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나타남으로써 제조 경쟁력을 이미 확보한 국내 산업에게는 기회로 작용할 것으로 전망됩니다. (4) 에너지 1) 2차 전지 전지(Battery)는 크게 물리전지와 화학전지로 구분됩니다. 그리고 화학전지는 다시 1차전지 (primary battery)와 2차전지(secondary battery, rechargeable battery), 연료전지(fuel cell) 등으로 구분됩니다. 화학전지는 전지 내의 화학물질의 화학에너지를 전기화학적 산화 ·환원반응에 의해 전기에너지를 변화하는 장치입니다. 1차전지는 한번 사용하고 버리는 알카라인 전지, 수은전지 등 기존의 전지를 말하며, 2차전지는 충전과 방전을 반복할 수 있는 전지를 지칭합니다. 납축전지, 니켈카드뮴전지, 니켈수소전지, 리튬이온전지, 폴리머전지 등으로 구분하며, 리튬계 2차전지의 경우 높은 작동전압과 높은 밀도를 갖고 있어 2차전지 중 가장 각광을 받고 있습니다. 2차전지는 주요 전방시장인 전기자동차 시장의 성장과 함께 중대형 에너지 저장용 2차전지 시장의 성장으로 향후 지속적인 시장 성장이 기대되는 분야입니다. 2차전지 시장을 주도하고 있는 전기차용 배터리 시장은 2021년 297Gwh 수준에서 2025년 1,400GwH까지 성장할 것으로 전망되며, 이에 대응하여 주요 2차전지 기업들은 생산 Capa 증설을 추진하고 있습니다. 이와 같이 시장이 본격적으로 성장하는 상황에서 한국은 제조 경쟁력을 기반으로 경쟁하고 있습니다. 중국은 가격 및 소재경쟁력을, 일본은 원천기술과 품질경재력을 강점으로 내세우고 있으며, 한·중·일 3국 외에 미국과 유럽의 자동차 회사들이 배터리 내재화를 선언하며 새로운 주요 플레이어로 떠오르고 있습니다. 이처럼 국가간 경쟁이 치열해지는 상황에서 정부는 2023년 4월 '2차전지 산업경쟁력 강화 국가전략'을 통해 2030년까지 20조원을 투자하기로 밝혔습니다. 국가전략에 따르면, 정부와 국내 배터리 3사는 20조원을 투입해 최첨단 제품 생산과 기술·공정의 혁신이 이뤄지는 마더팩토리를 국내에 구축할 예정입니다. 또한, 대규모 R 추진하여 세계 최초로 차량용 전고체 전지 양산기술을 확보하고 세액공제 범위 확대, 정책 펀드 지원 등을 통해 글로벌 2차전지 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 민관의 노력이 이어질 것으로 전망됩니다. 2) 탄소저감 에너지 탄소저감에너지 산업은 대표적 온실가스인 CO2(이산화탄소)를 배출하지 않거나 최소화하는 에너지기술기반산업으로 기존 산업의 안정적 성장을 도모하고 향후 기후 변화시대를 주도할 수 있는 핵심 녹색성장산업입니다. 전세계적으로 저비용 고효율 CO2 회수 및 재자원화 기술 확보를 위한 경쟁이 가속화되고 있으며, 전력생산에 있어 CO2 Zero-Emission의 현실적 대안인 원전 건설이 확대되고 있습니다. CO2 저장 및 활용산업은 기후 변화 협약 및 지구 온난화 대응을 위한 CO2 회수 기술과 회수된 CO2의 재자원화, 고부가 가치화를 위한 혁신적 기술입니다. CO2의 대량 배출원인인 발전, 철강, 시멘트, 석유화학 등 기존 산업계에 적용하여 국가 저탄소형 산업구조로의 체질전환에 기여하고 있으며, 국내 기후산업의 육성, 고용창출 및 국가 신성장동력 기회로 활용되고 있습니다. 현재 미국, EU, 중국, 일본, 인도 등 주요국을 포함한 138개국이 탄소중립을 선언하고 지지하고 있으며, 석탄발전 단계적 감축 합의(COP26)에 따라 석탄발전소의 단계적 감축 및 화석연료 보조금의 단계적 폐지를 통해 2030년까지 이산화탄소 온실가스 감축 노력을 확대하고자 합니다. 한국 또한 2050 탄소중립을 선언하고 2030 NDC(국가 온실가스 감축목표) 목표의 원활한 이행을 위해 에너지 분야 중장기 비전과 정책과제를 담은 ‘에너지 탄소중립 혁신전략’을 수립하였습니다. 이는 ① 청정에너지 전환 가속화, ② 에너지 전환 촉진 기반 구축, ③ 신성장동력 창출 지원, ④ 원활한 탄소중립 이행 체계 강화 등 4대 전략을 주요 골자로 하며, 이를 기반으로 향후 탄소중립과 관련된 산업이 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. (5)
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전자/통신 1) 반도체 세계반도체시장통계기구(WSTS)에 따르면, 2024년 반도체 시장 규모는 2023년 대비 11.8% 성장한 약 5천 883억 달러(약 762조원)에 다할 것으로 예상됩니다. 2023년 글로벌 경기 침체에 따라 반도체 수요가 전년 대비 감소한 것과 달리, 메모리 부문의 성장에 힘입어 반도체 시장 전반이 회복세로 전환할 것으로 전망됩니다. 메모리 부문은 2023년 대비 40% 이상 증가하여 약 1천200억 달러에 달할 것으로 예상되어 2022년 수준을 회복할 것으로 예상됩니다. 2023년 반도체 시장이 위축되는 모습을 보였으나, 인공지능, IoT, 클라우드, 빅데이터, 가상현실 등 고성능, 저전력, 초경량 반도체에 대한 수요는 이어지고 있음에 따라 반도체 성능을 개선과 함께 시장의 성장이 이루어질 것으로 전망됩니다. 2) 디스플레이 한국디스플레이산업협회에 따르면, 2022년 전세계 디스플레이 시장은 1,227억 달러에 달했습니다. 폴더블 디스플레이, 저온다결정 산화물 OLED 등 고부가가치 모바일 제품에 대한 수요 및 IT 제품의 OLED 적용 본격화가 시장 성장을 이끄는 요인이 될 것으로 전망되며, 이러한 성장 요인에 힘입어 2024년 전세계 디스플레이 시장은 전년 대비 5% 이상 성장할 것으로 전망됩니다. 디스플레이 산업은 세계시장 점유율 1위를 오랫동안 유지한 한국의 주력 산업 중 하나입니다. 스마트폰, TV의 발전을 이끈 기반기술로서, IT 산업의 중추적 역할을 수행해왔습니다. 최근 중국이 디스플레이산업에서 낮은 가격으로 시장 점유율을 확보함에 따라 국내 기업들은 LCD에서 프리미엄 제품인 OLED로 주력 사업을 전환하였습니다. 한국 기업들은 기술력을 바탕으로 OLED 시장을 공략하며 성공적으로 경쟁하였고, OLED 수출 규모는 2019년에 LCD 수출 규모를 넘어섰습니다. 주요 플레이어인 삼성디스플레이는 2022년 5월 LCD 생산 중단을 결정하였고, LG 디스플레이 또한 LCD 생산을 지속적으로 축소하고 있는 상황입니다. 재편된 세계 시장에서 이전과 같은 시장 점유율을 확보하기 위해 업계는 27년까지 정보기술 기기용 OLED 생산설비 증설, 차세대 기술 R 등에 65조원을 투자할 계획이라고 밝혔습니다. 생산 인프라 확대 외에도 해외 의존도가 높은 증착기, 노광기, 파인메탈마스크 국산화에도 노력을 기할 것이라는 계획을 밝혔습니다. 이러한 업계의 노력과 더불어 세액공제 확대, 특화단지 지정, 규제 해소, 1조원 이상의 R 자금 투입과 같은 정책적 지원에 힘입어 2022년 37% 수준이었던 세계시장 점유율을 2027년까지 50%로 끌어올릴 계획이라 밝혔습니다. 3) 광통신 광통신은 광 신호를 이용하여 고속의 데이터를 송수신하는 기술을 의미합니다. 통신 사업 분야는 기간산업이며 기술집약적 산업으로서, 통신망은 사회가 운영되고 경제가 발전하는 데 근간이 되며, 공공서비스 또한 이루어지는 경우가 많습니다. 통신망은 통신 속도, 통신 거리 등에 따라 통신 장비가 구성되며, 통신 장비에는 새로운 기술이 적용된 부품들이 대거 탑재되어, 시장 공략을 위해 신속하고 적극적인 대응이 요구되는 분야입니다. 해당 분야는 통신기술 및 장비, 부품을 통해 빠르고 지속적으로 진화하는 기술집약적 산업으로서, 통신사업자는 새로운 통신서비스를 통한 신규 부가가치 창출을 위해 혁신적인 기술을 적용한 신규 장비 투자가 연속적으로 이루어지는 특성이 있습니다. 현재는 전세계적으로 5G 시대가 도래하였으며, 5G는 4G에 비해 더 높은 데이터 속도, 더 짧은 지연시간 및 더 많은 사용자/디바이스/서비스를 지원하는 동시에 네트워크 효율성을 향상시키도록 설계되었습니다. 5G는 AR, VR, MR, 화상회의, 산업 자동화, 자율 주행차, 커넥티드 의료기기 등과 결합되어, 사용자에게 향상된 네트워크 성능과 속도를 넘어 혁신적이고 향상된 경험을 제공할 수 있을 것으로 기대됩니다. 시장조사업체 트랜스포스에 따르면, 글로벌 5G 시장 규모는 2023년 145억불(17조원), 2026년 370억불(45조원)에 달하여 연평균 11% 성장할
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것으로 예상됩니다. 4) 3D 프린팅 3D프린터는 잉크 대신 플라스틱, 금속, 세라믹 등의 소재를 얇은 두께로 적층해 제품을 구현하는 장비로서, 설계도만 있으면 곧바로 제품을 만들 수 있으므로 공정의 신속성과 유연성 측면에서 강점을 지니고 있습니다. 2000년대 후반부터 미래유망기술로 각광받기 시작하였으며 제3의 산업혁명이라고 불릴 정도로 각계 산업에 미치는 파급력이 큰 것으로 추정되는 산업입니다. 특히 , 3D 프린터의 확산은 개인의 취향이나 욕구를 반영한 제품의 생산이 가능해져 기존의 대량생산 방식과는 다른 맞춤형 생산체계로의 변화를 예고하고 있어 생산과 소비 측면에서 큰 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 과학기술정보통신부에 따르면, 디지털 제조 수요 확대에 따라 전세계 3D 프린팅 시장은 2022년 17.7억 달러(2조 2,930억원)에서 2023년 22.5억 달러(2조 9,140억원), 2026년 46.8억 달러(6조 606억원)에 달해 연평균 27.5%의 성장률을 보일 것으로 보입니다. 국내시장의 규모는 2022년 기준 4,540억원으로 추정되며, 국내 또한 약 20% 수준의 높은 성장을 예상하고 있습니다. 특히 3D 프린팅 시장의 성장을 견인하는 대표적인 산업 분야는 항공우주와 자동차 산업입니다. 항공우주 산업은 산업의 특성상 경량화와 정교화가 중요한 이슈이며, 자동차 역시 부품의 경량화와 정교화가 자동차의 성능과 직접적으로 연결되어 있기 때문입니다. 의료 산업 또한 전세계적으로 3D 프린팅에 대한 수요가 증가하고 있어, 다양한 산업 내 적용 확대로 향후 3D 프린팅 시장에 대한 수요와 관심이 커질 것입니다. (6) IT산업 가트너(Gartner)에 따르면, 경제 혼란에도 불구하고 기업의 지출 최적화를 위해 전세계 모든 지역에서 IT지출이 증가세를 기록하여, 2022년 4조 5,316억 달러, 2023년 4조 6,788억 달러, 2024년 4조 9,977억 달러로 IT 지출이 확대될 것으로 예상됩니다. 특히 기업들이 생산성 향상 및 자동화를 비롯한 소프트웨어 중심의 혁신을 추구하려는 움직임에 힘입어, 소프트웨어 부문이 가장 큰 성장세를 보일 것으로 전망됩니다. 5G, 스마트시티, 인공지능(AI), 자율주행 등 4차 산업혁명과 관련하여 전자 및 가전, IT, 완성차 업체 등은 최첨단 통신 기술을 접목한 신제품을 공개하고 있으며 이에 전자, 가전뿐 아니라 자동차, 통신, 반도체, 인터넷, 로봇 등 각 기술들이 융합되는 초연결 시대가 도래하고 있습니다. 이러한 혁신적 4차 산업혁명 기술들이 상용화되기 위한 기반시설로서 IT 산업은 한 단계 더 성장할 것으로 전망됩니다. 다. 합병기한 내 합병을 완료하지 못하는 경우 예상 효과 (1) 회사에 미치는 영향 당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제6조제4항 및 정관 제59조(회사의 해산)에 따라 최초로 모집한 주권의 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우 해산절차를 진행하게 됩니다. [정관 상 회사의 해산과 관련된 사항] 제59조(회사의 해산) 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 마목 및 금융투자업규정 제1-4조의2 제5항 제2호에 따라 이 회사는 다음의 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 회사를 해산하고 예치자금 등을 투자자에게 지급하여야 한다. 1. 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 90일 이내에 이 회사가 발행한 주권이 유가증권시장 혹은 코스닥시장에 상장되지 아니한 경우 2. 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우 3. 합병대상법인과의 합병등기를 완료하기 전에 이 회사 주권이 자본시장법 제390조의 증권상장규정에 따라 상장폐지된 경우 (2) 투자자에 미치는 영향 합병기한 내 합병을 완료하지 못할 경우, 당사는 예치자금 등을 투자자에게 다음 각 호의 기준에 따라 반환할 예정입니다. 1) 예치자금 등은 공모주식을 대상으로 하여 주식의 보유비율에 비례하여 배분되며 공모전 발행주식등에 대해서는 예치자금등과 관련한 어떠한 청구권도 인정되지 않습니다.
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다만 공모전 주주가 최초 주권공모 이후에 주식을 취득한 경우, 당해 취득분은 주권공모 이후의 주주로 동일하게 취급됩니다. 2) 만일 예치자금 등에서 분배되는 금원이 공모주주의 발행가액에 미달할 경우 회사는 기타 잔여재산(비예치금액 등)에서 발행가액에 달할 때까지 우선적으로 공모주식을 대상으로 하여 주식 보유비율에 따라 지급합니다. 3) 만일 상기 1) 및 2)에 따른 잔여재산분배 이후에 남는 기타 잔여재산이 있는 경우 공모전 발행주식등의 발행가격에 달할 때까지 공모전 발행주식등에 대하여 기타 잔여재산을 분배합니다. 4) 만일 1)의 공모주주가 발행가액을 초과하여 예치자금 등에서 배분 받았을 경우 공모전 발행주식등에 대하여도 동일한 초과비율까지 기타 잔여재산에서 분배 받습니다.만일 그 이후에도 남는 기타 잔여재산이 있는 경우 해당 잔여재산은 회사의 모든 발행주식에 대하여 그 발행가격의 비율에 따라 잔여재산분배로서 지급을 받습니다. [정관 상 잔여재산의 분배와 관련된 사항] 제60조(예치자금등의 반환 등) ① 제59조에 따라 증권금융회사(또는 신탁업자)에 예치(또는 신탁)된 자금(이자 또는 배당금을 포함한다) 등을 투자자에게 지급하는 경우, 다음 각호의 기준에 따라야 한다. 1. 공모전 주주는 이 회사 주권의 최초 모집 전에 취득한 주식등에 관하여 예치자금 등으로부터 잔여재산분배를 받을 권리를 포기한 경우에는 그 취득분을 제외한 주권의 보유비율에 따라 지급한다. 다만 공모전 주주가 최초 주권공모 이후에 주식을 취득한 경우, 당해 취득분에 대해서는 그러하지 아니하다. 2. 예치자금 등은 주식(제1호 본문에 따라 공모전 주주가 취득하고 있는 주식등은 제외함)의 보유비율에 비례하여 배분되어야 한다. ② 제1항에 의한 지급 후에 남은 회사의 재산은 상법 제3편 제4장 제12절(청산)의 관련 규정에 따라 배분한다. 다만, 주주에 대한 잔여재산은 다음의 각호의 순서에 따라 분배되며, 회사에 대한 채권은 주주에 대한 잔여재산분배에 우선하여 변제하되, 전환사채의 상환을 받은 권리는 공모전 발행주식에 대한 잔여재산분배와 동일한 순위로서 이하에서 정하는 바에 따라 권리의 행사가 제한된다. 1. 제1항에 따라 지급된 금액(세후금액을 기준으로 한다. 이하 같다)이 공모주식의 발행가액에 미달하는 경우, 공모주식을 보유한 주주에 대하여 분배할 잔여재산은 제1항에 따라 지급된 금액을 포함하여 해당 주주에게 분배되는 금액이 당해 공모주식의 발행가액에 달할 때까지 우선적으로 공모주식의 주식수에 비례하여 분배한다. 2. 제1항 및 본 항 제1호에 따른 잔여재산분배 이후에 남는 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 공모전 발행주식등의 발행가액(전환사채에 대하여는 전환가액을 발행가액으로 하며, 이하 본조에서 같다.)에 달할 때까지 공모전 발행주식등의 보유 주주에게 공모전 발행주식등의 수(전환사채에 대하여는 전환시 발행될 주식수를 기준으로 한다. 이하 같다)에 비례하여 분배된다. 다만, 공모주식에 대하여 위 제1항에 따라 공모주식의 보유 주주에게 지급된 금액이 공모주식의 발행가액을 초과하는 경우에는 위 잔여재산은 본 호에 따라 공모전 발행주식등의 보유 주주에 대하여도 동일한 초과비율에 달할 때까지 공모전 발행주식등의 수에 비례하여 분배한다. 3. 제1호 및 제2호에 따른 잔여재산분배 이후에도 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 회사의 모든 발행주식등(공모전 발행주식등과 공모주식을 포함하여 회사가 발행한 모든 주식을 의미하며, 이하 “모든 발행주식등”이라 한다)의 발행가격의 비율에 따라 분배된다. ③ 합병대상법인과의 합병에 반대하는 주주(이 회사의 발기인 및 공모전 주주는 제외)가 주식매수청구권을 행사할 경우, 이 회사는 자본시장법 제165조의5 및 기타 관련법령에서 정하는 방법 및 절차에 따라 투자금을 반환하여야 한다. 라. 합병대상회사의 선정기준 및 합병대상회사에서 제외되는 회사 (1) 합병대상회사의 선정기준 당사는 합병대상기업 선정에 대해 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한), 제63조(합병을 위한 중점 산업군),
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코스닥시장 상장규정 제74조에서 규정하고 있는 기준 등을 만족하는 회사를 합병대상회사로 선정할 계획입니다. 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한) ① 자본시장법 시행령 제176조의5 제3항에 따라 산정된 합병대상법인의 합병가액 또는 최근 사업년도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치자금 등의 100분의 80 이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다. ② 주권의 최초 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다. ③ 이 회사는 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 코스닥시장상장규정 제2조 제1항 제1호 바목 2)에 따른 합병상장을 제외하고는 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다. ④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다. 1. 이 회사 주권의 최초 모집 전에 이 회사가 발행한 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식등"이라 한다.)을 취득한 자(이하 "공모전주주등"이라 한다.) 2. 이 회사의 공모전 주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사 가. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속 나. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속 다. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속 라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 그의 직계존비속 3. 이 회사의 공모전 주주등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사 4. 이 회사 또는 공모전 주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사 ⑤ 본 조 제4항제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전 주주등의 주식수 산정시에는 당해 주주등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다. 제63조(합병을 위한 중점 산업군) 이 회사는 상장 이후 합병을 진행함에 있어 성장성이 높고 글로벌기업으로 발전할 가능성이 높은 중소ㆍ중견기업으로서 다음 각호 중 하나에 해당하는 산업을 영위하거나 동 산업에 부품 및 장비를 제조ㆍ판매하는 기업을 중점으로 합병을 추진한다. 1. 신재생에너지 2. 바이오제약ㆍ의료기기 3. IT융합시스템 4. LED 응용 5. 그린수송시스템 6. 탄소저감에너지 7. 고도 물처리 8. 첨단그린도시 9. 방송통신융합산업 10. 로봇 응용 11. 신소재ㆍ나노융합 12. 고부가 식품산업 13. 엔터테인먼트 14. 자동차 부품 제조 15. IT 및 반도체 16. 소프트웨어, 게임, 모바일 산업 17. 기타 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업 아울러 코스닥시장 상장규정 제74조에 따른 합병대상회사의 기준은 다음과 같습니다. 구 분 요건 이익규모 등(① 또는 ②) ① 계속사업이익 20억원(벤처기업은 10억원)② 계속사업이익이 있고 매출액 100억원(벤처기업은 50억원) 감사의견 최근 사업연도 감사의견 적정 주식의 양도제한 주식양도의 제한이 없을 것 규모요건 합병대상법인 규모가 기업인수목적회사 공모예치자금의 80% 이상일 것 질적요건 기업의 계속성, 경영투명성, 경영안정성 및 주주이익침해여부, 투자 (2) 합병 대상에서 제외되는 회사 당사는 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)에서 합병 대상에서 제외되는 회사에 대해 규정하고 있습니다. 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한) ① 자본시장법 시행령
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제176조의5 제3항에 따라 산정된 합병대상법인의 합병가액 또는 최근 사업년도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치자금 등의 100분의 80 이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다. ② 주권의 최초 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다. ③ 이 회사는 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 코스닥시장상장규정 제2조 제1항 제1호 바목 2)에 따른 합병상장을 제외하고는 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다. ④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다. 1. 이 회사 주권의 최초 모집 전에 이 회사가 발행한 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식등"이라 한다.)을 취득한 자(이하 "공모전주주등"이라 한다.) 2. 이 회사의 공모전 주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사 가. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속 나. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속 다. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속 라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 그의 직계존비속 3. 이 회사의 공모전 주주등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사 4. 이 회사 또는 공모전 주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사 ⑤ 본 조 제4항제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전 주주등의 주식수 산정시에는 당해 주주등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다. 마. 주주총회의 합병승인 요건 등 당사는 합병대상법인과의 합병승인을 위한 주주총회에서 합병을 위한 특별결의를 득해야 합니다. 주주총회 특별결의는 출석주주 의결권의 2/3 이상의 승인과 총 발행주식수의 1/3 이상의 승인이 있어야만 합니다. 당사의 발기인 간에 체결한 '주주간 약정서'에 의거하여 당사의 공모전 주주가 보유한 최초 모집 이전에 취득한 주식등에 대해서는 다른 법인과의 합병을 위하여 개최하는 주주총회에서「상법」제522조에 따른 의결권을 행사하지 아니하거나, 이를 예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함)에서 본 약정 당사자가 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함)의 비율에 따라 의결권을 행사하여야 합니다. [주주간 계약서] 제4조 합병에 관한 의결권 행사금지 등 4.1 공모전 주주등은 SPAC과 합병대상법인간의 합병을 위한 주주총회에서 합병승인의 건에 대하여 의결권을 행사하지 아니하거나, 자본시장법 등 관련 법령이 허용하는 한도 내에서 의결권을 한국예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 공모전 주주등이 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하도록 하여야 한다. 4.2 공모전 주주등은 SPAC과 합병대상법인간의 합병과 관련하여 상법 제522조의3에 따른 주식매수청구권을 행사할 수 없다. 전문은 공모전 주주등이 SPAC의 설립시 인수한 주식 뿐만 아니라 SPAC의 설립 후에 추가로 취득하게 되는 일체의 주식(공모에 참여하여 취득하는 주식 및 전환사채를 전환하여 취득하게 된
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주식 포함)에 대해서도 동일하게 적용된다. 바. 반대주주의 주식매수청구권에 관한 사항 (1) 주식매수청구 절차 당사와 합병회사간 합병을 위한 주주총회에서 합병승인 안건에 반대할 경우 공모주주들은 법 제165조의5에 의거하여 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 이 경우 공모주주 및 당사는 법 제165조의5 및 법시행령 176의7에 의거 다음과 같은 주식매수청구 관련 절차를 거쳐야 합니다. 단, 공모전 주주등은 주주등 간 계약에 따라 공모전 발행주식(전환사채의 전환으로 발행되는 주식 포함)과 공모 시 발행주식 및 공모 후 발행주식에 대하여 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 1) 합병반대의사 통지(공모주주) - 주주총회 전까지 서면으로 반대의사 통지 2) 주식매수청구(공모주주) - 주주총회일로부터 20일 내 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 매수 청구 3) 주식매수청구 서류 제출 - 주식매수청구의 내용을 거래소에 문서로 신고 4) 공모주주의 주식매수(당사) - 주주총회결의일로부터 20일이 경과한 날부터 1개월 이내 해당주식을 매수 5) 매수한 주식처분 - 주식을 매수한 날로부터 3년 내 처분 (2) 주식매수가격의 결정 공모주주의 주식매수청구권 행사 시 주식매수가격은 법 제165조의5에 따라 공모주주와 회사간 협의로 결정하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 다만 협의가 이루어지지 아니하는 경우의 매수가격은 이사회 결의일 이전에 증권시장에서 거래된 해당주식의 거래가격을 기준으로 하여 법시행령 제176조의7 제3항에 의거하여 산정합니다. 만약 당사나 매수청구권을 행사한 주주가 그 매수가격에 대해서도 반대하면 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다. 기준매수가격 = (2개월간 거래량 가중평균종가 + 1개월간 거래량 가중평균종가 + 1주일간 거래량 가중평균종가) / 3 (단, 기산일은 이사회 결의일 전일) 단, 법시행령 제176조의5 제3항에 의거하여 금융위원회가 정하여 고시하는 「증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 제4항」에서 규정한 요건을 갖추고 주권비상장법인의 합병가액을 산정한 경우에는 동 요건에 맞추어 주식매수가격을 공모가격 이상으로 하여야 합니다. 사. 합병추진시 발생 가능한 비용 및 지급 상대방 현재 예상 가능한 외부 용역비용은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 비 고 기업실사수수료 M 자문기관 (KB증권) 합병자문수수료 M 자문기관 (KB증권) 법률 자문 수수료 법무법인 회계 자문 수수료 회계법인 합 계 주1) 당사는 2024년 09월 09일 KB증권과 자문계약을 체결하였습니다 주2) 상기 용역과 관련한 계약체결 상대방 및 비용은 추후 변경될 수 있습니다 1-2. 합병추진 운영비용에 관한 사항 당사는 공모금액의 100%를 한국증권금융에 예치할 예정이므로, 공모전 주주 등의 투자금액 중 일부를 합병관련 비용으로 사용할 예정입니다. 따라서 합병 추진 운영에 관한 비용 지출이 예치자금에 미치는 영향은 없습니다. 또한, 당사는 운영자금관리규정에 따라 아래와 같이 회사의 합병추진 운영비용에 대하여 제한하였습니다. [운영자금관리규정에 따른 합병추진 운영비용 사항] 제4조 (운영자금의 보관, 관리 및 운영) ① 자금의 집행 1. 월간 자금계획 작성 : 자금수지담당자는 임직원 급여, 업무추진 비용, 용역수수료 비용, 회의비 등 예상자금 지출내역을 취합하여 매월 27일까지 월간자금계획을 작성하여 대표이사의 승인을 득한다. 2. 자금계획의 내부절차 준수 여부 확인: 자금집행내역이 월간 및 주간자금계획에 의거하여 내부절차대로 준수 되었는지 여부를 정기 이사회에 보고하여야 한다. 3. 기일의 준수: 회사는 자금집행 및 인출에 지연이나 차질이 발생하지 않도록 자금집행일 전일까지 검토, 협조, 결재 등 필요한 제반 절차를 완료하여야 한다. (중략) ④ 법인카드 관리 회사는 법인카드 발급 시 다음과 같이 절차를 진행한다. 1. 법인카드가 필요한 경우 사용자, 수량, 사용목적, 한도를 확인하고 대표이사의 승인을 받은 후 카드사에 법인카드 신규발급을 요청 후 발급받은 즉시 이를 이사회 구성원에게 통보한다. 2.
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카드신청시 법인카드의 경우 월 사용한도금액 설정액은 월 일백만(1,000,000)원 이내로 한다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 당사는 기업인수목적 주식회사로 별도의 매출 및 수주가 발생하고 있지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 기업인수목적 주식회사로 별도의 위험관리 체계 및 파생거래가 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 기업인수목적 주식회사로 연구개발활동을 영위하고 있지 않습니다. 7. 기타 참고사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 케이비제31호기업인수목적 주식회사 이사회는 2024년 9월 2일(설립일)부터 2024년 12월 31일까지 제1기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2. 경영성과 및 재무상태 당사는 2024년 9월 2일에 설립된 이후 코스닥시장 상장을 위한 공모를 통하여 총 120억원의 자금을 조달하였으며 공모금액의 100%를 한국증권금융에 예치시킨 상태입니다.- 재무상태표 재 무 상 태 표 제1(당)기말: 2024년 12월 31일 현재 케이비제31호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제1(당)기말 자 산 Ⅰ. 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 미수수익 당기법인세자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유동부채 미지급금 Ⅱ. 비유동부채 전환사채 이연법인세부채 부 채 총 계 자 본 Ⅰ. 자본금 보통주자본금 Ⅱ. 자본잉여금 주식발행초과금 전환권대가 Ⅲ. 이익잉여금(결손금) 미처분이익잉여금(미처리결손금) 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 - 손익계산서 포 괄 손 익 계 산 서 제1(당)기: 2024년 09월 02일부터 2024년 12월 31일까지 케이비제31호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제1(당)기 Ⅰ.영업수익 Ⅱ.영업비용 판매비와 관리비 Ⅲ.영업이익(손실) Ⅳ.금융수익 Ⅴ.금융비용 Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실) Ⅶ.법인세비용(수익) Ⅷ.당기순이익(손실) IX.기타포괄손익 X.당기총포괄이익 XI.주당손익 기본주당손익 희석주당손익 - 자본변동표 자 본 변 동 표 제1(당)기: 2024년 09월 02일부터 2024년 12월 31일까지 케이비제31호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자 본잉여금 이 익잉여금 총 계 2024.09.02(설립일) 당기총포괄이익(손실) 당기순이익(손실) 소유주와의 거래 자본금의 최초납입 유상증자 전환사채의 발행 2024.12.31(당기말) - 현금흐름표 현 금 흐 름 표 제1(당)기: 2024년 09월 02일부터 2024년 12월 31일까지 케이비제31호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제1(당)기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 1. 당기순이익 2. 조정 가. 법인세비용 나. 이자수익 다. 이자비용 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 가. 미지급금 4. 이자의 수취 5. 법인세 납부액 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 단기금융상품의 취득 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 1. 자본금의 최초납입 2. 유상증자 3. 전환사채의 발행 Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) Ⅴ. 기초 현금및현금성자산 Ⅵ. 기말 현금및현금성자산 - 이익잉여금처분계산서 제1(당)기 : 2024년 09월 02일부터 2024년 12월 31일까지 (처리 예정일 : 2025년 03월 20일) 회사명 : 케이비제31호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원) 계정과목 제1(당)기 Ⅰ. 미처분이익잉여금 (미처리결손금) 1. 당기순이익(손실) Ⅱ. 이익잉여금처분액(결손금처리액) Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금) 3. 회사가 대처할 경영 전략적 과제 당사는 기업의 인수, 합병을 유일한 사업 목적으로 하고 있기 때문에 별도의 사업을 영위하고 있지 않습니다. 따라서 회사가 직면한 과제는 성장 가능성이 있는 산업군내 성장성과 안정성을 겸비한 기업을 발굴하여 당사와 합병하는 것입니다. 당사가 현재 추진하고자 하는 합병대상회사의 업종, 지역 등을 단일 업종, 지역으로 한정하고 있지는 않습니다. 다만, 기술경쟁력을 확보해 기존의 시장 지배력을 유지할 수 있거나 향 후 기업의 신성장동력으로서의 역할을 할 수 있는 사업을 영위하기 위한
농심 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용을 참조바랍니다. 1) 농심 당사는 1965년 9월 18일에 롯데공업주식회사로 설립되었으며, 1976년 기업공개를통해 한국증권거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. 이후 1978년 3월에 주식회사농심으로 사명을 변경하여 글로벌 식문화 선도기업으로 성장하고 있습니다.중요한 사업 및 매출은 ①라면류 ②스낵류 ③음료 및 기타류 등으로부터 발생하며, 각 주요 판매경로 및 매출처는 신유통(대형마트, 슈퍼체인, CVS), 특약점, 온라인 등으로 구성됩니다. 계열회사의 총수는 41개사로 상장된 법인은 ㈜농심홀딩스, 율촌화학㈜이 있습니다. "인생을 맛있게, 농심(Lovely Life, Lovely Food)"을 기업 슬로건으로 하여 지속적으로 고객과 시장이 원하는 신제품을 출시하고 있습니다. 2) 연결대상 종속회사 주요사업내용 YANBIAN NONGSHIM MINERAL WATER BEVERAGE CO., LTD.는 2007년 3월에 설립되었으며, 중요사업 및 매출은 생수로부터 발생합니다. 수출 매출처는 한국, 일본 등이 있으며, 내수 매출처는 중국 내 주요도시인 북경, 상해, 청도, 심양, 연길을 포함한 동북3성 등으로 구성됩니다. 제품구성으로는 2리터, 1리터, 0.5리터, 0.3리터 4종이며, 친환경제품으로 무라벨 생수도 생산 및 판매하고 있습니다. 최첨단 자동화 시스템으로 세계 유수의 기업인 크로네스사와 허스키 설비가 적용된 3개의 생산라인을 보유하고 있으며, 사람의 손길이 닿지 않은 채로 생산하여 가장 자연에 가까운 생수를 소비자에게 전달하고 있습니다. 나) NONGSHIM HOLDINGS USA, INC.NONGSHIM HOLDINGS USA, INC.는 (주)농심에서 100% 출자하여 2003년 3월 설립된 미국현지법인이며, 자회사로 NONGSHIM AMERICA, INC. 와 NONGSHIM CANADA INC.를 두고 있습니다. 당사는 고정자산을 임대하여 수입을 올리는 임대사업을 영위하고 있습니다. 당사는 자회사의 책임경영체제의 확립, 경영효율성 제고, 투명경영을 통해 수익성 향상할 수 있도록 노력하며, 미국 내 경영리스크를 최소화하여 지속성장 가능한 기업이 되도록 노력 할 것입니다. 다) NONGSHIM AMERICA, INC.NONGSHIM AMERICA, INC.는 1994년 10월 설립되어 운영되고 있는 현지 법인입니다. 현재 미국 식품시장에서의 면류산업은 선도 기업들과 치열한 경쟁 상황이 전개되고 있으며, 농심은 상대적으로 고가 브랜드를 중심으로 시장점유율 수위를 차지하고 있습니다.WALMART, COSTCO를 비롯한 대형 매장에서의 辛브랜드 매출이 전체 매출액의 상당부분을 차지하고 있으며, 아시안 풍미의 제품으로 메인 스트림 시장을 확대하고 있습니다. 미주 내 사업별로는 냉동식품과 식사 대용식 등 Health Wellness, Convenient, Ethnic Food가 주목받고 있으며 라면사업은 지속적인 성장이 예상됩니다.라) NONGSHIM(HONGKONG) LTD.NONGSHIM(HONGKONG) LTD.는 자회사인 상해, 청도, 심양농심의 통합관리 목적으로 설립되었습니다. 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사는 아니지만 자회사(상해, 청도, 심양농심)의 지분 소유를 통하여 자회사의 사업내용을 지배하는 회사입니다.마) SHANGHAI NONGSHIM FOODS CO.,LTD.SHANGHAI NONGSHIM FOODS CO.,LTD.는 1995년 9월 상해농심 왕왕식품유한공사로 중국에 첫 진출을 하였으며, 1998년 8월 상해농심식품유한공사로 독자법인으로 변경하여 '한국 대표의 신라면 및 김치맛을 중국의 음식 문화로 뿌리 내리자'라는 전략으로 사업을 지속하고 있습니다. 중요한 사업 및 매출은 라면류, 스낵류, 음료류입니다. 주요 판매경로는 전문 E-Commerce 업체를 통한 전자상거래 채널, 신유통 채널(대형마트, 슈퍼체인, CVS), 대리상 등으로 구성되며, 회원제마트와 O2O 매장, 간식매장 채널을 통한 매출도 빠르게 성장 중입니다주요 수출국은 홍콩,
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싱가폴, 인도네시아, 필리핀, 말레이시아 등입니다. 바) SHENYANG NONGSHIM FOODS CO.,LTD.SHENYANG NONGSHIM FOODS CO.,LTD.는 1999년 3월 중국 심양에 첫 진출을 하였으며 '한국 대표의 신라면 및 김치맛을 중국의 음식 문화로 뿌리 내리자'는 전략으로 사업을 지속하고 있습니다. 중요한 사업 및 매출은 라면류, 스낵류, 음료류 등이며 주요 판매경로 및 매출처는 전통유통시장(대리상), 신유통(대형마트, 슈퍼체인, CVS) 등으로 구성됩니다주요 수출국은 몽고, 과테말라, 온두라스 등입니다.사) QINGDAO NONGSHIM FOODS., LTD.QINGDAO NONGSHIM FOODS., LTD.는 1997년 6월 중국 청도에 설립되었습니다. 최첨단 설비를 활용한 식소재 개발 및 공급을 위해 매진하고 있으며 중국에서 해외로 나아가는 글로벌 식소재 기업을 목표로 하고 있습니다. 중요한 사업 및 매출은 스프류, 건조농산물류, 스낵 반제품류 등이며 주요 판매경로 및 매출처는 중국 상해농심 및 심양농심, 한국 농심 및 농심태경 등으로 구성됩니다. 아) NONGSHIM JAPAN, INC.NONGSHIM JAPAN, INC.는 2002년 1월 설립되어 辛브랜드/둥지냉면/너구리 브랜드를 앞세운 판매 전략으로 다양한 거래처(세븐일레븐, 패밀리마트, 이온그룹, 코스트코 등)를 통한 매출 성장을 이루고 있습니다.일본은 세계적으로 범용성을 가지고 있는 우동, 소바 등과 같은 전통 면류 및 인스턴트 라면을 가장 먼저 산업화한 국가로, 제품 개발력, 생산노하우가 뛰어나며 맛, 용도, 포장, 가격 등을 차별화한 신제품의 출시가 끊임없이 이루어지고 있습니다. 자) NONGSHIM AUSTRALIA PTY LTD.NONGSHIM AUSTRALIA PTY LTD.는 오세아니아지역의 성장거점으로 2014년 1월 설립되었으며, 지속적인 매출확대와 현지인 시장개척/확대를 목표로 하고 있습니다. 전체 매출 중 대부분이 면 제품군이며, 辛브랜드 매출이 그 중 큰 비중을 차지하고 있습니다. NONGSHIM VIETNAM CO., LTD.는 2018년 9월 설립되었습니다. 베트남 법인은 辛라면을 포함한 중점브랜드를 육성하고 있으며, 현지인 시장개척과 현지 유통업체와의 직거래를 추진하여 향후 동남아시아지역의 HUB역할을 목표로 하고 있습니다. 현지의 베스트셀링 제품으로는 신라면, 짜파게티, 너구리가 있습니다.카) NONGSHIM CANADA, INC. NONGSHIM CANADA, INC.는 2020년 1월 설립된 법인입니다. 미국, 멕시코와 함께 중요 시장으로 여겨지는 캐나다는 꾸준한 시장확대 및 브랜드 인지도 상승을 위한 노력을 통해 현재 캐나다 라면시장점유율 최상위권을 차지하고 있습니다. 또한 주요 거래처인 LOBLAW, COSTCO CANADA, WALMART에서의 辛브랜드의 매출비중이 지속적으로 성장하며 K-food 대표 주자로 자리매김하고 있습니다. 타) 농심이스포츠(주) 농심이스포츠(주)는 LCK(League of Legend Champions Korea)에 참여하고 있는 프로게임단으로서, 농심 레드포스를 운영하고 있고, 2020년 10월 계열사로 편입되었습니다. 주요 매출은 스폰서쉽, LCK리그 수익분배로 부터 발생합니다. E스포츠 중 리그 오브 레전드는 PC 게임에서 가장 오랜 기간 높은 인기를 유지 중인 종목으로 글로벌 PC 게임 점유율이 가장 높고, 국내 스포츠 산업을 기준으로도 MZ세대에게 가장 인기있는 종목입니다.파) (주)허심청브로이(주)허심청브로이는 제조맥주의 판매 활성화를 위해 (주)농심이 100% 지분 출자한 회사로 설립되었습니다. 허심청브로이는 농심호텔 안에 있는 맥주 양조장으로, 2004년 10월 독일슐츠사의 양조시스템을 갖추고 독일맥아를 이용해 정통독일수제맥주를 제조하여 판매하고 있습니다. 제조하는 주요 맥주는 필스, 바이젠, 둔켈, 금정등이며 부산지역에서는 가장 오래된 수제맥주 양조장입니다. 2. 회사의 연혁 가. 농심 1) 본점소재지 : 서울특별시 동작구 여의대방로
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112 (신대방동) 2) 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 : 해당사항 없음 나. 연결대상 종속회사 연혁 상호 주요사업 회사의 연혁 천연광천수제조및 판매 2011년 04월 백산성수 일본 후생성 인증 획득 2011년 08월 회사명 변경 (연변천지광천음료유한공사 → 연변농심광천음료유한공사) 지주회사 2003년 03월 설립 식품제조 1994년 10월 설립 2010년 02월 농심푸즈 합병 지주회사 1997년 05월 설립 식품제조 1995년 09월 설립 스프,원재료제조 1997년 06월 설립 식품제조 1999년 03월 설립 식품판매 2002년 01월 설립 2011년 11월 소재지 변경(동경 내 이동) (주)농심기획 광고물제작 광고대행업 1996년 08월 설립 2021년 09월 대표이사 변동(고경원 → 문재한)2023년 12월 29일 이사회 결의(해산 및 청산 결정)2024년 06월 청산 광고대행업 2010년 01월 설립2023년 10월 청산 광고물제작 광고대행업 2014년 08월 설립2023년 11월 매각(상해농심 지분 양도) 2024년 05월 청산 식품판매 2014년 01월 설립2016년 08월 소재지 변경(NSW주 내 PARRAMATTA → North Ryde 이동) 식품판매 2018년 09월 설립 식품판매 2020년 01월 설립 농심이스포츠(주) 프로게이머 홍보ㆍ광고 2019년 04월 설립2020년 10월 (주)농심에서 88%지분 인수2020년 11월 회사명 변경(팀다이나믹스(주) → 농심이스포츠(주)) (주)허심청브로이 주류제조 및 판매 2023년 01월 설립 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2024년 03월 22일 정기주총 사내이사 신동원사외이사 여인홍사외이사 김지연사외이사 변동걸 2023년 03월 24일 정기주총 사내이사 황청용 2022년 03월 25일 정기주총 대표이사 이병학 사외이사 신병일 2021년 03월 25일 정기주총 사내이사 이영진사외이사 변동걸사외이사 여인홍사외이사 김지연 대표이사 신동원대표이사 박 준 주요주주인 임원 신춘호사외이사 김진억사외이사 강경식사외이사 이우광 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 61기(2024년말) 60기(2023년말) 59기(2022년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 주식의 종류 비고 우선주 보통주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 인적분할(2003.7.10) Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 ※ 당사는 2024년9월3일 자기주식 300,019주를 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였습니다. 교환대상 자기주식은 교환사채의 교환권 행사 시점에 처분이 확정되며 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다. ※ 당사는 2024년12월31일 기준 단주발생으로 인한 자사주 취득으로 자기주식수가 1주가 증가하였습니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 우선주 장외직접 취득 보통주 우선주 공개매수 보통주 우선주 소계(a) 보통주 우선주 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 우선주 현물보유물량 보통주 우선주 소계(b) 보통주 우선주 기타 취득(c) 보통주 우선주 총 계(a+b+c) 보통주 우선주 ※ 당사는 2024년12월31일 기준 단주발생으로 인한 자사주 취득으로 자기주식수가 1주가 증가하였습니다. 5. 정관에 관한 사항 - 공시대상기간 중 당사의 정관 변경 이력은 아래와 같습니다. 가. 정관 변경 이력
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정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2022년 03월 25일 제58기 정기주주총회 제3호의안 : 정관일부 변경의 건 신규사업 목적 추가(교육서비스업) 나. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 라면의 제조 및 판매 영위 식품 및 식품첨가물의 제조, 가공 및 판매 영위 과자류의 제조, 가공 및 판매 영위 유지제품 및 동가공품의 제조 및 판매 영위 청량음료 및 기호음료의 제조, 가공 및 판매 영위 향신료 및 향료의 제조, 가공 및 판매 영위 사료 및 사료첨가물의 제조, 가공 및 판매 영위 수출입업 및 수입물품의 매매 영위 물품매도확약서의 발행 영위 약품의 제조, 가공 및 매매 미영위 합성수지 및 동 제품의 제조, 가공 및 매매 미영위 포장재의 제조, 가공 및 판매 영위 화물운송, 물류시설운영 및 물류서비스업 영위 부동산의 매매 및 임대 영위 음식 및 특정주류도매업 영위 토목 및 건축 영위 각종 농작물 및 종자의 재배, 가공, 매매 및 해외농업개발사업 영위 축산업 미영위 주차장업 영위 식품 및 과자류의 매매 및 수탁판매 영위 수자원 및 지하자원 개발 영위 목욕탕, 여관, 호텔, 예식장, 관광사업 및 관광궤도업 영위 상설시장의 사업 및 임대 영위 대규모 소매점(백화점, 쇼핑센타, 대형점)의 사업 및 임대 영위 먹는 샘물의 제조, 가공, 매매 및 수입판매 영위 예술문화사업 영위 전자상거래 및 인터넷관련사업 영위 건강기능식품의 제조, 가공 및 매매 영위 냉동식품의 제조, 가공 및 판매 영위 가맹점 모집 및 운영업 영위 교육서비스업 영위 전 각호에 부수되는 사업 영위 전 각호에 관련된 사업에 대한 투자 영위 다. 사업목적 변경 내용 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 추가 2022년 03월 25일 제2조(목적) 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1.~30.(생략) (신 설) 31. 전 각호에 부수되는 사업 32. 전 각호에 관련된 사업에 대한 투자 제2조(목적) (현행과 동일) 1.~30. (현행과 동일) 31. 교육서비스업 32. 전 각호에 부수되는 사업 33. 전 각호에 관련된 사업에 대한 투자 라. 변경 사유 1) 변경 취지 및 목적, 필요성 각 계열사와의 협업을 통해 임직원들의 역량향상을 도모하고 양질의 교육 서비스를 제공하고자 사업목적을 추가하였습니다.2) 사업목적 변경 제안 주체 해당 사업목적 추가는 이사회를 통해 결정되었으며, 지난 2022년3월25일 정기주주총회를 통해 승인하였습니다.3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 사업목적에 추가된 서비스는 기존 당사에서 사업영위를 위해 진행해오던 인적자원개발 활동을 확대운영한 사항이므로, 기존 사업의 연장선상에 있습니다. 마. 정관상 사업목적 추가 현황표 구 분 사업목적 추가일자 교육서비스업 2022년 03월 25일 1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 - 당사의 주요한 사업은 라면류, 스낵류, 음료류 등을 생산,판매하는 식품사업이며, 유통,화학,기획 등 다양한 계열회사와 협업하에 사업을 발전시켜 나가고 있습니다. 당사는 기존의 인적자원 개발활동을 더욱 발전시켜 더욱 향상 된 임직원 역량향상 서비스를 당사 및 각 계열사에 제공하고자 "교육서비스업"을 정관에 추가하게 되었습니다.2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 - 근래에는 기업들에 있어서 빠르게 변화하는 산업환경에 대응하고, 조직 전체의 성과를 향상시키며, 올바른 기업 문화의 확립을 위한 주춧돌로써 각 그룹이 자체 보유한 교육 서비스의 중요성이 높아지고 있는 추세에 있습니다. 다만, 현재로써는 당사 그룹에 특화 된 서비스로 한정적으로만 운영되고 있기 때문에 정확한 규모 및 성장성은 예측하기 어렵습니다. 3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금조달원천, 예상투자회수기간 등 - 기존에 진행해오던 인적자원 개발 활동을 확대운영한 사안으로, 이미 조직과 프로그램이 모두 갖추어진 상태이기 때문에 추가된 사업의 목적과 관련한 서비스는 매년 투자되는 교육연수비로 진행될 예정이며,별도의 투자
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및 자금조달이 필요하지 않습니다. 4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) - 사업목적에 추가된 교육서비스업은 당사의 교육전담 부서인 "농심 인재원"에서 주관하고 있습니다. 사내 및 계열사를 대상으로 교육 서비스를 제공하고 있으며, 매출은 계열사에 제공하는 교육서비스에 한하여 발생하고 있습니다. 5) 기존 사업과의 연관성 - 사업목적에 추가된 서비스는 기존 당사에서 사업영위를 위해 진행해오던 인적자원개발 활동을 확대운영한 사항이므로, 기존 사업의 연장선상에 있습니다. 6) 주요 위험 - 당사의 계열사를 대상으로 하는 서비스이며, 해당 서비스에 대한 적합한 비용지급 절차가 이루어지지 않았을 시, 공정거래 위반 등 법률적인 리스크가 발생할 수 있습니다. 7) 향후 추진계획- 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기 당사의 교육전담 부서에서는 연 단위 교육 서비스(목적별 다수의 교육 프로그램 운영)를 기획 및 운영하고 있습니다. 각 교육 프로그램 성격에 따라 일정,대상,운영 방식 등이 상이하며 원활한 교육서비스를 위해 각 계열사의 담당부서와 선택적으로 협업하고 있습니다. 교육 프로그램의 질적 수준 향상을 위해 상시적으로 신규 컨텐츠 개발, 운영방식등을 개선하고 있으며, 프로그램 기획(컨텐츠 개발, 운영방식 개선등),운영,종료까지 평균 3개월의 시간이 소요되고 있습니다. - 향후 1년 이내 추진 예정사항 위 기술한 내용과 같이 매년 동일한 프로세스를 가지고 목적별 다수의 교육프로그램을 기획/운영할 계획입니다.- 조직 및 인력 확보 계획 기존 당사에서 사업영위를 위해 진행해오던 인적자원개발 활동을 확대운영한 사항이므로, 기존 담당부서에서 전담하여 사업을 추진하고 있습니다. 다만, 당사 교육전담 부서의 인적역량 강화를 위해 신규인원 채용을 검토하고 있습니다. 8) 미추진 사유 - 해당사항이 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 국내 식품업계 대표기업을 넘어 글로벌 식문화 선도기업으로 성장하고 있습니다. 면류, 스낵, 음료 등의 판매를 주사업으로 하는 농심은 브랜드 파워, 연구개발 역량, 생산 및 품질, 경영능력 면에서 세계적인 경쟁력을 갖추고 있습니다. 이를 바탕으로 전 세계 100여 개 국가에 주요 제품을 수출하고 있으며, NONGSHIM AMERICA, INC., SHANGHAI NONGSHIM FOODS CO., LTD. 등 13개의 주요종속회사들과 시너지 효과를 내며 세계 최대의 면류시장인 중국과 세계 경제의 중심인 미국에 현지공장을 운영하며 글로벌 경영을 가속화하고 있습니다. 국내 라면시장은 인구 구조 및 생활패턴의 변화로 인해 양적으로 저성장 추세에 있어 제품의 편리성 강화 및 고급화를 통해 질적 성장에 총력을 기울이고 있습니다. 최근 매운맛 선호 트렌드를 반영한 '신라면 더 레드'와 신라면의 매운맛을 크림파스타로 재해석한 '신라면 툼바', 그리고 짜파게티 40주년을 기념해 출시한 '짜파게티 더 블랙' 등 새로운 가치를 지속적으로 창출하며 시장을 선도하고 있습니다. 아울러 국내 수요의 한계를 극복하기 위해 해외사업을 적극 추진하고 있습니다. 전략거점인 중국과 미국/캐나다, 일본, 오세아니아 지역의 경우, 지속적인 신규지역 개척과 '辛' 브랜드 및 프리미엄 제품을 집중 육성하고, 유럽과 동남아 지역은 각 국가별 특성에 적합한 효율적인 프로모션 활동을 전개함으로써 매출 성장을 이끌어 나갈 계획입니다. 국내 스낵시장은 주 소비층인 아동/청소년층 인구가 지속적으로 감소함에도 불구하고 고급화된 가치를 추구하는 소비자들의 니즈 증가에 따라 고부가가치 제품 및 기능성 제품을 중심으로 질적 성장이 이어지고 있습니다. 당사는 차별적인 기술력을 이용하여 '먹태깡 청양마요맛', '빵부장 마늘빵', '포테토칩 올디스타코맛' 등 변화하는 고객 니즈에 부합하는 신제품을 지속적으로 출시하고 기존 제품의 지속적인 리프레싱을 통해 시장 선도자의 입지를 공고히 하고 있습니다. 국내 음료시장은 수요는 안정적인 반면, 신규 진입장벽이 낮아 경쟁이 대단히 치열합니다. 당사는 '백산수', '웰치' 등 대표 브랜드를 육성하며 생수, 탄산음료 및 주스 카테고리에서 점유율 확대에 주력하고 있습니다. 또한 지속가능한 성장기반 마련을 위해 신규 카테고리 개척, 차별적 신기술 확보, 원료공급체계의 선진화 및 식품 안전성을 위한 품질보증체계 구축에 만전을 기하고 있습니다. 당사는 기후변화 위기에 선제적으로 대응하는 한편, 기업시민으로서의 사회적 책임과 역할을 강화하는 등 지속가능한 미래가치 창출을 위해 최선을 다하고 있습니다. □ 매출실적 (단위 : 백만원) 사 업부 문 매 출유 형 품 목 제61기 제60기 제59기 식품제조및 판 매 등 제품상품기타 라면 내 수 수 출 합 계 스낵 내 수 수 출 합 계 기타 내 수 수 출 합 계 매출 에누리등 내 수 소 계 매출 총계 내 수 수 출 합 계 □ 당기 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보 (단위: 천원) 종속기업 자산 부채 자본 매출액 주요제품 및 서비스 라면, 스낵, 각종 면류 라면, 스낵, 각종 면류 라면, 스낵, 각종 면류 신라면, 김치라면 등 라면류 라면, 스낵, 각종 면류 스낵류 반제품,스프류, 야채엑기스 백산수 라면, 스낵, 각종 면류 ㈜농심기획 (*) 광고물 제작 및 광고대행업 (*) 광고물 제작 및 광고대행업 라면, 스낵, 각종 면류 라면, 스낵, 각종 면류 농심이스포츠㈜ LCK 프로게임단 ㈜허심청브로이 맥주 (*) 당기 중 청산되었으며, 매출액은 청산되기 전까지의 누적금액입니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 'II. 사업의 내용'의 '2. 주요 제품 및 서비스' 부터'7. 기타 참고사항'까지 내용을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 식 품 제 조및판 매 등 제품 라 면 주식 및 간식용 신라면, 안성탕면 외 제품 스 낵 간식 및
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기호식품 새우깡, 칩포테토, 양파링 외 제품 및 상품 음 료 주식 및 간식용 백산수, 카프리썬 외 제품, 상품 및 기타 기 타(상품+반제품등+식음료+기타) 주간식 및 기호식품 외 켈로그, 츄파춥스 외 매출에누리 등 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제61기 제60기 제59기 신라면 짜파게티 안성탕면 육개장사발면 김치사발면 새우깡 꿀꽈배기 ※ 작성기준: 사업기간 말일 출고가 기준(V.A.T.포함) 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 매입유형 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비율 비고 식품제조 원재료 소맥분외 라면 및 스낵제조용 대한제분외 식품제조 부재료 포장재외 라면 및 스낵제조용 율촌화학외 식품제조 상품 켈로그외 판매 농심켈로그외 계 - 당사는 대한제분, CJ제일제당, 사조동아원 등 국내의 주요한 다수의 제분사와 거래중에 있습니다. 소맥분의 경우 기상 및 재배면적 변화에 따른 작황이 곡물 시세에 절대적인 영향을 주고 있습니다. 최근 기후, 전쟁 이슈 등으로 변동성이 심화될 것으로 예상됩니다. - 팜유는 말레이시아의 주요 공급선을 대상으로 경쟁입찰 방식의 선도구매를 진행하고 있습니다. 시세는 수급상황, 국제 곡물가격 및 유가, 세계경기 추이 등에 직간접적인 영향을 받습니다. 미 연준의 금리인하, 중동지역 지정학적 분쟁이슈, 러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 예상보다 저조한 팜유 생산량으로 인해 시세의 변동성이 커질 것으로 예상됩니다. - 포장재는 국내 연포장업체를 통해 구매하고 있으며, 국제유가와 기초원료인 나프타 그리고 환율 등 국내외 시세에 영향을 받는 구조입니다. 향후에도 국내 유화제품 시장은 중동 전쟁이슈, 미 연준 금리조정, 국제경기에 따른 수요공급 변화, 유화사 경영환경 등 다양한 요인에 의해 시세변동성이 심화될 것으로 예상됩니다. 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 품 목 제61기 제60기 제59기 소맥 국내 수입 팜유 국내 수입 ※ 산출기준: 기간내 국제 원자재 형성가격의 단순평균 단가 - 소맥 : 미국 시카고 선물거래소 소맥 선물가격 - 팜유 : 말레이시아 쿠알라룸푸르 팜유 선물가격 나. 생산 및 설비에 관한 사항1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 가) 생산능력- 국내사업소 (단위 : 수량-천상자, 천Ton, 금액-백만원) 사업부문 제품유형 제61기 제60기 제59기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 기 타식 품제조업 라면 스낵 음료 유지 합 계 ※ 유지의 수량단위는 천Ton 단위임 - 해외사업소 (단위 : 수량-천식, 천Ton, 천만포, 금액-백만원) 사업부문 품 목 사업소 제61기 제60기 제59기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 기 타식 품제조업 라면, 스낵 심양농심 라면 상해농심 반제품 청도농심 스프류 라면 농심아메리카 생수 연변농심 합 계 ※ 청도농심에서 생산하는 품목에 대한 수량단위는 반제품은 천Ton, 스프류가 천만포 기준임.※ 연변농심에서 생산하는 품목에 대한 수량단위는 천Ton단위임 나) 생산능력의 산출근거(1) 산출방법 등 (가) 산출기준 : 표준생산능력 (나) 산출방법 : 일일생산능력 × 작업일수 (2) 평균가동시간 국내사업소 해외사업소 ① 1일 평균가동시간 : 21 시간② 월평균가동일수 : 19.8 일 ③ 가동일수 : 238 일 ① 1일 평균가동시간 : 중국 21 시간 미국 22.5 시간② 월평균가동일수 : 중국 20.6 일, 미국 21 일③ 가동일수 : 중국 247일, 미국 252 일 ※중국(심양,상해,청도,연변농심의 평균가동시간) (3) 생산실적 및 가동률 (가) 생산실적- 국내사업소 (단위 : 수량-천상자, Ton, 금액-백만원) 사업부문 품 목 제61기 제60기 제59기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 기 타식 품제조업 라면 스낵 음료 유지 합계 ※ 유지의 수량단위는 천Ton 단위임 - 해외사업소 (단위 : 수량-천식, 천Ton, 천만포, 금액-백만원) 사업부문 품 목 사업소 제61기 제60기 제59기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 기 타식 품제조업 라면, 스낵 심양농심 라면
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상해농심 반제품 청도농심 스프류 라면 농심아메리카 생수 연변농심 합 계 ※ 청도농심에서 생산하는 품목에 대한 수량단위는 반제품은 천Ton, 스프류가 천만포 기준임.※ 연변농심에서 생산하는 품목에 대한 수량단위는 천Ton단위임. (나) 당해 사업연도 가동률- 국내사업소 (단위 : 시간, %) 제품유형 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 라면 스낵 음료 유지 합 계 - 해외사업소 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 심양농심 상해농심 청도농심 농심아메리카 연변농심 합 계 ※ 가동가능시간 및 실제가동시간은 합산 방식으로 기재하였음. (다) 생산설비의 현황 등- 국내외 생산공장 현황 소 재 공 장 소 재 지 국내 안양공장 경기도 군포시 농심로 35(당정로) 안성공장 경기도 안성시 공단로 28(신소현동) 아산공장 충청남도 아산시 탕정면 탕정면로 485 부산공장 부산광역시 사상구 사상로 455번길 46(모라동) 구미공장 경상북도 구미시 1공단로7길 58-11(공단동) 녹산공장 부산광역시 강서구 녹산산단261로 73번길 48(송정동) 포승공장 경기도 평택시 포승읍 포승공단순환로 245 해외 상해공장 중국, 상해 심양공장 중국, 심양 청도공장 중국, 청도 농심아메리카 미국, LA 연변농심 중국, 연변 - 당기 중 유형자산의 변동 내역 (단위: 천원) 구분 당기초 취득 및자본적 지출 처분 감가상각비 대체(*1) 기타증감액(*2) 당기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합계 (*1) 건설중인자산의 본계정 대체액(무형자산으로 대체된 금액 포함) 및 투자부동산으로 대체된 금액입니다.(*2) 기타증감액은 주로 환율변동으로 인한 환산차이로 구성되어 있습니다.※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략합니다.※ 상기 생산설비 현황은 연결기준입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사 업부 문 매 출유 형 품 목 제61기 제60기 제59기 식품제조및 판 매 등 제품상품기타 라면 내 수 수 출 합 계 스낵 내 수 수 출 합 계 기타 내 수 수 출 합 계 매출 에누리등 내 수 소 계 매출 총계 내 수 수 출 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등1) 판매경로 및 주요 매출처 (단위 : %) 경로구분 주요 거래처 유형 매출비중 비 고 대리점 특약점 등 신유통 대형마트, 슈퍼체인, CVS 온라인 전자상거래 기타 농협, 직거래슈퍼, 백화점, 연쇄점 등 2) 판매방법 및 조건 경로구분 판매방법 대금회수조건 부대비용부담 비 고 대리점 담보에 의한 한도내 외상판매 외상기일 10일이내 운반비 당사부담 기타 담보에 의한 한도내 외상판매 외상기일 30일이내 운반비 당사부담 ※신유통/온라인 등은 주요 거래처 유형별로 대금회수조건의 변동이 있을 수 있음. 3) 판매전략가) 신제품/전략제품 육성 나) 면류사업 중심의 시장 주도 및 건면류 판매 확대 다) 이커머스 채널 판매력 강화 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 재무위험관리는 연결실체의 재무팀이 주관하고 있으며, 경영진은 각 위험별 관리절차가 회사의 정책에 부합하는지 면밀히 검토하여 운영하고 있습니다. 또한 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본 정책입니다.재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 장단기금융상품, 기타금융자산, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 등 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당기 및 전기와 관련되어 있습니다.1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라 연결실체의 경영진은
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이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금리의 지속적인 인하, 저금리 정책자금 활용, 글로벌 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 34,499,201천원(전기말 :27,899,169천원)입니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 동일하고 이자율이 1% 변동하는 경우, 변동이자부 차입금의 이자비용이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 2) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 환위험의 최소화를 위해 환리스크 관리체계 구축 등을 통하여 환위험을 관리하고 있으며, 투기적 외환거래를 금지하고 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY, CNY, EUR 등이 있습니다.보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR JPY CNY AUD CHF 연결실체는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD EUR JPY CNY AUD CHF 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.1) 매출채권 및 기타채권연결실체는 신용거래 상대방에 대하여 신용검증절차를 수행하여 신용상태가 건전한 상대방과 거래하고 있습니다. 또한 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 상대방의 신용도를 재평가하며 일부 연체채권 및 소매거래처에 대해서는 현금 혹은 담보를 제공받는 등 대손위험에 대한 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 매출채권 기타채권 연결실체는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있으며, 해외거래처에 대한 신용위험과 관련하여 한국수출보험공사 및 해외 현지보험회사 등과 보증보험계약을 체결하고 있습니다. 2) 기타의 자산현금, 장ㆍ단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결실체의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 ㈜우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 유동성 전략 및 계획을 통하여 충분한 유동성을 확보하고 있으며, 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 계약상의 명목금액으로서지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 이내 3개월초과 1년이내 1년 초과 합계 매입채무및기타채무(*) 차입금 리스부채 합계 (*) 종업원에게 지급하여야 할 연차수당 관련 미지급비용 금액은 제외하였습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 이내 3개월초과 1년이내 1년 초과 합계
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매입채무및기타채무(*) 차입금 리스부채 합계 (*) 종업원에게 지급하여야 할 연차수당 관련 미지급비용 금액은 제외하였습니다. (4) 자본위험관리자본위험관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다.연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하여 관리하고 있으며, 총부채를 총자본으로 나누어 산정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 : 없음. 나. 연구개발활동 등 1) 연구개발활동의 개요 가) 연구개발 담당조직 연구개발 담당조직 위치 연구내용 비 고 글로벌R 서울특별시 동작구 라면, 스낵 등 신제품 개발업무 나) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제61기 제60기 제59기 비 고 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2) 연구개발 실적 가) 개요 신라면, 새우깡, 너구리, 안성탕면 등 대표브랜드 외 신라면 툼바, 포테토칩 올디스타코맛 등 다양한 신제품을 개발하고 있으며, 특허139건, 기타 디자인 등록 약 53건, 국내상표등록 1,808건을 비롯하여, 미국, 일본, 중국, 유럽 등 약 80여개국에 870건의 해외 지식재산권을 소유하고 있습니다. 다. 실적 구분 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 연구결과가 제품 등에 반영된 경우 당해제품 등의 명칭과 그 반영내용 연구기간 카프리썬 신규맛 타입 개발 글로벌 R 비타민C가 들어 있는 무색소, 천연과즙 음료로 아이들이 좋아하는 다양한 캐릭터를 파우치에 입힌 카프리썬 신규맛 개발 카프리썬 정글, 펀알람 깡시리즈 스낵 개발 글로벌 R 인기 안주인 먹태를 깡형태로 구현한 제품으로, 먹태와 잘 어울리는 청양마요맛을 가미한 바삭하게 맛있는 먹태깡 개발 먹태깡 청양마요맛 만능소스 개발 글로벌 R 짜장라면 No.1인 짜파게티의 맛과 풍미를 짜장 소스로 개발 짜파게티 만능소스 신라면 매운맛 제품 개발 글로벌 R 신라면의 맛있게 매운맛을 더 깊고 진하게 구현한 매운맛 라면 개발 신라면더레드 한일관 콜라보 간편식 개발 글로벌 R 한일관 만의 깔끔하고 개운한 국물맛과 건더기를 구현한 간편하고 맛있는 레토르트 국/탕류 개발 한일관 육개장, 한일관 갈비탕 한일관 우거지갈비탕, 한일관 된장찌개 라면왕김통깨 용기타입 제품 개발 글로벌 R 라면왕김통깨를 간편하게 즐길 수 있는 전자레인지 조리 가능한 용기면 개발 라면왕김통깨사발 포테토칩 신규맛 타입 개발 글로벌 R 유럽을 대표하는 치즈인 까망베르, 고르곤졸라, 고다 치즈로 만든 치즈맛 감자칩 개발 포테토칩 트리플치즈 제과형 스낵 개발 글로벌 R 빵맛집 메뉴인 소금빵을 누구나 간편히 즐길 수 있도록 소금빵의 맛과 형태를 구현한 고소하고 바삭한 소금빵 스낵 개발 빵부장소금빵 안성탕면 순한라면 개발 글로벌 R 닭육수로 순하고 깔끔한 맛을 구현하여, 남녀노소 누구나 즐길 수 있는 안성탕면 순한맛 개발 순하군안성탕면 곡물활용 고단백 스낵 개발 글로벌 R 좋은 재료와 단백질이 들어있는 건강하고 맛있는 건강 스낵 개발 우와한렌틸콩칩 치폴레맛 하얀짜파게티 봉지면 개발 글로벌 R 연갈색의 춘장을 사용해 기존 짜파게티와 차별화된 비주얼을 구현, 굴소스를 추가해 해물의 감칠맛을 더한 하얀짜파게티 봉지타입 개발 하얀짜파게티 관절건강 건강기능식품 개발 글로벌 R 국내 최초, 유일의 관절건강 신소재인 크릴오일 등 3종 복합물로 만든 개별인정형 관절건강 건강기능식품 개발 관절에쎈크릴 신라면더레드 용기타입 개발 글로벌 R 신라면더레드를 간편하게 즐길 수 있는 전자레인지 조리 가능한 용기면 개발 신라면더레드큰사발 빵부장 신규맛 타입 개발 글로벌 R 초코 크루아상의 맛과 모양을 구현한,
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달콤하고 부드러운 초코빵 스낵 개발 빵부장 초코빵 포테토칩 신규맛 타입 개발 글로벌 R 감자칩의 바삭한 식감에 먹태 시즈닝을 더한 포테토칩 먹태청양마요맛 개발 포테토칩 먹태청양마요맛 먹태깡맛 타입 용기면 개발 글로벌 R 인기 스낵인 먹태깡을 라면으로 재해석한 제품으로, 먹태의 고소한 맛과 매콤한 청양마요맛이 잘 어우러진 용기면 개발 먹태깡큰사발면 청양마요맛 초저분자 분말 콜라겐 개발 글로벌 R 국내 유일, 가장 작은 분자 크기의 어린 콜라겐을 사용, 체내 흡수율을 향상시킨 복숭아 요거트맛 분말 타입 콜라겐 개발 더마콜라겐 비오틴 맥스 마라탕 유탕봉지면 개발 글로벌 R 매콤하고 얼얼한 매운 맛에 포두부, 청경채, 목이버섯 등 건더기가 들어있는 마라탕 타입 라면 개발 NPB 사천마라탕면 배홍동쫄쫄면 신규맛 타입 개발 글로벌 R 하늘초를 사용하여 기존 배홍동쫄쫄면 대비 3배 더 매운 쫄면 개발 배홍동쫄쫄면(챌린지에디션) 웰치제로 신규맛 타입 개발 글로벌 R 웰치제로 시리즈 최초로 과일 믹스맛인 체리스트로베리맛 개발 웰치제로 체리스트로베리맛355ml CAN, 600ml PET 누들핏 신규맛 타입 개발 글로벌 R 가늘고 투명한 당면과 식이섬유가 들어있는 라면맛 타입 저칼로리 컵누들 개발 누들핏 육개장사발면맛, 김치사발면맛 유성 탄산음료 개발 글로벌 R 우유와 탄산에 딸기, 멜론의 농축 과즙을 넣어 만든 츄파춥스맛 제로 칼로리 탄산음료 개발 츄파춥스 제로딸기밀크소다, 멜론밀크소다 꽃게탕 유탕봉지면 개발 글로벌 R 꽃게를 포함한 다양한 해산물과 청양고추, 무, 양파 등의 채소로 국물 맛을 낸 해산물 라면 개발 NPB 시원탕 꽃게탕면 구리 브랜드 확장 글로벌 맛 용기면 개발 글로벌 R 매콤한 카레, 코코넛밀크, 게살 후레이크 등으로 태국의 글로벌 미식요리인 푸팟퐁커리 맛을 구현한 원터치 전자레인지 조리 용기면 개발 푸팟퐁구리큰사발면 구리 브랜드 확장 글로벌 맛 용기면 개발 글로벌 R 건조 김치, 건청경채 등으로 K-푸드 대표 메뉴인 김치짜글이 맛을 구현한 원터치 전자레인지 조리 용기면 개발 김치짜구리큰사발면 고메포테토칩 신규맛 타입 개발 글로벌 R 게살과 후추를 이용하여 싱가포르 대표 해산물 요리인 블랙페퍼크랩 맛을 구현한 진공 감자 스낵 개발 고메포테토칩 블랙페퍼크랩맛 데일리 이온음료 개발 글로벌 R 포스트바이오틱스와 식이섬유를 함유한 제로슈거, 저칼로리 음료 개발 데이플러스 포스트바이오틱스 과일향 탄산음료 개발 글로벌 R 딸기, 자몽의 과일향과 강한 탄산이 결합된 제로 칼로리 스파클링 음료 개발 멘토스 스파클링워터 딸기, 자몽 건면 짜파게티 개발 글로벌 R 건면으로 짜파게티 특유의 굵은 면발을 구현하고, 소고기와 볶음양파로 짜장 풍미를 강화한 프리미엄 짜파게티 개발 짜파게티더블랙 배홍동 용기면 개발 글로벌 R 배, 홍고추, 동치미로 만든 비빔소스를 간편하게 섭취할 수 있는 용기 타입 비빔면 개발 배홍동큰사발면 만능소스 신규맛 타입 개발 글로벌 R 당사의 스낵 브랜드를 활용한 트렌디한 맛의 가정용 소스 개발 만능소스 먹태청양마요맛 만능소스 신규맛 타입 개발 글로벌 R 고춧가루를 활용하여 매콤한 사천 짜파게티의 풍미를 담은 가정용 소스 개발 만능소스 사천짜파게티맛 포테토칩 신규맛 타입 개발 글로벌 R 먹태 시즈닝에 고추장, 마요네즈 맛이 어우러진 바삭한 식감의 감자칩 개발 포테토칩 먹태고추장마요맛 구리 브랜드 확장 글로벌 맛 용기면 개발 글로벌 R 마라 특유의 얼얼함이 담긴 중국식 볶음요리 마라샹궈 맛을 구현한 원터치 전자레인지 조리 용기면 개발 마라샹구리큰사발면 가루쌀 함유 쌀면 제품 개발 글로벌 R 가루쌀로 만든 쌀면과 매콤찜닭맛이 잘 어우러진 요리형 쌀면 제품 개발 별미볶음면 매콤찜닭맛 빵부장 신규맛 타입 개발 글로벌 R 크루아상에 라즈베리의 풍미를 담은 상큼하고 바삭한 식감의 제과형 스낵 개발 빵부장 라즈베리빵맛 누들핏 신규맛 타입 개발 글로벌 R 짜파구리와 카구리 소스에 넓적한 투명 당면이 들어 있는 비빔라면 타입의 저칼로리 컵누들 개발 누들핏 짜파구리맛, 카구리맛 포테토칩 신규맛 타입 개발 글로벌 R 포테토칩과
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인기 맛집의 콜라보 제품 시리즈로, 멕시코 대표음식인 타코맛 포테토칩 개발 포테토칩 올디스타코맛 신라면 브랜드 확장 큰사발면 개발 글로벌 R 신라면 맛에 부드러운 크림을 더해 매콤하고 꾸덕한 맛의 전자레인지 조리와 열수 조리가 모두 가능한 용기면 개발 신라면툼바 큰사발면 신라면 브랜드 확장 봉지면 개발 글로벌 R 신라면 맛에 부드러운 크림을 더해 매콤하고 꾸덕한 맛의 용기면을 봉지면으로 구현 신라면툼바 봉지 초소형 정제/캡슐 활용 멀티팩 비타민 제품 개발 글로벌 R 여성을 위한 총 22개 필수 영양소를 초소형으로 개발하여 취식이 간편한 여성 맞춤형 멀티 비타민 개발 멀티비타민 컴팩 포 우먼 더마 콜라겐 시그니처 확장 제품 개발 글로벌 R 어린(魚鱗)에서 추출한 173달톤의 콜라겐에 피부 보습과 자외선 케어 기능성을 추가한 에센스 제품 개발 더마콜라겐 시그니처 에센스 빵부장 신규 맛 타입 개발 글로벌 R 베이커리 인기 메뉴인 마늘빵을 스낵으로 구현 한입에 들어가는 바게트 모양의 바삭한 마늘빵 스낵 개발 빵부장 마늘빵 배홍동 시즌 제품 개발 글로벌 R 배, 홍고추, 동치미를 갈아 숙성시킨 매콤한 소스에 겨울 시즌으로 하얀 꿀가루 토핑을 첨가한 비빔면 개발 배홍동비빔면(윈터에디션) 대형마트 NPB 봉지면 개발 글로벌 R 1998년 출시된 콩라면을 재출시 구수하고 감칠맛 넘치는 국물에 콩가루 별첨을 추가한 제품 개발 콩라면 건면 짜파게티 용기면 개발 글로벌 R 건면으로 짜파게티 특유의 굵은 면발을 구현하고, 소고기와 볶음 양파로 짜장 풍미를 강화한 짜파게티 더 블랙 용기면 개발 짜파게티 더 블랙 큰사발 생활 습관 개선 제품 개발 글로벌 R 기능성 원료를 사용하여 한 병에 체지방 감소, 혈당 조절, 중성지질 감소, 배변 활동 개선, 에너지 대사를 관리하는 제품 개발 라이필 비움샷 짜파게티 마라 맛 개발 글로벌 R 고소한 짜파게티에 얼얼한 마자오와 화끈한 고추의 매운맛을 더한 마라 짜파게티 개발 마라짜파게티 냉동 밀키트 제품 개발 글로벌 R 농심의 장수 라면 브랜드를 냉동 밀키트로 구현한 제품 개발 무파마 부대전골, 오징어짬뽕 해물전골 7. 기타 참고사항 가. 사업의 개요(상세) 1) 라면류 가) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 (1) 산업의 특성 면 사업은 국민의 식생활에 있어 큰 비중을 차지하는 사업으로 수요가 안정되어 있어내수 경기변동에 대해 비교적 비탄력적인 특성이 있습니다. 그리고 정부의 물가안정 정책, 공정거래 관련 규제의 강화, 동반성장 관련 사항 등이 사업상 영향을 주고 있으며 그 외에 식품첨가물 이슈 등 식품안전 Risk가 큰 고려요소로 작용하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 최근의 인구구조 및 생활패턴의 변화로 인해 전반적으로 국내 라면시장은 양적으로 저성장 추세를 보이고 있지만, 소비자들이 편리성과 개성을 추구하고, 고급화 트렌드가 지속되고 있어 질적 성장이 가능할 것으로 보입니다. 지속적인 성장을 유지하기 위해 고객중심적 제품 개발 및 공급, 철저한 브랜드 관리, 차별적 신기술 확보, 생산체계 효율성 극대화, 원료공급체계의 선진화, 식품안전성을 위한 품질보증체계 구축, 환경 이슈에 대한 선도적 대응능력 제고 등에 최선을 다하고 있습니다. 아울러, 국내 수요의 한계를 극복하기 위해 해외사업을 적극적으로 추진하고 있습니다. 전략거점인 미국/캐나다/중국/일본/호주/베트남 지역의 경우, 지속적인 신규지역 개척과 함께 辛브랜드와 너구리, 짜파게티, 순라면 등의 프리미엄 제품을 집중 육성하고, 유럽/동남아 지역은 각 국가별 특성에 적합한 효율적인 프로모션 활동을 전개함으로써 매출 성장을 이끌어 나갈 계획입니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 경제성장이나 소득수준의 변화에 의한 총 수요의 양적 변화는 미미하며, 소비자 욕구의 질적 변화 및 국제 원자재 시세 변동으로 인한 매출 규모 및 수익 구조의 변화가 이루어지고 있습니다. 계절적으로는 동절기에 성수기가 형성되고 있으나 최근 몇 년간 그러한 추세는 약화되고 있습니다. 나) 국내외 시장여건 (1) 국내 시장의 안정성 및 경쟁상황 원재료비가
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비용구조에서 차지하는 비중이 높아 환율 및 국제 원자재 시세에 의한 원가 변동요인이 있으며, 가격에 의한 수요 탄력성은 낮은 편이나, 웰빙 트렌드 등 소비자의 기호 변화에 따른 대체재의 수요 증가 및 저출산 고령화에 따른 인구 구조 변화에 의한 주 소비층의 감소는 수요 시장의 감소 요인이 되고 있습니다. 또한, 경쟁사 간의 판매경쟁, 정부의 공정거래 및 대형유통 관련 규제, 식품안전, 에너지, 환경 분야 등에 대한 정책 등이 수익성에 지대한 영향을 주고 있습니다. 성숙된 시장을 형성하고 있는 면 사업의 고객 니즈 충족을 통한 시장점유율 제고를 위해 프로모션/신제품 출시/품질 개선/서비스 경쟁이 더욱 치열해지고 있으며, 세계화 진전과 함께 다양한 형태의 식품이 등장하고 있으며 서구문화에 익숙해진 세대의 증가 및 건강에 대한 관심의 확대로 인해 제품간 동종업계와의 경쟁에서 대체식품 및 타 업계로까지 경쟁의 범위가 넓어지는 추세가 이어지고 있습니다. 당사는 차별적인 기술력을 이용해 '신라면 더 레드', '신라면 툼바' , '짜파게티 더 블랙' 등 소비자 니즈에 부합하는 신제품을 지속적으로 출시하고 있으며, 철저한 식품안전성 확보 정책을 통해 고객들에게 '건강'과 '행복'이라는 가치를 지속적으로 제공함으로써 현 시장에서의 선도자 위치를 유지하고 있으며, 신성장 동력 확보를 위해 건면류 등의 신규 카테고리 개척 활동에도 적극적으로 임하고 있습니다. (2) 해외 시장의 안정성 및 경쟁상황 세계경제는 고물가/고금리/고환율 '3고' 현상 지속, 국제적 패권 경쟁 및 군사적 대립 상황 심화, 소비 및 투자 위축 등이 불확실성 요인으로 작용하며 글로벌 경기 회복세가 둔화되고 있습니다. 당사는 현지 경쟁자들과 높은 차별성을 가진 '辛'브랜드를 필두로, 너구리, 짜파게티 , 순라면 등 프리미엄 브랜드의 집중 육성과 전략 거점 국가의 개척지역 확대 및 현지 인력 활용을 통한 소매시장 공략, 유럽지역 대형 유통채널 진입 확대, 신흥국 국가별 특성에 적합한 프로모션 활동 등을 통해 꾸준한 매출 성장세를 유지하고자 하며, 생산역량의 확대, 관리시스템 및 영업조직의 재정비, 원/부자재의 구매 체계 선진화를 통해서 지속적인 수익을 달성하고자 합니다. (3) 국내 시장점유율 추이 (가) 개요 국내 라면 시장에서 주력 제품군의 강력한 브랜드 파워에 힘입어 과반 이상의 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. (나) 기간별 라면류 시장점유율(주요 4개사 100% 기준) (연간기준) (금액기준 %) 기간 구분 농심 기타 비고 2024년 라면 2023년 라면 2022년 라면 주) 본 시장점유율은 닐슨 데이터 자료를 기준으로 금액기준 백분율로 작성한 당사 추정치로써 참고목적으로 기재한 것임. (다) 회사 경쟁우위 요소 회사의 시장 내 경쟁우위 요소로는 주력제품군의 강력한 브랜드 파워, 차별적 신제품개발 능력, 품질 우위, 전국적으로 구축되어 있는 유통망, 규모의 경제와 첨단 생산기술을 바탕으로 한 원가우위 등이 있습니다. 2) 스낵류 가) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 (1) 산업의 특성 스낵 사업은 아동/청소년층을 주 소비자로 가진 전형적인 소비재/기호식품 사업으로수요가 안정되어 있으나, 품목별 수요변동 및 판촉비 비중이 비교적 큰 편입니다. (2) 산업의 성장성 저출산 고령화 현상으로 인해 주 소비층인 아동/청소년층 인구가 지속적으로 감소하고 있어 양적 측면에서는 정체 또는 저성장 추세를 보이고 있으나, 소비자들이 프리미엄 가치를 추구하고 있어 고부가 가치 및 기능성 제품 등을 통해 스낵 시장의 지속적인 질적 성장이 가능할 것으로 보입니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 경제성장이나 소득 수준의 변화, 계절의 변화에 의해 수요가 양적 측면에서 의미 있는 수준의 영향을 받고 있지는 않습니다. 다만 소비자 욕구의 질적 변화 및 국제 원자재 시세 변동으로 인한 총 매출 규모 및 수익 구조의 변화가 이루어지고 있습니다. 나) 국내외 시장여건 (1) 시장의 안정성 스낵 시장은 성숙시장이자 경기변동의 영향을 크게 받지 않는 안정적인 매출
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추이를 보여주는 시장이나, 대체재의 증가 및 인구 구조 변화로 인한 주 소비층의 감소는 양적 성장의 주된 정체 요인으로 작용하고 있습니다. (2) 경쟁상황 다수의 경쟁자가 시장 내에서 경쟁을 벌이고 있으나, 마케팅 및 기술력에서 강점을 가진 상위 5개 업체가 시장점유율의 대부분을 차지하고 있습니다. 성숙시장에서의 고객 니즈 충족을 통한 시장점유율 제고를 위해 신제품 출시/품질 개선/기존 제품 확장/프로모션/서비스 경쟁이 더욱 치열해지고 있으며, 대형 유통채널의 증가는 이를 더욱 심화시키고 있습니다. 아울러, 식품에 대한 수요가 고급화/다양화 됨에 따라 해외 브랜드 및 외식업체 등의 타 업계로까지 경쟁의 범위가 넓어지고 있습니다. 당사는 차별적인 기술력을 이용해 변화하는 고객 니즈에 부합하는 '먹태깡 청양마요맛', '빵부장 마늘빵', '포테토칩 올디스타코맛' 등의 프리미엄 신제품의 지속적인 출시 및 기존 제품 확장을 통하여 고객들에게 늘 새로운 가치를 제공하고, 신규 카테고리 개척 등 시장 확대에도 심혈을 기울이고 있습니다. (3) 국내 시장점유율 추이 (가) 개요 국내 스낵 시장에서 주력 제품군의 강력한 브랜드 파워에 힘입어 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. (나) 기간별 스낵류 시장점유율(주요 5개사 100% 기준) (연간기준) (금액기준 %) 기간 구분 농심 기타 비고 2024년 스낵 2023년 스낵 2022년 스낵 주) 본 시장점유율은 닐슨 데이터 자료를 기준으로 금액기준 백분율로 작성한 당사 추정치로써 참고목적으로 기재한 것임. (다) 회사 경쟁우위 요소 회사의 시장 내 경쟁우위 요소로는 주력제품군의 강력한 브랜드 파워, 차별적 신제품개발 능력, 품질 우위, 전국적으로 구축되어 있는 유통망, 규모의 경제와 첨단 생산기술을 바탕으로 한 원가우위 등이 있습니다. 3) 음료류가) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 (1) 산업의 특성 음료 사업은 다양한 소비자 유형을 가진 사업으로, 매출이 경기변동의 영향을 크게 받지 않지만, 유행이 빨라 제품 수명주기가 짧고 업체들 간 경쟁이 매우 치열하다는 특성이 있습니다. (2) 산업의 성장성 음료시장은 카테고리별로 편차가 있으나 비교적 안정적인 시장을 형성하며 성장하고 있습니다. 최근 에너지/스포츠 음료 카테고리의 매출이 증가하였으며, 그 외 탄산음료, 커피, 생수 등의 카테고리는 매출이 감소하였습니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 음료산업은 타 산업에 비해 상대적으로 경기변동의 영향을 덜 받고, 동절기보다 하절기의 매출이 높게 나타나는 특성을 보입니다. 나) 국내외 시장여건 음료 산업은 수요는 안정적이나 유행이 매우 빠르고 신규 진입장벽이 낮아 경쟁이 대단히 치열한 시장입니다. 성장 중인 기능성 음료 카테고리를 앞세운 제약업체/유업체 등의 음료 시장 진출이 계속 확대될 것으로 보이고, 아울러 업체들 간의 M 통한 규모 확대와 신규 진입 역시 계속될 것으로 판단되며, 대형 유통업체의 교섭력 강화로 인한 제조업체 납품가 인하 및 저가 기획제품 요구는 음료업계 간 경쟁을 더욱 격화시키고 있습니다. 당사는 전국에 걸친 영업망을 구축해 둔 상태이며, '백산수'를 수위권 브랜드로 육성 중이고, 국내외 수요 확대에 대비해 생산역량을 대규모로 구축하였습니다. 이를 기반으로 생수, 탄산음료 및 주스 카테고리에서의 점유율을 확대해 나갈 계획입니다. 또한, 가격구조 개선 및 생산성 향상을 통해 수익성을 증대시킬 것입니다. 4) 기타 해외브랜드 수입/판매사업은 세계적인 식품기업들과 당사 간의 전략적 제휴를 통해 이루어지고 있으며, 이는 세계화 전략을 추진하는 데 있어 글로벌 네트워크 기반 확대에도 크게 기여하고 있습니다. 보유한 해외브랜드의 판매는 전반적으로 양호한 성장세를 이어가고 있으며, 가격조정 및 마케팅 비용의 효율적 관리에 힘입어 수익성도 차츰 개선되고 있습니다. 매출 확대를 위해 소비자 유형별 맞춤 마케팅 활동을 확대하고 신규 수요처 발굴을 지속할 계획입니다. 또한 신상품의 도입 역시 지속적으로 추진하고 있습니다. 환율 및 FTA 등으로 인한 관세 변화에
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대한 시뮬레이션 및 가격조정, 적정재고 관리를 통해 적정 수익을 확보하도록 하겠습니다. 이외에 '라이필 더마콜라겐'을 필두로 건강기능식 사업에 진출하여 순조롭게 육성 중이며, 판매채널 확대와 취급 품목의 점진적인 다양화를 통해 성장동력의 한 축으로자리매김할 수 있도록 하겠습니다. 나. 연결대상 종속회사 사업의 개요 세계적으로 생수시장은 매년 증가 중이며, 이는 건강에 대한 관심과 환경오염으로 지구 수질에 대한 불신이 커지고 있기 때문입니다. 또한 세계적인 웰빙 추세로, 비만을 유발하는 청량음료 대신 다이어트 건강음료인 생수가 대체 상품으로 급속한 성장세를 유지하고 있습니다. 중국은 대부분의 도시가 수질오염을 겪고 있으며, 이로 인해 음용수는 구입해 마시는 것이라는 인식이 보편화되어 있습니다. 아울러 생활수준의 향상으로 중국인들은 제품의 품질에도 더욱 관심을 가지고 있습니다. YANBIAN NONGSHIM MINERAL WATER BEVERAGE CO., LTD.는 중국 길림성 정부에서 인가한 수원지 보호지구에 위치한 안도현 이도백하진의 내두천을 수원지로 하여 2010년 10월부터 백두산 천연광천수를 생산하고 있습니다. 2014년 초에 기존공장의 생산설비를 정비하였고, 연간 100만톤을 생산할 수 있는 신공장을 준공해 2015년 12월부터 본격적인 생산을 하고 있습니다. 타 산업에 비해 경기변동의 영향을 덜 받으나, 계절적 요인에 민감하여, 하절기에 성수기가 형성되고 동절기는 비수기에 해당됩니다. 2) NONGSHIM HOLDINGS USA, INC. NONGSHIM HOLDINGS USA, INC.는 미국현지법인이며, 자회사로 NONGSHIM AMERICA, INC. 와 NONGSHIM CANADA, INC.를 두고 있습니다. 당사는 고정자산을 임대하여 수입을 올리는 임대사업을 영위하고 있습니다. 당사는 자회사의 책임경영체제의 확립, 경영효율성 제고 및 투명경영으로 수익성을 향상할 수 있도록 노력하며, 미국 내 경영리스크를 최소화하여 지속성장 가능한 기업이 되도록 노력할 것입니다. 미국 식품시장에서의 면류산업은 선도기업들과의 치열한 경쟁 상황이 전개되고 있으며, 일본계 `NISSIN` 및 `MARUCHAN`으로 대변되는 2大 거대브랜드가 전체 시장을 선점하고 있는 형태에서, 해외 기반의 후발 경쟁 브랜드들이 시장경쟁을 가속화하고 있습니다. 농심은 상대적으로 고가의 브랜드를 중심으로 하여 시장점유율 상위권을 유지하고 있습니다.시장의 소비 트랜드는 Ethnic Flavor 중심의 품목 전개가 두드러지고 있으며, 당사는아시안 풍미의 제품으로 메인스트림 시장과 히스패닉시장을 중점 공략하고 있습니다. 업계는 상대적으로 안정적인 원료 조달과 규모의 경제를 바탕으로 한 원가 경쟁을 통해 시장을 분할하고 있으며, 질적인 성장을 위한 고가면 출시도 최근의 경향으로 나타나고 있습니다. 사업별로는 냉동식품과 식사대용식 등 Health Wellness, Convenient, Ethnic Food가 주목을 받을 것이며 라면은 평균 수준의 성장이 예상됩니다. 미국시장은 2003년 이후 한국을 제치고, 세계 상위의 라면시장을 형성하고 있습니다.북미시장은 한국과 달리 라면이 보편화되어 있지 않기 때문에 경기 변동에 민감한 영향을 받으며 특히 보편화된 대체재가 다양하게 존재하므로 계절적으로도 동절기와 하절기의 소비차이가 크게 나타나고 있습니다. 이는 Soup 식품 전반의 경향과 유사한 상황입니다. NONGSHIM(HONGKONG) LTD.는 1997년 5월 자회사인 상해, 청도, 심양농심의 통합관리 목적으로 설립되었습니다. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사는 아니지만 자회사(상해, 청도, 심양농심)의 지분 소유를 통하여 자회사의 사업내용을 지배하는 회사입니다.5) SHANGHAI/SHENYANG NONGSHIM FOODS CO.,LTD. 가) 라면류 사업의 개요 중국 라면산업은 캉스푸와 퉁이, 바이샹, 진마이랑의 4강 체제로 소수의 유명 브랜드가 시장을 장악하고 있습니다. 봉지당 1~2위안대의 저가 라면이 시장의 주류로
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자리잡고 있지만 중국의 소비력 상승과 젊은 세대 중심의 새로운 맛 추구 경향에 힘입어 고가의 차별화된 라면 제품이 성장하고 있는 추세입니다. 신규 기업의 시장 진입이 어렵고 환율 및 국제 원자재 시세에 의한 원가변동요인의 영향을 크게 받고 있습니다.나) 스낵류 사업의 개요중국 스낵시장은 크게 중고가 시장과 저가 시장으로 나눌 수 있으며 중고가 시장은 외자 브랜드가 장악하고 있고, 로컬 브랜드는 저가 스낵시장에 집중되어 있습니다. 시장을 주도하는 대형 브랜드들의 시장점유율이 40% 미만으로, 중소업체들의 진입과 경쟁도 매우 치열합니다. 중국의 스낵류 시장은 지속적으로 성장하고 있습니다.중국의 스낵시장은 과거 '배불리 먹는 소비'에서 현재 '맛있게 먹는 소비'로 바뀌고 있으며, 농촌이 도시화되면서 스낵 소비량이 급격히 늘어나고 있습니다. 계절적으로는 야외 활동이 집중되는 봄, 여름, 가을에 성수기가 형성되고 있으나, 최근에는 그러한 추세는 약화되고 있습니다.6) QINGDAO NONGSHIM FOODS., LTD. 가) 조미료류 사업의 개요 중국 조미료 사업의 출발은 비록 서구 선진국에 비해서는 늦었지만 매우 빠른 속도로성장하고 있으며, 생산되는 관련 제품들은 중국 전체 대외무역량의 수위를 차지하고 있습니다.현재 중국의 소비자들은 비교적 새로운 형태의 조미료를 선호하고 있기 때문에, 각 기업체들은 대량의 신제품 출시 및 제품별 / 지역별 차별화 전략을 구사하고 있어 시장경쟁구조에도 변화가 빈번하게 발생하고 있습니다. 특히 외자기업은 현지 기업의 인수를 통해 전통 조미료 시장 진입을 가속화하고 있습니다.조미료 사업의 계절적 특성으로는 과거에는 동절기에 스프분말 형태의 조미료 판매가 성행을 하였으나 최근 이러한 추세는 많이 약화되었습니다. 나) 스낵 반제품류 스낵 반제품 사업은 원재료비에서 차지하는 비중이 가장 큰 박력분과 소맥분의 시세가 수익성에 큰 영향을 주며, 따라서 환율 및 국제 원자재 시세 등의 원가변동요인은 스낵반제품 사업에서 대단히 민감한 이슈입니다.지속되고 있는 글로벌 금융위기와 서구 선진사회의 시장 성숙도로 해외 주요국에서의 스낵 관련 제품의 수량 성장성은 높은 편이 아니며, 기술 혁신과 소재 다양화를 통한 신제품 출시로 질적인 시장 성장을 추구하고 있습니다. 일본은 세계적으로 범용성을 가지고 있는 우동, 소바 등과 같은 전통 면류 및 인스턴트 라면을 가장 먼저 산업화한 국가로, 제품 개발력, 생산노하우 등에 있어서는 우수한 수준을 자랑하고 있으며, 맛, 용도, 포장, 가격 등을 차별화한 신제품의 출시가 끊임없이 이루어지고 있습니다.2000년 이후 장기간에 걸친 전반적인 경기침체 등의 영향으로 소비심리가 침체되어 있음에 따라 전체 라면류 수요는 저성장 추이를 보이고 있지만, 한-일 월드컵, 드라마, K-POP 등을 통한 이른바 '한류(韓流)'에 힘입어 주력 브랜드인 '신라면'의 수요가 점진적으로 성장하고 있습니다.전체 수요의 계절적 변동 지수를 보면, 라면이 가지고 있는 속성상 일본 또한 전체적으로 동절기 수요가 다소 높지만 영향력은 크지 않습니다. 호주와 뉴질랜드의 인스턴트 라면 시장규모는 매년 꾸준히 성장하고 있습니다. 호주법인은 오세아니아 지역의 성장 거점으로 辛브랜드 매출 확대, 현지인 시장 개척, 현지 유통업계와 직거래를 추진해 나갈 것입니다. 베트남은 인구 약1억명의 POST CHINA 국가로서, 세계 상위권의 매력적인 시장입니다. 베트남법인은 辛브랜드 및 중점브랜드 육성, 현지인 시장개척 및 현지 유통업체와의 직거래를 추진하여 향후 동남아시아 지역의 HUB로 자리매김해 나갈 것입니다.10) NONGSHIM CANADA, INC.북미에서 미국, 멕시코와 함께 중요한 시장인 캐나다는 꾸준한 시장확대 및 브랜드 인지도 상승을 통하여 캐나다 국내 라면시장점유율 상위를 기록하고 있습니다. 2020년 법인설립을 발판으로 강력한 책임경영과 신속한 의사결정을 통해 현지 시장점유율 1위 달성과 유지를 목표로 하고 있습니다.11) 농심이스포츠㈜ 농심이스포츠㈜는 LCK(League of Legend