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치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한의 이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한의 이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한의 이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.다. 기한의 이익 상실의 취소사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 ㉡ ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.(가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 다. 당사가 발행하는 제30-1회 및 제30-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다. 라. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다. 마. 발행회사의 의무 본 사채의 "사채관리계약서"상 발행회사의 주요 의무 및 책임 등은 다음과 같습니다. 구분 원리금지급 조달자금의 사용 재무비율 유지 담보권 설정제한 자산의 처분 제한 지배구조변경 제한 발행회사의 의무 계약에서 정하는 시기와 방법에 따라 원리금 지급 (제2-1조) 사채관리계약서 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용 (제2-2조) 부채비율 700% 이하(개별기준, 제2-3조) 직전 회계연도자기자본의 300%(개별기준, 제2-4조) 직전 회계연도자산총계의 50%( 제2-5조) 지배구조 변경사유 미발생 의무(제2-5조의2) 최근 보고서 기준 자산규모(자산총액)[2,488,473,395,456]원 상호출자제한기업집단"롯데 " (주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. ※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조") "발행회사"는 (주)코리아세븐을 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다. 제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “발행회사”는 사채권자에게
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“본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)신한은행 대기업영업2부에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이율에 따라 계산한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날("본 계약" 제1-2조 14호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우에는 기한의 이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 실제 지급일까지 계산 한다. 제2-2조(조달자금의 사용) ① “발행회사”는 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다. 제2-3조(재무비율등의 유지) “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “발행회사”는 부채비율을 이하로 유지하여야 한다(동 재무비율은 별도 재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 부채비율은 [479 ]%, 부채규모는[2,058,497,577,285]원이다. 제2-4조(담보권설정등의제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 별도 재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [1,500,000,000]원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [0.35]%이다 .5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우6. 프로젝트에 참가 또는 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리
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하게 할 수 있다. 제2-5조(자산의 처분제한) ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총액의 %(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다(동 재무비율은 별도 재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 자산규모(자산총액)는 [2,488,473,395,456]원이다. ② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “발행회사”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.1. “발행회사”가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “발행회사”가 속한 상호출자제한기업집단은 "롯데 " 이다. ② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다. 1. “발행회사”는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체없이 “사채관리회사”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다. 가. 지배구조변경 발생에 관한 사항 나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용 다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100%]이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상) 라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상) 마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내) 2. “발행회사”는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다. ③ “사채관리회사”는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다. 제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 서식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다.②제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 『사채관리계약이행상황보고서』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③ “발행회사”는 제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사가 기명날인, 재무담당책임자가 기명날인 또는 서명하도록 하여야 한다.④ “사채관리회사”는 『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다. 제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게
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통지하여야한다.③ “발행회사”는 ‘기한의 이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.④ “발행회사”는 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다. 제2-8조(발행회사의 책임) “발행회사”가 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는 이에 대하여 배상의 책임을 진다. 2. 사채관리계약에 관한 사항 당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [회 차 : 제30-1회 ] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 관리금액 및 수수료율 관리조건 명칭 고유번호 관리금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 관리금액이 조정될 수 있습니다. [회 차 : 제30-2회 ] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 관리금액 및 수수료율 관리조건 명칭 고유번호 관리금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 관리금액이 조정될 수 있습니다. 나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부 구 분 해당 여부 주주 관계 사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부 해당 없음 계열회사 관계 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 해당 없음 임원겸임 관계 사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부 해당 없음 채권인수 관계 사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 해당 없음 기타 이해관계 사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 해당 없음 다. 사채관리실적 (단위 : 건, 원) 구분 실적 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 계약체결 건수 117건 119건 102건 111건 128건 계약체결 위탁금액 29조 4,840억 28조 1,360억 24조 5,310억 27조 8,570억 25조 9,650억 주) 2024년 사채관리실적은 증권신고서 제출일 전일인 2024년 10월 28일까지 실적임 라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처 사채관리회사 담당조직 연락처 한국예탁결제원 채권등록부 채권등록2팀 마. 사채관리회사의 권한 ("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조") 제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를
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근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 “본 사채”의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. “본 사채”의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “본 사채” 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 “본 계약” 위반에 대한 책임의 면제 등④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 “본 사채”의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 “본 사채”에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해,
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제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안은 이자가 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. 제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.1. “발행회사”가 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 조사요구에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”가 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”가 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법적 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 본
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계약상 의무위반을 구성한다. 바. 사채관리회사의 의무 및 책임 ("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조") 제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한의 이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다. 제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “사채관리회사”가 “본 계약”이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. 사. 사채관리회사의 사임 ("사채관리계약서 제4-6조") 제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “사채관리회사”는 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌 사유가 있음에도 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 본 계약상 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”는 사채권자집회의 동의를 얻어 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한
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사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. 아. 기타 사항 사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로서 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고해 주시기 바랍니다.
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 금번 (주)코리아세븐 제30-1회 및 제30-2회 무보증 공모 회사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 케이비증권(주) 및 한국투자증권(주)(이하 "공동대표주관회사"라 함)는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)코리아세븐으로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 공모의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 1. 분석기관 구 분 증 권 회 사 회 사 명 고 유 번 호 공동대표주관회사 케이비증권(주) 공동대표주관회사 한국투자증권(주) 2. 분석의 개요 공동대표주관회사인 케이비증권(주) 및 한국투자증권(주)는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사인 케이비증권(주) 및 한국투자증권(주) 는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 "모범규준"이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, "모범규준" 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 "모범규준"의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사인 케이비증권(주) 및 한국투자증권(주) 는 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 공동대표주관회사인 케이비증권(주) 및 한국투자증권(주) 의 「기업실사(Due Diligence) 업무규정」 및 「채무증권 등에 관한 인수 업무지침」상의
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기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. (가) 실사일정 구분 일시 기업실사 기간 방문실사 실사보고서 작성 완료 증권신고서 제출 (나) 기업실사 참여자 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 참여기간 주요경력 케이비증권 ㈜ 기업금융2부 이기우 이사 기업실사 총괄 2024년 10월 15일 ~ 2024년 10월 29일 기업금융업무 업무 등 21년 케이비증권 ㈜ 기업금융2부 이종훈 부장 기업실사 책임 2024년 10월 15일 ~ 2024년 10월 29일 기업금융업무 업무 등 14년 케이비증권 ㈜ 기업금융2부 신지환 대리 기업실사 실무 2024년 10월 15일 ~ 2024년 10월 29일 기업금융업무 업무 등 7년 케이비증권 ㈜ 기업금융2부 전영진 주임 기업실사 실무 2024년 10월 15일 ~ 2024년 10월 29일 기업금융업무 업무 등 4년 케이비증권 ㈜ 기업금융2부 이선영 주임 기업실사 실무 2024년 10월 15일 ~ 2024년 10월 29일 기업금융업무 업무 등 2년 한국투자증권㈜ 커버리지3부 김동완 상무 기업실사 총괄 2024년 10월 15일 ~ 2024년 10월 29일 기업금융업무 등 24년 한국투자증권㈜ 커버리지3부 이영주 이사 기업실사 책임 2024년 10월 15일 ~ 2024년 10월 29일 기업금융업무 등 22년 한국투자증권㈜ 커버리지3부 장준영 팀장 기업실사 책임 2024년 10월 15일 ~ 2024년 10월 29일 기업금융업무 등 9년 한국투자증권㈜ 커버리지3부 노대영 주임 기업실사 실무 2024년 10월 15일 ~ 2024년 10월 29일 기업금융업무 등 1년 한국투자증권㈜ 커버리지3부 강희경 주임 기업실사 실무 2024년 10월 15일 ~ 2024년 10월 29일 기업금융업무 등 1년 (다) 기업실사 이행내역 일자 기업 실사 내용 2024년 10월 15일 발행회사 초도 인터뷰 - 실사 실무자 소개 - 실사 일정 논의 및 기업실사 체크리스트 송부 - 필요 자료 요청 및 회사 전반적 상황 소개 - 업계 및 산업동향 조사 등 2024년 10월 17일 ~ 2024년 10월 22일 발행회사 방문 Due-diligence Check-List에 따라 투자위험요소 실사 - 회사의 사업내용 이해 - 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사 - 경쟁 현황 인터뷰 및 실사 - 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 - 사업계획 검토 및 인터뷰 2024년 10월 23일 ~ 2024년 10월 25일 자료 검증 및 실사 - 동사로 부터 수령한 자료 검증 (IR자료, 정관, 내부자료 등) - 사업 관련 분석(진행 및 신규사업, 거래처 등) - 추가 필요자료 요청 2024년 10월 28일 ~ 2024년 10월 29일 - 증권신고서 작성 및 조언, 증권신고서 내용 검증 - 투자위험요소 세부사항 체크 - 실사 추가 내역 확인 - 최종보고서 작성 완료 3. 기업실사 동 증권신고서에 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다. 4. 종합평가의견 동사는 1999년 4월 1일 설립되어 종합소매점 운영을 포함한 가맹점 구성 및 운영지도 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 서울시 강동구 천호대로에 본점을 두고 있습니다. 동사는 1999년 5월 15일을 기준일로 하여 주식회사 롯데리아로부터 7-Eleven 상호를 사용하는 편의점사업부문과 관련된 일체의 권리와 의무를 포괄적으로 양수하여 영업을 개시하였습니다. 또한, 당사는 2000년 1월 1일자로 코오롱마트주식회사의 편의점업과 관련된 자산과 부채를 양수하였으며, 2010년 4월 20일에 코리아리테일홀딩스 B.V.로부터 주식회사 바이더웨이의 지분 100%를 인수하였습니다. 또한, 동사는 2020년 01월 02일자로 주식회사 바이더웨이 및 롯데피에스넷 주식회사를 흡수합병완료 하였습니다. 합병당사회사들은 모두 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 기업집단 "롯데" 소속의 계열회사이며, 본 합병으로 인해 각 동사의 실질적인 경영권 변동은
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발생하지 않습니다. 합병법인의 최대주주는 보통주 79.66%의 지분을 보유한 롯데지주(주)입니다. 동사는 규모의 경제효과 및 구매교섭력 강황 등을 위해 2022년 02월 18일 특수목적법인인 ㈜롯데씨브이에스가 롯데지주㈜와 일본 미니스톱 간 한국미니스톱의 발행주식의 전부를 매수, 매도하는 주식매매계약의 당사자 지위를 롯데지주㈜로부터 승계하였으며, 롯데씨브이에스711㈜(구, 한국미니스톱㈜)의 100% 지분을 인수하였습니다. 이후 2023년 2월1일을 합병기일로 하여 100% 자회사인 롯데씨브이에스711㈜가 모회사인 ㈜롯데씨브이에스를 흡수합병하였으며, 2024년 02월 02일 동사는 경영효율성 증대를 통한 시너지 효과 극대화 및 기업가치 제고를 목적으로 2024년 03월 20일을 합병기일로 하여 롯데씨브이에스711㈜ 흡수합병을 진행하였습니다. 동사가 영위하는 편의점 사업은 유통산업에 속하며, 최종소비자를 대상으로하는 주요 내수 산업입니다. 따라서 국내 경제성장률 및 소비지출의 변화와 밀접한 관계를 갖고 있습니다. 한 편, 2024년 08월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에서는 한국 경제성장률을 2024년 2.4%, 2025년 2.1% 수준으로 전망하였습니다. 한국은행은 국내경제는 수출이 호조를 지속하고 내수도 당초 경로에는 다소 못 미치지만 회복흐름을 재개하면서 금년과 내년 2%대 초중반 수준의 양호한 성장세를 이어갈 것으로 예상했습니다. 세부적으로 살펴보면, 민간소비의 경우, 기업실적 개선에 힘입은 임금 상승률 확대, 물가상승률 둔화 등으로 가계의 소비여력이 개선되면서 민간소비의 회복속도가 점차 빨라질 것으로 전망하였습니다. 설비투자의 경우, 2024년 상반기 글로벌 제조업경기 둔화로 부진한 모습을 보였으나 하반기에는 기업실적 개선에 따른 투자여력 확대로 인하여 회복세를 보일 것으로 예상하였고, 건설투자 부문은 고금리로 인한 신규착공 위축의 영향이 점차 나타나면서 부진할 흐름을 보일 것으로 예상하였습니다. 반면, 상품수출은 반도체 및 AI 관련 투자가 견조한 흐름을 이어가고 AI 기술 확산도 강화되면서 개선세가 지속될 것으로 전망하였습니다. 이외에 한국은행에서는 최근 국내 경기에 대하여 중국경제의 향방, 주요 선진국 경기흐름 및 미 대선 결과 등의 요인으로 인한 불확실성에 노출되어 있는 상황으로 진단하고 있습니다. 이에 따라 중국경제의 더딘 회복세, 지정학적 리스크 심화 및 이상기후로 인한 정책 불확실성 등이 잠재적인 경기 하방 리스크로 작용할 수 있음을 언급하였습니다. 동사의 최근 3개년 재무현황은 다음과 같습니다 [재무현황] (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 반기 2023년 반기 2023년 2022년 2021년 총자산 총부채 순자산 부채비율 자료: 동사 반기보고서 및 각 사업연도별 사업보고서 동사의 2024년 반기말 기준 총자산은 2조 4,885억원, 총부채는 2조 585억원, 순자산은 4,300억원입니다. 또한 부채비율은 478.7%로 최근 3개년간 부채비율은 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 2023년말까지의 증가 추세는 코로나19 확산 이후 이어진 영업수익성 약세 지속과 더불어 한국미니스톱 등 인수회사 보유 차입금 연결 편입 및 신규 가맹점 확대 등에 따른 투자 지속 등에 기인한 것으로 보이며, 2023년 반기 이후 신규 점포 출점이 감소됨에 따라 중·장기적으로 재무안정성이 급격히 악화될 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다. [손익현황] (단위 : 백만원, %) 구분 2024년 반기 2023년 반기 2023년 2022년 2021년 매출액 매출원가 매출총이익 매출총이익률 영업이익 영업이익률 당기순이익 당기순이익률 자료: 동사 반기보고서 및 각 사업연도별 사업보고서 동사의 영업수익성 추이를 살펴보면 2024년 반기말 기준 누적매출액은 2조 6,698억원으로 전년 동기 대비 5.4% 감소했으며, 이는 편의점 시장 내 경쟁강도 심화와 인건비 및 물류비 부담 상승으로 인한 비용부담 증가 및 2022년 3월 이후 편입된 롯데씨브이에스711㈜(구, 한국미니스톱㈜)의 통합과정에서 발생한 제반비용 등이 동사의
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수익성에 부정적인 영향을 끼친 점에 기인합니다. 그러나, 동사는 2024년 3월 롯데씨브이에스711㈜ 통합 완료로 관련 재무부담을 일단락 하였으며, 이후 부진점포 정리 및 효율화 작업을 통하여 비용구조 개선을 위하여 노력하고 있으며. 또한, 자체브랜드(PB) '세븐셀렉트'를 중심으로 가성비와 프리미엄 차별화된 상품 출시 등 자체적인 개발 및 제휴를 통해 상품경쟁력 제고를 위해 노력하고 있는 점을 고려하였을 때, 향후 큰 폭의 수익성 저하는 보이지 않을 것으로 판단됩니다. [주요 지표 현황] (단위 : %, 배) 구분 2024년 반기 2023년 2022년 2021년 안정성지표 유동비율 이자보상비율 부채비율 수익성지표 영업이익률 ROE 성장성지표 매출액증가율 영업이익증가율 흑자전환 활동성지표 매출채권회전율 재고자산회전율 자료: 동사 반기보고서 및 각 사업연도별 사업보고서 주1) 영업손실이 발생한 2023년 및 2024년 반기는 영업이익 증가율 및 이자보상비율을 기재하지 않았습니다. 주2) 매출채권회전율: 매출액/((기초매출채권+기말매출채권)/2) 주3) 재고자산회전율: 매출원가/((기초재고자산+기말재고자산)/2) [안전성 지표] 회사의 재무안정성 추이는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2024년 반기 (개별) 2023년 반기 (연결) 2023년 (연결) 2022년 (연결) 2021년 (개별) 현금성자산 총차입금 유동성차입금 비유동성차입금 순차입금 자산총계 부채총계 자본총계 차입금의존도(%) 부채비율(%) 자료: 동사 반기보고서 및 사업보고서 주1) 개별기준 (2022년, 2023년은 한국미니스톱 인수에 따라 연결기준이며, 2024년 3월 롯데씨브이에스711(구, 한국미니스톱) 흡수합병으로 인하여 증권신고서 제출일 현재 연결대상 종속회사는 없습니다.) 주2) 현금성자산= 현금및현금성자산 + 단기금융상품 주3) 유동성차입금= 단기차입금+유동성장기부채+유동성사채+기타금융부채 주4) 비유동성차입금= 사채+장기차입금+기타비유동금융부채 2024년 반기말 현재 동사의 총차입금은 1조 2,145억원이며, 현금성자산을 고려한 순차입금은 8,956억원입입니다. 또한, 차입금의존도는 48.8%로 동사의 현금성자산을 감안하였을 때 재무안정성이 급격히 악화될 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다. [수익성 및 성장성 분석] 동사의 수익성 및 성장성과 관련한 주요 재무수치는 다음과 같습니다. [(주)코리아세븐 영업수익성 추이] (단위 : 백만원) 구분 2024년 반기 2023년 반기 2023년 2022년 2021년 개별 연결 연결 연결 개별 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 당기순이익 매출총이익률(%) 영업이익률(%) 당기순이익률(%) 자료 : 동사 반기보고서 및 사업보고서 주) 동사는 2022년 3월 한국미니스톱 인수로 연결재무제표를 작성하였으나, 2024년 3월 롯데씨브이에스711(구, 한국미니스톱) 흡수합병으로 인하여 연결대상 종속회사는 증권신고서 제출일 현재 없습니다. 동사의 2024년 상반기 누적 매출액, 영업이익, 당기순이익은 각각 2조 6,670억원, -442억원, -604억원을 기록하였습니다. 매출액은 전년 동기 대비 5.35% 감소하였으며, 편의점 시장 내 경쟁강도 심화와 인건비 및 물류비 부담 상승으로 인한 비용부담 증가 및 2022년 3월 이후 편입된 롯데씨브이에스711㈜(구, 한국미니스톱㈜)의 통합과정에서 발생한 제반비용 등 으로 영업손실이 지속되고 있는 모습입니다. [활동성 분석] 동사의 활동성 추이는 다음과 같습니다. 구 분 2024년 반기 2023년 2022년 2021년 매출액 평균매출채권 매출채권회전율 평균재고자산 재고자산회전율 자료 : 동사 반기보고서 및 각 사업연도별 사업보고서, 한국은행경제통계시스템 주1) 평균매출채권 및 평균재고자산은 (기초잔액+기말잔액) / 2 로 산출 주2) 매출채권 회전율 = 매출액 / 평균매출채권 주3) 재고자산 회전율 = 매출액 / 평균재고자산 주4) 2024년 반기 회전율의 경우, 단순 연환산 수치 동사의 매출채권회전율 및 재고자산회전율은 낮아지고 있는
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추세입니다. 그 러나, 한국은행경제통계시스템 G46 (도매 및 상품중개업) 업종 통계자료 상 '도매 및 상품중개업'영위 기업들의 평균 매출채권회전율은 2021년 8.2회, 2022년 8.5회, 2023년 8.0회이며, 동기간 재고자산회전율은 13.2회, 12.8회, 11.5회임을 고려 시, 동사의 활동성은 업계평균대비 비교적 양호한 것으로 판단됩니다. 한국기업평가㈜ 및 NICE신용평가㈜에서 평정한 동사의 제30-1회 및 제30-2회 무보증 공모 회사채 신용등급은 A0(안정적)입니다. 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 원리금의 상환은 무난할 것으로 사료되나, 동사의 사업통합 이후 제반비용 부담 상승 및 금융시장 변동성 확대 등으로 동사의 수익성 및 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있어 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 아울러 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 공동대표주관회사는 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다. 본 인수인의 의견은 기업실사보고서를 요약 정리한 내용이니 동사의 세부사항에 대한 파악은 본 신고서의 투자위험요소 등과 첨부서류인 기업실사보고서를 참조하시어투자에 유의하시기 바랍니다. 공동대표주관회사 케이비증권 주식회사 대표이사 김 성 현 공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사 대표이사 김 성 환
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 주식회사 코리아세븐(이하 "당사"라 함)은 1988년 법인 설립 후 미국 SouthLand Corporation과 기술도입 계약을 체결하여 '7-Eleven' 브랜드 및 편의점 사업을 영위하고 있습니다.'7-Eleven'은 1927년 미국 텍사스주 댈러스에서 태동한 세계 최초의 편의점 브랜드로, 현재 전 세계 20개국 8만 5천여 점포가 운영중인 글로벌 브랜드입니다. 당사는 1999년 5월 15일을 기준일로 하여 주식회사 롯데리아로부터 글로벌 브랜드 7-Eleven 상호를 사용하는 편의점사업부문과 관련된 일체의 권리와 의무를 포괄적으로 양수하여 1999년 4월 1일 설립, 영업을 개시하였습니다.종합소매점 운영을 포함한 가맹점 구성 및 운영지도 등을 주요사업으로 영위하는 편의점부문과 금융/VAN사업 및 이와 관련되는 부수사업과 현금정산기 솔루션 사업 등을 영위하고 있는 금융사업부문이 있습니다.당사는 2000년 1월 1일자로 코오롱마트주식회사의 편의점업과 관련된 자산과 부채를 양수하였으며, 2010년 4월 20일에는 코리아리테일홀딩스 B.V.로부터 주식회사 바이더웨이의 지분 100%를 인수하였습니다. 또한, 경영 효율성 제고 및 사업 경쟁력 강화를 목적으로 2020년 1월 2일을 합병기일로 하여 ㈜바이더웨이 및 롯데피에스넷㈜을 인수했으며 2024년 3월 20일 한국 미니스톱 합병을 완료하였습니다.당사는 식품, 서비스 편의상품, 음료, 주류 등을 취급하여 고객들에게 제공하고 있으며 ATM기기, 현금정산기기 등을 각 지역에 설치 운영하고 있습니다.주요 생산설비로는 유통서비스업으로 당사가 직영으로 운영하기 위해 일부 보유하고 있는 토지와 건물이 있습니다. 설비투자는 점포 오픈과 전산장비, 금융기기 투자 등이 이루어지고 있습니다.당사의 경영상 주요 계약사항은 당년 현재 7-Eleven International, LLC (미국법인)와 편의점 서비스를 제공하는 7-Eleven상표 및 이에 관련된 운영기술도입 계약을 체결하고 있습니다. 동 계약에 따르면 당사는 판매와 관련된 순매출의 일정요율을 적용하여 기술사용료로 지급하도록 되어 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황당사는 '20.1.2일 (주)바이더웨이, 롯데피에스넷(주) 합병 이후 편의점 부문과 금융부문으로 나누어 업태를 운영하고 있으며, 제품별 매출 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 연 도 상품매출액 기타매출액 매출합계 2024년 2분기 2023년 2분기(*) 2023년 (*) 2022년(*) 2021년 * 연결기준 매출액입니다. 2. 주요 제품 등의 가격변동추이당사 편의점부문은 소매유통업의 특성상 취급 item이 방대하고, item의 교체(in-out)가 수시로 발생되며, 판매 형태가 다양하여 합리적인 가격 변동추이를 산출하기 어렵고 그 효용성도 기대하기 어렵다고 판단되어 표시하지 아니합니다.또한 금융부문은 용역 및 서비스와 관련된 개별 계약 등을 통해서 가격이 결정되므로 제품의 가격변동추이를 산출하기 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 영업용 설비 현황당사는 가맹사업을 주축으로 하는 업태로 직접 건물, 토지를 소유하여 직영으로 운영하는 타 유통업태(백화점, 마트 등)와는 차이가 있습니다. 가맹점주 교육 이외에 임차하여 운영하고 있던 가맹점의 계약 해지, 만료 등의 이유로 가맹점으로 전환하기 전 직영 형태로 임시 운영하는 경우가 많기에 실 직영점 수에 비해 토지, 건물 소유는 적습니다.또한, 직영점 및 본사 외 가맹점의 종업원 채용 및 운영은 가맹점주의 권한이기에 하기 자료에서는 종업원수를 명기하지 않습니다.[편의점 사업부문] (2024.06.30 현재) (단위 : 백만원, 명) 점포명 주소 토지[장부가액] 건물[장부가액] 합계[장부가액] 종업원수 비고 혜화점 서울특별시 종로구 혜화동 가맹 올림픽점 서울특별시 송파구 방이동 가맹 훼미리점 서울특별시 송파구 문정동 가맹 잠원점 서울특별시 서초구 잠원동 가맹 대치4호점 서울특별시 강남구 대치동 가맹 대전거북이점 대전광역시 대덕구 법동 가맹
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인천간석점 인천광역시 남동구 간석동 가맹 대구월성점 대구광역시 달서구 월성동 가맹 서현점 경기 성남시 분당구 서현동 가맹 세종로점 서울특별시 종로구 수송동 가맹 의정부망월사점 경기도 의정부시 호원동 가맹 부산숙소 부산광역시 동구 범일동 대구사택 대구광역시 동구 신천동 충남대정문점 대전 유성구 궁동 482-4 가맹 분당궁전점 경기 성남 분당구 수내동 28-5 가맹 옥련점 인천 연수 옥련동 194-4107 가맹 역삼명랑점 서울 강남 역삼동 738-28 가맹 충남부여점 충남 부여 부여읍 구아리 194-2 가맹 합 계 [금융사업 부문]금융사업부문의 주요 설비로는 CD VAN사업에 사용되는 ATM/CD 기기와 현금무인정산시스템의 입.출금 정산기등이 있습니다. (2024.06.30 현재) (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 기계장치 차량운반구 비품 사용권자산_건물 합 계 금융사업부문은 보고서 기준일 현재 토지, 건물을 소유하고 있지 않습니다. 2. 진행중인 투자 및 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 구분 투자기간 투자내용 투자대상자산 기투자액 향후투자액 투자효과 1~2분기 3~4분기 편의점 사업부문 (점포등) 1~6월 신규 및 경상 보증금 매출/수익증대 유형자산 소 계 금융사업부문(자동화기기등) 1~6월 신규 및 경상 기계장치,비품 시설장치 소 계 합 계 4. 매출 및 수주상황 매출실적 (K-IFRS 연결기준)당사의 2024년 2분기 매출은 2조 6천 697억원으로 대부분의 매출은 국내 편의점에서 발생하고 있습니다. (단위: 백만원, %) 구 분 제 26기 2분기 제 25 기 2분기(*) 제 25기 (*) 제 24 기(*) 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 수 출 내 수 합 계 * 연결기준 매출액입니다. 1. 판매경로[편의점 부문]직영점과 가맹점을 통해 이루어지며, 판매 방법은 각 경로 모두 소비자 대면 판매로 동일합니다.[금융 부문]전국의 주요 편의점, 백화점, 마트 등 에 CD/ATM기를 설치 후 365일 연중 무휴로 현금 입출금 및 이체 서비스(이하 금융서비스)를 제공합니다. 또한, 금융회사에 브랜드ATM 제휴(해당 금융회사 고객이 금융서비스를 금융회사 ATM과 동일 수수료 혹은 무료로 이용) 서비스를 제공합니다. 현금무인정산 시스템은 전국의 주요 대형 마트, 슈퍼, 휴게소 등과 같은 유통사에 정산자동화기기를 설치한 후 현금 및 유가증권을 제공/회수, 마감조회 시스템 등을 제공합니다. 2. 판매방법 및 조건[편의점 부문]점포에서의 소비자 대면 판매로 이루어지고 있으며, 주요 결제수단은 현금 및 신용카드, 상품권 등 입니다.[금융 부문]CD VAN 사업의 경우 현장영업조직 및 제휴업체 확대를 통해 최적의 입지를 발굴하여 점 외 CD/ATM를 설치 및 운영하고 있습니다. 또한 주요 은행 등 금융회사를 중심으로 브랜드ATM제휴 등 위탁업무 계약을 수주하고 있습니다. 현금무인정산시스템 사업의 경우 대형 쇼핑몰, 대형 할인점 등 현금의 유통량이 많은 곳을 대상으로 영업 활동을 수행하고 있습니다.3. 판매전략[편의점 부문]가. Operation 혁신- 고객의 트렌드를 반영한 카테고리 전략을 통한 매출 증대 실현- 일반적인 고객 Needs 대응이 아닌, 점별 고객 Needs에 대응한 상품 구색 및 고객 서비스 제공나. Fresh Food 강화를 통한 편의점 차별화- 기존의 편의점 완제품 푸드가 아닌 직접 점포 내에서 조리된 식품을 시식 및 포장 가능한 컨셉점포 운영 및 확대[금융 부문]CD/ATM기는 전국에 유동인구가 많고 현금수요가 높은 지역을 중심으로 설치 운영되고 있습니다. 또한 기존의 설치기기에 대해서 기기운영의 전산화를 통한 실적분석을 바탕으로 실적 부진 기기에 대한 재배치와 보급형 CD/ATM기의 신규설치를 통하여 매출 증대를 추진하고 있습니다. 다수의 브랜드제휴를 통해 고객이용수수료를 낮추고 교통카드 충전 등 부가서비스를 다양화 하고 있습니다.현금무인정산시스템은 다년간 200대 이상의 정산자동화기기 운영 경험과 현금정산시스템 특허를 바탕으로 안정적인
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서비스를 제공 등 서비스 신뢰도가 강화되고 있습니다. 또한 다양한 정산자동화기기 상품이 개발되었으며 운송대상물도 상품권 및 외화 등 그 범위가 확대되고 있습니다.4. 수주 상황- 해당사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 1. 파생거래파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품은 매매목적으로분류되고 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '기타영업외수익(비용)' 또는 '금융수익(비용)'으로 손익계산서에 인식됩니다.파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 매 보고기간말에 공정가치로 재측정됩니다. 파생상품의 공정가치 변동은 해당 파생상품이 위험회피수단으로 지정되었는지 여부 및 위험회피대상의 성격에 따라 다르게 회계처리됩니다. 당사는 파생상품을 위험회피목적으로 체결하고 있으며, 그 중 일부 파생상품에 대하여 다음과 같은 위험회피관계의 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.ㆍ인식된 자산이나 부채 또는 확정계약의 공정가치 변동에 대한 위험회피 (공정가치 위험회피)ㆍ인식된 자산이나 부채 또는 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동에 대한 위험회피 (현금흐름 위험회피)ㆍ해외사업장에 대한 순투자에 대한 위험회피 (순투자 위험회피)당사는 위험회피의 개시시점에 위험회피수단이 위험회피대상의 현금흐름의 변동을 상쇄할 것으로 기대되는지를 포함하여 위험회피수단과 위험회피대상의 경제적 관계를 문서화합니다. 또한, 당사는 위험회피거래를 수행하기 위한 위험관리 목적과 전략을 문서화 합니다.위험회피수단인 파생상품의 전체 공정가치는 위험회피대상의 잔여 만기가 12개월보다 길 경우 비유동자산이나 부채로 분류되고, 12개월 이하인 경우 유동자산이나 유동부채로 분류됩니다. 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품부채는 결제일에 따라 유동과 비유동으로 구분되고, 파생상품자산은 예상만기에 따라 유동과 비유동으로 구분됩니다. (1) 당사는 2022년 1월 25일에 고정이자 달러 사채를 발행하였고, 이자에 대한 환율변동위험과 이자율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하였습니다. 또한 2024년 2월 29일에 신한은행으로 일반대출 700억에 대해 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑을 체결하였습니다. (2) 현금흐름 위험회피회계- 위험회피 대상 항목 (외화단위 : USD, 원화단위 : 원) 종 목 계약금액 이자율 차입일 만기일 제19회 외화사모사채(CRS) 2022년 01월 25일 2025년 01월 24일 신한은행 일반대출(IRS) 2024년 02월 29일 2026년 02월 27일 - 위험회피 수단 (외화단위 : USD, 원화단위 : 원) 종 목 구 분 계약금액 이자율 계약일 만기일 제19회 외화사모사채(CRS) 수 취 2022년 01월 25일 2025년 01월 24일 지 급 신한은행 일반대출(IRS) 수 취 2024년 02월 29일 2026년 02월 27일 지 급 (3) 파생상품에 대한 공정가치 평가 (단위 : 원) 거래목적 거래목적 파생상품 종류 당반기말 전기말 비고 제19회 외화사모사채(CRS) 현금흐름위험회피 달러사채 통화스왑 파생상품자산(부채) 신한은행 일반대출(IRS) 현금흐름위험회피 이자율스왑 파생상품자산(부채) (4) 기타포괄손익 구성 요소 (단위 : 원) 구분 당반기말 전기말 기말 평가액 손익계산서항목으로 재분류 조정 누계액 기타포괄손익효과 (법인세효과 고려전) 2. 위험관리 당사의 주요 금융부채는 차입금, 사채 및 매입채무및기타채무, 파생상품 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의
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파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 파생상품입니다.(가) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 예금 및 차입금, 사채와 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.당반기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동금리부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다 (단위 : 원) 구 분 당반기말 전기말 금융자산 금융부채 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 변동금리부 예금 및 사채로서, 현재 다른모든 변수가 일정하고 일자율이 100bp 변동한다고 가정할 때 변동금리부 금융상품에서 1년간 발생하는 금융수익비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기말 전기말 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 이자수익 이자비용 (나) 환율변동위험 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. (다) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 이러한 위험이 당사에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 당사는 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. (가) 매출채권및기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. ① 당반기말과 전기말 현재 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권 미수금 합 계 ② 금융자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 손상 여부에 따른 구성내역은 다음과같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기말 전기말 신용이 손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 ③ 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산당반기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 연령은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기말 전기말 3개월 이내 3개월 초과 12개월 이내 12개월 초과 합 계 ④ 기대신용손실의 평가당사는 부도 및 파산 등 손상 징후가 개별적으로 식별가능한 채권은 적절한 대손설정율로 충당금을 설정하며, 개별적으로 중요하지 않고 유사한 성격별로 분류되는 금융자산의 집합은 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다.당사는 과거 경험상 채권회수 불확실성을 판단하여 손상을 인식하고 있으며, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 당반기말 현재 매출채권및기타채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 가중평균채무불이행률 장부금액 손실충당금 3개월 이하 3개월 초과 - 12개월 이하 12개월 초과 - 24개월 이하 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 주요계약(1) 기술도입계약당사는 7-Eleven, Inc.(미국법인)와 편의점 서비스를 제공하는 7-Eleven상표 및
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이에관련된 운영기술도입 계약을 체결하고 있습니다. 동 계약에 따르면 당사는 판매와 관련된 순매출의 0.6%를 기술사용료로 지급하도록 되어 있으며, 당반기 및 전반기 중 발생된 기술사용료는 각각 17,087,322천원 및 16,013,714천원입니다. 한편, 당사는 기술도입계약과 관련하여 롯데지주(주)로부터 계약이행에 대한 보증을 제공 받았습니다.또한, 당사는 일본 MINISTOP(주)와 프랜차이즈에 관한 기술도입계약을 체결하고 있습니다. 이 계약에 의하면 일본 MINISTOP(주)가 보유하고 있는 사업상의 상징과 상호를 사용하고 경영기법을 전수받는 대가로 직영점 및 가맹점 소비자매출액의 0.4%을 지급하기로 되어 있으며, 당반기 및 전반기 중 발생된 지급수수료는 각각 61,019천원 및 1,130,427천원입니다.(2) 프랜차이즈 계약당사는 직영편의점 이외에 가맹편의점을 운영하고 있으며, 각 가맹편의점의 점주와 프랜차이즈 계약을 체결하고 있습니다. 동 프랜차이즈 계약에 따라 당사는 가맹점주에게 대리운영권을 부여하고, 그 성과에 따라 가맹점주에게 수익이 발생합니다. 또한, 동 계약에 의거 당사는 가맹점주로부터 가입비와 계약이행보증금을 받고있으며, 가입비는 수수료매출액(기타매출)으로, 계약이행보증금은 예수보증금으로 계상하고 있습니다.(3) 업무위탁계약당사는 롯데글로벌로지스(주)와 직영점포 및 가맹점포에 판매하는 상품의 공동 배송에 관련되는 업무의 위탁계약을 체결하고 있습니다.(4) 신주인수권의 부여당사는 7-Eleven, Inc.(미국법인)에 대해 2003년 1월 1일을 시작으로 하여 그 후매년 1월 1일(옵션일)에 연결회사 주식의 10%까지를 행사시점의 공정가치로 매입할수 있는 권리를 부여하였으며, 한번에 또는 합계로 10%이상을 매입할 수 없도록 되어있습니다.2. 연구개발활동- 당사는 각종 PB상품, 즉석식품, 서비스상품 및 금융 정산기 솔루션 개발활동을 진행하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 1. 산업의 특성 가. 편의점 부문①업계의 현황편의점업은 향후 우리나라의 인구학적 요인 및 사회구조 변화 트렌드에 힘입어 꾸준한 성장을 거둘 것으로 전망되고 있습니다. 최근 교육수준 향상에 따른 경제 자립도 증가, 개인주의 확산, 초혼 연령 상승 등으로 젊은 층의 1인 가구가 증가하고 있으며, 고령화 및 남녀 수명차이로 인해 중장년층에서도 1인 가구 증가 현상이 나타나고 있습니다. 이러한 1인 가구는 2000년 들어 큰 폭으로 증가하기 시작하였으며, 1인 가구의 증가 현상은 대량구매를 위한 대형마트보다 근거리 소량구매를 위한 수퍼마켓이나 편의점을 이용하는 소비패턴 확산으로 이어집니다.이러한 환경에서 편의점 업계 전략은 다양한 포맷의 특화 점포 개발, 간편식/HMR 강화를 통한 편의점의 Food 전문점化, App을 활용한 상품 판매, 팝업스토어 오픈 등 소비 트렌드 변화에 대한 적절한 대응이 요구됩니다. 현대 사회의 편의점 업계는 상품을 판매하는 장소를 넘어 스마트 택배와 금융 서비스 등 생활 편의를 제공하는 업태로 변모하고 있습니다.[편의점 시장 규모 추이] (2023년 12월 31일 기준) 연 도 점포수 매출액 실적(개) 성장률(%) 실적(억원) 성장률(%) (*)산업통상자원부 및 당사 내부추정 기준 ②회사 현황당사는 1988년 법인 설립 후 미국 SouthLand Corporation과 기술도입 계약을 체결하여 '7-Eleven' 브랜드 및 편의점 사업을 영위하고 있습니다. '7-Eleven'은 1927년 미국 텍사스주 댈러스에서 태동한 세계 최초의 편의점 브랜드로, 현재 전 세계 20개국 8만 5천여 점포가 운영중인 글로벌 브랜드입니다.당사는 점포 효율 개선 및 상품 차별화를 통해 고객에게 최우선적으로 선택 받고, 더불어 가맹점의 수익향상에 기여할 수 있도록 하고 있습니다. 또한, '7-Eleven' 이라는 세계적 Brand로서의 장점을 극대화하기 위해, 7-Eleven의 글로벌 라이센시들과 연계하여 상품 및 시설장비들의 공동 Sourcing, 신상품 및 Best Seller 정보 공유, 고객 Trend 관련
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정보교환 등 Global Network를 활용한 업계 내의 차별적인 지위를 활용하고자 더욱 노력할 예정입니다.[시장점유율 등] (23년 12월말 기준, %) 구분 2021년 2022년 2023년 시장점유율 * 당사 점포수 조사를 통한 추정 자료 당사는 가맹본부와 가맹점주의 매출 확대 및 수익성 확보 필요성이 대두되면서, 점포 자체의 경쟁력 향상 및 수익력 제고를 위해 다양한 서비스와 상품전략을 확대해 나가고 있습니다. 이에 당사는 경기 침체 및 외식 물가 상승에 따라 가격 경쟁력을 갖춘 다양한 도시락 상품 개발, 차세대시스템을 통한 점포 운영 편의성 제고, AI 시스템 개발 등 미래 편의점의 방향성을 적극적으로 추진 및 제시하고 있습니다.또한 차별화된 PB상품의 개발 및 글로벌소싱, 택배 서비스 개선 등을 통해 소비자에게 더욱 다양한 상품과 서비스를 제공하여 차별화된 전략으로 경쟁력을 더욱 강화할 계획입니다.가맹점 상생펀드를 만들어 가맹점주 자녀 학자금 지원 등을 할 수 있도록 하는 등 상생협력에 타 경쟁사 대비 많은 제도를 마련하여 가맹점주 복지 증진 및 만족도 향상에 기여하였고, 이를 통해 파트너십 구축의 장을 마련하였습니다.③ 사업의 방향당사는 새로운 미래 성장 동력을 확보하기 위해 2024년 3월 20일 부로 한국미니스톱 합병을 완료하였습니다. 시장점유율의 확대와 더불어 강점인 즉석식품 운영 방법 및 노하우를 접목시켜 상품 경쟁력 강화를 도모하였고, 물류센터 통합을 통해 물류시스템의 효율화를 실현하고 있습니다.또한 당사는 내실을 다지기 위해 수익성 중심의 양질의 점포 개발, 새로운 컨셉트 특화 점포 시도, 차세대시스템 도입으로 재고 관리 및 발주 간편화, 배달서비스 및 App 등을 강화하여 고객 만족과 경영주 이익 향상을 위해 노력하고 있습니다. 소비자 물가 상승, 소비 방식의 변화가 있을 것으로 예상 됨에 따라 그에 대응하는 적극적인 영업 및 마케팅 전략을 세워나가고 있습니다.도시락, 가성비 중심 상품 및 모닝 특가 할인 마케팅 행사, 고품질 PB 상품 개발, 팝업스토어 오픈 등 고객에게 최고의 가치와 최상의 품질을 모두 제공하고자 노력하고 있습니다. 더불어 당사는 고객 니즈에 대응하여 배달서비스 확대 및 세븐App을 통한 상품 판매 등 판매 채널과 서비스의 다양화를 위해 적극 대응해 나가고 있습니다.또한 24시간 편의점이 가지는 시간적, 공간적 편의성을 최대한 활용하여 중고나라 픽업서비스, 전기 이륜차 배터리 충전서비스, 민원 문서 출력서비스 등 차별화된 서비스를 제공하고 있으며 최근에는 AI기술을 접목시킨 24시간 고객센터 대응, APP 내 인기 상품 실시간 예약 구매 등 연구개발을 통한 다양한 비즈니스 모델을 시도하고 있습니다.또한, 업계 최초의 친환경 종이 얼음컵 출시, 페트병 회수기 운영 등의 친환경 경영과 사회 소외 계층 지원, 지역 환경정화 활동, 쪽방촌 물품 기부 등의 사회공헌 경영, ISO 부패방지시스템 운영 등을 통한 준법 투명 경영을 통하여 ESG 경영 실천에 최선을 다하고 있습니다. ④ 영업의 특성편의점 체인화사업은 기본적으로 프랜차이즈형 체인사업으로 분류될 수 있습니다. 유통산업발전법에서는 프랜차이즈형 체인사업을 '체인본부의 계속적인 경영지도 및 체인본부와 가맹점 간의 협업에 의하여 가맹점의 취급품목, 영업방식 등의 표준화사업과 공동구매, 공동판매, 공동시설 활용 등 공동사업을 수행하는 형태의 체인사업'으로 정의하고 있습니다. 이처럼 편의점 체인화 사업은 가맹본부와 각 가맹점간의 상호 계약 관계를 핵심 기반으로 하여 가맹본부는 경영 노하우를 제공하고 상품 공급 및 판매와 관련된 각종 시스템 및 마케팅 활동 등을 지원하며, 각 가맹점주는 가맹본부의 지원 하에 상품 판매 및 재고관리 등을 통하여 점포를 운영하는 것으로 이루어집니다.편의점 사업의 핵심은 점포별 고객 Needs에 대응하는 최적의 재고 관리에 있다고 할 수 있습니다. 이러한 점포 운영은 일반화하기 어렵기 때문에 점포 운영의 노하우를 가지고 있는 '점포관리 인원(FC, Field Coach)'에 의해 지도되고 있으며 본부는
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IT등을 활용한 정보 분석 Tool을 제공함으로써 점포 근무자들이 고객의 니즈를 용이하게 분석하고 파악할 수 있는 역할을 하고 있습니다. 과학적 분석에 기반한 인적 노하우의 적합한 활용은 편의점 운영의 핵심이라고 할 수 있습니다.⑤ 시장의 전망국내 유통시장은 성숙기로의 진입을 시작하고 있는 단계로서 현재 유통업체 과잉 및 법적 규제의 영향으로 유통 전반에 걸친 성장률 하락 현상이 일어나고 있습니다. 하지만 편의점 산업은 타 유통업태 대비 높은 성장률을 유지하고 있습니다. 편의점은 상품 판매 이외에도 택배 및 생활 서비스 제공 등을 통하여 1인 가구의 소비 활동을 지원함으로써 1인 가구의 주요 유통채널로 자리매김하고 있습니다. 향후에도 1인 가구 확대로 인해 소량, 근거리 구매 형태 확산이 지속될 것으로 예상되며, 편의점은 이러한 소비트렌드에 가장 잘 부합하는 유통채널로서 부각될 것으로 전망됩니다.편의점 산업은 위와 같이 타 유통업태 대비 높은 성장률을 유지하고 있으며, 당분간 1인 가구 증가 및 근거리 소비패턴 확산 등의 긍정적 요인에 힘입어 성장세는 유지될 것으로 예상되나 높은 성장률이 향후에도 유지가 가능한지 여부에 대해서는 불확실성이 존재합니다. 나. 금융사업 부문 CD VAN 사업 및 이와 관련되는 부수사업과 현금무인정산 시스템 사업 등을 영위하고 있습니다.[CD VAN사업]CD VAN 사업에는 회사가 보유한 CD/ATM 기기로 은행 외 장소에 예금인출/입금 등의 금융서비스를 제공하는 점 외 CD/ATM 운영사업과 금융회사와 제휴를 통해 은행 외 장소에 ATM 운영 위탁을 수행하는 브랜드ATM 제휴사업 등이 포함되어 있습니다.[현금무인정산시스템 사업]각 유통매장에서 발생하는 현금 준비금 및 일 매상금을 정산자동화 기기를 통해 인출/입금을 지원하며 매일(주기별) 현금수송팀 방문 및 실물 마감업무를 통하여 대사금액을 본사에 송금해주는 현금무인정산 시스템 솔루션 사업입니다.①산업의 특성[CD VAN사업]CD/ATM 기기를 통한 입출금 등의 업무는 은행의 고유업무로 인정됩니다. 따라서 은행이 CD VAN 사업자와 제휴 시에도 엄격한 기준 및 실질적인 심사업무가 수반됩니다. 은행은 CD VAN 사업자가 제휴업무를 적정하게 수행하는데 필요한 자본금, 기술력, 시설과 인력규모, 보안대책 등에 관한 자격요건을 제정하여 실질적인 심사업무를 통해 시재관리 등 운영상황을 수시로 점검 지도하고 있습니다. 또한 은행 전산망과의 접속에 대한 자체 보안 심의 등 안전대책 기준을 마련하여 고객정보 보호 등을 철저히 확인합니다. 따라서 CD VAN 사업자는 확실한 IT 보안체계를 갖추어야 서비스를 제공할 수 있습니다. CD VAN 사업에는 전산 네트워크와 물리적 네트워크가 필요합니다. 전산 네트워크란 CD/ATM 기기에서 발생하는 금융거래를 은행에 전송하고 그 결과를 받아 처리할 수 있는 외부 접속망, 자체 Host와 기기간의 내부 접속망을 말합니다. 물리적 네트워크는 실제 현장에 설치되어 있는 기기를 운영하기 위한 인적, 물적자원을 말합니다. CD VAN 사업의 수익은 고객의 이용건수에 좌우됩니다. 이용건수를 높이기 위해서는 유동인구가 많고 접근성이 편리한 장소를 확보하는 것이 중요합니다. 따라서, 최적의 입지를 확보하기 위해서는 각 지역에 대한 상권정보를 획득할 수 있는 정보력과 입지를 실제 확보할 수 있는 자금력, 대형 유통사와 사업전개가 가능한 영업력이 필요합니다. [현금무인정산 시스템 사업]최근 유통사는 현금무인정산 시스템을 적극적으로 도입하는 추세로 대형 유통매장에 담당 경리직원이 아닌 계산원이 직접 준비금 및 일 매상금을 입출금 할 수 있도록 정산자동화기기를 설치 및 운영하고 있으며, 현금출납의 무인화를 통하여 유통업체에서는 관리비용을 절감하고, 운영사는 운영 수익을 얻을 수 있습니다. 최저시급 인상과 주 52시간 근무제의 정착에 따라 사업의 규모가 확대될 수 있는 분야입니다.② 산업의 성장성[CD VAN사업]국내 CD/ATM 기기대수는 현금수요 감소라는 부정적 요인에도 불구하고 현금영수증제도 확대, 주5일제 정착 등에
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따라 지속적으로 증가하여 왔습니다. 또한 우리나라의 높은 CD/ATM 기기 보급률에도 불구하고 은행 영업점 이외 점 외에 설치된 CD/ATM 기기 비율은 높지 않습니다. 대부분의 CD/ATM 기기가 은행 영업점 내 및 영업점에 부속된 건물에 설치되어 있어 고객의 접근성을 고려할 경우 불편한 것이 현실입니다. 이에 따라 점 외 CD/ATM 기기는 지속적으로 증가하여 왔으며, 설치장소도 지하철역, 국철역, 터미널, 공항 등의 공공장소에서 할인점, 편의점, 개별 마트 등으로 확대되고 있습니다. 또한 금융서비스뿐 아니라 점차 다양한 서비스를 제공하는 무인창구로서 역할을 확대하고 있습니다. 전자금융채널이 ATM 기기에서 인터넷뱅킹으로 대체되고 있으며 그로인해 금융권의 ATM 기기 투자계획은 축소 되고 있습니다. 다만, 금융회사가 CD VAN 사업자와 전략적 제휴를 통해 자체 투자에 대한 부담감을 해소하고, 고객 채널을 넓히는 전략을 추구하고 있기 때문에 이러한 형태의 산업 성장이 지속될 것으로 예상되면서 CD/ATM 기기의 보편화와 부가통신망 서비스 확대가 예상됩니다.[현금무인정산시스템 사업]정산자동화기기는 정확한 업무처리 및 인건비 감소를 위한 것으로서 최저시급 등 이슈와 실제 도입사례의 증가와 함께 시장의 관심도가 높아지고 있고, 환류식 정산자동화기기(입금 지폐를 출금 지폐로 활용) 등 기술의 발전과 대량 생산에 따른 운영단가의 감소에 따라 수요는 계속적으로 증가하는 추세입니다.③경기변동의 특성[CD VAN사업]CD VAN 사업은 경기변동에 어느 정도 영향을 받는 사업구조를 가지고 있습니다. 이는 CD VAN 사업 자체가 민간소비에 따른 현금수요에 중심을 두고 있기 때문입니다. 경기가 활성화 되어 민간소비가 증가할 경우 이용건수 증가에 따른 매출 증대가 발생하고 경기가 침체 될 경우 이용건수 감소가 발생할 수 있습니다.[현금무인정산 시스템 사업]현금무인정산 시스템 사업은 백화점, 할인점 등 대형 유통매장을 대상으로 하며 업무 간소화, 인건비 등 비용 절감 차원에서 활성화 되고 있기 때문에 경기변동 보다는 비용절감 및 경쟁력 강화에 영향을 받습니다.④경쟁요소[CD VAN사업]현재 당사 외 CD VAN 사업중인 경쟁자는 당사 외 한국전자금융, 효성TNS, 한네트, 브링스코리아 등이 있습니다. 업종자체의 제도적 장벽은 없으나 전산시스템 등의 인프라구축에 초기 투자비가 많고 투자비에 비해 회수시기가 늦어지는 사업의 특성과 금융회사의 연계, 설치영업권, 운영자금 보유관리능력 및 보안유지능력 등을 고려할 때 현실적으로는 어느 정도 진입장벽이 존재한다고 할 수 있습니다.[현금무인정산시스템 사업]현재 경쟁자는 당사 외 한국전자금융, 브링스, 한네트 등이 있으며, 업종자체의 제도적 장벽은 없으나 전산시스템 등의 인프라구축에 초기 투자비가 많고 전국 대형유통매장 영업능력, 기술지원 인프라, 운영자금 보유관리능력 및 보안유지능력 등을 고려할 때 현실적으로는 진입장벽이 상존한다고 할 수 있습니다.⑤시장점유율 등 시장여건[CD VAN사업]CD VAN 사업은 산업규모가 크지 않고, 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 없어 정확한 점유율을 알 수 없습니다. 다만, 회사는 점 외 CD VAN 사업에 있어서 이미 편의점/대형유통매장 등 주요 장소의 인프라 및 영업망을 확보하여 경쟁우위를 선점한 선두업체로서 규모나 역량 차이로 인해 향후에도 지속적인 우위를 점할 수 있는 중요한 위치에 있다 할 것입니다.[현금무인정산시스템 사업]현금무인정산 시스템 사업은 최근에 시장이 활성화 분야로 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 충분하지 않기 때문에 시장점유율에 관한 자료를 확보하기 어렵습니다. 설치기기 대수를 기준으로 추정하였을 때 시장점유율은 약 18% 내외로 추정됩니다. ⑥관련 법령 및 정부의 규제[CD VAN사업]CD VAN 사업자는 전자금융거래법상 전자금융을 보조하는 전자금융보조업자에 해당된다고 할 수 있습니다. 전자금융보조업을 영위하기 위하여 허가 또는 등록이 필요하지는 않으나 전자금융거래법의 일부 규정에 대한 적용을 받고 있습니다.
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기존에는 금융회사를 통해 간접적인 검사를 받았으나, 전자금융거래법의 개정에 따라 2013년 11월 23일부터 금융감독원에서 전자금융보조업자를 직접 조사할 수 있는 권한이 인정되었습니다. 또한 CD VAN사업은 부가통신사업으로 정보통신사업법 및 정보통신망법의 적용을 받으며 개인정보보호가 강화됨에 따라 그와 관련된 검사 등의 규제를 받고 있습니다.[현금무인정산시스템 사업]현금무인정산 시스템 운영에 대해서는 현재, 특별한 관련법령이나 정부의 규제사항은 없습니다.다. 요약 재무현황 (단위:백만원) 구 분 26기 2분기 25기 2분기(*) 25기(*) 24기(*) 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익 총자산 *25기, 24기는 연결기준 재무현황입니다.
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제26기 2분기(당반기) 삼일회계법인 제25기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 제24기(전전기) 삼일회계법인 적정 코로나바이러스감염증-19의 확산이 재무제표에미치는 영향과 관련한 불확실성 및이러한 사건이나 상황에 대한 경영진의 판단 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제26기(당반기) 삼일회계법인 재무제표, 연결재무제표 감사 525백만원 3,050시간 525백만원 680시간 제25기(전기) 삼일회계법인 재무제표, 연결재무제표 감사 560백만원 3,500시간 560백만원 3,141시간 제24기(전전기) 삼일회계법인 재무제표, 연결재무제표 감사 310백만원 2,800시간 310백만원 3,779시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제26기(당반기) 제25기(당기) 코리아세븐 세무조정 수행법인세 외 세무조정업무 210백만원15백만원 제24기(전기) 바이더웨이 세무조정 수행법인세 외 세무조정업무 75백만원13백만원 2. 내부통제에 관한 사항 (1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책- 해당사항 없음(2) 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책- 해당사항 없음 (3) 내부통제구조의 평가- 해당사항 없음
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자의 개황 구 분 주자산관리자 명 칭 SK텔레콤 주식회사 설립연월일 1984년 3월 29일 대 표 자 유 영 상 본점소재지 서울특별시 중구 을지로 65 (대표번호 : 02-6100-2114) 목 적 사 업 1. 정보통신사업 2. 단말기매매 및 임대업 3. 뉴미디어사업 4. 광고업 5. 통신판매업 6. 부동산업(개발, 관리, 임대 등) 및 동산임대업 7. 1호내지 4호관련 연구 및 기술개발 8. 1호내지 4호관련 해외사업 및 수출ㆍ입업 9. 1호내지 4호관련 제조 및 유통업 10. 여행업 11. 전자금융업 12. 영화업 13. 평생교육 및 평생교육시설 운영업 14. 전기공사업 15. 정보통신공사업 16. 유비쿼터스 도시 건설 및 서비스업 17. 국내외 자회사, 투자회사에 대한 출자, 관리, 운영 등을 통한 관련사업 18. 기계설비공사업 등 건설업 19. 수출ㆍ입업 및 수ㆍ출입 중개ㆍ대행업 20. 지능형전력망사업 등 전기사업 21. 기타 위와 관련된 부대사업 자본금(출자금 등) 304억원 (1주당 액면가액 : 100원) 주요주주(출자자 등) ※ 자본금 및 주요주주는 2024년 06월 30일자 기준임. 2) 사업의 내용 연결실체의 각 부문은 독립된 서비스 및 상품을 제공하는 법률적 실체에 의해 구분되어 있으며 ① 이동전화, 무선데이터, 정보통신사업 등의 무선통신사업 ② 전화, 초고속인터넷, 데이터 및 통신망 임대서비스 등을 포함한 유선통신사업 ③ 상품판매형 데이터방송채널사용사업 등의 기타사업부문으로 구별되어 있습니다.1. 사업의 개요 [요약] 연결대상 주요종속회사 사업의 내용 사업부문 회사명 주요 사업 내용 무선통신사업 SK텔레콤㈜ 이동통신 네트워크를 기반으로 음성/데이터 이동통신서비스를 제공 피에스앤마케팅㈜ 유/무선 통신상품을 판매하는 도/소매 및 온라인 유통채널 운용 SK오앤에스㈜ 기지국 유지보수 서비스에이스㈜ 고객센터 관리 및 운용 유선통신사업 SK브로드밴드㈜ 초고속인터넷, TV, 전화, 기업데이터, 기타 유선통신 기반ICT 서비스 제공 및 콘텐츠 전송시스템 관리,VOD를 포함한 채널 관리 등의 미디어사업을 영위 홈앤서비스㈜ 초고속인터넷과 IPTV, 유선전화 서비스의 영업 및 개통/장애처리 등 업무 수행 SK텔링크㈜ 무선 국제전화 00700, MVNO(이동통신재판매) 사업 기타사업 에스케이스토아 주식회사 상품판매형 데이터방송채널사용사업 투자업 투자업 에스케이엠앤서비스㈜ 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 비메모리용 및 기타 전자집적회로 제조업 주식회사 사피온코리아 비메모리용 및 기타 전자집적회로 제조업 2. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 주요회사 매출유형 품목 구체적용도 주요상표 등 제41기 당반기 제40기 제39기 연결매출액(백만원) 비율(%) 연결매출액(백만원) 비율(%) 연결매출액(백만원) 비율(%) 무선통신사업 SK텔레콤㈜피에스앤마케팅㈜SK오앤에스㈜서비스에이스㈜ 서비스 이동전화,무선데이터,정보통신사업 등 이동전화 T, 5GX, T플랜 등 유선통신사업 SK브로드밴드㈜홈앤서비스㈜SK텔링크㈜ 서비스 전화, 초고속인터넷, 데이터 및 통신망 임대 서비스 등 유선전화,인터넷방송 B tv,00700 국제전화,7mobile 등 기타사업 SK스토아에스케이엠앤서비스㈜ 등 서비스 상품판매형데이터방송채널사용사업, 데이터베이스 및 온라인 정보 제공업 등 플랫폼 스토아ON 등 합계 3. 원재료 및 생산설비가. 생산능력 및 생산실적(1) 생산능력1) 무선통신 사업 (단위: 개, 백만원) 부문 품 목 제41기 반기 제40기 제39기 회선보유능력 금액 회선보유능력 금액 회선보유능력 금액 정보통신 이동전화통신설비(망) - 생산능력의 산출근거 ※ 산출방법 등 : 이동전화 매출액 × {시설(회선)보유능력/회선보유수량}※ 평균가동시간 : 연중 계속 가동 (2) 생산실적1) 무선통신 사업 (단위: 개, 백만원) 부문 품 목 제41기 반기 제40기 제39기 회선보유수량 금액 회선보유수량 금액 회선보유수량 금액 정보통신 이동전화통신설비(망) ※
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회선보유수량 및 금액은 MVNO가입자수 포함입니다. 나. 생산과 영업에 중요한 물적 재산 (1) 주요 시설 및 설비의 현황1) 무선통신사업 지역 사업장 소재지 국내15개 사업장 SK 텔레콤 본사 서울특별시 중구 을지로 65 SK 텔레콤 수도권CP 서울특별시 마포구 마포대로 144 SK 텔레콤 수도권Infra본부 서울특별시 관악구 보라매로 5길 1 SK 텔레콤 대구담당 대구광역시 중구 달구벌대로 2171 SK 텔레콤 중부담당/중부Infra본부 대전광역시 서구 문정로 41 SK 텔레콤 서부담당/서부Infra본부 광주광역시 광산구 무진대로 269 SK 텔레콤 부산담당/동부Infra본부 부산광역시 부산진구 신천대로 258 SK브로드밴드㈜ 서울특별시 중구 퇴계로 24 SK텔링크㈜ 서울특별시 마포구 마포대로 144 홈앤서비스㈜ 서울특별시 중구 퇴계로 10 피에스앤마케팅㈜ 서울특별시 마포구 마포대로144 SK오앤에스㈜ 서울특별시 영등포구 선유로49길 23 서비스에이스㈜ 서울특별시 영등포구 문래로28길 25 에스케이엠앤서비스㈜ 서울시 중구 수표로 34 에스케이스토아 주식회사 서울 마포 월드컵북로 402 해외1개 사업장 ※ 상기 사업장은 SK텔레콤 주요 사업장 및 연결대상 주요 종속회사의 본사 사업장입니다. 2) 유선통신사업 구분 사업장 소재지 SK브로드밴드㈜국내 8개사업장 본사 서울특별시 중구 퇴계로 24 서울 서울특별시 중구 퇴계로 10 수남 경기도 안양시 동안구 시민대로 214 수북 인천광역시 계양구 주부토로 535 부산 부산광역시 부산진구 신천대로 258 대구 대구광역시 중구 달구벌대로 2171 서부 광주광역시 동구 금남로 211 중부 대전광역시 서구 문정로 41 홈앤서비스㈜국내 8개사업장 본사 서울특별시 중구 퇴계로 10 서울 서울특별시 마포구 마포대로 45 수남 경기도 안양시 동안구 평촌대로 114 수북 인천광역시 계양구 주부토로 535 부산 부산광역시 연제구 반송로 29 대구 대구광역시 중구 달구벌대로 2171 서부 광주광역시 동구 금남로 211 중부 대전광역시 서구 둔산로 62 (2) 주요 시설 및 설비의 변동 현황1) 무선통신사업당사의 생산과 영업에 관련한 물적 재산으로는 토지, 건물, 기계장치 등의 유형자산이 있으며 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기초 취득 처분 대체증(감) 상각 당반기말 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합계 2) 유선통신사업 SK브로드밴드㈜는 생산과 영업에 관련한 물적 재산으로 토지, 건물, 기계장치 등의 유형자산이 있으며 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당기초 취득 처분 및 폐기 대체 감가상각비 당반기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 ※ 작성기준일 현재 토지는 290,909.74㎡이며, 이에 대한 공시지가 총액은 490,934백만원입니다. 다. 생산과 영업에 대한 투자 현황(1) 진행 중인 투자 및 향후 투자계획1) 무선통신사업 (단위: 십억원) 투자 목적 투자 대상 및 내용 투자 기간 총 소요자금 기 지출금액 향후 기대효과 증설/신설 네트웍,시스템 등 2024년 반기 미정 기존 서비스 고도화 및 5G 등 네트워크 서비스 확대 제공 증설/신설 네트웍,시스템 등 2025년 미정 기존 서비스 고도화 및 5G 등 네트워크 서비스 확대 제공 증설/신설 네트웍,시스템 등 2026년 미정 기존 서비스 고도화 및 5G 등 네트워크 서비스 확대 제공 2) 유선통신사업 (단위 : 억원) 투자의 목적 투자 대상 투자 기간 기 투자액 향후 투자계획 향후 기대효과 커버리지 확대미디어 플랫폼 고도화 네트워크, 시스템, DC 등 2024년 반기 미정 가입자망 및 장비 확보품질향상 및 시스템 개선 등 ※ 상기 기 투자액은 별도 기준입니다. 3) 재무에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구분 제41기 반기 제40기 제39기 2023년 12월말 2022년 12월말 [유동자산] 현금및현금성자산 매출채권 미수금 기타의유동자산 [비유동자산] 장기투자자산 관계기업및공동기업투자 유형자산 영업권
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무형자산 기타의비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주에 귀속되는 자본] 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 [비지배지분] 자본총계 부채 및 자본 총계 과 목 영업수익 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익 계속영업이익 중단영업이익 당기연결순이익 지배기업의 소유주지분 비지배지분 기본주당순이익(단위:원) 희석주당순이익(단위:원) 연결에 포함된 회사수 4) 임원 및 지원 현황 가. 임원현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 유영상 남 사장 사내이사 상근 대표이사 前 SK텔레콤 MNO 사업대표 최대주주계열회사의 임원 6년 4개월 강종렬 남 사장 사내이사 상근 CSPO 겸 Infra 담당 前 기업문화부문장 최대주주계열회사의 임원 2년 4개월 김양섭 남 담당 사내이사 상근 前 SK이노베이션 재무본부장(CFO) 최대주주계열회사의 임원 4개월 이성형 남 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 기타비상무이사 現 SK주식회사 CFO/사장 겸 재무부문장前 SK주식회사 CFO/사장 겸 PM부문장 최대주주의 임원 4개월 김용학 남 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 前 연세대학교 총장 (現 명예교수) 최대주주계열회사의 임원 4년 4개월 김석동 남 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 前 금융위원회 위원장 최대주주계열회사의 임원 5년 4개월 노미경 여 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 최대주주계열회사의 임원 4개월 김준모 남 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 現 KAIST 전기 및 전자공학부 교수 최대주주계열회사의 임원 4년 4개월 오혜연 여 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 現 카이스트 MARS 인공지능 통합연구센터 소장現 KAIST 전산학부 교수 최대주주계열회사의 임원 1년 4개월 ※ 상기 재직기간은 등기일을 기준으로 하여 산출하였습니다.※ 당사 정관 제33조에 따라 대표이사를 포함한 이사의 임기는 취임 후 개최되는 제3차 정기주주총회 종료시에 만료됩니다.※ 2024년 3월 26일에 있었던 제40기 정기주주총회에서 유영상 대표이사가 재선임되었으며, 김양섭 사내이사, 이성형 기타비상무이사, 노미경 사외이사 겸 감사위원이 신규 선임되었습니다. 나. 직원 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 전사 여 합 계 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 미등기 임원 현황에 포함 된 임원 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 ▶ 자산관리위탁계약서 제 5 조 (유동화자산의 추심)(1) 자산관리자는 유동화자산을 구성하는 각 자산의 조건에 따라 유동화자산의 분할상환금 등을 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, 자산관리자의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 추심하여야 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 따라 추심한 금원이 자산관리계좌로 입금되도록, 매월 5일, 15일 및 말일(단, 이 날이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 도래하는 영업일)의 각 그 3영업일 전까지 수납된 내역이 기재되어 있는 단말기분할상환금채권 수납 내역서를 작성하여 매달 5일, 15일 및 말일까지 그 수납 내역서를 위탁자에게 교부하고(단, 수납내역서 교부주기는 당사자들의 합의로 조정될 수 있다) 수납 내역서에 기재된 금액을 자산관리계좌로 입금하여야 한다. 다만, 위탁자와 자산관리자가 합의할 경우 추가적인 입금일을 지정할 수 있다.(3) 제2항과 관련하여, 자산관리자가 매달 5일, 15일 및 말일의 날짜를 변경할 합리적인 사유가 있거나 월 3회의 횟수를 변경할 합리적인 사유가 있는 경우 업무수탁자와 협의하여 이를 변경할 수
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있으나, 월 횟수는 적어도 3회 이상이어야 한다. 또한 자산관리자가 전산 장애 등의 사유로, 5일, 15일 및 말일까지 위탁자에게 수납 내역서를 교부할 수 없는 경우에는 해당 장애 사유가 해소되는 대로 즉시 수납 내역서를 교부하고 해당 금액을 자산관리계좌로 입금하도록 하여야 한다.(4) 자산관리자는 이동통신가입자가 유동화자산의 지급을 지체하여 최초연체일로부터 7개월이 경과하는 경우 이를 추심하기 위하여 보증보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험 주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(5) 자산관리자가 합리적인 이유없이 제2항 또는 제4항의 의무이행을 지체하는 경우에는 업무수탁자가 당해 기간 동안 적용하는 은행계정 최고연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(6) 자산관리자는 유동화자산을 추심함에 있어서 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용하는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라야 한다.제 6 조 (유동화자산의 처분 등의 제한)자산관리자는 유동화자산의 처분이 위탁자의 정관, 자산유동화계획 등에 의하여 제한되어 있음을 이해하고, 자산유동화계획 등에서 정하는 바에 따른 처분으로서 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 얻어 당해 유동화자산을 처분하기로 한다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산 중 단말기분할상환금채권의 잔존 분할상환금, 분할상환만기, 연체 여부 및 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되 업무수탁자의 사전 승인을 얻어야 한다.1. 업무수탁자가 업무위탁계약 제15조 제9항에 따라 유동화자산의 처분을 지시하는 경우2. 위탁자가 해산함에 따라 잔여 유동화자산을 처분하는 경우3. 자산관리자가 유동화자산을 추심함에 있어 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되거나 유동화자산을 적시에 처분하지 아니하면 유동화사채 소지인의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 자산관리업무의 범위 ▶ 자산관리위탁계약서 제 2 조 (자산관리자의 업무)(1) 위탁자는 자산관리자를 유동화자산 양도계약에 따라 위탁자가 양수한 유동화자산에 대하여 다음 업무를 수행하는 자산관리자로 지정하며, 자산관리자는 위 지정에 대하여 이를 수락한다.1. 유동화자산의 관리, 운용 및 처분(채권추심에 필요한 업무 및 서울보증보험 주식회사에 대한 보증보험금 등의 지급청구를 포함한다)2. 유동화자산에 수반하는 권리의 실행3. 유동화자산에 관하여 지급받은 금전의 보관 및 관리4. 관련 서류의 보관 및 관리5. 업무위탁계약 제20조에 따른 업무수탁자에 대한 손해배상의 청구6. 기타 위 각 호의 업무에 부수하는 업무 및 이 계약에 따라 자산관리자의 기타 업무로 정한 업무(2) 자산관리자는 위탁자의 대리인으로서 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우 또는 업무수탁자가 사전에 동의한 경우를 제외하고는 유동화자산을 양도, 담보제공 기타 처분하거나 또는 그 조건이나 내용을 수정, 변경, 포기할 권한이 없다.(3) 자산관리자는 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우를 제외하고 위탁자 및 업무수탁자의 사전동의 없이는 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 자산관리자가 이 계약에서 명시적으로 허용하는 바에 따라 또는 위탁자 및 업무수탁자의 사전동의를 받아 이 계약에 의한 지위나 업무의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 재위탁하는 경우에도 이 계약상의 자산관리자로서의 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 및 기타 업무에 관한 모든 책임은 자산관리자에게 있다.(4) 자산유동화법 제10조에 따른 자산관리업무로서 이 계약에 그 수행방법이 명시되어 있지 아니하거나 이 계약의 내용만으로는 명확하지 아니한 사항의 경우에는 자산관리자는 업무수탁자와 신의성실의 원칙에 따라 협의하여 이를