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인터지스 — 사업보고서 (2024.12)

(1) 산업의 특성물류산업은 생산자와 소비자, 또는 공급자와 수요자 사이에서 상품이나 서비스를 효율적으로 이동시키고 관리하는 산업으로, 원자재나 제품이 생산지에서 소비지로 전달되기까지의 모든 과정인 하역, 운송, 보관 등을 포함합니다. 물류산업은 국내외 경제 상황이나 교역량에 따라 업황이 연동되어 물동량이 변동하는 특징이 있으며, 최근에는 세계 정세 급변으로 인한 글로벌 공급망 내 병목 현상이 지속되면서 범사업적 수급 불안이 심화되고 있는 추세입니다. 세계적으로 물류가 경쟁력 강화의 주요 개선 대상으로 부각되면서 4차 산업혁명 기반 기술 발전에 따라 물류의 효율화를 위한 정부와 기업들의 투자가 확대되고 있습니다.(2)산업의 성장성최근 불안정한 경제 여파로 인해 사회 구조의 변화와 산업 경쟁 심화 등 불확실성이 증가하고 있습니다. 하지만, COVID-19 이후 글로벌 E-commerce 시장의 증가와 전산화를 통해 서비스 품질을 높이며, 도어투도어 서비스까지 제공하는 종합 물류 산업으로 발전하고 있습니다. 또한, 글로벌 경제 성장, 전자상거래 확대, 혁신 기술 도입, 환경 문제 대응, 정부의 적극적인 지원 등 다양한 요인으로 물류산업은 급성장하고 있습니다. 앞으로는 더욱 효율적이고 빠르며 친환경적인 물류 시스템이 요구됨에 따라, 산업 전반에서 물류의 역할이 더욱 중요해질 것으로 예상됩니다.(3)경기변동의 특성물류산업은 국내외 경기 변동에 선행적으로 반응하며, 타 산업의 경영 환경뿐만 아니라 세계 교역량, 기후 변화, 국가 정책, 환율 및 각종 지수 등의 영향을 받는 산업입니다. 또한, 선박 원가나 유가 등 비용 요인에 따라 수익 변동성이 큰 산업이기도 합니다. 최근에는 국내외 경제 불안정성이 지속되면서 경기 변동 주기 예측이 더욱 어려워지고 있습니다. 이에 따라 물류 기업들은 다양한 사업 포트폴리오를 구축하여 경기 변동에 따른 영향을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.(4)경쟁요소진입장벽이 낮은 물류산업의 특성과 산업 간 경계가 허물어짐에 따라, 최근 물류산업은 제조기업, 유통기업, 외국 자본의 시장 진입으로 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 이에 기존 물류기업들은 시장 점유율을 확대하고 경쟁 우위를 확보하기 위해 다양한 전략을 모색하고 있습니다. 특히, 기존의 경쟁 요소였던 가격과 고객 서비스뿐만 아니라, 기후 변화로 인한 친환경 규제 강화(ESG 역량)와 스마트 물류를 위한 디지털 체계화 등이 핵심 경쟁 요소로 자리 잡고 있습니다. 이를 바탕으로, 기업들은 불확실한 시장 변화 속에서 리스크 관리 및 대응 역량을 고도화하고, 변화에 효과적으로 대응하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 조직도 조직도_1231.jpg 조직도_241231 (가) 영업개황 당사의 2024년 연결기준 매출액은 7,012억원입니다. 하역 부문은 수출ㆍ입 물량 증가로 인해 전년 대비 매출액 38억원 증가한 1,392억원이며, 운송 부문은 전년 대비 매출액 131억원이 감소한 2,141억원입니다. 그리고 해운 부문의 경우 물동량 증가 및 고시황으로 인하여 전년 대비 매출액 506억원 증가한 1,944억원 입니다. 포워딩 및 기타 상품 및 용역 부문은 매출액 1,535억원을 달성하였습니다. (3) 사업부문별 손익현황(연결기준) (단위 : 백만원, %) 사업부문 제69기(2024년 기말) 제68기(2023년 기말) 제67기(2022년 기말) 매출액 영업이익 매출액 영업이익 매출액 영업이익 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 하역 운송 해운 포워딩 외 계 (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 (가) 철스크랩 유통사업기후 위기로 탄소 중립에 대한 세계적인 요구가 증가함에 따라, 철스크랩 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 또한, 원자재 공급의 불확실성도 커지고 있어, 그룹 경쟁력 강화와 새로운 성장 동력 확보를 위해 2023년부터 철스크랩 유통 사업에 본격적으로 진출하였습니다. 2024년에는 철스크랩 사업 확장을 위한 영남권 물류 거점인 부산센터를 개소하였으며, 이를 통해 그룹사 간 시너지를 창출하고, 탄소 중립 및 ESG
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경영 실천을 계획하고 있습니다. (나) 중소형 선대확장안정적인 2PL 배선 인프라 구축 및 3PL 영업 경쟁력 강화를 위해 중소형 사이즈의 선대를 계속 확장하고 있습니다. 2022년 중고선박을 추가로 인수하였으며, 2025년에는 신조선박을 발주하여 운용 선대를 늘려나갈 것입니다. 이를 통해, 해상 운임 변동성에 대한 대응력 강화 및 물류비 절감으로 사업의 안정성 및 수익성을 높여나갈 것입니다.(다) 해외 네트워크 확장 포워딩 사업 부문의 동남아시아 지역 2PL 및 3PL 화주 서비스를 강화하고 해외 네트워크를 확장하기 위해, 2024년에는 태국 법인을 설립하여 운영을 시작했습니다. 더 나아가 2025년 해외 네트워크의 추가 확장도 지속적으로 검토하고 있으며, 최고 경쟁력을 갖춘 Global Total Logistics Company로서의 서비스 제공을 위해 지속적인 노력과 역량 강화를 계속해 나갈 것입니다. 다. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 온실가스 배출권당사는『온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률』 제8조에 따라 제3차 계획기간(2021년~2025년)의 할당대상업체로 지정되었습니다. (가) 무상할당 배출권 구분 2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분 합계 무상할당배출권(*) (나) 배출량 추정치당기 이행연도에 대한 회사의 온실가스 배출량 추정치는 32,165톤(tCO2-eq)(전기: 34,395톤(tCO2-eq))이며, 무상할당 배출권 수량을 초과할 것으로 예상되는 온실가스 배출량은 없습니다.온실가스 배출권에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'-'3. 연결재무재표 주석'-'13. 무형자산'-'(5) 배출권'을 참조하시기 바랍니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있습니다. 동 예측정보는 합리적인 근거나 가정에 기초하여 성실하게 기재되었으나 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 또한, 향후 전망은 현재의 시장상황과 회사의 경영방향 등을 고려한 것으로서 향후 시장환경의 변화와 전략 수정 등에 따라 달라질 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 당사는 글로벌 경제의 불확실성과 다양한 외부 변수에도 불구하고 지속적인 성장과 의미있는 성과를 이끌어냈습니다. 2024년 연결기준 매출액은 전년 대비 약 14.64% 증가한 7,012억 원을, 영업이익은 약 3.63% 증가한 239억 원을 기록하며 견조한 실적을 달성하였습니다 2025년은 그 어느 때보다도 도전적인 경영 환경이 예상됩니다. 외부 경제난 속에서도 당사는 최고 경쟁력을 갖춘 종합물류회사’라는 비전을 중심으로 내실을 다지고, 미래를 대비하는 전략적 경영을 펼쳐 나가겠습니다. 축적된 경험과 임직원의 협력을 바탕으로 경제적 불확실성과 산업 변화에 유연하게 대응하며, 지속 가능한 성장의 기반을 더욱 견고히 하겠습니다. 올해는 전쟁 이슈 장기화, 환율 및 국내 시장 불안정성 심화, 트럼프 2기 출범에 따른 세계적 불확실성 증대 등으로 경기 변동성이 더욱 커질 전망입니다. 어려운 한 해가 예상되지만, 이러한 경영환경 속에서도 당사는 2025년 체질개선, 신규사업 안정화, M 거래정보망 관리라는 세 가지 주요 운영목표를 중심으로 인터지스를 운영하고자 합니다 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 재무상태 (단위 : 백만원, %) 구분 제69기(2024년 기말) 제68기(2023년 기말) 증감액 증감율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 지배기업의 소유주지분 자본총계 ※ 제69기의 재무정보는 2025년 3월 25일에 개최될 정기주주총회 승인전 금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. (1)자산2024년말 자산 총계는 전년대비 425억원 증가한 4,791억원 입니다. 자산의 주요 변동 요인은 철스크랩 부산센터 개소 등으로 인하여 자산이 증가하였습니다.. (2)부채2024년말 부채 총계는 매입채무 증가, 차입금 증가(신규사업 확장을 위한 철스크랩 부산센터 개소관련)로 인해 전년대비 174억 증가한 1,821억 입니다. (3)자본2024년말 자본 총계는 251억 증가 하였습니다. 당기순이익으로 인한 이익잉여금이 100억 증가하였습니다. 나. 영업실적 영업실적 (단위 : 백만원, %) 과 목 제69기(2024년 기말) 제68기(2023년 기말) 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 기타수익 기타비용 이자수익 금융수익 금융비용 관계기업투자 손익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) ※ 제69기의 재무정보는 2025년 3월 25일에 개최될 정기주주총회 승인전 금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 사업부문별 매출액 및 영업이익 (단위 : 백만원, %) 사업부문 제69기(2024년 기말) 제68기(2023년 기말) 증감 매출액 영업이익 매출액 영업이익 매출액 영업이익 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 증감액 증감율 증감액
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증감율 하역 운송 해운 포워딩 외 계 2024년 연결기준 당사의 매출액은 전년보다 895억원(14.6%) 증가한 7,012억원 입니다. 영업이익은 84억(3.6%) 증가한 239억원 입니다. 하역부문 매출액은 철강제품의 국내 수출ㆍ입 물량 증가로 전년대비 38억원 증가한 1,392억원입니다. 운송부문 매출액은 전년대비 131억원 감소한 2,141억원입니다. 국내 물량 감소 요인이 영향을 미쳤습니다. 해운 부문 매출액은 전년대비 506억 증가한 1,944억원, 포워딩 등의 부문 매출액은 전년대비 483억 증가한 1,535억원입니다. 매출액 증가 등으로 인해 당기순이익은 작년대비 7억원 증가한 147억원을 기록하였습니다. 다. 주요성과 지표 (단위 : %) 구분 제69기(2024년 기말) 제68기(2023년 기말) 증감율 안정성 유동비율 부채비율 수익성 매출총이익률 매출영업이익률 매출순이익률 총자산이익률(ROA) 자기자본이익률(ROE) 라. 자산손상 (1) 유형자산 등 손상평가보고기간말 현재 회사는 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건과 같이 자산손상을 시사하는 징후가 존재한다고 판단하여 유형자산 등에 대한 손상평가를 수행하였습니다. 회사는 항만하역, 육상운송, 해상운송, 포워딩으로 현금창출단위를 구분하였으며, 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 검토하였습니다. 또한 현금창출단위의 손상차손을 배분할 때 개별자산의 순공정가치 이하로 감소시키지 않도록 고려하였습니다. 특정 자산에 배분되지 않은 손상차손은 현금창출단위 내의 다른 자산의 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 검토 결과 항만하역, 포워딩, 해운에서 손상이 발생하였고, 2,038백만원(전기말: 백만원)의 손상차손을 기타비용으로 인식하였습니다.현금창출단위에 대한 주요 가정, 사용가치 계산에 사용된 성장률, 할인율 등은 다음과 같습니다. 다만, 일부 개별자산은 현금창출단위의 손상차손을 배분할 때 개별자산의 순공정가치 이하로 감소하지 않도록 고려되었으므로 영구성장률 또는 할인율이 바뀌어도 손상금액이 변하지 않습니다. (단위: %) 구분 항만하역 육상운송 해상운송 포워딩 기타 매출총이익률(*1) 매출성장률(*2) 세전할인율(*3) (*1) 향후 5년간 예상매출총이익률의 산술평균값입니다.(*2) 향후 5년간 예상매출성장률의 산술평균이며 사업계획과 물량, 평균단가를 추정하였습니다.(*3) 사용된 할인율은 자본자산가격결정모델(CAPM)에 의하여 산정한 할인율의 세전수치입니다. (2)무형자산의 손상평가회사는 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건과 같이 자산손상을 시사하는 징후가 있다면 손상검사를 수행하고 손상차손을 계상합니다. 회사는 당기 손상검토를 실시하였으며, 검토 결과 소프트웨어 장부금액 110백만원(전기말: 221백만원)을 손상차손으로 기타비용에 인식하였습니다.
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II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 바. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 코스닥시장 상장 2005년 12월 23일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 당사의 본점은 전라남도 여수시 여수산단로 1232에 위치해 있습니다. 년 월 연 혁 2019년 4월 신조선(와이엔광양호) 건조 2020년 3월 대표이사 변경(대표이사 : 김연석,박용하→ 박지영) 2020년 6월 폐기물 매립시설(제8매립시설) 사용개시 허가 2022년 4월 iso 45001(안전보건경영시스템) 인증 2023년 8월 신조 선박 건조공시 2025년 2월 중간재활용 처리업 허가 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2019년 03월 25일 정기주총 홍영기 상근감사 박용하 사내이사박지영 사내이사 신창섭 상근감사(임기만료) 2020년 03월 27일 정기주총 박정찬 사외이사 김연석 사내이사 옥종석 사외이사(임기만료) 2021년 03월 26일 정기주총 박용하 사내이사박지영 사내이사 2022년 03월 28일 정기주총 김연석 사내이사박정찬 사외이사홍영기 상근감사 2023년 03월 28일 정기주총 박용하 사내이사박지영 사내이사 2024년 03월 28일 정기주총 이수헌 사내이사황수경 사외이사 김연석 사내이사(임기만료)박정찬 사외이사(임기만료) (*) 2025년 3월 25일 예정인 정기주주총회에서 아래와 같이 변동될 예정입니다.신규선임 : 고재익 감사임기만료 : 홍영기 감사재선임 : 박용하 사내이사, 박지영 사내이사 다. 최대주주의 변동- 해당사항 없습니다. 라. 상호의 변경- 해당사항 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없습니다.바. 합병에 관한 사항- 해당사항 없습니다.사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용- 해당사항 없습니다. 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 당기말 34기(2023년말) 33기(2022년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 우선주 장외직접 취득 보통주 우선주 공개매수 보통주 우선주 소계(a) 보통주 우선주 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 우선주 현물보유물량 보통주 우선주 소계(b) 보통주 우선주 기타 취득(c) 보통주 우선주 총 계(a+b+c) 보통주 우선주 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 직접 취득 2021년 05월 16일 2021년 08월 25일 2021년 06월 17일 라. 자기주식 보유현황 - 최근 사업연도말일 기준으로 발행주식총수의 100분의 5이상 자기주식을 보유하지 않으므로 기재를 생략합니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 보고서 작성일 현재 정관의 최근 개정일은 2022년 3월 28일(제32기) 입니다. 나. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2019년 03월 25일
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제29기 정기주주총회 주식등의 전자등록에 관한사항 주권 전자등록의무화에 따라 근거 신설 2020년 03월 27일 제30기 정기주주총회 사업목적추가 부동산개발공급업추가 2022년 03월 28일 제32기 정기주주총회 사업목적추가감사의 선임.해임 조문정비 환경설비 건설업 추가개정상법 및 표준정관 개정안 반영 다. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 사업장폐기물, 폐유처리, 재싱 및 판매업 영위 공사 및 철근 콘크리트 공사업 미영위 골재 제조 및 판매업 미영위 포장공사업 미영위 상.하수도 설비 공사업 미영위 석공사업 미영위 부동산업 및 부동산 임대업 영위 장비 임대업 미영위 바다골재 선별 세척 및 판매업 미영위 플랜트 서비스업 미영위 생활폐기물처리 대행업 영위 선박 대여업 영위 내.외항 해상운송사업 영위 항만운송사업 미영위 운송, 보관, 창고업 미영위 예술품 및 골동품 소매업 미영위 관광개발업 미영위 청량음료 및 보존음료 제조판매업 영위 골프장 설치 및 운영업 영위 콘도미니엄 건설 및 임대운영업 영위 호텔운영업 영위 시멘트제품 제조. 판매업 영위 시멘트 콘트리트(레미콘) 제조 판매업 영위 광산물 및 쇄석골재 생산 및 판매업 미영위 가루시멘트(벌크) 판매업 영위 아스콘 및 흡수콘 제조 판매업 미영위 도로포장 유지 포수업 미영위 토목공사 및 발파업 미영위 택지조성 및 중기 대여업 영위 조경건설업 미영위 조경관리 및 유지서비스업 미영위 비계구조물 해체공사업 미영위 기타 부동산 개발 및 공급업 영위 환경설비 건설업 미영위 각호에 부대하는 사업 영위 1. 사업목적 변경 내용 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 추가 2020년 03월 27일 33. 부동산개발공급업 추가 2022년 03월 28일 34. 환경설비 건설업 2-1. 변경 사유 (1) 변경 취지 및 목적, 필요성당사는 지난 2020년 3월 27일 제30기 정기주주총회에서 부동산개발공급업을 주요내용으로 한 사업목적을 일부 추가하였습니다.(2) 사업목적 변경 제안 주체해당 사업목적 추가는 이사회를 통해 결정되었으며, 지난 2020년 3월 27일 제30기 정기주주총회를 통해 승인되었습니다.(3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 당사 택지분양업을 위한 목적사업으로 추가였으며, 현재 택지분양사업을 영위하고 있으며, 당사가 기존의 수행중인 사업에 미치는 영향은 없습니다. 2-2. 변경 사유 (1) 변경 취지 및 목적, 필요성당사는 지난 2022년 3월 28일 제32기 정기주주총회에서 소각로 설비 설치공사업을 주요내용으로 한 사업목적을 일부 추가하였습니다.(2) 사업목적 변경 제안 주체해당 사업목적 추가는 이사회를 통해 결정되었으며, 지난 2022년 3월 28일 제32기 정기주주총회를 통해 승인되었습니다.(3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 당사의 주업과 관련된 사업 추진 및 준비를 위한 사업목적 추가로 현재 당사가 기존의 수행중인 사업에 미치는 영향은 없습니다. 라. 정관상 사업목적 추가 현황표 구 분 사업목적 추가일자 부동산개발공급업 2020년 03월 27일 환경설비 건설업 2022년 03월 28일 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 부동산개발공급업 : 택지조성 및 분양을 통하여 사업목적 추가 확대기대환경설비 건설업 : 환경시설 프랜트 건설사업 진출로 당사 자체소각로 공사 및 영업시장 확대 2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 부동산개발공급업은 주요매출사업은 아니며, 현재 당사가 소유하고 있는 부동산에 택지조성을 하여 분양중에 있습니다.환경설비 건설업은 신규시장진입을 통해 추가 사업을 진출할려고 준비하고 있습니다. 3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 상기 목적사업과 관련된 투자는 작성일현재 별도의 자금조달이 진행되지 않습니다. 4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 사업목적에 추가된 업종들은 개발이 완료되었거나,
와이엔텍 — 사업보고서 (2024.12)

준비중인 사업들이며, 부동산개발공급업은 현재 택지분양중으로 분양판매시 매출로 인식되고 있으며, 환경설비 건설업은 현재 기존 환경영업의 확장 영역으로 진행되고 있습니다. 5. 기존 사업과의 연관성 부동산개발공급업 및 환경설비 건설업은, 당사의 주요사업인 소각로 운영 및 매립장조성등에 추가로 활용될 수 있으며, 기존사업의 연장선에 있습니다. 6. 주요 위험 당사의 주요사업인 환경사업과 연관되고 있으며, 당사의
와이엔텍 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 7. 기타 참고사항을 참조 하시기 바랍니다. 7. 향후 추진계획 부동산개발공급업 : 현재 택지분양 중이며, 관련 분양이 완료(종료)될시 추가 계획은 없습니다.환경설비 건설업 : 환경설비업 직접 공사 및 입찰시 추진될수 있으며, 작성일 현재 계획하고 있지 않습니다. 8. 미추진 사유 환경설비 건설업은 당사가 미추진 중에 있으나, 당사 또는 외부의 환경시설업 시장 진출시 추진될 수 있으며, 이 시기는 현재 미정입니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 환경서비스, 해상운송, 골프장, 레미콘등의 사업을 영위하고 있습니다환경서비스업은 사업장폐기물을 수집운반하여 중간처분(소각),최종처분(매립)하고 있으며, 중간처분공정에서 발생되는 스팀을 판매하는등 환경자원을 최대한 활용하고 있는 사업입니다.해상운송은 당사의 탱커선을 이용하여 다양한 케미컬 제품들을 아시아지역으로 운송서비스하고 있습니다.골프장업은 보성컨트리클럽으로 2008년에 당사가 건설후 운영하고 있으며, 18홀 대중제 골프장입니다. 최근 코로나19로 인한 국내 골프인구 증가에 매출도 상승하고 있습니다.레미콘업은 제품특성상 시간적 제약이 있어서 한정된 지역에서 영업하고 있으며, 해당 지역의 건설시황과 직접 영향이 있습니다.당사의 지배기업과 종속기업의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다 사업구분 대상회사 업종 품목 환경서비스 와이엔텍 폐기물처리 중간처분, 최종처분 해상운송 와이엔텍 케미컬운송 탱커선 5척 bs쉬핑(종속) " 탱커선 3척 골프장 와이엔텍 골프장운영 대중제 골프장및골프텔 레미콘 와이엔텍 레미콘제조 사업부문별 매출현황은 다음과 같습니다(2024년 12월 31일 현재) (단위:백만) 구분 사업장폐기물 해상운송 골프장 레미콘 기타 합계 중간처분 최종처분 매출 (2024년 12월 31일 현재) (단위:백만) 부문 구분 35 기 34 기 33 기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 환경 매출액 매출총이익 해운 매출액 매출총이익 골프장 매출액 매출총이익 레미콘 매출액 매출총이익 기타 매출액 매출총이익 합계 매출액 매출총이익 * 기타부문은 스팀판매, 용지 매출입니다본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품, 서비스 등의 현황 (연결기준)(2024년 12월 31일 현재) (단위:백만,%) 부문 구분 내용 35 기(비율) 환경서비스 중간처분 사업장폐기물 중 소각 폐기물.위탁처리 최종처분 사업장폐기물 중 매립 대상 폐기물을 처리 운송 해상운송 석유화학 원재료 운반 체육시설 대중제 골프장 운영 제조업 레미콘 레미콘제조.판매 기타 스팀.생활폐기물 스팀판매. 용지분양 합 계 나. 주요 제품, 서비스등의 가격변동추이 (2024년 12월 31일 현재) (단위 : 천원.$/톤,㎥) 품 목 제35기 제34기 제33기 중간처리 일반/지정 최종처리 일반/지정 해상운송 내 수 38.4$/톤 28.8$/톤 26.2$/톤 골프장 내 수 135,070/인당 142,862/인당 151,957/인당 레미콘 내 수 109,277/㎥ 98,219/㎥ 81,708/㎥ * 산출기준 - 중간처리(소각) : 매출액/처리량 - 최종처리(매립) : 매출액/처리량 - 해상운송 : 최근 운임계약 평균 - 골프장 : 매출액/내장객 - 레미콘 : 매출액/판매량 3. 원재료 및 생산설비 당사의 사업부문중 원재료는 폐기물처리업과 해상운송업은 해당이 없으며, 레미콘업과 골프장에 해당되나, 비중이 낮아 표시하지 않았습니다. 가. 생산능력 및 가동률(1) 생산능력 (2024년 12월 31일 현재) (단위 : 톤,㎥) 사업부문 품 목 제35기 제34기 제33기 폐기물처리 소각처리(톤/일) 매립처리(㎥) 해상운송 선적량 골프장 홀수 18홀 18홀 18홀 레미콘 레미콘생산(㎥) 산출기준 - 소각시설 : 년간 처리능력은 시간당 최대 처리능력 (일반소각시설 3Ton/Hr, 고온소각시설 2.2Ton/Hr)에 일일 24시간) 일반소각시설 3Ton/Hr * 24시간 * 345일을 가정함 고온소각시설 2.2Ton/Hr * 24시간 * 345일을 가정함 - 매립시설 : 총매립을 가정함 - 레미콘 : 240㎥/H 급 BP 1기, 150㎥/H 급 BP 1기 * 8시간 * 300일을 가정함 산출방법 - 소각시설은 월 29일 기준이며, 일24시간 가동임 - 매립시설은 전체용량인 1,700,000㎥(약15년 사용가능용량)기준(증설가능) - 레미콘
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생산능력 금액은 생산실적의 단가를 적용하여 구함 평균가동시간 - 소각시설은 1일 가동시간 24시간기준, 일반소각시설 3Ton/Hr * 24시간 * 345일 고온소각시설 2.2Ton/Hr * 24시간 * 345일 - 레미콘배쳐플랜트 390㎥/Hr * 8시간 * 300일(2) 생산실적 2024년 12월 31일 현재 (단위 : 톤,㎥,백만원) 사업부문 품목 제35기 제34기 제 33 기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 폐기물처리 소각.위탁처리 매립처리 해운 화물운송 골프장 골프장운영 제조 레미콘 기타 스팀.용지분양 합 계 (3) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 분기 가동가능시간 분기 실제가동시간 평균가동률 중간처리 최종처리 스팀판매 골프장운영 레미콘판매 예술품 공 사 합 계 주) 최종처리업은 매립장업으로서 가동률을 적용하지 않습니다.주) 예술품 매매업은 소매업으로서 가동률을 적용하지 않습니다.주) 골프장운영업은 서비스업으로서 가동률을 적용하지 않습니다.주) 공사업은 수주업이므로 가동률을 적용하지 않습니다.주) 레미콘 제조업은 주문생산방식으로서 가동률이 낮습니다.나. 설비에 관한 사항 [2024년 12월 31일 현재 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 여수 자가 여수,보성 토지 보성 자가 보성 코스 보성 자가 보성 조경 여수 자가 여수,보성 건물 여수 자가 여수,보성 구축물등 여수 자가 여수 선박 여수 자가 여수,보성 기계장치 여수 자가 여수,보성 차량운반구 여수 자가 여수,보성 공구기구 여수 자가 여수,보성 집기비품 여수 자가 여수,보성 건설중자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 [2024년 12월 31일 현재 ] (단위 : 톤,㎥,백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제35기 제34기 제33기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 폐기물처리 용역 폐기물 소각 내 수 52,376t 53,733t 55,309t 매립 129,743t 163,914t 128,899t 소 계 해운 운송 해상운송 내외수 레미콘 제조 레미콘 내 수 80,915㎥ 89,063㎥ 117,720㎥ 골프장 서비스 골프장 내 수 기타 기타 생활폐기물등 내 수 합 계 내 수 나. 판매경로, 방법 및 전략 등 (1) 조직도 조직도001.jpg 조직도001 (2) 판매경로 [2024년 12월 31일 현재 ] (단위 : 백만원, %) 매출유형 품 목 구분 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 서비스 폐기물 내수 배출자 계약→ 구분→ 사업장 일반.지정폐기물→ 운반→ 처리 계 운송 해운 내외수 화주 → 선박관리사→ 운반→ 수금 제조 레미콘 내수 영업->계약->발주->주문->출하->마감->수금 서비스 골프장 내수 예약→라운딩 기타 대행외 내수 영업(외주대행)->계약->운반->수금 총 계 (3) 판매방법 품 목 구 분 판매방법 매 출 처 결제조건 사업장폐기물처리 국내 직접판매 현대삼호중공업외 현금외 해상운송 국내외 직접판매 s오일외 현금외 골프장 운영 국내 그린피,카드외 개인외 현금,카드외 레미콘 판매 국내 직접판매 GS건설외 현금,어음 (4) 판매전략 1) 폐기물 : 단가가 상대적으로 높은 지정폐기물 위주로 처리 고정고객 중심의 장기처리계약을 통한 안정적 매출구조 확립 2) 공 사 : 여수지역내 회사에 대한 밀착영업을 통한 안정적 공사수주의 확보 토공사 노하우 보유 3) 골프장 : 골프인구의 저변화로 인한 수요증가와 지역적으로 낙후된 기타 골프장에 비해 유리한 접근성과 골프텔, 미술관등을 통한 인지도 향상, 특화된 서비스등을 바탕으로 고정고객 확보. 4) 레미콘 : 신속 정확한 정보수집을 바탕으로 수주물량을 확보하고, 최상비율에 의한 원재료 투입과 고객에 대한 최상의 서비스로 판매증대 모색 . (5) 수주상황당사의 주력 매출은 서비스업인 사업장폐기물처리업으로서- 폐기물배출업체와 처리업체간의 폐기물 위/수탁처리계약 체결에 의해 폐기물이처리되는데, 폐기물 위/수탁계약은 총량이나 총액으로 계약되지 않고 계약품목과 단위당 가격만 체결되므로 수주잔고는 산출할 수가
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없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 외환위험 연결회사는 글로벌 영업활동으로 인해 외환위험이 발생하며, 외환위험이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 또한 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. (2) 가격위험 연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 보유중인 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치를 주기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 지분증권의 손익은 당기손익에 영향을 미치고 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 손익은 자본에 영향을 미칩니다. (3) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. (4) 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 그리고 위험국가에 소재한 거래선의 매출채권은 보험한도 내에서 적절하게 위험 관리되고 있습니다.신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 국제 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 재경팀의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. 연결회사가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항, 담보제공, 차입금 회수 등의 제약조건이 없는 계약을 위주로 체결하고 있으며, 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다. - 당사의 시장위험에 대한 사항은 사업보고서
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한것으로 판명될 수도 있습니다. 2. 개요 제35기 영업실적은 전 사업부분의 견실한 영업활동등으로 인하여 연결기준매출액 1,137억원을 달성하였으며, 영업이익은 303억원을 달성하였습니다. 주업인 환경사업부문은 환경사업중 중간처리부문은 공정개선시설을 설치하여 처리능력 증가를 실현하였으며, 최종처리부문은 일반및지정매립장의 단계별 증설 및신규매립장 신설공사등으로 원활한 매립활동을 하고 있습니다. 이와 관련하여 우수한 소각처리기술, 대기오염 방지기술, 전처리 운영기술과 8번째의 매립장을 조성하면서 확보한 매립장 운영기술등의 노하우를 가지고 축적하고 있습니다. 그리고 잉여폐열을 이용하여 스팀을 생산기술을 가지고 있습니다. 또한 일반 및 지정폐기물매립장을 운영하고 있어 사업장폐기물 처리에 있어서 고객서비스를 강화하고 있습니다. 적극적인 고객중시 경영등으로 골프장사업부문은 107억원 매출을 달성하였고, 아파트 공사등으로 인하여 레미콘사업부분은 88억, 또한 적극적인 운송노선 개척으로 연결기준 해운사업부분 636억원을 기록하였습니다. 2025년도 회사에서는 환경서비스업과 해운부분을 위시한 각 사업부분에서 확고한 위치를 다지는 한편, 장기적인 주주가치를 창출하기 위해 모든 역량을 집중하여 내실경영을 추진해 나갈 계획입니다. 회사는 2025년을 비롯한 향후 미래를 대비하여, 중간재활용 허가를 취득하였으며, 신규소각로 증설을 준비하고 있습니다. 또한 신조선박을 계속 건조중에 있습니다. 당사는 현재에 만족하지 않고, 향후에도 신기술과 신사업 개발에 집중하고 선진화된 경영 프로세스를 정착시킴으로서 초일류기업으로 거듭나기 위한 초석을 다져 나갈 계획입니다.3.최근 3년간 영업실적 및 재산상태(연결기준) 1) 영업실적 (단위:백만원) 구 분 제 35(당)기 제 34(전)기 제 33(전전)기 2024년도 2023년도 2022년도 매 출 액 매 출 원 가 매 출 총 이 익 판매비와관리비 영 업 이 익 법인세비용차감전 순이익 법인세비용 당 기 순 이 익 2) 재산상태 (단위:백만원) 구 분 제 35(당)기 제 34(전)기 제 33(전전)기 2024년도 2023년도 2022년도 유 동 자 산 비 유 동 자 산 자 산 총 계 유 동 부 채 비 유 동 부 채 부 채 총 계 자 본 금 자 본 잉 여 금 기타자본구성요소 이 익 잉 여 금 비 지 배 지 분 자 본 총 계 부채와자본총계 3) 사업부분별 매출현황 (단위:백만원) 구분 제 35(당)기 제 34(전)기 제 33(전전)기 2024년도 2023년도 2022년도 환경사업부분(소각,매립,스팀) 해운사업부분(해상운송) 골프장사업부분(퍼블릭18홀) 레미콘사업부분(레미콘 제조판매) 각 사업부분의 주요수치를 요약하면 환경사업부분은 전년대비 55억정도 감소였습니다. 이는 매립폐기물의 매립량 감소 효과가 주요인입니다. 해운사업부분은 해상운송노선의 적극적인 확대(기존 동북아 노선에서 동남아 노선으로 확대)로 인하여 운송일수 증가로 인한 증가세이나, 기중에 기존선박의 매각으로 인한 매출 감소가 있었습니다. 골프장사업부분은 약 2년동안 코로나 특수로 인한 소비심리가 줄어들어 내장고객 및 객 단가가 감소하여 매출의 감소를 보였습니다. 레미콘사업부분은 지역건설 경기에 영향을 미치는 사업으로 아파트 및 지역국가산단 공장증설의 영향을 받아 매출액이 소폭증가하였습니다.4. 신규사업 부분 추진사항4.1 당사는 신규 시설투자 공시(2020.11.27 신규시설투자등)를 통해 환경사업부문 소각로 신.증설 계획을 수립하였습니다. 내용은 아래와 같습니다. - 아 래 - 구 분 현 행 변 경 후(예정) 비고 일반소각시설 I 3.0톤/시(72.0톤/일) 3.9톤/시(93.6톤/일) 0.9/시(증설) 일반소각시설
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II 5.0톤/시(120.0톤/일) 5.0톤/시(신설) 고온소각시설 2.2톤/시(52.8톤/일) 좌동 변경없음 계 5.2톤/시(124.8톤/일) 11.1톤/시(266.4톤/일) 당사는 상기 사업을 통하여 환경부분사업중 소각부분의 매출액 증가와 부수적으로 스팀판매 사업의 증가가 기대되고 있습니다.이후 2021.9.3일 정정공시를 통해 해당 허가신청서가 반려되었다는 공시를 하였습니다. 회사는 보고서 작성일 현재 상기 사업계획을 계속추진하고 있으며, 상기 인.허가를 2022년중 재신청 하여, 2023년 7월 개발계획 승인을 득하였습니다. 이후 진행상황 발생시 관련내용을 안내할 예정입니다.4.2 당사는 신조선박의 건조를 진행하고 있습니다.24년 12월 연결기준 1호선 선박이 당사에 인도되었으며, 향후 5호선까지 인도할 계획을 가지고 있습니다.5. 환율변동 영향당사는 영업활동으로 인해 외환위험이 발생하며, 외환위험이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 특히 당사는 해운업 관련으로 외화예금 및 매출채권등을 보유하고 있어, 외화가 약세일 경우 원화 현금흐름에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다. 외환위험의 수치는 Ⅲ. 재무에 관한 사항중 3. 연결재무제표 주석 4.1.1 시장위험 을 참조하시기 바랍니다.6. 유동성 및 자금조달과 지출당사는 당기말 60,002백만원의 유동자금을 보유하고 있습니다.상기 유동자금은 현금및현금성자산을 표시한 금액이며, 전기말 유동자금 50,195백만원 대비 9,807백만원 증가 하였습니다.당기말 당사 단기차입금(유동성차입금포함)은 41,195백만원으로, 전기말33,841백만원 대비 7,354백만원 증가하였고, 당기말 장기차입금은 54,244백만원으로 전기말46,494백만원 대비 7,750백만원 증가하였습니다.주된 차입금 증가사유는 해운사업부 신조선박 건조 투자중이므로 향후 차입금이 계속 증가될 예정입니다. 이와 관련하여 신조선박 취득시 사업부분 이익율 증가와 이로 인하여 운영자금 상환 및 시설차입금 상환예정입니다.회사는 현재 주요 투자사항으로는 상기에 언급된 소각시설 증가사업이 있으며, 현재 투자된 금액은 사업시행 이전이라 미미하여, 당사의 건설중인자산 부분에 표시될 예정입니다.또한, 당사는 보고서 작성일 현재 연결해운사업부분 선박 4척을 건조중(1척-13,000톤급, 1척당 원화기준 약 300억 투자)에 있으며, 약 2년의 건조기간을 거쳐 당사에 인도될 예정입니다. 이로 인하여 향후 2년간 당사의 차입금이 증가될 수 있습니다.7. 부외거래당사는 영업과 관련된 차입거래약정, 제공받는 보증약정이 있으며, 세부사항은본 공시 서류 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석33. 우발채무와 약정사항을 참고하시기 바랍니다.8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 6. 기타 재무에 관한 사항중 재무정보 이용상 유의점 항목을 참조하시기 바랍니다.나. 법규상의 규제에 관한 사항법규상 규제 및 환경에 관한 사항은 본문 『Ⅱ.사업의 내용 1. 사업의 개요 (6) 관계법령 또는 정부의 규제등』에 기재하였습니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [(주)경농] 지배회사인 (주)경농은 1957년 설립 이래 우수한 작물보호제 제품을 생산ㆍ공급함으로써 국가의 식량자급률을 높임과 동시에 농가의 소득증대에 기여해 왔습니다. 주요 생산품인 작물보호제는 제68기 당기말 별도 기준 199,412백만원의 매출(전체 매출액 대비 93.14%)을 기록하였습니다. 주요 제품의 판매단가는 19,300원/병(봉)이며, 주요 원재료인 MANCOZEB의 가격은 USD 5.80/KG입니다. 기타 자세한 사항은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"와 "3. 원재료 및 생산설비"를 참고하여 주시기 바랍니다.회사의 주요 생산시설은 대구공장입니다. 제68기 당기말 기준 생산능력은 48,970TON이며, 13,110TON의 생산실적(평균 가동률 80.64%)을 보입니다. 연결기준 회사의 주요 제품 품목은 작물보호제, 비료, 스마트팜 등으로 구성되어 있으며, 당기 매출액은 325,186백만원으로 전기 대비 22,222백만원 감소하였습니다(전기 매출액 347,408백만원). 매출실적 요약 내용은 하기와 같습니다. ※ 매출실적 요약 표 (연결기준) (단위 : 백만원) 구분 제68기 작물보호제 비료 스마트팜 곤충 종자 온실공사 기타 소계 회사의 연구개발 조직은 2개실 7개팀으로 구성되어 있습니다. 당기 별도 기준 정부 보조금 차감 전 연구개발비용은 9,463,154천원으로 전체 매출액 대비 4.42%의 비중을 차지하고 있습니다. [(주)조비] 당사는 비료전문제조판매회사로서 토양검정결과에 따라 공급되는 친환경 맞춤비료, 국내 최초로 개발된 완효성비료와 4종비료 등의 생산공정을 갖추고 총 664개 품목에 대하여 비료생산업 허가를 받아 이 중 단한번, 단번에올코팅, 이편한S, 더존, 으뜸드론NK, 맞춤형 등 약280여개 품목의 복합비료를 생산하여 농협경제지주 및 전국의 단위농협 및 당사 대리점을 통하여 판매하고 있습니다.비료는 식물의 성장을 촉진하고 수확량을 증가시키기 위해 필요한 영양소를 공급하는 중요한 역할을 합니다. 비료 산업은 내수 중심으로 운영되며, 천연가스, 인광석, 염화칼리 같은 주요 원료의 대부분을 수입에 의존합니다. 주요 원료는 주로 천연가스가 풍부한 국가나 인광석, 염화칼리를 생산하거나 보유하고 있는 나라들로부터 공급받게 되는데, 이는 비료 산업이 글로벌 원료 시장의 변동성에 크게 영향을 받으며 국내 수급의 안정성을 유지하기 어렵다는 산업적 특성을 가지고 있음을 의미합니다.이러한 특성은 비료 산업의 국제 경쟁력을 약화시키며, 원료 가격의 글로벌 변동성은 국내 비료 생산 비용에 직접적인 영향을 미쳐 최종 제품 가격에도 반영됩니다. 결과적으로, 국내 비료 산업은 국제 시장에서의 경쟁력 확보와 동시에 내수 시장의 안정적인 공급을 유지하기 위해 다양한 전략과 정책 지원이 필요한 상황입니다. 이는 비료 산업이 당면한 주요 도전 중 하나로, 국제 원료 시장의 변동성에 대응하고 국내 농업의 지속 가능성을 지원하기 위한 방안 마련이 중요한 과제로 부각되고 있습니다.국내 농업 정책은 지속 가능한 농업 개념이 도입되면서 사회적, 경제적 측면뿐 아니라 환경보전적 측면이 강조되고 있습니다. 또한 비료판매의 자유화로 시장경쟁은 더욱 치열해지고 농협납품 제품의 입찰경쟁 과열로 비료제조업체의 수익성은 최근 악화되고 있습니다. 과거 질보다는 양을 강조하는 증산 농업은 자원의 최적화, 비용 절감으로 경제성을 얻는 방식의 정밀농업, AI·빅데이터를 활용하는 스마트농업으로 변화되고 있으며, 이에 따라 완효성 등의 기능성 비료의 수요가 늘어나는 반면, 일반 무기질비료의 수요는 점차적으로 감소되는 추세입니다. 또한 작물별, 시비별 농업인의 요구에 맞는 다양화된 맞춤형 기능성 비료의 공급이 활발해지고 있습니다.비료와 관련하여 2차례의 산업합리화 조치에 의한 업계 구조조정 이후 현재 약 8개의 업체가 비료제조 및 판매에 참여하고 있으며, 조비는 전체 비료시장 중 2023년 기말 기준 약9.0%의 시장점유율을 유지하고 있습니다.당사의 주요 제품으로는 완효성 비료인 단한번 등이
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있으며, 매출의 상당수는 농협중앙회를 통해 이루어지고 있습니다. 당기 비료사업의 매출액은 102,448백만원으로 전년 동기 114,718백만원 대비 12,270백만원 감소 하였습니다. (주)조비 2024년 12월 31일 기준 조직도 (주)조비_70기_4분기_조직도.jpg (주)조비_70기_4분기_조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품/상품 현황 [(주)경농] (단위 : 백만원) 구분 매출액 비율(%) 작물보호제 스마트팜 종자 온실공사 자문용역 합 계 1) 살균제 : 작물에 병을 발생시키는 식물병원균(사상균 및 세균) 발생을 예방하거나 병을 치료함으로써 농작물을 보호하는 약제2) 살충제 : 작물에 해를 주는 해충을 죽게 하여 농작물을 보호하는 약제3) 제초제 : 농작물과 수목의 영양분을 빼앗아 정상적인 생장을 못하도록 하는 잡초를 없애주는 것으로 선택성이 있는 약제(특정식물은 고사시키되 작물은 고사시키지 못함)와 선택성이 없는 약제(작물과 잡초를 구분치 않고 모두 고사시킴)로 구분됨4) 기타 : 친환경농자재/비료, 스마트팜, 종자, 온실공사, 자문용역 등 [(주)조비] (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 당기 매출액(비율) 비 고 비료 제품 복합비료 외 비료 단한번 외 상품 유기질 외 비료 등 첫거름 혼합유박 외 기타 원재료 비료 유안 외 합 계 나. 주요제품 가격변동 추이 (단위 : 원) 사업부문 품목 제68기 제67기 제66기 농약제조(경농) 황금볼점보 직접살포정제 500G 삼진왕 미탁제 500ML 신스타 액제 500ML 다이센엠-45 수화제 1KG 모스피란 수화제 250G 치요다 복합비료(14-17-12) 20KG 비료(조비) 단한번 이편한S 맞춤형비료 유안 ※ 경농 산출기준은 해당기간에 판매한 제품의 병/봉당 평균가격입니다.※ 조비 산출기준은 해당기간에 판매한 제품의 M/T당 평균가격입니다. 3. 원재료 및 생산설비 (1) 원재료 가. 주요원재료 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비율(%) 비고 농약제조(경농) 원재료 MANCOZEB 살균제 살충제 제초제 기타 합 계 비료(조비) 원재료 유안 복합비료제조 국내 등 코팅요소 일본 등 입상요소 베트남, 말레이시아 등 염화가리 이스라엘 등 제2인안 중국 등 기 타 중국 등 소 계 포장재료 포장대 포장대 은창 외 상품 유기질 비료 해강바이오 외 합 계 나. 주요원재료의 가격변동 추이 사업부문 품목 제68기 제67기 제66기 농약제조(경농) MANCOZEB 수입 수입 수입 비료제조(조비) 유안 수입 198원/KG 207원/KG 311원/KG 요소 수입 657원/KG 740원/KG 1,071원/KG 제2인안 수입 751원/KG 685원/KG 1,148원/KG 염화가리 수입 457원/KG 603원/KG 1,058원/KG ※ 산출기준 : 당해 실제입고 평균단가※ 가격변동 주요원인 : 원재단가, 환율, 해상운임 등 (2) 생산설비 가. 생산능력 및 생산능력 산출근거[(주)경농] 1) 생산능력 (단위 : 10톤) 사업부문 품목 사업소 제68기 제67기 제66기 농약제조 입제 대구공장 유액제 대구공장 수화제 대구공장 계 2) 생산능력의 산출방법 ① 산출기준 - 사업기수별 1일 작업시간 제68기 : 9시간(1~12월) 제67기 : 9시간(1~12월) 제66기 : 9시간(1~12월) ② 산출방법 - 수량 : 1일 작업시간 기준 × 1일 생산량(톤) 3) 평균가동시간 ① 1일평균 가동시간 : 9시간 ② 월평균 가동일수 : 20.1일 ③ 당기 가동일수 : 20.1일 × 12개월 = 241일 ④ 당기 가동시간 : 241일 × 9시간 = 2,169시간 [(주)조비] 제품생산은 울산공장에서 3교대로 생산이 이루어지고 있으며, 연간생산능력 및 가동시간은 아래와 같이 가정하여 산출하였습니다. (단위 : 톤, hr) 사업부문 공 장 1일 생산량 연간 생산능력 연 가동시간 연간 가동일수 연간 생산량 1일 가동시간 연간 가동시간 비료 울산공장 ※ 7 ~ 9월중 정기보수기간 및 휴무 시 생산중지 나. 생산실적 및
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가동률[(주)경농] 1) 생산실적 (단위 : 10톤) 사업부문 품목 사업소 제68기 제67기 제66기 농약제조 입제 대구공장 유액제 대구공장 수화제 대구공장 합계 2) 가동률 (단위 : 시간) 사업부문 품목 사업소 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 농약제조 입제 대구공장 유액제 대구공장 수화제 대구공장 합계 [(주)조비] 당기 당사의 제품 생산실적은 92,848톤으로 전기 87,630톤 대비 5,218톤 증가하였으며, 당기 생산실적 및 가동율은 아래와 같습니다. 1) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제70(당)기 제69(전)기 제68(전전)기 비료 비료 울산공장 ※ 당사는 제품생산에 투입되는 비용에 대하여, 투입시간 등 직ㆍ간접 요소에 따라 재고자산에 배부하고 있습니다. 2) 가동률 (단위 : hr) 사업소 제70(당)기 가동시간(능력) 제70(당)기 실제가동시간 평균가동률 울산공장 다. 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등 현황 1) 공장 및 영업소 현황 구분 명칭 주요 사업내용 소재지 (주)경농 대구공장 살충제,살균제,제초제 생산 대구광역시 달서구 달서대로58길 15 중앙연구소 제품 연구 및 개발 경상북도 경주시 숲머리길 34-14 김제 미래농업센터 물류기지 및 제품 홍보 전북특별자치도 김제시 금구면 애통길 40 나주 미래농업센터 제품 홍보 및 대농민 서비스 전라남도 나주시 금천면 촌곡신가길 1 이천 R 종자 제품 생산 및 연구 경기도 이천시 부발읍 매양로 402 남양주공장 스마트팜 제품 생산 경기도 남양주시 다산순환로 20, 다산현대프리미어캠퍼스 지식산업센터 D동 804호 경기남부지점 제품 판매 및 보급 경기도 수원시 팔달구 효원로 303 경기북부지점 제품 판매 및 보급 경기도 고양시 일산동구 백마로 438-18 강원지점 제품 판매 및 보급 강원특별자치도 원주시 바우골길 12-2 제주지점 제품 판매 및 보급 제주특별자치도 제주시 노연로 42 충북지점 제품 판매 및 보급 충청북도 청주시 상당구 목련로 279 충남남부지점 제품 판매 및 보급 대전광역시 유성구 학하로 104 충남북부지점 제품 판매 및 보급 충청남도 예산군 예산읍 벚꽃로 139-10 전북지점 제품 판매 및 보급 전북특별자치도 김제시 금구면 애통길 40 전남북부지점 제품 판매 및 보급 전라남도 나주시 금천면 촌곡신가길 1 전남남부지점 제품 판매 및 보급 전라남도 순천시 오천2길 32 경북남부지점 제품 판매 및 보급 대구광역시 달서구 달서대로58길 15 경북북부지점 제품 판매 및 보급 경상북도 안동시 경동로 517 경남동부지점 제품 판매 및 보급 경상남도 창원시 마산회원구 합포로 274 경남서부지점 제품 판매 및 보급 경상남도 진주시 금산면 금산로 83-4 (주)조비 울산공장 수도용/원예용/맞춤형복합비료 울산광역시 남구 여천로163번길 22 임실공장 친환경비료 전북특별자치도 임실군 임실읍 임삼로 1121-3 경기북부영업소 제품판매 및 보급 경기도 고양시 일산동구 백마로 438-18 경기남부영업소 제품판매 및 보급 경기도 수원시 팔달구 효원로 303 강원남부/북부영업소 제품판매 및 보급 강원특별자치도 원주시 바우골길 12-2 충남중부/남부/북부영업소 제품판매 및 보급 대전광역시 유성구 학하로 104 충북영업소 제품판매 및 보급 충청북도 청주시 상당구 목련로 279 호남북부/중부영업소 제품판매 및 보급 전북특별자치도 김제시 금구면 애통길 40 호남동부/서부/남부영업소 제품판매 및 보급 전라남도 나주시 금천면 촌곡신가길 1 경북중부/북부영업소 제품판매 및 보급 경상북도 안동시 풍산읍 절뒤길 18 경북남부영업소 제품판매 및 보급 대구광역시 달서구 달서대로58길 15 경남서부영업소 제품판매 및 보급 경상남도 진주시 금산면 금산로 83-4 경남남부영업소 제품판매 및 보급 경상남도 창원시 마산회원구 합포로 274 2) 유형자산 현황 [2024년 12월 31일 현재] (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 합 계 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 ※ 상기 유형자산
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현황은 연결 기준입니다. 라. 유형자산 및 투자부동산 당기말 현재 연결회사의 장ㆍ단기차입금 등의 금융거래와 관련하여 연결회사 소유의 유형자산 및 투자부동산을 담보로 제공하고 있는바 그 내용은 다음과 같습니다. [2024년 12월 31일 현재] (단위 : 천원) 구분 설정권자 설정금액 관련차입금액 비 고 대구시 달서구 대천동토지, 건물 등 KB국민은행 우리은행 신한은행 당좌차월한도 농협은행 서초동 본사 토지 등 KDB산업은행 단기차입금 이천, 음성 토지, 건물 KDB산업은행 장기차입금 울산공장 토지, 건물 NH농협은행 단기차입금 우리은행 단기차입금,외화단기차입금 합 계 ※ 연결실체가 보유한 토지에 지상권 및 임차권(설정권자:한국전력공사) 419백만원이 설정되어 있습니다. ※ 유형자산에 가입된 보험가입금액 중 120,409백만원은 차입금 담보제공 등과 관련하여 국민은행 등의 금융회사를 보험금수익자로 하고 있습니다. 마. 설비의 신설, 매입 계획 등 [(주)경농] (단위 : 억원) 사업부문 내용 투자기간 대상자산 총 소요자금 기 지출금액 기대 효과 작물보호제 증설 설비 등 수요 증가 품목 생산 능력 증대 [(주)조비] (단위 : 억원) 사업부문 내용 투자기간 대상자산 총 소요자금 기 지출금액 기대 효과 비료 증설 설비 등 고기능성 품목 생산 능력 증대 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출 가. 매출실적(연결기준) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제68기 제67기 제66기 작물보호제 제품 입제 내수 유액제 수화제 비료 등 상품 입제 내수 유액제 수화제 비료 등 소계 비료 제품 복합비료 내수 수출 상품 유기질 외 내수 수출 소계 스마트팜 상품 관수자재 등 내수 곤충 상품 곤충 등 내수 종자 제품 종자 내수 상품 종자 내수 온실공사 공사 온실 내수 기타매출 기타 기타매출 내수 수출 합계 내수 수출 합계 ※ 내부거래가 제거된 금액입니다. 나. 판매경로 및 방법[(주)경농] 1) 판매조직 ① 영업부문(14개 지점) : 강원, 충북, 충남남부, 경북북부, 경북남부, 경남동부, 경남서부, 경기북부, 경기남부, 충남북부, 전북, 전남북부, 전남남부, 제주 ② 기관/특수부문 ③ 스마트팜사업부문 ④ 종자사업부문 ⑤ 온실사업부문2) 판매경로 ① 제조 → 농협중앙회/단위농협 → 소비자 : 매출액 비중 36.2% ② 제조 → 도매상/소매상 등 → 소비자 : 매출액 비중 63.8% 3) 판매방법 및 조건 ① 외상판매 ② 어음(3~10개월) 및 현금4) 판매전략 ① 신규시장 적극개척 ② 소비자 욕구만족을 위한 품질 및 서비스 향상 ③ 우수 신제품 개발을 통한 경쟁력 확보 ④ 실증적 세미나 활동을 통한 제품 홍보 확대 [(주)조비] 당사에서 생산되는 비료 중 단한번, 이편한S, 18-0-16 등은 주요판매처인 농협경제지주와의 공급계약에 의거 납품하고있으며, 유기질, 원예용비료, 기타비료는 단위조합, 시판판매상, 관계회사를 통하여 판매하고있습니다. 1) 판매경로 구 분 판매경로 비 고 농협납품/원예/유기질/ 계통비료 회사 - 농협경제지주 - 지역농협 원예/유기질/상품/4종/ 자체비료 회사 - 시판 판매상 및 지역농협 기타 회사 - 거래처 2) 당기 판매경로별 매출액 비중 판매경로 비율 최종소비 농협판매 소 비 자 대리점외 지배회사 : (주)경농 합 계 ※ 농협판매는 농협경제지주 매출분입니다. 3) 판매방법 및 조건 가. 판매방법- 농협납품판매 : 농협경제지주의 연간 수주량을 통한 월별 발주량에 의하여 납품 판 매- 원예용/유기질/ 계통판매 : 지역농협의 사용시기에 따라 발주신청 한 후 이를 납품- 원예용/유기질/상토/상품/4종 자체판 매 : 시판 판매상을 통한 판매 및 지역농협 과 자체 계약 판매나. 판매조건 - 농협납품판매비료 : 청구월로부터 세번째 되는 월의 15일에 결제- 원예용 계통판매 : 1월~3월: 6월30일 결제, 4월~6월: 9월30일 결제, 7월~9월: 12월 31일 결제, 10월~12월: 익년 3월31일 결제- 유기질 계통판매 : 1월~3월: 6월30일 결제, 4월~6월: 9월30일 결제, 7월~9월: 12월 31일
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결제, 10월~12월: 익년 3월31일 결제- 원예용/유기질/상토/상품/4종 자체판매 : 월마감후 현금 및 외상판매 6개월 결제 4) 판매전략 농협에 대한 적극적인 수주 및 단위농협과 당사대리점의 관리요건을 강화하는 한편 원가절감 및 부가가치가 높은 신비종개발에 전념하여 가격경쟁력 우위를 확보하고, 적극적인 판촉활동으로 시장점유율을 확대할 계획입니다. (2) 수주상황 [(주)경농] 연초 농협경제지주 주식회사와 제품 공급계약을 체결하고, 이에 따라 키타진 입제 500ml 외 165종의 당사 제품을 농협중앙회에 공급하고 있습니다. 2024년도 공급계약 금액 총액은 95,491백만원(VAT포함)이며, 이는 2024년도 회사 매출액(별도 기준)의 44.60%에 해당합니다. 작물보호제 수요는 특히 상반기(봄, 여름)에 집중되어 있습니다. (단위 : 병/봉,백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 농약 ※ 농협경제지주의 발주에 의하여 납품이 이루어지므로 납품내역은 계약내역과 일치하지 않을 수도 있습니다. ※ 농협경제지주와의 계약내용은 2024년 12월 27일자 '[기재정정]단일판매ㆍ공급계약체결' 공시 내용을 참조하시기 바랍니다. [(주)조비] 당사는 농협경제지주와 2024년 1월 24일자로 화학비료 계약을 체결하였고, 2024년 5월 13일 비료 납품 단가 조정에 따른 추가 약정계약을 체결하고 17일부터 반영하여, 연중 공급하였습니다. (단위 : 톤, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 완효성비료 외 ※ 농협경제지주의 발주에 의하여 납품이 이루어지므로 납품내역은 계약내역과 일치하지 않을 수도 있습니다.※ 농협경제지주와의 계약내용은 2025년 1월 2일자 '[기재정정]단일판매ㆍ공급계약체결' 공시 내용을 참조하시기 바랍니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 시장위험 : 연결회사는 제품 제조원가의 80%가량을 구성하는 원제의 대부분을 수입에 의존하고 있습니다. 이에 따라 환율 변동에 따른 환 위험에 노출되어 있습니다. (2) 위험관리 : 당사는 환율 변동 위험을 최소화하기 위해 자금부서(연결실체 자금팀)를 중심으로 환리스크 관리체계를 운영하고 있습니다. 국내 금융기관과의 협력을 통해 환리스크 관리 방안을 모색하며, 국내외 금융 및 환율 변동 추이를 면밀히 모니터링하고 있습니다. 최근 환율 변동성 확대에 따라 외환협의체를 운영하여 환 위험 관리를 강화하고 있으며, 헤지 거래 관련 주요 의사결정을 수행하고 있습니다. (3) 시장위험과 위험관리에 대한 자세한 사항은 연결재무제표 및 재무제표 주석 사항을 참고하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당기말 현재 연결실체는 환율 및 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 통화스왑계약과 통화옵션계약을 금융기관과 체결하고 있으며, 당기말 현재 당사 및 종속회사의 파생상품 약정 내역은 다음과 같습니다.(1) 통화스왑계약 (단위 : USD) 구분 계약처 계약금액 약정이자율 계약일 계약만기일 씨티은행 변동금리 수령 고정금리 지급 변동금리 수령 고정금리 지급 변동금리 수령 고정금리 지급 변동금리 수령 고정금리 지급 변동금리 수령 고정금리 지급 변동금리 수령 고정금리 지급 (주1) 통화스왑계약인 CRS(Cross Currency Interest Rate Swap) 방식은 변동금리 외화대출에 대해 금리 및 환율을 고정하여 변동위험을 헤지하기 위한 계약입니다. (2) 통화옵션계약 (단위 : USD, 원) 상품명 계약처 계약금액 (USD) 잔여금액 (USD) 행사금액 (원) 계약일 계약만기일 비고 국민은행 주1) 본 통화옵션계약은 목표 누적 내재가치(1달러당 100원)에 도달하여 2025년 1월 31일에 조기 종료되었습니다.주2) 본 통화옵션계약은 목표 누적 내재가치(1달러당 100원)에 도달하여 2025년 2월 28일에 조기 종료되었습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 [(주)경농]가. 연구개발 담당조직 (1) R 본부(2개실 7개팀) : 제품개발실(생물팀,
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안전성팀, 제제팀), 기술개발실(스 크리닝팀, 천연소재팀, 합성팀), 연구기획팀(2) 개요 : 품질이 우수하고 안전한 농약 개발을 위해 고급 연구인력으로 구성된 연구소를 설립하여 자체적으로 농약의 효과, 품질, 안전성 및 혼용 관계 등을 체계적이고 완벽하게 검토하고 있으며, 최고 시설의 독성실험실 및 제형 연구실을 운영하여 독자적인 제품개발 및 개선에도 노력하고 있습니다. 나. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과목 제68기 제67기 제66기 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 정부보조금 차감 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 비율은 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정하였습니다. 다. 연구과제 (1) 작물 유해충 조절제 개발(2) 광범위 살균 스펙트럼을 보유한 혁신 살균제 글로벌 사업화(3) 저독성 친환경 작물 해충조절제 개발 및 사업화 라. 연구기관 중앙연구소 공동 연구기관으로는 각 대학교의 농생물학과, 농학과, 농화학과와 각 도의 농업기술원, 한국화학연구원, 생명공학연구원 등이 있습니다. 마. 연구결과 및 기대효과 신규화학물질의 도입과 여러 공공기관의 연구결과 및 자사 중앙연구소의 자체 연구결과를 근간으로 매년 3~5종류의 신규 품목을 등록시킴에 따라 농약 제품의 품질 향상 및 다양화로 농약 시장에서의 매출액 증대가 기대되며, 국가출원 연구기관과 공동으로 신규물질 개발을 지속적으로 실시하고 있습니다. 또한 자사 중앙연구소에서 연구한 점보제는 국내에서 최초로 제품을 생산 판매하고 있으며 최근에는 한국화학연구원, 고려대학교 등과 공동연구에 의한 친환경 농약 개발연구를 진행 중입니다. 이 같은 활발한 연구개발로 신규 제품을 지속적으로 개발하고 판매함으로써 회사의 이미지 향상 및 매출액의 신장이 기대됩니다. 바. 연구결과가 제품 등에 반영된 경우 당해 제품 등의 명칭 (1) 2024년 신규약제 등록현황 ① 살균제 : 뿌리엔SC, 블루칩WG ② 살충제 : 디져스EC, 노린나방방SE, 커트라인GR ③ 제초제 : 엔페라GR (2) 2023년 신규약제 등록현황 ① 살균제 : 경농팜닥터FS ② 살충제 : 토르모스WG, 두레온GR, 장풍SC ③ 제초제 : 쓰리샷SC (3) 2022년 신규약제 등록현황 ① 살균제 : 아그리파지AS, 미기와SC ② 살충제 : 마이트킹SC ③ 제초제 : 상장군SL ④ 살균충혼합제: 뉴모판GR, 영순위GR [(주)조비] 가. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동 당사는 비료효과 검정시험 연구과제를 위하여 당사의 울산공장에서 자체적으로 검정시험 및 연구개발 활동을 하고 있으며, 이와 더불어 외부공인 시험기관 등에서 위탁 검정시험과 연구개발 활동을 병행하고 있습니다. 다. 연구개발 담당조직 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 명) 울산공장 연구개발팀 : 2 라. 연구개발비용 (단위 : 천원, %) 과 목 제70(당)기 제69(전)기 제68(전전)기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 정부보조금 차감 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 마. 연구개발에 따른 비료등록 현황 (단위 : 건) 구분 제70(당)기 제69(전)기 제68(전전)기 2종 복합비료 3종 복합비료 4종 복합비료 피복요소복합 피복복합 혼합유기질 바이오차 계 7. 기타 참고사항 지배회사와 연결대상 종속회사는 비료 제조 및 판매, 농업용 기계 및 장비 판매, 도소매업 등 다양한 사업을 영위하며, 환경친화적인 트렌드에 맞는 고부가가치 제품을 개발하는 노력을 계속하고 있습니다. 가. 농약제조 사업부문 : (주)경농 지배회사인 (주)경농은 1957년 설립 이후 우수한 작물보호제를 제조 및 공급하여 국가의 식량자급률 향상과 농사 소득 증대에 기여해 왔습니다. 작물보호제는 농산물 품질 향상과 대량 생산을 도모하여 농산물 가격 안정에
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기여합니다. 그러나 최근에는 화학 작물보호제에 대한 부정적 인식이 증가하고 있으며, 이는 식품 안전과 환경에 대한 사회적 우려로 이어지고 있습니다. 이러한 사회적 우려는 안전한 농산물에 대한 사회적 요구일 것입니다. 이에 회사는 안전한 농산물을 국민에게 제공하기 위해 전 임직원이 일치단결하여 최선의 노력을 기울이고 있습니다.1) 산업의 특성작물보호제 산업은 농업을 기반으로 한 1차 산업으로, 농업이 국내 GDP에서 차지하는 비중은 작지만 국민의 건강과 식량 안보 등 여러 무형적 요인을 고려할 때 국민경제에 중요한 위치를 차지합니다. 또한, 제품 원가의 80~90%를 차지하는 화학 원료 대부분을 수입에 의존하므로, 환율 변동이 산업에 큰 영향을 미칩니다.2) 산업의 성장성작물보호제 산업은 농업의 성장과 그 운명을 함께 합니다. 과거에는 국가의 강력한 농업정책 아래 큰 폭의 성장을 이뤄냈지만, 최근에는 농산물 수입 개방으로 인한 국내 농업의 위축과 화학 작물보호제에 대한 부정적 인식 등으로 인해 성장 동력을 찾기 어려운 실정입니다. 그러나 농업이 국민 건강과 국가 안보에 중요한 역할을 하고 있기 때문에, 정부의 정책 지원하에 현재의 시장 규모를 유지하고 나아갈 것으로 예상됩니다. 최근 국민들의 식품 안전에 대한 관심 증대는 친환경농산물에 대한 수요 증가로 이어지고 있으며, 이는 미생물 및 천연 원료를 활용한 친환경 작물보호제 시장의 형성을 촉진하고 있습니다.3) 경기변동의 특성농업은 세계 각국의 국가 안보와 밀접한 관련이 있어 다른 산업에 비해 세계 경기 변동에 상대적으로 덜 민감합니다. 그러나, 농작물의 재배 사이클에 따라 수요의 계절적 변화가 뚜렷합니다. 특히 농번기인 3~6월 사이에 매출이 집중되는데, 이러한 계절성과 자연환경 변화, 천재지변, 병해충의 발생 등 우발적 요인으로 인해 수요 변동이 크기 때문에 정확한 수요 예측이 어려울 수 있습니다. 4) 경쟁요소작물보호제 산업은 초기에 많은 설비투자와 오랜 연구 및 노하우가 필요한 자본집약적 특성과 지식 집약적 특성으로 인해 높은 진입장벽을 형성하고 있습니다. 이로 인해 현재 국내 업체들과 다국적 기업의 한국법인이 시장을 주도하는 과점 경쟁구조에 있습니다. 최근에는 세계 각국과의 자유무역협정(FTA) 체결 및 환경오염 우려로 인해 작물보호제의 수요를 확대하는 요인을 찾기 어려워졌으며, 이로 인해 수요자 중심의 시장구조가 형성되었습니다. 이에 따라 회사는 각 지역의 농약 판매상 및 농협 등 유통채널을 확보하는 데 주력하고 있으며, 동시에 각 지역의 풍토와 기후에 맞는 고품질 작물보호제 및 친환경 작물보호제를 개발하여 새로운 시장에 진출하고 있습니다.5) 자원조달상의 특성작물보호제의 제조원가 중 80~90%를 차지하는 농약 원제는 개발에 10년 이상의 장기간과 막대한 개발비용이 소요되기 때문에 현재 국내 업체들의 자본력으로는 그 개발 위험을 감당하기 어려운 실정입니다. 일부 대기업은 원제를 개발하여 공급하고 있지만, 대다수의 업체들은 해외 다국적 기업으로부터 원제를 수입하여 이를 부원료와 혼합하여 제품을 생산하고 있습니다. 6) 관련법령 또는 정부의 규제 등작물보호제는 독성으로 인해 토양 및 수질 오염을 유발할 수 있으며, 주요 수요층이 농민들이기 때문에 농가의 생활 안정을 위해 작물보호제의 개발부터 판매까지 정부의 감독과 관리하에 진행되고 있습니다. 7) 조직도 (주)경농_제68기_조직도.jpg (주)경농_제68기_조직도 나. 비료제조 사업부문 : (주)조비 1) 관계법령 또는 정부의 규제 등 당사는 비료관리법에 의하여 생산·등록·판매를 하고 있으며, 농림축산식품부장관 또는 시장, 군수, 구청장의 주도하에 필요시 품질관리를 받고 있습니다. 품질 및 기타사항에 대하여 문제 발생시 등록취소 및 영업정지, 혹은 과태료 등의 행정처분을 받게 됩니다. 2) 시장여건 및 영업의 개황 (2)-1. 산업의 특성 비료는 식물의 성장을 촉진하고 수확량을 증가시키기 위해 필요한 영양소를 공급하는 중요한 역할을 합니다. 비료 산업은 내수 중심으로 운영되며, 천연가스, 인광석,
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염화칼리 같은 주요 원료의 대부분을 수입에 의존합니다. 주요 원료는 주로 천연가스가 풍부한 국가나 인광석, 염화칼리를 생산하거나 보유하고 있는 나라들로부터 공급받게 되는데, 이는 비료 산업이 글로벌 원료 시장의 변동성에 크게 영향을 받으며 국내 수급의 안정성을 유지하기 어렵다는 산업적 특성을 가지고 있음을 의미합니다.이러한 특성은 비료 산업의 국제 경쟁력을 약화시키며, 원료 가격의 글로벌 변동성은 국내 비료 생산 비용에 직접적인 영향을 미쳐 최종 제품 가격에도 반영됩니다. 결과적으로, 국내 비료 산업은 국제 시장에서의 경쟁력 확보와 동시에 내수 시장의 안정적인 공급을 유지하기 위해 다양한 전략과 정책 지원이 필요한 상황입니다. 이는 비료 산업이 당면한 주요 도전 중 하나로, 국제 원료 시장의 변동성에 대응하고 국내 농업의 지속 가능성을 지원하기 위한 방안 마련이 중요한 과제로 부각되고 있습니다. (2)-2. 성장성 국내 비료산업은 경지면적 감소와 정부의 친환경 정책 및 지속가능농업의 추세에 따라 무기질 비료의 시장은 정체되어 있는 상황 입니다. 그러나, 농촌인구의 감소와 고령화로 인한 노동력 절감을 위해 완효성 비료의 수요가 늘어나고 있으며, 이는 농작물 품질 향상에도 기여합니다. 또한, 농기계의 발달과 스마트팜 등 새로운 농업환경 변화에 따라 생력화 및 기능성 비료 시장이 더욱 확대될 것으로 예상됩니다. (단위 : 톤) 구 분 2023년 2022년 2021년 2020년 2019년 농업용 그 외 계 * 출처 : 비료협회 출하실적 (2)-3. 시장의 안정성 및 계절성, 경기변동의 특성 비료 산업은 다른 원료 가공 제조업 및 유통업과는 달리 국내 주요 작물의 재배 시기에 맞추어 생산과 판매가 이루어집니다. 이로 인해 수요가 작물의 재배 시기에 집중되는 경향을 보이며, 환율 및 원재료 가격 등 국제 경기 변동 상황에 매우 민감하게 반응하는 특징이 있습니다. (2)-4. 경쟁상황 비료 시장의 자유화로 인해 경쟁이 심화되고 있으며, 농협을 통한 입찰 과정에서의 경쟁 격화로 비료 제조사의 수익성이 점점 악화되고 있는 상황입니다. 또한, 경지면적의 축소와 녹색 성장 정책에 따른 친환경 및 지속 가능한 농업 방향의 전환으로 전통적인 무기질 비료에 대한 수요가 감소하고 있습니다. 그러나 농촌 인구의 감소와 고령화, 더불어 기계화 발전으로 인해 고효율 및 고품질 비료에 대한 수요는 지속해서 증가할 것으로 보입니다.과거에 시행된 두 번의 산업 합리화를 통해 업계의 구조 조정이 진행되었고, 현재 약 8개의 업체가 비료 제조 및 판매에 참여하고 있습니다. 이 중 당사는 시장에서는 2023년말 기준으로 약 9.0%의 시장 점유율을 차지하고 있습니다.당사는 농협과의 계약 수주에 적극 나서고, 각 지역 농협 및 대리점 관리를 강화하는 한편, 원가 절감과 고부가가치 제품 개발에 주력함으로써 가격 경쟁력을 높이고자 합니다. 또한, 적극적인 판촉 활동을 통해 시장 점유율을 넓혀 나갈 계획입니다. 시장점유율 추세 (단위 : %) 구 분 제69(전)기 제68(전전)기 제67(전전전)기 시장 점유율 추세 * 출처 : 비료협회 출하실적 주요 경쟁사별 시장 점유율 (단위 : 톤,%) 구 분 조비 남해 팜한농 KG케미칼 풍농 협화 카프로 세기 합계 2023년 출하량 점유율 2022년 출하량 점유율 2021년 출하량 점유율 * 상기 점유율은 농업용 출하기준입니다. * 비료협회에 제공되지 않은 출하실적은 제외하였습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상/예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 농약제조 사업은 농작물의 수입 자유화, 산업구조 고도화로 인한 국내 경작면적 감소등으로 시장 수요 확대 요인을 찾기 어려운 상태이며, 비료제조 사업 또한 친환경 비료의 확대로 인한 화학 비료의 수요 감소와 갈수록 치열해지는 시장경쟁 하에서 수익성이 악화되고 있는 상태입니다.하지만 회사는 지난 60년동안 이루어져 온 영업망과 자체구조조정 및 최신설비투자 등 표준화된 프로세스를 구축, 실행하여 실질적인 업무효율성을 기하고 있고, 지속적인 R 통하여 환경친화적 신제품개발에 주력하여 고객의 욕구를 충족시키고 변화하는 시장에 대응해 나가고 있습니다. 또한, 2020년 시작된 코로나바이러스감염증(COVID-19)의 직접적인 영향은 많이 감소했지만, 코로나 기간동안 펼쳐진 양적완화와 맞물려 러시아-우크라이나 전쟁 장기화로 인해 전세계적인 공급망 불확실성 가중, 원자재 가격인상, 물가 상승 등이 계속되고 있습니다. 이러한 환경 속에서 당사는 2024년 연결기준 매출액은 3,252억원, 영업이익은 267억으로 전년대비 매출액 222억(6.40%) 감소하였으나, 영업이익은 15억(5.99%) 증가하였습니다. 장,단기차입금의 증가등으로 인해 부채비율은 전년대비 8.43%p 증가하였으며, 현금및현금성자산과 재고자산 증가 및 유형자산 증가로 전체 자산이 증가하였으나, 부채비율 증가가 자산증가율을 상회함에 따라 자기자본 비율은 전년대비 2.88%p 감소하였습니다.회사의 비전은 "국내 최고의 고객 경험을 제공하는 융복합 농업 솔루션 제공자" 입니다. 가치창조를 통하여 농업인 삶의 질을 발전시키고 환경과 함께하는 녹색성장을 주도해 나갈 것이며, 사회에 공헌하는 기업, 고객에게 사랑받는 기업이 되도록 최선을 다하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 과목 제 68기 제 67기 증감액 증감률 자산
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 우리투자증권은 2024년 8월 1일 한국포스증권과 우리종합금융이 합병하여 출범하였습니다. 당사는 공시제출일 현재 투자매매업(집합투자증권 한정, 인수업 제외), 투자중개업(증권 전체), 신탁업(IRP 한정), 단기금융업 및 기타 부수업무를 영위하고 있습니다. 당사는 'IB와 디지털이 강력한 국내 선도 증권사'를 목표로, 주요 사업은 종합금융, IB(기업금융), S(Sales, 고유자금 운용 및 대기관 세일즈), 리테일(브로커리지 및 자산관리) 업무를 영위하고 있습니다. 사업별로 살펴보면, 종합금융 부문에서는 단기금융업 인가를 바탕으로 기업 대상 어음 할인ㆍ인수, 운전자금 융자 등 기업여신 업무를 수행하고 있으며, IB부문에서는 기업금융, 대체투자 등 영역에서 금융주선 및 자문 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 채권, 펀드, 주식 등 고유자금 운용을 통하여 사업 포트폴리오를 다각화하고, 리테일 부문을 통해 개인 및 법인 고객 대상 펀드 등 상품판매, 연금/IRP 등의 다양한 자산관리 서비스를 제공하고 있습니다. 향후 당사는 우리금융그룹 시너지를 활용한 영업력 강화, 금융투자업 업무 확장을 통한 사업 확대, MTS 도입 및 디지털 플랫폼 기반 상품 다변화 등 전략적 사업 확장을 추진할 것입니다. 또한, 각 부문간 균형 잡힌 사업포트폴리오를 구축하고, 자체성장 및 유상증자 등 다양한 방식으로 자본을 확충하여 초대형 IB로 순차적 도약하고자 합니다. 한편, 거시경제의 불확실성과 시장변동성 및 이를 대비한 선제적 충당금 적립 등 이슈에도 불구하고, 당사는 2024년 별도재무제표를 기준으로 누적 4,329억원의 영업수익, 74억원의 영업손실, 24억원의 당기순이익을 달성하였습니다. 또한, 자산총계는 전년말대비 8,107억원 증가한 7조 1,864억원 기록하였으며, 순자본비율 2,098.64%*로 안정적인 재무건전성을 유지하고 있습니다. * 금융투자업규정 제3-62조(순자본비율 등 산정의 특례)에 기준하여 산출 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용은 "II. 사업의 내용"의 "2. 영업의 현황"부터 "5. 재무건전성 등 기타 참고사항"의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 우리투자증권은 2024년 8월 1일 한국포스증권과 우리종합금융이 합병하여 출범하였습니다. 당사는 공시제출일 현재 투자매매업(집합투자증권 한정, 인수업 제외), 투자중개업(증권 전체), 신탁업(IRP 한정), 단기금융업 및 기타 부수업무를 영위하고 있습니다. * 단기금융업의 경우 합병일로부터 10년간 영위 가능1) 종합금융당사는 단기금융업 라이선스 등을 활용하여 1년 이내 만기가 도래하는 어음의 발행ㆍ할인ㆍ매매ㆍ중개ㆍ인수 및 보증, 어음관리계좌 업무, 설비 또는 운전자금의 투융자 등의 업무를 수행하고 있습니다. 여신 업무는 우량 거래처 발굴과 적극적인 포트폴리오 조정을 통해 건전성 관리에 집중하고 있으며, 수신 업무는 개인ㆍ법인고객 대상 발행어음 사업을 통해 안정적으로 자금을 조달하고 있습니다. 2) 기업금융기업금융, 대체투자 등 영역에서 금융주선 및 자문 등 수수료 수익 창출을 중심으로 사업을 전개하고 있습니다. 특히, 우리금융그룹 내 은행, 캐피탈 등 그룹사와의 협업을 강화하고 있으며, 향후 금융투자업 라이선스 확장과 연계하여 채권 인수ㆍ주관 비즈니스 등 확대를 추진할 계획입니다. 3) 고유자금 운용당사는 경제 둔화와 정책 불확실성에 대응하여 채권, 메자닌, 수익증권 등 다양한 자산을 탄력적으로 운용하고 있습니다. 또한 고유자금 운용 등의 전문성 강화를 위해 시스템 구축ㆍ핵심인력 육성 등 인프라 확충에 집중하고 있으며, 향후 리테일 사업 부문과의 협업을 추진할 계획입니다.4) 리테일당사는 펀드슈퍼마켓을 통한 펀드 판매를 중심으로 리테일 사업을 영위하며 ETF, 연금/IRP 상품 경쟁력 제고를 통해 사업을 확장하고 있습니다. 향후 통합 MTS 출시 및 금융상품 라인업 확대를 계획하고 있으며, 4개 영업 지점망을 활용한 자산관리 사업
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경쟁력 강화도 추진할 예정입니다. 특히, 그룹사 고객 대상 증권 특화상품 공급 등 그룹 시너지 강화를 목표로 하고 있습니다. 나. 지향점 및 중점추진전략 우리투자증권은 IB와 디지털이 강력한 국내 선도 증권사 위상을 확보하기 위해 노력하고 있습니다.IB(기업금융), S(Sales, 고유자금 운용 및 대기관 세일즈), 리테일 (브로커리지 및 자산관리) 등 각 부문 간 균형 잡힌 사업포트폴리오 구축하고, 자체성장, 유상증자 등 다양한 방식으로 자본을 확충하여 종합금융투자사업자 및 자기자본 4조원 이상 초대형 IB로 순차적 도약하고자 합니다.이에 따라, 단계적으로 사업을 확장하여 중기적으로 IB 중심의 사업 기반을 구축한 후, Retail 사업으로 확대하여 궁극적으로 증권업계 내 최상위권의 경쟁력을 갖춘 ‘Balanced Leader’를 목표하고 있습니다.또한, 금융투자업 라이센스 확장을 추진하여 기존 우리종합금융의 단기금융업 기반 기업여신 역량과 증권사의 주식/채권 인수 및 모집주선 등 IB 부문을 결합함으로써 기업금융 전 영역에 걸쳐 기업고객이 필요로 하는 최적의 금융 서비스를 제공할 계획입니다.주식 브로커리지, 금융상품(펀드, CMA, 채권, CP 등) 판매, 자산관리 등 리테일 사업은 기존 중대형사의 오프라인 지점 기반 영업을 탈피, 저비용-고효율의 디지털 채널 중심으로 소비자의 편의성 및 효익을 제고하고자 합니다. 다. 영업의 종류 1) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에서 정하는 다음 각목의 금융투자업 가. 투자매매업, 나. 투자중개업, 다. 투자자문업, 라. 투자일임업, 마. 신탁업 ※ 공시제출일 현재 투자매매업(집합투자증권 한정, 인수업 제외), 투자중개업(증권 전체), 신탁업 (IRP 한정) 영위 2) 1년 이내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」으로 정하는 기간 이내에 만기가 도래하는 어음의 발행·할인·매매·중개·인수 및 보증 3) 설비 또는 운전자금의 투융자4) 지급보증5)「외국환거래법」에 의한 외국환업무 6) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」및 기타 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 겸영업무7) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」및 기타 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무8) 신용대출 또는 담보대출업무9) 신용대출 또는 담보대출업무와 관련된 신용조사 및 부대업무10) 기업의 경영상담과 인수 또는 합병 등에 관한 용역 11) 광고 및 광고대행업12) 펀드 관련 금융구조 설계 및 자금조달 방안에 대한 컨설팅 및 용역 제공13) 전항의 업무를 포함하여 법령에 따른 인가ㆍ허가ㆍ등록 또는 신고 후 영위하는 업무 라. 영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 제12기 제11기 제10기 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 어음관리계좌자산 관계기업투자자산 유형자산 무형자산 투자부동산 순확정급여자산 당기법인세자산 이연법인세자산 기타자산 매각예정자산 총 자 산 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 마. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제12기 제11기 제10기 영업수익(A) 이자수익 비이자수익 영업비용(B) 이자비용 비이자비용 순영업수익(C=A-B) 판매비와관리비(D) 영업이익(E=C-D) 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 바. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구분 조달항목 2024년 2023년 2022년 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 발행어음 CMA수탁금 투자자예수금 차입부채 일반차입금 환매조건부매도 매도유가증권 사채 파생상품부채 파생상품부채 기타부채 합계 주1) 평균잔액 : 일별 잔액의 평균주2) K-IFRS 별도재무제표 기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구분 운용항목 2024년 2023년 2022년 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현금과 예치금 유가증권 당기손익-공정가치측정증권 기타포괄손익-공정가치측정증권
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상각후원가측정증권 관계회사투자지분 파생상품 파생상품자산 대출채권 환매조건부매수 기업어음 CMA운용자산 단기대출 중장기대출 유형자산 및 투자부동산 기타자산 합계 주1) 평균잔액 : 일별 잔액의 평균주2) K-IFRS 별도재무제표 기준 사. 수수료 거래 내역 (단위 : 천원) 구 분 항 목 2024년 2023년 2022년 수수료수익(A) 할부금융채권수수료 원화대출관련수수료 인수.자문주간수수료 약정수수료 간접투자증권수입수수료 기타수입수수료 합계 수수료비용(B) 원화지급수수료 외화지급수수료 합 계 수수료이익(A-B) 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 2-2. 영업 종류별 현황 가. 투자중개업 1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료현황표 (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 기타 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 지분증권합계 채무증권 채권 장내 장외 소계 기업어음 장내 장외 소계 채무증권합계 파생결합증권 ELS ELW 기타 파생결합증권합계 증권계 선물 국내 해외 소계 옵션 장내 국내 해외 소계 장외 국내 해외 소계 옵션합계 선도 국내 해외 소계 파생상품합계 합계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 나. 신탁업 1) 수탁 현황 (단위 : 건, 백만원) 구분 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁소계 재산신탁 증권 금전채권 동산 부동산신탁 토지신탁 차입형 관리형 소계 관리신탁 갑종 을종 소계 처분신탁 담보신탁 분양관리신탁 부동산신탁계 부동산관련권리 무체재산권 재산신탁소계 종합재산신탁 기타 합계 2) 금전신탁 자금운용 현황 (단위 : 백만원) 구분 대출금 증권 예치금 고유계정대 RP매입 부동산 채권평가충당금 기타 손익 합계 회사채 주식 국채지방채 금융채 기업어음 수익증권 파생결합증권 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁합계 다. 종합금융업 1) 여수신업무 (해당기간말 잔액) (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 수신 발행어음 CMA수탁금 합 계 여신 단기대출 할인및매입어음 어음관리계좌자산 중장기대출 합 계 2) 예수부채의 구성 (해당기간말 잔액) (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 비중 2023년 비중 2022년 비중 개인 기업 기타금융기관 비영리법인 은행예금취급기관 합 계 3) 신용등급별 여신 현황 (단위 : 건, 백만원, %) BRR 2024년 2023년 2022년 건수 금액 비중 수익율 건수 금액 비중 수익율 건수 금액 비중 수익율 AAA AA A+ A- BBB+ BBB BBB- BB+ BB BB- B+ B- C D 합계 라. 시장위험과 위험관리 - 첨부된 감사보고서 주석 4. 위험관리의 내용을 참조해주시기 바랍니다. 3. 파생상품거래 현황 가. 업무개요 파생금융상품은 기초상품(이자율, 환율, 주가 등)의 변화에 따라 가격이 결정되는 금융상품으로서, 기초상품에 따라 금리파생상품, 통화파생상품, 주식파생상품 등으로 분류됩니다. 우리투자증권은 이자율관련 거래로는 국채선물/이자율스왑 등을, 환율관련 거래로는 통화선물/통화선도/통화스왑 등을 운영하고 있습니다. 나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 (계약금액) 작성기준일 현재 당사가 체결하고 있는 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (단위 : 백만원) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서 울 대 전광 주 계 주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황 (단위 : 백만원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 비 고 본
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·지점 합 계 주) 감가상각누계액 반영 전, 임차 점포 제외 다. 자동화 기기 보유 현황 - 해당사항 없음 라. 지점 신설 및 중요시설 확충 계획 - 현재 지점의 신설 및 중요시설의 확충과 관련하여 구체적인 장소 및 일자 등 정해진 사항은 없으며, 시장상황 변화 및 지역 특성에 따른 이전 여부는 지속적으로 검토중- 지점 이전시 관련 법령 및 규정 등에 따라 절차 진행 예정 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성(1) 순자본비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년말 2023년말 2022년말 영업용순자본(A) 총 위험액(B) 잉여자본(C=A-B) 필요유지자기자본(D) 순자본비율(C/D) 주1) 순자본비율: ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100 - 우리투자증권 (2024년 8월 출범)으로 2022년 및 2023년 수치는 한국포스증권 기준으로, 2024년말 수치는 우리투자증권 기준으로 작성하였습니다. - 2024년말 순자본비율은 금융투자업규정 제3-62조(순자본비율 등 산정의 특례)에 기준하여 산출하였습니다. - 우리종합금융의 경우 자본적정성 관련 지표로 BIS자기자본비율을 관리하였으며, 2022년 및 2023년 BIS자기 자본비율은 각각 15.15% 및 24.17% 입니다. (K-IFRS 연결재무제표 기준 ) (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년말 2023년말 2022년말 실질자산(A) 실질부채(B) 자산부채비율(A/B) 주1) 우리투자증권 (2024년 8월 출범)으로 2022년말 및 2023년말 수치는 한국포스증권 기준으로, 2024년말 수치는 우리투자증권 기준으로 작성하였습니다. 나. 위험관리에 관한 사항 1) 위험관리 조직 및 정책 - 당사는 리스크 관리에 대한 기본 방침을 정하여 운영하고 있으며, 이는 회사의 건전한 발전을 도모하는 것을 목적으로 합니다. 이를 위해 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있습니다. - 이사회는 리스크관리에 대한 최종적인 책임을 지며 리스크관리 업무가 효율적으로 수행될 수 있도록 리스크관리 전담조직을 구성·유지하고 있습니다. 리스크관리위원회는 리스크관리 관련 사항을 이사회로부터 위임받아 회사의 리스크관리 전략 및 정책 등을 수립합니다. 회사의 리스크관리조직 구성은 리스크관리위원회에서 리스크관리 관련 권한을 위임한 리스크관리협의회, 운영리스크관리협의회, 여신(투자)심의위원회와 위험관리책임자 및 산하 리스크관리부서가 있습니다. 리스크관리협의회는 리스크관리위원회에서 수립한 리스크관리 전략 및 정책 실행을 위한 세부사항을 정하고 필요조치를 수립하여 시행합니다. 운영리스크관리협의회는 정기적으로 회사 운영리스크관리 전반에 관한 사항을 관리·감독하고 필요한 조치를 수립·시행하는 역할을 수행합니다. 여신(투자)심의위원회는 여신 및 투자안건에 대한 심의 및 의결, 모니터링을 수행합니다. 위험관리책임자는 리스크관리에 대한 전문적인 지식과 실무경험을 갖춘 사람으로서 임면과 자격요건은 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」등 관련 법령을 따르며, 당사는 리스크관리 업무의 원활한 수행을 위하여 위험관리책임자 산하에 리스크관리부서를 설치·운영하고 있습니다. 2) 시장리스크관리 (가) 개념 - 시장리스크란 시장가격의 비우호적인 변동으로 인하여 회사의 난내·외 익스포져에서 손실이 발생하는 위험을 말합니다. (나) 관리방법 - 회사는 부담가능한 위험수준(Risk Appetite) 범위 내에서 총 시장위험한도 및 상품별 시장리스크 특성을 반영한 세부 한도 및 관리기준을 리스크관리위원회 등에서 설정하고 있습니다. - 시장리스크는 규제기준에 따른 표준방법으로 측정하고 있으며, 리스크 팩터별 관리를 위한 민감도, 손실한도 등을 별도로 관리하고 있습니다. 또한, 정기적인 위기상황분석(Stress Test)을 통하여 예상치 못한 위기상황에 따른 자본적정성 관리 및 대응계획을 수립하고 있습니다. - 회사의 시장리스크와 관련된 사항은 리스크관리조직에 의해 전담관리되고 있으며 일별로 리스크관리시스템을
우리투자증권 — 사업보고서 (2024.12)

활용하여 모니터링하고 동 결과를 경영진에 보고하고 있습니다. 3) 신용리스크관리 (가) 개념 - 신용리스크란 거래상대방의 계약불이행 및 신용등급 하락으로 발생할 수 있는 손실 가능성 또는 기대 이익을 상실할 위험을 말합니다. (나) 관리방법 - 신용위험을 수반하는 회사의 자산운용과 영업활동을 대상으로 총괄적인 신용위험관리를 수행하고 있으며, Large Exposure 한도와 Principal Investment 한도 등을 설정하여 관리하고 있습니다. 리스크관리시스템을 통해 회사의 신용 Exposure를 측정하고 분석하여 회사의 신용위험이 적정수준 이내로 유지될 수 있도록 관리하고 있습니다. 리스크관리 담당부서는 일별로 신용위험 관련 한도 및 특이사항을 모니터링하고 있으며, 과도한 신용위험의 발생과 신용위험의 집중을 사전에 통제할 수 있도록 관리하고 있습니다.4) 유동성/금리리스크 관리 (가) 개념 - 유동성리스크란 자산부채간 만기의 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여 지불의무를 이행하지 못하거나 또는 부채를 시장가격보다 높게 조달하거나 시장가격보다 자산을 낮게 매각함으로 발생할 수 있는 손실위험을 말합니다. - 금리리스크란 자산과 부채 간의 만기 및 금리조건 불일치 등으로 금리의 변동에 따라 순이자이익 및 순현재가치 상에 손실이 발생할 위험으로 금리가 당사의 재무상태에 불리하게 변동할 때 발생하는 손실가능성을 말합니다. (나) 관리방법 - 유동성리스크 관리를 위하여 모든 자산, 부채, 부외거래를 대상으로 유동성 지표인 원화유동성비율, 외화유동성비율, 유동성GAP비율, 조정유동성비율 등을 측정하고 있습니다. 리스크관리부서와 자금부서는 유동성위험 관리 현황을 정기적으로 경영진에 보고하고, 체계적인 관리를 위해 유동성 위기상황분석 실시, 비상자금조달계획을 수립하여 위기상황에 대응하고 있습니다. - 금리리스크 관리의 경우 회사의 비트레이딩 금리부 자산, 부채 및 부외 거래를 대상으로 △EVE, △NII, 금리GAP비율 등을 측정합니다. 신규자금 시뮬레이션을 통해 회사의 유동성 및 금리위험을 파악하고 위험 발생을 사전에 인식하고 통제할 수 있도록 관리하고 있습니다.5) 운영리스크관리 (가) 개념 - 운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인해 발생하는 손실 가능성을 말합니다. (나) 관리방법 - 운영리스크로 인한 손실이 최소화되도록 하기 위하여 운영리스크 인식 및 분석, 모니터링, 보고, 통제개선 절차를 진행하고 있습니다. 운영리스크의 식별은 리스크통제자가진단(RCSA) 프로세스에 준하여 정기적으로 실시, 평가함으로써 개선이 필요한 사항에 대한 대응방안을 마련합니다. ※ 기타 참고사항 가. 업계의 현황1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 가) 산업의 특성금융투자업은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 중 하나 이상을 수행하는 업을 말합니다. 금융투자업은 자금이 필요한 기업 등에 자금조달 솔루션을 제시하고, 고객의 투자수요를 충족시키기 위해 다양한 상품을 제공하는 등 시장의 효율성을 제고하는 동시에 자본주의 경제를 발전시키는 핵심적인 역할을 합니다. 공시제출일 현재(2025.3.17.) 우리투자증권이 영위하는 금융투자업은 다음과 같이 4가지로 분류할 수 있습니다. ① 투자매매업누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다. 당사는 집합투자증권에 한정(인수업 제외)하여 투자매매업을 영위하고 있습니다. ②투자중개업누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 중개나 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.③신탁업신탁계약에 의해 위탁된 신탁자금을 고객의 이익 또는 특정한 목적을 위하여 그 재산권을 관리, 처분하는