chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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자산손상 및 감액손실의 상세 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3.연결재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 아. 신규사업의 개요 및 진행상황사업보고서 'Ⅱ. 사업의 내용 중 7. 기타 참고사항의 가. 사업부문별 시장여건 및 재무정보'를 참고하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금의 조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 - '24년 말 현재 연결실체의 유동성 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 51 기 제 50 기 제 49 기 증(감) 현금 및 현금성 자산 단 기 금 융 자 산 나. 자금의 조달 - '24년 말 현재 연결실체의 단기차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 이자율 당기 전기 원화일반대출 한국산업은행 외 외화일반대출 VCB 외 ㈜국민은행 외 제작금융 한국수출입은행 단기차입금 합계 유동성장기차입금 합 계 - '24년 말 현재 연결실체의 장기차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 이자율 당기 전기 원화일반대출 한국산업은행 외 외화일반대출 석유개발사업융자(*1) 한국에너지공단 시설대출(*2) 신한은행 외 제작금융 한국산업은행 장기차입금 합계 유동성장기차입금 비유동성장기차입금 합계 - '24년 말 현재 연결실체의 사채의 현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 최장만기일 이자율 당기 전기 보증사채 무보증사채 소 계 사채할인발행차금 유동성사채 유동성사채할인발행차금 합 계 다. 자금지출연결실체의 현금및현금성자산은 영업활동을 통하여 4조 2,886억원 증가하였으며, 투자활동 및 재무활동을 통하여 3조 5,918억원 감소하였습니다. (단위:백만원) 구 분 제 51 기 제 50 기 제 49 기 기초 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동효과 기말 현금및현금성 자산 5. 부외거래 가. 보고서 작성기준일 현재 당사는 연결실체 내의 국내 계열사 및 해외 계열사의 원활한 자금조달 및 비용 최소화와 보증서 발급을 목적으로 국내외 금융기관으로부터의 채무 및 계약이행 등에 대해 총 3,847,133백만원(통화별 USD 2,608,624천, EUR8,148천) 상당의 지급보증을 제공하고 있습니다. 당사는 이사회 규정에 의거하여건별 보증 금액이 별도 자기자본의 1.5%이상인 경우 이사회 의결 후 집행하고 있고, 자기자본의 1.5% 미만인 경우 그 결정과 집행을 대표이사에게 위임하고 있습니다. (단위 : 천미불, 천유로) 보증제공 회사 제공받은 회사 지급보증내역 통화 보 증 금 액 제공받은 자의 여신내역 기 초 증 감 기 말 차입금액 채권자 보 증 기 간 HD한국조선해양㈜ 현대중공업파워시스템㈜ 계약이행보증 USD 모기업보증 '19년 04월 ~ '24년 04월 HD현대중공업㈜ 계약이행보증 USD 모기업보증 '21년 02월 ~ '26년 06월 계약이행보증 USD 모기업보증 '21년 10월 ~ '25년 02월 계약이행보증 USD 모기업보증 '23년 07월 ~ '28년 10월 HD하이드로젠㈜ 계약이행보증 EUR 모기업보증 '24년 09월 ~ '31년 12월 계약이행보증 USD 모기업보증 '24년 09월 ~ '31년 12월 합 계 USD EUR ※당사는 상기 보증 외 물적분할로 인해 HD현대중공업㈜이 수행 예정인 Saudi Engines Manufacturing Company 와의 자재공급, 라이선스, 용역계약에 대해 이행보증을 제공하고 있습니다. 그리고,'24년 5월부터 '29년 7월까지 HD현대중공업㈜이 미국 함정 정비협약 (MSRA)에 따라 계약을 체결할 경우 USD 270,000천 한도로 보증을 제공하고 있으며 현재 체결된 계약은 없습니다. ※ HD Hyundai Heavy Industries Philippines, Inc. 지급 보증 한도를 USD 105백만에서 USD 475백만으로 증액하는 안건이 이사회 승인을 받아 체결을 진행 중에 있습니다. 상기 내용 이외에 회사에 영향을 미칠 수 있는 중요한 소송사건, 우발채무 등은 사업보고서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참고하시기
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바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 회사의 회계정책 및 추정에 관한 사항회사는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하고 있으며, 'III. 재무에 관한 사항 중 3.연결재무제표 주석'의 '3. 회계정책의 변경' 에서 설명하고 있는 '24년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서 적용을 제외하고 연결실체는 당기 및 비교표시된 전기 연결재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 연결실체의 위험관리와 기후 관련 약정과의 일관성 여부와 관련하여 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 회사가 채택하고 있는 중요한 회계정책 및 추정의 구체적인 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석' 중 '2. 재무제표 작성기준' 및 '4. 중요한 회계정책' 을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항환경 관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.당기중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항사업과 관련된 법규상 규제 내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리 정책회사의 파생상품 관련 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석' 중 '29.파생금융상품', 위험관리 목적 및 방법에 대한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석' 중 '5. 위험관리' 및 '45. 금융상품' 을 참조하시기 바랍니다.
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IV. 외부감사 실시내용 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 황금에스티 주주 및 이사회 귀중 2025년 3월 18일 감사의견 우리는 주식회사 황금에스티(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2024년 12월 31일과 2023년12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 회사의 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 감사하였으며 2025년 3월 18일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니 다.매출의 발생사실핵심감사사항으로 결정된 이유수익은 회사의 주요 성과 지표로 목표 또는 기대치 달성을 위한 부정의 발생 등 고유위험이 높으므로 수익인식금액이 적절하지 않을 잠재적 위험이 존재합니다. 따라서, 우리는 재화 등의 판매로 인한 발생사실을 유의적인 위험이 있는 것으로 판단하여 당기의 핵심감사사항으로 선정하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.- 매출프로세스에 대한 이해 및 평가- 매출 거래단위별 표본추출에 의한 원시증빙 검토- 매출채권에 대한 조회서 발송 및 회수- 기간귀속 검토- 매출 및 매출채권 상대계정에 대한 검토 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ㆍ부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를
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설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ㆍ상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. ㆍ재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ㆍ공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다.우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다.이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 정승욱입니다. 서울특별시 영등포구 의사당대로 8, 8층 신 한 회 계 법 인 대 표 이 사 이 상 문 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 주식회사 황금에스티 제 39 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 38 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 황금에스티 대표이사 김종현 본점 소재지 : (도로명주소) 경기도 안산시 단원구 엠티브이1로 25 (전 화) 재 무 상 태 표 제 39(당)기말 2024년 12월 31일 현재 제 38(전)기말 2023년 12월 31일 현재 주식회사 황금에스티 (단위:원) 과 목 주석 제 39 (당)기말 제 38 (전)기말 자 산 Ⅰ. 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타유동금융자산 기타유동자산 재고자산 Ⅱ. 매각예정비유동자산 Ⅲ. 비유동자산 관계기업투자지분 종속기업투자지분 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 기타비유동금융자산 유형자산 사용권자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유동부채 매입채무 단기차입금 기타유동금융부채 기타유동부채 당기법인세부채 리스부채(유동) Ⅱ. 비유동부채 퇴직급여충당부채 이연법인세부채 기타비유동금융부채 리스부채(비유동) 부 채 총 계 자 본 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 자본조정 Ⅳ . 이익잉여금 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계
황금에스티 — 사업보고서 (2024.12)

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제 39(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 38(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 황금에스티 (단위:원) 과 목 주 석 제 39(당)기 제 38(전)기 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비 Ⅴ. 영업이익 금융수익 금융원가 기타수익 기타비용 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 Ⅶ. 법인세비용 Ⅷ. 당기순이익 Ⅸ. 기타포괄손익 Ⅹ. 총포괄손익 Ⅹ
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 지주부문 (1) 업계의 현황 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 법적기준 이상의 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다. 우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법' 또는 '법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정 시 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지 하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다. 지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시켜며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다. (2) 회사의 현황 당사는 2022년 동원엔터프라이즈와의 합병을 통해 동원그룹의 지주회사가 되었습니다. 지주회사는 자회사로부터의 배당금 수입이 주요 현금창출의 수단이 됩니다. 당사는 주력 자회사들이 전반적으로 안정된 사업기반을 바탕으로 양호한 영업실적을 유지하고 있고, 배당금수입 이외에 브랜드 사용료 수취 및 용역서비스 사업 확대를 통하여 현금흐름의 안정성을 유지하고 있어, 지주회사로서의 사업안정성이 있다고 판단됩니다. 동원그룹 내의 우수한 사업성과 시장지위를 가지고 있는 주력 계열사를 바탕으로 당사의 안정적인 수익기반이 되고 있습니다. 당사의 지주부문 영업수익은 계열회사에 대한 용역서비스 매출 및 상표권 사용수익 그리고 IT부문 매출 등으로 구성되어 있습니다. 용역서비스 매출은 계열회사의 인사, 총무 업무에 대한 용역제공 및 그룹 연수원 운영과 관련하여 발생하는 매출입니다. 그룹 연수원 ‘동원리더스아카데미’는 2007년 6월 경기도 이천시 장호원에 설립되었으며, 급변하는 국내외 경영환경의 변화에 앞서가는 글로벌 리더를 양성하는 평생학습의 장으로서, 창의와 열정, 섬기고 봉사하는 리더십을 배양하는 산업교육의 요람이 되고자 천혜의 자연환경 속에서 최첨단 교육시설과 최고의 부대시설을 갖춘 Best Learning Center입니다. 상표권 사용 수익은 당사가 ‘동원’ 상표권의 소유주로서 브랜드의 가치제고 및 육성, 보호 활동, 내부인프라구축, 건전한 기업문화정착, 그룹핵심가치교육, 그룹인재양성등 다양한 활동을 종합적으로 수행함에 따라, 그 일환으로 2008년 4월 1일부터는 ‘동원’ 브랜드를 사용하는 회사와 상호 간에 상표사용계약을 체결하여 사용 상의 권리와 의무를 명확히 함과 동시에 브랜드 사용료를 수취하고 있습니다. 나. 사업부문 (1) 수산부문 1) 산업의 특성 최근 연안국들의 어족자원 자국화가 더욱 강화되고, 국제수산기구의 자원보존정책강화 및 규제로 인하여 어로환경은 점차 어려워지고 있습니다. 하지만 원양산업계는 연안국 등과의 적극적인 입어교섭으로 어장을 확보해 나가고 있습니다. 원양산업은 세계 식량사업의 원료를 생산하는데 있어 중추적인 역할을 하는 중요한 산업으로서 어장 확보만 원활히 이루어지면 지속성장이 가능한 산업입니다. 또한 안전한 건강식품인 수산물 소비량은 계속 증가되는 추세에 있어 원양산업의 중요성은 날로 더해가고 있습니다. 국내원양어업기술은 지속적인 발전을 거듭하여 세계 최고 수준에 이르고 있습니다. 최신 선박의 신규투입과 첨단 어군 탐지장비도입, 선단 운영능력의 발전, 위성을 통한 기상/수온/플랑크톤 등에 관한 과학적 정보데이터의 활용 능력 향상은 선박의 조업능력을 향상시켜 생산성을 크게 증대시키고 있습니다. 또한 PS(Purse seiner Special) 및 ST(Super Tuna) 생산용 신조선의 투입 등으로 새로운 부가가치를 창출해 나가고 있습니다.
동원산업 — 사업보고서 (2024.12)

당사는 ESG 경영강화의 일환으로 지속가능한 조업방식을 활용하여 해양자원을 보전하기 위한 노력을 꾸준히 실천하여 오고 있으며, 2019년10월에는 세계적으로 권위 있는 MSC(Marine Stewardship Council)에서 Fishery 인증을 국내최초로 획득하였습니다. 2020년 7월에는 연승부문에서도 Fishery 인증을 취득하여 선망선과 연승선을 모두 운영하는 조업선사로서는 세계 최초로 두 가지 어업방식에 대해 MSC 인증을 모두 획득한 Full Scale 인증 기업이 되었습니다. 나아가 MSC 인증 범위 외의 조업방식에 있어서도 FIPs(Fishery Improvement Projects, 어업개선프로젝트)를 진행 완료하였으며, 생분해성 집어장치(Bio FAD) 사용, 폐어망 업사이클링 활동 등 해양플라스틱을 줄이기 위한 다양한 노력을 통해 글로벌 수산기업으로서의 역할에 최선을 다하고 있습니다. 2) 국내외 시장여건 원양산업은 국내경기 변동보다는 미국, 일본, 유럽 등 선진국 경기추세의 영향을 많이 받습니다. 원양산업의 경기는 크게 생산량, 환율, 선진국들의 소비 경기변동에 의해 좌우되는데 선진국들의 소비는 건강선호 추세에 따라 지속적으로 증가하고 있으며, 어획량에 따른 가격과 원가율 변동이 수익성에 영향을 주고 있습니다. 원양산업은 무엇보다 조업능력과 효율적 운항능력에 따라 좌우되고 있습니다. 최근 중서부태평양수산위원회(WCPFC)와 연안국들은 참치의 어족자원 보호라는 명목 하에 조업일수에 대한 규제를 강화하고 있습니다. 이는 참치선망선의 어획증가에 따른 가격하락을 방지하고자 하는 측면도 있습니다. 해당 규제가 기존에 사업을 영위하던 나라와 업체들 위주로 조정 및 진행이 되고 있어 신규사업진출에 다소 어려움이 있는 것도 사실입니다. 그래서 선망선 조업에 있어 성능이 우수한 선박의 확보를 통해 경쟁우위를 점할 수 있습니다. 어획물 시장의 특성은 세계적인 완전경쟁시장의 형태로 수요와 공급에 의해 시장가격이 형성되며, 대금결제는 L/C, T/T의 형태로 이루어 집니다. 원어의 품질은 어종, 크기, 그리고 유통과정에서의 신선도 등에 따라 결정되며, 당사는 과거에 도입한 선박들의 냉동처리 능력 보강과 어획물 처리기술을 강화한 신조선 도입으로 어획물의 고부가가치화를 지속추진하고 있습니다. 3) 영업의 개황 당사는 작성기준일 현재 참치 선망선 11척, 참치 연승선 8척, 지원선 1척, 트롤선 1척, 운반선 2척 총 23척의 국적선과 합작선망선 1척, 해외 자회사 선망선 7척, 해외 자회사 운반선 3척, 해외 자회사 채낚이선 1척을 포함하여 총 35척을 운영하고 있습니다. 참치선망선은 원양어선 중에서는 가장 성력화된 선박으로서 초대형 어망을 사용하여 통조림용 참치를 어획합니다. 당사 보유 선망선은 어군탐지용 헬기를 탑재하고 있으며, 선내 인터넷 사용 및 인공위성을 통해 육상과 교신할 수 있는 통신장비(MVSAT, Inmarsat), 소나(Sonar: 칼라어군탐지기) 등 첨단 설비를 갖추고 있습니다. 그리고 총 9척의 PS/ST 생산용 선망선과 2척의 PS 생산용 참치 선망선에서 횟감용 참치를 생산함으로써 부가가치 증대에 기여하고 있습니다. 현재 19척의 국내 최대 선망선단을 운영하고 있는 당사는 주 조업지역이 중서부 태평양으로서 연간 약 20만톤 내외의 참치를 어획하고 있습니다. 또한, 인도양 및 대서양으로 조업지역을 다변화 하여 변화하는 조업환경에 적극적으로 대응하고 있습니다. 참치선망선에서 어획된 참치는 국내 및 해외 시장에 판매되어 주로 통조림용으로 가공되고 있으며, 이외에 기타 식품의 원료로도 공급되고 있습니다. PS(Purse seiner Special) 및 ST(Super Tuna)는 통조림용으로 가공되던 참치를 횟감용으로 처리하는 기술을 적용하여 고부가가치 횟감으로 판매되고 있으며, 최근 지속가능어업 인증인MSC(Marine Stewardship Council) 인증을 획득한 참치 공급으로, 점차 상향되어 가는 소비자 기준에 선제적으로 대응하고 있습니다. 참치연승선은 주로 남태평양, 인도양, 대서양
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등에서 횟감용 참치를 어획합니다. 낚시(주낙)를 사용하여 눈다랑어, 황다랑어 등의 어종을 타겟으로 어획하고 있으며, 횟감용 참치로서의 품질 등급을 유지하기 위하여 신속한 선상 처리 후 영하 50도 이하로 급속 동결 및 보관합니다. 참치 연승선의 연간 생산량은 척당 약 400톤 수준입니다. 트롤선은 그물을 바닥 밑으로 내려 수평방향으로 끌며 중층어족을 주 타겟으로 삼고, 남빙양에서 크릴을 어획합니다. 청정해역인 남빙양에는 오메가3와 불포화 지방산 및 기타 영양분의 함유량이 높아 인간의 미래 식량자원으로 평가 받고 있는 크릴이 대량으로 서식하고 있습니다. 당사는 주로 낚시와 양어장의 사료용으로 판매를 하고 있으나, 최근에는 크릴의 제품화와 다양한 유통경로 개척을 위한 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 노력의 일환으로 2019년 크릴오일 제품인 '동원 크릴리오'를 출시하였고, 더 나아가, 저변이 넓어진 시장의 니즈에 맞춰 다양한 유통경로를 확보하고자 노력하고 있습니다. 트롤선의 연간 생산량은 약 20,000톤 정도이며, 어획량 증대를 위한 신규어장 개척에 앞장서고 있습니다. 더욱 치열해지고 있는 글로벌 수산자원 확보를 위해 지속적인 노력을 펼쳐 나가고 있습니다. 4) 시장점유율 및 시장의 특성① 시장점유율 회 사 명 수출실적(천$) 비율(%) 동원산업 신라교역 사조씨푸드 사조산업 홍진실업 티엔에스산업 정일산업 동원수산 사조오양 대해수산 합 계 ※ 2024년판 한국원양어업협회 발간 '원양산업 통계연보, 회사별 업종별 수출실적' 참조 ※ 수출실적은 2023년 기준으로 기재하였습니다. ② 시장의 특성 참치연승선이 어획하는 횟감용 참치는 주로 일본 및 유럽 수출과 국내에 판매하고 있으며 판매가는 국제시세에 의하며, 대금결제는 현금으로 이루어지고 있습니다. 참치선망선에 의해 어획하는 통조림용 참치의 경우 국내 및 태국, 미국, 중남미, 유럽 등의 거래처에 국제 시세로 현금 판매하고 있습니다. 또한, 트롤 등의 어획물은 주로 일본 및 국내 고정거래처에 안정적으로 판매하고 있으며, 전 세계적인 건강선호 추세에 따라 수산물에 대한 수요는 증가할 것으로 파악하고 있습니다. (2) 식품가공·유통부문 [일반식품부문] 1) 업계의 현황 ① 산업의 특성 식품산업은 산업화, 도시화, 국민 식생활의 서구화를 통해 지속 성장한 분야이며, 경제의 발전에 따른 국민소득의 증대는 생활수준의 향상으로 연결되어 국민들의 식생활 패턴을 변화시키고 있습니다. 식품 안전성과 건강에 대한 관심이 날로 커지고, 차별화된 프리미엄 식재료에 대한 Needs가 증가하며, 단순히 맛으로 소비하는 것이 아닌 하나의 식문화, 라이프 스타일로서의 식품 소비가 늘어남에 따라, 이에 맞게 특별한 가치를 제안하는 제품이 소비자의 선택을 받을 것으로 예상됩니다.② 산업의 성장성 및 경쟁요소 식품산업은 국민소득의 지속 증대와 경기변동에 따른 영향이 적은 산업의 특성에 따라 안정적 성장세를 보여왔습니다. 최근에는 1인가구 및 맞벌이가구의 증가, 인구 고령화로 인해 간편식 식품 시장이 뚜렷한 성장세를 보이고 있어 향후 식품시장의 성장세를 견인해 갈 것으로 보입니다. 식품산업에서는 무엇보다 브랜드 인지도와 회사의 신뢰도가 큰 영향을 미치며, 나아가 신제품 개발능력과 전국적인 영업망의 확보, 적기에 물건을 생산하고 공급하는 물류능력이 경쟁요소로써 시장 우위를 확보할 수 있는 요인입니다.③ 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원등농수산물에 대한 가공은 부가가치세법에 의하여 의제매입세액 공제를 받을 수 있으며, 식품에 대한 품질 및 위생에 대하여는 시민단체의 감시활동 강화와 함께 보건복지부, 식품의약안전청의 지도와 감독이 강화되고 있습니다. 또한, HACCP, ISO등의인증을 독려하고 제조물책임법(P/L)의 제정 및 시행에 따라 국민의 건강과 안전을 보장하기 위한 감독을 강화하고 있습니다. 2) 사업의 현황 동원산업은 부산광역시 감천항 수산물 유통단지에 첨단 위생관리 System을 도입하고, HACCP 및 EU에 등록된 횟감용 참치가공공장을 갖추고 있습니다. 부산공장은 총 규모 2,500평의
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가공공장으로서 하루 최대 30톤을 생산하는 입체적 4개 Line으로 구성된 첨단 가공설비와 초저온 냉동창고를 완비하고 고품질의 제품만을 위생적으로 생산하여 국내의 전문점 및 백화점뿐만 아니라 아시아, 미국 및 유럽시장에 수출을 확대해 나가고 있습니다. 최근에는 MSC(Marine Stewardship Council) 인증 참치를 유럽, 미주, 일본으로 수출하며, 지속가능하고 안전한 수산물을 세계에 선보이고 있습니다. 동원F 1969년부터 영위해 온 원양어업을 통한 원재료 조달 노하우를 바탕으로 1982년 국민 식문화 향상을 위한 식품사업에 착수한 이래, 동원 브랜드의 참치캔, 농수산캔, 조리냉동, 먹는샘물, 연제품 등과 양반 브랜드의 조미김, 김치, 죽, HMR 그리고 덴마크, 소와나무 브랜드의 유제품, 리챔 브랜드의 육가공 제품 등 다양한 브랜드를 바탕으로 사업영역을 꾸준히 확장해왔습니다. 또한 소비자의 다양한 욕구에 맞춰 보다 좋은 품질과 서비스를 지속적으로 제공하기 위해 건강기능식품, 펫푸드, 음료 등을 또 다른 성장의 축으로 키워 나가고 있습니다. 당기에는 동원디어푸드(주)를 흡수합병하여 유통경로를 단순화하고 내부거래를 축소시켜 경영효율성 제고가 예상됩니다. StarKist Co.는 참치업계에서 미국 내 46%에 이르는 독보적인 시장점유율 1위를 차지하고 있으며, 안정적인 사업구조를 유지하고 있습니다. 식품산업에서 소비자들의 건강과 웰빙트렌드에 대한 관심이 높아지고 있고, 안전하고 건강한 원재료를 사용한 제품들에 대한 수요 역시 증가하고 있습니다. 단백질이 풍부하고 오메가-3가 많은 제품인 참치는 이러한 트렌드에 따른 수혜를 계속 받을 것입니다. 또한, 소비자들의 바쁜 일상에 적합한 편의성을 제공하는 제품의 성장이 예상됨에 따라, 당사의 주력제품인 참치 파우치뿐 아니라 최근 출시된 치킨 파우치, 런치 투 고 참치키트, 스마트 보울 등의 간편 편의 제품들도 계속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 또한, 세네갈의 Societe de Conserverie en Africue S.A는 StarKist 인수 Knowhow를 바탕으로 적극적인 개선을 통한 인프라구축 및 영업망 확충을 도모하고 있습니다. 2011년 인수 당시 낮은 생산성과 근로환경이 경영성과 창출에 있어 큰 어려움 이었으나, 생산기술과 품질관리의 수준을 높이기 위하여 동원그룹 및 미국 StarKist 전문가가 파견되어 지속적인 교육과 품질 모니터링을 시행하여, 현재는 미국, 유럽시장에 품질을 인정받고 있습니다. ① 시장점유율 (단위: %) 제 품 명 제 25기 제 24기 제 23기 제 22기 자료출처 참 치 캔 닐슨 캔 햄 닐슨 냉동 만두 닐슨 김 닐슨 냉 장 햄 닐슨 죽 닐슨 발 효 유 닐슨 치 즈 닐슨 ② 시장의 특성 국내 식품산업은 안정적인 수요를 바탕으로 하고 있으나, 시장이 성숙기에 접어들어 성장가능성이 높지 않고, 온라인을 중심으로 하는 유통구조의 재편 및 경쟁심화 등으로 인해 판촉의 요구가 높아지고 있습니다. 또한 최근 급속한 식품 소비 트렌드 변화, 경기 침체, 성장률 둔화 등 많은 어려움에 직면해 있습니다. 또한 소득수준 향상에 따른 소비자들의 식문화 다양화, 식생활 수준의 향상에 따른 프리미엄식품 및 건강지향식품 등에 대한 수요 대응 등 소비자 트렌드에 대응하여야 합니다. 그러나, 당사의 참치캔은 고단백 저칼로리의 건강친화식품으로 식품 트렌드에 부합하며, 독보적인 시장점유율을 바탕으로 기존의 시장구조를 안정적으로 유지하고 있습니다. ③ 신규사업 등의 내용 및 전망 향후 식품사업은 1인가구, 맞벌이가구의 증가 및 인구 구조의 변화로 급격한 트렌드 변화가 지속될 것으로 예상됩니다. 또한 디지털 트랜스포메이션, Untact시대로의 전환 등 대외적인 환경의 변화가 지속될 것입니다. 이러한 변화에 선제적으로 대응하여 새로운 미래 먹거리 및 성장 기반을 구축하는 기회로 삼도록 하겠습니다. 높은 제품력을 바탕으로 그릴리, 양반, 보성홍차 등의 브랜드를 육성하는 한편, 기존 브랜드의 가치 제고를 지속할 것입니다. 근린상권, 온라인, 해외 등
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성장하는 유통채널을 중심으로 역량을 집중하여 적극 대응하는 동시에 B2B 등으로 사업영역을 확대하겠습니다. 기존 온라인 사업 부문으로 별도 사업을 영위하던 동원디어푸드(주)는 2024년 8월 31일을 합병기일로 하여 (주)동원에프앤비의 일반식품 부문에 편입되었습니다. 이에 따라 유통 경로를 간소화하여 내부 거래 규모를 줄이고 경영 효율성을 제고하고자 합니다. 온라인 사업 규모를 확대하여 온라인 시장에서의 경쟁에 효과적으로 대응하고 경영 효율성을 증대하여, 시장 변화에 신속히 대응할 수 있는 기반을 마련하고자 합니다. [조미유통부문] 1) 업계의 현황 ① 산업의 특성 조미 및 유통사업은 나날이 그 시장이 커져가고 있으며, 국민소득 증대와 여가활동의 증가로 외식문화가 발전함에 따라 지속적으로 성장하고 있는 분야이며, 국민들의 생활수준 향상 및 식생활 변화의 패턴 변화 시기가 짧아짐에 따라 다양한 맛을 추구하는 요구에 맞춰 변화되고 있습니다. 급식사업은 초중고의 급식을 학교직영으로 운영함을 정책적으로 바꾼바, 그에 따른 판로개척에 급식 산업내 기업들의 경쟁이 치열할 것으로 보입니다. ② 산업의 성장성 및 경쟁요소 향후 조미 및 유통사업은 외식사업의 발전과 보다 가치 있는 제,상품을 요구하는 소비자의 요구에 따라 큰 폭의 성장이 예상되며, 성장전망이 밝은 만큼 대기업의 진출이 잇따르고 있어 경쟁이 더욱 심화될 것으로 보입니다. 이에 업계는 원가절감보다는 제품차별화를 통한 신규 소비자 확보에 중점을 두고 사업을 전개할 것으로 보입니다. ③ 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원등 농수산물에 대한 가공은 부가가치세법에 의하여 의제매입세액 공제를 받을 수 있으며, 식품에 대한 품질 및 위생에 대하여는 시민단체의 감시활동 강화와 함께 보건복지부, 식품의약안전청의 지도와 감독이 강화되고 있습니다. 또한, HACCP, ISO등의인증을 독려하고 제조물책임법(P/L)의 제정 및 시행에 따라 국민의 건강과 안전을 보장하기 위한 감독을 강화하고 있습니다. 2) 사업의 현황 ① 영업개황 조미유통부문은 B2B 조미식품 분야에서 입지를 다져왔고 피자치킨프렌차이즈, 패밀리레스토랑, 패스트푸드, 제과제빵회사, 급식전문회사, 종합식품회사 등 다양한 외식업체의 파트너로써 소스, 드레싱, 씨즈닝, 프리믹스,향료, 엑기스, 즉석간편식 등을 신속하고 정확하게 제공하는 것을 최우선으로 생각하며 신뢰의 파트너십을 구축해 왔습니다.또한 전국 367여개 업장을 대상으로 일평균 14만식을 제공하는 급식사업은 물론 식당 직거래 유통에 적합한 시스템 개발과 선진구매기법을 바탕으로 식자재 유통사업을 하고 있습니다. 또한 커피, 샌드위치전문점 '샌드프레소'와 프리미엄 샐러드전문점 '크리스피프레시' 등을 전국 22개 매장에서 운영 중입니다. 이제 당사는 조미분야의 전문 기술력과 국내 외식시장에서 그 동안 쌓아온 노하우를발판으로 리테일 경로 확대와 해외시장 진출 등 비즈니스 영역을 넓혀 나가고자 노력을 기울이고 있습니다. 이는 향후에 회사의 이익창출과 동시에 회사의 지속성장에 기여할 것으로 전망하고 있습니다. ② 시장의 특성 조미식품산업은 국민의 소득수준 향상 및 소비자들의 식생활 수준향상으로 갈수록 세분화 되어지고 있으며, 전체적인 시장규모는 성숙기로써 조미식품을 제조하는 업체간의 경쟁이 심화되어지고 있습니다. 그러나, 당사의 조미식품사업은 업계 선두로써 기존의 시장구조가 안정적으로 유지되고 있으며, 신규 경로 개척을 확대함으로써 새로운 성장 기회를 지속적으로 확대하고 있습니다. 급식산업은 안정적인 시장의 특성을 가지고 있으나 정부의 초중고교 급식 직영화 정책으로 다소 침체기를 겪고 있습니다. 기업 및 대학교를 비롯한 급식대상업체 확보를 위해 시장 내 경쟁이 치열한 상황입니다. 식자재 유통산업은 나날이 그 시장이 확대되고 있으며 높은 수준의 품질을 요구하는 소비자들이 늘어남에 따라 가격 경쟁력보다는 제품자체의 질적 만족성이 점차 중요해지고 있습니다. ③ 신규사업 등의 내용 및 전망 조미식품의 B2B 경로의 노하우를 기반으로, 해외 유명브랜드와 제휴를 통해 B2C경로까지
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사업을 확대하여 미래성장 사업으로 육성하고, 차별화된 기술, 공정으로 혁신제품 개발에 투자를 확대하여 시장을 선점하기 위해 노력하고 있습니다. 향후 급식사업에 있어서는 KIDS및 요양원 경로를 중점적으로 사업을 확장하는 계획을 가지고 있으며, 식자재유통에 있어서도 시장 트렌드를 반영하여 프랜차이즈 및 대형식당 등을 대상으로 시장에서 그 지위를 확보해 나가려 하고 있습니다. 또한 첨단 전산시스템과 정확한 물류체계를 바탕으로 제조, 유통 영역간의 시너지효과를 극대화시킬 계획을 가지고 있습니다. 당사는 푸드서비스, 식자재유통, 식품제조까지 다양한 식품관련 사업을 운영하고 있는 B2B 종합식품기업으로, 건강하고 풍요로운 식문화를 창조하는 기업이라는 경영이념을 실천하며 고객만족과 고객성공을 위해 끊임없이 노력하고 있습니다. [사료부문] 1) 업계의 현황 ① 산업의 특성 사료사업은 가축의 성장에 필요한 영양소를 고르게 공급할 수 있도록 과학적인 설계기술과 자동화된 생산설비를 바탕으로 위생적이고 안전한 사료를 생산하는 분야입니다. 이러한 배합사료 산업은 국민소득증대와 더불어 지난 30여년 동안 지속적으로 성장하여 국내시장 규모 9조원입니다. 또한, 배합사료의 원재료는 대부분 해외에서 수입되고 있으며 국제 곡물가격, 환율 등이 배합사료 원가의 주요 변동 요인 입니다.② 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원등 배합사료 산업은 사료관리법에 적용을 받고 있으며, 주요 수입원재료는 할당관세에 적용을 받고 있습니다.③ 기타 최근 일부 사료회사가 사료공장을 신설중에 있으며, 사료회사의 공격적인 마케팅과 계열화를 통해 수익구조를 변화해가고 있습니다. 2) 사업의 현황 ① 영업개황 국내배합사료 시장은 1990년대 중반까지 급속한 성장세에 있었으나 최근 시장은 완전 경쟁 상태에 접어 들었습니다. 사료회사들은 과도한 경쟁을 극복하기 위해 M 통한 대형화 및 계열화 구축, 국외 시장 진출, 제품 품질 향상 등을 위해 노력하고 있습니다. 국내 배합사료 시장의 규모는 2024년 전체 24백만톤의 규모이며 당사는 약 1.8%내외의 시장 점유율을 차지하고 있습니다. 당사는 2017년 4월 동종업계인 두산 생물자원과의 합병을 통하여 기존 중남부지역(논산)을 중심으로 한 사업영역을 수도권 및 전국적 영역으로 확대 가능하게 되었으며양계, 양돈, 낙농, 비육, 오리 등 배합사료를 생산 및 판매하고 있습니다. 2007년 동원팜스(주)로 회사명을 변경 후 매년 질적 성장을 하고 있습니다. 1993년 특수사료시설(Extruder Pellet)을 완공하였고, 2006년 6월에는 국내 사료업계 최초로 ISO 2000 및 HACCP인증을 받았습니다. 회사는 전 축종의 사료 판매를 하고 있으며 특히 양돈 및 축우사료 판매에 중점을 두고 있습니다. 사료업체간 경쟁이 심하지만 수익 축종 판매 증대, 전문 인력 보강 및 기술 제휴를 통해서 매출 및 이익증대를 추진하고 있습니다. 또한 기존 사료 판매 중심의 사업에서 계열화 사업 등 미래 신성장 동력을 확보하기 위하여 지속적인 역량 집중 및 투자를 아끼지 않고 있습니다.② 시장의 특성 사양가의 대형화, 집단화로 고객의 요구가 다양화되고 있으며, 시장 성장은 소폭에 그칠 것으로 보입니다. 사료의 경쟁요인은 품질, 가격, 서비스이며 축종별로는 양계는 가격조건, 양돈ㆍ낙농은 가격, 품질 및 서비스 위주로 경쟁하고 있습니다. 최근에는 OEM업체들의 시장진입으로 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 특히 사양가가 대형화함에 따라 더 나은 서비스와 품질뿐만 아니라 사양가의 재무상태도 경영지도하는 등 모든 분야에서 컨설팅 마케팅으로의 전환이 요구되고 있습니다. ③ 신규사업 등의 내용 및 전망 고품질의 양돈사료 생산 및 판매를 통하여 양돈중심의 사료회사로 거듭나기 위해 노력하고 있으며, 향후에는 축산물 유통과 관련하여 새로운 Business Model 개발에 노력할 것입니다. (3) 포장부문 1) 업계의 현황 포장재 산업은 완성품이 아니라 부분품으로서 식품산업의 성장과 더불어 발전하였으며 최근에는 생활용품, 뷰티용품, 의약품, 산업용품 포장재까지
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그 용도가 확대되고 있습니다. 또한, 생산, 유통, 소비에 있어 필수 불가결한 요소로써 포장재의 역할은 날로 증가하고 있습니다. 알루미늄은 열전도성, 가공성, 방습성 등의 특성으로 전기, 전자 및 자동차산업에 식품, 제과, 연초 등의 포장재산업에 이르기까지 광범위하게 사용되는 소재로서 공조기 및 열교환기의 핀재, 통신용 케이블의 피복용, 담배용 은박지, 제과포장재, 제약포장재 등 다방면에서 사용되고 있습니다. 또한, PC, 노트북, 스마트폰, 태블릿 PC, 전기자동차, 산업계 에너지저장장치(ESS)에 이르기까지 2차 전지 시장의 가파른 확장세에 발맞추어 양극박 생산설비 증설을 완료하고, 관련 R 개발에도 박차를 가하고 있습니다. 알루미늄박 산업은 기술축적과 대규모의 시설투자를 필요로 하는 장치산업으로 진입장벽이 높은 편이며, 최종소비재가 아닌 중간재로서 소득수준이 향상됨에 따라 그 사용량이 증가되고 있습니다. 특히 2차전지 양극박 소재 수요가 증가 함에 따라 당사를 포함하여 동종업계는 생산설비 증설에 많은 투자를 진행하고 있습니다. 유리병 사업은 초기투자비가 많이 요구되는 장치산업으로 신규업체의 진입장벽이 높은 산업입니다. 유리사업의 원재료인 규사, 소다회는 대부분 수입하여 조달하고 있으며, 석회석 등은 국내에서 조달하여 사용하고 있습니다. 음료CAN의 주 원재료인 Aluminum은 Global업체를 통하여 수입하여 사용하고 있으며, PET의 주 원재료인 Resin은 대부분 국내에서 조달하여 사용하고 있습니다. 2) 영업개황 당사는 종합패키징 및 첨단소재전문기업으로서 연포장재, 알루미늄박, 성형용기, 식품용, 음료용 CAN, E.O.E, 페트병, 유리병 등 대부분의 포장재와 더불어 2차전지용 알루미늄 양극박 및 배터리용 원형캔을 생산하고 있습니다. 이와 더불어 교육 훈련된 전문인력, 첨단 생산 및 검사설비, 고객지원시스템을 통해 축적된 좋은 품질로 미국, 캐나다 등 북미 및 남미, 유럽, 동남아시아, 아프리카 등 세계 전역으로 당사의 포장재가 수출되고 있습니다. 덧붙여 당사는 기업부설연구소를 통해 생활용품에서 의약품 포장에 이르기까지 다양한 포장재 개발에 앞장서고 있으며, 2차전지용 부품소재 및 친환경 소재 등 차세대 포장재 개발에도 박차를 가하고 있습니다. 국내 최초로 식관용 DRD 캔을 개발하였고, E.O.E를 국내 생산하여 수입 대체를 하였을 뿐만 아니라 이를 수출 상품으로 육성 하였습니다. 이러한 수출 노력에 힘입어 2017년에는 무역협회로부터 '수출 1억불의 탑’을 수상한 데 이어, 2022년에는 '수출 2억불의 탑'을 수상한 바 있으며, ISO 9001, ISO 14001, ISO 22000, FSC 인증, 녹색제품 친환경인증, USDA 인증 획득 및 클린 사업장을 통해 식품 안전의 첨병이 되고 있습니다. 또한, 소비재에서 자동차 소재, 그리고 2차전지 시장에 이르기까지 그 사업영역을 확대하여 미래 신성장동력을 준비하고 있으며, 포장사업의 시너지를 창출을 위한 안정적인 수익 확보를 위해 더욱 매진하고 있습니다. 또한, 유리병 산업에 국내 최초 진출하여 최고의 기술력을 바탕으로 유리병 산업을 선도하고 있으며, 사업다각화의 일환으로 PET 사업과 CAN사업까지 그 영역을 넓힘으로써 국내 최대의 종합 포장재 회사로 발돋움하였습니다. 또한, 전량 수입에 의존하던 신개념 금속 포장용기인 알루미늄 Bottle Can을 국내 최초로 국산화하여 명실상부한 글로벌 기업으로 발돋움하고 있습니다. 수지사업은 산업용 특수필름을 제조하는 사업으로서 꾸준히 기업부설연구소를 통한 R 이를 통해 개발된 신제품들을 매출로 실현시키고 있습니다. 국내 최초로 LCD 공정용 보호필름에 성공함으로써 산업용 특수필름 시장 진출의 교두보를 마련한바 있으며, 현재까지도 자가점착필름관련 최고의 기술력과 연구능력을 보유하고 있습니다. 이제는 이러한 기술력을 바탕으로 수축필름, 하드코팅필름분야까지 지속적으로 영역을 확대해가고 있습니다.인쇄사업은 판지 상자와 상업용 인쇄물을 제조하는 사업으로서 1,970여평의 전 공정 자동화 인쇄공장을 통해 고객의
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다양한 요구에 신속하게 대응하고 있습니다. 이러한 기술력과 노하우를 바탕으로 국내 유력기업인 동서식품, 농심, 롯데, 오뚜기, 크라운제과 등의 제품 포장용 판지상자 인쇄물을 생산하여 납품하고 있습니다.덧붙여 당사는'21. 11. 1.를 합병기일로 하여 엠케이씨를 흡수합병한 바 있으며, 이를 통해 2차전지 원형캔 사업에 본격적으로 진출하였습니다. 특히 당사가 주력으로 생산하는 2차전지 부품인 원형CAN의 경우, 생산을 위하여 필요한 금형설계 및 제작, 공구설계 및 제작, 생산공정 설계, 제품 설계, 공정 관리, 품질 관리 및 성능 테스트 등에 필요한 거의 대부분의 기술을 자체적으로 보유하고 있고, 당사는 이러한 기술력을 바탕으로 현재 2차전지 중대형 원형CAN 사업에 진출하기 위하여 최선의 노력을 다하고 있습니다. 향후 2차전지 중대형 원형CAN 시장은 꾸준히 확대가 기대되며, 당사는 2차전지 중대형 원형CAN 시장 진출을 통해 포장재 전문기업을 넘어 첨단소재기업으로 한발짝 도약해 나아갈 예정입니다. - 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 품목 및 사업군 연포장재 식음료연포장, 의약용품연포장, 생활용품연포장 등 알루미늄 냉난방기, CAR-FIN, 통신케이블, 변압기, AL-PASTE 등 CAN 참치CAN, E.O.E, 알루미늄CAN, BTC 등 유리병 식음료병, 맥주병, 소주병, 주스병 등 PET 식음료용기, 탄산음료, 과실음료, 이온음료, 커피 용기 등 인쇄 판지상자, 상업용인쇄 등 수지 통기성필름, SLN, 산업용 랩, 원터치필름, TFT-LCD보호필름 등 2차전지 2차전지용 알루미늄 양극박, 원통형 배터리캔, 셀파우치 등 3) 시장점유율 타사의 자료확보 어려움과 객관적으로 검증된 자료의 부재로 시장점유율을 생략함. 4) 시장의 특성 포장사업은 종합식품회사인 계열회사를 판매기반으로하여 경쟁력을 높여왔고 현재 국내의 식품사와 비식품사, 다국적기업의 국내외 지사에 판매망을 꾸준히 늘려가고 있어 안정적인 성장세를 향후에도 이어갈 것으로 보입니다. 원자재가 제조원가에서 차지하는 비중이 높은 포장재 사업의 특성 상 원자재가격의 변동리스크를 판가 조정 및 경비절감과 기술혁신을 통해 적극 대응하고 있습니다. 알루미늄박은 최종 소비재가 아닌 중간재를 생산하는 업종이기 때문에 관련 산업과 경기동향에 영향을 받고 있습니다. 위생용필름 시장은 대규모 설비의 장치 산업으로써 기업 성격상 시장진입이 용이하지 않은 장점이 있는 반면 국제 시장에서는 가격경쟁력을 앞세운 중국 및 동남아국가 제품이 위협 요소로 자리 잡고 있습니다. 상기의 가격경쟁력의 상황을 인지하고 회사는 통기성필름 생산라인을 최소화 하는 반면 시장에서 확보된 기술 경쟁력을 바탕으로 향후 웰빙 사업뿐 아니라 산업용 기능성필름에 역점을 둠으로써 국내 최대의 산업용 특수필름 기업으로 발돋움 할 것입니다. 판지상자는 완제품 생산이 아닌 중간재 성격으로 인하여 거래처의 수요에 적기 대응할 수 있는 기술력 확보 및 가격경쟁력을 갖추기 위한 노력이 요구되는 특성을 가지고 있습니다. 유리병, CAN, PET 시장은 음료 및 주류 제조업체와 밀접한 연관이 있으며 전방산업의 경기에 큰 영향을 받고 있습니다. 최근 전방시장의 저칼로리, 제로설탕 헬시플레져 트랜드와 하이볼, 증류주 등 주종의 다양화, 주류음료의 수출활성화로 용기시장도 함께 성장할 것으로 보입니다. 팬데믹 이후 유흥시장 회복, 외부활동 증가로 유리병, CAN 판매가 증가할 것으로 예상하며, 생수시장, 재활용 패트의 성장으로 PET 매출이 지속적인 성장이 유지될 것으로 예상됩니다. 그리고 지속적인 원가절감과 기술혁신과 함께 경량화, 탄소절감 등 ESG활동을 통하여 고객의 니즈를 충족시킬 수 있는 제품력을 확보하는 한편, 다양한 신제품을 개발하여 고객의 매출증대에 기여하며, 고객들과 장기거래계약을 지속하고 있어 안정적인 매출을 유지할 것으로 예상됩니다. 5) 신규사업 등의 내용 및 전망 ① 2차전지 소재 동원시스템즈는 40여년간의 축적된 종합포장재 사업의 기술력과 노하우를 기반으로 2차전지 소재부품 사업에 진출하여, 차별화된
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연구개발역량과 끊임없는 도전으로 지속적인 경쟁력 강화를 이루어가고 있습니다. 현재 동원시스템즈는 2차전지용 알루미늄박과 원통형캔을 개발, 생산, 판매하고 있으며 2차전지 셀파우치의 양산 공급을 통해 제품 포트폴리오 다각화를 추진중에 있습니다. 이를 통해 고객의 다양한 요구를 충족시키며, Total Battery Solution Provider로서의 입지를 공고히 구축하고자 노력하고 있습니다. 알루미늄박은 전기 자동차의 친환경 배터리인 2차전지 내에서 전자가 이동하는 통로의 역할을 하는 핵심 부품으로, 알루미늄을 20㎛(미크론, 1mm의 1/1000) 이하의 박 형태로 매우 얇게 가공해 만들며, 이 과정에서 알루미늄의 두께를 균일하게 유지해야 하기 때문에 최첨단 압연 기술이 필수적입니다. 당사는 양극 집전체로서 성능을 최대로 향상시키기 위한 핵심기술인 물성 제어, 두께 제어, 표면처리 및 공정기술 등에서 제품 차별화 경쟁력을 이끌어 내고 있습니다. 현재 양산/판매중인 양극박은 국내 배터리 제조업체를 통해 IT용, PT용, ESS용, xEV용 배터리에 적용되고 있습니다. 원통형캔은 당사가 보유하고 있는 식/음료캔 고속 제조 기술을 기반으로 하여 캔 금형설계 기술, 딥 드로잉 성형 기술 등으로 고속생산라인을 구축하고 제품 경쟁력을 확보 중입니다. 기존 18650 원통형 배터리 캔 대비 에너지 용량을 30% 이상 늘린 21700 원통형 배터리 캔을 양산중이며, 향후 전기차 업계에서 게임 체인저 역할을 할 것으로 전망되는 4680 원통형 배터리 캔을 개발하고 있으며, 25년 하반기부터 고객사에게 양산 공급이 예정되어 있습니다. 셀파우치는 양극과 음극, 분리막 등의 소재를 돌돌 감은 ‘젤리롤’ 형태의 전극이나 소재를 층층이 쌓은 ‘스태킹’ 형태의 전극을 셀 파우치로 감싼 모양의 형태로 내부 공간 효율이 높아 에너지 보관 밀도가 크다는 장점이 있으며 외관이 단단하지 않아 자유롭게 구부리거나 접을 수 있어 전기차를 비롯한 각종 전자제품의 디자인에 따라 알맞은 모양으로 제작할 수 있는 장점이 있습니다. 고객의 요구사항에 맞는 Spec으로 설계 및 제작이 가능하며, 당사의 연포장 사업의 오래된 기술 노하우를 기반으로 최적의 기술을 구현하여 공급 가능하도록 고객과 개발을 진행하고 있습니다. 2차전지사업은 최고의 품질과 차별화된 서비스를 제공하여 고객 신뢰를 바탕으로 지속 가능한 성장을 추구합니다. 끊임없는 기술 혁신과 고객 중심의 가치를 실현하며 2차전지 산업의 글로벌 리더로 자리 매김 하겠습니다. ② 아셉틱 사업동원시스템즈는 유리병, CAN, PET 등 용기사업 노하우와 기술력을 바탕으로 2019년 아셉틱(Aseptic)사업을 신규로 진출하였습니다. 아셉틱 사업은 기존 PET 용기보다 플라스틱 사용이 감소되어 친환경적이며, 제품의 열노화를 최소화하여 내용물의 열 노출를 최소화하여 내용물의 맛과 향, 영양소 보존, 맛의 균질성이 우수한 장점을 가지고 있습니다. 동원시스템즈는 스마트 공장를 고려한 설계와 최신설비를 도입하여, 제품개발부터 음료생산, 용기포장까지 한 번에 제공할 수 있는 종합솔루션 사업으로 구축하였으며, 청정지역인 강원도 횡성에서 2019년 1호기를 시작으로 2021년 2호기, 2024년 3호기를 추가 증설하며 지속적으로 성장하였습니다. 2024년 3호기 증설시 자동화 창고를 도입하여 고객의 요구에 부합하는 정확하고 안전한 제품 관리를 실현하였습니다. 앞으로도 종합 포장재 사업의 역량을 총동원한 최고의 경쟁력을 갖춘 사업으로 발전시킬 예정입니다. (4) 물류부문 1) 산업의 특성 동원산업㈜의 물류사업은 냉장보관사업과 3자 물류사업 등을 영위하고 있습니다. 냉동냉장물류산업은 식품의 신선도와 품질을 유지하기 위하여 그에 적합한 온도로 관리하면서 행하여지는 생산에서 소비에 이르기까지의 일련의 단계 및 운영을 말합니다. 일명 콜드체인 시장은 소득의 증가, 소비행태 및 식품수요의 변화 등으로 급성장을 하고 있으며, 편리함의 추구 및 1인 가구 및 노령인구 증가 등으로 인한 온라인 상거래와 신속배송에 대한 욕구 증가로 큰 성장이
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예상됩니다. 또한 콜드체인의 범위도 신선식품뿐만 아니라, 의약품, 화훼류, 화학 및 전자제품에 이르기까지 점점 확대되어가고 있습니다. 3자 물류사업은 당사의 위탁사로부터 위탁 받아 물류대행을 수행하고 있으며, 보관, 배송, 하역업무로 구성되어 있습니다. 물류사업은 매년 성장을 지속하고 있고, 글로벌 기업을 포함해 각 물류분야에서 다양하게 기술혁신이 이루어지고 있습니다. 항만하역사업은 육상운송과 해상운송을 연결하는 역할을 하며 항만을 통해 수출입 되는 모든 화물에 대한 서비스사업으로, 주로 항만 내에서 수출입 화물의 선박에 양하, 적하 또는 운송, 보관 등 유통과정을 담당하는 사업입니다. 해상을 통한 글로벌 교역역량의 증가와 국제경제의 글로벌화 추세에 따라 하역사업은 국제무역의 중요기반산업으로 발전하고 있습니다. 2) 영업의 개황 냉장보관사업은 국내 냉동수산물의 허브인 감천항 부두에 위치한 감천냉장센터, 수도권에 인접한 이천냉장센터와 성남냉장센터를 운영, 국내 저온물류 최적의 입지에 위치하여 전국 저온물류망을 구축하고 있습니다. 주요 보관품목은 냉동 수산물 및 농, 축산물, 가공식품 보관업을 영위하고 있으며, 40년 이상의 운영 노하우 및 전문 인력보유, 국내 최고 수준의 장비를 보유하여, 저온물류의 선도기업으로 자리매김하고 있습니다. 3개센터 보관능력은 10만톤 규모로서 연간 60만톤 이상의 물동량을 처리하며, 국내 최대 초저온(-60℃) 횟감용 참치 보관능력과 자동화 창고 등을 보유하고 있습니다. 국내는 물론 글로벌화된 저온보관 사업의 경쟁에서 지속적인 성장을 위해 설비 및 인프라에 지속적인 투자를 진행하고 있으며, 당사 저온보관센터 및 계열사 저온보관센터와의 연계영업 및 협업을 진행하여, 저온물류 보관사업의 시너지 창출 및 영업망확대를 위해 노력하고 있습니다. 3자 물류사업은 유통 물류센터 거점 재배치와 배송차량 경로 효율화를 통해 경쟁력을 강화하였으며, 이를 통해 커피, 패스트푸드 등 프랜차이즈 물동량을 확대해 가고 있습니다. 또한 법적 요건이 까다롭지만 성장하고 있는 위험물 물류 시장에서의 경쟁력을 확보하고자 전라북도 완주에 위험물 전용 보관 센터를 신축하여 운영하고 있습니다. 물류부문 주요 자회사로는 창고보관업을 영하는 BIDC, 저온물류사업의 동원로엑스냉장㈜, 항만하역, 화물운송, 창고보관, 국제물류 등 종합물류사업을 영위하는 동원로엑스㈜, 컨테이너 화물 하역 및 보관을 하는 동원글로벌터미널부산㈜ 등이 있습니다. 물류부문은 꾸준한 비용 개선작업을 통한 지속적인 원가절감으로 사업효율 및 수익성 확보를 위해 노력하고 있습니다. (5) 기타부문 [동원건설산업㈜] 1) 업계의 현황 건설산업은 토지와 자본, 노동 등 제반 생산요소를 투입하여,시설물을 생산하는 산업으로 기본적인 주거환경에서부터 국가 기간산업인 도로,철도,항만 등의 건립까지 폭 넓은 영역을 가진 산업분류 기준으로 3차 산업에 해당합니다. 건설산업기본법상 건설업은 토목, 건축, 산업설비, 조경, 환경시설 등 시설물의 유치, 유지보수, 해체 등의 전통적인 정의에서 점차 시설물의 전 생애주기에 걸친 모든 활동까지 포괄하는 광의적인 영역으로 확대되고 있습니다. 국내 경제가 저성장 국면에 접어들면서 건설산업도 과거의 급속한 성장에서 벗어나 성숙 단계로 진입하고 있습니다. 코로나19와 레고랜드 사태 이후, 국내외 경기 침체로 인해 주택경기가 위축되면서 민간 건설 부문이 크게 둔화되었습니다. 이에 정부는 PF 정상화 대책과 재개발·재건축 규제 완화 등을 통한 건설경기 활성화를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 또한, 한국은행의 기준금리 인하로 자금조달 부담이 완화되면서, 부동산시장의 회복과 함께 민간건설부문의 투자심리 개선이 기대되고 있습니다. 앞으로 정부의 건설경기 활성화 정책이 효과를 발휘하고, 건설사의 금융 환경이 점진적으로 개선된다면 사업의 안정적인 운영이 한층 더 원활해질 것으로 전망됩니다. 건설업은 정부의 경기 조절 수단으로 활용되는 산업으로, 정부에서는 공공 발주 확대를 통한 경제 성장기여를 위하여 노력하고 있습니다. 그러나 공공건설부문의
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역할에는 한계가 있어 중장기적으로는 민간 건설부문의 활성화가 필수적입니다. 이를 위해서는 공사비 안정화, 추가적인 금리 인하, 금융권의 유동성 공급 확대 등이 필요한 상황입니다. 최근 건설업계는 지속적인 경기 불확실성과 민간건설 부문의 위축, 수도권과 지방 간 양극화, 그리고 건설업체의 경영 악화 등 여러 도전에 직면해 있지만, 최근 금리 인하를 통해 건설사들의 금융 환경은 점차 개선될 것으로 전망되며, 스마트 건설기술의 발전이 가속화됨에 따라 생산성과 안전성 또한 향상될 것으로 예상됩니다. 이에 이에 발맞춰 건설업계는 기술 혁신, 원가 절감, 브랜드 가치 제고, 유동성 확보 등 경쟁력 강화를 위한 노력이 그 어느 때보다 중요해지고 있습니다. 2) 회사의 현황 ① 영업개황 및 사업부문의 구분 가장 좋은(BEST) 보금자리(NEST)를 짓겠다는 의지를 담은 'BENEST' 브랜드로 주거 목적의 단순한 집이 아닌 사람의 격과 취향 그리고 스타일까지 담은 공간을 창조하여 타운하우스, 아파트, 주상복합, 오피스텔, 호텔을 고객에게 공급을 하고 있으며, 도로, 철도 등 사회간접자본 시설공사에도 적극적으로 참여하고 있으며, LH와 조달청으로부터 수 차례 우수시공업체로 선정되어 시공관리능력이 검증되었습니다. 또한, BTL, BTO 등 민간투자사업에도 적극적으로 참여하여 우수한 경쟁력을 업계에 보여주고 있으며, 더 나아가 건축물의 시설관리 및 자산의 통합관리 서비스를 제공함으로써 종합적인 건설 서비스를 제공하고 있습니다. ② 공시대상 사업부문의 구분 부문 품목 건설 도심지 오피스, 물류센터, 지식산업센터 및 인프라 사업(도로, 철도) PM 부동산 관리 및 임대, 용역 등 ③ 시장의 특성 최근 건설경기 활성화를 위한 정부의 강력한 대책에도 불구하고 정책효과가 미비한 가운데 분양시장을 포함한 건설경기 침체가 전년을 이어 계속 지속되고 있으며, 앞으로도 계속 될 것으로 업계에서 예상됩니다. 이에 따라, 민간부문과 공공부문을 가리지 않고 시장 경쟁이 더욱 치열해 질 것으로 보이고, BTL과 BTO과 같은 민자사업의 경쟁 또한 심화되고 있는 상황입니다. 반면 기존 건축물에 대한 시설관리와 리모델링 시장은 점차적으로 확대되어 가고 있는 추세입니다. ④ 신규사업 등의 내용 및 전망 기존 건설시장에서의 경쟁 심화 및 수익성의 저하 등으로 지속적 성장동력 창출을 위해서 기술력 확보 및 신규사업의 발굴에 많은 관심과 노력을 기울이고 있으며, 기존에 강점이 있는 물류 및 공장 분야에서의 경쟁력을 더욱 강화하는 한편 도심지 오피스공사로 사업영역을 확장하고 있습니다. 또한 건설기술 경쟁력 향상을 위한 스마트 건설기술 적용에 힘쓰는 한편, 전통적인 신규건축의 업역에서 리모델링, 시설물 관리 및 운영, 신재생에너지 분야까지 사업분야를 확대하여 수익의 다각화를 시도하고 있습니다. [동원기술투자㈜] 1) 업계의 현황 여신전문금융업은 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업 및 신기술사업금융업을 말하며, 신용카드업을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다. 여신전문금융업법 제41조에 의하여 설립되는 신기술사업금융업자의 납입자본금은 최소 100억원 이상으로 금융위원회에 등록하는 금융기관이며, 금융감독원의 감독을 받는 제도권 금융기관입니다. 신기술사업금융업자의 업무로는, 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술지도, 신기술사업투자조합의 설립, 및 신기술사업투자조합 자금의 관리, 운용을 종합적으로 행하고 있습니다. 2) 회사의 현황 ① 영업 개황 동원기술투자㈜는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 의해 새롭게 허가된 일반지주회사의 신기술사업금융업에 진출을 위해 2022년 2월 14일 설립, 2022년 3월 31일 여신전문금융업법상 신기술사업금융업으로 등록되었습니다. 모회사인 동원산업의 100% 자회사로서, 100억원의 자본금으로 설립되었으나, 할증 발행을 통하여 운용자금으로 300억원을 마련하였으며 향후 투자 회사의 실적이나 투자 규모에 따라 모회사로부터 자본금을
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추가적으로 조달할 계획도 갖고 있습니다. 당사는 전략적투자, M, JV 투자 등 다양한 형태의 투자를 통해 동원그룹의 밸류체인확장, 시너지 창출, 신사업진출을 지원하고 있으며 경쟁력을 갖춘 중소·중견, 벤처·신기술 기업에 대한 신속한 투자의사결정 시스템을 운영하고 있습니다. 이를 바탕으로 향후 신기술사업자에 대한 투자 등을 비롯하여 동원그룹 네트워크를 활용한 사업, 기술 및 다양한 경영지원에 집중하고자 합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 ■ 동원산업(주) 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 수산사업부문 어획물 참치원어 외 참치캔용 외 식품가공유통부문 제/상품 참치통조림 외 식용 동원참치 외 물류사업부문 보관/배송 보관/배송 3PL 외 포장사업부문 제/상품 연포장재 외 참치캔용 외 동원참치 외 기타사업부문 기타 건설 외 주택 외 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제 56기 제 55기 제 54기 원어(K/G) 내수 수출 (1) 산출기준참치선망선단(참치캔 제조용 원어)의 2024년 1-12월 당사의 평균판매가격을 적용하였습니다.(2) 주요 가격변동원인생산과 소비량에 따라 판매가격의 변동이 있으며, 수출의 경우에는 환율변동에 따라 가격이 변동됩니다. ■ (주)동원에프앤비 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 부 문 구 분 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 일반식품 국내영업 제/상품 참치통조림외 식용 동원참치외 해외영업 제/상품 참치통조림외 식용 동원참치외 기타매출 기타 용역수입외 서비스 조미유통 국내영업 제/상품 소스류 및 유통사업 외 식용 비세프외 해외영업 제/상품 소스류외 식용 비세프외 기타매출 기타 임대수입외 서비스 사료 국내영업 제/상품 양돈사료외 동물사료 동원육성돈외 기타매출 기타 임대수입외 서비스 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 품 목 단위 제 25기 제 24기 제 23기 통조림 원/CAN 시유(우유 900ml) 원/EA 소스 원/KG 양돈사료 원/KG (1) 산출기준 - 주요 제품 평균매출단가 적용 (2) 주요 가격변동원인 - 경로별, 단량별 매출액 구성비에 따라 변경됨 ■ 동원시스템즈(주) 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매 출 액 비율 포장 제품 연포장재,유리병,PET, 제관(CAN),압연 등 참치캔, 식품,생활용품 등 상품 연포장재,유리병,PET, 제관(CAN),압연 등 참치캔, 식품,생활용품 등 기타(용역수익 외) 연결조정 합 계 ※ 각 금액은 내부거래 제거 전 금액이며, 연결조정 항목을 통해 내부거래 제거해주었습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제 45 기 제 44 기 제 43 기 CSW 401 공관 100.68/EA 97.41/EA 93.56/EA AL-FOIL 6,202/KG 6,881/KG BOX POUCH ※ 주요제품은 판매되는 제품중 가장 표준 규격 또는 가장 많이 판매되는 규격의 제품을 선정했습니다.※ 제45기 반기부터 전기 공시 제품인 TCO 12g제품을 CSW로 변경하였습니다. (1) 산출기준 ① 연포장 부문 판매제품의 SYSTEM 구성에 따라 판매가격이 달라지므로 대표 UNIT을 선정하여 단순 평균방법으로 가격을 산출하였습니다. ② 알미늄 부문 AL-FOIL 중 주요제품을 선정하여 단가를 단순평균에 의한 방법으로 KG당 평균 가격을 산출하였으며, 기타는 각기 제품의 특성상 주문생산으로서 이에 상응해서 판매가격이 결정되며 다품종 소량생산으로 가격산출이 불가능합니다. (2) 주요 가격변동원인 ① 상승요인 : 고품질 고기능의 첨단기술을 응용한 성능개선으로 가격상승 ② 하락요인 : 시장의 경쟁심화, 설계변경으로 인한 원가절감, 생산성 향상, 수입제 품의 국산화 등으로 가격하락 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : USD) 품목 매출액 비율 통조림 파우치 기타 (치킨등) 합계 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 제품명 2024년 2023년 2022년 ※ 주요제품은
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판매되는 제품 중 가장 많이 판매되는 규격의 제품을 선정했습니다. ■ 동원로엑스(주) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 물류사업부문 운송/하역/보관 및 임대/생산물류/유통물류/국제 등 보관/배송 등 3PL 등 ■ (주)동원홈푸드 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 주요상표등 매출액(비율) 식재조미부문 조미,소스류 비셰프 외 FS외식부문 단체급식, 외식 프랜차이즈 축육부문 축산물 유통 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제 28기 제 27기 제 26기 소스(원/KG) 내수 (1) 산출기준주요 제품 평균매출단가를 적용하였습니다.(2) 주요 가격변동원인경로별, 단량별 매출액 구성비에 따라 판매가격의 변동됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 ■ 동원산업(주) 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 고 수산사업 저장품 유 류 선박연료 BNK 외 유통사업 원재료상품 횟감용참치 참치횟감 연어 연어 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 :원) 품 목 제 56기 제 55기 제 54기 참 치 원 어 ( K G ) (1) 산출기준참치원어의 경우 시가를 적용하였으며, 유류의 경우 2024년 1-12월 평균 매입가격을 적용하였습니다. (별도 재무제표기준) (2) 주요 가격변동원인참치원어의 경우 어가변동 등에 의해 매입단가가 전기 대비 감소하였습니다. 유류의 경우 원유가격 변동에 따라 매입단가가 감소되었습니다. 다. 생산설비의 현황(1) 생산실적 (단위 : 천원) 사업부문 생산품목 사업소 제 56기 연간 제 55기 연간 제 54기 연간 일반식품 참 치 외 부산공장 연 어 외 합계 (2) 생산설비의 현황(연결기준) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 선박 차량운반구 물류설비 비품 기타유형자산 건설중인자산 합계 취득원가: 기초금액 취득금액 처분(폐기)금액 기타증감액(*) 기말금액 감가상각누계액, 손상차손누계액 및 정부보조금: 기초금액 처분(폐기)금액 감가상각비 기타증감액(*) 기말금액 장부금액: 기초금액 기말금액 (*) 기타증감액에는 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동, 무형자산ㆍ투자부동산으로 대체된 금액 및 유형자산의 손상 등이 포함되어 있습니다. ■ (주)동원에프앤비 가. 주요 원재료 등의 현황 (1) 부문별 매입액 (단위 : 천원, %) 부 문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비고 일반식품 상품 통조림 도소매 판매 냉동 도소매 판매 냉장 도소매 판매 기타 도소매 판매 소계 원부재료저장품 수산물 통조림원료 육가공 육가공/냉동원료 HMR 제품 외 HMR 제품 원료외 원초 외 조미김원료 생수저장품 외 생수부자재외 슬라이스 황도 외 임가공캔류 인삼 외 홍삼제품원료 원유 유제품원료 발효유 유제품원료 치즈 치즈원료 국내원재료 조미가공 부자재 조미가공 소계 외주가공비 소계 조미식품및 유통 상품 기타 도소매 판매 원부재료저장품 국내원재료 조미가공 및 유통 수입원재료 조미가공 및 유통 부자재 조미가공 및 유통 소계 소계 사 료 상품 비육사료외 도소매 판매 원부재료저장품 국내원재료 배합사료제조 저장품 배합사료제조 소계 소비용생물자산 한우 한우위탁사업 소계 합계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 :원/KG ) 품 목 제 25기 연간 제 24기 연간 제 23기 연간 수산물 소스 등의 원재료 옥수수 등의 원재료 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 :천원) 사업부문 품 목 사업소 제 25기 연간 제 24기 연간 제 23기 연간 일반식품 통조림 등 창원공장 연제품 등 성남공장 HMR 등 광주공장 육가공 등 진천공장 샘물 연천공장 샘물 중부공장 샘물 완주공장 냉동식품 아산공장 김 청주공장 인삼 천안공장 유제품 수원공장 유제품 정읍공장 유제품 강진공장 황도 등 임가공 조미식품 가산공장 소 계 조미유통 수산물 성남공장 조미식품 아산공장 조미식품 충주공장 조미식품 경기공장 소 계 사 료 배합사료 논산공장 부천공장 소 계 온라인 조미식품
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가산공장 합 계 (*1) 가산공장은 2024년 9월 2일부로 흡수합병을 통해 온라인사업부문에서 일반식품부문으로 이전되었습니다.(*2) 경기공장은 2021년 7월 27일 지분 취득을 통해 편입되었습니다.(2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준 : 가동시간기준 -일반식품(유제품제외)/유통/조미식품부문 : 일(8시간), 월(22일)기준 -일반식품(유제품) : 일(16시간), 월(30일)기준 -사료부문 : 일(20시간), 월(22일)기준 ② 산출방법 (단위 :천원) 부 문 사 업 소 일 월 연간 일반식품 창원공장 성남공장 광주공장 진천공장 연천공장 중부공장 완주공장 아산공장 청주공장 천안공장 수원공장 정읍공장 강진공장 임가공 조미유통 성남공장 아산공장 충주공장 경기공장 사료 논산공장 ③ 평균가동시간 부 문 1일 평균가동시간 월 평균가동일수 연간가동일수 평균가동시간 일반식품(창원 외 9공장) 일반식품(수원 외 2공장) 조미유통 사료(논산공장) 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 :천원) 사업부문 품 목 사업소 제 25기 연간 제 24기 연간 제 23기 연간 일반식품 통조림 등 창원공장 연제품 등 성남공장 HMR 등 광주공장 육가공 등 진천공장 샘물 연천공장 샘물 중부공장 샘물 완주공장 냉동식품 아산공장 김 청주공장 인삼 천안공장 우유류 수원공장 우유류 정읍공장 치즈류 강진공장 황도 등 임가공 조미식품 가산공장 소 계 조미유통 수산물 성남공장 조미식품 아산공장 조미식품 충주공장 조미식품 경기공장 소 계 사 료 배합사료 논산공장 부천공장 소 계 온라인 조미식품 가산공장 합 계 (*)당기 중 온라인사업부문이 일반식품부문으로 합병되었습니다.(2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간,%) 부 문 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 일반식품(유제품제외) 일반식품(유제품) 조미유통 사료(논산공장) 사료(부천공장) 마. 생산설비의 현황 등(연결기준) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합계 취득원가: 기초금액 취득금액 사업양수 처분 및 폐기 유형자산-투자부동산대체 기타증감액(*1) 기말금액 감가상각누계액, 손상차손누계액 및 정부보조금: 기초금액 처분 및 폐기 감가상각비(*2) 유형자산-투자부동산 대체 기타증감액(*1) 기말금액 장부금액: 기초금액 기말금액 (*1) 기타증감액에는 당기 중 무형자산으로 대체한 금액 및 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동 등이 포함되어 있습니다.(*2) 당기 중 감가상각비와 상계한 정부보조금은 163,352천원입니다. ■ 동원시스템즈(주) 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 용 도 매입액 비율 주요 매입처 포장 상 품 연포장 연포장재,성형포장 등 케이씨글라스,㈜제이에이테크 외 제관 동부제철㈜ 외 알미늄 알미늄박 ㈜보라테크 외 인쇄 케이스 포장 한솔칼라팩, 정우피앤피 외 수지 산업용 WRAP, 레진 SCIENTEX. 대정화학공업 외 유리병 유리병 등 케이씨글라스 외 CAN 음료캔 등 롯데알미늄 외 PET 프리폼 등 원재료 연포장 연포장재,성형포장 등 ㈜대원C,한화케미칼㈜ 외 참치캔, AL-foil, 음료캔 등 ㈜티씨씨동양 외 알미늄 알미늄박 노벨리스코리아 외 RESIN 산업용필름, PET 등 롯데케미칼㈜,한화케미칼㈜ 외 부직포 위생용필름 도레이첨단소재㈜ 외 마니라판지 판지상자 ㈜동서 외 규사 유리병 등 코삭 외 향료 등 아셉틱 한중피앤씨 외 부재료 저장품 연포장 연포장재,성형포장 등 태성산업㈜,C TECH, 제관 E.O.E, 유리병 등 ㈜제이에스산업, 알미늄 AL-FOIL, 가공등 강남제비스코㈜ 외 외주가공비 포장재 연포장재,성형포장 등 ㈜동우피엔티외 합 계 ※ 주요매입처 중 연결실체와 특수한 관계여부를 가진 회사는 없습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 품 목 제 45 기 제 44 기 제 43 기 연포장 PET FILM 28.7/M 28.9/M 45.2/M 제관 1,360/매 1,544/매 1,490/매 TAB COIL 5,875/ KG 5,318/ KG 5,854/ KG 알미늄
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AL-STRIP 4,690/KG 4,391/KG 4,890/KG 수지 부직포 ※ 주요매입처 중 연결실체와 특수한 관계여부를 가진 회사는 없습니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 ① 부문별 생산능력 (단위 : 백만원 ) 사업부문 품목 사업소 제 45기 제 44기 제 43기 포장 연포장/PET/ 유리병/인쇄/수지/ 2차전지소재 진천,아산,군산, 음성공장, TTP 등 제관(CAN) 함안, 이천, 하남공장, 칠곡, SAMOA 등 알미늄 아산공장 합 계 (2) 생산능력 산출근거 ① 포장부문 - 각 제조라인별로 제품생산에 소요되는 직접설비공수(기계가동시간)을 설비공수 투입분(기계투입수량)으로 나누어 산출하였으며 간접인원 및 간접시간은 반영하지 않았습니다. (단위 : 시간) 사업부문 품목 사업소 계획가동시간 포장 연포장/ 유리병/ PET 진천/천안/수원공장 일 16시간 / 월 21일 아산공장 일 24시간 / 월 26일 군산공장 일 24시간 / 연간 365일 여주/음성 공장 일 24시간 / 월 26일 중부/연천 공장 일 24시간 / 월 26일 횡성공장 일 24시간 / 연간 365일 TTP 일 24시간 / 월 25일 MVP 일 24시간 / 월 25일 제관/ 2차전지소재 함안공장 일 18시간 / 월 21일 칠곡공장 일 21시간 / 월 20일 이천공장 일 24시간 / 월 27.5일 하남공장 일 24시간 / 월 27.5일 SAMOA 일 24시간 / 월 22일 알미늄 아산공장 일 24시간 / 월 24일 인쇄 공주공장 일 18시간/ 월 21일 수지 공주공장 일 21시간/ 월 21일 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 품 목 사업소 제 45기 제 44기 제 43기 포장 연포장/ PET/ 유리병/ 인쇄/수지/플라스틱용기 진천,아산, 군산, 음성공장 등 공관 등 함안, 이천, 칠곡 하남공장, SAMOA 알미늄 아산공장 합 계 ※ 2차전지 원통형캔, 식음료 캔이 포함된 수치입니다.(2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업부문 품목 사업소 가동가능시간 실제 가동시간 평균 가동률 포장 연포장/ 유리병/ PET 진천/천안/수원공장 아산공장 군산공장 음성/여주 횡성공장 TTP MVP 제관 함안공장 칠곡공장 이천공장 하남공장 SAMOA 알미늄 아산공장 인쇄 공주공장 수지 공주공장 마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 부문 부문 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말 장부가액 토지 포장 진천,함안,아산,군산 외 합 계 건물 포장 진천,함안,아산,군산 외 합 계 구축물 포장 진천,함안,아산,군산 외 합 계 기계장치 포장 진천,함안,아산,군산 외 합 계 기타의유형자산 포장 진천,함안,아산,군산 외 합 계 건설중인자산 포장 진천,함안,아산,군산 외 합 계 유형자산 계 포장 진천,함안,아산,군산 외 합 계 ※ 기타의유형자산은 차량운반구/공구와기구/집기비품으로 구성되어져있습니다.※ 당기 증감에는 취득, 처분, 본자산대체, 해외자회사환산차이 금액이 포함되어있습니다.※ 주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 판단이 어려워 기재를 생략하였습니다. (2) 물적재산 담보설정 현황 (단위: 천원) 구 분 제공받는자 물건 또는 내용 담보설정액 장부가액 근저당권설정 횡성군 토지 근저당권설정 횡성군 토지 건물 근저당권설정 공주시 토지 건물 근저당권설정 신한은행 토지 건물 구축물 기계장치 양도담보설정 한국산업은행 기계장치 기계장치 합 계 바. 생산설비 투자현황 100억원이상 투자되었던 기 투자사업은 투자가 완료되었으며, 신규 투자가 다시 진행될 경우 보고서 내 관련사항을 재 기재 예정입니다. 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위: USD) 사업부문 매입유형 품 목 매입액 주요 매입거래처 일반식품 원재료 원부재료 포장재 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: USD) 품 목 24년 23년 22년 원어* $1,440/MT $1,660/MT $1,530/MT 포장재** * 원어 : Light Meat tuna 기준** 포장재 : 5 oz Can 기준 다. 생산능력 및
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생산실적 (단위: MT) 구 분 생산품목 생산능력* 24년 생산실적 23년 생산실적 22년 생산실적 사모아공장 캔 제품 파우치 제품 에콰도르공장 캔 제품 파우치 제품 * 생산일수 240일 기준 ■ 동원로엑스(주) 가. 주요 원재료 등의 현황 - 해당사항 없음 나. 생산설비의 현황 (1) 유형자산의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업 부문 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기 상각 등 당기말 장부가액 비고 증가 감소 물류 사업부 자가보유 인천 외 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업 부문 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기 상각 등 당기말 장부가액 비고 증가 감소 물류 사업부 자가보유 인천 외 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업 부문 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기 상각 등 당기말 장부가액 비고 증가 감소 물류 사업부 자가보유 광양 외 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업 부문 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기 상각 등 당기말 장부가액 비고 증가 감소 물류 사업부 자가보유 당진 외 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업 부문 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기 상각 등 당기말 장부가액 비고 증가 감소 물류 사업부 자가보유 포항 외 [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원) 사업 부문 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기 상각 등 당기말 장부가액 비고 증가 감소 물류 사업부 자가보유 서울 외 [자산항목 : 기타의유형자산] (단위 : 백만원) 사업 부문 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기 상각 등 당기말 장부가액 비고 증가 감소 물류 사업부 자가보유 이천 외 (2) 투자부동산의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업 부문 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기 상각 등 당기말 장부가액 비고 증가 감소 물류 사업부 자가보유 인천 외 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업 부문 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기 상각 등 당기말 장부가액 비고 증가 감소 물류 사업부 자가보유 인천 외 ■ (주)동원홈푸드 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 고 유통조미축육 상품 상품 도소매판매 원부재료저장품 국내원재료 조미가공 수입원재료 조미가공 부자재 조미가공 소 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 :원/KG) 품 목 제 28기 제 27기 제 26기 소스 등의 원재료 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 :천원) 사업부문 품 목 사업소 제 28기 제 27기 제 26기 유통조미축육 축육부문 수산물 성남공장 조미식품 아산공장 조미식품 가산공장 양도 양도 양도 조미식품 충주공장 축산물 금천 축산물 유통 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준 : 가동시간기준 -일반식품/유통/조미식품부문 : 일(8시간), 월(22일)기준 ② 산출방법 (단위 :천원) 부 문 사 업 소 일 월 연간 유통/조미/축육 성남공장 아산공장 충주공장 금천 유통 ③ 평균가동시간 부 문 1일 평균가동시간 월 평균가동일수 연간가동일수 평균가동시간 일반식품유통 및 조미식품 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 :천원) 사업부문 품 목 사업소 제 28기 연간 제 27기 연간 제 26기 연간 유통조미축육 수산물 성남공장 조미식품 아산공장 조미식품 충주공장 축산물 금천 축산물 유통 합계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간,%) 부 문 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 조미식품 4. 매출 및 수주상황 ■ 동원산업(주) 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 제 56기 제 55기 제 54기 어획물매 출 선망.연승트롤 내수 수출 합계 상 품제 품매 출 상품,수산물 내수 수출 합계 물류 보관,수배송 내수 수출 합계 임 대매출등 임대매출등 내수 수출 합계 합 계 내수 수출 합계 ※ 위 매출액은 별도재무제표 기준으로 작성되었으며, 연결기준 사업부문별 매출액은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 41.
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영업부문을 참조하시기 바랍니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 해 양 수 산 본 부 해양수산사업 부산지사 선망,연승 및 트롤 어획물 판매 국제해운대리점 및 항만하역 매출 유 통 본 부 생산사업 국내유통 해외유통 참치캔 및 수산물 가공 참치횟감, 연어 및수산물 판매 참치캔 및 수산물 판매 물 류 본 부 3자물류사업 수송주선사업 포워딩사업 도매물류사업 창고보관업 항만하역 냉장보관업 (2) 판매경로⊙ 어획물 매출┌ 내수 - 참치캔 원료 등 (56.45%)└ 수출 - 중국,태국 등 (43.55%)⊙ 제품,상품 매출 - 횟감용참치, 참치캔, 연어 및 수산물 등┌내수 - 횟감 (69.35%)└수출 - 태국,일본 등 (30.65%)⊙ 물류 매출 내수 - 항만, 물류대행 등 (100%)⊙ 기타 매출 ┌ 내수 - 임대, 태양광 매출 등 (64.04%)└ 수출 - 대리점 용역매출 등 (35.96%)※ 위 매출액은 별도재무제표 기준으로 작성되었으며, 연결기준 사업부문별 매출액은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 41. 영업부문을 참조하시기 바랍니다.(3) 판매방법 및 조건⊙ 수산사업부문 - 어획물 ┌ 수출 - L/C,T/T 결제 └ 내수 - 현금 및 외상 판매 (4) 판매전략 1) Global Marketing 체계 구축을 통한 시장지배력 강화 2) 수산물 유통사업 정착 및 고부가가치 사업 창출 3) 물류사업의 대형화, 전문화를 통해 대외경쟁령 확보 4) 전국 항만 거점 보유로 인한 물류 전분야 서비스 제공 능력 확보 ■ (주)동원에프앤비 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출 유형 품 목 제 25 기 제 24 기 제 23 기 일반 식품 제상품 매출 참치 통조림외 수 출 내 수 합 계 기타매출 수 출 내 수 합 계 소 계 수 출 내 수 합 계 조미 유통 식품 제상품 매출 소스류 및 유통사업 외 수 출 내 수 합 계 기타매출 수 출 내 수 합 계 소 계 수 출 내 수 합 계 사료 제상품 매출 배합 사료 수 출 내 수 합 계 기타매출 수 출 내 수 합 계 소 계 수 출 내 수 합 계 온라인사업 제상품 매출 참치 통조림외 수 출 내 수 합 계 기타매출 수 출 내 수 합 계 소 계 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 (*) 온라인사업부문은 2024년 9월부로 일반식품부문에 편입되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 사업부문 판매경로 매출비중(%) 일반식품 백화점, 할인점, 농협 등 대리점 직판, 기타 조미유통 외식 제조업체 리테일, 기타 급식 등 음식점 등 사료 대리점 직판, 기타 (2) 판매방법 및 조건 ① 제품, 상품 ┏ 수출 - L/C 결제, T/T 결제 ┗ 내수 - 현금 및 외상판매 (3) 판매전략 ① 정확한 시장분석 및 대응 ② 정도 영업 ③ 품질 최우선의 제품생산 ④ 제품 및 환경의 안전성 확보 ■ 동원시스템즈(주) 가. 품목별 수출/내수 매출액 (단위 : 백만원 ) 사업 부문 매출 유형 품 목 제 45 기 제 44 기 제 43 기 포장 제품/상품 연포장/PET/유리병 수출 내수 합계 제관(CAN) 수출 내수 합계 알미늄 수출 내수 합계 수지 수출 내수 합계 인쇄 수출 내수 합계 기타 (용역수익 외) 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 ① 포장부문 : 포장영업1팀, 포장영업2팀, 해외영업팀, 알미늄마케팅팀, 2차전지마 케팅팀, 수지영업팀, 이차전지영업팀(1, 2파트), 패키징영업1팀, 2팀(캔, 유리병),패키징영업3팀,4팀(아셉틱,PET)(2) 판매경로 및 판매경로 별 매출액 비중 구분 판매경로 매출액 비중 내수매출 대리점 직거래 해외매출 수출 연결조정 전체 합계 (3) 판매방법 및 조건 ① 국 내 : 현금 및 외상판매 ② 해 외 : 취소불능 일람불 신용장에 의한 판매 및 전신송금방식에 의한 판매 (4) 판매전략 ① 연포장 최고 양질의 제품을 공급하여 고객 불만을 최소화시키는 불량율 제로의 적극적이고 공격적인 판매전략을 펼치고 있습니다. 또한 품질과 납기는 높은 기술수준과 ISO 검사 표준을 효율적으로
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적용함으로써 경쟁사와 차별화 시키고 있습니다. 신규거래선을 개척하고 수출지역을 다변화함으로써 경쟁력을 확보하고, 연구소와의 협업을 통해 신기술 제안영업을 확대해 나갈 것입니다. 이와 더불어 항상 앞서 나가고 있다는 제일주의를 판매전략과 연계시켜 공격적인 판매 활동을 지향하고 있습니다. ② PET사업PET 사업부문은 다양한 품종과 디자인을 위한 생산기술과 설비를 확보하고 있으며, 철저한 품질 관리를 통해 제품 경쟁력을 높이는 노력을 지속적으로 추진하고 있습니다. 성장 가능성이 있는 고객을 발굴하여 동반 성장 체계구축과 In-Plant(고객의 사업장에 당사 설비를 설치하여 포장재 공급) 투자 등 공격적인 영업 전략을 추진하는 한편, 주요 고객 Needs에 적극 대응하여 PET 시장에서의 당사의 역할을 지속적으로 넓히기 위해 노력하고 있습니다. 이와 동시에 제품 경량화, 재활용 Chip 등 친환경 ESG 경영활동을 지속하고 있습니다. ③ Aseptic(무균충전) 아셉틱 사업은 멸균된 용기에 멸균된 내용물을 무균환경에서 충전, 밀봉하여 안전한 음료를 제조하는 사업입니다. 기존HR(내열) 용기의 고온 충전 방식과는 달리 상온 충전 방식이기 때문에PET 용기의 경량화가 가능하여 친환경적입니다. 당사는 최신 자동화 라인의 적극적인 도입으로 국내 최고의 무균충전 생산설비를 도입하였습니다. Pilot설비를 통한 음료 개발과 디자인 개발, HACCP/GMP 등 다양한 인증 획득으로 개발부터 생산, 납품까지 고객의 니즈에 맞춘 원스탑 생산과 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다.④ 유리병 국내 최대의 유리병 제조사로서 최고 품질을 갖춘 제품의 적기 공급 및 적극적인 A/S 제공을 통해 고객 만족을 최우선으로 추구하고 있습니다. 국내에서 시판되는 모든 유리병 색상과 다양한 병형을 생산 가능한 사업장 설비와 높은 제조 기술, 환경을 우선하는 생산체계를 활용하여 고객별 맞춤 서비스를 제공하고 있습니다. 고객이 필요로 할 시 CAN, PET, Aseptic 사업과 연계한 판매 서비스를 제공하여 종합 포장재 제조사로서의 강점을 활용한 판매전략을 전개하고 있습니다. ⑤ 제관(CAN)CAN 사업부문은 3개의 대형 제관업체가 경쟁하고 있는 사업입니다. 국내CAN 수요는 약64억관 수준으로 예상되나 국내 수요 대비 공급 능력이 높고, 초기 투자비가 높은 장치산업에 해당되어 가동 물량 확보를 위한 가격경쟁이 심한 상황입니다. 이에 당사는 수율 향상, 지속적인 원가 절감, 거래선과의 기술 및 제품 개발 협업체계 강화 등을 통하여 높은 수준의 가동률을 유지하고 사업 경쟁력을 견고히 하고 있습니다. 또한 BTC 등의 고부가 제품의 비중을 지속적으로 확대하여 매출 확대와 수익성 개선에 힘쓰고 있습니다. ⑥ 알루미늄 품질 향상과 신제품 개발과 신규거래처 확보, 해외시장개척 등을 통해 매출을 증대하고 있습니다. 특히 부가가치를 높이기 위해 가공, 세정 등의 2차가공을 통해 매출을 확대시키고, 수익성을 개선해 나가고 있습니다. 또한 수익성 증대와 미래성장을 위해2차전지용 양극박 사업으로의 확장을 진행 중에 있습니다. ⑦ 수지 당사가 개발한 신제품을 내세워 시장 개척에 나서는 등 차별화된 마케팅을 추진할 계획입니다. 기존 디스플레이용 Glass 보호필름은 공정용 외 출하용으로 제품 확대를 추진 중에 있으며, 더불어 IT기기용 Glass 보호필름으로 제품군 확장을 추진 중에 있습니다. 그 외 레트로트 파우치용 CPP필름 개발 등으로 사업영역을 확장코자 R 활동 또한 지속적으로 진행하고 있습니다. ⑧ 인쇄최신 기계설비를 구축함과 함께 습도, 온도의 영향을 많이 받는 지류 작업 환경을 최적의 공간으로 확보하였습니다. 또한 자동화라인 구축으로 생산 원가 절감 및 생산성 향상을 도모하고 있습니다. 또한 기존 판지상자의 제품들에 비하여 기능성과 고급화를 지속적으로 가미하여 특허기술을 확보하고 뷰티 마스크백 박스 등 고부가가치 제품을 증대시키고 있습니다. ⑨ 2차전지당사가 주력으로 생산하는 2차전지 부품인 원형 CAN 의 경우, 생산을 위하여 필요한 금형 설계 및 제작,
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공구설계 및 제작, 생산공정 설계, 제품 설계, 공정 관리, 품질 관리 및 성능 테스트 등에 필요한 거의 대부분의 기술을 자체적으로 보유하고 있고, 당사는 이러한 기술력을 바탕으로 현재 2차전지 중대형 원형CAN사업에 진출하기 위하여 최선의 노력을 다하고 있습니다. 그리고 40년 이상 축적된 알미늄 사업의 기술과 경험을 바탕으로 시작한 알미늄 양극박 사업은 그간 집중적 연구개발을 통해 기계적 성질을 향상시켜 초고강도 양극박과 초박박 제품을 실현하여 양산 및 판매 중이며, 배터리 제조사의 배터리 성능 향상과 제조 공정성을 개선할 수 있도록 차별화된 기술을 제공하는 등 제품 경쟁력을 확보하였으며, 이를 통해 급성장하는 이차전지 산업과 함께 지속적으로 사업을 확대해 나갈 계획입니다. (5) 주요매출처 연결실체의 주요매출처는 (주)동원에프앤비 등이 있으며, (주)동원에프앤비 및 그 종속기업이 전체 매출에서 차지하는 비율은 13.2%입니다. (6) 2024년 기말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. (단위 : 천USD) 매출유형 품 목 2024년 2023년 2022년 일반식품 제품 수출 ※ 스타키스트의 매출액은 StarKist Samoa Co., Marine Trading Pacific Inc. 및 Galapesca S.A.를 포함한 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. ■ 동원로엑스(주) 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 제 14기 제 13기 제 12기 운송 하역 보관 및 임대 생산물류(*) 유통 국제 합 계 (*) 당사는 2023년 4월에 생산물류 사업 대부분을 바탕으로 넥스트로(주)를 설립하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 국내사업본부 운송 하역 보관 및 임대 생산물류 유통 국제사업본부 국제 (2) 판매경로 ⊙ 물류사업┌ 국내 - 운송, 하역, 보관 및 임대, 생산물류, 유통, 국제(국내화주) 등 (99.58%)└ 국외 - 국제(해외화주) 등 (0.42%)(3) 판매방법 및 조건⊙ 물류사업 ┌ 국내 - 현금 및 외상 판매 └ 국외 - T/T 결제 (4) 판매전략 1) 물류사업의 대형화, 전문화를 통해 대외인지도 확보 2) 전국 유통센터 및 보관 거점 보유로 서비스 경쟁력 제고 3) 전국 항만 거점 보유로 인한 물류 전분야 서비스 제공 능력 확보 4) 해외거점 및 전세계 130여 파트너사와 연계한 최적의 선복수배를 통한 안정적 화물운송 및 부정기 벌크선박 제휴 통한 용선 등 일관국제물류서비스 제공 ■ (주)동원홈푸드 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 제 28기 제 27기 제 26기 상 품제 품매 출 상품,수산물 내수 수출 합계 임 대매출등 임대매출등 내수 수출 합계 합 계 내수 수출 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 사업부문 판매경로 매출비중(%) 유통 및 조미식품 외식 제조업체 리테일, 기타 급식 등 음식점 등 5. 위험관리 및 파생거래 ■ 동원산업(주) 가. 시장위험과 위험관리 (1) 위험관리의 개요 연결회사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 및기타 가격위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사의 상기 위험에 대한 노출정도 및 이와 관련하여 연결회사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다. (2) 위험관리 개념체계 연결회사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 이를 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄 책임을 담당하고 있습니다. (3) 금융위험관리① 신용위험연결회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여
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운영하고 있습니다. 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금성자산 당기손익-공정가치 측정 채무상품 기타포괄-공정가치 측정 채무상품 상각후원가 측정 채무상품 단기금융예치금 장기금융예치금 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 금융보증계약(*) 합 계 (*) 연결회사는 타인의 차입금 등에 대해 담보 및 금융보증을 제공하는 신용위험에 노출되어 있으며, 연결회사의 경영진은 타인의 의무불이행으로 인한 손실은 예상하고 있지 않습니다. 상기 금액은 담보 및 보증 설정액입니다.한편, 연결회사는 국민은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 상기 신용위험에 노출된 금융자산 외에 연결회사는 주택 중도금 대출 및 시행사의 프로젝트파이낸싱 등과 관련하여 금융보증계약을 체결하고 있습니다. 따라서 채무상품의 계약조건에 따라 지급기일에 채무자가 차입금을 지급하지 못할 경우, 연결회사는 동 채무상품 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 금융보증계약금액을 지급하여야 하는 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융보증계약 체결 전에 시행사의 사업성 평가 등을 수행하여 신용위험을 최소화하기 위한 노력을 기울이고 있으며, 금융보증계약의 상세내역은 주석 37에서 설명하고 있습니다. ② 유동성위험 연결회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결회사는 필요할 경우 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 하나은행 등과 당좌차월약정을 체결하고 있습니다. ③ 환위험연결회사는 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD, JPY, EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 외화자산부채에 적용된 외화단위당 환율정보는 다음과 같습니다. 외화 당기말 전기말 USD JPY EUR AUD CAD GBP CNY VND NOK ④ 기타 가격위험관리(ⅰ) 가격위험연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 또는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 연결실체가 보유하고 있는 상장주식은 대부분 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수 또는 해외 OSLO 주가지수 중 하나에 속해 있습니다. (ⅱ) 당기손익 및 기타포괄손익 연결회사의 투자 금융상품이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 주석 28에서 설명하고 있습니다. (ⅲ) 자본관리 연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있으며, 자본관리의 일환으로 안정적인 배당을 시행하고 있습니다. 연결회사의 자본구조는