chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
유진기업 — 사업보고서 (2024.12)

당사의 제 28기 총차입금 잔액은 46,986백만원으로 전년대비 15,183백만원이 감소 하였습니다. 전기와 당기말의 차입금 구성은 다음의 표와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 비고 제28기 제27기 단기차입금 장기차입금 유동성장기차입금 합계 (1) 당기 중 신규로 발행하거나 상환된 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 신규 발행 장기차입금 단기차입금 유동성장기부채 장기사채 합 계 상환 단기차입금 단기사채 유동성장기부채 유동성사채 장기차입부채 합 계 나. 현금흐름요약 (단위 : 백만원) 구 분 2024년(28기) 2023년(27기) 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금의 증가(감소) 기초의 현금 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 기말의 현금 [(주)유진소닉] 1. 경영지표(1) 수익성지표 구분 산식 비율 제9기 제8기 자기자본이익률 (ROE) 당기순이익────────────── X 100(기초 자기자본+기말 자기자본)/2 매출액영업이익률 영업이익───────----- X 100매출액 매출액순이익률 당기순이익 ─────── X 100 매출액 (2) 안정성지표 구분 산식 비율 제9기 제8기 유동비율 유동자산───────유동부채 부채비율 총부채───────자기자본 차입금의존도 차입금 ─────── X 100총자산 이자보상배율 영업이익─────── 이자비용 2. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 1. 유동자산 (1) 매출채권및기타채권 (2) 현금및현금성자산 (3) 기타의 유동자산 2. 비유동자산 (1) 유형자산 (2) 무형자산 (3) 장기매출채권및기타채권 (4) 기타의비유동자산 자 산 총 계 1. 유동부채 2. 비유동부채 부 채 총 계 1. 자본금 2. 자본잉여금 3. 자본조정 4. 이익잉여금 5. 기타포괄손익누계액 자 본 총 계 나. 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 2023년 증감율 1.매출액 2.매출원가 3.매출총이익 4.판매비와관리비 5.영업이익(손실) 6.영업외수익 7.영업외비용 8.법인세비용차감전순이익(손실) 9.법인세비용(이익) 10.세후중단영업손익 11.당기순이익 3. 유동성 및 자금조달과 지출에 관한 사항가.당기말 당사의 차입금은 없습니다. 나. 현금흐름요약 (단위 : 백만원) 구 분 2024년(9기) 2023년(8기) 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금의 증가(감소) 기초의 현금 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 기말의 현금 [유진이엔티(주)] 1. 경영지표 (1) 수익성지표 구분 산식 비율 제2기 제1기 자기자본이익률 (ROE) 당기순이익────────────── X 100 (기초 자기자본+기말 자기자본)/2 매출액영업이익률 영업이익 ─────── X 100 매출액 매출액순이익률 당기순이익 ─────── X 100 매출액 (2) 안정성지표 구분 산식 비율 제2기 제1기 유동비율 유동자산───────유동부채 부채비율 총부채───────자기자본 자본잠식 차입금의존도 차입금 ─────── X 100 총자산 이자보상배율 영업이익 ─────── 이자비용 2. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 1.유동자산 (1)현금및현금성자산 (2)기타의 유동자산 2.비유동자산 (1)장기매출채권및기타채권 (2)관계기업투자 (3)유형자산 (4)사용권자산 (5)기타비유동자산 자 산 총 계 1.유동부채 2.비유동부채 부 채 총 계 1.자본금 2.자본잉여금 3.이익잉여금 4.기타포괄손익누계액 자 본 총 계 나. 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 2023년 증감율 1.매출액 2.매출원가 3.매출총이익 4.판매비와관리비 5.영업이익(손실) 6.금융수익 7.금융비용 8.기타수익 9.기타비용 10. 지분법손익 11.법인세비용차감전순이익(손실) 12.법인세비용(이익) 13.당기순이익 3. 유동성 및 자금조달과 지출에 관한 사항 가. 단기차입금의 내용
이노션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 본사와 해외연결 자회사는 광고대행업이라는 단일 사업으로 구성되어있으며 국내 및 해외지역에서 광고주들이 요구하는 다양한 통합 마케팅 솔루션을제공하고 있습니다. 과거 기업들은 전통매체 위주의 광고제작, 매체집행을진행했으나 최근에는 다양한 채널을 활용한 종합 마케팅 커뮤니케이션활동에 대한 수요가 늘어나고 있습니다. 당사는 광고주의 마케팅 니즈를분석하여 커뮤니케이션 전략을 수립하고, 이 전략에 기반하여 광고제작,전통매체 대행 뿐 아니라 옥외광고, 스포츠마케팅, 모터쇼, 전시, 및 디지털 등 다양한 채널의 마케팅 서비스를 제공하고 있습니다.당사는 2005년 현대자동차그룹의 계열 광고대행사로 설립되어 지난 20년간현대자동차, 기아 직영판매 법인이 진출한 해외지역을 중심으로 진출하여글로벌 시장에서 급속한 성장을 이룩해왔으며, 국내에서는 설립 초 부터 금융, 전자,통신, 식품, 유통, 화장품, 인터넷, 게임 등 다양한 업종의 비계열 광고주를 대행해왔습니다. 당사는 미주 및 유럽, 동남아, 중동 등 해외 네트워크를 보유하고 있으며,해외시장으로 사업을 확장하는 한국 기업 뿐 아니라, 해외지역 로컬 광고주도적극적으로 영입하고 있습니다. 설립 이후 다양한 국제광고제 수상을 통해크리에이티브 역량을 입증받으며, 글로벌 광고주들이 요구하는 최상위 수준의마케팅 서비스를 제공하고 있습니다.당사의 요약 재무 현황은 아래와 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 말 2023년 말 변동률 총자산 +6.0% 총부채 +3.7% 총자본 +10.1% (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 변동률 매출액 +1.3% 매출총이익 +10.9% 영업이익 +3.8% 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 통합 마케팅 커뮤니케이션 기업으로서 제공하는 주요 서비스는 매체대행, 광고제작, 옥외광고, 공간마케팅(모터쇼 등), 스포츠 마케팅, 공간 디자인, 디지털 마케팅 등입니다. 디지털 마케팅은 다양한 채널의 마케팅 캠페인에 디지털 기술을 적용하여 진화하는 광고주의 요구와 빠르게 변화중인 소비자의 삶에 적합하고 차별화된 마케팅 서비스를 제공하는 것입니다. 매체대행 서비스는 광고주의 다양한 요구를 충족시키고 광고효과를 극대화 할 수 있도록 다양한 매체의 효과를 분석한 후 최적의 매체를 기획, 구매하여 광고를 집행하는 서비스입니다. 광고제작 서비스는 광고주의 니즈와 잠재고객의 특성에 최적화된 광고물을 기획, 제작하는 서비스를 의미하며, 프로모션 활동은 이벤트, 전시, 홍보활동 등을 기획, 제작하는 것을 의미합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 당사는 통합 마케팅 커뮤니케이션 기업으로서 매체대행, 광고제작, 프로모션,옥외광고, 스포츠 비즈니스 컨설팅, 공간 디자인, 체험마케팅 등 서비스를 제공하고있으며 광고업 특성상 일반적인 원재료의 매입이 발생하고 있지 않습니다.다만 광고제작 시 발생하는 촬영, 편집, 합성, 제판, 인쇄 등의 업무를 외주업체에위탁하고 있으며, 2022년 ~ 2024년 당사의 연결기준 외주제작비 현황은아래와 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 계정과목 2024년 2023년 2022년 외주제작비 나. 생산설비 당사는 통합 마케팅 커뮤니케이션 기업으로서 매체대행, 광고제작, 프로모션,옥외광고, 스포츠 비즈니스 컨설팅, 공간 디자인, 체험마케팅 등 서비스를 제공하고있습니다. 이를 위해 건물과 토지를 보유 또는 임차하고 있으며 자세한 내용은다음과 같습니다. [국내] (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : ㎡, 백만원) 구 분 소재지 토 지 건 물 비 고 면 적 가 액 면 적 가 액 공시지가 장부가 시가표준 장부가 이노션 서울특별시 강남구 강남대로 308 임차 서울시 서초구 서초동 1618-5 매입 서울시 서초구 서초동 1316-2 매입 서울시 서초구 서초동 1316-3 매입 디퍼플 서울시 강남구 언주로 609 팍스타워 A동 7층 임차 서울시 강남구 언주로 609 팍스타워 B2층 8호실
이노션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

임차 스튜디오레논 서울시 강남구 논현동 244-7 임차 서울시 강남구 논현동 249, 5층 임차 서울시 강남구 논현동 249, 3층 전대 디플랜360 서울시 강남구 테헤란로 443 임차 스튜디오어빗 서울특별시 용산구 녹사평대로 170, 3층 임차 서울특별시 마포구 매봉산로 80 임차 이노션에스 서울시 강남구 테헤란로 7길 12 허바허바빌딩 7층 임차 계 주1) 서울시 서초구 서초동 1316-2,3 부지는 2024.01.22 사옥건립을 위해 취득하였습니다. [해외] 회사는 해외 광고업을 위해 다음과 같이 해외 네트워크를 운영하고 있습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : ㎡) 구 분 소 재 지 토 지 건 물 인도 영국 독일 중국 중국 이탈리아 호주 미국 러시아 캐나다 프랑스 스페인 튀르키예 브라질 멕시코 아랍에미리트 미국 미국 미국 호주 영국 말레이시아 인도 인도네시아 미국 독일 말레이시아 태국 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사는 통합 마케팅 커뮤니케이션 기업으로서 주요 서비스는 매체대행, 광고제작,프로모션, 옥외광고, 스포츠 비즈니스 컨설팅, 공간 디자인, 체험마케팅 등입니다.매체대행 서비스는 광고주의 다양한 요구를 충족시키고 광고효과를 극대화할 수있도록 다양한 매체의 효과를 분석한 후 최적의 매체를 기획, 구매하여 광고를집행하는 서비스입니다. 광고제작 서비스는 광고주의 니즈와 잠재고객의 특성에최적화된 광고물을 기획, 제작하는 서비스를 의미하며, 프로모션 활동은 이벤트,전시, 홍보활동 등을 기획, 제작하는 것을 의미합니다.당사의 주요 매출총이익 현황은 아래와 같습니다. [2022년 ~ 2024년 이노션 주요 매출총이익 현황] (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구분 2024년 2023년 2022년 비고 금액 유 형 금액 비중 금액 비중 금액 비중 지배기업(본사) 1. 매체대행 ① 국내매체대행 - 지상파 지상파TV / 라디오 - 인쇄 신문 / 잡지 - 뉴미디어 등 인터넷 / 모바일등 ② 해외매체대행 해외소재 매체 2. 광고제작 3. 옥외광고 4. 프로모션 5. 기타 본사 소계 종속기업 및 연결조정 연결 계 주1) 상기 매출총이익 비중 수치는 지배회사 별도재무제표 기준 총 매출총이익 대비 비중을 나타내며, 지배회사 및 종속회사 연결재무제표 기준 총 매출총이익을 참고 목적으로 기재하였습니다. 나. 판매경로와 방법 현재 당사의 판매조직은 국내BX부문, 고객경험부문, 글로벌비즈니스부문, CR부문으로 구성되어 있으며, 광고주의 특성에 따라 본부를 분류하여 각 본부에서 담당 광고주를 대상으로 개별 광고주에 최적화된 통합 마케팅 커뮤니케이션 서비스를 제안 및 기획하고 있습니다. 다. 판매방법 및 조건 매출 유형별로 매체대행과 광고제작 등에 있어 판매방법 및 조건이 상이하며,상세한 사항은 일반적으로 다음의 표를 따릅니다. 매출유형 판매방법 대금회수조건 가격조건 매체대행 - 광고주를 섭외하여 매체사와 광고 게재 거래를 체결할 수 있도록 주선 - 광고가 게재된 후 협의된 광고대금을 광고주에게 청구하며, 광고주로부터 지급받은 매체비 중 약정된 수수료를 공제한 나머지를 매체사에 지급 (광고료는 광고주와 매체사에 동일한 대행채권, 대행채무금액이 계상됨) 매체사에 매체비 지급 시 당사 수수료매출금액을 공제하고 차액을 지급하여 회수 - 광고주별 월단위 매체금액 규모에 따라 차등- 인쇄광고 15%, 전파광고 13~15% 광고제작등 연간광고대행계약 체결 하에 광고주 요청에 의거 광고물 제작 후원가를 정산하여 청구 광고주별 협의조건에 따라 상이하나평균적으로 3개월 만기의 어음으로 하고 있음 제작청구금액 = 외주제작비 + 진행경비 + 제작수수료 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 연결재무제표 주석에 대한 "31. 위험관리"에서 동일한 내용을 설명하고 있습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (1) 파생상품 계약 현황 - 해당사항 없음 (2) 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실상황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 2024년 2023년 2022년
이노션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

파생상품평가이익(손실) 외환차익(차손) (3) 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션등의 계약 내용 (3-1) 종속기업인 IWH는 2015년 중 종속기업 Canvas Worldwide, LLC 설립시 지분 51%를 취득하였으며, 비지배주주인 Eden Road Holdings(이하 "ERH")와 체결한 지분옵션계약을 2022년에 행사하여 비지배주주인 ERH가 보유하고 있는 지분 49%을 인수하였습니다. 인수대가는 약정에 따라 인수 시와 2024년과 2027년에 지급합니 다. 연결기업은 동 지분옵션계약에 따라 설립 이후의 경영성과 및 미래재무성과 추정에 기초하여 당기말 101억원 (전기말: 132억원)의 금융부채를인식하였습니다. (3-2) 지배기업은 사업수행 역량 및 경쟁력 강화를 통한 기업가치를 제고할 목적으로 Wellcom Group Pty Ltd.의 지분 85%를 2019년 11월 27일자로 인수하였으며, 비지배주주인 SIDCOM Pty Ltd.가 보유하고 있는 지분 15%에 대하여 지분옵션계약을 체결하였습니다. 옵션의 행사가격은 재무성과 결과에 다양하게 연동되어 산정되며, SIDCOM Pty Ltd.가 보유하고 있는 지분을 매각할 수 있는 풋옵션을 행사하여 전기 중 SIDCOM Pty Ltd.가 보유하고 있는 지분 7.5%를 지배기업이 인수하였습니다. 연결기업은 관련 비지배주주와의 거래를 자본거래로 처리하고 있으며, 동 지분옵션계약에 따라 경영성과 및 미래 재무성과 추정에 기초하여 당기말 182억원(전기말: 166억원)의 금융부채를 미지급금으로 대체하였습니다. (3-3) 지배기업은 사업수행 역량 및 경쟁력 강화를 통한 기업가치를 제고할 목적으로 ㈜디플랜 360의 지분 78.22%를 2023년 7월 3일자로 인수하였으며, 비지배주주가 보유하고 있는 지분 21.78%에 대하여 2026년 잔여지분 추가 인수 계약을 체결하였습니다. 잔여지분 인수가격은 재무성과 결과에 다양하게 연동하여 산정됩니다. 연결기업은 관련 비지배주주와의 거래를 자본거래로 처리하고 있으며, 동 잔여지분 추가 인수계약에 따라 경영성과 및 미래 재무성과 추정에 기초하여 당기말 억원(전기말: 25억원)의 금융부채를 인식하였습니다. (3-4) 지배기업은 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합과 출자약정계약을 체결하였으며, 출자약정 금액은 총 5,000,000천원이며, 당기말 현재 출자 금액은 5,000,000천원입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 당사는 한국방송광고공사 및 ㈜에스비에스엠앤씨와 방송광고업무대행계약을체결하고 있으며, 회사가 대행한 방송광고액의 13%~15%에 해당하는 수수료를받도록 되어 있습니다. 나. 연구개발활동 - 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 광고회사는 매체를 이용한 비대면적 형태의 광고를 총칭하는 ATL(Above the Line)과 행사, 이벤트 등 대면적 의사전달 방식의 광고를 의미하는BTL (Below the Line) 등이 있으며, 최근에는 ATL과 BTL을 동시에 진행하는통합 마케팅커뮤니케이션 (Integrated Marketing Communication)의 수요가늘어나고 있습니다. 국내 광고시장의 주요 수익 인식은 매체유형별 수수료율로인식이 되는 커미션 구조이며, 선진 광고시장인 미국이나 캐나다 등의 경우광고주 서비스에 투입되는 인력자원에 연동이 되는 Fee 구조가 일반적인형태입니다. 광고업은 창조적인 서비스 역량의 원천인 인적 자본이 생산요소에서가장 큰 비중을 차지하며, 따라서 판관비에서 인건비가 차지하는 비중이타 산업 대비 높은 편입니다. 나. 산업의 성장성 한국방송광고진흥공사(이하 KOBACO)에서 발간한 방송통신 광고비조사에따르면 국내 광고시장의 총광고비는 2006년 7조 6천억원에서2023년 16조 5,410억원 규모로 성장해왔습니다. 2024년의 경우 어려운 경제여건과 대외 불확실성에도 불구하고광고시장이 점진적인 회복세를 보이며 전년대비 2.8% 성장한17조 7억원을 기록한 것으로 관측되고 있습니다. 특히 주목할 만한 점은광고비 점유율이 가장 높은 온라인 광고 시장이
이노션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

8.2%의 견고한 성장세를보였다는 점이며, 이는 소비자들의 디지털 콘텐츠 소비 증가와 광고주들의데이터 기반 마케팅 선호 현상이 맞물린 결과로 분석됩니다.옥외 광고 역시 지역 기반 마케팅 수요에 힘입어 3.1%의 안정적인 성장을기록하는 등, 전반적으로 광고 시장이 디지털 전환과 함께 새로운 도약의 발판을마련한 한 해였습니다.2025년에는 국내 총광고비가 전년대비 2.7% 성장한 17조 4,569억원을기록할 것으로 전망됩니다. 온라인 광고는 AI와 빅데이터를 활용한광고 최적화 기술의 발전, AR/VR 등 혁신적인 광고 포맷의 등장으로안정적인 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다. 특히 크로스채널통합 마케팅의 확산과 새로운 디지털 플랫폼의 부상이 시장 성장을견인할 것으로 기대되며, 광고주들은 정교한 타겟팅과 성과 측정이 가능한디지털 채널을 중심으로 투자를 확대하면서도 전통 매체와의 균형 잡힌포트폴리오 전략을 통해 시장의 질적 성장을 이끌어낼 것으로 전망됩니다. 다. 산업의 경기변동 관련 특성 국내 광고산업의 성장은 전반적인 국내 경제규모의 성장(GDP성장률)과 밀접한관련성을 보여주고 있습니다. 또한, 광고산업은 경기변동에 대해 높은 탄력성을보이는 경향이 있습니다. 국내 광고비 지출 주체 중 대기업이 차지하는 비중이 높은가운데 경기 호황시에는 대기업을 비롯한 광고주들이 광고비 지출을 확대함으로써광고시장이 크게 성장하는 반면 경기 불황시에는 광고주들이 타 영업비용에 비해단기적으로 감축할 수 있는 유동성이 큰 광고비 예산을 우선적으로 감축하는경향이 있습니다. 라. 산업의 계절성 기업들은 소비가 증가하는 여름 휴가 시즌인 2분기와 연말인 4분기에 타 분기보다많은 양의 광고를 집행하는 경향이 있습니다.또한 대기업들이 글로벌 스포츠 마케팅을 진행하는 짝수해에 홀수해보다많은 양의 광고를 집행하는 경향이 있지만, 최근에는 그 차이가 감소되고 있습니다. 마. 국내외 시장여건 (시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) (1)국내 시장여건 2025년 1월 발표된 방송통신광고비조사에 따르면, 2025년 국내 총광고비는전년대비 2.7% 성장이 전망되고 있습니다. 전반적인 경제 불확실성 속에서도기업들의 브랜드 가치 제고를 위한 중장기적 광고 투자가 지속되고 있으며,매체별로는 온라인 광고시장이 모바일 플랫폼 강세와 정교한 데이터 기반타게팅 기술을 바탕으로 약 8.2%의 견고한 성장세가 예상됩니다.또한 미디어 환경 변화에 따른 광고주들의 채널 다변화 전략이전체 시장의 성장을 견인할 것으로 분석되고 있습니다. (2)해외 시장여건 글로벌 광고 대행사 덴츠(Dentsu)의 최신 광고시장 전망 보고서에 따르면,2024년 글로벌 광고시장은 파리 올림픽과 미국 대통령 선거 등 긍정적 외부 요인과함께 디지털 채널의 견고한 성장을 바탕으로 약 6.8% 성장한 1,120조원 규모로마감할 것으로 전망됩니다. 그 중 디지털 광고 부문은 10.7%의 두 자릿수 성장률을달성하며, 광고주들의 정밀 타겟팅 및 맞춤형 소통 강화 전략이 유효한 것으로분석되고 있습니다. 이러한 성과는 불안정한 외부 변수에도 불구하고, 광고 산업에내재된 성장성이 견고하다는 것을 재확인시켜주고 있습니다.특히 리테일 미디어, SNS 광고, 온라인 비디오 광고 등 온라인 중심의 광고 영역은소비자 데이터의 정교한 분석과 온ㆍ오프라인 연계 마케팅의 발전에 힘입어두드러진 성장세를 보이고 있습니다. 반면, 전통 인쇄 매체와 일부 방송 채널은미디어 소비 패턴 변화와 디지털 전환 가속화에 따라 상대적으로 성장률이 낮거나비중이 축소되고 있는 양상을 나타냅니다. 지역별로는 북미 시장이 전체광고시장의 47%를 차지하며 8.0%의 성장률로 시장 확대를 주도하고 있습니다.아시아ㆍ태평양 지역은 31%의 비중에 5.4%의 성장률을, 유럽ㆍ중동ㆍ아프리카지역은 22%의 비중에 6.1%의 성장률을 기록하며 글로벌 전 지역이 안정적인성장세를 보이며 광고시장의 다각화를 견인하고 있습니다.최근 AI 기술의 발전이 광고 최적화 및 콘텐츠 제작 분야에 본격 도입되면서,생성형 AI 기반 광고 집행 전략이 미디어 투자 효율성을 한층
이노션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

제고하고 있습니다.이러한 기술 혁신은 프로그램매틱 광고 및 AI 기반 최적화 전략과 결합되어,광고주들이 보다 정밀한 타겟팅과 효율적인 캠페인 운영을 실현할 수 있는 토대를마련하고 있습니다. 2025년에는 경기 둔화 우려 등 일부 외부 변수에도 불구하고,글로벌 광고시장은 약 5.9%의 성장세를 보이며 약 1,186조 원 규모로 확대될전망입니다. 디지털 채널 중심의 투자 확대와 최신 AI 기술을 포함한 광고 최적화전략이 지속적으로 도입됨에 따라, 광고 산업은 앞으로도 안정적인 성장 모멘텀을유지하며 소비자와의 소통 및 브랜드 가치를 극대화하는 데 주력할 것으로기대됩니다. (3) 회사의 영업 현황 K-IFRS 연결재무제표 기준 2024년 말 기준 매출은 전년비 1.3% 증가한2조 1,206억원을 기록했고, 매출총이익은 10.9% 증가한 9,419억원이었습니다.영업이익은 3.8% 증가한 1,557억원을, 당기순이익은 0.5% 감소한 1,161억원을기록하였습니다.지배기업(본사) 및 국내 종속기업의 매출총이익은 전년비 4.4% 증가한2,144억원이었습니다.해외 및 자회사의 경우, 계열 및 비계열 대행 물량 증가에 주요지역 성장을달성하며 전년비 12.9% 증가한 7,275억원을 기록했습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 매출총이익(K-IFRS 연결기준) 2024년 2023년 금액 비중 금액 비중 지배기업(본사) 및 국내 종속기업 해외종속기업 및 연결조정 연결 계 주) 지배기업(본사) 및 국내 종속기업에는 (주)디퍼플, (주)스튜디오레논, (주)디플랜360, (주)이노션에스의 매출총이익을 합산하여 기재하였습니다. 바. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁력 당사는 업계 최고 수준의 크리에이티브 역량을 기반으로, 차별화된 마케팅 솔루션을제공하기 위해 노력중이며, 이는 세계 최대 광고 시장인 미국 슈퍼볼에서의 탁월한성과로 입증되었습니다. 2012년 국내 광고회사 최초로 USA Today 선정 슈퍼볼Top 10 광고에 진입해 3년 연속 선정되었고, 2016년에는 비미국 브랜드이자 자동차브랜드 최초로 전체 광고 1위를 차지한 데 이어 해당 광고가 2025년 '10년간 가장기억에 남는 슈퍼볼 광고 톱10'에도 선정되었습니다. 이후에도 '슈퍼볼 2022'와'슈퍼볼 2024'에서 자동차 브랜드 부문 1위를 차지하며 글로벌 크리에이티브 역량을 지속적으로 인정받고 있습니다. 이러한 당사의 크리에이티브 역량은 국내외 유수광고제 수상실적을 통해서도 입증되고 있으며, 이는 해외 비계열 광고주 영입에 있어 핵심적인 경쟁우위로 작용하고 있습니다.당사는 글로벌 경쟁력 강화를 위해 전략적 M 적극 추진해왔습니다.2018년 1월 미국 광고제작대행사 David Goliath(D) 인수를 시작으로,2019년 11월 디지털 크리에이티브 대행사 Wellcom Group을 인수하였으며,2023년 말 Wellcom Group의 지분을 92.5%까지 확대하였습니다. 또한 디지털 역량강화를 위해 2021년 5월 퍼포먼스 마케팅 전문기업 디퍼플을 인수했으며,2024년 10월에는 잔여지분 30%를 추가 취득하여 현재 100% 지분을 보유하고있습니다. 또한 2022년 5월에는 VFX 전문 제작사 ㈜스튜디오레논의 지분 47.5%를인수한 후, 2024년 4월 지분 16.39%를 추가 확보하였습니다. 아울러 당사는 디지털풀서비스 제공을 위해 2023년 7월 미디어랩사 ㈜디플랜 360의 지분 78.2%를인수하였으며, 2023년 11월 소셜마케팅 전문법인 이노션 에스를 설립하였습니다.2023년 8월에는 광고와 상업용 미디어를 결합한 새로운 형태의 콘텐츠 시장진출을 위해 제작사 이매지너스와 함께 스튜디오 어빗을 설립하여 40.0%의 지분을확보하는 등 지속적인 사업 영역 확장을 추진하고 있습니다.이러한 일련의 투자를 통해 당사는 급변하는 디지털 마케팅 환경에서 클라이언트의다양한 니즈에 효과적으로 대응할 수 있는 기반을 마련하였으며, 통합 마케팅커뮤니케이션 그룹으로서의 입지를 더욱 공고히 하는데 기여할 것으로 기대됩니다. ※ 2024년 당사의 국내외
이노션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

광고제 주요 수상실적 [2024년 이노션 국내 광고제 주요 수상실적] 광고제명 수상부문 수상명 광고주 작품명 서울영상광고제 (TVCF) TV 부문 금상 KCC건설 스위첸 문명의 충돌 시즌2: 신문명의 출현 크리에이티브 효과부문 은상 우정사업본부 폐의약품 안심봉투 TV 부문 은상 현대자동차 현대 트럭 이름을 모르는 자동차 공공서비스 광고부문 동상 우정사업본부 폐의약품 안심봉투 촬영 부문 금상 한화 최적의 에너지 솔루션 아름다운 서울상 기아 올해의 광고상 All 그랑프리 KCC건설 스위첸 문명의 충돌 시즌2: 신문명의 출현 오디오/라디오 광고 대상 보건복지부, 한국건강증진개발원 전자담배 연쇄흡연 온라인/모바일 광고 대상 생활공작소 지구를 위한 COOL한 세탁 통합 미디어 캠페인 대상 보건복지부, 한국건강증진개발원 노담 사피엔스 - 매드온 챌린지 캠페인 소비자가 뽑은 좋은 광고상 디지털 대상 기아 TV 장관상 한화그룹 최적의 에너지 솔루션 디지털 광고주협회상 현대자동차 멈추지 않는 자동차 TV 좋은 광고상 현대자동차 현대 트럭 '이름을 모르는 자동차' 좋은 광고상 KCC건설 스위첸 문명의 충돌 시즌2: 신문명의 출현 좋은 광고상 현대자동차 날개를 달다, TUCSON 좋은 광고상 보건복지부, 한국건강증진개발원 노담 사피엔스 디지털 좋은 광고상 한화그룹 그린에너지를 더 그린하게 좋은 광고상 생활공작소 지구를 위한 COOL한 세탁 좋은 광고상 카카오뱅크 모두를 위한 개인금고의 시작 대한민국광고대상 TV 대상 KCC건설 스위첸 식구의 부활 필름 크래프트 대상 현대자동차 밤낚시 PR 대상 현대자동차 밤낚시 크리에티이브 전략 대상 트립닷컴 지금이야, 지금! TV 금상 한화그룹 바다 위 친환경 솔루션 필름 크래프트 금상 한화그룹 바다 위 친환경 솔루션 브랜디드 콘텐츠 엔터테인먼트 금상 현대자동차 밤낚시 TV 금상 현대자동차 캐스퍼 일렉트릭 론칭 캠페인 온라인 영상 금상 KCC건설 스위첸 식구의 부활 온라인 영상 금상 넥슨코리아 서든어택 엄마, 아빠 미안해 필름 크래프트 은상 구글코리아 온라인 영상 은상 현대자동차그룹 소방관 회복지원 수소전기버스 소셜 커뮤니케이션 동상 현대자동차 도그빌리티 해외집행광고 특별상 제네시스 [2024년 이노션 해외 광고제 주요 수상실적] 광고제명 수상부문 수상명 광고주 작품명 동상 Winner Winner Hyundai Winner 금상 Winner Kia Winner Genesis Winner Kia Winner Media Bronze 우정사업본부, 세종시, 대한약사회 폐의약품 안심봉투 Media Silver Bronze ADFEST Silver Silver Bronze CLIO Film Silver Design Silver Silver One Show Bronze Bronze D Gold Gold SIlver Bronze Film Film Gold Bronze Bronze Bronze Red Dot Dogbility Red Dot KIA 부산국제마케팅광고제 (MADSTARS) Silver 무신사 Crystal 무신사 Gold Silver Silver Silver Crystal Silver 판타지아국제영화제 국제 단편 경쟁 부문 최고편집상 현대자동차 밤낚시 TV Cinema Gold Gold Silver Poster Bronze Bronze Bronze (1) 국내 및 해외지역 매체 운용 역량 당사는 매체 운용에 있어서도 광고효과를 극대화할 수 있는 최적의 매체 기획(Media Planning)과 우월한 매체 구매능력 (Media Buying)를 보유하고 있습니다.각 광고주의 다양한 요구를 충족시키기 위해 브랜드 타깃 정의와 커뮤니케이션단계별 매체 영향력 평가를 접목한 내부 DB를 활용하여 소비자 접점이 최적화 된매체 기획을 진행하고, 매체사들과의 네트워크와 규모의 경제로 인한 바잉파워를활용한 매체 구매를 진행합니다. 사후단계에서 다양한 매체 효과 측정모델 등과학적 접근 방식을 통해 고객만족도를 제고하고 있습니다.해외지역에서는 각 지역별 현지 매체 기획 및 구매를 실행사를 통하여 대행해오고 있으며,
이노션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

특히 미국에서는 2015년 08월 미국 독립 미디어 대행사 규모 1위인호라이즌 미디어사와 합자법인 Canvas Worldwide 를 설립하여, 2016년 01월 부터매체 기획 및 구매 등 매체 운용을 직접 진행하고 있습니다. 해외시장에서의미디어 직대행 서비스 제공은 국내대행사 중 유일하며, 이는 타사 대비 수익성경쟁우위를 유지할 수 있는 원천입니다.당사는 Canvas Worldwide 및 Innocean Worldwide Canada 에서도디지털을 포함한 매체 기획 및 구매 등 직접 매체 운용을 시작하였습니다.2022년 06월에는 Canvas Worldwide의 잔여지분 49%에 대해 인수를 완료하여지배력을 확대하였으며, 기타 해외지역에서도 매체 내재화 사업을진행해 나가고 있습니다. (2) 컨텐츠 서비스 역량 당사는 전통적인 매체와 광고제작을 넘어 공간, 스포츠, 엔터테인먼트, 문화에이르는 다양한 콘텐츠 서비스 역량을 보유하고 있습니다. 2005년부터 현재까지현대자동차그룹의 글로벌 마케팅을 대행하며 연간 100회 이상의 글로벌 모터쇼를성공적으로 수행하고 있으며, 모터쇼 및 자동차 전시 부문에서 폭넓은 경험과전문성을 축적해왔습니다. 이와 함께 FIFA 월드컵, UEFA 유럽축구선수권대회 등주요 스포츠 마케팅 이벤트에서 글로벌 브랜드 커뮤니케이션 역량을 발휘해왔으며,2022년 카타르 월드컵을 비롯한 최근의 스포츠 이벤트에서도 차별화된 마케팅솔루션을 선보이고 있습니다.최근에는 빠르게 변화하는 미디어 환경에 대응하여 콘텐츠 사업 영역을지속적으로 확장하고 있습니다. 자체 기획 애니메이션 제작 및 배급, 공연 콘텐츠제작 등 다양한 분야로 사업을 다각화하였으며, 주요 엔터테인먼트 기업들과의전략적 파트너십을 통해 영화, 뮤지컬 등 문화 콘텐츠 투자도 진행해왔습니다.이를 통해 당사는 종합 콘텐츠 서비스 기업으로서의 입지를 더욱 강화하고 있습니다. 또한 당사는 수년간의 모터쇼 경험을 기반으로 현대고양모터스튜디오, 기아 360 ,기아 EV 언플러그드 그라운드 등 자동차 문화체험 공간도 확장해 나가고 있습니다.향후에도 글로벌 마케팅 커뮤니케이션 회사로 도약하기 위해전통적인 광고사업 외에 디자인, 전시, 컨설팅 등 연관산업의 비중을확장해나가며 콘텐츠사업에 지속 투자할 예정입니다.그 일환으로 당사는 2023년 8월 콘텐츠 제작사인 이매지너스와 함께콘텐츠 제작 전문 합작법인인 '스튜디오 어빗' 설립을 발표했습니다.이는 기존 종합광고대행사의 틀을 벗어나 경쟁력 있는 콘텐츠 제작 전문기업으로변화를 꾀하는 전략이라고 할 수 있습니다.스튜디오 어빗의 성공적인 운영을 통해 이노션은 콘텐츠 시장의 키 플레이어로성장하고, 다양한 흥행 IP들을 축적해나갈 것입니다. 그리고 이를 사업화하여더욱 넓은 영역으로 마케팅을 확대할 예정입니다. 사. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 2024년 크리에이티브와 기술의 결합을 통한 BX(Brand Experience)솔루션 고도화를 추진하며, 새로운 20년의 성장 기반을 다지기 위한 의미있는발걸음을 내딛었습니다.디지털 전환 가속화에 발맞춰 3월에는 생성형 AI 기반의 자체 솔루션 구축과크리에이티브 제작 고도화를 위해 'AI솔루션팀'을 신설하였습니다. 이는 전략,콘텐츠, 미디어, 플랫폼 등 각 영역에 최적화된 AI 기능을 단계적으로 도입하는'Small Start' 전략의 일환으로, 10월에는 어도비코리아, 커니, 서치아틀라스 등10개 글로벌 기업들과 'AI 얼라이언스' MOU를 체결하며 마케팅 전반의 효율성을대폭 개선하기 위한 기반을 마련했습니다.이와 함께 당사는 차별화된 CX(Customer Experience) 역량을 바탕으로신규 시장 개척에도 박차를 가하고 있습니다. 5월에는 KOTRA와 MOU를 체결하여'서울푸드 2024 방콕' 행사를 준비하는 등 해외 시장 진출을 위한 새로운 기회를창출하고 있으며, 6월에는 독일법인의 Speech> 캠페인이'2024 칸 라이언즈' 국제광고제에서 그랑프리를 수상하며 글로벌 크리에이티브역량을 다시 한번 입증했습니다.이노션은 CX, DX(Digital Transformation)
이노션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

등 크리에이티브 영역 확장과 함께캠페인, 디지털 사업 최적화를 지속적으로 추진하고 있으며, 전사 조직 운영 구조개선을 통해 업무 효율성을 높이고 있습니다. 이처럼 당사는 New Tech 조직 신설,CX사업 고도화, 디지털 옥외광고 신규 포트폴리오 구축 등을 통해 대내외 변동성이심화되는 환경 속에서도 사업구조 다변화를 성공적으로 추진해왔으며,7월에는 첫 '지속가능경영보고서'를 발간하여 ESG 경영 성과를 투명하게 공개하며이해관계자와의 신뢰 기반을 강화하였습니다. 이러한 노력들은 기술과크리에이티브의 시너지를 극대화하여 한 단계 진화된 BX 솔루션을제공할 계획입니다. [주요 M 및 설립 히스토리] 인수시기 피인수기업 개 요 미국 최대 독립 미디어 대행사 호라이즌 미디어사와 합자법인을 설립, 매체기획 및 구매를 직접 집행하고 있으며,주요 광고주 매체를 성공적으로 대행하였습니다. 또한 미국 현지 영화제작사'United Artists Releasing, LLC (UAR)’등 비계열 광고주를 지속 영입하며 비계열 비중을 확대하고 있습니다. D 통해 기아 미국법인의 광고 제작 신규 대행권을 확보하여 그룹사의 해외 대행 영역을 확장하고,그룹 내 당사의 역할과 기여가 확대되었습니다. 또한 '유니버셜 스튜디오', 'HBO' 등과 같은 유명 현지 브랜드를비계열 클라이언트로 확보함으로써 미국 시장에서의 독자 성장 기반을 더욱 강화하는 배경이 되었습니다. 호주 기반의 글로벌 디지털 대행사로서, 디지털 크리에이티브 콘텐츠 제작, 소셜미디어 전략, 디지털 마케팅 솔루션 등의서비스를 제공하고 있습니다. Wellcom, Inc 그룹 인수를 통해 이노션 월드와이드 아메리카(IWA), 캔버스 월드와이드(CWW) 등이노션 전체 글로벌 네트워크와 파트너십을 맺어 글로벌 디지털 중심의 통합 서비스를 제공하고 있습니다. 디퍼플 퍼포먼스 마케팅 전문기업인 디퍼플 인수를 통해 금융, 쇼핑, 여행, 교육 등 다양한 분야에서 검색광고(SA)와 배너광고(DA) 서비스 대행 등 디지털 콘텐츠 전략 경쟁력을 강화하였습니다. 스튜디오레논 디지털 전환의 연장선상으로 VFX (Visual Effect)전문 제작사 ㈜스튜디오레논(LEN) 인수를 결정하였으며,이를 통해 VFX 기능을 내재화하고, 관련 디지털 제작 역량을 강화하였습니다. 디플랜360 광고 집행 및 효과 분석 등의 서비스에서 전통적인 미디어렙 회사들과 차별화된 역량을 보여온 디플랜360을 인수함으로써,디지털 마케팅 영역 내 전문 매체 광고 역량을 내재화하였습니다. 스튜디오어빗 새로운 형태의 콘텐츠 제작을 통해 더욱 다양한 광고주의 니즈를 충족하고자 국내 10개 예능,드라마 레이블을 갖추고 있는이매지너스와 합작하여 '스튜디오 어빗’을 설립하였습니다. 광고 제작 노하우와, 상업성 중심의 예능,영화,드라마 제작 역량 결합을 통해차별화된 새로운 콘텐츠 시장을 발굴하는 리딩기업으로 성장해나갈 예정입니다. 이노션에스 가장 빠른 속도로 메인 광고 플랫폼이 되어가고 있는 SNS 중심의 소셜 마케팅 광고를더욱 체계적이고 효율적으로 운영하기 위해 자체 소셜 전문 법인 이노션에스를 설립하였습니다. (사) 조직도 이노션 조직도 (24.12.31 기준).jpg 이노션 조직도 (24.12.31 기준)
이노션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동,사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년 불안정하고 예측불가능한 글로벌 환경에서도 당사는 연결회계 기준으로, 매출액은 전년대비 1.3% 증가한 2조 1,206억원을 기록했으며, 매출총이익은 10.9% 증가한 9,419억원, 영업이익은 3.8% 증가한 1,557억원을 기록하였습니다. 2024년은 국내외 다양한 분야의 신규 클라이언트 영입을 활발히 진행했으며,파리올림픽을 비롯하여 난이도 높은 글로벌 이벤트들을 성공적으로 수행하였습니다.또한 칸라이언즈 그랑프리 등 국내외 광고제에서 역대급 성적을 기록하면서도, 현대차/기아 헤리티지 필름 제작 등을 통해 그룹 헤리티지 전파와 이미지 제고에도 기여하였습니다. 향후에는 외형뿐만 아니라 사업구조 최적화를 통해 수익성 제고 하고자 합니다.사업적, 전략적, 재무적 관점에서 유사하거나 비효율적인 조직은 통폐합하고, 관련 인적/물적 자원을 필요로하는 분야에 재배치하여 전사적 조직 운영 효율성을 제고하겠습니다. 과거 어느 해 하나 쉬운 해가 없었지만, 이노션만의 '창의성’과‘'도전정신’으로 매 순간을 극복해왔습니다. 앞으로도 이노션의 정당한 기업 가치를 시장에서 인정받을 수 있도록 노력하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 요약연결재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 제20기 제19기 증 감 율 (2024년 12월말) (2023년 12월말) 자산 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] +31.7% ㆍ투자자산 +8.0% ㆍ유형자산 +85.6% ㆍ무형자산 +0.1% ㆍ기타비유동자산 자산총계 +6.0% 부채 [유동부채] +5.5% [비유동부채] 부채총계 +3.7% 자본 [지배기업소유지분] +10.0% ㆍ자본금 ㆍ기타불입자본 ㆍ이익잉여금 +6.4% ㆍ기타자본구성요소 [비지배지분] +12.2% 자본총계 +10.1% 주) 제19기 및 제20기 재무수치는 연결감사보고서 상 재무수치입니다. 제20기 당사 자산은 전년 대비 6.0% 증가한 2조 7,146억원입니다. 2024년 초 사옥건립의 목적으로 취득한 유형자산(토지)이 자산 상승의 주요 원인입니다.부채는 전년 대비 3.7% 증가한 1조 6,827억원으로, 유동부채가 5.5% 증가하였고 비유동부채가 7.9% 감소하였습니다. 부채가 소폭 증가한 이유는 회사의 사옥을 위한부지를 구입하는 과정에서 단기 차입금을 활용했기 때문입니다. 이러한 전략적 투자로 인해 일시적으로 부채가 증가하게 되었습니다. 자본은 전년 대비 10.1% 증가한 1조 319억원이며, 이익잉여금은 517억원 증가하여 8,567억원입니다.재무비율 측면에서 자기자본비율이 전년 대비 1.4%p 증가한 38.0%, 부채비율이 전년 대비 10%p 감소한 163.1%를 보이며 2023년 대비 건전한재무비율을 보이고 있습니다. 나. 요약연결손익계산서 1) 매체유형별 매출 분석 K-IFRS 연결재무제표 기준
이노션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

2024년 누계 기준 매출액은 전년대비 1.3% 증가한 2조 1,206억원을 기록했으며, 매출총이익은 10.9% 증가한 9,419억원입니다. 영업이익은 3.8% 증가한 1,557억원을 기록하였고, 당기순이익은 0.5% 감소한 1,161억원입니다. 본사 매출총이익은 불확실한 국내 정세 및 2023년 대비 신차 라인업이 감소했음에도불구하고 전년비 0.7% 성장하며, 성장세를 이어갔습니다. 해외자회사의 경우, 미주중심 성장세 및 신차대행효과와 우호적 환율효과 등이 지속되며 미주 및 유럽 성장세에 힘입어 전년비 12.9% 성장을 달성하였습니다. [이노션 주요 매출총이익 현황] (단위: 백만원, %) 구분 2024년 2023년 비고 금액 유 형 금액 비중 금액 비중 지배기업(본사) 1. 매체대행 ① 국내매체대행 - 지상파 지상파TV/라디오 - 인쇄 신문/잡지 - 뉴미디어 등 인터넷/모바일등 ② 해외매체대행 해외소재 매체 2. 광고제작 3. 옥외광고 4. 프로모션 5. 기타 본사 소계 종속기업 및 연결조정 연결 계 주) 상기 매출총이익비중 수치는 지배회사 별도재무제표 기준 총 매출총이익 대비 비중을 나타내며, 지배회사 및 종속회사 연결재무제표 기준 총 매출총이익을 참고 목적으로 기재하였습니다.2) 매출 및 당기순이익 분석 2024년은 미국대선 및 국내 불안정한 정세 등 대내외 영업환경 불확실성이 지속된 한 해였으나 국내 및 해외 법인 모두 계열 및 비계열 실적 모두 견조한성장세를 유지하며, 매출은 전년 대비 1.3% 증가한 2조 1,206억원, 매출총이익은 10.9% 성장한 9,419억원을 달성하였습니다.판관비는 전년 대비 12.4% 증가하였으며, 주요 요인은 판관비 내 가장 많은 부분을 차지하는 항목은 인건비 상승으로 볼 수 있습니다.인건비 상승의 주요원인은 매출성장율이 높은 디지털 및 CX 부문의 인력 선투자에 따른 인력 증가로 볼 수 있습니다.영업이익은 전년 대비 3.8% 증가한 1,557억원을, 당기순이익은 전년도 일시적인 법인세 절감효과가 정상화되면서 전년 대비 0.5% 감소한 1,161억원을 달성하였습니다.지배기업소유주지분순이익은 전년대비 1.5% 감소한 1,003억원을 기록하였습니다. 당사의 지난 2사업연도의 연결기준 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제20기 제19기 증 감 율 매출액 +1.3% 매출원가 매출총이익 +10.9% 판매비와관리비 +12.4% 영업이익 +3.8% 지분법손익 금융손익 기타손익 법인세비용차감전순이익 +4.6% 당기순이익 지배기업소유주지분 주) 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임 다. 신규사업 및 중단사업 전년도 글로벌 마케팅 커뮤니케이션 회사로 도약하기 위해 전통적인 광고사업 외에 디자인, 전시, 컨설팅 등 연관산업의 비중을 확장해나가며 콘텐츠사업에 지속 투자할 계획이었으며, 2023년 8월 콘텐츠 제작사인 이매지너스와 함께 콘텐츠 제작 전문 합작법인인 '스튜디오 어빗' 설립을 발표했습니다.2024년도에는 스튜디오 어빗에서 기안84의 예능 프로그램인 기안이쎄오와 노래 커버 인플루언서를 대상으로 한 오디션 프로그램 언더커버을 방영하면서콘텐츠사업에서 진전을 나타낸 한 해라고 볼 수 있습니다. 라. 환율변동위험 등 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대하여 환율이 5%변동시 화폐성 외화순자산으로부터 발생하는 외화 관련 손익이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 USD EUR GBP SGD 기타 상기 민감도 분석은 당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. 마. 유ㆍ무형자산의 손상 당사는 유ㆍ무형자산의 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간종료일마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가
이노션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 개별 자산의 현금유입이 다른 자산이나 자산집단에서의 현금유입과 거의 독립적으로창출된다면 회수가능액은 개별 자산별로 결정하고 만약 독립적으로 창출되지 않는다면 회수가능액을 당해 자산이 속한 현금창출단위별로 결정하고 있습니다. 손상차손을 인식한 영업권 이외의 비금융자산은 매 보고기간종료일에 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있습니다.다음의 자산에 대하여는 자산손상검사에 있어 각각의 기준이 추가적으로 적용되고 있습니다.(1) 영업권연결기업은 매년 12월 31일과 손상징후가 발생하였을 때, 영업권의 손상검사를 수행하고 있습니다.영업권에 대한 손상검사는 해당 영업권과 관련된 각각의 현금창출단위 또는 현금창출단위집단의 회수가능액을 추정하는 방식으로 수행되고 있으며, 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 손상차손을 인식하고 영업권에 대하여 인식한손상차손은 이후에 환입하지 않습니다.(2) 무형자산연결기업은 비한정 내용연수를 가진 무형자산에 대하여 매년 12월 31일과 손상징후가 발생하였을 때 개별 자산별 또는 현금창출단위별로 손상검사를 수행하고 있습니다.자산 손상에 대한 상세 내용은 『Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석』에 기재하였으니 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황 2024년말 당사의 연결기준 기말현금 잔액은 영업활동 현금흐름 990억원 증가,투자활동 현금흐름 2,541억원 감소, 재무활동 현금흐름 1,003억원 증가 등에 따라, 당기 말 현금및현금성자산은 전년 말 대비 466억원이 감소한 4,827억원을 기록하였습니다.또한, 단기금융상품 등을 포함한 당사의 2024년말 현금유동성 총액은 전년 말 대비 90억원 증가한 6,379억원입니다. 그 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제20기 제19기 증 감 유동자금: 현금 및 현금성자산 단기금융상품 등 총 계 당사가 보유한 약 6,379억원의 유동자금은 경기민감도가 높은 산업 구조적 특성으로인한 불확실성에 대비하고 지속적인 투자에 대응하기 위한 것입니다.당사는 안정적 유동자금 유지 및 유동자금의 리스크 관리 강화를 제1원칙으로 하고있으며, 향후 미래역량 강화를 위한 글로벌 인재영입 및 국내외 디지털 기업 M 추진하며 유동성과 수익성의 균형을 달성하고자 노력할 것입니다. 나. 자금조달 및 지출 (단위: 천원) 구 분 제20기 제19기 증 감 차입금: 단기차입금 장기차입금 소 계 다. 차입금 세부내역 (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 만기일 이자율 당기말 전기말 ㈜우리은행 ㈜국민은행 ㈜하나은행 중소기업은행 유동성 대체 합 계 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 만기일 이자율 당기말 전기말 중소벤처기업진흥공단 중소기업은행 유동성 대체 합 계 만기 분석에 대한 상세 내용은 『Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석』31. 위험관리에 기재하였으니 참조하시기 바랍니다. 라. 주요 지출 당기 중 (주)디퍼플의 잔여 지분 30%를 취득하였 습니다. 또한 (주)스튜디오레논의 비지배주주의 주식매수청구권 행사로 지분 16.39%를 추가 인수하였습니다. 향후 미래역량 강화를 위한 글로벌 인재영입 및 국내외 디지털 기업 M 등을 추진하며 유동성과 수익성의 균형을 달성하고자 노력할 것입니다. 5. 부외거래 당사의 부외부채는 Ⅲ.재무에 관한 사항 3.연결재무제표 주석 34.우발채무 및 약정사항 및 5.재무제표 주석의 32. 우발채무 및 약정사항을참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 중요한 회계정책 및 추정의 변경사항은 연결감사보고서의 주석 "2. 중요한 회계처리방침의 요약"에 상세히 기재하였습니다. 나. 법규상 규제에 관한 사항 최근 주요 광고 관련 규제흐름은 아래와 같습니다. 구분 도입시기
이노션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

영향 및 시사점 맞춤형 광고 규제 * 맞춤형 광고: 사용자의 온라인 행태정보를 바탕으로 개인의 관심, 흥미, 성향 등을 분석한 후 이를 웹이나 모바일 등에 노출하는 광고광고 사업자와 광고 매체 사업자에게 구체적인 책임을 부여 및 가이드라인 제시함에 따라 소셜업무 진행 시 규제안 참고 디지털 옥외광고 규제 완화 전통시장에 설치된 디지털 공유간판은 개수의 규제를 받지 않게되며,영업 중인 이동식 음식판매 차량에 전기를 사용한 광고가 가능해지면서 디지털 옥외광고시장 확대 기대 디지털 옥외광고 활성화 건물 외벽이나 전광판에 설치된 아웃도어 디지털 사이니지를 활용한 상업적 광고 활성화로 한국판 타임스퀘어와 같은 디지털사이니지 특구 지정 등 신규 광고 플랫폼 창출 효과 발생 지상파 광고총량제 지상파 방송광고 운영의 자율성 증대로 광고시장 확대 기대 종편 채널 도입 미디어 채널 확대로 인하여 광고시장 내 공급 증가 효과 발생 지상파 종일방송 50년 동안 지속되었던 일간 19시간 방송시간 규제가 폐지됨에 따라, TV 광고시장 규모 확대 가능 민영 미디어렙 도입 기존 KOBACO 독점 체제 대비 미디어렙 간 경쟁이 강화됨에 따라 광고대행사 수수료율 점진적 인상 가능성 협찬고지 기업으로부터 프로그램 제작에 필요한 물품을 제공받고 당해 기업 이름을 고지하도록 허용하는 제도 유료방송 광고총량제 방송사 전체 광고의 양은 규제하되 프로그램 별 광고의 종류, 횟수, 시간 등은 방송사 자율에 맡기는 제도 간접광고 기업이 프로그램 제작을 후원하고 이에 대한 대가로 해당 기업의 제품을 노출시키는 제도로서, 신규 광고 채널 추가 효과 발생 당사는 국내 방송광고업에서의 이러한 규제 변화에 대해 면밀히 모니터링하고 대응하고 있습니다. 다. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항은 Ⅲ.재무에 관한 사항 3.연결재무제표 주석31.위험관리에서 동일한 내용을 설명하고 있습니다.
종근당홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

II. 임의적립금등의 이입액 Ⅲ. 이익잉여금처분액 1. 이익준비금 2. 현금배당금 주당배당금(율): 당기: 1,400원(56%) 전기: 1,400원(56%) Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금 (4) 당기 및 전기 중 확정급여제도의 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 기초잔액 당기변동 기말잔액 (5) 당기 및 전기 중 배당금 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 주식의종류 발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당배당금 배당금합계 보통주 (단위 : 원) 주식의종류 발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당배당금 배당금합계 보통주 19. 영업수익 (1) 당기 및 전기 중 당사의 영업으로부터 발생한 영업수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 고객과의 계약에서 생기는 수익: 브랜드매출액 수수료매출액 소계 기타 원천으로부터의 수익: 배당금수익 합계 (2) 당기 및 전기 중 고객과의 계약에서 생기는 영업수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 고객과의 계약 등에서 생기는 수익: 브랜드매출액 수수료매출액 소계 지리적 지역: 국내 수익인식시기: 기간에 걸쳐 인식 20. 영업비용당기 및 전기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 광고선전비 여비교통비 지급수수료 세금과공과 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 교육훈련비 기타 합계 21. 금융손익 (1) 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 이자수익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 외환차익 외환환산이익 합계 (2) 당기 및 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 이자비용 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 외환차손 외화환산손실 합계 22. 기타영업외손익 (1) 당기 및 전기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 임대료수익 리스해지이익 관계기업주식처분이익 유형자산처분이익 잡이익 합 계 (2) 당기 및 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 기부금 잡손실 합 계 23. 법인세비용(1) 당기 및 전기의 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액(법인세추납액ㆍ환급액 포함) ±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(*) 총법인세효과 ±자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세비용 (*) 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세 자산(부채) 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세 자산(부채) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (2) 당기 및 전기 중 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순손익 적용세율에 따른 세부담액(당기: 20.74%, 전기: 20.63%) 조정사항 : 비과세수익 (당기: 5,319,216천원 , 전기: 3,465,761천원) 비공제비용 (당기: 23,719천원 , 전기: 11,166천원) 세액공제 법인세환급액 법인세비용 유효세율(법인세비용/세전이익) (3) 당기 및 전기 중 당사의 일시적차이의 증감내역과 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 감 기 말 (일시적 차이) 미수이자 퇴직보험료 퇴직급여충당부채 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 종속기업투자주식 관계기업투자주식 종속기업손상차손 관계기업투자주식손상차손 사용권자산 리스부채 장기미지급금 미지급금 기타 소 계 이연법인세자산(부채) 인식제외 금액(*1) 이연법인세자산(부채) 인식대상 금액 세 율 일시적차이로인한 이연법인세자산(부채) - 순액(*2) 이연법인세자산(부채) - 순액 (*1) 당기말 현재 이연법인세자산 또는 부채로 인식되지 아니한 일시적 차이는 관계기업 및 종속기업투자등과 관련된 일시적 차이입니다.(*2)
종근당홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

관계기업투자주식에 대한 '일시적차이로인한 이연법인세자산(부채)-순액'에는 '수입배당금익금불산입율'이 반영되어 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 감 기 말 (일시적 차이) 미수이자 퇴직보험료 퇴직급여충당부채 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 종속기업투자주식 관계기업투자주식 종속기업손상차손 관계기업투자주식손상차손 사용권자산 리스부채 장기미지급금 미지급금 기타 소 계 이연법인세자산(부채) 인식제외 금액(*1) 이연법인세자산(부채) 인식대상 금액 세 율 일시적차이로인한 이연법인세자산(부채) - 순액(*2) 이연법인세자산(부채) - 순액 (*1) 전기말 현재 이연법인세자산 또는 부채로 인식되지 아니한 일시적 차이는 관계기업 및 종속기업투자등과 관련된 일시적 차이입니다.(*2) 관계기업투자주식에 대한 '일시적차이로인한 이연법인세자산(부채)-순액'에는 '수입배당금익금불산입율'이 반영되어 있습니다. (4) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 당기법인세는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 세전금액 법인세효과 세후금액 세전금액 법인세효과 세후금액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 확정급여제도의 재측정요소 합 계 당사의 자본에 직접 가감된 이연법인세는 모두 기타포괄손익 및 이익잉여금에 인식된 것으로서 상기 항목 외에 당기 및 전기 중 자본에 직접 인식된 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류된 항목은 없습니다. (5) 보고기간종료일 현재 상계전 당기법인세자산(부채)은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 상계 전 당기법인세자산 상계 전 당기법인세부채 상계 후 당기법인세부채 24. 비용의 성격별 분류당기 및 전기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 종업원급여 광고선전비 여비교통비 지급수수료 세금과공과 감가상각비, 무형자산상각비 기타비용 합 계(*1) (*1) 손익계산서 상의 판매비와관리비, 기타영업외비용을 합한 금액입니다. 25. 주당이익 (1) 당기 및 전기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 당기순이익 보통주순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당이익(*1) 2,478원 2,274원 (*1) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. (2) 당기 및 전기의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. 구분 당기 전기 가중평균유통보통주식적수 일수 366일 365일 가중평균유통보통주식수 26. 금융상품(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해관계자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용 절감을 위한 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 이러한 최적의 자본구조 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 (A) 자본 (B) 현금및현금성자산 및 금융상품 (C) 차입금 (D) 부채비율 (A/B) 순차입금비율 (D-C)/B (2) 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. 1) 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정 가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 매출채권 미수금 장기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 보증금(비유동) 합 계 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정 가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 미수금 미수수익 장기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산(유동)
종근당홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 보증금(비유동) 합 계 2) 금융부채 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 상각후 원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 상각후 원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 미지급금 단기차입금 미지급비용 사채(유동) 사채(비유동) 보증금(비유동) 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 합 계 (3) 금융위험관리1) 금융위험요소 당사는 시장 위험, 신용 위험, 유동성 위험과 같은 다양한 재무적 위험에 노출되어 있습니다. 따라서 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출하는데 영향을 주는 위의 위험들을 조기에 식별하여 허용 가능한 수준까지 감소 또는 제거하는 것을 위험관리의 목적으로 하고 있습니다. 재무위험 관리를 위한 주요 활동은 당사의 재경팀에서 총괄적인 책임을 담당하여 주관하고 있으며, 관련 부서와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험을 관리하고 있습니다. 2) 시장위험가. 외화위험관리 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의금액은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 외화 원화 외화 원화 자산: 현금및현금성자산 USD JPY 합 계 당기 및 전기 중 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 나. 이자율위험관리 동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 당사의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 당사의 이자율 변동위험은 주로 예치금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승 시 1% 하락 시 1% 상승 시 1% 하락 시 이자수익 이자비용 합 계 다. 기타 가격위험요소 당사는 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 출자지분 장부금액은 각각 41,639,991천원 및 43,733,663천원입니다. 보고기간종료일 현재 상장주식의 주가가 약 1% 증가 및 감소할 경우 당기말 및 전기말 자본에 미치는 영향은 각각 139,409천원 및 157,070천원입니다. 3) 신용위험관리신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급을 고려하여 거래하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 한편, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 대여금 및 수취채권, 당기손익인식금융자산의 경우 장부금액입니다. 4) 유동성위험관리유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금부서는 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 비파생금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년 이상2년 미만 2년 이상 합 계 미지급금 미지급비용 단기차입금 사채 리스부채 보증금(비유동) 합 계 (4) 금융상품의 공정가치 1) 금융상품 종류별 공정가치 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 단기금융상품 미수금 미수수익 장기금융상품 보증금(비유동) 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)
종근당홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(비유동) 합 계 금융부채 미지급금 미지급비용 단기차입금 사채(유동) 사채(비유동) 리스부채(유동) 임대보증금(비유동) 리스부채(비유동) 합 계 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 2) 금융상품의 공정가치 서열체계당사는 금융상품의 공정가치를 측정하고 공시하기 위해 다음과 같은 서열체계를 이용하고 있습니다. ① 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 ② 수준 2: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 시장자료를 이용한 측정치 ③ 수준 3: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 시장자료에 기초하지 아니한 측정치 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치서열체계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3) 공정가치 서열체계 수준 3 관련 공시공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산의가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 등 시장접근법 등 기초자산가치 등 비상장주식 현금흐름할인법 등 추정현금흐름, 할인율 등 27. 특수관계자거래 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 종속기업 ㈜경보제약, 종근당건강㈜, ㈜벨커뮤니케이션즈, 종근당산업㈜,㈜종근당바이오, ㈜텔라이프, ㈜에이뉴힐, ㈜씨에이치랩스, 벨프레시푸드 ㈜ ㈜ 디트라이브 관계기업 ㈜벨이앤씨, ㈜종근당, ㈜벨아이앤에스, CKD 바이오-헬스케어 Corporate-Fund 1호 , 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 기타특수관계자 ㈜벨에스엠, PT CKD OTTO PHARMACEUTICALS, (재)종근당고촌재단,(학)종근당고촌학원, 스마트CKD 바이오-헬스케어 1호 벤처투자조합, (2) 당기 및 전기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사의 명칭 영업수익 유무형자산취득 기타비용 기타수익 리스료 지급 수수료 배당금 종속기업 ㈜경보제약 ㈜종근당바이오 종근당건강㈜ ㈜벨커뮤니케이션즈 종근당산업㈜ 벨프레시푸드㈜ 관계기업 ㈜벨이앤씨 ㈜벨아이앤에스 ㈜종근당 CKD 바이오헬스케어Corporate-Fund 1호 기타특수관계자 ㈜벨에스엠 등 계 (단위 : 천원) 구 분 회사의 명칭 영업수익 유무형자산취득 기타비용 리스료 지급 수수료 배당금 종속기업 ㈜경보제약 ㈜종근당바이오 종근당건강㈜ ㈜벨커뮤니케이션즈 종근당산업㈜ 벨프레시푸드㈜ 관계기업 ㈜벨이앤씨 ㈜벨아이앤에스 ㈜종근당 CKD 바이오헬스케어Corporate-Fund 1호 기타특수관계자 ㈜벨에스엠 등 계 (3) 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 기타채권 미지급금 리스부채 종속기업 ㈜경보제약 ㈜종근당바이오 종근당건강㈜ ㈜벨커뮤니케이션즈 종근당산업㈜ 관계기업 ㈜벨이앤씨 ㈜벨아이앤에스 ㈜종근당 기타특수관계자 ㈜벨에스엠 등 합 계 (단위 : 천원) 구 분 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 기타채권 미지급금 리스부채 종속기업 ㈜경보제약 ㈜종근당바이오 종근당건강㈜ ㈜벨커뮤니케이션즈 종근당산업㈜ 벨프레시푸드㈜ 관계기업 ㈜벨이앤씨 ㈜벨아이앤에스 ㈜종근당 기타특수관계자 ㈜벨에스엠 등 합 계 (4) 당기 및 전기 중 현재 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 거래상대방 관련 지분 거래내역 당기 전기 출자 아우름-코리아 글로벌 바이오헬스케어 신기술투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오헬스케어 신기술투자조합
종근당홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

현금 출자지분회수 CKD 바이오-헬스케어Corporate-Fund 1호 CKD 바이오-헬스케어Corporate-Fund 1호 현금 출자지분회수 CKD Start-Up 1호 벤처투자조합 CKD Start-Up 1호 벤처투자조합 현금 출자지분회수 CKD-BS Start-Up 1호 벤처투자조합 CKD-BS Start-Up 1호 벤처투자조합 현금 출자 스마트 CKD 바이오-헬스케어 1호 벤처투자조합 스마트 CKD 바이오-헬스케어 1호 벤처투자조합 현금 (5) 당기 및 전기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 단기급여 퇴직급여등 합 계 28. 현금흐름표 조정내역당기와 전기 중 현금흐름표상 비현금항목 및 운전자본 조정내역은 다음과 같습니다.(1) 비현금항목 조정 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 퇴직급여 장기종업원급여 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 외환환산손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 법인세비용 이자비용 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 관계기업주식처분이익 배당금수익 외화환산이익 이자수익 리스해지이익 유형자산처분이익 합 계 (2) 순운전자본의 변동 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 매출채권의 증가 미수금의 감소(증가) 임차보증금의 감소(증가) 미지급금의 감소 예수금의 증가(감소) 부가세예수금의 증가 미지급비용의 증가 임대보증금(비유동)의 증가 장기미지급금의 감소 퇴직금의 지급 사외적립자산의 감소 합 계 29. 재무활동으로 인한 부채의 변동 당기 및 전기 중 재무활동으로 인한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름 기타(*1) 기말 단기차입금 사채 리스부채 등의 상환 합 계 (*1) 기타는 리스부채의 증가 및 변경, 리스 이자비용 입니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름 기타(*1) 기말 단기차입금 사채 리스부채 등의 상환 합 계 (*1) 기타는 리스부채의 증가 및 변경 등 입니다. 30. 비현금거래당기 및 전기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 건설중인자산의 투자부동산 대체 건설중인자산의 유무형자산 대체 사용권자산과 리스부채 대체 장기차입금 및 사채의 유동성 대체 31. 우발사항 및 약정사항(1) 보고기간종료일 현재 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 구분 약정한도 실행금액 신한은행 일반대출 한도대출 우리은행 일반대출 한도대출 NH농협 한도대출 산업은행 한도대출 합 계 (2) 당기말 현재 당사는 공탁금지급보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 700,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(3) 당기말 현재 중요한 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.당사는 보고기간종료일 현재 사해행위취소와 추심금청구소송 등에 피소되어 2심에 계류중이며 보고기간종료일 현재 소송의 결과는 예측할수 없습니다. 계류법원 소송 상대방 소송사건 내용 진행상황 당사가 피고인 사건: 서울고등법원 제일호더블류홀딩스자산대부㈜ 추심금 청구의 소 및 사해행위취소의 소 2심 진행 중 서울고등법원 개인 독립당사자참가의 소 2심 진행 중 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서는 주식회사 종근당홀딩스의 2024년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 감사한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조의 규정에 따라 첨부하는 것입니다.첨 부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 2. 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 주식회사 종근당홀딩스주주 및 이사회 귀중 내부회계관리제도에 대한 감사의견 우리는 2024년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」(이하 "내부회계관리제도 설계 및 운영
종근당홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

개념체계")에 근거한 주식회사 종근당홀딩스(이하 '회사')의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2024년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 주식회사 종근당홀딩스의 2024년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 손익계산서, 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2025년 3월 18일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 내부회계관리제도 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도 감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된, 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다. 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니 다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다. 내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한테스트 및 평가를 포함합니다. 내부회계관리제도의 정의와 고유한계 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 김윤희입니다. 서울시 영등포구 여의공원로 111한 영 회 계 법 인 대 표 이 사 박 용 근 2025년 3월 18일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 내부회계관리제도에 중요한 영향을 미칠 수있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. 내부회계관리제도 운영실태 보고서.jpg
종근당홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

내부회계관리제도 운영실태 보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 종근당홀딩스 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 사업에 대한 이해, 감사위험과 중요성 설정, 감사절차의 성격,시기 및 범위결정 등 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 반기검토 일 명 명 주요 계정 분석적 검토 내부회계감사및 중간감사24.07.01~24.07.05 일 명 명 내부회계관리제도 설계 평가 내부회계관리제도 통제 테스트 조기입증감사 수행 기말감사 일 명 명 재무제표 중요 계정잔액 및 공시내용에 대하여 질문, 분석적절차, 표본점검(문서검증, 재계산 등) 수행 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 서울시 서대문구 충정로 8 실사(입회)대상 금융자산 일체 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 06월 12일 회사: 감사감사인: 담당이사 외 2명 대면회의 외부감사 계획단계에 대한 커뮤니케이션 2024년 08월 13일 회사: 감사감사인: 담당이사 외 2명 대면회의 반기재무제표에 대한 검토결과커뮤니케이션 2024년 11월 29일 회사: 감사감사인: 담당이사 외 2명 대면회의 외부감사 계획 및 핵심감사사항(KAM) 적용계획에 대한 커뮤니케이션 2025년 02월 20일 회사: 감사감사인: 담당이사 외 2명 대면회의 기말감사 업무수행결과와 핵심감사사항(KAM) 결과에 대한 커뮤니케이션
종근당홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 투자사업부문을 담당하는 (주)종근당홀딩스(존속법인)와 의약사업부문의 (주)종근당(신설법인)으로 2013년 11월 2일 인적분할을 통해 지주회사 체제로 전환하였습니다. 당사 (주)종근당홀딩스는 분할에 따른 존속법인으로서 분할 전 회사인 (주)종근당이 보유한 자회사 및 관계회사 지분 모두를 보유하게 되었으며, 이에 따라 자회사 및 관계회사들이 속한 산업환경 및 영업실적에 직간접적으로 영향을 받습니다.당기말 현재 공정거래법상의 자회사 요건을 만족하는 회사는 (주)종근당, (주)경보제약,(주)종근당바이오, 종근당건강(주), 종근당산업(주), (주)벨커뮤니케이션즈, (주)벨E, (주)벨I 등 8개사 입니다. 당사의 매출액은 경영자문료, 브랜드사용료, 배당금수익 등으로 구성되어 있습니다. 당사는 지주회사로서 주요 종속회사 및 주요 자회사의 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영과 사업부문별 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립, 전문화된 사업영역에 기업 역량을 집중함으로써 그룹간 시너지를 발휘하게 하며 궁극적으로 기업가치와 주주가치 제고를 실현하고자 합니다.당사는 주권상장법인으로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 유가증권시장 공시규정 등에 따라 주요 종속회사 및 주요 자회사의 주요경영사항에 대하여 신고 및 사업의 내용을 작성하여야 합니다. [ 주요 종속회사 ] 기업공시서식 작성기준 제4-2-2조에 따라 최근 사업연도말 별도 재무제표상 자산총액이 지배회사 별도 재무제표상 자산총액의 10% 이상이거나 750억원 이상인 종속회사로 당기말 현재 주요 종속회사는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 보유주식수(주) 지분율(%) 자산총액 비중(%) (주)종근당바이오 (주)경보제약 종근당건강(주) 종근당산업㈜ 주1) 상기 '보유주식수(주)'는 보고서 작성기준일 보유하고 있는 주식 수 입니다.주2) 상기 '자산총액'은 최근 사업년도말 기준인 2024년도말 기준으로 작성하였습니다. [ 주요 자회사 ] 유가증권시장 상장규정 제2조 제1항 제23조에 따라 최근 사업연도말 현재 지주회사의 재무상태표에 기재된 자회사의 장부가액을 큰 순서대로 더한 금액이 그 장부가액합계의 100분의 75에 해당하는 자회사로 당기말 현재 주요 자회사는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 보유주식수(주) 지분율(%) 주식장부가액 비중(%) (주)종근당 (주)종근당바이오 주1) 상기 보유주식 수는 보고서 작성기준일 보유하고 있는 주식 수 입니다.주2) (주)종근당바이오의 경우 주요 자회사로 인식되나, 주요 종속회사로 인식하여 기재하고 있습니다. 연결회사의 사업부문별 주요제품 내역 및 사업의 개요는 다음과 같습니다. 구분 회사 사업부문 주요 제품 지배회사 종근당홀딩스 지주회사 주요 종속회사 경보제약 원료의약품 세프트리악손 등 완제의약품 맥시제식주, 빌다/빌다메트정 등 종근당바이오 원료의약품 건강기능식품 보툴리눔 톡신 보툴리눔 톡신 종근당건강 건강기능식품 유산균, 오메가3 등 종근당산업 부동산 임대업 주요 자회사 종근당 완제의약품 자누비아, 글리아티린 등 [ 주요 종속회사 - 경보제약 ] (주)경보제약은 1987년에 설립된 원료의약품 전문 제약회사입니다. 현재 순환기 약물과 흡입마취제등 전문의약품과 다양한 일반의약품도 시판합니다. 또 의료기기, 동물의약품 및 영양제 등 동물건강분야 사업도 활발하게 전개 중 입니다. 원료의약품 사업부문은 일반API, 세파계API, 항암제API 등으로 구분되며, 이중 일반 API의비중(23.9%)이 가장 높습니다. 동사의 대표 제품으로는 세프트리악손 및 세파계 항생제제품들이 있으며, 국내 원료 의약품 시장 뿐만 아니라 해외 선진 국가로 수출하고 있습니다. 또한, ADC 항암제와 관련하여 접합기술 및 Payload-Linker 기술을 자체 개발하는 등 글로벌 ADC CDMO 시장 진출을 준비중입니다. 완제의약품 사업부문은 순환기 약물 및 항생제, 흡입마취제등 전문 의약품과 다양한 일반의약품을 판매하고 있습니다. 완제의약품
종근당홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

대표 제품은 멕시제식 주사제, 빌다/빌다메트정, 써전흡입마취제, 로수에지정, 경보세프포독심프록세틸정이 있습니다. 상기 주력 사업부문 외에도, 의료기기사업과 동물사업을 통해 사업영역을 다각화하였습니다. 2018년도 5월 의료기기 사업을 시작하며 로봇 장비 등을 판매하고 있으며 재활, 실버 분야로 사업을 확대하여 관련 제품확보에 주력할 예정입니다. 2020년도에는 동물사업을 시작하여 동물영양제, 사료 등 동물사업 확장을 통해 국내외 매출 확대를 위해 노력하고 있습니다. 향후에도 미래성장산업에 대한 투자를 지속하는 동시에 제약산업 내 수익성을 증대할 수 있는 분야를 개척해 나가겠습니다. 동사의 2024년말 개별 재무제표 매출액(누적)은 전년 동기 대비 10.3% 증가한 2,386억원을 기록하였습니다. [ 주요 종속회사 - 종근당바이오 ] (주)종근당바이오는 (주)종근당으로부터 2001년 11월에 원료의약사업부문이 분할 신설되었고 안산소재 대지 51,473.2㎡에 선진 종합발효시설을 갖추고 있으며, 미국을 비롯한 동남아, 중국, 중남미, 중동, 유럽 및 아프리카에 이르기까지 전세계를 대상으로 30여종에 이르는 원료의약품 및 완제품을 수출하고 있습니다. 동사는 Potassium Clavulanate, DMCT, Rifamycin O, Acarbose 등 항생제, 당뇨병치료제, 과민성대장증후군 치료제 등의 원료를 주요품목으로 생산하고 있으며, 최근 선진국시장을 겨냥한 고부가가치 신제품 연구개발에도 심혈을 기울이고 있습니다. 특히 미국, 유럽 등 선진국의 Regulatory Market 진입을 위하여 특허권 및 제품등록을 적극적으로 추진하고 있고, 주요제품에 대한 cGMP인증을 완료하는 등 선진국기준의 생산조건을 갖추고 있습니다. 또한 동사는 50여년 발효기술을 바탕으로 획득한 독자적인 특허기술을 통해 안정성이 우수한 프로바이오틱스 원료 및 완제를 생산하고 있으며 기능성 유산균 개발, 배양공정 최적화, 코팅기술 및 효능검증 등 의 연구개발 활동을 수행하고 있습니다. 안정성과 기능성이 확인된 균주에 대한 임상 연구를 통해 면역(호흡기, 면역증강, 관절, 과민성대장증후군, 피부 건강), 대사(간 건강, 반려동물용 당뇨, 체지방감소), 뇌(수면건강, 인지기능) 등의 분야에 여러 기관과의 협력을 바탕으로 다양한 개별인정형 파이프라인을 개발하고 있으며 신제품의 조기 출시를 위해 개발 일정을 단축하고자 노력하고 있습니다.이에 더불어 GMP grade수준의 마이크로바이옴 CDMO전용설비와 발효의약품 사업을 영위하면서 체득한 GMP 노하우를 바탕으로 DS/DP 공정개발 기술력을 강화하여 국내에서는 CDMO First-mover로 포지셔닝할 수 있을것으로 기대하고 있으며, 해외 CDMO 시장에 진출하고자 타사와는 차별화된 경쟁력을 확보하고 협력사를 발굴하기위해 노력하고 있습니다. 한편 알츠하이머, 치매, MASH(대사이상 관련 지방간염) 등 국내시장에서 미충족 의료 수요가 일정 규모 확보되어 있는 만성난치성질환을 타겟으로 국내 최초의 마이크로바이옴 신약을 개발하기 위한 연구개발활동에 박차를 가하고 있고, 파이프라인의 방향성을 정립하고 이를 통해 신약 개발기간의 단축 및 비용 절감을 위한 Open Innovation 등을 활성화하여 연구개발활동에 필요한 역량을 강화하고 있습니다. 아울러 동사는 국내외에서 성장하고 있는 보툴리눔 톡신 시장에 진출하기 위해 충청북도 오송읍 소재에 공장을 건설하였으며 유럽소재 연구기관에서 출처가 명확한 보툴리눔 톡신 A Type 균주의 상용화 라이센스를 도입하였습니다. 한편 동사의 오송공장에서 생산중인 CKDB-501A(클로스트리디움 보툴리눔독소A형)가 중국 제3상 IND 승인을 획득하여 임상시험에 돌입함으로써 중국시장 진출에 한걸음 더 가까워졌고, 또한 국내시장에서도 CKDB-501A(클로스트리디움 보툴리눔독소A형)에 대해 제3상 임상상시험을 종료하여 보고서 기준일 현재 품목허가 절차가 진행중입니다. 동사의 2024년말 개별 재무제표 매출액(누적)은 전년 동기 대비 7.1% 증가한 1,717억원을
종근당홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

기록하였습니다. [ 주요 종속회사 - 종근당건강 ] 종근당건강(주)는 1996년 1월 소비자들의 다양한 건강증진 욕구를 충족시키고 국민 건강의 질을 향상시킨다는 사명을 안고 출범한 건강기능식품 전문회사입니다. 동사는 건강기능식품 개발, 제조, 유통을 주업으로 하고 있으며, 사업장 내 생산설비를 갖추어 주력 품목인 유산균, 오메가3와 같은 건강기능식품 및 홍삼제품 등에 대한 생산 대응 및 품질 역량을 확보, 일부 품목에 대하여는 기술 경쟁력 및 재무건전성을 보유한 OEM/ODM업체를 통해 위탁생산을 하고 있습니다.최근 증가하고 있는 국내외 건강기능식품 수요에 대응하기 위하여 2022년 3월 충청남도 당진시 합덕읍에 생산공장을 준공하며 국내 최대규모의 유산균 전용 생산라인과 최첨단 연질캡슐 제조라인, 홍삼과 같은 액상제품 자동화 생산라인을 가동하고 있습니다. 또한 온오프라인 채널 다각화를 통해 브랜드 인지도와 신뢰도를 강화하고 있으며, 주요 유통채널은 자사몰 등 온라인, TV홈쇼핑, 코스트코와 같은 대형마트 및 일반 도매업체를 포함하고 있습니다.동사는 기존 전략브랜드의 마켓 리더십 강화, 잠재 카테고리 리더의 육성을 통해 지속적인성장 동력을 창출해 나아갈 예정입니다. 유산균, 오메가3, 비타민과 같은 전략 브랜드는 마케팅 강화 및 제품 라인을 보다 다양화하고, 잠재 카테고리에 대한 시장 테스트를 통해 향후 성장 가능성이 높은 품목을 지속 발굴해 나가겠습니다. 동사의 2024년말 연결 재무제표 기준 매출액(누적)은 전년 동기 대비 9.6% 증가한 5,154억원을 기록하였습니다. [ 주요 종속회사 - 종근당산업 ] 종근당산업(주)은 1979년 5월 부동산 임대업 및 관련 부대사업을 영위할 목적으로 설립되었으며, 2021년 9월 서울 강동구에 '벨포레스트' 요양원을 개원하여 요양사업에 진출하였습니다. 2023년 5월에는 경기도 성남시에 위치한 '(주)더헤리티지너싱홈'을 인수하여 총 230실 규모의 시설에서 차별화된 요양 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 동사는 2023년 1월 '벨프레시푸드'를 설립하여 외식사업을 영위하는 등 사업 다각화를 통해 신성장 동력 창출 역량을 강화하고 있습니다. 아울러 현재 마포로5구역 제3지구 도시환경정비사업 내 토지를 순차적으로 확보하여 제2의 종근당빌딩 건설을 계획하고 있으며, 충정로1구역 공공재개발사업 대상지에 문화, 업무시설 건립도 추진 중에 있습니다. 동사의 2024년말 연결 재무제표 기준 매출액(누적)은 전년 동기 대비 5.6% 증가한 244억원을 기록하였습니다. [ 주요 자회사 - 종근당 ] (주)종근당은 국내 대형 제약사 중 하나로 1941년 전신인 궁본약방으로 설립되었으며, 1976년 유가증권 시장 상장 이후 2013년 인적분할에 따라 신규 상장하였습니다. 현재 전문의약품(ETC) 및 일반의약품(OTC) 사업을 영위하고 지속적으로 성장해 나가고 있습니다. 의약품 산업은 인간의 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 정밀화학산업으로 국민 건강증진 및 건강권 확보와 직결된 산업으로 이에 따른 의약품 허가/제조/유통 등에 대한 정부의 규제가 타 산업에 비해 엄격한 편입니다. 또한, 해당 산업은 특허기술의 보호 장벽이 높고 신의약품 개발이 어려워 기술 우위에 따른 독점력이 강해 부가가치가 매우 높습니다.현재 국내 제약시장은 빠르게 진행되고 있는 인구 고령화와 평균수명 증가 등의 요인에 기인한 의약품 수요증가로 5개년 평균 약 7.0%의 성장률을 기록하며 꾸준한 성장세를 나타내고 있습니다.동사는 신약 및 개량신약, 제네릭 의약품에 대한 우수한 개발능력을 보유하고 있으며, 연간 매출액 대비 약 9~11% 가량의 R 투자를 집행하고 있습니다. 연구인력 및 R 점진적으로 증가시켜 나갈 예정입니다. 당사의 신약 개발성과로 2004년 국내 신약제8호 항암제 '캄토벨'과 2013년 국내 20번째 신약 허가를 받은 당뇨병 치료제(듀비에정) 그리고 국내 및 일본에서 품목 허가를 받은 세계 최초 네스프 바이오시밀러 '네스벨'이 출시 되었고, 2022년 7월에는 위염치료제 천연물 의약품인 지텍의 국내
종근당홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

품목 허가와 2022년10월에는 루센티스 바이오시밀러인 루센비에스의 국내 품목 허가를 득하였으며 2023년 1월 출시되었습니다. 더불어 세계 최초의 네스프 바이오시밀러 '네스벨'이 국내와 일본에서 각각 품목 허가를 받아 출시되었으며, 2023년 11월에는 글로벌제약사인 노바티스사와 약 1조 7천억원 규모의 HDAC6 저해제인 CKD-510의 연구, 임상개발 및 상업화 권리에 대한 기술수출 계약을 체결한바 있습니다.또한 표적항암제, 바이오신약 등 다양한 신약개발 임상을 진행하고 있습니다. 이와 더불어텔미누보, 타크로벨 등 기존제품 매출 증대와 엑시글루에스정, 루센비에스주 등 신제품의 성장은 회사의 성장에 많은 기여를 하고 있습니다. 동사의 2024년말 연결 재무제표 기준 매출액(누적)은 전년 동기 대비 5.0% 감소한 1조 5,864억원을 기록하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 지배회사 및 연결대상 주요 종속회사의 상품 및 제품 현황은 다음과 같습니다. (2024년말 현재) (단위 : 백만원) 사업회사 사업부문 매출유형 품 목 매출 현황 매출액 비율(%) 종근당홀딩스 지주회사 배당수입 외 경보제약 원료의약품 제품상품 일반 API (고지혈치로제 등) 세파계 항생제 API 항암제 API 완제의약품 마취통증 (맥시제식 등) 내분비 (빌다 등) 순환기 (로수에지정 등) 항생제 (경보세프포독심 프록세틸정 등) 기타 기타 기타 종근당바이오 원료의약품 제품상품 항생제 순환기계 면역억제제 기타 상품 보툴리눔 톡신 보툴리눔 톡신 건강기능식품 프로바이오틱스 등 종근당건강 건강기능식품 제품상품 건강기능식품 일반식품 기타 종근당산업 외 기타 임대수익, 광고대행 외 연결 조정 합 계 주) 종근당건강 및 종근당산업의 매출액은 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 사업회사 사업부문 품목 제70기 제69기 제68기 경보제약 완제의약품 내수/수출 세파계 API (/kg) 항암제 API (/kg) 원료의약품 맥시제식 (/ml) 빌다메트정 (/정) 써전흡입마취제 (/ml) 로수에지정 10/10mg (/정) 경보세프포독심프록세틸정 (/정) 종근당바이오 원료의약품 항생제 원료 (/kg) 내수/수출 순환기계 원료 (/kg) 면역억제제 원료 (/kg) 건강기능식품 건강기능식품 원료(/kg) 종근당건강 건강기능식품 유산균 등 내수/수출 주) 가격 주요 변동원인은 약가재평가(2006), 기등재약품 목록 정비(2010), 약가 일괄인하(2012), 계단식 약가제도(2020), 공동생동 1+3(2021) 등 정부 규제 영향 등 입니다. [ 주요 자회사 - 종근당 ] 가. 주요 제품 등의 현황 (2024년말 현재) (단위 : 백만원) 사업 부문 매출 유형 품 목 구체적 용도 매출 현황 비 고 매출액 비율 완제 의약품 제품 및 상품 프롤리아주 골다공증 치료제 아토젯 고지혈증 치료제 글리아티린 뇌혈관질환치료제 자누비아 당뇨병 치료제 자누메트정, 자누메트XR서방정 포함 딜라트렌 고혈압 치료제(베타차단제) 딜라트렌SR캡슐 포함 이모튼 골관절염 치료제 고덱스 간장질환 치료제 타크로벨 면역억제제(장기이식) 타크로벨정, 타크로벨주, 타크로벨서방캡슐 포함 텔미누보 고혈압 치료제(ARB+CCB) 펙수클루 위식도역류질환 치료제 큐시미아 식욕억제제 사이폴 면역억제제(장기이식) 사이폴주, 사이폴엔 내복액 포함 리피로우 고지혈증 치료제 올루미언트 류마티스 관절염 치료제 벤포벨 종합비타민 벨포벨지정, 벤포벨브이정 등 포함 텔미트렌 고혈압 치료제 마이렙트 면역억제제(장기이식) 프리그렐 동맥경화용제 잘라탄 녹내장 치료제 원더톡스 주름개선 듀비에 당뇨병 치료제 타크로리무스 면역억제제(장기이식) 이베니티 골다공증 치료제 타조페란 비뇨기 감염 치료제 아리셉트 알츠하이머형 치매치료제 머시론 피임약 세파졸린 항생제 에소듀오 위식도역류질환 치료제 페라원스 인플루엔자 치료제 바이토린 고지혈증 치료제 칸데모어 고혈압 치료제 볼그레 빈혈 치료제 네스벨 빈혈 치료제 센돔 발기부전 치료제 기타 합 계 나. 주요 제품 등의
종근당홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

가격변동 추이 (단위 : 원) 사업부문 품 목 제12기 제11기 제10기 완제 의약품 프롤리아 프리필드시린지 아토젯정 10/10mg 종근당글리아티린연질캡슐 자누비아정 100mg 딜라트렌정 25mg 이모튼캡슐 300mg 고덱스캡슐 타크로벨캡슐 0.5mg 텔미누보정 40/2.5㎎ 펙수클루정 40mg 사이폴엔 연질캡슐 25mg 리피로우정 10mg 올루미언트정 2mg 텔미트렌정 40mg 듀비에정 0.5mg 마이렙트캡슐 250mg 프리그렐정 75mg 잘라탄점안액 0.125mg(50㎍/㎖) 듀비에정 0.5mg 이베니티 프리필드시린지 타조페란 4.5g 아리셉트정 5mg 세파졸린주 1g 에소듀오정 20/800mg 바이토린정 10/20mg 칸데모어정 8mg 네스벨 프리필드시린지주 120 주1) 완제의약품의 가격은 보험약가 기준으로 작성하였습니다. 주2) 가격 주요 변동원인은 약가재평가, 기등재의약품 경제성평가 등 정부 규제 영향 등 입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입 현황 (2024년말 현재) (단위 : 백만원) 사업회사 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입현황 경보제약 원료/완제의약품 일반제API 원료합성제품제조 세파계항생제 API C-CTRX 항암제 API 기타 종근당바이오 원료의약품 원료의약품 Glucose 균주배양및정제원료 Acetone API 기타 보툴리눔 톡신 보툴리눔 톡신 기타 건강기능식품 건강기능식품 기타 종근당건강 건강기능식품 원재료 유산균 외 제품제조 나. 주요 원재료 가격변동 현황 (2024년말 현재) (단위 : 원/kg) 사업회사 사업부문 품 목 제70기 제69기 제68기 경보제약 완제/원료 C-CTRX 종근당바이오 원료의약품 Glucose Acetone 건강기능식품 종근당건강 건강기능식품 유산균 외 주) 산출기준 및 가격 주요 변동원인은 다음과 같습니다. - 원재료비의 상승 및 환율변동 등 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 [ 생산능력 ] (단위 : 백만원) 사업회사 사업부문 품 목 사업소 제70기 제69기 제68기 경보제약 원료의약품 세프트리악손 외 아산공장 완제의약품 세파클러 외 아산공장 종근당바이오 원료의약품 원료 항생제 원료 안산공장 원료 순환기계 및면역억제제 원료 안산공장 건강기능식품 원료 유산균 외 안산공장 완제 유산균 외 안산공장 종근당건강 건강기능식품 완제 유산균 외 당진공장 라. 생산실적 및 가동률 [ 생산실적 ] (단위 : 백만원) 사업회사 사업부문 품 목 사업소 제70기 제69기 제68기 경보제약 원료의약품 세프트리악손 외 아산공장 완제의약품 세파클러 외 아산공장 종근당바이오 원료의약품 원료 항생제 원료 안산공장 원료 순환기계,면역억제제 원료 안산공장 건강기능식품 원료 유산균 외 안산공장 완제 유산균 외 안산공장 종근당건강 건강기능식품 완제 유산균 외 당진공장 [ 가동률 ] (단위 : 백만원, Batch수, 시간) 사업회사 사업부문 품 목 사업소 가동가능량 실제가동량 평균가동률 경보제약 원료의약품 세트리악손 외 아산공장 완제의약품 세파클러 외 아산공장 종근당바이오 원료의약품 원료 항생제 원료 외 안산공장 건강기능식품 원료 유산균 외 안산공장 완제 유산균 외 안산공장 종근당건강 건강기능식품 완제 유산균 외 당진공장 주1) 아산공장은 원료의약품을 생산하고 있으며, 1일 24시간 3교대로 가동하고 있습니다. 주2) 상기 기재된 가동률은 해당 법인별 계산 방식에 따라 개별 계산되었습니다. 이에 단위는 아래와 같습니다. - 아산공장 산정 단위 : 백만원 - 안산공장 산정 단위 : Batch수 - 당진공장 산정 단위 : 시간 마. 생산설비의 현황 등 (단위 : 천원) 생산설비자산항목 사업소 소유형태 소재지 기초잔액 취득 처분 감가상각비 기타증감(*1) 연결범위변동으로 인한 증감 기말잔액 토지 아산공장, 본사, 지점 등 자가 충남 아산,서울 외 건물 아산공장, 본사, 지점 등 자가 충남 아산,서울 외 구축물 아산공장, 본사, 지점 등 자가 충남 아산,서울 외 기계장치 아산공장, 본사, 지점 등 자가 충남 아산,서울 외 차량운반구 아산공장, 본사, 지점 등 자가 충남