chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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유형자산손상차손 무형자산처분손실 무형자산손상차손 배출원가 법인세비용 이자수익 배당금수익 손실충당금환입 기타의 손실충당금환입 외화환산이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 종속기업,관계기업및공동기업투자주식처분이익 리스변경손익 사업양수도이익 잡이익 소 계 3. 영업활동으로 인한 자산 및 부채 : 매출채권의 증가 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소 기타채권의 감소(증가) 재고자산의 증가 기타유동자산의 감소(증가) 기타비유동자산의 감소 매입채무의 증가(감소) 기타채무의 증가 판매보증충당부채의 감소 기타유동부채의 증가 기타비유동부채의 증가(감소) 퇴직금의 지급 사외적립자산의 감소 소 계 4. 영업에서 창출된 현금흐름(1 + 2 + 3) (2) 당기와 전기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 기 전 기 현물출자로 종속기업,관계기업및공동기업투자주식 취득 건설중인자산의 본계정대체 고정자산의 매각예정비유동자산 대체 고정자산 취득 관련 미지급금의 변동 사채의 유동성대체 보통주 이익소각 38. 재무활동에서 생기는 부채의 조정당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위:백만원) 구 분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 환율 변동 기타(*) 유동성장기부채및단기차입금 리스부채 사채 (*) 신규취득, 계약의 변경 및 유동성대체 등으로 인한 비현금 변동금액을 포함하고 있습니다. ② 전기 (단위:백만원) 구 분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 환율 변동 기타(*) 유동성장기부채및단기차입금 리스부채 사채 (*) 신규취득, 계약의 변경 및 유동성대체 등으로 인한 비현금 변동금액을 포함하고 있습니다. 39. 위험관리(1) 재무위험관리당사는 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금및현금성자산, 기타금융자산, 비유동금융자산, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무및기타채무, 차입금 및 사채 등으로 구성되어 있습니다.① 시장위험가. 환위험당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율 변동 위험에 노출되어 있으며, 당사가 노출되어 있는 주요 외화로는 달러화 및 유로화 등이 있습니다. 또한, 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출위험을주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당사는 외화자산ㆍ부채 및 외화차입 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 화폐성 외화자산 및 외화부채가 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 법인세비용차감전순이익 나. 가격위험당사는 비유동금융자산 중 시장성 있는 지분증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 시장성 있는 지분상품은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 다. 이자율위험당사는 투자에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 이자율 변동위험에 노출된 금융상품은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 평가손익에 미치는 영향은
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다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 ② 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태, 기타요소 등을 고려하여 신용위험을 검토하여 신용한도를 설정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 이러한 신용위험을 줄이기 위해 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산(*) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 매출채권및기타채권 기타유동자산 기타비유동자산 합 계 (*) 당사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. 당기말과 전기말 현재 당사가 종속기업에 제공한 지급보증의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 각각 백만원 및 2,440,060백만원, 관계기업에 제공한 지급보증의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 각각 261,293백만원 및 백만원이며, 기타 협력사 등에 제공한 지급보증의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 각각 1,850백만원 및 백만원입니다. 당기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.가. 당기말 (단위:백만원) 구 분 장부금액 연체되지않은 채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상된 채권 30일 이하 30일 초과180일 이하 180일 초과 매출채권 미수금 대여금 합 계 나. 전기말 (단위:백만원) 구 분 장부금액 연체되지않은 채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상된 채권 30일 이하 30일 초과180일 이하 180일 초과 매출채권 미수금 대여금 합 계 ③ 유동성위험유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인하여 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 수 있는 위험으로 정의하며, 당사는 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.가. 당기말 (단위:백만원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년~5년 5년 초과 매입채무및기타채무 유동성장기부채및단기차입금 기타유동부채 기타비유동부채 리스부채 금융보증충당부채 사채 합 계 나. 전기말 (단위:백만원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년~5년 5년 초과 매입채무및기타채무 유동성장기부채및단기차입금 기타유동부채 기타비유동부채 리스부채 금융보증충당부채 사채 합 계 상기 만기분석은 금융부채의 할인되지 아니한 명목현금흐름으로서 지급을 요구 받을수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 또한 발행된 금융보증계약의 경우 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하여 작성되었습니다.(2) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.당기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 부 채 자 본 부채비율 (3) 금융상품의 공정가치① 당기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는
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포함하고 있지 않습니다.가. 당기말 (단위:백만원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 상각후원가측정 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 소 계 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 상각후원가 측정 금융자산 매출채권및기타채권 기타유동자산 기타비유동자산 소 계 금융자산 합계 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무및기타채무 유동성장기부채및단기차입금 사채 기타유동부채 기타비유동부채 금융부채 합계 나. 전기말 (단위:백만원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 상각후원가측정 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 소 계 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 상각후원가 측정 금융자산 매출채권및기타채권 기타유동자산 기타비유동자산 소 계 금융자산 합계 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무및기타채무 유동성장기부채및단기차입금 사채 기타유동부채 기타비유동부채 금융부채 합계 ② 당기와 전기 중 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다.가. 당기 (단위:백만원) 구 분 기 초 기타증감 평가손익 기 말 기타포괄손익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(비상장주식) 합 계 나. 전기 (단위:백만원) 구 분 기 초 대체(*) 평가손익 기 말 기타포괄손익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(비상장주식) 합 계 (*) 전기 중 거래정지였던 상장주식의 거래가 재개되어 수준 3에서 수준 1로 분류를 변경하였습니다. ③ 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성에 따라 공정가치의 서열체계를 결정합니다. 수 준 투입변수 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당사의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당기말과 전기말 현재 공시되는 시장가격에 기초하여 산정되며, 당사는 시장가격으로 종가를 이용하고 있습니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시 시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 당기말과 전기말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 당기 중 주석 2-(4)에 기재된 사항 외에 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.당기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 공정가치 가치평가방법 투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 DCF모형 할인율 사채 DCF모형 할인율 합 계 당기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지
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않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 관측가능하지않은 투입변수 비관측변수의추정범위 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치 측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치 측정금융자산(채무상품) 전환금융상품평가모형 선도이자율 이자율 상승에 따라 공정가치 상승 주가 변동성 주가 상승시 전환상환우선주 공정가치 상승 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(비상장주식) DCF모형유사기업비교법 할인율 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 성장률 영구성장률 상승에 따라 공정가치 상승 시장접근법투자사례가치법 수준 3으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(비상장주식) 중 일부는 최저호가가격 및 최고호가가격의 범위 내에서 매도 및 매수호가를 접수하여 단일가격에 의한 매매방식으로 결정된 최초가격을 평가가격으로 평가하였습니다. 당기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품 중 공정가치 측정시 시장에서 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 공정가치 기타포괄손익 당기손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치 측정금융자산(채무상품) 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(비상장주식) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률을(-)1~1%, 할인율을 (-)1~1%로 조정하여 공정가치변동을 산출하고 있습니다. 40. 매각예정비유동자산전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 전기말 기계장치 공구기구 전산비품 소프트웨어 합 계 당기 중 유형자산 및 무형자산 11,861백만원을 모트라스㈜, 유니투스㈜에 매각함에 따라 당기말 현재 매각예정비유동자산은 존재하지 않습니다. 41. 재무제표의 발행승인일당사의 재무제표는 2025년 1월 23일 이사회에서 승인되었습니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서는 현대모비스주식회사의 2024년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 감사한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조의 규정에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 2. 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 현대모비스주식회사 주주 및 이사회 귀중 내부회계관리제도에 대한 감사의견 우리는 2024년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」(이하 "내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계")에 근거한 현대모비스주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2024년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2024년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 손익계산서, 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2025년 3월 5일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 내부회계관리제도 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도 감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된, 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다.지배기구는 회사의
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내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다. 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 대한민국 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다.내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다. 내부회계관리제도의 정의와 고유한계 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다.이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 김희영입니다. 서울특별시 영등포구 여의공원로 111 한 영 회 계 법 인 대표이사 박용근 2025년 3월 5일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 회사의 내부회계관리제도에 중요한 영향을 미칠수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. 2024년 별도내부회계관리제도 운영실태보고서.jpg 2024년 별도내부회계관리제도 운영실태보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 현대모비스주식회사 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 이해를 통한 중요한 왜곡표시위험의 식별과 평가, 중간 및 기말감사 업무수행계획 수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 - 내부회계관리제도 감사(설계평가)- 전산시스템 감사 일 명 명 - 내부회계관리제도 감사(운영평가)- 전산시스템 감사 일 명 명 - 내부회계관리제도 감사(운영평가)- 중간감사 일 명 명 - 분석적절차, 표본감사(문서검증, 재계산 등), 조회확인 등의 입증절차- 내부회계관리제도 감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 울산공장, 대구공장,
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충주공장, 김천공장, 창원공장, 진천공장, 울산물류센터, 아산물류센터 실사(입회)대상 상품, 제품, 재공품, 원재료 등 회사 보유재고자산 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 실사(입회)대상 현금시재, 유가증권 등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 타처보관재고자산조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 04월 25일 감사위원회 위원 5인,업무수행이사 대면회의 - 2024년 회계감사계획- 2024년 1분기 검토결과 2024년 07월 25일 감사위원회 위원 5인,업무수행이사 대면회의 - 핵심감사사항 예비선정- 2024년 반기 검토결과 2024년 10월 24일 감사위원회 위원 5인,업무수행이사 대면회의 - 핵심감사사항 업데이트- 2024년 3분기 검토결과 2025년 01월 23일 감사위원회 위원 5인,업무수행이사 대면회의 - 2024년 외부감사 진행경과 2025년 02월 13일 감사위원회 위원 5인,업무수행이사 대면회의 - 2024년 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과- 핵심감사사항에 대한 감사결과- 지배기구와의 필수 커뮤니케이션 사항 등
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II. 사업의 내용』-『 7. 기타참고사항』- 신규제품의 출시 부분을 참조하시기바랍니다.미영위하는 사업의 투자 및 예상 자금소요액은 영업비밀 사항으로 공시기준에 따라기재를 생략합니다. 라. 사업 추진현황 (조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 신규사업과 관련하여 영위하는 사업에 대한 사항은 『
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II. 사업의 내용』을 참조하시기바랍니다.미영위하는 사업의 사업 추진형황은 영업비밀 사항으로 공시기준에 따라 기재를 생략합니다. 마. 기존 사업과의 연관성 미영위사업은 기존 사업과의 연관성이 없어 기존사업에 미치는 영향은 없습니다. 바. 주요 위험 당사가 준비하고 있고 현재는 미영위사업인 스타트업 벤처기업, 창업자에 대한 투자 및 엑셀러레이터 사업, 헬스케어 관련업, 2차전지 재사용 사업, 금융자산에의 투자업, 신기술사업자에 대한 투자 및 융자업, 창업자로부터 위탁 받은 사업의 경영 및 기술향상을 위한 용역사업 등의 신사업은 높은수준의 연구와 연구 개발, 시설장비, 투자자금을 요구하고 있습니다. 이외에도 법률등에 의한 각종 규제, 인허가 관련 위험이 존재할 수 있습니다. 사. 향후 추진계획 - 미영위 사업에 대한 사업계획- 미영위 사업에 대한 사업별 조직 및 인력 확보계획- 미영위 사업에 대한 초기 투자자금 확보 계획- 미영위 사업에 대한 사업게시시 법률등에 의한 각종 규제, 인허가 관련 검토 계획 아. 미추진 사유 미영위 사업의 미추진 사유로 장기적으로 지속되고 있는 전 세계 국가들의 금리 정책, 러시아 우크라이나 전쟁, 이스라엘 지역의 전쟁 등으로 인한 인플레이션과 글로벌 빅마켓인 중국과 미국의 정치적 이슈 등 대내외적으로 어려운 상황에 경영환경이 놓여져 있습니다.이에 사업추진 타당성 및 향후 추진계획을 검토중이고, 기대에 상응하지 못하는 결정이나올 수 있으며 이에 당사가 사업추진 계획을 변경하거나 포기할 수 있는 가능성도상존합니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2004년 설립 이래 지속적으로 천연소재 라이브러리를 구축하여 유해생물에 의한 피해를 예방하고 감소시키는 피해감소제 사업을 영위하고 있으며, 이는 Pest Control 산업과 연관성이 높은 사업입니다. 또한 기존 유해동물 및 해충 피해감소제를 연구개발하는 과정에서 축적한 노하우를 바탕으로 생활용품 사업군, 동물용품 사업군으로 사업영역을 확장하였습니다. 각 사업의 내용에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '7.기타 참고 사항'을 참조해주시기 바랍니다. - 공시대상 사업부분 구분 사업 내용 사업부문 생활용품 사업군 일상생활에 필요한 방향, 탈취, 항균, 항진균, 섬유 오염제거, 섬유 이염방지 기능, 식기 오염제거 등을 가지는 융합제품 유해동물 피해감소제 사업군 농작물 및 시설물에 피해를 주는 비둘기, 멧돼지, 고라니 등의 야생동물에 의한 피해를 감소시켜주는 제품 동물용품 사업군 반려동물용 용품, 의약품, 의약외품, 바이오기술을 담은 사료 제품 사업구조 20기 사업보고서.jpg 전진바이오팜 사업구조 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 기준일 : 2024년 12월 31일 (단위: 천원) 사업부문 매출유형 2024년도 (제21기) 2023년도 (제20기) 2022년도 (제19기) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 생활용품 제품/상품 유해동물 피해감소제 제품 동물용품 제품/상품 상품 외 합계 주)상기 생활용품 중 캡슐형 세탁세제의 제품은 일부 주문자 상표부착(OEM)방식의 판매로 상대방 및 상표명은 영업기밀에 해당되어 기재하여 공시할 경우 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단되어 그 기재를 생략합니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 기준일 : 2024년 12월 31일 (단위: 원) 품 목 제21기 (2024년) 제20기 (2023년) 제19기 (2022년) 캡슐형 세탁세제 내수 수출 방향제/탈취제 내수 수출 유해동물 피해감소제 내수 수출 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 (단위: 천원) 매입유형 품 목 제21기(2024년) 제20기(2023년) 제19기(2022년) 특수관계 독과점정도 원재료 계면활성제 해당없음 해당없음 천연유래물질 해당없음 해당없음 기타 해당없음 해당없음 외주가공비 해당없음 해당없음 상품 해당없음 해당없음 총 합 계 주)당사는 다양한 매입처를 통해서 원재료를 매입하고 있으며 특정 매입처에 의존하고 있지 않아 특정 매입처의 공급중단에 따른 생산차질의 가능성은 낮습니다. 나. 원재료 가격변동추이 (단위: 원) 품 목 제21기(2024년) 제20기(2023년) 제19기(2022년) 계면활성제 국내 천연유래물질 국내 다. 생산능력 및 생산실적 (단위: EA) 제 품 품목명 구 분 제21기 (2024년) 제20기 (2023년) 제19기 (2022년) 캡슐형 세탁세제 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 탈취/방향제 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 제올라이트형 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 주1) 생산능력은 제형별 설비의 연간 생산 능력을 근거로 작성하였습니다. 주2) 제올라이트형은 포장단위가 20g ~ 2kg로 다양하여 1kg의 기준으로 단위 환산하여 생산실적 및 기말재고를 작성하여였습니다.. ※ 생산능력의 산출근거 (단위: EA) 품목 주요설비 설비대수 일생산량 연간 생산일수 연간CAPA 캡슐형 세탁세제 생산설비 2대 250일 탈취/방향제 생산설비 1라인 250일 제올라이트형 건조기 2대 250일 라. 생산설비에 관한 사항 기준일 : 2024년 12월 31일 (단위: 천원) 구분 소재지 자산 항목 소유 형태 자산명 기초 가액 당기증감 당기 상각 손상차손 기말 가액 비고 증가 감소 본사/ 공장 대구광역시 달서구 성서공단북로 295 기계 장치 자가 [세탁세제] 캡슐형 세탁세제 생산설비 [액상형] 혼합, 세병, 충진 외 [제올라이트형] 자동계량기 기타 토지 토지 건물 건물 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: EA, 천원) 매출 유형 품 목 제21기 (2024년) 제20기 (2023년)
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제19기 (2022년) 금액 금액 금액 제품 캡슐형세탁세제 수 출 내 수 피해감소제 수 출 내 수 탈취/방향제 수 출 내 수 기타 수 출 내 수 상품 동물용품 수출 내수 기타 수 출 내 수 기타 내 수 합계 수 출 내 수 합 계 나. 판매조직 당사는 주요 제품군 중심으로 전문화된 영업 인력을 배치하여 판매를 추진코자 다음과 같이 영업조직을 구성하였습니다. 판매조직.jpg 판매조직 팀명 구분 수행업무 영업1팀 국내영업 생활용품 및 동물용품 신규 영업 및 고객 관리 영업2팀 국내/해외 영업 유해동물피해감소제, 생활용품 및 동물용품 해외 고객사 신규 발굴 및 유지 다. 판매경로 (1) 생활용품 생활용품은 대부분 OEM, ODM, 유통대리점(백화점, 마트, 로드샵, 기타), 온라인 유통채널(소셜커머스, 자사몰, 제휴몰등) 등으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 매출유형 구분 판매경로 제21기 (2024년) 비중 제품/상품 국내 B to C B to B 국외 합계 (2) 유해동물피해감소제 유해동물피해감소제의 국내 판매는 관공서(지방자치단체), 공공기관, 도소매(농자재 대리점, 기타) 및 국외 수출매출로 다양하게 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 매출유형 구분 판매경로 제21기 (2024년) 비중 제품 국내 관공서, 공공기관 도소매 / 기타 국외 합계 (3) 동물용품 동물용품은 대부분 유통대리점, 온라인 유통채널 매출로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 매출유형 구분 판매경로 제21기 (2024년) 비중 제품/상품 국내 B to C 외 B to B 합계 라. 판매전략 (1) 사업부문 (가) 생활용품 사업군 생활용품은 소비자 트렌드에 맞춰 다양한 브랜드와 제품 라인업 및 제품 구성의 다양화가 요구되는 바, 차별화된 다양한 전략, 브랜드, 서비스를 고객에게 맞춤 공급하고 있습니다. 국내외 대형 온라인 쇼핑몰, 제휴몰, 자사몰등을 통해 당사의 브랜드를 소비자에게 지속적으로 노출시켜 브랜드 친밀도를 높이는 한편 제품 및 브랜드에 대한 신뢰를 바탕으로 고객충성도를 높여 제품의 재구매를 유도해 매출을 증대시킬 계획입니다. 생활용품 사업군중 대표적인 캡슐형 세탁세제는 자동화 생산 설비를 완비하여 독자적인 기술을 바탕으로 연구개발, 디자인, 생산까지 원스톱시스템을 갖추었으며 OEM, ODM등 BtoB 판매를 확대하기 위하여 트렌드 파악 및 고객 시장 중심의 수요 촉발 마케팅을 강화하며, 지속적인 연구개발을 통한 신제품 개발, 품질관리, 품질개선을 통해 판매를 확대하고 있습니다. (나) 유해동물피해감소제 사업군 BtoG 매출을 위하여 홍보 강화 및 영업을 확대하여 관공서 수요를 높이고 조달 입찰을 통하여 지자체, 군납 등을 지속적으로 진행하여 안정적인 매출을 확보 할 것입니다. BtoB, BtoC 매출을 위하여 전국 도매점 공급확대, 일본 및 유럽의 기존 바이어 거래처 및 신규거래처 확보를 통한 수출 확대를 도모하고,이를 통한 해외 브랜드 인지도 확보를 바탕으로 중국, 동남아, 남미, 중동 등 해외 신규 시장을 개척할 예정입니다. (다) 동물용품 사업군 산수유 항아토피 조성물 특허 기술을 이용하여 개발한 반려동물용 샴푸를 포함하여 반려동물 용품을 판매중에 있습니다. 향후, 당사의 천연소재 라이브러리에서 확보된 물질과 기술 노하우를 적용하여 다양한 반려동물용 사료 및 사료첨가제를 상용화하여 반려동물 용품의 제조 및 판매를 확대하고 있습니다. 마. 수주상황 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 재무위험 관리 당사의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무, 차입금, 사채 등으로 구성되어 있으며,이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권 등과 같은 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의
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파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 가. 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 이자율 변동위험에 노출되어 있는 금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 차입금 당사의 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다.- 변동금리부 차입금의 이자비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동 이러한 가정하에서 보고기간 종료일 현재 당사의 변동금리 차입금에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 세전금융비용의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 이자율 상승시 이자율 하락시 이자율 상승시 이자율 하락시 이자비용의 증가(감소) 나. 환율변동위험환율변동위험은 환율의 변동으로 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 자산 부채 자산 부채 USD JPY AUD 합 계 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 외화환산손익의 증가(감소) 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 다. 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당사는 보고기간 종료일 현재 금융상품 중 상장지분상품 등을 보유하고 있지 않습니다. (2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 당사에 재무손실이 발생할 위험입니다. 가. 매출채권및기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 매출채권 기타채권 합 계 나. 기타의 자산현금, 단기예금 및 단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 산업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있으며, 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1년 이내 1년~5년 5년 이후 합 계 매입채무및기타채무 기타유동금융부채 합계 (단위 : 천원) 구분 1년 이내 1년~5년 5년 이후 합 계
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매입채무및기타채무 차입금 전환사채 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 합계 (4) 자본관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 당사는 총부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 총부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 총부채(A) 자기자본(B) 부채비율(A/B) 2. 파생상품내역 (가) 전환사채 (1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 전환사채 상환할증금 전환권조정 파생상품부채 소계 차감 : 유동성대체 차감 계 (2) 당기 및 전기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 발행액 상각액 평가액 전환액 상환액 기말 전환사채 상환할증금 전환권조정 파생상품부채 장부금액 (단위 : 천원) 구분 기초 발행액 상각액 평가액 전환액 상환액 기말 전환사채 상환할증금 전환권조정 파생상품부채 장부금액 (3) 보고기간 종료일 현재 파생상품손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제21기 제20기 비고 파생상품평가이익 파생상품평가손실 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약당사는 현재 해당사항 없습니다.나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직당사는 보고서 작성일 현재 5명이 기업부설연구소 연구진이고, 기술자문 1명으로 총6명이 배치되어 있습니다. 연구개발 조직은 주요 업무를 중심으로 연계하여 3개의 팀으로 구성되어 있습니다.본 연구진은 다년간 유해생물피해감소제 관련 연구를 수행하여 기술적 노하우를 축적하고 있습니다. 또한, 다양한 연구 네트워크를 구성해 국내ㆍ외 연구기관과 활발한 연구 교류를 하고 있습니다. 연구개발 조직.jpg 연구개발 조직 [연구개발인력 현황] (단위: 명) 구분 제21기 제20기 제19기 기초 증가 감소 기말 [연구개발인력 구성] (단위: 명) 학력 박사 석사 학사 합계 인원수 주) 박사 인력구성 중에는 기술고문 1명, 연구개발 총괄 이사 1명이 포함되어 있습니다. (2) 연구개발 비용 (단위: 천원, %) 구 분 제21기 제20기 제19기 비고 비용의성격별 분류 원재료비 인건비 위탁용역비 기타 연구개발비용 합계 (정부보조금) 보조금 차감 후 금액 회계처리내역 판매비와 관리비 개발비(무형자산) 회계처리금액 계 (주1) 연구개발비용 합계 연구개발비 / 매출액 비율 (주2)[연구개발비용합계÷당기매출액×100] (주1) 회계처리금액은 경상연구개발비(판매비와 관리비)와 무형자산의 개발비로 계상되어 있으며, 정부보조금을 연구개발비용 지출총액 합계에서 차감한 금액입니다.(주2) 연구개발비/매출액 비율은 매출액 대비 정부보조금 차감 후 연구개발비용이 차지하는 비율로 산출하였습니다. (3) 연구개발 실적 및 진행현황 당사는 피해감소제, 생활용품 등 판매제품 및 선행제품에 대한 연구개발을 진행 중이며, 연구개발실적 및 진행현황은 다음과 같습니다. (가) 연구개발 실적 [전진바이오팜의 연구개발 실적] 구분 과제명 연구결과 및 기대효과 생활용품 친환경, 고효율성을 가진 천연 담체를이용한 독자적인 방향제 개발 -항균, 방향, 탈취 등의 기능이 부여된 기능성 방향제 룸스프레이 개발 완료 -기존 방향제, 탈취제를 대체보완 할 수있는 시장 조성을 기대 기능성 탈취/방향제 기능성 보존제 개발 곰팡이 제거제 항균 및 병원성인자 억제 기술개발 -식물추출물을 이용하여 항균, 병원성인자 억제, 정전기 방지 등의 기술을 접목- 식물성 계면활성제를 적용하여 안전하지만 세척기능이 우수한 세제 개발로 시장 선점을 기대 우수한 세척력을 가진 세탁세제의 개발 항균, 탈취, 정전기방지 기능이 접목된세탁용품(시트)의 개발 -천연유래 식물소재를 이용한 항균 기술과
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탈취력 및 정전기방지 기능을 접목하여 생활용품 라인업을 확대함 동물용품 식물추출물을 접목한 반려동물용 샴푸개발 -산수유 항아토피 조성물'특허 기술을 접목하여반려동물 케어제품 출시하여 반려동물 시장 선점을 기대 프리미엄 기능성 반려동물용 사료개발 - 연어의 9배에 달하는 오메가3인 치아씨드 추출물을 함유 - 영양성분별 기능성 사료선택이 가능 - 자연유래 소재 당근, 브로콜리, 파슬리, 호박, 유카추출물등 포함 유해동물피해감소제 조 류 겔상형 조류피해감소제 -수출용 조류피해감소제 리뉴얼 -해외 인증 획득으로 인한 매출증대 기대 제올라이트형 조류피해감소제 -기존제품 개선 (설치 및 제형의 다양화) 분말형 조류피해감소제 -종자발아 및 농작물 수확량 증진 포 유 류 식물정유를 이용한 설치류기피 조성물 개발 및 제형 발굴 -설취류에 의한 창고훼손 및 배설물 등을 통한 오염 감소 및 피해예방 액상형 대동물피해감소제 -제품 제형의 다양화 제올라이트형 대동물 피해감소제 -로드킬, 농경지 훼손 등 경제적 손실과 도시 출몰로 인간에 위협, 피해를 입히는 것을 예방 고라니 피해감소제 제올라이트형 야생동물 피해감소제 해충 모기피해감소제_리필형개발 (지속성을 위한 제형화) -걸이형 타입으로 실내용(가정용), 실외용으로 약 45일간 지속 효과를 가지는 모기피해감소제 제품 유해 생물 기피용 친환경바이오 신소재 개발 및 상품화 -쥐와 개미기피에 효과가 있는 유효물질 선별 및 검증 완료 -개미, 쥐 피해감소제 제품개발에 적용 가능 (계명대학교 공동연구) 유기합성 농약대체 천연물질 이용꽃매미 유인제제(Lycoma delicatura)의 개발 -꽃매미로 인한 나무 훼손 및 경제적 손실 예방 -접착성 제품으로 효과 증진 파충류 파충류(뱀)피해감소제 -정원, 낚시, 캠핑, 등산시 발생하는 뱀에 의한 피해 예방 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황 (1) 특허 No. 구분 내용 특허권자 비고 출원국 특허등록 겔상의 조류퇴치용 조성물 전진바이오팜㈜ 피해감소제 한국 PCT출원 전진바이오팜㈜ 피해감소제 한국 특허출원 전진바이오팜㈜ 피해감소제 유럽 특허등록 복분자 추출물을 포함하는 살충제 산자부장관 (특허이전) 기타 한국 특허등록 전진바이오팜㈜ 피해감소제 호주 특허등록 전진바이오팜㈜ 피해감소제 미국 특허등록 연근의 열수추출물을 함유하는 샴푸와 린스 전진바이오팜㈜ 대구광역시 기타 한국 특허등록 전진바이오팜㈜ 피해감소제 중국 특허등록 설치류 기피제 조성물 전진바이오팜㈜ 피해감소제 한국 특허등록 천연물질로 이루어진 야생동물 기피제 조성물 전진바이오팜㈜ 피해감소제 한국 특허등록 액상형 동물 및 조류 퇴치용 조성물 전진바이오팜㈜ 피해감소제 한국 특허등록 전진바이오팜㈜ 피해감소제 일본 특허등록 제올라이트를 이용한 대형 유해동물 기피제 조성물 전진바이오팜㈜ 피해감소제 한국 특허등록 제올라이트를 이용한 설치류 기피제 조성물 전진바이오팜㈜ 피해감소제 한국 PCT출원 제올라이트를 이용한 대형 유해동물 기피제 조성물 전진바이오팜㈜ 피해감소제 한국 특허등록 식물정유를 유효성분으로 포함하는 설치류 기피용 조성물 전진바이오팜㈜ 계명대학교 피해감소제 한국 특허등록 조류기피제를 포함하는 종자코팅제 및 상기 종자코팅제로 코팅된 종자 전진바이오팜㈜ 피해감소제 한국 특허등록 오보바톨 화합물 또는 이를 포함하는 마그놀리아과 식물추출물을유효성분으로 함유하는 항생제 조성물 전진바이오팜㈜ 생활용품 한국 특허등록 제올라이트를 이용한 대형 유해동물 기피제 조성물 전진바이오팜㈜ 피해감소제 일본 특허등록 D 추출물 또는 이의 분획물을 포함하는 어류 기생충 감염의 예방 또는 치료용 조성물 전진바이오팜㈜ 피해감소제 한국 특허등록 G 추출물 또는 이의 분획물을 포함하는 어류 기생충 감염의 예방 또는 치료용 조성물 전진바이오팜㈜ 피해감소제 한국 특허등록 D 추출물 및 G 추출물을 포함하는 어류 기생충 감염의 예방 또는 치료용 조성물 전진바이오팜㈜ 피해감소제 한국 PCT출원 D 추출물 또는 이의 분획물을 포함하는 어류 기생충 감염의 예방 또는 치료용 조성물 전진바이오팜㈜ 피해감소제 한국 PCT출원 G
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추출물 또는 이의 분획물을 포함하는 어류 기생충 감염의 예방 또는 치료용 조성물 전진바이오팜㈜ 피해감소제 한국 PCT출원 D 추출물 및 G 추출물을 포함하는 어류 기생충 감염의 예방 또는 치료용 조성물 전진바이오팜㈜ 피해감소제 한국 특허등록 G 추출물 또는 이의 분획물을 포함하는 어류 기생충 감염의 예방 또는 치료용 조성물 전진바이오팜㈜ 피해감소제 노르웨이 특허등록 G 추출물 또는 이의 분획물을 포함하는 어류 기생충 감염의 예방 또는 치료용 조성물 전진바이오팜㈜ 피해감소제 칠레 특허등록 야생 유해동물 피해 감소제 조성물 및 이의 제조방법 전진바이오팜㈜ 피해감소제 한국 특허등록 미나리 추출물을 유효성분으로 포함하는 정전기 방지용 조성물 전진바이오팜㈜ 생활용품 한국 PCT출원 미나리 추출물을 유효성분으로 포함하는 정전기 방지용 조성물 전진바이오팜㈜ 생활용품 한국 특허출원 G 추출물 또는 이의 분획물을 포함하는 어류 기생충 감염의 예방 또는 치료용 조성물 전진바이오팜㈜ 피해감소제 캐나다 특허등록 G 추출물 또는 이의 분획물을 포함하는 어류 기생충 감염의 예방 또는 치료용 조성물 전진바이오팜㈜ 피해감소제 영국 특허등록 치아시드 추출물을 포함하는 호흡기 질환 예방 또는 치료용 조성물 전진바이오팜㈜,(주)포파코 동물용품 한국 특허출원 카페인을 유효성분으로 포함하는 설치류 기피제 조성물 전진바이오팜㈜, 경북대학교산학협력단 피해감소제 한국 특허출원 카페인을 유효성분으로 포함하는 설치류 갉음 피해 예방 조성물 전진바이오팜㈜, 경북대학교산학협력단 피해감소제 한국 (2) 상표권 및 디자인권 No. 구분 내용 특허권자 비고 출원국 상표등록 Dr.B.A.T 전진바이오팜㈜ 5류 한국 상표등록 투네이처 전진바이오팜㈜ 5류 한국 상표등록 전진바이오팜㈜ 영국 상표등록 전진바이오팜㈜ 일본 상표등록 파리세지엠 (Paris 16eme) 전진바이오팜㈜ 3류 한국 상표등록 To Nature 투네이처 전진바이오팜㈜ 3류 한국 상표등록 향기지키미 전진바이오팜㈜ 3류 한국 상표등록 브리드캔 (BRIDCAN) 전진바이오팜㈜ 5류 한국 상표등록 브리드캔 (BRIDCAN) 전진바이오팜㈜ 3류 한국 상표등록 mool ㈜엘에이치, 전진바이오팜㈜ 5류 한국 상표등록 BRIDCAN 전진바이오팜㈜ 5류 중국 상표등록 BRIDCAN 전진바이오팜㈜ 3류 중국 상표등록 mool ㈜엘에이치, 전진바이오팜㈜ 3류 한국 상표등록 전진바이오팜㈜ 3류 한국 상표등록 전진바이오팜㈜ 5류 한국 상표등록 p16e 전진바이오팜㈜ 3류 중국 상표등록 p16e 전진바이오팜㈜ 5류 중국 상표등록 mool 전진바이오팜㈜ 3류 중국 상표등록 To Nature 전진바이오팜㈜ 5류 중국 상표등록 전진바이오팜㈜ 3류 한국 상표등록 WASH WISH 전진바이오팜㈜ 3류 한국 상표등록 전진바이오팜㈜ 3류 한국 상표등록 전진바이오팜㈜ 3류 한국 상표등록 p16e 전진바이오팜㈜ 3류 한국 상표등록 p16e 전진바이오팜㈜ 5류 한국 상표등록 페디칼(Pedical) 전진바이오팜㈜,(주)포파코 한국 상표등록 WASH WISH 전진바이오팜㈜ 3류 대만 상표등록 WASH WISH 전진바이오팜㈜ 3류 일본 상표등록 네이처플랜 (nature plan) 전진바이오팜㈜,(주)포파코 31류, 35류 한국 상표등록 To Nature 전진바이오팜㈜ 1류 중국 상표등록 전진바이오팜㈜ 1류 중국 디자인등록 2WAY 디자인 전진바이오팜㈜ 7류 한국 디자인등록 3WAY 디자인 전진바이오팜㈜ 7류 한국 상표등록 전진바이오팜㈜,(주)포파코 31류 한국 상표등록 전진바이오팜㈜,(주)포파코 31류 한국 상표등록 엉따숨 UNGDDASOOM 전진바이오팜㈜ 11류 한국 상표등록 전진카본 전진바이오팜㈜ 11류 한국 디자인등록 세제용 캡슐 / 3WAY 디자인 전진바이오팜㈜ 7류 한국 디자인등록 세제용 캡슐 / 3WAY 디자인 전진바이오팜㈜ 7류 한국 디자인등록 세제용 캡슐 / 4WAY 디자인 전진바이오팜㈜ 7류 한국 디자인등록 세제용 캡슐 / 4WAY 디자인 전진바이오팜㈜ 9류 한국 디자인등록 세제용 캡슐 / 2WAY 디자인 전진바이오팜㈜ 9류 한국
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디자인등록 세제용 캡슐 / 3WAY 디자인 전진바이오팜㈜ 9류 한국 나. 산업의 특성 등 (1) 산업현황 및 개요 당사의 사업은 유해동물 피해감소제사업군, 생활용품 사업군, 동물용품 사업군으로 구성되어 있으며, 각 사업별 주요제품은 다음과 같습니다. 사업부문 주요제품 생활용품 사업군 일상생활에 필요한 방향, 탈취, 항균, 항진균, 섬유 오염제거, 섬유 이염방지 기능, 식기 오염제거 등을 가지는 융합제품 유해동물 피해감소제 사업군 대동물기피제, 소동물기피제, 조류기피제, 파충류기피제 동물용품 사업군 반려동물용 용품, 의약품, 의약외품, 바이오기술을 담은 사료 제품 (2) 산업의 특성 당사가 영위하는 천연물 및 천연유래 소재 라이브러리를 이용한 유해생물 피해감소제와 이를 기반한 응용기술인 생활용품 산업, 동물용품산업은 다음과 같은 특징이 있습니다.① 생활용품 산업당사가 개발 ·제조 ·판매 중인 주요 생활용품은 캡슐형 세탁세제와 방향제/탈취제입니다. 캡슐형 세탁세제는 수용성 필름 속에 초고농축 액체세제를 정량 밀봉한 제품이며, 방향제/탈취제는 방향, 탈취 기능을 포함한 룸스프레이로 일상생활에 다용도로 사용되는 제품입니다. 생활용품산업은 폭넓은 소비계층을 가진 전형적인 소비재 산업으로 수요가 안정적으로 발생하고, 점차적으로 유통환경의 변화, 제품의 다양화, 소비자들의 가치에 따라 제품 확장성이 높은 산업입니다. 반면 마케팅 전략, 제품의 가격 등에 따라 상표전환율이 매우 높은 편이라 기업에서는 소비자들의 수요나 가치를 제품에 반영하여 제품을 연구 및 기획하고 브랜드의 인지도를 높이며 판매방식의 다양화를 꾀하고 있습니다.생활용품 시장이 성숙기에 접어들면서 다수의 공급자가 저성장 시장에서 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다. 차별화된 제품, 브랜드 이미지, 마케팅 전략, 가격 정책 등이 경쟁의 주요 변수로 작용하고 있습니다. 또한 유통의 경우 대형 유통채널에 대한 의존도가 높아 수익성이 낮아지고 기업간 경쟁이 치열한 산업 구조를 가지고 있었습니다. 그러나 최근에 온라인/오프라인 판매, 홈쇼핑, 수출 등 판매채널 다각화로 수익 구조가 점차 개선되고 있습니다. 당사는 친환경적인 제품, 가성비 제품, 프리미엄 제품을 바탕으로 수익성 제고를 추구하고 있는 상태이며, 빠르게 변화하고 있는 소비자의 가치와 트렌드 그리고 유통환경의 변화에 발맞추어 혁신적인 제품을 개발하여 차별화를 구축해 나가고 있습니다.안전한 천연소재를 이용하여 생활용품을 제조하며 본연의 기능 외 방향, 탈취, 항균, 항진균, 정전기 방지 기능 등을 포함하는 동시에 지속력이 우수하고 피부자극이 없는다목적, 다기능성의 생활용품에 접목하여 문제가 되고 있는 생활 화학제품의 대체재로 소비자들이 믿고 사용할 수 있는 제품을 공급하고 있습니다. 일반적인 생활용품은 소규모 설비로 생산이 가능하여 시장 신규진입이 매우 용이하여 소규모 기업들도 자유로이 시장에 진입하고 있습니다. 그러나 캡슐형 세탁세제는소규모 설비가 아닌 공정별 일관된 생산설비에 의해 생산이 이루어짐으로써 설비투자에 비교적 많은 비용이 소요됩니다. 또한 판매의 대부분이 소매점, 도매점을 통해 이루어져 체계적인 유통조직이 필요하기 때문에 중소기업의 신규 진입이 용이하지 않은 산업이라 할 수 있습니다. ② 피해감소제 산업 현재 피해감소제 산업은 시장이 완전하게 형성되지 않은 도입 단계로 앞으로 적용 가능한 유해생물군이 많기 때문에 무수히 많은 유해생물을 대상으로 신규 제품의 개발 및 확장 가능성이 매우 높습니다. 당사는 유해생물의 감각기관을 자극하는 소재선별 기술을 장기간 연구하여 약 700여종 이상의 유효물질 라이브러리 데이터베이스를 구축하고, 타깃이 되는 새로운 유해생물 출현 시 효과적으로 퇴치할 수 있는 소재 기술과 지속력 강화를 위한 제형 기술을 보유하고 있어 단시간 내 효율적으로 빠르게 개발할 수 있는 능력을 갖추고 있습니다. 또한 피해감소제 산업은 융합 기술을 활용한 제품 간 접목을 통해 새로운 형태의 제품으로 출시가 가능하기 때문에 기존과는 전혀 다른 새로운 분야로 진출이 용이해 시장 확장성도 큰 산업입니다.
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③ 동물용품 산업반려동물을 가족처럼 아끼는 '펫팸족(pet+family)'의 증가로 이들을 겨냥한 식/의약품, 테마파크 등 다양한 콘텐츠 연관 사업이 유망산업으로 떠오름에 따라 당사는 동물용품 산업에 진출하였습니다.이에 당사는 친환경적인 제품, 가성비 제품, 프리미엄 제품 등을 빠르게 확장하여 제조 및 도/소매 판매를 통한 수익성 제고를 추구하고 차별화된 시스템 및 제품을 통한 동물용품 산업 시장을 선점할 계획입니다. (3) 경기변동과의 관계 및 계절적 요인 생활용품 및 반려동물용 용품은 제품특성상 생활에 꼭 필요한 생필품으로 경기 변동 및 계절적 영향을 받지않는 산업입니다. 다만, 캡슐형 세탁세제는 가정에서 주로 사용되는 제품으로 야외활동이 많은 봄/여름/가을 철에 수요가 증가하며, 소비가 반복적으로 일어나며 구매주기가 짧습니다. 특히 일반 가정에서 반드시 필요로 하는 필수재로서의 성격을 가지고 있어 수요가 꾸준하다는 특징이 있습니다. 유해생물피해감소제는 주로 전력, 철도, 공항 시설물 등 공공재를 훼손시키는 유해동물에 의한 피해를 감소시켜 주는 제품으로서 경기 변동에 상관없이 사용되는 제품입니다.다만, 유해생물피해감소제 중 농업용 제품은 야생동물 피해가 많은 육묘기, 농작물 수확기와 같은 농번기에는 피해감소제에 대한 수요가 늘어나고 농한기인 겨울철에는 수요가 줄어드는 특성이 있기 때문에, 봄에서 가을까지 제품 판매가 활발히 이루어지며, 겨울에는 제품 판매가 감소할 수 있습니다. 다. 국내외 시장여건(1) 시장의 성장성 및 안정성 ① 생활용품사업 - 세탁용품 관련 사업 생활용품은 필수 소비재로 생활밀접형 제품의 특성상 수요가 꾸준히 유지되는 안정된 시장입니다. 제한된 시장규모내에서 신규 중소형 업체 및 다국적 생활용품 기업들이 진입함에 따라 경쟁은 점차 치열해지고 있는 상황입니다. 【 전세계 캡슐세제 시장현황 】 Market Research Future (Global Laundry Detergent Pods Market Overview)에 의하면 캡슐세제 시장 규모는 2024년에 약 USD 12.86 billion으로 평가되었습니다. 캡슐세제 시장 산업은 2025년 약 USD 13.64 billion에서 2032년 약 USD 23.04 billion으로 성장할 것으로 예상되며, 연평균 성장률(2025-2034) CAGR 6%로 예측되고 있습니다. 【 국내 세탁세제 시장현황 】 국내캡슐세제 시장규모.jpg 국내캡슐세제 시장규모 출처 : 경기신문(kgnews.co.kr), 닐슨코리아(2021), 유로모니터 가공 자료를 인용하여, 당사에서 가공한 자료 국내 세탁세제 시장규모는 2023년 기준 약8,639억원으로 CAGR 21%성장하였고,2024년 국내 캡슐세제는 679억원(E)으로 보여주고 있습니다. 구분 제19기(2022년) 제20기(2023년) 제21기 (2024년) 점유율 주1)생활용품 사업군은 닐슨코리아(2021), 유로모니터 가공 자료를 인용하여, 당사에서 가공한 자료 기준 주2)상기 점유율은 당사 생활용품 사업군 중 캡슐형 세탁세제 제품의 추정 점유율임. 【 국내 세탁세제시장현황 】 국내세탁세제 시장현황.jpg 국내세탁세제 시장현황 닐슨코리아에 따르면 국내 세탁세제는 액체세제 중심으로 빠르게 변화되고 있으며, 현재 고농축 세제, 태블릿 세제, 캡슐형 세제등의 저용량으로 고효율성을 나타내는 제품들이 지속적으로 출시되고 있습니다. ② 유해동물 피해감소제 사업 Grand View Research의 Pest Control Service Market Size, Industry Report, 2030에 의하면 글로벌 pest control 시장규모는 2023년에 USD 22.64 billion으로 평가되었으며, 2030년까지 연평균 성장률(2024-2030) CAGR 6.3%로 약 USD 34.3 billion으로 예상되고 있습니다. 【 전세계 Pest Control 시장 규모 】 주) 구분 제19기 (2022년) 제20기 (2023년) 제21기 (2024년) 점유율 주) 보고서 내 글로벌 pest control
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시장규모 기준 ③ 동물용품사업삼정 KPMG 경제연구소 '다가오는 펫코노미 2.0 시대, 펫 비즈니스 트렌드와 새로운 기회'(2024년 06월)에 따르면, 우리나라 및 글로벌 반려동물 시장이 앞으로도 지속적인 성장세를 보일것으로 전망하고 있습니다.특히, 글로벌 반려동물 시장은 2022년 기준 3,200억 달러(약400조원)규모로 추산되는 가운데 블룸버그 인텔리전스는 2030년에 시장이 2022년 대비 1.5배 성장한 4,930억 달러(약677조원)에 달할 것으로 전망하고 있습니다. 【 글로벌 반려동물 시장 규모 추이 및 전망 】 글로벌 반려동물 시장 규모 추이 및 전망.jpg 글로벌 반려동물 시장 규모 추이 및 전망 주) 출처: Bloomberg, 삼정KPMG 경제연구소 2024 구분 제19기 (2022년) 제20기 (2023년) 제21기 (2024년) 점유율 주) 삼정 KPMG 경제연구소 '다가오는 펫코노미 2.0 시대, 펫 비즈니스 트렌드와 새로운 기회'(2024년 06월) 보고서 내 글로벌 반려동물 시장규모 및 추이전망 기준 농림축산식품부에 따르면 국내 반려동물 시장은 2022년 기준62억 달러(8.5조원)로 추산되며, 10년뒤인 2032년에는 152억 달러(약21조원)에 이를 것으로 예측된다고 전망하고 있습니다. 【 국내 반려동물 시장 규모 전망 】 국내 반려동물 시장 규모 전망.jpg 국내 반려동물 시장 규모 전망 주) 출처: 농림축산식품부 (2) 경쟁상황 ① 생활용품 사업군 생활용품중 국내 세제 시장은 대기업 주도형 시장으로서 과점 형태를 나타내고 있습니다. 이는 세제 산업이 설비투자에 많은 비용이 소요되고 경쟁이 치열하여 후발주자들이 산업에 진입하기 어렵기 때문입니다.과거 생활화학제품 제조 시 살생물 물질의 사용이 사회적으로 이슈화되면서 화학성분 사용의 제한에 따라 많은 제품이 시장에서 판매 중단 또는 철수하였으며, 점차 강화되는 규제로 인해 시장에서 철수하는 기업들이 많이 발생하였습니다. 앞으로는 시장의 변화에 따라 제품의 양적인 측면보다 질적인 향상이 요구되고 있으며, 안전하고 기능성이 부각된 제품을 보유하고 시장에 제공할 수 있어야 합니다.당사는 오랜 기간 동안 소재 라이브러리 기술을 통하여 안전성을 갖추었으며, 국내 및 해외로 판로를 확대하고 있는 바, 향후 시장에서 경쟁적 우위를 점할 수 있는 기회가 있을 것으로 판단하고 있습니다.1) 캡슐 형태의 세탁세제 편리성 및 제품 특성당사는 천연소재 분야의 원천기술을 기반으로 식물에서 유래된 계면활성제를 사용하여 만든 캡슐형세탁세제로, 캡슐 1개로 네가지 기능을 동시에 가지는 4in1 기술을 바탕으로, 우수한 기능을 가진 양질의 제품을 국내외로 공급하고 있습니다.글로벌 소비 시장을 선도하는 선진국의 경우 액체세제에서 캡슐형 세탁세제의 비중이 점차 높아지고 있는 것으로 확인 됩니다. 또한, 국내 대기업에서도 액체세제 뿐만 아니라 캡슐형 세탁세제를 동시에 신제품으로 출시하고 있으며, 그 비중도 점차 확대되고 있는 추세입니다. 캡슐형 세탁세제는 세탁기 세제 투입구의 청결 유지가 가능하고, 특별한 계량을 하지않아도 되는 제품으로 누구나 손쉽고 간편하게 세탁할 수 있는 장점이 있습니다. 당사는 세척력, 미세플라스틱과 같은 유해물질 불검출은 물론 비건 V라벨, 독일 더마테스트 등 다양한 인증을 획득한 경험이 있고 캡슐형 세탁세제의 기술력과 안전성을 확보하고 있습니다.2) OEM(주문자 위탁생산), ODM(제조업자 개발생산)등 유통채널 캡슐형 세탁세제의 유통채널은 OEM(주문자 위탁생산), ODM(제조업자 개발생산) 등의 방식으로 판매하며 OEM(주문자 위탁생산), ODM(제조업자 개발생산)형태의 발주기업들은 제조위탁으로서 엄격한 기준의 제품 품질요건, 체계화된 생산설비, 제조 인력의 운영등 다양하고 심도있게 검토 심사한 후 발주합니다.현재 당사는 대기업들과 거래 관계를 지속하며 확대해가고 있습니다. 특히 OEM(주문자 위탁생산), ODM(제조업자 개발생산)공급망의 확대는 당사 제품의 품질, 납기준수가 충분한 경쟁력을 갖추고 있으며, 제품 품질에 대한 로얄티가
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높은 고객층을 확보하고 있으며 제품의 하자 및 불량에 따른 고객의 불만 사항이 적다는 것을 반증하고 있습니다. 또한, 현재의 온라인 판매, 홈쇼핑, 오프라인 매장 판매 등에 국한되지 않고 국내에서는 편의점, 다이소와 같은 1인 가구를 타깃으로 하는 소포장 제품의 유통, 국외로는 수출 채널 다변화 등을 계획하고 있습니다. ② 유해동물피해감소제 사업군피해감소제 제품을 활용한 전문적인 유해동물 퇴치에 대한 높은 수요를 토대로 관련 서비스 산업이 발달하였으며, 해외의 경우 야생동물 보호, 자연환경 보전에 대한 인식이 선진화되어 있어 생태계의 교란을 최소화한 유해동물 퇴치법에 대한 관심도가 국내에 비해 높습니다.Pest Control 시장 내 대부분의 경쟁사는 방역 서비스업을 주 사업으로 제공하지만, 당사는 Pest Control 시장 내에서 피해감소제라는 새로운 퇴치방식 도입을 통해 기존의 퇴치방식을 보완하거나 대체하는 등 새로운 사업분야를 구축하였습니다. ③ 동물용품 사업군 핵가족과 1인 가구가 증가하면서 반려동물을 기르는 사람들이 빠르게 증가하고 있으며, 반려동물의 건강과 관련한 비즈니스는 경제의 고도화 및 가족의 구성원으로서의 동물의 지위 상승으로 인하여 매년 급격히 성장하고 있습니다. 따라서 동물과 관련한 비즈니스에서 가장 중요한 것은 동물이 필요한 것이 무엇인지를 캐치하여 동물의 보호자에게 그 내용을 전달하고 관련 재화나 용역을 구매하게 하는 것입니다. 말하지 못하는 동물이 어떠한 상태인지 어떠한 것이 필요한지를 가장 효율적으로 전달할 수 있게 마케팅조직이 체계적으로 홍보, 유통하며 제품의 공급을 목표로 하고 있습니다. 이를 위해 상품 개발 과정부터 연구개발부서에서 적극적으로 참여하여 기획하고 추천하는 제품으로 포지셔닝한 제품을 공급하고자 관련 제품을 개발 중에 있습니다. 라. 영업의 개황 등 (1) 사업 부문 (가) 생활용품 사업군 ① 세탁세제 캐나다를 비롯한 북미의 경우 세탁용 세제시장이 꾸준하게 증가하고 있고, 액체세제가 널리 애용되고 있으며 특히 고농축 제품의 수요가 많은상황 입니다. 제품 사용 소비자들의 편리성 추구 경향이 강해지면서 최근에는 캡슐형 세제 등 다양한 제품들이 출시돼 소비되고 있고, 특히 강력한 고기능성 제품들이 인기를 끌며 고농축 캡슐형 세탁세제에 대한 수요가 증가하고 있는 상황입니다. 당사는 천연소재 분야의 원천기술을 기반으로 개발한 캡슐형 세탁세제는 식물에서 유래된 계면활성제를 사용하여 개발하였고, 캡슐 1개로 네가지 기능을 동시에 가지는 4in1 기술을 바탕으로, 우수한 기능을 가진 양질의 제품을 국내외로 공급하고 있습니다. 이에 캡슐형 액체 세탁세제 시장에서의 선두주자로서 리드할 것을 기대합니다. 【 캡슐세제 경쟁업체별 기술수준 】 구분 경쟁업체명 제품명 기술개발 내용 캡슐형 세탁세제 전진바이오팜 워시앤위시 젤리캡슐세제, OEM, ODM 제품 - 4way, 3way, 2way, 1way(세탁세제, 섬유유연제, 향기) - 7가지 고농축 천연 효소로 6배 강한 세척력 - 유해균을 억제하는 항균기술담아 살균력 99.9% - 유해물질 무첨가(8無), 피부저자극, 천연 계면활성성분, 중성 세제로 피부에 자극이 적고 섬유를 부드럽게 관리. - 세균의 병원성 인자를 억제하는 소재기술(TTSS) - 천연소재를 이용한 정전기 방지 기술 - 식물성 계면활성제를 적용하여 안전하고 세척기능이 우수함 - 2004년 이래로 천연소재연구를 통해 라이브러리를 구축하면서 다양한 기능성 소재를 활용 보유하고 있고 제형기술을 바탕으로 탈취 정전기 방지 등 다양한 컨셉으로 세탁세제 개발이 가능함.이외에 다양한 기능성 소재를 활용해 세탁세정관련 제품을 개발에 강점을 가지고 있음. 세탁세정 관련 기술력은 타사 대비 최소 동등 또는 동등 이상일 것으로 판단됨 Henkel Persil - 2way(세탁세제, 브라이트닝기능), ES효소보호막 - 고농축 포뮬러, 보플생성 방지, 형광증백제 무첨가- 헨켈을 비롯한 세탁세제 제조업체는 대부분 유사한 원료를 사용하기 때문에 세척력 관련 기술은 큰 차이가 없으며, 단지 제품의
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컨셉에 따라 제품의 성능에 차이가 있을 수 있으며, 퍼실의 경우 기술적 요소는 마케팅이 중요한 요소인 것으로 분석됨. P 아리엘 - 3way(세탁세제, 섬유유연제, 향기), 얼룩 누른때 제거 - 50배 항균, 100종류의 오염물제거 - 대부분의 세탁세제 제조업체가 LAS, SLES 등의 음이온 계면활성제를 기본으로 사용하고 있어 아리엘 또한 비슷한 세척성능과 효과를 보이고 있는 것으로 사료됨 LG생활건강 테크 - 4대 얼룩에 강력한 생활오염제거 4중효소 함유 - 고농축 포뮬러- LG 테크의 경우 액체세제는 국내에서 주로 생산하고 있는 것으로 파악되며, 캡슐세제의 경우 해외 OEM 제조 인 것으로 조사됨. 기술력 부족으로 캡슐세제를 해외에서 OEM제조를 하는 것은 아니며 LG생활 건강 또한 타사 대비 유사한 기술을 보유했을 것으로 예측됨. 제이엔코스 엘모트 - 간편한 세탁, 강력한 세척, 7중파워효소 함유, 6배 농축 - 알러젠 FREE 프레쉬 퍼퓸향기, 유해성분 10가지 불검출- 제이엔코스 또한 음이온 계면활성제를 사용해 타사 대비 동등한 수준의 기술을 확보한 것으로 분석됨 ② 방향제 우리나라는 국민의식 수준이 향상되고 선진화되면서 환경과 안전에 대한 인식 변화 및 규제의 강화가 심도있게 다뤄지고 있습니다. 이러한 변화들은 환경친화적으로 변해가는 사회의 성향을 잘 나타내주는 현상으로 새롭게 전개되는 해충 퇴치방식에 대한 선호도가 증가하는 추세입니다. 또한 당사는 이러한 사회적 변화 및 시장의 변화를 충분히 반영하고 적극적으로 대처할 수 있는 능력을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 당사는 이러한 사회적 변화에 발맞추어 공인시험기관을 통하여 제품의 효능 및 안전성 검증을 완료하였습니다. 또한 타 회사에서 보유하고 있지 않은 시험 항목을 당사에서 선제적으로 수행하였고, 국내에 이어 해외에 제품을 출시하는 등 향후 세계 다양한 국가로의 사업 확장이 기대됩니다. 【 방향제 경쟁업체별 기술수준 】 구분 경쟁업체 경쟁업체 기술 수준 전진바이오팜 기술 수준 방 충 제 국 내 - 위해성이 높은 살충성 화학성분(물질)을 이용하여 살충의 효능을 나타냄 - 화학성분의 사용으로 환경오염, 인체 독성, 불쾌취 등의 문제를 야기함 - 살충을 목적으로 하는 해충에 내성의 발생위험 증가 - 천연소재를 이용하여 유해해충을 죽이지 않고 기피시키므로 내성, 환경오염, 독성 의 위험이 낮아 안전함. - 살충제 효과를 가지는 동시에 항균, 항진균, 정전기방지 등의 기능 추가한 올인원 제품임. - 병원성 세균을 죽이지 않고 병을 일으키는 인자만 제거하는 TTSS 억제 천연소재 적용 - 일본, 중국 공인시험기관으로부터 해충 기피 시험을 완료해 효능을 검증함- 방충소재에 대한 연구뿐만 아니라 다양한 제형연구도 하고 있어 제형안정화관련 기술도 우수함 팜클 - 에틸부틸아미노프로피오네이트 등 이용 살충제 기술 크린스타 - 나프텔렌, 시트로넬라 이용 국 외 KINCHO - 살충성분 empenthrin 이용 ENOZ - 발암물질 naphthalene 이용 Rentokil - 살충성분 transfluthrin 이용 - 살충물질 permethrin 이용 방 향 제 국 내 P - 방향ㆍ탈취기술 - 미생물억제제(보존, 항균) BIT, DDAC를 사용한 항균기술 - 천연소재를 이용한 방향제의 개발 미흡 - 효능 및 효과를 나타내는 주원료는 살생물질로서 유기합성 화학물질을 사용함 - 항균 기능을 위해 사용한 MIT, BIT, DDAC 등의 살생물질의 경우 인체에 유해한 것으로 밝혀져 있으며 현재 다른 물질로 대체하는 추세에 있는 것으로 조사됨. - 대부분 방향제 및 탈취 기능 외 다른 기능은 보유하고 있지 않음 - 천연소재를 이용하여 제품의 효능 및 효과를 나타냄 - 환경오염 및 인체 유해성분 불검출 - 방향 기능 외 항균, 항진균, 살충, 탈취 등 다양한 기능이 동시에 발휘됨 - FFRC기술을 이용하여 방향성 유효물질이 지속적으로 서서히 방출되도록 해 향 지속력이 우수함 - 다양한 천연소재 라이브러리와 항료를 보유하고 있어 빠르게 제품을 업그레이드하거나 신규 제품 개발이
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가능함 Henkel - 카라기난 이용 젤 및 방향기술 국 외 P - DDAC, BIT 이용한 항균기술 - MIT, BIT 이용한 항균 기술 (나) 유해동물 피해감소제 사업군당사는 천연소재 라이브러리를 전문적으로 구축하고 피해감소제 사업을 수행해왔으며, 기술 중심의 제품화를 목적으로 하는 특성상 전문화된 경험과 기술이 풍부한 인적자원을 보유하고 있습니다. 또한 소재와 제형의 복합 기술을 보유하고 연구기법 및 인프라가 잘 구축되어 있어 산업 상황에 맞추어 사업의 다양성, 확장성 측면에서 우위를 확보하고 있는 것으로 사료됩니다.국내의 경우 영세업체 위주로 조류 및 멧돼지에 대한 제품군 개발이 완료되어 있으나, 기술적 한계 및 연구 인프라의 부족으로 새로운 제품의 개발 및 확장에 소극적인 것으로 조사되었고, 당사는 연구개발을 통한 제품화부터 유통까지 책임지고 있어 일반 유통업체와 차별성을 갖고 있습니다. 【 유해동물 피해감소제 경쟁업체별 기술수준 】 구분 경쟁업체 경쟁업체 기술 수준 전진바이오팜 기술 수준 조류피해감소제 국내 이지플렉스 - 촉각, 후각, 미각 자극 기술 - 경쟁사의 경우 조류의 후각, 미각, 촉각 등을 자극하는 기술을 보유하고 있으나 제형의 다양성이 부족함 - 소규모 영세 업체이며 기술투자의 어려움이 있고 전문연구인력 및 인프라를 구축하는데 한계가 있어 지속적인 기술개발에 어려움이 있는 것으로 파악됨 - 당사는 시각, 후각, 촉각, 미각을 동시에 자극하는 다중감각자극 천연 소재를 활용해 유해조류를 퇴치하고 있어 타사 대비 효능이 우수함. - 또한 피해감소제 특성상 야외환경에 설치하는 경우가 많아 눈이나 비가 오는 환경에서 제품이 유실되거나 변성되는 것을 방지하기 위해 유막형성 기술과 미생물에 의한 제품 변성 방지 기술을 보유하고 있음. - 피해감소제 업계에서 유일하게 신제품(NEP) 인증을 받았고 조달우수제품으로도 인증을 받아 그 기술력을 인정 받고 있으나 타사의 경우 이러한 인증이 존재하지 않음. 노텍바이오 - 시각, 후각, 미각 자극 기술 국외 Rentokil (미국) - Capsaicin을 이용한 기술 - 촉각자극을 이용한 기술 - 대부분 접촉자극 위주로 제품이 개발되어 있어 제품의 효능이 국내 조류피해감소제의 효능에 미치지 못하고 있는 실정임 - 제품의 제형이 변성 및 유실방지를 위한 기술을 보유하고 있지 않은 것으로 조사됨 (미국) beeswax 이용한 촉각 자극 기술 Bird-X (영국) - Polybutene을 이용한 기술 대동물피해감소제 국내 - 후각 자극 이용 - 단일감각 위주로 제품이 개발되어 있음 - 제품을 걸어 사용하는 형태의 제품이기 때문에 설치에 많은 시간과 노동력이 필요함. - 사용 후 제품을 수거해야 하는 불편함이 있음. - 사업장이 영세하여 기술개발에 한계가 있음 - 생산공정관련 기술이 부족 대량생산에 어려움을 겪고 있는 것으로 파악됨. - 유효물질의 지속성을 높여줄 기술 부족 - 외부 환경에 의해 소실의 위험이 높음 - 천연소재 라이브러리 구축을 통해 천연소재에 대한 정보를 데이터베이스화하여 제품의 개발 및 업그레이드를 손쉽고 빠르게 할 수 있는 경쟁력을 갖추고 있음. - 천연광물(제올라이트)을 사용해 제품 제형으로 비료처럼 손으로 뿌려 사용할 수 있어 편리함. - 천연광물을 사용한 제형이므로 제품회수의 번거로움이 없는 친환경적인 제품임. - 다중감각자극으로 효과 극대화 - 제올라이트를 담체로 사용해, 유효물질의 지속성이 높고, 유효 물질 소실 위험이 낮음 노텍바이오 - 천연소재 이용 기술 - 후각, 미각 자극 기술 - 담체 기술 국외 SHIMIZU (일본) - 멧돼지피해감소 - 단일감각 위주로 제품이 출시되고 있으며 제품 설치의 어려움이 있음 - 일본을 제외한 미국의 경우 멧돼지 피해감소제에 대한 제품이 없으며 사슴 피해감소제가 출시되고 있음 - 천적의 배설물을 이용한 피해감소제의 경우 효과 지속기간이 짧은 것으로 조사됨. Woodstram (미국) - 사슴피해감소 Shakeaway (미국) - Coyote urine, fox urine 이용- 사슴피해감소 (다)
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동물용품 사업군동물용품 사업분야는 연구개발부서를 중심으로 당사의 천연소재 라이브러리를 접목하여 기술 중심의 기획/개발을 하고 기술제품의 특성상 전문화된 경험과 기술이 풍부한 인적자원을 보유하고 있습니다. 또한 연구기법 및 인프라가 잘 구축되어 있어 산업 상황에 맞추어 제품의 다양성, 확장성 측면에서 우위를 확보하고 있는 것으로 사료됩니다.또한 당사는 업력이 상당한 동물용품 전문유통대리점 및 지자체, 산학연 등과의 기술이전 및 협약 등을 통해 제품 기획과정부터 고객이 원하는 다양한 기술이 담긴 동물용 제품을 연구개발하여 판매하고 있습니다. 당사는 우수한 마케팅조직력을 통해 다양한 동물용품들을 빠르게 확장하여 수출/수입, 도/소매 판매를 통한 수익성 제고를 추구하고 차별화된 시스템 및 제품을 통한 동물용품 산업 시장을 선점할 계획입니다.이는 일반 유통업체와 차별성을 갖는 당사만의 경쟁우위 입니다. 【 동물 사료, 샴푸 경쟁업체별 기술수준 】 구분 경쟁업체명 제품명 기술개발 내용 동물사료 전진바이오팜(주) 네이처플랜 - 수분함량이 높은 반습식 사료는 재료의 향과 맛에 깊은 풍미를 더해주어 기호성이 뛰어남. 치아에 부담이 적어 어린 강아지와 노령견 급여에 적합한 소프트사료 - 연어의 9배에 달하는 오메가3인 치아씨드 추출물을 함유하여, 면역력 증진 및 각종 질병 예방에 도움 - 기능별 사료선택이 가능하며 소비자가 반려동물에게 필요한 영양성분을 선택적으로 급여가능 - 자연유래 건강한 원료인 당근, 브로콜리, 파슬리, 호박, 유카추출물등 포함 로얄캐닌 하이포알러제닉 - 연령별 사료 급여 가능- 알러지 관리 및 비만관리에 용이한 처방식 힐스 힐스사이언스사료 - 체중관리에 용이한 특성사료 출시 - 기호성이좋고대용량구매및급여가능 동물샴푸 전진바이오팜(주) 펫 샴푸 - 산수유, 후박, 미나리 등 다양한 천연 식품에서 추출한 천연소재를사용- 20가지 유해물질 불검출 테스트와 피부 자극 테스트를 완료 enviropet - 팜오일(Pham oil)제거- 재활용된, 식물성 재료 기반 - 실리콘, 화학향료, 파라벤, 황산염, 석유화학재료, 인삼염, 염소 불검출 - 알로에 베라와 비타민E함유 피부 보습- 무독성, 생분해성 원료사용 (3) 신규제품의 출시 - 동물용품 사업군 신규제품의 출시 1. 개 요 : 동물용 용품, 의약품, 의약외품, 바이오기술을 담은 사료 제품 등을 런칭2. 기대효과 : 천연소재 기술 을 동물용품 에 접목하여 다양한 반려동물용품을 개발 해 당사의 마케팅 노하우, 유통채널 및 오프라인 매장을 이용하여 판매하며 당사의 매출신장과 동물용품군의 다각화를 이끌고자 합니다. 3. 투자금액 : 2022년 6월 30일 기준 약 19억1천6백만원 (인건비, 인증심사비, 유통대리점 시설비, 유통대리점 초도상품 매입대금등) 4. 판매시작일 : 2021년 8월
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 당사는 천연소재 라이브러리를 구축하여 유해생물에 의한 피해를 예방하고 감소시키는 피해감소제 사업을 영위하고 있습니다. 기존 유해동물 및 해충 피해감소제를 연구개발하는 과정에서 축적한 노하우를 바탕으로 생활용품 사업군, 동물용품 사업군으로 사업영역을 확장하였습니다.당사의 매출은 생활용품, 유해동물피해감소제, 동물용품으로 이루어져 있으며, 당기 192억 7천만원의 매출을 실현하였으며, 전년대비 약23% 증가 하였습니다. 기존의 사업영역의 다각화와 주력사업의 집중투자로 매출 신장 및 이익 증대를 위한 노력은 물론, 신규 개발제품의 상용화를 통한 안정적이고 지속적인 성장을 위해 노력하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 천원, %) 구분 제 21 기 제 20 기 증감 증감율 자산총계 부채총계 △ △ 자본총계 [△는 부(-)의 값임] 1) 2024년말 자산총계는 전년대비 약 11.5억원이 증가한 188.5억원이며, 그 내용을보면 유동자산은 전년대비 약 23.8억원 증가한 101.4억원을 기록하였으며, 비유동자산은 전년대비 약 12.3억원 감소한 87.1억원입니다. 당기말 현재 유동비율은 934% 입니다.2) 부채총계는 전년대비 약 102.9억원 감소하여 11.9억원을 기록하였으며, 당기말 현재 부채비율은 전년 대비 177.9%p 감소한 6.7% 입니다.3) 자본총계는 176.6억원을 기록하였으며, 자기자본비율은 93.7% 입니다. 나. 영업실적 (단위 : 천원, %) 계정과목 제 21 기 제 20 기 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 △ △ 영업이익(손실) △ 법인세차감전순이익(손실) △ 당기순이익(손실) △ [△는 부(-)의 값임] 1) 당사의 당기 매출은 192.7억원으로 전년 매출 156.8억원 대비 22.91% 증가하였고, 영업이익은 당기 11.6억원으로 전기 12.4억원 손실 대비 193.04% 증가하며 흑자전환 하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (단위 : 천원) 구분 제 21 기 제 20 기 현금 및 현금성자산 유동비율 주) 당기말 기준 현금 및 현금성자산은 6,275백만원으로 전년대비 4,583백만원 증가하였으며, 유동비율은 864.69%p 증가하였습니다. 나. 이자부 부채 현황 (단위 : 천원) 구분 차입처 차입금종류 이자율(%) 2024년 2023년 비고 전환사채 제8회 전환사채 단기차입금 기업은행 운전자금 합계 1) 당기말 당사의 차입금 의존도는 당해년 0%로 전년 대비 147%p 감소하였습니다. 5. 부외거래 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 자세한 사항은 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서의 "주석 2. 중요한
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회계정책" 또는 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 6. 기타 재무에 관한 사항"을 참고 하시기 바랍니다. 나. 법규상의 규제에 관한 사항 해당사항 없습니다. 다. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 해당사항 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 "Ⅱ.사업의 내용"의 "5.위험관리 및 파생거래"를 참조하시기 바랍니다.
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II. 형태 합병등 형태 흡수합병 우회상장 여부 해당사항없음 III. 주요일정 이사회 결의일 2024년 07월 12일 계약일 2024년 07월 12일 주주총회를 위한 주주확정일 2024년 10월 31일 승인을 위한 주주총회일 2024년 11월 28일 주식매수청구권행사 기간 및 가격 시작일 2024년 11월 13일 종료일 2024년 11월 27일 (주식매수청구가격-회사제시) 합병법인 : 9,983원피합병법인 : 2,093원 합병기일 등 2025년 01월 06일
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IV. 평가 및 신주배정 등 (단위 : 원, 주) 비율 또는 가액 [합병비율](주)에르코스 농업회사법인 : 키움제6호기업인수목적(주) = 1 : 0.2003498(키움제6호기업인수목적(주)의 기명식 보통주식 1주당 (주)에르코스 농업회사법인의 기명식 보통주식 0.2003498주)[합병가액](주)에르코스 농업회사법인 1주당 9,983원, 키움제6호기업인수목적(주) 1주당 2,000원 외부평가기관 진평회계법인 발행증권 종류 수량 액면가액 모집(매출)가액 모집(매출)총액 기명식보통주 지급 교부금 등 해당사항 없음
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II. 합병 가액 및 그 산출근거 평가계약일자: 2024년 04월 15일 평 가 기 간: 2024년 04월 15일 ~ 2024년 07월 11일 제 출 일 자: 2024년 07월 12일 평 가 회 사 명: 진평회계법인 대 표 이 사: 김 용 환 (인) 본 점 소 재 지: 서울특별시 영등포구 양산로 91 리드원센터 1311호 평 가 책 임 자: (직책) 이사(성명) 이 수 영 (인)(전화번호) 02-2088-8105
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IV. 영업 및 자산의 내용 해당사항 없습니다. V. 신주의 주요 권리내용에 관한 사항 1. 합병시 발행되는 신주 및 합병비율 가. 합병시 발행되는 신주 합병법인인 (주)에르코스 농업회사법인은 합병대가로 신주를 발행하여 교부할 예정입니다. 당사는 합병기일 현재 키움제6호기업인수목적(주)의 주주명부에 기재되어 있는 주주에 대하여 아래의 내용에 따라 (주)에르코스 농업회사법인의 기명식 보통주식 687,199주를 교부합니다. 신주배정내용 주요내용 신주의 종류 (주)에르코스 농업회사법인(합병법인)의 보통주 (액면금액 500원) 합병신주의 배정조건 피합병법인인 키움제6호기업인수목적(주)의 주주명부에 기재되어 있는 보통주 주주에 대하여 키움제6호기업인수목적(주)의 보통주(액면가 100원) 1주당 합병법인인 (주)에르코스 농업회사법인의 보통주(액면가 500원) 0.2003498주를 교부합니다. 합병신주 배정기준일 2025년 01월 06일 (합병기일 예정일) 신주배정시 발생하는단주의 처리 방법 합병신주 또는 합병자사주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게 합병신주의 주권상장일에 한국거래소에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 현금으로 지급합니다. 주1) 본 합병은 전자증권제도 시행에 따라 신주권교부가 이루어지지 않는 점 투자자들께서는 참고해주시기 바랍니다. 나. 합병비율 (주)에르코스 농업회사법인은 상기에 따른 신주(액면가 500원)를 발행함에 있어 키움제6호기업인수목적(주)의 보통주식(액면가 100원) 1주당 0.2003498의 비율로 하여 (주)에르코스 농업회사법인의 보통주식을 교부합니다. 다. 배당기산일 합병신주에 대한 이익배당의 기산일은 2025년 01월 01일 로 합니다. 라. 주식매수청구에 의해 취득한 자기주식의 처분 (주)에르코스 농업회사법인이 주식매수청구에 의해 취득한 자기주식의 처분은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의5 제4항과 동법 시행령 제176조의7 제4항의 규정에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년 이내에 처분할 예정입니다.키움제6호기업인수목적(주)가 금번 합병을 진행하면서 주주 중 주식매수청구권을 행사하는 주주가 발생할 경우 해당 주식은 키움제6호기업인수목적(주)의 자기주식이 되며 (주)에르코스 농업회사법인와 합병 시 합병비율에 따라 합병법인의 신주가 교부될 예정입니다. 이에 따라 취득한 자기주식의 처분은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의5 제4항과 동법 시행령 제176조의7 제4항의 규정에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년 이내에 처분할 예정입니다. 2. 신주의 상장 등에 관한 사항 본 합병으로 인해 발행되는 신주는 2025년 01월 24일 코스닥시장에 상장될 예정입니다. 다만, 최종 상장일은 관계기관 등과의 협의 및 승인과정에서 변경될 수 있습니다. 3. 신주의 주요 권리 본 합병으로 인해 발행되는 신주의 주요 권리 사항은 합병법인 (주)에르코스 농업회사법인의 정관에 따릅니다. 가. 액면금액 [합병법인 (주)에르코스 농업회사법인 정관] 제8조 (1주의 금액) 본 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 500원으로 한다. 나. 의결권에 관한 사항 [합병법인 (주)에르코스 농업회사법인 정관] 제33조 (주주총회의 결의방법) 주주총회의 결의는 정관 및 법률에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고 출석한 주주의 의결권의과반수와 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.제34조 (주주의 의결권 등) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제35조 (의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야한다. ③ 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야한다. 제37조 (상호주에 대한 의결권 제한) 회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의
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발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.제38조 (의결권의 불통일행사) 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 다. 주식의 발행 및 배정 [합병법인 (주)에르코스 농업회사법인 정관] 제13조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우. 이때 신주인수권 부여한도 및 행사가격 등은 금융투자협회의 "증권인수업무 등에 관한 규정 제10조의 2"에서 정하는 바에 따른다 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 4. 주식에 관한 사항 가. 회사가 발행할 주식의 총수 [합병법인 (주)에르코스 농업회사법인 정관] 제7조 (회사가 발행할 주식의 총수) 본 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다. 나. 주식 및 주권의 종류 [합병법인 (주)에르코스 농업회사법인 정관] 제11조 (주식의 종류) ① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다. ② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 제12조 (주권의 종류) 본 회사가 방행할 주권의 종류는 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권,10,000주권 8종으로 한다. 다만 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 조항을 삭제한다 제12조의2 (이익배당, 잔여재산 분배, 의결권 배제, 제한 주식의 상환에 관한 종류주식) ① 회사는 이익 및 잔여재산분배에 대한 우선배당, 의결권 배제 또는 제한, 주식의 상환 및 전환에 관하여 특별한 정함이 있는 종류주식(이하 "종류주식"이라 한다.)을 발행할 수 있으며, 종류주식의 명칭 및 구체적인 내용은 정관의 범위내에서 발행시 이사회에서 정할 수 있다. ② 종류주식의 발행한도는 제7조의 발행예정주식총수의 4분의 1로 한다. ③ 우선배당권이
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있는 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 발행가액을 기준으로 연 0.1% 이상 10% 이내에서 발행시에 이사회가 정한 배당률에 따라 배당한다. ④ 우선배당권이 있는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다. ⑤ 우선배당권이 있는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분을 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다. ⑥ 의결권이 없는 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있다. ⑦ 본 회사가 신주를 발행하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당을 하는 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. ⑧ 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 10년으로 하고, 이 기간 만료와 동시에 전환만료일에종류주식 1주를 보통주식 1주로 전환한다. 다만, 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 그 기간은 연장된다. ⑨ 제8항의 규정에 의해 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제15조의 규정을 준용한다. ⑩ 회사는 종류주식을 발행함에 있어서 이사회 결의로 주주의 상환청구 또는 회사의 선택에 따라 회사의 이익으로써 소각할 수 있는 상환주식으로 정할 수 있다. 1. 종류주식을 회사의 선택으로 상환하는 경우에는 회사는 이사회 결의로 상환주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 2. 주주에게 상환청구권이 부여된 경우 주주는 자신의 선택으로써 상환주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환해 줄 것을 청구할 수 있다. 이 때 주주는 상환할 뜻 및 상환 대상주식을 회사에 통지하여야 한다. 단, 회사는 현존 이익으로 상환 대상주식 전부를 일시에 상환하기 충분하지 않을 경우 이를 분할하여 상환할 수 있다. 3. 상환가액은 발행가액 또는 이에 가산금액을 더한 금액으로 하며 가산금액은 이자율, 시장상황 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반사정을 고려하여 상환주식의 발행시에 이사회 결의로 정한다. 다만, 상환가액을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다. 4. 상환기간(또는 상환청구 기간)은 종류주식의 발행 후 1월이 경과한 날로부터 10년이 되는 날의 범위 내에서 발행시 이사회 결의로 정한다. 단, 상환주식에 대하여 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우, 회사의 이익이 부족하여 상환기간 내에 상환하지 못한 경우에는 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다. 5. 회사는 주식의 취득의 대가로 현금이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다) 그 밖의 자산을 교부할 수 있다. ⑪ 회사는 종류주식을 발행함에 있어서 이사회의 결의로 잔여재산 분배에 관하여 우선적 내용이 있는 종류주식을 발행할 수 있다. 1. 잔여재산은 인수금액 총액과 미지급된 누적 배당금을 합한 금액의 한도에서 보통주를 보유한 주주에 우선하여 잔여재산의 분배를 받을 권리를 갖는다. 2. 보통주에 대한 잔여재산 분배율이 종류주식의 잔여재산 분배율을 초과하는 경우 그 초과분에 대해서 종류주식은 보통주와 동일한 분배율로 참가하여 분배를 받는다. 제12조의3 (주식등의 전자등록) 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. 다. 주식매수선택권 [합병법인 (주)에르코스 농업회사법인 정관] 제14조 (주식매수선택권) ① 회사는 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있으며 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 따른 벤처기업(이하 "벤처기업"이라
에르코스 — 증권신고서(합병)

한다)에 해당할 경우, 발행주식총수의 100분의 20범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 다만, 회사가 「상법」 제542조의2에서 규정하는 증권시장에 상장된 주권을 발행한 주식회사(이하 "상장회사"라 한다)에 해당하는 경우에는 「상법」 제542조의3제2항 및 상법 시행령 제30조 제3항 에 따라 발행주식총수의 100분의 15범위 내에서 주주총회 특별결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있으며, 발행주식총수의 100분의 3범위 내에서 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이 경우 주식매수선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있다. ② 제1항 단서의 규정에 따라 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우에는 그 부여 후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 얻어야 한다. ③ 제1항의 규정에 의한 주식매수선택권 부여대상자는 회사의 설립ㆍ경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사ㆍ감사 또는 피용자 및 상법 시행령 제30조 제1항이 정하는 관계회사의 이사ㆍ감사 또는 피용자로 한다. 다만, 회사의 이사에 대하여는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 없다. ④ 제3항의 규정에 불구하고 상법 제542조의8 제2항의 최대주주와 그 특수관계인 및 주요주주와 그 특수관계인에게는 주식매수선택권을 부여 할 수 없다. 다만, 회사 또는 제3항의 관계회사의 임원이 됨으로써 특수 관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 상무에 종사하지 아니하는 이사ㆍ감사인 경우를 포함한다)에게는 주식매수선택권을 부여할 수 있다. ⑤ 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식 총수의 100분의 10을 초과할 수 없다. ⑥ 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수 선택권의 부여를 취소할 수 있다. 1. 주식매수선택권을 부여받은 자가 본인의 의사에 따라 사임 또는 사직한 경우 2. 주식매수선택권을 부여받은 자가 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우 3. 회사의 파산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우 4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우 ⑦ 회사는 주식매수선택권을 다음 각 호의 1에서 정한 방법으로 부여한다. 1. 주식매수선택권의 행사가격으로 보통주식(또는 종류주식)을 발행하여 교부하는 방법 2. 주식매수선택권의 행사가격으로 보통주식(또는 종류주식)의 자기주식을 교부하는 방법 3. 주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 방법 ⑧ 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직한 날부터 2년 내에 권리를 행사할 수 있다. 다만, 제1항의 결의일로부터 2년 내에 사망하거나 그 밖에 본인의 책임이 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 자는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다. ⑨ 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제15조의 규정을 준용한다. 5. 배당에 관한 사항 가. 이익배당 [합병법인 (주)에르코스 농업회사법인 정관] 제60조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식, 기타 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회 의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회에 결의로 정한다.