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바이오헬스케어 부문(대상회사 : ARK Diagnostics, Inc. 외)체외진단 산업 분야는 선진국을 중심으로 고령화가 급속히 진행되고 있어 상대적으로 경기 변동 요인에 따른 영향은 크지 않습니다. 또한, 인플루엔자와 같은 계절적 질환과 COVID-19과 같이 갑자기 출현하는 질환을 제외하면 대부분의 진단수요는 계절적, 환경적 요인에 따른 영향이 미미한 수준입니다. 체외진단 분야 ARK Diagnostics, Inc.는 ELISA를 이용한 항암제, 뇌전증 등 치료약물의 체내 농도검사와 소변을 이용한 약물검사제품을 개발하고 상용화하여 전 세계 병원용 자동화장비에 공급하고 있습니다. 2024년 기말 연결재무제표 기준 바이오헬스케어 부문 매출은 1,273억원이며, 이는 연결 매출의 25%입니다. [주요 자회사] ※ 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 솔브레인홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ■ 솔브레인(주) 당사는 반도체 공정용 화학 소재, 디스플레이 공정용 화학 소재, 2차전지 소재 등을 생산하고 있으며 국내의 주요 반도체, 디스플레이, 2차전지 제조사에 제품을 공급하고 있습니다. 당사의 고객사는 국제 시장을 선도하는 반도체 칩 생산, 디스플레이 패널 생산, 2차전지 생산업체이며 당사가 속해 있는 반도체, 디스플레이, 2차전지 등의 전방산업은 국제 경기에 영향을 받는 산업입니다. 이에 따라 당사의 영업환경은 전방산업의 변동과 국제 경기의 흐름에 영향을 받게 됩니다.당사의 2024년 연결재무제표 기준 매출액은 863,356백만원 입니다.사업부문별 매출액은 반도체 소재 부문(656,659백만원, 전체 매출의 76%), 디스플레이 소재 부문(96,856백만원, 전체 매출의 11%), 2차전지 소재 부문(87,961백만원,전체 매출의 10%)으로 나뉠 수 있습니다. 당사는 현재 삼성전자, SK하이닉스, 삼성디스플레이, LG디스플레이 등 국내 반도체 및 디스플레이 제조사에 공정용 화학 소재 등을 안정적으로 공급하고 있습니다. 또한삼성SDI, SK온, LG에너지솔루션 등의 국내 2차전지 제조사에 관련 제품을 공급하고있습니다. 따라서 당사의 목표시장은 반도체, 디스플레이 및 2차전지 제조사에서 사용하는 원자재 시장입니다. 최근 고객사의 기술 개발과 공정이 빠르게 변화 되면서 이에 대응 할 수 있는 신규 소재의 선점을 위한 치열한 경쟁이 전개 되고 있습니다. 당사의 제품은 국산화 조기 시행 및 기술 축적으로 고객사로부터 품질 보증을 확보하였고, 신뢰를 바탕으로 신규 제품이 지속적으로 개발 공급되도록 하고 있습니다. 당사는 해외시장 진출을 위하여 2012년 12월 중국에 반도체 공정소재 생산 및 판매를 위한 현지법인인 솔브레인(시안)전자재료유한공사를 설립하였고, 2016년 1월에는 반도체용 고순도 인산 생산 및 판매를 위한 솔브레인라사 주식회사를 설립하였습니다. 또한 신규시장 진출을 위해 2022년 1월 미국에 SOULBRAIN TX LLC를 2024년 1월 SOULBRAIN RASA TX LLC를 미국에 설립하였습니다. 당사가 영위하는 사업의 고객사는 DRAM과 NAND의 세계 초일류 기술과 생산성을 확보하고 있습니다. 또한, 비메모리반도체 부분에 대해서도 공격적인 전략을 시행 중이며, 현재 국내외 생산 Line의 증설 및 투자를 진행하고 있습니다. 이에상기 법인들은 현지 거점에서의 즉각 대응 및 신규 소재의 양산적용을 위해 노력하고있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 [지배회사 및 주요 종속회사] 가. 주요 제품의 현황 대상 기간 : 2024년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 매출액(비율) 지주회사 지분법 손익 등 지분법 손익, SSC 수익 등 지분법 손익, SSC 수익 등 2차전지 재료 제품 /상품매출 전해액, 리드탭 2차전지 배터리용 소재 디스플레이 재료 용역매출 등 OLED glass Scribing 임가공용역 등 Rigid OLED CELL
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임가공용역 외 CELL 외 바이오헬스케어 제품매출 진단시약 등 진단시약 등 기타 제품 /상품매출 반도체검사장치, 부동산 임대 수익 등 반도체검사장치, 부동산 임대 수익 등 합계 □ 연결포괄손익계산서 기준입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 2차전지 재료의 판매가격은 전년(제35기) 대비 약 35% 하락하였고 전전년(제34기) 대비 약 47% 하락하였습니다. 디스플레이 재료의 판매가격은 전년(제35기) 대비 약 193% 상승하였고 전전년(제34기) 대비 약 306% 상승하였습니다. 또한 바이오헬스케어의 판매가격은 전년(제35기) 대비 약 10% 상승하였고 전전년(제34기) 대비 약 18% 상승하였습니다. [주요 자회사] ※ 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 솔브레인홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ■ 솔브레인(주) 가. 주요 제품의 현황 대상 기간 : 2024년 1월1일 ~ 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원/%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 매출액(비율) 반도체 소재 제품 / 상품매출 반도체 제조 공정상 사용되는 공정용 화학 소재 / 장치 등 디스플레이 소재 제품 /상품매출 디스플레이 제조 공정용 화학 소재 및 Thin Glass 등의 모바일 관련 제품 Etchant 외 2차전지 소재 제품 /상품매출 2차전지 전해액 등 2차전지 제조 공정용 화학 소재 및 기타 매출 기타 기타 부동산 임대 수익 등 부동산 임대 수익 등 합계 □ 연결포괄손익계산서 기준입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 반도체 소재의 판매가격은 전년(제4기)과 비교해보면 약 1% 상승하였고 전전년(제3기)과 비교해보면 비슷한 수준이었습니다. 디스플레이 소재의 판매가격은 전년(제4기) 대비 약 18% 상승하였고 전전년(제3기) 대비 약 21% 하락하였습니다. 또한 2차전지 소재의 판매가격은 전년(제4기) 대비 약 29% 하락하였고 전전년(제3기) 대비 약 49% 하락하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 3-1. 주요 원재료에 관한 사항 [지배회사 및 주요 종속회사]가. 주요 원재료 등의 현황 대상 기간 : 2024년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일 사업부문 매입유형 품목 매입액 비율 단위 2차전지 재료 원재료 파우더류 외 디스플레이 재료 소모품 Wheel 외 백만원, % 바이오헬스케어 원재료 □ 비율은 각 부문별 원재료 매입액에서 품목이 차지하는 비율입니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 2차전지 재료의 원재료가격은 전년(제35기) 대비 약 62% 하락하였고 전전년(제34기) 대비 약 73% 하락하였습니다. 디스플레이 재료의 원재료가격은 전년(제35기) 대비 약 36% 상승하였고 전전년(제34기) 대비 약 35% 상승하였습니다. 또한 바이오헬스케어의 원재료가격은 전년(제35기) 및 전전년(제34기) 대비 변동이 없었습니다. [주요 자회사] ※ 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 솔브레인홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ■ 솔브레인(주) 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원/%) 사업부문 매입유형 품목 매입액 비율 비고 반도체 소재 원재료/상품 H3PO4 외 솔브레인라사 외 디스플레이 소재 원재료/상품 유기재료 외 엠씨솔루션 외 2차전지 소재 원재료/상품 전해액원재료 외 DFD 외 □ 비율은 각 부문별 원재료 매입액에서 품목이 차지하는 비율입니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 반도체 소재의 원재료가격은 전년(제4기) 대비 약 4% 상승하였고 전전년(제3기) 대비 약 7% 상승하였습니다. 디스플레이 소재의 원재료가격은 전년(제4기) 대비 약 5% 하락하였고 전전년(제3기) 대비 약 28% 상승하였습니다. 또한 2차전지 소재의 원재료가격은 전년(제4기) 대비 약 28% 하락하였고 전전년(제3기) 대비 약 36% 하락하였습니다. 3-2. 주요 생산설비에 관한 사항 [지배회사 및 주요 종속회사] 회사는 인적분할에
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따라 직접 운영 중인 생산시설은 없으며, 연결기준으로 작성하였습니다. 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 사업부문 품 목 사업소 제36기 제35기 제34기 2차전지재료 전해액(ton) 헝가리 외 디스플레이재료 CELL(ea) 공주 바이오헬스케어 미국 □ 생산능력은 최종제품 생산 기준으로 작성하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거 주요 품목별 생산능력 중 2차전지 재료 및 디스플레이 재료의 경우 "각 공장별 일일 최대 생산가능 수량(24시간 생산 기준)×해당기간(연, 분기) 동안의 가동 가능 일수"로 계산되었으며, 바이오헬스케어의 경우 "시간당 평균 생산실적×일 평균 가동시간 ×표준 가동일수"로 계산되었습니다. 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 사업부문 품 목 사업소 제36기 제35기 제34기 2차전지재료 전해액(ton) 헝가리 외 디스플레이재료 CELL(ea) 공주 바이오헬스케어 미국 (2) 당해 사업연도의 가동률 사업부문 품목 생산능력 생산실적 가동률(%) 2차전지재료 전해액(ton) 디스플레이재료 CELL(ea) 바이오헬스케어 다. 주요 생산설비의 현황 등 (1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등 당사는 경기도 성남시에 위치한 본사를 비롯하여 충청남도 공주시, 경기도 파주시 등에 계열회사의 주요 국내 사업장이 위치해 있습니다. 주요사업장 주소 기능 공주공장 충청남도 공주시 공단길 14-36 파주공장 경기도 파주시 문산읍 돈유2로 35 반도체 Probe Card 등 생산 □ 이 외에 미국(Soulbrain MI, Inc.,ARK Diagnostics, Inc.), 말레이시아(Soulbrain E Malaysia SDN BHD), 헝가리(Soulbrain HU Kft.) 등에 주요 생산법인이 있습니다. (2) 시설투자현황 당사는 2024년 약 911억원을 각종 투자에 사용하였으며 대부분 2차전지, 디스플레이 및 바이오 사업의 라인 증설 및 성능 개선 등에 투자되었습니다. 향후 시설투자는 관련 시장 및 산업 동향 등을 검토하여 탄력적으로 운영 할 계획입니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인자산 합계 기초순장부금액 사업결합 취득 국고보조금취득 처분 등 손상차손 건설중인자산의 대체 감가상각비 표시통화환산이익 등 기말순장부금액 [주요 자회사] ※ 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 솔브레인홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ■ 솔브레인(주) 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 사업부문 품 목 사업소 제5기 제4기 제3기 반도체 소재 HF 외(단위:ton) 공주 디스플레이 소재 공주/파주 2차전지 소재 2차전지 소재(ton) 공주 □ 생산능력은 최종제품 생산 기준으로 작성하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거 주요 품목별 생산능력은 "각 공장별 일일 최대 생산가능 수량(24시간 생산 기준)×해당기간(연,분기) 동안의 가동 가능 일수"로 계산되었습니다. 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 사업부문 품 목 사업소 제5기 제4기 제3기 반도체 소재 HF 외(단위:ton) 공주 디스플레이 소재 공주/파주 2차전지 소재 2차전지 소재(ton) 공주 (2) 당해 사업연도의 가동률 사업소(사업부문) 품목 생산능력 생산실적 가동률(%) 반도체 소재 HF 외(단위:ton) 디스플레이 소재 2차전지 소재 2차전지 소재(ton) □ 당해 사업연도의 가동율은 생산능력 대비 생산 실적으로 산출하였습니다. 다. 주요 생산설비의 현황 등 (1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비등 당사는 경기도 성남시에 위치한 본사를 비롯하여 충청남도 공주시, 경기도 파주시, 경기도 용인시 등에 국내 사업장이 위치해 있습니다. 사업장 주소 기능 본사 / 중앙연구소 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 34 본사 / 연구 공주공장 / 연구소 충청남도 공주시 공단길 14-102 / 공단길 34-12 생산(반도체, 디스플레이, 2차전지 소재 등) / 연구 파주공장
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경기도 파주시 문산읍 돈유2로 29 생산(반도체, 디스플레이, 2차전지 소재 등) 용인연구소 경기도 용인시 기흥구 신정로 41번길 52-19 연구 □ 이 외에 중국(솔브레인(시안)전자재료유한공사), 미국(SOULBRAIN TX LLC, )에 현지법인이 있습니다. 2) 시설투자현황 당사는 2024년 약 987억원을 각종 투자에 사용하였으며 대부분 반도체 소재와 디스플레이 소재 사업, 2차전지 소재 사업의 라인 증설 및 성능 개선 등에 투자되었습니다. 향후 시설투자는 관련 시장 및 산업 동향 등을 검토하여 탄력적으로 운영할 계획입니다. (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인자산 기타의 유형자산 합 계 기초 순장부금액 종속회사 취득 취득 합병으로 인한 증가 국고보조금 취득 국고보조금 반환 손상 처분 폐기 건설중인 자산의 대체 투자부동산과 대체 무형자산으로의 대체 투자부동산에서의 대체 매각예정비유동자산으로 대체 감가상각비 연결범위변동 표시통화환산이익 기말 순장부금액 2024년 12월 31일 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 순장부금액 4. 매출 및 수주상황 [지배회사 및 주요 종속회사] 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제36기 제35기 제34기 2차전지재료 제품 2차전지 제조 공정용 화학 재료 수 출 내 수 합 계 디스플레이재료 용역/제품 디스플레이 제조 공정용 화학재료 및 Thin Glass등의 모바일 관련 제품 수 출 내 수 합 계 바이오헬스케어 외 제품 체외진단에 사용되는 진단시약 등 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 □ 상기 기재 사항의 수출은 local 수출 등을 포함하고 있습니다.□ 상기 매출에는 지분법 손익이 포함되어 있지 않습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 각 대표이사 지휘하에 판매조직이 구성되어 있습니다.(2) 판매경로 - 국내일부 소량 공급의 경우 중간 에이전트를 경유하여 판매가 이루어지나 대부분은 수요처로 직접판매가 이루어 집니다.- 해외 해외법인을 통한 수요처로의 직접 판매 또는 OEM 방식으로 이루어지며 미국(Soulbrain MI, Inc., ARK Diagnostics, Inc.), 말레이시아(Soulbrain E Malaysia SDN BHD), 헝가리(Soulbrain HU Kft.) 등에 현지 생산법인이 있습니다.(3) 판매방법 및 조건 - 국내 및 해외 구 분 판매경로 대금회수조건 2차전지 재료 일반 기업체 등 개별계약조건 디스플레이 재료 일반 기업체 등 개별계약조건 바이오헬스케어 일반 기업체 등 개별계약조건 (4) 판매전략 주력제품인 2차전지, 디스플레이 재료 및 바이오헬스케어 진단분야 등의 시장에서 국내외 지명도 및 시장점유율 업계 수위를 달성함으로써 사업 기반을 다지고, 이후 거래선 다변화 및 제품의 다각화 등을 통하여 경쟁사 제품과 차별화된 첨단제품을 개발, 판매하여 매출 확대에 주력하는 전략을 취하고 있습니다.(5) 주요 매출처회사의 주요 매출처는 삼성디스플레이㈜, 삼성SDI Hungary Zrt. 등 입니다.(6) 수주상황2024년말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. [주요 자회사] ※ 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 솔브레인홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ■ 솔브레인(주) 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제5기 제4기 제3기 반도체 소재 제품/상품 반도체 제조 공정상 사용되는 공정용 화학 소재 등 수 출 내 수 합 계 디스플레이 소재 제품/상품 디스플레이 제조 공정용 화학소재 및 Thin Glass등의 모바일 관련 제품 수 출 내 수 합 계 2차전지소재 외 제품/상품 2차전지 제조 공정용 화학 소재 및 기타 매출 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 □ 상기 기재 사항의 수출은 local 수출 등을 포함하고 있습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직
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대표이사 사업본부 사업1부문 사업2부문 사업3부문 전지사업부문 사업전략팀 (2) 판매경로 - 국내일부 소량 공급의 경우 중간 에이전트를 경유하여 판매가 이루어지나 대부분은 수요처로 직접판매가 이루어 짐- 해외 해외법인을 통한 수요처로의 직접 판매가 이루어지며 중국(솔브레인(시안)전자재료유한공사), 미국(SOULBRAIN TX LLC, )에 현지법인이 있습니다.(3) 판매방법 및 조건 - 국내 및 해외 구 분 판매경로 대금회수조건 반도체 소재 일반 기업체 등 개별계약조건 디스플레이 소재 일반 기업체 등 개별계약조건 2차전지 소재 일반 기업체 등 개별계약조건 (4) 판매전략 1) 국내영업 전략주력제품인 반도체, 디스플레이 및 2차전지의 시장에서 국내외 지명도 및 시장점유율 업계 수위를 달성함으로써 사업 기반을 다지고, 이후 거래선 다변화 및 제품의 다각화 등을 통하여 경쟁사 제품과 차별화된 첨단제품을 개발, 판매하여 매출 확대에 주력하는 전략을 취하고 있습니다. 2) 해외영업 전략국내 주요 반도체, 디스플레이 및 2차전지 등 제조 업체에 제품을 공급하고 있는 실적을 기반으로 축적된 기술과 생산능력을 바탕으로 기능성이 부여되고 차별화된 제품을 동사의 해외법인을 통하여 해외 현지 고객사 공급, 매출 성장을 도모하는 전략을 전개하고 있습니다. 현재 중국(솔브레인(시안)전자재료유한공사)과 미국(SOULBRAIN TX LLC, )에 현지법인이 있습니다.(5) 주요 매출처 회사의 주요매출처는 삼성전자, SK하이닉스, LG디스플레이 및 삼성SDI 입니다.(6) 수주상황당사는 반도체 메모리, 디스플레이 패널, 2차전지 배터리 등의 생산 시, 지속적으로 소요되는 공정소재를 취급하고 있으며 이러한 제품의 특성상 정기적 수주에 의하여 공급하는 것이 아니라, 수요처로부터 필요에 의해 발주서(Purchase Order)를 받아 납품하는 형태로 거래처와 년 혹은 분기 단위로 품목별 단가계약을 체결하고 있으며 계약기간은 기간 종료 시, 일반적으로 자동 연장되고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 [지배회사 및 주요 종속회사]가. 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 위험관리는 이사회 및 최고경영진이 승인한 정책에 따라 각 부서들이 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. (1) 시장위험 1) 외환위험 연결회사는 국제적인 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고있습니다. 연결회사의 외환위험관리의 목표는 환율 변동의 불확실성에 따른 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있으며, 이를 위해 외환위험을 관리하는 정책을 수립 및 운영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 환율 10% 상승(하락)시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말(2024.12.31) 전기말(2023.12.31) 환율 10% 하락시 환율 10% 상승시 환율 10% 하락시 환율 10% 상승시 외화 자산/부채 2) 이자율 위험 연결회사의 이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로인하여 연결회사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는변동이자부 금융기관 예치금으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 연결회사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 기존 차입금의 기간연장, 대체적인 융자 및
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위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100베이시스포인트(bp) 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말(2024.12.31) 전기말(2023.12.31) 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자비용 나. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간말 현재 연결회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금(A) 차감: 현금및현금성자산(B) 순부채(C=A-B) 자본총계(D) 총자본(E=C+D) 자본조달비율(C/E) (1) 보고기간말 현재 차입금의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 : 단기차입금 유동성장기차입금 외화단기차입금 외화유동성장기차입금 소 계 비유동 : 장기차입금 외화장기차입금 소 계 합 계 (2) 보고기간말 현재 단기차입금 및 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. 1) 단기차입금 (단위: 천원) 차입처 구 분 연이자율(%) 금 액 당기말 당기말 전기말 신한은행 일반대출 한국씨티은행 운전자금대출 한국증권금융(*1) 일반대출 국민은행(*2) 운전자금대출 KEB하나은행 운전자금대출 4.44~5.68 KEB하나은행 시설자금대출 4.50~4.60 우리은행(*2) 시설자금대출 운전자금대출 Citibank 운전자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 운전자금대출 6.62~7.26 한국산업은행 운전자금대출 합 계 (*1) 보고기간말 현재 관계기업투자주식이 담보로 제공되었습니다(주석 16 참조).(*2) 보고기간말 현재 유형자산이 담보로 제공되었습니다(주석 16 참조).(*3) 보고기간말 현재 재고자산이 담보로 제공되었습니다(주석 16 참조).(*4) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 보통예금이 담보로 제공되어 있습니다(주석 16 참조). 2) 장기차입금 (단위: 천원) 차입처 구 분 연이자율(%) 금 액 당기말 당기말 전기말 한국산업은행 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 SK하이닉스 기술개발/투자자금지원 KEB하나은행 시설자금대출 소 계 차감: 유동성대체 합 계 (*) 보고기간말 현재 투자부동산이 담보로 제공되었습니다(주석 16 참조). 다. 파생거래 (1) 당기와 전기 중 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.1) 당기 (단위: 천원) 회계처리 파생상품 종류 평가손익 파생상품자산 파생상품부채 당기손익 인식 전환상환우선주 내재파생상품 2) 전기 (단위: 천원) 회계처리 파생상품 종류 평가손익 파생상품자산 파생상품부채 당기손익 인식 전환상환우선주 내재파생상품 전환상환우선주연결회사는 종속기업인 솔브레인네트워크(주)가 발행한 전환상환우선주의 재무적 투자자와 주주간약정을 통하여 각 보유주식에 대한 상호 매도청구권 계약을 체결하고 있습니다. 재무적투자자는 동반매도청구권(Drag Along Right) 등을 보유하고 있으며, 동반매도청구권 행사 시 매도가액의 일정 금액이 재무적 투자자에게 우선 배분됩니다. 재무적투자자의 동반매도청구권 행사 전, 연결회사는 동반매도청구권 행사 시 해당 지분에 대하여 Call Option을 행사할 수 있습니다. 연결회사는 해당 약정을 공정가치로
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평가하여 최초 인식 시점에 파생상품자산 3,779백만원, 파생상품부채34,053백만원을 기타자본으로 분류하였으며, 당기말 현재 해당 약정을 공정가치로 재평가하여 파생상품평가이익 1,412백만원, 파생상품평가손실 4,051백만원을 포괄손익계산서에 금융수익, 금융비용으로 인식하였습니다. 구분 내용 발행일자 2024년 6월 15일 존속기간 10년 주당 발행금액 89,359원 발행주식수 전환비율 배당 참가적, 누적적 우선주(배당률 3%) 전환권 및 전환기간 발행일로부터 1년이 되는 날의 다음 날부터 존속기간 만료일 1개월 전까지 행사 가능단, 존속기간 내에 보통주로 전환되지 아니한 경우 존속기간 만료일의 다음 날 별도의 의사표시 없이 보통주로 전환(우선배당금 지급이 되지 않은 경우 이를 완료할 때까지 존속기간 연장) 상환권 및 상환기간 발행일로부터 3년 6개월이 되는 날 및 그 후 1년간 매 6개월째 되는 날 행사 가능(발행회사가 보유) 연결회사는 솔브레인네트워크(주)의 전환상환우선주와 관련하여 투자자의 동반매도참여권과 동반매도요구권, 지배기업의 매도청구권에 대하여 주주간 계약을 체결하였습니다(주석 34 참조).(3) 전환우선주연결회사는 종속기업인 (주)진켐이 발행한 전환우선주의 재무적 투자자와 주주간약정을 통하여 각 보유주식에 대한 상호 매도청구권 계약을 체결하고 있습니다. 재무적 투자자는 보통주식매도청구권 및 우선주식매도청구권 등을 보유하고 있으며, 당사는 본건 우선주에 대해 30% 한도로 매도청구권을 보유하고 있습니다. 당사는 해당약정을 공정가치로 평가하여 최초 인식 시점에 파생상품자산 2백만원, 파생상품부채7,894백만원을 기타의 비유동금융자산, 기타의 비유동금융부채로 분류하였으며, 파생상품평가이익 2백만원, 파생상품평가손실 7,894백만원을 포괄손익계산서에 금융수익, 금융비용으로 인식하였습니다. 구분 내용 발행일자 2024년 12월 13일 존속기간 10년 주당 발행금액 6,500원 발행주식수 전환비율 배당 참가적, 누적적 우선주(배당률 1%) 전환권 및 전환기간 2024년 12월 31일 ~ 2034년 12월 30일 연결회사는 (주)진켐의 전환상환우선주와 관련하여 투자자의 보통주식 및 우선주식매도청구권, 당사의 매도청구권에 대하여 주주간 계약을 체결하였습니다(주석 34 참조). [주요 자회사] ※ 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 솔브레인홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ■ 솔브레인(주) 가. 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 위험관리는 이사회 및 최고경영진이 승인한 정책에 따라 각 부서들이 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. (1) 시장위험 1) 외환위험 연결회사는 국제적인 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고있습니다. 연결회사의 외환위험관리의 목표는 환율 변동의 불확실성에 따른 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있으며, 이를 위해 외환위험을 관리하는 정책을 수립 및 운영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 환율 10% 상승(하락)시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말(2024.12.31) 전기말(2023.12.31) 환율 10% 하락시 환율 10% 상승시 환율 10%
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하락시 환율 10% 상승시 외화 자산/부채 2) 이자율 위험 연결회사의 이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로인하여 연결회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 금융기관 예치금으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 연결회사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 기존 차입금의 기간연장, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%포인트 변동하는 경우를 가정할 때 당기순이익 및 자본에 미치는 영향은 없습니다. 나. 자본위험관리 - 해당사항 없음. 다. 파생거래 - 해당사항 없음. 6. 주요계약 및 연구개발활동 6-1. 주요계약 [지배회사 및 주요 종속회사] 가. 경영상의 주요계약 계약일자 계약내용 상대방 계약목적 자산양수도 솔브레인(주) 경영효율성 증대 등 [주요 자회사] ※ 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 솔브레인홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ■ 솔브레인(주) 가. 경영상의 주요계약 계약일자 계약내용 상대방 계약목적 합병 훽트㈜ 경영효율성 증대 등 자산양수도 솔브레인홀딩스(주) 경영효율성 증대 등 주식매매계약 김명운 등 6인(주식회사 디엔에프) 전략적 파트너십 구축 및 기존 사업과의 시너지 창출 6-2. 연구개발활동 [지배회사 및 주요 종속회사] 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 - 바이오헬스케어연구소 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 제36기 제35기 제34기 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] □ 상기 "연구개발비/ 영업수익 비율"은 별도재무제표상의 비율입니다. 나. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구개발 현황 연구결과 및 기대효과 총사업비 오믹스 빅 데이터 기반 임상검체 분석서비스 클라우드 통합관리 시스템 개발 자체개발(연구소) 개발완료 차세대 단백체 분석서비스 사업 활용 3억원 반려동물 만성신장질환 현장진단 의료기기 개발 자체개발(연구소) 개발중 반려동물 만성신장질환 현장진단 의료기기 개발 및 사업 활용 35억원 AI 질량분석 플랫폼 기반 경도인지장애 진단용 혈액 단백체 후보발굴 자체개발(연구소) 개발중 AI 질량분석 플랫폼 도입 및 대용량 임상 단백체 데이터분석 자동화와 workflow 최적화를 통한 혈액단백체 후보 발굴 분석서비스 사업고도화 4억 글로벌 다기관 임상연구를 통한 경도인지장애 혈액 단백질 후보군 발굴 및 AI 기반 진단 보조플랫폼 개발 자체개발(연구소) 개발중 경도인지장애 진단 및 알츠하이머병 위험성에 대한 예측가능한 혈액단백체 후보군 발굴 및 AI 진단 보조플랫폼 활용 분석서비스 사업모델 개발 73.7억 [주요 자회사] ※ 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결 회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 솔브레인홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ■ 솔브레인(주) 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직(2024년 12월 31일 기준) 연구소조직도.jpg 연구소조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 제5기 제4기 제3기 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] □ 상기 "연구개발비/ 매출액 비율"은 별도재무제표상의 비율입니다. 나. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구개발 완료 연구결과 및 기대효과 전해액 및 이를 포함하는 리튬2차전지 자체개발(기술본부)
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2차전지 사업에 활용 식각 조성물 및 이를 이용한 표시 기판의 제조 방법 자체개발(기술본부) 통합 Etchant 매출 시현 금속 전구체 및 이를 이용하여 제조된 금속 함유 박막 자체개발(기술본부) 반도체 박막 재료 사업에 활용 은함유 패턴의 식각액 자체개발(기술본부) 통합 Etchant 매출 시현 기대 식각 조성물 및 이를 이용한 금속 패턴 형성 방법 자체개발(기술본부) ICES-02 제품 관련 특허로, Etchant 매출 시현. 전도성 박막 형성용 조성물 및 이의 제조방법 자체개발(기술본부) 금속 함유 실란계 화합물 특허로 고저항 투명막 재료 사업에 활용 중. 전해액 첨가제, 이를 포함하는 전해액 및 리튬2차전지 자체개발(기술본부) 신규 sulfide 전해액 첨가제 특허로, 이차 전지 전해액 사업에 활용 슬러리 조성물 및 이를 이용하는 반도체 소자의 제조 방법 자체개발(기술본부) 신규 슬러리 제품 활용 예정 결정질 산화 인듐 주석막 식각용액 자체개발(기술본부) 디스플레이 식각액 제품 활용 예정 연마재와 PU을 배합한 Cup 형태의 연마 Wheel 제조 기술 자체개발(기술본부) OLED Cell Glass의 Edge 가공 시 활용 예정 은을 함량을 최소화 하는 전극용 Paste 자체개발(기술본부) Touch Screen Panel 전극용 Paste로 활용 예정 자체개발(기술본부) LCD Panel 식각용 Etchant로 활용 중 자체개발(기술본부) LCD Panel 식각용 Etchant로 활용 중 Silver Nano Wire 기반 코팅액 자체개발(기술본부) Touch Screen Panel 투명 전극용 코팅액으로 활용 예정 자체개발(기술본부) LCD Panel 식각용 Etchant로 활용 중 자체개발(기술본부) OLED Panel 식각용 Etchant로 활용 중 Glare Pol. 합지프리즘 개발 자체개발(기술본부) APF Pol. 적용된 LCD BLU 용 합지프리즘으로 활용 중 식각용 조성물 및 이를 이용한 반도체 소자의 제조방법 자체개발(기술본부) 통합 Etchant 매출 시현 기대 텅스텐 터치 슬러리 개발 자체개발(기술본부) 신규 공정 적용 및 매출 증대 고휘도 합지프리즘 개발 자체개발(기술본부) 구조변경과 신규레진 적용을 통한 고휘도 구현 및 매출 증대 중대형 전지용 고성능 전해액 개발 자체개발(기술본부) xEV, ESS용 전해액 개발에 활용 중 LCD 후막용 Cu Etchant 개발 자체개발 (기술본부) LCD Panel 식각용 Etchant로 적용 및 매출 증대 중대형 전해액용 조성 개발 자체개발 (기술본부) 고객사 양산 적용중, 차세대 전해액조성 개발 활용 TSV용 Cu도금 첨가제 개발 자체개발 (기술본부) 반도체 패키징, 메탈배선, 도금 공정 첨가제로 활용 자체개발 (기술본부) 고객사 DRAM용 전구체 적용에 따른 매출 증대 자체개발 (기술본부) 고객사 양산라인 공급에 따른 매출 증대 자체개발 (기술본부) 고객사 양산라인 공급에 따른 매출 증대 xEV향 2차전지용 전해액 개발 자체개발 (기술본부) 고객사 양산라인 공급에 따른 매출 증대 2차전지용 전해액 유기첨가제 내재화 자체개발 (기술본부) 핵심 첨가제 내재화에 따른 전해액 원가 경쟁력 강화 WOLED용 ETL재료개발 자체개발 (기술본부) 독자 IP를 활용한 WOLED핵심 유기재료 양산공급 원형 EV 배터리용 전해액 조성개발 자체개발 (기술본부) 고객사 양산라인 공급에 따른 매출 증대 7. 기타 참고사항 [지배회사 및 주요 종속회사] 당사의 사업부문은 지주회사, 2차전지, 디스플레이 및 바이오헬스케어 부문으로 나눌 수 있습니다. 가. 시장점유율 제품명 2022년시장점유율 2023년시장점유율 2024년시장점유율 2차전지 재료 디스플레이 재료 바이오헬스케어 □ 상기 시장점유율은 각 사업부문의 대표제품을 기준으로 당사의 추정 시장점유율을 기재하였습니다. □ 바이오헬스케어의 시장점유율은 ARK Diagnostics, Inc.의 대표제품에 대한 미국 내 시장점유율입니다. 나. 시장의 특성 당사는 현재 연결종속회사를 통하여 삼성디스플레이의 OLED
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glass Scribing 임가공용역, SK하이닉스등에 반도체 검사장치를 생산 및 판매를 하고 있으며, 삼성SDI, SK온, LG에너지솔루션 등의 2차전지 제조사에 관련 제품을 공급하고 있습니다. 당사의제품은 연구개발 및 기술 축적으로 고객사로부터 품질 보증을 확보하였고 이러한 신뢰를 바탕으로 고객사로부터 기업과 기업 차원에서 신제품 개발 의뢰 및 공동개발을 제안받고 있으며 진행하고 있습니다. 특히 최근 반도체, 디스플레이 및 2차전지 공정이 빠르게 변화 되면서 이러한 고객사의 기술변화에 대응 할수 있는 개선된 신규재료의 선점을 위한 치열한 경쟁이 전개되고 있으며, 당사의 경우 고객사와의 지속적협력관계를 통한 신규 물질의 선점을 목표로 노력하고 있으며 이에 따라 신규개발 제품이지속적으로 고객사에게 공급되고 있습니다. 차세대 시장의 선점을 위하여 이러한 활동을 적극 실행에 옮기고 있으며 이를 통하여 향후 매출 기반을 확고히하고 고객사와는 상호 보완적 협력 관계로 지속적으로 발전할 수 있습니다. 다. 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없음. 라. 조직도(2024년 12월 31일 기준) 조직도_20241231 ■ 지주회사 부문 가. 업계의 현황 (산업의 특성 및 경기변동의 특성) 지주회사란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는 회사이며 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 독립적인 사업을 영위하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사의 주식을 소유하는 회사입니다.지주회사의 수익은 자회사들의 경영활동 및 영업성과에 따라 크게 변동될 가능성이 있으며, 자회사가 영위하는 산업의 영업환경이 악화될 경우 지주회사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.지주회사의 주요 수익원은 자회사 등으로부터 받는 배당금, 경영자문수익, 임대수익 등이 있습니다. 지주회사의 특성상 이러한 수익을 기반으로 자회사에 대한 투자, 자체 운영, 주주들에 대한 배당 등에 필요한 모든 소요 자금을 충당해야 하기 때문에 지주회사는 자회사들의 경기 변동성에 직, 간접적인 영향을 받게 됩니다. 나. 회사의 영업개황 등 솔브레인홀딩스(주)는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사 체제로 전환되었습니다. 지주회사의 수익은 자회사들의 경영활동 및 영업성과에 따라 크게 변동될 가능성이 있으며, 자회사가 영위하는 산업의 영업환경이 악화될 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.지주회사의 주요 수익원은 자회사 등으로부터 받는 배당금, 경영자문수익, 임대수익 등이 있습니다. 지주회사의 특성상 이러한 수익을 기반으로 자회사에 대한 투자, 자체 운영, 주주들에 대한 배당 등에 필요한 모든 소요 자금을 충당해야 하기 때문에 지주회사는 자회사들의 실적에 직, 간접적인 영향을 받게 됩니다. ■ 2차전지_솔브레인네트워크(주) 외 가. 업계의 현황 (산업의 특성 및 경기변동의 특성) 2차전지 산업은 대규모의 연구개발비가 소요되는 지식 기반형 장치산업으로 대기업이 주도하고 있으며 과거 일본 업체 위주의 시장에서 한국 업체의 기술 개발 노력으로 현재는 한국업체의 점유율이 매우 높은 산업입니다. 2차전지는 제조 원가 가운데재료비 비율이 높아, 소재 개발이 2차전지 산업에서의 핵심 경쟁력이라고 할 수 있습니다. 2차전지 수요는 과거 스마트폰, 태블릿PC 등 휴대용 전자기기의 보급이 확대 됨에 따라 증가하였고 최근 전동공기구, EV BIKE등 중소형전지 위주로 재성장세를 보이고 있습니다. 또한 전기자동차(EV), 대용량 전력 저장장치(ESS) 등으로 확대될 것으로 예상하고 있으며, 이럴 경우 기기 대형화에 따른 2차전지 용량 증가 및 2차전지 재료 수요도 성장할 것으로 기대됩니다.경기 변동에 민감하게 반응하며 IT기기나 전기자동차 등 2차전지가 탑재되는 완제품의 수요 변화에 영향을 받습니다. 소재 업체의 경기 변동 영향은 완제품 실물 경기에 후행하여 나타나는 경우가
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많습니다.글로벌 2차전지 산업의 성장은 IT기기, EV, ESS 등 매우 다양한 Application이 존재하고, 전방산업의 변동성은 산업별로 상이하기 때문에 일률적으로 예측하기는 어렵습니다. 다만, 전기차에 대한 구매 보조금, 세제혜택 등의 정책 실시로 전기차 시장이 빠르게 성장하여 EV용 전지가 2차전지 산업의 성장을 주도하고 있습니다. 또한 세계 각국의 친환경에너지 확대 기조에 따라 ESS용 전지에 대한 수요 역시 지속적으로 증가할 것으로 예상되며, 드론, LEV(전기자전거 등) 등 신규 Application으로 적용이 계속되고 있습니다. 나. 회사의 영업개황 등 2차전지의 소재는 크게 양극재 음극재, 분리막, 전해액으로 나뉘는데, 리튬이온전지를 최초로 상업화한 일본이 기술력을 바탕으로 시장을 주도해왔으나, 중국산 소재의 가격 경쟁력 및 생산 능력 확대 및 한국산 소재의 성장으로 중-일-한 순의 소재 시장을 점유하고 있습니다. 당사는 전해액 생산 법인인 미국(Soulbrain MI, Inc.), 말레이시아(Soulbrain E Malaysia SDN BHD), 헝가리(Soulbrain HU Kft.)를 통해 글로벌 2차전지 고객들을 대응 중이며, EV 및 ESS 시장의 성장에 따라 미국, 헝가리 법인의 생산설비를 증설 완료하였습니다. ■ 디스플레이_솔브레인에스엘디(주) 외 가. 업계의 현황 (산업의 특성 및 경기변동의 특성) 디스플레이 산업은 대규모 연구개발 비용 및 인프라 구축을 위한 자금력이 요구되는 장치 산업으로 진입 장벽이 높은 산업입니다. 디스플레이 소재 산업은 디스플레이 제조사의 공장 가동률 및 증설 또는 감산 등 CAPEX Plan에 영향을 받으며, 디스플레이 패널 생산 면적이 증가할수록 소재 소요량이 증가합니다. 디스플레이 산업은 2000년초반부터 기존 CRT 시장을 TFT-LCD가 대체 하면서 높은 성장세를 보였으나, 2011년 이후 패널 공급과잉, PC 및 TV 수요 부진에 따라 패널 제조사들의 생산량 증가가 다소 부진하며 수요 및 공급 이슈 등에 따라 부분적으로 감산이 이루어지기도 하였습니다. 다만, 중국 등 신흥시장에서의 수요 증가로 안정적 수준에서의 생산 증가가 발생하고 있으며, 차세대 디스플레이(Flexible, Transparent)로 각광받고 있는 OLED 산업은 최근 스마트폰과 같은 IT 모바일 기기 시장 성장에 따라 성장세를 나타나고 있습니다.TV 또는 PC와 같은 대형 디스플레이 시장은 시장의 포화 및 신규 중소형 모바일 기기 확산에 따른 PC 대체 효과 등이 주요 이슈이며 IT소비재라는 특성에 따라 세계 경기 변동에 민감하게 반응합니다. 그에 반해 스마트폰 등 중소형 모바일 디스플레이 시장은 신규 모델 출시에 따른 대체효과, 신규 시장 창출 효과 및 중국, 인도, 동남아와 같은 신흥시장 비중이 확대 되면서 꾸준히 성장하는 추세입니다. LCD 패널 시장은 감소추세이지만 OLED 시장은 점차 확대중입니다. 나. 회사의 영업개황 등 솔브레인에스엘디㈜의 디스플레이 사업부는 임가공업을 영위하고 있으며, 주요 고객사로는 삼성디스플레이㈜가 있습니다. 대표적 매출원으로 디스플레이 패널의 한종류인 RIGID OLED용 유리 기판을 식각해 얇게 만드는 공정을 거친 패널을 수주하여 Scribing하는 임가공 용역입니다. 스마트폰의 슬림화 및 경량화 추세에 따라 매출이 2013년 급상승하면서 디스플레이 부문의 매출 성장을 이끌었습니다. 이후 패널의 유리기판 자체가 얇아지고, 스마트폰에 Rigid OLED 대신 Flexible OLED 채용이 늘면서 OLED Glass Scribing 사업 매출은 지속적으로 감소해 왔습니다. 이에 따라 OLED Glass Scribing 사업의 점진적 축소를 계획하고 있으며, 자세한 내용은 당사가 2024년 9월 30일 공시한 종속회사의 주요경영사항 공시를 참조 바랍니다. ■ 바이오헬스케어_ARK Diagnostics, Inc.외 가. 업계의 현황 (산업의 특성 및 경기변동의 특성) 바이오헬스케어 산업은 '진단'과 '치료' 영역으로 나뉘며, 체외진단 분야는
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최근 조기진단 기술의 발달에 따라 질병의 예방에 대한 관심이 커지고 있습니다. 글로벌 진단기업들은 조기진단과 맞춤형 치료를 위한 진단기술 개발에 힘을 쏟고 있으며, 의료비용의 절감 및 의료서비스의 효율성 제고 측면에서 진단분야의 중요성이 부각되고 있습니다.치료 분야는 새로운 신소재, API(Active Pharmaceutical Ingredient)의 개발에 의해 발전하고 있습니다. 특히 기능성 물질에 대한 제품의 수요가 높기 때문에 기업들 또한 이에 초점을 맞추고 제품을 개발하고 있습니다. 이러한 바이오소재 개발은 바이오기술의 집약과 첨단 바이오 시설 투자가 필요해 신규업체가 단기간 시장에 진입하기 어려운 특성을 갖고 있습니다. 대부분 B2B거래를 통해 유통하기 때문에 글로벌 유통기업과 소재개발 기업간의 파트너링이 활발한 특성을 갖고 있습니다. 체외진단 산업은 의료비용의 절감 및 의료서비스의 효율성 제고 측면에서 진단분야의 중요성이 부각되고 있고, 적용할 수 있는 영역이 점차 확장되어 활용성이 높아지고 있습니다. 특히 2020년 COVID-19 pandemic으로 체외진단 산업의 중요성이 증가되어 지속적인 성장세를 보일 것으로 기대됩니다. 바이오소재는 기존 소재 및 제품의 대체 가능한 새로운 바이오 소재 개발로 수요는 지속적으로 늘고 있으며 세계 경제 발전과 소득의 증가로 인한 프리미엄 제품 선호도증가와 건강에 대한 관심도가 증가함에 따라 안정적인 성장을 하고 있습니다. 향후에도 지속적인성장세를 이어갈 것으로 전망하고 있습니다.체외진단 산업 분야는 선진국을 중심으로 고령화가 급속히 진행되고 있어 상대적으로 경기 변동 요인에 따른 영향은 크지 않습니다. 또한 인플루엔자와 같은 계절적 질환과 COVID-19와 같이 갑자기 출현하는 질환을 제외하면 대부분의 진단수요는 계절적, 환경적 요인에 따른 영향이 미미한 수준입니다.바이오소재 분야는 화장품, 건강기능식품, 의약품 등 응용분야가 다양하기 때문에 기초 소재로 사용될 수 있습니다. 이러한 특성으로 인해, 특정 분야에 대한 수요 변동이크지 않습니다. 나. 회사의 영업개황 등 체외진단 분야 ARK Diagnostics, Inc.는 ELISA를 이용한 항암제, 뇌전증 등 치료약물의 체내 농도검사와 소변을 이용한 약물검사제품을 개발하고 상용화하여 전 세계 병원용 자동화장비에 공급하고 있습니다.Roswell ME Inc.는 CMOS 공정 기반의 바이오센서인 Molecular Electronics(ME) Chip™을 세계 최초로 상용화 가능 수준으로 증명하였고, 유전체 분석, 환경 센서, 그리고 체외진단 분야에서의 차세대 플랫폼을 개발하고 있습니다. Pixcell Medical Technologies Ltd.는 미세 유체기술을 이용하여 5분이내 20종의 혈구분석을 자동으로 진행할 수 있는 현장진단 플랫폼 (HemoScreen™) 개발을 2018년도에 완료하였고 현재 글로벌 사업 전개 중입니다.바이오소재 분야 ㈜진켐은 모유 성분 올리고당인 시알릴락토스를 'One Pot 플랫폼' 방법으로 개발에 성공하여 대량생산 설비구축과 국내외 사업화를 진행하고 있습니다. 또한 노화와 관련된 다양한 질환치료를 위해 의약품 소재 개발도 진행하고 있습니다. [주요 자회사] ※ 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 솔브레인홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ■ 솔브레인(주) 당사의 사업부문은 반도체 소재 부문, 디스플레이 소재 부문, 2차전지 소재 부문으로나눌 수 있습니다. 가. 시장점유율 제품명 2024년시장점유율 2023년시장점유율 2022년 시장점유율 반도체 소재 등 디스플레이 소재 등 2차전지 소재 등 □ 상기 시장점유율은 각 사업부문의 대표제품을 기준으로 당사의 추정 시장점유율을 기재하였습니다. 나. 시장의 특성 당사는 현재 삼성전자, 삼성디스플레이, SK하이닉스, LG디스플레이 등 국내 반도체 및 디스플레이 제조사에 공정용 화학 재료 등을 안정적으로 공급하고 있습니다. 또한삼성SDI, SK이노베이션,
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LG화학 등의 국내 2차전지 제조사에 관련 제품을 공급하고있습니다. 따라서 당사의 목표시장은 세계 시장을 선도하고 있는 삼성전자와 SK하이닉스 그리고 세계적인 디스플레이 생산기업인 삼성디스플레이와 LG디스플레이 및 삼성SDI, SK이노베이션, LG화학 등의 2차전지 제조사에서 사용하는 원자재 시장입니다. 당사의 제품은 국산화 조기 시행 및 기술 축적으로 고객사로부터 품질 보증을 확보하였고 이러한 신뢰를 바탕으로 고객사로부터 기업과 기업 차원에서 신제품 개발 의뢰 및 공동 개발을 제안받고 있으며 진행하고 있습니다. 특히, 최근의 반도체,디스플레이 공정이 빠르게 변화 되면서 이러한 고객사의 기술변화에 대응 할 수 있는 개선된 신규 재료의 선점을 위한 치열한 경쟁이 전개되고 있으며, 당사의 경우 고객사와의 지속적 협력 관계를 통한 신규 물질의 선점을 목표로 노력하고 있으며 이에 따라 신규 개발 제품이 지속적으로 고객사에게 공급되고 있습니다. 차세대 시장의 선점을 위하여 이러한 활동을 적극 실행에 옮기고 있으며 이를 통하여 향후 매출 기반을 확고히하고 고객사와는 상호 보완적 협력 관계로 지속적으로 발전할 수 있습니다. 다. 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없음. 라. 조직도(2024년 12월 31일 기준) 조직도.jpg 조직도 ■ 반도체 가. 업계의 현황 (산업의 특성 및 경기변동의 특성) 반도체 소재 산업은 자본 집약적 산업으로써 막대한 시설투자가 소요되는 산업입니다. 이는 초고순도, 초정도 품질유지를 위한 전자동 가공시설과 물성에 대한 고도의 분석설비가 필요하기 때문입니다. 더불어, 반도체 소재 산업은 반도체 고집적화에 따른 신소재 개발 등을 위한 대규모의 주기적인 연구개발 투자가 필요합니다. 다만 일반적으로 소자와 장비의 라이프사이클이 3~4년인데 비해 소재는 약 5년 정도로 광의의 반도체 산업 내에서 상대적으로 긴 편이라고 할 수 있습니다. 세계 반도체 소재 산업은 전방산업인 반도체 소자 산업에 직접적 연관성을 갖습니다.과거 소재 산업의 성장률 변동폭은 반도체 경기 사이클보다 작은 것이 특징이었습니다. 각종 반도체 소재 중 실리콘 웨이퍼는 반도체의 근간이 되는 소재로서 컴퓨터, 통신제품 및 소비가전을 포함한 거의 모든 전자제품의 필수 부품입니다. 고도의 기술이필요한 박막 원형 디스크 모양의 실리콘 웨이퍼는 다양한 크기로 제작되며, 대부분 반도체 기기 또는 칩 제작의 기판 소재로 사용됩니다.반도체 소재를 기능상으로 분류하면 기능소재, 공정소재 및 구조소재 등으로 분류할 수 있습니다. 또한 반도체 소재는 반도체 제조공정에 따라 전공정소재와 후공정소재로 분류됩니다. 일반적으로 기능소재와 공정소재는 전공정소재에 해당되고 구조소재는 후공정에 해당됩니다.국내 반도체 소재 산업은 글로벌 경기, 반도체 수급 등에 따라 업황의 변화가 수시로 발생하고 있습니다. 최근에는 인공지능(AI) 투자가 활발히 이루어지며 HBM과 서버향 DRAM의 수요가 증가하고 있습니다. 또한 메모리 반도체 시장의 성장과 함께 지속적인 3D NAND 다단화 등에 따른 초미세화공정 경쟁과 파운드리, 시스템 반도체 등 비메모리 부문의 투자 확대, 반도체 소재의 국산화 등의 신공정, 기술의 발전으로 인하여 반도체산업 및 관련 소재부품 산업의 변화가 활발히 전개되고 있습니다. 나. 회사의 영업개황 등 세계 경기 변동에 민감하게 반응하며 주 수요처인 미국의 거시경제 순환 사이클과의연관성이 큰 편입니다. 최근 AI관련 투자의 확대로 HBM등 선단 제품의 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 당사는 기존 제품과 더불어 선단 제품까지 대응가능한 포트폴리오를 구성하여 고객사의 고도화되는 기술력에 대응하고 있습니다. ■ 디스플레이 가. 업계의 현황 (산업의 특성 및 경기변동의 특성) 디스플레이 산업은 대규모 연구개발 비용 및 인프라 구축을 위한 자금력이 요구되는 장치산업으로 진입장벽이 높은 사업입니다. 디스플레이 소재 산업은 디스플레이 제조사의 공장 가동률 및 증설 또는 감산 등 CAPEX PLAN 에 영향을 받으며, 디스플레이 패널 생산 면적이 증가할수록 소재
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사용량이 증가합니다. 디스플레이 산업은 반도체와 같이 대규모 설비투자가 필요한 장치산업이기 때문에 공급부족 현상이 일어나면 가격이 상승하게 되고, 뒤늦게 공급과잉 상황이 되면 가격이 하락하는 사이클이반복됩니다. 디스플레이 소재 산업은 전방 산업인 디스플레이 산업과 직접적 연관성이 있습니다. 2000년 초반부터 기존 CRT 시장을 TFT-LCD가 대체 하면서 높은 성장세를 보였으나, 2011년 이후 패널 공급과잉, PC 및 TV 수요 부진에 따라 패널 제조사들의 생산량 증가가 다소 부진하며 수요 및 공급 이슈 등에 따라 부분적으로 감산이 이루어지기도 하였습니다. 현재 차세대 디스플레이로 각광받고 있는 OLED 산업은 최근 스마트폰과 같은 IT 모바일 기기 시장 성장에 따라 성장세를 나타나고 있습니다. 특히 2019년에는 스마트폰의 OLED 침투율 상승과 함께 글로벌 업체들의 OLED TV 제품군 확대 등으로 전반적인 수요가 증가하였으나, 2020년 이후 글로벌 OLED 시장은 COVID-19의 세계적인 확산에 따른 스마트폰, TV 등주요 수요처의 판매 감소 등으로 부진한 모습을 보였습니다. 그러나 COVID-19 이후 프리미엄 가전의 수요가 회복되는 가운데 OLED TV 및 스마트폰 제조사들의 꾸준한 시장 참여와 폴더블폰, 롤러블 TV 등 신규 폼택터에 기반한 OLED 의 수요도 확대되면서 디스플레이 소재 산업도 점차적으로 성장할 것으로 기대합니다. 나. 회사의 영업개황 등 현재 디스플레이 시장은 경기악화와 중국 업체의 진입으로 고전을 면치 못하고 있습니다. 또한 TV 또는 PC와 같은 대형 디스플레이의 포화 및 신규 중소형 모바일 기기확산에 따른 PC 대체 효과등이 주요 이슈이며 IT소비재라는 특성에 따라 세계 경기 변동에 민감하게 반응합니다. 이러한 글로벌 경기상황과 고객사의 제품개발에 적극 대응하기 위하여 연구개발에 역량을 집중하고 신제품 개발을 통하여 사업 경쟁력을 향상하도록 하겠습니다. ■ 2차전지 가. 업계의 현황 (산업의 특성 및 경기변동의 특성) 2차전지 산업은 대규모의 연구개발비가 소요되는 지식 기반형 장치산업으로 대기업이 주도하고 있으며 과거 일본 업체 위주의 시장에서 한국 업체의 기술 개발 노력으로 현재는 한국업체의 점유율이 매우 높은 산업입니다. 2차전지는 제조 원가 가운데재료비 비율이 높아, 소재 개발이 2차전지 산업에서의 핵심 경쟁력이라고 할 수 있습니다.2차전지 수요는 과거 스마트폰, 태블릿PC 등 휴대용 전자기기의 보급이 확대 됨에 따라 증가하였고 최근 전동공기구, EV BIKE등 중소형전지 뿐만 아니라 전기자동차(EV), 대용량 전력 저장장치(ESS) 등으로 확대되었습니다. 해당 산업은 경기 변동과 각 국가의 정책에 따라 민감하게 반응하며 IT기기나 전기자동차 등 2차전지가 탑재되는 완제품의 수요 변화에 영향을 받습니다. 소재 업체의 경기 변동 영향은 완제품 실물 경기에 후행하여 나타나는 경우가 많습니다.최근 경기침체와 전기차 수요의 감소로 2차전지 산업의 성장이 다소 둔화된 모습을 보이고 있으나, 글로벌 환경 정책과 점점 발전되는 배터리 기술로 인하여 향후 2차전지의 수요는 꾸준히 증가 할 것으로 기대하고 있습니다. 나. 회사의 영업개황 등 2차전지의 소재는 크게 양극재 음극재, 분리막, 전해액으로 나뉘는데, 리튬이온전지를 최초로 상업화한 일본이 기술력을 바탕으로 시장을 주도해왔으나, 중국산 소재의 가격 경쟁력 및 생산 능력 확대 및 한국산 소재의 성장으로 중-일-한 순의 소재 시장을 점유하고 있습니다. 당사는 독자적인 기술로 고객사의 요구에 맞춰 대응하고 있으며, 고객사와 협력을 통하여 끊임없는 기술개발을 시도하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측 정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 1. 개요 당사는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'상 지주회사로서 2024년 12월 31일 기준 솔브레인에스엘디(주), ARK Diagnostics, Inc., 등 21개의 연결종속자회사를 보유하고 있습니다. 당사 및 종속회사의 주요 사업부문은 지주부문, 2차 전지부문, 디스플레이부문, 바이오헬스케어부문으로 구분할 수 있습니다.2024년 세계경제는 대내외적으로 정치, 경제 상황이 급변하는 가운데, 경기침체, 전기차를 비롯한 전방 시장의 성장 둔화로 많은 어려움이 있었습니다. 당사는 이러한 환경속에서도 5,154억원의 연결기준 매출을 기록하였으며, 이익 규모에 있어서는 전년 대비 감소한 853억원의 영업이익을 기록하였습니다. 재무적인 측면에서는 연결기준 부채비율 34%, 자기자본비율 75%, ROE 4%, 별도기준 부채비율 13%, 자기자본비율 88% 등 건실한 재무구조를 유지하였습니다. (단위 : 억원) 구분 제36기 제35기 증감 증감률 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 부채비율 -7%p 자기자본비율 4%p ROE -3%p (단위 : 억원) 구분 제36기 제35기 증감 증감률 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 흑자전환 부채비율 -2%p 자기자본비율 1%p ROE 6%p 2025년에도 세계경제는 미중갈등, 경기침체, 고환율 등 불확실성이 상존할 것으로 전망되는 가운데, 당사 주력제품의 경쟁 심화 및 급변하는 산업의 패러다임은 당사에 위협이 될 것으로 보입니다. 하지만 당사는 이를 기회로 삼아, 끊임없는 혁신과 철저한 준비를 통하여 실적 개선과 미래기회 선점에 총력을 기울이겠습니다. 2. 경영성과(연결기준) 가. 요약연결재무정보 (단위 : 천원) 구 분 제36기 기말 제35기 기말 제34기 기말 (2024년 12월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ매출채권 ㆍ기타채권 ㆍ기타금융자산 ㆍ재고자산 ㆍ당기법인세자산 ㆍ기타유동자산 ㆍ매각예정비유동자산 [비유동자산] ㆍ기타채권 ㆍ기타금융자산 ㆍ관계기업및공동기업투자주식 ㆍ유형자산 ㆍ투자부동산 ㆍ무형자산 ㆍ사용권자산 ㆍ기타비유동자산 ㆍ이연법인세자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업의 소유지분] ㆍ자본금 ㆍ주식발행초과금 ㆍ자기주식 ㆍ기타자본항목 ㆍ이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 □ 상기 제36기말, 제35기말, 제34기말 요약연결재무상태표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 나. 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 천원) 구 분 제36기 제35기 제34기 매출액 및 지분법손익 영업이익 연결당기순이익 지배기업 소유주지분 비지배지분 계속영업 기본및희석주당이익(손실) (원) 중단영업 기본및희석주당이익(손실) (원) 연결에포함된회사수 □ 상기 제36기, 제35기, 제34기
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요약연결포괄손익계산서정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. [부문별 실적분석] (단위 : 억원) 사업부문 제36기 제35기 증감(률) 금액 비중 금액 비중 금액 지주회사 2차전지 재료 디스플레이 재료 바이오헬스케어 기타 합계 2024년 기말 연결재무제표 기준 지주회사 부문 매출 및 지분법 손익은 473억원이며,이는 연결 매출의 9%입니다. ■ 2차전지 부문(대상회사 : Soulbrain HU Kft. 외 )전해액은 제조 원가 가운데 재료비 비율이 높아, 소재 개발이 2차전지 산업에서의 핵심 경쟁력이라고 할 수 있습니다. 2차전지의 소재 중 전해액을 생산, 판매하고 있으며, 미국(Soulbrain MI, Inc.), 말레이시아(Soulbrain E Malaysia SDN BHD), 헝가리(Soulbrain HU Kft.)를 통해 글로벌 2차전지 고객들을 대응 중이며, EV 및 ESS 시장의 성장에 따라 미국, 헝가리 법인의 생산설비를 증설 완료하였습니다. 2차전지 수요는 과거 스마트폰, 태블릿PC 등 휴대용 전자기기의 보급이 확대 됨에 따라 증가하였고 최근 전동공기구, EV BIKE등 중소형전지 위주로 재성장세를 보이고 있습니다. 또한 전기자동차(EV), 대용량 전력 저장장치(ESS) 등으로 확대될 것으로 예상하고 있으며, 이럴 경우 기기 대형화에 따른 2차전지 용량 증가 및 2차전지 재료 수요도 성장할 것으로 기대됩니다. 2024년 기말 연결재무제표 기준 2차전지 부문 매출은 1,774억원이며, 이는 연결 매출의 34%입니다. ■ 디스플레이 부문(대상회사 : 솔브레인에스엘디(주) 외)솔브레인에스엘디㈜의 디스플레이 사업부는 임가공업을 영위하고 있으며, 주요 고객사로는 삼성디스플레이㈜가 있습니다. 대표적 매출원으로 디스플레이 패널의 한종류인 RIGID OLED용 유리 기판을 식각해 얇게 만드는 공정을 거친 패널을 수주하여 Scribing하는 임가공 용역입니다. 스마트폰의 슬림화 및 경량화 추세에 따라 매출이 2013년 급상승하면서 디스플레이 부문의 매출 성장을 이끌었습니다. 이후 패널의 유리기판 자체가 얇아지고, 스마트폰에 Rigid OLED 대신 Flexible OLED 채용이 늘면서 OLED Glass Scribing 사업 매출은 지속적으로 감소해 왔습니다. 이에 따라 OLED Glass Scribing 사업의 점진적 축소를 계획하고 있으며, 자세한 내용은 당사가 2024년 9월 30일 공시한 종속회사의 주요경영사항 공시를 참조 바랍니다. 2024년 기말 연결재무제표 기준 디스플레이 부문 매출은 1,018억원이며, 이는 연결 매출의 20%입니다. ■ 바이오헬스케어 부문(대상회사 : ARK Diagnostics, Inc. 외)체외진단 산업 분야는 선진국을 중심으로 고령화가 급속히 진행되고 있어 상대적으로 경기 변동 요인에 따른 영향은 크지 않습니다. 또한, 인플루엔자와 같은 계절적 질환과 COVID-19과 같이 갑자기 출현하는 질환을 제외하면 대부분의 진단수요는 계절적, 환경적 요인에 따른 영향이 미미한 수준입니다. 체외진단 분야 ARK Diagnostics, Inc.는 ELISA를 이용한 항암제, 뇌전증 등 치료약물의 체내 농도검사와 소변을 이용한 약물검사제품을 개발하고 상용화하여 전 세계 병원용 자동화장비에 공급하고 있습니다. 2024년 기말 연결재무제표 기준 바이오헬스케어 부문 매출은 1,273억원이며, 이는 연결 매출의 25%입니다. 3. 재무상태 및 자금조달 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 가. 보고기간말 현재 차입금의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 : 단기차입금 유동성장기차입금 외화단기차입금 외화유동성장기차입금 소 계 비유동 : 장기차입금 외화장기차입금 소 계 합 계 나. 보고기간말 현재 단기차입금 및 장기차입금의 상세내역 (1) 단기차입금 (단위: 천원) 차입처 구 분 연이자율(%) 금 액 당기말 당기말 전기말
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신한은행 일반대출 한국씨티은행 운전자금대출 한국증권금융(*1) 일반대출 국민은행(*2) 운전자금대출 KEB하나은행 운전자금대출 4.44~5.68 KEB하나은행 시설자금대출 4.50~4.60 우리은행(*2) 시설자금대출 운전자금대출 Citibank 운전자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 운전자금대출 6.62~7.26 한국산업은행 운전자금대출 합 계 (*1) 보고기간말 현재 관계기업투자주식이 담보로 제공되었습니다(주석 16 참조).(*2) 보고기간말 현재 유형자산이 담보로 제공되었습니다(주석 16 참조).(*3) 보고기간말 현재 재고자산이 담보로 제공되었습니다(주석 16 참조).(*4) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 보통예금이 담보로 제공되어 있습니다(주석 16 참조). (2) 장기차입금 (단위: 천원) 차입처 구 분 연이자율(%) 금 액 당기말 당기말 전기말 한국산업은행 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 SK하이닉스 기술개발/투자자금지원 KEB하나은행 시설자금대출 소 계 차감: 유동성대체 합 계 (*) 보고기간말 현재 투자부동산이 담보로 제공되었습니다(주석 16 참조). 다. 유동성현황 연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도 및 약정을 위반하는 일이 없도록 항시 모니터링 하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어서 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 보고기간말 현재 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년~2년 2년 초과 합 계 매입채무 및 기타채무(*) 차입금 금융보증계약 리스부채 합 계 (*) 금융보증부채를 제외한 금액입니다. (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년~2년 2년 초과 합 계 매입채무 및 기타채무(*) 차입금 금융보증계약 리스부채 합 계 (*) 금융보증부채를 제외한 금액입니다. 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 금융보증계약 이외의 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다. 금융보증계약은 즉시 지급을 요구받을 수 있으므로 계약금액 총액이 1년 이내 구분에 포함되어 있습니다. 4. 환율변동 영향 연결회사는 국제적인 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고있습니다. 연결회사의 외환위험관리의 목표는 환율 변동의 불확실성에 따른 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있으며, 이를 위해 외환위험을 관리하는 정책을 수립 및 운영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 환율 10% 상승(하락)시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말(2024.12.31) 전기말(2023.12.31) 환율 10% 하락시 환율 10% 상승시 환율 10% 하락시 환율 10% 상승시 외화 자산/부채 5. 자산 손상 인식 당기의 계정과목별 손상차손인식액은 유형자산 25억원 입니다.자산 손상의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 연결 및 별도 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 6. 신규 사업 관련 정보 - 해당사항 없음. 7. 부외 거래 가. 진행중인 소송사건 보고기간말 현재 연결회사가 피고로 계류 중인 소송은 1건이며, 소송가액은 3,719백만원입니다. 소의 최종 결과 및 그 영향은 당기말 현재 예측할 수 없습니다. 나. 우발부채 전기 이전 인적분할에 따라 상법 제530조의9 제1항에 의거하여 분할존속회사(솔브레인홀딩스(주)) 및 분할신설회사(솔브레인(주))의 분할 전 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.당사의 우발채무와
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약정사항의 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'과 '5. 재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다. 8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며,과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 현금창출단위의 손상차손 현금창출단위의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다(주석 15 참조). (2) 관계기업 및 공동기업투자의 손상차손 연결회사는 매년 관계기업 및 공동기업의 손상여부를 검토하고 있습니다. 투자주식의 회수가능금액은 사용가치 또는 순공정가치 등의 계산에 기초하여 결정하고 있습니다. 이러한 계산은 추정에 근거하여 이루어집니다(주석 12 참조). (3) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 주로 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 7.가 참조). (4) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다(주석 9.나.(1) 참조). (5) 법인세연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석 30 참조). 연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다. (6) 리스 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 일반적으로 가장 관련된 요소는 다음과 같습니다.- 종료하기 위해(연장하지 않기 위해) 유의적인 벌과금을 부담해야 한다면 일반적으로 연결회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.- 리스개량에 유의적인 잔여 가치가 있을 것으로 예상되는 경우 일반적으로 연결회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.- 위 이외의 경우 연결회사는 과거 리스 지속기간과 원가를 포함한 그 밖의 요소와 리스된 자산을 대체하기 위해 요구되는 사업 중단을 고려합니다.선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 연결회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연결회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을
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것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 연결 및 별도 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사의 환경과 관련된 내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다.당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원과 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관련된 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '5. 위험관리및 파생거래'을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함) 당사는 2017년 12월 1일 투자부문을 존속법인으로 하고 사업부문을 신설법인으로 하는 인적분할을 통하여 지주회사로 전환하였습니다. 당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로, 당사의 주요 자회사가 영위하는 사업으로는 Copolyester 수지 및 기넥신에프 등을 생산하는 환경 친화적 소재 및 제약사업(SK케미칼㈜), LPG 등을 판매하는 가스사업(SK가스㈜), 혈장분획제제의 제조 및 판매사업(SK플라즈마㈜)이 있습니다.주요 자회사가 아닌 그 밖의 자회사 가 영위하는 사업으로는 부동산 개발 및 운영사업(SK디앤디㈜), 신재생에너지사업(SK이터닉스㈜), 부동산 데이터 솔루션 사업(프롭티어㈜)이 있으며, 당사의 연결대상 종속회사가 영위하는 사업으로 백신 및 바이오의약품 제조업(SK바이오사이언스㈜), 에너지 발전사업(울산지피에스㈜), 집단에너지공급업(SK멀티유틸리티㈜)이 있습니다.당사와 그 자회사 등의 주요 사업부문은 다음과 같습니다. 사업부문 회사명 재화(또는 용역) 비고 투자사업 SK디스커버리㈜ 자회사 관리 및 신규사업 투자 등 지주회사 환경 친화적 소재 및 제약사업 SK케미칼㈜ 환경 친화적 소재 및 합성의약품 등 생산, 판매 주요 자회사 가스사업 SK가스㈜ LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매 혈장분획제제사업 SK플라즈마㈜ 혈장분획제제 관련 제품의 제조 및 판매 부동산 개발 및 운영사업 SK디앤디㈜ 부동산 개발 및 주택임대 등 그 밖의 자회사 신재생에너지사업 SK이터닉스㈜ 풍력/태양광/연료전지발전소 설치 및 운영 등 기타사업 프롭티어㈜ 부동산 데이터 솔루션 사업 백신 및 바이오의약품 제조업 SK바이오사이언스㈜ 독감/대상포진/수두/COVID-19 백신생산, 판매 및 C(D)MO 사업 등 종속회사(SK케미칼㈜의 자회사) 기타사업 울산지피에스㈜ 에너지 발전 사업 종속회사(SK가스㈜의 자회사) SK멀티유틸리티㈜ 집단에너지공급업(스팀/전기) 종속회사(SK케미칼㈜의 자회사) ※ 2024년 3월 1일부로 SK디앤디㈜가 SK이터닉스㈜를 인적분할하였습니다. 가. 주요 제품, 서비스 및 매출 - 환경 친화적 소재 및 제약사업의 주요 제품으로는 각종 Copolyester 수지와 기넥신에프 등의 의약품이 있습니다. 해당 사업부문에서 생산 및 판매하는 Copolyester 수지는 식물유래성분 도입, 공정상 오염물질 제거 절차등을 통하여 생산되며, 미국, 유럽 등 다수 국가의 식품접촉물질 요구사항을 충족하는 환경 친화적 소재입니다. 기넥신에프는 국내 혈액순환개선제 시장 점유율 1위인 의약제품으로, 은행잎에서 추출한 유효성분으로 제조하여 혈액점도를 낮추고, 혈관을 확장시키는 효과가 있습니다.- 가스사업은 택시 등에 사용되는 수송용 LPG부터, 석유화학제품 생산용 LPG, 난방, 취사 시 사용되는 가정/상업용 LPG에 이르기까지 다양한 용도의 LPG를 판매하고 있습니다. 또한, LPG Trading을 통해 냉동 LPG를 미국/중동에서 직구입하거나, 시장으로부터 구입하여 해외 Buyer에게 장기계약 또는 시장가로 판매합니다. Trading은 단순판매를 통한 이익 목적 외에도 재고조정을 통한 도입비 절감, 타회사와의 제품, 선복 Swap을 통한 이익추구 등 다양한 목적이 있습니다. - 백신 및 바이오의약품 제조업의 주요 제품은 독감/대상포진/수두/COVID-19 백신 등이며, 백신 C(D)MO 사업도 영위하고 있습니다. - 부동산 개발 및 운영사업은 오피스/상업시설/오피스텔 등의 부동산 개발 및 운영을 주 매출원으로 하고 있습니다.- 신재생에너지사업은 풍력/태양광/연료전지발전소 등 신재생에너지 관련 EPC 설치 및 운영 사업을 영위하고 있습니다. - 혈장분획제제사업의 주요제품인 에스케이알부민주는 건강인의 혈장을 원료로 하여, 알부민 상실 및 출혈성 쇼크 치료에 사용되는 약품입니다.- 부동산 데이터 솔루션 사업은 네이버 등 인터넷 포털에 매물정보를 비롯한 부동산 데이터 제공을 주 서비스로 하고 있습니다.- 에너지 발전 사업은 발전소에서 생산되는 전력을
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주요제품으로 하며, 해당 사업은 당사의 종속회사 울산지피에스㈜가 영위하고 있습니다. 2024년 12월 세계최초LPG-LNG Dual Fuel 발전소의 상업운전을 개시하였고 생산된 전기를 한국전력거래소를 통해 판매 하고 있습니다.- 집단에너지공급업의 주요 제품은 스팀과 전기이며, 구역 전기사업자로서 공급구역(SK케미칼㈜ 울산공장 및 인근 사업체) 내 수요처에 스팀과 전기를 판매하고 있습니다. 실적 요약_연결재무제표 기준> (단위 : 백만원) 구 분 재화(또는 용역) 매출액 비율 투자부문 자회사 관리 및 신규사업 투자 등 Copolyester 수지, 폴리에스터 접착제 등 의약품, 의료기기 등 가스사업 LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매 혈장분획제제사업 혈장분획제 관련 제품의 제조 및 판매 기타사업(내부거래) 등 에너지 발전 및 부동산 데이터 솔루션 사업, 연결 조정 등 합계 나. 주요 원재료 및 생산설비 - 환경 친화적 소재 및 제약사업부문에서는 울산공장과 청주 S HOUSE에서 각각 Copolyester 수지 생산 및 의약품 생산을 진행하고 있습니다. Copolyester 수지의 생산 원료인 PTA는 석유 정제 과정에서 얻어지는 원료로 한화임팩트, 태광산업 등에서 매입하고 있으며, 그 가격이 유가 및 환율에 직접적인 영향을 받습니다. 제약사업부문은 원재료 및 자재를 투입하여 완제 의약품을 생산하며, 원재료는 인도 등에서 안정적으로 수급하고 있습니다.- 가스사업은 미국, 중동에서 수입한 LPG 가스를 울산, 평택의 저장기지를 거쳐 탱크로리 및 배관을 통해 충전소, 산업체 등에 판매합니다.- 백신 및 바이오의약품 제조업부문에서 생산되는 백신은 Cytiva, Thermofisher 등 Global Top-tier 수준의 기술력을 갖춘 업체로부터 매입한 원재료 활용하여, 판교 본사 및 안동에 위치한 제조시설에서 R 수행 및 생산에 주력하고 있습니다. - 신재생에너지사업부문에서는 가시리 풍력발전소, 순천 태양광발전소 등을 신재생에너지사업부문 관련 생산설비로 보유하고 있습니다. - 혈장분획제제의 경우 그 원료가 건강인의 혈장으로, 대한적십자사 혈장분획센터 및 해외공급처에서 매입하고 있으며, 안동에 위치한 혈장분획제제 생산공장에서 생산하고 있습니다.- 에너지 발전 사업은 울산산업단지 소재의 LPG/LNG를 활용한 친환경 가스복합발전소 설비를 통하여 금년 중 상업가동 개시 및 전력을 생산하고 있습니다.- 집단에너지공급업 부문에서 생산하는 전력 및 스팀은 한일인터네셔널 등에서 매입한 유연탄, 우드칩 등을 원재료로 하여 생산됩니다. 다. 그 외 기타 사항 당사와 자회사는 환리스크 및 이자율 위험 등의 시장위험과 거래상대방의 의무불이행 등 신용위험 등을 지속적으로 관리 및 회피하고 있으며 금융기관 등과의 파생거래계약에 대해서도 공시 등을 통하여 정보를 투명하게 공개 및 관리하고 있습니다. 또한 당사의 각 사업부문은 연구개발조직을 통하여 각 사업과 관련된 연구개발활동을 진행하고 있으며, 폐기물관리법, 저탄소 녹색성장 기본법 등 관련 법령 및 정부의 환경관련 규제사항을 준수하기 위해 사업장 내 오염물질 관리감독을 철저히 수행하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (주요 자회사 및 주요 연결대상 종속회사 포함) 가. 주요 제품 및 서비스 현황 [SK디스커버리] - 해당사항 없음 [SK케미칼] Copolyester (PETG, PCTG) SKYGREEN은 우수한 투명성과 내화학성, 가공성, 성형성을 바탕으로 화장품 용기, 전자부품, 건축자재 등 생활용품부터 산업재까지 다양한 용도에 사용되고 있습니다. 주원료인 CHDM부터 Copolyester까지 수직 계열화를 통해 안정적인 생산 체계를 구축하였습니다. [ECOZEN] Bio Based Copolyester 수지2009년 출시된 ECOZEN은 바이오 매스(식물) 유래 성분을 도입하여 (탄소 중량 기준
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바이오매스 함량 1~15%) 기존의 Copolyester SKYGREEN 제품보다 내열도가 개선된 제품입니다. 또한, Bisphenol 유도체(BPA 등)와 EU RoHS 규정에서 규제하는 Phthalate계 가소제 성분이 포함되지 않으며 한국, 미국, 유럽, 중국, 일본의 식품접촉물질의 요구사항을 충족합니다. ECOZEN은 그 우수한 특성을 바탕으로 전자제품, 식품용기, 유아용품 등의 넓은 영역에서 사용되고 있습니다. [ECOTRIA] 자원순환 Copolyester 수지 ECOTRIA는 후소비자 재활용 물질(Post-Consumer Recycled Materials)을 원료로 사용하거나, ASTM D7611-20에서 기술되어 있는 PET의 정의에 부합하는 Copolyester 제품입니다. 물리적 Recycled 원료를 혼합한 R 시리즈와 화학적 Recycled 원료를 사용하는 CR 시리즈, RIC #1인 PET로 구분되나 성형성이 더 우수한 CLARO 시리즈로 구성되어 있습니다. ECOTRIA는 기존 Copolyester 제품에 근접하는 투명성과 물리적 성능, 성형성을 제공함으로써 화장품 용기, 포장재, 생활용품을 포함한 다양한 용도에서 사용이 가능합니다.[SKYDMT] DMTDMT는 에스테르 교환반응에 의해 PET, PBT 등 Polyester의 합성에 주로 사용되며 Film, Fiber, Engineering Plastic, 접착제 등의 고품질이 요구되는 제품에 사용되고 있습니다. 또한 SK케미칼㈜의 DMT는 Copolyester 생산을 위한 CHDM의 원료로 사용되고 있습니다. [SKYBON] 코팅, 접착용 Polyester 수지고분자량 Polyester 수지인 SKYBON은 유연성과 탁월한 접착력으로 가전제품용 강판 및 식품 캔 코팅을 포함한 다양한 분야에서 접착, 코팅용 수지로 각광받고 있으며, 유기용매를 사용하지 않는 무용제 타입의 Hotmelt 제품은 내세탁성이 뛰어나 의류용 열전사 필름의 접착용 수지로 적용이 확대되고 있습니다. 또한 친환경 Trend에 대응하기 위해 수성 Polyester 수지의 Portfolio를 확대하고, 빠르게 발전하는 전기전자 부품 소재에 적용될 수 있는 고기능 특수 수지를 개발하고 있습니다. [SKYPURA] PCTPCT소재인 SKYPURA는 CHDM을 기반으로 만들어진 Super Engineering Plastic의 일종입니다. 이 소재는 열안정성 및 반사율, 내광성 등이 우수해 TV나 조명용 LED 반사판에 사용되고 있으며 고내열 소재로 우수한 전기적 특성을 갖추고 있어 SMT 커넥터 등 전기ㆍ전자 부품 소재로 사용이 확대되고 있습니다. 최근 내열, 내구성, 내절연의 Needs로 자동차용 필름과 고내열 섬유 등으로의 용도 확대해 판매하고 있습니다. [SKYPEL] TPEESKYPEL은 고분자 Polyester 기반의 열가소성 엘라스토머입니다. 플라스틱과 고무의 중간 특성을 지닌 탄성소재로 자동차, E, Fiber, Film 등 다양한 용도로 사용되고 있습니다. 최근 심미/촉감특성 강조로 가성비가 우수한 TPEE의 수요가 신발, 합성피혁 소재로 확대되는 등 연평균 6% 수준의 시장이 확대되는 매력적인 소재입니다. 경도가 낮지만 물성이 우수한 차별화된 소재와 고객의 Needs를 충족시킬 수 있는 제품 개발로 시장확대 노력을 지속하고 있습니다.[SKYTRA] Compound ProductSK케미칼㈜의 컴파운딩 브랜드인 SKYTRA는 SK케미칼㈜이 생산하는 고기능성 수지를 기반으로 한 제품으로 다양한 고객의 Needs를 충족시킬 수 있는 솔루션을 제공하고 있습니다. SK케미칼㈜에서 생산하는 수지를 기반으로 자동차, 전기ㆍ전자, 생활환경 등의 다양한 용도에 대한 사업 전개를 통해 지속적인 성장을 이루어나가고 있습니다. [PO3G] 100% 바이오 기반 폴리올(Polyol)PO3G는 기존 석유 기반 원료를 사용하는 폴리올을 대체하는 100% 바이오 신소재입니다. 폴리올은 합성피혁, 의류, 코팅 및 접착 소재, 스판덱스 섬유 등의 용도로 널리 쓰이는 폴리우레탄 소재의 핵심 원료
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중 하나입니다. 생물자원을 원료로 한 PO3G는 석유와 같이 한정적 자원이 아닌 재생이 가능 자원이며, 온실가스(이산화탄소) 배출이 낮아 세계적으로 문제가 되고 있는 환경, 기후 문제의 해결에 도움이 됩니다. 물성 면에서도 우수한 저온특성, 탄성회복력, 신율, 우수한 표면 특성을 구현할 수 있게 해줌으로써, 차별적 제품 개발을 통해 다양한 고객의 Needs를 충족시킬 수 있습니다. PO3G 상업설비는 2022년 03월 시운전을 마치고 현재 연산 5,000톤 양산체제를 갖추었으며, 새로운 성장 동력으로서 본격적인 친환경 시장 개척에 나설 예정입니다. [SKYPET CR] 화학적 재활용 PET 수지SKYPET CR은 세계 최초로 상업화 된 화학적 재활용 PET 수지입니다. 기존 PET와동일한 수준의 물성으로 다양한 범위에서 응용이 가능합니다.SK케미칼㈜의 SKYPET CR은 품질 우수성과 안전성을 인정받아 소스 용기, 타이어코드 등 소재 적용 범위를 확대 중에 있으며 향후에도 다양한 Global Brand Owner의 친환경 소재 사용 Needs에 대응하며 그 영역을 확대하고자 합니다.(2) Life Science Biz. [조인스] 천연물 관절염 치료제조인스는 국내 첫 생약 성분 관절염 치료제로 서울대병원 등 5개 종합병원에서 시행한 임상 시험에서 기존 소염진통제와 동등한 소염, 진통 효과와 낮은 부작용을 입증한 약물입니다. 소염, 진통 효과에 더해 연골조직에 대한 보호 효과를 나타내 관절염의 근본적인 치료제로 평가 받고 있습니다. 2002년 출시 이후 2024년 4분기 누적 매출액 6,341억 원을 돌파한 SK케미칼㈜의 대표적인 제품입니다. 2023년에는 고용량 제품인 조인스에프정 300mg 품목허가를 받으면서 복용 편의성을 높이고 제품 라인업을 확대하여 골관절염 시장에서의 입지를 더욱 확고히 구축 할 수 있을 것으로 기대됩니다. [기넥신에프] 은행잎성분의 혈액순환개선 및 인지기능개선제혈액순환개선 및 인지기능개선제 기넥신에프는 은행잎 시장 점유율 1위를 지속 유지하며, 발매 후 2024년 4분기 누적 매출액 5,619억 원을 달성하였습니다. 자체 개발한특허 기술로 은행잎에서 징코라이드 등 유효성분을 추출해 제조한 이 제품은 혈액의 점도를 낮추고 혈관을 확장시키는 효과가 있습니다. 2021년에는 고용량 제품인 기넥신에프정240mg 출시를 통해 1일 1회 투약으로 환자의 복용 편의성을 증대하였으며 1992년 출시 이후 지속적으로 소비자들의 불편을 개선하기 위해 노력하고 있습니다. 또한, 기넥신에프에 항혈소판제 성분인 실로스타졸을 복합한 "리넥신"을 2010년에 출시해 효능을 개선시켜 좋은 반응을 얻었고, 2020년 7월에는 기존 리넥신 대비 복약 순응도와 편의성을 개선한 "리넥신서방정"을 출시하여 제품 라인업 확대를 추진함으로써 국내 혈액순환장애 시장에서 입지를 굳히고 있습니다. [리바스티그민 패취] 붙이는 패취형 치매 치료제2010년 SK케미칼㈜이 국내 최초로 개발한 패취형 치매 치료제 리바스티그민 패취(국내 제품명 : 원드론)는 2013년 유럽 내 1st 제네릭으로 판매 승인을 획득하여 유럽에서도 뛰어난 기술력을 입증 받아, 스페인 내 동일 성분 복제약 시장 점유율 1위를 꾸준히 지키고 있습니다. 2016년 호주, 콜롬비아, 2017년 멕시코, 요르단, 2018년 캐나다, 2019년 미국 FDA 승인, 2021년에는 브라질 허가 승인까지 획득하는 등 해외 진출을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다.[엠빅스에스] 세계 최초 필름형 발기부전 치료제SK케미칼㈜은 2011년 세계 최초 필름형 발기부전 치료제인 엠빅스에스에 이어 2012년 고함량 필름형 제제까지 선보이며 다양한 제형의 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 엠빅스에스는 기존 정제를 필름제형으로 혁신적으로 변경해 지갑 속에 들어갈 만큼 얇고 가볍게 만들어 휴대와 복용의 편의성을 극대화한 제품으로 시장에서 호평을 받고 있습니다. 2014년에는 엠빅스에스의 제형 개선을 통해 녹는 속도와 크기를 획기적으로 줄여 복약 편의성을 더욱 증대시켰습니다.[트라스트] 강력한
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효과의 패취형 관절염 치료제트라스트는 1996년 발매 이후 꾸준히 사랑 받는 패취형 관절염 치료제로 국내 대표 브랜드로 성장하였습니다. 통증이 있는 관절 부위에 직접 부착하여 기존 먹는 약의 부작용을 최소화하고, 1회 부착으로 48시간 동안 약효가 오래 지속되는 강점이 있습니다. 경피약물 전달체계(Trans-dermal Drug Delivery System, TDDS)기술을 통해 소염ㆍ진통 약물인 피록시캄을 동일한 농도로 전달함으로써 관절염 치료 효과의 지속성을 극대화하였습니다. [SK가스] (1) 수송용 LPGAutogas란 차량연료로 사용되는 LPG를 가리킵니다. 정부에서는 1972년 택시에 Autogas 사용을 허가한 이래 장애인 승용차, 관공서 차량, 여객운수사업용승용차, 승합차, 화물차, 경차로 사용범위를 확대하였으며, 2019년 3월부터는 미세먼지 저감 정책으로써 사용제한 규제를 전면 폐지하였습니다. 또한, LPG차를 저공해 자동차로 분류하고 미세먼지 저감 등을 위해 노후 경유차 폐차 후 LPG 1톤트럭, 어린이 통학차 구매 시 보조금 지원정책 등을 시행해 왔습니다. 이와 같이, Autogas는 친환경성 및 경제성 등을 토대로 경쟁력을 확보하여 친환경차로의 전환 과정에서 Bridge 연료로서 수요 기반을 확장하고 있습니다. SK가스㈜는 Autogas 경쟁력 확보와 수요 창출 활동을 LPG업계가 집중화하여 효율적으로 추진하기 위해 2003년 9월, ㈜E1과 공동으로 환경부가 인가한 사단법인 대한LPG산업환경협회(現사단법인 대한LPG협회)를 설립하였으며, LPG 자동차의 보급을 위한 기술개발 및 저공해 LPG 자동차에 대한 정부지원책 확보를 위한 정책/연구 개발 활동을 적극적으로 수행하고 있습니다.(2) 석유화학용 LPG석유화학용 LPG는 석유화학업체에서 석유화학제품을 제조하는 원료로 LPG를 사용하는 것을 말하며, 연결기업은 1991년 ㈜효성 및 1997년 태광산업㈜에 공급을 시작한 이래 지속적으로 판매가 이루어지고 있습니다. ㈜효성 및 태광산업 ㈜ 프로판가스를 프로필렌 제조용 원료로 사용하고있습니다. ㈜효성의 경우에는 프로필렌 제조 설비가 2015년도 하반기에 증설되어 SK가스 ㈜ 의 프로판 가스 공급량 역시 한차례 증가하였습니다.(☞ 2015.10.26 단일판매ㆍ공급계약 체결 공시 참조). 또한, 에스케이어드밴스드 ㈜ 의 프로필렌 제조설비도 2016년 4월부터 상업가동을 시작하면서 국내 석유화학용 LPG 판매는 급격히 확대되었습니다. (☞ 2016.04.22 단일판매ㆍ공급계약 체결 공시 참조)이와 더불어 코리아피티지㈜ 및 용산화학㈜은 무수말레인산 제조용으로 SK가스㈜로부터 부탄가스를 공급받아 사용하고 있습니다. 또한, 현대케미칼 등은 납사 대비 가격 경쟁력이 있을 때 납사 대체용 원료로 프로판을 석유화학용으로 사용하고 있습니다. (3) 산업용 LPG SK가스㈜ 는 LPG 국제가격 안정화에 따른 가격경쟁력을 바탕으로 산업용 LPG 수요 증대에 힘쓰고 있습니다. 한편 정부의 우호적 환경정책(미세먼지 경감 정책)으로 인한 사용연료 규제 또한 국내 산업용 프로판 사용을 증가 시키는데 일조하고 있습니다.(4) 가정상업용 LPG가정/상업시설에서 난방/취사용으로 사용되는 프로판 가스의 경우 LNG 도시가스의 보급확대에 따라 수요가 감소해 왔습니다. 한편, 정부에서는 마을단위/군단위 LPG배관망사업에 이어 읍면단위 LPG배관망사업을 확대 추진 중으로, 향후 도시가스 미공급지역에 대한 LPG 보급은 일부 확대될 것으로 예상됩니다.(5) LPG 해외 판매 (LPG Trading) SK가스㈜ 는 오랜 LPG 국내 수입 및 해외 판매 경험을 바탕으로 지난 20여년간 아시아 지역의 주요한 LPG trader로 성장해왔습니다. LPG 해외 판매는 냉동 LPG를 미국/중동에서 직구입하거나, 시장으로부터 구입하여 해외 Buyer에게 장기계약 또는 시장가로 판매합니다. 해외수출은 단순판매를 통한 이익 목적 외에도 재고조정을 통한 도입비 절감, 타회사와의 제품, 선복 Swap을 통한 Trading 이익추구 등 다양한 목적이
SK디스커버리 — 사업보고서 (2024.12)

있습니다. SK가스㈜ 는 중국, 동남아시아 등 지역 및 고객 유형의 확장에 힘쓰고 있으나, 유가, LPG가격 상승으로 인한 매수세 하락 및 해외시장 약세 등으로 인해 '24년 SK가스㈜ 의 해외수출 물량은 전년 동기대비 4%의 감소율을 보이고 있습니다. [LPG 해외 판매 실적] (단위: 천톤) 구분 2024년 2023년 2022년 LPG [SK바이오사이언스] (단위 : 백만원) 매출유형 구분 품목 매출액 비율 제품 백신제제 자체 백신 외 상품 백신제제 등 부스트릭스, 수액제 외 기타 용역 매출 등 C(D)MO 외 합계 [SK디앤디] SK디앤디㈜ 는 개발사업자로서 핵심역량인 개발대상 부지 또는 물건의 확보능력, 상품 기획 능력, 성공적인 인허가 추진, 일정 및 예산관리 능력, 자금조달 능력, 마케팅, Risk Management 등 전방위적인 사업관리 능력을 바탕으로 부동산개발 및 운영사업 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. ※ 보고부문별 주요 제품 및 용역 구 분 주요 제품 및 용역 부동산개발/운영사업 오피스/지식산업센터/상업시설/오피스텔/임대주택 등 개발 및 운영 가구사업 수입/국산가구 등의 판매 및 설치 ※ SK디앤디㈜는 2024년 3월 1일을 분할기일로 하여, 상법 제530조의2 내지 제530조11의 규정이 정하는 바에 따라 SK디앤디㈜의 신재생에너지 및 ESS 사업부문을 인적분할 방식으로 신설회사인 SK이터닉스 주식회사(SK eternix Co., Ltd.)로 분할하였습니다. [SK이터닉스] SK이터닉스㈜는 2024년 3월 1일을 분할기일로 하여, 기존 SK디앤디㈜가 영위하던 신재생에너지 사업부문을 인적분할하여 설립되었습니다. 이후, 2024년 3월 29일부 유가증권시장에 분할 재상장하였으며, 신재생에너지 관련 개발/EPC/운영/전력거래 사업을 주 영업목적으로 하고 있습니다.SK이터닉스㈜ 는 기후위기에 대응하기 위한 저탄소 경제, 사회로의 이행을 위한 국제적 에너지전환 정책 추진에 발맞춰 신재생에너지 개발 및 운영사업자로서 국내 시장에서 선도 기업으로서의 입지를 공고히 하고 있습니다. 나아가 지속 가능한 경영을 추구하여 미래 성장동력을 확보하고자 사업 영역을 확장해 나가고 있습니다. ※ 보고부문별 주요 제품 및 서비스 구 분 주요 제품 및 서비스 신재생에너지사업 태양광/풍력/연료전지 사업개발, EPC, 설비 설치, 운영 및 전력거래 ESS사업 ESS 설비 설치, 운영, 전력절감서비스 제공 [SK플라즈마] SK플라즈마㈜는 2015년 3월 5일에 혈장분획제제의 제조 및 판매를 목적으로 설립되었습니다. 이후 2015년 5월 2일 舊 SK케미칼(現 SK디스커버리) 주식회사의 혈장분획제제 사업부를 현물출자 받았으며, 1970년부터 고품질의 혈장분획제제 제품을 국내외 시장에 공급하며 국가 보건 안전망 구축과 사회적 가치 창출에 기여하고 있습니다. 혈장분획제제는 선천적 면역결핍질환, 대량 출혈, 혈우병 등 인간의 생명과 직결될 수 있는 질환을 치료하는 필수의약품입니다. SK플라즈마㈜ 는 혈장분획제제 사업에 핵심 역량을 집중하여 경쟁력을 제고하고 글로벌 진출의 가속화를 이루기 위하여, 경상북도 안동시에 최첨단 신규 분획공장을 완공하여 운영 중에 있습니다.혈장분획제제는 사람의 혈장을 수집해 분획, 정제, 바이러스 불활화와 제거 공정을 거쳐 생산된 의약품으로 다양한 질환의 치료 및 예방 목적으로 사용되고 있습니다. 또한, 혈장분획제제는 제조 및 품질 관리에 있어 고도의 전문성과 엄격한 규제가 요구됩니다. SK플라즈마㈜ 는 지난 50여년간 국내외 시장에 철저한 품질관리 및 보증을 통해 고품질의 제품을 안정적으로 공급해오고 있습니다. [에스케이알부민주] 사람혈청알부민화상, 신증후군 등으로 인한 알부민 상실이나 간경변증 등 알부민 합성저하에 의한 저알부민혈증, 출혈성 쇼크의 치료를 위하여 정맥에 주사하는 의약품입니다. 건강인의 혈장을 원료로 하여 고순도로 정제한 알부민을 사용하여 제조하였으며, 고온열처리를 통하여 바이러스의 전이를 방지하였습니다.[리브감마에스앤주] 고순도IgG함유 사람면역글로불린저(무)감마글로불린혈증,