chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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생산용 원료 신사업(촉매용 담체 및 기타) 촉매용 담체 촉매용 담체 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/Kg) 구 분 2024년 2023년 2022년 비 고 세라믹 비드(전기전자용) 세라믹 비드(광산 및 제지/잉크/페인트용) 플럭스(특수 용접 소재) 세라믹 분체(주조 및 유약 소재) 신사업(촉매용 담체 및 기타) ※ 주요 제품 가격변동 추이는 제품군 별 평균 가격입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 구체적용도 당기매입액 비율 주요매입처 세라믹 비드(전기전자용) 3Y 지르코니아 주원재료 해외업체 세라믹 비드(광산, 제지/잉크 등) 알루미나 주원재료 국내업체 용융지르코니아 주원재료 해외업체 플럭스(특수 용접 소재) 이산화타이타늄 주원재료 해외업체 세라믹 분체(유약, 도형제) 지르콘 샌드 주원재료 해외업체 합계 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원/Kg) 품목 2024년 2023년 2022년 지르콘 샌드 용융지르코니아 알루미나 이산화타이타늄 3Y 지르코니아 당사 제품의 품목수가 방대하며 이에 따른 원재료의 품목수도 방대하여 주요제품에 대응되는 원재료 단가 중 평균단가를 기준으로 작성하였습니다. 원재료별 가격변동의 주요원인은 공급처별 매입단가의 변동, 환율변동 등에 따라 가격 변동요인이 발생할 수도 있습니다. 라. 생산 및 생산설비에 관한 사항 (1) 생산설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 실적 등 (단위 : Kg) 사업부명 구분 2024년 (제10기) 2023년 (제9기) 2022년 (제8기) 세라믹 비드(전기전자용) 생산능력 생산실적 가동율 세라믹 비드(광산, 제지/잉크 등) 생산능력 생산실적 가동율 플럭스 (특수 용접 소재) 생산능력 생산실적 가동율 세라믹 분체 (유약, 도형제) 생산능력 생산실적 가동율 합계 생산능력 생산실적 가동율 (산출기준) 생산능력 : 설비대수 * 시간당생산수량(UPH) * 일일근무시간 * 작업일수 가동율 : 생산실적 / 생산능력 (산출방법) 생산능력은 단일품목기준 최대 생산능력이 아닌 제품 믹스 기준으로 산출한 생산능력입니다. 당사의 기본 근무시간은 8시간이며, 공정의 특성에 따라 주/야간 근무 형태로 병행하여 운영하고 있습니다. 따라서 생산 설비별 가동시간의 변동요인이 많으므로 정확한 생산능력을 계산하기에는 어려움이 있습니다. 일일 근무시간은 주간 10시간, 야간 10시간으로 전제하여 20시간으로 계산하였습니다. (2) 생산설비에 관한 사항 당사는 본점 소재지인 경남 함안군에 위치한 자가 공장을 소유하고 있으며, 시험분석, 신제품개발을 위한 기업부설연구소를 동시에 운영하고 있습니다. 작성기준일 : 2024. 12. 31 (단위 : 천원) 자산별 기초가액 당기증감 당기상각 손상환입 기말 증가 감소 토지 건물 건물부속설비 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 (3) 사업장 현황 작성기준일 : 2024. 12. 31 사업소 소유형태 소재지 구분 생산제품 비고 1공장,담체공장 자가 (등기) 함안군 가야읍 함마대로1256-40,58 세라믹 비드 (광산,제지/잉크 등) 세라믹 분체촉매용 담체 구)1공장 자가 (등기) 함안군 대산면 옥렬1길 112 매각 예정 2공장 자가 (등기) 함안군 대산면 옥렬로 153 세라믹 비드 (전기전자용) / FLUX R 센터 자가 (등기) 함안군 가야읍 서봉로 356 부품소재연구 및 품질개선 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 품 목 2024년 2023년 2022년 비 고 세라믹 비드(전기전자용) 수출 내수 소계 세라믹 비드 (광산 및 제지/잉크/페인트용) 수출 내수 소계 플럭스 (특수 용접 소재) 수출 내수 소계 세라믹 분체 (주조 및 유약 소재) 수출 내수 소계 신사업(촉매용 담체 및 기타) 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 소계 당사의 제품군은 전기전자용 세라믹 비드, 광산 및 제지/잉크/페인트용 세라믹 비드,플럭스, 세라믹 분체, 촉매용 담체 및 기타 신사업으로 구분할 수 있으며, 각 제품은 시장이 중첩되지 않습니다. 나. 판매경로 제품은
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판매조직에서 직판, 총판점 등을 통해 이루어지고 있습니다. 해외 총판점은 견고한 파트너쉽을 기반으로 최종 소비자의 욕구에 맞게 고객 맞춤 제품을 생산 판매하기 위하여 영업 및 기술을 협력하여 상생관계를 유지하고 있습니다. 추가적으로 2023년 1분기부터 해외 영업망이 두터운 국내 대형 무역업체들과 연계하여 시장 개척을 도모하고 있습니다. 지역 회사명 국가 비 고 Africa C사 Agent Australia S사 Australia America A사 Canada Q사 China S사 China T사 China India M사 India Asia M사 Japan C사 A사 Malaysia Y사 Vietnam P사 Indonesia M사 Indonesia W사 Thailand 다. 판매전략 (1) 세라믹 비드 - 전기전자용 당사의 집중 육성 분야로 지속적인 연구개발 및 투자에 의한 신기술 개발로 전기전자분야의 나노 사이즈의 원료 분쇄/분산에 사용되는 초소형 세라믹 비드 개발에 성공하였으며 고객의 요구에 따라 더 작은 사이즈에 대한 지속적인 연구 개발을 병행하고있습니다.당사 제품은 일본제품이 독점적인 지위를 유지하던 전기전자용 세라믹 비드 시장에서 유수 메이커로부터 업체 및 품목 등록을 완료하여 성공적으로 제품을 공급하고 있습니다. 국내 시장 공급 실적을 바탕으로 해외 지사 및 해외 수요처에 사전 사용 테스트를 진행하고 있으며, 관련 중견, 중소 기업으로도 판매를 확대하고 있습니다. 특히,중국 및 일본 Distributor와 기존 진입에 어려움을 겪던 해외 MLCC 및 2차 전지 제조사들에 공급을 진행함과 동시에 시장 점유율 확대를 위해 노력하고 있으며 국내외에서 전기전자용 초소형 세라믹 비드의 공급에 대한 확고한 입지를 다져 나가고 있습니다. 또한 국내외 기업들의 요청에 의해 각자의 공정과 설비에 맞춘 제품을 개발하여 납품하는 등 판로의 다각화를 통해 매출 향상을 꾀하고 있습니다. (2) 세라믹 비드 - 광산 및 제지/잉크/페인트용 광산용 세라믹 비드의 경우 당사는 해외의 현지 Distributor를 활용해 빠른 기술상담으로 서비스 현지화의 실현과, Warehouse 운영으로 납기 단축 및 긴급 사항에 신속히 대처할 수 있다는 점이 최대 강점입니다. 이를 통해, 일회성 및 복수 Supplier를 통한 재고 확보를 선호하던 광산들과 연간 독점 계약을 성사시킴으로써 안정적인 매출 기반을 확보하고 있습니다. 특히, 광산 개발이 활발하게 진행되고 있는 호주 지역에서 2022년 대형 철광석 광산, 2023년 1분기 대형 금 광산과의 3년이상의 다년 공급 계약을 채결하여 안정적인 매출처를 확보한 상태입니다.제지/잉크/페인트용 세라믹 비드 역시 각 국가별 Distributor를 발굴하여 기존 고객 유지에 힘쓰고 있으며, 신규 고객발굴과 소량 구매 사용자에게까지 판매 가능하도록 노력하고 있습니다.또한, 각 Mill 제조사와 연계해 최종고객에게 OEM으로 납품 중에 있으며, 각 제조사 기계에 맞춘 제품을 공동 개발함으로써 판매 증진을 모색하고 있습니다. (3) 플럭스 - 특수 용접 소재 당사의 플럭스는 국내 및 해외 용접재료를 생산하는 업체로 판매되고 있습니다. 이렇게 제조된 용접재료는 국내 및 해외 조선 및 플랜트 제조업체 납품됩니다. 당사는 국내 조선, 화학플랜트 제조에 관련된 연구소와 교류활동을 넓혀서 선행기술에 대한 정보를 입수하고 관련 신제품을 개발하고 있습니다. 활발한 연구개발로 낮은 기술수준을 극복하여 수입제품보다 우수한 품질경쟁력을 갖춘 제품을 공급하고 있습니다. (4) 세라믹 분체 - 유약, 도형제 세라믹 분체의 국내 생산업체는 당사가 유일하게 때문에, 수입제품보다 납기가 빠른 장점이 있습니다. 이러한 장점을 적극 활용하여 고객사의 원재료 재고부담 문제를 해결할 수 있도록 하고 있습니다. 라. 수주상황 작성기준일 : 2024. 12. 31 (단위 : 톤,USD) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 세라믹 비드(전기전자용) 세라믹 비드(광산 및 제지/잉크/페인트용)
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플럭스(특수 용접 소재) 세라믹 분체(주조 및 유약 소재) 신사업(촉매용 담체 및 기타) 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 당사의 경영진은 기능통화에 대한 환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사는 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 환위험을 관리하고 있습니다. 환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사는 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다. 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 재무제표 주석 등을 참조하시기 바랍니다. 나. 신용위험관리 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사의 재무제표에 인식된 금융자산의 장부금액은 손상차손을 차감한 후의 금액으로, 획득한 담보물의 가치를 고려하지 않은 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 재무제표 주석 등을 참조하시기 바랍니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 재무제표 주석 등을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 거래 현황 파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 “기타 영업 외수익(비용)” 또는 “금융수익(비용)”으로 포괄손익계산서에 인식됩니다. 보고기간말 회사가 매매목적으로 보유하고 있는 파생상품내역은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 사업보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 당사는 1999년 5월 14일 경남대학교 벤처기업 1호로 창립한 R 주도형 기업입니다. 당사의 기술연구소는 기초연구진흥 및 기술개발지원에 관한 법률 제14조, 같은 법 시행령 제16조 제1항 및 제27조 제1항에 따라 한국산업기술진흥협회로부터 기업부설연구소 (제2012111163호)를 2012년 5월 2일에 인증 받았습니다. 당사의 연구개발 조직은 적극적이며 체계적인 연구개발 업무를 효율적으로 진행하기위해 연구소 아래에 신규개발 검토 및 분석지원, 대외기술지원을 위한 대외개발부분과 심화 연구개발을 위주로 하는 대내개선부분으로 구성되어 있습니다.특히 신사업인 촉매 담체 사업에 관련하여 중소벤쳐기업부가 주관하는 "소재 부품 장비 강소기업100”에 선정되어 빠른 사업화를 할 수 있도록 시장 검증 단계별 R 지원과 신속한 사업화를 통해 기업 성장 지원을 받고 있습니다. (2) 연구개발 비용 (단위 : 백만원,%) 구 분 2024년 2023년 2022년 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) (3) 연구개발 실적 1) 연구개발실적 순번 과제명 적용 제품 내 용 기술개발과제 플럭스 특수용접소재 극한환경에 적용 가능한 SAW용 세라믹 플럭스의 개발 (산업통상자원부) 기술개발기간 -40℃ 환경에 적용 가능한 용접재료의 조성을 확보하고 제조공정 개발하는 건 기술개발과제 전기전자용 세라믹 비드 고효율, 절연성 나노복합 방열접착필름 상용화 (산업통상자원부) 기술개발기간 두께 30㎛,
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수직열전도도 3W/mK의 특성을 갖는 나노복합 방열접착필름을 개발하는 건으로 알루미나 및 질화물의 나노분체를 제조하는 기술 개발 기술개발과제 전기전자용 세라믹 비드 브레이크다운 방식을 이용한 세라믹 나노분체 제조기반기술 및 제품의 개발 (산업통상자원부) 기술개발기간 브레이크 다운 방식으로 이트리아 안정화 지르코니아 및 지르콘, 이트리아, 세리아등의 나노분체를 제조하고 이를 응용한 제품의 개발 기술개발과제 전기전자용 세라믹 비드 나노분말 제조 및 공정용 50마이크론급 세라믹 비드 개발(산업통상자원부) 기술개발기간 2016.08.01 ~ 2019.07.31 (36개월)이트리아 안정화 지르코니아를 이용한 50±15um의 크기를 갖는 분쇄 분산용 세라믹 비드 제품의 개발 기술개발과제 전기전자용 세라믹 비드 30마이크론급 초소형 세라믹 비드 제조 및 신뢰성 평가 기술 개발(산업통상자원부) 기술개발기간 2020.04.01 ~ 2023.12.31 (45개월)이트리아 안정화 지르코니아를 이용한 30±10um 급 전자/에너지 산업용 초소형 세라믹 비드 제조 및 표준화 평가 기술 개발 기술개발과제 세라믹 담체 졸겔법을 이용한 석유/화학 촉매용 알루미나계 구형화 담체 제조(중소벤처기업부) 기술개발기간 sol-gel Drop법을 사용한 석유/화학 촉매용 고품위 구형화 흡착제 및 지지제 개발 기술개발과제 실리콘 음극재 폐실리콘을 이용한 원료 저가화 기술 개발(한국산업기술기획평가원) 기술개발기간 차세대 리튬 이차전지용 실리콘계 음극소재 원료인, 실리콘 스크랩 원료의 산화 방지 및 미분쇄 양산 공정 개발 2) 지적재산권 현황 번호 구분 내용 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허 기계-화학적 밀링을 이용한 세라믹비드 분체 제조방법 및 그 세라믹비드 세라믹 비드 일반 특허청 특허 나노기술을 이용하여 제조된 세라믹 제조용 합성물 등 전기전자용 세라믹 비드 특허청 상표 습식 분쇄용 세라믹 그라인딩 비즈 세라믹 비드 일반 특허청 특허 연속식 고온기류관을 이용한 소형 용융 비드 제조장치 및 그 제조방법 전기전자용 세라믹 비드 특허청 특허 연속식 다단아크 용융장치 및 이를 이용한 용융 지르콘 비드 제조방법 세라믹 비드 일반 특허청 특허 알루미나 지르코니아가 첨부된 세라믹 비드의 제조방법 세라믹 비드 일반 특허청 특허 전이 알루미나 담체의 제조방법 및 이에 의해 제조된 전이 알루미나 담체 세라믹 담체 특허청 출원 MOF 비드 제조 방법 및 이에 의해 제조된 MOF 비드(에이올코리아 공동 특허) 공개 세라믹 담체 특허청 출원 액중성형법을 이용한 초소형 세라믹 비드 제조 방법 세라믹 비드 일반 특허청 출원 초소형 세라믹 비드 및 이의 제조방법 세라믹 비드 일반 특허청 7. 기타 참고사항 가. 세라믹 소재 산업의 특성 세라믹이란 비금속 무기재료로 물리적, 화학적 처리 및 고온 가공을 통해 내열성, 내마모성, 절연성 등이 우수하게 제조되는 재료입니다. 금속 및 유기소재를 통해 얻기 힘든 세라믹 소재만의 차별적 물성, 즉 뛰어난 내열성 및 내마모성, 내화학성 및 전기전자적 특성을 바탕으로 첨단 세라믹 분야의 산업적 중요성이 증대되고 있습니다.당사가 영위하는 산업은 세라믹의 물리적 처리를 통해 수요 산업에 적합한 물성을 지닌 새로운 제품을 만들어내는 첨단 소재 산업입니다.이에 따라 당사가 현재 생산중인 비드, 전기전자용 초소형 비드, 지르콘 분체 제품, 세라믹 플럭스 제품이 속한 산업은 현재 당사가 양산중인 전기전자, 광물의 원료 분쇄/분산, 식품, 제약, 의약, 촉매용 담체에 단순 국한되지 않으며, 소재 분야의 독자적인 원천기술로, 기존에 사용되던 제품의 성능 고도화, 소형화를 통해 다양한 수요산업의 핵심 제품에 대한 대체제로 적용할 수 있는 확장성이 높아 자동차, 항공우주, 반도체, 화장품, 의료 등 다양한 산업적 확장이 가능합니다. (1) 세라믹 비드 - 전기전자용 1) 산업 및 시장의 특성 MLCC, 2차전지 등으로 대표되는 전방산업인 전기/전자 제조 시장이 급속도로 성장함에 따라 핵심 소재의 분쇄/분산/연마를 위한 세라믹 제품의 수요 또한 함께 증가하고
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있습니다. 전기전자용 비드는 일반적으로 0.4mm이하의 초소형 제품으로 MLCC 및 2차전지 소재 제조공정에서 사용되며 일본업체가 시장을 장악하고 있었으나 당사의 초소형 제품 개발로 인하여 국내 및 해외 시장에서 점유율을 확대해 나가고 있습니다. 비드> 현재 국내 최대 MLCC 제조업체 S사의 MLCC 공정에 적용되는 당사 제품은 분쇄, 분산용 초소형 비드를 시작으로 소성 공정의 분리 파우더, 연마용 SIC 비드(현재 3종공급 중) 등으로 확대해 나가고 있으며, '20년 3월, 공급 시작 이후 국내 사업장을 시작으로 해외사업장으로 공급 품목과 공급량을 점진적으로 확대 중에 있습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 핵심 사업은 Beauty(화장품), HDB(생활용품, Home Care Daily Beauty),Refreshment(음료)으로 구분됩니다. 2024년 연간 기준으로 각 사업부문이 매출에서 차지하는 비중은 Beauty(42%), HDB(31%), Refreshment(27%)입니다. Beauty 사업부문은 '더후', '숨37˚', '오휘', '빌리프', 'CNP', '더페이스샵' 등다양한 럭셔리 및 프리미엄 브랜드를 보유하고 있습니다. 특히 대표 럭셔리 브랜드'더후'는 차별화 된 컨셉과 제품력으로 국내외 시장에서 높은 인지도를 보유하고있으며, 당사 Beauty 매출에서도 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다. 그 외에도'글린트', '프레시안', 'hince' 등 브랜드를 통해 색조 화장품 시장에서의 입지를 확대하고 있습니다.HDB 사업부문은 크게 Daily Beauty(DB)와 Home Care로 구분되어 있습니다.Daily Beauty는 샴푸, 바디워시, 치약처럼 개인의 미용과 위생을 목적으로 사용되는제품이고, Home Care는 집안 청소와 의류 세탁에 사용되는 생활용품으로 구분됩니다. 생활용품에 들어가는 원료를 판매하는 B2B사업도 하고 있는데, 이는Home Care에 포함되어 있습니다. HDB 사업부문은 당사의 가장 오래된 사업으로서국내 시장에서 굳건한 1위 지위를 차지하고 있습니다.Refreshment 사업부문에서 가장 큰 비중을 차지하는 브랜드는 '코카콜라'입니다.당사의 주요 종속회사인 코카콜라음료(주)는 The Coca-Cola Company(이하, "TCCC")의 보틀링 파트너로서 TCCC로부터 원액을 구매해 국내에서 제조하여 판매하는방식으로 매출이 발생하고 있습니다. 비탄산음료인 주스, 커피, 생수 등의 제품도제조하여 판매하고 있습니다.더운 여름이 성수기인 Refreshment 사업과 춥고 건조한 계절이 성수기인 Beauty사업은 상호 보완하여 매출의 연중 변동성을 축소하고 있습니다. 당사는 강력한 내수 지위를 갖춘 Home Care 사업과 Refreshment 사업의 국내 시장 경쟁력을 강화해나가는 한편, 동시에 럭셔리 및 프리미엄 Beauty 브랜드와 Daily Beauty 브랜드의집중 육성을 통해 해외 시장 안착을 도모하고 있습니다.보다 자세한 내용은 이하
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II. 사업의 내용을 참고 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 현황 (단위 : 억원) 사업 주요제품 주요상표 등 제24기 매출액(비율) 제23기 매출액(비율) 제22기 매출액(비율) Beauty(화장품) 기초 화장품 더후, 숨 37˚ , 오휘, CNP, 더페이스샵, 빌리프 색조 화장품 글린트, hince HDB(생활용품) 샴푸 등 엘라스틴, 리엔, 닥터그루트 치약 등 페리오, 죽염, 유시몰 바디로션 등 벨먼, 피지오겔 세탁세제 등 테크, 샤프란, 아우라 주방세제 등 자연퐁, 홈스타 생산원료 등 계면활성제, 지방산 탄산음료 코카콜라, 스프라이트, 몬스터 에너지 비탄산음료 미닛메이드, 조지아, 파워에이드 생수 평창수 합 계 나. 주요 제품 가격변동 현황 (단위 : 원) 사업 품 목 제24기 제23기 제22기 비고 Beauty(화장품) 더후 천기단 화현 밸런서 더페이스샵 더테라피 비건선세럼 빌리프 슈퍼나이츠 비타민 마스크 CNP 더마텐션 크림 HDB(생활용품) 피지오겔 DMT 크림 닥터그루트 집중케어 샴푸 유시몰 화이트닝 치약 자 연퐁 주방세제 코카콜라 미닛메이드 주) 상기 제품 가격은 공장도가격 기준임 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 억원) 사업 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주요 매입처 Beauty(화장품) 원재료 스쿠알란, 알부틴, Macad a mia Oil 등 각종 화장품 원료 (주) 엔에프씨, (주) 고원화성 등 부재료 용기, 캡, 단상자 등 보조재 (주)진한 , (주)연우 등 상품 스킨, 로션, 트웨이케익 등 상품 판매 (주)나우코스 , 코스맥스 (주) 등 소계 HDB(생활용품) 원재료 샴푸, 비누, 치약등의 원료 (주) 이수화학, (주) 동남합성 등 부재료 용기, 캡, 단상자 등 보조재 일양화학 (주) , 한일프라콘 (주) 등 상품 칫솔 등 상품 판매 (주) 에버코스, (주) 럭키산업 등 소계 원재료 원액, 당류, 과즙 등 음료(탄산 및비산탄 음료)원료 한국코카콜라 (유),(유)사조씨피케이(구, 인그리디언코리아(유)) 등 부재료 용기, 캡, 상자 등 보조재 동원시스템즈(주)(구, (주)테크팩솔루션) , 한일제관 (주) 등 상품 음료(탄산 및 비탄산 음료) 원료 등 상품 판매 오케이에프 (주) 등 소계 합계 원재료 부재료 상품 합계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동 현황 사업 품 목 통화 단위 제24기 제23기 제22기 Beauty(화장품) KRW Kg KRW Kg KRW Kg HDB(생활용품) USD ton USD ton 원액 KRW SU 당분류 KRW Kg 오렌지과즙 KRW Kg 포도과즙 KRW Kg 주) 원자재 중 매입금액 상위품목 및 여러 제품에 자주 사용되는 품목을 선정하였음 나. 생산 및 설비 (1) 생산능력, 생산실적, 가동률① 생산능력 및 생산실적 (단위 : 억원) 사업 품 목 사업소 제24기 제23기 제22기 생산능력 생산실적 생산능력 생산실적 생산능력 생산실적 Beauty(화장품) 화장품 청주 소계 HDB(생활용품) 치약, 샴푸, 세제, 섬유유연제 등 청주 피부용품,세탁용품 계면활성제 등 울산 온산 세트, 랩 나주 소 계 탄산 및 비탄산 음료 여주 양산 광주 천안 익산 생수 평창 철원 소계 합계 주) 상기 HDB(생활용품) 나주공장은 2022년 12월 20일 폐업신고하였으며, 12월 22일부로 폐업신고 완료되어 생산 중단됨 ※ 생산능력의 산출근거 a) 산출방법 생산능력 = 이론Capa X 근무일 / 365일 ※ 이론 Capa = 해당설비의 시간당 생산속도 X 24시간 X 365일 ※ 당사의 제품특성상 조업일수 산출기준은 연속공정과 단속공정의 가중치로 산출됩니다.b) 산출기준 제24기(2024.01.01~2024.12.31)의 생산실적에 실제운용가능 Shift (근무인원 고려) 기준으로 계산한 평균 가동률을 감안하여 산출하였습니다. ② 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업 (사업소) 제24기 누계가동가능시간 제24기 누계실제가동시간 평균가동률 Beauty (화장품) 청주 HDB(생활용품) 청주
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울산 온산 여주 양산 광주 천안 익산 평창 철원 (2) 생산설비의 현황 등① 국내 주요 사업장 현황 회사명 구분 소재지 (주)LG생활건강 본사 서울특별시 종로구 새문안로 58 대전 R 캠퍼스 대전광역시 유성구 가정로 175 마곡 사이언스파크 서울특별시 강서구 마곡중앙10로 70 청주 공장 충청북도 청주시 흥덕구 2순환로 765 울산 공장 울산광역시 울주군 온양읍 덕망로 275 온산 공장 울산광역시 울주군 온산읍 이진로 19 인천 공장 인천광역시 부평구 백범로604번길 22 대전 오비엠랩 공장 대전광역시 유성구 테크노2로 241 코카콜라음료(주) 여주 공장 경기도 여주시 세종로 415 양산 공장 경상남도 양산시 충렬로 269 광주 공장 광주광역시 북구 양일로 130 해태에이치티비(주) 천안 공장 충청남도 천안시 동남구 청당산업길 250 평창 공장 강원도 평창군 봉평면 진조길 227-35 철원 공장 강원도 철원군 근남면 하문수동길 93 익산 공장 전라북도 익산시 석암로7길 31-17 (주)한국음료 남원 공장 전라북도 남원시 덕과면 덕과남길 115 (주)에프엠지 춘천 공장 강원도 춘천시 퇴계공단길 72 태극제약(주) 부여 공장 충청남도 부여군 초촌면 금백로 821 향남 공장 경기도 화성시 향남읍 제약공단3길 123 ② 해외 주요 사업장 현황 회사명 구분 소재지 베트남 공장 (중국)북경J/V 공장 (중국)AVON 광저우 공장 일본 사이타마 공장 도미니카 공장 ③ 생산설비에 관한 사항당사 및 연결대상 회사의 생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물,기계장치, 차량운반구, 공구기구, 비품 등이 있습니다. 세부현황은 아래를참조하시기 바랍니다. (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 기타유형자산 건설중자산 합계 기초금액 취득 처분 감가상각비 손상차손 기타증감(*) 외화환산조정 기말금액 (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 기타유형자산 건설중자산 합계 기초금액 취득 처분 사업결합으로 인한 증가 감가상각비 손상차손 기타증감(*) 외화환산조정 기말금액 (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 기타유형자산 건설중자산 합계 기초금액 취득 처분 사업결합으로 인한 증가 감가상각비 손상차손 기타증감(*) 외화환산조정 기말금액 주1) 기타증감액은 유형자산 외의 계정으로 대체된 금액 등으로 구성되어 있음 주2) 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략함 주3) 산출근거는 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 중 ' 16. 유형자산 '을 참조 (3) 주요 투자에 관한 사항[진행중인 투자 및 향후 투자액] (단위 : 억원) 사업 투자목적 투자기간 투자내용 투자기대효과 총 투자액(제24기) 예상 투자액(제25기) Beauty(화장품) 설비 증설, 합리화 및유지보수 '24년 01월~'24년 12월 건 ㆍ 구축물, 기계장치,금형, 유통infra 등 생산capa 증대, 품질개선,안전 강화 등 HDB(생활용품) 설비 증설, 합리화 및유지보수 '24년 01월~'24년 12월 건ㆍ구축물, 기계장치,금형, 유통infra 등 생산capa 증대, 품질개선,안전 강화 등 설비 증설, 합리화 및유지보수 '24년 01월~'24년 12월 건ㆍ구축물, 기계장치,금형, 유통infra 등 생산capa 증대, 품질개선,안전 강화 등 공 통 유지보수 및 Infra 구축 '24년 01월~'24년 12월 생산/물류시설, IT시스템, 비품 등 공통 infra 개선, 안전 강화 등 합 산 주) 상기 예상 투자액은 작성기준일 현재 계획 기준이며, 향후 사업 여건에 따라 조정될 수 있음 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 억원) 사업 매출유형 품 목 제24기 제23기 제22기 Beauty(화장품) 제품상품 기초 및 색조 등 한국 해외 내부거래조정 등 합계 HDB(생활용품) 제품상품 치약, 샴푸,바디로션 등 한국 해외 내부거래조정 등 합계 제품상품 탄산 및 비탄산음료 한국 해외 내부거래조정 등 합계 합
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계 한국 해외 내부거래조정 등 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 지배회사인 (주)LG생활건강의 판매조직은 청주, 울산, 온산 등에서 생산된 제품을배송하는 출하부서와 이를 전국으로 신속 원활히 배송하는 물류센터가 있으며,최종소비자에게 제품, 상품을 판매하는 대리점 및 위탁점을 관리하는 지방영업소와 출장소 등 전국적인 판매망을 구축하고 있습니다.주요 종속회사인 코카콜라음료(주)와 해태에이치티비(주)는 여주, 천안, 양산, 광주등의 자가 공장 등에서 생산된 제품, 상품을 유통 채널(식품점, 할인점, 체인슈퍼,편의점 등)에 신속하게 공급하기 위해 전국에 걸친 영업 및 물류망을 구축하고있습니다.주요 종속회사인 태극제약(주)는 부여, 향남 공장에서 생산된 의약품을 전국 영업망을 통해 주문을 받고, 이를 도매 및 소매상 등에 납품하고 있습니다.주요 종속회사인 LG Household Health Care Trading(Shanghai) Co., Ltd.는 중국 상해에 소재하고 있으며, 생활용품 및 화장품 마케팅 조직, 영업 조직, 지원 조직을 갖추고 있습니다. 영업은 상해를 중심으로 22개 분공사(영업부)를 운영하고 있습니다. 매출은 백화점, 온라인채널, 대형 유통매장, 대리점 판매 등으로 구성되어 있습니다.주요 종속회사인 Ginza Stefany Inc.는 일본 동경에 소재하고 있습니다. 고객 정보를 기초로 견본 발송 후 전문 상담원의 개별 전화상담을 통해 주문을 접수하고, 나리타 배송센터에서 고객에게 직접 배송하고 있습니다. 전문 상담원을 통한 통신판매 매출 이외에 가맹점 및 소매점 매출로 구성되어 있습니다.주요 종속회사인 Everlife Co., Ltd.는 일본 후쿠오카에 소재하고 있습니다. 광고를 보고 고객들이 전화를 하면 콜센터에 배속되어 있는 사원들이 주문을 받아 판매하는 통신판매의 형태이며, 콜센터는 후쿠오카와 미야자키에 있습니다. 전화를 통해 매출이 발생하면 물류센터에서 제품을 포장하여 택배회사를 통하여 고객에게 제품을 배송하는 형태입니다.주요 종속회사인 LG H USA, Inc.는 미국 뉴욕에 소재하고 있으며, 2015년 세포라(Sephora)에 '빌리프'를 론칭하면서 미국의 메인 유통채널에 진출하며 본격적인 화장품 사업을 전개하였습니다. 이후 2019년 인수한 The Avon Company를 통해 직접판매 채널에도 진출하는 등 지속적으로 사업 채널 범위를 확대해 나가며, 현재 세포라와 얼타 등 오프라인 및 온라인 채널에서 다양한 화장품 브랜드를 판매하고 있습니다. 2020년 모회사인 LG생활건강이 치실 등의 제품을 주력으로 하는 Reach 브랜드의 북미 사업권을 인수하며 현지인을 대상으로 하는 데일리뷰티 시장으로도 사업확대를 모색하고 있습니다.주요 종속회사인 The Avon Company는 미국 뉴욕에 소재하고 있습니다. 온라인(Avon.com)과 브로셔를 통해서 제품을 판매원에게 소개하고, 판매원이 일반소비자에게 재판매하는 형태의 사업입니다. 판매원이 온라인을 통해서 주문을 하면, 물류센터에서 각 판매원에게로 제품을 배송하는 형태입니다.주요 종속회사인 The Creme Shop, Inc.은 미국 로스엔젤레스에 소재하고 있으며, 2007년에 'The Creme Shop' 브랜드를 런칭하였고, 2012년에 현 'The Creme Shop, Inc.'법인이 설립되었습니다. 법인은 마케팅, 구매, 영업, 지원조직을 갖추고 있고, 중국 및 한국에서 제품을 소싱하여 미국 내 주요 유통채널을 중심으로 화장품 및 퍼스널케어 등의 제품 사업을 전개하고 있습니다. (2) 판매경로 및 매출액 비중당사와 주요종속회사의 판매경로 및 매출액 비중은 아래와 같습니다.[국내] 회사명 사업 판매경로 매출액 비중 비 고 (주)LG생활건강 Beauty(화장품) 일반영업 백화점, 면세점, 유통점, 방문판매 등 기타 수출 등 소계 HDB(생활용품) 일반영업 대리점, 대형마트, 온라인,할인점, 체인슈퍼, 편의점 등 기타 원료, 수출 등 소계 코카콜라음료(주) 일반영업 식품점, 도매상, 온라인 등 기타 신유통 채널(할인점,
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체인슈퍼, 편의점 등) 소계 해태에이치티비(주) 일반영업 식품점, 도매상, 온라인 등 기타 신유통 채널(할인점, 체인슈퍼 등) 소계 태극제약(주) HDB(생활용품,의약품) 일반영업 일반의약품, 전문의약품, 약국, 의원 등 기타 수출, 수탁 등 소계 [해외] 회사명 사업 판매경로 매출액 비중 비 고 Beauty(화장품),HDB(생활용품) 일반영업 백화점, 온라인 등 기타 대리점 소계 Beauty(화장품) 일반영업 통신판매(최종 소비자) 기타 홈쇼핑, 온라인, 면세점, 백화점 등 소계 Beauty(화장품),HDB(생활용품) 일반영업 통신판매(최종 소비자) 기타 온라인, 드럭스토어 등 소계 Beauty(화장품),HDB(생활용품) 일반영업 일반매장(최종 소비자) 기타 온라인 등 소계 Beauty(화장품),HDB(생활용품) 일반영업 판매원 통한 직접판매 기타 온라인 등 소계 Beauty(화장품),HDB(생활용품) 일반영업 리테일체인, 백화점, 화장품전문점 등 기타 대리점, 온라인 등 소계 (3) 판매방법 및 조건법인별로 다소 차이는 있으나 주로 외상매출에 의한 매출이며 현금과 함께 어음등으로 대금을 회수하는 것이 일반적입니다.일부 해외 법인의 경우 일반매장 외에 통신판매, 판매원을 통한 직접판매 등의방법으로 매출이 발생하며, 대부분 카드 수금 등으로 이루어지고 있습니다.(4) 판매전략Beauty 사업부문은 럭셔리 및 프리미엄 브랜드 포트폴리오를 구성하여 경쟁사와의 제품 차별화에 집중하고 있으며, 기업 이미지 제고를 위한 광고 활동을 전개하고 해외시장 확대 및 전자상거래 채널 강화 등 새로운 판매전략을 수립하여 사업을 전개하고 있습니다. 이와 함께 당사의 장점인 전국에 걸쳐 있는 물류 및 영업망을 활용한 전 유통채널 Coverage 확대를 추구하고 있습니다.HDB 사업부문은 샴푸, 치약, 세탁세제 등 일상생활에 사용하는 제품들로 구성된 Daily Beauty Home Care 브랜드 포트폴리오를 보유하고 있습니다. 생활용품 산업 특성 상 진입장벽이 높지 않아 다수의 경쟁업체가 존재하나, 당사는 피지오겔, 닥터그루트, 유시몰 등 고기능 프리미엄 브랜드의 집중 육성을 통해 소비자에게 차별적인 가치를 제공하는 전략으로 국내 시장에서 굳건한 1위 지위를 선도하고 있습니다.Refreshment 사업부문은 The Coca-Cola Company의 보틀링 파트너로서 원액을 구매해 '코카콜라', '몬스터 에너지', '파워에이드' 등 탄산 및 비탄산 브랜드 제품을 국내에서 제조하여 편의점, 온라인, 마트 등 채널에서 판매하고 있습니다.중국에서는 '더후' 브랜드 중심으로 럭셔리 백화점과 전방위 디지털 채널로 확장중이며, 'CNP' 브랜드를 필두로 프리미엄 뷰티 신규 시장을 개척하고 있습니다. Daily Beauty 사업은 피지오겔 및 닥터그루트를 비롯한 프리미엄 제품 위주의 새로운 성장 모델을 구축하고 있으며, 중점 오프라인 매장과 디지털채널에 헤어, 바디, 오랄케어 사업 위주로 집중하고 있습니다.북미, 일본 등 비중국 시장에서는 인수를 통해 취득한 로컬 브랜드(Avon, Boinca, Everlife 등)를 중심으로 유통채널 확장 등 사업 확대를 위한 기반을 마련하였으며, 이를 토대로 당사의 주요 브랜드인 '더페이스샵', '빌리프', 'CNP'의 인기 제품을 세포라, 아마존, 버라이어티 스토어 등 각 시장의 주요 온/오프라인 채널에 런칭하는 등 브랜드 인지도 제고 및 신규 고객 기반 확대에 집중하고 있습니다.중국, 일본, 베트남에 소재한 해외 생산법인의 경우 프리미엄 화장품 및 일부 생활용품의 생산기지로서의 역할을 수행하고 있으며, 원가경쟁력 확보를 통한 아시아로의 시장 확대를 위하여 원부자재의 로컬화, 직매입 및 고정비 개선 등을 통해 원가절감을 하고 있습니다.(5) 주요매출처당사의 주요 매출처는 백화점, 면세점, 대형마트 등이며, 채널별 매출 비중은상기 '(2) 판매경로 및 매출액 비중'을 참고하시기 바랍니다. 다. 수주상황 당사 제품시장의 대부분은 범용화된 시장으로서 대량 생산에 의한 매출형태를 따르며 이에 따라 주문, 도급 등과
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같이 수주에 의한 매출은 미미합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사의 시장위험과 위험관리는 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 43. 재무위험관리 」를 참조 바랍니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 공시서류작성기준일(2024년 12월 31일) 현재 당사가 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품, 기타 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 풋옵션(Put Option), 콜옵션(Call Option), 풋백옵션(Put Back Option)등 계약 및 그 계약에 관한 내용은 아래와 같습니다. (1) Boinca 주식에 대한 옵션 구분 내용 계약의 명칭 주주간계약서(SHA) 거래상대방 계약일 만기일 계약 체결 목적 하이엔드 패션 헤어케어 사업 경쟁력 강화 계약 내용 및 조건 주요 주주는 보유하고 있는 잔여 지분에 대해서 '23년부터 '26년에 걸쳐 아래 산식에 의한 금액으로 Put Option을 행사할 수 있는 권리를 가지며, Option 행사 다음연도에 주식을 인수함 계약 금액 옵션 대상 주식 비율 X {(옵션행사연도 순매출 X 1.625) + (옵션행사연도 EBITDA X 6.5)} (단, 상한금액 USD 250백만) 결제 방법 현금 중도상환 가능여부 및 상환조건 없음 (2) The Creme Shop 주식에 대한 옵션 구분 내용 계약의 명칭 주주간계약서(SHA) 거래상대방 계약일 만기일 계약 체결 목적 미국 MZ세대 타겟 화장품 사업 경쟁력 강화 계약 내용 및 조건 주요 주주는 보유하고 있는 잔여 지분에 대해, 대표이사직에서 퇴임한 경우 또는 거래종결 5년 후부터 아래 산식에 의한 금액으로 Put Option을 행사할 수 있는 권리를 가지며, Option 행사 시 당사는 다음 연도에 주식을 인수함 계약 금액 옵션 대상 주식 비율 X {(옵션행사연도 순매출 X 1.715) + (옵션행사연도 EBITDA X 6.3)} (단, 상한금액 USD 130백만) 결제 방법 현금 중도상환 가능여부 및 상환조건 없음 (3) 비바웨이브 주식에 대한 옵션 구분 내용 계약의 명칭 주식매매계약서(SPA) 거래상대방 허재석 계약일 만기일 계약 체결 목적 국내외 MZ세대 타겟 색조화장품 사업 경쟁력 강화 계약 내용 및 조건 주요 주주는 보유하고 있는 잔여 지분에 대해, 당사와협의한 경우 또는 거래종결 3년 후부터 아래 산식에의한 금액으로 Put Option을 행사할 수 있는 권리를가짐 계약 금액 옵션 대상 주식 비율 X 옵션 행사 직전 사업연도매출액 X 2.5 X 영업이익률에 따른 배수(단, 상한금액 400억원) 결제 방법 현금 중도상환 가능여부 및 상환조건 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 회사명 계약체결시기 및 계약 기간 계약 상대방 계약 금액 계약의 목적 및 내용 비고 (주)LG생활건강 2016.10.~계약 해지 시 10억(50% 지분투자) 헤어케어 관련 사업을 강화하고자 미국 프로폐셔널 헤어케어 전문기업Farouk Systems, Inc. 와 합작법인 LG Farouk Co.(엘지파루크(주))를 설립함 2018.10.~계약 해지 시 울릉군 자본금 520억(87% 지분율) 먹는 샘물 사업을 강화하고자 울릉군과 민관 합작법인인 (주)울릉샘물을 설립함 민관 합작실시 협약 2019.02.~계약 해지 시 살충제, 밀폐용기 시장에 진출하고, 기존의 생활용품 포트폴리오를 강화하기위하여 세계적인 생활용품 전문기업 SC Johnson의 대한민국 독점 판매권을 획득함 전략적 제휴 2021.08.~계약 해지 시 Boinca Inc. 잔여지분 43.96%에대한 콜/풋 옵션 당사는 Boinca Inc. 지분 56.04%을 취득하면서, 매수인(당사)과 매도인(Edward JinBae, John Oh)은 잔여지분 43.96%에 대하여 '24~'27년도에 걸쳐 매수/매도할 수있도록 콜/풋옵션을 부여한 계약을 체결하였음 2022.04.~계약 해지 시 USD 120,250,000(65% 지분투자)The Creme Shop, Inc. 잔여지분35%에 대한 콜/풋옵션
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당사는 The Creme Shop, Inc. 지분 65%을 취득하면서,매수인(당사)과 매도인(Insil Kim,Sunna Kim)은 잔여지분 35%에 대하여 거래종결 5년 이후 매수/매도할수 있도록 콜/풋옵션을부여한 계약을 체결함 2023.09 ~ 계약 해지 시 1차 거래: 허재석 외 19개 주체 2차 거래(잔여지분): 허재석 425억원 (75% 지분투자) ㈜비바웨이브 잔여지분 25%에대한 콜/풋옵션 당사는 ㈜비바웨이브 지분 75%을 취득하면서, 매수인(당사)과 매도인(허재석)은 잔여지분25%에 대하여 거래종결 3년 이후 매수/매도할 수 있도록 콜/풋옵션을 부여한 계약을 체결함. 주식매매계약(SPA) 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 연구개발에 대한 지속적인 투자를 통하여 제품 핵심 기술 확보 및 사업영역의First Mover 로서 자리매김하기 위해 끊임없이 노력하고 있습니다.당사의 연구소는 차별화된 소재 및 제형 기술 개발은 물론 첨단 바이오 융합기술을 확보하여 화장품, 생활용품, 음료의 전 사업 영역에 걸쳐 다양한 제품을 개발하고 신기술을 적용하고 있습니다. 특히 한방원료, 발효원료, 피부 유전자연구, 친환경소재와 같은 당사의 핵심 기술을 고도화하여 현 사업의 경쟁력을 강화하고 미래성장을 위한 신규 사업영역을 지속적으로 발굴해 나가는 데 집중하고 있습니다.당사 R 조직은 CTO 및 사업본부 산하의 국내 및 해외 연구소와 디자인센터로 구성되어 있으며, 미국, 중국, 일본 연구소를 통해 글로벌 R 네트워크를 구축함으로써 글로벌 제품 개발 역량을 강화해 나가고 있습니다.탄탄한 사업 포트폴리오를 뒷받침하는 연구개발 노력을 통해, 고객이 스스로의 아름다움과 꿈을 실현할 수 있도록 지원하는 종합 Lifestyle 기업을 지향합니다. (2) 연구개발 담당 조직 회사명 연구조직 (주)LG생활건강 생활용품연구소 화장품연구소 IB연구소 기술연구원 연구지원부문 센베리퍼퓸하우스 디자인센터 (3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제24기 제23기 제22기 연구개발비용 계 회계처리 판매비와관리비 개발비(무형자산) (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 주1) 상기 연구개발비용 및 매출액은 (주)LG생활건강, (주)에프엠지, 태극제약(주) 등의 연구개발비용 및 관련 매출액임 주2) 상기 연구개발비용계는 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출 총액임 (4) 연구개발실적 당사는 사업 경쟁력 강화 및 미래 성장을 위해 연구개발에 지속적으로 투자하고있으며, 공시대상기간의 주요 연구개발실적 관련 내용은 '상세표-4. 연구개발실적(상세)'를 참조하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 연구개발실적(상세)' 참조 7. 기타 참고사항 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 보유하고 있는 브랜드의 가치 제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행하고 있습니다. 특히 브랜드 개발, 심의, 상표권을 비롯한 브랜드와 관련된 지식재산권의 출원, 등록 등의 브랜드 관리 정책을 체계적이고 일관성 있게 수행할 수 있도록 인트라넷 시스템인 'IPMS'를 운영하고 있습니다 당사는 소중한 개인정보를 안전하게 보호하며 전 브랜드 고객관리를 통합 운영하고 있습니다. 고객에 대한 일관되고 지속적인 세심한 배려를 행동 지침으로 삼아 고객과의 특별한 관계 형성에 노력하며 강력한 브랜드 로열티를 축적해 나가겠습니다. 나. 지적재산권 보유현황 당사는 영위하는 사업과 관련하여 2024년 12월 31일 기준 누적으로 국내 2,160건,해외 899건의 등록 유지중인 특허권이 있으며, 이중 주요 특허권의 상세 내용은다음과 같습니다. 종류 취득일 지적재산권 내용 근거법령 취득소요 상용화 여부 및 매출기여도 인력/기간 세제 세탁수에서 100% 용해되는 시트형의 수용성 세제에 관한 특허로 향후 6년간 배타적 사용권 보유 특허법 4명, 1년 테크 OK 녹는시트세제에 적용중 피부투과펩타이드 피부투과성펩타이드를 이용하여 약효물질을 경피전달할 수 있는 기술로서 향후 7년간 배타적 사용권 보유 특허법 1명, 1년 6개월
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오휘 등에 적용중 개선된 함침재를 구비한메이크업 화장품 함침재에 열압착 등을 통해 상면에 압축부를 형성하여 배출량을 조절할 수 있으며,상면에 패턴이나 문양 등을 각인한 형태의 화장품에 대한 특허로 향후 10년간 배타적 사용권 보유 특허법 3명, 1년 6개월 함침화장품 주요제품적용 계획중 저점도 화장료를포함하는 화장품 함침재 없이 저점도의 내용물을 담을 수 있는 막 형성 부재를 포함하는 화장품에 대한 특허이며,향후 11년간 배타적 사용권 보유 특허법 4명, 5개월 오휘 등 워터스판제품에 적용 섬유 유연제 발효 식초를 포함하는 섬유 유연제 조성물에 대한 특허로 향후 10년간 배타적 사용권 보유 특허법 4명, 1년 4개월 꽃담초 섬유유연제 적용중 액상 조제유 액상 조제유 조성물의 제조 방법에 대한 특허로 향후 11년간 배타적 사용권 보유 특허법 4명, 1년 7개월 베비언스 액상조제유 적용중 표면 개질 조성물(모발) 모발 표면에 유효성분을 결합시킬 수 있는 Bio-접합 물질을 포함하는 조성물관련 특허로 향후 13년간배타적 사용권 보유 특허법 8명, 6개월 리엔, 바이오테라피 등주요 헤어제품 적용 자외선 차단용쿠션 화장품 쿠션형태의 자외선 차단용 조성물로서, 스펀지와의 상용성 (흡착문제 해결)을 향상시킨 내용으로,향후 11년간 배타적 사용권 보유 특허법 4명, 1년 2개월 다수의 쿠션 화장품에 적용중 펌핑치약 치약을 펌핑 용기를 통해 배출하는데 적합한 치약조성물로서 향후 9년간 배타적 사용권 보유 특허법 4명, 4년 페리오 펌핑치약 등 적용중 배수관 세정제 배수관 세정제와 특수 배수관 세정 용기를 포함하는 배수관 세정제품에 관한 것으로서 향후 11년간배타적 사용권 보유 특허법 4명, 2년 1개월 홈스타 싱크대 배수관세정제 적용중 치아미백패치 약물층 희석방지를 위한 전이방지층을 치아미백 약물층에 포함하여 치아미백성능을 향상시킨 다층구조의치아 부착용 패치에 관한 것으로서, 향후 9년간 배타적 사용권 보유 특허법 4명, 5년 6개월 자사 치아 미백패치다수에 적용중 자외선 차단제품 메톡시신나메이트 구조의 자외선 차단제품을 특수 용매 시스템과 함께 사용, 자외선 조사에 의해 자외선차단효능이 향상되는 자외선 차단용 화장료 조성물에 대한 것으로서, 향후 15년간 배타적 사용권 보유 특허법 3명, 9개월 오휘 적용중 시린이용 치약 디카르복실산, 부분 용해성 칼슘염 및 인산염을 포함하는 시린이 방지 또는 완화용 치약에 관한 것으로서,향후 11년간 배타적 사용권 보유 특허법 5명, 3년 11개월 시린탁효, 죽염 시린고치약에 적용중 화장품 세라마이드 등 난용성 유효성분을 화장품에 안정하게 배합하는 제형 기술에 관한 것으로서, 향후 14년간배타적 사용권 보유 특허법 2명, 2년 숨37˚ 숨마 엘릭서 에센스적용중 모공 개선 화장품 세린 및 아르기닌의 공용혼합물을 통한 모공개선 기술에 관한 것으로서, 향후 16년간 배타적 사용권 보유 특허법 5명, 10개월 더후 환유 밸런서 등다수의 제품에 적용중 염색제 제공 시스템 염색제 토출 디스펜서 및 제공 시스템에 대한 기술로서, 향후 14년간 배타적 사용권 보유 특허법 6명, 3년 엘지 CHI 염색제 토출디스펜서에 적용 중 화장품 막 유화법에 의한 고함량의 세라마이드를 포함하는 세라마이드입자의 제조방법에 관한 것으로서,향후 14년간 배타적 사용권 보유 특허법 2년, 3년 1개월 오휘 등에 적용 예정 자외선차단 제품 유기 자외선 차단제 함유 실리카 캡슐을 포함하는 자외선 차단제품에 관한 것으로서, 자외선 자단제의피부흡수가 억제되어 저자극 특성을 부여하는 내용으로, 향후 18년간 배타적 사용권 보유 특허법 3명, 5개월 이자녹스, 보닌, 비욘드적용 예정 화장품 고체 리피드 쉘-액체 리피드 코어를 포함하는 고함량/서방형 레티노이드 캡슐에 관한 것으로서,향후 15년간 배타적 사용권 보유 특허법 3명, 4년 2개월 오휘, CNP 등 다수제품적용 중 세탁 세제 보관안정성 및 속용해성을 갖는 수용성 세탁 시트에 관한 특허로, 향후 15년간 배타적 사용권 보유 특허법 2명, 5년 FIJI 파워시트 듀얼에 적용중 타투
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프린터 타투 프린팅용 조성물에 관한 특허로, 향후 18년간 배타적 사용권 보유 특허법 5명, 2년 임프린투에 적용중 주) 당사는 상기 중요 특허권 외에도 다수의 특허권을 취득하여 보유 중이며, 대부분 화장품 및 생활용품 등에 관한 특허로 회사의 주력사업 제품에 쓰이거나 향후 핵심 기능으로 활용될 가능성이 높음 다. 환경 관련 규제 준수사항 (1) 2050 탄소중립 선언 당사는 전 세계적인 기후위기에 대응하는 국제 사회의 노력에 동참하고 정부의 '2050년 탄소중립 추진전략' 달성에 기여하기 위해 환경경영과 기후변화 대응을 적극 실천해왔습니다. 화장품, 생활용품, 음료를 생산, 전 세계에 공급하는 글로벌 생활문화 기업으로서 보다 전략적이고 체계적으로 기후변화 대응에 나서고자 2022년 2월 15일, 2050년 까지 탄소중립을 달성하기 위한 '2050 탄소중립 계획'을 발표했습니다. 당사는 2050년까지 탄소중립을 실현하기 위해 '화장품, 생활용품, 음료 사업 전반의 저탄소 경영환경 구축', '2030년 탄소 배출량 45% 감축을 통한 차별적 가치 제공'을 목표로 수립하였습니다. 또한 기후변화 대응을 위한 공정 온실가스 감축, 신재생에너지 도입, 전기ㆍ수소 차량 도입, 투자자ㆍ고객 정보 제공을 핵심 과제로 선정하여 적극 추진해 나갈 것입니다. 그 첫 단계로 2030년까지 신재생에너지, 온실가스 감축기술 등에 약 2,000억 원을 투자할 계획입니다. 아울러 온실가스 배출량을 줄이기 위해 84개의 실천 과제를 도출하여 실행해 나가고자 합니다. 우선 사업장 조명을 LED로 교체하는 것부터 시작해 세척수 재활용 설비 구축, 태양광 설비 설치 등을 단계적으로 이행해 2030년에는 2020년 대비 탄소 배출량을 45% 감축할 예정입니다. 이어 2030년 이후에는 탄소중립과 관련된 다양한 신기술을 도입해 2050년까지 진정한 탄소중립을 달성할 것입니다. 탄소중립의 실현에는 제품 전 과정에 관여하는 공급망 전체의 협력과 실천이 무엇보다 중요합니다. 당사는 500여 개의 협력회사를 대상으로 ESG 역량 강화 활동을 확대해 지속가능한 공급망 구축에도 힘쓸 것입니다. 협력회사들이 자가 평가를 통해 인권ㆍ노동, 윤리경영, 환경ㆍ안전ㆍ보건, 경영시스템 등 4 개 분야에 대한 ESG 항목별 리스크 요인과 개선 사항을 점검하도록 지원할 계획입니다. 또한 협력회사 대표와 실무자를 위한 ESG 교육 과정을 신설하고 국내외 ESG 경영 정보를 제공 하는 등 컨설팅 활동도 더욱 강화해 나갈 예정입니다. 탄소중립을 추진하는 과정은 향후 당사의 성장을 견인하는 매우 중요한 핵심 가치가 될 것이라 믿습니다. 당사는 탄소중립을 실현 하기 위한 다양한 감축 과제를 단계적으로 도입하여 미래세대를 위한 환경적, 사회적 책임을 다하고, 이를 기반으로 고객 가치를 지속적으로 확대해 나갈 것입니다. 인류와 지구의 지속가능한 미래를 위해,당사가 탄소중립시대를 앞서 열어가겠습니다. (2) 에너지/온실가스 저감활동당사는 에너지관리 시스템의 운영과 온실가스 인벤토리 구축을 통해 기후변화에 대응하고 있습니다. 2050 탄소중립 로드맵에 따라 온실가스와 에너지 감축 계획을 수립하고 고효율 설비 도입, 전기차 전환, 저탄소 에너지 전환 등에 지속적으로 투자하고 있으며 매월 탄소중립 실무협의회 활동을 통해 해당 과제들을 관리하고 있습니다. 특히 '24년에는 익산공장 폐열 사외스팀 도입, 고압 펌프 인버터 설치, 에어컴프레서 압력 합리화, 충진온도 개선, LED 교체 등 48개 과제 수행을 통해 약 3,000톤의 온실가스를 감축하였습니다. '20~'21년 신규 합병 및 공장 신설로 배출량이 증가하여 2022년에는 당사 법인 전체가 온실가스 목표관리제 대상으로 지정되었습니다. 당사는 제도 대상 지정 이전(2005년)부터 국내 전 사업장에 대한 온실가스 인벤토리 및 기후변화 대응 시스템을 구축하여 에너지 사용량, 온실가스 배출현황을 체계적으로 관리하고, 제3자 검증을 통해 배출량의 투명성과 객관성을 확보하고 있습니다. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 관련 세부내용은 당사의 반기 및
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사업보고서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항' 중 '다. 녹색경영'을 참조 바랍니다. 라. 제품을 통한 환경영향 저감 (1) 그린제품 심의협의회 운영당사는 지속가능한 친환경 포장재 구현을 위해 전사 차원에서 그린제품 심의협의회를 운영해왔습니다. 안전환경부문장 을 위원장으로 하여 포장연구, 디자인, 구매, 제품 기획 부서가 협의회로 구성되어 있습니다. 친환경, 자연친화적 기업으로서의 책임과 역할을 다하기 위해 제품의 사전 개발 단계부터 그린패키징 제안, 전체 과제의 이슈 제안과 심의를 진행하여 지속적인 아이디어 발굴과 사후 실행을 추진하고 있습니다. 급변하는 패키징 정책에 적극적으로 대응하기 위해 입법ㆍ개정 정책을 공유하고 당사 제품에 적극적으로 적용하기 위한 선제적인 대응도 진행하고 있습니다. 2024년에는 용기 감량화 6건, 재질 개선 7건, 재활용성 개선 9건 등 총 22건의 포장재 환경성 개선 과제를 달성하는 성과를 거두었습니다. 또한 순환이용성 평가 대상 제품의 무라벨 제품 확대, 라벨 접착면적 축소 등의 활동을 하였으며, 총 2종의 개선을 완료하였습니다. (2) 자원순환을 위한 그린 패키징 확대2024년에도 용기 구조 변경을 통한 플라스틱 사용량 저감, 재질 개선을 통한 재활용성 증대 등 그린 패키징의 확대를 위해 다양한 노력을 펼쳤습니다. 플라스틱 용기의 감량화를 통해 연간 21톤의 플라스틱 사용량을 줄였으며, 종이재질 리필파우치 개발 및 환경공단 지정승인 심사를 통과하여 종이 인증 포장재를 개발하였습니다. 또한, 주방세제 제품에 메탈프리 펌프 적용으로 재활용 최우수등급으로 확대하였으며, 리무버블 인몰드 라벨 개발로 재활용성을 개선하였습니다. 이러한 노력을 통해 제품의 친환경성의 향상 뿐 아니라 폐기물 발생량과 제품 원가를 절감하는 성과를 거두었습니다.(3) 환경성적표지 및 환경표지제도환경표지제도는 같은 용도의 다른 제품에 비해 '제품의 환경성'을 개선한 경우 그 제품에 환경표지를 표시함으로써 소비자에게 환경성 개선 정보를 제공하여 기업이 친환경제품을 개발ㆍ생산하도록 유도해 자발적 환경개선을 유도하는 제도입니다. 당사는 액상 주방용세제, 다목적 세정제, 방향제 등의 제품에 환경표지 인증을 지속적으로 취득ㆍ유지하여 제품의 환경성 개선 정보를 소비자에게 제공하고 있습니다. 또한 환경성적표지제도(탄소발자국, 저탄소제품)에 적극 참여하여 제품 생산 전과정에 대한 환경 영향을 정량적으로 표시하고 있습니다. 환경성적표지제도는 제품의 환경성 제고를 위해 원료채취, 생산, 수송ㆍ유통, 사용, 폐기 등 전과정에 대한 환경영향을 계량적으로 표시하는 제도입니다.(4) 친환경 소재 채택당사는 2024년에도 친환경 원료와 포장재를 사용할 뿐 아니라 재활용성을 개선하고 플라스틱 사용을 줄인 다양한 제품을 출시 하였습니다.① 코카콜라 1.25L 재생 PET 사용코카콜라 1.25L 제품은 업소에서 주로 사용되는 플라스틱 사용량이 많은 제품입니다. 당사는 해당 제품에 폐기물을 재활용하여 자원 순환에 도움을 주는 재생 PET를 10% 사용하여 2024년 313톤 의 재생플라스틱을 사용하였습니다. ② 화장품 용기 및 리필 파우치 등에 재생 플라스틱 사용화장품 및 리필 파우치 등에 재생 플라스틱을 사용하기 위한 노력을 하였습니다. 포밍 및 생활용품에 재생원료를 도입하였고, 다양한 화장품 용기에 사용되는 ABS 재질에 30% 재생 플라스틱을 도입하였습니다. 포밍에 사용되는 플라스틱을 일부 재생 플라스틱으로 대체하여 약 62톤의 재생 플라스틱을 사용하였으며, ABS 재질에 재생 플라스틱을 49톤 활용하여 신제 플라스틱 사용 저감과 자원순환에 기여하였습니다.③ 미세스 마이어스 제품 PCR HDPE 레진 함량 증대미세스마이어스 제품에 적용 중이던 재생 플라스틱 함량을 기존 15%에서 50%로 함량을 증대하였습니다. 미세스 마이어스 다목적 세정제 750ml 제품에 최초 적용하였으며, 추후 다른 제품에도 확산 적용할 계획입니다. (5) 재활용 등급 개선활동 당사는 환경부의
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재활용 용이성 등급평가제도에 맞춰 자체적인 등급평가 시스템을 구축하고, 모든 포장재 등급을 체계적으로 관리하고 있습니다. 2024년에는 재활용 등급 개선활동을 통해 토레타 500 ml에 사용되는 수축필름을 비중 1미만의 수축필름으로 적용하였습니다. 이 라벨은 재활용 공정 중 몸체와 분리되고 점착제가 사용되지 않는 라벨로 '재활용 최우수' 등급을 받았습니다. 뿌려쓰는 주방세제 제품에 펌프의 스프링을 플라스틱 소재로 변경하고, 무색 PET 용기, 수축라벨을 사용하여 재활용 등급을 '최우수'로 개선하였습니다. 또한 기존 세럼 제품의 PET용기를 PP용기로 변경함과 동시에 All plastic 펌프를 도입하여 재활용 우수 등급 제품을 개발하는 등 재활용성을 높이는 등 다앙한 활동을 하였습니다. (6) 재활용 등급평가 시스템 구축'자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률'에 의해 생산자책임재활용제도(EPR) 대상 포장재는 재활용 용이성 등급 평가를 받아야 합니다. 이에 대응하기 위해 자체적으로 재활용 등급평가 시스템(RES, Recycling-level Evaluation System)을 구축하였습니다. 사내 구성원 누구나 재활용 등급을 확인할 수 있도록 시스템을 구축함으로써 제품 담당자는 담당 제품의 재활용성을 높이기 위해 어떤 부분을 개선해야하는지 확인할 수 있으며, 이는 자발적인 재활용성 개선 활동으로도 이어지고 있습니다. 금년도에 PLM(Product Lifecycle Management) 시스템을 구축 및 도입 예정이며, 분리배출 표기, 재활용 등급 판정뿐만 아니라 제품 환경성 개선을 위해 더 나아갈 예정입니다. (7) 인증현황 (2024년 12월 31일 기준) 구 분 환경마크 인증 탄소발자국 인증 저탄소 제품 인증 품목 수 주1) 인증기관 : 한국환경산업기술원 주2) 환경기술 개발 및 지원에 관한 법률 마. 시장여건 및 영업의 개황 당사의 사업은 Beauty(화장품) 사업, HDB(생활용품, Home Care Daily Beauty)사업, Refreshment(음료) 사업으로 구성되어 있습니다.보고기간 말 각 사업별 주요 종속회사와 주요제품 및 브랜드는 아래와 같습니다. 사업 주요 종속회사 주요제품 주요 브랜드 Beauty(화장품) 기초 및 색조 화장품 등 더후, 숨37˚, 오휘, 빌리프, CNP,이자녹스, 더페이스샵(TFS) 등 HDB(생활용품) 샴푸, 치약, 바디로션,세탁세제, 주방세제 등 엘라스틴, 벨먼, 피지오겔페리오, 테크, 자연퐁 등 [주요 종속회사]코카콜라음료(주)해태에이치티비(주) 탄산음료, 비탄산음료,생수 등 코카콜라, 스프라이트,몬스터 에너지,파워에이드, 미닛메이드,조지아, 평창수, 토레타 등 [Beauty - 화장품] (1) 산업의 특성화장품은 지속적으로 수요를 창출해 내고 있는 미래 고부가가치 사업으로 내수 사업 역량을 기반으로 글로벌 경쟁력을 강화하고 있는 산업입니다. 2000년 화장품법 시행이후 안티에이징을 중심으로 한 기능성 화장품과 한방/자연주의 화장품의 성장이 전체적인 시장 성장을 견인하였습니다. 최근에는 의학적으로 검증된 성분을 함유한 기능성 화장품을 뜻하는 코스메슈티컬과 더불어 유해한 화학성분이 배제되어 있고 제품 효능과 지속가능성을 추구하는 비건, 클린뷰티, 컨셔스뷰티가 새로운 트렌드로 부상하는 등 다양한 컨셉의 수요가 증가하고 있습니다. (2) 성장성2008년 글로벌 금융위기, 2015년 메르스, 2017년 사드 배치 등을 겪으면서 화장품 시장도 동반 위축되었으나, 럭셔리 시장의 안정적이고 꾸준한 성장과 저가 브랜드샵의 확대, 그리고 해외 수요 유입으로 견고한 성장세를 유지해 왔습니다. 하지만 2020년 이후 코로나19 영향으로 해외 관광객이 급감하고 내수 소비가 위축되어 시장이 정체되었으며, 리오프닝 이후에도 러우전쟁 장기화 등 글로벌 경기 침체 영향 등으로 인해 전반적인 시장 수요 회복은 지연되고 있는 상황입니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 화장품은 대체로 경기 동향에 민감하게 반응하는 산업이나, 브랜드 로열티 유무에 따라 반응하는 정도는 상이하게 나타나는 경향이
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있습니다. 계절성 면에서는 더운 날씨가 지속되는 하절기에는 기초 스킨 제품 수요가 감소하는 경향이 있습니다. (4) 국내시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 국내 화장품 시장은 여성의 경제활동 및 소득 증가, 다양한 채널/브랜드 사용 등 소비자의 구매 패턴 변화, 새로운 소비 트렌드 부상과 유통채널의 다양한 발전으로 인해 안정적으로 성장하였습니다. 2012년 이후 내수 경기 침체와 소비 위축 등의 영향으로 시장이 정체되는 양상을 보였으나 해외 수요의 유입으로 면세점 등 일부 채널에서 높은 성장을 보였습니다. 동시에 OEM/ODM 전문 업체의 발달로 인해 신규 업체와 신규 브랜드의 진입이 지속적으로 이루어지고 있어 경쟁이 점점 치열해지는 상황입니다. 유통환경 또한 정부의 가맹점과 할인점에 대한 신규 출점 제한, 영업일수 제한 등 규제가 강화되어 성장이 어려웠습니다. 코로나19 영향으로 디지털 기반의 비대면 채널이 활성화되면서 라이브 커머스 등 온라인 쇼핑 이용이 크게 증가하였으며 화장품 시장도 유통채널과 마케팅을 온라인 중심으로 전환하고 있습니다. - Beauty 시장점유율 추이 구 분 2024년 2023년 2022년 국내 럭셔리 시장내 국내 프리미엄(매스티지와 브랜드샵) 시장내 주1) 출처: 칸타월드패널 데이터 주2) 시장점유율 산출 기준 변경으로 과거 수치가 수정되었음 (5) 해외시장 여건시장 규모가 크고 성장성이 높은 중국 시장을 필두로 인접한 홍콩/대만/싱가포르 등중화권과 일본을 비롯한 아시아 지역에서 대표 럭셔리 브랜드인 '더후'와 '빌리프','CNP', '더페이스샵' 등의 브랜드 중심으로 최근 부상하고 있는 더마/클린뷰티시장 등에서의 성장 기회를 모색하고 있습니다.또한, 화장품 선진 시장인 미국, 유럽 등지로 사업을 확대해 나가고 있으며, 한류 영향이 큰 지역의 글로벌 면세시장에도 적극적으로 진출하여 고객 접점을 확대하고 브랜드 위상을 높여가고 있습니다.(6) 회사의 경쟁우위 요소 첫째, 차별적인 컨셉과 다양한 가격대의 브랜드 포트폴리오를 보유하고 있습니다.궁중 피부 과학 브랜드 '더후', 프리미엄 클린뷰티 '빌리프', 더마 코스메틱 'CNP', 가성비 클린뷰티 'TFS'를 포함하여, 9개의 경쟁력있는 글로벌 브랜드들을 보유하고 있습니다.또한 당사는 최근 중국 뿐 아니라 북미/일본/ 동남아 등 글로벌로 확장되는 K-Beauty의 트렌드를 선도하기 위하여 위의 브랜드 뿐 아니라 5개의 색조 브랜드와 향수까지 폭넓은 제품군을 운영하며 각 국가 고객의 니즈에 맞춘 제품 라인업을 빠르게 선보이고 있으며, '힌스'등의 중소인디브랜드 인수활동을 통하여 고객군을 빠르게 넓혀가고 있습니다. 둘째, 경쟁력 있는 유통망을 확보하고 있습니다.국내에서는 백화점, 면세점, 방문판매 등 럭셔리 채널과 네이처컬렉션, H, 브랜드샵 등 프리미엄 채널을 확보하고 있습니다. 또한 국내외 시장에서는 온라인, 모바일, SNS 등 디지털 채널의 중요성이 높아짐에 따라 신규 성장 채널 투자를 통해 유통 경쟁력을 더욱 강화하고 있습니다. 셋째, 각 영역에서 화장품 산업을 선도하는 자체 인프라를 구축하고 있습니다.글로벌 수준의 화장품 연구소와 디자인센터, 공장 및 물류센터 등 최상의 인프라를 구축하여 최고의 제품을 개발, 생산, 관리할 수 있는 글로벌 수준의 화장품 사업 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이와 더불어 제품 안전성 강화를 위한 소비자안심센터와 고객만족도 향상을 위한 고객상담실 등을 운영하고 있습니다. (1) 산업의 특성 생활용품은 일상생활에 사용하는 제품으로 치약, 샴푸, 바디워시, 세탁세제, 섬유 유연제, 주방 세제 등 생활 필수품입니다. 따라서 상대적으로 제품 수요는 안정적입니다. 다만, 유사한 제품을 공급하는 다수의 경쟁업체가 존재하며, 진입장벽이 높지 않습니다. 또한, 온라인 시장이 확대됨에 따라 제품 가격 비교와 중소형 업체의 진입이 상대적으로 용이해져 더욱 경쟁이 치열해지고 있습니다.(2) 성장성 생활용품 시장은 성숙기에 접어들어 저성장 내지 감소 추세에 있습니다. 전체 시장의 성장은 둔화되고 있으나, 유통
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환경 면에서는 온라인, H 등 신규 채널이 부상하며 기존 대형마트 위주의 오프라인 시장 대비 신규 채널이 빠르게 성장하고 있습니다. 빠르게 변화하는 고객 니즈와 온라인 플랫폼의 진화에 발맞추어 마케팅과 영업활동을 전개하는 것이 중요해진 상황입니다. 또한, 고객들이 경험하지 못한 unmet needs를 만족시켜줄 수 있는 신제품 출시를 통해 성장이 둔화된 시장에서도 매출 기회를 발굴하여 산업 전체보다 빠르게 성장할 수 있도록 대응하고자 합니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절성생활 필수품이라는 특성상 경기 변동의 영향을 많이 받지는 않지만, 경기 둔화로인해 생활용품 시장도 위축되고 있습니다. 계절성 측면에서는 설과 추석이 있는분기에 생활용품 선물세트 판매량이 상승하는 특징이 있습니다.(4) 국내 시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)생활용품은 필수 소비재로 시장은 정체돼 있지만, 한편으로 안정된 시장이기도 합니다. 전반적으로는 국내 브랜드에서 시장점유율 상위를 차지하고 있으나, 글로벌 브랜드는 일부 카테고리에서 높은 점유율을 차지하고 있습니다. 또한 온라인과 오프라인 유통 업체에서는 자체 PB(Private Label Brand)와 브랜드사와 협업한 NPB(National Private Brand) 제품 확장에 적극적이어서 경쟁 강도가 높아지는 상황입니다. 특히 진입장벽이 낮은 온라인 시장에서 중소형 브랜드의 디지털 마케팅 활동이 적극적이어서 경쟁 강도가 더욱 높아지는 상황입니다.- HDB 시장점유율 추이 구 분 2024년 2023년 2022년 8대 주요 카테고리 주1) 8대 카테고리 : 샴푸/린스, 바디워시/비누, 치약/칫솔, 세탁세제, 표백제, 주1) 8대 카테고리 : 섬유유연제, 주방세제, 주거위생제 주2) 출처: 한국닐슨 주3) 시장점유율 산출 기준 변경으로 과거 수치가 수정되었음 (5) 회사의 경쟁우위 요소당사는 생활용품의 대부분 카테고리에서 다양한 제품을 생산, 판매하는 국내최대의 전문 기업으로 주요 카테고리에서 시장을 선도하고 있습니다. 안정적인제품 포트폴리오, 우수한 R 및 마케팅 역량, 뛰어난 영업 실행력은 회사의경쟁우위 요소로 경기 불확실성과 경쟁 심화 등 어려운 환경에서도 차별화된 선도상품을 지속적으로 출시하면서 새로운 사업기회를 창출하는 원동력이 되고있습니다. 또한 환경에 대한 관심이 높아지고, 유해물질에 대한 소비자 경각심이높아지는 환경에 선제적으로 대응할 수 있는 소비자안심센터를 중심으로자체적으로 안심 품질 인증제도를 개발 및 운영하여 품질에 대한 신뢰성을제고하고 있습니다. 최근 프리미엄화 트렌드에 걸맞는 고가 기능성 제품 출시로소비자 니즈에 적극 대응하며 시장을 선도하고 있습니다. (1) 산업의 특성음료 산업은 타 산업에 비해 경기변동에 의한 영향이 비교적 작은 산업이나,원부자재 수입 의존도가 높아 환율, 국제 원자재 가격 변화에 민감하게 반응하는특성을 가지고 있습니다.(2) 성장성 음료 산업은 카테고리별로는 편차가 있으나 전체 시장으로는 성장세가 정체되고 있는 상황입니다. 최근에는 소비자들의 소비 트렌드가 변화하면서 전반적으로 제로 칼로리 제품의 성장세가 확대되고 있는 추세입니다. 탄산 카테고리의 제로 슈거, 에너지 음료 소비 증가 및 비탄산 카테고리의 스포츠/이온 음료의 음용 빈도가 늘어나면서 성장세를 유지 중입니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절성음료 산업은 타산업에 비해 경기변동의 영향을 덜 받는 편이나, 하절기보다 동절기매출이 감소하는 등 계절적 요인에는 민감하게 영향을 받는 특성을 보입니다.(4) 국내 시장 여건 (시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)음료 시장의 경우 진입장벽이 낮아 신규진입이 용이한 편입니다. 제약업체, 유업체, 유통 업체 등의 음료 시장 진출이 확대되었으며, 이러한 추세로 인해 경쟁사는 더욱 늘어날 것으로 보입니다.- Refreshment 시장점유율 추이 구 분 2024년 2023년 2022년 탄산, 비탄산, 생수 등 주) 출처: 한국닐슨 및 한국 리서치 (5) 회사의 경쟁우위 요소당사는 우수한 브랜드('코카콜라', '스프라이트',
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'몬스터 에너지' 등)와 전국에 구축되어 있는 물류 및 영업망 등이 타사와 차별화되는 경쟁요소라고 할 수 있습니다.이를 기반으로 시장에서의 점유율을 확대하고, 신규 음료의 지속적 출시 등을 통해 즉석 음용 시장 및 신규 성장 중인 온라인 등을 비롯한 전 채널의 coverage 확대를 추구하고 있습니다. 바. 사업부문별 요약 재무현황 (1) 매출액 및 영업이익 (단위 : 억원) 사업 제24기 제23기 제22기 매출액 비율 영업이익 비율 매출액 비율 영업이익 비율 매출액 비율 영업이익 비율 Beauty(화장품) HDB(생활용품) 합 계 (2) 자산과 부채 (단위 : 억원) 사업 제24기말 제23기말 제22기말 자산 비율 부채 비율 자산 비율 부채 비율 자산 비율 부채 비율 Beauty(화장품) HDB(생활용품) 공 통 합 계 - 공통비용 및 공통자산의 배부기준공통비용 및 공통자산의 배부는 각 사업부문별 귀속이 명확한 경우에는 직접적으로 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 경우에는 별도의 배부기준을 적용하여 각 사업부문에 배부하고 있습니다. 사. 중요한 신규사업의 내용과 전망 당사는 기존 사업 경쟁력 강화 및 해외사업 확대 기회를 꾸준히 탐색하고 있습니다.(1) 당기(제24기) - 해당사항 없음 (2) 전기(제23기)① (주)비바웨이브 인수당사는 2023년 10월 10일에 색조 브랜드 역량 강화 및 국내/일본 MZ세대 고객 확보를 위해 프리미엄 색조 브랜드 힌스(Hince)를 보유한 (주)비바웨이브의 의결권 있는 주식 75%를 취득함에 따라 지배력을 획득하였습니다. (3) 전전기(제22기)① The Creme Shop, Inc. 인수당사는 2022년 6월 10일에 북미 사업 강화를 위해 미국 MZ세대를 타겟한 화장품 브랜드 더크렘샵(The Creme Shop, Inc.)의 의결권 있는 주식 65%를 취득함에 따라 지배력을 획득하였습니다.② 농업회사법인(주)에프앤아이(구, ㈜곤지암예원) 인수당사는 2022년 8월 11일에 화장품 사업 원료 경쟁력 강화를 위하여 농업회사법인(주)에프앤아이의 의결권 있는 주식 90%를 취득함에 따라 지배력을 획득하였습니다.
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II. 임의적립금 등의 이입액 III. 합계 IV. 이익잉여금처분액 IV. 이익잉여금처분액 연구및인력개발준비금 처분 시설적립금 배당 결의 배당 결의 보통주에 지급될 주당배당금 보통주 주당 배당률 우선주에 지급될 주당배당금 우선주 주당 배당률 차기이월 미처분이익잉여금 27. 기타포괄손익누계액 기타포괄손익누계액 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 28. 기타자본항목 기타자본구성요소 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 자기주식 기타 합계 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 자기주식 기타 합계 29. 판매비와관리비 판매비와관리비에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 급여및상여 퇴직급여 복리후생비 감가상각비 무형자산상각비 세금과공과 광고선전비 연구비 경상개발비 지급수수료 운반비 소모품비 수선비 임차료 대손상각비(대손충당금환입) 기타의판매비와관리비 합계 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 급여및상여 퇴직급여 복리후생비 감가상각비 무형자산상각비 세금과공과 광고선전비 연구비 경상개발비 지급수수료 운반비 소모품비 수선비 임차료 대손상각비(대손충당금환입) 기타의판매비와관리비 합계 30. 기타영업외손익 기타수익 및 기타비용 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 기타영업외수익 기타영업외수익 기타의대손충당금환입 외환차익 외화환산이익 공동기업처분이익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 투자부동산처분이익 기타 합계 기타영업외비용 기타영업외비용 외환차손 외화환산손실 유형자산처분손실 투자부동산처분손실 무형자산처분손실 종속기업투자손상차손 유형자산손상차손 투자부동산손상차손 기부금 기타 합계 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 기타영업외수익 기타영업외수익 기타의대손충당금환입 외환차익 외화환산이익 공동기업처분이익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 투자부동산처분이익 기타 합계 기타영업외비용 기타영업외비용 외환차손 외화환산손실 유형자산처분손실 투자부동산처분손실 무형자산처분손실 종속기업투자손상차손 유형자산손상차손 투자부동산손상차손 기부금 기타 합계 31. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류 공시 당기 (단위 : 백만원) 소송 재고자산의 변동 원재료 및 상품 매입액 종업원급여 감가상각비 및 무형자산상각비 지급수수료 외주가공비 기타비용 합계 전기 (단위 : 백만원) 소송 재고자산의 변동 원재료 및 상품 매입액 종업원급여 감가상각비 및 무형자산상각비 지급수수료 외주가공비 기타비용 합계 성격별비용에 대한 추가설명 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 금액입니다. 32. 금융손익 금융수익 및 금융비용 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 금융수익: 금융수익: 이자수익 배당금수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가이익 합계 금융원가: 금융원가: 이자비용 외환차손 외화환산손실 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손실 합계 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 금융수익: 금융수익: 이자수익 배당금수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가이익 합계 금융원가: 금융원가: 이자비용 외환차손 외화환산손실 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손실 합계 배당수익 내역에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 배당금수익 거래상대방 코카콜라음료㈜ 에버라이프 엘지유니참㈜ 코티코리아㈜ 충북창조경제혁신펀드 북경락금일용화학유한공사 IBK 캡스톤 K-유니콘 투자조합 출자 거래상대방 합계 전기 (단위 : 백만원) 배당금수익 거래상대방 코카콜라음료㈜ 에버라이프 엘지유니참㈜ 코티코리아㈜ 충북창조경제혁신펀드 북경락금일용화학유한공사 IBK 캡스톤 K-유니콘 투자조합 출자 거래상대방 합계 33. 금융상품 범주별 손익 금융자산의 범주별 공시 당기 (단위 : 백만원) 장부금액 공정가치 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 금융자산, 범주 당기손익-공정가치 측정 금융자산 금융자산, 분류
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상장 지분증권 비상장 지분증권 채무증권 파생상품 현금및현금성자산 금융상품 매출채권 기타채권 미수수익 금융리스채권 기타의기타비유동금융자산 금융자산, 분류 합계 가치평가기법으로 공정가치를 측정하였습니다. 공정가치 평가는 경영진에게 평가시 사용된 관측 가능하지 않은 투입변수에 대한 가정을 하도록 요구하고 있습니다.경영진은 주기적으로 이러한 유의적인 관측 가능하지 않은 투입변수에 대해 합리적인 가능한 대안의 범위를 평가하고 전체 공정가치에 미치는 영향을 판단합니다. 일정한 범위 내의 다양한 추정치에 대한 확률은 합리적으로 평가될 수 있으며 동 공정가치에 대한 경영진의 추정에 사용될 수 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 금융자산, 분류 상장 지분증권 비상장 지분증권 채무증권 파생상품 현금및현금성자산 금융상품 매출채권 기타채권 미수수익 금융리스채권 기타의기타비유동금융자산 금융자산, 분류 합계 가치평가기법으로 공정가치를 측정하였습니다. 공정가치 평가는 경영진에게 평가시 사용된 관측 가능하지 않은 투입변수에 대한 가정을 하도록 요구하고 있습니다.경영진은 주기적으로 이러한 유의적인 관측 가능하지 않은 투입변수에 대해 합리적인 가능한 대안의 범위를 평가하고 전체 공정가치에 미치는 영향을 판단합니다. 일정한 범위 내의 다양한 추정치에 대한 확률은 합리적으로 평가될 수 있으며 동 공정가치에 대한 경영진의 추정에 사용될 수 있습니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산 금융자산, 분류 상장 지분증권 비상장 지분증권 채무증권 파생상품 현금및현금성자산 금융상품 매출채권 기타채권 미수수익 금융리스채권 기타의기타비유동금융자산 금융자산, 분류 합계 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로 간주하였으며, 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함하고 있습니다. 전기 (단위 : 백만원) 장부금액 공정가치 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 금융자산, 범주 당기손익-공정가치 측정 금융자산 금융자산, 분류 상장 지분증권 비상장 지분증권 채무증권 파생상품 현금및현금성자산 금융상품 매출채권 기타채권 미수수익 금융리스채권 기타의기타비유동금융자산 금융자산, 분류 합계 가치평가기법으로 공정가치를 측정하였습니다. 공정가치 평가는 경영진에게 평가시 사용된 관측 가능하지 않은 투입변수에 대한 가정을 하도록 요구하고 있습니다.경영진은 주기적으로 이러한 유의적인 관측 가능하지 않은 투입변수에 대해 합리적인 가능한 대안의 범위를 평가하고 전체 공정가치에 미치는 영향을 판단합니다. 일정한 범위 내의 다양한 추정치에 대한 확률은 합리적으로 평가될 수 있으며 동 공정가치에 대한 경영진의 추정에 사용될 수 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 금융자산, 분류 상장 지분증권 비상장 지분증권 채무증권 파생상품 현금및현금성자산 금융상품 매출채권 기타채권 미수수익 금융리스채권 기타의기타비유동금융자산 금융자산, 분류 합계 가치평가기법으로 공정가치를 측정하였습니다. 공정가치 평가는 경영진에게 평가시 사용된 관측 가능하지 않은 투입변수에 대한 가정을 하도록 요구하고 있습니다.경영진은 주기적으로 이러한 유의적인 관측 가능하지 않은 투입변수에 대해 합리적인 가능한 대안의 범위를 평가하고 전체 공정가치에 미치는 영향을 판단합니다. 일정한 범위 내의 다양한 추정치에 대한 확률은 합리적으로 평가될 수 있으며 동 공정가치에 대한 경영진의 추정에 사용될 수 있습니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산 금융자산, 분류 상장 지분증권 비상장 지분증권 채무증권 파생상품 현금및현금성자산 금융상품 매출채권 기타채권 미수수익 금융리스채권 기타의기타비유동금융자산 금융자산, 분류 합계 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로 간주하였으며, 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함하고 있습니다. 금융부채의 범주별 공시 당기 (단위 : 백만원) 당기손익인식 금융부채 합계 공정가치 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 금융부채, 범주 당기손익-공정가치 측정금융부채 금융부채, 분류 파생상품 매입채무 기타채무
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미지급비용 미지급배당금 단기차입금 예수보증금 리스부채 금융부채, 분류 합계 가치평가기법으로 공정가치를 측정하였습니다. 공정가치 평가는 경영진에게 평가시 사용된 관측 가능하지 않은 투입변수에 대한 가정을 하도록 요구하고 있습니다.경영진은 주기적으로 이러한 유의적인 관측 가능하지 않은 투입변수에 대해 합리적인 가능한 대안의 범위를 평가하고 전체 공정가치에 미치는 영향을 판단합니다. 일정한 범위 내의 다양한 추정치에 대한 확률은 합리적으로 평가될 수 있으며 동 공정가치에 대한 경영진의 추정에 사용될 수 있습니다. 상각후원가로 측정하는 금융부채 금융부채, 분류 파생상품 매입채무 기타채무 미지급비용 미지급배당금 단기차입금 예수보증금 리스부채 금융부채, 분류 합계 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로 간주하였으며, 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함하고 있습니다. 전기 (단위 : 백만원) 당기손익인식 금융부채 합계 공정가치 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 금융부채, 범주 당기손익-공정가치 측정금융부채 금융부채, 분류 파생상품 매입채무 기타채무 미지급비용 미지급배당금 단기차입금 예수보증금 리스부채 금융부채, 분류 합계 가치평가기법으로 공정가치를 측정하였습니다. 공정가치 평가는 경영진에게 평가시 사용된 관측 가능하지 않은 투입변수에 대한 가정을 하도록 요구하고 있습니다.경영진은 주기적으로 이러한 유의적인 관측 가능하지 않은 투입변수에 대해 합리적인 가능한 대안의 범위를 평가하고 전체 공정가치에 미치는 영향을 판단합니다. 일정한 범위 내의 다양한 추정치에 대한 확률은 합리적으로 평가될 수 있으며 동 공정가치에 대한 경영진의 추정에 사용될 수 있습니다. 상각후원가로 측정하는 금융부채 금융부채, 분류 파생상품 매입채무 기타채무 미지급비용 미지급배당금 단기차입금 예수보증금 리스부채 금융부채, 분류 합계 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로 간주하였으며, 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함하고 있습니다. 금융상품의 범주별 손익의 공시 당기 (단위 : 백만원) 자산과 부채 자산과 부채 합계 금융자산, 범주 금융부채, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 이자수익 배당금수익 이자비용 외환차익 외환차손 외화환산이익 외화환산손실 대손상각비(대손충당금환입) 기타대손상각비(기타대손충당금환입) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손실 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세전) 합계 전기 (단위 : 백만원) 자산과 부채 자산과 부채 합계 금융자산, 범주 금융부채, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 이자수익 배당금수익 이자비용 외환차익 외환차손 외화환산이익 외화환산손실 대손상각비(대손충당금환입) 기타대손상각비(기타대손충당금환입) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손실 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세전) 합계 34. 법인세비용 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 당기 법인세 부담액 전기 법인세 조정액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영된 법인세비용 합계 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 당기 법인세 부담액 전기 법인세 조정액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영된 법인세비용 합계 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
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합계 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 합계 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 조정사항 비과세수익ㆍ비공제비용 세액 공제ㆍ감면 전기 법인세 조정액 이연법인세 미인식 효과 이연법인세율 변동효과 투자ㆍ상생협력 촉진을 위한 과세특례에 따른 추가납부액 기타 법인세비용 유효세율 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 조정사항 비과세수익ㆍ비공제비용 세액 공제ㆍ감면 전기 법인세 조정액 이연법인세 미인식 효과 이연법인세율 변동효과 투자ㆍ상생협력 촉진을 위한 과세특례에 따른 추가납부액 기타 법인세비용 유효세율 일시적차이의 법인세효과 측정에 사용된 세율에 대한 설명 당기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 산정하였습니다. 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 당기초 당기손익반영 자본반영 당기말 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이 퇴직급여부채 대손충당금 일시상각충당금 유형자산 무형자산 환불부채 재고자산 선급비용 기타장기종업원급여부채 공정가치측정금융상품 이연수익 미지급비용 기타 종속기업투자 관계기업투자 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계 전기 (단위 : 백만원) 당기초 당기손익반영 자본반영 당기말 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이 퇴직급여부채 대손충당금 일시상각충당금 유형자산 무형자산 환불부채 재고자산 선급비용 기타장기종업원급여부채 공정가치측정금융상품 이연수익 미지급비용 기타 종속기업투자 관계기업투자 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계 이연법인세자산으로 인식되지 않은 세무상결손금에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 미사용 결손금 만기일 1년 이하 1년 초과 2년 이하 만기일 합계 전기 (단위 : 백만원) 미사용 결손금 만기일 1년 이하 1년 초과 2년 이하 만기일 합계 이연법인세자산(부채)로 인식되지 않은 일시적차이에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 종속기업 이연법인세자산(부채)로 인식되지 않은 일시적차이 전기 (단위 : 백만원) 종속기업 이연법인세자산(부채)로 인식되지 않은 일시적차이 글로벌 최저한세에 대한 설명 당기말 현재 당사는 필라2 법률에 따라 전환기 적용면제 요건 충족여부를 판단하였습니다. 적용면제 요건 미충족 시, 당사는 각 구성기업이 속해 있는 관할국별 GloBE 유효세율과 최저한세율 15%의 차액으로 인한 필라2의 "추가세액(top-up taxes)"을 계산 및 납부하여야 합니다. 당기말 계산결과 필라2의 "추가세액"으로 인한 법인세비용은 없습니다. 35. 주당이익 주당이익 기본주당이익은 당사의 소유주에게 귀속되는 순이익을 가중평균유통주식수로 나누어 계산하며, 가중평균유통주식수는 발행주식수에 자기주식수를 차감한 후 가중평균하여 계산합니다. 한편, 당기말 현재 희석증권이 존재하지 않으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 주당이익 당기 (단위 : 백만원) 보통주 우선주 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 차감: 우선주당기순이익 보통주당기순이익 가중평균유통보통주식수 가중평균유통우선주식수 기본주당이익(단위: 원) 희석주당이익(단위: 원) 전기 (단위 : 백만원) 보통주 우선주 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 차감: 우선주당기순이익 보통주당기순이익 가중평균유통보통주식수 가중평균유통우선주식수 기본주당이익(단위: 원) 희석주당이익(단위: 원) 36. 우발사항 및 약정사항 법적소송우발부채에 대한 공시 당사는 '23.11월 The Creme Shop Inc. 잔여지분 35%에 대한 콜옵션을 행사했으나, 매도인이 이를 인정하지 않았으며, 매도인 또한 '24년 3월에 풋옵션을 행사하였으나 당사는 이미 콜옵션을 행사했기 때문에 풋옵션이 성립될 수 없다고
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거절하였습니다.옵션 행사 가액은 최종적으로 국제상공회의소 국제중재재판소에서 진행되고 있는 중재를 통해 결정 될 예정입니다.당사와 매도인간 옵션행사로 매매의사가 합치되었다고 판단하였습니다. 이에 따라, 잔여지분과 관련된 파생상품의 공정가치 및 잔여 지분 매입 추정액은 144,648백만원이고, 기타의기타금융부채에 계상되어 있습니다(주석20). 법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 백만원) 우발부채 법적소송우발부채 법적소송우발부채의 분류 제소(원고) 피소(피고) 소송 건수 소송 금액 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당기말 현재 당사는 해당 소송사건과 관련하여 소송 결과를 예측할 수 없으므로 충당부채를 인식하지 않았습니다. 약정에 대한 공시 (단위 : 원) KRW 한도 금액 USD 한도 금액 [USD, 천] 약정의 유형 금융기관과의 약정사항 당좌차월 일반자금대출 수입신용장 일람불수입신용장 B2B 주계약 등 매입외환 기업어음발행 일람불수입신용장 등 통합한도 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 (단위 : 백만원) 제공받은 지급보증 보증처 서울보증보험 주식회사 보증종류 이행계약 등과 관련한 지급보증 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 사용이 제한된 금융자산 (단위 : 백만원) 금액 사용제한 내용 금융자산, 분류 단기금융상품 동반성장 펀드 장기금융상품 당좌개설보증금 금융자산, 분류 합계 기타 약정에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 약정에 대한 설명 용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래 장기임차보증금 거래상대방 (주)LG 약정의 유형 상표사용계약 당사는 영위하고 있는 사업과 관련하여 상표사용계약을 (주)LG와 체결하고 있습니다. 임차계약 당사는 본사 사무실 등과 관련하여 (주)LG와 사무실 임차계약을 체결하고 있습니다. 주주간 약정 업무지원용역 기타 약정에 대한 공시 ㈜비바웨이브 상표사용계약 임차계약 주주간 약정 당사는 (주)비바웨이브의 지분투자와 관련하여 해당 잔여지분에 대해 주주간 약정에 따라 우선매수권을 보유하고 있습니다. 업무지원용역 기타 약정에 대한 공시 코카콜라음료(주) 등 종속기업 및 관계기업 상표사용계약 당사는 Everlife Co., Ltd., 해태에이치티비(주) 등의 종속기업과 다수의 상표권 사용 계약을 체결하였으며, 이와 관련하여 종속기업으로부터 특정 제품의 매출 발생시 계약에 따른 일정액의 대가를 수취하고 있습니다. 임차계약 주주간 약정 업무지원용역 당사는 코카콜라음료(주) 등의 종속기업 및 관계기업과 업무지원용역 거래를 체결하였습니다. 기타 약정에 대한 공시 전기 (단위 : 백만원) 약정에 대한 설명 용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래 장기임차보증금 거래상대방 (주)LG 약정의 유형 상표사용계약 임차계약 주주간 약정 업무지원용역 기타 약정에 대한 공시 ㈜비바웨이브 상표사용계약 임차계약 주주간 약정 업무지원용역 기타 약정에 대한 공시 코카콜라음료(주) 등 종속기업 및 관계기업 상표사용계약 임차계약 주주간 약정 업무지원용역 당사는 코카콜라음료(주) 등의 종속기업 및 관계기업과 업무지원용역 거래를 체결하였습니다. 기타 약정에 대한 공시 37. 특수관계자 등과의 거래 37.1 당기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 등 현황은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)LG (주)LG 종속기업 코카콜라음료(주) 코카콜라음료(주) 해태에이치티비(주) 해태에이치티비(주) (주)한국음료 (주)한국음료 (주)고운누리 (주)고운누리 (주)에프엠지 (주)에프엠지 (주)밝은누리 (주)밝은누리 엘지파루크(주) 엘지파루크(주) 태극제약(주) 태극제약(주) (주)울릉샘물 (주)울릉샘물 (주)루치펠로코리아 (주)루치펠로코리아 (주)미젠스토리 (주)미젠스토리 농업회사법인(주)에프앤아이 농업회사법인(주)에프앤아이 (주)비바웨이브 (주)비바웨이브 락금생활건강화장품연구소(상해)유한공사 락금생활건강화장품연구소(상해)유한공사 락금생활건강무역(상해)유한공사 락금생활건강무역(상해)유한공사 북경락금일용화학유한공사 북경락금일용화학유한공사 관계기업 엘지유니참(주) 엘지유니참(주)
LG생활건강 — 사업보고서 (2024.12)

코티코리아(주) 코티코리아(주) 마크-솔리드원 뷰티인텔리전스펀드 1호(*3) 기타(*1) (주)디앤오 등 (주)디앤오 등 대규모기업집단 소속회사(*2) LG전자(주) 등 엘지기업집단 계열회사 LG전자(주) 등 엘지기업집단 계열회사 (*1) 당사의 최대주주인 (주)LG의 종속기업으로 구성되어 있습니다. (*2) 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사 및 그 종속기업입니다. (*3) 당기 중 신규로 마크-솔리드원 뷰티인텔리전스펀드 1호가 관계기업에 포함되었습니다. 특수관계자거래에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 매출 등 매입 유ㆍ무형 자산취득 유ㆍ무형 자산처분 기타비용 특수관계자거래에 대한 기술 사용권자산 취득 리스부채 상환 이자비용 리스부채 잔액 전체 특수관계자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)LG 종속기업 코카콜라음료㈜ 해태에이치티비㈜ ㈜한국음료 ㈜고운누리 ㈜에프엠지 ㈜밝은누리 엘지파루크㈜ ㈜울릉샘물 태극제약㈜ ㈜루치펠로코리아 ㈜미젠스토리 락금생활건강화장품연구소(상해)유한공사 락금생활건강무역(상해)유한공사 북경락금일용화학유한공사 비바웨이브 관계기업 엘지유니참(주) 코티코리아(주) 공동기업 기타 (주)디앤오 및 그 종속기업 주식회사 엘지씨엔에스 및 그 종속기업 (주)LG경영개발원 주식회사 LG스포츠 대규모기업집단소속회사 (주)LG화학 및 그 종속기업 LG전자(주) 및 그 종속기업 주식회사 에이치에스애드 및 그 종속기업(구, (주)지투알 및 그 종속기업) (주)LG유플러스 및 그 종속기업 주식회사 에스앤아이코퍼레이션 당기 중 대규모기업집단에서 제외되었으며, 제외 시점까지의 거래내역을 포함하고 있습니다. 전체 특수관계자 합계 특수관계자와의 거래에서 발생하는 임차료가 포함되어 있습니다. 전기 (단위 : 백만원) 매출 등 매입 유ㆍ무형 자산취득 유ㆍ무형 자산처분 기타비용 특수관계자거래에 대한 기술 사용권자산 취득 리스부채 상환 이자비용 리스부채 잔액 전체 특수관계자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)LG 종속기업 코카콜라음료㈜ 해태에이치티비㈜ ㈜한국음료 ㈜고운누리 ㈜에프엠지 ㈜밝은누리 엘지파루크㈜ ㈜울릉샘물 태극제약㈜ ㈜루치펠로코리아 ㈜미젠스토리 락금생활건강화장품연구소(상해)유한공사 락금생활건강무역(상해)유한공사 북경락금일용화학유한공사 비바웨이브 관계기업 엘지유니참(주) 코티코리아(주) 공동기업 전기 중 지분 전량을 처분하였으며, 처분 시점까지의 거래내역을 포함하고 있습니다. 기타 (주)디앤오 및 그 종속기업 주식회사 엘지씨엔에스 및 그 종속기업 (주)LG경영개발원 주식회사 LG스포츠 대규모기업집단소속회사 (주)LG화학 및 그 종속기업 LG전자(주) 및 그 종속기업 주식회사 에이치에스애드 및 그 종속기업(구, (주)지투알 및 그 종속기업) (주)LG유플러스 및 그 종속기업 주식회사 에스앤아이코퍼레이션 전체 특수관계자 합계 기타비용에는 특수관계자와의 거래에서 발생하는 임차료가 포함되어 있습니다. 특수관계자거래 합계에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 매출 등 매입 유ㆍ무형 자산취득 유ㆍ무형 자산처분 기타비용 사용권자산 취득 리스부채 상환 이자비용 리스부채 잔액 전체 특수관계자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 관계기업 공동기업 기타 대규모기업집단소속회사 전체 특수관계자 합계 전기 (단위 : 백만원) 매출 등 매입 유ㆍ무형 자산취득 유ㆍ무형 자산처분 기타비용 사용권자산 취득 리스부채 상환 이자비용 리스부채 잔액 전체 특수관계자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 관계기업 공동기업 기타 대규모기업집단소속회사 전체 특수관계자 합계 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 채권 채무 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비 매출채권 등 대여금 매입채무 등 차입금 전체 특수관계자 특수관계자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)LG 종속기업 코카콜라음료㈜ 해태에이치티비㈜ ㈜한국음료 ㈜고운누리