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관리에 중점을 두고 있습니다. 화학물질 취급의 지속 가능한 발전을 위해 혁신적인 기술과 접근 방식을 도입하며, 관련 법규를 준수하고, 환경 보호와 경제적 성장 사이의 균형을 맞추기 위한 노력을 기울이고 있습니다. 포스코는 화학사고 예방을 위해 다각적인 노력을 기울이고 있습니다. 유해화학물질 취급시설의 안전성 확보와 사고 피해 최소화를 위한 비상대응체계를 구축하였고, 직원들에게는 화학사고 대응 교육 및 안전교육을 제공하여 대응 역량을 강화하고 있습니다. 양 제철소 내 화학물질 관리 주관부서를 설치하고, 화학물질관리자를 각각 50명 이상 선임하여 책임 관리하고 있습니다. 특수 방재차량과 전문 인력이 배치된 안전방재센터의 운영을 통해 조기 대응 능력을 향상시키고, 정기적인 민관합동훈련 및 자위소방훈련으로 대응 능력을 강화하고 있습니다. 또한, 지역 화학안전을 위한 화학안전공동체 대표기업 활동을 통해 중소기업 화학안전 지원 및 지자체 화학안전위원회 위원 활동을 병행하고 있습니다. [종속회사]■ 포스코스틸리온 정부는 2050 탄소중립 전략으로 경제구조의 저탄소화, 신유망 저탄소 산업 생태계 조성, 탄소중립 사회로의 공정전환 등의 3대 정책방향에 탄소중립 제도적 기반 강화의 전략을 제시 하였고, 기후변화의 심각성에 대한 인식 확대 등 주요국의 탄소중립 선언이 가속화되고 있습니다. 따라서, 포스코스틸리온은 2050 탄소중립을 위한 중,장기 감축 로드맵을 수립하여 연료전환, 에너지 효율화, 신재생에너지 등 설비투자로 新환경규제 대응과 ESG 경영을 선도적으로 실현해 가겠습니다. (1) 탄소 배출량 감축2050탄소중립 비전을 실현하기 위하여 탄소 배출량을 2030년까지 20% 감축, 2040년까지 50% 감축, 2050년까지 탄소중립을 목표로 에너지 효율화 사업을 추진하고 있습니다. 이를 바탕으로 2024년 탄소 배출량은 정부 할당량 127,400톤 대비 7.3%(9,295톤) 감축한 118,105톤을 배출 하였으며, 이를 이해관계자에게 정보를 공개하고 있습니다. 또한 제품별 전과정 평가를 통하여 환경성적표지(The International EPD System) 인증 추진을 하여 2024년 11월 11일 인증을 완료하였으며 EU탄소국경조정 제도(CBAM) 도입에 효과적으로 대응하고 있습니다.(2) 환경오염물질 관리사업장의 굴뚝으로 배출되는 미세먼지(먼지, 황산화물, 질소산화물)의 배출 총량을 제한하는 「권역별 대기환경개선에 관한 특별법」을 2020년 4월 시행함에 따라 포스코스틸리온은 환경 리스크를 최소화하기 위해 최적의 대기방지시설 운영과 굴뚝자동측정기기(TMS)를 설치하여 굴뚝에서 발생되는 오염물질을 실시간으로 분석해 배출농도를 관리하고 있습니다. 미세먼지(NOx) 배출량은 도금공장 2라인 대기방지시설(SCR) 설치 가동개시 (2024년 8월 30일)로 2024년 정부 할당량 116.4톤 대비 38.8% (45.2톤) 감축한 71.2톤을 배출 하였습니다. 수질오염물질 저감을 위하여 폐수 성상별로 분리하여 폐수처리를 하고 있으며, 보다 엄격한 모니터링을 통해 수질환경에 미칠 수 있는 영향을 최소화하고 환경법규 리스크 사전 대응을 위해 노력하고 있습니다. 폐기물은 최대한 자원재활용을 실시하고 있으며 부득이하게 배출되어야 하는 것은 위탁처리하여 안정적으로 처리하고 있습니다. 또한 폐기물 감량화를 위하여 모니터링을 강화하여 폐기물 감소 및 자원재활용을 확대해 나가고 있습니다. 화학사고 예방을 위하여 자체 이행점검을 실시하고 있으며, 지역사회 내 화학 안전공동체 및 동종사와의 교류를 통해 화학물질 관리 수준을 지속적으로 제고 하고 있습니다 (3) 新환경규제 강화 환경오염통합관리법 시행('22.1 ~)에 맞추어 포스코스틸리온은 2021년 통합허가 취득을 완료하고 법적 사항인 정기점검을 수행하고 있으며, 지속적인 설비투자를 통해 선진화된 환경오염 방지시설 기술 도입 등 오염물질 배출저감에 집중하고 설비 최적화 운영을 추진하고 있습니다. [에너지 사용실적 및 온실가스 배출량] 구 분 에너지사용량(TJ) 온실가스 배출량(tCO2 eq) 비
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고 내 용 2024년 기준 ■ 포스코엠텍 대기오염배출물질 관리 업체 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 제6조 및 대기관리권역의 대기환경개선에관한 특별법 제15조에 의거하여 회사는 통합관리사업장 및 대기오염배출물질 총량관리사업장으로 지정되어 배출량 보고, 배출목표 관리, 이행 계획서 제출 등에 관한 의무를 가지고 있습니다. (2) 온실가스 배출 및 에너지 사용 저감 활동회사는 국제적 기준에 부합하는 신뢰성 있는 온실가스 인벤토리의 구축(WRI/WBCSC Protocol, ISO14064, IPCC Guideline 등과의 적합성 확인)을 통하여 지속가능경영의 일환으로 온실가스 배출 및 에너지 사용저감활동을 추진하고 있습니다. 3) 에너지 사용실적 및 온실가스 배출량 구분 에너지사용량(GJ) 온실가스 배출량(tCO2 eq) 비 고 내용 2024년 말 기준
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위해 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에서 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년 세계 경제는 인플레이션 둔화 속 주요국의 통화긴축 기조가 이어졌고, 러-우전쟁 등 지정학적 리스크도 지속되어 2023년과 유사한 2%대의 성장률에 머물렀습니다. 국내 경제는 민간소비와 건설투자 등 내수 부진에도 반도체 중심의 수출 회복에 힘입어 2023년보다 개선된 2% 초반대의 경제성장률을 기록하였습니다. 세계 철강 시황은 중국 제조업 부진과 건설 경기 침체로 수요 회복이 이뤄지지 않으면서 철강 가격 약세가 이어졌습니다. 국내 철강 시장은 건설, 기계, 가전 등 산업이 부진한 가운데, 중국·일본 등 저가 수입산 유입이 급증하면서 어려운 여건이 지속되었습니다. 회사는 대내외 위기 요인을 극복하고, 철강 경쟁력을 재건하기 위해 수익구조 혁신에매진하였습니다. 또한 저탄소 체제로의 탄력적 전환을 위한 기반을 구축하였고, 비핵심자산 구조개선 등 성장성·수익성 중심으로 사업을 재편하여 회사의 미래를 설계하고 실행력 제고에 주력하였습니다. 2024년 한 해 동안 회사가 추진했던 주요 경영활동은 다음과 같습니다. 첫째, 3년 연속 중대재해 Zero화를 달성하였고, 선진 안전문화 구축방안을 수립하였습니다. 고위험 작업에 대해서는 철저한 사전 점검을 실시하고, 작업 당일에는 집중 안전관리를 통해 시스템 기반 안전관리 기틀을 확립하였으며, 사내 안전교육을 훈련 중심으로 개편하여 작업자들이 자율적으로 안전활동을 실천할 수 있는 토대를 마련하였습니다. 둘째, 외부 여건 변동에도 흔들림 없는 수익구조 혁신을 통해 경쟁력 회복을 추진하였습니다. 철강경쟁력 재건 과제를 발굴하여 수익성을 최대로 확보하고자 노력하였습니다. 특히 원료사용 혁신기술 개발 및 부산물 재사용 증대 활동 등을 통해 원료비를 구조적으로 절감하고, Digital Twin 기반의 조업기술 개발 등 생산성 개선을 위한 토대를 마련하였습니다. 또한 전략 실행력 강화를 위해 회사에 도전과 실질 중심의 One-Team 조직문화를 정착시키고자 하였습니다. 2024년 7월부터 12월까지 사장 직속으로 ‘미래도약TF’를 운영하여 임직원의 도전의식을 제고하고 조직문화 쇄신을 통해 경쟁력 회복 활동을 지속할 수 있는 기반을 마련하였습니다. 셋째, 시장여건 변화에 대응하여 탄력적인 저탄소 프로세스 전환 체제를 구축하였습니다. 기존 고로-전로 공정에서 탄소 배출을 감축하는 기술을 개발하였고, 광양제철소 전기로 설치와 조업에 대비하고, 고급강 생산 및 스크랩 확보를 차질 없이 준비하기 위해 전기로 경쟁력 조기 확보 TF를 가동하였습니다. 뿐만 아니라 고로 개수 전략을 전면 개수에서 부분 개수 방식으로 변경하여 저탄소 생산체제로 전환 시 유연하게대응할 수 있는 기틀을 다졌습니다. 또한, FINEX 조업 경험과 R 역량을 바탕으로포스코 고유의 수소환원제철 기술인 HyREX 시험설비 건설 프로젝트를 추진하여 HyREX 기술의 성공적 개발을 위해 전사적 역량을 집중하고
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있습니다. 한편 펠렛, 국내외 스크랩, 해외 HBI 등 저탄소 연원료를 안정적으로 조달하기 위한 방안을 검토하고 있으며, 저탄소 체제 전환의 국가 산업경쟁력 영향도를 고려하여 학계·언론·정부 등 다양한 이해관계자들과 긴밀하게 소통하고 협업하고 있습니다. 넷째, 성장성·수익성 중심으로 사업을 재편하여 미래 신성장 동력을 확보하기 위해 노력하였습니다. 국내외 비핵심자산들에 대한 구조개선을 추진하였고, 수익성이 약화된 철강 자회사들에 대해서는 경쟁력 확보 대책을 마련하였습니다. 포항제철소는 노후된 1제강, 1선재 공장을 폐쇄하였고, 성장동력 확보를 위해 중국 중타이 크라이어제닉테크놀로지社와 합작하여 설립한 고순도 희귀가스 JV의 국내 생산공장을 착공하였습니다. 또한 글로벌 시장 Bloc화에 대응하기 위해 JSW社와 인도 상공정 투자를 포함한 사업협력 MOU 체결 등 해외 투자기회를 지속 모색하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 연결회사의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제3기 제2기 제1기 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ기타금융자산 ㆍ기타채권 ㆍ매출채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타 [비유동자산] ㆍ기타금융자산 ㆍ기타채권 ㆍ지분법적용투자주식 ㆍ유형자산 ㆍ기타무형자산 ㆍ기타 자산총계 [유동부채] ㆍ단기차입금 [비유동부채] ㆍ장기차입금 부채총계 [자본금] 자본총계 부채와자본총계 자기자본비율 부채비율 재고자산회전율 4.6회 5.1회 4.3회 * 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. [자산]연결회사의 당기말 총자산은 51조 4,128억원입니다. 유동자산은 21조 8,986억원이며, 비유동자산은 29조5,142억원입니다,[부채]연결회사의 당기말 총부채는 18조 454억원입니다. 차입금은 단기차입금 3조 5,222억원, 장기차입금 7조 3,126억원으로 총 10조 8,348억원입니다. [자본]자본은 연결 당기순이익 1조 787억원, 자본금 4,824억원, 자본잉여금 22조 7,056억원 등 33조 3,674억원을 기록하였습니다. 나. 영업실적 당기는 철강 시황 악화로 인하여 영업이익이 17,322억원을 기록하였습니다. (단위 : 억원) 구 분 제3기 제2기 제1기 EBITDA 영업이익 감가상각비 ROE 연결회사의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제3기 제2기 제1기 매출액 매출원가 매출총이익 관리비및판매비 영업이익 기타영업외손익 지분법손익 금융손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 매출액은 44조 6,441억원을 실현하였으며, 영업이익은 1조 7,322억원을 기록하였습니다. 영업외손실은 3,589억원을 기록하였습니다. 법인세비용차감전순이익은1조 3,732억원, 당기순이익은 1조 787억원을 기록하였습니다. ■ 부문별 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 부문 제3기 제2기 제1기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 매출 철강부문 내부거래제거 연결매출액 영업이익 철강부문 내부거래제거 연결영업이익 철강부문 매출액은 48조 6,611억원을 달성하였으며, 영업이익은 1조 7,102억원을 실현하였습니다. 다. 신규/중단산업 해당사항 없습니다. 라. 환율변동 영향 등 금융위험 2024년 말 원달러 환율은 1,470.00원으로 2023년말 1,289.40원 대비 180.6원 상승하여 14.0% 상승하였으며, 원화가치가 하락할 경우 해외 매출액은 증가하지만 수입 원재료비 및 외화차입금 부담도 증가합니다. 당사는 영업활동에서 발생하는 환율변동 위험을 최소화하기 위해 수출입 등의 경상거래, 예금, 차입 등의 자금거래시 입금 및 지출통화를 일치시키는 것을 원칙으로 해서 환노출을 최소화하고 있습니다. 2024년말 연결회사의 외화차입금 비중은 연결 총차입금의 82%이며, 환율상승시 미헷지 차입금에 대한 이자비용 및 차입금 상환 부담 증가로 연결회사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 위험 관리에 관한 상세한 내용은 [II.사업의 내용 5.위험관리 및 파생거래]를 참고하시기 바랍니다. 마. 자산손상 연결회사는 매 보고기간말 자산의 손상징후를
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검토하고 있으며, 손상징후가 있을 경우 자산의 회수가능액과 장부가액을 비교하여 손상검사를 수행합니다. 자산의 회수가능액은 독립된 외부평가기관에서 수행한 자산의 사용가치 평가결과 및 감정평가 결과에 기초하여 산정하고 있으며, 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과할 때 그 차이를 손상차손으로 인식합니다. 당기중 연결회사는 유무형자산 2,245억원의 자산손상을 인식하였으며, 주요 법인의 손상내역은 아래와 같습니다.[유무형자산] 연결실체는 포항 소재 1제강, 4고로 생산 설비 등 가동 중단이 결정된 개별자산 등에 대해 순공정가치로 회수가능액을 추정하여 223,849백만원의 손상차손을 인식하였습니다. 바. 위험요인 철강산업은 건설, 자동차, 조선 등의 전방산업에 기초 원자재를 공급하는 산업이며 후방산업인 철강, 비철금속 등 소재산업과 연관효과를 갖는 장치산업이자 국가기간산업으로서 국내외 경제 상황과 높은 상관관계가 있습니다.세계철강협회에 따르면 년 글로벌 철강 수요는 전년대비 0.7% 소폭 감소 하였습니다. 전년대비 인도의 인프라 부문 성장 등 증가 요인이 있었으나, 중국의 부동산 시장 침체 및 러시아-우크라이나 전쟁 지속 등의 요인으로 감소 하였습니다.반면, 2025년 철강수요는 인프라 투자 등 각국 정부의 경기부양책으로 0.6% 증가할 것으로 전망되지만, 중국 부동산 장기 침체 가능성 및 주요국의 통화 긴축 정책으로 인한 경기 둔화, 국내 제조업 성장 정체 등 국내외 경기 회복이 한동안 지연될 가능성을 배제할 수 없습니다. 글로벌 경기와 산업 전반의 부진이 계속될 경우 철강 수요 회복에 악영향을 줄 수 있으며, 전방산업인 자동차, 조선, 건설 산업의 선별적 업황 부진에 따라 철강 수요가 감소할 수 있습니다. 이와 같이 철강 산업에 부정적인 요인이 발생할 경우 당사의 사업, 영업성과 및 재무상태에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 철강산업은 타 제조산업의 소재를 생산하는 산업으로 전방산업의 업황과도 높은 상관관계를 보입니다.건설산업은 금리 인하 기대 속에서 점진적 회복 국면에 접어들겠으나 2025년 SOC 예산 축소, 부동산 PF 부실 여파 등의 리스크로 건설업 전반의 불확실성이 지속되고 있습니다. 한국자동차산업협회(KAMA)에 따르면 2025년 세계 자동차 수요는 최대 시장인 중국의 저성장 기조에도 불구하고 물가 안정과 금리 인하, 인센티브 확대에 따른 구매여건 개선 등으로 전년 대비 3.3% 상승할 것으로 전망하였습니다. 그러나 트럼프 2기 행정부 출범에 따른 IRA 폐기 혹은 지원금 축소 우려, 한국산 자동차에 대한 추가 관세 인상 요구 등 주요 리스크 요인이 현실화될 경우 당사의 매출액 감소나 수익성 악화 가능성이 있습니다. 2024년 글로벌 선박 발주량은 전년대비 34% 증가한 66백만 CGT로 큰 폭 상승하였습니다. 현재 수주 잔량이 충분한 수준이나, 향후 경기침체, 해상 운임 하락, 유가하락 등이 지속될 경우 2025년 조선업 발주 및 수주현황은 전년대비 축소될 수 있습니다. 4. 유동성 및 자금의 조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 당사는 안정적인 자금 확보 및 적정 유동성 유지를 위해 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고, 자금 수지 검토 후 적정 유동성을 유지하고 있습니다. 유동성 위험에 대비하고자 단기차입금 한도를 상시 확보하고 있으며, 종속회사 역시 당사 및 종속회사의 지급보증 등을 통하여 차입한도를 확보하고 있습니다. 또한 당사는 유동자금 보유로 불확실성에 대비하고 지속적인 투자에 대응하려 노력하고 있으며 대규모 시설투자의 경우에는 내부 유보자금 활용이나 장기차입을 통해 유동성 위험을 최소화 하고 있습니다. [유동성현황] 연결회사는 당기말 7조 9,932억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 ⅰ) 현금 및 현금성자산, ⅱ) 기타금융자산을 모두 포함한 금액입니다. 당기말 연결회사의 현금 및 현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제3기 제2기 제1기 현금 보통예금 및 당좌예금(주1) 정기예금 기타현금성자산 합 계 주1) 당기말과 전기말 현재 각각
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1,845백만원 및 4,040백만원이 정부수탁과제와 관련하여 용도가 제한되어 있습니다. 당기말 연결회사의 기타금융자산(유동)내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제3기 제2기 제1기 파생상품자산 채무증권 예금상품 단기금융상품 합 계 당기말과 전기말 현재 연결회사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 차입처 만기일 이자율(%) 제3기 제2기 제1기 장기차입금 산업은행 외 2026년 5월~2032년 12월 3.35~6.36 차감: 현재할인발행차금 사채 글로벌본드 8-2차 외 2026년 1월~2033년 1월 1.72~6.38 차감: 사채할인발행차금 합 계 나. 자금조달에 관한 사항 2024년 말 포스코 별도 기준 사채발행 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 법인명 차입처명 발행일 만기일 최고이자율(%) 차입통화코드 장부통화금액 조기상환의무 2024년 (주)포스코 회사채(공모) USD 미상환 2023년 (주)포스코 회사채(공모) KRW 미상환 (주)포스코 회사채(공모) KRW 미상환 (주)포스코 회사채(공모) KRW 미상환 (주)포스코 회사채(공모) USD 미상환 (주)포스코 회사채(공모) USD 미상환 (주)포스코 회사채(공모) USD 미상환 2022년 (주)포스코 회사채(공모) KRW 미상환 (주)포스코 회사채(공모) KRW 미상환 (주)포스코 회사채(공모) USD 미상환 (주)포스코 회사채(공모) USD 미상환 분할전 포스코홀딩스(주)가 발행한 사채 중, 2024년 말 주식회사 포스코가 보유하고 있는 회사채는 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 법인명 차입처명 발행일 만기일 최고이자율(%) 차입통화코드 장부통화금액 조기상환의무 2021년 (주)포스코 회사채(공모) KRW 2020년 (주)포스코 회사채(공모) USD 다. 자금지출에 관한 사항 연결회사의 영업이익대비 영업활동으로 인한 현금흐름의 비율은 33%입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제3기 제2기 제1기 영업이익 영업활동으로 인한 현금흐름 연결회사의 투자비 및 장기차입금 상환 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제3기 제2기 제1기 유형자산취득 사채 및 장기차입금의 상환 5. 부외거래 가. 지급보증 당기 말 현재 연결회사가 제공한 지급보증 약정의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, USD, THB) 보증회사 피보증회사 보증제공처 통화 보증한도금액 보증금액 외화금액 원화 환산금액 외화금액 원화 환산금액 [연결회사] ㈜포스코 신한은행 USD HSBC USD Citi USD Citi THB Mizuho THB SMBC THB SC THB HSBC THB MUFG THB Citi USD 신한은행 USD 우리은행 USD 포스코스틸리온 주식회사 USD [관계기업] ㈜포스코 신한은행 USD [기타회사] HSBC INR DB INR DB INR HSBC INR SC THB SC THB SC USD 합 계 USD THB INR 나. 주요약정사항 당기말 현재 연결회사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. 회 사 명 내 역 (주)포스코 당사는 주요 원재료인 철광석, 석탄 및 니켈 등에 대해 장기구매계약을 체결하고 있습니다. 당사의 장기구매계약 기간은 철광석은 2년 이상, 석탄은 3년 이상이며, 니켈은 1년 이상입니다. 매분기 구매가격은 시장가격의 변동에 따라 조정되고 있습니다. 당기말 현재 장기구매계약에 의해 향후 구매 가능한 잔량은 철광석 80백만톤, 석탄 7백만톤입니다. 당사는 조업용 및 발전용 주요 연료인 LNG에 대해 인도네시아 탕구 LNG 컨소시엄(Tangguh LNG)과 장기구매계약을 체결하고 있습니다. 구매계약기간 및 물량은 2005년 8월부터 20년간 연간 55만톤이며, 2025년 9월부터 2026년 12월까지 19만톤 구매 예정입니다.구매가격은 매월 기준유가(일본JCC)의 변동에 따라 조정이 되며, 기준유가가 일정 수준보다 올라가게되면 ceiling 가격이 적용됩니다. 당사는 주요 원재료인 철광석 및 석탄 운송을 위하여 장기용선계약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 계약중인
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선박은 36척이며 평균 잔여 계약기간은 약 6년입니다. 당사는 조업용 및 발전용 주요 연재료인 LNG에 대해 POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE LTD. 와 장기구매계약(LNG SPA)을 체결하고 있습니다. 구매계약기간은 2026년 11월부터 15년이며, 구매물량은 연간 37만톤입니다. 구매가격은 美 Henry Hub 천연가스 가격의 변동에 따라 조정됩니다. 당사는 구매계약을 5년 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다. 당기말 현재 당사는 SMBC 외 4개 금융기관과 공급자금융약정과 관련하여 한도액 USD 1,150백만의 약정을 체결하고 있습니다. * 당기말 현재 연결실체는 우리은행 등 금융기관과 한도액 67,205억원의 당좌대출 및 무역금융 약정 등을 체결하고 있습니다. 6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 주식회사 포스코와 그 종속기업(이하 "연결회사")은 주식회사 등의 외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리 기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다. 연결회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의3.연결재무제표 주석 및 5.재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 등에 관한 사항 정부는 온실가스 감축 이행 강화, 미세먼지 및 화학물질에 대한 관리 강화 등 기업경영활동에 영향이 큰 환경규제를 시행하고 있습니다. 향후, 회사의 온실가스 감축 이행 비용, 미세먼지 및 화학물질 규제 준수 비용 등이 크게 발생할 수 있어 이에선제적으로 대응하고 있습니다. - 온실가스 감축 이행 강화 : 정부는 국가 온실가스 감축 목표 달성을 위해 2015년부터 배출권거래제를 도입하였으며, 회사도 이에 참여하고 있습니다. 현재 배출권거래제는 3기(2021년~ 2025년)가 진행 중이고, 동기간 내 적극적인 감축노력을 통해 배출량을 줄여 배출권이 부족하지 않도록 노력하고 있습니다. 2024년에는 펠렛 등 저탄소 연원료 사용을 통한 브릿지 기술의 적용과 쇳물을 만들 때 환원제로 쓰이는 석탄 사용량을 줄이기 위해 조업방식을 조정하는 등 CO2 배출량 감축을 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. - 미세먼지 배출 규제 법률 제/개정 : 2019년 3월 정부는 국내 미세먼지 배출 저감을 위해 「미세먼지 저감 및 관리에 관한 특별법」을 제정하였습니다. 또한 정부는 국내 고농도 미세먼지 발생 시점인 12월부터 3월까지를 계절관리제 기간으로 설정하였으며, 2019년 12월 회사는 산업계와 공동으로 환경부와 자발적협약을 체결하였습니다. 회사는 계절관리제 기간 대기오염물질(먼지, 황산화물, 질소산화물) 배출량을 전년 동기 대비 매년 5~30% 추가 저감하는 목표를 수립하고, 대기오염물질 저감시설의 가동률 및 효율향상 등의 노력을 통해 지속적으로 목표를 달성하여 자발적 협약을 성실히 이행하고 있습니다. - 사업장 배출총량규제 법률 제정 : 정부는 사업장의 굴뚝으로 배출되는 미세먼지 관련 물질(먼지, 황산화물, 질소산화물)의 배출총량을 제한하는 「대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법」을 2020년 4월 시행하였으며, '25년부터 5년간 대기배출총량제 2기가 시행예정입니다. 포스코는 관련 법률의 시행 이전부터 선제적 환경 개선 투자를 추진하고 있으며, 부생가스 탈황능력 증대, 질소산화물 저감시설 추가 설치 등을 통해 배출총량규제를 성실히 이행할 계획입니다. 뿐만 아니라 TMS(실시간 굴뚝 자동측정기기)는 2020년 기준 72개소에서 321개소로 확대 설치되었으며, 현재 300개소의 Data가 환경부로 전송되고 있습니다. 설치된 TMS는 순차적으로 행정자료로 활용될 예정입니다. - 통합환경관리 규제 도입 : 정부는 대기, 수질, 폐기물 등 9개 매체 별 허가 관리를 통합하고 선진화된 환경 관리 기술을 도입하기 위해, 「환경오염시설의 통합관리에 관한 법률」을 2015년 12월 제정하였습니다. 법률에 의거하여 당사는 기존 운영중인 사업장에 해당되어
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2021년까지 통합허가를 취득해야 함에 따라, 당해 1월부터 환경부 현장조사 수검, 기술검토 등 환통법 허가 취득을 위한 사전 준수사항을 이행하였습니다. 이후 2021년 12월 31일부로 포항 및 광양제철소에 대한 설치·운영허가를 최종 취득하였으며, 앞으로도 법률에서 정한 허가조건을 철저히 준수해 나갈 예정입니다. - 화학물질 등록 의무화 : 회사는 「화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률」제정에 따라, 2018년 4종의 제조·수입 화학물질을 등록대상기존화학물질로 등록하였습니다. 또한, 2018년 3월 개정된 법률 내용에 따라, 회사가 제조·수입하는 기존 화학물질 100여종을 2019년 6월 사전 신고하였습니다. 그리고 연간 1,000톤 이상 취급하는 기존화학물질 36종에 대해서는 2021년까지, 100~1,000톤 8종은 2024년까지 등록을 완료하였습니다. 100톤 미만 취급하는 화학물질에 대해서도 법률에서 요구하는 기한까지 화학물질 정보를 생성하고 정부에 등록할 예정입니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 [XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여필요한 사항 중 3. 제재 등과 관련된 사항]을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항 당기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 파생상품 및 위험관리 정책은[Ⅱ.사업의 내용 중 5.위험관리 및 파생상품 ]을 참조하시기바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 1) 부동산투자회사(리츠) 산업의 특성 부동산투자회사(이하 “리츠”)는 부동산투자회사법에 따라 다수의 투자자로부터 자금을 모아 부동산, 부동산 관련 증권등에 투자, 운용하고 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 주식회사입니다. 리츠는 1960년 미국에서 최초 도입되었으며, 한국에는 1997년 외환위기 이후 기업들의 보유 부동산 유동화를 통한 기업구조조정을 촉진하기 위해 2001년 처음 도입되었습니다. 이후 리츠의 투자물건이 기업 구조조정 부동산에서 점차 일반 부동산으로 변화하였습니다. 다만 기관투자자 중심의 투자를 벗어나지 못하였고 일반국민이 리츠를 통하여 부동산에 투자할 수 있는 기회는 제한적이었습니다. 2018년을 기점으로 당사를 포함한 공모상장 리츠가 본격적으로 출시되기 시작하여 일반 국민의 리츠투자 기회가 계속 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 2002년 리츠의 총 자산규모는 5,584억원으로 시작하여 2024년 9월말 기준 총 386개의 리츠가 설립되었고 총 자산규모는 99.22조원이며, 이 중 상장리츠는 24개, 총 자산규모 16.29조원 수준입니다. 2) 리츠 산업의 성장성 지난 약 5년간(2018년 12월 ~ 2024년 09월) 리츠 총자산 규모는 약 57.7조원이 증가하였고, 리츠수는 167개가 증가하였습니다. 확정기여(DC)형 및 개인형퇴직연금제도(IRP)의 적립금의 상장리츠 투자 허용, 대체투자 수요의 확대 및 정부의 리츠 활성화 대책과 맞물려 리츠 시장의 성장은 지속될 것으로 예상됩니다. 20240930_리츠 수 및 자산규모 변동추이.jpg 리츠 수 및 자산규모 변동추이 20240930_운용부동산 유형별 리츠 수 및 자산총계.jpg 운용부동산 유형별 리츠 수 및 자산총계 * 자료출처 : 리츠정보시스템(2024년 9월말 기준 통계자료) (3) 관련 법령 또는 정부의 규제 현황 당사는 부동산투자회사법에 근거하여 설립된 위탁관리 부동산 투자회사이며, 국토교통부의 관리 감독하에 운영되고 있습니다. 2018년 7월 26일자로 부동산투자회사법 개정안 통과로 부동산투자회사법 개정안 공모의무 면제를 위한 기관투자 비중이 30%에서 50%로 상향되었으며, 2018년 9월 7일자로 퇴직연금감독규정 개정안이 시행되어 확정급여(DB)형 퇴직연금에 한하여 공모상장리츠에 투자할 수 있게 되었습니다. 그리고 2019년 12월 18일자로 근로자퇴직급여보장법 시행규칙 개정안이 시행되어 확정기여형(DC) 및 개인형퇴직연금(IRP)이 간접(퇴직연금상품)방식으로 공모상장리츠에 투자가 가능하게 되었습니다. 유가증권 상장규정 개정으로 비개발 위탁관리리츠의 상장 절차가 간소화되고 리츠 보유 자산에 대한 간주부동산 인정한도가 폐지된 바, 향후 상장 리츠 시장이 보다 확대될 것으로 전망됩니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 영업개황 및 사업부문의 구분 1) 영업개황 당사는 2020년 03월 10일 "부동산투자회사법"에 의거하여 설립된 위탁관리부동산투자회사로, 2020년 04월 22일 국토교통부의 영업인가 승인을 받은 후 2021년 08월 27일 유가증권시장에 상장한 리츠입니다.당사의 주요사업은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산개발사업, 부동산의 임대차, 증권의 매매, 금융기관에의 예치, 지상권·임차권 등 부동산 사용에 관한 권리의 취득ㆍ관리ㆍ처분, 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권의 취득ㆍ관리ㆍ처분 등을 하는 방법을 통해 자산을 투자 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것입니다.당사는 공시기준일 현재, i) 서울특별시 영등포구 문래동 소재 오피스 세미콜론 문래를 기초자산으로 하는 주식회사 세미콜론문래위탁관리부동산투자회사 (이하 "세미콜론문래리츠")의 지분증권 ii) 경기도 용인시 처인구 백암면 고안리 소재 물류센터 FASSTO 용인1센터를 기초자산으로 하는 주식회사 디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사 (이하 "디디아이백암로지스틱스리츠")의 지분증권 ⅲ) 경기도 용인시 처인구 백암면 고안리 소재 물류센터
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FASSTO 용인2센터를 기초자산으로 하는 주식회사 디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사 (이하 "디디아이백암로지스틱스리츠2호")의 지분증권 ⅳ) 아마존 재팬의 일본 허브물류센터를 기초자산으로 하는 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호(이하 "이지스300호")의 수익증권에 투자하였습니다. 이를 통해 발생하는 안정적인 배당수익을 재원으로 당사 주주들에게 배당금을 지급하고자 합니다. 2) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 현재 부동산업의 단일사업을 영위하고 있습니다. 나. 시장점유율 전체 유효시장규모를 파악하기 어려워 정확한 시장점유율의 산정이 어렵습니다. 다. 시장의 특성 전술한 '가. 영업 개황' 참고 라. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 국내 물류센터와 오피스를 기초자산으로 하는 자리츠 지분증권과 해외 물류센터를 기초자산으로 하는 펀드 수익증권에 투자하였습니다. 공시서류 작성일 기준 보유 중인 자산의 내역은 아래와 같습니다. 보유 자산명 투자금액 보유자산의 기초자산 명 주식회사 세미콜론문래위탁관리부동산투자회사 지분증권 2,105억원 세미콜론문래 오피스 주식회사 디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사 지분증권 447억원 백암FASSTO 1센터 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호 수익증권 530억원 아마존 재팬의 일본 허브물류센터 주식회사 디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사 지분증권 552억원 백암FASSTO 2센터 합 계 3,634억원 마. 보유부동산 개요1) 세미콜론문래 구분 내용 위치 서울특별시 영등포구 문래동28길 25 대지면적/연면적 건물규모 지상 13층/지하 5층 용도 업무시설, 근린생활시설 준공일 2017년 11월 24일 임차인 SK텔레콤 주식회사 외 26 2) FASSTO 용인1센터 구분 내용 위치 경기도 용인시 처인구 백암면 원설로 677 대지면적/연면적 건물규모 지상 4층/지하 2층 용도 창고시설, 물류창고(상온,저온 복합) 준공일 2021년 05월 14일 책임임차인 (주)파스토 3) FASSTO 용인2센터 구분 내용 위치 경기도 용인시 처인구 백암면 원설로 691 대지면적/연면적 건물규모 지상 4층/지하 2층 용도 창고시설, 물류창고(상온,저온 복합) 준공일 2022년 05월 13일 책임임차인 (주)파스토 바. 조직도 조직도_v2.jpg 조직도 3. 원재료 및 생산설비 당사는 부동산의 취득 ·관리 ·개량 및 처분, 부동산의 개발 및 부동산의 임대차 목적의 법인으로 원재료 및 생산설비는 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 당사의 매출은 당사가 보유한 부동산 임대를 통해 수취하는 임대료 수익, 관리수익, 주차료수익, 기타수익으로 구성되어 있으며, 이외 발생하는 매출은 없습니다. 물건지별 영업수익은 아래와 같습니다. 구분 제9기(당기) 제8기(전기) 매출액(천원) 비율(%) 매출액(천원) 비율(%) 세미콜론문래 디디아이백암로지스틱스 디디아이백암로지스틱스2호 합계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 당사의 위험관리 목표 및 정책 당사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 시장위험(금리, 가격, 환율 등), 신용위험, 유동성위험 등에 있어, 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 회사경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 나. 위험관리 당사는 부동산투자회사로서, 회사가 보유한 부동산을 통해 임대수익을 창출하고, 투자자에게 지속적이며, 안정적인 배당수익을 창출하는 데 그 영위의 목적이 있습니다.당사는 부채비율, 부채상환비율, 유동비율 등 재무적리스크를 주기적으로 모니터링하기 위해 분기별로 재무위험점검을 자가시행하고 있습니다. 또한 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적으로 중장기 자금관리계획 수립 및 실제 현금 유출입 스케쥴을 검토하여 발생가능한 위험을 적기에 예측하고 대응하고 있습니다.이와 관련하여, 자세한 사항은 동 공시서류의 'Ⅲ.재무에관한 사항 3. 연결재무제표 주석'을 참조하여
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주시기 바랍니다. 다. 파생거래 당사는 파생상품계약을 체결하지 않았습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사가 맺은 주요 계약 현황은 아래와 같습니다. (1) (주)디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사 구분 계약상대방 계약시점 주요계약내용 지급시점 자산관리 디앤디인베스트먼트(주) 1.매입수수료: 매입 자산별로 매입가액의 1% 이내에서 이사회가 승인하는 비율을 곱한 금액(부가가치세별도)2.운용기본수수료: 운용자산 매입가액의 0.2%3.운용성과수수료: (수수료 등 차감전 배당액-최고 수수료 등 차감전 배당액)*(가중평균 발행주식수)*15%4.매각기본수수료: 없음5.매각성과수수료: 없음 매입수수료: 취득일로부터 5영업일 이내운용수수료: 정기주주총회일로부터 7일 이내 자산보관 엔에이치투자증권(주) 매분기 250만원(부가가치세별도) 매분기말일로부터 31일 이내 사무수탁 신한펀드파트너스(주) [구.신한아이타스(주)] 매분기 1,875만원(부가가치세별도) 매분기말일로부터 31일 이내 주1) 단, (ⅰ)대상자산이 자리츠의 지분증권 또는 자펀드의 집합투자증권이고, 자산관리자 또는 자산관리자의 계열회사가 자리츠의 자산관리회사 또는 자펀드의 집합투자업자로서 자리츠 또는 자펀드로부터 자산의 운용에 관한 보수(운용 성과에 따라 책정되는 보수는 이를 제외한다)를 지급받는 경우, (ⅱ)대상자산이 「이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호」의 집합투자증권인 경우에는, 해당 대상자산에 관한 운용기본수수료는 없는 것으로 함 (2) (주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사 구분 계약상대방 계약시점 주요계약내용 지급시점 자산관리 디앤디인베스트먼트(주) 1.매입수수료: 5,500백만원(부가가치세별도)2.자산운용수수료: 대상자산 취득가액의 연간수수료율 적용 - 취득일로부터 6개월이 되는날("A")까지 : 0.00% - A의 다음날부터 취득일로부터 5년이 되는 날("B")까지 : 0.15% - B의 다음날부터 취득일로부터 10년이 되는 날("C")까지 : 0.20% - C의 다음날부터 취득일로부터 15년이 되는 날까지 : 0.25% - 이후에도 동일한 방식으로 매 5년 단위로 0.05%씩 인상됨3.매각기본수수료: 처분가액의 0.5%4.매각성과수수료: 대상자산별로 매각차익의 10% 매분기말일로부터 31일 이내 자산보관 (현금) 중소기업은행 매분기 275만원(부가가치세별도) 매분기말일로부터 31일 이내 자산보관 (부동산) 신한자산신탁(주) [구.아시아신탁(주)] 1. 재산관리보수 : 120백만원(부가가치세별도)2. 재산처분보수 : 금액단계별 보수요율 적용 - 1억원까지 : 0.8% - 2억원까지 : 0.7% - 5억원까지 : 0.6% - 10억원까지 : 0.5% - 10억원초과 : 0.4% 수익권증서 발급시 사무수탁 신한펀드파트너스(주) [구.신한아이타스(주)] 매분기 1,125만원(부가가치세별도) 매분기말일로부터 31일 이내 (3) (주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사 구분 계약상대방 계약시점 주요계약내용 지급시점 부동산 책임임대차계약 (주)파스토 1.계약기간: 2021.06.04 ~ 2031.06.03(10년)2.임대보증금: 1,424,850,894원3.월임대료: 474,950,298원 매월 분 임대료를 익월 15일까지 입금 자산관리 디앤디인베스트먼트(주) 1.취득수수료: 5억원(부가가치세별도)2.자산운용수수료: FASSTO 용인1센터 취득금액의 0.2% (매 분기별 균등)3.처분수수료: 처분가액의 0.5%4.처분성과수수료: 처분수익의 10% 매분기말일로부터 31일 이내 자산보관 중소기업은행 매분기 375만원(부가가치세별도) 매분기말일로부터 31일 이내 사무수탁 신한펀드파트너스(주) [구.신한아이타스(주)] 매분기 625만원(부가가치세별도) 매분기말일로부터 31일 이내 (4) (주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사 구분 계약상대방 계약시점 주요계약내용 지급시점 부동산 책임임대차계약 (주)파스토 1.계약기간: 2022.06.27 ~ 2032.06.26(10년)2.임대보증금: 922,120,200원3.월임대료: 461,060,100원 매월 분
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임대료를 익월 22일까지 입금 자산관리 디앤디인베스트먼트(주) 1.취득수수료: 9.3억원(부가가치세별도)2.자산운용수수료: 매년 2.2억원(부가가치세별도)3.처분수수료: 처분가액의 1.0%4.처분성과수수료: 처분이익의 10% 해당 사업연도의 말일 자산보관 엔에이치투자증권(주) 매분기 375만원(부가가치세별도) 매분기말일로부터 31일 이내 사무수탁 신한펀드파트너스(주) [구.신한아이타스(주)] 매분기 750만원(부가가치세별도) 매분기말일로부터 31일 이내 주1) 취득수수료의 1/2는 거래종결일(2022.06.24) 지급 완료하였으며, 잔여 1/2은 첫번째 임대차 재계약 및 리파이낸싱 이후, 운영배당 수익률 예상치 5.0% 이상 될 시조건부 지급주2) 연간 자산운용수수료 中, 1.7억원은 균등 분할하여, 매 사업연도 말일에 지급하며, 0.5억원은 매 사업연도의 종료시점에 운영배당 수익률이 5.0% 이상일 경우, 균등 분할하여, 다음 사업년도 말일에 지급 7. 기타 참고사항 - 해당사항 없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사의 이사회는 2024년 04월 01일부터 2024년 09월 30일까지 제9기 사업연도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 가. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 나. 경영성과 당사의 최근 사업년도의 연결기준 영업실적은 아래와 같습니다. (단위 : 원,%) 과 목 증감율(%) 영업수익 영업비용 영업손익 법인세비용차감전순손익 법인세비용 당기순손익 당사의 최근 사업년도의 별도기준 영업실적은 아래와 같습니다. (단위 : 원,%) 과 목 증감율(%) 영업수익 영업비용 영업손익 법인세비용차감전순손익 법인세비용 당기순손익 다. 재무상태 당사의 연결기준 재무상태는 아래와 같습니다. (단위 : 원,%) 과목 제9기 제8기 증감율(%) 자산 유동자산 비유동자산 자산 총계 부채 유동부채 비유동부채 부채 총계 자본 지배기업 소유지분 자본금 자본잉여금 결손금 비지배지분 자본 총계 당사의 별도기준 재무상태는 아래와 같습니다. (단위 : 원,%) 과목 제9기 제8기 증감율(%) 자산 유동자산 비유동자산 자산 총계 부채 유동부채 비유동부채 ※ 부채 총계 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 자본 총계 ※ 전기(제8기) 비유동부채 0원이므로, 증감율 계산 해당없음 라. 자금조달 당사의 연결기준 차입금의 세부 내역 및 주요 조건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율 당기말 전기말 당기말 단기차입금 신한투자증권 키스플러스제십삼차 우리종합금융 NH투자증권 아이비케이캐피탈 소 계 현재가치할인차금 단기차입금 합계 장기차입금 중소기업은행 KB손해보험 신용협동조합중앙회 새마을금고중앙회 농협생명보험 신한은행 우리은행 삼성생명 소 계 현재가치할인차금 장기차입금 합계 차감 : 유동성 대체 차감 계 차입금 합계 당사의 연결기준 사채 발행 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 사채종류 발행일 상환일 이자율 당기말 전기말 제1-1회 무보증 사모사채 사채할인발행차금 단기사채 합계 제1-2회 무보증 사모사채 제2회 무보증 사모사채 소 계 사채할인발행차금 장기사채 합계 사채 합계 마. 부외거래 해당사항 없음 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.
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II. 증권의 주요 권리내용을 참조해 주시기 바랍니다.신탁회사는 "본 사채(제1-1회)"에 대한 물상담보로서 상기 기재된 부동산에 대한 신탁원본 및 신탁수익의 수익권에 사채권자를 위하여 근질권을 설정하기로 하며, 신탁회사는 총 사채권자를 위하여 이를 인수합니다. 사항> 신탁원본 및 신탁수익에 대한 수익자 수익권의 1순위 근질권자 법 인 명 대한토지신탁 주식회사 법인등록번호 주 소 서울특별시 강남구 영동대로 517, 26층(삼성동, 아셈타워) 근질권설정금액 금이백사억원정(￦20,400,000,000.-) 피담보채권 「주식회사 보미건설 제1-1회(공모)(한국자산관리공사 보증) 무기명식 이권부 담보부사채」및 「주식회사 보미건설 제1-2회(사모) 무기명식 이권부 담보부사채」와 관련하여, 총 사채원리금 및 지연손해금 채권, 기타 위 사채에 대한 담보부사채신탁계약에 따라 근질권자가 현재 또는 장래에 가지는 일체의 채권 신탁의 원본은 신탁부동산, 신탁부동산의 대위재산, 신탁 부동산의 매각대금 및 처분 절차와 관련하여 발생된 위약금 등 신탁재산에 속하는 금전의 운용에 의하여 발생한 이익, 기타 이에 준하는 것으로 합니다.담보부사채신탁법에 따라 본건 담보물건에 설정된 신탁원본 및 신탁수익의 수익권은 총사채권자(제1-1회(공모) 및 1-2회(사모) 사채권자를 포함)를 위하여 신탁회사인 대한토지신탁 주식회사를 근질권자로 하여 근질권 설정되었고, 신탁회사는 총사채권자를 위하여 위 근질권을 보존하고 실행하며, 사채권자는 채권액에 따라 평등하게 위 물상담보의 이익을 받게 됩니다.본건의 담보가치는 본 사채의 지급보증인인 한국자산관리공사가 보유한 본 건 신탁부동산의 신탁원본 및 신탁수익의 우선수익권 수익한도금액 약 163억원과 잔여담보가치 약 177억원의 합계인 약 340억원이며, 이에 따라 금번 발행하는 제1-1회(136억원), 제1-2회(34억원) 사채 총액 170억원 대비 약 200%의 담보 여유분을 갖추고 있다고 판단됩니다. 우선수익자가 갖는 수익권의 수익 범위는 위탁자인 (주)보미건설과 한국자산관리공사가 "본 사채(제1-1회)"와 관련하여 체결한 신용공여약정에 따라 한국자산관리공사가 보증채무를 이행할 경우 위탁자에 대하여 가지는 구상채권 및 기타 위 신용공여약정상 일체의 채권에 한합니다.당사가 금번 발행하는 "본 사채(제1-1회)" 및 제1-2회 사채는 각각 공모 및 사모 방식으로 발행되며, 지급보증인은 "본 사채(제1-1회)" 사채권자에 대해서만 지급보증채무를 부담합니다. 주2) 선순위 권리 현황 1. 근저당권 가. 토지 순위번호 등기목적 접수정보 채권최고액 근저당권자 대상소유자 근저당권 설정 없음 합 계 출처 : 당사 제시 자료 나. 건물 물건 순위번호 등기목적 접수정보 채권최고액 근저당권자 대상소유자 407호 전세권설정 2019년6월5일제203253호 이준섭 (주)보미건설 521호 전세권설정 2019년4월15일제131802호 (주)서연탑메탈 (주)보미건설 605호 전세권설정 2024년5월29일제198739호 (주)서연탑메탈 (주)보미건설 1010호 전세권설정 2017년4월18일제132785호 (주)서연탑메탈 (주)보미건설 합 계 출처 : 당사 제시 자료 2. 신탁원본 및 신탁수익의 우선수익권 신탁원본 및 신탁수익의 1순위 우선수익자 법 인 명 한국자산관리공사 법인등록번호 주 소 부산광역시 남구 문현금융로 40(문현동) 우선수익한도액 금일백육십삼억이천만원정(￦16,320,000,000.-) 피담보채권 「주식회사 보미건설 제1-1회(공모)(한국자산관리공사 보증) 무기명식 이권부 담보부사채」와 관련하여, 위탁자와 한국자산관리공사 간 체결한 신용공여약정에 따라 한국자산관리공사가 보증채무를 이행할 경우, 위탁자에 대하여 가지는 구상채권 및 기타 위 신용공여약정상 일체의 채권 주) 본 사채의 지급보증인인 한국자산관리 공사에 내용은 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항,
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II. 증권의 주요 권리내용을 참조해 주시기 바랍니다.신탁회사는 "본 사채(제1-1회)"에 대한 물상담보로서 상기 기재된 부동산에 대한 신탁원본 및 신탁수익의 수익권에 사채권자를 위하여 근질권을 설정하기로 하며, 신탁회사는 총 사채권자를 위하여 이를 인수합니다. 사항> 신탁원본 및 신탁수익에 대한 수익자 수익권의 1순위 근질권자 법 인 명 대한토지신탁 주식회사 법인등록번호 주 소 서울특별시 강남구 영동대로 517, 26층(삼성동, 아셈타워) 근질권설정금액 금이백사억원정(￦20,400,000,000.-) 피담보채권 「주식회사 보미건설 제1-1회(공모)(한국자산관리공사 보증) 무기명식 이권부 담보부사채」및 「주식회사 보미건설 제1-2회(사모) 무기명식 이권부 담보부사채」와 관련하여, 총 사채원리금 및 지연손해금 채권, 기타 위 사채에 대한 담보부사채신탁계약에 따라 근질권자가 현재 또는 장래에 가지는 일체의 채권 신탁의 원본은 신탁부동산, 신탁부동산의 대위재산, 신탁 부동산의 매각대금 및 처분 절차와 관련하여 발생된 위약금 등 신탁재산에 속하는 금전의 운용에 의하여 발생한 이익, 기타 이에 준하는 것으로 합니다.담보부사채신탁법에 따라 본건 담보물건에 설정된 신탁원본 및 신탁수익의 수익권은 총사채권자(제1-1회(공모) 및 1-2회(사모) 사채권자를 포함)를 위하여 신탁회사인 대한토지신탁 주식회사를 근질권자로 하여 근질권 설정되었고, 신탁회사는 총사채권자를 위하여 위 근질권을 보존하고 실행하며, 사채권자는 채권액에 따라 평등하게 위 물상담보의 이익을 받게 됩니다.본건의 담보가치는 본 사채의 지급보증인인 한국자산관리공사가 보유한 본 건 신탁부동산의 신탁원본 및 신탁수익의 우선수익권 수익한도금액 약 163억원과 잔여담보가치 약 177억원의 합계인 약 340억원이며, 이에 따라 금번 발행하는 제1-1회(136억원), 제1-2회(34억원) 사채 총액 170억원 대비 약 200%의 담보 여유분을 갖추고 있다고 판단됩니다. 우선수익자가 갖는 수익권의 수익 범위는 위탁자인 (주)보미건설과 한국자산관리공사가 "본 사채(제1-1회)"와 관련하여 체결한 신용공여약정에 따라 한국자산관리공사가 보증채무를 이행할 경우 위탁자에 대하여 가지는 구상채권 및 기타 위 신용공여약정상 일체의 채권에 한합니다.당사가 금번 발행하는 "본 사채(제1-1회)" 및 제1-2회 사채는 각각 공모 및 사모 방식으로 발행되며, 지급보증인은 "본 사채(제1-1회)" 사채권자에 대해서만 지급보증채무를 부담합니다. 주2) 선순위 권리 현황 1. 근저당권 가. 토지 순위번호 등기목적 접수정보 채권최고액 근저당권자 대상소유자 근저당권 설정 없음 합 계 출처 : 당사 제시 자료 나. 건물 물건 순위번호 등기목적 접수정보 채권최고액 근저당권자 대상소유자 407호 전세권설정 2019년6월5일제203253호 이준섭 (주)보미건설 521호 전세권설정 2019년4월15일제131802호 (주)서연탑메탈 (주)보미건설 605호 전세권설정 2024년5월29일제198739호 (주)서연탑메탈 (주)보미건설 1010호 전세권설정 2017년4월18일제132785호 (주)서연탑메탈 (주)보미건설 합 계 출처 : 당사 제시 자료 2. 신탁원본 및 신탁수익의 우선수익권 신탁원본 및 신탁수익의 1순위 우선수익자 법 인 명 한국자산관리공사 법인등록번호 주 소 부산광역시 남구 문현금융로 40(문현동) 우선수익한도액 금일백육십삼억이천만원정(￦16,320,000,000.-) 피담보채권 「주식회사 보미건설 제1-1회(공모)(한국자산관리공사 보증) 무기명식 이권부 담보부사채」와 관련하여, 위탁자와 한국자산관리공사 간 체결한 신용공여약정에 따라 한국자산관리공사가 보증채무를 이행할 경우, 위탁자에 대하여 가지는 구상채권 및 기타 위 신용공여약정상 일체의 채권 다. 신용공여 약정사항 주요 약정 내용 발행기업 주식회사 보미건설 보증기관 한국자산관리공사 제4조신용공여 내용 신용공여 대상 ㈜보미건설 제1-1회(공모) 무기명식 이권부 담보부사채 신용공여 금액 금 13,600,000,000원정(이자 별도) 신용공여 기간 2024년
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12월 05일부터 2027년 12월 05일까지 제5조담보제공 ① 공사는 발행기업에 대한 신용공여의 조건으로 담보부동산의 처분대금에 대한 우선변제권을 담보로 취득한다.② 발행기업은 제1항에 따라 아래의 부동산을 담보로 제공한다.③ 우선변제권의 수익한도금액 또는 채권최고액은 신용공여금액의 120%로 한다.담보부동산 : 인천광역시 서구 당하동 1077-3외 보미골드리즌빌 140개 호담보의 내용 : 공사 보증채무에 대한 우선변제권 제11조담보물의 멸실, 훼손과 추가담보 제공 ① 제5조에 따라 제공된 담보물이 멸실, 훼손 그 밖의 사유로 가치가 하락할 경우 공사는 발행기업에 추가담보를 요구할 수 있다. ② 제1항에 따라 발행기업이 담보제공을 이행하지 않을 경우 공사가 발행기업의 일반재산에 대하여 가압류 등 법적조치를 취하더라도 이의를 제기하지 않기로 한다. 제13조.보증채무의이행청구 ① 보증사채권자는 보증사고 발생시 공사에 보증채무의 이행을 청구할 수 있다. ② 보증사채권자는 보증채무 이행청구 시 다음 각 호의 서류를 제출해야 한다.1. 지급보증 사고통지서2. 지급보증서3. 담보부사채권자임을 증명할 수 있는 서류4. 사채 양도 관련 서류5. 대지급금을 입금할 통장 사본 보증사채권자가 정당한 사유 없이 보증채무의 이행청구를 게을리 함으로써 증가된 채무는 지급하지 않기로 한다. 제14조.보증채무이행범위 ① 공사는 보증사채권자로부터 보증채무 이행청구가 있는 경우 지급보증 금액 범위 내에서 보증사채권자 전원에게 발행기업으로부터 변제받을 원리금을 지급한다. 다만, 보증사채권자는 보증사고일로부터 30일을 한도로 하여 실제 발생한 이자(연체이자 포함)만을 청구할 수 있고 30일을 초과하는 이자는 청구할 수 없다. ② 제1항에 따른 보증채무의 이행범위는 지급보증 금액 범위 내에서 원금 및 경과이자와 보증사고일로부터 30일 이내의 연체이자의 합계액으로 한다.③ 제1항의 연체이자는 원금과 경과이자에 대하여 제3조의 담보부사채 발행조건에서 정한 연체이율을 적용하여 산출한다. 제15조.보증채무의이행 및 통지 ① 공사는 보증사채권자로부터 보증채무의 이행청구가 접수된 날로부터 5영업일 이내에 보증채무 원리금(연체이자 포함)을 보증사채권자가 신고한 입금계좌로 송금해야 한다. ② 공사는 제13조에 의한 이행청구가 있는 경우에는 최고·검색의 항변권 행사 없이 보증채무 이행의무를 부담한다.③ 공사는 보증채무를 이행한 후 그 사실을 발행기업에 통보해야 한다. 제17조.상환 범위 공사가 보증채무를 이행한 때에는 발행기업에 대해 구상채권이 발생하며, 발행기업은 즉시 아래 각 호에 해당하는 금액을 상환해야 한다. 1. 미납 보증수수료 및 지연배상금2. 보증채무 이행금액3. 제2호의 금액에 대하여 보증채무 이행일로부터 상환일까지 제4조의 지연배상금률을 적용하여 산출된 금액4. 보증채무의 이행에 소요된 비용5. 보증채무의 이행으로 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 제18조.환가 절차 공사는 보증채무 이행 후 일정한 기간을 정하여 발행기업에게 구상채권의 상환을 최고하고, 발행기업이 이를 이행하지 않을 경우에는 신탁회사에 담보부동산의 환가를 의뢰할 수 있다. 다만, 신탁회사가 발행기업에게 구상채권의 상환을 최고하는 경우에는 공사의 상환최고는 생략할 수 있다. ※ "본 사채(제1-1회)"의 지급보증인인 한국자산관리 공사에 내용은 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항,
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II. 증권의 주요 권리내용 1. 주요 권리내용 가. 일반적인 사항 (단위 : 원, %) 회 차 발행금액 이자율 만기일 비고 제1-1회 담보부사채 주1) 2027년 12월 05일 주1) 사채의 이율 : "본 사채(제1-1회)"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 3년 만기 AAA등급 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.40%p. 를 가산한 이자율로 합니다. 나. 당사가 발행하는 제1-1회 담보부사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option, Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권도 부여되어 있지 않으며, '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물 사채권을 발행하지 아니합니다.다. 본 사채(제1-1회)는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.라. 담보에 관한 사항 (단위 : 원) 항 목 내 용 담보의 종류 담보의 목적물에 대한 신탁원본 및 신탁수익의 수익권 담보의 목적물 인천광역시 서구 당하동 1077-3외 3필지 소재보미골드리즌빌 제1층 제101호외 139개호 담보의 대상 (주)보미건설 제1-1회 및 제1-2회 담보부사채 신탁원본 및 신탁수익에대한 우선수익자 한국자산관리공사 신탁원본 및 신탁수익에대한 수익자 (주)보미건설 신탁원본 및 신탁수익의 우선수익권 현황 주2) 담보물의 평가에관한 사항 기 준 일 자 2024년 8월 7일 평가(조사) 기관 (주)대화감정평가법인 평가방법 및 기준 1. 기준시점의 결정 및 그 이유기준시점은 대상물건의 감정평가액을 결정하는 기준이 되는 날짜를 말하며,「감정평가에 관한 규칙」제9조 제2항에 따라 대상물건의 가격조사 완료일인 2024년 8월 7일자를 기준시점으로 정함.2. 실지조사 실시기간 및 내용실지조사는 대상물건이 있는 곳에서 대상물건의 현황 등을 직접 확인하는 절차로서,「감정평가에 관한 규칙」제10조 제1항에 따르면, 감정평가업자가 감정평가를 할 때에는 실지조사를 하여 대상물건을 확인하여야 한다고 규정하고 있는바, 본건은 2024년 8월 7일 실지조사를 실시하였음.3. 기준가치 및 감정평가조건기준가치는 감정평가의 기준이 되는 가치로서, 본건의 경우 시장가치, 즉 통상적인 시장에서 충분한 기간동안 거래를 위하여 공개된 후 그 대상물건의 내용에 정통한 당사자 사이에 신중하고 자발적인 거래가 있을 경우 성립될 가능성이 가장 높다고 인정되는 대상물건의 가액을 기준으로 하되, 감정평가목적(담보)을 고려하여 감정평가액을 결정하였음.4. 감정평가방법가) 부동산에 대한 평가방법은 비용성에 기초한 원가방식, 시장성에 기초한 비교방식 및 공시지가기준법, 수익성에 기초한 수익방식 등이 있음.나) 원가방식이란 비용성의 원리에 기초한 감정평가방식으로서, 대상물건의 재조달원가에 감가수정을 하여 대상물건의 가액을 산정하는 방식임.다) 비교방식이란 시장성의 원리에 기초한 감정평가방식으로서, 대상물건과 가치형성요인이 같거나, 비슷한 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞에 사정보정, 시점수정, 가치형성요인 비교 등의 과정을 거쳐 대상물건의 가액을 산정하는 방식임.라) 수익방식이란 수익성의 원리에 기초한 감정평가방식으로서, 대상물건이 장래 산출할 것으로 기대되는 순수익이나, 미래의 현금흐름을 환원하거나, 할인하여 대상물건의 가액을 산정하는 방식임.마) 공시지가기준법이란 대상 토지와 가치형성요인이 같거나 비슷하여 유사한 이용가치를 지닌다고 인정되는 표준지의 공시지가를 기준으로 대상토지의 현황에 맞게 시점수정, 지역요인 및 개별요인 비교, 그 밖의 요인의 보정을 거쳐 대상 토지의 가액을 산정하는 방식임. 5. 대상물건에 대한 감정평가방식 적용 규정가) 대상물건에 대한 감정평가방법 적용 규정(1) 본
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대상물건에 대한 감정평가는 「감정평가 및 감정평가사에 관한 법률」,「감정평가에 관한 규칙」등 관계법령과 「감정평가 실무기준」에 의거함.(2) 「감정평가에 관한 규칙」제11조에서는 감정평가방식을, 제12조에서는 감정평가방법의 적용 및 시산가액조정을 규정하고 있으며, 「감정평가에 관한 규칙」제12조 제1항은 대상물건별로 정한 감정평가 방법에 따라 주된 방법을 적용하여 평가하여야 하나 주된 방법을 적용하는 것이 곤란하거나 부적절한 경우에는 다른 감정평가방법을 적용할 수 있는 것으로 규정하고 있음.(3) 본 대상물건에 대한 감정평가방법은, 「감정평가에 관한 규칙」제12조 제1항의 대상물건별로 정한 감정평가방법에 따라 「감정평가에 관한 규칙」제14조(토지의 감정평가) 및 제15조(건물의 감정평가) 등을 적용하되, 「감정평가에 관한 규칙」제12조 제2항에 따라 주된 방법에 의한 가액을 다른 방식(수익방식)으로 산출한 시산가액과 비교하여 합리성을 검토하였음. 나) 대상물건에 대한 적용평가방법「감정평가 및 감정평가사에 관한 법률」, 「감정평가에 관한 규칙」, 감정평가 실무기준 등 관계법령과 감정평가 일반이론에 의거한 거래사례비교법을 적용하여 감정평가액을 결정하였으며, 다른 감정평가방법(원가법, 수익환원법)으로 산출한 시산가액과의 비교를 통하여 합리성을 검토하였음. 결 과 본 감정평가는 인천광역시 서구 당하동 1077-3외3필지 소재 보미골드리즌빌 제1층 제101호외 139개호에 대한 담보 목적의 감정평가로서, 「감정평가에 관한 규칙」제16조 및 본건 평가목적인 담보로서의 안정성과 환가성 등을 종합 참작하여 거래사례비교법에 의한 시산가액을 감정평가액으로 결정하였으며, 그 결과 34,036,000,000원으로 평가되었습니다.대상 : 보미골드리즌빌 제1층 제101호외 139개호평가대상 면적 또는 수량 : 140개호평가금액 : 34,036,000,000원 담보부사채신탁법상의 신탁업자 명 칭 대한토지신탁 주식회사 고유번호 (주1) 당사는 사채권자를 보호하기 위하여 담보부사채신탁법에 따라 신탁회사인 대한토지신탁(주)(이하 "신탁회사"라 함)과 2024년 11월 27일 담보신탁계약을 체결하고 "본 사채(제1-1회)"에 대한 물상담보로 본건 부동산을 신탁회사에 신탁합니다. 부동산담보신탁계약에 따라 신탁원본 및 신탁수익의 1순위 우선수익자는 "지급보증인"인 한국자산관리공사가 되며, 신탁원본 및 신탁수익의 수익자는 (주)보미건설이 됩니다. 그 중 "본 사채(제1-1회)"총 액 136억원에 대하여는 한국자산관리공사가 2024년 11월 26일 당사와 체결한 신용공여약정서에 따라 지급보증을 제공합니다.신탁회사는 "본 사채(제1-1회)"에 대한 물상담보로서 상기 기재된 부동산에 대한 신탁원본 및 신탁수익의 수익권에 사채권자를 위하여 근질권을 설정하기로 하며, 신탁회사는 총 사채권자를 위하여 이를 인수합니다. 사항> 신탁원본 및 신탁수익에 대한 수익자 수익권의 1순위 근질권자 법 인 명 대한토지신탁 주식회사 법인등록번호 주 소 서울특별시 강남구 영동대로 517, 26층(삼성동, 아셈타워) 근질권설정금액 금이백사억원정(￦20,400,000,000.-) 피담보채권 「주식회사 보미건설 제1-1회(공모)(한국자산관리공사 보증) 무기명식 이권부 담보부사채」및 「주식회사 보미건설 제1-2회(사모) 무기명식 이권부 담보부사채」와 관련하여, 총 사채원리금 및 지연손해금 채권, 기타 위 사채에 대한 담보부사채신탁계약에 따라 근질권자가 현재 또는 장래에 가지는 일체의 채권 신탁의 원본은 신탁부동산, 신탁부동산의 대위재산, 신탁 부동산의 매각대금 및 처분 절차와 관련하여 발생된 위약금 등 신탁재산에 속하는 금전의 운용에 의하여 발생한 이익, 기타 이에 준하는 것으로 합니다.담보부사채신탁법에 따라 본건 담보물건에 설정된 신탁원본 및 신탁수익의 수익권은 총사채권자(제1-1회(공모) 및 1-2회(사모) 사채권자를 포함)를 위하여 신탁회사인 대한토지신탁 주식회사를 근질권자로 하여 근질권 설정되었고, 신탁회사는 총사채권자를 위하여 위 근질권을 보존하고 실행하며, 사채권자는
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채권액에 따라 평등하게 위 물상담보의 이익을 받게 됩니다.본건의 담보가치는 본 사채의 지급보증인인 한국자산관리공사가 보유한 본 건 신탁부동산의 신탁원본 및 신탁수익의 우선수익권 수익한도금액 약 163억원과 잔여담보가치 약 177억원의 합계인 약 340억원이며, 이에 따라 금번 발행하는 제1-1회(136억원), 제1-2회(34억원) 사채 총액 170억원 대비 약 200%의 담보 여유분을 갖추고 있다고 판단됩니다. 우선수익자가 갖는 수익권의 수익 범위는 위탁자인 (주)보미건설과 한국자산관리공사가 "본 사채(제1-1회)"와 관련하여 체결한 신용공여약정에 따라 한국자산관리공사가 보증채무를 이행할 경우 위탁자에 대하여 가지는 구상채권 및 기타 위 신용공여약정상 일체의 채권에 한합니다.당사가 금번 발행하는 "본 사채(제1-1회)" 및 제1-2회 사채는 각각 공모 및 사모 방식으로 발행되며, 지급보증인은 "본 사채(제1-1회)" 사채권자에 대해서만 지급보증채무를 부담합니다. 주2) 선순위 권리 현황 1. 근저당권 가. 토지 순위번호 등기목적 접수정보 채권최고액 근저당권자 대상소유자 근저당권 설정 없음 합 계 출처 : 당사 제시 자료 나. 건물 물건 순위번호 등기목적 접수정보 채권최고액 근저당권자 대상소유자 407호 전세권설정 2019년6월5일제203253호 이준섭 (주)보미건설 521호 전세권설정 2019년4월15일제131802호 (주)서연탑메탈 (주)보미건설 605호 전세권설정 2024년5월29일제198739호 (주)서연탑메탈 (주)보미건설 1010호 전세권설정 2017년4월18일제132785호 (주)서연탑메탈 (주)보미건설 합 계 출처 : 당사 제시 자료 2. 신탁원본 및 신탁수익의 우선수익권 신탁원본 및 신탁수익의 1순위 우선수익자 법 인 명 한국자산관리공사 법인등록번호 주 소 부산광역시 남구 문현금융로 40(문현동) 우선수익한도액 금일백육십삼억이천만원정(￦16,320,000,000.-) 피담보채권 「주식회사 보미건설 제1-1회(공모)(한국자산관리공사 보증) 무기명식 이권부 담보부사채」와 관련하여, 위탁자와 한국자산관리공사 간 체결한 신용공여약정에 따라 한국자산관리공사가 보증채무를 이행할 경우, 위탁자에 대하여 가지는 구상채권 및 기타 위 신용공여약정상 일체의 채권 마. 신용공여 약정(지급보증)에 관한 사항("인수계약서 제3조 12항") (1) 원리금 지급에 대한 보증 : "본 사채(제1-1회)"의 원금 상환과 이자지급(본조 제10항에 따른 연체이자 포함) 등 일체의 지급 의무에 대하여는 "지급보증인"인 한국자산관리공사가 보증한다. 또한, "지급보증인"의 지급보증채무는 "본 사채"의 사채권자에 대해서만 부담한다. 다만, 금융기관이 그 지급을 보증한 것이 아니므로 "본 사채"는 무보증 공모 담보부사채로 발행한다. (2) 발행회사는 본조 제8항 또는 제9항에 따른 원리금에 해당하는 금액을 각 이자지급기일 및 원금상환기일의 14시(기한이익이 상실된 경우에는 기한이익이 상실된 날의 17시)까지 "본 사채"의 원리금지급대행기관에 예치하여야 하며, 원리금의 예치가 이루어지지 않을 경우 원리금지급대행기관 및 발행회사는 즉시 해당 사실을 "지급보증인" 및 "신탁회사"에게 통지하여야 한다.(3) "지급보증인"은 "보증사채권자" 또는 "신탁회사"로부터 보증채무 이행청구가 있는 경우 지급보증 금액 범위 내에서 보증사채권자 전원에게 "대지급금"을 지급한다. 다만, 보증사채권자는 "보증사고"일로부터 30일을 한도로 하여 실제 발생한 이자(연체이자 포함)만을 청구할 수 있고 30일을 초과하는 이자는 청구할 수 없다. 보증채무의 이행범위는 지급보증 금액 범위 내에서 원금 및 경과이자와 보증사고일로부터 30일 이내의 연체이자의 합계액으로 한다.(4) "지급보증인"이 보증사채권자로부터 보증채무의 이행청구를 받은 때에는 접수일로부터 5영업일 이내에 보증채무 원리금(연체이자 포함)을 보증사채권자가 신고한 입금계좌로 송금하는 방식으로 보증채무를 이행하기로 하며, "지급보증인"은 보증채무를 이행한 후 그 사실을 발행기업에 통보하여야 한다. 신용공여약정서
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제13조에 의한 이행청구가 있는 경우에는 최고ㆍ검색의 항변권 행사 없이 보증채무 이행의무를 부담한다. (5) 본 사채에 대하여 지급보증인이 보증하는 기간은 2024년 12월 05일부터 2027년 12월 05일까지이고, 보증사고 발생 없이 보증기간 경과 후 2개월 이내에 보증채무의 이행청구가 없는 때에는 이 보증채무는 소멸하는 것으로 한다. 바. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("인수계약서 제3조 17항", "신탁증서 제26조")"갑"은 발행회사인 주식회사 보미건설을 지칭하며, "을"은 신탁회사인 대한토지신탁 주식회사를 지칭합니다. 인수계약서 제3조 17항 "발행회사"의 기한의 이익상실(1) 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "발행회사"은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "신탁회사"에게 이를 통지하여야 한다.가. "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우나. "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "발행회사"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "발행회사"가 이에 동의("발행회사" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "발행회사"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.다. "발행회사"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우라. "발행회사"가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)마. "발행회사"가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "발행회사"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "발행회사"가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(지급불능 또는 지급정지 상태의 인정 여부는 판단 시점 현재 "발행회사"의 전반적인 재무 상황을 고려하여 판단한다)바. 본 사채의 만기가 도래하였음에도 "발행회사"가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우사. "발행회사"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우아. 감독관청이 "발행회사"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내려 사채의 상환이 불가능할 것으로 객관적으로 판단되는 경우("중요한 영업"이라 함은 "발행회사"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "발행회사"가 그의 주된 사업을 영위할 수 없어 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) 자. "발행회사"가 본 사채 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우차. "발행회사"가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)카. "발행회사"의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정되거나 임의경매가 개시된 경우 또는 "발행회사"의 재산의 전부 또는 중요부분에 가압류 또는 가처분이 선고되고
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60일 이내에 취소되지 않은 경우타. 위탁자로서 발행회사, 수탁자로서 대한토지신탁 주식회사 사이에 인천광역시 서구 당하동 1077-3외 3필지 토지 및 그 지상 건축물을 신탁목적물로 하여 2024년 11월 27일 체결될 부동산담보신탁계약서 및 그 특약상 신탁재산이 신탁 전의 원인 또는 조세 체납 등에 기하여 신탁 취소, 경매, 공매 등으로 소멸하는 경우(2) 상기 제(1)호 각 경우 이외에 "본 사채"의 "신탁계약"에 따라 "본 사채"의 사채권자 또는 "신탁회사"가 사채권자집회의 결의에 따라 "발행회사"에 대하여 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언한 경우 "발행회사"는 "본 사채"에 관한 기한의 이익을 상실한다.(3) 본항 제(1)호 및 제(2)호에 따라 발행회사가 기한의 이익을 상실한 경우, 신탁회사는 즉시 지급보증인에게 지급보증채무 이행 청구 신청을 하여야 한다.신탁증서 제26조 기한의 이익상실 ① 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다. (가) “갑”(“갑”의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 법령, 국가나 지방자치단체의 명령, 조치 등으로 인한 일시적인 휴업, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다) (마) “갑”에게 어음교환소의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 (바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) “갑”이 "본 사채" 조건을 위반하고, 그 위반 내용이 경미하지 아니한 경우 (아) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래가 정지된 때 (자) “갑”이 "본 사채" 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 때 (차) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금 감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정 할 필요가 있다고 인정되는 경우 (카) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정되거나 임의경매가 개시된 경우 또는 “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 가압류 또는 가처분이 선고되고 60일 이내에 취소되지 않은 경우 (타) 감독관청으로부터 “갑”의 중요한 영업의 취소가 있는 경우 (파) “갑”이 타 회사와 병합하거나 합병한 경우(단, 회사가 존속 회사인 경우는 제외) (하) “갑”이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 공적ㆍ사적 절차가 개시된 경우 및 개시의 신청이 있은 때를 포함한다) (거) “갑”이 "본 사채"조건을 위반하고, “을”이 이의 시정을 요구하였으나 위반사항을 시정하지 아니할
보미건설 — 증권신고서(채무증권)

때 (너) 기타 사정으로 “갑”의 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생하여 “갑”이 "본 사채" 조건상의 의무 및 "본 사채"의 신탁증서상의 의무를 이행할 수 없다고 “을”이 판단하였을 때 (더) 제15조의 담보신탁계약상 신탁재산이 신탁 전의 원인 또는 조세 체납 등에 기하여 신탁 취소, 경매, 공매 등으로 소멸하는 경우 ② 1항의 각 경우 이외에 본 사채의 신탁계약에 따라 본 사채의 사채권자 또는 “을”이 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대하여 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언한 경우 “을”은 본 사채에 관한 기한의 이익을 상실한다. ③ 제1항 또는 제2항에 따라 “갑”이 “제1-1회 사채”와 관련한 기한의 이익을 상실한 경우, “을”은 즉시 지급보증인에게 “제1-1회 사채”와 관련한 지급보증채무 이행 청구 신청을 하여야 한다. 사. 신탁회사(수탁회사)의 변제수령권한 및 지급보증채무 이행청구 신청 의무 :"신탁회사"인 대한토지신탁 주식회사는 신탁증서에 따라 "본 사채(제1-1회)"에 관한 신탁을 인수한 회사로서 사채권자를 위하여 채권의 변제를 받음에 필요한 일체의 행위를 하는 권한을 가지며, 사채권자를 위하여 변제를 받은 때에는 지체 없이 이를 채권액에 따라 각 사채권자에게 교부하거나 또는 공탁하여야 합니다. 또한 신탁회사는 발행회사가 기한의 이익을 상실한 경우 즉시 지급보증인에게 지급보증채무 이행 청구 신청을 하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부문서 중 신탁증서를 참조하시기 바랍니다. 2. 사채관리계약에 관한 사항 담보부사채의 경우, "증권의발행및공시등에관한규정" 제2-6조(증권신고서의 기재사항 및 첨부서류) 8항 4호에 의거하여 사채모집위탁계약(사채관리계약)을 체결하지 아니하며, 신탁계약에 의거하여 신탁의 수탁회사인 대한토지신탁 주식회사가 사채관리회사의 권한과 의무 상당을 보유합니다.
보미건설 — 증권신고서(채무증권)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 금번 (주)보미건설 제1-1회 담보부사채 의 인수인이자 대표주관회사인 삼성증권(주)(이하 대표주관회사)는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 대표주관회사의 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)보미건설로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 대표주관회사가 투자자에게 본 건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, 대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 1. 평가기관 구 분 증 권 회 사 (분 석 기 관) 회 사 명 고 유 번 호 대표주관회사 삼성증권(주) 2. 평가개요 대표주관회사인 삼성증권(주)는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.본 채무증권의 신용등급은 AAA등급으로 대표주관회사인 삼성증권(주)의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.가. 실사 일정 구 분 일 시 기업실사 기간 2024년 11월 13일 ~ 2024년 11월 26일 방문실사 2024년 11월 13일 실사보고서 작성 완료 2024년 11월 26일 증권신고서 제출 2024년 11월 27일 나. 대표주관사 및 발행회사의 기업실사 관련 인적사항[대표주관회사] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 참여기간 주요경력 삼성증권(주) 리츠금융팀 윤주원 팀장 기업실사 총괄 2024년 11월 13일 ~ 2024년 11월 26일 부동산/기업금융업무 17년 삼성증권(주) 리츠금융팀 신용설 이사 기업실사 책임 2024년 11월 13일 ~ 2024년 11월 26일
보미건설 — 증권신고서(채무증권)

부동산/기업금융업무 15년 삼성증권(주) 리츠금융팀 임민지 과장 기업실사 및 서류작성 2024년 11월 13일 ~ 2024년 11월 26일 부동산/기업금융업무 4년 삼성증권(주) 리츠금융팀 허다연 대리 기업실사 및 서류작성 2024년 11월 13일 ~ 2024년 11월 26일 부동산/기업금융업무 3년 삼성증권(주) 리츠금융팀 김정후 대리 기업실사 및 서류작성 2024년 11월 13일 ~ 2024년 11월 26일 부동산/기업금융업무 1년 [발행회사] 소속기관 부서 성명 직책 담당업무 (주)보미건설 재무팀 전승우 과장 재무/회계 실무총괄 3. 기업실사 동 증권신고서에 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다. 4. 평가의견 가 . 동사는 1992년 설립된 종합건설회사이며, 국토교통부가 2024년 7월 31일에 발표한 「2024년 건설회사 시공능력평가 」에서 99위를 기록하였습니다. 2024년 3분기말 기준 동사의 최대주주는 김덕영 개인이며, 지분 99.87%를 소유하고 있습니다. [ 최근 3개년 시공능력평가 ] 순위 2024년 순위 2023년 순위 2022년 회사명 시공능력 회사명 시공능력 회사명 시공능력 평가액 평가액 평가액 삼성물산 삼성물산 삼성물산 현대건설 현대건설 현대건설 대우건설 대우건설 디엘이앤씨 현대엔지니어링 현대엔지니어링 포스코건설 디엘이앤씨 지에스건설 지에스건설 보미건설 보미건설 보미건설 중앙건설 풍림산업 태왕이앤씨 (출처) 국토교통부 건설업체 시공능력평가 나. 동사의 매출은 토목건축, 산업환경설비 주면허를 바탕으로 주로 공사수입과 일부 임대수입으로 구성되어 있으며, 연간 총매출액은 2021년부터 2023년까지 3개년간 각각 211,997백만원, 235,068백만원, 243,304백만원으로 최근 건설경기 불황에도 불구하고 매출규모가 매년 꾸준히 증가하고 있습니다. 제33기 3분기말(2024년 9월말) 동사의 총매출액은 1,336억원으로, 이 중 공사매출은 98.6%, 임대매출은 1.4%으로 공사매출이 매출액의 대부분을 차지하고 있습니다. 공종별 분산된 포트폴리오를 기반으로 사업을 영위하고 있지만 경기변동에 민감한 업종을 영위하고 있어 외부 환경 등에 민감하게 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 매출 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 제33기 3분기 제32기 제31기 제30기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 공사매출 임대매출 총계 당사 공사매출의 사업부문별 매출추이는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제33기 3분기 제32기 제31기 비고 국내 관급공사 민간공사 해외 도급공사 자체공사 합 계 다. 동사는 2024년 3분기 기준 매출액은 약 1,336억원, 영업이익 약 8,812만원, 당기순이익 약 25억원을 시현하였습니다. [당사 수익성 지표 추이] (단위 : 원) 구분 제33기 3분기 제32기 제31기 제30기 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익 당기순이익 매출원가율 매출액총이익률 영업이익률 순이익률 출처 : 당사 제시 및 당사 감사보고서 라. 동사의 2024년 3분기말 기준 현재 당사의 자산총계는 약 3,383억원, 부채총계 약 1,553억원, 자기자본 약 1,830억원으로 각각 전기말 대비 약 10.3%, 23.0%, 1.4% 증가하였습니다. 부채비율은 전기말 대비 14.9%p. 가량 증가한 84.8%를 기록하고 있습니다. [당사 재무안정성 지표 추이] (단위 : 백만원) 구분 2024년 3분기 2023년 2022년 2021년 유동자산 현금및현금성자산(A) 단기금융상품(B) 총자산 유동부채 총부채 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 총차입금(C) 순차입금(=C-A-B) 총자본 부채비율 유동비율 차입금의존도 순차입금의존도 이자보상배율(배) 마. 동사는 금번 회사채 발행을 통해 조달한 자금을 운영자금으로 사용할 예정입니다. 따라서 회사채 발행 이후 동사의 유동성, 현금흐름, 부채비율에 일정부분 변동사항이 있을 수 있습니다. 바. 동사가 금번 발행하는 제1-1회 담보부사채는 공모 방식으로 발행됩니다. 지급보증인인 한국자산관리공사는 제1-1회의
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사채권자에 대해서만 지급보증채무를 부담하고 있으며 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)에서 평정한 신용등급은 AAA입니다. 사. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)보미건설이 전적으로 책임을 집니다. 따라서 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자시에 유의하시기 바랍니다.
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IV. 발행주식의 총수 (II-III) V. 자기주식수 VI. 유통주식수 (IV-V) 주1) 당사는 비상장사이며, 주식의 양도 양수를 통한 거래가 가능합니다. 2. 자기주식 취득 및 처분현황 해당사항 없습니다. (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초 수량 변동 수량 기말 수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내 취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 우선주 장외 직접 취득 보통주 우선주 공개매수 보통주 우선주 소계(a) 보통주 우선주 신탁계약에의한취득 수탁자 보유물량 보통주 우선주 현물보유물량 보통주 우선주 소계(b) 보통주 우선주 기타 취득(c) 보통주 우선주 총 계(a+b+c) 보통주 우선주 3. 자기주식 직접취득·처분 이행현황 해당사항 없습니다. 4. 자기주식 신탁계약 체결·해지 이행현황 해당사항 없습니다. 5. 종류주식의 발행 현황 해당사항 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 2024년 10월 21일 임시주주총회에서 정관이 변경 되었습니다. 변경된 정관의 주요사항은 '정관 변경 이력'을 통해 확인할 수 있습니다.당사 정관의 최근 개정일은 2024년 10월 21일 입니다.- 최근 3개년 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2024년 10월 21일 임시주주총회 정관 조항 추가 - 사채의 발행 조항 추가- 사채의 전자등록 조항 추가 2024년 7월 24일 임시주주총회 정관일부(목적사항) 추가 - 자료 처리업, 데이터베이스 및 온라인 정보 제공업, 통신배선 공사업, 태양열 발전업, 기타 발전업, 송전 및 배전업, 냉장 및 냉동 창고업, 건축 마무리 공사업, 건물용 금속 공작물 설치 공사업, 건설 폐기물 수집, 운반업, 기계 및 장비 중개업, 건설 및 토목공사 기계, 장비 임대업, 무형 재산권 임대업, 컴퓨터 및 주변장치 소프트웨어 도소매업, 사무용 기기, 도소매업, 가전통신기기 도소매업, 사무용 기기 도소매업, 가전통신기기 도소매업, 정밀 기기 및 과학 기기 도매업, 기타 산업용 기계 및 장비 도매업, 자연과학 및 공학 연구 개발업, 직원 및 기타 기술 및 직업 훈련학원, 교육 관련 자문 및 기타 교육지원 서비스업, 의료기구 도소매업, 시스템 응용소프트웨어 개발 및 공급업 추가 - 사업목적 현황 구분 사업목적 사업영위 여부 부동산 임대 매매, 임대업 및 컨설팅업 영위 주택건설업 및 분양, 매매 임대업 영위 건설업-토목건축공사업 영위 해왹건설업 영위 전문소방시설공사업 미영위 전기공사업 및 통신 공사업 영위 군납품업 및 군납 공사업 미영위 인테리어 설계 및 시공업 미영위 리모델링 및 인테리어 공사업 미영위 엔지니어링사업 미영위 기술용역업 미영위 철물, 잡화 제조 및 도소매업 미영위 기계설비 공사업 영위 산업설비 공사업 영위 산업환경 설비 및 이와 관련된 공사업 영위 조경 및 식목에 관한 사업 영위 철근 및 콘크리트 공사업 미영위 토목, 건축포장, 상하수도 설비 위생 및 냉난방 설비 공사업 영위 플랜트 설계, 제작, 시공 및 감리업 미영위 광산개발 및 공사업 미영위 종합건설 기술용역 및 산업설비용역업(설계, 감리, 컨설팅, 시운전, 유지보수) 미영위 측량, 설계, 시공 및 감리업 미영위 환경오염(수질, 대기, 소음, 진동)방지 시설업 미영위 오수분뇨처리시설, 정화조 및 축사 폐수정화시설 설계 시공업 미영위 일반 폐기물 및 특정 폐기물처리시설, 설계, 시공업 및 처리 운영업 미영위 지하수 정화업 미영위 자동차 및 중기의 임대업 미영위 육상, 해상, 항공운송업 및 창고업 미영위 철강재 설치 공사업 및 판매업 미영위 건축자재의 생상 및 판매업 미영위 공재 채취 및 판매업 미영위 택지 개발사업 미영위 건물 시설물 유지 관리 업, 용역, 서비스 업 미영위 시설물의 안전진단 및 유지관리 업 미영위 국내 및 해외 토지개간, 간척, 및 매립사업 미영위 국내 및 해외 자원개발 및 판매업 미영위 국내 및 해외발전 및 발전시설 운영업 미영위 국내외 골프장 건설 및 운영업 미영위 건축용 비내화 요업제품 제조업 미영위 시멘트, 석회 및 플라스터 제조업 미영위 콘크리트, 레미콘 및 기타 시멘트,
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플라스터 제품 제조업 미영위 건설용 석제품 제조업 미영위 건물 및 구축물 해체 공사업 영위 건설장비 운영업 미영위 보관 및 창고업 영위 주차장 운영업 미영위 부동산 관리업 미영위 부동산중개, 자문 및 감정평가업 미영위 건축기술, 엔지니어링 및 관련 기술 서비스업 미영위 사업시설 유지 및 관리 서비스업 미영위 거주복지시설 운영업 미영위 유원지 및 테마파크 운영업 미영위 내 외국인 또는 법인과 위 각호에 관련 되는 투자 미영위 의료 기구 도소매업 미영위 시스템 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 미영위 자료 처리업 미영위 데이터베이스 및 온라인 정보 제공업 미영위 내부 통신배선 공사업 영위 태양열 발전업 미영위 기타 발전업 미영위 송전 및 배전업 미영위 냉장 및 냉동 창고업 영위 건축 마무리 공사업 미영위 건물용 금속 공작물 설치 공사업 미영위 건물 폐기물 수입, 운반업 미영위 기계 및 장비 중개업 미영위 건설 및 토목공사 기계, 장비 임대업 미영위 무형 재산권 임대업 미영위 컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 도소매업 미영위 사무용 기기 도소매업 미영위 가전 통신 기기 도소매업 미영위 정밀 기기 및 과학 기기 도매업 미영위 기타 산업용 기계 및 장비 도매업 미영위 자연과학 및 공학 연구 개발업 미영위 직원 및 기타 기술 및 직업 훈련학원 미영위 교육 관련 자문 및 기타 교육지원 서비스업 미영위 위 각호에 관련되는 상품 종합 도매업 미영위 위 각호에 관련되는 상품 종합 중개업 미영위 위 각호에 관련되는 무역업 미영위 위 각호에 관련되는 부대사업 일체 미영위 1. 사업목적 변경 내용 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 추가 1. 자료 처리업 추가 1. 데이터베이스 및 온라인 정보 제공업 추가 1. 통신배선 공사업 추가 1. 태양열 발전업 추가 1. 기타 발전업 추가 1. 송전 및 배전업 추가 1. 냉장 및 냉동 창고업 추가 1. 건축 마무리 공사업 추가 1. 건물용 금속 공작물 설치 공사업 추가 1. 건설 폐기물 수집 추가 1. 운반업 추가 1. 기계 및 장비 중개업 추가 1. 건설 및 토목공사 기계 추가 1. 장비 임대업 추가 1. 무형 재산권 임대업 추가 1. 컴퓨터 및 주변장치 소프트웨어 도소매업 추가 1. 사무용 기기 추가 1. 도소매업 추가 1. 가전통신기기 도소매업 추가 1. 사무용 기기 도소매업 추가 1. 가전통신기기 도소매업 추가 1. 정밀 기기 및 과학 기기 도매업 추가 1. 기타 산업용 기계 및 장비 도매업 추가 1. 자연과학 및 공학 연구 개발업 추가 1. 직원 및 기타 기술 및 직업 훈련학원 추가 1. 교육 관련 자문 및 기타 교육지원 서비스업 추가 1. 의료기구 도소매업 추가 1. 시스템 응용소프트웨어 개발 및 공급업 2. 변경사유 변경일 사업목적 변경 사유 변경 취지 및목적, 필요성 사업목적 변경제안 주체 해당 사업목적 변경이 주된사업에 미치는 영향 등 2024년 7월 24일 1. 자료 처리업 일부 사업목적추가 및 명확화 경영진 사업 범위 확장 1. 데이터베이스 및 온라인 정보 제공업 1. 냉장 및 냉동 창고업 1. 건축 마무리 공사업 1. 건물용 금속 공작물 설치 공사업 1. 건설 폐기물 수집, 운반업 1. 기계 및 장비 중개 업 1. 통신배선 공사업 연관 사업과의시너지 및수익 창출기대 경영진 사업 범위 확장 1. 태양열 발전업 1. 기타 발전업 1. 송전 및 배전업 1. 건설 및 토목공사 기계 장비 임대업 경영의 효율성 제고및 수익 창출 기대 경영진 사업 범위 확장 1. 무형 재산권 임대업 1. 컴퓨터 및 주변장치 소프트웨어 도소매업 1. 사무용 기기 도소매업 1. 가전통신기기 도소매업 1. 사무용 기기 도소매업 1. 가전통신기기 도소매업 1. 정밀 기기 및 과학 기기 도매업 1. 기타 산업용 기계 및 장비 도매업 1. 자연과학 및 공학 연구 개발업 1. 직원 및 기타 기술 및 직업 훈련학원 1. 교육 관련 자문 및 기타 교육지원 서비스업 1. 의료기구 도소매업 1. 시스템 응용소프트웨어 개발 및 공급업 [정관상 사업목적 추가 현황표] 구분 사업목적 추가일자 자료 처리업 데이터베이스 및
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온라인 정보 제공업 통신배선 공사업 태양열 발전업 기타 발전업 송전 및 배전업 냉장 및 냉동 창고업 건축 마무리 공사업 건물용 금속 공작물 설치 공사업 건설 폐기물 수집 운반업 기계 및 장비 중개업 건설 및 토목공사 기계 장비 임대업 무형 재산권 임대업 컴퓨터 및 주변장치 소프트웨어 도소매업 사무용 기기 도소매업 가전통신기기 도소매업 사무용 기기 도소매업 가전통신기기 도소매업 정밀 기기 및 과학 기기 도매업 기타 산업용 기계 및 장비 도매업 자연과학 및 공학 연구 개발업 직원 및 기타 기술 및 직업 훈련학원 교육 관련 자문 및 기타 교육지원 서비스업 의료기구 도소매업 시스템 응용소프트웨어 개발 및 공급업 3. 사업목적별 세부 내용 사업목적 사업의 내용 및 전망 1. 통신배선 공사업1. 태양열 발전업1. 기타 발전업1. 송전 및 배전업1. 건축 마무리 공사업1. 건물용 금속 공작물 설치 공사업 1. 그 사업분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 사업실적 확장 가능분야 개척.2. 시장의 주요 특성·규모 및 성장성건설업에서의 친환경 에너지 시장은 지속 확대되고 있으며, 글로벌 시장의 성장세는 연평균 20%이상으로 예상.3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등기존 수주영업 조직을 활용하고 있어 특별한 추가 자금 소요는 예상되지 않음.4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 사용화 여부, 매출 발생여부 등)회사의 영업활동에 발전업 발주사항을 추가하여 검토하고 있으나 현재 매출이 발생한 사항 없음.5. 기존 사업과의 연관성당사는 종합건설회사로서 공사업과 연관관계가 있음.6. 주요 위험협소한 국내 시장과 저가수주의 중국업체들과 세계시장에서 경쟁해야함.7. 향후 추진계획현재는 수주정보를 수집하고 있으며 신규 추가 목적에 대한 공사 실적을 쌓아갈 예정.8. 미추진 사유없음. 1. 건설 폐기물 수집 운반업1. 기계 및 장비 중개업1. 건설 및 토목공사 기계, 장비 임대업1. 무형 재산권 임대업1. 컴퓨터 및 주변장치 소프트웨어 도소매업1. 사무용 기기 도소매업1. 가전통신기기 도소매업1. 사무용 기기 도소매업1. 가전통신기기 도소매업1. 정밀 기기 및 과학 기기 도매업1. 기타 산업용 기계 및 장비 도매업 1. 냉장 및 냉동 창고업1. 의료기구 도소매업 1. 그 사업분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 당사가 진출한 해외지역인 우즈베키스탄은 국가의 특성상 개발이 활발이 진행되고 있는 중입니다. 해당 지역에 당사의 유한책임회사 법인이 설립되어 있는 상태이며, 현지의 활발한 건설산업을 전망하여 당사에서는 추가된 사업 목적들을 현지 시장에서 가질 수 있는 경쟁력이라 판단하고 준비하려는 목적을 가지고 있습니다.2. 시장의 주요 특성·규모 및 성장성국내/외를 막론하고 친환경 발전산업, 조형예술, 창고시설에 대한 수요는 지속적으로 증가하고 있습니다. 특히 개발도상국인 CIS 지역의 경우 건설장비에 대한 수요가 폭발적으로 증가하였으며, 기술 교육 훈련을 통한 산업인력 양상에 관심을 기울이고 있습니다.3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등수익구조 다각화를 위한 사업목적 추가이므로 현재 투자된 자금은 없습니다.4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 사용화 여부, 매출 발생여부 등)내용 없음5. 기존 사업과의 연관성건설업을 통해 누적된 기술력과 장비 활용 및 신규 프로젝트 수주에서 회사의 장비 납품 역무를 추가적으로 획득할 수 있음.6. 주요 위험많은 기업이 진출해 있어 시장포화도가 높은 위험이 있음.7. 향후 추진계획수익 및 사업 다각화를 위한 사업목적 추가이므로, 구체적 추진 예정사항은 없습니다.8. 미추진 사유수익 및 사업 다각화하고 리스크 대비 차원에서 사업목적을 추가하였으므로, 현재는 해당 사업을 영위하고 있지 않습니다. 일반건축물 건설에