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8-5-4-1 이자율위험 비트레이딩 포지션의 이자율위험은 이자율이 불리하게 변동되어 금리부 자산 및 부채에서 손실이 발생하는 위험으로 관련 자산 및 부채의 만기 구조와 금리 설정 주기의 불일치로 인하여 발생합니다. 은행은 금리 변동에 따른 순이자손익과 순자산가치를 안정적으로 유지하기 위하여 비트레이딩 포지션의 이자율위험을 관리하고 있습니다. 은행의 이자율위험 관리 대상은 다음과 같습니다. 가. 예치금, 채무증권 및 대출채권 등의 금리부 자산 나. 예수부채, 차입부채 및 사채 등의 금리부 부채 다. 이자율스왑 등의 금리 관련 파생상품 이자율위험의 측정은 금리민감 자산부채의 갭을 산출하여 △EVE, △NII비율, 금리갭비율 등을 지표로 사용합니다. 리스크관리위원회 및 리스크관리운영위원회는 매년이자율위험 한도를 설정하고, 종합리스크관리부는 해당 이자율위험 지표 한도의 준수 여부를 월별로 리스크관리운영위원회에, 분기별로 리스크관리위원회에 정기적으로 보고하고 있습니다. △EVE(Economic Value of Equity)는 금리의 불리한 변동이 자산, 부채 및 부외항목의 현재가치에 미치는 영향을 나타내는 것으로 자기자본의 경제적 가치 변동을 말하며, 보고기간종료일 현재 은행의 △EVE는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 평균 최저 최고 전기말 △EVE △EVE는 은행업감독업무시행세칙 별표 9-1에 따라, 금리민감 자산부채의 현금흐름을 생성 후 6개의 금리시나리오(평행상승, 평행하락, 단기하락 장기상승, 단기상승 장기하락, 단기상승, 단기하락)를 적용하여 기본시나리오 대비 최대값을 산출하고 있습니다. 8-5-4-2 주식가격위험 주식가격위험은 비트레이딩 포지션에 포함되는 지분증권의 주식가격 변동에 따라 관련 수익 및 자기자본이 변동하는 위험입니다. 보고기간종료일 현재 주식가격위험의 변동에 따른 자본의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 20% 하락 시 10% 하락 시 10% 상승 시 20% 상승 시 주식가격위험 8-5-5 환위험의 집중도 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 환위험은 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생하는 것으로 비화폐성항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 발생하지 않습니다. 은행은 손절매 및 보유 한도를 설정하기 위하여 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 외화순노출 금액을 통화별로 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 주요 외화자산 및 부채의 계정과목별 통화별 원화상당액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 USD JPY EUR CNY 기타 합계 자산 현금및예치금 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가측정유가증권 대출채권 헤지목적파생상품자산 기타자산 합 계 부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 예수부채 차입부채 사채 헤지목적파생상품부채 기타부채 합 계 (단위: 백만원) 구분 USD JPY EUR CNY 기타 합계 자산 현금및예치금 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가측정유가증권 대출채권 기타자산 합 계 부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 예수부채 차입부채 사채 헤지목적파생상품부채 기타부채 합 계 8-6 운영위험 운영위험은 인력, 업무 및 시스템의 부적절한 운영 또는 외부사건으로 인하여 손실이발생하는 위험으로 은행의 경영 및 영업 활동 전반에서 발생합니다. 법적 위험은 포함하나 전략 또는 평판과 관련된 위험은 제외합니다. 즉, 은행의 내부 운영상의 문제,자연재해 등과 같은 외부사건으로 인한 손실 위험 및 법률 소송에 의한 손실을 포함하며, 정책결정 오류로 인한 손실이나 측정이 어려운 이미지 실추로 인한 손실 등은 제외합니다. 또한 신용위험이나 시장위험과 달리 수익과 직접적인 연관성이 낮고 내부통제나 보험 등과 같은 위험경감수단을 통하여 가능한 한 감소시켜야 하는 위험입니다. 운영리스크 자본량은 연결재무제표 기반의 영업지수요소(BIC)와 내부손실승수(ILM)를 곱하여 산출합니다. 영업지수요소는 연결재무제표 기반으로 과거 3년 동안의
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이자리스배당요소, 서비스요소 및 금융거래요소를 연평균한 영업지수에 구간별 계수를곱하여 산출합니다. 내부손실승수는 손실요소와 영업지수요소의 로그함수값으로, 손실요소는 과거 10년간 은행 내부적으로 발생한 연평균 손실금액에 15를 곱하여 산출합니다. 은행은 리스크관리위원회의 결의에 따라 운영위험의 한도 등을 결정하고 있습니다. 한도 초과가 예상되는 경우에는 리스크관리운영위원회에 향후 관리 방안을 보고하여야 하며, 추가한도 부여 시에는 리스크관리위원회의 사전 승인을 받아야 합니다. 또한 예외적인 상황의 발생으로 인하여 허용한도를 초과한 경우에는 한도 초과 내용, 사후처리 결과 및 향후 처리계획에 대하여 리스크관리위원회의 사후 승인을 받아야 합니다. 8-7 자본관리 은행은 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 BIS 자기자본규제 제도를 적용하고 있습니다. BIS 자기자본규제 제도에 따라 은행은 위험가중자산 대비 자기자본 비율(이하 "BIS 비율")을 금융감독원 최저자본규제비율 이상으로 유지하고 있습니다. 또한 은행은 미예상손실 등에 대비하기 위하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다. BIS 비율 산출 시 포함되는 각 리스크별 위험가중자산은 다음과 같이 산출하고 있습니다. 가. 신용리스크의 위험가중자산은 기본내부등급법으로 산출하고 있습니다. 다만, 정 부, 은행 및 공공기관에 대해서는 영구적 표준방법을 적용하고 있습니다. 나. 시장리스크의 위험가중자산은 표준방법에 의하여 산출된 시장리스크 소요자기자 본량에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다. 다. 운영리스크의 위험가중자산은 표준방법에 의하여 산출된 운영리스크 자본량에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다. BIS 비율 산출과 관련된 규제자본은 다음과 같습니다. 가. 보통주자본: 적격요건을 충족하는 보통주 발행과 관련하여 발생한 자본금, 자본 잉여금 및 자본조정, 이익잉여금, 기타포괄손익누계액 및 기타 자본잉여금, 자본 조정, 은행인 연결종속기업이 발행한 보통주에 대한 비지배주주지분 등 나. 기타기본자본: 기타기본자본 요건을 충족하는 자본증권, 기타기본자본 발행과 관 련한 자본잉여금, 비적격 자본증권 기타기본자본 인정액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배 주주지분 중 기타기본자본 인정금액 등 다. 보완자본: 보완자본인정요건을 충족하는 자본증권, 보완자본 발행과 관련한 자본 잉여금, 비적격 자본증권 보완자본 인정금액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배주주지분 중 보완자본 인정금액, "정상" 또는 "요주의" 분류자산에 대 한 대손충당금 등, 예상손실총액을 초과하는 적격대손충당금 등 보고기간종료일 현재 은행의 규제자본 내역과 BIS 비율의 잠정치는 다음과 같습니 다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 보통주자본 적격요건을 충족하는 보통주 발행과 관련하여 발생한 자본금, 자본잉여금 및 자본조정 이익잉여금 기타포괄손익누계액 및 기타 자본잉여금, 자본조정 은행인 연결종속기업이 발행한 보통주에 대한 비지배주주지분 공제항목 소 계 기타기본자본 기타기본자본 요건을 충족하는 자본증권 비적격 자본증권 기타기본자본 인정액 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배주주지분 중 기타기본자본 인정금액 소 계 보완자본 보완자본인정요건을 충족하는 자본증권 비적격 자본증권 보완자본 인정금액 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배주주지분 중 보완자본 인정금액 '정상' 또는 '요주의' 분류자산에 대한 대손충당금 예상손실총액을 초과하는 적격대손충당금 등 소 계 합 계 위험가중자산 신용위험가중자산(*) 운영위험가중자산 시장위험가중자산 합 계 BIS 비율 총자본비율 보통주자본비율 기본자본비율 보완자본비율 (*) 하한미달 자기자본은 신용위험가중자산에 포함하여 작성하였습니다. 8-7-1 내부자본 적정성 평가 및 관리 내부자본은 각종 위험을 감수하면서 지속적으로 영업을 가능하도록 하는 자본의 양으로 특정한 확률 가정 하에서 미예상손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의합니다. 은행이 내부자본을 관리하는 목적은 내부자본 규모와 실제 사용 가능한
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자본(이하 "가용자본") 규모를 비교하여 자본적정성의 척도로 활용하고 위험을 감안한 성과 측정의 기반을 마련하는 것입니다. 관리 지표는 가용자본 대비 여유 자본을 감안한 후 설정한 내부자본 비율인 위험성향비율과 내부자본한도 대비 내부자본 사용량의 비율인 한도 소진율입니다. 내부자본 한도는 현재 및 향후 가용자본 규모 및 구성과 질, 위험 성향, 영업전략 및 사업계획 등의 요소를 반영하여 설정하고 있습니다. 위험 유형별 및 사업본부별 내부자본 한도는 매년 1회 이상 리스크관리위원회의 결의로 배분하고 있습니다. 신규사업 또는 영업확대 등에 의하여 내부자본 한도 초과가 예상되는 경우에는 리스크관리위원회의 사전 승인을 받아야 하며 예외적인 상황의 발생으로 허용한도를 초과하는 경우에는 한도 초과 내용, 사후처리 결과 및 향후 처리계획에 대하여 리스크관리위원회의 사후 승인이 필요합니다. 9. 영업부문 정보 9-1 일반정보 은행의 영업부문은 전략적 목적 및 성과평가를 위해 다음과 같이 구성되어 있습니다. 가. 영업그룹부문: 중앙, 영남, 충청, 호남 지역으로 4개의 그룹으로 구성되어 있습니 다. 가계 여ㆍ수신, 퇴직연금, 기업 여ㆍ수신 업무 등을 제공하고 있습니다. 나. 자금시장부문: 자금시장부문은 유가증권 투자 및 운용, 국공채 인수 및 매출, 파 생상품 개발 및 운용 등의 업무를 제공하고 있습니다. 다. 기타부문: 해외사업부문, 본부 지원부서, 신탁부문, 리스크부문, 심사부문, 사후 관리 부문을 포함합니다. 9-2 영업부문별 손익 9-2-1 보고기간 중 영업부문별 순이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 영업그룹부문 자금시장 및 기타 관리회계 소계 조정 재무회계 합계 중앙영업그룹 영남영업그룹 충청영업그룹 호남영업그룹 순이자이익(손실) 이자수익 이자비용 순수수료이익(손실) 기타이익(손실) 부문 손익 법인세비용(수익) 부문순이익(손실) (단위: 백만원) 구분 영업그룹부문 자금시장 및 기타 관리회계 소계 조정 재무회계 합계 중앙영업그룹 영남영업그룹 충청영업그룹 호남영업그룹 순이자이익(손실) 이자수익 이자비용 순수수료이익(손실) 기타이익(손실) 부문 손익 법인세비용(수익) 부문순이익(손실) 9-2-2 보고기간 중 영업부문별 외부고객으로부터의 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 영업그룹부문 자금시장 및 기타 관리회계 소계 조정 재무회계 합계 중앙영업그룹 영남영업그룹 충청영업그룹 호남영업그룹 외부고객으로부터의 손익 (단위: 백만원) 구분 영업그룹부문 자금시장 및 기타 관리회계 소계 조정 재무회계 합계 중앙영업그룹 영남영업그룹 충청영업그룹 호남영업그룹 외부고객으로부터의 손익 9-2-3 보고기간 중 부문영업이익에 포함된 중요한 비현금항목은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 영업그룹부문 자금시장 및 기타 관리회계 소계 조정 재무회계 합계 중앙영업그룹 영남영업그룹 충청영업그룹 호남영업그룹 감가상각비와 무형자산상각비 (단위: 백만원) 구분 영업그룹부문 자금시장 및 기타 관리회계 소계 조정 재무회계 합계 중앙영업그룹 영남영업그룹 충청영업그룹 호남영업그룹 감가상각비와 무형자산상각비 9-3 지역에 대한 정보 보고기간 중 외부고객으로부터의 지역별 손익과 보고기간종료일 현재 지역별 비유동자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 외부고객으로부터의 손익(*1) 비유동자산(*2) 당기 전기 당기말 전기말 국내 국외 홍콩 싱가포르 미국 일본 영국 기타 소 계 조정 합 계 (*1) 외부고객으로부터의 손익은 영업점 소재지에 따라 국내 및 국외로 구분하고 있습니다. (*2) 비유동자산은 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 리스사용권자산으로 구성되어 있으며 자산 소재지에 따라 국내 및 국외로 구분하고 있습니다. 10. 현금및예치금 10-1 보고기간종료일 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 예치기관 당기말 전기말 현금 원화예치금 지준예치금 한국은행 정기예금 등 타 은행 기타예치금 기타 금융기관 소 계 외화예치금 타점예치금 한국은행 등 정기예치금 등 기타예치금 기타 금융기관 소
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계 합 계 10-2 보고기간종료일 현재 한국은행법 및 기타 관계법령 또는 약정에 따라 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 제한사유 원화예치금 지준예치금 은행법 등 관계법규에 의한 지급준비금 예치분임 증권거래소위약기금 질권설정 등 소 계 외화예치금 타점예치금 은행법 등 관계법규에 의한 지급준비금 예치분임 기타예치금 파생상품 관련 증거금으로 예탁보증금 등 소 계 합 계 11. 당기손익-공정가치측정금융자산 11-1 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 주식 국공채 금융채 수익증권 외화유가증권 매매목적파생상품자산 기타유가증권(출자금 등) 전환사모사채 등 합 계 11-2 보고기간종료일 현재 은행이 보유중인 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융자산은 없습니다. 12. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 12-1 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 종목 공정가치(장부금액) 당기말 전기말 주식 연합자산관리주식회사 등 국공채 국고채권 국민주택채권 기타지방채 소 계 금융채 통화안정증권 예금은행채권 중소기업금융채권 산업금융채권 수출입금융채권 기타금융채 소 계 회사채 및 기타 정부출자기업채 일반사채 소 계 기타유가증권 영구전환사채 외화유가증권 외화주식 외화채권 소 계 합 계 12-2 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종목명 공정가치(장부금액) 당기말 전기말 연합자산관리주식회사 한국증권금융 국민유선방송투자 태영건설 한국평가데이터 한국자산관리공사 금호타이어 한국자금중개 비씨카드 에이치제이씨 미래신용정보 플랜텍 창명해운 매일방송 채널에이 한국예탁결제원 한화오션 국민행복기금 DB자산운용 대한상선 등 합 계 전략적 업무제휴 목적, 출자전환으로 인한 취득 및 시스템/시설 이용 권한취득 목적 등으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. 12-3 보고기간 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 지분상품의 처분내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종목명 공정가치 누적평가손익 처분사유 DL건설 주식교환 크레아 주식교환 케이조선 출자전환주식 매각 한화오션 출자전환주식 매각 DB자산운용 피투자사 요청 크레아에이엔 주식매수청구권 행사 칼라아트 지분법 계정대체 에스지신성건설 단주 소각 합 계 (단위: 백만원) 종목명 공정가치 누적평가손익 처분사유 STX엔진 제3자의 매수청구권 행사 디지비생명 주식교환 에타폴 출자전환주식 매각 한국임팩트금융 주식교환 한화오션 출자전환주식 매각 KG스틸 출자전환주식 매각 HMM 출자전환주식 매각 쏘닉스 출자전환주식 매각 엘아이에스 출자전환주식 매각 대한전선 출자전환주식 매각 코스온 출자전환주식 매각 대한시스템즈 출자전환주식 매각 동우에이앤이 출자전환주식 매각 메탈링크 출자전환주식 매각 마리진 무상소각 에너텍 무상소각 나노믹아트 무상소각 흥화 무상소각 합 계 12-4 당기 중 제거한 기타포괄손익-공정가치측정지분상품으로 인한 배당금 인식액은 113백만원이며, 당기말 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정지분상품과 관련된 배당금 인식액은 8,274백만원입니다. 전기 중 제거한 기타포괄손익-공정가치측정지분상품으로 인한 배당금 인식액은 1,237백만원이며 , 전기말 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정지분상품과 관련된 배당금 인식액은 백만원입니다. 12-5 보고기간 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상되지 않은 채무증권으로 대체 신용이 손상된 채무증권으로 대체 대손충당금전입 제거된 채무증권 환율변동 등 기타 기말 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계
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신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상되지 않은 채무증권으로 대체 신용이 손상된 채무증권으로 대체 대손충당금전입 제거된 채무증권 환율변동 등 기타 기말 12-6 보고기간 중 대손충당금에 영향을 미친 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상되지 않은 채무증권으로 대체 신용이 손상된 채무증권으로 대체 실행 또는 매입한 새로운 채무증권 제거된 채무증권 환율변동 등 기타 기말 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상되지 않은 채무증권으로 대체 신용이 손상된 채무증권으로 대체 실행 또는 매입한 새로운 채무증권 제거된 채무증권 환율변동 등 기타 기말 13. 상각후원가측정유가증권 13-1 보고기간종료일 현재 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 종목 당기말 전기말 국공채 국고채권 국민주택채권 기타지방채 소 계 금융채 통화안정증권 예금은행채권 중소기업금융채 산업금융채권 수출입금융채권 기타금융채 소 계 회사채 및 기타채권 정부출자기업채 일반사채 소 계 외화유가증권 외화채권 대손충당금 합 계 13-2 보고기간 중 상각후원가측정유가증권의 제거로 인해 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 액면가액 장부금액 처분으로 인한 이익금액 회사채 및 기타채권 당기 중 은행은 유가증권 발행자의 옵션(조기상환청구권) 행사에 따라 일부 상각후원가측정유가증권을 처분하였습니다. (단위: 백만원) 구분 액면가액 장부금액 처분으로 인한 이익금액 회사채 및 기타채권 전기 중 은행은 유가증권 발행자의 옵션(조기상환청구권) 행사에 따라 일부 상각후원가측정유가증권을 처분하였습니다. 13-3 보고기간 중 상각후원가측정유가증권 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상되지 않은 채무증권으로 대체 신용이 손상된 채무증권으로 대체 대손충당금전입 제거된 채무증권 환율변동 등 기타 기말 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상되지 않은 채무증권으로 대체 신용이 손상된 채무증권으로 대체 대손충당금전입 제거된 채무증권 환율변동 등 기타 기말 13-4 보고기간 중 상각후원가측정유가증권 관련 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상되지 않은 채무증권으로 대체 신용이 손상된 채무증권으로 대체 실행 또는 매입한 새로운 채무증권 제거된 채무증권 유효이자율상각 환율변동 등 기타 기말 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 채무증권 신용이 손상된 채무증권 기초 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상되지 않은 채무증권으로 대체 신용이 손상된 채무증권으로 대체 실행 또는 매입한 새로운 채무증권 제거된 채무증권 유효이자율상각 환율변동 등 기타 기말 14. 담보제공자산 및 담보보유물 14-1 보고기간종료일 현재 담보제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 담보제공사유 당기말 전기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 대여유가증권담보 한은결제담보 기타 소 계 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 일중대담보 대여유가증권담보 한은차입담보 외화차입담보 한은결제담보 선물증거금담보 고객RP담보 기타 소 계 상각후원가측정유가증권 일중대담보
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대여유가증권담보 한은차입담보 외화차입담보 한은결제담보 선물증거금담보 기타 소 계 합 계 14-2 보고기간종료일 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능한 담보의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 담보물의 공정가치 매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치 유가증권 (단위: 백만원) 구분 담보물의 공정가치 매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치 유가증권 15. 대출채권 15-1 보고기간종료일 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 대출채권 원화대출금 외화대출금 내국수입유산스 콜론 매입어음 매입외환 지급보증대지급금 환매조건부채권매수 사모사채 기타 소 계 가감 이연대출부대손익 대손충당금 소 계 합 계 15-2 보고기간종료일 현재 대출채권의 고객별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 기업대출 대기업 중소기업 공공기관 및 기타 가계대출 소 계 가감 이연대출부대손익 대손충당금 소 계 합 계 15-3 보고기간 중 대출채권 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 신용이 손상된 대출채권으로 대체 대손충당금전입(환입) 대손상각 부실채권 등 매각 상각채권 회수 환율변동 등 기타 기말(*) (*) 당기말 현재 국내외 경제 불확실성 확대에 따른 손실흡수능력 확충을 위해 COVID-19 피해 중소기업, 소상공인에 대한 금융지원 이자 및 분할상환유예 여신에 대해 추가 설정한 충당금 19,328백만원 및 만기연장 여신에 대해 추가 설정한 충당금 14,301백만원이 포함되어 있습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 신용이 손상된 대출채권으로 대체 대손충당금전입(환입) 대손상각 부실채권 등 매각 상각채권 회수 환율변동 등 기타 기말(*) (*) 전기말 현재 국내외 경제 불확실성 확대에 따른 손실흡수능력 확충을 위해 COVID-19 피해 중소기업, 소상공인에 대한 금융지원 이자 및 분할상환유예 여신에 대해 추가 설정한 충당금 34,462백만원 및 만기연장 여신에 대해 추가 설정한 충당금 17,709백만원이 포함되어 있습니다. 15-4 보고기간 중 대출채권 관련 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 신용이 손상된 대출채권으로 대체 순증감액(실행/매입,회수,출자전환 등) 대손상각 부실채권 등 매각 기말 상기 총 장부금액에는 이연대출부대손익이 반영되어 있지 않습니다. (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 신용이 손상된 대출채권으로 대체 순증감액(실행/매입,회수,출자전환 등) 대손상각 부실채권 등 매각 기말 상기 총 장부금액에는 이연대출부대손익이 반영되어 있지 않습니다. 15-5 전체기간 기대신용손실로 대손충당금을 측정해온 대출채권 중에 보고기간 중 계약상 현금흐름이 변경된 대출채권의 변경 전 상각후원가와 변경에 따라 인식한 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 변경 전 대출채권 변경 전 관련 대손충당금 관련 대손충당금 차감 후 금액 변경에 따른 순이익 15-6 계약상 현금흐름이 변경된 대출채권 중에 전체기간 기대신용손실로 대손충당금을 측정하였으나 최초 인식 후 보고기간 중에 12개월 기대신용손실로 대손충당금을 측정하는 것으로 바뀐 대출채권은 당기말 및 전기말 현재 없습니다. 15-7
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보고기간종료일 현재 상각되었지만 여전히 회수활동이 계속되고 있는 대출채권의 계약상 미회수금액은 당기말 현재 3,786,656백만원(전기말: 백만원)입니다. 16. 파생상품 16-1 보고기간종료일 현재 은행이 보유한 매매목적파생상품 미결제 약정금액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 미결제약정계약금액 누적평가손익(재무상태표) 당기말 전기말 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 통화관련 통화선도 통화스왑 매입통화옵션 매도통화옵션 통화선물 소 계 이자율관련 이자율선도 이자율스왑 매입이자율옵션 매도이자율옵션 이자율선물 소 계 주식관련 주식선도 주식스왑 매입주식옵션 매도주식옵션 주식선물 소 계 기타 신용위험조정액 합 계 16-2 보고기간 중 매매목적파생상품의 평가손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 통화관련 통화선도 통화스왑 매입통화옵션 매도통화옵션 소 계 이자율관련 이자율선도 이자율스왑 매입이자율옵션 매도이자율옵션 소 계 주식관련 주식선도 주식스왑 매입주식옵션 매도주식옵션 소 계 기타 신용위험조정액 합 계 16-3 공정가치위험회피 16-3-1 보고기간종료일 현재 공정가치위험회피대상의 내역은 다음과 같습니다. 당기말> (단위: 백만원) 구분 위험회피대상 항목 장부금액 공정가치 조정 누계액 공정가치 변동 자산 부채 자산 부채 위험회피적용 통화관련 관계기업투자주식 종속기업투자주식 소 계 이자율관련 원화예수부채 외화예수부채 원화발행금융채권 외화발행금융채권 소 계 통화 및 이자율관련 외화발행금융채권 합 계 전기말> (단위: 백만원) 구분 위험회피대상 항목 장부금액 공정가치 조정 누계액 공정가치 변동 자산 부채 자산 부채 위험회피적용 통화관련 관계기업투자주식 종속기업투자주식 소 계 이자율관련 원화예수부채 외화예수부채 원화발행금융채권 외화발행금융채권 소 계 통화 및 이자율관련 외화발행금융채권 합 계 보고기간종료일 현재 발행금융채권 및 예수부채의 이자율변동 및 환율변동으로 인한공정가치변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화스왑을 위험회피수단으로 지정하여 공정가치위험회피회계를 적용하였습니다. 관계기업투자주식 및 종속기업투자주식의 환위험에 대한 위험회피수단으로는 통화선도 및 외화사채 등을 이용하고 있습니다. 16-3-2 보고기간종료일 현재 은행이 보유한 공정가치위험회피수단의 내역은 다음과 같습니다. 당기말> (단위: 백만원) 구분 위험회피수단의 명목금액 누적평가손익(재무상태표) 당기 중 공정가치 변동 자산 부채 통화관련 통화선도 외화사채 외화차입금 외화CD 이자율관련 이자율스왑 통화 및 이자율관련 통화스왑 합 계 전기말> (단위: 백만원) 구분 위험회피수단의 명목금액 누적평가손익(재무상태표) 전기 중 공정가치 변동 자산 부채 통화관련 통화선도 외화사채 외화차입금 이자율관련 이자율스왑 통화 및 이자율관련 통화스왑 합 계 16-3-3 보고기간 중 공정가치위험회피수단 파생상품의 손익 중 비효과적인 부분은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기손익으로 인식한 위험회피의 비효과적인 부분 당기 전기 통화 관련 이자율 관련 합 계 16-4 해외사업장순투자위험회피 16-4-1 보고기간종료일 현재 해외사업장순투자위험회피대상의 내역은 다음과 같습니다. 당기말> (단위: 백만원) 구분 당기 중 공정가치 변동 외화환산적립금 해외사업장순투자위험 전기말> (단위: 백만원) 구분 전기 중 공정가치 변동 외화환산적립금 해외사업장순투자위험 16-4-2 보고기간종료일 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 금융상품의 공정가치 내역은 다음과 같습니다. 당기말> (단위: 백만원) 구분 위험회피수단의 명목금액 장부금액 당기 중 공정가치 변동 자산 부채 외화사채 전기말> (단위: 백만원) 구분 위험회피수단의 명목금액 장부금액 전기 중 공정가치 변동 자산 부채 통화선도 외화사채 외화차입금 합 계 16-4-3 보고기간 중 해외사업장순투자위험회피 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기타포괄손익으로 인식한 위험회피손익 당기손익으로 인식한 위험회피의 비효과적인
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부분 인식한 위험회피의 비효과적인 부분을 포함한 계정과목 외화환산적립금 중 당기손익으로 재분류된 금액 해외사업장순투자위험 (단위: 백만원) 구분 기타포괄손익으로 인식한 위험회피손익 당기손익으로 인식한 위험회피의 비효과적인 부분 인식한 위험회피의 비효과적인 부분을 포함한 계정과목 외화환산적립금 중 당기손익으로 재분류된 금액 해외사업장순투자위험 16-5 보고기간종료일 현재 위험회피 유형별 미래명목현금흐름의 평균 위험회피비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 1년 이내 2년 이내 3년 이내 4년 이내 5년 이내 5년 초과 합계 공정가치위험회피 위험회피수단의 명목금액 평균위험회피비율 해외사업장순투자위험회피 위험회피수단의 명목금액 평균위험회피비율 (단위: 백만원) 구분 1년 이내 2년 이내 3년 이내 4년 이내 5년 이내 5년 초과 합계 공정가치위험회피 위험회피수단의 명목금액 평균위험회피비율 해외사업장순투자위험회피 위험회피수단의 명목금액 평균위험회피비율 17. 관계기업 및 종속기업 투자주식 17-1 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 유형 국가 업종 사용 재무제표일 지분율(%) 장부금액 당기말 전기말 당기말 전기말 하나은행(중국)유한공사 종속기업 중국 금융업 캐나다KEB하나은행 종속기업 캐나다 금융업 독일KEB하나은행 종속기업 독일 금융업 종속기업 인도네시아 금융업 브라질KEB하나은행 종속기업 브라질 금융업 KEB하나뉴욕파이낸셜 종속기업 미국 금융업 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 종속기업 미국 금융업 KEB하나글로벌재무유한공사 종속기업 홍콩 금융업 러시아KEB하나은행 종속기업 러시아 금융업 종속기업 미국 금융업 멕시코KEB하나은행 종속기업 멕시코 금융업 주식회사지엘엔인터내셔널 종속기업 대한민국 기타 금융업 하나테크밸류업펀드 종속기업 대한민국 기타 금융업 하나원큐스타트업펀드 종속기업 대한민국 기타 금융업 하나초격차상생재간접펀드 종속기업 대한민국 기타 금융업 하나테크밸류업펀드2호 종속기업 대한민국 기타 금융업 원금이익보전약정신탁 종속기업 대한민국 신탁업 길림은행(*1) 관계기업 중국 금융업 하나제일호사모투자전문회사 관계기업 대한민국 기타 금융업 코리아크레딧뷰로(주)(*1) 관계기업 대한민국 신용조사 및 추심대행업 템플턴하나자산운용주식회사(*1) 관계기업 대한민국 자산운용업 중민국제융자리스 관계기업 중국 기타 금융업 북경랑자자산관리유한공사(*1) 관계기업 중국 여신금융업 (주)세빛섬(*1) 관계기업 대한민국 건설업 미단시티개발(주)(*1)(*2) 관계기업 대한민국 건설업 컴퍼니케이스타트업윈윈펀드 관계기업 대한민국 투자업 BSK6호특허기술투자조합 관계기업 대한민국 투자업 KEB하나은행-KVIC유니콘모펀드(*3) 관계기업 대한민국 투자업 하베스트제1호창업벤처전문사모투자합자회사 관계기업 대한민국 투자업 베트남투자개발은행(BIDV)(*1) 관계기업 베트남 금융업 하나마이크로파이낸스 관계기업 미얀마 기타 금융업 호라이즌사모투자합자회사 관계기업 대한민국 투자업 하나벤처스7호신기술투자조합 관계기업 대한민국 투자업 토스뱅크주식회사(*1) 관계기업 대한민국 금융업 신사역역세권복합개발피에프브이주식회사(*1) 관계기업 대한민국 기타 개발공급업 하나캡스톤AI플랫폼투자조합 관계기업 대한민국 기타 금융업 토러스클라우드사모투자합자회사 관계기업 대한민국 기타 금융업 청라메디폴리스피에프브이주식회사(*1) 관계기업 대한민국 부동산 개발 및 공급업 엔피엑스웰컴메타버스콘텐츠신기술투자조합 관계기업 대한민국 기타 금융업 하나비욘드파이낸스펀드 관계기업 대한민국 기타 금융업 하나프롭테크신기술투자조합1호(*3) 관계기업 대한민국 기타 금융업 유니온기술금융투자조합2호 관계기업 대한민국 기타 금융업 (주)인공광합성연구소 관계기업 대한민국 자연과학 및 공학 연구개발업 (주)KEB하나스테이제1호위탁관리부동산투자회사(*1)(*2) 관계기업 대한민국 부동산 개발 및 공급업 매쉬업엔젤스가치성장벤처투자조합2호 관계기업 대한민국 기타 금융업 비트고코리아주식회사(*1) 관계기업 대한민국 그외 기타 정보 서비스업
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하나WISH가치성장펀드 관계기업 대한민국 기타 금융업 신진교역(주)(*2) 관계기업 대한민국 제조업 케이지패션(주)(*2) 관계기업 대한민국 도소매업 (주)칼라아트(*2)(*4) 관계기업 대한민국 제조업 합 계 (*1) 은행이 이사회 등의 의사결정기구에 참여하는 등 해당 회사에 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업 투자주식에 포함하였습니다. (*2) 보고기간종료일 현재 결산 재무제표를 입수할 수 없어 결산일로부터 입수 가능한 최근의 재무제표를 사용하였으며, 관계기업의 보고기간종료일과 투자회사의 보고기간종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건의 영향을 검토 후 반영하였습니다. (*3) 보고기간종료일 현재 은행은 해당 회사에 지배력을 행사할 수 없으므로, 관계기업 투자주식으로 분류하였습니다. (*4) 기업회생절차 종결에 따라 정상적인 의결권 행사가 가능하여 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 17-2 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 자산 부채 자본 영업수익 당기순이익 (손실) 당기총포괄이익 (손실) 수령한 배당금 하나은행(중국)유한공사 캐나다KEB하나은행 독일KEB하나은행 브라질KEB하나은행 KEB하나뉴욕파이낸셜 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 KEB하나글로벌재무유한공사 러시아KEB하나은행 멕시코KEB하나은행 주식회사지엘엔인터내셔널 하나테크밸류업펀드 하나원큐스타트업펀드 하나초격차상생재간접펀드 하나테크밸류업펀드2호 원금이익보전약정신탁 길림은행 코리아크레딧뷰로(주) 템플턴하나자산운용주식회사 중민국제융자리스 북경랑자자산관리유한공사 (주)세빛섬 미단시티개발(주) 컴퍼니케이스타트업윈윈펀드 BSK6호특허기술투자조합 KEB하나은행-KVIC유니콘모펀드 하베스트제1호창업벤처전문사모투자합자회사 베트남투자개발은행(BIDV)(*) 하나마이크로파이낸스 호라이즌사모투자합자회사 하나벤처스7호신기술투자조합 토스뱅크주식회사 신사역역세권복합개발피에프브이주식회사 하나캡스톤AI플랫폼투자조합 토러스클라우드사모투자합자회사 청라메디폴리스피에프브이주식회사 엔피엑스웰컴메타버스콘텐츠신기술투자조합 하나비욘드파이낸스펀드 하나프롭테크신기술투자조합1호 유니온기술금융투자조합2호 (주)인공광합성연구소 (주)KEB하나스테이제1호위탁관리부동산투자회사 매쉬업엔젤스가치성장벤처투자조합2호 비트고코리아주식회사 하나WISH가치성장펀드 신진교역(주) 케이지패션(주) (주)칼라아트 (*) 베트남투자개발은행(BIDV)의 재무정보에 PPA 평가금액과 GAAP 조정사항이 반영된 재무정보입니다. (단위: 백만원) 기업명 자산 부채 자본 영업수익 전기순이익 (손실) 전기총포괄이익 (손실) 수령한 배당금 하나은행(중국)유한공사 캐나다KEB하나은행 독일KEB하나은행 브라질KEB하나은행 KEB하나뉴욕파이낸셜 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 KEB하나글로벌재무유한공사 러시아KEB하나은행 멕시코KEB하나은행 주식회사지엘엔인터내셔널 하나테크밸류업펀드 하나원큐스타트업펀드 원금이익보전약정신탁 길림은행 하나제일호사모투자전문회사 코리아크레딧뷰로(주) 템플턴하나자산운용주식회사 중민국제융자리스 북경랑자자산관리유한공사 (주)세빛섬 미단시티개발(주) 컴퍼니케이스타트업윈윈펀드 BSK6호특허기술투자조합 KEB하나은행-KVIC유니콘모펀드 하베스트제1호창업벤처전문사모투자합자회사 베트남투자개발은행(BIDV)(*) 하나마이크로파이낸스 호라이즌사모투자합자회사 하나벤처스7호신기술투자조합 토스뱅크주식회사 신사역역세권복합개발피에프브이주식회사 하나캡스톤AI플랫폼투자조합 토러스클라우드사모투자합자회사 청라메디폴리스피에프브이주식회사 엔피엑스웰컴메타버스콘텐츠신기술투자조합 하나비욘드파이낸스펀드 하나프롭테크신기술투자조합1호 유니온기술금융투자조합2호 (주)인공광합성연구소 (주)KEB하나스테이제1호위탁관리부동산투자회사 매쉬업엔젤스가치성장벤처투자조합2호 신진교역(주) 케이지패션(주) (*) 베트남투자개발은행(BIDV)의 재무정보에 PPA 평가금액과 GAAP 조정사항이 반영된 재무정보입니다. 17-3 보고기간종료일 현재 지분율 20% 이상 보유기업이나
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관계기업 투자주식 대상에서 제외한 기업은 없습니다. 한편, 신탁계약에 따라 관련 활동에 대한 유의적인 영향력이 제한되는 투자신탁의 경우에는 관계기업 투자주식에서 제외하고 있습니다. 18. 유형자산 18-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 토지 건물 임차점포시설물 동산 건설중인자산 기타 부동산리스사용권자산 동산리스사용권자산 기타자산리스사용권자산 합 계 (단위: 백만원) 구분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 토지 건물 임차점포시설물 동산 건설중인자산 기타 부동산리스사용권자산 동산리스사용권자산 기타자산리스사용권자산 합 계 18-2 보고기간 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 손상 기타 기말 토지 건물 임차점포시설물 동산 건설중인자산 기타 국고보조금 부동산리스사용권자산 동산리스사용권자산 기타자산리스사용권자산 합 계 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 기타 기말 토지 건물 임차점포시설물 동산 건설중인자산 기타 국고보조금 부동산리스사용권자산 동산리스사용권자산 기타자산리스사용권자산 합 계 19. 투자부동산 19-1 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 토지 건물 합 계 (단위: 백만원) 구분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 토지 건물 합 계 19-2 보고기간 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 처분 감가상각 대체(*) 기말 토지 건물 국고보조금 합 계 (*) 은행이 소유하고 있는 부동산의 임대비율 변동으로 인한 투자부동산 장부금액의 변동입니다. (단위: 백만원) 구분 기초 처분 감가상각 대체(*) 기말 토지 건물 국고보조금 합 계 (*) 은행이 소유하고 있는 부동산의 임대비율 변동으로 인한 투자부동산 장부금액의 변동입니다. 19-3 보고기간종료일 현재 투자부동산의 구성내역, 공정가치 및 가치평가방법은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치(*) 가치평가방법 투입변수 당기말 전기말 토지 및 건물 공시지가기준법, 원가법에 의한 시산가액 공시지가, 재조달원가 (*) 투자부동산의 공정가치 평가는 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래가격과 시장에서 관측가능하지 않은 유의한 투입변수가 반영되므로 공정가치 서열수준에 있어 수준3에 해당합니다. 19-4 보고기간 중 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 임대수익 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 20. 무형자산 20-1 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 취득가액 상각누계액 손상누계액 국고보조금 장부금액 산업재산권 소프트웨어 시스템개발비 회원권 기타무형자산 합 계 (단위: 백만원) 구분 취득가액 상각누계액 손상누계액 국고보조금 장부금액 산업재산권 소프트웨어 시스템개발비 회원권 기타무형자산 합 계 20-2 보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 취득 상각 기타 기말 산업재산권 소프트웨어 시스템개발비 회원권 기타무형자산(*) 국고보조금 합 계 (*) 기타무형자산 상각비 중 33,138백만원은 기타영업비용에 포함되어 있습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 상각 손상 기타 기말 산업재산권 소프트웨어 시스템개발비 회원권 기타무형자산(*) 국고보조금 합 계 (*) 기타무형자산 상각비 중 백만원은 기타영업비용에 포함되어 있습니다. 21. 기타자산 및 종합금융계정자산 21-1 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 보증금 미수금 미수수익 선급비용 가지급금 용도품 공탁금 미회수내국환채권 금융리스채권 기타잡자산 기타자산 대손충당금 합 계 21-2 보고기간 중 기타자산 대손충당금의 변동내역은 다음과
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같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 기초 대손충당금전입(환입) 대손상각 부실채권 등 매각 상각채권 회수 손상채권의 이자수익 환율변동 등 기타 기말 21-3 보고기간종료일 현재 종합금융계정자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 난내항목 종합금융계정당기손익-공정가치측정대출채권 종합금융계정당기손익-공정가치측정채무증권 CMA자산 당기손익-공정가치측정채무증권 합 계 난외항목 약정 22. 예수부채 22-1 보고기간종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 요구불예금 원화요구불예금 외화요구불예금 소 계 기한부예금 원화기한부예금(*) 외화기한부예금 소 계 양도성예금증서 합 계 (*) 원화기한부예금에는 저축성예금으로 분류되는 저축예금 당기말 42,903,649백만원(전기말: 백만원) 및 기업자유예금 당기말 59,772,612백만원(전기말: 백만원)이 포함되어 있습니다. 22-2 보고기간종료일 현재 예수부채의 고객별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 개인 기업 타 은행 공공기관 기타 금융기관 정부 비영리법인 외국법인 기타 합 계 23. 당기손익-공정가치측정금융부채 23-1 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 차입유가증권 매매목적파생상품부채 합 계 23-2 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 예수부채 원화사채 합 계 당기손익-공정가치측정지정금융부채는 인식이나 측정상의 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시키기 위해 당기손익-공정가치측정항목으로 지정하였습니다. 23-3 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채의 장부금액과 만기 상환금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 장부금액 만기 상환금액 차이 24. 차입부채 보고기간종료일 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 차입종류 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 원화차입금 한은차입금 한국은행 1.50~2.00 정부차입금 산업은행 등 0.50~5.16 기타원화차입금 한국에너지공단 등 0.00~3.53 소 계 외화차입금 당좌차월 해외은행 0.00~9.50 기타외화차입금 0.00~5.81 소 계 콜머니 외화콜머니 국민은행 등 0.50~5.40 환매조건부채권매도 원화환매조건부채권매도 일반고객 외화환매조건부채권매도 Citi 5.10~5.57 소 계 기타차입부채 매출어음 일반고객 등 0.00~3.35 이연부대비용 합 계 25. 사채 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 차입종류 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 원화사채 일반사채 증권기관 1.78~6.00 후순위사채 증권기관 등 2.14~4.76 공정가치위험회피손익(당기) 공정가치위험회피손익(전기이전) 원화사채할인발행차금 소 계 외화사채 일반사채 증권기관 0.01~5.75 후순위사채 증권기관 공정가치위험회피손익(당기) 공정가치위험회피손익(전기이전) 외화사채할인발행차금 소 계 합 계 26. 순확정급여부채(자산) 26-1 순확정급여부채(자산)의 내역 보고기간종료일 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 공정가치 순확정급여부채(자산) 26-2 확정급여채무 26-2-1 확정급여채무 현재가치의 변동내역 보고기간 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 기초 당기근무원가 이자원가 재측정요소 지급액 계열사간 전출입액에 의한 변동 기타 기말 26-2-2 확정급여제도에 따라 인식한 총비용 보고기간 중 확정급여제도에 따라 당기손익에 인식한 총비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 당기근무원가 이자원가 사외적립자산의 이자수익 합 계 26-2-3 확정급여채무의 만기구성 확정급여채무의 가중평균만기는 7.58년(전기말 년)입니다. 26-3 보험수리적
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가정 26-3-1 보험수리적 평가의 주요 가정 보고기간종료일 현재 보험수리적 평가의 주요 가정은 다음과 같습니다. 구분 비율(%) 비고 인구통계적 가정 사망률 보험개발원 사망률 퇴직률 재무적 가정 임금상승률 과거 5개년의 평균 할인율 AAA 회사채수익률 구분 비율(%) 비고 인구통계적 가정 사망률 보험개발원 사망률 퇴직률 재무적 가정 임금상승률 과거 5개년의 평균 할인율 AAA 회사채수익률 26-3-2 보험수리적 가정의 민감도 분석 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 현재가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 확정급여채무의 현재가치 할인율 임금상승률 (단위: 백만원) 구분 확정급여채무의 현재가치 할인율 임금상승률 26-4 사외적립자산 26-4-1 사외적립자산의 변동내역 보고기간 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 기초 사용자의 기여금 이자수익 재측정요소 지급액 계열사 간 전출입액에 의한 변동 기말 26-4-2 사외적립자산 구성내역 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 활성가격시장 존재 활성가격시장 미존재 합계 정기예금 기타(*) 합 계 (*) 이율보증 보험계약(GIC) 및 파생결합사채(ELB) 등이 포함되어 있습니다. (단위: 백만원) 구분 활성가격시장 존재 활성가격시장 미존재 합계 정기예금 기타(*) 합 계 (*) 이율보증 보험계약(GIC) 및 파생결합사채(ELB) 등이 포함되어 있습니다. 26-4-3 은행은 확정급여제도와 관련하여 차기에 142,032백만원의 기여금을 납부할것으로 예측하고 있습니다. 26-5 순확정급여부채(자산)의 재측정요소 보고기간 중 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 보험수리적 손익 재무적 가정의 변동 인구통계적 가정의 변동 기타 소 계 사외적립자산의 수익 사외적립자산 실제수익 순확정급여부채(자산)의 순이자에 포함된 금액 소 계 합 계 27. 우발ㆍ약정사항 및 충당부채 27-1 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 지급보증충당부채 금융보증계약(*) 비금융보증계약 배서어음 소 계 미사용약정충당부채 기타충당부채 복구충당부채 소송충당부채 기타 소 계 합 계 (*) 은행은 금융보증계약의 후속 측정 시 최초 공정가치의 미상각잔액을 초과하는 금 액을 지급보증충당부채로 인식하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 해당 미상각잔액인 백만원(전기말: 백만원)은 기타부채 중 금융보증계약부채로 인식하고 있습니다. 27-2 보고기간 중 미사용약정 충당부채에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 미사용약정 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 신용이 손상된 금융자산으로 대체 전입(환입)액 환율변동 등 기타 기말 (단위: 백만원) 구분 미사용약정 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 신용이 손상된 금융자산으로 대체 전입(환입)액 환율변동 등 기타 기말 27-3 보고기간 중 금융지급보증 충당부채에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금융지급보증 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 전입액 환율변동 등 기타 기말 (단위: 백만원) 구분 금융지급보증 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 12개월 기대신용손실로 대체 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 전입(환입)액 환율변동 등 기타 기말 27-4 보고기간 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분
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기초 전입(환입) 사용 기타 기말 비금융지급보증충당부채 기타충당부채 복구충당부채 소송충당부채 기타 소 계 합 계 (단위: 백만원) 구분 기초 전입(환입) 사용 기타 기말 비금융지급보증충당부채 기타충당부채 복구충당부채 소송충당부채 기타 소 계 합 계 27-5 보고기간종료일 현재 금융보증 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 보증잔액 당기말 전기말 원화금융보증계약 사채발행지급보증 융자담보지급보증 구매론지급보증 소 계 외화금융보증계약 현지금융지급보증 기타외화금융보증 소 계 원화확정지급보증 외화확정지급보증 신용장인수 수입화물선취보증 기타외화지급보증 소 계 미확정지급보증 신용장개설 기타 소 계 배서어음 합 계 27-6 약정사항 보고기간종료일 현재 미사용약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 약정잔액 당기말 전기말 원화대출약정 외화대출약정 ABS신용공여약정(*) 유가증권매입계약(*) 할인어음종금약정 합 계 (*) 당기말과 전기말 현재 금융보증계약 금액이 각각 14,052,540백만원, 백만원 포함되어 있습니다. 27-7 계류 중인 소송 보고기간종료일 현재 은행과 관련된 계류 중인 소송은 은행이 원고인 171건(174,176백만원) 및 은행이 피고인 263건(420,538백만원)이며, 은행은 승소가능성을 고려하여 충당부채를 설정하고 있습니다. 은행이 피고로 진행 중인 주요 소송은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 원 고 금 액 진행경과 사건내용 제1심 항소심 파산관재인(F*******) 승소 2심 진행중 부당이득반환 귀주*********유한공사 진행중 채권자이익침해분쟁 MT***** 진행중 동결자금반환 ****코퍼레이션(주) 일부승소 2심 진행중 부당이득반환 주식회사 **교육 승소 2심 진행중 부당이득반환 ****증권(주) 진행중 손해배상 주식회사 ****워드 진행중 손해배상 은행을 포함한 4개 시중은행의 부당공동행위 여부에 관한 공정거래위원회의 조사가 진행 중에 있으며, 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다. 27-9 2022년 2월 발생한 우크라이나 사태와 관련하여 국제사회의 러시아에 대한 제재는 제재 대상인 기업 및 개인뿐만 아니라 러시아와 직간접적으로 사업을 하는 기업이나 산업 및 경제에 영향을 미칠 수 있습니다. 은행은 결산일 현재 종속기업인 러시아KEB하나은행의 사업에 향후 재무적 영향이 있을 것으로 예상하나 그 추정치를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 28. 기타부채 및 종합금융계정부채 28-1 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 신탁계정미지급금 미지급외국환채무 미지급내국환채무 미지급금 미지급비용 선수수익 수입보증금 가수금 수입제세 유가증권청약증거금 대행업무수입금 국고대리점 리스부채 금융보증계약 기타잡부채 합 계 28-2 보고기간종료일 현재 종합금융계정부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 종합금융계정예수부채 종합금융계정기타부채(*) 합 계 (*) 기타부채는 미지급비용으로 구성되어 있습니다. 28-3 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 액면금액 현재가치할인차금 장부금액 업무용부동산 차량및운반구 기타자산 합 계 (단위: 백만원) 구분 액면금액 현재가치할인차금 장부금액 업무용부동산 차량및운반구 기타자산 합 계 28-4 보고기간 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 증가 상각 지급(*) 기타 기말 업무용부동산 차량및운반구 기타자산 합 계 (*) 당기 중 리스부채 관련 총 현금 유출액은 200,768백만원입니다. (단위: 백만원) 구분 기초 증가 상각 지급(*) 기타 기말 업무용부동산 차량및운반구 기타자산 합 계 (*) 전기 중 리스부채 관련 총 현금 유출액은 백만원입니다. 28-5 보고기간종료일 현재 리스부채의 할인전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 1개월 이내 1개월 초과~ 3개월 이내 3개월 초과~ 6개월 이내 6개월 초과~ 1년 이내 1년
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초과~ 5년 이내 5년 초과 합계 업무용부동산 차량및운반구 기타자산 합 계 (단위: 백만원) 구분 1개월 이내 1개월 초과~ 3개월 이내 3개월 초과~ 6개월 이내 6개월 초과~ 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 초과 합계 업무용부동산 차량및운반구 기타자산 합 계 29. 자본금 및 기타자본 29-1 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 백만원) 구분 당기말 전기말 발행할 주식의 총수 1주당 금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 총수 보통주자본금 29-2 보고기간종료일 현재 자본잉여금 및 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 자본잉여금(*) 자본조정 기타자본조정 합 계 (*) 보고기간종료일 현재 자본잉여금에는 동일지배하 사업결합 시 인식한 금액이 포함되어 있습니다. 29-3 보고기간종료일 현재 신종자본증권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 발행일 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 외화신종자본증권 합 계 상기 외화신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 5년 이후 매 이자기일(6개월)마다 금융감독원장의 승인을 얻을 경우, 은행이 중도상환 할 수 있습니다. 30. 기타포괄손익누계액 보고기간 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 증감 (재분류조정 및 이익잉여금 대체 제외) 이익잉여금 대체 재분류조정(*) 법인세효과 기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 해외사업장순투자위험회피 평가손익 해외사업장환산손익 공정가치위험회피수단평가손익 확정급여제도의 재측정요소 합 계 (*) 기타포괄손익누계액으로 인식했던 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 평가손익이 처분으로 인하여 당기손익으로 재분류되었습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 증감 (재분류조정 및 이익잉여금 대체 제외) 이익잉여금 대체 재분류조정(*) 법인세효과 기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 해외사업장순투자위험회피 평가손익 해외사업장환산손익 공정가치위험회피수단평가손익 확정급여제도의 재측정요소 합 계 (*) 기타포괄손익누계액으로 인식했던 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 평가손익이 처분으로 인하여 당기손익으로 재분류되었습니다. 31. 이익잉여금 31-1 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*1) 임의적립금 유형자산재평가적립금(*2) 기타준비금(*3) 대손준비금(*4) 기타임의적립금 소 계 미처분이익잉여금 합 계 (*1) 은행은 은행법 제40조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당할 때마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수가 없습니다. (*2) 은행은 한국채택국제회계기준 최초 적용 시 과거회계기준에 따른 유형자산의 재평가액을 재평가일의 간주원가로 적용함에 따라 기타포괄손익으로 인식하였던 유형자산재평가이익을 임의적립금으로 적립하였습니다. 동 임의적립금은 관련 유형자산을 처분할 때 배당가능 이익잉여금으로 이입하고 있습니다. (*3) 일본소재 지점의 현지 법정준비금으로 현지 법규에 의거 20억엔에 달할 때까지 당기순이익의 10%를 적립하도록 되어 있으며, 이는 일본소재 지점의 청산 시 사용할수 있습니다. 또한 현지 법규에 의하여 첸나이지점, 파나마지점, 싱가포르지점, 하노이지점, 호치민지점, 아부다비지점 및 홍콩지점에서 적립하는 준비금이 포함되어 있습니다. (*4) 은행은 보유자산에 대하여 한국채택국제회계기준에 따라 충당금을 적립하고 있으며, 동 충당금 적립액에서 금융감독원이 요구하는 최소적립률에 따른 충당금 적립액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 31-2 보고기간 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 기초 당기순이익 배당금 신종자본증권분배금 제거등으로 인한 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 평가손익 재분류 기타 기말 31-3 보고기간 은행의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다. 제58기
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IV. 차기이월미처분이익잉여금 31-4 배당금 보고기간의 보통주 배당금 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 백만원) 구분 당기(*) 전기 배당주식수 주당액면금액 5,000원 5,000원 액면배당률 주당배당금액 1,688.57원 1,688.57원 총 배당금액 당기순이익 배당성향(당기순이익 기준) 대손준비금 반영 후 조정이익 배당성향(대손준비금 반영 후 조정이익 기준) (*) 당기 기말 배당금은 2025년 3월 21일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 32. 대손준비금 대손준비금은 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 32-1 보고기간종료일 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 대손준비금 적립액 대손준비금 전입(환입) 예정액 대손준비금 잔액 32-2 보고기간 중 대손준비금 전입(환입)필요액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 당기순이익 대손준비금 환입(전입) 필요액 대손준비금 반영 후 조정이익 대손준비금 반영 후 기본주당조정이익(*1) 2,730원 3,143원 대손준비금 반영 후 희석주당조정이익(*2) 2,730원 3,143원 (*1) 당기 및 전기 대손준비금 반영 후 기본주당조정이익 산정시, 대손준비금 반영 후조정이익에서 신종자본증권분배금을 각각 14,422백만원 및 백만원 차감하여 산정하였습니다. (*2) 희석성 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당조정이익과 희석주당조정이익은 동일합니다. 33. 영업손익 33-1 보고기간 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 이자수익 수수료수익 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 수익 헤지목적파생금융상품 관련 수익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 수익 상각후원가측정금융상품 관련 수익 신용손실충당금환입액 기타영업수익 합 계 33-2 보고기간 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 이자비용 수수료비용 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 비용 헤지목적파생금융상품 관련 비용 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 비용 신용손실충당금전입액 일반관리비 기타영업비용 합 계 34. 순이자이익 34-1 보고기간 중 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 유효이자율법으로 계산한 이자수익 예치금이자 대출채권이자 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자 상각후원가측정유가증권이자 소 계 당기손익-공정가치측정금융상품이자 합 계 34-2 보고기간 중 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 예수부채이자 차입부채이자 당기손익-공정가치측정금융상품이자 사채이자 리스부채이자 기타 합 계 35. 순수수료이익 35-1 보고기간 중 수수료수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 수입수수료 지급보증수수료 외환관련수수료 합 계 35-2 보고기간 중 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 지급수수료 외환관련수수료 합 계 36. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손익 36-1 보고기간 중 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 수익 당기손익-공정가치측정금융상품 평가이익 처분이익 소 계 매매목적파생상품 파생상품평가이익 통화관련 평가이익 이자율관련 평가이익 주식관련 평가이익 기타 평가이익 소 계 파생상품거래이익 통화관련 거래이익 이자율관련 거래이익 주식관련 거래이익 소 계 대차유가증권 관련 이익 수 익 합 계 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 비용 당기손익-공정가치측정금융상품 평가손실 처분손실 기타 소 계 매매목적파생상품 파생상품평가손실 통화관련 평가손실 이자율관련 평가손실 주식관련 평가손실 기타 평가손실 소 계 파생상품거래손실 통화관련 거래손실 이자율관련 거래손실 주식관련 거래손실 소 계 대차유가증권 관련 손실 비 용 합 계 차 감 계 36-2 보고기간 중 당기손익-공정가치측정지정금융상품
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관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 당기손익-공정가치측정지정금융상품 관련 수익 예수부채 평가이익 사채 처분이익 수 익 합 계 당기손익-공정가치측정지정금융상품 관련 비용 예수부채 평가손실 사채 평가손실 기타금융부채 거래손실 비 용 합 계 차 감 계 37. 헤지목적파생상품 관련 손익 보고기간 중 헤지목적파생상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 위험회피대상 관련 수익 평가이익 사채 관련 평가이익 예수부채 관련 평가이익 소 계 거래이익 사채 관련 거래이익 헤지목적파생상품 파생상품평가이익 통화 관련 평가이익 이자율 관련 평가이익 소 계 파생상품거래이익 통화 관련 거래이익 이자율 관련 거래이익 소 계 수 익 합 계 위험회피대상 관련 비용 평가손실 사채 관련 평가손실 예수부채 관련 평가손실 소 계 거래손실 사채 관련 거래손실 헤지목적파생상품 파생상품평가손실 통화 관련 평가손실 이자율 관련 평가손실 소 계 파생상품거래손실 통화 관련 거래손실 비 용 합 계 차 감 계 38. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 손익 보고기간 중 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 처분이익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 처분손실 차 감 계 39. 상각후원가측정금융상품 관련 손익 보고기간 중 상각후원가측정금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 상각후원가측정금융상품 처분이익 당기 및 전기 중 은행은 유가증권 발행자의 옵션(조기상환청구권)행사에 따라 일부 상각후원가측정금융상품을 처분하였습니다. 40. 신용손실충당금전입(환입)액 보고기간 중 신용손실 변동에 따른 대손충당금 전입(환입)액 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원) 구분 당기 전기 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 신용손실전입액 상각후원가측정채무증권 대손충당금전입 (환입)액 대출채권 대손충당금전입액 기타자산 대손충당금전입(환입)액 합 계 41. 일반관리비 보고기간 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 인건비 퇴직급여 - 확정급여형 퇴직급여 - 확정기여형 해고급여 복리후생비 감가상각비 무형자산상각비 임차료 접대비 세금과공과 광고선전비 기타 합 계 42. 기타영업수익 보고기간 중 기타영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 대출채권매각이익 지급보증충당부채환입액 신탁수수료 외환거래이익 종합금융계정수익(*) 배당금수익 기타 합 계 (*) 종합금융계정수익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 이자수익 수수료수익 당기손익-공정가치측정채무증권매매이익 당기손익-공정가치측정채무증권평가이익 CMA유가증권평가이익 어음매매이익 합 계 43. 기타영업비용 보고기간 중 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 대출채권처분손실 미사용약정충당부채전입액 기타충당부채전입액 신용보증기금출연료 예금보험료 외환거래손실 종합금융계정비용(*) 기타 합 계 (*) 종합금융계정비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 이자비용 기타 합 계 44. 영업외수익 보고기간 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 임대료수익 복구공사이익 유형자산처분이익 투자부동산처분이익 관계기업및종속기업투자주식처분이익 리스사용권자산해지이익 관계기업및종속기업투자주식배당금수익 기타 합 계 45. 영업외비용 보고기간 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 유형자산처분손실 유형자산손상차손 투자부동산처분손실 무형자산손상차손 특수채권추심비 특수채권추심수수료 관계기업및종속기업투자주식손상차손 리스사용권자산해지손실 기부금 기타 합 계 46. 법인세비용 46-1 보고기간 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 법인세 부담액 당기 법인세 과거 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 이연법인세자산(부채)의
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변동액 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 연결납세제도로 인한 법인세 효과 포괄손익계산서상 법인세비용 46-2 보고기간 중 법인세비용과 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액 간의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 세전순이익 적용세율에 따른 법인세(*) 비과세수익 비공제비용 세액공제 해외분 법인세 연결납세제도로 인한 변동액 과거 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 기타(세율변동 등) 법인세비용 유효세율(%) (*) 2억원 이하 9.9%, 2억원 초과 200억 이하 20.9%, 200억 초과 3,000억 이하 23.1%, 3,000억 초과 26.4% 세율을 적용하였습니다. 46-3 보고기간종료일 현재 일시적차이 및 관련 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 유가증권평가손익 자회사평가 파생상품평가손익 의제배당 이연대출부대손익 미수수익 미지급비용 지급보증충당부채 사외적립자산 확정급여부채 기타충당부채 대손상각비 감가상각비 합병공정가치 시효완성예금 압축기장충당금 유형자산 간주원가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 현물출자 금융보증계약 기타 소 계 국내분 이연법인세부채 국외분 이연법인세자산 합 계 (단위: 백만원) 구분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 유가증권평가손익 자회사평가 파생상품평가손익 의제배당 이연대출부대손익 미수수익 미지급비용 지급보증충당부채 사외적립자산 확정급여부채 기타충당부채 대손상각비 감가상각비 합병공정가치 시효완성예금 압축기장충당금 유형자산 간주원가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 현물출자 금융보증계약 기타 소 계 국내분 이연법인세자산 국외분 이연법인세자산 합 계 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)는 일시적차이에 대해 자산부채법으로 26.4%의 유효법인세율을 적용하여 산출하고 있습니다. 또한 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다. 46-4 보고기간종료일 현재 관계기업등에 대한 투자자산에 대한 실현불가능한 일시적차이 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내용 당기말 전기말 차감할 일시적차이 가산할 일시적차이 합 계 46-5 보고기간종료일 현재 자본에 직접 반영된 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 증감 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 해외사업장환산손익 해외사업장순투자위험회피평가손익 공정가치위험회피수단평가손익 확정급여제도의 재측정요소 소 계 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익의 이익잉여금으로의 분류 합 계 (단위: 백만원) 구분 전기말 전전기말 증감 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 해외사업장환산손익 해외사업장순투자위험회피평가손익 공정가치위험회피수단평가손익 확정급여제도의 재측정요소 소 계 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익의 이익잉여금으로의 분류 합 계 46-6 글로벌 최저한세 글로벌 최저한세는 연결기업의 직전 4개 연도 중 2개 연도 이상의 연결재무제표 상 매출액이 7.5억 유로 이상인 다국적 그룹의 구성기업(연결재무제표에 포함된 종속기업으로서 고정사업장 및 특정 요건을 충족하는 지분법 처리 기업)의 실효세율이 15%에 미치지 못하는 경우, 그 상당액을 특정 요건을 충족하는 지배기업이 속한 국가의 과세관청에 납부하는 제도입니다. 우리나라는 2023년에 글로벌 최저한세 관련 세법을 제정하였으며, 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도 분부터 적용하여야 합니다. 이에 은행의 최종 모기업인 하나금융지주는 글로벌 최저한세 대상 구성기업들을 대상으로 법인세 관련 영향 분석을 진행하였습니다. 그 결과, 하나금융지주가 글로벌 최저한세 대상 구성기업들의 추가 세액 발생분에 대한 납세의무를 가지고 있으므로, 2024년 은행의 당기법인세비용에 중요하게 미치는 영향은 미미할 것으로 예상됩니다. 47. 주당이익 47-1 보고기간 중 가중평균유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 기간 주식수 가중치
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가중평균유통 보통주식수 제58기 제57기 희석성 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당 가중평균유통보통주식수와 희석주당 가중평균유통보통주식수는 동일합니다. 47-2 보고기간 중 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 주) 구분 당기 전기 당기순이익 신종자본증권분배금 합 계 가중평균유통보통주식수 기본주당이익(*) 2,904원 3,049원 (*) 보고기간 중 기본주당이익 및 희석주당이익은 동일합니다. 48. 주식기준보상 은행은 성과연동주식 보상제도(Performance Share Plan)를 운영하고 있습니다. 은행의 성과연동주식 보상제도는 지배회사인 하나금융지주 주식에 연계된 현금결제형 주식기준보상 제도로서 부여기준일로부터 3년간 성과에 따라 지급 수량을 확정하여 현금으로 지급하는 제도입니다. 48-1 보고기간종료일 현재 주식기준보상거래에 의해 인식된 부채의 총장부금액 및 옵션보유자가 현금이나 기타자산을 받을 수 있는 권리를 보고기간종료일 현재 가득한 경우 미지급금으로 계상된 당해 권리의 보고기간종료일 현재 총 내재가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 주식기준보상과 관련된 부채의 총장부금액 성과연동주식보상(은행부여) 48-2 보고기간 중 종업원에 대한 주식기준보상거래로 인하여 비용으로 인식한 금액은 각각 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 주식기준보상으로 인한 비용인식액 성과연동주식보상(은행부여) 48-3 보고기간종료일 현재 은행의 임원 및 본부장에게 부여한 성과연동주식의 내역은 아래와 같습니다. 구분 11차 12차 13차 14차 부여주체 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 부여기준일 지급기준일 평가기간 유보기간 지급일 지급형태 시가기준 보상 시가기준 보상 시가기준 보상 시가기준 보상 결산일 기준 측정(*) 수량 167,266 주 131,567 주 156,760 주 86,240 주 (*) 은행은 주식을 수령할 권리를 임원 또는 본부장에게 부여한 후 성과에 따라 주식 수량을 조정하여 지급하며, 주식의 수량은 그룹성과(상대적 주주수익률) 40%와 은행성과(ROE, 당기순이익, 건전성) 60%로 구성된 평가지표에 따라 조정합니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 지급일이 도래하였으나 미지급한 성과연동주식 수량은 8차 2,456주, 9차 6,784주, 10차 3,600주입니다. 49. 현금흐름표 49-1 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 현금 원화예치금 외화예치금 소 계 사용제한 예치금(*) 취득 당시 만기가 3개월을 초과하는 예치금 차 감 계 (*) 사용제한 예치금에는 현금성자산의 정의를 충족하는 지준예치금 등이 제외되어 있습니다. 49-2 보고기간 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내역 당기 전기 리스사용권자산의 인식 리스부채의 인식 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 업무용자산과 투자부동산의 대체 해외사업장환산손익 종속기업투자주식으로의 계정재분류 출자전환 49-3 보고기간 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내역 기초 재무활동 현금흐름 환율변동 공정가치변동 신규리스 및 해지 기타 기말 차입부채 사채 리스부채 위험회피목적 파생상품 (*) 합 계 (*) 위험회피목적 파생상품은 부채와 자산을 상계한 금액입니다. (단위: 백만원) 내역 기초 재무활동 현금흐름 환율변동 공정가치변동 신규리스 및 해지 기타 기말 차입부채 사채 리스부채 위험회피목적 파생상품 (*) 합 계 (*) 위험회피목적 파생상품은 부채와 자산을 상계한 금액입니다. 50. 특수관계자와의 거래 50-1 보고기간 중 특수관계자와의 영업상 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계구분 기업명 수익 비용 이자수익 수수료수익 기타수익 대손상각비 이자비용 수수료비용 기타비용 최상위지배기업 (주)하나금융지주 종속기업 하나은행(중국)유한공사 KEB하나글로벌재무유한공사 KEB하나뉴욕파이낸셜 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 독일KEB하나은행
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러시아KEB하나은행 브라질KEB하나은행 캐나다KEB하나은행 멕시코KEB하나은행 원금이익보전약정신탁 하나파워사모증권투자신탁21[채권] 한화트러스트사모증권투자신탁16[채권] 교보악사Tomorrow사모증권투자신탁KH-1호[채권] 하나에이치인더홀딩스제일차유한회사 에이치플러스제일차유한회사 하나씨케이제일차주식회사 하나에이치인더홀딩스제이차유한회사 에이치호텔원큐제일차유한회사 비비큐원큐제일차유한회사 에스케이오피스원큐제일차유한회사 클린에너지원큐제일차유한회사 하나디엘제일차유한회사 하나터미너스제일차유한회사 주식회사지엘엔인터내셔널 하나원큐스타트업펀드 하나테크밸류업펀드 하나아이에스제일차유한회사 하나아이지제일차유한회사 그랜드원큐제일차유한회사 동대구터미널제이차유한회사 켄달넘버나인제일차유한회사 비와이케이제삼차주식회사 미니하나제일차유한회사 진우리하나제일차유한회사 에이치에코제일차유한회사 하나스타로드제일차유한회사 클린월드제일차유한회사 에이치하나제일차유한회사 하나아난티제일차유한회사 내촌하나제일차유한회사 드래곤하나제일차유한회사 하나백사물류전문제일차유한회사 하나에스원큐제일차유한회사 홈플러스하나커넥트유한회사 안타티카하나제일차유한회사 에너빌리티하나제일차유한회사 하나플랜트제일차유한회사 지에스하나제일차유한회사 차차하나제일차유한회사 티에이제일차유한회사 네오스타제육차유한회사 갤럭시아원큐제일차유한회사 안타티카하나제이차유한회사 에이치씨원큐제이차유한회사 에이치어드밴스드제일차유한회사 하나디스플레이제이차유한회사 두산하나제일차유한회사 에이치세븐제일차유한회사 하나프리비아제일차유한회사 하나플랜트제이차유한회사 하나플랜트제삼차유한회사 하나슈프림제일차유한회사 하나에이치인더홀딩스제삼차유한회사 네트원큐제이차유한회사 엑스티어하나제일차유한회사 하나스파크제일차유한회사 에이치세븐제이차유한회사 안타티카하나제삼차유한회사 대한하나제일차유한회사 지에스하나제이차유한회사 해피월드하나제일차유한회사 하나초격차상생재간접펀드 에이치이원큐제이차유한회사 안타티카하나제사차유한회사 에너빌리티하나제이차유한회사 에이치세븐제삼차유한회사 하나테크밸류업펀드2호 금강하나제일차유한회사 지에스하나제삼차유한회사 에스케이오피스원큐제이차유한회사 클린에너지원큐제이차유한회사 엘에스하나제일차유한회사 무비하나제일차유한회사 하나두동물류전문제일차유한회사 지에스하나제사차유한회사 네오스타제칠차유한회사 그랜드원큐제이차유한회사 하나아이지제이차유한회사 와이피하나제일차유한회사 하나헤라크론제일차유한회사 소 계 관계기업(*1) 길림은행 북경랑자자산관리유한공사 하나제일호사모투자전문회사 코리아크레딧뷰로(주) 템플턴하나자산운용주식회사 컴퍼니케이스타트업윈윈펀드 KEB하나은행-KVIC유니콘모펀드 베트남투자개발은행(BIDV) 하나마이크로파이낸스 다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권 투자신탁5호 하나벤처스7호신기술투자조합 토스뱅크주식회사 신사역역세권복합개발피에프브이주식회사 하나캡스톤AI플랫폼투자조합 청라메디폴리스피에프브이주식회사 하나비욘드파이낸스펀드 유니온기술금융투자조합2호 (주)인공광합성연구소 (주)KEB하나스테이제1호위탁관리부동산투자회사 매쉬업엔젤스가치성장벤처투자조합2호 비트고코리아주식회사 하나WISH가치성장펀드 소 계 동일지배하 기업 (*2) 하나증권(주) 하나카드(주) 하나캐피탈(주) (주)하나자산신탁 (주)하나대체투자자산운용 (주)하나금융티아이 하나생명보험(주) (주)하나저축은행 하나펀드서비스(주) (주)하나벤처스 하나에프앤아이(주) 하나벤처스4호신기술투자조합 하나손해보험(주) 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-1호 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-2호 하나벤처스6호신기술투자조합 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-4호 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호(전문) 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호 (주)핀크 하나대체투자인프라일반사모특별자산투자신탁1호 하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호 하나일반사모증권투자신탁제13호[채권] 하나일반사모증권투자신탁제14호[채권] 하나HFG부동산금융안정화일반사모투자신탁2호 하나일반사모증권투자신탁제18호[채권] 하나일반사모증권투자신탁제21호[채권] 소 계 그 밖의 특수관계자
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미래신용정보(주) 에프앤유신용정보(주) (주)롯데벤처스 하나발전인프라제1호사모투자전문회사 (주)코람코더원위탁관리부동산투자회사 대구엠비씨부지복합개발피에프브이(주) 와이에이치레저개발(주) 시빅센터피에프브이(주) 하나벤처스5호신기술투자조합 하나혁신벤처스케일업펀드 경기하나버팀목재기지원펀드2호 하나비대면디지털이노베이션펀드 하나금융21호기업인수목적주식회사 대영디엘엠피에프브이(주) 하나금융22호기업인수목적주식회사 하나금융24호기업인수목적주식회사 하나금융25호기업인수목적주식회사 하나금융26호기업인수목적주식회사 하나금융27호기업인수목적주식회사 안다모빌리티인프라투자조합1호 스마일게이트카이로스서브원사모투자합자회사 하나금융28호기업인수목적주식회사 하나금융29호기업인수목적주식회사 안다모빌리티인프라투자조합2호 더함그린에너지사모투자합자회사 하나금융30호기업인수목적주식회사 하나금융31호기업인수목적주식회사 파운트파이낸스 하나금융32호기업인수목적주식회사 하나금융33호기업인수목적주식회사 하나금융34호기업인수목적주식회사 소 계 주요경영진 주요경영진 합 계 (*1) 관계기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (*2) 동일지배하 기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (단위: 백만원) 특수관계구분 기업명 수익 비용 이자수익 수수료수익 기타수익 대손상각비 이자비용 수수료비용 기타비용 최상위지배기업 (주)하나금융지주 종속기업 하나은행(중국)유한공사 KEB하나글로벌재무유한공사 KEB하나뉴욕파이낸셜 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 독일KEB하나은행 러시아KEB하나은행 브라질KEB하나은행 캐나다KEB하나은행 멕시코KEB하나은행 원금이익보전약정신탁 하나파워사모증권투자신탁21[채권] 한화트러스트사모증권투자신탁16[채권] 교보악사Tomorrow사모증권투자신탁KH-1호[채권] 오션베츠제일차주식회사 하나에이치인더홀딩스제일차유한회사 에이치플러스제일차유한회사 하나씨케이제일차주식회사 하나에이치인더홀딩스제이차유한회사 피오타워제일차유한회사 에이치이원큐제일차유한회사 에이치호텔원큐제일차유한회사 디피에스제이차주식회사 비비큐원큐제일차유한회사 에스케이오피스원큐제일차유한회사 클린에너지원큐제일차유한회사 하나디엘제일차유한회사 하나터미너스제일차유한회사 주식회사지엘엔인터내셔널 하나원큐스타트업펀드 하나테크밸류업펀드 더함원큐제일차유한회사 하나베이제일차유한회사 하나아이에스제일차유한회사 하나아이지제일차유한회사 그랜드원큐제일차유한회사 더미래원큐제일차유한회사 동대구터미널제이차유한회사 켄달넘버나인제일차유한회사 비와이케이제삼차주식회사 미니하나제일차유한회사 진우리하나제일차유한회사 하나더블에이치원큐제사차유한회사 하나더블에이치원큐제오차유한회사 에이치에코제일차유한회사 하나스타로드제일차유한회사 클린월드제일차유한회사 에이치하나제일차유한회사 하나아난티제일차유한회사 내촌하나제일차유한회사 드래곤하나제일차유한회사 하나백사물류전문제일차유한회사 하나에스원큐제일차유한회사 홈플러스하나커넥트유한회사 안타티카하나제일차유한회사 에너빌리티하나제일차유한회사 하나플랜트제일차유한회사 지에스하나제일차유한회사 차차하나제일차유한회사 티에이제일차유한회사 네오스타제육차유한회사 갤럭시아원큐제일차유한회사 안타티카하나제이차유한회사 에이치씨원큐제이차유한회사 에이치어드밴스드제일차유한회사 하나디스플레이제이차유한회사 두산하나제일차유한회사 에이치세븐제일차유한회사 하나프리비아제일차유한회사 하나플랜트제이차유한회사 하나플랜트제삼차유한회사 하나슈프림제일차유한회사 하나에이치인더홀딩스제삼차유한회사 네트원큐제이차유한회사 엑스티어하나제일차유한회사 하나스파크제일차유한회사 에이치세븐제이차유한회사 안타티카하나제삼차유한회사 대한하나제일차유한회사 지에스하나제이차유한회사 해피월드하나제일차유한회사 소 계 관계기업(*1) 길림은행 북경랑자자산관리유한공사 하나제일호사모투자전문회사 코리아크레딧뷰로(주) 템플턴하나자산운용주식회사 KEB하나은행-KVIC유니콘모펀드 베트남투자개발은행(BIDV) 하베스트제1호창업벤처전문사모투자합자회사 하나마이크로파이낸스 다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권 투자신탁5호 하나벤처스7호신기술투자조합 호라이즌사모투자합자회사 토스뱅크주식회사 신진교역(주)
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신사역역세권복합개발피에프브이주식회사 하나캡스톤AI플랫폼투자조합 청라메디폴리스피에프브이주식회사 하나비욘드파이낸스펀드 유니온기술금융투자조합2호 (주)KEB하나스테이제1호위탁관리부동산투자회사 매쉬업엔젤스가치성장벤처투자조합2호 소 계 동일지배하 기업 (*2) 하나증권(주) 하나카드(주) 하나캐피탈(주) (주)하나자산신탁 (주)하나대체투자자산운용 (주)하나금융티아이 하나생명보험(주) (주)하나저축은행 하나펀드서비스(주) (주)하나벤처스 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 123-1호 하나에프앤아이(주) 하나벤처스4호신기술투자조합 하나손해보험(주) 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-1호 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-2호 하나벤처스6호신기술투자조합 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-4호 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호(전문) 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호 (주)핀크 소 계 그 밖의 특수관계자 하나발전인프라제1호사모투자전문회사 미래신용정보(주) 에프앤유신용정보(주) (주)롯데벤처스 (주)광명하나바이온 (주)코람코더원위탁관리부동산투자회사 당산동청년주택PFV 대구엠비씨부지복합개발피에프브이(주) 아폴론사모투자합자회사 레이크브릿지성장기업제일호사모투자합자회사 와이에이치레저개발(주) 하나벤처스5호신기술투자조합 하나혁신벤처스케일업펀드 하나머스트7호기업인수목적주식회사 하나금융16호기업인수목적주식회사 하나금융19호기업인수목적주식회사 경기하나버팀목재기지원펀드2호 하나비대면디지털이노베이션펀드 하나금융21호기업인수목적주식회사 하나금융22호기업인수목적주식회사 하나금융23호기업인수목적주식회사 하나금융24호기업인수목적주식회사 하나금융25호기업인수목적주식회사 하나금융26호기업인수목적주식회사 하나금융27호기업인수목적주식회사 안다모빌리티인프라투자조합1호 하나금융28호기업인수목적주식회사 하나금융29호기업인수목적주식회사 안다모빌리티인프라투자조합2호 더함그린에너지사모투자합자회사 브이엘타우브사모투자합자회사 하나금융30호기업인수목적주식회사 소 계 주요경영진 주요경영진 합 계 (*1) 관계기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (*2) 동일지배하 기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. 50-2 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다. 50-2-1 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 자금대여 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계구분 기업명 자금대여(*1) 기초 증가 감소 기타(*2) 기말 종속기업 하나은행(중국)유한공사 KEB하나글로벌재무유한공사 KEB하나뉴욕파이낸셜 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 독일KEB하나은행 러시아KEB하나은행 브라질KEB하나은행 캐나다KEB하나은행 멕시코KEB하나은행 오션베츠제일차주식회사 하나에이치인더홀딩스제일차유한회사 에이치플러스제일차유한회사 하나씨케이제일차주식회사 하나에이치인더홀딩스제이차유한회사 에이치이원큐제일차유한회사 에이치호텔원큐제일차유한회사 비비큐원큐제일차유한회사 에스케이오피스원큐제일차유한회사 클린에너지원큐제일차유한회사 하나디엘제일차유한회사 하나터미너스제일차유한회사 하나베이제일차유한회사 하나아이에스제일차유한회사 하나아이지제일차유한회사 그랜드원큐제일차유한회사 더미래원큐제일차유한회사 켄달넘버나인제일차유한회사 미니하나제일차유한회사 진우리하나제일차유한회사 에이치에코제일차유한회사 하나스타로드제일차유한회사 클린월드제일차유한회사 에이치하나제일차유한회사 하나아난티제일차유한회사 내촌하나제일차유한회사 드래곤하나제일차유한회사 하나백사물류전문제일차유한회사 하나에스원큐제일차유한회사 안타티카하나제일차유한회사 에너빌리티하나제일차유한회사 하나플랜트제일차유한회사 지에스하나제일차유한회사 차차하나제일차유한회사 티에이제일차유한회사 네오스타제육차유한회사 갤럭시아원큐제일차유한회사 안타티카하나제이차유한회사 에이치씨원큐제이차유한회사 에이치어드밴스드제일차유한회사 하나디스플레이제이차유한회사 두산하나제일차유한회사 에이치세븐제일차유한회사 하나프리비아제일차유한회사 하나플랜트제이차유한회사 하나플랜트제삼차유한회사 하나슈프림제일차유한회사
하나은행 — 사업보고서 (2024.12)

하나에이치인더홀딩스제삼차유한회사 네트원큐제이차유한회사 엑스티어하나제일차유한회사 하나스파크제일차유한회사 에이치세븐제이차유한회사 안타티카하나제삼차유한회사 대한하나제일차유한회사 지에스하나제이차유한회사 해피월드하나제일차유한회사 에이치이원큐제이차유한회사 안타티카하나제사차유한회사 에너빌리티하나제이차유한회사 에이치세븐제삼차유한회사 금강하나제일차유한회사 지에스하나제삼차유한회사 클린에너지원큐제이차유한회사 엘에스하나제일차유한회사 무비하나제일차유한회사 하나두동물류전문제일차유한회사 지에스하나제사차유한회사 네오스타제칠차유한회사 그랜드원큐제이차유한회사 하나아이지제이차유한회사 와이피하나제일차유한회사 하나헤라크론제일차유한회사 소 계 관계기업(*3) 코리아크레딧뷰로(주) 베트남투자개발은행(BIDV) 토스뱅크주식회사 신사역역세권복합개발피에프브이주식회사 (주)KEB하나스테이제1호위탁관리부동산투자회사 소 계 동일지배하 기업 (*4) 하나증권(주) 하나캐피탈(주) 하나에프앤아이(주) 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호(전문) 소 계 그 밖의 특수관계자 하나발전인프라제1호사모투자전문회사 대구엠비씨부지복합개발피에프브이(주) 와이에이치레저개발(주) 시빅센터피에프브이(주) 소 계 주요경영진 주요경영진 합 계 (*1) 특수관계자 간 취급 당일 중 상환되는 일중당좌대출등의 거래는 제외하였습니다. (*2) 기타는 환율차이로 인한 변동 등이 포함되어 있습니다. (*3) 관계기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (*4) 동일지배하 기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (단위: 백만원) 특수관계구분 기업명 자금대여(*1) 기초 증가 감소 기타(*2) 기말 종속기업 하나은행(중국)유한공사 KEB하나글로벌재무유한공사 KEB하나뉴욕파이낸셜 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 독일KEB하나은행 러시아KEB하나은행 브라질KEB하나은행 캐나다KEB하나은행 멕시코KEB하나은행 하나디스플레이제일차유한회사 오션베츠제일차주식회사 하나에이치인더홀딩스제일차유한회사 에이치플러스제일차유한회사 하나씨케이제일차주식회사 하나에이치인더홀딩스제이차유한회사 피오타워제일차유한회사 에이치이원큐제일차유한회사 에이치씨원큐제일차유한회사 에이치호텔원큐제일차유한회사 비비큐원큐제일차유한회사 에스케이오피스원큐제일차유한회사 클린에너지원큐제일차유한회사 하나디엘제일차유한회사 하나터미너스제일차유한회사 더함원큐제일차유한회사 하나베이제일차유한회사 하나아이에스제일차유한회사 하나아이지제일차유한회사 그랜드원큐제일차유한회사 더미래원큐제일차유한회사 켄달넘버나인제일차유한회사 미니하나제일차유한회사 진우리하나제일차유한회사 하나더블에이치원큐제사차유한회사 하나더블에이치원큐제오차유한회사 에이치에코제일차유한회사 하나스타로드제일차유한회사 클린월드제일차유한회사 에이치하나제일차유한회사 하나아난티제일차유한회사 내촌하나제일차유한회사 드래곤하나제일차유한회사 하나백사물류전문제일차유한회사 하나에스원큐제일차유한회사 홈플러스하나커넥트유한회사 안타티카하나제일차유한회사 에너빌리티하나제일차유한회사 하나플랜트제일차유한회사 지에스하나제일차유한회사 차차하나제일차유한회사 티에이제일차유한회사 네오스타제육차유한회사 갤럭시아원큐제일차유한회사 안타티카하나제이차유한회사 에이치씨원큐제이차유한회사 에이치어드밴스드제일차유한회사 하나디스플레이제이차유한회사 두산하나제일차유한회사 에이치세븐제일차유한회사 하나프리비아제일차유한회사 하나플랜트제이차유한회사 하나플랜트제삼차유한회사 하나슈프림제일차유한회사 하나에이치인더홀딩스제삼차유한회사 네트원큐제이차유한회사 엑스티어하나제일차유한회사 하나스파크제일차유한회사 에이치세븐제이차유한회사 안타티카하나제삼차유한회사 대한하나제일차유한회사 지에스하나제이차유한회사 해피월드하나제일차유한회사 소 계 관계기업(*3) 코리아크레딧뷰로(주) 베트남투자개발은행(BIDV) 토스뱅크주식회사 신진교역(주) 신사역역세권복합개발피에프브이주식회사 (주)KEB하나스테이제1호위탁관리부동산투자회사 소 계 동일지배하 기업 (*4) 하나증권(주) 하나에프앤아이(주) 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호(전문) 소 계 그 밖의 특수관계자 하나발전인프라제1호사모투자전문회사
하나은행 — 사업보고서 (2024.12)

미래신용정보(주) 대구엠비씨부지복합개발피에프브이(주) 와이에이치레저개발(주) 소 계 주요경영진 주요경영진 합 계 (*1) 특수관계자 간 취급 당일 중 상환되는 일중당좌대출등의 거래는 제외하였습니다. (*2) 기타는 환율차이로 인한 변동 등이 포함되어 있습니다. (*3) 관계기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (*4) 동일지배하 기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. 50-2-2 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 현금출자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계구분 기업명 현금출자 출자 회수 등 종속기업 하나초격차상생재간접펀드 하나대체투자HFG부동산금융안정화일반사모투자신탁1호 하나테크밸류업펀드2호 소 계 관계기업(*1) 컴퍼니케이스타트업윈윈펀드 BSK6호특허기술투자조합 KEB하나은행-KVIC유니콘모펀드 하베스트제1호창업벤처전문사모투자합자회사 다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권 투자신탁5호 성장금융하나기업성장일반사모투자신탁 하나캡스톤AI플랫폼투자조합 토러스클라우드사모투자합자회사 하나비욘드파이낸스펀드 방산기술혁신일반사모투자신탁 유니온기술금융투자조합2호 매쉬업엔젤스가치성장벤처투자조합2호 하나1Q 단기금융채액티브(*3) 비트고코리아주식회사 하나WISH가치성장펀드 하나원큐TDF2030증권투자신탁[혼합-재간접형]CLASSC-F 하나원큐TDF2035증권투자신탁[혼합-재간접형]CLASSC-F 하나원큐TDF2040증권투자신탁[혼합-재간접형]CLASSC-F 하나원큐TDF2045증권투자신탁[혼합-재간접형]CLASSC-F 하나원큐TDF2050증권투자신탁[혼합-재간접형]CLASSC-F 하나원큐TDF2055증권투자신탁[혼합-재간접형]CLASSC-F 하나우량중장기채증권자투자신탁 소 계 동일지배하 기업 (*2) 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-1호 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-2호 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-4호 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호 하나대체투자인프라일반사모특별자산투자신탁1호 하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호 하나일반사모증권투자신탁제12호[채권] 하나일반사모증권투자신탁제15호[채권] 하나일반사모증권투자신탁제16호[채권] 하나HFG부동산금융안정화일반사모투자신탁2호 하나일반사모증권투자신탁제17호[채권] 하나일반사모증권투자신탁제18호[채권] 하나일반사모증권투자신탁제19호[채권] 하나일반사모증권투자신탁제20호[채권] 하나일반사모증권투자신탁제21호[채권] 소 계 그 밖의 특수관계자 하나디지털트랜스포메이션펀드 하나혁신벤처스케일업펀드 경기하나버팀목재기지원펀드2호 하나비대면디지털이노베이션펀드 하나케이뉴딜유니콘펀드 케이디비아이하나사업재편밸류업사모투자합자회사 소 계 합 계 (*1) 관계기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (*2) 동일지배하 기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (*3) KTOP 단기금융채액티브에서 사명 변경되었습니다. (단위: 백만원) 특수관계구분 기업명 현금출자 출자 회수 등 종속기업 독일KEB하나은행 하나원큐스타트업펀드 하나테크밸류업펀드 소 계 관계기업(*1) 컴퍼니케이스타트업윈윈펀드 BSK6호특허기술투자조합 KEB하나은행-KVIC유니콘모펀드 하베스트제1호창업벤처전문사모투자합자회사 다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁5호 호라이즌사모투자합자회사 토스뱅크주식회사 성장금융하나기업성장일반사모투자신탁 토러스클라우드사모투자합자회사 청라메디폴리스피에프브이주식회사 하나비욘드파이낸스펀드 방산기술혁신일반사모투자신탁 하나프롭테크신기술투자조합1호 유니온기술금융투자조합2호 (주)인공광합성연구소 매쉬업엔젤스가치성장벤처투자조합2호 하나1Q 단기금융채액티브(*3) 하나1Q 25-08 회사채(A+이상)액티브 소 계 동일지배하 기업 (*2) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁123-1호 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-1호 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-2호 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-4호 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호
하나은행 — 사업보고서 (2024.12)

하나제삼호사모투자합작회사 하나대체투자인프라일반사모특별자산투자신탁1호 하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호 하나일반사모증권투자신탁제12호[채권] 하나일반사모증권투자신탁제13호[채권] 하나일반사모증권투자신탁제14호[채권] 하나일반사모증권투자신탁제15호[채권] 하나일반사모증권투자신탁제16호[채권] 소 계 그 밖의 특수관계자 하나디지털트랜스포메이션펀드 아폴론사모투자합자회사 히트사모투자합자회사 레이크브릿지성장기업제일호사모투자합자회사 하나혁신벤처스케일업펀드 하나케이뉴딜유니콘펀드 케이디비아이하나사업재편밸류업사모투자합자회사 소 계 합 계 (*1) 관계기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (*2) 동일지배하 기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (*3) KTOP 단기금융채액티브에서 사명 변경되었습니다. 50-2-3 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 자금예수 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계구분 기업명 자금예수(*1) 기초 증가 감소 기타(*2) 기말 종속기업 주식회사지엘엔인터내셔널 네오스타제육차유한회사 네오스타제칠차유한회사 소 계 관계기업(*3) 템플턴하나자산운용주식회사 하나캡스톤AI플랫폼투자조합 청라메디폴리스피에프브이주식회사 (주)인공광합성연구소 매쉬업엔젤스가치성장벤처투자조합2호 비트고코리아주식회사 소 계 동일지배하 기업 (*4) 하나증권(주) 하나카드(주) (주)하나자산신탁 (주)하나대체투자자산운용 (주)하나금융티아이 하나펀드서비스(주) (주)하나벤처스 (주)핀크 소 계 그 밖의 특수관계자 (주)광명하나바이온 하나금융22호기업인수목적주식회사 하나금융25호기업인수목적주식회사 하나금융26호기업인수목적주식회사 하나금융27호기업인수목적주식회사 스마일게이트카이로스서브원사모투자합자회사 하나금융28호기업인수목적주식회사 하나금융29호기업인수목적주식회사 하나금융30호기업인수목적주식회사 하나금융31호기업인수목적주식회사 파운트파이낸스 하나금융32호기업인수목적주식회사 하나금융33호기업인수목적주식회사 소 계 주요경영진 주요경영진 합 계 (*1) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 수시입출 거래는 제외하였습니다. (*2) 기타는 환율차이로 인한 변동 등이 포함되어 있습니다. (*3) 관계기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (*4) 동일지배하 기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (단위: 백만원) 특수관계구분 기업명 자금예수(*1) 기초 증가 감소 기타(*2) 기말 종속기업 주식회사지엘엔인터내셔널 하나원큐스타트업펀드 하나테크밸류업펀드 네오스타제육차유한회사 소 계 관계기업(*3) 코리아크레딧뷰로(주) 템플턴하나자산운용주식회사 하나벤처스7호신기술투자조합 호라이즌사모투자합자회사 하나캡스톤AI플랫폼투자조합 청라메디폴리스피에프브이주식회사 하나비욘드파이낸스펀드 매쉬업엔젤스가치성장벤처투자조합2호 소 계 동일지배하 기업 (*4) 하나증권(주) 하나카드(주) 하나캐피탈(주) (주)하나자산신탁 (주)하나대체투자자산운용 하나펀드서비스(주) (주)하나벤처스 하나벤처스4호신기술투자조합 하나벤처스6호신기술투자조합 (주)핀크 소 계 그 밖의 특수관계자 (주)광명하나바이온 와이에이치레저개발(주) 하나벤처스5호신기술투자조합 하나혁신벤처스케일업펀드 하나금융19호기업인수목적주식회사 경기하나버팀목재기지원펀드2호 하나비대면디지털이노베이션펀드 하나금융21호기업인수목적주식회사 하나금융22호기업인수목적주식회사 하나금융23호기업인수목적주식회사 하나금융24호기업인수목적주식회사 하나금융25호기업인수목적주식회사 하나금융26호기업인수목적주식회사 하나금융27호기업인수목적주식회사 하나금융28호기업인수목적주식회사 하나금융29호기업인수목적주식회사 소 계 주요경영진 주요경영진 합 계 (*1) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 수시입출 거래는 제외하였습니다. (*2) 기타는 환율차이로 인한 변동 등이 포함되어 있습니다. (*3) 관계기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (*4) 동일지배하 기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. 50-2-4 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 자금차입 내역은 다음과 같습니다. (단위: