chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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진단기기에 대한 ISO 13485 인증을 취득하였으며, 의료기기 유럽인증을 담당하는 심사기관 중 3EC로부터 모든 miLab™ 제품에 대한 ISO 13485 인증을 취득하였습니다. [표] ISO 13485:2016 인증 상세 No 명칭 인증기관 유효기간 인증범위 인허가번호 BSI 말라리아 진단기기 MD676429 3EC 혈액학 체외진단 의료기기 M-0543/23 (2) 유럽 CE-IVD 의료기기 인증 현황 당사의 miLab™ 제품은 EU에서 체외진단기기(IVD)로 분류되어 IVDR (In Vitro Diagnostic Regulation) 준수가 필요합니다. 유럽 대리인을 통하여 유럽의 규제당국에 EU DoC(Declaration of Conformity)와 제품 기술문서를 제출하여 제품 등록을 신고하게 됩니다. EU DoC는 CE Marking을 위한 선언서로, 당사 제품이 IVDR, 해당되는 기타 관련 EU 법률을 준수함을 나타내는 진술을 포함하고 있습니다. miLab™은 플랫폼 기기로서 다중 진단이 가능한 시스템으로 CE-IVDR DoC 선언을 진행하였습니다. CE-IVDR DoC 선언은 강화된 규정에 대한 준수를 의미합니다. 말라리아 진단 카트리지인 'miLab™ Cartridge MAL'는 2021년 1월 유럽대리인을 통해 CE-IVDD DoC 선언을 완료하였고, 추가로 2022년 5월에는 혈액 진단을 위한 카트리지 'miLab™ Cartridge BCM'과 자궁경부암 진단 검사를 위한 세포 스크리닝 카트리지 'miLab™ Cartridge CER'에 대해 CE-IVDD DoC 선언을 완료하였습니다. 당사 제품의 주요 인증 현황은 다음과 같습니다. [표] 유럽 CE IVDD 의료기기 인증 상세 No 인허가 일자 CMAA 말라리아 진단 카트리지 CBCA 혈구분석 진단 카트리지 CCEA 자궁경부암 진단 카트리지 CFNA 최소침습적 세포분석 카트리지 [표] 유럽 CE IVDR 의료기기 인증 상세 No 인허가 일자 DMLA miLab™ 디바이스 SafeFix CSFA 소모품 (3) 국내 인허가(MFDS) 현황 국내에서 miLab™ Platform은 "세포및조직병리검사장치" 조합의료기기로 1등급 신고를 완료했습니다. [표] 국내 인허가 상세 구분 명칭 인허가 기관 인허가일 제품명 품목명 등급 인허가번호 품목신고 체외진단 의료기기 제조신고 한국의료기기 안전정보원 miLab™ MDX2000 혈구계산기 제신19-1320호 품목신고 체외진단 의료기기 제조신고 한국의료기기 안전정보원 세포및조직염색시약I 체외 제신21-479호 품목신고 체외진단 의료기기 제조신고 한국의료기기 안전정보원 세포및조직염색시약I 체외 제신21-480호 품목신고 체외진단 의료기기 제조신고 한국의료기기 안전정보원 혈구염색시약 체외 제신21-483호 품목신고 체외진단 의료기기 제조신고 한국의료기기 안전정보원 세포및조직염색시약I 체외 제신21-484호 품목신고 체외진단 의료기기 제조신고 한국의료기기 안전정보원 혈구염색시약 체외 제신21-564호 품목신고 체외진단 의료기기 제조신고 한국의료기기 안전정보원 세포및조직염색시약 체외 제신22-162호 품목신고 체외진단 의료기기 제조신고 한국의료기기 안전정보원 세포및조직염색시약 체외 제신22-1563호 품목신고 체외진단 의료기기 제조신고 한국의료기기 안전정보원 세포및조직염색시약 체외 제신22-1564호 품목신고 체외진단 의료기기 제조신고 식품안전의약처 세포및조직병리검사장치 체외 제신23-1182호 품목허가 체외진단 의료기기 제조허가 식품안전의약처 병리조직진단보조소프트웨어II 체외 제허23-887호 품목허가 체외진단 의료기기 제조허가 식품안전의약처 병리조직진단보조소프트웨어II 체외 제허23-940호 품목신고 체외진단 의료기기 제조신고 한국의료기기 안전정보원 병리조직검사소프트웨어 체외 제신23-1722호 품목신고 체외진단 의료기기 제조신고 한국의료기기 안전정보원 자동혈구계산기 체외 제신24-1310호 (4) 국내 GMP 인증 현황 당사는 임상화학 검사기기(1등급 의료기기)와 체외진단 소프트웨어에 대한 인증을
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받았습니다. [표] GMP 인증 상세 구분 명칭 인허가 기관 인허가일 품목명(군) 인허가번호 인증 GMP 한국화학융합시험연구원/KTR 임상화학 검사기기 (1등급 의료기기) 인증 GMP 경인지방식품의약품안전청한국산업기술시험원 체외진단 소프트웨어(임상용)IVD Software (5) 기타 국가 인증 현황 당사의 miLab™제품은 다음의 국가에서 의료기기 유통을 위한 인증 획득 절차를 완료하였습니다. 구분 제품명 모델명 국가 SafeFix™ CSFA 나이지리아, 필리핀, 앙골라, 말레이시아, 사우디아라비아, 인도네시아, 태국, 베트남 CMAA 나이지리아, 필리핀, 앙골라, 사우디아라비아, 인도네시아, 태국 CBCA 나이지리아, 필리핀, 말레이시아, 사우디아라비아, 인도네시아, 태국, 베트남 DMLA 나이지리아, 필리핀, 앙골라, 말레이시아, 사우디아라비아, 인도네시아, 태국, 베트남 다. 산업의 현황 및 전망 (1) 시장의 특성(가) 의료기기 산업 특성 당사가 속한 의료기기 산업은 인간의 건강과 생명에 관련된 제품을 생산하는 산업입니다. 당사는 의료기기 산업의 고유한 특성을 충분히 이해하고 있으며, 이를 바탕으로 향후 의료기기 산업의 선도 기업으로 성장해 나가고자 합니다. 다른 산업 대비 의료기기 산업은 ① 높은 진입 장벽, ② 다양한 이해관계자, ③ 고부가가치, ④ 오랜 제품 교체 주기, ⑤ 공공 영역 밀접성 등 5가지 특성을 가지고 있습니다. ① 높은 진입 장벽 의료기기 산업은 인간의 건강과 생명을 다루는 특성상 정부 규제의 상당한 영향을 받는 대표적인 규제 산업입니다. 대부분 국가는 인체에 미치는 위험도에 따라 의료기기의 등급을 나누어 관리합니다. 위험도가 높은 제품일수록 더 높은 수준의 검증을 통과해야 합니다. 높은 수준의 검증을 통과하려면 임상시험 등의 과정을 거쳐야 하는데, 이때에 많은 시간과 비용이 투입됩니다. 이 같은 규제는 후발 기업에게 진입장벽으로 작용합니다. ② 다양한 이해관계자 의료기기 산업은 최종 사용자, 구매 결정자, 비용 지불자가 모두 다른 특성이 있기에 다양한 이해관계에 대한 고려가 필수입니다. 통상 의료기기 제품에 대한 최종 사용자는 환자입니다. 그렇지만 진단과 치료는 의료행위와 연결되어 있어 제품과 서비스의 사용 여부를 결정하는 데에는 의사의 판단이 매우 중요한 역할을 합니다. 의료기기 제품의 구매 의사결정 또한 병원과 의사가 주로 결정하게 됩니다. 하지만 병원과 의사에게 비용을 지급하는 것은 대부분 건강보험사입니다. 건강보험사는 보험코드를 바탕으로 보험수가의 형태로 비용을 지정하기 때문에, 대부분의 경우 건강보험사에서 의료기기 제품에 대한 가격 결정권을 가지고 있습니다. 건강보험사는 전체 의료비용을 줄일 수 있는 경제적인 솔루션에 대한 선호가 높습니다. ③ 고부가가치 의료기기 산업은 높은 진입장벽을 기반으로 한 고부가가치 제품을 만드는 산업으로 일반 제조업 대비 수익성과 안정성이 높습니다. 또한, 의료기기 산업은 경기나 계절의 변화에 민감하지 않습니다. 대부분의 제조업은 경기에 따라 수요와 매출의 변동성이 큰 반면, 의료기기 산업은 경기 변동이나 계절의 변화에 민감하게 변동하지 않습니다. ④ 오랜 제품 교체 주기 의료기기 산업 내 제품은 한번 구입하면 5년~10년 정도 사용됩니다. 이 같은 특성으로 의료산업에서는 이미 판매된 장비를 활용하여 유지보수, 소모품, 부가서비스 등의 지속적인 매출을 발생시키는 것이 중요합니다. 의료산업 내 글로벌 기업들 역시 기존에 설치한 시스템에서 주기적으로 발생하는 소모품이나 유지보수 매출의 비중이 타 산업 내 기업 대비 높은 편입니다. ⑤ 공공 영역 밀접성 코로나19 팬데믹 발생 등 전세계 감염병 확산 주기가 짧아지면서 국가 차원에서의 공공보건 체계 구축의 중요성이 높아졌습니다. 이에 따라 국가 경쟁력 평가에서 진단과 치료 등 보건분야에 대한 평가 비중이 높아지고 있습니다. 이에 따라 의료기기 산업에 대한 다양한 국가적 지원이 확대되면서 유리한 사업 환경이 조성되고 있습니다 (나) 목표 시장 당사는 차세대 진단검사 분야에서 ① 말라리아 열 질환, ②
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혈액 분석, ③ 암 진단 시장을 목표 시장으로 설정하고 있습니다. 분야 목표 시장 주요 제품 차세대 진단검사 1) 말라리아 열 질환 말라리아 MAL 카트리지, 열 질환 FEV 카트리지 2) 혈액분석 BCM 혈구분석 카트리지, LEU 혈액 암 카트리지, SEP 패혈증 카트리지 3) 암 진단 CER 자궁경부암 카트리지, BRE 유방암 카트리지 ① 말라리아 열 질환 시장 말라리아는 모기를 매개로 하는 세계 3대 감염질환으로 이로인해 매년 40~70만 명이 사망하고 있습니다. 전 세계 100여개국 약 20억 명이 말라리아 위험지역에 거주하고 있으며, 지구 온난화로 모기 활동 지역이 넓어 지면서 발생지역이 확대되고 있습니다. 한편 말라리아는 치료제 오남용으로 말라리아 약재 내성 문제가 심각한 상황입니다. 말라리아 약재 내성을 방지하기 위해서는 말라리아와 증상이 비슷한 열 질환의 구분이 필수적으로, 현재 WHO 등 국제사회에서는 말라리아와 열 질환 구분이 가능한 새로운 솔루션을 확보에 열을 올리고 있습니다. 말라리아와 관련해 매년 약 5억 건의 진단검사를 시행 중이며, 이 중 현미경진단법은 Gold-standard 진단법으로 매년 약 2억 건 이상 시행 중입니다. 현미경진단법은 말라리아와 열 질환의 구분이 가능하기에 WHO가 권고하는 확진 방식입니다. 향후에는 현미경 진단 비율이 지속적으로 높아질 것으로 전망이 됩니다. 당사는 miLab™을 기반으로 말라리아와 열 질환을 구분할 수 있는 진단 솔루션을 제공하고 있으며, 글로벌 파트너들과의 협력을 통해 적극적으로 시장을 개척해 나갈 예정입니다. ② 혈액분석 시장 혈액분석은 환자의 건강상태를 파악하는데 가장 필수적인 진단검사로 건강검진, 입원 및 퇴원, 질병 모니터링, 수술 전후 등 다양한 상황에서 검사를 수행하고 있습니다. 혈액분석 시장은 전체 진단검사 중에 가장 많은 진단건수를 차지하고 있으며, 전체 건수로는 연간 약 100억 건 이상 수행되고 있습니다. 또한 2020년부터 미국에서는 의사 처방 없이도 혈액검사가 가능하게 되면서 진단건수가 더 증가할 것으로 예상됩니다. 현재 당사가 목표로 하고 있는 현미경검사법 시장은 전체 진단의 약 30% 수준인 연간 30억 건 이상 수행되고 있습니다. 현재 현미경진단법은 대형병원 또는 외부 수탁검사센터에서만 수행가능하기 때문에 진단 결과를 받기까지 수일 ~ 일주일 정도 소요되고 있습니다. 당사는 지역 병원과 중ㆍ저소득국가 또는 원격의료 환경에서도 사용가능한 혈액분석 솔루션을 최초로 제공하고 있으며, 향후 혈액암, 패혈증 등의 진단을 추가하여 시장을 빠르게 확대해 나갈 예정입니다. ③ 암 진단 시장 암 진단 시장은 암환자의 증가와 함께 빠르게 성장하고 있습니다. 미국암종양학회 자료에 따르면 2040년에는 암환자수가 2,750만 명으로 증가하고, 암으로 인한 사망자 수도 1,630만 명으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 2020년 암으로 인한 전 세계 사망자는 약 1천만 명으로 전 세계 사망 원인 중 2위를 차지하고 있습니다. 대표적인 여성 암인 유방암과 자궁경부암은 선진국뿐만 아니라 중ㆍ저소득국가에서도 발병률이 빠르게 증가하고 있습니다. 세계보건기구(WHO)에 의하면, 자궁경부암은 전 세계적으로 여성 암 중 4번째로 많이 발생하는 암이며, 개발도상국을 중심으로 매년 27만 명의 여성이 자궁경부암으로 사망하고 있습니다. 국내에서도 매년 약 3,600여 명이 자궁경부암 진단을 받으며, 하루 평균 2∼3명이 자궁경부암으로 사망하고 있습니다. 최근에는 자궁경부암 환자의 평균 연령이 점차 낮아져 20~30대의 젊은 여성들이 자궁경부암 진단받는 경우가 늘어나고 있고, 이와 함께 자궁경부암에 대한 진단검사 수요가 확대되고 있습니다. 당사는 PAP Smear 방식의 자궁경부암 진단 카트리지와 FNA 방식의 유방암 진단 카트리지를 출시할 계획입니다. 차세대 진단검사 플랫폼 miLab™의 진단 범위를 자궁경부암과 유방암까지 확대하여 개발도상국 및 선진국 중소형 병원 시장에 적극 진출할 예정입니다. (2) 산업의 규모와 전망 당사가 속한 진단검사 시장은
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의료산업 내에서 가장 규모가 큰 시장으로 2021년 37.1조 원에서 2030년 76.9조 원으로 매년 CAGR 4.7%씩 성장할 것으로 예상됩니다. 당사는 차세대 진단검사 시장에 3가지 솔루션을 제공하고 있습니다. 첫째는 말라리아와 열질환 진단을 위한 Malaria Fever 솔루션, 둘째는 말초혈액 분석을 위한 Peripheral blood 솔루션, 셋째는 암 진단을 위한 Cancer diagnostics 솔루션입니다. 각각의 솔루션에 대한 시장 현황 및 전망은 아래와 같습니다. (가) 말라리아 진단 시장 전세계 말라리아 진단시장의 규모는 2023년 기준으로 1조 660억 원이며, 연간 5.23% 성장하여 2025년에는 1조 1804억 원 규모로 전망됩니다. 말라리아 진단 시장은 신속 진단(RDT), 현미경 진단(Microscopy), 분자 진단(PCR)으로 구성됩니다. 당사는 현미경 진단 시장을 목표로 삼고 있으며, 현미경 시장의 시장 규모는 2023년 기준 1.1조원에서 연간 5.23% 성장하여 2028년에는 1.4조 원 규모로 전망됩니다. 말라리아 진단 시장은 WHO 등 B2G 중심의 공공조달 시장 비중이 70% 이상입니다. WHO는 2030년까지 말라리아 종식을 목표로 세웠으며, 이를 위해 말라리아 진단 시장도 확대될 전망입니다. 국제보건기구 WHO는 지역별 말라리아 발생 빈도에 따라 각 지역을 High, Moderate, Low, Eliminating의 4가지 단계로 구분하고 있습니다. 말라리아 발생이 높은 High 지역의 경우, 빠르고 저렴한 검사가 우선적으로 필요하기 때문에 주로 신속 진단을 활용하는 비율이 약 78%로 높습니다. 반면, 말라리아 발생 빈도가 낮은 Low 또는 Eliminating 지역은 정확한 진단이 필요하기 때문에 현미경 진단 비율이 80% 이상입니다. WHO는 2030년까지 대부분의 High 지역을 Moderate 나 Low 지역으로 만드는 것을 목표로 하고 있습니다. 이에 따라, 전체 말라리아 진단 시장에서 현미경 진단 비중은 시장 확대 속도보다 빠르게 높아질 것으로 예상됩니다. (나) 혈액분석 시장 혈액 검사는 화학적 성분을 분석하는 화학적 검사와 혈구(백혈구 등)를 분석하는 혈구 검사로 구분됩니다. 이 중, 혈구 검사는 다시 혈구 숫자를 세는 CBC(Complete Blood Count) 검사와 혈구 형태를 분석하는 혈구 BCM(Blood Cell Morphology) 검사로 나뉩니다. 혈구 검사는 우선 CBC 검사를 통해 혈구 숫자와 분포 등을 빠르게 분석하여 정상 혈액과 비정상 의심 혈액을 구분합니다. 이후 비정상 소견이 의심되는 혈액에 대해서는 현미경을 이용한 BCM 검사를 추가로 진행합니다. 일반적으로 CBC 검사를 통해 비정상 소견이 의심되는 비율은 약 30% 수준입니다. BCM 검사를 목표 시장으로 설정하고 있습니다. CBC 검사와 BCM 검사는 크게 Routine Hematology Testing 시장에 포함되며, 시장 규모는 2023년 기준 7.6조 원입니다. 매년 7.1% 성장할 것으로 예상되며, 2028년에는 10.7조원 규모로 전망됩니다.(다) 암 진단 시장 암 진단 시장 중 당사는 자궁경부암 진단 시장 진입을 목표로 하고 있습니다. 전세계 자궁경부암 진단 시장 규모는 2023년 7.5조 원입니다. 매년 7.1% 성장이 예상되며, 2025년에는 8.7조 원 규모로 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성 한국보건산업진흥원 '2020 의료기기산업 분석보고서'에 따르면 의료기기산업은 인간의 건강과 관련된 산업이므로 수요의 변화가 경기 변동에 둔감하며, 계절성도 낮습니다. 라. 경쟁 현황 현재 진단검사 시장은 글로벌 선도기업들의 시장 지배력이 높은 상황입니다. 글로벌 선도기업인 Roche, Abbott, Danaher 등 상위 5개 기업이 전체 시장의 50% 이상을 차지하고 있습니다. 상위 10개 기업으로 확대하면 이들의 시장 점유율은 74% 이상입니다. 기존의 진단검사 시장은 대형병원 중심의 중앙실험실(Central Laboratory)에서 이뤄졌기 때문에
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글로벌 선도기업들 역시 중앙실험실 환경에 맞춘 제품의 생산과 판매에 집중하고 있습니다. 당사의 miLab™은 진단검사의학 분야 중 혈액학(Hematology) 진단영역과 조직병리학(Histopathology) 진단영역의 현미경 테스트를 완전자동화한 솔루션이며, 하나의 디바이스로 다양한 검체 전처리, 데이터 분석이 가능한 다중 진단 플랫폼입니다. 당사는 현재 말라리아, 혈액분석, 자궁경부암 진단 시장에 초점을 두고 있습니다. 당사는 기존 업체들이 진입하지 않았던 탈중앙화된 진단검사 시장을 새롭게 개척해 나가고 있기에, 당사와 직접적인 경쟁관계에 있는 업체는 없는 상황입니다. 다만, 말라리아 진단 시장에서 이스라엘의 Sight Diagnostics사, 혈액학 진단 시장에서 일본의 Sysmex사와 스웨덴의 Cellavision사, 조직병리학 진단 시장에서 미국의 Hologic사는 당사의 잠재적인 경쟁업체로 고려하고 있습니다. 마. 시장점유율 추이 당사의 miLab™은 시장 내 First-in-Class 제품으로, 기존 대형 병원 및 전문 실험실에서만 가능하던 혈액 및 암 진단을 중소형 병원, 약국, 마트 등 소비자 접근성이 높은 공간에서도 구현할 수 있도록 혁신하였습니다. 이를 통해 소비자 중심 시장에서 급성장할 기반을 마련하고 있습니다. 최근 글로벌 체외진단 기업들이 대형 장비의 중소형화에 주목하고 있으며, 관련 M 활발히 진행되고 있습니다. 이에 따라 해당 시장은 가파른 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 당사는 기존 업체들이 진입하지 않았던 탈중앙화 된 소형 체외진단검사 분야에 miLab™ 제품으로 진출하여 신규시장을 개척해 나가고 있습니다. 따라서 신규 시장 형성 과정에 있는 현재는 정확한 시장규모 및 점유율 산출이 어렵습니다. 바. 회사의 현황 차세대 진단검사 플랫폼 miLab™은 기존 현장진단(POCT) 기술의 한계인 정확도와 의료접근성의 Trade-off를 극복한 혁신 제품입니다. 그 덕분에 miLab™은 미래 탈중앙화 진단검사 의료 환경에 최적화된 솔루션으로 자리매김할 것으로 기대하고 있습니다. miLab™ 플랫폼의 기술 경쟁 우위는 다음과 같은 6가지 측면으로 비교할 수 있습니다. (1) 높은 경제성 기존 실험실 시설 구축 및 유지 보수에 드는 비용을 절감할 수 있어 매우 경제적인 대체 솔루션입니다. 또한 전체 진단 비용의 70%를 차지하는 인건비를 대폭 절감할 수 있습니다. (2) 확진 가능한 탈중앙화 솔루션 혈액 및 조직 진단검사의 Gold-standard를 유지하면서 동시에 현장에서 15분 만에 진단이 가능한 세계 최초의 솔루션입니다. 선진국의 의료서비스 탈중앙화 흐름과 중ㆍ저소득국가의 열악한 의료 인프라 상황 모두에 경쟁력 있는 대안입니다. (3) 다양한 진단 영역으로의 확장성 1회용 카트리지 교환만으로 다양한 진단으로의 확장이 가능합니다. 말라리아와 혈액분석뿐만 아니라, 혈액암, 열질환, 패혈증, 유방암, 자궁경부암 등으로 진단검사 분야 확장을 계획하고 있습니다. (4) All-in-one 디바이스 현재 시장에 출시된 진단검사 제품들은 샘플 전처리 등 일부만 자동화되어 있습니다. 그렇지만 일부 자동화된 제품들은 대부분 실험실 인프라가 필요한 대형 장비입니다. 소형화 제품의 경우 디지털 이미징과 소프트웨어 분석이 가능하도록 구현하였지만, 검체샘플 전처리 자동화 기능은 구현하지 못한 한계가 있습니다. 반면, 당사의 차세대 진단검사 플랫폼 miLab™은 검체 전처리, 디지털 이미징, AI 분석을 모두 자동화한 유일한 플랫폼입니다. (5) 원격의료 디지털 진단 플랫폼 코로나19 팬데믹 이후 미국, 중국 등을 중심으로 기존에 금지되었던 원격의료가 시작되는 등 탈중앙화가 가속화되고 있습니다. 현재 원격의료는 전화나 인터넷을 통한 의사와의 대면에 국한되어 있지만, 향후 혈액 진단과 같은 필수 진단까지도 원격으로 이루어질 것으로 보입니다. 이 경우 원격의료 시장의 폭발적 성장이 예상됩니다. 차세대 진단검사 플랫폼 miLab™ 은 현재 기존 대형병원 수준의 혈액 검사를 대체할 수 있는 최초의 상용화된 원격
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진단 플랫폼으로 원격의료가 활성화되면서 높은 수요가 나타날 것으로 예상됩니다. (6) 친환경 염색 솔루션 현존하는 모든 혈액/조직 염색 솔루션은 액체 염색 기술 기반으로 한 번의 테스트 당 0.5L 이상의 폐수가 발생합니다. 진단검사에서 발생되는 폐수는 정화할 수 없어 모두 의료폐기물로 처리되고 있습니다. 당사의 miLab™ 플랫폼은 NGSI 고체염색 기술로 염색 과정에서 폐수가 전혀 발생하지 않는 전세계 유일한 친환경 기술입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 본 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 본 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 2024년 당사는 과거 10년간의 기술개발을 통해 혁신적인 혈액 및 암진단 기술개발을 완료하고 본격적인 글로벌 사업 성과 창출의 기반을 마련하는데 집중하였습니다. 이를 위해 신규시장 진출을 위한 인허가, 홍보 활동을 활발히 진행하였으며, 말라리아 제품뿐만 아니라 신규 혈액분석 제품, 자궁경부암 진단 제품의 적극적인 해외영업을 담당할 인력을 확충하였습니다. 이러한 노력의 결과 동남아 지역(인도네시아) 공급 계약 체결, 독일 대형 랩 체인인 림바크 그룹과의 공급 계약 체결, 이탈리아 공급 계약 체결, 미국 FDA 제품 등록 등의 성과를 보였습니다. 또한 임상연구 논문을 여러 학술지에 게재하여 양질의 임상적 근거를 마련하였으며, 이러한 노력의 결과로 2024년에는 세계보건기구(WHO) 산하 국제의약품구매기구(UNITAID)의 2024년 기술보고서에서 당사의 AI 기반 자궁경부암 진단 솔루션인 miLab™ CER이 글로벌 진단 기업인 로슈, 홀로직 제품과 함께 사용 권고되었습니다. 2024년 연결기준 매출액은 16억원으로 전년 대비 41.4% 감소하였고, 영업이익과 당기순이익은 각각 -227.9억원, -224.7억원으로 전년 대비 각각 41.2%, 37.7% 감소하였습니다. 2024년은 주로 해외시장을 중심으로 하는 당사의 영업 특성상 국제 정세의 불안과 환율 변동의 영향으로 거래처의 발주 연기, 신규 수주 계약 지연 등으로 전년 대비 매출이 감소하였습니다. 또한 글로벌 영업 확대를 위한 해외영업 인력 확충에 따른 인건비 증가, 광고선전비ㆍ출장비 등 영업 활동 관련 비용 증가, 제품 고도화 및 신규 파이프라인 발굴에 따른 연구개발비 증가 등의 사유로 영업손실이 증가하였습니다. 2025년에는 기존 시장 확대, 유럽ㆍ중남미 등 신규 시장 진입, 신규 제품인 혈액분야 CBC 제품과 자궁경부암 진단 제품 효과가 중첩되면서 매출이 증가할 것으로 전망됩니다. 당사는 이러한 영업 전략 및 향후 전망을 바탕으로 2025년 2월 기업가치 제고계획을 발표하였으며, 제품 경쟁력 및 수익성 강화를 통해 비즈니스 성과를 창출하고 글로벌기업으로 도약을 위한 성장 모멘텀을 확보해 나갈 예정입니다. 이를 달성하기 위한 핵심 과제로 (1) 신제품 CBC, 자궁경부암 진단 솔루션의 주요 선진국 시장 진출, (2) 디바이스 2,000대 이상 판매, (3) 2027년 이전 흑자 전환, (4) 글로벌 기업과의 계약 2건 이상
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체결, (5) 신규R 및 제품 파이프라인 2건 이상 확보 등을 선정하였으며 이 과제들을 적극적으로 추진할 계획입니다. 기업가치 제고계획의 지속적인 실행을 통해 가시적인 영업 성과를 달성할 수 있도록 최선을 다하고자 합니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제10기 제9기 증감 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 결손금 자본총계 부채와 자본총계 부채비율 58.2%p 2024년 말 연결 기준 자산총계는 전년 대비 177.7억원이 감소한 378억원이며, 이는 운영자금 사용에 따른 자산 감소가 주요 원인입니다. 유동자산은 현금 및 금융상품, 재고자산 등으로 구성되며, 전년 대비 31.1억원 증가하였습니다. 이는 장기금융상품의 유동성 대체, 신규 차입에 따른 금융자산 증가, 재고 증가 등의 효과로 인한 것입니다. 반면 비유동자산은 208.8억원 감소하였으며, 장기금융상품의 사용 및 유동성 대체 등이 주요 원인입니다. 2024년말 유동비율은 329%로, 유동부채 대비 유동자산이 충분하여 단기지급능력이 양호하며 안정적인 자금운영이 가능합니다. 2024년 말 연결 기준 부채총계는 전년 대비 50.5억원이 증가한 176.4억원입니다. 이는 운영자금 확보를 위한 차입금 증가로 유동부채가 증가한 것이 주요 원인입니다. 2024년 부채비율은 87.5%로 전년 대비 상승하였으나 100% 미만을 유지하여 재무 안정성이 확보되고 있습니다. 2024년 말 연결 기준 자본총계는 전년 대비 228.2억원이 감소한 201.7억원입니다. 이는 연결당기순손실 224.7억원이 반영됨에 따라 결손금이 증가하면서 자본총계가 감소하였기 때문입니다. 2024년 자기자본비율은 53.3%로 전년 대비 감소하였으나, 50% 이상을 유지하며 안정적인 재무 구조를 유지하고 있습니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제10기 제9기 증감액 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업손실 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 법인세비용차감전순손실 당기순손실 2024년 연결 기준 매출액은 16억원으로 전년 대비 11.3억원 감소하였습니다. 이는 국제정세 불안과 환율 변동에 따른 거래처 발주 연기 및 신규 수주 계약 지연 등이 주요 원인으로 작용하였습니다. 매출총이익률은 재고자산 순실현가능가치(NRV) 하락에 따른 재고자산평가손실 반영 등의 영향으로 전기 대비 하락하여 -54.9%를 기록하였습니다. 2025년에는 중고소득 매출 증가에 따른 제품 수익성 개선과 2024년에 반영된 재고자산평가손실의 효과를 고려하여 매출총이익률이 반등할 것으로 예상하고 있습니다. 또한, 2024년에는 글로벌 영업 활성화를 위한 해외 영업 인력 확충에 따른 인건비 증가, 글로벌 시장 확대를 위한 광고비 및 출장비 등 영업활동비 증가, 제품 고도화 및 신규 파이프라인 발굴에 따른 연구개발비 증가 등의 영향으로 판매관리비가 상승하면서 영업손실이 확대되었습니다. 2025년에는 해외영업 인력 확보를 통한 적극적인 영업 활동, 안정적인 거래처 확보, 중고소득국으로의 매출 확대 등에 힘입어 수익성이 개선되면서 영업손실이 감소할 것으로 기대됩니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 당사는 유동성 위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획을 주기적으로 수립하고 체계적으로 운영하고 있습니다. 2024년말 기준 현금 및 금융상품 등의 잔액은 209억원이며, 현금및현금성자산의 잔액은 2.5억원입니다. 영업활동으로 인한 현금흐름은 당기순손실 발생 및 영업활동으로 인한 자산부채 변동의 영향으로 201억원이 감소하였습니다. 반면, 투자활동으로 인한 현금흐름은 금융상품의 처분 등의 영향으로 105억원이 증가하였으며, 재무활동으로 인한 현금흐름은 단기차입금 증가 등으로 인해 32억원이 증가하였습니다. 현재 당사의 매출 규모가 크지 않고 영업손실이 발생하고 있어, 당사의 유동성 흐름은 영업활동에서 유출된 자금을 투자 및 재무활동을 통해 보완하는 구조를 유지하고 있습니다. 그러나
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2025년에는 매출 성장과 수익성 개선을 통해 영업활동으로 인한 현금흐름이 점진적으로 증가할 것으로 기대하고 있습니다. 나. 차입금 당기말 및 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 5. 부외거래 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당기에 최초로 채택.변경된 회계정책 또는 회계추정에 관한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항→3. 연결재무제표 주석→3. 중요한 회계추정 및 가정」및 「Ⅲ. 재무에 관한 사항→5. 재무제표 주석→3. 중요한 회계추정 및 가정」을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항→3. 제재 등과 관련된 사항」을 참조하시기 바랍니다. 종업원과 현황 등 사항은 「Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항→1. 임원 및 직원 등의 현황」을 참조하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 →3. 제재 등과 관련된 사항」을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 「II. 사업의 내용→5. 위험관리 및 파생거래」와 「Ⅲ. 재무에 관한 사항→3. 연결재무제표 주석→4. 재무위험관리」를 참고하시기 바랍니다.
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II. 비 유 동 부 채 사채 장기차입금 예수보증금 충당부채 비유동리스부채 이연법인세부채 기타비유동부채 부 채 총 계 자 본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본항목 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 손 익 계 산 서 제23(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제22(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 현대백화점 (단위:천원) 과 목 주 석 제23(당)기 제22(전)기 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비 Ⅴ. 영업이익 Ⅵ. 기타수익 Ⅶ. 기타비용 Ⅷ. 종속기업손익 Ⅸ. 금융수익
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [백화점과 면세점 부문] 당사의 백화점 부문은 '21년 2월 더현대서울을 신규 오픈하며 현재 15개의 백화점과9개의 아울렛을 운영 중이며, 면세점 부문은 무역센터점, 동대문점, 인천공항점을 운영하고 있습니다. 또한, 2025년에는 충청북도 청주시에 커넥트현대 출점을 계획하고 있으며, 부산 에코델타시티 프리미엄 아울렛, 광주광역시 복합쇼핑몰은 2027년 오픈을 목표로 추진 중입니다. '24년 4분기 누계 매출액은 연결 기준 4조 1,876억원이며 이중 백화점 부문은 2조 4,354억원(상품 및 상품관련 매출 2조 1,680억원, 용역매출 2,674억원), 면세점 부문은 9,721억원(상품 및 상품관련 매출 9,673억원, 용역매출 48억원), 가구 제조 부문은 9,204억원(제품 및 제품관련 매출 9,092억원, 상품매출 112억원) 입니다. 또한, 연결기준으로 영업이익은 2,840억원으로 백화점 부문 3,596억원, 면세점 부문 △288억원, 가구 제조 부문 △54억원이며, 총 자산은 11조 2,177억원으로 백화점 부문 10조 4,072억원, 면세점 부문 5,778억원, 가구 제조 부문 1조 1,922억원 입니다. 백화점 부문은 오프라인 매장을 중심으로 한 상품판매를 주 판매방법으로 하고 있으며, 매출증대를 위한 주된 전략으로 고품격 서비스 제공과 고객만족 극대화를 채택하여 제조, 금융, 서비스의 조화를 통해 고객의 생활을 업그레이드 할 수 있는 고품질의가치를 판매하고 있습니다. 면세점 부문은 매장 직접판매와 인터넷 면세점을 통해 수입품 및 국산품을 판매하고 있으며, 매출증대 및 MS 점유율 확대, 고품격 서비스 제공을 통한 고객만족 극대화를 위해 판촉, 마케팅 전담부서를 운영하며 고객관리, 홍보 등 고객관리에 힘쓰고 있습니다. 백화점과 면세점 부문은 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과같은 다양한 금융위험에 노출되어 있으며, 해당 부문의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.당기말 현재 백화점과 면세점 부문이 맺고 있는 주요 계약은 현대아울렛 가산점과 경영관리계약을 맺고 있으며, 백화점 부문(현대시티몰 가든파이브점 外 5개)과 면세점 부문(동대문점 外 3개)의 임차 사업소에 대한 임차계약을 맺고 있습니다. 그리고 면세점 부문은 2018년 10월과 2020년 2월 시내면세점 특허를 취득하였으며, 2020년 8월 인천국제공항 제1여객터미널 DF7 구역 면세점 특허를 취득하여 공항면세점에 처음 진출한 이후, 2023년 6월 제1,2여객터미널 DF5 구역 면세점 특허를 추가로 취득하여 2023년 7월부 성공적으로 운영을 하고 있습니다. [가구 제조 부문] 가구 제조 부문은 1979년 3월 설립 이후 2000년대 초반까지 텐트로 대표되는 캠핑용품의 제조 및 판매 사업을 영위하였습니다. 2000년대 중반부터 주력사업을 매트리스, 베개 및 가구 사업으로 전환하여 본 보고서 제출일 현재까지 영위하고 있습니다.2005년 세계 최초로 매트리스 소형 박스 포장의 상업화에 성공하였으며, 침대 프레임 및 소파 등의 소형 박스 포장형의 형태로 개발하여 박스 포장의 완벽한 침대(Bed-in-a Box)로 사업 범위를 확장하였습니다. 침대 및 가구 전문점이 독점하고 있던 침대 판매시장에서 온라인 판매 경로를 개척하여 유통 시장이 획기적으로 변화하는 발단이 되었습니다. 가구 제조 부문은 거실 가구, 사무용 가구 등으로 사업영역을 확대해 나가 캐나다, 한국, 중국, 호주, 일본, 싱가포르, 베트남, 유럽, 인도네시아, 말레이시아, 칠레, 뉴질랜드, 멕시코 등으로의 국가별 진출도 확장해 나가고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '2. 주요 제품 및 서비스' 부터 '7. 기타 참고사항'까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 지배회사와 종속회사는 영업부문에
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대한 구분시 기업회계기준서 1108호에 따른통합기준 및 양적기준을 고려하였으며, 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징, 사업의 계속성 등을 고려한 영업부문별 경영성과를 적절히 반영할 수 있도록 백화점 부문, 면세점 부문, 가구 제조 부문으로 세분화 하였습니다. 연결실체의 사업부문별 요약재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 사업부문 제23기 제22기 제21기 2024년 2023년 2022년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 백화점 부문 매출액 영업이익 총 자산 면세점 부문 매출액 영업이익 총 자산 가구 제조 부문 매출액 영업이익 총 자산 별도합산 매출액 영업이익 총 자산 기타내부거래 제거 매출액 영업이익 총 자산 연결합산 매출액 영업이익 총 자산 ※ (주)지누스는 '22년 6월 30일을 취득일로 간주하여, (주)지누스의 손익계산서는 '22년 7월 1일 이후 발생되는 실적부터 연결손익계산서에 합산하였습니다. [백화점과 면세점 부문] 제조업 등의 경우에는 제품별 매출액, 매출액 비율, 가격 변동 추이 등을 세분화하여 기술 할 수 있으나, 백화점과 면세점 사업부문은 업종의 특성상 다양한 상품군과 브랜드의 제품을 최종소비자를 대상으로 하여 판매하고 있기 때문에, 부문별로만 구분하여 실적을 작성하였습니다. [가구 제조 부문](주)지누스는 '22년 6월 30일을 취득일로 간주하여, (주)지누스의 손익계산서는 '22년 7월 1일 이후 발생되는 실적부터 연결손익계산서에 합산하였습니다. '22년 6월 30일 이전의 실적은 연결손익계산서에는 포함되지 않지만, 참고목적으로(주)지누스의 최근 3개년 실적을 기재하였습니다. (1) 주요 제품등의현황 (단위 : 백만원, %) 매출 유형 제품명 2024년 2023년 2022년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 Mattress 소 계 상품 및 기타매출 매출총계 (2) 주요 제품등의 가격변동추이1) 가격변동추이 (단위: 원, USD) 품 목 2024년 2023년 2022년 Mattress 내수 수출 $ $112.1 $104.0 내수 수출 $80.4 $92.1 $75.7 내수 수출 $81.2 $23.6 $61.4 2) 가격산출 기준 및 가격변동원인 가) 가격산출 기준품목별 내수 및 수출의 각 매출금액을 매출수량으로 나누어 가격을 산출하였습니다. 나) 가격의 변동원인 (주)지누스는 1천여 개 이상의 다양한 매트리스 및 가구 제품을 생산하여 다양한 채널을 통해 판매하고 있습니다. (주)지누스가 판매하는 제품은 최종 소비자에게 판매되는 소비재로서, 일반적으로 원가의 변동이나 물가의 변동 등이 즉각적으로 가격에 반영되지 않고 다소 경직적인 것이 특징입니다. (주)지누스가 산출한 평균가격(매출금액/매출수량)은 유통업체에 납품하는 도매가격으로 아래와 같은 원인에 의해 복합적으로 평균 가격이 변동합니다. [평균 판매단가 변동원인] 변동원인 내용 제품 Mix의 변경 주력 제품들의 판매 비중이 변화하면 평균 가격이 변동됩니다. 연간 가격 협상 주요 제품의 경우 유통업체와 매년 일정 수준의 가격 조정을 협상하며,협상의 결과에 따라 판매 가격이 변동하게 됩니다. 판매 채널의 변화 판매 채널별로 주력으로 판매하는 제품의 가격대가 상이하므로, 상대적으로 가격대가 높은 제품들을 판매하는 유통업체의 판매 비중 변동에 따라 전체 평균 판매가격이 변동하게 됩니다. (주)지누스의 판매단가 변동은 상기와 같은 단가 변동 원인이 복합적으로 적용되었으나, 다른 원인에 비해 제품 구성의 변화에 따른 단가 변동 효과가 가장 크게 작용하는것으로 판단하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 [백화점과 면세점 부문]- 해당사항 없습니다.[가구 제조 부문] (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 주1) 원ㆍ부 재료명 주요 매입처 주2) 2024년 2023년 2022년 CHEMICAL TDI MDI Polyol Others 소 계 SPRING Pocket Spring 등 소 계 FRAME Steel Coil 등 ※ (주)지누스는 원재료를 중국,
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인도네시아를 포함한 여러 국가에서 조달하고 있으며, 해당 국가들의 사용 통화 가 서로 다른 관계로 각각의 원재료별 매입액은 모두 원화로 환산한 뒤 합산하여 기재하였습니다. 주1) 종속기업 중 생산법인이 매입한 원부재료 금액을 기준으로 집계하였습니다. 주2) 주요 매입처 중 (주)지누스의 특수관계자는 없습니다. 나. 원재료 가격 변동 추이 [백화점과 면세점 부문] - 해당사항 없습니다.[가구 제조 부문] (단위 : 원) 구 분 (주1) 원ㆍ부재료명 국내 /수입 단위 2024년 2023년 2022년 TDI 수입 KG MDI 수입 KG Polyol 수입 KG Others 수입 KG SPRING 수입 PC 수입 KG FRAME 수입 KG ※ (주)지누스는 원재료를 중국, 인도네시아를 포함한 여러 국가에서 조달하고 있으며, 해당 국가들의 사용 통화 가 서로 다른 관계로 각각의 원재료별 매입액은 모두 원화로 환산한 뒤 합산하여 기재하였습니다. 주1) (주)지누스의 사업구조를 반영하여 연결 기준으로 주요 원재료의 가격변동 추이를 산정하였습니다. 주2) (주)지누스의 제품 중 메모리폼 매트리스는 Polyol, TDI, MDI 등의 화학원료가 상당부분을 차지하고 있으 며, TDI나 MDI로 대표되는 화학제품은 공급시장의 변화에 따라 그 가격이 변동됩니다. 다. 영업 및 생산 설비 현황 연결회사의 사업장 소재 및 현황은 다음과 같습니다. [백화점과 면세점 부문] (단위 : 백만원,㎡) 구 분 소재지 토 지 건 물 장부가 합계 비 고 장부가 면 적 장부가 면 적 본 사 서울 강남구 外 소유 임차 압구정본점 서울 강남구 소유 임차 천 호 점 서울 강동구 소유 임차 신 촌 점 서울 서대문구 外 소유 임차 미 아 점 서울 성북구 소유 임차 디큐브시티점 서울 구로구 임차 중 동 점 부천 원미구 소유 판 교 점 성남시 분당구 소유 더현대대구 대구 중구 소유 울 산 점 울산 남구外 소유 동 구 점 울산 동구外 소유 임차 더현대서울 서울 영등포구 임차 가산아울렛 서울 금천구 위탁경영 동대문아울렛 서울 중구 임차 송도아울렛 인천 연수구 소유 가든파이브점 서울 송파구 임차 대구아울렛 대구 동구 임차 대전아울렛 대전 유성구 소유 커넥트현대 부산점 부산 동구 소유 무역센터점 서울 강남구 소유 임차 목 동 점 서울 양천구 소유 킨 텍 스 점 고양 일산서구 소유 충 청 점 청주 복대동 소유 김포아울렛 김포 고촌읍 소유 스페이스원 남양주시 다산동 소유 현대디에프 무역센터점 서울 강남구 外 임차 현대디에프 동대문점 서울 중구 外 임차 현대디에프 인천공항점 인천 중구 임차 합 계 ※ 주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 시가 판단이 어려워 기재를 생략하였습니다. [가구 제조 부문]가구 제조 부문은 모든 생산이 해외법인 또는 해외 외주공장에서 진행되고 있습니다.따라서, 아래 생산능력은 법인별로 기재하였습니다.(1) 생산능력 (단위 : 천개, %) 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 생산 능력 생산 실적 생산 가동율 생산 능력 생산 실적 생산 가동율 생산 능력 생산 실적 생산 가동율 Mattress 중국 생산법인 인도네시아 생산법인 미국 생산법인 소 계 중국 생산법인 ※ 상기 자료는 누적기준으로 작성되었습니다. ※ 생산능력 = 사업장별 연간 조업일수 및 조업시간에서 현재의 생산인력으로 생산설비를 최적으로 가동 했을 경우의 생산량 (2) 생산설비에 관한 사항당기말 가구 제조 부문의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 기계장치 차량운반구 공구와기구 시설물 사용권자산 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 당기 기초금액 취득/자본적지출 처 분 대 체 감가상각 외환차이 기말금액 당기말 취득원가 상각 및 손상누계액 라. 신규 지점 등의 설치계획 [백화점과 면세점 부문]연결회사는 충청북도 청주시, 부산광역시 및 광주광역시에 출점을 계획하고 있습니다. (단위 : 억원) 사 업부 문 구분 투 자 기 간 투자대상 자산 투 자 효 과 총예정투자액 기투자액 향후투자액 비고 백화점(아울렛) 신설 2021년~2025년(예정) 커넥트현대 청주
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ㆍM/S 및 경쟁력 강화 임차 백화점(아울렛) 신설 2022년~2027년(예정) 현대프리미엄아울렛 부산점(가칭) ㆍM/S 및 경쟁력 강화 백화점(복합쇼핑몰) 신설 2024년~2027년(예정) 더현대광주(가칭) ㆍM/S 및 경쟁력 강화 합 계 ※ 투자기간 및 투자금액은 향후 투자과정에서 변경될 수 있습니다. [가구 제조 부문] - 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 제23기 제22기 제21기 2024년 2023년 2022년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 백화점부문 상품 및상품관련매출 용역매출 면세점부문 상품 및상품관련매출 용역매출 가구제조 부문 제품 및제품관련매출 상품매출 기타/내부거래 제거 합 계 ※ (주)지누스는 '22년 6월 30일을 취득일로 간주하여, (주)지누스의 손익계산서는 '22년 7월 1일 이후 발생되는 실적부터 연결손익계산서에 합산하였습니다. [백화점과 면세점 부문] 제조업 등의 경우에는 상세 품목별로 매출을 기술 할 수 있으나, 백화점과 면세점 사업부문은 업종의 특성상 다양한 상품군과 브랜드의 제품을 최종소비자를 대상으로 하여 판매하고 있기 때문에, 매출유형별 매출액과 비율을 작성하였습니다.또한, 수출기업에 해당하지 않으므로, 수출/내수를 구분하지 않았습니다. [가구 제조 부문](주)지누스는 '22년 6월 30일을 취득일로 간주하여, (주)지누스의 손익계산서는 '22년 7월 1일 이후 발생되는 실적부터 연결손익계산서에 합산하였습니다. '22년 6월 30일 이전의 실적은 연결손익계산서에는 포함되지 않지만, 참고목적으로(주)지누스의 최근 3개년 실적을 기재하였습니다. (단위: 백만원) 매출 유형 품 목 2024년 2023년 2022년 제품 Mattress 수출 내수 수출 내수 수출 내수 수출 소계 내수 소계 수출 및 내수 소계 상품 Mattress 수출 내수 수출 내수 수출 내수 수출 소계 내수 소계 수출 및 내수 소계 기 타 합계 수출 합계 내수 합계 수출 및 내수 합계 기 타 ※ 제품/상품으로 구분되지 않은 용역 매출은 기타매출로 구분하였습니다. 나. 판매경로 및 주요 매출처 [백화점 부문]납품업자 → 현대백화점 → 소비자 [면세점 부문]납품업자 → 현대디에프(구,(주)현대백화점면세점) → 소비자 [가구 제조 부문]지누스 → 온/오프라인 유통채널 → 소비자 다. 판매방법 [백화점 부문]백화점은 오프라인 매장을 중심으로 한 상품 판매를 주 판매방법으로 하고 있으며, 결제수단은 현금, 상품권, 카드 등을 채택하고 있습니다.또한 PC, 모바일 등의 매체를 통해 고객에게 직접 상품 정보를 제공 및 주문 접수를 하고, 해당 매체를 통해 고객이 신용카드 결제 또는 무통장 입금 방식으로 상품대금 결제를 완료하면 택배회사를 통해 상품을 배송합니다. [면세점 부문]면세점은 매장 직접판매와 인터넷 면세점을 통해 수입품 및 국산품을 판매하고 있으며, 결제수단은 현금, 상품권, 카드 등을 채택하고 있습니다. [가구 제조 부문]가구 제조 부문은 온라인과 오프라인 채널을 통하여 상품을 판매하고 있습니다. 판매방법은 크게 현지창고 인도거래(DO)와 직접수입(DI) 방식으로 구분됩니다. 현지창고인도거래는 가구 제조 부문의 판매법인 창고에 재고를 보관하고 거래처나 최종 소비자들의 요청이 있을 때마다 필요한 제품들을 공급해 주는 구조의 판매방식입니다. 직접수입은, 물류의 흐름에 있어 가구 제조 부문의 판매법인을 거치지 않고 고객사 창고로 바로 이동하는 판매방식입니다. 라. 판매전략 [백화점 부문]백화점은 매출증대를 위한 주된 전략으로 고품격 서비스 제공과 고객만족 극대화를 채택하였으며 제조, 금융, 서비스의 조화를 통해 고객의 생활을 업그레이드 할 수 있는 고품질의 가치를 판매하고 있습니다. 더불어 사업다각화 등은 회사가 추진하고 있는 중요한 매출증대 및 신규성장을 위한 전략입니다. [면세점 부문]면세점은 매출증대 및 MS 점유율 확대 및 고품격 서비스 제공을 통한 고객만족 극대화를 위해 판촉, 마케팅 전담 부서를 운영하며 고객관리, 홍보 등 고객 관리에
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힘쓰고있습니다. [가구 제조 부문]가구 제조 부문은 온라인 채널별 차별화된 제품 전략과 협업, 그리고 제품명 설정 시 순위권 검색어를 반영하여 노출 빈도를 극대화하여 상품을 판매하고 있습니다. 또한,고객의 의견에 따른 경영과 Sponsor AD를 통해 고객 관리에 힘쓰고 있습니다. 마. 수주상황 - 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 주관부서(연결회사 재무팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 연결회사의 재무팀은 각 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. 가. 시장위험 (1) 외환위험보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. 계 정 과 목 통화 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화자산: 현금및현금성자산 USD EUR CNY JPY IDR SGD 매출채권 USD EUR 당기손익- 공정가치금융자산 USD 미수금 USD JPY IDR 보증금 IDR EUR 외화자산 합계 외화부채: 매입채무 USD EUR JPY IDR 단기차입금 USD 유동성장기차입금 USD 장기차입금 USD 미지급금 USD IDR EUR MXN VND CAD 미지급비용 USD KRW 유동성장기미지급금 USD 장기미지급금 USD 리스부채 IDR 외화부채 합계 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR CNY JPY IDR SGD MXN CAD VND KRW 합 계 (2) 가격위험 연결회사는 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당기말 현재 연결회사의 지분증권투자(관계기업 제외) 중 시가로 평가하고 있는 지분증권투자 금액은 50,953백만원(전기말: 65,891백만원)입니다(주석 6 참조). 보고기간종료일 현재 지분증권의 공정가액변동에 따른 효과는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 주가의 변동 세전순이익에 미치는 효과 기타포괄손익에 미치는 효과 당기말 전기말 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 지분상품의 주가가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다. 또한, 상기의 기타포괄손익에 미치는 효과는 이연법인세 효과를 조정하기 전의 금액입니다. (3) 이자율위험 연결회사의 이자율 위험은 주로 변동이자부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자율위험에 노출된 자산ㆍ부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 변동금리부차입금 연결회사는 공정가치 이자율위험을 관리하기 위하여 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 변동금리부차입금 나. 신용위험 신용위험은 연결회사의 위험관리정책에 의하여 전사적 신용위험 관리, 실시간 모니터링 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화 및 회수율을 높이는 것을 목적으로 관리하고
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있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 신용정책은 여신 관리규정, 채권 관리규정, 시스템을 통한 모니터링 등으로 구성되며연결회사 차원에서 운영되고 모니터링됩니다. 고객에 대한 여신부여는 거래처의 외부신용등급, 지급 성향, 거래조건, 회사운영기간, 거래금액 등을 고려한 여신평가기준에 의거하여 적정한도가 산출되며 연결회사 규정에 따른 재량권자에 의해서 승인됩니다. 또한, 연결회사는 신용위험을 회피하기 위하여 채권관리규정 및 시스템을 운영하고 있습니다. 신용위험을 회피하기 위하여 담보의 경우 부동산, 보증보험, 은행지급보증등을 적용하고 있습니다. 따라서 보고기간종료일 현재 연결회사의 매출채권 중 연체되지 않고 손상되지 않은 금융자산의 신용도는 가능한 경우 외부신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 이력정보 등을 고려하여 측정할 수 있습니다. - 매출채권및기타채권연결회사는 매출채권및기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권및기타채권은 신용위험특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 보고기간종료일 현재 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 연결회사는 신용카드 매출채권이 4개월 이상 연체될 경우 100% 손실충당금을 인식하고 있으며, 그 외 매출채권은 고객의 신용위험의 특성을 고려하여 손실충당금을 인식하고 있습니다. (단위:천원) 구 분 정상 30일 이하 30일 초과 60일 초과 120일 초과 합 계 매출채권 총 장부금액 기대손실률 손실충당금 소 계 미수금 총 장부금액 기대손실률 손실충당금 소 계 합 계 (단위:천원) 구 분 정상 30일 이하 30일 초과 60일 초과 120일 초과 합 계 매출채권 총 장부금액 기대손실률 손실충당금 소 계 미수금 총 장부금액 기대손실률 손실충당금 소 계 합 계 당기와 전기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기초 손실충당금 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 (*) 회수가 불가능하여 당기 중 제각된 금액 외환차이 처분에 따른 손실충당금의 감소 기말 손실충당금 (*) 채권손상과 관련하여 대손상각비로 인식되었습니다. 채권은 손상이 발생하였지 만 식별되지 않았다는 객관적인 증거가 있는지를 결정하기 위하여 집합적으로 평가하였습니다. 이러한 채권들의 손상차손 추정금액은 대손충당금 계정으로 차감 표시되었습니다. 연결회사는 다음의 징후가 있는 경우 손상의 객관적인 증 거가 있는 것으로 간주하였습니다. - 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움 - 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연 다. 유동성위험 연결회사는 매월 향후 3개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업, 투자, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여 만기에 따라 만기별로 구분된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 3개월 미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무및기타채무 미지급비용 유동성사채 (*1) 사채 (*1) 단기차입금 (*1) 유동성장기차입금 (*1) 장기차입금 (*1) 예수보증금 (*2) 리스부채 (*2) 기타금융부채 (*2) 합 계 (*1) 차입금과 사채의 만기별 금액은 미래예상이자비용이 포함되어 있으며 현재가치 평가 전 금액입니다.(*2) 유동과 비유동 합계 금액이며, 현재가치 평가 전 금액입니다. (단위:천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년 초과 합 계
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매입채무및기타채무 미지급비용 유동성사채 (*1) 사채 (*1) 단기차입금 유동성장기차입금 (*1) 장기차입금 (*1) 예수보증금 (*2) 리스부채 (*2) 기타금융부채 (*2) 합 계 (*1) 차입금과 사채의 만기별 금액은 미래예상이자비용이 포함되어 있으며 현재가치 평가 전 금액입니다.(*2) 유동과 비유동 합계 금액이며, 현재가치 평가 전 금액입니다. 라. 자본위험관리 연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D) (*) 부채비율(A/B) 순차입금비율 (D-C)/B (*) 차입금 및 사채의 합계 금액입니다. 마. 파생상품 및 위험회피회계 (1) 파생상품의 구성내역 (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유동 유동 파생상품부채: 통화선도 파생상품자산: 통화이자율스왑 통화선도 (2) 파생상품 및 위험회피회계 - 통화선도거래 (단위:USD, 원) 거래목적 파생상품종류 계약처 계약환율 약정이자율 계약시작일 계약만기일 미체결 건수 미체결 잔액 매매목적 통화선도거래 KEB하나은행 487건 USD 국민은행 39건 USD 바. 파생상품 관련 손익 (1) 통화이자율스왑연결회사가 상기의 통화이자율스왑계약으로 인하여 당기 중 금융손익으로 인식한 파생상품 평가손실은 천원이며(전기 평가손실 875,796천원), 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가손실은 천원(전기: 평가손실 천원)입니다. 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가손익은 자본에 직접 차감되는 법인세효과를 반영한 세후금액입니다.(2) 통화선도연결회사가 상기의 통화선도계약으로 인하여 당기 중 금융손익으로 인식한 파생상품평가이익은 천원(전기: 평가손실 13,398 원)이며, 거래이익은 천 원(전기: 거래손실 천원)입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 수탁경영계약 당기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 수탁경영계약의 내용은 다음과 같습니다.[백화점과 면세점 부문] 거래처 계약대상 계약내용 계약기간 (주)한라 현대아울렛 가산점 경영관리계약 [가구 제조 부문] - 해당사항 없음 나. 주요 임차계약 당기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 주요 임차계약은 다음과 같습니다. [백화점과 면세점 부문] 구분 계약 상대방 체결일 체결목적 현대시티몰 가든파이브점 임차계약 에스에이치공사 및 주식회사 가든파이브라이프 2015년 1월 현대시티몰 가든파이브점 운영 현대백화점 디큐브시티점 임차계약 주식회사 펨코 제17호기업구조조정부동산투자회사 2015년 3월 현대백화점 디큐브시티점 운영 현대시티아울렛 동대문점 임차계약 주식회사 국민은행 및 파인트리자산운용주식회사 2015년 3월 현대시티아울렛 동대문점 운영 현대백화점 더현대서울 임차계약 와이이십이프로젝트 금융투자 주식회사 2016년 9월 현대백화점 더현대서울 운영 현대시티아울렛 대구점 임차계약 주식회사 대백아울렛 2018년 7월 현대시티아울렛 대구점 운영 커넥트현대 청주 임차계약 주식회사 청주고속터미널 2019년 5월 커넥트현대 청주 출점(예정) 현대디에프 동대문점 임차계약 마스턴투자운용 주식회사 2020년 2월 현대디에프 동대문점 운영 현대디에프 인천공항점 DF7 임차계약 인천국제공항공사 2020년 4월 현대디에프 인천공항점 DF7 운영 현대디에프 인천공항점 DF5 임차계약 인천국제공항공사 2023년 6월 현대디에프 인천공항점 DF5 운영 ※ 현대디에프 무역점은 연결회사 내 한무쇼핑(주)와 임차계약을 체결하고 있습니다. [가구 제조 부문] - 해당사항 없음 다. 특허 관련 사항 [면세점 부문]연결 종속기업 (주)현대디에프(구,(주)현대백화점면세점)은 2018년 10월 서울세관장으로부터 서울지역 시내면세점 특허를 취득하였으며, 2020년 2월 시내면세점 특허를 추가로 취득하였습니다. 부여된 특허기간은
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영업시작으로부터 5년이나, 무역센터점은 특허기간을 갱신하여 2028년 10월, 동대문점은 2030년 2월 특허가 만료될 예정입니다.공항면세점의 경우, 2020년 8월 인천국제공항 제1여객터미널 DF7 구역 면세점 특허를 취득하였으며 2020년 9월 영업을 개시하였습니다. 부여된 특허기간은 영업시작으로부터 5년이며, 2025년 8월 특허가 만료될 예정입니다. 또한 2023년 6월 제1,2여객터미널 DF5 구역 면세점 특허를 추가로 취득하였습니다. 부여된 특허기간은 영업시작으로부터 10년이며, 2033년 6월 특허가 만료될 예정입니다. [가구 제조 부문]가구 제조 부문은 R 지적 재산화에도 집중하여 2024년 12월 31일 현재 국내와 해외 상표권, 특허권 등을 721건 등록 완료하였습니다. 구분 등록건수 국내상표권 해외상표권 국내 특허권 및 실용신안권 해외 특허권 및 실용신안권 합 계 라. 연구개발활동 [백화점 부문](1) 연구개발활동의 개요백화점부문은 고객만족의 극대화와 주주의 이익증대를 위해 유통산업에 대한 지속적인 연구 및 개발을 수행하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 백화점부문은 상품본부내에 트렌드 연구를 통해 미래 신규 수익 사업모델을 개발하고 실행하는 미래사업팀과 백화점 차별화를 위한 자주 MD의개발 및 실행을 담당하는 자주MD팀, 당사 신규점 프로젝트와 기존 점포 리뉴얼시 MD운영 방향성 수립 및 컨셉을 제안하는 MD 전략팀을 운영하고 있습니다. (3) 연구개발 비용 백화점부문의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 과 목 제23기 제22기 제21기 비 고 연구개발비용 계 정부보조금 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (4) 연구개발 실적회사의 연구개발 실적은 다음과 같습니다.① 국내외 유통산업 조사 및 신규 비즈니스 연구ㆍ분석ㆍ동향보고② 선진 해외유통업체 비즈니스 모델 및 시스템 시찰 주관 ③ 해외유통업체ㆍ연구소와의 교류④ 경영정책 연구 및 제언을 통한 경영정책수립 지원⑤ 신규 또는 리뉴얼 프로젝트 개발 컨셉 및 방향성 연구⑥ 해외 컨텐츠 현황 조사 및 국내 도입 검토⑦ 당사 단독 브랜드 개발 및 운영 [가구 제조 부문] (1) 연구개발 담당조직 팀 구분 업무 디자인1팀 Bedding 디자인2팀 Bedroom 디자인3팀 디자인4팀 Outdoor 가구 제조 부문은 연구 개발에 대한 지속적인 투자를 통하여 기반 기술을 확보하고 새로운 카테고리로 사업을 확장하기 위해 노력하고 있습니다. 특히 소파, 테이블 등 시장 규모는 크지만 온라인 판매가 활성화되지 못한 분야에서 온라인 판매를 촉진할 수 있도록 배송이 간편하고 설치에 용이하며 디자인이 우수한 제품을 개발하기 위하여 연구개발 역량을 집중하고 있습니다. 가구 제조 부문이 연구개발 역량을 집중하는 분야는, 주요 자재인 폼의 물성을 개선하기 위한 화학적분야와 철제 및 목재 구조물의 소비자 편의성을 높이고 안정성과 강도를 강화하기 위한 구조물 엔지니어링 분야입니다. 또한, 제품의 미관을 아름답게 하고 소비자의 편안함을 향상시키기 위하여 원단류에 대한 연구 개발에도 주력하고 있으며, 안전한 물류관리와 배송을 위하여 포장방법을 지속해서 개선하고 있습니다.이러한 연구개발의 결과로 가구 제조 부문은 보고서 작성 기준일 현재 총 721건 이상의 상표권, 특허권 및 실용신안권을 해외와 국내에서 보유하고 있습니다. 한국의 디자인 R 세계적인 디자인 트렌드에 부합되는 다양한 디자인 제품을 개발하여 일본, 미국 Good Design Award, IDEA Award, Red Dot Design Award, IF Design Award 등 권위 있는 디자인 공모전에서 수상한 기록을 가지고 있습니다. 가구 제조 부문은 국내외 가구 시장의 변화를 선도할 수 있는 제품을 개발하고 글로벌 디자인 트렌드에 신속하게 대응하여 온라인 가구시장의 발전을 지속해서 선도해 나갈 것입니다. 이를 위해 한국 디자인 R 중심으로 국내외 우수 인재를 지속해서 확보하면서 우수 기술 보유 기업과의 전략적 제휴 등도 지속해서 추진해 나가고
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있습니다. 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 원재료 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 합 계 자산계상 비용계상 연구개발비/매출액 비율 3) 연구개발 실적 구 분 연구결과 및 수상실적 2022년 - 리빙룸 액센트 체어 개발 : Accent Sling Chair - Aidan - 알루미늄 소재의 아웃도어 콜렉션 개발 : Chat set 2023년 - 한국형 프리미엄 매트리스 Signature H1 개발- 미국형 프리미엄 매트리스 Zinus Endura 개발- 저가형 New bonnel 매트리스 개발- 스몰 패키지 베드룸 플랫폼 베드프레임 개발- 스몰 패키지 소파 개발- Transformable Sleeper 소파 개발- Modular foam sectional 소파 개발- Sling accent chair 카테고리 확장: 디자인 다변화 및 목재 소재 개발. 드링크테이블, 오토만 구색 제품 개발- 목재 리빙룸 액센트 체어 Wooden Sling chair 콜렉션 개발- 저가형 Breezy 아웃도어 체어 세트 개발 2024년 - Zinus.com전용 Green tea MF/Hybrid 매트리스 6종 개발- Amazon 매트리스 9종 리뉴얼- OPP Hybrid 우드 베드프레임 8종 개발- 한국형 upholstered 베드프레임 4종 개발- 2세대 스몰패키지 소파 플랫폼 개발 - 15% 압축이 가능한 폼 및 매트리스 스펙 개발 - Mellow 브랜드 매트리스 4종, Upholstered Platform Bed 2종 개발 - 모션베드 2종 개발- 7. 기타 참고사항 가. 백화점 부문 (산업의 특성)백화점이란 매장면적의 합계가 3천제곱미터 이상이며 다양한 상품을 구매할 수 있도록 현대적 판매시설과 소비 편의시설이 설치된 점포를 의미합니다. 백화점은 시대의 흐름에 맞춰 유행을 선도하는 업태로서 단순한 물품판매를 넘어 차별화 된 고객서비스를 제공하고, 현대화된 대형판매시설을 갖춘 인프라를 통해 도시형 라이프스타일을 제공하는 등 도시 생활에 큰 부분을 차지하고 있습니다. 백화점은 단순 판매시설을 넘어서 영화관, 문화센터, 유명 식당가 등 다양한 서비스 시설을 제공하여 소비자에게 원스톱쇼핑이 가능한 새로운 문화공간이 되었습니다. 최근에는 급변하는 시대에 대응하기 위해 교외형 프리미엄 아울렛, 도심형 아울렛, 온라인 쇼핑몰, 자체적 노하우를 담은 직매입 편집매장 등을 운영하며 새로운 사업부문으로 영역을 확장하고 경쟁력을 강화하여 차별화 된 유통업태로 거듭나고 있습니다.백화점은 내점고객에 의한 소비가 매출의 큰 부분을 차지하고 있기 때문에 입지여건이 상당히 중요합니다. 상권규모, 경쟁점포 현황, 교통환경, 접근성 및 주차시설 확보등 다양한 입지여건이 각 점포 및 기업의 경쟁역량을 결정하는 주요한 요소이며, 기 확보된 영업점포의 경우 경쟁점 출점을 제외하면 입지여건 변동에 따른 변동성은 낮다고 볼 수 있습니다. 신규출점시에는 앞서 언급한 상권내 인구규모, 인구구성, 소득수준, 접근성 등 복합적인 요인들이 고려되어야 합니다. 입지산업으로 부지확보가 중요하고 건축, 인테리어 등에 상당한 시간과 자금이 소요 될 뿐만 아니라, 신규 출점시기존점포의 견제, 판촉비 부담 등이 있기 때문에 초기 진입장벽이 타 업태에 비해 높다고 볼 수 있습니다.한편, 최근에는 입지와 관계없는 온라인 쇼핑 시장 확대로 온라인 매출 신장추세가 계속되고 그 비중 또한 점진적으로 증가되고 있는 바, 백화점에서도 온라인 쇼핑몰에 입점하거나 자체 공식 온라인몰을 구축, 운영하는 등 온ㆍ오프라인 연계를 통한 경쟁력 확보에 노력을 기울이고 있습니다. (산업의 성장성)미국, 일본과 같은 글로벌 백화점 업계와 마찬가지로 경기둔화 및 저성장 추세, 소비심리 위축 등으로 국내 백화점 산업 또한 성장률이 둔화되고 있습니다. 하지만 전반적인 생활수준의 향상 및 소비의 질적향상으로 인해 고객들의 욕구가 고급화 되고 있으며, 규모의 경제로 인해 중소 유통업태의 규모는 점진적으로 작아지는 반면, 백화점과 아울렛, 대형마트 및 인터넷 쇼핑몰 등 현대적
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리테일 채널의 수요는 점차 확대되고 있습니다. 그렇기 때문에 백화점은 기존 고객관리를 강화하고, 신규고객이 유입될 수 있도록 다양한 소비트렌드를 충족시킬 수 있는 신성장 동력을 발굴하여 경쟁력을 강화시키고 있습니다.향후 백화점 산업은 수도권 신도시 및 지방 신흥 상권을 중심으로 프리미엄아울렛 출점 등 다양한 방면으로 사업확대를 시도하면서 성장을 이어나갈 것입니다. 이와 더불어 경제 저성장, 고령화 등의 장기적인 영향을 대비하기 위하여 도심형 아울렛출점, 온라인 쇼핑몰 확대 및 R 등을 통해 운영효율을 적극적으로 개선하고 있습니다. (경기변동의 특성 및 계절성)백화점은 최종 소비자를 대상으로 하기 때문에 경기변동, 계절, 소비자 성향에 따른 소비지출 요소에 영향을 받고 있습니다. 특히 백화점의 경우 경기변동에 탄력적인 패션상품 및 고가 내구소비재 위주의 상품구성으로 경기변동에 영향을 받을 수 있으나 이러한 민감성을 극복하기 위해 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 고소득층을 주요 고객으로 삼는 고급화 전략을 지향하여 우수고객을 중심으로 고정고객을 확대하고, 각 계절에 적합한 판매정책을 수립하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 경기 둔화에 따른 소비자의 합리적 소비확대에 따라 아울렛 사업 및 온라인 쇼핑몰 사업 확대를 통해 다양한 신규 소비층 유입을 위해 노력하고 있습니다. (시장여건) 국내 백화점시장은 현대, 롯데, 신세계가 BIG3로서 시장점유율의 대부분을 차지하고 있으며 2024년 4분기말 현재 현대백화점의 시장점유율은 이어지는 표와 같습니다.당사는 지속가능한 성장동력을 확보하고자, 2021년 2월 서울 영등포구 여의도동에 백화점인 더현대서울을 신규 오픈하였습니다. 2025년에는 충청북도 청주시에 커넥트현대 출점을 계획하고 있으며, 부산 에코델타시티 프리미엄 아울렛, 광주광역시 복합쇼핑몰은 2027년 오픈을 목표로 추진 중입니다. (단위 : %) 구 분 2024년 2023년 2022년 시장점유율 주1) 3사의 주업종인 백화점 매출을 기준으로 시장점유율을 계산함(아울렛 제외) (경쟁사 자료는 각사 IR, 공시, 애널리스트 자료 등을 바탕으로 당사가 추정함)주2) 현대백화점 매출범위 : 연결회사의 백화점 점포의 매출(임대을매출ㆍ특약매출 포함) (경쟁요소)백화점의 경쟁력은 크게 동 업태와 타 업태간의 경쟁력으로 나눌 수 있습니다. 백화점 간의 경쟁력은 크게 "양질의 상권 확보", "Buying Power", "브랜드 인지도"에 있다고 할 수 있으며 현대, 롯데, 신세계 등 이른바 Big 3의 경우 양질의 상권 확보는 물론전국적 Network망을 통한 구매협상력, 브랜드 인지도가 달성되어 있어 신규업체의 진입장벽이 높다고 볼 수 있습니다.반면 대형마트, 홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰, 해외직구 등과 같은 타 업태와의 경쟁관계는 치열해져 가고 있으며 패션상품 중심의 명품브랜드의 유치, 매장의 고급화, 식품 및 가전 상품군의 프리미엄화 등의 고급화 전략을 통해 차별화하고 있습니다. 이와 더불어 합리적 소비 트렌드 확산에 맞춰 아울렛 사업, 인터넷 쇼핑몰 등 사업영역을 확대하여 경쟁력을 강화하고 있습니다. (신규사업 등의 내용 및 전망) 백화점 부문은 적극적인 사업 확장 및 점유율 확대를 위해 노력하고 있습니다. 2020년 6월 현대프리미엄아울렛 대전점, 2020년 11월 현대프리미엄아울렛 스페이스원에이어, 2021년 2월 서울 영등포구 여의도동에 백화점인 더현대서울을 성공적으로 오픈해 고객과 시장의 큰 주목을 받고 있습니다.더현대서울은 쇼핑을 통한 힐링이라는 리테일 테라피를 콘셉으로, 전체 영업면적에서 매장면적의 비중을 절반 정도로 줄이는 파격적인 공간 구성과 자연친화적인 요소들로, '미래형 복합쇼핑 플랫폼'으로 평가받고 있습니다.당사는 2025년 충청북도 청주시에 커넥트현대 출점을 계획하고 있으며 2022년 9월 부산광역시 강서구에 위치한 에코델타시티 내 유통판매시설 용지를 연결회사 내 한무쇼핑(주)에서 취득하여 더욱 혁신적인 쇼핑 플랫폼으로 평가받을 수 있는 신규점 출점을 준비하고 있습니다. 또한 광주광역시 복합쇼핑몰은
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2027년 오픈을 목표로 추진 중이며, 그동안 쌓아 온 노하우를 바탕으로 우수한 입지에 차별화된 공간기획, 경쟁력 있는 MD유치를 통해 지역의 랜드마크가 될 수 있는 신규점을 출점할 예정입니다. 나. 면세점 부문 (산업의 특성) 면세사업은 국가에서 부여하는 보세판매장의 설치 및 운영 특허를 획득한 사업자가관세 및 내국세(부가세, 개별소비세, 농특세, 교육세, 주세 등) 등 과세가 면제된 보세화물을 지정된 장소에서 판매하는 사업입니다. 보세판매장은 면세점과 같은 의미이며 설치장소와 목적에 따라 시내면세점, 출국장면세점, 입국장면세점, 지정면세점, 외교관면세점으로 구분할 수 있습니다. 면세사업의 목적은 한국을 방문하는 외국인의 외화 획득과 해외로 출국하는 내국인의 외화 유출 억제, 국내 관광산업의 진흥 및 고용시장 활성화 등 경제 발전에 직·간접적으로 기여함으로써 국가경쟁력을 제고하는 것이며, 면세점에서 해외 여행객에게 판매한 상품은 외국으로 전량 수출되기 때문에 대외무역법과 관광진흥법 등의 규정을 적용할 경우, 면세산업은 종합소매업임과 동시에 무역업이자 관광산업으로도 분류할 수 있습니다. 면세점은 백화점 등 일반 유통업과 달리 한국을 방문하는 외국인과 해외로 출국하는 내국인만 이용이 가능하기 때문에 관광시장 동향과 밀접한 관계가 있습니다. 또한 국제정세 및 환율 등 다양한 외부 환경에 민감한 특성을 보입니다. 면세점은 물량의 규모가 곧 사업경쟁력으로 연결되며, 이는 다시 Buying Power 강화 및 원가율의 효율화로 선순환되는 특성을 지닙니다. 또한 면세점을 운영하기 위해서는 상품매입, 매장 및 인테리어 조성, 운전자금 이외에도 보세창고와 물류시설, 전산 시스템 등 인프라 구축을 위한 대규모 초기 투자가 필요하기 때문에 규모의 경제 확보는 면세사업의 핵심 역량이라 할 수 있습니다. (산업의 성장성) 국내 면세시장은 중국인 관광객 및 보따리상 증가로 2019년까지 높은 성장세를 유지해 왔으나, 2020년 발생한 전세계적 팬데믹인 코로나 19로 인하여 2022년까지 면세점을 포함한 관광산업 전체가 주춤하여 성장률이 둔화되었습니다. 하지만 2023년 코로나 엔데믹이 선언되고 2024년 현재, 국제 관광객수는 빠르게 회복하여 전 세계의 여행산업은 코로나 이전 만큼의 활기를 되찾았으며 그에 따라 국내면세산업도 회복세에 있습니다. 특히, 한류 콘텐츠의 전 세계적 인기로 인해 글로벌 방한여행에 대한 관심이 증가하여 다양한 국적의 여행객들이 국내 면세점을 방문하고 있습니다. 이 기회를 발판삼아다각도 사업확대를 시도하여 적극적으로 성장을 이어가겠습니다. (경기변동의 특성 및 계절성) 면세점은 백화점 등 타 유통업계와 달리 외국인 관광객이 주요 고객이기 때문에 환율및 국제 정세, 글로벌 경기에 민감한 특성을 보입니다. 또한 지진, 쓰나미와 같은 자연재해와 전염성 질병, 테러 및 전쟁 등 국가간 관계와 국가 정책 등 다양한 사회적이슈에 의한 외국인 여행 수요에도 큰 영향을 받습니다. (시장여건) 면세점은 유통, 관광, 특허사업의 결합형태로 일반 유통업 대비 진입장벽이 높고, 사업의 특성상 외국인의 해외여행 수요, 국제정세 등에 영향을 크게 받고 있습니다. (주)현대디에프(구,(주)현대백화점면세점)은 2024년 12월 말 기준, 서울 시내 대기업 면세점 기준 약 13.1%의 MS를 점유하고 있으며, 안정적인 매출규모 확보를 위하여 2020년 2월과 9월에 각각 현대디에프 동대문점과 인천공항점 DF7을 오픈하였습니다. 또한 2023년 7월 인천공항점 DF5 추가 개점을 통해 지속적으로 시장점유율과 성장성을 확보하고, 운영 안정화를 통한 성장을 기대하고 있습니다. (경쟁요소) 면세산업은 관광객 증가로 인한 확대 필요성이 충족되고, 운영인의 운영 및 관련 역량에 대해 충분한 평가를 거친 후 특허를 취득해야 사업을 영위할 수 있기 때문에 진입장벽이 매우 높은 시장이며 코로나19로 인해 경쟁이 심화되었습니다. 특히 중국정부의 주도 하에 이루어지고 있는 자국 면세시장 규모확대 정책으로 인해 향후 국내면세점 뿐 아니라 해외면세점과의 경쟁도
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치열해질 것으로 예상됩니다. (신규사업 등 운영계획)(주)현대디에프(구,(주)현대백화점면세점)은 현대백화점그룹의 면세전문 독립법인으로 2018년 10월과 2020년 2월, 두 곳의 서울시내 면세점 특허를 취득하여 운영하고 있습니다. 시내면세점 사업장은 강남과 강북 핵심쇼핑상권인 삼성동 및 동대문에 위치하고 있으며, 이어서 2020년 8월 인천국제공항 제1여객터미널 DF7 구역 면세점 특허를 취득하여 공항면세점에 처음 진출한 이후, 2023년 6월 제1,2여객터미널 DF5구역 면세점 특허를 추가로 취득하여 2023년 7월부 성공적으로 운영을 하고 있습니다. 당사는 그룹의 유통노하우와 차별화된 면세점 운영, 경쟁력 확보를 통해 조기 안정화 및 관광명소로 자리매김하기 위해 노력할 것입니다. 다. 가구 제조 부문 (산업의 개요) 침실 가구(Bedroom Furniture)로 분류되는 가구 제품은 매트리스, 침대 프레임(Bed Frame), 박스 스프링(Box Spring) 등 하나의 침대를 구성하는 품목뿐만 아니라 침대 옆에 놓는 협탁, 서랍장, 화장대 등 침실에서 사용되는 가구를 포함하고 있습니다. 전체 침실 가구 중 수면 환경과 직접적으로 연관되어 가장 중요하게 인지되는 제품은매트리스이며, 전체 침실 가구 시장 매출 중 가장 큰 부분을 차지하고 있는 핵심 제품입니다. 최근 가구 업계는 고령화, 혼인율 감소, 1인 가구증가 추세에 따라 점차 소형가구 판매량이 증가할 것으로 전망하고 있습니다. (산업의 성장성) 세계 가구시장은 7천억 달러가 넘는 큰 시장을 형성하고 있습니다. 시장 조사 전문 기관인 Statista의 보고서에 따르면 2029년까지 전 세계 온라인 가구시장은 약 4,360억 달러 규모까지 시장 성장이 예측됩니다. 가구 시장 중 매트리스는 서구식 침실문화에 익숙한 미국이 가장 큰 시장을 형성하고있으며 14억 인구와 빠른 경제성장율을 보이고 있는 중국이 두 번째로 큰 규모의 시장을 형성하고 있습니다. 블룸버그에서는 "한 해에 약 3~4% 성장하는 매트리스 산업의 성장이 모두 온라인판매로 이루어진다"라고 하고 있으며, 포브스는 "매트리스 온라인 시장이 불가능한 영역으로 간주되어 왔는데 새로운 Mattress-In-A-Box가 매트리스 시장을 빠르게 잠식하고 있다"라고 설명하고 있습니다. 모든 매체는 매트리스의 온라인 판매 비중이계속 증가할 것이라고 예측합니다. (경기변동의 특성)가) 일반 경기변동과의 관계가구 제조 부문이 영위하는 매트리스와 침실용 가구 산업은 대표적인 내구소비재로 경기변동에 따른 소득수준의 영향을 받습니다. 내구소비재는 일반적으로 소득수준의향상과 함께 성장하는 경향이 있기 때문에 과거 대비 삶의 질이 높아지고 전반적인 소득 수준이 향상됨에 따라 안정적으로 성장해왔습니다. 그러나 매트리스 및 침실용 가구는 현대인이 추구하는 가치인 건강, 높은 삶의 질과 직접적으로 연관이 되어 있으므로 다소 필수재의 성격을 갖는다는 특징이 있습니다. 나) 계절적 경기변동여부 및 변동 정도가구 제조 부문이 영위하는 매트리스와 침실용 가구 산업은 계절적 영향을 직접적으로 받지않는 사업에 해당하는 것으로 판단하고 있습니다. (영업 개황)가구 제조 부문은 독자적인 R 제품의 생산, 물류 그리고 최종 소비자에 대한 온라인 판매와 그들의 의견 수렴까지 사업의 전 과정을 통합 관리하는 독특한 사업모델을 갖고 있습니다. 가구 제조 부문은 급속히 성장하고 있는 온라인 시장을 중심으로 매트리스에서 침실가구 그리고 다양한 가구분야로 사업영역을 확장하면서 지속해서 성장하고 있습니다. 매트리스, 침대 프레임 등과 같은 침실 가구에서 얻은 소비자의 높은 인지도가 거실 가구, 오피스 가구, 주방 가구, 아웃도어 가구 등 다양한 가구 카테고리로의 진출을 원활하게 해줍니다. 거실 가구의 대표적인 품목인 소파는 오랜 기간의 R 통해 이미 수십 종의 다양한 디자인 제품들이 온라인 채널에 출시되었습니다. 또한, 다양한 종류의 테이블들도 개발되어 지속적으로 출시되고 있습니다. 침대에 이어 소파, 테이블 등의 모든 제품 들이 설치가 쉽고 빠른 온라인
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전용제품으로 개발되어 작은 박스에 포장 방식으로 Fedex나 UPS를 통하여 소비자에게 배송됩니다. 이러한 신규 카테고리 제품에 대하여는 온라인을 통한 가구 구매가 소비자에게 친숙할 수 있도록 마케팅 활동을 지속적으로 강화하고 있습니다. (시장의 특성)가) 주요 목표 시장① 지리적 측면가구 제조 부문은 과거 캠핑용품을 제조, 판매하던 시절부터 견고하게 유지해 온 북미 시장의 유통망을 바탕으로 지난 10여년 간 북미 시장에 특화된 매트리스 및 침실 가구 제품을 연구개발하여 판매해왔습니다. 그 결과, 당사 매출액의 대부분은 매트리스 및 침실 가구의 최대시장인 미국과 캐나다에서 발생하고 있습니다. 북미 시장에서오랜 시간 동안 축적해 온 노하우와 성공모델을 바탕으로 서구권(호주, 영국, 유럽 등)뿐만 아니라 당사의 생산법인이 위치해있는 중국과 인도네시아, 본사가 위치한 한국 등으로의 지역적 확장에 집중하고 있습니다. ② 유통채널 측면가구 제조 부문이 2005년과 2006년 각각 개발한 Mattress-In-A-Box와 Frame-In-A-Box는 북미시장을 비롯한 전 세계 매트리스 및 침실 가구 산업에 큰 혁신을 가져왔습니다. 당사는 차별화된 매트리스 압축 포장 기술로 해결하지 못했던 매트리스의 부피로 인한 제약을 상당 부분 해결하며, 2000년대 후반부터 본격적으로 온라인 매트리스 사업에 착수하였습니다. 가구 제조 부문은 북미 최대의 온라인 커머스 플랫폼인 Amazon.com을 비롯하여 Walmart.com, Samsclub.com, Wayfair.com, Costco.com 등 주요한 온라인 채널을 통해서 제품을 판매하고 있으며, 자체 온라인 플랫폼인 Zinus.com을 통해서도 꾸준히 판매량을 증가시키고 있습니다. Fedex 나 UPS로 배송할 수 있는 규격의 박스에 포장되고 조립이 간편하다는 특징은 온라인 가구판매업체에 필요한 핵심 경쟁 요소입니다. ③ 인구 통계학적 측면인구 통계학적인 측면에서 가구 제조 부문의 목표시장은 온라인 구매가 익숙한 MZ 세대라고 할 수 있습니다. MZ 세대의 주류를 이루고 있는 대학생, 사회 초년생 등은 생활에 필요한 제품을 소비할 때 가성비를 중요시하는 경향을 가지고 있습니다. 전 세계적으로 증가하고 있는 1인 가구 역시 가구 제조 부문이 목표로 하고있는 주된 고객층입니다. 뿐만 아니라 북미 시장에서 자녀의 방이나 손님방에 사용하는 매트리스 시장 역시 가구 제조 부문이 목표로 하고 지속해서 연구개발 중인 시장입니다. 자녀 방이나 손님방 등에서는 가성비 높은 제품을 선호하며 이러한 수요가 메인 침실에 대한 수요 이상으로 높아지고 있습니다. 나) 경쟁상황 및 비교우위가구 제조 부문은 제품의 R, 생산, 마케팅과 판매까지 수직계열화된 가치사슬을 기반으로 제품의 품질과 원가관리, 그리고 판매를 동시에 관리하고 있습니다. 또한, 본 보고서 작성기준일 현재 약 266만개 이상의 소비자 의견을 수집하여 R 단계에반영함으로써 시장 내에서의 경쟁우위를 확보하고 있으며, 721건 이상의 상표권, 특허권 및 실용신안권 보유를 통해 제품 경쟁력을 견고히 하고 있습니다. 다) 시장점유율 추이가구 제조 부문이 영위하는 가구 및 매트리스 시장에서 B2C 거래를 기반으로 한 기업들에 대한 국내외의 공신력 있는 자료를 현재까지 파악되지 않습니다. 또한, 온라인 가구 및 매트리스 시장에 대한 정확한 통계자료도 존재하지 않습니다. 따라서 회사의 시장점유율을 객관적으로 산출하는 데 어려움이 있어 해당 정보를 생략합니다. (신규 사업 등의 내용 및 전망) 가) 제품의 확장(Category Expansion) 가구 제조 부문은 매트리스, 프레임 등 침실가구에서 거둔 성공모델을 바탕으로 거실, 주방, 서재, 야외공간에서 사용될 수 있는 제품군들의 확장을 적극적으로 추진하고 있습니다. 소파, 테이블, 협탁 등 신규 분야의 가구제품들을 온라인 유통이 가능한 형태로 개발하여서 출시하고 있습니다. 나) 지역적 확장(Geographical Expansion)가구 제조 부문은 전 세계적으로 제품과 그 브랜드의 가치를 판단하는 미국
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시장에서구축한 성공 모델과 브랜드 인지도를 바탕으로 판매시장의 지역적인 확장을 지속적으로 추진하고 있습니다. 견고한 협력관계를 맺고 있는 아마존 등 기존 온라인 고객의 적극적인 글로벌 확장 전략이 당사의 신시장 개척을 지원하고 있습니다.(지적재산권 보유 현황)가구 제조 부문은 R 활동의 지적 재산화에도 집중하여 2024년 12월 31일 기준 국내와 해외 상표권, 특허권 등을 721건 등록 완료하였습니다. 구분 등록건수 국내상표권 해외상표권 국내 특허권 및 실용신안권 해외 특허권 및 실용신안권 합 계 라. 환경보호 규제준수현황 연결회사는 에너지 목표관리제 관리업체로 지정된 이후 정부의 녹색경영 정책을 준수하고자 사업장별 온실가스 배출량 감축과 에너지 사용량 절감을 위해 노력하고 있습니다. 자세한 사항은
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에대한 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 불확실한 소비시장 및 미래경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 실제 결과와 차이가 있을 수 있습니다. 이러한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다.이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확인을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 추가로 기재할 의무는 없습니다. 2. 개요 지배회사인 현대백화점의 연결대상회사는 총 4개이며, 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 백화점 부문과 면세점 부문, 가구 제조 부문으로 사업부문을 세분화 하였습니다.[백화점 부문] 최근 수 년간 지속된 국내외 경제의 저성장기조가 소비심리를 위축시킴에 따라, 최종 소비자를 대상으로 하는 백화점 등 소매유통산업이 어려움을 겪고 있습니다. 또한오프라인에서 온라인으로 재편되는 유통산업에 대응하기 위하여 지속적인 혁신과 투자로 백화점 고유의 부가가치를 높여나가는 것이 중요해지고 있습니다. 이러한 대내외적 환경속에서 당사는 오랜 유통업 경영 노하우와 경험을 바탕으로 매출 활성화와 손익구조 개선을 위해 최선의 노력을 기울였으며, 그 결과 2024년 백화점 부문 매출 2조 4,354억원, 영업이익은 3,596억원을 기록하였습니다. 당사는 앞으로 다가올 수 있는 위기를 예측하고, 대처할 수 있는 경영전략을 수립하기 위해서 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 혁신적 사고와 실행을 바탕으로 성장전략을 추진하고 고객의 가치에 초점을 두고 비즈니스 모델을 변화시키며, 공감과 협력의 조직문화를 구축하고자 합니다. 사업환경이 급변하는 시기에 변화의 흐름을 파악하여, 대안을 찾는 혁신적 사고를 통해 성장전략을 수립하고 추진하고 있으며 변화하는 고객가치에 맞게 기존의 사업방식을 재설계 할 것입니다. [면세점 부문](주)현대디에프(구,(주)현대백화점면세점)은 현대백화점그룹의 면세전문 독립법인으로 2018년 10월 서울세관장으로부터 서울지역 시내면세점 특허를 취득하였으며, 2020년 2월 시내면세점 특허를 추가로 취득하였습니다. 시내면세점 사업장은 강남핵심상권인 삼성동 및 동대문에 위치하고 있으며, 2024년 말 현재 시내면세점 기준 약 13.1% 의 시장점유율을 기록하고 있습니다. 뿐만 아니라, 2020년 4월 인천국제공항 제4기 제1여객터미널 면세사업권 DF7구역 최종낙찰자로 선정되어 임대차계약을 체결하였고, 2020년 9월 인천공항 면세점 영업을 개시하였습니다. 추가로 2023년 6월에는 제1,2여객터미널 면세사업권 DF5구역 최종 낙찰자로 선정되어 임대차계약을 체결하였고, 2023년 7월 영업을 개시하였습니다.(주)현대디에프(구,(주)현대백화점면세점)은 그룹의 유통노하우와 차별화된 면세점 운영, 경쟁력 확보를 통해 관광명소로서 자리매김 하고자 하며, 수익성 높은 공항 면세점을 기반으로 시내면세점의 효율을 개선하여 수익성 중심의 경영을 실현할 계획입니다. [가구 제조 부문]2022년 7월 현대백화점 그룹에 편입된 (주)지누스는 1979년 설립된 가구 기업 입니다. 2004년부터 압축포장 매트리스 및 침실 가구를 중심으로 사업을 영위하고 있고 현재 국내 및 해외에서 721개의 상표권, 특허권 및 실용신안권을 받은 기업입니다. 가구 제조 부문은 독자적인 R 제품의 생산, 물류 그리고 최종 소비자에 대한 온라인 판매와 그들의 의견 수렴까지
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사업의 전 과정을 통합 관리하는 독특한 사업모델을 갖고 있습니다. 가구 제조 부문은 급속히 성장하고 있는 온라인 시장을 중심으로 매트리스에서 침실가구 그리고 다양한 가구분야로 사업영역을 확장하면서 지속해서 성장하고 있습니다. (주)지누스는 지역적 확장과 제품 카테고리의 확장을 통해서 지속적인 매출성장을 이어 나갈 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) (1) 요약 재무상태표 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 억원, %) 구 분 제23기 제22기 증감액 증감율(%) [유동자산] 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치 금융자산 매출채권 및 기타채권 재고자산 매각예정비유동자산 기타 [비유동자산] 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치 금융자산 관계기업투자주식 유형자산 무형자산 사용권자산 기타 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [연결자본잉여금] [연결이익잉여금] [연결기타포괄손익누계액] [연결기타자본] [소수주주지분] 자본총계 가. 자산2024년말 자산은 전년대비 4,949억(-4.2%) 감소한 11조 2,177억입니다.자산의 감소는 (주)현대홈쇼핑 보통주식 일부를 매각하고 (주)현대홈쇼핑 잔여주식 등을 매각예정비유동자산으로 분류함에 따라, 관계기업투자주식이 감소한 것이 주요 원인입니다.나. 부채2024년말 부채는 전년대비 4,502억(-8.3%) 감소한 4조 9,833억으로, 유동부채가 1,587억(-4.6%) 감소하였고, 비유동부채가 2,915억(-14.7%) 감소하였습니다.부채의 감소는 사채 및 차입금 3,763억 상환과 미지급금 및 미지급비용 293억 감소 등이 주요 원인입니다. 다. 자본2024년말 자본총액은 전년대비 447억(-0.7%) 감소한 6조 2,344억입니다. 자본의 감소는 당기순손실 8억 발생 및 배당금 378억 지급 등에 따른 이익잉여금 감소가 주요 원인입니다.(2) 요약 손익계산서 (단위 : 억원,%) 구 분 제23기 제22기 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매관리비 영업이익 기타손익 관계기업손익 금융손익 법인세차감전순이익 연결당기순이익 당사의 2024년 매출액은 4조 1,876억으로 전년대비 199억(-0.5%) 감소하였습니다. 백화점 부문은 기존 점포 리뉴얼 및 점포별 MD 개편 등의 영향으로 전년대비 매출이309억원(1.3%) 증가하였으며, 면세점 부문은 중국 관광객 소비 둔화 등의 영향으로 전년대비 매출이 257억(-2.6%) 감소하였습니다.가구제조 부문은 상반기까지 이어진 미국 소비심리 악화 등의 영향으로 전년대비 매출이 319억(-3.3%) 감소하였으나, 신제품(스몰박스) 출시와 주요 고객사 수주확대 영향으로 하반기부터는 매출이 회복되는 추세에 있습니다. 영업이익은 가구제조 부문의 매출감소와 통상임금 기준 변경에 따른 비용 증가 등으로 전년대비 195억(-6.4%) 감소한 2,840억을 나타내었습니다. 법인세차감전순이익의 경우, 영업권 손상차손이 전년대비 2,583억 감소하였으나, (주)현대홈쇼핑 주식 처분손실 1,200억과 매각예정비유동자산 손상차손 1,783억이 발생하여 전년대비 355억 감소한 61억을 나타내었습니다.영업권 등 손상차손과 주식 처분손실을 제외한 법인세차감전순이익은 2023년 2,999억, 2024년 3,044억으로 전년대비 1.5% 증가하였습니다. (3) 재무비율 가. 부채비율 (단위 : 억원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D) (*) 부채비율(A/B) 순차입금비율 (D-C)/B (*) 차입금 및 사채의 합계 금액입니다. 당사의 부채비율은 전년대비 6.6% 감소한 79.9%로 매우 안정적입니다. 회사는 충분한 영업현금흐름을 바탕으로 차입금을 지속적으로 상환하여 그 규모를 감소시킬 예정입니다. 나. 영업이익률 (단위 : 억원, %) 구 분 당기말 전기말 총매출액(A) 영업이익(B) 영업이익률(B/A) (*) (*) 총매출액(당기 10조 606억, 전기 10조 1,327억)기준 영업이익률은 당기 2.8%, 전기 3.0%로 통상임금 기준변경에 따른 관련
현대백화점 — 사업보고서 (2024.12)

비용 증가 등으로 전년대비 -0.2% 감소하였습니다. (4) 사업부문별 영업실적지배회사와 종속회사는 영업부문에 대한 구분시 기업회계기준서 1108호에 따른 통합기준 및 양적기준을 고려하였으며, 이에 따라 연결실체를 백화점 부문과 면세점 부문, 가구 제조 부문으로 구분하였습니다. 가. 주요사업부문별 영업실적 (단위 : 억원) 회사명 매 출 영업이익 2024년 2023년 증감 2024년 2023년 증감 백화점 부문 면세점 부문 가구 제조 부문 기타부문 및 내부거래 제거 합 계 백화점 사업부문은 기존점포의 리뉴얼 및 MD 강화 영향 등으로 매출이 309억 증가하였으며, 영업이익은 19억 증가하였습니다. 면세점 사업부문은 중국 관광객의 소비 둔화 영향으로 매출이 감소하였으나, 광고비 등 변동비 감소 영향으로 영업손익이 전년대비 25억 개선되었습니다.가구제조 부문은 상반기까지 이어진 미국 소비심리 악화로 매출과 영업이익이 감소하였으나, 신제품(스몰박스) 출시 및 주요 고객사의 수주가 확대되면서 하반기부터 매출 및 영업이익이 회복되는 추세에 있습니다. (5) 신규사업신규사업에 관한 사항은 Ⅱ.사업의 내용을 참조하여 주시기 바랍니다.(6) 환율 및 인플레이션에 관한 사항 보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. 계 정 과 목 통화 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화자산: 현금및현금성자산 USD EUR CNY JPY IDR SGD 매출채권 USD EUR 당기손익-공정가치금융자산 USD 미수금 USD JPY IDR 보증금 IDR EUR 외화자산 합계 외화부채: 매입채무 USD EUR JPY IDR 단기차입금 USD 유동성장기차입금 USD 장기차입금 USD 미지급금 USD IDR EUR MXN VND CAD 미지급비용 USD KRW 유동성장기미지급금 USD 장기미지급금 USD 리스부채 IDR 외화부채 합계 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR CNY JPY IDR SGD MXN CAD VND KRW 합 계 (7) 자산손상 및 감액손실에 관한 사항 당사는 매년 개별자산(영업권 포함) 이나 현금창출단위에 대해 손상 여부를 검토하고있습니다.개별자산이나 현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산 등에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 일정기간의 재무예산에 근거하여 세후 현금흐름추정치를 사용하여 미래현금흐름할인법에 따라 평가하였습니다. 당사는 자산의 손상검사를 위해 독립적인 외부평가기관을 통해 산출된 추정회수가능가액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치중 높은금액)과 장부금액을 비교하였으며, 추정 회수가능가액이 장부금액을 초과함에 따라 당기 중 손상차손을 인식하지 아니하였습니다.이와는 별개로, 당사는 보유 중인 (주)현대홈쇼핑 보통주식과 (주)현대퓨처넷 보통주식이 1년 이내 처분될 것으로 예상됨에 따라 보고기간 종료일에 해당 주식을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.매각예정비유동자산은 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정되므로 당사는 당기 중 순공정가치와 장부금액 차이인 1,783억을 매각예정비유동자산 손상차손으로 인식하였습니다. 자산 손상의 상세 내용은 'Ⅲ.재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'과 'IX.계열회사 등에 관한 사항'의 '4. 타법인출자 현황'(별도 기준)을 참고하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 중요한 자금조달과 지출 (1) 유동성에 관한 사항가. 현금 등 유동성 자산 현황당사 현금 및 유동성자산의 세부내역은 아래와 같습니다. (단위 : 억원) 구 분 제23기 제22기 증 감 현금 및 현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치금융자산 합 계 나. 현금흐름 (단위 : 억원) 구 분 제23기 제22기 증 감 기초의 현금 및 현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름