chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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$18,098 $ $ 합계 다. 수주상황 당사는보고서 제출기준일 현재 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 재무위험관리요소 연결회사는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시환율위험, 이자율위험과 가격위험 등으로 구분). 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. (1) 시장위험 1) 환율변동위험당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고 통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환 포지션의 주요 통화로는 USD, EUR 등이 있습니다. 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금 거래 시 현지 통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환 포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.2) 주가변동 위험당사는 전략적 목적 등으로 비상장주식에 투자하고 있습니다. 자세한 사항은XII. 상세표 - 3. 타법인출자 현황을 참고하시길 바랍니다.3) 이자율 위험당사는 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 차입금에서 비롯되며, 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위 하여 고객과 거래 상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적 으로 재무신용도를 평가하고 있습니다. 또한 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못함을 대비하여 적정 신용등급 이상의 은행의 보증서를 수령 관리하고 있습 니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 재무담당 임원의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. 회사가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항, 담보제공, 차입금 회수 등의 제약 조건이 없는 계약을 위주로 체결하고 있으며, 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다. (3) 유동성 위험 당사는 대규모 원가 투입이 많은 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추 정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성 위험을 유지, 관리하고 있습니다. 당사는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있습니다. 이에 따라 당사는 자금 계획을 통하여 자금 부족에 따른 위험을 관리하고 있으며 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 지출 계획과 금융자산의 만기를 대응시키고 있습니다. 전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다. (4) 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총 부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 실행하고 있습니다. 당기말 현재 당사의
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부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발 활동의 개요 (1) 연구개발 조직 개요 6. r 조직도.jpg R 조직도 구분 인원수 (명) 수행 업무 연구소장 겸 개발(R) 팀장 - 연구개발 총괄 - 프로젝트 아키텍쳐 및 DB 설계 - 백엔드 개발총괄 및 CORE개발 - 서버 인프라 관리 및 보안책임자 기획(P)팀장 - 전체 프로젝트 기획 총괄 - 프로젝트 일정관리 - 리소스 관리 연구원(P) - 프로젝트 관리 - 서비스 기획 - AD-Tech 플랫폼 기획 - 화면설계 - QA 연구원(R) (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년(제 5기) 2023년(제 4기) 2022년(제 3기) 연구개발비용 판관비(경상연구개발비) 개발비(무형자산) 연구개발비용 합계 (매출액 대비 비율 %) (3) 연구개발 실적 연구과제명 주관부서 연구기간 연구결과 및 기대효과 정부 출연금 관련제품 비고 총 연구개발기간 ad-network플랫폼 고도화 모바일 플랫폼R 연구소 - 부정트래픽 자동탐지/최적화 기술 적용 : 부정트래픽 제공자 원천 차단기대- 글로벌 네트워크 연동 및 대시보드 적용 : 글로벌 트래픽 확대기대- 빅데이터 분석/추천 알고리즘 적용 : 캠페인 운영 효율 증대 및 인건비 절감기대 adNetwork광고플랫폼모비커넥트 자체과제 23개월 미디어 플랫폼고도화 모바일 플랫폼R 연구소 - 서버 ScaleUp/Down 서비스적용으로 안정적인대용량 트래픽 유입가능- SSL 기능 적용으로 트래픽 보안처리- 다양한 사이트 템플릿 적용가능- VC,마케터,개발자,기획자 등 독자층에서 방대한 인사이트 제공 기대 모비인사이드미디어 플랫폼 자체과제 4개월 창업도약패키지사업화 지원 한국기술벤처재단 - 부정트래픽 자동 선별/차단 기능 : 기존 Raw-Data 기반 수동으로 부정트래픽 선별/차단 방식을 모비커넥트 시스템에서 자동으로 선별/차단 할 수 있도록 부정트래픽 차단 기능을 개발/고도화- 1인 미디어 상품 출시 : 각 미디어 파트너들이 운영자간 직접소통 없이 모비 커넥트를 통해 캠페인 집행이 가능하도록 퍼블리셔 대시보드를 개발/제공 1.8억 adNetwork광고플랫폼모비커넥트고도화 정부지원과제 10개월 mobile-App플랫폼 고도화 모바일 플랫폼R 연구소 - 앱 사용량 시각화 리포트 기능적용- 자발적 이용제한 기능적용- 앱 사용 데이터 인텔리전스 적용- 글로벌 사용자를 확보한 앱으로서 글로벌 경쟁력 향상기대- 자사 애드테크 솔루션과 연동을 통해 축적데이터 판매기대 스마트폰 이용중독 예방솔루션QualityTime플랫폼 자체과제 20개월 데이터바우처지원사업 한국데이터산업진흥원 - 오디언스 타겟팅 기술 적용- 광고비 예산 전략기능 제공- 외부 네트워크 연동(애드익스체인지,애드네트워크, 매체,SSP) 적용- 실시간 시각화 대시보드 적용- 유저데이터/광고효율데이터를 활용한 광고거래 및광고효율을 최적화기대 0.7억 정부지원과제 5개월 사용자 행동 기반의 데이터 거래 중개 플랫폼 모바일 플랫폼R 연구소 - 데이터 공급 기업과 수요기업을 연결하여 데이터 거래가 가능한 플랫폼 구축- 자사 플랫폼을 통해 데이터 공급자는 데이터 상품을 등록 및 가공하여 제공- 데이터 수요자는 플랫폼을 통해 원하는 데이터 상품의 품질 및 상세정보를 확인하고 구매할 수 있음. 6.0억 모비링크 정부지원과제 24개월 마케팅 운영 자동화솔루션 개발 모바일 플랫폼R 연구소 - Google ADS, Facebook ADS, Kakaomoment 등의 다양한 매체에서 운영하는 캠페인을 하나의 대시보드에서 실시간 확인이 가능하여 모니터링에 필요한 운영 리소스 최소화 기대- 광고주별 사용하는 어트리뷰션 툴을 선택 적용하여 캠페인과 매핑된 데이터를 제공하여 원하는 정보를 빠르고 쉽게 확인이 가능- 캠페인 운영자가 설정한 주기에 따라 광고주에게 리포트를자동 발송 하여 리포트 작성에 필요한 리소스 최소화 기대 자체과제 DMP에
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마케팅 자동화가 결합된 All-in-one 광고 플랫폼 모바일 플랫폼R 연구소 - 효율적인 광고 운영을 위하여 DMP(Data Management Platform)에 마케팅 자동화가 결합된 All-in-one 광고 플랫폼을 개발- 자체 개발한 추적모듈(웹 스크립트, SDK, 트래킹솔루션)로 수집된 데이터를 대시보드에서 실시간으로 확인할 수 있고 수집된 데이터를 활용하여 캠페인 목표에 맞춰 자동 최적화 및 예측이 가능한 DMP 기반의 AI 애드테크 플랫폼을 개발하고자 함- 다양한 매체(Google, Meta, Kakao 등)와 API방식으로 연동하여 각 매체의 캠페인 데이터를 자사 솔루션 내에서 통합 관리할 수 있고 시각화된 대시보드를 통해 각 매체별 캠페인 효율을 확인하여 빠르게 최적화할 수 있어, 시간과 리소스 절감 효과는 물론 고효율 캠페인에 예산을 집중할 수 있어 효율적인 광고 운영이 가능함- 플랫폼을 통하여 수작업으로 수행하던 반복적인 작업을 자동화함으로써 마케터의 피로도를 줄이고 캠페인 효율을 높여, 크리에이티브 개발과 비즈니스 확장에 집중하도록 도움을 주고자 함 5.66억 모비AI 정부지원과제 18개월 주1) 정부출연금은 전부 회사귀속분 입니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 특허권 어플리케이션 내부검색방법 및 시스템 (주)모비데이즈 모비커넥트 대한민국 특허권 어플리케이션 내부검색방법 및 시스템 (주)모비데이즈 모비커넥트 대한민국 특허권 멀티채널링을 이용한 게임센터 제공방법 및 제공시스템 (주)모비데이즈 N/A 대한민국 특허권 소셜 네트워크 서비스 제공 방법 및 서버 (주)모비데이즈 N/A 대한민국 상표권 모비데이즈(한글) (주)모비데이즈 모비데이즈 퍼포먼스 마케팅 대한민국 상표권 모비커넥트 (주)모비데이즈 모비커넥트 대한민국 상표권 모비인사이드 (주)모비데이즈 모비인사이드 대한민국 상표권 모비트랙 (주)모비데이즈 모비트랙 대한민국 상표권 (주)모비데이즈 N/A 대한민국 상표권 (주)모비데이즈 모비데이즈 퍼포먼스 마케팅 대한민국 상표권 (주)모비콘텐츠테크 굿즈상품 판매대행업 대한민국 상표권 (주)모비콘텐츠테크 굿즈상품 판매대행업 대한민국 나. 광고산업의 특성 당사는 온라인 광고대행업을 주사업으로 운영하고 있습니다. 온라인 광고대행업중 온라인 종합광고대행, 온라인 광고제작, 온라인 광고매체대행을 모두 수행하고 있습니다. 광고산업의 업종정의는 아래와 같습니다. 구분 업종 정의 광고 대행업 종합광고대행 광고물을 광고매체에 광고하는 업무를 총괄 대행하는 사업체로 광고주와의 포괄적인 계약으로광고 대행업무를 수행하며 이에 관련된 특정업무를 자체인력이나 다른 업체에 의뢰하여 수행 광고매체대행 광고주나 광고대행사를 대신하여 광고지면이나 광고시간을 구입해주는 업무를 하는 사업체 광고 제작업 인쇄광고제작업 신문, 잡지 등 각종 인쇄광고물을 제작하는 사업체 영상광고제작업 방송, 영화, 동영상 클립 등 영상광고물을 제작하는 사업체 광고사진스튜디오 광고를 목적으로 제작된 사진 촬영, 신문, 잡지, 포스터 광고 촬영 및 카탈로그 촬영을 하는 사업체 광고전문서비스업 브랜드컨설팅 CI, BI, 패키지를 포함하는 기업이나 브랜드의 상징 등을 제작하는 사업체 마케팅조사 마케팅 활동의 기획 ·수정 및 평가를 위해 내부 및 외부 정보를 수립하여 분석하는 사업체 조직이나 개인이 그들의 제품 또는 서비스에 대한 공중의 이해 와 호감을 얻고자 행하는여러 가지 활동의 업무(홍보, PR, 행사 기획, 홍보물제작 등)를 전문으로 행하는 사업체 판매를 촉진하는 직접적인 광고를 대행하는 사업체 (매체에 하는 광고가 아님) 전시 및행사대행업 각종 전시회 및 행사를 기획 ·조직하는 산업활동. 전시장 행사와 관련된 전반적인책임을 맡아 종합적으로 구성 ·연 출하는 사업체도 포함 인쇄업 인쇄 각종 광고용 인쇄물을 인쇄하는 사업체(광고물 인쇄업) 온라인 광고대행업 온라인 종합광고대행 광고주를 대신해서 온라인 광고물을 기획하고 제작하며, 제작된 광고물을 전달하기 위해 매체와접촉하여 집행하는 것을 전문으로
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하는 사업체. 온라인 광고는 노출형, 검색형 등이 있음 온라인 광고제작대행 각종 온라인 광고물을 제작하는 사업체 온라인 광고매체대행 광고주나 광고대행사를 대신하여 온라인 광고지면을 구입해주는 업무를 하는 회사 옥외 광고대행업 옥외종합광고대행 인쇄, 그림 또는 전자적 방식 등의 전시광고물을 기획 ·제작하여 옥내외 간판또는 차량, 상점 등 전시공간에 전시구조물을 게시하는 사업체 옥외광고제작대행 인쇄, 그림 또는 전자적방식 등의 전시광고물을 기획 · 제작하는 사업체 (1) 시장의 현황 및 특성 1) 산업의 연혁 국내 온라인 광고 시장은 1990년대 후반 인터넷의 발달을 기점으로 형성되기 시작하였습니다. 이후 2000년대 들어와서는 초고속 인터넷의 보급 확산과 네이버, 다음, 야후와 같은 대형 포털사이트가 중심이 되어 온라인 광고 시장을 견인하였습니다. 2000년대 후반부터 현재까지는 IT 기술의 발달과 함께 스마트폰의 보급, SNS 미디어의 성장으로 인한 환경의 변화로 온라인만 아니라 모바일 광고 시장으로 그 성장의 동력이 이동하고 있습니다. [온라인 광고 시장의 주요 연혁] 구분 IT 통신 기술 환경 온라인 광고 시장의 주요 연혁 1990년 후반 PC통신 서비스 종료 인터넷 시대 도래 - 온라인 광고가 광고 미디어로 인식되기 시작 - 단순 형태의 배너/광고성 메일 형태 시도 - 웹진(인터넷으로 발행되는 잡지) 등장 시작 - 야후 국내 시장 진출(1997) 2000년 초반 초고속 인터넷 가입자 수 1천만명 돌파(2002) - 온/오프라인 기업들이 온라인 광고에 관심 증대 - 동영상이나 플래시 기법의 광고 선보이기 시작 - 다음 검색 서비스 오픈(2002) - 네이버 키워드 광고 서비스 시작(2001) 2000년 중반 3세대(영상 통신) 이동통신 개막 - 대기업 중심으로 브랜딩 광고 본격화 - UCC 열풍과 함께 브랜디드 엔터테인먼트 동영상 인기 - 미니홈피, 블로그 부상으로 커뮤니티 서비스 시작 - 디스플레이 광고 본격화 - 네이버 블로그 서비스 시작(2003) - 구글 유튜브 인수(2006) - 네이버 실시간 검색순위 서비스 시작(2005) 2000년 후반 아이폰 국내 출시(2009) 삼성, LG스마트폰 출시 활성 - QR코드를 접목한 광고, 대용량의 MMS 광고, 인게임 광고 등 시작 - 모바일 상품권을 이용한 광고 - 소셜커머스를 이용한 광고 - GPS를 연동한 지역 기반의 검색광고 등 모바일 광고 태동 시작 2010년 초반 SK텔레콤 LTE 서비스 시작(2011) - 모바일 어플리케이션 등장 - 소셜 네트워크 서비스(SNS) 활성화 - 동영상 컨텐츠 확산 - 야후 코리아 국내 서비스 중단(2012) - 페이스북 인스타그램 인수(2012) 2010년 중반~현재 스마트폰 가입자수 5천만 명 돌파 - 다음 카카오 합병(2014) - RTB 광고 시장 확산 - 5G 이동통신 기술 상용화(2019) (출처: 위키백과사전) 2) 시장의 특성 2024년 국내 총광고비는 지난해 대비 2.8% 증가한 17조 7억 원을 기록할 것으로 추산됩니다. 특히 광고업계 '리딩 미디어'로 자리 잡은 디지털 광고시장이 전체 광고시장 성장을 견인하였습니다. 온라인 광고비는 전년 대비 8.2% 증가하며 처음으로 10조 원을 돌파할 것으로 나타났으며, 온라인 광고에 속하는 PC 광고와 모바일 광고 모두 전년 대비 약 8%(각 1,790억 원, 5,916억 원)의 증가세를 보인 것으로 예상됩니다.2024년 디지털 광고시장은 생성형 AI와 같은 첨단 기술이 적용되면서 광고 효율성이 크게 향상되었습니다. 모바일 환경에 최적화된 숏폼 콘텐츠의 급격한 소비증가에 따라 숏폼 콘텐츠에 AI 기술이 접목된 개인 맞춤형 숏폼 광고가 새로운 성장 동력으로 작용하고 있습니다. 총광고비 변화 추이.jpg 총광고비 변화 추이 출처: 2024 방송통신광고비 조사보고서(2025.01) 3) 주요 목표시장 퍼포먼스 마케팅 시장 지속되는 경기 불황 속, 기업들은 브랜딩 중심 광고에서 즉각적인 매출 증대를 목표로 한 퍼포먼스 마케팅으로 초점을 이동하고 있습니다. 단순한
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노출에서 직접적인 구매 행동을 유도하는 광고 상품이 주효할 것으로 예상됩니다. 소비자의 구매 의도가 반영된 '검색'을 통해 제품과 서비스를 노출하는 검색광고(SA)의 경우, 2022년부터 비중이 증가하며 2024년 온라인 광고 비중 52.5%를 차지하였습니다. 또한 디스플레이 광고(DA)는 생성형 AI 기술 발전에 따라 콘텐츠 생성과 타기팅 기술이 고도화되면서 더욱 정교한 형태로 발전될 것으로 기대됩니다. (2) 산업의 성장성 1) 국내 광고 시장의 규모 및 전망 2025년 국내 전체 광고시장은 17조 4,569억 원으로(▲전년 대비 2.4%) 지속 성장세를 보일 것으로 예상되며, 그 중 온라인 광고비는 10조 6,480억 원으로 2024년 대비 5.1%의 증가세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 특히, 스마트폰 중심의 디지털 환경과 동영상 퍼포먼스 광고 확대에 힘입어 모바일 광고시장은 2024년 전체 온라인 광고비의 46.4%를 차지하였으며, 2025년에는 8조 3,108억 원(47.6%)으로 성장세를 이어갈 것으로 보입니다. 온라인 광고시장규모(2023~2025년).jpg 온라인 광고시장규모(2023~2025년) 출처: 2024 방송통신광고비 조사보고서(2025.01) 2) 세계 광고 시장의 규모 및 전망 마케팅 효과 전문기관 'WARC '에 따르면, 2024년 글로벌 광고시장은 전년 대비 10.7% 성장해 1조를 돌파할 것으로 예상됩니다. 세계 광고 투자는 지난 10년간 두 배 이상 증가했으며, 2014년 이후 세계 경제 성장률보다 2.8배 더 빠르게 성장해 왔 습니다. 디지털 광고 시장은 2024년 총 6,769억 4천만 달러로 전년대비 12.2% 성장하였으며, 2025년 전체 광고 시장 광고비의 75%를 넘어설 것으로 전망됩니다. 2024년에는 리테일 미디어, 소셜 미디어와 검색광고 부문의 온라인 지출이 디지털 광고시장 지출85% 이상을 차지하였으며, AI 기반 광고 서비스가 늘어나며 2025년에는 전체 광고 지출의 58.7%를 차지할 것으로 예상됩니다. 세계광고시장 전망.jpg 세계광고시장 전망 출처 : 매드타임스(MADTimes) (3) 경기변동의 특성 1) 수요변동 요인 경기침체가 지속되며 광고시장은 우상향을 전망하지만, 글로벌 광고비 전망을 보면 성장폭이 5~6% 선으로 크지 않습니다. 한국 광고시장 역시 성장세가 둔화될 것으로예상됩니다. 경제 불확실성 때문에 광고비 집행을 위한 명확한 근거와 광고비의 효율적 집행을 추구할 수밖에 없는 상황이며, 강력한 투자수익률(ROI)을 제공하는 기술을 선호하는 경향도 강화될 예정입니다. 이런 상황에서는 브랜드 생명주기에 적합한 기획, 미디어 플래닝 등이 요구됩니다. 광고 집행 후 효과측정과 결과 보고의 중요성도 강화될 것으로 전망됩니다. 2) 계절적요인 과거의 전통 광고 매체(TV, 신문, 라디오, 잡지)는 대표적인 대중 매체로 일반적으로 대중들이 영향을 받는 명절, 휴가, 수능 등에 민감한 편으로 계절별 집행 규모에 큰 차이를 보였습니다. 반면 디지털 광고는 불특정 다수를 대상으로 하는 전통매체와 달리 소비자의 온라인상 사용 행태를 기반으로 타겟 광고가 상대적으로 가능하기 때문에 계절적 요소가 산업 전반에 영향을 미친다고 보기는 어렵습니다. 일반적으로 4분기에 연간 소진하지 않은 잔여 광고예산 집행이 집중되고 또 연말 다양한 행사 등으로 성수기로 분류되나 모바일 광고 시장의 경우 시장의 성장폭이 분기 단위로 가파르게 반영되어 아직까지 계절성을 규정하기 어려운 특성이 있습니다. 그러나 각 회사가 광고주로 유치한 고객의 산업군 포트폴리오에 따라 계절성이 작용 할 수 있습니다. 예를들면, 광고주의 주요 업종중 종합쇼핑 및 여행 등의 업종은 연말연시, 추석, 설날, 휴가철 직전에 매출이 상승하고, 교육업종의 경우에는 대학수학능력시험 종료이후, 연말 편/입학시즌에 매출이 집중되는 경향이 있습니다. 매출집중 시기가 도래하기 전에 광고주는 마케팅비용을 집중해서 집행하는 경향이 있습니다. 다만, 당사는 광고주 업종이 다변화 되어 있어 이런 계절적 요인에 직접적인 영향을 받지
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않고 있습니다. (4) 국내외 시장 여건 일반적으로 마케팅 시장에 대하여 어떤 기업들을 알고 있는지에 대해 업계 종사자가 아닌 일반인에 대한 인식은 본인들이 사용하면서 광고를 마주하는 매체인 페이스북, 네이버, 구글, 인스타그램 등을 인식하고 있고, 그 외에는 TV나 유튜브 등에서 시청자로 접하게 되는 광고를 제작하는 종합광고대행사 최상위 기업 정도만을 인식하고 있습니다. 온라인/모바일 광고들을 실제로 집행하고 효율화하는 기업은 퍼포먼스 마케팅 회사 또는 미디어렙이라는 사실을 인지하지 못하고 있으며, 이런 기업들 중에 많은 곳들이 대기업 계열사이며 증시에 상장되어 있는 기업임을 인지하지 못하고 있는 경우가 대부분입니다. (ex : SK그룹_인크로스 / KT그룹_나스미디어, 플레이디 / 다우키움그룹_와이즈버즈 / CJ E / 야놀자_데이블) 이와 같이 대규모의 기업들이 시장의 축을 구성하고 있으나 일반적으로 잘 알려지지 않은 곳이 매체에 광고를 송출하는 영역은 퍼포먼스 마케팅, 미디어렙 산업군입니다.알려지기 어려운 이유 중에 하나는 시장을 상세하게 살펴보면 거래 관계가 단순화되어 있지 않고 경우에 따라 협업하는 구조가 다양하고 각 기업이 가진 서비스의 범위가 다르기 때문입니다. 현재 국내에서 중·소형 광고주들의 경우, 중·소형 대행사를 사용해서 「광고주 → 대행사 → 매체」로 집행하거나 또는 직접 광고주가 매체로 집행하는 경우가 있지만 대형 광고주들의 경우 많은 예산 범위에서 집행해야 하는 매체의 복잡성 때문에 대부분 「종합광고대행사 → 미디어렙 또는 디지털 대행사」를 통해 광고를 집행하고 있습니다. 33. 온라인 광고집행 과정.jpg 온라인 광고집행 과정 출처: 당사 제작그러나, 다양한 데이터와 기술들이 복잡하게 엮이면서 작은 온라인 광고 지면이라도 효율화를 하는 모바일 광고 시장은 아주 다양한 플레이어들이 각기 사업 영역이 겹치면서 경쟁을 하기도 하지만 겹치지 않는 부분에서는 상호 협업하면서 ‘상호 경쟁적 협력 관계’를 가지고 있다고 볼 수 있습니다. 그리하여 광고업 안에서도 종합광고대행사처럼 오래된 산업이면서 대체적으로 경쟁 관계가 명확한 산업과 달리 온라인 광고 시장, 특히 모바일 광고 시장은 특유의 ‘상호 경쟁적 협력 관계’에 대한 이해가 필수적으로 필요합니다. 어떤 전반적인 서비스 부분에서는 경쟁사이기도 하지만 각 기업의 특성, 역량, 업무 범위에 따라 경쟁과 동시에 협업을 합니다. 예를 들면 당사는 네이버의 DA 파트너로 국내 주요 모바일 매체의 미디어렙 역할하고 있습니다. 하지만 동시에 퍼포먼스 마케팅 영역에서 에코마케팅, 와이즈버즈, 매드업 등의 디지털 광고 대행업체와 경쟁을 하고 있는데 이런 경쟁사들이 네이버의 DA 광고에 대한 파트너 권한을 획득하지 못했기 때문에 당사를 통해서 해당 광고 영역을 구매해서 거래하고 있습니다. 또 다른 예로는 미디어렙 서비스 부문에서 당사와 경쟁인 나스미디어, 인크로스, 디지털퍼스트 등은 당사의 모바일 미디어 플랫폼인 모비커넥트를 매체로 구매해서 사용하고 있습니다. 이와 같이 포괄적 영역에서 경쟁이기도 하지만 각각 상세한 부문에 있어서는 상호 협업도 하는 복잡다단한 경쟁 환경을 가지고 있습니다. 아래 간소화된 업계의 주요 플레이어의 형태를 구분한 것을 보아도 광고주부터 상품 구매 고객인 Audience까지 다양한 플레어들을 거쳐야 하고 상호 다양한 협업이 필요합니다. 당사회사의 모비인사이드 사업부가 주기적으로 발간하고 있는 '모비스케이프'를 살펴보면 하나의 회사가 한 영역에만 있지 않고 다양한 영역에서 동시에 플레이를 하면서 경쟁하고 협업하는 모습을 볼 수 있습니다 7. (2) 모비스케이프 온라인 광고업 약도 v.6.0.jpg 모비스케이프 온라인 광고업 약도 v.6.0 출처: 당사 제작 다. 음악산업의 특성 당사의 음악산업은 음반 판매뿐 아니라, 굿즈(MD) 등 아티스트와 관련된 가치를 창출하는 모든 산업을 포괄하고 있습니다. (1) 시장의 현황 및 특성 음악 산업은 단순히 음악을 녹음하고 재생하기 위한 매체인 전통적인 영역을 넘어, IT 기술의 발전과 모바일
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기기 보급률이 증가하면서 음악 소비 패러다임이 음반에서 디지털 음원 위주로 전환되고 있습니다 또한, 음악산업은 음악 콘텐츠와 유기적으로 연결이 가능한 영상 및 라이브 콘텐츠(CD, DVD, 라이브 중계), 굿즈(MD) 등 여타 산업으로 빠르게 확장되는 추세입니다.과거 음반 판매량은 대중성(인기순위)에 기인한 지표에서 팬덤 로열티 지표로 성장하였습니다. 실물 음반을 포함하여 아티스트 관련 굿즈(MD) 등을 소비하는 구매력은 로열티 높은 팬덤 기반으로 한 K-POP 음악시장의 특성으로 볼 수 있습니다. 음악산업의 패러다임이 변화되면서 디지털 음원을 통해 청취한 음악 경험을 물질적으로 소유하기 위한 수단으로 아티스트에 음반 구매와 굿즈(MD) 구매로 이어지고 있으며, 음악산업은 꾸준한 성장성을 보이고 있습니다. (2) 산업의 성장성 당사의 음악산업은 코코다이브 플랫폼을 통해 글로벌 B2C 거래를 중심으로 운영하고 있습니다.세계 음악 산업은 꾸준히 성장하고 있습니다.글로벌 시장 조사 기관 옴디아(OMDIA)에 따르면, 글로벌 음악 시장은 2024년까지 10년 연속 증가 추이를 보이며 지속적으로 성장 중입니다. 2024년 매출 규모는 439억 달러에 이를 것으로 예상되며, 2028년까지 534억 달러에 달할 전망입니다. 구독 스트리밍 서비스는 전체 시장의 60% 이상을 차지할 것으로 보이며, 2024년 268억 달러에서 2028년 344억 달러로 성장해 연평균 성장률 7.2%를 기록할 것으로 예측됩니다. 특히 스포티파이와 유튜브 뮤직 같은 구독 스트리밍 서비스가 시장 성장을 견인하고 있습니다. 글로벌 음악시장.jpg 글로벌 음악시장 출처 : 한국저작권위원회 당사가 서비스하고 있는 해외 B2C 거래에서 K-POP의 글로벌 확산에 따라 한국 음악 산업은 계속 성장하고 있습니다.관세청 무역 통계에 따르면, K팝 앨범 수출액의 경우, 2024년 약 4,238억 원으로 2025년 이후 꾸준한 성장세를 이어오고 있습니다. 주요 수출국으로는 일본(1,303억 원), 미국(875억 원)에 이어 중국(868억 원)이 그 뒤를 따랐으며, 독일, 네덜란드, 프랑스, 영국 등 유럽 내에서 음악시장 규모가 큰 국가들이 10권 내에 올라 글로벌화된 K팝 산업의 모습을 보여주고 있습니다.미국 엔터테인먼트 산업 데이터 조사 업체 '루미네이트'에 따르면, 2024년 한국은 미국, 영국, 캐나다에 이어 네 번째로 음악 수출을 많이 한 국가로, 주요 소비국으로는 일본, 대만, 인도네시아가 있습니다. 이 순위는 국가의 음악 수출 역량을 나타내는 지표로, 한국은 해외 시장에 진출한 아티스트가 많고, 해외에서 좋은 성과를 내는 아티스트들이 있어 높은 점수를 받아 K-pop의 글로벌 시장에서 높은 위상을 차지하고 있음을 보여주었습니다. (3) 경기 변동의 요인1) 수요 변동 요인 글로벌 K-POP 플랫폼 사업은 K-POP 아티스트의 인기와 활동 여부에 영향을 받습니다. 아티스트의 인지도 및 활동 여부는 해당 아티스트의 앨범 및 DVD 판매량에 직접적으로 연관되어 있으며, 글로벌에서 인지도가 높을수록, 활동을 더 많이 할수록 해당 판매량은 증가합니다.Covid-19와 같은 외부 요인과 공연의 규모 및 횟수도 해당 산업의 변동성에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 엔데믹의 도래는 펜데믹 상황에서 취소되거나 제한되었던 K-POP 아티스트의 월드투어 공연 및 팬미팅이 재개됨에 따라 해당 매출이 증가할 것으로 기대합니다. 2) 계절적 요인 음악 산업은 디지털 음원 시장의 확대에 따라 접근성 및 편의성이 증대되면서 사용자가 편리하게 음악을 소비하게 되었습니다. 이에 경기 변동의 상관관계는 더욱 감소하였습니다. 경기가 악화되는 시기에도 소비를 유지할 수 있게 되었습니다.음악 산업의 계절성은 음악 종류, 발매 시기, 소비자들의 취향에 따라 다르게 나타날 수 있습니다. 예를 들어 캐롤의 경우 연말에 집중되어 소비되는 경향이 있습니다. 다만 현대 음악 산업에서 디지털 기술과 스트리밍 서비스의 발달로 인해 전통적인 계절성이 많이 약해지고 있습니다.음악 산업 굿즈(MD)의 경우에는 특정
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계절에 따른 아티스트의 활동에 밀접한 영향을 받기도 합니다. 여름철, 연말 콘서트와 페스티벌이 집중되는 시기에 관련 매출이 증가하기도 합니다. 다만, 특정 계절에 집중되지 않도록 계절에 맞는 의류 및 엑세사리 등 굿즈(MD)를 다양하게 구성하여 계절성이 많이 약해지고 있습니다. (4) 국내외 시장 여건 음악은 경험재 입니다.실제 서비스 상품을 구매하여 사용한 후에야 비로소 해당 서비스 상품의 질과 특성을 평가할 수 있습니다. 소비자가 직접 사용하기 전에는 품질을 추측하기 어렵고 재화에 대한 객관적인 평가를 내리기 어렵습니다. 경험재는 특성상 소비자의 구매 행위가 반복적인 형태를 띠게 됩니다. 만족하지 못하는 경험은 재구매로 이어질 수 없기 때문입니다.따라서, 음악 산업에서 아티스트로부터 얻은 경험이 후속 음반, 굿즈(MD)의 구매로 이어지는 것입니다.과거 소비자들은 음반 구매나 음원 다운로드를 통해 음악을 소비할 수밖에 없었지만 스마트 기기의 보급과 통신 기술의 향상으로 다양한 음악 장르를 경험할 수 있게 되었습니다글로벌 미디어 플랫폼인 유튜브와 페이스북, 인스타그램, 틱톡 등과 같은 글로벌 소셜미디어의 등장으로 경험에 대한 국가 간 경계가 허물어지고 있습니다. 많은 음악 산업에서는 소비자의 구매를 이어가기 위하여 다양한 경험을 이끌 수 있도록 팬 플랫폼을 통하여 소통하고자 합니다.K-POP은 이미 한국을 넘어 글로벌 팬덤을 구축하고, 이러한 팬덤 중심의 K-POP 문화는 소셜미디어 및 유튜브 등의 글로벌 신규 미디어 플랫폼의 활용을 통해 아시아, 미국, 유럽 등 해외시장에 크게 확산되고 있습니다. 코코다이브 플랫폼은 K-POP의 글로벌 팬들과 소통하기 위해 다양한 소셜미디어를 활용하고 있습니다.코코다이브 회원수 약 180만 명을 비롯하여 소셜미디어에서 소통 중인 회원 수 약 250만 명까지 합하면 약 430만 명의 회원수를 확보하고 있습니다.(소셜미디어 회원 수 : 틱톡 105만 명, 인스타그램 92만 명, 페이스북 26만 명, X(트위터) 21만 명, 유튜브 10만 명, 2024년 12월 말 기준) K-POP 문화를 경험한 코코다이브 회원들은, 소셜미디어를 통해 좋아하는 아티스트의 팬덤과 소통하게 됩니다. 이러한 경험은 다시 재구매로 이어지게 되며, 코코다이브에서 자신이 좋아하는 아티스트들의 음반, 굿즈(MD)를 재구매하게 됩니다. 또한, 국내의 주요 엔터사는 자사몰을 통해 자사 아티스트 음반 및 굿즈(MD)를 공급하고 있습니다.(SM - SM Town Shop / JYP - JYP Shop / YG - YG Select)자신이 좋아하는 아이스트를 소속 엔터사의 공식몰에서 구매하는 한계가 있으며, 이러한 공식몰에서의 소통은 한계가 있습니다.위버스(HYBE, YG), 버블(SM, JYP)로 K-POP 글로벌 팬 플랫폼이 양분화된 상황에서 신규 진입자의 경쟁력 확보는 매우 어렵습니다.코코다이브는 주요 엔터사는 물론 중소형 엔터사를 포함하여, 다양한 K-POP 아티스트의 음반 및 굿즈(MD)를 공급하고 있으며, 소셜미디어를 통해 글로벌 팬덤과 소통함으로써 K-POP을 대표하는 글로벌 플랫폼으로서 차별성이 있다고 기대하고 있습니다.과거 아시아의 비주류 장르인 K-POP이 이제는 아시아, 미국, 유럽 등 해외시장의 팬덤을 확보하였습니다. K-POP의 글로벌 팬덤은 K-POP 음반 및 굿즈(MD)의 해외 시장 확대에 따른 성장을 기대하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 당사의 과거 및 미래의 재무상태 및 영업실적 등에 중요한 영향을 미치거나 미칠 것으로 경영진에게 알려진 사항을 기재하는 것입니다. 일반적으로 "예측정보"는 사업보고서 작성 시점에서 합리적인 근거 및 가정에 따라 성실하게 기재 되었으며, 고의 및 중과실로 허위의 기재 또는 중요한 기재사항의 누락은 없습니다. 하지만 여러가지 불확실성으로 인해 회사의 미래실적은 "예측정보"에 명시적, 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 당사는 광고주(퍼포먼스부문), 광고대행사(미디어렙부문)의 의뢰를 받아 광고전략, 집행, 분석, 기술지원사업을 영위하고 있으며, 자체적인 광고 기술력을 통한 모바일 애드네트워크(모비커넥트) 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 광고사업과 유관한 솔루션, 컨텐츠 사업을 진행하고 있습니다. 당사는 해당 영업수익을 총액으로 인식하되, 광고 용역매출, 기타매출 일부에 대하여 순액으로 수익을 인식하고 있습니다.당사는 2022년 SPAC 합병으로 코스닥시장에 상장하였습니다. 상장 이전부터 당사의 주력사업인 온라인 광고대행업은 2024년 10주년을 맞이하며, 설립이래 취급고 1조원을 돌파하였습니다.당사는 주력사업인 온라인 광고대행업의 지속적인 수주 확대를 위하여 역량 강화 및 효율화를 실천 중에 있으며, 2024년은 2023년 6월 설립한 모비콘텐츠테크의 온기 실적이 반영되었습니다.당사의 2024년 연결 기준 매출액 372억원으로 전년대비 56% 성장하며, 상장 이래 최대 실적으로, 영업이익 3억원을 기록, 흑자 전환에 성공하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적에 관한 사항 가. 연결 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제5기(2024년) 제4기(2023년) 증감액 증감율(%) 자산 1. 유동자산 2. 비유동자산 자산총계 부채 1. 유동부채 2. 비유동부채 부채총계 자본 1. 자본금 2. 자본잉여금 3. 기타자본구성요소 4. 이익잉여금 자본총계 부채와 자본총계 - 2024년말 자산 총액은 전년대비 약 3.72% 증가한 약 1,162억원입니다. 또한 유동자산은 총자산 대비 약 67.3%를 차지하고 있습니다.- 자본 총액은 전년대비 약 5.57% 감소한 462억원, 부채는 전년 대비 약 10.9% 증가한 약 700억원입니다. 나. 연결 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제5기(2024년) 제4기(2023년) 증감액 증감율(%) 영업수익(매출액) 영업비용 영업이익 기타영업외수익 기타영업외비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) - 당사의 영업이익 3억으로 영업손실 22억을 개선하였으며, 평가손실에 따른 당기순이익이 감소하여 당기순손실 17억원입니다. 다. 주요경영지표 구 분 산 식 비 율 제5기 제4기 유동비율(%) 유동자산/유동부채*100 부채비율(%) 총부채/자기자본*100 차입금의존도(%) 차입금/총자산*100 자기자본비율(%) 자본총계/자산총계*100 라. 유동성 현황 (1) 현금 및 현금성자산 (단위: 백만원) 계정과목 제 5기 제 4기 현금 및 현금성자산 합계 (2) 당기와 전기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 5기 제 4기 Ⅰ.영업활동 현금흐름 Ⅱ.투자활동 현금흐름 Ⅲ.재무활동 현금흐름 Ⅳ.현금 및 현금성자산의 증가 ( Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ Ⅴ.기초 현금 및 현금성 자산 Ⅵ.현금 및 현금성 자산의 환율변동효과 Ⅶ.기말의 현금및현금성자산( Ⅳ +Ⅴ+Ⅵ) 마. 자금 조달(1) 차입금 현황 (단위: 원) 종류 종류 차입처 만기 이자율 당기말 전기말 단기차입금융부채 단기차입금 하나은행 3개월 CD금리 + 0.889% 기업은행 국민은행 농협은행 우리은행 3개월 CD금리 + 0.87% 3개월 CD금리 + 0.77% 유동성장기차입금 우리은행 3개월 CD금리 + 1.78%
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3개월 CD금리 + 1.78% 소계 장기차입금융부채 장기차입금 우리은행 3개월 CD금리 + 1.78% 3개월 CD금리 + 1.78% 소계 합계 (2) 사채의 내역ㅇ 전환사채 (단위: 원) 구분 발행일 최장만기일 보장이자율 표면이자율 당기말 전기말 기명식 무보증(*) 전환권조정 전환사채장부금액 (*) 해당 전환사채는 하나금융17호기업인수목적 주식회사가 발행한 것으로서, 회사는 2022년 5월 18일 합병을 통하여 인수하였습니다. 하나금융17호기업인수목적 주식회사가 발행한 전환사채 1,990,000주 중 1,190,000가 2022년 7월 25일자로 전환 청구 되어 2022년 8월 1일 추가 상장 되었습니다. 2023년 7월 10일부로 800,000주가 보통주 전환청구 되어 전량 전환되었습니다. 그리고 해당 전환사채는 2024년 12월 31일 기준 전량 모두 전환권이 행사되어 보통주로 전환되었습니다. 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항(1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 2.연결재무제표 주석, 4.재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 당사의 사업의 개요에 앞서, 전문용어와 축약어가 많은 산업 특성으로 인해 관련 용어 해설을 기재하였습니다.[주요 용어 정의] 용어 설명 IDM IDM(Integrated Device Manufacturer)은 반도체의 개발부터 설계 생산까지 모두 과정을 자체적으로 하는 업체를 의미합니다. Fabless 팹리스 반도체 기업(Fabless Semiconductor Company)은 반도체 칩을 구현하는 하드웨어 소자의 설계와 판매를 전문화한 회사입니다. Foundry 팹리스로 불리는 설계 전문업체가 상품을 주문하면서 넘겨준 설계 도면대로 웨이퍼를 가공해 반도체 칩을 전문으로 생산하는 사업을 뜻합니다. 팹리스로 부터 설계도면을 받아 생산하므로 "수탁가공사업"이라고도 합니다. OSAT (Outsourced Semiconductor Assembly and Test) 반도체 패키징 및 테스트 수탁기업으로 어셈블리 기업, 패키징 기업을 말하며 폭넓은 의미에서 반도체 후공정 업계를 뜻하는데, 반도체 후공정은 크게 패키징, 테스트로 볼 수 있습니다. DRAM 임의접근기억장치(Random Access Memory)의 한 종류입니다. DRAM은 이 비트를 집적회로 (IC) 안에 각기 분리된 축전기(Capacitor)에 담긴 전하량에 의해 기록합니다. 시간이 지남에 따라 축전기의 전자가 누전됨으로써 기억된 정보를 잃는데, 이를 방지하기 위해 기억장치의 내용을 주기적으로 재생(Refresh)시켜야 합니다. 전원이 꺼져도 저장한 정보가 사라지지 않는 메모리 반도체로, 메모리에 데이터가 계속 저장되는 플래쉬메모리의 일종입니다. 데이터의 저장 및 삭제가 자유롭습니다. 전원 공급이 없으면 저장된 자료가 사라지는 휘발성 메모리 반도체인 D램, S램과 달리, 플래시메모리는 전원이 꺼지더라도 저장된 데이터를 보존하는 롬(ROM)의 장점과 손쉽게 데이터를 쓰고 지울 수 있는 램(RAM)의 장점을 동시에 지니는 비휘발성 메모리입니다. SSD SSD는 Solid State Disk의 약자로 기존 자기층에 저장하는 HDD와 달리 연결된 메모리에 특히 플래시 메모리를 이용하여 모든 데이터를 저장하고 있는 보조 기억장치 입니다. PMIC (Power Management IC, 전력반도체) 칩 핵심 기능을 수행하는 주요 칩에 필요한 전원이나 클록을 공급하는 반도체입니다. TV를 포함한 모든 기기에 들어가며 스마트폰 1대에는 모뎀 AP 카메라모듈 LED 플래시 햅틱용 등으로 6~8개의 PMIC가 사용됩니다. SoC (System on Chip, 시스템 온 칩) 전체 시스템을 칩 하나에 담은 기술집약적 반도체 여러 기능을 가진 기기들로 구성된 시스템을 하나의 칩으로 만드는 기술입니다. 연산 소자(CPU), 메모리 소자(D램, 플래시 등) 디지털신호처리 소자(DSP) 등 주요 반도체 소자를 하나의 칩에 구현해 칩 자체가 하나의 시스템이 되도록 하는 것을 말합니다. DDI (Display Driver IC, 디스플레이 구동칩) TFT LCD(초박막 액정표시 장치), PDP(플라즈마 디스플레이 패널) 등 디스플레이를 구동하는 IC 칩. 디스플레이 하나의 화소에는 빛의 삼원색인 적녹청(RGB)를 표시하는 부화소가 3개씩 있습니다. 이 부화소마다 하나의 트랜지스터가 설계되어 있는데 DDI는 바로 이 트랜지스터를 조종하는 역할을 합니다. CMOS 이미지센서 CMOS이미지센서는(CMOS Image Sensor) 카메라 렌즈를 통해 들어온 빛(영상 정보)을 전기적 디지털 신호로 변환해주는 역할을 합니다. 즉, 영상신호를 저장 및 전송해 디스플레이 장치로 촬영한 사진을 볼 수 있도록 만들어 주는 반도체입니다. RF 제품 채널을 선택하면 해당되는 주파수 대역을 골라내는 기능을 가진 반도체. 안테나를 통해 해당 신호를 수신한 다음 아날로그 신호의 잡음을 제거하고 미약한 신호를 증폭합니다. RF 통신에 관여하는 제품군의 통칭하는 용어로 사용합니다. SMT SMT는 Surface Mounting Technology (표면실장기술)의 약어로서, 간단히 전자기기 자동
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조립을 위해 사용된다고 볼 수 있습니다. PCB에 Solder Paste를 인쇄하여, 그 위에 각종 SMD (Surface Mount Device 표면실장부품)을, Mounter 장비 등을 이용하여 장착한 후, Reflow Machine을 통과시켜 PCB와 전자부품의 리드 간을 접합하게 됩니다. 간단히 전자기기 자동 조립을 의미합니다. BLRT 솔더 접합부는 비틀림, 진동, 고온, 저온 등 다양한 환경에 노출되면서 Crack이 발생하고, 전기적 접속이 끊어져 고장 원인이 됩니다. Solder Joint Crack을 유발하는 다양한 환경에서의 접합부 수명을 평가하여 최적화된 솔더 조성을 연구합니다. 사용자 환경에서의 신뢰성을 예측하기 위해 Board 상태로 시험하는 항목들을 통칭합니다. 패키징 (Packaging) 반도체 칩을 탑재될 전자기기에 적합한 형태로 만드는 공정을 말합니다. 반도체 패키징(Packaging)은 칩을 외부 환경으로부터 보호하고, 단자 간 연결을 위해 전기적으로 포장하는 공정입니다. ADAS (Advanced Driver Assistance Systems) 운전 중 발생할 수 있는 수많은 상황 가운데 일부를 차량 스스로 인지하고 상황을 판단하고 기계장치를 제어하는 기술을 말합니다. 복잡한 차량 제어 프로세스에서 운전자를 돕고 보완하며, 궁극으로는 자율주행 기술을 완성하기 위해 개발되었습니다. SRAM (Static RAM). 정적 램은 반도체 기억 장치의 한 종류입니다. 주기적으로 내용을 갱신해 주어야 하는 DRAM과 달리 기억 장치에 전원이 공급되는 한 그 내용이 계속 보존됩니다. SRAM은 임의 접근 기억 장치이므로 데이터의 쓰기 읽기가 이루어지는 주소와 관계없이 입출력에 걸리는 시간이 일정합니다. SEU/SEE (Sing Event Error) SEE라고도 알려진 (Single Event Upset) SEU은 단일 이온화 입자(이온, 전자, 광자)가 마이크로 프로세스, 반도체메모리, 전력트랜지스터와 같은 전자장치의 민감한 노드에 충돌하여 발생하는 상태 변화입니다. 상태 변화는 중요한 노드 또는 노드 근처에서 이온화에 의해 생성된 자유 전하의 결과이며, 입자의 충돌로 발생되는 장치 출력 또는 작동의 오류를 SEU 또는 소프트 오류라고 합니다. ESD 반도체 시험에서는 주로 정전기 방지 대책을 신뢰성 테스트의 일부로 시험 진행하며, 정전기를 발생시켜 반도체 칩이 해당하는 정전기로 인해 내부 회로가 보호되고, 정상 동작에 문제가없는지 테스트하는 것을 말합니다. HBM 여러 개의 D램을 수직으로 연결해 기존 D램보다 데이터 처리 속도를 혁신적으로 끌어올린 고부가가치 고성능 제품 입니다. HTOL 고온동작 수명시험은 고온에서 일정시간 동안 동작 시켰을 때 고장 없이 정상 동작하는지를 테스트하는 시험입니다. 1. 사업의 개요 당사는 반도체 칩의 예상수명 또는 고장률 예측을 통한 품질보증 목적으로 반도체 개발과 제조과정에서 필수적으로 실시하는 신뢰성 시험과 체계적인 분석 프로세스를 통해 다양한 어플리케이션에서 발생하는 불량 메커니즘을 규명하는 종합분석, 그리고 기존 반도체 영역을 비롯해 항공우주 / 국방산업까지 다양한 산업에 적용할 수 있는 신뢰성 평가 장비를 개발하고 솔루션을 제공하는 신뢰성 평가장비 개발, 판매하고 있습니다. 당사는 다양한 산업 분야에서 활용되는 반도체 및 전자부품의 품질과 신뢰성을 보장하는 중요한 역할을 수행합니다. 반도체 설계의 필수 과정인 '신뢰성 평가', 제품 생산의 중요성이 증대되는 '종합분석 서비스', 이를 통해 첨단 신뢰성 분석 장치를 개발한 '시험장치 개발'로 서비스와 장비 전문회사로 차별화된 사업구조를 완성시키고 있습니다. 반도체 생태계의 중요성이 강조 되는 만큼 정확한 분석 및 평가를 위해 많은 기업이 당사와 같이 독립된 제3기관에 검증을 의뢰하고 있습니다. 사업영역.jpg 사업영역 1. 신뢰성 평가 서비스 신뢰성 평가는 현재 반도체 설계와 공정 과정에서 특정한 스트레스 인가 후 정상적으로 작동하는지 확인 하는 작업입니다. 반도체 및 전자부품에 요구되는 표준과
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사양을 검증해야하는 필수 과정입니다. 제품 개발자들은 부품을 선정할 때 해당 부품이 앞으로 사용될 환경에 충분히 견딜 수 있는 지 판단하는 주요 근거를 얻을 수 있습니다. 반도체 및 전자부품에 대한 신뢰성 평가와 분석의 필요성은 제품이 고직접화되고 고신뢰할 수 있는 수요가 증가하는 트렌드에 따라 더욱 증가할 전망입니다. 당사는 국내외 모바일, 디스플레이, 자동차 전장부품, 5G, AI, 친환경시장 그리고 우주항공 분야에 이르기까지 다양한 산업 분야에 적용되는 반도체 및 전자부품 대한 신뢰성 평가를 진행 하고 있습니다. 2. 종합분석 서비스 종합분석 서비스는 제품의 제조과정 또는 다양한 어플리케이션에서에서 발생한 혹은 발생 할 수 있는 불량 메커니즘을 규명하기 위해 불량분석, 소재분석, FIB, TEM등 종합적인 기술과 장비를 사용하여 기술 솔루션을 제공합니다. 제품에 발생한 불량을 찾아내어 개선 솔루션을 제시하는 것을 말하며, 반도체 단면을 잘라보는 파괴분석과 패키지 내부를 파괴없이 관찰하는 비파괴 분석 등이 대표적인 방식입니다. 반도체 뿐 아니라MLCC나 전기자동차배터리, LED, 디스플레이도 종합분석 대상이 됩니다. 이렇듯 불량 양상의 재발방지에 도움이 되거나 설계 단계에서 회로를 수정하는 등 제품 개발 시간을 단축하고 제품의 전반적인 품질을 향상시킬 수 있습니다. 이런 서비스를 통해 고장원인을 파악하고 미연에 방지 혹은 재발을 방지하여 제조사의 중요한 파트너로 함께 일합니다. 3. 신뢰성 평가장비 개발. 판매 신뢰성 및 종합분석 서비스를 통해 당사는 첨단 신뢰성 분석 기계장치 개발을 진행하여 상용화 하고 있습니다. 풍부한 경험과 노하우를 바탕으로 정밀한 신뢰성 검증이 요구되는 분야에 첨단 신뢰성 평가 장비를 직접 개발하여 구축하고 있습니다. 기존 반도체 영역을 비롯해 항공우주, 국방산업까지 다양한 산업에 적용할 수 있는 신뢰성 평가 장비를 개발하고 중성자에 의한 소프트에러(Single Event Effect) 및 5G용 시스템 반도체의 신뢰성 평가와 분석을 위해 첨단 신뢰성 평가 장비를 상용화하여 장비회사로 초석을 다져가고 있습니다. 그 외에도 AI 번인테스터, 차세대 SSD RDT 장비 등을 준비하 여 신뢰성 및 종합분석 서비스에 대한 종합 솔루션을 제공하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 2024년(제11기) 매출액 비율(%) 용역(기술평가 서비스) 신뢰성평가 종합분석 소계 제품 장비 상품 BOARD 기타 합계 주) 신뢰성평가는 반도체 및 전자부품의 품질과 신뢰도를 평가하는 과정이며, 고온, 전압, 습도, 물리적 충격과 같은 극한 조건에 노출시켜 장기간 사용을 모의 실험하고 결함이나 취약점을 평가하는 기술 서비스입니다. 반도체 신뢰성 평가 결과를 통해 제품이 업계 표준을 충족하고 예상 수명 동안 안정적으로 성능을 발휘할 수 있도록 보장할 수 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 당사의 대부분의 품목별 판가는 평가 시간, 테스트 조건, 프로그램 세팅 난이도, 고객의 특별 요청사항 등에 따라 결정되며 제품별로 테스트 조건이 상이하여 서비스 항목별 가격산정에 큰 차이가 발생합니다. 이를 감안하여 제품별 가격변동 추이의 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품목 구분 2024년(제11기) 2023년(제10기) 2022년(제9기) 주요매입처 상품 Board 국내 비티솔루션, 에이디엔티, 두성기술 등 기타 국내 에이디엔티 등 수입 외주가공 WLR 국내 케이오엘 등 합계 국내 수입 합계 나. 원재료의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품목 2024년(제11기) 2023년 (제10기) 2022년 (제9기) Board 국내 기타 국내 수입 주1) 보드는 국내에서 매입을 하고 있으며 항목별로 단가 차이가 크기 때문에 평균 단가로 작성하였습니다. 주2) 원재료 가격은 품목별 해당 연도의 총 구입수량 / 구입금액으로 산출하였습니다. 다. 생산능력 및 생산실적 당사는 반도체 및 전자부품의 신뢰성 평가 및
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분석 서비스업을 영위하는 기업으로서 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않으므로 생산능력, 생산실적 및 가동률의 기재를 생략하였습니다. 다양한 산업표준에 따른 평가 투입시간과 엔지니어의 판단과 추정이 개입되는 분석은 의뢰조건별로 상이하므로 생산능력, 생산실적 및 가동률에 대한 정확하고 일관된 정보를 제공하는 것은 어려울 수 있습니다. 당사는 정밀하고 신뢰도 높은 서비스 역량 향상을 위해 지속적인 투자 및 인력충원을 통한 서비스 차별화에 주력하고 있습니다. 라. 생산설비의 현황 등 당사는 반도체 및 전자부품의 신뢰성 평가 및 분석 서비스업을 영위하는 기업으로서 이천,수원, 청주에 평가 및 분석을 위한 설비시설을 보유하고 있습니다. 해외 종속기업은 중국 우시, 미국 산호세에서 평가와 분석 서비스를 제공하고 있습니다. 기술 서비스를 지속하기 위한 당사의 유형자산 변동내역은 하기와 같습니다. 당사의 유형자산 감가상각은 경제적 효익이 발행하는 기간에 걸쳐 정액법으로 계산하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 손상차손 감가상각 대체 환율변동효과 기말 토지 건물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산(*1) 합계 (*1) 차입원가자본화로 인해 176,540천원 증가하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 매출유형 품 목 2024년 (제11기) 2023년 (제10기) 2022년 (제9기) 용역 신뢰성평가 수출 내수 소계 종합분석 수출 내수 소계 제품 장비 수출 내수 소계 상품 BOARD 수출 내수 소계 기타 기타 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 합계 나. 판매조직 당사의 판매조직은 국내외 기술마케팅 부서로 구분되어 영업관리 및 기술영업을 담당하고 있으며, CS 역할을 하는 동시에 신규 거래처 발굴 및 제품별 특성, 기술 개발 등 적극적인 기술 영업을 담당하고 있습니다. 당사의 판매경로는 고객사 직접 의뢰 접수 후 판매 방식으로 고객사에 직접 영업 활동을 할 수 있도록 판매조직이 구성되어 있습니다. 고객사의 품질, 개발 부서 인원과의 제품 기술사양에 대해서 사전 미팅을 통하여 요구되는 테스트 사양을 협의하고 제안서와 견적서를 제출한 후 고객사의 내부 품의 전결에 따라서 정식 발주를 접수하여 테스트를 진행하는 수순으로 직접판매 형태입니다. (1) 영업관리 - 효율적 테스트 장비운용을 통한 테스트 스케쥴 관리(납기 관리) - 테스트 시간/항목 등 구체적인 내역 송부 및 관리 - 품질 및 고객 요구사항 대응 - 고객 불만 사항 처리 (2) 기술영업- 신규 국내외 고객사 발굴 및 조사 - 국내 팹리스 업체와 연계한 통합적인 영업 업무 진행 - 제품별 특성 및 구현에 최적의 테스트 절차 및 품질 노하우 구성을 통한 테스트 진행 다. 판매경로 매출유형 품 목 구 분 판매경로 서비스 신뢰성평가 국 내 (제품 데이터 확인 및 평가 보드 제작) → 제품입고 → 테스트 → 보고서/성적서 제출 수 출 종합분석 국 내 1) 테스트 후 불량 제품 선별 → 분석 → 보고서 제출 2) 제품입고→ 분석 → 보고서 제출 수 출 장비판매 국내 고객 주문 생산 방식→ 사양 확인→ Customizing 제작 판매 수출 라. 판매전략 당사는 "우리는 열정으로 고객과 함께 즐겁게 일하는 공동체를 만든다"는 경영이념을 바탕으로 보다 나은 미래를 고객과 함께 만들며 기업 가치를 지속적으로 향상시키고 있습니다. 국내 대표적 기업인 SK 하이닉스 반도체에서 40년 이상 핵심 전문 분야로 발전시켜온 품질 평가 기술과 전문 기술 인력을 바탕으로 국내외 모바일, 디스플레이, 자동차 전장부품, 5G, AI 그리고 우주항공 분야에 이르기까지 전자부품이 속해 있는 모든 산업의 신뢰성 향상과 품질 발전에 중점을 두고 활동하고 있습니다.당사는 고객사에 더 큰 만족을 드리는 기업으로 도약하기 위해 신규 기술개발과 설비투자, 효율적 조직운영을 위해 지속 활동하고 있습니다. 이에 따라 고객사 요구사항에 최대한 신속한 대응을 할 수 있도록 하고, 신뢰성 평가 장비 개발을 통해 당사의 노하우가 집약된 품질 평가 장비를 고객사에 선보이는 동시에
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차후 새로운 매출 수요를 창출하고 있습니다. 당사는 세계 최고 품질과 경쟁력 있는 서비스와 제품을 통해 고객사 품질 안정과 개선, 비즈니스 성공을 통해 상호 발전을 최우선 전략으로 진행하고 있으며 앞으로도 지속해 가고자 합니다. (1) 종합적인 신뢰성 평가 및 분석 - 다양한 신뢰성 평가 및 분석 장비 보유와 운용을 통한 고객 서비스 맞춤 대응 - 평가 시간, 항목, 수량, 규격 등 구체적인 내역 송부 및 관리 - 고객사의 요구에 따라 테스트 프로그램을 통하여 원가적인 측면 지원 (2) 평가 분석 제품 및 프로젝트에 대한 기술력 보유 및 지원- 목표 서비스 및 제품에 대한 숙련된 엔지니어 보유 - 신뢰성 평가 및 분석 전 과정에 대해 엔지니어 지원을 통하여 제품의 품질 평가 지원 마. 수주상황 당사는 고객사의 수요가 발생하는 즉시 의뢰 접수 시스템을 통해 시험 및 분석 서비스를 제공하는 영업구조로써, 당사가 영위하는 사업은 수주 사업이 아니므로 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 보고서 작성기준일 현재 외환거래 등과 관련된 위험을 헤지하기 위해 체결한 파생상품 계약은 없으며, 자세한 위험관리에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한 사항- 3. 연결재무제표 주석- 38. 금융위험- (1)외환 위험~(4)자본위험 관리'를 참조하여 주시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사의 계약 관련 내용이 공개될 경우 고객사의 발주 형태 등이 공개되고 당사 및 당사의 고객사의 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있으므로 기재를 생략합니다. 나. 연구개발 인력 현황 당사는 제출일 기준 학사급이상 39명의 연구 개발 인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. 학력 박사 석사 학사 인원수 기술연구소 조직도.jpg 기술연구소 조직도 다. 연구개발활동 1. 연구개발활동 개요당사는 반도체 기술발전과 신기술들의 등장으로 점차 증가하는 반도체 제품의 다각화, 다양한 고객 수요에 따른 맞춤형 서비스 제공, 그리고 신뢰성 이슈에 대한 다양한 연구를 위한 기술연구소 조직을 운영하고 있으며, 2010년 3월에 기업 부설 연구소를 설립 등록하였습니다. 또한, 기존의 반도체 신뢰성 기술 평가 및 분석 서비스 사업의 고도화는 물론, 4차 산업 기술분야인 데이터 센터, 우주항공, 자율주행 전장품에 적용되는 반도체를 대상으로 세계 최초 중성자에 의한 반도체 소프트에러(Single Event Effect) 검출 상용화 장비 개발, 5G용 시스템 반도체 신뢰성 테스트의 고객 수요 대응과 열화분석 및 수명예측 기능이 탑재된 평가 장비를 개발, 대표적인 저장매체인 SSD의 동작 신뢰성을 평가하는 장비 개발, 인공지능 반도체의 신뢰성과 품질향상을 위한 Burn-In Test 장비 개발 등 신뢰성 평가를 위한 특수 목적 장비개발 업무를 위하여 하드웨어 개발 전문성과 소프트웨어 개발 전문성을 심화하는 부서를 운영하고 있습니다. 또한, 소프트에러 검출장비 및 5G용 시스템 반도체 수명평가 장비 및 SSD 신뢰성 장비와 AI 반도체 신뢰성 장비 등 개발 장비를 활용하여 맞춤형 고객 서비스 프로그램을 지원하는 부서로 부설 연구소는 총 3개 조직으로 운영되고 있습니다. 반도체 평가 및 분석 사업을 전략적으로 확대하고 강화하기 위해 첨단 신뢰성 평가 장비의 연구개발에 투자하게 됨에 따라 국내외 다양한 경험을 갖춘 전문인력들을 지속적으로 보강하여 신제품의 완성도를 높히고 있습니다. 2. 연구개발 실적(1) 자체 개발 실적 No 연구 과제명 연구내용 상품화 여부 IDMS 제품 개발 개별 DUT에 대한 전압, 전류 그리고 온도 등을 측정하고 제어하는 통합적인 관리 제품인 IDMS(Individual DUT Management System) 개발 상용화 QRdT 프로그램 개발 SSD 성능 평가 시스템으로서, 각 제조사의 샘플을 평가할 때 SSD 컨트롤러, NAND flash 메모리, DRAM 그리고 SRAM의 세부 기능들을 종합적으로 평가할 수 있는 다양한 시나리오들을 제공 개발완료 SSD 신뢰성 평가 서비스 개발 제조사들은 SSD
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품질 강화를 위해 RDT와 같은 신뢰성 평가가 필수 사항이 되었습니다. 당사에서는 그 수요에 따라 SSD 평가 장비를 확보하였고 고객의 요구 사항을 반영하여 보유 장비들을 이용한 신뢰성 평가 시나리오들을 개발 상용화 소켓 방식의 반도체 RF 부품 고온동작수명시험 솔루션 개발 RF 소자의 경우 아날로그 신호에 대한 검출이 매우 중요하여 Socket과 Board 간의 임피던스 미스매칭으로 인한 반사파 문제가 많이 발생하였으며, 당사에서 이를 해결하기 위한 당사가 보유한 기술로 임피던스 매칭을 진행하였고 매우 낮은 수치의 반사파로 Qualcomm사의 승인을 받아 RF 반도체 수명평가를 진행 상용화 Power 반도체 신뢰성 시험(TDDB) 시제품 개발 당사에서는 파워반도체의 신뢰성을 평가하며 해당 제품의 신뢰성 관련 경쟁력을 갖출 수 있는 평가를 제공하는 것을 목표로 과제를 시작 상용화 TLP 분석 및 시뮬레이션 시스템 개발 중국 화웨이에서 품질 강화 목적으로 납품업체에 TLP 평가결과를 요구하고 있으며 기존의 국내 팹리스 고객들도 중국 진출을 위해 개발을 활발히 진행 중이므로, TLP 평가에 대한 수요가 함께 증가할 것으로 예상되어, TLP 장비를 구매하고 단순 TLP 측정 서비스 외에 ESD 기술 서비스의 고도화/차별화를 위해 TLP 분석 및 시뮬레이션 시스템개발을 추진 개발완료 SEE 장비 개발 중이온 중성자 테스트 시험용 장비 개발 완료 상용화 RF 장비 개발 RF 수명평가 시스템은, RF 소자의 수명을 평가하기 위한 RF-HTOL(고온동작시험)과 RF-ALT(가속수명시험)을 지원합니다. 시스템은 모든 DUTs (Device Under Tests)에 개별적인 RF신호를 인가하며, 각 DUT에서 RF 매개변수의 열화 특성을 실시간으로 검출합니다. RF검출을 위해서 별도의 계측 장비 또한 요구되지 않으며 DUT별로 챔버 없이 열 스트레스를 공급해 줍니다. 시스템에서 모든 시험 조건 및 제어기능들이 전용 프로그램을 이용하여 자동 관리됩니다. 시스템의 모든 기능은 원격으로 제어할 수 있으며 전체 테스트 절차를 자동화할 수 있습니다. QRT에서 자체 개발된 수명 분석 소프트웨어가 함께 제공되며, 시스템은 RF 수명 테스트 동안 수집된 데이터로부터 자동으로 수명 분석을 실시합니다. 동시에 여러개를 시험 할수 있는 캐비닛 시스템으로 개발 하여 검증 진행 중이며, 실험실에서 간략하게 시험 진행 할수 있는 Bench-Top 제품도 개발 완료 하였습니다. 추가로 RF Switch Matrix를 개발완료 하였습니다. RF 사용 주파수 범위가 점점 넓에짐에 따라 기존에 개발 검증 제품의 사용 주파수를 변경하여 추가 제품라인 개발 진행 중 입니다. RF 소자가 SiC에서 GaN으로 재료 및 공정이 발전하면서 현재 보다 정밀한 측정하여 분석 해야 하는 경우가 생기고 있어 고정및 측정을 위한 시스템 업그레이드 개발 진행 중 입니다. 상용화 SSD RDT 장비 개발 SSD 신뢰성 시험을 위한 RDT 시험 장비 개발 진행 중, 동시에 72/72 DUT 시험 가능하게 System 구성, Gen4용(System 구성 완료) RDT 시스템 검증을 완료하였으며, 고객 요청에 의한 추가 4 system 제작 완료, 3대 검증완료, Gen5용 System Hardware 개선은 현재 진행 중에 있습니다. 개발 중 AI Burn-in 장비 개발 Ai Card 양산용 Burn-In System 개발 진행 중, 동시에 20개 AI Card를 온도 조절 가능한 Chamber에서 동작 하여 성능 검증중이며, 1호기 제작하여 양산 Test 출하하였으며, 2호기 완료입니다. 3호기 제작 중입니다. 상용화 (2) 정부과제 수행 실적여부 연구 과제명 주관부처 연구 기간 정부출연금 목표/제품 비고 중성자에 의한 반도체 소프트에러검출 상용화 장비 개발 산업통상자원부 ~2022.12 2,080백만원 상용화 장비 개발 초고속 5G용 시스템 반도체의 고신뢰를 위한지능형 수명평가시스템 개발 산업통상자원부 1,740백만원 상용화 장비 개발 우주 내 사용 환경을 고려한 전력반도체
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방사능 평가 고도화 기술 개발 과학기술정보통신부 232백만원 방사능 평가기술개발 3. 연구개발 비용 (단위: 백만원) 구 분 2024년 (제11기) 2023년 (제10기) 2022년 (제9기) 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타경비 정부보조금 소 계 매출액 대비 비율 주) 매출액 비율은 별도(개별) 매출 기준으로 작성되었습니다. 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리정책 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 지적재산권 보유현황 당사는 반도체 기술발전과 신기술들의 등장으로 점차 증가하는 반도체 제품의 다각화, 다양한 고객 수요에 따른 맞춤형 서비스 제공, 그리고 신뢰성 이슈에 대한 다양한 연구개발 활동을 진행해 왔습니다. 당사는 연구개발 활동을 통해 특허 등록 30건 및 출원 6건을 완료 하였으며 주요 신뢰성 평가에 대한 공정 기술을 개선하여 향후 매출을 신장하는데 기여할 것으로 기대하고 있으며, 향후에도 다양한 방면에 걸쳐 연구개발활동을 진행할 계획입니다. 구분 특허권 논문 등록 출원 지적재산권 [당사의 지적재산권 소유 내역] 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 만료일 출원국 특허권 반도체 패키지의 검사방법 큐알티 특허청 특허권 구리층이 포함된 디바이스의 가공방법 큐알티 특허청 특허권 자외선 또는 극초단파를 이용한 반도체 디바이스 접합 장치 및 그 방법 큐알티 특허청 특허권 이종접합 인쇄회로기판의 제조방법 큐알티 특허청 특허권 실시간 다채널 스펙트럼 분석 모니터링 시스템 큐알티 특허청 특허권 지능형 다채널 광대역 고주파인가장치 큐알티 특허청 특허권 반도체 소자 테스트용 빔 검사 장치, 및 빔 검사 방법 큐알티 특허청 특허권 주사형 확산 저항 현미경의 시편 구조체 제조 및 분석 방법 큐알티 특허청 특허권 2차 이온 질량 분석 장비의 시편 구조체 제조 및 분석 방법 큐알티 특허청 특허권 반도체 칩 테스트용 보드, 이를 포함하는 반도체 칩 테스트 시스템, 및 이를 이용한 반도체 칩 테스트 방법 큐알티 특허청 특허권 전력 반도체 소자의 검사 방법, 및 이를 위한 검사 시스템 큐알티 특허청 특허권 복합가속인자의 개별적 제어가 용이한 반도체 검사 장치 및 이를 이용한 반도체 검사 방법 큐알티 특허청 특허권 반도체 소자의 방사선 평가 방법, 및 반도체 소자의 방사선 평가 시스템 큐알티 특허청 특허권 기준 반도체 소자를 이용한, 반도체 소자의 방사선 평가 방법, 반도체 소자의 방사선 평가 시스템, 빔의 특성 평가 방법, 및 빔의 특성 평가 시스템 큐알티 특허청 특허권 정전기 방전 보호용 반도체 소자 큐알티 특허청 특허권 정전기 방전 보호용 반도체 소자 큐알티 특허청 특허권 복수의 가이드 동심원을 갖는 반도체 소자 테스트용 빔 검사 장치, 및 빔 검사 방법 큐알티 특허청 특허권 빔 조사 각도 조절이 가능한 반도체 소자의 검사 장치 큐알티 특허청 특허권 알파입자를 포함하는 빔을 이용한 반도체 소자의 검사 장치 큐알티 특허청 특허권 지능형 빔 세기 계산 시스템, 및 이의 계산 방법 큐알티 특허청 특허권 다종 반도체 소자의 평가 장치, 및 이의 평가 방법 큐알티 특허청 특허권 반도체 소자의 방사선 평가 방법, 및 반도체 소자의 방사선 평가 시스템 큐알티 특허청 특허권 기준 반도체 소자를 이용한, 반도체 소자의 방사선 평가 방법,반도체 소자의 방사선 평가 시스템,빔의 특성 평가 방법,및 빔의 특성 평가 시스템 큐알티 특허청 특허권 가속조건 하에서 기능 검사 가능한 반도체 소자의 평가 시스템, 및 이를 이용한 반도체 소자의 평가 방법 큐알티 특허청 특허권 다양한 반도체 소자에 적응적으로 가속인자의 적용이 가능한 반도체 소자 평가 시스템 및이를 이용한 반도체 소자의 평가 방법 큐알티 특허청 특허권 반도체 소자의 평가 시스템 및 이의 온도 계산 방법 큐알티 특허청 특허권 가속환경 제공 반도체 소자 테스트 장치 및 이를 이용한 가속환경에서 반도체 소자 테스트 방법 큐알티 특허청 특허권 적응적 변형이 가능한 빔 제어기, 이를 이용한 반도체 소자의 테스트 장치, 및 이를 이용한반도체
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소자의 테스트 방법 큐알티 특허청 특허권 반도체 소자의 평가 장치 및 반도체 소자의 테스트 보드 제조 방법 큐알티 특허청 특허권 표준 시료를 이용한 빔 특성 평가 장치 및 이를 이용한 빔 특성 평가 방법 큐알티 특허청 특허권 반도체 테스트 장치 및 그를 이용한 반도체 테스트 방법 큐알티 특허청 특허권 RF 수명 예측이 가능한 반도체 소자 평가 시스템 큐알티 특허청 특허권 반도체 소자의 테스트 장비, 및 이를 이용한 AiP 반도체 소자의 테스트 방법 큐알티 특허청 특허권 큐알티 특허청 특허권 중이온과 펄스 레이저를 이용한 피시험 반도체 소자의 내방 사선 평가 방법 큐알티 특허청 특허권 피시험 반도체 소자에 대해 양방향 테스트가 가능한 테스트 보드 큐알티 특허청 논문 반도체 중성자오류 측정장비 큐알티 논문 차량반도체 소프트에러 측정장비 기술 큐알티 한국반도체산업협회 논문 중성자에 의한 반도체 소프트에러 검출 상용화 장비 개발 큐알티 한국반도체산업협회 논문 큐알티 논문 큐알티 논문 큐알티 논문 큐알티 ICAE 2021 논문 반도체 soft-error 테스트 및 분석 방법 큐알티 논문 큐알티 IRPS 2022 논문 큐알티 논문 큐알티 논문 큐알티 FMS 2022 논문 큐알티 논문 큐알티 논문 큐알티 논문 큐알티 논문 우주 사용 환경을 고려한 Gate Switching Mode에서의 전력 반도체 SEE 평가 큐알티 한국항공우주학회 논문 우주 환경을 고려한 상용 DDR4 메모리 소자의 TID Test 필요성 큐알티 한국항공우주학회 논문 큐알티 논문 큐알티 논문 큐알티 논문 큐알티 논문 GaAs PHEMT 소자에 대한 RF-수명과 가속 조건에 따른 DC-수명 간의 상관관계 연구 큐알티 한국신뢰성학회 논문 큐알티 (출처: 당사 제시자료) 다. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 사업영위와 관련하여 환경물질의 매출 또는 환경보호와 관련 규제 준수 여부 및 환경개선설비에 대한 자본지출 계획 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 시장여건 및 영업의 개황 1. 시장규모 및 전망 당사는 신뢰성 평가 및 종합분석 서비스를 주 영업활동으로 영위하고 있습니다. 반도체 및 전자제품의 복잡성이 증가하고 규제 요건이 엄격해 짐에 따라 신뢰성과 보호를 보장하기 위해 철저한 테스트를 필요로 합니다. 과거 자동차 산업은 오디오 시스템, 에어컨 및 윈도우 제어 장치에 대한 신뢰성 평가가 필요했다면, ADAS, 자율주행, 사물 자동 인식 및 판단 센서, 통신부품, SoC 제품 활용 분야가 증가하면서 이러한 부품들에 대한 신뢰성 평가 수요가 급증했습니다. 따라서 시장의 규모는 필수 요소의 사용에 따라 좌우되며, 핵심 부품의 시장 규모는 다음과 같이 구분 예상할 수 있습니다 (1) 무선통신 반도체기술로의 빠른 전환은 RF 부품 시장에도 상당한 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 점차 더 많은 모바일 기기가 5G 기술로 전환됨에 따라 RF 부품에 대한 수요가 크게 증가하여 RF 프론트엔드 시장의 성장이 전망됩니다. RF 프론트엔드는 무선 통신 시스템의 중요한 부분이며 무선 신호의 송수신을 처리합니다. 스마트폰, 태블릿, IoT기기 등의 기기에 필수적이며4G, 5G, Wi-Fi 등 다양한 통신 표준을 지원합니다. IoT장비의 보급과5G와 같은 고급 무선 기술의 통합은 이 수요를 더욱 증폭시키고 시장 성장을 가속하고 있습니다. RF프론트엔드 모듈 시장 규모는 2025년 282억 5천만 달러에서 2030년 544억 4천만 달러로성장할 것으로 예측되며, 예측기간(2025-2030년)의 CAGR은 13.23%가 될 것으로 예측됩니다. 11.jpg (2) 메모리 반도체 고성능 스마트폰, 자동차 산업, VR 등 게이밍 기기의 고성능, 대용량 저장장치 수요가 증가하고 있으며, 각 유닛에서 대량의 프로그램 및 데이터 저장을 위한 비휘발성 메모리 장치에 대한 수요가 급증하고 있습니다. QYResearch 분석 결과, 메모리 반도체의 글로벌 시장규모는 2025년 1,364억에서 연평균 9.3%
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(2025년-2031년 CAGR) 성장하여 2031년 2,329억 달러 (잠정치) 규모에 도달할 것으로 전망되었습니다. 2222.jpg hbm 공급업체별 생산량 추이 및 전망(출처 삼성증권).jpg HBM 공급업체별 생산량 추이 및 전망[출처: 삼성증권] 차세대 신기술22.jpg 차세대 신기술 [출처: 한국IR협의회 기업리서치센터] (3) AI반도체 AI반도체는 AI연산에 특화된 반도체로, AI학습에 필요한 대량의 데이터를 빠르게 처리하는 능력을 갖춰야 합니다. GPU(Graphic Processing Unit)라는 반도체가AI반도체로 사용 되고 있으며, 최근 챗GPT 등AI가 최대 화두가 되면서 AI반도체 수요가 급증하고 있습니다. AI반도체의 시장 전망은 기업의 주가 추이로도 증명되고 있습니다. 1.jpg 전세계 AI반도체 매출전망(단위 : 100만달러) [출처: Gartner] 가트너가 올해 전세계 인공지능(AI) 반도체 매출이 전년비 33% 증가한 710억달러에 이를 것이라고 발표했습니다. 가트너는 AI에 대한 관심이 개발에서 배포로 이동함에 따라 AI반도체 시장이 매년 두 자릿수 성장을 달성할 것으로 예측했습니다. AI반도체 수요는 다양한 부분에서 발생하고 있으며AI를 탑재한 AI PC는 올해 전체 PC 출하량의 22%를 차지하면서 AI반도체 수요를 이끌 것으로 예상되고, 2026년에는 기업은 구매 PC의 전부를 AI PC로 채울 것으로 가트너는 예측하고 있습니다. AI PC는 신경망처리장치(NPU)를 탑재해 백그라운드에서 AI 작업을 지속적으로 실행해 일상 활동에서도 AI를 활용하는 등 새로운 기회를 창출합니다. AI를 통해 PC보다 더 오래 운용할 수 있게 하며 더 적은 소음과 열로 소비자의 PC 사용경험을 향상시킵니다. 시스템반도체의 차세대 성장 동력인 AI반도체 시장규모는 2022년 411억 달러에서 2028년 1,330억 달러로 연평균 21.6% 성장할 전망입니다. 데이터센터용 AI반도체 시장은 2022년 97억 달러에서 2028년 730억 달러로 연평균 39.9% 성장할 것으로 보입니다. 온디바이스용 AI 반도체 시장은 2022년 314억 달러에서 2028년 602억 달러로 연평균 11.6% 성장할 전망이며, 데이터센터용 반도체 시장은 엔비디아가 독점, 온디바이스용 AI반도체 시장은 반도체기업과 수요기업들이 참여하며 스마트폰, 자동차 등 수요처별로 상이한 경쟁구도를 형성하고 있습니다. 33.jpg AI반도체 시장전망(단위: 억달러) [출처: 옴디아] (4) 시스템 반도체시스템 반도체(SoC)는 하나의 제품에 시스템이 필요로 하는 논리적 계산, 데이터전달, 기억 등의 기능을 One Chip화한 반도체를 말합니다. 이 SoC 기술을 이용하면 시스템 크기 최소화, 제조비용 절감, 다양한 복합기능 구현 등의 장점을 가질 수 있습니다. 시스템반도체가 이처럼 개별소자에서 시스템을 통합하고 서비스가 가치를 창출하는 융합반도체로 발전함에 따라 각종 가전, 산업용, 휴대폰용 등 어떤 응용 제품에 어떤 반도체 칩을 사용하는가에 따라 설계 및 제조 또한 달리 이루어지고 있습니다. 모든 각각의 디지털 제품에는 필수적으로 시스템반도체가 포함되어야 하기 때문에 그 범위가 광범위하고 사용분야가 넓어 현재 국내외 대부분의 반도체 업체는 이 부분에 대해 치열한 경쟁을 해 가면서 개발 및 생산을 행하고 있습니다. 특히 자동차 및 UAM에는 엔진 제어를 위한 SoC인 ECU(Engine Control Unit) 뿐만 아니라 자율 주행을 위한 SoC 제품 개발도 많이 진행되고 있습니다. SoC(Logic Mixed Signal)는 비메모리 반도체의 가장 큰 규모의 시장으로 제품의 특징을 구분하는 역할을 수행하고 있어 다품종 소량생산을 위주로 하지만 Apple의 AP나 인텔의 CPU처럼 고기능을 수행할 수 있고 시장에서의 지배력이 강한 경우에는 그 단일상품만으로도 높은 부가가치와 시장을 선도할 수 있는 제품으로 거듭날 수 있습니다. 국내의 경우는 휴대폰에 적용되는 AP(Application Processor), DTV용 AP 및
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자율주행을 위한 차량용 AP가 있습니다. AP는 최근 트렌드에 적합한 동영상, 그래픽 사용환경 등 통신을 제외한 대부분의 멀티미디어 기능을 지원하는 독자적인 Host 기능을 가진 프로세서로, 스마트폰부터 차량용 AVN까지 다양한 분야에서 사용이 되는 반도체입니다. (5) 차량용 반도체 IDC는 2027년까지 전 세계 차량용 반도체 시장 전망(Worldwide Automotive Semiconductor Market Forecast, 2024 · 2027) 했습니다. 자동차 반도체 시장이 2027년까지 연평균 11.5% 성장하며, 2020년 약 400억 달러로 평가된 시장 규모가 2027년 880억 달러로 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 전 세계 자동차 반도체 시장 규모가 2027년까지 연평균 11.5% 성장해 880억 달러에 이를 것으로 전망했으며. 전 세계 자동차 반도체 시장은 1위 인피니언을 시작으로 상위 5개 업체가 전체 시장의 50.5%를 차지하고 있다고 설명했습니다. 글로벌 자동차 시장에서 전기 자동차(EV)의 수요가 증가하고, 첨단 운전자 지원 시스템(ADAS)과 차량 인터넷(IoV;Internet of Vehicles)의 채택이 늘어나고 있습니다. 이에 따라 고성능 컴퓨터 칩(HPC;high-performance computing), 그래픽 처리 장치(GPU), 레이더 칩, 레이저 센서 등 차량용 반도체 시장도 빠르게 성장하고 있습니다. (6) 반도체 장비 SEMI는 올해 전세계 반도체 장비 시장이 역대 최고치인 1,130억달러를 기록하면서 전년 대비 6.5% 성장할 것으로 전망했습니다. 이 성장세는 전·후공정 모든 분야에서 지속돼 2025년에는 1210억달러, 2026년에는 1,390억달러에 이를 것으로 예상했습니다. SEMI 아짓 마노차 CEO는 “반도체 제조 분야의 투자가 3년 연속 증가세를 보이고 있다는 점은 우리 산업이 기술 혁신을 견인하는 데 있어 얼마나 중요한 역할을 하는지를 보여주는 지표”라며 “올해 반도체 장비 시장 전망은 지난 7월에 전망했을 때보다 개선됐으며 그 요인은 중국의 적극적인 장비 구매와 AI 시장의 성장세로 손꼽을 수 있다”고 밝혔습니다. 아울러 HBM 수요 증가에 따른 장비 투자액 증가를 예상했습니다. 지난해 960억달러로 역대 최고치를 기록한 웨이퍼 팹 장비 부문(웨이퍼 처리, 마스크/레티클, 팹 설비 장비 포함)은 2024년에 5.4% 증가한 1,010억달러 규모로 성장할 전망이며, 이는 SEMI가 2024년 중반기에 발표한 980억 달러보다 상향 조정된 수치입니다. 테스트 장비는 2025년에 14.7%, 2026년에 18.6% 증가하며 어셈블리 및 패키징 장비는 2025년에 16%, 2026년에 23.5% 증가할 것으로 예측했습니다. 고성능 컴퓨팅(HPC)에 필요한 반도체 디바이스의 복잡성 증가와 모바일, 자동차, 산업용 시장에서의 수요 확대에 힘입어 후공정 부문의 성장세가 예상됐습니다. 44.jpg 2024년 세그먼트별 웨이퍼 팹 장비 전망 [출처: SEMI] 2. 영업개황 및 사업부문의 구분 (1) 영업개황 당사는 반도체 신뢰성 평가 및 분석 회사로서 당사의 최우선 과제는 광범위한 반도체 제품에 대한 고품질 테스트 서비스를 제공하는 것입니다. 당사는 첨단 장비와 신뢰성 공학 기술을 활용하여 가속 수명 평가, 환경 신뢰성, 기계적 충격 신뢰성, 불량 분석 등 종합적인 신뢰성 평가 분석을 수행합니다. 당사의 숙련된 엔지니어 및 연구 인력으로 구성된 조직은 고객의 제품이 요구되는 품질 표준 및 사양을 충족하는지 확인하기 위해 고객과 긴밀하게 협력합니다. 또한 당사는 고객이 제품에 대한 정보에 입각한 결정을 내릴 수 있도록 세부적인 데이터 분석 및 보고 기능을 제공합니다.제출일 현재 당사는 민간 분석 기업 최초로 TEM분석 서비스를 시작함으로써, 재료 미세구조 분석, 재료 결정구조 분석, 원소분석을 통해 고객니즈에 맞춘 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 수요가 증가하고 있어 추가 투자를 검토 중에 있습니다. tem 장비소개 (출처 당사홈페이지).jpg TEM
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장비소개 (출처 : 당사홈페이지) 추가적으로 당사는 국제 산업표준에서는 요구되지만 인프라가 부족해 평가가 어려웠던 첨단 신뢰성 분야의 검증 인프라 구축을 위해 중성자에 의한 소프트에러 검출장비 및 5G용 시스템 반도체 수명평가 장비 판매를 확대하고 있으며, 직접 구매하지 않는 고객들을 위해 시험 서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 혁신과 품질에 대한 끊임없는 노력으로 고객에게 최상의 서비스와 솔루션 제공을 통해 지속성장의 기반을 구축해 나가고 있습니다. (2) 공시대상 사업부문의 구분당사는 반도체 제품의 신뢰성 평가 및 불량분석을 영위하는 용역서비스 부문, 신뢰성평가장비 개발 및 판매하는 사업부문으로 구성되어 있습니다. 3. 시장점유율국내에서 정부 산하기관을 포함한 일부 업체가 신뢰성 및 불량분석 서비스 일부 항목을 제공하는 경우는 존재하나, 당사처럼 반도체 신뢰성 평가 및 분석 서비스를 종합적으로 제공하면서 첨단 반도체 신뢰성 평가 장비를 개발 및 판매하는 기업은 당사가 유일합니다. 해외에서는 당사와 유사한 기업으로 대만 증시에 상장된 MA-tek과 iST 2개사 있지만, 대만 파운드리 고객사를 목표로하는 2개사와 당사간 목표 고객층이 상이하여 직접적인 경쟁관계에 두고 시장점유율을 산정하는데 어려움이 있어 별도 기재를 생략합니다. 4. 시장의 특성반도체 산업은 자동차, 가전제품, 항공우주, AI, 국방 등 다양한 산업에서 전자기기에 대한 수요가 증가함에 따라 수십 년 동안 기하급수적인 성장을 경험해 왔습니다. 반도체는 최첨단 전자 장치 및 시스템의 기본 구성 요소이며, 신뢰성 및 품질은 이러한 제품의 전반적인 성능 및 안전성에 매우 중요합니다. 이에 따라 반도체 신뢰성 및 분석 시장은 반도체 소자의 고품질과 고신뢰성을 확보할 수 있는 솔루션을 제공하면서 반도체 산업의 필수 구성요소로 부상하고 있습니다.반도체 신뢰성 및 분석 시장의 주요 특징 중 하나는 다양한 산업 분야에서 고품질의 신뢰할 수 있는 반도체 및 전자부품에 대한 수요입니다. 자율주행 및 항공우주와 같이 탑승자 안전에 중요한 응용 분야 또는 방산 분야에서 전자 기기의 사용이 증가함에 따라, 반도체 및 전자부품의 신뢰성은 그 어느 때보다 중요합니다. 이에 따라 반도체 제조사는 자사 제품이 요구되는 산업 표준 및 고객 기대치를 충족하는지 확인하기 위해 신뢰성 평가와 분석을 진행합니다.반도체 신뢰성 및 분석 시장의 또 다른 핵심 특징은 소자 불량의 근본 원인을 파악하기 위한 분석의 필요성입니다. 불량 분석은 생산 공정을 개선하고, 제품 리콜의 위험을 줄이고, 고객 만족을 보장하는 데 도움이 되는 중요한 프로세스입니다. 정확하고 효율적인 불량 분석을 위해서는 전자 현미경 검사, 집속 이온 빔 시스템 및 불량 분석 소프트웨어와 같은 정교한 도구와 기술의 활용이 필요합니다. 또한 반도체 신뢰성 및 분석 시장은 반도체 장치의 빠른 기술 발전과 혁신에 의해 영향을 받습니다. 반도체 제조업체들이 새롭고 더욱 정교한 장치를 개발함에 따라, 보다 발전된 신뢰성 및 분석 솔루션에 대한 필요성이 증가하고 있습니다. 신뢰성 및 분석 기업은 이러한 기술 발전에 발맞춰 경쟁력을 유지하기 위해 새롭고 혁신적인 솔루션을 지속적으로 개발해야 합니다. 반도체 신뢰성 및 분석 시장은 반도체 산업의 필수적인 요소로서 반도체 부품의 품질과 신뢰성을 보장합니다. 시장은 고품질의 신뢰할 수 있는 부품에 대한 수요 증가, 기기 불량의 근본 원인을 파악하기 위한 불량 분석의 필요성, 정교한 기법과 설비의 활용, 빠른 기술 발전과 혁신이 특징입니다. 반도체 산업이 계속 진화함에 따라 반도체 신뢰성과 분석 시장의 중요성은 증가하는 업계 특성을 보유합니다. 5. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 첨단 분야의 신뢰성 평가와 분석을 위한 장비의 상용화를 위한 연구개발을 통해 적극적으로 사업영역을 확장하고 있습니다. 당사의 개발 장비는 반도체 기업들이 자사 제품에 대한 고난이도의 신뢰성 평가 사양을 보다 비용 효율적으로 평가하고 자체적으로 평가 결과를 분석할 수 있도록 설계하였습니다. 당사의 개발 장비는
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고객의 다양한 요구에 부합하게 맞춤 제작되어 자율주행, 우주항공, 데이터 센터, 5G 무선통신과 같은 첨단 적용 분야에 적용되는 반도체의 신뢰성 평가를 위해 활용될 수 있습니다. 중성자에 의한 반도체 소프트에러(Single Event Effect) 검출 장비는 중성자, 양성자, 중이온과 같은 고에너지 방사선 가속시설에서 반도체 소자의 성능 및 신뢰성을 평가하는 데 사용됩니다. 소프트에러 검출 장비는 기능 안전성이 중요한 응용 분야에 탑재되는 자율주행, 우주항공, 데이터센터 산업 등에서 방사선 경화 전자제품에 대한 수요가 증가함에 따라 소프트에러 검출 장비 시장의 수요를 확보할 것으로 전망됩니다. 지난해까지는 주로 국책과제로부터 용역수요가 발생되어 왔으며 이 또한 점차 확대되고 있습니다. 2025년은 국내 민간기업과의 협업이 본격적으로 시작될 예정입니다. 5G용 초고주파 시스템 반도체 고온동작수명(High Temperature Operating Life) 평가 장비는 고온동작 조건에서 5G용 시스템 반도체의 RF 성능과 신뢰성을 평가하는 데 사용됩니다. 당사 개발 장비는 스마트폰, IoT 기기, 자율주행차 등 다양한 어플리케이션에 적용되는 무선통신 개발품의 검증에 필요합니다. 다양한 산업에서 초고속·초저지연 데이터 무선 통신에 대한 수요가 증가하면서 5G 기술 채택을 견인하고 있습니다. 이에 따라 안정적이고 고성능인 5G용 시스템 반도체에 대한 수요가 증가하고 있으므로 제품의 열화분석과 수명예측 기능이 탑재된 5G용 초고주파 시스템 반도체 수명평가 장비의 시장 수요 확보를 전망합니다. 지난해 첫 공급을 시작하였으며 올해 본격적인 공급 확대를 추진하고 있습니다. 당사는 신뢰성 평가 및 분석 서비스와 첨단 신뢰성 평가 장비를 개발함으로써 고객의 제품이 각 산업표준에서 요구하는 품질 수준을 확보할 수 있도록 지원하기 위해 최선을 다하고 있으며, 신뢰성 평가 및 분석 서비스 사업영역에서 구축한 전문성을 기반으로 추가적인 사업영역의 확장을 통해 기업의 지속성장 기반을 구축해 나가고 있습니다. 장비소개.jpg 장비제품 6. 조직도 큐알티_조직도.jpg 큐알티 조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 한국채택국제회계기준 적용기업으로 "Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견"은 연결기준으로 작성하였습니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단의견서에서 기재한 예측은 공시서류의 작성시점의 사건과 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다.또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 유발할 수 있는 요인에는 회사 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관련된 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보 등 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 갱신할 책임은 없습니다. 2. 경영진단의 개요 큐알티 주식회사의 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제11기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다.당사는 반도체 신뢰성 평가 및 분석 기업으로서 당사의 최우선 과제는 다양하게 적용되는 반도체 제품이 각 산업표준에서 요구하는 수준의 품질을 확보할 수 있도록 정밀한 신뢰성 평가와 분석 서비스를 제공하는 것입니다. 당사는 첨단 장비와 기술력을 활용하여 가속 수명, 환경 신뢰성, 기계적 충격 신뢰성, 불량분석, 소재분석, FIB 등 종합적인 신뢰성 평가 및 분석 서비스를 제공합니다. 근래 당사는 국제 산업표준에서 요구되지만 평가 인프라가 부족하여 정밀 테스트가 어려운 고도화된 신뢰성 검증을 위해 첨단 신뢰성 평가 인프라를 직접 개발하여 구축하고 있습니다. 소프트에러(Single Event Effect) 및 5G용 시스템 반도체의 신뢰성 평가와 분석을 위해 당사는 2종의 첨단 신뢰성 평가 장비를 상용화 시켰습니다. 그외에도 AI번인테스터 및 SSD RDT 장비를 개발하고 있습니다. 당사는 혁신과 품질에 대한 끊임없는 노력으로 고객에게 최상의 서비스와 솔루션 제공을 통해 지속성장의 기반을 구축해 나가고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년(제11기) 2023년(제10기) 증감 증감률 유동자산 △9,222 △ 비유동자산 자산총계 △ △ 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타자본 △ △ 기타포괄손익누계액 △ △ 이익잉여금 △ △ 자본총계 △ △ 유동비율 부채비율 ※ 제11기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. [△는 부(-)의 값임] 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 제11기 당사 자산은 전년 대비 55억원(4%) 감소한 1,363억원으로, 유동자산은 92억원(14%) 감소하였고 비유동자산은 38억원(5%) 증가하였습니다. 자본은 904억원으로 전년대비 97억원(10%) 감소하였습니다.부채는 전년 대비 42억원(10%) 증가한 약 460억원으로, 유동부채가 11억(4%) 증가하였고 비유동부채가 32억원(22%) 증가하였습니다. 재무비율 측면에서는 유동비율이 전년 대비 42%p 감소한 197%, 부채비율이 전년
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 장기대여금의 감소 유형자산의 처분 보증금의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 장기대여금의 증가 유형자산의 취득 무형자산의 취득 사용권자산의 취득 보증금의 증가
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IV. 현금및현금성자산의 감소(I+II+III) V. 기초의 현금및현금성자산 VI . 기말의 현금및현금성자산 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 주석 당기말 2024년 12월 31일 현재 전기말 2023년 12월 31일 현재 코오롱모빌리티그룹 주식회사와 그 종속기업 1. 연결대상기업의 개요(1) 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 코오롱모빌리티그룹 주식회사(이하 "지배기업")는 2023년 1월 1일을 분할기일로 코오롱글로벌㈜의 자동차 판매 사업부문을 인적분할하여 설립되었으며 2023년 1월 31일에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 수입차 및 모빌리티 유통, 인증중고차, 수입오디오 등의 사업을 영위하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 자본금은 32,617백만원 입니다. 당기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 보통주 우선주 보통주 우선주 ㈜코오롱 오운문화재단 이웅열 자기주식 기타 합 계 (2) 종속기업의 현황 당기말 현재 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 소재지 결산월 주요 영업활동 소유지분율 당기말 전기말 코오롱모터스㈜(*1) 대한민국 12월 수입자동차 및 관련 부품판매업 코오롱아우토㈜ 대한민국 12월 수입자동차 및 관련 부품판매업 코오롱오토모티브㈜(*2) 대한민국 12월 수입자동차 및 관련 부품판매업 코오롱제이모빌리티㈜ 대한민국 12월 수입자동차 및 관련 부품판매업 로터스카스코리아㈜(*3) 대한민국 12월 수입자동차 및 관련 부품판매업 코오롱라이프스타일컴퍼니㈜(*2) 대한민국 12월 자동차판매대행 및 중개업 (*1) 지배기업은 2023년 9월 1일을 분할기일로 하여 BMW 및 MINI 브랜드 수입 자동차 판매, 정비 사업부문을 영위하는 코오롱모터스㈜를 신설법인으로, 분할대상 사업부문을 제외한 나머지 사업부문을 존속법인으로 분할하는 물적분할이 이루어졌습니다.(*2) 코오롱오토모티브㈜는 2023년 5월 1일을 분할기일로 하여 전기자동차 및 이륜차 판매대행, 수입판매 사업부문을 영위하는 코오롱라이프스타일컴퍼니㈜를 신설법인으로, 분할대상 사업부문을 제외한 나머지 사업부문을 존속법인으로 분할하는 인적분할이 이루어졌습니다. (*3) 종속기업인 로터스카스코리아㈜를 2023년 5월 15일 신규 설립하였습니다. (3) 종속기업의 요약 재무정보 당기와 전기 중 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당 기 (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 코오롱모터스㈜ 코오롱아우토㈜ 코오롱오토모티브㈜ 코오롱제이모빌리티㈜ 로터스카스코리아㈜ 코오롱라이프스타일컴퍼니㈜ ② 전기 (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 코오롱모터스㈜ 코오롱아우토㈜ 코오롱오토모티브㈜ 코오롱제이모빌리티㈜ 로터스카스코리아㈜ 코오롱라이프스타일컴퍼니㈜ (4) 종속기업의 요약 현금흐름 당기와 전기 중 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 기업명 코오롱모터스㈜ 코오롱아우토㈜ 코오롱오토모티브㈜ 코오롱제이모빌리티㈜ 로터스카스코리아㈜ 코오롱라이프스타일컴퍼니㈜ 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금및현금성자산의 순증감 기초의 현금및현금성자산 기말의 현금및현금성자산 ② 전기 (단위: 천원) 기업명 코오롱모터스㈜ 코오롱아우토㈜ 코오롱오토모티브㈜ 코오롱제이모빌리티㈜ 로터스카스코리아㈜ 코오롱라이프스타일컴퍼니㈜ 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금및현금성자산의 순증감 기초의 현금및현금성자산 소유주배분금액 기말의 현금및현금성자산 (5) 종속기업에 대한 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 기업명 비지배지분이보유한 소유지분율(%) 비지배지분에 배분된당기순이익(손실) 비지배지분에 배분된기타포괄이익(손실) 누적 비지배지분 코오롱아우토㈜ 2. 연결재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결실체는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을
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채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다. 연결실체의 연결재무제표는 2025년 2월 18일자 이사회에서 승인되었으며, 2025년 3월 26일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. (2) 측정기준연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 파생상품 - 당기손익-공정가치로 측정되는 금융상품- 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융상품- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채 - 공정가치로 측정되는 유형자산 (3) 기능통화와 표시통화연결실체의 연결재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (4) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 연결실체의 위험관리와 기후 관련 약정과의 일관성 여부와 관련하여 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. ① 경영진의 판단연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 4 : 수익인식- 주석 16 : 리스계약 - 연장선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지 여부- 주석 19 : 구매자금대출약정 - 공급자 금융약정과 관련된 금액의 재무상태표와 현금흐름표상의 표시 ② 가정과 추정의 불확실성 다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 15: 손상검사 - 무형자산과 영업권의 회수가능성을 포함한 회수가능액 추정의 주요 가정- 주석 22, 24 : 충당부채와 우발부채 - 자원의 유출 가능성과 금액에 대한 가정 - 주석 23 : 확정급여채무의 측정 - 주요 보험수리적 가정 - 주석 34 : 이연법인세자산의 인식 - 차감할 일시적차이의 사용과 법인세 회계처리의 불확실성 ③ 공정가치 측정 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러