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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것 입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 금년에도 우리 경제는 미국과 중국의 충돌 사이의 지정학적 리스크, 공급망 분절화 등 많은 위험과 불확실성이 노출되어 있는 상황입니다. 이에 당사에서는 [ BEP70 달성을 위한 제품 Portfolio 개선, 글로벌 브랜드의 입지 강화, ESG 경영실천 ]를 경영방침으로 정하고 전 임.직원이 비상경영체제로 전환하여 새로운 시장개척과 차세대 신제품 개발을 위한 끊임없는 노력을 경주하여 이 난관을 돌파해 나가겠습니다.가. 재무상태 2024년 말 총자산은 2,026억원으로 매출액 증가에 따른 매출채권 증가 등에 따라 전년대비 13.2% 증가하였습니다.총부채는 197억원으로 생산량 증가에 따른 매입채무 증가 및 당기법인세부채 증가 등에 따라 전년대비 30.0% 증가하였습니다.자본은 1,829억원으로 당기순이익 증가에 따라 전년대비 11.6% 증가하였습니다. 나. 영업성과 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 2023년 증감 EBIT EBITDA 영업이익 감가상각비 ROE(%) * EBIT : 법인세 차감전 순이익 + 순금융비용* ROE : 지배주주귀속당기순이익/평균지배주주지분 2024년 당사는 자동차부문에서는 매출액 증가에 따라 양적인면에서 전년동기대비 증가하였고, 일반소재 부문에서는 IT용 초박판 Foam 등의 고부가가치 제품매출이 증가하였으며, 연결종속기업인 SEKISUI YOUNGBO HPP(WUXI)의 매출액 증가에 따라 양적인 면에서 증가하여 수익성이 향상되었습니다. 이에 따라 영업이익 및 법인세차감전순이익은 각각 194억원, 218억원을 실현하였습니다. 2024년 연결실체의 주요 영업성과는 [Ⅱ.사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황, 나. 회사의 현황의 내용, 그리고 부속명세서 중 영업보고서_2. 영업의 경과 및 성과]를 참조하시기 바랍니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 요약 재무상태표(연결) (단위 : 백만원,%) 구 분 2024년 2023년 증감 증감율 자 산 [유동자산] [비유동자산] 부 채 [유동부채] [비유동부채] 자 본 [납입자본] [자본잉여금] [기타자본] [비지배지분] (1) 자산 2024년말 총자산은 2,026억원으로서 전기말 1,790억원보다 236억원 증가하였습니다. 그 중 유동자산은 210억원 증가하였으며, 비유동자산은 26억원이 증가하였습니다.유동자산의 증가는 매출 증가로 인한 매출채권의 증가가 주요 원인이며, 비유동자산의 증가는 이연법인세자산의 증가에 따라 증가한 것이 주요 원인입니다. (2) 부채 2024년말 총부채는 197억원으로서 전기말 152억원 보다 45억원이 증가하였습니다. 이는 전기말 대비 생산량 증가에 따른 원재료 등의 매입채무 등이 증가한 것이 주요 원인입니다. (3) 자본 자본은 1,829억원으로 당기순이익 발생 및 중국법인 해외사업
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환산손익 증가에 따라 19억원 증가하였습니다. 나. 요약 손익계산서(연결) (단위 : 백만원,%) 구 분 2024년 2023년 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타손익 금융손익 세전이익 법인세비용 당기순손익 계속영업이익 중단영업이익 (1) 2024년 당사는 자동차부문에서는 매출액 증가에 따라 양적인면에서 전년동기대비 증가하였고, 일반소재 부문에서는 IT용 초박판 Foam 등의 고부가가치 제품매출이 증가하였으며, 연결종속기업인 SEKISUI YOUNGBO HPP(WUXI)의 매출액 증가에 따라 양적인 면에서 증가하여 수익성이 향상되었습니다. 이에 따라 영업이익 및 법인세차감전순이익은 각각 194억원, 218억원을 실현하였습니다.(2) 연결재무제표의 주요 재무비율을 보면 수익성 비율인 매출액영업이익률 비율은16.5%(2023년 7.7%), 매출액순이익률 19.2%(2023년 6.6%), 안정성비율인 부채비율은 10.8%(2023년 9.3%), 차입금의존도 0%(2023년 1.2%), 유동비율 519.7%(2023년 522.2%) 입니다.(3) 연결주체는 당기 중 경영효율성 제고를 이유로 2022년 7월 13일자로 종속회사인 YOUNGBO HPP(LANGFANG) CO., LTD 의 영업을 중단하기로 결의하였습니다. 이로 인해 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시되었으며 동사는 2024년 2월 1일 기준으로 청산이 완료되었습니다. ① 당기와 전기의 중단영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타수익(*) 기타손실 금융수익 금융비용 중단영업 법인세비용차감전순이익 중단영업 법인세비용 중단영업이익(손실) 지배지분중단영업이익(손실) 비지배지분중단영업이익(손실) (*) 해당 금액은 청산이 완료된 종속기업의 해외사업환산차이를 당기손익으로 재분류한 금액을 포함하고 있습니다. ② 당기와 전기의 중단영업에 대한 기본주당이익의 내역은 다음과 같으며, 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 중단영업 지배기업 소유주지분 귀속 보통주 당기순이익 가중평균유통보통주식수(주1) 중단영업 주당이익 (주1) 유통보통주식수는 발행주식수에서 자기주식(500,000주)의 연평균 주식수를 차감하여 산정하였습니다. ③ 당기와 전기의 중단영업의 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동으로 인한 차이 중단영업으로 인한 현금흐름 기초현금 기말현금(*) (*) 청산으로 인한 배당은 당기 지배기업에게 모두 지급되었습니다. 다. 사업부문별 영업실적 (단위 : 백만원,%) 구분 사업부문 2024년 2023년 증감 증감율 매출 자동차 부문 일반소재 부문 합 계 사업부문별 매출실적 주요 내용은 다음과 같습니다.[자동차 부문] 자동차부문의 매출액 증가에 따라 양적인 면에서 전기 대비 증가하였고, 연결종속기업인 SEKISUI YOUNGBO HPP(WUXI)의 매출액 증가에 따라 전년대비 31.82% 증가한 733억원 입니다. [일반소재 부문] 『IT용 초박판 Foam』등 고부가가치 제품의 매출은 41.13%(49억원↑) 증가하였고, 가전 및 매트제품 등의 매출액은 20.54%(47억원↑) 증가하여, 2024년 매출액 443억원을 기록하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 부채는 전기대비 30.0% 증가한 197억원이고, 부채비율은 10.79%로써 건실한 재무 안정성을 유지하고 있습니다. ① 단기차입금 및 장기차입금 보고기간종료일 현재 연결기업의 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 단기차입금 ② 단기차입금의 내역보고기간종료일 현재 연결기업의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금종류 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 운영자금 5. 부외거래 : 해당사항 없음 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한
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회계정책 및 추정에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석' 을 참조하시기 바랍니다.나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항사업보고서 본문 'Ⅱ. 사업의 내용 7. 시장위험과 위험관리 및 8. 파생상품 등에 관한 사항' 참조다. 향후 사업의 전망금년에도 우리 경제는 미국과 중국의 충돌 사이의 지정학적 리스크, 공급망 분절화 등 많은 위험과 불확실성이 노출되어 있는 상황입니다. 이에 당사에서는 [ BEP70 달성을 위한 제품 Portfolio 개선, 글로벌 브랜드의 입지 강화, ESG 경영실천 ]를 경영방침으로 정하고 전 임.직원이 비상경영체제로 전환하여 새로운 시장개척과 차세대 신제품 개발을 위한 끊임없는 노력을 경주하여 이 난관을 돌파해 나가겠습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 합병의 개요 (1) 합병형태 당사는 영업양수 혹은 지분취득 등이 아닌 순수 합병방식으로 그 합병방식이 제한되며, 상법상 간이합병이나 소규모 합병을 할 수 없습니다. 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제15항제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 코스닥시장 상장규정 제2조 제1항 제1호 바목 2)에 따른 합병상장을 제외하고는 당사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없습니다. 합병 후 존속하는 회사는 본 보고서 제출일 현재 주권비상장법인인 미래에셋비전기업인수목적5호(주)이며, 흡수합병하는 합병대상법인은 해산하게 됩니다. 다만, 코스닥시장 상장규정 제2조 제1항 제1호 바목 2)에 따라 합병상장할 경우 존속회사는 합병대상법인이며, 당사는 해산하게 됩니다. 또한, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의5제1항 각호에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업연도말 현재 재무상태표상 자산총액(합병대상법인이 다수인 경우 각 합병대상법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 가액을 말한다)이 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제6조제4항제14호 가목에 따라 예치기관 등에 예치 또는 신탁된 금액의 100분의 80이상이어야 합니다. 한편, 당사는 당사 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)에 따라 합병대상법인을 한정하고 있습니다. [정관 상 합병 관련 사항] 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한) ① 합병대상법인의 자본시장법 시행령 제176조의5 제3항에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업년도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치자금 등의 100분의 80 이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다. ② 주권의 최초 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다. ③ 이 회사는 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 코스닥시장상장규정 제2조 제1항 제1호 바목2)에 따른 합병상장을 제외하고는 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다. ④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다. 1. 이 회사 주권의 최초 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식 등"이라 한다.)을 취득한 자(이하 "공모전주주 등"이라 한다.) 2. 이 회사의 공모전 주주 등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사 가. 이 회사의 공모전 주주 등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속 나. 이 회사의 공모전 주주 등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속 다. 이 회사의 공모전 주주 등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속 라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속 3. 이 회사의 공모전 주주 등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사 4. 이 회사 또는 공모전 주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사 ⑤ 본 조 제4항 제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전 주주 등의 주식수 산정시에는 당해 주주 등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다. (2) 합병 일정 당사는 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)의 제2항에 따라 합병과 관련하여 현재 합병대상회사를 선정하기 위한 협의 등을 진행하고 있지 않습니다.
미래에셋비전스팩5호 — 사업보고서 (2024.12)

향후 당사가 다른 법인과 합병계약을 체결하는 이사회 결의를 할 경우 관련 공시를 하고 합병상장예비심사신청을 하는 등 법규에서 정해진 방법에 따라 합병절차를 진행할 계획이며, 이와 관련된 사항 및 일정은 추후 공시를 통해 상세하게 공지할 계획입니다. 또한, 당사는 법 시행령 제6조 제4항 및 정관 제59조(회사의 해산)에 근거하여 최초 모집한 주권의 주금납입일부터 36개월 이내 합병대상법인과의 합병등기를 완료해야 하며, 「코스닥시장 상장규정」 제72조 2항 5조에 근거하여 존속기한 만료 6개월 이전까지 합병을 위한 상장예비심사를 신청하지 아니하거나 합병결의에 따른 법규에 의한 신고가 없는 경우(상장법인과의 합병에 한함) 관리종목으로 지정되고 관리종목 지정 후 1개월 이내 지정사유 미해소시 상장이 폐지됩니다. 따라서 당사는 관련 법규상 정해진 기한 내에 합병절차를 완료할 수 있도록 최선을 다할 것입니다. (3) 합병가액의 산정 합병기일 현재 합병대상회사의 주주명부에 기재되어 있는 주주에 대하여 합병대상 회사의 1주당 법규에서 정한 합병가액 및 합병비율 산정에 따라 당사의 보통주를 교부하게 됩니다. 당사와 주권상장법인과 혹은 주권비상장법인과의 합병가액 산정은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의5, 그리고 「증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 부터 제8조」에 따라 분석할 예정입니다. 주권상장법인인 기업인수목적회사 및 비상장법인의 합병가액 산정 산식은 아래와 같습니다. (가) 주권상장법인인 기업인수목적회사의 합병가액 산정 산식 주권상장법인인 기업인수목적회사의 합병가액은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제 176조의5의 제3항 1호」에 따라, 합병을 위한 이사회 결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의거래량 가중산술 평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액을 기준으로 100분의 30(계열회사 간 합병의 경우에는 100분의 10)의 범위에서 할인 또는 할증한 가액으로 산정합니다. 단, 상기 가격이 자산가치에 미달하는 경우에는 자산가치로 할 수 있습니다. (나) 비상장법인의 합병가액 산정 산식 주권비상장법인의 합병가액은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제 176조의5의 제1항 2호 나목」에 따라 자산가치와 수익가치를 가중산술평균한 가액으로 산정할 수 있으며, 그 산출 방법은 「증권의발행및공시등에관한규정 5-13조 제1항」 및 「증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제4조」와 같이 자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5로 하여 가중산술평균하여 산출하게 됩니다. 여기서 수익가치란 「증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제6조」에 따라, 현금흐름할인모형, 배당할인모형 등 미래의 수익가치 산정에 관하여 일반적으로 공정하고 타당한 것으로 인정되는 모형을 적용하여 합리적으로 산정할 수 있습니다. 단, 상기 산출 방법에도 불구하고 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제 176조의5 제3항 2호 나목」에 따라, 기업인수목적회사와 합병하는 다른 법인이 주권비상장법인인 경우에는 기업인수목적회사인 당사와 협의하여 정하는 가액으로 산정할 수 있습니다. 당사는 당사와 합병을 계획하고 있는 주권비상장법인의 합병가액 산정시, 시장의 눈높이에 맞는 보다 적정한 합병가액의 산출을 통한 합병주총에서의 승인 가능성을 높이기 위해 금융위원회가 정한 특정 요건을 갖추어 합병가액의 산출시에 있어서의 자율성을 확보할 계획입니다. 나. 추진하고자 하는 합병대상회사의 업종, 지역 등 (1) 합병대상회사의 업종 선정 배경 당사는 핵심원천기술력을 가지고 글로벌 시장에 경쟁력 우위를 지닌 비상장 법인의 발굴 및 합병을 통해 글로벌 기업으로의 성장 지원 및 주주가치 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 정관상 합병을 위한 중점 산업군은 규정하고 있으나, 향후 추진하고자 하는 합병대상회사의 업종을 특정하고 있지 아니합니다. 당사는 합병대상으로 특정업종을 지정하고 있지는 아니하나, 미래 성장 잠재력이 높고, 세계적인
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경쟁력을 갖출 수 있는 산업분야를 적극적으로 탐색하고 합병대상을 발굴할 예정입니다. [정관 상 합병대상회사 관련 사항] 제63조(합병을 위한 중점 산업군) 이 회사는 상장 이후 합병을 진행함에 있어 성장성이 높고 글로벌기업으로 발전할 가능성이 높은 중소ㆍ중견기업으로서 다음 각호 중 하나에 해당하는 산업을 영위하거나 동 산업에 부품 및 장비를 제조ㆍ판매하는 기업을 중점으로 합병을 추진한다. 1. 신재생에너지 2. 바이오제약(자원)ㆍ의료기기 3. IT융합시스템 4. LED 응용 5. 그린수송시스템 6. 탄소저감에너지 7. 고도 물처리 8. 방송통신융합산업 9. 로봇 응용 10. 신소재ㆍ나노융합 11. 고부가 식품산업 12. 엔터테인먼트 13. 자동차 부품 제조 14. IT 및 반도체 15. 기타 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업 현재 산업환경을 둘러싼 일련의 변화는 새로운 개념의 산업 패러다임과 트렌드를 생성하며 미래성장 수요를 창출하고 있습니다. [주요 산업환경 변화 요인] 주요 산업환경 변화 요인.jpg 주요 산업환경 변화 요인 이러한 산업환경의 변화속에서 Silver , Green, New Energy, Soft Power, IT Convergence는 새로운 트렌드로 자리 잡고 있으며, 향후 새로운 수요를 창출하며 높은 성장이 예상되고 있습니다. (가) Silver 노년층 인구 비중이 크게 증가하면서 실버(Silver) 산업의 중요성이 확대되고 있습니다. 2050년까지 국내 노령인구(65세 이상) 수는 2000년 대비 4.5배 증가한 1500만명에 육박할 전망되며, 이에 따라 노년층을 대상으로 상품과 서비스를 생산, 제공하는 실버산업에 대한 관심이 증가하고 있습니다. 정부는 국내 실버산업의 규모가 향후 10년간 연평균 13% 성장하여 2020년에는 150조원에 이를 것으로 전망하고 있습니다 또한, 2000년대 중반부터 등장한 웰빙(Well-Being) 트렌드가 다양한 분야와 융복합되며 심화 및 발전되고 있습니다. 미국, 일본의 사회대안운동 속에서 시작한 웰빙 개념이 국내기업의 마케팅에 활용되면서 크게 대두되었으며, 웰빙문화가 산업트렌드로 확산되면서 웰빙형 신상품이 등장하고 있습니다. 웰빙식음료, 웰빙가전, 웰빙섬유, 웰빙건설 등이 크게 유행하고 있으며, 기존 제조업 외에도 문화, 관광, 의학, 도시공학 및 행정 등 다양한 산업분야와 융합 활용되는 추세입니다. [노년층 인구전망 및 웰빙의 확산분야] 노년층 인구전망 및 웰빙의 확산분야.jpg 노년층 인구전망 및 웰빙의 확산분야 (나) Green 세계적으로 지구 온난화의 사회문제 대두, 국제 환경규제의 강화로 환경보호와 경제성장을 동시에 달성하는 녹색산업(Green화) 부각되고 있습니다. 온난화 등의 영향으로 2010년 지구평균기온(14.52도)은 20세기 평균기온(13.9도) 보다 0.62도 상승하였으며, 1997년 교토의정서 채택 이후 선진국을 중심으로 온실가스 및 오염물질 규제기준이 강화되고 있습니다. 그 결과, 2008년 OECD국가들의 온실가스 배출량은 2000년 대비 1.2% 증가한 126억톤에 그친 반면, 비OECD국가는 26% 증가하여 격차 확대되고 있습니다. 녹색산업5) 분야의 시장선점을 위한 국가간 경쟁이 본격화되고 있으며, 최근 각국 정부와 기업들은 경기부양 및 장기성장 기반 마련의 일환으로 전기차, LED 등 녹색산업 육성에 적극적이며, UN 산하기관인 UNEP에 따르면 G20 국가의 총 경기부양 예산액 3.1조 달러 중 약 15%가 녹색분야에 투자될 계획입니다. [세계 온실가스 배출량 추이 및 주요국의 그린뉴딜정책 예산] 세계 온실가스 배출량 추이 및 주요국의 그린뉴딜정책 예산.jpg 세계 온실가스 배출량 추이 및 주요국의 그린뉴딜정책 예산 화석연료 고갈 우려와 에너지 가격변동성 확대, 각국의 정부지원 등으로 대체에너지(New Energy) 사업성에 대한 관심이 증가하고 있습니다. 세계 70개 이상의 국가에서 다양한 방법으로 대체에너지 지원정책 시행 중이며, 에너지효율 및 첨단부품소재관련 기술개발로 다양한 대체에너지의 상용화가
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가능해 질 것으로 보입니다. 바이오, 태양열, 태양광을 필두로 한 대체에너지의 시장이 확대되어 태양에너지, 풍력에너지 및 지열, 수력에너지 등 다양한 대체에너지의 활용성이 증가하면서 2050년에 이르면 화석연료의 비중이 5%에 그칠 전망입니다. [에너지 사용비중 전망] 에너지 사용비중 전망.jpg 에너지 사용비중 전망 Soft Power는 감성, 문화, 지식 등을 가공, 판매하거나 타산업 생산활동에 활용하여 부가가치를 창출하는 업종으로 정의되며 표준산업분류상 SW 및 사업서비스, 정보통신, 문화 및 오락서비스, 교육 등이 포함될 수 있습니다. 감성과 문화중심의 소비자 수요변화에 따라 하드웨어 산업이 한계에 봉착하고 소프트 산업이 유망분야로 급부상할 전망되며, 소프트 산업육성을 통한 신성장동력 확보와 소프트파워를 활용한 기존산업의 부가가치 창출능력이 확대될 것으로 전망됩니다. 2000년 이후 국내 소프트산업은 부가가치 및 고용창출 면에서 타 업종 대비 높은 기여도를 보였으나, 선진국 대비 국내 경쟁력은 낮은 수준으로 투자 확대가 절실한 실정입니다. 또한 컨텐츠, 관광 및 문화 산업분야의 경쟁력 부족으로 국제수지 적자폭이 확대되었습니다. 그러나 한류로 대표되는 문화산업의 성장세의 유지, 스마트폰 시장의 확대로 인한 모바일 산업의 성장세로 볼 때 Soft Power 분야는 향후에도 높은 성장세가 전망됩니다. 이종산업간 컨버전스(Convergence) 확산에 따라 산업 구조가 재편될 전망입니다. 산업간 경계가 허물어지고 통신과 금융, 의료와 바이오, IT와 주력 제조업 등 이종산업간 컨버전스가 확산됨에 따라 새로운 제품과 산업영역 창출이 창출되고 있으며, 경기침체 속에서 산업간 컨버전스가 기업의 비용절감 및 생산성 향상의 대안으로 부상하고 있습니다. 이종산업의 기술, 비즈니스 모델, 프로세스 등을 결합하여 시너지를 창출하는 업계간의 ‘융합 역량’이 중요한 요소로 부각되고 있으며, 특히 IT 기술향상에 따라 IT산업과 기타제조업서비스업과의 융합이 크게 주목 받고 있습니다. 이는 자동차, 조선, 화학, 건설 등 다양한 산업영역에서 지능화 및 자동차, 무인화된 시스템이 요구되고, 이를 반영하기 위해 IT 및 소프트웨어 비중을 높인 것에 기인합니다. 향후 성숙기에 접어든 전통산업의 고부가가치를 창출하는 신시장이 형성될 것으로 전망됩니다. 이러한 산업트랜드의 변화에 맞추어 향후 성장가능성이 높아 잠재적 합병대상으로 유망한 산업군은 아래와 같습니다. 다만, 당사는 이러한 산업군을 중점적으로 합병대상으로 고려할 것이나, 합병대상을 특정 업종에 한정하고 있지는 아니합니다. [전체생산 대비 융합제품 생산비중 전망 및 IT-Convergence 사례] 전체생산 대비 융합제품 생산비중 전망 및 it-convergence 사례.jpg 전체생산 대비 융합제품 생산비중 전망 및 it-convergence 사례 (바) 그린카 국내외 지원정책과 국제환경규제 강화로 크게 성장할 전망입니다. 에너지 자원고갈 및 가격 변동성 확대로 국내외 정부는 그린카 산업목표 및 지원정책을 다양하게 제시하고 있습니다. 전망치는 기관별로 다양하게 나타나고 있으나 2030년까지 글로벌 자동차 판매의 4~10%를 차지할 전망입니다. [주요 국가별 그린카 보급목표 및 주요기관의 글로벌 전기차 시장전망] 주요 국가별 그린카 보급목표 및 주요기관의 글로벌 전기차 시장전망.jpg 주요 국가별 그린카 보급목표 및 주요기관의 글로벌 전기차 시장전망 배터리, IT 기술력과 중소형차 경쟁력이 국내업계의 강점입니다. 그린카 시장의 성장을 위해서는 기초소재 기술개발과 충전인프라 확충에 대한 업계와 정부의 적극적인 투자와 부품업계와의 공동기술 개발 등이 필요하며, 최근 신흥국 업계의 추격에 대한 대응도 시급합니다. 또한 그린카 supply chain에 위치하는 중소 유망기업 발굴과 파생되는 서비스, 인프라 산업에 대한 관심이 필요합니다. [국내 그린카 산업의 SWOT 분석 및 그린카 산업 Value Chain] 국내 그린카 산업의 swot 분석 및 그린카 산업 value chain.jpg
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국내 그린카 산업의 swot 분석 및 그린카 산업 value chain (사) 스마트그리드 시장 세계 스마트그리드 시장은 연평균 20% 성장하며 2014년 약 $1,700억 시장으로 전망됩니다. 국내시장은 ‘12년 4,344억원에서 ‘30년 32조원으로 성장이 전망되며, 전력계통망(발전소, 변전소, 송전선을 포함하여 넓은 지역에 걸쳐 있는 전기적인 연계), AMI(Advanced Metering Infrastructure : 수요/공급자간 전력사용 정보 등의 전달을 가능케 하는 기술), EMS(Energy Management System : 전력계통을 운영, 관리하는 시스템) 시장이 90%를 차지할 것으로 전망됩니다. [스마트그리드 세계 시장규모 및 스마트그리드 국내시장 전망] 스마트그리드 세계 시장규모 및 스마트그리드 국내시장 전망.jpg 스마트그리드 세계 시장규모 및 스마트그리드 국내시장 전망 국내는 AMI, EMS 등의 스마트그리드 기술은 선진국 수준의 기술력을 확보하였으나 DR(Demand Response : 전력 피크 시 전력 사용을 축소시키는 기술) 전기자동차 설비 등의 기술수준은 열위인 상황입니다. 스마트그리드는 GE와 Google, Alstom과 Microsoft의 연합 등의 사례에서 보듯이 전력망, 통신, IT업체들의 통합대응이 중요합니다. [국내 스마트그리드산업의 SWOT분석 및 스마트그리드산업 Value Chain] 국내 스마트그리드산업의 swot분석 및 스마트그리드산업 value chain.jpg 국내 스마트그리드산업의 swot분석 및 스마트그리드산업 value chain (아) 지능형 로봇 고령화, 삶의 질 향상 등에 의해 지능형 로봇에 대한 Needs가 증가할 것으로 예상됩니다. 지능형 로봇의 주 적용분야인 전문서비스(국방, 감시 등) 및 무인서비스(교육,의료 등) 로봇시장은 ’03년 이후 연평균 38% 성장하며 시장규모가 제조용을 추월할 전망입니다. 서비스로봇은 통신, 국방, 의료 등과 융합을 통해 응용분야가 계속 확산되어‘18년 세계 로봇시장의 85%를 차지하고 있습니다. [세계 로봇시장 동향 및 전망] 세계 로봇시장 동향 및 전망.jpg 세계 로봇시장 동향 및 전망 앞선 IT인프라, 정형화된 공동주택 생활환경 등의 여건이 국내업계의 강점이나, 원천기술부품 개발, 수요확산을 위한 업계와 정부의 투자가 필요한 상황입니다. 시장 Needs에 부합하는 독특한 아이디어를 구현하거나 로봇 외의 분야에서 현금창출력을 겸비한 기업이 유망합니다. [국내 지능형 로봇 산업의 SWOT분석 및 국내 로봇기업 현황] 국내 지능형 로봇 산업의 swot분석 및 국내 로봇기업 현황.jpg 국내 지능형 로봇 산업의 swot분석 및 국내 로봇기업 현황 (자) 플렉서블 디스플레이 융합을 위한 적용성과 휴대편의성 증대에 필요한 디스플레이로 주목받고 있으며, 플렉서블 디스플레이의 유연성은 IT기기의 무겁고 깨지기 쉽다는 단점을 보완하여 다양한 용도에 적용이 가능합니다. 기판, 전극 및 신축성 화학 신소재와 IT산업의 융합에도 기여하고 있으며, 플렉서블 디스플레이 시장은 2015년에 약 24억달러에서 2020년에 약 300억 달러로 연평균 65.7% 증가할 전망입니다. [플렉서블 디스플레이 시장전망 및 국가별 주요 개발 기업] 플렉서블 디스플레이 시장전망 및 국가별 주요 개발 기업.jpg 플렉서블 디스플레이 시장전망 및 국가별 주요 개발 기업 높은 하드웨어 기술력, 정부차원의 육성계획은 국내업계의 강점으로, 평판 디스플레이, 반도체 등의 IT하드웨어 기술력은 세계최고 수준이며, 정부도 플렉서블 디스플레이를 W.P.M 10대과제중 하나로 선정하는 등 화학소재와 IT산업의 동반성장 차원에서 적극적인 육성의지를 가지고 있습니다. [국내 플렉서블 디스플레이 SWOT분석 및 플렉서블 디스플레이 Value Chain] 국내 플렉서블 디스플레이 swot분석 및 플렉서블 디스플레이 value chain.jpg 국내 플렉서블 디스플레이 swot분석 및 플렉서블 디스플레이 value chain (차) 물산업 세계 물 산업은 연평균
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5.0% 성장하며 2025년 $8,650억 시장을 형성할 전망입니다. 인구증가, 도시화의 진전, Well-being 트렌드 확산, 신흥국의 경제성장, 수질오염 확산 등이 세계 물시장 성장을 견인할 것으로 보여지며, 정부에서는 해외 물산업 진출, 해수담수화 상용화 기술 개발, 하수처리수 재이용 등을 중점으로 물산업 육성을 추진하고 있습니다. [물산업 시장 규모] 물산업 시장 규모.jpg 물산업 시장 규모 국내기업은 해수 담수화설비 및 상하수도 플랜트 댐건설 부분에 강점을 가지고 있습니다. 두산중공업(해수담수화 설비 분야 세계 1위), 웅진케미칼(수처리용 분리막 생산 설비), 삼성엔지니어링(하수처리장 건설) 등을 중심으로 설비분야에 강점을 가지고 있으며, Veolia, Suez 등 Global 물기업이 차지하고 있는 운영·관리 서비스 부문(물산업 중 53%차지)에 대한 경쟁력 확보가 필요한 상황입니다. 설비분야의 Supply Chain형성을 위한 중소 유망기업 발굴과 수처리 운영·관리서비스 전문기업의 성장잠재력이 높습니다. [국내 물산업의 SWOT분석 및 물산업 Value Chain] 국내 물산업의 swot분석 및 물산업 value chain.jpg 국내 물산업의 swot분석 및 물산업 value chain (카) U-health 시장 U-health는 Ubiquitous healthcare의 약자로 IT와 보건의료 서비스가 결합하여 언제 어디서나 예방, 진단, 치료, 사후관리 등의 보건의료 서비스를 제공하는 것을 의미합니다. 만성질환을 중심으로 형성중인 유헬스 시장은‘09년 기준 1,431억불 규모에서 ‘18년에는 4,987억불로 전망됩니다.(Business Communication Company 보고서) 의료기술과 BIT, 유전정보 등을 접목한 새로운 헬스케어서비스 등장으로 소비자는 맞춤형 서비스기회 확대를, 기업은 성장동력의 계기로 부각되고 있습니다. 건강정보, 유전정보를 이용한 평생건강관리, 맞춤진단치료기술 및 서비스출현은 고령화시대의 필수불가결한 시대적 흐름으로, 의료·IT의 융합과 고령화, 건강관리 수요 증가로 U-health 시장은 크게 확대될 전망입니다. [세계 U-Health 시장 전망] 세계 u-health 시장 전망.jpg 세계 u-health 시장 전망 세계 U-health 시장 확대 예상에 따라 GE, 필립스, IBM 등 글로벌 IT기업들의 의료산업 진출이 활발한 상황입니다. 국내에서는 제도적 문제로 기술개발이 지연되고 있는 상황이나, 우수한 IT인프라 감안시 향후 U-health 서비스 주도할 잠재력을 보유하고 있습니다. U-health산업은 의료기기, 통신, 통신장비, SI, 의료업 등 다양한 산업의 동반성장을 견인할 전망입니다. [국내 U-Health산업의 SWOT분석 및 Value Chain] 국내 u-health산업의 swot분석 및 value chain.jpg 국내 u-health산업의 swot분석 및 value chain (타) 게임산업 온라인 및 모바일 게임시장의 확대로 높은 성장세가 전망됩니다. 세계 게임시장의 규모(게임장 운영, 아이템 판매 등 관련 산업을 모두 포함)는 메모리 반도체 시장의 2배를 상회하고 있으며 향후 연평균 7% 이상의 성장세를 지속할 것으로 전망됩니다. 특히 최근 스마트폰의 확산과 신흥국의 인터넷 환경개선 등으로 세계 온라인, 모바일 게임의 성장세가 두드러진 상황입니다. [세계 게임시장 규모, 전망 및 세계 스마트폰 가입자 전망] 세계 게임시장 규모, 전망 및 세계 스마트폰 가입자 전망.jpg 세계 게임시장 규모, 전망 및 세계 스마트폰 가입자 전망 국내업계는 인터넷 환경, 온라인 게임분야의 높은 경쟁력으로 현재 세계 시장 점유율의 25%를 상회하고 있습니다. 그러나 정책환경 변화(셧다운제, 게임중독기금 등)에 민감하고 진입장벽이 낮아 적극적인 인력양성과 경영환경 안정화가 시급한 상황입니다. 또한 최근 중국업계의 점유율이 한국을 넘어서고 있어 이에 대한 대응이 필요합니다. [국내 게임산업의 SWOT분석 및 Value Chain] 국내 게임산업의
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swot분석 및 value chain.jpg 국내 게임산업의 swot분석 및 value chain (파) E-Paper 종이인쇄를 보듯 편한 읽기를 추구하는 Display인 전자종이는 출판 문화산업의 소프화를 지원하는 핵심입니다. e-Book, Tablet PC 등 e-Reader 보급의 확대와 함께 종이 인쇄물 시장을 대체하면서 연평균 40% 이상 급성장할 전망입니다. 아직은 시장 형성기에 불과하나 현재의 성장 속도는 2010년대 후반 세계 시장규모 100억 달러 돌파가 가능한 수준입니다. E-Ink사의 전기영동식이 주류를 이루고 있으며, 컬러 다양화와 속도개선이 과제입니다. [E-Paper 세계시장 전망 및 분야별 주요 참여업체] e-paper 세계시장 전망 및 분야별 주요 참여업체.jpg e-paper 세계시장 전망 및 분야별 주요 참여업체 국내는 Display 패널 기술력은 세계 최고 수준이나, 전자잉크와 기판은 취약한 상황입니다. 패널기술 응용과 연계한 시너지 차원의 기초 기술 개발이 요구되고 있으며, 출판 컨텐츠 산업 환경을 디지털 생태계로 재조정할 필요가 있습니다. 컬러화와 화면처리 속도를 획기적으로 개선시킨 핵심기술, 시너지가 가능한 협력 형태의 사업 모형 등이 유망합니다. [국내 전자종이 산업의 SWOT분석 및 전자 종이 관련산업의 생태계] 국내 전자종이 산업의 swot분석 및 전자 종이 관련산업의 생태계.jpg 국내 전자종이 산업의 swot분석 및 전자 종이 관련산업의 생태계 (하) 2차 전지 시장 1차 전지는 한번 사용하고 버리는 알카라인 전지, 수은전지 등 기존의 전지를 뜻하며, 2차 전지는 충전과 방전을 반복할 수 있는 전지를 말합니다. 2차 전지 시장은 그린카, 모바일 IT기기의 휴대형 청정에너지원으로 중요성이 계속 부각되고 있습니다. 글로벌 2차 전지 시장은 소형IT용 전지, 중대형 전지로 분류되는 ESS 및 전기차용 전지로 구분할 수 있으며, 이미 성숙기에 접어든 노트북 수요가 빠르게 둔화하고 있지만 스마트폰 및 테블릿PC의 가파른 성장세로 인해 소형전지는 성장 안정화 단계에 진입할 것으로 보입니다. 2013년 소형IT 전지 시장규모는 약 116억 달러로 2018년까지 시장규모 150억 달러의 완만한 성장세를 보일 것으로 예상되고 있습니다.(Global LIB Market status and forecast report, 2014) 중대형 전지의 ESS 에너지저장시스템은 신재생에너지나 기존 에너지를 대용량으로 저장하는 전지 장치로서, 에너지 효율 개선에 대한 수요 증가로 최근 선진국을 중심으로 ESS 지원 정책을 보완하고 나섰습니다. 2020년까지 유럽과 미국의 연비 규제 강화로 인해 전기차 시장은 꾸준히 성장할 전망이기 때문에 2차 전지 산업의 가장 강력한 수요처로서 안정적인 성장의 발판을 마련할 것으로 보입니다. 모바일용 소형 전지는 성장이 거의 정체될 것으로 전망되나, 전기차와 ESS용 중/대형 전지는 2020년까지 괄목할만한 성장을 기대하고 있습니다. 기존 2차전지시장에서 입증된 높은 기술력과 전방산업인 국내자동차, IT기업들의 경쟁력은 국내업계의 강점입니다. 양극재, 음극재 등 소재부분의 낮은 자립도와 원료인 리튬 등 희소금속의 안정적인 확보 등은 과제입니다. 소재부문에서 경쟁력을 갖춘 업체와 자동차, IT시장 진출과 연계되는 기업에 주목할 필요가 있습니다. [국내 2차전지 산업의 SWOT분석 및 Value Chain] 국내 2차전지 산업의 swot분석 및 value chain.jpg 국내 2차전지 산업의 swot분석 및 value chain 다. 합병기한 내 합병을 완료하지 못하는 경우 예상 효과 (1) 회사에 미치는 영향 당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제6조제4항 및 정관 제59조(회사의 해산)에 따라 초로 모집한 주권의 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우 해산절차를 진행하게 됩니다. [정관 상 회사의 해산과 관련된 사항] 제59조(회사의 해산)자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 사목 및 금융투자업규정
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제1-4조의2 제5항 제2호에 따라 이 회사는 다음의 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 회사를 해산하고 예치자금 등을 투자자에게 지급하여야 한다. 1. 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 90일 이내에 이 회사가 발행한 주권이 유가증권시장 혹은 코스닥시장에 상장되지 아니한 경우 2. 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우 3. 합병대상법인과의 합병등기를 완료하기 전에 이 회사 주권이 자본시장법 제390조의 증권상장규정에 따라 상장폐지된 경우 (2) 투자자에 미치는 영향 합병기한 내 합병을 완료하지 못할 경우 당사는 예치자금 등을 투자자에게 정관 제60조에 정한 다음 각 호의 기준에 따라 반환할 예정입니다. [정관 상 예치자금의 반환과 관련된 사항] 제60조(예치자금등의 반환 등) ① 제59조에 따라 이 회사가 해산되어 예치자금 등을 투자자에게 지급하는 경우, 다음 각호의 기준에 따라야 한다. 1. 공모전 주주는 주식 등 취득분에 대하여 예치자금 등의 지급대상에서 제외된다. 다만 공모전 주주가 최초 주권공모 이후에 주식을 취득한 경우, 당해 취득분에 대해서는 그러하지 아니하다. 2. 예치자금 등은 주식(제1호 본문에 따라 공모전 주주가 취득하고 있는 주식 등은 제외함)의 보유비율에 비례하여 배분되어야 한다. ② 제1항에 의한 지급 후에 남은 회사의 재산은 상법 제3편 제4장 제12절(청산)의 관련 규정에 따라 배분한다. 다만, 주주에 대한 잔여재산은 다음의 각호의 순서에 따라 분배되며, 회사에 대한 채권은 주주에 대한 잔여재산분배에 우선하여 변제하되, 전환사채의 상환권은 공모전 발행주식에 대한 잔여재산분배와 동일한 순위로서 이하에서 정하는 바에 따라 권리의 행사가 제한된다. 1. 제1항에 따라 지급된 금액(세후금액을 기준으로 한다.이하 같다)이 공모주식의 발행가액에 미달하는 경우, 공모주식을 보유한 주주에 대하여 분배할 잔여재산은 제1항에 따라 지급된 금액을 포함하여해당 주주에게 분배되는 금액이 당해 공모주식의 발행가액에 달할 때까지 우선적으로 공모주식의 주식수에 비례하여 분배한다. 2. 제1항 및 본 항 제1호에 따른 잔여재산분배 이후에 남는 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 공모전 발행주식 등의 발행가액(전환사채에 대하여는 전환가액을 발행가액으로 하며, 이하 본조에서 같다.)에 달할 때까지 공모전 발행주식 등의 보유 주주에게 공모전 발행주식 등의 수(전환사채에 대하여는 전환시 발행될 주식수를 기준으로 한다. 이하 같다)에 비례하여 분배된다. 다만, 공모주식에 대하여 위 제1항에 따라 공모주식의 보유 주주에게 지급된 금액이 공모주식의 발행가액을 초과하는 경우에는 위 잔여재산은 본 호에 따라 공모전 발행주식 등의 보유 주주에 대하여도 동일한 초과비율에 달할 때까지 공모전 발행주식 등의 수에 비례하여 분배한다. 3. 제1호 및 제2호에 따른 잔여재산분배 이후에도 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 회사의 모든 발행주식 등(공모전 발행주식 등과 공모주식을 포함하여 회사가 발행한 모든 주식을 의미하며, 이하 “모든 발행주식 등”이라 한다)의 발행가격의 비율에 따라 분배된다. ③ 합병대상법인과의 합병에 반대하는 주주(이 회사의 발기인 및 공모전 주주는 제외)가 주식매수청구권을 행사할 경우, 이 회사는 자본시장법 제165조의5 및 기타 관련법령에서 정하는 방법 및 절차에 따라 투자금을 반환하여야 한다. 라. 합병대상회사의 선정기준 및 합병대상회사에서 제외되는 회사 (1) 합병대상회사 제외기준 당사는 관련법규 및 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)에 따라 다음과 같이 합병대상회사에서 제외되는 사항을 정하고 있습니다. 당사 정관 제58조에 따라 합병대상법인의 자본시장법 시행령 제176조의5 제1항 각 호에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업연도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치(또는 신탁)된 금액의 100분의 80 이상이어야 하며, 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을
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기준으로 합니다. [정관 상 합병대상회사 제외기준과 관련된 사항] 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한) ① 합병대상법인의 자본시장법 시행령 제176조의5 제3항에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업년도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치자금 등의 100분의 80 이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다. ② 주권의 최초 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다. ③ 이 회사는 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 코스닥시장상장규정 제2조제1항제1호바목2)에 따른 합병상장을 제외하고는 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다. ④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다. 1. 이 회사 주권의 최초 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식 등"이라 한다.)을 취득한 자(이하 "공모전주주 등"이라 한다.) 2. 이 회사의 공모전 주주 등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사 가. 이 회사의 공모전 주주 등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속 나. 이 회사의 공모전 주주 등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속 다. 이 회사의 공모전 주주 등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속 라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속 3. 이 회사의 공모전 주주 등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사 4. 이 회사 또는 공모전 주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사 ⑤ 본 조 제4항 제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전 주주 등의 주식수 산정시에는 당해 주주 등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다. 마. 주주총회의 합병승인 요건 및 발기인 등의 의결권 제한 (1) 주주총회의 합병승인 요건 당사가 합병을 하기 위해서는 합병계약서에 대하여 주주총회 특별결의를 득해야 합니다. 주주총회 특별결의 요건은 출석주주 의결권의 2/3 이상의 승인을 득해야 하며, 그 비율이 발행주식총수의 1/3 이상이어야 합니다. (2) 발기인 등의 의결권 제한 코스닥시장 상장규정 제69조(기업인수목적회사주식의 상장예비심사신청 등) 에 따라 당사의 공모전 주주는 타 법인과의 합병과 관련하여 상법 522조에 따른 주주의결권을 행사하지 아니하거나, 이를 예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함)에서 공모전 주주등이 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내 용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함)의 비율에 따라 의결권을 행사하겠다는 주주등간 계약을 체결하였습니다. 다만, 회사가 주권을 최초로 모집하기 이전에 본 계약 당사자들이 취득한 회사의 공모전 발행주식 및 전환사채에 대하여 적용합니다. [주주간 계약서의 의결권 제한 내용] 제4조 (합병에 관한 의결권 행사금지 등)4.1 발기주주들은 SPAC과 합병대상법인간의 합병을 위한 주주총회에서 합병승인의 건에 대하여 의결권을 행사하지 아니하거나, 자본시장법 등 관련 법령이 허용하는 한도 내에서 의결권을 한국예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 발기주주들이 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을
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행사하도록 하여야 한다. 4.2 발기주주들은 SPAC과 합병대상법인간의 합병과 관련하여 상법 제522조의3에 따른 주식매수청구권을 행사할 수 없다. 전문은 발기주주들이 SPAC의 설립시 인수한 주식뿐만 아니라 SPAC의 설립 후에 추가로 취득하게 되는 일체의 주식(공모에 참여하여 취득하는 주식 및 전환사채를 전환하여 취득하게 된 주식 포함)에 대해서도 동일하게 적용된다. 바. 반대주주의 주식매수청구권 (1) 주식매수청구 절차 당사 주권의 최초 모집 후 합병승인 안건에 반대하는 당사의 주주(최초 모집 이전 주주 제외)는 제165조의5에 의거하여 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 주식매수청구권 행사와 관련하여 당사 및 당사주주는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7에 따른 절차를 거쳐야 합니다. 1) 합병반대의사의 통지: 주주총회 전까지 서면으로 반대의사 통지 2) 주식매수청구: 주주총회일부터 20일 내 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 청구 3) 주식매수청구 서류 제출: 주식매수청구의 내용을 거래소에 문서로 신고 4) 대상주식의 매수: 주주총회결의일로부터 20일이 경과한 날부터 1개월 이내 해당 주식을 매수 5) 매수한 주식 처분: 해당 주식을 매수한 날부터 3년 내 (2) 주식매수가격의 결정 증권시장에서 거래가 형성된 주식은 다음 각 목의 방법에 따라 산정된 가격의 산술평균가격으로 합니다. ① 이사회 결의일 전일부터 과거 2개월(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간)간 공표된 매일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격을 실물거래에 의한 거래량을 가중치로 하여 가중산술평균한 가격 ② 이사회 결의일 전일부터 과거 1개월(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간)간 공표된 매일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격을 실물거래에 의한 거래량을 가중치로 하여 가중산술평균한 가격 ③ 이사회 결의일 전일부터 과거 1주일간 공표된 매일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격을 실물거래에 의한 거래량을 가중치로 하여 가중산술평균한 가격 (다만, 당사나 매수청구권을 행사한 주주가 그 매수가격에 대해서도 반대하면 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.) 또한, 법시행령 제176조의5 제3항에 의거하여 금융위원회가 정하여 고시하는 「증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 제4항」에서 규정한 요건을 갖추고 주권비상장법인의 합병가액을 산정한 경우에는 동 요건에 맞추어 주식매수가격을 공모가격 이상으로 하여야 합니다. 사. 합병 추진 시 발생 가능한 비용 및 지급 상대방 합병 추진 시 회계법인 또는 M 자문기관에 대한 합병관련 실사 및 평가 용역비가 발생할 수 있으며, 합병 관련 법무법인에 대한 법률자문비용이 발생할 수 있습니다. 또한 합병 추진 과정중에 M 자문과 관련하여 미래에셋증권(주)와 금융자문계약을 통한 기업실사 및 합병자문 비용이 발생할 수 있습니다. 다만 이러한 외부 자문용역과 관련하여 현재까지 구체적으로 용역제공기관이 정해진 바는 없으며, 추후 합병 진행과정 속에서 객관적이고 합리적인 방법과 절차에 따라 대상 자문기관을 선정할 예정입니다. 현재 예상 가능한 외부 용역비용은 아래와 같습니다 (단위 : 백만원) 구 분 금 액 비 고 합병자문수수료 M 자문기관 법률 자문 수수료 법무법인 회계 자문 수수료 회계법인 기타 기타 합병비용 등 합 계 주1) 상기 용역과 관련한 계약체결 상대방 및 비용은 추후 변경될 수 있습니다.당사는 공모금액의 100%를 한국증권금융에 예치하였으므로, 공모전 주주 등의 투자금액 25억원 중 일부를 합병 관련 비용으로 사용할 예정입니다. 따라서 합병 추진 운영에 관한 비용 지출이 예치자금에 미치는 영향은 없습니다. 또한, 당사는 자금운영규정에 따라 아래와 같이 회사의 합병추진 운영비용에 대하여
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제한하였습니다. [자금운영규정에 따른 합병추진 운영비용 사항] 제3조 (공모예치자금에 대한 운영) ① 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 가목 및 금융투자업규정 제1-4조의 2 제2항, 그리고 회사 정관 제57조에 따라 공모예치자금은 증권금융 또는 신탁업자에 예치 또는 신탁하도록 한다. ② 본조 제1항의 예치 또는 신탁의 결정, 예치기관 또는 신탁업자의 결정에 대한 세부사항은 이사회결의를 통해 결정하도록 한다. 제5조 (회사운영자금 관련 사항) ① 회사운영자금의 인출에 대해서는 아래 항목에 국한하여 처리한다. - 회사의 설립과 관련된 비용 및 수수료 - 회사의 코스닥시장 상장(공모 포함)과 관련된 비용 및 수수료 - 회사의 운영과 관련된 비용 및 수수료 - 회사의 합병과 관련된 비용 및 수수료 ② 회사운영자금의 사용한도는 아래와 같다. (단위 : 백만원) 구 분 금 액 회사의 설립 및 코스닥시장 상장(공모포함)과 관련된 비용 및 수수료 (주1) 회사의 운영과 관련된 비용 및 수수료 (주2) 회사의 합병과 관련된 비용 및 수수료 (주3) 합 계 주1) 인수수수료(공모금액의 3% 중 50%인 1.425억원 선 지급) 등 주2) 급여(3년간 총 72백만원), 기장대리(3년간 총 18백만원), 및 세무조정용역(3년간 연간 1.5백만원), 기타 회계법인 감사수수료 및 IR비용 등 주3) 법률자문수수료 50백만원, 회계자문수수료 100백만원, 합병자문수수료 300백만원, 인수수수료 1.425억원, IR등 기타 100백만원 ③ 단, 회사가 해산하기 전에 본조 제2항의 항목별 사용한도금액을 초과하여 사용하게 될 경우, 초과금액의 사용에 대해 이사회의 승인을 득하도록 한다. 2. 영업의 현황 당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다. 3. 파생상품거래 현황 당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다. 4. 영업설비 당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 미래에셋비전기업인수목적5호 주식회사 이사회는 2024년 2월 22일부터 2024년 12월 31일까지 제 1기 사업연도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다 . 1. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2. 경영성과 및 재무상태 당사는 2024년 2월 22일에 설립된 이후 코스닥시장 상장을 위한 공모를 통하여 총 95억원의 자금을 조달하였으며 공모금액의 100%를 한국증권금융에 예치시킨 상태입니다. 재 무 상 태 표 제1기 (당)기말 2024년 12월 31일 현재 미래에셋비전기업인수목적5호 주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제1기 (당)기말 Ⅰ. 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 미수수익 당기법인세자산 Ⅱ. 비유동자산 자산총계 부채 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 이연법인세부채 전환사채 전환권조정 부채총계 자본 Ⅰ. 자본금 보통주자본금 Ⅱ. 자본잉여금 주식발행초과금 Ⅲ. 기타자본항목 전환권대가 Ⅳ. 이익잉여금 미처분이익잉여금 자본총계 부채 및 자본총계 포 괄 손 익 계 산 서 제 1(당)기 2024년 02월 22일부터 2024년 12월 31일까지 미래에셋비전기업인수목적5호 주식회사 (단위: 원) 과 목 주 석 제 1(당)기 I.영업수익 II.영업비용 판매비와 관리비 Ⅲ.영업이익(손실) Ⅳ.영업외수익 Ⅴ.영업외비용 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 Ⅶ.법인세비용 Ⅷ.당기순이익 IX.기타포괄손익 X.당기총포괄이익 XI.주당손익 기본주당손익 희석주당손익
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 전도성 고분자를 활용한 대전방지 플라스틱 관련 제품의 판매를 위하여 2010년 8월 회사 설립 이후, 전자정보통신(IT), 전기, 디스플레이 등 다양한 전방산업에 나노기술(Nanotechnology, NT)을 접목하여 사업확장을 하였으며, 그 기술력을 인정받아 2019년 12월 26일 발행주식을 한국거래소가 개설하는 코넥스증권시장에 상장한 주권상장법인입니다. 당사의 사업목표는 전자부품 및 IT 관련 소재인 "나노(Nano) 합성기술을 이용한 도전성 및 대전방지 유기 전자재료” 개발과 이를 사용한 을 고객 니즈에 부합될 수 있도록 적시 적소에 제공함을 목표로 하고 있습니다. 대전방지(ESD, "Elecro-static Discharge") 플라스틱 제품은 소위 '정전기 방지’를 위한 첨가제를 추가 및 코팅하여 제작한 플라스틱을 말합니다. 대전방지 플라스틱은 말그대로 기본적으로 정전기 방지에 매우 효과적이며 내후성(각종 기후에 견디는 성질)이 뛰어나고 열 기계적 응력 방지 효과를 가지고 있어 당사는 디스플레이 및 전자, IT, 전기, 식품, 화장품, 친환경 관련 산업 등 다양한 산업에 고유 핵심기술인 전도성 고분자 응용기술을 활용하여 대전방지 처리한 제품을 공급하고 있습니다. 당사는 본격적인 사업확장을 위하여 2014년 4월에 경기도 화성시에 자가 공장을 준공하여 연구동 / 압출동 / 성형동 / 합지동 등 제조라인을 구축하였으며, 고객사의 해외시장 진출에 발 맞추어 현지법인(전장,동관) 설립하여 다양한 글로벌 고객사 수요에 능동적으로 대응할 수 있는 해외거점을 확보하게 되었습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 주요 대전방지 플라스틱 제품군은 간략히 아래 표로 요약할 수 있습니다. ■ 당사 대전방지 플라스틱 제품군 대전방지 Film 및 ·정의 : LCD / OLED 유리셀 또는 패널을 이송하기 위한 제품 ·특성 : 높은 전도성, 비 카본 블랙, RoHS 규제 및 더 많은 기포 구조에의해 높은 충격 흡수, 유연한 사용성, 긴 내구성 대전방지 기능성 ·정의 : 플라스틱 (PET, ABS, PP, PS) 표면에 Conducting Polymer를 코팅한 전자제품 포장재用 ·특성 : 열에 안정되고 견고한 이송용 케이스, 내마모성 우수 및 표면 저항에 안정적이며 재사용이 가능 이중사출 및 PU우레탄패드 (운송용 포장재) ·정의 : 디스플레이 패널 이송용 가이드로 PC사출과 우레판 주형을 결합하여 제품이동시 발생되는 충격을 방지 ·특성 : 내마모성, 내충격성이 우수하고 RoHS 규제대응 및 대전방지 기능이 탑재됨 (보호필름) ·정의 : 디스플레이 편광 필름과의 마찰에 의한 이물(POL Dirty)을 방지하기 위한 UV Hard Coating 방식의 필름 ·특성 : 내마모, 내스크래치가 우수하고 대전방지성이 탁월함 ·정의 : 삼성전자 해외向 세탁기 포장에 탑재되는 기능성 필름 ·특성 : 기존 종이재질을 대체하여 내구성 및 내후성이 우수함 ·정의 : 에너지저장장치(ESS, Energy Storage System) 모듈내에 탑재되어 절연막을 형성해 주는 보호장치 ·특성 : 우수한 난연성(화재에 강함) 기능 및 안정적인 내열 및 치수 안정성을 확보하여 에너지저장장치를 보호함 ■ 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원, %) 구 분 품 목 판매 개시일 주요상품 매출액 (비율) 상품설명 2024년도 (제15기) 2023년도 (제14기) 2022년도 (제13기) 대전방지플라스틱부문 대전방지 PE 간지 Foam 2012년 NSF 스치로폼 양면에 전도성 고분자를 코팅한 플라스틱 필름을 합지하여 정전기 제어 및 충격방지를 위한 기능성 제품 대전방지 기능성 Tray 2012년 NSS 플라스틱(PET,ABSPP,PS) 표면에 Conducting Polymers를 코팅한 전자제품 포장재用 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료의 매입 현황 (단위 : 천원) 구분 품 목 구체적용도 주요매입처 2024년도 (제15기) 2023년도 (제14기) 2022년도 (제13기) 매입액 비율 매입액 비율 매입액 비율
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원재료 폼, 필름 대전방지 폼, 필름 월드팩 Sheet 대전방지 시트 주식회사티엠케이 코팅액 대전방지 트레이 진영EPS외 주형, 사출 대전방지 주형, 사출 MB필터 MB필터 유니온필텍 주식회사 기타 합 계 나. 원재료 가격변동추이 (단위 : 원) 구분 2024년도 (제15기) 2023년도 (제14기) 2022년도 (제13기) 폼간지 국 내 수 입 레진 국 내 수 입 코팅액 국 내 수 입 MB 국 내 수 입 사출(주형) 국 내 수 입 기타 국 내 수 입 다. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 천원) 제 품 구 분 2024년도 (제15기) 2023년도 (제14기) 2022년도 (제13기) 폼간지 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 시트 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 코팅액 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 사출(주형)/필름 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 ※ 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 : 라인별 1일 생산량을 기준으로 작업일수를 곱하여 산정 ② 산출방법 : 시간당 생산수 × 일평균가동시간 × 가동일수 (나) 평균가동시간 : 일 8시간 × 월 20일 × 월수 라. 생산과 영업에 중요한 시설, 설비, 채굴지 등 물적 재산에 관하여 재산의 내용, 소재지, 중요한 변동 및 사유 등 당사 및 연결회사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 생산설비에 관한 사항 (단위 : 천원) 소재지 자산별 당기기초가액 당기 증감 당기감가상각비 기타증감 당기말잔액 증가 감소 경기도화성시 토지 건물 기계장치 공구와기구 건설중인자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출유형 부 문 2024년 (제15기) 2023년 (제14기) 2022년 (제13기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 상품 수 출 내 수 소 계 제품 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 수출 현황 (단위 : 천원) 매출유형 수출국 2024년 (제15기) 2023년 (제14기) 2022년 (제13기) USD 금액 USD 금액 USD 금액 상품 중국 베트남 말레이시아 제품 중국 베트남 말레이시아 기타 중국 베트남 합 계 다. 판매방법 당사에서 생산되는 대전방지 플라스틱 제품군의 판매방식은 고객사가 요구하는 제품스펙을 마케팅팀에서 협의하고 R 샘플을 제작하여 스펙이 충족되면 제품등록 후, 생산일정 등을 협의하고 P/O를 접수 받아 제품생산 및 최종 공급하는 프로세스를 거치게 됩니다. 당사가 생산하는 품목은 주로 B2B 판매방식으로 진행됩니다. [주요제품 판매경로] 매출 유형 품목 판매경로 주요 고객사 제품 대전방지 PE LG디스플레이 등 End-User로 부터 최종 Spec 승인 → 제품등록 → P/O접수 → 생산 → 고객사 HUB입고 LG디스플레이, 서브원 外 대전방지 기능성 Tray 삼성SDI, LGC 등 End-User로 부터 최종 Spec 승인 → 제품등록 → P/O접수 → 생산 → 고객사 HUB입고 삼성SDI, 삼성SDC LG에너지솔루션, 현재 당사는 기술전담 영업인력을 통해 고객사 개발부서와 실시간 신규 모델 개발미팅을 정례화하고 있으며, 고객사 니즈에 부합되도록 1차적인 개발도면 Drawing 후, 샘플제작을 위한 금형제작, R 품질평가 후, 샘플제작을 하도록 내부 프로세스가 정립되어 있습니다. 고객사로부터 샘플 승인을 얻은 경우, 정식 제품등록이 가능하며, P/O 발주 접수를 통해 고객사에게 제품을 판매하고 있어 품질불량에 대한 리스크를 최소화하고 있습니다. 라. 수주상황 당사는 고객사로부터 주문접수(P/O) 발주에 따른 생산, 납품이 이루어 지는 바, 별도의 수주(장기매출계약)계약이 존재하지 않아 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 및 위험관리 1) 일반적 전략연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험 등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로
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하고 있습니다. 2) 자본위험관리연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다.보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 (제15기) 전기말 (제14기) 부채총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 순부채 대 자본비율 3) 환위험관리연결회사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 IRR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 외화 각1단위) 구 분 화폐단위 당기말 (제15기) 전기말 (제14기) 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화자산 USD 기타 합 계 외화부채 USD EUR 기타 합 계 연결회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 (제15기) 전기말 (제14기) 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 법인세차감전순이익의 증가(감소) 4) 유동성위험관리연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 1년 이내 1~2년 2년초과 비파생금융부채: 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 소 계 파생금융부채: 파생상품부채 합 계 5) 신용위험관리신용위험은 회사차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 검토하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 매월 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 (제15기) 전기말 (제14기) 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타채권(비유동) 단기금융자산 장기금융자산 단기대여금 합 계 보고기간종료일 현재 금융자산의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 (제15기) 전기말 (제14기) 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 30일 이내 30일 이상 90일 이내 90일 이상 합 계 ※ 당사 및 연결회사는 3년간의 평균전이율을 통해 대손충당금을 설정하고 있습니다. 6) 이자율위험관리연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생 가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험관리정책에 반영하고 있습니다. 나. 정관상 파생상품 관련 내용 - 정관에서 파생상품 관련하여 별도로 규정하고 있는 내용은 없습니다. 다. 파생상품 및
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풋백옵션 등 거래현황 - 연결실체는 당기말 현재 이용하고 있는 파생금융상품이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요 기술계약 당사를 포함한 종속기업은 대전방지 플라스틱 제품을 공급하고 있으며, 고객사의 요청에 의한 주문생산 방식인 바, 주요 기술계약은 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발 담당조직 연구개발 담당조직도.jpg 연구개발 담당조직도 [주요 연구개발 인력의 현황] 연구소장 장 관 식 연구 총괄 신규소재개발 및 합성 및 재료 응용 ·유기 전도성 고분자 합성 및 대전 코팅액 제조 ·나노 CNT 분산 기술 및 대전 코팅액 제조 ·친환경 생분해성 시트 개발 ·ESS 및 이차전지용 Cell Package 소재 개발 ·코팅 내첨형 대전방지 필름 및 쉬트 개발 ·기능성 코팅 폼간지, PAD 및 이중사출 개발 책임연구원 정 광 호 나노 소재 분산 및 유기 전도성 고분자 합성 ·유기전도성 고분자 응용 기술 개발 ·나노 소재 응용 기술 개발 ·ESD Package 소재 응용 제품 개발 ·ESS Package 소재 응용 제품 개발 선임연구원 김 승재 기능성 시트 및 친환경 트레이 개발 응용 ·환경친화성 시트 압출 및 성형 개발 ·기능성 화장품 친환경 트레이 개발 ·생분해성 시트 및 트레이 개발 선임연구원 강 규 진 신규소재개발 및 전자재료응용 ·환경친화성 나노 콜로이드 합성 및 분산 ·나노 유-무기 하이 브리드 합성 및 분산 ·LCD, OLED 포장제 개발 ·대면적 기능성 평판 개발 주임연구원 조 혜 연 물성 측정 및 분석 ·유기 나노 소재 물성 측정 및 Data 분석 ·생산 출하 제품 승인용 제품 Spec. 인준 ·ESD 친환경 Plastic 제품 Spec. 인준 ·ESD 필름, Package 및 쉬트, 트레이 Spec.인준 다. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 2024년 (제15기) 2023년 (제14기) 2022년 (제13기) 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 소 모 품 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 제조원가 판매비와 관리비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 주요 연구개발(정부과제) 현황 (단위 : 천원) 정부 기관 연구기관 과제 제목 개발 기간 총 금액 중소기업청 (중소기업기술개발) 엔에스엠 부설연구소 Recycle이 가능한 친환경 대전방지용 Carrier Tape sheet 개발 중소기업청 (중소기업융·복합기술개발사업) 엔에스엠 부설연구소 리튬황 이차전지의 양극 전극용 나노 전도성 고분자 합성 코팅 기술 개발 한국과학기술원 (녹색도시기술플래그십연구사업) 엔에스엠 부설연구소 대면적 스마트 창호기술 제품화 기반기술개발 경기도기술개발과제 (기술혁신과제) 엔에스엠 부설연구소 차세대 디스플레이 Cell 운반용 친환경 기능성 포장제 개발 경기도 G-STAR기업육성프로젝트과제 엔에스엠 부설연구소 우수한 내마모/내스크레치성을 갖는 OLED 운송용 대전방지 Tray 개발 마. 연구개발 실적 개발과제 기간 주요개발내용 응용분야 전도성 플라스틱 쉬트 (전자부품 패키지용) 개발 나노 유기전도성고분자를 이용한 투명대전방지 쉬트 사업화 성공 다양한 투명 대전방지 쉬트 개발을 통한-반도체 분야 불량률 최소화 - 탁월한 표면저항 (104 ~ 108Ω/sq ) - 탁월한 투명도 (No coating PET 대비 97% 투과율) - 반 영구적 전기 전도도 - 카본등 분진 발생 없음 - 중금속, 실리콘, 및 VOC 유해 물질 없음 - 기능성 진공성형 Package, LCD모듈, 반도체, BLU, 인버터, HDD등 유기전도성고분자를 이용한 대전방지 코팅액 개발 나노 유기 전도성 고분자 원천기술 개발을 통한 수용성 코팅 용액개발 다양한 코팅방식에 적합한 나노 유기 전도성 고분자 코팅액 개발 - 탁월한 도전성(10E3 ~ 10E9 Ω/sq) - 열 경화 및 UV 경화 가능 - 금속, 실리콘, 및 VOC 유해 물질 없슴 투명전극, RFID전극 광학용보호필름(대전방지, 방오기능), 스프레이코팅, cover tape, 대전방지 PP 코팅, 무정전 패널광학
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디스플레이, 보호 필름,cover tape, EMI shielding, 대전방지 PP sheet, 대전 방지 패널, 사출 성형물 스프레이 코팅 등 대전방지 IT(LCD, LED) 대형 포장제 개발 대형 LCD 사출 트레이 대전방지 사출물 개발 내마모성 및 내약품성이탁월. - 탁월한 표면저항 (104 ~ 108Ω/sq ) - 우수한 내마모성, 내약품성. 경도 (5H 이상) - 반 영구적 전기 전도도 - 카본등 분진 발생 없음 - 중금속, 실리콘, 및 VOC 유해 물질 없음 대전방지 대형 LCD, LED Tray 및 Cover 자동차 부품 포장 케이스, PBA, 판넬tray 등 반응형 내첨 전도성 용액 및 ESD 플라스틱 쉬트 개발 - 투명 내첨형 Ion-Complex 도전성고분자 원천소재 개발 - 이온콤프렉스형 대전방지제의 제조방법 및 이를 함유한 도전성 합성 수지, 대전방지 보호필름 - 비 계면활성제 타입 - 우수한 대전방지 성능 (107 ~ 1010 Ω/sq. ) - 반 영구적 대전방지, 넓은 영역의 응용분야 - Migration 현상이 전혀 없음 나노 소재를 이용한 투명전극용 코팅 용액 개발 1. 나노 소재(CNT)를 이용한 환경친화성 전도성 코팅액 개발 가. 표면저항 : 100 ~ 200 Ω/sq. 나. 광 투과도 : 89 %이상 , 다. 열적안정성 : 380 ~ 400도 라. 내마모도: 5 ~ 10 Ω/sq 표면저항감소 마. 내용제성: 5 ~ 10 Ω/sq 표면저항감소 바. 경 도 : H 이상 사. 표면 접착력 : 4B 이상 2. 산업용 터치패널향 투명전극 디스플레이 투명전극 전기전자부품 회로 (RFID 테그 등), 대전, 전자파 재료 고연신용 대전방지 도전성 Paste 개발 1. 대전방지 sheet 및 필름용 코팅액 개발, 2. 대전방지 평판용 코팅액 개발 3. 다양한 코팅방식에 기인한 대전방지 코팅액 개발 4. 열경화 및 광경화형 대전방지 코팅액 5. 제품화 응용 - 대전방지 보호필름 및 간지 - 대전방지재의 제조방법과 전자부품 운반용 트레이 - 생분해성 대전방지 쉬트 및 전자부품용 트레이 1. 표면 coating용 전도성이 탁월한 브라 운관의 전면 패널, LCD 전면패널, 부품 포장 내피, 전자기판의 도전체, 전자 부품 내피 포장제, 3. 부식 방지 도료용 전도성 페인트 제조, 범용 대전방지제 디스플레이 페넬 적층용 Cushion Sheet 개발 1. 디스플레이 페널 운송용 수평 적층 지지체인 대전방지 폼 간지 개발 2. 발포폼과 대전방지 필름의 적층체를 통과열과 압력을 가하여, 발포폼과 대전방지 필름의 접착력을 극대화하는 한편, 합지력 또한 양면이모두 우수하고 균일한 대전방지 폼 간지 개발 3. 디스플레이 글래스의 포장과 운송 과정 Anisotropic Conductive Film면 또는 글라스 표면에 주위 온도 상승에 의한 접착 현상과 이물 전이성이 전혀 없으며 충격 및 습기로부터 디스플레이 글래스를 보호 표면스크래치 발생을 최소화할 수 있는 대전방지 폼 간지 개발 1.글래스의 대형화 및 박막화 추세에 따라 수직 방향의 적재, 수평 방향으로 적재하는 것이 다수의 글래스 적재 2.삼성디스플레이 엘지디스플레이 디스플레이 패널 Package 디스플레이 패널 적층 운반 포장재용 대전방지 몰드 개발 1. 이중사출 방법을 이용 열가소성 고분자 수지 사출물 위에 대전방지제가 내첨된 열가소성 탄성체 사출층을 형성. 2. 제조과정이 단순화되어 생산성 증대와 함께 가격 경쟁력. 3. 디스플레이(LED, LCD, OLED 등) 패널 운반시 진동, 마찰에 의한 갈림 방지와 정전기에 의한 이물발생이 전혀 없음 4. 고온/고습 환경에 대한 안정성과 우수한 완충역할을 갖는 이중사출방식에 의한 디스플레이 패널 적층 운반 포장재용 대전방지 몰드 개발 1. 디스플레이(LED,LCD, OLED 등) 패널 을 적재한 후 운반 포장재용 발포 폴리 스틸렌계(Expanded polystyrene, EPS), 발포 폴리올레핀계(EPE, EPP) 발포박스 2.삼성디스플레이 엘지디스플레이 디스플레이 패널 Package 디스플레이 패널 적층
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운반 포장재용 AS PAD 개발 1. 디스플레이(LED, LCD, OLED 등) 패널 적재운반 포장재용 발포 박스내 대전방지 PAD를 사용한 AS PAD 개발 2. 디스플레이 패널 적재 운반시 진동, 마찰에 의해 갈림을 최소화 완충역활을 하는 발포 박스 내 몰드 개발 3. 실리콘 패드(Silicon pad) 대신, 대전방지 폴리우레탄 패드(Polyurethane Pad)를 열가소성 수지 사출물에 붙여 디스플레이 패널 적층 운반 포장재용 대전방지 몰드 개발 1.디스플레이(LED, LCD, OLED 등) 패널 을 적재한 후 운반 포장재용 2.발포 폴리 스틸렌계(Expanded Polystyrene, EPS), 발포 폴리올레핀계(EPE, EPP) 등의 발포박스. 3.삼성디스플레이 엘지디스플레이 디스플레이 패널 Package 디스플레이 페넬 적층용 수분차폐 Cushion Sheet 개발 1. 완충효과와 수분차단 효과를 동시에 갖는 대전방지 Al 간지. 2. 다수의 디스플레이 모듈을 수평으로 적재. 3. 디스플레이 모듈의 포장과 운송 과정에서 디스플레이 (LCD, LED, OLED) 모듈 적층 운반용 발포 폼 박스(EPS, EPP)내 디스플레이 모듈을 내/외부의 충격 및 습기로부터 보호, 차단.표면 스크래치, 파손, 특히 빛샘 현상 발생 원인을 최소화 대전방지 Al 간지 1.디스플레이(LCD, LED, OLED) 모듈 적 층 운반용 발포 폼 박스 (EPS, EPP) 2.표시용량, 휘도, 표시능력이 우수하고, 박형이고 대화면 표시가 가능한 플라즈 마 디스플레이 패널, 박막 트랜지스터 액 정장치 (TFT-LCD) 및 유기EL(OLED) 등의 박막 디스플레이. 3.삼성디스플레이 엘지디스플레이 디스플레이 패널 Package 각형 이차전지 이송용 트레이 개발 1. 진공 성형 방법으로 제조, 사출성형 방법으로 제조되는 문제점 해결 2. 별도의 트레이 바닥부를 제거하는 단계를 포함 3. 전지의 양단이 트레이 관통, 충방전 테스트 진행 문제점 없음 전지의 대량 충전, 방전 및 충방전 가능, 대량 이송 가능, 금형의 별도 제작없이 다양한 전지의 모형에 따라 바로 대응. 가격 경쟁이 우수한 전지 이송용 트레이 개발 4. 열 가소성 수지를 이용하여 열가소성 압출시트를 제조하는 단계 상기 압출 시트를 진공 성형하여 전지(cell) 이송용 트레이를 제조 상기 전지가 관통하여 고정될 수 있도록 상기 트레이의 바닥부를 제거하는 단계를 포함하는 전지 이송용 트레이 개발 1.2차 전지 셀(cell) 포장 이송 관련 화성 트레이(tray) 2.삼성 SDI, 엘지화학 이차전지 Cell 이송용 트레이 에너지 저장 시스템(ESS) 용 하우징 개발 1. UL 94 V-0 (1mmt 이하)를 만족시키는 우수한 난연성, 우수한 기계 적특성, 내열특성(열변형온도) 전기적특성 및 치수안정성 갖는 쉬트 활용한 저장 장치(Energy Storage System)용 절연 막개발. 2. 난연성, 절연성 및 내열성이 우수한 Polycarbonate Sheet를 제조 진공성형, 타발(재단), 절곡, 양면테잎 부착, 디버링를 거쳐 난연성, 절연성이 우수한 Housing, End-E, End-P를 포함한 절연 막개발. 3. 과전류 ·과전압 등 전기적 충격의 영향, 먼지· 결로 등의 외부환 경, 설치 부주의, 소프트웨어 설계 및 운영 미흡등에 의한 ESS(Energy Storage System) 저장 장치의 화재발생시 안정성과 신 뢰성 부품인 에너지 저장 장치용 절연 막(Insulation Cap) 개발 1.LG화학과 삼성SDI 리튬 배터리, ESS 분야 시장 2.화학 에너지(리튬이론, 니켈, 납축전지 등)로 저장하는 배터리 방식 물리적 에너지(양수 발전, 압축 공기 저 장 등)로 저장하는 비 배터리 차세대 디스플레이 Cell 운반용 친환경 기능성 포장제 개발 1. 차세대 디스플레이 OLED 셀 포장 이송시 절대적 필요성 해결. 2. 우수한 표면저항, 내마모성, 내스크레치성 를 갖는 기능성 대전 코팅층: Reuse 가능 (반영구적 대전성능) 불량률 zero.(갈림방지) 3. Two
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or Three layer를 통한 내스크레치성 기능성 압출 쉬트 4. Reuse, Recycle의 기능 확보 : 친환경 가격 경쟁력 확보. 5. 최근 저탄소 녹색성장, 지구온난화, 탄소저감 화두, 에너지 소비량 감소, 환경친화적 6. 소각 시 온실가스(CO2) 배출 최소화 및 유해물질 배출량 최소화. 7. 매립하거나 투기되어도, 미생물분해, 친환경 쓰레기 문제 해결 8. 석유화학 연료 고갈의 유일한 플라스틱 대체 물질로 평가 1.친환경 식품, 음료용 포장제 2.친환경 IT, 전기자 부품 포장용 트레이 3.삼성모바일 디스플레이, SDI, LG전자, LGChem 등 이산화탄소 배출량을 최소화한 친환경 IT 부품 포장용 대전방지 Sheet 및 Tray 개발 1.천연규산염 산화촉진제를 이용한 산화생분해성 M/B, C/P 개발 2.산화 생분해성 친환경 대전방지 플라스틱(PP) Sheet 및 Tray 개발 √. CO2 배출량 감소률(소각시) : 50% 이상 √. 첨가제 사용 고분자의 산화처리 후 생분해도 60% 이상 : 산화처리한 플라스틱에 포함된 유기탄소 중 60%(6개월) 이산화탄소로 전환 √. 4대 중금속 0.5% 미만 √. 인장강도 :　30MPa 이상 √. 충격강도 :　40 kg.cm/cm 이상, 굴곡 탄성률 : 14,000 Kg / ㎠
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II. 비지배지분 자 본 총 계 자 본 과 부 채 총 계 "별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 76 기 : 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제 75 기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 한화생명보험주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주 석 제 76 (당)기 제 75 (전)기
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II. 투자손익 1. 투자영업수익 1) 재보험금융수익 2) 이자수익 3) 배당수익 4) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 5) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 6) 상각후원가측정금융상품관련이익 7) 파생상품관련수익 8) 외화거래이익 9) 기타투자수익 2. 투자영업비용 1) 보험금융비용 2) 재보험금융비용 3) 금융부채의 이자비용 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 상각후원가측정금융상품관련손실 파생상품관련비용 외화거래손실 9) 재산관리비 10) 기타투자비용
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II. 투자활동순현금흐름 1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 3. 상각후원가측정금융자산의 상환 4. 유형자산의 처분 5. 투자부동산의 처분 6. 무형자산의 처분 7. 관계기업투자자산의 처분 8. 관계기업으로부터의 배당금 수취 9. 예치보증금의 감소 10. 매각예정자산의 처분 11. 연결범위변동으로 인한 현금흐름 12. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 13. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 14. 상각후원가측정금융자산의 취득 15. 위험회피목적 파생상품의 정산 16. 유형자산의 취득 17. 투자부동산의 취득 18. 무형자산의 취득 19. 관계기업투자자산의 취득 20. 금융리스채권의 증가 21. 예치보증금의 증가 재무활동으로 인한 현금흐름
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IV. 기타자본구성요소 V. 이익잉여금 자 본 총 계 자 본 과 부 채 총 계 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제 76 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 75 기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 한화생명보험주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 76 (당)기 제 75 (전)기
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II. 투자손익 1. 투자영업수익 1) 재보험금융수익 2) 이자수익 3) 배당금수익 4) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 5) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 6) 상각후원가측정금융상품관련이익 7) 파생상품관련수익 8) 외화거래이익 9) 기타투자수익 2. 투자영업비용 1) 보험금융비용 2) 재보험금융비용 3) 금융부채의 이자비용 4) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 5) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 6) 상각후원가측정금융상품관련손실 7) 파생상품관련비용 8) 외화거래손실 9) 재산관리비 10) 기타투자비용
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II. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 1. 연차배당 2. 신종자본증권배당 3. 신종자본증권상환 4. 신종자본증권발행 5. 주식기준보상 2024.12.31 (기말자본) "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 현 금 흐 름 표 제 76 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 75 기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 한화생명보험주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 76 (당)기 제 75 (전)기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 3. 상각후원가측정유가증권의 상환 4. 유형자산의 처분 5. 무형자산의 처분 6. 투자부동산의 처분 7. 관계종속기업투자자산의 처분 8. 관계종속기업으로부터의 배당금 수취 9. 금융리스채권의 감소 10. 예치보증금의 감소 11. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 12. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 13. 위험회피목적 파생상품의 정산 14. 유형자산의 취득 15. 투자부동산의 취득 16. 관계종속기업투자자산의 취득 17. 무형자산의 취득 18. 예치보증금의 증가
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IV. 차기이월미처분이익잉여금 (4) 당기 및 전기 중 배당금 지급의 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 1주당 배당금(배당률) 발행주식수(주)(*) 배당금총액 112,709백만원 (*) 총 발행주식에서 주주명부폐쇄일 보유 중인 자기주식 117,139,750주(전기 : 117,139,750주)가 차감되었습니다. 31. 기타투자수익 당기 및 전기 중 발생한 기타투자수익의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원). 구 분 당기 전기 수수료수익 임대료수익 기타 합 계 32. 재산관리비 당기 및 전기 중 발생한 재산관리비의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원). 구 분 당기 전기 급여 및 상여 퇴직급여 복리후생비 통신비 수선비 수수료 기타 합 계 33. 기타투자비용 당기 및 전기 중 발생한 기타투자비용의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원). 구 분 당기 전기 부동산감가상각비 무형자산상각비 기타 합 계 34. 영업외수익 및 영업외비용 당기 및 전기 중 발생한 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원). 구 분 당기 전기 관계ㆍ종속기업투자 처분이익 관계ㆍ종속기업투자 배당수익 유형자산 및 투자부동산 처분이익 무형자산처분이익 잡이익 합 계 관계ㆍ종속기업투자 손상차손 유형자산 및 투자부동산 처분손실 무형자산처분손실 기부금 잡손실 합 계 35. 법인세비용 (1) 당기 및 전기의 법인세비용의 주요 구성내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원). 구 분 당 기 전 기 법인세 부담액 자본에 직접 가감되는 당기법인세 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 과거기간 법인세비용에 대해 당기에 인식한 조정사항 법인세비용 (2) 당기 및 전기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다 (단위: 백만원). 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 법인세비용 조정사항 : 비과세수익으로 인한 효과 비공제비용으로 인한 효과 기타효과 법인세비용 유효법인세율 (3) 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산(부채)의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 변동액 일시적차이에 대한 이연법인세자산(부채) 자본에 직접 반영된 이연법인세자산(부채) 합 계 (4) 당기 및 전기의 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당 기 전 기 기초 증감 기말 기초(*) 증감 기말 퇴직급여부채 수취채권 미수수익 유가증권 보험계약부채 유형자산 파생상품 미지급비용 기타 합 계 (*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다. (5) 당기 및 전기에 자본에 직접 가산되거나 차감된 법인세 효과는 다음과 같습니다 (단위: 백만원). 구 분 당 기 전 기 자본에 직접 가감되는 당기법인세 확정급여제도의 재측정요소 유형자산재평가손익 기타자본조정_신종자본증권 소 계 자본에 직접 반영된 이연법인세 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 위험회피목적파생상품평가손익 유형자산재평가손익 보험계약자산(부채)순금융손익 재보험계약자산(부채)순금융손익 소 계 (6) 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 관계기업 및 종속기업 투자 36. 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 거래 (1) 당기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사의 현황은 다음과 같습니다.1) 당기말 구 분 특수관계자 지배기업 ㈜한화 종속기업(*1)(*2)(*3) 연결대상 수익증권 강소신재생에너지혁신펀드, 하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외 수익증권 관계기업 및 공동기업 신공항하이웨이㈜ 외 기타 및 대규모기업집단 계열회사 한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션㈜ 등 (*1) 당기 중 ㈜한화저축은행 지분을 취득하였습니다.(*2) 당기 중 ㈜한화투자증권을 통해 PT CIPTADANA SEKURITAS ASIA 지분을 취득하였습니다. (*3) 당기 중 한화자산운용㈜가 보유한 한화투자유한관리공사가 청산되었습니다. 2) 전기말 구 분 특수관계자 지배기업 ㈜한화
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종속기업(*1)(*2)(*3) 한화생명금융서비스㈜, 한화자산운용㈜, ㈜한화육삼시티, 한화손해사정㈜, 한화투자유한관리공사, 한화라이프랩㈜, 한화투자증권㈜, Hanwha Life Insurance Company Ltd. (Vietnam), Hanwha Asset Management(USA) Ltd., PT. Hanwha Life Insurance Indonesia, Hanwha Asset Management PTE. LTD., 한화손해보험㈜, 캐롯손해보험㈜, 히어로손해사정㈜, 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드, LLP Zharyk Zol Company 2007, Pinetree Securities Corporation, Pinetree Securities Pte. Ltd. , Hanwha Financial Technology Company Limied, DP Real Estate America LLC, 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사, 피플라이프 주식회사, PT. Lippo General Insurance Tbk, DP Real Estate Japan G.K. 연결대상 수익증권 강소신재생에너지혁신펀드, 하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외 수익증권 관계기업 및 공동기업 신공항하이웨이㈜ 외 기타 및 대규모기업집단 계열회사 한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션㈜ 등 (*1) 전기 중 한화생명금융서비스㈜를 통해 피플라이프 주식회사 지분을 취득하였습니다.(*2) 전기 중 PT. Hanwha Life Insurance Indonesia를 통해 PT. Lippo General insurance Tbk 지분을 취득하였습니다.(*3) 전기 중 DP Real Estate Japan G.K. 지분을 취득하였습니다. (2) 당기 및 전기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당기 구 분 회사의 명칭 영업수익 등 영업비용 등 임대료수익 이자수익 기타수익(*1)(*2) 합 계 보험비용(*3) 기타비용(*2)(*4) 유무형자산취득 합 계 지배기업 ㈜한화 종속기업 및 연결대상 수익증권 등 한화생명금융서비스㈜ ㈜한화육삼시티 한화자산운용㈜ 한화손해사정㈜ 한화라이프랩㈜ 한화손해보험㈜ 캐롯손해보험㈜ 한화투자증권㈜ ㈜한화저축은행 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사 하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 등 피플라이프 주식회사 히어로손해사정 ㈜ 소 계 관계기업 및공동기업 전라선철도㈜ 신공항하이웨이㈜ 에이앤디신용정보㈜ 기타 관계기업 소 계 기타 및 대규모기업집단집단계열회사 한화시스템㈜ ㈜한화이글스 한화갤러리아 주식회사 한화호텔앤드리조트㈜ 한화솔루션㈜ 기타 계열회사 소 계 합 계 (*1) 관계ㆍ종속기업으로부터의 배당금 수익이 포함되어 있습니다.(*2) 리스 관련 손익이 포함된 금액입니다.(*3) 보험비용은 실제사업비 등을 기준으로 산출된 금액입니다.(*4) 신용손실충당금 전입액을 제외한 금액이며 당기 발생한 신용손실충당금 전입액은 182백만원입니다.2) 전기 구 분 회사의 명칭 영업수익 등 영업비용 등 임대료수익 이자수익 기타수익(*1) (*2) 합 계 보험비용(*3) 기타비용(*2)(*4) 유무형자산취득 합 계 지배기업 ㈜한화 종속기업 및 연결대상 수익증권 등 한화생명금융서비스㈜ ㈜한화육삼시티 한화자산운용㈜ 한화손해사정㈜ 한화라이프랩㈜ 한화손해보험㈜ 캐롯손해보험㈜ 한화투자증권㈜ 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사 하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외 피플라이프 주식회사 소 계 관계기업 및공동기업 전라선철도㈜ 신공항하이웨이㈜ 에이앤디신용정보㈜ 기타 관계기업 소 계 기타 및 대규모기업집단집단계열회사 한화시스템㈜ ㈜한화이글스 한화갤러리아 주식회사 한화호텔앤드리조트㈜ 한화솔루션㈜ 기타 계열회사 소 계 합 계 (*1) 관계ㆍ종속기업으로부터의 배당금 수익이 포함되어 있습니다.(*2) 리스 관련 손익이 포함된 금액입니다.(*3) 보험비용은 실제사업비 등을 기준으로 산출된 금액입니다.(*4) 신용손실충당금 전입액을 제외한 금액이며 전기 발생한 신용손실충당금 전입액은
한화생명 — 사업보고서 (2024.12)

44백만원입니다. (3) 당기 및 전기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 주요 자금거래 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당기 구 분 회사의 명칭 자금대여거래 자금차입거래 현금출자거래 배당거래 대여 회수 차입 상환 출자 회수 지급 수취 지배기업 ㈜한화 종속기업 한화손해보험㈜ 한화생명금융서비스㈜ 한화투자증권 ㈜ ㈜ 한화저축은행 ㈜ 한화육삼시티 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사(*) 소 계 연결대상수익증권 한화DEBT STRATEGY일반사모부동산투자신탁6호 한화 라이프 스타일 일반 사모증권 투자신탁1호 한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반사모특별자산투자신탁 2호 한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반사모특별자산투자신탁 4호 신한AIM부동산 일반 사모투자신탁10호 미래에셋UK가스인프라일반사모특별자산투자신탁1호 기타 수익증권 소 계 관계기업 및공동기업 푸른김해지키미 전라선철도 ㈜ 울산청천 ㈜ 신공항하이웨이 ㈜ 기타 관계기업 소 계 기타 및 대규모기업집단 계열회사 ㈜한화갤러리아타임월드 한화시스템㈜ 한화호텔앤드리조트㈜ 소 계 합 계 (*) 당기 중 부동산 처분으로 808,000백만원의 현금 유입이 있었습니다. 2) 전기 구 분 회사의 명칭 자금대여거래 자금차입거래 현금출자거래 배당거래 대여 회수 차입 상환 출자 회수 지급 수취 종속기업 한화생명금융서비스㈜ 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사 소 계 연결대상수익증권 한화DEBT STRATEGY일반사모부동산투자신탁6호 한화 라이프 스타일 일반 사모증권 투자신탁1호 한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반사모특별자산투자신탁 2호 한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반사모특별자산투자신탁 4호 신한AIM부동산 일반 사모투자신탁10호 미래에셋UK가스인프라일반사모특별자산투자신탁1호 기타 수익증권 소 계 관계기업 및공동기업 푸른김해지키미 전라선철도 ㈜ 울산청천 ㈜ 신공항하이웨이 ㈜ 기타 관계기업 소 계 합 계 (4) 당기말과 전기말 현재 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 관련 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다 (단위: 백만원). 1) 당기말 구 분 회사의 명칭 채 권 채 무 유가증권 대출채권(*1) 기타채권(*2) 합 계 임대보증금 기타채무(*2) 합 계 지배기업 ㈜한화 종속기업 및 연결대상수익증권 한화생명금융서비스㈜ ㈜한화육삼시티 한화자산운용㈜ 한화손해사정㈜ 한화라이프랩㈜ 한화손해보험㈜ 캐롯손해보험㈜ 한화투자증권㈜ ㈜한화저축은행 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사 하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 등 피플라이프 주식회사 히어로손해사정 ㈜ 소 계 관계기업 및공동기업 전라선철도 ㈜ 신공항하이웨이 ㈜ 에이앤디신용정보 ㈜ 울산청천 ㈜ 기타 관계기업 소 계 기타 및대규모기업집단계열회사 한화시스템㈜ ㈜한화이글스 한화갤러리아 주식회사 한화호텔앤드리조트㈜ 한화솔루션㈜ 기타 계열회사 소 계 합 계 (*1) 대출채권은 신용손실충당금 차감 전 금액이며, 신용손실충당금은 269백만원입니다.(*2) 리스관련 자산, 부채가 포함된 금액입니다. 2) 전기말 구 분 회사의 명칭 채 권 채 무 유가증권 대출채권(*1) 기타채권(*2) 합 계 임대보증금 기타채무(*2) 합 계 지배기업 ㈜ 한화 종속기업 및 연결대상수익증권 한화생명금융서비스 ㈜ ㈜ 한화육삼시티 한화자산운용 ㈜ 한화손해사정 ㈜ 한화라이프랩 ㈜ 한화손해보험 ㈜ 한화투자증권 ㈜ 캐롯손해보험 ㈜ 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사 하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외 피플라이프 주식회사 소 계 관계기업 및공동기업 전라선철도 ㈜ 신공항하이웨이 ㈜ 에이앤디신용정보 ㈜ 울산청천 ㈜ 기타 관계기업 소 계 기타 및대규모기업집단계열회사 한화시스템 ㈜ ㈜ 한화이글스 한화호텔앤드리조트 ㈜ 한화솔루션 ㈜ 기타 계열회사 소 계 합 계 (*1) 대출채권은 신용손실충당금 차감 전 금액이며, 신용손실충당금은 87백만원입니다.(*2) 리스관련 자산, 부채가 포함된 금액입니다. (5) 당기 및 전기 중 당사의 주요 특수관계자를 통하여