chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
효성화학 — 사업보고서 (2024.12)

물가 인상 등 높은 인플레이션에 따라 IT기기, TV 등 디스플레이 수요가 침체되었고 비수기 진입으로 업계가 고전하고 있으나, 이러한 대내외 환경변화에 대응하여 차량용 디스플레이 등 차세대 기술개발을 추진하며 시장 회복을 기대하고 있습니다.[경쟁우위요소]석유화학은 규모의 경제가 작용하는 산업으로 대량 생산 체제에 기반한 가격 경쟁력 및 기술력 향상과 품질우위를 바탕으로 특화 제품의 확대가 중요합니다. 원가경쟁력 확보와 안정적인 공급을 위해 프로필렌 수직계열화 생산 체제 구축을 완료하여 수익 개선을 위한 활동을 하고 있으며, 전자소재 및 필름부분은 차별화 제품 개발과 안정적인 공급 체계를 구축하여 사업을 확대하고 있습니다.최근 전세계적인 친환경 트렌드와 고객들의 니즈를 반영하여 당사는 축적된 기술력을 바탕으로 폐기되던 플라스틱을 재활용하여 고품질의 Recycle Polypropylene으로 재탄생시켜 환경을 살리는 Circular Economy를 실현하기 위해 노력하고 있으며, ESG 환경정책 변화에 발맞춰 Recycle 소재를 적용한 다양한 친환경 필름 제품 개발을 통해 시장내 경쟁력 제고와 성장 기반을 강화해 가고 있습니다. (3) 신규사업의 내용과 전망 폴리프로필렌의 해외시장 확대를 위해 베트남 남부 바리아붕따우성에 투자를 진행하여 프로판 조달에서 폴리프로필렌 생산에 이르는 수직계열화 체계를 구축하기위한 공장을 건립하였습니다. '20년 폴리프로필렌 공장을 가동하여 베트남 내수 시장 및 동남아 시장과 유럽, 러시아 등에 수출 판매를 확대 하고 있으며, '21년 하반기 폴리프로필렌 증설 라인과 프로필렌 공장 및 LPG 저장시설인 Cavern의 본격 가동으로 수익을 증대해 나가고 있습니다.중국의 식품 안전법 시행 강화와 방부제 등 식품용 첨가제 사용 기준 강화로 식품 포장용으로 산소 투과도가 낮은 나일론 필름의 사용이 증가되고 있어 이에 대응하고자 연산 36,000톤 규모의 공장을 신설하였으며, 이중 18,000톤의 생산라인을 2023년 12월부터 가동하고 있습니다.신규사업과 관련한 내용은 'Ⅰ. 회사의 개요 2. 회사의 연혁 (7) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용', 'Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (2) 이사회 중요의결사항 및 사외이사 참석현황'을 참조하시기 바랍니다. (4) 회사의 상표 및 고객관리 정책 당사는 오랜 역사를 통해 취득한 사업 노하우와 업계 선두의 기술력을 바탕으로 PP 브랜드 TOPILENE, 필름 브랜드 Filmore, 폴리케톤 브랜드 POKETONE 등의 브랜드를 보유하고 있으며, 이러한 브랜드를 사용함으로써 기업 이미지 제고 뿐만 아니라 글로벌 기업으로의 입지를 굳건히 해나가고 있습니다. (5) 지적재산권 보유 현황 [지배회사의 내용] (2024년 12월 31일 현재) (단위 : 건) 출원지 등록 출원(출원완료) 총계 특허 실용신안 디자인 상표 소계 특허 실용신안 디자인 상표 소계 국내 해외 소계 - 주요 지적재산권 현황 사업부문 종 류 취득일 내 용 근거법령 소요인력 상용화여부 화학 폴리케톤 내수성이 우수한 이-클립 레일 체결장치용 폴리케톤 절연블록 특허법 3명 O 필름 고투명 윈도우용 폴리에스테르 필름 특허법 3명 O 필름 폴리에스테르 필름 특허법 1명 상용화 준비중 프로필렌 신규한 내부 전자 공여체를 포함하는 올레핀 중합용 고체 촉매 및 이의 제조 방법 특허법 2명 상용화 준비중 필름 광학 필름 및 이를 포함하는 패널 특허법 4명 상용화 준비중 폴리케톤 난연성 및 경제성이 향상된 폴리케톤 조성물 특허법 2명 O 프로필렌 박막 아크릴 필름 및 이의 제조방법 특허법 7명 상용화 준비중 프로필렌 가열 튜브 모듈 및 이를 포함하는 파이어 히터 특허법 7명 O 폴리케톤 폴리케톤 및 폴리올레핀을 포함하는 다층구조의 관 특허법 4명 상용화 준비중 폴리케톤 저온충격성 및 유연성이 우수한 폴리케톤 플렉시블 튜브 특허법 3명 상용화 준비중 필름 +C 플레이트 광학 특성을 갖는 셀룰로오스 에스테르 필름 특허법 4명 상용화 준비중 폴리케톤 접착 수지
효성화학 — 사업보고서 (2024.12)

조성물 및 이를 포함하는 다층 압출 제품 특허법 3명 상용화 준비중 필름 밀착성이 우수한 실리콘 이형 필름 특허법 1명 O 폴리케톤 내화학성이 향상된 폴리케톤 조성물, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 장갑 이송용 부품 특허법 4명 상용화 준비중 폴리케톤 폴리케톤계 포장재용 다층 필름 및 그 제조방법 특허법 4명 상용화 준비중 폴리케톤 폴리케톤 수도 계량기 특허법 4명 O 폴리케톤 고체산 및 이의 제조방법 특허법 4명 상용화 준비중 필름 아크릴 수지 필름 제조 방법 특허법 5명 상용화 준비중 폴리프로필렌 폴리올레핀 중합용 촉매 조성물, 그의 제조방법 및 이를 이용한 폴리올레핀의 제조방법 특허법 5명 상용화 준비중 프로필렌 파이어 히터 특허법 7명 O 프로필렌 프로판 탈수소화 촉매의 제조방법 특허법 7명 O 폴리케톤 고체산을 이용한 폴리케톤의 제조방법 특허법 3명 상용화 준비중 폴리케톤 폴리올레핀카보네이트계 접착부재를 포함하는 포장재용 다층 필름 및 그 제조방법 특허법 4명 상용화 준비중 폴리케톤 황변이 개선된 폴리케톤 수지 조성물 및 그의 제조 방법 특허법 3명 상용화 준비중 폴리프로필렌 지글러-나타 전촉매 조성물 및 올레핀 중합방법 특허법 5명 O 프로필렌 분산도가 우수한 탈수소 촉매의 제조방법 특허법 7명 O 폴리프로필렌 촉매 재생 장치 및 방법 특허법 7명 O 폴리케톤 난연성 및 가공성이 향상된 폴리케톤 조성물 특허법 7명 O 폴리프로필렌 탈수소 촉매의 제조방법 특허법 7명 O 프로필렌 탈수소화 장치 및 방법 특허법 7명 O 필름 트리아세틸셀룰로오스 필름 특허법 4명 상용화 준비중 프로필렌 탈수소화 장치 및 방법 특허법 7명 O 폴리케톤 내마모성이 우수한 폴리케톤 조성물 특허법 4명 상용화 준비중 필름 저투습 편광판 특허법 8명 상용화 준비중 폴리프로필렌 복합 촉매 담체, 탈수소 촉매 및 그의 제조방법 특허법 7명 상용화 준비중 필름 내응력(耐應力) 내백화(耐白化) 필름 특허법 6명 상용화 준비중 필름 코팅 아크릴 필름 특허법 6명 상용화 준비중 필름 아크릴 필름 특허법 6명 O 필름 IPS LCD 패널 특허법 6명 O 폴리케톤 저온 충격성이 우수한 폴리케톤 플렉시블 튜브 특허법 3명 O 필름 코팅 아크릴 필름 특허법 5명 O 폴리케톤 폴리케톤 에어컨 로터 특허법 3명 O 필름 잔류 접착률 개선 실리콘 이형 필름 특허법 3명 O [주요종속회사의 내용] 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정 또는 변경할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 연결회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세에 대하여도 면밀한 검토를 하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2024년 세계경제는 글로벌 복합불황과 전쟁, 통화긴축,공급망 재편,선진국 고금리 기조 유지 등 불확실한 경영환경과 경기 불안정이 지속되었습니다. 특히 석유화학 산업은 중국의 대규모 생산설비 증설로 인한 공급과잉 뿐만 아니라 중동 지역에서도 대규모 생산설비 건설이 진행되며, 공급과잉 현상이 심화 되었습니다. 우리나라 또한 금리인상에 따른 투자심리 위축과 물가상승에 따른 내수 경기 침체 등 불안한 경제 환경이 이어졌습니다. 이러한 대내외 경제 기조 속에서 당사또한 계속된 적자와 높은 부채비율이라는 어려운 환경 속에서 위기에 직면해 있습니다. 특히 올해에는 이러한 글로벌 복합불황뿐만 아니라 미국의 관세인상 등 대내외적인 불안정한 경영환경이 최고조에 달 할 것으로 보이며, 이러한 경영환경에 적극적으로 대응하기 위해 당사는 생산성 향상과 공정 개선으로 원가 경쟁력을 강화 하고자 끊임없이 노력하고 있으며, 신규제품 개발 및 차별화 제품 개발로 화학사업 포트폴리오를 다각화 하고 있습니다. 또한, 기술력을 바탕으로 품질에 대한 신뢰도를 높여가고 있으며 만족스러운 고객 서비스를 통해 최대의 가치를 제공하는 글로벌 화학기업으로 도약하고 있습니다. 이처럼 당사는 선택과 집중을 통해 기존 사업부분을 강화하고,신성장동력을 발굴, 육성 함으로써 위기뒤에 찾아올 기회에 적극 대비하고 있으며, 철저한 위기의식을 바탕으로 글로벌 TOP수준의 비즈니스역량 강화를 통해 수익성을 제고하고 신뢰의 기업문화를 구축하여 지속가능 경영체제 확립에도 최선을 다하고 있습니다. 기업가치와 주주가치 극대화라는 우리의 궁극적인 목표를 달성하기 위해 효성화학 임직원 모두는 VOC와 Agile경영,DATA에 근거한 치밀한 경영을 통하여 그 안에서 할 일을 모색하겠습니다. 더 나아가 고객의 고객까지 생각하는 빈틈 없는 고객 관리를 통해 장기적으로는 성장 파트너로서 관계 구축에 힘을 쏟아 나갈 것입니다. 모든 비즈니스 결정을 고객의 입장에서 생각하며 고객과 함께 성장하기 위한 구체적인 방침을 정하기 위해 앞으로도 더욱 고객의 소리에 귀 기울이면서 고객과 적극적인 소통을 하고 고객의 행복을 추구하는 고객 최우선주의를 실천하여 기업가치와 주주가치 극대화라는 목표를 달성 하겠습니다. 또한 최고의 기술을 바탕으로 글로벌 비즈니스 역량을 강화하겠습니다. 기술과 품질을 성공 DNA로 삼아 글로벌 회사로 성장한 회사의 전통을 계승하여 세계 최고 수준의 기술경쟁력 확보에 주력 하겠습니다.
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가격뿐 아니라 기술력과 품질이 곧 경쟁력 이라는 믿음으로 독자 기술 개발과 품질 혁신에 최선을 다하겠습니다. 이를 통해 책임경영을 완수하여 항상 승리하는 회사, 지속 성장하는 회사를 만들어 나가겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) (1) 재무상태 (단위 : 백만원, %) 구 분 제7기(2024년) 제6기(2023년) 제5기(2022년) 증 감(제6기 대비 제7기) 금 액 비 율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [이익잉여금] [기타적립금] [비지배지분] 자본총계 차입금 부채비율 차입금의존도 ※ 당사의 2024년말 자산총계는 3조 2,720억원으로 2023년말 3조 1,156억원 대비 1,564억원(5.02%) 증가하였습니다. 부채총계는 3조 3,400억원으로 2023년말 대비 2,863억원(9.38%) 증가하였습니다. 이는 차입금이 2023년말 대비 2,512억원 증가한데 기인하고 있습니다. 자본총계는 2024년 당기순손실 ▲3,257억원 등으로 인하여 2023년말 대비 ▲1,299억원(▲209.87%) 감소한 ▲680억원을 기록하였습니다. (2) 경영성과 1) 연결기준 경영실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제7기(2024년 1~12월) 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 증 감(제6기 대비 제7기) 금 액 비 율 매출액 영업활동손익 법인세비용차감전이익 계속영업당기순손익 중단영업손익 당기순이익 총포괄손익 ※ 2024년 연결기준 매출액은 전년 2조 6,233억원 대비 2,149억원(8.19%) 증가한 2조 8,382억원을 기록하였습니다. 영업이익은 전년 ▲2,137억원 대비 432억원 증가한 ▲1,705억원이며, 당기순이익은 전년 ▲3,469억원 대비 212억원 증가한 ▲3,257억원을 기록하였습니다. 2025년에는 글로벌 복합불황뿐만 아니라 미국의 관세인상 등 대내외적인 불안정한 경영환경이 최고조에 달 할 것으로 보이며, 이러한 경영환경에 적극적으로 대응하기 위해 당사는 생산성 향상과 공정 개선으로 원가 경쟁력을 강화 하고자 끊임없이 노력하고 있으며, 신규제품 개발 및 차별화 제품 개발로 화학사업 포트폴리오를 다각화 하고 있습니다. 또한, 기술력을 바탕으로 품질에 대한 신뢰도를 높여가고 있으며 만족스러운 고객 서비스를 통해 최대의 가치를 제공하는 글로벌 화학기업으로 도약하고 있습니다. 이처럼 당사는 선택과 집중을 통해 기존 사업부분을 강화하고,신성장동력을 발굴, 육성 함으로써 위기뒤에 찾아올 기회에 적극 대비하고 있으며, 철저한 위기의식을 바탕으로 글로벌 TOP수준의 비즈니스역량 강화를 통해 수익성을 제고하고 신뢰의 기업문화를 구축하여 지속가능 경영체제 확립에도 최선을 다하고 있습니다. 2) 사업부문별 매출 및 영업이익 증감 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 제7기(2024년 1~12월) 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 증 감(제6기 대비 제7기) 금 액 비 율 화학부문 매출액 영업이익 중단영업 매출액 영업이익 합계 매출액 영업이익 [화학 부문] 2024년 매출은 전년 2조 6,233억원 대비 2,149억원(8.19%) 증가한 2조 8,382억원이며, 영업이익은 전년 ▲2,137억원 대비 432억원 증가한 ▲1,705억원입니다. [중단영업] 2024년 매출은 전년 1,684억원 대비 72억원(4.29%) 증가한 1,756억원이며, 영업이익은 전년 249억원 대비 ▲87억원 감소한 162억원입니다. 2025년에는 범용제품 대비 판가가 높은 특화/차별화 제품 판매 확대와 생산량 극대화(공정 효율화, 품질 안정화) 및 원가절감을 통한 제조원가 개선으로 수익성 향상을 도모할 계획입니다. (3) 신규사업 폴리프로필렌의 해외시장 확대를 위해 베트남 남부 바리아붕따우성에 투자를 진행하여 프로판 조달에서 폴리프로필렌 생산에 이르는 수직계열화 체계를 구축하기위한 공장을 건립하였습니다. '20년 폴리프로필렌 공장을 가동하여 베트남 내수 시장 및 동남아 시장과 유럽, 러시아 등에 수출 판매를 확대 하고 있으며,
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'21년 하반기 폴리프로필렌 증설 라인과 프로필렌 공장 및 LPG 저장시설인 Cavern의 본격 가동으로 수익을 증대해 나가고 있습니다.중국의 식품 안전법 시행 강화와 방부제 등 식품용 첨가제 사용 기준 강화로 식품 포장용으로 산소 투과도가 낮은 나일론 필름의 사용이 증가되고 있어 이에 대응하고자 연산 36,000톤 규모의 공장을 신설하였으며, 이중 18,000톤의 생산라인을 2023년 12월부터 가동하고 있습니다. (4) 환율변동 영향 당사는 영업활동으로 인하여 미화(USD) 등 환율 위험에 노출되어 있으며 환율의 불확실성은 미래의 영업 거래, 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 당사는 외화 수입·지출 매칭을 통하여 환위험 리스크 발생 규모를 축소하는데 주력하며, 파생상품을 활용한 환 헷지를 하고 있습니다. 2024년 상반기에는 유럽 연합, 일본 등 주요 선진국에 비해 상대적으로 견조한 모습을 보인 미국 경제의 영향으로 원/달러 환율이 우상향하는 가운데 중동 확전 우려가 커지면서 달러 상승세가 이어졌고, 하반기에는 미국의 물가 및 고용지표가 둔화됨에 따라 미 연방준비제도가 전격적으로 기준금리를 인하하며 약달러로 돌아섰으나 연말 국내 정치 리스크가 대두되면서 다시 강달러 흐름을 나타냈습니다. 국내외 금융기관들의 2025년 환율전망은 미국 우선주의와 수입관세 부과를 내세운 트럼프 대통령 취임에 따라 전세계적으로 보호무역이 강화되고 미 연방준비제도가 금리인하 속도 조절을 시사하면서 당분간 달러 강세가 이어질 것으로 예상하고 있으나, 미국 인플레이션 및 무역정책 불확실성 해소 여부에 따라 달러 약세 기조로 돌아설 수 있는 상황입니다. 이에 따라, 원/달러환율 변동이 연결그룹의 영업실적에 영향을 미칠 것으로 예상되며, 핵심 사업부문의 경쟁력 강화와 원가 절감을 통해 환율 상승에 따른 영향을 극대화하고, 적절한 환헤지를 통해 환율 변동성에 따른 영향을 최소화하려고 노력하고 있습니다. (5) 자산손상 및 감액손실 사업보고서 'Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출(연결기준) (1) 유동성 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제7기(2024년) 제6기(2023년) 제5기(2022년) 증 감(제6기 대비 제7기) 금 액 비 율 현금 및 현금성자산 유동자산 유동부채 유동비율 ※2024년말 유동비율은 34.84%로 2023년말 32.56% 대비 2.28% 증가하였습니다. (2) 현금흐름 (단위 : 백만원) 구 분 제7기(2024년 1~12월) 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 증 감(제6기 대비 제7기) 기초현금 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금 및 현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 현금의 증가(감소) 기말현금 (현금 및 현금성자산) ※ 2024년 현금흐름은 이자수지 ▲1,810억원 등으로 영업활동 현금흐름이 839억원 유출되었으며, 국내외 시설투자 등 투자활동으로 1,655억원의 현금 유출이 발생되었고, 차입금 증가 및 신종자본증권 발행 등 재무활동을 통해 2,213억원의 현금이 유입되었습니다. 이로 인해 보유현금이 기초 대비 157억원 감소하였습니다. (3) 자금조달(차입금내역) (단위 : 백만원, %) 구 분 제7기(2024년) 제6기(2023년) 제5기(2022년) 증 감(제6기 대비 제7기) 금 액 비 율 단기차입금 유동성장기차입금 및 유동성사채 단기차입금 합계 장기차입금 사채 장기차입금 합계 총차입금 ※ 사업보고서 'Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표 주석 22. 차입금'을 참조하시기 바랍니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표 주석 2. 중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. (2) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 연결회사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한사항은 'Ⅱ. 사업의내용 5. 위험관리 및 파생거래' 를
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [디와이주식회사] 가. 산업의 특성 및 영업실적 지주회사란 주식의 소유를 통하여 국내회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사이며, 어떠한 사업활동도 하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 합니다. 지주회사는 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 지주회사로의 전환은 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가 받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시킵니다. 또한 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구하기 위함입니다. 당사의 2024년 연간 매출액은 146억원(내수 130원, 수출 16억원)입니다. [디와이이노베이트주식회사] 가. 산업의 특성 및 영업실적 세차기 부문은 차량등록 및 운영 여부, 주유소 투자와 밀접한 연관성을 가지고 있습니다. 따라서 공간적 제약과 설치시 공사를 수반하는 특성이 있어 자금력이 뒷받침 되어야 하는 특성이 있습니다. 또한 유류사업 경기 흐름에도 밀접한 연관성을 가지고 있습니다.특장 부문은 차량과 연관된 장비의 장착을 통해 운송 및 시공, 건설현장등에서 운반기계 및 건설기계등 다용도로 사용이 가능한 제품을 생산합니다. 따라서 이윤 및 가치를 생산하는 자본재적 성격을 가지고 있습니다.골프카 부문은 소득의 증가 및 관광 산업의 성장과 관련성이 높으며, 골프장 산업의 업황에 따라 시장에서 영향을 받는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 디와이이노베이트주식회사의 2024년 연간 매출액은 1,400억원(내수 833억원, 수출 567억원)이며, 유형별로는 제품 1,175억원, 상품 164억원, 기타 61억원 입니다. [디와이오토주식회사 및 그 종속회사, DY AMERICA] 디와이오토주식회사는 K-IFRS 적용 기업으로, 비재무사항 연결 대상법인에는 디와이오토주식회사와 주요종속회사 Dongyang Mechatronics China Co., Ltd., DY AUTO INDIA Pvt., 세일전장주식회사 3개 법인과 DY AMERICA Inc.을 포함합니다.디와이오토주식회사 및 주요종속회사, DY AMERICA는 현재 자동차부품 사업을 영위하고 있습니다. 사업부문 주요 사업의 내용 비고 자동차부품 자동차용 전장품 등 자동차 부품 제조 및 판매업 가. 산업의 특성 및 영업실적 자동차 산업은 광범위한 산업 기반을 전제로 하기 때문에 다른 산업에 비해 전후방 산업 연관 효과가 매우 큽니다. 자동차 산업은 크게 제조, 유통, 운행으로 나눌 수 있습니다. 제조에는 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2만여 개의 부품을 만드는 부품 업체들이 연계되어 있습니다. 유통에는 완성차 업체의 직영 영업소나 대리점, 할부금융, 탁송회사 등이, 운행에는 정비, 부품, 주유, 보험 등의 업종이 연관되어 있습니다. 디와이오토주식회사 및 주요종속회사, DY AMERICA의 2024년 연간 매출액은 8,523억원(내수 2,875억원, 수출 5,648억원)이며 유형별로는 제품 6,896억원, 상품 1,607억원, 기타 20억원 입니다. [디와이파워주식회사 및 그 종속회사, DY MECHATRONICS] 디와이파워주식회사는 K-IFRS 적용 기업으로, 비재무사항 연결 대상법인에는 디와이파워주식회사와 주요종속회사인 Dongyang Mechatronics Jiangyin Co., Ltd.와 DY POWER INDIA Pvt. 2개 법인과 DY MECHATRONICS, S.A. DE C.V.를 포함합니다.디와이파워주식회사 및 주요종속회사, DY MECHATRONICS는 현재 유압기기 사업을 영위하고 있습니다. 사업부문 주요 사업의 내용 비고 유압기기 유압실린더 등 유공압기기 및 유공압기계 제조 및 판매업 가. 산업의 특성 및 영업실적 1. 산업의 특성 및 영업실적
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유압기기는 유체의 압력, 유량, 속도, 방향 등의 특성을 이용하여 기계장치의 자동제어, 동력전달 및 힘의 확대를 위한 중요한 기능부품으로서 건설중장비, 공작기계, 수송기계, 특장차 등 여러 분야에 광범위하게 이용되고 있습니다. 디와이파워주식회사 및 주요종속회사, DY MECHATRONICS 의 2024년 연간 매출액은 3,955억원(내수 914억원, 수출 3,041억원)이며 유형별로는 제품 3,827억원, 상품 89억원, 기타 39억원 입니다 2. 주요 제품 및 서비스 [디와이주식회사] 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출유형 품목 구체적 용도 제47기 제46기 제45기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 지주사업 디와이 기타 지주사업 지주사업 등 [디와이이노베이트주식회사] 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출유형 품목 구체적 용도 제5기 제4기 제3기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 산업기계 디와이이노베이트 제품 산업기계 외 건설특수차량,세차기 및 골프카 상품 P/TUBE 외 기타 유지보수 외 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 백만원) 품 목 제5기 제4기 제3기 산업기계 (*1) 산출기준 : 디와이이노베이트주식회사의 제품 분류하에 제품 총 매출액을 제품 총 수량으로 나눈 가격(*2) 주요 가격변동원인 : 제품가격 인상/인하, 원자재 가격 변동에 따른 가격 조정, 환율변동과 신기종 추가 반영 [디와이오토주식회사 및 그 종속회사, DY AMERICA] 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출유형 품목 구체적 용도 제11기 제10기 제9기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 자동차부품 디와이오토및 주요종속회사,DY AMERICA 제품 전장품 외 자동차용 상품 " " 기타 로열티 외 " 합 계 (*1) 디와이오토주식회사 및 주요종속회사, DY AMERICA의 단순 매출 합산금액임. (*2) 최근사업연도말 기준 주식회사 에이치에스테크놀로지는 주요종속회사에서 제외됨. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원) 품목 제11기 제10기 제9기 자동차용 전장품 (*1) 산출기준 : 디와이오토주식회사 및 주요종속회사, DY AMERICA의 제품 분류하에 제품 총 매출액을 제품 총 수량으로 나눈 가격(*2) 주요 가격변동원인 : 제품가격 인상/인하, 원자재 가격 변동에 따른 가격 조정, 환율변동과 신기종 추가 반영 [디와이파워주식회사 및 그 종속회사, DY MECHATRONICS] 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 제11기 제10기 제9기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 유압기기 제 품 유압실린더 외 굴착기,지게차,고소작업차 등 상 품 " " 기 타 로열티 외 " 합 계 (*1) 디와이파워주식회사 및 주요종속회사, DY MECHATRONICS의 단순 매출 합산 금액임. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원) 품 목 제11기 제10기 제9기 건설장비 및 산업차량용 유압실린더 80~13,500 70~13,600 60~9,900 고소작업차용 유압실린더 80~8,200 80~8,400 60~8,500 (*1) 산출기준 : 디와이파워주식회사 및 주요종속회사, DY MECHATRONICS의 제품 분류하에 동일 Model 중 판매액 순서대로 정하여 납품한 금액을 수량으로 나눈 가격.(*2) 주요 가격변동원인 : 원자재 인상에 따른 가격 조정, 환율변동, 기종변동 및 제품가격 인상/인하 등. 3. 원재료 및 생산설비 [디와이주식회사] 가. 설비에 관한 사항 (단위 :백만원) 사업부문 자산항목 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 상각 장부가액 시가 증가 감소 지주회사 토지 자가(등기) 한국 인천 건물 자가(등기) 구축물 자가 기계장치 자가 차량운반구 자가 사용권자산 자가 기타의 유형자산 자가 (*1) 시가와 관련하여 토지는 국토해양부가 고시한 공시지가, 건물은 지방세 과세시가표준액이며, 그 밖의 자산항목은 금액적 중요성이 없어 기재를
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생략함.(*2) 생산설비와 관련한 유형자산 中 건설중인 자산은 제외함. [디와이이노베이트주식회사] 가. 주요 원재료 등의 현황 사업부문 회사 매입유형 품목 구체적 용도 주요 매입처 산업기계 디와이이노베이트 원재료 CHASSIS 현대자동차(주) BATTERY 골프카 에스케이온테크플러스(주) 외 실린더 CRANE, CPT, 골프카 (주)남경테크 외 감속기 CRANE, CPT, 골프카 (주)대덕기계 외 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품목 제5기 제4기 제3기 (*1) 산출기준 : 디와이이노베이트주식회사의 원재료의 매입액 중 매입비중이 큰 순서대로 선정하여 당기 매입금액을 매입수량으로 나눈 평균단가(*2) 주요 가격변동원인 : 원소재 및 환율변동에 따른 가격 변동 다. 생산능력, 생산실적 및 가동률 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 품목 사업소 제5기 제4기 제3기 산업기계 디와이이노베이트 CRANE 한국 익산 CPT 세차기 골프카 합 계 ※ 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 : 사업부문의 전체제품으로 출고되는 LINE의 표준생산능력을 기준으로 산출함 (단, 인원은 Line별 표준인원을 투입한 것으로 가정하고, 평균가동시간은 Working Calendar상의 공장가동계획을 시간으로 환산하여 적용) ② 산출방법 : 금액 = 가동가능시간 * 시간당 표준 생산금액 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 생산라인 시간당생산금액 생 산 능 력 일간 월간 연간 산업기계 디와이이노베이트 CRANE CPT 세차기 골프카 합 계 (나) 평균가동시간 (단위 : 시간, 일) 사업부문 회사 생산라인 일간 가동능력 월간 가동능력 연간 가동능력 1일 평균 가동시간 월 평균 가동일수 가동일수 가동시간 산업기계 디와이이노베이트 CRANE 외 (2) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 품목 사업소 제5기 제4기 제3기 산업기계 디와이이노베이트 CRANE 한국 익산 CPT 세차기 골프카 합 계 (3) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업부문 회사 제5기가동가능시간 제5기실제가동시간 평균가동률 산업기계 디와이이노베이트 라. 설비에 관한 사항 (단위 :백만원) 사업부문 자산항목 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 상각 장부가액 시가 증가 감소 산업기계 토지 자가(등기) 한국 익산 건물 자가(등기) 구축물 자가 기계장치 자가 차량운반구 자가 사용권자산 자가 기타의 유형자산 자가 (*1) 시가와 관련하여 토지는 국토해양부가 고시한 공시지가, 건물은 지방세 과세시가표준액이며, 그 밖의 자산항목은 금액적 중요성이 없어 기재를 생략함.(*2) 생산설비와 관련한 유형자산 中 건설중인 자산은 제외함. 마. 중요한 시설투자 계획 디와이이노베이트주식회사는 신규공장 건설, 생산설비 증설, 제품 품질 향상 등의 목적으로 연간 시설투자를 계획하고 있으며, 연간 투자액은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 회사 투자기간 투자대상 자산 투자효과 연간 투자액 산업기계 디와이이노베이트 생산설비 외 생산성 향상 [디와이오토주식회사 및 그 종속회사, DY AMERICA] 가. 주요 원재료 등의 현황 사업부문 회사 매입유형 품목 구체적 용도 주요 매입처 자동차부품 디와이오토 및 주요종속회사, DY AMERICA 원재료 SHAFT 자동차부품용 도남정공 외 FRAME 가현엔프라 외 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품목 제11기 제10기 제9기 (*1) 산출기준 : 디와이오토주식회사 및 주요종속회사, DY AMERICA의 원재료의 매입액 중 매입비중이 큰 순서대로 선정하여 당기 매입금액을 매입수량으로 나눈 평균 단가(*2) 주요 가격변동원인 : 환율 및 원자재 부품가 변동에 따른 가격 변동 다. 생산능력, 생산실적 및 가동률 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 품목 사업소 제11기 제10기 제9기 자동차부품 디와이오토 및주요종속회사, DY AMERICA 전장품 등 한국 인천/아산/홍성,중국 연대,미국 미시간,인도 첸나이 (*1) 디와이오토주식회사 및 주요종속회사, DY
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AMERICA 생산능력의 단순 합산금액임. (*2) 최근사업연도말 기준 주식회사 에이치에스테크놀로지는 주요종속회사에서 제외됨. ※ 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 : 사업부문의 전체제품으로 출고되는 LINE의 표준생산능력을 기준으로 산출함 (단, 인원은 Line별 표준인원을 투입한 것으로 가정하고, 평균가동시간은 Working Calendar상의 공장가동계획을 시간으로 환산하여 적용) ② 산출방법 : 금액 = 가동가능시간 * 시간당 표준 생산금액 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 생산라인 시간당생산금액 생 산 능 력 일간 월간 연간 자동차부품 디와이오토 및주요종속회사,DY AMERICA 전장품 등 (*1) 디와이오토주식회사 및 주요종속회사, DY AMERICA 생산능력의 단순 합산금액임. (*2) 최근사업연도말 기준 주식회사 에이치에스테크놀로지는 주요종속회사에서 제외됨. (나) 평균가동시간 (단위 : 시간, 일) 사업부문 회사 생산라인 일간 가동능력 월간 가동능력 연간가동능력 1일 평균 가동시간 월 평균 가동일수 가동일수 가동시간 자동차부품 디와이오토 및주요종속회사,DY AMERICA 전장품 등 (2) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 품목 사업소 제11기 제10기 제9기 자동차부품 디와이오토 및주요종속회사,DY AMERICA 전장품 등 한국 인천/아산/홍성,중국 연대,미국 미시간,인도 첸나이 (*1) 디와이오토주식회사 및 주요종속회사, DY AMERICA 생산실적의 단순 합산금액임. (*2) 최근사업연도말 기준 주식회사 에이치에스테크놀로지는 주요종속회사에서 제외됨. (3) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업부문 회사 제11기가동가능시간 제11기실제가동시간 평균가동률 자동차부품 디와이오토 및주요종속회사,DY AMERICA 라. 설비에 관한 사항 (단위 :백만원) 사업부문 자산항목 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 상각 장부가액 시가 증가 감소 자동차부품 토지 자가(등기) 한국 인천/아산/홍성,중국 연대,미국 미시간,인도 첸나이 건물 자가(등기) 구축물 자가 기계장치 자가 차량운반구 자가 사용권자산 자가 기타의 유형자산 자가 (*1) 시가와 관련하여 토지는 국토해양부가 고시한 공시지가, 건물은 지방세 과세시가표준액이며, 그 밖의 자산항목은 금액적 중요성이 없어 기재를 생략함.(*2) 생산설비와 관련한 유형자산 中 건설중인 자산은 제외함. (*3) 최근사업연도말 기준 주식회사 에이치에스테크놀로지는 주요종속회사에서 제외됨. 마. 중요한 시설투자 계획 디와이오토주식회사 및 주요종속회사, DY AMERICA는 신규공장 건설, 생산설비 증설, 제품 품질 향상 등의 목적으로 연간 시설투자를 계획하고 있으며, 연간 투자액은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 회사 투자기간 투자대상 자산 투자효과 연간 투자액 자동차부품 디와이오토 및 주요종속회사,DY AMERICA ~2024.12. 생산설비 외 생산능력 증대 및 신제품 개발 (*1) 디와이오토주식회사 및 주요종속회사, DY AMERICA 총 투자액의 단순 합산금액임. (*2) 최근사업연도말 기준 주식회사 에이치에스테크놀로지는 주요종속회사에서 제외됨. [디와이파워주식회사 및 그 종속회사, DY MECHATRONICS] 가. 주요 원재료 등의 현황 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 주요 매입처 유압기기 원재료 TUBE 유압실린더용주요자재 한특이피 외 주단조 한국단조 외 MAT/ROD 신일피엠씨 외 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 제11기 제10기 제9기 TUBE 주단조 MAT/ROD (*1) 산출기준 : 디와이파워주식회사 및 주요종속회사, DY MECHATRONICS의 원재료의 매입액 중 매입비중이 큰 순서대로 선정하여 당기의 kg당 평균단가를 표기함.(*2) 주요 가격변동원인 : 원가절감노력, 원자재 가격 환율변동에 따른 단가조정, 외주화 전환, 재질변경 및 품목 공용화에 따른 단종 등 다. 생산능력, 생산실적 및 가동률 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제11기 제10기
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제9기 유압기기 유압실린더 한국 창원중국 강음인도 마하라슈트라멕시코 누에보레온 (*1) 디와이파워주식회사 및 주요종속회사, DY MECHATRONICS의 생산능력의 단순 합산 금액임. ※ 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 : 법인의 전체제품으로 출고되는 LINE의 표준생산능력을 기준으로 산출함. (단, 인원은 Line별 표준인원을 투입한 것으로 가정하고, 평균가동시간은 Working Calen dar상의 공장가동계획을 시간으로 환산하여 적용) ② 산출방법 : 금액 = 가동가능시간 * 시간당 표준 생산금액 (단위 : 백만원) 사업부문 생산라인 시간당생산금액 생 산 능 력 일간 월간 연간 유압기기 유압실린더 (*1) 디와이파워주식회사 및 주요종속회사, DY MECHATRONICS의 생산능력의 단순 합산 금액임. (나) 평균가동시간 (단위 : 시간, 일) 사업부문 생산라인 일간 가동능력 월간 가동능력 연간 가동능력 1일 평균 가동시간 월 평균 가동일수 가동일수 가동시간 유압기기 유압실린더 (2) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제11기 제10기 제9기 유압기기 유압실린더 한국 창원중국 강음인도 마하라슈트라멕시코 누에보레온 (*1) 디와이파워주식회사 및 주요종속회사, DY MECHATRONICS의 생산실적의 단순 합산 금액임. (3) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업부문 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 유압기기 라. 설비에 관한 사항 (단위 :백만원) 사업부문 자산항목 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 상각 장부가액 시가 증가 감소 유압기기 토지 자가(등기) 한국 창원중국 강음인도 마하라슈트라멕시코 누에보레온 건물 자가(등기) 구축물 자가 기계장치 자가 차량운반구 자가 사용권자산 자가 기타의 유형자산 자가 (*1) 시가와 관련하여 토지는 국토해양부가 고시한 공시지가, 건물은 지방세 과세시가표준액이며, 그 밖의 자산항목은 금액적 중요성이 없어 기재를 생략함.(*2) 생산설비와 관련한 유형자산 中 건설중인 자산은 제외함. 마. 중요한 시설투자 계획 디와이파워주식회사 및 주요종속회사, DY MECHATRONICS는 신규공장 건설, 생산설비 증설, 제품 품질 향상 등의 목적으로 연간 시설투자를 계획, 진행하고 있으며, 연간 총 투자액은 아래와 같습니다 (단위 : 백만원) 사업부문 투자기간 투자대상 자산 투자효과 연간 투자액 유압기기 생산설비 외 생산능력 증대 및 신제품 개발 (*1) 디와이파워주식회사 및 주요종속회사, DY MECHATRONICS의 총 투자액의 단순 합산 금액임. 4. 매출 및 수주상황 [디와이주식회사] 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출유형 품 목 제47기 제46기 제45기 지주회사 디와이 기타 지주사업 수 출 내 수 합 계 (*1) 내수 : 국내판매금액 수출 : 직수출과 LOCAL수출의 합산 금액임.(*2) 제46기(전기) 및 제45기(전전기) 매출은 K-IFRS 1115호에 따라 작성됨. [디와이이노베이트주식회사] 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출유형 품 목 제5기 제4기 제3기 산업기계 디와이이노베이트 제품 CRANE 수 출 내 수 합 계 CPT 수 출 내 수 합 계 세차기 수 출 내 수 합 계 골프카 수 출 내 수 합 계 상품 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 (*1) 내수 : 국내판매금액 수출 : 직수출과 LOCAL수출의 합산 금액임.(*2) 제4기(전기) 및 제3기(전전기) 매출은 K-IFRS 1115호에 따라 작성됨. 나. 중요한 판매경로, 방법 및 전략 등 (1) 판매조직 (2) 판매경로 (단위 : 백만원) 구 분 직 판 대리점,도매상 수 출 기 타 합 계 매 출 액 비 중(%) (*1) 직판 : 직매점 포함(*2) 수출 : 직수출/LOCAL수출 금액임. (3) 판매방법 및 조건 사업부문 회사 판 매 방 법 대금 회수 조건 부대비용의 부담방법 산업기계 디와이이노베이트 직판/대리점 현금/할부금융/전자어음 고객부담원칙 (4) 판매전략 특장부문은 제품 개발과
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품질혁신을 통해 시장 점유율을 확대해 나가겠습니다. 또한, 프로모션 및 마케팅 활동을 통해 판매를 활성화 해 나가겠습니다. 수출 부문에서는 우크라이나 전쟁과 중동발 지정학적 분쟁에 따른 불안정한 세계 정세 속에서 적절한 전략수립을 통해 판매를 확대할 계획입니다. 북미와 유럽에서는 제품을 개발하고 신규 고객층을 확보하여 시장점유율을 확대할 예정입니다. 세차부문은 비즈니스 역량을 강화하여 수익성을 확보하고, 다변화되는 시장환경에 대응하는 적절한 진출 전략을 통해 기회를 확보할 것 입니다. 또한 제품과 기술을 개발하고, 품질과 서비스를 바탕으로 차별화된 경쟁력을 확보하여 경쟁력 우위를 점하겠습니다. 또한 신제품 판매와 상품 판매확대로 수익성을 확보하겠습니다.골프카 부문은 품질 강화 및 거래처 확대를 통해 내수시장에서의 점유율을 확대해 나아가겠습니다. 수출은 신기술을 개발하고 서비스 경쟁력을 확보하여 고객에게 고부가가치를 제공해 제품 및 브랜드에 대한 고객만족을 제고하고, 이를 바탕으로 일본시장에서 점유율을 확대할 예정입니다. 또한 신제품을 통한 미국시장 개척을 성공적으로 안착시켜 해외시장으로 사업영역을 확대할 예정입니다. [디와이오토주식회사 및 그 종속회사, DY AMERICA] 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출유형 품 목 제11기 제10기 제9기 자동차부품 디와이오토 및주요종속회사,DY AMERICA 제품 외 전장품 등 수 출 내 수 합 계 (*1) 디와이오토주식회사 및 주요종속회사, DY AMERICA의 단순 매출 합산금액임.(*2) 내수 : 한국법인의 국내판매금액 수출 : 한국법인의 직수출과 LOCAL수출의 합산 + 해외법인 내수/수출을 모두 포함한 금액임.(*3) 제10기(전기) 및 제9기(전전기) 매출은 K-IFRS 1115호에 따라 작성됨. (*4) 최근사업연도말 기준 주식회사 에이치에스테크놀로지는 주요종속회사에서 제외됨. 나. 중요한 판매경로, 방법 및 전략 등 (1) 판매조직(가) 디와이오토주식회사 및 세일전장주식회사 dy auto 판매조직도_20241231 중국법인 판매조직도_20241231.jpg 중국법인 판매조직도_20241231 인도법인 판매조직도_20241231.jpg 인도법인 판매조직도_20241231 미국법인 판매조직도_20241231.jpg 미국법인 판매조직도_20241231 (2) 판매경로 (단위 : 백만원) 구 분 직 판 대리점,도매상 수 출 기 타 합 계 매 출 액 비 중(%) (*1) 디와이오토주식회사 및 주요종속회사, DY AMERICA의 단순 매출 합산금액임. (*2) 직판 : 직매점 포함 수출 : 한국법인 직수출/LOCAL수출 + 해외법인 매출을 모두 포함한 금액임. (*3) 최근사업연도말 기준 주식회사 에이치에스테크놀로지는 주요종속회사에서 제외됨. (3) 판매방법 및 조건 사 업 부 문 회사 판 매 방 법 대금 회수 조건 부대비용의 부담방법 자동차부품 디와이오토 및주요종속회사,DY AMERICA 납품 전자어음, 현금 자사 (4) 판매전략 (가) 디와이오토주식회사 및 세일전장주식회사 ① 글로벌 경쟁력 강화 - R 역량 강화 (북미/중국) - 해외 법인 영업/제조 경쟁력 강화 - 가격 경쟁력 확보 - 집중 고객군 매출 확대 ② 제품 경쟁력 강화 - 신제품 고객 승인 - 신제품 개발을 통한 매출 시장 확대 - 제품 원가 경쟁력 확보 - 신규수주 확대를 통한 제조원가 경쟁력 확보 (나) Dongyang Mechatronics China Co., Ltd. ① 고객 다각화 ② 미래 성장 동력 확보 ③ 수익성 확보 (다) DY AUTO INDIA Pvt. ① 재료비율 개선 ② 신제품 수익성 확보 ③ 신제품 양산 안정화 ① 신규 수주 확대 및 신규 수주제품 적정 수익성 확보 ② 부품 현지화 및 가격 경쟁력 확보 ③ 생산성 향상 및 제반경비 최적화 [디와이파워주식회사 및 그 종속회사, DY MECHATRONICS] 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제11기 제10기 제9기 유압기기 제품외 유압실린더 수 출 내 수 합 계 (*1) 디와이파워주식회사
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및 주요종속회사, DY MECHATRONICS의 단순 매출 합산 금액임.(*2) 내수 : 한국법인의 국내 판매금액 수출 : 한국법인의 직수출과 LOCAL수출의 합산 + 해외법인 내수/수출을 모두 포함한 금액임.(*3) 제10기(전기) 및 제9기(전전기) 매출은 K-IFRS 1115호에 따라 작성됨. 나. 중요한 판매경로, 방법 및 전략 등 (1) 판매조직 판매조직.jpg 판매조직 (2) 판매경로 (단위 : 백만원) 구 분 직 판 대리점,도매상 수 출 기 타 합 계 매 출 액 비 중(%) (*1) 디와이파워주식회사 및 주요종속회사, DY MECHATRONICS의 단순 매출 합산 금액임. (*2) 직판 : 직매점 포함 수출 : 한국법인 직수출/LOCAL수출 + 해외법인 매출을 모두 포함한 금액임. (3) 판매방법 및 조건 사 업 부 문 판 매 방 법 대금 회수 조건 부대비용의 부담방법 유압기기 납 품 전자어음 , 현 금 자 사 (4) 판매전략 ● 디와이파워 판매전략 1. 기존 바이어 수성 및 확대 - 관계 강화 : GLOBAL PLANT 유연한 활용 및 QCDTS 경쟁력 강화를 통한 기존 비즈니스의 유지 및 확대 - 원자재 가격 변동에 따른 수익성 확보 및 환율 변동에 따른 거래통화 다변화 노력 - 전문화 : 수익성 높고 당사 라인에 적합한 아이템 적극 공략 - 적극적인 VE방안 강구와 차별화된 경쟁력을 통한 기존 비즈니스 수성 2. 신규 바이어 - 북미, 유럽, 일본 등 주요 건기 업체 굴착기 실린더시장 공략 - 고소작업차, 텔레핸들러, 크레인 등에 사용되는 실린더시장 공략 - 지게차용, 휠로더 등 기타 실린더시장 공략 - GLOBAL 생산거점 활용과 마케팅 역량 강화를 통해 사업포트폴리오 확대 ● Dongyang Mechatronics Jiangyin Co., Ltd. 판매전략 1. 기존 바이어 - 안정적 공급을 통한 물량 확보 및 고객의 구매 다원화시 주요 공급업체로의 공급 - Q.C.D.T.S. 경쟁력 강화 - 고소작업차 실린더 시장에 대한 원활한 공급 대응 2. 신규 바이어 - 중국시장에서 시장점유율을 확대하고 있는 로컬업체에 대한 적극적인 영업활동 - 중국시장 외 고객사 해외공장에 판매하는 수출시장 공략 - 신규 AWP 고객 중점 개발 ● DY POWER INDIA Pvt. 판매전략 - 인도내 4대 Major 고객(Sany, Liugong) 확보 및 기존 고객 판매물량 확대 - 신규 고객 비지니스 확대(CAT, DOOSAN Bobcat) - Q.C.D.T.S. 경쟁력 조기확보 5. 위험관리 및 파생거래 [디와이주식회사] 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 재무위험관리 (1) 재무위험의 일반사항 구분 위험의 형태 위험 관리 방침 시장위험(환율) 회사는 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD,JPY,CNY,EUR,PESO가 있음 가. 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래 시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙나. 투기적 외환거래 금지다. 개별 통화별 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리 시장위험(이자율) 회사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됨.변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율 위험의 일부는 변동이자부 현금성 자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됨 가. 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화나. 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립다. 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영 시장위험(가격) 회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는
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지분증권에 투자하고 있어, 주가변동위험에 노출되어 있으며. 회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있음 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 당사가 정한 한도에 따라 이루어짐 유동성위험 가. 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립 및 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응나. 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단함 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생함 가. 신규 거래처와 계약 시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받음나. 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치 (2) 시장위험 (가) 환율변동위험 1) 외화금융자산 및 외화금융부채 (당기말) (단위: 천원) 구 분 USD CNY 합 계 자산 부채 (전기말) (단위: 천원) 구 분 USD CNY 합 계 자산 부채 2) 주요 외화에 대한 민감도 분석 내역 (당기말) (단위: 천원) 구 분 USD CNY 상승시 하락시 민감도 기술 기능통화의 환율이 10% 변동시 세전이익에 대한 영향을 분석함. 기능통화의 환율이 10% 변동시 세전이익에 대한 영향을 분석함. (전기말) (단위: 천원) 구 분 USD CNY 상승시 하락시 민감도 기술 기능통화의 환율이 10% 변동시 세전이익에 대한 영향을 분석함. 기능통화의 환율이 10% 변동시 세전이익에 대한 영향을 분석함. (나) 이자율위험 1) 변동금리 차입금에 대한 민감도 분석 내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 상승시 하락시 민감도 기술 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 차입금의 이자율이 0.5% 변동시 세전이익에 대한 영향을 분석 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 차입금의 이자율이 0.5% 변동시 세전이익에 대한 영향을 분석 (3) 유동성위험 (가) 금융부채의 계약상 만기내역 1) 비파생상품 (당기말) (단위: 천원) 구 분 6개월이하 7개월~1년 1~5년이하 5년 초과 합 계(주1) 기타금융부채 장기차입금 리스부채 금융보증부채(주2) 합 계 (주1) 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함하고 있고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (주2) 당기말 종속기업 지급보증으로 노출된 유동성위험의 최대금액입니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 6개월이하 7개월~1년 1~5년이하 5년 초과 합 계(주1) 기타금융부채 장기차입금 리스부채 금융보증부채(주2) 합 계 (주1) 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함하고 있고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (주2) 전기말 종속기업 지급보증으로 노출된 유동성위험의 최대금액입니다. 파생상품 및 계약에 관한 내용 (단위 : 천USD) 구 분 계약처 매도계약금액 계약만기 약정환율(원) USD 합 계 (4) 신용위험의 일반사항 구 분 내역 신용위험 익스포저 신용위험의 최대노출금액은 리스채권, 계약자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산(현금및현금성자산 제외), 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(지분증권 제외)의 장부가액 및 보증금액과 동일함 신용위험 관리 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.당기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 당사는 당기말 현재 채무불이행 등이
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발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기위해 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. (5) 자본위험관리 (가) 자본위험의 일반사항 구 분 자본관리 자본위험 관리 방침 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출함. 총부채 및 총자본은 재무상태표의 금액을 기준으로 계산하고 있습니다. (나) 부채 비율 (단위: 천원,%) 구 분 당기말 전기말 총부채 자본 부채비율 나. 공정가치 (1) 금융자산 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (2) 공정가치 서열체계 (가) 공정가치 서열체계의 수준 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은)공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (나) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분 (당기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준3 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준3 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 다. 범주별 금융상품 (1) 금융자산의 범주별 장부금액 (당기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 매출채권 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 매출채권 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합 계 (2) 금융부채의 범주별 장부금액 (당기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 합 계 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 장기차입금 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 합 계 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 장기차입금 합 계 (3) 금융상품 범주별 순손익의 분류내역 (당기) (단위: 천원) 구 분 상각후 원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후 원가측정금융부채 이자수익 지급보증료(금융수익) 외환차익 외화환산이익 외환차손 외화환산손실 이자비용 (전기) (단위: 천원) 구 분 상각후 원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후 원가측정금융부채 이자수익 지급보증료(금융수익) 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 외환차손(자산) 외화환산손실(자산) 이자비용 [디와이이노베이트주식회사] 디와이이노베이트주식회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 재무위험관리 (1) 재무위험의 일반사항 구분 위험의 형태 위험 관리 방침 민감도 분석 기준 시장위험(환율) 당사는 외화예금과 관련하여 USD, JPY, EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 가. 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래 시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙나. 투기적 외환거래 금지다. 개별 통화별 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리 기능통화의 환율이 10% 변동시 세전이익에 대한 영향을 분석. 시장위험(이자율) 변동금리차입금 가. 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입
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최소화나. 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립다. 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 차입금의 이자율이 0.5% 변동시 세전이익에 대한 영향을 분석. 시장위험(가격) 공정가치측정금융자산 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 당사가 정한 한도에 따라 이루어짐 유동성위험 금융부채 가. 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립 및 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응나. 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단함 신용위험 금융상품 가. 신규 거래처와 계약 시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받음나. 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치 (2) 시장위험(가) 환율변동위험1) 외화금융자산 및 외화금융부채 (당기말) (단위: 천원) 구 분 USD EUR CNY 합 계 자산 부채 (전기말) (단위: 천원) 구 분 USD EUR CNY 합 계 자산 부채 2) 환율변동위험 민감도 분석(환율 10% 변동시) (당기말) (단위: 천원) 구 분 USD EUR CNY 합 계 상승시 하락시 (전기말) (단위: 천원) 구 분 USD EUR CNY 합 계 상승시 하락시 (나) 이자율위험1) 이자율위험 민감도 분석(차입금 이자율 0.5% 변동시) (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 변동금리부 차입금 변동금리부 차입금 상승시 하락시 (3) 유동성위험(가) 금융부채의 계약상 만기내역 (당기말) (단위: 천원) 구 분 6개월이하 7개월~1년 1~5년이하 5년 초과 합 계(주1) 매입채무 기타금융부채 단기차입금 리스부채 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 6개월이하 7개월~1년 1~5년이하 5년 초과 합 계(주1) 매입채무 기타금융부채 단기차입금 리스부채 합 계 (주1) 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함하고 있고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 파생상품 및 계약에 관한 내용 (단위 : 천USD) 구 분 계약처 매도계약금액 계약만기 약정환율(원) USD 합 계 (4) 신용위험의 일반사항 구 분 내역 신용위험 익스포저 신용위험의 최대노출금액은 리스채권, 계약자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산(현금및현금성자산 제외), 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(지분증권 제외)의 장부가액 및보증금액과 동일합니다. 신용위험 관리 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 당기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 당사는 당기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기위해 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. (5) 자본위험관리(가) 자본위험의 일반사항 구 분 자본관리 자본위험 관리 방침 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며, 총부채 및 총자본은 재무상태표의 금액을
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기준으로 계산하고 있습니다. (나) 부채 비율 (단위: 천원,%) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 나. 공정가치 (1) 금융자산 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 매출채권 및 기타 상각후원가 측정 금융자산과 매입채무 및 기타 상각후원가 측정 금융부채의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다. (2) 공정가치 서열체계(가) 공정가치 서열체계의 수준 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은)공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (나) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분1) 공정가치로 측정되는 금융자산의 공정가치 서열체계 구분 (당기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준3 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (3) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역(가) 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기초금액 취득 기말금액 다. 범주별 금융상품 (1) 금융자산의 범주별 장부금액 (당기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 현금및현금성자산 매출채권 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타금융자산 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 현금및현금성자산 매출채권 기타금융자산 합 계 (2) 금융부채의 범주별 장부금액 (당기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 합 계 매입채무 기타금융부채 차입금 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 합 계 매입채무 기타금융부채 차입금 합 계 (3) 금융상품 범주별 순손익의 분류내역 (당기) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합 계 이자수익 외환차익 외화환산이익 이자비용 외환차손 (전기) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합 계 이자수익 외환차익 외화환산이익 이자비용 외환차손 외화환산손실 [디와이오토주식회사 및 그 종속회사, DY AMERICA] 디와이오토주식회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 재무위험관리 (1) 재무위험의 일반사항 구분 위험의 형태 위험 관리 방침 민감도 분석 기준 시장위험(환율) 당사는 외화예금과 관련하여 USD, EUR, CNY 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 가. 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래 시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙나. 투기적 외환거래 금지다. 개별 통화별 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리 기능통화의 환율이 10% 변동시 세전이익에 대한 영향을 분석. 시장위험(이자율) 변동금리차입금 가. 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화나. 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립다. 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 차입금의 이자율이 0.5% 변동시 세전이익에 대한 영향을 분석. 시장위험(가격) 공정가치측정금융자산 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 당사가 정한 한도에 따라 이루어짐 유동성위험 금융부채 가. 단기 및 중장기
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자금관리계획을 수립 및 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응나. 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단함 신용위험 금융상품 가. 신규 거래처와 계약 시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받음나. 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치 (2) 시장위험 (가) 환율변동위험 1) 외화금융자산 및 외화금융부채 (당기말) (단위: 천원) 구 분 USD EUR CNY 합 계 자산 부채 (전기말) (단위: 천원) 구 분 USD JPY EUR CNY 합 계 자산 부채 2) 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향 (당기말) (단위: 천원) 구 분 USD EUR CNY 합 계 상승시 하락시 (전기말) (단위: 천원) 구 분 USD JPY EUR CNY 합 계 상승시 하락시 (나) 이자율위험 1) 차입금과 관련되어 이자율 0.5% 변동시 법인세차감전순이익에 미치는 영향 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 변동금리부 차입금 변동금리부 차입금 상승시 하락시 (3) 유동성위험 (가) 금융부채의 계약상 만기내역 1) 비파생상품 (당기말) (단위: 천원) 구 분 6개월이하 7개월~1년 1~5년이하 5년 초과 합 계(주1) 매입채무 기타금융부채 단기차입금 장기차입금 리스부채 금융보증부채(주2) 합 계 (주1) 상기금액에는 포함되어 있지 않으나, 보고기간말 현재 공동기업(DY ESSYS(주))이 발행한 전환상환우선주 1,480백만원에 대한 지급보증으로 인하여 노출된 유동성위험의 최대금액은 보증금액 전액입니다. (주2) 보고기간말 현재 금융보증계약에 따른 지급보증으로 인하여 노출된 유동성위험의 최대금액은 16,066백만원입니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 6개월이하 7개월~1년 1~5년이하 5년 초과 합 계(주1) 매입채무 기타금융부채 단기차입금 리스부채 금융보증부채(주2) 합 계 (주1) 상기금액에는 포함되어 있지 않으나, 보고기간말 현재 공동기업(DY ESSYS(주))이 발행한 전환상환우선주 1,480백만원에 대한 지급보증으로 인하여 노출된 유동성위험의 최대금액은 보증금액 전액입니다. (주2) 보고기간말 현재 금융보증계약에 따른 지급보증으로 인하여 노출된 유동성위험의 최대금액은 24,902백만원입니다. 2) 파생상품 (당기말) (단위: 천원) 구 분 6개월이하 7개월~1년 합 계 파생금융부채(총액결제 통화선도 유입) 파생금융부채(총액결제 통화선도 유출) 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 6개월이하 7개월~1년 합 계 파생금융부채(총액결제 통화선도 유입) 파생금융부채(총액결제 통화선도 유출) 합 계 파생상품 및 계약에 관한 내용 (단위 : 천USD) 구 분 계약처 매도계약금액 계약만기 약정환율(원) USD 국민은행 1,360.90~ 국민은행 우리은행 국민은행 우리은행 국민은행 합 계 (4) 신용위험의 일반사항 구 분 내역 신용위험 익스포저 신용위험의 최대노출금액은 리스채권, 계약자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산(현금및현금성자산 제외), 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(지분증권 제외)의 장부가액 및 보증금액과 동일함 신용위험 관리 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.당기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 당사는 당기말 현재 채무불이행 등이
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발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. (5) 자본위험관리 (가) 자본위험의 일반사항 구 분 자본관리 자본위험 관리 방침 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출합니다. 총부채 및 총자본은 재무상태표의 금액을 기준으로 계산하고 있습니다. (나) 부채 비율 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총부채 자본 부채비율 나. 공정가치 (1) 금융자산 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 매출채권 파생금융자산 기타금융자산 (2) 금융부채 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 파생금융부채 매입채무 기타금융부채 차입금 (3) 공정가치 서열체계 (가) 공정가치 서열체계의 수준 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은)공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (나) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분 1) 공정가치로 측정되는 금융자산의 공정가치 서열체계 구분 (당기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준3 합 계 파생금융자산 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준3 합 계 파생금융자산 2) 공정가치로 측정되는 금융부채의 공정가치 서열체계 구분 (당기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준3 합 계 파생금융부채 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준3 합 계 파생금융부채 (4) 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 가치평가기법 및 투입변수 (가) 금융자산 (당기말) (단위: 천원) 구 분 파생금융자산 파생금융부채 수준 2 수준 2 공정가치 투입변수 통화선도환율 등 통화선도환율 등 가치평가기법 시장접근법 시장접근법 (전기말) (단위: 천원) 구 분 파생금융자산 파생금융부채 수준 2 수준 2 공정가치 투입변수 통화선도환율 등 통화선도환율 등 가치평가기법 시장접근법 시장접근법 다. 범주별 금융상품 (1) 금융자산의 범주별 장부금액 (당기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 매출채권 기타금융자산 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 매출채권 파생금융상품 기타금융자산 합 계 (2) 금융부채의 범주별 장부금액 (당기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타금융부채 합 계 파생금융상품 매입채무 기타금융부채 차입금 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타금융부채 합 계 파생금융상품 매입채무 기타금융부채 차입금 합 계 (3) 금융상품 범주별 순손익의 분류내역 (당기) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 기타금융부채 합 계 이자수익 외환차익 외화환산이익 지급보증료(금융수익) 파생상품평가손실 파생상품처분손실 이자비용 지급보증료(금융비용) 외환차손(부채) 외화환산손실(부채) (전기) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 기타금융부채 합 계 이자수익 외환차익 외화환산이익 파생상품평가이익 파생상품처분이익 기타투자자산처분이익 지급보증료(금융수익) 파생상품평가손실 파생상품처분손실 이자비용 지급보증료(금융비용)
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외환차손(부채) 외화환산손실(부채) [디와이파워주식회사 및 그 종속회사, DY MECHATRONICS] 디와이파워주식회사 및 디와이파워주식회사의 종속회사 는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 재무위험관리 (1) 재무위험의 일반사항 구 분 위험의 형태 위험 관리 방침 시장위험(환율) 연결회사는 외화예금과 관련하여 USD, JPY, EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 가. 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래 시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙나. 투기적 외환거래 금지다. 개별 통화별 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리 시장위험(이자율) 변동금리차입금 가. 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화나. 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립다. 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영 유동성위험 금융부채 가. 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립 및 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응나. 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단함 신용위험 금융상품 가. 신규 거래처와 계약 시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받음나. 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치 (2) 시장위험(가) 환율변동위험1) 외화금융자산 및 외화금융부채 (당기말) (단위:천원) 구분 USD JPY EUR CNY 자산 부채 (전기말) (단위:천원) 구분 USD JPY EUR CNY 자산 부채 주요 외화에 대한 민감도 분석 내역 (당기말) (단위: 천원) 구 분 USD JPY EUR CNY 상승시 하락시 민감도 기술 기능통화의 환율이 10% 변동시 세전이익에 대한 영향을 분석 기능통화의 환율이 10% 변동시 세전이익에 대한 영향을 분석 기능통화의 환율이 10% 변동시 세전이익에 대한 영향을 분석 기능통화의 환율이 10% 변동시 세전이익에 대한 영향을 분석 (전기말) (단위: 천원) 구 분 USD JPY EUR CNY 상승시 하락시 민감도 기술 기능통화의 환율이 10% 변동시 세전이익에 대한 영향을 분석 기능통화의 환율이 10% 변동시 세전이익에 대한 영향을 분석 기능통화의 환율이 10% 변동시 세전이익에 대한 영향을 분석 기능통화의 환율이 10% 변동시 세전이익에 대한 영향을 분석 (나) 이자율 변동이 세전 이익에 미치는 영향 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 이자율 위험 이자율 위험 상승시 하락시 민감도 기술 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 차입금의 이자율이 0.5% 변동시 세전이익에 대한 영향을 분석 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 차입금의 이자율이 0.5% 변동시 세전이익에 대한 영향을 분석 (3) 유동성위험(가) 금융부채의 계약상 만기내역 1) 비파생상품 (당기말) (단위: 천원) 구 분 6개월이하 7개월~1년 1~5년이하 5년 초과 합 계(주1) 매입채무 기타금융부채 차입금 리스부채 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 6개월이하 7개월~1년 1~5년이하 5년 초과 합 계(주1) 매입채무 기타금융부채 차입금 리스부채 합 계 (주1) 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함하고 있고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 2) 파생상품 (당기말) (단위: 천원) 구 분 6개월 이하 7개월~1년 1~5년 이하 5년 초과 합 계
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매매목적파생상품(통화선도)의 유출 매매목적파생상품(통화선도)의 유입 파생금융자산(부채) 순현금흐름 (전기말) (단위: 천원) 구 분 6개월 이하 7개월~1년 1~5년 이하 5년 초과 합 계 매매목적파생상품(통화선도)의 유출 매매목적파생상품(통화선도)의 유입 파생금융자산(부채) 순현금흐름 3) 파생상품거래 및 계약에 관한 내용 디와이파워주식회사 및 디와이파워주식회사의 종속회사 는 외화자산 및 부채의 환율변동 위험을 회피하기 위해 통화선도계약을 체결하고 있으며, 보고 기간말 현재 미결제된 통화선도계약 내역은 다음과 같습니다. (USD 통화선도) (단위 : 천USD) 계약처 매도계약금액 계약만기 약정환율(원) 국민은행 국민은행 우리은행 우리은행 국민은행 국민은행 계 (JPY 통화선도) (단위 : 천JPY) 계약처 매도계약금액 계약만기 약정환율(원) 국민은행 국민은행 국민은행 국민은행 국민은행 국민은행 국민은행 국민은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 신한은행 신한은행 계 (4) 신용위험의 일반사항 구 분 내역 신용위험 익스포저 신용위험의 최대노출금액은 리스채권, 계약자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산(현금및현금성자산 제외), 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(지분증권 제외)의 장부가액 및 보증금액과 동일합니다. 신용위험 관리 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 당기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 연결회사는 당기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기위해 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. (5) 자본위험관리(가) 자본위험의 일반사항 구 분 자본관리 자본위험 관리 방침 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 총부채 및 총자본은 재무상태표의 금액을 기준으로 계산하고 있습니다. (나) 부채 비율 (단위: 천원,%) 구 분 당기말 전기말 총부채 자본 부채비율 나. 공정가치 (1) 금융자산 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 파생상품(주1) (주1) 연결회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. (2) 금융부채 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 파생상품(주1) (주1) 연결회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. (3) 공정가치 서열체계(가) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분1) 공정가치로 측정되는 금융자산의 공정가치 서열체계 구분 (당기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준3 합 계 파생상품 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준3 합 계 파생상품 2) 공정가치로 측정되는 금융부채의 공정가치 서열체계 구분 (당기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준3 합 계 파생상품 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준3 합 계 파생상품 (4) 가치평가기법(가) 자산에 대한 가치평가기법 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 파생상품자산
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파생상품자산 수준2 수준2 공정가치 가치평가기법 현금흐름할인모형 현금흐름할인모형 투입변수 명칭 통화선도가격, 할인율 등 통화선도가격, 할인율 등 (나) 부채에 대한 가치평가기법 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 파생상품부채 파생상품부채 수준2 수준2 공정가치 가치평가기법 현금흐름할인모형 현금흐름할인모형 투입변수 명칭 통화선도가격, 할인율 등 통화선도가격, 할인율 등 다. 범주별 금융상품 (1) 금융자산의 범주별 장부금액 (당기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 파생상품자산 매출채권 기타금융자산 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 파생상품자산 매출채권 기타금융자산 합 계 (2) 금융부채의 범주별 장부금액 (당기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 합 계 파생상품부채 매입채무 차입금 기타금융부채 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 합 계 파생상품부채 매입채무 차입금 기타금융부채 합 계 (3) 금융상품 범주별 순손익의 분류내역 (당기) (단위: 천원) 구 분 상각후 원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후 원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합 계 이자수익 외환차익 외화환산이익 통화선도평가이익 통화선도처분이익 이자비용 외환차손 외화환산손실 통화선도평가손실 통화선도처분손실 (전기) (단위: 천원) 구 분 상각후 원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후 원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합 계 이자수익 외환차익 외화환산이익 통화선도평가이익 통화선도처분이익 이자비용 외환차손 외화환산손실 통화선도평가손실 통화선도처분손실 6. 주요계약 및 연구개발활동 [디와이주식회사] 가. 주요계약 내 용 국 가 계약체결자 기 간 [디와이이노베이트주식회사] 가. 주요계약 내 용 국 가 계약체결자 기 간 나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 제5기 제4기 제3기 비 고 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기 매출액×100] 다. 연구개발 실적 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 실적 터널 FACE LIFT(CASPA-T3 후속모델) 개발 완료 상품성 강화 및 경쟁력 확보 1건 E-WASH FACE LIFT(E-WASH 원가 절감형) 완료 상품성 강화 및 경쟁력 확보 1건 문형 넌브러시 Facelift 개발 완료 상품성 강화 및 경쟁력 확보 1건 LSV L8T(8인승) 개발 완료 상품성 강화 및 경쟁력 확보 1건 ST8517 개발 완료 상품성 강화 및 경쟁력 확보 1건 G3 골프카 개발 완료 상품성 강화 및 경쟁력 확보 1건 [디와이오토주식회사 및 그 종속회사, DY AMERICA] 가. 주요계약 내 용 국 가 계약체결자 기 간 나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직(가) 디와이오토주식회사 dy auto 연구조직도_20241231 중국법인 연구조직도_20241231.jpg 중국법인 연구조직도_20241231 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 제11기 제10기 제9기 비 고 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (*1) 디와이오토주식회사 및 주요종속회사, DY AMERICA의 단순 연구개발비용 합산금액임. 다. 연구개발 실적 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 실적 신제품 개발을 통한 매출 향상 외 8건 고객다각화를 통한 매출 증대 외 6건 신제품 개발을 통한 매출 향상 외 5건 고객다각화를 통한 매출 증대 1건 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 외 16건 해외시장
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개척 및 국내 경쟁력 강화 외 16건 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 외 17건 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 외 3건 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 외 12건 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 외 127건 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 외 14건 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 외 10건 고객다각화를 통한 매출 증대 외 2건 고객다각화를 통한 매출 증대 외 2건 고객다각화를 통한 매출 증대 2건 고객다각화를 통한 매출 증대 2건 고객다각화를 통한 매출 증대 외 2건 고객다각화를 통한 매출 증대 외 8건 고객다각화를 통한 매출 증대 1건 고객다각화를 통한 매출 증대 1건 [디와이파워주식회사 및 그 종속회사, DY MECHATRONICS] 가. 주요계약 ※ 해당사항 없음. 나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 연구개발 담당조직.jpg 연구개발 담당조직 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 제11기 제10기 제9기 비 고 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (*1) 디와이파워주식회사 및 주요종속회사, DY MECHATRONICS의 연구개발비용의 단순 합산금액임. 다. 연구개발 실적 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 실적 고소작업차 IMPULSE TEST 외 설계안정성 및 신뢰성 검증 19건 설계안정성 및 신뢰성 검증 28건 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 내구성 검증 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 고소작업차 IMPULSE TEST 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 고소작업차 내구성 검증 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 고소작업차 내구성 검증 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 고소작업차 IMPULSE TEST 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 습동 TEST 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 고소작업차 내구성 검증 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 Seal 내구성 검증 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 습동 TEST 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 고소작업차 부하 습동 TEST 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 고소작업차 내구성 검증 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 고소작업차 부하 습동 TEST 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 원소재 내구성 IMPULSE TEST 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 고소작업차 IMPULSE TEST 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 Seal 내구성 검증 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 부하 습동 TEST 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 진동/저온/고온 시험 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 부하습동 Test 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 부하습동 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 BURST 시험 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 성능 검증 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 내구성 검증(2차) 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 성능 검증 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 Impulse 시험 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 부하습동 시험 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 진동/저온/고온 시험 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 부하 습동 Test 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 부하 습동 Test 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 굴착기 내구성 검증(3차) 설계안정성 및 신뢰성 검증 1건 7. 기타 참고사항 [디와이주식회사] 가. 시장여건 및 영업의 개황 1. 영업 개황 당사는 2014.12.03일을 지주회사 전환 신고일로 하여 공정거래위원회에 지주회사 전환신고를 제출하였으며. 2015.02.16일 전환 신고일 현재 지주회사 기준을 충족하고 있다는 심의 결과를 통보 받았습니다. 나. 조직도 (1) 계열회사 계통도 계열회사
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계통도_20241231.jpg 계열회사 계통도_20241231 (2) 디와이주식회사 조직도 dy 조직도_20241231 다. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등 관련항목 등록일자 내용 [디와이이노베이트주식회사] 가. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 산업의 특성 특장부문은 차량에 특수장비의 장착을 통해 운송 및 시공, 건설현장등에서 운반기계 및 건설기계등 다용도로 사용이 가능한 제품을 생산합니다. 이는 생산활동 및 수요자의 이윤창출에 기여하는 자본재적 산업의 특성을 가지고 있습니다.세차기부문은 유류사업의 성장과 밀접한 연관성을 가지고 있습니다. 또한, 자동차 산업과의 관련성도 높아 자동차 보유량과 자동차 제작기술의 발전방향에 따라 많은 영향을 받는 산업입니다. 공간 및 환경적 제약과 설치시 공사를 수반하는 특성이 있어 자금력이 뒷받침 되어야 하는 특성이 있습니다.골프카부문은 골프장에서 주로 활용되는 특성을 가지며 관련 제품과 공통으로 영업활동이 이뤄지는 산업적 특성을 가지고 있습니다. (2) 산업의 성장성 특장부문은 건설산업에서의 편의성의 추구, 인력 및 비용 절감을 위한 노력은 특장 부분의 수요증대와 비약적인 기술의 발전을 가져왔습니다. 국내산업은 SOC 예산 증가 및 건설투자가 증가되어 지속적인 성장이 예상됩니다. 러시아, 중동, 동남아시아 등 각국의 경기부양정책과 산업 다각화 정책으로 글로벌 경제 수요는 꾸준히 성장하고 있습니다. 세차기부문의 주요 수요처인 주유소와 충전소는 사업장간의 경쟁 과다로 감소세에 있지만, 대체에너지를 사용하는 신차 출시 등 자동차 산업의 발전 방향에 따라 시장은 다변화 될 것으로 예상됩니다. 경제성장 및 환경변화에 따라 고객의 세차수요는 점차 증가되고 있어 세차시장은 단기적으로 소폭 성장 후 성숙기에 진입하면서 유지될 것으로 예상하고 있습니다.골프카부문은 신규 골프장의 신규수요와 기존 골프장의 교체수요로 구분되며, 경제 성장, 인프라 확대, 여가활동 증가에 따라 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 특장부문은 건설경기가 침체될 경우 일시적인 영향을 받기도 하지만 산업의 발전에 따라 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다.세차기 수요는 신규, 신설, 교체 수요로 구분되며, 현재 시장의 대부분을 교체와 신설 수요가 차지하고 있습니다. 신규시장의 경우 유가 변동에 따른 유류 판매사업의 실적에 따라 투자에 제한을 받고 있으며, 교체시장은 경쟁력 확보 차원에서 투자가 발생하는 특징을 보이고 있습니다.골프카 신규수요는 골프장 건설기간, 경기 상황, 교체수요는 골프장 경영(내장객 기준) 여건에 따른 영향을 받는 경향이 있습니다. (4) 계절성 특장부문은 우기와 동절기 등의 장비가동시간 감소에 따른 계절적 영향은 있으나, 비교적 고른 수요를 가지고 있습니다.세차기 판매의 경우 계절적 요인에 민감하게 반영되며, 1~2월 계절적(동절기) 비수기 이며, 3~6월 투자 활성화, 7~8월 우기에 따른 공사저조, 9~12월 투자 활성화 시기입니다. 최근에는 하반기에 투자활성화가 집중되는 시장상황으로 기술발전에 따라 계절적 요인은 영향력이 작아지고 있는 추세입니다.골프카부문은 골프장 이용에 영향을 미치는 계절에 따라 밀접한 연관성을 갖으며, 봄, 가을 시즌에 판매가 집중되는 특성이 있습니다. (5) 시장의 안정성 특장부문은 건설업 및 운송업의 발전에 따라 안정적이고 지속적인 시장의 확보가 가능한 업종입니다. 건축비용 상승과 부동산시장 침체, 규제완화 기대심리 속에서 불안정한 시장이 지속될 것으로 예상됩니다. 해외 각국의 경기 안정화 정책과 산업 다각화 정책으로 글로벌 경제 수요는 꾸준히 성장하고 있습니다.세차기부문은 국내 유류사업시장은 한정되어 있지만, 국내 자동차 보유량은 매년 소폭 증가하는 추세이고, 자동차 산업의 발전 및 경제 성장에 따른 다양한 분야에서의 세차수요 증가로 내수시장의 경우 단기적으로 소폭 상승후 성숙기에 진입하면 유지될 것으로 예상됩니다. 해외시장은 무한한 성장 잠재력을 바탕으로 판로 개척시 향후 큰 성장이 기대됩니다.골프카부문은 국내 시장은 경기 변동에
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따라 시장 규모의 증감이 이뤄질 수 있으나, 지속적인 신규, 교체 수요로 안정적인 시장이 유지될 것으로 예상됩니다. (6) 경쟁상황 세차기부문과 특장부문 모두 제품의 특성상 신규 아이템의 개발 및 시장진입 기간이 비교적 장기간 소요되므로 국내시장의 경우 기존의 경쟁시장을 형성하는 3개 내외의 기업이 경쟁관계를 형성하고 있으며 해외시장의 경우 국내경쟁시장과 유사한 형태의 경쟁관계가 형성되고 있습니다. 골프카부문은 가격 위주의 국내업체, 품질을 앞세운 일본 수입 업체와 시장 점유율 확대를 위해 치열한 경쟁을 벌이고 있는 상황입니다. 국내시장은 가격 경쟁력 우위를 앞세운 저가장비의 등장 및 저가판매 정책으로 경쟁이 치열한 상태입니다. 업체간 출혈경쟁으로 수익구조 또한 악화되어 더욱 어려운 상황입니다. 우수한 품질과 탁월한 기술력, 차별화된 경쟁력있는 제품을 통해 시장변화에 신속히 대응하여 시장을 선점해 나가야 할 것입니다.해외시장은 글로벌 대기업과 경쟁함에 따라서 고객 요구사항을 수용한 독특한 제품과 차별화된 서비스로 시장을 공략하여 점진적으로 SHARE 확대를 이뤄 나가야 하겠습니다. (7) 경쟁요소 및 회사의 경쟁상의 강점/단점 무형적인 요소로는 바른경영을 통한 가치창출을 추구하는 인간존중의 기업문화를 바탕으로 투명한 기업 이미지와 안정적인 재무구조하에서 고객 요구사항에 대하여 빠르게 대응하는 것이 장점이며, 유형적으로는 차별화된 디자인과 제품 내구성 및 전국서비스망을 구축한 것을 꼽을 수 있습니다. 약점으로는 국내시장의 경쟁심화에 따른 판매조건의 탄력적 접근과 신시장 개척에 비교적 어려움이 있습니다.제품의 성능 및 영업조직의 확보등에서 우위요소를 점하고 있으며, 경쟁사의 저가판매등에 의한 일시적인 경쟁요소를 가지고 있습니다. 제품 차별화를 통해 1등 제품으로 가기위한 기반구축을 만들어 나가겠습니다.골프카 주요 구매 요인은 가격, 품질, A/S이며, 디와이이노베이트주식회사는 전국 골프장 네트워크를 구축하고 있는 총판대리점과 지속적인 협력을 하며 품질 및 A/S 대응 관련 경쟁력을 가지고 있습니다. (8) 영업 개황 국내 세차기 주요 수요처인 주유소는 2024년 12월말 현재 약 10,700여개 소이며, 충전소는 약 1,900여개소로 감소 추세에 있습니다. 세차산업은 대체에너지를 사용하는 신차 출시 등 자동차 산업의 발전과 성장에 따라 고객의 세차수요는 다변화되어 꾸준히 증가할것으로 예상됩니다. 이에 따라 사업자간의 경쟁 체제에서 새로운 서비스창출을 위한 사업의 일환으로 세차기 시장은 단기적으로는 소폭 상승후 성숙기에 진입할 것으로 예상하고 있습니다. 내수성장을 기반으로 향후 해외시장 진출에 성공한다면 수출이 지속적으로 증가될 것으로 예상됩니다.특장 크레인부문은 정부 안전투자 혁신사업 종료에 따라 수요가 감소하고 경쟁이 심화되고 있습니다. 2025년에는 안전투자 물량의 중고 유입과 지속된 경기침체로 시장이 감소할 것으로 전망됩니다. 이에 따라 제품 개선, 마케팅 강화를 통해 시장 경쟁력 제고로 점유율을 확대할 계획입니다. 수출은 우크라이나 사태와 중동발 지정학적 분쟁에 따른 불안정한 세계 정세 속에서 적절한 전략수립을 통해 판매를 확대할 계획입니다. 중동 지역에서는 정부 주도 중장기 건설 프로젝트로 인한 장비 수요가 예상되나 저가장비를 앞세운 신규 경쟁업체의 진입으로 경쟁이 심화되고 있습니다. 제품과 품질우위를 바탕으로 적극적인 영업활동을 전개해 나아가겠습니다.내수부문은 건설사 PF부실 리스크와 고물가로 인해 건설공사 착공 지연이 증가하는 등 건설경기가 침체되었고, 시장도 크게 위축되고 있습니다. 2025년에도 불안정한 시장 상황은 당분간 지속될 것으로 예상됩니다. 사업체질 개선과 조직재정비를 통해 품질 역량을 강화하고 수익성을 확보해 사업을 전개해 나가겠습니다. 수출은 북미지역 인플레이션과 기준금리 상승에 따라 위축된 시장 속에서도 북미 전역에 직영 네트워크를 구축하고 A/S 강화를 통해 판매기반을 확충하였습니다. 2025년에는 기준금리 인하와 정부의 주택정책 지원 등으로 부동산 경기는 반등할 것으로 예상됩니다.