chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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타 장비 대비 정확성, 효능, 안전성 등에서 더욱 효과적입니다. 또한 국내최초 펜타입 Application을 추가로 제공하여 보다 꼼꼼하고 정밀한 시술이 가능하며, TDT (열확산기술)을 통해 환자의 시술고통을 줄이고 시술효과를 극대화할 수 있습니다. 제품의 라이프사이클 제품의 교체 주기는 동일 기기라도 사용법 및 횟수 등에 따라 차이가 있으며, 피부미용기기는 트렌드 및 유행에 민감한 산업으로, 새로운 트렌드 (에너지, 구조, 시술방식)를 반영한 의료기기의 높은 수요로 인해 판매가 활발해지고 제품 가격도 높게 초기에는 형성됩니다. 당사는 지속적인 연구개발을 통해 새로운 기술과 신기능을 적용한 신규아이템 개발이 필요한 산업임을 인식하고, 지속적인 신제품을 출시하고자 노력하고 있습니다. 또한 트렌드에 민감한 산업의 특성상 제품의 다각화, 적극적인 해외시장진출을 통해 성장성을 확보하고자 당사는 노력하고 있으며, 당사는 트렌드가 짧은 제품의 경우 주기를 약 3년~5년 정도로 추정하고 제품의 기획, 연구, 개발, 인증 등을 진행하고 있습니다. 추가로 피부미용의료기기 제품의 특성상 미용의료기기 사용시 주기적으로 교체되는 소모품(카트리지 등)은 역시 당사의 주요 매출수단의 하나입니다. 소모품(카트리지)의 경우 의료기기의 라이프사이클과는 별도로 장비가 사용됨에 따라 지속적으로 수요가 발생합니다. 이에 따라 기기 본체가 쇠퇴기에 들어서더라도 소모품에 대한 매출은 장비가 사용됨에 따라 지속적으로 증가할 수 있습니다. 당사의 두번째 주요 매출 품목인 고주파(RF) 기기는 RF(Radiofrequency) 기반의 비침습 미용의료기기입니다. RF기기는 인체 내에 고주파를 인가하여 발생하는 세포발열을 이용하여 조직 심부에 열을 발생시키는 목적으로, 기존 전기소작기 기술에서 파생되어 미용목적 의료기기로 사용되는 기기입니다. 신고서 제출일 현재 당사가 판매하고 있는 제품은 바이폴라(Bi-polar) 방식을 적용한 Futera-Dots는 비침습방식의 Fractional 고주파기기로 64핀의 안정적인 에너지가 고르게 포피층과 진피층에 분포되게 연구개발되어 통증이 적고 팁교체방식으로 실용적인 기기인 것이 특징입니다. 한편 당사는 ‘23년 말 약 4년간의 연구개발을 통해 PTC(펠티어)소자 채택을 통한 직접 접촉 냉각이 가능한 모노폴라(Monopola) 방식의 Coolfase제품을 개발 완료하였습니다. 해당 제품은 ‘24년 4월 말 국내 MFDS의료기기 품목허가를 취득하였으며, 기존 경쟁사들의 모노폴라(Monopola) RF의 제품들이 시술통증을 줄이기 위한 냉매가스를 이용하는 방식을 사용하지만 냉매는 냉매 자체로 고압 안전용기를 사용해야하고, 극도의 저온으로 분사시간이 길어지면 핸드피스 전극부위가 대기 중 습기와 결합, 응결되고 피부 동상의 위험성등이 있습니다. Coolfase는 이와는 달리 직접 접촉 냉각 방식(Direct Contact Cooling)으로 냉각이 지속되어 시술시간이 단축되고, 환자의 통증을 더욱 줄일 수 있는 제품입니다. 현재 해당 제품은 ‘24년 5월 이후 End-user 및 병의원의 관심과 매출과 주문이 지속 증가하고 있으며, 최근은 모노폴라(Monopola) 고주파(RF) 장비의 트렌드를 바꿀 제품으로 평가받고 있습니다. 제품명 고강도집속초음파기기(Liftera) 조감도 퓨테라.jpg 퓨테라 coolfase 세부 제품명 Coolfase 기능 및 용도 고주파에너지를 조직에 흘려보내 부하저항이나접촉저항에 의해 발생하는 열을 이용하여 세포조직의 응고작용이 일어나는 원리를 이용, 표피와 진피의 콜라겐 재생에 사용하는 기기입니다. 특징 팁 교체방식 실용적 핸드피스로 표피층과 진피층 동시에 케어 가능. 연속 샷 시술로 효율적, 비교적 짧은 시술 가능하며 비침습방식입니다. 제품의 경쟁력 2020년 03월 MFDS로부터 의료기기 제품허가 취득 후 2020년 당해 11월 유럽 CE를 취득할 정도로 성능과 안정성을 인정받은 Futera-Dots은 미세침의 물리적 작용과 고주파 에너지로 인한 열 작용을 동시에 추구할 수 있으며, 깊은
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진피에도 강한 에너지 전달이 가능하며 표피는 파괴하지 않는 방법으로 표피의 손상이 적어서 회복이 잘되는 장점이 있습니다. 또한 당사의 제품은 이동이 자유로운 컴팩트한 디자인과 팁교체 방식의 실용적인 핸드피스로 타 제품에 비해 경쟁력이 높습니다. 2024년 4월 MFDS의 의료기기 품목허가를 취득한 Coolfase는 타경쟁사 제품과 다르게 액화질소가스를 사용하지 않습니다. 일반적인 모노폴라(Monopola) RF 방식의 피부미용기기는 시술 중 열감과 통증을 호소하는 환자들이 많기 때문에 일반적으로 피부 표면을 차갑게하여 시술고통을 줄이는 방식을 취하게 됩니다. 현재까지 시중에 나온 모노폴라(Monopola) RF 방식 제품과는 다르게 당사는 공냉식의 방법으로 피부표면을 쿨링하며, 액화질소가스를 사용하지 않기 때문에 가스주입시간의 한계가 필요없으며, 시술 사전에 가스주입시간이 필요가 없어, 시술시간이 단축되어 통증을 느끼는 시간도 줄어들게 됩니다. 높은 냉각용량과 강력한 냉각으로 높은 전력의 시술효과가 가능하여, 더 많은 에너지를 피부에 조사가 가능하여 콜라겐 리모델링 효과가 높습니다 제품의 라이프사이클 제품의 라이프사이클은 상기 먼저 설명드린 고강도집속초음파기기(Liftera)와 거의 동일합니다. 기기의 교체는 동일한 컨디션과 동일제품기기라도 사용하는 의료진의 사용법과 횟수 등에서 차이가 있습니다. 또한 당사는 별도의 서비스팀을 유지하여 기기제품의 불만과 AS를 담당하고 있어, 장기간의 기기 성능유지에는 문제가 없습니다. 다만 피부미용기기는 최신의 트렌드와 유행에 민감한 편이며, 신제품에 대한 선호도가 상당히 높은 편입니다. 당사는 경험적으로 출시된 제품의 일반기기 트렌드 교체주기를 약 3년~5년 정도로 예상하고, Steady한 인지도를 가진제품은 약 5년~8년정도로 교체주기를 판단하고 있습니다. 이에 당사는 지속하여 신규 제품의 기획과 연구를 위하여 노력을 아끼지 않고 있으며, 신규 해외시장 발굴을 통한 제품의 판매 라이프사이클을 늘리고자 하고 있습니다. (다) 기타 스킨케어 제품 등 당사의 기타 스킨케어 제품 중 Aquapeel tera 제품은 3가지 타입의 솔루션을 사용하여 분사와 흡입을 진행하는 멀티케어가 가능한 스킨케어관리기기입니다. 특히 각질제거와 클렌징, 수분공급, 피부 재표면을 결합하고 블랙헤드 및 피지등을 제거하는데 탁월한 효과가 있는 미용기기이며 의료기기가 아니므로 각국의 의료기기 인허가가 필요없는 제품입니다. 당사는 국내외 에스테틱샵 등에 해당 제품을 판매하고 있습니다. 기존 Aquapeel tera 제품에 이어 당사가 2023년 개발을 완료한 Q-Facial 제품은 기존의 스킨케어 제품에 고밀도 초음파 에너지를 이용하여 피부의 면역시스템을 촉진시키는 기능을 추가하였습니다. 당사가 새로이 개발한 Q-Facial은 해당 제품 시술을 통해 수분이 피부 깊은 곳으로 끌어올려져 피부가 더 건강하고 탄력있게 변하는 것을 기대할 수 있는 제품이며, 여드름피부 개선, 모낭염감소, 피부 톤 개선 및 피부보습 등에 효과가 큰 제품으로 병의원 및 에스테틱샵 등에서 호응이 높아지고 있습니다. 또한 당사는 피부미용을 목적으로 사용되는 미용의료기기 제조와 시너지효과를 위해서 기능성 화장품 등의 판매 허가를 득 (2020년 08월 07일)한 이후 외주위탁생산하여 판매하고 있으며, 향후 유통망을 확장하여 매출구조를 다변화할 계획에 있습니다. 특히 현재 개발을 검토 중인 개인용 미용기기와 연계하여 기존의 프리미엄 화장품 포함한 추가 라인업 후 판매할 계획입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 (단위 : 천원 / $) 매입유형 품 목 구 분 '21연도 (제7기) '22연도 (제8기) '23연도 (제9기) '24연도 반기 (10기 반기) 원재료 전자부품 국 내 수 입 소 계 사출기구물 국 내 수 입 소 계 PCB ASSY 국 내 Harness 국 내 가공부품 국 내 수 입 ($ 3,216) ($ 3,741) 소 계 세트품 국 내 기타 국 내 수 입 ($ 734) ($ 2,383) 소계 원재료 합계 국 내 수 입 소
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계 상품 Trolley 국 내 기타 국 내 상품 합계 소 계 외주가공비 기타작업비 국 내 기타 국 내 외주가공비 합계 소 계 총 합 계 국 내 수 입 합 계 (주1) 수입금액은 해당연도의 연평균환율(21년 1,143.96, 22년 1,291.45, 23년 1,305.66 24년 반기 1,349.89)을 적용하여 환산하였습니다. 나. 원재료 가격변동추이 (단위 : 원 / $) 사업연도 품 목 '21연도 (제7기) '22연도 (제8기) '23연도 (제9기) '24연도 반기 (10기 반기) 전자부품 국내 수입 ($ 1.75) ($ 1.60) ($ 2.10) ($ 2.14) 사출기구물 국내 수입 ($3.24) ($ 1.73) PCB ASSY 국내 Harness 국내 가공부품 국내 수입 ($ 3.22) ($ 3.74) 세트품 국내 기타 국내 수입 ($ 0.27) ($ 0.30) ($ 0.15) (주1) 수입금액은 해당연도의 연평균환율(21년 1,143.96, 22년 1,291.45, 23년 1,305.66 24년 반기 1,349.89)을 적용하여 환산하였습니다. 다. 주요 매입처에 관한 사항 (단위 : 천원 / $) 주요 원재료 품목 주요 구입처(주1) '21연도 (제7기) '22연도 (제8기) '23연도 (제9기) '24연도 반기 (10기 반기) 결제조건 전자부품 국 내 A사 1개월 현금 수 입 B사 선금지불 소 계 사출기구물 국 내 C사 1개월 현금 수 입 D사 선금지불 소 계 PCB ASSY 국 내 E사 1개월 현금 Harness 국 내 E사 1개월 현금 가공부품 국 내 F사 1개월 현금 수 입 D사 ($ 3,216) ($ 3,741) 선금지불 소 계 세트품 국 내 G사 1개월 현금 기타 국 내 H사 1개월 현금 수 입 I사 ($ 734) ($16,698) ($ 2,383) 선금지불 소계 원재료합계 국 내 수 입 소 계 (주1) 주요 원재료 구입처는 21년~23년 가장 높은 원재료 조달 업체를 표기하였습니다. (주2) 국외 매입 중 원화금액은 연도별 연평균환율(21년 1,143.96, 22년 1,291.45, 23년 1,305.66 24년 반기 1,349.89)을 적용하여 환산하였습니다 라. 생산능력 및 생산실적 당사의 주요 생산 제품인 의료기기 제조업의 특성상 생산인력이 제조라인에서 다품종의 의료장비 제품을 생산하는 시스템을 운영하고 있습니다. 또한 생산이 주로 조립공정으로 이루어지므로 투입인원의 생산가능시간이 생산능력을 측정할 수 있는 지표가 되고 있습니다. 따라서 다음과 같은 방식으로 생산능력을 산출하였습니다. 생산 능력 : 작업인원수 × 인당일생산량 × 근무일수(260일/연) (단위 : 천원) 제 품 품목명 구 분 '21연도 (제7기) '22연도 (제8기) '23연도 (제9기) '24연도 반기 (10기 반기) 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 고강도집속초음파(HIFU)기기 생산능력 생산실적 가 동 률 기말재고 고강도집속초음파(HIFU)기기 생산능력 생산실적 가 동 률 기말재고 고강도집속초음파(HIFU)기기 소모품 생산능력 생산실적 가 동 률 기말재고 고주파(RF)기기 장비 생산능력 생산실적 가 동 률 기말재고 고주파(RF)기기 소모품 생산능력 생산실적 가 동 률 기말재고 스킨케어제품 등 기타 생산능력 생산실적 가 동 률 기말재고 (주1) 상기의 제품 생산실적에는 당사 내에서 생산하고 있지 않고 100%외주생산하고 있는 화장품 및 고객의 특별한 요청에 의해 드물게 생산되는 장비의 부속품 등 (주로 핸드피스) 등의 생산실적 등은 제외하였습니다. (주2) 고강도집속초음파(HIFU)기기 중 Liftera A (Liftera A2포함)와 Liftera V 모델 (Pen타입 어플리케이터만 채용, 휴대성 높은 제품)은 장비제조에 투여되는 일일 생산능력의 차이가 커서 별도로 구분하여 표기하였습니다. 마. 생산설비 등에 관한 사항 (1) 현 황 (단위 : 천원) 공장별 자산별 자산명 기초 가액 당기증감 당기 상각 기말 가액 최근분기말 가액 비고 증가 감소 본사공장 (소재지: 서울시 성동구성수일로 4길
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24, 1005호) 토지 건물 구축물 기계장치 공구 및 기구 아쿠아필 금형 취득 '19년 11월 취득 '21년 09월 금형 취득 '23년 08월 Q-Facial 30건 금형 취득 '23년 12월 Coolfase 사출금형 취득 '23년 12월 기타 소계 합계 (주1) 당사의 현재 미용의료기기 제조는 주로 생산인력에 의한 조립공정에 의하여 이루어지고 있으며, 이에 따라 기계장치 및 구축물 등의 생산설비를 당사는 보유하고 있지 않습니다. 다만 급격히 높아지는 수요처의 제품주문에 안정적인 대응을 위해 당사는 25년 생산 기반을 확충할 계획을 가지고 있으며, 특히 신규확충될 생산공장은 기존 인력에 의한 조립공정이 아닌 자동화 생산설비 등을 도입할 계획을 가지고 있습니다. (주2) 상기 공구 및 기구의 기초가액은 '23년 사업연도 기초금액을 작성하였으며, 당사는 원활한 제품의 생산을 위해 장비품목별, 세부파트별 금형제작을 통해 제품 생산에 이용하고 있습니다. 당사의 금형을 통해 외부에서 구매한 원자재를 당사는 조립하는 방식으로 제품 생산에 이용하고 있습니다. (2) 최근 3년간 변동사항 (단위 : 원) 설비자산명 취득가액 취득일 취득사유 용 도 취득처 당사 신제품 생산 및 기존제품의 업그레이드를 위한 생산 금형 제작 제품 생산을 위한 금형 제품 생산을 위한 금형 A사 B사 Q-Facial 30건 금형 C사 Heatpipe_고정가이드 금형 Cool Fase 다이캐스팅 금형 기타 2023년 내 2023년 소계 2023년 C사 Beauty Cart 본체 금형 A사 Liftera-A2 추가부품 QDM금형 C사 Coolfase 사출금형 기타 2022년 내 2022년 소계 2022년 Futera Dots H/P신규 금형 C사 초음파융착기 및 혼지그 D사 C사 기타 2021년 내 2021년 소계 2021년 (주1) 3년간 생산설비의 처분은 없으며, 취득한 생산설비 내 항목은 모두 원활한 제품공급을 위한 금형제작 및 구입비용입니다. (3) 설비의 신설 및 매입계획 등 당사는 신규제품의 출시 및 기존제품의 매출 증대에 따른 2025년 중 현재의 생산공장의 약 2배 이상의 물리적 생산시설 확충을 계획하고 있습니다. 현재는 안정적인 생산을 위하여 당사가 임차 중인 의료기기 생산용 GMP 공장을 매입할 예정이며, 추가로 기존 생산공장과 가까운 공간으로 신규생산시설을 매입할 예정입니다. 신규생산시설로 매입할 생산공장은 당사 주요 제품군의 소모품 생산라인을 장비 생산시설과 분리하여 운영할 계획으로 자동화가 가능한 공정을 대한 기계설비 역시 도입하고자 합니다. (단위 : 백만원) 구 분 설비능력 총소요 자 금 기 지출액 지 출 예 정 착 공 예정일 준 공 년월일 진척율 비고 2025년 2026년 2027년 토 지 '25.05 '26.09 건 물 272.38㎡ 現 임차지(2개호실) 매입예정 408.57㎡ 現 임차지 동일층 3개호실 매입예정 기계장치 '25.05 '26.09 공장자동화설비 구 축 물 '25.05 '26.09 스마트공장 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원, 매출유형 품 목 '21연도 (제7기) '22연도 (제8기) '23연도 (제9기) '24연도 반기 (10기 반기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 고강도집속초음파(HIFU)기기 수 출 장비 ($1,539) ($1,650) ($1,838) ($1,280) 소모품 ($5,762) ($6,230) ($6,279) ($3,873) 기타 ($237) ($65) ($423) ($365) 내 수 장비 소모품 기타 소 계 고주파(RF)기기 수 출 장비 ($148) ($313) ($200) ($57) 소모품 ($73) ($134) ($113) ($42) 기타 ($2) ($21) ($16) ($1) 내 수 장비 소모품 기타 소 계 스킨케어제품 등 기타 수 출 장비 ($96) ($266) ($254) ($233) 화장품 ($1) ($12) ($109) ($102) 기타 ($110) ($76) ($88) ($17) 내 수 장비 화장품 기타 소 계 상품 (원재료,부속품
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등) 수 출 ($35) ($360) ($215) ($72) 내 수 소 계 기타(수수료등) 내 수 합 계 수 출 ($8,003) ($9,128) ($9,535) ($6,043) 내 수 합 계 (주1) 각 제품별 품목 내 기타로 표기된 내역은 실제로 제품 장비에 포함되는 부속품 등으로 고객사 요청으로 판매되는 장비내 부속품목입니다. 제품수량이 표기되어 장비의 판매대수 등에 참고에 영향이 있을 것으로 고려되어 분리하여 작성하였습니다. (주2) 매출실적 중 수출금액은 연도별 연평균환율(21년 1,143.96, 22년 1,291.45, 23년 1,305.66 24년 반기 1,349.89)을 적용하여 환산하였습니다. 나. 주요 매출처 등 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 매출처(주1) '21연도 (제7기) '22연도 (제8기) '23연도 (제9기) '24연도 반기 (10기 반기) 결제조건 제품 고강도집속초음파기기 (HIFU) 국내 A사 2개월 내 기타 (173개) 계약서 기준 (기본계약 1개월) 수출 B사 2개월 내 C사 2개월 내 D사 선금 E사 선금 F사 2개월 내 G사 1개월 내 기타 (32개) 계약서기준 (기본계약 선금) 소계 고주파(RF)기기 국내 기타 (3개) 계약서기준 (기본계약 1개월) 수출 기타 (9개) 계약서기준 (기본계약 선금) 소계 스킨케어제품 등 기타 국내 기타 (10개) 계약서기준 (기본계약 1개월) 수출 기타 (31개) 계약서기준 (기본계약 선금) 소계 상품 국내 기타 (37개) 계약서기준 (기본계약 1개월) 수출 기타 (26개) 계약서기준 (기본계약 선금) 소계 기타매출 국내 기타 계약서기준 (기본계약 1개월) 수출 기타 계약서기준 (기본계약 선금) 소계 합 계 (주1) '23년도 기준 매출액 5%이상인 거래처를 기준으로 작성하였으며, 매출처의 수 역시 '23년도 기준입니다. (주2) 당사는 일반 국내대리점 계약은 1개월, 해외대리점 계약은 선금이 기본계약이며, 당사와의 거래기간, 거래업체의 안전성, 당사매출기여도에 따른 추가 여신 평가를 통해 결제조건을 변경하고 있습니다. 다. 판매 조직 당사의 제품의 최종소비자는 의료기관 등에서 미용시술을 받는 환자지만 제품을 구매하거나 제품시술의 결정을 내리는 주체는 의학적 지식을 가진 의료인이 대부분입니다. 당사는 이러한 당사 제품군의 특징상 주요 제품군 중심으로 미용의료기기에 전문화된 영업인력을 배치하여 국내외 판매를 추진하고자 다음과 같이 영업 및 마케팅 조직을 구성하였습니다. 구분 부분 영업지역 인원 주요거래처 해외영업본부 해외영업본부장 해외 1명 해외 전체 해외영업팀 해외영업 해외대리점 1명 미주,아시아,유럽 등 대리점 영업,관리 해외CS팀 해외Customer 2명 해외마케팅팀 해외마케팅 1명 국내영업본부 국내영업본부장 국내 1명 국내 전체 국내영업팀 국내영업 국내 6명 서울, 수도권 직접판매 및 대리점관리　등 임상시술팀 임상시술 국내 및 해외 3명 국내 병ㆍ의원, 대리점 및 해외대리점　등 마케팅본부 마케팅본부장 국내／해외 전체 1명 국내외 마케팅 총괄 마케팅팀 마케팅관리 3명 Marketing 관리, 지역별 전략 및 전시기획 등 합계 19명 라. 판매경로 (단위 : 천원, USD) 매출유형 품 목 구 분 판 매 경 로 판매경로별 매출액(주1) 비중(주1) 제품 고강도집속초음파기기 (HIFU) 수 출 해외대리점 국 내 직판 대리점 고주파(RF) 및 스킨케어 제품 등 기타 수 출 해외대리점 국 내 직판 대리점 상품 화장품 및 원재료 부품 등 수 출 해외대리점 국 내 직판 대리점 합계 (주1) 상기의 판매경로별 매출액 및 비중은 2023년 당사 매출액 기준입니다. (주2) 미달러의 경우 2023년 연평균환율 ($1305.66)을 적용하여 작성하였습니다. 마. 판매전략 구분 미용의료기기 등 기타 스킨케어 제품 및 기능성화장품 등 제품정책 - 제품 라인업을 위한 신제품 출시 - 시술고통을 현저히 줄인 제품개발 정책 지속 - 해외 에스테틱샵 시장주도용 신제품 출시 (라인업 강화) - 에스테틱샵용 장비 연동 가능한 화장품 등 라인업 확대 - 가정용
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미용기기제품 개발 유통정책 - 국내: 직접판매 대리점 판매 - 해외: 각 국가 또는 지역별 대리점 발굴 및 교육 신규대리점 발굴을 위한 학회, 박람회, 시연회 등 진행 - 국내외 대상 영업사원 채용 및 교육을 통한 시장확대 - 에스테틱샵 위주 대리점 판매 - 자회사를 통한 미용기기 및 화장품 등 판매 유지 - 가정용 미용기기 판매채널 확대(자사몰,온라인몰,홈쇼핑 등) 가격정책 - 기존제품 카트리지 성능개선 및 원가개선을 통한 가격경쟁 - 신규제품 Premium Brand 전략 계획 - 경쟁사대비 우위 품질에 대한 가격경쟁력 확보 경쟁전략 (프로모션) - 시장친화 제품 개발 기간 단축 및 원천기술에 대한 특허확보 - 의료기기 특성에 맞춘 임상효과 및 품질우선 정책 시행 - 해외시장을 위한 인허가 확대 - 해외 KOL (Key Opinion Leader)를 통한 임상 및 트레이닝 강화 - 에스테틱샵 장비와 연계하여 시너지 확보 및 경쟁력 강화 바. 수주 현황에 관한 사항 5. 위험관리 및 파생거래 금융상품과 관련하여 회사는 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 회사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 가. 신용위험 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용거래뿐 아니라 현금및현금성자산, 채무상품의 계약현금흐름 및 금융기관 예치금으로부터도 발생하고 있습니다. 도매거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.당반기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.당반기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 (주1) 매출채권및기타채권(유동) 기타금융자산(유동) 기타금융자산(비유동) 합 계 (주1) 당반기말 현금시재액 5,683천원(전기말: 5,035천원)은 제외되어 있습니다.연결회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실률은 보고기간말 기준으로 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불정보와 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 나. 유동성위험 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 연결회사의 금융부채를 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:천원) 구 분 1년이하 1년초과 2년이하 합계 장부금액 매입채무및기타채무 차입금(주1) 리스부채(주1) 당기손익인식금융부채 전환사채(주1) 기타금융부채(비유동) 합 계 (주1) 이자비용의 현금흐름을 포함하고 있습니다.② 전기말 (단위:천원) 구 분 1년이하 1년초과 2년이하 2년초과 합계 장부금액 매입채무및기타채무 차입금(주1) 리스부채(주1) 당기손익인식금융부채 전환사채(주1) 기타금융부채(유동) 합 계 (주1) 이자비용의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 다. 시장위험
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시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험환위험이란 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결회사는 주로 보유중인 외화표시 금융상품에서 환위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 각 외화) 통화 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD CNY HKD AED TWD ARS EUR RUB PHP BRL THB AUD SGD INR CLP JPY 당반기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화환율이 10%변동시 상기 금융상품 등으로부터 발생하는 환산손익이 세전손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 통화 당반기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD CNY HKD AED TWD ARS EUR RUB PHP BRL THB AUD SGD INR CLP JPY ② 이자율 위험보고기간 종료일 현재 연결회사는 차입금에 대해서 고정이자율을 사용하고 있어 이자율 변동에 따른 연결회사의 세전이익에 미치는 영향은 없습니다.③ 가격위험보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유한 시장성 있는 금융상품은 없으므로 가격변동이 연결회사의 세전이익에 미치는 영향은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 당사는 증권신고서 제출일 현재 일상적인 영업활동 이외의 활동에 의하여 이루어지는 계약은 아래와 같습니다. 다만, 계약상대방과의 비밀유지계약 및 영업적으로 보호되어야 할 필요가 있는 사항에 대해서는 그 기재를 생략합니다. 거래 상대방 계약일자 내 용 계약기간 비 고 A사 제품 공급계약서(10THERA) 1년단위 자동갱신 OOO 서울숲한라시그마밸리 지하1층 B111호 임대차계약 (창고) 묵시적 갱신 B사 해외대리점계약서(브라질) 1년단위 자동갱신 C사 해외대리점계약서(중국) 1년단위 자동갱신 D사 서울숲코오롱디지털타워 5층 507호,508호 임대차 계약 (생산시설) 법무법인 광장 법률고문계약서 1년단위 자동갱신 E사 해외대리점계약서(멕시코) 1년단위 자동갱신 OOO 건축사무소 서울숲코오롱디지털타워 3층 313호 임대차 계약 (창고) OOO 서울숲코오롱디지털타워 2층 203호 임대차 계약 (연구소) F사 해외대리점계약서(필리핀) 1년단위 자동갱신 OOO 서울숲코오롱디지털타워 10층 1005호~1008호 임대차 계약 (본점 및 생산시설) G사 해외대리점계약서(호주) 1년단위 자동갱신 H사 해외대리점계약서(대만-Liftera A2) 1년단위 자동갱신 H사 해외대리점계약서(대만-Liftera A2) 1년단위 자동갱신 OOO 서울숲드림타워 12층 임대차 계약 다산회계법인 회계자문용역 I사 제품 공급 계약서(Q-Facial) J사 해외대리점계약서(UAE) 자동갱신 K사 해외대리점계약서(콜롬비아) 1년단위 자동갱신 L사 해외대리점계약서(튀르키에) 1년단위 자동갱신 (주1) 당사는 현재 원자재, 통화, 증권, 이자율 등에 기초하여 성립된 선물, 스왑, 선도, 옵션 기타 이와 유사한 계약을 체결한 내역이 없습니다. 나. 연구개발조직 아스테라시스 r 조직도.jpg 아스테라시스 r 조직도 당사가 영위하는 피부미용 의료기기 사업은 고부가가치 산업으로 높은 기술력이 필요한 산업입니다. 연구개발조직은 대표이사 및 오랜시간 미용의료기기 개발경력을 보유한, CTO 및 연구소장을 중심으로 당사가 영위하는 주요 제품의 성격상 하드웨어와 소프트웨어 개발, 기구설계 부분을 분리하여 기능 중심으로 3개의 팀으로 분리되어 있으며, 시장맞춤형 연구개발 제품을 조사하고 연구타당성 및 특허요건 등을 검토하기 위한 개발기획팀이 별도 조직되어 있습니다. 이렇게 조직된 당사의 연구개발조직은 개발된 시제품의 빠른 양산시험과 양산 중 수정작업 등을
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위해 생산부서와 함께 본부를 구성하고 있습니다. 개발생산본부를 통해 최초 개발된 당사의 시제품은 국내외 인증(RA) 및 품질관리(QA, QC)에 대한 의사결정과 개발 평가받게 되며, 조금 더 빠른 의사결정을 위해 이런 인증, 품질 등의 부서들은 대표이사, 연구소장(CTO)을 중심으로 한 별도의 직속 지원부서로서 운영하고 있습니다. 당사의 경우 총 17명의 R 인력 중 의료기기 관련 경력 및 석사 이상의 학위를 취득한 직원의 비중이 41%에 이를 정도로 당사의 주요제품 의료기기 분야의 전문가들로 구성되어 있습니다. 아울러 근무하는 직원들의 연구개발 능력 향상 및 지원 차원을 아끼지 않고 있으며, 내부의 별도 연구개발인력 교육프로그램 및 전문인력 관리 프로그램을 가지고 있습니다. 다. 연구개발활동 및 실적 (1) 연구개발 실적 구분 과제명 주관기관 수행기간 연구개발결과 및 효과 개발비용 상품화여부 HIFU HIFU 피부 미용기기 개발 공주대학교 / (사)한국산업기술진흥협회 '20.06 ~ '23.05 - 과열 방지 기능과 Smart Beauty Care Service 탑재 0.6억 상품화 예정 HIFU AI기반 피부미용 관리예측 시스템 개발 공주대학교 / (사)한국산업기술진흥협회 '19.06 ~ '20.02 - 시스템 안정성 향상을 위한 과열방지 기능을 갖는 펜 타입구조 핸드피스 설계 - 펜 타입 핸드피스 패킹 모듈화 설계 3.4억 상품화 (주1) 최근 3사업연도 중 완료된 당사의 연구개발활동 성과는 상기와 같습니다. HIFU 피부 미용기기 개발 연구과제명 자동 출력제어 Dual HIFU 구동형 핸드피스를 갖는 스마트 뷰티 시스템 개발 개발기간 연구목적 ○ 기존 제품 문제점 1) 카트리지의 내부 온도 과열로 인해 핵심 소자인 트랜스듀서의 수명이 단축됨 2) 피부 접촉면이 부풀어 오르는 현상이 발생하여 과대영역 시술, 치료 강도의 저하 등의 부작용 ○ 개발방안 1) 열전소자를 이용한 펠티어 효과를 기반으로 카트리지의 과열 방지를 위한 간접 냉각 기술 개발 2) 카트리지에 온도센서를 내장함으로써 과열 및 과냉각을 방지하는 제어 시스템 설계 및 개발 연구결과/ 기대효과 1) 환자의 편의성뿐만 아니라 병원의 입장에서도 6개월~ 1년 전후의 기간으로 장비 도입 비용을 회수할 수 있을 정도로 빠른 회전율의 시술이 제공 가능한 점 덕분에 팬데믹 기간을 거치며 비약적인 성장성을 보임 2) 기존 보톡스/필러 등 대표 시술들과의 조합을 통해 환자들에게 포괄적인 안티 에이징 서비스를 제공할 수 있다는 점에서 향후 구조적인 수요 증가가 기대됨 3) 특히, 피부미용 시술 장비의 핵심인 쿨링 시스템에 있어서 냉매가스, 수냉 방식이 아닌 공냉 구조를 채택하여 통증 완화에 효과적임 상용화 AI기반 피부미용 관리 예측 시스템 개발 연구과제명 시스템 안정성 향상을 위한 과열방지 기능을 갖는 펜 타입구조 핸드피스 설계 개발기간 연구목적 ○ 기존 제품 문제점 1) 치료 후 변화모습 미제공 2) 변화모습 예측 어려움에 따른 시술 거부자 발생 ○ 개발방안 1) AI이론 기반의 현재 얼굴 분석 및 HIFU 시술 후 얼굴 변화 예측 2) Deep Learning 기반의 시술 전/후 얼굴 영상 DB 분석을 통한 변화 패턴 분류 3) 지능형 결정이론 기반의 진료 방법 및 추천 알고리즘 개발 연구결과/ 기대효과 ○ 특허 출원 3건 1) 발명의 명칭 및 출원번호 :　피부관리용 어플리케이터 (10-2019-0067571) 2) 발명의 명칭 및 출원번호 :　과열방지용 어플리케이터 (10-2020-0003855) 3) 발명의 명칭 및 출원번호 : 체지방 측정장치 (10-2018-0093779) 상용화 Liftera A (2) 연구개발 계획 제품구분 과제명 주관기관 수행기간 기대효과 소요자금 재원 조달방법 LIFTERA-N 미정 미정 ~ '24 - 동시에 2명의 시술이 가능한 HIFU 구동형 카트리지 개발 1억 내외 국책과제 or자체부담 Coolfase RF Electrode 타입의 피부미용의료기기 ㈜아스테라시스 ~ '24 - 고주파(Radio Frequency,
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RF)를 이용한 미용기기 제작 - PTC 소자 채택을 통한 국소 쿨링 1억 내외 자체부담 Pen 타입의 피부미용 의료기기 미정 ~ '24 - 고주파(Radio Frequency, RF)를 이용한 미용기기 제작 - 액체를 이용한 수냉방식의 국소 쿨링 1억 내외 국책과제 or자체부담 Q-facial 고주파 방식의 피부미용의료기기 ㈜아스테라시스 ~ '24 - LDM(Localized Dynamic Micro-wave)을 이용한 미용기기 제작 - LDM 소자 및 아쿠아필링기 동시 채택 1억 내외 자체부담 Q-facial (Home) 방식의 가정용 미용기기 미정 ~ '24 - Aquapeeling을 이용한 미용기기 제작 - 충전식 배터리 및 포터블한 외형 사이즈 구현 1억 내외 국책과제 or자체부담 LIFTERA (Home) HIFU 타입의 가정용 미용기기 미정 ~ '25 - 초음파(High Intensity Focused Ultrasound, HIFU)를 이용한 미용기기 제작 - 충전식 배터리 및 포터블한 외형 사이즈 구현 1억 내외 국책과제 or자체부담 Coolfase (home) Electrode 타입의 가정용 미용기기 미정 ~ '25 - 고주파(Radio Frequency, RF)를 이용한 미용기기 제작 - 충전식 배터리 및 포터블한 외형 사이즈 구현 1억 내외 국책과제 or자체부담 라. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 '21연도 (제7기) '22연도 (제8기) '23연도 (제9기) '24연도 상반기 (제 10기) 자산 처리 원재료비 인 건 비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용 처리 제조원가 판 관 비 합 계 (매출액 대비 비율) (주1) 당사는 연구개발비용의 자산 처리 내역은 없으며, 전액 당기 비용으로 인식하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 특허권, 실용실안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황 No 구 분 명칭(기호, 도안) 권리자 출원번호 등록일 적용제품 주무관청 출원일 특허 가변형 어플리케이터 ㈜아스테라시스공주대학교산학협력단 집속초음파(HIFU) 특허청 특허 미용관리장치 ㈜아스테라시스 집속초음파(HIFU) 특허청 특허 피부관리를 위한 복합형어플리케이터 ㈜아스테라시스 집속초음파(HIFU) 특허청 특허 피부관리 어플리케이터 ㈜아스테라시스 집속초음파(HIFU) 특허청 특허 체지방 측정장치 ㈜아스테라시스 기타제품 (체지방관리) 특허청 특허 피부미용 기능과 비만관리 기능을 갖는복합형 뷰티케어 장치 ㈜아스테라시스 집속초음파(HIFU) 특허청 특허 피부 다층에 에너지 동시출력이 가능한듀얼 하이푸 기반의 스킨 및 비만 케어 장치 ㈜아스테라시스 집속초음파(HIFU) 특허청 특허 골반저근의 수축압과 근전도를동시에 측정하는 센서 ㈜아스테라시스 외 1인 2009-04-21(특허양수) 기타제품 (체지방관리) 특허청 특허 국소부위 체지방 측정전극부들을 구비한 체지방 측정기 ㈜아스테라시스 (특허양수) 기타제품 (체지방관리) 특허청 특허 체성분 분석방법 및 장치 ㈜아스테라시스 2006-06-16(특허양수) 기타제품(체지방관리) 특허청 특허 피부관리용 어플리케이터 ㈜아스테라시스공주대학교산학협력단 심사중 집속초음파(HIFU) 특허청 특허 과열방지용 어플리케이터 ㈜아스테라시스공주대학교산학협력단 심사중 집속초음파(HIFU) 특허청 특허 미용관리장치 ㈜아스테라시스 (주1) 집속초음파(HIFU) WIPO 특허 미용관리장치 ㈜아스테라시스 심사중 집속초음파(HIFU) 미국특허청 특허 미용관리장치 ㈜아스테라시스 심사중 집속초음파(HIFU) 중국특허청 특허 과열방지용 피부관리장치 ㈜아스테라시스 고주파(RF) 특허청 특허 과열방지용 피부관리장치 ㈜아스테라시스 (주1) 고주파(RF) WIPO 특허 과열방지용 피부관리장치 ㈜아스테라시스 심사중 고주파(RF) 미국특허청 특허 과열방지용 피부관리장치 ㈜아스테라시스 심사중 고주파(RF) 중국특허청 디자인 미용기기용 초음파 시술기 ㈜아스테라시스 집속초음파(HIFU) 중국특허청 디자인 미용기기용 초음파 핸드피스 ㈜아스테라시스 집속초음파(HIFU) 중국특허청 상표권 벨레브.jpg
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벨레브 ㈜아스테라시스 화장품 등 특허청 상표권 ㈜아스테라시스 의료기기 등 특허청 상표권 ㈜아스테라시스 광고업 등 특허청 상표권 ㈜아스테라시스 교육업 등 특허청 상표권 ㈜아스테라시스 의료업 등 특허청 상표권 벨루미에.jpg 벨루미에 ㈜아스테라시스 화장품 등 특허청 상표권 ㈜아스테라시스 의료기기 등 특허청 상표권 ㈜아스테라시스 광고업 등 특허청 상표권 ㈜아스테라시스 교육업 등 특허청 상표권 ㈜아스테라시스 의료업 등 특허청 상표권 쿨페이즈.jpg 쿨페이즈 ㈜아스테라시스 의료기기 등 특허청 상표권 아스테라시스.jpg 아스테라시스 ㈜아스테라시스 의료기기 등 특허청 상표권 리프테라.jpg 리프테라 ㈜아스테라시스 의료기기,의료업 등 특허청 상표권 벨루미에.jpg 벨루미에 ㈜아스테라시스 화장품 등 특허청 상표권 ㈜아스테라시스 의료기기 등 특허청 상표권 ㈜아스테라시스 광고업 등 특허청 상표권 ㈜아스테라시스 교육업 등 특허청 상표권 ㈜아스테라시스 의료업 등 특허청 상표권 ㈜아스테라시스 화장품 등 특허청 상표권 q-facial ㈜아스테라시스 의료기기 등 특허청 상표권 ㈜아스테라시스 심사중 의료기기 등 미국특허청 상표권 q-facial ㈜아스테라시스 심사중 의료기기 등 미국특허청 상표권 liftera ㈜아스테라시스 의료기기 등 홍콩특허청 상표권 ㈜아스테라시스 의료업 등 홍콩특허청 상표권 ㈜아스테라시스 심사중 의료기기 등 멕시코특허청 상표권 ㈜아스테라시스 심사중 의료업 등 멕시코특허청 (주1) PCT(Patent Cooperation Treaty/특허협력 조약) 출원은 한번의 출원으로 여러 국가에서 특허권을 도모하는 방식이며, 일반적인 특허출원 및 등록 절차와 상이합니다. 일반적인 특허는 특허출원 → 등록절차를 가지나, PCT는 '출원 → 출원승인'의 절차를 가지며, PCT 출원은 이에 따라 심사승인을 받더라도 특정 국가의 배타적 권리를 확보하는 '특허 등록'이라는 개념이 존재하지 않습니다. 나. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항 국내와 해외에서의 피부미용의료기기 제품 등은 의료법상 의료기기로 분류되고 있습니다. 의료기기는 일반 공산품과 차별화되는 정부의 의료정책 및 관리제도와 밀접한 관련성이 있습니다. 의료기기는 인간의 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 산업으로 국민의 건강증진 및 건강권 확보 등에 직간접적 영향을 주기 때문입니다. 위와 같이 의료기기는 환자의 신체에 직접 사용되는 제품임에도 불구하고, End-user인 환자가 제품을 일반적으로 직접 선택하지 않으며, 환자의 건강과 밀접하게 직결된 제품이라는 점 때문에 각국의 정부는 의료기기 생산 및 제조, 임상시험 등 안전규제, 유통 및 판매 등 안전성/유효성 확보, 지적재산권 보장 등에 대하여 규제하고 있습니다. 당사는 이런 각 국가별 요구하는 품질체계 및 인허가 상황에 맞춰 안전하고 선진화된 시스템을 유지하기 위하여 노력하고 있으며, 대표이사 중심의 인증팀을 조직하여 의료기기 인증 (Regulatory Affairs) 전문 인력의 육성과 운영을 통해 규제환경 속에서 각 국가별 당사의 제품 인허가 등을 지속 획득, 보유, 확대하고 있습니다. [주요 국가별 관련 규제현황] 국가명 제조허가 허가기관 품질시스템 대한민국 제조품목허가 식품의약품 안전처 KGMP 유럽 ISO 13485 미국 FDA 브라질 ANVISA 중국 ISO 13485 의료기기를 제조, 판매하기 위한 과정을 살펴보면, 해당 업체는 각 국가별 국내의 식약처와 같은 허가기관으로부터 품목 허가를 받아야 하며, 품질적합심사 과정을 거쳐 제품생산 및 판매를 할 수 있습니다. 다. 사업과 관련한 환경규제에 관한 사항 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 주요 목표시장 당사가 영위하고 있는 미용의료기기시장은 의료기기산업의 한 분야로 일반적인 산업의 형태 및 전반적인 특성과 특이성은 기존 의료기기산업과 유사한 측면을 가지고 있습니다. 의료기기란 사람 또는 동물에게 단독 또는 조합하여 사용되는 기구, 기계, 장치, 재료 또는 이와 유사한 제품을 총칭하며, 당사가
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제조 및 판매유통하고 있는 미용의료기기는 아래의 의료기기가 인체에 미치는 '잠재적 위험성'을 바탕으로 4개 등급으로 분류되는 기준 중 3등급의 인허가 등급을 가진 의료기기로 국내시장유통을 위해 일련의 심사과정을 거쳐 의료기기 품목허가를 받은 후 제품을 유통하고 있습니다. 또한 당사의 제품은 뷰티산업 중 미용의료기기(HIFU 및 RF)로 대표되는 안티에이징(항노화)산업에 속해있으며, 미용의료기기는 인체를 아름답게 유지, 관리, 개선하기 위해 사용되는 의료용 기기등을 제조유통하는 산업으로, 주로 피부과, 성형외과 분야에서 사용되며 최근 시장이 급격히 성장하고 있는 가정용 의료기기 등도 포함하고 있습니다. 미용의료기기 개념.jpg 미용의료기기 개념 안티에이징 산업 분야별 구분.jpg 안티에이징 산업 분야별 구분 출처 : 한국산업기술평가관리원 “미용의료기기 기술동향과 산업전망" 출처 : 삼성경제연구소, 이베스트투자증권 리서치센터 미용의료기기시장은 산업이 자리잡은 이후 웰빙, 감성소비와 같은 새로운 소비트렌드에 따라 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 특히 최근의 급격한 성장 배경에 대해 아래의 자료처럼 한국산업기술평가관리원은 보고서를 통해 인구의 고령화, 여성 경제력의 향상, 남성 수요층의 확대, 전자공학을 중심으로 한 기술의 급속한 발전을 배경으로 얻은 시술효과 및 가성비의 증대 등을 최근의 성장배경으로 꼽고 있습니다. 거시환경요소 주요 성장동인 Social (사회/문화) 남성수요층 확대, 여성 경제력 향성, 인구고령화 Technology (기술/정보) IT, 생명공학, 나노기술 등 미용기기 요소기술 발전 아시아, 남미 등의 경제력 향상으로 신흥시장 부상 Ecological (생태학적 환경) 대기오염, 지구온난화 등 환경문제 악화 Policy (정책/법규) 헬스케어 산업 육성전략 지속 추진 출처: 한국산업기술평가관리원 “미용의료기기 기술동향과 산업전망" 특히 미용의료기기시장의 제품은 다양한 기술들이 접목되어야 하는 융합 기술분야로, 당사는 이 중 최근 각광을 받고 있는 비침습, 최소침습 트렌드에 맞춰 에너지기반 의료기기, 즉 인체의 외부에서 에너지를 인체 내로 인가하여 원하는 임상적 효과를 얻는 기기를 주로 개발, 판매하고 있습니다. 피부미용의료기기 중 에너지 기반의 피부미용의료기기는 아래와 같이 일반적으로 분류할 수 있습니다. ① 상기의 피부미용기기 중 당사가 주요 영위하고 있는 품목은 가장 최근 연구개발이 완료되어 활발히 피부미용의료기기로 사용되고 있는 ③비침습고주파(RF), ④고강도집속초음파(HIFU)를 이용한 피부미용의료기기입니다. 일반적으로 피부미용의료기기는 최초 1970년대 제모 또는 타투제거 등의 목적으로 레이저(Laser) 위주 기기 위주로 시작되며, 미국에서 초기 발달한 것으로 알려져 있습니다. 이후 2000년대 들어 경제력이 높아진 아시아, 중남미 지역에서도 미용의료기기 시장이 성장하기 시작하였고 최근에 들어 아시아를 중심으로 상대적으로 가격이 저렴한 비수술적 치료인 고주파(RF)와 집속초음파(HIFU)를 이용한 기기 등을 위주로 제품이 개발, 판매되기 시작하였습니다. 주름제거, 탄력강화, 모공축소 등 일반적인 피부의 노화증상을 젊은 상태로 되돌리고자 하는 많은 환자들의 수요에 맞춰 피부클리닉을 운영하는 병원, 의원들 역시 비즈니스모델을 변경, 확장하면서 해당 의료기기 사업도 더욱 성장하였습니다. 이런 진료목적의 변화는 비용의 지불방식 및 병ㆍ의원의 대형브랜드화를 이끌고 있습니다. 일반 치료 목적의 의료비용 지불방식과는 달리, 관리 목적의 피부미용 진료는 일정기간 동안의 꾸준한 시술을 제공받고 10회 이상의 코스, 1 개월 이상의 코스 등 패키지 지불방식이며, 그 결과 소규모 피부클리닉 병원들 역시 프랜차이즈화 되면서 피부미용의 유행이 확대되고 있습니다. 또한 기존 피부미용시술의 장비와 시술종류를 의료인이 선택하는 시대에서 벗어나 최근은 미용성형 플랫폼등의 증가에 따라 시술과 장비에 대한 정보가 공유되고, 비교가 쉬워지는 등 정보의 비대칭성 등이 해소되게 되었고, 환자가 직접 시술과 장비를 선택하고
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병ㆍ의원을 찾는 경우가 늘어나게 되었고, 특히 젊은 여성과 남성들로 인해 피부미용의료기기 시장이 더욱 확대되고 있습니다. 현재 당사의 메인 목표시장은 상기에 설명드린 바와 같이 HIFU 및 RF 필두로 하는 피부미용의료기기 시장으로, 국내의 경우 피부미용 관련 시술을 시행하고 있는 전국의 병ㆍ의원이 주요 매출처입니다. 최근에서는 진료과목의 경계가 모호해지면서 피부과 전문의뿐 아니라 타 진료과 의사의 피부미용관련 시술이 증가하고 있는 추세로 당사의 매출처 역시 피부과에 한정되지 않고 점차 확대되고 있습니다. 추가로 최근 기능성화장품과 여러가지 피부미용관리시술을 진행하는 에스테틱샵이 국내에서 증가하고 있어, 당사는 제품군을 별도로 분리하고, 피부미용 전문 의료기기가 아닌 피부미용관리시술이 가능한 미용기기 등을 연구, 생산하여 자회사인 ㈜벨레브를 통해 진출하였습니다. 추가로 해외 역시 메인 최종판매처는 피부미용시술을 하는 피부과, 성형외과 및 에스테틱샵 등입니다. 국내는 최근에 들어 에스테틱샵이 확대됨과 다르게 해외의 경우는 기존에 이미 에스테틱샵이 활성화된 국가가 많으며, 이에 따라 국가별로 제품별, 최종 판매 채널별 목표시장을 세분화하고 이에 대한 제품별 대응을 통해 매출을 확대하고 있습니다. 다만, 해외의 경우 당사가 직접 영업활동을 진행하기에 어려운 부분이 있어 유통과정에서 각 국가별로 현지사정이 밝고 실적이 우수한 메인 대리점을 선정하여 영업을 진행하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사의 제품을 실질적으로 구매하고 사용하는 곳은 의료지식을 갖춘 전문의료인이 운영하는 병원 및 피부관련 미용기기에 대한 지식과 노하우가 굉장히 많은 전문 에스테틱 원장 등이기 때문에 이에 대한 마케팅을 위해 전문적인 제품의 요구사항을 높이기 위한 연구개발을 꾸준히 진행하며, 국내외 전문학회 및 세미나 참석, 지속적인 KOL(Key Opinon Leader) 발굴 등을 하고 있습니다. (2) 산업의 연혁 및 수요변동요인 당사가 직접 영위하는 피부미용시장의 피부미용을 의미하는 에스테틱은 약 200년 전 독일의 학자 바움갈덴이 "미는 인간에게 만족감과 쾌감을 주는 대상이며, 보는 사람의 마음에 달려 있다"라는 감성의 미학차원에서 처음 사용하였으며, 피부미용의 뜻은 미학(美學), 심미(審美), 미의식(美意識)이라는 의미를 내포하고 있습니다. 최근에는 피부미용산업을 "미의 본질과 형태를 다루는 부가가치가 높은 선진국형 웰빙산업"으로 정의가 되고 있으며, 피부의 아름다움과 건강한 상태를 향한 움직임으로 생활방식 또는 삶의 양식의 변화라는 속성을 가진 건강증진 행위로 인식하고 있습니다. 피부미용산업은 19세기 산업혁명 이후 미국을 비롯한 유럽을 중심으로 여성들의 사회활동이 늘어나고, 소득수준의 향상으로 여성들의 피부미용에 대한 관심이 증대되면서 본격적으로 시작되었습니다. 이런 영향으로 인해 1946년 국제 피부미용기구인 CIDESCO가 정식으로 결성되었으며, 피부미용과 관련된 전문직종이 생겨나기 시작하였습니다. 국내의 경우 과거 오래 전부터 피부관리가 피부의 질병 치료 보조목적으로 사용되던 유럽과 달리 1980년대 초 독일의 직업박람회를 통해 코스메티션(피부관리사)라는 직업형태가 최초 소개되었고, 정부 여성기능교육의 일환으로 1981년 이후 YMCA 여성직업개발부에서 주관하여 피부미용에 대한 교육이 실시되면서 피부관리에 대한 개념과 사회적 기틀이 생성된 것으로 알려져 있습니다. 이후 국내의 소득수준이 오르고 여성의 경제력이 향상되면서 자연스럽게 피부 및 비만관리 등을 전문적으로 받기를 희망하는 고객들이 증가하기 시작하였습니다. 이에 따라 관련시장은 지속하여 성장하였고, 최근에 피부관리를 전문으로 진행하는 전문병원들이 생겨나기 시작하면서, 상처수복 및 치료의 개념에서 벗어나 다양한 기기를 사용하여 주름 제거, 탄력 강화, 모공 축소 등 피부노화증상을 젊은 상태로 되돌리는 토털 안티에이징 컨셉으로 진화하면서 임상적 효과를 높이고, 얼굴에서 벗어나 전신을 토탈 관리하는 형태로 세분화 및 확장되기 시작하였습니다. 이 중 1990년대부터 해외에서부터
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시작된 전문적인 Laser의료기기, 장비 등이 국내시장에 최초 수입유통되기 시작하였으며, 특히 2002년 Solta Medicaldml 써마지(Thermage), 2009년 Ulthera의 울쎄라(Ulthera)가 각각 피부미용목적으로 고주파(RF), 집속초음파(HIFU)를 활용하여 FDA 승인을 획득하면서 거대한 글로벌 피부미용시장이 새롭게 열리게 되었으며, 해당 장비가 국내로 진출하기 시작하면서 스킨케어의 부가가치가 인정받고, 해당 국내시장의 매출이 급증하게 되었습니다. 이후 피부미용의료기기는 광조사기 IPL (Intense Pulse Light), 고주파 (RF, RadioFrequency), 프랙셔널 레이저 (Fractional laser), 니들고주파 (Needle RF)를 거쳐 최근 집속초음파 (HIFU, High Intensity Focused Ultrasound) 장비까지 발전에 이르고 있습니다. 미용의료기기 트렌드.jpg 미용의료기기 트렌드 출처 : DB금융투자, 미용의료기기 트렌드
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 감사의견 등 (1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 회계기준 강조사항등 핵심 감사사항 2024년도 반기(제10기 반기) 삼정회계법인 검토 K-IFRS 해당사항없음 해당사항없음 2023년도(제9기) 삼정회계법인 적정 K-IFRS 해당사항없음 해당사항없음 2022년도(제8기) 삼정회계법인 적정 K-IFRS 해당사항없음 해당사항없음 2021년도(제7기) 오성회계법인 적정 K-GAAP 해당사항없음 해당사항없음 당사는 2021년 (제7기)에 일반기업회계기준 (K-GAAP)에 따른 재무제표를 작성하여 오성회계법인으로 부터 "적정" 감사의견을 받았습니다.이후, 2022년 (제8기)에 2022년 1월 1일을 전환일로 일반기업회계기준 (K-GAAP) 에서 한국채택국제회계기준(K-IFRS)로 회계기준을 변경하였으며, 삼정회계법인으로부터 감사를 받았습니다. 나. 감사용역 체결현황 (기준일 : 증권신고서 제출일 현재 (단위 : 원, 시간) 사업연도 감사인 내용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 2024년도 반기(제10기 반기) 삼정회계법인 재무제표 감사(별도,연결) 2023년도(제9기) 삼정회계법인 재무제표 감사(별도,연결) 2022년도(제8기) 삼정회계법인 재무제표 감사(별도,연결) 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 계약체결일 용역내용 용역수행기간 보 수 비 고 K-IFRS 전환 오성회계법인 내부회계관리제도 설계, 구축 (주1) 당사는 2021년도 감사인인 오성회계법인으로부터 2022년도 재무제표 작성을 위해 K-IFRS 전환 자문 및 교육과, 내부회계관리제도 구축 자문 및 내부 교육 등의 용역을 받았습니다 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 01월 05일 회사측 : 수신 : 감사외 이사회구성원 6 인감사인측 : 업무수행이사와 업무팀원 1인 서면회의 감사계획논의 2023년 02월 16일 회사측 : 수신 : 감사외 이사회구성원 6인감사인측 : 업무수행이사와 업무팀원 1인 서면회의 기초재무제표 오류사항 논의 2023년 03월 28일 회사측 : 수신 : 감사외 이사회구성원 6인감사인측 : 업무수행이사와 업무팀원 1인 서면회의 감사결과보고 2023년 12월 28일 회사측 : 수신 : 감사외 이사회구성원 6인감사인측 : 업무수행이사와 업무팀원 1인 서면회의 감사계획논의 2024년 03월 09일 회사측 : 수신 : 감사외 이사회구성원 6인감사인측 : 업무수행이사와 업무팀원 1인 서면회의 감사결과보고 마. 회계감사인의 변경 당사는 한국거래소 코스닥시장 상장을 준비하는 과정에서 「 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 에 따라 2022년 삼정회계법인을 지정감사인으로 지정받았으며 2022년 06월 30일 지정감사 계약을 체결하였습니다. 바. 조정협의내용 및 재무제표 불일치 정보 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제의 유효성 감사 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 내부회계관리제도 당사는 직전 사업연도 말 기준 자산총액이 1천억원 미만인 주권비상장법인으로써 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 제 8조에 따른 내부회계관리제도 의무적용 대상이 아닙니다.한편, 당사는 기업의 투명성과 재무보고의 신뢰성을 확보하기 위해 2021년 3월 내부회계관리규정을 제정하고, 2022년 4월부터 약 8개월 간 오성회계법인과 내부회계관리제도 설계 및 구축관련 컨설팅을 진행하였으며, 2022년 11월 내부회계관리제도를 구축 완료 하였습니다. 상장 이후에는 주권상장법인으로 상향됨에 따라 기업의 투명성과 재무보고의 신뢰성을 확보하여 코스닥 상장 표준에 수렴하는 내부통제 프로세스를 확립하며, 체계적인 공시 통제 절차를 수립 운영함으로써 사업보고서 등의 중요한 사항에 대한 기재 및 표시누락, 허위 기재 등 오류가 발생하지 않도록 하겠습니다. (1) 내부회계관리규정 주요항목별 세부내용 구분 조항 제1조【목적】 본
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규정은 주식회사 아스테라시스(이하 '회사라 한다)이 작성 및 공시하는 회계정보의 대내외적인 신뢰를 높이기 위하여 내부회계관리를 합리화하는데 필요한 사항을 정함을 그 목적으로 한다. 제2조【적용범위】 내부회계관리에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 본 규정이 정하는 바에 의한다. 제4조 【회계정보처리의일반원칙】 회계정보의 식별, 측정, 분류, 기록 및 보고방법 등 회계처리에 관하여 기업회계기준이 정하는 바에 따른다. 단, 기업회계기준에서 정하지 않은 사항에 대하여는 일반적으로 공정 타당하다고 인정되는 회계 관행에 따른다. 제5조 【회계처리의 방침】 ① 자산과 부채의 평가기준, 수익과 비용의 인식 기준 등 구체적인 회계처리의 방침과 절차를 정하여 경영지원본부장의 승인을 득한다. . ② 회계담당자는 회계처리 방법과 절차상의 문제발견 시 내부회계관리자에게 즉시 보고하여야 하며, 이를 시정하여 회계처리의 원칙에 따라 처리해야 한다. ③ 내부회계관리자는 발견한 회계정보의 중요도에 따라 이사회에 보고하고 그 결의에 따라 시정하여야 한다. 제10조 【회계업무처리의 점검】 ① 내부회계관리자는 회계정보의 유형 또는 산출하는 부서별로 시기를 정하여 다음 각 호의 사항을 조사하고 이상 유무를 대표이사와 이사회에 보고하여야 한다. 1. 회계처리방법이 기업회계기준 및 본 규정을 준수하는지 여부 2. 전표, 회계보조부, 회계장부, 기타 보고서가 정확한지 여부 및 적절한 보고 및 승인 절차를 따랐는지 여부 3. 최종보고서가 기초 회계정보를 정확히 반영하고 있는지 여부 4. 회계담당자가 상급자로부터 법령 및 본 규정에 위반하는 지시를 받은 사실의 유무 ② 제1항의 조사를 한 결과 기업회계기준 및 본 규정을 준수하지 않은 사항이 있거나 오류가 있을 경우에는 즉시 시정하고, 그 원인과 관련자에 관해 대표이사와 이사회에 보고하여야 한다. 제13조 【내부회계관리자】 ① 대표이사는 회사의 상근하는 직원으로서 회계를 관리할 능력이 있는 자 중 1인을 내부 회계관리자로 지명한다. ② 내부회계관리자는 매 반기가 경과한 후 최초로 개최되는 이사회에 본 규정에 따른 회계관리제도의 운영실태에 관해 보고하고 같은 시기에 감사에게도 보고하여야 한다. ③ 내부회계관리자는 본 규정에 규정된 업무를 수행하며, 이사회 또는 감사가 직무를 수행하기 위하여 자료제출을 요구하는 경우에는 지체 없이 이에 응하여야 한다. 제15조 【내부회계관리규정위반의 지시등】 ① 대표이사 또는 기타 임직원이 회계정보담당자에게 본 규정을 위반하는 내용의 회계 정보를 작성 또는 공시할 것을 지시하는 경우에는 당해 회계정보담당 임직원은 이를 내부회계관리자 및 감사에게 즉시 보고하여야 한다. ② 내부회계관리자는 제1항의 보고를 받은 후 당해 지시가 위법·부당하다고 인정되는 경우에는 지체 없이 이사회의 소집을 청구하여 이사회에 보고하여야 한다. ③ 제1항에 의한 보고 시 내부회계관리자는 보고자의 신분 등 비밀을 유지하여야 한다. (2) 내부회계관리 담당업무 조직도 구분 직책 성명 담당업무 내부회계관리제도운영책임자 대표이사 서은택 내부회계 평가결과의 최종 승인 평가보고서의 이사회의 보고 내부회계관리자 부사장 이인호 내부회계 평가결과의 최종 검토 평가보고서의 이사회의 보고 내부회계관리제도운영담당자 부장 곽영희 재무회계 통제의 설계 운영의 효과성 평가 인사총무의 설계 운영의 효과성 평가 예외사항 발행 보고서 등 작성 차장 이경택 (3) 내부회계관리자의 인적사항 구분 성명 출생년월 주요경력 내부회계관리자 이인호 광운대학교 전기공학과 학사 전 ㈜바프컨설팅 대표이사 전 ㈜퓨로텍 대표이사 현 ㈜아스테라시스 사내이사 현 ㈜벨레브 대표이사 다. 내부통제구조의 평가 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
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II. 9. 기초자산 취득 및 취득금액의 적정성 」를 참조하시기 바랍니다. ① 공동사업 운영자가 투자계약 제20조(공동사업 운영자의 업무 및 권한), 제24조(기초자산의 매각 등)에 따라 기초자산 처분권한을 포괄적으로 위임받아 발행인 재량에 따라 처분 ② 투자계약 제24조(기초자산의 매각 등)에 따라 기초자산의 개별 개체가 26~34개월령으로 성한한 경우, 수익성을 우선으로 고려하여 처분 한우 송아지(숫소)형우2호 한우 송아지(숫소)형우3호 한우 송아지(숫소)형우4호 한우 송아지(숫소)형우5호 한우 송아지(숫소)형우6호 한우 송아지(숫소)형우7호 한우 송아지(숫소)형우8호 한우 송아지(숫소)형우9호 한우 송아지(숫소)형우10호 한우 송아지(숫소)형우11호 한우 송아지(숫소)형우12호 한우 송아지(숫소)형우13호 한우 송아지(숫소)형우14호 한우 송아지(숫소)형우15호 한우 송아지(숫소)형우16호 한우 송아지(숫소)형우17호 한우 송아지(숫소)형우18호 한우 송아지(숫소)형우19호 한우 송아지(숫소)형우20호 한우 송아지(숫소)형우21호 한우 송아지(숫소)형우22호 한우 송아지(숫소)형우23호 한우 송아지(숫소)형우24호 한우 송아지(숫소)형우25호 한우 송아지(숫소)형우26호 한우 송아지(숫소)형우27호 한우 송아지(숫소)형우28호 한우 송아지(숫소)형우29호 한우 송아지(숫소)형우30호 한우 송아지(숫소)형우31호 한우 송아지(숫소)형우32호 한우 송아지(숫소)형우33호 한우 송아지(숫소)형우34호 한우 송아지(숫소)형우35호 한우 송아지(숫소)형우36호 한우 송아지(숫소)형우37호 한우 송아지(숫소)형우38호 한우 송아지(숫소)형우39호 한우 송아지(숫소)형우40호 한우 송아지(숫소)형우41호 한우 송아지(숫소)형우42호 한우 송아지(숫소)형우43호 한우 송아지(숫소)형우44호 한우 송아지(숫소)형우45호 한우 송아지(숫소)형우46호 한우 송아지(숫소)형우47호 한우 송아지(숫소)형우48호 합계 기초자산 사료비 기본정보 (명칭, 상품번호) 이력번호 사료비(원) 매입처·매입방식 가치산정 근거 한우 송아지(숫소)형우1호 ① 사료공급사 직매입 ② 기초자산 사료비에 대한 자세한 사항은 「제1부
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II. 11. 기초자산 사료의 선정 및 사료비의 적정성」을 참조하시기 바랍니다. 한우 송아지(숫소)형우2호 한우 송아지(숫소)형우3호 한우 송아지(숫소)형우4호 한우 송아지(숫소)형우5호 한우 송아지(숫소)형우6호 한우 송아지(숫소)형우7호 한우 송아지(숫소)형우8호 한우 송아지(숫소)형우9호 한우 송아지(숫소)형우10호 한우 송아지(숫소)형우11호 한우 송아지(숫소)형우12호 한우 송아지(숫소)형우13호 한우 송아지(숫소)형우14호 한우 송아지(숫소)형우15호 한우 송아지(숫소)형우16호 한우 송아지(숫소)형우17호 한우 송아지(숫소)형우18호 한우 송아지(숫소)형우19호 한우 송아지(숫소)형우20호 한우 송아지(숫소)형우21호 한우 송아지(숫소)형우22호 한우 송아지(숫소)형우23호 한우 송아지(숫소)형우24호 한우 송아지(숫소)형우25호 한우 송아지(숫소)형우26호 한우 송아지(숫소)형우27호 한우 송아지(숫소)형우28호 한우 송아지(숫소)형우29호 한우 송아지(숫소)형우30호 한우 송아지(숫소)형우31호 한우 송아지(숫소)형우32호 한우 송아지(숫소)형우33호 한우 송아지(숫소)형우34호 한우 송아지(숫소)형우35호 한우 송아지(숫소)형우36호 한우 송아지(숫소)형우37호 한우 송아지(숫소)형우38호 한우 송아지(숫소)형우39호 한우 송아지(숫소)형우40호 한우 송아지(숫소)형우41호 한우 송아지(숫소)형우42호 한우 송아지(숫소)형우43호 한우 송아지(숫소)형우44호 한우 송아지(숫소)형우45호 한우 송아지(숫소)형우46호 한우 송아지(숫소)형우47호 한우 송아지(숫소)형우48호 합계 기초자산 사육관리비 기본정보 (명칭, 상품번호) 이력번호 사육관리비(원) 매입처·매입방식 가치산정 근거 한우 송아지(숫소)형우1호 ① 공동사업 참여자(농가) 지급 ② 공동사업 참여자 대한 자세한 사항은 「제1부
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II. 13. 공동사업 참여자 선정 및 사육관리비의 적정성 」을 참조사하기 바랍니다. 한우 송아지(숫소)형우2호 한우 송아지(숫소)형우3호 한우 송아지(숫소)형우4호 한우 송아지(숫소)형우5호 한우 송아지(숫소)형우6호 한우 송아지(숫소)형우7호 한우 송아지(숫소)형우8호 한우 송아지(숫소)형우9호 한우 송아지(숫소)형우10호 한우 송아지(숫소)형우11호 한우 송아지(숫소)형우12호 한우 송아지(숫소)형우13호 한우 송아지(숫소)형우14호 한우 송아지(숫소)형우15호 한우 송아지(숫소)형우16호 한우 송아지(숫소)형우17호 한우 송아지(숫소)형우18호 한우 송아지(숫소)형우19호 한우 송아지(숫소)형우20호 한우 송아지(숫소)형우21호 한우 송아지(숫소)형우22호 한우 송아지(숫소)형우23호 한우 송아지(숫소)형우24호 한우 송아지(숫소)형우25호 한우 송아지(숫소)형우26호 한우 송아지(숫소)형우27호 한우 송아지(숫소)형우28호 한우 송아지(숫소)형우29호 한우 송아지(숫소)형우30호 한우 송아지(숫소)형우31호 한우 송아지(숫소)형우32호 한우 송아지(숫소)형우33호 한우 송아지(숫소)형우34호 한우 송아지(숫소)형우35호 한우 송아지(숫소)형우36호 한우 송아지(숫소)형우37호 한우 송아지(숫소)형우38호 한우 송아지(숫소)형우39호 한우 송아지(숫소)형우40호 한우 송아지(숫소)형우41호 한우 송아지(숫소)형우42호 한우 송아지(숫소)형우43호 한우 송아지(숫소)형우44호 한우 송아지(숫소)형우45호 한우 송아지(숫소)형우46호 한우 송아지(숫소)형우47호 한우 송아지(숫소)형우48호 합계 기초자산 관련 시장(2023년 기준) 구분 거래량 시장/거래규모 대한민국 한우 사육두수1) 약 347만두 약 20.3조원 대한민국 한우 연간 매각두수 2) 약 106만두 약 10.7조원 대한민국 한우 사육농가수 약 8.4만 농가 대한민국 한우 거래정육량 약 27만톤 약 13조원 1) 사육두수 시장/거래규모는 사육되고 있는 한우 월령별 가치에 따라 1두에 300-900만원 가정하여 산정 2) 매각두수 시장/거래규모는 매각되는 평균 한우 생산자 가격에 따라 1두에 950만원 가정하여 산정 (자료: 한국축산품질평가원) 투자자 보호장치 소유권 입증수단 및 보관위치확인 방법 (또는 공동사업자와의 도산절연 장치) 투자자 피해보상 체계 등 ① 소유권 입증수단 : 투자자 명부 확정일자 공증 및 뱅카우 플랫폼 공시 ② 보관위치확인 : 발행인 뱅카우 플랫폼 공시 및 축산물이력제(https://aunit.mtrace.go.kr/) 확인 ③ 도산절연: 투자자 예치금 및 청약금 외부계좌 보관(NH농협은행) ① 투자자 보호기금 운영 ② 가축전염병 예방법 시행령 제11조에 따른 국가 또는 지방자치단체에서 지급하는 보상 체계 수수료에 관한 사항 투자자가 부담하는 총 수수료 공동사업자간 수수료 기타 수수료 ① 청약수수료: 200원/건 ② 청약철회수수료: 1,000원/건 ③ 농가의 등급 장려금: 등급에 따른 장려금(「제1부
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II. 13.나 (5) 공동사업 참여자의 동기부여를 위한 등급 장려금 제도」참조) ④ 청산 수수료 : 단순수익률 13% 초과분의 30%(처분시에만 발생되는 수수료로서, 단순수익률 13%이하일 경우 청산 수수수료 없음) ① 공동사업 참여자의 사육관리비: 월 32,000원/두 ① 발행분담금 : 모집예정금액의 0.09% ② 공증비용 : 1,000원/건 ③ 수의사 검진 수수료 ④ 자문 수수료[공동사업운영자 외부회계감사기관, 법률자문수수료] : 분할 부담 (VAT 포함) 인수(주선) 여부 상장을 위한 공모여부 직접공모 아니오 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 자금의 사용목적 구 분 금 액 구 분 금 액 기초자산 취득가액 발행제비용 기초자산 사료비 기초자산 사육관리비 【주요사항보고서】 【기 타】 ① 발행인은 본 공모로 모집되는 금액이 모집예정금액에 미달하는 경우 발행인이 본 공모로 발행되는 잔여증권을 전부 취득하는 방식으로 기초자산의 잔여 공유지분을 취득할 예정입니다. ② 발행인은 기초자산인 한우 송아지에 대하여 본 공모로 인하여 모집되는 금액과 무관하게 매매대금 전액을 지급하고 그 소유권을 이미 취득하였습니다. ③ 투자자는 공동사업과 관련하여 상기 "투자자가 부담하는 총 수수료"에 기재된 수수료만을 부담합니다.④ 투자자가 청약기일내 청약철회할 경우, 청약철회수수료를 부담하게 되며, 기납입된 청약수수료는 반환되지 않습니다.⑤ 한우 송아지의 사육시작일부터 예상출하일까지 송아지가 섭취하는 사료의 예상비용으로서 사료업체의 사료 급여프로그램의 배급량 및 일정 기반으로 산정된 예상 금액입니다. 사료비는 한우 송아지의 실제 섭취량 및 원재료 시장 가격에 따라 변동 할 수 있습니다. 실제 사료비가 예상 사료비를 하회할 경우 본건 공동사업 매각 손익 분배 시, 차액만큼 정산금액에 더하여 투자자에 지급합니다. 실제 사료비가 예상 사료비를 상회할 경우 본건 공동사업 매각 손익 분배시에 차액만큼 정산감액에서 차감하여 투자자에 지급합니다. ⑥ 한우 송아지의 사육시작일부터 예상출하일까지 송아지가 사육담당자에게 지급하는 사육관리비입니다. 실제 관리비가 예상 관리비를 하회할 경우 본건 공동사업 매각 손익 분배 시, 차액만큼 정산금액에 더하여 투자자에 지급합니다. 실제 관리비가 예상 사료비를 상회할 경우 본건 공동사업 매각 손익 분배시에 차액만큼 정산감액에서 차감하여 투자자에 지급합니다. [가축투자계약증권 제 3-2호] 단위 : 원, 주 증권 기본정보 증권명칭 증권수량 액면가액 모집(매출)가액 모집(매출) 총액 모집(매출) 방법 가축투자계약증권 제3-2호 (패키지 발행) 일반공모 공동사업구조 권리구조 수익구조 중도환매 방법 소유권 (Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항- 2) 공동사업의 내용 참조) 사육 및 매각 중도환매 불가 공동사업자 공동사업자명 사업 내용 회사와의 관계 공동사업 관련 경력 ㈜스탁키퍼 (운영자) 가축투자플랫폼 개발 및 운영관리, 가축자산 취득 및 매각, 손익 배분 본인 3년 (대표이사 경력: 10년) 형우농장 (참여자) 한우 사육 및 관리 농장관리 20년 기초자산 취득가액 기본정보 (명칭, 상품번호) 이력번호 취득가액(원) 매입처·매입방식 가치산정 근거 처분방식 한우 송아지(숫소)형우49호 ① 가축시장 또는 농가/중도매인 직매입 ② 기초자산에 대한 자세한 사항은 「제1부
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II. 9. 기초자산 취득 및 취득금액의 적정성 평가」를 참조하시기 바랍니다. ① 공동사업 운영자가 투자계약 제20조(공동사업 운영자의 업무 및 권한), 제24조(기초자산의 매각 등)에 따라 기초자산 처분권한을 포괄적으로 위임받아 발행인 재량에 따라 처분 ② 투자계약 제24조(기초자산의 매각 등)에 따라 기초자산의 개별 개체가 26~34개월령으로 성한한 경우, 수익성을 우선으로 고려하여 처분 한우 송아지(숫소)형우50호 한우 송아지(숫소)형우51호 한우 송아지(숫소)형우52호 한우 송아지(숫소)형우53호 한우 송아지(숫소)형우54호 한우 송아지(숫소)형우55호 한우 송아지(숫소)형우56호 한우 송아지(숫소)형우57호 한우 송아지(숫소)형우58호 한우 송아지(숫소)형우59호 한우 송아지(숫소)형우60호 한우 송아지(숫소)형우61호 한우 송아지(숫소)형우62호 한우 송아지(숫소)형우63호 한우 송아지(숫소)형우64호 한우 송아지(숫소)형우65호 한우 송아지(숫소)형우66호 한우 송아지(숫소)형우67호 한우 송아지(숫소)형우68호 한우 송아지(숫소)형우69호 한우 송아지(숫소)형우70호 한우 송아지(숫소)형우71호 한우 송아지(숫소)형우72호 한우 송아지(숫소)형우73호 한우 송아지(숫소)형우74호 한우 송아지(숫소)형우75호 한우 송아지(숫소)형우76호 한우 송아지(숫소)형우77호 한우 송아지(숫소)형우78호 한우 송아지(숫소)형우79호 한우 송아지(숫소)형우80호 한우 송아지(숫소)형우81호 한우 송아지(숫소)형우82호 한우 송아지(숫소)형우83호 한우 송아지(숫소)형우84호 한우 송아지(숫소)형우85호 한우 송아지(숫소)형우86호 한우 송아지(숫소)형우87호 한우 송아지(숫소)형우88호 한우 송아지(숫소)형우89호 한우 송아지(숫소)형우90호 한우 송아지(숫소)형우91호 한우 송아지(숫소)형우92호 한우 송아지(숫소)형우93호 한우 송아지(숫소)형우94호 한우 송아지(숫소)형우95호 한우 송아지(숫소)형우96호 합계 기초자산 사료비 기본정보 (명칭, 상품번호) 이력번호 사료비(원) 매입처·매입방식 가치산정 근거 한우 송아지(숫소)형우49호 ① 사료공급사 직매입 ② 기초자산 사료비에 대한 자세한 사항은 「제1부
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II. 11. 기초자산 사료의 선정 및 사료비의 적정성」을 참조하시기 바랍니다. 한우 송아지(숫소)형우50호 한우 송아지(숫소)형우51호 한우 송아지(숫소)형우52호 한우 송아지(숫소)형우53호 한우 송아지(숫소)형우54호 한우 송아지(숫소)형우55호 한우 송아지(숫소)형우56호 한우 송아지(숫소)형우57호 한우 송아지(숫소)형우58호 한우 송아지(숫소)형우59호 한우 송아지(숫소)형우60호 한우 송아지(숫소)형우61호 한우 송아지(숫소)형우62호 한우 송아지(숫소)형우63호 한우 송아지(숫소)형우64호 한우 송아지(숫소)형우65호 한우 송아지(숫소)형우66호 한우 송아지(숫소)형우67호 한우 송아지(숫소)형우68호 한우 송아지(숫소)형우69호 한우 송아지(숫소)형우70호 한우 송아지(숫소)형우71호 한우 송아지(숫소)형우72호 한우 송아지(숫소)형우73호 한우 송아지(숫소)형우74호 한우 송아지(숫소)형우75호 한우 송아지(숫소)형우76호 한우 송아지(숫소)형우77호 한우 송아지(숫소)형우78호 한우 송아지(숫소)형우79호 한우 송아지(숫소)형우80호 한우 송아지(숫소)형우81호 한우 송아지(숫소)형우82호 한우 송아지(숫소)형우83호 한우 송아지(숫소)형우84호 한우 송아지(숫소)형우85호 한우 송아지(숫소)형우86호 한우 송아지(숫소)형우87호 한우 송아지(숫소)형우88호 한우 송아지(숫소)형우89호 한우 송아지(숫소)형우90호 한우 송아지(숫소)형우91호 한우 송아지(숫소)형우92호 한우 송아지(숫소)형우93호 한우 송아지(숫소)형우94호 한우 송아지(숫소)형우95호 한우 송아지(숫소)형우96호 합계 기초자산 사육관리비 기본정보 (명칭, 상품번호) 이력번호 사육관리비(원) 매입처·매입방식 가치산정 근거 한우 송아지(숫소)형우49호 ① 공동사업 참여자(농가) 지급 ② 공동사업 참여자 대한 자세한 사항은 「제1부
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II. 13. 공동사업 참여자 선정 및 사육관리비의 적정성 」을 참조사하기 바랍니다. 한우 송아지(숫소)형우50호 한우 송아지(숫소)형우51호 한우 송아지(숫소)형우52호 한우 송아지(숫소)형우53호 한우 송아지(숫소)형우54호 한우 송아지(숫소)형우55호 한우 송아지(숫소)형우56호 한우 송아지(숫소)형우57호 한우 송아지(숫소)형우58호 한우 송아지(숫소)형우59호 한우 송아지(숫소)형우60호 한우 송아지(숫소)형우61호 한우 송아지(숫소)형우62호 한우 송아지(숫소)형우63호 한우 송아지(숫소)형우64호 한우 송아지(숫소)형우65호 한우 송아지(숫소)형우66호 한우 송아지(숫소)형우67호 한우 송아지(숫소)형우68호 한우 송아지(숫소)형우69호 한우 송아지(숫소)형우70호 한우 송아지(숫소)형우71호 한우 송아지(숫소)형우72호 한우 송아지(숫소)형우73호 한우 송아지(숫소)형우74호 한우 송아지(숫소)형우75호 한우 송아지(숫소)형우76호 한우 송아지(숫소)형우77호 한우 송아지(숫소)형우78호 한우 송아지(숫소)형우79호 한우 송아지(숫소)형우80호 한우 송아지(숫소)형우81호 한우 송아지(숫소)형우82호 한우 송아지(숫소)형우83호 한우 송아지(숫소)형우84호 한우 송아지(숫소)형우85호 한우 송아지(숫소)형우86호 한우 송아지(숫소)형우87호 한우 송아지(숫소)형우88호 한우 송아지(숫소)형우89호 한우 송아지(숫소)형우90호 한우 송아지(숫소)형우91호 한우 송아지(숫소)형우92호 한우 송아지(숫소)형우93호 한우 송아지(숫소)형우94호 한우 송아지(숫소)형우95호 한우 송아지(숫소)형우96호 합계 기초자산 관련 시장(2023년 기준) 구분 거래량 시장/거래규모 대한민국 한우 사육두수1) 약 347만두 약 20.3조원 대한민국 한우 연간 매각두수 2) 약 106만두 약 10.7조원 대한민국 한우 사육농가수 약 8.4만 농가 대한민국 한우 거래정육량 약 27만톤 약 13조원 1) 사육두수 시장/거래규모는 사육되고 있는 한우 월령별 가치에 따라 1두에 300-900만원 가정하여 산정 2) 매각두수 시장/거래규모는 매각되는 평균 한우 생산자 가격에 따라 1두에 950만원 가정하여 산정 (자료: 한국축산품질평가원) 투자자 보호장치 소유권 입증수단 및 보관위치확인 방법 (또는 공동사업자와의 도산절연 장치) 투자자 피해보상 체계 등 ① 소유권 입증수단 : 투자자 명부 확정일자 공증 및 뱅카우 플랫폼 공시 ② 보관위치확인 : 발행인 뱅카우 플랫폼 공시 및 축산물이력제(https://aunit.mtrace.go.kr/) 확인 ③ 도산절연: 투자자 예치금 및 청약금 외부계좌 보관(신한투자증권) ① 투자자 보호기금 별도계좌 운영 ② 가축전염병 예방법 시행령 제11조에 따른 국가 또는 지방자치단체에서 지급하는 보상 체계 수수료에 관한 사항 투자자가 부담하는 총 수수료 공동사업자간 수수료 기타 수수료 ① 청약수수료: 200원/건 ② 청약철회수수료: 1,000원/건 ③ 농가의 등급 장려금: 등급에 따른 장려금(「제1부
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II. 13.나 (5) 공동사업 참여자의 동기부여를 위한 등급 장려금 제도」참조) ④ 청산 수수료 : 단순수익률 13% 초과분의 30%(처분시에만 발생되는 수수료로서, 단순수익률 13%이하일 경우 청산 수수수료 없음) ① 공동사업 참여자의 사육관리비: 월 32,000원/두 ① 발행분담금 : 모집예정금액의 0.09% ② 공증비용 : 1,000원/건 ③ 수의사 검진 수수료 ⑤ 자문 수수료[공동사업운영자 외부회계감사기관, 법률자문수수료] : 분할 부담 (VAT 포함, 발행예정분) 인수(주선) 여부 상장을 위한 공모여부 직접공모 아니오 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 자금의 사용목적 구 분 금 액 구 분 금 액 기초자산 취득가액 발행제비용 기초자산 사료비 기초자산 사육관리비 【주요사항보고서】 【기 타】 ① 발행인은 본 공모로 모집되는 금액이 모집예정금액에 미달하는 경우 발행인이 본 공모로 발행되는 잔여증권을 전부 취득하는 방식으로 기초자산의 잔여 공유지분을 취득할 예정입니다. ② 발행인은 기초자산인 한우 송아지에 대하여 본 공모로 인하여 모집되는 금액과 무관하게 매매대금 전액을 지급하고 그 소유권을 이미 취득하였습니다. ③ 투자자는 공동사업과 관련하여 상기 "투자자가 부담하는 총 수수료"에 기재된 수수료만을 부담합니다.④ 투자자가 청약기일내 청약철회할 경우, 청약철회수수료를 부담하게 되며, 기납입된 청약수수료는 반환되지 않습니다.⑤ 한우 송아지의 사육시작일부터 예상출하일까지 송아지가 섭취하는 사료의 예상비용으로서 사료업체의 사료 급여프로그램의 배급량 및 일정 기반으로 산정된 예상 금액입니다. 사료비는 한우 송아지의 실제 섭취량 및 원재료 시장 가격에 따라 변동 할 수 있습니다. 실제 사료비가 예상 사료비를 하회할 경우 본건 공동사업 매각 손익 분배 시, 차액만큼 정산금액에 더하여 투자자에 지급합니다. 실제 사료비가 예상 사료비를 상회할 경우 본건 공동사업 매각 손익 분배시에 차액만큼 정산감액에서 차감하여 투자자에 지급합니다. ⑥ 한우 송아지의 사육시작일부터 예상출하일까지 송아지가 사육담당자에게 지급하는 사육관리비입니다. 실제 관리비가 예상 관리비를 하회할 경우 본건 공동사업 매각 손익 분배 시, 차액만큼 정산금액에 더하여 투자자에 지급합니다. 실제 관리비가 예상 사료비를 상회할 경우 본건 공동사업 매각 손익 분배시에 차액만큼 정산감액에서 차감하여 투자자에 지급합니다. 회차 : (단위 : 원, 주) 증권 기본정보 증권명칭 증권수량 액면가액 모집(매출)가액 모집(매출)총액 모집(매출)방법 가축투자계약증권 제3-1호,가축투자계약증권 제3-2호,(합산발행) 공동사업구조 권리구조 수익구조 중도환매 방법 소유권(공유) 사육 및 매각 중도환매 불가 공동사업자 공동사업자명 사업 내용 회사와의 관계 공동사업 관련 경력 ㈜스탁키퍼 (운영자) 가축투자플랫폼 개발 및 운영관리, 가축자산 취득 및 매각, 손익 배분 본인 3년 (대표이사 경력: 10년) 형우농장 (참여자) 한우 사육 및 사양관리 농장관리 10년 기초자산 기본정보 매입처ㆍ매입방식 매입가액 가치산정근거 처분방식 한우 송아지96두 가축시장 또는 농가 직매입 취득금액 등 경매·직매각 기초자산 관련 시장 시장명 운영주체 거래량 거래규모 대한민국 한우사육시장 한우 사육 농가 등 투자자 보호장치 소유권 입증수단 및 보관위치 확인방법(또는 공동사업자와의 도산절연 장치) 투자자 피해보상 체계 등 ① 소유권 입증수단 : 투자자 명부 확정일자 공증 및 공시 ② 보관위치확인 : 발행인 뱅카우 플랫폼 공시 ③ 도산절연: 투자자 예치금 및 청약금 외부계좌 보관 ① 투자자 보호기금 별도계좌 보관 ② 가축전염병 예방법 시행령 제11조에 따른 국가 또는 지방자치단체에서 지급하는 보상 체계 수수료에 관한 사항 투자자가 부담하는총 수수료 공동사업자간 수수료 기타 수수료 ① 청약수수료: 200원/건 ② 청약철회수수료: 1,000원/건 ③ 농가의 등급 장려금: 등급에 따른 장려금(「제1부
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II. 13.나 (5) 공동사업 참여자의 동기부여를 위한 등급 장려금 제도」참조) ④ 청산 수수료 : 단순수익률 13% 초과분의 30%(처분시에만 발생되는 수수료로서, 단순수익률 13%이하일 경우 청산 수수수료 없음) ① 공동사업 참여자의 사육관리비: 월 32,000원/두 ① 발행분담금 : 모집예정금액의 0.09% ② 공증비용 : 1,000원/건 ③ 수의사 검진 수수료 ④ 자문 수수료[공동사업운영자 외부회계감사기관, 법률자문수수료] : 분할 부담 (VAT 포함) 인수(주선) 여부 상장을 위한 공모여부 모집공모 아니오 해당없음 해당없음 인수(주선)인 증권의종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2024년 12월 24일 ~ 2025년 01월 24일 2025년 01월 24일 2024년 12월 24일 2025년 01월 24일 2025년 01월 24일 자금의 사용목적 구 분 금 액 가축투자계약증권 제3-1호 기초자산 취득가액 가축투자계약증권 제3-1호 기초자산 사료비 가축투자계약증권 제3-1호 기초자산 사육관리비 가축투자계약증권 제3-2호 기초자산 취득가액 가축투자계약증권 제3-2호 기초자산 사료비 가축투자계약증권 제3-2호 기초자산 사육관리비 발행제비용 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 【주요사항보고서】 【기 타】 ① 발행인은 본 공모로 모집되는 금액이 모집예정금액에 미달하는 경우 발행인이 본 공모로 발행되는 잔여증권을 전부 취득하는 방식으로 기초자산의 잔여 공유지분을 취득할 예정입니다. ② 발행인은 기초자산인 한우 송아지에 대하여 본 공모로 인하여 모집되는 금액과 무관하게 매매대금 전액을 지급하고 그 소유권을 이미 취득하였습니다. ③ 투자자는 공동사업과 관련하여 상기 "투자자가 부담하는 총 수수료"에 기재된 수수료만을 부담합니다.④ 투자자가 청약기일내 청약철회할 경우, 청약철회수수료를 부담하게 되며, 기납입된 청약수수료는 반환되지 않습니다.⑤ 한우 송아지의 사육시작일부터 예상출하일까지 송아지가 섭취하는 사료의 예상비용으로서 사료업체의 사료 급여프로그램의 배급량 및 일정 기반으로 산정된 예상 금액입니다. 사료비는 한우 송아지의 실제 섭취량 및 원재료 시장 가격에 따라 변동 할 수 있습니다. 실제 사료비가 예상 사료비를 하회할 경우 본건 공동사업 매각 손익 분배 시, 차액만큼 정산금액에 더하여 투자자에 지급합니다. 실제 사료비가 예상 사료비를 상회할 경우 본건 공동사업 매각 손익 분배시에 차액만큼 정산감액에서 차감하여 투자자에 지급합니다. ⑥ 한우 송아지의 사육시작일부터 예상출하일까지 송아지가 사육담당자에게 지급하는 사육관리비입니다. 실제 관리비가 예상 관리비를 하회할 경우 본건 공동사업 매각 손익 분배 시, 차액만큼 정산금액에 더하여 투자자에 지급합니다. 실제 관리비가 예상 사료비를 상회할 경우 본건 공동사업 매각 손익 분배시에 차액만큼 정산감액에서 차감하여 투자자에 지급합니다. ⑦ 상기 모집 또는 매출에관한 일반사항 단위서식의 기술적 한계로인하여 가축투자계약증권 제3-1호 및 제3-2호의 합산된 금액을 기재하였습니다. 또한, 각 증권의 청약기일, 납입일, 배정공고일, 배정기준일이 정확하게 기재되어 있지 않음으로 「제1부.
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II. 13. 공동사업 참여자 선정 및 사육관리비의 적정성 」을 참조하시기 바랍니다. 투자대상자산의 외부평가 가격이나, 시가는 어떤 요인에 따라 변동될 수 있나요? 기초자산인 한우의 가치는 성장 및 건강상태, 국내외 한우의 수요 및 공급 등 시장가격에 따라 변동할 수 있습니다. 한우는 매각 시, 도축 과정을 통해 등급을 부여받게 되며 해당 등급에 따라 매각(경매)단가가 변동합니다. 등급별 매각(경매)단가는 가축시장 또는 경매시장의 시장참여자들의 수요로 인해 결정됩니다. 연도별 육질 등급별 경매단가 및 등급별 출현율(거세우 기준) 연도 육질등급 1++ 1+ 3 이하 평균 경매단가(원/kg) 등급별 출현두수(두) 등급별 출현율(%) 도축/경매시장에서 시장참여자들의 수요는 전방시장(육류 도매 및 소매)의 수요 및 판매단가에 영향을 받습니다. 전방시장의 수요와 판매단가가 높을수록 도축/경매시장의 매각(경매)단가가 상승하게 됩니다. 전방시장에 대한 자세한 정보는 「제1부.
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II. 2. 라. (2) 전방시장의 영향」을 참조바랍니다. 투자대상자산이 거래되는 시장의 가격정보는 어디에서 조회할 수 있나요? 투자대상 기초자산인 한우(성우) 거래 (매입/판매) 시장의 가격 정보는 농림축산식품부 주관 축산물품질평가원 홈페이지(www.ekapepia.com)에서 실시간 정보를 조회할 수 있습니다. 개방된 도매시장 경매 및 응찰정보를 통해 가격동향 및 통계자료를 확인할 수 있으며 이를 통해 한우 가격 동향 (매입,판매)을 파악할 수 있습니다. 축산물품질평가원에 등록된 농가 및 업체는 고유식별번호를 통해 관리되고 있으며 축산물품질평가원에 등록된 전국 업체의 실시간 경락 가격을 조회할 수 있습니다. 공동사업 참여자를 어떤 기준으로 선정하고 점검하나요? 공동사업운영자는 정기적으로(월 2회) 공동사업 참여자의 축사를 방문하여 농가의 바닥관리상태, 환기상태, 급수조 청결 상태, 기초자산의 발육 상태, 사료급여 여부 등을 면밀히 평가하고 평가내용을 공동사업 참여자에게 서면으로 안내합니다. 또한, 공동사업 참여자는 사양관리일지를 작성하고 매주 1회 공동사업 운영자에게 보고하여, 기초자산의 사육상태 및 관리 안전성을 공유합니다. 패키지 발행과 합산발행은 무엇인가요? `23년 7월 31일 투자계약증권 증권시고서 서식의 개정에 따라, 본 투자계약증권 신고서는 투자계약증권을 패키지 및 합산 발행할 예정입니다. 패키지 발행이란 1개 이상의 기초자산을 묶어 1개의 투자계약증권을 발행하는 것을 의미하며, 합산 발행이란 1개 이상의 투자계약증권을 1개의 증권신고서에 통합하여 발행하는 것을 의미합니다. 금번 공모에서 모집되는 투자계약증권은 동일한 기초자산(한우)을 패키지화하여 발행되는 투자계약증권으로서 동일한 축사시설 및 환경에서 사육 및 성장하는 기초자산으로 구성되어있습니다. 가축투자계약증권 제3-1호 및 제3-2호에 96두의 한우가 각각 분할배정 되었으며, 각 투자계약증권의 기초자산들의 평균 취득금액, 사료비, 사육관리비, 월령, 사육일 유전능력 등 수치화할 수 있는 기초자산 특성의 차이를 최소화하여 구분하였습니다. 구분 기준에 대한 자세한 내용은 「제1부.
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II. 5. 증권의 투자손익 분배 절차」를 참조하시기 바랍니다. 투자대상자산의 판매여부와 시기는 누가, 어떻게 결정하나요? 투자대상자산의 취득, 보관, 사육, 매각에 대한 권한은 공동사업 운영자인 당사가 보유합니다. 공동사업 운영자는 공동사업 참여자와의 협의를 통해 거세우인 경우 26개월 이후, 경산 암소의 경우 44개월 이후에 기초자산의 성장, 건강, 매각시장의 상황을 전반적으로 고려하여 매각시점을 결정합니다. 당사는 투자자로부터 위임된 권한을 바탕으로 선관주의 의무를 준수하여 기초자산의 판매여부와 시기를 결정합니다. 다만 투자자총회를 통해 투자자는 공동사업에 대한 공동사업 운영 방향의 권고 및 기초자산에 대한 처분행위에 대해 의결권을 행사할 수 있습니다. 투자계약증권의 투자구조에서 투자자에게 발생하는 비용은 어떻게 되나요? 본 투자계약증권의 공모가격에 산정에 고려된 비용은 기초자산 매입비용, 사육기간 동안 발생되는 사료비, 사육관리비 등이 포함되어 있습니다. 투자자는 증권의 취득으로 공동사업의 청산 전까지 추가적으로 당사에 납부해야 할 비용은 없으며, 공동사업의 청산이 있는 경우 상기 매각시점까지 사용된 송아지 매입비, 사료비, 사육관리비, 제세공과금, 운송비, 도축 경매 시 발생되는 경매부대비용(도축수수료, 상장수수료 등)을 정산한 사업손익을 지급받게 됩니다. 투자자산의 사육기간이 길어질수록 투자자가 지불하는 비용도 높아지나요? 기초자산인 한우 송아지는 공동상업 참여자인 축사 농가에 보관됩니다. 생물 가축자산의 특성상, 사육기간이 길어지면 송아지 사료비 및 사육관리비 등이 추가 발생될 수 있습니다. 이러한 경우 투자자가 추가로 지불하는 비용은 없으나, 사육관리비는 투자 정산시 비용으로 공제되기에 사육관리비 증가는 본 공동사업 청산시 사업손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 공동사업 운영자는 기초자산이 성장할 수 있는 적절한 사육기간을 산정하여 본 공동사업을 운영할 계획입니다. 투자계약증권의 수익금 배분구조 및 과세는 어떻게 되나요? 본 투자계약증권의 기초자산이 매각되면, 기초자산의 매매대금에서 기초자산의 취득비용, 기초자산의 매각시점까지 발생된 사료비 및 사육관리비 실비용, 판매수수료, 운송비용 등을 공제한 뒤 손익을 산정합니다. 최종적으로, 투자자는 기초자산 매각대금에서 아래 내용을 반영(증액 또는 차감)하여 투자자가 보유한 지분에 따라 분배받을 수 있습니다(손실보상의 대상이 된 기초자산은 이에 포함되지 않습니다). 1) 도축경매장 등 기초자산 매매가 이루어지는 장송까지의 운송비 차감 2) 도축수수료 및 판매수수료 차감 3) 기타 장려금 수령 시, 해당 금액만큼 증액 4) 사료비 명목 모집금액 대비 실사료비 금액이 높다면 그 차액만큼 차감, 실사료비 금액이 낮다면 그 차액만큼 증액 5) 사육관리비 명목 모집금액 대비 실사육관리비 금액이 높다면 그 차액만큼 차감, 실사육관리비 금액이 낮다면 그 차액만큼 증액 6) 기타 사육 및 매각과정에서 발생한 비용 차감 7) 청산수수료(성공보수)가 있는 경우, 그 금액만큼 차감 투자계약증권에는 본 증권신고서 제출일 현재 증권거래세가 부과되지 않으며, 취득세 또는 등록세 납부의무도 없습니다. 투자계약증권의 기초자산인 한우를 처분함에 따라 투자자에게 이익이 발생하는 경우 한우 양도에 의한 기타소득으로 세원을 분류하여 기타소득의 지급자인 당사가 본 기타소득세를 원천징수하게 됩니다. 다만, 2025년 1월 1일부터 「소득세법」 개정으로 투자계약증권의 양도 시 투자소득세가 부과될 수 있으며, 과세당국의 투자계약증권 관련 세원 분류에 관한 해석, 법률 또는 규정의 변경, 법원의 판례 등으로 이러한 과세의 범위 등이 변경될 수 있사오니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자하시기 바랍니다. [투자자 보호 관련] 투자계약증권 대상 자산 및 투자기간 중 발생하는 수익금의 관리는 어떻게 하나요? 발행회사와 구분되어 관리되나요? 본 투자계약증권의 기초자산인 한우 송아지는 공동사업 참여자인 전문농가에 보관됩니다. 각 농가 정보는 농가식별번호를 통해 축산물품질평가원에서 조회 가능하며,
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당사는 해당 보관업체와 사육, 보관 위탁 계약서를 작성하여 해당 서류와 함께 해당 농가 소재지 (보관위치)를 기재한 투자자명부를 투자자에게 제공하고 있습니다. 자산의 특성상, 사육이 종료되어 출하, 경매되는 시점에 최종 매각대금을 통한 수익이 발생하며 실질적으로 투자기간 (사육 중)에는 별도의 수익이 발생하기 어렵기 때문에 수익금을 별도 보관하지는 않습니다. 다만, 투자자가 납입한 투자금은 별도의 예치기관에 분리, 보관합니다. 또한, 투자종료시점 최종 정산되기까지 당사 운영자금과 분리하여 보관하고 있습니다. 기초자산의 매각으로 공동사업을 청산할 때에는 그 매각대금은 비용에 대한 계산 및 세액에 대한 원천징수 등을 위해 당사가 직접 수령한 후 투자자에게 정산 배분합니다. 본 공동사업의 투자계약서에 따라 모든 기초자산이 매각 완료된 후 7 영업일 이내에 사업 수익에 대한 정산 내용을 플랫폼에 고지하고 투자자에게 수익금을 지급합니다. 기초자산은 보험에 가입되어 있나요? 한우 송아지의 6개월 이후 평균 폐사율은 약 1.2%이며, 가축보험의 비용, 효용성 등을 고려하여 본건 투자계약증권의 기초자산에 대해 가축보험을 가입하지 않았습니다. 다만, 당사는 총 발행규모 1.5%의 제1의 투자자보호기금을 구축하여 설정하여 투자자 보호목적으로 활용할 예정입니다. 투자자보호기금은 별도의 관리계좌에 보관하고 있습니다. 가축재해보험 및 축사시설 재해보험에 대한 상세한 내용은 「제1부.
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II. 증권의 주요권리 내용」 을 참조하시기 바랍니다. (주3) 투자대상인 한우의 개체 및 이력번호, 수익금 지급기준, 예상사업기간의 상세내용은 「Ⅱ. 증권의 주요 권리내용」을 참조하시기 바랍니다. (주4) 금번 공모에서 모집되는 투자계약증권은 동일한 특성의 기초자산(한우)을 패키지화하여 발행되는 투자계약증권으로서 동일한 축사시설 및 환경에서 사육 및 성장하는 기초자산으로 구성되어있습니다. 가축투자계약증권 제3-1호 48두 및 가축투자계약증권 제3-2호 48두의 한우로 구성 되어있습니다. 투자자들의 오해와 혼선을 방지하기 위해 투자계약증권 제3-1호 및 투자계약증권 제3-2호의 구분방식은 각 투자계약증권간의 기초자산 매입가, 월령, 사육일, 사료비, 관리비, 유전능력 등 수치화할 수 있는 기초자산 특성의 차이를 최소화하여 구분하였습니다. 구분방식에 대한 자세한 내용은 「제1부
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II. 12. 기초 자산 사육 및 관리에 관한 사항」을 참고 바랍니다. (3) 기초자산 취득금액에 대한 내부평가 및 적정성 평가 본건 투자계약증권 기초자산 취득의 경우 가축시장에서 진행되는 경매의 낙찰가에 운송비 및 경매수수료를 더한 실비 기준으로 산정하였습니다. 따라서, 기초자산의 취득금액은 경매낙찰가로 산정되고 경매낙찰가에 대한 적정성을 판단하기 위해 국내 한우 송아지 가축시장에서 거래되는 시장가를 대비하여 분석하였습니다. 당사는 기초자산의 평균낙찰가를 시장평균가(전국 및 해당 지역) 를 10% 이상 상회하지 않는 수준에서 취득하는 전략을 보유하고 있습니다. 본건 투자계약증권 기초자산의 취득은 `24년 10월 8일부터 11월 25일까지 진행되었습니다. 평균낙찰가는 3,584천원(가축 투자계약증권 제3-1호 3,588천원, 가축투자계약증권 제3-2호 3,579천원)입니다. 전국 한우 숫송아지 평균 시장가는 3,718천원(동기간대 기준 `24년 10월 8일부터 `24년 11월 25일까지, 거세우 포함)으로 본건 투자계약증권 기초자산의 평균 취득가액은 전국평균을 약 3.7% 하회하였습니다. 본건 투자계약증권 기초자산 취득금액 내부평가 및 적정성 평가에 대한 자세한 내용은 「제1부
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II. 8.기초자산취득에 관한사항」을 참고바랍니다. 나. 공모가격 산정개요 (주)스탁키퍼는 공동사업 운영자로서 투자계약을 위한 본 공모와 관련하여 기초자산의 취득금액, 사료비, 사육관리비에 발행제비용등을 합산하여 모집(매출)하고자 하는 총액을 산정한 후, 이를 모집(매출)하고자 하는 증권수로 나눈 금액을 공모가격으로 산정하였습니다. 이 때, 기초자산의 선정과 기초자산 취득금액의 산정에은 취득금액 및 실비 기준으로 산정하였습니다. 구분 주당 공모가액 주당 공모가액 가축투자계약증권 제3-1호: 20,000원 가축투자계약증권 제3-2호: 20,000원 공모가액 결정방법 기초자산의 취득금액, 기초자산 사료비 및 사육관리비에 발행제비용등을 합산하여 공모로 모집(매출)하고자 하는 총액을 산정한 후, 이를 모집(매출)하고자 하는 증권의 총수로 나눈 금액을 공모가격으로 최종 산정하였습니다. 수요예측 결과 반영 여부 금번 모집은 수요예측을 실시하지 않습니다. 기초자산의 취득금액에 발행인 이익을 포함하는 발행제비용등을 합산하여 공모로 모집(매출)하고자 하는 총액을 산정한 후, 이를 모집(매출)하고자 하는 증권의 총수로 나눈 금액을 공모가격으로 최종 산정하였습니다. 기초자산 취득금액의 산정에 대한 구체적 내용은, 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -
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II. 13. 공동사업 참여자 선정 및 사육관리비의 적정성 」을 참고하시기 바랍니다. 마. 공모가격 - 상세 (1) 가축투자계약증권 제3-1호 [총 발행금액: 422,100,000원] (단위: 원) 구분 이력번호 사육시작일 기초자산 취득원가 기초자산 사료비 기초자산 사육관리비 발행제비용 모집금액 형우1호 형우2호 형우3호 형우4호 형우5호 형우6호 형우7호 형우8호 형우9호 형우10호 형우11호 형우12호 형우13호 형우14호 형우15호 형우16호 형우17호 형우18호 형우19호 형우20호 형우21호 형우22호 형우23호 형우24호 형우25호 형우26호 형우27호 형우28호 형우29호 형우30호 형우31호 형우32호 형우33호 형우34호 형우35호 형우36호 형우37호 형우38호 형우39호 형우40호 형우41호 형우42호 형우43호 형우44호 형우45호 형우46호 형우47호 형우48호 합계 (주1) 기초자산 취득원가는 공동사업 운영자가 경매시장 또는 사육농가로부터 낙찰 또는 매입금액에 매입 수수료, 기초자산 운송비용을 더한 금액입니다. 기초자산 운송비용은 송아지 매입처에서 공동사업 참여자의 축사까지 기초자산을 이동하는데 발생한 운송비입니다. (주2) 사료비는 사육시작일부터 예상출하일까지의 한우 송아지가 섭취하는 사료의 예상비용으로서 사료업체의 사료 프로그램의 배급량 기반으로 산정된 사료비입니다. 사료비는 사료 공급가격 및 실제 사육기간 변동에 따라 변동 될 수 있습니다. 실제 사료비가 예상 사료비를 하회할 경우 본건 공동사업 매각 손익 분배 시, 차액만큼 정산금액에 더하여 투자자에 지급합니다. 실제 사료비가 예상 사료비를 상회할 경우 본건 공동사업 매각 손익 분배시에 차액만큼 정산감액에서 차감하여 투자자에 지급합니다. 사육시작일부터 청약완료일까지의 사료비는 본 투자계약증권의 청약자금에서 지급합니다. (주3) 사육관리비는 사육시작일부터 예상출하일까지 공동사업 참여자에게 지급하는 사육관리비로 구성되어 있습니다. (주4) 발행제비용은 본건 투자계약증권 발행 및 공동사업 진행을 위한 공증, 자문, 입식약품비 등으로 구성되어 있으며, 자세한 내용은 「제1부.