chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호 이지스공모주일반사모투자신탁제1호 가이아멀티전략일반사모투자신탁제1호 슬기공모주일반사모증권신탁 이지스코어멀티에셋EMP일반사모투자신탁1호 칼론하이일드일반사모투자신탁제2호 푸른하이일드일반사모투자신탁5호 이지스멀티플러스일반사모투자신탁제1호 선스피어IPO플러스일반사모투자신탁제1호 릴라이언하이일드일반사모투자신탁제2호 푸른하이일드일반사모투자신탁제6호 마제스티유어엠공모주일반사모투자신탁1호 밸류파트너스공모주하이일드일반사모투자신탁제4호 알파Mercedes일반사모투자신탁 코람코하이일드공모주멀티에셋일반사모투자신탁제39호 디에스H-04-A일반사모투자신탁 12.3 당사의 보고기간종료일 현재 관계기업투자자산의변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 관계기업명 기초 취득 분배금재투자 대체(*1) 처분 지분법손익 기말 푸른시그니처일반사모투자신탁 푸른멀티일반사모투자신탁 리딩제15호전문투자형사모부동산투자유한회사 한일퍼스트프론티어일반사모혼합자산투자신탁제2호 푸른야나두일반사모투자신탁 푸른시그니처일반사모투자신탁제2호 푸른코스닥벤처일반사모투자신탁제2호 코람코Pre-IPO공모주22호 JB코스닥벤처펀드사모투자신탁2호 마스턴코스닥벤처일반사모투자신탁제4호 푸른코스닥벤처일반사모투자신탁제3호 슬기공모주코넥스하이일드일반사모증권투자신탁 푸른프로젝트메자닌일반사모투자신탁 앤도버공모주일반사모투자신탁제2호 이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호 이지스공모주일반사모투자신탁제1호 가이아멀티전략일반사모투자신탁제1호 슬기공모주일반사모증권신탁 이지스코어멀티에셋EMP일반사모투자신탁1호 칼론하이일드일반사모투자신탁제2호 푸른하이일드일반사모투자신탁5호 이지스멀티플러스일반사모투자신탁제1호 선스피어IPO플러스일반사모투자신탁제1호 릴라이언하이일드일반사모투자신탁제2호 푸른하이일드일반사모투자신탁제6호 마제스티유어엠공모주일반사모투자신탁1호 밸류파트너스공모주하이일드일반사모투자신탁제4호 알파Mercedes일반사모투자신탁 코람코하이일드공모주멀티에셋일반사모투자신탁제39호 디에스H-04-A일반사모투자신탁 조인에셋공모주플러스일반사모투자신탁제7호 케이클라비스공모주재간접일반사모투자신탁제2호 슬기코스닥벤처일반사모투자신탁2호 두나미스공모주일반사모1호 이지스멀티드래곤일반사모제1호 릴라이언하이일드일반사모투자신탁제3호 푸른하이일드일반사모투자신탁제8호 마제스티오라이언다프네일반사모투자신탁1호 선스피어하이일드PLUS일반사모투자신탁제1호 씨스퀘어벤처투자제14호 케이클라비스코스닥벤처일반사모증권투자신탁제3호 한미글로벌디벤처하이일드일반사모1호 이지스하이일드공모주일반사모투자신탁제2호 씨스퀘어스나이퍼제18호 페어웨이하이일드공모주일반사모투자신탁1호 릴라이언하이일드일반사모투자신탁제4호 이지코스닥벤처일반사모투자신탁제2호 푸른코팅코리아일반사모투자신탁 합계 (단위 : 백만원) 관계기업명 기초 취득 분배금재투자 대체(*1) 처분 지분법손익 기말 푸른시그니처일반사모투자신탁 푸른멀티일반사모투자신탁 리딩제15호전문투자형사모부동산투자유한회사 한일퍼스트프론티어일반사모혼합자산투자신탁제2호 오라이언메자닌코스닥벤처전문투자형사모투자신탁제48호 푸른야나두일반사모투자신탁 푸른시그니처일반사모투자신탁제2호 푸른하이일드일반사모투자신탁제3호 밸류파트너스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호 푸른코스닥벤처일반사모투자신탁제2호 코람코Pre-IPO공모주22호 JB코스닥벤처펀드사모투자신탁2호 마스턴코스닥벤처일반사모투자신탁제4호 푸른코스닥벤처일반사모투자신탁제3호 푸른하이일드일반사모투자신탁제4호 슬기공모주코넥스하이일드일반사모증권투자신탁 푸른프로젝트메자닌일반사모투자신탁 앤도버공모주일반사모투자신탁제2호 이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호 이지스공모주일반사모투자신탁제1호 가이아멀티전략일반사모투자신탁제1호 슬기공모주일반사모증권신탁 이지스코어멀티에셋EMP일반사모투자신탁1호 칼론하이일드일반사모투자신탁제2호 푸른하이일드일반사모투자신탁5호 이지스멀티플러스일반사모투자신탁제1호 선스피어IPO플러스일반사모투자신탁제1호 릴라이언하이일드일반사모투자신탁제2호 푸른하이일드일반사모투자신탁제6호 마제스티유어엠공모주일반사모투자신탁1호 밸류파트너스공모주하이일드일반사모투자신탁제4호
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알파Mercedes일반사모투자신탁 코람코하이일드공모주멀티에셋일반사모투자신탁제39호 디에스H-04-A일반사모투자신탁 합계 (*1)계정재분류 금액을 의미합니다. 13. 대여금및수취채권13.1 당사의 보고기간종료일 현재 대여금및수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 당기말 전기말 대출채권 상각후원가 손실충당금(-) 상각후원가 이연대출부대손익(-) 상각후원가 현재가치할인차금(-) 소계 기타금융자산 손실충당금(*1) 소계 합계 (*1)미수수익에 관한 충당금입니다. 관계법령에 의거하여 당사는 동일인에 대하여 다음의 금액을 한도로 하여 대출할 수 있도록 되어 있습니다. 구분 한도 소규모기업 기타법인(*1) 자기자본의 20%이내에서 최고 120억원(개인사업자 60억) 지역개발사업 기타 공공적사업을 행하는자 자기자본의 20%이내에서 당해사업 직접 소요자금이내 기타 자기자본의 20%이내에서 8억원 (*1)전기말 기준 자산 1조원 해당하여 위의 한도를 따르며 자산 1조원 미만의 경우 기준이 상이합니다. 13.2 보고기간종료일 현재 대출채권 및 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 이자율 당기말 전기말 대출채권 부금급부금 할인어음 예적금담보대출 4.6 ~ 6.6 일반자금대출 종합통장대출 기타대출(*1) 소계 기타금융자산 보증금 미수금 미수수익 내국환 소계 합계 (*1) 기타대출채권에는 대출채권회수와 관련된 여신성가지급금이 포함되어 있습니다.13.3 보고기간종료일 현재 대출채권 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 신용손상모형적용 대상 합계 기초 Stage간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상미인식) 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상인식) 신용손상모형 적용 자산으로 이동 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 상각 매각 정상상환 기말 (단위 : 백만원) 전기말 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 신용손상모형적용 대상 합계 기초 Stage간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상미인식) 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상인식) 신용손상모형 적용 자산으로 이동 발행 또는 매입한 새로운 금융자산 상각 매각 정상상환 기말 13.4 보고기간종료일 현재 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 신용손상모형 적용 대상 합계(*1) 손상 미인식 손상 인식 기초 Stage간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상미인식) 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상인식) 신용손상모형 적용 자산으로 이동 대손상각 (제각) 상각채권회수 매각 전(환)입 기말 (단위 : 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 신용손상모형 적용 대상 합계(*1) 손상 미인식 손상 인식 기초 Stage간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상미인식) 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상인식) 신용손상모형 적용 자산으로 이동 대손상각 (제각) 상각채권회수 매각 전(환)입 기말 (*1)미수수익 손실충당금이 포함된 금액입니다. 13.5 당사의 최근 3개 회계연도 채권총액 대비 손실충당금설정비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 당기말 전기말 전전기말 설정대상채권총액(*1) 손실충당금(*1) 설정비율 (*1) 미수수익에 대한 손실충당금 금액이 포함되어 있습니다. 13.6 보고기간종료일 현재 대출채권 매각 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 매각자산 매각대출채권금액 매각금액 매각손익 대출원금 대손충당금 장부금액 대출채권 (단위 : 백만원) 매각자산 매각대출채권금액
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매각금액 매각손익 대출원금 대손충당금 장부금액 대출채권 14. 지급준비자산 보고기간종료일 현재 지급준비자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 내역 당기말 전기말 지급준비예치금 예치금 당기손익-공정가치측정 금융자산 국공채 상각후원가측정 금융자산 국공채 지급준비자산 합계 지급준비예치금은 상호저축은행법 및 상호저축은행업감독규정에 따라 상호저축은행이 수입한 부금, 예금, 및 적금 총액의 50%이내에서 금융위원회가 정하는 바에 따라 상호저축은행중앙회에 지급준비자산으로 예치한 것입니다. 다만, 당사가 보유한 국채, 재정증권 및 통화안정증권은 지급준비자산 총액의 20% 범위내에서 지급준비자산으로 인정됩니다. 15. 유형자산 15.1. 보고기간종료일 현재 유형자산의 취득원가 및 감가상각누계액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 건물 차량운반구 동산 사용권자산 기타의유형자산 합계 (단위: 백만원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 건물 차량운반구 동산 사용권자산 기타의유형자산 합계 15.2 당기말과 전기말 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과목 기초 취득(*1) 대체(*2) 처분(*3) 감가상각비 당기말 토지 건물 차량운반구 동산 사용권자산 기타의유형자산 합계 (*1) 사용권자산의 취득금액은 기업회계기준서 제1116호 '리스' 회계처리에 의해 인식된 금액입니다. (*2) 임대면적 변경으로 인해 유형자산으로 대체된 금액이며 사용권 자산의 경우 리스 회계처리에 의해 대체된 금액입니다. (단위 : 백만원) 과목 기초 취득(*1) 대체 처분 감가상각비 전기말 토지 건물 차량운반구 동산 사용권자산 기타의유형자산 합계 (*1) 사용권자산의 취득금액은 기업회계기준서 제1116호 '리스' 회계처리에 의해 인식된 금액입니다. 당기말 현재 당사의 토지와 건물은 차입금 및 기타 약정사항과 관련하여 하나은행(채권최고액 169억원)에 담보로 제공되어 있으며, 임대보증금과 관련하여 전세권 1억원이 설정되어 있습니다. 16. 투자부동산 16.1 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 취득원가 손상누계액 감가상각누계액 장부금액 토지 건물 합계 (단위: 백만원) 구분 취득원가 손상누계액 감가상각누계액 장부금액 토지 건물 합계 16.2 당기말과 전기말 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과목 기초 대체(*1) 손상차손 처분 감가상각비 당기말 토지 건물 합계 (*1) 임대면적 변경으로 인해 유형자산으로 대체된 금액입니다.. (단위: 백만원) 과목 기초 대체(*1) 손상차손 처분 감가상각비 전기말 토지 건물 합계 17. 무형자산17.1 보고기간종료일 현재 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 취득원가 손상누계액 상각누계액 장부금액 개발비 기타의무형자산 회원권 합계 (단위: 백만원) 구분 취득원가 손상누계액 상각누계액 장부금액 개발비 기타의무형자산 회원권 합계 17.2 당기말과 전기말 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과목 기초 취득 손상차손환입 처분 감가상각비 당기말 개발비 기타의무형자산 회원권 합계 (단위 : 백만원) 과목 기초 취득 손상차손환입 처분 감가상각비 전기말 개발비 기타의무형자산 회원권 합계 18. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 선급비용 선급금 가지급금 공탁금 기타잡자산(*1) 합계 (*1)기타잡자산 중 일부는 사외적립자산에서 전입되었습니다. 19. 예수부채보고기간종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과목 이자율(%)(*1) 당기말 전기말 보통예금 1.0 ~ 3.5 수입부금 자유적립예금 3.6 ~ 5.1 정기예금 1.8 ~ 5.7 정기적금 1.7 ~ 5.8 재형저축 4.3 ~ 4.7 예수금 소계 표지어음 예수부채 합계 (*1)최초 약정이자율이며 현재의 적용이자율과는 차이가 있습니다. 20. 순확정급여부채 20.1 보고기간종료일 현재
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순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 재무상태표상 순확정급여부채(*1) (*1) 사외적립자산의 공정가치가 확정급여채무의 현재가치를 초과하므로, 남은 차액을 기타잡자산으로 분류하였습니다. 20.2 당기말과 전기말 중 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 기초금액 당기근무원가 이자비용 과거근무원가 및 정산손익 재측정요소: 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 정년연장에 의한 보험수리적손익 제도축소에 의한 부채의 감소 제도에서의 지급액: 급여의 지급 기말 금액 20.3 당기말과 전기말 중 사외적립자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 기초금액 이자수익 기여금 재측정요소: 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) 제도축소에 따른 자산 제도에서의 지급: 급여의 지급 기말 금액 20.4. 보고기간종료일 현재 사용한 유의적인 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 당기말 전기말 인구통계적 가정: 사망률 남자 여자 이직률 재무적 가정: 기대수익률 임금상승률 할인율(기말) 20.5. 당기말 및 전기말 중 인식된 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 보험수리적손익: 인구통계적가정 변경효과 재무적가정 변경효과 경험조정 정년연장에 의한 손익 소계 사외적립자산의 수익: 합계 법인세효과 법인세 차감후 재측정요소 21. 충당부채보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 복구충당부채 미사용약정충당부채 소송충당부채 합계 22. 기타부채22.1 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 내국환 미지급비용 임대보증금 리스부채(주석23참조) 선수수익 기타 합계 23. 리스부채23.1 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 리스부채 리스부채현재가치할인차금 기말금액 23.2 보고기간종료일 현재 인식한 리스부채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 월별리스료 리스부채총액 리스부채현재가치할인차금 만기 할인률 지점 임차리스료 지점 임차리스료 지점 임차리스료 전산센터 임차리스료 합계 (단위 : 백만원) 구분 월별리스료 리스부채총액 리스부채현재가치할인차금 만기 할인률 지점 임차리스료 지점 임차리스료 지점 임차리스료 전산센터 임차리스료 합계 23.3 보고기간종료일 현재 리스부채로 인식하지 않은 단기리스나 소액자산리스의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 건수 총임차료 전기말 총임차료 단기리스 소액자산리스 24. 우발채무 및 약정사항 24.1 보고기간종료일 현재 차입한도와 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 한편, 동 약정과 관련한 당사의 차입금 잔액은 없습니다. (단위: 백만원) 종류 기관 한도 일반자금대출 하나은행 내국환업무등 저축은행중앙회 수표업무등 저축은행중앙회 일중상환대출 저축은행중앙회 상시대출 저축은행중앙회 지준예탁금 및 수입예탁금(원금) 잔액의 95% 중 단기대출금, 매입어음 및 지준예탁금에 대한 담보설정금액을 제외한 금액 단기대출 저축은행중앙회 지준예탁금 잔액의 95% 중 어음매입규정에 의한 매입어음, 콜거래규정에 의한 콜공급액 및 지준예탁금에 대한 담보설정금액을 제외한 금액 유동성지원대출 저축은행중앙회 별도담보 제공금액 이내에서 지준예탁금의 2배 이내 금액 긴급자금대출 저축은행중앙회 지준예탁금의 5배와 5,000억 중 적은 금액 중 담보설정금액을 제외한 금액 어음매입 저축은행중앙회 지준예탁금 잔액의 95% 중 단기대출규정에 의한 대출금, 일반대출규정에 의한 대출금액 및 지준예탁금에 대한 담보설정금액을 제외한 금액 24.2 당기말 현재 당사가 원고로서 계류중인 소송사건은 3건으로 소송가액은 14,351백만원이며, 당사가 피고로서 계류중인 소송사건은 1건으로 소송가액은
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10,750백만원입니다. 동 소송사건은 대출채권의 회수 등과 직ㆍ간접적으로 관련되어 있으며 당기말 현재 이러한 소송사건의 패소가능성을 고려하여 소송충당부채를 32백만원을 계상하였습니다. 25. 자본금 및 기타불입자본25.1 자본금 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 당사가 발행할 주식의 총수 발행한 주식수(보통주) 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 25.2 자본잉여금 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 기타자본잉여금 재평가적립금 합계 25.3 기타자본항목 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 자기주식 25.4 이익잉여금25.4.1 보고기간종료일 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 이익준비금 재평가잉여금 기업합리화적립금 임의적립금(*1) 미처분이익잉여금 합계 (*1) 전자금융사고이행준비금 100백만원(전기 100백만원)이 포함되어 있습니다. 25.4.2 상법에 따라 작성된 이익잉여금 처분계산서의 내역은 다음과 같습니다.(안) 제 55 기 : 2024년01월01일 부터 제 54 기 : 2023년01월01일 부터 2024년12월31일 부터 2023년12월31일 까지 처분예정일 : 2025년03월26일 처분확정일 : 2024년03월21일 (단위: 백만원) 구 분 제 55 (당)기 제 54 (전)기
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다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 유형,투자부동산 대체 기타잡자산,퇴직연금자산 대체 확정급여제도 재측정 요소 금융자산평가손익,자본 대체 금융자산의 계정분류변경 선급금,유무형자산대체 사용권자산,리스부채계상 사용권자산,보증금 현할차계상 기타보증금,예수부채대체 사모사채-현할차인식 38. 금융자산ㆍ부채 상계38.1 보고기간종료일 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 인식된금융자산 총액 상계되는 인식된금융부채 총액 재무제표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에 상계되지 않은관련 금액 순액 금융상품 수취한현금담보 미회수내국환채권 (단위: 백만원) 구분 인식된금융자산 총액 상계되는 인식된금융부채 총액 재무제표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에 상계되지 않은관련 금액 순액 금융상품 수취한현금담보 미회수내국환채권 38.2 보고기간종료일 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 인식된금융부채 총액 상계되는 인식된금융자산 총액 재무제표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에 상계되지 않은관련 금액 순액 금융상품 제공한현금담보 미지급내국환채무 (단위: 백만원) 구분 인식된금융부채 총액 상계되는 인식된금융자산 총액 재무제표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에 상계되지 않은관련 금액 순액 금융상품 제공한현금담보 미지급내국환채무 39. 재무제표의 승인당사의 재무제표는 2025년 2월 6일 이사회의 확정결의를 거친 후 2025년 3월 26일 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서는 주식회사 푸른상호저축은행의 2024년 12월 31일자로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 감사한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조 제7항에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부: 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 2. 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 주식회사 푸른상호저축은행 주주 및 이사회 귀중 2025년 3월 18일 내부회계관리제도에 대한 감사의견 우리는 2024년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 푸른상호저축은행(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2024년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2024년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2025년 3 월 18일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 내부회계관리제도 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도 감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된, 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다. 내부회계관리제도 감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 대한민국의
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회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다. 내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에 대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다. 내부회계관리제도의 정의와 고유한계 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며, 한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득,사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 공인회계사 나세덕 입니다. 서울특별시 영등포구 의사당대로 8, 8층 신 한 회 계 법 인 대표이사 이 상 문 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 회사의 내부회계관리제도에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. 푸른저축_2024 내부회계관리제도 운영실태보고서_서명본_1.jpg 푸른저축_2024 내부회계관리제도 운영실태보고서_서명본_1 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 푸른상호저축은행 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 내부회계관리제도 감사 일 명 명 주요 계정과목에 대한 입증감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 실사(입회)대상 현금시재, 미사용수표 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 10월 25일 감사위원회 : 감사위원3인회사 : 회계팀장감사인 :
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 시장 현황 (가) 시장의 특성당사의 주요 사업은 알루미늄사업과 스마트팜사업부문으로 구분되며, 건축용과 산업용으로 사용되는 알루미늄 압출제품의 생산 및 판매와 국내에서 성장산업으로 주목받는 스마트팜의 보급 확대를 목표로 하고 있습니다. 당사는 알루미늄 압출 생산라인을 기반으로 첨단온실의 기획부터 설계 자재 제작과 시공까지 첨단온실사업의 전 영역을 대응할 수 있는 역량을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 한국형 스마트팜 보급을 선도하는 기업으로 성장하는 것을 목표로 하고 있습니다. (나) 알루미늄사업부문 알루미늄 압출업은 가볍고 부식에 강한 알루미늄 제품의 특성으로 인해 압출제품 수요는 산업용 빌딩 건설 등의 활성화로 증가하고 있습니다. 당사는 3대의 압출기를 보유하고 있어서 13인치는 대형각재, 봉재, 파이프 등 대형재품을 생산하고, 7인치와 6인치는 중형, 소형, 온실자재 등과 같이 대형제품부터 소형제품까지 다양한 크기의 제품을 생산할 수 있습니다. 국내 경제규모의 확대와 더불어 산업구조의 고도화로 인하여, 가공이 용이하고 소성 및 절삭가공이 우수하여 판, 봉, 관 등 각종 형태 및 제품으로 성형가공이 용이한 알루미늄을 산업용 소재로 한 여러 합금제품의 수요는 증가하고 있습니다. 특히 알루미늄은 비철금속 중에서 산업 경량화의 솔루션으로 가장 많이 주목받고 있으며, 또한, 2024년부터 북미 글로벌 브랜드 전기자동차 4개 차종에 쓰일 경량화, 고강도 알루미늄 자재등 공급이 될 것으로 기대되고 있습니다.그리고, 당사는 코로나로 인한 유통 산업의 폭발적인 증가에 따른 문제를 해결하기위하여 플라스틱 및 스틸 소재를 대체하는 알루미늄 파레트 제품과 롤테이너 제품을 신규 개발 하여 상품화 하였습니다. 화재에 강하고 재활용이 가능한 알루미늄 소재의 특성은 기존의 플라스틱 및 목재 설비를 대체하는 방안이 될것으로 판단하고 있습니다. 알루미늄 압출 사업은 업종 특성상 높은 매출원가율을 보입니다. 또한 매출원가 중 원재료비가 차지하는 비중은 높은 수준으로 전체 원가 구성 중 중요한 부분을 차지하고 있기에 제품을 생산하는데 투입되는 원자재의 매입단가는 수익성에 큰 영향을 미친다고 볼 수 있습니다. 또한 알루미늄 압출제품을 얻어내는 과정은 전기분해를 통해 이루어지기 때문에 생산 비용에서 전력요금이 차지하는 비중이 매우 높습니다. 알루미늄 압연업은 판재, 박 등 소재형 산업재를 생산하여 식품가공, 수송, 전기전자, 금속산업 등 다양한 수요산업에 공급하고 있으며, 수출 비중이 전체의 40~50% 정도에 이릅니다. 반면 알루미늄 압출업은 건설, 방산, 일반산업용으로 대부분 소비되고 있어 내수중심적 판매구조를 보이고 있습니다. 알루미늄 압출산업은 완전 경쟁시장 하에 산업을 영위함에 따라 진입장벽이 높지 않으며, 작업과정에서 유해물질의 배출 등이 없어서 환경 등 특별한 규제사항이 없습니다 알루미늄 압출사업을 영위하기 위한 관련 법령 및 규정은 다음과 같습니다. 법규 조항 시행규칙 항목 관할 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률 제35조 제1,2항 폐수배출시설 설치 지자체 환경과 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률 제53조1항 제73조 제3항 비점오염원 저감시설 설치 금강유역환경청 대기환경보전법 제23조1항 제25조 대기배출시설설치 지자체 환경과 폐기물관리법 제17조의2제2항 제18조3항 사업장폐기물배출자진신고 지자체 환경과 (다) 스마트팜사업부문 당사의 스마트팜사업부는 국내에서 아직 활성화되지 않은 성장산업으로 주목받는 스마트팜의 보급 확대를 목표로 하고 있습니다. 현재 국내 온실은 비닐하우스의 비중이압도적으로 높은 상황에서 농업인구의 감소와 고령화로 인해 농가 형태는 변화의 시기를 맞이하고 있습니다. 이와 같은 상황을 타개하기 위하여 정부 및 지방자치단체 주도의 스마트팜 혁신밸리 조성을 통해 스마트팜 운영에 필요한 교육을 위한 보육센터와 다양한 작물을 연구개발하는 실증온실을 건설하고 있으며, 또한 젊은 농업인 육성을 위한 청년스마트팜 정책을 통해 농업의 자주경쟁력 확보와 스마트팜 확산 정책을 시행하고
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있으며, 최종적으로 한국형 스마트팜의 해외 수출을 목표로 하고 있습니다. 해외 시장의 경우, 2023년 162억달러에서 연평균 9.4% 성장하여 2028년 254억달러(34조원)으로 성장할 전망입니다. 현재 당사는 일본과는 20년 이상 스마트팜 사업을 진행하여 약65만평의 시공 면적과 1억달러 이상의 수출실적을 보유하고 있으며, 또한 중국, 우즈베키스탄 등에 온실자재의 수출과 아프리카(알제리)에 양식장온실의 수출실적을 가지고 있습니다. 최근에는 호주에 현지법인을 설립하하여 대학교 , 주 정부, 현지 기업들을 상대로 활발한 영업 활동을 진행하고 있으며, UAE와는 현지에서 사막기후 적응형 스마트팜의 시공을 진행했습니다. 이를 통해 한국형 스마트팜을 글로벌 시장의 약 30%를 차지하는 아시아 시장을 향후 적극적으로 공략할계획입니다. 국내외 스마트팜 도입 배경에는 글로벌 공통의 요인과 국내에서 직면한 문제 등 다양한 배경이 복합적으로 작용하고 있습니다. 대표적인 글로벌 요인으로는 세계적인 인구 증가 추이가 있습니다. 국제연합식량농업기구(FAO)는 2050년 전 세계 인구는 95억 명에 이를 것이라 전망했지만 현재의 식량 증산 수준은 큰 변동이 없어 기아 인구가 증가할 것이라 예측하고 있습니다. 이런 상황에서 스마트팜 기술은 현재의 식량 생산 수준을 증대시킬 것으로 예상되며 세계적으로 주목을 받고 있습니다.또한 사막이나 시베리아와 같은 작물 재배가 어려운 지역에서도 생활 및 소득수준이 높아짐에 따라 과일과 채소등의 작물 소비가 증가하고 있습니다. 이과 관련하여 중동이나 러시아지역에서도 스마트팜을 통한 농작물 생산증대가 점진적으로 진행되고 있습니다. 이 외에도 전 지구적인 기후 변화는 고전적인 농작물 재배의 패러다임을 변화 시키고 있습니다. 기존의 열대 및 아열대로 분류되었던 지역에서도 우박으로 인한피해가 보고 되고 있으며 이외의 다양한 돌발성 기후 변화는 농업의 안정적인 활동에장애가 되고 있습니다. 당사는 이를 해결하기 위하여 기후 적응 및 극복형 스마트팜을 확산하는데 적극적으로 대응하고 있습니다. 국내 스마트팜 도입 및 확산을 위하여 정부는 스마트팜 관련 정책을 지속적으로 추진하였으며, 관련 주요 정책은 다음과 같습니다. 관련정책 실시시기 주요내용 및 결과 U-Farm 선도사업 '04~'09 - 농식품 분야와 IT 기술의 융합 가능성 확인 - 소규모 실증실험 단계에 머무름 농수축산분야 u-IT 사업 '10~'13 - 농업 경쟁력 향샹을 목표로 한 생산 정밀화 모델 개발 본격화 - 생산성 향상 등 성과 가시화 농식품 ICT 융복합 확산대책 '13 - 생산, 유통, 소비 등 부문별 ICT 융복합 현황 진단 - 스마트팜 보급, R, 산업 생태계 조성 등 정책 방향 수립 창조농식품정책관실 출범 '15 - 농식품부 내에서 산발적으로 운영되던 스마트팜 추친체계 일원화 ICT기반 첨단 농업, 행복한 농촌 조성방안 '15 - 정책자금 지원, R, 교육, 훈련 등 스마트팜과 관련된 전반적인 산업 생태계 조성 추진 스마트팜 고도화 및 산업화 연구개발 '18~'21 -농식품부 /농진청 공동으로 1세대 스마트팜 고도화 및 산업화 연구개발과제 지원-44개과제, 185.7억원규모 스마트팜 혁신밸리 사업 '18~'21 -농식품부 2018년 사업대상 지역을 선정, 2021년까지 4개 거점별 핵심시설(청년창업 보육센터, 임대형 스마트팜, 실증단지)을 구축예정 지역특화임대형스마트팜 '20~'27 -2027년까지 15개 지역특화임대형 스마트팜을 건립목표(청년농, 기존농업인, 예비 귀노인들의 수요증가에 대비) '14년 이후 정부는 스마트팜 확산을 농업의 핵심 성장동력으로 판단을 하고 있으며, 『2022~2026년 국가재정운용계획』에 따라 스마트 농어업 확산, 청년 농어업인 육성 등 농어업의 미래 성장 산업화를 위한 임대형 스마트팜 및 스마트 APC 확충, 수산기자재 클러스터 신설등 농축수산물 생산.유통.소비 전 과정의 스마트 전환 및 청년의 농어촌 유입. 정착을 촉진하기 위해 청년들이 선호하는 스마트팜등 일자리. 정착자금. 거주공간등을 종합 지원
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계획을 발표하였습니다. 농업, 어업, 축산업의 온실시공사업 영위할 때 적용 받는 관련 법규 및 규정은 해당 지역의 지자체에 가설건축물 축조를 위한 신고필증 취득 관련 규정인 "건축법 시행령 제 15조(가설건축물)" [시행 2018.10.18.] [대통령령 제29235호, 2018.10.16. 일부개정]과 구조물 인허가 관련 사항인 "도시.군 계획시설의 결정.구조 및 설치기준에 관한 규칙" [시행 2014.12.31.] [국토교통부령 제166호, 2014.12.31. 일부개정]과 "개발제한구역의 지정 및 관리에 관한 특별조치법 시행령" [시행 2019.4.2.] [대통령령 제29677호, 2019.4.2. 타법개정] 등이 있습니다. 나. 시장의 성장성 (가) 알루미늄사업부문 전 세계 알루미늄 알출 시장은 2019년 311억 1,000만 달러에서 연평균 상장률 4.01%로 증가하여, 2024년에는 378억 7,000만 달러에 이를 것으로 전망 됩니다. [글로벌 전체 시장 규모] 글로벌.jpg 글로벌 알루미늄 압출 시장 규모 및 전망 [원자재 가격변동 추이] 원자재가격변동.jpg 원자재가격변동 자료: KOMIS 한국자원정보서비스 (2024.11.12 기준) 1) 국내 시장규모 추이국내 알루미늄 생산량은 '17년 기준 모든 영역에 걸쳐 '16년 대비 반등하였습니다. 알루미늄은 자동차, 조선, 반도체 및 IT 분야에서 부품 및 모듈 경량화를 목적으로 사용되어 높은 부가가치를 창출할 수 있는 소재로서 신규 수요가 창출되고 있지만, 큰 비중을 차지하던 건축기자재의 수요가 감소하는 시장동향은 당분간 지속될 것으로 전망됩니다. 동사가 주요 제품으로 생산하는 관 및 봉의 생산실적의 경우 2016년까지 꾸준한 성장세를 보인 이후, 2019년 현재까지 매년 감소 추이를 보이다가 2021년에는 반등하였습니다. 2) 국내 시장규모 전망2015년 국내 금속소재 시장의 경우 42조원 규모로 세계시장의 약3% 정도의 시장규모를 보유하고 있으며, 이중 알루미늄 경량소재금속은 2.7조원의 시장을 형성하고 있습니다. 알루미늄은 비철금속 중에서 산업적으로 가장 널리 사용되고 있는 소재로서, 알루미늄 판재 및 압출/주조품 등 다양한 제품으로 사용되고 있습니다. 자동차 1대당 평균 알루미늄 사용비중은 1970년 2%, 1990년 5.1%에 불과하였으나, 2012년 9%, 2015년 11%에 이르렀고, 2025년에는 16%까지 증가할 전망입니다. 또한 알루미늄은 2018년부터 2024년까지 연평균 7.32%의 성장 추세이며, 자동차 경량화에 새로운 차세대 유망소재로서 지속 적용이 가능할 것으로 예상됩니다. (나) 스마트팜 사업부문국내 시설원예 농업을 통해 주로 재배되는 작물은 채소류입니다. 2021년 기준으로 시설원예 재배 면적 6,485헥타르 중 스마트팜 보급은 약 600헥타르로 추산되며, 2022년 말까지 현재 수준의 약 7.9%인 515헥타르 면적의 시설원예 추가 보급이 예정되며, 지속적으로 늘어날 것으로 예상됩니다. 또한, 축산업 시설은 2021년 기준 4,785개 농가에 추가 보급을 목표로 하고 있어 약 20% 증가율을 기대하고 있습니다. 스마트팜 보급현황.jpg [2018년~2022년 스마트팜 보급현황] 자료 : 농림축산식품부 1) 국내외 시장규모 추이2018년 국내 스마트팜(시설원예) 시장 규모는 누적 4조 7,474억원(약35억 달러)으로, 2022년까지 연평균 5.0% 성장률을 기록하여 누적 5조9,588억원(약45억 달러)에 이를 것으로 예측이되며, 지속적으로 성장이 될 것으로 예상이 됩니다. 스마트팜 시장규모.jpg [2018년~2022년 국내 스마트팜 시장 규모] 자료 : 중소벤처기업부 2) 글로벌 시장규모 전망- 글로벌스마트팜 시장은 2023년 162달러에서 연평균 9.4% 성장하여 2028년 254 억달러(34조원)으로 설장할 전망입니다.- 현재 스마트팜은 우수한 경제성외에도 탄소감축의 핵심 요소로 부각 중입니다. " Worldbank는 2050년까지 97억명의 인구를 위한 식량이 필요하며, 농지 확장과 담수의 70%이상이
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지속적으로 사용됨을 감조하였으며, 이에 때한 해결책으로 스마트팜을 제시하고, 지속적인 투자를 권고하였습니다. 글로벌 스마트팜 시장전망.jpg 글로벌 스마트팜 시장전망 국내 첨단온실 및 스마트팜 시장의 경우, 아직 시장이 활성화되지 못하여 매출규모가영세하고, 대부분 일반 농가를 대상으로 진행되어 정확한 통계자료가 없는 상황이며, 정부의 스마트팜 도입 정책 등으로 향후 시장 동향을 전망하고 있습니다. 현재 정부는 농림축산식품부 주도로 4차산업혁명 트렌드에 맞춰 ICT를 온실과 축사 등에 접목하여 스마트폰과 PC를 통해 원격으로 작물과 가축의 생육환경을 제어하고 관리할 수 있는 스마트팜의 확산을 정책적으로 지원할 예정입니다. 스마트팜 정책.jpg 스마트팜 정책 자료: 농림축산식품부 정책홍보 스마트팜은 그 특성상 ICT기술이 접목된 온실의 설치가 매우 중요합니다. 외부 기상, 내부 온/습도, 토양 상태, 관/배수 상태 등 다양한 정보를 실시간으로 제어하고 관리할 수 있는 온실 시설이 설치가 되어야만 스마트폰과 PC를 통한 원격 및 자동 제어 시스템이 그 효용성을 극대화 할 수 있기 때문입니다. 따라서 스마트팜 산업의 성장은 신규 온실 설치 규모의 성장을 촉진할 수 있는 요인으로 예상됩니다. 농림축산식품부에 따르면 한국의 스마트팜 보급면적은 '14년 약 400헥타르에서 '20년 약 5,948헥타르로 10배 이상 성장하였으며, 이에 따라 스마트팜에 필수적인 온실 건설에 대한 수요도 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 정부의 5개 부처가 중심이 되어 스마트팜 다부처 패키지 혁신기술 개발 프로젝트에 착수하면서 2020년부터 2029년까지 7160억원의 예산을 지원하여 스마트팜 확대에 박차를 가할 것으로 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절적 요인 알루미늄 산업은 산업연관 효과가 높은 소재산업으로 원자재 가격비율이 높고 가격변동이 심하며, 미국 등 세계적으로 하절기가 비수기로서 계절성이 큰 산업이면서 경기변동에도 민감한 산업입니다. 특히 알루미늄 판재의 경우 전기전자, 기계, 자동차, 항공기, 조선, 포장재 등 다양한 산업의 기초 소재로 광범위하게 사용되고 있어 수요산업의 경기동향에 따라 매출이 영향을 받습니다. 국내 알루미늄 가공업의 약 40%를 점유하고 있는 알루미늄 압출업은 생산기술 기반이 낮아 건축용 섀시 제품 위주의 시장이 형성되어 있는바 국내 건설경기에 큰 영향을 받습니다. 온실산업의 계절적요인으로는 가설건축물 시공산업으로 일반적인 건설과는 달리 동절기(12월~2월)에는 작업에 어려움이 발생하는 산업입니다. 또한 공공기관, 농업법인 등의 예산수립의 시기와 예산의 집행이 3월부터 시작되어 1~2월의 경우에는 신규수주가 감소하는 경향이 있습니다. 국가정책의 방향과는 관련이 있으나 경기변동에는 큰 영향을 받지 않습니다. 나. 시장 여건 (1) 시장의 안정성(가) 알루미늄사업부문알루미늄 압출산업은 국내 271개의 업체가 완전 경쟁시장 체제에서 산업을 영위하고 있으며, 따라서 알루미늄 압출산업으로의 진입장벽은 높지 않은 편입니다. 경쟁요인으로는 제품의 품질 및 단가에 가장 많은 영향을 받고 있습니다. 당사의 기술 경쟁우위에 있는 온실용 알루미늄자재의 수요의 증가와 장기간 거래한 다수의 고정거래처를 확보함에 따라 연구개발을 통한 기술경쟁력과 판매단가 측면에서 경쟁 우위에 있습니다.(나) 스마트팜사업부문스마트팜산업의 시공분야는 금속창호면허, 강구조물 면허를 취득한 중소기업, 개인기업 등에는 자유로운 참여가 가능하나, 아직 시장 규모가 영세하고 농어민 단체 등의 반발 등으로 인해 대기업군의 경우 진입이 어려운 환경입니다. 따라서 온실사업에 참여하는 기업들은 영세한 업체가 대부분을 차지하고 있습니다. 온실 시공 및 자재 생산업의 경우 수요자의 다양한 용도에 대응할 수 있는 맞춤형 온실 제작 기술과 이를 수행할 전문 기술자 수, 고객서비스 수준 등이 주요 경쟁요소로 판단됩니다. 사단법인 한국농업시설협회에 따르면 '22년 온설설치공사 시공능력 평가를 받은 국내 업체의 수는 133여개이며, 개별 업체의 기술력과 수주한도
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등을 고려할 때 상위업체와 하위업체의 격차가 존재하는 것으로 판단됩니다.(2) 시장의 경쟁상황당사의 알루미늄사업부의 매출규모를 기준으로 경쟁업체는 출하액 규모기준 300~400억원 그룹의 업체들이며, 해당 업체로는 ㈜유창금속, ㈜신세기알테크, 일심알맥스㈜, ㈜미래인더스, ㈜아이엘티, ㈜한국비철, 동진금속㈜, ㈜청송중앙알미늄, ㈜청암금속, 부국티엔씨㈜, ㈜지제이알미늄이 있습니다. 스마트팜사업부의 국내 경쟁업체는 스마트팜설치공사 시공능력 평가위원회에서 평가하여 한국농업시설협회에서 공시한 총 5개군 144개사입니다. 국내 시설원예 스마트팜회사들의 경우 대부분 영세하여 스마트팜의 경쟁력을 갖추기 위해 연구하고 있는 회사가 거의 없으나, 당사는 2010년 12월 기업부설연구소를 설립하여 스마트팜의 경쟁력을 갖추기 위해 국내 수많은 기관과 산학연구를 수행하여 국내 스마트팜기술을 선도하고 있습니다. 이러한 기술력을 바탕으로 당사는 스마트팜시공 능력평가에서 14년이상 연속 1위를 유지하고 있습니다. 온실시공능력평가[2024).jpg 온실시공능력평가[2024) 자료: 한국농업시설협회 (3) 경쟁업체 현황 및 시장점유율 추이경쟁업체의 현황 중 알루미늄사업은 2018년 매출액 기준 알루미늄판을 생산하는 노벨리스코리아(주)가 시장내 점유율 1위를 차지하였으며, 그 외 롯데알미늄(주) , 조일알미늄(주), 삼보산업(주) 등이 그 뒤를 잇고 있습니다. 생산 제품 역시 당사가 접근하기 어려운 알루미늄 판, 박 및 표준화, 규격화된 봉재, 각재 제품 등을 생산하고 있습니다. 동사는 사업의 규모 상 상기 대형업체 생산 품목 시장에서는 경쟁이 어려운 환경입니다. 당사와 유사한 규모의 알루미늄 압출 업체는 다수의 고정 거래처를 대상으로 다품종 소량생산하는 구조를 보유하고 있으며, 업체별로 특화된 제품 및 기술력 보유 여부가 경쟁우위 요소로 작용하고 있습니다. 이에 당사는 출하액 300억원~400억원에 속한 알루미늄 압출회사를 당사의 직접 경쟁관계에 있는 경쟁사로 보고 있습니다. 출하액 300~500억원 규모 알루미늄 회사 매출액의 합을 전체 시장 규모로 가정하여 당사의 시장점유율을 산출하였습니다. 당사의 시장점유율 7~10% 입니다. 또한, 국내 스마트팜사업은 스마트팜(대형온실) 시장이 활성화되지 못하여 매출규모가 영세하고, 대부분 일반 농가를 대상으로 진행되어 정확한 통계자료가 없어서 시장점유율을 산출하기 어렵습니다. 이에 한국농업시설협회에서 공시하는 온실시공능력평가 결과자료를 이용하여 평가순위을 기재합니다. (단위: 백만원) 순위 제 품 2024연도(제28기) 2023연도(제27기) 2022연도(제26기) 품목명 회사명 평가 점수 회사명 평가 점수 회사명 평가 점수 온실 사업 ㈜그린플러스 ㈜그린플러스 ㈜그린플러스 대영지에스 대영지에스(주) (주)티에스팜 ㈜티에스팜 팜스코건설㈜ 대영지에스(주) 팜스코건설㈜ ㈜티에스팜 ㈜태경산업 ㈜선진이앤씨 ㈜선진환경산업 ㈜한가람포닉스 ㈜한가람포닉스 ㈜한가람포닉스 ㈜선진환경산업 ㈜에코앤하우징 ㈜에코앤하우징 ㈜동양기업 ㈜동양기업 금강웰텍㈜ ㈜케이엔지플러스 한동산업개발 ㈜동양기업 ㈜보광건설 ㈜케이엔지플러스 ㈜케이엔지플러스 ㈜부강건설 다. 시장 경쟁요인 및 회사의 강단점 (1) 알루미늄사업부문 (가) 생산라인의 연계를 통한 업무의 효율성 향상 동사는 압출-가공(절단, 프레스, MCT 등)-온실-용접의 생산라인을 모두 구축하고 있습니다. 이로 인해 생산시간의 단축, 물류비 절감 등 수익향상과 압출제품부터 완제품까지 수요자의 다양한 요구사항을 충족시킬 수 있는 환경이 조성되어 있습니다. (나) 생산제품의 다양성 동사는 3대(13인치-대형, 7인치-중형, 6인치-소형)를 보유하고 있어서 소형제품부터 대형제품까지 다양한 크기의 제품을 생산할 수 있고, 개발 제작한 금형이 3,000벌 이상으로 다양한 종류의 제품 생산이 가능합니다. 또한 동사는 온실사업부문과 연계하여 온실자재를 직접 생산함에 따라 생산제품이 더욱 다변화되었습니다. (다) 다품종 소량생산 주문제작으로 수익성 확보 동사는 다양한 종류의 제품에 대해 소량 다품종
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제품의 생산이 가능한 시스템을 구축하고 있어 철저하게 주문제작 생산이 가능합니다. 따라서 방산제품, 자동차부품, 방열판 등 부가가치가 높은 제품들을 선별적으로 생산이 가능하여 일반적이고 표준화된 압출제품에 비해 높은 판매단가를 적용할 수 있어 수익성을 확보하고 있습니다. 동사는 소량의 발주수량에 대해서도 적극적으로 대응함으로써 다수의 장기 고정거래처를 확보하였으며, 이러한 주문제작 제품의 경우 거래처 변경 시 금형 제작, 시제품 테스트 등을 재수행 해야하는 번거로움이 있음에 따라 고객 이탈률이 상당히 낮은 편입니다. (라) 총판과 직영으로 판매방식의 이원화 동사의 알루미늄 압출제품 판매방식은 취급품목, 판매단가, 판매지역 등 각자의 장점을 살려 업무의 효율성을 높이기 위해 총판과 직영으로 구분하여 운영하고 있습니다. 총판 판매의 경우 경기, 수도권지역의 도.소매 업체를 대상으로 일반산업재(각재, 봉재제품)를 중점적으로 판매함으로서 영업비용 감소 및 판매단가 경쟁력을 확보할 수 있어 매출증대와 시장의 인지도 향상에 기여하는 역할을 하고 있으며, 직영의 경우 판매단가가 높은 신규 개발제품이나 특수제품 위주의 영업을 통해 수익성 확보에 중점을 둔 영업활동을 실시하고 있습니다. (2)스마트팜사업부문 (가) 설계에서 시공 및 A/S까지 One stop service 체계 동사는 온실의 설계, 자재제작, 시공 전반이 내재화되어 One stop service를 제공 가능한 국내 유일의 업체임에 따라 경쟁사에 비해 시공과정 오류축소, 고객 요구품질증대, 시공일정의 유연한 대응이 가능한 체계를 구축하고 있습니다. 동사의 기업부설연구소에서 고객의 요구사항을 반영하여 유연하면서도 완성도 높은 설계 지원이 가능하며, 동사 공장에서 온실의 알루미늄, 철골, 천측창, 스크린 구동부 등 관련자재를 직접 제작가능하여 경쟁사에 비해 원가경쟁력을 갖추고 있습니다. 또한 상당수의 온실자재가 내재화 됨에 따라 원활한 시공일정관리가 가능하며, 오류에 대한 대응력이 높을 뿐만 아니라 신속한 After Service가 가능합니다. 최근 강원도 지자체와 첨단 스마 농업단지 시설관리. 운영 계약을 체결하여 본격적인 운영사업을 개시하였습니다. (나) 해외 글로벌 업체와 긴밀한 협력체계구축 동사는 글로벌 회사들과의 신뢰를 바탕으로 온실시장 확대와 상호 시너지를 도모할 수 있는 체계를 구축하고 있습니다. 동사와 협력회사들은 최적 온실 환경 조성에 세계최고수준의 제품과 기술을 보유하고 있어 시장 개척 시 시너지 극대화 및 다양한 영업전략 구사가 가능합니다. 특히, 일본 다이센사와 20년 이상 높은 신뢰 협력 관계를 바탕으로 동사의 일본 시장점유율을 꾸준히 확대해 나가고 있으며 최근에는 호주, 중동지역(UAE)으로까지 확대를 모색하고 있습니다. 특히, 호주 퀸즈랜드 대학교와 스마트팜 연구개발을 위한 업무협약(MOU)를 체결하고 호주 시장 친출을 본격화하고 있으며, 수입의 경우 네덜란드 업체인 벤더후번, 코가스 등과의 MOU 체결 등을 통해 최적온실환경조성에 필요한 선진 설비와 자재, 기술을 저렴한 가격으로 수급하여 원가경쟁력을 갖출 수 있으며, 기술의 공유와 공동 해외시장 개척 등을 통해 세계 경쟁력 확보할 수 있습니다.(다) 국내와 글로벌 시장에서 높은 인지도 동사는 한국농업시설협회에서 공시한 2011년부터 2023년까지 13년이상 국내 온실시공 능력평가에서 1위로 선정되며 독보적인 지위를 공고히 하고 있으며, 글로벌 시장 진출에 박차를 가하고 있습니다. 동사는 국내에서 가장 규모가 큰 동부팜화옹 11ha온실을 건립하는 등 국내 온실 업계 내 높은 인지도를 보유하고 있습니다. 또한, 온실 및 스마트팜 시장에서 우리나라보다 기술적 우위국가로 평가되는 일본에서 일본 온실업계 1위 회사인 다이센과 협력을 통해 65만평이 넘는 첨단 온실플랜트를 수출해 왔으며, 2005년 일본에서도 규모가 가장 큰 북큐슈 가고매온실을 훌륭히 건립함으로써 일본 시장에서도 높은 인지도를 보유하고 있습니다. 동사는 일본뿐만 아니라 다양한 국가로 온실플랜트 수출을 확대하고 있으며, 글로벌
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시장에서 경쟁력을 인정받고 있습니다. 대상(제품군) 선정내역 선정기관 선정효과 일자 온실사업 온실시공능력평가 1위 한국농업시설협회 국내 공공,민간부문의 온실 시공 관련 입찰에 가산점 부여와 시공능력 홍보효과 매년 결과 공시 (라) 스마트팜 운영 Big Data 축적동사는 국내 최대규모의 딸기 스마트팜과 장어 양식 스마트팜 등을 자회사로 두어 직접 운영과 마케팅, 판매에 이르기까지 스마트팜에서 발생되는 모든 내용을 수집하고 있으며, 이로 인하여 파악된 개선사항 등을 스마트팜 시공에 지속적으로 반영하고 있습니다. 이러한 지속적인 피드백 및 시스템 개선을 통하여 현실에서 발생되는 다양한 문제를 극복할 수 있는 시스템의 공급과 작물생육에 필요한 소프트웨어의 개발이 가능합니다. 라. 매출실적 단위: 백만원, %) 구분 알루미늄사업 스마트팜사업 양식 작물재배 비중(%) 국내 수출 합계 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 품목 생산(판매) 개 시 일 주요상표 매출액(비율) 제 품 설 명 제28기 제27기 알루미늄사업 압출 그린플러스 주) 가공 그린플러스 온실사업 온실자재 그린플러스 온실시공 그린플러스 양식사업 장어 그린피시팜 작물재배사업 딸기 그린케이팜 작물재배사업 엽체류 태국 온실사업 온실시공 호주 주1) 당사의 알루미늄 압출, 가공제품 및 온실용 자재의 경우 매출처/용도별 재질, 형태, 중량 등이 상이함에 따라 주요 제품이 존재하지 않으며, 제품의 생산공정 및 용도에 따라 통합하여 기재하였습니다. 주2) 양식사업의 경우 종속회사인 그린피시팜(주) 영위 사업으로, 장어(품종명:자포니카, 비콜라, 로스트라타)의 양식과 판매를 영위하고 있습니다. 주3) 작물재배사업의 경우 종속회사인 (주)그린케이팜 영위 사업으로, 첨단온실에서 딸기(품종명:설향) 재배 및 판매를 영위하고 있습니다 제품군 특징 압출제품 ° 철저한 주문제작으로 특수제품 생산 가능 ° 3,000개 이상의 압출금형을 보유하고 있어 다양종류의 제품생산 가능 ° 3대의 압출기기 보유로 다양한 사이즈의 제품생산 가능 가공제품 ° 정밀가공이 가능한 MCR기기 4대 보유 ° 압출생산라인과 연계가 가능하여 생산시간 단축과 단가경쟁 우위 ° 선홈통, 발판의 제품은 특허기술을 보유하여 독점 판매 가능 스마트팜자재 ° 기술수준 우위(50건이상의 특허보유) 및 기업부설연구소 가동 ° 농업선진국인 일본수출 20년간 지속 유지 ° 1,000개이상의 스마트팜자재용 프로파일 구비 스마트팜시공 ° 온실시공능력평가 10개년 연속 1위 ° 스마트팜자재의 직접생산으로 가격경쟁력 우위 및 온실자재의 국산화 ° 스마트팜시공과 관련한 자재 60% 자체조달 가능 ° 다양한 기술보유(기초공법, 업다운, 근권부냉난방, 양액시스템, 등) 장어 ° 순환여과식 양식시스템을 이용한 양식으로 성장속도, 폐사율, 인건비절감 등에서 경쟁우위 확보° HACCP 인증을 통한 생물의 안전성을 보증할 수 있음 ° 환경제어시스템을 장착하여 양식장의 온도 및 수질관리를 자동 으로 시현하고 비상사태에 조속한 대응이 가능함 딸기 ° 업다운시스템과 국근권부냉난방시스템이 설치된 첨단온실 운영 ° 농산물우수관리제도인 GAP 인증 획득 ° 육묘재배부터 재배, 출하까지 모두 가능 엽채류 ° 국내최초 무인 무빙 베드시스템을 도입한 첨단스마트 수직농장 운영° 친환경 수경재배로 GAP 무농약 농산물 인증서 취득° 다단(5단) 재배방식으로 면적 대비 대량생산가능° 자동화시스템으로 작업인원 및 시간 절감으로 인건비 80% 절감 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 압출, 온실용자재, 가공제품: 원/kg, 온실시공: 천원/평, 장어,딸기: 원/kg) 구분 2021연도(제25기) 2022연도(제26기) 2023연도(제27기) 2024연도(제28기) 압출(주1) 내 수 수 출 가공(주2) 내 수 수 출 온실용자재(주3) 내 수 수 출 온실시공(주4) 내 수 700~1,400 700~1,400 700~1,400 700~1,400 수 출 장어(주5) 내 수 수 출 딸기(주6) 내 수 수 출 주1) 알루미늄
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압출 제품의 가격산출기준은 kg당 단가에 중량을 곱하여 판매단가가 결정되며, Kg 당 단가를 기재하였습니다. 주2) 가공제품의 경우 당사가 생산한 압출제품이 외주가공 및 자체가공을 거쳐 완제품 또는 재공품 형태로 판매가 이루어지며, 가공제품의 Kg 당 단가를 기재하였습니다. 주3) 온실용자재는 온실의 시공에 필요한 알루미늄, 철골, 스크린 등 다양한 품목이 결합되어 판매가 이루어지는 특성이 있어 개별단가의 산정이 어려움에 따라, 순수 알루미늄 제품의 kg 당 단가를 기재하였습니다. 주4) 온실시공의 판매단가는 재배하는 작물의 종류와 재배시스템(양액, 환경제어, 천창개폐시스템 등)의 첨단설비의 투입여부와, 농업/양식장 등 용도별로 큰 차이가 존재합니다. 최근 3개년 용도별 온실의 단가는 다음과 같습니다. 주5) 장어의 판매가격은 치어매입가격과 연동하여 매년 변동이 있으며 연간 판매수량의 kg당 평균가격을 기재하였습니다. 주6) 딸기의 판매가격은 계절별 변동폭이 큰 편이며, 연간 판매수량의 kg당 판매가격을 기재하였습니다. [온실의 용도별/첨단설비 투입별 평단단가] (단위:원/평) 구분 2021년 2022년 2023년 2024년 비고 농업 육묘장 온실 농협 벼 육묘장 일반첨단온실 토마토 등 첨단온실(스마트팜) 온실 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품 목 구 분 2021년 (제25기) 2022년 (제26기) 2023년 (제27기) 2024년 (제28기) 원재료 INGOT 국 내 수 입 소 계 Billet 국 내 수 입 소 계 STILL 국 내 수 입 소 계 기 타(온실시공 자재등) 국 내 수 입 소 계 그린플러스-AL 국 내 수 입 합 계 그린피시팜-장어등 그린케이팜-딸기등 그린케이팜-온실자재 원재료 합계 부자재 알루미늄 코일 외 국 내 그린피시팜 그린케이팜 부자재 합계 외주 가공비 피막 및 도장 외 국 내 기타 전기요금 외 국 내 총 합 계 국 내 수 입 합 계 나. 원재료의 제품별 비중 사업연도 주요 제품명 원재료명 원재료 비중(%) 제2020연도(제24기) 압출/가공제품 Billet 스마트팜제품 Billet 철(Fe) 제2021연도(제25기) 압출/가공제품 Billet 스마트팜제품 Billet 철(Fe) 제2022연도(제26기) 압출/가공제품 Billet 스마트팜제품 Billet 철(Fe) 제2023연도(제27기) 압출/가공제품 Billet 스마트팜제품 Billet 철(Fe) 제2024연도(제28기) 압출/가공제품 Billet 스마트팜제품 Billet 철(Fe) 주) 스마트팜시공사업의 경우 건설의 형태로서 원재료의 비중을 구분하기 어렵습니다. 다. 원재료 가격변동추이 (단위 : 원/kg, 장어 원/마리) 구분 2021연도(제25기) 2022연도(제26기) 2023연도(제27기) 2024연도(제28기) AL-Ingot 국 내 수 입 Billet 국내 수입 Fe (각관) 국내 수입 Fe (하우스파이프) 국내 수입 장어(치어) 국내 수입 주1) AL-Ingot는 kg당 매입가격의 1년 평균 금액을 기재하였습니다. 주2) Billet는 kg당 임가공비이며 해당거래체와 1년 단위의 계약에 의해 가격을 결정합니다. 주3) 딸기는 원재료인 육묘를 직접 재배,생산하여 원재료 가격의 기재를 생략했습니다. 라. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 톤, 백만원 품목 구분 2021년 (제25기) 2022년 (제26기) 2023년 (제27기) 2024년 (제28기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 압출1호기 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 압출2호기 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 압출3호기 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 ※ 산출근거 1) 공통사항: 생산능력은 연간 일요일 및 회사공식 휴무일을 제외한 평일 12h, 토요일 8h를 기준 2) 생산실적은 연도별 생산수량을 기입함 마. 생산설비에 관한 사항 (단위 : 백만원 자산별 소재지 기초 가액 당기증감(2024년) 당기 상각 환율변동효과 당기말 가액 비고 증가 감소 토지 (주1) 예산군응봉면지석리 522 공시지가
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66,400원 예산군응봉면지석리 516 공시지가 예산군응봉면지석리 517 공시지가 51,800원 예산군응봉면지석리 519 공시지가 46,000원 당진시정미면 354-21 공시지가 110,400원 당진시정미면 354-24 공시지가110,400원 당진시정미면 408-15 공시지가 110,400원 당진시정미면409-42 외22필지 공시지가 당진시 순성면 복운리1168-2필지 공시지가34,200원 평택시 오성면 양교리39-1 외 4필지 공시지가52,400원~72,900원 당진시 송악읍 복운리1164 외 5필지 공시지가25,000원 당진시 순성면 아찬리112-1 외 10필지 공시지가18,500원~63,900원 태국 장부가액 건물 (주2) 예산군 응봉면 지석리 장부가액 당진시 정미면 천의리 장부가액 당진시 송악읍 복운리 장부가액 당진시 순성면 아찬리 장부가액 태국 장부가액 가설건축물 평택시 오성면 양교리/ 당진 아찬리 장부가액 당진시 송악읍 복운리 장부가액 태국 장부가액 기계장치 예산군 응봉면 압출기계장치 외 당진시 송악읍 복운리 민물지하수설치 평택시 오성면 양교리/아찬리 건조기, 분쇄기 공구와기구 예산군 응봉면 금형제작 당진시 송악읍 복운리 모터펌프 비품 예산군 응봉면 용접기 외 평택시 오성면 양교리 냉난방기 외 당진시 송악읍 복운리 유동상여과제 외 태국 호주 주1) 토지의 공시지가는 충남 부동산정보 조회 시스템에서 조회하였습니다. 주 2) 건물의 시가정보는 2024년도 지방세 시가 표준액 입니다. 그린피시팜 순환여과식 양식장과 그린케이팜 딸기 첨단온실은 장부가액을 기재하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원, 톤, 천$) 매출유형 품 목 2021년 (제25기) 2022년 (제26기) 2023년 (제27기) 2024년 (제28기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 압출 내 수 제품 가공 내 수 제품 스마트팜자재 내 수 수 출 시공 스마트팜시공 내 수 제품 장어 내 수 제품 딸기 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 당사는 보고서 제출일 현재 알루미늄사업부문과 스마트팜사업부문 등 2개의 사업부문 및 양식, 작물재배사업등 영위하는 관계사 4개사로 조직 및 운영되고 있습니다. 부문별 판매경로를 살펴보면 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별 매출액 판매경로별 비중 AL제품 압출제품 직판 전국거래처 주문 후 제작 판매 총판 경기, 수도권 도.소매 판매 가공제품 직판 전국거래처 주문 후 제작 판매 온실 온실용자재 직판/국내 전국 온실시공용 자재 제작 판매 직판/수출 해외거래처 요청제품 제작 판매 온실시공 직판 온실의 특성에 맞는 기획/설계/제작/시공 양식사업 장어 위판(주) 민물장어양식수협 위판장을 통한 판매 작물재배사업 딸기 직판 청과물업체 및 식음업체로 판매 작물재배사업 엽체류 직판 태국 합계 (주) [수산물 유통의 관리 및 지원에 관리법률 시행규칙] 일부 개정됨에 따라 "뱀장어 의무 위판제"가 2018년 7월 2일부터 시행되어 민물장어양식수협 위판장을 통하여 거래를 시행하고 있습니다. 다. 판매전략 1) 알루미늄 사업부문 (가) 총판/지점설립 본격화 현재의 경기, 수도권 중심의 압출제품 총판체계에서 영남권(대구, 부산, 창원 등) 지역의 온실자재시장 진출을 위한 총판대리점 또는 지점을 설립하여 판매망을 전국적으로 확대할 예정입니다. (나) 판매형태 변화와 당사에 특화된 제품판매 집중 기존의 직판 영업은 거래처의 발주에 맞춰 수익성이 높은 다품종 소량생산, 판매의 형태이며, 향후 원가절감을 통해 거푸집 등 가격경쟁이 필요한 소품종 대량판매 제품까지 병행하여 운영할 계획입니다. 선홈통, 발판, 태양광모듈 등 당사가 특허 및 지적재산권을 보유하고 있고 가격 및 기술경쟁력이 있는 제품판매에 집중할 계획입니다. (다) 고부가가치 사업 강화 압출기기를 통해 생산된 1차 알루미늄제품을 당사가 보유하고 있는 정밀가공이 가능한 머시닝센터 등설비를 통해 2차 완제품화 하여 판매하는 비중을 높여 수익성을 강화할 계획입니다.(라) 신규제품 생산을 통한
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해외 수출 확대북미 글로벌브랜드 전기차에 경량화, 고강도 알루미늄 자재 공급과 중동(사우디아라비아) 원유/물 저장용 탱크제작에 사용되는 자재공급을 통해 해외 판로개척에 전략적으로 접근할 계획입니다. (2) 스마트팜사업부문 (가) 해외시장 확대 및 신규시장 개척 1998년부터 20년이상 거래관계를 유지하고 있는 거래처인 일본 다이센과의 협력을 통해 기존의 농업분야뿐만 아니라 스마트양식장등 어업분야의 시장 확대를 계획 중이며, 기술개발을 통해 온실용자재 판매를 일본 전역으로 확대할 계획이며, 또한, 동남아 지역을 새로운 성장시장을 선점을 하기 위해 2022년 3월에 태국법인 설립으로 동남아시아 진출의 교두보로 삼아 고부가가치 특용작물을 재배할 수 있는 스마트팜의 적극 제작, 보급할 계획 입니다 호주, 중동, 러시아, 인도네시아 등 첨단온실의 수요가 많은 국가를 대상으로 당사가 기술우위에 있는 온실시공에 필요한 온실자재를 중심으로 신규시장을 개척할 계획입니다. (나) 기술영업확대(식물재배시스템) 식물공장의 5대 핵심기술 (장소, 광량, 자동화, 양분, 온도) 중 당사의 광량부분에 대한 특허기술 (식물재배시스템 외 5종)을 활용한 기술영업을 확대할 계획입니다. 벼 육묘장 온실 및 천창 개폐시스템 등 특허(2종)를 활용한 기술영업을 확대할 계획입니다. (다) 대형 국책사업 수행 최근 정부의 제5차 혁신성장사업인 스마트팜혁신밸리 조성사업 중 당사가 사업계획 수립에 직접 참여하여 선정된 경상남도 밀양과 설계에 참여한 경상북도 상주의 스마트팜혁신밸리 조성사업에 적극 참여하여 국책사업 수행을 통해 기술의 우수성을 증명할 계획입니다. (라) 국책과제 수행의 성과물을 활용한 영업확대 당사가 수행 완료한 국책과제인 "신개념 온실 개발"과 "간척지 적합형 온실개발"은 농식품부와 농촌진흥청이 주관한 과제로서 기존 온실 대비 시공원가는 60%, 생산량은 80%가 가능한 신개념 온실 과 현재 UAE 현지에서 수행중인 '고온극복형 온실' 시공과 현지적용을 위한 연구과제 수행과, 국내에서 추가 연구개발중인 '디지털스마트팜'과 '고온극복 혁신형 온실(포도사계절 테스트베드)' 온실을 활용하여 향후 국내온실 시장뿐만아니라 해외에서도 매출 우위를 점할 수 있는 좋은 기회로 작용할 것으로 예상하고 있습니다. (마) 시장확대 기존의 농업중심의 첨단온실에서 해외에서 일본을 넘어 UAE, 호주까지 아시아 시장을 확대하고 자회사인 그린피시팜을 통해 검증된 기술력을 활용한 장어/새우양식장 등 내수면어업분야로의 시장 확대를 계획하고 있습니다.(3) 장어사업부문 (가) 전국 위판장을 활용항 판매 확대 수산물 유통의 관리 및 지원에 관리법률 시행규칙] 일부 개정 “뱀장어 의무 위판제”가 2018년 7월 2일부터 공포 시행됨에 따라 전국 4개지역의 수협위판장을 통한 거래를 확대를 통한 당사 제품을 전국적으로 확장할 계획입니다.(나) 가공라인 신설당사가 양식, 생산한 장어를 2차 가공라인을 신설하여 판매형태를 1차생물과 2차 가공제품으로 이원화할 계획을 가지고 있습니다.(다)판매의 다양화당사는 기존에 1차 생물형태의 판매에서 HMR, 밀키트. 가바야키 형태의 온라인 판매를 추가하여 부가가치 창출과 판매의 다양화를 통해 리스크를 줄여갈 계획입니다.(4) 딸기/엽채류/쪽파/샐러드 사업부문(가) 수출비중, 체험판매 확대 제품의 출하시기, 당도 등을 조절할 수 있는 첨단온실 재배시스템의 특성을 활용하여 해외수출의 비중의 확대와 어린이를 대상으로 하는 체험판매를 확대, 소포장 편의점 판매를 통해 매출증가 및 수익향상을 기대하고 있습니다.(나) 재배작물 다각화 당사는 스마트팜에서 재배할수 있는 다른품종의 경제성 있는 작물을 선정하여 재배하여 매출 증진을 통한 수익 향상을 도모하고 있습니다. 또한 이를 통해 새로운 작물 재배를 희망하는 스마트팜 진입 고객을 확보하기 위한 차별성으로도 발전 시킬 계획입니다. (다) 스마트팜 복합단지 조성당사는 엽채류를 재배하는 스마트 수직농장과 쪽파를 재배하는 스마트팜, 여름용 딸기를 재배하는 식물공장, 생산된작물을 활용한 샐러드 및 김치를 제조할수
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있는 스마트팜 복합단지 조성을 통해 국내 오/오프라인, 대형쇼핑몰, 대형마트에 납품을 통해 매출과 수익성을 향상 시킬 계획입니다. (라) 스마트팜 수주상황 (단위 : 천원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 (주)한영개발 또마토 박종국온실 임형규온실 신화건설㈜, ㈜동우이앤씨 동일건설㈜ ㈜에스앤지건설 한국농어촌공사 전남지역본부 충청남도교육청 충청남도아산교육지원청 예은이엔지㈜ 대풍건설㈜, ㈜성진종합건설 봄날엔 봉화군농업기술센터 평창운영용역 첨단 청년스마트팜 온실공사 첨단 청년스마트팜 온실공사 첨단 청년스마트팜 온실공사 첨단 청년스마트팜 온실공사 첨단 청년스마트팜 온실공사 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 연결실체의 재무위험관리는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험하에서도 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성을 제고하는 데 있습니다.당사의 금융위험, 시장위험 및 자본위험 관리현황에 대하여는 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 연결재무제표 및 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.당사는 공시서류작성기준일 현재 회사가 보유 또는 의무를 부담하고 있는 신용파생상품, 기타 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션등이 존재하지 않습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요 계약 당사는 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동의 개요 당사의 연구개발은 자동제어가 가능한 첨단온실 설계 및 표준화 연구가 중심입니다.스마트팜사업부의 연구개발팀과 온실사업팀으로 구성되어 있으며, 온실사업팀에는 설계, 구매, 시공 인력으로 구성되어 있습니다. 각 팀의 담당업무는 다음과 같습니다. 사업부 팀명 업무 스마트팜사업부 구매팀 스마트 팜 및 시공자재 구매/ 자재 수불관리 시공팀 시공현장 관리 감독 및 공사관련업무 총괄 외 연구개발팀 R 연구개발 및 연구비집행 외 설계팀 설계 다. 연구개발 담당조직 당사의 연구개발 조직은 현재 스마트팜 분야에서 경쟁력을 확보하고, 빠르게 변화하는 기술 요구사항에 맞추기 위해 노력하고 있습니다. 우리 조직은 스마트팜의 구조적이고 시스템적인 요인을 연구하고 개발하여 최적화하는데 주력하고 있습니다. 특히, 우리는 고온건조하거나 고온다습한 환경에서도 운영 가능한 스마트팜을 위해 연구를 진행하였습니다. 또한, 우리의 연구개발은 국내뿐만 아니라 해외에서도 활용할 수 있는 스마트팜 시스템 개발에도 집중하고 있습니다. 저희 조직은 계속해서 연구결과를 발전시키고 혁신적인 아이디어를 추구하여 스마트팜 분야에서 선두에 서기 위해 노력할 것입니다. 구 분 기술연구소장 : 김 영 준 구조 설계팀 자재 개발팀 시스템 개발팀 운영교육 개발팀 기획팀 인원수 라. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구분 2024년(제28기) 2023년(제27기) 2022년(제26기) 2021년(제25기) 자산처리 비용처리 원재료 인건비 기술료 기타경비 현물부담금 국고보조금 소계 합계 마. 연구개발 실적 연구과제 연구결과 및 기대효과 상용화 비고 (출시년월) 농기평.jpg 농기평 에너지절감과 생산성향상을 위한 신개념온실설계 및 표준화연구 (농림수산식품기술기획평가원) 기존 온실의 경우 구조상 측고가 낮아 장기재배에 한계가 있고, 복합환경제어시스템 도입이 어려운 구조이며, 유리온실의 장점을 최대한 살리면서 보온성이 우수하여 경영비중 난방비가 차지하는 비율을 감소시킬 수 있는 온실을 설계 온실제품설계시반영 - 신개념 온실구조 및 자재 최적화를 위한 설계 보완, 온실 내 환경조절시스템 가이드라인 작성 및 운영방안 제시, 신개념 온실모델 표준화를 위한 설계도면, 시방서 및 시공매뉴얼 작성을 수행 - 해당 기술은 기술이전을 통해 온실농가 에너지 절감 및 생산성 향상에 기여하며, 온실 환경설계 기준에 반영, 정확한 환경설계로 적정 설비 구비 및 환경유지가 가능 연구과제 연구결과 및 기대효과 상용화 비고 (출시년월) 농진청.jpg 농진청 간척지
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설치 경량형 현대화 온실 모델 개발(농촌진흥청) 현재 국내 대부분의 시설원예는 비닐하우스에서 재배되고있다고 볼 수 있으며, 전체 시설면적 중 연동온실의 비율이 적어 경쟁력 있는 시설작물 생산을 위해서는 자동화 및 복합 환경제어시스템 등을 갖춘 첨단온실의 비율 증가 등 시설구조 변화가 필요 간척지 온실제품 설계시 적용 - 표준모델을 검증하기 위해 구조분석과 내부열유동분석을 수행하였으며, 그 결과 제시모델의 경우 적설심 32cm, 풍속 26m/s까지는 구조보강없이 안전한 것으로 나타났으며, 풍속에서취약 부분인 기둥하단 베이스 부분과 거터 고정구 등의 결합방법을 반영하여 온실 천창, 측창 및 내부유동휀의 설계 면적과 개수 등을 1ha 기준 표준 설계를 보완 - 간척지 환경에 적합한 온실 보급에 의한 농가소득을 증대시키며, 간척지 원예단지 조성의 수월성 제고가 기대 연구과제 연구결과 및 기대효과 상용화 비고 (출시년월) 식물 근권부 냉난방시스템.jpg 식물 근권부 냉난방시스템 일반적으로 식물을 재배하는 비닐하우스와 같은 온실은 식물 생육조건을 만족하기 위한 난방시스템을 갖추고 있다. 이러한 난방시스템으로는 온실 내에 히터와 같은 난방장치를 설치하는 것이 있는데 많은 비용이 소요되고 화재위험이 있으며 무엇보다 온실 내의 습도조절에 어려움이 있다. 스마트팜 및 첨단온실설계시 재배시스템 구조반영 - 본 기술은 식물재배를 위한 생육조건인 식물의 근권부 즉, 뿌리에 대한 냉난방조건을 충족시켜주기 위한 식물근권부 냉난방시스템에 관한 연구임 - 온실전체를 냉난방하는 것이 아니라 작물의 생장점 근처인 근권 주변에만 냉난방 함으로써 작물의 재배를 촉진시키고 에너지비용의 절감에도 기여할 것으로 전망 연구과제 연구결과 및 기대효과 상용화 비고 (출시년월) 업다운 시스템을 이용한 식물의 재배장치.jpg 업다운 시스템을 이용한 식물의 재배장치 출원번호 : - 최근 스마트팜에서 전세계적으로 관심사는 동일면적에서 생산량을 극대화시키는 것임- 본 기술은 재배대공간과 통로공간 모두 재배대를 설치하여 기존온실보다 재배면적을 2배로 증대시켰을뿐만 아니라 작업동선 축소등으로 효율성은 50%이상 증대됨 스마트팜 및 첨단온실설계시 재배시스템 구조반영 - 본 기술은 온실면적 전체를 재배공간으로 사용할 수 있게 함으로써 식물의 대량생산이 가능토록 하는 업다운 시스템을 이용한 식물의 재배장치에 관한 것임 - 재배거터를 하나씩 서로 엇갈리게 승,하강시켜주는 것이 특징이며, 면적 전체를 재배공간으로 사용할 수 있어 대량생산이 가능하여 기존대비 2배 이상 증가하는 시스템으로써 생산원가의 감소, 매출증대 및 수익성 향상에 기여할 것으로 전망 연구과제 연구결과 및 기대효과 상용화 비고 (출시년월) 과기원.jpg 과기원 식물공장을 이용한 고기능성 식물원료 대량 생산 시스템 (한국과학기술연구원) - 천연물 소재를 산업화하기 위해서는 원료 식물을 안정적으로 대량 수급할 수 있는 방안이 갖춰져야함. - 식물공장은 통제된 환경조절 하에서 식물의 연중 계획생산이 가능한 시스템으로써, 노지 재배하는 경우보다 매우 균일한 품질의 원료를 생산할 수 있으며, 각종 환경제어를 통해 더욱 고품질의 식물을 생산할 수 있음 식물공장 설계시 개발 시스템 구조 반영 - 본 기술은 해당 식물공장 시설을 갖추게 되면 전세계 어디서나 동일하게 적용 가능한 기술로, 고품질의 규격화된 원료를 안정적으로 생산하고자 하는 해외 업체나, 가혹한 외부 기후에 의해 실질적인 노지 재배가 어려운 국가 등에서 새로운 신산업 창출 및 부가가치 창출이 가능할 것으로 사료됨 연구과제 연구결과 및 기대효과 상용화 비고 (출시년월) 중기청.jpg 중기청 온실 지붕구조, 피복 Module화 및 Unit설치 기술 개발 (중소기업청) - 최근 시설원예 Trend가 반밀폐형 온실시스템으로 가고 있으나 필름온실의 경우 현재 현장 설치식 시공 방식으로는 품질 및 기능 확보가 용이하지 않음 온실 지붕구조설계시 반영 - 본 연구과제의 목표는 온실 지붕구조 Unit개발, 주 구조물에 지붕구조 Unit 접합 기술 개발, Module 제작 및 현장
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설치에 필요한 기계 및 설비 개발임 - 온실 지붕 구조, 피복 Module화 및 Unit 설치 기술 개발을 통해 안정성과 원가절감을 도모하여 해외시장에서 경쟁력을 확보할 수 있다고 사료됨 연구과제 연구결과 및 기대효과 상용화 비고 (출시년월) 농림축산식품부_사막기후 적응형 스마트온실 및 냉방패키지 실증모델 개발.jpg 농림축산식품부_사막기후 적응형 스마트온실 및 냉방패키지 실증모델 개발 ○ 냉방패키지 적용 스마트온실의 설계, 시공, 내부환경(온도, 습도, 등)성능평가를 통한 사막기후 적응형 스마트 온실개발 및 실증 - 건축시 적용 되는 시스템(차광스크린, 피복재)과 설비적 요소(환기팬, 포그, 국부냉각 등)의 융복합 설계를 통해 사막형 온실의 개발 - 실증을 통한 사막형 온실의 안정성 평가 및 최적 냉방 패키지 기술의 효과, 에너지 절감, 작물 별 생육특성 향상 및 수확량 증대 등을 평가 연구진행중 - 본 과제의 성공과 더불어 재배기술 전수와 함께 현지 맞춤형의 패키지 진출로 사업화를 추진한다면, 본 과제 수행의 큰 의의가 있으며, 유관사업의 동반진출로 수출 견인화가 가능함. - 식량안보 확보 차원이외에도, 농업분야의 개발과 다양성은 농산업의 자재 및 재배기술 분야와 새로운 마케팅 기회를 창출함으로써, 양국가의 국가 경제를 발전시키는 큰 효과가 예상됨 연구과제 연구결과 및 기대효과 상용화 비고 (출시년월) 농림축산식품부_사막지역 온실의 환경개선을 위한 리모델링 및 현장 실증.jpg 농림축산식품부_사막지역 온실의 환경개선을 위한 리모델링 및 현장 실증 ○ 사막지역 관행 온실의 내부 작물재배 환경개선을 위하여 온실 및 내부 환경유지 설비, 현지 온실 리모델링 실증을 통해 시공성, 내부환경(온도, 습도, 등)성능평가를 통한 사막기후 적응형 온실 리모델링 모델 기술 개발 - 현지 사막기후 및 풍하중을 고려한 안정성과 내구성이 확보된 온실의 리모델링 설계 - 구조적 안정성이 검증된 설계를 바탕으로 현지 온실 리모델링 시공 - 분석을 통해 도출된 최적 환경제어 기술의 온도 저감, 작물 별 생육특성 향상, 수확량 증대 등을 평가 - 시공성, 내부환경, 성능평가 - 실증 리모델링 온실의 성과 검증 및 BM(Business Model) 개발 연구진행중 - 리모델링 온실 실증적용 후 규모별, 기후대별 해당 기술 확대적용이 가능- 현재 추진중인 중동지역 스마트팜 온실 수출에 주요 데이터로 활용- 최근 중동지역의 첨단온실 및 스마트팜 구축이 빠르게 증가하고 있으며, 이에 발맞추어 경제성과 안정성을 확보한 온실 수출모델 개발 연구과제 연구결과 및 기대효과 상용화 비고 (출시년월) 수출용.jpg 수출용 고온다습형 스마트 온실 패키지 모델 1. 동남아지역 수출용 스마트온실 개발 1) 스마트 온실 패키지의 정량적 성능평가 - 자재 내구성 테스트 자료 활용 → 스마트 온실 단위기술 표준화 - 고온다습 기후 대응형 냉방패키지 성능평가 자료 활용 → 냉방효과 표준화 2) 수출용 스마트 온실 패키지 모델의 국산화, 기술력 강화 - 스마트 온실 기술 격차 축소 2. 동남아지역 수출 스마트 온실 개발 1) 동남아 지역 스마트 온실 수출 견인 - 원스탑 스마트 온실 패키지 → 일체의 서비스 제공을 통한 경쟁력 확보, 표준화된 원천기술 활용 진출 2) 동남아 지역 추가적인 사업 연계 - 사업 확장 → 농업관련 분야 진출, 기존 현지 진출 국내 기업과의 연계, 통신망 인프라 시장과 협업 3) 동남아 시장 K-스마트팜 홍보 - 해외 실증 온실 홍보 마켓팅 연구진행중 연구과제 연구결과 및 기대효과 상용화 비고 (출시년월) 농축산시설 탄소 배출량 통합 관리를 위한 디지털 트윈 플랫폼 기술 개발 1. 농축산 온실가스 감축 로드맵에 기여 가능한 농축산 분야 탄소 배출량 모니터링 및 통합관리 기술 개발기술 확보 - 현재 국내 농축산 분야의 탄소 배출량에 대한 관리 체계 구축 X → 분야별 탄소배출 모델링, 실시간 동기화, 탄소배출에 대한 예측관리를 위한 디지털 트윈 시스템 구축 필요 - 디지털 트윈 기술 기반 농축산 탄소 배출량 모니터링 및 동적 예측모델 활용 →
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국내 현장의 탄소 배출량 관리가 가능한 플랫폼 기술 확보 가능 2. 스마트팜 트윈 시스템 확보 - 지자체 그린도시계획 수립 - 농생명 스타트업 기술검증기회 제공 - 농축산 ICT분야 스타트업 육성((‘21) 40.5% → (‘30)60.7%) - 농축산 탄소배출 감축((‘21) 21.2백만톤→(‘30) 19.0백만톤 감축) 해결 3. 디지털 트윈 기술 도내 보급을 통한 농업인 대상 ‘저탄소 농산물 인증 지원사업 지원’ 확대 - 인증 취득 농가 확대 지원 - 온실가스 감축량에 따른 인센티브 지원 → 플랫폼 도입을 통한 체계적 운영 및 지원 가능 연구진행중 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황 당사는 48개의 디자인등록증, 59개의 국내특허 및 34개의 해외특허를 보유하고 있습니다. 비닐하우스 패드바, 온실용 알루미늄 프레임, 비닐하우스 출입문, 지열을 이용한 냉난방시스템 등 이미 보급되어 있는 비닐하우스의 알루미늄을 이용한 내부 자재, 첨단온실을 구성하는 내부장치 등 온실을 제작하는데 필요한많은 부분에 지적재산권을 가지고 있으며 자체 생산까지 이루어지고 있습니다. 그리고 첨단온실의 일종인 식물공장을 구성하는 무인식물재배장치, 양액식물 재배시스템, 자동급수가 가능한 화분 등 식물공사 시공 실적에 사용된 식물재배시템과 관련된 다양한 지적재산권이 있습니다. 또한 녹색전문기업인 당사가 추구하는 친환경 사업의 하나인 태양광시스템과 관련된 지적재산권, LED가로등의 디자인 등록증이 있습니다. 당사가 보유한 지적재산권의 국내 및 해외 등록현황은 아래와 같습니다 ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 보유 현황(상세)' 참조 구분 내용 건수 디자인등록증 비닐하우스용 결로받이 패드바등 48건 특허권 연동비닐온실의 지붕자동완전개폐 시스템등 59건 해외특허권 연동비닐온실의 지붕자동완전개폐 시스템등 34건
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경으로 인한 요인이 포함되어 있으며, 이에한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 주식회사 그린플러스(이하 '당사')는 1997년 10월 설립되어 알미늄 제품의 생산, 가공 및 국내외 스마트팜 시공/자재 판매를 주업으로 하고 있으며 충남 예산군 응봉면에 본사 및 공장을 두고 있습니다. 1) 업황 알루미늄 산업은 국가 산업 활동에 필수적인 기초소재산업으로서 알루미늄의 가공방법에 따라 압연, 압출, 주조 등으로 구분 되며 경박소재 수요 증대로 인해 향후에도 그 중요성이 크게 증대될 분야입니다. 알루미늄은 열, 전기의 전도성이 뛰어나며 대기 중의 내식성이 강하고 강도가 높을 뿐 아니라 중량이 가볍고 인장력과 내구성이 우수하여 철재 대용소재로 널리 사용되고 있습니다. 또한 알루미늄은 소재의 기계적 성질이 좋고 설계 변경 및 해체가 용이하여 전기전자, 건축용, 자동차, 방산용 산업용 뿐 아니라 각종 신소재의 레져·스포츠용품 소재로까지 개발되어 사용되는 등 그 범위가 매우 넓고 지속적인 수요증가가 예상되는 산업부문입니다. 국가기반산업인 농업이 세계인구 증가, 지구온난화 등 이상기후로 인한 농작물 피해 증가와 노지재배 감소, 농업인구 감소 및 고령화, 고품질 안전먹거리에 대한 소비자 요구 증가로 공급 불균형과 수요 확대로 위기를 맞고 있습니다. 이러한 변화를 극복하기 위해 등장한 것이 첨단시설원예농업(High-Tech Protected Horticulture) 즉 첨단온실사업입니다. 첨단온실은 대규모 유리온실, 플라스틱온실 등에 천창?측창개폐장치, 커텐 개폐장치, 양액공급장치, 관수장치, 지붕스프링클러장치, 가습장치, CO₂공급 장치, 냉난방설비 및 내부공기유동장치 등이 설치되어 있습니다. 컴퓨터와 첨단과학 기술이 이용되어 빛, 온도, 습도, CO₂농도 및 양액 상태와 같은 환경조건을 작물 생육에 맞도록 인위적으로 조절재배가 가능한 시설입니다. 따라서 채소, 화훼, 과수 등을 연중 고품질로 집약 생산할 수 있는 첨단온실과 식물공장 등이 향후 절대적으로 필요하게 될 것입니다. 최근 전세계에 이상기후 현상으로 인해 안전한 먹거리와 확보와 안정적인 식량공급의 중요성은 앞으로 더 커질 수 밖에 없으며 'Marketsandmarkets'에 따르면 글로벌 스마트팜 시장은 2023년 162억달러에서 연평균 9.4% 성장하여 2028년 254억달러(34조원)으로 성장할 전망하고 있습니다. 2) 회사 현황 알루미늄사업부문은 압출3라인(4,400톤, 1,850톤, 1,250톤 시설일체)과 고강도 제품제작시설일체, 알루미늄 제품 가공라인 및 시험장비 일체를 보유하여 연간 6,000톤 이상의 압출 및 가공제품을 제작, 판매하여 회사의 안정성에 기여하고 있습니다. 2011년부터 2024년 13년간 한국농업시설협회로부터 온실시공능력평가 1위로 선정되어 업계 내에서 전문성을 인정받고 있습니다. 또한 이노비즈 및 녹색기술인증(농림수산식품부)
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등의 실적을 기반으로 양호한 경영능력을 이어나가게 됩니다. 첨단온실 수출로는 일본 다이센을 통해 18년간 66만평 이상 수출을 달성하였습니다. 양액식물재배시스템 특허, 식물재배시스템 특허, 무인식물재배장치 특허 등 첨단온실 설치를 위한 연구를 끊임없이 이어가는 동시에 농림수산부의 에너지 절감과 생산성 향상을 위한 신개념 온실 설계 및 표준화 연구 개발, 간척지에 설치할 온실 모델 연구개발에 핵심적인 역할을 담당하는 업체로 선정되었습니다. 2013년 3월 경기 화옹지구 첨단유리온실단지(33,000㎡) 준공을 완료하여 최고 수준의 온실시공업체로 입지를 이어나갔으며, 끊임없는 혁신을 통해 지속적인 기술개발과 고객서비스 향상을 위해 노력하고 있습니다. 온실설계에서 시공까지 ‘One-Stop-Service’를 할 수 있는 국내 유일의 온실시공능력을 갖춘 동사는 온실사업부문의 매출을 늘리기 위해 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 3) 경쟁력 및 보유 기술, 지적재산권 등 -풍부한 사업실적 경험 (국내 33만평, 일본 66만평 등) -온 실제작 전과정 수행이 가능한 능력 보유(One-stop Service 가능)-국내 최고의 온실 설계, 자재제작 및 시공 능력 보유(2011년~ 2023년 한국농업시 설협회 온실시공능력 평가 결과 1위)-고객의 눈높이에 맞춘 맞춤별 서비스(온실별 맞춤식 알루미늄 자재 제작)-시설원예기술사 자격 보유 및 전문성을 보유한 연구개발인력- 스마트팜 관련 '업다운시스템'과 '근권부냉난방시스템' 등 50여건의 특허 보유-갑각류 양식시스템(특허취득)과 빌딩형 어류양식시스템(특허출원)등 기술보유와 일본 대규모 장어양식장 설치 실적보유 (1) 스마트팜 관련 기술 구 분 설 명 다양한 형태 유리온실 제작 -환기면적 60% 가능한 양개폐 온실 제작-한국형 유리온실로 500여종의 알루미늄 프로파일 보유로 다양한 형태 가능 경량 TLV온실 -벤로온실의 장점을 접목한 경량 첨단온실-천청환기 및 다양한 피복재를 적용할 수 있는 모델-유리온실과 유사한 내부환경조건을 구현한 저비용 첨단온실 스마트 천청환기 장치 -기존 비닐하우스(1-2W)에 이중 비닐과 전혀 간섭이 없는 개폐시스템 적용-기존 골조를 유지한 상태에서 알루미늄 천창 등의 부속품 조립으로 시공, 조립의 호환성과 기밀성, 누수 방지가 탁월한 천창구조-규격화된 알루미늄 천창 [폭(W:800) × 길이(L:6,000)] 비닐하우스용 알루미늄 행거도어 및 각종 알루미늄 패드바 -기밀성이 우수하고 규격화된 알루미늄 행거도어와 행거레일-내·외풍에 안전하게 결속할 수 있는 도어지지 가이드바 설치-각종 기능과 용도에 맞는 다양한 알루미늄 패드바 설치 행인거터 재배시스템 -재배방식의 선진화와 작업 효율성 극대화-다양한 재배거터 금형과 각종 액세서리 보유-국내 최고품질의 칼라강판 사용으로 내식성 유지 자동 Up-Down 재배시스템 -Up-Down(시소원리)시스템을 적용하여 재배유효면적을 2∼10배로 극대화한 재배시스템-자동으로 상, 하 왕복이 가능하며 안정된 위치에서 수확, 파종이 가능한 재배시스템-한번 설치로 노동력, 재배비용을 획기적으로 개선할 수 있는 친환경 재배시스템 근권부냉난방시스템 - 냉수와 온수를 작물의 뿌리 주변으로 흐르게하여 식물의 생장에 필요한 최적 온도를 구현- 낮은 에너지비용으로 작물의 성장률을 극대화 (2) 식물공장 내 재배시스템식물공장은 첨단유리온실 중 동사가 구현 가능한 모든 기술이 집약되어 있는 최고 수준의 첨단유리온실입니다. 식물공장은 태양광·인공광 병용형 식물공장과 인공광 완전제어형(LED, 형광등) 두 가지로 분류할 수 있습니다. 당사는 두 종류 모두 시공이 가능합니다. 하지만 효율성 비교 검토를 통해 태양광 병용형이 우수한 것이 입증 되었는데, 향후 동사의 식물공장 설계와 실적은 태양광 병용형을 중심으로 이루어질 것으로 예상됩니다. (3) 스마트수직농장 수직농장은 무인, 무빙배드 시스템이 장착한 국내 유일한 공법으로 5단 배드에 하부 4단에 LED 빛으로 생육한 후 자동으로 5단으로 이동되어 자연광으로 생육 수확시기에만 관리자가 생산라인에
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투입되어 편리성 증대와 기존 공법 대비 300배 이상의 생산성 향상 및 인건비 80% 절감가능한 시스템입니다. 4) 규제 및 지원 '14년 이후 정부는 스마트팜 확산을 농업의 핵심 성장동력으로 판단을 하고 있으며, 『2022~2026년 국가재정운용계획』에 따라 스마트 농어업 확산, 청년 농어업인 육성 등 농어업의 미래 성장 산업화를 위한 임대형 스마트팜 및 스마트 APC 확충, 수산기자재 클러스터 신설등 농축수산물 생산.유통.소비 전 과정의 스마트 전환 및 청년의 농어촌 유입. 정착을 촉진하기 위해 청년들이 선호하는 스마트팜등 일자리. 정착자금. 거주공간등을 종합 지원 계획을 발표하였습니다. 사업대상자로는 온실을 신축하여 채소·화훼 작물을 재배하고자 하는 농업인 및 농업법인으로「농어업경영체 육성 및 지원에 관한 법률」제4조에 따라 농업경영정보를 등록한 농업인 · 농업법인 또는 「농어업· 농어촌 및 식품산업기본법」제29조의2에 따라 지자체 개발유형에 참여하고자 하는 귀농업인을 포함합니다. 지원시설로는 온실 내 양액 재배시설, 복합환경제어시설 등을 포함한 철골(유리, 경질판)온실, 자동화비닐온실입니다. 당사가 향후 주력하게 될 첨단온실 시공은 정부지원과 궤를 같이하고 있는 것으로 판단되어 긍정적인 영향을 미칠 것으로 보이나 향후 지원대상에 속하지 않을 경우 그 타격을 입을 가능성도 존재합니다. 건설업을 영위하고자 하는 자는 건설공사의 적정한 시공과 건설사업의 건전한 발전을 도모하기 위하여 "건설산업 기본법"에 의거 건설업을 등록해야 합니다. 당사는 전문건설업 중 금속구조물ㆍ창호공사업 및 강구조물 공사업이 등록되어 있습니다. 기존에는 온실설치공사업 면허만 취득하면 온실설치가 가능하였으나 2003년 9월 온실설치공사업, 창호공사업 및 철물공사업이 금속구조물·창호공사업으로 통합되었습니다. 정부는 시공능력 없는 부실건설업체들의 난립을 막기 위한 조치로 건설업체 등록기준을 강화하였습니다. 현재 당사는 등록기준에 부합하여 추가적인 자격기준 취득이 필요 없지만 만약 법령 개정이 이루어질 경우 그에 따른 신속한 자격기준 취득 움직임을 보여야 할 필요성이 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위: 백만원) 구 분 제 28기 제 27기 제 26기 (2024년 12월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) [유동자산] 당좌자산 재고자산 [비유동자산] 투자자산 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업지분] 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 부채와 자본총계 과 목 2024년 1월 1일 ~2024년 12월 31일 2023년 1월 1일 ~2023년 12월 31일 2022년 1월 1일 ~2022년 12월 31일 매출액 영업이익 당기순이익 - 지배기업지분 - 비지배지분 총포괄이익(손실) 기본주당순이익(원) 희석주당순손익 연결에 포함된 회사수 [재무상태 변동내역] - 자산총계는 연결기준 전기대비 4.3% 증가한 1,014억원이며, 부채총계는 8.0% 증가한 552억원, 자본총계는 전년대비 0.3% 증가한 462억원 입니다. [경영성과 증감요인]1) 증감내역 - 매출액은 전년대비 48.9% 증가한 87,683백만원, 영업이익은 전년대비 흑자달성 2,486백만원, 당기순이익은 전년대비 흑자달성한 256백만원입니다. 2) 영업이익 증가와 당기순이익이 흑자전환 사유는 다음과 같습니다. (1) 그린플러스(영업이익 6,908백만원 / 당기순이익 845백만원) - 일본 스마트팜 시장 정상화로 스마트팜 자재 수출 코로나 이전 단계로 회복 수출액 837% 증가(23년 1,055백만원 → 9,886백만원) - 공공부문 스마트팜 시장 회복으로 인한 시공 매출 및 온실자재 판매 증가 - 알루미늄 원자재 인상에 대한 판매단가 적용 및 신규사업인 전기자동차 사업부 매출 기여 (2) 그린플러스의 종속회사 - 그린케이팜의 신규사업인 스마트팜 복합단지의 신규 가동으로 작물테스트 시스템 정비 등 연구개발비 증가로 일시적인 영업손실이 증대 되었으나, 2025년부터
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복합단지 가동율을 80% 이상으로 높여 사업 정상화 기대 - 그린피시팜 23년 중 재무(손상, 재해로 인한 장어폐사)리스크 해소 및 신규사업(가공공장, 유통사업) 매출 기여로 영업이익 흑자전환 달성 3) 2025년 그린플러스의 사업목표 (1) 알루미늄사업부는 전기자동차 부품 판매 본격화와 생산라인 자동화를 통한 생산서 향상을 통해 24년 대비 약 25%의 성장을 기대함. (2) 스마트팜 국내부문은 공공기관(지자체)별 스마트팜사업 확대와 민간부문 (청년스마트팜) 회복 및 기 확보된 수주잔고를 통해 24년 대비 약 28%의 성장을 기대함. (3) 스마트팜 해외부문은 호주법인이 체결한 계약의 본격적인 시공이 시작되고, 일본은 기존 거래처인 다이센과 10억엔 개런티를 통해 해외부문은 24년 대비 약 100% 이상의 성장을 예상함. (4) 자회사의 신규사업 안정화로 그린플러스 및 자회사 모든 사업부문에서 뚜렷한 성장세를 보일 것으로 예상합니다. (단위 : 억) 사업부문 2024년 2025년 증감액 비고 알루미늄 사업부 전기자동차 스마트팜 국내 신규수주 스마트팜 해외 호주/일본 그린케이팜 당진 스마트팜 그린피시팜 가공사업 기타 해외기타매출/연결조정 합계 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 당사는 2024년말 현재 차입금 35,055백만원 중 1년 이내 도래하는 단기차입금은 27,792백만원으로 단기 상환부담이 높은 것으로 판단할 수 있으나, 차입금의 대부분 부동산등 담보가 제공되어 2025년 차입금 만기연장계획에는 문제가 없을 것으로 판단됩니다. 그리고 당사는 이자부담을 최소화하기 위하여 지속적으로 대출을 분할상환하여 차입금을 감소시킬 계획에 있습니다. (단위: %) 구 분 2022년(제26기말) 2023년(제27기말) 2024년(제28기말) 업종평균(주) 부채비율(부채총액/자기자본) 차입금의존도(차입금/총자산) 유동비율(유동자산/유동부채) 당좌비율(당좌자산/유동부채) (주) 업종평균은 '한국은행 기업경영 분석 2024년' 내 'C242. 1차 비철금속' 기준 나. 자금조달 (1) 단기차입금보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 대출종류 이자율(%) 당기말 전기말 신한은행 무역금융(주1) 4.40~6.33 국민은행 운영자금 전문건설공제조합 운영자금 하나은행 운영자금(주1) 중소기업은행 운영자금 3.83~6.26 한국수출입은행 수출성장자금 한국산업은행 운전자금 4.29~4.92 합계 (주1) 당기말 현재 해당 단기차입금은 변동금리 이자율로 차입되고 있습니다. 상기 단기차입금에 대하여 연결실체의 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다(주석 34, 35 참조). (2) 장기차입금 (단위: 천원) 차입처 대출종류 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 상환방법 중소기업은행 중소기업자금대출(주1) 일시상환 시설자금대출(주1) 분할상환 한국산업은행 시설자금(주1) 분할상환 농협은행 운전자금(주1) 분할상환 운전자금 일시상환 수출자금지원 운전자금 일시상환 전문건설공제조합 조합대출 일시상환 하나은행 시설자금대출(주1) 분할상환 삼성화재 보험금대출 일시상환 소계 유동성대체액 기말잔액 (주1) 해당 장기차입금은 당기말 현재 변동금리 이자율로 차입되고 있습니다. 상기 장기차입금에 대하여 연결실체의 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다(주석 34, 35 참조). (3)전환사채 보고기간말 현재 당사의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 합계 유동성대체 비유동성부채 당기말 현재 당사와 종속기업인 그린피시팜(주)가 발행한 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 제3회 무기명식 사모 전환사채 제4회 무기명식 사모 전환사채 제4회 무기명식 사모 전환사채 발행인 그린피시팜(주) (주)그린플러스 그린피시팜(주) 발행일 만기일 2020년 2월 20일 2025년