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없다고 합리적으로 판단한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지한다. (4) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화증권과 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 자산관리자를 통하여 위탁자에게 즉시 전달한다. (5) 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 유동화증권의 상환 등에 관한 업무를 수행하며, 유동화증권 상환기일(전자단기사채에 대하여 만기전 상환사유가 발생한 경우의 해당 지급일, 기업어음증권에 대하여 만기전 상환사유가 발생한 경우 기업어음증권의 만기전 지급 제시일을 포함한다)에 그 지급을 대행한다. (6) 업무수탁자는 기업어음증권의 상환일에 그 상환자금을 수납관리계좌에서 인출하여, 당좌계좌에 예치하여야 하고, 위탁자를 대리하여 기업어음증권 소지자에 의하여 지급제시된 기업어음증권의 액면금에 해당하는 금액을 당좌계좌에서 인출하여 지급한다. 업무수탁자는 당좌계좌의 잔액을 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 하며, 당좌계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다. (7) 업무수탁자는 전자단기사채의 상환일에 그 상환자금을 수납관리계좌에서 인출하여 위탁자를 대리하여 전자단기사채의 만기일에 전자단기사채의 원리금 지급을 위하여 발행지급대리인 또는 자금결제인의 계좌로 이체하여 지급한다. (8) 업무수탁자는 위탁자가 발행하는 유동화증권의 신용평가를 위해 작성하여 신용평가기관에 제출하는 자료(이하 “본건 자료”라 한다)와 관련하여 금융투자업규정 제8-19조의10에 의거하여 다음 사항을 검토 및 확인한다. 1. 본건 자료의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 없고, 중요사항의 기재 또는 표시가 누락되어 있지 아니하다는 사실 2. 본건 자료의 기재 또는 표시 사항을 이용하는 자로 하여금 중대한 오해를 일으키는 내용이 기재 또는 표시되어 있지 아니하다는 사실 3. 본건 자료의 기재사항에 대하여 상당한 주의를 다하여 직접 확인, 검토하였다는 사실 자산관리위탁계약서 제 4 조 (기초자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 기초자산에 관하여 추심한 금액을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금액을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니 된다. (2) 자산관리자는 기초자산에 대하여 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 자산관리위탁계약서 제 5 조 (기초자산의 추심 및 처분) (1) 자산관리자는 위탁자를 대리하여 대출채권을 포함하여 기초자산에 대하여 지급받을 일체의 금원을 직접 수납관리계좌로 입금하도록 조치하여야 하며, 기초자산과 관련하여 자산관리자가 직접 수령한 금전이 있을 경우에는 그 수령한 금액을 즉시 수납관리계좌로 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 기초자산으로 수령한 금원이 있는 경우에는 그 수령한 금액을 수령한 당일 은행영업시간 내에 수납관리계좌로 입금하여야 한다. (2) 자산관리자는 유동화차주 등이 기초자산에 대한 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 하며, 차주 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 회생절차 또는 파산절차, 기업구조조정촉진법에 따른 절차 기타 이와 유사한 절차가 개시된 경우에는 위탁자를 대리하여 해당 절차에 따른 채권신고, 채권자집회의 참석 및 의결권 행사 등 대출채권의 회수 및 관리에 필요한 대주로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. (3) 차주의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금액이 수납관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 수령한 당일 은행영업시간 내에 해당 금액이 수납관리계좌에 입금되도록 조치를 취하여야 한다. (4) 자산관리자는 기초자산을 추심함에 있어서 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되거나 기초자산을
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적시에 처분하지 않으면 대주의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우에는 업무수탁자의 사전 서면동의를 얻어 해당 기초자산을 처분할 수 있다. 이 경우 처분대금의 처리에 대하여는 제1항을 적용한다. (5) 제4항에 의한 기초자산의 처분가격은 해당 기초자산의 잔존 원금, 만기, 이자율, 연체 여부 등을 고려하여 적정하게 계산된 금액으로 한다. 이 경우 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. (6) 제4항 및 제5항의 내용에도 불구하고, 자산관리자는 업무위탁계약에서 정의하는 대출채권양수도계약을 체결하여 기초자산을 처분하기로 한다. 이에 따라 제4항 및 제5항의 내용은 이와 같은 대출채권양수도계약이 체결되지 않은 경우에 한하여 적용되는 것으로 한다. 서류의 작성 및 보관 업무위탁계약서 제 12 조 (재무제표의 작성) (1) 업무수탁자는 위탁자를 위하여 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 회계장부를 작성하고, 1질을 위탁자를 위하여 보관하여야 한다. (2) 업무수탁자는 위탁자의 각 회계연도가 종료한 후 정기 주주총회일 6주전까지 다음 각 호의 서류 및 그 부속명세서와 영업보고서를 작성하여 감사의 감사를 받은 후 정기총회에 제출하여야 한다. 1. 대차대조표(기업회계 기준에 따른 재무상태표) 2. 손익계산서 3. 이익금처분계산서 또는 결손금처리계산서 4. 현금흐름표 5. 자본변동표 6. 주석 (3) 업무수탁자는 제2항의 서류를 정기총회 전 1주간 전부터 위탁자의 본점에 비치하여야 하고, 주주총회의 승인을 얻었을 때에는 그 중 대차대조표를 지체 없이 공고하여야 한다. (4) 업무수탁자는 위탁자의 계산으로 위탁자를 위한 회계감사인 혹은 기장대리인을 선정할 수 있다. 자산관리위탁계약서 제 7 조 (장부의 작성) (1) 자산관리자는 국내에서 일반적으로 인정되고 계속적으로 적용되는 회계원칙 및 관행에 따라 기초자산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부 및 기록을 별도의 관리대장으로 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 한다. 이 경우 자산관리자의 고유재산과 구별될 수 있도록 하여야 한다. (2) 자산관리자는 영업시간 중에 위탁자 또는 업무수탁자가 요구하는 경우 언제라도 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화증권의 소지인이 요구하는 경우 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 유동화자산 관련 보고 및 통지 자산관리위탁계약서 제 7 조 (장부의 작성) (1) 자산관리자는 국내에서 일반적으로 인정되고 계속적으로 적용되는 회계원칙 및 관행에 따라 기초자산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부 및 기록을 별도의 관리대장으로 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 한다. 이 경우 자산관리자의 고유재산과 구별될 수 있도록 하여야 한다. (2) 자산관리자는 영업시간 중에 위탁자 또는 업무수탁자가 요구하는 경우 언제라도 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화증권의 소지인이 요구하는 경우 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. 유동화자산의 처분 자산관리위탁계약서 제 5 조 (기초자산의 추심 및 처분) (1) 자산관리자는 위탁자를 대리하여 대출채권을 포함하여 기초자산에 대하여 지급받을 일체의 금원을 직접 수납관리계좌로 입금하도록 조치하여야 하며, 기초자산과 관련하여 자산관리자가 직접 수령한 금전이 있을 경우에는 그 수령한 금액을 즉시 수납관리계좌로 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 기초자산으로 수령한 금원이 있는 경우에는 그 수령한 금액을 수령한 당일 은행영업시간 내에 수납관리계좌로 입금하여야 한다. (2) 자산관리자는 유동화차주 등이 기초자산에 대한 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 하며, 차주 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 회생절차 또는 파산절차, 기업구조조정촉진법에 따른 절차
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기타 이와 유사한 절차가 개시된 경우에는 위탁자를 대리하여 해당 절차에 따른 채권신고, 채권자집회의 참석 및 의결권 행사 등 대출채권의 회수 및 관리에 필요한 대주로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. (3) 차주의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금액이 수납관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 수령한 당일 은행영업시간 내에 해당 금액이 수납관리계좌에 입금되도록 조치를 취하여야 한다. (4) 자산관리자는 기초자산을 추심함에 있어서 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되거나 기초자산을 적시에 처분하지 않으면 대주의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우에는 업무수탁자의 사전 서면동의를 얻어 해당 기초자산을 처분할 수 있다. 이 경우 처분대금의 처리에 대하여는 제1항을 적용한다. (5) 제4항에 의한 기초자산의 처분가격은 해당 기초자산의 잔존 원금, 만기, 이자율, 연체 여부 등을 고려하여 적정하게 계산된 금액으로 한다. 이 경우 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. (6) 제4항 및 제5항의 내용에도 불구하고, 자산관리자는 업무위탁계약에서 정의하는 대출채권양수도계약을 체결하여 기초자산을 처분하기로 한다. 이에 따라 제4항 및 제5항의 내용은 이와 같은 대출채권양수도계약이 체결되지 않은 경우에 한하여 적용되는 것으로 한다.
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II. 소극적 준수사항 1. 차주는 대주의 사전 서면동의를 받지 아니하고는 현재 또는 장래의 수익 또는 자산에 대해 어떠한 담보 등의 제한도 설정되도록 하거나 존재하도록 허용하여서는 아니된다. 2. 차주는 대주의 사전 서면동의 없이는 중요한 자산을 매입 또는 취득하거나, 차주의 중요한 재산 또는 자산의 전부 또는 중요한 일부를 매각, 양도, 이전, 임대 또는 처분하거나, 기타 자본적 지출을 하여서는 아니된다. 3. 차주는 대주의 사전 서면동의 없이 제3자에 대한 보증, 채무인수 등의 제공을 하여서는 아니된다. ■ 한편, 업무수탁자는 다음의 순위에 따라 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전 기타 위탁자가 취득하는 모든 금전을 보관하고, 해당 소요자금을 지급할 예정입니다. 업무위탁계약서 제 5 조 (자산관리계좌의 관리 및 지급) (1) 업무수탁자는 위탁자 명의로 자산관리계좌를 개설하고 이러한 자산관리계좌에 위탁자가 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전 기타 위탁자가 취득하는 모든 금전을 보관하고, 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리·운용 및 처분하여야 한다. (2) 업무수탁자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화회사 지급일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 매 유동화회사 지급일 이전에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 해당 지급기일에 그 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세 2. 위탁자가 양도인에게 지급해야 하는 본건 대출금채권의 인수대금 3. 유동화차주에게 지급하여야 하는 원천징수환급금액의 지급 4. 위탁자가 지급하여야 하는 구조화사채의 발행과 관련된 제비용 5. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 자산관리수수료 및 제비용 6. 위탁자가 이 계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용 7. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다. 가. 구조화사채의 신용평가기관에 지급하여야 하는 수수료 나. 회계감사인 및 세무(기장)용역법인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용(유동화자산의 실사비용을 포함한다) 다. 자산관리자 및 업무수탁자가 자산관리위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우, 해당 법률자문 변호사에게 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용 라. 가목 내지 다목 이외에 위탁자가 우발적으로 부담하는 비용 8. 구조화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 매 이자지급일(제7조 제3항에 의한 조기상환에 따른 해당 구조화사채의 조기상환일을 포함한다)의 이자, 연체이자 기타 구조화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 금원(연체이자, 이자, 기타 금원의 순으로 우선순위를 가진다) 9. 구조화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 상환기일(제7조 제3항에 의한 조기상환에 따른 해당 구조화사채의 조기상환일을 포함한다)의 원금(전액 지급하기에 부족한 경우에는 만기가 먼저 도래하는 구조화사채의 권리자에게 먼저 지급하되, 구조화사채에 대하여 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우에는 각 구조화사채의 권리자에게 구조화사채의 미상환 원금잔액의 비율에 따라 지급한다) 10. 기타 위탁자가 우발적으로 부담하는 채무 11. 제20조 제1항에 따른 청산비용의 예치 12. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 추가자산관리수수료 13. 위탁자의 주주에게 배분하여야 할 금원이 있는 경우 그러한 금원 (3) 업무수탁자는 위탁자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항의 지급 및 제6조에 따른 여유자금의 운용을 위한 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없다. (4) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다. 2. 유동화자산에 관한 사항 1) 유동화자산의 현황 1. 개요양도인의 자산유동화계획에 따라 엘원비엘티제팔차 주식회사에
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양도되는 기초자산은 보령터미널제일차(주)를 채무자로 하여 양도인이 보유하고 있는 대출채권 1건(총액면가액 2,446억원)과 이에 부수하는 권리이며, 그 내역은 다음과 같습니다(상세내역은 별첨Ⅰ.유동화대상자산명세서 참조). (단위 : 천원) 구분 차주명 이자율 대주명 대출실행일 대출만기일 대출금액 대출채권 보령터미널제일차(주) (주1) 엘원비엘티에스제사차(주) (주2) (주1) 이자율 1. 구조화사채 발행전 : 4.42%2. 구조화사채 발행후 : 각 Tranche별 대출금과 동일한 만기를 가진 Tranche의 구조화사채에 관하여 회사가 지급하여야 하는 이자금액을 지급 (주2) 만기일2024년 7월 28일. 다만, 2024년 7월 28일이 도래하기 전에 해당 대출금 채권이 제3자에게 양도되는 경우로서 구조화사채가 발행된 경우, 대출금 채권은 각 Tranche별 대출 만기일로 연장됨 2) 유동화자산의 변동내역 및 분석내용 [작성기준일 : 2024.07.31] (단위 : 천원) 구 분 금 액 최초원금잔액 당기 감소 누적 감소 당기말잔액 ※ 유동화계획 원금회수스케줄 및 실제원금회수실적 (단위 : 천원) 유동화계획시 원금회수스케쥴 실제원금회수실적 일자 금액 일자 금액 합 계 합 계 3) 유동화자산과 관련된 기타 필요한 사항 : 해당사항없음 3. 유동화증권에 관한 사항 1) 유동화증권의 현황 (단위 : 천원) 종 류 선/중/후순위 회차 해외 발행 통화 단위 발행금액 당기말금액 발행일 만기일 이자율* (%) 이자지급방법 발행방법 신용등급 비고 사 채 선순위 Ｘ 1억원 3개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 3개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 3개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 3개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 3개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 3개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 3개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 3개월 후급 공모 AAA(sf) 선순위 소계 합 계 2) 유동화증권의 향후 상환계획 및 방법 (*) 이자율 (주1) 유동화사채 이자율의 결정 제1-1회 내지 제1-8회 유동화사채의 이자율은 2024년 4월 29일의 기준금리에 각 사채 만기별 스프레드를 가산하여 산출하였으며, 최종 발행수익율(%) 및 표면이자율(%)은 유동화사채 발행일 직전 영업일의 기준금리를 적용하여 결정함. (주2) 가산 스프레드 (1) 제1-1회 무보증사채의 이율은 "기준금리"에 연 0.3%p를 가산한 이율로 한다. (2) 제1-2회 무보증사채의 이율은 "기준금리"에 연 0.3%p를 가산한 이율로 한다. (3) 제1-3회 무보증사채의 이율은 "기준금리"에 연 0.3%p를 가산한 이율로 한다. (4) 제1-4회 무보증사채의 이율은 "기준금리"에 연 0.3%p를 가산한 이율로 한다. (5) 제1-5회 무보증사채의 이율은 "기준금리"에 연 0.3%p를 가산한 이율로 한다. (6) 제1-6회 무보증사채의 이율은 "기준금리"에 연 0.3%p를 가산한 이율로 한다. (7) 제1-7회 무보증사채의 이율은 "기준금리"에 연 0.3%p를 가산한 이율로 한다. (8) 제1-8회 무보증사채의 이율은 "기준금리"에 연 0.3%p를 가산한 이율로 한다. (주3) 기준금리 각 사채의 기준금리는 발행일 직전 영업일에 한국금융투자협회가 인터넷 홈페이지(http://www.kofiabond.or.kr)에 고시하는 채권시가평가기준수익률(매트릭스)상의 수익률 중 4개 평가회사(나이스피앤아이 주식회사, 한국자산평가 주식회사, 키스자산평가 주식회사 및 주식회사 에프앤자산평가를 의미함)의 각 사채 기준만기에 해당하는 만기의 AAA등급 무보증 회사채 I(공모사채)의 민평평균 수익률(기준만기가 고시되지 않는 만기인 경우 보간법으로 산정)로 하되, 소수점 셋째 자리에서 반올림 함 발행회차 기준만기 제1-1회 무보증 선순위사채 3개월 제1-2회 무보증 선순위사채 6개월 제1-3회 무보증 선순위사채 9개월 제1-4회 무보증 선순위사채 12개월 제1-5회 무보증 선순위사채 15개월 제1-6회 무보증 선순위사채 18개월 제1-7회 무보증 선순위사채
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21개월 제1-8회 무보증 선순위사채 24개월 (*) 이자지급방법과 기한 가. 각 사채의 이자는 사채발행일로부터 기산하여 각 사채의 원금상환 기일 까지(초일 산입, 말일 불산입) 계산하며, 아래 이자지급일에 매 3개월분의 이자를 후급함. 매 3개월분의 이자의 계산은 각 사채의 이자지급일 현재 각 사채의 원금 잔액에 각 사채의 이자율을 4로 나눈 비율을 곱하여 산출한 금액으로 함(원 단위 미만 절사). 다만, 최초 이자지급일의 경우 및 조기상환으로 인하여 원금 상환일이 직전 이자지급일로부터 3개월 후가 아닌 경우 아래 산식에 따라 1년을 365일로 보아 일할계산한 금액을 이자로 지급하기로 함. 이자를 지급하는 날 현재 각 사채의 원금 잔액 X 이자율 X 경과일수* ÷ 365 * 경과일수 : (i) 최초 이자지급일의 경우: 사채발행일로부터 최초 이자지급일까지(초일 산입, 말일 불산입)의 일수 (ii) 원금상환일이 직전 이자지급일로부터 3개월 후가 아닌 경우: 직전 이자지급일(단, 최초 이자지급일인 경우 사채발행일)부터 해당 원금상환일까지(초일 산입, 말일 불산입)의 일수 나. 이자지급일은 다음과 같음. 다만, 이자지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 도래하는 영업일에 해당 이자를 지급하기로 하며, 이 경우 해당 이자지급일 이후 기간 경과에 따른 이자는 계산하지 아니함. 제1-1회 무보증사채 (2개월 14일 만기) 2024년 7월 28일 제1-2회 무보증사채 (5개월 14일 만기) 2024년 7월 28일 2024년 10월 28일 제1-3회 무보증사채 (8개월 14일 만기) 2024년 7월 28일 2024년 10월 28일 2025년 1월 28일 제1-4회 무보증사채 (11개월 14일 만기) 2024년 7월 28일 2024년 10월 28일 2025년 1월 28일 2025년 4월 28일 제1-5회 무보증사채 (14개월 14일 만기) 2024년 7월 28일 2024년 10월 28일 2025년 1월 28일 2025년 4월 28일 2025년 7월 28일 제1-6회 무보증사채 (17개월 14일 만기) 2024년 7월 28일 2024년 10월 28일 2025년 1월 28일 2025년 4월 28일 2025년 7월 28일 2025년 10월 28일 제1-7회 무보증사채 (21개월 14일 만기) 2024년 7월 28일 2024년 10월 28일 2025년 1월 28일 2025년 4월 28일 2025년 7월 28일 2025년 10월 28일 2026년 1월 28일 제1-8회 무보증사채 (23개월 14일 만기) 2024년 7월 28일 2024년 10월 28일 2025년 1월 28일 2025년 4월 28일 2025년 7월 28일 2025년 10월 28일 2026년 1월 28일 2026년 4월 28일 (*) 사채원금의 상환방법과 기한 아래 상환기일에 원금의 100%를 일시 상환함. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 도래하는 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니함. (1) 제1-1회: 2024년 07월 28일에 원금의 100%를 일시상환한다.(주1) (2) 제1-2회: 2024년 10월 28일에 원금의 100%를 일시상환한다.(주2) (3) 제1-3회: 2025년 01월 28일에 원금의 100%를 일시상환한다.(주3) (4) 제1-4회: 2025년 04월 28일에 원금의 100%를 일시상환한다.(주4) (5) 제1-5회: 2025년 07월 28일에 원금의 100%를 일시상환한다.(주5) (6) 제1-6회: 2025년 10월 28일에 원금의 100%를 일시상환한다.(주6) (7) 제1-7회: 2026년 01월 28일에 원금의 100%를 일시상환한다.(주7) (8) 제1-8회: 2026년 04월 28일에 원금의 100%를 일시상환한다.(주8) (주1) 이 계약상 의무적 조기상환이 이루어지는 경우, 그때까지 상환되지 않은 제1-1회 무보증사채는 본 사채의 조건에 따라 매 이자지급일에 일억원(\100,000,000) 이상 일억원(\100,000,000) 단위로 조기상환함. 단, 해당일이 영업일이 아닐 경우 그 직후
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도래하는 영업일에 상환함. (주2) 이 계약상 의무적 조기상환이 이루어지는 경우, 그때까지 상환되지 않은 제1-2회 무보증사채는 본 사채의 조건에 따라 매 이자지급일에 일억원(\100,000,000) 이상 일억원(\100,000,000) 단위로 조기상환함. 단, 해당일이 영업일이 아닐 경우 그 직후 도래하는 영업일에 상환함. (주3) 이 계약상 의무적 조기상환이 이루어지는 경우, 그때까지 상환되지 않은 제1-3회 무보증사채는 본 사채의 조건에 따라 매 이자지급일에 일억원(\100,000,000) 이상 일억원(\100,000,000) 단위로 조기상환함. 단, 해당일이 영업일이 아닐 경우 그 직후 도래하는 영업일에 상환함. (주4) 이 계약상 의무적 조기상환이 이루어지는 경우, 그때까지 상환되지 않은 제1-4회 무보증사채는 본 사채의 조건에 따라 매 이자지급일에 일억원(\100,000,000) 이상 일억원(\100,000,000) 단위로 조기상환함. 단, 해당일이 영업일이 아닐 경우 그 직후 도래하는 영업일에 상환함. (주5) 이 계약상 의무적 조기상환이 이루어지는 경우, 그때까지 상환되지 않은 제1-5회 무보증사채는 본 사채의 조건에 따라 매 이자지급일에 일억원(\100,000,000) 이상 일억원(\100,000,000) 단위로 조기상환함. 단, 해당일이 영업일이 아닐 경우 그 직후 도래하는 영업일에 상환함. (주6) 이 계약상 의무적 조기상환이 이루어지는 경우, 그때까지 상환되지 않은 제1-6회 무보증사채는 본 사채의 조건에 따라 매 이자지급일에 일억원(\100,000,000) 이상 일억원(\100,000,000) 단위로 조기상환함. 단, 해당일이 영업일이 아닐 경우 그 직후 도래하는 영업일에 상환함. (주7) 이 계약상 의무적 조기상환이 이루어지는 경우, 그때까지 상환되지 않은 제1-7회 무보증사채는 본 사채의 조건에 따라 매 이자지급일에 일억원(\100,000,000) 이상 일억원(\100,000,000) 단위로 조기상환함. 단, 해당일이 영업일이 아닐 경우 그 직후 도래하는 영업일에 상환함. (주8) 이 계약상 의무적 조기상환이 이루어지는 경우, 그때까지 상환되지 않은 제1-8회 무보증사채는 본 사채의 조건에 따라 매 이자지급일에 일억원(\100,000,000) 이상 일억원(\100,000,000) 단위로 조기상환함. 단, 해당일이 영업일이 아닐 경우 그 직후 도래하는 영업일에 상환함. (*) 연체이자 “발행회사”가 제8호 및 제9호의 일자에 “본 사채”의 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는, 미지급된 사채의 원금 또는 이자 금액에 대하여 각 지급기일부터 실 지급일 전일까지의 경과기간 동안 해당 미지급된 사채의 발행금리에 연 삼점영(3.0)%를 가산한 연체이율을 적용한 연체이자를 지급함. (*) 조기상환 가. 조기상환사유 “본 사채”의 발행을 위해 “발행회사”가 2024년 4월 29일 엘원비엘티에스제사차 주식회사로부터 양수한, 보령터미널제일차 주식회사를 차주로 하는 2024년 4월 29일자 대출약정(추후 수정, 변경된 내용을 포함함, 이하 “본건 대출약정”이라 한다)과 관련하여 본건 대출약정 부록 5 (기한의 이익 상실사유)에 해당하는 사유가 발생하여 해당 대출금 채무의 전부 또는 일부가 기한전 상환되는 경우, “발행회사”는 아래 ④에서 정한 바와 같이 그때까지 상환되지 않은 “본 사채”를 조기상환하여야 하고, “발행회사”는 해당 대출금 채무의 기한전 상환으로 수령한 금원 전액을 “본 사채”의 원금의 조기상환, 그때까지 발생한 이자의 지급 기타 “본 사채”와 관련한 비용, 수수료 기타 제반 금원의 지급을 위하여 사용하여야 한다(단, 아래 ④에서 정한 바와 같이 일억원(\100,000,000) 미만 단위를 절사함에 따라 남는 잔액은 그러하지 아니하다) ④ 조기상환금액 : 발행회사는 기한전 상환으로 수령한 금액이 있는 경우 해당 금원으로 각 회차 “본 사채”의 그 때까지의 미상환 원금의 비율별로 안분하여 매 이자지급일에 각 회차 “본 사채”를 조기상환한다. 단, 이러한 조기상환은 각 회차별로
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일억원(\100,000,000) 이상 일억원(\100,000,000) 단위로 하기로 하며, 이를 위하여 상기에 따라 미상환 원금의 비율별로 안분한 금액의 일억원(\100,000,000) 미만 단위는 절사한다. 나. 조기상환 절차 “발행회사”는 조기상환사유가 발생한 즉시 주식회사 우리은행에게 조기상환사유의 발생사실 및 조기상환예정일을 통보하고 조기상환예정일로부터 일십칠(17)일 전까지 주식회사 우리은행에게 해당 조기상환예정일의 조기상환금액을 통보하여야 하며, 주식회사 우리은행은 “발행회사”로부터 동 사실을 통보받은 경우 즉시(아무리 늦어도 조기상환예정일로부터 일십오(15)일 전의 날까지) 조기상환의 취지, 조기상환 비율, 조기상환금액, 조기상환시기, 조기상환장소 등을 서울특별시에서 발행되는 국내 일간신문에 공고하고 한국예탁결제원에 통보하여야 함. * “본 사채”는 공모에 의한 발행으로 “주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률”에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 아니하며, “주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률”에 의거하여 한국예탁결제원 또는 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록함. 업무위탁계약 제 7 조 (구조화사채의 발행 및 투자자 보호업무) (1) 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 별지 구조화사채 발행조건에서 정한 바와 같은 조건으로 사채모집위탁계약서, 인수계약서, 원리금지급대행계약서의 체결 등 제반 업무를 수행하여 구조화사채를 발행하여야 한다. (2) 업무수탁자는 본건 대출금채권의 이자, 원금 등 유동화자산과 관련하여 발생하는 제반 수익을 지급받아 제5조에서 정한 바에 따라 유동화회사 지급일 또는 제5조 제2항 제8호, 제9호의 지급기일에 지급기일이 도래한 해당 구조화사채의 원리금을 상환하여야 한다. (3) 업무수탁자는 본건 대출약정서의 조건에 따라 본건 대출금채권의 원리금의 기한의 이익이 상실되어 조기상환되는 경우 구조화사채의 조건에 따라 구조화사채를 조기상환하여야 한다. 본문에 따른 조기상환 시 업무수탁자는 해당 조기상환일로부터 최소 일십오(15)일 이전까지 한국예탁결제원에 조기상환의 금액과 시기를 통지하는 등 구조화사채의 발행조건에 따라 조기상환을 위하여 필요한 조치를 취하여야 한다. (4) 구조화사채에 대하여 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 및/또는 제3항에 정한 바에 따라 구조화사채에 대한 조기상환사유가 발생한 경우 업무수탁자는 그러한 사실 및 상황을 위탁자 및 구조화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에 서면으로 알려야 한다. (5) 업무수탁자는 제3항에 따른 조기상환을 하는 경우 각 구조화사채권의 권리자 상호간에 불평등한 결과가 발생하지 않도록 필요한 주의의무를 다하도록 하되, 만기가 먼저 도래하는 구조화사채부터 순차적으로 조기상환하기로 한다(다만, 구조화사채에 대하여 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우에는 제5조 제2항 제9호에서 정한 바에 따른다). 업무수탁자가 본 조와 구조화사채 발행조건을 준수하여 구조화사채 원리금을 상환하는 경우에는 본 항의 주의의무를 다한 것으로 본다. (6) 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 별지 구조화사채 발행조건에서 정한 바에 따라 구조화사채의 상환 등에 관한 업무를 수행하며, 매 유동화회사 지급일 또는 구조화사채 조기상환일에 그 지급을 대행하여야 한다. (7) 업무수탁자는 구조화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자에게 즉시 전달한다. (8) 업무수탁자는 위탁자를 위하여 구조화사채에 관한 Tranche별 적용이자율이 확정되어 각 Tranche별 이자지급액이 산출되는 즉시 본건 대출약정에서 정한 바에 따라 각 Tranche별 구조화사채의 이자지급액을 기재한 지급스케줄을 유동화차주에게 통지하여야 한다. 유동화대출약정서 부록 5 기한의 이익 상실사유 1. 대출채권 양수도계약에 따른 양도대금이 그 양도대금 지급일로 정한 날의 오후 세(3)시까지 지급되지 아니한 경우(의미를 명확히 하기 위하여 부연하면, 본 항목은 위 양도대금 지급일 오후 세(3)시 이전까지는 기한의 이익 상실사유를 구성하지
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아니한다) 2. 2024년 4월 29일 오후 두(2)시까지 대출채권 양수도계약이 체결되지 않은 경우(의미를 명확히 하기 위하여 부연하면, 본 항목은 위 해당 시점 이전까지는 기한의 이익 상실사유를 구성하지 아니한다) 3. 차주가 이 약정서상 지급기일이 도래한 금원을 미지급하고, 지급기일로부터 오(5)영업일 이내에 지급하지 아니한 경우 4. 이 약정서에서 차주의 진술 및 보장이 각 기준일 현재 중요한 점에서 허위이거나 부정확하다고 판명되고, 대주로부터 시정을 통지받은 날로부터 삼십(30)일 이내에 해당 사유가 치유되지 아니한 경우 단, 차주가 위 삼십(30)일의 기간 이내에 대주가 만족할 만한 대안을 제시하고, 대주가 이러한 대안이 합리적으로 가능할 것으로 판단하는 경우에는 기한의 이익 상실사유를 구성하지 아니한다. 5. 차주가 이 약정서의 약정, 확약, 준수사항 기타 중요조항 등을 위반하거나 불이행하고 ㈀ 그러한 위반이나 불이행이 치유될 수 없는 경우 또는 ㈁ 그러한 위반이나 불이행이 치유가능한 경우에는 대주로부터 시정을 통지받은 날로부터 삼십(30)일 동안 치유되지 않은 채 지속된 경우 6. 차주가 이 약정서상 의무를 이행 또는 준수하는 것이 중요한 점에서 위법하게 되거나 취소 또는 실효되고, 그 의무가 더 이상 법적으로 유효하지 아니하여 차주에게 구속력이 없게 되었음에도 그로부터 삼십(30)일 이내에 대주에게 만족스러운 상태로 해결되지 아니하는 경우 7. 차주가 이 약정서에서 허용되거나 대주의 동의를 받은 경우를 제외하고 이 약정서상의 권리, 지위 등을 제3자에게 양도, 이전, 기타 형태로 처분하는 경우 8. 차주가 신용공여기관과 체결한 신용공여약정 또는 운전자금대출기관과 체결한 운전자금대출약정의 조건에 따른 대출이 실행되지 않거나 신용공여약정 또는 운전자금대출약정이 무효, 취소, 해제, 해지 기타 사유로 효력을 상실하는 경우 9. 프로젝트 대출약정에 따른 구조화사채대출금의 기한의 이익이 상실되는 경우 10. 차주에게 부도가 발생하거나 파산절차, 회생절차, 워크아웃 기타 이에 준하는 기업구조조정 절차가 개시되었거나 개시신청이 있는 경우 11. 이 약정서 이외에 차주가 당사자인 계약과 관련하여, 부채 또는 금전채무를 지급하지 아니하여 해당 약정상 기한의 이익이 적법하게 상실되고, 해당 사유가 그 기한의 이익 상실일로부터 삼십(30)일 이내에 치유되지 아니하는 경우 12. 차주에 대하여 금원의 지급, 벌금, 과료 또는 과태료 등을 명하는 판결 또는 명령이 확정되고, 차주가 삼십(30)일 이내에 이를 지급하지 않거나 이 약정서를 위반함이 없이 충분한 담보를 제공하지 않는 경우 2. 신용보완에 관한 사항 보령터미널제일차㈜는 어느 지급일에 업무위탁계약 제5조 제2항에 따른 지급을 하기에 자산관리계좌의 잔액(원금상환적립계좌 및 구조화사채차환발행비용적립계좌로부터 업무위탁계약에 따라 해당 용도에 사용할 목적으로 이체되어야 하는 금액을 포함합니다)이 부족한 경우, 당해 지급일(이하 본조에서 “예정 인출일”이라 합니다)에 업무위탁계약에서 정한 바에 따라 신용공여 한도 내에서 신용공여기관들에게 대출을 요청할 수 있으며, 신용공여기관인 ㈜우리은행 및 ㈜하나은행은 차주로부터 인출요청서가 제출된 당일까지 인출요청서에 기재된 각자의 개별신용공여요청금액을 대출금으로 자산관리계좌에 이체함으로써 대출을 실행하여야 합니다. 3. 사채의 조기상환권(Call Option)에 관한 사항 가. 조기상환사유 “본 사채”의 발행을 위해 “발행회사”가 2024년 4월 29일 엘원비엘티에스제사차 주식회사로부터 양수한, 보령터미널제일차 주식회사를 차주로 하는 2024년 4월 29일자 대출약정(추후 수정, 변경된 내용을 포함함, 이하 “본건 대출약정”이라 한다)과 관련하여 본건 대출약정 부록 5 (기한의 이익 상실사유)에 해당하는 사유가 발생하여 해당 대출금 채무의 전부 또는 일부가 기한전 상환되는 경우, “발행회사”는 아래 ④에서 정한 바와 같이 그때까지 상환되지 않은 “본 사채”를 조기상환하여야 하고, “발행회사”는 해당 대출금 채무의 기한전 상환으로
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수령한 금원 전액을 “본 사채”의 원금의 조기상환, 그때까지 발생한 이자의 지급 기타 “본 사채”와 관련한 비용, 수수료 기타 제반 금원의 지급을 위하여 사용하여야 한다(단, 아래 ④에서 정한 바와 같이 일억원(\100,000,000) 미만 단위를 절사함에 따라 남는 잔액은 그러하지 아니하다) ④ 조기상환금액 : 발행회사는 기한전 상환으로 수령한 금액이 있는 경우 해당 금원으로 각 회차 “본 사채”의 그 때까지의 미상환 원금의 비율별로 안분하여 매 이자지급일에 각 회차 “본 사채”를 조기상환한다. 단, 이러한 조기상환은 각 회차별로 일억원(\100,000,000) 이상 일억원(\100,000,000) 단위로 하기로 하며, 이를 위하여 상기에 따라 미상환 원금의 비율별로 안분한 금액의 일억원(\100,000,000) 미만 단위는 절사한다. 나. 조기상환 절차 “발행회사”는 조기상환사유가 발생한 즉시 주식회사 우리은행에게 조기상환사유의 발생사실 및 조기상환예정일을 통보하고 조기상환예정일로부터 일십칠(17)일 전까지 주식회사 우리은행에게 해당 조기상환예정일의 조기상환금액을 통보하여야 하며, 주식회사 우리은행은 “발행회사”로부터 동 사실을 통보받은 경우 즉시(아무리 늦어도 조기상환예정일로부터 일십오(15)일 전의 날까지) 조기상환의 취지, 조기상환 비율, 조기상환금액, 조기상환시기, 조기상환장소 등을 서울특별시에서 발행되는 국내 일간신문에 공고하고 한국예탁결제원에 통보하여야 함. * “본 사채”는 공모에 의한 발행으로 “주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률”에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 아니하며, “주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률”에 의거하여 한국예탁결제원 또는 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록함. 업무위탁계약 제 7 조 ( 구조화사채의 발행 및 투자자 보호업무 ) (1) 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 별지 구조화사채 발행조건에서 정한 바와 같은 조건으로 사채모집위탁계약서, 인수계약서, 원리금지급대행계약서의 체결 등 제반 업무를 수행하여 구조화사채를 발행하여야 한다. (2) 업무수탁자는 본건 대출금채권의 이자, 원금 등 유동화자산과 관련하여 발생하는 제반 수익을 지급받아 제5조에서 정한 바에 따라 유동화회사 지급일 또는 제5조 제2항 제8호, 제9호의 지급기일에 지급기일이 도래한 해당 구조화사채의 원리금을 상환하여야 한다. (3) 업무수탁자는 본건 대출약정서의 조건에 따라 본건 대출금채권의 원리금의 기한의 이익이 상실되어 조기상환되는 경우 구조화사채의 조건에 따라 구조화사채를 조기상환하여야 한다. 본문에 따른 조기상환 시 업무수탁자는 해당 조기상환일로부터 최소 일십오(15)일 이전까지 한국예탁결제원에 조기상환의 금액과 시기를 통지하는 등 구조화사채의 발행조건에 따라 조기상환을 위하여 필요한 조치를 취하여야 한다. (4) 구조화사채에 대하여 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 및/또는 제3항에 정한 바에 따라 구조화사채에 대한 조기상환사유가 발생한 경우 업무수탁자는 그러한 사실 및 상황을 위탁자 및 구조화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에 서면으로 알려야 한다. (5) 업무수탁자는 제3항에 따른 조기상환을 하는 경우 각 구조화사채권의 권리자 상호간에 불평등한 결과가 발생하지 않도록 필요한 주의의무를 다하도록 하되, 만기가 먼저 도래하는 구조화사채부터 순차적으로 조기상환하기로 한다(다만, 구조화사채에 대하여 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우에는 제5조 제2항 제9호에서 정한 바에 따른다). 업무수탁자가 본 조와 구조화사채 발행조건을 준수하여 구조화사채 원리금을 상환하는 경우에는 본 항의 주의의무를 다한 것으로 본다. (6) 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 별지 구조화사채 발행조건에서 정한 바에 따라 구조화사채의 상환 등에 관한 업무를 수행하며, 매 유동화회사 지급일 또는 구조화사채 조기상환일에 그 지급을 대행하여야 한다. (7) 업무수탁자는 구조화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자에게 즉시 전달한다. (8) 업무수탁자는
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위탁자를 위하여 구조화사채에 관한 Tranche별 적용이자율이 확정되어 각 Tranche별 이자지급액이 산출되는 즉시 본건 대출약정에서 정한 바에 따라 각 Tranche별 구조화사채의 이자지급액을 기재한 지급스케줄을 유동화차주에게 통지하여야 한다. 유동화대출약정서 부록 5 기한의 이익 상실사유 1. 대출채권 양수도계약에 따른 양도대금이 그 양도대금 지급일로 정한 날의 오후 세(3)시까지 지급되지 아니한 경우(의미를 명확히 하기 위하여 부연하면, 본 항목은 위 양도대금 지급일 오후 세(3)시 이전까지는 기한의 이익 상실사유를 구성하지 아니한다) 2. 2024년 4월 29일 오후 두(2)시까지 대출채권 양수도계약이 체결되지 않은 경우(의미를 명확히 하기 위하여 부연하면, 본 항목은 위 해당 시점 이전까지는 기한의 이익 상실사유를 구성하지 아니한다) 3. 차주가 이 약정서상 지급기일이 도래한 금원을 미지급하고, 지급기일로부터 오(5)영업일 이내에 지급하지 아니한 경우 4. 이 약정서에서 차주의 진술 및 보장이 각 기준일 현재 중요한 점에서 허위이거나 부정확하다고 판명되고, 대주로부터 시정을 통지받은 날로부터 삼십(30)일 이내에 해당 사유가 치유되지 아니한 경우 단, 차주가 위 삼십(30)일의 기간 이내에 대주가 만족할 만한 대안을 제시하고, 대주가 이러한 대안이 합리적으로 가능할 것으로 판단하는 경우에는 기한의 이익 상실사유를 구성하지 아니한다. 5. 차주가 이 약정서의 약정, 확약, 준수사항 기타 중요조항 등을 위반하거나 불이행하고 ㈀ 그러한 위반이나 불이행이 치유될 수 없는 경우 또는 ㈁ 그러한 위반이나 불이행이 치유가능한 경우에는 대주로부터 시정을 통지받은 날로부터 삼십(30)일 동안 치유되지 않은 채 지속된 경우 6. 차주가 이 약정서상 의무를 이행 또는 준수하는 것이 중요한 점에서 위법하게 되거나 취소 또는 실효되고, 그 의무가 더 이상 법적으로 유효하지 아니하여 차주에게 구속력이 없게 되었음에도 그로부터 삼십(30)일 이내에 대주에게 만족스러운 상태로 해결되지 아니하는 경우 7. 차주가 이 약정서에서 허용되거나 대주의 동의를 받은 경우를 제외하고 이 약정서상의 권리, 지위 등을 제3자에게 양도, 이전, 기타 형태로 처분하는 경우 8. 차주가 신용공여기관과 체결한 신용공여약정 또는 운전자금대출기관과 체결한 운전자금대출약정의 조건에 따른 대출이 실행되지 않거나 신용공여약정 또는 운전자금대출약정이 무효, 취소, 해제, 해지 기타 사유로 효력을 상실하는 경우 9. 프로젝트 대출약정에 따른 구조화사채대출금의 기한의 이익이 상실되는 경우 10. 차주에게 부도가 발생하거나 파산절차, 회생절차, 워크아웃 기타 이에 준하는 기업구조조정 절차가 개시되었거나 개시신청이 있는 경우 11. 이 약정서 이외에 차주가 당사자인 계약과 관련하여, 부채 또는 금전채무를 지급하지 아니하여 해당 약정상 기한의 이익이 적법하게 상실되고, 해당 사유가 그 기한의 이익 상실일로부터 삼십(30)일 이내에 치유되지 아니하는 경우 12. 차주에 대하여 금원의 지급, 벌금, 과료 또는 과태료 등을 명하는 판결 또는 명령이 확정되고, 차주가 삼십(30)일 이내에 이를 지급하지 않거나 이 약정서를 위반함이 없이 충분한 담보를 제공하지 않는 경우 4. 상환을 위한 자금조달 방법 및 업무수행절차 가. 상환을 위한 자금조달 방법 엘원비엘티제팔차㈜는 엘원비엘티에스제사차㈜로부터 양수한 액면 기준 총 2,446억 대출채권 및 그에 부수하는 권리를 유동화자산으로 하여, 총 2,446억 원의 본 건 유동화사채(선순위 8종)을 발행하고, 동 대출채권의 관리, 운용 및 처분에 의한 수익으로 본건 사채를 상환할 예정입니다. 보령터미널제일차㈜는 보령엘엔지터미널㈜가 상환하는 원리금(프로젝트 대출약정에 따른 구조화사채대출금의 예정된 분할상환스케쥴에 따라 본 대출 만기시까지 대출채권 원금의 약 12.01%(384억원) 이상이 상환될 것으로 예상) 및 차회차 Bridge loan을 실행받아 조달한 자금을 통하여 대출채권의 원리금 상환재원을 확보할 계획입니다. 그러나 시장상황의
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급격한 변동 등으로 인하여 Bridge loan의 실행 및 보령엘엔지터미널㈜가 지급하여야 하는 원리금 지급이 적시에 이행되지 않는 등의 사유가 발생하여 보령터미널제일차㈜가 엘원비엘티제팔차㈜에 지급기일이 도래한 채무를 이행하기에 재원이 부족한 경우, 차주는 신용공여은행에 신용공여 실행을 요청하고 신용공여은행은 해당 지급일까지 요청금액을 신용공여한도금액 이내에서 대출 실행합니다. 나. 상환을 위한 업무수행절차 업무위탁계약 제 7 조 (구조화사채의 발행 및 투자자 보호업무) (1) 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 별지 구조화사채 발행조건에서 정한 바와 같은 조건으로 사채모집위탁계약서, 인수계약서, 원리금지급대행계약서의 체결 등 제반 업무를 수행하여 구조화사채를 발행하여야 한다. (2) 업무수탁자는 본건 대출금채권의 이자, 원금 등 유동화자산과 관련하여 발생하는 제반 수익을 지급받아 제5조에서 정한 바에 따라 유동화회사 지급일 또는 제5조 제2항 제8호, 제9호의 지급기일에 지급기일이 도래한 해당 구조화사채의 원리금을 상환하여야 한다. (3) 업무수탁자는 본건 대출약정서의 조건에 따라 본건 대출금채권의 원리금의 기한의 이익이 상실되어 조기상환되는 경우 구조화사채의 조건에 따라 구조화사채를 조기상환하여야 한다. 본문에 따른 조기상환 시 업무수탁자는 해당 조기상환일로부터 최소 일십오(15)일 이전까지 한국예탁결제원에 조기상환의 금액과 시기를 통지하는 등 구조화사채의 발행조건에 따라 조기상환을 위하여 필요한 조치를 취하여야 한다. (4) 구조화사채에 대하여 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 및/또는 제3항에 정한 바에 따라 구조화사채에 대한 조기상환사유가 발생한 경우 업무수탁자는 그러한 사실 및 상황을 위탁자 및 구조화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에 서면으로 알려야 한다. (5) 업무수탁자는 제3항에 따른 조기상환을 하는 경우 각 구조화사채권의 권리자 상호간에 불평등한 결과가 발생하지 않도록 필요한 주의의무를 다하도록 하되, 만기가 먼저 도래하는 구조화사채부터 순차적으로 조기상환하기로 한다(다만, 구조화사채에 대하여 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우에는 제5조 제2항 제9호에서 정한 바에 따른다). 업무수탁자가 본 조와 구조화사채 발행조건을 준수하여 구조화사채 원리금을 상환하는 경우에는 본 항의 주의의무를 다한 것으로 본다. (6) 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 별지 구조화사채 발행조건에서 정한 바에 따라 구조화사채의 상환 등에 관한 업무를 수행하며, 매 유동화회사 지급일 또는 구조화사채 조기상환일에 그 지급을 대행하여야 한다. (7) 업무수탁자는 구조화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자에게 즉시 전달한다. (8) 업무수탁자는 위탁자를 위하여 구조화사채에 관한 Tranche별 적용이자율이 확정되어 각 Tranche별 이자지급액이 산출되는 즉시 본건 대출약정에서 정한 바에 따라 각 Tranche별 구조화사채의 이자지급액을 기재한 지급스케줄을 유동화차주에게 통지하여야 한다. 업무위탁계약 제 5 조 (자산관리계좌의 관리 및 지급) (1) 업무수탁자는 위탁자 명의로 자산관리계좌를 개설하고 이러한 자산관리계좌에 위탁자가 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전 기타 위탁자가 취득하는 모든 금전을 보관하고, 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리·운용 및 처분하여야 한다. (2) 업무수탁자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화회사 지급일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 매 유동화회사 지급일 이전에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 해당 지급기일에 그 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세 2. 위탁자가 양도인에게 지급해야 하는 본건 대출금채권의 인수대금 3. 유동화차주에게 지급하여야 하는 원천징수환급금액의 지급 4. 위탁자가
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지급하여야 하는 구조화사채의 발행과 관련된 제비용 5. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 자산관리수수료 및 제비용 6. 위탁자가 이 계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용 7. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다. 가. 구조화사채의 신용평가기관에 지급하여야 하는 수수료 나. 회계감사인 및 세무(기장)용역법인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용(유동화자산의 실사비용을 포함한다) 다. 자산관리자 및 업무수탁자가 자산관리위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우, 해당 법률자문 변호사에게 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용 라. 가목 내지 다목 이외에 위탁자가 우발적으로 부담하는 비용 8. 구조화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 매 이자지급일(제7조 제3항에 의한 조기상환에 따른 해당 구조화사채의 조기상환일을 포함한다)의 이자, 연체이자 기타 구조화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 금원(연체이자, 이자, 기타 금원의 순으로 우선순위를 가진다) 9. 구조화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 상환기일(제7조 제3항에 의한 조기상환에 따른 해당 구조화사채의 조기상환일을 포함한다)의 원금(전액 지급하기에 부족한 경우에는 만기가 먼저 도래하는 구조화사채의 권리자에게 먼저 지급하되, 구조화사채에 대하여 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우에는 각 구조화사채의 권리자에게 구조화사채의 미상환 원금잔액의 비율에 따라 지급한다) 10. 기타 위탁자가 우발적으로 부담하는 채무 11. 제20조 제1항에 따른 청산비용의 예치 12. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 추가자산관리수수료 13. 위탁자의 주주에게 배분하여야 할 금원이 있는 경우 그러한 금원 (3) 업무수탁자는 위탁자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항의 지급 및 제6조에 따른 여유자금의 운용을 위한 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없다. (4) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다. 3) 자금의 차입ㆍ운용에 대한 계획 및 실적 엘원비엘티제팔차(주)의 업무수탁자는 자산관리계좌의 잔액이 있는 경우 다음의 방법으로 운용할 수 있으며, 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 업무위탁계약서 제6조 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 업무수탁자는 그로부터 일십오(15)일 이내에 해당상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 합니다.더불어 여유자금의 운용은 지급받는 자금이 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 만기를 정하여야 하고, 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성·보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매 유동화회사 계산기간 동안의 여유자금 운용과 운용대상에 관한 정보를 작성하여 유동화회사 계산기간 종료일로부터 일십(10)영업일까지 제공하도록 하여, 운용과 관련된 기록의 보존 및 운용 관련 업무가 상호 확인 가능하도록 하고 있습니다. 업무위탁계약서 제 6 조 (여유자금의 운용) (1) 업무수탁자는 자산관리계좌의 잔액이 있는 경우 이를 다음의 방법으로 운용할 수 있다. 1. 국내 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는 예금(양도성예금증서 및 MMDA 포함), 적금, 부금, 환매조건부채권(RP) 및 국내 유효신용등급 AAA인 금융기관이 보증한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP) 2. 국채 및 국내 유효신용등급이 AAA인 지방채 3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관(이하 같다)이 발행하는 국내 유효신용등급 AAA인 채권 4. 국내 유효신용등급 AAA인 회사채 5. 국내 유효신용등급이 AAA인 기업 또는 공공기관이 발행한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP) 6. 국내 유효신용등급 AAA인 금융기관이 운용하는 특정금전신탁 중 신탁재산의 운용방법이 제1호 내지 제5호에 규정된 운용방법 및/또는 국내 유효신용등급 AAA인 은행에 대한 대출에 한정되어 있는 것 (2)
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제1항에 따라 자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 업무수탁자는 그로부터 일십오(15)일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. (3) 업무수탁자는 다음 각 호의 비율의 한도 내에서만 여유자금을 동일 상품에 운용하여야 한다. 다만, 업무수탁자가 여유자금을 제1항 제6호의 특정금전신탁을 통하여 운용하는 경우에는 이러한 특정금전신탁을 통한 제1항 제1호 내지 제5호의 각 운용가액(적격 운용대상의 취득가액을 의미하며 이하 같다)과 특정금전신탁을 통하지 아니한 제1항 제1호 내지 제5호의 각 운용가액을 합산하여 다음 각 호의 한도를 적용한다. 1. 제1항 제1호 및 2호의 경우: 여유자금 운용가액 합계액의 100% 2. 제1항 제3호의 경우: 여유자금 운용가액 합계액의 80% 3. 제1항 제4호 내지 제5호의 경우: 여유자금 운용가액 합계액의 30% (4) 제3항의 규정에 불구하고 업무수탁자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호 및/또는 제5호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%를 초과하여 운용할 수 없다. (5) 제1항에 의한 여유자금의 운용은 제5조 제2항에 따라 지급하여야 하는 자금이 해당 유동화회사 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 만기를 정하여야 한다. (6) 본 조에 의한 여유자금의 운용은 업무수탁자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 업무수탁자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성·보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매 유동화회사 계산기간 동안의 여유자금 운용과 운용대상에 관한 정보를 작성하여 유동화회사 계산기간 종료일로부터 일십(10)영업일까지 제공하여야 한다.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구분 참여기관 부서 담당자 주관회사 겸 인수회사 메리츠증권㈜ 구조화상품1팀 책임자 : 김용강 팀장 (6454-3986) 담당자 : 문재윤 차장 (6454-3987) 자산관리자 ㈜우리은행 발전에너지2팀 책임자 : 이해연 팀장 (2002-4724) 담당자 : 권남국 차장 (2002-3577) 업무수탁자 ㈜우리은행 자산수탁부 책임자 : 임솔 차장 (2002-4106) 담당자 : 황정환 과장 (2002-3980) 담당자 : 염동근 대리 (2002-5355) 자산평가 및 자산실사기관 다한회계법인 책임자 : 곽용우 회계사 (835-7289) 담당자 : 황달연 회계사 (6264-2381) 법률자문 법무법인세종 책임자 : 이종욱 변호사 (316-4642) 담당자 : 조성은 변호사 (316-2668) 윤형은 변호사 (316-7231) 신용평가기관 한국신용평가㈜ SF평가본부 책임자 : 김홍미 실장 (787-2343) 담당자 : 이재우 수석연구원 (787-2293) NICE신용평가㈜ SF평가본부 책임자 : 홍성기 실장 (2014-6277) 담당자 : 이혜민 책임연구원 (2014-6284) 2. 기타 : 해당사항 없음 3. 부속명세서 해당사항 없음
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 내용 명 칭 교보자산신탁 주식회사 설립연월일 1998년 12월 08일 대 표 자 조 혁 종 본점소재지 서울특별시 서초구 강남대로 465 (교보타워)(전화번호 : 02-3404-3404) 목 적 사 업 1. 토지와 그 장착물의 신탁 및 이와 관련된 다음의 업무1-1. 토지신탁을 수행하기 위한 건설사업1-2. 건축물,시설물의 유지,관리업1-3. 부동산 임대업 및 판매업1-4. 기타 부동산 개발과 관련된 일체의 업무2. 지상권,전세권 및 토지임차권의 신탁3. 부동산 담보신착4. 동산의 신탁5. 신탁업에 부수하는 다음의 업무5-1. 채무의 보증5-2. 부동산 매매 및 대차의 중개5-3. 재산에 관한 유언의 집행5-4. 재산의 취득,관리,처분 또는 대차에 관한 대리사무5-5. 재산의 정리 또는 정산에 관한 대리사무5-6. 채권추심에 관한 대리사무5-7. 채무이행에 관한 대리사무5-8. 보험에 관한 대리사무6. 부동산의 유효이용 및 개발 등에 관한 지도,자문(부동산컨설팅)및 상담7. 부동산 정보자료의 수집,조사연구와 발간 및 판매8. 부가통신사업 및 부동산거래 정보사업9. 부동산투자회사법에 정한 자산관리회사의 업무10. 도시 및 주거환경정비법 제69조의 규정에 의거 정비사업전문관리업에 관련된 일체의 업무11. 제1호,제8호 내지 제10호에 부대하는 일체의 업무12. 기타 금융감독위원회의 승인을 받은 업무 자본금(출자금등) 금 21,648,460,000원 (1주당금액 10,000원) 주요주주(출자자등) 교보생명보험(100%) ※ 자본금 및 주요주주는 2024년 06월 30일 기준입니다. 나. 사업의 내용 1) 영업개황 - 교보자산신탁 주식회사(이하 '회사')는 1998년 12월 8일에 부동산신탁업을 영위할목적으로 설립되어, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 금융위원회의 인가를 득하였습니다. 회사는 당반기말 현재 서울특별시 강남구 삼성동에 본사를 두고 있습니다. 회사의 당기말 현재 납입자본금은 천원이며, 교보생명보험(주)가 100%의 회사지분을 소유하고 있습니다. 2) 영업 종류별 현황 가. 토지신탁 (단위:원) 구분 전기말 당기말 건수 금액 건수 금액 차입형 관리형 합계 나. 관리신탁 (단위:원) 구분 전기말 당기말 건수 금액 건수 금액 갑종 을종 합계 다. 처분신탁 (단위:원) 전기말 당기말 건수 금액 건수 금액 라. 담보신탁 (단위:원) 전기말 당기말 건수 금액 건수 금액 마. 분양관리신탁 (단위:원) 전기말 당기말 건수 금액 건수 금액 3) 영업설비 등의 현황 가. 지점 등 설치 현황 본점 및 지점수 위 치 개설일 취급업무 서울시 강남구 삼성동 157-27경암빌딩 13층 '98.12.15 신탁업무 전반 4) 기타 필요한 사항 - 해당사항 없음 다. 재무에 관한 사항 (단위 : 원) 구 분 제 27 기 반기 제 26 기 제 25 기 자 산 Ⅰ.현금및예치금 Ⅱ.유가증권 Ⅲ.대출채권 Ⅳ.유형자산 V.무형자산 VI.투자부동산 VII.이연법인세자산 VIII.기타자산 자산총계 부 채 I.차입부채 II.충당부채 III.당기법인세부채 IV.기타부채 부채총계 자 본 [자본금] [기타포괄손익누계액] [자본잉여금] [이익잉여금] 자본총계 부 채 와 자 본 총 계 라. 임원 및 직원 현황 ) 임원 현황 2024년 06월 30일 현재 성명 직위 생년월일 등기여부 담당업무 주요경력 최초선임일 최근선임일 임기만료일 상근여부 주식보유수 우선주 보통주 조혁종 사장 등기 대표이사 前 교보생명 상무 상근 권태섭 상무 비등기 경영관리담당 前 교보생명보험 부장 상근 이정석 상무 비등기 신탁사업담당 前 교보자산신탁 영업팀장 상근 구자현 상무 비등기 리스크관리담당 前 교보자산신탁 RM팀장 상근 양진호 상무보 비등기 HR/디지털혁신담당 前 교보생명보험 부장 ·前 교보자산신탁 HR팀장 상근 오송섭 상무보 비등기 전략사업담당 ·前 교보악사자산운용 임원보·前 교보생명보험 부장 상근 고 훈 사외이사 등기 감사위원 現 법무법인(유) 광장 변호사 비상근 전영태
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사외이사 등기 감사위원 現 법무법인(유) 세종 세무사 비상근 최철기 사외이사 등기 감사위원 ·現 ㈜케이앤엘 고문 비상근 2) 직원 현황 2024년 06월 30일 현재 (단위 : 명) 구 분 국내 해외 합계 남 여 남 여 비등기임원 등기이사 경영이사 사외이사 감사 또는 상근감사위원 직 원 정규직 전체 (일반직) (무기계약직) 비정규직 전체 (전문인력) (그외) 계 투자권유대행인 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 유동화자산의 회수(자산관리위탁계약 5조) 제 5 조 (유동화자산의 회수) (1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 대출채무자 또는 그 지급 대리인으로 하여금 직접 수납관리계좌에 입금하도록 하여야 한다. 다만, 부득이한 경우에는 자산관리자가 대출채무자 또는 그 지급 대리인으로부터 회수하여 수납관리계좌에 입금한다. 이 경우 자산관리자는 수령한 금전을 그 수령한 날의 익영업일 이내에 수납관리계좌에 입금하여야 한다. (2) 자산관리자는 대출채무자 또는 그 지급 대리인이 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 회수하기 위하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 실행하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 발행하는 등 자산관리자의 회수업무에 협력하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화자산의 대출채무자에 대하여 회사정리, 화의, 파산, 기업구조조정촉진법상 부실징후기업의 관리 기타 이와 유사한 절차(채권자로서의 권리행사가 필요한 경우는 모두 포함한다)와 관련하여 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 업무수탁자의 사전 동의를 받아야 한다. (4) 자산관리자는 업무위탁계약 제12조 제1항에 따른 유동화사채의 조기상환사유가 발생한 경우에는 그러한 사실 및 상황을 업무수탁자, 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관 및 유동화사채의 모집을 위탁받은 회사에 서면으로 알려야 한다. 수납관리계좌의 관리(업무위탁계약 10조) 제 10 조 (수납관리계좌의 관리) (1) 위탁자는 자산관리자가 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전을 보관, 관리하기 위하여 업무수탁자에게 수납관리계좌를 개설하기로 하며, 업무수탁자는 이 계좌를 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 업무수탁자는 다음 각 호 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화증권 계산기간 종료일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 수납관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 유동화증권 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금은 유동화증권 발행일에 수납관리계좌에서 인출하여 지급하고, 유동화증권의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(주관사회사에 대한 인수수수료 등을 포함한다)은 유동화증권 발행일 이후 3영업일 이내에 수납관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 유동화증권 계산기간 중(유동화증권 계산기간 종료일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하였다가 해당 지급기일에 수납관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세 2. 유동화증권의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용 3. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용 4. 위탁자가 이 계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용 5. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 간에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다. 가. 유동화증권의 신용평가기관에 지급하여야 하는 수수료나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 비용다. 업무수탁자가 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사 또는 법무법인에 지급하여야 하는 자문료 및 비용6. 유동화증권의 권리자에게 지급하여야 하는 연체이자 및 매 이자지급 기일의 이자(연체이자,
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이자의 순서로 지급) 7. 유동화증권의 권리자에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 8. 위 제6호 및 제7호 이외에 유동화증권의 권리자에게 지급하여야 하는 금원 9. 위 제1호 내지 제5호 이외에 위탁자가 우발적으로 부담하여야 하는 비용 (3) 제2항 각 호의 지급을 완료하고도 잔여재산이 있는 경우에 업무수탁자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다. (4) 업무수탁자는 위탁자의 별도의 지시가 없는 한 제2항에 따른 지급과 제11조에 따른 여유자금 운용 기타 유동화계획에 따른 자금지출 이외의 목적으로 수납관리계좌에서 자금을 인출할 수 없다. (5) 위탁자는 수납관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 하지 않기로 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 자산관리자의 선정(자산관리위탁계약 2조) 제 2 조 (자산관리자의 선정) (1) 위탁자는 자산관리자를 자산양도계약에 따라 위탁자가 양수한 유동화자산에 대하여 다음 업무를 수행하는 자산관리자로 선정하며, 자산관리자는 위 선정에 대하여 승낙한다. 1. 유동화자산의 관리, 운용, 회수 및 처분에 관한 업무 2. 유동화자산에 수반되는 권리의 행사에 관한 업무3. 유동화자산에 관하여 지급받은 금원 및 관련 서류의 보관, 관리업무4. 기타 위 각 호의 업무에 부수하는 업무 및 이 계약에 따라 자산관리자의 기타 업무로 정한 업무 (2) 자산관리자는 위탁자를 대리하여, 위탁자가 업무위탁계약상 업무수탁자에 대하여 가지는 권리 및 업무위탁계약의 해지에 따른 새로운 업무수탁자의 선정 등의 권리를 위탁자 및 유동화증권 소지자의 이익에 부합하도록 행사한다. 다만, 업무위탁계약의 해지에 따라 새로 선정되는 업무수탁자에 대한 수수료는 업무위탁계약에 의한 업무위탁수수료에 준하여 위탁자가 자산관리자 및 새로 선정되는 업무수탁자와 협의하여 정하기로 한다. (3) 자산관리자는 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 자산관리자가 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의를 받아 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 재위탁하는 경우에도 이 계약상의 자산관리자로서의 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 및 기타 업무에 관한 모든 책임은 자산관리자에게 있다. 유동화자산 및 채권서류 등의 구분관리(자산관리위탁계약4조) 제 4 조 (유동화자산 및 채권서류 등의 구분관리) (1) 자산관리자는 유동화자산과 자신의 고유재산을 물리적으로 구분하고, 유동화자산에 관한 채권서류가 있는 경우 동 서류에 위탁자의 자산임을 표시하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 분리하여 이를 보관ㆍ관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 자산양도계약서, 등기필증, 등록증, 업무약정서 등 권리문서 및 기타 증빙서류의 원본을 위탁자를 위하여 보관?관리하여야 하며 유동화증권 발행일까지 업무수탁자에게 그 사본(전자기록에 의한 것을 포함한다)을 교부하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준, 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산 등 위탁자에게 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 하며, 관련 업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 다만, 자산관리자는 본문의 장부 작성업무를 제3자에게 위탁할 수 있는 것으로 한다. (4) 자산관리자는 제1항 내지 제3항에 의하여 관리하는 개별 유동화자산에 대한 제반서류들을 위탁자 또는 위탁자의 대리인(업무수탁자를 포함한다)이 열람 또는 등사하고자 할 경우 이를 허용하여야 한다. (5) 자산관리자는 제3항에 따라 작성한 유동화자산 등에 관한 장부를 유동화증권의 소지인이 열람 또는 등사하고자 할 경우 이를 허용하여야 한다. (6) 자산관리자는 본조에 의하여 관리하는 개별 유동화자산에 대한 제반서류들을 별도로 보관함으로써 제10조 제2항에 따른 대체자산관리자의 자산관리업무 인수가
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원활히 이루어지도록 하고, 위탁자 또는 위탁자의 대리인(업무수탁자를 포함한다)이 열람 또는 등사하고자 할 경우 이를 허용하여야 한다. (7) 자산관리자는 업무약정 체결일로부터 유동화자산의 양도등록을 완료한 날의 직전일까지의 기간 동안 유동화자산의 발생 및 회수 내역과 대출채무자가 업무약정에 따른 원금, 이자 등의 지급을 지체하고 있는 경우 그 내역 기타 위탁자가 요구하는 내용을 업무약정상의 자금관리자 겸 금전채권신탁계약상의 수탁자인 주식회사 하나은행의 협조를 받아 유동화자산의 양도등록을 완료한 날에 위탁자에게 보고하여야 한다. (8) 자산관리자는 유동화증권 발행일 이후 매 유동화증권 계산기간으로부터 10영업일 되는 날까지 별지 기재 '자산관리보고서' 양식에 준하여 (i) 해당 기간 동안의 유동화자산 회수 내역, (ii) 대출채무자가 업무약정에 따른 원금, 이자 등의 지급을 지체하고 있는 경우 그 내역, (iii) 분양수입금관리계좌의 입출금 현황, (iv) 부동산개발사업의 분양율 기타 위탁자 및 유동화사채의 신용평가등급을 평가한 신용평가기관(이하 "신용평가기관")이 요구하는 내용 등을 기재한 보고서(이에 관한 내용을 담은 전산파일을 포함한다)를 그에 관해 대출채무자로부터 수령한 자료를 기초로 업무약정상의 자금관리자 겸 금전채권신탁계약상의 수탁자인 주식회사 하나은행의 협조를 받아 작성하여 위탁자 및 신용평가기관에게 제출하여야 하며, 그 밖에 위탁자 또는 신용평가기관이 합리적으로 요구하는 자료를 적시에 제공하여야 한다. 여유자금의 운용(업무위탁계약 11조) 제 11 조 (여유자금의 운용) (1) 업무수탁자는 수납관리계좌의 잔액이 해당 유동화증권 계산기간 중 이루어져야 하는 제10조 제2항 제1호 내지 제9호의 지급에 필요한 금액의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 "여유자금"이라 한다)을 다음 각 호의 방법(이하 "적격운용대상"이라 한다)으로 운용하여야 한다. 1. 신용평가등급이 AA+ 이상인 금융기관의 예?부?적금(양도성예금증서의 매입을 포함한다)2. 국채 및 통화안정기금채권3. 신용평가등급이 AA+ 이상의 회사채 또는 정부투자기관관리기본법에 의한 정부투자기관이 발행하는 신용평가등급이 AAA 이상의 채권4. 신용평가등급이 A1 이상인 기업어음(CP) (2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 금융상품이 해당 금융기관 또는 유가증권 발행자의 신용평가등급 하향조정으로 인하여 제1항이 정하고 있는 요건을 갖추지 못하게 된 경우 업무수탁자는 그로부터 1개월 이내에 해당 금융상품을 중도해지 또는 매각하고 그 대금을 수납관리계좌에 입금시키거나 본조가 정하는 바에 따라 다른 적격운용대상에 운용하여야 한다. (3) 제1항의 적격운용대상의 만기는 유동화증권의 만기 이전에 도래하여야 하며 업무수탁자는 제10조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 적격운용대상의 만기를 정하여야 한다. (4) 업무수탁자는 다음 비율을 초과하여 여유자금을 동일 상품에 운용하여서는 아니된다. 1. 제1항 제1호 및 제2호의 경우 : 여유자금 운용가액(적격 운용대상의 취득가액을 의미하며, 이하 같다) 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우 : 여유자금 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호의 경우 : 여유자금 운용가액 합계액의 30%(5) 업무수탁자는 수납관리계좌의 잔액이 제10조 제2항 각 호의 지급을 하기에 부족한 경우 부족금액만큼 적격운용대상을 현금화하여 그 지급에 사용할 수 있다.(6) 업무수탁자는 제1항에 따라 운용한 상품의 원리금, 매각대금 또는 환매대금 등을 지급받은 경우 이를 지체없이 수납관리계좌에 입금하여야 한다.(7) 제1항에 의한 여유자금의 운용은 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행하며 업무수탁자는 여유자금 운용에 관한 장부를 작성, 보관하고 위탁자가 요구하는 경우 여유자금 운용에 관한 정보를 제공하여야 한다. 유동화자산의 처분(자산관리위탁계약 6조) 제 6 조 (유동화자산의 처분) (1) 자산관리자는 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의 없이는 유동화자산의 조건(대출금리,
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이자지급기일, 대출기간 등 상환방법)을 변경하거나 채무를 면제할 수 없다. (2) 자산관리자는 유동화증권의 원리금 상환 완료 전에는 업무수탁자의 서면(우편 또는 팩시밀리에 의한 것을 포함하며, 이하 같다)에 의한 사전 동의 없이는 유동화자산의 양도, 담보제공 기타의 처분행위를 임의로 할 수 없다. 단, 유동화증권의 원리금 상환이 완료된 후 아직 회수되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 자산관리자는 이를 처분할 수 있다. (3) 제2항에 의한 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등을 고려하여 적정하게 계산된 금액으로 한다. 이 경우 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 자산관리자의 확인 및 보장(자산관리위탁계약 7조) 제 7 조 (자산관리자의 확인 및 보장) 자산관리자는 위탁자에게 다음 각 호의 사항을 확인하고 보장한다. 1. 자산관리자는 이 계약에서 정하는 바에 따라 위탁자를 위하여 유동화자산을 관리할 권한과 능력이 있다. 2. 자산관리자는 이 계약의 체결 및 이 계약에 따른 유동화자산의 관리에 필요한 내부수권절차를 거쳤으며, 정부의 인ㆍ허가 기타 필요한 모든 절차를 갖추었다. 3. 이 계약의 체결 및 이에 따른 유동화자산의 관리 기타 이 계약의 내용은 법령에 위배되지 아니하며, 자산관리자에게 효력을 가지는 어떠한 계약이나 법원의 재판, 행정기관의 행정처분이나 지시에 위배되지 아니한다. 4. 이 계약에 따른 자산관리자의 의무는 자산관리자의 우선권 없는 일반채무와 동등한 지위를 가진다. 5. 자산관리자는 이 계약 체결일 현재 채무초과 또는 지급불능의 상태에 있거나 그러한 상태에 빠질 위험에 처해 있지 아니하다. 6. 이 계약의 체결과 관련하여 자산관리자는 신의성실의 원칙에 따라 위탁자에게 모든 필요한 진실된 정보를 제공하였으며, 중요한 사실을 숨기거나 누락하지 아니하였다 자산관리자의 약정사항(자산관리위탁계약 8조) 제 8 조 (자산관리자의 약정사항) (1) 자산관리자는 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다. 2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산과 관련하여 채무자 기타 제3자와 사이에 분쟁이 발생한 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다. (2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 1. 자산관리자는 업무수탁자의 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 업무수탁자의 동의 없이 조기상환을 요구하거나 그 채무를 면제하여서는 아니된다. 2. 자산관리자는 업무수탁자의 동의 없이 유동화자산의 조건을 변경하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다. 3. 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의 없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다. 4. 자산관리자는 회수한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다. 자산관리자의 손해배상(자산관리위탁계약 9조) 제 9 조 (자산관리자의 손해배상) (1) 자산관리자는 이 계약에 따른 제반 사항을 성실히 준수할 것을 약정하며, 이를 준수하지 못한 경우 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 손해를 배상한다. (2) 자산관리자의 제1항에 따른 손해배상의무는 제10조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구분 주요업무 담당자 1.신용평가 ○ 신용평가기관 : 한국신용정보(주), 한국기업평가(주)○ 신용평가대상 : 유동화사채○ 목 적 : 발행될 유동화사채의 원리금 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 받아 투자가들의 투자판단에 도움을 주고자 함 한국신용정보(주)- 책임연구원 현병호(02-2122-4406) 한국기업평가(주)- 책임연구원 배창성(02-368-5584) 2.법률자문 ○ 기 관 : 법무법인 대일○ 자문내역 : 유동화증권발행에 대한 전반적인 법률 검토 및 계약서 작성 법무법인 대일- 변호사 문진오(02-783-7676) 3.자산실사 ○ 자산실사기관 : 회계법인 이촌 ○ 실사대상자산 : 유동화대상 자산(대출채권)○ 목 적 : 투자자보호를 위하여 공신력 있는 기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 실사를 담당토록 하기 위하여 회계법인 이촌을 자산실사 기관으로 선정 회계법인 이촌- 회계사 신완민(02-566-8401) 4.자산평가 ○ 자산실사기관 : 화인경영회계법인○ 실사대상자산 : 유동화대상자산(대출채권)○ 목 적 : 투자자보호를 위하여 전문적인 기관이 자산내역 및 특성 등을 객관적으로 분석하여 자산가치 평가 회계법인 이촌- 회계사 신완민(02-566-8401) 5.주관회사 ○ 주관회사 : 굿모닝신한증권(주)○ 목 적 : 자산유동화 증권의 원활한 발행을 위한 제반 절차 수행을 위하여 선정 굿모닝신한증권(주) DCM부- 차장 김동휘(02-6260-2312) 6.자산관리자 ○ 자산관리자 : 교보자산신탁(주)○ 관리대상자산 : 유동화대상 자산○ 유동화자산의 보전,관리업무, 유동화자산에 대한 추심 등의 업무를 담당토록 하기 위하여 교보자산신탁(주)를 자산관리자로 선정 교보자산신탁(주)- 대리 박유선(02-3404-3496) 7.업무수탁자 ○ 업무수탁자 : (주)하나은행○ 유동화사채 투자자의 권익보호를 위한 필요사항의 집행,유동화전문회사의 회계, 공시 등 일반 사무의 처리 역할을 수행 (주)하나은행- 차장 윤송아(02-2001-2201) 2. 기타 1. 본사업은 준공시 분양율이 92% 정도로 양호하였으나 입주율이 저조하여 기존 임대분양분 중 향후 일정시점까지 입주하지 않는 세대에 대해 기존 분양계약을 해지하고 등기 분양으로 전환하여 재분양할 예정이었습니다. 그러나 유동화증권발행이후 현재까지 재분양이 원할하지 못하였고 차주인 토마토하우스의 세금체납이 있었고 그와 관련하여 대출금관리계좌에 대한 압류로 대출채권의 기한의 이익상실 사유가 발생하였습니다. 이와 관련하여 일련의 주요 진행상황을 정리하면 다음과 같습니다. 2006년 3월 15일 성남 분당구청장으로 부터 채권압류통지서 접수 2006년 4월 6일 금융감독원앞 중요사항발생신고 기한의 아익 상실사유: 압류통지서접수 및 약정서 의무위반 2006년 4월 10일 사채권단회의 기한의 이익상실 경과보고 및 향후 대책 결의후 채권단 대표선임 2006년 4월 10일 채무자등 앞 기한의 이익상실 통지서 발송(배달증명부 내용증명) 2006년 4월 17일 채권단 및 채무자 면담 무단분양사실 및 규모 확인목적 과 채무자의 향후 입장 청취 2006년 4월 24일 실사개시 및 실사거부 자산실사를 위해 회계법인과 채권단 대표가 피더하우스를 방문 하 였으나 토마토 하우스 측에서 실사거부 2006년 9월 14일 회사와 교보자산신탁 및 원채무자 간에 추가 합의서 작성 2007년 2월 20일 합의서조건 미이행과 관련하여 원채무앞으로 기한이익상실통보 및 명도청구요청 2007년 3월 5일 자금부족으로 유동화사채이자가 지급되지 않아 자산관리자인 교보 자산신탁을 통한 공매절차 진행 2007년 3월 12일 교보자산신탁의 2차 공매진행 유찰 2007년 3월 13일 신용평가사에서 유동화사채 신용등급 하향조정 [ CCC-> D ] 2007년 5월 15일 채권자대표를 보문동새마을금고로 변경 2007년 6월 5일 자금부족으로 유동화사채이자가 지급되지 않음 2007년 9월 5일 자금부족으로 유동화사채이자가 지급되지
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않음 2007년 12월 5일 자금부족으로 유동화사채이자가 지급되지 않음 2008년 3월 5일 자금부족으로 유동화사채 원리금이 지급되지 않음 2008년 8월 26일 차주 토마토하우스(주)가 정원속궁전 주식회사로 상호변경 신임이사, 감사선임 및 공동대표이사선임등을 등기함.2009년 7월 31일 유동화채권 원금 중 40억원 회수하였고, 유동화사채 원금 중 40억원을 상환하였음.2010년 7월 31일 유동화채권 원금 중 4.5억원 회수하였고, 유동화사채 원금 중 4.5억원을 상환하였음.2010년 11월 30일 유동화채권 원금 중 40억원 회수하였고, 유동화사채 원금 중 40억원을 상환하였음.2011년 3월 24일 유동화채권 원금 중 8억원 회수하였고, 유동화사채 원금 중 8억원을 상환하였음.2011년 12월 23일 유동화채권 원금 중 약 25.4억원 회수하였고, 유동화사채 원금 중 약 25.4억원을 상환하였음.2012년 12월 27일 유동화채권 원금 중 약 16.5억원 회수하였고, 유동화사채 원금 중 약16.5억원을 상환하였음2013년 12월 30일 유동화채권 원금 중 약 5.7억원회수하였고, 유동화사채 원금 중 약5.7억원을 상환하였음2014년 12월 16일 유동화채권 원금 중 약 52.3억원회수하였고, 유동화사채 원금 중 약36.4억원을 상환하였음2015년 05월 12일 유동화채권 원금 중 약 5.4억원 회수하였고, 유동화사채원금 중 약 5.4억원을 상환하였음.2015년 07월 16일 유동화채권 원금 중 약 15.9억원 회수하였고, 유동화사채원금 중 약 13.5억원을 상환하였음.2015년 11월 18일 유동화채권 원금 중 약 2억원 회수하였고, 유동화사채원금 중 약 2억원을 상환하였음2017년 08월 22일 유동화채권 원금 중 약 8.7억원 회수하였고, 유동화사채원금 중 약 8.5억원을 상환하였음.2020년 06월 25일 유동화채권 원금 중 약 3.1억원 회수하였고, 유동화사채원금 중 약 2.3억원을 상환하였음.2022년 10월 28일 유동화채권 원금 중 약 1억원 회수하였고, 유동화사채원금 중 약 1억원을 상환하였음 3. 부속명세서 - 해당사항 없음
광명전기 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업부문의 현황(주)광명전기와 종속회사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격,이익 창출단위, 제품 및 제조공정의 특징,시장 및 판매방법의 특징,사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 연결실체를 수배전반 부문, 공사수익, 태양광발전시스템부문, 임대부문의 4개 사업부문으로 구분 하였습니다. ※ 사업부문별 정보(1) 당사와 종속회사의 사업별 부문에 대한 일반정보는 다음과 같습니다. 구 분 법인명 주요재화, 용역 주요고객 수배전반 등 (주)광명전기 SWGR, 개폐기, 차단기 외 한국전력공사, 한국수력원자력(주), 한국철도시설공단, 삼성전자(주), 삼성물산(주) (주)이엔에스 SWGR 외 포스코건설 등 다수 (주)케이엠씨 무역수입 공사수익 (주)광명전기(주)이엔에스 전기/계장공사ESS시스템 시공 (주)에스엠개발, (주)준홀딩스(주)케이티외 태양광발전시스템 (주)광명전기 태양광발전시스템 시공 등 KNH솔라(주), 에너지공단 주택태양광 임대부문 (주)광명전기 부동산임대 및 임시동력기기 임대 일반법인 (2) 당기말 및 전기말 현재 사업부문별 재무현황은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 원) 구 분 수배전반 등 공사수익 태양광발전시스템 임대부문 합계 자산총액 부채총액 매출액 영업이익 (전기말) (단위: 원) 구 분 수배전반 등 공사수익 태양광발전시스템 임대부문 합계 자산총액 부채총액 매출액 영업이익 (3) 보고기간종료일 현재 사업부문에 대한 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 국내매출 해외매출 합 계 제 41(당) 기 수배전반 등 공사수익 태양광발전시스템 임대매출 합 계 제 40(전) 기 수배전반 등 공사수익 태양광발전시스템 임대매출 합 계 제 39(전전) 기 수배전반 등 공사수익 태양광발전시스템 임대매출 합 계 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 매출 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제41기 매출액(비율) 제40기 매출액(비율) 제39기 매출액(비율) 수배전반 제품,상품,용역 수배전반 등 공사수익 공사수익매출 ESS 판매,기계설비공사 태양광발전시스템 태양광발전시스템매출 태양광발전시스템시공 임대 임대 임대 합계 ※ 상기 사업부문별 매출 및 비율은 K-IFRS 기준 연결재무제표를 근거로 작성한 수치입니다. 2. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 제41기 제40기 제39기 수배전반 태양광발전시스템 ※ 공사수익 및 임대부문은 특성상 가격산출이 곤란하여 기재를 생략 하였습니다. 1) 배전반부문 [산출기준] ① 주문자 생산방식으로 인한 제품단가 산정이 어려움. ② 여러 제품 중 표준 배전반 기준으로 산정(고압판넬 HV 7.2KV 600A 20KV) [주요 가격변동원인] 원자재 단가 상승 및 품질고급화로 인하여 제품의 제조원가 및 제품가격이 상승하고 있습니다. 2) 태양광발전시스템 부분 [산출기준] ① 태양광발전시스템의 40%이상을 차지하는 모듈부분의 W당 가격의 변동이 커 제품의 고정단가 산출의 어려움. ② 태양광발전시스템은 설치장소에 따라 구조물의 형태 및 가격차이가 매우 변동이 크기 때문에 고정단가금액 산출의 어려움. ③ 설치장소(공장옥상, 나대지, 정수장 및 하수처리장 등) 및 수주날짜의 모듈 금액에 따라 태양광시스템의 가격을 산정 ④ 지붕고정형 설치 기준이며 모듈,인버터,수배전반등 발전시스템 총조합 기준임 [주요 가격변동원인] ① 실리콘원가의 변동에 의한 모듈제조원가의 상승 및 하락폭에 의한 가격변동이 있음 ② 구조물의 특성 및 발주처의 요구사항에 의한 가격변동의 변화 ③ 건물일체형 및 고정형, 경사가변형의 특징에 의한 가격변동 ④ 설치장소에 의한 토목공사비 및 건축비등의 금액차이가 크기 때문에 가격변동이 심함 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 수배전반 원재료 차단기 국제계전 외 철판(강판) 신라철강 외 전선(부스바포함) 바재일렉트릭 외 기타 소계 미착품 차단기 외
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태양광발전시스템 원재료 모듈 한화솔루션(주) 외 기타(모니터링,인버터 외) 동양이엔피(주) 외 소계 공사수익 원재료 공사자재 ※ 임대부문은 특성상 원재료산출이 곤란하여 기재를 생략 하였습니다. 2. 주요 원재료 등의 가격변동추이 지배회사 및 종속회사의 주요 원재료에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 사업부문 품 목 제41기 제40기 제39기 수배전반 강 판 차 단 기 전 선 태양광발전시스템 모 듈 1) 수배전반 부문 [산출기준] - 강 판 : 두께(3t)×폭(1.219㎝)×길이(2.438㎝) Kg당 금액 - 차단기 : VCB(7.2KV, 12.5KA) 대당 금액 - 전 선 : KIV2SQ×황색 M당 금액 [주요 가격변동원인] - 국내 원자재 가격상승 (국내원자재 물가변동에 따른 가격상승 ) - 국외 원자재 가격상승 (환율 상승으로 인한 수입원자재 가격 상승) 2) 태양광발전시스템 부문 [산출기준]- 350W 단결정모듈: 가로(196㎝)×세로(99.8㎝)×높이(4㎝) , 무게(Kg): 23Kg [주요 가격변동원인] - 국제 실리콘 가격 변동 3. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제41기 제40기 제39기 수배전반 배전반,개폐기,차단기 반월공장 수배전반 개폐기 나주공장 합 계 ※ 공사수익 및 태양광발전시스템은 특성상 생산능력 및 생산실적 산출이 곤란하여 기재를 생략 하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거 [수배전반 부문](가) 산출방법 등 ① 산출기준 - 각 제품별로 최적배합에 의한 제품별 평균단가로 금액 계산한 최대 생산량 ② 산출방법 - 단순평균법 (나) 평균가동시간 - 10시간 4. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제41기 제40기 제39기 수배전반 수배전반(배전반,개폐기,차단기) 반월공장 수배전반(개폐기) 나주공장 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : % ) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 반월공장(수배전반) 10시간 ｘ 246일 = 2,460시간 8.8시간 ｘ 246일 = 2,165시간 나주공장(수배전반) 10시간 ｘ 246일 = 2,460시간 8시간 ｘ 246일 = 1,968시간 5. 생산설비의 현황 등 (1) 당기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 기초장부가액 취득액 처분액 감가상각비 기말장부가액 토지 건물 합계 (2) 당기 중 유형자산과 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다. (유형자산) (단위: 원) 계정과목 기초금액 취득액 처분액 감가상각비 기타증(감)액 기말금액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 임대자산 건설중인자산 합 계 (사용권자산) (단위: 원) 계정과목 기초금액 취득액 처분액 감가상각비 기말금액 차량운반구 ※ 생산설비 현황은 국제회계기준(IFRS)도입으로 사업부문별로 구분이 어려워 지배회사와 종속회사를 합산하여 기재하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 1) 연결기준 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제41기 제40기 제39기 수배전반 제품,용역 수배전반 수 출 내 수 합 계 공사수익 공사 전기/ESS설치공사 수 출 내 수 합 계 태양광발전시스템 공사 태양광발전시스템시공 수 출 내 수 합 계 임대업 임대수입 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 ※ 상기 사업부문별 매출액은 K-IFRS 기준 연결재무제표를 근거로 작성한 수치입니다. 2) 별도기준 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제41기 제40기 제39기 수배전반 제품,용역 수배전반 수 출 내 수 합 계 공사수익 공사 전기/기계설비공사 수 출 내 수 합 계 태양광발전시스템 공사 태양광발전시스템시공 수 출 내 수 합 계 임대업 임대수입 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 ※ 상기 사업부문별 매출액은 K-IFRS 기준 개별재무제표를 근거로 작성한 수치입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 판매경로 및 판매방법 등의 경우 IFRS기준 사업부문별
광명전기 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

구분이 어려워 지배회사와 종속회사를 합산하여 기재하였습니다. [지배회사 및 종속회사의 내용](1) 판매조직 - 각 영업부서 단위로 발주자의 입찰에 의해 수주 판매 (2) 판매경로- 수출 : DIRECT영업- 내수 : 수요자 → 견적서 → ORDER 확정(수주) → 설계도면작성 → 생산 → 검사 → 출고 (3) 판매방법 및 조건- 수출 : 대부분이 신용장 개설로 신용장과 선하증권 인수에 따른 대금결제- 내수: 한전,한국전력기기조합 및 조달청은 전액 현금 결제 되고 삼성전자 및 대기업 민수기업도 중소기업 지원측면에서 일부를 제외하고 전액 현금결제 되고 있습니다. (4) 판매전략※ IT접속을 통한 신제품 개발※ 품목다변화로 인한 수요창출※ 중소기업청 고시된 우선구매제도 및 NET인증 적극활용화 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 비고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수배전반 2023.12월 분납 2022.10월 분납 2021.10월 분납 2021.10월 분납 2021.11월 분납 2022.12월 분납 2022.05월 분납 소계 태양광발전시스템 2021.12월 분납 소계 공사수익 2022.06월 분납 2021.11월 분납 2022.05월 분납 2022.09월 분납 2023.09월 분납 2023.12월 분납 소계 합 계 ※ 수량 미산출 사유 : 시장판매형이 아니라 주문생산이고 규격화된 제품이 없어 수량 산출은 생략하고 금액만 산출함. ※ 수주의 계절적 변동요인: 수용가의 발주는 중장기적 계획에 의하여 이루어지기때문에 수주의 계절적 변동요인은 크지 않으며, 주로 경기변동,설비투자 동향, 정부정책 및 규제 등의 영향을 받는 경향이 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 자본위험관리 연결회사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 관리하고 있으며 연결회사의 순부채는 차입금에서 현금및현금성자산과 유동성기타금융자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 순부채 및 자기자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말(*) 순부채: 부채(차입금) 차감: ―현금및현금성자산 ―유동성기타금융자산 순부채 자기자본 (*1) 전기말 현재 차입금 중 6,000,000천원은 매각예정비유동부채에 포함되어 있습니다. (2)금융위험관리 ① 환위험 연결회사는 외화표시 매출 및 매입거래에 따라 환율변동에 의한 위험요인이 상존하고 있으며, 재무구조의 건전성 및 지속가능한 경영 실현을 목표로 환율변동위험을 중점적으로 관리하고 있습니다. 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR 합계 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 유동성위험관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약현금흐름 잔존계약만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년~ 5년 5년 이상 당기말: 매입채무및기타부채 단기차입금 유동 기타금융부채 비유동 기타금융부채 합계 전기말: 매입채무및기타부채 단기차입금(*1) 유동 기타금융부채 비유동 기타금융부채 합계 (*1) 전기말 현재 차입금 중 6,000,000천원은
광명전기 — [기재정정]사업보고서 (2021.12)

매각예정비유동부채에 포함되어 있습니다. 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. ③ 신용위험관리 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 현금및현금성자산 및 예치금을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 매출거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 거래 경험등 기타요소들을 고려하여 신용을 평가합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 유동 기타금융자산 매출채권 및 기타채권 비유동 기타금융자산 장기매출채권및기타채권 합 계 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 회수약정일 기준 연령별 채권잔액및각 연령별 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년초과 합 계 손상금액 차감잔액 (당기말) 매출채권 계약자산 미수금 미수수익 대여금 합 계 (전기말) 매출채권 계약자산 미수금 미수수익 대여금 합 계 ④ 이자율위험관리 연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금(*1) (*1) 전기말 현재 차입금 중 6,000,000천원은 매각예정비유동부채에 포함되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 시장이자율 1% 변동시 변동이자율 차입금 이자비용이 당기 순금융수익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 순이익증(감) ⑤ 가격위험관리연결회사의 공정가치측정 금융자산은 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간 종료일 현재 동 금융자산의 공정가치 5% 변동시 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 공정가치 변동액 합계 법인세효과 법인세 차감후 기타포괄손익 (3) 공정가치 ① 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 당기말: 금융자산: - 현금및현금성자산 - 유동 기타금융자산 - 매출채권및기타채권 - 비유동 기타금융자산 - 장기매출채권및기타채권 금융자산 합계 금융부채: - 매입채무및기타채무 - 단기차입금 - 유동 기타금융부채 - 비유동기타금융부채 금융부채 합계 전기말: 금융자산: - 현금및현금성자산 - 유동 기타금융자산 - 매출채권및기타채권 - 비유동 기타금융자산 - 장기매출채권및기타채권 금융자산 합계 금융부채: - 매입채무및기타채무 - 단기차입금 - 유동 기타금융부채 - 비유동기타금융부채 금융부채 합계 ② 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품(매도가능금융자산, 만기보유금융자산 등)의