chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.나. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 2차전지 및 수소전지 제조공정에 적용되는 SLOT DIE와 디스플레이 제조공정에 적용되는 SLIT NOZZLE의 제조와 해당 제품에 대한 REPAIR 서비스를 주 영업으로 하고 있습니다. 이외 SLOT DIE 와 SLIT NOZZLE을 사용하는 관련 장비 및 부품에 대한 제조를 기타 사업군으로 두고 있습니다.당사는 연구 인력을 지속적으로 확충하여 고객사에서 제공한 소재를 바탕으로 층류, 난류, 임계 수치 등을 분석한 유동해석을 진행한 후 자체 시뮬레이션을 통해 최적화된 SLOT DIE 제품을 개발하여 고객사에 제안하고 있으며, 이는 경쟁사의 진입장벽이 되고 있습니다. 당사는 CS활동강화, 시장점유율 유지/확대를 위한 공격적인 마케팅 전개, 납기단축, 품질개선 등 비가격 경쟁력 제고를 통한 안정적인 수주기반 확보에 최선을 다하고 있으며, 2차전지 시장의 지속적인 성장 가능성으로 인해 안정적인 매출 증가세를 유지할 것으로 예상하고 있습니다.나아가, 당사는 추가 성장 동력을 확보하기 위하여 2차전지용 SLOT DIE 제품의 개발과 납품으로 축적된 기술력을 바탕으로 수소차용 전극 코팅용 공급장치와 수소차용 분리막 코팅 제품을 생산하고 있습니다. 당사는 향후 해외 시장 진출, 수소차 시장의 확대 및 반도체 설비부품으로의 시장 확대 등을 기반으로 다양한 제품을 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 당사는 위와 같이 산업 내에서 최상의 품질과 최적의 납기일 및 적정가격을 제공하기위해 주요 고객사와 면밀히 소통하고 있으며 지속적인 품질개선과 연구개발을 기반으로 사업을 영위하고 있습니다. 다. 재무상태 및 영업실적당사의 제13기(2024.1.1~2024.12.31)경영실적을 요약하면 총 매출액은 전년대비 2.8% 감소한 약 356억원이며, 영업이익(33억)은 전년대비 26.7% 감소하였으며, 당기순이익(69억)은 전년대비 4.7% 감소하였습니다. (1) 요약 재무상태표 (단위 : 원) 구분 제13기 제12기 제11기 2024년 2023년 2022년 [유동자산] ·현금및현금성자산 ·단기금융자산 ·매출채권및기타채권 ·계약자산 ·재고자산 ·기타자산 [비유동자산] ·장기금융자산 ·장기기타채권 ·종속기업 및 관계기업투자 ·유형자산 ·무형자산 ·사용권자산 ·이연법인세자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본구성요소] [이익잉여금] 자본총계 ※ 제13기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후
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정기주주총회(2025.03.20)에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생 한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. (2) 요약 손익계산서 (단위 : 원) 구분 제13기 제12기 제11기 2024년 2023년 2022년 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 ※ 제13기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회(2025.03.20)에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생 한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. (3) 유동성 및 자금조달과 지출당사는 유동성 위험을 관리하기 위하여 자금관리계획을 수립하고 있으며, 계획 대비 실행률을 지속적으로 분석 및 검토하는 등 유동성 위험을 최소화하는 노력을 하고 있습니다.당사의 단기 차입금현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 운영자금대출 기업은행 2.21~3.06 시설자금대출 기업은행 당사의 장기 차입금현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 시설자금대출 산업은행 신한은행 장기차입금 계 차감: 유동항목 비유동 항목 당사는 타인자본의 사용비중을 줄이고 대부분 자기자본을 사용함으로써 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 라. 부외거래- 해당사항 없습니다.마. 그 밖에 투자의사결정에 필요한사항(1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 보고서 Ⅲ. 재무에 관한사항 5. 재무제표 주석(2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책)을 참조해 주시기 바랍니다.(2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 환경관련 법률 등에 따른 사항은 없습니다.- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 종업원과 관련된 사항은 없습니다.(3) 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없습니다.(4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 보고서 Ⅱ.사업의 내용 중 7. 시장위험과 위험관리를 참조하시기 바랍니다
지아이텍 — 사업보고서 (2024.12)

II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 "별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제13기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제12기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 지아이텍과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 13 (당) 기 제 12 (전) 기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 단기금융자산의 감소 2. 단기금융자산의 증가 3. 장기금융자산의 감소 4. 장기금융자산의 증가 5. 단기기타채권의 감소 6. 단기기타채권의 증가 7. 장기기타채권의 증가 8. 유형자산의 처분 9. 유형자산의 취득 10. 무형자산의 처분 11. 무형자산의 취득 12. 보증금의 증가 13. 보증금의 감소 14. 사업결합으로 인한 순현금유출액
지아이텍 — 사업보고서 (2024.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 단기금융자산의 감소 2. 단기금융자산의 증가 3. 장기금융자산의 감소 4. 장기금융자산의 증가 5. 단기기타채권의 감소 6. 단기기타채권의 증가 7. 장기기타채권의 증가 8. 유형자산의 처분 9. 유형자산의 취득 10. 무형자산의 취득 11. 무형자산의 처분 12. 보증금의 증가 13. 보증금의 감소 14. 종속기업투자주식의 취득
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 1) 부동산투자회사(리츠) 산업의 특성 부동산투자회사(이하 “리츠”)는 부동산투자회사법에따라 다수의 투자자로부터 자금을 모아 부동산, 부동산 관련 증권등에 투자, 운용하고 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 주식회사입니다. 리츠는 1960년 미국에서 최초 도입 되었으며, 한국에는 1997년 외환위기 이후 기업들의 보유 부동산 유동화를 통한 기업구조조정을 촉진하기 위해 2001년 처음 도입되었습니다. 이후 리츠의 투자물건이 기업 구조조정 부동산에서 점차 일반 부동산으로 변화하였습니다. 다만 기관투자자 중심의 투자를 벗어나지 못하여 일반국민이 리츠를 통하여 부동산에 투자할 수 있는 기회는 제한적이었습니다. 2018년을 기점으로 당사를 포함한 공모상장 리츠가 출시되었고 이후에도 추가적인 공모상장리츠가 예정되어 있어, 일반 국민의 리츠투자 기회가 계속 확대될 것으로 기 대하고 있습니다. 2002년 리츠의 총 자산규모는 5,584억원으로시작하여 2024년 12월말 기준 총 400개의 리츠가 설립되었고 총 자산규모는 100조원이며, 이 중 상장리츠는 24개, 총 자산규모 16.4조원 수준입니다. - 자료 출처 : 리츠정보시스템, 리츠통계현황(2024년 12월) 1. 유형별 리츠 수 및 자산총계_2024년 12월_.jpg 1. 유형별 리츠 수 및 자산총계 2. 운용부동산 유형별 리츠 수 및 자산총계.jpg 2. 운용부동산 유형별 리츠 수 및 자산총계 2) 리츠 산업의 성장성 지난 약 9년간(2015년말~2024년 12월) 리츠 총자산 규모는 약 82조원이 증가하였고, 리츠수는 275개가 증가하였습니다. 향후 공모 상장 리츠가 활성화되고, 확정급여(DB)형 퇴직연금의 리츠투자 허용, 대체투자 수요의 확대 및 정부의 리츠 활성화 대책과 맞물려 리츠 시장의 성장은 지속될 것으로 예상됩니다. - 자료 출처 : 리츠정보시스템, 리츠통계현황(2024년 12월) 3. 리츠 수 및 자산규모 변동추이.jpg 3. 리츠 수 및 자산규모 변동추이 3) 관련 법령 또는 정부의 규제 현황 당사는 부동산투자회사법에 근거하여 설립된 위탁관리부동산투자회사이며, 국토교통부의 관리 감독하에 운영되고 있습니다. 공모상장리츠에 대한 정부의 정책지원이 점진적으로 확대되고 있습니다. 2019년 12월에는 고용노동부가 DC형과 IRP형 퇴직연금도 공모상장리츠에 투자할 수 있도록 시행규칙을 개정하여, 상장리츠의 수요기반에 크게 기여할 수 있는 근거가 마련되었습니다. 또한 국토교통부에서 2019년 9월에 발표한 '공모형 부동산간접투자 활성화 방안'의 일환으로 추진하는 정책들도 있습니다. 특히, 공모리츠(펀드)에 대한 토지분 재산세 분리과세 유지방침과 투자금액 5천만원 한도로 3년 보유시 배당소득 분리과세 9% 적용, 그리고 현물출자에 대한 양도차익 법인세 과세이연 등의 혜택 등으로 공모형 상장리츠 시장은 향후 더욱 확대될것으로 기대됩니다. 나. 임대조건 회사 는 리테일/물류 자산에 대하여 롯데쇼핑㈜, 롯데글로벌로지스㈜와 책임임대차(Master lease) 계약을 체결하였으며, Triple-net계약 조건에 따라, 수선유지비, 보험, 제세공과 등을 임차인이 부담하여, 회사의 관리부담을 경감시키고, 안정적인 배당수익률을 유지합니다. 다만, 2024년 9월 30일 취득한 L7 HOTELS 강남타워의 경우 호텔롯데(주)를 포함한 임차인별 임대차계약을 체결하여 운영 합니다. 다. 시장의 특성 전술한 '가.업계의 현황' 참고 라. 시장점유율 전체 유효시장규모를 파악하기 어려움에 따라 정확한 시장점유율의 산정이 어렵습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 영업개황 및 사업부문의 구분 1) 영업개황 당해 회사는 부동산투자회사법에 따라 설립된 명목회사(Paper Company)로서 다수의 법인 및 개인 투자자들로부터 자금을 확보하여 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ계량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산 개발 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당함을 사업의 목적으로 합니다. 또한 취득 부동산의 안정적
롯데리츠 — 사업보고서 (2024.12)

운용을 통하여 투자자들에게 일정수준 이상의 투자수익을 제공할 수 있도록 함으로써 부동산 직접 투자로 인한 위험 회피가 가능하도록 할 것 입니다. 2) 공시대상 사업부문의 구분 회사는 단일영업부문을 영위하고 있습니다. 회사는 2019년 설립 이후 2019년 05월에 현물출자를 통해 롯데백화점 강남점을 취득하였으며 2019년 10월에 롯데백화점 구리점, 광주점, 창원점 / 롯데아울렛 율하점, 청주점 / 롯데마트 율하점, 서청주점, 의왕점, 장유점을 매입 및 책임임대차를 개시하였으며 2021년 3월에 롯데백화점 안산점, 중동점, 이천점 / 롯데프리미엄아울렛 이천점 / 롯데마트 계양점, 춘천점 / 롯데마트몰 김포물류센터를 매입 및 책임임대차를 개시하였으며 2021년 12월에 롯데마트 경기양평점을 매입 및 책임임대차를 개시하였으며 2024년 5월에 코람코더원강남제1호위탁관리부동산투자회사(DF타워) 우선주(1,400,000주)를 취득하였으며 2024년 9월 L7 HOTELS 강남타워를 취득하여 임대차 개시를 하였습니다. 3) 보유 자산 개요 구 분 롯데백화점 강남점 위치 서울특별시 강남구 대치동 937서울특별시 강남구 대치동 936-21서울특별시 강남구 대치동 938-1 연면적 67,517㎡ 대지면적 11,319㎡ 임대차기간 임대료 및 보증금 연간임대료 : 22,446백만원 임대차보증금: 20,837백만원 구 분 롯데백화점 구리점 위치 경기도 구리시 인창동 677경기도 구리시 인창동 675-2 연면적 79,271㎡ 대지면적 11,844㎡ 임대차기간 임대료 및 보증금 연간임대료 : 9,641백만원임대차보증금: 8,951백만원 구 분 롯데백화점 광주점 위치 광주광역시 동구 대인동 7-1, 7-10, 7-11광주광역시 동구 대인동 31, 31-13 연면적 92,997㎡ 대지면적 10,039㎡ 임대차기간 임대료 및 보증금 연간임대료 : 7,395백만원임대차보증금: 6,863백만원 구 분 롯데백화점 창원점 위치 경상남도 창원시 성산구 상남동 79경상남도 창원시 성산구 상남동 80 연면적 140,977㎡ 대지면적 27,253㎡ 임대차기간 임대료 및 보증금 연간임대료 : 12,893백만원임대차보증금: 11,959백만원 구 분 롯데아울렛 청주점 롯데마트 서청주점 위치 충청북도 청주시 흥덕구 비하동 811 연면적 81,752㎡ 대지면적 25,875㎡ 임대차기간 임대료 및 보증금 연간임대료 : 7,842백만원임대차보증금: 7,284백만원 구 분 롯데아울렛 롯데마트 대구율하점 위치 대구광역시 동구 율하동 1117 연면적 100,773㎡ 대지면적 20,021㎡ 임대차기간 임대료 및 보증금 연간임대료 : 9,373백만원임대차보증금: 8,694백만원 구 분 롯데마트 의왕점 위치 경기도 의왕시 내손동 743외 3필지 연면적 36,879㎡ 대지면적 14,444㎡ 임대차기간 임대료 및 보증금 연간임대료 : 7,338백만원임대차보증금: 6,815백만원 구 분 롯데마트 장유점 위치 경상남도 김해시 대청동 300 연면적 38,838㎡ 대지면적 12,646㎡ 임대차기간 임대료 및 보증금 연간임대료 : 3,212백만원임대차보증금: 2,987백만원 구 분 롯데마트몰 김포물류센터 위치 경기도 김포시 고촌읍 전호리 664 연면적 30,870㎡ 대지면적 17,465㎡ 임대차기간 임대료 및 보증금 연간임대료 : 4,796백만원임대차보증금: 4,298백만원 구 분 롯데프리미엄아울렛 이천점 위치 경기도 이천시 호법면 단천리 864 외 연면적 162,686㎡ 대지면적 103,876㎡ 임대차기간 임대료 및 보증금 연간임대료 : 13,047백만원임대차보증금: 11,750백만원 구 분 롯데백화점 안산점 위치 경기도 안산시 단원구 고잔동 536-2 외 연면적 54,887㎡ 대지면적 7,165㎡ 임대차기간 임대료 및 보증금 연간임대료 : 4,961백만원임대차보증금: 4,460백만원 구 분 롯데백화점 중동점 위치 경기도 부천시 중동 1140, 1140-1 연면적 93,419㎡ 대지면적 7,999㎡ 임대차기간 임대료 및 보증금 연간임대료 : 8,222백만원임대차보증금: 7,434백만원
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구 분 롯데마트 춘천점 위치 강원도 춘천시 온의동 6-25 연면적 40,570㎡ 대지면적 13,633㎡ 임대차기간 임대료 및 보증금 연간임대료 : 2,868백만원임대차보증금: 2,588백만원 구 분 롯데마트 계양점 위치 인천광역시 계양구 계산동 1059-1 연면적 58,119㎡ 대지면적 10,797㎡ 임대차기간 임대료 및 보증금 연간임대료 : 3,515백만원임대차보증금: 3,170백만원 구 분 롯데마트 경기양평점 위치 경기도 양평군 양평읍 공흥리 468-33 외 연면적 9,977㎡ 대지면적 6,473㎡ 임대차기간 임대료 및 보증금 연간임대료 : 1,608백만원임대차보증금: 1,487백만원 구 분 코람코더원강남제1호위탁관리부동산투자회사(우선주) 위치 서울특별시 서초구 강남대로 369 (DF타워) 목적물 우선주 1,400,000주(전체 지분율 3.5%) 투자금액 7,000백만원 수익률 연 6.1% 누적적 우선배당, 잔여·매각차익 20% 결산월 및 이익배당 6개월 단위 결산 및 이익배당 구 분 L7 HOTELS 강남타워 위치 서울시 강남구 테헤란로 415(삼성동) 대지면적 / 연면적 규모 지하 6층 ~ 지상 27층 주용도 숙박시설, 업무시설, 근린생활시설 [L7 HOTELS 강남타워 임대차계약 현황, '24.12.31 기준] 층 임대면적(㎡ 임차인 계약체결일 임대차개시 임대차종료 임대차보증금(원 월 임대료(원) (VAT 별도) ~ 27 호텔롯데 해치랩스㈜ ㈜스파크플러스 ㈜스파크플러스 B1 ㈜코리아세븐 ㈜해우리홀딩스 ※ 상기 표에 기재된 강남점, 구리점, 광주점, 창원점, 청주점, 대구율하점, 의왕점, 장유점의 연간임대료 는 2024.10.16~2025.10.15까지 1년간 임대료 기준입니다. ※ 상기 표에 기재된 김포물류센터, 이천점, 안산점, 중동점, 춘천점, 계양점, 경기양평점의 연간임대료 는 2024.03.17~2025.03.16까지 1년간 임대료 기준입니다. 3. 원재료 및 생산설비 - 당사는 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산개발 목적의 법인으로서, 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 당사의 매출은 당사가 보유한 투자부동산 및 우선주 운용하여 발생하는 임대료 및 배당금을 주 수익원으로 하고 있습니다. ■ 거래처별 매출금액 내역 (단위 : 백만원) 구분 제12(당)기 제11(전)기 매출금액 매출금액 롯데쇼핑㈜ 롯데글로벌로지스㈜ L7 HOTELS 강남타워 배당금 수익 합계 * 상기 매출금액에는 임대보증금 수익이 반영되지 않았습니다. - 당사는 부동산투자회사로서, 수주상황과 관련하여 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 당사의 위험관리 목표 및 정책당사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 시장위험(금리, 가격, 환율 등), 신용위험, 유동성위험 등에 있어, 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 회사경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 2) 위험관리 - 당사는 부동산투자회사로서, 회사가 보유한 부동산을 통해 임대수익을 창출하고, 투자자에게 지속적이며, 안정적인 배당수익을 창출하는 데 그 영위의 목적이 있습니다. 이를 위해 신용도가 우량한 롯데쇼핑㈜와 롯데글로벌로지스㈜를 책임임차인으로 하는 장기임대차계약을 통하여 공실에 대한 리스크를 줄였으며, 수선유지비, 보험료, 제세공과금을 임차인이 부담하는 Triple-net 계약 구조를 통해 운영비용을 최소화하는 등 경영성과에 대한 예측성을 높이고, 임대수익의 변동리스크를 낮추었습니다. - 당사는 부채비율, 부채상환비율, 유동비율 등 재무적리스크를 주기적으로 모니터링하기 위해 분기별로 재무위험점검을 자가시행하고 있습니다. 또한 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적으로 중장기 자금관리계획 수립 및 실제 현금 유출입 스케쥴을 검토하여 발생가능한 위험을 적기에 예측 및 대응하고 있습니다. 이와 관련하여, 자세한 사항은 동 공시서류의
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Ⅲ.재무에관한 사항 5. 재무제표 주석을 참조하여 주시기 바랍니다. 3) 파생거래 - 당사는 파생상품계약을 체결하지 않았습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 당사가 맺은 주요계약현황은 아래표와 같습니다. 구분 계약상대방 계약시점 주요계약내용 지급시점 부동산책임임대차계약 롯데쇼핑㈜ ㆍ롯데백화점 강남점 등 8개 부동산 자산에 대한 책임 임대차계약 체결 ㆍ임대개시 : 2019.10.16 매월 15일 임대료 지급(후급) 부동산책임임대차계약 롯데쇼핑㈜롯데글로벌로지스㈜ ㆍ롯데백화점 중동점 등 6개 부동산 자산에 대한 책임 임대차계약 체결 ㆍ임대개시 : 2021.3.17 매월 15일(롯데쇼핑), 25일(롯데글로벌로지스) 임대료 지급(후급) 부동산책임임대차계약 롯데쇼핑㈜ ㆍ롯데백화점 경기양평점에 대한 책임 임대차계약 체결ㆍ임대개시 : 2021.12.15 매월 15일 임대료 지급(후급) 부동산임대차계약 호텔롯데㈜ 외 ㆍ L7 HOTELS 강남타워 부동산 매입에 따른 임대차계약 임차인별 개시 계약별 상이 자산관리 롯데에이엠씨㈜ ㆍ당사의 투자 및 운용과 관련한 전반적인 업무 수행ㆍ보수기준 : 매입금액 X 연0.2% (운용보수기준) 감사보고서 제출 후7일 이내 부동산관리(PM) 롯데물산㈜ ㆍ 당사 리테일/물류자산의 부동산운용 및 임차인 관리에 관한 업무 수행ㆍ보수기준 : 부동산 자산당 월 165만원 매월 10일 ㆍ L7 HOTELS 강남타워 부동산 자산관리에 관한 업무 수행ㆍ보수기준 : PM(상주시) : 월 11백만원 PM(비상주시) : 월 7백만원 FM : 월 57백만원 매월 말일 사무수탁 케이비펀드파트너스 ㆍ당사 자산의 계산, 통지 및 공고 등 운영 전반에 관한 업무수행ㆍ보수기준 : 매입금액 X 연0.009% ㆍ 사무수탁사인 KB국민은행에서 물적분할한 케이비펀드파트너스와 변경계약체결함 결산 주주총회 이후7일 이내 자산보관 ㈜우리은행 ㆍ당사의 현금 또는 증권 등의 보관과 관련된 업무수행ㆍ보수기준 : 매입금액 X 연0.003% ㆍL7 HOTELS 강남타워 추가에 따른 변경계약체결 결산 주주총회 이후7일 이내 자산보관 대한토지신탁 ㆍ당사의 부동산 보관과 관련된 업무수행ㆍ보수기준 : 없음. ㆍL7 HOTELS 강남타워 추가에 따른 변경계약체결 결산 주주총회 이후7일 이내 주1) 부동산 임대차계약기간은 점포별로 상이하며, 점포별 임대차계약기간 등은 본보고서 'II. 사업의 내 용 2. 주요 제품 및 서비스'를 참고하시기 바랍니다. - 상기표에는 당사가 체결한 모든 계약을 기재하지 않았으나, 상기 계약 이외에 당사 재무제표에 영향을 미치는 주요계약은 존재하지 않습니다. 7. 기타 참고사항 - 해당사항 없음.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 롯데위탁관리부동산투자회사 주식회사의 이사회는 2024년 07월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제12기 사업년도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2. 경영성과 당사의 최근 사업년도의 영업실적은 아래와 같습니다. (단위 : 원, %) 과 목 제 12기 제 11기 증감율 영업수익 영업비용 영업이익 금융수익 △24.08 금융비용 △1.49 기타수익 기타비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 [△는 부(-)의 값임] 3. 재무상태 당사의 재무상태는 아래와 같습니다. (단위 : 원, %) 과 목 제 12 기 제 11 기 증감율 자산 유동자산 △ 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 △26.97 비유동부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 자본총계 부채및 자본총계 [△는 부(-)의 값임] 4. 자금조달 당사는 롯데백화점 창원점 등 16개 부동산 자산, 코람코더원강남제1호위탁관리부동산투자회사(우선주)등 을 매입하기 위하여 자금조달을 하였으며, 회사가 매입한 보유 자산에 대한 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 자산편입을 위한 자금조달규모는 총 13,140억원으로 회사의 영속적인 운용을 위하여 만기도래한 차입금을 시장상황에 맞춰 담보부사채 또는 담보대출 등으로 유연하게 차환하고 있습니다. 보고서작성기준일 현재 차입금현황은 아래 표와 같습니다. ■ 사채 및 차입금 조달 현황 (단위 : 천원, %) 구 분 차입처 만기일 연이자율(%) 당기말 전기말 유동성 유동성장기부채(주1,2) 하나은행 등 CD+1.30% 유동성장기부채 유동성장기부채 현재가치할인차금 소 계 단기사채 사채할인발행차금 제3-2회 사채 사채할인발행차금 제3-3회 사채 사채할인발행차금 제4회 사채 사채할인발행차금 제5-2회 사채 사채할인발행차금 제6-1회 사채 (주1,2) 사채할인발행차금 제7-1회 사채 (주1,2) 사채할인발행차금 소 계 합 계 비유동성 장기차입금 장기차입금(주1,2) 국민은행 등 CD+1.20% 장기차입금(주1,2) SC제일은행 CD+1.00% 장기차입금(주1,2) 미즈호은행 등 CD+1.00% 장기차입금(주1,2) SC제일은행 현재가치할인차금 소 계 제6-2회 사채 (주1,2) 사채할인발행차금 제7-2회 사채 (주1,2) 사채할인발행차금 소 계 합 계 (주1) 상기 차입금및사채에 대하여 당사의 투자부동산 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 21 참조). 당사는 약정에 따라 차입금및사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 담보권의 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을 받습니다. (주2) 상기 차입금및사채와 관련하여 당사는 약정에 따라 차입금의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(부채비율 200% 이하) 등의 제약을 받습니다. 5 부외거래 해당사항이 없음. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5.재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.
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II. 이익잉여금처분액 및 III. 차기이월미처리결손금은 주주총회 결과를 통해 확정될 예정입니다. (3) 당기 및 전기의 배당금 지급(예정)내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 기 전 기 배당금총액 발행주식수 1주당배당금 1주당액면금액 배당률 14. 주당이익 (1) 기본주당이익당기와 전기 중 주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다. 내 역 당 기 전 기 당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당순이익 41원/주 24원/주 (2) 가중평균유통보통주식수는 다음과 같이 산출하였습니다. 구 분 당 기 주식수(주) 누적일자(일) 적수 전기이월유통보통주식수 유상증자 합 계 가중평균유통보통주식수 구 분 당 기 주식수(주) 누적일자(일) 적수 전기이월유통보통주식수 합 계 가중평균유통보통주식수 한편, 당사는 희석화증권을 보유하고 있지 아니하므로, 기본주당이익과 희석주당이익은 일치합니다. 15. 영업수익 (1) 당기와 전기 중 발생한 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당기 전기 임대료수익 (주1) 관리비수익 배당금수익 기타 합계 (주1) 당사는 보유 중인 투자부동산에 대해 롯데쇼핑㈜, 롯데글로벌로지스㈜ 및 ㈜ 호텔롯데 등과 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있 으며, 당사의 주요 영업수익인 임대수익은 롯데쇼핑㈜, 롯데글로벌로지스㈜ 및 ㈜ 호텔롯데 등과의 운용리스에서 발생합니다. (2) 당사는 단일 영업부문을 영위하고 있으며, 영업부문별 정보를 공시하지 아니합니다. 또한, 영업수익이 국내에서만 발생하므로 지역별 정보에 대한 분석자료를 별도로공시하지 않았습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 운용리스계약과 관련된 미래의 리스료 수취계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 리스료 수취계획 리스료 총액 1년 이내 1년 ~ 5년 5년 초과 최소리스료 (단위: 천원) 구 분 리스료 수취계획 리스료 총액 1년 이내 1년 ~ 5년 5년 초과 최소리스료 16. 영업비용 당기와 전기 중 발생한 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당 기 전 기 급여 감가상각비 자산관리수수료 자산보관수수료 사무수탁수수료 부동산위탁관리비 지급수수료 기타비용 합 계 17. 기타수익과 기타비용당기와 전기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당 기 전 기 기타수익: 잡이익 기타비용: 잡손실 18. 금융수익과 금융비용당기와 전기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 금융수익: 이자수익 금융비용: 이자비용 19. 법인세비용법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 그러나, 당사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제조항에 의해 대통령령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90이상을 배당할 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산시 공제할 수 있는 바, 실질적으로 당사가 부담할 법인세 등은 없으므로 당기법인세는 발생하지 않았습니다. 20. 현금흐름표 (1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 예금 (2) 당기와 전기 중 영업활동현금흐름의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다. 1) 조정 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 감가상각비 이자비용 임대료수익 이자수익 배당금수익 합 계 2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 매출채권의 증가 선급비용의 증가 미지급금의 증가 미지급비용의 증가(감소) 선수금의 증가 예수금의 증가 부가세예수금의 증가(감소) 임대보증금의 수령 임대보증금의 반환 합 계 (3) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 장기선수수익 유동성 대체 장기차입금의 유동성 대체 임대보증금의 유동성 대체 선수수익 계상 장기선수수익 계상 자본잉여금의
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결손금 대체 (4) 당기와 전기 중 재무활동으로 인한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 비현금흐름 재무활동으로인한 현금유입 재무활동으로인한 현금유출 당기말 상각 대체 차입금 사채 합 계 (단위: 천원) 구 분 기초금액 비현금흐름 재무활동으로인한 현금유입 재무활동으로인한 현금유출 전기말 상각 대체 차입금 사채 합 계 21. 우발부채와 약정사항 (1) 책임임대차계약 및 임대차계약당사는 임대차목적물에 대하여 롯데쇼핑㈜ 및 롯데글로벌로지스㈜와 책임임대차계약을 체결하였고 ㈜호텔롯데와 임대차계약을 체결하고 있으며 계약의 주요 사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 해당점포 임대보증금 월임대료(주1) 임대차기간 인상률 등 관리비등부담 Tranche A 롯데백화점 창원점롯데마트 의왕점롯데마트 장유점 9년 (주3) 임차인부담 (주2) Tranche B 롯데백화점 구리점롯데아울렛 청주점롯데아울렛 대구율하점롯데마트 서청주점롯데마트 대구율하점 10년 Tranche C 롯데백화점 강남점롯데백화점 광주점 11년 Tranche D 롯데백화점 안산점롯데백화점 중동점롯데마트 계양점 7년 (주4) 롯데마트 경기양평점 6년3개월 (주5) Tranche E 롯데프리미엄아울렛 이천점롯데마트 춘천점 11년 (주4) Tranche F 롯데마트몰 김포물류센터 15년 (주6) Tranche G 강남 L7호텔 7년3개월 (주7) 임대인부담 기타 합 계 (주1) 보고기간 종료일 현재 적용되는 월임대료입니다. (주2) 관리비, 보험료 및 제세공과금 등을 임차인이 전액 부담하는 조건입니다. (주3) 월임대료는 임대차기간의 초일로부터 매 1년마다 직전 년의 월임대료에 대하여 1.5%씩 인상됩니다. (주4) 월고정임대료에 월매출연동임대료가 추가되며, 월매출연동임대료는 직전년도의 매출총액에 0.45%를 곱한 금액(연매출연동임대료)을 12로 나눈 금액입니다. 월임대료는 임대차개시일로부터 1년이 경과한 날의다음날로부터 매 1년마다 직전 년의 연임대료에 대하여 전년도 소비자물가지수(총지수)상승률에 연동하여 인상됩니다. (주5) 월고정임대료에 월매출연동임대료가 추가되며, 월매출연동임대료는 직전년도의 매출총액에 0.5%를 곱한 금액(연매출연동임대료)을 12로 나눈 금액입니다. 월임대료는 2023년 3월 17일부터 매 1년마다 직전 년의 연임대료에 대하여 전년도 소비자물가지수(총지수)상승률에 연동하여 인상됩니다. (주6) 월고정임대료는 임대차개시일로부터 1년이 경과한 날의 다음날로부터 매 1년마다 직전 년의 연임대료에 대하여 전년도 소비자물가지수(총지수)상승률에 연동하여 인상됩니다. (주7) 월고정임대료에 월변동임대료가 추가되며, 월고정임대료는 임대차개시일로부터 2027년말까지 동일하며 월변동임대료는 임대차개시일로부터 2025년말까지 동일합니다. 2025년이후의 월변동임대료는 매 6개월단위로 직전 6개월의 객실매출실적에 연동하여 변동됩니다. (2) 자산관리 위탁계약 당사는 롯데에이엠씨㈜와 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 임대차 및 유가증권매매 등 자산의 투자운용업무 위탁계약을 체결하였으며, 각 업무 별 수수료율은 다음과같습니다. 구 분 내 용 매입수수료 - 롯데에이엠씨㈜의 자산의 매입업무(현물출자 포함)에 대한 대가로서 각 대상 자산별로 매입금액의 0.4% 운용수수료 - 각 대상 자산을 운용하고 있는 기간 동안 매입금액(현물출자 포함)의 연 0.2% 매각기본수수료 - 대상 자산별로 각 자산 매각 시 산출되는 매각금액의 0.7% 매각성과수수료 - 대상 자산별로 각 자산 매각 시 매각차익의 10% (3) 일반사무수탁계약 당사는 ㈜KB펀드파트너스와 주식발행에 관한 사무, 상장관련 업무, 운영에 관한 사무 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하였으며 수수료율은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 일반사무수탁수수료 - 당사의 주식이 증권거래소에 상장된 날의 직전일까지는 매입가액의 연 0.5bp- 당사의 주식이 증권거래소에 상장된 날 이후부터 매입가액의 연 0.9bp (4) 자산보관 위탁계약 당사는 대한토지신탁㈜ 및 ㈜우리은행과 부동산,
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유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무 위탁계약을 체결하였으며 수수료율은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 비 고 자산보관수수료 - 현재 자산보관위탁계약에 따라 자산보관업무의 수행과 관련하여 지급하는 보수는 없음. 단, 향후 위탁부동산의 자산보관의 방법을 담보신탁으로 합의한 경우, 담보신탁계약에 의해 정하는 바에 따라 별도 로 보수 발생 부동산[대한토지신탁(주)] - 연간 부동산 매입액 기준 0.3bp 유가증권 및 현금[(주)우리은행] (5) 보험가입현황 당기말 현재 당사의 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 부보금액 보험회사명 재산종합위험담보(주1) 롯데손해보험㈜,DB손해보험㈜ 등 기계위험담보 기업휴지위험담보 시설소유배상책임 롯데쇼핑(주) 해당분 10,000,000 롯데글로벌로지스(주) 해당분 5,000,000강남 L7호텔 해당분 5,000,000(사고당) 주차장배상담보 롯데쇼핑(주) 해당분 300,000강남 L7호텔 해당분 500,000(사고당) 특수건물 화재대물배상책임 롯데쇼핑(주) 1,000,000강남 L7호텔 해당분 1,000,000(사고당 보상한도) (주1) 상기 보험계약의 보험금청구권은 차입금 담보 목적으로 질권 설정(1,126,800,000천원)이 되어 있습니다. 한편, 당사는 상기 외 가스사고배상책임보험 등에 가입하고 있습니다. (6) 담보제공현황 당기말 현재 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 채권최고액 담보권자 관련채무 담보권의 종류 토지 및 건물 대한토지신탁(담보부사채신탁법상 신탁업자) 담보부사채 근저당권 한국산업은행 차입금 우선수익권 미즈호은행 차입금 우선수익권 국민은행 차입금 우선수익권 하나은행 차입금 우선수익권 수협은행 차입금 우선수익권 농협은행 차입금 우선수익권 SC제일은행 차입금 우선수익권 롯데쇼핑㈜ 임대보증금 임차권 근저당권 및 우선수익권 롯데글로벌로지스㈜ 임대보증금 임차권 우선수익권 ㈜ 호텔롯데 임대보증금 임차권 스파크플러스 임대보증금 근저당권 해치랩스 임대보증금 근저당권 (7) 브랜드 사용계약 등당기말 현재 당사는 롯데지주㈜와 브랜드 사용계약, 공시지원시스템 이용계약을 체결하고 있으며, 이에 대하여 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.2% 등을 지급하고 있습니다. (8) 보고기간 종료일 현재 당사 소유 토지 중 일부는 지하철 출입구 설치, 지하연결통로의 가설, 차집관로 및 맨홀보호 등을 위하여 서울특별시, 대구광역시, 창원시, 김해시, 부천시에 의해 지상권이 설정되어 있습니다.(9) 당기말 현재 당사의 계류 중인 소송사건은 없습니다. 22. 특수관계자와의 거래 (1) 당기말 현재 당사의 지배기업 및 기타특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 지배기업 롯데쇼핑㈜ 기타특수관계자(주1) 롯데지주㈜ 롯데에이엠씨㈜ 롯데물산㈜ 롯데글로벌로지스㈜ ㈜ 호텔롯데 ㈜ 코리아세븐 롯데그룹기업집단 소속 계열회사 (주1) 기타특수관계자는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사가 포함되어 있습니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 영업수익(주1) 영업비용 지배기업 롯데쇼핑㈜ 기타특수관계자 롯데지주㈜ 롯데에이엠씨㈜ 롯데물산㈜ 롯데글로벌로지스㈜ ㈜ 호텔롯데 ㈜ 코리아세븐 합 계 (주1) 영업수익에는 선수수익에서 임대수익으로 반영된 금액 1,509,847천원이 제외되었습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 영업수익(주1) 영업비용 지배기업 롯데쇼핑㈜ 기타특수관계자 롯데지주㈜ 롯데에이엠씨㈜ 롯데물산㈜ 롯데글로벌로지스㈜ 합 계 (주1) 영업수익에는 선수수익에서 임대수익으로 반영된 금액 1,328,957천원이 제외되었습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 임대보증금(주1) 미지급비용 지배기업 롯데쇼핑㈜ 기타특수관계자 롯데지주㈜
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롯데에이엠씨㈜ 롯데물산㈜ 롯데글로벌로지스㈜ ㈜ 호텔롯데 ㈜ 코리아세븐 합 계 (주1) 현재가치할인차금 20,071,706천원이 반영되지 않은 명목가액입니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 임대보증금(주1) 미지급비용 지배기업 롯데쇼핑㈜ 기타특수관계자 롯데지주㈜ 롯데에이엠씨㈜ 롯데물산㈜ 롯데글로벌로지스㈜ 합 계 (주1) 현재가치할인차금 16,284,749천원이 반영되지 않은 명목가액입니다. (4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 현금배당 출자납입 지배기업 롯데쇼핑㈜ 기타특수관계자 롯데물산 ㈜ (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 현금배당 출자납입 지배기업 롯데쇼핑㈜ (5) 당사는 보유 중인 투자부동산 전체에 대해 롯데쇼핑㈜, 롯데글로벌로지스㈜ 및 ㈜호텔롯데 등과 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있으며, 롯데쇼핑㈜, 롯데글로벌로지스㈜ 및 ㈜호텔롯데에게 임대차목적물에 대한 우선매수협상권을 부여하고 있습니다. (6) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 단기종업원급여 (7) 당기말 현재 당사는 특수관계자인 롯데쇼핑㈜, 롯데글로벌로지스㈜ 및 ㈜호텔롯데 등에 대하여 임대보증금을 목적으로 하는 임차권 및 근저당권을 담보권으로 투자부동산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 21 참조). 한편, 당기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 23. 위험관리 (1) 금융위험관리1) 당사의 목표 및 정책당사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등의 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고,동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 회사경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 재무위험관리 체계를 구축하고 시행하기 위하여, 자산관리자의 통제 및 검토를 엄격히 수행하여 위험관리정책과 절차를 준수하고 있습니다. 2) 신용위험 신용위험이란 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다.당사 수익의 대부분은 특수관계자에 대한 임대수익이며, 이에 따른 신용위험은 크게발생하지 않습니다. ① 신용위험에 대한 노출정도금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 (주1) 미수금 (주1) 미수수익 (주1) 단기금융상품 (주1) 장기금융상품 (주1) 합 계 (주1) 당기말과 전기말 현재 매출채권, 미수금, 미수수익, 단기금융상품 및 장기금융상품은 연체 및 손상되지 않았습니다. 3) 유동성위험 유동성위험이란 당사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 당사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을적기에 예측하고 대응하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 0 ~ 3개월 3개월 ~ 1년 1년 초과 미지급비용 임대보증금(주1) 사채(주2) 차입금(주2) 합 계 (주1) 현재가치할인하지 않은 금액입니다. (주2) 현재가치할인하지 않은 금액이며 이자비용이 포함된 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 0 ~ 3개월 3개월 ~ 1년 1년 초과 미지급비용 임대보증금(주1) 사채(주2) 차입금(주2) 합 계 (주1) 현재가치할인하지 않은 금액입니다. (주2) 현재가치할인하지 않은 금액이며 이자비용이 포함된 금액입니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른
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기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (2) 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 예금(C) 차입금및사채(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율((D-C)/B) 24. 영업부문 (1) 부문별 정보 당사는 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일 부문이므로 부문별 정보를 공시하지 않습니다. 당사의 최고영업의사결정자가 정기적으로 검토하는보고자료는 재무제표와 일관된 방법으로 측정됩니다. (2) 기업전체 수준에서의 공시 당사의 주요 영업수익은 임대수익이며, 롯데쇼핑㈜, 롯데글로벌로지스㈜ 및 ㈜호텔롯데 등으로부터 발생하였습니다(주석 22 참조). 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 롯데위탁관리부동산투자회사 주식회사 감사대상 사업연도 2024년 07월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 산업 및 회사에 대한 이해를 바탕으로 유의적 감사위험 요인 파악, 중간 및 기말감사 업무 계획 수립 등 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 중요왜곡표시위험의 식별 및 평가 일 명 명 중요 계정 및 공시 사항에 대한 입증 감사 절차 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 롯데에이엠씨 본사 실사(입회)대상 유가증권 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 신탁재산조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 12월 27일 - 회사 : 감독이사 2인 - 감사인 : 업무수행이사 외 1인 대면보고 제12기 재무제표 감사계획 보고 2025년 03월 11일 - 회사 : 감독이사 2인 - 감사인 : 업무수행이사 외 1인 서면보고 제12기 재무제표 감사결과 보고
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 산업용 고무제품 사업을 영위하고 있으며 크게 동력 전달에 널리 쓰이는전동벨트 및 운반라인의 효율성을 극대화 시킬수 있는 컨베어벨트를 생산하는 고무벨트부문과 굴삭기, 컴바인, 운반기 등 건설 및 농업용 기계에 사용하는 러버트랙 등을 생산하는 기타고무제품부문, 의료기기 등을 생산하고 토목건축자재, 면진제진시스템 등을 제공하는 기타부문으로 구성되어 있습니다. 사 업 부 문 주요 재화 및 용역 고무벨트 부문 전동벨트, 컨베어벨트 등 기타고무제품 및 기타 부문 러버트랙 등, 의료용 기기토목, 건축자재 등 가. 고무벨트 부문 동력전달 부문에서 필수적으로 사용되는 전동벨트는 동일고무벨트의 주요 제품으로 산업의 성장과 함께 발전되어 왔습니다. 자동차, 농기계, 가전, 정밀기계등에 널리 사용되고 있는 전동벨트의 성능향상을 위해 지속적인 연구개발을 진행하고 있으며, 고객에게 관련 기술과 서비스를 제공하여 고객 만족도 향상을 위해 노력하고 있습니다.컨베어벨트는 고객의 니즈를 파악하고, 현장 상황을 점검하여 가장 효율적인 자재 운반이 가능할수 있도록 경험과 노하우를 고객에 제공하여 고객의 신뢰를 얻고 있으며,ESG경영의 일환으로 친환경 제품 및 설비 개선에 초첨을 맞춰 신제품 개발에 노력을기울이고 있습니다. 나. 기타고무제품부문 및 기타부분 러버트랙은 고무소재의 무한궤도 트랙으로 굴삭기, 로더, 콤바인, 운반기 등 건설 및 농업용 기계에 사용되며, 스틸트랙과 달리 노면손상이 적어 도심지 작업이 가능한 특성이 있고 도시화가 진행된 선진국(미국, 일본, 유럽 등) 에서 사용됩니다. 전기굴삭기 등 다변화하는 시장에 발빠르게 대응하기 위해 경량화, 연비, 소음과 같은 핵심 요구성능을 강화하고 있으며, 제조공정 자동화를 통해 품질 경쟁력 확보 및 진입 장벽 구축에 집중하고 있습니다.엔지니어링사업은 철도, 면진제진, 합성보 등 토목건축 및 면진제진 분야에서 고객사의 다양한 요구사항을 검토하여 차별화된 솔루션을 제공합니다. 당사는 축적된 고무응용 기술과 더불어 협력사와 협업을 통해 더 많은 사람들이 안전하고 쾌적한 삶을 영위할 수 있도록 토목건축 및 면진제진 관련 제품의 개발에서부터 설계, 납품, 시공,사후 관리까지 전 과정을 책임집니다.헬스케어산업은 대응적, 사후적 헬스케어에서 환자 개개인의 고유한 특성에 적합한 맞춤의학, 환자가 적극적으로 참여하는 참여의학으로 변화해 가고 있으며 기술 발달 등으로 디지털 의료기기, 전자약 분야로 진화하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 가. 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품목 주요상표 등 매출액 비율 고무벨트 부문 제품/상품 등 전동벨트, 컨베어벨트 등 기타고무제품 및 기타 부문 제품/상품 등 러버트랙 등, 의료용 기기토목, 건축자재 등 합계 ※ 상기 실적은 연결기준금액입니다. 나. 주요 제품의 가격변동 추이 고무벨트부문 및 대부분의 기타고무제품부문의 제품은 성격, 기능 등이 매우 다양하여 제품별로 수치화하기가 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등 매입현황 (단위: 천원,%) 사업부문 매입유형 품 목 매입액 비 율 비 고 총괄 원재료 SBR고무 CR고무 케이블코드 보강제 EPDM고무 면사 기타 소 계 저장품 파렛트 C/T BOX 기타약품 슬리브 PE포 소 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위: 원) 품목 제13기 제12기 제11기 면사, 혼방사 천연고무 합성고무 ※ 각 품목의 평균단가 기준임. 다. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 (단위: 천원) 사업부문 품 목 사업소 제13기 제12기 제11기 고무벨트부문 전동벨트, 컨베어벨트 등 동일고무벨트 외 기타고무제품 및 기타 부문
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러버트랙 등, 의료용 기기토목, 건축자재 등 동일고무벨트 외 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 1) 산출기준 : 생산능력 = 생산실적 / 실가동일수 * 총 가동일수 2) 실가동일수 : 237일(19hr/일) 3) 총가동일수 : 366일 (3) 생산능력의 산출근거 (단위: 천원) 구 분 기초 정부보조금 취득 처분 감가상각비 정부보조금상각 대체 기말 토 지 건 물 구 축 물 기 계 장 치 차량운반구 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 라. 생산실적 (단위: 천원) 사업부문 품 목 사업소 제13기 제12기 제11기 고무벨트부문 전동벨트, 컨베어벨트 등 동일고무벨트외 기타고무제품부문및 기타 부문 러버트랙 등, 의료용 기기토목, 건축자재 등 동일고무벨트외 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 천원) 구분 제13기 제12기 제11기 고무벨트부문 기타고무제품및 기타 부문 고무벨트부문 기타고무제품및 기타 부문 고무벨트부문 기타고무제품및 기타 부문 순매출액 영업이익 ※ 상기 실적은 연결기준금액입니다 나. 지역별 영업현황 (단위: 천원) 구 분 국내 아시아 유럽 기타 합계 매출 제13기 제12기 제11기 ※ 상기 실적은 연결기준금액입니다 다. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 (단위: 명) 사업부(부문) 조직단위 남 여 계 고무벨트부문 전동벨트, 컨베어벨트 기타고무제품및 기타부문 러버트랙, 의료기기토목, 건축자재 등 합계 (2) 판매경로 및 판매방법 등1) 판매경로 구분 매출유형 판매경로 국내 대리점/특약점 대리점/특약점 -> 고객 또는 소비자 총판 총판 -> 대리점 -> 고객 또는 소비자 실수요자 실수요자 직거래 해외 중계무역 생산법인 -> 판매법인 -> 고객 또는 소비자 End User 해외 최종 수요자 2) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 대금회수 국내 대리점/특약점 현금 또는 외상거래(어음) 총판 현금 실수요자 현금 또는 외상거래(어음) 해외 중계무역 3) 판매전략 사업부문 판매전략 총괄 - 영업기반의 GLOBAL MARKETING 체계 구축- 품질, 서비스 향상을 통한 고객만족 극대화- 원가 경쟁력 확보 및 고객 맞춤형 제품 개발- 설계참여활동 강화- 수주영업활동 강화- 신규시장 개척을 통한 매출확대- 고객니즈 맞춤 솔루션 제공- 경쟁사와의 기술력, 서비스의 차별화- 각종 홍보활동을 통한 판촉활동 강화- 대형 대학병원 및 종합병원 납품을 통한 안정적인 매출 확보 라 . 수 주현황 (1) 공사계약 변동내역 1) 당기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 신규계약 계약변경 공사수익인식 기말 고무벨트 부문 2) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 신규계약 계약변경 공사수익인식 기말 고무벨트 부문 (2) 누적공사원가 등 1) 당기 (단위: 천원) 구 분 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익(손실) 공사대금선수금 공사대금 미수금 청구분 미청구분 합 계 고무벨트 부문 2) 전기 (단위: 천원) 구 분 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익(손실) 공사대금선수금 공사대금 미수금 청구분 미청구분 합 계 고무벨트 부문 (3) 회계추정 변경효과 전기말 현재 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 계약으로서 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기 및 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 공사손익 변동효과 계약자산변동효과 계약부채변동효과 당기 미래 고무벨트 부문 5. 위험관리 및 파생거래 연결회사는 금융상품과 관련하여 외환위험, 유동성위험, 가격위험, 이자율위험, 신용위험, 자본위험 등에 대한 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인 수준의 위험관리정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 재무부서에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. (1)
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외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국, 유럽, 일본 통화에 대한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 USD EUR JPY CNY GBP AUD USD EUR JPY CNY AUD 자산: 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타수취채권 부채: 매입채무 단기차입금 ※ 상기 실적은 연결기준금액입니다. 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 중 각 외화에 대한 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY CNY AUD ※ 상기 실적은 연결기준금액입니다. (2) 유동성위험 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 1년 미만 1 - 2년 2 - 5년 5년 이상 매입채무 단기차입금 기타지급채무 장기차입금 합 계 ※ 상기 실적은 연결기준금액입니다. (3) 가격위험 연결회사는 재무상태표상 공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융자산에 대한 가격위험에 노출되어 있습니다. 공정가치가 10% 변동하는 경우 총포괄손익은 28,831천원(전기: 80,399천원) 변동합니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 ※ 상기 실적은 연결기준금액입니다. (4) 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 다른 변수가 일정하다고 가정할 때 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승할 경우 당기 법인세비용차감전 순이익은 601,800천원(전기: 859,972천원) 감소합니다. (5) 신용위험 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권및기타수취채권 장단기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 ※ 상기 실적은 연결기준금액입니다. (6) 자본위험관리 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. 연결회사의 보고기간종료일 현재 순부채에 대한 자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말
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전기말 A. 차입금 총계 B. 현금및현금성자산 C. 순차입금(A-B) D. 자본 총계 E. 총자본(C+D) F. 자본조달비율(C/E) ※ 상기 실적은 연결기준금액입니다. 나. 파생상품 거래현황 당기말 현재 당사가 매매목적으로 보유하고 있는 통화선도계약은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약 등을 체결하고 있지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 (단위: 명) 사업부(부문) 조직단위 남 여 계 고무벨트부문 전동벨트, 컨베어벨트 기타고무제품부문및 기타부문 러버트랙, 의료기기토목, 건축자재 등 4합계 (2) 연구개발비용 (단위: 천원) 과 목 제13기 제12기 제11기 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 재무제표상에 계상 된 연구개발비는 정부보조금을 차감한 금액입니다. (3) 연구개발실적 연구개발 과제명 연구기간 연구내용 기대효과 에너지 세이빙벨트 회귀식 개발 컨베어벨트 라인별 에너지 세이빙 성능을 예상할 수 있는 회귀식 개발 에너지 세이빙 컨베어벨트 매출 증대 금속-고무간 접착력 개선 과제 금속, rubber간 접착력 개선을 위한 전처리 공정 연구 제품 수명 향상 러버트랙에 대한 신뢰성 평가 방안 개발 현 제품의 수준 파악 및 개선작업을 위한 검증안 마련 신규 수주 고속 주행용 러버트랙 개발 제품 구성요소별 개선적용 및 내구성능 평가 신규 수주 스틸 파이프 컨베어벨트 개발 스틸 파이프 컨베어벨트 개발 신제품 매출 기회 확대 국내 최장거리 에너지 세이빙벨트 소요동력 감소 검증 국내 최장거리 컨베어벨트 라인에 적용된 에너지 세이빙벨트 성능 검증 에너지 세이빙 컨베어벨트 매출 증대 에너지 세이빙 공기부상벨트 디자인 개발 공기부상벨트의 마찰계수를 감소 시킬 수 있는 벨트 디자인 연구 신제품 매출 기회 확대 복합소재 수용성 전처리 방법 개발 복합소재의 수용성 전처리 방법 개발 환경규제 대응 IW 스틸 에너지 세이빙벨트 소요동력 감소 IW 스틸벨트의 트로프 성능 변화에 따른 소요동력 감소 연구 IW 에너지 세이빙벨트 성능 검증을 통한 신제품 매출 기회 확대 컨베어 KS-L 그레이드 커버고무 내마모성능 향상 컨베어 KS-L 커버고무 내마모성능 향상 배합 연구 내구성능 향상을 통한 컨베어벨트 수명 연장 초고내열 컨베어벨트 개발 초고내열 컨베어벨트 커버고무 배합 개발 외산벨트 국산화를 통한 매출 증대 난연 주름혹벨트 핀혹, 주름혹 냉간접착 난연 배합 냉간 접착력 향상을 위한 냉간접착제 연구 난연 주름혹벨트 내구성 향상으로 수명 연장 에너지 세이빙 모노플라이 컨베어벨트 개발 모노플라이 벨트에 에너지 세이빙 성능 적용 연구 모노플라이 에너지 세이빙벨트 개발을 통한 신제품 매출 기회 확대 굴곡수명 개선 러버트랙 개발 굴곡수명 개선을 위한 형상 및 배합 개발 제품 수명 향상 Chain On Type MHE용 슈패드개발 Chip Cut Chunking 성능향상동일고무벨트 고유 모델 개발 내마모, 내구성 향상 신제품 개발 KS-S Grade 난연 1등급 유색 컨베어벨트 배합개발 KS-S Grade 및 난연 1등급 성능 확보한 DRB 신규 Compoud grade 확대 유색에 따른 식별성 부여로 이송 청결도 확보식별성에 다른 작업장 안전점검 및 관리 기법 제공작업자 근로환경 개선 폴리우레탄 소재 기반 고내구성 슈패드 제품개발 폴리우레탄 소재를 이용한 고온 내열 및 고내구 환경 조건에 적합한 신배합 / 신제품 개발 신규 시장 진출 매출 신장 및 제품 포트폴리오 확대 난연 크롤러 제품개발 중장비에 적용 되는 크롤러 제품의 기능 및 성능을 보유한체 유류/전기화제로 부터의 안전성 기능을 부여한 특수 크롤러 신제품 개발 신규 시장 진출 매출 신장 및 제품 포트폴리오 확대 Bio-mass 기반 친환경 보강성 소재 적용 복합화하이브리드 소재 개발 기존에 사용 되는 보강성 합성섬유와 Bio-mass 기반 소재의 특성을 복합화 하이브리드 적용한 배합 연구 개발 기능성
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향상 제품 포트폴리오 확대 스마트 온실용 지능형 농작업 로봇 개발 스마트팜 농작업(이식,정식,적엽,청소)용 지능형 로봇 및 첨단생산 시스템 기술개발 농업분야 자동화 신규 시장 발굴 Sustainable 소재 적용 전동벨트 개발 Sustainable 원재료 적용 내구성능 향상 전동벨트 배합 연구 자원 선순환을 위한 친환경 제품 개발 바이오매스(곡물) 이송용 컨베어 벨트 개발 내유성능, 난연성능, 전기전도성능을 동시에 만족하는 다목적 컨베어 벨트 신규 개발을 위한 배합 연구 기능성 향상 신제품 개발 고내구성 고진동 감쇄형 탄성소재 개발 고분산 카본블랙 Wet Master Batch 적용을 통한 에너지 흡수율 및 내구성능이 향상된 건축용 제진댐퍼 배합 연구 개발 기능성 향상 제품 포트폴리오 확대 면진장치용 컴파운드 내구수명 향상 연구 면진장치용 컴파운드의 Heat Aging Condition에 따른 특성 관련 연구 내구수명이 향상된 면진제품 개발 Nano Filler 소재를 적용 컴파운드 연구 Nano Filler - Rubber Compound 분산, 혼련, 성능 향상 관련 연구 기능성 소재 적용 신제품 개발 자율주행 기반 서비스 로봇 개발 자율주행 기반 모바일로봇 기술을 매니퓰레이터 기술과 복합 고도화하여 미래 시장에 대비 미래 로봇시장에 대비한 신기술 확보 폴리머 기반 유연 센서 소재 개발 신뢰성(내구성 및 민감도) 향상을 위한 센서 소재 연구 기능성 향상 제품 포트폴리오 확대 자율주행 포크리프트 AFL3D 개발 3차원 환경인식 기술을 활용하여 기존 제품 대비 강인한 환경인식 기술 확보 자율주행 포크리프트의 기술경쟁력 강화 초고내열 난연 컨베어벨트 소재 개발 내열 폴리머 및 난연 소재 함량 최적화를 통한 제철소용 고내열 난연 컨베어소재 연구 개발 기능성 향상 제품 포트폴리오 확대 내마모성 80㎜3 이하의 복합 탄성 소재를 적용한허용 하중 20톤급 중장비용 러버트랙 제품화 기술 개발 고내구 러버트랙용 복합탄성소재 연구 및 시뮬레이션 모델링 기반 제품구조 설계 기술 개발 기능성 향상 제품 포트폴리오 확대 3차원 SLAM 기반 자율주행 포크리프트 기술 개발 2024.09 ~ 3차원 SLAM 기반 자율주행 포크리프트 기술 개발 자율주행의 강인도 향상 기술이 적용된 무인 포크리프트 신규 제품 개발 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황 당사와 영위하는 사업과 관련하여 당기말 기준으로 특허/실용신안 23건, 디자인 17건, 상표 29건을 보유하고 있습니다. 구분 동일고무벨트 DRB헬스케어 특허권 디자인권 상표권 나. 사업부문별 현황 1. 고무벨트부문 (1) 산업의 성장성전동벨트 국내 시장의 수요는 한정적이며, 특히 자동차산업군에서 내연기관 자동차가 전기차로 점차 전환됨에 따라 시장의 성장은 어려우나, 고객 니즈를 파악하고 제품 기술 발전을 통해 수요처 다변화로 시장 유지에 노력할 계획입니다.해외시장은 중국 및 선진국을 중심으로 전기차로 전환됨에 따라 시장 유지 및 신규 시장 개척을 통해 매출을 확보할 계획이며, 농기용 벨트 신규 매출 및 확대를 통해 지속 성장을 추구하겠습니다.일반 컨베어벨트는 수입품에 저가 공급으로 성장 어려운 시장이나, 기능성, 친환경, 그린벨트의 수요는 점차 늘어가는 추세이므로, 다양한 기술 개발을 통해 신규 시장 개척을 통해 성장을 이루기 위해 노력할 계획입니다.특히, 전기차 배터리 원자재인 리튬 수요 증가 기능성 컨베어(필터벨트)에 집중하여 시장을 확보할 예정입니다. (2) 경기변동의 특성전동벨트 및 컨버어벨트사업은 산업구조의 변화와 경기변동에 영향을 받으며, 국제원자재 가격급등, 금리인상, 달러강세 등 외부환경요인에 민감한 특성을 가지고 있습니다. (3) 국내외 시장여건전동벨트 및 컨베어벨트의 국내시장은 성숙단계로서 급격한 성장에는 한계가 있으며, 해외시장의 경우 중국, 동남아, 중동국가 등의 경제성장에 따른 수요증가가 예상됩니다. (4) 경쟁요소 전동벨트 및 컨베어벨트는 중국,동남아 경쟁사의 저가 제품 및 미국, 유럽 선진업체 고부가 제품과 경쟁이 되고 있으며, 기존시장 유지 및
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고부가가치 제품 개발을 통해 신규시장 개척을 목표로 사업을 운영하고 있습니다. 2. 기타고무제품부문 및 기타부문 (1) 산업의 성장성러버트랙 시장은 건설장비업체 라인공급용인 OE시장과 교체용 시장 OES, AS으로 구분되고, 당사는 글로벌 건설장비업체의 엄격한 기술 요구수준을 달성하여 전체 매출액의 95%이상이 OE공급에서 발생하고 있습니다.MARC Group Research에서 분석한 글로벌 건설기계 시장규모는 2023-2028년간 연평균 성장률(CAGR) 은 약 5.2% 예상되며, 지속적으로 미국, 일본시장이 성장을 주도할 것으로 보여집니다. 우수한 기술력과 고객 신뢰를 바탕으로 미주/일본 건설기계 업체 외에도 유럽지역 및 신규거래선 발굴을 통해 M/S를 지속적으로 확대해 나갈 예정입니다.엔지니어링사업의 경우 국가기반시설 확충계획 및 민간투자계획에 따라 지속적인 수요발생이 기대되며 기술 및 가격경쟁력을 확보하여 지속적으로 M/S를 확대할 예정입니다.헬스케어산업의 경우 디지털헬스케어로 진화하기 위하여 각국 정부와 기업들의 지속적인 투자와 정책지원으로 향후 미래산업으로 성장이 기대됩니다. (2) 경기변동의 특성러버트랙의 경우 금리 인상, 인플레이션 등에 따른 건설경기 하락은 건설장비 수요 감소로 이어지고, 당사 판매매출에도 영향을 끼칠 수 있습니다. 고무와 고철 가격 변동은 당사 수익에 불확실성을 증대시키며 원자재 가격의 인상에 적절히 대응하지 못할 경우이는 당사의 수익성을 악화시킬 수 있는 위험이 있습니다. 미-중 관세 규제에 따라 중국공장에서 생산되는 러버트랙의 미국 내 가격경쟁력이 악화될 수 있습니다. 엔지니어링사업은 수주산업이며 국내 건설경기, 국가 정책방향, 경제성장 추세에 영향을 받습니다.헬스케어산업의 경우 각국 정부와 기업들의 지속적인 투자와 정책지원에 따라 산업발전 속도에 영향을 받을 것으로 예상됩니다. (3) 국내외 시장여건러버트랙은 산업환경의 변화에 따라 친환경, 경량화, 자동화 등 다양한 제품 및 특성을 요구하고 있으며, 시장환경 변화에 대응할 수 있는 제품개발을 지속적으로 요구하고 있습니다.엔지니어링사업중 합성보 제품의 경우, 기존 철골보 대비 가격경쟁력 및 시공 편의성을 확보할 수 있으므로 향후 지속적인 성장이 예상되며, 면진장치의 경우 국내외 지진발생으로 인한 인적 물적 피해를 줄이기 위하여 면진장치의 관심이 증가하고 있습니다.헬스케어산업은 IT융복합 기술의 발달과 사회적 니즈(Needs)의 증가에 힘입어 국가차원에서 투자가 진행되고 있어 급격한 성장이 기대됩니다. (4) 경쟁요소러버트랙은 글로벌 업체(미국,일본)와의 1위 경쟁 및 중국 후발주자와의 기술 격차 유지를 위한 치열한 경쟁이 이루어지고 있습니다. 경쟁사들은 시장변화에 대응하기 위해 신제품 개발 및 원가 절감을 지속적으로 하고 있으며, 무역분쟁 및 공급리스크 감소를 위해 해외시장 현지생산이 확대되고 있는 추세입니다. 다변화하는 시장에 발빠르게 대응하기 위해 경량화, 연비, 소음과 같은 핵심 요구성능을 강화하고 있으며 제조공정 자동화를 통해 품질 경쟁력 확보 및 진입 장벽을 구축에 집중하고 있습니다엔지니어링사업은 경쟁업체와의 가격 및 기술 경쟁을 위하여 지속적인 가격경쟁력 확보 및 핵심기술 확보에 매진하고 있습니다.헬스케어산업은 시장환경의 변화에 대한 대응 노력이 요구되고 있으며, 관련 기술 확보 및 제품개발에 집중하고 있습니다. 다. 자원조달상의 특성 천연고무의 경우 동남아 생산국의 가격정책 및 생산량 등에 의하여 가격의 영향을 받습니다. 합성고무 등의 경우 국내, 일본 및 중국 등에서 조달하고 있으며, 기초 원자재의 가격 동향에 영향을 받습니다. 원자재 가격은 전 세계의 수요공급과 각국의 환경규제 정책 등에 따라 변동성이 있습니다. 라. 사업부문별 요약 재무현황 당기와 전기 보고부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 고무벨트 부문 기타고무제품 및 기타 부문 합 계 당기 전기 당기 전기 당기 전기 매출 영업이익 자산 부채 ※ 상기 실적은 연결기준금액입니다. 마. 환경 관련 규제사항 동일고무벨트㈜는 국제표준인
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환경경영시스템(ISO 14001)에 따른 환경경영체제를 구축하였으며, 환경경영체제의 투명성과 객관성을 보장하기 위하여 인증기관(한국표준협회)로부터 ISO14001 인증을 취득하였습니다. 1. 온실가스 관리 동일고무벨트㈜는 사업장 에너지 사용량, 온실가스 배출량을 관리합니다.2022년 당사의 온실가스 배출량 Scope1, 2를 산정하였으며, 데이터의 적절성 및 신뢰성 확보를 위하여 독립된 제3자 기관을 통해 검증받기도 하였습니다.또한, 온실가스 감축을 위하여 고효율 LED, 인버터 설치 및 증기라인 방산열량 절감 등 시설별 에너지 사용 효율 최적화 활동을 진행하고 있으며, 체계적인 온실가스 관리를 위한 자체 온실가스 데이터 시스템 구축, 글로벌 이니셔티브 가입 등을 계획하고 있습니다.향후 지속적인 공정 개선, 신재생에너지 확대 사용 등을 검토하여 탄소 배출량을 감축하고 2050 탄소중립을 달성하고자 노력할 예정입니다. 2. 대기 관리 동일고무벨트㈜는 대기오염물질 발생공정에 따라 여과, 흡착, 세정, 축열연소장치 등의 방지시설을 설치·운영하고, 시설별 주기적인 오염물질 측정을 통해 대기오염물질 배출 농도를 법적 기준치 이내로 관리하고 있습니다.또한, HAPs(유해대기오염물질) 비산배출시설 관리 기준에 의거하여 2021년에 축열연소장치 용량을 확대·설치하는 등 환경설비 투자를 진행하였으며, 생산공정에서 취급하는 유기용제를 수용성 물질로 대체하는 등 오염물질 발생량 원천적 저감을 위해서 노력하고 있습니다. 3. 수질 관리 동일고무벨트㈜는 사내 오·폐수처리시설을 운영하여 수질오염물질을 물리화학적으로 처리하며, 처리된 정화수는 생산공정 냉각수로 재활용하고 있습니다. 오·폐수 재이용 시스템이 구축되어 있으며, 이를 통해 재활용수 사용은 최대화하고, 상수도 및 지하수의 사용은최소화하여 수자원을 보호합니다. 일부 사외로 방류되는 정화수는 주기적인 오염물질 측정을 통해 배출 농도를 법적 기준치 이내로 관리하고 있고, 폐수 위탁 처리 시에는 정부 운영의 위수탁처리폐수 전자인계인수시스템을 통해 체계적으로 관리·감독하고 있습니다. 4. 폐기물 관리 동일고무벨트㈜에서 발생하는 폐기물은 외부 처리업체를 통해 위탁 처리되며, 폐기물 위탁 처리 시에는 정부 운영의 폐기물적법처리시스템을 통해 체계적으로 관리·감독하고 있습니다.또한, 지속적인 처리공법 연구와 사내 제안제도 및 분임조 활동을 통한 폐기물 감량화, 외주업체 발굴을 통한 폐기물 재활용 처리 전환을 적극 추진하고 있습니다. 이를 통해 폐기물 처분 부담금 최소화 및 자원순환 성과관리제도에 의거하여 순환이용률을 높이고 최종처분율을 낮추는 자원순환성과목표를 달성하였습니다. 5. 화학물질 관리 동일고무벨트㈜는 화학물질 관리의 중요성을 인식하고 당사로 입고 예정인 화학제품의 유해성/위해성을 사전 검토하여 반입 가능 여부를 판별합니다.또한 유해화학물질 취급 시에는 적법한 취급시설을 구축하여 운영합니다. 유해화학물질 취급시설은 자체 점검 및 외부 기관 검사를 정기적으로 실시하고, 유해화학물질 검지경보장치 및 저장시설 과충전 방지장치 설치 등 비상사고에 신속하게 대응하기 위한 체계를 마련하여 화학물질로 인한 환경영향을 최소화하고 있습니다.유해화학물질 취급 담당자 및 관리자에게는 법정교육(16시간/2년)을, 사업장 종사자에게는 안전교육(2시간/년)을 지원하고 있습니다. 6. 환경보호활동 동일고무벨트㈜는 임직원을 대상으로 사업장 인근 쓰레기 줍깅 캠페인, 잔반 없는 날, 스크랩 업사이클링 프로그램 등 다양한 환경보호활동을 실시하고 있습니다.또한 한국환경공단 부산울산경남환경본부와 업무 협력을 체결하여 지역 내 초등학교 플라스틱 프리 환경부스를 설치하는 등 미래세대 자원순환 교육 프로그램 개발 및 보급에도 힘쓰고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다 2.개요 회사는 지난해 연결재무제표 기준으로 매출액은 전년대비 5.8% 감소한 3,370억원,영업이익은 29.97% 감소한 96억원, 당기순이익은 18.42% 증가한 99억원을 달성하였습니다. 지난해는 글로벌 경기 침체, 물류비 상승, 미·중관세 재부과 등 대내외적인 불확실성이 지속되었으나, 사업전반에 걸쳐 내실 있는 경쟁력을 갖추고자 점진적 변화를 추구하기 위해 노력했습니다. 2025년에도 세계 경제 침체, 보호무역주의 심화 등 경영환경의 불확실성이 지속될 것으로 예상하고 있으나 회사는 불확실한 상황에서도 노력을 통해 어려운 시장 환경을 돌파해 나가고자 합니다.전동벨트 국내 시장의 수요는 한정적이며, 특히 자동차산업군에서 내연기관 자동차가 전기차로 점차 전환됨에 따라 시장의 성장은 어려우나, 고객 니즈를 파악하고 제품 기술 발전을 통해 수요처 다변화로 시장 유지에 노력할 계획입니다. 해외시장은 중국 및 선진국을 중심으로 전기차로 전환됨에 따라 시장 유지 및 신규 시장 개척을 통해 매출을 확보할 계획이며, 농기용 벨트 신규 매출 및 확대를 통해 지속 성장을 추구하겠습니다. 일반 컨베어벨트는 수입품에 저가 공급으로 성장 어려운 시장이나, 기능성, 친환경, 그린벨트의 수요는 점차 늘어가는 추세이므로, 다양한 기술 개발을 통해 신규 시장 개척을 통해 성장을 이루기 위해 노력할 계획입니다. 특히, 전기차 배터리 원자재인 리튬 수요 증가 기능성 컨베어(필터벨트)에 집중하여 시장을 확보할 예정입니다. 러버트랙 시장은 건설장비업체 라인공급용인 OE시장과 교체용 시장 OES, AS으로 구분되고, 당사는 글로벌 건설장비업체의 엄격한 기술 요구수준을 달성하여 전체 매출액의 95%이상이 OE공급에서 발생하고 있습니다. MARC Group Research에서 분석한 글로벌 건설기계 시장규모는 2023-2028년간 연평균 성장률(CAGR) 은 약 5.2% 예상되며, 지속적으로 미국, 일본시장이 성장을 주도할 것으로 보여집니다. 우수한 기술력과 고객 신뢰를 바탕으로 미주/일본 건설기계 업체 외에도 유럽지역 및 신규거래선 발굴을 통해 M/S를 지속적으로 확대해 나갈 예정입니다. 엔지니어링사업의 경우 국가기반시설 확충계획 및 민간투자계획에 따라 지속적인 수요발생이 기대되며 기술 및 가격경쟁력을 확보하여 지속적으로 M/S를 확대할 예정입니다. 헬스케어산업의 경우 디지털헬스케어로 진화하기 위하여 각국 정부와 기업들의 지속적인 투자와 정책지원으로 향후 미래산업으로 성장이 기대됩니다. 가. 고무벨트 부문 동력전달 부문에서 필수적으로 사용되는 전동벨트는 동일고무벨트의 주요 제품으로 산업의 성장과 함께 발전되어 왔습니다. 자동차, 농기계, 가전, 정밀기계등에 널리 사용되고 있는 전동벨트의 성능향상을 위해 지속적인 연구개발을 진행하고 있으며, 고객에게 관련 기술과
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서비스를 제공하여 고객 만족도 향상을 위해 노력하고 있습니다.컨베어벨트는 고객의 니즈를 파악하고, 현장 상황을 점검하여 가장 효율적인 자재 운반이 가능할수 있도록 경험과 노하우를 고객에 제공하여 고객의 신뢰를 얻고 있으며,ESG경영의 일환으로 친환경 제품 및 설비 개선에 초첨을 맞춰 신제품 개발에 노력을기울이고 있습니다. 나. 기타고무제품부문 및 기타부분 러버트랙은 고무소재의 무한궤도 트랙으로 굴삭기, 로더, 콤바인, 운반기 등 건설 및 농업용 기계에 사용되며, 스틸트랙과 달리 노면손상이 적어 도심지 작업이 가능한 특성이 있고 도시화가 진행된 선진국(미국, 일본, 유럽 등) 에서 사용됩니다. 전기굴삭기 등 다변화하는 시장에 발빠르게 대응하기 위해 경량화, 연비, 소음과 같은 핵심 요구성능을 강화하고 있으며, 제조공정 자동화를 통해 품질 경쟁력 확보 및 진입 장벽 구축에 집중하고 있습니다.엔지니어링사업은 철도, 면진제진, 합성보 등 토목건축 및 면진제진 분야에서 고객사의 다양한 요구사항을 검토하여 차별화된 솔루션을 제공합니다. 당사는 축적된 고무응용 기술과 더불어 협력사와 협업을 통해 더 많은 사람들이 안전하고 쾌적한 삶을 영위할 수 있도록 토목건축 및 면진제진 관련 제품의 개발에서부터 설계, 납품, 시공,사후 관리까지 전 과정을 책임집니다.헬스케어산업은 대응적, 사후적 헬스케어에서 환자 개개인의 고유한 특성에 적합한 맞춤의학, 환자가 적극적으로 참여하는 참여의학으로 변화해 가고 있으며 기술 발달 등으로 디지털 의료기기, 전자약 분야로 진화하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영 업실적 1) 재무상태 - 당사의 제13기 사업년도의 연결기준 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 천원, 구 분 제 13기 제 12기 증감액 증감율(%) [유동자산] 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타수취채권 재고자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타유동자산 [비유동자산] 장기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관계기업투자 기타수취채권 유형자산 무형자산 확정급여자산 [자산총계] [유동부채] [비유동부채] [부채총계] 자본금 자본잉여금 이익잉여금 비지배지분 [자본총계] 2024년 말 총 자산은 전년말 대비 약 200억원 감소한 3,541억원이며, 현금성 자산은 전년말 대비 10.6% 감소한 533억원이며, 매출채권은 전년말 대비 9.6% 증가한 1,172억입니다. 부채는 유동부채가 17.47%로 감소하고, 비유동부채가 11.7%로 감소하여, 전년 대비 16.72% 감소한 1,252억입니다. 2) 경영성과 - 당사의 제13기 사업년도의 연결기준 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 천원, 과 목 제 13기 제 12기 증감액 증감율(%) 매출 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 총 포괄이익 지배기업의 소유주에 귀속되는 지분 총 포괄손익, 비지배지분 2024년 말 매출액은 전기대비 5.81% 감소했고, 영업이익은 29.97% 감소했습니다. 수출운반비 등 판매관리비 증가로 당기의 영업이익이 전년대비 감소하였습니다.3) 사업부문별 영업실적고무벨트 부문의 매출은 전년보다 3.33% 감소한 1,335억원이며, 영업이익은 전년대비 48억원 감소한 43억원입니다.기타고무제품 및 기타부문의 매출은 전년보다 7.37% 감소한 2,035억원이며, 영업이익은 전년대비 7억 증가한 53억원입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 1) 유동성에 관한 사항 당기말 현재 현금및현금성자산은 533억원으로 전기대비 약 63억원이 감소하였으며 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금시재액 원화예금 외화예금 기타예금 정부보조금 합 계 2) 자금의 조달 (1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 과 목 당기말 전기말 유동부채 단기차입금 유동성장기차입금 비유동부채 장기차입금 합계 (2)
동일고무벨트 — 사업보고서 (2024.12)

보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 차입처 차입종류 이자율(%) 당기말 전기말 우리은행 운전자금 운전자금 하나은행 운전자금 운전자금 운전자금 운전자금 국민은행 운전자금 운전자금 운전자금 부산은행 운전자금 한국산업은행 운전자금 신한은행 운전자금 합 계 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입종류 이자율(%) 당기말 전기말 하나은행 운전자금 신한은행 운전자금 합계 유동성장기차입금 장기차입금 계 (4) 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장기차입금 1년이내 1년초과 2년이내 합 계 당사는 풍부한 현금성자산 및 우수한 신용등급을 기반으로 한 저금리 자금조달 여력 등을 고려하여 회사의 자금요소에 원활히 대응할 예정입니다. 이와 함께, 효율적인 운영 자금 관리를 통해 지속적으로 안정적 재무구조를 유지해 나갈 계획입니다3) 자금지출 연결회사의 현금및현금성자산은 재무활동을 통하여 330억원 감소하였으며, 영업활동 및 투자활동을 통하여 261억원이 증가하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 기초 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동효과 기말 현금및현금성 자산 5. 부외부채에 관한 사항 - 당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '우발부채와 약정사항'을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 2024년 사업보고서"Ⅲ.재무에 관한 사항" 에서 3. 연결재무제표 주석에 "재무제표 작성기준 및 회계정책" 내용 참조하시기 바랍니다. 2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경 관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다.종업원 현황과 관련한 구체적인 사항은 사업보고서 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '나. 직원현황'을 참조하시기 바랍니다. 3) 법규상의 규제에 관한 사항 사업과 관련된 법규상 규제 내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '5. 제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다. 4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - 해당사항 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 현황 1) 영업개황 및 사업부문의 현황 가) 영업개황 당사는 식품제조, 수산물, 기타부문등 으로 사업영역이 구분되어 있으며, 당기 매출액은 400,697백만원이며, 당기순이익은 12,648백만원 입니다. ■ 사업부문 매출실적 (요약) (단위 : 백만원,%) 사 업 부 문 매출액 매출액 구성비 주제품 식품제조 맛살 등 식품가공 수 산 참치, 명태 등 수산물 어획 및 판매 기 타 임대사업 등 나) 사업부문의 현황 【식품제조부문】 소비자 욕구의 다양화와 국내 식품회사간의 경쟁 등 치열한 여건 속에서도 항상 소비자를 우선으로 생각하며, 신뢰받는 식품문화의 정착을 위한 노력으로 성심성의를 다하고 있습니다. 고객의 만족이 곧 회사의 만족이라는 신념으로 신제품 개발 및 생산에 역점을 두고 있습니다. 또한 'ISO 14001', 'ISO 45001' 인증을 통해 환경영향관리 및 임직원 안전관리에 만전을 기하고 있습니다. 평택공장은 육가공 전문 생산공장으로 1982년에 설립되었으며, 유럽식 정통 육가공제품의 생산을 모토로 출발하여 우수한 기술력과 선진화된 설비를 바탕으로 소비자가 신뢰할 수 있는 최고의 제품을 생산할 수 있는 공장으로 거듭나고 있습니다. 햄, 소시지, 식육통조림 등을 생산하고 있는 평택공장은 생산 전 라인에 '위해요소중점관리기준'(HACCP) 지정을 받았으며, 우수한 생산 노하우와 전문 기술력을 바탕으로 다양한 시장 변화와 소비자의 수요에 신속히 대응 할 수 있는 신제품의 개발과 출시에 최선을 다하고 있습니다. 또한 2019년 12월 생산제품의 품질을 향상시키고 안정성을 보장하기 위해 'FSSC 22000' 인증 받았습니다. 금산공장은 2010년에 설립되었으며, 년간 14,000여톤 규모의 맛살을 생산하는 국내 최대규모의 생산능력을 갖추고 있습니다. 2010년 7월 HACCP를 인증받고 지속적인 연구 개발로 우수한 제품을 생산하고 있으며, 맛살제품 생산라인의 자동화 설비를 구축하였습니다. 2015년 안성공장 설비를 금산공장 이설 및 지속적 설비투자를 통하여 년간 11,000여톤 규모의 냉식제품 생산능력을 갖추고, 원가절감 및 공정개선 등을 통하여 경쟁력을 확보하고 있습니다. 금산공장은 우수한 위생설비에서 최고의 제품을 생산하고 안정성을 보장하기 위해 2020년 1월 'FSSC 22000' 인증 받았습니다. 양산공장은 어묵과 육가공제품을 생산하는 식품제조 전문공장으로 다양한 제품의 생산을 통하여 소비자의 만족을 높이고, 원가경쟁력을 강화하고 있습니다. 어묵, 핫바, 미니소시지, 햄 등 차별화된 제품의 생산과 다양한 신규제품을 지속적으로 개발 및 출시하여 확고한 시장경쟁력을 갖추기 위하여 노력하고 있습니다. 어묵 및 축육 생산 전라인은 '위해요소중점관리기준'(HACCP) 지정을 받아 운영 중이며, 안심하고 먹을 수 있는 위생적인 제품을 생산하고 있습니다. 임실공장은 오랜 전통의 기술 노하우와 대량 생산능력을 갖춘 만두 전문 제조 공장으로 우수한 제품의 만두를 소비자에게 공급하고 있습니다. 2007년 '위해요소중점관리기준＇(HACCP) 지정을 받아 위생적이고 안전한 제품의 생산 기반을 확보하고 있습니다. 또한 비건인증 등 트렌드에 맞는 신제품 개발과 생산을 통하여 지속적인 성장을 위하여 노력하고 있습니다. 현재 당사에서 생산되는 제품은 영업본부를 통한 판매 및 (주)사조대림에 공급되고 있습니다. 영업본부의 다양한 영업전략과 관계사의 전국적인 유통망이 접목되어 당사 브랜드의 시너지효과와 안정적인 성장이 기대되고 있습니다. 새로운 성장동력을 확보하기 위한 연구, 개발에도 지속적인 투자를 진행하고 있습니다. 【수산부문】 참치연승 사업은 횟감용 참치를 어획하고, 주요 소비국인 일본 및 국내에 판매되고 있습니다. 일본의 경제성장 둔화, 국제유가 변동 등 당사는 불리한 환경을 극복하고 매출 및 수익성 증대에 기여하도록 노력 하겠습니다. 참치선망 사업은 자원 보존 강화 및 경쟁선박 증가로 어려움이 예상됩니다. 2024년 선망사업의 경우 전년 동기대비 어획량은 증가하였으나, 어가는
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하락하였습니다. 당사는 보다 효율적인 운항관리를 통하여 경비를 절감하고 수익을 개선하도록 하겠습니다. 북양트롤 사업은 2003년 시작한 러시아 명태 트롤 합작사업과 한ㆍ러 정부간 어업협정에 의한 직접 조업의 두 가지의 형태의 사업을 영위하고 있습니다. 2024년 명태사업의 경우 전년 동기 대비 어획량은 감소하였으나, 어가는 소폭 상승하였습니다. 당사는 전세계적으로 자국의 자원관리 강화 및 조업규제 심화 추세에 대비하여 적극적인 쿼터 구득과 조업수역 확대, 사업다각화 및 풍부한 운항경험으로 매출 증대와 수익 구조 개선을 목표로 사업을 진행하고 있습니다. 포클랜드 수역에서 오징어등을 조업하는 트롤 사업은 2022년 선박 1척을 신규 매입하였으며, 효율적인 운항 관리 및 경비절감을 통하여 지속적으로 수익을 개선토록 하겠습니다. 국제유가의 경우 여전히 유가 변동에 대한 가능성은 항상 내재되어 있습니다. 2007년 6월 사조그룹으로 편입되어 관계사인 사조산업㈜, 사조씨푸드㈜, (주)사조대림, 그리고 당사의 규모의 경제를 통한 수산부문 전반에 안정적인 수지개선을 추구하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 :백만원,% ) 사업부문 매출유형 품 목 매출액 매출액구성비 주요상표 식품제조 제품, 상품 맛살 등 식품가공 사조오양, 사조대림 등 수 산 어획물, 상품 참치,명태 등 수산물 어획 및 판매 사조오양 기 타 임대, 수수료 임대수익 등 오양빌딩 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 품 목 제 56 기 연간 제 55 기 연간 제 54 기 연간 어획물 제 품 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 :백만원,% ) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 주요매입처 매입처와 회사와의 특수한 관계 비 고 제조 L/C BASE 수입 및 국내매입 SURIMI 연제품 없음 돈육 기타가공 성민글로벌 외 없음 오징어류 지에프코퍼레이션 외 없음 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 품 목 제 56 기 연간 제 55 기 연간 제 54 기 연간 SURIMI 돈 육 오징어류 1) 산출기준 당기 각품목별 원재료 구입금액 ÷ 당기 각품목별 구입수량 2) 주요 가격변동원인 - SURIMI는 어획량 증가와 생산단가 하락이 주원인임- 돈육은 등급판정 마릿수 및 생산단가 상승이 주원인임- 오징어류는 조업 불황으로 원물 단가상승 중이나 가공단가 절감 지속 추진 다. 생산 및 설비에 관한 사항 1). 생산능력 및 생산능력의 산출근거 가) 생산능력 (단위 :톤.백만원 ) 사업부문 품 목 사업소 제 56기 연간 제 55기 연간(금액) 제 54기 연간(금액) 중량 금액 수 산 어획물 본사 소 계 식품제조 어육가공 공장 육가공 냉식 외 소 계 합 계 나) 생산능력의 산출근거 ■ 산출방법 등 ① 산출기준 당기 어획량 및 제품 원료소요예상 년간 계획에 의함 최대 총 생산량 = 예상가동율 × 작업일수 ② 산출방법 ⓐ 어획물 : 선박보유대수 × 1일생산능력 × 년간작업일수 x 어가 ⓑ 제 품 : 1일생산능력 × 작업일수 라. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제 56기 연간 제 55기 연간 제 54기 연간 수산 어획물 본 사 소 계 제조 어육가공 공 장 육가공 냉식 외 소 계 합 계 2) 당기의 가동률 (단위 :시간,% ) 사업소(사업부문) 연간 가동가능시간 당기 실제가동시간 평균가동률 평 택 공 장 금 산 공 장 양 산 공 장 임 실 공 장 마. 생산설비의 현황 등 1) 생산설비의 현황 [자산항목 : ] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 금산공장 자가 금산 토지 건물 기계 소 계 평택공장 자가 평택 토지 건물 기계 소 계 양산공장 자가 양산 토지 건물 기계 소 계 임실공장 자가 임실 토지 건물 기계 소 계 선박어구 자가 선박 소 계 합 계 2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 "해당사항없음" 가) 진행중인 투자
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것 입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 회사의 개요 【식품제조부문】 소비자 욕구의 다양화와 국내 식품회사간의 경쟁 등 치열한 여건 속에서도 항상 소비자를 우선으로 생각하며, 신뢰받는 식품문화의 정착을 위한 노력으로 성심성의를 다하고 있습니다. 고객의 만족이 곧 회사의 만족이라는 신념으로 신제품 개발 및 생산에 역점을 두고 있습니다. 또한 'ISO 14001', 'ISO 45001' 인증을 통해 환경영향관리 및 임직원 안전관리에 만전을 기하고 있습니다. 평택공장은 육가공 전문 생산공장으로 1982년에 설립되었으며, 유럽식 정통 육가공제품의 생산을 모토로 출발하여 우수한 기술력과 선진화된 설비를 바탕으로 소비자가 신뢰할 수 있는 최고의 제품을 생산할 수 있는 공장으로 거듭나고 있습니다. 햄, 소시지, 식육통조림 등을 생산하고 있는 평택공장은 생산 전 라인에 '위해요소중점관리기준'(HACCP) 지정을 받았으며, 우수한 생산 노하우와 전문 기술력을 바탕으로 다양한 시장 변화와 소비자의 수요에 신속히 대응 할 수 있는 신제품의 개발과 출시에 최선을 다하고 있습니다. 또한 2019년 12월 생산제품의 품질을 향상시키고 안정성을 보장하기 위해 'FSSC 22000' 인증 받았습니다. 금산공장은 2010년에 설립되었으며, 년간 14,000여톤 규모의 맛살을 생산하는 국내 최대규모의 생산능력을 갖추고 있습니다. 2010년 7월 HACCP를 인증받고 지속적인 연구 개발로 우수한 제품을 생산하고 있으며, 맛살제품 생산라인의 자동화 설비를 구축하였습니다. 2015년 안성공장 설비를 금산공장 이설 및 지속적 설비투자를 통하여 년간 11,000여톤 규모의 냉식제품 생산능력을 갖추고, 원가절감 및 공정개선 등을 통하여 경쟁력을 확보하고 있습니다. 금산공장은 우수한 위생설비에서 최고의 제품을 생산하고 안정성을 보장하기 위해 2020년 1월 'FSSC 22000' 인증 받았습니다. 양산공장은 어묵과 육가공제품을 생산하는 식품제조 전문공장으로 다양한 제품의 생산을 통하여 소비자의 만족을 높이고, 원가경쟁력을 강화하고 있습니다. 어묵, 핫바, 미니소시지, 햄 등 차별화된 제품의 생산과 다양한 신규제품을 지속적으로 개발 및 출시하여 확고한 시장경쟁력을 갖추기 위하여 노력하고 있습니다. 어묵 및 축육 생산 전라인은 '위해요소중점관리기준'(HACCP) 지정을 받아 운영 중이며, 안심하고 먹을 수 있는 위생적인 제품을 생산하고 있습니다. 임실공장은 오랜 전통의 기술 노하우와 대량 생산능력을 갖춘 만두 전문 제조 공장으로 우수한 제품의 만두를 소비자에게 공급하고 있습니다. 2007년 '위해요소중점관리기준＇(HACCP) 지정을 받아 위생적이고 안전한 제품의 생산 기반을 확보하고 있습니다. 또한 비건인증 등 트렌드에 맞는 신제품 개발과 생산을 통하여 지속적인 성장을 위하여 노력하고 있습니다.