chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
시스네오텍 — 사업보고서 (2024.12)

사업 계획향후 배터리 검사를 위한 센서 활용 핵심기술을 확보하여 고객사가 필요로 하는 검사 장비를 신규 개발예정이며, 전방사업자의 투자계획에 맞춰 이차전지 관련 사업의 매출 비중을 지속적으로 확대해 나갈 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 설명 구분 장비설명 OLED Cell 공정 장비(OLED Mask장력기/검사기류) OLED FMM 인장기 OLED 공정 중 RGB패턴 증착을 위한 FMM(Fine Metal Mask) Mask Frame Assembly를 제작하는 장비. 즉, 적색, 녹색, 청색의 Pixel에 정확히 유기물을 증착하기 위하여 증착되는 부분외는 Masking을 해주어야하며 위치결정정도가 +-3um이내에 유지될수있도록 Mask Frame의 틀에 Mask를 용접에 의해 정확히 고정시키기 위하여 인장 및 용접하는 장비 장비는 Single Gantry형은 Mask 한장을 장력. 측정. 검사 용접하는 장비이며 Dual Gantry형은 Mask 두장을 동시에 장력. 측정. 검사하는 장비로 Tact Time단축 Mask Frame Assembly 품질안정화에 유리함. Fine Metal Mask Stick을 용접하기전 두 Stick Mask틈새를 막아주어 유기물이 원하지 않는 곳에 증착되는 것을 방지하는 Mask이며, 하울링(Howling) Mask는 FMM이 충격 및 진동에 의해 유동이 생기지 않도록 장착과 FMM 처짐방지를 위한Support Mask Stick을 용접하는 장비 커버/하울링 Mask. FMM을 인장하기 위한 부분을 용접후에 절단하는 기계로 고회상도에 따른 Mask 두께가 얇아짐에 따른 꼭필요한 장비이며 레이저 Cutting을 통해 열확산을 막는 것이 중요하며 스크랩을 용접후 Cutting 제거하는 장비 OLED제조 공정 중 분할 Mask의 인장 용접 공정에서 용접 및 위치 틀어짐 등의 불량이 발생하였을 경우 수동 리페어 장비로 Mask Frame을 로딩하여 수동으로 불량 Mask를 제거하고 Frame에 남아있는 용접 잔해물을 연마/제거하는 장비 증착에 사용되어진 Mask를 세정 공정을 통과한 후, 혹은 FMM 제작후 Total Pitch가 틀어졌는지 아님 FMM 인장용접후 장비간의 산포를 보정하기 위하여 PPA(Pixel Positioning Accuracy)를 측정 보증하는 검사기임 OLED원장 Open Mask 인장기 증착공정에서 전면증착 공통층(HIL, HTL, ETL, EIL, Cathode), Sputtering 공정, PECVD 봉지공정에 사용되는 Open 원장 Open Mask를 장력 용접하는 인장 용접장비 OLED Mask초기검사기 입고된 Mask Stick을 수입검사를 위한 장비로 패턴의 위치 정밀도, 직진성, 이물 및 패턴 모양의 결함을 검사 및 측정하여 불량 Mask를 FMM 인장기에서 장력/용접하는 일이없도록 검사하는 장비 Module 공정장비 LAMINATOR OLED Panel에 기포와 이물없이 위치성을 확보하여 정확히 Cell, Stick, 원장형 필름을 붙여주는 장비 기타 장비 태양광 Module공정에 있어 Glass에 Cell을 부착후 EVA Epoxy Film을 Hot Plate를 이용 녹여 기포없이 균일하게 일체화하는 필름부착장비 Mobile Camera Module 제작에 있어 종래 Single Camera Module에서Dual Camera Module로 기술이 옮아감에 따른 Socket에 Camera Module을 위치결정 Epoxy고정 조립하는 장비 나. 주요 제품 등의 가격변동추이- 당사의 장비는 전량 주문자 생산방식으로, 고객사의 요구 사양에 따라 장비 스팩이 상이하여 장비의 가격 변동 추이 산출이 어렵습니다. 동일 품목이라 하더라도 사양 및 고객에 따라 단가가 상이하여, 표준화된 가격이 형성되어 있지 않습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요매입현황 (단위: 천원) 매입유형 품 목 2024년 2023년 2022년 원재료 스테이지 레이져 모터류 기타 총 합 계 ※ 원재료 매입금액을 기재하였으며, 제조원가명세서상 일부 관련
시스네오텍 — 사업보고서 (2024.12)

용역비가 포함되어 있습니다. 나. 원재료 가격변동 추이 (단위: 천원) 품목 2024년 2023년 2022년 스테이지 (OLED FMM인장기) ※ 품목별 평균단가는 1EA 당 금액입니다.다. 주요 원재료 공급의 안정성- 주요 원재료의 경우, 주요 공급업체와 안정적으로 거래하고 있으며, 제품의 사양에 따른 적정 원재료의 수급이 가능하고, 국내 매입처를 다수 확보하여 생산일정을 준수할 수 있는 가능성을 높였습니다.라. 생산 및 설비에 관한 사항1) 생산능력 및 생산실적OLED 제조 공정에 소요되는 장비를 고객의 주문에 의하여 설계 및 제작하여 공급하고 있으며, 제조공정의 특성상 공장 면적, 제조인원수 등에 따라 생산능력이 결정되고 있습니다. 당사에서 제조하는 장비는 품목별 크기와 사양 등이 다양하므로 투입되는 설비 및 필요 인원수 등이 균일하지 않으나, 물적설비 및 인적자원이 품목별로 전용되지 않고 유연하게 대체 가능하며 품목별 생산능력 또한 생산계획에 따라 변경될 수 있습니다. 이러한 제조공정상의 특성으로 일부 부품은 협력업체와 공동으로 제작되기 때문에 각 제품별 장비의 생산능력 및 산출을 정확하게 산출하기 어렵습니다. 2) 생산설비에 관한 사항가) 현황 (단위: 천원) 공장별 자산별 기초가액(2024.01.01) 당기증감 당기상각 기말가액(2024.12.31) 증가 감소 본사 토지 건물 시설장치 기계장치 차량운반구 비품 사용권자산 합계 나) 당사의 생산공장 현황은 다음과 같습니다. 구 분 본 사 비 고 소재지 경북 구미시 1공단로7길 36-1 외 대지면적 5,524 ㎡ 감정가액 : 건물연면적 4,070.27㎡ 재산세 과세표준액 1,034백만원 사용개시일 공장등록증 기준일 3) 설비의 신설·매입계획 - 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 2024년 2023년 2022년 매출액 매출비중 매출액 매출비중 매출액 매출비중 OLED 공정 장비 수출 내수 소계 리드탭 및 주문제작장비 수출 내수 소계 상품 및 기타 수출 내수 소계 제품 합계 상품 및 기타 매출 계 나. 판매경로 등 1) 영업조직 그림5.jpg 영업조직도 2) 판매경로 매출 품목 구분 판매경로 제품 OLED공정 장비 내수 직접 판매 수출 직접 판매 및 현지 에이전트 주선 리드탭 및주문제작장비 내수 직접 판매 수출 직접 판매 상품 및 기타 내수 직접 판매 수출 직접 판매 3) 판매전략 판매전략 내 용 대리점, Agent 다변화 에이전트를 활용한 영업망 확대로 신규고객 유치 영업 인력보강 영업인력 확대, 영업인력의 전문성교육 강화 가격 경쟁력 확보 설비구성의 최적화를 통해 경쟁사대비 가격경쟁력 확보상태 기존 고객 AS 강화 판매 후 한국에서 숙련된 중국 엔지니어가 중국 현지에서 기술지원활동을 하고 있으며 현지화 추가 인원확보를 통해 거래관계 유지 4) 주요 매출처- 당사는 당분기 매출 중 100%가 OLED Cell 공정장비 및 기타장비의 매출로 이를 기준으로 한 주요 매출처는 아래와 같습니다. 매출처 A B C 기타 합계 매출비중 ※ 거래처명은 영업기밀사항으로 기재하지 아니하였습니다. 5) 수주 상황 (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 OLED 제조장비 기타장비 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리- 당사는 소규모기업에 해당하여 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다.나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황- 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동1) 연구개발 조직 10. 연구소조직도.jpg 연구소 조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2024년 2023년 2022년 판관비 (매출액 대비 비율) 3) 연구개발실적 연구과제 연구목적 개발기간 AMOLED 고해상도 양산용 Mask 제작을 위한,Mask Tension 시스템 현재 OLED Display의 기술 추이를 보면 매우 빠른 속도로 고해상도로 진화하고 있다. 이에 양산이 검증된 마스크 프레임 어셈블리(MFA)를
시스네오텍 — 사업보고서 (2024.12)

사용한 유기물 증착 공정의 고해상도 대응은 필수이며, 이에 고 해상도 대응 용 MFA 제작 텐션 기술 향상이 절실히 필요한 실정이다. 고해상도 마스크의 패턴의 사이즈는 작아지면서, Mask의 두께가 얇아지면서 패턴부의 주름발생에 취약하다, 이에 고해상도 대응용 Mask Tension Gripper,Mask Wrinkle 발생 보상용 Pusher, Mask Frame 저 마찰 대응 시스템 기술 개발이 필요함. 저마찰 Gripper용 Stage기술개발 투자의 件 OLED Display 제작 공정 중 Mask 인장을 위한 Gripper 제작 時 인장력을 미세하게 제어하고,고정도의 구동제어를 하기 위해서는 Gripper 전, 후진 동작에서 구동 마찰력을 최소화 시키는 기술 (저마찰 기술)이 필요하며,저마찰 기술을 구현하기 위해 사용되는 Cross Roll Guide의 기술 개발이 요구되고 있다.현재 사용중인 제품은 THK (일본산)으로써 품질은 우수하나, 단가 및 납기 대응에 있어6개월 이상 소요되어고객의 요구 납기 대응에 충족을 못하고 있는 실정임.상기 문제점을 해결하고자 Cross Roll Guide의 국산화를 실현하여 제작 단가 및 납기를 충족하고자 함에본 개발의 목적이 있으며, 지속적인 개발 및 개선 작업을 통해 기존 적용 제품 (THK)과의 동등 수준 이상의 품질을 확보하고자 함. 고해상도 PPA 구현을 위한 Mask Dual Tension 장치 기술 개발 현재 OLED Display의 기술 추이를 보면 매우 빠른 속도로 고해상도로 진화하고 있다. 이에 양산이 검증된 마스크 프레임 어셈블리(MFA)를 사용한 유기물 증착 공정의 고해상도 대응은 필수이며, 이에 고 해상도 대응 용 MFA 제작 Tension 기술 향상이 절실히 필요한 실정이다.현재 Mask Tension Process를 보면 Mask 1Sheet를 순차적으로 Gripper에 공급 후 인장하여 MFA를 제작하고있지만, 1Sheet 공급 후 인장하여 용접, 부착 할 때마다 Frame에 주어지는 Force의 변화를 미세하게 제어 할수 없어 MFA 제작 완료 후 Frame 변형 때문에 요구하는 고해상도 OLED 제작이 사실상 불가능하여 개선필요성이 절실하게 요구되고 있다.Mask 제작 Process를 기존의 1Sheet씩 순차적인 제작 방법에서 Frame 중심을 기준으로 좌,우 대칭 2Sheet동시 공급, 동시 제작 방법으로 개선함으로써 Frame 변형을 최소화하고 PPA 정밀도를 향상하여, 최종적으로고해상도 OLED를 제작함에 목적이 있음. MASK PUSHER 및 GRIPPER 성능향상및 개선 4) 지적재산권 현황 번호 구분 내용 출원일 등록일 적용제품 출원국 상용화 여부 및 매출기여도 특허권 유기 EL 평판 디스플레이 제작공정에 사용되는 다모델 대응증착용 원장/분할 마스크 정렬/고정장치 및 이를 이용한 다모델 마스크조립체 제조방법과 이로부터 제조된분할타입 일체형 마스크 조립체 인장기 대한민국 상용화 후매출발생 특허권 대면적 ＡＭＯＬＥＤ 모바일 혹은 ＴＶ 원장 다면취 패널 제작용 분할마스크 및 이를 이용한 마스크프레임어셈블리의 제조방법 인장기 대한민국 특허권 금속매질을 이용한 초음파 건식 세정기 USC 세정기 대한민국 특허권 대면적 ＡＭＯＬＥＤ 다면취 ＴＶ 패널 제작 및 모바일용 패널 제작을 위한 분할된 마스크 프레임 어셈블리의 제조방법 및 그 마스크 프레임 어셈블리 인장기 대한민국 특허권 평판표시장치 표면의 전기적 활성을 높이기 위해 스프레이 방식으로 ＭｇＯ 혼합용액을 도포하는 시스템 SPRAY 대한민국 특허권 백텐션을 적용한 면취장치 및 방법 인장기 대한민국 특허권 대면적 AMOLED 다면취 패널 제작용 셀 분할마스크 및 이를 이용한 마스크프레임어셈블리 인장기 대한민국 특허권 AMOLED 패널 제작용 분할마스크 프레임 어셈블리 제조장치 인장기 대한민국 특허권 white OLED TV 제작 공정중의 white OLED 패널 제작을 위한 유기증착 및 봉지용 마스크프에임어셈블리, 그 제조방법 및 제조장치 인장기 대한민국 특허권 마스크프레임어셈블리
시스네오텍 — 사업보고서 (2024.12)

제조방법 및 장치 인장기 대한민국 특허권 금속매질을 이용한 초음파 건식 세정기 USC 세정기 중국 대만 특허권 대면적 ＡＭＯＬＥＤ 다면취 ＴＶ 패널 제작 및 모바일용 패널 제작을 위한 분할된 마스크 프레임 어셈블리의 제조방법 및 그 마스크 프레임 어셈블리 인장기 중국 대만 특허권 AMOLED Panel제조공정 중 증착용 Mask Frame Assembly 공정에 있어 대면적의TV 또는 모바일용 AMOLED 패널제작을 위한 Mask Frame Assembly 제작을 위한그리퍼 장치 및 배사조명장치를 가진 분할 마스크 프레임 어셈블리 제조장치 인장기 중국 대만 특허권 분할 마스크의 오토텐션 방법 인장기 대한민국 특허권 white OLED TV 제작 공정중의 white OLED 패널 제작을 위한 유기증착 및 봉지용 마스크프에임어셈블리, 그 제조방법 및 제조장치 인장기 중국 대만 특허권 AMOLED 모바일 마스크프레임 어셈블리 제조용 듀얼 텐션 용접 장치와 이를 이용한AMOLED 모바일 마스크 프레임 어셈블리 제조방법 인장기 대한민국 특허권 AMOLED 모바일 마스크프레임 어셈블리 제조용 싱글 텐션 용접 장치와 이를 이용한 AMOLED 모바일 마스크 프레임 어셈블리 제조방법 인장기 대한민국 특허권 플렉서블 디스플레이 제조용 일괄 필름 분리 및 검사 장치 LAMINAOTR 대한민국 특허권 마스크 프레임 어셈블리 제조용 간격 조절형 대형 듀얼 그리퍼 장치 인장기 대한민국 특허권 평판 디스플레이 글라스용 부분 틸팅형 보호필름 라미네이터 LAMINAOTR 대한민국 특허권 AMOLED 모바일 마스크프레임 어셈블리 제조용 듀얼 텐션 용접 장치와 이를 이용한 AMOLED 모바일 마스크프레임 어셈블리 제조방법 인장기 중국 대만 특허권 AMOLED 모바일 마스크프레임 어셈블리 제도용 싱글 텐션 용접 장치와 이를 이용한 AMOLED 모바일 마스크프레임 어셈블리 제조방법 인장기 중국 대만 특허권 정밀한 필름 부착압력 제어가 가능한 디스플레이 패널 글라스용 라미네이터 및 이를 이용한 라미네이팅 방법 LAMINAOTR 대한민국 특허권 OLED 패널용 스크린 타입 라미네이터 및 이를 이용한 라미네이팅 방법 LAMINAOTR 대한민국 특허권 플렉서블 디스플레이 제조용 일괄 필름 분리 및 검사 장치 LAMINAOTR 중국 특허권 평판 디스플레이 글라스용 부분 틸팅형 보호필름 라미네이터 LAMINAOTR 중국 특허권 OLED 패널용 스크린 타입 라미네이터 및 이를 이용한 라미네이팅 방법 인장기 대한민국 특허권 정밀한 필름 부착압력 제어가 가능한 디스플레이 패널 글라스용 라미네이터 및 이를 이용한 라미네이팅 방법 LAMINAOTR 대한민국 특허권 부분패턴 분할마스크를 이용한 고해상 대면적 마스크프레임 어셈블리 제조방법과 그 고해상 대면적 마스크 프레임 어셈블리 인장기 대한민국 특허권 마이크로 LED 제조용 마스크 프레임 어셈블리 인장기 대한민국 특허권 마이크로 LED 제조용 마스크 프레임 어셈블리 제조방법 인장기 대한민국 7. 기타 참고사항 - 해당사항 없습니다.
시스네오텍 — 사업보고서 (2024.12)

II. 결손금처리액 III. 차기이월미처리결손금 27. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 (단위 : 천원) 구분 주문제작장비 개조개선용역 임대료수입 합계 외부고객으로부터 수익 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 (단위 : 천원) 구분 주문제작장비 개조개선용역 임대료수입 합계 외부고객으로부터 수익 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 (2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 이행한 수행의무와 관련된 계약자산 - 주문 제작 장비 이행한 수행의무와 관련된 계약자산 - 개조개선 용역 대손충당금 계약자산 합계 이행되지 않은 수행의무와 관련된 계약부채 - 주문 제작 장비 28. 비용의 성격별 분류(1) 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 원재료 매입액 급여 복리후생비 감가상각비 무형자산상각비 지급수수료 여비교통비 통신비 세금과공과 보험료 접대비 경상연구개발비 대손상각비 차량유지비 수도광열비 운반비 광고선전비 소모품비 수선비 사무용품비 임차료 교육훈련비 도서인쇄비 포장비 건물관리비 전력비 하자보수비 외주용역비 합 계 (2) 종업원급여 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여비용 퇴직급여 합 계 29. 판매비와관리비판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 감가상각비 무형자산상각비 지급수수료 여비교통비 통신비 세금과공과 보험료 접대비 경상연구개발비 대손상각비 차량유지비 수도광열비 운반비 광고선전비 소모품비 수선비 사무용품비 임차료 교육훈련비 도서인쇄비 건물관리비 전력비 하자보수비 외주용역비 합 계 30. 금융수익 및 금융비용금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 금융수익 이자수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 종속기업투자주식 처분이익 사채상환이익 금융수익 합계 금융비용 이자비용 외환차손 외화환산손실 당기손익인식금융자산평가손실 당기손익인식금융자산처분손실 기타의대손상각비 금융비용 합계 31. 기타수익 및 기타비용기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타수익 유형자산처분이익 투자부동산처분이익 투자자산처분이익 매각예정자산처분이익 리스변경이익 잡이익 기타수익 합계 기타비용 매출채권처분손실 유형자산손상차손 무형자산처분손실 잡손실 기타비용 합계 32. 주당손익 (1) 기본주당손익가. 가중평균유통보통주식수 (단위 :주, 일, 원) 구 분 주식수 누적주식수 일자 일수 적 수 기초 합계 가중평균유통보통주식수 (단위 :주, 일, 원) 구 분 주식수 누적주식수 일자 일수 적 수 기초 유상증자 합계 가중평균유통보통주식수 나. 기본주당손익 (단위 :주, 원) 구 분 당기 전기 보통주 당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수 기본주당순손익 (2) 희석주당손익희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 당기 중 보유한 희석성 잠재적보통주로는 주식매수선택권이 있으나 당기와 전기에는 반희석효과가 발생 하였으므로 기본주당손실과 희석주당손실이 동일합니다. (3) 잠재적 보통주반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 청구기간 발행될보통주식수 주식매수선택권 주식매수선택권 33. 법인세비용(1) 법인세비용의 산출내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액 이연법인세 변동액 자본에 가감된 이연법인세 전기법인세의 조정사항 미인식이연법인세자산의 변동 법인세비용 (2) 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순손익 적용세율에 따른 법인세 조정사항 비과세수익 등 전기추납액
시스네오텍 — 사업보고서 (2024.12)

공제감면세액 기타 법인세비용 (3) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제시기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 이연법인세자산 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 소 계 이연법인세부채 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 소 계 이연법인세자산 순액 (4) 이연법인세 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위 : 천원) 구 분 이연법인세자산(부채) 기초금액 손익계산서 기타포괄손익 기말금액 일시적차이로 인한 이연법인세자산/부채 대손충당금 미수수익 재고자산평가충당금 공정가치즉정금융자산 관계기업주식 토지 감가상각비 사용권자산 리스부채 하자보수충당부채 미지급비용(연차충당부채) 미지급비용(DC연금) 장기미지급금 소 계 이월결손금 세액공제 이월액 이연법인세자산 합계 미인식 이연법인세자산 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 이연법인세자산(부채) 기초금액 손익계산서 기타포괄손익 기말금액 일시적차이로 인한 이연법인세자산/부채 대손충당금 미수수익 재고자산평가충당금 공정가치즉정금융자산 관계기업주식 토지 감가상각비 사용권자산 리스부채 하자보수충당부채 미지급비용(연차충당부채) 미지급비용(DC연금) 전환사채 관련 장기미지급금 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관계기업투자 종속기업투자 주식보상비 기타 소 계 이월결손금 세액공제 이월액 이연법인세자산 합계 미인식 이연법인세자산 (5) 기타포괄손익의 각 구성 항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 (6) 자본에 직접 반영된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 이연법인세 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 (7) 당기말 회사는 이연법인세자산의 일시적차이에 대하여 실현가능성이 없는 것으로 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 않고 있습니다. 34. 영업으로부터 창출된 현금(1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 1. 당기순이익(손실) 2. 수익및비용조정 감가상각비 무형자산상각비 재고자산평가손실 대손상각비 기타의대손상각비 하자보수충당환입 외화환산차손(금융) 무형자산처분손실 이자비용 종속기업및관계기업투자손익 당기손익인식금융자산평가손실 당기손익인식금융자산처분손실 유형자산처분이익 유형자산손상차손 투자부동산처분이익 당기손익인식금융자산평가이익 종속기업투자주식처분이익 리스변동이익 매각예정자산처분이익 이자수익 외화환산이익 사채상환이익 매출채권처분손실 3. 영업활동으로인한자산/부채변동 매출채권의 증감 계약자산의 증감 미수금의 증감 선급금의 증감 선급비용의 증감 재고자산의 증감 매입채무의 증감 계약부채의 증감 미지급금의 증감 미지급비용의 증감 예수금의 증감 임대보증금의 증감 선수금의 증감 4. 영업으로부터창출된현금 (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 리스부채의 유동리스부채 대체 사용권자산의 처분 전환사채의 조기상환 장기차입금의 유동성장기부채 대체 현물출자를 통한 유상증자 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 재무활동으로 인한 부채 합 계 유동리스부채 리스부채 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 전환사채 전기초 취득_리스 현금흐름 전환권조정 상환할증금 유동성대체 이자비용 리스의 변경 환율변동 전기말 당기초 현금흐름 유동성대체 이자비용 리스의 변경 당기말 35. 영업부문(1) 당사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 경영진은 당사를 단일 영업부문으로 구성하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 당사는 전략적 의사결정을 수행하는
시스네오텍 — 사업보고서 (2024.12)

대표이사를 최고의사결정자로 보고 있습니다. (2) 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 매출액 당기 전기 A사 B사 C사 D사 E사 F사 (3) 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 지 역 당기 전기 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 한 국 중 국 합 계 36. 특수관계자 거래당사는 특수관계자에 대해 기업회계기준서 제1024호에 따라 단지 법적 형식뿐만 아니라 실질 관계에도 주의를 기울여 포괄적으로 특수관계자 여부를 판단하였습니다.기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 문단 9의 특수관계자 정의에는 포함되지 않으나, 당기 중 당사와의 거래가 있으며, 당사의 자금 조달 및 자금 운용 과정에 관련되어 있는 실체를 기타특수관계자에 포함하였습니다.(1) 특수관계자 등 개요당사에 지배력 또는 유의적인 영향력을 행사하거나 당사가 지배력 또는 유의적의 영향력을 행사할 수 있는 특수관계자는 다음과 같습니다. 관계 기업명 및 성명 비고 당기 전기 기업의 최대주주 등 도미누스이노펀드제3호 (주)알파홀딩스 (*1) 종속기업 엔에스네오텍(주) 엔에스네오텍(주) (주)신화아이티 (*2) 관계기업 (주)에어포트씨티 (*2) 기타특수관계자 (주)알파피앤아이 (*1) (주)알파에너웍스 (*1) 팬아시아바이오펀드1호 (*1) (주)피플스파마코리아 (*1) 알파에쿼티파트너스(주) (*1) 개인A외2 (*1) (*1) 최대주주 및 최대주주의 특수관계자로 당기 중 최대주주가 (주)알파홀딩스에서 도미누스이노펀드제3호로 변경되어 제외하였습니다.(*2) 당기 중 보유지분 전량을 매각하여 제외하였습니다.(2) 특수관계자와의 매출 및 매입 등 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 관계 매출 금융수익 금융비용 기타비용 (주)알파홀딩스(*1) 전 최대주주 엔에스네오텍(주) 종속기업 (주)신화아이티(*1) 전 종속기업 (주)알파에너웍스(*1) 전 기타특수관계자 개인A(*2) 전 기타특수관계자 (*1) 특수관계가 소멸하기 전까지의 거래내역입니다.(*2) 전 종속기업인 (주)신화아이티 지분의 매각 거래입니다. (단위:천원) 특수관계자 관계 매출 금융수익 금융비용 기타비용 (주)알파홀딩스 최대주주 엔에스네오텍(주) 종속기업 (주)신화아이티 종속기업 (주)에어포트씨티 관계기업 (주)알파피앤아이 기타특수관계자 (3) 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 관계 적요 기초 대여/상환 회수/차입 기말 (주)신화아이티 전 종속기업 대여금 (주)에어포트씨티 전 관계기업 대여금 엔에스네오텍(주) 종속기업 신주인수권부사채 자 산 합 계 (주)알파홀딩스 전 최대주주 차입금 개인A 전 기타특수관계자 차입금 부 채 합 계 (단위:천원) 특수관계자 관계 적요 기초 대여/상환 회수/차입 기말 (주)신화아이티 종속기업 대여금 (주)에이피오 관계기업 대여금 (주)에어포트씨티 관계기업 대여금 엔에스네오텍㈜ 종속기업 신주인수권부사채 자 산 합 계 (주)알파홀딩스 최대주주 차입금 개인A외2 기타특수관계자 전환사채 부 채 합 계 (4) 특수관계자에 대한 중요한 채권 및 채무는 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 미수수익 임차보증금 기타채권 매입채무 차입금(*2) 기타채무 엔에스네오텍(주) 종속기업 (단위:천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 미수수익 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 (주)알파홀딩스 최대주주 엔에스네오텍(주) 종속기업 (주)신화아이티 종속기업 ㈜알파에너웍스 기타특수관계자 (5) 특수관계자와의 지분거래내역 등은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자명 구 분 거래내역 당기말 전기말 (주)알파홀딩스 전 최대주주 유상증자 합 계 (6) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진(등기임원) 보상을 위해 비용으로 계상한 금액은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 합 계 37. 우발채무와 약정사항 (1) 기업은행 등 금융기관과 팩토링,외상매출채권담보대출(전자방식
시스네오텍 — 사업보고서 (2024.12)

포함), 어음할인 등의 약정을 체결하고 있습니다. (2) 담보제공 자산내용 (단위: USD, 천원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 비고 유형자산 토지,건물,기계장치 기업은행 운전자금대출 담보 구미본점 사옥 (주)알파홀딩스 운전자금대출 담보 토지,건물 후순위 유형자산 토지 하나은행 시설자금대출 담보 평택 토지 (주)알파홀딩스 운전자금대출 담보 토지,건물 후순위 금융자산 외화예금 $ 45,100 기업은행 해외매출 계약이행보증 당기손익-공정가치금융자산 유가증권 (주)알파홀딩스 운전자금대출 담보 합계 KRW USD $ 45,100 (3) 당사의 채무를 위하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보 증 제 공 자 보증수혜자 보증금액 지급보증의 내용 한국무역보험공사 기업은행 무역금융 대출 관련 보증 서울보증보험 제거래처 이행보증보험 등 서울보증보험 한송네오텍 공탁보증 ㈜알파홀딩스 한국무역보험공사 수출신용보증 ㈜알파홀딩스 기업은행 수출신용보증 (4) 금융기관 등과 다음과 같은 금융약정(한도)을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 금융기관명 구 분 한도액 실행액 기업은행 운전자금대출 무역어음대출 한국무역보험공사 기업은행 무역금융 대출 관련 보증서 (5) 당사는 과거 종속기업이었던 (주)신화아이티에 4,800,000천원의 운전자금대출 약정한도를 제공하고 있으며 이 중 실행액은 4,800,000천원입니다. 또한, 당사는 (주)신화아이티의 금융기관 차입금에 대하여 당기말 기준 연대보증 17억원을 제공하고 있습니다. 38. 계류중인 소송사건(1) 당기에 당사를 원고로 하여 2024가합30041 청구이의 소송이 진행되었으며, 보고서 제출일 현재 본 민사소송 1심에 대해 당사가 승소하였습니다. 소가액은 1억원이며, 상대방의 항소 진행 중입니다.(2) 당사는 당기에 한국거래소의 상장폐지 결정에 대하여 서울남부지방법원에 상장폐지효력정지가처분 신청(사건번호 2024가합20438)을 제기하여 진행중에 있습니다. 39. 계속기업 가정의 불확실성 당기 중에 당사 주사업의 영업 부진 및 금융자산 등의 손상인식으로 인하여 당기말 현재 당기순손실 10,696백만원, 누적결손금은 40,970백만원이며, 현금및현금성자산 잔액은 708백만원입니다. 한편, 당사의 재무제표는 자산과 부채가 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정 하에 작성되었으나, 향후 영업상황 등의 대내외적 변수 등으로 인해 재무상태나 경영성과 등이 변동될 가능성이 있습니다. 회사는 2024년 7월 31일 수주금액 226억원의 OLED 제조 공정장비를 수주하는 등 정상적인 사업활동이 가능한 상태이므로, 계속기업에 대한 예비적 평가 결과가 적정하여 중요한 불확실성이 존재하지 않는 것으로 판단하고 있습니다.40. 전기재무제표 재작성당사는 2023년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다. 따라서 2024년 3월 28일 주주총회에서 승인된 당사의 재무제표와 상이합니다. 당사의 수정 재무제표는 2025년 3월 11일 이사회에서 승인되었습니다.41. 보고기간 후 사건당사는 자회사인 엔에스네오텍(주)을 소규모합병 하였습니다.(합병기일 '25.03.10. 무증자소규모합병) 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 가. 배당정책 정관에 의거한 배당에 관한 당사의 중요한 정책은 다음과 같습니다. 정관 제10조의2(신주의 배당기산일)회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.제43조(이익배당)① 이익배당금은 금전 또는 주식으로 하며, 매 결산기 말일 현재 주주 명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 우선주식을 발행한 때에는 각각 같은 종류의 주식으로 할수 있다.③ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 제44조(중간배당)① 회사는 이사회의 결의로 사업연도개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일의
시스네오텍 — 사업보고서 (2024.12)

주주에게 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 12에 따라 분기 배당을 할 수 있다 ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. ④ 제1항의 배당은 중간배당 기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 주주총회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 부 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 배당액 2022년 12월 X 2022년 12월 31일 X 배당액 2023년 12월 X 2023년 12월 31일 X 배당액 2024년 12월 X 2024년 12월 31일 X 당사는 회사 정관 규정에 의거하여 이익규모 및 미래성장을 위한 투자재원 확보, 기업의 재무구조 건전성 유지, Cash Flow 등의 요인 등을 종합적으로 고려하여 배당정책을 결정할 예정입니다. 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 가. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제10기 제9기 제8기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 나. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2020년 04월 08일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 05월 20일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 06월 09일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 07월 07일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 07월 09일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 08월 20일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 09월 17일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 10월 06일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 10월 13일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 10월 14일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 11월 02일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 11월 17일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 12월 03일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 12월 14일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 12월 15일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 12월 16일 주식매수선택권행사 보통주 2021년 07월 01일 유상증자(제3자배정) 보통주 2021년 11월 02일 주식매수선택권행사 보통주 2021년 11월 02일 주식매수선택권행사 보통주 2022년 03월 10일 전환권행사 보통주 3CB 전환권행사 2023년 08월 25일 유상증자(제3자배정) 보통주 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합
시스네오텍 — 사업보고서 (2024.12)

계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내욕- 해당사항 없습니다. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 운영자금 운영자금 전환사채 타법인증권취득 타법인증권취득 전환사채 타법인증권취득 타법인증권취득 유상증자(3자배정) 채무상환 1,200타법인증권취득 6,100 채무상환 1,200타법인증권취득 6,100 다. 미사용자금의 운용내역 - 해당사항이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정 현황1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 천원, %) 구분 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제10기 매출채권 계약자산 제9기 매출채권 계약자산 제8기 매출채권 계약자산 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구분 제10기 제9기 제8기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침가) 대손충당금 설정- 당기말 현재의 매출채권에 대해 과거의 대손경험률과 미래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.나) 대손경험률 및 대손가능성 추정액 산정근거- 대손경험률은 과거 3개년 실제 대손 발생액을 근거로 산정하고 있습니다.- 대손가능성 추정액은 채무자의 파산, 강제집행, 은행거래중지, 소송, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권 및 약정기일 경과 후 약정의 갱신이나 수정없이 장기간 연체되는 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1%초과 ∼ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액을 산정하여 대손충당금 및 대손금으로 처리하고 있습니다. 4) 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 천원,%) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반(매출채권) 일반(계약자산) 계 구성비율 나. 재고자산 현황 등1) 재고자산의 실사내역가) 실사일자당사는 매월말 기준으로 재고자산 실사를 실시하고 있으며, 보고서 재무제표에 반영된 재고자산은 장부재고와 실사재고가 일치합니다.나) 재고실사시 전문가 참여 또는 감사인의 입회여부 등당사는 재고자산 실사시 외부감사인의 입회하에 진행하고 있으며, 당기의 경우 감사인이 입회하에 재고자산 실사를 진행하였습니다.다) 재고자산의 실사내역-재고자산 실사대상기간 : 제10기(2024년) 재고실사-재고자산 실사일자 :
시스네오텍 — 사업보고서 (2024.12)

2025년 01월 06일-재고자산 실사내용 : 당사는 외부감사인 대현회계법인의 입회하에 재고자산 실사를 실시하였으며, 실사일과 결산일 사이의 재고자산 차이는 그 사이 기간동안 발생한 입출고관리를 통하여 확인하였습니다. 2) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 천원) 계정과목 제10기 제9기 제8기 제품 재공품 원재료 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 0.27회 1.16회 3.82회 3) 보유현황 및 평가내용 (단위: 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말장부가액(2024.12.31) 비고 제품 원재료 재공품 합 계 다. 공정가치 평가내역(1) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당분기말 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 시장성있는 지분증권 시장성없는 지분증권 (2) 가치평가기법 및 투입변수수준 3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 수준 가치평가방법 투입변수 당기손익-공정가치금융자산 시장성없는 지분상품(*1) 수준 3 현금흐름할인모형 할인율 (*1) 연결회사가 보유하고 있는 상장사 지분증권이 거래정지 상태임에 따라 시장성없는 지분증권 수준3으로 재분류 하였습니다.(3) 연결재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 재분류 매입 매도 전환및행사 평가손익 기말 당기손익-공정가치금융자산 시장성없는 지분상품 (단위 : 천원) 구 분 기초 재분류 매입 매도 전환및행사 평가손익 기말 당기손익-공정가치금융자산 시장성없는 지분상품 당기손익-공정가치금융부채 전환권 조기상환권
시스네오텍 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상. 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이 후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 사업보고서에 기재된 예측정보는 동 사업보고서작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정과 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요(주)한송네오텍 이사회는 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제10기 사업연도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.지난해의 경영상황을 간략히 말씀드리면 세계경제침체로 미국을 비롯한 선진국들의 경제 부진과 미중 무역 분쟁이 고조되면서, 신흥국의 경기후퇴와 환율 급락 등 불확실성이 혼재된 양상이었습니다. 또한, 전세계디스플레이 전방산업 투자위축 및 지연되어 어려운 경영여건이 한층 더 심화되었습니다. 이러한 어려운 상황에서도 저희 한송네오텍은 내실있는 질적 성장을 달성하기 위해 시장 변화에 역동적으로 대응하였습니다만, 그 결과 매출 68억원, 영업손실 37억원, 당기순손실은 147억원 이었습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 원) 과목 제10(당)기말 제9(당)기말 자산 총계 -유동자산 -비유동자산 부채 총계 -유동부채 -비유동부채 자본 총계 유동비율 부채비율 주) 상기 기재된 내용은 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.- 당사의 2024년말 유동자산은 전년대비 30% 증가한 136억원이며, 비유동자산은 전년대비 61% 감소한105억원입니다. 2024년말 유동부채는 전년대비 39% 증가한 178억원이며, 비유동부채는 전년대비 92% 감소한 3억원입니다. 나. 영업실적 (단위: 원) 과목 제10(당)기 제9(당)기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) -금융수익 -금융비용 -기타수익 -기타비용 -종속기업및관계기업투자손익 법인세비용차감전순이익(손실) -법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 주) 상기 기재된 내용은 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.- 당사는 매출액 68억원, 영업손실 억원, 당기순손실 억원을 기록하였습니다.매출은 디스플레이 공정장비 수주 감소 및 주요 고객사 투자 지연으로 전기 대비 감소하였으며 영업손실은 대손상각비, 지급수수료 등의 감소로 전기 대비 감소하였습니다. 당기순손실은 금융자산 손상인식 등으로 인한 전기 대비 감소하였습니다.4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 (단위: 원) 과 목 제10(당)기말 제9(당)기말 현금및현금성자산 유동자산 유동부채 유동비율 - 기업의 지급능력을 나타내는 유동비율은 76.5%로 전기 대비 감소하였습니다.나. 자금조달 1) 단기차입금 (단위 : 천원) 차입처 차입 종류 최장만기일 이자율 당기말
시스네오텍 — 사업보고서 (2024.12)

전기말 IBK기업은행 운전자금대출 IBK기업은행 무역어음대출 ㈜알파홀딩스 주식담보대출 ㈜알파홀딩스 주식담보대출 개인A 운전자금대출 ㈜알파홀딩스 토지담보대출 IBK기업은행 시설자금대출 IBK기업은행 시설자금대출 IBK기업은행 운전자금대출 IBK기업은행 운전자금대출 IBK기업은행 운전자금대출 IBK기업은행 운전자금대출 IBK기업은행 운전자금대출 IBK기업은행 운전자금대출 IBK기업은행 운전자금대출 IBK기업은행 운전자금대출 IBK기업은행 운전자금대출 IBK기업은행 운전자금대출 IBK기업은행 운전자금대출 개인A 운전자금대출 단기차입금 소계 2) 장기차입금 (단위 : 천원) 하나은행 시설자금대출 IBK기업은행 운전자금대출 IBK기업은행 운전자금대출 IBK기업은행 운전자금대출 IBK기업은행 운전자금대출 IBK기업은행 운전자금대출 장기차입금 소계 유동성장기부채 장기차입금 합계 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 감사보고서 중 "재무제표에 대한 주석 2. 중요한회계정책"을 참고하시기 바랍니다.나. 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없습니다.다. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 당사는 보고서 작성기준일 현재 외환거래 등과 관련된 위험을 해지하기 위해 체결한 파생상품 계약은 없으며, 자세한 위험관리에 관한 사항은 감사보고서 중 "재무제표에대한 주석 4. 재무위험관리"를 참조하여 주시기 바랍니다.
시스네오텍 — 사업보고서 (2024.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1.당기손익-공정가치금융자산의 처분 2. 단기금융상품의 감소 3. 대여금의 증가 4. 대여금의 감소 5. 보증금의 증가 6. 보증금의 감소 7. 유형자산의 취득 8. 유형자산의 처분 9. 무형자산의 처분 10. 투자부동산의 처분 11. 매각예정비유동자산의 처분 12. 장기금융상품의 증가 13. 장기금융상품의 감소 14. 정부보조금의 수취
시스네오텍 — 사업보고서 (2024.12)

대표이사를 최고의사결정자로 보고 있습니다. (2) 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 매출액 당기 전기 A사 B사 C사 D사 E사 F사 (3) 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 지 역 당기 전기 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 한 국 중 국 합 계 36. 특수관계자 거래당사는 특수관계자에 대해 기업회계기준서 제1024호에 따라 단지 법적 형식뿐만 아니라 실질 관계에도 주의를 기울여 포괄적으로 특수관계자 여부를 판단하였습니다.기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 문단 9의 특수관계자 정의에는 포함되지 않으나, 당기 중 당사와의 거래가 있으며, 당사의 자금 조달 및 자금 운용 과정에 관련되어 있는 실체를 기타특수관계자에 포함하였습니다.(1) 특수관계자 등 개요당사에 지배력 또는 유의적인 영향력을 행사하거나 당사가 지배력 또는 유의적의 영향력을 행사할 수 있는 특수관계자는 다음과 같습니다. 관계 기업명 및 성명 비고 당기 전기 기업의 최대주주 등 도미누스이노펀드제3호 (주)알파홀딩스 (*1) 종속기업 엔에스네오텍(주) 엔에스네오텍(주) (주)신화아이티 (*2) 관계기업 (주)에어포트씨티 (*2) 기타특수관계자 (주)알파피앤아이 (*1) (주)알파에너웍스 (*1) 팬아시아바이오펀드1호 (*1) (주)피플스파마코리아 (*1) 알파에쿼티파트너스(주) (*1) 개인A외2 (*1) (*1) 최대주주 및 최대주주의 특수관계자로 당기 중 최대주주가 (주)알파홀딩스에서 도미누스이노펀드제3호로 변경되어 제외하였습니다.(*2) 당기 중 보유지분 전량을 매각하여 제외하였습니다.(2) 특수관계자와의 매출 및 매입 등 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 관계 매출 금융수익 금융비용 기타비용 (주)알파홀딩스(*1) 전 최대주주 엔에스네오텍(주) 종속기업 (주)신화아이티 (*1) 전 종속기업 (주)알파에너웍스 (*1) 전 기타특수관계자 개인A(*2) 전 기타특수관계자 (*1) 특수관계가 소멸하기 전까지의 거래내역입니다.(*2) 전 종속기업인 (주)신화아이티 지분의 매각 거래입니다. (단위:천원) 특수관계자 관계 매출 금융수익 금융비용 기타비용 (주)알파홀딩스 최대주주 엔에스네오텍(주) 종속기업 (주)신화아이티 종속기업 (주)에어포트씨티 관계기업 (주)알파피앤아이 기타특수관계자 (3) 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 관계 적요 기초 대여/상환 회수/차입 기말 (주)신화아이티 전 종속기업 대여금 (주)에어포트씨티 전 관계기업 대여금 엔에스네오텍(주) 종속기업 신주인수권부사채 자 산 합 계 (주)알파홀딩스 전 최대주주 차입금 개인A 전 기타특수관계자 차입금 부 채 합 계 (단위:천원) 특수관계자 관계 적요 기초 대여/상환 회수/차입 기말 (주)신화아이티 종속기업 대여금 (주)에이피오 관계기업 대여금 (주)에어포트씨티 관계기업 대여금 엔에스네오텍㈜ 종속기업 신주인수권부사채 자 산 합 계 (주)알파홀딩스 최대주주 차입금 개인A외2 기타특수관계자 전환사채 부 채 합 계 (4) 특수관계자에 대한 중요한 채권 및 채무는 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 미수수익 임차보증금 기타채권 매입채무 차입금(*2) 기타채무 엔에스네오텍(주) 종속기업 (단위:천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 미수수익 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 (주)알파홀딩스 최대주주 엔에스네오텍(주) 종속기업 (주)신화아이티 종속기업 ㈜알파에너웍스 기타특수관계자 (5) 특수관계자와의 지분거래내역 등은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자명 구 분 거래내역 당기말 전기말 (주)알파홀딩스 전 최대주주 유상증자 합 계 (6) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진(등기임원) 보상을 위해 비용으로 계상한 금액은 다음과 같습니다 (단위 :천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 합 계 37. 우발채무와 약정사항 (1) 기업은행 등 금융기관과 팩토링,외상매출채권담보대출(전자방식
시스네오텍 — 사업보고서 (2024.12)

포함), 어음할인 등의 약정을 체결하고 있습니다. (2) 담보제공 자산내용 (단위: USD, 천원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 비고 유형자산 토지,건물,기계장치 기업은행 운전자금대출 담보 구미본점 사옥 (주)알파홀딩스 운전자금대출 담보 토지,건물 후순위 유형자산 토지 하나은행 시설자금대출 담보 평택 토지 (주)알파홀딩스 운전자금대출 담보 토지,건물 후순위 금융자산 외화예금 $ 45,100 기업은행 해외매출 계약이행보증 당기손익-공정가치금융자산 유가증권 (주)알파홀딩스 운전자금대출 담보 합계 KRW USD $ (3) 당사의 채무를 위하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보 증 제 공 자 보증수혜자 보증금액 지급보증의 내용 한국무역보험공사 기업은행 무역금융 대출 관련 보증 서울보증보험 제거래처 이행보증보험 등 서울보증보험 한송네오텍 공탁보증 ㈜알파홀딩스 한국무역보험공사 수출신용보증 ㈜알파홀딩스 기업은행 수출신용보증 (4) 금융기관 등과 다음과 같은 금융약정(한도)을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 금융기관명 구 분 한도액 실행액 기업은행 운전자금대출 무역어음대출 한국무역보험공사 기업은행 무역금융 대출 관련 보증서 (5) 당사는 과거 종속기업이었던 (주)신화아이티에 4,800,000천원의 운전자금대출 약정한도를 제공하고 있으며 이 중 실행액은 4,800,000천원입니다. 또한, 당사는 (주)신화아이티의 금융기관 차입금에 대하여 당기말 기준 연대보증 17억원을 제공하고 있습니다. 38. 계류중인 소송사건(1) 당기에 당사를 원고로 하여 2024가합30041 청구이의 소송이 진행되었으며, 보고서 제출일 현재 본 민사소송 1심에 대해 당사가 승소하였습니다. 소가액은 1억원이며, 상대방의 항소 진행 중입니다.(2) 당사는 당기에 한국거래소의 상장폐지 결정에 대하여 서울남부지방법원에 상장폐지효력정지가처분 신청(사건번호 2024가합20438)을 제기하여 진행중에 있습니다. 39. 계속기업 가정의 불확실성 당기 중에 당사 주사업의 영업 부진 및 금융자산 등의 손상인식으로 인하여 당기말 현재 당기순손실 10,696백만원, 누적결손금은 40,970백만원이며, 현금및현금성자산 잔액은 708백만원입니다. 한편, 당사의 재무제표는 자산과 부채가 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정 하에 작성되었으나, 향후 영업상황 등의 대내외적 변수 등으로 인해 재무상태나 경영성과 등이 변동될 가능성이 있습니다. 회사는 2024년 7월 31일 수주금액 226억원의 OLED 제조 공정장비를 수주하는 등 정상적인 사업활동이 가능한 상태이므로, 계속기업에 대한 예비적 평가 결과가 적정하여 중요한 불확실성이 존재하지 않는 것으로 판단하고 있습니다.40. 전기재무제표 재작성 당사는 2023년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다. 따라서 2024년 3월 28일 주주총회에서 승인된 당사의 재무제표와 상이합니다. 당사의 수정 재무제표는 2025년 3월 11일 이사회에서 승인되었습니다. 41. 보고기간 후 사건 당사는 자회사인 엔에스네오텍(주)을 소규모합병 하였습니다.(합병기일 '25.03.10. 무증자소규모합병) 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 한송네오텍의 2024년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 당사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라첨부하는 것입니다. 첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 주식회사 한송네오텍 주주 및 이사회 귀중 2025년 3월 18일 우리는 첨부된 주식회사 한송네오텍의 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태 평가보고서를 작성할 책임은 주식회사
시스네오텍 — 사업보고서 (2024.12)

한송네오텍의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에서 "내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2024년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다”라고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영자가 제시한 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장 중소기업으로서 경영자의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다 현저하게 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 기업회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리·운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다. 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며, 2024년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 2025년 3월 18일 대 현 회 계 법 인 대표이사 김 경 태 내부회계관리제도 운영실태 보고서.jpg 내부회계관리제도 운영실태 보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 한송네오텍 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사경험, 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 영업 등 주요 Process에 대한 이해 및 평가 일 명 명 재무제표 주요 계정과목별 입증감사절차 수행 (질문, 분석적절차, 문서검증, 재계산 등)
시스네오텍 — 사업보고서 (2024.12)

재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 구미 본사 창고 실사(입회)대상 제품, 재공품 등 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 04월 23일 회사: 내부감사 등 2인감사인: 담당이사 등 2인 대면회의 감사수행계획 등 2024년 10월 24일 회사: 내부감사 등 2인감사인: 담당이사 등 2인 대면회의 핵심감사사항 협의 2025년 03월 13일 회사: 내부감사 등 2인감사인: 담당이사 등 2인 서면제출 감사수행결과 등
바이오노트 — 사업보고서 (2024.12)

II. 임의적립금 등의 이입액 1. 주식발행초과금 이입 III . 이익잉여금처분액 1. 이익준비금 2. 현금배당 주당배당금(률) 당기 : 200원(40.0%) 전기 : 200원(40.0%) IV . 차기이월미처분이익잉여금 25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 당기와 전기 중 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 수익인식 국내 해외 합 계 국내 해외 합 계 고객과의 계약에서 생기는 수익 재화의 판매 한시점에인식 용역매출 기간에 걸쳐 인식 총 수익 (2) 보고기간말 현재 회사가 인식하고 있는 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 선수금 반품추정부채 합 계 (*) 전기말 계약부채 중 당기에 수익으로 인식한 금액은 690,699천원(전기: 678,624천원)입니다. 26. 판매비와관리비 당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 전력비 세금과공과금 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 지급임차료 수선비 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비(환입) 판매촉진비 수출제비용 주식보상비용 합 계 27. 비용의 성격별 분류 당기와 전기 중 비용의 성격별분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 상품의 매입 원재료 및 소모품사용 급여 퇴직급여 복리후생비 임차료 감가상각 및 무형자산상각 운반비 수출제비용 지급수수료 광고선전비 외주가공비 도급비 대손상각비(환입) 기타 합 계 28. 기타수익과 기타비용 (1) 당기와 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 임대료수입 외환차익 외화환산이익 기타의대손상각비환입 관계기업투자손상차손환입 유형자산처분이익 리스해지이익 잡이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 외환차손 외화환산손실 기타의대손상각비 종속기업투자손상차손 유형자산처분손실 유형자산손상차손 리스해지손실 기부금 잡손실 합 계 29. 금융수익과 금융원가 (1) 당기와 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자수익 당기손익-공정가치금융자산평가이익 당기손익-공정가치금융자산처분이익 배당수익 합 계 (2) 당기와 전기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자비용 당기손익-공정가치금융자산평가손실 당기손익-공정가치금융자산처분손실 합 계 30. 주당순이익(손실) (1) 당기와 전기 중 기본주당이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당기 전기 보통주당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수 기본주당순이익(손실) (2) 당기 및 전기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 주) 구 분 기간 일수 유통주식수 적수 기초 366일 자기주식 취득 149일 자기주식 취득 148일 자기주식 취득 147일 자기주식 취득 146일 자기주식 취득 119일 자기주식 취득 118일 자기주식 취득 117일 자기주식 취득 114일 자기주식 취득 113일 자기주식 취득 112일 자기주식 취득 99일 자기주식 취득 97일 자기주식 취득 93일 자기주식 취득 62일 자기주식 취득 50일 자기주식 취득 49일 자기주식 취득 48일 자기주식 취득 47일 자기주식 취득 44일 자기주식 취득 43일 자기주식 취득 40일 자기주식 취득 37일 자기주식 취득 30일 자기주식 취득 27일 자기주식 취득 26일 자기주식 취득 23일 자기주식 취득 22일 자기주식 취득 8일 합 계 가중평균유통보통주식수 - 전기 (단위: 주) 구 분 기간 일수 유통주식수 적수 기초 365일 주식선택권 행사 270일 주식선택권 행사 125일 합 계 가중평균유통보통주식수 (3) 희석주당순이익(손실)희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여
바이오노트 — 사업보고서 (2024.12)

산정하고 있습니다. 회사가 당기말 현재보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 주식선택권입니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다. 당기와 전기 희석주당순이익(손실)의 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 당기 전기 보통주당기순이익(손실)(원) 가중평균유통보통주식수(주) 조정내역 주식선택권(주) 희석주당이익(손실) 산정을 위한가중평균 유통보통주식수(주) 희석주당이익(손실)(원/주)(*) (*) 반희석효과에 따라 희석주당손이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다. 31. 현금흐름 (1) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기순이익(손실) 조정: 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 대손상각비(환입) 재고자산평가손실(환입) 지급수수료 주식보상비용 장기종업원급여 연차보상비용(환입) 외화환산손실 기타의대손상각비(환입) 종속기업투자손상차손 유형자산처분손실 유형자산손상차손 리스해지손실 이자비용 당기손익-공정가치금융자산평가손실 당기손익-공정가치금융자산처분손실 법인세비용(수익) 외화환산이익 관계기업투자손상차손환입 유형자산처분이익 리스해지이익 이자수익 당기손익-공정가치금융자산평가이익 당기손익-공정가치금융자산처분이익 배당수익 운전자본의 변동: 매출채권 미수금 선급금 선급비용 부가세대급금 반품회수권 재고자산 장기대여금 매입채무 미지급금 미지급비용 예수금 선수금 반품충당부채 영업으로부터 창출된 현금 (2) 당기와 전기 중 현금의 유출입이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 건설중인자산의 본계정대체 유형자산 취득 관련 미지급금 증감 유형자산 처분 관련 미수금 증감 무형자산 취득 관련 미지급금 증감 무형자산 취득 관련 선급금 증감 관계기업투자 대체 주식선택권 종속기업투자 대체 (3) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 천원) 구 분 기초 현금흐름 이자비용 비현금변동대체 등 기말 리스부채 임대보증금 합 계 - 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 현금흐름 이자비용 비현금변동대체 등 기말 리스부채 임대보증금 합 계 32. 우발부채 및 약정사항 (1) 주식회사 래피젠은 회사를 상대로 서울중앙지방법원에 2021년 12월 29일 실용신안권침해 금지 및 702억원 가량의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 추정하고 있습니다. (2) 당기말 현재 회사는 서울보증보험㈜로부터 계약이행보증 등과 관련하여 7,419천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 33. 특수관계자 등 (1) 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 최상위지배자(최대주주) 조영식 조영식 종속기업 관계기업 에스디바이오센서㈜(*2) 에스디바이오센서㈜(*2) ㈜유바이오로직스 ㈜유바이오로직스 상트네어바이오사이언스㈜ 상트네어바이오사이언스㈜ 기타특수관계자 에스디비인베스트먼트㈜(*2) 에스디비인베스트먼트㈜(*2) 시크리티스㈜(*4) 시크리티스㈜(*4) ㈜엠에스코(*4) ㈜엠에스코(*4) ㈜에스디케어(*3) ㈜에스디케어(구, ㈜에스큐케어)(*3) 비욘드메타버스코리아(*4) 비욘드메타버스코리아(*4) 재단법인 에스디의학연구소(*4) 재단법인 에스디의학연구소(구, 재단법인 에스비의료재단)(*4) (*1) 당 기 중 100% 지분 출자하여 신규로 설립하였습니다.(*2) 회사의 지배주주가 해당 회사의 임원을 겸임하고 있습니다.(*3) 관계기업인 에스디바이오센서㈜의 종속기업 및 관계기업입니다. (*4) 회사의 지배주주 및 그 특수관계자가 해당 회사를 지배하고 있습니다. (2) 특수관계자거래 당기와 전기 중 특수관계자거래는 다음과 같습니다. - 당기 및 당기말 (단위: 천원) 구 분 당기
바이오노트 — 사업보고서 (2024.12)

당기말 매출 등 매입 등 현금출자 채권 등(*) 채무 등 종속기업 관계기업 에스디바이오센서㈜ ㈜유바이오로직스 기타특수관계자 시크리티스㈜ ㈜엠에스코 재단법인 에스디의학연구소 합 계 (*) SD Biosensor Healthcare Pvt. Ltd. 등 특수관계자 외상매출금에 대하여 당기말현재 1,481,649천원의 대손충당금을 설정하고 있으며, 당기 중 인식된 대손상각비는620,134천원입니다. - 전기 및 전기말 (단위: 천원) 구 분 전기 전기말 매출 등 매입 등 출자 배당수익 채권 등(*) 채무 등 종속기업 관계기업 에스디바이오센서㈜ 상트네어바이오사이언스㈜ 기타특수관계자 시크리티스㈜ ㈜엠에스코 합 계 (*) SD Biosensor Healthcare Pvt. Ltd. 등 특수관계자 외상매출금에 대하여 전기말현재 861,515천원의 대손충당금을 설정하고 있으며, 전기 중 인식된 대손충당금환입은 2,650,421천원입니다. (3) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기) 및 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 당기와 전기 중 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 주식보상비용 합 계 34. 보고기간후사건 지배기업은 2024년 12월 20일 이사회결의를 통하여 제약 및 동물의약품 등 사업을 확장하기 위해 주식회사 씨티씨바이오의 보통주 인수를 결정하였습니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서는 주식회사 바이오노트(이하 "회사")의 2024년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 감사한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조의규정에 따라 첨부하는 것입니다. 첨 부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서2. 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 주식회사 바이오노트 주주 및 이사회 귀중 내부회계관리제도에 대한 감사의견 우리는 2024년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」(이하 "내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계")에 근거한 주식회사 바이오노트(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2024년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2024년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2025년 3월 18일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 내부회계관리제도 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도 감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된, 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다. 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표 명하는데 있습니다. 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니 다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한
바이오노트 — 사업보고서 (2024.12)

합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다. 내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다. 내부회계관리제도의 정의와 고유한계 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 손동춘입니다. 서울시 영등포구 여의공원로 111한 영 회 계 법 인 대표이사 박용근 2025년 3월 18일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 내부회계관리제도에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도있습니다. 내부회계관리제도 운영실태보고서.jpg 내부회계관리제도 운영실태보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 바이오노트 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사경험, 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 분기 재무제표 검토 일 명 명 내부회계관리제도 설계의 효과성 평가 일 명 명 반기 재무제표 검토 일 명 명 분기 재무제표 검토 일 명 명 내부회계관리제도 운영의 효과성 평가 일 명 명 기말 재무제표 감사 일 명 명 내부회계관리제도 운영평가 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 화성 본사 실사(입회)대상 원부자재, 재공품, 제품, 상품 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 화성 본사 실사(입회)대상 현금 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 08월 05일 회사:
바이오노트 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2003년 설립된 동물용 진단 검사 제품 및 바이오 컨텐츠 회사로, 당사 고유의 유전자 재조합 항원, 항체 제조기술을 바탕으로 하여 임상적 중요도가 높은 진단 시약 제품을 연구, 개발, 제조 유통하고 있습니다. 당사는 동물용 신속면역화학진단 브랜드 BIONOTE Rapid, 면역화학 형광진단 제품인 Vcheck F , 효소면역반응진단 브랜드 BIONOTE ELISA와 바이오 컨텐츠 반제품, 원료(항원, 항체, Enzyme)등을 판매하고 있습니다. 주요 거래처는 각국의 총판 대리점 및 관계사 입니다. 당사의 핵심 연구 기술을 기반으로 분자진단 및 생화학 진단 분야로 사업을 확장하고 있으며, 동물용 진단 시약 뿐만 아니라 인체 체외진단(IVD) 시약에 적용 가능한 반제품·원료(항원, 항체, 효소 등) 공급을 통해 바이오 컨텐츠 사업을 확대하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품의 매출 비중 (단위: 백만원) 품목 2024년 2023년 2022년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 라이프 사이언스 제품 및 상품 기타 소 계 동물 제품 및 상품 기타 소 계 연결조정 총합계 나. 주요 제품에 대한 내용(1) Rapid 반제품 및 완제품 [진단 질환별 Rapid 반제품] 매개체 감염 질환 호흡기 질환 혈액 매개 질환 소화기 질환 당사는 다년간의 동물용 Rapid 제품 개발 경험을 바탕으로 항원·항체 등 원료 개발을 포함한 Rapid 제품 개발 및 제조에 세계 최고 수준의 기술을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 COVID-19 제품을 포함해 50여종의 인체 진단 제품을 개발하여, 관계사 등에 반제품 형태로 공급하고 있습니다. (2) 원료 당사는 체외진단 제품의 원료로 사용되는 유전자 재조합 항원과 단클론, 다클론 및 유전자 재조합 항체를 자체적으로 개발 및 제조할 수 있는 기술력을 보유하고 있습니다. 또한, 진단기업으로서는 드물게 바이오리액터를 활용한 배양시스템을 도입하여 낮은 단가로 일정한 품질의 항체를 대량 배양할 수 있는 역량도 보유하여, 진단제품 컨텐츠의 개발 및 대량 생산에 있어 경쟁력을 갖추고 있습니다.이러한 역량을 바탕으로 당사 체외진단 제품에 사용되는 원료뿐만 아니라, 면역진단 제품 등에 사용되는 항원, 항체 원료를 개발, 생산하여 공급하고 있습니다. 또한, 판매 기회 창출을 위하여 검역원 및 각종 실험실에 항체 및 항원생산 요청이 있는 경우 원료 개발 및 공급하고 있습니다. (3) 동물용 Rapid bionote rapid 개파보 항원진단.jpg BIONOTE Rapid 개파보 항원진단 BIONOTE Rapid는 당사의 동물용 신속면역진단 브랜드로, 호흡기 질환, 소화기 질환, 매개성 전염병 등 반려동물(개, 고양이)과 산업동물(소, 돼지, 가금류 등)의 질병 약 60여 종류를 진단할 수 있도록 다양한 제품을 보유하고 있습니다. 현장(동물병원, 농장 등)에서 쉽게 얻을 수 있는 다양한 검체(분변, 안구분비물, 전혈, 혈청, 혈장)로 항원과 항체를 검사할 수 있는 제품으로 15~20분 이내에 육안으로 질병의 유무를 신속하게 검사할 수 있어 즉각적인 진단과 처치가 가능하다는 장점이 있습니다. 별도의 장비가 필요하지 않고, 검사법이 단순하여 초보자도 누구나 쉽게 검사를 수행할 수 있습니다. 또한, 모든 키트의 구성품은 실온보관이 가능한 일회용 제품으로 안정적으로 보관이 가능하고 편리하게 사용할 수 있습니다. 대표적인 제품으로는 동물병원에서 사용하는 개 심장사상충 항원 진단 키트, 고양이 백혈병 항원/면역 결핍증 항체 진단 키트, 국가 방역에 사용하는 조류인플루엔자 항원 진단 키트 등이 있습니다. 기후와 환경의 변화에 따라 그 지역에 특이적으로 발생되는 질병을 연구하고 이를 기반으로 신속하게 진단할 수 있는 제품을 추가적으로 개발 및 판매하고 있습니다. (4) 동물용 ELISA bionote 티비페론엘리자플러스.jpg BIONOTE 티비페론엘리자플러스 ELISA(Enzyme-Linked ImmunoSorbent Assay, 효소면역측정법)는 검체 내의
바이오노트 — 사업보고서 (2024.12)

타겟을 효소면역측정법을 통해 검찰하는 분석방법으로 검체 내의 항원 또는 항체의 잔존 유무를 측정할 수 있습니다. Rapid와 비교하여, ELISA는 분석 시간이 1~2시간으로 상대적으로 길고, ELISA 리더기 등 별도의 장비가 요구됩니다. 그 대신, 한번의 검사에 대량의 검체를 다룰 수 있어 산업동물 질병 모니터링 등 대량 검사 적용에 유리합니다. 이에 ELISA 제품은 국가의 방역정책 사업에 사용되는 경우가 많습니다.대표적인 제품으로는 우결핵 진단을 위한 TB-Feron과 구제역 항체 진단 제품이 있습니다. TB-Feron의 경우, 국내 우결핵 진단을 위한 표준진단법으로 사용되고 있으며, 2013년부터 농림축산검역본부 관납 제품으로 등록되어 국내 우결핵 진단의 표준 제품으로 높은 시장 점유율을 유지하고 있습니다. 또한, 구제역 항체 진단 제품 역시 지속적인 품질 관리 및 국내 환경에 맞는 키트 개선을 통해서 높은 시장 점유율을 차지하고 있습니다 .각 국가별로 자국 기업을 방역사업에 참여시키는 정책, 상이한 제품 인증 및 요구사항으로 인해 ELISA 제품 수출에는 많은 제약사항이 있습니다. 그럼에도 당사는 소 브루셀라증 방역 입찰, 돼지생식기호흡기증후군 바이러스 방역 입찰 등 해외 각국의 정부 입찰을 수주하고 있으며, 세계 최대 양돈 시장인 중국의 대형 농장들을 직접 공략하고 중남미 주요 국가의 낙농 시장을 공략함으로써 ELISA 제품에 대한 판매망을 확대해 나가고 있습니다. (5) 동물용 형광면역진단 [Vcheck F 장비 및 시약] Vcheck F는 당사의 동물용 형광면역진단 브랜드로, 당사의 강점인 Immuno-chromatographic assay 기술을 기반으로 뛰어난 민감도를 가진 형광물질(Europium)을 적용하여 더욱 정확한 결과를 도출할 수 있는 장비와 시약을 포함합니다. Vcheck F 하나의 장비로 30개 항목의 정량/정성 검사가 가능합니다. 분석 장비는 V100, V200, V2400 등 3가지 모델이 있으며 장비마다 기능, 크기 및 동시 검사 가능 수가 다릅니다. V100 장비는 작은 사이즈로 주로 소규모 병원에, V200 장비는 편리한 사용자 인터페이스를 갖춘 장비로 다양한 규모의 병원에 적합합니다. V2400 장비는 24개의 검사를 동시에 수행 가능하다는 장점을 보유하여 많은 검사가 이루어지는 대학병원 또는 검사실에서 사용되고 있습니다. 반려동물의 검진이 기존에는 감염성 질환의 단순 진단이 목적이었다면 최근에는 반려동물의 노령화 및 가족화 문화, 보호자의 의식 수준 향상 등의 추세로 질환의 조기 진단 및 치료 모니터링으로 진단 패러다임이 변화해 나가고 있습니다. 이에 당사는 Vcheck F제품을 통해 감염성 질환 유무의 확인뿐 아니라 정량 수치를 제공하여 질병의 심각도 평가가 가능한 진단 플랫폼을 제공하고 있습니다. 또한 지속적으로 시장 수요가 큰 신제품을 출시하여 시장을 선점하고 확대해 나가고 있습니다 (6) 동물용 인플루엔자 백신 [CaniFlu-max 백신 제품] 개 인플루엔자 백신 caniflu-max.jpg 개 인플루엔자 백신 CaniFlu-max 캐니플루 맥스(CaniFlu-max) 제품은 국내 최초의 개 인플루엔자 예방 백신입니다. 개 인플루엔자는 2007년부터 유행하고 있는 신종 호흡기 질환으로 전염성이 매우 높은 신종 질병입니다. 감염 시 100%의 이환율과 75% 수준의 치사율을 보이며 변이도 매우 빠르고 쉽게 일어날 수 있기에 신속한 예방 백신접종이 바이러스 전파를 막는데 가장 중요합니다. 당사는 2007년 해당 제품의 Inactivated Canine Influenza Virus (CIV) H3N2 strain에 대한 국내 특허 출원을 하였으며, 2027년까지 특허 및 제품 판권을 보유하고 있습니다. CIV H3N2 type은 주로 미국 및 한국에서 발병이 보고되며, 국내에서는 녹십자수의약품(백신제조시설 설비업체)을 통한 외주 생산 후 당사를 통해 국내 동물병원에 판매, 유통되고 있으며, 당사 매입금액의 일부를 로열티 명목으로 지급받고 있습니다. 해외에는,
바이오노트 — 사업보고서 (2024.12)

다국적 제약사인 M社 와 특허 사용계약을 체결하였으며, 백신 판매액의 일부를 로열티로 수취하고 있습니다. 당사는 관계사인 에스디바이오센서와 협업을 통하여 동물용 분자 진단 제품을 개발하여 국내외 시장에 출시하였습니다. 2022년 동물용 POC (Point-of-Care) 분자진단 검사 장비인 Vcheck M10을 출시하였으며, Canine Ehrlichia/Anaplasma, Canine Babesia gibsoni/canis, Canine Vector 8 Panel, Canine Anemia 8 Panel, FIV/FeLV, Canine Diarrhea 8 Panel, Feline Diarrhea 8 Panel등 총 7종의 카트리지를 판매하고 있습니다. 또한, 지속적인 연구 개발을 통해 호흡기 질환의 다양한 추가 패널을 개발 중입니다. Vcheck M을 통해 보다 정확하고 신속한 진단 솔루션을 제공함으로써 글로벌 동물용 진단 시장에서 경쟁력을 더욱 강화해 나가고 있습니다. 당사는 관계사인 에스디바이오센서와 협업을 통하여 동물용 임상화학 검사 제품을 개발하여 국내외 시장에 출시하고자 프로젝트를 진행하고 있습니다. 2023년 8월 동물용 임상화학 검사 시약인 Vcheck C Comprehensive 17의 제조 품목 허가를 받았으며, 이후 Presurgical 10 시약을 비롯하여, Dual Panel 6종에 대한 제조 품목 허가를 받았으며, Electrolyte Panel 개발 등 제품 포트폴리오 완성을 위한 연구 개발을 지속적으로 하고 있으며 출시를 위한 준비를 진행하고 있습니다. 2025년 1분기에 사용자 평가 등을 통해 소프트웨어 개선 작업을 거쳐, 2025년 3월 공식 출시를 목표로 하고 있습니다. 다. 주요제품 등의 가격변동 추이 당사의 체외진단 제품은 시장에서 형성되는 공정가격이 없으며, 대상 질환별, 각 국가별 시장 상황 및 현지 사업파트너와의 공급 계약에 따라 판매가격이 결정되고 있으므로 제품별 가격변동 추이는 산정하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황 (단위: 백만원) 구분 매입유형 품목 주요 매입처 2024년 2023년 2022년 제품 및 상품 원재료 Pad 등 H사, M사 등 형광장비 S사 기타(시약 등) H사, S사 등 부재료 디바이스 등 D사, K사 등 상품 백신, 삼성시약 등 나. 주요 원재료 가격 변동 추이 당사 제품의 원재료 등은 종류가 매우 다양하고 세부 사양과 가격이 상이합니다. 또한 지속적으로 신규 제품을 개발하고 원재료 등을 교체하며 제품을 개선해 가고 있어 원재료의 가격변동 추이를 산출할 만한 자료가 부족하고 거래처 및 경쟁사에 누출될 경우 당사의 사업경쟁력에 영향을 미칠 수 있어 원재료 가격변동 추이의 기재를 생략합니다. 다. 생산능력, 생산실적, 가동률 생산능력은 주어진 조건(설비, 노동, 생산효율 등)에서 정상으로 가동하였을 때 생산할 수 있는 최대 생산능력을 기준으로 산출하였습니다. 사업부문별 생산능력, 생산실적, 가동률은 아래와 같습니다. 사업부분 2024년 2023년 2022년 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률 Rapid Vcheck ELISA 반제품 라. 생산설비에 관한 현황 당사는 경기도 화성시에 아래와 같은 생산시설을 보유하고 있습니다. 사업장 소재지 구분 생산A동 경기도 화성시 삼성1로 4길 22 보유 연구동 경기도 화성시 삼성1로 4길 34 보유 생산B동 경기도 화성시 삼성1로 4길 33 보유 사무동 경기도 화성시 삼성1로 4길 30 보유 당사가 보유한 생산설비에 대한 2024년 기말 기준 변동 및 현황은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산(*) 합계 기초 장부금액 취득 대체 처분 감가상각비 외화환산 기말 장부금액 마. 시설투자 현황 당사는 2024년 CLIA, 단백질 분석 등 신규 부문의 시설투자에 22억원을 사용하였으며 2025년에는 27억원이 사용될 예정입니다. 또한 2024년 12월 인도
바이오노트 — 사업보고서 (2024.12)

현지법인(Bionote India Healthcare )을 설립하였으며 2025년에 공장 및 설비투자 등으로 22억원이 사용될 예정입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사는 라이프 사이언스, 동물진단 사업으로 구성되어 있으며 각 사업의 제품 구성 및 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 제품 구분 수출/내수 2024년 2023년 2022년 매출액 매출액 매출액 라이프 사이언스 제품 및 상품 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 동물 제품 및 상품 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 연결조정 총합계 내수 수출 소계 나. 판매경로 등 당사의 제품군 별 기본적인 판매경로는 아래와 같습니다. [당사의 제품 판매 경로] 구분 판매 경로 내용 수출 대리점(Dealer) 당사는 국가별로 독점 혹은 비독점으로 대리점(Dealer)을 운영하고 있으며, 대리점을 통해 각 국가에 제품을 유통하고 있습니다. 유통경로는 해당 대리점(Dealer)이 최종 소비자(수의과 병원, 인의 병원, 국가운영 검역기관, 농장 등)에게 직접 납품하거나 현지의 추가 대리점(Sub-Dealer)망을 구축하여 유통 및 판매하는 형태입니다. 국제 기구 국제기구에서 진행하는 입찰공고에 참가하는 형태입니다. 관계회사 대리점(Dealer)의 역할을 관계회사가 하는 형태 (해외지사 또는 기타 관계사)이며 대리점(Dealer)과 판매 경로는 동일합니다. 내수 대리점(Dealer) 당사가 국내 지역별 총판 대리점에게 제품을 판매하면, 해당 대리점이 최종 소비자(동물병원, 국가운영 검역기관, 농장 등)에게 직접 납품하거나 추가 대리점(Sub-Dealer)망을 구축하여 유통 및 판매하는 형태입니다. 관계회사 대리점(Dealer)의 역할을 관계회사가 하는 형태 (해외지사 또는 기타 관계사)이며 대리점(Dealer)과 판매 경로는 동일합니다. 주1) 해외의 경우 대리점을 주로 Dealer 혹은 Distributor 라고 표현하며 국내의 경우 규모 및 계약 형태에 따라 총판대리점, Sub대리점이라고 표현합니다. 다. 판매방법 및 조건 당사의 판매방법 및 조건은 매출처와의 협의 및 계약에 따라 차이가 있을 수 있으나, 기본적으로 제품군과 관계없이 아래의 판매 방법 및 조건에 의거하여 제품을 판매하고 있습니다. 구분 판매 방법 대금회수 조건 부대비용 부담 방법 수출 거래처로부터 주문접수를 받아 제품 판매 신규 거래처인 경우 선지급 조건, 기존 거래처의 경우 1~4개월 여신 제공 EXW을 기본으로, FOB 또는 FCA 등 INCOTERMS 기준에 따라 조건 별 처리 내수 거래처로부터 주문접수를 받아 제품 판매 담보설정을 받으면 3개월정도의 여신 제공, 담보 미설정 시 선입금 확인 후 판매 진행 당사가 비용 부담하나 긴급 발주의 경우 거래처가 비용 부담 라. 판매전략 딜러 유통망 구축 당사의 유통망은 국내를 비롯하여 해외 80여개국의 딜러망을 구축하고 있으며, 당사제품의 시장 구축을 위해 투자가 많이 필요한 만큼 일부 딜러는 독점영업권을 확보하여 해당 거점에서 자체 유통망 및 서비스 체계를 구축하고 판매 증진을 위한 자체 마케팅 활동을 진행하고 있습니다. 당사는 딜러에게 제품 및 서비스 교육을 주기적으로 실시하고, 딜러는 해당 국가 및 지역에 맞는 전략을 구축하여 효율적인 제품판매 방안을 기획하고 실행하고 있습니다 지속적인 신제품 개발을 통한 시장 확대 당사는 창립 이후 지속적인 연구개발을 통해 다양한 신제품을 개발해왔습니다. 특히, Rapid 제품과 Vcheck F 제품 중 일부는 특정 질환에 대해 세계 최초로 진단 아이템을 개발 및 상용화함으로써 시장을 선도하여 왔습니다. 또한, 소비자의 수요를 반영한 높은 품질의 제품을 빠르게 시장에 공급함으로써 주요 시장에서 점유율을 확대할 수 있었습니다. (3) 임상평가 및 논문 게재 당사 제품은 의료 행위에 직접 사용되는 제품인 만큼 제3자를 통한 임상평가와 논문 발표를 통해 제품 성능과 임상적 적용성을 입증하는 것이 제품 판매의 필수 요소입니다.이를 위해 당사는 미국과 한국을 포함한 주요 국가의 대학 및 지역내 유명한
바이오노트 — 사업보고서 (2024.12)

동물병원과 협력하여 지속적으로 당사 제품에 대한 평가를 진행해왔으며, 그 결과를 논문에 게재하는 등 당사 제품의 임상적 적용성 등에 관한 공식적인 평가 결과 확보해왔습니다. 이렇게 확보된 논문 및 임상적 결과는 당사 제품에 대한 신뢰성을 높이는 등 홍보에도 활용되고 있으며, 제품에 관한 문의사항 및 클레임 발생 시, 대응자료로도 활용되고 있습니다.당사는 향후에도 국내를 포함한 주요 국가에서 지속적으로 임상평가를 진행할 것이며, 이 결과들이 논문에 게재될 수 있도록 할 예정입니다. 이러한 축적된 과학적 입증을 통해 신뢰받는 제품으로 브랜드를 구축해 나갈 계획입니다. 주요 국가 또는 국제기구 제품 등록 및 허가 당사의 제품인 의료기기의 정식 수출을 위해서는 수출국 법규에 맞는 제품 등록 또는수출허가 과정을 거쳐야 합니다. 국가마다 등록 및 허가 절차가 상이하며, 일부 국가의 경우 그 과정이 특히 더 까다로워 제품 등록까지 오랜 시간이 소요됩니다. 인체용 제품의 경우 미국 FDA 및 유럽 CE 등의 인허가가 필요합니다. 당사의 인체 브랜드인 NowCheck 은 CE 인증을 취득한 바 있습니다. 동물용 제품의 경우, 미국 농무부(USDA), 일본 농림수산성(MAFF), 세계동물보건기구(OIE) 등의 인증이 중요합니다. 당사는 동물용 진단 시약을 오랜 기간 유통하면서 미국, 일본 등에 제품 등록을 완료하여 판매한 바 있습니다. 의료기기 제품 등록 과정 자체가 상당히 복잡하고 오랜 기간이 소요되기 때문에, 이러한 제품 등록 이력은 글로벌 체외진단 시장 진출 시 당사 제품의 우수성을 입증할 수 있는 자료로도 활용되고 있습니다. 당사는 지속적으로 출시되는 신제품 및 국가별 시장성이 큰 제품들에 대해 우선순위를 정하여 국가별 등록을 진행하고 있으며, 특히 미국 시장의 경우 자체 시장이 크고 향후 홍보 효과가 큰 만큼 우선적으로 등록을 진행하고 있습니다. 전시회 및 학술대회 참여 당사는 효율적인 제품 홍보 및 신규 딜러 발굴을 위해 적극적으로 학회 참가 및 전시 부스 운영을 진행하고 있습니다. 당사가 지속적으로 참가 중인 전시회로는 미국 WVC (World Veterinary Congress) 및 VMX (Veterinary Meeting EXPO)등이 있으며 이외에도 WSAVA(World Small Animal Veterinary Association), FAVA(Federation of Asian Veterinary Associations)등과 같은 학술 대회나, 국내의 크고 작은 전문 학회에도 참가하고 있습니다. 당사는 이러한 전시회 및 학회를 통해 현지 딜러와의 소통과 신규 시장 발굴을도모하며, 제품에 대한 피드백과 최신 의료 정보들을 확보하고 있습니다. 향후에도 온/오프라인의 전시회 및 학술 대회를 통한 제품 홍보 및 고객과의 커뮤니케이션을 꾸준히 강화할 계획입니다. 또한, 주요 학술대회에 유명한 강사 또는 대학교수를 섭외하여 강연을 진행하고 당사 제품에 대한 사용 경험을 소비자들과 공유하여 당사 제품에 대한 브랜드 인지도가 향상될 수 있도록 기획하고 기회를 만들어가고 있습니다. 고객 대상 기술 세미나 및 웨비나(Webinar) 체외진단 의료기기의 소비자인 의사 또는 수의사가 당사 제품을 올바르게 사용하기 위해서는 진단 결과에 대한 해석뿐만 아니라, 연관된 질병에 대한 전반적 지식 및 실제 사례를 통한 대처 방안치료 방법의 이해 등 높은 수준의 지식이 요구됩니다. 평소 대리점의 영업사원을 통한 영업활동 및 각종 홍보 활동을 통해서도 이러한 교육이 가능하지만 가장 확실하게 소비자를 교육하고 소비자와의 관계를 만들어 나갈 수 있는 활동은 기술 세미나입니다.당사는 Bionote Global Conference라는 이름으로 직접 세미나를 주관할 뿐만 아니라 각 국가별 대리점을 통한 세미나를 기획 및 지원함으로써 소비자의 지식욕구를 충족하고 당사 제품과 관련된 소비자의 궁금증을 적극적으로 해소함으로써 당사 제품에 대한 충성도를 끌어올릴 수 있는 계기로 삼고 있습니다. 지속적인 홍보물 제작 및 Technical Service 운영