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판매경로 (1) 조영제 사업부 당사가 제조 및 판매하는 조영제 제품은 전문의약품으로 위험성이나 용법 용량에 대한 전문 지식이 필요하기에 의사의 진단과 지시에 따라서만 사용할 수 있습니다. 이에 전문의약품은 소비의 주체인 환자가 직접적으로 선택할 수 없으며, 의사의 처방을 통해서만 소비될수 있는 특수한 제품입니다. 전문의약품의 경우 일반 제품과는 다르게 병, 의원, 약국, 도매 업체를 통해서 유통, 판매되고 있으며, 일반적인 유통망을 통해서는 판매할 수 없습니다. 매출 비중이 도매 유통에 편중되어 있는 것으로 보일 수 있으나, 도리어 전국적으로 수 만개에 달하는 약국과 직접 거래를 하게 될 때의 유통비 등 소모 비용을 비교할 때 도매를 이용한 비용 절감 효과 측면에서 안정적인 매출 구조를 유지할 수 있는 장점이 있습니다. 제약 산업 전체적으로도 유통별 매출 비중은 도매 위주로 일원화되는 양상을 보이고 있으며, 대부분의 종합병원 및 대학병원은 원내에서 사용하는 의약품을 도매를 통하여 공급받고 있습니다. 수출의 경우, 직접 수출과 간접 수출로 나뉘어집니다. 원료의약품 직접 수출의 경우, 해외 현지 국가에 있는 파트너(상사)에 판매하여 현지 상사에서 제약회사에 판매하는 경우와 현지 제약회사에 직접 판매하는 경우로 나누어지며, 간접 수출은 국내 상사를 통하여 해외현지의 제약회사에 판매가 이루어지는 형태입니다. 완제의약품의 경우, 현재는 직접 수출로만 판매를 진행 중이며, 현지 상사에 판매를 하고 있습니다. (2) MEMD(의료장비 및 의료기기) 사업부 당사는 제품 및 서비스 유통 및 판매를 위해 국내 의료기관과 직접 계약하거나 국내 파트너사를 통해 계약을 진행하고 있습니다. 아울러 국내 지역에서 기술 제품의 판매 활동을 촉진하고, 글로벌 파트너사와 효과적으로 협력하기 위해 내부 인력을 구성하고 있습니다. 글로벌 제조사에서 영업 마케팅 경력을 보유한 인력을 확보하였으며, 현장을 잘 이해하고 있는 의료기관 출신 전문 인력을 채용하여 영업력을 더욱 강화하고 있습니다. 라. 주요 매출처 (단위: 천원) 구분 제8기(2024년 ) 제7기(2023년) 제6기(2022년) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 A사 B사 C사 D사 E사 기타 총 매출액 주1) 조영제를 원료의약품부터 완제의약품까지 제조 및 생산, 판매하는 수직계열화를 구축한 회사는 국내에서 당사가 유일합니다. 따라서, 주요매출처와 관련된 사항은 중요한 영업기밀에 해당하여 상세 표기를생략하였습니다. 마. 수주 현황 당사의 수주잔고 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 발주처 품목 단위 수주일자 납기 수주총액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 A사 조영제 API KG 2024년 2025년 B사 조영제 Vial 2024년 2025년 C사 조영제 Vial 2024년 2025년 D사 조영제 Vial 2024년 2025년 E사 조영제 Vial 2024년 2025년 F사 조영제 Vial 2024년 2025년 합계 주1) 조영제 사업부의 국내 영업 시에는 도매 영업을 주로 진행하며, 사업의 특성상 요청에 따라 매출이 발생합니다. 글로벌 영업 시에는 PO 발주를 근거로 수주를 진행하고 있습니다. 주2) 당사가 판매하는 의료장비 및 의료기기는 제조사로부터 의료장비 및 의료기기를 인도 후 각 고객사로 다양한 품목을 개별적으로 빈번하게 판매되는 형태이기에 별도의 수주 현황에 대한 기재를 생략하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 위험관리 개념체계 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고
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있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 위험관리위원회에 제출하고 있습니다. 당사의 위험관리위원회는 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. (2) 금융위험관리 ① 신용위험관리 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. ⅰ) 신용위험에 대한 최대노출정도 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동자산: 현금및현금성자산(*) 금융기관예치금 매출채권 기타수취채권 소계 비유동자산: 금융기관예치금 기타수취채권 기타금융자산 소계 합계 (*) 당사가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다. 한편, 당사는 중소기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산과 금융기관예치금을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ⅱ) 손상차손 당기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기미도래 만기경과 ~ 12개월 이하 1년 초과 합계 당기와 전기 중 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초금액 대손충당금환입(대손상각비) 기말금액 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다. 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있는 당사의 재무부문은 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 판매 한도는 개별 고객별로 정해지고, 동 한도는 분기별로 검토되고 있으며, 판매 한도를 초과하는 매출에 대해서는 재무부문 상위 승인권자의 승인이 요구됩니다. 당사는 법인 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 3개월로 설정하여 매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 매출채권의 거래상대방 중 개인은 존재하지 않습니다. 고객의 대부분은 당사와 수년간 지속적으로 거래해 오고 있으며, 이들로부터 손실은 발생하지 않았습니다. 고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객의 지리적인 위치, 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 매출채권과 계약자산의 각 지역별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 국내 해외 합계 당사의 매출채권은 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 당기말 현재 매출채권 및 기타수취채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가중평균채무불이행률 총장부금액 손실충당금 신용손상여부 만기미도래
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No 만기경과 ~ 12개월 이하 No 12개월 초과 Yes 합계 ② 유동성위험관리 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금 유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. i) 당기말 (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 2년 이하 2년 초과 비파생금융부채: 매입채무 미지급금(주1) 미지급비용(주1) 예수금 단기차입금 장기차입금 합계 (주1) 당기말 현재 인건비성부채 412,562천원(미지급금 33,452천원, 미지급비용 379,110천원) 제외하였습니다. 당사는 금융부채의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. ii) 전기말 (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 2년 이하 2년 초과 비파생금융부채: 매입채무 미지급금(주1) 미지급비용(주1) 예수금 단기차입금 장기차입금 상환전환우선주부채(주2) 합계 (주1) 당기말 현재 인건비성부채 820,468천원(미지급금 449,107천원, 미지급비용 371,361천원) 제외하였습니다. (주2) 전환상환우선주의 경우, 조기상환이 가능한 가장 이른 구간에 지급하여야 할 금액을 표시하였습니다. 조기상환청구시 원금과 예상이자비용 등의 합계금액입니다. 당사는 금융부채의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. ③ 시장위험관리 ⅰ) 환위험 당사는 외화차입 등과 관련하여 주로 USD, JPY, EUR의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (외화단위: USD,JPY,EUR / 원화단위: 천원) 계정과목 기간 당기말 전기말 외화종류 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 자산: 현금및현금성자산 USD EUR JPY 매출채권 USD EUR JPY 합계 부채: 매입채무 USD 미지급금 USD 미지급금 EUR 합계 당기와 전기 중 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 평균환율 기말환율 당기 전기 당기말 전기말 USD EUR JPY 당기말과 전기말 현재 원화의 USD, JPY, EUR 대비 환율이 높았다면, 당사의 자본과 손익은 일반적으로 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율과같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 구체적인 세전손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 환율변동 당기 전기 세전손익 세전손익 USD 10% 상승 JPY 3% 상승 당기말과 전기말 현재 상기 통화에 대한 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 반대의 효과가 발생할 것입니다. ⅱ) 이자율위험 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 고정이자율(*1) 금융자산 금융부채 (*1) 회사는 변동이자율부 차입금 등을 보유하지 않아 이자율의 변동이 당사의 손익에 미치는 영향은 제한적입니다. ⅲ) 가격위험 당기말과 전기말 현재 당사의 가격위험에 노출되어 있는 지분상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품부채 (3) 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 자본으로
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관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채: 단기차입금 장기차입금 상환전환우선주부채 차감: 현금및현금성자산 금융기관예치금 매출채권 기타수취채권 기타금융자산 순부채(자산) 자본총계 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요 계약 【동국생명과학㈜ 주요 파트너쉽 계약 체결 현황】 계약 구분 계약 상대방 계약 체결시기및 계약기간 계약의 목적 및 내용 계약상의 주요 내용 기타 경영상주요 계약 초음파 공급 계약 - 인허가, 수입, 국내 판매/서비스/마케팅 등 기타 경영상주요 계약 루닛 (자동 연장 조건) Lunit Insight(인공지능 솔루션)유통 및 공급 계약 - 국내 마케팅, 판매, 판촉, 서비스 유지보수 등 기타 경영상주요 계약 Hologic 유방 촬영기, 생검기기국내 판매 - 국내 마케팅, 판매, 판촉 등 기타 경영상주요 계약 인벤테라 신약(조영제) 유통 및 기술수출 대행 - 국내 신약(조영제) 생산, 독점 판매권, 해외(중국, 일본, 동남아시아) 판매권 및 기술수출 (L/O) 독점권 나. 연구개발 활동의 개요 당사의 연구소는 2017년 8월에 설립되었으며, 2023년 6월 중앙연구소로 승격되었습니다. MRI, CT 촬영시 진단에 사용되는 조영제 원료의약품의 제조에서부터 완제의약품 생산에 이르기까지 수직계열화를 구축한 국내 유일의 조영제 전문회사로서 차별화된 제품을생산하는 기술력을 보유하고 있으며, 특화된 기술로 각 공정의 최적화된 대량 생산 합성 기술을 확보하고 있습니다. (1) 연구소 조직도 【 연구개발 조직도 】 ..jpg 연구개발 조직도 조직 구분 부서 주요 업무 중앙연구소 신제품개발팀 조영제 신제품 개발 분석연구팀 분석법 개발, Method Validation, 불순물 구조 분석 공정연구팀 주력 제품 공정개선, Trouble shooting (2) 연구개발 인력 현황 작성기준일 현재 당사 연구개발 인력은 석사 5명 및 학사 4명으로 이루어져 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. 【 연구개발 인 력 현황표】 (단위: 명) 학력 박사 석사 학사 기타 인원수 (3) 연구개발 비용 (단위: 천원) 구분 제8(분)기(2024년) 제7기(2023년) 제6기(2022년) 비고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용계/당기매출액X100] 주1) 정부보조금 차감 후의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정주2) [연구개발비용계÷당기매출액×100] (4) 연구개발 실적 (가) 정부 연구과제 수행현황 (단위: 천원) 번호 주관 부처 사업명(과제명) 연구 기간 총 사업비 관련 제품 사업화 내용 보건복지부 알츠하이머병 진단을 위한 올리고머 아밀로이드 베타 표적 지향적 자기공명영상 조영제 개발 치매 조영제(신약) 진행 중 본 연구과제에서는 올리고머 아밀로이드 베타를 검출할 수 있는 DNA 압타머에 조영물질을 표지하여 MRI 영상진단으로 알츠하이머를 조기진단 할 수 있는 MRI 조영제를 개발함으로써 환자에 접근성 및 진단의 정확도가 높은 알츠하이머 조기진단법을 제시하고자 합니다. 2024년 기준 4차년도를 진행하고 있으며, 치매 조영제의 후보물질을 발굴하여 합성 및비임상 평가를 진행하고 있습니다.치매 초기에 발병을 유발하는 새로운 바이오마커의 발굴 및 검출에 사용 가능하여 원래 목적인 치매 조기 진단은 물론, 치료제 개발 분야의 효능평가 부분에서 널리 사용됨으로써 치료제 신약의 개발 타당성 유무를 평가하는 유용한 도구로 활용 가능합니다. 타겟 검증 및 물질 발굴이 성공적으로 이루어진다면, 혁신적 진단 기술개발 및 나아가 퇴행성 뇌질환원천기술 개발로 이어질 수 있으며, 도출된 후보물질을 이용한 치매 진단용 조영제 개발의상용화 및 치매 조기진단 실용화에 이용될 것으로 기대합니다.본 연구와 관련된 국외 선진국 기술이 없기 때문에 세계 최초로 기술을 개발할 수 있을 것으로 예상되며, 본 연구진의 선행 기술은 국내외에서 가장 선도적인 위치에 있다고 판단되어 상용화를 위한 기술이전도 기대할 수 있습니다.
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원천기술 확보 및 이의 상용화 기술을 통해 국가 기술 경쟁력 향상에 기여할 수 있으며, 산업화가 가능하다면 치매진단 조영제가없어 조영제 시장의 새로운 영역으로 자리 매김할 것으로 기대됩니다. (나) 자체개발 과제 수행현황 1) 연구개발 실적 과제명 이오파미돌(Iopamidol) / 원료의약품 개발 주체 동국생명과학 중앙연구소 연구 내용 기존 공정개선 - 가수분해 공정 개선으로 수율 향상 및 난작업 개선 - 정제 공정 개선으로 품질 및 수율 향상 - 공정 개선으로 비선광동 향상 기대 효과 - 난작업 개선으로 작업 효율 증대 - 품질 및 수율 개선으로 경쟁력 강화 상품화 - 1998.07 출시(파미레이) 과제명 도타(DOTA) / 원료의약품 개발 주체 동국생명과학 중앙연구소 연구 내용 기존 공정개선 - 세척 용매 변경으로 불순물 제어 - 결정화 공정 개선으로 수율 향상 - 여과 속도 개선 기대 효과 - 불순물 제어로 고품질 API 확보 - 수율 향상으로 원가 절감, 가격 경쟁력 향상 - 여과 속도 개선으로 공정 11일 단축 상품화 - 2013.06 출시(유니레이) 과제명 가도부트롤(Gadobutrol) / 원료의약품 개발 주체 동국생명과학 중앙연구소 연구 내용 기존 공정개선 - 결정화 용매 변경으로 염여과 공정 개선 - 레진 사용량 변경으로 순도 개선 - 레진 공정 개선으로 폐수 감소 기대 효과 - 염여과 공정 및 레진 공정 단축 - 수출 향상으로 원가 절감, 가격 경쟁력 향상 - 레진 사용량 변경으로 원가 절감 - 폐수 처리 비용 감소 상품화 - 2018.01 출시(가도비전) 과제명 가도테리돌(Gadoteridol) / 원료의약품 개발 주체 동국생명과학 중앙연구소 연구 내용 기존 공정개선 - 반응 조건 최적화 - 이온교환수지 및 결정화 조건 설정 기대 효과 - 수율 향상으로 원가 절감, 가격 경쟁력 향상 - 여과 속도 개선으로 공정 11일 단축 상품화 - 2018.03 개발 완료 2) 개발 중인 제품 과제명 DKM-101 / 원료의약품 연구 기간 2018.07 ~ 개발 주체 동국생명과학 중앙연구소 연구 내용 - 수소반응 배제 공정 개발 완료 - 정제 공정 개발 완료 - Pilot 연구 완료 - PV 진행 중 기대 효과 - 간 특이 조영제로 기존 MR 시장과 구별됨 - 원료 완제 1st 제네릭으로 시장 선점 가능 - 높은 완제 약가로 수익성 높음 상품화 - 원료: 2025년 내 - 완제: 2026년 내 과제명 DKC-101 / 원료의약품 연구 기간 2020.07 ~ 개발 주체 동국생명과학 중앙연구소 연구 내용 - 신규 합성법 개발 완료 - 정제 공정 개발 완료 - Pilot 연구 진행 중 - 안정성 향상 공정 개발 중 기대 효과 - 림프조영, 침샘조영, 경동맥 화학 색전술 사용 - 원료 완제 1st 제네릭 강점 보유 - 원료의약품 가격 경쟁력 우수 - 중국 원료 의약품 대체 상품화 - 원료: 2025년 내 - 완제: 2026년 내 과제명 DKC-102 / 원료의약품 연구 기간 2022.01 ~ 개발 주체 동국생명과학 중앙연구소 연구 내용 - 불순물 최소화 반응 조건 확립 - 정제 공정 개발 완료 - 결정화 공정 개발 중 기대 효과 - 원료 완제 1st 제네릭 강점 보유 - 원료 의약품 가격 경쟁력 우수 - 국내 원료 의약품 없으며 중국 원료 대체 예정 상품화 - 원료: 2025년 내 - 완제: 2026년 내 과제명 DKC-103 / 원료의약품 연구 기간 2022.02 ~ 개발 주체 동국생명과학 중앙연구소 연구 내용 - 불순물 최소화 반응 조건 확립 - 정제 공정 개발 완료 - 결정화 공정 개발 중 기대 효과 - 조영제 중 가장 큰 시장을 차지함 - 중국 원료 의약품을 자사 원료 의약품으로 대체 예정 상품화 - 원료: 2026년 내 - 완제: 2027년 내 과제명 DKC-104 / 원료의약품 연구 기간 2024.01 ~ 개발 주체 동국생명과학 중앙연구소 연구 내용 - 최적화 반응 조건 탐색 중 기대 효과 - 1st 제네릭 강점 보유 - 국내 원료 의약품 없음 상품화 - 원료: 2027년 내 - 완제: 2028년 내
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과제명 DKC-105 / 원료의약품 연구 기간 2024.10 ~ 개발 주체 동국생명과학 중앙연구소 연구 내용 - 문헌 및 특허 검토 완료 - Feasible study 진행 중 기대 효과 - 1st 제네릭 강점 보유 - 국내 원료 의약품 없음 상품화 - 원료: 2028년 내 - 완제: 2029년 내 (다) 주요 지적재산권 보유 현황 1) 특허권 소유 현황 【동국생명과학㈜ 보유 지적재산권 현황】 구분 발명의 명칭 권리자 등록번호/등록(출원)일 만료일 적용제품 출원국 특허권 EOB-DPTA의 신규 제조방법 동국생명과학㈜ 한국 특허권 칼코부트롤의 제조방법 동국생명과학㈜ 가도비전 한국 특허권 칼코부트롤의 제조방법 동국생명과학㈜ 가도비전 일본 특허권 칼코부트롤의 제조방법 동국생명과학㈜ 가도비전 러시아 특허권 이오딕사놀의 제조방법 주1) 동국생명과학㈜ 듀오레이 한국 특허권 가돌리늄-디에틸렌트리아민펜타아세트산아미노알콜염 및 이의 제조방법 주2) 동국생명과학㈜ 메가레이 한국 특허출원 칼코부트롤의 제조방법 동국생명과학㈜ 가도비전 중국 특허출원 칼코부트롤의 제조방법 동국생명과학㈜ 가도비전 튀르키예(터키) 주1) 현재 국내에서 원료의약품을 직접 제조하며 원료 및 완제 밸류체인을 구축한 회사는 국내에서 당사가 유일하므로, 특허가 만료되어도 그 리스크는 제한적일 것으로 판단합니다. 주2) 해당 특허는 선형 계열의 MRI 조영제에 관한 특허이나, 현재는 시장에서 사용되고 있지 않는 제조 방법입니다. 따라서 해당 특허가 만료되어도 당사의 사업 및 실적에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단합니다. 7. 기타 참고사항 가. 주요 지적재산권 보유 현황 1) 특허권 소유 현황 【동국생명과학㈜ 보유 지적재산권 현황】 구분 발명의 명칭 권리자 등록번호/등록(출원)일 만료일 적용제품 출원국 특허권 EOB-DPTA의 신규 제조방법 동국생명과학㈜ 한국 특허권 칼코부트롤의 제조방법 동국생명과학㈜ 가도비전 한국 특허권 칼코부트롤의 제조방법 동국생명과학㈜ 가도비전 일본 특허권 칼코부트롤의 제조방법 동국생명과학㈜ 가도비전 러시아 특허권 이오딕사놀의 제조방법 주1) 동국생명과학㈜ 듀오레이 한국 특허권 가돌리늄-디에틸렌트리아민펜타아세트산아미노알콜염 및 이의 제조방법 주2) 동국생명과학㈜ 메가레이 한국 특허출원 칼코부트롤의 제조방법 동국생명과학㈜ 가도비전 중국 특허출원 칼코부트롤의 제조방법 동국생명과학㈜ 가도비전 튀르키예(터키) 주1) 현재 국내에서 원료의약품을 직접 제조하며 원료 및 완제 밸류체인을 구축한 회사는 국내에서 당사가 유일하므로, 특허가 만료되어도 그 리스크는 제한적일 것으로 판단합니다. 주2) 해당 특허는 선형 계열의 MRI 조영제에 관한 특허이나, 현재는 시장에서 사용되고 있지 않는 제조 방법입니다. 따라서 해당 특허가 만료되어도 당사의 사업 및 실적에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단합니다. 나. 산업의 특성 영상의학의 시초는 1895년 뢴트겐(Rontgen)의 X-ray 개발 직후 정형외과에서 진료시 부러진 뼈를 보는 데 활용되며 시작되었습니다. 1950년대 PET, 초음파가 개발되었고, 1960년대에는 Image-guided Intervention, 1970년대에는 CT와 MRI가 도입되며 현재의 영상의학의 틀이 완성되었습니다. 조영제는 성분에 따라 요오드화 조영제, 바륨 조영제, 가돌리늄 조영제 등으로 구분되며 요오드화 조영제와 바륨 조영제는 X선 및 CT 검사에 사용됩니다. 바륨 조영제의 경우, 소화기 계통을 파악하고자 할 때에만 제한적으로 사용되어 X선 촬영에 사용되는 조영제로는대다수가 요오드화 성분의 조영제가 사용됩니다. 또한 가돌리늄 조영제의 경우, MRI 검사시에 사용됩니다.조영제는 의료 영상진단에서 의사나 방사선사가 환자의 상태를 진단하고 이해하는데 도움을 주는 물질로, 내장, 혈관, 조직 등을 뚜렷하게 보이게 해주는 역할을 하기에 현재의 영상 판독에 반드시 필요한 의약품입니다.현대의 영상의학은 의사들이 환자를 진단할 시 보조적인 역할을 넘어 진단의 기본적인 도구로 자리잡게 되었으며, 의료 현장에서 CT 또는 MRI 촬영이
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최우선시 될 정도로 중요성은 날이 갈수록 커지면서 필수적인 검사로 인식되어가고 있습니다. 또한 근거 기반 의학이자리를 잡으면서 질병 진단이나 진행 정도에 대한 객관적인 지표로도 영상 검사는 매우 중요한 위치를 차지하고 있습니다. 당사의 조영제 사업부에서는 요오드화 성분인 X선 조영제와 가돌리늄 성분이 포함된MRI 조영제 그리고 인터벤션 영상의학 분야에서 널리 쓰이고 있는 이오다이즈드 오일(Iodised oil) 성분의 조영제 등을 보유하고 있으며, 주요 타겟 시장은 영상의학 분야이나 최근에는 순환기내과 분야의 인터벤션(중재시술) 파트까지 그 영역을 확장하고 있습니다. 또한 당사의 조영제 사업부는 내수와 수출에서 모두 매출이 발생하고 있습니다. (가) 경기변동과의 관계 1) 조영제 사업부 의약품 시장은 경기 변동에 따른 민감도가 높지 않아 환자들의 소득이나 자산감소에 비탄력적으로 반응하며, 경기변동에 따른 의료비 지출이 크게 감소하지 않는 경향이 있습니다.당사가 제조 및 판매하는 조영제의 경우, 암과 같은 중증 질환을 치료하기에 앞서 정밀하게 판별하고자 할 때 필수적으로 사용되어야 하는 의약품으로 경기변동성과 크게 관련이 없습니다. 또한 당사 제품의 주된 시장인 전문의약품 시장은 의약분업 이후 성장세를 보이고 있으며,일반의약품에 비해 경기변동 등에 대한 영향이 적습니다. 2) MEMD 사업부 의료 서비스업은 국가 소득 수준의 향상과 국민 건강에 대한 관심 및 복지 향상이라는 시대적 요구에 따라 경기 변동에 따른 민감도가 높지 않아 경기변동과 상관성이 낮습니다. 경기의 악화가 의료 서비스에 대한 수요 저하를 야기하는 측면이 일부 존재하기는 하지만,이 경우에도 의료 서비스업 내부에서 차별화를 통한 경쟁력 확보에 대한 요구가 강하게 나타나며, 첨단장비 도입을 통한 차별성이 필요한 부분이라 제품의 판매에는 큰 영향을 주지못할 것으로 판단하고 있습니다. (나) 계절적 요인 1) 조영제 사업부 의약품 시장은 계절적 변동에 비탄력적임과 동시에 계절적 요인에 특별한 영향을 받지는 않지만, 건강검진 시즌 등에 평소보다 더 많이 의약품이 처방되는 경향이 있습니다. 2) MEMD 사업부 당사가 속한 의료기기 업종은 시장 특성상 의료기기 구매시 국가가 재정적 지원을 하기 때문에 예산의 집행 시기에 따라 매출이 변동됩니다. 일반적으로 국가에서 책정한 예산이 반기말과 연말에 집행되는 특징을 보이며, 이에 반기말과 연말로 갈수록 매출이 증가하는 경향이 있습니다. 연초에는 병원의 자체 예산 편성 및 국가 지원 예산 수립 시기와 맞물려 구매 검토가 이루어지기 때문에 비수기로 구분되며, 연말은 대다수의 병원에서 정기검진에 의한 검진 환자수 증가로 신규 장비 수요가 증가하는 추세를 보이고 있습니다. (다) 제품의 라이프사이클 1) 조영제 사업부 제약 산업은 진입장벽이 높은만큼 타 업종 대비 장기간 매출 및 안정적 이윤을 영위할 수 있기 때문에 의약품의 라이프사이클이 타 제품 대비 매우 길고 안정적이라 할 수 있습니다. 의약품은 개발에서부터 임상시험, 시판 허가, 공정경쟁 규약, 지적재산권, 판매, 시판 후 안전성, 그리고 광고까지 규제를 받아야 하며, 법적 규제가 강한 만큼 제약산업 분야의 축적된 제조 기술을 단기간에 습득하고 관련 특허를 무효화시키 어렵습니다. 또한 제약산업의 특성상 제조 기술과 특허와 같은 무형자산들을 통해 장기간 타 제품의 위협 없이 안정적인 매출과 수익을 기대할 수 있습니다. 2) MEMD 사업부 의료장비는 평균적으로 7~10년의 라이프사이클로 운영되고 있습니다. 다만, 장비 사용자의 사용 횟수와 활용 방법 등 사용 습관에 따라 라이프사이클에 영향을 미칠 수 있습니다. 다양하고 많은 환자를 진료하기 위해 동일한 시간 내 더 많은 횟수로 의료장비를 사용할 경우, 주요 모듈들의 수명이 상대적으로 더 빠른 속도로 감소하게 됩니다. 즉, 동일한 기간내에 다양하고 많은 환자를 대상으로 진료를 수행할 경우, 장비의 수명이 상대적으로 짧아질 수 있습니다. 또한 최근 장비의 라이프사이클은 점점 더 짧아지고 있는 추세입니다. 의료기기
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산업은 높은 소득 탄력성과 시장 창출로 고성장, 고부가가치 산업으로 분류되며, 국제적으로 경제적비중이 증가되고 있는 산업입니다. 이러한 흐름과 함께 영상진단에 대한 신기술의 등장과 발전 등에 힘입어 디지털화가 빠르게 진행됨에 따라 라이프사이클이 3~5년으로 점차 줄어들고 있습니다. 라. 시장현황 및 전망 ① 글로벌 시장 현황 및 전망 가) 글로벌 조영제 산업 글로벌 조영제 산업의 시장규모는 2022년 13조 1,560억원 규모로 추산되며, 2022~2031년연평균성장률(CAGR)은 3.2%로 2031년에는 시장규모가 17조 4,174억원에 달할 것으로 예상하고 있습니다. 만성질환의 유병률 증가와 복잡한 동반질환과 장기질환이 더욱 흔해짐에 따라 진단영상 치료에 대한 수요가 증가하고 있으며, 초음파, X-ray 등 진단영상 검사와 MRI, CT 스캔 등 첨단 영상 기술이 지속적으로 증가하고 있습니다. 코로나19 팬데믹 당시 방사선과에서 영상촬영 사례가 크게 감소하였으나, 질병 적응증 확장에 초점을 맞춰 포트폴리오를 확장하기 위한 전략을 계속해서 채택하고 있습니다. 【글로벌 조영제 시장규모】 글로벌 조영제 시장규모.jpg 글로벌 조영제 시장규모 출처: 글로벌 MRI 조영제 시장규모는 2022년 21억 달러로 평가되었으며 2030년 35억 달러에 달하여 2022년부터 2030년까지 연평균성장률(CAGR)은 6.9%로, 상당한 성장을 보일 것으로전망하고 있습니다. MRI 스캔 시에는 일반적으로 가돌리늄 기반 조영제를 사용하고 있습니다. MRI 기술의 발전과 임상적 활용의 증가로 MRI 조영제에 대한 사용이 증가할 것으로 보이며, 진단 기술이 지속적으로 발전함에 따라 더 나은 이미지 품질과 진단에 대한 정확도를 제공할 수 있는 조영제가 요구됨에 따라 MRI 조영제 시장은 향후 더욱 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 【글로벌 MRI 조영제 시장규모】 글로벌mri 조영제 시장규모.jpg 글로벌mri 조영제 시장규모 출처: 글로벌 인포메이션(GII), 동국생명과학 2) 의료장비 및 의료기기 산업 가) 글로벌 시장규모 【글로벌 의료장비 및 의료기기 시장규모】 글로벌 의료장비 및 의료기기 시장규모.jpg 글로벌 의료장비 및 의료기기 시장규모 출처: 【글로벌 의료장비 및 의료기기 시장규모 증감률】 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 시장규모(주) 증감률(vs LY) 출처: 【2022년 전세계 국가별 의료기기 시장규모 증감률】 구분 미국 독일 중국 일본 프랑스 영국 이탈 리아 캐나다 대한 민국 스페인 상위 10개 전체 시장 시장규모 증감률 출처: 2022년 기준 전세계 의료기기 시장규모는 633조 2,300억원에 달하며, 미국, 독일, 중국 등상위 10개 국가의 시장규모는 496조 9,900억원으로 전체 시장의 78.5%를 차지하고 있습니다. 국내 시장은 전세계 기준 9번째로 큰 시장이며 2021년 대비 15.2%성장, 상위 10개 국가 증감률 7.3% 및 전체시장 증감률 5.3%와 비교 시 월등히 높은 성장률을 보여주고 있어 향후에도 의료장비 및 의료기기 시장은 지속 성장해 나갈 것으로 전망하고 있습니다. ② 국내 시장 현황 및 전망 가) 국내 조영제산업 국내 조영제 시장은 현재 약 5,000억원 규모로 추정되며, 그 중 X선/CT 조영제 시장은 약 4,400억원, MRI 시장은 660억원으로 추정되고 있습니다. 2014년 전체 조영제 시장규모가 대략 3,000억원에 달하는 것과 비교했을 때 2023년 시장은 59.3%의 성장률을 나타내며 가파른 성장세를 이어오고 있습니다. 세부 장비별 시장규모를 추정시 X선/CT 조영제 시장은 2014년부터 2023년까지 9년간 대략 55.3%의 성장률을 나태내었고, MRI 시장은 92.3%성장하며 MRI 조영제 시장이 점차적으로 커지고 있는 것을 알 수 있습니다. 나) 국내 시장규모 【국내 의료기기 시장규모 현황】 (단위: 억원) 국내 의료기기 시장 규모.jpg 국내 의료기기 시장 규모 출처: 2024 한국의료기기산업협회 연감 주1) 시장규모=생산액-수출액+수입액 【국내
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의료장비 및 의료기기 시장규모 증감률】 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 시장규모(주) 증감률(vs LY) 주1) 시장규모 = 생산액 - 수출액 + 수입액 출처: 2024 한국의료기기산업협회 연감 국내 의료기기 시장규모는 2018년 6조 8,179억원, 2019년 7조 8,039억원, 2020년 7조 5,317억원, 2021년 9조 1,341억원, 2022년 11조 8,782억원, 2023년 10조 7,270억원을 기록하였으며, 최근 5년간 연평균성장률(CAGR)이 9.5%에 달할 정도로 높은 성장세를보여주고 있습니다. 【국내 의료기기 수입 상위 10위 품목 현황】 (단위: 억원, %) 순위 품목명 2022년 2023년 증감률 수입액 비율 수입액 비율 매일착용소프트콘택트렌즈 일회용손조절식전기수술기용전극 안경렌즈 초전도자석식전신용자기공명전산화단층촬영장치(MRI) △0.01 인공신장기용혈액여과기 약물방출관상동맥용스텐트 △23.26 전신용전산화단층엑스선촬영장치(CT) △13.62 인공무릎관절 생체재질인공심장판막 △5.44 고투과성인공신장기 상위 10위 합계 전체 합계 △3.16 출처: 2024 한국의료기기산업협회 연감 주1) 원/달러 환율 1,300원 적용 2023년 의료기기 수입 품목의 전체 합계는 6조 1,538억원으로 전년대비 3.16% 감소한 것으로 나타났습니다. 이중 상위 10위까지 품목의 총 수입액은 총 1조 457억원으로 전체의 17.0%를 차지했으며, 상위 수입 품목으로는 매일착용소프트콘택트렌즈 1,866억원, 일회용손조절식전기수술기용전극 1,450억원, 안경렌즈 1,107억원순으로 나타났습니다.또한 수입 상위 10위까지 품목 중 전년대비 수입액 증가율 1위는 고투과성인공신장기 63.38%이며, 전신용전산화단층엑스선촬영장치(CT) 13.62% 감소 및 초전도자석식전신용자기공명전산화단층촬영장치(MRI)는 0.01% 감소로 소폭 하향한것으로 나타났지만 여전히 MRI, CT, 스텐트 등 동사가 유통 및 판매를 담당하는 주요 제품의 수입액 비율이 높게 나타나고 있어, 동사가 진행하고 있는 CT, MRI 등 진단 의료기기 및 의료장비유통 및 판매 사업은 지속 성장세를 이어갈 것으로 전망하고 있습니다. 마. 경쟁상황 국내 조영제 시장에서 활동하는 회사는 다국적 제약사를 포함하여 총 12~13개 제약회사로 추정됩니다. 다국적 제약회사는 GE Healthcare Korea, Bayer Korea, Guerbet Korea, Bracco Imaging Korea 4개사로 추정되며, 국내 제약사는 동국생명과학 외 다수 업체로 추정됩니다. 시장 점유율은 다국적 4개사와 나머지 모든 국내사를 합친 비율이 각각 약 50%를 차지하고 있는 것으로 추정됩니다. 당사는 1998년 아시아 최초이자 국내 최초로 이오파미돌 합성과 제품 생산에 성공하였고,수입의약품의 국산화와 함께 글로벌 제약 수준의 기술력을 인정받았습니다. 1999년 EU GMP를 획득하고, 까다롭기로 유명한 일본 후생성의 완제품 허가를 획득하여 글로벌 시장에서 우수한 품질을 인정받았습니다. 또한 2000년 유럽의약품 품질관리위원회(EDQM)로 부터 품질규격적합인증(COS)을 취득하며, 세계 시장 진출의 발판을 마련하였습니다. 1999년 300억원 수준의 그마저도 다국적 제약사가 대부분의 국내 조영제 시장 점유율을 차지하던 환경에서, 당사의 혁신과 차별화는 2010년 11%, 2016년 15%, 2023년 자사 추정 21%를 차지하기에 이르렀습니다 【 국내 조영제 시장 비중 변화 】 조영제 시장비중.jpg 국내 조영제 시장 비중 변화 출처: 동국생명과학 자체 추정 (4) 회사의 경쟁우위 당사와 같이 조영제를 원료의약품부터 완제의약품까지 제조 및 생산, 판매하는 수직계열화를 구축한 회사는 당사가 유일합니다. 다만, 국내 제약 기업 중 일부 기업에서 조영제 매출이 소폭 발 생하고 있지만 당사를 제외하고는 원료의약품을 전량 수입하여 완제품을 생산하고 있습니다. 따라서 원료의약품을 수입에 의존하는 경우, 원료 수입 가격에 따른 수급의
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변동성이 심화될 수 있고, 원료의약품 수급의 문제가 발생시 대처가 어려울 수 있습니다. (가) 조영제 사업부 오리지날 제품을 개발한 해외 경쟁업체는 조영제 물질을 최초로 개발하여 다수의 관련 특허를 보유하고 있으며, 제품으로 승인을 받으면서 기술력을 인정받아 왔습니다.하지만, 대다수의 조영제가 Old drug임과 동시에 제조공정이 널리 알려져 있어 후발 제네릭 업체와의 경쟁이 불가피한 상황입니다. 또한 오리지날사는 후발 제네릭 업체보다 경쟁력 있는 제품을 확보하기 위하여 오랜 경험을 통해 쌓아온 고순도의 조영제정제 기술을 확보하고 있을 것으로 예상됩니다.이처럼 후발 제네릭 업체의 진입을 막기 위하여 확보된 정제 기술의 특허를 출원하여기술적 장벽을 쌓는 게 일반적이지만, 대다수의 오리지날사는 정제 관련 특허를 출원하지 않고특허를 출원하더라도 정확한 사용량, 수율 등 민감한 내용은 회사 Know-how로 공개하지 않고 있는 것으로 판단됩니다.이에 따라 후발 제네릭 업체가 오리지날사와 경쟁하기 위해서는 고순도의 조영제 정제 기술 확보가 절실히 요구되는 상황입니다. 당사의 오랜 경험과 기술 그리고 최적화된 전용 신규 설비를 사용하여 출시한 조영제는 오리지날 제품과 유사한 수준으로 고순도의 품질 확보가 가능하며, 가격 경쟁력 또한 우수하여 향후에는 글로벌 경쟁력을 상승시킬 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. (나) MEMD 사업부 의료장비 및 의료기기는 인간의 건강과 직결되는 제품이기 때문에 다국적 글로벌사는 오랜 기간 임상 및 개발을 거쳐 고품질의 다양한 제품을 출시하며 브랜드 인지도 및 레퍼런스를 쌓아왔습니다. 이를 기반 삼아 시장을 주도해오면서 과점 시장을 구축했기 때문에 경쟁 판도의 변동 가능성은 현저히 낮다고 보여집니다.그러나, 최근 AI 및 빅데이터를 활용한 신기술들이 적극적으로 개발됨에 따라 신규 시장 창출이 기대되는 시장이기 때문에 창출 되는 시장 및 기술 발전에 따라 향후 경쟁 구조가 변동될 가능성도 존재합니다. 다만, 당사는 조영제를 사용하는 X-ray, CT, MRI 등의 전문 진단장비 및 의료기기를 제조하는 지멘스헬시니어(Siemens Healthineer), 홀로직(Hologic)등 글로벌 굴지의 기업들과 국내 사업 파트너로서의 관계를 이어오고 있으며, 글로벌 Top-tier 제품을 포트폴리오로 확보하여 시장 경쟁력을 강화하고 있습니다. 바. 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업 당사는 지속적인 성장과 도약을 위해 MRI조영제 신약을 개발 중인 바이오텍 기업 인벤테라와 조영제 신약 상업화를 위한 MOU를 2023년 7월 체결하였으며, 2024년 3월에는 독점 판매권 계약을 체결하며 신규 MRI 조영제의 마케팅·영업·유통에 대한 독점적 권리를 확보하였습니다. 조영제 사업부는 지속적인 매출 성장과 시장 점유율 확대를 위하여 신약에 대한 독점 판매권 계약 체결 외에도, 범용성이 높고 효능 및 효과가 우수한 제네릭의약품에 대한 자체 생산 및 판매를 계획 중입니다. 또한 현재까지 개발되지 않은 신물질을 활용한 조영제 신약 관련 신사업도 준비 중입니다. 우선 X선 조영제의 경우 전세계에서 가장 많이 소비되고 있는 이오헥솔 성분을 원료의약품으로 사용하는 완제의약품 메디레이의 제품 생산 및 판매를 2024년 하반기부터 시작하였습니다. 향후에는 원료의약품과 완제의약품을 아우르는 자사 제조 제품화 및 판매를 통해 COST LEADERSHIP을 확보하며, 지속적으로 제품 포트폴리오를 확대해나갈 예정입니다. 또한 MRI 조영제의 경우 간암 진단시 대표적으로 널리 쓰이고 있는 성분의 제품을 준비하고 있으 며, 조영제 시장 점유율 확대 및 매출 성장을 이어갈 계획입니다. MEMD사업부의 경우 현재 유통 및 판매하고 있는 의료장비 및 의료기기와 시너지가 날 수 있는 신규 사업 진행을 적극적으로 검토하고 있으며, 진단에서 치료까지 Total Patient Care를 제공하기 위해 필요한 경쟁력 있는 국내외 의료장비 및 의료기기 신규 사업 발굴을 적극적으로 추진하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 동국생명과학 주식회사 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제8기사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 의견서를 제출합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동보고서에 기재된 예측정보는 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을파악하였습니다. 올해 국내외 경제환경 전망이 밝지 않습니다. 미국의 관세정책과 국내정치의 불확실성, 고환율, 고유가 등의 영향으로 국내 수출과 내수 경기에 하방압력을 가중하고 있고, 이로 인해 세계경제 뿐만 아니라 국내경제 역시 성장세 둔화 가능성이 높게 예측되며, 2025년 기업경영환경의 어려움을 더해가고 있습니다. 이러한 대외환경속에서도, 당사는 지난해 매출 1,318억원, 전년대비 9.7% 성장, 영업이익은 119억원, 전년대비 39.7% 성장을 달성하 며, 코스닥 시장에 성공적으로 안착했습니다. 어려움은 항상 반복되지만, 이 또한 지혜롭게 이겨 나갈 것입니다. 사업부별로 살펴보면, 조영제 사업 부문의 수요는 초고령화 사회로의 진입 및 만성질환으로 인한 환자수의 증가, 조기진단의 강화기조 등으로 매년 증가할 것으로 예상 하고 있습니다. 또한 국내 최초 조영제 국산화 기술력과 국내 유일 수직계열화를 기반으로, 전세계에서 가장널리 쓰이는 이오헥솔을 원료로한 메디레이를 작년 하반기 출시하며, 국내시장 1위 조영제 파미레이와 더불어 사업퍼포먼스를 극대화해 나갈 것입니다. MEMD 부문은 진단장비, 의료AI, 의료기기를 아우르며 자체진단장비부터 AI의료기기의 S/W와 같은 최첨단 진단기기까지, 진단 부문에서부터 치료 부문에 이르는 전 영역을 아우르는 포토폴리오를 구성하여 환자에게 Total patient care를 제공하고 있으며, 의료AI를 신성장동력으로 지속 육성해 나갈 것입니다. 동국생명과학은 2025년 2월 17일 상장을 시작으로 신제품 개발 및 포트폴리오확대,글로벌 진출국가 및 네트워크 확대, 오픈이노베이션 및 M 꾸준히 검토하고 추진하겠습니다. 그 어느 때보다 긍정적이고 유연한 자세를 유지하며 급격한 환경변화속에서도 변화를 도모하고 적응해나가는 푸른 뱀을 거울삼아, 도약하고 승리하는 2025년을 만들어 가겠습니다. 끝으로, 글로벌 Total healthcare Provider 로 성장하기 위해 최선을 다하는 동국생명과학 임직원들에게 회사가 지속 성장하고, 주주가치를 극대화 할 수 있도록 적극적인지지와 격려를 부탁드립니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 (단위: 원) 구분 제 8(당) 기말 제 7(전)
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기말 전기말 대비 2024년 12월말 2023년 12월말 증감금액 증감율(%) 자산총계 유동자산 비유동자산 부채총계 유동부채 비유동부채 자본총계 가. 자산당사의 자산총계는 전년보다 7.0% 증가한 191,658백만원이고, 유동자산은 12.4% 증가한 115,658백만원, 비유동자산은 0.3% 감소한 76,000백만원입니다.나. 부채부채총계는 전년보다 21.7% 감소한 86,433백만원이고, 유동부채는 31.2% 감소한 62,881백만원, 비유동부채는 23.8% 증가한 23,552백만원입니다. 회사의 부채비율은 2024년 82.1%로 건실한 재무구조를 유지하고 있습니다.다. 자본자본총계는 상환전환우선주의 보통주 전환 등에 따라 전년대비 53.2%, 105,224백만원 증가하였습니다. (2) 영업실적 (단위: 원) 구분 제 8(당) 기말 제 7(전) 기말 전기말 대비 2024년 12월말 2023년 12월말 증감금액 증감율(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익(손실) 당사의 제 8기 매출액은 전년 대비 9.7% 증가한 131,816백만원의 매출 실적을 기록하였으며, 영업이익은 전년 대비 39.7% 증가한 11,916백만원, 당기순이익은 전년 대비 46.1% 감소한 2,244백만원 입니다.제품 매출 증가에 따라 매출액 및 영업이익은 큰 폭으로 증가하였으나 환율변동에 따른 외화환산손실 증가, 상환전환우선주의 공정가치 평가에 따른 평가손실 인식등으로 당기순이익은 감소하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달 (1) 유동성 (단위 : %) 구분 산식 제 8(당)기 제 7(전)기 유통비율 유동자산/유동부채 X 100 부채비율 부채총계/자기자본 X 100 차입금 의존도 차입금/총자산 X 100 (2) 현금흐름 요약 당사의 2사업년도의 현금흐름 요약은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과목 제 8(당)기 제 7(전)기 증감액 증감율 기초의 현금 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기말의 현금 (3) 차입금 보고기간종료일 현재 리스부채를 제외한 차입금 내역은 다음과 같습니다. (1) 단기차입금의 내역 (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 제 8(당)기 제 7(전)기 비고 당좌차월 기업은행(*) 단기회전대출 기업은행 무역금융 하나은행 운전자금 국민은행 운전자금 국민은행(*) 산업운영자금대출 KDB산업은행 산업운영자금대출 KDB산업은행 산업운영자금대출 KDB산업은행 (*) 상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산 및 화재보험금이 담보로 제공되어 있습니다. 자세한 사항은'
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [사업부문의 구분] 지배회사 및 종속회사는 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 수요자의 특성을 고려하여 사업부문을 다음과 같이 구분하고 있습니다. 구분 대상회사 주요사업내용 사업부문 구분 지배회사 참존글로벌(주) FPCB,TSP용 자동화장비 개발,제작, 판매업 장비 부문 종속회사 (주)아이피엠 기타 상품의 도,소매(유통), 부품제조업,구매대행업 기타유통 부문 [지배회사_장비부문]가. 업계 개황 1) FPCB 산업의 특성■ PCB산업 개요 PCB는 최종 완제품 내부의 각종 부품들을 탑재하는 받침대 역할 및 부품들의 신호를 서로 연결시켜 주는 역할을 합니다. 가전기기부터 첨단 컴퓨터, 통신기기, 산업용 기기 및 군사용 기기에 이르기까지 모든 전자제품의 근간을 이루는 핵심부품으로 널리 사용되고 있습니다. pcb_산업 연관도.jpg pcb_산업 연관도 PCB는 용도별로 반도체 패키지용 Substrate와 전통적인 반도체 전자부품을 탑재하는 Mother Board 용도로 구분되며 적층구조에 따라 단면, 양면, 다층(4층 이상)으로 구분되고 그 외 기판의 재질에 따라 Rigid PCB, Flexible PCB( FPCB), 특수 PCB 등으로 분류될 수 있습니다.국내 PCB 산업의 경우, 1963년 삼성금속화학이 외국기술에 의해 PCB를 생산하였고 중소기업에서 시작한 한국의 PCB시장은 LG전자, 삼성전기 등 대기업이 PCB사업에 참여하면서 풍부한 자금과 인력을 바탕으로 연구개발에 막대한 투자를 하면서 성장을 하여왔습니다. 그 이후 생산량, 생산기술 등에서 많은 발전을 거듭하여 PCB생산 강국으로 발전하였으며 최근에 PCB 제조업체들은 스마트폰, 반도체, 태블릿PC 등을 중심으로 PCB의 중요성이 부각되고 있습니다.당사는 FPCB 제조공정 중에 사용되는 자동화장비의 연구개발, 제작 및 판매를 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 장비는 주로 FPCB의 제조공정 중에서 Coverlay 가접, Hole Punching, 보강판 부착, 타발 등 공정에 사용되고 있습니다. fpcb_제조공정도.jpg fpcb_제조공정도 ■ PCB 산업의 특성 PCB는 모든 전자제품의 근간을 이루는 핵심부품으로 사용되는 기기에 따라 설계회로 및 제조방법이 서로 상이한 바, 소량/다품종으로 주문 생산되며, 생산 공정이 복잡하고 고도의 기술이 필요합니다. 또한 사용범위가 매우 다양하고, 이를 이용하는 제품의 기술개발 속도가 빨라 전형적인 장치산업이면서도 기술변화에 빠르게 대응할 수 있는 기술 및 자금력이 요구됩니다. PCB 산업의 주요 특성은 다음과 같습니다. ① 경기변동에 대한 특성 PCB 산업은 부품산업으로써 전자산업 동향에 민감할 수 밖에 없습니다. 그러나 전자산업을 크게 구분하여 가전, 정보기기, 통신기기, 전장품 등으로 볼 때 주 생산품의 비중이 어떤 품목이냐에 따라 상당한 차이를 보이게 됩니다. 가전이나 정보기기는 전체적인 경기 동향에 매우 민감하지만 통신 등 시스템기기의 경우 기간산업으로써 지속적이고 비교적 안정되어 있는 편입니다. 전자분야에서 제2의 섬유라고 불릴 정도로 대부분의 전자제품에 채용되는 핵심부품으로 금속, 화학 등 소재산업을 근간으로 하고 범용 전자제품에서 첨단 전자/통신 제품에 이르기까지 폭넓은 수요 파급효과를 지니고 있습니다. ② 노동집약적/기술집약적 장치산업 다양한 제품사양과 복잡한 제조공정으로 일관적인 제조공정을 갖추기 어려워 장치산업의 특성을 나타내면서도 비교적 노동집약도가 높은 편입니다. 다만 최근에는 기업들의 적극적인 자동화 설비구축으로 공정단축과 인력축소가 활발하게 이루어지고 있습니다. 또한 PCB 산업은 전자제품의 경박단소화 및 고밀도 추세에 따라 Set기업의 기술을 선도해 가는 기술혁신의 중추적인 역할을 담당하고 있으며 생산공정도 20단계 이상으로 매우 복잡하고 일부공정(인쇄, 도금 등)에는 높은 기술력이 요구되는 기술집약적인 산업의 특성을 가지고 있습니다. ③ 다품종/소량 주문생산 수요처별 또는 수요품목별 제품사양이 상이함에 따라 생산품목이 매우 다양하며,
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제품특성상 대부분 수요처의 주문에 의해 생산이 이루어집니다. 또한 납품기간이 비교적 짧아 해당기업의 공정관리 효율성도 업계 경쟁력을 좌우하는 중요 요소입니다. ④ 품목별 과점적 시장구조 단면 PCB 시장은 기술수준이 비교적 낮고 공정단위별 또는 품목별 분리생산이 가능해 다수의 기업이 참여하고 있으나, 산업용 다층 PCB 시장은 고도의 기술력이 요구되고 대규모 설비투자가 요구되어 자본력을 갖춘 소수 대기업 또는 중견 전문기업으로 한정되어 있습니다. ⑤ 지속적인 신규투자가 필요한 산업 PCB의 수요제품이 TV, VCR, 전자레인지 등 가전제품 위주에서 휴대폰, 반도체 패키지 등으로 확대됨에 따라 Build-up 기판, BGA 기판 등 기술집약적인 다층제품이 PCB시장을 주도하고 있으며 적층기술, 회로의 세션화 및 Via Hole의 소경화 등 제조공법의 급속한 진전으로 PCB 업계는 지속적인 신규투자가 불가피합니다. ⑥ 기타 PCB 산업은 Set기업이 제시하는 설계도면에 따라 일정량을 생산해공급하는 다품종 소량 생산방식을 취하고 있어 대기업보다는 중소기업에 적합한 업종으로 판단됩니다. 반면 동 산업은 중소기업에 적합한 특성을 지니고 있음에도 불구하고 초기 설비투자가 대규모로 이루어져 대기업에 유리한 조건을 지니고 있습니다. PCB 산업은 드릴링, 부식, 도금, 시험, 검사 등에 고가의 장비가 필요하며 초기 설비투자가 대규모로 이루어지는 자본집약적 특성을 가지고 있습니다. 또한 PCB는 사용범위가 다양하여 전기전자, 정밀기기, 항공 우주산업 등 전방산업뿐만 아니라 핵심소재인 화학, 금속, 정밀기계 등의 후방산업에의 파급효과가 매우 크다고 볼 수 있습니다. 2) PCB 장비산업의 특성① PCB시장과의 연동성 PCB장비산업은 전방산업인 PCB시장의 변동에 큰 영향을 받고 있습니다. 따라서 PCB제조의 전방산업인 전자부품 산업의 경기변동에도 민감하게 반응한다고 할 수 있습니다. 다만, PCB장비산업은 PCB제조산업의 후방산업으로서 PCB제조산업에 선행하여 반응한다고 할 수 있습니다. ② PCB제조기술의 변화에 민감 PCB장비산업은 PCB제조기술의 변화에 민감하게 반응하고 있습니다. 현재 PCB의 수요제품이 가전제품 위주에서 휴대폰, 반도체 패키지 등으로 확대됨에 따라 BUILD-UP기판, BGA기판 등 기술집약적인 다층 PCB시장을 주도하고 있으며 적층기술, 회로의 세선화 및 Via hole의 소경화 등 제조공법의 급속한 진전이 이루어지고 있어서 PCB업계는 지속적인 투자를 필요로 하고 있습니다. PCB장비산업은 PCB제조기술이 빠르게 변화하면 할수록 PCB제조업체들의 신규투자가 증가하여 시장규모가 증가하게 되는 특징을 갖고 있습니다. ③ 주문생산방식의 특성 PCB는 수요처별 또는 수요품목별로 제품사양이 상이함에 따라 생산품목이 매우 다양합니다. 따라서 업체별로 생산 공정의 특성이 다소 상이하여 동일한 기능의 장비를 공급하는 경우에도 PCB제조업체의 공정에 적합하게 설계를 변경하고 공급하여야 하므로 동일 제품을 대량으로 생산하여 판매하기 보다는 주문생산 방식으로 생산하는 것이 일반적입니다. 따라서 어떻게 소비자의 요구를 종합하여 양산 가능한 동일 장비로 다양한 소비자의 요구를 만족시킬 수 있느냐도 이익을 확보하는데 매우 중요한 사항입니다. ④ 기술집약적 산업 PCB장비산업은 PCB제조기술의 변화에 빠르게 적응하여 적합한 장비를 개발하여야 하며, PCB제조공정이 점차 복잡해지고 고도의 기술축적이 요구되어지고 있어서 이러한 PCB장비 또한 고도의 설계기술을 요구하는 산업이라고 할 수 있습니다. 나. 업계 현황 1) 수급상황 (1) 세계 전자회로시장 규모 세계전자회로기판 시장은 2020년 63,500 백만 불에서 2021년도에는 4.4% 늘어난 66,300 백만 불이 예상된다. 2021년 실적은 코로나19에 의한 팬데믹의 영향을 받아서 제품군별로 희비가 엇갈리고 있다. 스마트폰의 판매 감소에 따라 HDI 및 F-PCB가 전년대비 줄어들어으나, 언택트 문화 확산에 따른 영향으로 PKG용 기판 수요가 크게 늘었다. 또한 5G 이동
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통신 관련 기판 수요도 증가하였다. 반면에, 전장용 기판의 실적은 줄어들었다. [연도별 세계 전자회로기판 시장 규모] (단위: 백만USD / %) 구분 2019년 2020년 2021년 점유율(‘21년) 성장율(‘21년) 평균성장률 중국 대만 한국 일본 미국 유럽 동남아 등 합 계 [출처: KPCA '한국의 전자회로기판 산업 현황' 2022년도판] 2) 국내 전자회로기판 산업 규모 ① 2021년 국내 PCB 시장은 금액적으로 전년대비 9.5% 증가한 11조 5,000억 원의 실적을 나타냈다. 초연결 사회로 가는 큰 흐름 속에서 코로나19에 의한 언택트 문화 확산에 따라 반도체 수요가 큰 폭으로 늘었으며, 공급이 따르지 못할 정도인 반도체용 기판의 실적이 27.3% 증가 하면서 전체 실적을 이끌었기 때문이다. 이에 따라 역대 최고의 실적을 올리는 기업도 다수 출현하였다. 그러나 반도체 용 기판과 5G관련 기판 및 R-F기판 등 특정 제품군만 수요가 늘어났고, 지속적인 단가 인하와 원자재가격 인상 및 인건비 상승 등 수익성이 악화되어 제품군별 구조조정이 일어나고 있다. 폴더블폰에서 신규 시장이 창출되기도 했지만 아직은 큰 규모가 아니다. 전장용도 큰 반등을 주지 못했고, 초고다층과 반도체 모듈용 기판에서는 꾸준한 실적 향상을 보이고 있다.② 2021년 후방산업 중에서 원자재 부분은 전년대비 6.4% 증가한 12,800억 원을 나타냈으며, 고부가 제품 위주로 성장했다. 설비부문은 반도체용 기판과 5G기판관련 투자가 일어나면서 전년 대비 21.2% 증가한 4,800억 원의 실적을 나타냈다. 약품 부문도 하이앤드 용의 물량이 꾸준히 증가하였으며, 역성장을 지속하던 외주 부문은 반도체용 기판의 외주 물량이 늘어나면서 소폭 성장을 보였다. 후방산업 포함, 전체적으로는 8.8% 증가했으며, 2022년에도 6.8% 증가할 것으로 예상된다. [국내 전자회로기판 산업별 생산] (단위: 억원 / 년,%) 구분 2019년 2020년 2021년 성장율(‘21년) 업체수(‘21년) 인력(‘21년.명) 기판 원자재 부자재 설비 약품 전문가공 합 계 [출처: KPCA '한국의 전자회로기판 산업 현황' 2022년도판] (3) 국내 설비산업 규모① 2021년 설비 시장은 전년대비 21.2% 증가한 4,800억 원 규모였으며, 도금/표면처리 공정용 설비는 30.0% 늘어난 1,300억 원을 나타냈다.② 2022년에도 반도체 기판과 5G관련용 기판 생산에 필요한 설비 투자는 지속 될 것으로 기대하고 있기에, 2021년 대비 8.3% 늘어난 5,250억 원이 예상된다. [국내설비 시장] (단위: 억원 / 년) 구분 2020년 2021년 2022년 도금/표면처리 WET Line AOI 노광기 인쇄기 레이저기 전기.광학검사기 프라즈마 자동화 기타 합 계 [출처: KPCA ‘한국의 전자회로기판 산업 동향’2022년도판] (4) 제품의 경기변동과의 관계 및 라이프사이클 ① 경기변동 및 계절과의 연관성 PCB산업은 부품산업으로써 전자산업 동향에 민감할 수밖에 없습니다. 그러나 전자산업을 크게 구분하여 가전, 정보기기, 통신기기, 전장품 등으로 볼 때 주 생산품의 비중이 어떤 품목이냐에 따라 상당한 차이를 보이게 됩니다. 가전이나 정보기기는 전체적인 경기동향에 매우 민감하지만 통신 등 시스템기기의 경우 기간산업으로써 지속적이고 비교적 안정되어 있는 편입니다.PCB장비산업은 전방산업인 PCB시장의 변동에 큰 영향을 받고 있습니다. 따라서 PCB제조의 전방산업인 전자부품 산업의 경기변동에 민감하게 반응한다고 할 수 있습니다. ② 라이프 사이클 PCB장비산업은 PCB제조기술의 변화에 따라 변화하고 있으며 PCB시장은 또한 그 전방산업인 전자기기기산업의 경기변동에 민감하게 반응한다고 할 수 있습니다.최근 스마트폰, 태블릿PC 등 스마트기기가 하나의 트렌드로 다가오면서 기존에 전자기기의 라이프사이클은 제품의 사용수명과 동일시되는 것과 달리, 제품의 수명보다는 제품의 성능개선 등을 바탕으로 한 신제품 출시주기에 따라 제품의 라이프사이클이 과거에 비해 매우 짧아졌습니다.
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따라서 전자기기 시장에서 시장을 선점하기 위한 제품 성능 및 품질 등의 업그레이드를 위한 연구개발 활동이 활발해지고 있으며 이와 맞물려 PCB 제품의 사양도 더욱 다양해지고 PCB제조기술도 빠르게 발전하고 있습니다. PCB장비산업은 PCB제조기술이 빠르게 변화하면 할수록 PCB제조업체들의 신규투자가 증가하여 시장규모가 증가하게 되는 특징을 갖고 있기에 PCB장비산업은 PCB제조기술의 변화에 영향을 받고 있습니다. 2) 자원조달 상황 (1) 주요 원재료의 조달원 및 수급상의 특성 당사의 제품이 제조장비인 관계로 당사의 원재료는 소재가 아닌 부품입니다. 당사의 제품의 원재료는 크게 가공품류, LM·Ball Screw류, PC·Board류, 모터류, 전기자재류 등으로 구분할 수 있습니다. 당사 원재료는 거의 국내 업체로부터 조달되며 일부 부품에 대해서는 외국으로부터 직수입하고 있으며 직수입 원자재는 주로 Spindle, Ceramic Plate 등입니다.당사는 안정적으로 원재료를 조달하기 위하여 현재 당사에게 부품을 공급하는 업체 중 대부분과 1년 이상의 장기적인 거래관계를 유지하고 있으며 매입대금 결제시 1천만원 이하의 거래는 현금으로, 1천만원 이상의 거래는 B2B결제수단(전자채권발행)으로 결제하여 매입처로 하여금 안정적인 유동성을 가질 수 있도록 노력하고 있습니다. (2) 인적자원의 조달 당사의 제품은 고급의 조립기술을 가지지 못한 사람들도 조립이 가능하도록 설계되었습니다. 즉, 조립공정을 철저히 매뉴얼화하고 조립 후에 기계조립이 잘 되었는지를 체크하는 지그들을 자체 제작하여 동 지그와 고정 핀을 이용하여 조립할 경우 조립자가 숙련자가 아니더라도 조립이 되는 순간 숙련자가 조립한 경우와 비슷한 효과를 낼 수 있도록 하고 있습니다. 한편, 당사 제품의 생산공정은 주로 인력에 의한 수작업이 대부분이나 제품 당 가격이 고가인 만큼 생산수량이 많은 편은 아니므로 생산직 인원의 수가 많지는 않은 편이어 생산을 위한 노동력 확보에도 특별한 문제가 없다고 할 수 있습니다. 또한, 당사는 안정적인 인적자원 조달을 위해 실적향상에 따른 인센티브 부여, 우리사주조합의 운영, 각종 복리후생 지원 등 근무 여건 개선을 위해 노력하고 있습니다. 다만, 지속적인 연구개발을 통한 신제품 개발을 위하여 우수한 연구개발 인력을 확보하여야 하나, 이러한 기술인력을 확보하기에는 여러가지 어려움이 있을 수 있습니다. 3) 경쟁상황현재 FPCB장비는 가격이 고가이므로 FPCB제조업체에서는 장비선택에 신중을 기할 수 밖에 없으며, 또한 FPCB제조업체들은 단순히 장비 가격과 신뢰성만을 중시해 장비를 구입하기 보다는 장비에 내재되어 있는 생산 노하우도 장비선택의 중요한 잣대로 활용할 수 밖에 없습니다. 그러나 국내의 FPCB장비의 경우 몇몇 장비를 제외하고는 아직까지 외산에 비하여 신뢰성, 기술력이 떨어지져 FPCB생산업체의 장비의 대부분을 외산에 의존하고 있는 실정입니다.하지만 당사의 제품은 타 국내외 경쟁사 대비 뛰어난 기술력과 안정성을 갖고 있으며가격 측면에서도 우위를 점하고 있다고 판단됩니다. 또한 다년간의 국내외 주요 FPCB제조업들에 납품하면서 시장에서 검증을 받아 당사 제품에 대한 신뢰성을 구축하였다고 볼 수 있습니다. 그러나 최근 2년간 업황 불황에 따른 고객사의 신규설비 투자가 침제되는 관계로 관련 자동화장비 시장은 적은 수요로 인해 경쟁이 극심한 상태입니다. (1) 경쟁형태 및 경쟁업체 당사의 제품별 주요 경쟁업체는 다음과 같습니다. 제품명 경쟁업체 야마하파인테크 (일본) (주)바이옵트로, (주)우리엔지니어링, BEAC (일본) (주)우리엔지니어링, 다원이엔지, BEAC (일본) 야마하파인테크 (일본), BEAC (일본), UHT (일본) (2) 진입의 난이도FPCB 장비산업은 FPCB제조기술의 변화에 빠르게 적응하여 적합한 장비를 개발하여야 하며 FPCB제조공정이 점점 복잡해져 고도의기술축적이 요구되고 있습니다. 또한, FPCB는 품목별로 업체별로 생산공정이 다소 상이하여 동일한 장비를 공급하더라도 각 제조업체들의 공정에 적합하게
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설계를 변경하여 공급하여야 합니다. 따라서 FPCB장비산업은 뛰어난 기술력과 오랜 경험을 통해 나오는 Know-how가 필요로 하는 산업입니다. 신규업체가 진입하려 하여도 이러한 기술적 장벽을 넘어서기 힘들다고 판단되기에 진입장벽은 매우 높다고 판단됩니다. 다. 신규사업 등의 내용 및 전망 - 라인업 다양화를 위한 지속적인 시장친화적 장비 개발아울러 기존의 FPCB 장비의 라인업을 다양화 하여 시장과 고객의 요구사항을 보다 충실히 반영하여 지속적인 매출성장세를 유지코자 고속형 가이드홀펀쳐 및 다양한 소재 부착이 가능한 멀티가접기, 대형커버레이자동가접기, 소재의 Roll방식 공급이 가능한 RTR장비 등을 개발 완료하여 판촉하고 있습니다.- 상품 다양화를 통한 유통사업 확대인터넷을 통한 생활가전 상품판매 및 전문기업과의 사업제휴 방식의 유통판매를 진행하였고, 다양한 상품 구성을 통한 상품유통 사업을 확대하고 있습니다. 라. 조직도 20220107_조직도 [종속회사_기타 유통 부문] (주)아이피엠은 당사인 참존글로벌(주)에서 100% 출자한 신설법인으로써 2017년 3월 15일에 설립되었습니다, 당초 지배회사인 참존글로벌(주)에서 추진을 계획하였던 기타 상품유통 및 구매대행업 등을 본격적으로 추진하기 위해 별도 설립하였습니다. 주 요 목 적 사 업 비 고 -의류 및 화장품 개발,제조,유통,판매 및 수출입업-자회사,관계회사에 대한 자금 및 업무지원,구매대행업-부동산 개발 및 매매.임대업,분양업,컨설팅업-반도체 부품 제조 및 유통-휴대폰 부품 제조 및 유통-IT부품 제조 및 유통-IT 제품 유통 상품, IT부품 등에 대한 구매대행 및 유통 위주의 사업 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 상품 등의 현황 [ 당사 주요 제품의 기능 ] 구분 품목 주요 기능 장비 부분 CCD Camera에 의해 Coverlay(회로보호용 절연 필름)의 이미지 및 FPCB의 이미지를 인식한 후 Coverlay 및 FPCB를 Align하여 자동으로 가접하는 장비 1) FPCB용 :FPCB 원판을 개별 Unit으로 분리하기 위하여 CCD Camera에 의해 FPCB 이미지를 인식한 후 금형을 이용하여 타발하는 장비2) 터치패널용 :터치패널 원판에서 각 Cell을 펀핑하는 용도로 사용되는 장비 테스트용 지그 가이드홀이나 FPCB 외형 타발을 위한 지그 가이드홀을 정밀하게 펀칭하기 위하여 CCD Camera에 의해 FPCB의 원형 이미지를 인식한 후 원의 Center를 정밀하게 펀칭하는 장비 FPCB에 반도체, 커넥터 등의 부품을 장착할 때, FPCB는 그 특성상 너무 부드러워 부품을 장착하기가 어려운 바, 이를 해결하기 위하여 FPCB 위에 강성을 보강하기 위하여 SUS, 에폭시, PI 등을부착하는 장비 roll로 합지된 다양한 부자재를 분리하여 FPCB에 강성을 보강하기 위하여 부착하는 장비 기타 *PCB 부품 및 장비A/S 용 부품 판매*공장 및 장비 임대 수익*기타 부대되는 사업 수익 유통 부문 마스크 및 건강,미용 기구 생활가전용품 *마스크 등*중주파바디관리기 등*생활가전(무선청소기 및 공기청정기 등) [제품 등 연도별 매출 점유 비율] (단위 : 백만원, %) 구분 품목 2023년(제28기) 2022년(제27기) 2021년(제26기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 장비 부문 기타 유통 부문 합계 주) 연결 기준의 매출금액입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 주요 제품(장비)은 수주성 제조장비인 관계로 같은 모델별이라도 고객사별, 납품건별로 규격이나 옵션 장착여부에 따라 가격이 다소 상이한 점이 일반적입니다. (단위 : 백만원) 구분 2023년(제28기) 2022년(제27기) 2021년(제26기) 장비 부문 내 수 수 출 (단위 : 원) 구분 2023년(제28기) 2022년(제27기) 2021년(제26기) 유통 부문 생활가전 마스크 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료에 관한 사항 가. 매입 현황 (단위 : 백만원) 구분 품목 구분 2023년(제28기) 2022년(제27기) 2021년(제26기) 장비 부문
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가공품류 국 내 수 입 소 계 국 내 수 입 소 계 PC,Board류 국 내 수 입 소 계 모터류(드라이버,컨트롤러) 국 내 수 입 소 계 전기자재류 국 내 수 입 소 계 기타류 국 내 수 입 소 계 합계 국 내 수 입 소 계 구분 품목 구 분 2023년(제28기) 2022년(제27기) 2021년(제26기) 유통 부문 마스크 국 내 수 입 소 계 생활가전 등 국 내 수 입 소 계 합계 국 내 수 입 소 계 나. 원재료 가격변동추이 부품의 경우 소재와 달리 개별 품목의 수가 매우 많고 품목별 단가 차이가 클 수 있으며, 연도별로 매입하는 부품의 종류 및구입업체가 달라질 경우 평균 단가가 크게 차이가 날 수 있습니다. (단위 : 원) 구분 품목 2023년(제28기) 2022년(제27기) 2021년(제26기) 장비 부문 가공품류 국 내 수 입 국 내 수 입 국 내 수 입 모터류(드라이버,컨트롤러) 국 내 수 입 전기자재류 국 내 수 입 기타류 국 내 수 입 주) 품목별 총 매입액을 수량으로 나누어 단가를 산출하였습니다. (단위 : 원) 구분 품목 2023년(제28기) 2022년(제27기) 2021년(제26기) 유통 부문 마스크 국 내 수 입 생활가전 국 내 수 입 2. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적, 가동률 (단위 : 대, 백만원) 품목 구 분 2023년(제28기) 2022년(제27기) 2021년(제26기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 장비 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 주)기말재고: 제품재고에 한함 ※ 생산능력 산출근거 (단위:시간,대) 품목 구분 2023년(제28기) 2022년(제27기) 2021년(제26기) FPCB장비 작업가능시간 표준투입시간 생산가능대수 주1) 작업가능시간 : 토/일요일, 공휴일 제외 1일 8시간 적용 주2) 생산가능대수 = 작업가능시간 ÷ 표준투입시간 나. 생산설비에 관한 사항 주) 생산설비는 임차 사용하고 있습니다. 다. 외주생산에 관한 사항 1) 외주생산의 이유 당사는 납기 단축, 핵심 조립공정에의 생산역량 집중 및 효율적인 공간 활용을 위하여 일부 공정을 외주업체를 통하여 생산하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 (단위 : 백만원) 유형 품목 2023년(제28기) 2022년(제27기) 2021년(제26기) 장비부문 내수 수출 소계 내수 수출 소계 내수 수출 소계 내수 수출 소계 내수 수출 소계 내수 수출 소계 기타장비 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 유통부문 내수 수출 소계 렌트부문 내수 수출 합계 합 계 내수 수출 합계 주) 연결 기준의 매출금액입니다. 나. 판매경로 등 1) 판매조직 현대 당사 제품의 판매는 국내 영업 및 해외 영업으로 나뉘어 있는데 국내 영업의 경우 당사 기술영업팀이 직접 영업을 담당하고 있으며, 해외 영업의 경우 현지 Agent를 통해 제품을 판매하고 있으며 당사 기술영업팀이 관리, 서포터하고 있습니다. 현황> 국가별 해외 에이전트 비고 중국 FPCB용 장비 판매 대만 WahLee FPCB용 장비 판매 Kaidin TSP용 장비 판매 일본 MCK FPCB용 장비 판매 2) 판매경로 당사의 주요 제품은 PCB 제조장비인 관계로 '업체와 SPEC상담 -> 업체로부터 수주 -> 품목/수량 확인후 계약서 작성 -> 수주장비 제작 -> 납품' 등의 과정으로 판매가 이루어지고 있습니다.국내 매출의 경우 대리점 없이 당사가 직접 판매하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 수출의 경우 국가별로 Agent를 두어 당사는 Agent에 물품을 공급하고 최종 수요자에게는 Agent가 장비를 공급하는 형식을 취하고 있습니다. 대상 국가 및 고객 분류에 속하지 않은 고객은 어느 Agent든지 자유로이 영업활동을 할 수 있으며 우선 접촉한 Agent에 우선권을 부여하고 있습니다. 3) 판매전략 (1) 국내 최고의 영업은 고객이 원하는 최고의 제품을 개발하여 판매하는 것입니다. 즉, 고객 지향적인 기술 및 장비를 개발하는 것이 당사의 가장 큰 영업 전략입니다. 아무리 좋은 장비라도 최신 트렌드를 반영하지 못하여 고객의 요구를 만족하지 못하는 장비는
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의미가 없습니다. 당사는 그동안 기존의 FPCB 제조업체, 터치패널 제조업체와 유기적인 관계를 통하여 향후의 기술 및 장비 트렌드를 파악하고 고객이 원하는 장비가 무엇인지를 파악하여 개발하고 있습니다.즉, 다양한 소재 가공이 가능토록 하는 복합형 기능을 추가하고 임가공업체의 자동화장비 도입 판촉을 위한 저가형(보급형) 장비 개발 및 판촉에 집중하고 있습니다. (2) 수출 국내에서 검증된 장비를 주기적으로 해외 전시회 등에 출품하여 전시하고 해외의 탄탄한 Agent를 발굴하여 적극적인 지원을 하며 해외 Agent의 엔지니어를 수시로 초빙하여 장비 교육을 실시함으로써 당사 엔지니어가 빠른 시간 내에 접근하기 어려운 곳을 Agent가 가까운 곳에서 지원함으로써 당사 장비의 이미지를 높이는 것이 당사의 가장 중요한 영업 전략입니다. 다. 수주현황 (단위 : 대,백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 장비 부문 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 금융위험관리연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결실체는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.1) 신용위험관리연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당기말 전기말 장부금액 신용위험 최대노출금액 내용 장부금액 신용위험 최대노출금액 내용 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합계 2) 유동성위험관리연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 차입금 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 합계 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 차입금 기타유동금융부채 합계 3) 시장위험연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.(가) 외환위험관리연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당기말 전기말 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD (나) 이자율위험관리연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. (2) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다(단위 : 천원). 구분 당기말 전기말 부채총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 순부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 (단위 : 원) 계약상대방 계약의 내용 계약체결시기 취득(처분)목적 취득(처분)방법 취득(처분)금액 (주)참존 제3회 주권관련 사채권의 취득 사업다각화 현금납입 (주)케이.아이.씨 유형자산 양도결정 유형자산 처분으로 인한 현금유동성확보 (주)참존 제4회 주권관련 사채권의 취득 사업다각화 현금납입 주식회사 쿠스코 유형자산 양도결정 유형자산 처분으로 인한 현금유동성확보 (주)참존 선급금 지급결정 참존원주공장 매입관련 선급금 지급 선급금 지급금액 :
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10,000,000,000원 (주)참존 유형자산 양수 결정 신규사업 진출을 위한 생산시설 확보 (주)참존 타법인 주식 및 출자증권 양수결정의 건 신규사업 진출 및 사업 다각화 대상회사에 대한 채권으로 상계인수주식 : 보통주 2,098,007주1주의 금액 : 11,700원 나. 연구개발 담당조직 당사의 기술연구소는 FPCB 제조장비 분야에서 오랜 경험과 연구개발 활동을 통해 축적된 다양한 고유기술을 확보하고 있으며, 산업과 시대의 변화에 따라 새롭게 요구되는 첨단 가공 기술 및 장비를 개발하여 고객에게 공급하고 있습니다. 당 기술연구소가 보유한 핵심기술을 기반으로 하여 제품의 설계 및 개발활동을 외부 의존 없이 자체 인력 중심으로 수행하고 있으며, 이를 바탕으로 향후 급변하는 국내 및 세계 시장의 변화 및 요구에 능동적으로 대응할 수 있도록 노력하고 있습니다. (1) 기계설계파트 개발 장비 대한 고객의 시방 및 환경에 적합한 최적의 기구부를 설계하는 팀으로서 주로 다음과 같은 업무를 담당하고 있습니다. - 장비 시스템 설계 - 기구부 설계 - 기구부 최적화 해석 및 설계 - 정밀 광학계 및 조명시스템 설계 - 가공 기술 개발 (2) 제어프로그램 개발파트 개발 장비의 운용 소프트웨어 및 하드웨어를 개발하는 팀으로서 주로 다음과 같은 업무를 담당하고 있습니다. - 장비 특성에 적합한 최적의 시스템 장비 제어 소프트웨어 개발 - 고속, 정밀 모션 제어 소프트웨어 및 하드웨어 개발 - 머신 Vision 시스템 및 알고리즘 개발 - 소프트웨어 기반 라이브러리 개발 - 시스템 정밀제어 알고리즘 개발 다. 연구개발인력 현황 (단위 : 명) 직위 2023년(제28기) 2022년(제27기) 2021년(제26기) 임원 부장 차장 과장 대리 주임 사원 합계 라. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2023년(제28기) 2022년(제27기) 2021년(제26기) 자산처리 비용처리 제조원가 판관비 합 계(매출액 대비 비율) 마. 연구개발 실적 당사 기술연구소에서 수행한 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연구과제 연구결과 및 기대효과 진공라미네이터 개발 ■ 고밀도 인쇄회로기판을 Fine Pattern이나 via-hole에 대한 고도의 매립 추종을 하게 하여 기판의 전면에 걸쳐 균일한 박막과 높은 표면 평탄도를 만드는 장비■ Package substrate의 박판화에 대응 ■ FPCB에서 SMD(표면실장)부, 단자부 및 커넥터부등의 얇은 부분에 Polyimide, SUS 등 ROll 상태의 Stiffener를 Press로 타발 후, Vision으로 영상처리하여 자동으로 고속, 고정밀도로 부착하는 장비로 FPCB의 생산성을 향상시키고 불량률을 감소하는 장비 ■ Thin Film 상태의 Coverlay를 FPCB에 정밀, 고속으로 자동 부착하는 장비 ■ Sheet 단위의 FPCB를 정밀금형을 이용하여 Cell단위로 고속,정밀하게 타발하는 장비■ 기존에 Cell단위로 타발된 FPCB에 Chip등을 실장하던 공정을 개선하여, Sheet단위로 Chip을 실장한 후에 Cell 단위로 타발하는 장비로서 불량률 개선 및 생산성 향상에 획기적으로 기여 RTR 진공라미네이터개발 ■ Roll type의 FPCB에 Dry film등을 진공상태에서 Laminating 하는 장비 ■ LED Chip 제조 공정의 최종단계로서 Strip 단위의 LED 리드프레임으로부터 Chip을 자동으로 연속 분리하는 장비 ■ LED TV용 Backlight등에 사용되는 방열용 Aluminum 기판에 공정 기준용 홀을 특수 금형으로 정밀하게 타공하는 장비 ■ Touch Screen Panel용 필름을 피나클 등을 이용하여 고속,정밀하게 Cell 단위로 타발하는 장비 ■ 스마트폰용 Window Glass를 고속, 고정밀로 연삭하는 장비 복합형부착기 개발 ■ Thin Film 상태의 Coverlay 및다양한 소재의 Stiffener 를 FPCB에 정밀, 고속으로 자동 부착하는 장비 RTR 가공장비 개발 ■ Roll단위의 FPCB를 정밀금형을 이용하여 Cell 단위로 고속,정밀하게
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펀칭 및 타발하는 장비 멀티가접기 개발 ■ 다양한 부자재 가접 기능:(Coverlay,EMI,PI 등) 을갖춘 양단면 혹은 다층의 FPCB 커버레이 가접 장비 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 등 번호 특허국 구분 내용 권리자 출원일 등록일 국내 특허권 연성인쇄회로기판용 펀칭머신 참존글로벌(주) 국내 특허권 연성소재의 부착방법 참존글로벌(주) 국내 특허권 커버레이 부착 시스템 및 그 방법 참존글로벌(주) 국내 특허권 커버레이 가접 장치 참존글로벌(주) 국내 특허권 기판 타발 장치 참존글로벌(주) 일본 특허권 연성소재의 부착방법 참존글로벌(주) 일본 특허권 커버레이부착시스템 및 그 방법 참존글로벌(주) 국내 특허권 보강부재의 부착장치 참존글로벌(주) 국내 특허권 보강부재의 부착장치 및 보강부재의 부착방법 참존글로벌(주) 대만 특허권 연성소재의 부착방법 참존글로벌(주) 국내 특허권 보강판부착장치 참존글로벌(주) 국내 특허권 기판타발장치 참존글로벌(주) 국내 특허권 연성회로기판용 보강판부착장치 및 보강판의 타발방법 참존글로벌(주) 대만 특허권 연성회로기판용 보강판타발장치 참존글로벌(주) 국내 특허권 기판타발장치 참존글로벌(주) 대만 특허권 보강부재의부착장치 및 보강부재의부착방법 참존글로벌(주) 국내 특허권 커버레이필름부착장치 참존글로벌(주) 국내 특허권 부자재부착장치 참존글로벌(주) 국내 특허권 부자재부착장치 참존글로벌(주) 국내 특허권 부자재부착장치 참존글로벌(주) 나. 기술이전 수혜 또는 기술이전 - 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 규제 및 지원 당사의 주요 제품과 관련하여 특별한 국내 또는 해외의 규제 및 산업지원정책 등이 없습니다. 다만, 당사가 공급하고 있는 장비중의 하나인 Vision Press는 프레스 안전인증 대상입니다. 이와 관련하여 당사는 이미 해당 안전인증을 획득하였습니다. [ 당사 Vision Press 모델별 인증내역 ] 모델명 인증번호 인증기관 SR-500VP 한국산업안전보건공단 SR-700VP SR-1000VP 그 외에, 당사는 2010년 12월 ISO 14001(환경경영체제) 인증을 획득하여 ISO 14001 규격의 요건에 근거하여 환경경영을 기업경영의 방침으로 삼고 인적, 물적 자원을 효율적으로 배분하여 조직적으로 관리하는 체계를 갖추고 있으며 지속적인 환경개선을 이루어 나아가고자 노력하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상.예측한 활동,사건 또는 현상은당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확할 수도 있습니다.또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확살성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 주용한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 1) 재무상태 (연결재무제표 기준) (단위: 백만원,%) 구분 제28기 제27기 증감액 증감율(%) 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 부채와자본총계 2) 영업실적 (연결 재무제표 기준) (단위: 백만원,%) 과목 제28기 제27기 증감액 증감율(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와일반관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 관계기업투자손익 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 , 부문별, 모델별 매출 현황> (단위 : 백만원, %) 구분 품목 2023년(제28기) 2022년(제27기) 2021년(제26기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 장비 부문 기타 유통 부문 합계 전망> 국내설비 업계는 2022년에 이어 2023년에도 기판제조 업체들의 신규 투자보류로 어려움을 겪었다. 새로운 공법에 따른 신규투자도 기대에 미치지 못하였으며, 자동화와로봇관련 투자는 활발히 진행 되었으며, 해외 수출로 활로를 찾고 있다.2024년에는 5G관련용 기판과 폴더블용 기판 생산에 필요한 설비 투자는 있을 것으로 기대하고 있습니다.회사는 FPCB 시장 침체를 예상하여 2020년 하반기부터 OLED디스플레이용 터치 패널 생산업체(중국BOE, 동우화인켐 중국법인 등)에 판촉활동 및 해외수 출 집중 강화 하여 장비 수주 확보에 총력을 다하고 있습니다.※LCD디스플레이에서 OLED디스플레이로의 변화로 인한 시장에서의 수요 증가 예상됨 영업 전망> 장비 부분 업황 불황을 극복하고 지속적인 매출을 확보하기 위해 마스크,공기청정기,무선청소기 등의 생활가전용품을 소셜커머스 등의 온라인 유통망을 확보하여 꾸준한 판매실적을 이루고 있습니다.3) 자산의 감액 및 손실회사는 금융자산 또는 금융자산 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.대여금 및 수취채권의 손상은 대손충당금 계정으로 차감표시되며, 그 외의 금융자산은장부금액에서 직접 차감됩니다. 회사는 금융자산을 더 이상 회수 하지 못할 것으로 판단되는 때에 해당 금융자산을 제각하고 있습니다.회사가 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거에는 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움, 이자지급이나 원금상환의 유의적인 연체 등이 포함됩니다. 또한, 매도가능지분상품의
참존글로벌 — 사업보고서 (2023.12)

공정가치가 원가로부터 유의적 또는 지속적으로 하락하는 경우는 손상의 객관적인 증거에 해당됩니다.당사는 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하여, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다.내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.
신보2022제19차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2024.07)

II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자에 관한 사항 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 주자산관리자 명 칭 신용보증기금 설립연월일 1976년 6월 1일 대 표 자 최 원 목 본점소재지 대구광역시 동구 첨단로 7 (대표전화1588-6565) 목 적 사 업 1. 기금은 다음 각호의 업무를 행한다. 1) 기본재산의 관리2) 신용보증3) 경영지도4) 신용조사 및 신용정보의 종합관리5) 구상권의 행사6) 신용보증제도의 조사연구7) 제1호 내지 제6호의 업무에 부수되는 업무로서 금융위원회의 승인 을 얻은 업무2. 기금은 제1항의 업무외에 재보증업무 및 유동화회사보증업무와 "중소기업 진흥에 관한 법률"의 규정에 따른 중소기업매출채권보험업무를 행할 수 있다. 3. 제2항의 규정에 의한 중소기업매출채권보험업무 집행과 그 회계처리 등은 "중소기업 진흥에 관한 법률" 및 동법시행령에서 정하는 바에 따른다. 자본금(출자금등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 주요주주(출자자등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 2) 사업의 내용 가. 영업개황□ 신용보증ㅇ 일반보증 : 기업이 사업상 필요로 하는 자금의 융통을 원활히 하고 상거래에 따른 기업의 자금부담을 낮추기 위하여 물적담보가 부족한 기업에 대해 신용보증을 지원합니다.* 대출, 제2금융, 지급보증, 사채, 납세, 어음보증 등 11종류ㅇ 유동화회사보증 : 기업의 자금난 완화 및 자본시장 안정화를 위해 유동화회사가 개별회사의 회사채 등을 매입하여 발행하는 유동화증권에 대한 신용보증을 지원합니다.□ 보증연계투자 : 신용보증을 이용하고 있는 기업의 유가증권(주식, 전환사채, 신주인수권부사채)을 인수하여 기업에 필요한 투자자금을 지원합니다.□ 창업기업지원 : 스타트업 성장주기에 맞춰 보증, 보험, 투자, 컨설팅 등 융ㆍ복합 형태의 원스톱 서비스를 제공합니다.□ 신용정보 종합관리 : 보증기업의 신용정보를 수집ㆍ분석하여 체계적으로 종합관리합니다.□ 신용보험 : 중소기업이 정상적인 상거래에서 취득하게 된 매출채권 및 받을어음을 보험에 가입하고 매출채권을 회수하지 못하게 되거나 어음의 부도발생시 손실을 보상하는 제도입니다.□ 산업기반신용보증(SOC보증) : SOC 민간투자사업자가 금융기관으로부터 대출을 받거나 사회기반시설채권을 발행할 경우 신용보증을 지원함으로써 사회기반시설 확충 및 국민생활의 편익을 증진합니다.□ 경영지도 : 중소기업의 생산성 향상과 경쟁력 제고를 위한 각종 경영컨설팅 및 기업연수를 지원합니다.□ 중소ㆍ중견기업팩토링 : 신용보증기금이 상거래 매출채권을 매입하여 판매기업에 자금을 제공하고 채권 만기일에 구매기업으로부터 대금을 회수하는 제도로, 중소ㆍ중견기업의 조기 자금조달을 지원하며 연쇄부도 방지를 위한 안전망을 제공합니다. 나. 주요사업 (단위 : 백만원) 사업구분 2019년 결산 2020년 결산 2021년 결산 2022년 결산 2023년 결산 2024년 예산 신용보증금융지원 중소기업매출채권보험계정 사회기반시설 민자사업지원 다. 사업비 현황● 2023년도 실적- (산업금융지원) 기업의 원활한 자금 조달과 경쟁력 강화를 위해 보증대위변제 2조 2,873억원, 구상권관리 601억원, 경영지도 160억원, 보증연계투자 666억원, 이차보전지원 568억원, 팩토링금융 900억원, 신용정보 23억원, 기타 사업비 1,079억원 집행- (신보IT운영) 시스템 개발 및 유지보수 등을 위해 IT운영비 160억원 집행- (매출채권보험지원) 중소기업 경영안전망 구축을 위해 사업비 642억원, 인건비 248억원, 경상운영비 44억원을 집행- (민자사업지원) 사회기반시설사업을 영위하는 민자사업자 지원을 위해 사업비 4억원, 기금운영비 51억원, 자금운용에 6,186억원을 집행● 2024년도 계획- (산업금융지원) 기업의 원활한 자금 조달과 경쟁력 강화를 위해 보증대위변제 3조 5,655억원, 구상권관리 995억원, 경영지도 187억원, 보증연계투자 675억원, 이차보전지원 449억원, 팩토링금융 1,500억원, 신용정보 14억원, 기타 사업비
신보2022제19차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2024.07)

1,526억원 집행계획- (신보IT운영) 시스템 개발 및 유지보수 등을 위해 IT운영비 160억원 집행계획- (매출채권보험지원) 중소기업지원 강화를 위한 경영 안전망 확대 및 고객 친화적 보험환경 조성을 위해 사업비 755억원, 인건비 256억원, 경상운영비 61억원을 집행 계획- (민자사업지원) 사회기반시설사업을 영위하는 민간사업자 지원을 위해 사업비 146억원, 기금운영비 97억원, 자금운용에 7,890억원 집행 계획 라. 재무에 관한 사항 [단위 : 백만원] 구분 2019년 결산 2020년 결산 2021년 결산 2022년 결산 2023년 결산 자산 유동자산 투자자산 일반유형자산 사회기반시설 무형자산 기타 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 장기차입부채 장기충당부채 기타 비유동부채 부채총계 순자산 기본순자산 적립금 및 잉여금 순자산조정 순자산총계 부채비율 마. 임원 및 직원 현황 가) 임원 현황 [2024년 09월 19일 기준] 직 위(당연직여부) 성 명(한자, 성별) 생년월일(출신) 임기 학 력 경 력 상임기관장(선임직) 최 원 목(崔元睦) 79년 중앙대 사범대학 부속고 졸업83년 고려대 경영학과 졸업89년 서울대 행정대학원 행정학 석사99년 英 버밍엄대 대학원 금융경제학 석사 18. 5월 금융결제원(사) 상임감사14. 12월 아시아개발은행(ADB) 상임이사13. 4월 기획재정부 기획조정실장12. 1월 대통령실 경제금융비서관 및 국정과제1비서관 상임감사(선임직) 민 좌 홍(閔佐泓) 83년 학성고 졸업87년 서울대 국제경제학과 졸업89년 서울대 국제경제학과 석사 21. 5월 한국은행 부총재보19. 3월 한국은행 금융안정국장18. 6월 한국은행 금융결제국장15. 2월 기획재정부 민생경제정책관 상임이사(선임직) 이 성 주(李成柱) 84년 성원고 졸업91년 학국외대 독일어학과 졸업 21. 7월 신용보증기금 서울동부영업본부장20. 2월 신용보증기금 부산경남영업본부장19. 7월 신용보증기금 경영기획부 본부장 상임이사(선임직) 조 충 행(趙忠行) 81년 공주고 졸업 89년 홍익대 독어독문학과 졸업 21. 3월 금융위원회 금융공공데이터담당관16. 10월 금융위원회 행정인사과 팀장12. 1월 금융위원회 서민금융과, 은행과 사무관 상임이사(선임직) 이 주 영(李周映) 85년 광성고 졸업89년 중앙대 경영학과 졸업19년 호서대 경영학 석사23년 호서대 경영학 박사 19. 7월 신용보증기금 비서실장21. 2월 신용보증기금 경영기획부 본부장22. 1월 신용보증기금 서울서부영업본부 본부장 상임이사(선임직) 염 정 원 (廉程媛) 87년 영신여고 졸업91년 성균관대 역사교육학 졸업22년 성균관대 창업학 석사 22. 1월 신용보증기금 신용보험부장22. 7월 신용보증기금 부산경남영업 본부장24. 1월 신용보증기금 서울동부영업 본부장 상임이사(선임직) 채 병 호 (蔡炳昊) 86년 남대전고 졸업93년 충남대 회계학과 졸업 21. 2월 신용보증기금 인재경영부장23. 7월 신용보증기금 서울동부영업 본부장24. 1월 신용보증기금 서울서부영업 본부장 비상임이사(선임직) 이 상 원(李相沅) 84년 영일고 졸업88년 연세대 경제학91년 연세대 경제학석사05년 美오레곤대 MBA 20. 4월 교육부 차관보19. 4월 국민경제자문회의 지원단장17. 9월 기재부 예산실 복지예산심의관 비상임이사(선임직) 권택기(權宅起) ~ 83년 안동고 졸업90년 서강대 경영학과 졸업 22. 3월 서울시립대 산학협력단 교수(現)12. 9월 특임장관실 특임차관08. 5월 정무위 제18대 국회의원04. 9월 美존스홉킨스대 국제관계대학원 객원연구원 비상임이사(선임직) 박명호(朴明鎬) ~ 89년 영등포고 졸업93년 연세대 경제학과 졸업98년 연세대 경제학 석사01년 美미시간대 경제학 석사05년 美미시간대 경제학 박사 20. 1월 국회 예산정책처 추계세제분석실장(1급)18. 3월 홍익대 경제학부 교수(現)05. 5월 한국조세재정연구원 센터장 비상임이사(선임직) 박현인(朴鉉仁) ~ 00년 전주 전일고 졸업11년 전북대 경영학과 졸업 23. 2월 신용보증기금 광주재기지원단 팀원(現)22.