chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
씨메스로보틱스 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

공모가격은 공모가밴드 20,000원 ~ 24,000원 중 최저가액인 20,000원 기준으로 산출하였습니다. 당사의 상장주선인인 유진투자증권㈜는 증권신고서 제출일 현재 기준 발행회사 주식 122,400주(상장 예정주식수의 1.07%)를 보유하고 있습니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 10 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 유진투자증권㈜의 당사 주식 취득 시(상장예비심사신청일, 증권신고서 제출일과 동일) 지분율은 1.34%로 해당사항 없습니다.또한 동 규정 제15조 제4항에서는 발행회사와 이해관계가 있는 금융투자회사를 아래와 같이 명시하고 있으나, 유진투자증권㈜는 해당사항이 없음을 증빙하는 "발행회사와 상장주선인의 이해관계 여부 확인서"를 상장예비심사신청 시 한국거래소에 제출한 바 있습니다. 【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】 제15조(불건전한 인수행위의 금지)(중략) ④ 금융투자업규정 제4-19조제7호에서 “협회가 정하는 이해관계가 있는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 관계에 있는 자를 말한다. 다만, 한국거래소, 증권금융회사, 기업인수목적회사는 그러하지 아니하다. 1. 발행회사와 발행회사의 이해관계인이 합하여 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우 2. 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우. 다만 , 발행회사가 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우(중소기업창업 지원법 시행령」 제4조 각 호의 어느 하나에 해당하는 업종은 제외한다)에는 발행회사의 주식등을 100분의 10이상을 보유하고 있는 경우를 말한다. 3. 금융투자회사와 금융투자회사의 이해관계인이 합하여 발행회사의 주식 등을 100분의 10이상 보유하고 있는 경우 4. 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주와 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주가 동일인이거나 이해관계인인 경우. 다만, 그 동일인 또는 이해관계인이 정부 또는 기관투자자인 경우에는 그러하지 아니하다. 5. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 주식등을 100분의 1이상 보유하고 있는 경우 6. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 임원이거나 발행회사의 임원이 금융투자회사의 임원인 경우 7. 금융투자회사가 발행회사의 최대주주이거나 발행회사와 제2조제9호라목의 계열회사 관계에 있는 경우 상기와 같이 인수단의 당사 주식 보유는 관련 규정상 문제가 없으며, 인수단이 보유하고 있는 지분에 대하여「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제5호에 의거하여 상장일로부터 1개월간 의무보유하는 점을 고려 시 일반투자자와의 이해상충이 발생할 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다. (주5) 정정 후 가. 인수방법에 관한 사항 [인수방법: 총액인수] 인수인 인수주식의종류 및 수 인수금액(주1) 인수비율 인수조건(주2) 명칭 주소 삼성증권㈜ 서울시 서초구 서초대로74길 11 기명식 보통주 2,002,000주 총액인수 유진투자증권㈜ 서울특별시 영등포구 국제금융로 24 기명식 보통주 468,000주 총액인수 유안타증권㈜ 서울특별시 영등포구 국제금융로 39 여의도동 앵커원 기명식 보통주 130,000주 총액인수 주1) 인수금액은 대표주관회사가 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 30,000원 기준입니다. 주2) 대표주관회사인 삼성증권㈜이 전체 공모주식의 77.00%(2,002,000주)를, 공동주관회사인 유진투자증권㈜이 전체 공모주식의 18.00%(468,000주)를, 인수회사인 유안타증권㈜이 전체 공모주식의 5.00%(130,000주)를 총액인수하며, 기관투자자 및 일반청약자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수단이 자기계산으로 인수합니다. 나. 인수대가에 관한 사항 (단위 :
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원) 구분 대가수령자 금액 금액산정내역 대가수령시기 대가관련 계약 내용 대가관련 계약내용 변경 이력 대가관련 계약내용 변경 사유 비고 인수수수료 삼성증권㈜ 인수금액 4.0% 납입일 익 영업일 인수계약서 참조 주1), 주3) 유진투자증권㈜ 인수금액 4.0% 납입일 익 영업일 인수계약서 참조 유안타증권㈜ 인수금액 4.0% 납입일 익 영업일 인수계약서 참조 대표주관수수료 주2) 성과수수료 삼성증권㈜ 신주 모집금액 0.5% 납입일 이후 5영업일 이내 인수계약서 참조 1회 성과수수료 확정 주4) 기타 주1) 인수수수료는 확정공모가액인 30,000원을 기준으로 산정한 총 조달금액(금번 공모금액)의 4.0%에 해당하는 금액입니다. 주2) 2024년 8월 1일 이전 대표주관계약을 체결함에 따라 계약해지 시 별도의 대표주관수수료가 발생하지 않습니다. 주3) 2024년 8월 23일 체결 [총액인수계약서] 제18조 (수수료) ① 발행회사와 매출주주는 본 주식의 공모금액의 4.0%에 해당하는 금액을, 제2항 및 제3항에서 정하는 기준에 따라, 인수단에게 수수료로 지급한다. ② 발행회사는 제1항의 수수료 중 전체 공모주식수에서 모집주식수가 차지하는 비율에 해당하는 금액(이하 “모집수수료”)을 납입기일 익일에 대표주관회사에게 현금으로 지급하여야 한다. ③ 매출주주는 제1항의 수수료 중 전체 공모주식수에서 각 매출주주가 매출하는 주식수가 차지하는 비율에 해당하는 금액(이하 “매출수수료”)을 지급할 의무가 있으며, 대표주관회사는 납입기일에 청약자의 납입금 중에서 매출수수료를 공제한 금액을 각 매출주주가 지정하는 계좌로 송금함으로써 매출수수료를 수취한다. ④ 제1항에 따른 수수료는 본 계약서 제2조에 따른 인수비율에 따라 각 인수단구성원에게 배분한다. ⑤ 제1항의 수수료와 별도로 발행회사는 대표주관회사에게 상장관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 종합적으로 감안하여 본건 신주 모집 금액의 1%에 해당하는 금액 범위 내에서 별도의 성과수수료를 지급할 수 있다. ⑥ 발행회사는 주금 완납일로부터 5영업일 이내에 제5항의 성과수수료를 대표주관회사에게 현금으로 지급한다. 주4) 2024년 10월 11일 체결 [총액인수계약서] 제18조 (수수료) ① 발행회사와 매출주주는 본 주식의 공모금액의 4.0%에 해당하는 금액을, 제2항 및 제3항에서 정하는 기준에 따라, 인수단에게 수수료로 지급한다. ② 발행회사는 제1항의 수수료 중 전체 공모주식수에서 모집주식수가 차지하는 비율에 해당하는 금액(이하 “모집수수료”)을 납입기일 익일에 대표주관회사에게 현금으로 지급하여야 한다. ③ 매출주주는 제1항의 수수료 중 전체 공모주식수에서 각 매출주주가 매출하는 주식수가 차지하는 비율에 해당하는 금액(이하 “매출수수료”)을 지급할 의무가 있으며, 대표주관회사는 납입기일에 청약자의 납입금 중에서 매출수수료를 공제한 금액을 각 매출주주가 지정하는 계좌로 송금함으로써 매출수수료를 수취한다. ④ 제1항에 따른 수수료는 본 계약서 제2조에 따른 인수비율에 따라 각 인수단구성원에게 배분한다. ⑤ 제1항의 수수료와 별도로 발행회사는 대표주관회사에게 상장관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 종합적으로 감안하여 본건 신주 모집 금액의 0.5%에 해당하는 금액을 별도의 성과수수료를 지급한다. ⑥ 발행회사는 주금 완납일로부터 5영업일 이내에 제5항의 성과수수료를 대표주관회사에게 현금으로 지급한다. 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항 제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유(이하 "의무인수"라 한다)하여야 합니다.금번 공모의 대표주관회사인 삼성증권㈜은 ㈜씨메스의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다. 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 비 고 삼성증권㈜ 기명식 보통주 33,334주 「코스닥시장 상장규정」에따른
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상장주선인의 의무 취득분 주1) 상기 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사 및 공동주관회사가 발행회사인 ㈜씨메스가 협의하여 결정한 확정공모가액 30,000원 기준입니다. 주2) 상장주선인의 의무인수분은 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항에 따라 사모의 방법으로 발행된 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사 신청일부터 신규상장 신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 합니다. 주3) 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우, 의무인수 대상 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 따라서 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우, 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무인수분이 없을 수 있습니다. (중략) .(8) 인수인의 투자 내역 증권신고서 제출일 현재 인수인 또는 인수인의 이해관계인이 당사에 투자한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 이름 투자내역 취득일 현재보유주식수 주당 취득가액 투자규모 공모가격과의괴리율 유진투자증권㈜ 보통주 '24.03.28 122,400주 24,300원 주1) 유진투자증권㈜는 증권신고서 제출일 현재 보유 중인 122,400주(상장예정주식수의 1.07%)에 대해「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제5호에 의거하여 상장일로부터 1개월간 의무보유합니다. 주2) 공모가격과의 괴리율은 (공모가격 - 취득가액)/공모가격이며, 공모가격은 확정공모가액인 30,000원을 기준으로 산출하였습니다. 당사의 상장주선인인 유진투자증권㈜는 증권신고서 제출일 현재 기준 발행회사 주식 122,400주(상장 예정주식수의 1.07%)를 보유하고 있습니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 10 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 유진투자증권㈜의 당사 주식 취득 시(상장예비심사신청일, 증권신고서 제출일과 동일) 지분율은 1.34%로 해당사항 없습니다.또한 동 규정 제15조 제4항에서는 발행회사와 이해관계가 있는 금융투자회사를 아래와 같이 명시하고 있으나, 유진투자증권㈜는 해당사항이 없음을 증빙하는 "발행회사와 상장주선인의 이해관계 여부 확인서"를 상장예비심사신청 시 한국거래소에 제출한 바 있습니다. 【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】 제15조(불건전한 인수행위의 금지)(중략) ④ 금융투자업규정 제4-19조제7호에서 “협회가 정하는 이해관계가 있는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 관계에 있는 자를 말한다. 다만, 한국거래소, 증권금융회사, 기업인수목적회사는 그러하지 아니하다. 1. 발행회사와 발행회사의 이해관계인이 합하여 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우 2. 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우. 다만 , 발행회사가 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우(중소기업창업 지원법 시행령」 제4조 각 호의 어느 하나에 해당하는 업종은 제외한다)에는 발행회사의 주식등을 100분의 10이상을 보유하고 있는 경우를 말한다. 3. 금융투자회사와 금융투자회사의 이해관계인이 합하여 발행회사의 주식 등을 100분의 10이상 보유하고 있는 경우 4. 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주와 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주가 동일인이거나 이해관계인인 경우. 다만, 그 동일인 또는 이해관계인이 정부 또는 기관투자자인 경우에는 그러하지 아니하다. 5. 금융투자회사의 임원이
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발행회사의 주식등을 100분의 1이상 보유하고 있는 경우 6. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 임원이거나 발행회사의 임원이 금융투자회사의 임원인 경우 7. 금융투자회사가 발행회사의 최대주주이거나 발행회사와 제2조제9호라목의 계열회사 관계에 있는 경우 상기와 같이 인수단의 당사 주식 보유는 관련 규정상 문제가 없으며, 인수단이 보유하고 있는 지분에 대하여「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제5호에 의거하여 상장일로부터 1개월간 의무보유하는 점을 고려 시 일반투자자와의 이해상충이 발생할 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다. (주6) 정정 전 차. 상장 후 경영권 안정성에 대한 위험당사의 최대주주 등의 보유지분은 증권신고서 제출일 현재 53.42%, 공모 후 39.84%, 희석 주식수 감안 시 38.12%로 경영 안정성은 유지될 수 있을 것으로 판단됩니다. 당사는 본 공모를 통해 신주모집 20.08%(2,300,000주) 및 구주매출 2.62%(300,000주)를 계획하고 있습니다. 최대주주인 이성호 대표이사, 서명진 사내이사, 이수룡 사내이사는 구주매출을 진행할 계획이며 구주매출 대금은 가계안정자금 등으로 활용할 계획입니다. 당사 최대주주와 그 특수관계인의 지배력을 감안할 때, 공모에 따라 경영의 안정성이 훼손될 우려는 낮을 것으로 보입니다. 그러나 최대주주 변경으로 인한 최고경영자 및 주요임원의 교체, 위법행위로 인한 사임, 개인적인 사유에 의한 퇴사 등 현재는 예측할 수 없는 이유로 당사의 핵심인력인 최고 경영자나 주요임원이 교체될 경우 당사의 경영환경에 변화가 발생할 위험이 있습니다. 그럼에도 불구하고 상장 이후 당사 유통 주식에 대한 접근성 증가에 따라 경영권 변동에 대한 위험을 원천적으로 배제할 수 없으며, 경영권 변동 시 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사의 최대주주 등의 보유지분은 증권신고서 제출일 현재 53.42%, 공모 후 39.84%, 희석 주식수 감안 시 38.12%로 경영 안정성은 유지될 수 있을 것으로 판단됩니다.당사는 본 공모를 통해 신주모집 20.08%(2,300,000주) 및 구주매출 2.62%(300,000주)를 계획하고 있습니다. 최대주주인 이성호 대표이사, 서명진 사내이사, 이수룡 사내이사는 구주매출을 진행할 계획이며 구주매출 대금은 가계안정자금 등으로 활용할 계획입니다. 당사 최대주주와 그 특수관계인의 지배력을 감안할 때, 공모에 따라 경영의 안정성이 훼손될 우려는 낮을 것으로 보입니다. 그러나 최대주주 변경으로 인한 최고경영자 및 주요임원의 교체, 위법행위로 인한 사임, 개인적인 사유에 의한 퇴사 등 현재는 예측할 수 없는 이유로 당사의 핵심인력인 최고 경영자나 주요임원이 교체될 경우 당사의 경영환경에 변화가 발생할 위험이 있습니다.그럼에도 불구하고 상장 이후 당사 유통 주식에 대한 접근성 증가에 따라 경영권 변동에 대한 위험을 원천적으로 배제할 수 없으며, 경영권 변동 시 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. [최대주주등 주식 보유 현황] (단위: 주) 주주명 공모 전 공모 후 주식수 비율 주식수 비율 최대주주등 이성호 서명진 이수룡 유재현 윤호성 황진웅 합계 주1) 지분율은 공모 후 상장예정주식총수인 11,454,376주 기준입니다. (주6) 정정 후 차. 상장 후 경영권 안정성에 대한 위험당사의 최대주주 등의 보유지분은 증권신고서 제출일 현재 53.42%, 공모 후 , 희석 주식수 감안 시 로 경영 안정성은 유지될 수 있을 것으로 판단됩니다. 당사는 본 공모를 통해 신주모집 %(2,300,000주) 및 구주매출 2.62%(300,000주)를 계획하고 있습니다. 최대주주인 이성호 대표이사, 서명진 사내이사, 이수룡 사내이사는 구주매출을 진행할 계획이며 구주매출 대금은 가계안정자금 등으로 활용할 계획입니다. 당사 최대주주와 그 특수관계인의 지배력을 감안할 때, 공모에 따라 경영의 안정성이 훼손될 우려는 낮을 것으로 보입니다. 그러나 최대주주 변경으로 인한 최고경영자 및 주요임원의 교체,
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위법행위로 인한 사임, 개인적인 사유에 의한 퇴사 등 현재는 예측할 수 없는 이유로 당사의 핵심인력인 최고 경영자나 주요임원이 교체될 경우 당사의 경영환경에 변화가 발생할 위험이 있습니다. 그럼에도 불구하고 상장 이후 당사 유통 주식에 대한 접근성 증가에 따라 경영권 변동에 대한 위험을 원천적으로 배제할 수 없으며, 경영권 변동 시 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사의 최대주주 등의 보유지분은 증권신고서 제출일 현재 53.42%, 공모 후 %, 희석 주식수 감안 시 %로 경영 안정성은 유지될 수 있을 것으로 판단됩니다.당사는 본 공모를 통해 신주모집 %(2,300,000주) 및 구주매출 2.62%(300,000주)를 계획하고 있습니다. 최대주주인 이성호 대표이사, 서명진 사내이사, 이수룡 사내이사는 구주매출을 진행할 계획이며 구주매출 대금은 가계안정자금 등으로 활용할 계획입니다. 당사 최대주주와 그 특수관계인의 지배력을 감안할 때, 공모에 따라 경영의 안정성이 훼손될 우려는 낮을 것으로 보입니다. 그러나 최대주주 변경으로 인한 최고경영자 및 주요임원의 교체, 위법행위로 인한 사임, 개인적인 사유에 의한 퇴사 등 현재는 예측할 수 없는 이유로 당사의 핵심인력인 최고 경영자나 주요임원이 교체될 경우 당사의 경영환경에 변화가 발생할 위험이 있습니다.그럼에도 불구하고 상장 이후 당사 유통 주식에 대한 접근성 증가에 따라 경영권 변동에 대한 위험을 원천적으로 배제할 수 없으며, 경영권 변동 시 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. [최대주주등 주식 보유 현황] (단위: 주) 주주명 공모 전 공모 후 주식수 비율 주식수 비율 최대주주등 이성호 서명진 이수룡 유재현 윤호성 황진웅 합계 주1) 지분율은 공모 후 상장예정주식총수인 주 기준입니다. (주7) 정정 전 가. 상장 이후 유통가능 주식수 및 매도가능물량으로 인한 위험 당사의 상장예정주식수 11,454,376주 중 3,902,142주(공모 후 상장예정주식수의 34.07%)는 상장 직후 유통가능 물량입니다. 최대주주등이 보유한 4,563,688주(공모 후 상장예정주식수의 39.84%)를 포함, 총 7,552,234주(공모 후 상장예정주식수의 65.93%)가 유통제한 될 예정입니다. 유통가능 물량의 경우 상장 후 즉시 매도가 가능하므로, 해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주등 계속보유의무자의 의무보유기간 및 자발적 계속보유자의 계속보유확약기간이 만료되는 경우에도 추가적인 물량 출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 매도가능물량의 급격한 출회는 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 의무보유기간 종료 후 주요 주주 등의 소유주식 매각은 당사의 사업성, 성장성 등에 대한 부정적인 시각으로 인식될 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 금번 공모 주식을 포함하여 당사의 상장예정주식수 11,454,376주 중 당사의 최대주주인 이성호 대표이사, 서명진 사내이사 및 이수룡 사내이사 보유 보통주 4,380,000주는「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제1호 및 제26조 1항 제7호 단서조항에 의거하여 상장일로부터 3년간 의무보유할 예정이며, 이외 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제1호에 의거하여 미등기임원을 포함한 임원 3인의 보통주 183,688주는 상장일로부터 1년간 의무보유할 예정입니다.쿠팡 주식회사 및 데일리 스노우볼 바이오 헬스케어 펀드 2호는 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제2호에 의거하여 상장예비심사 신청일 전 1년 이내에 상장신청인의 최대주주등이 소유하는 주식등을 취득한 보통주 188,296주는 상장일로부터 1년간 의무보유할 예정입니다.데일리 파운틴헤드 프로젝트 펀드 1호, 데일리 스노우볼 바이오 헬스케어 펀드 2호, 푸른 로보틱스 신기술투자조합 제1호, 키움증권 및 데일리 크릭 바이오 헬스케어 펀드는 코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제4호에 의거하여 상장예비심사 신청일 전 2년 이내에 벤처금융
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또는 전문투자자가 모집이나 매출이 아닌 방법으로 취득한 보통주 481,058주는 상장일로부터 1개월간 의무보유할 예정입니다.유진투자증권 주식회사는 코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제5호에 의거하여 상장예비심사 신청일 전 6개월 이내에 상장주선인이 취득한 보통주 122,400주는 상장일로부터 1개월간 의무보유할 예정입니다. 취득가격과 공모가격의 괴리율이 100분의 50 이상인 경우는 상장일부터 6개월간 의무보유할 예정입니다.이외 에스케이텔레콤 주식회사, 에이티넘성장투자조합2018, 주식회사 지에스리테일, 케이투 엑스페디오 투자조합, 코오롱 2017 4차 산업혁명 투자조합, 코오롱 2017 신산업 육성 투자조합, 에이티넘성장투자조합2020, 코오롱 2021 이노베이션 투자조합, 코오롱 2019 유니콘 투자조합, 키움뉴히어로2호기술혁신펀드, 이노폴리스 공공기술기반펀드, 2020 SBI 스케일업 펀드, 에스비아이 소부장 스타 펀드 1호, 2021 토니브릿지투자조합, 이앤벤처3호 스마트투자조합, 이앤벤처4호 지역산업활력투자조합, 대덕IPO플러스일반사모투자신탁 제2호, 대덕IPO플러스일반사모투자신탁 제4호, 대덕하이일드일반사모투자신탁 제5호, 대덕지혜로운멀티일반사모투자신탁이 보유하고 있는 3,027,690주 중 코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제7호 단서조항에 의거하여 958,747주는 상장일로부터 1년, 1,188,045주는 상장일로부터 1개월간 의무보유 예정입니다.의무보유 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다. 또한, 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호에 의해 상장주선인인 삼성증권㈜는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 50,000주를 추가로 인수하게 됩니다. 상장주선인의 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 의무보유예탁 됩니다. [한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우] - 코스닥시장 상장규정 제16조(의무보유의 예외 등)① 거래소는 법령상 의무의 이행 또는 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조 개선을 위하여 세칙으로 정하는 인수ㆍ합병 등에 대하여 불가피하다고 인정하는 경우에는 이 규정에 따른 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 이 경우 법령상 의무의 이행, 기업의 인수ㆍ합병 등으로 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여 의무보유 기간 동안 해당 주식등을 의무보유하여야 한다. ② 이 규정에 따른 의무보유 대상자는 의무보유된 주식등의 권리행사 등을 위하여 불가피한 경우로서 세칙으로 정하는 경우에는 거래소의 승인을 받아 인출, 질권 설정·말소 등을 할 수 있다. ③ 제1항 및 제2항 외에 의무보유 예외 사유의 적용 방법과 그 밖에 필요한 사항은 세칙으로 정한다. - 코스닥시장 상장규정 시행세칙 제17조(의무보유의 예외 등) ① 규정 제16조제1항 전단에서 "세칙으로 정하는 인수ㆍ합병 등"이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 인수ㆍ합병 등을 말한다. 1. 기술 향상, 품질 개선, 원가 절감 및 능률 증진을 위한 경우 2. 연구 및 기술 개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우 3. 전문 경영인의 영입 등 지배구조의 투명성을 확보하기 위한 경우 4. 거래 조건의 합리화를 위한 경우 5. 그 밖에 기업의 인수나 합병 등으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분 매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우 (하략) 상장 후 기존주주가 보유하고 있는 주식과 신규공모로 발행하는 주식을 합산하여 총 3,902,142주(상장 후 기준 34.07%)는 상장 직후 출회가 가능한 유통가능물량이며, 이로 인하여 상장 이후 주가가 하락할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다. 동 유통가능물량은 향후 최대주주의 의무보유확약 기간의 만기 도래가 발생할 경우 변동될 수 있으며, 상장 이후 유통가능주식수 세부 현황은 아래와 같습니다. [상장 이후
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매각제한 및 유통가능주식수 현황] (기준일: 증권신고서 제출일) 주주명 회사와의관계 주식의 종류 공모전 보유 주식 공모후 매각제한 기간 (상장일 기준) 매각제한사유 보유주식 매각제한물량 유통가능물량 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 이성호 최대주주 보통주 3년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호 및 제7호 서명진 사내이사 보통주 3년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호 및 제7호 이수룡 사내이사 보통주 3년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호 및 제7호 유재현 미등기임원 보통주 1년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호 윤호성 미등기임원 보통주 1년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호 황진웅 미등기임원 보통주 1년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호 에스케이텔레콤 주식회사 타인 보통주 1년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 에이티넘성장투자조합2018 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 주식회사 지에스리테일 타인 보통주 1년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 케이투 엑스페디오 투자조합 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 데일리 파운틴헤드 프로젝트 펀드 1호 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제4호 코오롱 2017 4차 산업혁명 투자조합 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 코오롱 2017 신산업 육성 투자조합 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 에이티넘성장투자조합2020 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 코오롱 2021 이노베이션 투자조합 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 코오롱 2019 유니콘 투자조합 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 키움뉴히어로2호기술혁신펀드 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 쿠팡 주식회사 타인 보통주 1년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제2호 데일리 스노우볼 바이오 헬스케어 펀드 2호 타인 보통주 1년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제2호 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제4호 푸른 로보틱스 신기술투자조합 제 1호 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제4호 유진투자증권 주식회사 주1) 상장주선인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제5호 이노폴리스 공공기술기반펀드 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 키움증권 주식회사 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제4호 데일리 크릭 바이오 헬스케어 펀드 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제4호 2020 SBI 스케일업 펀드 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 에스비아이 소부장 스타 펀드 1호 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 2021 토니브릿지투자조합 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 이앤벤처3호 스마트투자조합 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 이앤벤처4호 지역산업활력투자조합 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 대덕IPO플러스일반사모투자신탁 제2호 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 대덕IPO플러스일반사모투자신탁 제4호 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 대덕하이일드일반사모투자신탁 제5호 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 대덕지혜로운멀티일반사모투자신탁 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 삼성증권 주식회사 주2) 상장주선인 보통주 3개월 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제2호 기타
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기존 주주 타인 보통주 공모주주 타인 보통주 합계 주1) 유진투자증권 주식회사는 취득가격과 공모가격의 괴리율이 100분의 50 이상인 경우는 상장일부터 6개월입니다. 주2) 코스닥시장 상장규정 제13조에 의한 상장주선인 의무인수분은 예상 주당 공모가액 20,000원 ~ 24,000원 중 하단가액 20,000원을 기준으로 설정하였습니다. [기간별 유통가능물량] (기준일: 증권신고서 제출일) 구분 주식수 유통가능 주식수 비율 상장일 유통가능 상장후 1개월뒤 유통가능 상장후 3개월뒤 유통가능 상장후 12개월뒤 유통가능 상장후 36개월뒤 유통가능 따라서 상기의 의무보유 주식 등을 포함한 총 7,552,234주(65.93%)는 상장 직후 시장에서 유통불가능한 물량이며, 이를 제외한 3,902,142(34.07%)는 상장 직후 시장에서 유통가능한 물량입니다. 상장 후 이러한 유통가능 물량의 출회로 주식가격이 하락할 수 있으며, 의무보유가 종료되면 해당물량의 출회로 추가적으로 주가가 하락할 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. (주7) 정정 후 가. 상장 이후 유통가능 주식수 및 매도가능물량으로 인한 위험 당사의 상장예정주식수 주 중 3,902,142주(공모 후 상장예정주식수의 )는 상장 직후 유통가능 물량입니다. 최대주주등이 보유한 4,563,688주(공모 후 상장예정주식수의 를 포함, 총 (공모 후 상장예정주식수의 %)가 유통제한 될 예정입니다. 유통가능 물량의 경우 상장 후 즉시 매도가 가능하므로, 해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주등 계속보유의무자의 의무보유기간 및 자발적 계속보유자의 계속보유확약기간이 만료되는 경우에도 추가적인 물량 출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 매도가능물량의 급격한 출회는 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 의무보유기간 종료 후 주요 주주 등의 소유주식 매각은 당사의 사업성, 성장성 등에 대한 부정적인 시각으로 인식될 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 금번 공모 주식을 포함하여 당사의 상장예정주식수 중 당사의 최대주주인 이성호 대표이사, 서명진 사내이사 및 이수룡 사내이사 보유 보통주 4,380,000주는「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제1호 및 제26조 1항 제7호 단서조항에 의거하여 상장일로부터 3년간 의무보유할 예정이며, 이외 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제1호에 의거하여 미등기임원을 포함한 임원 3인의 보통주 183,688주는 상장일로부터 1년간 의무보유할 예정입니다.쿠팡 주식회사 및 데일리 스노우볼 바이오 헬스케어 펀드 2호는 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제2호에 의거하여 상장예비심사 신청일 전 1년 이내에 상장신청인의 최대주주등이 소유하는 주식등을 취득한 보통주 188,296주는 상장일로부터 1년간 의무보유할 예정입니다.데일리 파운틴헤드 프로젝트 펀드 1호, 데일리 스노우볼 바이오 헬스케어 펀드 2호, 푸른 로보틱스 신기술투자조합 제1호, 키움증권 및 데일리 크릭 바이오 헬스케어 펀드는 코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제4호에 의거하여 상장예비심사 신청일 전 2년 이내에 벤처금융 또는 전문투자자가 모집이나 매출이 아닌 방법으로 취득한 보통주 481,058주는 상장일로부터 1개월간 의무보유할 예정입니다.유진투자증권 주식회사는 코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제5호에 의거하여 상장예비심사 신청일 전 6개월 이내에 상장주선인이 취득한 보통주 122,400주는 상장일로부터 1개월간 의무보유할 예정입니다. 취득가격과 공모가격의 괴리율이 100분의 50 이상인 경우는 상장일부터 6개월간 의무보유할 예정입니다.이외 에스케이텔레콤 주식회사, 에이티넘성장투자조합2018, 주식회사 지에스리테일, 케이투 엑스페디오 투자조합, 코오롱 2017 4차 산업혁명 투자조합, 코오롱 2017 신산업 육성 투자조합, 에이티넘성장투자조합2020, 코오롱 2021 이노베이션 투자조합, 코오롱 2019 유니콘 투자조합, 키움뉴히어로2호기술혁신펀드, 이노폴리스 공공기술기반펀드, 2020 SBI
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스케일업 펀드, 에스비아이 소부장 스타 펀드 1호, 2021 토니브릿지투자조합, 이앤벤처3호 스마트투자조합, 이앤벤처4호 지역산업활력투자조합, 대덕IPO플러스일반사모투자신탁 제2호, 대덕IPO플러스일반사모투자신탁 제4호, 대덕하이일드일반사모투자신탁 제5호, 대덕지혜로운멀티일반사모투자신탁이 보유하고 있는 3,027,690주 중 코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제7호 단서조항에 의거하여 958,747주는 상장일로부터 1년, 1,188,045주는 상장일로부터 1개월간 의무보유 예정입니다.의무보유 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다. 또한, 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호에 의해 상장주선인인 삼성증권㈜는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 33,334주 를 추가로 인수하게 됩니다. 상장주선인의 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 의무보유예탁 됩니다. [한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우] - 코스닥시장 상장규정 제16조(의무보유의 예외 등)① 거래소는 법령상 의무의 이행 또는 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조 개선을 위하여 세칙으로 정하는 인수ㆍ합병 등에 대하여 불가피하다고 인정하는 경우에는 이 규정에 따른 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 이 경우 법령상 의무의 이행, 기업의 인수ㆍ합병 등으로 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여 의무보유 기간 동안 해당 주식등을 의무보유하여야 한다. ② 이 규정에 따른 의무보유 대상자는 의무보유된 주식등의 권리행사 등을 위하여 불가피한 경우로서 세칙으로 정하는 경우에는 거래소의 승인을 받아 인출, 질권 설정·말소 등을 할 수 있다. ③ 제1항 및 제2항 외에 의무보유 예외 사유의 적용 방법과 그 밖에 필요한 사항은 세칙으로 정한다. - 코스닥시장 상장규정 시행세칙 제17조(의무보유의 예외 등) ① 규정 제16조제1항 전단에서 "세칙으로 정하는 인수ㆍ합병 등"이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 인수ㆍ합병 등을 말한다. 1. 기술 향상, 품질 개선, 원가 절감 및 능률 증진을 위한 경우 2. 연구 및 기술 개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우 3. 전문 경영인의 영입 등 지배구조의 투명성을 확보하기 위한 경우 4. 거래 조건의 합리화를 위한 경우 5. 그 밖에 기업의 인수나 합병 등으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분 매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우 (하략) 상장 후 기존주주가 보유하고 있는 주식과 신규공모로 발행하는 주식을 합산하여 총 3,902,142주(상장 후 기준 )는 상장 직후 출회가 가능한 유통가능물량이며, 이로 인하여 상장 이후 주가가 하락할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다. 동 유통가능물량은 향후 최대주주의 의무보유확약 기간의 만기 도래가 발생할 경우 변동될 수 있으며, 상장 이후 유통가능주식수 세부 현황은 아래와 같습니다. [상장 이후 매각제한 및 유통가능주식수 현황] (기준일: 증권신고서 제출일) 주주명 회사와의관계 주식의 종류 공모전 보유 주식 공모후 매각제한 기간 (상장일 기준) 매각제한사유 보유주식 매각제한물량 유통가능물량 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 이성호 최대주주 보통주 3년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호 및 제7호 서명진 사내이사 보통주 3년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호 및 제7호 이수룡 사내이사 보통주 3년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호 및 제7호 유재현 미등기임원 보통주 1년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호 윤호성 미등기임원 보통주 1년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호 황진웅 미등기임원 보통주 1년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호 에스케이텔레콤 주식회사 타인 보통주 1년 「코스닥시장
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상장규정」 제26조 제1항 제7호 에이티넘성장투자조합2018 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 주식회사 지에스리테일 타인 보통주 1년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 케이투 엑스페디오 투자조합 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 데일리 파운틴헤드 프로젝트 펀드 1호 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제4호 코오롱 2017 4차 산업혁명 투자조합 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 코오롱 2017 신산업 육성 투자조합 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 에이티넘성장투자조합2020 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 코오롱 2021 이노베이션 투자조합 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 코오롱 2019 유니콘 투자조합 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 키움뉴히어로2호기술혁신펀드 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 쿠팡 주식회사 타인 보통주 1년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제2호 데일리 스노우볼 바이오 헬스케어 펀드 2호 타인 보통주 1년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제2호 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제4호 푸른 로보틱스 신기술투자조합 제 1호 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제4호 유진투자증권 주식회사 주1) 상장주선인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제5호 이노폴리스 공공기술기반펀드 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 키움증권 주식회사 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제4호 데일리 크릭 바이오 헬스케어 펀드 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제4호 2020 SBI 스케일업 펀드 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 에스비아이 소부장 스타 펀드 1호 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 2021 토니브릿지투자조합 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 이앤벤처3호 스마트투자조합 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 이앤벤처4호 지역산업활력투자조합 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 대덕IPO플러스일반사모투자신탁 제2호 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 대덕IPO플러스일반사모투자신탁 제4호 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 대덕하이일드일반사모투자신탁 제5호 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 대덕지혜로운멀티일반사모투자신탁 타인 보통주 1개월 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호 삼성증권 주식회사 주2) 상장주선인 보통주 3개월 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제2호 기타 기존 주주 타인 보통주 공모주주 타인 보통주 합계 주1) 유진투자증권 주식회사는 취득가격과 공모가격의 괴리율이 100분의 50 이상인 경우는 상장일부터 6개월입니다. 주2) 코스닥시장 상장규정 제13조에 의한 상장주선인 의무인수분은 예상 확정공모가액 30,000원을 기준으로 설정하였습니다. [기간별 유통가능물량] (기준일: 증권신고서 제출일) 구분 주식수 유통가능 주식수 비율 상장일 유통가능 상장후 1개월뒤 유통가능 상장후 3개월뒤 유통가능 상장후 12개월뒤 유통가능 상장후 36개월뒤 유통가능 따라서 상기의 의무보유 주식 등을 포함한 총 는 상장 직후 시장에서 유통불가능한 물량이며, 이를 제외한 3,902,142 주 는 상장 직후 시장에서 유통가능한 물량입니다. 상장 후 이러한 유통가능 물량의 출회로 주식가격이 하락할 수 있으며, 의무보유가 종료되면 해당물량의 출회로 추가적으로 주가가
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하락할 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. (주8) 정정 전 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인인 삼성증권(주)는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다.상장주선인이 사모의 방식으로 인수하는 50,000주는 상장일로부터 3개월간 의무보유한 이후 매도가 가능하게 됩니다. 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3개월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정이며, 해당 기간동안 추가 유통물량 증가로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인 삼성증권(주)는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다. 금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다. [상장주선인 의무인수 내역] 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 취득후 의무보유기간 삼성증권㈜ 보통주 50,000 주 상장 후 3개월 주1) 상기 취득금액은 공모희망가액인 20,000원 ~ 24,000원 중 최저가액인 20,000원 기준입니다. 주2) 코스닥시장 상장규정상의 상장주선인으로서 위 코스닥시장 상장규정에 따라 위와 같이 발행된 추가 발행된 주식을 취득하여 상장 후 3개월간 보유하여야 합니다. 상장주선인이 사모의 방식으로 인수하는 50,000주는 상장일로부터 3개월간 의무보유한 이후 매도가 가능하게 됩니다. 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정이며, 해당 기간동안 추가 유통물량 증가로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. (주8) 정정 후 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인인 삼성증권(주)는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다.상장주선인이 사모의 방식으로 인수하는 33,334주 는 상장일로부터 3개월간 의무보유한 이후 매도가 가능하게 됩니다. 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3개월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정이며, 해당 기간동안 추가 유통물량 증가로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인 삼성증권(주)는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다. 금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다. [상장주선인 의무인수 내역] 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 취득후 의무보유기간 삼성증권㈜ 보통주 주
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상장 후 3개월 주1) 상기 취득금액은 확정공모가액인 30,000원 기준입니다. 주2) 코스닥시장 상장규정상의 상장주선인으로서 위 코스닥시장 상장규정에 따라 위와 같이 발행된 추가 발행된 주식을 취득하여 상장 후 3개월간 보유하여야 합니다. 상장주선인이 사모의 방식으로 인수하는 33,334주 는 상장일로부터 3개월간 의무보유한 이후 매도가 가능하게 됩니다. 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정이며, 해당 기간동안 추가 유통물량 증가로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. (주9) 정정 전 자. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험 본 공모 후 당사의 이성호 대표이사 및 주요 임원들을 포함한 최대주주등의 지분 4,563,688주(공모 후 상장예정주식의 39.84%)를 바탕으로, 당사의 지배주주로서 이사 선임 등 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안에 있어 지배적인 의결권을 행사할 수 있습니다. 또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 최대주주 이성호 대표이사 및 주요 임원들을 포함한 최대주주 등은 당사 기발행 보통주 4,863,688주를 보유하고 있으며, 공모 후 구주매출 진행 이후 예상 보유주식수는 4,563,688주, 지분율은 39.84%입니다. 당사의 지배주주로서 최대주주는 이와 같은 지분율을 바탕으로 이사 선임 등 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안에 있어 지배적인 의결권을 행사할 수 있습니다. 또한, 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 사항은 당사에 대한 투자자나 다른주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. (주9) 정정 후 자. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험 본 공모 후 당사의 이성호 대표이사 및 주요 임원들을 포함한 최대주주등의 지분 4,563,688주(공모 후 상장예정주식의 )를 바탕으로, 당사의 지배주주로서 이사 선임 등 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안에 있어 지배적인 의결권을 행사할 수 있습니다. 또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 최대주주 이성호 대표이사 및 주요 임원들을 포함한 최대주주 등은 당사 기발행 보통주 4,863,688주를 보유하고 있으며, 공모 후 구주매출 진행 이후 예상 보유주식수는 4,563,688주, 지분율은 %입니다. 당사의 지배주주로서 최대주주는 이와 같은 지분율을 바탕으로 이사 선임 등 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안에 있어 지배적인 의결권을 행사할 수 있습니다. 또한, 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 사항은 당사에 대한 투자자나 다른주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. (주10) 정정 전 파. 공모자금의 사용내역 관련 위험 당사는 금번 공모를 통해 조달한 신주 모집 금액에서 발행제비용을 차감한 순수입금의
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사용계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며, 투자자가 당사의 결정사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있으니 투자자께서는 이점을 유의하시기 바랍니다 금번 공모를 통해 당사가 수령하게 될 공모 자금은 약 470억원(제시 희망공모가액인 20,000원~ 24,000원 중 최저가액인 20,000원 기준, 상장주선인 의무인수분 포함)으로 예상됩니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않을 수 있는 또는 당사 주주에게 유리한 수익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다. 당사는 해당 공모자금을 운영자금, 시설자금, 운전자금, 해외진출의 용도로 사용할 계획입니다. 상세 내역은 「Ⅴ. 자금의 사용목적」을 참고 하시기 바랍니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 수령한 공모자금을 실제로 집행함에 있어 재량권을 보유하며, 이를 특정요도로 사용하고자 하는 당사 경영진의 판단을 투자자가 신뢰하고 투자금을 당사 경영진에게 위탁하는 것임을 유의하시기 바랍니다. (주10) 정정 후 파. 공모자금의 사용내역 관련 위험 당사는 금번 공모를 통해 조달한 신주 모집 금액에서 발행제비용을 차감한 순수입금의 사용계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며, 투자자가 당사의 결정사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있으니 투자자께서는 이점을 유의하시기 바랍니다 금번 공모를 통해 당사가 수령하게 될 공모 자금은 약 억원( 확정 공모가액 30,000원 기준 , 상장주선인 의무인수분 포함)으로 예상됩니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않을 수 있는 또는 당사 주주에게 유리한 수익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다. 당사는 해당 공모자금을 운영자금, 시설자금, 운전자금, 해외진출의 용도로 사용할 계획입니다. 상세 내역은 「Ⅴ. 자금의 사용목적」을 참고 하시기 바랍니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 수령한 공모자금을 실제로 집행함에 있어 재량권을 보유하며, 이를 특정요도로 사용하고자 하는 당사 경영진의 판단을 투자자가 신뢰하고 투자금을 당사 경영진에게 위탁하는 것임을 유의하시기 바랍니다. (주11) 정정 전 [공모가 산정 요약표] 평가방법 상대가치법 평가모형 PER 적용 재무수치 추정치 적용산식 추정 당기순이익 현재가치(①) x 비교기업 PER(②) ÷ 주식수(③) x {1 - 할인율(④)} 적용근거 구 분 수 치 참고사항 ① 2026년 추정 당기순이익의 현재가치 7,556 백만원 4. 공모가격에 대한 의견 - 다. 주당 평가가액 산출 ② 비교대상회사 PER 45.12 배 4. 공모가격에 대한 의견 - 나. 희망공모가액의 산출방법 -(4) 희망 공모가액의 산출 - (나) 비교대상회사 PER 산출 ③ 주식수 4. 공모가격에 대한 의견 - 다. 주당 평가가액 산출 주당 평가 가액 28,472원 ① x ② ÷③ ④ 주당 평가가액에 대한 할인율 4. 공모가격에 대한 의견 - 라. 희망공모가액의 결정 공모가 산정 결과 20,000원 ~ 24,000원 수요예측 이후 발행회사와 협의하여최종 공모가액을 확정할 예정입니다. 본 기업은 상대가치법(비교대상회사 PER)에 따라 장래 3년간(2024년, 2025년, 2026년)의 손익을 추정하여 공모가를 산정하였으며, 상정시 직접 활용된 당기순이익은 위 표에 제시하는 바와 같습니다. 가. 평가결과 대표주관회사인 삼성증권㈜와 공동주관회사 유진투자증권㈜는 ㈜씨메스의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다. 구분 내용 희망공모가액 확정공모가액결정방법 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 공동주관회사, 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다. 상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜씨메스의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 금번 ㈜씨메스의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은
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대표주관회사인 삼성증권㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사, 공동주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다. (중략) 라. 희망공모가액의 결정 상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜씨메스의 희망공모가액은 아래와 같습니다. 구분 내용 비고 주당 평가가액 28,472원 PER에 의한 평가가치 산출 평가액 대비 할인율 주1) 희망공모가액 밴드 확정 주당공모가액 주2) 주1) 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 평가가액 대비 할인율은 2022년 이후 코스닥시장에 신규상장한 기술성장기업의 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다. [2022년~2024년 기술성장기업 신규상장법인의 평가액 대비 할인율] 기업명 상장일 할인율(하단) 할인율(상단) 애드바이오텍 이지트로닉스 스코넥 바이오에프디엔씨 퓨런티어 풍원정밀 노을 모아데이타 비플라이소프트 보로노이 레이저쎌 넥스트칩 코난테크놀로지 영창케미칼 루닛 에이프릴바이오 아이씨에이치 에스비비테크 샤페론 핀텔 플라즈맵 뉴로메카 엔젯 인벤티지랩 티이엠씨 오브젠 샌즈랩 제이오 자람테크놀로지 지아이이노베이션 마이크로투나노 에스바이오메딕스 씨유박스 모니터랩 큐라티스 프로테옴텍 오픈놀 이노시뮬레이션 센서뷰 버넥트 파로스아이바이오 시지트로닉스 파두 큐리옥스바이오시스템즈 스마트레이더시스템 시큐레터 아이엠티 퀄리타스반도체 쏘닉스 컨텍 큐로셀 그린리소스 에이텀 와이바이오로직스 케이웨더 이에이트 코셈 케이엔알시스템 삼현 엔젤로보틱스 아이엠비디엑스 디앤디파마텍 민테크 아이씨티케이 라메디텍 씨어스테크놀로지 한중엔시에스 에스오에스랩 에이치브이엠 이노스페이스 하스 엑셀세라퓨틱스 피앤에스미캐닉스 아이빔테크놀로지 평균 주) SPAC상장, SPAC합병 및 유가증권시장 상장은 제외하였습니다. 주2) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다. 대표주관회사인 삼성증권㈜와 공동주관회사인 유진투자증권㈜는 ㈜씨메스의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여 29.76 % ~ 15.71%의 할인율을 적용하여 공모희망가액을 20,000원 ~ 24,000원으로 제시하였습니다. 금번 공모시 제시된 할인율은 2022년 이후 코스닥시장에 상장을 완료한 기술성장기업들의 제시 할인율을 참고하였으나, 다양한 대내외적인 변수에 따라 기업간 할인율이 상이하게 책정되었으므로 금번 공모시 제시된 할인율은 동 기업들의 평균 할인율과는 차이가 있으니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 또한, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 상기 주당 평가가액은 대표주관회사와 공동주관회사의 주관적인 판단요소(비교대상회사의 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 비교대상회사의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다. (후략) (주11) 정정 후 [공모가 산정 요약표] 평가방법 상대가치법 평가모형 PER 적용 재무수치 추정치 적용산식 추정 당기순이익 현재가치(①) x 비교기업 PER(②) ÷ 주식수(③) x {1 - 할인율(④)} 적용근거 구 분 수 치 참고사항 ① 2026년 추정 당기순이익의 현재가치 7,556 백만원 4. 공모가격에 대한 의견 - 다. 주당 평가가액 산출 ② 비교대상회사 PER 45.12 배 4. 공모가격에 대한 의견 - 나. 희망공모가액의 산출방법 -(4) 희망 공모가액의 산출 - (나) 비교대상회사 PER 산출 ③ 주식수 4. 공모가격에 대한 의견 - 다. 주당 평가가액 산출 주당 평가 가액 28,472원 ① x ② ÷③ ④ 주당 평가가액에 대한 할인율 4. 공모가격에 대한 의견 - 라. 희망공모가액의 결정 확정공모가액 30,000원 수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안하여 대표주관회사,
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공동주관회사 및 발행회사가 합의하여 확정공모가액을 30,000원으로 결정하였습니다. 본 기업은 상대가치법(비교대상회사 PER)에 따라 장래 3년간(2024년, 2025년, 2026년)의 손익을 추정하여 공모가를 산정하였으며, 상정시 직접 활용된 당기순이익은 위 표에 제시하는 바와 같습니다. 가. 평가결과 대표주관회사인 삼성증권㈜와 공동주관회사 유진투자증권㈜는 ㈜씨메스의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다. 구분 내용 확정공모가액 30,000원 확정공모가액결정방법 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 공동주관회사, 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 30,000원으로 결정하였습니다. 상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜씨메스의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 금번 ㈜씨메스의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 삼성증권㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시 하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사, 공동주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 30,000원으로 최종 결정하였습니다. (중략) 라. 희망공모가액의 결정 상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜씨메스의 희망공모가액은 아래와 같습니다. 구분 내용 비고 주당 평가가액 28,472원 PER에 의한 평가가치 산출 평가액 대비 할인율 주1) 희망공모가액 밴드 확정 주당공모가액 30,000원 주2) 주1) 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 평가가액 대비 할인율은 2022년 이후 코스닥시장에 신규상장한 기술성장기업의 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다. [2022년~2024년 기술성장기업 신규상장법인의 평가액 대비 할인율] 기업명 상장일 할인율(하단) 할인율(상단) 애드바이오텍 이지트로닉스 스코넥 바이오에프디엔씨 퓨런티어 풍원정밀 노을 모아데이타 비플라이소프트 보로노이 레이저쎌 넥스트칩 코난테크놀로지 영창케미칼 루닛 에이프릴바이오 아이씨에이치 에스비비테크 샤페론 핀텔 플라즈맵 뉴로메카 엔젯 인벤티지랩 티이엠씨 오브젠 샌즈랩 제이오 자람테크놀로지 지아이이노베이션 마이크로투나노 에스바이오메딕스 씨유박스 모니터랩 큐라티스 프로테옴텍 오픈놀 이노시뮬레이션 센서뷰 버넥트 파로스아이바이오 시지트로닉스 파두 큐리옥스바이오시스템즈 스마트레이더시스템 시큐레터 아이엠티 퀄리타스반도체 쏘닉스 컨텍 큐로셀 그린리소스 에이텀 와이바이오로직스 케이웨더 이에이트 코셈 케이엔알시스템 삼현 엔젤로보틱스 아이엠비디엑스 디앤디파마텍 민테크 아이씨티케이 라메디텍 씨어스테크놀로지 한중엔시에스 에스오에스랩 에이치브이엠 이노스페이스 하스 엑셀세라퓨틱스 피앤에스미캐닉스 아이빔테크놀로지 평균 주) SPAC상장, SPAC합병 및 유가증권시장 상장은 제외하였습니다. 주2) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 30,000원으로 확정되었습니다. 대표주관회사인 삼성증권㈜와 공동주관회사인 유진투자증권㈜는 ㈜씨메스의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여 29.76 % ~ 15.71%의 할인율을 적용하여 공모희망가액을 20,000원 ~ 24,000원으로 제시하였습니다. 금번 공모시 제시된 할인율은 2022년 이후 코스닥시장에 상장을 완료한 기술성장기업들의 제시 할인율을 참고하였으나, 다양한 대내외적인 변수에 따라 기업간 할인율이 상이하게 책정되었으므로 금번 공모시 제시된 할인율은 동 기업들의 평균 할인율과는 차이가 있으니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 또한, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 상기 주당 평가가액은 대표주관회사와 공동주관회사의 주관적인 판단요소(비교대상회사의 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 비교대상회사의 기준주가 선정
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등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다. 대표주관회사인 삼성증권㈜와 공동주관회사 유진투자증권㈜는 상기 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 공모가액을 1주당 30,000원으로 최종 결정하였습니다. (후략) (주12) 정정 전 가. 자금조달금액 (단위 : 원) 구분 금액 총 공모금액 (1) 구주매출금액 (2) 상장주선인 의무인수분(3) 발행제비용(4) 순조달금액[(1)- (2) +(3)-(4)] 주1) 총 공모금액은 희망공모가액인 20,000원 ~ 24,000원 중 최저 희망공모가액인 20,000원 기준으로 산정했을 때의 순유입자금을 기준으로 계산하였습니다. 주2) 상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 주3) 상장주선인 의무인수금액은 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하는 물량입니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다. 나. 발행제비용의 내역 (단위 : 원) 구분 금액 산정 근거 비고 인수수수료 신주 모집금액의 4.0% 주1) 상장심사수수료 기술성장기업에 따른 면제 주3) 상장수수료 기술성장기업에 따른 면제 주3) 등록세 증가자본금의 0.4% 교육세 등록세의 20% 기타비용 IR 비용, 회계 관련 비용, 인쇄비, 공고비 등 합 계 주1) 총 공모금액은 희망공모가액인 20,000원 ~ 24,000원 중 최저 희망공모가액인 20,000원 기준으로 산정했을 때의 순유입자금을 기준으로 계산하였습니다. 또한, 발행회사는 기본인수수수료와는 별도로 대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 별도의 성과수수료를 지급할 수 있습니다. 주2) 상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 주3) 당사는 「코스닥시장 상장규정」 제2조제1항제39호 가목에 해당하는 기술성장기업으로서 상장심사수수료 및 상장수수료 면제 대상에 해당합니다. (주12) 정정 후 가. 자금조달금액 (단위 : 원) 구분 금액 총 공모금액 (1) 구주매출금액 (2) 상장주선인 의무인수분(3) 발행제비용(4) 순조달금액[(1)- (2) +(3)-(4)] 주1) 총 공모금액은 확정공모가액인 30,000원 기준으로 산정했을 때의 순유입자금을 기준으로 계산하였습니다. 주2) 상기 금액은 실제 비용 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 주3) 상장주선인 의무인수금액은 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하는 물량입니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다. 나. 발행제비용의 내역 (단위 : 원) 구분 금액 산정 근거 비고 인수수수료 주1) 상장심사수수료 기술성장기업에 따른 면제 주3) 상장수수료 기술성장기업에 따른 면제 주3) 등록세 증가자본금의 0.4% 교육세 등록세의 20% 기타비용 IR 비용, 회계 관련 비용, 인쇄비, 공고비 등 합 계 주1) 인수수수료는 확정공모가액인 30,000원 기준으로, 본건 신주 모집 금액의 4.0%에 해당하는 인수수수료와 금액과 본건 신주 모집 금액의 0.5%에 해당하는 성과수수료의 합계 금액입니다. 주2) 상기 금액은 실제 비용 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 주3) 당사는 「코스닥시장 상장규정」 제2조제1항제39호 가목에 해당하는 기술성장기업으로서 상장심사수수료 및 상장수수료 면제 대상에
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해당합니다. (주13) 정정 전2. 자금의 사용 목적 가. 자금의 사용계획 증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 아래의자금 사용계획은 증권신고서 제출일 현재 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영및 영업 환경 등을 고려하여 변경할 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 자금사용시기가 도래하지 않은 금액에 대해서는 수시입출금 예금, 정기예금 등 안정성 높은 금융상품에 예치하여 일시적으로 운용할 예정입니다.또한, 아래의 공모자금 사용계획은 희망공모가액인 20,000원 ~ 24,000원 중 최저 희망공모가액인 20,000원을 기준으로 작성하였습니다. (기준일 : (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 나. 자금의 세부 사용계획 당사는 금번 공모를 통하여 유입이 예상되는 순수입금은 44,654백만원입니다. 해당 자금을 시설자금으로 사용할 예정이며 수주 증가에 따른 운전자금 등 운영자금 및 채무상환 자금과 연구개발비로 사용할 예정입니다. 당사는 2026년까지 예상되는 생산 시설 증대 및 해외 진출 등에 필요한 자금 집행을 목적으로 아래 공모자금의 사용 계획을 편성하였습니다. 다만, 용도별 실제 자금의 집행규모와 지출시기는 당사가 직면한 사업 환경 변화 및 예상치 못한 자금 수요 등에 따라 변동될 가능성이 있음에 유의 부탁드립니다. [공모자금의 사용 목적 상세] (단위 : 백만원) 구 분 2024년 하반기 년 년 합 계 시설자금 운영자금 채무상환 자금 기타(연구개발비) 합 계 주) 공모로 인한 유입금액은 공모금액(예정) 하단 기준 총공모금액의 순수입금에 해당하는 44,654 백만원으로 작성하였습니다. (중략) (2) 운영자금 [공모자금 중 운영자금 소요 상세] (단위 : 백만원) 구 분 년 하반기 년 년 합 계 판관비 인건비 등 운전자금 원재료 구매대금 등 해외법인 인건비 등 합 계 (가) 판관비당사의 인력의 경우, 지속적인 연구개발 및 신규 고객사 대상 영업을 위해 우수한 연구개발인력, 영업인력 및 생산 인력을 채용할 예정입니다. 2025년 천안 신규 로봇센터의 운영 시작과 더불어, 활발한 영업활동 및 연구개발 활동을 위하여 추가적인 생산 인원 및 연구개발 인력의 충원을 계획하고 있으며, 이를 통해 회사의 지속적인 기술적, 사업적 경쟁 우위를 확보해나갈 것입니다. 또한 신규 로봇 수요처를 발굴하기 위한 공격적인 영업활동을 위해 추가 영업인력을 채용할 계획입니다.(나) 운전자금당사의 지능형 로봇 솔루션, 3D 검사 솔루션은 고객사 발주부터 공급까지 1~3개월 정도의 Lead Time이 소요되며, 계약에 따라 3개월 이상 소요되기도 합니다. 당사의 원재료 구매대금 지급과 고객사의 계약금, 중도금, 잔금의 지급 시기의 차이에서 발생하는 자금경색을 해소하기 위하여 금번 공모자금을 활용할 예정입니다. (다) 해외법인 당사는 2021년 미국 법인을 설립하고 꾸준히 미국 시장에서의 지능형 로봇 솔루션 판매를 위하여 마케팅 및 영업활동을 전개해 왔습니다. 당사는 미국에서 표준화된 제품 판매를 위하여 시장을 개척 중이며, 지능형 로봇 솔루션 중 표준화된 물류 솔루션 판매를 목적으로 사업을 확대하고 있습니다. 이에 따라 미국시장의 영업인력을 확대하여 현지 매출을 확대하고자 하며, 그 토대를 마련하기 위해 향후 2년간은 위와 같이 세부적인 자금 소요 계획에 따른 추가적인 자금 지원이 필요할 것으로 예상하고 있습니다. (후략) (주13) 정정 후 2. 자금의 사용 목적 가. 자금의 사용계획 증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 아래의자금 사용계획은 증권신고서 제출일 현재 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영및 영업 환경 등을 고려하여 변경할 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 자금사용시기가 도래하지 않은 금액에 대해서는 수시입출금 예금, 정기예금 등 안정성 높은 금융상품에 예치하여 일시적으로 운용할 예정입니다.또한, 아래의 공모자금
씨메스로보틱스 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

사용계획은 확정공모가액인 30,000원 을 기준으로 작성하였습니다. (기준일 : (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 나. 자금의 세부 사용계획 당사는 금번 공모를 통하여 유입이 예상되는 순수입금은 백만원입니다. 해당 자금을 시설자금으로 사용할 예정이며 수주 증가에 따른 운전자금 등 운영자금 및 채무상환 자금과 연구개발비로 사용할 예정입니다. 당사는 2026년까지 예상되는 생산 시설 증대 및 해외 진출 등에 필요한 자금 집행을 목적으로 아래 공모자금의 사용 계획을 편성하였습니다. 다만, 용도별 실제 자금의 집행규모와 지출시기는 당사가 직면한 사업 환경 변화 및 예상치 못한 자금 수요 등에 따라 변동될 가능성이 있음에 유의 부탁드립니다. [공모자금의 사용 목적 상세] (단위 : 백만원) 구 분 2024년 하반기 년 년 합 계 시설자금 운영자금 채무상환 자금 기타(연구개발비) 합 계 주) 공모로 인한 유입금액은 공모금액(예정) 하단 기준 총공모금액의 순수입금에 해당하는 백만원으로 작성하였습니다. (중략) (2) 운영자금 [공모자금 중 운영자금 소요 상세] (단위 : 백만원) 구 분 년 하반기 년 년 합 계 판관비 인건비 등 운전자금 원재료 구매대금 등 해외법인 인건비 등 합 계 (가) 판관비당사의 인력의 경우, 지속적인 연구개발 및 신규 고객사 대상 영업을 위해 우수한 연구개발인력, 영업인력 및 생산 인력을 채용할 예정입니다. 2025년 천안 신규 로봇센터의 운영 시작과 더불어, 활발한 영업활동 및 연구개발 활동을 위하여 추가적인 생산 인원 및 연구개발 인력의 충원을 계획하고 있으며, 이를 통해 회사의 지속적인 기술적, 사업적 경쟁 우위를 확보해나갈 것입니다. 또한 신규 로봇 수요처를 발굴하기 위한 공격적인 영업활동을 위해 추가 영업인력을 채용할 계획입니다.(나) 운전자금당사의 지능형 로봇 솔루션, 3D 검사 솔루션은 고객사 발주부터 공급까지 1~3개월 정도의 Lead Time이 소요되며, 계약에 따라 3개월 이상 소요되기도 합니다. 당사의 원재료 구매대금 지급과 고객사의 계약금, 중도금, 잔금의 지급 시기의 차이에서 발생하는 자금경색을 해소하기 위하여 금번 공모자금을 활용할 예정입니다. (다) 해외법인 당사는 2021년 미국 법인을 설립하고 꾸준히 미국 시장에서의 지능형 로봇 솔루션 판매를 위하여 마케팅 및 영업활동을 전개해 왔습니다. 당사는 미국에서 표준화된 제품 판매를 위하여 시장을 개척 중이며, 지능형 로봇 솔루션 중 표준화된 물류 솔루션 판매를 목적으로 사업을 확대하고 있습니다. 이에 따라 미국시장의 영업인력을 확대하여 현지 매출을 확대하고자 하며, 그 토대를 마련하기 위해 향후 2년간은 위와 같이 세부적인 자금 소요 계획에 따른 추가적인 자금 지원이 필요할 것으로 예상하고 있습니다. (후략) 위 정정사항외에 모든 사항은 2024년 09월 19일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
KB스타리츠 — 사업보고서 (2024.07)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 부동산투사회사(리츠) 산업의 특성 부동산투자회사(이하 “리츠”)는 부동산투자회사법에 따라 다수의 투자자로부터 자금을 모아 부동산, 부동산 관련 증권등에 투자, 운용하고 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 주식회사입니다. 리츠는 1960년 미국에서 최초 도입 되었으며, 한국에는 1997년 외환위기 이후 기업들의 보유 부동산 유동화를 통한 기업구조조정을 촉진하기 위해 2001년 처음 도입되었습니다. 이후 리츠의 투자물건이 기업 구조조정 부동산에서 점차 일반 부동산으로 변화하였습니다. 다만 기관투자자 중심의 비상장리츠를 벗어나지 못하여, 일반 국민이 리츠를 통하여 부동산에 투자할 수 있는 기회는 제한적이었습니다. 2018년 12월 정부의 리츠 공모 상장 활성화 방안 발표를 기점으로 공모상장리츠가 지속적으로 출시되었고, 이후에도 추가적인 공모상장리츠가 예정되어 있어, 일반 국민의 리츠투자 기회가 지속적으로 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 나. 부동산투사회사(리츠)의 현황 2024년 07월말 기준 총 384개의 리츠가 설립되었고, 총 자산규모는 98.55조원이며,이 중 상장리츠는 24개, 총 자산규모는 16.14조원 수준입니다. [전체 리츠 현황] 전체 리츠 수 및 자산총계 변동추이(24.7월말).gif 전체 리츠 수 및 자산총계 변동추이(24.7월말) [상장 리츠 현황] 상장 리츠 수 및 자산총계 변동추이(24.7월말).jpg 상장 리츠 수 및 자산총계 변동추이(24.7월말) ※자료 출처 : 리츠정보시스템 (2024년 07월말 기준) 다. 회사의 현황 당사는 2022년 2월 8일 부동산투자회사법에 근거하여 설립되었고, 2022년 10월 5일 한국거래소 유가증권시장에 상장 하였습니다. 당사의 사업연도는 매년 2월 1일에 개시하여 같은 해 7월 31일에 종료하며, 8월 1일에 개시하여 다음 해 1월 31일에 종료합니다. 따라서, 매 6개월 단위로 연간 2회 배당을 실시하고 있습니다. 당사는 공시기준일 현재 종속회사인 ㈜KB스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사를 통해 벨기에 브뤼셀 소재 오피스(North Galaxy Towers)에 투자 하였고, 또 다른 종속회사인 ㈜KB스타멀티에셋제1호위탁관리부동산투자회사를 통해 대한민국 종로구 소재 오피스(씨티뱅크센터)에 투자하였습니다. 또한, LB영국일반사모부동산투자신탁18호 및 19호를 통해 영국 처트시 소재 오피스(Samsung Europe HQ) 투자하여,총 3개의 투자자산에서 발생하는 임대수익을 재원으로 당사 주주들에게 배당금을 지급하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 - 당사는 부동산투자회사로 해당사항 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 - 당사는 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산개발 목적의 법인으로 원재료 및 생산설비는 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 - 당사의 매출은 당사가 투자한 총 3개의 부동산에서 발생하고 있는 임대수익을 재원으로 하며, 각 자산별 임대료 수준은 다음과 같습니다. 구분 씨티뱅크센터 연간 임대료 약 71억원 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 재무위험관리요소연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출될 수 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 위험관리 정책에 따라 자산관리회사에서 수행되고 있으며, 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 1) 시장위험 ① 외환위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 유로화 및 영국 파운드화 관련 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산 및 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고있습니다. 외환위험은 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.연결회사는
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내부적인 환위험 관리정책을 통하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위하여 파생상품 거래를 활용하고 있습니다. 연결회사는 외환위험을 관리하기 위해 다음의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. - 종속기업에 대한 투자의 배당수익에서 발생하는 환위험을 회피하기 위한 통화선도계약 (단위: 천원) 계약처 만기일 매도선물환 평가금액 국민은행 1년이내 합 계 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 연결실체의 법인세차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 EUR 2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. ① 매출채권연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 보고기간 종료일 현재 손실충당금을 인식할 매출채권은 존재하지 않습니다. ② 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 현금및현금성자산과 기타채권(금융상품에 대한 미수이자)입니다. 연결실체는 이러한 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금을 인식하고 있지 않습니다. 3) 유동성 위험 유동성위험관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결실체 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 연결회사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 1년 이내 1년초과~5년이내 5년초과 합 계 매입채무(*1) 기타지급채무(*1) 기타금융부채(*1) 장기차입금(*1)(*2) 사채(*1)(*2) 합 계 (*1) 잔존계약에 따른 만기금액은 할인되지 아니한 계약상 현금흐름입니다.(*2) 향후 지급될 이자가 포함된 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 전기말 1년 이내 1년초과~5년이내 5년초과 합 계 매입채무(*1) 기타지급채무(*1) 기타금융부채(*1) 장기차입금(*1)(*2) 사채(*1)(*2) 합 계 (*1) 잔존계약에 따른 만기금액은 할인되지 아니한 계약상 현금흐름입니다.(*2) 향후 지급될 이자가 포함된 금액입니다. 다음 표는 파생금융상품의 계약상 만기에 기초한 유동성 분석내역을 상세하게 나타내고 있습니다. 다음 표는 차액결제되는 파생금융상품의 경우 할인되지 않은 계약상 순현금유입 및 순현금유출에 기초하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 1년 이내 1년초과~5년이내 5년초과 합 계 통화선도 금리파생상품 (단위: 천원) 구 분 전기말 1년 이내 1년초과~5년이내 5년초과 합 계 통화선도 금리파생상품 (2) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있으며, 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 재무상태표상 차입금 총계에서 현금및현금성자산과 단기금융상품을 차감한 금이며, 총자본은 재무상태표상 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. 당기말 및 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 케이비스타위탁관리부동산투자회사의 이사회는 2024년 02월 01일부터 2024년 07월 31일까지 제5기 사업연도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2. 경영성과 당사의 최근 사업연도의 연결기준 영업실적은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 구 분 증감액 영업수익 영업비용 영업이익(손실) 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 기타포괄손익 총포괄손익 [괄호( )안의 숫자는 부(-)의 수치임] 3. 재무상태 당사의 연결기준 재무상태는 아래와 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제 5 기(2024년 07월말) 제 4 기(2024년 01월말) 증감액 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주지분] 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) [비지배지분] 자본총계 [괄호( )안의 숫자는 부(-)의 수치임] 4. 부외거래 - 해당사항 없음. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5.재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.
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IV. 현금및현금성자산의 증감 V. 기초의 현금및현금성자산 VI. 기말의 현금및현금성자산 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 주석 제 5(당) 기말 2024년 7월 31일 현재 제 4(전) 기말 2024년 1월 31일 현재 주식회사 케이비스타위탁관리부동산투자회사 1. 회사의 개요 주식회사 케이비스타위탁관리부동산투자회사(구:주식회사 케이비스타글로벌위탁관리부동산투자회사, 이하 "회사")는 부동산투자회사법에 따른 위탁관리부동산투자회사로서 2022년 2월 8일에 설립되었으며, 2022년 6월 28일 상호를 ㈜케이비스타위탁관리부동산투자회사로 변경하였습니다. 회사의 주요 사업목적은 부동산투자회사법에 따라 그 자산을 투자ㆍ운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 회사의 본점 소재지는 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 41층(여의도동, 쓰리아이에프씨)이며, 회사의 사업연도는 매 6개월 단위(매년 2월 1일과 8월 1일에 개시)입니다. 다만, 최초사업연도는 설립등기일부터 2022년 6월 30일까지 입니다.2024년 7월 31일 현재 회사의 주요 주주구성은 다음과 같습니다. 주주명 보통주식수(주) 지분율(%) ㈜한국씨티은행(KB스타리츠일반사모부동산투자신탁제1~3호의신탁업자) 중소기업은행(라이프글로벌리츠Pre-IPO일반사모투자신탁제1호의신탁업자) KB증권㈜ 한국투자증권㈜(GVA유럽Pre-IPO일반사모투자신탁제1호의신탁업자) ㈜신한은행(미래에셋TIGER리츠부동산인프라혼합자산상장지수투자신탁의신탁업자) 기타주주(5%미만) 합계 2. 중요한 회계정책 회사가 재무제표 작성에 적용한 주요 회계정책은 다음과 같습니다.(1) 재무제표 작성기준 1) 회계기준의 적용재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2) 측정기준재무제표는 금융상품 등 아래 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다. 3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 4) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2024년 2월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는
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경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 5) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정기준서 및 해석서보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 2월 1일 이후시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (2) 영업부문 회사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문으로 구성되어 있습니다. (3) 현금및현금성자산회사는 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외되나, 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함됩니다. (4) 종속기업 및 지분법피투자기업 지분회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 회사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로인식하고 있습니다.(5) 비금융자산의 손상종업원급여에서 발생한 자산, 재고자산, 이연법인세자산 및 매각예정으로 분류되는 비유동자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 사업결합으로 취득한 영업권 및 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 적절한 할인율로 할인하여 추정합니다.자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.(6) 투자부동산임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.부동산의 용도가 변경되는 경우에만 투자부동산의 대체가 발생하고 있으며 투자부동산, 자가사용부동산, 재고자산 사이에 대체가 발생할 때에 대체 전 자산의 장부금액을 승계하고 있습니다.후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래의 경제적 효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는
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경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (7) 납입자본보통주는 자본으로 분류하며 자본거래와 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.회사가 자기지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 회사가 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다. (8) 수익회사는 부동산투자회사법에 근거하여 설립된 위탁관리부동산투자회사로서 투자부동산의 운용리스 제공으로부터 발생하는 리스료 수익을 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고 있습니다. 따라서 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는수익'의 적용범위에 포함되지 않습니다.(9) 금융수익과 금융비용금융수익은 이자수익, 배당수익 등을 포함하고 있습니다. 이자수익은 기간의 경과에 따라 유효이자율법을 적용하여 당기손익으로 인식하며, 배당수익은 주주로서 배당을받을 권리가 확정되는 시점에 수익을 인식하고 있습니다.금융비용은 차입금에 대한 이자비용 등을 포함하고 있으며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 기간의 경과에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다. (10) 금융자산과 금융부채1) 금융자산의 분류모든 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익으로 인식하는 공정가치 또는 당기손익으로 인식하는 공정가치로 측정합니다. 2) 금융부채의 분류 모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다.당기손익-공정가치측정금융부채는 공정가치로 측정하며 위험회피관계로 지정된 부분을 제외한 공정가치의 변동으로 인해 발생하는 평가손익은 당기손익으로 인식합니다.금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우에 해당하지 않는 경우 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 3) 제거 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하여 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 다른 기업에게 이전할 때에만 금융자산을 제거합니다. 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 재무상태표에서 제거됩니다. 지급한 대가와 제거되는 금융부채의 장부금액과의 차이는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 4) 금융상품의 상계 회사는 인식한 금융자산과 금융부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계 권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를가지고 있는 경우에만 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다. (11) 금융자산의 손상1) 금융상품과 계약자산회사는 다음 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.- 상각후원가로 측정하는 금융자산- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품회사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.- 보고기간말에 신용이 위험이 낮다고 결정된 채무증권- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금매출채권(리스채권 포함)과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다. 금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 회사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 회사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한
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질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.회사는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 30일을 초과하는 경우에 유의적으로 증가한다고 가정합니다.회사는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.- 채무자가 회사가 소구활동을 하지 않으면, 회사에게 신용의무를 완전하게 이행하지 않을 것 같은 경우- 금융자산의 연체일수가 90일을 초과한 경우 회사는 채무증권의 신용위험등급이 국제적으로 '투자등급의 정의로 이해되는 수준인경우 신용위험이 낮다고 간주합니다. 전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실입니다.12개월 기대신용손실은 보고기간 말 이후 12개월 이내(또는 금융상품의 기대존속기간이 12개월 보다 적은 경우 더 짧은 기간)에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 회사가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다. 2) 기대신용손실의 측정기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다. 3) 신용이 손상된 금융자산매 보고기간말에, 회사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음과 같은 관측 가능한 정보를 포함합니다.- 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움- 채무불이행이나 90일 이상 연체와 같은 계약 위반- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적이나 계약상 이유로 당초 차입조건의 불가피한 완화- 차입자의 파산가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐- 재무적 어려움으로 인해 해당 금융자산에 대한 활성시장 소멸 4) 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다.기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 손실충당금은 당기손익에 포함하고 기타포괄손익에 인식합니다.5) 제각금융자산의 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 해당 자산을 제거합니다. 개인고객에 대해 회사는 유사자산의 회수에 대한 과거 경험에 근거하여 금융자산이 180일 이상 연체되는 경우에 장부금액을 제각하고, 기업고객에 대해서는 회수에 대한 합리적인 기대가 있는지를 평가하여 제각의 시기와 금액을 개별적으로 평가합니다. 회사는 제각한 금액이 유의적으로 회수할 것이라는 기대를 갖고 있지 않습니다. 그러나 제각된 금융자산은 회사의 만기가 된 금액의 회수 절차에 따라 회수활동의 대상이 될 수 있습니다. (12) 유동과 비유동의 구분1) 유동자산의 분류자산은 다음의 경우에 유동자산으로 분류됩니다.- 기업의 정상영업주기 내에 실현될 것으로 예상하거나, 정상영업주기 내에 판매하거나 소비할 의도가 있음- 주로 단기매매 목적으로 보유- 보고기간 후 12개월 이내에 실현될 것으로 예상- 현금이나 현금성자산으로서, 교환이나 부채 상환 목적으로의 사용에 대한 제한 기간이 보고기간 후 12개월 이상이 아님그 밖의 모든 자산은 비유동자산으로 분류됩니다. 2) 유동부채의 분류부채는 다음의 경우에 유동부채로 분류됩니다.- 기업의 정상영업주기 내에 결제될 것으로 예상- 주로 단기매매 목적으로 보유- 보고기간 후 12개월 이내에 결제할 것으로 예상- 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않음그 밖의 모든 부채는 비유동부채로 분류됩니다.(13) 법인세법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를