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한솔홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

한솔아이원스 주식회사 주식취득에 관한 사항을 결의 하였습니다. 2022년 1월 14일을 거래종료일로 한솔아이원스 주식회사의 주식 10,117,992주를 127,490,266,000원에 취득을 완료하였습니다. 2022년 1월 14일 기준 한솔테크닉스의 한솔아이원스 주식회사에 대한 지분율은 34.47%로서 한솔테크닉스는 한솔아이원스 주식회사의 최대주주가 되었습니다. 상세한 내용은 한솔테크닉스가 공시한 주요사항 보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 등을 참고하여 주시기 바랍니다. 보고서 제출일 현재 당사가 보유한 한솔아이원스 주식회사 주식은 10,281,333주이며 발행주식총수에 대한 지분율은 35.32% 입니다. 라. 조직변경 및 경영합리화 사항 - 2023년 7월 1일 PMD 사업부문중 자동차전장 사업이 PMD 사업부에서 분리되어전장 사업부로 신설되었습니다. 지속적으로 자동사전장 사업의 규모가 커짐에 따라 신설되었으며 조직 효율성을 극대화 하기 위해 노력중에 있습니다. 마. 환율변동 영향 - 한솔테크닉스는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 외화금융자산 외화금융부채 외화금융자산 외화금융부채 USD EUR JPY THB CNY VND 합 계 - 한솔테크닉스의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 법인세비용차감전순이익 - 한솔테크닉스는 상기의 환율변동 리스크를 헷징하기 위해 매주 3회 선물환체결을 하고 있으며 환율변동에 따른 손실을 최소화 하기위해 노력하고 있습니다. 바. 자산손상 또는 감액손실 (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 유형자산손상차손 사용권자산손상차손 무형자산손상차손 합 계 - 당기 중 지배기업의 솔라사업부문이 매출감소 및 시장가격 하락 등으로 인한 손상징후가 발생하여 손상검사를 수행한 결과 해당 사업부문의 유형자산, 무형자산에 대한 손상차손을 인식하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 [지배회사의 내용] 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 가. 현금 및 현금성 자산 (연결 기준) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 증감액 증감율 보유현금 예적금 등 합 계 - 당기 현금 및 현금성 자산의 증감과 관련하여 특기할만한 사항은 없습니다. 나. 차입금 현황 (연결 기준) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 증감 증감율 유동성 차입금및 사채 단기차입금 유동성장기차입금 비유동성 차입금및 사채 장기차입금 합 계 - 당기 차입현황 증감과 관련하여 특기할만한 사항은 없습니다. (단기차입금 구성내역) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 일반대출 신한은행 외 3.47~5.88 USANCE 신한은행 외 5.01~6.41 한도대출 신한은행 외 4.70~5.49 운전자금대출 신한은행 외 3.40~5.89 합 계 (장기차입금 구성내역) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 차입처 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 시설자금대출 신한은행 2025년 이후 3.01~5.77 운영자금대출 신한은행 외 2025년 이후 5.53~5.82 소 계 차감: 유동성장기차입금 합 계 (차입금의 만기 분석) (기준일 : 2024년 12월 31일
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(단위 : 백만원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과5년 이하 차입금 다. 자금지출 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 당 기 전 기 기초 현금 및 현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동효과 기말 현금 및 현금성 자산 - 당기 재무활동으로 인한 현금흐름은 리스부채의 지급 12,443백만원, 배당금의 지급 4,396백만원 등으로 구성되어 있습니다. [주요자회사의 내용] ■ 한솔제지(주) 가. 현금 및 현금성 자산 (연결기준) [단위:백만원] 구 분 2024년 2023년 증감액 증감율 (%) 보유현금 예적금 등 합 계 - 한솔제지(연결)의 현금 및 현금성자산은 자금시장 유동성 완화로 차입금 상환을 통해 전기말 대비 약 380억원이 감소하였습니다. 나. 유동성 현황 한솔제지(연결)는 유동성 확보 및 금융시장 불확실성에 대비하여 '24년 말 현재 시중 금융기관과 약 7천억원 규모의 원화 대출한도와 JPY 10억엔, EUR 40백만 유로, USD 56백만불 규모의 외화 대출금를 보유하고 있으며, 그 밖에 약 USD 226백만불 규모의 수출/수입 외환 한도를 체결하고 있습니다. 연결회사가 시중 금융기관과 체결한 미사용 여신한도를 고려할 때 차입금 상환 및 자금 유동성에는 문제가 없을 것으로 판단됩니다. 또한 금융기관에 의해 조기상환 해야 할 의무는 존재하지 않으며. 일부 금융기관은 당사의 선택으로 상환할 수 있는 권한이 있습니다. 보다 자세한 사항은 동 사업보고서 XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 2. 우발부채 등에 관한 사항의 약정사항 내용을 참조하시기 바랍니다. 다. 차입금 구성 및 자금 조달 내역 [단위:백만원] 구 분 2024년 2023년 증감액 증감율 (%) 차입금 및 사채 유동 비유동 계 - 한솔제지(연결)의 차입금 및 사채는 '24년 당기순손실 발생에 따라 현금 지출이 증가하여 전기말 대비 약 125억원이 증가하였습니다. (1) 단기차입금 (단위: 백만원) 구분 차입처 당기말 전기말 이자율(%) 금액 금액 일반대출 KDB산업은행 일반대출 농협은행 일반대출 우리은행 일반대출 중국은행 3MCD+1.5 일반대출 수협은행 Usance 신한은행 외 무역금융 한국수출입은행 등 매출채권양도(*) KDB산업은행 일반대출 일반대출 기업은행 운전자금대출 기업은행 등 3.59~5.5 시설자금대출 신한은행 Usance KDB산업은행 등 Usance 신한은행 합 계 (2) 장기차입금 (단위: 백만원) 구 분 차입처 당기말 전기말 이자율(%) 금액 금액 운영자금 케이비에이치제사차 유한회사 운영자금 중국건설은행 운영자금 하나은행 운영자금 우리은행 운영자금 농협중앙회 MOR+2.63 운영자금 신한은행 4.41~5.02 시설자금 KDB산업은행 3.65~4.75 운영자금 KDB산업은행 시설자금 KDB산업은행 등 3.10~5.25 시설자금 중소벤처기업진흥공단 2.56~2.88 운영자금 중소벤처기업진흥공단 시설자금 국민은행 소 계 차감: 장기차입금 할인발행차금 차감: 유동성장기차입금 합 계 (3) 사채 내역 (단위: 백만원) 종 류 발행일 만기일 당기말 전기말 이자율(%) 금액 금액 제252회 사모사채 제255회 사모사채 제256-1회 공모사채 제256-2회 공모사채 제257-2회 사모사채 외화사모사채 제258-1회 공모사채 제258-2회 공모사채 제259회 사모사채(*) 외화사모사채 외화사모사채 제260회 사모사채(*) 제261회 사모사채 제262회 사모사채 소 계 차감: 사채할인발행차금 차감: 유동성대체 합 계 (*) 상기 사채는 신용보증기금 보증으로 발행한 P-CBO (Primary Collateralized Bond Obligation)이며, 이 P-CBO발행과 관련하여 연결회사가 취득한 후순위채권 1,425백만원에 대하여 근질권을 설정하여 담보로 제공하고 있습니다. 연결회사는 동후순위채권에 대하여 당기 중 전액 손상차손을 인식하였습니다. (4)
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금융부채의 만기구조- 당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기 분석은 다음과 같습니다. 다음의 표에 표시된 금액은 이자지급액을 포함하고 현재가치로 할인되지 않은 계약상 명목현금흐름을 의미합니다. 1) 당기말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 5년 이하 5년초과 매입채무와 기타금융부채 리스부채(*) 차입금및사채 합 계 (*) 금융부채중 리스와 관련된 부채의 만기분석 내용을 별도로 구분하여 표시하였습니다. 2) 전기말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 5년 이하 5년초과 매입채무와 기타금융부채 리스부채(*) 차입금및사채 합 계 (*) 금융부채중 리스와 관련된 부채의 만기분석 내용을 별도로 구분하여 표시하였습니다. ■ 한솔테크닉스(주) (단위 : 억원) 구 분 당기말 전기말 증감 현금 및 현금성 자산 단기차입금(유동성장기차입포함), 단기사채 장기차입금, 장기사채 - 한솔테크닉스의 당기말 차입금은 일반 장,단기운영자금과 사채로 구성되어 있으며, 장.단기 사채는 사채할인발행차금을 제외하고 760억원입니다. - 당기말 총차입금은 전기대비 약 1,180억원 감소하였으며 이는 만기 도래한 회사채와 차입금을 전부 상환한 영향입니다. 차입종별 세부사항은 아래와 같습니다. 가. 단기차입금 (단위: 백만원) 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 한국산업은행 외 5.00~5.45 하나은행 2.90~7.59 산업은행 기업은행 수출입은행 합 계 - 한솔테크닉스의 단기차입금은 은행에서 차입한 한도대출 및 일반자금대출로 구성되어 있습니다. 나. 장기차입금 (단위: 백만원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 시설대 수출입은행 산업은행 운영자금 우리은행 기업은행 차감: 유동성 대체 합 계 - 시설대는 기계장치 등 유형자산 취득시 조달한 차입금으로서 일반 시설자금 및 리스차입금이 포함되었으며 운영자금은 운전자금, 판매관리비 등 기업 운용에 필요한 자금을 조달한 차입금입니다.- 상기 차입금 중 가장 큰 비중을 차지하는 수출입은행 시설대는 종속회사인 Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd 의 차입금입니다. 2025년 상환 예정금액은 미화 833만달러 수준으로 고객사 제품 판매에 따른 내부 유보자금으로 상환이 가능할 것으로 예상됩나다. 다. 회사채 (단위: 백만원) 구 분 발행일 만기일 연이자율(%) 당기말 전기말 72회차(무보증,사모) 75회차(무보증,공모) 77회차(무보증,사모) 78회차(무보증,사모) 79회차(무보증,사모) 80회차(무보증,사모) 82-1회차(무보증,공모) 82-2회차(무보증,공모) 83회차(무보증,사모) 84회차(무보증,사모) 85-1회차(무보증,공모) 85-2회차(무보증,공모) 할인차금 소 계 차감: 유동성대체 차가감 계 - 상기 회사채는 한솔테크닉스 본사에 대한 공모 및 사모사채 내역입니다.- 2025년도 만기 금액은 할인차금을 제외하고 310억원이며 제72, 77, 79회차(무보증,사모) 사채는 당기 중 조기상환하였습니다.- 기타 자세한 차입금(사채) 내역은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 의 차입금 및 사채에 관한 주석과 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 의 "8. 기타 재무에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다. 5. 부외거래 [지배회사의 내용] 가. 당기말 현재 연결실체의 자금조달과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천USD, 천CNY, 백만원) 약정내용 환종 여신한도 금융기관 USD 신한은행 등 외화지급보증 USD 국민은행 등 당좌대출 KRW 국민은행 등 당좌대출 CNY 하나은행 받을어음할인 KRW 기업은행 시설자금대출 KRW 신한은행 외상매출채권담보대출 KRW 신한은행 등 운영대출 KRW 신한은행 등 일반대출 KRW 신한은행 등 한도대출 KRW 신한은행 등 단기회전대출 KRW 신한은행 등 나. 당기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천USD, 백만원) 제공자 환종 보증한도 보증내용
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서울보증보험(주) KRW 계약이행보증,외화지급보증 등 소프트웨어공제조합 KRW 기계설비건설공제조합 KRW 전기공사공제조합 KRW 신한은행 KRW 하나은행 USD 국민은행 USD 다. 당기말 현재 연결실체가 타인에게 제공한 지급보증은 없습니다.라 . 당기말 현재 연결실체의 건물(유형자산) 관련 재산종합보험(현대해상화재보험(주))에 질권설정(질권자: (주)신한은행)되어 있으며, 질권설정금액은 1,200백만원 입니다. 마. 전기 이전 연결실체는 종속기업인 한솔코에버(주)의 특정주주와 주주간 계약을 체결하였습니다. 동 계약은 코스닥 상장요건을 갖추었으나 연결실체의 판단으로 상장을 하지 않았을 시 특정주주가 보유하고 있는 주식의 전부 또는 일부를 대상주식의공정가치로 연결실체에 매도할 수 있는 권리를 보유한 풋옵션을 포함하고 있습니다. 바. 소송사건 당기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 총 3건이며 소송가액은 750백만원입니다. 이와 관련하여 계상한 충당부채는 없으며, 당기말 현재 승패를 예측하기어렵습니다. 한편, 연결실체는 전기 이전에 종속기업인 한솔이엠이(주)에 대한 보유지분 전부를 관계기업인 한솔제지(주)에 매각하였습니다. 매각거래 당시 작성된 주식매매계약서의 사후 정산에 대한 조항에 따라 다음 소송사건의 결과로 원고인 소송상대방에게 지급할 의무가 발생하는 경우, 매각 시점 보유지분율인 98.3%에 해당하는 금액을 지급하여야 합니다. (단위 : 백만원) 구 분 사건번호 소송상대방 소송사건내용 진행상황 소송가액 부산지방법원 미래에너지솔루션(주) 손해배상청구 1심 종결 (조정성립) 전기 이전에 한솔이엠이(주)는 한솔제지(주)에 합병되어 소멸되었으며, 상기 소송사건의 당사자의 지위는 합병 후 존속법인인 한솔제지(주)에게 승계되었습니다. 해당 소송사건은 2024년 1월 조정성립 종결되었으며, 쌍방 조정으로 피고는 원고에게 2024년 2월까지 4,500백만원을 지급하였습니다. 연결실체는 주식매매계약서의 사후 정산에 관한 조항에 따라 4,500백만원의 98.3%에 해당하는 4,424백만원의 지급의무가 확정되었으며 당기 중 지급하였습니다. [주요자회사의 내용]■ 한솔제지 가. 중요한 소송사건 - 당기말 현재 한솔제지가 피고로 계류중인 소송사건은 2건(소송가액 800백만원)입니다. 전기말 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 2건(소송가액: 5,300백만원)이며, 이 중 1건(소송가액: 5000백만원)은 당기 중 2024년 1월 17일 조정이 성립되어 종결되었습니다. - 2019년 3월 중 성림 신재생 에너지PJT의 발주처인 미래에너지솔루션주식회사로부터 손해배상 등으로 소가 50억원의 소장이 송달되었습니다. 피고인 당사는 원고의청구를 인정할 수 없고, 원고가 지급하지 않은 해당 PJT의 추가공사 및 설계변경으로 인한 공사대금과 미수 잔금에 대해 반소를 제기하였으며(반소가액: 101.6억원) 해당 소송은 2024년 1월 당사가 원고에게 2024년 2월까지 45억원을 지급하는 조정이 성립되어 종결되었습니다. 당사는 당기 중 확정된 지급금원을 원고에게 지급하고, 주식매매계약서의 사후정산조건에 따라 한솔홀딩스(주) 등으로부터 정산금 45억원을 수취하였습니다. - 당사는 2023년 1월 엠함안(주)의 하자보증 본드콜에 대하여 약 50억원의 채무부존재확인 청구 소송을 제기하였으며, 이에 대한 반소로써 2023년 4월 중 엠함안(주)은 연결회사와 체결한 BIO-SRF 생산 및 발전시설 설계, 건설, 운영 일괄도급계약과 관련하여, 계약 내용 위반 및 하자보수 등을 이유로 위약금 등 청구 소송을 제기하였습니다(반소가액: 230억원). - 여주 SRF PJT의 시행사인 엠다온(주)은 건축허가 관련 계약상 의무 불이행의 사유로 공사이행보증에 대한 본드콜을 청구하였습니다. 2022년 6월 당사(원고)는 이에 대한 대응으로 채무부존재확인(101억원) 소송을 제기하였으나, 2024년 5월 1심에서 원고 패소하였으며, 당사는 항소를 제기하였습니다. - 상법 제 350조의9 제 1항에 의거 당사와 한솔홀딩스㈜는 분할 전의 회사 채무에 관하여 연대하여
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변제할 책임이 있습니다. - 당기말 현재 당사는 서울버들초등학교 외 3개 학교 임대형 민자사업 관련해서 키움투자자산운용에 약속어음 4매와 부산은행 등에 당좌수표 3매를 견질로 제공하고 있습니다. 나. 채무보증 내역(기준일: 2024년 12월 31일) - 당기말 및 전기말 현재 당사는 민간투자사업과 관련하여 사업시행사에게 47,989백만원(한도: 67,176백만원) 및 31,144백만원(한도: 41,533백만원)의 자금보충약정이 제공되어 있습니다. 다. 장래매출채권 유동화 현황 - 해당사항 없음. 라. 장래매출채권 유동화채무 비중 - 해당사항 없음. 마. 지급보증 현황 한솔제지(연결기준)가 제공받은 지급보증은 없으며 제공한 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 피보증처명 보증종류 보증한도 보증금액 보증처 특수관계자여부 비고 휴먼에코랜드㈜ 사업이행보증 건설공제조합 부 연대보증채무 부산바이오가스㈜ 사업이행보증 건설공제조합 부 연대보증채무 ㈜포스코이앤씨 하도급대금지급보증 건설공제조합 부 연대보증채무 계 바. 대여금 현황 - 해당사항 없음. 사. 우발채무 및 약정사항 (1) 당기말과 전기말 현재 한솔제지(연결)가 금융기관과 체결한 약정한도의 내용은 아래와 같습니다. (단위: 백만원, 천USD, 천EUR, 천JPY) 약정내용 금융기관 한도금액 당기말 전기말 당좌대출 신한은행 외 일반대출 KDB산업은행 외(*) 일반대출 하나은행 일반대출 우리은행 일반대출 농협은행 일반대출 중국건설은행 받을어음할인 농협은행 외 무역금융 한국수출입은행 외 KDB산업은행 외 D/A 하나은행 외 외상매출채권담보대출 농협은행 외 신용운영자금대출 건설공제조합 기업어음 우리종합금융 외 일반대출 Usance 산업은행 USD 1,000 USD 1,000 Usance 신한은행 Usance 기업은행 USD 1,000 한도대 산업은행 외상매출채권담보대출 신한은행 일반대출 기업은행 일반대출 신한은행 일반대출 우리은행 일반대출 국민은행 일반대출 중소기업진흥공단 (*) 당기말 현재 상기 한도는 KDB산업은행에 대한 잔여사전여신한도 백만원(전기말: 240,000백만원)을 포함한 금액입니다. (2) 당기말과 전기말 현재 한솔제지(연결)가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 천USD, 천EUR) 제공자 보증금액 종류 보증제공처 당기말 전기말 서울보증보험 하천공사 인허가 등 서울특별시 도시기반시설본부 외 건설공제조합 계약이행보증 등 서울특별시 도시기반시설본부 외 국민은행 USD 8,000 펄프수입대금 지급보증 U.P.M 중국농업은행 펄프수입대금 지급보증 농협은행 펄프수입대금 지급보증 국민은행 외화사채지급보증 사채권자 농협은행 외화사채지급보증 사채권자 신한은행 외화사채지급보증 사채권자 신한은행 USD 430 이행지급보증 우리은행 장기차입금지급보증 우리은행 홍콩지점 서울보증보험 계약이행보증 등 엠함안 외 엔지니어링공제조합 계약이행보증 등 부산바이오가스 외 국민은행 USD 8,217 USD 591 에콰도르 AP-BOND 무역보험공사 USD 944 USD 944 에콰도르 P-BOND 한국수출입은행 USD 944 USD 944 에콰도르 P-BOND 국민은행 USD 1,446 에콰도르 P-BOND 하나은행 USD 1,640 니카라과 P-BOND 하나은행 USD 4,920 니카라과 AP-BOND 한국수출입은행 USD 4,878 USD 4,878 인도네시아 P-BOND 국민은행 USD 241 USD 796 인도네시아 AP-BOND 서울보증보험 이행지급보증 한국환경공단 외 하나은행 USD 340 입찰보증 하나은행 USD 701 USD 701 인도네시아 AP-BOND 하나은행 USD 800 입찰보증 수출입은행 에티오피아 AP-BOND 수출입은행 USD 9,170 USD 9,170 에티오피아 P-BOND 국민은행 USD 1,330 모잠비크 P-BOND 하나은행 USD 300 입찰보증 하나은행 USD 4,400 모잠비크 AP-BOND 하나은행 케냐 AP-BOND 하나은행 USD 3,372 케냐 P-BOND 서울보증보험 이행지급보증 한국산업인력공단
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(3) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 당좌수표 금융기관(은행제외) 어음 법 인 당좌수표 기타(개인) ※상기 어음 및 수표는 백지로 발행되어 금액은 표시하지 않았습니다. ■ 한솔테크닉스(주) 당기말 및 전기말 현재 한솔테크닉스(연결)와 금융기관과의 주요 약정한도 내용은 다음과 같습니다. (당기말) (원화단위: 천원, 외화단위: USD,THB) 구 분 금융기관 한도금액 실행금액 일반자금대출 농협은행 한국산업은행 하나은행 하나은행(싱가폴) 하나은행(중국) 농협은행 한국산업은행 우리은행 시설대 한국수출입은행 한국산업은행 수입신용장개설 한국산업은행 농협은행 삼성디플동반성장협력대출 기업은행 삼성동반성장협력대출 한국산업은행 (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: USD,THB) 구 분 금융기관 한도금액 실행금액 일반자금대출 농협은행 한국산업은행 하나은행 (베트남) 신한은행(베트남) 하나은행(베트남) 하나은행(중국) 한국산업은행 수출입은행 우리은행 시설대 수출입은행(베트남) 수출입은행(베트남) 한국산업은행 수입신용장개설 한국산업은행 농협은행 삼성디플동반성장협력대출 기업은행 삼성동반성장협력대출 한국산업은행 당기말 및 전기말 현재 한솔테크닉스(연결)가 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구 분 제 공 자 내 용 금 액 지급보증 서울보증보험㈜ 인허가지급보증외 한국산업은행 수입기한부 농협은행 수입기한부 서울보증보험㈜ 계약(하자)이행보증 외 (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구 분 제 공 자 내 용 금 액 지급보증 서울보증보험㈜ 인허가지급보증외 한국산업은행 수입기한부 농협은행 수입기한부 서울보증보험㈜(주1) 계약(하자)이행보증 외 (주1) 전기말 한솔테크닉스(연결)는 (주)시트라를 위해 한국항공우주산업(주)에 대한 방산물자 공급 하도급계약에 따른 이행선급금에 대한 보증보험을 7,299,000천원 가입하고 있습니다. 당기말 현재 한솔테크닉스(연결)가 타인에게 제공하는 연대보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 보증처 보증금액 보증기한 보증내용 (주)시트라 서울보증보험 연대보증 주요한 소송 사건당기말 현재 계류중인 소송사건은 없으며, 전기말 한솔테크닉스(연결)가 피고로 계류중인 소송사건은(소송액: 2,000,000천원) 특허권 침해관련 소송 1건으로 동 소송의 최종결과는 승소하여 2024년 2월 8일 사건종결되었습니다. 당기말 현재 연결실체는 이수산업㈜를 포함한 3개 회사에 대하여 태양광발전소 건설이행보증 및 하자보수 등 의무를 부담하고 있으며 금액은 169,127원(전기말: 681,593천원) 입니다.당기말 현재 연결실체는 태양광 발전량 자금 보충 약정을 체결하고 있으며, 건별로 자금보충 기간은 상이합니다. 당기말 현재 발전량 보증에 대한 연결실체의 최장 의무기간은 2046년입니다. 당기까지 발생한 자금보충의무는 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 [지배회사의 내용] 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에관한사항 3.연결재무제표 주석 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 나. 종업원 등에 관한 사항
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II. 비유동부채 비유동충당부채 기타비유동부채 비유동리스부채 부 채 총 계 자 본 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 "별첨된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제 60(당)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제 59(전)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 한솔홀딩스주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 60(당)기 제 59(전)기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 연결회사의 사업부문 사업부문 주요 사업의 내용 연결회사 내 관련기업 엔지니어링플라스틱소재ㆍ화학 (주)비지에프에코머티리얼즈(주)비지에프에코사이클(주)비지에프에코솔루션BGFecomaterials America, Inc 전자 부품소재 광학필름류, MLCC 블랑켓코팅소재 등 (주)케이엔더블유 자동차 부품소재 자동차용 내장재(라미스폰지, 자동차용TAPE, 열선용부직포등) (주)케이엔더블유북경특가기차령부건유한공사 (Beijing Tejia Automobile Parts Co.,Ltd) 창주특가기차령부건유한공사 (Cangzhou Tejia Automobile Parts Co.,Ltd) 반도체소재 F2 가스, SF6가스 등 (주)비지에프에코스페셜티 당기 중 플루오린코리아(주) 가 (주)비지에프에코스페셜티로 상호를 변경하였습니다.주) 주) 당기 중 대원케미칼(주)가 신규편입 되었습니다. 나. 사업의 개요 [엔지니어링 플라스틱 소재ㆍ화학 사업] 당사는 21세기 첨단 소재 산업인 고기능성 폴리머 소재를 생산ㆍ판매하고 있습니다. 고기능성 폴리머 소재 산업은 화학 분야의 대표적인 고부가가치 산업으로, 타 산업에 핵심 소재로 사용되어 각 산업의 고기능화 및 고부가가치 창출에 기여하고 있습니다. 현재 자동차 분야, 전기ㆍ전자 분야 및 가구 분야 등 수 많은 전방산업의 발전과 밀접하게 연관되어 있으며, 특히 자동차 분야의 경량화, 연료소비 효율의 증대, 승차감 및 안전성의 증대, 배기가스 저감, 코스트 절감, 고성능화, 생산성 증대 및 스타일의 개량 등 금속(STEEL)을 대체할 수 있는 특성으로, 수요 및 중요성이 지속적으로 증가하고 있습니다. - 연결기준 매출실적 요약 (단위 : 백만원, %) 구 분 제28기 (2024년) 제27기 (2023년) 제26기 (2022년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 엔지니어링플라스틱소재ㆍ화학 PA66 PA6 PP 기타 합 계 주) 대원케미칼(주) 관련 연결 편입 효과가 (주)비지에프에코머티리얼즈 연결기준 손익계산서에 반영되는 시점은 2024년 11월 1일 입니다.당사는 주요 원부재료인 Base Resin(PA66, PA6, PP 등)과 Filler(GF, MF, CF 등)에 첨가제를 적절하게 선택하고 배합하여 최종제품의 용도에 적합한 고부가가치 기능성 소재를 제조하고 있으며, 기존 진출분야에 더해 전기차, 수소연료전지차, 친환경발전, 우주항공 분야 등에서 요구하는 니즈에 맞추어 다양한 기능을 보유한 신규소재 연구개발을 수행해나갈 예정입니다.당사의 주요 생산설비의 경우 국내(화성 및 청라공장)와 해외(미국, 중국, 인도)에 다수 운영하여, 지속적인 신규 생산설비 구축 및 연구개발로 다양한 고객의 요구에 부응하고 있습니다. [전자, 자동차 부품 소재 및 반도체 소재 사업] (주)케이엔더블유 및 종속회사는 전자부품, 자동차, 그리고 반도체 및 2차전지 분야의 소재 제조 전문기업으로서, 선도적기술력과 품질로 다양한 종류의 전자 분야에 사용되는 공정용 소재 및 국내외 자동차메이커에 공급되는 자동차용 내장재, 반도체 공정에 사용되는 특수가스, 2차전지 전해액 첨가제 등을 생산하고 있습니다. (주)케이엔더블유 및 종속회사의 사업은 전자부품소재 사업부문(점착 코팅 소재 등)과 자동차부품소재 사업부문(자동차용 내장재 등), 반도체소재 사업부문(F2, SF6 특수가스 등)으로 구성되어 있으며, 경기도 파주시, 울산광역시, 중국 및 베트남에 생산시설을 보유하고 있습니다. (주)케이엔더블유 및 종속회사의 주요 사업의 내용은 다음과 같습니다. 사업부문 주요 사업의 내용 연결회사 내 관련기업 전자부품소재 광학필름류, MLCC 블랑켓 코팅소재 등 (주)케이엔더블유 자동차부품소재 자동차용 내장재(라미스폰지, 자동차용TAPE, 열선용부직포등) (주)케이엔더블유북경특가기차령부건유한공사(Beijing Tejia Automobile Parts Co.,Ltd)창주특가기차령부건유한공사(Cangzhou Tejia Automobile Parts Co.,Ltd)K.N.W Vietnam Co.,
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LTD. 반도체소재 F2 가스, SF6가스 등 (주)비지에프에코스페셜티 주) 종속회사인 (주)케이엔더블유매터리얼스는 SPC(특수목적기업)로 별도 사업을 영위하지는 않으며, 2024년 1월 1일을 합병기일로 하여 (주)케이엔더블유에 흡수합병되었습니다. 주) 당기 중 플루오린코리아(주)가 (주)비지에프에코스페셜티로 상호를 변경하였습니다. 가. 사업부문별 요약재무현황 (1) 사업부문별 수익 및 성과(연결기준) (2024년) (단위 : 천원) 구분 전자부품소재 자동차부품소재 반도체소재 연결조정 합 계 매출액 외부고객으로부터의 수익 부문간 수익 영업손익 법인세비용차감전순손익 (2023년) (단위 : 천원) 구분 전자부품소재 자동차부품소재 반도체소재 SPC 연결조정 합 계 매출액 외부고객으로부터의 수익 부문간 수익 영업손익 법인세비용차감전순손익 (2) 사업부문별 자산 및 부채(연결기준) (2024년말) (단위 : 천원) 구분 전자부품소재 자동차부품소재 반도체소재 연결조정 합 계 자산 부채 (2023년말) (단위 : 천원) 구분 전자부품소재 자동차부품소재 반도체소재 SPC 연결조정 합 계 자산 부채 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은
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II. 사업의 내용 중 2. 주요 제품 및 서비스부터 7. 기타 참고사항에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황[엔지니어링 플라스틱 소재ㆍ화학 사업] (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 2024년(제28기) 2023년(제27기) 2022년(제26기) 제품설명 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 엔지니어링플라스틱소재ㆍ화학 제품 등 PA66 우수한 기계적, 열적, 전기적 성질을 가진 열가소성수지로써 자동차 부품, 전기ㆍ전자부품, 그리고 각종 산업자재로 널리 사용. PA6 카프로락탐의 개환중합으로 만들어지는 고기능성 수지인 NYLON6에 기계적 강도 및 내열성 등의 제반 물성을 강화시킨 것으로 자동차, 전기 전자 및 기타 산업 기계 분야에 가장 폭넓게 사용. PP 폴리프로필렌(Polypropylene)에 충진제 및 다양한 첨가제를 혼합하여 여러가지 특성을 부여한 제품으로 자동차 내/외장재, 전기전자부품 등에 널리 사용 기타 합계 주) 대원케미칼(주) 관련 연결 편입 효과가 (주)비지에프에코머티리얼즈 연결기준 손익계산서에 반영되는 시점은 2024년 11월 1일 입니다. [전자, 자동차 부품 소재 및 반도체 소재 사업] ■ 주요제품등의 현황 (2024년) (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율(%) 전자부품소재 제품매출 광학필름 등 디스플레이 소재 KNW 상품매출 POP라벨 등 제품표시라벨 KNW 자동차부품소재 제품매출 자동차 내장재 자동차 Seat Part 등 KNW 상품매출 자동차 내장재 자동차 Seat Part 등 KNW 반도체소재 제품매출 반도체용 특수가스 등 반도체 식각 및 세정 상품매출 선박용, 단열재 등 태양광패널세정액원료 기타매출 CERs, 용역 탄소배출권 등 합 계 제품 개요 및 특징 ○ TSP와 디스플레이 라미시 air gap을 차단시키고 시인성과 광학적 특성을 향상○ 열 경화 / UV경화 방식○ Slot-die Coating 방식으로 두께 구현 신뢰성 확보○ 내열성, 내화학성, 내후성 우수○ 저유전율, 수분 Barrier 기능이 부여된 OCA 개발 □ 기능성 하드코팅 필름 제품 개요 및 특징 ○ Anti-reflectance, Anti-fog 및Anti-fingerprint, Anti-scratch 등○ 디스플레이 패널의 오염, 스크레치, 크랙 방지 표면 강화 코팅 기술○ 다양한DID (Digital Information Display) 기반 기술/제품 적용 가능 제품 개요 및 특징 ○ 자동차 Seat Part , Door Trim , Head Line 제작에 쓰이는 내장용 부품 소재○ 아크릴 Type 자동차 열선 시트 고정/ 열선용 부직포○ Head Liner, Door Trim 등 자동차용 내장 소재○ 우수한 내열성 , 난연성 , 무독성 및 작업성○ Hook 기술을 통해 시트 제작 공수 절감 및 생산성 극대화 □ 자동차용 테이프 제품 개요 및 특징 ○ 시트 커버내의 Foam Pad Assy에 고정하는 역할을 하며, 자동차 요구 SPEC에 충족 하도록 개발된 자동차용 테이프○ 우수한 내열성 , 난연성 , 무독성이 특징 □ F2가스 제품 개요 및 특징 ○ 산화/확산/이온주입/증착 공정에서의 열처리 장비 세정에 주로 사용, 고순도 불산 제조용 및 자동차 연료탱크 코팅용 등에 사용되는 고순도 불산가스○ 산화/확산/이온주입/증착 공정에서의 열처리 장비 세정 분야에서 기존 특수가스의 새로운 대체재로 부각되고 있으며 오존영향이 제로이고 세척력은 5배 이상 되는 것이 특징 □ SF6가스 제품 개요 및 특징 ○ 산화/확산/이온주입/증착 공정에서의 열처리 장비 세정에 주로 사용, 중/고전압 스위치 기어 절연 가스 등에 사용되는 고순도 불소계 가스○ 국내 유일한 자체SF6생산 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 [엔지니어링 플라스틱 소재ㆍ화학 사업] (단위 : 원) 품목 제28기 제27기 제26기 PA66 PA6 PP (1) 산출기준 - KG당 가격 = ITEM별 매출액(원) ÷ ITEM별
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매출수량(KG) (단순평균가격) (2) 주요 가격변동원인 ① 국제유가 및 기초원재료 가격변동② 환율변동 ③ 품목 다변화 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황[엔지니어링 플라스틱 소재ㆍ화학 사업] (단위 : 천원, %) 사업부문 품 목 매입유형 구체적용도 2024년(제28기) 비 고 매입액 비율(%) 소재/화학 PA66 국내 BASE BASF 외 수입 INVISTA 외 PA6 국내 BASE 효성티앤씨 외 수입 MEIDA 외 PP 국내 BASE 롯데케미칼 외 수입 효성화학 외 기타 국내 보강재/충진재 외 한국오웬스코닝 외 수입 NEG 외 합계 주) 대원케미칼(주) 관련 연결 편입 효과가 (주)비지에프에코머티리얼즈 연결기준 손익계산서에 반영되는 시점은 2024년 11월 1일 입니다. [전자, 자동차 부품 소재 및 반도체 소재 사업] (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 매입액(24년) 비율(%) 전자부품소재 원재료 점착제 등 자동차부품소재 원재료 이형지,HTC원단 등 반도체소재 원재료 합계 주) 연결재무제표 기준 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이[엔지니어링 플라스틱 소재ㆍ화학 사업] 구 분 품 목 제28기 제27기 제26기 PA66 PA6 PP 기타 주) 상기 자료는 글로벌 평균시세를 참고하였습니다. 국제유가 및 세계석유화학 산업의 수급 상황, PA6 주원료인 Caprolactam 의 가격, PA66 주원료인 Hexanediamine과 Adipic Acid의 가격, 국내 경기 및 수요증감 여부 등에 따른 원재료 가격 변동이 존재합니다. [전자, 자동차 부품 소재 및 반도체 소재 사업] (단위 : 원) 사업부문 품목 규격 2024년(당기)(제24기) 2023년(전기)(제23기) 2022년(전기)(제22기) 공통 점착제 kg 이형지 m HS원단 m HTC원단 m AHF kg KOH kg AL(OH)3 kg 다. 생산능력 및 산출근거 [엔지니어링 플라스틱 소재ㆍ화학 사업] (1) 생산능력 (단위 : 톤) 구 분 제28기 제27기 제26기 컴포지팅 생산능력 (2) 생산능력의 산출근거 구 분 제28기 제27기 제26기 일생산수량(TON) 연가동일수(일) 연생산능력(TON) * 일생산수량 : 24시간 기준 설비별 생산량 합계* 연가동일수 : 한국, 중국, 미국 연평균 가동일 수 240일 적용 (나라별 상이함)* 연생산능력 : 일생산수량 * 연가동일수 [전자, 자동차 부품 소재 및 반도체 소재 사업] (1) 생산능력 사업부문 품목 단위 제24기 제23기 제22기 전자부품소재 보호필름,DOF,광학필름코팅,내장재 천SQM 장 자동차부품소재 HOOK 등 천EA 반도체소재(주1) 특수가스 등 Ton (주1) (주)비지에프에코스페셜티의 반도체소재부문 생산능력 수치는 현재 인원과 설비 등을 기준으로 산정된 수치입니다. (2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등① 산출기준 - 품목별 정상조업하의 산출가능 생산물량 사업부문 품목 단위 2024년(제24기) 일일생산가능물량 당기작업예정일수 생산능력 전자부품소재 보호필름,DOF,광학필름코팅, 내장재 천SQM 장 자동차부품소재 HOOK 등 천EA 반도체소재 특수가스 등 Ton ② 산출방법 - 부문별 생산능력 = 일일생산가능물량 * 당기작업예정일수 ※ 일일생산가능물량 = 시간당 평균생산량 * 일평균가동시간(나) 평균가동시간 구분 전자부품소재 자동차부품소재 반도체소재 보호필름,DOF,광학필름코팅,내장재 HOOK 특수가스 등 1일 평균 가동시간 11시간 9시간 8시간 24시간 월평균 가동일수 19일 17일 20일 28일 가동가능일수(분기) 226일 198일 245일 334일 라. 생산실적 및 가동률[엔지니어링 플라스틱 소재ㆍ화학 사업] (단위 : 톤) 구 분 제28기 제27기 제26기 컴포지팅 생산능력 생산실적 가 동 률(%) [전자, 자동차 부품 소재 및 반도체 소재 사업] (1) 생산실적 구분 품목 단위 제24기 제23기 제22기 전자부품소재 보호필름,DOF,광학필름코팅, 내장재 천SQM 장 자동차부품소재 HOOK 등 천EA 반도체 소재 특수가스 등 Ton (2) 가동률 구분
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품목 단위 생산가능수량 실제생산수량 가동률 전자부품소재 보호필름,DOF,광학필름코팅, 내장재 천SQM 장 자동차부품소재 HOOK 등 천EA 반도체소재 특수가스 등 Ton 마. 생산설비에 관한 사항 (단위 : 천원) 구분 구분 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상 대체 표시통화환산손익 당기장부가액 증가 사업결합 감소 토지 국내 화성, 인천, 파주, 울산 해외 미국,중국,인도 건물 국내 화성, 인천, 파주, 울산 해외 미국,중국,인도 구축물 국내 화성, 인천, 파주, 울산 해외 미국,중국,인도 기계장치 국내 화성, 인천, 파주, 울산 해외 미국,중국,인도 차량운반구 국내 화성, 인천, 파주, 울산 해외 미국,중국,인도 비품 국내 화성, 인천, 파주, 울산 해외 미국,중국,인도 시설인테리어 국내 화성, 인천, 파주, 울산 해외 미국,중국,인도 사용권자산 국내 화성, 인천, 파주, 울산 해외 미국,중국,인도 건설중인자산 국내 화성, 인천, 파주, 울산 해외 미국,중국,인도 소계 국내 화성, 인천, 파주, 울산 해외 미국,중국,인도 합계 주) 상기 생산설비에 관한 사항은 (주)케이엔더블유를 포함한 연결 기준으로 작성되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적[엔지니어링 플라스틱 소재ㆍ화학 사업] (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품목 구분 제28기 제27기 제26기 소재/화학 제품 등 PA66 내수 수출 계 PA6 내수 수출 계 PP 내수 수출 계 기타 내수 수출 계 합계 내수 수출 계 주) 대원케미칼(주) 관련 연결 편입 효과가 (주)비지에프에코머티리얼즈 연결기준 손익계산서에 반영되는 시점은 2024년 11월 1일 입니다. [전자, 자동차 부품 소재 및 반도체 소재 사업] (단위: 천원, %) 사업부문 매출유형 품목 제24기(당기) 제23기(전기) 제22기(전전기) 금액 비율(%) 금액 비율(%) 금액 비율(%) 전자부품소재 제품 보호필름,DOF,광학필름코팅등 내수 해외 상품 POP라벨 등 내수 해외 자동차부품소재 제품 자동차내장재 내수 해외 상품 자동차내장재 내수 해외 기타 자동차내장재 내수 해외 반도체 소재 제품 반도체용 특수가스 내수 해외 상품 선박용단열재 등 내수 해외 기타 CERs, 용역 내수 해외 합계 내수 해외 합계 나. 판매경로와 판매방법, 전략[엔지니어링 플라스틱 소재ㆍ화학 사업] (1) 판매경로 - 국내판매 : 고정거래선 및 실수요자를 통한 직주문 판매 : 약 54% └ Order 접수 → 재고판매 또는 생산판매→ 인도 - 수출 : 고정거래선등 신용장 및 로칼을 통한 수출판매 : 약 46% └ Order 접수 → 재고판매 또는 생산판매→ 선적 → Buyer 인도 (2) 결제조건 - 국내판매 : 당월 또는 익월 현금판매 및 1 ~ 4 개월 어음결제 조건 - 수 출 : L/C에 의한 At Sight, Usance 거래, T/T에 조건에 의한 판매(3) 판매전략 - 우량 거래처를 바탕으로 내수 판매기반의 안정화 - 시장조사를 통해 신규거래선 개발 - 수출 시장의 시장 다변화 추진 다. 주요 매출처 [엔지니어링 플라스틱 소재ㆍ화학 사업] - 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 매출비중은 다음과 같습니다. 구분 제28기 제27기 제26기 고객 A [전자, 자동차 부품 소재 및 반도체 소재 사업] - 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 매출비중은 다음과 같습니다. (단위: %) 구분 당기 전기 A사 (주1) (주1) 전기 매출의 10% 미만입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 재무팀은 당사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 유동성을
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초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 가. 시장위험 (1) 외환위험 연결회사는 수출거래 등 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 금액은 다음과 같습니다. (외화단위: USD,EUR,JPY,CNY, 원화단위: 천원) 구분 당기말 전기말 계정과목 외화 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 현금 및 현금성자산 USD EUR JPY CNY 매출채권 USD EUR JPY CNY 기타채권 USD CNY 매입채무 USD EUR CNY 미지급금 USD EUR 연결회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화의 환율 10% 동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 환율의 변동 세전순이익에 미치는 효과 자본에 미치는 효과 당기 전기 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사의 기능통화인 원화 이외의 주요 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. (2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다. 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 보고일의 시장이자율이 변동하였을 경우 이러한 변동이 연결회사의 세전순이익과 자본에 미치는 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 시장이자율의변동 세전순이익에 미치는 효과 자본에 미치는 효과 당기 + 100 bp - 100 bp 전기 + 100 bp - 100 bp 나. 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과한 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 연결회사는 당기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사의 신용위험 최대노출정도는 장부금액이며, 당기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산
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당기손익-공정가치측정금융자산 장단기금융상품 매출채권 기타금융자산(유동) 기타금융자산(비유동) 합 계 다. 유동성 위험 현금흐름의 예측은 연결회사내의 개별 영업 부서들이 수행하고 연결회사의 재무팀이취합합니다. 연결회사의 재무팀은 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 영업 자금 수요를 미충족하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 재무팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 유동성은 다음과 같습니다. (1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년이상 2년미만 2년이상 5년미만 5년이상 합계 매입채무 및 기타채무 미지급금 미지급비용 차입금 상환전환우선주부채(*) 비지배지분부채 리스부채 합 계 (*) 상환우선주부채는 전환가능기간을 고려하여 유동부채로 분류되어 있으나, 중도전환이나 조기상환 없이, 만기 전액 상환되는 것을 가정한 현금흐름입니다. 따라서 조기상환청구권이 행사되어 중도상환되거나 전환되는 경우 현금흐름은 달라질 수 있습니다. (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년이상 2년미만 2년이상 5년미만 5년이상 합계 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 상환전환우선주부채(*) 비지배지분부채 리스부채 합 계 (*) 상환우선주부채는 전환가능기간을 고려하여 유동부채로 분류되어 있으나, 중도전환이나 조기상환 없이, 만기 전액 상환되는 것을 가정한 현금흐름입니다. 따라서 조기상환청구권이 행사되어 중도상환되거나 전환되는 경우 현금흐름은 달라질 수 있습니다. 라. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계(B) 자본총계(C) 부채비율(A = B / C) 마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (1) 파생상품 보고서 작성기준일 기준 연결회사는 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑과 같은 위험회피수단의 파생상품계약을 체결하고 있지 않습니다.다만, 연결회사는 당사가 발행한 전환사채와 관련한 전환권과 신주인수권부사채와 관련한 신주인수권은 부채(파생상품부채)로 되었으며, 전환사채 및 신주인수권부사채에 내재된 조기상환권(Put Option)은 내재파생상품으로 분리하여 파생상품부채로 인식하였습니다. 또한 종속기업인 (주)비지에프에코솔루션이 발행한 상환전환우선주와 관련하여 전환권은 자본으로 분류되었으며, 상환전환우선주에 내재된 상환권 및 주주간계약에 따른 주식매도권(Put Option)과 주식매수권(Call Option)은 단일의 복합내재파생상품으로 분리하여 파생상품부채로 인식하였습니다. (2) 옵션계약1) 전환사채 및 신주인수권부사채 당사가 발행하고 지배회사인 (주)비지에프가 보유한 전환사채 및 신주인수권부사채 취득과 관련한 옵션계약 내용은 다음과 같습니다. 구분 내 용 계약명칭 조기상환청구권(Put Option) 거래상대방 (주)비지에프 계약일 옵션만기일 계약체결목적 거래상대방의 안정성 확보 계약내용 및 조건 본 사채(전환사채)의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 12월 22일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환수익률을 가산하여 만기 전 조기상환 청구 가능 주) 해당 전환사채 및 신주인수권부사채는 2023년 4월 13일 전액 전환청구권 행사 되었습니다. 자세한 사항은 당사가 공시한
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"전환청구권행사(2023.04.13)"와 "신주인수권행사(2023.04.13)" 공시를 참고하시기 바랍니다. 2) 상환전환우선주당사의 종속기업인 (주)비지에프에코솔루션의 보통주 및 상환전환우선주를 보유한 비지배주주와 체결한 주주간 계약에는 주식의 양도제한, 주식의 우선매수권, 주식매도청구권(Put Option), 주식매수청구권(Call Option) 조항 등이 포함되어 있습니다. 주식매도청구권(Put Option), 주식매수청구권(Call Option)에 대한 주요 계약 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 내 용 발행일 발행가액(백만원) 발행주식수 1주당 발행가액(원) 투자자 더블유더블유지중소중견기업 성장지원 사모투자합자회사메타 이에스지 제일호 사모투자합자회사 존속기간 발행일로부터 10년이 되는날 까지 상환우선주로 존속하고 그 다음날에 보통주식으로 자동 전환 의결권 우선주 1주당 1개의 의결권 배당률 발행가액 기준 연 1% 이상(누적적/참가적) 전환권(*) 전환청구기간 발행일의 다음날부터 존속기간 만료일까지 전환비율 a) 우선주 1주당 보통주 1주b) anti-dilution(희석화 방지를 위한 전환비율 조정 가능) 상환권(*) 상환기간 발행회사: 발행일로부터 5년 이후부터 존속기간 만료일까지주주: 발행일로부터 1년이 경과한 날부터 존속기간 만료일까지 상환가액 발행가액의 연복리 5%(기배당액 및 기타 수령한 금원 차감) 주식매도권(Put option) (*) 행사가능 주식수 행사가능 기간 적격상장 완료 목표일(거래종결일로부터 5년이 되는 날)로 부터1년이 되는 날까지(단, 적격상장이 완료되지 못하는 경우). 행사가격 취득가액의 연복리 5%(기배당액 및 기타 수령한 금원 차감) 주식매수권(Call option) (*) 행사가능 주식수 행사가능 기간 거래종결일 이후 2년이 경과하는 날로 부터 1년간 행사가격 취득가액의 연복리 12%(기배당액 및 기타 수령한 금원 차감) (*) 전환권은 자본으로 분류되었으며, 상환전환우선주에 내재된 상환권 및 주주간계약에 따른 주식매도권(Put option)과 주식매수권(Call option)은 단일의 복합내재파생상품으로 분리하여 파생상품부채로 인식하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 - 해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동 [엔지니어링 플라스틱 소재ㆍ화학 사업] (1) 연구개발활동의 개요 당사는 1997년 설립된 이후 산업용 특화 소재개발에 주력해왔으며, 범용 플라스틱에서부터 엔지니어링 플라스틱까지 개발 범위를 넓혀가고 있습니다. 이를 통해 자동차, 전기·전자 및 기타 특수산업영역에서 요구하는 다양한 기능을 부여한 컴파운드 소재를 고객사에 공급 중입니다. PA(PA66, PA6)뿐만 아니라 소재 다변화 연구를 통해 PA Alloy, Polyester(PBT, PET), mPPO, PP복합소재와 같은 기능성 제품과 슈퍼엔지니어링 복합 소재인 고내열 PA(PPA), PPS 등을 개발하였으며, 장섬유 강화복합기술(GF,CF)을 접목하여 다양한 금속구조체 및 부품을 대체하고 있습니다. 또한, 탄소섬유, 고강도 유리섬유 및 천연섬유를 활용한 초고강도 경량화 복합소재를 개발하여 고부가 가치산업용 제품에 적용될 예정이며, 글로벌 e-Mobility 트렌드에 부합하는 Halogen-Free 친환경 난연 복합소재, 전기적 특성이 우수한 CTI, 내열성이 우수한 고기능성 복합소재 등을 개발하고 있습니다. 친환경, 폐자원활용, 차량 경량화 및 탄소 저감 등 시장에서 요구하는 니즈에 맞추어 다양한 기능을 보유한 신규소재 연구개발을 수행하고 있으며, 일환으로 PCR, ELV(폐차)소스를 활용하여 다양한 친환경 소재 개발 및 프로젝트를 수행하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직당사의 연구개발 조직은 크게 3개의 조직으로 되어 있습니다. 소재개발1실은 2개의 팀(ENPLA소재개발팀/기능EP소재개발팀)으로 구성되어 다양한 범위의 복합소재를 개발하고 있습니다. ENPLA소재개발팀은 엔지니어링 플라스틱의 다양한 소재 제품 포트폴리오 확대에 힘을 쓰고 있습니다. 특히
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당사는 친환경, 재활용, 경량화, 난연, 전기적 특성 등의 키워드를 가진 복합소재 개발에 집중하고 있으며, 기능EP소재개발팀은 고기능성을 가지는 플라스틱 소재 신규 Item을 개발하고 있습니다. 고기능 소재로는 부품에서 발생하는 열을 외부로 방출시키는 열 전도성 소재와 각종 전자파의 침투를 방어할 수 있는 EMI 차폐 플라스틱이 대표적입니다. 또한, 가공공법에 관한 연구를 병행 진행하여 다양한 기능성을 부여할 수 있는 연구개발 활동 중에 있습니다. 소재개발2실은 2개의 팀(범용소재개발팀/CAE해석팀)으로 구성되어 있으며, 범용소재개발팀은 범용 플라스틱의 다양한 소재 제품 포트폴리오 확대에 힘을 쓰고 있습니다. 신성장 산업(EV/FCEV 부품, 전기차 배터리 등) 부품에 구조 및 성형 CAE/CAD 해석을 통해 차별화 복합소재 개발을 수행하고 있으며, 지속 성장 가능한 기계적 리사이클링 소재기술 개발을 수행하고 있습니다. Bio소재TFT는 바이오 플라스틱 복합소재 및 이를 활용한 어플리케이션 개발 중에 있습니다. 이외 정부에서 주관하는 과제에 대해 다양한 산학연 컨소시엄을 통한 연구 활동을 진행하고 있으며, 24년 Q2에 "신 ELV 규제 및 순환경제 대응 자동차용 고부가 재활용 소재 개발 및 재활용 소재 30% 이상 함유한 경량 부품 핵심기술 개발”과제를 수주하여 진행 중에 있습니다. (3) 연구개발비용 (단위 : 천원, %) 과 목 제28기 제27기 제26기 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (4) 연구개발실적 분야 항목(소재) 내용 비고 자동차 내염화칼슘성이 우수한 라디에이터탱크용 소재 2008년 현대(차)와 공동 장영실상 MPPO/GF/난연 친환경(할로젠프리) 난연(V-0) 제품으로 EV용 배터리 부품용 소재 고객사 MS등재 PP/GF/난연 친환경(할로젠프리) 난연(V-0) 제품으로 EV용 배터리 부품용 경량화 소재 고객사 MS등재 EV용 라디에이터탱크 부품용 소재, Reservoir tank용 소재 PA6/GF/내충격 자동차 에어백용 하우징 소재 PP/GF/MD EV용 발포 경량 격벽 소재 고객사 MS등재 PA6/GF/재활용 프레임이너커버용 소재, EPS TILT LEVER용 소재 고객사 MS등재 PA6/GF/MD PBT/GF 점화코일하우징용 소재 고객사 MS등재 PA66/GF/고내열 터보인터쿨러 Inlet용 초고내열 소재 고객사 MS등재 PA66/CF 하이드로 부쉬용 CF강화 소재 전기차 배터리커버 구조체용 소재, 고강성, 고내열용 소재 재활용 헤드램프 하우징용 소재 연료도어 하우징 소재 고객사 MS등재ES 만족 PP 재활용 전장부품용 프로텍터 소재 고객사 MS등재 PA6/GF/난연/재활용 전장부품용 충전기 인렛 커넥터 소재 고객사 MS등재 PA66/GF/난연 Fuse box용 소재 PA6/난연 Fuse box용 소재 PA66/PPE 전장부품용 정션박스 소재 고객사 MS 등재 PA66/GF/내충격 오일가이드용 소재 PA612/GF A/C 냉매라인 PL화 경량화 소재 PBT/GF/HF EV용 커넥터 부품용 내가수분해성 소재 고객사 ES 만족 PBT/GF/난연 친환경(할로젠프리) 난연(V-0) 제품으로 EV용 고전압 충전기 부품용 소재 PBT/GF 유리 그립 홀더용 소재 고객사 MS 등재 에어 인테이크 매니폴드(AIM)용 소재 고객사 MS 등재 MPPO/난연 파워 릴레이 어셈블리(PRA) 소재 고객사 MS등재 PP/GF/재활용 연료도어 하우징 소재 고객사 MS등재 전기전자 친환경(할로젠프리) 난연(V-0) 제품으로 MCB 전용 소재 및 EV용 배터리 부품용 소재 고객사 MS 등재 PA66/GF 냉장고 도어힌지용 고강성소재, Motor worm gear 및 Tail cover용 소재 PP/GF+MD 세탁기 Tub assembly용 소재, 스타일러 Cover water inlet용 소재 고객사 ES만족 PA6, 66/전도성 LED벌브, Heat sink용 열전도성 소재 일반산업 탄창케이스용 고강성,고충격 소재 PA66비강화 고속사출용 Cable
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tie용 소재 가구 의자 부품용 소재 PA6/GF/난연 건축, 선박용 고압전선 cable clamp 소재 [전자, 자동차 부품 소재 및 반도체 소재 사업] (1) 연구개발 담당조직(주)케이엔더블유는 2007년 8월 기업부설 기술연구소를 설립하였으며, 연구소 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 기능성 전자 부품 소재 및 자동차 부품 소재 분야에서 지식재산권 23개, 출원진행 2개(스트레처블 디스플레이 관련)로 꾸준한 연구 실적을 나타내고 있습니다. 현재는 기능성 코팅 및 실리콘 기반 제품을 위주로 집중적인 연구를 진행하고 있으며 관련 분야에서 다수의 연구개발 성과를 낼 것으로 기대하고 있습니다. (2) 연구개발 비용 (단위 : 천원) 구 분 2024년(당기)(제24기) 2023년(전기)(제23기) 2022년(전전기)(제22기) 연구개발비용 계 회계처리 판매비와관리비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계 ÷당기매출액×100] (3)연구개발실적 ① 전장용 후미등 및 주간 주행등용 Silicone Resin 구분 내역 개발과제 전장용 후미등 및 주간 주행등에 사용되는 마이크로 LED 빛 분산용 실리콘 레진 개발 연구기관 KNW 기술연구소 연구결과 -.기존 에폭시, 아크릴 레진 대비 뛰어난 신뢰성 확보 -.효과적인 광확산 능력을 통한 광원의 Hot spot 상쇄 (면발광 구현) -.면발광 상태에서 빛의 Local dimming 성능 최대화 -.높은 휘도와 다양한 색상(붉은색, 노란색) 구현 가능 기대효과 1. 자동차 후미등 및 주간 주행등의 휘도 향상 2. 디자인 점등 구현 3. 내열성, UV 안정성, 내한성 등의 우수한 신뢰성 확보 관련 핵심기술 -.실리콘 레진의 포뮬레이션 기술 -.다양한 입자 및 크기의 분산 기술 -.기판에 대한 부착력과 높은 신뢰성 구현 ② 방열패드용 Silicone Resin 구분 내역 개발과제 방열 패드용 실리콘 레진 연구기관 KNW 기술연구소 연구결과 -.실리콘 포뮬레이션 기술로 방열 필러(입자) 함량 최대화 -.높은 방열 성능 -.낮은 점도와 높은 성형성 기대효과 1. 자동차용 배터리 및 기타 발열 부위에 부착 방열 성능 확보 관련 핵심기술 -.실리콘 레진의 포뮬레이션 기술 -.다양한 입자 및 크기의 분산 기술 -.높은 코팅성 및 성형성 ③ 스트레처블 디스플레이용 연신기판(국책과제) 구분 내역 개발과제 스트레처블 디스플레이용 연신기판 연구기관 KNW 기술연구소 연구결과 -.스트레처블 디스플레이용 기판 소재 개발 가. 연신율 100% 이상 나. 투과율 95% 이상, 헤이즈 0.5% 이하 다. 점착력 1,000gf/25mm 이상 라. 모듈러스 0.5Mpa 이하 기대효과 1.차세대 디스플레이 필수 소재로 시장 선점 관련 핵심기술 -.실리콘 포뮬레이션을 통한 필름 제조 기술 -.자외선, 내열성, 내한성, 고온/다습 조건에서의 높은 신뢰성 확보 -.높은 연신 신뢰성 확보 구 분 내 역 개발과제 연구기관 KNW 기술연구소 연구결과 보호 기능과 표면 이물 제거 기능을 겸비하고, Protection Film 부착 후 장기간 보관 후에도 점착제의 전이가 없을 뿐만 아니라, 후기 경시 변화도 안정적인 물성을 발현하는 제품으로 치수 안정성이 검증되어 부착 후 재박리시에도 용이하여 PDP Glass Mesh 제조분야에서 국내 뿐만 아니라 세계적으로 품질인증을 받는 LG 마이크론의 요구 Spec을 만족하여 제품 인증 승인 받음 기대효과 FPD용 Glass Mesh 제조시 필수적인 소비 재료로서 Copper Mesh를 이용하는 모든 제품에 적용 할 수 있을 것으로 기대하며, 가격 경쟁력을 바탕으로 일본 업체에 수출도 가능 할 것으로 기대 됨 관련핵심기술 - 경시변화에 대한 안정성 : 초기 부착 후 시간 경과 후 점착력의 변화가 20% 이내로 안정적인 물성 발현- 우수한 내열 안정성 : 2중 가교 Mechanism도입을 통한 열적 안정성 확보- None Migration : 가교 밀도의 증대로 인한 선형 구조에서 망사형 구조로의 전환을 통하여, 전이에 대한 안정성 확보- Clean 제조 공정 기술개발 : FPD
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재료 제조의 필수 사항인 zero defect 코팅 기술 확보 구 분 내 역 개발과제 연구기관 KNW 기술연구소 연구결과 1. Prism sheet의 표면 보호 및 이물 제거 기능을 보유한 제품2. 내열 특성 및 점착제 none migration 고객의 요구를 만족3. 현재 광기능성 필름 시장에서 가장 많은 수량을 차지하는 Prism sheet Protection Film 제품을 개발하여 시장 창출4. 부착 용이성뿐만 아니라 재박리성 우수5. 품질과 월등한 가격 경쟁력으로 시장 확대6. 재료 개발을 통한 연계 제품 활용도 증대 기대효과 광기능성 필름 소재 제조의 필수 재료인 Protection Film 제품의 연계 개발 가능성 및 우수한 경쟁력을 바탕으로 대만, 일본 등 동일 유사 시장 진입이 가능 할 뿐만 아니라, 현재 일본에서 수입되는 제품의 국산화 대체 및 생산수량 증대에 따른 설비 투자 및 신규 고용 창출 효과 기대 관련핵심기술 1. None migration : 저분자 함유량이 적은 Rubber계 binder 개발 및 Oligomer 함량을 최소한 resin도입으로 migration 최소화2. 기재 부착력이 우수한 소재 개발을 통한 공정 간소화(primer 공정 제거)3. 경시변화에 대한 안정성 (후기 경시 20% 이내로 안정)4. 우수한 내열성 : 현 유통중인 제품의 내열 안정성 60℃에 비하여 80℃로 해외 수출에 대비한 안정성 확보5. Cross-linking System도입을 통한 물성 조정 용이 (다) 형광체 Cleaning Tape 개발 구 분 내 역 개발과제 PDP 평행 광원 제조 시 사용되는 잔여 형광체 제거용 Cleaning Tape 개발 연구기관 KNW 기술연구소 연구결과 Rib Top 위에 잔류된 형광체를 제거하기 위한 Cleaning tape으로서, 부착 후 장기간 보관 후에도 점착제의 전이가 없을 뿐만 이니라, 후기 경시 변화도 안정적인 물성을 발현하는 제품으로 치수 안정성이 검증되어 부착 후 재박리시에도 용이하여 PDP 형광체 형성 제조분야에서 국내 뿐만 아니라 세계적으로품질인증을 받는 LG전자의 요구 Spec을 만족하여 제품 인증 승인 받음 기대효과 PDP RGB 형광체 주입공정시 격벽 밖으로 Over-Flow되는 형광체 Paste 잔여물을 제거하는데 필요한 소재이며, 이때 사용되는 Mask의 Cleaning을 실시함으로써 PDP 화질 개선의 효과를 얻어 생산수율의 증대 및 품질 및 가격 경쟁력을 바탕으로 일본 업체에 수출도 가능함 관련핵심기술 - 경시변화에 대한 안정성 : 초기 부착 후 시간 경과 후 점착력의 변화가 20% 이내로 안정적인 물성 발현- 우수한 내열 안정성 : 2중 가교 Mechanism도입을 통한 열적 안정성 확보- None Migration : 고분자량의 점착제 사용으로 가교 밀도가 향상되어 경화 후 Network 형성으로, 내열 안정성 및 전이에 대한 품질 안정성 확보- Clean 제조 공정 기술개발 : PDP 재료 제조의 필수 사항인 zero defect 코팅 기술 확보 (라) OLED 등 산업용 보호필름 구 분 내 역 개발과제 공정, 출하용 보호필름 개발 연구결과 - 어플리케이션에 적용 공정 및 출하 시 제품 보호와 이물 제거 기능- 장기간 보관 및 고온고습의 열악한 환경에서의 점착제 전이 없음.- 우수한 내열성 기대효과 - 불량 최소화와 경시 변화율 최소화로 인한 첨단 제품 공정용 보호필름에 적용 가능- 다양한 종류의 출하용 보호필름에 적용 가능 관련핵심기술 - 초기 부착 후 시간 경과에 따른 경시 변화(점착력 변화) 10%이내의 안정적 물성 발현- 가교 밀도 조절로 점착제 전이 및 저분자 오일 전사 최소화 (잔류 점착률 90% 이상)- 우수한 내열 안정성 (제품 장기 보관 및 해외 수출용 컨테이너 사용 가능)- 다양한 점착력 제어 (1gf/25mm ~ 200gf/25mm)- Zero defect 코팅 기술로 불량 최소화 관련 산업군 - OLED 디스플레이 패널 공정용 보호필름 (상판, 하판)- 각종 디스플레이 출하용 보호필름 ⑤ Blanket
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개발과제 수행실적 구 분 내 역 개발과제 연구기관 총괄 - KNW 기술연구소재료개발 - 다우코닝(실리콘) , 코오롱(PET) 연구결과 - Offset ADD용 Blanket 개발 완료- 기존의 노광 및 에칭의 중복적인 공정을 통해 생산을 하던 Photolithography 공정을 대체하는 Direct roll printing 기술로써 이는 Photolithography 공정의 생산성 (lead time 증가) 저하 및 재료loss의 증가, 근래 사회적으로 대두되고 있는 환경친화 제품과는 거리가 먼 케미컬 에칭 등의 단점을 극복하게 하는 효과가 있음.▶ 노광 / 현상공정 삭제로 인한 cost절감의 효과, 재료 이용의 효율 극대화로 향후 LCD color filter 및 TFT, Copper Mesh 필름 등의 여러 분야로의 확대 적용이 가능함 기대효과 - 생산성 향상- 원가 절감 : Photolithography 공정 ▶ Direct Printing(Offset 인쇄)로 변경됨 에 따른 원가 절감 효과(5단계 공정 감소, Cost 30% 절감) - 생산성 증가 : 공정 횟수 감소에 따른 생산성 증가 관련핵심기술 - 세계 최대 사이즈 코팅 가능 ▶ 8면취 가능(3000mm)- 후막 코팅 재료의 두께 편차 최소화 ▶ △30㎛- Sheet 제조 공정 간소화- 기존 : Primer 공정후 Coating 공정 실시(2회 공정) ▶ 개발 : In Line 구조로 Direct 코팅 실시(1회 공정 , Primer+Coating)- 후막 Sheet의 낮은 경도 구현 : 31~33(Shore A Type) - 후막 Sheet의 높은 인장 강도 구현 : 290~335 g.f/㎟- 반복 인쇄 성능 증가를 위한 높은 회복율 : 10~13%- 반복 인쇄 성능 증가를 위한 높은 Swelling : 15~16% 구 분 내 역 개발과제 연구기관 총괄 - KNW 기술연구소재료개발 - 다우코닝(실리콘) , 코오롱(PET) 연구결과 - Offset BUS용 Blanket 개발 완료- #3007은 전극 Roll Printing용으로 개발되어 PDP 모듈의 전극 Paste를 Printing하는 것으로 기존 사용된 스크린 인쇄 공법 대비생산성 향상에 효 과가 큰 것으로 확인 기대효과 - 생산성 향상- 원가 절감 : Photolithography 공정 ▶ Direct Printing(Offset 인쇄)로 변경됨 에 따른 원가 절감 효과(5단계 공정 감소, Cost 30% 절감)- 생산성 증가 : 공정 횟수 감소에 따른 생산성 증가 관련핵심기술 - 세계 최대 사이즈 코팅 가능 ▶ 8면취 가능(3000mm)- 후막 코팅 재료의 두께 편차 최소화 ▶ △30㎛- Sheet 제조 공정 간소화- 기존 : Primer 공정후 Coating 공정 실시(2회 공정) ▶ 개발 : In Line 구조로 Direct 코팅 실시(1회 공정 , Primer+Coating)- 후막 Sheet의 낮은 경도 구현 : 23~26(Shore A Type) - 후막 Sheet의 높은 인장 강도 구현 : 220~260 g.f/㎟- 반복 인쇄 성능 증가를 위한 높은 회복율 : 14~18%- 반복 인쇄 성능 증가를 위한 높은 Swelling : 18~21% 구 분 내 역 개발과제 연구기관 총괄 - KNW 기술연구소재료개발 - 다우코닝(실리콘) , 코오롱(PET) 연구결과 - Glass에 EMI Mesh 패턴을 Roll Printing용 #3013을 이용하여 인쇄- 기존 Mesh 제작후 Glass에 부착하는 방식 대비 인쇄 성능 향상 및 이물 발 생을 최소화하여 고객사의 공정Loss를 최소화고 생산성 향상에 효과가 큰 것으로 확인- 에칭공정 감소에 따른 친환경적인 소재 기대효과 - 생산성 향상- 생산성 증가 : 기존 EMI Mesh 제작 / 부착 공정이 없어지고 Glass에 직접 Printing됨으로써 고객사의 작업 Loss 최소화- 공정 안정화 및 생산성 향상 효과 기대 관련핵심기술 - 세계 최대 사이즈 코팅 가능 ▶ 8면취 가능(3000mm)- 후막 코팅 재료의 두께 편차 최소화 ▶
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△30㎛- Sheet 제조 공정 간소화- 기존 : Primer 공정후 Coating 공정 실시(2회 공정) ▶ 개발 : In Line 구조로 Direct 코팅 실시(1회 공정 , Primer+Coating)- 후막 Sheet의 낮은 경도 구현 : 20~25(Shore A Type) - 후막 Sheet의 높은 인장 강도 구현 : 150~185 g.f/㎟- EMI 인쇄 성능 증가를 위한 낮은 회복율 : 4~5%- EMI 인쇄 성능 증가를 위한 낮은 Swelling : 5~6% (라) 옵셋(Off-Set) 인쇄용 실리콘 블랑켓 구분 내역 개발과제 정밀 연속인쇄가 가능한 인쇄전자용 옵셋 인쇄용 블랑켓 개발 연구기관 KNW 기술연구소 연구결과 인쇄 전자용 그라비아 옵셋, 리버스 옵셋 블랑켓 개발 고객사 양산 검토 진행 중 기대효과 1. 기존 인쇄전자용 인쇄 방식(스크린, 그라비아 인쇄) 대비 생산성 향상 2. 전극 인쇄 시 정밀도, 해상도 향상 3. 어플리케이션 적용 시 고해상도로 인한 용량 증가 관련 핵심기술 -.실리콘 원료 포뮬레이션을 통한 잉크 용제의 흡수율 조절 -.박막(10㎛)부터 후막(500㎛)까지 코팅 가능하여 다양한 어플리케이션에 적용 가능 관련산업군 -.디스플레이용 전극 인쇄-.MLCC 전극 인쇄-.RF-ID, 유기태양전지, 배터리, 메모리 인쇄-.인덕터 전극 인쇄 ⑥ DOF 분야(PDP용) 개발과제 수행실적 구 분 내 역 개발과제 - 원가절감 - 디자인 다양화 연구기관 총괄 - KNW 기술연구소 , LGE재료 개발 - LGC , SKC인쇄구현 - KNW 기술연구소 연구결과 - 디자인 구현시 기존 사출 Frame 장착 공법(실크스크린 인쇄 또는 UV 인쇄 후 장착)에서 Film에 디자인을 Direct Roll To Roll 인쇄를 통해 Glass 부착하는 공 법으로 변경됨에 따라 생산성 향상과 원가 절감 및 다양한 디자인 구현이 가 능 기대효과 - 고객이 원하는 다양한 Color 및 디자인 구현이 가능함에 따라 원가 절감 및 생산 수율을 극대화 할수 있음 관련핵심기술 - 이물 관리 : 청정도 1,000Class 에서 코팅 및 가공 공정 실시- 다양한 Inch 구현 : 32" ~ 60" 까지 구현 가능- 인쇄 정밀도 구현 : 0.02mm Pint 조절.(기존 0.1mm)- 다양한 Color 구현 : 7도(7색) 구현 가능 설비로 다양한 색상 구현- Base Film 두께의 다변화 대응 : 국내 적용 가능한 모든 Film에 인쇄 가능 ▶ 두께 25~250㎛ 까지 인쇄 ⑦ OCR (Optically Clear Resin) 분야 개발과제 수행실적 구 분 내 역 개발과제 디스플레이 각 Layer(TSP, Display, Glass등)를 합지하기 위한 광학용 실리콘 레진 개발 연구기관 KNW 기술연구소 연구결과 -.Acryl계 OCA 대비 뛰어난 신뢰성 확보-.우수한 광학특성: 투과율 90%이상, Haze1%이하-.다양한 점착력 (0gf/25mm ~ 500gf/25mm) 및 점도 1,000 ~ 10,000cPs 기대효과 -.Acryl계 OCR 대비 높은 내열특성-.UV안정성등 우수한 신뢰성 확보 관련핵심기술 -.실리콘 포뮬레이션 기술을 통한 점착력 제어-.입자 분산 기술을 활용한 Local dimming 제어-.우수한 신뢰성: 85/85, 100℃, -40℃ 1000시간의 가혹한 신뢰성 조건 하 광학특성 변화율 5% 이하 -.내자외선 테스트 시 황변 현상 없음. 관련산업군 -.Micro LED, Mini LED 몰딩-.Outdoor 디스플레이 (디지털 사이니지 제품 군)-.전장용 디스플레이 제품 구분 내역 개발과제 디스플레이 각 Layer(TSP, Display, Glass등)를 합지하기 위한 광학용 실리콘 양면 점착 필름 개발 연구기관 KNW 기술연구소 연구결과 -.Acryl계 OCA 대비 뛰어난 신뢰성 확보-.우수한 광학성능 : 투과율 95%이상, Haze 0.5% 이하 -.다양한 점착력 (10gf/25mm ~ 2,500gf/25mm) 및 두께 (25㎛ ~ 250㎛) 제어 가능 -.모듈러스 제어 가능(-25℃
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0.5MPa ~ 3 Mpa) 기대효과 -.Acryl계 OCA 대비 낮은 모듈러스로 Flexibility가 높아 폴더블 디스플레이에 적용 가능-.내열성, UV안정성등 우수한 신뢰성 확보 관련 핵심기술 -.실리콘 포뮬레이션 기술을 통한 점착력 및 모듈러스 제어 -.25㎛ ~ 250㎛까지의 다양한 도막 두께 제품 양산 기술-.우수한 신뢰성: 85/85, 100℃, -40℃ 1000시간의 가혹한 신뢰성 조건 하 광학특성 변화율 3% 이하 -.내자외선 테스트 시 황변 현상 없음. 관련산업군 -.폴더블 디스플레이-.Outdoor 디스플레이 (디지털 사이니지 제품 군)-.Micro LED, Mini LED 적용 제품 (내열성 필요)-.전장용 디스플레이 제품 ⑨ 스마트 윈도우 코팅액 개발 구분 내역 개발과제 스마트 윈도우 코팅액 연구기관 KNW 기술연구소 연구결과 -.외부온도에 의해 자율적으로 상전이 특성을 갖는 코팅액 개발 -.상전이 후 90% 이상 적외선을 차단하는 코팅액 -.가시광 투과율, 적외선 차단율 특성 장기간 유지 -.자연적인 환경에서 장기간 고 내구성을 갖는 코팅액 -.저렴한 원료로 우수한 부가가치 실현가능 -.기존 일반 또는 로이 복층 유리에 비해 우수한 에너지 저감효과 기대효과 1. 자동 열 조절 기능을 갖는 혁신 소재 및 자동 조절 창호 제조 기술 확보 2. 기존의 전기에너지를 이용한 투과 조절 방식에서 벗어나, 외부 온도 환경에 의해 열 유입을 조절하는 특성을 갖는 혁신적인 제품 3. 승용차, 버스, 기차 등 운송수단을 생산하는 기업의 수요가 기대되고, 이로 인한 수출 증대 효과 예상 4. 에너지 소비 저감을 통해, 공해 물질 발생이 줄어들어, 지구온난화 등의 현상 발생을 줄이는 효과 예상 관련 핵심기술 -.상온에서 안정적인 상전이 코팅액 제조 기술 -.상온 근처에서 상전이 온도 제어 기술 -.상전이 후 가시광 투과율이 우수한 코팅액 제조 -.장기간 실외 노출 시에도 내구성 우수한 코팅액 제조 -.인체에 안전한 코팅액 제조 7. 기타 참고사항 (1) 지적재산권 보유 현황[전자, 자동차 부품 소재 및 반도체 소재 사업] No. 등록번호 등록일자 발명의 명칭(영문) 수분 배리어성 점착제 조성물(Water-Barrier Adhesive Composition) 열가변형 유무기 하이브리드 코팅용 조성물(Thermotropic Organic-Inorganic Hybrid Coating Composition) 파스너 테이프(Fastener Tape) 윈도우 패널(Window panel) 디스플레이 장치(Display device) 마스킹필름의 제조방법, 마스킹필름을 이용한 편광필름의 제조방법(METOD FOR MANUFACTURING MASKING FILM, METHOD FOR MANUFACTURING LIGHT-POLARIZING FILM USING MASKING FILM) 디자인 필름 제조 방법, 이에 의해 제조되는 디자인 필름 및 디자인 필름이 적용된 디스플레이 장치(Design film manufacturing method, design film using the desing film manufacturing method, and display device including design film) 파스너(FASTENER) 파스너(fastener) 파스너(fastener) 파스너(FASTENER) 곡선형 파스너 테이프(Round Type Fastener Tape) 파스너 테이프(Fastener Tape) 평판 디스플레이 모듈 및 이를 포함하는 전자 장치(Plat display module and electric device of having the same) 디자인 필름 제조 방법, 이에 의해 제조되는 디자인 필름 및 디자인 필름이 적용된 디스플레이 장치(Design film manufacturing method, design film using the desing film manufacturing method, and display device including design film) 다층구조의 스트레처블
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디스플레이용 연신기판(Multi-layer stretchable substrate for stretchable display) 1020230172799(출원번호) 2023.12.01(출원일자) 수분-베리어성 검정 스트레처블 디스플레이 연신기판의 제조 1020230180765(출원번호) 2023.12.13(출원일자) 단일 코팅 공정을 이용한 스트레처블 디스플레이 윈도우용 다층 연신기판 주) 특허권의 존속기간은 특허법 제87제 제1항에 따라 특허권을 설정등록한 날부터 특허출원일 후 20년이 되는 날까지입니다. (2) 사업부문별 현황 [엔지니어링 플라스틱 소재ㆍ화학 부문] 가. 산업의 특성 폴리머 컴파운드는 모든 산업과 매우 밀접한 관계가 있는 산업용 화학소재 제품으로써 자동차, 전기ㆍ전자, 가구 및 기타 다양한 산업 전반에 걸쳐 사용되고 있습니다. 각 수요처의 요구사항에 충족하는 물성을 내기 위한 전문적인 제조 기술이 필요하며, 부가가치가 매우 높은 기술집약적 산업입니다. 일반적으로 컴파운드란, 자연에서 얻어지는 천연수지(셀룰로오스, 프로테인 등)와 원유에서 얻어지는 단량체(Monomer)의 중합으로 고분자(Polymer)인 합성수지가 만들어지는데, 여기에 여러 종류의 보강제, 첨가제 등을 혼합하여 사용 목적에 적합한 압출, 사출 등의 성형가공이 가능하게 하는 중간제품을 말합니다. 또한, 컴파운드를 포괄하는 합성 고분자 제품으로는 범용폴리머, 고기능성 폴리머, 슈퍼고기능성 폴리머 제품으로 구분되며, 산업의 고도화, 소비수준의 고급화 및 다양화 추세에 따라 기능적인 제품의 요구가 증가하고 있습니다. 고기능성 폴리머는 기계적 강도(내열성, 내화학성, 내충격성, 고강성 등)가 우수하여 특수기능 컴파운드 제품의 수요가 증가하고 있는 추세이며, 고객의 수요에 맞는 제품 등의 꾸준한 개발로 기술 또한 꾸준히 발전하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 글로벌 경제 성장과 끊임없는 기술개발 그리고 소비자의 니즈 증가로 인해 폴리머 소재에 대한 성능 향상과 적용범위 확장에 대한 요구가 꾸준히 증가해왔고, 이는 자연스럽게 관련 시장의 확대로 이어지게 되었습니다. 고기능성 폴리머는 주요 수요 산업인 자동차, 전기ㆍ전자 산업 등에서 충격강도, 내마모성, 열 안정성 및 성형성이 좋아 다양한 용도에 맞춤형 소재로 적용됩니다. 최근에는 금속제품을 대체하기 위한 차량경량화로의 적용이 활발하게 이루어지고 있으며, 이를 통해 연료효율을 증대하고 탄소배출을 저감할 수 있는 대체재로 각광받고 있습니다. 이처럼 고기능성 폴리머 산업은 자동차, 전기ㆍ전자 산업 등 전방위 산업으로부터의 끊임없는 성능개선 요구와 응용 분야의 확대로 인해 시장은 점차적으로 커질 것으로 예상합니다. 다. 경기변동의 특성 당사의 주요 사업인 고기능성 폴리머 소재 산업은 전반적으로 글로벌 경제 및 국내 시장환경과 밀접한 관련이 있으며, 특히 전기ㆍ전자, 자동차 산업에 영향을 많이 받고 있습니다. 또한, 당사의 주요 사업인 고기능성 폴리머 소재 제조는 폴리머 산업의 기초 산업으로써 기초 원료인 원유가격의 변동 및 환율변동에 따라 가격이 연동되는 특성이 있으며, 수출 및 내수시장의 경기변동과도 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 라. 시장의 특성 최근 고기능성 폴리머 소재 관련하여 가장 활발히 연구개발이 이루어 지고 있는 산업은 자동차 및 전기ㆍ전자 산업으로 볼 수 있습니다. 특히 자동차의 기능이 점점 고도화, 경량화 되고 복잡한 기능을 다양하게 추가함에 따라, 이에 사용되는 부품들 또한 고정밀, 고기능을 요구하고 있는 추세이며, 환경문제 해소를 위해 전 세계적으로 확대되고 있는 자동차의 탄소 배출에 대한 규제 강화에 따라, 자동차의 경량화 달성을 위한 고기능성 폴리머 소재의 수요는 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. 마. 시장점유율 당사의 고기능성 폴리머 소재 제품은 전기ㆍ전자, 자동차, 가구산업 등 적용되는 전방 산업의 범위가 넓기 때문에 각 산업에서 요구하는 소재의 기능이 상이합니다. 따라서 정확한 시장점유율을 산출하기는 어렵습니다. 당사 매출의 높은 비중을 차지하고 있는 자동차 산업의
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경우 차량 경량화 및 탄소배출 저감 등의 시장 요구를 반영하기 위한 지속적인 연구개발이 지속되어 고기능성 폴리머 소재의 사용량이 증가하고 있으며, 당사 또한 이에 발맞춰 연구개발 및 원가절감에 기반한 경쟁력 향상을 통해 시장점유율을 확대하기 위해 노력하고 있습니다. 바. 경쟁요소 당사는 완성차업체와 신차 개발에서부터 대체 소재 개발에 직접 참여하고 있으며, 고기능성 폴리머 소재를 자동차 제조사의 협력 업체인 부품 제조ㆍ개발업체 및 성형업체에 납품하고 있습니다. 현재 자동차의 기능이 점점 고도화되어 복잡한 기능들이 추가됨에 따라, 이에 사용되는 부품들 또한 고정밀, 고기능을 요구하고 있는 추세입니다. 당사는 꾸준한 기술력 확보와 연구개발 등을 통하여 원가를 절감하고 다양한 제품 개발을 통해 글로벌 기업들과 경쟁하고 있습니다. 당사는 생산라인의 자동화 및 기술연구에 집중하기 위하여 화성 및 청라에 생산시설 및 R 센터를 완공하였으며, 향후 기술개발에 전력을 다하여 가격경쟁력과 품질경쟁력의 차별화를 통해 경쟁력을 확보할 예정입니다. 사. 신규사업 등의 내용 및 전망 현재 국내외 시장의 환경규제에 따른 거시환경의 변화가 친환경 소재에 대한 수요를 증가시키고 있습니다. 이에 따라 당사는 바이오 소재 사업 관련 사업영역을 확대하여 국내외 환경규제 등에 따른 친환경 제품에 대한 수요 증가 대응 및 지속적인 연구 개발을 통한 당사 제품 포트폴리오를 확대할 예정입니다. [전자부품소재부문] 가. 산업의 특성 및 성장성 전자부품 소재산업은 기술 및 자본 집약적인 특성과 규모의 경제를 통한 대량 생산을필요로 하기 때문에 높은 진입장벽을 가지고 있고 생산 업체들 사이에서 경쟁이 치열하며 당사를 포함한 업계 전체의 기술 개발 투자가 지속적으로 이루어지고 있습니다.전자부품 소재산업은 IT 및 디스플레이 시장과 일정 부분 연동하여 성장하는 양상이며 향후 5G, 사물인터넷(IoT), 인공지능(AI) 등의 확대가 예상됨에 따라 그 수요가 지속적으로 늘어날 것으로 기대됩니다. 나. 경기변동의 특성 전자부품소재 산업은 IT, 생활기기 및 디스플레이 시장의 경기변동에 많은 영향을 받고 있습니다. 이러한 제품은 경기에 따라 구매에 영향을 많이 받게 되는 소비성 내구재에 성격이 강한 제품입니다. 따라서 경기변동에 민감한 특징을 가지고 있습니다. 다. 국내외 시장여건 전자부품소재 산업은 AI, 5G, IoT, 전기차 등의 기술발전 및 시장 성장으로 인해 지속적인 성장세를 보일 것으로 전망됩니다. 해당 산업은 4차 산업혁명 시대의 핵심 원동력으로 그 중요성이 더욱 커질 전망입니다. 라. 회사의 경쟁우위 요소 당사의 종속회사인 (주)케이엔더블유는 2007년 삼성 SDI Blanket을 공동개발/공급하였고, Silicone Blanket을 지속적으로 연구개발하고 있습니다. 정밀 연속 인쇄가 가능한 옵셋 인쇄용 Blanket 공법을 S社 전극 부품에 접목하였으며, 이러한 공법은 전극 부품의 성능 향상에 크게 기여할 것으로 전망됩니다. 향후에는 이러한 기술이 RF-ID, 유기태양전지, 배터리, 인덕터 부문 등 다양한 부품 소재의 전극 제조 공법으로 확대가 예상됩니다. [자동차부품소재부문]가. 산업의 특성 및 성장성 자동차산업은 부품 제조와 완성차 조립, 판매, 정비, 할부 금융, 보험을 포함하는 광범위한 연관 산업을 가지고 있는 대표적인 종합산업입니다. 산업에 대한 파급 효과와 규모의 경제 효과가 큰 산업이며, 지속적인 첨단기술의 개발과 성장이 이루어지고 있는 산업입니다. 나. 경기변동의 특성 자동차 수요는 경기변동과 밀접한 연관이 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그런 관계가 더욱 뚜렷하게 나타나고 있으며, 자동차 보급이 성숙되기 전인 1994년 이전에는 경기변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 성숙단계에 들어선 1995년부터는 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 특히 경기 침체기엔 대표적 내구재인 자동차의 수요는 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타내고
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있습니다. 다. 국내외 시장여건 자동차 부품소재 산업은 기술발전과 시장변화에 발맞추어 지속적으로 성장하고 있으며, 전기차 및 자율주행차 시장의 성장으로 인해 자동차 부품 및 소재 기술의 혁신이 중요한 역할을 하고 있습니다. 또한 완성차 시장의 첨단화, 고급화는 유관 제조기업들의 품질 및 원가경쟁력을 요구하고 있으며, 자동차 부품의 모듈화, 시스템화는 이러한 흐름을 가속하고 있습니다. 라. 회사의 경쟁우위 요소 당사의 종속회사인 (주)케이엔더블유는 기존 영위하던 사업영역에 신규로 Hook 제품을 라인업에 추가함에 따라 다양한 제품 라인업을 구축하였습니다. 또한 합병을 통한 영업망 통합, 설비 공유를 통한 생산원가 절감 및 시너지 효과 발휘를 통해 차별화된 경쟁력을 가지게 되었습니다. 기존 자동차내장재 사업영역에서도 단순 Laminating 공급에서 벗어나 Dry Laminating, Punching, Quilting 등 다양한 사업영역을 고도화함으로써 자동차 Interior 시장의 종합소재가공기업으로 거듭나고 있습니다. [반도체소재부문] 가. 산업의 특성 및 성장성 특수가스 수요는 2014년 하반기 이후, 반도체 및 디스플레이 시장을 중심으로 지속적으로 증가하고 있습니다. 이러한 수요 증가의 원인으로는 첫째, 반도체 3D NAND 시장의 개화로 삼성전자, SK하이닉스 등 Global 선두 기업들의 신규 Fab 가동이 본격화되었으며, 둘째, DRAM 미세화 및 3D NAND 단수 증가로 인한 칩당 제조 공정수의 증가, 셋째, 중국 Local 패널업체의 대면적 LCD 및 OLED 신규라인 증설 투자, 넷째, 애플社 등의 Flexible OLED 출시에 따른 디스플레이 업체들의 신규 증설 투자 및 제품당 공정수 증가에 기인한 결과로 볼 수 있습니다. 또한, 중장기적으로 기존 PC, 모바일 수요보다 더 큰 성장 잠재력을 가진 인공지능(AI)과 자율주행자동차, 사물인터넷(IoT)등으로 반도체 수요처가 확대되며 후방 산업인 특수가스 수요 증가에도 영향을 끼치고 있습니다. 나. 경기변동의 특성 종속회사 (주)비지에프에코스페셜티의 주력 제품인 F2, SF6 등이 포함된 특수가스 산업은 반도체 및 디스플레이의 전방시장에 대한 민감도가 높아 시장 수요 변화에 따른 변동 가능성이 있습니다. 다만 향후 몇 년간 반도체 및 디스플레이의 전방시장의 수요가 증가될 것으로 예상되어 후방산업인 특수가스 산업 또한 지속적인 성장이 전망됩니다. 다. 국내외 시장여건 공급 측면에서 특수가스는 반도체, 디스플레이 및 태양전지 산업의 제조 공정에서 필수로 사용되고 있으며, 대규모 생산설비를 통한 제조원가 경쟁력과 기술 경쟁력에 따른 수율 및 품질 극대화가 전체적인 기업 경쟁력에 많은 영향을 끼치고 있습니다. 이러한 요인들로 인해 후발사업자의 시장 진입 장벽이 높아 세계적으로 과점 시장이 형성되어 있으며, 국내 시장에서는 반도체, 디스플레이 산업의 발달로 전체 특수가스 시장에서 큰 비중을 차지하고 있습니다. 수요 측면에서 특수가스는 기존 PC, 모바일에서의 반도체/디스플레이 수요 성장과 함께 중장기적으로는 자율 주행 자동차와 IoT 트렌드의 실질 구현 가시화에 따라 전방산업 수요가 더욱 빠르게 증가할 것으로 전망됩니다. 라. 회사의 경쟁우위 요소 과거 일본 불화수소 수출 금지 이후 국내 반도체용 특수가스의 국산화 필요성으로 인한 국내시장 성장성이 있다고 파악하였고 향후 큰폭의 성장이 예상되는 시장으로 전망하고 있습니다. 또한 (주)비지에프에코스페셜티의 주요 생산제품인 F2가스는 높은 취급난이도와 규제장벽으로 인해 진입장벽이 높은 시장이며, 반도체 미세공정 고도화가 진행됨에 따라 도입 범위가 점차 확대되고 있어 향후 시장 규모 확대가 예상됩니다. 마. 공시대상기간중 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업 종속회사인 (주)비지에프에코스페셜티는 2024년 6월 이사회 결의를 통해 반도체 등 소재사업을 강화하기 위한 목적으로 무수불산 제조시설에 투자하기로 결정하였습니다. 무수불산은 반도체, 이차전지, 일반 산업제 등 광범위하게 사용되는 모든 불소계 제품의 핵심
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원료로, 산업통상자원부의 '8대 산업 공급망 선도 프로젝트'에 지정된 품목입니다.국내에서 무수불산의 사용량 일부를 생산 중이나, 대부분의 무수불산은 중국에서 수입중으로, (주)비지에프에코스페셜티의 무수불산 직접 생산을 통해 국내 공급망 안정화에 기여할 것으로 예상됩니다. 금번 투자 결정으로 불소계 소재사업을 영위하는 (주)비지에프에코스페셜티 의 대표제품인 고순도 F2가스의 제조원료 안정성을 우선적으로 확보하고 무수불산 제조 및 공급을 통해 불소계 소재 시장의 안정적인 공급사슬을 구축하여 본 사업을 더욱 강화하고자 합니다.무수불산 제조시설 투자규모는 2026년까지 약 1,500억원 규모로, 해당 제조시설을 통한 예상 생산 규모는 약 5만톤입니다.
BGF에코머티리얼즈 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년 세계 경제는 완만한 회복세 속 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 및 중동발 전쟁 발발로 인한 지정학적 갈 등이 장기화 되었으며, 세계 각국의 보호무역 기조 강화 등 하방리스크의 상존으로 어려운 경영 여건이 지속되었습니다. 당사는 이러한 경영여건 하에서도 2024년 연결기준 매출 3,643억원, 영업이익 140억원, 별도기준 매출 1,807억원, 영업이익 117억원을 기록하였습니다. 글로벌 경제 성장과 그에 따른 기술개발, 소비자의 니즈 증가로 인해 폴리머 소재에 대한 성능 향상과 적용범위 확대에 대한 요구가 꾸준히 증가해왔고, 이는 관련 시장의 확대로 이어지게 되었습니다. 현재 고기능성 폴리머는 주요 수요 산업인 자동차, 전기ㆍ전자 산업 등에서 충격강도, 내마모성, 열 안정성 및 성형성이 좋아 다양한 용도에 맞춤형 소재로 적용되고 있으며, 최근 금속제품을 대체하기 위한 차량 경량화로의 적용이 활발하게 이루어지고 있습니다.당사의 재무실적은 연결기준 유동비율 181.4%, 부채비율 44.8%, 자기자본비율69.1%, 별도기준 유동비율 193.7%, 부채비율 28.2%, 자기자본비율 78.0% 등 견실한 재무구조를 지속하였고, 영업실적은 각 소재별 시장의 수요와 공급, 주기적인 등락, 수요의 계절적 변동 및 국제유가, 환율 등 거시경제요인 등의 영향을 민감하게 받아, 연결기준 매출액증가율 27.5%, 영업이익증가율 -18.5%, 당기순이익증가율 258.0%, 별도기준 매출액증가율 6.1%, 영업이익증가율 44.7%, 당기순이익증가율 182.7%를 달성하였습니다. 2024년 한해 당사의 사업은 판매 확대와 동시에 Risk 관리를 강화하며 매출액 증가 및 안정화를 실현하였습니다. 다만, 불안정한 공급망에 따른 원자재 가격상승, 달러 강세 현상에 따른 환율 변동 등으로 인해 불확실한 영업환경이 지속 될 것으로 예상하고 있습니다. 당사는 앞으로도 꾸준한 기술력 확보 및 연구개발을 통해 원가를 절감하고, 다양한 제품 개발을 통한 가격경쟁력과 품질경쟁력의 차별화를 실현하여 성장해 나아가겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하고 있으며, 이에 따라, 당기말 현재 당사의 연결 기준 재무상태 및 영업실적은 다음과 같습니다. 가. 연결 재무상태 (단위 : 천원) 구 분 제28기 제27기 증감액 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 ㆍ매출채권 ㆍ기타금융자산 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산 [비유동자산] ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ투자부동산 ㆍ이연법인세자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [주식발행초과금] [기타자본] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [지배기업 소유주지분] [비지배지분] 자본총계 ※ 상기 재무정보는