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분야에서 그 수요가 급증하고 있는 상황입니다. 이러한 전원공급장치는 사용기기의 변화에 따라 계속되는 연구개발 및 신기술이 적용되어야 하는 제품입니다. 세계적으로 전기, 전자기기의 고효율, 고기능의 전원장치에 대한 수요가 증가되고 있으며(연평균 성장율 약 20% ~ 30% : 일본통계, 미국 수요 예측, 국내통계) RoHS, RoHS2, REACH 등 환경보존시책 및 고효율 Green 에너지 방향으로 기술집약 및 기술혁신이 계속적으로 이루어지고 있는 상황입니다. ① 회사는 1979년 설립하여 산업용 SMPS 전문업체로 성장하여 왔으며, 동종산업 내에서 당사를 제외하고는 국내업체의 수준이 매우 영세한 수준으로 거래업체들로부터 타사는 신뢰를 얻지 못하고 있는 실정인 바, 회사의 독점적 시장점유 지위는 계속 유지될 것으로 예상되며, 국내산업용 SMPS 시장을 주도하던 일본의 덴세이 람다, 코젤 등의 제품을 밀어내고 부동의 1위 업체로 자리 잡고 있습니다. ② 회사의 주력품목인 SMPS는 과거 외국회사가 국내시장의 약 90% 가량을 독점한 상태였으나, 회사의 부단한 R 분야의 투자와 노력으로 동종업계 최초로 ISO9001 국제품질인증을 획득하였고, UL ·CSA ·CE ·EM·KS·KC 등 국내외 안전규격과품질인증을 받아 품질지상주의를 실현하는 우량기술기업으로 지정받는 등 지금까지의 성장을 이끌어 왔습니다. 그리하여, 회사는 고객의 요구를 만족시킬 수 있는 신뢰성 있는 전원공급장치 및 전자부품을 개발하여 경제형 ESF-Series, 고효율 VSF-Series, 국제안전규격을 필한 MSF-Series, DC/DC Converter 등 600여종의 표준(Standard) 전원공급장치와 고개의 변화하는 요구를 만족시키는 다양한 주문자사양 전원공급장치 등 1,000여종이 넘는 전원공급장치와 Solid State Realy, Noise Filter 등의 전력전자 부품을 생산하고 있습니다. ③ 회사는 범용제품을 50여개의 대리점을 통하여 일반소비자에 시장판매하고 있으며, 대기업의 주문(ODM)에 의한 맞춤형 산업용 SMPS를 납품하고 있습니다.주요 ODM업체는 에스원, 현대엘리베이터, 오티스엘리베이터, 티센크루프엘리베이터, 카스, 삼성테크윈, 로벤, 미래산업, 청호컴넷, 메디아나, 우진산전, 현대모비스, 롯데기공, 썬스타, 현대중공업, 연합정밀 등 200여개 업체와 거래를 하고 있습니다. ④ 회사는 1994년부터 부설 기술연구소를 설립하여, 현재 연구소장을 포함한 19명의 연구원이 SMPS 제품개발에 매진하여 2,000여 종류의 SMPS를 개발하였고, 현재 하이브리드 자동차용, 전기자동차용, LED조명용, 원전용, 군수용 등 SMPS를 개발 하였으며 20여년의 기술축적과 Know-How를 토대로 국내 통신용, 산업용 기기의 국산화에 크게 기여하였으며, 국제 안전규격인증과해외영업망을 통해 수출신장을 위하여 노력하고 있습니다. 2) 경영계획 및 전략 ① R 분야 적극 투자 ⓐ 당사의 해외 경쟁업체인 덴세이 람다 및 민웰과의 경쟁을 고려하여 연구인력 충원과 연구비를 증대함으로써 시장경쟁에 앞설 수 있도록 최선을 다하고 있으며, 신제품 개발을 통한 매출증대 추진 중. ⓑ 의료용 전기전자제품에 적합한 의료용 SMPS 제품을 추진. ⓒ 의료용 SMPS의 신규분야 진출과 헬스케어 사업의 보편화로 관련 시장이 성장할 것으로 예상됨. 국내의 경쟁사에서는 STANDARD로 개발된 제품이 없으며 대부분 ODM으로 개발적용되고 있음. ⓓ 3KW급 대용량 SMPS 개발 추진 중 ⓔ 리튬이온, 납축전지 등 BATTERY 충전 기술을 확보. ② 진출 산업분야 확대 ⓐ 통신 분야 - 핸드폰 기지국에 장착될 DC/DC Converter 양산 중. ⓑ 조명 분야 - 향후 조명시장을 선도할 LED 용 SMPS 개발완료 양산 중. ⓒ 방산 분야 - 해군 함정내 지휘통제장비에 사용되는 DC/DC Converter개발완료 ⓓ 홈네트웍 분야 - 가정용 조명자동제어 시스템용 개발완료 양산중 ③ 수출기업으로의 변화 해외시장 개척을 위하여 중국, 일본, 터키, 영국,
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이탈리아, 네덜란드, 이란 브라질, 베트남, 말레이시아 등 지역에 대리점을 구축하고 지역전문 판매 업자에게 판매중에 있습니다. 향후 당사는 수출 다변화와 현지법인 설립을 통해 세계 주요 거점에 생산/판매망을 구축하여 오리엔트전자의 SMPS 등 을 공급할 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 다. 주요제품 (1) 주요제품 (단위 : 백만원) 사업부문별 주요제품명 주요용도 매출액 비율 전기변환장치제조 S.M.P.S 통신용ㆍ산업용 전원공급장치로서 당사주력제품임 DC/DC 출력전압 조절장치(DC/DC CONVERTER) 전기잡음 제거장치(Noise Filter) S.S.R 무접점 스위치(SOLID STATE RELAY) 기 타 반도체소자, 전원 차단장치 합 계 (2) 주요제품 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 모 델 제32기 제31기 제30기 S.M.P.S ESF50-05 MSF15-24 VSF75-24 VSF100-05 MSF150-15 MSF50-05 DC/DC PS10-4805 N/F ENS-2006 (가) 산출기준 당사는 제품의 품목별 가격변동추이를 단순평균가격에 의해 기재하였으나 이러한 산출방법은 제품의 종류만 1,000여종에 달하는 당사의 경우 가격변동 산출시 가격변동이 심하게 왜곡되게 나타날 수 있는 것으로 판단되어 제품의 주요모델별 판매단가를 기재하고 있습니다.(나) 주요 가격변동원인 원자재대 가격 변동 3. 원재료 및 생산설비 라. 주요 원재료 (1) 주요원자재 가격변동 추이 (단위 : 원) 품 명 제32기 제31기 제30기 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 (가) 산출기준단순평균가격 = 부품별 매입액 / 매입수량(나) 주요 가격변동원인 - 구매처 다각화, 구매수량의 크기에 따라 가격변동요인 발생, 환율 상승 (2) 주요 매입처 현황 (단위 : 원) 거래처 품목 특수관계자 독과점 정도 공급 안정성 매입액 오리엔트 SOLDER 외 유 무 양호 오리엔트시계 유 무 양호 SANSHA Triac 외 유 무 양호 마 . 생산 및 설비사항 (1) 생산능력 및 실적(가) 생산능력 (단위 : 개, 백만원) 기 별 제32기 제31기 제30기 제품별 생산 능력 생산 능력 생산 능력 수량 금액 수량 금액 수량 금액 S.M.P.S DC/DC N/F S.S.R 합 계 ※ 품목별 평균작업이 불규칙하여 생산능력이 일정치 아니함.(나) 생산실적 (단위 : 개, 백만원) 기 별 제32기 제31기 제30기 제품별 생산 실적 생산 실적 생산 실적 수량 금액 수량 금액 수량 금액 S.M.P.S DC/DC N/F S.S.R 합 계 (2) 생산능력의 산출근거① 산출기준 - 당해 사업연도의 가동시간② 산출방법 - (일평균가동시간/품목당 평균작업 소요시간) ×생산가능일수×종업원수 (3) 설비에 관한 사항 가) 사업소별 설비상황 (단위 : 백만원) 사업소별 토 지 건 물 기계장치 기타설비 비고 면적 금액 면적 금액 면적 금액 면적 금액 본사 음성공장 합계 ※ ① 2022년 12월말 유형자산 상각 및 손상인식 후 금액임 ② 본사 건물은 임차 / 지점(충북소재) 토지, 건물은 보유자산 나) 주요 기계설비상황 기계명 수량 취득단가 사용용도 자삽기 PCB 자동 부품 삽입 Load Bank Aging 기기 SMD부품 장착 생산용 기계장치 무연솔더링머신 PCB 자동 납땜 기능 연구기자재 - 소자특성 분석계측기 연구기자재 - 파형 측정 PCB이송, 접착제삽입, SMD부품장착 원재료 RoHS 검사기기 연구기자재 - EMI 측정 계측기 생산용 기계장치 생산기술 제품 Test 설비 생산기술 제품 Test 설비 열충격시험기 품질보증 시험기 고기능AC/DC 파워서플라이 3KW SMPS 개발 - (6KW) 파워서플라이 PLZ1004W 부스터 3KW SMPS 개발 - (2KW) 부스터 SMT 장비 일체 SMPS 자동검사 설비 그외 다수 합 계 다) 설비의 신설ㆍ증설계획 - 해당사항 없음 설비구분 설비능력 총수요자금 현재 기지출액 지출예정 착 공년월일 준
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공년월일 현 재진행도 비고 년 년 년이후 토지 건물 기계장치 구축물 기 타 계 4. 매출 및 수주상황 바. 매출사항 (단위 : 백만원) 품 명 제32기 제31기 제30기 제품 수출 내수 계 상품 수출 내수 계 용역 수출 내수 계 기타 수출 내수 계 합계 수출 내수 계 (2) 판매경로 및 판매방법 가) 대리점 납품을 통한 대행판매 - 주요 매출처 : 화인컴퍼니, 경성전기, 씨티씨하이텍 나) 주문생산의 경우 주력제품인 SMPS를 납품업체의 요구사양에 맞추어 생산 하여 납품하는 ODM(Original Development Manufature) 형태로 납품하고 있어 매출업체의 충성도가 높은 수준 - 주요 매출처 : 에스원, 티센크루프엘리베이터, 현대엘리베이터 등 주요 매출처 정보 (단위: 백만원) 거래처명 매출액 비중 판매경로유형 사업부문 (주)에스원 직판 전원공급장치 (주)화인컴퍼니 직판 전원공급장치 직판 전원공급장치 티케이엘리베이터코리아(주)천안공장 직판 전원공급장치 태림전자 주식회사 직판 전원공급장치 기타 직판 전원공급장치 전체매출액 직판 전원공급장치 출처: 당사 제시(32기 말 기준) 사. 수주상황 해당사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 아. 시장위험과 위험관리 당사는 외화표시 매출 및 매입거래에 따라 환율변동에 의한 리스크가 상존하고 있으며, 이러한 환리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 지속가능한 경영 실현을 목표로 환리스크를 중점적으로 관리하고 있습니다. 특히 당사는 외화자산이 외화부채보다 다소 많은 상황으로 외화 자산과 부채, 매출과 매입의 균형을 맞추는데 중점을 둔 환위험관리를 하고 있습니다. 자. 파생상품거래 현황 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 차. 경영상의 주요계약 해당사항 없음 카. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 ① 연구개발활동 개요 당사는 정보통신장치 및 산업용장비등 전력변화에 민감한 전자제품에 안정적인 전원을 공급하는 전원공급장치(Switching Mode Power Supply)를 연구를 주목적으로 하고 있으며, 끊임없는 연구와 성능향상 노력으로 시장에서 인정받은 높은 인지도와 자체브랜드, ODM생산방식으로 티센크루프엘리베이터, 현대엘리베이터, 청호컴넷, 에스원 등에 고객사의 사양에 맞게 회사가 자체적으로 개발하여 납품하고 있습니다. ② 현재 사업분야 - 산업용 규격전원, ODM 제품 생산 산업, 의료, 정보통신부분의 600여종의 표준형 제품과 1,000여종이 넘는 주문형 사양(ODM)의 전원 공급장치외 DC/DC 컨버터, Noise Filter, 전력용반도체, AC-FAN/DC-FAN을 통해 독보적인 위치에서 국내시장 선도 - 방위 산업 DC/DC Converter 오디오 증폭기 개발완료 현재 해군군수사령부내 부품 국산화 계획에 의해 해군 함정내 지휘통제장비에 사용되는 오디오 증폭기 개발 완료 납품. ③ 정부 과제 - 통신 전원용 220VAC 입력 SMPS IPM 개발 ㉠ 전력용 반도체 기술개발사업(지식 경제부, 2000년 ~ 2003년) ㉡ 다이오드 모듈 및 사이리스터 모듈 양산화 기술 개발 ㉢ 고밀도 전원 장치를 위한 패키지 기술 획득 - 600V급 스마트파워모듈 패키지 기술개발 ㉠ 전력용 반도체 기술개발 사업(지식경제부, 2003년 ~ 2006년) ㉡ 컴팩트형 파워모듈 설계 기술 ㉢ 최적 열설계 ㉣ 컴팩트형 파워모듈 공정기술 - 소용량 가전용 대기전력 절감 파워 컨버터 개발 ㉠ 에너지자원기술개발 사업(에너지관리공단, 2008년 ~ 2010년) ㉡ 대기전력 0.3W이하 SMPS 모듈개발 ㉢ 대기전력 0.3W급 전원장치의 회로 Topology연구 - 태양광 발전 및 회생 전력을 이용한 수직수송설비 (엘리베이터, 에스컬레이터) 소비전력 제로화 상용개발 ㉠ 특허기술상품화 기술개발 사업(서울시정개발연구원, 2009년~2011년) ㉡ 엘리베이터장치의 회생전력을 이용한 태양광 연계형 발전 시스템을 활용한 소비전력 제로화 태양광 승강기 개발 - 정보가전기기 전력절감형 칩형 전원장치 및 HINA 개발 (한국에너지기술평가원, 2013년~2016년) ㉠ 사용환경과 용도별
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단위공간용 저가형 LED 조명기기 최적 기술 개발 ㉡ 평판, 직부, 다운 등 LED용 SMPS 개발 - 확장기능형 범용핵심기기 기반 단위공간 LED시스템조명 상용화 기술 개발 (산업기술평가관리원, 2015년~2018년) ㉠ 고밀도, 고효율, 저 대기전력을 갖는 SMPS 개발 ㉡ 제품 양산화 검토 및 상품화 ④ 미래 진출 산업 ㄱ. 수송분야 내연기관에서 친환경 동력시스템으로 변경됨에 따라 하이브리드자동차, 연료전지 차량용 전력 변환기의 연구 개발 ㄴ. 연료전지 발전 가정용연료전지, 건물용 연료전지, 발전용 연료전지 등 ㄷ. 풍력 발전 및 태양광 발전 (2) 연구개발 담당조직 팀 인원 주요 운영 현황 임원 1명 ㆍ기술연구소장 연구1팀 3명 연구2팀 1명 연구3팀 3명 ㆍODM 제품 연구4팀 2명 ㆍODM 제품 기구1팀 2명 ㆍSMPS 기구물 제작ㆍ연구관리 계 12명 (3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제32기 제31기 제30기 비고 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (4)연구개발실적 2020년도(상품화 성공) 연구과제명 기대효과 2022.12월 현재상황 반도체 Test 장비용 전원장치(CSF1500-14) 매출증대 양산중 대기전력차단 스위치용 전원장치(MIP5-DAW) 매출증대 양산중 자동화로봇용 전원장치(HDI-191-FD) 매출증대 양산중 엘리베이터 제어반용 DC-DC 전원장치 매출증대 양산중 전자칠판용 전원장치(KPA-286, 376) 매출증대 양산중 전동차 Display 용 전원장치(TBD-S, MID-S) 매출증대 양산중 전자 저울용 전원장치(CAS15-ACD) 매출증대 양산중 전자스위치 ON/OFF용 전원장치(DH100, 150) 매출증대 양산중 의료기기용 스위치용 전원장치(MDD150A-1218) 매출증대 양산중 2021년도(상품화 성공) 연구과제명 기대효과 2022.12월 현재상황 대기전력차단 스위치용 전원장치(MIP6-DAW, 7-12) 매출증대 양산중 보안장비용 전원장치(POW-10006) 매출증대 양산중 LED 조명 센서 전원용 전원장치(JA6-12) 매출증대 양산중 엘리베이터 제어반응DC-DC전원장치(NHSD50-04824) 매출증대 양산중 2022년도(상품화 성공) 연구과제명 기대효과 2022.12월 현재상황 공기살균기용 전원장치(CE75N-310DE, 310DE-A) 매출증대 양산중 15, 30W급 표준형 Din-rail 전원장치(KDR15, 30-S) 매출증대 개발중 매출증대 개발중 엘리베이터 고속기용 전원장치(HD63, 120M-BBD,BEEW) 매출증대 개발중 보안장비용 전원장치(ADT30, 55-13R5) 매출증대 개발중 충전용 전원장치(ADC480-28, ADC480-TB) 매출증대 양산중 전자칠판용 전원장치(KPA-520) 매출증대 개발중 전차용 전원장치(MID100-110-05, 33, 53) 매출증대 양산중 중저속 GTI 인버터용 SMPS(GTI 130SS) 매출증대 개발중 전동차용 전원장치(KB50-BDDH) 매출증대 양산중 엘리베이터 중저속용 전원장치(OTIS50E-BEE) 매출증대 개발중 보안장비용 전원장치(POW-10070_R2.1, 3.0) 매출증대 개발중 매출증대 개발중 PC용 전원장치(STW350-ABDD-ATX) 매출증대 양산중 전차용 전원장치(WJP400DD-48, 400AD-48) 매출증대 개발중 7. 기타 참고사항 타. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 해당사항 없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에 기재한 예측정보는 합리적인 근거와 가정에 따라 성실하게 기재되었으며, 허위의 기재 또는 중요한 기재 사항을 누락하지 않았습니다. 동 예측 정보는 미래의 경영 상황과 관련하여 여러 가정에 근거하고 있으므로 이러한 가정들은 향후 경영 상황 및 환경의 변화에 영향을 받아 변경될 수 있어 부정확한 정보가 될 수도 있습니다. 따라서 이러한 예측 정보는 실제 결과와 중요한 차이가 발생할 수 있는 위험을 포함하고 있으며, 동 예측 정보에 대해 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영한 예측 정보에 대한 기재사항을 정정하여 공시할 의무는 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측 정보는 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것으로, 위험요인이나 예측정보를 추가적으로 기재할 의무가 없음을 유의하시기 바랍니다. 1) 경영성과 (주)오리엔트전자 (단위 : 원) 구 분 제32기 제31기 제30기
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IV. 총포괄손익 기본주당이익(손실) (주6) 자본변동표 (단위 : 원) 과 목 정정전 정정후 이익잉여금 총 계 이익잉여금 총 계 당기순이익(손실) 보험수리적손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금 유상증자 당기순이익(손실) 보험수리적손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금 (주7) 현금흐름표 (단위 : 원) 과 목 당기말 전기말 정정전 정정후 정정전 정정후 1. 영업에서창출된현금(주32) 당기순이익(손실) 조정 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주8) 재무제표에 대한 주석상기와 같은 수정사항으로 인하여 변동된 재무제표상 계정과목과 관련 금액 및 주석사항들도 정정하였습니다. 주식회사 오리엔트전자 재 무 제 표 에 대 한 감 사 보 고 서 제 32 기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 제 31 기 2021년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 신우회계법인 목 차 페 이 지 독립된 감사인의 감사보고서 1 ~ 5 재 무 제 표 · 재 무 상 태 표 7 ~ 8 · 포 괄 손 익 계 산 서 · 자 본 변 동 표 · 현 금 흐 름 표 · 재무제표에 대한 주석 12 ~ 93 외부감사 실시내용 94 ~ 95 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 오리엔트전자 주주 및 이사회 귀중 재무제표에 대한 보고 감사의견 우리는 주식회사 오리엔트전자(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2022년 12월 31일과 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약을 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 주식회사 오리엔트전자의 2022년 12월31일과 2021년 12월 31일 현재의 재무상태, 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 강조사항 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 재무제표 이용자는 재무제표에 대한 주석 35와 38에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.주석 38에 기술하고 있는 바와 같이, 회사는 확정급여부채와 관련한 오류를 수정하여2022년 12월 31일과 2021년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다. 그 결과 2022년 12월 31일 현재 확정급여부채가 1,624백만원이 감소하고 동액만큼 순자산이 증가하였으며, 동일로 종료되는 보고기간의 당기순손실이 34백만원이 감소하였습니다. 또한 2021년 12월 31일 현재 확정급여부채가 1,624백만원이 감소하고 동액만큼 순자산이 증가하였으며, 동일로 종료되는 보고기간의 당기순손실이 174백만원이 감소하였습니다. 주석 35 에는 특수관계자와의 거래에 대하여 기술하고 있으며, 회사는 특수관계자에 대한 채권 6,325백만원과 채무 2,776백만원을 보유하고 있으며, 차감한 순채권액 3,549백만원은 순자산의 를 차지하고 있습니다. 기타사항 별첨된 2022년 12월 31일 재무제표는 회사가 주석 38에 기술하고 있는 확정급여부채에 대한 회계처리를 수정하여 재작성한 것으로, 2024년 10월 11일 이사회에서 승인하였습니다. 따라서, 2023년 2월 16일자 이사회 승인 및 2023년 3월 30일자 정기주주총회에서 승인된 재무제표와 상이합니다. 우리는 동 재작성사항이 포함된 재무제표에 대하여 본 감사보고서를 재발행하게 되었습니다. 따라서 우리가 2023년 3월 20일자로 발행한 감사보고서는 더 이상 유효하지 않으며 회사의 2022년 재무제표와 관련하여 사용될 수
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없습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는- 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. - 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. - 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다.- 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다.- 공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다.또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다. 서울시 강남구 언주로 86길 5 신 우 회 계 법 인 대표이사 한 상 우 2023년 3월 20일 (상기의 강조사항에 기재된 내용 제외) 2024년 10월 14일 (상기의 강조사항에 기재된 내용에 한정하여 수행된 감사절차의 종료일) 이 감사보고서는 감사보고서일 (2024년 10월 14일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재
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무 제 표 주식회사 오리엔트전자 제 32 기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 제 31 기 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 오리엔트전자 대표이사 장재진 본점 소재지 : (도로명주소) 경기도 성남시 중원구 갈마치로 322 (전 화) 재 무 상 태 표 제 32 기 2022년 12월 31일 현재 제 31 기 2021년 12월 31일 현재 주식회사 오리엔트전자 (단위 : 원) 과 목 제 32(당)기말 제 31(전)기말 자 산 Ⅰ. 유동자산 현금및현금성자산(주7,36) 단기금융상품(주8,36) 매출채권및기타채권(주9,35,36) 재고자산(주10) 당기법인세자산 기타유동자산(주11) Ⅱ. 비유동자산 관계기업투자주식(주12,35) 장기매출채권및기타채권(주35,36) 투자부동산(주13,31) 유형자산(주14) 사용권자산(주15) 무형자산(주16) 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유동부채 단기차입금(주17,34,36) 유동성장기차입금(주석17,34,36) 유동리스부채(주18,36) 매입채무및기타채무(주19,36) 금융보증부채(주20,35,36) 기타유동부채(주21) Ⅱ. 비유동부채 장기차입금(주17,34,36) 비유동리스부채(주18,36) 기타비유동부채(주21) 확정급여부채(주22) 부 채 총 계 자 본 Ⅰ. 자본금(주23) Ⅱ. 자본잉여금(주23) Ⅲ. 기타포괄손익누계액(주24) IV . 이익잉여금(주24) 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제32기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제31기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 주식회사 오리엔트전자 (단위 : 원) 과 목 제 32(당)기 제 31(전)기
오리엔트전자 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업의 현황 1) 산업의 특성 전원공급장치(SMPS)는 정보통신장비 및 산업용장비등 전력변화에 민감한 전자제품에 안정적인 전원을 공급하는 장치로 산업용, 발전용, 의료용 등 전기 변환이 필요한 거의 모든 전기, 전자제품에 사용되고 있습니다. SMPS 산업은 전기, 전자산업에 있어서 안정된 전력을 공급한다는 의미에서 시스템의 심장부 역할을 하는 산업이며, 많은 경우에 있어서 시스템의 고장이 안정된 전력을 공급해 주지 못하는 데 기인한다는 사실을 고려할 때 SMPS 산업은 현대의 전자, 정보, 통신 산업의 발달에 기본적이고 필수적인 위치는 전기, 전자산업 발전의 기반이 되는 산업입니다. ① ODM 생산방식이 적용되는 산업 : SMPS 산업은 전원공급기 제조업체에서 이미 개발한 제품을 일반시장에 판매하는 표준형 제품과 ODM(Original Development Manufacturing) 형식으로 개발하여 생산현장에 공급 판매하는 주문형 제품 시장으로 구분할 수 있습니다. 국내의 ODM 시장은 국내의 거의 모든 전자제품 제조업체에서 당사와 같은 Power Supply 전문업체에 특정 사양의 Power Supply 개발을 의뢰, 개발 완료된 제품을 승인하여 생산현장으로 납품, 판매하는 산업구매시장으로 국내의 소규모 업체 몇 개와 일본, 미국, 대만 등의 전문업체 제품이 유통되고 있으나 산업현장에서의 필요에 따른 소량 구매의 형태로 그 규모가 크지 않습니다. 향후 국내시장 활성화를 통한 산업 분야별 시장 공략으로 지속적인 투자증가를 유지하는 경우 전자, 전기기기의 고효율화, 고기능화 추세로 고집적 전원장치에 대한 기술 수요의 증가가 예상됩니다. ② 규모의 경제가 작용하는 산업 : 생산량이 확대될수록 평균생산비용이 감소하는 이른바 규모의 경제가 발생하는 산업으로 동일한 모델을 대량생산할 경우 생산성도 향상되는 특징이 있습니다. ③ 제품 Life Cycle이 짧은 산업 : 전자제품이 다기능화와 디지털 컨버전스의 등장으로 신개념의 제품이 계속 출시되고 있습니다. 따라서 전원공급장치도 새 제품마다 계속교체되는 특성이 있습니다. ④ 수요의 범위가 광범위한 산업 : 휴대폰, 복사기, 프린터, Set-Top Box, Digital TV, 디지털 카메라 등의 시장뿐 아니라 의료기기, 통신장비, 산업용까지 전기를 변환해 사용하는 거의 모든 전자기기에 필수적으로 사용이 되는 수요가 광범위한 산업입니다. ⑤ 전후방 산업 연관효과가 높은 산업 : 전원공급장치 1개 제조에 200여개 이상의 전자부품을 공급받아 가공 조립하는 산업인 동시에 가전, 사무기기, 통신기기 등의 전방산업의 핵심 부품을 공급하는 부품산업의 특징을 모두 가지고 있어 산업간 연관효과가 높습니다. ⑥ 기술개발 능력의 의존도가 높은 산업 : 전자제품이 Life Cycle이 짧고 신제품이 계속 출시됨에 따라 전원공급장치 또한 빠른 개발 능력이 요구됩니다. 따라서 개발인력의 능력과 신속한 대응이 필수적인 산업입니다. 2) 산업의 성장성 전원공급장치는 전기전자 통신장치 등 산업전방에 있어서 가히 심장부라고 해도 과언이 아니며 안정화된 고품질의 전원공급은 제품의 성능을 한층 더 향상시켜줄 뿐만 아니라 제품의 가치 또한 업그레이드 시켜주는 기능을 합니다. 또한 전원공급장치는 산업전반에 걸쳐 쓰여지고 있어 수요시장은 그야말로 무궁무진하다고 할 수 있습니다. 국내의 경우 1980년대에 본격적인 SMPS의 개발과 생산이 이루어졌으며, 그 수요가 전자산업의 발달과 함께 지속적으로 성장하고 있습니다. 세계적으로 전기, 전자기기의 고효율화, 고기능화에 따라 고효율, 고기능의 전원장치에 대한 기술수요가 증가되고 있으며, 에너지 변환 효율을 높여 자원 및 에너지를 절약하고 환경보전 시책에 대해 자연스럽게 접근하기 위해 기술집약 및 기술혁신이 지속적으로 이루어지고 있는 상황입니다. 3) 경기변동의 특성 국내 엘리베이터, 전자저울, 반도체장비 등 특수 전문업체를 공략, 주문 사양에 적용하는 특화 영업부분의 성장 등은 경기 변동으로 인해 영업적인 차질이 있을 경우
오리엔트전자 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

매출에 영향을 가져 올 수 있으며 향후 기술지원시 영업비용 등의 문제로 이어질 수 있음. 또한 시장의 빠른 흐름에 대처하지 못하고 제품의 출시가 늦어져 시장 진입 시기를 놓친다면 회사 경영 및 수지에 직접적인 영향을 받을 수 있습니다.국내시장 활성화를 통한 산업분야별 MARKET 공략으로 지속적인 투자증가를 유지하여 전기ㆍ전자기기의 고효율화, 고기능화 추세로 고집적 전원장치에 대한 기술 수요의 증가가 예상됩니다. 4) 경쟁요소 ① 국내 경쟁력 국내 표준 SMPS시장에서는 고 신뢰성을 확보한 일본산과 저가격의 중국산과 당사가 경쟁 하고 있으며 성능에서 일본산과 대등한 위치에 있으며 가격 경쟁력 또한 일본산보다 저렴하여 국내 시장에서 충분한 경쟁력을 갖추고 있습니다. 대만산(중국산)의 경우 국내 시장에서 저가 정책으로 시장을 조금씩 잠식해 나가고 있는 상황이나 납기대응 및 고 신뢰를 요구하는 산업용 부분까지는 채택이 안 되고 있으나 저가 시장위주로 빠르게 국내 시장에 진입하고 있으므로 당사에서는 신뢰성이 안정된 저가격 제품인 RP-Series 개발과 생산을 서두르고 있습니다. 이러한 SMPS시장에서의 신뢰성, 성능, 기술력의 우수한 평가로 당사는 현재 국내 규격 전원 시장점유율 30% 대를 유지하고 있습니다. ② 해외 경쟁력 해외시장의 기술적 주도는 일본의 L사와 C사가 주도하고 있었으나, 대만산(중국산)의 중 저가제품이 저가시장 위주로 틈새시장을 공략해 나가고 있어 서서히저가 중국산이 비중을 넓혀가는 상황입니다. 해외시장의 흐름을 놓치지 않고 직접 수출을 위하여 아시아, 유럽 수출에 영업력에 노력을 다하고 있습니다. 아울러 국내 시장과 동일하게 중저가 제품의 개발을 조속히 마무리하여 세계시장에 진입하여 국내 유일의 브랜드로 해외시장 경쟁력 확보할 예정입니다. ③ 산업용 전원공급장치 경쟁회사 현황 NO 국가 업체명 주생산품 비고 한국 오리엔트전자 한국 유니온전자 한국 운영 한국 한영전자 SMPS 한국 오토닉스 SMPS 한국 한국자동제어 SMPS 한국 파워뱅크 SMPS 한국 D.H.M SMPS 일본 일본 COSEL 독일 바이드뮬러 SMPS, 단자대 독일 MURR SMPS 독일 휘닉스컨텍트 SMPS, 단자대 독일 PULS SMPS 대만 민웰 SMPS 대만 델타 SMPS 5) 관련법령 또는 정부의 규제 현재 국내 시장의 활성화가 이루어져 있지 않아 관련 법규는 전자업체들의 포괄적이고 일반적인 규정이 적용되며 환경관련 RoHS, RoHS2, REACH 와 전자파장애부분의 EMC(EMI/EMS)인증제도를 적용하고 있고 미주지역의 UL, CSA, 유럽지역의 CE 승인이 규제 대상임. 또한 법령이나 규제대상은 아니지만 환경인증(ISO 14001), 품질인증(ISO 9001) 시스템이 바이어 요구사항으로 부각되고 있습니다. 나. 회사의 현황 1) 사업 내용 (주)오리엔트전자가 생산하는 주요 제품은 산업용, 통신용 전원공급장치, 무접점릴레이, 노이즈필터 등의 전원공급관련 장치로써 산업전반의 안정적인 전원공급을 위하여 전기 및 전자장비에 필수적으로 사용되며, 제품의 대부분이 국내시장에서 판매되고 일부에 대하여 해외수출이 이루어지고 있습니다. 회사가 주력사업으로 삼고 있는 전원공급장치(S.M.P.S : Switching Mode Power Supply)는 엘리베이터, 전자저울, 반도체장비, 컴퓨터, 통신용기기, 전광판, 의료기기, IT장비, 보안장비 및 공장자동화장비 등 전력변화에 민감한 제품에 안정적인 전원을 공급하는 장치로서 산업전반에 매우 중요한 역활을 하고 있습니다. 전원공급장치는 주로 산업용장비와 정보통신장비등 전력변화에 민감한 전자제품에 안정적인 전원을 공급하는 장치이며, 전자산업 발전의 기반이 되는 산업입니다. 이러한 전자부품 산업의 특성은 기술집약적 고부가가치 산업이며, 동시에 자본집약적 장치산업으로서 재료기술의 발전에 따라 재료산업 가공공정의 장치 산업화로 점차 시설투자비가 증가하고 있는 추세입니다. 장비의 전자화에 따라 1Machine-1Power라는 필수성에 부합하여 통신용, 산업용, 전원공급장치도 국내 각
오리엔트전자 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

분야에서 그 수요가 급증하고 있는 상황입니다. 이러한 전원공급장치는 사용기기의 변화에 따라 계속되는 연구개발 및 신기술이 적용되어야 하는 제품입니다. 세계적으로 전기, 전자기기의 고효율, 고기능의 전원장치에 대한 수요가 증가되고 있으며(연평균 성장율 약 20% ~ 30% : 일본통계, 미국 수요 예측, 국내통계) RoHS, RoHS2, REACH 등 환경보존시책 및 고효율 Green 에너지 방향으로 기술집약 및 기술혁신이 계속적으로 이루어지고 있는 상황입니다. ① 회사는 1979년 설립하여 산업용 SMPS 전문업체로 성장하여 왔으며, 동종산업 내에서 당사를 제외하고는 국내업체의 수준이 매우 영세한 수준으로 거래업체들로부터 타사는 신뢰를 얻지 못하고 있는 실정인 바, 회사의 독점적 시장점유 지위는 계속 유지될 것으로 예상되며, 국내산업용 SMPS 시장을 주도하던 일본의 덴세이 람다, 코젤 등의 제품을 밀어내고 부동의 1위 업체로 자리 잡고 있습니다. ② 회사의 주력품목인 SMPS는 과거 외국회사가 국내시장의 약 90% 가량을 독점한 상태였으나, 회사의 부단한 R 분야의 투자와 노력으로 동종업계 최초로 ISO9001 국제품질인증을 획득하였고, UL ·CSA ·CE ·EM·KS·KC 등 국내외 안전규격과품질인증을 받아 품질지상주의를 실현하는 우량기술기업으로 지정받는 등 지금까지의 성장을 이끌어 왔습니다. 그리하여, 회사는 고객의 요구를 만족시킬 수 있는 신뢰성 있는 전원공급장치 및 전자부품을 개발하여 경제형 ESF-Series, 고효율 VSF-Series, 국제안전규격을 필한 MSF-Series, DC/DC Converter 등 600여종의 표준(Standard) 전원공급장치와 고개의 변화하는 요구를 만족시키는 다양한 주문자사양 전원공급장치 등 1,000여종이 넘는 전원공급장치와 Solid State Realy, Noise Filter 등의 전력전자 부품을 생산하고 있습니다. ③ 회사는 범용제품을 50여개의 대리점을 통하여 일반소비자에 시장판매하고 있으며, 대기업의 주문(ODM)에 의한 맞춤형 산업용 SMPS를 납품하고 있습니다.주요 ODM업체는 에스원, 현대엘리베이터, 오티스엘리베이터, 티센크루프엘리베이터, 카스, 삼성테크윈, 로벤, 미래산업, 청호컴넷, 메디아나, 우진산전, 현대모비스, 롯데기공, 썬스타, 현대중공업, 연합정밀 등 200여개 업체와 거래를 하고 있습니다. ④ 회사는 1994년부터 부설 기술연구소를 설립하여, 현재 연구소장을 포함한 19명의 연구원이 SMPS 제품개발에 매진하여 2,000여 종류의 SMPS를 개발하였고, 현재 하이브리드 자동차용, 전기자동차용, LED조명용, 원전용, 군수용 등 SMPS를 개발 하였으며 20여년의 기술축적과 Know-How를 토대로 국내 통신용, 산업용 기기의 국산화에 크게 기여하였으며, 국제 안전규격인증과해외영업망을 통해 수출신장을 위하여 노력하고 있습니다. 2) 경영계획 및 전략 ① R 분야 적극 투자 ⓐ 당사의 해외 경쟁업체인 덴세이 람다 및 민웰과의 경쟁을 고려하여 연구인력 충원과 연구비를 증대함으로써 시장경쟁에 앞설 수 있도록 최선을 다하고 있으며, 신제품 개발을 통한 매출증대 추진 중. ⓑ 의료용 전기전자제품에 적합한 의료용 SMPS 제품을 추진. ⓒ 의료용 SMPS의 신규분야 진출과 헬스케어 사업의 보편화로 관련 시장이 성장할 것으로 예상됨. 국내의 경쟁사에서는 STANDARD로 개발된 제품이 없으며 대부분 ODM으로 개발적용되고 있음. ⓓ 3KW급 대용량 SMPS 개발 추진 중 ⓔ 리튬이온, 납축전지 등 BATTERY 충전 기술을 확보. ② 진출 산업분야 확대 ⓐ 통신 분야 - 핸드폰 기지국에 장착될 DC/DC Converter 양산 중. ⓑ 조명 분야 - 향후 조명시장을 선도할 LED 용 SMPS 개발완료 양산 중. ⓒ 방산 분야 - 해군 함정내 지휘통제장비에 사용되는 DC/DC Converter개발완료 ⓓ 홈네트웍 분야 - 가정용 조명자동제어 시스템용 개발완료 양산중 ③ 수출기업으로의 변화 해외시장 개척을 위하여 중국, 일본, 터키, 영국,
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이탈리아, 네덜란드, 이란 브라질, 베트남, 말레이시아 등 지역에 대리점을 구축하고 지역전문 판매 업자에게 판매중에 있습니다. 향후 당사는 수출 다변화와 현지법인 설립을 통해 세계 주요 거점에 생산/판매망을 구축하여 오리엔트전자의 SMPS 등 을 공급할 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 다. 주요제품 (1) 주요제품 (단위 : 백만원) 사업부문별 주요제품명 주요용도 매출액 비율 전기변환장치제조 S.M.P.S 통신용ㆍ산업용 전원공급장치로서 당사주력제품임 DC/DC 출력전압 조절장치(DC/DC CONVERTER) 전기잡음 제거장치(Noise Filter) S.S.R 무접점 스위치(SOLID STATE RELAY) 기 타 반도체소자, 전원 차단장치 합 계 (2) 주요제품 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 모 델 제31기 제30기 제29기 S.M.P.S ESF50-05 MSF15-24 VSF75-24 VSF100-05 MSF150-15 MSF50-05 DC/DC PS10-4805 N/F ENS-2006 (가) 산출기준 당사는 제품의 품목별 가격변동추이를 단순평균가격에 의해 기재하였으나 이러한 산출방법은 제품의 종류만 1,000여종에 달하는 당사의 경우 가격변동 산출시 가격변동이 심하게 왜곡되게 나타날 수 있는 것으로 판단되어 제품의 주요모델별 판매단가를 기재하고 있습니다.(나) 주요 가격변동원인 원자재대 가격 변동 3. 원재료 및 생산설비 라. 주요 원재료 (1) 주요원자재 가격변동 추이 (단위 : 원) 품 명 제31기 제30기 제29기 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 내 수 수 입 (가) 산출기준단순평균가격 = 부품별 매입액 / 매입수량(나) 주요 가격변동원인 - 구매처 다각화, 구매수량의 크기에 따라 가격변동요인 발생, 환율 상승 (2) 주요 매입처 현황 (단위 : 백만원) 거래처 품목 특수관계자 독과점 정도 공급 안정성 매입액 오리엔트 SOLDER 외 유 무 양호 오리엔트시계 유 무 양호 SANSHA Triac 외 유 무 양호 마 . 생산 및 설비사항 (1) 생산능력 및 실적(가) 생산능력 (단위 : 개, 백만원) 기 별 제31기 제30기 제29기 제품별 생산 능력 생산 능력 생산 능력 수량 금액 수량 금액 수량 금액 S.M.P.S DC/DC N/F S.S.R 합 계 ※ 품목별 평균작업이 불규칙하여 생산능력이 일정치 아니함.(나) 생산실적 (단위 : 개, 백만원) 기 별 제31기 제30기 제29기 제품별 생산 실적 생산 실적 생산 실적 수량 금액 수량 금액 수량 금액 S.M.P.S DC/DC N/F S.S.R 합 계 (2) 생산능력의 산출근거① 산출기준 - 당해 사업연도의 가동시간② 산출방법 - (일평균가동시간/품목당 평균작업 소요시간) ×생산가능일수×종업원수 (3) 설비에 관한 사항 가) 사업소별 설비상황 (단위 : 백만원) 사업소별 토 지 건 물 기계장치 기타설비 비고 면적 금액 면적 금액 면적 금액 면적 금액 본사 음성공장 합계 ※ ① 2021년 12월말 유형자산 상각후 금액임 ② 본사 건물은 임차 / 지점(충북소재) 토지, 건물은 보유자산 나) 주요 기계설비상황 기계명 수량 취득단가 사용용도 자삽기 PCB 자동 부품 삽입 Load Bank Aging 기기 SMD부품 장착 생산용 기계장치 무연솔더링머신 PCB 자동 납땜 기능 연구기자재 - 소자특성 분석계측기 연구기자재 - 파형 측정 PCB이송, 접착제삽입, SMD부품장착 원재료 RoHS 검사기기 연구기자재 - EMI 측정 계측기 생산용 기계장치 생산기술 제품 Test 설비 생산기술 제품 Test 설비 열충격시험기 품질보증 시험기 고기능AC/DC 파워서플라이 3KW SMPS 개발 - (6KW) 파워서플라이 PLZ1004W 부스터 3KW SMPS 개발 - (2KW) 부스터 SMT 장비 일체 SMPS 자동검사 설비 그외 다수 합 계 다) 설비의 신설ㆍ증설계획 - 해당사항 없음 설비구분 설비능력 총수요자금 현재 기지출액 지출예정 착 공년월일 준 공년월일 현
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재진행도 비고 년 년 년이후 토지 건물 기계장치 구축물 기 타 계 4. 매출 및 수주상황 바. 매출사항 (단위 : 백만원) 품 명 제31기 제30기 제29기 제품 수출 내수 계 상품 수출 내수 계 용역 수출 내수 계 기타 수출 내수 계 합계 수출 내수 계 (2) 판매경로 및 판매방법 가) 대리점 납품을 통한 대행판매 - 주요 매출처 : 화인컴퍼니, 경성전기, 씨티씨하이텍 나) 주문생산의 경우 주력제품인 SMPS를 납품업체의 요구사양에 맞추어 생산 하여 납품하는 ODM(Original Development Manufature) 형태로 납품하고 있어 매출업체의 충성도가 높은 수준 - 주요 매출처 : 에스원, 티센크루프엘리베이터, 현대엘리베이터 등 주요 매출처 정보 (단위: 백만원) 거래처명 매출액 비중 판매경로유형 사업부문 (주)에스원 직판 전원공급장치 태림전자 주식회사 직판 전원공급장치 (주)화인컴퍼니 직판 전원공급장치 티케이엘리베이터코리아(주)천안공장 직판 전원공급장치 우주텍트론 주식회사 직판 전원공급장치 기타 직판 전원공급장치 전체매출액 직판 전원공급장치 출처: 당사 제시 사. 수주상황 해당사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 아. 시장위험과 위험관리 당사는 외화표시 매출 및 매입거래에 따라 환율변동에 의한 리스크가 상존하고 있으며, 이러한 환리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 지속가능한 경영 실현을 목표로 환리스크를 중점적으로 관리하고 있습니다. 특히 당사는 외화자산이 외화부채보다 다소 많은 상황으로 외화 자산과 부채, 매출과 매입의 균형을 맞추는데 중점을 둔 환위험관리를 하고 있습니다. 자. 파생상품거래 현황 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 차. 경영상의 주요계약 해당사항 없음 카. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 ① 연구개발활동 개요 당사는 정보통신장치 및 산업용장비등 전력변화에 민감한 전자제품에 안정적인 전원을 공급하는 전원공급장치(Switching Mode Power Supply)를 연구를 주목적으로 하고 있으며, 끊임없는 연구와 성능향상 노력으로 시장에서 인정받은 높은 인지도와 자체브랜드, ODM생산방식으로 티센크루프엘리베이터, 현대엘리베이터, 청호컴넷, 에스원 등에 고객사의 사양에 맞게 회사가 자체적으로 개발하여 납품하고 있습니다. ② 현재 사업분야 - 산업용 규격전원, ODM 제품 생산 산업, 의료, 정보통신부분의 600여종의 표준형 제품과 1,000여종이 넘는 주문형 사양(ODM)의 전원 공급장치외 DC/DC 컨버터, Noise Filter, 전력용반도체, AC-FAN/DC-FAN을 통해 독보적인 위치에서 국내시장 선도 - 방위 산업 DC/DC Converter 오디오 증폭기 개발완료 현재 해군군수사령부내 부품 국산화 계획에 의해 해군 함정내 지휘통제장비에 사용되는 오디오 증폭기 개발 완료 납품. ③ 정부 과제 - 통신 전원용 220VAC 입력 SMPS IPM 개발 ㉠ 전력용 반도체 기술개발사업(지식 경제부, 2000년 ~ 2003년) ㉡ 다이오드 모듈 및 사이리스터 모듈 양산화 기술 개발 ㉢ 고밀도 전원 장치를 위한 패키지 기술 획득 - 600V급 스마트파워모듈 패키지 기술개발 ㉠ 전력용 반도체 기술개발 사업(지식경제부, 2003년 ~ 2006년) ㉡ 컴팩트형 파워모듈 설계 기술 ㉢ 최적 열설계 ㉣ 컴팩트형 파워모듈 공정기술 - 소용량 가전용 대기전력 절감 파워 컨버터 개발 ㉠ 에너지자원기술개발 사업(에너지관리공단, 2008년 ~ 2010년) ㉡ 대기전력 0.3W이하 SMPS 모듈개발 ㉢ 대기전력 0.3W급 전원장치의 회로 Topology연구 - 태양광 발전 및 회생 전력을 이용한 수직수송설비 (엘리베이터, 에스컬레이터) 소비전력 제로화 상용개발 ㉠ 특허기술상품화 기술개발 사업(서울시정개발연구원, 2009년~2011년) ㉡ 엘리베이터장치의 회생전력을 이용한 태양광 연계형 발전 시스템을 활용한 소비전력 제로화 태양광 승강기 개발 - 정보가전기기 전력절감형 칩형 전원장치 및 HINA 개발 (한국에너지기술평가원, 2013년~2016년) ㉠ 사용환경과 용도별 단위공간용
오리엔트전자 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

저가형 LED 조명기기 최적 기술 개발 ㉡ 평판, 직부, 다운 등 LED용 SMPS 개발 - 확장기능형 범용핵심기기 기반 단위공간 LED시스템조명 상용화 기술 개발 (산업기술평가관리원, 2015년~2018년) ㉠ 고밀도, 고효율, 저 대기전력을 갖는 SMPS 개발 ㉡ 제품 양산화 검토 및 상품화 ④ 미래 진출 산업 ㄱ. 수송분야 내연기관에서 친환경 동력시스템으로 변경됨에 따라 하이브리드자동차, 연료전지 차량용 전력 변환기의 연구 개발 ㄴ. 연료전지 발전 가정용연료전지, 건물용 연료전지, 발전용 연료전지 등 ㄷ. 풍력 발전 및 태양광 발전 (2) 연구개발 담당조직 팀 인원 주요 운영 현황 임원 1명 ㆍ기술연구소장 회로1팀 2명 회로2팀 3명 회로3팀 3명 회로4팀 3명 기구1팀 2명 ㆍSMPS 기구물 제작ㆍ연구관리 계 14명 (3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제31기 제30기 제29기 비고 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (4)연구개발실적 2019년도(상품화 성공) 연구과제명 기대효과 2021.12월 현재상황 35W급 2출력 표준형 전원장치 (RP35-DW) 매출증대 양산중 50W급 2,3출력 표준형 전원장치 (RP50-DW,DE) 매출증대 양산중 공기청정기용 전원장치 (CE75-310DE_NS) 매출증대 양산중 전동차용 전원장치 (TBD30-11005) 매출증대 양산중 표준 Din rail 전원장치 (FDR240-24HD) 매출증대 양산중 SMD 자동화장비 용 전원장치 (NCSF600-48HW) 매출증대 양산중 매출증대 양산중 라벨프린터용 전원장치 (BPC-06024A) 매출증대 양산중 매출증대 양산중 2020년도(상품화 성공) 연구과제명 기대효과 2021.12월 현재상황 반도체 Test 장비용 전원장치(CSF1500-14) 매출증대 양산중 대기전력차단 스위치용 전원장치(MIP5-DAW) 매출증대 양산중 자동화로봇용 전원장치(HDI-191-FD) 매출증대 양산중 엘리베이터 제어반용 DC-DC 전원장치 매출증대 양산중 전자칠판용 전원장치(KPA-286, 376) 매출증대 양산중 전동차 Display 용 전원장치(TBD-S, MID-S) 매출증대 양산중 전자 저울용 전원장치(CAS15-ACD) 매출증대 양산중 전자스위치 ON/OFF용 전원장치(DH100, 150) 매출증대 양산중 의료기기용 스위치용 전원장치(MDD150A-1218) 매출증대 양산중 2021년도(상품화 성공) 연구과제명 기대효과 2021.12월 현재상황 15, 30W급 표준형 Din-rail 전원장치(KDR15, 30-S) 매출증대 개발중 매출증대 개발중 대기전력차단 스위치용 전원장치(MIP6-DAW, 7-12) 매출증대 양산중 공기살균기용 Relay B/D(CE-RLY) 매출증대 양산중 엘리베이터 고속기용 전원장치(HD120M-BBD,BEEW) 매출증대 개발중 진공드라이펌프용 전원장치(DH80-HB) 매출증대 개발중 보안장비용 전원장치(POW-10006) 매출증대 양산중 보안장비용 전원장치(ADT30-13R5, 6) 매출증대 개발중 LED 조명 센서 전원용 전원장치(JA6-12) 매출증대 개발중 충전용 전원장치(ADC480-28, ADC480-TB) 매출증대 양산중 전자칠판용 전원장치(KPA-520) 매출증대 개발중 엘리베이터 고속기 용 전원장치(NHSD100-04824) 매출증대 개발중 7. 기타 참고사항 타. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 해당사항 없음
오리엔트전자 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에 기재한 예측정보는 합리적인 근거와 가정에 따라 성실하게 기재되었으며, 허위의 기재 또는 중요한 기재 사항을 누락하지 않았습니다. 동 예측 정보는 미래의 경영 상황과 관련하여 여러 가정에 근거하고 있으므로 이러한 가정들은 향후 경영 상황 및 환경의 변화에 영향을 받아 변경될 수 있어 부정확한 정보가 될 수도 있습니다. 따라서 이러한 예측 정보는 실제 결과와 중요한 차이가 발생할 수 있는 위험을 포함하고 있으며, 동 예측 정보에 대해 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영한 예측 정보에 대한 기재사항을 정정하여 공시할 의무는 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측 정보는 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것으로, 위험요인이나 예측정보를 추가적으로 기재할 의무가 없음을 유의하시기 바랍니다. 1) 경영성과 (주)오리엔트전자 (단위 : 원) 구 분 제31기 제30기 제29기
효성중공업 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 제품 및 제조 공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 2개의 사업부문(중공업, 건설)을 중심으로 사업의 개요를 작성하였습니다. 당사의 중공업 부문에서 생산 및 판매 중인 주요 제품으로는 전력산업의 핵심 설비인 변압기, 차단기와 산업 생산설비 등에 광범위하게 이용되는 전동기, 감속기 등이 있습니다. 전력PU는 초고압 변압기와 차단기, 중저압 변압기와 전장품을 생산, 공급하며 국내시장 오랜 노하우를 바탕으로 유럽, 미주, 중동, 아시아 등 글로벌 시장에 진출하여 품질과 기술력을 인정받고 있습니다. 또한 전력사업 환경 변화(지능화 및 효율적 전력망 구축)에 대응하여 IT기반 전력설비 자산관리(Asset Management), 초고압 직류송전시스템(HVDC), STATCOM과 같은 사업을, 저탄소 친환경 사회로의 변화에 부응하기 위하여 액화수소플랜트, ESS(Energy Storage System)를 중심으로 신재생에너지, 분산발전원과 연계된 신규 사업을 지속적으로 강화하고 있습니다. 기전PU에서는 저압 중소형 전동기에서부터 고압 초대형 전동기, 슈퍼 프리미엄 효율 전동기, 군사용 전동기, 차세대 방폭형 전동기 등 다양한 분야에 활용될 수 있는 전동기를 생산하고 있으며, 산업용 발전 설비, 선박용 발전기 등 핵심 발전시스템을 제공하고 있습니다. 또한 신뢰도와 내구성이 우수한 고정밀 기어를 공급하고 있으며, 석유화학 플랜트의 화학장치까지 다양한 산업의 기반이 되는 핵심 장비를 생산하고 있습니다. 수소모빌리티 인프라 구축을 위한 수소충전소 사업은 2000년대 초 시작하였고 최근 액화수소생산으로 영역을 확장하고 있습니다. 2005년 시작한 풍력발전 사업도 대용량의 해상풍력터빈 생산까지 확대할 예정입니다. 당사의 건설 부문은 국내외에서 주택사업, 재개발ㆍ재건축사업, 업무ㆍ상업시설, 토목ㆍ환경, SOC(사회간접자본) 사업 다양한 건설 사업을 영위하고 있습니다. 건설공사는 크게 자체공사와 도급공사로 나누어집니다. 자체공사는 당사가 직접 토지를 매입하여 시행과 시공을 병행하는 주택사업이고, 도급공사는 발주처로부터 수주하여 수행하는 공사형태로서 주택, 일반건축, 토목으로 구분됩니다. 주택부문에서는 브랜드 가치를 중시하는 시장 추세에 따라 브랜드 인지도를 지속 개선해 나가고 있으며, 사업성 우량한 현장을 지속 확보하고 가로주택 사업 및 리모델링 사업 등 신규 사업 부문에 진출하여 안정적인 성장력을 확보해 나가고 있습니다. 일반건축부문은 기업의 투자, 정부의 발주 등을 바탕으로 산업활동의 근간이 되는 업무시설, 상업시설 등의 건축물을 생산하는 사업부문입니다. 토목부문은 경제활동의 근간이 되는 도로, 항만, 철도 등 사회간접자본시설을 생산하는 국가 경제의 기간산업입니다. 당사의 연구개발 조직은 ㈜효성 산하 중공업연구소 및 효성중공업㈜ 자체 조직으로 이원화되어 있으며, 기존 시장 확대와 신규 시장 진입을 통한 매출 증대 및 신기술, 신제품 개발을 통한 미래 비전 제시를 위하여 연구개발활동을 추진하고 있습니다. 당사 연구개발 조직에서는 한국전력공사 수요에 대응하기 위한 170kV 50kA GIS 및 154kV Shunt Reactor와 중동 시장 진출을 위한 Compact형 변압기를 개발하고 있으며 특정 시장에 대응하기 위한 연구활동뿐만 아니라 저소음 초고압변압기, 친환경절연유 적용 변압기, 유지보수가 필요 없는 방열기 일체형 변압기, MMC Type STATCOM을 개발하고, Modular 자기소화 몰드변압기 인증을 획득하는 등 전반적인 시장 확대를 위한 연구개발활동도 지속하고 있습니다. 또한, 국내최초 친환경절연유를 적용한 345kV 리액터 개발을 비롯하여 미래 산업에 이용될 수 있는 신기술 및 신제품을 개발하며 미래 비전을 제시하는 데에도 기여하고 있습니다. 2024년 1~12월 중 당사에서 지출한 연구개발비용은 44,502백만원으로 연결 기준 매출액 대비 0.91% 수준입니다. 당사는 Global
효성중공업 — 사업보고서 (2024.12)

기업으로의 성장을 가속화하기 위해 판매지역을 국내, 미국 및 중동시장 중심에서 아시아, 유럽, 중남미, 아프리카 등으로 다변화 하는 전략을 추진하여 질적, 양적 성장을 추구하고 있으며, 2024년 주요 매출처는 한국전력(9.01%), HICO (4.37%), AL FANAR(3.98%), (주)남우디앤씨 (3.98%) 등 입니다. 2024년 당사의 연결 기준 매출액 4,894,980백만원 중 중공업 부문의 매출액은 3,098,831백만원으로 전체 매출액의 63.31%이며, 건설 부문의 매출액은 1,765,459백만원으로 전체 매출액의 36.07%입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 효성중공업(주)의 종속회사는 24개사(지배회사 제외)이며 지배회사 및 주요종속회사6개사를 중심으로 '주요 제품 등의 매출', '주요 제품 등의 가격변동 추이', '가격변동 산출기준 및 가격변동 원인'을 작성하였습니다. (1) 주요 제품 등의 매출 (단위 : 백만원, %) 사업부문 용도 주요상표 등 생산 제품 제7기(당기)(2024년 1~12월) 제6기(전기)(2023년 1~12월) 제5기(전전기)(2022년 1~12월) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 중공업 산업용 HICO 등 변압기, 차단기,전동기, 감속기 등 건설 해링턴플레이스등 주상복합, 아파트,오피스텔 등 기타 합계 (2) 주요 제품 등의 가격변동 추이 당사 주력 사업부문(송배전설비 및 건설 등)의 경우 대부분 개별 수주에 의한 판매이고, 수주 제품의 기능이나 옵션, 시장 등에 따라 제품의 가격이 상이하여 객관적인 가격 산출기준 및 가격변동 추이를 보여주기 곤란함에 따라 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료 등의 현황 (2024년 1~12월) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 주요 원재료 매입액 구체적용도 주요 매입처 비고 중공업 원재료 강판 변압기 생산변압기, 전동기 생산 포스코, 보무강철, 삼동, 티씨티 등 구리 (2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 지배회사 및 주요종속회사의 주요 원재료에 관한 사항은 다음과 같습니다. 품목 제7기(당기)(2024년 1~12월) 제6기(전기)(2023년 1~12월) 제5기(전전기)(2022년 1~12월) 비고 강판 2,705\/KG 2,806\/KG 구리 (3) 주요 원재료 산출기준 및 가격변동 원인 1) 강판 : 대표 규격 평균 단가 기재- 수요 부진이 지속되어 시장 가격은 약세를 보이고 있습니다.2) 구리 : 전기동 내수가 단가 기재.- 미국과 중국의 제조업 지표 개선으로 가격이 일부 상승하였으나, 최근 미국의 관세 부과 및 철회에 따라 가격 변동이 큰 모습을 보이고 있습니다. (4) 주요 제품 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 지배회사 및 주요종속회사 주요제품 사업장 제7기(당기)(2024년 1~12월) 제6기(전기)(2023년 1~12월) 제5기(전전기)(2022년 1~12월) 비고 중공업 변압기, 차단기전동기 등 창원,Nantong(중국),Pune(인도),Memphis(미국) 등 지배회사 및주요종속회사 합산 ※ 생산능력은 2024년 1~12월 실적 기준입니다.※ 생산능력의 산출근거 1) 산출기준 ① 각 제품별 완제품 생산가능수량*각 제품별 평균출고가격 2) 산출방법 ① 중공업부문은 최대 생산량에 단위당 단가를 반영하여 산출함 (5) 주요 제품 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 지배회사 및 주요종속회사 주요 제품 사업장 제7기(당기)(2024년 1~12월) 제6기(전기)(2023년 1~12월) 제5기(전전기)(2022년 1~12월) 비고 중공업 변압기, 차단기전동기 등 창원,Nantong(중국),Pune(인도),Memphis(미국) 등 지배회사 및주요종속회사 합산 ※ 생산실적은 2024년 1~12월 실적 기준입니다. (6) 가동률 (단위 : %) 사업부문 지배회사 및 주요종속회사 주요 제품 사업장 제7기(당기)(2024년 1~12월) 제6기(전기)(2023년 1~12월) 제5기(전전기)(2022년 1~12월) 비고 중공업 변압기, 차단기전동기 등
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창원Nantong(중국),Pune(인도),Memphis(미국) 등 지배회사 및주요종속회사 합산 ※ 가동률은 2024년 1~12월 실적 기준입니다.※ 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈값으로 실제 법인별, 제품별 가동 률과는 차이가 발생합니다. (7) 생산설비의 현황 ※ 당기말 생산설비 현황은 지배회사와 주요종속회사를 구분하여 기재하였습니다. (기초 장부가액은 2023.12.31일 기준입니다.) [지배회사의 내용] [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업장 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 면적(㎡) 증가 감소 본사 등 자가 서울외 창원공장 창원시 세종공장 세종시 합계 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 등 자가 서울외 창원공장 창원시 세종공장 세종시 합계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업장 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 등 자가 서울외 창원공장 창원시 세종공장 세종시 합계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업장 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 등 자가 서울외 창원공장 창원시 합계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업장 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 등 자가 서울외 창원공장 창원시 해외 해외 합계 [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원) 사업장 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 등 자가 서울외 창원공장 창원시 세종공장 세종시 합계 [자산항목 : 사용권자산] (단위 : 백만원) 사업장 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 등 자가 서울외 창원공장 창원시 합계 ※ 주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 시가 판단이 어려워 기재를 생략하였으며, 전체 유형자산의 순장부금액 변동내역은 'Ⅲ.재무에 관한 사항 5.재무제표 주석 16.유형자산'에 기재된 내용을 참조하시기 바랍니다. [주요종속회사의 내용] 생산설비 현황의 기초 및 당기말 장부가액은 주요종속회사의 현지통화(CNY, INR, USD)를 각각 2023년 12월 31일, 2024년 12월 31일 환율을 적용하여 원화금액으로환산하였습니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 종속회사 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 외화환산으로인한 변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 자가소유 진흥기업(주) 서울 용산구 등 합계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 종속회사 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 외화환산으로인한 변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 자가소유 합계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 종속회사 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 외화환산으로인한 변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 자가소유 합계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 종속회사 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 외화환산으로인한 변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 자가소유 효성하이드로젠(주) 울산 등 합계 [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원) 종속회사 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 외화환산으로인한 변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 진흥기업㈜ 자가소유 서울 용산구 합계 [자산항목 : 사용권자산] (단위 : 백만원) 종속회사 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 외화환산으로인한 변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 진흥기업㈜ 자가소유 서울 용산구 등 효성하이드로젠(주) 서울 마포구 합계 (8) 설비투자 계획 및 현황 [지배회사의 내용] 1) 투자실적 (단위 : 백만원) 구분 투자금액 투자효과 비고 2024년 1~12월(실적) 2024년 1~12월(계획) 2023년 1~12월(실적) 신설 및 증설 매출 및 수익증대 합리화 설비개선 보완투자 유지보수 합계
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2) 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 투자 내용 예상 투자기간 예상 투자총액 투자효과 비고 자산형태 금액 중공업 생산증대를 위한 설비 및 공장 증설 2024년 6월 ~ 2025년 6월 구축물 外 생산량 증대 ※ 주요한 투자 내용만 별도 기재하였으며, 예상 투자기간 및 예상 투자총액은 향후 기업 여건에 따라 조정될 수 있습니다.※ 지배회사의 투자계획은 경영환경의 변화에 따라 수시로 변경될 수 있으므로 현시 점에서 예측할 수 없습니다. [주요종속회사의 내용] 1) 진행중인 투자 (단위 : 천 USD) 주요종속회사 투자목적 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 생산증대를 위한설비 및 공장 증설 2020년 7월~2024년 12월 베이퍼 페이스 증설 생산량 증대 2) 투자계획 (단위 : 천 USD) 주요종속회사 투자 내용 예상 투자기간 예상 투자총액 투자효과 비고 자산형태 금액 생산증대를 위한 설비 및 공장 증설 2024년 6월 ~ 2026년 12월 구축물 外 생산량 증대 ※ 주요한 투자 내용만 별도 기재하였으며, 예상 투자기간 및 예상 투자총액은 향후 기업 여건에 따라 조정될 수 있습니다.※ 주요종속회사의 투자계획은 경영환경의 변화에 따라 수시로 변경될 수 있으므로 현시점에서 예측할 수 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 1) 연결기준 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출품목 제7기(2024년 1~12월) 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 중공업 변압기, 차단기, 전동기, 감속기 등 건설 주상복합, 아파트, 오피스텔 등 공통 임대 등 합계 2) 별도기준 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제7기(2024년 1~12월) 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 중공업 제품상품기타 변압기,차단기,전동기, 감속기 등 수 출 내 수 합 계 건설 공사 주상복합, 아파트,오피스텔 등 수 출 내 수 합 계 기타 임대 등 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 ※ 수출은 직수출 및 로컬수출을 포함한 금액입니다. (2) 판매경로 및 판매방법 등 판매경로 및 판매방법 등의 경우 사업부문별 구분이 용이하지 않아 지배회사와주요종속회사를 구분하여 기재하였습니다. [지배회사의 내용] 1) 지배회사의 판매경로는 Local 및 직수출, 내수직판으로 구분되어 있습니다.2) 대금회수 조건- 수출 : 신용장 또는 무신용장 거래- 내수 : 현금 및 어음 결제3) 부대비용의 부담방법 : 수출가격조건(DDP, FOB, CIF, CFR 등)4) 판매전략중공업 부문의 경우 Global 기업으로의 성장을 가속화하기 위해 판매지역을 국내, 미국 및 중동시장 중심에서 아시아, 유럽, 중남미, 아프리카 등 으로 다변화 하는 전략을 추진하여 질적, 양적 성장을 추구하고 있습니다. 5) 주요매출처 및 비중2024년 지배회사의 주요 매출처는 한국전력(8.71%), HICO(5.19%), 성남1구역 도시환경정비사업조합(5.08%), SAUDI ELECTRICITY COMPANY (4.03%) 등 입니다. [주요종속회사의 내용] 주요종속회사 판매경로 판매전략 주요매출처 및 비중 비고 주요 판매 경로는 중국내수(14.7%), LOCAL 수출(17.5%), 직수출(67.8%)로 구분되어 있습니다. 중국의 전력망공사(국가전망, 남방전망, 내몽고전력공사)와 오대발전집단(화능, 화전, 국전, 대당, 중전투)를 기반으로 중국내 민수 및 LOCAL 수출을 추진하고 있습니다. 북미/남미를 중심으로 직수출을 진행하고 있습니다. 주요 매출처는 국가전망공사(11.1%), 발전집단(0.1%), 민수(3.6%), LOCAL 수출(17.5%),수출(67.8%) 등 입니다. 판매경로는 직접 고객과 계약을 하는 주사업, 본사가 고객과 계약을, 하도 본사로부터 하도를 받는 본사하도, 차단기 부품류를 본사로 수출하는 창원수출, 기타 용역매출로 구분되어 있습니다. 실적이 축적되며 입찰 참여 가능 고객이 증가하고 있습니다. 주요 고객인 PGCIL, KEC 등에 집중하면서, 수출가능한
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인접국가(알제리, 투르크메니스탄, 카자흐스탄)로 수출을 확대하고자 합니다. 본사 창원 민수시장은 주요기종인 245kV 경쟁력 확보하여 대응하고 있습니다. 주요 판매 경로는 관계회사인 HICO America Sales Tech, Inc.를 통한 미국 내 주요 전력청 대상 판매입니다. 미국 생산거점으로서 기존 고객과의 장기공급계약 등을 바탕으로 안정적인 수익기반을 마련하기 위한 현지생산체제구축, 품질 강화 및 고객 중심적 서비스 활동 등을 진행하는 한편, 지속적인 신규 고객 창출 활동을 추진하여 이익극대화를 추구하고 있습니다. 주요 매출처는 HICO America Sales Tech,Inc로 해당 관계회사를 통하여 미국 내 주요 민간 전력청들에게 판매 중이며, 최종 고객기준 주요 매출처는 Eversource Energy(31.5%),American Electric Power(19.5%), Silicon Ranch Corp.(12.4%), WESCO Intl.(12.2%), Xcel Energy(6.4%) 등 입니다. 미국 및 캐나다 내 Investor Owned Utility 및 Public Utility에 내수 직판으로(100%) 판매하고 있습니다. 제품의 기술력과 차별화된 서비스를 통해 신뢰성을 확보하고 장기 거래 고객을 확대하여 안정적인 수익기반을 갖추고 지속적인 신규 고객 창출을 통해 성장을 추구하고 있습니다. (3) 수주상황 (단위 : 백만원, 천RMB, 천INR, 천USD) 사업부문 지배회사 및 주요종속회사 품목 전전기 매출액(2022.1~12월) 전전기말 수주잔(2022.12.31) 전기 매출액(2023.1~12월) 전기말 수주잔(2023.12.31) 당기 매출액(2024.1~12월) 당기말 수주잔(2024.12.31) 비고 중공업 효성중공업(주) 전력기기 등 단위 : 백만원 변압기 단위 : 천RMB 차단기 단위 : 천INR 변압기 단위 : 천USD 변압기, 차단기, 전동기, 감속기 단위 : 천USD 건설 효성중공업(주) 아파트, 상업시설, 도로, 철도 등 단위 : 백만원 진흥기업(주) 아파트, 상업시설, 도로, 철도 등 단위 : 백만원 ※ 수주의 계절적 변동요인 전력기기에 대한 수용가의 발주는 중장기적 계획에 의하여 이루어지기 때문에 수주의 계절적 변동요인은 크지 않으며, 기전부문에서는 계절적 요인보다 경기 변동, 설비투자 동향, 정부정책 및 규제 등의 영향을 받는 경향이 있습니다.※ 중공업 사업부문의 경우 수주금액의 환율 환산 및 수주 취소 등으로 수주금액 합산이 정확하게 일치하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 시장위험과 위험관리 [지배회사의 내용] 지배회사는 영업활동과 관련된 시장위험, 신용위험, 유동성 위험, 자본위험 등을 최소화하기 위한 재무관리정책을 실시하고 있습니다. 지배회사는 각각의 위험 요인에 대해 관리/감독하기 위한 재무위험 관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무적 Risk 관리는 재무실에서 주관하고 있으며 본사 내 사업부 및 국내외 종속회사와의 유기적인 협력을 통해 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 재무실 자금팀에서 수출입 및 외환관리 업무를 담당하고 있고, 시장위험의예측과 위험자산의 환변동 등에 따른 실적분석을 통하여 위험관리를 하고 있습니다.또한, 국내외 투자은행 및 금융기관에서 제공하는 시장정보를 이용하여 시장위험에 대한 예측, 관리, 분석, 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다.지배회사는 수출로 인한 외화수금이 원자재수입에 의한 외화 지출보다 많은 외화현금흐름을 가지고 있으며 환율하락에 따른 환차손 위험을 가지고 있습니다. 지배회사는 외환포지션에 따른 환위험을 최소화 하기 위하여 수출대금과 수입결제 자금을 통화별, 만기별로 일치시키는 매칭(Matching), 급격한 환율변동이 있을 경우 자금결제시기를 당기거나 늦추는 리딩(Leading) 및 래깅(Lagging), 동일 거래가 반복되는 업체에는 차액만 결제하여 정리하는 상계(Netting), 환율변동 흐름 및 예측에 따라 결제통화를 조정하는 결제통화조정 전략, 환율변동에
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따른 수출입 가격조정 등의 대내적 관리 기법을 주로 이용하고 있으며 그 외 선물환과 환변동 보험 등의 파생상품 거래를 이용한 대외적인 전략 등을 사용하고 있습니다.지배회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 1) 시장위험① 환율변동위험지배회사는 글로벌 수출입활동으로 인하여 장부통화와 다른 외화의 수입 및 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인한 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 영업활동에서 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 장부 통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고, 불가피하게 발생한 환포지션에 대해서는 관리원칙 및 정책, 규정에 따라 환위험을 관리하고 있습니다. 지배회사의 환위험 관리 원칙, 정책 및 규정은 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 포함하고 있습니다. ② 주가변동위험 지배회사는 단순투자 목적으로 타법인의 상장 및 비상장주식에 투자하고 있는 바, 증권시장 및 주가등락에 따라 순자산이 변동될 수 있습니다. 보다 자세한 사항은 'Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항 2.타법인출자 현황'을 참조하시기 바랍니다.③ 이자율변동위험 이자율변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 지배회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부차입금에서 비롯되며, 지배회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 2) 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 3) 유동성위험 대규모 투자가 많은 지배회사의 사업 특성상 적절한 유동성 확보는 매우 중요한 재무관리 정책 중의 하나입니다. 지배회사는 적정 유동성 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 실시하고 있습니다. 지배 회사는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있고 적정한 예금 확보를 통하여 긴급한 자금을 보충하고 있습니다. 또한, 유동성위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보 하고 있으며, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 일치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. [주요종속회사의 내용] 주요종속회사 주요시장위험 위험관리정책 위험관리조직 비고 내수시장가격은 18년 하반기를 기점으로소폭 회복 상태이나, 중국내 투자 감소에 따른 발주량 감소 위험을 가지고 있습니다. 중국 경쟁사의 가격 경쟁 심화 영향으로 글로벌시장가격 하락 위험이 계속 증가하고 있습니다. 본사 수출물량의 일부를 남통 생산으로 전환하여 수익성을 확보하고, 내수는 수주이익율을 고려한 선별적인 수주 활동을 통해 이익을 확보하는 전략을 추진하고 있습니다. 전사 원가절감 활동으로 인력 구조조정을 통해 고정비 절감, 구매단가인하, 제조 불량제로화, 재고감축 활동을 지속적으로 전개 중입니다. 유럽 3사의 인도 현지 법인과 중국 경쟁사들의 공격적인 가격전략으로 시장 가격이 하락하고 있어 수익성 악화의 위험에 노출되어 있습니다. 원가 경쟁력 강화를 위하여 부품 현지화를 확대하고있으며, 시장별 대응 제품 개발을 추진하고 있습니다. 또한, 민수 시장 등 신규 시장을 개척함과 동시에 고수익 고객 발굴을 추진하고 있습니다. 수주 전 계약서
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검토를 진행하여 저수익, 고위험 PJT에 대해서는 수주를 지양하고 있으며, 영업팀에서는 사전 입찰 조건 변경 활동을 통하여 경쟁사 진입을 제한하여 수익성을 높이는 전략을 수행하고 있습니다. 당사는 Copper 및 Core, Steel 등 주요원자재들의 수입으로 인해 환율 및 운반비 변동에 대한 원자재 구매 비용 상승, 시장 가치 하락 등 수익성 변동의 위험에 노출되어 있습니다. 현지 및 멕시코 등 주변 국가의 Supply Chain 구축활동을 추진하고 있으며, 환율 변동을 고려한 입찰가산정, 원가절감 및 포장 최적화를 통해수익성 극대화를 진행 중입니다. 위험관리정책은 생산, 구매, 재무 등 전 부문이 연계하여 전사적 차원의 활동으로 추진하고 있습니다. 미 정부 무역규제로 인한 통상환경 악화로 인해 창원/남통 변압기 사업환경에 대한 불확실성이 높아 지고 있습니다. 높은 수준의 서비스 제공을 통한 고객 만족도를 높여 당사 경쟁력을 강화하고 있고, 미국 내 생산기지를 확보하여 통상리스크에 대응하고 있습니다. 영업 및 프로젝트 수행조직의 고객의 요구사항에 대한 신속한 대응과 차별화된 서비스를 제공함으로써, 당사 경쟁력을 강화시키고 있습니다. (2) 파생상품 등의 거래 현황 [지배회사의 내용] 1) 파생상품 계약 현황 지배회사는 2024년 12월말 현재 외화매출채권 등의 환율변동위험을 회피하기 위한1,620건의 선물환계약을 체결하고 있으며, 이로 인하여 발생하는 파생상품 평가손익을 해당 기간의 손익에 반영하고 있습니다.당기말 지배회사가 보유하고 있는 파생상품은 다음과 같습니다. (단위: 천외화) 거래목적 파생상품 종류 계약조건 가중평균 약정환율(원) 가중평균만기일 미결제약정 계약금액 공정가치위험회피 선물환(USD) 매도 공정가치위험회피 선물환(EUR) 매도 공정가치위험회피 선물환(JPY) 매도 공정가치위험회피 선물환(GBP) 매도 공정가치위험회피 선물환(AUD) 매도 공정가치위험회피 선물환(NZD) 매도 공정가치위험회피 선물환(CNY) 매도 공정가치위험회피 선물환(SGD) 매도 공정가치위험회피 선물환(NOK) 매도 공정가치위험회피 선물환(CAD) 매도 공정가치위험회피 선물환(ZAR) 매도 공정가치위험회피 선물환(HKD) 매도 공정가치위험회피 선물환(USD) 매입 매매목적 선물환(USD) 매도 매매목적 선물환(EUR) 매도 매매목적 선물환(JPY) 매도 매매목적 선물환(USD) 매입 매매목적 선물환(JPY) 매입 매매목적 선물환(CNY) 매입 매매목적 선물환(EUR) 매입 매매목적 선물환(SEK) 매입 매매목적 선물환(CHF) 매입 ※ 지배회사의 파생상품계약 건수가 과다하여 계약별 구분 기재가 어렵고, 파생상품의 구조가 단순하여 통합 기재 하여도 향후 환변동에 따른 손익이 예측 가능하므로 동일 종류의 파생상품에 대해 동일 대상 통화로 통합하여 기재하였습니다. 2) 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황당기중 지배회사의 파생상품 계약으로 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 파생상품 종류 파생상품 거래손익 파생상품 평가손익 확정계약 평가손익 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 공정가치위험회피 선물환 매매목적 선물환 통화스왑 합계 3) 현금흐름 위험회피 회계회사는 외화차입금과 동일한 시기에 예상되는 외화매출에 대한 환율변동위험을 회피하기 위한 위험회피 수단으로 지정하고 현금흐름 위험회피 회계를 적용하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 경영상의 주요계약 [지배회사의 내용] 지배회사의 경영상의 주요계약은 'Ⅰ.회사의 개요 2.회사의 연혁 (8) 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용', 'Ⅵ.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (2) 이사회 중요 의결사항 및 사외이사 참석현황', 'XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1.공시내용 진행 및 변경사항'을 참고하시기 바랍니다. [주요종속회사의 내용] 주요종속회사의 경우 해당사항이 없습니다. (2) 연구개발활동 [지배회사의 내용] 1) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 계정과목 제7기(2024년
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1~12월) 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 비고 연구개발비용계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 연구개발비용은 K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.※ 연구개발비용은 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액 을 기준으로 산정하였습니다. 2) 연구개발 담당조직 (주)효성중공업연구소 연구지원팀 신제품기획팀 친환경 차단기 연구팀 변압기 연구팀 고전압 절연 연구팀 ESS 연구팀 HVDC 연구팀 DC Grid 연구팀 DX 연구팀 AM 연구팀 전력계통 연구팀 기계 기술팀 절연재료 기술팀 기존사업 담당 기반기술 담당 신사업 담당 DC 사업 담당 효성중공업(주)전력PU 변압기기술개발팀 VI차단기개발팀 가스차단기개발팀 차단기기종개발팀 구동 메커니즘팀 전장개발팀 신송전개발팀 ESS사업팀 용접기팀 효성중공업(주) 기전PU 전동기개발팀 특수전동기1팀 특수전동기2팀 ※ 당 법인의 연구개발 조직은 지주회사인 (주)효성 산하 중공업연구소 및 효성중공업(주) 자체 조직으로 이원화 되어 있습니다. 3) 연구개발실적 - 당 법인 자체 연구개발 조직 및 중공업연구소 구분 연구조직 연 구 과 제 연구결과 및 기대효과 제품명 R 활동(매출 증대) 전력PU 친환경 GIS 개발 - 한전 시장 대응을 위한 170kV 50kA GIS 개발- 친환경 72.5kV 31.5kA GIS 개발 (풍력타원/변전소 겸용) GIS - 한전 시장 대응을 위한 154kV Shunt Reactor 개발 Reactor 신재생발전용 가변리액터 개발(Variable Shunt Reactor) - 부하 변동에 따른 단계적인 정전용량 보상으로 효율적인 계통 운영이 가능한 가변리액터 개발 Reactor 저소음 변압기 개발 - 저소음 시장 확대를 위한 저소음 초고압변압기 개발 변압기 친환경 변압기 개발 - 친환경절연유(식물성유, 합성유) 적용 변압기 개발 변압기 밀봉형 변압기 개발 - 유지보수가 필요없는 방열기 일체형 변압기 개발 변압기 자기소화 몰드변압기 인증 획득 - 시장 확대를 위한 인증 획득 변압기 33/66kV급 유입(전력)변압기 개발 - 중동 시장 진출을 위한 Compact형 제품 개발 변압기 친환경 제품 및 박판형 C-GIS 개발 - 친환경 시장 확대를 위한 24kV 25kA DAIS 개발 완료 CGIS 배전급 제품 개발 - 고객 Needs를 반영한 7.2/12kV 40kA 고압배전반 개발 완료 배전반 Modular PCS 양산화 및 인증 - 2MW Modular PCS 양산화 및 GS 인증 (한전 부북 PJT.168대 설치 및 준공완료)- VFRB용 PCS 개발 및 한전 Pilot PJT 설치 완료- 3.8MW 옥외형 PCS 양산화(스리랑카 PJT 대응)- 일본 시장 진출을 위한 위한 4MW MV Station 개발 진행중- PCS 일본 인정 시험을 통한 일본 시장 대응중 ESS(PCS) 영국향 ESS에 적용되는 EMS 개발 - 남아공 PKG4 EMS 입찰 대응 중 ESS(EMS) 기전PU SGM 기술 개발 - 대형 LPG, LNG운반선 등에 사용되는 유도기형 SGM(Shaft Generator Motor)을 국내 최초 개발 완료 하여 신규 시장 진출함. 미진입 고객(삼성중공업 등)으로 진출 확대 중임.- 선박용 고효율 영구자석 SGM 추가 개발 완료하여 추가 시장 확대 영업 활동 진행 중 전동기 수소 추출 및 충전소 개발 - 수소융복합충전소 기술개발 및 소규모 수소추출 시설 구축: 수소추출기를 이용한 수소충전소 및 출하센터의 향후 신규 시장에 진출 가능함. 수소충전소 신기술/신제품 개발(미래 비전 제시) 전력PU 345kV 친환경유 리액터 개발 - 국내최초 친환경절연유를 적용한 345kV 리액터 개발 리액터 Phase Shifting 변압기 개발 - 호주 Transgrid社에 납품하는 PST(Phase Shiftin Transformer) 초도품 개발을 완료함. 호주내 State 간을 연계하는 송전선의 송전전력을 효율적으로 분배하기 위한 목적으로 사용되는 변압
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기이며, 신재생발전 확대로 전력조류 제어의 필요성이 증대됨에 따라 PST의 수요 증가가 예상됨. 변압기 400kV 친환경유 변압기 개발 - 친환경절연유 변압기의 최대 고객인 영국 National Grid의 Main 공급업체로 선정되어, 국내 최초 400kV 친환경절연유 변압기를 성공적으로 개발함. 납품 실적을 바탕으로 친환경절연유 변압기의 추가 수주 및 시장 확대를 위한 영업활동 진행 중 친환경변압기 345kV 가변 리액터 개발 - 한전 계통에서 무효전력 보상을 위해 적용중인 345kV 고정 용량형 리액터는 선로 투입을 위해 차단기 개폐동작이 필요하나, 전압에 따라 자동으로 용량을 가변함으로써 차단기 개폐에 따른 리액터 사고를 방지하고 효율적인 계통운영이 가능한 가변 용량형 리액터 개발함 리액터 8.2MW급 풍력발전기용 10MVA 친환경 변압기 개발 - 두산중공업 8.2MW급 풍력발전기 개발 국책과제에 적용되는 친환경절연유(합성유)를 사용한 변압기 변압기 ITER(국제핵융합실험로)용 변압기 개발 - 국제핵융합실험로 프로젝트에 사용되는 대전류 변압기 개발함 변압기 [주요종속회사의 내용] 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 지배회사 및 주요종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 사업부문 법인명 주요 재화 및 용역 주요 고객 사업의 내용 비고 중공업 효성중공업(주) 변압기, 차단기,전동기 등 한국전력 등 변압기, 차단기, 전동기 등제조 및 판매 초고압변압기,배전변압기 국가전망, 남방전망,내몽고전망, 5대 발전집단,알루미늄제조업체 등 변압기 제조 및 판매,변압기 기술용역 및 사후서비스 제공 등 초고압 차단기,STATCOM 등 인도 전력청(PGCIL, SEBs) 전력 차단기, STATCOM제조 및 판매 초고압변압기 미국 내 주요 전력청(IOU, POU 등) 초고압 변압기 제조 변압기, 차단기,전동기 등 Dominion, Southern, AEP, Intersect, QTS, SCE, Eversource 등 미국내 유력 전력청, 신재생 Developer 및 데이터센터 개발업체 대형변압기/차단기 수입 및 설치/판매,산업용 전동기/감속기 수입 및 판매 건설 효성중공업(주)진흥기업(주) 아파트,오피스텔 등 건설시행사 및 개인 아파트 및 오피스텔공사 등 (1) 사업부문별 요약 재무현황 (제7기 2024년 1~12월) (단위 : 백만원) 구분 중공업부문 건설부문 공통부문 연결조정 합계 매출액 영업손익 자산 부채 (제6기 2023년 1~12월) (단위 : 백만원) 구분 중공업부문 건설부문 공통부문 연결조정 합계 매출액 영업손익 자산 부채 (제5기 2022년 1~12월) (단위 : 백만원) 구분 중공업부문 건설부문 공통부문 연결조정 합계 매출액 영업손익 자산 부채 ※ 공통 판매비/관리비 및 자산의 합리적 배부기준1) 공통 판매비와 관리비의 경우 지배회사는 내부적인 배부기준(매출액비, 인원비 등)에 의거 적절히 배부하고 있고, 종속회사의 경우 각 법인별 배부 기준에 따라 나누고 있습니다.2) 공통자산의 경우 직접귀속이 가능한 자산(재고자산, 고정자산, 투자자산 등)은 해 당부서에 직접 귀속되나, 전사 공통관리가 필요한 자산 및 자산귀속이 불분명한 자산은 내부적인 기준에 따라 사업부문별로 배부하고 있습니다. (2) 사업부문별 현황 1) 중공업 부문 [산업의 특성]전력산업은 발전소에서 생산된 전기를 소비지까지 효율적으로 수송하고, 안전하게 사용할 수 있도록 공급하기 위해 배분ㆍ제어ㆍ감시하는데 필요한 전기기기를 생산, 판매하는 산업입니다.초고압 변압기와 차단기, 중저압 변압기와 전장품 등은 전력계통의 핵심 기자재이며,전동기, 발전기, 기어 등의 회전기기와 산업설비 역시 공공시설과 산업시설에서 전기에너지를 운동에너지로 전환시키는 중요한 동력원입니다.이러한 전력기자재 및 산업설비는 국가의 전력계통망 구축 및 SOC(사회간접자본) 사업에 공급되는 제품으로 고도의 기술력과 숙련된 노동력을 필요로 하는 기술집약적 산업이며 초기 진입장벽이 높은 산업입니다. [산업의 성장성]최근 전력 인프라 시장은 탄소중립(Net Zero), AI
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및 데이터센터 확산 등 디지털화 추세에 따라 큰 전환점을 맞이하고 있습니다. 기후변화에 대한 위기감으로 강화된 탄소배출 규제는 전력의 생산 및 소비에 변화를 초래하였으며, AI 기반의 디지털 전환은 전력 수요 및 공급에 많은 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 산업(히트펌프, 전기로), 건물(냉난방 설비), 수송(전기자동차) 등 다양한 부문에서 에너지의 전기화 전환이 가속화 되고 있으며, 재생에너지의 비중이 늘어남에 따라 전력 계통의 유연성과 안정성을 확보하기 위한 설비 투자 또한 확대되고 있습니다.이러한 추세에 따라 당사 사업에 큰 영향을 미치는 전 세계 전력 수요는 2050년까지는 지속적으로 증가세를 유지할 것으로 전망됩니다. 유럽 및 북미 등 선진국의 노후 그리드 개체 수요가 증가하고 있으며 러시아-우크라이나 사태로 촉발된 에너지 자립 및 친환경 에너지 전환 정책에 따라 친환경, 고효율 제품에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 또한, 중국, 인도 등 신흥국이 지속적인 경제 성장과 산업화에 따른 전력소비로 전력 수요 증가세를 견인할 것으로 예상됩니다. [경기변동의 특성]국내 발전 및 송배전시장은 정부 정책 및 국가 전력수급 기본계획에 따라 투자가 결정되므로 경기변동에 크게 영향을 받지 않으며, 노후설비의 교체 및 유지보수 위주로 시장이 형성되어 있습니다. 그러나 일반 민수시장은 경기변동에 따라 기업체의 투자 규모와 시기가 영향을 받을 수 있습니다.글로벌 시장은 각국 전력 정책 및 세계 경제의 영향을 받으며, 해당 지역 및 국가의 특수성이 투자결정에 영향을 미칩니다. [시장여건] 국내 송배전시장은 신규 투자 보다는 노후화된 설비 교체 위주의 시장이 형성되어 있으며, '2050 탄소중립'과 '원전 계속 운전' 등 정부의 에너지 정책에 따라 전력 인프라 구축을 위한 친환경 기자재 발주 및 안정적인 전력 공급을 위한 계통 안정화 설비에 대한 수요가 증가할 것으로 예상됩니다.당사는 전력 공급 불안 해소 및 효율적인 전력망 구축을 위해 에너지저장시스템(Energy Storage System), 무효전력 보상장치(STATCOM), 직류송전시스템(HVDC/MVDC/LVDC), AI 기반의 전력 ICT 기술을 적용한 전력설비 자산관리 솔루션(ARMOUR) 등을 개발하여 공급하고 있습니다. 일반 민수시장은 내수시장 침체 및 원자재가 상승, 금리 인상 등의 요인으로 기업체의 투자 규모가 감소하였으나 풍력 발전 및 데이터센터 등 신규시장 수요 증가로 관련 배전 설비에 대한 투자가 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 저탄소 친환경 디지털 사회로의 변화에 대응하여 풍력발전소 및 데이터센터에 배전변압기 및 전장품 등의 기자재를 공급하고 있으며, 나아가 수소와 해상 풍력, 데이터센터 관련 신규 사업을 추진 중에 있습니다. 글로벌 시장은 북미 시장의 경우 신재생에너지 비중이 증가하고 있으며, AI/데이터센터 확대에 따른 전기화 수요 증가 및 4~50년 전 건설된 노후 전력망 기자재의 교체 시기 등이 맞물려 2030년까지는 지금과 같은 호황이 지속될 것으로 전망됩니다. 유럽 지역의 경우 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화로 에너지 수급 불균형이 지속됨에 따라 이에 대응하기 위해 노후 전력설비 교체 등 전력망 인프라 투자를 확대하고, 전력부문의 탈탄소화 및 재생에너지 확대 등 강력한 친환경 정책을 시행하고 있습니다. 중동 지역의 경우 대규모 스마트도시 구축 프로젝트를 추진 중인 사우디아라비아를 비롯한 다수의 중동 국가들이 국가 전력망을 확충하고 신재생 에너지 발전을 확대해 나가고 있어 대규모 전력 기자재 발주가 증가할 것으로 전망됩니다. [경쟁우위요소] 당사가 영위하는 전력기기 및 회전기기 시장은 제품의 안정성 및 신뢰성이 중요함에 따라 기술 및 품질 수준이 제품의 경쟁력을 좌우합니다. 특히 고압 전력기기의 경우, 시장 진출을 위해서는 각종 전력 규제 적용 및 국가별 규격 확보 등 초기 진입장벽이 높아 오랜 기간 실적을 축적한 글로벌 선진업체 위주의 시장이 형성되어 있습니다. 최근 중국과 인도 등 후발업체가 가격 경쟁력을 토대로 글로벌 시장에 참여함에
효성중공업 — 사업보고서 (2024.12)

따라 가격 경쟁이 심화되고 있으며, 이에 대응하기 위해 주요 선진업체들은 중국 등 아시아 국가에 생산 거점을 설립하여 가격 경쟁력을 확보하고 있습니다.당사의 전력사업 부문은 지난 반 세기가 넘는 기간 동안 변압기와 차단기, 배전반 등 전력설비를 주력 품목으로 공급하며 국내 송변전설비 산업을 주도해 왔습니다. 국내 시장에서의 오랜 노하우를 바탕으로 엄격한 기술 수준이 요구되는 유럽, 미주, 중동, 아시아 등 글로벌 시장에 진출하여 뛰어난 품질과 높은 기술력을 인정받고 있으며 미국, 인도, 중국 등에 해외 생산 거점을 보유하여 원가 경쟁력을 확보하고 보호무역주의 확대에 따른 관세 리스크를 최소화 하고 있습니다. 기전 사업 부문 또한 과거 축적된 기술력을 바탕으로 에너지 저감 정책에 부합하는 프리미엄 고효율 제품을 개발하여 시장을 확대해 나가고 있으며 산업용 발전설비, 선박용 발전기, 수소충전소 등 다양한 산업의 기반이 되는 핵심 제품을 생산하여 국가 기간산업 발전에 기여하고 있습니다.당사는 탄소중립 및 디지털화 트렌드에 대응하기 위해 고효율, 친환경 소재를 적용한 전력기자재와 전력전자 제품에 대해서도 지속적으로 연구개발을 진행하여 친환경 제품에 대한 포트폴리오를 갖추고 있습니다. 친환경 절연유를 적용한 변압기, 친환경 가스를 적용한 차단기, 친환경 선박용 솔루션 등을 개발하여 친환경 시장에 진출하였으며, 최근에는 세계 최초로 수소 100%로 가동하는 수소엔진발전기도 상용화 하는데 성공하였습니다. 2) 건설 부문 [산업의 특성]건설산업은 토지를 바탕으로 노동, 자본, 자재와 경영관리 등의 생산요소를 결합하여내구적인 구축물을 생산하는 2차 산업으로서 국민생활의 근간을 이루는 주택의 건설에서부터 도로를 비롯한 각종 산업기반시설의 건설에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 사회간접자본시설의 확충을 직접적으로 담당하는 국가경제의 기간산업입니다. [산업의 성장성]국가 기간 인프라시설이 완비되고, 주택보급률이 높아지면서 우리나라 건설 시장도 유지, 보수 중심의 선진국형으로 변화할 것으로 예상하고 있습니다. 그러나 첨단기술과의 융합, 지속가능한 국토로의 지속 개조 등을 통해 볼 때 잠재적 성장성이 계속 존재할 것으로 예상됩니다. [경기변동의 특성]건설업은 기본적으로 수주산업이고, 타산업의 경제활동 상황, 기업설비투자, 가계의 주택구매력 및 정부의 건설투자 계획 등 건설수요의 증대에 의하여 생산 활동이 파생된다는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 또한 정부가 건설업을 국내 경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용하기 때문에 거시 경제지표에 크게 영향을 받기도 합니다. [시장여건]주요 시장중 하나인 주택시장은 가계부채 관리를 위한 정부 정책 영향 등으로 향후 시장상황은 유동적이며 전반적인 경기 침체 속에서 지속적인 성장 및 발전이 쉽지 않은 상황입니다. 그러나 삶의 질 향상에 따른 각종 시설의 개발/유지/보수 요구는 꾸준히 발생할 것이며 나아가 환경 및 사회 복지 관련 부문의 건설 수요 역시 증가할 것으로 예상됩니다. [경쟁우위요소]건설업은 완전경쟁 시장으로서 타 산업에 비해 진입이 쉬운 편으로 타 업체와의 경쟁에서 비교우위를 점하기 위해서는 Project 관리능력, 브랜드가치, Project Financing능력, 기술력 향상을 통한 수주경쟁력, 분양성 확보를 도모하는 것이 우선과제라고 판단되는 바 이에 대한 꾸준한 노력이 필요하다고 판단됩니다. (3) 신규사업의 내용과 전망 당사는 저탄소 친환경 디지털 사회로의 변화에 대응하여 풍력발전소 및 데이터센터에 배전변압기 및 전장품 등의 기자재를 공급하고 있으며, 나아가 수소와 해상 풍력, 데이터센터 관련 신규 사업을 추진 중에 있습니다. 전력사업부문의 전력공급, 에너지 절감 기술과 건설부문의 시공경험을 바탕으로 데이터센터 사업에 진출합니다. 데이터 사용량 급증으로 처리, 저장을 위한 데이터센터의 수요가 증가할 전망입니다. 데이터 센터는 전력, 공조 등의 설비가 중요한 건축물로 당사의 관련 경쟁력과 해외 선진사와의 파트너십을 통해 신성장동력으로 육성하고자 합니다.산업설비와 가스충전 시스템
효성중공업 — 사업보고서 (2024.12)

사업의 오랜 경험을 바탕으로 수소충전소 사업을 10년 이상 영위해 왔으며, 액화수소 플랜트 건설 및 수소충전소 건설, 운영 등 수직계열화된 수소사업을 확대해 나갈 계획입니다.당사는 정관상 사업목적 추가를 통해 신규사업을 추진하고 있으며, 보다 상세한 내용은 'Ⅰ.회사의개요 5. 정관에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.[지배회사의 내용]'Ⅰ.회사의개요 2.회사의연혁 (8) 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내 용', 'Ⅵ.이사회등 회사의 기관에 관한 사항 1.이사회에 관한 사항 (2) 이사회 중요의결사항 및 사외이사 참석현황', 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1.공시내용 진행 및 변경상황'을 참고하시기 바랍니다.[주요종속회사의 내용]최근 3사업연도 중 주요종속회사의 신규사업 내용은 없습니다. (4) 회사의 상표 및 고객관리 정책 당사는 건설부문의 "효성해링턴플레이스", 중공업부문의 발전기 브랜드인 "HICO", 고효율전동기 브랜드 "e-plus", 태양광발전 연계 저용량 ESS(Energy Storage System, 에너지저장장치) 브랜드 "E-pack", 태양광 및 ESS용 PCS제품 브랜드인 "GENTOPIA" 등의 브랜드를 다수 보유하고 있으며, 이러한 브랜드를 통해 기업 이미지 제고 뿐만 아니라 글로벌 기업으로서의 입지를 굳건히 하고 있습니다. (5) 지적재산권 보유 현황 작성기준일(2024.12.31) 현재 당사가 보유하고 있는 지적재산권은 총 410개이며,최근 3사업연도(2022년 ~ 2024년)에 취득한 지적재산권은 아래와 같습니다. 사업부문 종류 근거법령 지적재산권 종류 계 특허 디자인 중공업 전력기기 특허법 ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 보유 현황(상세)' 참조