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및 중요시설의 확충 계획 - 해당사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 보험계약부채 및 자산 현황 (단위 : 억원) 구 분 제75기 제74기 일반계정 보험계약부채 보험계약자산 재보험계약자산 재보험계약부채 투자계약부채 특별계정 계약자적립금 註1) 보험계약부채는 보험자가 보험계약자로부터 유의적 보험위험을 인수하는 계약으로 인해 부담하는 보험자의 순계약상 의무 註2) 재보험계약부채는 출재보험계약으로 인해 부담하는 재보험계약자의 순계약상 의무註3) 투자계약부채는 보험계약의 법률적 형식을 취하고 있으나, 한국채택국제회계기준 제1117호의 적용을 받지 않아 투자계약으로 분류된 계약으로 인한 보험자의 의무註4) 손해보험경영통일공시기준에 따른 지표임註5) 특별계정은 실적배당형보험임註6) 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준임 나. 준비금 적립내역 (단위 : 억원) 구 분 제73기 일반계정 책임준비금 지급준비금 보험료적립금 미경과보험료적립금 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 배당보험손실보험준비금 보증준비금 특별계정 계약자적립금 보험료적립금 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 무배당잉여금 합계 註1) 책임준비금이란 보험금 및 환급금 지급 등 장래에 발생할 보험계약상의 책임을 충실히 이행하기 위하여 보험회사가 적립해야 할 보험계약자에 대한 부채임註2) 손해보험경영통일공시기준에 따른 지표임註3) 특별계정은 퇴직보험 및 퇴직연금의 특별계정임註4) 제73기는 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준임 다. 지급여력비율 (단위 : 억원, %) 구 분 제75기 제74기 제73기 지급여력금액(A) 지급여력기준금액(B) 지급여력비율(A/B) 註1) 지급여력비율은 보험회사에 내재된 각종 리스크를 산출하여 이에 상응하는 자본을 보유하도록 하는 제도로 지급여력금액과 지급여력기준금액의 비율로 산출 註2) 제73기는 RBC 방식으로 산출하였으며, 제74기부터 K-ICS 방식으로 산출한 수치임. RBC와 K-ICS 산출 방법의 중요한 차이는 보험 부채 평가기준 변경 및 요구자본 측정 수준 상향 등 이며, 보다 상세한 내용은 재무제표 주석 '4-1. 위험관리개요'를 참고註3) 제75기 수치는 최종 산출치가 아니며, 3월말 이내에 확정치로 정정공시할 예정 라. 주요 경영지표 (1) 수익성 지표 (단위 : 억원, %) 구 분 제75기 제74기 제73기 (1) 운용자산이익률(A/B) - 투자이익(A) - 경과운용자산(B) (2) 영업이익률 (3) 총자산수익률(ROA) (4) 자기자본수익률(ROE) 註1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨註2) 제75기·제74기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준이며, 제73기는 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준임註3) 경과운용자산= (당기말운용자산+전년동기말운용자산-직전 1년간 투자영업손익)÷2註4) 제75기 영업이익률 = 당기순이익÷총수익*100 제74기·제73기 영업이익률 = 당기순이익 ÷(총수익-투자비용)*100註5) 총자산수익률(ROA) = 당기순이익÷{(전기말 총자산+당기말 총자산)/2}×(4/경과분 기수)*100註6) 자기자본수익률(ROE) = 당기순이익÷{(전기말 자기자본+당기말 자기자본)/2}×(4/ 경과분기수)*100 (2) 자산건전성 지표 (가) 부실자산비율 (단위 : 억원, %) 구 분 제75기 제74기 제73기 가중부실자산(A) 자산건전성 분류대상자산(B) 부실자산비율(A/B) 註1) 부실자산비율은 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 부실자산비율 기준註2) 제75기·제74기는 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준이며, 제73기는 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준임 (3) 유동성 지표 (가) 유동성비율 (단위 : 억원, %) 구 분 제75기 제74기 제73기 유동성자산(A) 평균지급보험금(B) 유동성비율(A/B) 註1) 평균지급보험금은 최근 1년간 월평균 지급보험금(자동차 지급보험금의 80% 차감)의 3개월분임('14.12월 보험업감독업무시행세칙 개정)
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註2) 유동성비율은 천원단위 기준 산출시 제75기 222.72%, 제74기 551.81%, 제73기 528.43% (4) 기타 경영지표 (가) 금융소비자보호 실태평가 결과 1) 2024년 금융소비자보호 실태평가 결과 구 분 종합진단결과 2024년 종합등급 양호 계량부문 부문평가 양호 1. 민원 처리노력 및 금융소비자 대상 소송사항 양호 2. 금융사고 및 휴면금융자산 찾아주기 우수 비계량 부문 부문평가 보통 3. 금융소비자 내부통제체계 구축 및 이의 운영을 위한 전담조직·인력 보통 4. 금융상품 개발 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차 양호 5. 금융상품 판매 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차 보통 6. 금융상품 판매후 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차와 민원관리 양호 7. 임직원에 대한 금융소비자보호 교육 및 보상체계 운영 보통 8. 기타 금융소비자 정보제공 및 취약계층 등의 피해방지 관련 사항 우수 註1) 평가근거: 「금융소비자 보호에 관한 법률」 제32조제2항 註2) 평가대상회사: 영업규모 및 민원건수가 손해보험업권 전체의 1% 이상인 손해보험사로 평가대상회사를 3개 그룹으로 나누어 매년 1개 그룹씩 나눠서 평가(3년 주기 평가) 註3) 평가대상기간: 계량평가는 '21.1.1.부터 '23.12.31.까지, 비계량평가는 '21.7.1.부터 '24.3.31.까지를 평가대상기간으로 함 註4) 평가등급: 5등급 체계(우수-양호-보통-미흡-취약) ※ 2024년 금융소비자보호 실태평가 평가기준 구 분 평가부문 세부 평가기준 계량항목 민원 처리노력 및 금융소비자 대상 소송사항 - 민원 발생건수- 민원증감률- 민원처리기한- 금융소비자 대상 소송사항 금융사고 및 휴면금융자산 찾아주기 - 금융사고- 휴면금융자산 찾아주기 비계량항목 금융소비자 내부통제체계 구축 및 이의 운영을 위한 전담조직·인력 - 내부통제기준 및 금융소비자보호기준 마련·운영- 내부통제체계 구축 및 운영을 위한 이사회 및 대표이사의 역할- 내부통제위원회 설치 및 운영- 금융소비자보호 담당임원(CCO)의 선임 및 직무- 금융소비자보호 총괄기관의 설치 및 운영 금융상품 개발 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차 - 금융상품 개발시 금융소비자 위험요인 점검기준 마련·운영- 금융상품 개발시 금융소비자의견 등 반영절차 마련·운영 금융상품 판매 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차 - 금융상품 판매시 준수절차 마련·운영- 업무위탁 수행시 준수절차 마련·운영 금융상품 판매후 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차와민원관리 - 금융상품 판매후 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차- 금융민원·분쟁 사전예방 및 처리 임직원에 대한 금융소비자보호 교육 및 보상체계 운영 - 임직원에 대한 금융소비자보호 교육- 금융소비자와의 이해상충 방지를 위한 성과보상체계의 운영 기타 금융소비자 정보제공 및 취약계층 등의 피해방지 관련 사항 - 금융소비자 정보제공 및 권리안내- 취약계층 거래편의성 제고 및 피해방지- 기타 금융소비자 피해방지 노력 2) 2022년 및 2023년 금융소비자보호실태 자율진단 결과 구 분 종합진단결과 2023년 2022년 계량항목 1. 민원 처리노력 및 금융소비자 대상 소송사항 적정(자율진단 수행) 적정(자율진단 수행) 2. 금융사고 및 휴면금융자산 찾아주기 비계량 항목 3. 금융소비자 내부통제체계 구축 및 이의 운영을 위한 전담조직·인력 4. 금융상품 개발 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차 5. 금융상품 판매 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차 6. 금융상품 판매후 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차와 민원관리 7. 임직원에 대한 금융소비자보호 교육 및 보상체계 운영 8. 기타 금융소비자 정보제공 및 취약계층 등의 피해방지 관련 사항 註1) 금융감독원은 2021년부터 평가주기제와 자율진단제를 도입하여 금융사별 3년 중 1년은 실태평가, 2년은 자율진단을 실시하게 되며 자율진단 대상사는 진단 결과를 금융감독원에 제출하고 별도 평가를 받지 않음註2) 당사는 2021년 실태평가 시행 이후 2022년 및 2023년은 자율진단 실시 대상임註3) 평가등급: 2등급
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체계(적정-미흡) ※ 2022년 및 2023년 금융소비자보호실태 자율진단 점검기준 구 분 평가부문 세부 평가기준 계량항목 민원 처리노력 및 금융소비자 대상 소송사항 - 민원증감률- 민원처리기간- 분쟁조정 중 소송제기 건수- 소송패소율 금융사고 및 휴면금융자산 찾아주기 - 금융사고- 휴면금융자산 찾아주기 비계량항목 금융소비자 내부통제체계 구축 및 이의 운영을 위한 전담조직·인력 - 내부통제기준 및 금융소비자보호기준 마련·운영- 내부통제체계 구축 및 운영을 위한 이사회 및 대표이사의 역할- 내부통제위원회 설치 및 운영- 금융소비자보호 담당임원(CCO)의 선임 및 직무- 금융소비자보호 총괄기관의 설치 및 운영 금융상품 개발 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차 - 금융상품 개발시 금융소비자 위험요인 점검기준 마련·운영- 금융상품 개발시 금융소비자의견 등 반영절차 마련·운영 금융상품 판매 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차 - 금융상품 판매시 준수절차 마련·운영- 업무위탁 수행시 준수절차 마련·운영 금융상품 판매후 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차와민원관리 - 금융상품 판매후 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차- 금융민원·분쟁 사전예방 및 처리 임직원에 대한 금융소비자보호 교육 및 보상체계 운영 - 임직원에 대한 금융소비자보호 교육- 금융소비자와의 이해상충 방지를 위한 성과보상체계의 운영 기타 금융소비자 정보제공 및 취약계층 등의 피해방지 관련 사항 - 금융소비자 정보제공 및 권리안내- 취약계층 거래편의성 제고 및 피해방지- 기타 금융소비자 피해방지 노력 ) 2021년 금융소비자보호 실태평가 결과 구 분 항목별 평가 결과 2021년 종합등급 보통 계량 항목 1. 민원 사전예방 양호 2. 민원처리노력 및 금융소비자대상 소송관련 사항 양호 비계량 항목 3. 금융소비자보호 전담 조직 관련 사항 보통 4. 금융상품 개발 과정의 소비자보호 체계 구축 및 운영 보통 5. 금융상품 판매 과정의 소비자보호 체계 구축 및 운영 양호 6. 민원 관리시스템 및 소비자정보 공시 관련 사항 보통 7. 기타 소비자 보호 관련 사항 양호 ※ 2021년 금융소비자보호 실태평가 평가기준 구 분 평가부문 세부 평가기준 계량항목 민원 사전예방 - 금융상품에 대한 민원·분쟁의 발생건수- 금융상품에 대한 민원·분쟁의 증감률 민원처리노력 및 금융소비자대상 소송관련 사항 - 금감원에서 처리된 민원 평균처리기간 - 자율조정대상건 중 자율조정이 성립된 비율- 소송 건 중 패소율 및 분쟁조정 중 금융회사의 소송제기 건수 비계량항목 금융소비자보호 전담 조직 관련 사항 - 금융소비자보호 내부통제위원회, 금융소비자보호 총괄기관의 설치/권한 및 운영현황 등 - 금융소비자보호 총괄기관의 업무를 수행하는 임직원의 임명/자격/ 요건/권한/직무 현황 및 성과 보상체계 설계/운영 등 - 금융소비자보호 업무계획 수립 및 유관 부서의 소비자보호 노력에 대한 성과 보상체계 설계/운영 등 금융상품 개발 과정의 소비자보호 체계 구축 및 운영 - 금융상품 개발 단계에서 부서간 정보공유, 금융소비자에 대한 잠재적 위험 평가 관련 절차/방법/기준 및 운영현황 등 - 외부 전문가/금융소비자 등 의견 반영 관련 절차/방법/기준 및 운영현황 등 금융상품 판매 과정의 소비자보호 체계 구축 및 운영 - 금융상품 판매 관련 절차/방법/기준 및 운영현황 등 - 영업 담당 임직원의 자격요건, 교육 및 소비자보호 관련 성과 보상체계의 운영 현황 등 - 금융상품 판매 후 프로세스(미스터리 쇼핑 등) 운영 현황 등 민원 관리시스템 및 소비자정보 공시 관련 사항 - 민원 접수채널, 규정/매뉴얼 및 전산시스템 운영 현황 등 - 민원 모니터링, 사전예방 프로그램 및 인력운영 현황 등 - 홈페이지, ARS 등을 통한 소비자정보 접근성 - 금융상품 설명 등 관련 공시, 안내 현황 기타 소비자 보호 관련 사항 - 고령자, 장애인의 편의성 제고 및 소비자 피해 예방 - 임직원 대상 교육 프로그램 운영 현황 등- 금융당국의 소비자보호 정책 등에 대한 참여 및 이행- 그밖에 금융회사의 내부통제기준, 소비자보호 기준에서
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소비자보호 관련 기타 사항 마. 사업부문별 현황 삼성화재해상보험(주)와 그 종속회사가 영위하는 사업은 국내외 손해보험업(국내보험업은 손해보험사가 영위할 수 있는 모든 사업, 해외 손해보험은 해당 국가 보험업 규제에 따른 허용사업)과 관련 규정에 의해 허용된 기타 국내 보험 관련 사업입니다. 국내 보험사업은 지배회사가 영위하고 있으며, 해외 보험사업은 각 국가별로 규제가 상이하여 이에 부합하는 형태의 종속회사를 설립하여 운영하고 있습니다. 기타 국내보험 관련 사업은 손해사정서비스, 고객상담 및 출동서비스, 보험대리점 등으로 고객서비스 차별화, 업무 전문성 확보 및 비용절감 등을 목적으로 설립된 전략적 사업단위입니다. 각 단위별 주요 사업내용은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 주요 제공상품/서비스 주요 고객 국내사업 삼성화재해상보험 손해보험상품, 제3보험상품, 개인연금,퇴직연금, 각종 대출상품 국내 개인 및 기업고객 해외사업 삼성화재 인도네시아법인삼성화재 베트남법인삼성화재 유럽법인삼성화재 미국관리법인삼성화재 싱가포르법인삼성화재 중아Agency 화재, 해상, 종합, 자동차보험, 재보험 등 손해보험 및 보험서비스 해외에서 사업을 영위하는 한국계 기업해외 현지 거주하는 한국 국적 개인해외 현지인 및 현지 기업 기타사업 삼성화재애니카손해사정삼성화재서비스손해사정 손해사정, 고객상담 및 출동서비스 삼성화재해상보험 보험가입자 중 대상고객 삼성화재금융서비스보험대리점 손해보험상품, 제3보험상품,생명보험상품(연금, 종신, 변액 등) 국내 개인 및 법인고객 부동산집합투자기구 KB와이즈스타사모부동산투자신탁제1호하나대체전문투자형사모부동산투자신탁53-1호이지스일반투자형사모부동산투자신탁121호하나대체투자일반투자형사모부동산투자신탁68호하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁67-1호퍼시픽미국호텔전문투자형사모부동산투자신탁제10호한강US일반사모부동산투자신탁2-1호이지스영국일반사모부동산투자신탁58-1호(재간접)켄달스퀘어일반투자형사모부동산투자신탁10호교보악사유럽코어부동산일반사모투자신탁1호(재간접)KB와이즈스타일반투자형사모부동산투자신탁제3호KB해외투자일반사모부동산투자신탁제9호(재간접)코람코일반투자형사모부동산투자신탁제131호트러스톤일반사모부동산투자신탁제3호이지스일반사모부동산투자신탁제463-1호캐피탈랜드코리아일반사모부동산투자신탁제3호 삼성SRA골드만삭스글로벌대출일반사모부동산자투자신탁제1호삼성SRA글로벌포트폴리오일반사모부동산자투자신탁제1호KB해외투자일반사모부동산투자신탁제37호삼성SRA일반사모부동산투자신탁제109호한화CerberusNPL일반사모부동산투자신탁1호(재간접) 투자신탁재산의 운용 및 관리 국내 개인 및 기업고객 주식형집합투자기구 삼성유럽ESG증권자투자신탁H[주식]삼성유럽ESG증권모투자신탁H[주식] 투자신탁재산의 운용 및 관리 국내 개인 및 기업고객 특별자산집합투자기구
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KIAMCO캘리포니아태양광사모특별자산투자신탁KIAMCOESS태양광사모특별자산투자신탁제1호KTB영국PPP일반투자형사모투자신탁제26-1호다비하나청산풍력일반투자형사모투자신탁삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제3호삼성Axium전문투자형사모투자신탁제3호맥쿼리글로벌인프라대출일반투자형사모특별자산투자신탁3호흥국플라이트일반사모투자신탁14호IBK태양광발전일반사모특별자산투자신탁제3호(SOC)플랫폼파트너스글로벌PPP일반사모특별자산투자신탁제1호슈로더유럽인프라일반사모특별자산투자신탁제2호(재간접)IBK태양광발전일반투자형사모특별자산투자신탁제4호한강해나눔에너지일반사모특별자산투자신탁제3호(SOC)다비하나국내태양광일반투자형사모투자신탁미래에셋EF일반사모특별자산투자신탁3-4호(H)멀티에셋현대그린파워일반사모투자신탁제1호에이아이파트너스EdR유럽코어인프라일반사모특별자산투자신탁2호키움태양광발전일반사모투자신탁제6호한강태양광발전일반사모특별자산투자신탁제8호(SOC)키움그린에너지일반사모투자신탁제2호KTBBNPP유럽인프라대출일반사모투자신탁제1호NH-Amundi글로벌코어인프라일반사모특별자산투자신탁1호하이ESG운송인프라일반사모투자신탁한강태양광발전일반사모특별자산투자신탁제10호다올KTBSwissLifeCoreInfra일반사모투자신탁1호템플턴하나풍력발전사모투자신탁한화PGIFIV글로벌인프라일반사모특별자산투자신탁32호하나대체춘천연료전지일반사모특별자산투자신탁제1호이지스글로벌코어인프라일반사모특별자산투자신탁348-3호 흥국칼라일선순위일반사모투자신탁KB컨티넨탈유럽인프라일반사모특별자산투자신탁제8호에이아이파트너스EdR유럽코어인프라일반사모특별자산투자신탁3호키움그린에너지일반사모투자신탁3호(인프라)신한미주인프라일반사모투자신탁제2호 흥국Ares선순위일반사모투자신탁2호 NH-Amundi디지털인프라일반사모특별자산투자신탁1호미래에셋RE100재생에너지일반사모투자신탁1호 투자신탁재산의 운용 및 관리 국내 개인 및 기업고객 혼합자산집합투자기구 이지스글로벌세컨더리일반사모혼합자산투자신탁제1호 투자신탁재산의 운용 및 관리 국내 개인 및 기업고객 신기술사업투자조합 SVIC44호금융R 투자조합재산의 운용 및 관리 국내기업고객 바. 사업부문별 요약재무현황 (1) 부문별 자산/부채 요약 1) 제75기 (단위 : 백만원) 구 분 국내사업 해외사업 기타사업 소계 내부거래제거 등 합계 자산총계 부채총계 자본총계 2) 제74기 (단위 : 백만원) 구 분 국내사업 해외사업 기타사업 소계 내부거래제거 등 합계 자산총계 부채총계 자본총계 註) 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호를 적용하였으며,기업회계기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았음 3) 제73기 (단위 : 백만원) 구 분 국내사업 해외사업 기타사업 소계 내부거래제거 등 합계 자산총계 부채총계 자본총계 註) 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호를 적용하였으며, 기업회계기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았음 (2) 부문별 매출/손익 요약 1) 제75기 (단위 : 백만원) 구 분 국내사업 해외사업 기타사업 소계 내부거래제거 등 합계 매출액 당기순이익 註) 매출액은 연결포괄손익계산서의 보험영업수익과 투자영업수익을 더한 금액임 2) 제74기 (단위 : 백만원) 구 분 국내사업 해외사업 기타사업 소계 내부거래제거 등 합계 매출액 당기순이익 註1) 매출액은 연결포괄손익계산서의 보험영업수익과 투자영업수익을 더한 금액임註2) 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호를 적용 하였으며, 기업회계기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았음 3) 제73기 (단위: 백만원) 구분 국내사업 해외사업 기타사업 소계 내부거래제거 등 합계 매출액 당기순이익 註1) 매출액은 연결포괄손익계산서의 보험영업수익과 투자영업수익을 더한 금액임 註2) 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호를 적용하였으며,기업회계기준서
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제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았음 [국내사업] 가. 산업의 특성 손해보험은 우연한 사고로 인하여 발생한 재산, 신체 손해를 실제 손해액만큼 보상하는 산업입니다. 손해보험사는 각종 산업 및 개인에게 발생할 수 있는 모든 리스크를 보장하는 것을 목표로 다양한 상품을 개발하여 판매하고 있으며, 판매하는 보험상품은 크게 일반보험, 자동차보험, 장기손해보험, 개인연금, 퇴직연금으로 구분할 수 있습니다. 일반보험은 화재, 해상, 기술, 배상책임, 상해, 질병 등 기업 경영, 개인 재산 및 신체에 관련된 리스크를 보장하는 상품이며, 자동차보험은 자동차로 인하여 발생하는 타인의 신체 및 차량, 자신의 신체 및 차량에 대한 손해 등을 보장하는 상품입니다. 장기손해보험은 통상 3년 이상을 계약기간으로 하는 상품이며, 상해, 질병 등 신체 건강을 담보로 하는 건강보험과 운행 중 과실을 담보하는 운전자보험, 개인재산 및 신체, 배상책임 등 가입자가 원하는 다양한 리스크를 하나의 보험증권으로 보장하는 통합형 장기보험, 목돈마련을 위한 저축성보험이 있습니다. 개인연금과 퇴직연금은 개인의 노후생활에 대비한 상품으로 개인 또는 기업을 대상으로 판매하고 있는 상품입니다. 손해보험은 일반적으로 타업종 대비 경기민감도는 낮으나 계절에 따른 영향은 큰 편이며, 특히 그 중 자동차보험은 계절 변동에 의해 영향을 크게 받습니다. 여름 장마철과 겨울에는 타계절 대비 손해율이 상승하는 경향을 보이고, 일정한 주기로 손해율의 상승과 하락이 반복되는 계절적 특성이 나타납니다. 일반보험은 계절에 의한 영향이 상대적으로 작으며, 업종 및 지리적 특성이 큰 영향을 주는 보험종목입니다. 장기손해보험 중 건강보험은 개인의 연령, 성별, 직업 등에 의해 영향을 받는 특성을 가지고 있습니다. 손해보험은 미래의 위험 발생 가능성을 현재가치로 환산하여 보험료에 반영하는 사업으로 핵심 성공요소는 사회전반에 나타나는 각종 리스크를 선제적으로 관리하는 능력과 리스크를 정확하게 예측하고 분석하여 보험료에 반영할 수 있는 전문역량이라고 할 수 있습니다. 최근 미국, 영국과 같은 선진국에서는 보험사의 안정성, 영속성, 소비자보호 등을 제고하기 위한 보험업 관련 규제가 지속 강화되고 있는 추세이며, 국내에서도 IFRS17 도입, Do-Not-Call 시행 등 재무건전성 및 소비자보호 관련 규제가 지속 강화되고 있습니다. 나. 시장 여건 2024년 3분기 기준 손해보험 시장은 원수손해보험사 23개(국내손보사 15개/외국손보사 8개)와 재보험사 8개(국내재보험사 1개/외국재보험사 7개), 총 31개 보험사가 손해보험업을 영위하고 있습니다. 국내 9개 손보사(삼성, 현대, DB, KB, 메리츠, 한화, 농협, 롯데, 흥국)의 보험수익 규모는 약 57.1조원이며, 이 중 삼성화재, 현대해상, DB손보, KB손보와 같은 매출 상위 4개 보험사가 약 72.4% 수준을 점유하고 있습니다. 외국계 보험사는 원수보험 시장규모가 상대적으로 작은 일반보험 및 재보험과 직판 자동차보험 영업에 집중하고 있습니다. 최근 손해보험업계에서는 신규경쟁자 진입 및 경쟁사간 M 등 경쟁구도 변화가 지속되고 있습니다. 최근 5년간 손해보험업계 주요 변화는 다음과 같습니다. ·캐롯손해보험 : 2020년 1월, 국내 최초 디지털 전문 손해보험사 출범 ·신한EZ손해보험 : 2022년 7월 신한금융그룹이 인수한 BNP파리바카디프손보가 신한EZ손해보험으로 사명 변경, 디지털 손해보험사로 출범 FY'24 3분기 국내 손해보험시장은 보험수익 기준 약 57.1조원의 규모를 보였습니다. (상위 9개 보험사의 '24년 3분기 공시 실적, IFRS17 기준) [보험종목별 손해보험 시장규모] (단위 : 조원) 구분 FY'24 3분기 FY'23 FY'22 시장 규모 註) 9개 원수보험사 공시보고서 실적, FY'22는 IFRS4 원수보험료 기준, FY'23 및 FY'24 3분기는 IFRS17 보험수익 기준 [주요 회사별 원수보험 시장점유율] (단위 : %) 구분 FY'24.3분기 FY'23 FY'22
삼성화재해상보험 — 사업보고서 (2024.12)

삼성화재 현대해상 DB손보 KB손보 메리츠화재 한화손보 농협손보 흥국화재 롯데손보 합계 註) 9개 원수보험사, '24.3분기보고서 실적 기준 FY'22는 IFRS4 원수보험료 기준, FY'23 및 FY'24는 IFRS17 보험수익 기준 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 고객군이 다양하고, 리스크가 세분화되어 있는 손해보험 시장에서 손해보험사의 경쟁력을 좌우하는 역량은 다음과 같습니다.(1) 광범위한 데이터(고객정보, 계약정보, 사고정보)의 축적, 분류, 가공, 분석으로 고객특성·위험유형별로 경쟁력 있는 보험료를 산출하는 역량(2) Risk별 손해사정 전문역량을 보유한 인력과 외부 네트워크를 기반으로 적정 보험금을 지급하고 처리 비용을 절감하는 역량(3) 고객에게 종합 컨설팅 제공을 통해 고객 가치의 향상이 가능한 판매조직으로 육성할 수 있는 판매관리자의 코칭 및 육성 역량(4) 다양한 고객 니즈에 대응할 수 있는 멀티채널의 확보와 운영 역량(5) 차별화된 성과를 시현할 수 있는 전문인력을 확보, 육성하기 위한 인사체계(6) 안정적인 이차 마진 확보가 가능한 포트폴리오를 구축하고, 선제적인 리스크 관리를 통해 안정적인 수익을 창출하는 역량 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 (1) 강력한 대면 전속채널을 중심으로 멀티채널 운용 전략회사는 510여개 지점과 2만2천여명의 전속 설계사 판매조직을 보유한 전국적인 판매망을 확보하고 있으며, 판매조직의 리스크 컨설팅 및 개인자산 관리 역량을 극대화하여고객의 종합 리스크 컨설턴트로서 역량을 강화하고 있습니다. 또한, 2009년 온라인 자동차보험 브랜드인 '애니카다이렉트'를 출시 후 온라인 직판채널에서 빠른 속도로 성장하여 채널 내 매출 규모 1위로 성장하였으며, 통신판매 채널도 전략적으로 활용하고 있습니다. (2) 보상원가 관리능력각 리스크별 적정한 손해사정 능력을 보유한 인력과 전국적인 외부 네트워크를 활용하여 적정보험금을 지급하기 위해 노력하고 있습니다. (3) 안정적인 자산 운용회사는 장기적인 안목에서 꾸준한 자산운용이익을 창출하는 것을 목표로 하여 경기변동에도 안정적인 자산운용이익률을 유지하고 있습니다.(4) 선제적인 리스크 관리 정책회사의 안정적인 성장과 고객의 이익제고를 위해 경영상 발생할 수 있는 제반리스크(보험, 금리, 시장, 신용, 유동성 리스크)를 전사적 차원에서 통합 관리하고 있습니다. 리스크관리위원회를 통해 보험위험 관리를 위한 보유 및 재보험 전략, 금리리스크 관리를 위한 자산부채관리 전략(ALM), 예정이율 운용 전략 등 주요 리스크관리 전략을수립하여 운용하고 있습니다. 마. 신규사업의 추진 - 해당사항 없음 [해외사업] 가. 산업의 특성 통상적으로 손해보험 시장은 산업의 발달과 개인 소득의 증가에 따라 시장 규모가 동반 성장하는 것으로 알려져 있습니다. 특히 개발도상국의 손해보험시장이 타 국가들에 비해 높은 성장을 하고 있으며, 이에 따라 글로벌 보험사들이 개발도상국 시장으로의 진출이 매우 활발하게 이루어지고 있습니다. 또한 일본과 같이 국내 손해보험시장이 포화된 국가의 주요 보험사들은 해외 보험시장에 진출하여 매출 성장과 이익 창출을 추구하고 있습니다. 해외에서 손해보험 사업을 영위하는 방법은 현지 법인을 직접설립하여 자체 성장하는 전략과 기존 현지 보험사를 인수 합병하여 운영하는 전략으로 구분할 수 있습니다. 보험회사는 두 가지 방법 중 국가별로 시장 환경, 규제, 수익성 등을 종합적으로 고려하여 최적의 사업 모델을 수립하여 선택하게 됩니다. 나. 시장여건 2023년 세계 손해보험 시장은 약 4.3조 달러 규모로 전년 대비 약 7.6% 성장한 것으로 추정됩니다. 북미시장은 전년 대비 약 8.5% 성장하였고, 중남미 라틴아메리카 시장은 약 12.7% 성장하였습니다. 독일/영국/프랑스 중심의 선진 EMEA(Europe, the Middle East and Africa)시장은 전년 대비 약 9.6% 성장하였으며, 신흥 EMEA시장은 약 10.7% 성장하였습니다. 일본/한국/호주 중심의 선진 아태시장은 전년 대비 약 1.8%
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성장하였고, 중국/인도 중심의 신흥 아태시장은 약 1.3% 성장하였습니다. (출처: World insurance: strengthening global resilience with a new lease of life,Swiss Re Sigma) 시장 여건> 회사 내용 삼성화재 유럽법인 - 2023년 유럽 손해보험시장은 세계 3위 시장인 독일이 약 1,521억 달러 규모로 전년동기 대비 약 7.8% 성장하였고, 세계 4위 시장인 영국이 약 1,380억 달러 규모로 전년동기 대비 약 12.3% 성장, 세계 5위 시장인 프랑스가 약 1,127억 달러 규모로 전년동기 대비 약 9.9% 성장 한 것으로 추정됩니다.- 런던마켓은 세계 재보험시장의 중심지 중 하나로 각국에서 인수하기 어려운 다양한 위험에 대한 담보를 제공하고 있습니다. 영국의 EU 탈퇴로 인한 불확실성 해소가 향후 보험시장 성장에 중요할 것으로 예상됩니다. 삼성화재 베트남법인 - 2023년 베트남 손해보험시장은 약 29억 달러 규모이며, 전년동기 대비 약 4.2% 역성장 한 것으로 추정됩니다.- 베트남 경제 성장에 따라 관련 투자 및 GDP는 지속 증가하고 있으나, 급격한 환율 상승 및 보험 사업에 대한 건전성 관리 강화로 보험료 성장폭은 다소 둔화되었습니다. 삼성화재싱가포르법인 - 2023년 기준 싱가포르 손해보험시장은 약 131억 달러 규모이며, 전년동기 대비 약 15.1% 성장한 것으로 추정됩니다.- 재물보험, 기술보험 등 전통형 상품이 싱가포르 재보험 시장의 주요 비중을 차지하며, 자연재해 사고발생과 경쟁심화에 따라 재보험업계 합산비율이 다소 증가하는 추세이나, 향후 수익성이 개선될 것으로 전망하고 있습니다. 삼성화재인도네시아법인 - 2023년 인도네시아 손해보험시장은 약 78억 달러 규모이며, 전년동기 대비 약 13.4% 성장한 것으로 추정됩니다.- 인도네시아 손해보험시장은 주로 자동차보험 및 재물보험에 집중 되어 있으며, 최근 행정수도 이전 계획 및 경제개발 등으로 보험시장도 성장할 것으로 예상됩니다. 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 국가별 특성이 다양하고, 리스크가 세분화되어 있는 해외 손해보험 시장에서 손해보험사의 경쟁력을 좌우하는 역량은 다음과 같습니다. (1) 국가별 특성에 적합한 로컬사업 운영에 필요한 Governance/Talent/시스템 역량(2) 브랜드/고객/채널/Local Talent를 일시에 획득하는 M 역량(3) 국가별 상이한 법제도 및 시장 여건에 맞도록 다양한 사업 추진 방식과 전략을 수립할 수 있는 역량(4) 원수 손해보험 서비스 제공과 더불어 다변화된 사업 영역을 개발, 추진할 수 있는 역량 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 (1) 관계사 및 한국계 시장을 기반으로 하는 해외시장 확대 전략 당사는 8개국에서 해외사업을 추진 중입니다. 전 세계 한국계 시장의 글로벌 영업을 지원하는 전담 조직을 운영하고 있으며 기업의 리스크컨설팅 및 자산관리 역량을 극대화하여 고객의 종합 리스크 컨설턴트로서 역량을 강화하고 있습니다.(2) 해외거점 원격관리체계 구축 당사는 중앙집중화된 IT 시스템 기반을 통해 해외거점의 운영현황 파악이 가능한 글로벌 통합시스템을 구축하고 있습니다.(3) 해외사업 전문인력 양성 및 운영 제도 당사는 해외사업 확대에 필요한 내부 인력을 양성하고 있으며, 지속적인 해외사업 전문가 확보로 인적자원의 글로벌화를 추진하고 있습니다.(4) 제휴/인수를 포함한 해외투자 프로세스 확립 당사는 해외시장의 성공적인 M 추진에 필요한 신속한 내부 의사결정을 위한 위원회 및 해외투자 프로세스를 갖추고 있습니다. 마. 신규사업의 추진 회사는 2019년 4월 30일 이사회 결의로 영국 로이즈 손보사 지분투자의 건을 결정하였고, 2019년 5월 2일자로 캐노피우스(Canopius Group Limited)사의 100% 주주인 포튜나 탑코 유한회사(Fortuna Topco Limited) 지분을 인수하는 계약을 체결하였습니다. 투자금액은 1.5억 USD로 회사는 2019년 11월 국내외 감독당국의 승인을
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받아로이즈 캐노피우스사의 전략주주로 포튜나 탑코 유한회사 등의 이사회에 참여하게 되었습니다. 회사는 2020년 9월 3일 경영위원회 결의를 통해 포튜나 탑코 유한회사에 대한 1.1억USD 추가투자를 결정하였고 2020년 10월 16일 주식인수계약을 체결, 국내외 감독당국의 승인을 받아 2020년 11월 20일자로 지분인수절차를 완료하였습니다. 회사도 추가 지분인수를 통해 이익 확대뿐 아니라 이사회 의석 확대 등을 통해 보다 폭넓은 선진 보험시장 경영 역량 확보를 위해 포튜나 탑코 유한회사의 증자에 참여하였습니다. 캐노피우스사는 영국 런던을 기반으로 원수/재보험을 인수하는 글로벌 특종 보험사로 미국, 버뮤다, 싱가포르, 중국 및 호주 거점을 운영 중이며, 2019년 미국 암트러스트(AmTrust Financial Services, Inc.)사의 로이즈 사업(AmTrust at Lloyd's)을 인수하여 로이즈시장의 5위권사로 도약하였습니다. 현재 글로벌 손해보험시장은 최근 몇 년간의 대형 자연재해, 전염병, 지정학적 리스크 등으로 영향으로 상승하던 시장가격의 인상폭이 안정화되어가는 흐름을 보이고 있으나, 캐노피우스사는 우수한 언더라이팅 역량과 지역적으로 분산된 다양한 포트폴리오를 바탕으로 지속적으로 성장중에 있습니다. 한편, 회사는 중국 최대 IT 기업인 텐센트와 협력하여 중국법인을 합작법인 형태로 전환하는 계약을 체결하고 2022년 8월 중국 금융당국의 승인을 득하였으며, 정관변경 및 사업자등록변경 등 행정절차를 마무리하고 2022년 11월 24일 합작법인을 출범하였습니다. 현재 회사는 중국시장 전문가를 새로운 경영진으로 영입하고 신규 거버넌스 구성하였으며, 중국법인의 기존 한국계/관계사 기업보험의 견고한 수익기반으로 개인성 보험시장 을 공략하고 있습니다. 당사의 보험역량과 텐센트의 고객, 마케팅 채널, IT 기술을 활용하여 온라인 보험 중심으로 매출을 확대해 나가고 있습니다. 이후 중국시장에서 디지털 비즈니스 경쟁력 강화시키고 이를 통해 회사 미래 성장 기반을 마련하는데 중요한 역할을 기대하고 있습니다. [기타사업] 가. 산업의 특성 (1) 손해사정서비스 손해사정은 손해발생사실의 확인, 보험약관 및 관련 법규적용의 적정성 판단, 정확한손해액 산정, 보험금 지급 등의 제반 업무를 말합니다. 주요 업무는 현장활동 등을 통한 사고원인 조사로 보상가능 여부 및 책임범위를 확정하고, 피보험이익의 귀속, 적용 요율의 적정성, 보험료 입금의 유무 등 보험계약내용에 관한 사실관계를 조사함은 물론, 사고에 따른 손해액 평가를 통해 정확한 보험금을 산정, 지급하는 것입니다. 손해사정 업무는 보험종목, 사고유형 등에 따라 크게 재물, 신체, 차량 3가지로 구분할 수 있습니다. 재물손해사정은 화재, 해상, 기술보험 등의 손해사정 업무가 해당 되며, 신체손해사정은 상해, 질병, 간병보험과 자동차 사고로 인한 사람의 신체와 관련되고, 차량손해사정은 자동차 사고로 인한 차량 및 그 밖의 재산상의 손해사정 업무가 해당됩니다.(2) 고객상담서비스 고객상담서비스는 대표전화 '1588-5114'와 고객창구를 통해 고객들의 문의에 대한 응대 서비스로서 판매된 보험상품에 대한 계약변경 및 해지 등 상품 내용에 대한 설명을 제공하는 서비스 입니다.(3) 출동서비스출동서비스는 고객의 차량에 문제가 생겼을 경우 현장으로 신속하게 출동하여 해결해 주는 서비스로서 발생사유에 따라 사고출동과 고장출동으로 구분할 수 있습니다. 사고출동은 자동차 사고 발생시 전국에 분포한 출동 네트워크 인력이 신속히 현장에출동하여 응급조치 및 초기 사고조사를 실시함으로써 고객에게 안심을 제공하고 피해확대를 사전에 방지할 수 있도록 지원하는 서비스입니다. 고장출동은 고객 차량이 고장 등으로 운행이 불가능 할 경우, 현장에 출동하여 차량 응급조치 및 긴급 견인 등을 실시하는 서비스입니다. 고장출동의 주요 서비스로는 비상구난, 긴급견인, 비상급유, 배터리 충전, 타이어 교체 및 펑크수리, 잠금장치해제 등 6가지 분야가 있습니다. (4) 보험대리점 영업고객의 니즈가 다양화 되고,
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채널간 경쟁 심화에 따른 시장변화에 대응하기 위하여 차별화된 마케팅 및 채널운영 확보가 시급한 상황입니다.(주)삼성화재금융서비스보험대리점은 이러한 시장의 기회와 RC 경쟁력 제고를 통한차별화·전문화된 금융판매전문회사로 성장하여, 고객들에게 다양한 서비스를 제공하고, 건전한 판매문화 조성을 통한 국내 보험시장의 건전한 발전에 기여할 것입니다 나. 시장 여건 (1) 손해사정서비스 손해사정 업무는 보험회사가 손해사정사를 고용하여 직접 처리하거나, 손해사정업을등록한 회사에 위탁하여 처리할 수 있으며, 위탁업체는 주로 보험회사가 자회사로 운영하거나 외부 손해사정업체(법인 포함)를 활용하게 됩니다. (2) 고객상담서비스 국내 전 보험사가 관련 서비스를 제공하고 있으며, 당사는 자회사인 삼성화재서비스손해사정(주)를 통해서 시행 중입니다. 경쟁사는 당사와 같이 자회사를 설립하거나 콜 전문회사에 위탁하여 서비스를 제공하고 있습니다.(3) 출동서비스국내 손해보험업계 자동차보험 출동서비스는 전 보험사가 실시하고 있으며, 당사는자회사인 삼성화재애니카손해사정(주)를 통해서 서비스를 시행중입니다. 경쟁사는 당사와 같이 자회사를 설립하거나 전문 출동서비스 회사를 통해 서비스를 제공하고 있습니다. (4) 보험대리점 영업국내보험시장은 많은 보험사들이 상품과 판매조직의 경쟁우위 확보를 위해 무한 경쟁을 하고 있습니다. 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 (1) 손해사정서비스손해사정업의 핵심 성공요소는 신속하게 손해발생사실을 확인하여 보험약관 및 관계법규 적용의 적정여부를 판단하고, 손해액 및 보험금을 공정하고 정확하게 산정하는 역량입니다. (2) 고객상담서비스 상담서비스의 핵심 경쟁력은 전문 상담 인력을 통하여 사고상담 및 접수, 각종 보험 상품과 관련된 내용을 고객에게 신속하고 정확하게 안내하는 역량입니다. (3) 출동서비스 출동서비스의 핵심 경쟁력은 고장 또는 사고 등으로 고객차량에 문제가 발생한 경우 전국단위 규모의 출동 네트워크를 활용하여 신속하게 현장에 출동, 초기대응을 지원하고 고객에게 안심서비스를 제공하는 역량입니다. (4) 보험대리점 영업보험대리점 영업의 핵심 경쟁력은 판매상품의 다양성을 강점으로 고객에게 차별화, 전문화된 금융상품 판매 및 서비스 기회를 제공하는 역량입니다. 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 (1) 손해사정서비스 신속하고 정확한 보상처리를 위해 전문인력의 보유와 전국적인 보상처리망 보유가 중요합니다. 차량손해사정업을 담당하고 있는 삼성화재애니카손해사정(주)는 국가가공인한 손해사정사를 업계 최대인 512명을 보유하고 있으며, 전국 74개 대물보상부,9개의 센터와 1,100여개의 삼성화재 우수정비업체 네트워크를 통해 고객들이 전국 어디서든 가장 신속하고 정확한 서비스를 제공 받으실 수 있도록 노력하고 있습니다.장기 및 일반보험의 재물 및 신체손해사정업을 담당하고 있는 삼성화재서비스손해사정(주)는 손해사정사 108명을 보유하고 있으며, 전국 65개팀, 654명의 직원들이 손해사정서비스 업무를 수행하고 있습니다.(2) 고객상담서비스 상담서비스를 담당하고 있는 삼성화재서비스손해사정(주)는 1,003명의 전문상담인력을 통하여 각종 상담서비스를 제공하고 있으며, 신속한 응대를 위하여 20초내 응답률(통화연결)을 92% 수준으로 유지하고 있습니다. (3) 출동서비스 출동서비스를 담당하고 있는 삼성화재애니카손해사정(주)는 신속, 정확한 서비스를 제공하기 위하여 전국에 760여개의 사고출동 네트워크와 590여개의 고장출동 네트워크를 보유하고 있습니다. 또한 전국에 38명의 네트워크 컨설턴트를 배치하여 서비스 품질 향상에 노력하고 있으며 전국 어디에서든 동일한 서비스를 제공하고 있습니다. (4) 보험대리점 영업보험대리점 영업을 담당하고 있는 (주)삼성화재금융서비스보험대리점은 설계사 역량별 차별화된 조직관리, 판매상품의 다양성과 차별화된 마케팅 및 채널운영의 유연성을 바탕으로 차별화, 전문화된 금융판매 서비스를 제공하고 있습니다. 마. 신규사업의 추진 - 해당사항 없음
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II. 비지배지분 자본총계 자본과부채총계 註1) 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1117호 및 제 1109호를 적 용하였으며, 기업회계기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교표시된 제73기 재무제 표는 재작성되지 않았습니다. 註2) 제75기 정기주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등 을 반영할 예정 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 (단위 : 원) 제 75 기 제 74 기 제 73 기
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II. 투자손익 1. 투자영업수익 (1) 보험금융수익 (2) 재보험금융수익 (3) 이자수익 (4) 배당금수익 (5) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 (6) 당기손익인식금융자산관련이익 (7) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 (8) 매도가능금융자산관련이익 (9) 상각후원가측정금융상품제거이익 (10) 대출채권및기타수취채권관련이익 (11) 파생상품거래및평가이익 (12) 신용손실충당금 환입액 (13) 손상차손환입액 (14) 외환거래이익 (15) 기타투자수익 2. 투자영업비용 (1) 보험금융비용 (2) 재보험금융비용 (3) 이자비용 (4) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (5) 당기손익인식금융자산관련손실 (6) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 (7) 매도가능금융자산관련손실 (8) 상각후원가측정금융상품제거손실 (9) 대출채권및기타수취채권관련손실 (10) 파생상품거래및평가손실 (11) 신용손실충당금 전입액 (12) 손상차손전입액 (13) 재산관리비 (14) 외환거래손실 (15) 기타투자비용
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II. 회계정책 변동효과 반영후 III. 자본의 변동 1. 소유주와의 거래 (1) 연차배당 (2) 연결범위조정 등 2. 포괄손익 (1) 연결당기순이익 (2) 기타포괄손익 1) 매도가능금융자산평가손익 2) 만기보유금융자산평가손익 3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 4) 관계기업의기타포괄손익 5) 해외사업환산손익 6) 현금흐름위험회피파생손익 7) 공정가치위험회피파생손익 8) 보험계약금융손익 9) 재보험계약금융손익 10) 확정급여제도 재측정요소 2023.01.01 (V. 회계정책 변동효과 반영전) 회계정책 변동효과
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 3. 상각후원가측정금융자산의 상환 4. 매도가능금융자산의 처분 5. 관계기업투자주식의 처분 6. 위험회피활동으로 인한 현금유입 7. 유형자산의 처분 8. 매각예정자산의 처분 9. 무형자산의 처분 10. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 11. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 12. 상각후원가측정금융자산의 취득 13. 매도가능금융자산의 취득 14. 만기보유금융자산의 취득 15. 관계(공동)기업투자주식의 취득 16. 위험회피활동으로 인한 현금유출 17. 투자부동산의 취득 18. 유형자산의 취득 19. 무형자산의 취득 재무활동현금흐름
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II. 투자손익 1. 투자영업수익 (1) 보험금융수익 (2) 재보험금융수익 (3) 이자수익 (4) 배당금수익 (5) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 (6) 당기손익인식금융자산관련이익 (7) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 (8) 매도가능금융자산관련이익 (9) 상각후원가측정금융상품제거이익 (10) 대출채권및기타수취채권관련이익 (11) 파생상품거래및평가이익 (12) 신용손실충당금 환입액 (13) 손상차손환입액 (14) 외환거래이익 (15) 기타투자수익 2.투자영업비용 (1) 보험금융비용 (2) 재보험금융비용 (3) 이자비용 (4) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (5) 당기손익인식금융자산관련손실 (6) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 (7) 매도가능금융자산관련손실 (8) 상각후원가측정금융상품제거손실 (9) 대출채권및기타수취채권관련손실 (10) 파생상품거래및평가손실 (11) 신용손실충당금 전입액 (12) 손상차손전입액 (13) 재산관리비 (14) 외환거래손실 (15) 기타투자비용
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II. 회계정책 변동효과 반영후 III. 자본의 변동 1. 소유주와의 거래 연차배당 2. 포괄손익 (1) 당기순이익 (2) 기타포괄손익 1) 매도가능금융자산평가손익 2) 만기보유금융자산평가손익 3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 4) 해외사업환산손익 5) 현금흐름위험회피파생손익 6) 공정가치위험회피파생손익 7) 보험계약금융손익 8) 재보험계약금융손익 9) 확정급여제도 재측정요소 2023.01.01 (V. 회계정책 변동효과 반영전) 회계정책 변동효과
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 3. 상각후원가측정금융자산의 상환 4. 매도가능금융자산의 처분 5. 관계기업투자주식의 처분 6. 위험회피활동으로 인한 현금유입 7. 유형자산의 처분 8. 매각예정자산의 처분 9. 무형자산의 처분 10. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 11. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 12. 상각후원가측정금융자산의 취득 13. 매도가능금융자산의 취득 14. 만기보유금융자산의 취득 15. 종속기업투자주식의 취득 16. 위험회피활동으로 인한 현금유출 17. 투자부동산의 취득 18. 유형자산의 취득 19. 무형자산의 취득 재무활동현금흐름
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서 및 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측한활동 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한,이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서 및 이사의 경영진단의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사는 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년도는 기준금리 인하 본격화 및 지정학적 갈등 심화 등의 영향으로 불확실성이 지속되고 경기 침체 회복이 둔화 되는 등, 대/내외 시장환경은 여전히 녹록치 않은 한 해였습니다. 이러한 환경에 대응하여, 글로벌 보험업계는 디지털화, 인슈어테크 투자, 신규사업 영역 발굴 등 신성장 동력 확보를 위해 다각도로 노력 중입니다.이같이 어려운 여건 속에서 회사는 수익성 제고와 내실성장의 노력을 경주하여 전년 대비 4.6% 증가한 17조 525억원의 보험수익을 인식하였으며, 당기순이익은 전년 대비 16.7% 증가한 2조 478억원을 달성하였습니다. ('23년부터 기업회계기준서 제1117호 적용, 별도기준 보험수익 및 당기순이익으로 기재) 지급여력비율(K-ICS 기준)은 264.96%(연결기준)로 업계 내 독보적으로 견조한 자본력을 유지하고 있습니다. 사업 부문별로 장기보험은 전년 대비 6.5% 증가한 8조 8,332억원의 보험수익을 인식하였으며 미래 이익의 재원이 되는 고CSM 신계약 확대를 통해 세만기 인보험 상품 및 무해지 상품의 비중은 전년 대비 를 기록했습니다. 채널별 인보험 신계약은 전속 채널에서 54.0%, GA 채널에서 41.8%, 기타 채널에서 4.2%를 기록했습니다. 손익 측면에서는 보장성 유지율 개선 및 안정적 손해율 관리를 통한 손익 재원 확대로 위험손해율(보유보험료 기준)이 전년 대비 1.4%p 감소한 87.5% 수준을 기록했습니다.자동차보험은 전년 대비 0.1% 상승한 5조 6,195억원의 보험수익을 인식하였습니다. 시장 내 직판 채널의 영향력이 지속 증가하여 '24년 당사 누계 직판 M/S는 31.6%로 전년 대비 1.2%p 상승하였습니다. 직판 채널의 경우, '09년 업계 최초 인터넷 완결형 상품 출시를 통해 진입한 이후 지속적으로 성장하여 2024년 현재 당사 자동차 보험 매출의 57.7%를 차지하는 회사의 주력채널로 자리매김하였습니다. 동기간 손해율(IFRS17, 재무기준)은 전년 대비 2.2%p 증가된 82.6%를 기록하였습니다.일반보험은 전년 대비 8.7% 증가한 2조 5,999억원의 보험수익을 인식하였습니다. 국내외 보험수익 동반 성장에도 불구하고 고액사고 증가에 따라 손해율(별도 IFRS17기준)은 전년 대비 3.4p% 증가한 64.4%를 기록하였습니다. 한편, 회사의 별도기준 총 자산은 2024년말 기준 85.2조원으로 전년말 대비 1.9% 증가하였고, 운용자산은 전년 대비 1.8% 증가한 81.9조원이었습니다. 투자이익률은 전년대비 0.42%p 증가한 3.22%를 기록하여 전년 대비 4,309억원이 증가한 투자이익 2조 6,193억원을 기록하였습니다.2025년은 미국의 보호무역주의 및 지정학 리스크 지속 등 글로벌 경제 불확실성이 심화되는
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가운데, 보험산업의 성장도 전년대비 둔화될 것으로 예상됩니다. 비우호적 글로벌 거시경제 환경이 우려되는 가운데 국내 또한 내수부진 악화에 따른 수요 위축, 제도강화 및 금리인하로 인한 자본 건전성 악화 등 쉽지 않은 경영환경이 될 것으로 전망됩니다.이러한 경영환경 하에서도 회사는 양과 질의 균형성장을 추구하는 초격차 2.0 기조 하에 체질변화와 기업가치 극대화에 집중하여 본업경쟁력 차별화, 신성장 동력확보, 글로벌사업 본격화를 최우선 과제로 실행할 계획입니다.장기보험은 안정적인 CSM 지속 성장과 수익성 중심의 경영전략을 지속할 계획입니다. 고보장 플랜 판매 활성화와 세만기 등 고수익 상품 매출을 확보하고, 수익성 강화를 위한 상품 P/F 관리도 지속하겠습니다. 보험금 누수관리 등 손해율 개선 노력과 우량 계약 확대 및 유지율 관리 등 효율 개선을 통한 견고한 이익 기반을 마련하겠습니다. 또한 전속/GA/디지털 채널별 판매 기반을 강화하고 채널간 시너지 제고 노력도 지속하겠습니다.자동차 보험은 채널별 시장 대응력 제고, 가격/상품 경쟁력 보강 및 비가격 경쟁력 강화로 시장지배력 확대 가속화를 추진할 예정입니다. 또한 주요 제도개선 과제의 정착, 보험금 관리 강화, 프로세스 자동화 및 효율화 등을 지속 추진하여 수익성 개선에 집중할 계획입니다. 한편 모빌리티 등 신사업 발굴을 통한 신성장 동력 확보 노력도 지속해 나가겠습니다. 일반보험은 수익성 중심 포트폴리오 구성을 유지하며 사업확장을 통한 손익규모 증대를 추진할 계획입니다. 또한 U/W 기준 정교화 및 모니터링 강화 등 손익관리를 통해 견고한 수익기반을 확보하겠습니다. 해외사업은 Canopius사와의 협업 등 글로벌 비즈니스 기회 확대, 글로벌 밸류체인 구축 등을 통해 중장기 수익 기반을 확보해 나갈 예정입니다.자산운용은 고이원 자산 조기확보 및 전략자산 확대 등 포트폴리오 리밸런싱으로 장기적 수익률 제고에 집중하겠습니다. 이와 더불어 금리 및 시장 변동에 신속히 대응하고, 모니터링 강화를 통해 리스크를 선제적으로 관리하여 손익 변동성을 축소하겠습니다. 또한 선진 운용사 제휴 및 자체 투자역량 강화 등을 통해 글로벌 운용 역량을 강화하고, 지속적인 중장기 수익력 제고에 집중하겠습니다. ※ 주요 경영지표 1) 지배회사 : 삼성화재해상보험 (단위 : 억원, %, %p) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 보험수익 보험서비스비용 당기순이익 총자산 운용자산 자기자본 ROA ROE 지급여력비율(K-ICS) 註1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 기준으로 작성됨註2) 총자산수익률(ROA) = 당기순이익÷{(전기말 총자산+당기말 총자산)/2}×(4/ 경과분기수)註3) 자기자본수익률(ROE) = 당기순이익÷{(전기말 자기자본+당기말 자기자본)/2} ×(4/ 경과분기수)註4) 지급여력비율은 K-ICS 방식으로 산출하였으며, 상세한 내용은 재무제표 주석 '4-1. 위험관리개요'를 참고註5) 제75기 지급여력비율은 최종 산출치가 아니며, 3월말 이내에 확정치로 정정공시 할 예정註6) 연결회사 재무실적은 대부분 지배회사로부터 발생하고 있음. 따라서 연결실체의 실적은 주로 지배회사의 실적과 연동되고 있음 삼성화재의 주요 경영지표 중 보험수익은 전부문 보험 매출 증가에 따라 전년 대비 4.60% 증가, ROA는 당기순이익 증가에 따라 0.28%p 증가, ROE는 당기순이익 증가에 따라 0.68%p 증가하였습니다. 2) 삼성화재 베트남법인 (단위 : 백만VND, %, %p) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 보험수익 당기순이익 총자산 운용자산 자기자본 지급여력비율 註) 상기 지표는 삼성화재 베트남법인 별도재무제표 기준으로 작성, 지급여력비율은 베트남 감독 기준 Solvency 기준 삼성화재 베트남법인의 보험손익은 전년 대비 23,318백만VND 감소했습니다. 이는 전년 대비 보험수익 19,947백만VND 감소 및 '24.9월 발생한 태풍 손해 등의 원인으로 손해율이 증가한 것에 기인합니다. 투자손익은 시중 은행의 금리 인하에 따른 예금 이자율 감소로 6,711백만VND
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감소하였습니다. 당기순이익은 전년 대비 소폭 하락한 132,578백만VND를 기록하여 운용자산이 증가하였으며, 자기자본은 64,431백만 VND 증가하였습니다. 총자산은 운용자산 증가에 힘입어 56,945백만 VND 증가하였습니다. 지급여력비율은 보험미수 감소 등에 따른 가용 자본의 증가로 전년 대비 58.74%p 증가하였습니다. 3) 삼성화재 유럽법인 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 보험수익 당기순이익 총자산 운용자산 자기자본 지급여력비율 註) 상기 지표는 삼성화재 유럽법인 별도재무제표 기준으로 작성, 지급여력비율은 영국 감독 기준 SolvencyⅡ 기준 삼성화재 유럽법인의 보험수익은 전기와 비슷한 수준이나, 적하보험 손해액이 증가함에 따라 보험서비스비용이 9,229천GBP에서 10,543천GBP로 1,314천GBP 증가하였습니다. 반면 재보험 손익은 증가하여 전체 보험손익은 5,171천GBP를 기록하며 전년 대비 456천GBP 감소하였습니다. 투자 손익은 영국 금리 상승 영향으로 521천GBP 증가한 2,010천GBP를 기록하였습니다. 하지만 법인세비용 상승으로 당기순이익은 전년 대비 113천GBP 감소한 5,363천GBP를 기록하였습니다.당기순이익과 보험계약부채 증가에 따라 총자산은 10,412천GBP 증가하였습니다. 운용자산은 5,039천GBP, 비운용자산은 출재 증가에 따른 재보험 계약자산 증가로 5,372천GBP 증가하였습니다.지급여력비율은 실적 개선에 따른 자기자본 증가 및 일부 기술보험 보험기간 종료에 따른 요구자본 감소 영향으로 전년 대비 49.35%p 증가하였습니다. 4) 삼성화재 싱가포르법인 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 보험수익 당기순이익 총자산 운용자산 자기자본 지급여력비율 註) 상기 지표는 삼성화재 싱가포르법인 별도재무제표 기준으로 작성, 지급여력비율은 싱가포르 감독 기준 삼성화재 싱가포르법인의 보험수익은 글로벌 포트폴리오 조정에 따른 이관물량 영향으로 65,426천SGD 증가하였습니다. 그러나 자연재해 접수 손해 및 수수료 증가에 따라 보험서비스비용이 67,639천SGD 증가하였으며, 재보험손익은 전기와 유사한 수준을 보여 보험손익은 전년 대비 913천SGD 감소하였습니다. 투자손익은 환율변동에 따른 환차익으로 전년 대비 5천SGD 소폭 증가하였습니다. 당기순이익은 영업이익 감소와 법인세 비용 증가의 영향으로 전년 대비 3,585천SGD 감소한 16,675천SGD을 기록하였습니다. 당기순이익과 160,000천SGD 유상증자에 따라 자기자본은 175,906천SGD 증가하였으며, 이관물량 등의 영향으로 보험계약부채 50,179천SGD 증가 등 부채는 52,573천SGD 증가하였습니다. 이에 따라 총자산은 228,479천SGD 증가하였으며, 운용자산은 212,936천SGD, 비운용자산은 재보험 계약자산 증가로 15,543천SGD 증가하였습니다. 운용자산 내에서는 영업 및 유상증자를 통한 자금유입으로 운용자산 내 예금 비중이 상승하였습니다. 지급여력비율은 증자 및 실적 개선에 따른 보험손익 증가등 영향으로 전년 대비 1,712.00%p 증가하였습니다.5) 삼성화재 인도네시아법인 (단위 : 백만IDR, %, %p) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 보험수익 당기순이익 총자산 운용자산 자기자본 지급여력비율 註) 상기 지표는 삼성화재 인도네시아법인 별도재무제표 기준으로 작성, 지급여력비율은 인도네시아 감독 기준 삼성화재 인도네시아 법인의 보험수익은 501,915백만IDR로 전년 대비 74,501백만IDR 감소하였습니다. 보험사 간 경쟁 심화에 더불어 전 세계적인 금융 상황 악화에 따라 경제성장률이 하락하였기 때문입니다. 보험서비스비용 역시 보험수익 감소에 따라 30,709백만IDR 감소하였습니다. 반면 투자손익은 이자수익 증가 및 USD 강세에 따른 USD표시 자산 환평가이익으로 전년 대비 18,513백만IDR 증가하였습니다. 전기 영업외손실 1,434백만IDR에 대한 기저효과까지 더해져 보험손익 감소에도 불구하고 당기순이익은 전기보다 12,011백만IDR 증가한
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37,888백만IDR을 기록하였습니다.부채는 전기와 비슷한 규모를 유지하는 가운데, USD표시 자산 평가이익에 따라 운용자산은 12,620백만IDR 증가하였으며, 보험미수금 증가 등에 따라 비운용자산은 27,331백만IDR 증가하여 총 자산은 39,952백만IDR 증가하였고, 자기자본은 당기순이익으로 인하여 35,423백만IDR 증가하였습니다.지급여력비율은 손해율 상승에 따른 지급준비금 증가로 전년 대비 3.96%p 소폭 감소하였습니다. 6) 삼성화재서비스손해사정 (단위 : 억원, %) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 영업수익 당기순이익 총자산 운용자산 자기자본 註) 상기 지표는 삼성화재서비스손해사정 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재서비스손해사정의 영업수익은 업무난이도 변동에 따른 단가 인하, 처리량 감소 등으로 전년 대비 9.31% 감소하였고, 이를 원인으로 당기순이익 또한 전년 대비 감소하였습니다. 총자산은 순확정급여자산 및 유무형자산의 감소 영향으로 4.41%감소하였고, 자기자본은 이익잉여금의 증가로 전년 대비 4.27% 증가하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 ) 연결재무상태표 삼성화재해상보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원, %) 구 분 제75기말 제74기말 증 감 증감률 현금 및 예치금 금융자산 관계기업투자 파생상품자산 보험계약자산 재보험계약자산 투자부동산 유형자산 무형자산 리스사용권자산 순확정급여자산 당기법인세자산 이연법인세자산 기타자산 자산총계 보험계약부채 금융부채 리스부채 파생상품부채 충당부채 당기법인세부채 이연법인세부채 기타부채 부채총계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 자본총계 註) 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호를 적용 하였음 .삼성화재의 연결기준 총자산은 2023년 85조 190억원 대비 2조 2,505억원 증가한 87조 2,695억원이며 총자산 증가율은 2.65%입니다. 자산은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 37조 246억원(총자산의 42.43%), 상각후원가측정대출채권 27조 676억원(31.02%), 당기손익-공정가치측정금융자산 11조 4,593억원(13.13%) 등으로 구성되어 있습니다.삼성화재의 연결기준 부채는 총 71조 6,673억원으로 전기의 68조 8,746억원 대비 4.05%인 2조 7,927억원이 증가하였으며, 이 중 보험계약부채 51조 7,877억원(72.26%), 금융부채 15조 3,440억원(21.41%)이 대부분을 점유하고 있습니다.삼성화재의 연결기준 자본은 총 15조 6,022억원으로 전기의 16조 1,444억원 대비 3.36%인 5,422억원 감소하였습니다. 이는 금리 하락에 따른 보험계약금융손실 증가 및 주식 평가액 하락에 따른 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실의 증가로 인한 기타포괄손익누계액의 감소가 주요 원인입니다.2) 지배회사 : 삼성화재해상보험 (단위 : 백만원, %) 구 분 제75기말 제74기말 증 감 증감률 현금 및 예치금 금융자산 관계기업투자 파생상품자산 보험계약자산 재보험계약자산 투자부동산 유형자산 무형자산 리스사용권자산 순확정급여자산 당기법인세자산 기타자산 자산총계 보험계약부채 - 보험계약마진 금융부채 리스부채 파생상품부채 충당부채 당기법인세부채 이연법인세부채 기타부채 부채총계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본총계 註) 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호를 적용 하였음 삼성화재 2024년말 자산은 전년 대비 1조 6,062억원 증가한 85조 2,236억원 입니다.금융자산은 전년 대비 3,445억원 증가하였습니다. 이는 당기손익-공정가치측정금융자산의 투자 확대로 인해 1조 3,887억원 증가한 반면 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 삼성전자 등 보유주식 주가 하락으로 인한 평가손실로 인해 전년 대비 7,141억원 감소한 것에 기인합니다.삼성화재 2024년말 부채는 전년 대비 2조 2,155억원 증가한 69조 9,277억원 입니다.보험계약마진은
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신계약 유입 영향 등으로 7,711억원 증가한 14조 739억원입니다. 장기보험 발생사고부채는 실손 및 진단중심 손해액 증가로 전년 대비 100억원 증가한 2조 8,639억원이며, 일반보험 발생사고부채는 전년 대비 고액사고 발생 증가로 1,690억원 증가한 1조 8,332억원입니다. 자동차보험 발생사고부채는 전기말 강설로 인한 적립액 증가 기저효과 및 사고발생 감소 영향으로 451억원 감소한 1조 622억원입니다.삼성화재 2024년말 자본은 전년 대비 6,093억원 감소한 15조 2,958억원입니다. 자본금, 자본잉여금,자본조정은 전년과 동일한 265억원, 9,392억원 및 -1조 4,835억원입니다. 기타포괄손익누계액은 금리 하락으로 인해 보험부채금융손익이 전년 대비 1조 2,056억원 감소 및 주가 하락으로 인한 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산의 평가손실 증가로 전년 대비 1조 9,750억원 감소한 2조 3,685억원 입니다. 3) 삼성화재 베트남법인 (단위 : 백만VND, %) 구 분 제75기말 제74기말 증 감 증감률 자산총계 운용자산 - 현예금 비운용자산 부채총계 책임준비금 기타부채 자본총계 자본금 이익잉여금 註) 상기 지표는 삼성화재 베트남법인 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재 베트남법인의 2024년말 자산은 2,575,231백만VND로 전년 대비 2.26%인 56,945백만VND 증가하였습니다. 운용자산은 전년 대비 10.28%인 166,797백만VND 증가하였으며, 전액 현예금으로 운용하고 있습니다. 예금은 정기 동화예금 1,530,000백만VND, 달러 보통예금 259,242백만VND으로 구성되어 있습니다. 비운용자산은 전년 대비 12.26%인 109,851백만VND 감소하였으며, 주요 사유는 재보험 특약 조건 변경에 따른 출재 보험료 감소에 기인합니다.부채는 2024년말 1,352,151백만VND으로 전년 대비 26.51%인 283,315백만VND 증가하였습니다. 책임준비금은 손해율 증가에 따라 전년 대비 33.34%인 256,258백만VND 증가하였으며, 기타 부채는 재보험 미지급 증가 등으로 전년 대비 9.01%인 27,058백만VND 증가하였습니다.자본중 이익잉여금은 당기순이익으로 64,431백만VND 증가하고, 기말 이후 배당금으로 51,110백만VND 이 지급되었습니다. 배당금은 삼성화재 본사 75%, 합작사인 베트남 재보험사 Vina Re 25%로 각각 지분율만큼 지급되었습니다. 4) 삼성화재 유럽법인 (단위 : 천GBP, %) 구 분 제75기말 제74기말 증 감 증감률 자산총계 운용자산 - 현예금 비운용자산 부채총계 보험계약부채 기타부채 자본총계 자본금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 註) 상기 지표는 삼성화재 유럽법인 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재 유럽법인의 2024년말 자산은 당기순이익과 보험계약부채 증가에 따라 84,845천GBP로 2023년말 74,433천GBP 대비 10,412천GBP 증가하였습니다. 운용자산은 56,831천GBP이며, 모두 정기예금, 일반예금으로 구성되어 있으며, 전년 대비 5,039천GBP 증가하였습니다. 비운용자산 28,014천GBP이며, 보험료 수입 및 출재 증가에 따라 재보험 자산이 증가하여 전년 대비 5,372천GBP 증가하였습니다.부채는 2024년말 36,046천GBP로 2023년말 30,999천GBP 대비 5,047천GBP 증가하였습니다. 보험 책임준비금 33,480천GBP, 기타부채 2,566천GBP로 구성되어 있습니다.자본은 2024년말 48,799천GBP로 2023년말 43,434천GBP 대비 5,365천GBP 증가했습니다. 이익잉여금은 2024년도 당기순이익 증가의 영향으로 2023년말 32,835천GBP 대비 5,363천GBP 증가한 38,198천GBP입니다.5) 삼성화재 싱가포르법인 (단위 : 천SGD, %) 구 분 제75기말 제74기말 증 감 증감률 자산총계 운용자산 - 현예금 - 상각후원가측정유가증권 비운용자산 부채총계 보험계약부채 기타부채 자본총계 자본금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 註) 상기 지표는 삼성화재 싱가포르법인
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별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재 싱가포르법인의 2024년 말 자산은 515,818천SGD로 전년 대비 79.52% 증가하였으며, 운용자산 83.80% 및 비운용자산 16.20% 로 구성되어 있습니다. 운용자산은 432,233천SGD로 전년 대비 97.10% 증가하였으며, 예금 87.49% 및 채권 12.51% 로 구성이 되어 있습니다. 유상증자 및 당기순이익을 통한 자급유입으로 예금은 전년 대비 127.35% 증가했고 채권은 2.11% 증가하였습니다. 비운용자산은 83,585천SGD로 전년 대비 22.84% 증가하였으며 재보험자산 증가가 주요 원인입니다.부채는 168,588천SGD로 전년 대비 45.32% 증가하였으며 그 주요 원인은 손해율 상승,이관물량 등의 영향에 따른 보험계약부채 50,179천SGD 증가입니다. 자본은 347,230천SGD로 160,000천SGD 유상증자 및 당기순이익에 따른 이익잉여금 증가에 따라 전년 대비 102.67% 증가하였습니다. 6) 삼성화재 인도네시아법인 (단위 : 백만IDR, %) 구 분 제75기말 제74기말 증 감 증감률 자산총계 운용자산 - 현예금 - 매도가능증권 비운용자산 부채총계 책임준비금 기타부채 자본총계 자본금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 註) 상기 지표는 삼성화재 인도네시아법인 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재 인도네시아 법인의 2024년말 자산은 1,374,886백만IDR로 전년 대비 2.99% 증가하였습니다. 현예금 등 운용자산은 USD 표시자산 환평가 이익 등의 영향으로 12,620백만IDR, 2.68% 증가하였습니다. 운용자산은 482,799백만IDR로 현예금 57.42%, 인도네시아 국채 42.58% 등으로 구성되어 있습니다. 비운용자산은 892,086백만IDR로 재보험자산 및 보험 미수금으로 구성되어 있으며 보험 미수금 증가에 따라 27,331백만IDR 증가하였습니다.부채는 2024년말 939,598백만IDR로 전년 대비 금액은 4,529백만IDR, 비율로는 0.48% 소폭 증가하였으나, 전기와 비슷한 규모를 유지하고 있습니다.자본은 당기순이익 증가로 인하여 2024년말 435,288백만IDR로 전년 대비 35,423백만IDR 증가하였습니다. 7) 삼성화재서비스손해사정 (단위 : 백만원, %) 구 분 제75기말 제74기말 증 감 증감률 자산총계 유동자산 - 현예금 - 기타 비유동자산 부채총계 유동부채 비유동부채 자본총계 자본금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 註) 상기 지표는 삼성화재서비스손해사정 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재서비스손해사정의 자산은 87,544백만원으로 전년 대비 3,988백만원이 감소하였으며, 현예금 43,066백만원(총자산의 49.19%), 유무형자산 15,896백만원(18.16%), 매출채권 11,234백만원(12.83%) 그리고 순확정급여자산 7,860백만원(8.98%) 등으로 구성되어 있습니다.순확정급여자산은 연말 금리 인하 등 당사가 인식하여야할 확정급여부채가 증가함에 따라 전년 대비 7,009백만원 감소하였습니다. 그 외 유무형자산이 전년 대비 1,430백만원, 매출채권이 628백만원 그리고 법인세자산이 484백만원 증가하였습니다.부채는 38,407백만원으로 전년 대비 6,033백만원 감소하였으며, 미지급비용 25,298백만원(부채 총계의 65.87%), 리스부채 7,876백만원(20.51%) 등으로 구성되어 있습니다. 법인세부채는 세전손익 감소 영향으로 전년 대비 570백만원 감소하였습니다. 자본은 49,137백만원으로 전년 대비 2,045백만원이 증가하였습니다. 이는 보험수리적손익이 전년 대비 4,860백만원 감소하였으나 6,905백만원의 당기순이익만큼 이익잉여금이 증가함에 기인합니다. 나. 영업실적 1) 연결포괄손익계산서 삼성화재해상보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원, %) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 보험손익 투자손익 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전순이익 당기순이익 -지배기업주주지분순이익 -비지배지분순이익 기타포괄손익 총포괄손익 註) 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여
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기업회계기준서 제1117호 및 제1109호를 적용 하였음 삼성화재의 연결기준 당기순이익은 2조 768억원으로 2023년 당기순이익 1조 8,216억원 대비 14.01%, 금액으로는 2,552억원이 증가하였습니다. 2) 지배회사 : 삼성화재해상보험 (단위 : 백만원, %) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 일반 보험수익 보험서비스비용 장기 보험수익 보험서비스비용 자동차 보험수익 보험서비스비용 합계 보험수익 보험서비스비용 보험손익 투자손익 영업외손익 세전이익 당기순이익 註) 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호를 적용함 삼성화재 별도 당기순이익은 2조 478억원이며, 전기 1조 7,554억원 대비 2,924억원(16.66%)이 증가 하였습니다.장기보험 매출은 월납환산 신계약 기준 월평균 190억원으로 전년 대비 21.12% 증가하였으며, 특히 수익성이 높은 인보험 매출은 월평균 172억원으로 전년 대비 24.93% 증가했습니다. 신계약CSM 유입에 따른 CSM 총량 증가 영향으로 보험수익중 CSM 상각액이 전년 대비 150억원 증가하였습니다. 장기보험은 매출 증가에 따른 보유계약 규모 확대로 인해 원수위험보험료는 전년 대비 9.19%, 원수발생손해액은 전년 대비 6.91% 증가했습니다. 자동차보험 보험수익은 보험료 인하 및 매출경쟁 심화로 전년 대비 0.09% 소폭 증가하였습니다. 자동차보험 발생손해액은 보험원가 상승 등으로 전년 대비 2.71% 증가하였으며, 사업비는 계정분류 변경 영향으로 인한 유지비 증가로 전년 대비 4.15% 증가하였습니다. 일반보험 국내사업 매출증가로 원수 경과수익 10.15% 상승, 해외사업 확대로 수재 경과수익 4.81% 성장 등으로 보험수익이 8.70% 증가하였습니다. 다만 해외 고액사고 증가로 발생보험금이 16.44% 증가하였고, 매출성장에 따른 판매비 등 사업비 증가로 보험서비스비용 총액은 17.24% 증가되었습니다.총 계약유지비는 1조 5,637억원으로, 인건비 및 전산비 증가 등의 영향으로 전년 대비 1,455억원 증가하였습니다.투자손익 부문에서는 운용자산 중 이자부자산 구성비는 약 2/3 수준으로, 위험자산에 대해서 보수적으로 접근하여 리스크 관리에 중점을 두고 있으며, 초과 수익을 얻기 위하여 포트폴리오 다변화를 추진하는 전략을 지속하고 있습니다. 24년은 전반적으로 금리는 하락 추세였으나, 장기적 성장을 고려시 상대적으로는 높은 금리 수준임을 활용하여, 수익성 개선을 위해 저금리 채권을 고금리 채권으로 교체하는 교체매매를 23년에 이어 지속 실행하였습니다. 채권 교체매매 전략 실행으로 전체 이자부자산의 보유이원을 제고하였습니다. 투자손익은 9,192억원으로 전년 대비 79.13% 증가하였는데, 투자손익 증가의 주된 이유는 이자수익 및 해외 대체투자 펀드의 배당수익 증대에 기인합니다. 투자이익률 또한 3.22% 수준으로 전년 2.80% 대비 0.42%p 개선하였습니다. 3) 삼성화재 베트남법인 (단위 : 백만VND, %) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 일반 보험수익 보험서비스비용 장기 보험수익 보험서비스비용 자동차 보험수익 보험서비스비용 합계 보험수익 보험서비스비용 보험손익 투자손익 영업외손익 세전이익 당기순이익 註) 상기 지표는 삼성화재 베트남법인 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재 베트남법인의 2024년 보험수익은 1,257,500백만VND로 전년 대비 1.56%인 19,947백만VND 감소하였으며, 보험수익중 99.58% 인 1,252,244백만VND의 일반보험 수익외에 자동차보험은 5,256백만VND 으로 0.42%의 비중을 차지하고 있습니다. 일반보험 주요 상품은 재물보험 880,798백만VND, 적하보험 175,639백만VND입니다.보험서비스 비용은 손해율 증가에 따른 지급보험금, 준비금 증가 등으로 전년대비 60,111백만VND 증가한 426,397백만VND 입니다. 보유 손해율은 74.92%로 전년대비 39.13%p 증가 하였으며, 이는 24년 9월 베트남 북부를 강타한 태풍 손해액 증가에
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기인합니다. 보종별 손해율은 재물보험이 7.44%에서 120.16%로, 특종보험은 53.38%에서 66.49%로 전년 대비 증가했습니다.손해율 증가로 인해 보험손익은 전년 대비 27.14%인 23,318백만VND 감소하여 62,613백만VND를 달성하였습니다.투자손익은 103,613백만VND로 전년 대비 6,711백만VND감소하였으며, 베트남 금리 인하 및 정기예금 이자율 감소에 따른 이자수익이 전년 대비 13,254백만VND 감소한것에 기인합니다. 법인은 안정적인 투자수익 확보를 위하여 정기예금 위주 자산운용을 하고 있습니다당기순이익은 영업이익 감소와 법인세 비용 증가의 영향으로 전년 대비 24,078백만VND 감소한 132,578백만VND를 기록하였습니다.. 4) 삼성화재 유럽법인 (단위 : 천GBP, %) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 일반 보험수익 보험서비스비용 장기 보험수익 보험서비스비용 자동차 보험수익 보험서비스비용 합계 보험수익 보험서비스비용 보험손익 투자손익 영업외손익 세전이익 당기순이익 註) 상기 지표는 삼성화재 유럽법인 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재 유럽법인의 2024년 보험수익은 30,964천GBP로 2023년 30,384천GBP 대비 580천GBP 증가하여 전년도와 비슷한 수준을 유지하였습니다.보험서비스비용은 적하보험 손해액 및 준비금 증가 등의 영향으로 2024년 10,543GBP 으로 2023년 9,229천GBP 대비 1,314천GBP 증가하였습니다. 적하보험 2024년 손해액은 2,674천GBP로 2023년 1,155천GBP 대비 1,519천GBP 증가하였습니다.(IFRS4 기준)재보험 손익은 278천GBP 소폭 상승하여 총 보험손익은 2024년 5,171천GBP로 2023년 5,627천GBP 대비 456천GBP 감소하였습니다. 투자손익은 2024년 2,010천GBP로 2023년 1,489천GBP 대비 521천GBP 증가하였습니다. 이는 높은 기준 금리가 지속되면서 정기예금 수익률이 개선된 점에 기인합니다. 상기와 같은 원인에 따라 2024년 세전이익은 7,184천GBP로 2023년 7,119천GBP 대비 65천GBP 증가하고, 당기순이익은 2024년 법인세비용 증가로 인해 5,363천GBP로 2023년 5,476천GBP 대비 소폭 감소하였습니다.5) 삼성화재 싱가포르법인 (단위 : 천SGD, %) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 일반 보험수익 보험서비스비용 장기 보험수익 보험서비스비용 자동차 보험수익 보험서비스비용 합계 보험수익 보험서비스비용 보험손익 투자손익 영업외손익 세전이익 당기순이익 註) 상기 지표는 삼성화재 싱가포르법인 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재 싱가포르법인 2024년 보험수익은 177,451천SGD로 전년 대비 65,426천SGD, 58.4% 증가하였으며, 임의수재와 특약수재간 균형있는 매출 및 경과보험료 성장이 주요 원인이며 특히 24년은 일회성으로 본사 수재계약을 싱가포르 법인으로 이관한 것에 기인합니다보험서비스비용은 125,650천SGD로 전년 대비 67,524천SGD 증가하였으며 주로 자연재해 접수 손해 및 수수료 증가 등에 기인합니다. 재보험손익은 전기와 유사한 수준을 보여 보험손익은 전년 대비 913천SGD 감소하였습니다.마지막으로 투자손익은 4,427천SGD로 환율변동에 따른 환차익으로 전년 대비 5천SGD, 소폭 증가하였습니다.당기순이익은 영업이익 감소와 법인세 비용 증가의 영향으로 전년 대비 3,585천SGD 감소한 16,675천SGD를 기록하였습니다.6) 삼성화재 인도네시아법인 (단위 : 백만IDR, %) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 일반 보험수익 보험서비스비용 장기 보험수익 보험서비스비용 자동차 보험수익 보험서비스비용 합계 보험수익 보험서비스비용 보험손익 투자손익 영업외손익 세전이익 당기순이익 註) 상기 지표는 삼성화재 인도네시아법인 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재 인도네시아 법인 2024년 보험수익은 총 501,915백만IDR로 경쟁 심화와 시장 상황 악화로 인하여 전년 대비 74,501백만IDR, 비율로는
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12.92% 감소하였습니다. 일반보험 비중은 99.07% 이며, 보종별 비중은 재물 67.36%, 기술 10.93%, 배상 14.51%, 적하 5.75% 등으로 재물보험이 법인의 주력상품입니다.보험서비스비용 역시 보험수익 감소에 따라 지급경비 2,581백만IDR 감소 및 지급보험금 43,445백만IDR 감소 등으로 전년 대비 13.94% 감소하였습니다.2024년 보험손익은 보험수익 감소에 따른 수수료수익 감소 및 손해율 증가 등 영향으로 전년 대비 8,834백만IDR 감소한 11,631백만IDR을 시현하였습니다.투자손익은 고금리 지속에 따른 이자수익 증가 및 USD 강세에 따른 USD표시 자산 환평가이익으로 전년 대비 18,513백만IDR, 142.92% 증가하였습니다. 세부적으로 이자수익은 전년 대비 4,444백만IDR 증가하였으며, USD표시 자산 환평가이익은 전년 대비 13,924백만IDR 증가하였습니다.투자손익의 및 영업외 손익 증가 효과로 보험손익 감소에도 불구하고 당기순이익은 12,011백만IDR 증가한 37,888백만IDR을 기록하였습니다.7) 삼성화재서비스손해사정 (단위 : 백만원, %) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 영업수익 영업비용 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 기타포괄손익 총포괄손익 註) 상기 지표는 삼성화재서비스손해사정 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재서비스손해사정의 영업수익은 186,079백만원으로 전년 대비 19,127백만원 감소하였으며, 고객상담서비스 90,869백만원(영업수익의 48.83%), 손해사정서비스 65,490백만원(35.19%) 등으로 구성되어있습니다. 영업수익의 감소는 고객상담서비스의 콜단가 전년 대비 4.89% 감소, 계약물량 전년 대비 5.69% 감소 그리고 손해사정서비스의 처리물량 전년 대비 17.13% 감소에 기인하였습니다. 영업비용은 180,052백만원으로 전년 대비 3,334백만원 증가하였으며, 영업비용의 69.98%를 차지하는 인건비(임직원 급여, 퇴직급여, 복리후생비)가 전년 대비 1,722백만원 증가한것이 주 요인입니다.영업외수익은 전년 대비 629백만원 증가한 2,085백만원으로, 예금이자수익의 증가에 따른 것입니다.당기순이익은 영업수익의 감소와 영업비용의 증가로인해 전년 대비 16,477백만원 감소한 6,905백만원 입니다. 다. 신규사업 1) 국내사업 -해당사항 없음 2) 해외사업 회사는 2019년 4월 30일 이사회 결의로 영국 로이즈 손보사 지분투자의 건을 결정하였고, 2019년 5월 2일자로 캐노피우스(Canopius Group Limited)사의 100% 주주인 포튜나 탑코 유한회사(Fortuna Topco Limited) 지분을 인수하는 계약을 체결하였습니다. 투자금액은 1.5억 USD로 회사는 2019년 11월 국내외 감독당국의 승인을 받아로이즈 캐노피우스사의 전략주주로 포튜나 탑코 유한회사 등의 이사회에 참여하게 되었습니다. 회사는 2020년 9월 3일 경영위원회 결의를 통해 포튜나 탑코 유한회사에 대한 1.1억USD 추가투자를 결정하였고 2020년 10월 16일 주식인수계약을 체결, 국내외 감독당국의 승인을 받아 2020년 11월 20일자로 지분인수절차를 완료하였습니다. 회사도 추가 지분인수를 통해 이익 확대뿐 아니라 이사회 의석 확대 등을 통해 보다 폭넓은 선진 보험시장 경영 역량 확보를 위해 포튜나 탑코 유한회사의 증자에 참여하였습니다. 캐노피우스사는 영국 런던을 기반으로 원수/재보험을 인수하는 글로벌 특종 보험사로 미국, 버뮤다, 싱가포르, 중국 및 호주 거점을 운영 중이며, 2019년 미국 암트러스트(AmTrust Financial Services, Inc.)사의 로이즈 사업(AmTrust at Lloyd's)을 인수하여 로이즈시장의 5위권사로 도약하였습니다. 현재 글로벌 손해보험시장은 최근 몇 년간의 대형 자연재해, 전염병, 지정학적 리스크 등의 영향으로 상승하던 시장가격의 인상폭이 안정화되어가는 흐름을 보이고 있으나, 캐노피우스사는 우수한 언더라이팅 역량과 지역적으로
삼성화재해상보험 — 사업보고서 (2024.12)

분산된 다양한 포트폴리오를 바탕으로 지속적으로 성장중에 있습니다. 한편, 회사는 중국 최대 IT 기업인 텐센트와 협력하여 중국법인을 합작법인 형태로 전환하는 계약을 체결하고 2022년 8월 중국 금융당국의 승인을 득하였으며, 정관변경 및 사업자등록변경 등 행정절차를 마무리하고 2022년 11월 24일 합작법인을 출범하였습니다. 현재 회사는 중국시장 전문가를 새로운 경영진으로 영입하고 신규 거버넌스를 구성하였으며, 중국법인의 기존 한국계/관계사 기업보험의 견고한 수익기반으로 개인성 보험시장을 공략하고 있습니다. 당사의 보험역량과 텐센트의 고객, 마케팅 채널, IT 기술을 활용하여 온라인 보험 중심으로 매출을 확대해 나가고 있습니다. 이후 중국시장에서 디지털 비즈니스 경쟁력을 강화시키고 이를 통해 회사 미래 성장 기반을 마련하는데 중요한 역할을 기대하고 있습니다. 3) 기타사업 -해당사항 없음 라. 조직개편 □ 개인영업본부 산하 개인영업지원팀 신설하여 대면조직 경쟁력 강화, 영업교육팀은 신성장추진팀으로 명칭 변경하여 전속채널 혁신 추진□ 글로벌사업총괄을 글로벌사업부문으로 격상 후 조직 분리하여 독립적 사업운영 기능 부여 및 글로벌 사업 확장 도모□ 디지털본부를 고객DX혁신실로 확대 재편하여 고객 중심 경영 강화□ 일반보험부문 산하 기업보험1/2/3사업부를 CS/재물해상사업부 및 특종/채널영업사업단으로 개편하여 보종별 시장 경쟁력 강화 마. 공시대상 기간 중의 자산손상 또는 감액손실 발생 사항 - 연결실체의 유가증권 및 내용연수가 비한정인 무형자산에 대해 시가평가에 따른 손상차손을 계상하며 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제75기 제74기 금융자산 손상차손 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 신용손실전입(환입)액 상각후원가측정 채무증권 신용손실전입(환입)액 대출채권 대손충당금전입(환입)액 기타자산 대손충당금전입(환입)액 비금융자산 손상차손 유무형자산 손상차손 유무형자산 손상차손 환입 註) 손상 또는 감액기준에 대해서는
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (1) 사업의 정의 - 물류정책기본법상 물류는 '재화가 공급자로부터 조달ㆍ생산되어 수요자에게 전달하거나 소비자로부터 회수되어 폐기될 때까지 이루어지는 운송ㆍ보관ㆍ하역 등과 이에 부가되어 가치를 창출하는 가공ㆍ조립ㆍ분류ㆍ수리ㆍ포장ㆍ상표부착ㆍ판매ㆍ정보통신 등'으로 정의하고 있습니다. 또한 물류사업이란 '화주의 수요에 따라 유상으로 물류활동을 영위하는 것을 업으로 하는 것'으로 (1) 자동차ㆍ철도차량ㆍ선박ㆍ항공기 또는 파이프라인 등의 운송수단을 통하여 화물을 운송하는 화물운송업, (2)물류터미널이나 창고 등의 물류시설을 운영하는 물류시설운영업, (3)화물운송의 주선, 장비의 임대, 물류정보의 처리 또는 물류컨설팅 등의 업무를 하는 물류서비스업으로 규정하고 있습니다.- 당사는 컨테이너운송사업, 트럭운송사업, 해상 포워딩사업, W, 물류시스템/산업별 물류서비스 등을 제공하는 종합물류서비스(TPL) 사업을 영위하고 있습니다.- 당사의 종속회사는 당사의 글로벌 네크워크 확보 전략 및 고객사의 국제 물류서비스 요구증가에 따른 대응으로 설립되었으며 당사와 같은 성격의 사업을 영위하고 있습니다. (2) 사업부문별 요약재무현황 - 당사의 물류사업은 "종합물류서비스"로 구성되어 사업부문별 요약재무현황을 산출하기 어려운 점 참고하시기 바랍니다.※ 요약재무현황은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. (3) 업계의 현황 - 종합물류산업은 경제 전반을 구성하는 물적 요소들의 흐름에 관련된 사업으로, 생산지에서부터 소비지까지의 물품과 정보의 흐름 및 저장이 효율적으로 이루어질 수 있도록 계획, 통제, 실행하는 모든 프로세스를 말합니다. 물류산업은 성장속도가 빠르고 타 산업군에 비하여 고용창출에 기여하는 바가 상대적으로 큰 서비스산업으로서, 관련 산업을 육성하고자 하는 정책의지가 큽니다. 이에 정부에서는 물류를 국가의 핵심 산업으로 육성하기 위하여 적극적인 자세를 취하고 있습니다. - 물동량은 거시적으로는 국내외 경기, 미시적으로는 계절적, 특정사안 등에 따라 변동되고 있어 물류산업은 경기상황에 매우 민감하게 영향을 받고 있습니다. 따라서 물동량과 유가 등 영업환경의 변화에 대응할 수 있는 고정비절감과 고정화주 확보, 운임 교섭력, 화물터미널 및 창고, 정보망을 비롯한 물류기반 확충 등이 주요 경쟁요소입니다. - 물류서비스 가운데 가장 비중이 높은 운송서비스는 단일 운송방식에서 탈피하여 화물자동차, 철도, 연안해운 등을 효과적으로 연계하는 방식으로 발전하고 있으며 여러 분야의 물류업종을 결합하여 각종 서비스를 통합 제공하는 종합물류서비스가 활성화되고 있습니다. - 물류산업은 취급하는 물품에 따라 성수기와 비수기에 따른 영향이 다를 수 있으나, 대체적으로 계절적인 영향을 받는 산업으로 분류되지는 않으며 성수기 비수기가 뚜렷하게 구분되지 않습니다. 다만 저온(냉장, 냉동)부문의 경우 계절성에 따른 성수기(4월~8월) 비수기(10월~3월)가 비교적 뚜렷하게 구분되어 있으며, 취급물품의 특성에 따라 설, 추석 등 명절기간에 수요가 폭증하는 경향을 지니기도 합니다. - 물류 거점시설의 확충으로 향후 운송사업은 장거리 직송체계에서 거점수송체계로 변화가 예상되며, 이로 인한 운송사업 형태도 전문 물류사업자에게 아웃소싱(일관물류대행)하는 추세가 점점 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 기업의 물류비용 절감에 대한 욕구는 지속적으로 증대되고 있으며 그 규모 또한 전체물류시장의 40%를 육박하고 있는 것으로 추정되고 있습니다. 1) 해운산업 - 2024년말 기준 글로벌 물류 시장은 여러 복합적인 요인으로 인해 큰 변화를 겪었습니다. 연초에는 예상치 못한 지정학적 리스크로 인해 SCFI종합지수가 2,000포인트를 상회하며 큰 폭의 운임 인상이 있었으나, 1분기를 지나면서 홍해 피습 이슈의 정체상황, 파나마 운하 정상화 등의 공급망 이슈 일부 해소와 중국 춘절 이후 수요 감소로 인해 운임이 점진적으로 하락세를 보였습니다. - 2분기는 중국 노동절 연휴를 기점으로 대중 관세 인상 이슈가 대두되면서 중국발 재고 물량이
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급증하였고, 선사들의 인위적인 공급조절과 맞물리면서 SCFI종합지수가 다시 3,500포인트를 상회하면서 큰 폭의 운임 인상을 보였습니다. - 3분기는 중국발 재고 물량의 감소 및 홍해 지역의 상황이 안정되면서 해상운송 수요가 감소하고, SCFI종합지수는 다시 큰 폭의 운임 하락을 보이면서 1분기 2,000포인트 수준으로 운임이 감소하였습니다. - 4분기는 수요 감소와 공급의 지속적인 증가로 인하여 운임은 하양 안정세를 보이고 있고, 이처럼 2024년 해상운임 시장은 지정학적 리스크, 중국의 수출 정책, 해상 안전 문제 등 다양한 요인으로 큰 변동을 겪었습니다. 2) 항공운송산업 - 2024년 항공운임은 홍해 사태 발생 이후, 해상운임의 큰 변동성 (수요와 공급의 불균형)의 영향을 많이 받았습니다. 2024년 이전 SCFI종합지수 및 TAC항공운임지수의 평균 격차가 20배 정도였지만, 홍해 사태 발생 이후 SCFI종합지수는 공급 불균형 속에서 지속적으로운임이 상승하였고 항공운임은 해상운임에 비하여 비교 우위가 발생하여 해상 물동량이 항공으로 전환되는 효과가 있었습니다. 2024년 상반기에는 항공화물 시장은 지속적인 강세를 기록하였으나 이는 홍해 사태의 영향으로 일시적인 효과였고, 2024년 하반기에는 해상운임의 하락 및 항공운임의 지속적인 상승으로 인하여 점차 비교 우위가 상쇄 되었습니다. - 항공운송산업은 지속되는 전쟁, 선거, 무역규제, 테러, 기후변화 등에 따른 불확실한 요인이 있습니다. 여러 제품군 중 특히 고부가가치 제품의 수요와 전자상거래 물량의 항공화물 운송이 확대를 예상하고 있으며, 이 분야에서의 성장 가능성을 찾고 있습니다. 전 세계의 인플레이션과 기후변화에 대응에 따른 비용의 증가로 효율성 향상을 위해 디지털화와 자동화 기술 등을 더욱 적극적으로 도입할 것이며, 이 밖의 다양한 산업 영향요소 등에 대한 시장 변화에 대응하고 유연하게 대처할 전략을 수립할 것으로 보입니다. 3) 육상운송산업- 기본적으로 내수경기, 수출입물동량 등의 영향을 받고는 있으나, 해운산업과 같이 국제적인 경쟁에 노출되어 있지 않고, 영업지역이 국내에 제한되어 있어 해외 경기변화에 따른 영향은 상대적으로 크지 않은 것으로 평가되고 있습니다. 그러나 기본적으로 국내 화주들의 경기에 따라 실적의 등락이 결정되고 있습니다. (4) 업계의 성장성 1) 업종별 성장성- 글로벌 네트워크를 기반으로 하는 국제물류부문은 컨테이너, 벌크화물 등 각종 수출입 화물의 신속하고 안전한 운송을 위한 국제운송 주선서비스입니다. 국제교역량의 증가로 취급물량은 꾸준한 증가세에 있는 반면, 전문화된 업무특성으로 인하여 중소형 포워더들이 난립하여 경쟁하고 있습니다. 화주사들(제조사)의 수출입 환경이 주요한 변수로 작용하고 세계경제상황에 따른 환율의 변동에 민감한 영향을 받고 있으며 계절적인 특수성은 거의 없습니다. 최근 세계적인 물류의 흐름이 AEO기준으로 재편되는 상황에서 통관 등의 검사절차가 대폭 생략되는 AEO인증을 획득 한 기업이 한층 차별화된 시스템과 서비스를 통해 수출입관련 영업을 영위하는데 유리한 환경입니다. - 2025년 항공 포워딩 분야 산업은 해상 운송의 지정학적 이슈로 인하여 항공으로 물동량이 전환되는 또는 지정학적 이슈의 완화로 인하여 다시 해상으로 물동량이 집중되는 한 해가 될 것 같습니다. 따라서 대내외 여러 이슈들에 대한 모니터링을 통해 흐름을 파악하고, 긴밀하게 대응해야 할 것으로 판단됩니다.- 육상화물운송의 경우 화물자동차 운수사업이 등록제에서 허가제로 변경되고 신규허가등록이 동결되는 등 과거에 비해 진입장벽이 높아지긴 하였으나 실제 신규진입은 어렵지 않습니다. 대신 물류산업특성상 물류인프라 구성을 위한 투자가 선결되어야 하며, 전국적인 네트워크의 형성 및 고정거래처의 확보 등의 문제로 진입 이후 기반형성이 쉽지 않은 특징이 있습니다. 미래의 물류산업은 물류서비스제공에 경쟁력이 낮은 영세기업은 도태될 것이며 대신 디지털 물류 서비스를 제공할 능력이 있는 대형물류기업중심으로 시장이 개편될 것으로 예상되고 있습니다. - 창고업은
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전자상거래 기업들의 배송서비스 경쟁으로 인해 한 번에 많은 물품을 보관하고 전국 각지로 빠르게 배송할 수 있는 대형화 되고 현대화 된 물류센터의 수요가 늘어나고 있습니다.2) 운송주선업 성장성 - 당사의 주요 업무 형태인 운송주선업무와 관련한 과거 현황은 다음과 같습니다. ▶ 화물운송주선업 기업체수 및 매출액 변동현황 (단위 : 기업체수 개, 매출액 : 십억원) 연도 기업체수 매출액 2000년 2001년 2002년 2003년 2004년 2005년 2006년 2007년 2008년 2009년 2011년 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 ※ 2010년 운수업조사 통계자료는 통계청 자료상 조회되지 않음에 따라 기재하지 않았습니다. (자료 : 통계청 운수업조사) - 업체별 평균 매출액은 2019년 기준으로 6.21억원에 불과합니다. 이는 현재 시장 구조상 영세업체들이 많다는것을 보여줍니다. (5) 회사의 현황 1) 영업개황 - 당사는 1996년 10월 한솔그룹으로 대주주지분이 양도됨에 따라 1996년 12월 한솔 유통(주)로부터 물류사업을 양수받아 물류서비스 전문회사로 사업에 새롭게 진출하였습니다. 1997년 2월에는 영우통상(주)의 사명을 한솔CSN(주)으로 2014년 5월에는 한솔로지스틱스 주식회사로 변경하고 21C 미래정보화사회에 걸맞는 첨단 물류유통기업으로 CI(Coporate Identity)체계를 혁신하였습니다.- 물류사업은 한솔그룹 계열물류의 통합서비스를 시작으로 제지산업의 물류공동화를 이루어 냈으며 주요 업무형태는 다음 5가지로 분류가능합니다.① 글로벌물류② 디지털트럭운송③ 컨테이너운송④ W⑤ 물류컨설팅 2) 사업부문의 구분 가. 화주 형태별 분류- 물류산업은 화주형태에 따라 2PL(2자 물류업체: 주로 모회사의 물류를 담당)과 3PL(3자 물류업체: 비교적 비관계사 비중이 높음) 혹은 자산형(운송장비를 직접 보유)과 비자산형(운송장비를 보유하기 보다는 물량을 위탁: 주로 복합물류 주선업 업체)으로 구분될 수 있습니다. - 2PL 업체는 모회사 혹은 계열사의 물량을 바탕으로 빠르고 안정적인 수익을 거둘 수 있다는 장점이 있습니다. 반면 모회사에 지나치게 집중하다보면 모회사의 성장성 및 수익성에 영향을 받아 지속적인 성장에 대한 의문이 제기될 수 있습니다. 3PL 업체는 안정적인 계열사 물량이 없다는 단점이 있지만 경쟁력을 바탕으로 고객층을 다각화한다면 안정적인 성장을 이룰 수 있습니다.▶ 화주형태에 따른 물류업 비교 구분 대상 화주 비고 기대효과 1자물류(1PL) 화주 자신 자가물류(사내물류) 2자물류(2PL) 모기업 자회사 물류 모회사 비용절감 3자물류(3PL) 독립된 제3의 기업 독립 물류,일반적으로 1년, 아웃 소싱 전체적인 물류비 절감자가비용부담 감소 4자물류(4PL) 독립된 제3의 기업 3PL에 종합적인 물류(IT컨설팅 제공) 전체적인 물류비 절감포괄적 영업합리화 - 자산형 업체는 지속적인 설비투자(CAPEX)를 해야한다는 부담감이 있는 반면 CAPEX의 선순환이 이루어질 경우 타사 대비 규모의 경제에 따른 가격경쟁력 확보에 유리할 수 있습니다. 한편 비자산형 업체는 CAPEX 부담은 적고 운영이 유연하다는 장점이 있지만, 영업레버리지가 제한적입니다. 이처럼 고객과 운영형태에 따라 2PL 업체는 비자산형, 3PL 업체는 자산형이 유리할 수 있습니다. - 당사의 물류사업은 컨테이너운송사업, 트럭운송사업, 포워딩사업, W, 물류시스템/산업별 물류서비스로 구성되어 있습니다. 해외종속법인은 중국, 인도, 말레이시아, 미국, 베트남, 헝가리, 폴란드 에 위치하여 있으며 고객사 해외현지 법인의 판매, 조달, 창고운영등의 종합 물류관리 서비스를 제공하고 있습니다. 2) 당기와 전기의 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다. (당기말 및 당기) (단위: 천원) 회 사 명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 한솔티씨에스 주식회사 주식회사 로지스마일 한솔로지스유 주식회사 (주1) Hansol Logistics(Shanghai) Co. Ltd 가 100% 보유하고