, 단중, 전장 등)에 따라 매입단가 차이가 크게 발생하여 평균단가를 비교하는 것은 큰 의미가 없습니다. 2. 생산 및 설비(1) 생산능력 (단위 : 천개, %) 구분 품목
HL만도 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

생산가능수량 실제생산수량 평균 가동률(%) 한국 제동장치 조향장치 현가장치 중국 제동장치 조향장치 현가장치 미국 제동장치 조향장치 현가장치 기타 제동장치 조향장치 현가장치 기타 (2) 생산능력의 산출근거 가. 산출방법 등 1) 산출기준 생산능력이라 함은 제품별 UPH와 연간 작업조건의 곱으로 나타냅니다. * UPH : Unit Per Hour의 의미로 각 제품을 시간당 몇 개 생산할 수 있는가를 나타냅니다. 2) 연간 작업조건① 한국 : 235일[기본일수 235일] * 2Shift * 8Hours② 중국 : 286일[기본일수 250일, 특근 36일(월 3회)] * 2Shift * 10Hours③ 미국 : 252일[기본일수 240일, 특근 12일(월 1회)] * 2Shift * 8Hours④ 인도 : 262일[기본일수 238일, 특근 24일(월 2회)] * 2Shift * 10Hours⑤ 폴란드 : 250일[기본일수 238일, 특근 12일(월 1회)] * 3Shift * 7.25Hours나. 생산시설의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 중국 자가보유 미국 자가보유 인도 자가보유 기타 자가보유 연결조정 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 중국 자가보유 미국 자가보유 인도 자가보유 기타 자가보유 연결조정 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 중국 자가보유 미국 자가보유 인도 자가보유 기타 자가보유 연결조정 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 중국 자가보유 미국 자가보유 인도 자가보유 기타 자가보유 연결조정 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 중국 자가보유 미국 자가보유 인도 자가보유 기타 자가보유 연결조정 합 계 [자산항목 : 공구와 기구] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 중국 자가보유 미국 자가보유 인도 자가보유 기타 자가보유 연결조정 합 계 [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 중국 자가보유 미국 자가보유 인도 자가보유 기타 자가보유 연결조정 합 계 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 제10기 제9기 제8기 한국 제품, 상품, 기타매출 중국 제품, 상품, 기타매출 미국 제품, 상품, 기타매출 인도 제품, 상품, 기타매출 기타 제품, 상품, 기타매출 내부거래 및 연결조정 제품, 상품, 기타매출 합계 제품, 상품, 기타매출 2. 판매경로 및 판매방법(1) 판매경로 국내 납품경로는 OEM 직납과 모듈업체를 통해 납품하는 두가지가 있습니다. 모듈업체 납품의 경우 설계 및 개발에 관한 사항은 OEM 주관으로 하며 모듈업체는 모듈화 및 물류만을 담당합니다. 국내에서 해외로의 수출의 경우, 현지 해외법인을 거쳐 공급 하거나 수출운송을 통하여 직접 납품합니다. 해외 법인의 납품경로도 해외법인에서 생산한 제품을 OEM에 직납하거나 현지 모듈업체를 통하여 납품합니다. (2) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 대금회수조건 비고 국내 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 매월 월합계 세금계산서 발행 및 마감 ① 현대자동차/기아- 내수 : 어음(60일) 주단위 결제- 수출 : 월합계 현금 결제 (현대 매월 12일, 기아 매월 15일)② 현대모비스- 내수 : 어음(60일) 주단위 결제- 수출 : 매월 16일 월합계 현금 결제 수출 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② HL만도로 발주 및 Invoice(송장) 발행③
HL만도 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

생산/출고/선적/납품④ Invoice별 수금확인 및 반제처리/마감 ① HL만도 미국법인- T/T(90일)② GM- T/T(105일) 주단위 결제 USD 또는CNY 또는EUR 결제 해외법인 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 세금계산서 발행 및 마감 ① HL만도 미국법인 - 현대/기아 : 월합계 익월 30일 현금결제- GM : 주단위 현금(47일) 결제② HL만도 중국법인- 현대 : 월합계 60일 현금 50% / 90일 어음 50% 결제 - 기아 : 월합계 30일 현금 50% / 120일 어음 50% 결제- GM : 주단위 현금(47일) 결제③ HL만도인도법인- 현대 : 주단위 현금 (30일) 결제④ HL만도 유럽법인 - 현대 : 월합계 현금 (25일) 결제 USD 또는INR 또는CNY 또는EUR 결제 3. 판매전략 (1) 국내외 기존시장 점유율 확대 주요 고객인 HKMC Group 및 GM Group의 Major Supplier로서의 위치를 유지하면서 ADAS, Safety System 등 고부가가치 제품 선행개발 및 적용할 수 있도록 영업활동을 강화하고 있습니다. (2) 해외 고객다변화 등 유럽 OEM의 지속적인 수주를 통하여 유럽 시장 매출이 점진적으로 확대되고 있으며 , 전세계 가장 큰 시장으로 부상한 중국시장에서는 기존시장 (HKMC그룹 /GM그룹 )의 Market 유지와 신규 거래선의 확대를 동시에추진하고 있습니다 . 중국 Local OEM 및 유럽과 일본계 OEM에 대하여 본사의 수주경험을 바탕으로 수주를 확대하고 있으며 , 특히 길리기차와의 J/V를 통하여 중국 Local 시장매출을 극대화할 수 있는 발판을 마련하게 되었습니다 . 인도법인에서는 Global OEM뿐 아니라 , 마힌드라 , TATA 등 인도 Local OEM에서도 수주를 강화하고 있습니다 또한 , Brazil / Mexico 법인을 통해서 남미 시장 확대에도 힘쓰고 있으며 , 마지막으로 Poland 법인을 통해 유럽시장 확대에도 힘쓰고 있습니다 이러한 노력의 결과로 아시아 , 북미 , 남미 , 유럽 등 글로벌 거점을 모두 확보하게 되어 글로벌 회사로서의 기틀을 마련하였습니다 (3) 신규사업 발굴 M, J/V, T/A 등을 통한 자동차부품 다각화 및 자동차부품 내에서의 신규사업(ADAS, Motor 등)을 추진하고 있으며, 친환경 자동차 사업 등 기타 여러 사업부문에서新성장동력 발굴에 힘쓰고 있습니다 단지 영업부서만의 Marketing 활동이 아닌 연구소, 생산, 품질 등 전사적인 Marketing 활동을 일컫는 Total Marketing 활동을 통해 판매전략을 극대화 해 나가고 있습니다. 4. 주요 매출처 당사의 주요 매출처는 현대자동차 , 기아자동차 및 현대모비스 , 현대위아이며 이에 대한 매출액은 2023년 기준 , 약 42%를 차지합니다 . 다음으로 GM Group을 포함한 북미거점 OEM이 약 29% 의 비중을 차지하여 , 결과적으로 HMC Group과 북미 OEM의 합이 전체 매출의 약 71%정도를 차지하고 있습니다 상기의 주요 매출처는 중요성의 관점에서 매출비중 10% 이상인 거래처를 표시하였습니다 5. 수주상황 당사는 2021.03.22 단일판매ㆍ공급계약 체결 사항을 공시하였고, 관련 수주사항은아래와 같습니다. (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 Shock absorber, Strut 등서스펜션 부품 합 계 주1) 상기 수주 금액은 완성차업체 생산계획에 따른 추정치이며, 향후 계획에 따라 변동 가능합니다. 상기 사항 이외에도 당사는 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 완성차 업체의 생산계획에 따라 당사의 수주총액이 결정됩니다. 때문에, 물량이 확정되어 있지않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없습니다 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리1) 시장위험 (1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 중국 위안화 및
HL만도 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

유로화에 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 다른 모든 변수들이 일정하고 각 주요 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동할 경우, 연결회사의 당기손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제10(당)기 제9(전)기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD CNY EUR 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사내 각 기업의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다. (2) 가격위험연결회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 또는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 보유한 시장성 있는 지분증권은 대부분 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 지수, NASDAQ 지수, IDX 지수 또는 HSI 지수에 속해 있습니다. 다른 모든 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 시장성 있는 지분증권이 과거KOSPI 지수, NASDAQ 지수, IDX 지수 또는 HSI 지수와의 상관관계에 따라 움직인다고 가정할 경우, KOSPI 지수, NASDAQ 지수, IDX 지수 또는 HSI 지수의 5% 변동이 연결회사의 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전) 아래 표와 같습니다. (단위:천원). 구 분 제10(당)기 제9(전)기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 KOSPI NASDAQ IDX HSI 당기손익-공정가치 측정 지분증권의 손익은 당기손익에 영향을 미치고 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 손익은 자본에 영향을 미칩니다. (3) 이자율위험연결회사의 이자율위험은 주로 미래 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 종속기업간 Cash Pooling System의 도입을 통한 외부 차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. 다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 경우, 연결회사의 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제10(당)기 제9(전)기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 2) 신용위험 연결회사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권 및 기타수취채권에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다.금융기관의 경우 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래하고 있습니다. 매출채권 및 기타수취채권과 관련된 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 해당 거래처의 재무상태, 과거 경험 등의 기타 요소들을 고려하여 평가하게 됩니다. 연결회사는 내부 또는 외부적으로 검토되는 신용등급에 따라 개별적인 신용한도를 결정하되 사전에 경영진에 의해 설정된 수준을 한도로 하며, 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토됩니다. 연결회사는 신용위험을 회피하기 위하여 필요한 경우 상대 거래처에 대해 보증보험의 가입 또는 은행지급보증의 제공 등을 요구하고 있습니다. 이러한 신용위험 관리정책에 따라 보고기간말 현재 연체 및 손상되지 않은 매출채권 및 기타수취채권의 신용도는 가능한 경우 외부 신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 이력정보 등을 고려하여 측정할 수 있습니다(주석8 참조). 3) 유동성위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위해 월간 및 연간
HL만도 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

자금수지계획과 내부의 목표재무비율을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지함으로써 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 관리하고 있습니다. 특히, 종속기업간 내부자금 공유 및 단기차입한도를 추가 확보하고자 Cash Pooling System을 도입하여 운영하고 있습니다.또한, 보고기간말 현재 연결회사는 금융기관 등과 일반대출 및 기업어음할인 등을 위한 한도 약정을 유지함으로써 향후 발생가능한 유동성위험에 대처하고 있으며(주석34 참조), 회사의 경우 국내 신용평가기관인 한국신용평가 및 NICE신용평가로부터 모두 AA- Stable 등급을 부여받고 있어, 금융시장을 통해 적기에 자금조달이 가능합니다. 연결회사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제10(당)기 1년이하 1년초과 2년이하 2년초과 5년이하 5년초과 매입채무 기타지급채무 사채 장단기차입금 리스부채 구분 제9(전)기 1년이하 1년초과 2년이하 2년초과 5년이하 5년초과 매입채무 기타지급채무 사채 장단기차입금 리스부채 상기 분석에 포함된 금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치로 할인되지 않은 금액이며, 이자현금흐름을 포함하고 있습니다. 4) 자본위험관리연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제10(당)기 제9(전)기 부채 총계(A) 자본 총계(B) 부채 비율(A/B) 2, 파생상품 거래현황 파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 기타수익(비용)으로 연결포괄손익계산서에 인식됩니다. 현금흐름위험회피회계와 관련하여 당기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 평가손익은 없으며, 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손익이 매출로 인식된 금액은 없습니다. 3. 기타 옵션계약 등해당 사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약 회사명 계약형태 계약상대방 계약체결시기 계약기간 계약내용 대금수수방법(기준) 에이치엘만도(주) 기술이전 AVM 기술이전 MMT 반기종료 후30일이내 기술이전 HL홀딩스 기술이전계약(대상제품: Stylish Caliper, SDC 통신 모듈)- IDP: 115,000,000원- Royalty: (총매출액) x (3.5%) 반기종료 후60일이내 기술도입 반기종료 후90일이내 기술이전 2021.07.06~ 이전종료 시까지 반기종료 후60일內 합작 계약(JVA) Tianrun 영업집조발급일부터 20년 JV 명칭 : Tianrun HL Mando (Shangdong) Automotive Technology Co. Ltd. - 계약 당사자 : 천윤공업 (60%), 만도소주 (40%) - 총 등록자본금 : 1억 위엔 (RMB) - 생산건설 프로젝트 총 투자 규모 : 5억 위엔 (RMB) 주식회사에이치엘클레무브 기술도입 Licensed Product의최종 생산 완료 시점 반기 이후90일이내 기술이전 Licensed Product의최종 생산 완료 시점 연말 이후90일 이내 기술도입 Licensed Product의최종 생산 완료 시점 반기 이후90일 이내 기술도입 Licensed Product의최종 생산 완료 시점 반기 이후90일 이내 주) 상기 경영상의 주요계약 내용은 공시서류 작성기준일 현재 연결대상 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약에 대하여 그 내용을 기재하였습니다. 2. 연구개발 활동(1). 연구개발활동의 개요 가. 운영현황 당사는 제동(Brake), 조향(Steering), 현가(Suspension) 시스템을 통해 자동차 제어장치를 비롯한 섀시 전동화 모듈, 친환경차 파워일렉트로닉스 등 친환경차 솔루션 사업을
HL만도 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

강화하였습니다. 또한 Global로 자율주행 및 모빌리티 트렌드에 빠르게 대응하고 질적 성장을 가속화 하기 위해 HL Klemove 법인을 출범하였습니다. 라이다, 레이다, 카메라 및 시스템 통합 소프트웨어 등 자율주행 제품의 다 변화 및 고도화를 추진하고 있으며 자율주행 차량의 원격 헬스 진단 솔루션 개발 및 클라우드 기반 데이터 서비스 사업 추진 등 모빌리티 신사업 등으로 사업을 확장해 나가고 있습니다. 약 2천 건 이상의 자율주행 기술 특허를 확보하고, 다양한 고객에게 2천만 건 이상 ADAS제품을 공급한 경험을 기반으로 첨단 자율주행 제품 개발에 집중하며 제2의 성장을 준비하고 있습니다 - 자율주행 시대의 환경과 안전을 고려한 제동 시스템 기술력이 집약된 IDB(통합 전자 브레이크)는 기존 브레이크를 구성하는 4개의 부품을 통합해 1개의 형태로 만들어 제품의 경량화, 공정 간소화 등을 통해 연비 효율 증대 및 환경 요소를 고려하였습니다. 자율주행 대응 통합 전자브레이크 시스템(IDB2 HAD)를 개발하여 이중화 설계를 통해 제동 제어기의 고장 상황이 와도 제동 성능이 유지 될 수 있게 하여 운전자의 안전을 보장하였습니다. 또한 새로운 전기 신호식 브레이크 시스템(Brake-by-Wire)을 개발하여 다양한 고객들에게 당사의 우수한 제품을 제공하고자 합니다. - 모빌리티 트렌드 변화에 맞춘 조향 시스템 당사는 운전대와 바퀴의 물리적 연결 없이 전기신호로 차량 방향을 제어하는 자유 장착형 첨단 운전 시스템(Steer-by-Wire)을 개발하였습니다. 기계적 연결을 삭제하여 조향 컬럼 및 핸들부를 원하는 공간에 배치하고 디자인을 자유롭게 구현할 수 있어 전기차의 플랫폼화와 부품 공용화가 가능한 기술입니다. 무인 배송 등 모빌리티 시장 확대의 기회를 예상하고 있습니다. -최적의 승차감을 제공하는 현가 시스템 당사는 VW을 비롯한 다양한 Global 고객에게 서스펜션 시스템을 공급하고 있으며, 전자제어 서스펜션 사업 또한 활발하게 전개하고 있습니다. 전자제어 서스펜션 Smart Damping Control은 차량의 주행 조건 및 노면의 상태에 따라 실시간으로 감쇠력을 제어합니다. 노면의 충격이 차체와 운전자에게 전달되는 충격을 최소화하여 운전자에게 최적의 승차감을 제공하며 차량의 주행 안정성 향상에 도움을 주고 있습니다. 또한 운전자의 취향에 따라 차별화된 현가 시스템의 기능을 제공하고 있습니다. 자율주행 시장이 성장 할수록 차량의 감성을 조절하는 현가 시스템이 중요해질 것으로 예상하여 내구력 강화, 경량화 등 미래 지능형 자동차에 적용 될 현가 시스템을 개발하기 위해 노력하고 있습니다. - Sense에서 Think, 그리고 Think에서 Act까지, ADAS 기술 ADAS 시스템은 자율주행을 위한 차량 센서류와 인지, 판단 그리고 제어기능을 수행하는 하드웨어와 소프트웨어 핵심 기술을 개발합니다. 그리고 이러한 핵심 기술이 통합된‘자율주행 토탈 솔루션’을 제공함으로써 자율주행 시장을 선도하고 있으며,운전자가 믿고 신뢰할 수 있는 완전 자율주행 모빌리티를 완성하기 위해 끊임없이 연구개발을 진행하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 및 주요업무 구분 주요 업무 국내 연구소 Brake 제동시스템 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation Brake 제품 개발 제동시스템 상품화 개발 및 고객대응 제동시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영 제동시스템 시험평가기술 개발 제동시스템 시험 및 평가Final Validation Steering 조향시스템 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation Steering 제품 개발 조향시스템 상품화 개발 및 고객대응 조향시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영 조향시스템 시험평가기술 개발 조향시스템 시험 및 평가Final ValidationSmart Personal Mobility, Power Electronics 등 신사업 아이템 개발 현가시스템 경쟁력 제고 현가시스템 상품화 개발 및 고객대응 현가시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영 현가시스템 시험평가기술 개발 현가시스템 시험
HL만도 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

및 평가Final Validation WG Campus 신제품/신기술 Incubating Data 기반 사업 개발 (예방정비시스템, 수소차어플 등) SW Campus Platform SW 및 샤시통합제어 SW 개발 선행제품/양산제품 SW 개발 MSTG Robot Platform, 순찰로봇, 주차로봇 개발 해외 연구소 중국연구소 현지 Application 독자 수행 Low Cost Design 능력 확보 : 중국 특화 모델 개발 미국연구소 현지 Application 독자 수행 미주 선도 기술 분석 : SRS 분석/설계 컨셉 정립 Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 차량데모(Engineering Green) 유럽연구소 현지 Application 독자 수행 EU Biz. 지원 : PM, 수주지원 Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 신기술 동향분석 인도연구소 현지 Application 독자 수행 인도 특화 모델 개발 인도 Biz. 지원 : Local 고객 확보 MSI ECU 개발 (S/W platform 개발, 회로 설계, PCB설계/검증) 영상 인식 S/W 개발 (알고리즘 개발, 개발/평가용 영상 DB 구축) 종속 법인 ADAS/AD 시스템 개발(AEB, 자율주행 등) ADAS시스템 시험 및 평가Final Validation (2) 연구개발 비용 (단위: 백만원) 과목 제10기 제9기 제8기 연구개발비용 계 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계 / 당기매출액 * 100] (3) 연구개발 실적- 당사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 분야 일시 연구개발실적 Brake 2020년 12월 2022년 4월 IDB2 HAD 모델 개발 Steering 2022 년 6월 2022 년 6월 이페달(e-Pedal) 구동 모듈 개발 2021년 3월 2021년 7월 MSTG 2020년 12월 Robot Platform을 위한 자율 주행 요소 기술 개발 년 6월 대형 AGV, AMR용 4종의 구동 모듈 개발 2023년 9월 자율주행 주차로봇 개발 - 종속 법인의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 분야 일시 연구개발실적 년 7월 4ch RTAS 개발 년 12월 대응 안전기술 개발 년 12월 자율주행 통합제어기 ADCU-15 개발 년 5월 세대 SRR 차량용 코너 레이더 개발 년 11월 세대 차량용 중거리 레이더 개발 년 3월 세대 AVAS 양산 착수 년 5월 세대 차량용 장거리 레이더 개발 7. 기타 참고사항 1. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 (단위 : 개) 회사명 출원국가 특허/실용신안 출원 디자인 상표 총계 출원 등록 소계 출원 등록 소계 출원 등록 소계 HL 만도 국내 해외 합계 HL클레무브 국내 해외 합계 전체 국내 해외 전체 합계 주1) 지적재산권은 그 내역이 10,338건에 이르는 등 그 내역이 방대하여 상기와 같이 지적재산권 수량에 대하여 요약 기재하였습니다. 2. 회사에 영향을 미치는 주요 법률 또는 제규정 (1) 하도급거래공정화에관한법률 하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다. (2) 대기환경보전법 대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (3) 하수도법 하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (4) 자원의절약과재활용촉진에관한법률 자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (5) 폐기물관리법 폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (6) 환경친화적자동차의개발및보급촉진에관한법률 환경친화적자동차의 개발 및 보급을 촉진하기 위한
HL만도 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

종합적인 계획 및 시책을 수립하여 추진하도록 함으로써 자동차산업의 지속적 발전과 국민생활환경의 향상을 도모하며 국가경제에 기여함을 목적으로 한 법률로 당사는 향후 개발, 생산과 관련하여 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. (7) 저탄소녹색성장기본법 경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다. (8) 기타 기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다. (가)안전 관련 산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치유지및안전관리에관한법, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법 (나)공무 관련 전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법 (다)환경 관련 수질및수생태계보전에관한법률, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률 3. 산업의 특성 (1) 자동차 산업 및 자동차부품 산업의 개요 자동차 산업은 한국 경제의 중추적 역할을 하는 산업으로서 국내 고용, 수출, 부가가치 창출에 크게 기여하고 있습니다. 자동차 업체는 수만 명의 종업원을 고용하고 있으며 수천 개에 달하는 협력업체와 관계를 맺고 있습니다. 자동차산업은 철강금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등 타산업과 밀접한 관련을 맺고 있으며 전후방 연쇄효과가 큽니다. 따라서 생산유발 효과가 크고 관련 산업의 성장이 자동차 산업 경쟁력 강화에 뒷받침이 될 수 있습니다. 자동차의 전체 구조는 일반적으로 차체, 동력 전달 장치, 공조, 샤시로 구분됩니다. 차체는 사람의탑승과 화물의 적재를 위한 부분이고, 동력 전달 장치는 엔진, 모터 등 자동차의 구동을 위한 기관입니다. 공조는 차량 내 공기의 순환과 차체의 온도를 관리하는 기관입니다. 샤시는 내외장 차체를 제외한 자동차의 기초 골격을 이루는 부품을 총칭하고 제동장치, 조향장치, 현가장치 등이 이에 포함됩니다. 자동차 부품 산업은 각종 자동차용 부품을 생산하여 완성차업체에 공급하는 산업입니다. 자동차 산업과 소재 산업을 전 후방으로 하여 광범위한 산업 연관 효과를 유발시킵니다. 해당 산업은 소재, 석유화학, 전자, 기계 분야와 밀접한 관계를 맺으며 발전해 왔습니다. 최근에는 자동차의 편의성 및 친환경성이 중요해짐에 따라 정보통신기술, 환경기술 분야와의 관련성이 높아졌습니다. 또한 국제적인 온실가스 감축 노력 및 완성차 업계의 미래차 전환 전략으로 인해 자동차 부품 기업들 역시 전기차, 자율주행차 등 미래차 관련 업종으로 전환하기 위한 노력을 기울이고 있습니다. (2) 자동차부품 산업의 현황 국내 자동차 부품 업체들은 국내 완성차업체들의 글로벌 인지도 상승과 함께 기술력 향상에 힘입어 세계적인 인지도를 확보하게 되었습니다. 이를 통해 해외 유수의 완성차에 납품을 확대하게 되면서 성장성과 경영 안정성을 확보하였습니다. 국내 자동차 부품 업체들의 성장에 따라 완성차 납품 매출액을 기준으로 발표되는 미국 Top 100 Global Suppliers’ 에서 국내 업체의 경우 2022년에는 현대모비스 (6위 ), 삼성 SDI(16위 ), 현대트랜시스 (35위 ), 한온시스템 (41위 ), 현대위아 (43위 ), SK온 (44위 ), HL만도 (46위 ), 에스엘 (73위 ), 유라 (87위 ), 서연이화 (91위 ), 현대케피코 (100위 ) 11개사가 포함 되었습니다 순위 업체명 국적 매출액 (백만 $) 주요부품 로버트 보쉬 독일 엔진시스템 , 샤시 , 전장부품 덴소 일본 파워트레인 제어 시스템 , 공조 ZF
HL만도 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

프리드리히샤펜 독일 파워트레인 , 조향 , 서스펜션 마그나 인터내셔널 캐나다 파워트레인 , 내외장 , 차체 CATL 중국 배터리 현대모비스 한국 제동 , 조향 , ADAS, 내외장 현대트랜시스 한국 파워트레인 , 시트 한온시스템 한국 공조 현대위아 한국 엔진 , 샤시모듈 HL 만도 한국 제동 , 조향 , 현가 , ADAS 주 1) 자료 오토모티브 뉴스 , 2022년 글로벌 자동차 부품사 매출액 순위 (3) 국내외 시장여건 및 산업의 성장성 년 글로벌 자동차 시장은 인플레이션 , 금리 인상 및 경기 침체에도 불구 , 전년도의 반도체칩 부족과 공급망 문제가 완화되며 회복세를 이어갔습니다 . 대기수요가 판매량 증가를 이끌며 글로벌 판매량은 2022년 대비 9.4% 증가한 8,640만대를 기록하였습니다 . 글로벌 친환경차 시장은 누적된 대기수요 , 중국의 강력한 NEV 활성화 정책 , 가격경쟁 및 환경 규제 등으로 전년대비 32% 증가한 1,430만대가 판매되며 성장세를 유지했습니다 한국 자동차 시장의 경우 , 상반기 동안 내수 회복세가 이어지며 누적된 대기 수요가 빠르게 충족되었습니다 . 다만 하반기에는 고금리/고물가 장기화 , 글로벌 원자재 /부품 가격 상승으로 판매 여건이 악화되었습니다 . 이에 따라 2023년 자동차 판매는 상고하저의 양상을 보이며 , 전년 대비 3.3% 증가한 173.9만대를 기록했습니다 . 국내 친환경차 (HEV, PHEV, BEV, FCEV)는 상반기까지 꾸준한 판매 호조를 보였으나 , 하반기 이후 충전 인프라 부족 등으로 BEV, FCEV의 성장세는 감소하였습니다 . 전체 친환경 차 판매는 55.8만대를 기록했습니다 . 수출은 글로벌 친환경 차 성장세 유지 , 미국과 유럽 시장의 이연수요 흡수 및 친환경 차와 SUV 모델 경쟁력 향상으로 수출액 709억달러를 달성하며 역대 최고 실적을 기록하였습니다 . 2024년 판매는 전년대비 1.7% 감소한 171만대로 전망됩니다 미국 판매는 긴축에 따른 고금리 장기화에도 미국 경기가 양호한 수준을 보였으며 전년도 생산 중단 기저효과로 2023년 누계 12.5% 증가한 1,562.8만 대를 기록하였습니다 . 특히 , 픽업트럭과 SUV 모델의 강한 선호와 높은 친환경차 인센티브에 힘입어 견고한 판매 증가세를 유지하고 있습니다 . 2024년 미국 판매는 전년대비 2.2% 상승한 1,597만대로 예상됩니다 서유럽 판매는 공급부족에 더해 러시아 -우크라이나 전쟁으로 큰 타격을 받은 전년 도 기저효과로 2023년 판매는 14.1% 증가한 1,325.5만 대를 기록하였습니다 . 2023년 판매량은 코로나 이전 수준까지 회복하진 못한 상황이지만 잠재 수요를 충족시키며 완만한 상승세를 유지했습니다 . Euro7 도입 및 환경 규제에 따라 친환경차 수요가 증가하고 있으며 저렴한 가격의 친환경 차를 내세운 중국 OEM이 유럽 시장에 진출했습니다 . 2024년 자동차 판매는 전년대비 2.3% 증가한 1,356만대 판매가 전망됩니다 중국 시장은 정부의 경제 부양 정책 및 완성차 업계의 프로모션 지속에 힘입어 2023년 판매량은 2,792.2만대로 10.9% 증가하였습니다 . 신에너지차 구매세 감면 제도를 2027년까지 연장 판매 촉진에 힘입어 2023년 NEV (BEV, PHEV, FCEV) 총 판매량은 전년대비 38% 증가한 949.5만대를 기록했습니다 . 2024년 중국 자동차 판매는 전년대비 4.4% 증가한 2,915만대를 기록할 것으로 전망됩니다 인도 자동차 시장은 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다 . 경제 성장 및 완성차 업체의 지속적인 신차 출시에 힘입어 2023년 누계 8.1% 증가한 410.1만 대가 판매되었습니다 . 금리 인상과 루피 가치 하락 및 인플레이션으로 인한 차량 가격 상승은 우려 요인이나 , 견조한 소비 심리 및 인센티브에 힘입어 판매 증가세가 유지되고 있습니다 . 2024년에는 전년대비 3.4% 증가한 424만대 판매가 예상됩니다 년은 경기부진에 따른 소비 심리 악화 , 미중 무역 갈등 및 대기수요 충족 등에 따라 회복세가 약화되며 2023년
HL만도 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

대비 2.6% 증가한 8,864만대 수준의 판매가 예상됩니다 . 생산은 8,963만대가 예상됩니다 (4) 경기변동의 특성 자동차는 내구성 소비재 상품으로써 경기 변동에 직접적인 영향을 받습니다 . 고가의 내구재인 자동차는 경기상황에 따라 소비 이연 결정이 크게 이루어지기 때문입니다 . 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요 증가세가 둔화 , 정체를 보이는 시기에는 이러한 특징이 더욱 뚜렷하게 나타납니다 . 한국 자동차시장의 경우 1980년대 중반 이후 급성장했지만 경기 성숙 단계에 들어선 이후부터 경기 변동에 민감한 영향을 받게 되었습니다 특히 , 글로벌 지정학적 분쟁 , 원자재 가격의 상승 , 금리 인상 및 소비자 물가 상승에 따른 글로벌 수요 감소 등 대외적인 경영환경 악화에 따라 국내외 자동차 부품산업은 어려움을 겪고 있습니다 . 이를 극복하기 위하여 자동차 부품 업체들은 사업 포트폴리오 개선 , 생산성 향상 , 원가 개선 등 다각적으로 매출 및 수익성을 개선하기 위한 노력을 하고 있습니다 (5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 자동차 산업은 장기간에 걸쳐 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업으로서 , 신규 진입자가 자동차 산업에서 성공할 가능성이 높지 않습니다 . 하지만 최근에는 전기차와 자율주행 기술의 혁신에 의해 스타트업 및 IT 업체들의 자동차 및 자동차 부품 산업으로의 진입이 활발하게 이루어 지고 있습니다 . 이에 따라 안전 , 주행 성능 등 전통적인 경쟁 요소 뿐 아니라 첨단 기술을 활용한 편의성 , 연결성 등의 새로운 요소가 경쟁 요인으로 대두되고 있습니다 자동차 부품 산업은 자동차 산업과 긴밀하게 연결되어 있기 때문에 자동차 산업의 트렌드 변화에 신속하게 대응할 수 있는 기술력과 균형 있는 고객 포트폴리오의 구성은 자동차 부품 산업의 지속 가능한 성장에 있어서 중요한 경쟁 요소입니다 그 중에서도 기술력은 자동차 부품업체의 가장 중요한 경쟁 요소입니다 . 자동차 부품은 단조 , 가공 , 사출 , 주조 등 전통적 제조 기술을 필요로 하는 기계적 부품과 전자제어 기술을 필요로 하는 전장 부품까지 그 구성이 매우 다양합니다 . 당사가 영위하고 있는 샤시 제품 사업은 기계적 부품과 전장 부품을 모두 포함하고 있어서 필요 기술 수준이 높고 요구되는 자본투자가 크기 때문에 진입장벽 역시 높습니다 . 이는 잠재적 경쟁자의 진입을 억제하는 한편 완성차에 대해 교섭력을 강화할 수 있는 핵심 요인입니다 . 특히 기술수준에 의한 진입장벽은 단기적 대체가능성뿐 아니라 장기적 대체가능성을 낮게 유지하는 요소로 작용합니다 . 이에 따라 핵심기술을 보유하고 있는 부품업체의 경우 상대적으로 높은 수준의 사업적 경쟁력을 확보할 수 있습니다 이와 더불어 완성차와 긴밀한 유대관계를 형성하고 유지 , 발전시킬 수 있는 역량 역시 자동차 부품 업체의 사업 안정화에 있어 중요한 부분입니다 . 완성차와 자동차 부품업체는 제품개발부터 양산까지 불가분의 관계를 가지고 있으며 글로벌 자동차 시장에서 경쟁력을 제고하기 위해서는 완성차와 자동차 부품업체 간의 긴밀한 협력관계가 요구됩니다 . 따라서 기술개발 , 품질 , 납기 , 가격 등의 측면에서 시장의 요구수준을 충족하면서 효율적인 분업 체제를 구축하는 것이 중요합니다 (6) 회사의 경쟁상의 장점과 단점 당사는 변화하는 글로벌 자동차 산업에 발맞춰 선제적이고 능동적으로 기술과 제품을 변화시키며 지속 가능한 미래를 만들어 가고 있는 글로벌 자동차 부품 기업입니다 . 당사는 연구개발에 많은 노력을 기울이고 있으며 대외적으로 기술경쟁력을 인정받고 있습니다 . 세계 각지에 포진해있는 연구진들은 항시 새로운 기회를 모색하고 있으며 제품개발 단계에서부터 최종 생산 단계까지 전 과정에서 고객사와의 긴밀한 협업을 통해 시장의 트렌드를 파악하고 이끌어 가고 있습니다 . 경기도 판교 테크노밸리에 위치한 HL만도 글로벌 R 센터에서 글로벌 기술 개발을 총괄하고 있으며 , 미국 , 중국 , 독일 그리고 인도 등 완성차 주요 생산 거점에 R 센터를 설립하여 해외 고객의 연구개발 지원과 현지 특화된
HL만도 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

기술 개발을 위한 노력을 경주하고 있습니다 당사의 기술력은 글로벌 유수 완성차 고객에게도 인정받아 북미 GM의 글로벌 프로그램에 전동 제어 제품을 공급하고 있으며 , 북미 GM 선정 ‘올해의 우수 협력사 ’ 상을 3년 연속 수상했습니다 . 또한 Ford로부터도 기술력을 인정 받아 2019년에는 안정성 (Safe) 부문에서 , 그리고 2020년에는 자율주행기술 (Autonomous Technologies) 부문에서 브랜드 필러상을 수상하는 영예를 안았습니다 . 또한 당사의 기술력이 집약된 IDB(통합 전자 브레이크 )는 기존 브레이크를 구성하는 4개 부품을 통합해 1개의 형태로 만든 제품으로써 기술 구현이 어려워 당사를 포함한 소수의 글로벌 부품사만이 개발에 성공했습니다 뿐만 아니라 다가오는 전기차ㆍ 자율주행차로의 모빌리티 트렌드 변화에 발맞추어 전자제어식 제품과 ADAS(첨단운전자보조시스템 ) 제품 사업을 본격화하고 있습니다 . 당사의 제품 중 운전대와 바퀴를 전자신호로 연결하는 SBW( 와 운행 중 이상이 발생해도 브레이크 기능이 정상 작동하도록 돕는 Dual Safety 기능을 갖춘 통합전자브레이크 세계 최대 전자 · IT 전시회 (CES 에서 각각 2021년과 2022년 년 연속으로 혁신상을 수상하며 기술력을 인정받았습니다 또한 첨단 자율주행을 위한 센서 (카메라 , 레이더 , 라이다 ) 및 ADAS 제품을 주요 고객사에 공급하고 있으며 , 2021년에는 전기차와 자율주행 영역에서 보다 전문적이고 최적화된 사업 운영을 위해 ADAS 사업 부문과 자율주행ㆍ전장부품 전문기업인 MHE(만도헬라일렉트로닉스 )가 합쳐진 HL Klemove를 출범하였습니다 . 이에 따라 HL만도는 샤시 전동화 , 소프트웨어 고도화 등 전기차 사업에 , HL Klemove는 자율주행 부품 및 모빌리티 서비스 영역에 집중하고 있습니다 당사는 생산 공정 라인을 자체 설계하는 능력을 보유하여 원하는 사양의 제품을 경쟁력 있는 원가로 생산할 수 있는 체계를 갖추었으며 , 설계단계에서부터 LCD(Low Cost Design), HVD(High Value Design) 등의 활동을 통해 가치를 증대한 제품을 개발하고 있습니다 . 또한 수주 시에 품목별로 목표 원가를 설정하여 양산시점까지의 원가절감 활동 결과를 시스템을 통해 관리하는 Target Costing 제도를 운영하는 등 원가경쟁력을 높이기 위한 활동을 시행하고 있습니다 그러나 대규모 장치 산업의 특성상 감가비 등 높은 고정비 비중은 당사의 원가경쟁력을 저해하는 요소입니다 . 이러한 원가 구조는 자동차산업의 성장 정체 시 비용 부담을 가중시킬 수 있습니다 . 이에 대응하기 위해 당사는 저부가가치 단순공정 /부문은 Outsourcing을 추진하고 관계사 간 제품 경쟁력 비교를 통해 글로벌 최적 공급방안을 검토하는 등 다양한 활동을 전개하고 있습니다 . 상기의 경쟁력을 바탕으로 , 당사는 미국 Automotive News가 선정한 매출액 기준 ‘ 2008년 73위에 선정되었고 , 2010년 53위 , 2022년 46위를 기록하며 성장세를 유지하고 있습니다 아울러 당사는 이해관계자들과의 신뢰와 협력을 바탕으로 지속가능한 기업으로 성장하는 기업입니다 . 당사는 지속가능한 성장을 위해 6대 ESG 핵심분야 (사회공헌 , 노동인권 /안전 , 거버넌스 /윤리 , 환경 , 기술혁신 , 공급망 관리 )를 선정하여 글로벌 이니셔티브 활동에 참여하고 있으며 , 성과에 대한 투명한 공시를 통해 지속가능경영을 효과적으로 실행해 나가고 있습니다 당사는 MSCI ESG 평가에서 2021년 이후 지속적으로 A등급을 유지하고 있습니다 . 이와 더불어 당사의 지속가능경영 성과와 비전을 집약하여 발간한 ‘2022 지속가능경영 보고서 ’는 미국 커뮤니케이션 연맹이 주관하는 ‘LACP 2022 Vision Awards’ 자동차 부문에서 Gold 등급 수상의 영광을 안았습니다 . 당사는 앞으로도 지속적인 지속가능경영을 통해 내 /외부 이해관계자들과 더욱 원활하게 소통할 것입니다
기가비스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 기가비스 주식회사는 2004년 설립된 반도체 기판 자동광학검사기(AOI; Automatic Optical Inspection)및 자동광학수리기(AOR;Automatic Optical Repair)를 제작/판매하는 글로벌 반도체 장비 업체입니다. 당사는 광학기술을 통해서 반도체 기판의 결함을 검사(AOI장비)하고, 레이저 가공 기술을 통 해서 불량을 수리하여 수율을 향상(AOR장비)시키는 장비를 생산하고 있습니다. 2004년 설 립 이후, 글로벌 반도체 기판 및 IDM 기업과 지속적인 기술 교류 및 다년간의 연구 개발을 통 하여 글로벌 Top-tier 광학 검사 기술력을 보유하기에 이르렀으며, 타 경쟁사의 제품 대비 검출력과 생산성을 획기적으로 높였습니다.FC-BGA는 반도체 기판 중 최고 사양 제품으로 기술과 품질을 보유한 업체만이 해당 시장에 진입할 수 있습니다. 기가비스는 자동광학검사기에 핵심역량을 집중시키며 FC-BGA 반도체 기판 시장에서 글로벌 Top-tier 반도체 기판 메이커에 설비를 공급하여 매우 높은 점유율을 보이고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 설명 당사는 반도체 기판의 결함 검출을 통한 품질 관리, 불량의 수리를 통한 수율 향상, 결함 데이 터의 집계 및 관리를 통한 생산 공정 관리의 Total Solution을 제공하고 있으며 통합적인 품질과 수율, 공정 관리를 위해 AOI, AOR, VRS와 같은 단독 설비와 더불어 단독 설비를 연 결한 완전 자동화 설비인 In-Line설비(FA), 그리고 이들 설비의 효율적인 운용을 위한 소프트웨어(DTS 등)를 제작하여 판매하고 있습니다. 반도체 패키지용 기판 제조 공정에서 회로형성 후 패턴의 결함 등을 자동으로 검사하는 광학 검사 설비입니다. AOI 설비는 기판의 오류를 사전에 검출하여 불량의 유출을 방지하는 설비 입니다. 구분 내용 Image Dimension aoi.jpg AOI(출처 : 당사자료) Weight 2,600 Kg Power Thickness VRS 설비는AOI 설비가 자동으로 검사하여Report한 기판의 결함(Defect)에 대해, 그 결함이 실제 불량인지를 작업자가 재 확인(Verify)하고, 오보(False Call)이면 다시 양품으로 확정하고, 실 불량(Real Defect)이면 작업자의 판단에 따라 수리를 하여 양품으로 확정하거나, 수리 불가일 경우 불량으로 최종 적으로 분류/확정(Confirm)하는 중요 설비입니다 구분 내용 VRS Image Dimension vrs.jpg VRS(출처 : 당사자료) Weight 1,500 Kg Power Visible 10x 780x 33 mm 33 mm Motion Thickness AOR 설비는 반도체 패키지 기판의 불량(쇼트, 돌기 등)을 자동으로 수리하여 양품화 함으로 써 기판 생산 수율을 향상시킬 수 있는FC-BGA 기판 제조 고객에 있어 수익 개선을 위한 필수적인 설비입니다. 구분 내용 AOR Image Dimension aor.jpg AOR(출처 : 당사자료) Weight 2,100 Kg Air Power Thickness Materials (4) In-Line 설비(자동화 설비) 당사가 생산하는 다수의 단독설비(AOI, VRS, AOR 등)들과 투입 / 수취기등의 Handler를 추가하여 In-Line 형식으로 연결시킨 완전 자동 화 시스템 설비입니다. [AOI Automation Line 개념도] In-Line(출처 : 당사자료) (5) 소프트웨어 당사의 AOI, AOR, VRS의 효율적이고 유기적인 운영을 돕고자 다양한 소프트웨어 제품을 개발하였습니다. 주요 소프트웨어 제품으로는 GVIS CAM, VMS, DTS가 있습니다. 당사가 독자 개발한 GVIS CAM은, Gerber, ODB++등 Text 로 이루어진 고객의 반도체 기판 설계 데이터(CAM 데이터)를 읽어들여 해석하고 모니터에 시각적으로 보여주어 작업자가 기판 검사 영역 지정 등의 편집 작업을 통해 기판의 검사와 수리에 필요한 각종 기준 데이터를
기가비스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

생성하는 당사 전용 CAM tool로써, 당사 AOI 검사 및 VRS 확인, AOR 수리기 운용에 반드시 필요한 필수 소프트웨어입니다. 구분 내용 처리가능 CAM Data - GDS-II - DXF GVIS CAM(출처 : 당사자료) OS 당사의 VMS(Verify Monitoring System)는 VRSless화를 위한 발전 과정의 중간 단계로, 생산현장에서 VRS의 소요 대수를 줄이고자 만들어진 Software기반 결함 확인 / 확정 소프트웨어 입니다. 기가비스가 독자 개발한 DTS(Defect Tracking System)는 고객 제조 현장에서 운용되는 당사의 각각의 설비들로부터 생성되는 검사/확인/수리에 대한 결함 정보를 Layer/Model/lot별로 실시간으로 Tracking하고, 또한 각 설비 운용의 실시간 상태 정보를 모아서 관리하는 Database 시스템입니다. 나. 주요 제품 등의 매출 현황 (단위: 백만원) 매출유형 품목 2023년 2022년 2021년 매출 비중 매출 비중 매출 비중 제품매출 AOI AOR VRS FA SOFTWARE 기타매출 용역 임대료 합계 다. 주요 제품의 가격변동 추이 당사 주요 제품의 연간 가격 변동은 크지 않으며 연간 일정한 특성을 보이고 있습니다. 기존 세대 대비 고성능의 신제품 장비를 출시할 시 기존 세대 대비 가격을 다소 높은 수준에서 책정하여 판매하고 있습니다. 또한 당사 주요 제품은 제품 사양에 따라 동일한 장비의 경우에도 가격의 차이가 발생할 수 있습니다. 고객별로 상이한 옵션 사양을 적용할 수 있으며 옵션에 따라서 일부 가격차이가 발생하고 있습니다. 당사는 지속적인 연구개발을 통하여 경쟁사와는 차별화된 스펙의 제품을 지속적으로 출시할 예정이며 이에 따른 제품 단가는 지속적으로 높아질 것으로 전망됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 당사의 장비 특성상 주요 품목들을 해외업체의 공급에 의존하고 있는 상황이나 해외부품 의존도 개선 및 독점공급 상황 탈피를 위해서 복수공급처 확보 노력과 국내업체로의 전환을 적극적으로 시도하고 있습니다.안정적인 공급망유지 및 적극적인 고객대응 기반 구축을 위해 협력사들과 유기적인 신뢰기반 관계 구축을 위한 노력을 기울이고 Forecast 공유, 연간 물량 계약 등을 통해 위기상황에 대처하고 있으며 대부분의 품목이 납기안정화에 접어들어 현재 부품수급 관련한 특이사항 및 수급의 어려움은 없으며 안정적인 납기확보를 통한 매출증대 및 고객만족 실현을 위한 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. (단위: 백만원) 매입유형 2023년도(제20기) 2022년도(제19기) 2021년도(제18기) 제품 상품 외주용역 계 나. 원재료의 가격변동 추이 전세계적인 정세불안정, 인플레이션의 심화에 따라 안정세를 찾아가던 원자재 시세가 다시 반등세로 접어들고 있으며 플라스틱 수지류와 비철류 모두 강보합세로 전환이 되고 있습니다.계절적인 성수기와 맞물려 강보합을 지속할 것으로 보이며 이후 인상 요인의 해소될 경우 다시 약보합세로 전환 될 수 있으나 산유국의 감산여파로 인하여 플라스틱 수지류의 상승세는 당분간 지속될 것으로 전망됩니다.그러나, 기가비스는 모든 협력업체들과 긴밀한 협조를 통해 가격인상 방어 또는 최소화를 위해 노력하고 있으며 보유하고 있는 안전재고 활용을 통하여 재료비 상승 최소화를 위한 노력을 지속적으로 기울이고 있습니다. 다. 생산능력 및 생산실적 (단위: 백만원) 제 품품목명 구 분 2023년 2022년 2021년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 AOI 생산능력 생산실적 가 동 율 VRS 생산능력 생산실적 가 동 율 AOR 생산능력 생산실적 가 동 율 FA 생산능력 생산실적 가 동 율 주1) SOFTWARE는 PC구성으로 되어 있고 공정상의 작업보단 소프트웨어 프로그램 위주로 구성되어 있어 고객요구 및 신규업체 입고 시 제작이 진행되기 때문에 생산능력은 별도로 기재하지 아니하였습니다. 라. 생산설비에 관한 사항 (단위: 백만원) 자산별 자산명 기초장부가 당기증감 당기상각 상각누계 기말가액 증가 감소 토지 진위면청호리 건물
기가비스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

진위신축공장1 진위신축공장2 진위2공장 1번건물 (974.46m²증축) 기계장치 진위2공장 -CNC머시닝센타 (F960B) 기타 차량운반구 포터 (845우****) 공구와기구 공기구일체 합계 주) 2023년 기말 보유한 유형자산 中 생산설비만 기재하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 당사의 매출은 제품매출, 용역매출, 임대료 매출로 구분됩니다. 제품매출은 당사의 주요 제품인 AOI, AOR, VRS, FA, 소프트웨어의 국내외 매출로 구성되어 있습니다. 용역매출은 제품 판매 후 사후 서비스(AS) 성 성격의 매출로 용역매출로 분류되고 있습니다. 이 외에 공장 부지의 일부 부지의 임대 건이 임대료 수익으로 인식되고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 2023년도(제20기) 2022년도(제19기) 2021년도(제18기) 제품 용역 임대 계 나. 제품 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 2023년도 (제20기) 2022연도 (제19기) 2021연도 (제18기) 해외 국내 계 다. 수주 현황 수주에 대한 상세 내용은 거래 상대방과의 영업과 관련된 기밀 또는 고객사의 신규 프로젝트 등 비공개 사항으 로 관련 내용을 공시할 경우 거래 상대방의 영업에 현저한 손실을 초래할 가능성이 있다고 판단됩니다. 이에 상기 사유에 근거하여 해당 내용 기재를 생략합니다. 라. 판매 조직 당사의 판매조직은 크게 영업팀과 CS팀으로 분리됩니다. 영업팀은 제품의 판매에 전문화된 조직이며, CS팀은 제품 판매 이후 기술적 대응에 전문화된 조직입니다. 판매 전 및 판매 후 서비스 단계까지 최고의 품질을 제공하기 위하여 전문화된 두개의 부서를 별도로 운영하고 있습니다. 영업팀은 국내(본사), 일본, 중화권, 동남아, 미주 등 지역별 영업담당자를 보유하고 있으며 일본과 대만에 사업 거점을 설치하여 영업및 서비스 활동을 하고 있습니다. 마. 판매 경로 당사의 설비판매는 모두 직거래로 이루어지고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다. 위험 노출 위험 측정 관리 시장위험 - 환율 미래 상거래 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 현금흐름 추정 민감도 분석 통화선도 및 통화옵션 시장위험 - 주가 지분상품 투자 민감도 분석 포트폴리오 분산 신용위험 현금성자산, 매출채권,채무상품 연체율 분석 신용등급 은행예치금 다원화, 신용한도, 채무상품 투자지침 회사는 각각 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다. 가. 시장위험 (1) 외환위험 ① 외환 위험 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 USD JPY CNY USD JPY CNY 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 금융부채 매입채무 미지급금 (유동/비유동)미지급비용 ② 회사의 위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 USD와 JPY 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. ③ 민감도 분석 회사의 주요 환위험은 USD와 JPY 환율에 기인하므로 세전이익의 변동성은 주로 USD와 JPY 표시 금융상품으로부터 발생합니다. (단위: 천원) 구 분 세전 이익에 대한 영향 세전 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 미국 달러/원 10% 상승시 10% 하락시 일본 엔/원 10% 상승시 10% 하락시 중국 위안/원 10% 상승시 10% 하락시 (2) 가격위험 회사는 당기말 현재 보유하는 일부 금융상품으로부터 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 해당 금융상품은 매매목적 또는 그 밖의 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 회사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 금융상품의 가격 변동 시 회사의 세전 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지수 세전 이익에
기가비스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

대한 영향 세전 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 지분상품의 가격 10% 상승시 10% 하락시 채무상품의 가격 10% 상승시 10% 하락시 나. 신용 위험 신용위험은 계약상대방이 계약 상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 회사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 회사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 당기손익-공정가치금융자산 매출채권 단기금융상품 기타유동금융자산 단기대여금 장기금융상품 기타비유동금융자산 합 계 다. 유동성 위험 회사는 충분한 현금및현금성자산 등을 보유하고 활발한 영업활동을 통해 신용한도 내에서 자금 여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 월별 지급될 자금을 상회하는 현금및현금성자산 등을 보유함으로써 유동성을 관리하고있습니다. 회사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 다음의 현금흐름 내역은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. 최초 인식 당시 만기가 12개월 이내에 도래하는 잔액은 할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 6개월 이하 6개월~1년 1년 - 2년 2년 - 5년 5년 초과 합계 매입채무 기타금융부채 기타비유동금융부채 합계 (단위: 천원) 구 분 전기말 6개월 이하 6개월~1년 1년 - 2년 2년 - 5년 5년 초과 합계 매입채무 기타금융부채 기타비유동금융부채 합계 라. 자본 위험 관리 회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 순부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 부채총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본총계에 순부채를 가산한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 차감: 현금및현금성자산 순부채(*) 자본총계 총자본 자본조달비율 (*) 순부채는 영('0')보다 작아, 영('0')으로 계산하였습니다. 마. 파생상품 거래현황 해당 사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 당사는 공시서류 작성 기준일 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요계약은 없습니다. 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발 조직 연구소 조직도2.jpg 연구소 조직도 구분 인원 수 수행 업무 SW개발팀 22명 - AOI, AOR 장비 S/W를 통한 설비 제어 - AOI 검사 Reference Data를 생성하는 Gvis CAM 개발 - SPEC에 맞게 검사를 진행할 수 있는 IPU Logic 개발 자동화개발팀 10명 - AOI, AOR, VRS 기구 설계 및 설비 제작 - AOI, AOR Automation 장비 개발 및 PLC 프로그램 개발 선행개발팀 9명 - AOI 검사 광학계 및 AF 기술 개발 - AOI/VRS 리뷰 광학계 및 AF 기술 개발 - 3D 측정 모듈 개발 당사는 2015년 2월 15일 기업부설연구소를 설립하여 하드웨어 기술, 소프트웨어 기술 및 AOI 차세대 기술을 담당하는 조직을 독립적으로
기가비스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

운영하여 전체 연구개발 활동을 체계화하였습니다. 당사 연구소는 석박사급 인력을 다수 보유하는 등 우수한 인재로 구성되어 있으며 현재까지 20여개 이상의 특허를 등록하기도 하였습니다. 현재 당사는 차세대 AOI, AOR 장비의 개발을 통하여 광학 검사 기술 선두 지위를 굳건히 하고자 하며, 기술력 확보 및 신제품 출시를 위하여 노력하고 있습니다. (2) 연구개발비용 내역 (단위: 백만원) 과목 2023년(제20기) 2022년(제19기) 2021년(제18기) 비고 연구개발비 (연구개발비/매출액 비율) (3) 연구개발 실적 (가) 사내 과제 연구과제명 관련 제품 비고 완료 완료 반도체 기판 반전 장치 완료 PCB 기판 Turn 장치 완료 Tray 방향전환 Conveyor 장치 완료 PCB 기판 수직 Turn 취출 장치 완료 완료 PCB 기판 Handler 장치 완료 완료 완료 AOI 완료 완료 AOI 완료 완료 AOI 완료 AOI 완료 AOI 완료 ECS 개발 완료 EtherCAT 모션 플랫폼 전환 완료 실시간 이미지 디코딩 시스템 개발 GIDS 완료 DTS 시스템 개선 DTS 완료 불량 전송 시스템 개발 완료 RVMS 개발 SSR 완료 SSR 완료 고해상도 AOI 장비의 검사AF 기술 개발 완료 고해상도 AOI 장비의 검사 조명 개발 완료 고해상도 AOI 및 VRS 장비의 review광학계 개발 완료 고해상도 AOI 및 VRS 장비의 review광확계용 고속 AF 기술 개발 완료 3D 측정 모듈 개발(Gv3D) SSR IV 완료 Focus stacking 기술 개발 완료 양면검사 기술 완료 고해상도(2/2) Pt AOI AOI 완료 3D 모듈 측정 성능 개선 AOR 완료 고해상도(가변해상도)광학계 개발 AOI 완료 UV 검사로직개발 UV AOI 완료 AOI 검사 영상 화질 개선 AOI 완료 AOI 검사 조명 밝기 개선 완료 (나) 정부 과제 (단위 : 천원) 연구과제명 주관부서 연구기간 정부출연금 관련제품 비고 CFRP/ 고속검사 / 후가공 복합시스템 개발 한국생산기술연구원 (KITECH) 3D 표면, 홀 검사 완료 차세대 반도체 범프 측정/검사 모듈 개발 경기도경제과학진흥원 3D 측정 모듈(Gv3D) 완료 (다) 진행 및 예정 과제 [연구개발 진행 중 사내과제] 연구기술명 주관부서 관련제품 비고 차세대 가공기술개발 SW팀 AOR 3D 검사 및 가공기술 SW팀 AOR 고속이미지 획득기술 개선 SW팀 VRS 선행개발팀 AOI 2D/3D 측정모듈 선행개발팀 AOI, VRS 및 기타 선행개발팀 AOI G2R 차세대 광학검사 SW개발 SW팀 AOI SW팀 AOI, GIDC 선행개발팀 AOI 선행개발팀 AOI 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 특허권 기가비스㈜ AOI 대한민국 특허권 글래스의 표면 검사장치(각도 조정식 검사,산학추진) 기가비스㈜ AOI(GM) 대한민국 특허권 광학검사장치(기판 에어커버 방법) 기가비스㈜ 기타(PTH검사기) 대한민국일본대만중국 특허권 광학검사장치(그라스 테두리 세라믹T 흡착방법) 기가비스㈜ 대한민국일본대만 특허권 투명기판의 표면 패턴불량 측정장치 기가비스㈜ 기타(3D측정기) 대한민국 특허권 기판의 양면 검사장치(AOI 1대 기판양면 투입취출) 기가비스㈜ AOI 대한민국 특허권 자동광학 검사장비용 기판공급 및 취출장치(바스켓형 수직기판투입 취출방법) 기가비스㈜ 대한민국 특허권 양면테이프 라미네이팅 장치(DCF라인 양면 라미네이팅 방법) 기가비스㈜ 기타(DCF 부착기) 대한민국 특허권 투명기판의 패턴 측정장치 기가비스㈜ 기타(3D측정기) 대한민국일본대만중국 특허권 고속 이미지 측정장치(리니어 스테이지상의 표면검사) 기가비스㈜ AOI 대한민국 특허권 3차원 형상 측정장치(표면 3D 측정장치;국책과제용) 기가비스㈜ 기타(3D검사기) 대한민국 특허권 리페어 시스템(SSR광학계, 경쟁사 견제용) 기가비스㈜ AOI 대한민국 특허권 광학 검사용 기판 클램핑 장치(AOI,VRS,SSR의 기판 크램프용) 기가비스㈜ AOIVRSAOR 대한민국 특허권
기가비스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

초점 변화 기반 3차원 측정기에서최적의 스캔 범위 자동설정 방법 기가비스㈜ AOR 대한민국 나. 주요 제품 등 각종 산업 표준 당사에서 생산 및 판매중인 설비에 대해서 기술 인증을 보유하고 있으며, 반도체 패키지 기판, LED 모듈기판, 네트워크 서버용 기판, 메모리 모듈기판 등을 생산하여 검사하는 공정에 당사의 제품을 공급 및 설치하기 위해서 고객이 요구하는 환경, 안전에 관련된 인증을 필수로 제공하고 있습니다. 관련 인증이 없을 시, 공급 및 설치업체의 자격이 불가함으로 고객과의 사향 협의 전에 인증 및 표준사양을 반드시 확보해야 합니다. [당사가 득한 인증 또는 수상 내역] 구분 인증기관 취득 일자 (한국판매 및 일본,중국,대만 등 수출제품) TUV NORD ISO 12100 (한국판매 및 일본,중국,대만 등 수출제품) TUV NORD CE 인증 (국내판매 및 중국 수출제품) SGS CE 인증 (국내판매 및 일본,대만,필리핀 수출제품) SGS CE 인증 (한국판매 및 일본,중국,대만 등 수출제품) SGS (한국판매 및 일본,중국,대만 등 수출제품) 이노비즈 회원증 중소벤처기업부 강소기업확인서 고용노동부 소부장강소기업 중소벤처기업부 혁신기업 국가대표 100 중소벤처기업부 중소기업확인서 중소벤처기업부
기가비스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 당사가 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 본 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 본 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 광학기술을 통하여 반도체 기판의 결함을 검사하는 AOI 장비와 , 레이저 가공 기술을 통 해서 불량을 수리하여 수율을 향상시키는 AOR 장비를 제작 및 판매하는 사업을 영위하고 있으며 , 재무제표 기준 매출액 91,423백만원 , 영업이익 35,014백만원 , 당기순이익 32,663백만원의 실적을 달성하였습니다 년에도 글로벌 경기 침체 및 원자재 가격 상승 등의 경제적인 불확실성과 변동성이 더욱 커질 전망입니다 . 이러한 여건속에서도 당사는 신용과 품질을 기반으로 어려운 경영 환경을 딛고 끊임없는 혁신과 기술 개발을 통하여 국내외 경쟁력을 갖춘 기업이 되도록 노력하겠습니다 또한 당사는 2023년 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였으며 세부내역은 아래와 같습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가 . 재무상태 (단위 : 원) 과 목 당기말 전기말 증감 증감율 자산 유동자산 현금및현금성자산 당기손익-공정가치금융자산 매출채권 재고자산 단기금융상품 기타유동금융자산 기타유동자산 단기대여금 비유동자산 유형자산 무형자산 투자부동산 관계기업투자 순확정급여자산 이연법인세자산 장기금융상품 기타비유동금융자산 기타비유동자산 자 산 총 계 부채 유동부채 매입채무 당기법인세부채 기타금융부채 기타유동부채 충당부채 비유동부채 퇴직급여부채 기타비유동금융부채 기타비유동부채 부채 총계 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 자본 총계 자본과 부채 총계 주) 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고를 통해 그 내용 및 사유를 반영할 예정입니다. 제 20기 당사의 자산은 전년 대비 84,403백만원(37.4%) 증가한 225,856백만원이며, 상장 이후 공모자금의 유입에 의하여 증가하였습니다.부채는 전년대비 27,850백만원(210.3%) 감소한 13,242백만원이며, 원 재 료 매입 물량이 감소 하였습니다. 자본은 전년대비 112,253(52.8%) 증가한 212,615백만원이며, 상장시 신주 발행을 통한 주식발행 초과금 886억 증가하였습니다. 나. 영업실적 (단위 : 원) 과목 당기 전기 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 주) 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고를 통해 그 내용 및 사유를 반영할 예정입니다. 제20기 당사 매출액은 전년 대비
기가비스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

8,305백만원(9.1%) 감소한 91,423백만원을 기록하였으나, 영업이익은 전년 대비 1,188백만원(3.4%) 증가한 35,014백만원, 법인세비용차감전순이익 6,325백만원(15.7%), 당기순이익 4,913백만원(15%) 증가한 32,663백만원을 기록하였습니다.수익성 지표의 ROE는 전년대비 12.3% 감소한 15.4% 기록, 매출액순이익률은 전년대비 7.9% 증가한 35.8%를 기록하였습니다. 이에 당사는 더욱더 건실한 재무 구조를 유지할 수 있도록 노력하겠습니다. 매출 유형별 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 매출 품목 2023년 2022년 증감액 증감율 제품매출 AOI AOR VRS FA SOFTWARE 제품매출 계 기타매출 용역 임대료 기타매출 계 합계 [제품매출]2023년 매출액은 전년대비 9.55% 감소한 86,606백만원을 기록하였고, AOI와 SOFTWARE의 감소가 있었으나, 그 외 다른 장비들은 상승세를 보이고 있습니다.[기타매출]기타매출은 기술용역비과 임대료를 합산한 매출로 전년대비 0.8% 감소한 4,817백만원을 기록하였습니다. 다. 환율변동에 따른 손익영향 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 USD와 JPY 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 USD JPY CNY USD JPY CNY 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 금융부채 매입채무 미지급금 (유동/비유동)미지급비용 라. 신 규사 업 등 의 내용 전망 당사는 지속 성장을 위한 사업 확대를 위해 반도체 산업 분야로의 진출을 적극 추진하고 있습니다 반도체 패키징 기술의 중요한 위 치를 차지하고 있는 WLP(Wafer Level Packaging) 공정에 당사의 기술력이 집약된 광학검사 기술을 활용하여 RDL(ReDistribution Layer) 검사가 가능한 솔루션을 개발하였으며 고객사의 샘플 검사 테스트를 진행 중에 있습니다 . 해당 검사기는 반도체 공정에 투입되는 장비이며 무인화 장비입니다 최근 반도체 패키징 기술의 다변화에 따라 Glass 기판의 장점이 부각되고 있습니다 Glass 기판의 경우 LS=2/2um의 초미세 패턴을 요구하고 있으며 당사는 선제적으로 2/2um Glass 기판도 검사가 가능 한 솔루션을 개발하고 , 고객사의 샘플 테스트를 순조롭게 진행 중에 있습니다 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가) 유동성 현황 구분 당기 전기 현금 및 현금성 자산 기타 금융 자산 전기대비 매출은 감소하였으나, 상장이후 공모자금이 예금으로 운용되어 보유 자산이 증가하였습니다. 나) 자금 조달 당사는 현재 특별한 자금조달은 진행하지 않고 있습니다. 보유 중인 현금성 자산 및 금융자산 등으로 효과적인 자금운용을 실행하고 있습니다.다) 자금 지출계약 수주 납품 완료에 의한 선수금이 감소 되었으며, 상장시 공모자금 유입에 따른 장단기 금융상품을 취득하였습니다. 5. 부외거래 당사의 우발채무와 약정사항은 "
바이오넷 — 사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 의료기기 제조사로 생체신호계측을 기반으로 한 환자감시장치, 심전도, 태아감시장치, 휴대용초음파 등의 연구개발 및 제조, 판매를 하고 있습니다. (1) 산업의 특성 의료기기산업은 전세계적인 고령화 추세와 의료비 지출 확대, 예방적 질병치료 및 건강에 대한 관심이 고조됨에 따라 산업의 중요성과 성장성이 지속적으로 부각되어 왔습니다. 기술과 자본집약적인 특성으로 인해서 고부가가치를 창출할 수 있는 산업 영역이며, 인간의 생명을 다루는 만큼 그에 따른 규제와 관리가 엄격하게 이루어지는 규제산업적 특징을 동시에 가지고 있습니다. 이러한 의료기기 산업의 통상적인 특징은 아래와 같습니다. ① 의료기기는 기술집약적 사업으로 다양한 제품군으로 구성되며, 기술발전에 따라 점차 복잡해지고 다양화 되는 추세입니다. 의료기기는 제품설계, 제조단계에서 임상의학, 전기, 전자, 기계, 재료, 광학 등 학제간 기술이 융합, 응용되는 특성이 있으며, 단순 소모품에서 최첨단 전자의료기기까지 넓은 스펙트럼으로 구성됩니다. 의료기기는 주사기 등 소모품, 기초의료용품, MRI, CT, 의료용 로봇수술기기 등 광범위한 기기와 장비를 포괄하며, 기술발전에 따라 점차 복잡화 및 다양화되는 추세입니다. 의료기기산업은 지속적인 성장이 예상되는 고부가가치 유망산업으로 4차 산업혁명을 주도하는 정보통신(ICT), 인공지능(AI) 등 신기술이 적용된 국내 제품개발 증가로 우리나라 4차 산업혁명의 핵심 분야로 성장하고 있습니다. ② 의료기기산업은 다품종 소량생산 산업입니다. 의료기기 제품 종류는 수천 가지가 넘고, 품목당 생산수량도 10만대를 초과하는 품목이 거의 없을 정도로 대표적인 다품종 소량 생산 산업입니다. 저가 또는 일부 시장에서는 전문 중소기업이 시장을 주도하며, 고가의 첨단 고부가가치제품은 소수의 대기업이 시장을 주도하고 있는 구조를 보이고 있습니다. ③ 의료기기산업은 정부의 의료정책 및 관리제도와 밀접한 관련성이 있는 규제산업입니다. 의료기기산업은 인간의 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 산업으로 국민의 건강증진과 건강권 확보 등에 직간접적인 영향을 받고 있습니다. 이때문에 정부의 인허가 등 규제가 필요하게 됩니다. 따라서 정부는 의료기기 생산제조, 임상시험 등 안전규제, 유통 및 판매 등 안전성, 유효성 확보, 지적재산권 보장 등에 대하여 규제를 하고 있습니다. 또한 인허가 측면에서 국가간 인증 허가제도가 상이하여 국제 교역에서 비관세 장벽으로 작용하고 있습니다. 미국 FDA의 인허가에 소요되는 기간이 평균 7.2개월, 중국은 13개월인 것으로 나타나고 있습니다. ④ 의료기기 시장은 수요가 한정된 특징이 있습니다. 의료기기는 의료진단과 치료에 전문성을 가진 병원이 주요 수요처이며, 건강, 보건과 관련되므로 제품의 안전성과 신뢰성을 최우선으로 고려하게 됩니다. 따라서 시장 수요자들은 기존 유명제품을 계속 사용하는 보수적인 경향이 강하기 때문에, 상대적으로 시장의 진입장벽이 높고 가격 탄력성은 낮은 것으로 평가되고 있습니다. 제품에 대한 인지도와 브랜드 파워가 매우 중요한 산업이며, 마케팅 장벽과 고객충성도가 매우 높아 경기 민감도가 상대적으로 낮은 것으로 나타나고 있습니다. 또한, 연구개발에 대한 지속적인 투자가 필요한 산업입니다. 의료기기 산업은 자본 및 기술 의존형 산업으로 제품의 개발부터 생산까지 약 3~5년 정도가 소요되어 비용 회수 기간이 길게 나타나는 편입니다.(내용출처 : 한국보건산업진흥원, 2020년 의료기기산업 분석 보고서) (2) 산업의 성장성 ① 전세계 의료기기 시장규모 및 성장예측 2019년 세계 의료기기 시장규모는 2018년 대비 5.0% 증가한 약 4,094억 달러이며(Fitch Solutions,2019), 2015년 성장률이 감소했지만 2015년 이후 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 지역별 시장 규모는 2019년 북미 지역이 1,845억 달러(45.1%)로 가장 큰 점유율을 보이며, 2015년 이후 연평균 6.0% 성장하였습니다. 유럽이 1,147억 달러(28.0%)로
바이오넷 — 사업보고서 (2023.12)

연평균 4.9%, 한국, 중국, 일본 등 아시아/태평양은 856억 달러(20.9%)로 연평균 7.8% 성장하였습니다. 2019년 미국의 시장규모는 1,772억 달러로 세계시장의 43.3% 차지하는 것으로 나타났으며, 상위 20개 국가가 전체의 88.8%를 차지하는 것으로 추정되었습니다. 일본이 285억 달러(7.0%), 독일 284억 달러(6.9%), 중국 280억 달러(6.8%), 프랑스 156억 달러(3.9%) 등 순으로 나타났습니다. 우리나라의 2019년 시장규모는 세계 10위(65억 달러)로 세계의료기기 시장에서 1.6%를 차지하는 것으로 나타났습니다. Fitch Solutions(2020)에 따르면 세계 의료기기 시장은 2020년 이후 연평균 4.6% 성장하여 2024년에 5,137억 달러가 될 것으로 전망하였습니다. 시장 성장의 주요 원인은 고령화 추세, 건강에 대한 관심 고조 및 웰빙에 대한 사회적 분위기 확산, 주요 국가들의 보건 의료 정책, BRICs 등의 경제 성장으로 인한 의료서비스 수요 증가 등으로 추정하고 있습니다. 지역별 시장 규모 전망은 북미 지역이 2024년 2,237억 달러(43.5%)로 가장 큰 시장을 유지할 것으로 보이며, 다음으로 유럽 1,519억 달러(29.6%), 아시아/태평양 1,094억 달러(21.3%), 남미 158억 달러(3.1%), 중동/아프리카 129억 달러(2.5%)순으로 전망하였습니다. (내용출처 : 한국보건산업진흥원, 2020년 의료기기산업 분석 보고서) ② 국내 의료기기 시장규모 및 성장예측 생산액 및 수출입을 기준(식약처 실적보고)으로 한 우리나라 2019년 의료기기 시장 규모는 7조 8,039억 원으로 2018년 대비 14.5% 증가하였습니다. 국내 의료기기시장규모는 2015년부터 2019년까지 연평균 10.3%의 성장세를 지속해왔습니다. 2019년 우리나라 의료기기 생산액은 7조 2,798억 원으로 2018년 대비 11.8% 증가하였습니다. 2015년부터 2019년까지 연평균 성장률도 9.8%로 생산규모가 계속 성장해 왔음을 알 수 있습니다. 수출액의 경우 2015년부터 2019년까지 연평균 9.0%의 고성장세를 유지하고 있으며, 2019년 4조 3,245억 원 수출로 2018년 대비 8.9% 확대되었습니다. 2019년 의료기기 수입액은 2018년 대비 13.3%의 증가한 4조 8,490억 원으로, 2015년 이후 연평균 성장률은 9.8%로 나타났습니다. 2019년 무역수지 적자규모는 5,245억 원으로 전년대비 71.0% 증가하였습니다. 2019년 수입의존도는 62.1%로 전년대비 0.7% 감소하였습니다. 시장규모는 전년대비 14.5% 증가하면서 약 7조 8,039억 원에 이르렀으며, 최근 5년간 연평균 10.3% 성장한 것으로 나타났습니다. (내용출처 : 한국보건산업진흥원, 2020년 의료기기산업 분석 보고서) (3) 경기변동의 특성 의료기기 산업은 가격이나 소득수준의 변동에 영향을 쉽게 받는 단순 소비재의 성격을 갖고 있지 않기 때문에 경기 변동에 대한 민감도가 타 산업 대비 적게 나타나고 있습니다. 이에 따라 안정적인 성장세를 유지하고 있는 상황입니다. 그러나, 국가 의료보험정책이나 예산 등의 변화에 따라 일시적인 변동은 있을 수 있으며 사회 인구구조의 변화에 따른 영향이 의료기기 산업 전반에 큰 영향을 주고 있습니다. 국내 상황을 예로 들자면, 한국사회는 고령화 사회로의 진입속도가 현저히 빠른 상태로 65세 이상 인구비중은 2018년에 14%, 2026년에는 20%에 이를 것으로 전망되고 있으며, 이에 따라 65세 이상 진료비 증가는 의료기기 산업의 확대로 이어질 것으로 전망되고 있습니다. 고령화에 따른 65세 노인진료비는 2009년 기준 12조원에서 2014년 19.3조원으로 큰폭 상승하여 전체 진료비의 35.5%를 차지하고 있으며, 의료분야의 기술발전으로 인한 고가의 치료방법이 사용되면서 생애의료비도 크게 증가하고 있는 추세입니다. 이러한 인구고령화와 만성질환 증가로 인한 의료비의 상승상황은 추후 의료산업을 지속적으로 성장시킬 중요한
바이오넷 — 사업보고서 (2023.12)

요인으로 작용될 것이며, 당사의 주력제품인 환자감시장치 및 심전도는 병원의 필수적인 장비로 상기와 같은 산업의 특성과 사회변화에 따라 안정적인 성장이 기대되고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 현재 당사의 주요제품으로는 인체용 의료기기와 동물용 의료기기로 구분합니다. 인체용 의료기기는 환자감사장치( Brio X Series, BM Series, Oxy9Wave, BM Central등)와 12채널 심전도기(Cardio Series, Q Series, SpiroCare 등) 태아감시장치(FC1400, FC Central 등) 휴대용 초음파(SonoMe) 로 구성되어있으며, 동물용의료기기는 BM Vet Series, Oxy9Wave Vet, Wireless ECG sensor(VEMO) 의 제품 라인업을 보유하고있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사제품의 제조를 위한 원재료의 구성은 전장부품(회로자재),조립부품,기타(케이블.LCD.밧데리등)로 구분되며, 제품생산에 필요한 생산설비는 안양공장에서 갖추어 생산하고 있습니다. 또한 심전도,환자감시장치,태아감시장치.휴대용초음파 장치등 의료기기 장비사업을 영위하고 있는 특성과 다품목 소량생산의 원인으로 비용절감을 위해 원자재 구매후 특수한 생산설비가 필요한 SMT공정(보드생산)및 완제품의 주변기기에 대하여는 일정부분 외주생산을 하고 있으며, 현재 외주생산에 대한 비중은 점점 줄이고 있는 상태이고, 반제품 및 주변기기 생산에 대하여 내재화 하고 있는 상태입니다. 4. 매출 및 수주상황 (단위 : 천원) 구 분 2023년 2022년 2021년 제품매출(심전도,환자감시장치,태아감시장치 외) 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 - 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 - 해당사항 없습니다.
바이오넷 — 사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제25기(당기) 동아송강회계법인 부분한정 제24기(전기) 우리회계법인 적정 제23기(전전기) 우리회계법인 적정 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제25기(당기) 동아송강회계법인 회계감사 제24기(전기) 우리회계법인 회계감사 제23기(전전기) 우리회계법인 회계감사 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제25기(당기) 제24기(전기) 제23기(전전기) 2. 내부통제에 관한 사항 - 해당사항 없음
핑거 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (1) 플랫폼 금융기관들은 변화하는 금융환경속에서 고객들을 확보하기 위해 국내외 인터넷 및 모바일 기반의 비대면 채널 전용 플랫폼의 확대가 필요합니다. 당사는 핀테크 기술과 금융업무 노하우를 중심으로 제1,2금융권을 비롯한 다양한 금융기관들에게 스마트 금융 플랫폼을 제공하고 있습니다. 당사는 금융시장에서 축적된 업무경험과 기술력을 기반으로 비금융시장인 이커머스, 모빌리티 등 신규시장에 페이, 결제 및 Open API 서비스 등을 적용하여 금융업무를 산업 전반에 걸쳐 확장하고 있습니다. 그리고 당사가 제공하는 직·간접적인 금융 서비스를 이용하는 천만 이상의 개인 스마트뱅킹 사용자, 누적 10만 이상의 CMS(Cash Management System) 사용 기업, 그리고 2,100억원 이상의 소액해외송금 서비스 경험 등을 바탕으로 AI, BlockChain, Cloud, Data, 메타버스, STO 플랫폼을 연구개발하고 있습니다.당사의 플랫폼 사업은 인적자원을 투입하여 고객이 원하는 플랫폼을 구축하는 사업으로서 각 프로젝트별로 필요로 하는 기술의 숙련도가 다르며, 그에 따라 투입되는 인원 및 수행기간 등이 결정되는 사업특성을 가지고 있어 평균적인 제품의 가격 및 변동추이를 산출하기는 어렵지만 핀테크와 플랫폼 시장의 확대와 더불어 금융기관, 공공기관뿐 아니라 빅테크, 핀테 크, 개인고객으로 까지 고객군을 지속적으로 확장하고 있어 지속적으로 성장하고 있는 주요 사업부문입니다.당사의 플랫폼 사업은 2023년 누적 매출액 620억원으로 전체 매출액의 74.64% 를 차지하는 주요 사업부문으로서 시중의 금융기관과 공공기관을 대상으로 시장의 트랜드를 분석하여 선제적 기획안을 제시하고, 전담인력을 통한 서비스 운영으로 고객중심의 서비스를 안정적으로 제공하고 있습니다. (2) 솔루션 금융기관을 비롯한 빅테크, 핀테크 기업들이 고객을 대상으로 핀테크 서비스를 제공하고자 할 때 플랫폼의 구축부터 데이터의 취합,처리,분석 및 보안 등 일련의 과정에서 프로그램적인 툴로서 솔루션을 필요로 합니다.당사의 솔루션은 데이터 자동화 취합 기술인 스크래핑을 이용한 BIG(Business Information Grabber), 모바일 채널 플랫폼을 구축하기 위한 One Source Multi Use 개발 Tool인 오케스트라(Orchestra), 보이스피싱 방지를 위한 F-VPP(Voice Phishing Protection), 블록체인 기술 기반의 F-Chain 등으로 구성되어 있습니다.당사의 솔루션 사업은 2023년 누적 매출액 1억 2천만원으로 전체 매출액의 0.15% 를 차지하고 있습니다. (3) 수수료 당사는 금융기관 및 핀테크 기업에게 금융소비자 대상의 서류 간소화 서비스를 위한 데이터 취합 기술을 제공합니다. 또한, 학교 및 유치원의 수납료 및 고속도로 통행 미납금에 대한 가상계좌 서비스, 기업의 통합자금관리 서비스, 동남아시아 및 유럽 등 총 25개국에 저렴하고 빠른 해외송금 서비스를 제공하고 있습니다. 그리고 핀테크 기업 및 금융 서비스를 운영하는 중소기업에게 클라우드 기반의 PaaS 서비스도 제공합니다.당사의 수수료 사업은 2023년 누적 매출액 25억원으로 전체 매출액의 3.05% 를 차지하고 있습니다. (4) 기타 당사는 고객사의 금융서비스 구축을 위한 플랫폼, 솔루션, 그리고 수수료 기반의 사업 추진과 관련된 컨설팅 등의 업무도 수행하고 있습니다. 또한, 본 사업을 추진하는 도중에 추가된 고객의 Needs에 대응하기 위해 통합정보시스템을 구축 및 운영(ITO) 하는 등 다양한 금융연계 업무도 함께 수행하고 있습니다. 당사의 기타 사업은 2023년 누적 매출액 147억원으로 전체 매출액의 17.73% 를 차지하고 있습니다. 이 외에 기타부문의 매출액과 사업부문간 내부거래 상계액을 합산한 순액은 2023년 누적 매출액 37억원으로 전체 매출액의 4.44% 를 차지하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제24기 제품설명
핑거 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

매출액 비율 핑거 용역매출/기타 플랫폼 풀뱅킹, 금융포탈, 오픈뱅킹, 글로벌뱅킹 주2) 핑거 용역매출/기타 솔루션 BIG, Orchestra, 보이스피싱방지, F-Chain 핑거 용역매출/기타 수수료 CMS, 빅데이터 중개, 해외송금 핑거 용역매출/기타 기타 컨설팅 외 기타 (주1) 합계 주1) '기타'의 매출액은 '기타부문'의 매출액과 사업부문간 내부거래 상계액을 합산한 순액입니다.주2) 제품설명 제품 설명 풀뱅킹 조회, 이체, 결제, 자산관리 등 은행 기본적인 업무를 비롯하여 통합계좌조회, 간편결제 등 하나의 App으로 금융권 서비스를 모두 이용할 수 있는 금융플랫폼 서비스를 구축하는 것입니다. 금융포털 고객 대면 서비스를 위한 영업채널로서 블록체인, 챗봇 등을 활용하여 비대면 상품 판매 채널 및 비대면 마케팅 시스템을 구현하는 금융 서비스입니다. 오픈뱅킹 핀테크 사업자와 은행이 별도의 제휴 없이도 핵심 금융 서비스를 표준화된 오픈 API 형태로 제공하여, 핀테크 서비스를 원활하게 소비자에게 제공할 수 있도록 하는 은행권 공동의 개발형 인프라입니다. 글로벌뱅킹 국내 금융기관들이 세계화, 플랫폼화, 세분화를 신속히 달성할 수 있도록 글로벌 비대면 채널 서비스를 구축하는 것입니다. BIG 사용자가 원하는 시스템에 자동으로 접속한 후 데이터를 선별하고, 그 중 사용자가 필요로 하는 자료만을 추출(스크래핑)해 가져오는 기술입니다. Orchestra 다양한 스마트폰 OS 환경에 대응하고, Application 개발/운영 비용을 절감하기 위한 최적의 플랫폼으로서 Native Application의 장점과 Web 기술의 장점만을 결합한 Framework입니다. 보이스피싱방지 금융기관 비대면 App에 적용되는 솔루션으로 금융사기가 의심되는 인터넷 접속 주소를 실시간으로 분석 및 통제하고, 금융기관 내부 공통 인터페이스에 분석 결과를 공유하여, 신종 금융사기에 대응하는 통합 시스템의 표준 체계 및 서비스입니다. F-Chain 스마트 컨트랙트(Smart Contract) 기반으로 비즈니스 네트워크의 참여자들이 가지고 있는 유/무형 자산의 거래를 투명하게 공유할 수 있도록 하는 솔루션입니다. CMS 대량자금이체, 관계사 자금관리, 자금집금, 가상계좌서비스, 전자결제, 공과금납부, 통합자금관리, 법인카드 비용관리, 전자세금계산서 통합관리, 기업부가정보관리, 가맹점 매출관리, 연구비관리 등 편리한 금융업무를 지원하는 서비스입니다. 빅데이터 중개 금융기관 및 핀테크 기업이 개인 및 기업 소비자 신용정보를 체계적으로 관리할 수 있도록 지원하고, 소비패턴 등을 분석하여 신용/자산관리, 본인신용정보 통합조회, 금융상품 비교/추천 서비스 제공을 위한 데이터 취합 및 정보 중계 서비스를 스크래핑, 가상계좌, 펌뱅킹 기술을 기반으로 제공합니다. 해외송금 스마트폰으로 언제 어디서나 전신료, 중계수수료, 수취수수료 등의 비용없이 저렴하고, 빠르게 송금할 수 있는 서비스입니다. 컨설팅 외 고객사의 금융서비스 구축을 위한 컨설팅 및 통합정보시스템을 구축 및 운영(ITO) 하는 금융연계 업무를 수행하고 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 주요 사업부문인 플랫폼 사업은 인적자원을 투입하여 고객이 원하는 프로젝트를 구축하는 사업으로서 각 프로젝트별로 필요로 하는 기술의 숙련도가 다르며, 그에 따라 투입되는 인원 및 수행기간 등이 결정되므로 일반적인 제품의 가격을 산출하기는 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 당사가 영위하고 있는 금융 플랫폼, 솔루션 및 핀테크 사업은 유형의 제품을 생산하는 것이 아닌 고객의 요구에 따라 무형의 시스템 및 그에 부수되는 각종 서비스를 제공하는 것입니다. 따라서 자사 인력을 제외한 협력업체 또는 프리랜서 등에 의한 외주용역비만 발생하므로 주요 제품 등을 위한 매입활동은 발생하지 않습니다. 나. 원재료 가격변동추이 당사가 영위하고 있는 금융 플랫폼, 솔루션 및 핀테크 사업은 원재료의 매입활동이 존재하지 않으며, 고객의 요구사항에 맞춰 무형의 시스템 및 각종 서비스를 제공하므로 그에 따라
핑거 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

발생하는 외주용역비는 표준화할 수 없으며, 비교 분석의 의미가 크게 없습니다. 다. 생산능력 및 생산실적 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 생산설비를 보유하고 있지 않으며, 고객의 요구사항에 맞춰 금융플랫폼, 솔루션 및 각종 핀테크 서비스를 제공하고 자사인력뿐만 아니라 협력업체, 프리랜서 등 인적자원을 활용하여 프로젝트를 수행하고 있습니다. 또한, 고객 저마다의 요구사항에 차이가 있으므로 투입되는 인력의 수, 기술 숙련도, 투입기간 등이 프로젝트별로 각각 산출되므로 일반적인 제조업의 제품 생산능력 및 생산실적의 산정이 어렵습니다. 라. 제품별 생산공정도 당사는 일반적인 제조업의 제품 생산공정은 없지만 당사만의 차별화된 사업 전개 절차를 가지고 있습니다. 당사가 먼저 금융시장 트랜드를 이해하고, 변화가 전망되는 사안에 대해 당사의 R 전략부서가 점검 및 검토하여 신사업 기획을 사전적으로 고객사 대상 컨퍼런스나 세미나로 공유합니다. 그 후 고객사에게 사전 사업 제안서를 제출하고, 협의하는 과정을 거칩니다. 만약 고객사 중심의 제안이 있을 경우에는 다수의 경쟁사와 무차별적인 상황이 될 수 있지만, 시장 트랜드 및 고객사에 대한 이해를 바탕으로 한 사업 기획을 먼저 발굴할 경우 경쟁사 대비 우위를 가질 수 있습니다. 당사 사업 전개 절차.jpg 당사 사업 전개 절차 또한, 일반적인 금융 SI업체는 고객사 프로젝트가 종료 후 인력을 철수시키지만, 당사는 종료된 프로젝트의 유지보수 및 고도화를 위해 개발에 참여한 인력 중 일부를 상주시키고 있으며 신한은행 전담반, IBK기업은행 상시운영반 등이 그 예입니다. 마. 생산과 영업에 중요한 물적 재산 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 다만, 고객의 요구사항에 따라 각 고객사에 상주하는 개발인력이 있으며 그 이외에 관리인력은 임차중인 본사에서 근무하고 있습니다.본사에 관한 사항은 동 공시서류의 'Ⅰ. 회사의 개요'를 참조하시기 바랍니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제24기 제23기 제22기 핑거 용역매출/기타 플랫폼 핑거 용역매출/기타 솔루션 핑거 용역매출/기타 수수료 핑거 용역매출/기타 기타 기타 및 내부거래 제거 합계 주1) 당사의 사업 특성상 수량은 산출이 불가능하여 기재하지 않았습니다. 나. 판매경로 당사는 플랫폼, 솔루션, 수수료 등 모든 품목을 금융기관 및 공공기관에 직접판매하고 있습니다. 다. 판매전략 (1) 자체 솔루션을 통한 안정적인 프로젝트 수행 당사는 BIG(스크래핑), 오케스트라(모바일플랫폼), F-Chain(블록체인) 등의 자체 개발 솔루션을 사용하여 금융권, 공공기관, e커머스 사업 등 핀테크 영역의 전반적인 프로젝트를 수행하고 있습니다. 특히 당사가 연구개발하여 지속적으로 업그레이드하고 있는 자체 솔루션을 사용함으로써 안정적인 시스템을 구축하는 것은 물론, 프로젝트 수행 이후 유지보수뿐만 아니라 추후 고도화 및 차세대 프로젝트를 수주하는데 있어서 당사의 솔루션을 기반으로 구축되어 있기 때문에 관련 사업부분을 지속적으로 수행할 수 있습니다. (2) 시장 트랜드 분석, 고객의 니즈(Needs)를 반영한 기획안 제시 당사는 일반적으로 프로젝트를 수행만 하는 SI업체들과는 달리 시장을 분석하고 사전 예측하여, 고객이 부족한 부분, 또는 앞으로 필요하게 될 부분들에 대해서 고객과 공유하고 사업 기획안을 먼저 제시하는 파트너이자 조력자의 역할을 함께 수행하고 있습니다. 사업의 기획단계부터 참여하여 아이디어를 도출하고 기술적인 논의가 이루어지기 때문에 이는 프로젝트를 선점하는데 중요한 요인으로 작용합니다. (3) 핀테크 서비스의 No.1 파트너 당사는 20여년의 업력과 다양한 레퍼런스를 통하여 핀테크에 특화된 기술력을 인정받고 있습니다. 수많은 프로젝트를 통하여 핀테크 서비스를 간접적으로 제공하고 있으며, 자회사를 통하여 핀테크 서비스를 고객에게 직접 제공하기도 합니다. 금융에 대한 지식과 경험이 없는 비금융권 기업이 핀테크 서비스를 시작하려고 할 때, 찾을 수 있는 가장