chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
BGF에코머티리얼즈 — 사업보고서 (2024.12)

한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 당사의 자산은 전기 5,705억원에서 7,152억원으로 1,448억원 증가하였습니다. 이는 대원케미칼(주) 인수로 인한 유무형자산 등 비유동자산의 증가 1,170억원 등이 주요 요인입니다.부채는 전기 1,337억에서 876억 증가한 2,213억이며, 대원케미칼(주) 인수로 인한 차입금 400억 증가 및 연결법인 차입금 226억원 증가, 기타유동금융부채 95억원 증가 등이 주요 요인입니다.자본은 전년 4,368억 대비 4,939억원으로 571억 증가하였으며, 제3자배정 유상증자 400억 및 이익잉여금 110억 증가 등으로 인하여 증가하였습니다. 나. 연결 영업실적 (단위 : 천원) 구분 제28기 제27기 증감액 수익(매출액) 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타이익 기타손실 금융수익 금융원가 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 당사 매출액은 당기 중 타법인 지분 인수로 인한 신규 연결법인 확대 등으로 전년 대비 787억원(27.5%) 증가하여 연간 최대 매출인 3,643억원을 기록하였으며, 영업이익은 전년 대비 -32억원(-18.5%) 감소하여 140억원을 기록하였습니다. 다만 전기 중 당사가 기 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채의 전환권 행사로 인한 파생상품 평가손실로인하여 금융원가가 증가하였으며, 당기 법인세비용차감전순이익은 전년 대비 209억원(877.0%) 증가한 185억원, 당기순이익은 전년 대비 253억원(257.9%) 증가한 155억원을 기록하였습니다. 다. 당사 주요 성과지표 구분 제28기 제27기 비 고 안정성비율 유동비율 유동자산/유동부채 부채비율 부채총계/자본총계 차입금의존도 차입금/자산총계 영업이익대비이자보상배율 2.6배 3.8배 영업이익/이자비용 수익성비율 매출액영업이익률 영업이익/매출액 매출액순이익률 당기순이익/매출액 총자산순이익률 당기순이익/평균자산총계 자기자본순이익률 당기순이익/평균자본총계 성장성 및 활동성 지표 매출액증가율 영업이익증가율 당기순이익증가율 총자산증가율 자산회전율 0.6회 0.6회 매출액/평균자산총계 라. 환율변동 영향 연결회사는 수출거래 등 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 금액은 다음과 같습니다. (외화단위: USD,EUR,JPY,CNY, 원화단위: 천원) 구분 당기말 전기말 계정과목 외화 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 현금 및 현금성자산 USD EUR JPY CNY 매출채권 USD EUR JPY CNY 기타채권 USD CNY 매입채무 USD EUR CNY 미지급금 USD EUR 연결회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화의 환율 10% 동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 환율의 변동 세전순이익에 미치는 효과 자본에 미치는 효과 당기 전기 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사의 기능통화인 원화 이외의 주요 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 당사는 2024년 현금 및 현금성자산, 단기금융상품이 1,291억원으로 전년 억원 대비10억원 감소하였습니다. 당기 중 대원케미칼(주) 인수대금 722억원을 사용하였으나, 제3자배정 유상증자로인한 유입 400억원 및 사업결합 효과로 인한 현금 유입으로 전년 대비 -0.8% 감소를 기록하였습니다. 이 외 매출채권 778억, 재고자산 727억 등 2,898억 수준의 유동자산을 보유하고 있으며, 이에 따라 유동비율은 181.4% 수준으로 양호합니다. (단위:천원, 외화단위:천USD) 구 분 제28기 제27기 증감액
BGF에코머티리얼즈 — 사업보고서 (2024.12)

현금 및 현금성자산 단기금융상품 합 계 나. 자금조달에 관한 사항 1. 차입금 및 사채 당기말과 전기말 현재 차입금 및 사채 내역은 다음과 같습니다.가. 단기차입금 (단위 : 천원, 외화단위 : 천USD) 차입처(*) 종류 만기일 당기말 전기말 이자율 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 운영자금 신한은행 외 시설자금 및 운영자금 합 계 (*) 차입금에 대해서는 연결회사의 토지, 건물, 구축물 및 기계장치의 일부가 담보로 설정되어 있습니다.나. 장기차입금및사채 (단위 : 천원) 차입처(*) 종류 만기일 당기말 전기말 이자율 원화금액 원화금액 우리은행 시설자금 기업은행 운영자금 기업은행 시설자금 기업은행 운영자금 농협은행 시설자금 중소기업진흥공단 운영자금 중소기업진흥공단 운영자금 중소기업진흥공단 운영자금 중소기업진흥공단 사채 차감 : 유동성장기차입금및사채 합 계 (*) 차입금에 대해서는 연결회사의 토지, 건물, 구축물 및 기계장치의 일부가 담보로 설정되어 있습니다. 2. 유상증자 (단위 : 천원) 구 분 보통주 자본금 주식발행 초과금 합 계 당기초 유상증자(*) 당기말 (*) 당사는 2024년 06월 13일 개최된 이사회 결의를 통해 제3자배정 유상증자를 결의하였으며, 2024년 07월 01일 납입 완료되었습니다.기타 자세한 내용은 당사가 2024년 06월 13일 전자공시시스템(dart)에 공시한 '주요사항보고서(유상증자결정)' 및 본 사업보고서 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적'을 참조하시기 바랍니다. 5. 부외거래 당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '우발부채와 약정사항'을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 2024 사업연도 사업보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 2.중요한 회계정책을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 해당사항 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항 당사의 2024 사업연도 사업보고서 "Ⅱ.사업의 내용 5. 위험관리 및 파생거래"와 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다.
일동홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

II. 비지배지분 자 본 총 계 부채 및 자본 총계 "별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 82 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제 81 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 일동홀딩스 주식회사와 그 종속회사 (단위: 원) 과 목 주석 제 82(당) 기 제 81(전) 기
나래나노텍 — 사업보고서 (2024.12)

II. 재무제표 Ⅲ. 내부회계관리제도 감사의견 내부회계관리제도 감사보고서 - - - - - - - - - - - - - -- - - - - 내부회계관리제도 운영실태평가보고서 - - - - - - - - - - - - - Ⅳ. 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 나래나노텍 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 주식회사 나래나노텍(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 우리는 또한 회계감사기준에 따라 「내부회계관리제도 설계 및 운영개념체계」에 근거한 회사의 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 2025년 3월 18일 자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 감사의견 근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인감사사항들 입니다. 해당 사항들은 전체 재무제표감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 이연법인세의 자산성 평가 핵심감사사항으로 결정된 이유 회사는 이연법인세자산의 장부금액을 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의전부 또는 일부가 회수될 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다. 이연법인세자산의 실현가능성 평가는 예상과세소득 추정에 대해 경영진의 판단을 요구하기 때문에 복잡성을 내포하고 있습니다. 당기말 현재 회사의 이연법인세자산은 9,754백만원으로 재무제표에서 차지하는 금액이 유의적이며, 예상과세소득의 추정은 매출액 및 영업비용과같은 주요 변수들의 고유한 불확실성과 회사 경영진의 유의적 판단이 수반되는 점을 고려하여 우리는 이연법인세자산의 실현가능성을 유의적인 위험으로 식별하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 - 이연법인세자산의 실현가능성과 관련한 내부통제의 설계 및 운영의 효과성 평가 - 전기 경영진이 추정한 예상과세소득 추정에 대한 소급적 검토- 예상과세소득 추정 시 사용된 경영진이 승인한 최근 사업계획 상의 매출액 및 영업이익률 등과 같은 주요 투입변수에 대한 평가 - 회사가 제시한 차감할 일시적차이 및 이월결손금의 활용시기에 대한 검토 - 회수가능가액 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가- 법인세처리의 불확실성에 대한 검토 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한
나래나노텍 — 사업보고서 (2024.12)

왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ㆍ 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ㆍ 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. ㆍ 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ㆍ 공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다. 우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을 내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다.이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 정우철입니다. 서울특별시 영등포구 국회대로70길19 (여의도동) 인 덕 회 계 법 인 대표이사 박 규 환 2025년 03월 18일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 주식회사 나래나노텍 제 30 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 29 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 나래나노텍 대표이사 김민호, 정좌진 본점 소재지 : (도로명주소) 경기도 용인시 처인구 이동읍 백옥대로 250 (전 화) 재 무
나래나노텍 — 사업보고서 (2024.12)

II. 비유동부채 장기차입금 리스부채 기타금융부채 부 채 총 계 자 본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 자 본 총 계 자본과 부채 총계 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 포 괄 손 익 계 산 서 제30(당)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제29(전)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 나래나노텍 (단위 : 원) 과 목 주석 제30(당)기 제29(전)기
나래나노텍 — 사업보고서 (2024.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 감소 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 장기대여금의 감소 유형자산의 처분 보증금의 감소 투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 증가 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가 종속기업투자의 증가 장기대여금의 증가 유형자산의 취득 무형자산의 취득 보증금의 증가 장기선급금의 증가
나래나노텍 — 사업보고서 (2024.12)

II. 연결재무제표 연결재무제표에 대한 주석 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Ⅲ. 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 나래나노텍 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 주식회사 나래나노텍과 종속기업(이하 "연결회사”)의 연결재무제표를 감사하였습니다. 해당 연결재무제표는 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표, 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 연결재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 연결회사의 연결재무제표는 연결회사의 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견 근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 연결재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 연결회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 감사사항들 입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 이연법인세의 자산성 평가 핵심감사사항으로 결정된 이유 연결회사는 이연법인세자산의 장부금액을 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의전부 또는 일부가 회수될 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다. 이연법인세자산의 실현가능성 평가는 예상과세소득 추정에 대해 경영진의 판단을 요구하기 때문에 복잡성을 내포하고 있습니다. 당기말 현재 연결회사의 이연법인세자산은 9,899백만원으로 연결재무제표에서 차지하는 금액이 유의적이며, 예상과세소득의 추정은 매출액 및 영업비용과같은 주요 변수들의 고유한 불확실성과 회사 경영진의 유의적 판단이 수반되는 점을 고려하여 우리는 이연법인세자산의 실현가능성을 유의적인 위험으로 식별하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 - 이연법인세자산의 실현가능성과 관련한 내부통제의 설계 및 운영의 효과성 평가 - 전기 경영진이 추정한 예상과세소득 추정에 대한 소급적 검토- 예상과세소득 추정 시 사용된 경영진이 승인한 최근 사업계획 상의 매출액 및 영업이익률 등과 같은 주요 투입변수에 대한 평가 - 회사가 제시한 차감할 일시적차이 및 이월결손금의 활용시기에 대한 검토 - 회수가능가액 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가- 법인세처리의 불확실성에 대한 검토 연결재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 연결재무제표를 작성할 때, 연결회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 연결회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 연결회사의 연결재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라 수행된 감사가 항상
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중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 연결재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ㆍ 부정이나 오류로 인한 연결재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ㆍ 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. ㆍ 연결재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 연결재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 연결회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ㆍ 공시를 포함한 연결재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 연결재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 연결재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다.ㆍ 연결재무제표에 대한 의견을 표명하기 위해 기업의 재무정보 또는 그룹내의 사업활동과 관련된 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 우리는 그룹감사의 지휘, 감독 및 수행에 대한 책임이 있으며 감사의견에 대한 전적인 책임이 있습니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다. 우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을 내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다. 이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 정우철입니다. 서울특별시 영등포구 국회대로70길19 (여의도동) 인 덕 회 계 법 인 대표이사 박 규 환 2025년 3월 18일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 연결회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)연 결 재 무 제 표 주식회사 나래나노텍 제 30 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 29 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는
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당사가 작성한 것입니다." 주식회사 나래나노텍 대표이사 김민호, 정좌진 본점 소재지 : (도로명주소) 경기도 용인시 처인구 이동읍 백옥대로 250 (전 화) 연 결 재 무 상 태 표 제 30(당) 기 2024년 12월 31일 현재 제 29(전) 기 2023년 12월 31일 현재 주식회사 나래나노텍과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 30(당) 기 제 29(전) 기 자 산
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II. 비유동부채 장기차입금 리스부채 기타금융부채 부 채 총 계 자 본 지배기업 소유주지분 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 비지배지분 자 본 총 계 자본과 부채 총계 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 30(당) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제 29(전) 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 나래나노텍과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 30(당) 기 제 29(전) 기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 OLED용 평판디스플레이(FPD) 공정 장비, 이차전지용 배터리 전극 공정 장비 및 물류 자동화 장비, 차세대 반도체 PLP(Panel Level Package) 공정 장비, OCR/OCA 모듈 공정 장비, 기타 기능성 소재 Roll-to-Roll 장비 등을 생산하고, 고객과의 오랜 신뢰 구축과 자체 보유 기술력을 바탕으로 활발한 사업을 진행하고 있습니다. 현재 배터리 분야로의 사업 확대 및 차세대 자동차 디스플레이, Perovskite 태양전지, Smart Window등의 사업다각화에 역량을 집중하고 끊임없는 연구개발을 통해 장비 산업에서의 신시장 창출을 위해 노력하고 있습니다. 당사가 영위하고 있는 사업부문을 요약하면 다음과 같습니다. 사업부문 사업내용 디스플레이 패널 및 모듈의 정밀 도포, 코팅장비 및 포토공정용 장비, 응용제품(잉크젯 설비, OCR합착기) 이차전지 배터리(습식)전극 코팅장비, 전고체배터리(건식)용 코팅장비, 광건조로 반도체 패키징 PLP(사각형의 패널에 반도체를 패키징) 코팅장비 자동차용 Free Shape 디스플레이 코팅장비 기 타 Perovskite 코팅 및 프린팅 장비, Smart Window 코팅장비 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 및 서비스 (기준일: 2024년 12월 31일) (단위: 백만원) 매출유형 품 목 2024년(제30기) 2023년(제29기) 2022년(제28기) 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 제품 포토장비 모듈장비 코팅장비 자동화장비 C/S 등 기타 합 계 나. 주요 제품 등의 가격 변동 현황 주요 제품의 가격은 당사 영업비밀로서 기재하지 않습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입 현황 (단위: 백만원, $) 품 목 구 분 2024연도 2023연도 2022연도 (제30기) (제29기) (제28기) 가공품 국내 수입 $159,077 $62,500 $29,152 구매품 국내 수입 $426,491 $279,662 외주제작품 국내 수입 $412,450 $256,197 계 국내 수입 $998,018 $565,011 나. 주요 원재료(1) 원재료 가격변동추이 (단위: 백만원) 품목 2024년도 2023년도 2022년도 (제30기) (제29기) (제28기) Frame Chamber Stage Motor Valve (2) 원재료 주요 매입처 (단위: 백만원) 매입처 2024년도 2023년도 2022년도 결제조건 (제30기) (제29기) (제28기) A社 60일 B社 60일 C社 60일 D社 60일 E社 60일 다. 생산 및 설비 (1) 생산능력 및 생산 실적 생산 제품은 대부분 비규격의 주문생산제품으로서, 생산능력 및 생산실적 등을 적절하게 산정하여 표시하기가 부적합하여 기재를 생략합니다. (2) 생산 설비 ① 현황 (단위: 백만원) 공장별 자산별 소재지 기초 당기증감 당기 기말 비고 가액 증가 감소 상각 가액 회사전체 토지 시미리 화산리 소계 건물 시미리 화산리 소계 구축물 시미리 화산리 소계 기계장치 시미리 화산리 소계 공구와기구 시미리 화산리 소계 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제30기(2024년) 제29기(2023년) 제28기(2022년) 제조 제품 포토장비 수출 내수 소계 모듈장비 수출 내수 소계 코팅장비 수출 내수 소계 자동화장비 수출 내수 소계 C/S 등 수출 내수 소계 상품 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 합계 나. 판매조직 당사의 판매조직은 영업본부와 중국법인(광저우나래)으로 구분되어 있습니다.영업본부에서는 국내외 OLED/반도체/Battery/신규 Item 영업 및 지원, 관리를 담당하며, 중국법인(Naraenanotech (Guangzhou) Co.,Ltd.)에서는 중국 내 고객사에 대한 영업 지원 및 C/S 업무를 담당합니다. 당사 사업부문의 장비 특성상 영업 조직은 탄력적으로 운영하고 있으며, 특히 신규 Item에 대한 기술 영업은 연구소와 기술적 보완을 이루면서 영업 활동을 진행하고
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있습니다. 다. 판매경로 당사의 설비 판매는 주로 고객사(수요자)의 주문을 통한 생산 형태를 취하고 있습니다. 투자 규모에 따라 정도의 차이는 있으나 주로 대형장비로서 주문을 받고 거래가 완료되기까지 평균적으로 1년 이상이 걸리는 프로젝트 성격을 가지고 있습니다 따라서, 당사는 유통업체 성격의 판매조직(간접조직, 대리점 등)은 없으며 고객과의 사양 협의 및 공정에 대한 기술 검토 후 경쟁사간의 입찰을 통하여 수주하는 형태로 진행이 되며, 제작 일정 및 설비의 세부 사양이 중요하므로 유관 부서 간에 업무 분장을 통해 조직적, 체계적으로 업무를 수행합니다. 라. 주요매출처 (단위: 백만원) 구분 2024년 2023년 매출액 비율 매출액 비율 A 社 B 社 C 社 D 社 E 社 F 社 기타 합계 마. 수주상황 당사의 보고서 작성기준일 현재 이월수주분을 포함한 총 수주금액은 총 176,666백만원이며 수주 잔고는 47,502백만원입니다. 당사의 경우 사업 특성상 수주를 받아 제작 및 납품 등을 하므로 수주일자, 납기, 수량 등의 상세한 정보는 당사의 영업활동에 있어 중요한 영향을 미칠 수 있는 기밀 사항으로 총액으로만 기재하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.재무위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 가. 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 만족하게 하지 못할 경우 연결실체에 발생하는 재무적인 손실입니다. (1) 매출채권 및 기타채권 당사가 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 대부분의 고객들이 연결실체와 다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않았습니다. 또한 연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 당사는 대금 결제조건을 결정하기 이전에 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하고 있으며, 대외의 거래처의 신용도를 재평가하여 신용도를 재검토하고 있습니다. (2) 기타의 자산 현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결실체의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 기업은행 등의 금융기관에 현금 및 현금성자산 및 장단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 보증 특수관계자(종속회사 및 임직원)를 제외하고는 재무보증을 제공하지 않는 것이 연결실체의 정책입니다. 보고서 작성 기준일 현재 당사가 제공한 보증은 없습니다. 나. 유동성위험 유동성위험이란 당사가 만기에 따른 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험을 의미하며, 유동성을 관리하는 연결실체의 방법은 가능한 한 일반적인 상황이나 압박적인 상황 하에서도 받아들일 수 없는 손실이나 당사의 평판에 손상을 입힐 위험없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 또한, 당사는 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황(예: 천재지변)으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 다. 시장위험 시장위험이란 환율이나 이자율 같은 시장가격이 변하는 위험이며,
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이자율과 지분가격은 연결실체의 수익이나 금융상품의 가치에 영향을 미칩니다. 시장위험 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (1) 외환 위험 당사는 외환위험에 노출되어 있으며 환율 변동에 따라 미치는 영향을 수시로 모니터링하며 관리하고 있습니다. 필요할 경우 적절한 위험대책 방안을 실행하고 있습니다 (2) 이자율위험 당사는 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 이자부자산 대비하여 이자부부채의 비중이더욱 크며, 이자부부채는 모두 차입금으로 구성되어 있습니다. 라. 자본위험 당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 기준 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동 개요 나래나노텍 기술연구소는 1998년 설립되어 우수한 연구개발 인력 및 최첨단 연구장비들을 보유하고 있으며, 고객 Needs에 따른 기존 제품의 업그레이드 및 신규 제품 개발을 위해 노력하고 있습니다. 글로벌 경쟁력을 갖춘 차별화된 기술과 연구 개발에 대한 경험과 열정, 그리고 끊임 없는 도전을 통해 세계의 유수 기업과 당당히 경쟁할 수 있는 "Global 1st" 에 상응하는 기술경쟁력을 확보해 나가겠습니다. (2) 연구개발 조직 241231_연구개발 조직.jpg 조직도 (가) 연구개발 조직 개요 구분 연구개발과제 개발1실 - 신수종 설비 및 요소 기술 개발- 광학용 접착소재 관련 신공정 및 장비 개발- Inkjet, R2R 신공정 장비 및 공정개발 개발2실 - 光 Cure Power, Inkjet, UV경화기, 등 핵심 부품 내재화 개발 개발3실 - Battery 고속 코팅·건조 공정 개발 (나) 연구개발인력 증감표 (단위: 명) 구 분 직위 기초 증가 감소 기말 2024년도 담당, 팀장급 팀원 계 2023년도 담당, 팀장급 팀원 계 2022년도 담당, 팀장급 팀원 계 (다) 연구개발인력 구성 (단위: 명) 학력 박사 석사 학사 기타 인원수 (3) 연구개발 실적 (가) 자체 연구과제 No 연구 과제명 연구내용 상품화 여부 Battery 장비 개발 Battery 코팅, 건조 등 핵심 장비, 부품 개발 사업화 추진 Inkjet 기술 개발 Soluble OLED 진입을 위한 잉크젯 핵심요소 기술 개발 사업화 추진 차량용 디스플레이모듈 공정용 OCR bonding line 개발 사업화 추진 박막코팅 공정 개발 ESD Multi-Nozzle 을 이용한 박막코팅장비 및 공정 개발 Pilot 장비 개발 Bezel 인쇄용 Inkjet printing 장비 개발 사업화 추진 Rollable OLED TV 8G Polyimide 기판을 제작하기 위한 고점도 Coater 및 Oven 개발 (LGD) 사업화 추진 전자칠판용(~100”) OCR Bonding line 세계최초개발 사업화 추진 OCR Bonding 장비개발 Curved OCR 합착용 장비 개발 Pilot 장비 개발 OCTA(Touch용) Photo track line 국내최초 국산화 (일본DNS) 사업화 추진 OLED/Flexible Display용 Polyimide 기판을 제작하기 위한 고점도 Coater 및 Oven 개발 (LGD) 사업화추진 Metal mesh 인쇄기 개발 5G급 Roll to roll Metal Mesh 인쇄기 세계최초 개발 (LGC) Pilot 장비 개발 LCD Photoresist Air Floating
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coater 국내최초 국산화 (일본 DNS, TEL) / 정부과제 연계수행 사업화 추진 사업화 추진 사업화 추진 R2R Pattern 장비개발 Pilot 장비 개발 대면적(5G) 인쇄기법(Reverse off-set) 적용 Color filter pattern 성막기술개발 (LGD) Pilot 장비 개발 문자인쇄용 Inkjet printing 장비 개발 (삼성전기) Pilot 장비 개발 AMOLED용 LTPS Photo track line 국내 최초 국산화 (일본DNS) 사업화 추진 AMOLED용 Polyimide 기판 성막용 Coater 세계최초 양산화 기술 개발 (SDC) 사업화 추진 사업화 추진 PDP용 격벽재, 유전체 Coater 국내최초 국산화 (일본 Hitachi, Toray) 사업화 추진 PDP 대면적(8세대급) 다면취 형광체 Dispenser 의 세계최초 양산화 기술개발 (LGE, SDI) 사업화 추진 Battery 공정/장비 개발 리튬폴리머 2차 전지 제작 공정기술 및 장비개발 Pilot 장비개발 사업화 추진 DY 권선기 개발 CRT Monitor용 부품인 편향코일(DY-coil)을 감아주는 권선기 국내최초 국산화 (일본 Nittoku ENG) 사업화 추진 화상지원장치 개발 CRT Monitor용 화상지원장치(화면조정용) 최초 국산화 (일본) 사업화 추진 (나) 정부과제 수행 실적여부 연구 과제명 주관부서 연구기간 정부출연금 관련제품 비고 오렌지필 및 웨이비니스 개선을 통한 두께 균일도 10%이하의 우수한 외관품위를 갖는 접착 레진 소재 및 코팅 공정기술개발 산업통상자원부 10.5억 진행중 디스플레이 패널 제조 COST 경쟁력 및 고해상도 모델 대응용 초박막 정량 도포 Coating 장비 기술개발 3.0억원 Coater 진행중 자유 변형 AMOLED용 패턴 가능한 박형 박막봉지 절연막 소재 개발 5.0억원 Inkjet 진행중 Flash 광원을 적용한 고효율 탄소저감형 고로딩 전극 건조 시스템 개발 40.16억 Battery 진행중 OLED 일체형 Color filter 제작을 위한 저온공정용 고해상도 잉크젯 장비재료 기술개발 24.2억 Inkjet 완료 고곡률 비정형 디스플레이 공정용 다축 슬릿코터 장비 개발 15.7억 Coater 완료 자동차 하네스용 연성평판케이블 지능형 복합공정 제조 장비 개발 13.7억 Inkjet 완료 고정밀 Drop Watcher 시스템 개발 5.8억 완료 R2R 인쇄전자를 이용한 40인치급 액티브 월페이퍼용 TFT 백플레인 개발 25.26억 Inkjet Coater 완료 대면적 투명플렉시블 디스플레이 구현을 위한 8G Half급 핵심 장비 개발 41.1억 완료 (혁신성과) 폭 1m급 광학필름용 원통형 나노패터닝 공정장비 개발 21.2억 Coater Inkjet 완료 8G이상급 초대면적 Air Floating Coater 장비기술개발 18.5억 완료 TSP 및 FPD 전극패턴용 Off-set Printer 장비기술 개발 경기과학 기술진흥원 8.1억 완료 (성공우수) 태양전지용 비접촉식 전극패턴 형성장치 개발 중소기업청 2.7억 완료 (4) 연구개발 비용 (단위: 백만원) 과 목 제30기 제29기 제28기 2024년 2023년 2022년 정부보조금 차감 전 연구개발비용 계 (정부보조금) 정부보조금 차감 후 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 주1) 연구개발비 비율 산정은 정부보조금 차감 전 연구개발비용 계에서 매출액을 나누었습니다. 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리정책 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 특허권, 실용실안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황 당사는 영위하는 사업과 관련하여 보고서 작성 기준일 현재 국내 169건, 해외 3건 의 지식재산권을 보유하고 있습니다. 매년 주기적으로 기 등록된 권리를 평가하여 등록 유지또는 포기 여부를 결정함에 따라 발생하는 포기 권리와 존속기간이 만료되는 권리들로 인하여 총 등록 유지 건수의 변동이
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발생할 수 있습니다.[국내외 지식재산권 등록 유지 건수] (단위 : 건) 구분 국내 해외 계 특허(디자인 포함) 상표 다. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 사업영위와 관련하여 환경물질의 매출 또는 환경보호와 관련 규제 준수 여부 및 환경개선설비에 대한 자본지출 계획 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 시장여건 및 영업의 개황(1) 시장의 특성 디스플레이, 이차전지, 반도체 산업의 장비 시장 분석을 통해 볼 때, 각 산업은 기술 혁신과 글로벌 경쟁이라는 공통된 특징이 있습니다. 각 산업에서 요구되는 첨단 기술을 반영한 장비 개발이 핵심 경쟁력으로 자리잡고 있으며, 생산 효율성을 극대화하는 혁신적인 기술이 지속적으로 필요한 상황입니다. 예를 들어, 디스플레이 산업에서는 OLED와 XR 기술, 반도체 산업에서는 AI 반도체와 PLP(Panel Level Packaging) 기술, 이차전지 산업에서는 고체 전지 등의 차세대 기술이 혁신을 이끌고 있습니다. 또한, 정부의 정책 지원과 전 세계적인 수요 증가는 장비 제조 업체들에게 기회를 제공하는 중요한 요소가 됩니다. 당사는 각 산업의 특성을 반영한 전략적 접근과 지속적인 연구 개발을 통해 변화하는 시장에 유연하게 대응하고, 미래 지향적인 기술 혁신에 대한 투자를 하고 있습니다. (2) 시장 규모 및 전망 (가) 디스플레이 사업 시장조사업체 옴디아(OMDIA)에 따르면 LED시장이 기존 모바일·TV에서 태블릿·차량용까지 OLED 채택이 빠르게 확대되면서 시장에 긍정적인 요소로 작용할 것으로 기대하고 있습니다. 반면 LCD시장은 소비자 선호도는 낮아지고 공급은 과잉상태로 가격하락세가 이어지면서 시장 규모도 감소할 것으로 전망하고 있습니다. OLED Panel은 중·대형 OLED 시장의 개화 및 IT제품 수요 사이클 도래 등을 대응하기 위한 설비투자로 디스플레이용 장비시장은 지속적인 증가가 이루어질 것으로 예상되고 있습니다. 애플이 아이패드 프로 등 프리미엄 라인에 OLED 적용을 시작했으며, IT제품 수요 사이클 도래 및 OLED 시장 확대에 따른 신수요 창출이 예상되는 만큼 패널기업은 TFT·OLED 증착장비 등에 발주를 시작하여 25년까지 꾸준히 시장규모는 성장할 것으로 기대하고 있습니다. (2) 이차전지 사업 2024년 이차전지 산업의 국내외 신규 투자 현황은 전기차와 ESS 시장의 성장에 대응하는 배터리 생산능력 확장과 차세대 기술 개발이 중심이 됩니다. 특히 고체 전지와 같은 차세대 기술의 상용화와 배터리 리사이클링에 대한 투자가 강화되고 있으며, 미국, 유럽, 중국을 중심으로 배터리 생산 공장의 신규 설립이 활발히 이루어지고 있습니다. 이러한 투자는 이차전지 산업의 글로벌 공급망을 강화하고, 친환경적 생산 및 기술 혁신을 통해 지속 가능한 성장을 추구하는 중요한 발판이 될 것입니다. 에너지 전문 시장조사 업체인 SNE리서치는 2023년 기준 리튬이온 배터리 장비 시장은 약 20조 5천억원 규모로 조사되었으며, 전기차 배터리 시장이 중국을 넘어 미국, 유럽 시장으로 본격 확대되면서 장비 수요도 지속 발생해 2030년 63조 1천억원, 2035년 기준 83조 5천억원 규모로 시장이 확대될 것으로 전망하였습니다. 당사는 Flash Lamp를 적용한 혁신적 전극 코팅 장비를 통해, 뛰어난 건조성능과 효율성을 자랑하는 코팅 기술을 제공합니다. 이를 기반으로 배터리 시장에서 경쟁력을 확보하고 있으며, 전 세계적으로 친환경 및 고효율 에너지 솔루션에 대한 수요 증가에 발맞춰 빠르게 시장에 진입하고 있습니다. (3) 반도체 패키징(PLP)사업 (Panel Level Package) PLP 기술은 대형 패널을 이용해 여러 개의 칩을 동시에 패키징할 수 있기 때문에 이를 통해 고집적화된 솔루션을 제공할 수 있습니다. 스마트폰, 웨어러블 및 IoT 장치와 같은 소형 전자 장치 및AI, 5G 및 자동차 기술의 발전과 다양한 유형의 칩이 단일 패키지로 결합되는 이기종 통합 추세도 전 세계
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시장의 성장을 강화할 것으로 예상됩니다. Towards Packaging는 패널 레벨 패키징 시장은 2024년 6억만 달러에서 2034년 154억 4,000만 달러로 성장할 것으로 예상되며, 2025년부터 2034년까지 38.60%의 연평균 성장률을 예상하였습니다. 당사는 싱가폴 A社, 국내 B社, 미국C社 등의 기업과 협업 및 공급을 진행 하고있으며, 대만 D社, E 社 등의 세계적 OSAT(Outsourced Semiconductor Assembly and Test) 기업과도 협업을 위한 검토를 추진 중에 있어 점차 당사의 PLP 공정설비가 업계 표준으로 정착될 것으로 기대합니다.(4) 자동차 디스플레이 사업 자동차용 디스플레이 시장은 다양한 기술 혁신과 소비자 요구에 힘입어 지속적인 성장을 보일 것으로 예상됩니다. 특히, OLED와 같은 첨단 디스플레이 기술의 도입은 차량 내부 디자인과 사용자 경험을 향상시키는 데 중요한 역할을 하고 있습니다. 지역별로는 아시아 태평양 지역과 북미 지역의 성장이 두드러지며, 이는 전기차 수요 증가와 디스플레이 기술 발전에 따른 결과로 볼 수 있습니다. 당사는 다양한 형상의 차량용 디스플레이 제조 공정에 대응할 수 있는 폭가변, 곡면 코팅이 가능한 Flex Coater, Inkjet Printer, 진공/상압 정밀합착 장비 등 고객의 요구에 대응하여 양산화 전단계 Test를 진행중에 있어 향후 매출확대가 기대되고 있습니다. 바. 시장 점유율 당사가 영위하는 사업에 대한 시장점유율 자료는 공식적으로 발표된 업계의 통계자료가 부재함으로, 시장점유율을 객관적으로 산출하기 어렵습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 유의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함 하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한결과 또는 사항 이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.연결기준 당사의 자산은 전년 대비 379백만원(0.2%) 증가하였고, 부채는 전년 대비 17,488백만원(22%) 증가하였습니다. 영업손실은 전년 대비 7,117백만원(47%) 증가, 당기순손실은 3,858백만원(29%) 증가하였습니다. 그 상세 및 주요원인은 아래 3, 4 항목을 참고바랍니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (단위 : 백만원, 연결기준) 과 목 제 30기 제 29기 증감 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 자본총계 부채비율(부채총계 ÷ 자본총계) ×100 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 주1) 자산은 전년 대비 379백만원(0.2%) 증가하였습니다. 주요원인은 계약자산의 증가입니다.주2) 부채는 전년 대비 17,488백만원(22%) 증가하였습니다. 주요원인은 단기차입금의 증가입니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원, 연결기준) 과 목 제 30기 제 29기 증감 매출액 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 지배기업주주지분당기순이익(손실) 비지배지분당기순이익(손실) ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 주1) 매출액은 전년 대비 12,500백만원(24%) 감소였으며, 영업손실은 전년 대비 7,117백만원(47%) 증가하였습니다. 주요 원인으로는 COVID-19 이후 급격하게 성장한 디스플레이시장이 포화상태가 되어 역성장에 접어들었고, 러우전쟁, 중동전쟁 등의 여파로 국내외 글로벌 주요 고객사의 투자연기가 주된 영향으로 작용하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 (단위 : 백만원, 연결기준) 과 목 제 30기 제 29기 제 28기 현금 및 현금성자산 유동비율(유동자산 ÷ 유동부채) ×100 주1) 유동비율의 감소의 주요원인은 단기차입금 등의 증가입니다. 나. 차입금 (단위 : 백만원, 연결기준) 과 목 제 30기 제 29기 제 28기 [단기] 단기차입금 및 유동성 차입금 [장기] 장기차입금 합 계 주1) 차입금의 주요 증감 원인은 금융 기관의 운영자금 확보를 위한 것으로, 당사는 매년 10%이상의 차입금 감소를 목표로 하고 있습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사의 보고부문인 사업본부는 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 전략에 따라 별도로 운영되고 있습니다.보고기간말 현재 제조 및 판매하고 있는 각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다. 부문 주요제품 공압사업부 액츄에이터, 방향제어기기, FRL, 악세사리 등 로봇(모션)사업부 직교로봇, 리니어모터, 리니어로봇등 바이오/3D프린팅사업부 바이오-메카트로닉스 : 바이오 3D 프린터(인공피부 및 인공장기) 3D프린터 제품군 : 일반 산업용 3D프린터 (플라스틱, 금속소재등) 협동로봇사업부 협동로봇 제품군 (Techman Robot) [공압사업부문] (산업의 특성등)생산설비 자동화 시스템(공기압기기) 산업은 모든 산업의 기초 기술집약 산업으로서 공압실린더, 솔레노이드밸브, 청정화기기, 공압보조기기 등 모든 자동화 설비에 기본장착되어 작동되는 핵심기본 산업입니다.생산설비 자동화 시스템의 기본핵심인 공압기기 산업은 설계 및 정밀 가공기술의 보유와 기술력에 비례하며 전기, 전자, 반도체,물류, 자동차, 조선, 화학, 플랜트 등의 기술향상 및 국가경쟁력 강화에 크게 공헌하고 있으며 국내외 산업발전에 힘입어 고도의 성장을 지속하고 있습니다. 또한 동산업은 전자 반도체, IT, 자동차 등 핵심기술발달에 따라 정밀 초소형 솔레노이드 밸브, 정밀 소형 공압 실린더의 개발 및 생산이 요구되며 현재 국내시장 규모는 약 1.2조원 정도로 추산되고 있습니다. (자료출처 : 당사 영업부 추정자료)(국내외 시장여건등)공기압기기제품(구동기기, 방향제어밸브, 청정화기기 등)은 전세계 시장기준으로 2024년 약 327억 달러로 추정되며, 2029년에는 약 458억 달러에 달할 것으로 예상되어 연간 7%이상 지속적으로 성장하고 있는 시장입니다. (Pneumatic Equipment-Market Share Analysis, Industry Trends Statistics, Mordor Intelligece). 당사 영업본부의 자체 조사자료에 따르면 내수 시장은 연간 1.2조원 규모로서 전반적인 경기산업(IT, 반도체, 디스플레이, 기계, 자동차, 이차전지 등) 을 기반으로 구축되어 있습니다. 생산설비 자동화 시스템 부문(공기압기기) 동산업의 제품가격 및 수익성은 시장의 수급상황에 의해 결정되나, 초소형 정밀제품의 생산여부가 제품의 시장점유율에 영향이 있으며 모든 자동화 부분에 범용 부품이라는 특성으로 인해 경기변동에 의한 탄력성은 다소 있으나 매년 지속적으로 하는 추세에 있습니다. 주요 경쟁업체로는 한국에스엠씨공압(일본회사), 한국훼스토(독일회사)등 외국현지 법인이고, 국내 업체는 30여개사가 있으나 대부분 소규모로 수입제품에 대응하기에는 역부족이며, 회사는 본 업종인 공기압시스템의 주요 제품을 국산화하여 수입상품에 대응하여, 동분야 국내최대의 제조업체로 인정받고 있습니다. 또한, 회사의 국산화 기술개발의 성과에 힘입어 공기압기기인 구동기기, 방향제어기기, 청정화기기, 기타 보조기기등을 국내시장에 원활히 공급하여 가격 경쟁력 확보는 물론 수입대체로 국내기업의 원가절감 및 선진 자동화기기 분야에 인정받고 있습니다. 국내 메이커로서는 유일하게 외산품과 품질, 가격, 성능등에서 경쟁하고 있으며, 1995년 이래로 계속되는 R (매출액 대비 1%이상) 및 공격적인 영업마케팅으로 국내 메이커로는 유일하게 대단위 프로젝트를 수주하는 등 성공적인 신장률을 보이고 있으며 특히,전자반도체 시장진입 및 미국, 대만, 중국 수출등으로 인한 수출 수요 증가와 공격적인 국내 유통망 확보를 통해 향후매출 및 수익성이 비약적으로 증가할 것으로 기대하고 있습니다. 반도체, 전자제품생산장비에 소요되는 핵심 부품인 테이블실린더, 크린공압기기등을개발하여 특허등록 완료하고 반도체 및 전자, 통신업계의 자동화 설비 분야에 적용, 공급을 진행해 오고 있으며 금후 동업계에 시장개척의 교두보로 확보하여 시장점유율 확대에 주력하고 있어 매출신장에 많은 기여가 예상됩니다.주요 원재료인 알루미늄 다이캐스팅 소재
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및 알루미늄튜브는 당사의 계열사인 (주)KST와 (주)단해로 부터 조달되며 공급물량 및 수요, 품질문제, 납기 등에 대하여 안정적으로 최고의 수준을 자랑하고 있습니다. [로봇(모션)사업부문] (산업의 특성등)당사의 로봇 사업부문이 영위하고 있는 리니어 모션 시스템 시장은 고정밀·고속·고하중 특성을 요구하는 기술 집약적 산업으로, 제조업 자동화와 스마트팩토리 확산에 따라 지속 성장하고 있습니다. 반도체, 디스플레이, 전기차 배터리, 정밀 의료기기, 협동로봇 등 고성장 산업에서 필수 구성 요소로 활용되며, 고객 맞춤형 커스터마이징 수요가 높다는 특징이 있습니다. 제품은 직교로봇, 니어 가이드, 볼스크류, 리니어 스테이지, 리니어 모터 등으로 구성되며, 각 구성 요소의 정밀도와 내구성이 시장 경쟁력을 좌우합니다. 단순 기계 부품에서 벗어나 서보 제어, 센서, 드라이버, 제어 소프트웨어 등과 통합된 고부가가치 시스템 형태로 진화하고 있으며, 디지털 트윈 및 산업용 IoT 기술이 접목되며 시장의 기술 통합화가 가속화되고 있습니다. 당사는 제품 커스터마이징 역량과 자동화 설비 기업과의 협업을 통해 시장을 공략하여 나가고 있으며, 무정비·고내구성·장수명 제품에 대한 수요가 증가하면서 리니어 모터 기반의 무마찰 시스템이 각광받고 있습니다. 시장은 고부가가치 중심으로 구조화되고 있으며, 정밀 제어 역량이 기업의 차별화 핵심 요소가 되고 있습니다.(국내외 시장여건등)리니어 모션시스템의 글로벌 시장규모는 2023년에 약 110억 달러로 추정되었으며, 2032년까지 연평균 성장률 5.8%를 보이며 182달러에 이를 것으로 Global Research(2024.10.21) 에서는 추정하고 있으며, Wise Guy reports (2024.6.5) 에서는 2023년에 184억 달러로 약 5.04%의 성장을 지속하여 2032년까지 250억달러에 이를 것으로 전망하는등 스마트 팩토리등 제조업의 고도화에 따라 지속적으로 성장 할 것으로 예상하고 있습니다.당사 영업본부의 자체 추정에 따르면 리니어모션 시스템의 내수시장은 약 1조원 규모(당사 영업부 추정)로 매년 지속적으로 성장하고 있는 사업입니다. 리니어모션 시스템은 대부분 외국제품이 점유하고 있어 가격, 납기, 품질 순으로 차별화가 되면 시장 점유율은 증가 될 것으로 보여집니다. 주요 경쟁업체는 직교로봇 경우 로보스타, 다사테크 등이며, 자사의 리니어 모터, 리니어스테이지는 경쟁사 대비하여 충분한 경쟁력이 확보되어 판매가 증가될 것으로 기대하고 있으며, 주변 기기와의 패키지화를 통한 토탈 솔루션 제공으로 타사 대비 높은 경쟁력을 확보하여 나갈 것입니다. [3D프린팅 사업부문] (산업의 특성등) 3D프린터는 3차원 설계 데이터를 이용하여 폴리머, 금속 등의 소재를 용융, 또는 파우더 적층하는 방식으로 형상을 만드는 설비로서 적층 가공이라고도 불리우고 있습니다. . 3D프린터 사업시장은 매우 빠르게 성장하고 있으며, 다양한 산업분야에 적용되어가고 있습니다. 제조업,건설업,의료업,자동차,항공우주,교육 등 다양한 분야에서3D프린터 기술이 활용되고 있습니다. (국내외 시장여건등)과학기술정보통신부에서 발표한 3D 프린팅 관련 자료에 따르면, 코로나19 팬데믹 이후 ‘디지털 제조 수요 확대에 따라 전 세계 3D 프린팅 시장은 연평균 약 27.5% 씩 성장할 것으로 예측하고 있습니다. 이에 따라 2022년 17.7억 달러 (약 2조 2,930억원) 규모에서 2024년에는 약 22.5억 달러 (약 2조 9,140억원), 2026년에는 46.8억 달러 (약 6조 606억원) 수준까지 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 당사는 세계 최고의 3D프린터 회사인 美, 스트라타시스와 파트너쉽을 체결하고 국내 3D프린팅 시장에 영향력을 확대해 나가고 있습니다. 특히, 3D프린터 기술은 제조업 분야에서 많이 사용되고 있습니다. 제조업에서는 3D프린터를 사용하여 부품 생산, 프로토타입 제작, 생산 공정 개선등의 다양한 용도로 활용중에 있습니다. 또한, 의료분야에서는 인공 관절, 치아등의 조직을 인쇄하는 등 혁식적인
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의료기술에 적용되고 있습니다. [협동로봇 사업부문] 협동로봇(Collaborative Robot) 은 한 장소에서 또는 손쉬운 이동을 통하여 여러장소에서 사람과 함께 작업할 수 있도록 개발된 로봇으로서, 크기가 일반적인 로봇보다 작고 각종 센서가 부착되어 안전상의 문제를 줄이고 손쉬운 프로그램밍을 통해 다양한 공정 및 다품종 소량생산 시스템에 최적화된 스마트 로봇입니다. 글로벌 협동로봇 시장 규모는 2021년에 13억 5,820만 달러로 평가되었으며, 2028년까지 16억 38,730만 달러로 성장할 것으로 예상되며 연평균 성장률은 42.7%를 나타낼 것으로 예상됩니다(Fortune Market Research Report/Jan.2022). 또한 국내 협동로봇 시장도 성장하고 있으며, 2025년에는 5,000억원에 육박할 것으로 예측되고 있습니다 (IW인더스트리 뉴스/Dec.2022). 당사는 세계적인 협동로봇 전문 제조회사 제품인 Sawyer와 대만 Quanta사의 “Techman Robot”과 제휴하여 공급 라인업을 확대(가반하중 다양화)하여 고객의 요구에 최적화된 솔루션을 제공하고 있습니다. [스마트팩토리 융합 솔루션] 회사는 2017년도부터 사업의 방향을 기존사업인 공압 및 모션콘트롤 사업을 기반으로 3D프린팅 및 협동로봇 솔루션을 융합한 이른바 "스마트팩토리 융합솔루션"으로 명확히 설정하고 회사의 전략 MAP을 재정비하여 경쟁력의 기본요소인 가격, 성능, 품질, 납기, 서비스부문에 있어 추구할 방향과 목표를 명확히 하였습니다. 이에 따라 4차 산업혁명의 흐름에 발맞추어 각자의 개성과 라이프 스타일에 맞춘 다품종 소량생산에 최적화된 유연한 생산 시스템 솔루션에 대한 니즈가 증가하고 있어 이에 최적화된 회사의 "스마트 팩토리 융합솔루션" 제공으로 계속적인 매출 및 수익 성장을 기대하고 있습니다. [바이오-메카트로닉스 사업] 바이오-메카트로닉스 사업이란 생명공학(Biotechnology)와 기계 및 전자공학(Mechanics, Electronics)이 합쳐진 개념으로서 바이오 기술에 메카트로닉스 기술을 응용하여 의료 및 검사등 다양한 목적에 적합한 시스템을 구성하는 기술을 의미합니다. 당사는 세라믹 소재를 활용한 덴탈/산업용 3D프린팅 전문회사인 ㈜3D컨트롤즈와 제휴 투자계약을 체결하였고, 인공피부 및 암오가노이드등의 바이오 3D 프린팅 전문회사인 ㈜클리셀로부터 바이오 3D프린팅 기술이전 계약을 체결하는 등 본격적인 바이오-메카트로닉스 사업을 전개해 나가고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 회사는 자동화기기 부품 제조 판매를 주력으로 하고 있으며, 회사의 주요 제품 부문별 순매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다. (단위:천원) 부 문 주요제품 순매출액 비중 공압 액츄에이터, 방향제어기기, FRL, 악세사리 등 모션 직교로봇, 리니어모터, 리니어로봇등 합 계 ※ 부문간 매출액 포함기준입니다.(연결재무제표기준) [△는 부(-)의 수치임] 나. 주요 제품 등의 가격변동 현황 품 목 제47기 연간 제46기 연간 제45기 연간 TCA2BN40-50(중형액츄에이터) TCM2B25-50(소형액츄에이터) DX2-FG-D-3(대형밸브) (1) 산출기준 대표적인 품목을 선정하여 단순평균가격으로 산출. (2) 주요 가격변동원인 전반적인 공압시장 가격대 형성에 따른 가격 변동 추세에 흐름, 경쟁사(한국에스엠씨, 한국훼스토등) 시장점유율 확보 및 매출증대를 위한 능동적인 가격 변동. 3. 원재료 및 생산설비 주요 원재료등의 매입현황 (단위 : 천원,%) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 비율 비 고 공압사업부 상품 공기압설비, 주변기기 상품 소계 원재료 알루미늄 액츄에이터 몸체등 철 액츄에이터 마개, Cover등 사출 밸브, 청정화기기 몸체등 고무 P/K 공기압 누출 방지 기타 기타 부착기기 원재료 소계 외주가공비 생산제품 표면도장, 사상등 외주가공비 소계 공압부문 계 모션사업부 원재료 알루미늄 액츄에이터 몸체등 철 액츄에이터 마개, Cover등 사출 밸브, 청정화기기 몸체등 기타 기타
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부착기기 원재료 소계 외주가공비 생산제품 표면도장, 사상등 외주가공비 소계 모션부문 계 기타 상품및원재료 원재료 LM가이드, 커버외 상품 3D 프린터, 협동로봇 외 기타 사업 부문 계 매입 총계 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 제47기 연간 제46기 연간 제45기 연간 공압 액츄에이터 인천공장 방향제어기기 인천공장 소 계 모션 모션 단해창도클러스터 소 계 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법등 ① 산출기준 생산공정에 투입되는 인원과 당기 가동일수, 1인당 1일 생산량을 고려하여 최대 생산능력을 산출하였으며, 생산공정의 특성상 인원을 충원 및 설비 신규투자시는 최대 생산능력이 증가함. ② 산출방법 - 일일생산량 * 근무일수 * 인원 * 개당금액 (나) 평균가동시간 공압사업부 - 1일평균 가동시간 : 8시간 - 월평균 가동일수 : 20.4일 - 당기 가동일수/시간 : 245일 / 1,960시간 모션사업부 - 1일평균 가동시간 : 8시간 - 월평균 가동일수 : 19.9일 - 당기 가동일수/시간 : 239일 / 1,912시간나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 제47기 연간 제46기 연간 제45기 연간 공압 액츄에이터 인천공장 방향제어기기 인천공장 소 계 모션 모션 단해창도클러스터 소 계 합 계 (2) 당기의 가동률 (단위 : 시간,%) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률(%) 인천공장(공압사업부) 단해창도클러스터(모션,3D사업부) 합 계 다. 생산설비의 현황 등 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 대체 등 환율변동 등 기 말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위:천원) 부 문 매출유형 품 목 공압 제 품상 품기타매출 액츄에이터, 방향제어기기, FRL, 악세사리 등 합계 모션 제 품상 품기타매출 직교로봇, 리니어모터, 리니어로봇, 3D프린터외 협동로봇 등 합계 합 계 [△는 부(-)의 수치임]※ K-IFRS에 따른 연결재무제표 기준입니다. ※ 2020년 회사의 부문기준 재정립으로 인하여 기타(3D프린터,협동로봇 등) 매출액은 공압으로 포함되었습니다. 나. 판매경로□ 국 내 - 생산자(공장) → 대리점 → USER - 생산자(공장) → USER 1)물류흐름 - 생산자(회사 물류센터) → 대리점 → USER - 생산자(회사 물류센터) → USER 2)유통구조 - 제조자 → 대리점 → USER - 제조자 → USER □ 해 외 - 생산법인 → 판매법인 → USER - 생산법인 → 판매법인 → DEALER → USER□ 판매경로별 매출액 비중 경 로 대리점 직접판매 비 고 비 중 다. 판매방법 및 조건 실수요자(대리점,직거래)와의 주문품 납품 라. 판매전략 (1) 산업의 성장성이 가장 큰 전자반도체 시장을 집중 공략. (2) 각 영업소별 책임관리를 통한 고객관리를 강화. (3) 3차원 고객관리의 차별화 ① 1차원 : 제품 ② 2차원 : 서비스 ③ 3차원 : 고객의 감성관리 (4) Package (기술 및 제품) 소요시장 개발확대 : 브랜드 소유고객 대상 (5) 신시장 및 신제품 판매확대 (7) 해외시장 개척을 위한 지원강화마. 주요 매출처제47기 회사의 주요매출처는 전국 각 대리점의 유통매출이 대부분이며, 그 비중은 전체 매출액 대비 82% 수준입니다. (단위 : EA,백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 액츄에이터류 발주후일주일 방향제어기기류 기타 품목 (상품 외) 직교로봇 발주후1~3개월 리니어 서보 3D프린터 및 소재등 발주후 일주일 협동로봇 외 발주후1개월 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 금융상품과 관련하여 회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 회사의 목표, 정책, 위험
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평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 연결회사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결회사의 위험관리 정책은 연결회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 연결회사의 감사는 경영진이 연결회사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결회사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. (1) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 1) 환위험연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등 입니다. 연결회사는 향후 6개월간의 판매와 구매 예상금액과 관련하여 예상된 환위험이 중요성의 관점에서 손익 및 자산에 미치는 영향이 크지않으며, 이에 현재 위험회피하고 있지 않으나 향후 외화표시매출채권 및 매입채무가 증가하여 손익 및 자산에 미치는 영향이 증가할 경우(최근 매출액의 10%이상), 판단시점으로부터 향후 6개월간의 판매와 구매 예상금액과 관련하여 노출된 환위험의 75~85%를 위험회피하도록 하고 있으며 매출채권의회수일자와 매입채무의 지급일자를 고려하고 차액을 환율상황을 고려하여 선매입하는 방법을 사용하여 환위험을 회피하도록 하고 있습니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 회사는 단기 불균형을 해소하기 위해 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능 한 수준으로 유지하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 환위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 USD CNY JPY USD CNY JPY 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 금융부채 매입채무 차입금 순노출금액 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 해당통화에 대한 원화의 환율변동시 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD CNY JPY 2) 이자율 위험이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용을 최소화하는 데 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 변동금리부 금융상품의 장부금액 및다른 모든 변수가 일정하고 이자율 변동시 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 금융부채 자본 및 손익의 변동금액 100bp 상승시 100bp 하락시 3) 가격위험연결회사는 당기손익-공정가치 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 금융자산과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 중요한 금융자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다.(2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다.
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신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 연결회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 고객이영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포는 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 연결회사 수익의 약 80%는 대리점 매출로서 대리점별 매출채권 이상의담보를 운영하고 있으며, 약 20%의 직거래 매출이 있으나 대기업위주의 직거래 정책으로 신용위험은 낮습니다. 이사회는 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 검토시에는 외부적인 등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 90% 이상의 고객들이 회사와 4년 이상 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않습니다. 고객에 대한 신용위험 검토시, 고객이 개인인지 법인인지, 도매업체인지 소매업체 혹은 소비자인지, 고객의 지리적인 위치, 신용,연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 매출채권은 대부분 회사의 도매 고객으로부터 발생합니다. "고위험"으로 분류된 고객들은 제한고객 목록에 포함하여 이사회가 관리하며, 향후 매출은 선급금 지불 시에만 가능합니다. 소유권 유보 조항에 따라 제품이 판매되기 때문에 대금을 수령하지 못하더라도 연결회사는 담보청구 권리를 가질 수 있습니다. 연결회사는 매출채권과 관련하여 일정수준의 담보물을 확보하고 있습니다. 연결회사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 1) 매출채권당기말 및 전기말 현재 당기의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (당기말) (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~9개월 9개월~12개월 12개월 초과 합 계 총장부금액 설정률 전체기간 기대신용손실 순장부금액 (전기말) (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~9개월 9개월~12개월 12개월 초과 합 계 총장부금액 설정률 전체기간 기대신용손실 순장부금액 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 기 초 대손상각비 제각 기타 기 말 2) 상각후원가 측정 기타 금융자산당기와 전기 중 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동은 없습니다. (3) 유동성위험연결회사는 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. (당기말) (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~2년 2년 초과 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 리스부채 기타금융부채 합 계 (전기말) (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~2년 2년 초과 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 리스부채 기타금융부채 합 계 (4) 자본위험관리연결회사 이사회의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 이사회는 순영업이익을 비지배지분을 제외한 총자본금액으로나눈비율인 자본이익률을 관리하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 자본이익률은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 자본이익율 (5) 금융자산의 양도보고기간종료일 현재 연결회사가 은행에 할인양도한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액은 당기말 2,528백만원(전기말 :
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2,708백만원)으로 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 연결회사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다(주석 13, 21참조). 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 부 서 구분 직위 성명 인원(명) 담당업무 주요연구실적 단해기술연구소 공압 책임연구원 박문철 자동화(공압)기기 개발 총괄 실린더 및 밸브개발 총괄관리 및 지원관련 선임 및 연구원 심호근외 자동화 기기 개발 추진외 실린더, 솔레노이드 밸브, 진공기기 외 모션 수석연구원 허강운 자동화(모션)기기 개발 총괄 직교 및 리니어 로봇, 리니어 스테이지 개발 총괄 외바이오 3D 프린터 기술이전 수행 외 연구원 이일삼 외 자동화 기기 개발 추진외 직교 및 리니어 로봇, 리니어 스테이지 개발 총괄 외바이오 3D 프린터 기술이전 수행 외 산학연 협동을 바탕으로 Actuators, Air Clean Units, Vacuum Equipments, Solenoid Valve, PLC 제어 및 배선의 간편화를 위한 Field Bus System, 리니어 로봇 등 기계, 전자, 전기의 응용분야에 대한 연구개발을 주로하며, 관련 양산제품에 대한 성능향상, 원가절감의 업무를 부수 업무로 추진함. 나. 연구개발 실적- 공압 부문 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 연구결과가 제품등에 반영된경우당해 제품등의 명칭과 그 반영내용 초소형 솔레노이드 밸브 개발 내부연구기관 완료후 양산중 DR100시리즈 중형 5 Port 솔레노이드 밸브 개발 내부연구기관 완료후 양산중 DS3000 시리즈 10mm 플러그인 밸브 개발 내부연구기관 완료후 양산중 RS1000 시리즈 크린 질소용 레귤레이터 개발 내부연구기관 완료후 양산중 PNR 시리즈 진공 레귤레이터 개발 내부연구기관 완료후 양산중 PVR 시리즈 가이드 부착 박형 실린더 개발 내부연구기관 완료후 양산중 NGQ 시리즈 15mm 플러그인 밸브 개발 내부연구기관 완료후 양산중 RS2000 시리즈 신 FRL Series 개발 내부연구기관 완료후 양산중 4000 시리즈 SI Unit 개발 내부연구기관 완료후 양산중 SU 시리즈 24mm 플러그인 밸브 개발 내부연구기관 완료후 양산중 RS4000 시리즈 15mm 소형 솔레노이드 밸브 개발 내부연구기관 완료후 양산중 DR200 시리즈 180도 개폐형 에어척 개발 내부연구기관 완료후 양산중 NFS 시리즈 리니어 로봇 개발 내부연구기관 완료후 양산중 LSI 시리즈 ISO#1,2 SIZE 솔레노이드 밸브 개발 내부연구기관 완료후 양산중 DX1,2 시리즈 ISO#1,2 SIZE 샌드위치 레귤레이터 개발 내부연구기관 완료후 양산중 DX1R, DX2R 시리즈 진공 이젝터 개발 내부연구기관 완료후 양산중 ES 시리즈 DV밸브 피팅 내장형 사양 추가 개발 내부연구기관 완료후 양산중 편락 편평형 실린더 브레이크 사양 개발 내부연구기관 완료후 양산중 NBP 시리즈 미니자유 설치 실린더 개발 내부연구기관 완료후 양산중 NDC 시리즈 내부연구기관 완료후 양산중 고정도 테이블 실린더 내부연구기관 완료후 양산중 NLPD 시리즈 리니어 모터형 데스크탑 로봇 개발 내부연구기관 완료후 양산중 Desk Top 급속배기 밸브 내부연구기관 완료후 양산중 DQE 시리즈 초소형 3포트 솔레노이드 밸브 개발 내부연구기관 완료후 양산중 DZ100 시리즈 10mm 소형 5포트 밸브 개발 내부연구기관 완료후 양산중 DVC1000 시리즈 DV밸브 외부 PILOT 사양 추가 개발 내부연구기관 완료후 양산중 DVP 시리즈 고정도 테이블 실린더 추가사양 개발 내부연구기관 완료후 양산중 NLPD 시리즈 DK 3PORT 밸브개발 내부연구기관 완료후 양산중 DK100 시리즈 3JAW 에어척 내부연구기관 완료후 양산중 NFC3 시리즈 소형 에어실린더 추가개발
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내부연구기관 완료후 양산중 TCP Ø4 시리즈 로터리 실린더 추가개발 내부연구기관 완료후 양산중 NRT10,20 시리즈 에어부스터 개발 내부연구기관 완료후 양산중 ABS 시리즈 5포트 솔레노이드 밸브 스키너 타입 개발 내부연구기관 완료후 양산중 RDS 시리즈 5포트 솔레노이드 밸브 나무르 타입 개발 내부연구기관 완료후 양산중 RDSN 시리즈 내부연구기관 완료후 양산중 SI UNIT 시리즈 박형실린더 대구경 타입 내부연구기관 완료후 양산중 AQ2 Ø160 더블로드 실린더 사양 추가 내부연구기관 완료후 양산중 ADR Ø32 5포트 파일럿타입 에어 오퍼레이트 밸브 내부연구기관 완료후 양산중 DVP 시리즈 5포트 솔레노이드 밸브 유니와이어 타입 내부연구기관 완료후 양산중 DVUM 시리즈 ISO규격 박형실린더 내부연구기관 완료후 양산중 AQ3 시리즈 내부연구기관 완료후 양산중 RS4000 시리즈 (연조 증대) 내부연구기관 완료후 양산중 NGQ 시리즈 박형실린더 대구경 타입 내부연구기관 완료후 양산중 AQ2 Ø180 DV 서지전압보호회로 내부연구기관 완료후 양산중 DV 시리즈 DV4000 외부 파일럿 내부연구기관 완료후 양산중 DV4000 시리즈 내부연구기관 완료후 양산중 AMR 시리즈 로드리스실린더 내부연구기관 완료후 양산중 APR 시리즈 박형 에어척 내부연구기관 완료후 양산중 NFB 시리즈 집중배관형 클램프 실린더 내부연구기관 완료후 양산중 ACK 시리즈 3PORT 솔레노이드 밸브 내부연구기관 완료후 양산중 RDV 시리즈 플러그인 밸브용 샌드위치 레귤레이터 내부연구기관 완료후 양산중 RS4R 시리즈 로드리스실린더 추가 개발 (외부가이드 타입) 내부연구기관 완료후 양산중 APR-B 시리즈 편락 클램프실린더 추가 개발 내부연구기관 완료후 양산중 ABK 시리즈 (32/40) 내강자계 오토스위치 컴팩트형 개발 내부연구기관 완료후 양산중 WB2 시리즈 업그레이드 에어부스터 추가 개발 내부연구기관 완료후 양산중 ABS 시리즈 (63) 로터리 실린더 추가개발 내부연구기관 완료후 양산중 NRP시리즈 (30 및 각도 90도,180도) 진공 이젝터 업그레이드 개발 내부연구기관 완료후 양산중 ES 시리즈 DV밸브 GD 타입 개발 내부연구기관 완료후 양산중 DV 시리즈 (GD 타입) 로터리 실린더 추가개발 내부연구기관 완료후 양산중 NRC 시리즈 (40) 평행개폐형 에어척 추가개발 내부연구기관 완료후 양산중 마그네트 로드리스 실린더 추가개발 내부연구기관 완료후 양산중 AMR 시리즈 (50) 로터리 실린더 옵션 추가개발 내부연구기관 완료후 양산중 NRC시리즈 (360도 및 에어쿠션 옵션) 박형실린더 가이드로드 타입 내부연구기관 완료후 양산중 AGQ 시리즈 가이드부착 실린더 소형 추가개발 내부연구기관 완료후 양산중 NFH2 시리즈 (6) 평행개폐형 에어척 소형 추가개발 내부연구기관 완료후 양산중 NGQ 시리즈 (6,10) 진공 이젝터 업그레이드 개발 내부연구기관 완료후 양산중 EP 시리즈 로터리 실린더 옵션 추가개발 내부연구기관 완료후 양산중 NRT시리즈 (외부쇼크업소버 옵션) 평행개폐형 에어척 커버타입 개발 내부연구기관 완료후 양산중 소형실린더 로드회전방지형 양로드 타입 개발 내부연구기관 완료후 양산중 평행개폐형 에어척 더스트커버 타입 개발 내부연구기관 완료후 양산중 광폭형 평행개폐형 에어척 추가 개발 내부연구기관 완료후 양산중 NFW 롱스트로크 및 Ø40 신규 전공레귤레이터 내부연구기관 완료후 양산중 EPR 시리즈 진공 제어 유닛 내부연구기관 완료후 양산중 VCU 시리즈 경량형 스토퍼 실린더 내부연구기관 완료후 양산중 진공이젝터 업그레이드 및 옵션 추가 개발 내부연구기관 완료후 양산중 EP,EM,EL 시리즈 업그레이드 및 옵션 추가 신규 고정밀 테이블 실린더 내부연구기관 완료후 양산중 핀클램프 실린더 내부연구기관 완료후 양산중 진공이젝터 신 시리즈 내부연구기관 완료후 양산중 VCP, VCE 시리즈 컴팩트형 듀얼로드 실린더 내부연구기관 완료후 양산중 전공레귤레이터 시리즈 확대 내부연구기관 완료후 양산중 ERP 시리즈 소형 원형 실린더 리뉴얼
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개발 내부연구기관 완료후 양산중 진공이젝터 신 시리즈 1연조 옵션 추가 내부연구기관 완료 후 양산 중 VCP, VCE 시리즈 DV밸브 매니폴드 피팅교환형 옵션 추가 내부연구기관 완료 후 양산 중 DVM, DVCM 옵션 추가 평행개폐형 컴팩트 타입 에어척 내부연구기관 완료 후 양산 중 NFHC 시리즈 평행개폐형 롱스트로크 더스터커버 타입 에어척 내부연구기관 완료 후 양산 중 NFHLD 시리즈 중형 진공이젝터 리뉴얼 개발 내부연구기관 완료 후 양산 중 EK시리즈 180도 개폐형 에어척 리뉴얼 내부연구기관 완료 후 양산 중 NFSU시리즈 중형실린더 프리미엄 장수명 시리즈 내부연구기관 완료 후 양산 중 5L-AM2시리즈 IMI Phase Ⅲ 플러그인 밸브 내부연구기관 완료 후 양산 중 VRQ시리즈 지점개폐형 에어척 리뉴얼 내부연구기관 완료 후 양산 중 NFPU시리즈 - 모션부문 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 연구결과가 제품등에 반영된 경우 당해 제품등의 명칭과 그 반영내용 리니어 로봇 개발 내부연구기관 완료후 양산중 LSI 시리즈 직교 로봇 개발 내부연구기관 완료후 양산중 LRS, QB, MB, LC 시리즈외 다수 리니어 데스크 탑 로봇 내부연구기관 완료후 양산중 TDR 시리즈 내부연구기관 완료후 양산중 TAS 시리즈 8, 6세대급 정밀 Gantry Stage 내부연구기관 완료후 양산중 주문형 특주 제작 직교 벨트 구동 로봇 개발 내부연구기관 완료후 양산중 NQB 시리즈 직교 볼스쿠류 구동 로봇 개발 내부연구기관 완료후 양산중 TRS 시리즈 초박형 리니어 스테이지 개발 내부연구기관 완료후 양산중 PLS 시리즈 초소형 박형 리니어 스테이지 개발 내부연구기관 완료후 양산중 TLR 시리즈 Slotless 모터 구동형 박형 리니어 스테이지 개발 내부연구기관 완료후 양산중 Vega 시리즈 4축 구동 초소형 나노 스테이지 개발 내부연구기관 완료후 양산중 Halbach 구조의 고성능 VCM 개발 내부연구기관 고효율 리니어모터 개발 기술 확보 주문형 특주 제작 300N급 고추력 VCM 개발 내부연구기관 고추력 VCM 제작 기술 확보 주문형 특주 제작 내부연구기관 완료후 양산중 X-Y 리니어 Slit Stage 구동용 직교로봇 개발 내부연구기관 완료후 양산중 TRB 시리즈 직교로봇 개발(Clean Type) 내부연구기관 완료후 양산중 NCS 시리즈 스마트 액추에이터 직교좌표로봇 내부연구기관 완료후 양산중 SA-TRS 시리즈 반도체 Chip Detach용 고속 전동 Picker 개발 내부연구기관 리니어피커 개발 기술 확보 미정 LG PRI 직교 얼라인먼트 스테이지 개발 내부연구기관 완료후 양산중 주문형 특주 제작 바이오 3D 프린터 직교모듈 개발 내부연구기관 완료후 양산중 주문형 특주 제작 고정밀 박형 리니어 스테이지 개발 내부연구기관 완료후 양산중 TLR-**-TO 시리즈 고강성 92각 행거로봇 개발 내부연구기관 고강성 로봇설계 기술 확보 초박형 리니어 스테이지 개선개발 내부연구기관 완료후 양산중 PLS110A 시리즈 2000N급 고추력 리니어모터 개발 내부연구기관 완료후 양산중 초박형 리니어 스테이지 개선개발 내부연구기관 완료후 양산중 PLS68-**-AL 시리즈 얼라인먼트 스테이지 개발 내부연구기관 완료후 양산중 얼라이먼트 스테이지 개발 내부연구기관 완료후 양산중 초박형 리니어 스테이지 개발 내부연구기관 완료후 양산중 PLS 140A 시리즈 샤프트 리니어 모터 개발 내부연구기관 리니어모터 개발 기술 확보 SLM 시리즈 초박형 리니어 스테이지 개발 내부연구기관 완료후 양산중 PLA75X 특주 고정밀 박형 리니어 스테이지 특주개발 (리볼버4구 앱솔루트 엔코더적용) 내부연구기관 완료후 양산중 TLR-24C-A0-N-TO-A 특주개발 및 제작 고정밀 박형 리니어 스테이지 추가 개발 내부연구기관 완료후 양산중 리니어 로봇 추가 개발 내부연구기관 완료후 양산중 LSI100 시리즈 얼라인먼트 스테이지 추가 개발 내부연구기관 완료후 양산중 코어리스타입 리니어모터 개발 내부연구기관 완료후 양산중 GLB 시리즈 TRS92 고강성 직교로봇
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특주개발 내부연구기관 완료후 양산중 바이오 3D 프린터 기술이전 내부연구기관 완료후 양산중 코어리스타입 리니어모터 개발 내부연구기관 완료후 양산중 GEX 시리즈 얼라인먼트 스테이지 추가 개발 내부연구기관 완료후 양산중 직교로봇 개발 (라인업 추가) 내부연구기관 완료후 양산중 얼라인먼트 스테이지 추가 개발 내부연구기관 완료후 양산중 고정밀 박형 리니어 스테이지 특주개발 내부연구기관 완료후 양산중 LGD 전용 얼라인먼트 스테이지 특주개발 내부연구기관 완료후 양산중 박형 단축 리니어 스테이지 개발 내부연구기관 완료후 양산중 TRS110 고강성 직교로봇 특주개발 내부연구기관 완료후 양산중 고추력 140각 리니어모터 특주개발 내부연구기관 완료후 양산중 PLA140T 특주개발 (라인업 추가) 내부연구기관 완료후 양산중 정밀형 PLA 시리즈 개선개발 (라인업 추가) 내부연구기관 완료후 양산중 360도형 PLA 시리즈 특주개발 내부연구기관 완료후 양산중 고추력 박형 단축 리니어 스테이지 특주개발 내부연구기관 완료후 양산중 고추력 코어타입 리니어 모터개발 내부연구기관 완료후 양산중 TSC90, 120, 160 방진타입 직교로봇 개발 내부연구기관 완료후 양산예정 TSC**-** 7. 기타 참고사항 가. 최근 3년간 신용등급 해당사항 없습니다. 나. 기타 중요한 사항 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 액츄에이터, 방향제어기기, FRL 등을 생산/판매하는 공압사업부문과 직교로봇, 리니어모터, 리니어로봇 등을 생산/판매하는 모션사업, 3D프린터와 협동로봇과 바이오 3D프린터 및 유전자 진단검사기기, 복합재활로봇 등을 판매하는 기타 사업부문으로 이루어져 있습니다.2023년은 K-IFRS에 따라 자산성의 재검토를 진행하였으며 매출채권 충당금 및 재고자산충당금,투자주식에 대한 손상차손등을 일시에 반영하여 영업손실 및 당기순손실이큰폭으로 증가하였습니다. 다만, 해당 금액은 향후 충당금 설정률에 따른 평가에 따라 수익으로 재환입 가능성이 있는 금액입니다.새로운 사업년도에는 매출 아이템 다양화, 유통망 추가 확보등을 통한 매출 개선과 내부 원가개선 노력 및 판매가격현실화를 통한 수익률 개선활동을 통하여 새로운 사업년도에는 신규사업의 안정화 및 기존 공압시장의 영향력 확대을 증대시키고 전 사업부문이 일류화 될 수 있는 기반을 구축해 나갈 것입니다. 주요 경영지표 (단위:백만원,%) 구 분 제47기 제46기 전기대비 증감율 매출액 영업이익 *상기 금액은 연결기준임. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결 재무제표 기준) 가. 재무상태 (단위:백만원) 구 분 제47기 제46기 증감 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [납입자본] [이익잉여금] [기타의자본구성요소] 자본총계 부채와자본총계 나. 영업실적 (단위:백만원) 과 목 제47기 제46기 증감 증감율 [매출액] [매출원가] [매출총이익] [판매비와관리비] [영업이익] [영업외수익] [영업외비용] [법인세비용차감전순이익] [법인세비용] [당기순이익] 매출액은 전기 대비 0.3%가 증가하고, 영업이익은 전기대비 약 52% 상승하였습니다. 2024년 상반기 경기침체에 따른 반도체, 자동차, 2차전지등 전방산업의 투자 축소 또는 연기와 단가인하 압력으로 수익성이 악화되었으나, 내부 원가 절감노력등으로 인하여 전녀 대비 손실률은 대폭 축소하였습니다. 다만, 손실 발생에 따른 이연법인세 자산의 비용처리로 법인세 비용이 발생하여 당기순손실이 증가하였습니다.가. 매출채권 대손충당금당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 무담보 및 담보초과 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산하여 적용하였으며, 이에 따라 연결재무제표 기준으로 당기에 1,153백만원의 대손충당금을 설정 반영하였습니다. 나. 재고자산 충당금당기부터 당사는 재고자산의 장기체화 재고자산에 대해 체화 기간에 따라 충당률을 설정하여 충당금을 반영하였으며 이에 따라 연결재무제표
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기준으로 당기에 3,401백만원의 재고산산 충당금을 반영 하였습니다. 향후 이차전지를 중심으로 침체되었던 전방산업의 투자 확대가 기대되는 바, 안정적인 매출성장을 기대하고 있으며 수익 및 실적증대를 위하여 최선의노력을 다하겠습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사의 구체적인 제47기말 현재 장단기 차입금의 구성내용 및 이자율은 다음과 같습니다.가. 유동성 현황연결회사는 당기말 현재의 유동성을 보유하고 있으며, 그 구성은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제47기 제46기 현금및현금성자산 유동성 금융상품 합 계 연결회사의 현금및현금성자산의 현금흐름 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제47기 제46기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동 효과 현금및현금성자산의 증가 기초의 현금및현금성자산 기말의 현금및현금성자산 ()안은 부(-)의 금액입니다.당사는 제47기 현재 116억원의 현금및현금성자산을 보유하고 있으며, 전기대비 6억원이 감소하였습니다.-영업활동으로 인한 현금흐름당사의 제47기 영업활동으로 인한 현금흐름은 약-49억원이 발생였습니다. 당기순손실은 48억이 발생하였으며, 현금흐름이 없는 재고자산 평가손실 및 대손상각비등이 약 70억이 발생하였고 공정가치 평가금액등의 현금흐름이 없는 수익은 약 6억원이 증가하는등 비현금성 항목의 영향과, 매출채권 및 재고자산의 감소등 영업활동으로 인한 자산부채 변동 약49억이 감소하는등 영업 현금흐름은 49억원으로 (-)의 현금흐름이 발생하였습니다. -투자활동으로 인한 현금흐름당사의 제47기 투자활동으로 인한 현금흐름은 장단기금융상품 및 당기손익-공정가치금융자산의 투자등으로 약15억원의 현금유출이 발생하였습니다. 당기순손실 발생에 따른 일시 운영자금등을 기존 보유한 단기금융상품 및 차입금 사용에 따라 일부 감소하였습니다.-재무활동으로 인한 현금흐름당사는 매출 및 수금 상황에 따라 당기중 수시로 차입금을 사용 및 상환을 진행하였으며 차입금 상환은 290억이나 누적적으로 차입금 사용 50억이 증가하였습니다.향후 실적 및 수익성 개선시 금융부채를 감소하기 위한 노력을 지속할 예정입니다. 나. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 단기차입금 운영자금 하나은행 기업은행 산업은행 신한은행 국민은행 우리은행 교보생명 수출입은행 부산은행(청도) 농협은행 매출채권 양도 하나은행 외 합 계 장기차입금 시설자금 국민은행 농협은행 신한은행 소 계 유동성장기부채 합 계 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산, 사용권자산 및 단기금융상품이 담보로 제공되어 있으며, 지배기업의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 21참조). (2) 보고기간종료일 현재 차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월 초과1년 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과 합 계 차입금