chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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무배당(B2404) 한화생명 스마트V연금보험 무배당 한화생명 스마트하이브리드연금보험 무배당 한화생명 바로연금보험 무배당 AIA생명 (무)GOLDEN TIME연금보험Ⅱ IBK연금보험 (무)평생플러스연금보험_2404 IBK연금보험 (무)IBK5년든든연금보험(적립형)2411 KB라이프생명 KB하이브리드연금보험 무배당 ▶시중 실세금리를 반영하고 고액의 노후연금을 다양한 연금방법으로 지급 연금저축 교보생명 연금저축교보First연금보험 삼성생명 연금저축골드연금보험(B2401)(무배당) 한화생명 연금저축 스마트하이드림 연금보험(2404) IBK연금보험 (무)IBK세액공제연금저축보험_2404 ▶시중 실세금리를 반영하고 세액공제 가능 변액보험 교보생명 교보변액연금보험(무배당)[B] 미래에셋생명 시간에투자하는변액연금보험(무)2410 미래에셋생명 변액저축보험(무)2410 BNP파리바카디프생명 (무)더쉬운자산관리ETF변액저축보험2.0 삼성생명 삼성에이스변액저축보험(B2401)(무배당) 흥국생명 (무)베리굿(Vari-Good)변액저축보험B2407 하나생명 (무)ETF투자의정석 변액저축보험 ▶다양한 펀드선택이 가능하며, 펀드운용실적에 따라 (연금)적립액이 달라지는 실적배당형 보험 저축보험(1) BNP파리바카디프생명 (무)플러스자산관리저축보험Ⅳ ▶저축과 보장을 겸비한 저축보험 보장성보험 (생명보험) 동양생명 (무)엔젤New건강보험(보장성) 동양생명 (무)엔젤상해보험 동양생명 (무)엔젤안심보험 DB생명 (무)백년친구 든든보험(2407) DB생명 (무)백년친구 건강보험(2405) DB생명 (무)백년친구 생활비보험(2407) BNP파리바카디프생명 (무)안심드림(Dream)상해보험 흥국생명 (무)흥국생명 안심케어보험2407 KDB생명 (무)KDB든든한 상해보험 KDB생명 (무)KDB든든한 건강보험 KDB생명 (무)KDB든든한 안심치매보험 푸본현대생명 행복리턴건강보험 무(B2404)하나생명 (무)Top3VIP안심보험 하나생명 (무)Top3CEO안심보험 KB라이프생명 KB골든라이프 치매건감보험 무배당 ▶건강에 대한 위험을 종합적으로 보장 (생명보험상품) 보장성보험 (손해보험) DB손보 (무)프로미라이프New간편간병보험2405 DB손보 (무)프로미라이프참좋은치아안심보험2404 KB손해 3.3.5슬기로운간편간병인보험(무) (24.04) KB손해 (무)건강한치아보험이야기(24.04) 한화손해 (무)한화 케어밸런스건강보험2404 한화손해 (무)한화 골드클래스간병보험2404NH농협손해 (무)NH더간편해진치매플러스보험2404 NH농협손해 (무)NH위너스상해보험2404 ▶ 건강에 대한 위험을 종합적으로 보장 (손해보험상품) 화재보험 DB손보 엑설런트 종합보험 DB손보 재산종합보험 메리츠화재 Ready기업종합보험 삼성화재 삼성명품비지니스패키지보험Ⅱ 삼성화재 삼성명품재산종합보험(Ⅱ) KB손해 기업종합보험 KB손해 Package(재산종합)보험 한화손보 한화기업사랑종합보험 현대해상 하이종합보험 현대해상 하이기업종합보험 현대해상 비즈니스종합보험 현대해상 재산종합보험 흥국화재 마이비지니스종합보험 흥국화재 재산종합보험 NH농협손해 헤아림기업종합보험 NH농협손해 헤아림큰기업종합보험(PKG) NH농협손해 헤아림큰기업종합보험(Ⅱ) ▶보험기간 1년 미만인 소멸성 손해보험 상품 ▶ 비대면 상품 구분 상품명 특징 연금보험 IBK연금보험 무배당IBK e-연금보험2404 메트라이프생명 (무)e달러연금보험QⅡ(달러형) 삼성생명 삼성 플래티넘행복e연금보험(2401)(무배당) 삼성생명 삼성 확실한행복연금보험(B2404)(무배당,5년이후금리연동형) 푸본현대생명 MAX연금보험e하이브리드 적립형무배당 ▶시중 실세금리를 반영하고 고액의 노후연금을 다양한 연금방법으로 지급. 연금저축 KDB생명 (무)하이브리드연금저축보험 IBK연금보험 (무)IBK e-세액공제연금저축보험 삼성생명 삼성 연금저축골드연금보험(B2401)(무배당) ▶시중 실세금리를 반영하고 세액공제 가능 변액보험 BNP파리바카디프생명 (무)(e)더쉬운자산관리ETF변액저축보험2.0 하나생명 (무)ETF투자의정석 변액저축보험(e) 흥국생명
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(무)베리굿변액저축보험B2407모바일 미래에셋생명 변액저축보험(무)2404 미래에셋생명 시간에투자하는 변액연금보험 (무)2404 ▶다양한 펀드선택이 가능하며, 펀드운용실적에 따라 (연금)적립액이 달라지는 실적배당형 보험 보장성보험 (생명보험) 동양생명 (무)엔젤New건강보험(보장성)[모바일] 동양생명 (무)엔젤안심보험(모바일) DB생명 (무)백년친구 e-건강보험 DB생명 (무)백년친구 e-생활비보험 라이나생명 (무)라이나당뇨플러스건강보험(모바일) 라이나생명 (무)건강검진걱정없는미니보험(모바일) 라이나생명 (무)암걱정없는표적치료암보험(갱신형)(모바일) 하나생명 (무)손안에골라담는암보험 하나생명 (무)Top3 VIP안심보험(e) 하나생명 (무)Top3CEO안심보험(e) BNP파리바카디프생명 (무)더세이프대출안심보험 ▶ 건강에 대한 위험을 종합적으로 보장 (생명보험상품) 보장성보험 (손해보험) DB손보 (무)프로미라이프참좋은치아안심보험 KB손해 3.3.5슬기로운간편간병인보험(무)(24.10)(모바일) KB손해 (무)건강한치아보험이야기(24.04)모바일 KB손해 KB골프보험 NH농협손해 운전자상해 NH농협손해 해외여행자보험 NH농협손해 국내여행자보험 ▶ 건강에 대한 위험을 종합적으로 보장 (손해보험상품) (9) 투자신탁상품 구분 상품종류 원화투자펀드 MMF - 수시 입출금이 가능한 상품, 장부가 평가 상품 채권형 - 채권에 60%이상 투자하는 상품 - 국채, 지방채, 회사채 등에 투자하는 시가평가 상품 혼합형 - 채권과 주식에 분산 투자하는 상품 - 주식투자비중 60%미만인 펀드 주식형 - 주식에 60% 이상 투자하는 상품 대안형 - 리츠, 부동산, 인프라, 상품, 헤지펀드 등에 투자되는 상품 기타 - 주가지수, 개별주가, 환율, 실물가격 등의 등락에 따라 수익이 연동되는 상품 - 펀드에 투자하는 Fund of Fund - 인덱스 지수에 투자하는 인덱스 펀드 - 해외유가증권에 투자하는 해외투자 펀드 등 외화투자펀드 채권형 - 전세계 다양한 채권에 투자하는 상품 -투자 통화별, 투자 지역별, 투자 스타일별, 신용 등급별로 다양하게 구분 혼합형 - 전세계 다양한 주식과 채권에 분산 투자하는 상품 - 투자 통화별, 주식과 채권 편입비중 별 다양하게 구분 주식형 - 전세계 다양한 주식에 투자하는 상품 - 투자 통화별, 투자 지역별, 투자 스타일별 다양하게 구분 대안형 - 전세계 및 주요지역의 리츠, 부동산, 인프라, 상품, 헤지펀드 등에 투자되는 상품 기타 - 주가지수, 개별주가, 환율, 실물가격 등의 등락에 따라 수익이 연동되는 상품 (10) 일임형상품 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률"에 의하여 투자자로부터 금융투자상품 등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 그 투자자의 재산상태나 투자목적 등을 고려하여 금융투자상품 등을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말하며, 당행은 개인종합자산관리계좌(ISA)에 한하여 투자일임업을 영위하고 있습니다. (11) 기타 각종 취급업무 및 서비스 - 국고대리점 업무 - 지로업무 - 보호예수업무 - 대여금고업무 - 야간금고업무 - 받을어음 수탁보관 업무 - 국고, 공과금, 지방세 및 전기요금 등의 수납대행업무 - 납품대금지급대행업무 - 증권계좌개설 서비스 - 상품권 판매대행업무- 선불식, 할부거래업자 소비자 피해보상업무- 주택청약종합저축 업무- 골드바/실버바 판매, 노란우산공제업무 등 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래 현황(은행계정)(1) 파생상품거래 관련 총거래 현황 (단위 : 백만원) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 매치거래,중개거래(B) 선도 스왑 장외옵션 매매목적거래(C) 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 ELW(D) 장내옵션 장외옵션 (2) 이자율관련 거래 현황 (단위 : 백만원) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 매치거래,중개거래(B) 선도 스왑 장외옵션 매매목적거래(C) 선도 선물 스왑
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장내옵션 장외옵션 합계(A+B+C) (3) 통화관련 거래 현황 (단위 : 백만원) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 매치거래,중개거래(B) 선도 스왑 장외옵션 매매목적거래(C) 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 합계(A+B+C) (4) 주식관련 거래 현황 : 해당사항 없음 (5) 기타파생상품 거래 현황 (단위 : 백만원) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 매치거래,중개거래(B) 선도 스왑 장외옵션 매매목적거래(C) 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 ELW(D) 장내옵션 장외옵션 (6) 신용파생상품관련 거래현황 : 해당사항 없음 나. 파생상품 거래 현황(신탁계정) : 해당사항 없음 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (단위 : 개점) 지 역 지 점 영업소 사 무 소 합 계 서울특별시 부산광역시 울산광역시 대구광역시 인천광역시 대전광역시 경상남도 경기도 해외 계 주) 부산광역시 지점수는 본점영업부 포함임 나. 영업설비 등 현황 (단위 : 백만원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 비 고 본 점 지 점 합 계 주)기타유형자산은 제외함 다. 자동화기기 설치 현황 (단위 : 대) 구 분 제68(당)기 제67(전)기 제66(전전) 기 C D(P) ATM 화상단말기 기타 합 계 주1) 화상단말기 : 화상상담을 통한 상품가입 등이 가능한 스마트 ATM기기주2) 기타 : 공과금수납기(158) + 통장정리기(25) 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 (단위 : 개점) 구 분 2025년 1분기 2025년 2분기 2025년 3분기 2025년 4분기 계 지점 및 영업소 신설 주) 지점 신설 및 확충계획은 금융환경 변동 등을 고려하여 탄력적으로 수정여지가 있음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 관련 지표(1) BIS기준 자기자본 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제68(당) 기 제67(전) 기 제66(전전) 기 자기자본(A) 위험가중자산(B) 자기자본비율(A/B) 주1) 바젤Ⅲ기준에 의해 산출(제64기 3분기부터 바젤Ⅲ 최종안 적용) 주2) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행) 기준 자기자본 비율 = 자기자본÷위험가중자산×100 * 자기자본비율 세부 비율 (단위 : %) 구 분 제68(당)기 제67(전)기 제66(전전) 기 보통주자본비율 기본자본비율 보완자본비율 주) 바젤Ⅲ 기준에 의해 산출함 (2) 유동성 비율 (단위 : %) 구 분 제68(당) 기 제67(전) 기 제66(전전) 기 유동성커버리지비율(LCR) 외화유동성커버리지비율(외화LCR) 주1) 유동성커버리지비율은 분기 중 3개월 간의 영업일 별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출 주2) 외화유동성커버리지비율은 분기 중 3개월 간 영업일 별 고유동성자산 및 순현금유출액을 평균 하여 산출한 후 고유동성자산에서 순현금유출액을 나누어 산출 주3) 유동성커버리지비율(LCR)은 해당 기간의 경영공시 산출 기준과 동일하게 적용함 (3) 대손충당금 적립률 (단위 : 백만원, %) 구분 제68(당) 기 제67(전) 기 제66(전전) 기 대손충당금적립률(A/B) 총대손충당금잔액(A) 고정이하여신(B) 주1) 총대손충당금잔액(A) : 총여신에 대한 대손충당금, 확정지급보증충당금 및 채권평가충당금 잔액을 합계한 금액 주2) 고정이하여신(B) : 무수익여신 산정대상여신에 대한 고정 분류여신, 회수의문 분류여신 및 추정손실 분류여신의 합계액 (4) 무수익여신 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제68(당) 기 제67(전) 기 제66(전전)기 무수익여신 총여신 무수익여신비율 나. 사업부문별로 회사가 속해있는 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 ▶ 산업의 특성 은행산업은 국민경제 내에서 필요한 자금의 조달과 공급, 즉, 예금의 수입, 유가증권또는 기타 채무증서의 발행에 의해 불특정 다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는
부산은행 — 사업보고서 (2024.12)

업무와 금융정책의 수행 등 중요한 기능을 담당하는 시스템 산업입니다. 은행은 고유업무인 여수신 업무를 중심으로 내국환 및 외국환 등의 환업무와 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며 이외에도 국고 수납, 보호예수 등 은행법에 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무를 겸하고 있습니다. 은행업은 국민생활에 필수적인 각종 결제기능을 수행하면서 산업현장에 필요한 자금을 공급하는 중개기능을 담당하여 국민경제에 있어 가장 중추적인 기관이라 할 수 있습니다. 특히, 지방은행들은 설립 이후 해당지역의 경제발전을 위해 지역자금을 조성하고 또한 조성된 자금을 지역 내 가계 및 중소기업에 공급하는 등 지역사회의 개발과 지역산업 육성의 견인차 역할을 수행해 오고 있습니다. 지방은행은 금융업무의 지역적 분산과 지역경제의 균형 있는 발전을 위해 1도 1행의원칙에 따라 10개에 이르렀지만 외환위기 등으로 인해 4개 은행이 퇴출되었고, 대구은행이 시중은행으로 전환하며 2024년 12월말 현재 BNK금융지주 내 부산은행과 경남은행, JB금융지주 내 전북은행과 광주은행, 신한금융지주 내 제주은행이 남아 지역경제의 버팀목으로 명맥을 유지하고 있습니다. ▶ 산업의 성장성 국내 은행산업은 IMF금융위기 이후 경제성장 회복세에 힘입어 일정수준의 자산성장과 순이익을 지속적으로 창출해왔습니다. 그러나 2008년 하반기 미국의 서브프라임 부실로 촉발된 글로벌 금융위기를 계기로 금융규제가 더욱 강화되었으며, 2020년 코로나 펜데믹 발생에 대응하여 전세계적으로 경기부양을 위한 유동성이 크게 확대되었으나, 2022년 우크라이나-러시아 전쟁 발발과 전세계적인 인플레이션으로 인해 국제적으로 금리 상승하며 경제 및 금융시장 상황이 바뀌고 있습니다.이에 은행은 선제적인 리스크 관리로 건전성을 제고하는 동시에 비이자부문 수익 확대를 위한 자산포트폴리오 다변화, 글로벌 신시장 개척 등 새로운 수익원 발굴에 집중하고 있습니다. ▶ 경기변동의 특성 은행산업은 일반적으로 경기 상승시에서는 자산성장과 수익 창출이 예상되나, 경기 하락시에는 자산성장이 둔화하고 수익이 감소하는 등 경기 변동에 민감한 산업입니다. ▶ 계절성 은행산업은 계절적 요인에 의해 크게 영향을 받지 않는 산업입니다. (2) 국내외 시장여건 ▶ 시장의 안정성 국내 산업 전반의 부진 지속, 가계부채 누증, 부동산 시장 침체 등 장기 저성장 국면에 따른 신용위험 상승 등에 대비해 은행은 리스크 관리를 강화하고 있습니다. 그러나 미중 무역분쟁 장기화, 전세계적인 인플레이션 발생, 우크라이나-러시아 전쟁 등으로 국내시장뿐만 아니라 글로벌 금융시장의 변동성이 다소 높아질 것으로 보입니다. ▶ 경쟁상황 은행간 합병과 금융지주회사 설립으로 은행산업의 대형화, 겸업화가 확산되었으며, 자본시장법 시행으로 금융업종간 경쟁이 본격화하였습니다. 또한 4차 산업혁명에 따른 인공지능(AI), 빅데이터 등 디지털 기술의 급격한 발전과 정부의 금융업 진입규제 완화 정책 등으로 인해 금융업과 비금융업종 간 전방위 경쟁이 심화되고 있습니다. 특히 인터넷 전문은행과 핀테크 기업의 약진 속에 은행 역시 금융 경쟁력 제고를 위한 디지털 전환에 많은 투자를 하는 등 금융환경 변화에 적극 대응하고 있습니다. ▶ 시장점유율 추이 - 총여신 (단위 : 억원, %) 구 분 '24년 12월 '23년 12월 '22년 12월 주영업구역(부산지역) 내 총여신 합계(A) 당행의 주영업구역(부산지역) 총여신(B) 점유율(B/A) 주1) 출처 : 한국은행 부산본부,『 부산지역 금융동향』해당월 자료주2) 총여신 : 원화대출금 잔액기준(은행간대여금 제외) - 총수신 (단위 : 억원, %) 구 분 '24년 12월 '23년 12월 '22년 12월 주영업구역(부산지역) 내 총수신 합계(A) 당행의 주영업구역(부산지역) 총수신(B) 점유율(B/A) 주1) 출처 : 한국은행 부산본부,『 부산지역 금융동향』해당월 자료주2) 총수신(잔액기준) = 원화예수금 + 시장성수신(CD,RP,매출어음) + 금전신탁 (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
부산은행 — 사업보고서 (2024.12)

및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 은행 산업에서 시장 경쟁력을 좌우하는 주요한 요인은 금융서비스 수준, 고객의 채널 접근성, 상품 가격, 고객의 로열티 등입니다. 부산은행은 1967년 창립 이래 지역과 함께 성장하면서 다른 시중은행보다도 지역 사정에 정통한 전문성과 경험을 보유하고 있으며, 이를 토대로 한 관계형 금융과 지역밀착 영업에 강점이 있습니다. 다만, 동남경제권에 집중된 영업구역으로 인해 지역 주력 업종의 경기 변화에 민감하며, 지역 경기 침체에 따른 충당금 증가 우려 등은 극복해야 할 과제입니다. (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 부산은행은 모바일 플랫폼 강화, 미래형 영업점 및 디지털 브랜치 확대 등 혁신적인 채널 전략과 고객 중심적인 서비스 제공을 통해 시장 경쟁력을 강화해나가고 있습니다. 또한 우량자산 중심의 견조한 성장과 함께 디지털 신기술을 활용한 새로운 비즈니스 추진, 글로벌 시장 진출 확대 등 미래 신성장 동력 확보를 위한 포트폴리오 다변화를 추진하고 있습니다. 앞으로도 기업의 경제적 가치와 사회적 가치를 함께 추구하며 고객과 함께 지속 성장해나갈 것입니다. (5) 공시대상기간중 추진하였거나, 추진하기로 한 중요한 신규사업 공시대상 기간 중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요 신규사업은 없습니다.
부산은행 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 중 2 영업의 현황 내 '바.-(2)-(나) 대출금의 잔존기간별 잔액'을 참고하시기 바랍니다. 다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리에 관한 사항 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결실체가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다.만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분을 연결실체가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다. 라. 금융상품의 공정가치와 평가방법 (1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및예치금 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 상각후원가금융자산 상각후원가 대출채권및수취채권 파생상품자산 금융자산 소계 금융부채: 예수부채 차입부채 사채 파생상품부채 기타금융부채(주1) 금융부채 소계 (주1) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 임대수입보증금 등으로 구성되어 있습니다. (2) 금융상품의 공정가치 평가방법 및 가정 금융상품별 공정가치의 평가 방법 및 가정은 다음과 같습니다. 구분 공정가치 결정방법 현금 및 예치금 현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF 모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 유가증권 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF 모형(Discounted Cash Flow Model), IMV 모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 이항모형, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 상각후원가대출채권및 수취채권 대출채권 및 수취채권의 경우 DCF 모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용 시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 대출채권 및 수취채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 파생상품 장내 파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용하고 있습니다. 그러나모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의
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평가결과를 사용하고 있습니다. 장외파생상품의 경우 상품의 특성에 따라 Closed Form Solution이 존재하는 상품은 해당 평가모형을 이용하며, 그 외 Closed Form Solution이 존재하지 않는 복잡한 파생상품은 유한차분법(FDM: Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의 방법을이용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 예수부채 요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의 경우 DCF 모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용시 계약조건에 따라 산출한 약정현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존만기가 3개월 이하이거나 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 차입부채 DCF 모형을 이용하여 미래 계약현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 사채 활성시장에서 공시되는 시장가격에 근거하여 외부전문평가기관이 제공한 평가금액을 이용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 기타금융부채 기타금융부채는 주로 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하인 금융부채로 구성되어 있으며, 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. (3) 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 장부가액과 공정가치 및 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산: 지분증권 채무증권 수익증권(주1) 기타증권(주1) 기타포괄손익-공정가치금융자산: 지분증권 채무증권 파생상품자산 금융자산 소계 금융부채: 파생상품부채 금융부채 소계 (주1) 기업회계기준서 제1109호에 따라 보유자로서 지분상품의 정의를 충족하지 않는 풋가능금융상품과 청산예정법인 등에 대한 주식 및 출자금입니다. (단위: 백만원) 구분 전기말 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산: 지분증권 채무증권 수익증권(주1) 기타증권(주1) 기타포괄손익-공정가치금융자산: 지분증권 채무증권 파생상품자산 금융자산 소계 금융부채: 파생상품부채 금융부채 소계 (주1) 기업회계기준서 제1109호에 따라 보유자로서 지분상품의 정의를 충족하지 않는 풋가능금융상품과 청산예정법인 등에 대한 주식 및 출자금입니다. 2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산: 채무증권 DCF 모형 할인율 수익증권 순자산가치법 편입자산가액 기타포괄손익-공정가치금융자산: 채무증권 DCF 모형 할인율 파생상품자산 DCF 모형 할인율, 환율 금융부채: 파생상품부채 DCF 모형 할인율, 환율 (단위: 백만원) 구분 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산: 채무증권 DCF 모형 할인율 수익증권 순자산가치법 편입자산가액 기타증권 DCF 모형 할인율 기타포괄손익-공정가치금융자산: 채무증권 DCF 모형 할인율 파생상품자산 DCF 모형 할인율, 환율 금융부채: 파생상품부채 DCF 모형 할인율, 환율 3) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 금융자산:
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당기손익-공정가치금융자산: 지분증권 순자산가치법현금흐름할인모형유사기업비교법Hull-White 1 Factor Model 편입자산가액변동성 : 0.48%~0.63%할인율 : 8.40% 편입자산가액 증가(감소), 변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) 수익증권 순자산가치법 편입자산가액 편입자산가액 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소) 기타증권 순자산가치법현금흐름할인모형 배당할인모형이항모형 편입자산가액변동성 : 16.05%~44.91%할인율 : 4.19%~25.76% 편입자산가액 증가(감소), 변동성 증가(감소), 할인율감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) 기타포괄손익-공정가치금융자산: 지분증권 순자산가치법현금흐름할인모형유사기업비교법이항모형 편입자산가액변동성 : 35.33%할인율 : 6.01%~14.03% 편입자산가액 증가(감소), 변동성 증가(감소), 할인율감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) 파생상품자산 변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소) 금융부채: 파생상품부채 변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소) (단위: 백만원) 구분 전기말 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산: 지분증권 순자산가치법 편입자산가액 편입자산가액 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소) 수익증권 조정순자산가치법현금흐름할인모형시장가치접근법배당할인모형이항모형 편입자산가액변동성 : 18.79%~37.50%할인율 : 3.07%~29.63% 편입자산가액 증가(감소),변동성 증가(감소), 할인율감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) 기타증권 순자산가치법 현금흐름할인모형 배당할인모형 편입자산가액변동성 : 15.37%~31.55%할인율 : 3.75%~31.09% 편입자산가액 증가(감소),변동성 증가(감소), 할인율감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) 기타포괄손익-공정가치금융자산: 지분증권 순자산가치법FCFE모형배당할인모형현금흐름할인모형유사기업비교법 편입자산가액할인율 : 9.25%~17.54% 편입자산가액 증가(감소), 할인율 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) 파생상품자산 변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소) 금융부채: 파생상품부채 변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소) 4) 당기말 및 전기말 현재 공정가치 수준3 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 당기손익으로 인식 기타포괄손익으로 인식 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(주1,3) 기타포괄손익-공정가치금융자산(주1) 금융부채: 파생상품부채(주2) 합계 (주1) 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0~1%)과 할인율(-1~1%), 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율(-1~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (주2) Callable IRS 는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (주3) 수익증권 및 일부 출자금은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외하였습니다. (단위: 백만원) 구분 전기말 당기손익으로 인식 기타포괄손익으로 인식 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(주1,3) 기타포괄손익-공정가치금융자산(주1) 금융부채: 파생상품부채(주2) 합계 (주1) 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0~1%)과 할인율(-1~1%), 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율(-1~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (주2) Callable IRS 는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10%만큼 증가 또는
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감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (주3) 수익증권 및 일부 출자금은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외하였습니다. 5) 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 항목의 당기 및 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생상품 기초금액 총손익: 당기손익인식액(주1) 기타포괄손익인식액 매입금액 매도금액 기타변동액: 다른수준에서 수준 3으로 변경된 금액 수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액 기말 금액 (주1) 공정가치 서열체계 수준 3 변동내역 중 당기손익 인식액의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치금융자산(*) 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생상품(*) 합계 매매손익 평가손익 환산손익 매매손익 평가손익 당기손익 인식금액 미실현손익 변동금액 합계 (*) 당기손익-공정가치금융자산과 파생상품의 평가손익에는 환산손익이 포함되어 있습니다. (단위: 백만원) 구분 전기 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생상품 기초금액 총손익: 당기손익인식액(주1) 기타포괄손익인식액 매입금액 매도금액 기타변동액: 다른수준에서 수준 3으로 변경된 금액 수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액 기말 금액 (주1) 공정가치 서열체계 수준 3 변동내역 중 당기손익인식액의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치금융자산(*) 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생상품(*) 합계 매매손익 평가손익 환산손익 평가손익 당기손익 인식금액 미실현손익 변동금액 합계 (*) 당기손익-공정가치금융자산과 파생상품의 평가손익에는 환산손익이 포함되어 있습니다. 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. (4) 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계 1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치 및 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산: 현금및예치금(주1) 대출채권및수취채권 상각후원가금융자산 금융자산 소계 금융부채: 예수부채 차입부채 사채 기타금융부채 금융부채 소계 (주1) 수준 2로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. (단위: 백만원) 구분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산: 현금및예치금(주1) 대출채권및수취채권 상각후원가금융자산 금융자산 소계 금융부채: 예수부채 차입부채 사채 기타금융부채 금융부채 소계 (주1) 수준 2로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 연결실체는 상기 표에 기술되어 있는 금융상품을 제외하고는 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 유사하다고 판단하고 있으며, 공정가치 서열체계는 수준 3으로 분류됩니다. 2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 상각후원가금융자산 DCF 모형 할인율 금융부채: 예수부채 DCF 모형 할인율 차입부채 DCF 모형 할인율 사채 DCF 모형 할인율 (단위: 백만원) 구분 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 상각후원가금융자산 DCF 모형 할인율 금융부채: 예수부채 DCF 모형 할인율 차입부채 DCF 모형 할인율 사채 DCF 모형 할인율 3) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 금융상품 중 공정가치서열체계에 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 공정가치 가치평가기법
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유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 금융자산: 대출채권및수취채권 DCF모형 할인율, 조기상환율 금융부채: 예수부채 DCF모형 할인율 차입부채 DCF모형 할인율 (단위: 백만원) 구분 전기말 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 금융자산: 대출채권및수취채권 DCF 모형 할인율, 조기상환율 금융부채: 예수부채 DCF 모형 할인율 차입부채 DCF 모형 할인율 (5) 거래일평가손익최초 인식시점에 금융상품의 공정가치가 시장에서 관측불가능한 요소를 토대로 하는평가기법을 통해 측정되는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 인식 방법은 다음과 같습니다. ① 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각② 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식 당기 및 전기 중 거래일 평가손익은 발생하지 아니하였습니다. (6) 금융자산의 양도연결실체는 환매조건부채권매도, 유가증권 대여약정 및 유동화 금융자산을 보유하고있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 연결재무상태표상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권매도의 경우 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 유동화 금융자산은 연결대상 구조화기업이 연결실체가 보유한 대출채권 등을 유동화 자산으로하여 자산유동화증권을 발행하였으며, 연결실체는 매입약정 또는 신용공여를 통해 관련 위험을 부담하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 거래의 성격 당기말 전기말 양도된자산의장부금액 관련부채의장부금액 양도된자산의장부금액 관련부채의장부금액 환매조건부채권매도 대여유가증권: 국공채 유동화 금융자산 합계 (7) 금융상품 상계당기말 및 전기말 현재 금융상품 상계와 관련된 금액의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당기말 가. 금융자산 (단위: 백만원) 구분 인식된 금융자산총액 상계된 금융부채총액 연결재무상태표에표시되는금융자산순액 연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 상계후 금액 금융상품 수취한 현금담보 파생상품자산 미수미결제현물환 환매조건부매수 미회수내국환채권 합계 나. 금융부채 (단위: 백만원) 구분 인식된 금융부채총액 상계된 금융자산총액 연결재무상태표에표시되는 금융부채순액 연결재무상태표에서 상계되지않은 관련 금액 상계후 금액 금융상품 제공한 현금담보 파생상품부채 미지급미결제현물환 환매조건부매도 미지급내국환채무 합계 2) 전기말 가. 금융자산 (단위: 백만원) 구분 인식된 금융자산총액 상계된 금융부채총액 연결재무상태표에표시되는금융자산순액 연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 상계후 금액 금융상품 수취한 현금담보 파생상품자산 미수미결제현물환 환매조건부매수 미회수내국환채권 합계 나. 금융부채 (단위: 백만원) 구분 인식된 금융부채총액 상계된 금융자산총액 연결재무상태표에표시되는 금융부채순액 연결재무상태표에서 상계되지않은 관련 금액 상계후 금액 금융상품 제공한 현금담보 파생상품부채 미지급미결제현물환 환매조건부매도 미지급내국환채무 합계 (8) 해외사업장순투자 위험회피연결실체는 해외사업장순투자 중 일부에 대해 위험회피회계를 적용하고 있으며, 당기 및 전기 중 위험회피수단별 기타포괄손익으로 인식한 평가손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 해외사업장순투자 위험회피평가손익 당기 전기 위험회피수단-외화차입부채 법인세효과 합계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 사항들은 당해 사업보고서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 현 시점에서 주어진 자료를 기초로 하였기에 결과적으로는 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있으며, 이와같은 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인으로는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 있으나, 이에 한하지는 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서에 기재한 회사의 예상 결과 또는 사항이 실현되거나 당초 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 즉, 동 사업보고서에 기재한 예측정보는 작성시점을 기준으로 작성된 것이며, 회사가 이런 위험요인이나 예측정보를 추가적으로 공시할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 지난 2024년은 국내외 불확실성이 확대되고 인플레이션이 장기화되면서 우리 경제의 부담이 더욱 가중된 한 해였습니다. 그럼에도 불구하고, 부산은행은「내실 성장과 도전을 통한 바르고 강한 은행」을 목표로 전 직원 모두가 합심하여 의미있는 성과를 거둘 수 있었습니다. 특히, 각 사업 부문에서 체계적인 개선 노력을 기울여, 자산 포트폴리오의 효율성을 높이고, 리스크 관리 체계를 고도화 했으며, 핵심 수익원인 이자수익을 안정적으로 증대시키는 동시에 비이자수익 확대에도 지속적으로 노력하고 있습니다.또한, 디지털 혁신을 최우선 전략 과제로 선정하고, 대면 및 비대면 채널의 다변화를 통해 고객 접점을 대폭 확대하였습니다. 모바일 뱅킹을 사용자 중심으로 개선하고 AI를 활용한 금융 서비스를 도입해 시장 변화에 선제적으로 대응할 수 있는 체계를 구축하였습니다.이와 함께, 소상공인과 취약계층을 위해 매년 금융 지원 규모를 확대해 나가고 있으며, 지역사회와 협력해 다양한 사회 공헌 프로그램을 시행함으로써 사회적 책임 수행에도 힘쓰고 있습니다. BNK부산은행은 시장금리 하락 및 시중은행 중심의 대출 경쟁 심화 영향으로 인한 예대금리차 하락과 손실흡수능력 확대를 위한 선제적 충당금 적립으로 2024년 당기순이익 4,106억원, 자기자본순이익률(ROE) 7.10%, 순이자마진(NIM) 1.89%를 시현하였습니다. 총자산은 여신의 전략적 성장과 유가증권의 확대 영향에 힘입어 전년말 대비 약 2조 669억원 증가한 77.3조원을 기록하였습니다. 자산건전성 측면에서는 고정이하여신비율 0.88%, 연체율대출 채권비율 0.62%를 기록하며, 부실 우려 자산에 대한 선제적 관리 및 부실 처리에 대한 신속한 의사결정을 통해 건전성 지표를 관리하고 있습니다.자본적정성 측면에서는 2024년말 BIS 총자본비율은 16.36%, 보통주 자본비율은 15.16% 로 위험가중자산 증가에도 불구하고 안정적인 수준 유지중이며, 불확실성에 대비한 충분한 자본 여력을 확보하고 있습니다. 유동성 지표인 예대율(월평기준)은 2024년말 % 수준으로 규제비율(100%) 대비안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 2025년 올해도 우리는 다양한 불확실성에 직면해 있습니다. 대외적 이슈와 변동성이 더딘 내수 회복과 맞물려 결코 쉽지 않은 경영환경이 예상됩니다.이에 부산은행은 기존의 틀에서 과감히 벗어나 '혁신적인 변화와 속도감 있는 실행력'으로 새로운 성장의 기회를 만들고자 합니다. 이를 위해 ▲수익성·건전성 중심 영업과 고객기반 확대 ▲미래를 위한 신성장 동력 확보 ▲디지털 전환 가속화와 일하는 방식의 변화 ▲상생과 신뢰 기반의 지역 동반성장 ▲실행과 완결 중심의 기업문화를 바탕으로 고객과 지역 사회의 기대에 부응 할 수 있도록 노력하겠습니다. ※ 주요
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경영지표 구 분 주요경영지표 2024년(A) 2023년(B) 증감(A-B) 수익성 ROA ROE 순이자마진(NIM) △0.04 판관비용률(CIR) 자산건전성 고정이하여신비율 연체비율 대손충당금적립률 △128.11 자본적정성 총자본비율 기본자본비율 보통주자본비율 유동성 예대율(월평) △0.02 주요 경영지표의 산출 방법 - 총자산순이익률(ROA) : 세후 당기순이익 / 실질총자산 X 100 - 자기자본순이익률(ROE) : 세후 당기순이익 / 자기자본(평잔) X 100 - 명목순이자마진(NIM) : (이자수익 - 이자비용) / 이자수익자산 - 판관비용율(CIR) : (판관비/조정영업이익) X 100 - 고정이하여신비율 : 고정이하여신 / 총여신 X 100 - 연체비율 : 연체대출채권 / 대출채권 X 100 - 대손충당금적립률 : IFRS대손충당금잔액/고정이하여신 X 100 - 총자본비율 : 총 자기자본 / 위험가중자산 X 100 - 기본자본비율 : 기본자본 / 위험가중자산 X 100 - 보통주자본비율 : 보통주자본 / 위험가중자산 X 100 - 예대율 : 원화대출금(월평잔)/원화예수금(월평잔) X 100 3. 재무상태 및 영업실적에 관한 사항 가. 재무상태 (단위 : 억원, %) 구 분 2024년(A) 2023년(B) 증감(A-B) 증감률 자 산 현금 및 예치금 △1,701 △ 유가증권 대출채권 원화대출금 (기업자금) (가계자금) (공공및기타자금) △ △ 수취채권 유형자산 △ △ 기타자산 합 계 부 채 예수부채 차입부채 기타부채 △ △ 합 계 자 본 합 계 주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결 기준에 의해 작성되었습니다. - 연결기준 총자산(신탁계정 제외)은 79.3조원으로 전년대비 2.1조원(2.67%) 증가하였습니다. 자산 부분에서는 유가증권이 전년대비 9,492억원(8.11%) 증가하였으며, 원화대출금이 전년대비 7,383억원 증가하였습니다. 원화대출금은 기업자금이 8,901억원(2.33%), 가계자금대출이 1,442억원(0.75%) 증가한데 기인합니다. 부산은행은 기업대출 부분에서 우량 중소기업 대출 및 소규모 기업대출을 지속적으로 확대함으로써 지역 경제의 자금 수요에 적절히 대응함과 동시에 우량자산 중심의 적정성장을 통해 자산건전성 개선을 지속적으로 추진해 나갈 계획입니다. - 연결기준 총부채는 73.5조원으로 전년대비 1.8조원(2.56%) 증가하였습니다. 은행은 지속적으로 여수신이 균형적으로 성장할 수 있도록 관리 중에 있으며 그에 기인하여 원화 예수금 및 양도성예금증서 등의 예수부채는 여신 성장에 맞추어 1,791억원(0.29%) 증가하였습니다. 나. 영업실적(손익현황) (단위 : 억원) 구 분 2024년(A) 2023년(B) 증감(A-B) 총영업이익 이자이익 비이자이익 △49 충당금전입액 △460 판매관리비 영업이익 영업외이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결 기준에 의해 작성되었습니다.주2) 상기 손익현황는 정보이용자의 이해를 돕기 위해 작성된 것으로 감사보고서 상 손익계산서 계정 분류와 차이가 있을 수 있습니다. - 2024년 부산은행의 당기순이익(연결기준)은 4,106억원으로 전년대비 315억원 증가하였습니다. 전년 대비 이자수익 자산이 2조 3,398억원 증가함으로써 이자이익은 전년대비 304억원 증가하였으나, 연간 순이자마진은 시장금리 하락 및 시중은행 중심의 대출 경쟁 심화 영향으로 여신금리가 큰 폭으로 하락하면서 전년대비 4bp하락한 1.89% 시현하였습니다. - 은행 수익구조에서 가장 큰 비중을 차지하는 이자이익을 증가시키기 위하여 부산은행은 신용등급별/담보별 여신금리 차별화 및 핵심예금 증대 등을 통한 NIM관리를 철저히 하는 가운데, 우량차주와의 부수거래 확대를 통한 비이자이익 증대와 자산건전성 관리 강화에 따른 대손비용 감축을 추진하고, 경영효율성 제고를 통한 판매관리비 절감등을 통해 수익성을 보전해 나갈 방침입니다- 비이자이익은 전년대비 49억원(△19.4%) 감소하였습니다.수수료부문이익(신탁포함)은 전년대비
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190억원(△24.7%) 감소하였고, 유가증권 및 외환/파생 부분 이익은 전년대비 각각 249억원(41.7%) 증가, 88억원(△27.0%) 감소하였습니다. 대출채권매각이익은 기 보유중인 정리채권 특수채권을 대외매각 함에 따라 발생하는 이익으로 전년대비 81억원 증가하였습니다. - 충당금 전입액 등은 3,540억원으로 전년대비 460억원 감소하였습니다. PF사업장 사후관리 강화 및 선제적 충당금 적립을 통한 위기상황 대응을 통해 충당금 전입액은 계획 수준 이내 관리 중 입니다. 2025년에도 자산건전성 개선을 위한 노력과 침체된 지역경제를 위한 포용적 금융을 지속하여 지역경제 정상화를 위해 노력할 계획입니다. - 총 영업이익 대비 판매관리비 비중인 판관비용률(CIR)은 47.92%로 인건비 증가 등의 영향으로 전년대비 2.72%p 증가하였습니다. 부산은행은 앞으로도 내부 업무 프로세스의 개선 및 점포와 인력구조의 효율화를 통해 비용구조가 효율적으로 유지될 수 있도록 노력할 계획입니다. 다. 자기자본비율 현황 (1) 지표의 내용(이용방법) 및 산출방법 - BIS기준 자기자본비율은 은행이 보유하고 있는 위험가중자산에 대한 적정수준의 자본 완충력에 대해 판단할 수 있는 지표로 이용되고 있으며, 자기자본 중 기본 자본의 비중이 높을수록 안정적인 자본구조를 유지하고 있는 것으로 평가할 수 있습니다. - 당행은 기업, 소매 익스포져에 대해서는 내부등급법을, 여타의 익스포져에 대해서는 표준방법을 적용하고 있습니다. - 당행의 2024년 말 현재 BIS비율 16.36%, 기본자본비율 15.88%, 보통주자본비율 15.16%로 양호한 자본적정성을 유지하고 있습니다. (2) BIS기준 자기자본비율 현황 (단위 : 억원, %, %p) 구분 2024년(A) 2023년(B) 증감(A-B) 보통주자본 기본자본 자기자본 위험가중자산 보통주자본비율 기본자본비율 BIS총자본비율 △0.02 (3) 자기자본비율의 주요 변동내용- 자기자본은 전년 대비 939억원 증가 이익잉여금 2,229억원 증가, (보통주 공제항목) 지급이 예정된 현금배당상당액 487억원 증가, 후순위채 보완자본 인정액 706억원 감소영향 등 *참고 : 24년중 당기순이익 4,106억원, 24년 결산배당 1,227억원, 24년 중간배당 1,050억원, 신종자본이자 110억원- 위험가중자산은 전년대비 6,171억원 증가 신용위험가중자산 5,239억원 증가, 운영위험가중자산 1,132억원 증가, 시장위험가중자산 200억원 감소 등 라. 자산건전성 관련 사항 (단위 :백만원, %, %P) 구분 2024년(A) 2023년(B) 증감(A-B) 총여신 고정이하여신 고정이하여신비율 고정이하여신 대비 충당금적립률 △128.11 연체대출채권 연체비율 주) 은행업감독규정 및 은행업감독업무시행세칙에 따라 산출 - 2024년 총여신은 62조 3,416억원으로 전년말 대비 1조 1,130억원 증가하였고, 고 정이하여신은 5,476억원으로 전년대비 2,896억원 증가하였습니다. - 고정이하여신비율은 0.88%로 전년 대비 0.46%p 상승하였고, 고정이하여신 대비 충당금적립률은 142.29%로 전년대비 128.11%p 하락하였습니다. - 연체비율은 0.62%로 전년대비 0.14%p 상승하였습니다. 마. 경영합리화 주요내용미래 금융환경 변화에 대응하고 효율적인 인력구조로 개편하기 위하여 노사 합의를 거쳐 희망퇴직을 실시하였습니다. 최근 5년 희망퇴직 인원 퇴직년도 퇴직인원 2020년 102명 2021년 149명 2022년 67명 2023년 17명 2024년 26명 바. 환율변동에 따른 영향성 분석환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 환위험은 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생하는 것으로 비화폐성항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 발생하지 않습니다. 연결기업은 손절매 및 보유 한도를 설정하기 위하여 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 외화 순노출 금액을 통화별로 관리하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은
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다음과 같습니다. (단위: 백만USD, 백만JPY, 백만EUR, 백만CNY, 백만원) 당기말 금융상품분류 USD JPY EUR CNY 기타 계 기초통화 원화환산 기초통화 원화환산 기초통화 원화환산 기초통화 원화환산 원화환산 원화환산 자산 현금및예치금 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 상각후원가금융자산 대출채권 기타자산 합계 부채 예수부채 차입부채 사채 기타부채 합계 주)연결기준 (단위: 백만USD, 백만JPY, 백만EUR, 백만CNY, 백만원) 전기말 금융상품분류 USD JPY EUR CNY 기타 계 기초통화 원화환산 기초통화 원화환산 기초통화 원화환산 기초통화 원화환산 원화환산 원화환산 자산 현금및예치금 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 상각후원가금융자산 대출채권 기타자산 합계 부채 예수부채 차입부채 사채 기타부채 합계 주)연결기준 사. 자산손상 또는 감액손실(1) 금융자산의 손상연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무증권 및 상각후원가로 측정하는 금융자산의기대신용손실은 당해 금융자산의 기대존속기간에 걸친 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 차이를 최초의 유효이자율로 할인한 현재가치의 확률가중 추정치로 측정합니다. 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우에는 매 보고기간 말에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하며, 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 은행의 연결기준 당기 및 전기 중 신용손실 충당금 전입액 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 신용손실 충당금 환입액 등: 충당금환입액: 지급보증충당부채환입액 미사용약정충당부채환입액 금융보증부채환입액 소계 대출채권매각이익 합계 신용손실 충당금 전입액 등: 충당금전입액: 대손상각비 미사용약정충당부채전입액 금융보증부채전입액 기타포괄손익-공정가치금융자산 대손상각비 상각후원가금융자산 대손상각비 소계 대출채권매각손실 당기손익-공정가치대출채권관련손실 합계 신용손실 충당금 전입액 등 (2) 비금융자산의 손상 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 연결실체는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 공동자산은 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 개별 현금창출단위에 배분하며, 개별 현금창출단위로 배분할 수 없는 경우에는 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 배분될 수 있는 최소 현금창출단위집단에 배분하고 있습니다. 비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성에 관한 사항 은행의 유동성리스크는 자산과 부채의 만기가 불일치하거나 예기치 못했던 자금의 유출에 대응하지 못하여 발생할 수 있는 지급불능위험 및
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비정상적인 보유자산의 처분이나 자금차입을 하게 되는 위험을 의미합니다. 자산 및 부채구조의 개선을 통한 안정적인 수익을 확보하기 위하여 부외거래를 포함한 자산 및 부채의 모든 자금거래에 대하여 유동성리스크를 관리하고 있습니다. 당행은 유동성리스크 관리를 위하여 자산부채종합관리(ALM)시스템을 구축하고 계량화된 기법(예: 월별 유동성갭 산출 등)을 통해 현재 및 미래의 예상자금 불일 치 규모를 파악하여 유동성 리스크 허용한도 및 목표비율 이내에서 자금의 조달 및 운용이 이루어지도록 관리하고 있습니다. 금융당국에서는 은행이 일정한 원화 및 외화 유동성비율을 유지하도록 요구하고 있습니다. ※ 유동성 비율 (단위 : %) 구 분 2024년 2023년 2022년 유동성커버리지비율(LCR) 외화유동성커버리지비율(외화LCR) 주1) 유동성커버리지비율은 분기 중 3개월 간의 영업일 별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출 주2) 외화유동성커버리지비율은 분기 중 3개월 간 영업일 별 고유동성자산 및 순현금유출액을 평균하여 산출한 후 고유동성자산에서 순현금유출액을 나누어 산출 나. 자금의 조달에 관한 사항 -자금조달(은행계정) [은행계정] (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 제68(당) 기 제67(전) 기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 예수금 CD 차입금 원화콜머니 기타 소계 외화자금 외화예수금 외화차입금 외화콜머니 사채 기타 소계 기타 자본총계 충당금 기타 소계 조달 계 2024년 은행계정 자금조달(평균잔액 기준) 규모는 75.4조원이며, 원화예수금이 74.46%로 대부분을 차지합니다. 주 영업구역 내에서 높은 수신점유비와 조밀한 영업망을 기반으로 창구수신과 저원가성 수신 확대 노력을 지속하여 조달 구조 개선 및 안정적인 유동성 관리를 중점 추진하고 있습니다. -채무증권 발행 실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 현대차증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 하나증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 케이프투자증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 현대차증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 여 상상인증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 교보증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 현대차증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 여 리딩투자증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 상상인증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 현대차증권 부산은행 조건부자본증권(녹색채권) 공모 AA-(한기평,한신평,NICE) 부 한양증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 삼성증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 한양증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 현대차증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 교보증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 한양증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 현대차증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 하나증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 현대차증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 미래에셋증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 하나증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 교보증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 교보증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 신영증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 현대차증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 현대차증권 부산은행 회사채
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공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 하나증권 부산은행 회사채(사회적채권) 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 다올투자증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 교보증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 하나증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 신영증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 하나증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 하나증권 부산은행 회사채 공모 AAA(한기평,한신평,NICE) 부 상상인증권 비엔케이오산제일차 주식회사 전자단기사채 사모 A1(한신평,한기평) 여 BNK투자증권 비이엠유동화제일차 전자단기사채 사모 A1(NICE,한기평) 여 BNK투자증권 비엔케이제주제일차 전자단기사채 사모 A1 (한신평,한기평) 여 BNK투자증권 비엔케이오산제일차 주식회사 전자단기사채 사모 A1 (한신평,한기평) 여 BNK투자증권 비이엠유동화제일차 전자단기사채 사모 A1(NICE,한기평) 여 BNK투자증권 비엔케이제주제일차 전자단기사채 사모 A1 (한신평,한기평) 여 BNK투자증권 비이엠유동화제일차 전자단기사채 사모 A1(NICE,한기평) 여 BNK투자증권 비엔케이제주제일차 전자단기사채 사모 A1 (한신평,한기평) 여 BNK투자증권 비이엠유동화제일차 전자단기사채 사모 A1(NICE,한기평) 부 BNK투자증권 합 계 - 조달자금의 항목별 만기별 상환금액 도래 현황 기업어음증권 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 기업어음증권 미상환 잔액(별도기준) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액(별도기준) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 외화표시 채권 미상환잔액은 2024년 12월말 환율을 적용하여 원화 환산함 회사채 미상환 잔액(별도기준) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 외화표시 채권 미상환잔액은 2024년 12월말 환율을 적용하여 원화 환산함 신종자본증권 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액(별도기준) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원)
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잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 외화표시 조건부자본증권 미상환 잔액은 2024년 12월말 환율을 적용하여 원화 환산함 조건부자본증권 미상환 잔액(별도기준) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 외화표시 조건부자본증권 미상환 잔액은 2024년 12월말 환율을 적용하여 원화 환산함 다. 자금의 운용에 관한 사항 [은행계정] (단위 : 백만원, %) 구 분 운용항목 제68(당) 기 제67(전) 기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 예치금 유가증권 대출금 (가계대출금) (기업대출금) 지급보증대지급금 원화콜론 원화사모사채 신용카드채권 (카드론) 기타 원화대손충당금(-) 소계 외화자금 외화예치금 외화증권 대출금 외화콜론 매입외환 기타 외화대손충당금(-) 소계 기타 현금 업무용유형자산 기타 소계 합 계 - 2024년 은행계정 자금운용(평균잔액) 규모는 75.4조원이며 원화대출금 78.23%, 유가증권 15.28% 등으로 구성되어 있습니다. 안정적인 예대율 관리를 통해 유동성 위험을 축소하는 한편, 수익성과 자산건전성을 개선시키기 위하여 지속적으로 자산포트폴리오 개선을 추진하고 있습니다. (*) 자금의 조달과 운용에 관한 사항은 금융감독원 업무보고서 기준으로 작성하였습니다. 5. 부외거래 가. 최근 사업연도 말 현재의 주요한 부외부채 현황, 발생원인 연결실체는 부외부채의 성격으로 지급보증현황을 관리하고 있는 바, 이는 여신 및 수출입 등과 관련된 사항으로 향후 지급보증의 상대거래처가 부실이 발생할 경우 대지급의무가 발생합니다. 지급보증과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 2024년(A) 2023년(B) 증감(A-B) 확정지급보증 원화지급보증 △53,468 외화지급보증 소계 미확정지급보증(신용장개설관계 등) 합계 ※ 지급보증별 세부항목에 관한 사항은 "Ⅱ. 사업의내용 - 2. 영엽의 현황 - 바. 영업 종류별 현황 - (3) 지급보증업무"를 참조하시기 바랍니다. 나. 소송사건 현황 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 제소한 또는 피소된 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 2024년말 2023년말 제소 피소 제소 피소 사건 수 15건 44건 16건 26건 소송금액 소송충당부채설정액 그리고, 당기말 현재 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.(당행이 피고인 소송사건 중 소가 10억원 이상의 건을 기준으로 작성) 계약무효확인 등(근저당권말소) 청구[울산지방법원 2018 가합 20664] 구 분 내 용 소 제기일 소송 당사자 원고 : **산업 주식회사, 피고 : ㈜부산은행 외 7명 소송의 내용 당행은 공장매입자금 지원을 위해 ㈜**에 시설대(23억원) 취급 후 근저당권(채권최고액 2,760백만원)을 설정하였으나, 공장매도인인 원고가 매매계약무효확인(실제 주주권이 없는 주주에 의해 선임된 대표이사가 업무집행을 함)을 주장하며 당행에 근저당권설정등기의 말소절차이행을 청구 소송 가액 진행상황 2018.02.28. 소장 송달 현재 1심 진행 중 향후 소송 일정 및 대응방안 당행은 선의의 제3자에 해당하여 근저당권은 유효함을 주장 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 부동산 매매계약이 무효가 될 경우 당행 근저당권설정등기가 무효가 될 가능성이 있으므로, 근저당권설정등기말소시 매매대금 반환을 동시이행 요건으로 주장(패소시 근저당권 채권최고액 2,760백만원 말소) 사해행위취소청구[부산지방법원 동부지원 2022가합101624] 구 분 내 용 소 제기일 소송 당사자 원고 : 고** 외 44명, 피고 : ㈜부산은행 외 1명 소송의 내용 원고는 차주 회사에 대해 일정 채권을 보유하고 있는 자들이고, 차주 회사가
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채무초과상태 중 소외 회사의 채무를 담보하기 위하여 당행 앞으로 이 사건 부동산 관련 근저당권을 설정하여 준 것, 나아가 당행이 이 사건 부동산 포함 확보하고 있던 공동담보 중 이 사건 부동산 外 일부를 포기한 것은 원고(채권자)의 책임 재산을 감소시키는 것으로써 사해행위에 해당함을 주장, 이 사건 부동산 중 일부가 소송 진행 중 경락되어 근저당권설정등기가 말소됨으로써 원물 반환이 불가능해짐에 따라, 원고들은 사해행위취소에 따른 원상회복으로 근저당권설정등기 말소청구에서 배당이의 하는 내용으로 청구취지 변경함 소송 가액 진행상황 2022.06.13. 소장 송달 2023.01.11. 소 일부 취하(원고 강**) 2024.10.17. 판결선고 : 당행 패소 2024.11.06. 판결확정 향후 소송 일정 및 대응방안 소송종결 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 본건 판결에 따라 부산지방법원 동부지원 2022타경106366 부동산강제경매 사건에서 당행에 대한 배당액이 286,975,316원을 0원으로 경정됨에 따라 배당액 상당 손실 발생 채무부존재확인[부산지방법원 동부지원 2024 가합 101451] 구 분 내 용 소 제기일 소송 당사자 원고 : 강** 외 17명, 피고 : ㈜부산은행 소송의 내용 원고들은 ** ** 지식산업센터 수분양자들로서, 이 사건 분양계약의 해제 또는 취소를 주장하면서 수탁자와 위탁자가 연대하여 수분양자들에 대한 분양대금반환의무를 부담하므로 당행에 대한 원고들의 중도금 및 이자 채무가 부존재함을 주장 소송 가액 진행상황 2024.05.02. 소장 송달 2025.01.15. 판결선고기일 지정 현재 1심 진행 중 향후 소송 일정 및 대응방안 2025.01.15. 판결선고기일 수분양자들과 당행 간의 법률관계는 원칙적으로 대출 약정에 따라 규율되는 것이므로, 분양계약의 효력과 무관하게 수분양자들은 여전히 당행에 대한 대출금 상환 의무를 부당함을 주장 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 시행사와의 집단대출업무협약 등에 따라 분양계약 해제시 분양대금반환금을 당행 중도금대출에 우선 상환토록 약정되어 있고, 시행사 및 시공사 연대보증 입보 중으로 보증채무 이행 청구 가능 채무부존재확인[부산지방법원 동부지원 2024 가합 102126] 구 분 내 용 소 제기일 소송 당사자 원고 : 박** 외 8명, 피고 : ㈜부산은행 외 1명 소송의 내용 원고들은 공동주택(도시형생활주택) 수분양자들로서, 이 사건 분양계약이 해제되는 경우 원고들이 시행사에 대하여 갖게 되는 분양대금 반환 채권을 당행이 양수하기로 약정하였다고 주장하면서, 분양대금 반환 채권이 당행에 양도된 이상 원고들은 이 사건 분양 계약과 관련된 대출금채무를 부담하지 아니하며, 시행사가 당행에 분양대금 반환 채무를 이행하고 당행은 그 이행에 대하여 수령의 의사표시를 할 것을 주장 소송 가액 진행상황 2024.06.24. 소장 송달 현재 1심 진행 중 향후 소송 일정 및 대응방안 기일 추정 : 관련사건 결과를 보기 위하여 수분양자들과 당행 간의 법률관계는 원칙적으로 대출 약정에 따라 규율되는 것이므로, 분양계약의 효력과 무관하게 수분양자들은 여전히 당행에 대한 대출금 상환 의무를 부당함을 주장 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 시행사와의 집단대출업무협약 등에 따라 분양계약 해제시 분양대금반환금을 당행 중도금대출에 우선 상환토록 약정되어 있고, 시행사 및 시공사 연대보증 입보 중으로 보증채무 이행 청구 가능 채무부존재확인[대전지방법원 2024 가합 204287] 구 분 내 용 소 제기일 소송 당사자 원고 : 송** 외 41명, 피고 : ㈜부산은행 소송의 내용 원고들은 민간임대주택의 임대차계약 및 확전분양전환계약을 체결한 자들로, 이 사건 임대차계약을 각 취소함에 따라 당해 중도금대출계약 또한 효력이 없다고 하며 금전소비대차 계약에 기한 원고들의 중도금 원금 및 이자 채무가 존재하지 않음을 주장 소송 가액 진행상황 2024.07.31. 소장 송달 2024.08.05. 원고11 전** 소취하 2024.10.11. 원고31 원** 소취하
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2024.10.10. 화해권고결정 2024.11.02. 화해권고결정 확정 향후 소송 일정 및 대응방안 수분양자들과 당행 간의 법률관계는 원칙적으로 대출 약정에 따라 규율되는 것이므로, 분양계약의 효력과 무관하게 수분양자들은 여전히 당행에 대한 대출금 상환 의무를 부당함을 주장 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 2024.8.30 시행사 동일스위트에서 중도금대출 전액상환하여 현재 당행에 원고들의 대출금이 존재하지 않고, 2024.11.02.자 법원의 화해권고결정 확정되어 종결 채무부존재확인[부산지방법원 동부지원 2024 가합 104269] 구 분 내 용 소 제기일 소송 당사자 원고 : 강** 외 18명, 피고 : ㈜부산은행 소송의 내용 원고들은 *** ***** 지식산업센터 공장시설을 분양받은 수분양자들로써, 이 사건 분양계약은 원고들을 수익자로 하는 제3자를 위한 계약인데, 분양대행사 직원이 임의로 만든 사업자등록증을 가지고 투자만을 목적으로 한 분양계약이므로 그 수익의 의사표시로 이루어진 분양계약이 통정하여 단속규정에 위배되는 행위로써 무효이기 때문에 원고들의 피고에 대한 중도금 채무는 존재하지 않는다고 주장함 소송 가액 진행상황 2024.11.12. 소장 송달 2024.11.14. 원고18 이** 소취하 2024.12.31. 원고 9 박** 소취하 현재 1심 진행 중 향후 소송 일정 및 대응방안 2025.03.06. 변론기일 지정 수분양자들과 당행 간의 법률관계는 원칙적으로 대출 약정에 따라 규율되는 것이므로, 분양계약의 효력과 무관하게 수분양자들은 여전히 당행에 대한 대출금 상환 의무를 부당함을 주장 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 시행사와의 집단대출업무협약 등에 따라 분양계약 해제시 분양대금반환금을 당행 중도금대출에 우선 상환토록 약정되어 있고, 시행사 및 시공사 연대보증 입보 중으로 보증채무 이행 청구 가능 사해행위취소등[부산가정법원 2024 드합 200680] 구 분 내 용 소 제기일 소송 당사자 원고 : 양**, 피고 : ㈜부산은행 소송의 내용 원고는 소외 임성현을 상대로 이혼 및 재산분할소송을 제기하면서, 재산분할청구권을 피보전채권으로 하여 (주)밀양컨트리클럽이 소외 경남은행으로부터 금원을 차용하면서 당행을 수탁자로 설정한 부동산담보신탁이 사해행위에 해당한다고 주장하면서, 부동산담보신탁계약의 취소 및 원상회복을 청구 소송 가액 진행상황 2024.10.02. 소장 송달 현재 1심 진행 중 향후 소송 일정 및 대응방안 2025.03.13. 변론기일 지정 본건은 이혼소송에 부대한 사해행위취소소송으로서, 부동산담보신탁의 위탁자인 (주)밀양컨트리클럽 및 실소유자 임성현이 실제 이해관계인으로서 소송에 대응하고 있음 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 당행은 부동산담보신탁의 수탁자에 불과하여 본건 소송결과에 따라 당행에 미치는 특별한 영향은 없을 것으로 판단됨. ※ 부외거래에 관한 기타 상세 내용은
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 인터지스(주)는 지난 69년간 축적된 항만운영의 노하우를 바탕으로 컨테이너 및 벌크화물 등을 하역하는 항만하역사업과 전국 각지의 물류 네트워크를 활용하여 후판, 형강, 봉강 등의 철강제품 및 수출입 컨테이너를 운송하는 육상운송사업, 그리고 동국제강(주) / 동국씨엠(주)의 철강 원재료 및 국내외 3PL 고객들을 대상으로 하는 해상운송사업과 포워딩사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 그 외 터미널 운영, 철스크랩 유통, 주유소 등의 부수사업을 수행하고 있으며, 해외시장 진출 등을 통하여 사업의 영역을 넓혀 나가고 있습니다.그리고 당사는 지속적인 재무구조 개선과 자금 유동성 제고를 통해 기업의 안정적인 운영과 미래 성장 동력에 대한 재원 조달을 위해 노력하고 있습니다. 꾸준한 매출 목표 달성 및 채권회수로 부채비율 개선 및 자금 유동성을 향상시켰습니다. 당사는 지속 가능한 성장과 경쟁력 강화를 위해 스마트 물류와 해운 디지털 혁신을 가속화하고 있습니다. ESG 경영 역량을 내재화하며, 친환경 해운 솔루션과 효율적인 물류 체계를 구축하여 시장 점유율 확대와 경쟁 우위 확보에 주력하고 있습니다.또한, 기존 사업과의 시너지를 극대화하고 신시장 개척을 위해 글로벌 네트워크를 지속적으로 확장하고 있으며, 적극적인 신규 투자, IT기반의 스마트한 업무 혁신, 그리고 인재 육성을 통해 물류 산업의 미래를 선도해나갈 것입니다. 아울러 윤리의식을 바탕으로 투명하고 공정한 경영을 실천하며, 고객의 기대를 뛰어넘는 서비스로 신뢰를 제공할 것입니다.당사의 2024년 연결기준 매출액은 7,012억원입니다. 하역 부문은 수출ㆍ입 물량 증가로 인해 전년 대비 매출액 38억원 증가한 1,392억원이며, 운송 부문은 전년 대비 매출액 131억원이 감소한 2,141억원입니다. 그리고 해운 부문의 경우 물동량 증가 및 고시황으로 인하여 전년 대비 매출액 506억원 증가한 1,944억원 입니다. 포워딩 및 기타 상품 및 용역 부문은 매출액 1,535억원을 달성하였습니다. 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 다음과 같습니다. 구 분 상 호 주 요 사 업 비 고 항만하역및화물운송 국 내 인터지스웅동센터(주) 운송관계서비스업 및 하역업 물류센터 운영 인터지스신항센터(주) 운송관계서비스업 및 하역업 인터지스중앙부두(주) 운송관계서비스업 및 하역업 감천중앙부두 운영 당진고대부두운영(주) 항만운영 및 관리 당진고대부두 운영 해운및포워딩 해 외 운송관계서비스업 베트남 운송관계서비스업 운송관계서비스업 멕시코 운송관계서비스업 일본 운송관계서비스업 미국 운송관계서비스업 태국 ※ 회사는 당기 중 Intergis (Thailand) Co.,Ltd.를 설립하였습니다. 소유지분은 과반수 미만이나, 주주 간 약정에 의해 의사결정과정에서 과반수를 초과하는 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. 의결권 없는 주식으로 인해 회사의 의결권 지분율은 100%입니다. 사업의 내용은 지배기업인 인터지스 주식회사를 중심으로 종속회사의 주요 부문을 병행하여 기재하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가.주요 제품 및 서비스의 내용 (1) 하역사업당사는 부산, 인천, 포항, 당진 등 전국 주요 항만에서 부두를 운영하며, 각 항만에 최신 하역 장비와 숙련된 전문 인력을 배치하여 신뢰할 수 있는 물류 서비스를 제공합니다. 철강재, 일반 잡화, 특수화물 등 다양한 화물의 특성에 맞춘 최적의 하역 작업을 통해 고객 맞춤형 물류 솔루션을 제공하고 있습니다특히, 60년 이상의 벌크 하역 노하우와 전국 5대 항만 선석 운영 역량을 바탕으로, 고난도 하역 기술을 요구하는 요트 하역, 알루미늄 T/S 작업, 해저케이블 이선 작업 등을 수행하며 축적된 전문성을 바탕으로 정밀하고 차별화된 물류 서비스를 제공합니다. 고객의 다양한 요구에 대응하기 위해 선진화된 하역 시스템을 도입하고, 작업 과정 전반에 걸쳐 엄격한 안전 관리와 품질 기준을 적용하여 완벽한 서비스를 제공하고자 합니다.또한, 부산 신항 배후단지에 위치한 웅동물류센터와
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신항물류센터를 운영하며, 넓은 야적장과 최신 하역 설비를 갖추어 보관, 유통, 포장 및 후가공 작업까지 원스톱 물류 서비스를 제공합니다. 이를 통해 고객사의 물류 경쟁력을 극대화하고, 고부가가치 물류 서비스를 실현해 나가고 있습니다.(2) 운송사업당사는 부산, 울산, 청원, 의왕 등 주요 물류 거점 간 네트워크와 각종 운송 장비를 기반으로, 전 산업 군의 다양한 화물에 최적화된 컨테이너 및 벌크운송 서비스를 제공하고 있습니다.컨테이너운송은 도로운송 뿐만 아니라 철도운송, 연안해송 등 다양한 물류서비스 제공을 통해 고객 요구에 즉시 대응하고 있습니다. 벌크운송은 벌크화물에 특화된 노하우를 기반으로 중량물, 특수화물, 프로젝트화물 등 다양한 화물을 안정적으로 운송하고 있습니다. 취급이 어려운 벌크화물 운송에 적합한 특수 장비와 인프라를 활용하여 최적의 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 차량관제 시스템을 구축하여 실시간 컨테이너 및 벌크화물 추적 정보 서비스 제공으로 고객의 편의성을 제고하고 있습니다.(3) 해운사업당사는 아시아, 미주, 유럽 등 주요 글로벌 항로와 권역별 특성에 맞는 운항 전략을 수립하여, 고품질 해상 운송 서비스를 제공하고 있습니다.정기선 운항을 통해 한·중·일 근해뿐만 아니라 동남아, 유럽, 미주까지 철강 화물을 정기적으로 운송하며, Steel slab, HR Coil 등의 반제품부터 Steel plate, CR Coil 등의 완제품까지 폭넓은 운송 서비스를 제공합니다. 또한, 부정기선 운영을 통해 태평양, 대서양, 인도양 등 전 세계 주요 항로에서 곡물, 철광석, 석탄, 철제품 등을 운송하며, 시장 변화에 유연하게 대응하고 있습니다.당사는 선박 운항 능력과 화물 운송 역량을 지속적으로 확장하며, 사업 리스크 관리 체계를 강화하여 3PL 물류 서비스 확장에 박차를 가하고 있습니다. 기존의 미국 뉴저지 사무소를 미국 법인으로 전환하여 24시간 운영 가능한 Chartering Desk를 구축하였으며, 실시간 운항 관리와 최적의 운송 스케줄을 제공함으로써 고객에게 더욱 신뢰할 수 있는 해상 운송 서비스를 제공하고 있습니다.또한 철강 해상 운송 부문에서 2PL/3PL 영업 간 시너지 강화를 위해, 당사는 2022년 7월 일본 법인을 설립하고, 11월부터 운영을 시작하였습니다. 한일 간 준 정기선 서비스를 구축하고 현지 영업 확대를 통해 매출 및 수익성을 증대시킬 계획입니다.해상 운송 산업은 시장 변동성이 크고, 다양한 리스크 및 수급 요인의 영향을 받는 특성이 있습니다. 당사는 이에 대응하기 위해 데이터 기반의 해운 리스크 관리 시스템을 강화하고, 시장 변화에 신속하고 유연하게 대응할 수 있는 운항 전략을 지속적으로 발전시키고 있습니다. (4) 포워딩 및 해외사업 당사는 하역, 내륙ㆍ해상ㆍ항공 운송, 보관 및 통관 등 종합적이고 다양한 물류 인프라를 기반으로 물류 서비스를 설계하고 있으며, 고객사의 물류 환경 분석 및 커뮤니케이션을 바탕으로 맞춤형 서비스를 제공합니다. 디지털 기반의 자체 전산 관리 시스템을 구축하여 통관 시간을 단축하고, 물류 전 부문 연계 서비스를 통해 신속하고 효율적인 서비스를 제공하고 있습니다.글로벌 물류 기업으로의 초석을 다지기 위해 2017년 02월, 베트남의 물류 거점인 하노이에 법인을 설립하여 항공ㆍ해상포워딩, 운송, 보관 등의 서비스를 제공하고 있으며, 2021년 01월에는 중남미 시장으로 사업영역을 확대하고자 멕시코 법인을 신설하였습니다. 2023년에는 기존에 사업소로 운영하던 뉴저지사무소를 미국법인으로 승격시켰으며, ASEAN 물류 허브 역할을 수행하고자 2024년 07월에 태국법인을 신설하였습니다. 나. 주요 제품 및 서비스의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 품 목 구체적 용도 매출액 비율 하역 항만하역 벌크, 컨테이너 운송 육상운송 벌크, 컨테이너 해운 해상운송 벌크 포워딩 포워딩 벌크, 컨테이너 기타 상품, 용역 외 유류, 용역 외 계 다. 주요 제품 및 서비스의 매출 변동추이 (단위 : 백만원, %) 사업부문 제69기(2024년 기말)
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제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말) 하역 운송 해운 포워딩 기타 계 라. 주요 제품 및 서비스의 가격 변동추이 (1) 하역사업하역 부문의 가격은 정부가 고시하는 항만하역 요율과 화주별 요구 조건 등을 고려하여 결정되고 있습니다. 항만하역 요율 같은 경우 해운경기, 물가 상승률 등 전반적인 요인을 바탕으로 지속적으로 변동되고 있습니다.(2) 운송사업현재 운송시장은 대형 화주나 선사 등의 공급자 중심의 시장으로서, 물량 유치를 위한 운송사들의 운송요금 요율 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한, 운송업의 특성상 국제유가 변동에 따른 원가 인상 요인이 상존하고 있습니다.(3) 해운ㆍ포워딩 및 해외사업당사의 영업상 보안사항으로 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 (1) 매입현황(별도기준) (단위 : 백만원, %) 사업부문 품목 주요매입처 제69기(2024년 기말) 제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말) 원재료매입액 매출액 비율 원재료매입액 매출액 비율 원재료매입액 매출액 비율 하역 경유 금강석유(주) 外 해운 유류 등 기타(주유소) 경유 금강석유(주) 휘발유 ※ 사업의 특성상 포워딩부문은 원재료 매입이 발생하지 않으며, 운송부문은 독립적인 원재료 비용 산출이 불가하여 기재를 생략합니다. (2) 가격변동추이 (단위 : 원/ℓ) 사업부문 품목 제69기(2024년 기말) 제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말) 하역 및기타(주유소) 경유 휘발유 ※ 산출방법 : [연간 총 원재료] 매입액 / 매입수량※ 가격변동원인 : 미국 기준금리 상승으로 인한 수요 감소 및 러시아-우크라이나 전쟁에 따른 원유 공급 불안정※ 해운부문은 원재료 가격변동추이에 대한 정확한 파악이 불가하여 기재를 생략합니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거(별도기준)당사는 하역, 운송, 해운, 포워딩 및 기타사업을 영위하고 있으며, 다양한 품목을 취급하는 사업의 특성상 생산능력 및 생산실적을 산출하는데 어려움이 있어 연간 사업 계획 대비 실적을 기재하였습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 제69기(2024년 기말) 제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말) 하역 항만하역 국내 및 해외 운송 육상운송 국내 해운 해상운송 국내 포워딩 포워딩 국내 및 해외 기타 상품, 용역 외 국내 및 해외 계 (2) 생산실적 및 가동률(별도기준)(가) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 제69기(2024년 기말) 제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말) 하역 항만하역 운송 육상운송 해운 해상운송 포워딩 포워딩 기타 상품, 용역 외 계 (나) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 백만원, %) 사업부문 품목 제69기(2024년 기말) 달성률 생산능력 생산실적 하역 항만하역 운송 육상운송 해운 해상운송 포워딩 포워딩 기타 상품, 용역 외 계 (3) 생산설비의 현황 등(연결기준)(가) 생산설비 현황 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 구축물 차량운반구 기계장치 하역장비 하역용구 비품 선박 건설중인자산 계 기초 순장부금액 취득 대체 재평가 감가상각비 손상차손 처분/폐기 외화환산차이 연결범위의 변동 기말 장부금액 (나) 설비의 신설 매입 계획 등 (단위 : 억원) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 투자 효과 투자형태 금 액 하역 및 운송 구매 시설, 장비투자 구축물, 차량 구매 등 수리 외 개체보수(수리) 등 계 ※ 당사의 사업진행에 따라 향후 변동될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제69기 제68기 제67기 하역 용역 내수 운송 용역 내수 해운 용역 내수 포워딩 용역 내수 기타 상품, 용역 내수 총계 합계 ※ 상기 금액은 연결 재무제표 기준자료입니다.(2) 판매경로 및 판매방법 등(가) 판매경로 하역사업은 계약된 선사의 모선에 대하여 부두 내에서 양ㆍ적하 작업을 수행하고 계약 또는 협정 요율에 따라 용역비를 청구하는 형태로 판매가 이루어지고 있습니다.운송사업은 국내
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화주 또는 중개 업체와 계약 또는 협정에 의하여 운송 용역을 의뢰받고 계약 요율 및 운임에 따라 운송비를 청구하는 형태로 판매가 이루어지고 있습니다.해운사업은 국내외 거래처 또는 대리점 등을 통해 화주와는 화물 운송 용역 수주 계약을 체결하고, 해운사와는 선박 대여 계약을 체결합니다. 해당 계약을 바탕으로 운임 수입 및 대선료를 청구하는 방식으로 판매가 이루어지고 있습니다. 판매경로1.jpg 판매경로1 판매경로2.jpg 판매경로2 (나) 판매방법 및 조건하역사업은 정기선의 경우 선사와 연간 계약을 통하여, 단위 품목에 대하여 양ㆍ적하 등에 대한 요율을 결정하고 컨테이너화물의 경우 TEU 단위, 벌크화물의 경우 중량(TON) 및 부피(CBM) 단위로 단가를 결정합니다. 부정기선의 경우 고시 요율표를 기준으로 선사와 협의를 통하여 양ㆍ적하 단가를 결정하여 계약하고, 해당 용역을 제공할 때 매출이 발생합니다.운송사업의 판매는 대량화주의 경우 일반적으로 입찰을 통하여 결정되고, 입찰 시 제시한 요율 및 가격에 근거하여 매출이 발생합니다. 기타 화주의 경우 화주와의 협의를 통해 거리 및 중량, 화태 등에 따른 차등 요율을 결정하고 용역 제공 단위별로 매출이 발생합니다.해운사업에서 화물 운송용역 수주는 입찰에 참여하여 톤당 운임을 제일 낮게 제시한 경우 이루어지며, 선박 대여 계약은 시장에 나온 당사 선박에 대한 선사의 직접 오퍼 또는 중개인을 통한 오퍼를 검토하여 일당 대선료를 책정 및 계약함으로써 매출이 발생합니다.(다) 판매전략하역 및 운송 서비스 개선을 위해 국제공인 보안관련 인증제도인 AEO를 취득하였습니다. 이러한 인증을 통해 고객만족 강화 및 회사 신뢰도를 제고할 것입니다. 그리고 기존 고객 관리를 통하여 고객의 이탈을 최소화하고 신규 수요 창출을 위하여 공개입찰 등에 대한 경쟁력을 강화하고 있습니다. 글로벌 선사와 화주를 유치하기 위하여 관련 인력을 지속적으로 영입하고 있으며, 영업 관련 인력에 대한 교육 및 해외 선진 물류기업에 대한 연수를 강화하고 있습니다. 또한, 물류업의 핵심인 인프라 구축을 위해 국내에 추가로 부두 거점을 확충하고 지속적인 해외시장 진출을 통해 글로벌 네트워크를 완성해 나갈 계획입니다.해운사업은 국내외 현지 고객중심의 영업활동을 통해 차별화된 서비스 제공으로 신규 거래선 확보에 주력하고 있으며, 당사의 운항능력을 바탕으로 시장의 변화에 신속 정확하게 대응할 수 있도록 영업조직을 탄력적으로 운영하고 있습니다.앞으로 채산성 위주의 판매 정책을 통한 판매 목표 달성 및 고부가가치 화물 유치를 위해 노력할 것이며, 영업조직력 강화를 바탕으로 대화주 서비스를 개선하여 고객 만족을 극대화해 나갈 것입니다. (라) 주요 매출처(별도기준)주요 매출처는 동국제강(25.56%), 동국씨엠(21.96%), 현대글로비스(2.78%), 포스코플로우(주)(2.40%), 주식회사 엘엑스판토스(1.76%) 입니다. 나. 수주상황 (단위 : 만톤) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 SLAB 해상운송 2010년 10월 05일 15년간 약 290 약 10 SLAB 해상운송 2011년 08월 23일 14년간 약 275 약 5 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 연결회사 재무부서는 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을
인터지스 — 사업보고서 (2024.12)

검토하고 승인합니다. (1) 시장위험 1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러화이며, 기타의 통화로는 일본엔화 등이 있습니다. 연결회사는 외환규정에 의해서 환율변동위험을 관리하고 있으며, 연결회사의 외환위험관리 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 안정적인 사업운영의 기반을 제공하는데 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10%변동 시 연결회사의 세전이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세전이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 2024년 2023년 미국달러/원 상승 시 하락 시 엔화/원 상승 시 하락 시 2) 가격위험 연결회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융상품의 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며, 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 또한, 포트폴리오 내에서중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수에 속해 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가의 10% 변동 시 연결회사의 세전이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 구분 세전이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 세전이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 2024년 2023년 KOSPI 상승 시 하락 시 3) 이자율 위험이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 연결회사는 차입구조 개선을 통한 전사적인 이자비용 관리활동, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 차입금 및 금융기관예치금의 이자율이 100bp 변동 시 연결회사의 세전이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구분 세전이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 2024년 2023년 상승시 하락시 (2) 신용위험 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 등의 금융기관예치금으로부터 발생할 수 있습니다. 1) 위험관리 매출 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정되며, 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 또한, 거래처의 신용도에 따라 신용보강을 위해담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래 금융기관으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 한편, 연결회사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 2) 금융자산의 손상 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. - 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 - 용역 제공에 따른 계약자산 - 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 (가) 매출채권과 계약자산 연결회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
인터지스 — 사업보고서 (2024.12)

기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 운송용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다. 보고기간말 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 2024년 정상 3개월 이하 연체 6개월 이하연체 12개월 이하 연체 12개월 초과 연체 사고 채권 계 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 총 장부금액 - 기타수취채권 총 장부금액 - 계약자산 손실충당금 (단위: 천원) 2023년 정상 3개월 이하 연체 6개월 이하연체 12개월 이하 연체 12개월 초과 연체 사고 채권 계 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 총 장부금액 - 기타수취채권 총 장부금액 - 계약자산 손실충당금 (나) 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타 금융자산의 경우 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 보고기간말 현재 연결회사의 관련 최대 노출금액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 현금및현금성자산(현금시재 제외) 금융기관예치금 금융리스채권 기타수취채권 (3) 유동성 위험 유동성 위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 한편, 보고기간말 현재 금융부채에 대하여 보고기간말로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 아니하였으며, 이자지급액이 포함된 금액입니다. (단위: 천원) 구분 계 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 비파생상품 매입채무 기타지급채무 차입금 리스부채 계 파생상품 매매목적파생상품 구분 계 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 비파생상품 매입채무 기타지급채무 차입금 리스부채 계 파생상품 매매목적파생상품 40.2 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 총차입금 리스부채 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 나. 파생상품거래 현황 (단위 : 백만원, 천USD) 거래은행 상품내역 계약시작일 계약만기일 거래손익계약금액 파생상품거래손익 평가손익계약금액 파생상품평가손익 하나증권 해상운임 USD KRW USD KRW 교보증권 벙커 USD KRW USD KRW 교보증권 해상운임 USD KRW USD KRW 계 USD KRW USD KRW ※ 당사는 해운 운임 변동에 따른 위험에 대응하기 위하여 선물계약을 체결하였으며, 당기말 파생상품 거래손실은 316백만원, 파생상품 평가손실은 140백만원입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등(1) 선박에 대한 TIME CHARTER 계약DK INITIO 선박의 소유주인 DKC. S.A와 선박 운영회사인 당사 간에 TIME CHARTER계약 체결- 기간 : 2024년 10월 01일 ~ 2025년 09월 30일 (매년 갱신) 7. 기타 참고사항 가. 산업의 현황