chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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특허권 무매체 신원 확인을 통한 상품 구매 서비스 제공 장치 및 방법 드림 시큐리티 인증 솔루션 특허청 특허권 2채널 인증을 이용한스마트 스피커 사용자의 검증 장치 및 방법 드림 시큐리티 2CH 서비스 특허청 특허권 데이터 출처 인증 장치 및 방법 드림 시큐리티 인증보호 서비스 특허청 특허권 자바 라이브러리의 무결성을 보장하기 위한 방법 및 장치 드림 시큐리티 검증필암호모듈 특허청 특허권 2단계 인증을 이용한사물 인터넷 기기의 암호 키 발급 장치 및 방법 드림 시큐리티 Magic KMS 특허청 특허권 안면 인식을 사용하여 인증을 수행하는 방법, 장치 및 시스템 드림 시큐리티 FACEONE 특허청 특허권 안면인식 바이오 정보 라이브니스 검증 장치 및 방법 드림시큐리티 FACEONE 특허청 특허권 접속 티켓 기반 화상회의 서비스 지원 장치 및 방법 드림 시큐리티 Magic SDP 특허청 특허권 신원정보 검증 장치 및 방법 드림 시큐리티 Magic DID 특허청 특허권 링크 배포 기반 화상회의 서비스 지원 장치 및 방법 드림 시큐리티 특허청 특허권 가상 공간에서의 프라이버시 인증서 관리 방법 및 장치 드림 시큐리티 특허청 특허권 탈중앙화된 신분증을 이용한 사용자 등록 및 검증 방법 및 장치 드림 시큐리티 Magic DID 특허청 특허권 TLS 프로토콜 기반 통신 장치 및 공유키 확장 방법 드림 시큐리티 Magic TLS 특허청 특허권 분산 ID 기반 검증 크리덴셜 관리 및 디바이스 검증 방법 및 장치 드림 시큐리티 Magic DID 특허청 특허권 온라인 회의실 관리 방법 및 장치 드림 시큐리티 특허청 특허권 동적 라이브러리의 자가 무결성 검증 방법 및 이를 위한 장치 드림 시큐리티 특허청 특허권 저사양 PLC를 위한 전자서명 생성 및 검증 방법 드림 시큐리티 특허청 2) 등록 관련보고서 작성기준일 현재 상표 및 프로그램 등록 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 건) 구분 상표등록증 프로그램 등록증 합계 드림시큐리티 ※상세 현황은 '상세표-4. 상표 및 프로그램 등록 현황(상세)' 참조 4. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 향후 추가적인 성장 동력 및 수익성 확보를 위해 신제품 개발 및 지속적인 신규사업을 추진하고 있습니다. 1) 차세대 암호기술당사 핵심기술인 암호기술은 국가암호검증(KCMVP)과 미국 표준기술연구소 암호체계 검증(NIST CMVP) 인증을 통해, 이미 검증된 바 있습니다. 이에 부가하여, 향후, 양자컴퓨터를 이용한 공개키 기반 암호체계 무력화 위협에 대응하여, 인터넷 뱅킹등의 디지털 인프라, 커넥티드카(V2X), 스마트홈을 비롯한 사물인터넷에 안전하게 적용할 수 있는 첨단 암호기술의 필요성이 부각되고 있습니다. 이에 당사 암호기술연구센터는 양자암호통신용 양자 키 분배기술과 연동되는 양자키 관리장비(QKMS)를 비롯하여, 양자컴퓨팅 공격에 대응하는 양자내성 암호(PQC), 사물인터넷(IoT) 환경에 적용되는 경량 암호알고리즘 등 첨단 암호기술에 대한 지속적 연구개발을 통해, 글로벌 기준('24년~'29년간) 연 44.5% 성장이 예상되는 양자암호 시장을 준비하고 있습니다. 2) 국제표준 Matter 기기인증 서비스Matter는 구글, 애플, 삼성, 아마존 등 글로벌한 플랫폼 벤더와 스마트홈 기기 제조사의 협의체인 CSA(Connectivity Standards Alliance)가 제정한 개방형 기술표준으로, 당사는 국내 최초 CSA 공인 Matter 제품 인증서 발급기관(PAA)으로서, 다수의 가전사를 대상으로 드림 Matter 인증 서비스를 제공하고 있습니다. 드림 Matter 인증은 가입형 제품 인증서 발급서비스로서, 가전사는 수요량에 따라 발급 포털을 통해 매터 제품 인증서를 신청/발급받고 있으며, 발급은 실시간에 준하여 신속하게 서비스되고 있습니다. 당사가 발급하는 제품 인증서는 Matter호환 제품 기기별로 주입되어, 가전제조사 정품임을 증명하는 핵심적인 기능을 수행하며, 향후, Matter의 스마트홈 기기 산업계 확산과 함께, 드림 Matter 인증의 수요는 지속적으로 증대할 것으로
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예상됩니다. 3) 생체인증 및 비대면 인증당사는 생체인식 기술과 공개키 암호 기술을 결합하여 비밀번호 없이 생체인식으로 사용자를 인증하는 Magic FIDO(Magic Fast Identity Online) 솔루션을 개발/공급해 왔으며, 이에 부가하여 AI 인공지능 기술을 접목한 비대면 인증 제품 라인을 추가하여 첨단 인증기술 개발에 집중하고 있습니다. 비대면 인증은 비대면 금융거래를 비롯한 민감업무에 필요한 기술로서, 기존 안면인증에 추가적으로 인증을 수행하는 주체가 동영상, 사진이 아닌 실제 인물여부를 판별하는 기술이 추가되며, 당사는 AI 기반의 안면인증과 비대면 인증을 결합한 혁신적인 제품개발을 통해 인증기술 전문기업의 위치를 확고히 하고 있습니다. 4) 서비스형 신원인증 (IDaaS, ID as a Service)IDaaS는 기업 및 기관이 외부 사업자의 인증 서비스를 연동함으로써, 자체 인증 시스템 구축, 운영을 위한 비용투자 없이, 서비스에 가입하여 이용할 수 있는 서비스형 인증 체계입니다. 당사의 IDaaS는 싱글사인온(SSO), 다중요소인증(MFA), 패스워드리스 인증 등의 요소기술이 당사 제품/솔루션으로 구현되어, 다수 벤더/솔루션간 연동 개발, 복합 장애 등의 기술적 이슈 없이 단기간내 구축과 안정적인 운영을 보장합니다. 또한, 연동 방식은 국제표준인 OAuth, SAML로 구축되어, 우수한 상호호환성과 유지보수성을 제공합니다. 향후, 당사는 국내 주요 이통사 IDaaS 구축 프로젝트를 통하여 검증된 기술 역량을 기반으로, 2027년기준 1,033억 규모로 예상되는 신원인증 전환시장을 선도하며 지속적인 성장을 계속할 것입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당해 이사의 경영진단 및 분석의견의 내용 중 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 회사 내부경영, 외부 환경 및 기타 변수 등으로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 공공부문, 금융부문, 이동통신부문, 민간부문 등 다양한 기관에 PKI/인증, 유선보안, 무선보안, 전자문서 보안 분야 등의 솔루션과 서비스를 제공하고 있으며, 주요 종속회사인 한국렌탈㈜는 렌탈 전문업체로서 IT기기·고소작업대· 산업용 장비 등의 렌탈 솔루션을 제공하고 있습니다. 2024년은 글로벌 통화 긴축 강화, 미.중 무역 갈등 심화, 중동 및 우크라이나 전쟁 등 국제 정세 불안이 지속되면서 불확실성이 가중되었고, 국내 경제 환경 또한 고물가, 고금리 등으로 내수 성장세가 부진하며 어려운 경제 여건이 지속되었습니다. 이러한 상황에서도 당사는 2024년 연결기준 매출은 전년대비 15.5% 상승한 2,688억원을 달성하며 사상 최대 매출 실적을 기록하였으나, 영업이익은 전년대비 22.9% 감소한 256억원을 기록하였습니다.주요재무지표 중 연결기준 부채비율은 263.2%로 전년대비 17.6%p 감소하였고, 자기자본비율 27.5%로 전년대비 1.2%p증가하였으며, 영업실적지표 중 ROE는 8.2%로 전년대비 12.8%p 감소하였습니다. 2025년에도 지속되는 국제 정세 불안과 미국의 보호무역주의 정책 강화는 세계 경제 전반에 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 또한 전세계적으로 진행되고 있는 인공지능(AI) 및 디지털 전환 가속화, 사이버 보안 위협 증가 등은 주요한 경영 환경 변수로 작용할 것으로 예상됩니다. 국내 역시 정치 사회적 불확실성의 고조와 내수 부진 및 고물가 등으로 인해 실물경제의 침체가 지속될 것으로 예상됩니다. 대내외 어려움 속에서도 당사는 굳건하게 내실을 다지며 회사의 성장을 위해 지속적인 기술개발과 투자 및 운영의 효율성을 제고하고, 급변하는 IT산업의 패러다임에 맞춰 미래성장 동력을 확보할 수 있도록 노력하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결 기준) 가. 재무상태 (단위: 원) 구 분 제11기 제10기 증감 증감률 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업의 소유주에 귀속되는 자본] 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 [비지배지분] 비지배지분 자본총계 주) 제11기(당기) 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 제11기 연결기준 당사 자산은 전년대비 32.2% 증가한 5,366억원으로 유동자산은 57.6% 증가한 1,681억원, 비유동자산은 23.1% 증가한 3,685억원입니다. 자산의 주요 증가원인은 종속회사수 증가에 따른 자산 확대, 영업활동을 위한
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자산 투자 등입니다. 부채는 전년대비 29.9% 증가한 3,889억원으로 유동부채는 11.1% 증가한 2,562억원, 비유동부채는 93% 증가한 1,327억원입니다. 부채의 주요 증가원인은 영업활동을 위한 자산 구매 및 금융시장의 불확실성에 대비하기 위한 유동성 확보로 인한 차입의 증가 등입니다. 자본은 전년대비 38.6% 증가한 1,477억원입니다. 과목 산식 제11기(2024년 연결) 제10기(2023년 연결) 유동비율 유동자산/유동부채*100 부채비율 부채총계/자기자본*100 자기자본비율 자기자본/총자산*100 차입금의존도 차입금/총자산*100 총자산증가율 당기말총자산/전기말총자산*100 나. 영업실적 (단위 : 원) 구분 제11기 제10기 증감 증감률 매출액 영업이익(손실) 법인세차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) ㆍ지배기업소유주지분(손실) ㆍ비지배기업소유주지분(손실) 기타포괄손익 총포괄손익 주) 제11기(당기) 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 제11기 연결기준 매출액은 사무정보기기, 건설장비 등 지속적인 렌탈 수요 증가 및 보안솔루션 및 서비스의 안정적인 매출 성장 등 으로 전년 대비 15.5% 증가한 2,688억원을 달성하며 사상 최대 매출 실적을 기록 하였고, 영업이익은 연구개발 관련 연구인력 확보 및 투자 확대로 인한 매출원가 상승 으로 전년 대비 22.9.% 감소한 256억원을 기록하였습니다. 당기순이익은 유동성 확보를 위한 차입금 및 신규사업 진출에 따른 투자비용 증가 등으로 인해 전년 대비 46% 감소한 121억원을 기록하였습니다. 과목 산식 제11기(2024년 연결) 제10기(2023년 연결) 매출액영업이익률 영업이익/매출액 매출액순이익률 당기순이익/매출액 총자산순이익률 당기순이익/총자산 ROE 당기순이익/자기자본 총자산회전율 매출액/총자산 0.5회 0.6회 [사업부문별 영업실적] (단위 : 천원) 구분 사업부문 제11기 제10기 증감액 증감률 매출 보안솔루션판매 및 서비스 국방 부문 렌탈 부문 내부거래 제거 등 기타 합계 영업이익 보안솔루션판매 및 서비스 국방 부문 렌탈 부문 내부거래제거 등 기타 합계 ※ 각 사업부문별 매출 및 영업이익은 부문간 내부거래 등을 포함하고 있습니다. [보안솔루션판매 및 서비스 부문] 보안솔루션판매 및 서비스 부문의 제11기 매출은 전년대비 2.3% 증가한 309억원 으로 안정적인 성장세를 보이고 있으며, 영업이익은 전년대비 71.2% 감소한 10억원입니다. 당사가 장기간 축적한 암호 및 보안, 인증 기술에 기반을 둔 기존 솔루션의 영업성과와 영업 신장 등으로 안정적인 매출을 지속적으로 기록하고 있으나, 사업성장을 위한 연구개발인력 확보 및 투자확대로 인한 매출원가 증가로 인해 영업이익은 감소하였습니다. IoT, 클라우드, 양자암호 등 산업분야의 수요가 점차 늘어날 것으로 전망되며 이에 대비하여 지속적인 기술개발과 투자 및 운영의 효율성을 제고할 수 있도록 하겠습니다. [국방 부문] 국방부문의 제11기 매출은 전년대비 0.7% 감소한 217억원, 영업이익은 전년대비 26.1% 감소한 23억원입니다. 원재료 선매입 영향 등으로 전년대비 다소 감소하였으나 방위산업에 대한 전세계적인 수요가 증대하는 추세가 보임에 따라 장기적으로 매출 및 영업이익 모두 긍정적인 효과를 기대하고 있습니다. [렌탈부문] 렌탈부문의 제11기 매출은 전년대비 19.6% 증가한 2,174억원으로 견조한 성장세를 지속하고 있으며, 영업이익은 전년대비 15.7% 감소한 230억원입니다. 사무정보기기 및 건설장비 등 렌탈 수요 증가 등의 영향으로 매출은 지속적으로 증가하고 있으며, 영업 활성화와 사업 확대를 위한 투자비용이 증가하여 영업이익은 감소하였습니다. 미래의 비용 효익을 위하여 자산에 대한 무조건적인 투자보다는 렌탈을 통한 효율성을 추구하고 있는 추세이므로 꾸준한 렌탈 수요가 있을 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 소프트웨어렌탈, 턴키베이스 오피스
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렌탈, 로보틱스 등으로 주요 타겟 업종별 크로스 세일즈, 업세일즈 등을 통한 이익 신장 및 매출을 증대해 나가겠습니다. 다. 조직 변경 2024 사업년도 중 당사는 준법경영 및 경영전략 강화 등을 위해 관리부문 등의 전문화 및 세분화를 추진 하여 보다 높은 조직역량을 갖출 수 있도록 전사 경영혁신 등을 추진중입니다. 라. 환율변동 영향 환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.연결실체는 외화보통예금 및 외화매출채권과 관련하여 USD 및 KWD에 대한 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및부채의 장부금액은 다음과 같습니다. ㄱ. 환위험에 대한 노출당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: USD,KWD,CNY,천원) 구분 외화금액 원화 환산금액 [자산] 현금및현금성자산 USD KWD CNY 매출채권 USD EUR 렌탈료미수금 USD KWD [부채] 외상매입금 USD 기타 USD 합 계 USD KWD EUR CNY 당기말에 적용된 환율은 1USD 당 1,470.00원, 1KWD 당 4,770.56원, 1CNY 당 201.27원, 1EUR 당 1,528.73원입니다.ㄴ. 민감도 분석연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 10% 상승 10% 하락 USD KWD EUR CNY 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황 (단위 : 천원) 구분 제11기 제10기 증감 유동성 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타금융자산 합 계 유동자산 유동부채 유동비율 당기말 현재 870억원의 유동성을 보유 하고 있습니다. 유동자산은 현금및현금성자산, 매출채권 및 기타채권, 재고자산 등으로 구성되어 있으며 유동부채는 단기차입금, 유동성장기차입금, 유동성사채 등으로 구성되어 있습니다. 나. 유동성 위험 연결실체의 영업활동 및 차입금 또는 자본조달로부터의 현금흐름은 연결실체가 투자지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결실체가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있으며, 이를 위해 연결실체는 일부 금융기관과 차입 한도 약정을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 ~ 5년 매입채무 기타채무 단기차입금 장기차입금 사채 전환사채 파생상품부채 리스부채 합 계 연결실체는 상기 금융부채의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 다. 자금조달과 지출 1) 자금조달현황 (단위 : 천원) 구분 제11기 제10기 증감 단기차입금 장기차입금 사채 전환사채 합 계 2) 차입금 (1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차입처 만기일 이자율 당기말 전기말 일반운영자금 국민은행 일반운영자금 농협은행 일반운영자금 하나은행 일반운영자금 우리은행 일반운영자금 산업은행 일반운영자금 우리투자증권 일반운영자금 JB우리캐피탈 일반운영자금 신한은행 일반운영자금 신한캐피탈 일반운영자금 하나은행(바레인) 시설자금 우리은행(VINA) 합 계 (2) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차입처 만기일 이자율 당기말 전기말 시설자금 국민은행 시설자금 신한은행 시설자금 하나은행 시설자금 농협은행 시설자금 IM뱅크 시설자금 전북은행 시설자금 광주은행 시설자금 수협은행 시설자금 우리투자증권 시설자금 NH농협캐피탈 시설자금 BNK캐피탈 시설자금 IM캐피탈 시설자금 한국캐피탈 시설자금 JB우리캐피탈 시설자금 KB국민카드 시설자금 삼성카드 시설자금
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중소벤처기업진흥공단 일반자금 국민은행 일반자금 신한은행 일반자금 우리은행 일반자금 IM뱅크 일반자금 광주은행 일반자금 KB캐피탈 일반자금 IBK캐피탈 일반자금 SBI저축은행 일반자금 JT친애저축은행 총 계 차감 : 유동성장기부채 장기차입금 사채 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 한국투자증권(P-CBO) 신한금융투자(P-CBO) 신한캐피탈 에큐온저축은행 IBK캐피탈 코리아에셋투자증권 코리아에셋투자증권 SBI저축은행 KDB산업은행 SBI저축은행,IBK캐피탈 IBK투자증권(P-CBO) KB증권 한양증권 NH농협캐피탈 IBK캐피탈 하이투자증권 교보증권 신영증권(전자단기사채) 총 계 차감 : 유동성대체 비유동성 일반사채 (4) 전환사채 ① 당기말 및 전기말 현재 지배기업의 전환사채 내역과 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 1) 제2회 무기명식 사모 전환사채 (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 금 액 금 액 제2회 무기명식 사모 전환사채(*1) 차감 : 사채할인발행차금 차감 : 전환권조정 소 계 파생상품자산(*2) 유동파생상품부채(*3) 합 계 (*1) 지배기업는 금융감독원 질의회신 "회제이00094" 에 따라 전환권 대가를 발행시점에 자본으로 분류하고, 최초 인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리 하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경 될수있습니다. 이에 따라 최초발행시 보통주로 전환되지 아니한 전환권대가 5,242,468천원을 자본항목으로 분류였습니다. (*2) 회사가 발행한 제2회 무기명식 사모 전환사채에 존재하는 매도청구권(Call Option)은 한국채택국제회계기준 제1109호 "금융상품" 문단 4.3.1에 따라서, 별도의 파생상품으로 인식하였습니다. (*3) 회사가 발행한 제2회 무기명식 사모 전환사채에 존재하는 상환청구권(Put Option)에 대해서 내재파생상품이 주계약과 밀접하게 관련되어 있지 않다고 판단하여 주계약과 분리하여 전환사채에 대한 내재파생상품으로 인식하였습니다 구분 내역 1. 사채의 종류 제 2회 무기명식 사모 전환사채 2. 사채의 권면총액 0원 (발행시 40,000,000,000원) 3. 사채의 이율 표면이자율 만기이자율 4. 만기일 2024년 07월 07일 5. 원금상환방법 사채권자가 전환청구기간 동안 전환청구를 하지 아니한 경우 사채원금에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 대한민국 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일을 상환기일로 한다. 6. 전환에 관한 사항 전환비율 전환가액(*1) 3,885원/주 전환가액 결정방법 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 납입일 전 제3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로서 원단위 미만을 절상한 금액 전환에 따라발행할 주식(*3) 종류 주식회사 드림시큐리티 기명식 보통주 주식수 주식총수 대비비율 전환청구기간 시작일 2022년 07월 07일 종료일 2024년 06월 07일 7. 조기상환권에 관한 사항(*2) 사채권자는 2023년 7월 7일, 2023년 10월 7일, 2024년 1월 7일, 2024년 4월 7일에 본건 사채의 전자등록총액의 전부 또는 일부에 대하여 대하여 만기 전 조기상환을 받을 수 있다. 사채권자가 사채를 조기상환받고자 하는 경우 조기상환지급일의 2개월 전일부터 1개월 전일까지 조기상환 청구내역서를 발행회사에 제출하여야 한다. 8. 매도청구권에 관한 사항 발행회사(발행회사가 지정하는 자를 포함)는 콜옵션 행사기간에 콜옵션을 행사하여 사채권자가 보유하고 있는 본건 사채를 매수할 수 있다. 단, 콜옵션 대상사채는 전체 본건 사채의 35%를 초과할 수 없다. 발행회사는 콜옵션 대상사채의 원금 및 이에 대한 콜옵션 행사대금 지급일까지 연
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복리 1%를 적용한 금액을 콜옵션행사통지일로부터 일(1)개월이내에 사채권자에게 지급하여야 한다. (*1) 인수계약서 발행조건 22조 4항에 의하여 2024년 4월 5일 전환가액 3,885원으로 조정되었습니다. (*2) 사채권자의 2회차 전환사채 조기상환청구권(Put Option) 행사로 다음과 같이 조기상환 하였습니다. (단위: 원) 구분 상환일 조기상환 금액 1차 조기상환청구권 행사 2차 조기상환청구권 행사 3차 조기상환청구권 행사 4차 조기상환청구권 행사 (*3) 2024년 7월 7일 2회차 전환사채 만기 상환되어 당기말 전환에 따라 발행할 주식은 없습니다. 2) 제3회 무기명식 사모 전환사채 (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 금 액 금 액 제3회 무기명식 사모 전환사채(*1) 차감 : 사채할인발행차금 차감 : 전환권조정 소 계 파생상품자산(*2) 파생상품부채(*3) 합 계 (*1) 지배기업는 금융감독원 질의회신 "회제이00094" 에 따라 전환권 대가를 발행시점에 자본으로 분류하고, 최초 인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리 하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경 될수있습니다. 이에 따라 최초발행시 보통주로 전환되지 아니한 전환권대가 1,948,078천원을 자본항목으로 분류였습니다. (*2) 회사가 발행한 제3회 무기명식 사모 전환사채에 존재하는 매도청구권(Call Option)은 한국채택국제회계기준 제1109호 "금융상품" 문단 4.3.1에 따라서, 별도의 파생상품으로 인식하였습니다. (*3) 회사가 발행한 제3회 무기명식 사모 전환사채에 존재하는 상환청구권(Put Option)에 대해서 내재파생상품이 주계약과 밀접하게 관련되어 있지 않다고 판단하여 주계약과 분리하여 전환사채에 대한 내재파생상품으로 인식하였습니다 구분 내역 1. 사채의 종류 제 3회 무기명식 사모 전환사채 2. 사채의 권면총액 3. 사채의 이율 표면이자율 만기이자율 4. 만기일 2027년 04월 05일 5. 원금상환방법 사채권자가 전환청구기간 동안 전환청구를 하지 아니한 경우 사채원금에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 대한민국 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일을 상환기일로 한다. 6. 전환에 관한 사항 전환비율 전환가액 전환가액 결정방법 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 납입일 전 제3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로서 원단위 미만을 절상한 금액 전환에 따라발행할 주식(*1) 종류 주식회사 드림시큐리티 기명식 보통주 주식수 주식총수 대비비율 전환청구기간 시작일 2025년 04월 05일 종료일 2027년 03월 05일 7. 조기상환권에 관한 사항 사채권자는 2026년 4월 5일, 2026년 7월 5일, 2026년 10월 5일, 2027년 1월 5일에 본건 사채의 전자등록총액의 전부 또는 일부에 대하여 대하여 만기 전 조기상환을 받을 수 있다. 사채권자가 사채를 조기상환받고자 하는 경우 조기상환지급일의 2개월 전일부터 1개월 전일까지 조기상환 청구내역서를 발행회사에 제출하여야 한다. 8. 매도청구권에 관한 사항 발행회사(발행회사가 지정하는 자를 포함)는 콜옵션 행사기간에 콜옵션을 행사하여 사채권자가 보유하고 있는 본건 사채를 매수할 수 있다. 단, 콜옵션 대상사채는 전체 본건 사채의 35%를 초과할 수 없다. 발행회사는 콜옵션 대상사채의 원금 및 이에 대한 콜옵션 행사대금 지급일까지 연 복리 1%를 적용한 금액을 콜옵션행사통지일로부터 일(1)개월이내에 사채권자에게 지급하여야 한다. (*1) 3회차 전환사채는 인수계약서 발행조건 24조 4항에 의하여 발행일로부터 매 7개월마다 전환가격을 조정하고 있습니다. 2024년 11월 5일 전환가액은 3,492원으로 조정되었으며, 시가 조정 결과 전환에 따라 발행할
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주식수는 2,863,688주(주식총수 대비 5.36%)로 변경되었습니다. ② 당기와 전기 중 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 발생 평가손익 감소(전환) 유동성대체 기말 ③ 당기와 전기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 기초 발생 평가손익 감소(전환) 유동성대체 기말 ④ 거래일 평가손익 회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이 2회차 사모사채 3,423,008천원과 3회차 사모사채 786,666천원은 즉시 손익으로 인식하지 않고 자본에 배분하였습니다. 5. 부외거래가. 우발부채 및 주요 약정사항 (1) 담보제공자산① 당기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보권자 담보제공자산장부금액 설정금액 차입금잔액 특허권 국민은행 특허권 KEB하나은행 토지, 건물 우리은행 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 소프트웨어공제조합 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 정보통신공제조합 기타투자자산 삼성전자 장래매출채권 신한은행 기계기구 농협은행 기계기구 JB우리캐피탈 매출채권 ㈜ 에쓰씨케이 합 계 ② 당기말 현재 연결실체가 타인으로부터 담보를 제공받은 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공회사 담보자산 채권최고액(또는 장부금액) 채권내용 청진아이앤디㈜ 기타투자자산 장기대여금 (2) 주요 약정사항당기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 금융기관명 약정내용 약정한도액 실행금액 우리은행 시설자금대출 대구은행 일반한도대출 농협은행 일반한도대출 KB국민카드 신용카드한도 하나은행 구매자금대출 신한은행 일반자금대출 ② 전기말 (단위: 천원) 금융기관명 약정내용 약정한도액 실행금액 우리은행 시설자금대출 대구은행 일반한도대출 농협은행 일반한도대출 KB국민카드 신용카드한도 (3) 보증내역① 타인에게 제공한 지급보증당기말 현재 연결실체가 제공한 타인에게 제공한 지급보증은 없습니다. ② 타인으로부터 제공받은 지급보증당기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 보증제공인 약정내용 한도액 실행액 신용보증기금 지급보증 서울보증보험 이행, 입찰 및 하자 보증 등 지급보증(*1) 소프트웨어공제조합 입찰보증 계약/하자보증 기타보증 합 계 (*1) 서울보증보험㈜로부터 법원 경매공탁금, 계약이행보증금 등과 관련하여 4,732,862천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 'III. 재무에 관한 사항, 3.연결재무제표 주석, 3.1'에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이
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재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다.회사는 공급자금융약정 부채와 관련 현금흐름에 대한 공시를 주석 22와 35에 추가하였습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경 관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 없으며, 당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 종업원 관련 중요한 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 해당사항 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결실체는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것을 기본적인 정책으로 하고 있습니다.연결실체의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.자세한 내용은 동 사업보고서 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 33. 금융위험관리의 목적 및 정책'을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (1) 산업의 특성 1) 회사 사업의 개요 당사는 화장품 업종에 속해있으며, 화장품 관련 ODM(Original Develoopment/Design Manufacturing)사업과 자체 브랜드사업을 중점적으로 영위하는 회사입니다. 당사의 ODM 사업은 제조생산 시설없이 연구개발력을 바탕으로 제품을 자체적으로 개발 및 디자인하여 처방(Formulation)을 제조회사에 제공하고 제조사는 이를 바탕으로 단순 생산을 수행, 제품에 브랜드회사의 상표를 부착 납품하는 방식으로 브랜드 회사는 유통과 판매에만 기업의 역량을 집중할 수 있는 장점이 있으며, 당사는 다양한 기업의 제품을 기획 제조하는 과정에서 경험을 축척 연구개발 및 생산단가를 낮추어 나갈 수 있으며, 빠르게 변화하는 유행에 보다 신속하게 대응할 수 있게 되고, 자체 브랜드 제품 개발에 원가구조를 구축 경쟁력을 향상시킬 수 있습니다.2) 화장품 사업의 개요 화장품 산업이란 화장품 제조 및 판매, 수입, 유통 등의 사업을 포괄적으로 의미하며, 근래에 들어 정밀화학기술이 요구되는 기술집약적 산업으로서, 전세계적인 미에 대한 관심 증가로 높은 산업성장율을 보이며 높은 부가가치를 창출하는 산업으로 자리 잡게 되었습니다. 특히 "HOLLYWOOD"로 대표되는 미국 영화산업의 발전에 따라부수적인 패션, 메이크업, 헤어스타일 관련 산업의 수요가 높아 졌으며, 이와 밀접한 연관을 가진 화장품 산업은 이 시기 본격적으로 발돋움하기 시작하였습니다. 이후 다양한 원료의 개발, 제조기술의 발전, 마케팅 기법의 고도화 등의 발전이 이루어지며 현재의 화장품 산업을 이루고 있습니다. 화장품의 사전적 정의는 인체를 청결, 미화하여 매력을 더하고 용모를 밝게 변화시키거나 피부, 모발의 건강을 유지 또는 증진하기 위해 사용되는 물품으로써 인체에 대한 작용이 경미한 것을 의미한다고 화장품법 제2조에서 정의 하고 있습니다. 다만,약사법 제2조에 의한 의약품에 해당하는 물품은 제외합니다. 화장품의 이러한 사전적 정의의 기능으로 현대인들에게는 일상 필수품으로 자리잡게 되었습니다.(출처:약사법 제2조 제4호) 과거 화장품 산업은 하나의 화장품 회사에서 기획, 연구, 생산, 브랜딩 및 판매까지 수행하며 발달하였습니다. 단순한 1개의 제품을 생산하더라도 개별 화장품 회사는 모든 기능별 조직을 내재화(In-house)하여야하는 부담이 있었습니다. 이후 경제 발전에 따른 화장품 소비량의 증가, 다양한 종류의 화장품 신규 출현 등 산업 변화로 인하여 개별 화장품 회사는 모든 자사 제품의 프로세스를 내재화하기에는 비용 부담이 높아지게 되었습니다. 또한 급격하게 발전하는 화장품 제조 기술과 Trend 변화 속도에 즉각적으로 대처하기 곤란한 상황이 지속되자 제품의 Process중 분야별로 Out-sourcing('외주가공')과 In-house('내재화')를 구별하여 선택과 집중하는 것이 효율적인 사업 방식으로 대두되었습니다. 이러한 산업 흐름에 따라 초기에는 생산만 전문적으로 영위하는 OEM 제조시설을 갖춘 업체들이 출현하였으며, OEM 업체들의 산업에 대한 이해와 노하우가 축적됨에 따라 역으로 화장품 Brand회사에 제안을 할 수 있는 ODM 기술력을 갖춘 업체들이 등장하기 시작하였습니다. 당사는 설립초기 자본부담이 적으며, 다양한 제품류를 Trend에 맞추어 적시에 공급할 수 있으며, 당사의 최대 강점인 참신한 상품기획력을 바탕으로 이를 극대화할 수 있는 생산설비없는 ODM Business Model을 설정하였으며, 미국, 유럽, 중국 등 다양한 해외 브랜드사를 고객사로 적극 확보함으로써, 외형적 성장을 지속하고 있습니다. 당사는 스킨케어, 바디케어, 메이크업 및 색조 등 다양한 화장품군을 커버하고 있으며, 혁신적이고 감각적인 제품을 빠르고, 효율적인 방식으로 공급하고 있습니다. 이를 통하여 과거 고객사가 내재화했던 기획/연구/생산의 외주를 당사가 담당하고, 고객사는 자신들의 강점인 Branding과 Marketing에 집중하여, 비용이 절감되는 장점으로 당사와 거래관계를
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유지하고 있습니다.3) 화장품의 유형분류 및 당사가 판매하고 있는 제품분류 유형분류 세세유형분류 영,유아용 제품류 영,유아용 샴푸, 린스, 로션, 크림, 오일, 인체세정용제품, 목욕용 제품 목욕용 제품류 목욕용 오일/정제/캡슐, 목욕용 소금류, 버블배스(bubble baths), 그밖의 목욕용 제품류 인체 세정용 제품류 폼클렌저, 바디클렌저, 액체비누, 외음부세정제, 물휴지, 그 밖의 인체 세정용 제품류 눈 화장용 제품류 아이브로펜슬, 아이라이너, 아이섀도, 마스카라, 아이메이크업 리무버, 그 밖의 눈화장용 제품류 방향용 제품류 향수, 분말향, 향낭, 콜롱, 그 밖의 방향용 제품류 두발 염색용 제품류 헤어틴트, 헤어 컬러스프레이, 염모제, 탈염, 탈색용 제품, 그 밖의두발 염색용 제품류 색조 화장용 제품류 볼연지, 페이스파우더, 페이스 케이크, 리퀴드, 크림, 케이크파운데이션, 메이크업 베이스,메이크업 픽서티브, 립스틱, 립라이너, 립글로스, 립밤, 바디페인팅, 페이스페인팅, 분장용 제품, 그밖의 색조 화장용 제품류 두발용 제품류 헤어 컨디셔너, 헤어토닉, 헤어그루밍에이드, 헤어크림, 헤어로션, 헤어 오일, 포마드, 헤어스프레이, 무스, 왁스, 젤, 샴푸, 린스, 퍼머넌트 웨이브, 헤어스트레이트너, 그 밖의 두발용 제품류 손발톱용 제품류 베이스코트, 언더코트, 네일크림, 네일폴리시, 에나멜, 탑코트, 네일크림, 네일로션, 네일에나멜리무버, 그 밖의 손발톱용 제품류 면도용 제품류 애프터셰이브 로션, 남성용 탤컴, 프리 셰이브 로션, 셰이빙 크림, 쉐이빙폼, 그 밖의 면도용 제품류 기초 화장용 제품류 수렴/유연/영양화장수, 마사지 크림, 에센스,오일, 파우더, 바디제품, 팩,마스크, 눈주위 제품, 로션,,크림, 손/발의 피부 연화 제품, 클렌징워터, 클렌징오일, 클렌징로션, 클렌징크림 등 메이크업리무버, 그 밖의 기초화장용 제품류 체취 방지용 제품류 데오도런트, 그 밖의 체취방지용 제품류 체모제거용 제품류 제모제, 그 밖의 제모 제거용 제품류 주1) 출처 : 화장품법 시행규칙 (별표3) 화장품 유형과 사용 시의 주의사항. 개정2018.04 [당사 화장품 유형분류별 매출비중] (단위 : 백만원) 매출분류(화장품유형분류) 2024년도(제10기) 2023년도(제9기) 2022년도(제8기) 기초화장용 제품류 눈 화장용 제품류 색조화장용 제품류 기타제품류(세제류 외) 매출합계 주1) 상기 매출 내역은 연결매출액 기준입니다. (2) 2020년 국내외 산업 트렌드1) 맞춤형화장품 도입 본격화식품의약품안전처는 지난 3월 화장품법 일부개정안을 시행하면서 2020년부터 맞춤형화장품 제도를 실시한다고 밝혔으며, 이에 따라 2020년 3월부터 화장품을 덜어 팔거나 섞어 팔 수 있는 맞춤형 화장품판매업이 본격적으로 도입되었습니다.맞춤형화장품 도입으로 새로운 일자리 창출 등 국내 화장품산업의 긍정적인 역할을 견인 할 것으로 기대하고 있습니다.2) 화장품 유통채널 트렌드 변화2000년대 초반 국내화장품 유통 전성기였던 원브랜드숍은 동시다발적인 유통 환경과 소비패턴의 변화에 따라 최근 점포수가 급격하게 줄어들고 있으며, 최대 경쟁자인 헬스앤뷰티(H)스토어 시장 잠식이 가장 큰 용인으로 관측되고 있습니다올리브영, 랄라블라, 시코르, 롭스 등 대기업이 주도하는 H 꾸준히 성장하고 있으며, 이와 비슷한 오프라인 멀티화 추세가 지속되고 있습니다온라인으로 구매할 수 있는 화장품브랜드가 많아진 것도 로드숍 성장세가 꺾인 주요 원인중에 하나이며, 특히 국내 화장품 업계는 소셜네트워크(SNS)를 사업의 핵심도구로 활용하고 있습니다.단순히 제품의 홍보차원에서 끝나는 것이 아니라 제품의 개발 단계부터 판매까지 SNS 중심으로 운영해 실제 매출과 고객 유입률에도 긍정적인 효과를 보고 있습니다.3) OEM, ODM 업체 지속 성장최근 글로벌 무역환경 불확실성 등 대내외 여건 악화로 화장품산업도 침체된 분위기인 가운데 국내 화장품 OEM, ODM업체가 비교적 선전한 것으로 나타나고 있습니다최근 화장품의 판매채널이 다양해짐에 따라 중소 화장품 업체의 시장 진출이 용이
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해졌으나 대부분은 자체 생산시설을 갖추고 있지 않아 국내 OEM, ODM 업체에 위탁 생산을 하고 있습니다. 이처럼 화장품산업에서의 유통채널의 변화와 브랜드 다양화로 위탁생산업체의 필요성은 점점 늘어날 전망입니다.4) 글로벌 착한가치, 착한소비 시대글로벌 화장품산업에서 피부와 환경 모두를 생각하는 착한가치, 착한소비가 부상하고 있습니다. 제품에 들어가는 성분부터 브랜드가 추구하는 가치가 올바른지를 따지는 소비가 늘고 있습니다.특히 동물 실험을 하지 않는 비건 뷰티 제품들이 뜨고 있으며, 그 밖에도 제품의 용기를 플라스틱이 아닌 친환경 소재로 개발하거나 공병을 모아 재활용하는 브랜드들도 늘고 있습니다. 하지만 국내에서는 친환경 성분을 사용하거나 친환경 소재로 제품을 만드는 일은 추가적인 비용이 소요되는 만큼 기본 단가를 낮추기 위해서는 많은 브랜드들의 착한경영에 동참이 필요할 것으로 보입니다5) 할랄화장품시장 부상최근 화장품산업에서는 새로운 시장에 대한 열망으로 할랄 시장이 부상하기 시작하였습니다. 최근 한류의 열풍과 함께 이슬람권에서는 한국 화장품에 대한 관심이 상당이 높아지고 있습니다현재 무슬림 인구는 약 20억 명 수준이며, 할랄 시장규모도 2조 달러로 전망하고 있습니다. 무슬림 인구증가율과 경제성장률을 고려 앞으로의 할랄 시장은 향후 밝을 것으로 기대하고 있으며, 국내 화장품산업계는 할랄화장품을 적극 수출하는 등 다변화의 길을 모색하고 있습니다출처 2019.11 한국보건산업진흥원 화장품산업분석보고서 국낸 총샌산액 대비 화장품산업 총생산 비중.jpg 국낸 총샌산액 대비 화장품산업 총생산 비중 화장품 생산액 전년대비 증가율.jpg 화장품 생산액 전년대비 증가율 (3) 산업의 성장성1) 세계 화장품산업 동향 글로벌 화장품 산업은 전 세계적 불황에도 불구하고 수요를 지속적으로 창출해내는 미래 유망산업으로 위상을 넓혀가고 있습니다. 특히 새로운 소비트렌드 부상과 신흥시장의 발전 가능성으로 앞으로의 성장이 더욱 기대되는 산업입니다.산업규모는 2017년 4,648억 달러로 소득수준 상승에 따른 소비층 확대, 항노화 시장 등 새로운 시장 성장 등으로 안정적인 성장세를 유지 규모로 전년 대비 5.2%의 높은 성장세로 전환 하였으며, 2022년이후 세계화장품 시장규모는 4,487억달러 연평균 5% 꾸준한 증가세를 보일 것으로 전망하고 있습니다 세계 화장품 시장규모 및 증가율_1.jpg 세계 화장품 시장규모 및 증가율_1 [글로벌 화장품 시장규모 추이] (단위:억 달러, %) 구분 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년(E) 2020년(E) 2021년(E) 2022년(E) 시장규모 증가율 출처 : KOTRA글로벌 화장품 산업백서. 2018.10 지역별 시장규모를 살펴보면, 아시아/태평양이 1.363억달러(전년대비+4.5%)로 가장 크며, 이어서 아메리카 지역이 1.352억 달러, 유럽이 1,016달러 순으로 나타나고 있습니다.유럽과 북미가 주요 시장을 형성, 아시아를 비롯한 신흥시장이 높은 성장세를 시현할 전망입니다. 아시아는 1,363억 달러로서 권역별 최대 규모의 시장 형성(2017)하였으며, 2017~22년간 연평균 6.7%의 높은 성장세를 지속할 전망입니다. 유럽과 북미는 각각 1,060억 달러, 940억 규모로 세계 2, 3위 시장을 형성하고 있으며, 향후 5년간 연평균 성장률은 유럽과 북미가 각각 3.5%, 3.9%로서 아시아 및 기타 신흥시장에 비해 낮을 전망입니다. 중남미 시장은 전통적으로 화장품 사용이 활발한 지역으로서, 654억 달러의 시장규모로서 세계 4위의 시장이며, 2017~22년간 연평균 6.2%의 높은 성장세를 이어갈 전망입니다.중동/아프리카, CIS시장은 각각 247.6억 달러, 141.5억 달러 규모로서, 2017~22년간 7.8%, 4.5%의 연평균 성장을 시현할 전망으로 보입니다. 지역별 화장품 시장규모.jpg 지역별 화장품 시장규모 [권역별 화장품 시장규모 전망과 연평균 성장률] (단위: 백만달러, %) 국가별 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년
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2022년 전 세계 아시아 유럽 북미 중남미 중동아프리카 CIS 대양주 출처 : KOTRA글로벌 화장품 산업백서. 2018.10국가별 화장품 시장의 경우 미국/중국/일본이 3대 시장을 형성, 중국은 향후 높은 성장세를 시현할 것으로 전망됩니다. 미국 화장품 시장 규모는 2017년 860억 달러로서세계시장의 18.5% 차지하는 제1위 시장입니다. 하지만 중국, 브라질, 인도 등 신흥시장의 높은 성장세에 따라 시장점유율이 2017~2022년간 18.5%에서 17.3%로 다소 감소할 전망입니다. 중국시장은 535억 달러의 제2위 시장으로서, 세계시장의 11.5% 점유하고 있습니다. 2017~22년간 연평균 8.7%의 높은 성장률을 기록하면서 2022년 세계시장 점유율을 13.5%로 확대할 전망입니다. 특히 선진국 중 일본(361억 달러), 독일(186억), 영국(164억), 프랑스(145억)가 큰 시장을 형성하고 있으나, 향후 시장점유율은 축소될 전망입니다. 또한 신흥국 중에는 브라질(321억 달러), 인도(136억) 등이 주도하는 가운데, 러시아(109억) 역시 주요 시장을 형성하고 있습니다. [화장품 시장규모 TOP20 국가(2017)] (단위: 백만 달러) 순위 국가명 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 비중('17) 비중('22) 미국 중국 일본 브라질 독일 영국 프랑스 인도 한국 이탈리아 러시아 멕시코 스페인 캐나다 호주 태국 아르헨 인니 폴란드 이란 출처 : KOTRA글로벌 화장품 산업백서. 2018.10 상위 화장품 유형의 지역별 비중.jpg 상위 화장품 유형의 지역별 비중 2) 국내 화장품산업 동향2019년 국내 화장품 생산 및 수출입 현황자료를 이용하여 산출한 시장규모는 전년대비 4.0% 증가한 10조5,347억원으로 나타났으며, 연평균성장율(2015~19년) 또한 4.0%로 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다국내화장품산업 총생산규모는 16조2,633억원으로 전년대비 14.7% 증가 했습니다.최근 5년 연평균(2015~19년) 증가율이 10.9%로 매년 10% 이상 지속 성장하는 것으로 나타났습니다.화장품 수출은 해마다 빠른 속도로 증가하여 2019년 7조6,359억원으로 전년대비 4.2% 증가 했으며, 수입도(1조9,073억원) 전년대비 2.3% 감소하여 국내 화장품의 뚜렷한 수출 성장세가 지속되고 있으며, 2019년 무역수지는 2014년 흑자전환 이후로 흑자규모가 매년 크게 벌어지고 있습니다. 국내 화장품 시장규모.jpg 국내 화장품 시장규모 화장품 제조업소 및 책임판매업소 수 현황.jpg 화장품 제조업소 및 책임판매업소 수 현황 연도별 화장품 수출입 실적.jpg 연도별 화장품 수출입 실적 과거에는 색조화장품은 인지도가 높은 해외 브랜드의 선호도가 높았으나, 최근 국내 브랜드의 합리적 가격과 다양한 제형, 제품 차별화 등을 강점으로 국내외 고객을 공략하고 있습니다. 색조화장품 특성상 유행에 민감하고 정보를 빨리 받아들이는 한국 고객의 특성을 빠르게 파악하고, 상품으로 개발해 출시하는 국내 브랜드의 대응력은 해외 브랜드와 비교했을 때 큰 장점으로 작용하고 있습니다, 색조화장품 시장의 상대적 강세는 중장기적으로 지속될 것으로 예상됩니다. 색조화장품은 피부에 흡수시키는 용도가 아니며 지속적으로 바꿔 사용하는 패션 아이템의 성향이 짙습니다. 따라서 어느 정도 품질 경쟁력이 확보되어 있다면 패션 재화에 대한 소비처럼 정성적인 소비 욕구 강화와 함께 구매 빈도와 구매량의 동시 증가가 가능한 영역입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 2009년 3월 설립된 화장품 개발 및 제조기업으로 현재 OEM 및 ODM 사업과 자체 Brand를 통한 화장품 제조업을 영위하고 있습니다. 설립 이후 해외 Retail PB브랜드 및 색조화장품 Brand ODM(OEM) 사업을 통해 성장해왔으며, 그 간의 경험으로 제품의 기획 및 생산에 대한 노하우를 축적해왔습니다. 당사는 이러한 경험을 바탕으로 2012년부터 자체브랜드사업을 개시하였으며, 현재 관계사로 100% 지분을 보유하고 있는
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㈜터치인솔(당사의 브랜드를 유통하는 유통법인), (주)뷰티플애비뉴케이, 본느화장품(상해)유한공사(Sephora China 와 CO-Brand 제품인 Stage-Q 제품 개발 및 제조 법인),BONNE Cosmetics.INC(미국 자사몰 운영 및 마케팅 법인)가 있으며,. 당사는 아래와 같은 자체 브랜드를 보유하고 있으며, 각각의 브랜드별 타깃국가 및 연령대 , 목표시장특성에 맞게 런칭 되어 있으며, 다음과 같습니다. [자체 브랜드 현황] Category 터치인솔.jpg 터치인솔 화려한 컬러감과 독특한 개성을 지닌 한류스타들의 celebrity make-up 메이크업과 시크하고 깊이 있는 매력을 지닌 프로모델들의 백스테이지 메이크업을 담아낸 trendy stylish brand 색조화장 스테이지큐.jpg 스테이지큐 메이크업 아티스트에 의한, 아티스트가 즐겨 사용하는 REAL Artist Selected Cosmetic 브랜드중국 Sephora China 와 Co-brand 제품 색조화장 China 미라클아일랜드 청정한 토양과 바람이 만들어내는 식물, 자연 그대로 얻어지는 순수한 물, 계절과 시간의 흐름에 따라 만들어지는 슬로우 공법으로 화학적인 요소를 최소화한 깨끗한 화장품 스킨케어 123.jpg 포레스트힐 아마존의 신비로운 생명력을 담고 있는 천연원료를 토대로 안전하고 신뢰있는 품질을 실현한 화장품으로 아마존의 천연원료와 독자적인 원료의 조합으로 피부에 보다 자연스럽고 과학적인 힐링을 제공하는 화장품Vegan 인증 제품 스킨케어 출처:본느 기업설명회 자료 2019.12(1) ODM(OEM) 사업부문 당사는 해외 유수한 Retail (Watson, Mannings, Guardians, Sephora 외)의 자체 브랜드(PB브랜드)나 미국 및 아시아의 유명 화장품 브랜드(stila, Lorac, Peter Thomasroth, Pixi, EIG)를 대상으로 상품개발부터 완제품의 생산, 납품까지의 일련의 서비스를 포괄하는 ODM(OEM)사업을 영위하고 있습니다. 당사는 Retail PB브랜드를 대상으로는 모든 Beauty 카테고리를, 그리고 화장품브랜드를 대상 “기초 화장품” 뿐만 아니라 “색조 화장품”, 또는 “의약외품(헤어 염색제, 탈모 방지 샴푸, 구강 청결제)” 까지 Beauty에 관련된 모든 카테고리를 대상으로 ODM(OEM) 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 ODM(OEM) 사업부문의 거래상대방은 해외 50여개의 Retail Channel 및 화장품 브랜드회사이며, 주요 고객으로는 Watsons, Cosway, Mannings, Guadians, Sephora 등의 Retail Channel 및 Stila, Lorac, Pixi/Pop 등의 색조화장품 브랜드가 있습니다. ODM(OEM) 사업부문은 2014년 Sephora, 2015년 Stila, Lorac 2016년 Albea-Avon2017년 KIEL'S 2018년 ULTA, KENDO, Pinch, Forever21, Boxycharm, FabFitFun 등의 업체와 신규 계약 및 2019년 미국 Sampling project (구독경제) 및 홈쇼핑 적극 참여 하고 있습니다. 통상, 글로벌 브랜드 화장품은 신규아이템이 한번 런칭한 후 3년 정도 운영되기 때문에, 동 ODM건에 의한 매출도 같은 기간 동안에 지속적으로 발생할 것으로 판단하고 있습니다. 당사는 2009년 Cosway의 Retail PB브랜드를 대상으로 ODM(OEM)를 처음 시작하였고, 이후 Watsons, Mannings 등의 동남아시아 Retail사의 PB브랜드 ODM(OEM)계약에 성공하면서 ODM(OEM)사업 부문의 외형 규모를 키워오고 있습니다. 2014년 미국 LVMH의 Cosmetic Retail 계열사인 Sephora USA의 PB브랜드 ODM 계약을 체결하는 성과를 보였으며, 2018년 영국 MMCL, Pixi, AVON-Global 2019년 영국NPW 등 Global 회사의 주요 ODM Bender로 기반이 확대되고 있습니다. 2) 색조화장품 브랜드 부문 당사는
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2010년 Oriks과의 계약을 시작으로, Cosway (2010년, 비비크림외), DOSHISHA 일본 (2011년), POP 미국(2012년), OCEAN FEMME 브라질 (2014년), SEPHORA (2014년), STILA, LORAC (2015년) Albea-Avon(2017년) KENDO(2018년). Fenty beauty, MARC JACOBS, TREENITY, 북유럽 COSMOVA, luxaisa(2019년)등의 색조브랜드 회사와 ODM 거래를 꾸준히 진행 K-beauty partner의 입지를 구축 해오고 있습니다. [주요 매출처 상세 현황] 구분 주요 매출처 납품제품 내용 Retail PB Brand WATSONS 비비 크림, 썬 크림 현재 4,800 이상의 상점과 중국 (중국 본토, 홍콩, 대만, 마카오), 싱가포르, 태국, 말레이시아, 필리핀, 터키, 우크라이나, 인도네시아 등 11 개 아시아와 유럽 시장에서 1,400 개 이상의 약국을 운영 아시아 최고의 Health Beauty store MANNINGS MOISTURE 라인 8종, 화이트닝 8종 THE DIARY FARM 그룹. 중국 본토, 홍콩, 마카오에는 ‘Mannings’ 라는 이름으로, 말레이시아, 싱가포르, 베트남에서는 Guardians 라는 이름으로 영업중이며 뷰티, 약국, 의료, 퍼스널 케어, 피부관리와 베이비용품을 취급하는 건강 및 미용 소매 체인임. 전 세계 800여개 매장 보유 GUARDIANS COSWAY 한방 화장품, 비비크림 쿠션 파운데이션 탈모 예방 샴푸 헤어 염색제 아이브로우 1979년 설립. 말레이시아, BERJAYA GROUP 그룹의 자회사로, 매장형 네트워크 마케팅 회사임. (방문판매) 말레이시아, 홍콩, 대만, 태국, 싱가폴, 인도네시아, 호주, 한국, 일본 브루나이에 1,000여개 매장 보유 SEPHORA 프라이머, 스타일 블랙 아이라이너, 메이크업 픽서 외 LVMH 그룹이 운영하는 세계적인 코스메틱 전문 편집숍. 유럽, 미국, 중국, 호주, 싱가풀, 말레이시아 등 세계 29개국에 1,900여개 매장을 운영하고 있으며 고급스럽고 트렌디한 브랜드만을 선별하여 선보이고 있음. 색조화장품 Brand STILA 쿠션 아이라이너, 브론져 미국의 색조 브랜드로, 세포라, ULTA, 백화점, URBAN OUFITTERS 에서 판매됨. 전세계 미국, 유럽, 일본, 중국외 30여개국에서 유통 되고 있음 Lorac 아이라이너 등 메이크업 아티스트 메이크업 브랜드로. 창업자는 CAROL SHAW, 본사는 미국 LA, 컨셉이헐리우드, 레드 카펫, 셀러브레티인 메이크업 브랜드 유통 채널은 홈쇼핑, 백화점, ULTA (화장품 전문 매장)임 PIXI/POP CONCEALER 메이크업 아티스트 브랜드로 창업자는 페트라스트랜드, 본사는 미국 LA, 미국 및 영국에서 유통됨. 브랜드 포지셔닝은 30대 중반 여성, 가격대 중반 및 슈퍼마켓 쇼핑몰임 메이크업 아티스트 브랜드로 본사는 브라질 상파울로, 2009년 화장품 시작하였음. 유통은 백화점, 화장품 전문점, 메이크업 샵 통해 진행 (2) BRAND 사업부문 당사는 ODM(OEM)사업을 통해 쌓아온 경험/노하우를 바탕으로 2012년부터 자체브랜드 제작, 유통, 판매를 시작하였습니다. 당사는 각 브랜드별로 색조 메이크업, 코스메슈티컬, 메이크업 아티스트, Organic 등 철저히 세분화된 타겟을 전세계 국가별 공략하고 있으며 현재 프레스티지, 전자상거래, 홈쇼핑, 면세점, 매스 마켓용 상품, 직접 판매 등 모든 화장품 채널 통해 제품을 공급하고 있습니다. 당사의 자체 브랜드 개발은 브랜드 컨셉 도출부터 시작하여, 상표등록, 제품 개발 착수, 마케팅 영업전략 수립, 제품 생산, 브랜드 런칭의 과정으로 진행되고 있습니다. [자체 브랜드 향후 성장 전략 및 계획] 현재 런칭 되어 있는 아시아에서의 브랜드 역량강화 및 하반기 중국 온라인 런칭 신규제품 중국 위생허가 진행 향후 시장성이 큰 베트남 이외 캄보디아, 미얀마, 인도네시아 시장확대 영국, 프랑스, 독일 이외 동유럽 시장 확대
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미국내 대표 화장품 유통 채널인 U.S Sephora, U.S ULTA BEAUTY 에서의 브랜드 역량 강화 및 향후 다른 채널(본마우어 백화점 입점) 영업 확대Sampling project (구독경제) boxycharm, ipsy,fabfitfun, birchbox 등브랜드 확대 및 미국 홈쇼핑 채널 HSN 런칭 미국 Brand marketing 강화 국내 홈쇼핑 기획 런칭 확대, 랄라블라 및 면세점 영업 강화 미국내 영업 강화, Target Wallgreen 기존 홍콩, 대만, 싱가폴 해외 영업 강화 및 중동 런칭 신제품 개발 SKU 확대 Stage- Q 제품 개발 완료 및 생산 2018년 10월 세포라차이나 80매장 런칭 2019년 세포라차이나와 공동 신제품개발 및 new sku 성공적 런칭중국 250개 전 매장 런칭 2020년 세포라차이나 신규 개설 예정 점포 40여개 런칭 예정 아시아의 프로페셔널 전문 메이크업 색조 브랜드로 육성 2017년 미국 시장 신규 진출 이후 신제품 개발 및 sku확대아마존 상품 등록 및 온라인 판매 확대2019년 중동, 일본 해외영업 강화 및 국내 홈쇼핑 신제품 개발 및 런칭 매출 확대국내 홈쇼핑 신제품(클렌저) 런칭으로 영업강화 (3) 아토세이프 "쉬슬러 액체세제" 등의 친환경 세제 등을 제조 및 판매하는 업체로서 온라인몰 및 홈쇼핑 매출위주로 꾸준히 성장하고 있는 회사입니다. 회사는 온라인 위주의 매출 실적만으로 매출 및 시장점유율이 지속 상승하고 있습니다. 이는 시장 환경 변화에 대한 회사의 검증된 대응능력으로 볼 수 있습니다. 세탁세제 시장은 국내외 대기업 위주의 과점시장이며, 국내외 대기업들은 대리점 영업을 통한 외형 유지에 포커스를 맞추고 있습니다. 과거 대형마트 등 오프라인 위주의 시장에서 온라인 시장 및 홈쇼핑 등 고객의 수요의 다양화 등으로 유통 패러다임이 변화하고 있으며 그 시장변화에 포커스를 맞춰 시장의 점유율을 늘려 나가고 있습니다. 회사는 공급자주도형으로 재고관리 시스템을 구축 및 운영하고 있습니다. 이에 따라, 다품종 소량생산이 가능하며, 재고부담을 최소화하고 있습니다. [자체 브랜드 및 제품 현황] 구분 쉬슬러 덴티 본조르노 밀크코튼 브랜드 설명 고농축, 고기능 세제전문 브랜드 기능성 구강 제품 전문 브랜드 조향제품 전문 브랜드 제품 제품_쉬슬러.jpg 제품_쉬슬러 제품_덴티본조르노.jpg 제품_덴티본조르노 제품_밀크코튼.jpg 제품_밀크코튼 구분 이거어때 살림의 정석 매직싹 브랜드 설명 살림의 지식인 런칭브랜드 살림의 지식인 런칭브랜드 세정제 전문 브랜드 제품 제품_이거어때.jpg 제품_이거어때 제품_살림의정석.jpg 제품_살림의정석 제품_매직싹.jpg 제품_매직싹 구분 아임그램 번스타인 더 스트레이트 샷 브랜드 설명 자연친화적인 브랜드 유럽명가인 번스타인 가문에 100년간 내려오는 브랜드 스포츠 전문브랜드 제품 제품_아임그램.jpg 제품_아임그램 제품_번스타인2.jpg 제품_번스타인2 제품_스트레이트샷.jpg 제품_스트레이트샷 (주)아토세이프 매출현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2024년 2023년 2022년 매출액 영업이익 당기순이익 (주1) 주식회사 아토세이프는 K_IFRS전환 및 2024년 감사보고서의 자료를 반영하였습니다. (4)큐브릭코퍼레이션 큐브릭 코퍼레이션은 Kubrick Solution으로 이루어진, 마케팅 에이전시 입니다. 기업의 방송마케팅 분야의 선두주자로서 이것을 기반으로 파생되어지는 상품 유통, 컨텐츠 제작, 마케팅 컨설팅 등의 사업으로 확장하며 종합마케팅 에이전시 및 비즈니스 컨설팅사로 발돋움 하고 있습니다. [마케팅 현황] 구분 내용 소비자 구매여정 전과정에서 데이터기반의 디지털 기술을 활용한 Full-funnel marketing을 설계하여 진행함->웹사이트 내 방문자들의 이동경로 데이터와 구매과정, 이탈률 체크하여 최적의 효율성을 제고하는 프로젝트 구성 바이럴마케팅, TV광고 및 CM 인플루언서를 활용한 마케팅 Platform QR코드를 이용한 마케팅(가품 및 정품의 구분) (주)큐브릭코퍼레이션
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매출현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2024년 2023년 2022년 매출액 영업이익 당기순이익 3. 원재료 및 생산설비 - 원재료 매입현황당사는 ODM 및 BRAND 제품 모두 브랜드별 제품이 시장에서 차지하는 포지셔닝과경쟁업체 제품의 소비자가를 고려하여 책정하고 있으며, 제품의 소비자가에 적합한 원료 및 부자재를 사용하여 완제품 제조원가를 책정하고 있습니다. 완제품 제조원가는 원재료 단가의 변동, 부자재 제작비용, 생산수량에 따른 외주가공비 변동 등 환경적 요인들에 의해 상시 변동 할 수 있습니다. (단위: 백만원) 매입유형 품 목 구 분 2024년도(제10기) 2023년도(제9기) 2022년도(제8기) 매출원가 원재료 등 국 내 수 입 소 계 주1) 상기 매출 내역은 연결매출액 기준입니다.- 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산 능력당사의 경우 자체 생산시설을 보유하고 있지 않으며, 전 제품을 외주생산방식을 통해생산하고 있으므로 해당사항이 없습니다.(2) 생산실적 및 가동율당사의 경우 자체 생산시설을 보유하고 있지 않으며, 전 제품을 외주생산방식을 통해생산하고 있으므로 해당사항이 없습니다.(3) 생산설비의 현황 등1) 현황당사의 경우 자체 생산시설을 보유하고 있지 않으며, 전 제품을 외주생산방식을 통해생산하고 있으므로 해당사항이 없습니다.2) 최근 3사업연도 중 변동사항당사의 경우 자체 생산시설을 보유하고 있지 않으며, 전 제품을 외주생산방식을 통해생산하고 있으므로 해당사항이 없습니다.3) 설비의 신설 매입계획 등현재 제조설비의 신설 매입계획은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 부 문 2024연도 (제10기) 2023연도 (제9기) 2022연도 (제8기) 제품 기초화장용 제품류 수 출 내 수 소 계 눈 화장용 제품류 수 출 내 수 소 계 색조화장용 제품류 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 상품 기타 상품 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 주1) 상기 매출 내역은 연결매출액 기준입니다.(2) 수출 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 부문 20234도 (제10기) 2023연도 (제9기) 2022연도 (제8기) 수출국 수출액 수출국 수출액 수출국 수출액 제품매출 미국 미국 미국 영국 영국 영국 프랑스 프랑스 스웨덴 스웨덴 노르웨이 대만 중국 말레이시아 말레이시아 기타 기타 기타 소계 소계 소계 상품매출 상품매출 기타 기타 기타 총 계 주1) 상기 매출 내역은 연결매출액 기준입니다. (3) 판매 경로 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 판매경로 판매경로별 매출액 매출액(비중) 제품 모든 품목 브랜드 매출 상품 모든 품목 상품매출 기타 임대수익 외 임대수익 외 합 계 주1) 상기 매출 내역은 연결매출액 기준입니다.주2) (주)아토세이프의 매출은 브랜드 매출액에 포함 하였습니다.(4)부문별 영업현황 당사는 고객사(Retail PB or 색조화장품 전문브랜드)가 요청하거나, 당사가 고객사에선 제안하여 ODM 계약을 체결하는 방식으로 영업을 진행하고 있습니다. 사업부문의 범위는 제품의 기획 →개발 → 시험생산 → 공급계약 → 원재료 구매 → 외주생산 → 완성품 관리 → 배송 → 사후관리에 이르는 전 영역을 Turn-Key 방식으로 서비스하고 있습니다. 일반적인 화장품 ODM 제조 과정은, 고객사에서 제품을 기획하여 용기, 내용물의 각 부분을 ODM회사에게 맡기는 방식입니다. 그러나, 당사의 경우 고객사의 영역에 포함되는 ‘제품 기획’ 부분을 포괄하는 Turn-key 기반의 ODM을 제공 할 수 있는 강점을 가지고 있습니다. 이러한 강점을 내세워 국내 유수의 브랜드숍 및 해외 유명 브랜드, 멀티숍과 계약을 맺고 PB상품 계약을 이루어내고 있습니다. 국내영업을 위해 2016년 내 Pop-up Store를 시험 운영한 후, Flag Shop을 오픈하여브랜드 인지도 및 역량 강화를 준비 중에 있습니다. 한편, 해외영업 부문에서는 북미 이외에 유럽 (독일, 프랑스, 영국(Debanhams), 러시아외 동유럽) 및 중동 대형
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Distributor인 Paris Gallery 런칭 등 영업 확대를 하고 있습니다. 현재 당사의 자체브랜드 제품은 전세계 30개국에 수출되고 있으며, 2,500여 개 스토어에 입점된 상태입니다.(5) 수주현황 - 2023년 4분기 국가별 제품군 수주일 선적 예정월(매출발생기준) 이월수주금액(USD) 4분기 수주금액 (USD) 24. 1분기 선적완료금액(USD) 수주잔고금액(USD) 수주잔고금액(원화환산) 미국 기초 및 색조 화장품 영국 기초 및 색조 화장품 프랑스 기초 및 색조 화장품 말레이시아 기초 및 색조 화장품 노르웨이 기초 및 색조 화장품 호주 기초 및 색조 화장품 러시아 기초 및 색조 화장품 아일랜드 기초 및 색조 화장품 그리스 기초 및 색조 화장품 합계 원화환산금액 - 2024년 1분기 국가별 제품군 수주일 선적 예정월(매출발생기준) 이월수주금액(USD) 1분기 수주금액 (USD) 24. 2분기 선적완료금액(USD) 수주잔고금액(USD) 수주잔고금액(원화환산) 미국 기초 및 색조 화장품 영국 기초 및 색조 화장품 프랑스 기초 및 색조 화장품 말레이시아 기초 및 색조 화장품 노르웨이 기초 및 색조 화장품 호주 기초 및 색조 화장품 러시아 기초 및 색조 화장품 아일랜드 기초 및 색조 화장품 그리스 기초 및 색조 화장품 독일 기초 및 색조 화장품 스웨덴 기초 및 색조 화장품 타이 기초 및 색조 화장품 합계 원화환산금액 - 2024년 2분기 국가별 제품군 수주일 선적 예정월(매출발생기준) 이월수주금액(USD) 2분기 수주금액 (USD) 24. 3분기 선적완료금액(USD) 수주잔고금액(USD) 수주잔고금액(원화환산) 미국 기초 및 색조 화장품 영국 기초 및 색조 화장품 프랑스 기초 및 색조 화장품 말레이시아 기초 및 색조 화장품 노르웨이 기초 및 색조 화장품 호주 기초 및 색조 화장품 러시아 기초 및 색조 화장품 아일랜드 기초 및 색조 화장품 그리스 기초 및 색조 화장품 독일 기초 및 색조 화장품 스웨덴 기초 및 색조 화장품 타이 기초 및 색조 화장품 합계 원화환산금액 - 2024년 3분기 국가별 제품군 수주일 선적 예정월(매출발생기준) 이월수주금액(USD) 2분기 수주금액 (USD) 24. 3분기 선적완료금액(USD) 수주잔고금액(USD) 수주잔고금액(원화환산) 미국 기초 및 색조 화장품 영국 기초 및 색조 화장품 프랑스 기초 및 색조 화장품 말레이시아 기초 및 색조 화장품 노르웨이 기초 및 색조 화장품 호주 기초 및 색조 화장품 러시아 기초 및 색조 화장품 아일랜드 기초 및 색조 화장품 그리스 기초 및 색조 화장품 독일 기초 및 색조 화장품 스웨덴 기초 및 색조 화장품 타이 기초 및 색조 화장품 루마니아 기초 및 색조 화장품 합계 2024년 3분기 수주잔고 기말환율적용 - 2024년 4분기 국가별 제품군 수주일 선적 예정월(매출발생기준) 이월수주금액(USD) 2분기 수주금액 (USD) 24. 3분기 선적완료금액(USD) 수주잔고금액(USD) 수주잔고금액(원화환산) 미국 기초 및 색조 화장품 영국 기초 및 색조 화장품 프랑스 기초 및 색조 화장품 말레이시아 기초 및 색조 화장품 노르웨이 기초 및 색조 화장품 호주 기초 및 색조 화장품 러시아 기초 및 색조 화장품 아일랜드 기초 및 색조 화장품 그리스 기초 및 색조 화장품 독일 기초 및 색조 화장품 스웨덴 기초 및 색조 화장품 타이 기초 및 색조 화장품 루마니아 기초 및 색조 화장품 싱가포르 기초 및 색조 화장품 합계 원화환산금액 주1) 당사는 제품별 수주내역을 공시할 경우 각국가별 고객사의 비밀유지 관련 내용에 대하여 위배될 수 있기 때문에 국가별 분기수주내역으로 집계하였습니다.주2) 3분기 수주내역 중 24년 4분기 생산이 완료되어 선적까지 완료된 내역을 제외한 금액은 당해 3분기 생산 및 선적완료금액으로 반영됩니다.(이월수주금액으로 표시)주3) 당사의 수주집계 내역은 ODM사업부 수주내역만 반영이 되었습니다.주4) 수주의 집계 금액은 USD기준으로 되어 있으며, 23년 4분기 기말환율 1,289.4원, 24년 1분기 기말환율 1,346,80원, 24년
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2분기 기말환율 1,389.20원, 2024년 3분기 기말환율 1,319.60원, 2024년 4분기 기말환율 1,319.60원을 기준으로 원화환산 금액으로 표시하였습니다.(당사의 ODM계약은 78% FOB조건으로 선적일 기준환율로 매출이 인식 되기때문에 선적일 기준환율 변동에 따라 원화환산금액은 변동이 될 수 있습니다.) 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 재무위험관리요소연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다. 위험 노출 위험 측정 관리 시장위험-환율 미래 상거래 현금흐름 추정 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 민감도 분석 시장위험 - 이자율 변동금리 장기 차입금 민감도 분석 신용위험 현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품, 계약자산 연체율 분석 은행예치금 다원화, 신용한도, L/C 신용등급 채무상품 투자지침 유동성위험 차입금 및 기타 부채 현금흐름 추정 차입한도 유지 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다. 1) 시장위험 (가) 외환위험관리외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기말 전기말 USD CNY USD CNY 금융자산: 현금및현금성자산 금융상품 매출채권 단기대여금(장, 단기) 기타채권 합 계 금융부채: 매입채무 파생상품부채 합 계 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 USD 와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD (나) 이자율위험관리연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기말 전기말 차입금 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 2) 신용위험관리신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 및 예치금 등에서도 발생합니다. 가) 당반기말과 전기말 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 신용위험최대노출금액 장부금액 신용위험최대노출금액 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 장기성매출채권및기타채권 합 계 나) 금융자산의 손상연결회사는 기대신용손실모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권- 상각후원가로 측정하는 기타금융자산현금성자산도 손상규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.① 매출채권연결회사는 매출채권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당반기말과 전기말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 정상 3개월 초과 연체 6개월 초과 연체 9개월 초과 연체 12개월 초과 연체 합 계 기대손실률 매출채권 손실충당금 (단위: 원) 구 분 정상 3개월 초과 연체 6개월 초과
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연체 9개월 초과 연체 12개월 초과 연체 합 계 기대손실률 매출채권 손실충당금 당반기말 현재 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당반기 전기 기초 기준서 제1109호 적용 사업결합 당기손익으로 인식된 손실충당금 증가 환입된 미사용 금액 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 기말 매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.② 상각후원가 측정 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 대여금, 기타 미수금 등이 포함됩니다. (단위 : 원) 구분 당반기 전기 대여금 미수금 미수수익 대여금 미수금 미수수익 기초 - 기준서 제1039호 적용 조정 당기손익으로 인식된 손실충당금 증가 환입된 미사용 금액 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 기말 ③ 대손상각비당반기 및 전반기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상관련 대손상각비는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 매출채권 매출채권의 손실충당금 변동 기타금융자산 대손상각비 3) 유동성위험관리① 유동성 약정당반기말과 전기말 현재 연결회사가 체결한 차입금 한도 약정은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 변동금리 1년 내 만기 도래 (당좌차월) 당좌차월 한도는 항시 사용이 가능하고 1년 내에 상환해야 하며, 신용등급이 유지되는 전제하에 사용 가능한 은행차입금 한도는 KRW 또는 USD로 항시 사용이 가능하고 평균 만기 1년(전기 1년) 후에 상환해야 합니다.연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. ② 만기분석유동성 위험 분석에서는 다음의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 3개월 이하 3개월~1년 1년~5년 5년초과 매입채무 단기차입금 장기차입금 기타채무 리스부채 전환사채 파생상품부채 상환우선주부채 합계 (단위 : 원) 구분 장부금액 3개월 이하 3개월~1년 1년~5년 5년초과 매입채무 단기차입금 장기차입금 기타채무 리스부채 전환사채 파생상품부채 상환우선주부채 합계 (2) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. 당반기말과 전기말 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 차입금 및 전환사채(C) 현금및현금성자산(D) 장단기금융자산(E) 순차입금(F=C-D-E) 부채비율(A/B) 순차입금비율(F/B) (*) 순차입금이 (-) 금액으로 순차입금 대 자본비율을 산정하지 아니합니다.(3) 금융상품의 공정가치 1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산 장ㆍ단기금융상품 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 매출채권 기타금융자산 파생상품자산 소 계 금융부채 : 매입채무 차입금 전환사채 기타금융부채 리스부채 파생상품부채 상환우선주부채 소 계 (2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의
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공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 파생상품부채 합계 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 파생상품부채 합계 (3) 공정가치 서열체계 수준 2와 3의 가치평가기법 및 투입변수공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 구분 금융상품 서열체계 당기말 전기말 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치금융자산 보험상품 수준2 현재가치법 할인율 등 티인베스트먼트 창업초기 제 1호 수준3 자산접근법 순자산공정가치 T3일자리 사모투자 합자T 수준3 스마트대한민국창업초기조합T 수준3 자산접근법 순자산공정가치 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 수준3 엘에스화장품 수준3 기타포괄손익-공정가치금융자산 큐브릭웍스 수준3 자산접근법 순자산공정가치 파생상품부채 투자자전환권 수준3 이항옵션평가모형 주가변동성, 무위험이자율 등 투자자상환권 수준3 BDT모형 단기이자율 변동성 등 파생상품자산 제3자지정 매도청구권 수준3 이항옵션평가모형 전환사채 변동성, 무위험이자율 등 합계 (4) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황1) 2021년 02월 18일 권면총액 120억원의 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하였으며 그 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 사채의 종류 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 거래상대방 티에스인베스트먼트외 2인 권면총액(원) 표면이자율(%) 만기이자율(%) 계약일 발행일 만기일 원금상환방법 2026년 02월 18일에 권면금액에 해당하는 금액을 일시 상환 사채발행방법 사모 전환비율(%) 전환가액(원/주) 1,950(*) 전환에 따라 발행할 주식의 종류 주식회사 본느 기명식 보통주 전환청구기간 조기상환청구권(Put option)에 관한 사항 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2023년 02월 18일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 조기상환일이 발행일로부터 1년 미만인 경우 각 거래단위의 전자등록금액 전액에 대해서만 조기상환을 청구할 수 있다. 주1) 당사는 2021년 01월 29일에 제3회차 전화사채 12,000,000,000원 발핼결정을 하였고, 2021년 02월 18일에 발행완료하였습니다.(전자공시시스템 DART(http://dart.fss.or.kr)에2021.01.29 전환사채 발행공시, 2021.02.18 증권발행결과 공시 참고하여 주시기 바랍니다.) 주2) 당사는 2022년 08월 18일에 제3회 전환사채 전환가격이 조정되었습니다.(전자공시시스템 DART(http://dart.fss.or.kr)에 2022.08.18 전환가액의 조정 공시 참고하여 주시기 바랍니다.)주3) 전환사채 전환청구권행사가 진행 되었습니다.(전자공시시스템 DART(http://dart.fss.or.kr)에 2023.07.26 전환청구권행사 공시 참고하여 주시기 바랍니다.)주4) 2024년 05월 02일, 07일, 14일에 각각의 30억원, 40억원, 30억원의 전환청구권 행사가 발생되었습니다.(전액전환) 전환청구에 관한 자세한 내용은 금융감독원 전자공시시스템 DART(http://dart.fss.or.kr)에 2024년 5월 02일, 07일, 14일 공시한 '전환청구권 행사'를 참고하여주시기 바랍니다.2) 2022년 02월 22일 권면총액 105억원의 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하였으며 그 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 사채의 종류 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 거래상대방 유진투자증권
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권면총액(원) 표면이자율(%) 만기이자율(%) 계약일 발행일 만기일 원금상환방법 2027년 02월 22일에 권면금액에 해당하는 금액을 일시 상환 사채발행방법 사모 전환비율(%) 전환가액(원/주) 2,535(*) 전환에 따라 발행할 주식의 종류 주식회사 본느 기명식 보통주 전환청구기간 매도청구권(Call option) 2023년 02월 22일부터 2024년 02월 22일까지 매월의 22일사채권자가 보유하고 있는 본 사채 중 본 사채의 전자등록총액 30%를 총 한도로 이를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구힐 수 있음 조기상환청구권(Put option)에 관한 사항 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2023년 02월 22일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 조기상환일이 발행일로부터 1년 미만인 경우 각 거래단위의 전자등록금액 전액에 대해서만 조기상환을 청구할 수 있다. 주1) 당사는 2022년 02월 18일에 제4회차 전화사채 10,500,000,000원 발핼결정을 하였고, 2022년 02월 22일에 발행완료하였습니다.(전자공시시스템 DART(http://dart.fss.or.kr)에 2022.02.18 전환사채 발행공시, 2022.02.22 증권발행결과 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.)주2) 당사는 2023년 08월 22일에 제4회 전환사채 전환가격이 조정되었습니다.(전자공시시스템 DART(http://dart.fss.or.kr)에 2023.08.22 전환가액의 조정 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.)주3) 전환사채 전환청구권행사가 진행 되었습니다.(전자공시시스템 DART(http://dart.fss.or.kr)에 2023.07.22, 2023.07.19, 2023.07.26, 2023.08.10, 2023.08.16, 2023.08.18 전환청구권행사 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.)주4) 2024년 01월 01일 ~ 2024년 06월 30일까지 40.9억원의 전환청구 행사가 발생되었습니다. 전환청구에 관한 자세한 내용은 금융감독원 전자공시시스템 DART(http://dart.fss.or.kr)에 2024년 5월 02일, 03일, 07일, 14월 공시한 '전환청구권 행사'를 참고하여주시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발 조직 개요 연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도 당사는 사업의 핵심역량인 제품개발을 관장하는 조직으로 ODM 개발부 산하에 상품기획팀, 연구개발팀을 갖추고 있으며, 브랜드 사업부 산하에 터치인솔 상품기획팀, 터치인솔 디자인팀을 갖추고 있습니다.나. 연구개발비용 (단위: 백만원) 구 분 2024연도 (제10기) 2023연도 (제9기) 2022연도 (제8기) 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 주1) 상기 내역은 연결제품매출액 기준입니다.다. 연구개발 실적당사는 연구소를 별도 운영하고 있지 않으며, 공시 작성 기준일 현재 해당 사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 [지적재산권 등] 1) 국내상표권현황 순번 구분 등록번호 내용 상품류 권리자 출원일 등록일 존속기간 만료 적용제품 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 Miracle Island 미라클 아일랜드 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제35류 ㈜본느 화장품업외 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제05류 ㈜본느 제약,의료 상표권 제10류 ㈜본느 정형외과 품목 상표권 Forest Heal 포레스트힐 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제35류 ㈜본느 화장품업외 상표권 명의보감 名醫寶鑑 제03류 ㈜본느 화장품
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상표권 명희보감名熙寶鑑 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제35류 ㈜본느 화장품업외 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 상표권 제35류 ㈜본느 화장품업외 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 디자인권 립글로즈용 뚜껑 ㈜본느 화장품 용기 디자인권 립글로즈용 뚜껑 ㈜본느 화장품 용기 디자인권 립글로즈용 뚜껑 ㈜본느 화장품 용기 디자인권 립글로즈용 뚜껑 ㈜본느 화장품 용기 디자인권 립글로즈용 뚜껑 ㈜본느 화장품 용기 디자인권 화장품 용기 ㈜본느 화장품 용기 디자인권 화장품용기 ㈜본느 화장품 용기 디자인권 표딱지 ㈜본느 화장품 용기 특허권 바이오셀룰로오스 분말을 함유하는화장료 조성물 및 그 제조방법 ㈜본느 화장품 원료 2) 해외상표권현황(중국제외) 번호 구분 등록번호 내용 상품류 권리자 출원일 등록일 존속기간만료 적용제품 출원국 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 홍콩(HK) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 일본(JP) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 대만(TW) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 말레이지아(MY) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 유럽공동체 상표권 Touch in Sol ( 상표견본수정-[.]삭제) 제03류 ㈜본느 화장품 미국(US) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 몽골(MN) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 미국(US) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 미국(US) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 태국(TH) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 홍콩특별행정구,중국(HK) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 말레이지아(MY) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 대만(TW) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 일본(JP) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 유럽공동체 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 베트남(VN) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 싱가포르(SG) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 미국(US) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 미국(US) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 베트남(VN) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 일본(JP) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 유럽공동체 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 대만(TW) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 일본(JP) 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 유럽공동체 상표권 제03류 ㈜본느 화장품 미국(US) 상표권 STAGE Q 제03류 ㈜본느 화장품 미국(US) 상표권 STAGE Q 제03류 ㈜본느 화장품 일본(JP) 3) 중국상표권현황 번호 구분 등록번호 상표류 권리자 출원일 등록일 존속기간만료 적용제품 출원국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 03류 ㈜본느 화장품 중국 상표권 제 05류 ㈜본느 제약,의료 중국 상표권 제 05류 ㈜본느 제약,의료 중국 상표권 제 05류 ㈜본느 제약,의료 중국 상표권 제 05류 ㈜본느 제약,의료 중국 상표권 제 08류 ㈜본느 수공구 및 수동기구외 중국 상표권 제 08류 ㈜본느 수공구 및 수동기구외 중국 상표권 제 09류 ㈜본느 컴퓨터프로그램, 측정기외 중국 상표권 제 09류 ㈜본느 컴퓨터프로그램, 측정기외 중국 상표권 제 10류 ㈜본느 정형외과 품목 중국 상표권 제 10류 ㈜본느
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정형외과 품목 중국 상표권 제 10류 ㈜본느 정형외과 품목 중국 상표권 제 10류 ㈜본느 정형외과 품목 중국 상표권 제 14류 ㈜본느 보석함, 장신구외 중국 상표권 제 14류 ㈜본느 보석함, 장신구외 중국 상표권 제 16류 ㈜본느 인쇄물, 문구류외 중국 상표권 제 16류 ㈜본느 인쇄물, 문구류외 중국 상표권 제 18류 ㈜본느 지갑, 가방외 중국 상표권 제 18류 ㈜본느 지갑, 가방외 중국 상표권 제 21류 ㈜본느 주방용품외 중국 상표권 제 21류 ㈜본느 주방용품외 중국 상표권 제 21류 ㈜본느 주방용품외 중국 상표권 제 25류 ㈜본느 의류외 중국 상표권 제 25류 ㈜본느 의류외 중국 상표권 제 35류 ㈜본느 화장품업외 중국 상표권 제 35류 ㈜본느 화장품업외 중국 상표권 제 35류 ㈜본느 화장품업외 중국 상표권 제 35류 ㈜본느 화장품업외 중국 상표권 제 35류 ㈜본느 화장품업외 중국 상표권 제 35류 ㈜본느 화장품업외 중국 상표권 제 35류 ㈜본느 화장품업외 중국 상표권 제 35류 ㈜본느 화장품업외 중국 상표권 제 35류 ㈜본느 화장품업외 중국 상표권 제 44류 ㈜본느 의료서비스업외 중국 상표권 제 44류 ㈜본느 의료서비스업외 중국 상표권 제 44류 ㈜본느 의료서비스업외 중국 상표권 제 44류 ㈜본느 의료서비스업외 중국
본느 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으므로, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.해당 정보는 K-IFRS 한국채택국제회계기준으로 작성된 연결재무정보 입니다. 2. 경영진단의 개요 당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서는 물론, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 당사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 ODM(OEM), 자체브랜드 형태로 화장품을 제조, 판매하는 회사입니다. 당사는 설립 이후 화장품 ODM(OEM) 사업부문을 기초로 성장해왔습니다. 화장품 제조의 초기단계인 제품기획부터 개발 및 판매에 이르기까지 전 부문에 대한 노하우를 축적해온 당사는 지난 2012년 자체브랜드를 런칭하여 브랜드사업부문에 진출하였습니다. 2021년도 및 2022년도 초기에는 코로나 19로 판매실적이 저조하였지만 2022년 2분기부터는 코로나 엔데믹 영향으로 인하여 북미관련 수주가 증가하기 시작하여 2022년도에는 흑자전환에 성공하였으며, 2023년에는 코로나 19이전의 판매실적을 회복할것으로 예측하고 있습니다. 포레스트힐 브랜드는 2019년 7월 국국내 홈쇼핑 클렌져 론칭 이후 제품력을 인정 받아 2022년에도 클렌져 제품이 홈쇼핑에서 연속매진이되는 성과를 달성했습니다. 2023년도에는 홈쇼핑을 통해 향상된 인지도를 바탕으로 새로운 판매경로를 구축하여(오픈마켓) 매출의 증대를 꾀하고 있습니다. 또한 당사는 적자인 종속회사에 대해서 구조조정을 시행하여 적자구조를 흑자구조로 바뀔수 있는 경영적인 조취를 취하였으며, 종속회사 (주)아토세이프는 꾸준한 성장으로 당사의 이익의 규모를 증대 시키고 있습니다. 이처럼 화장품 기획/제조에 있어 세계유수의 업체로부터 기술력을 인정받고 있으며, 사업의 다각화를 통하여 외형적인 성장도 도모하고 있습니다. 이러한 글로벌 브랜드들과의 협업을 통해 당사는 화장품시장의 트렌드를 미리 예측할 수 있으며 이는 여타 화장품 브랜드업체 및 ODM(OEM)업체들보다 한발 빠르게 시장에 제품을 내어놓고 마케팅을 할 수 있는 First Mover로서의 강점을 가지게 합니다. 이러한 기술력을 바탕으로 당사는 꾸준한 매출성장을 기대할 수 있다고 판단됩니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 천원,%) 구 분 2024년(제10기) 2023년(제9기) 증 감 내 역 금액 비율 자산총계 유동자산 비유동자산 부채총계 유동부채 비유동부채 자본총계 자기자본비율 부채비율 주1) 상기 내역은 연결재무제표 기준입니다.+나. 영업실적 (단위:천원, %) 구 분 2024년(제10기) 2023년(제9기) 증 감 내 역 금액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매관리비 영업이익 법인세차감전순이익 적자전환 당기순이익 적자전환 주1) 상기 내역은 연결재무제표 기준입니다. 당사는