chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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이자비용 기타 이자수익 배당금수익 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 리스해지이익 자산부채의 변동: 매출채권의 변동 기타채권의 변동 기타유동자산의 변동 재고자산의 변동 매입채무의 변동 기타채무의 변동 기타비유동채무의 변동 기타유동부채의 변동 퇴직급의 지급 사외적립자산의 납입 영업으로부터 창출된 현금 (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 원) 구분 건설중인자산의 본계정 대체 유형자산의 투자부동산 대체 무형자산 취득 관련 선급금 변동 리스계약에 따른 사용권자산의 증가 복구충당부채에 따른 사용권자산의 증가 리스부채의 유동성대체 출자전환에 따른 대여금 대체 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 (단위: 원) 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기타 기말 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 임대보증금 합 계 (단위: 원) 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기타 기말 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 합 계 27. 우발 및 약정사항 (1) 보고기간말 현재 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 사건명 소송금액 원고 피고 계류법원 진행상황 손해배상 인천광역시 서구청 회사 외 3인 서울고등법원(인천) 진행중(*1) 부정당업자 입찰참가자격제한 처분 취소 회사 외 2인 조달청장 서울행정법원 진행중 직접생산확인취소처분 취소 및 집행정지 가처분 신청 회사 한국중소벤처기업유통원 (구.중소기업유통센터) 서울행정법원 진행중(*2) (*1) 2024년 1월 18일 1심에서 승소하였으나 2024년 2월 6일 원고가 항소하여 현재 2심 진행 중에 있습니다.(*2) 2025년 1월 13일 집행정지 가처분 신청이 인용되었으며, 행정소송을 통해 취소소송 진행 중에 있습니다.(2) 당기말 및 전기말 현재 주요 차입 및 기타 약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 금융기관 한도액 보증금액 한도액 보증금액 중소기업자금 기업은행 이행보증 등(*) 서울보증보험(주) (*) 실행금액 중 35,444,180,110원에 대해 대표이사 연대보증을 받고 있습니다. (3) 보고기간말 현재 회사는 종속기업인 지투에너지(주)를 위하여 서울보증보험(주)에 연대보증을 제공하고 있습니다(주석 28 참조). (4) 유형자산 취득 및 자본적지출약정회사는 전기 중 생산시설 확충을 위한 공장 신축 부지 확보를 목적으로 제 2 용인테크노밸리 산업시설용지 취득 약정을 체결하였으며, 당기말 및 전기말의 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 유형자산 (5) 질권설정내역당기 중 질권 설정된 자산은 없습니다.(6) 주요 보험가입내역보고기간말 현재 회사가 가입하고 있는 주요 보험내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보험내용 보험회사 부보금액 재산종합보험 KB손해보험 생산물배상책임보험 AIG손해보험(주) 합 계 (7) 회사와 최대주주(최대주주의 특수관계인 포함)는 GEM Global Yield LLC SCS와계약체결일로부터 3년간 회사주식을 매도할 수 있는 계약을 2024년 11월 27일에 체결하였습니다. 28. 특수관계자 거래 (1) 회사의 최대주주는 김영일 대표이사이며 보고기간말 현재 지분율은 22.9%입니다. (2) 당기말 및 전기말 현재 회사와 거래 또는 채권, 채무 잔액이 있는 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 비고 종속기업 지투에너지(주) 지투에너지(주) (*1) 기타특수관계자 (주)솔라리치 (주)솔라리치 (*2) 개인(대표이사 등) 개인(대표이사 등) (*1) 당기 중 신규 설립되었습니다(주석 7 참조). (*2) 특수관계자인 개인이 주요 경영진의 일원인 기업임에 따라 특수관계자에 포함하였습니다. (3) 매출 및 매입 등 거래 (단위: 원) 구분 특수관계자명 매출 기타수익 매출 기타수익 종속기업 지투에너지(주) 기타특수관계자 (주)솔라리치 합 계 (4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액 (단위: 원) 구분 특수관계자명 기타채무 매출채권 기타자산 종속기업 지투에너지(주) 기타특수관계자 (주)솔라리치 합 계 (5) 특수관계자와의 투자 및 재무거래 내역 (당기) (단위: 원) 구분
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특수관계자명 출자전환(*1) 현금출자 (*2) 임대보증금의 증가(*3) 대여 회수 종속기업 지투에너지(주) 종속기업 기타특수관계자 (주)솔라리치 합 계 (*1) 당기 중 대여한 300,000,000원을 포함하여 대여금 전액 2,500,000,000원을 출자전환하였습니다(주석 7 참조). (*2) 당기 중 신규 설립되었습니다(주석 7 참조).(*3) 사무실 임대와 관련하여 특수관계자로부터 보증금을 수취하였습니다(주석 9 참조). (전기) (단위: 원) 구분 특수관계자명 현금출자 대여 회수 종속기업 지투에너지(주) 기타특수관계자 (주)솔라리치 합 계 (6) 보고기간말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 특수관계자명 피보험자 보증제공처 지급보증내역 보증금액 관련채무금액 (*) 종속기업 지투에너지(주) 동원시스템즈(주) 서울보증보험(주) 태양광발전사업 임대차계약에따른 임차료 지급 연대보증 (*) 회사는 상기 지급보증과 관련하여 금융보증부채를 인식하고 있습니다 (주석 14 참조). (7) 서울보증보험 이행보증 한도액에 대해 대표이사로부터 연대보증을 받고 있습니다(주석 25 참조). 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 원) 구분 단기종업원급여 퇴직급여 주식기준보상 합 계 상기의 주요 경영진은 회사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다. 29. 범주별 금융상품 (1) 금융상품 범주별 장부금액 (단위: 원) 재무상태표 상 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 기타채권(유동) 단기금융상품(*) 기타채권(비유동) 합 계 (*) 전기 단기금융상품(정기예금) 중 20,000,000원에 대하여 질권이 설정되어 있었으며, 당기 중 해제되었습니다. (단위: 원) 재무상태표 상 부채 상각후원가 금융부채 매입채무 기타채무(유동)(*1) 기타채무(비유동) 기타금융부채(*2) 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 금융보증부채 합 계 (*1) 금융부채에 포함되지 않는 종업원 관련 채무는 제외되어 있습니다.(*2) 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함하고 있습니다. (2) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 배당금수익 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 상각후원가 금융자산 이자수익 대손상각비 기타의대손상각비 유가증권처분손실 상각후원가 금융부채 외환차손 이자비용(*) (*) 리스부채 이자비용은 제외되어 있습니다. 30. 재무위험관리 금융상품과 관련하여 회사는 외환위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 유의적인 변동이 없습니다. 30.1 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(이자율 위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 자금팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위 험, 이자율위험, 신용위험, 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. (1) 시장위험 1) 이자율 위험 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 회사는 차입구조 개선을 통한 전사적인 이자비용 관리활동, 장/단기
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차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 회사는 변동이자율이 적용되는 유의적인 수준의 예금과 차입금이 존재하지 않아 이자율위험에 중요하게 노출되어 있지 않습니다. (2) 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건을 지키지 못하였을 경우 발생합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금성자산 및 은행등의 금융기관예치금으로부터 발생할 수 있습니다. 1) 위험관리 매출 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정되며, 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 또한, 거래처의 신용도에 따라 신용보강을 위해담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 한편, 회사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다. 2) 금융자산의 손상 회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. - 재화의 제공에 따른 매출채권 - 상각후원가로 측정하는 기타금융자산 (가) 매출채권 회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험특성과 연체일을기준으로 구분하였습니다. 당기말 및 전기말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 정상 6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 개별손상채권 합 계 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 (나) 상각후원가로 측정하는 기타금융자산상각후원가로 측정하는 기타금융자산의 경우 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 당기말 및 전기말 현재 회사의 관련 최대 노출금액은 아래와 같습니다. (단위: 원) 구 분 현금성자산 기타채권(유동) 단기금융자산 기타채권(비유동) (3) 유동성 위험 유동성 위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 회사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 한편, 보고기간말 현재 금융부채에 대하여 보고기간말로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 아니하였으며, 이자지급액이 포함된 금액입니다. (단위: 원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 2년 이하 5년 이하 5년 초과 매입채무 기타채무 리스부채 금융보증부채 (*) 합 계 (*) 금융보증계약으로 인해 회사가 보증을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간의 최대 보증금액에 해당합니다. (단위: 원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 2년 이하 5년 이하 매입채무 기타채무 리스부채 합 계 30.2 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본을 반환하며,
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부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기말 및 전기말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율(*) (*) 자본조달비율이 음수로 산정되어 표기하지 않았습니다. 30.3 공정가치 (1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산(*1) 현금및현금성자산 매출채권 기타채권(유동) 단기금융자산 기타채권(비유동) 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 금융부채(*1) 매입채무 기타채무(유동)(*2) 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 기타채무(비유동) 합 계 (*1) 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.(*2) 금융부채에 포함되지 않는 종업원 관련 채무는 제외되어 있습니다. (2) 공정가치 서열체계 재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다.ㆍ수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격ㆍ수준 2 - 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수인 공정가치 평가기법ㆍ수준 3 - 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측할 수 없는 투입변수인 공정가치 평가기법재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 회사는 매 보고 기간말 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한 분류에 대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단합니다. 공정가치로 측정되거나 공시되는 자산과 부채는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 수준1 수준2 수준3 계 공정가치로 측정되는 금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 (단위: 원) 구분 수준1 수준2 수준3 계 공정가치로 측정되는 금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 (3) 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 원) 구분 공정가치 수준 투입변수 수준3 투입변수 범위(가중평균) 가치평가기법 유의적인 관측가능 하지 않은 투입변수 및 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 출자금 개별요인 N/A 순자산평가기법 순자산 (단위: 원) 구분 공정가치 수준 투입변수 수준3 투입변수 범위(가중평균) 가치평가기법 유의적인 관측가능 하지 않은 투입변수 및 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 출자금 개별요인 N/A 순자산평가기법 순자산 (4) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 (단위: 원) 기초 평가 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 출자금 (단위: 원) 기초 평가 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 출자금 (5) 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 회사는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정금액은 회사의 재무담당이사에 보고되며, 매 결산기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그결과에 대해 재무담당이사 및 경영진과 협의합니다. (6) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로
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산출됩니다.민감도 분석 대상인 수준3으로 분류되는 각 상품별 투입 변수의 1% 변동에 따른 세전 손익 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정금융자산 출자금 31. 보고기간 후 사건 (1) 자기주식의 처분 보고기간말 현재 회사가 보유 중인 자기주식 54,156주 전량이 2025년 2월 18일 이사회 결의에 의거하여 2025년 2월 19일에 성과급 명목으로 임직원에게 처분되었습니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 지투파워 주식회사내부회계관리제도 검토보고서는 지투파워 주식회사의 2024년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제8조 2항에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 　　 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 지투파워 주식회사 주주 및 이사회 귀중 우리는 첨부된 지투파워 주식회사의 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 지투파워 주식회사의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결론을 표명하는 데있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태 보고서에서 "대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2024년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다" 고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 설계와 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계' 제4장 '중소기업에 대한 적용'과 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준 제4장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의
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검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용' 에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 우리의 검토는 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2024년 12월 31 일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는'주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 서울특별시 강남구 테헤란로 508,12층(대치동,해성2빌딩) 성 현 회 계 법 인 대 표 이 사 윤 길 배 2025년 3월 18일 이 검토보고서는 검토보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 검토보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 내부회계관리제도에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 검토보고서가 수정될 수도있습니다. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 2025.02 지투파워 대표이사 및 내부회계관리자 운영실태보고서.jpg 2024년 내부회계관리제도 운영실태보고서_지투파워 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 지투파워 주식회사 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 2024년 07월 2일 ~ 5일 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 2024년 7월 22일 ~ 24일 일 명 명 반기재무제표에 대한 검토 2024년 11월 27일 ~ 29일 일 명 명 주요 프로세스에 대한 이해 및 위험평가, 주요 감사 위험 파악, 세부감사계획 수립 및 중간감사 2025년 2월 11일 ~ 14일 일 명 명 재무제표에 대한 입증감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 화성 본사 공장 등 실사(입회)대상 원재료, 재공품, 제품 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 타처재고보관조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 2024년 8월 30일, 2025년 3월 16일 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 10월 31일 감사, 업무수행이사 서면 전반감사계획 2025년 03월 16일 감사, 업무수행이사 서면 감사수행내역 및 결과보고
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 CMD(Condition ,Monitoring Diagnosis ; 상태감시진단) 기술을 기반으로 한 수배전반, 태양광발전시스템 등의 제조 및 설치를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 표준산업분류상 "(C28123) 배전반 및 전기 자동제어반 제조업"으로 구분됩니다. 당사의 CMD는 IoT(사물인터넷), AI(인공지능), ICT(정보통신) 기술이 적용된 EMS(에너지관리시스템)의 일종으로서 당사의 CMD 기술이 정부 각 기관으로부터 신기술및 신제품으로 인정받으면서 당사의 매출은 공공기관 위주로 급격한 성장을 이루었습니다. 당사는 약 40여 개의 특허 및 다수의 정부기관 인증사례 등 보유하고 있는 기술 노하우를 바탕으로 향후에도 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 당사의 주요 제품은 수배전반, 태양광발전시스템, 그리고 ESS 등으로 나눌 수 있습니다. 또한, 당사는 신ㆍ재생에너지 사업의 주 발전원인 태양광발전소를 설계, 조달, 시공을 일괄로 수행하는 태양광EPC(engineering procurement construction) 사업을 진행하고 있으며, 2023년 7월 태양광발전(SPC법인)종속회사를 설립하여 2024년 2월상업운전 시작으로 신ㆍ재생에너지 운영관리까지 사업영역을 확대하고 있습니다. 가. 수배전반 개요 당사가 영위하고 있는 수배전반 사업은 중전기기(가정용 전기기기나 조명기기 등의 경전기기와 구분되는 개념) 중 전원용 전력기기 산업에 해당되며, 전원용 전력기기에 해당되는 제품으로는 발전기, 변압기, 차단기, 개폐기, 변성기, 정류기, 계측기기, 계전기기 등이 있습니다. 또한, 수배전반은 전력의 배전계통에 설치하는 중전기기로서 고압배전반, 저압배전반, 분전반, 전동기제어반 등을 포함합니다. 중전기기 관련 상세 분류는 아래와 같습니다. 전기기기 및 중전기기 분류.jpg 전기기기 및 중전기기 분류 출처 : 중전기기 성장엔진 창출을 위한 핵심 R 로드맵 수립 (2015.03.31) 산업자원부 전력 소비자로부터 멀리 떨어져 있는 발전소에서 고압으로 생산된 전력(발전계통)은 송전의 효율을 위해 송전선을 통해 고압으로 송전되어야 하며, 변전소에서는 공장, 빌딩 등 수요처에서 사용할 수 있도록 고압의 전기를 저압의 전기로 변환하여 전기를 필요로 하는 수요처에 전송해야 합니다. 이때 고압의 전력을 저압의 전력으로 변환하고 각 사용처로 전기를 분배하는 역할을 하는 장비를 수배전반이라 합니다. 발전, 송전, 배전의 개념.jpg 발전, 송전, 배전의 개념 출처 : 당사 자체자료 수배전반의 구성을 살펴보면, 캐비닛처럼 생긴 금속제 외함 내부에 아래와 같은 보호장치(LBS, AISS, VCB, ACB 등)와 부하별보호장치(MCCB), 전력변압기 등 주요 부품들이 설치되어 있고, 각 부품들에 전류가 안정적으로 흐를 수 있도록 피복 절연된 부스바, 전선과 같은 부자재가 각 부품들 간 세밀히 연결되어 있으며, 외함 외부에 이들을 제어할 수 있는 각종 계측패널(MOF, CT, PT)이 설치되어 있습니다 .또한, 수배전반은 고압/저압의 전기를 24시간 제어하는 설비로 항상 화재위험이 있으며 당사 수배전반의 경우 당사의 핵심기술인 부분방전 상태진단감시기능을 적용한 CMD(상태감시진단)가 수배전반 내외부에 탑재되어 있습니다.당사는 신기술(NET), 조달우수제품, 혁신제품 등 정부 인증을 바탕으로 수배전반 사업에서, 2024년 연간 기준 관급 시장점유율 1위를 기록하였습니다. 【수배전반 관급시장 시장점유율 순위】 2022년 2023년 2024년 회사명 시장점유율 순위 회사명 시장점유율 순위 회사명 시장점유율 순위 지투파워(주) 지투파워(주) 지투파워(주) (주)일렉콤 (주)일렉콤 (주)서전기전 골드텍(주) (주)에너솔라 (주)일렉콤 주식회사 주왕산업 한국산전(주) (주)스마트파워 한국산전(주) (주)서전기전 (주)에너솔라 출처: 조달청 조달계약 공시내용 당사 자체 집계 주) 관변단체(정부지원금 및 보조금으로 운영되는 비영리단체) 제외 【2024년 연간 수배전반 조달 계약형태 별 현황】 (단위:
지투파워 — 사업보고서 (2024.12)

백만원) 구분 관급시장합계 지투파워㈜ 금액 비율 금액 비율 시장점유율 수의계약 경쟁입찰 합계 출처: 조달청 계약 공시 집계 자료 나. 태양광발전시스템(EPC포함) 개요 당사의 태양광발전시스템은 태양광을 활용하여 전기를 발전하기 위한 시스템을 의미하며 당사의 사업은 태양광발전소를 건립하는 사업으로 전력을 생산하는 태양광발전소 운영 사업과는 다른 제조업, 공사업에 해당하는 사업입니다.또한, 당사는 태양광발전소 구축 사업분야에 대한 설계 및 조달 시공까지 일괄 진행하는 EPC(engineering procurement construction)사업을 시행하고 있습니다. 태양광발전시스템은 신재생에너지, 스마트그리드와 연관되어있는 산업이라고 볼 수 있습니다. 태양광발전은 신재생에너지의 중요한 축을 담당하는 발전방식으로 태양광을 직접 전기로 변환시키며 이 과정에서 기존의 화석연료 등이 필요하지 않은 자연 친화적인 발전방식입니다. 태양광발전시스템은 발전기에 해당하는 태양광 모듈, 다수의 태양광 모듈에서 나오는 전력을 모아 인버터에 전달을 해주는 태양광 접속반, 태양광 모듈에서 발전한 직류를 교류로 변환하는 전력변환장치인 인버터와 이러한 전체 태양광발전시스템을 제어하고 모니터링하는 시스템 제어장치 부분으로 구성되어 있습니다. 또한, 수배전반과 마찬가지로 태양광발전시스템도 화재 등이 발생할 수 있으며 당사의 태양광발전시스템은 이를 사전에 진단하기 위한 부분방전 감시진단시스템(CMD)을 탑재하고 있습니다. 태양광발전시스템 구성요소.jpg 태양광발전시스템 구성요소 출처 : 당사 자체자료 당사는 이러한 태양광발전시스템을 구성하는 주요 요소 중 태양광 접속반 및 인버터는 직접 제조하여 사용하고 있으며, 그 밖의 태양광 모듈, 현장공사용역, 태양광 구조물 제작 등은 외부업체로부터 조달하고 있습니다. 다만, 외부업체에 용역 등을 맡기더라도 전체 프로젝트의 설계 및 관리 등 핵심 경쟁요소는 당사가 직접 수행하고 있습니다. 태양광발전의 특징은 청정하면서 무한정한 태양에너지를 원료비용 없이 사용할 수 있다는 점, 발전과정에서 소음이 거의 없으며 환경오염이 발생하지 않는다는 점입니다. 하지만 태양 빛은 시간, 날씨 상황에 따라서 변경되므로 전력의 생산이 상당히 불규칙하다는 단점이 있습니다. 이러한 단점을 극복하기 위하여 에너지 저장장치(ESS)를 연계하여 태양광발전시스템을 구축하는 추세가 증가하고 있습니다. 태양광발전시스템을 공급하는 경우 전력 피크관리를 위하여 태양광발전시스템에 ESS를 함께 설치하기도 하는데, 당사는 ESS의 설치가 필요한 현장의 경우 ESS도 함께 제공하고 있습니다.당사는 수배전반과 마찬가지로 중앙정부, 지자체, 공기업 등 공공기관으로부터 발주 받아 수요처의 요구대로 주문생산방식으로 태양광발전시스템의 설계, 일부 원자재의 제조, 현장 설치하는 사업을 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 인버터는 제품의 우수한 품질을 인정받아 다른 태양광발전시스템 제조 업체나 ESS 제조업체에서 납품 의뢰를 하는 경우가 있으며, 이 경우 해당 업체에게 별도로 판매하고 있습니다. 당사의 부분방전진단(CMD) 기술이 탑재된 태양광발전시스템은 조달우수제품으로 지정받아 수의계약을 통해 납품하고 있으며, 2023년 연간 기준 관급 시장점유율 11위를 기록하였습니다. 【태양광발전시스템 관급시장 시장점유율 순위】 2022년 2023년 2024년 회사명 시장점유율 순위 회사명 시장점유율 순위 회사명 시장점유율 순위 한솔테크닉스(주) 한솔테크닉스(주) (주)에이비엠 (주)풍성인더스 (주)에이비엠 (주)일강케이스판 (주)디엠티 (주)일강케이스판 (주)스마트파워 (주)일강케이스판 스카이패널(주) 스카이패널(주) 지투파워(주) 지투파워(주) 지투파워(주) 출처: 조달청 조달계약 공시내용 당사 자체 집계 【2024년 태양광발전시스템 조달 계약형태 별 현황】 (단위: 백만원) 구분 관급시장합계 지투파워㈜ 금액 비율 금액 비율 시장점유율 수의계약 경쟁입찰 합계 출처: 조달청 계약 공시 집계 자료 다. 태양광발전소 운영사업 개요 동원1호 태양광발전소는
지투파워 — 사업보고서 (2024.12)

태양광발전사업(IPP)을 위한 특수목적법인(SPC)으로 2023년 7월 지투파워의 100% 출자로 설립된 지투에너지의 제1호 태양광발전소로동원시스템즈 횡성공장 건물 지붕(면적 1만2,727.5㎡)을 임차해 지어졌다.설치용량 1,605kW 규모로 20년 동안 전력을 생산·판매할 예정입니다.지투파워는 동원1호 태양광발전소 2024년 2월 상업운전 시작으로 신ㆍ재생에너지 운영관리까지 사업영역을 확대하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 현황 (단위: 백만원) 매출유형 제품명 2024년(제15기) 2023년(제14기) 2022년(제13기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 수배전반 태양광발전시스템 인버터(PCS) ESS 소 계 CMD 등 기타 매 출 총 계 나. 주요 제품에 대한 내용 수배전반, 태양광발전시스템, ESS 등은 당사의 핵심 기술인 부분방전감지 기술을 적용한 CMD가 탑재되어 있어 공공조달 시장 내에서 경쟁업체 제품 대비 경쟁우위를 보유하고 있습니다. 당사의 CMD는 전기사고, 화재, 고장의 원인이 되는 부분방전신호(PD)를 검출하여 기초데이터를 수집하는 센서(AA, AE, TEV 등), 센서로부터 확보한 Data를 활용하여 부분방전을 감시 및 진단하는 부분방전감시진단장치, 사용자 인터페이스가 내장된 디스플레이 등으로 구성되며, 해당 CMD에는 인공지능(AI) 신경망 알고리즘을 통한 부분방전진단 기술과 실시간 정보 수집 및 효율적인 통제를 위하여 무선통신망(LoRa)을 이용한 사물인터넷 기술을 활용한 원거리 감시진단 기술이 탑재되어 있습니다. cmd구성도.gif CMD구성도 (PD-100모델) 상기와 같이 당사가 제조하는 수배전반, 태양광발전장치의 접속반, ESS 내부에는 여러가지의 센서 및 모니터링 장치로 구성된 진단장치가 탑재되어 있으며, CMD의 구성은 다음과 같습니다. [당사 CMD의 구성] 구성 기능 적용 부분방전이 발생하여 절연부가 파괴되면 전선과 접지 혹은 전선 사이의 공간에서 과도대지전압(TEV)검출 모든 제품(배전반, 전동기제어반, 분전반, ESS, 태양광접속반) 부분방전이 초래하는 30~60kHz 대역의 초음파에 대한 음압을 검출 배전반, 전동기제어반, 분전반, ESS 부분방전이 초래하는 150kHz 대역의 진동 검출 배전반, 전동기제어반, UV-ARC 센서 열화에 의한 아크방전이 발생할 때 방출되는 자외선을 검출하는 센서 분전반, ESS 온도 센서 열화에 의한 방전을 감지하기 위하여 타겟 표면온도를 적외선으로 분석하여 온도 분포를 분석하는 센서 태양광접속반 부분방전 검출 제어기 사용자 친화적 인터페이스로 동작상태를 모니터링하고 제어하며, 센서의 취득정보와 제어기의 상태 등의 정보, 부분방전 종합건전성지수 등 다양한 정보를 확인하고 통신망에 전송 모든 제품 인공지능(AI) 신경망 알고리즘 빅데이터 분석을 통한 상황인식(Context Awareness)기술로서 부분방전과 같은 이상 현상을 검출하는 시스템. 센서의 입력신호는 고전압에 의한 전자파 노이즈 등 다양한 신호가 부분방전신호와 함께 존재하기 때문에 하드웨어 회로로 오리지널 부분방전신호를 검출하는 것은 높은 기술력을 필요로 함. 당사는 지능형 RBFNN(Radial Biased Fuzzy Neural Network)알고리즘을 설계하여 동 알고리즘이 탑재된 AI에 일정기간 빅데이터를 축적하고 학습시켜 부분방전으로 인한 열화진단의 모델을 구축하였고 상기 센서에서 측정되는 TEV, AA, AE의 열화지수 데이터를 분석하여 "부분방전 종합건전성 지수"를 만들어내고 CMD에 설치된 인터페이스에 표시하거나 무선, 원격으로 관리자에 통보하며, 이상발생 시 신속한 후속 조치를 취하도록 설계. 모든 제품 IoT(사물인터넷)기반 무선 LoRa원격감시진단 CMD에 장거리무선통신 안테나를 설치하여 서버와 무선으로 연결하도록 하고 있음. 당사는 부분방전 (PD) 관련 센서에 LoRa 통신센서, 신호조절센서를 부착하고 PD센서들에서 측정된 데이터들이 게이트웨이를 통하여 클라우드 서버에 전송되면 AI 기술을 통해 확보된
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PD건전성지수로 표시되어 모바일에서도 손쉽게 진단할 수 있는 부분방전시스템을 수요처에 공급하고 있음 모든 제품 (1) 수배전반 전력 소비자로부터 멀리 떨어져 있는 발전소에서 고압으로 생산된 전력(발전계통)은 송전의 효율을 위해 송전선을 통해 고압으로 송전되어야 하며, 변전소에서는 공장, 빌딩 등 수요처에서 사용할 수 있도록 고압의 전기를 저압의 전기로 변환하여 전기를 필요로 하는 수요처에 전송해야 합니다. 이때 고압의 전력을 저압의 전력으로 변환하고 각 사용처로 전기를 분배하는 역할을 하는 장비를 수배전반이라 합니다.전력용 배전반은 반도체, 화학신소재, 철강생산 등 대전력을 소모하며 생산공정을 수반하는 시설뿐만 아니라 아파트나 지하철, 상하수도 처리장과 같이 우리 주변에서 고압의 전력을 저압으로 변환하여 해당 설비에게 공급하는 수/배전 계통에 설치되어 사용됩니다. 수배전반에는 크게 배전반(고압배전반, 저압배전반), 분전반, 전동기 제어반, 내진형 배전반 등이 있습니다. 수배전반의 구성.gif 수배전반의 구성 [당사가 제조하고 있는 수배전반의 종류] 구성 기능 배전반 고압배전반 빌딩이나 공장 및 플랜트, 석유화학, 제철, 건설 등의 전기시설이 있는 건물 등에서 변압기, MOF, 변류기, 개폐기, 스위치 등을 외함 내부에 분산 배치하여 22.9kV 배전선로의 개폐나 기기의 제어를 용이하게 하는 것으로서, 전기계통의 감시, 제어, 보호를 수행하는 전력설비의 집합체 저압배전반 고압배전반과 나란히 위치되어 3상 380V 또는 440V 전압을 건물, 공장 등의 분전반에 골고루 배전해주는 역할을 수행. 일반적으로 변압기 2차 측의 380V, 440V 전압이 배선용차단기를 거쳐 각각의 분전반에 전력을 공급하는 저압용 배전반 내진배전반 내진(지진에 대해 안전함)의 기능을 추가한 배전반. 당사는 "브레이스와 평형바를 적용한 지진감시기능의 내진형 배전반"을 제작하고 있음 전동기제어반(MCC) 다수의 전동기를 최적으로 제어하고 안정적으로 운용할 수 있도록 제어기기를 독립된 개별 유니트에 수납한 제어반. 연속공정의 대량 생산라인과 같이 다수의 전동기를 운용하는 산업플랜트나, 배수펌프 등을 사용하는 취.정수장, 가압장, 오수처리장 등 다수의 전동기를 운용하는 곳은 그것을 중앙에 모아서 집중적으로 제어할 필요가 있으므로 설치됨 분전반 배전반에서 배선된 간선을 각 방면으로 나누어 배선하기 위해서 개폐기와 차단기, 계전기, 각종 보호장치를 설치해 한곳에 모아놓은 반. 빌딩이나 아파트 등 옥내의 경우에는 건물 층마다 벽에 설치(매립형)되어 각 가정, 사무실의 전원에 연결되기도 하며, 옥외에 사용처가 있을 경우 옥외에 개별적으로 설치되기도 함 (2) 태양광발전시스템 태양광발전시스템은 태양의 빛에너지를 전기로 변환하는 태양광모듈, 해당 모듈들 집합의 골조인 태양광 구조물, 다수의 태양광 모듈에서 나오는 전기를 모아서 인버터로 전달하는 태양광 접속반, 전달받은 전기를 직류에서 교류로 변환하는 태양광 인버터 및 태양광발전시스템의 상태를 감시 및 진단하는 CMD(모니터링 시스템 포함)으로 구성됩니다. 각 구성요소 및 해당 요소에 대한 당사 보유 원천기술은 다음과 같습니다. [태양광발전시스템 구성 요소 및 당사 보유 원천기술] 구성요소 설명 원천기술 태양광모듈 빛에너지를 전기로 변환하는 모듈로서 단결정 혹은 다결정 실리콘 소재로 제작된 제품으로 접속반까지 직렬로 연결되어 있음 원자재 구매 태양광 구조물 용융아연도금처리 이상의 녹방지 처리를 한 지지대 강판으로 기초콘크리트 위에 절단가공, 용접, 볼트체결 등의 공정이 들어감 원자재 구매 및 외주제작 태양광 접속반 다수의 태양광모듈에서 나오는 수많은 전선들이 하나로 모여지는 곳으로 차단기가 필수로 들어가며, 모아진 전선들이 병렬로 하나로 묶여서 인버터로 옮겨지게 되는데, 전기가 역류할 수 있는 상황을 예방하고 합선, 과전류 등을 차단하기도 하며, 제각각 발전량이 다른 모듈 간의 간섭을 막아 충돌을 방지하는 역할을 하기도 함. 당사의 부분방전 감시진단장치(CMD)가 설치되어 있음 태양광 접속반 내의 아크 및
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과열의 실시간 감시기능 (특허 제10-1602844호) CMD 태양광 접속반 내 아크 및 과열을 실시간 감시하는 센서와 이를 통제하는 전면부 모니터, 그리고 이를 원격 감시하는 모니터링 시스템을 아우름 태양광 인버터 태양광 집전판에서 생성된 전기는 직류형태인데, 전력망(한전)에 송전하기 위하여서는 이를 교류로 변환시켜야 함. 배전 전력망에 연결하기 위하여 직류 → 교류로 변환하는 것을 태양광 인버터라 함 가변전압 증분의 MPPT를 적용한 인버터 효율개선 (특허 제10-1554546호) 태양광 인버터 모니터링 태양광발전설비의 효율적인 운영을 위하여 발전설비 전반에 대하여 감시 및 측정시스템을 도입하여 운영, 감시, 관리를 할 수 있는 시스템 무선 LoRa 기반 원격 태양광발전소 모니터링 시스템 또한, 당사의 태양광발전시스템은 발전효율, 변환효율(인버터)과 같은 발전소 효율정보부터 부분방전감시진단(CMD)의 모니터링까지 모바일과 웹(PC)으로 관리할 수 있는 기능을 제공하고 있습니다. 화면의 구성은 종합화면, 감시기능, 진단기능, 제어기능, 경보기능, 보고서기능이 가능하도록 하고 있습니다. (3) 인버터(PCS) 태양광 인버터는 태양전지의 직류전력을 교류로 바꾸어 계통에 연계하는 역할과 계통(한전의 송전계통)의 이상을 검출하여 연계를 차단하는 역할을 합니다. ESS용 인버터(PCS)는 전력을 리튬이온 전지에 저장할때는 교류를 직류로 저장하고 다시 계통으로 연결할때는 그 반대로 바꾸는 기능을 하고 있습니다. 인버터는 태양광 모듈 및 ESS의 출력 및 상태를 감시하여 항상 최적의 상태로 동작되도록 하여야 하며, 기본적으로는 계통과 연계하여 운영하거나 역송전하는 기능을 가져야 하며 사고가 발생하여 계통에 문제가 발생할 경우 인버터는 신속하게 계통과의 연계접속을 차단하고 안전하게 정지하여야 합니다. 당사의 인버터는 3-level 토폴로지 설계기술과 가변증분 MPPT의 특허기술이 적용됐으며, 그로 인해 발전효율 개선과 노이즈 저감, 그리고 고조파 저감 뿐만 아니라 국내에서 가장 작은 부피의 인버터를 설계함으로써 협소한 공간에도 설치가 가능하다는 장점이 있습니다. (4) ESS ESS(Energy Strorage System, 에너지저장시스템)는 잉여전력을 저장하여 피크시간대 또는 전력 공급이 중단되었을 때 전력을 사용할 수 있는 시스템을 통틀어 일컫는 장치입니다. 그러나 단순 저장을 넘어서 배터리 ↔ 계통 간 전력의 양방향 효율적 운용을 이용하여 안정적인 전력을 공급할 수 있도록 하므로 스마트그리드 사업의 핵심 부문으로 인정되고 있습니다. 다. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 주요 제품은 주문자생산방식으로서 수요자인 공공기관의 다양한 요구, 즉 현장의 상황, 수요자가 요구하는 부품에 따라 그 설계가 다양하며, 이에 따라 판매가가 상이합니다. 따라서 가격의 변동추이를 측정하기 어려우나, 국가종합전자조달시스템인 나라장터종합쇼핑몰에서 가장 흔히 판매되는 제품군 중 대표적인 모델의 제3자단가 변동추이는 아래와 같습니다. (단위: 원) 구분 품목 2024년 2023년 2022년 비고 (제품군) 배전반(총 789개 품목) 고압배전반-LBS반 고압배전반-TR반 저압배전반 태양광발전시스템(총 147개 품목) 20kW급 30kW급 40kW급 GTL-050S-N, 50.7kW, 계통연계형 50kW급 (*)상기품목에 대한 판매가는 부가가치세 포함된 금액입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항 (1) 주요 원재료 매입 현황 당사가 제품 생산을 위해 사용하는 전기부품의 경우 대부분 시장 내 생산자, 판매자가 많기 때문에 원재료 매입 시 특정 업체에 대한 의존도는 낮은 편입니다. 배전계통 중전기기에 사용되는 대다수의 부품들은 전기산업 특성상 산업표준에 의거하여 생산되었기 때문에 일정 수준 표준화, 규격화되어 있으며, 전기, 전자파 안전성과 관련된 까다로운 품질을 유지해야 하기 때문에 업체 간 품질의 격차 또한 크지 않습니다. 또한, 부품조달에 있어서는 품목별로 주 거래처 외 유사시 즉각 구매 가능한 제2, 제3의 업체들이 다수
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존재함에 따라 원재료 조달의 유연성을 확보하고 있으며, 관급시장의 특성상 국내 인증을 확보한 중소기업의 부품을 사용하는 것이 권장되고 있어 설계의 유연성과 다양성, 부품조달의 유연성을 위하여 다양한 업체와 안정적인 거래관계를 유지하고 있습니다. 보고서 기준일 현재 당사의 모든 원재료 공급업체들은 당사와의 특수관계가 있지 않습니다. (단위: 천원) 매입 유형 품목 2024년(제15기) 2023년(제14기) 2022년(제13기) 원재료 변압기 (수배전반) 고압기기 및 차단기 (수배전반) 태양광모듈 (태양광발전시스템) 외함 (수배전반) 기구물 / PCB (인버터) 기타 원재료 합계 외주 용역비 외주업체 제작비및 설치비 총 합 계 ⅰ) 당사는 제품 생산을 위한 대부분의 원재료를 국내에서 조달하고 있습니다. ⅱ) 기타 원재료는 매입액의 10% 미만의 품목을 통합하여 기재하였으며 부스바, 케이블, 저압TR, 접속반자재, 센서류, 계량기, 콘덴서 등으로 구성이 되어있습니다. (2) 원재료의 가격변동 추이 당사의 주요 제품인 수배전반과 태양광발전시스템은 매출처의 요청에 따라 주문 제작되는 제품으로 매출처의 니즈에 따라 제품의 사양이 다양하며, 이러한 이유로 동일 분류의 원재료라 할지라도 각 제품별로 사용하는 원재료에는 미세한 차이가 존재하기 때문에 매입단가 또한 차이가 존재합니다. 다만, 동일 구분/분류에서 대표적으로 매입하는 원재료를 기준으로 매입단가를 비교분석한 결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024년 (제15기) 2023년 (제14기) 2022년 (제13기) 변압기 변압기(500KVA) 변압기(750KVA) 고압기기 차단기 MOF(몰드) VCB(24KV) ACB(600A) AC 차단기(250AF) DC 차단기(S125) DC 차단기(S50) 태양광모듈 모듈(원/1WP) 320원/WP (주력 500W 모듈) 390원/WP (주력 500W 모듈) 480원/WP (주력 500W 모듈) 외함 외함(변압기반) 외함(일체형) 외함(G10) 외함(G5) 기구물 / PCB AC 리액터(152A) ⅰ) 당사의 주요 원재료 매입단가는 2024년초 가격 협상을 통해 일부 주요자재의 가격을 인하 또는동결하였습니다. 나. 생산 및 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적 당사가 생산하는 제품은 고객의 다양한 니즈에 맞추어 설계를 거쳐 생산하는 방식으로서 주문자 요청에 의한 수주방식이 주를 이루고 있으며, 각 제품의 구성 및 규모가 고객의 요구에 따라 상이하기 때문에 개별 제품별로 생산능력과 가동률을 파악하기는 어렵습니다. 또한, 관급시장의 특성 상 계절성이 존재하고 수주 Base 사업의 특성 상 수주 상황에 따른 생산실적의 변동성이 존재합니다. 특히, 태양광발전시스템의 경우 대부분의 부품을 현장에서 직접 설치하는 형태이므로 별도의 생산능력이 존재하지 않으며, 인버터(PCS)의 경우 외주생산을 하고 있기 때문에 생산능력이 존재하지 않습니다. 이에 생산능력 및 생산실적 기재를 생략합니다.당사는 당사의 핵심 사업영역인 기술 개발, 제품 설계, 프로젝트 관리, 생산 관리 등 전문 인력이나 노하우가 요구되는 영역은 내재화시켰으나, 효율적인 사업 영위를 위해 제품의 조립, 현장 설치 등 부가가치가 낮은 제조 공정에 대해 외주용역을 활용하고 있습니다.당사의 주요 제품인 수배전반 및 태양광발전시스템의 상세 생산공정은 다음과 같습니다. (가) 수배전반 생산공정 설계 각 현장 상황 및 고객의 요구사항에 적합한 설계를 수행합니다. 상황에 맞는 적정자재, 규격, 사양을 도출하고 고객의 승인 후 BOM 작성하여 원자재, 외함을 발주합니다. 자재입고/검수 수입검사 기준서에 따라 입고된 자재를 검수하고 수입검사 성적서를 발급한 후 자재창고에 저장 및 프로젝트별로 배분합니다. 외함입고 및 배치(외주) 배전반은 중량물이므로 일단 배치된 상황에서 조립공정 중에는 이동하기 쉽지 않아, 공정 중 각 프로젝트 간의 혼선방지, 작업자의 편의와 작업효율을 고려하여 최적의 위치를 찾아 배치합니다. 취부판조립 및 배선(외주) 도면에 따라 취부판(제어회로의
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기기등을 취부하는 판) 등의 여러 부품을 조립 부착하고 도면에 따라 케이블을 배선합니다. 기기배치 및 조립(외주) 도면에 따라 외함내에서 변압기, 차단기, 개폐기, MOF 등의 고압기기 등을 배치하고 조립합니다. 부스바 가공 및 조립(외주) 배전함 내부 전도체인 부스바를 도면에 따라 가공하고 외함내부에 부착합니다. 부스바는 전용의 부스바 가공기를 이용하여 벤딩, 천공, 절곡 등의 가공을 거치며, 부스바에는 열수축 수지로 된 절연체 (절연용튜브)를 두릅니다. 도어 설치 및 배선(외주) 도어에 설치하는 CMD, 버튼, 스위치, 계기판 등 제어 및 감시장치 등을 연결하고 배전반 내부와 배선합니다. 품질검사 고객사의 완성검사를 대비하여 그에 준하는 철저한 품질검사를 수행합니다. 구조, 외관등의 검사부터 3상 내전압시험, 절연저항측정시험, 배선점검, 회로시험, 계기 및 계전기 개체시험 등 다양한 시험을 자체 수행합니다. 고객사 공장검수 고객사는 현장 설치를 위한 출하 전 엄격한 완성검사를 요구하고 있습니다. 납기일 전 고객사는 당사 공장에 직접 방문하여 요구조건에 따라 검수를 수행하고 부문별 종합평가를 하여 출하 여부를 결정합니다. 포장 및 출하 고객의 공장검수를 통과하면 완성된 배전반을 포장하여 설치 현장으로 출하합니다. 현장 설치(외주) 현장상황에 맞게 배전반을 배치하고, 내외부결선작업 등을 행합니다. 현장 최종검수 현장에 설치된 배전반의 가동 시험을 하여 현장감리가 납품확인서를 발급 하면 계약은 완료가 되며 이때 당해 프로젝트의 매출을 인식합니다. (나) 태양광발전시스템 설치공정 설계 각 현장 상황 및 고객의 요구사항에 적합한 설계를 수행합니다. 상황에 맞는 적정자재, 규격, 사양을 도출하고 고객의 승인 후 태양광발전시스템에 필요한 모듈, 자재, 접속반, 인버터(PCS), 구조물 등을 발주합니다. 원자재 현장반입(외주) 현장에 태양광발전시스템을 구성하는 구조물, 모듈, 접속반, 인버터 등 구성요소들을 반입하여 배치합니다. 기초타설(외주) 구조물이 안정적으로 설치될 수 있도록 무수축 몰타르를 타설합니다. 구조물 설치(외주) 태양광 모듈을 지지할 수 있는 금속 구조물을 설치합니다. 모듈회로결선(외주) 구조물에 모듈을 얹고, 전선 및 모듈 부속품을 결선합니다. AL덕트 배관 및 배선(외주) 모듈에서 나오는 전선들은 외부로 노출되지 않도록 알루미늄 배관을 통해 전선이 배치가 되며, 각 전선을 품은 배관들이 인버터로 모여지도록 배관을 설치합니다. 구조물 접지(외주) 태양광발전시스템 구조물은 아연도금강철, 알루미늄등 금속성 소재의 전도체이므로 전기사고 및 기기고장 방지를 위해 접지공사가 필요합니다. 모여진 접지선은 대지(땅)에 연결됩니다. 인버터 외함 설치(외주) 외부 외함 안에 인버터를 설치합니다. 기기 보호를 위하여 별도의 외함을 설치하고 인버터나 접속반을 그 안에 배치하기도 합니다. 모듈입력차단기반내부회로결선(외주) 각 모듈 및 인버터에 들어가는 전류를 차단, 제어할 수 있는 차단기반 내부의 회로를 결선합니다. 접속반 내부회로결선(외주) 각각의 태양광 모듈에서 나온 전선들을 모아서 접속반에 연결합니다. 환경센서 설치(외주) 태양광발전소 관리에 필요한 외부환경 (온습도, 일사량 등)을 측정하기 위한 센서를 부착합니다. 사용전검사 및 완공 사용전검사, 시운전 등 현장검수를 통과하면 납품을 완료합니다. (2) 생산설비에 관한 사항 (단위: 천원) 공장별 자산별 소재지 기초가액(24.01.01) 당기증감 당기 상각 기말가액(24.12.31) 시가주1) 증가 감소 본사 토지 경기도 화성시 건물 경기도 화성시 기계장치 경기도 화성시 차량운반구 경기도 화성시 비품 경기도 화성시 시설장치 경기도 화성시 건설중인자산 경기도 화성시 군포사무실 토지 경기도 군포시 건물 경기도 군포시 태양광발전소 비품 강원도 원주시 건설중인자산 강원도 횡성군 태양광발전설비 강원도 횡성군 합 계 주1) 시가와 관련하여 토지는 국토해양부가 고시한 공시지가를, 건물은 지방세 과세시가표준액을 기재하였습니다. 당사는 현재 보유 중인 화성 본사공장 외에 지속적으로
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증가하는 수주량에 따른 생산 CAPA 확보를 위해 총 4개의 공장(화성 제2공장, 화성 제3공장, 광주공장, 금산공장)을 임대하여 제품을 생산하고 있습니다. 임대 공장에서는 당사의 상주 생산 인력 외 프로젝트 및 계절에 따라 유동적으로 외주 인력을 추가 고용하여 운영하고 있습니다. 【당사 생산설비 현황】 구분 형태 생산면적 당사인원(외주인원) 용도 소재지 가동년월 화성 본사공장 자가 1,188㎡ 7명 (5~25명) 수배전반 생산 인버터 생산 화성시 양감면 화성 제2공장 임대 495㎡ 1명 (3~10명) 수배전반 생산 화성시 양감면 화성 제3공장 임대 510㎡ 1명 ESS 액침냉각 개발 및 시험 화성시 남양면 광주공장 임대 494㎡ 3명 (3~10명) 수배전반 생산 경기도 광주시 금산공장 임대 464㎡ 1명 (3~10명) 태양광 구조물 조립 금산군 추부면 화성(우정)공장 임대 525㎡ (4~5명) 수배전반 생산 화성시우정읍 주1) 위 당사 상주인원은 설계 및 PM을 포함한 생산 관련 인원만을 기재하였습니다. 주2) 태양광발전시스템은 대부분 현장(옥외)에서 이루어지며, 구조물 조립 및 인버터 생산만 공장에서 이루어집니다. 주3) ESS는 PCS(인버터) 생산을 제외하고 모두 현장에서 이루어집니다. (3) 생산설비의 투자계획 당사는 기존 사업의 충분한 생산 CAPA확충 및 신규사업을 위하여 신축공장을 설립할 계획입니다. 신축 공장에는 토지 102억원(2023.12.27분양계약 완료), 공장 건설 68억원이 투입될 계획으로 2026년 완공할 계획입니다. (단위: 백만원) 구분 2023년 2024년 2025년 2026년 합계 토지 매입 비용 건축 비용 합계 * 상기 신축 공장 건축비용은 추정치이므로 실제 공장설계/시공시 변경될 수 있습니다. 구분 형태 생산면적 용도 소재지 신축공장(예정) 자가 8,580㎡ 이상 - 수배전반 등 생산공장 및 부대시설 경기도 용인시제2용인테크노밸리 일반산업단지 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 매출유형 품 목 2024년 (제15기) 2023년 (제14기) 2022년 (제13기) 제품 수배전반 수출 내수 합계 태양광발전 시스템 수출 내수 합계 인버터 외(PCS) 수출 내수 합계 ESS 수출 내수 합계 기타 CMD 등 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 나. 판매경로 및 판매전략 (1) 판매조직 당사는 인버터(PCS) 민수판매를 제외한 수배전반 및 태양광발전시스템 관련 조달계약의 대부분이 외부의 에이전트를 통하여 이루어지고 있습니다. 관급시장에서 공공기관의 범위는 중앙정부 및 산하기관, 준정부기관, 지방자치단체 및 산하기관, 중앙정부 혹은 지자체가 출자한 공기업, 연구개발목적기관, 지방교육청 및 학교 등 그 종류가 매우 다양함에 따라 각 기관별로 영업전략이 다각화되어 있으며, 각 분야별 전문성을 요구되고 있습니다. 따라서, 관급 영업의 경우 규모가 크지 않은 중소기업이 직접 영업인력을 내재화하여 수행하기에는 조직구성 및 자본투입의 제한으로 상당한 한계점이 존재함에 따라 당사는 시장 개척 및 제품 판매를 대부분 외부 에이전트를 통해 진행하고 있으며, 이를 바탕으로 한 영업 네트워크를 관리하고 있습니다. (2) 판매경로 [판매 경로 및 매출 비중] (단위: 백만원) 매출유형 품목 구분 판매경로 2024년 2023년 매출액 비중 매출액 비중 제품 수배전반 수출 직접판매 국내 직접판매 태양광 수출 직접판매 국내 직접판매 인버터 외 (PCS) 수출 도매상 국내 직접판매 ESS 수출 직접판매 국내 직접판매 용역매출 CMD 수출 직접판매 국내 직접판매 합계 수출 도매상 국내 직접판매 (3) 주요 매출처 매출의 대부분을 차지하고 있는 수배전반, 태양광발전시스템의 경우 공공기관에 조달 납품하고 있습니다. 공공기관은 매우 다양하며 매출이 특정 기관에 편중되지 않고 다양하므로 주요 매출처를 특정하기 어렵습니다. 다만, 2024년 연간 수주실적을 공공기관의 종류에 따른 분류한 것은 다음과 같습니다. [주요 거래처별 수주 실적] (단위: 천원) 구분 수배전반 태양광발전장치 계약금액 기관별
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비중 계약금액 기관별 비중 공기업 교육기관 국가기관 기타공공기관 기타기관 준정부기관 지방공기업 지자체 지자체 출자출연기관 합계 (4) 판매전략 당사는 배전반에서 발생하는 부분방전신호를 IoT와 AI 기술을 통해 검출함으로써 당사의 data와 자료를 수요처에 제공하고, 디지털 트랜스포메이션(DT)의 혁신기술이 탑재된 배전반을 전기설계, 감리업체와 수요처 감독관 등을 대상으로 적극적으로 홍보를 진행하는 등 영업 차별화 전략을 구현하고 있습니다. 뿐만 아니라, 당사 제품이 관리자의 편의성 개선, 사고예방 등을 위해 반드시 필요한 제품이라는 점 등을 인지 및 시연해줌으로써 경쟁사와는 차별화 영업 전략을 수행하고 있습니다. 당사는 2년 간의 정부의 기술혁신과제를 수행하여 그 기술력을 인정 받아 자격요건을 갖추고 2021년 3월에 중소벤처기업부의 엄격한 대면평가와 서류 평가를 통해 '부분방전 진단 기술이 탑재된 배전반'으로 조달청 혁신장터에 혁신제품인증으로 등록되었습니다. 혁신제품인증을 확보하면 혁신제품만을 전용으로 취급하는 혁신장터(http://ppi.g2b.go.kr)에 등재될 수 있으며, 제품의 시범구매 및 공급 등 판로 개척을 지원받을 수 있습니다. 당사는 이러한 점을 활용하여 새로운 판매경로를 개척할 계획입니다. (5) 수주상황 - 당기말 현재 거래가 종료되지 아니한 주요 제품 및 서비스에 대한 수주현황은 다음과 같습니다. (2024년 12월 31일 현재) (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수배전반 ~ 태양광 ~ ~ 인버터 ~ ~ ESS ~ ~ CMD 기타/개발 ~ 합 계 ⅰ) 상기 수주일자는 수주잔고가 남아있는 프로젝트 중 가장 이른 프로젝트의 수주일자 및 가장 늦은 프로젝트의 수주일자를 표시하였습니다.상기 납기는 잔고가 남아있는 프로젝트의 가장 빠른 납기의 프로젝트 및 가장 늦은 프로젝트의 납기를 표시하였습니다. ⅱ) 상기 수량은 프로젝트 개수입니다. 수주한 계약 건수와 같습니다. ⅲ) 관급 조달의 경우 일부 물품이 제작되어 설치되었다 하더라도 해당 프로젝트가 모두 완료되어 공공기관으로 부터 납품확인서를 수령하여야만 전체 프로젝트가 모두 매출로 인식됩니다. 이에 따라 기납품액은 수량과 금액이 0원입니다. ⅳ) 상기금액은 부가가치세(VAT) 별도입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(이자율 위험), 신용위험 및 유동성위험과같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 연결실체 자금팀은 연결실체의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. (1) 시장위험 1) 이자율 위험이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 연결실체는 차입구조 개선을 통한 전사적인 이자비용 관리활동, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체는 변동이자율이 적용되는 유의적인 수준의 예금과 차입금이 존재하지 않아 이자율위험에 중요하게 노출되어 있지 않습니다. (2) 신용위험 신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이
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계약조건을 지키지 못하였을 경우 발생합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금성자산 및 은행등의 금융기관예치금으로부터 발생할 수 있습니다. 1) 위험관리 매출 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정되며, 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 또한, 거래처의 신용도에 따라 신용보강을 위해담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 한편, 연결실체는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 2) 금융자산의 손상 연결실체는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. - 재화의 제공에 따른 매출채권 - 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 (가) 매출채권 연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권 및 기타수취채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당기말 및 전기말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 정상 6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 12개월 초과 개별손상채권 계 당기말 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 전기말 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 (나) 상각후원가로 측정하는 기타금융자산 상각후원가로 측정하는 기타금융자산의 경우 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 관련 최대 노출금액은 아래와 같습니다. (단위: 원) 구 분 현금성자산 기타채권(유동) 단기금융자산 기타수취채권(비유동) (3) 유동성 위험 유동성 위험은 연결실체의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 한편, 보고기간말 현재 금융부채에 대하여 보고기간말로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 아니하였으며, 이자지급액이 포함된 금액입니다. (단위: 원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 2년 이하 5년 이하 5년 초과 매입채무 리스부채 기타채무(*) 계 (단위: 원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 2년 이하 5년 이하 매입채무 리스부채 기타채무(*) 계 (*) 향후 발생할 국고보조금에 대한 기술료가 포함되어 있습니다. (4) 자본위험관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기말 및 전기말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 총차입금 차감:
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현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 (*) (*) 자본조달비율이 음수로 산정되어 표기하지 않았습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당기말 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지않습니다. 나. 연구개발활동(1) 연구개발조직 연구소.jpg 지투파워(주) 연구소조직도 당사의 기술연구소는 2013년 과학기술정보통신부로부터 부설연구소 설립 인가를 받았으며, 국책과제를 수행하고 당사의 핵심 기술인 CMD 기술, PCS(인버터), ESS, 친환경전력기기 관련 연구 등 총 4개 연구부문으로 조직이 구성되어 있습니다. 당사의 대표이사는 당사의 핵심 기술인력으로 당사가 자체 보유한 핵심 기술들의 개발자입니다. 각 부문별 연구활동 내역은 다음과 같습니다. 부분명 주요 연구 활동 CMD - 부분방전 감시진단시스템 관련 하드웨어 및 펌웨어 솔루션 개발 - 광섬유 센서사업 관련 센서 및 진단 솔루션 개발 - 각종 인증 및 표준관리(특허, NET, 혁신제품, 조달우수제품, KS 등) PCS - 인버터(PCS) 제품개발, 효율성 제고를 위한 신기술 개발 ESS - ESS 관련 시스템 솔루션 기술 개발 친환경전력기기 - 신규사업인 친환경전력기기 개발 및 시험 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2024년(제15기) 2023년(제14기) 2022년(제13기) 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 소 계 비용처리 제조원가 판관비 소 계 연구개발비용 계 정부보조금 정부보조금 차감 후 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화 3-레벨 토폴로지 태양광 인버터 당사연구소 - 부분 일사량에 의한 태양광 발전 효율 저감 관련 토폴로지기술 및 DSP MPPT제어기술을 탑재한 인버터 - 태양광 인버터의 IGBT 스위칭으로 인한 노이즈 및 누설전류를 제거하기 위한 3레벨 태양광인버터 - 특허 10-1554546 가변전압증분의 MPPT를 이용한 태양광인버터의 효율개선방법 외 1건 태양광인버터 태양광 발전 장치의 IoT 아크검출 장치 당사연구소 - 태양광 발전설비의 아크 검출 성능 향상을 위해 시간 영역의 전류 변화 성분과 주파수 영역의 전류 크기 차이를 동시에 이용하여 아크 발생을 조기에 탐지하는 기술 - 특허 10-21-66324 태양광발전시스템의 주파수 분석에 의한 아크검출 방법 및 이를 포함하는 태양광발전시스템 외 1건 지능형 아크검출장치 전력품질을 개선한 에너지저장장치 당사연구소 - PCS의 충방전 모드제어 알고리즘을 통해 계통의 전압변동을 최소화하여 에너지저장장치의 변환 효율을 개선함과 동시에 누설전류 및 노이즈 저감에 의한 효율을 증대시킴 - 부스트/벅모드의 절환 개선으로 순간정전 및 전력품질 개선효과를 가져옴 - 특허 10-1955185 에너지저장장치를 이용한 최대수요전력저감시스템 외 1건 에너지저장 시스템 광섬유 센서 기반의 온도분포 계측 IoT 시스템 당사연구소 - 별도의 센서를 부착하지 않고 수십 km의 광섬유 자체를 센서 매개체로 활용하여 측정 구조물의 온도 분포를 동시 모니터링하는 기술 - 특허10-1576888 광섬유를 이용한 적외선-가시광선 변환 방식의 아크검출 시스템 및 방법 외 4건 DTS (신사업 상품화 진행 중) 당사연구소 - 수전설비를 구성하는 기기를 단위 폐쇄 배전반이라 불리는 금속제 외함에 넣어서 제작하는 배전반으로서, 기존의 개방형 배전반에 비해 53%의 전용면적으로 설치가 가능한 구조임 MCSG 배전반 FBG Sensor를 이용한 온도 및 변위량 계측 시스템 당사연구소 - FBG Sensor를 사용하여 7Ch. 각각의 온도와 변위를 실시간으로 측정하는 계측장치로서 FBG Sensor를 사용한 온도측정은 광학적인 측정원리를 사용하며, 전기전도성이 없고 EMI(전자파장해)과 무관하여 고전압환경에서도 정전기 및 전자기파의 간섭을 받지 않아 항상 정확한 온도와 변위량을 계측할 수 있음 광섬유 온도계측장치(신사업 상품화 진행 중) 7. 기타
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참고사항 가. 상표 관리정책 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향 당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 지식재산권 현황 보고서 기준일 현재 당사는 지적재산권 중 특허권 54건, 상표권 1건을 보유하고 있습니다.당사가 보유한 지적재산권은 다음과 같습니다. 번호 구분 특허등록번호 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 특허권 태양광 발전 시스템 지투파워㈜ 태양광발전시스템 대한민국 특허권 전력설비 활선부 열화 감지 방법 ㈜케이디파워, ㈜에너솔라, 지투파워㈜ CMD 대한민국 특허권 비접촉 열화진단 시스템 ㈜유성계전, 지투파워㈜ CMD 대한민국 특허권 GPS기능을 이용한 영상촬영수단을 갖는 휴대용 초음파 부분방전 측정장치 및 측정방법 지투파워㈜ CMD 대한민국 특허권 아크 위치 검출 장치 액츠㈜, 지투파워㈜ CMD 대한민국 특허권 고전압 위상 동기화 기능을 갖는 전력 케이블용 부분방전 측정 장치 및 방법 지투파워㈜ CMD 대한민국 특허권 아크 플래시 사고에너지의 위험도 진단장치 및 그 진단방법 지투파워㈜ CMD 대한민국 특허권 광섬유센서를 구비한 아크 플래시 검출장치 지투파워㈜ CMD 대한민국 특허권 디지털 아크 플래시 릴레이를 탑재한 수배전 설비의 전원차단장치 및 그 차단방법 지투파워㈜ 수배전반 대한민국 특허권 적외선 열화상 온도 영역 변화 기반의 고압배전반, 저압배전반, 분전반, 모터제어반의열화 진단 방법 지투파워㈜ CMD, 수배전반 대한민국 특허권 고압배전반, 저압배전반, 분전반, 모터제어반, 태양광 접속반의 비접촉 온도 검출에 의한 열화 감시진단 방법 지투파워㈜ CMD, 수배전반 대한민국 특허권 수배전반용 광섬유 온도 열화 검출 시스템 대림대학교 산학협력단, 지투파워㈜ CMD, 수배전반 대한민국 특허권 과도 대지 전압 및 초음파 신호를 이용하여 아크와 코로나 방전을 검출하는 배전반(고압반, 저압반, 모터제어반, 분전반) 지투파워㈜ CMD, 수배전반 대한민국 특허권 브레이스와 평형바를 적용한 지진 감시기능의 내진형 배전반 지투파워㈜ 수배전반(내진용) 대한민국 특허권 AE센서를 구비한 수배전반의 부분방전 검출 시스템 지투파워㈜ CMD 대한민국 특허권 광섬유 온도센서를 구비한 수배전반의 지능형 열화 진단 시스템 및 그 방법 지투파워㈜ CMD, 수배전반 대한민국 특허권 IR과 UV 그리고 TEV 검출에 의한 열화감시 진단 기능을 갖는 배전반(고압배전반,저압배전반, 분전반, 모터제어반) 지투파워㈜ CMD, 수배전반 대한민국 특허권 광섬유 루프센서를 구비한 수배전반의 아크 감시 시스템 지투파워㈜ CMD, 수배전반 대한민국 특허권 IR/UV 검출에 의한 배전반의 아크 감시 열화 진단 시스템 및 방법 지투파워㈜ CMD 대한민국 특허권 전력설비의 부분방전 감시진단 시스템 지투파워㈜ CMD 대한민국 특허권 가변 전압 증분의 MPPT를 이용한 태양광 인버터의 효율 개선 방법 지투파워㈜ 태양광인버터 대한민국 특허권 원격 설정 기능이 있는 초고주파 전기신호 검출에 의한 부분방전 감시진단 시스템 지투파워㈜ CMD 대한민국 특허권 통계적 위상패턴 기반의 신호검출 방법을 이용한 전력설비 부분방전 감시진단 시스템 지투파워㈜ CMD 대한민국 특허권 광 섬유를 이용한 적외선-가시광선 변환 방식의 아크 검출 시스템 및 방법 지투파워㈜ CMD 대한민국 특허권 태양광 발전효율 개선을 위한 태양광 인버터 시스템 및 그 제어방법 지투파워㈜ 태양광인버터 대한민국 특허권 과열 및 아크 검출을 통해 전기화재 감시진단 기능을 갖는 태양광 접속반 지투파워㈜ 태양광접속반 대한민국 특허권 초음파 및 과도접지전압 기반의 상태 감시진단 시스템이 탑재된 고압반, 저압반, 분전반, 모터제어반 지투파워㈜ CMD, 수배전반 대한민국 특허권 부분음영 시의 태양광 인버터의 MPPT 효율 개선 방법 지투파워㈜ 태양광인버터 대한민국 특허권 표면탄성파 검출에 의한 배전반 (고압배전반, 저압배전반, 분전반, 모터제어반)의 무선 온도감지 시스템 지투파워㈜ CMD, 수배전반 대한민국 특허권 중성점 전압의 불평형 제어에 의한 고효율 3 레벨 태양광 인버터
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지투파워㈜ 태양광인버터 대한민국 특허권 PV 모듈의 아크검출 기능을 갖는 디지털 아크 감지기를 구비한 태양광 발전 시스템 지투파워㈜ CMD태양광발전시스템 대한민국 특허권 UHF안테나를 이용한 배전반의 아크신호 분석처리 시스템 및 처리 방법 지투파워㈜ CMD 대한민국 특허권 태양광 발전전력과 배터리 충방전 전력의 계통 연계를 위한 ESS시스템 지투파워㈜ 태양광발전시스템, ESS 대한민국 특허권 초음파 신호 검출에 의한 부분 방전 감시 진단 시스템 및 방법 지투파워㈜ CMD 대한민국 특허권 에너지 저장 장치를 이용한 최대수요전력 저감 시스템 지투파워㈜ ESS 대한민국 특허권 전력설비의 아크발생위치 검출장치 지투파워㈜ CMD 대한민국 특허권 광섬유 음향방출센서를 이용한 배전반의 부분방전 검출 시스템 지투파워㈜ CMD, 수배전반 대한민국 특허권 내진장치에 내진변위감지센서가 구비된 내진형 수배전반(고압반, 저압반, 전동기 제어반, 분전반) 지투파워㈜ 수배전반(내진용) 대한민국 특허권 태양광발전시스템의 웨이블릿 변환에 의한 아크 검출 장치 및 방법 지투파워㈜ CMD, 태양광발전시스템 대한민국 특허권 태양광 발전장치의 주파수 분석에 의한 아크 검출 방법 및 이를 포함하는 태양광 발전시스템 지투파워㈜ CMD, 태양광발전시스템 대한민국 특허권 고주파 전류센서를 이용한 배전반의 부분방전 검출 진단 시스템 지투파워㈜ CMD, 수배전반 대한민국 특허권 초고주파전기신호를 이용한 지능형 배전반 부분방전 감시진단시스템 지투파워㈜ CMD, 수배전반 대한민국 특허권 UHF 및 HFCT 전기신호를 이용한 부분방전 감시진단 시스템 지투파워㈜ CMD, 전사제품 대한민국 특허권 저전압 계통연계 유지를 위한 태양광 인버터 지투파워㈜ 태양광발전시스템 대한민국 특허권 저전압 계통연계 유지를 위한 에너지저장 시스템 지투파워㈜ ESS 대한민국 특허권 광섬유 프로브 방식의 온도센서를 이용한 전기설비의 온도 열화 모니터링 시스템 지투파워㈜ CMD, 수배전반 대한민국 특허권 공진형 DC-DC컨버터를 적용한 전기자동차 충전시스템 지투파워㈜ CMD, 전기차충전시스템 대한민국 특허권 건물 일체형 태양광모듈 조립체를 포함하는 태양광 발전장치 지투파워㈜ 태양광발전시스템 대한민국 특허권 건물 외벽에 설치되는 태양광모듈 조립체를 포함하는 태양광 발전장치 지투파워㈜ 태양광발전시스템 대한민국 특허권 듀얼 DC-DC컨버터를 적용한 전기자동차용 충전시스템 지투파워㈜ 대한민국 특허권 연료전지를 이용한 유기 랭킨 사이클 발전 시스템 지투파워㈜ 대한민국 특허권 세그먼트형 고체산화물 연료전지 서브모듈, 이의 제조방법 및 이를 이용한 세그먼트형 고체산화물 연료전지 모듈 지투파워㈜ 대한민국 특허권 환경정보를 이용한 IoT 기반의 배전반 지투파워㈜ 전사제품 대한민국 특허권 환경정보를 이용한 IoT 기반의 원격 자동제어 시스템 지투파워㈜ 전사제품 대한민국 상표권 G2POWER 로고 및 상표 출원 지투파워㈜ 전사제품 대한민국 다. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항 - 해당사항 없음 라. 사업영위와 관련하여 환경물질의 매출 또는 환경보호와 관련 규제 준수 여부 및 환경개선설비에 대한 자본지출 계획 - 해당사항 없음 마. 시장 여건 및 영업의 개황 등 (1) 시장의 특성 (가) 수배전반 시장1) 국가 기반산업수배전반 산업은 인류 현대문명의 필수적 전력이 주택, 공장, 상업뿐만 아니라 철도, 공항, 항만, 통신 등 다양한 전력 소비처에 최종 도달하여 분배되어 전력 소비자들이 전기를 사용할 수 있도록 이에 필요한 배전계통의 운영에 사용되는 설비를 제조, 설치하는 산업입니다. 배전계통을 통하지 않고는 송전계통에서 전송된 고압의 전력을 직접 사용할 수 없으므로 산업활동과 일상생활이 불가능해지기 때문에 수배전반 산업은 국가 산업활동에 반드시 필요한 산업이라 할 수 있습니다. 또한, 공공시설에 설치된 배전계통의 전력사고가 발생할 경우 통신마비, 교통관제시스템, 소방 및 치안과 같은 사회 관제시스템의 마비를 초래할 수 있어 다른 산업 및 사회에 미치는 영향이 매우 크기 때문에 국가 경제 및 사회
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안전에 중요한 산업입니다.태양광발전시스템 역시 국가의 전력망에 연결되는 계통연계형의 경우 전력생산과 계통연결에서 수배전반과 마찬가지의 특성을 가지고 있습니다. 수배전반 사업과 태양광발전시스템 산업은 국가기반산업이자 사고 발생 시 사회경제적 파급효과가 큰 산업의 특성 상 사회 간접자본형태로 대규모 투자가 이루어지는 산업이며 신뢰성, 기업의 공적 책임 등이 요구되는 산업입니다. 2) 주문제작형 생산체계수배전반 및 태양광발전시스템의 용량과 규격은 수요자의 상황에 따라 변동됩니다. 전력 사용목적, 사용량(혹은 발전량), 전기설비 등이 다를뿐만 아니라 설치될 건물, 설계 또한 천차만별이며, 실내외, 주변 환경 등 다양한 조건에 맞는 전력기기가 필요합니다. 이에 당사의 제품은 수요처의 니즈에 맞게 사용자 맞춤형(customizing) 주문제작이 주를 이루고 있으며 주문자의 요구에 따른 주문제작형 생산방식의 특성상 자동화 및 대량생산이 어려운 사업입니다. 또한, 주문제작형 생산방식의 특성상 빠른 의사결정과 신속한 생산전환이 가능하고 현장에 따라 유연한 대처가 가능해야 합니다. 또한, 제품 생산에 있어서 생산공장 및 일부 운반수단 외에는 필요한 생산설비가 거의 없으며 다양한 수요자의 니즈를 충족시켜 만족도를 높이고 변화가 많은 현장 상황에 빠르고 적절하게 적응할 수 있는 기술, 생산 노하우가 필수적으로 요구되는 산업입니다. 3) 안정성, 신뢰성이 중요한 기술집약적 산업 전기에너지는 현대사회에 반드시 필요한 에너지이기도 하지만 중요도, 편의성 등에 비해 위험성이 높은 에너지입니다. 전기기기의 감전, 화재로 인한 인명과 재산의 손실은 흔히 발생하는 사고로 안전성이 매우 중요한 요소라고 볼 수 있습니다. 또한, 전기에너지가 우발적으로 공급이 차단될 경우 단순 불편함을 넘어 산업활동이 멈출 수 있으며, 전기에너지를 사용하는 안전 관련 시설이나 SOC 관련 시설(소화전, 교통신호등, 철도, 항만, 공항 등)이 작동하지 않을 경우 인명피해와 재산상의 손실을 초래할 수 있는 등 사회적으로 미치는 파급효과가 매우 큽니다. 따라서, 전기소비자에게 사용 가능한 전기에너지를 직접 공급하는 제품 생산에 적용되는 전기부품 및 조립기술은 안정성과 신뢰성이 입증되어야 한다는 특징이 있습니다. 4) 장기간의 제품수명 주기 수배전반은 한번 설치하면 교체가 어려우며, 안정성을 요구하는 전력계통의 특성상 제품의 평균수명이 20년 이상으로 긴 것이 특징입니다. 태양광발전시스템의 경우 최소 20년 이상 지속할 수 있는 태양광모듈의 성능을 요구하고 있습니다. 이들은 한번 설치되면 오랜 기간 사용되므로 제품에 들어가는 부품들 역시 제품 수명주기(출시부터 단종에 이르는) 비교적 길고 제품에 적용하는 기술변화의 속도가 급진적이지 않아 확보된 기술을 장시간 활용할 수 있는 특징이 있습니다. 다만, 최근들어 IoT, ICT, AI, 신소재의 발전과 더불어 다양한 기술이 복합, 융합되는 과정에서 진화를 거듭하고 있으며 관련 솔루션 기술의 확보 역시 시장 경쟁에서 주요한 요소로 자리잡고 있습니다. 5) 높은 진입장벽 수배전반 및 태양광발전시스템은 안정성과 신뢰성이 검증되어야 하며 공공기관에 제품을 납품하기 위해서는 연구개발 및 기술의 인증 확보 등이 필요하다는 높은 진입장벽이 존재합니다. 당사가 보유하고 있는 신제품인증(NEP) 및 혁신제품인증은 산업자원부로부터 보유기술, 생산공정, 생산현장, 성능 및 품질 등 엄격한 기준 하에 심사를 통과해야만 취득할 수 있으며, 취득 이후에도 까다로운 요건 및 충족 여부에 대해 일정기간(1~3년)동안 지속적으로 재심사를 통과해야만 그 인증을 유지할 수 있습니다. 또한, 안정성을 입증하기 위한 인증이나 조달 우수제품 등록 등 다양한 인증을 위해서도 관련 기술력 확보에 인력, 시간, 비용 등이 소요된다는 점에서 진입장벽으로 작용합니다. 6) 기술집약적 산업 수배전반 및 태양광발전장치 산업에서 안전성 및 효율성과 관련된 전력의 감시 및 통제 솔루션 부문은 IoT, AI, 제어 소프트웨어와 같은 IT기술이 전통적 전기기기 분야와 빠르게 융합되는
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양상을 보여주고 있으며, 디지털트랜스포메이션으로 기술이 점점 더 고도화되고 있습니다. 이에 따라, 최근 대부분의 수요처는 과거와 같이 수배전반의 기본적인 기능만을 요구하는 것이 아니라 사회 인식의 변화로 안전성과 관리 효율성을 강력하게 요구하고 있으며 이러한 변화에 따라 경쟁에서 살아남기 위해 관련 기술의 고도화에 더욱 집중하고 있는 추세입니다. (나) 태양광발전시스템 시장1) 친환경 탄소중립 산업 태양광발전은 무한정하고 무공해한 태양광을 에너지원으로 이용하기 때문에 별도의 연료가 필요 없으며 이로 인해 탄소 및 폐기물을 배출하지 않는 친환경 발전이라는 특성이 있습니다. 이러한 이유로 기후변화 대응을 위한 전세계적인 에너지전환 흐름과 더불어 국내에서도 깨끗하고 안전한 에너지로의 전환 즉 "재생에너지 3020 계획", "2050 탄소 중립 선언", "한국판 그린뉴딜"과 같이 장기적 국가정책이 추진되는데 있어서 태양광발전시스템 산업의 활성화 및 촉진이 주요 전략으로 지정되고 있습니다. 2) 규모가 다양한 산업 기존의 대규모 설비가 필요한 화력, 수력, 원자력 등 발전소는 한전과 같은 대규모 발전사업자들이 주로 영위하는 산업이었습니다. 해당 발전소를 건립하는 것은 대규모의 자본과 긴 기간이 소요되기 때문입니다. 다만, 태양광발전소는 위와 같은 전통적 개념의 발전소도 건립되고 있지만, 이와 더불어 다른 신재생에너지발전소에 비해 작은 규모의 발전소 설치가 가능합니다. 이에 따라 태양광발전은 발전사업자 이외의 개인, 사기업과 같은 민간이나 지자체, 공공기관 등이 적은 자본으로 쉽게 접근할 수 있는 특징이 있으며 태양광발전의 규모는 개인이 운영하는 건물 외벽, 옥상에 설치된 초소형 발전부터, GW(기가와트)급 이상의 대단위 발전단지까지 그 폭이 매우 넓으며 발전 형태도 다양합니다. 또한, 접근성이 용이하고 규모가 다양하다는 특징은 신재생 에너지로의 전환정책과 맞물려 전체 시장의 성장동력이 되고 있으며, 태양광 모듈 가격의 하락 및 태양광 발전 효율의 증가는 이를 더욱 촉진시키고 있다고 볼 수 있습니다. 이와 같은 시장의 성장기에서 향후 다양한 규모와 형태의 태양광발전시스템 제작 노하우를 축적한 기업이 경쟁우위를 점할 것으로 예상되고 있습니다. 태양광발전의 다양한 형태 및 활용.jpg 태양광발전의 다양한 형태 및 활용 출처 : 2020 신재생에너지백서(에너지관리공단) 3) 정부정책에 영향을 크게 받는 산업 기후변화 대응을 위한 전세계적인 에너지 전환 흐름과 더불어 국내에서도 깨끗하고 안전한 에너지로의 전환 즉 "재생에너지 3020 계획", "2050 탄소 중립 선언", "한국판 그린뉴딜"과 같이 장기적 국가정책이 추진되고 있습니다. 특히 정부는 태양광발전을 2030년까지 30GW 이상 신규로 보급하는 것을 목표로 하고 있어 보급량이 급격하게 증가할 것으로 예상되고 있으며, 국가정책의 추진과정에서 정부가 모범을 보이기 위해 정부 각부처 공공기관 및 공공시설에 우선하여 조달, 구매하는 등 관급 공급이 지속적으로 증가하고 있는 상황입니다. 4) 장기간의 제품수명주기로 인한 품질관리가 요구되는 산업 태양광발전시스템은 수요처의 입장에서 일정 자금을 투자하여 보유 부동산에 고정구조물 및 전기설비를 설치한 후 최대한 오랜 기간 하자 없이 운용하여 투자성과를 이루어내는 장기 프로젝트에 해당합니다. 이에 따라 제품 수명주기는 고객이 계획한 프로젝트 기간 만큼 충분히 길어야 하며, 일반적으로 이 기간은 20년 이상입니다. 따라서 태양광발전시스템의 신뢰도와 품질 유지는 제품 경쟁력의 중요한 요소입니다. 태양광발전시스템은 일반적으로 야외에 설치되기 때문에 날씨 변화에 의한 내마모, 내후성 등 내구성 위주의 품질이 매우 중요합니다. 또한, 태양광발전시스템을 장기간 경제성 있게 운용하기 위해 유지보수가 손쉽고 유지비용 또한 저렴해야 하며, 이를 위해 설계단계부터 제작 시공 단계까지 이러한 요소를 고려하여 불량의 발생 및 유지보수의 발생 요인을 최소화하는 것이 중요합니다. 5) 주문제작형 생산체계 태양광발전시스템은 수배전반과 같이 그 용량과 규격이
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현장 상황에 따라 다양합니다. 수요자의 발전량, 현장 환경에 따라 그 형태는 다양하며, 실내외, 주변 환경 등 다양한 요소를 고려하여 사용자 맞춤형(customizing) 주문제작이 주를 이루고 있습니다. 따라서, 주문자의 요청, 요구사항을 반영한 고유한 설계를 바탕으로 주문제작하고 현장에 설치하는 방식으로 자동화 및 대량생산체계 구축이 매우 어려운 산업이며 빠른 의사결정과 신속한 생산전환이 가능하고 현장에 따라 유연한 대처가 가능한 기술적 노하우가 요구되는 산업입니다. (2) 국내외 시장여건 (가) 수배전반 시장 국내 중전기기 시장은 코로나 19로 세계경기 부진의 장기화와 가장 큰 수요처인 한국전력공사의 설비투자 감소 및 민간부문 건설침체로 2022년 44조원 수준으로 시장규모를 추정하고 있습니다. 이 중 수배전반이 속한 배전 및 제어기 시장 역시 전체 중전기기 시장과 동일하게 코로나 19로 인한 경기 침체의 영향과 한국전력공사의 배전계통 설비투자 감소, 민간부문의 건설침체로 2022년 시장규모는 6.5조원 수준으로 전년과 비슷한 수준으로 예상됩니다. 인버터(PCS)가 속해있는 변환 및 안정기 시장도 배전 및 제어기 시장과 유사한 흐름을 보일 것으로 전망하고 있습니다. [국내 중전기기 생산 동향] (단위: 십억원) 품목 2022(E) 기타 전기기기 발전기 배전 및 제어기 변압기 변환 및 안정기 원자로 및 전기로 전동기 차단기 회로접속 및 보호기 전선 총계 출처 : 전기산업 동향(2022.12 한국전기산업진흥회 발간). 산업발전에 따른 최대전력수요는 장기적인 Trend로 증가하는 추세이며 2018년 최대전력수요는 Peak를 기록한 후 소폭 하락하였습니다. 이러한 최대전력수요는 향후 산업발전에 따른 전기사용량 증가와 지구온난화로 인한 이상기후로 인해 지속적으로 상승할 것으로 예상하고 있습니다. 또한, 전력생산을 위한 설비용량은 최근 10년간 지속적으로 상승하고 있습니다. 설비용량은 일정부분 최대전력수요에 비례하여 상승하고 있으나, 무더위로 블랙아웃(Black Out) 현상의 발생 직전까지 갔던 상황이 추가로 발생하지 않도록 대비하기 위해 최대전력수요의 소폭 감소에도 불구하고 설비용량은 지속적으로 상승하고 있습니다. [최근 10개년 전력수급 실적] 구분 최대전력수요 최대전력소비 증감률(%) 설비용량 공급능력 예비전력 공급예비(%) 설비예비(%) 출처 : E-나라지표, 연도별 전력수급 실적, 최대전력수요는 최대전력발생일 기준 정부가 2020년 12월 제9차 전력수급기본계획에서 발표한 자료에 의하면 2020년부터 2034년까지 최대전력의 증가율은 하계기준 매년 1.9%, 동계기준 1.8% 증가할 것으로 예측하고 있습니다. 이는 같은 기간 전체 전력소비량이 매년 1.6% 증가하는 것에 비해 다소 높은 수준으로 볼 수 있습니다. 2020년~2034년 최대전력 수요전망.jpg 2020년~2034년 최대전력 수요전망 출처 : 제9차 전력수급기본계획 전체 전력소비가 증가하면 그에 따른 배전계통의 수배전반 면수가 증가하며, 최대 전력규모가 늘어날 경우 전하 부하량을 감당하기 위한 수배전반의 규모도 함께 커집니다. 최대전력을 넘어선 전류가 배전될 경우 수배전반 내 설치된 차단기로 인해 수요시설이나 건물, 공장의 블랙아웃이 발생하거나, 전기기기의 수명이 줄어들고 이상전압 및 전류로 인해 부분방전의 위험이 더 커지기 때문입니다. 따라서 수배전반의 규모는 해당 수배전반이 설치되는 수요처의 전체 전력소비와 최대전력를 모두 고려하여 설계되며 수배전반에 대한 수요는 장기적으로는 국가 전력사용량 및 최대전력수요와 밀접한 관계가 있습니다. 또한, 배전반이 우선 설치되어야 해당 전력 사용이 가능해지므로 수배전반의 수요는 실제 전력사용에 선행할 것으로 예상하고 있습니다. 제9차 전력수급기본계획에 의하면 최대전력수요(하계)는 연평균 1.9% 증가할 것으로 예상하고 있으며, 수배전반의 설치 수요도 이와 유사한 수준인 2% 내외로 시장이 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 또한, 수배전반의 시장규모는 단기적으로는 건물 및 시설인프라 등 건설경기,
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스마트그리드와 같은 첨단기술로의 이전, 노후장비의 교체수요, 한전의 경영정책 등에 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. 그 외 수배전반을 비롯한 중전기기 산업에 영향을 미칠 수 있는 주요 요소는 다음과 같습니다. 구분 내용 정치 - 융합시대 대비 정책(전통적 산업 + 첨단산업) → 중전기기의 IoT기반 관리, AI를 통한 감시진단 및 제어 빅데이터 구축 - 신 성장동력 육성 (스마트그리드, 신재생에너지) 경제 - 선진국형 경제 / 산업구조로 변화에 따른 중전기기의 수요 - 경제수준 향상에 따른 고기능 제품 선호 - 에너지 절감에 따른 관심고조 / 중국, 인도, 베트남 등 수출 잠재력 사회 - 환경파괴에 대응하기 위한 중전기기 개발 필요성 → 친환경 절연, 개폐기 및 이를 탑재한 수배전반 - 과밀화 지가상승으로 공간활용에 대한 중요성 → 고집적화, 절연공간 축소로 안전관리(감시진단) 중요 - 대형화, 고급화로 전력수요 증대 → 최대전력 증가, 안전관리 중요 - 민수용, 학교 등 냉난방 전력수요 증가로 인한 인프라 증가 → 이상기온에 따른 전력수요차이 심화 기술 - 중전기기 분야에서 기술개발의 복합화, 융합화 추세 가속화 → IoT 활용 진단, 관리, 제어 등 기술 발전 - 에너지 절감 시스템 등 고부가가치 시스템 개발 → EMS 솔루션 개발 (나) 태양광발전시스템 시장 2022년 국제에너지기구(IEA)가 발간한 「Snapshot of Global PV Markets 2022」에 따르면 세계 태양광발전시스템 설치시장은 2004년 1GW를 이후 2015년에 약 50GW를 초과하였고 2021년에는 175GW의 설치량을 기록하였습니다. 전세계 누적설치용량은 2021년 기준으로 942GW로 집계되고 있습니다. 세계 태양광 보급 현황.jpg 세계 태양광 보급 현황 세계 태양광 누적 보급 현황.jpg 세계 태양광 누적 보급 현황 출처: 국제에너지기구(IEA), 2006년부터 시작된 태양광발전시스템의 설치용량 증가 추세는 여전히 지속되고 있습니다. 특히 2011년 후쿠시마 원전사고 이후 일본 및 유럽 등에서 원자력발전소 설치계획을 축소 또는 폐지하였고, 이를 대체할 발전시스템에 대한 수요가 증가하면서 세계 태양광발전시스템 설치 용량은 향후에도 꾸준히 증가할 것으로 예측하고 있습니다. 2015년까지 연간 1GW 이상이 설치된 국가가 6개국에 불과했으나, 2018년 13개, 2019년 17개 국가로 확대되었으며, 태양광 발전단가 하락으로 인해 태양광의 수요는 지속적으로 확대 중입니다. 또한, 중국의 민간 보급 확대로 인해 지붕 태양광 비중이 증가하였고, 향후 중국과 미국을 중심으로 신규주택 및 리모델링에 필요한 지붕 태양광시장 성장이 기대되고 있습니다. Bloomberg New Energy Fiance에서 2021년 7월에 발간한 "New Energy Outlook 2021"에 의하면 태양광 가격은 계속적으로 하락하고 있으며, 파리기후협약에 따른 세계 각국 정부의 탄소 배출 감축 정책에서 태양광은 친환경 에너지 발전 패러다임을 주도하고 있습니다. 또한, 2050년이 되면 전력량의 최소 12%에서 최대 32%까지 태양광으로 공급하는 것으로 예측됨에 따라 향후에도 태양광발전시스템 시장 규모는 지속적으로 성장할 전망입니다. 탄소 중립 시나리오 개요.jpg 탄소 중립 시나리오 개요 각 시나리오별 태양광 전력 발전 비중.jpg 각 시나리오별 태양광 전력 발전 비중 (3) 경쟁 현황 (가) 수배전반 시장수배전반은 중소기업 간 경쟁 품목으로 수배전반 시장은 대기업 참여가 제한된 시장입니다. 수배전반 관급시장에서 수의계약과 경쟁입찰이 시장 전체에서 차지하는 비중은 큰 변동없이 유지되고 있으며, 경쟁입찰 대비 수의계약 비중이 높은 수준인 것으로 파악되고 있습니다. 이러한 시장의 경쟁 상황, 특성을 고려하여 당사는 신기술인증제품(NEP), 조달우수제품인증, 혁신제품인증을 바탕으로 인증 등이 있어야지만 참여할 수 있는 수의계약 시장에 집중하고 있습니다. 수배전반 관급시장은 대기업의 참여가 제한되어 있으며, 다수의 중소기업들이 참여하는 시장으로 현재
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500여개의 중소기업이 경쟁하고 있습니다. 다만, 이 중 조달우수제품 지정받은 59개 업체 및 NEP 인증 받은 3개 업체 등 소수의 업체만이 수의계약을 통해 관급시장에서 사업을 영위하고 있으며, 그 외의 대부분의 업체들은 경쟁입찰에서 심화된 경쟁을 통해 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 조달우수제품 지정 및 NEP 인증을 획득한 기업으로 수의계약시장 내에서 이러한 지정 및 인증을 받은 업체들과 경쟁하고 있습니다. 수배전반 관급시장은 시장 참여업체가 많고 독과점적인 지위를 갖고 있는 업체가 없는 완전경쟁시장임에 따라 최상위권 업체들의 시장점유율이 3~7% 수준을 기록하고 있습니다. 당사는 보유 기술력과 인증 등의 경쟁력을 바탕으로 수배전반 관급시장 분야에서 점유율을 높여가고 있으며, 향후에도 시장에서의 지위를 굳히고 상위권 업체들과의 격차를 더욱 벌리기 위하여 2021년 6월 1일 중소벤처기업부로부터 "혁신제품지정인증(부분방전 감시진단시스템을 탑재한 수배전반)"을 획득하는 등 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. (나) 태양광발전시스템 시장태양광발전시스템 역시 중소기업 간 경쟁 품목으로 태양광발전시스템 시장은 대기업 참여가 제한된 시장으로 태양광발전시스템 관급시장에서 수의계약과 경쟁입찰의 비중이 매년 유사하게 유지되고 있습니다. 당사는 조달우수조달제품 지정을 바탕으로 인증 등이 있어야지만 참여할 수 있는 수의계약 시장에 집중하고 있으며, 대다수의 매출이 수의계약 형태로 계약체결하여 공급하고 있습니다.태양광발전시스템 관급시장은 대기업의 참여가 제한되어 있으며, 다수의 중소기업들이 참여하는 시장으로 200여개의 중소기업이 경쟁하고 있습니다. 다만, 이 중 조달우수제품 지정받은 32개 업체는 수의계약을 통해 관급시장에서 사업을 영위하고 있으며 그 외의 대부분의 업체들은 경쟁입찰에서 심화된 경쟁을 통해 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 조달우수제품 지정받은 기업으로 수의계약시장 내에서 이러한 지정 및 인증을 받은 업체들과 경쟁하고 있습니다. 태양광발전시스템 관급시장은 시장 참여업체가 많고 독과점적인 지위를 갖고 있는 업체가 없는 완전경쟁시장임에 따라 최상위권 업체들의 시장 점유율이 4~7% 수준을 기록하고 있으며 ,당사는 2% 수준의 점유율을 기록하고 있습니다. 바. 신규사업 (1) 광섬유 신경망 센서 기반 안전진단 EPC사업 정부는 한국판 뉴딜사업으로 그린뉴딜과 함께 디지털 뉴딜사업을 추진하고 있으며 그 중에서도 SOC 디지털 안전 뉴딜사업에 방점을 두고 강력하게 추진계획을 발표한 바 있습니다. SOC 안전 뉴딜사업에서 하천, 댐, 하수처리장, 건축물, 교량,철도, 송배전선로, 변전소 등 수많은 SOC에서 가장 필요로 하는 것은 과열온도, 진동 및 변위 등에 대한 감지라고 볼 수 있습니다. 기존의 센서 및 감지 방법으로는 화재, 붕괴, 폭발, 씽크홀, 정전 등 빈번하게 발생하고 있는 사고에 대한 사전 방지가 현실적으로 어려웠으나, 최근 선진국에서 활발하게 추진되고 있는 광섬유 감시진단 장치들이 기존의 어려움을 해결해줄 수 있는 대안으로 각광받기 시작함으로써 이에 대한 높은 선호, 수요가 예상되고 있습니다. 디지털 뉴딜 2.0 개요.jpg 디지털 뉴딜 2.0 개요 출처 : 한국판 뉴딜 2.0 정책 브리핑(정부 정책기획위원회) 시장조사기관 Verified Market Research에 따르면 세계 광섬유 센서 관련 시장 규모는 2020년 $27.6억 달러였으며, 2021년부터 2028년까지 연 평균 10.5% 성장하여 2028년에는 $61.6억에 달할 것으로 전망됩니다. 이는 5G 및 6G등 전기통신 산업의 확장, SOC 건설 및 스마트 제조에 대한 투자 증가에 기인할 것으로 평가됩니다. 세계 광섬유 센서 시장규모.jpg 세계 광섬유 센서 시장규모 (가) 기술개요 및 적용분야 광섬유신경망 센서란 광섬유를 활용하여 별도의 센서를 부착하지 않고 광섬유 자체를 센서 매개체로 활용하여 구조물의 온도, 진동, 음향, 변형 등 물리량을 측정하고 이들을 동시 모니터링하는 기술입니다. 기존에는 구조물을 진단, 측정하려면 각각의 특정