chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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파생상품부채의 변동 내역 가) 당기 단위:천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 평가손실(이익) 기타 기 말 파생상품부채 나) 전기 (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 평가손실(이익) 기타 기 말 파생상품부채 (4) 콜옵션 및 풋옵션에 관한 사항 상기 (주)폴라리스세원 및 종속회사(주)폴라리스우노 전환사채의 콜옵션 및 풋옵션에 관한 사항 중 콜옵션은 전부 행사되어 소멸되었고, 풋옵션은 일부 존재합니다.자세한 사항은 2021년 05월 12일 (주)폴라리스세원에 기공시된 주요사항보고서(전환사채권발행결정) 및 2021년 06월 08일 기공시된 (주)폴라리스우노 주요사항보고서(전환사채권발행결정)을 참고하여 주시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 계약상대방 계약의 내용 계약의 목적 계약체결일 계약금액 및 대금수수방법 (주)폴라리스오피스 (주)폴라리스쉐어테크 주식 양도 전문화된 사업영업에 집중 및 지배구조 개편 양도대금 30,000,000원현금수령 운영자금 대여 운영자금 대여 대여금 미화 150,000현금지급 유진투자증권외 46명 (주)폴라리스우노 주식 주권관련사채권 양수 전환사채 양수에 따른 최대주주 지배력 강화 양수대금 9,228,393,000원현금납입 주주배정대상 주주 및 일반공모청약 대상자 주주배정 유상증자 채무상환자금, 시설자금, 운영자금 조달 2022.07.21(납입일) 증자대금 15,750,000,000원현금수령 (주)폴라리스오피스외 1인 제3자배정 유상증자 재무구조 개선, 사업다각화, 회사의 경영상 목적 달성 2022.08.23(납입일) 증자대금 9,700,001,548원현금수령 (주)폴라리스우노 (주)폴라리스오피스 주식양도 계열회사간 지배구조 안정화 양도대금 3,018,109,200원현금수령 (주)폴라리스우노 (주)폴라리스오피스 주식양도 계열회사간 지배구조 안정화 양도대금 2,510,000,000원현금수령 (주)폴라리스오피스 제3자배정 유상증자 재무구조 개선, 사업다각화, 회사의 경영상 목적 달성(운영자금) 2023.06.22(납입일) 증자대금 5,000,001,301원현금수령 티에스 2015-9 성장전략 M (주)리노스[現 (주)폴라리스에이아이] 주식 양수 지분취득에 따른 사업다각화 및 신성장동력 확보 계약금 : 2,000,000,000원현금지급잔금 : 18,000,000,000원2024년 02월 13일 지급 (주)리노스[現 (주)폴라리스에이아이] 제3자배정 유상증자 지분취득에 따른 사업다각화 및 신성장동력 확보 2023.12.26(이사회 결의) 신주취득 금액 : 3,694,748,013원 2024년 03월 13일 지급 (주)폴라리스우노 (주)폴라리스우노 3CB 전환청구권 행사 기보유 전환사채에 대한 전환권행사에 의한 취득 기 보유 전환사채권 90억원전액 전환청구권 행사 김재철 (주)에스텍파마[現 (주)폴라리스에이아이파마]주식취득 지분취득에 따른 사업다각화 및 신성장동력 확보 양수대금 9,777,845,727원현금지급 (주)폴라리스에이아이파마 제3자배정 유상증자 인수 지분취득에 따른 사업다각화 및신성장동력 확보 신주취득 금액 : 1,288,400,000원2024년 05월 31일 지급 (주)폴라리스에이아이파마 제3자배정 유상증자 인수 지분취득에 따른 사업다각화 및신성장동력 확보 신주취득 금액 : 1,250,003,264원2024년 10월 04일 지급 (주)폴라리스오피스 제3자배정 유상증자 발행 재무구조 개선, 사업다각화, 회사의 경영상 목적 달성 2024.12.18(납입일) 증자대금 원현금수령 주) 주요 종속회사의 경영상의 주요계약 등에 관한 내용은 기공시된 (주)폴라리스우노와 (주)폴라리스에이아이의 '사업보고서(2024.12)'를 참고하여 주시기 바랍니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사 및 주요 종속회사는 지속적인 성장을 위한 연구개발활동의 목적으로 기술연구소를 운영하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 연구개발 관련 부서와 주요 업무는 다음과 같습니다. 대상회사 구분 주요 업무 자동차 공조 부품 사업 제품개발파트 1. 신차종 제품개발2. 조립
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공정/공법 개발3. 양산 품질확보4. 생산성 향상 원가절감 합성사 및 화학 사업 기술혁신파트 1. 신제품 개발2. 품질 개선3. 공정 개선4. 제품 품질 관리 가공기술파트 1. 가발 제작 기술 개발2. 광학 렌즈용 모노머 개발3. 염색 및 모노머 처리 기술 개발4. 조색 관리 및 개발5. 고객 불만 접수 및 해결 F 및 AI융합 사업 제품개발파트 1. AI관련 프로그램개발2. 통신망 보안 프로그램개발3. 데이터 생성 프로그램개발 AI기술연구소 1. 임베디드 개발2. 솔루션 개발3. 화자인증 개발 다. 연구개발비용 [(주)폴라리스세원 연구개발 비용 현황] (단위 : 천원) 구 분 2024년 2023년 2022년 연구개발비용 총계 (정부보조금) 연구개발비용 계 회계처리 개발비 자산화(무형자산) 연구개발비(비용) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 총계／당기매출액*100] 주1) 연결 재무제표 기준주2) 비율은 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정 라. 연구개발실적 연구 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화 시점 상품화된 제품 TOC 파이프 자체개발 포밍 밴딩 공정 무인 자동화로 원가절감 및 생산성 향상 (Tool 교체만으로 여러 차종 생산 가능) TOC PIPE EVAP PIPE HTR PIPE 라디에이타 캡 조립자동화 자체개발 수동 조립라인 자동화로 품질향상 및 원가절감, 생산성 향상 (단품 검사부터 제품 성능검사 및 포장까지 완전 자동화) 범용 라디에이타캡 EVAP 조립자동화 자체개발 수동 조립라인 자동화로 품질향상 및 원가절감, 생산성 향상(일관된 품질 확보 및 제조 경쟁력 확보 가능) AD 차종 EVAP 뉴 헤드 콘덴서 자체개발 사각 Type 헤더 신규개발로 경량화에 따른 원가절감 가능. 기존 자동화설비에서 혼용생산 가능토록 디자인 개선하여 제조 경쟁력 향상. AD 차종 헤드콘덴서 플라스틱 라디에타캡 자체개발 냉각수 보조탱크 Cap 플라스틱(사출) 디자인으로 변경하여 신규모델 수주 및 매출증대 예상(SUV 차종에 대하여 향후 수주 증대 예상) QL차종 라디에이타캡 조립 설비 범용화 자체개발 Header 조립 설비 표준화를 통한 투자비 절감 및 조립라인 유연성 확보 가능. 헤더콘덴서 사출형 라디에이터 캡 양산 자동화 설비 자체개발 플라스틱 R/Cap 조립 및 검사, 포장 자동화로 품질향상 및 생산성 향상 기대.(생산성 향상에 따른 비교우위 경쟁력 확보 가능) 사출 캡 베플 제조 공법 개발 자체개발 베플 가공 (단조) 공정 축소로 품질향상 및 원가절감 가능. 헤더콘덴서 신공법(헤더 콘덴서 조립 공법) 자체개발 헤더의 탱크와 블럭간 조립되는 웰드먼트 부품 삭제로 공정 감소에 따른 원가절감및 품질향상 가능. (원가절감에 따른 경쟁력 확보 가능) 헤더콘덴서 TOX 공법 적용 자체개발 부품 조립을 리벳팅에서 Tox 공법으로 변경하여 가공비 절감 및 품질 향상 달성.(공정 직행율 향상에 따른 생산성 향상 및 고객사 인라인 불량 근절 가능) 헤더콘덴서 신공법(직버링 확관 공법) 적용 자체개발 헤더의 탱크와 블럭간 조립되는 웰드먼트 부품 삭제로 공정 감소에 따른 원가절감및 품질향상 가능. (원가절감에 따른 경쟁력 확보 가능) 헤더콘덴서 EVAPORATOR 신차 개발 자체개발 DAIMLER 社 MFA2(프로젝트명) 사양 신규 개발 무부하 RADIATOR CAP 개발 자체개발 운행시간이 긴 영업용 택시를 위한 무부하캡 개발로 냉각수 호스 찌그러짐 방지 및 품질 향상(냉각수 부족 방지로 Field불량 개선 가능) TAXI사양 라디에이타캡 Evaporator 배수성 향상 디자인 개발 중앙 배수 타입(ON) 자체개발 Evaporator Header ass'y의 중심부에 배수로를 만들어 에어컨 증발기에서 발생하는 응축수 배출을 원활하게하는 디자인으로 자동차 실내로 유입되는 공기의 냄새 개선 가능 (적용차종 : 펠리세이드) Evaporator 배수성 향상 디자인 개발 5도 경사 헤더 (DN8) 자체개발 응축수의 배수를 위하여, Header ass'y의 외곽으로 5도 경사면을 만들어 증발기에서
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발생하는 응축수 배출을 원활하게하는 디자인으로 자동차 실내로 유입되는 공기의 냄새 개선가능(적용차종: DN8 소나타) MIG 용접기를 활용한 용접 공법 자체개발 로봇에 의한 알미늄 브라켓 플렌지 등의 용접 자동화로 용접 품질향상 및 원가 절감, 생산성 향상 가능(로봇 티칭 및 용접지그 교체만으로 소량 다품종 생산 가능) 헤더콘덴서 헤더 콘덴서 베플 자동 조립기 자체개발 수작업에 의한 베플과 탱크 조립을 로봇에 의한 완전 자동화로 일관된 품질확보 및생산성 향상 가능(로봇 티칭으로 동일 Base의 다품종 생산 가능) 헤더콘덴서 인터쿨러(CAC) Header 및BRKT 개발 자체개발 인터쿨러 Header에 들어가는 부품 및 CAC BRKT 신규 모델 개발로 AI융합em 다변화 및 매출향상 가능 T6 Lucid/Rivan 전기차 신규 고객사 자체개발 해외 신규 전기자동차의 공조부품 수주 및 개발로 글로벌 시장 진출 및 해외 경쟁력 확보 가능 헤더콘덴서 자체개발 고급차의 시트의 발 받침용 BRKT 신규 수주에 따른 AI융합em 다변화 및 매출향상 기대(고급 차종들에 지속적으로 LEG Rest 확대적용 예정) 전기차용 공랭식 컨덴서 개발 자체개발 전기차용 에어컨 컨덴서 신규 개발로 향후 개발되는 신규 모델에 여러 디자인으로 적용 예정. Tox 및 블볼조립 버링확관 공법적용 등으로 원가절감 달성 및 경쟁력 확보 CE H/Cond Heat-pump용 열교환기 시스템 자체개발 전기차 실내 히팅을 위한 히트펌프용 열교환기 시스템 신규 개발로 향후 전기자동차에 지속적으로 투입에 따른 매출향상 가능.(디자인 표준화로 여러 차종에 적용 예정) 자체개발 기존의 블라인드 컨넥터 clad ring으로 인한 고질적인 부품간 Gap 및 리크문제를 Slad shee로 변경하여 고객불량 방지 및 제품 생산성 향상 자체개발 전기차의 실내 난방을 위하여 Inner Condenser를 히트펌프 시스템에서 사용 중이며, inner Pipe는 컨덴서에 냉매를 흐로게 하는 히터 배관임. 향후 전기차에는 모두 유사한 실내히팅 시스템을 적용 전기차 에어컨용 J/Tube 신규 개발 자체개발 전기차에 사용되는 Condenser는 내연기관 대비 작은 사이즈로 별도의 J/Tube를 사용하여 에어컨 시스템을 가동함. 에어컨 이외에도 히트펌프에도 여러 디자인의 J/Tube가 사용되고 있어 신규 매출 창출 가능 Ford 전기차용 Chiller 부품 신규 개발 자체개발 Ford에서 전기차 Flatform으로 개발중인 Water cond 및 Chiller 부품의 신규 수주로 사업영역 확정. W/cond 및 Chiller는 물과 냉매가 동일 공간에 함께 흐르면서 냉매간 열전달로 차량 내부의 히터나 에어컨 시스템에 열원을 공급하는 시스템임 자체개발 Valeo(프랑스 기업/현대.기아 자동차 등록 )EVAP PIPE 양산수주로 인한 업체 다변화 및 매출향상 EVAP PIPE 시작으로 추가 아이템 수주기대. EVAP PIPE 자체개발 현대.위아 업체등록 및 SW 차종 양산수주로 인한 업체 다변화 및 매출향상 SW 차종 수주로 인한 추가 아이템 수주기대 주) 주요 종속회사의 경영상의 연구개발실적에 관한 내용은 기공시된 (주)폴라리스우노와 (주)폴라리스에이아이의 '사업보고서(2024.12)'를 참고하여 주시기 바랍니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황- 자동차 공조부품 사업 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 특허권 라디에이터 캡 조립 로봇의 얇은 부품 공급기 ㈜폴라리스세원 RAD CAP 국내 특허권 열교환기의 헤더탱크 및 이를 포함하는 열교환기 ㈜폴라리스세원 HDR COND 국내 특허권 PIPE 일체형 CONNECTOR 신규공법 개발 ㈜폴라리스세원 HDR COND 국내/해외 특허권 PIPE 일체형 BLIND CONNECTOR 신규공법개발(Cap 압입 Type) ㈜폴라리스세원 HDR COND 국내 주) 주요 종속회사의 지식재산권 현황에 관한 내용은 기공시된 (주)폴라리스우노와 (주)폴라리스에이아이의 '사업보고서(2024.12)'를 참고하여 주시기 바랍니다. 나.
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법률 규제 등에 의한 규제사항 - 해당사항 없음. ※ 주요 종속회사의 법률 규제 등에 의한 규제사항에 관한 내용은 기공시된 (주)폴라리스우노와 (주)폴라리스에이아이의 '사업보고서(2024.12)'를 참고하여 주시기 바랍니다. 다. 사업별 시장 여건 및 영업의 개황[자동차 공조부품 사업] (1) 산업의 특성 자동차산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 써서 각 부분품마다 각기 다른 생산 공정으로 만들어진 2만 여개의 부품을 조립하여 자동차로 완성하는 복합적 성격의 대표적인 조립 산업으로 다품종 대량생산방식을 특징으로 하는 기계공업입니다. 따라서 소재와 부품생산에 관련된 철강금속 공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업 등과 밀접한 관련을 맺고 있으며 관련 산업의 뒷받침이 없으면 자동차산업의 육성과 균형 있는 발전을 기할 수가 없게 됩니다. 자동차산업은 다양한 부품을 조립하여 생산하는 산업으로 다양한 부품과 복잡한 공정으로 타산업과 연관성이 높으며, 생산유발 파급효과가 매우 큰 산업입니다. 타산업으로부터 중간재를 구매하는 정도를 나타내는 후방연쇄효과(Background Linkage Effects)가 매우 높은 반면 타산업에 중간재를 판매하는 정도를 나타내는 전방연쇄효과(Forward Linkage Effects)는 비교적 낮은 최종 수요적 제조업형 특성을 가지고 있습니다. 또한, 자동차 생산에는 막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정 수준의 생산규모를 유지하고 생산비용을 절감시켜야 가격 경쟁력을 확보할 수 있어서 생산수량의 증가에 따라 나타나는 생산비용의 감소효과인 규모의 경제(Economy of Scale) 효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업입니다. 국내 자동차 부품산업은 전방산업인 자동차산업의 판매 및 시장규모에 연동되어 있으며, 주 납품처인 완성차업체의 실적과 이들에 대한 수주물량이 개별 부품업체의 영업변동성에 큰 영향을 미치는 요인으로 작용하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 한국자동차산업협회에 따르면, 2024년 한국은 자동차 생산 글로벌 3위를 기록하고 있습니다. 2024년 자동차산업은 경기침체에 따른 내수시장은 감소하였으나, 수출은 통관, 선적 증가에 따라 전체적인 자동차 생산은 소폭 증가할 것으로 예상됩니다. - 자동차산업 동향 (단위 : 만대) 구분 2024(추정) 생산 내수 수출(억불) 주) 수출액은 MTI741 기준 잠정치(출처: 자동차산업협회「2024년 자동차산업 평가)」 (3) 경기변동의 특성 자동차 부품의 대부분은 완성차 업체의 주문자 상표 부착 생산 방식(OEM)으로 공급되고 있습니다. 따라서 자동차 부품 산업은 자동차 산업에 의하여 직접적으로 영향을 받습니다. 자동차 산업은 소비재로서 경기변동에 직접적으로 연관이 되어 있으며, 수출이 내수를 초과한 현재는 세계 경제의 경기변동에 따른 영향이 받을 수 밖에 없습니다. 자동차 보급대수가 상대적으로 많은 선진국인 북미, EU, 일본시장 등이 있으며, 신흥시장으로는 인도, 러시아, 브라질 등은 경기가 성장하는 국가를 중심으로 수요가 증대할 것으로 예상됩니다. (4) 경쟁요소 당사는 현대차그룹 등 완성차 업체의 2차 납품업체로서 한온시스템, 보쉬, 게이츠, 현대위아 등을 통하여 매출을 인식하고 있으며, 경쟁업체는 소수입니다. 자동차 2차부품업체는 중간 수요처인 1차부품업체 및 최종 수요처인 완성차업체의 요구에 따라 다품종 소량 생산되는 수주산업으로서 대표적인 중소기업형 산업입니다. 수요업체의 니즈에 맞추어 주문생산방식으로 제품의 출하가 이루어지므로 안정적인 수주여부에 따라 매출과 수익이 결정됩니다. 공조부품의 경우, 1차 부품업체가 생산하는 모듈의 기능과 구조가 완성차별로 모두 다르고 개발되는 차종의 개별 부품 공급은 보통 5~10년간 지속적으로 이루어집니다. 그렇기 때문에 안정적인 1차부품업체를 공급선으로 두어 지속적인 수주가 매우 중요합니다. 이에 당사는 공정자동화 및 생산라인의 효율적 구축을 통해 품질수준 향상, 가격, 납기등에 총력을 기울이며 독자적인 기술확보로 경쟁력을 강화하고 있습니다. (5)
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자금조달상의 특성 완성차 업체는 부품 수급 시 모듈화를 통한 생산 효율성을 추구하고 있습니다. 모듈생산은 여러 개의 부품이 하나의 모듈로 통합되는 생산방식을 의미합니다. 과거 1차 부품업체를 중심으로 단층화되어 있던 자동차산업의 원하청구조가 모듈화에 따라 중층화(2차, 3차 부품업체)되는 것입니다. 규모의 경제를 실현할 수 있거나 기술력을 갖춘 대형 부품업체가 모듈생산을 하게 되므로 대형 부품업체를 중심으로 1차 부품업체그룹이 형성되면서 자연스럽게 여기에 포함되지 않는 부품업체들은 2차, 3차 부품업체로 전환되는 수직적 구조가 형성됩니다. 즉, 하나의 원청과 다수의 협력업체가 수평적으로 존재하던 과거에 비해 관계의 수가 줄어들어 결과적으로 전속적 관계가 완화되며 이를 바탕으로 2차 부품업체는 과거 국내로 한정되었던 매출경로를 해외 등으로 다변화할 수 있는 기회를 갖게 됩니다. 공조 관련 2차 부품업체의 경우 1차 부품업체로 납품하는 제품에 대한 원재료를 유상사급의 형태로 공급 받고 있습니다. 따라서 원재료매입 비용 중 많은 부분이 안정적으로 수급이 가능하며, 원재료의 가격상승시 매입기준가격으로 매출가격이 연동, 상계되어 1차 부품업체로의 비용 위험 전가가 가능합니다. (6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 - 해당사항 없음. (7) 제품 설명 제품설명 사진 Header Condenser는 자동차 엔진룸의 맨 앞에 위치하여 컴프레서에서 전달된 고온 고압의 에어컨 냉매를 차갑게 해서 액체 상태의 냉매로 전환해 주는 역할을 합니다. 이는 공조장치를 구성하는 콘덴서(Condenser, 응축기)모듈을 구성하는 부품 중 가장 중요한 기능을 하는 구성품 입니다. Radiator Cap은 Radiator 내부에 냉각수를 주입 시키거나 냉각수에 압력을 주어 물의 비등점을 높임으로써 냉각성을 향상시키는 역할을 하는 제품입니다. 제품 내에 진공밸브와 압력밸브가 있어 라디에이터 내의 압력을 자동으로 조정해주는 중요한 역할을 하며, 냉각수가 뜨거워지면 수증기가 발생하여 Radiator Cap의 압력밸브에 압력을 주게 됩니다. 이 압력이 스프링 장력보다 크게 되면 수증기는 저장 탱크로 가게 되는데, 이 발생 압력으로 냉각수의 끓는점이 110℃ 정도로 올라가게 됩니다. Evaporator는 자동차 성능 중에서 차의 실내의 온도를 쾌적하게 유지하게 해주는 증발기 부품 중 하나입니다. 외부에서 차내로 유입되는 공기는 이 Evaporator를 거쳐 열을 빼앗기고 차가운 공기로 바뀝니다. 이 차가운 공기는 엔진을 거치면서 뜨거워진 냉각수를 만나 온도가 조절된 이후 최종적으로 운전자가 있는 실내로 유입되게 됩니다. 운전자는 공조시스템을 통하여 최초 Evaporator를 통과한 찬 공기의 유입량을 조절하게 됩니다. Radiator와 엔진을 연결하는 호스를 총칭합니다. TOC 파이프, Evaporator를 연결하는 EVAP PIPE, HEATER를 운송하는 HTR PIPE 등이 있습니다. Pipe 기타 Press류 당사는 공조관련부품 이외에도 기타 Press류의 제품을 생산 판매하고 있습니다. 기타 Press류의 품목들은 기능별 품목별로 모두 상이한 부품들로 이루어져 있습니다. 당사가 매출하고 있는 기타 Press류의 주요 제품들에는 Crank Arm(와이퍼), Dust Shield, Seat Motor Bracket, WTOC Bracket, 기타 Clip 류 등이 있습니다. crank_arm [합성사 사업] (1) 산업의 특성 가) 기술 집약형 고부가 가치 산업가발 봉제업이 전형적인 노동 집약형 산업인 반면, 난연 가발사 제조업은 기술 집약형 산업입니다. 가발사는 특수한 용도로 사용되기 때문에 일반 의류용 합성 섬유와는다른 고 부가 가치 산업입니다.나) 진입 장벽가발용 합성 섬유는 크게 난연성 제품과 비난연성 제품으로 구분되는데, PP와 비난연성 고열사 제품의 경우 고도의 기술을 요하지 않기 때문에 진입 장벽이 높지 않아 다수의 군소 업체들이 생산하고 있습니다. 반면, 난연성 제품인 PVC와 난연 고열사 가발사는 고도의 기술을 요구하는 분야로
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높은 진입 장벽이 존재합니다.다) 수급 특성가발사는 한국, 일본에서 생산되고, 가발의 봉제는 중국, 동남아 등 값싼 노동력이 풍부한 지역이나 가발이 직접 소비되는 아프리카에서 제조되고 있으며, 가발의 소비는 미국, 유럽, 아프리카의 흑인 여성에 의해 이루어집니다. 가발의 봉제가 해외에서 이루어지기 때문에 당사에서 생산되는 가발사는 내수 시장이 거의 없어 대부분의 제품이 수출되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 가) 주력시장의 규모가발사의 수요 산업인 가발 봉제 산업은 노동 집약적인 산업으로 인건비가 싼 지역으로 공장을 이전하는 추세가 가속화되고 있고, 현재는 중국, 인도네시아, 아프리카 등에 위치하고 있습니다. 인도네시아 가발 산업의 경우는 고도의 기술력을 요하는 완전가발 제품을 주로 생산하여 미국, 유럽 시장에 수출하는 것을 위주로 하고 있으며, 아프리카 가발 산업은 경제적 낙후와 정치 불안 요소가 아직 남아있기는 하지만 인구가가파르게 증가하고 경제가 성장함에 따라 향후 미국 시장 보다 더 큰 시장으로 성장할 가능성이 많습니다. 가발 관련 제품 수출액 추이는 다음과 같으며, 중국이 인모 제품을 석권하고 있기 때문에 매출액 규모는 가장 큰 것으로 나타나고 있습니다 나) 주력시장 등의 성장잠재력무역협회 통계 자료에 따르면, 국내 가발 봉제 산업은 1977년부터 1991년 가발 관련제품 수출액 1억 2천만 불을 기록할 때까지 연평균 성장률 5.3%로 꾸준히 성장하여 왔습니다. 이후 인건비 상승에 의한 가격 경쟁력 약화로 인해 가발 공장이 해외로 이전되어 내수 시장은 많이 축소되었으나, 2000년대 중반부터 기술 집약적인 가발용 합성 섬유 수출이 다시 증가하는 추세에 있습니다.세계 시장의 경우 주요 소비층은 흑인 여성으로 미국과 아프리카에 많이 분포하고 있는 상황입니다. 특히, 아프리카 시장의 경우, 아프리카 대륙 전반적인 소비, 제조, 서비스 등 산업이 발전하고 있고, 패션과 미용에 대한 관심과 소비가 지속적으로 증가하고 있습니다. 여기에 가발에 대한 주요 소비층인 흑인 인구의 꾸준한 증가가 더해지면서 시장의 시장의 성장성은 크게 확대되고 있는 상황입니다. 미국 역시 패션과 미용에 대한 욕구 확대는 물론이고, 가처분 소득 증가에 따른 흑인 여성들의 가발에 대한 소비가 지속적으로 증가하는 등 전체적인 시장 성장성은 계속 이어질 것으로 전망하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 가발 산업의 주요 소비층은 흑인 여성으로 신체적 특성상 머리가 잘 자라지 않고 쉽게 절단되는 특성이 있어 대부분의 흑인 여성에게는 가발이 생활필수품으로 인식되고 있습니다. 따라서 소득이 떨어지더라도 가발에 대한 수요는 꾸준히 있다고 볼 수 있으며, 경기 변동에 따른 영향은 비교적 적은 편입니다. (4) 계절성 흑인여성의 구매특성상 2분기와 3분기에 생산이 집중되는 경향이 있습니다. 하지만 최근에는 그러한 경향이 점점 약해져가고 있습니다. (5) 국내외 시장여건 가) 경쟁상황가발용 합성섬유 제조업은 난연성 원사와 비난연성 원사로 구분되며, 두 시장의 경쟁형태 및 경쟁요인은 상이합니다. 비난연성 원사 시장은 다수의 군소 업체가 생산하고 있으며, 가격이 주요 경쟁 요인으로 작용하고 있습니다. 반면 당사가 속한 난연성 원사 시장은 높은 기술 수준이 요구되는 분야로 국내외 주요 3개 업체가 세계 시장에 공급하고 있어 과점적 시장 구조를 띠고 있으며, 가격 외에도 제품의 기능성이 주요 경쟁 요인으로 인식되고 있습니다
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 업계의 현황 1) 산업의 특성단조란 쇠의 기계적 성질을 늘이기 위하여 불에 달구어서 두들겨 인간에게 필요한 공구와 기구를 만드는 기술이 단조기술의 기원으로 볼 수 있을 것입니다.금속을 사용하면서 우수한 단조기술을 가진 나라가 우수한 무기를 생산할 수 있었기에 강한 세력을 만들 수 있었으며, 기계공업에 있어서도 압연, 압출, 주조로 제조된 기계보다 단조로 생산된 기계가 내구성과 마모성이 강하고 사용하기에도 편리하게 만들 수 있습니다.21세기를 맞이하여 고도로 발전되어 가는 금속분야 기술이 과도기를 맞이하고 있으며 기계공업이 주축이 되어 공장들이 조직화 되어가고 있습니다.2) 산업의 성장성최근 수십년간 단조품의 최대 수요산업인 자동차공업의 비약적인 발전과 함께 국내 단조산업은 양적인 팽창을 이루었고, 국내 수요산업의 발달 및 국제화와 더불어 자동차, 항공기, 선박, 원자력 및 발전설비, 기계부품 등 기간산업이 계속 발전할수록 단조제품의 사용량이 많아져, 단조산업의 성장성은 무한하다고 볼 수 있습니다.3) 경기변동의 특성국내 단조산업은 자동차 및 산업장비 부품공급 산업으로 국내ㆍ외 산업경기변동에 따라 그 생산 및 가격이 변동되는 전방위 산업으로 특히 완성차업체의 자동차 생산과판매수량, 국내ㆍ외 건설경기변동, 국민소득수준의 증가, 자동차 신규구매수요 등에 따라 변화하고 있습니다.4) 경쟁요소기존 사업자의 강력한 시장 점유력, 고정거래선과의 긴밀한 유대관계, 장치산업인 설비로 인해 신규사업자에 의한 경쟁관계는 없는 편이나 제품의 품질수준과 적절한 장비 및 기술의 보유여부, 원가경쟁력 등이 주요경쟁요소 입니다. 5) 자원 조달상의 특징단조품 생산에 사용되는 주원자재는 탄소강 및 합금강이며, 탄소강 및 합금강을 생산하는 국내업체들의 연간 생산량이 소비업체들의 수요량을 모두 다 공급하지 못하고 있는 실정입니다. 따라서 경기변동 및 수급상황에 따라 원자재 가격의 등락이 많은 편이며, 원자재 가격의 변동에 따른 제품가격 조정이 관행화 되어 있습니다.당사는 거래업체와의 긴밀한 협조관계를 지속적으로 유지하여 원자재의 적기조달체제를 갖추고 있습니다. 2. 회사의 현황 1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (1) 영업개황 2024년 국내경제는 코로나19 이후 보복소비 약화에 따른 서비스 수요가 감소하여 민간소비부분은 회복세가 둔화되었으며 투자부분에서는 글로벌 경기 둔화에 따른 투자 불확실성 확대로 인한 설비투자 감소, 생산비용 증가 그리고 부동산 시장 불안에 따른 건설투자역시 부진하였습니다. 또한 美.中 경제적 공생관계가 러-우 전쟁을 계기로 급속히 해체되어 이에 따른 국내 중국 수출에도 타격을 입게되었으며 이후 중국 리오프닝의 파급효과가 기대에 미치지 못하여 수출부진이 장기화 됨에 따라 24년 국내 경제성장률은 2.2%정도에 미치지 못하였습니다. 또한 소비자 물가지수는 2.3%에 달해 고물가의 영향으로 실질소득이 감소한 가운데 고금리에 따른 이자비용 부담이 더해지며 가계의 구매력이 약화되고 있는 상태 입니다. 글로벌 수요 위축으로 인한 철강,석유화학등 주요산업의 수출둔화 및 주요국 자원 무기화에 따른 원자재 수급 불안이 지속되는 가운데 이에 따른 여파로 25년도 경제성장률 전망치 역시 2.2%정도로 예상되고 있는 상황이므로 본격적인 회복경로에 진입했다고 보기에는 무리가 있습니다. 여전히 미국을 중심으로 하는 연방준비은행의 고금리 장기화에 따른 미국 국채 금리가 상승하며 이에따른 국고채 금리역시 동반상승이 예상되지만 한일단조는 완만한 회복세를 지속한 가운데, 당사의 2024년 태국 법인을 포함한 매출액은 1,394억원이며, 이는 2023년에 비해 388억원이 감소하였습니다. 전세계 경기둔화의 영향 속에 사업부문 매출이 감소하여 2024년 매출이 감소하였습니다. 영업이익은 83억원이며, 당기순이익은 67억원을 기록했습니다 2025년도는 국내 자동차 시장이 다소의 어려움과 불확실성을 가질 것으로 전망되는 가운데, 정부정책 대응과 민간제품경쟁력 확보 노력이 필요하다는 제언이 나오고 있습니다. 또한,
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COVID-19로 인해 위축됐던 시장이 '22년~23년에는 빠른 회복을 보였으나, 회복세가 약화되면서 올해 자동차 시작은 전년과 비슷한 수준을 기록중일것으로 예측하였고, 2025년도 세계 경제는 3% 초반대의 완만한 상장 흐름을 지속할 것으로 전망되는데, 경기의 영향을 많이 받는 자동차 산업의 특성상 완성차 판매량도 2~3% 수준의 성장이 전망됩니다. 다만, 세계 경제의 완만한 성장에 대한 가정이 주요국의 정책금리 인하, 인플레이션 압력 완화 등에 따른 것으로, 무역 분쟁 심화 등 하방 위험 요인도 상존하는 것으로 분속되고 있습니다.위와 같은 글로벌 시장의 혼돈속에서 한일단조는 국제적 경쟁력 강화를 위한 적극적인 시설투자와 스마트 공정관리를 통해 주력사업의 역량강화 및 생산 안정화를 위해 적극적으로 노력하고 있습니다. (2) 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 주요 생산 제품 비 고 자동차부품 AXLE SHAFT류, PROPELLAR류, GEAR류,SHAFT류,YOKE류, HYPOID GEAR류조향장치부품, 기타 자동차부품. 방산 부품 방위 산업용 부품. 기타부품 원자력, 조선, 항공산업, 산업기계, 농기계부품, 중장비용 정밀 단조품. 2) 시장의 특성 단조산업은 고도의 내구성과 내마모성을 요구하는 산업용 기계부품, 자동차, 건설중장비, 항공기, 조선 등 산업 전반적인 분야에서 필요한 핵심적인 부품을 생산하는 기반기술 산업으로서, 소성가공기술을 바탕으로 한 기초적인 소재 및 부품산업입니다. 따라서, 시장에 대한 진입장벽이 다소 높은 편이며, 축적된 기술력을 보유한 기업만이 지속적인 성장이 가능하다고 할 수 있습니다. 자동차부품시장은 국내ㆍ외 완성차업체의 생산계획에 따른 오더변동의 영향이 있으며, 항공부품시장은 새로운 시장으로 성장 가능성이 매우 높은 편입니다.3) 신규사업 등의 내용 및 전망 기존 장비의 활용과 축적된 기술력으로 주력 사업인 자동차 부품 및 방산품 생산과 더불어 조선, 항공산업부품 개발사업 등 고부가가치 사업으로의 진출을 통하여 미래성장동력 확보 및 다양한 제품 포트폴리오 구성으로 수익성을 강화하기 위해 적극적으로 노력하고 있습니다. 이를 위해 회사는 기술경쟁력 우위 확보를 위해 온간단조 설비도입으로 베벨기어 제조기술을 국내 최초로 적용하여 세계시장의 물량확보를 위한 제조기술 기반을 구축하고 있습니다. 4) 조직도 조직도_241231.jpg 조직도_241231 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출금액 비율(%) 한일단조공업(주) 자동차부품 제품 동력전달장치 HF 상품 원재료 외 동력전달장치 HF 방산부품 제품 방산품 탄체 등 한단 상품 방산품 탄체 등 한단 기타단조품 제품 산업기계부품외 동력전달장치 HF 소 계 자동차부품 제품 동력전달장치 HF 상품 원재료 외 동력전달장치 HF 방산부품 제품 방산품 탄체 등 한단 기타단조품 제품 산업기계부품외 동력전달장치 HF 소 계 합 계 2. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 구 분 품 목 당기 전기 전전기 한일단조공업(주) 1) 산출기준 보고서 작성 기준일 현재 출고(납품)가격 기준입니다. (부가세 별도) 2) 주요 가격변동 원인 제품의 공급조절이 주문생산에 의하므로 계획생산이 어려운 특성을 가지고 있습니다. 이러한 사유로 완성차업체는 재고비용을 최소화하면서 안정적인 부품공급을 원하고 있으며, 당사는 고정거래처와의 긴밀한 협조를 바탕으로 판매단가 견적을 제출하고 있으나, 발주처의 원가경쟁력 강화를 위한 납품단가 인하 압력의 확대로 당사가 제시하는 가격을 인정 받지 못하고 있는 실정이며, 발주업체별로 단가 인상 시점이 다르며, 이는 자동차 부품업체들이 겪는 공통적인 어려움으로 작용하고 있습니다. 판매단가는 환율과 원자재가격에 연동하는 방향으로 주요거래처와 협의를 통해 조정되고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 자동차부품방산부품기타단조품 원재료
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탄소강,합금강,비철 자동차부품원재료방산품 원재료기타단조품원재료 세아베스틸 외 자동차부품 상품 자동차부품판매원자재판매 자동차부품판매 MTH외 2. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 구 분 품 목 당기 전기 전전기 한일단조공업(주) 탄소강(S45C 45Φ) 합금강(SCM4H 55Φ) 합금강(SCM4 45Φ) 16MnCr5(합금강) Smn443H(탄소강) 1) 산출기준 (1) 산출대상 : 탄소강(S45C 45Φ), 합금강(SCM4H 55Φ), 합금강(SCM4 45Φ), 비철(AL2014 110Φ) (2) 선정방법 : 당사 사용 원재료 대표 규격(3) 산출단위 : KG (4) 산출방법 : 최종 구입 단가 2) 주요 가격변동원인원재료의 가격은 환율변동과 수급량 및 고철가격 등에 따라 크게 영향을 받고 있습니다. 3. 생산 및 설비 1). 생산능력 및 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 구 분 사업부문 품 목 사업소 당기 전기 전전기 한일단조공업(주) 자동차부품방산 부품기타단조품 AXLE SHAFT류외방산품산업기계부품외 진천 소 계 자동차부품방산 부품기타단조품 RAYONG 소 계 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 한일단조공업(주) 구 분 단위 HAMMER류 UPSETTER류 PRESS류 가공장비 합 계 총보유대수 대 1일 생산능력(ⓐ) 천원 작업일수(ⓑ) 일 1일 작업시간 시간 조편성 조 생산능력(ⓐ×ⓑ) 천원 구 분 단위 PRESS류 가공장비 합 계 총보유대수 대 1일 생산능력(ⓐ) 천원 작업일수(ⓑ) 일 1일 작업시간 시간 조편성 조 생산능력(ⓐ×ⓑ) 천원 (나) 평균가동시간 (단위 : 일, 시간) 구 분 일평균 가동시간 월평균 가동일수 가동일수 가동시간 한일단조공업(주) 2) 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원) 구 분 사업부문 품 목 사업소 당기 전기 전전기 한일단조공업(주) 자동차부품 AXLE SHAFT류기 타 진천 소 계 방산 부품 방 산 품 진천 소 계 기타단조품 산업기계부품외 진천 소 계 한일단조공업(주) 소계 자동차부품 RAYONG 소 계 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 구 분 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 한일단조공업(주) 합 계 3) 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 투자부동산 토지 ] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 대체 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 한일단조공업(주) 자가 창원 17.70㎡ (*) 소 계 자가 태국 ㎡ 소 계 합 계 17.70㎡ (*) 창원공장 매각으로 인한, 투자부동산 토지의 계정 대체 금액 입니다. [자산항목 :투자부동산 건물 ] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 대체 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 한일단조공업(주) 자가 창원 건 물 (*) 소 계 자가 태국 건 물 소 계 합 계 (*) 창원공장 매각으로 인한, 투자부동산 건물의 계정 대체 금액 입니다. [자산항목 : 토지] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타(주1) 기말장부가액 비고 증가 감소 한일단조공업(주) 창 원공 장 자가 창원 소 계 진 천본 사 자가 진천 소 계 한일단조공업(주) 합계 자가 태국 소 계 합 계 [자산항목 :건물 ] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타(주1) 기말장부가액 비고 증가 감소 한일단조공업(주) 창 원공 장 자가 창원 사무실및공장 소 계 진 천본 사 자가 진천 사무실및공장 소 계 한일단조공업(주) 합계 자가 태국 사무실및공장 소 계 합 계 [자산항목 :구축물 ] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타(주1) 기말장부가액 비고 증가 감소 한일단조공업(주) 서울사무소 자가 서울 온 실 소 계 창 원공 장 자가 창원 전기설비외 소 계 진 천본 사 자가 진천 전기설비외 소 계 국가보조금 자가 진천 전기설비외 소 계 한일단조공업(주) 합계 자가 태국 전기설비외 소 계 합 계
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[자산항목 :차량운반구 ] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타(주1) 기말장부가액 비고 증가 감소 한일단조공업(주) 진 천본 사 자가 진천 승용차외 소 계 자가 태국 승용차외 소 계 합 계 [자산항목 :기계장치 ] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타(주1) 기말장부가액 비고 증가 감소 한일단조공업(주) 창 원공 장 자가 창원 기계장치 소 계 진 천본 사 자가 진천 기계장치 소 계 국가보조금 자가 진천 기계장치 소 계 한일단조공업(주) 합계 자가 태국 기계장치 소 계 합 계 [자산항목 :공구와기구 ] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타(주1) 기말장부가액 비고 증가 감소 한일단조공업(주) 진 천본 사 자가 진천 게이지외 소 계 자가 태국 게이지외 소 계 합 계 [자산항목 :비품 ] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타(주1) 기말장부가액 비고 증가 감소 한일단조공업(주) 진 천본 사 자가 진천 책상외 소 계 자가 태국 책상외 소 계 합 계 [자산항목 :사용권자산 ] (단위 : 천원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타(주1) 기말장부가액 비고 증가 감소 한일단조공업(주) 자가 진천 사용권자산 소 계 자가 태국 사용권자산 소 계 합 계 [자산항목 :건설중인자산 ] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타(주1) 기말장부가액 비고 증가 감소 한일단조공업(주) 자가 진천 토 지 자가 진천 건 물 자가 진천 구축물 자가 진천 기계장치 자가 진천 차량운반구 자가 진천 공구와기구 자가 진천 무형자산 자가 진천 비품 소 계 자가 태국 기계장치 자가 태국 공구와기구 자가 태국 구축물 자가 태국 건 물 자가 태국 비 품 소 계 합 계 (주1) 환율변동 및 내부거래제거로 인한 효과입니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 1) 연결매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 당기 전기 전전기 자동차부품 제품 수 출 내 수 합 계 기 타 수 출 내 수 합 계 상품 원재료 수 출 내 수 합 계 상품매출 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 방산부품 제품 방산품 수 출 내 수 합 계 기 타 수 출 내 수 합 계 상품 원재료 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 기타단조품 제품 산업기계부품이륜차부품등 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 총 합 계 수 출 내 수 합 계 ※ 당기, 전기 및 전전기는 감사를 받은 K-IFRS 연결재무제표의 자료입니다. 2) 별도매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 당기 전기 전전기 자동차부품 제품 수 출 내 수 합 계 기 타 수 출 내 수 합 계 상품 원재료 수 출 내 수 합 계 상품매출 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 방산부품 제품 방산품 수 출 내 수 합 계 기 타 수 출 내 수 합 계 상품 원재료 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 기타단조품 제품 산업기계부품이륜차부품등 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 총 합 계 수 출 내 수 합 계 ※ 당기, 전기 및 전전기는 감사를 받은 K-IFRS별도재무제표의 자료입니다. 2. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 ① 방 산 부 문 : 영업사원 2명② 영 업 부 : 영업사원 8명 2) 판매경로 ① 내수판매의 경우 영업부 주문서 수령 → 생산부 생산 → 자체가공 또는 외주가공의뢰→ 검사 → 거래처 납품 (세금계산서발행)→ 대금회수② 수출의 경우영업부 주문서 수령 → 생산부 생산 → 자체가공 또는 외주가공의뢰→ 검사 → 수출면허 → 선적 → 선적일로부터 60~120일 이내 대금송금 (T/T) 3) 판매방법 및 조건 ① 내수 (자동자부품외) : 주문생산, 현금 및 외상판매 내수 (방산품) : 수의계약, 현금판매 ② 수출 : 주문서 PO에 의한 판매방식, 물품선적일로부터 또는 지정한 창고 도착일로부터
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60~150일 이내 T/T 결재. 4) 판매전략 ① 수출증대 (미국 DANA사 HENDRICKSON사 SPINDLE, AXLE SHAFT 등)② 기존 거래 업체 품질 납기외 부가서비스 제공 및 적극적 영업③ 소품종 대량생산, 고부가가치 제품생산 3. 수주현황 2024년 당기말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 재무위험관리의 목적 및 정책 연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권및기타채권, 현금, 단기예치금을 보유하고있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 경영진은 위험관리를 감독하고 있고 재무회계팀은 연결기업의 정책 및 절차에 따라 재무위험이 관리, 측정 및 인지되고 있다는 것에 대한 확신을 경영진에 제공하고 있습니다. 투기목적의 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 연결기업의 정책입니다. 이러한 각각의 위험들을 관리하기 위하여 이사회에서 검토되고 승인된 원칙은 다음과 같습니다. 1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 예금, 공정가치측정 금융자산, 차입금입니다. 다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. 민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다. ㆍ관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 보고기간말 현재 보유중인 금융자산 및 금융부채에 기초하고 있습니다. (1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업은 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 총 차입금에서 고정이자부 차입금이 차지하는 비율을 적절히 유지하는 것이 목표입니다. 차입금에 대해 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결기업의 이자비용은변동이자부차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 1.00% 상승시 1.00% 하락시 1.00% 상승시 1.00% 하락시 이 자 비 용 합 계 (2) 환율변동위험 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결기업의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다.연결기업의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 외 화 환산금액 외 화 환산금액 자산 USD AUD JPY EUR 소 계 소 계 부채 USD AUD 소 계 소 계 합계 USD AUD JPY EUR 합 계 합 계 다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위 내에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과(자본에 미치는 효과는 법인세 효과 고려)에 대한 민감도분석 결과입니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD AUD JPY EUR 합 계 세후효과 변동분은
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연결기업의 기능통화가 원화이기 때문에 원화 이외로 표시된 화폐성자산 및 부채로 인한 것입니다. 3) 지분상품가격변동위험 연결기업의 비상장지분상품은 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 시장가격위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 투자의 다양화 및 개별투자와 전체 지분상품투자에 한도를 설정하여 지분상품가격위험을 관리하고 있습니다. 지분상품 포트폴리오에관하여 경영진에게 정기적으로 보고가 이루어지고 있습니다. 연결기업의 이사회는 모든 지분상품투자에 대하여 검토 및 승인을 하고 있습니다. 보고기간말 현재 비시장성 지분상품 공정가치 노출액에 따른 효과는 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.(2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업의 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 1) 매출채권고객신용위험은 연결기업의 정책, 절차 및 고객 신용위험관리 관련 통제를 준수하여야 하는 영업팀에 의해 관리되고 있습니다. 신용한도는 내부 등급평가기준에 근거하여 모든 고객에 대하여 설정되어 있습니다. 고객 신용평가는 다양한 요소가 고려되어작성되는 신용등급평가점수에 근거하여 이루어지고 있습니다. 매출채권금액은 정기적으로 모니터링되고 있으며 주요 고객에 대한 선적시 신용장 또는 다른 형태의 신용보험으로 보증받고 있습니다. 연결기업은 매 보고기간말 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 분석하고 있습니다. 추가로 소액다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거 발생손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다. 보고기간말 현재 신용위험에 대한 최대노출액은 주석 35에 기술된 금융자산 범주별 장부금액(현금및현금성자산 제외)입니다. 2) 금융상품 및 예치금은행 및 금융기관에 대한 신용위험은 연결기업의 정책에 따라 재무회계팀이 관리하고 있습니다. 잉여자금 투자는 각 거래상대방에 배분된 신용한도 안에서 승인된 거래상대방에 대하여 이루어지고 있습니다. 거래상대방의 신용한도는 이사회에서 연단위로 검토하고 있습니다. 신용한도는 신용집중을 최소화하고 잠재적인 거래상대방 부도에따른 재무손실을 경감시키도록 설정되고 있습니다. 연결기업의 연결재무상태표 구성요소의 최대 신용위험 노출은 금융보증을 제외하고는 주석 36에서 언급하고 있는 장부금액입니다.(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업은 당좌차월, 은행차입금, 금융리스 및 할부구매약정 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 연결기업은 자금조달 집중 위험에 대하여 평가한 결과 비교적 낮은 것으로 판단하였습니다. 자금조달의 원천에 대한 접근은 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니다. 보고기간말 현재 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 비파생 금융부채의 만기정보는다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 1년이내 1년초과 ~5년이내 5년초과 합 계 무 이 자 이자율상품 금융보증계약(*1) 리 스 부 채 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 1년이내 1년초과 ~5년이내 5년초과 합 계 무 이 자 이자율상품 금융보증계약(*1) 리 스 부 채 합 계 (*1) 금융보증부채의 경우 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. 한편, 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (4) 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 또는 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적,
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정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업은 순부채를 총자본으로 나눈 순부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 한편, 순부채를 부채의 합에서 현금 및 단기예치금을 차감하여 산정하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 말 전 기 말 부 채(A) 차감: 현금성자산 + 단기금융상품(B) 순 부 채(C=A-B) 자 기 자 본(D) 총 자 본(E=C+D) 이자부부채비율(C/E) 2. 시장위험과 위험관리 1) 주요 시장위험 금융시장의 불확실성으로 인해 환율이나 시장금리의 불안정 상황 도래시 회사의 원활한 자금 조달이나 자금운용에 어려움을 겪을 수 있으며 아울러 당사는 자산 및 부채의 상당부분이 외화로 표시되는바, 환율의 변동으로 인한 외화 관련 손실 리스크가발생할 가능성이 있습니다. 2) 위험관리방식 및 조직 연결기업은 불확실한 외부환경이나 거래처 등의 시장위험으로 인한 리스크를 최소화하고 건전경영의 지속성을 확보하기 위해 리스크 관리를 다음과 같이 수행하고 있습니다. (1) 연결기업의 주요 원재료나 제품 등의 가격이나 수급상황 등에 대해 각종 정보지 구독이나 유기적인 네크워크를 통해 면밀히 분석하여 회사 전체적으로 일체감 있게 대응책을 수립하고 있으며 특히 원재료 가격의 변동으로 인한 회사 수익성의 저하를 방지하기 위해 제품의 가격에 이를 연동하여 리스크를 줄이고자 노력하고 있습니다. (2) 연결기업의 경우 급격한 환율변동에 대한 위험은 적은 편이나, 비정상적으로 발생할 수 있는 급변상황에 적절히 대처하고자 외부기관과의 유기적인 협조등 노력을 기울이고 있습니다. 또한 금리 변동에 의한 리스크를 최소화하고자 다양한 금융기관과의 네트워크를 통해 자금운용이나 자금조달에 있어 최적의 운용을 도모하고 있습니다. 상기의 위험관리를 위해 관련 주관부서에서 위험을 최소화하고자 가용 가능 자원을 동원하여 위험관리를 효율적으로 하고 있으며, 필요시 여타 부서와의 유기적인 협조를 통해 전사적으로 위험관리에 나서고 있습니다. 3) 위험관리방법에 대한 사항연결기업은 외환보유와 관련하여 환율변동에 대한 위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 외환관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 환위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 아래와 같이 파생금융상품을 이용하고 있습니다. 3. 파생상품 등에 관한 사항 1) 파생상품계약 체결 현황 연결기업은 환율변동 위험을 회피하기 위한 통화옵션계약과 이자율변동위험을 회피하기 위한 이자율스왑계약을 체결하였으며, 동 파생상품 계약과 관련하여 발생된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. (1) 당기와 전기의 통화옵션계약은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구 분 종 류 약정환율 거래유형 금 액 자산금액 부채금액 당기 통화옵션(KI TRF) USD 매도계약 합 계 전기 통화옵션(KI TRF)(*) USD 매도계약 합 계 (*) 전기말 현재 만기 미도래 통화옵션은 KI TRF(Target Redemption Forwards)상품입니다. KI TRF는 목표이익에 도달하면 만기 미도래 통화옵션의 계약이 자동 소멸되는 TRF(목표이익선물환)와 거의 동일하나 Knock-in 환율거래조건을 포함하여 손실방어 구간이 있는 상품입니다. (손실방어구간 환율 1,275.20~1,325.20) (2) 파생상품 계약과 관련하여 당기 및 전기 중에 발생한 손익은 다음과 같습니다.① 당 기 (단위: 천원) 구 분 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 통 화 옵 션 전 환 사 채 합 계 ② 전 기 (단위: 천원) 구 분 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 통 화 옵 션 전 환 사 채 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 주요계약 (1) 창원공장 매각 계약명 계약상대방 계약목적 계약내용 유형자산양도 DN솔루션즈 자산의 효율적 이용 창원공장 토지 및 건물 매각 건 * 본 건은 2025년 03월 13일 잔금 및 소유권 이전을 완료 하였습니다. - 참고 사항 :
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주요사항보고서(유형자산 양도결정)공시 최초공시 : 2024년 12월 05일 수정공시 : 2025년 03월 04일 2. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 기술연구소 : 총괄팀장 - 민수개발 (자동차부문) : 5명 - 방산개발(방위산업부품) : 6명 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 당기 전기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 연구개발비용과 회계처리 차이금액은 정부보조금사용분입니다. 3. 연구개발 실적 ㆍ내열성 소재 단조 기술 개발.ㆍ고강도 구조형 정밀단조 부품 개발.ㆍ난소성 대형 압출품의 성형기술 개발.ㆍ원심압축기 및 구심터빈시스템 기술 개발.ㆍ한국형 헬기(KHP) 티타늄 Hot Forming 부품 개발(15종).ㆍ티타늄 고온금형 단조기술 개발.ㆍ항공우주용 부품 초소성 성형 및 초소성성형 /확산접합 기술개발 .ㆍ저탄소강 AXLE SPINDLE 제조를 위한 제어냉각형 열간단조시스템 개발.ㆍ폭발압접을 이용한 특수 접합 소재개발.ㆍRadial Forging 적용 초내열 합금 빌렛 및 다단 중공/중실형 부품 개발 7. 기타 참고사항 1. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권)등 1) 보유하고 있는 지적재산권에 관한 내용 종 류 고안의 명칭 등록번호 등록일 만료일 권리권자 특 허 4극 몸체를 가지는 축제품 방사형 단조방법및 그에 의해 제조된 축제품 한일단조공업(주) 특 허 굴삭기 버켓의 투스용 투스포인트 제조방법 한일단조공업(주) 2. 환경 관련 사항 환경설비에 대한 투자 및 지역사회와 환경 보전을 위한 활동들을 지속적으로 수행하고 있으며 2001년 환경경영국제인증인 KS A ISO/14001를 획득했으며 이후 지속적인 관리, 유지 및 갱신을 실시하고 있습니다. 3. 법규, 정부규제에 관한 사항 단조의 특성상 소음이나 진동에 대한 관리가 필요합니다.국가방위산업에 관련되는 방산품들은 생산 공정과 관련된 기밀 및 보안 상태를 방위사업청에서 통제하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사의 제56기 사업년도의 경영성과 및 재무상태 등에 대한 경영진단을 실시하여 다음과같이 의견서를 제출합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 단조 회사로 자동차 동력 전달 장치, 산업장비 부품공급, 방산산업을 영위하는 회사입니다. 당사가 영위하는 사업의 특성과 성장성, 경쟁요소 등은 동 사업보고서의 Ⅱ. 사업의 내용 부분을 참고 하시기 바랍니다. 2024년 연결실적은 매출액 1,394억원, 영업이익 83억원, 당기순이익 67억원입니다. 연결 매출 388억원 감소, 영업이익 69억원 감소하였지만, 금융비용의 감소와 금융수익의 증가로 당기순이익은 11억원 감소하였습니다.이는 매출은 감소하였지만, 환율 상승 및 당사의 원가절감 등의 긍정적인 요인과 러시아 - 우크라이나 / 이스라엘 - 팔레스타인 / 후티반군 등의 영향으로 인플레이션과 고금리 환경 지속등 다양한 위기요인들이 복합적으로 작용하였습니다. 그 결과 경기침체 우려가 확산되는 등 사업환경이 악화되어 매출액과 영업이익, 당기순이익이 모두 전년대비 감소하였습니다. 3. 재무상태 당사의 3사업연도의 요약연결재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 56 기 제 55기 제 54기 2024년 12월말 2023년 12월말 2022년 12월말 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 가. 전기대비 자산, 부채, 자본의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 증감액 증감 내역 자산 기타유동자산 증가 부채 매입채무,기타금융부채 감소 자본 자본, 자본잉여금, 해외산업환산이익 증가 - 자산 -2024년말 자산은 2023년말 대비 7,358백만원 증가한 264,966백만원으로 이중 유동자산은 자산총계의 57%인 152,140백만원, 비유동자산은 43%인 112,826백만원입니다.전년대비 유동자산은 27% 증가하였는데, 기타유동자산의 증가가 주요 원인입니다.- 부채 -2024년말 부채는 2023년말 대비 6,942백만원 감소한 126,998백만원으로 이중 유동부채는 부채총계의 91%인 115,308백만원, 비유동부채는 9%인 11,689백만원 입니다.전년대비 유동부채는 2% 감소하였고, 비유동부채는 26% 감소하였는데, 이는 매입채무감소 및 기타금융부채(유동,비유동) 감소에 의한것입니다. - 자본 -자본은 137,967백만원으로 전년대비 14,299백만원이 증가하였습니다. 이는 2024년지분법손상검토에 따른 미처분 이익잉여금 증가에 따른 것입니다 .나. 주요 재무비율은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 2024년 2023년 비 고 유동비율 부채비율 차입금의존도 총자산증가율 4.
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영업실적 당사의 2사업연도의 연결기준 영업실적은 다음과 같습니다. 요 약 연 결 손 익 계 산 서 (단위 : 백만원) 구 분 영 업 실 적 증 감 금 액 증 감 율( % ) 2024년 2023년 매 출 액 매 출 원 가 매 출 총 이 익 판 관 비 영 업 이 익 금 융 수 익 금 융 비 용 영 업 외 수 익 영 업 외 비 용 법인세비용차감전순이익(손실) 법 인 세 비 용 당 기 순 이 익(손실) 지배기업 소유주 지분 기본주당이익 (원) 지배기업 소유주 지분 희석주당이익 (원) 지배기업 소유주지분 비지배지분 가. 전기대비 영업이익의 증감내역은 다음과 같습니다. - 연결 -2024년도 연결 손익계산서상 영업이익은 82.9억원으로 전기 151.7억원에서 68.8억이 감소하였습니다. 영업이익 감소는 매출액 하락으로 인한 수익성 하락으로 영업이익이 하락 하였습니다. (단위:백만원) 구분 영업이익 증감액 주요 내역 비고 한일단조공업(주)(별도기준) 매출액 감소, 대손상각비 설정 별도감사보고서 참조 대손충당금(채권 및 재고) 설정 한일단조공업(주)(연결 기준) 환율 상승, 매출액 감소, 충다금 설정 연결감사보고서 참조 다. 전기대비 당기순이익 증감의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 증감금액 주요 내역 비고 이자수익 및 배당수익 금융상품운용에 따른 손익 증가 이자비용 차입금 일부 상환에 따른 손익 증가 외화환산이익 외화환산에 따른 손익 증가 외화환산손실 외화환산에 따른 손익 감소 매각예정자산처분이익 매각예정자산 처분에 따른 손익 증가 합 계 5. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 차입금 현황(1) 자금조달계획 및 실적과 조달비용당기 중 은행 등 금융기관을 통하여 조달한 실적과 조달비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 조 달 계 획(2025년) 조 달 실 적(2024년) 비 고 금 액 이 자 율 금 액 이 자 율 단기차입금 4.5%~4.6% 4.5%~4.8% 장기차입금 계 (2) 자금조달원천의 구성과 조달비용의 변동내역 (단위 : 백만원) 조달원천 기 초 순증감 기 말 비 고 은행(일반대) 은행(구매자금.수출금융) 유동성장기부채 장기차입금 합 계 조달비용(이자) 연간 이자 비용 ① 장기차입금 자금조달금액은 운영자금입니다. ② 이자비용 절감을 위해 차입금 일부를 상환 하였습니다 (3) 장ㆍ단기 차입금의 구성내용등 부채구조에 대한 설명당사의 기말 현재 차입금 및 사채를 장ㆍ단기로 구분할 경우 만기 1년 이내에 도래하는 차입금이 전체 차입금의 93%인 84,817백만원입니다. - 장ㆍ 단기 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 만 기 원 화 비 고 금 액 이 자 율 1년 2년 3년 4년 합 계 나. 회사채 발행 현황(1) 전환사채의 내역 (단위: 천원) 종류 발행일 상환일 액면이자율 당기말 전기말 전환사채 전환권조정 파생상품부채 잔액 (2) 전환사채의 발행내역 (단위: 천원) 전환사채 내용 종목명 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 액면가액 10,000백만원 발행가액 10,000백만원 액면이자율 전환조건 전환가격 2,620원/주 청구기간 2022년 09월 24일 ~ 2026년 08월 24일 당기 중 액면금액 3,575,000천원에 대해 전환권을 행사 하였으며, 당기말 현재 제3회 전환사채 장부금액은 650,000천원입니다. (3)사채발행내역 (단위:천원) 구분 발행일 만기일 연이자율 금액 당기말 전기말 제4회 무기명식 무보증 사모사채 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모사채 제6회 무기명식 무보증 사모사채 소계 6. 현금흐름 당사의 영업활동으로 인한 현금흐름은 244억원이며, 투자활동으로 인한 현금흐름은 △176억원 및 재무활동으로 인한 현금흐름은△85억원입니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 비 고 기초 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율효과 기말 현금및현금성자산 7. 기타 투자에 참고할 사항 가. 당사는 환위험관리규정을 2013년 1월 이사회결의에 의하여 제정 및 운영되고
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있으며, 그 내용은 아래와 같습니다. (1) 도입배경- 2008년 글로벌 금융위기, 2010년 이후 유로지역의 재정위기 등으로 환율의 불확실 성 및 변동폭 증가- 수출 규모의 지속적 증대로 환율 변동이 이익에 미치는 영향 증가- 안정적 이익 확보를 위한 체계적, 합리적인 환위험관리 필요 나. 환위험관리 방침(Policy)회사는 환위험 관리에 적용하는 기본정책은 다음과 같다.(1) 관리목표환율 변동에 따른 이익의 감소 수준을 일정하게 제한하는 것을 환위험 관리의 목표로한다.(2) 관리기간(최대 헤지기간)향후 1년(12개월)의 환위험을 관리한다. 따라서 헤지 거래의 만기는 1년을 초과할 수없다.(3) 헤지 의사결정 기준헤지거래는 환위험이 발생하더라도 목표로 하는 이익을 확보할 수 있는 수준을 기준으로 정한다.(4) 정기 보고사항환위험 관리에 관하여 매월 1회이상 다음 사항을 보고한다.(가) 발생한 환위험현황 (수출입 현황과 발생한 환위험 및 헤지거래의 환위험 커버 효과)(나) 미래 환위험관리 계획 (수출입예상금액, 환위험예상금액, 헤지/이익 시뮬레이션 등)(다) 외화채권 채무 미결재금액, 평균 기장환율 및 예상 환차손익 현황(5) 헤지 최고 한도- 오버 헤지(Over Hedge)를 예방 하기 위해 미래 예상 수출과 수입 차이 금액 (Net Exposure)의 70% 이상을 헤지할 수 없다. 다. 시장위험과 위험관리는 사업의 내용 "7. 시장위험과 위험관리" 를 참고 하시기 바랍니다. 라.우발채무와 약정사항은 다음과 같습니다. (1) 견질어음현황 제공처 제공내역 제공사유 비 고 한국방위산업진흥회 백지어음 1매 계약이행 보증채무 ㈜ 한화 백지수표 3매 계약이행 보증채무 (2) 채무보증 현황 보고서 작성기준일 현재 당사는 태국에 소재하는 해외현지법인인 HANIL FORGING(THAILAND) Co.,Ltd의 공장 신축자금 및 운용자금 USD 7,430,000과 홍진산업(주)의 운용자금 1,080백만원에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다. (원화 단위: 천원, 외화단위 1USD) 채무자 채권자 채무금액 채무보증 (KRW) 보증기간 보증인 비 고 USD KRW 한국산업은행 창원지점 한일단조공업㈜ 운영자금 한국수출입은행 창원지점 한일단조공업㈜ 시설대 소 계 홍진산업㈜ 한국산업은행 창원지점 한일단조공업㈜ 운영자금 소 계 총 계 - 채무보증내용 : 시설자금과 운용자금 및 동 금액에 대한 이자, 지연이자, 수수료 및 제반비용- 원화금액기준은 당기말 환율로 환산한 USD금액입니다.(1,470원/1USD) ② 특수관계자에게 제공한 지급보증(홍진산업(주)) (단위:천원) 성명(법인명) 관계 보증금액 보증내역 홍진산업(주) 지배기업 차입금에 대한 보증 ③ 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 (원화 단위: 천원) 성명(법인명) 관계 보증금액 보증내역 홍진산업(주) 지배기업 차입금에 대한 보증 홍준석 특수관계인 〃 ④ 특수관계자로부터 제공받은 담보내역 (단위: 천원) 특수관계자 명칭 담보제공자산 채권최고액 비고 홍진산업㈜ 토지 및 건물 차입금 담보 ⑤ 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 공 처 보증금액 보증내용 서울보증보험 계약이행보증 - 당기말 현재 연결기업은 방위산업품 납품과 관련하여 한국방위산업진흥회로부 터 7,126백만원(한도액: 9,037백만원) 의 보증을 제공받고 있습니다.⑥ 당기 말 현재 금융기관과의 차입한도 등 주요약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 구분 한도 실행금액 경남은행외 일반자금대출외
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (1) 소재사업부당사의 소재사업부는 스킨마이크로바이옴과 엑소좀 기술을 중심으로 혁신적인 화장품 원료를 개발하여 국내외 거래선에 공급하고 있습니다. 당사는 스킨마이크로바이옴 분야에서 독보적인 위치를 차지하고 있습니다. 2,000여 개의 자체 균주 라이브러리를 보유하고 있으며, 이를 활용해 특정 효능에 적합한 균주를 선별하고 소재화하는 시스템을 갖추고 있습니다. 국내 바이오 소재 기업 중 최초로 피부상재균 시험법을 개발했으며, 80종 이상의 특허기탁 미생물을 확보했습니다. 특히, 연령대별 피부 마이크로바이옴 연구를 통해 20대 건강한 여성의 피부와 두피에서만 발견되는 특정 미생물을 발견하고, 이를 활용한 소재를 유명 브랜드에 공급하여 기술력을 인정받았습니다. 엑소좀 기술은 화장품 업계의 차세대 기술로 주목받고 있으며, 당사는 이 분야에서도 선도적인 위치를 차지하고 있습니다. 고수율 및 고순도로 엑소좀을 분리 및 정제하는 특허기술을 보유하고 있으며, 이를 통해 인체, 피부 유래 유산균, 식물줄기세포, 연어정소, 캐비어 등 다양한 소재에서 엑소좀을 추출하여 프리미엄 활성 화합물을 생산하고 있습니다. 특히, 식물세포를 배양하고 그 유용성분인 엑소좀을 활용하여 소재화하는 플랫폼 기술을 개발하여 상용화에 성공했습니다. 이 플랫폼을 통해 다양한 유용성분에 대한 연구개발을 지속적으로 진행하고 있으며, 더 나아가 엑소좀 소재 및 miRNA 검증 소재 개발로 확장하여 경쟁력을 높이고 있습니다. 최근에는 이러한 첨단 바이오 기술을 스킨부스터 제품에 접목하여 새로운 시장에 진출하고 있습니다. 스킨부스터는 피부 개선을 위해 사용되는 제품으로, 글로벌 시장에서 빠르게 성장하고 있는 분야입니다. 당사의 바이오 소재 개발 역량을 바탕으로 스킨부스터 시장에 성공적으로 진입함으로써 글로벌 화장품 및 의료 미용 시장에서 선도적인 역할을 수행할 것으로 전망합니다. 2024년 소재사업부의 매출은 127.7억원을 기록했으며, 스킨마이크로바이옴, 엑소좀 기술을 기반으로 한 당사의 독자적인 소재 개발 능력은 글로벌 시장에서 당사의 입지를 더욱 공고히 할 것입니다.(2) 임상사업부임상사업부의 사업은 기능성화장품의 효력시험 근거자료 제공 서비스와 표시광고 실증 근거 자료 제공 서비스입니다. 2012년 2월 화장품법 전면 개정으로 '부당한 표시 및 광고 행위 등의 금지' 등에 관한 규정이 제정되고 화장품의 효능 효과에 대하여 표시광고 사항을 실증하려는 경우, 적절한 자격을 갖춘 전문 업체와 연구기관의 시험을 통한 증빙 자료를 구비하고 있어야 한다고 정하고 있습니다. 식품의약품안전처 및 대한화장품협회의 자료에 따르면 2022년 식약처에 등록된 책임판매업체 수는 28,015개로 전년 대비 5,299개소가 증가하였으며, 제조업체는 4,548개소로 2021년 대비 120개가 증가하였습니다. 최근 화장품법 개정으로 기존 의약외품으로 분류되던 일부 품목들이 화장품 전환에 따라 향후 제조ㆍ책임판매업소 수가 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. 화장품 생산, 판매 기업 수 증가 및 경쟁의 심화, 화장품 종류의 다양화 및 세분화, 신규 화장품 출시 및 기존 의약외품의 기능성화장품 전환 등으로 화장품 품목수는 지속적으로 증가하고 있습니다. 이러한 제품의 홍수에서 기능 및 효과를 소비자에게 정확하게 전달하기 위한 광고 실증을 위해 당사가 영위하는 인체적용시험에 대한 문의 역시 빠르게 증가하고 있습니다. 따라서 경기가 하향으로 변동하더라도 구매력의 변화가 고가의 화장품에서 저가로 이동하게 되고 다양한 제품의 출시는 당사의 인체적용 시험 시장이 확대될 것으로 전망하고 있습니다. 2024년 임상사업부의 매출은 40.3억원을 기록하였으며, 당사의 임상사업부가 가진 인체적용시험분야의 경험과 노하우, 식약처 인허가 이력과 함께 새로운 시험법의 연구개발을 통해 시장을 선도해 나갈 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품등의 현황 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액 구성비 소재사업부 제품 스킨마이크로바이옴 피부유익균을 발효하여
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추출한 바이오소재 식물세포 식물 줄기세포 기반의 바이오 소재 펩타이드 PepG-8 Complex 등 펩타이드 기반 조성원료 바이오포뮬레이팅(하이브리드 엑소좀) 식물세포 혹은 바이옴을 이용한 리포좀 또는 바이오소재 엑소좀 바이옴/스템셀 기술을 기반으로 만들어진 고도의 바이오소재 기타소재 소재 중 실리콘과 같은 기타 원료 스킨부스터 엑소좀 동결건조 기술을 이용한 고기능성 스킨케어 제품 상품 유화제, 안정제 등 국내외 소싱을 통한 거래선 공급 소재 기타 연구용역 등 임상사업부 용역 화장품 인체적용시험 자외선, 탈모,장벽 등 기능성과 기타 인체 효능시험 합계 나. 주요제품등의 가격변동추이 당사의 주요 제품은 제품군으로 구분하였지만 제품군 안에서도 최종고객의 요구에 맞게 개발, 생산되는 매우 다양한 품목과 거래가격을 가진 기술집약적 제품입니다. 당사 제품의 거래가격은 고객과 시장 및 경제 여건을 고려하여 협의하고 있으며, 거래조건이 쉽게 변경되지 않는 특징이 있습니다. 또 임상사업부의 인체적용시험 사업의 시험 가격은 고객의 요구사항 및 시험의 범위에 따라 달라지며 영업비밀로 관리할 필요가 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위: 백만원) 사업부문 품목 구체적용도 매입액(제23기) 비중 매입처 비고 소재사업부 ECare-HAP 원료 A사 특수관계 없음 B사 X-52-2376 C사 기타 다수 거래선 합계 임상사업부는 인체적용시험사업으로 생산과 관계 없으며 원재료가 소요되지 않습니다. 등의 가격변동 추이> (단위: 원) 사업부문 품목 제23기(2024년) 제22기(2023년) 제21기(2022년) 소재사업부 ECare-HAP X-52-2376 당사의 주요 원재료 매입가격은 거래선과 협의하여 가격을 정하고 있으며, 회사의 수익성에 영향을 미칠 수 있는 원재료의 가격변동은 없습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력당사의 생산시설은 안성, 동탄에 위치하고 있으며 생산능력은 아래와 같습니다. (단위: KG(안성), EA(동탄)) 사업부문 사업소 구분 품목 제23기(2024년) 제22기(2023년) 제21기(2022년) 소재사업부 안성 생산능력 스킨마이크로바이옴 생산실적 가동율 생산능력 식물세포 생산실적 가동율 생산능력 펩타이드 생산실적 가동율 생산능력 바이오포뮬레이팅(하이브리드 엑소좀) 생산실적 가동율 생산능력 엑소좀 생산실적 가동율 생산능력 기타소재 생산실적 가동율 동탄 생산능력 스킨부스터(GFC CELL) 생산실적 가동율 생산능력 스킨부스터(Bulk/ODM) 생산실적 가동율 생산능력 의료기기 생산실적 가동율 당사는 2024년 의료기기제조소를 준공하였으며, 보고서 제출일 현재 의료기기 제소 허가 및 신고가 완료되었습니다. (2) 생산설비에 관한 사항 (단위: 백만원) 사업부 자산별 기초가액 증감 상각 기말가액 비고 증가 감소 전사 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 공구와기구 사용권자산 시설장치 건설중인자산 당사의 임상사업부는 인적자원을 활용한 인체적용시험 등 연구서비스를 제공하는 사업부로 생산설비 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 및 판매경로 (1) 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제23기(2024년) 제22기(2023년) 제21기(2022년) 소재사업부 제품 스킨마이크로바이옴 내수 수출 식물세포 내수 수출 펩타이드 내수 수출 바이오포뮬레이팅 (하이브리드 엑소좀) 내수 수출 엑소좀 내수 수출 기타소재 내수 수출 스킨부스터 내수 수출 상품 내수 수출 기타 내수 수출 소계 내수 수출 임상사업부 용역(화장품 인체적용시험) 내수 수출 합계 내수 수출 합계 (2) 판매경로 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제23기(2024년) 비중 소재사업부 제품 스킨마이크로바이옴 내수 직접 판매 간접 판매 수출 직접 판매 간접 판매 식물세포 내수 직접 판매 간접 판매 수출 직접 판매 간접 판매 펩타이드 내수 직접 판매 간접 판매 수출 직접 판매 간접 판매 바이오포뮬레이팅 (하이브리드 엑소좀) 내수 직접 판매 간접 판매 수출 직접 판매 간접 판매 엑소좀
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내수 직접 판매 간접 판매 수출 직접 판매 간접 판매 기타소재 내수 직접 판매 간접 판매 수출 직접 판매 간접 판매 스킨부스터 내수 직접 판매 간접 판매 수출 직접 판매 간접 판매 상품 내수 직접 판매 간접 판매 수출 직접 판매 간접 판매 기타 내수 직접 판매 간접 판매 수출 직접 판매 간접 판매 소계 내수 직접 판매 간접 판매 수출 직접 판매 간접 판매 임상사업부 용역 화장품 인체적용시험 내수 직접 판매 간접 판매 수출 직접 판매 간접 판매 합계 내수 직접 판매 간접 판매 수출 직접 판매 간접 판매 합계 직접 판매 간접 판매 총계 나. 판매방법 및 판매전략 (1) 소재사업부① 판매방법화장품 소재를 개발하고 이를 국내·외 주요 ODM/OEM 사 및 브랜드사에 공급하는 B2B 영업형태의 사업구조를 가지고 있으며 업계 대형 ODM/OEM 사는 물론 그 밖에 다양한 브랜드사, 제조사, 유통사 등의 거래처들을 확보하고 있습니다. 대형 ODM고객사에는 제품 개발 단계부터 업무협약을 통하여 공동연구, 공동특허를 진행하며 신규소재를 개발하고 신규 개발 화장품에 개발소재를 탑재하는 방식으로 매출을 발생시키고 있습니다. 특히 최근에는 대형 ODM/OEM 사 영업 위주의 판매 이외에도 고기능성 전문가용 화장품 등을 개발하는 다양한 거래선들을 확보하여 매출 의존도를 분산시키고 있습니다. 또한 당사는 이러한 첨단 바이오 기술을 스킨부스터 제품에 접목하여 새로운 시장에 진출하고 있습니다. 국내 대형 피부과/성형외과 및 피부미용기기 해외수출 브랜드사들에게 ODM 방식으로 스킨부스터를 공급하여 매출을 확보하고 있으며, 직접 개발한 자사브랜드 GFCCELL EXO 시리즈를 해외에 수출하여 매출을 확보하고 있습니다. 자사브랜드 GFCCELL EXO는 2022년 출시하여 중동의 UAE와 사우디아라비아 등 중동 국가들을 필두로 글로벌 시장 국가별 독점파트너들을 세워나가고 있으며 글로벌 에스테틱 시장에서 좋은 반응을 보이고 있습니다.② 판매전략당사는 기술 소재의 확대 및 거래선 다변화를 통해 꾸준한 매출 성장을 유지하고 있습니다. 화장품산업은 트렌드에 민감한 구조를 가지고 있습니다. 그렇기 때문에 시장의 트렌드에 맞추어 선호하는 소재가 매년 달라진다는 위험요인이 있습니다. 시장의 트렌드에 맞는 새로운 제품과 컨셉을 지속적으로 발굴하고 제안해야만 성장할 수 있습니다. 이에 당사에서는 꾸준한 매출을 유지할 수 있는 고수익의 매출군(cash cow)을 발굴하면서, 시장의 트렌드에 맞추어 새로운 소재를 지속적으로 개발하고 공급하는 투트랙 전략을 유지하고 있습니다. 당사의 대표적인 매출로는 바이오포뮬레이팅군으로 매년 꾸준한 매출을 유지하고 있으며, 해당 매출을 기반으로 다양한 바이오소재들을 추가적으로 연구하고 개발하여 지속적으로 시장에 진입하고 있습니다. 또한 당사는 개발된 핵심 바이오 소재를 적용시키는 차별화 포인트를 바탕으로 스킨부스터 제품 시장에서의 영업을 진행하고 있습니다. 국내·외 여러 스킨부스터 관련 글로벌 박람회 참가 등을 통하여 다양한 고객사를 추가로 확보할 계획입니다. 현재 중국 시장에서도 스킨부스터에 대한 관심도와 수요가 급증하고 있으며 주력제품에 대해 중국 위생허가를 취득하여 본격적인 중국시장 진출을 앞두고 있으며 일본, 미국 시장에도 진출하기 위하여 거래선과 협의하고 있습니다. ③ 판매조직당사 소재사업부의 영업 및 판매조직은 영업마케팅본부 및 산하 팀 조직으로 구성되어 있으며, 보고서 작성 기준일 현재 영업을 담당하는 각 조직 별 인원 및 담당 업무는 아래와 같습니다. 사업부문 팀명 수행업무 인원 소재사업부 마케팅본부 마케팅본부장 화장품소재 및 스킨부스터 영업/마케팅 총괄 국내 영업팀 국내 화장품 OEM사/브랜드사 화장품소재 영업 해외 영업팀 해외 OEM사/브랜드사 화장품소재 영업 해외 스킨부스터 영업 / OEM 제품 개발영업 마케팅팀 소재영업 마케팅자료, 테크니컬 서류 지원 영업관리팀 소재영업 수발주 및 영업관리/지원 상품기획팀 국내 스킨부스터 ODM영업 및 신상품 개발 합계 (2) 임상사업부① 판매방법인체적용시험이 필요한 고객사의
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의뢰를 받는 한편 고객을 발굴하고 시험을 제안하는 활동을 동시에 수행하고 있습니다. 대형 브랜드사를 포함하여 인디브랜드사까지 다양한 고객을 확보 하고 있으며 화장품 인체적용시험의 선두주자로서 보유한 경험과 신뢰성을 기반으로 하여 거래처가 다양하게 분포되어 있으며 고객과 직접 거래하고 있습니다. ② 판매전략핵심 고객의 시험관리 담당자를 선정하여 고객의 시험계획을 지속적으로 검토 및 지원하는 한편, 신규고객이 유입될 수 있도록 환경을 구축하고 있습니다. 박람회 참석, 잠재고객의 접근이 편리하도록 유입경로를 다양하게 운영(대면 및 온라인 채널 확대)하고 있습니다. 기술적인 측면에서는 신규 평가법으로 모발 및 두피 시장이 성장하는 추세에 따라 모발 표면을 정량적으로 분석할 수 있는 디지털 마이크로스코프(VHX-970F)를 활용하여 모발과 관련된 평가 기술을 확보하여 기존의 시험법보다 분석방법에 대해 신뢰도 높은 시험법을 제공하고자 연구하고 있습니다. 또 피부 마이크로바이옴(Skin Microbiome) 시장의 성장에 따라 관련 효능 평가 기술도 보유하고 있습니다. 화장품 사용에 따라 피부상재균의 변화를 확인하기 위한 시험으로, 미생물 군집의 테리아 조성 분석에 사용되는 주요 sampling 방법인 16S rRNA 의 sequencing 방법을 활용하는 시험법입니다. 시험 시료를 피부 표면에 처리하였을 때 미생물 군집에 어떠한 영향을 미치는지를 MTP(Microbiome Taxonomic Profile) 분석을 통해 확인하는 시험법으로, 피부 마이크로바이옴(Skin Microbiome) 화장품이 증가하며 고객사들의 관심도가 높아지고 있습니다. 미용기기 시장 확대에 따라 미용기기 유효성 평가로도 접근하고 있으며, 임상사업부의 시험기법인 블루라이트 차단 효능평가시험은 화장품의 블루라이트 차단 정도를 확인하기 위한 시험법으로, 블루라이트 단파장이 아닌 전체 파장대를 조사하는 Solar simulator를 활용한 시험입니다. 최근 미용 기기 분야에서 이러한 블루라이트와 광조사에 기반한 미용기기가 주류를 이루고 있어 해당 분야 연구 이력은 큰 장점으로 작용하여 경쟁력에 기여할 것으로 판단합니다. 해당 시험법은 당사의 특허로 등록되었습니다. ③ 판매조직임상사업부의 판매구조는 연구기획단계(시험기획)와 마케팅을 통해 진행되며 보고서 제출일 현재 연구기획팀 3명, 마케팅영업팀도 3명으로 총 6명의 판매조직이 운영되고 있습니다. 연구기획팀은 식품의약품안전처의 화장품 표시광고 가이드라인, 관련 질의 응답집의 개정과 각종인체적용 시험방법 가이드라인의 개정 및 제정에 따른 신규평가법의 개발과 표준작업지침(SOP)작성을 진행하고 있으며, 이를 마케팅영업팀이 고객 홍보에 활용하고 있습니다.또한 연구기획팀에서는 글로벌 화장품 유효성 평가의 방향과 기술의 개발 동향에 대한 모니터링을 수행하고 있으며, 신규 피부 평가 기술의 발전 상황과 이를 활용한 측정 기기의 개발에 대한 모니터링을 수행하고 있습니다. 신규 피부 평가 기술의 활용 사례와 기기의 개발이 확인된 경우, 이를 해당 팀에서 검토하여 자사만의 신규 평가법으로 개발하여 표준작업지침(SOP)개발하게 되며 이를 확인한 마케팅기획팀은 국내외 주요 고객사를 대상으로 신규 평가법의 개발과 이를 활용한 시험 사례에 대해 홍보를 수행하고 있습니다. 마케팅영업팀은 홍보 이후 지속적인 고객사 접촉과 시료에 대한 컨설팅, 규제 상황 변화와 화장품 개발 동향의 변화에 대한 정보를 고객사에 제공하고 있으며, 이 과정에서 고객사의 신제품 개발 기회 단계에 당사의 시험서비스를 활용한 표시광고 문안을 활용할 수 있도록 제안하고 있습니다. 화장품 표시광고 가이드라인과 대한화장품협회의 표시광고 자문위원회 활동 상황을 모니터링하여 이를 고객 컨설팅 및 규제 자문 활동에도 활용하고 있습니다. 다. 수주현황 당사는 수주산업이 아니며, 수시로 주문을 받아 공급하고 있어 수주잔고는 존재하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 소규모 기업(자산총액 1천억원 미만)에 해당하여 시장위험과 위험관리에 관한
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기재를 생략합니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 - 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 보고서 제출일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약은 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발비용 (단위: 백만원) 구분 제23기(2024년) 제22기(2023년) 제21기(2022년) 자산처리 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타경비 소계 비용처리 제조원가 판관비 소계 연구개발비용계 연구개발비/매출액비율 (2) 연구개발조직① 연구개발조직 개요소재사업부는 2006년 기업부설연구소 인정 이후 약 18년간 바이오 소재에 대해 연구하고 있으며, 천연소재, 융합소재, 마이크로바이옴을 연구하는 GBC연구소, 동물, 식물, 유산균 등 다양한 세포주 개발 및 배양 기술 설계, 엑소좀과 같은 프리미엄 소재 개발을 담당하는 HMC연구소, 그리고 신생으로 2023년부터 의료기기를 연구하고 있는 MD연구소로으로 구성되어 있습니다임상사업부 연구소는 연구관리팀, 연구기획팀으로 구성되어 있으며 인체적용시험 신규 평가법을 개발하고 신규사업 도입 사전조사, In-vitro 연구 등 연구의 기획부터 관리까지 담당하고 있습니다. 사업부문 연구내용 소재사업부 GBC연구소 GBC연구소(Green Biome Customizing Laboratory)는 천연소재, 융합소재 그리고 마이크로바이옴 연구를 진행하고 있으며, 특히 피부상재균을 연구하는 스킨마이크로바이옴 연구를 진행하고 있습니다. GBC연구소는 보다 체계적인 연구진행을 위해 마이크로바이옴, 천연물바이오, 융합기술 등의 세파트로 구성되어 있으며 마이크로바이옴 Lab은 주로 스킨마이크로바이옴 연구, 신규 미생물 분리 및 동정을 위한 NGS기반 분석을 진행하고 있습니다 HMC연구소 HMC 연구소(Human Microbiome Communicating Laboratory)는 식물 세포 및 유산균 등 다양한 세포주 개발 및 배양 기술 설계부터 새로운 핵심소재로 각광받고 있는 엑소좀과 같은 프리미엄 소재 개발을 담당하고 있습니다. 각 소재의 특징 또는 신소재 개발을 위해 HMC 연구소는 네 분야의 Lab으로 운영이 되고 있습니다. 신소재연구, 식물세포연구, 활성연구, 그리고 다양한 리포좀 제형과 스킨부스터 개발 등 메조코스메틱을 수행하는 바이오포뮬레이팅 연구Lab으로 나뉘어져 있습니다. MD연구소 MD 연구소(Medical Device Laboratory)는 의료기기 2등급인 창상피복재부터 4등급 필러개발까지 염두에 둔 신생 연구소입니다. 당사의 검증된 우수한 소재를 적용한 완제품 개발, 나아가 화장품이 아닌 의료기기까지 개발을 위한 확장성을 위해 설립된 신생연구소이며 관련 인력 충원을 진행중이며 지속적인 성장을 이룰 수 있도록 지원하고 있습니다. 임상사업부 연구기획팀 연구기획팀은 인체적용시험 신규평가법 개발, 연구 결과데이터 통계 분석, 신규 사업 도입 사전조사, 기능성 허가 심사 보완 처리를 위한 문헌 조사 등의 연구를 담당하고 있습니다. 또한 외부로 반출되는 전반적인 서류 및 내부 SOP 서류 등의 개정 및 관리, 기관윤리위원회 운영, 내외부 교육 조사, ISO/에스티로더 등 각종 오딧 관리 등을 통해 연구소 품질을 보증하고 향상시키기 위한 연구를 진행하고 있습니다. 연구관리팀 연구관리팀은 신규 피부 측정 장비 탐색 및 활용방안 연구를 통한 신규평가법 개발, 업계 동향 및 신규평가법 탐색, In-vitro 연구 등을 담당하고 있습니다. 또한 피부 측정 장비 유지보수, 시험시료 맹검 관리, 연구 대상자 관리를 통해 연구의 효율성 향상을 위한 연구를 진행하고 있습니다. (단위: 명) 사업부문 박사 석사 학사 합계 소재사업부 GBC연구소 HMC연구소 MD연구소 임상사업부 연구기획팀 연구관리팀 합계 ② 연구개발 실적 사업부문 개발완료일 연구내용 기대효과 비고 소재사업부 피부 마이크로바이옴 조설 기능 미생물 소재개발 피부 상재균 조절을 NGS로 검증한 새로운 개념의 화장품 소재를 개발 자체개발 엑소좀 추출 고도화 공정 개발 기존 대비
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2~10배 이상의 엑소좀 수율 확보(산업적 활용에 최적화된 공정의 확보를 통한 원가 경쟁력 확보) 하이브리드 엑소좀 공정 기술 개발 최초의 하이브리드 엑소좀 개발로 관련 기술 및 노하우를 통해 다양한 형태의 하이브리드 엑소좀 개발이 가능한 원천기술 확보 식물세포 LED 부스팅 공법 개발 기존 대비 2~10배 이상의 엑소좀 생산 증대 기술 확보를 통한 생산 원가 절감 임상사업부 앞으로 드러날 주름(미래 주름) 개선 평가법 개발 신규 시험법 및 이미지를 통한 마케팅 효과 상승으로 자사 경쟁력 확보 크기별 모공 개선 평가법 개발 신규 시험법 개발을 통한 마케팅 효과 상승으로 자사 경쟁력 확보 입술 노화 개선 평가법 개발 신규 시험법 개발을 통한 마케팅 효과 상승으로 자사 경쟁력 확보 액티비티 프루프 평가법 개발 신규 시험법 개발을 통한 마케팅 효과 상승으로 자사 경쟁력 확보 미간/이마/눈두덩이 리프팅 평가법 개발 신규 시험법 및 이미지를 통한 마케팅 효과 상승으로 자사 경쟁력 확보 모발 탄력 개선 평가법 개발 신규 시험법 개발을 통한 마케팅 효과 상승으로 자사 경쟁력 확보 듀얼 기미 (짙은, 옅은) 개선 평가법 개발 신규 시험법 및 이미지를 통한 마케팅 효과 상승으로 자사 경쟁력 확보 3D 장비를 이용한 리프팅 3종 개선 평가법 개발 신규 시험법 및 이미지를 통한 마케팅 효과 상승으로 자사 경쟁력 확보 ③ 연구개발 계획(진행중 또는 계획) 사업부문 연구시작일 연구내용 기대효과 비고 소재사업부 모유두세포배양액의 소재화 사업 두피전용 스킨부스터의 프리미엄 라인업 구축으로 매출증대 기여 자체개발 엑소좀 소재의 생검 내 처리를 통한 single cell 분석기반 단일세포 수준의 유전자 발현 분석 엑소좀이 피부 조직 내에서의 기작 규명을 통해 효능 및 안전성 확인 식물 유래 엑소좀의 Omics 엑소좀 소재의 대사체 및 단백질체 분석을 통해 유효 성분 검증 임상사업부 각질층 잔존 계면활성제 분석을 통한 세정제 잔여물 평가 방법 특허 출원을 통해 자체 기술력 확보 디지털현미경을 이용한 모발 표면 거칠기 평가 방법 특허 출원을 통해 자체 기술력 확보 3중 요철 개선 평가법 개발 신규 시험법 및 이미지를 통한 마케팅 효과 상승으로 자사 경쟁력 향상 자외선 차단 평가 변수에 따른 In-vitro, In-vivo 수치 비교 연구 시험에 영향을 미칠 수 있는 변수를 파악하여 연구 데이터 축적 및 두 시험법 결과의 간극을 최소화 손 노화 개선 평가법 개발 신규 시험법 및 이미지를 통한 마케팅 효과 상승으로 자사 경쟁력 향상 피부 흡수도 평가법 개발 신규 시험법 개발을 통한 마케팅 효과 상승으로 자사 경쟁력 향상 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 권리자 지적재산권종류 계 특허권 상표권 지에프씨생명과학 ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 보유현황' 참조 나. 관련법령 또는 정부의 규제, 산업표준 (1) 소재사업부당사의 핵심 기술이 적용된 ‘바이오 화장품 소재 제품’ 및 ‘스킨부스터’의 주요 사업 영역은 ‘화장품 ’ 시장으로 규제가 엄격한 ‘의약품’과는 달리 법과 제도적 측면에서 비규제 대상 제품에 속합니다. 현재 국내 화장품법상의 규제는 사용금지 원료와 사용량이 지정된 원료로써 관리되고 있으며, 당사의 개발 소재는 하기와 같은 규제에 포함된 원료가 아니기 때문에 비규제 대상 제품으로 볼 수 있어 규제에 대한 리스크가 적습니다. 그러나 새로운 규제 및 제약 사항이 발생할 가능성이 존재하여, 당사는 정부 규제 및 관계 법령의 변동에 예의주시하여 대응할 계획입니다. [국내 화장품 핵심 규제] 항목 내용 핵심내용 식약처 주도 위해요소 평가제도 (네거티브 시스템 적용) 성분안전성 1) 금지성분 사용여부 (네거티브 리스트) 2) 제한성분양 준수여부 (네거티브 리스트) 3) ICID 등재 여부 [산업표준] 당사 소재공장은 ISO 9001, ISO 14001을 획득하고 글로벌 규격에 맞춘 품질관리 프로세스를 구축하고 있습니다. 또한, 바이오 소재 기업으로는 드물게 2020년 6월 EFfCI GMP (유럽 우수화장품 원료 제조품질 관리 기준)
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인증과 CRS (사회적 책임) Silver 등급을 획득하였습니다. 추가로, 당사는 2021년부터 연구 소재의 사업화를 확장하기 위해 화장품 제조소를 설립하였으며, 화장품 제조소의 필수 사항이 아님에도 국제화장품 제조 품질 기준인 ISO 22716을 획득하여 기준에 맞게 제조하고 있습니다. 당사의 주요 기술제품별 세부적인 산업표준은 존재하지 않으나, 하기와 같이 당사 자체의 검수 및 테스트를 통하여 우수하고 신뢰성 있는 제품을 생산중입니다. (2) 임상사업부2012년 2월 화장품법 전면 개정으로 '부당한 표시 및 광고 행위 등의 금지' 등에 관한 규정이 제정되었으며 화장품의 효능 효과에 대하여 표시광고 사항을 실증하려는 경우, 적절한 자격을 갖춘 전문 업체와 연구기관의 시험을 통한 증빙 자료를 구비하고 있어야 한다고 규정하고 있습니다. 또 기능성 화장품의 범위에 관하여 화장품법 제정 당시 미백/주름개선/자외선차단으로 3종이었던 기능성화장품 범위를 개정하여 염모/탈,염색/제모/탈모완화/여드름/튼살을 추가하여 총 9종으로 범위를 확장하였습니다. 기능성 화장품은 화장품과 의약품의 중간적 성격을 갖는 제품으로 기능성화장품은 세부적으로 ① 피부의 미백에 도움을 주는 제품, ② 피부의 주름개선에 도움을 주는 제품, ③ 피부를 곱게 태워주거나 자외선으로부터 피부를 보호하는 데 도움을 주는 제품, ④ 모발의 색상 변화ㆍ제거 또는 영양공급에 도움을 주는 제품, ⑤ 피부나 모발의 기능 약화로 인한 건조함, 갈라짐, 빠짐, 각질화 등을 방지하거나 개선하는 데 도움을 주는 제품 중 어느 하나에 해당하는 것을 지칭합니다. 기능성화장품의 인체 대상 효력시험 근거자료의 경우, 경험과 노하우가 필요하며 당사는 해당 분야에서 결과에 대한 신뢰와 우수성을 인정받고 사업을 운영하고 있습니다. 기능성 화장품 특히 자외선, 미백 기능성, 주름개선 기능성, 피부 장벽 개선 기능성 화장품의 인체적용 효력시험 근거자료 서비스 분야에서 선도적으로 시험 서비스를 제공한 바 있어 시장 선점하였고 그 동안 쌓아온 식약처 인허가 이력을 통해 시장에서 신뢰도를 확보하고 있습니다. 중국시장은 매우 규모가 큰 대형 시장으로 중국 국가약품감독국에서는 개정된 화장품 원료 안전 정보 등록 플랫폼 운영을 시작했으며, 특히 원료 안전 정보 등록에 있어서 단일 물질 조성 원료에만 가능하도록 변경되었습니다. 따라서 식품의약품안전처와 보건복지부는 주요 화장품 수출국인 중국의 안전성 평가 제도가 강화됨에 따라 국내 업계의 수출 지원 방안을 논의하여 한-중 규제기관 간 기술 교류 협력 강화, 주요 수출국의 화장품 규제 관련 교육 등을 추진하고 있습니다. 당사는 중국내 협력기관과 업무협약을 통해 중국 수출을 목적으로 하는 화장품에 대해 화장품 허가/등록(NMPA) 대행을 제공하고 있으며, 중국 내 독성, 안정성 평가 기업 네트워크를 구축하여, 중국 수출 화장품 원료의 독성 안전성 검토 서비스를 수행하고 있습니다. 다. 환경관련 규제사항 당사는 화장품 소재 제조 및 판매 산업을 영위하며 당사의 생산라인을 통해 제품을 직접 생산하고 있습니다. 화장품 소재 생산 관련 환경 규제를 준수하기 위해 노력하고 있습니다. 당사는 대기환경보전법 제23조 1항에따라 배출시설의 설치 신고를 하고 운영중이며, 시행규칙 제 37조의 별표 9의 2 규정에 따른 사물인터넷 측정기기 부착대상 시설로 2025년 6월 30일까지 국비와 자비 투입 후 사물인터넷 측정기기 부착 운영 예정입니다. 물환경보전법 제 33조 1항에 따라 폐수배출시설의 설치 신고를 하고 폐수처리장을 운영하고 있으며, 위험물안전관리법 시행령 제 10조 2항에 따라 위험물제조소등의 완공검사를 받고 위험물 창고를 운영하고 있습니다. 폐기물관리법 제17조 2항에 따라 사업장폐기물배출자의 신고를 하고 폐기물을 관리하고 있습니다. 라. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 화장품 산업의 특성 국내 화장품 산업은 기술 혁신, 글로벌화, 소비자 맞춤화 등 여러 특성을 바탕으로 빠르게 성장하고 있으며, 특히 K-뷰티라는 브랜드를 중심으로 전 세계에서 큰 영향을 미치고
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있습니다. 화장품 산업은 빠르게 변화하는 트렌드와 소비자 요구에 민감하게 반응하며, 기능성과 친환경 소비를 강조하는 방향으로 지속적으로 발전하고 있습니다. 특히 최근 한국 소비자들 사이에서 친환경 및 자연 유래 성분에 대한 관심이 증가하면서, 화장품 기업들도 자연주의 화장품을 적극적으로 개발하고 있습니다. 소비자들은 화학 성분이 적고, 비건 또는 크루얼티 프리(동물 실험을 하지 않는) 제품에 높은 선호를 보입니다. 또한, 환경 친화적인 포장재를 사용하거나, 재활용 가능한 소재로 제품을 제공하는 브랜드가 늘어나고 있습니다. 또한 한국 화장품 산업은 브랜드 파워가 매우 강하며, 디지털 마케팅과 SNS 마케팅을 적극적으로 활용하고 있습니다. 인플루언서 마케팅, 뷰티 유튜버, SNS 캠페인 등 다양한 온라인 마케팅 전략을 통해 소비자들과 직접 소통하며, 브랜드 충성도를 높이는 전략이 중요합니다. 한국의 소셜미디어와 온라인 커뮤니티는 소비자들이 브랜드와 쉽게 교류할 수 있는 플랫폼이 되어, 입소문 마케팅에 강력한 역할을 하고 있습니다. 한국 화장품 산업은 빠르게 변화하는 트렌드에 매우 민감합니다. 소비자들의 선호도나 새로운 뷰티 트렌드에 발맞추어 신제품을 지속적으로 출시하고 있습니다. 또한 한국 소비자들은 기능성 화장품에 높은 관심을 보이고 있습니다. 미백, 주름 개선, 보습, 자외선 차단 등 피부를 개선하는 다양한 기능을 강조하는 제품들이 인기를 끌고 있습니다. 피부과학에 대한 연구가 활발히 이루어지고 있으며, 이를 바탕으로 과학적 근거가 뒷받침되는 화장품이 많이 출시되고 있습니다. 또한, 피부 고민 맞춤형 제품(예: 여드름, 민감성 피부용 제품) 등의 세분화된 시장도 형성되고 있습니다. (2) 화장품 산업의 성장성국내 화장품 산업은 최근 몇 년간 급격히 성장하면서 세계적인 주목을 받고 있습니다. 그 성장성에는 여러 가지 요인이 있지만, 특히 글로벌 트렌드와 한국의 기술력, 그리고 K-뷰티(Korean Beauty)의 인기가 큰 역할을 하고 있습니다. 대한민국 화장품 산업의 성장성을 좀 더 구체적으로 살펴보면 다음과 같습니다. ① 글로벌 K-뷰티 열풍 한국 화장품은 최근 몇 년 동안 전 세계적으로 큰 인기를 끌고 있습니다. "K-뷰티"라는 브랜드는 이제 한국 화장품을 대표하는 용어로 자리잡았으며, 제품의 품질과 혁신적인 성분, 효능 덕분에 많은 해외 소비자들이 한국 화장품을 찾고 있습니다. 특히 아시아를 넘어 북미, 유럽, 중동 등 다양한 지역에서 한국 화장품의 인기가 상승하고 있습니다. ② 기술력과 혁신 한국 화장품 산업은 피부 과학 및 기술 혁신에서 선두주자 역할을 하고 있습니다. 연구개발(R)에 많은 투자가 이루어지며, 고기능성 제품과 새로운 화장품 기술이 지속적으로 출시되고 있습니다. 예를 들어, "앰플", "마스크팩", "BB크림" 등 한국에서 처음 등장한 많은 혁신적인 화장품이 글로벌 시장에서 큰 인기를 끌었습니다.(3) 화장품 산업 경기변동의 특성 화장품 산업은 경기변동에 다소 민감하지만, 그 민감도는 다른 소비재 산업에 비해 낮은 편입니다. 그러나 경제 상황, 소비자 신뢰도, 원자재 가격, 시즌별 수요 등 다양한 요인들이 화장품 산업의 경기변동성에 영향을 미칩니다. 특히 혁신적인 제품 출시나 글로벌 트렌드가 화장품 산업의 성장을 이끄는 중요한 요소로 작용하고 있습니다. 화장품은 주로 개인적인 소비 품목이지만, 경제 상황에 따라 소비자들의 구매력이 영향을 받을 수 있습니다. 경기 불황이나 경제 침체 시에는 사람들이 불필요한 소비를 줄이거나, 가격이 저렴한 대체 제품을 찾는 경향이 나타날 수 있습니다. 반대로, 경제가 호황일 경우에는 프리미엄 브랜드나 고급 화장품의 수요가 증가하는 경향이 있습니다. 화장품 산업은 트렌드 변화와 혁신적인 제품에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 예를 들어, "K-뷰티"와 같은 새로운 트렌드나 혁신적인 제품이 출시되면, 경기와 관계없이 소비자들의 관심을 끌며 수요가 급증할 수 있습니다. 반면, 새로운 트렌드나 제품이 시장에서 빠르게 식거나 과대광고가 이루어졌을 경우, 해당 산업에