chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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* 100 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 대체증감 당기상각 기말장부가액 비고 증 가 감 소 증가 감소 전사업장 자가보유 춘천외 토 지 건 물 구 축 물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 합 계 [자산항목 : 투자부동산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 대체증감 당기상각 기말장부가액 비고 증 가 감 소 증가 감소 전사업장 자가보유 춘천외 토 지 건 물 구 축 물 합 계 4. 매출 및 수주상황 ■ 매출 가. 매출실적 (단위 : 천원, 레미콘㎥) 사업부문 매출유형 품 목 제36기 제35기 제34기 레미콘 제품 내수 레미콘 수량 금액 상품 내수 레미콘 수량 금액 용접 제품 내수 W/W외 수량 금액 제품 수출 W/W외 수량 금액 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 ① 레미콘사업부문 1) 민수부분 : 정보입수 ⇒ 수요자 직접계약 ⇒ 주문 ⇒ 출하 ⇒ 입금 2) 관수부분(정부조달) : 수요기관 ⇒ 조달청 ⇒ 레미콘조합 ⇒ 주문 ⇒ 출하 (계약요청) (수의계약) ⇒ 검수 ⇒ 입금 ② 용접사업부문 1) 민수부분 : 견적의뢰 ⇒ 견적서발송 ⇒ 계약성사(발주) ⇒ 제작 ⇒ 납품 ⇒ 입금 (2) 판매방법 및 조건 ① 레미콘사업부문 1) 민수 : 수요자 주문에 의해 계획.생산.판매하며 거래조건에 따라 현금 또는 어음결제 2) 관수 : 레미콘조합과 조달청의 수의계약으로 체결된 소요수량에 대하여 수요기관이 주문요청에 따라 생산 납품하며 검수 후 전액 현금 결제 ② 용접사업부문 1) 민수 : 수요자 주문에 의해 계획.생산.판매하며 거래조건에 따라 현금 또는 어음결제 (3) 판매전략 ① 레미콘사업부문 판매물량의 증대보다는 판매단가의 인상을 통한 수익창출을 최선의 목표로 하여 단가인상에 전력을 기울여 일정수준 단가인상을 유도하였으며, 건설업체의 부실화 및 퇴출여파에 따라 건설경기의 위축이 지속되어 신용판매로 인한 부실채권 발생 가능성에 늘 노출되어 있으므로 건설업체의 신용조사 강화 및 현금거래 비중을 늘려 부실채권 가능성을 최소화 함과 동시에 부실채권 발생위험이 없는 조달물량의 판매 증대에 힘쓰고, 판매전략에 충실하여 고객에게 최고의 품질 및 서비스 개선을 통한 제품의 대외 인지도를 높여 매출증대에 최선을 다하고 있습니다. ② 용접사업부문 당사는 고객의 사용용도에 따라 초경철판 및 용접봉을 생산하여 업체에 제공하고 있습니다. 여러 형 태의 모형절단 및 절곡 등의 규격품 및 그 외의 제품생산이 가능하도록 시스템이 갖추어져 있습니 다. Auto Multi-Arc Welding System에 의해 생산됨으로 제품이 균일하며 단기간 내에 공급이 가능 합니다. 한국기계연구원과 공동 연구를 통하여 품질 개선과 새로운 제품 개발에 투자하여 고객 이 신뢰할 수 있는 품질성을 유지합니다. 협력업체와 제품홍보 및 개발 활동을 진행하여 경쟁사에 밀리지 않는 제품을 제작하고 있습니다. 이러한 강점 등을 통해 당사의 우수한 제품을 국내외에 널 리 알려 기존제품의 판매영역 확장 및 해외시장 개척활동에 주력할 것입니다. ■ 수주상황 (단위 : ㎥, 천원) 품 목 수주일자 납 기 수주총액 기납품액 수주잔고 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 레미콘 (제 품) 2024년 레미콘 (상 품) 2024년 용접 (제 품) 2024년 합 계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상.예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 1) 2024년도 영업실적 2024년도는 주요 건설지표의 부진, 공사비상승, 미분양 증가, 신규 현장 급감 등 건설경기 부진과 부동산 PF 연체율 증가, 건설시장 침제가 악화되었으며, 그 결과 건설사에 직접적인타격을 주어 법정관리와 폐업을 한 업체수가 증가하는등 레미콘사의 손실이 커졌습니다. 이러한 상황에도 불구하고 당사는 신규 계약에만 매진하지 않고, 진행중인 현장의 집중관리 및 채권에 대한 리스크 최소화를 우선으로 함으로써 선택과 집중에 매진한 결과, 2024년실적 달성에 긍정적인 영향을 줄 수 있었습니다. 용접부문의 업계 시황은 불황이었으며, 전년대비 매출액이 하락하였고 매출하락으로 인해 매출이익도 감소하였습니다. 전체적으로 제철소는 전년대비 경쟁 심화 및 설비가동율 감소로 인하여 인해 초경철판 및 라이너 파트는 전반적인 매출이 감소하였으나,용접봉 및 시공은 시멘트사 및 금형단조 업체의 물량물량 증가로 매출이 증가되었습니다. 시공파트는전년도 수주물량 및 발전소 물량증가로 인해 매출이 증가하였습니다. (2) 2025년도 영업시황 전망 2025년 상반기에 건설업계는 전례 없는 위기가 직면하였고, 신동아건설, 삼부토건 등 중견건설사 및 종합건설사의 폐업 수가 100곳이 넘었으며, 이와 비슷한 규모의 부채가 높은 건설사가 상당수 많은 것으로 알려져 있습니다. 현재 부동산 시장이 침체되면서 건설수요가 감소하였습니다. 이는 미분양 증가 및 재정 악화가 원인이며 또 국가적 비상사태로 인한 경기 침체및 국가정책 부재로 더 어려움을 겪고 있습니다. 이와 같이 2025년은 전년보다 더 심각한 경제난과 건설시장 침체의 장기화가 지속되는 상황에서 당사는 옳은 선택과 판단으로 채권관리 및 리스크 감소에 더 신경 써 금년 목표를 달성 할 수 있도록 내부적 소통, 지역시황 정보 공유, 품질 안전 강화에 집중하겠습니다. 용접부문은 지속적인 경기불황으로 인해 더욱 시장이 어려울 것으로 예상됩니다. 전체 파트 모두 수입업체와의 단가조율을 통해 경쟁력을 향상시켜 이를 통한 입찰 참여로 경쟁력 확보에 힘쓸 것 입니다. 용접봉파트는 수주량 증가 및 단가인상, 라이너 부문은 제철소 부문의 수주량 증가 및 업체의 다변화를 목표로 하고있습니다. 대형 제철소는 전년보다 가격경쟁의 심화와 보수물량의 감소로 인해 시황은 더욱 어려울 것으로 보이며, 시멘트 업체의 보수타입 제품이 일회성(외자)제품으로 변경되고 있어 시황 자체는 좋은편은 아닐것으로 전망됩니다. 올해는 가격경쟁력 및 품질경쟁력을 높여 기존업체 점유율을 높일 뿐만아니라, 업체의 다변화 위해 최선의 노력을 다 하겠습니다. 3. 영업실적 및 재무상태(연결 기준 작성) (1) 경영성과 (단위: 원,%) 과 목 증감액 증감율
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 수산물 제조와 가공, 냉동냉장업 및 기타 관련사업을 목적으로 1970년 5월 5일에 설립되었으며, 1996년 11월 22일자로 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 당사는 당기말 현재 16척의 원양어선을 보유하고 있으며, 뉴질랜드 및 중국에 해외현지법인을 두고 영업활동을 영위하고 있습니 다. 2024년 기말 당사의 연결 기준 매출액은 1,837억원 입니다. 가. 수산사업부문 태평양, 인도양 등에서 참치연승선 14척을 보유 운항 중이며 어획한 참다랑어, 눈다랑어, 황다랑어는 일본 등에 직접 매출 또는 수산물 유통부문인 횟감용 참치 가공 전문 업체 유왕에 제품 원료로 공급하고 있습니다. 이를 통하여 횟감용 참치 사업의 핵심 경쟁력인 원료의 안정적 공급과 가공을 일체화하여 타사에 비하여 경쟁력있는 고부가가치의 제품을 국내외에 공급하고 있습니다. 또한 뉴질랜드 경제수역내에서 트롤선 2척을 보유 운항 중이며 어획한 오징어, 호키, 민대구 등은 현지 및 국내 직접 매출 또는 공동투자회사인 중국 위해동원식품의 원료로 공급하고 있습니다. 나. 수산물 유통부문 수산사업부문에서 안정적으로 공급 받은 원료를 바탕으로 유왕 및 중국 현지법인인 위해동원식품에서 2차 가공을 통한 부가가치를 높여 일본 등에 수출을 하고 있습니다. 이와는 별도로 기존 수산사업부문에 치우친 사업에서 탈피하여 당사의 강점인 일반 수산식품, 수입 참다랑어 등을 취급하는 식품사업부를 강화하여 매출규모 확대 및 수익성 개선을 꾀하고 있습니다. 다. 곡물제조업외 부문 일본 빵가루 전문업체와 기술제휴 및 다년간의 축적된 Know-How 를 토대로 국내 최고의 생산 및 품질로 안전한 제품을 공급하고 있으며, 급변하는 식생활 문화에 능동적으로 대처하기 위하여 여러가지 기능성 빵가루를 생산하고 있으며 안전한 식품 공급 및 제품개발에 박차를 가하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당사는 원양어업을 통한 어획물 판매활동을 영위하는 수산사업부문, 수산물등의 가공 및 판매활동을 영위하는 수산물유통부문, 빵가루 제조업등을 영위하는 곡물제조업외로 구성 되어있으며, 매출유형별 매출액 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 품 목 구체적용 도 주요상표등 매출액 비율(%) 수산사업부문 트롤 및 참치연승 식 용 수산물유통부문 수산물외 식용외 곡물제조업외 빵가루, 냉동냉장료,임대료외 식용외 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 제55기 제54기 제53기 수산사업부문 트 롤 내수 수출 참치연승 내수 수출 곡물제조업외 빵가루 내수 수출 - 산출기준 : 부문별 총매출액을 총매출수량으로 나누어 단가를 산출하였습니다.(단가 ＝ 총매출액 ÷ 총매출수량)- 주요 가격변동원인.트롤(수출) : 트롤어업의 주요 어획물인 오징어 어획량 감소로 판매가격 상승. 참치연승(수출) : 엔화 환율하락으로 인한 수출단가 하락 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 당사는 선박용 유류는 조업 중 부식과 함께 유류공급선으로 부터 받는 양상급유와 항구 입항시에 받는 포트급유가 있으며, 특별히 어느 회사를 지정하여 공급받지 않고 선장의 요청에 의하여 선박 운항일정, 조업위치 및 공급가격 등을 감안하여 공급회사를 결정합니다. 또한 제품 품질 유지를 위한 카톤박스는 뉴질랜드 현지에서 구입하고 있으며, 빵가루 원재료도 가격면에서 저렴하고 품질좋은 원료를 구매하고 있습니다. (단위 : 원/톤) 품 목 제55기 제54기 제53기 F / O KL 카톤박스 EA C/S 빵가루(소맥분등) 국내 - 산출기준 : 총매입액을 총매입수량으로 나누어 산출하였습니다.- 주요 가격변동원인 .F/O : 국제유가는 전년 대비해서는 하락하였으나 매입환율(US$) 상승으로 하락 효과가 일부 상쇄됨..BAIT(이료) : 가격이 저렴할 때 대량 구매로 인한 단가 하락.빵가루(소맥분등) : 밀가루 가격의 하향 안정세 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제55기 제54기 제53기
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수산사업부문 트 롤 서울본사 참치연승 계 곡물제조업외 빵가루 부산공장 계 합 계 (2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등① 산출기준- 수산사업 : 일8시간 × 월24일 × 12월 = 2,304시간 트롤(2척) : 1일 척당 25톤 어획 참치연승(14척) : 1일 척당 1.5톤 어획- 빵가루 : 일8시간 × 가동일수 264일 = 2,112시간, 시간당 2.5톤 생산② 산출방법 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 일 생산능력 월 생산능력 연간 생산능력 수산사업부문 트 롤(2척) 서울본사 참치연승(14척) 곡물제조업외 빵가루 부산공장 계 (나) 평균가동시간 1일 평균가동시간 품 목 1일평균가동시간 월평균 가동일수 가동일수 가동시간 수산사업부문 트롤, 참치연승 8시간 24일 288일 2,304시간 곡물제조업외 빵가루 8시간 22일 264일 2,112시간 다. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제55기 제54기 제53기 수산사업부 문 트 롤 서울본사 참치연승 계 곡물제조업외 빵가루 부산공장 계 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률 수산사업 트 롤 288일×8시간/일 = 2,304시간 참치연승 288일×8시간/일 = 2,304시간 곡물제조업외 빵가루 264일 × 8시간/일= 2,112시간 계 ☞ 상기 "수산사업"부문 모두 정상조업 하였으며, 원양어선이라 실제가동시간을 산출하기는 어려워 생산능력 대비 생산실적을 시간으로 환산하여 계산하였습니다. 라. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 연결범위변동 대체증감(주1) 당기말장부가액 비고 증가 감소 본 사 자가소유 강원 속초시 영랑호반길 공시지가 7,556천원 본 사 자가소유 부산 해운대구 마린시티1로 공시지가 241,919천원 부산공장 자가소유 부산 사하구 을숙도대로685 공시지가 12,810,560천원 DWNZ 자가소유 계 (주1) 해외현지법인 유형자산 기준통화(원화) 변경시 환율변동분의 본계정대체가 포함되어 있습니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 대체증감(주1) 당기말장부가액 비고 증가 감소 본 사 자가소유 강원 속초시 영랑호반길 동방레저콘도 본 사 자가소유 부산 해운대구 마린시티1로 공시지가 866,271천원 부산공장 자가소유 부산 사하구 을숙도대로 공시지가 2,907,375천원 DWNZ 자가소유 계 (주1) 해외현지법인 유형자산 기준통화(원화) 변경시 환율변동분의 본계정대체가 포함되어 있습니다. [자산항목 : 구축물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 대체증감(주1) 당기말장부가액 비고 증가 감소 부산공장 자가소유 부산 사하구 을숙도대로 지하설비,배관등 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 건수(대) 기초장부가액 당기증감 당기상각 대체증감(주1) 당기말장부가액 비고 증가 감소 부산공장 자가소유 부산 사하구 을숙도대로 유왕 자가소유 부산 사하구 을숙도대로 DWNZ 자가소유 계 (주1) 해외현지법인 유형자산 기준통화(원화) 변경시 환율변동분의 본계정대체가 포함되어 있습니다. [자산항목 : 선박] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 건수(척) 기초장부가액 당기증감 당기상각 대체증감(주1) 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가소유 서울 마포구 독막로 DWNZ(주2) 자가소유 계 (주1) 해외현지법인 유형자산 기준통화(원화) 변경시 환율변동분의 본계정대체가 포함되어 있습니다.(주2) 선급비용에서 선박으로 1,098,937천원 대체되었습니다. [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 건수(대) 기초장부가액 당기증감 당기상각 대체증감(주1) 당기말장부가액 비고 증가 감소 본 사 자가소유 서울 마포구 독막로 부산공장 자가소유 부산 사하구 을숙도대로 유왕 자가소유 부산
동원수산 — 사업보고서 (2024.12)

사하구 을숙도대로 DWNZ 자가소유 유왕식품 자가소유 서울 마포구 독막로 계 (주1) 해외현지법인 유형자산 기준통화(원화) 변경시 환율변동분의 본계정대체가 포함되어 있습니다. [자산항목 : 일반비품 및 기타의 유형자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 건수(EA) 기초장부가액 당기증감 당기상각 대체증감(주1) 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가소유 서울 마포구 독막로 부산공장 자가소유 부산 사하구 을숙도대로 유왕 자가소유 부산 사하구 을숙도대로 자가소유 DWNZ 자가소유 유왕식품 자가소유 서울 마포구 독막로 합 계 (주1) 해외현지법인 유형자산 기준통화(원화) 변경시 환율변동분의 본계정대체가 포함되어 있습니다. [자산항목 : 사용권 자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 건수(EA) 기초장부가액 당기증감 당기상각 대체증감外(주1, 2) 당기말장부가액 비고 증가 감소 본 사 리스 서울 마포구 독막로 차량운반구 본 사 리스 서울 마포구 독막로 건물 본 사 리스 서울 마포구 독막로 사무비품 DWNZ 리스 건물/토지 계 (주1) 해외현지법인 유형자산 기준통화(원화) 변경시 환율변동분의 본계정대체가 포함되어 있습니다.(주2) 리스자산의 계약변경에 따라 리스자산의 금액을 재측정하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사의 매출은 원양에서 어획된 횟감용참치(TUNA)와 뉴질랜드 근해에서 트롤선에 의해 어획된 어획물의 원어판매와 부산공장에서 생산되는 냉동식품의 튀김가루인 빵가루, 그리고 냉동수산물의 냉장.냉동 보관업, 그리고 중국 수산물가공제품의 일본판매 중계업으로 구분되며, 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제55기 제54기 제53기 수산사업부문 어획물 참치연승 수 출 내 수 소 계 제품 횟감용참치 수 출 내 수 소 계 상품 횟감용참치 수 출 내 수 소 계 수수료수입 수 출 내 수 계 수산물유통부문 상 품 냉동수산물외 수 출 내 수 소 계 수입상품 후라이제품 수 출 내 수 소 계 곡물제조업외 제 품 빵가루 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 냉동냉장외 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 소 계 ☞ 수산사업부문 중 트롤매출은 수산사업부문의 수수료수입과 수산물 유통부문의 상품매출로 분류되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 내수당사의 원양어선이 어획한 횟감용 참치는 주로 참치전문 가공 자회사인(주)유왕의 가공 원료로 판매되며, 가격은 대일본 판매가격을 기준으로 엔화베이스로 결제합니다. 트롤 어획물은 당사의 냉동창고에 보관 후 공개입찰하여 판매하거나, 또는 사전에 판매예정된 거래처에 판매합니다. 빵가루는 고정거래처에 주문. 생산 판매하고 있습니다.(2) 수출횟감용 참치의 일부는 미리 예정된 일본 판매처에 원어상태로 수출되며, 또한 제품의부가가치를 높이기 위해 참치전문 가공회사인(주)유왕을 통하여 가공된 제품을 일본및 유럽 등으로 수출하고 있습니다. 또한 뉴질랜드 청정지역에서 어획한 트롤 어획물은 국내판보다 현지판 시세가 높게 형성될 경우 뉴질랜드 현지에 판매하고 있습니다. 다. 판매전략 수산물 제품의 가격은 시장에서의 수요와 공급의 법칙에 의하여 결정되지만 생산품질이 우수할수록 더 나은 가격을 받을 수 있는 것이기에 당사에서는 늘 최고의 품질을 유지하기 위해 선장과 선원들에게 어획에서부터 제품처리(냉동 등)에 이르기까지의 전 과정을 신속하고 위생적으로 처리할 수 있도록 꾸준히 교육시킴으로 항상 타 경쟁업체들에 비하여 높은 가격을 받을 수 있도록 노력하고 있습니다. 또한, 주 수출 대상국인 일본의 바이어를 수시로 공장에 초청하여 당사 제품에 대하여 구매자측이 요구하는 사항과 최선진 기술을 습득 연마하여 최고의 고객만족을 실현하고자 최선을 다하고 있습니다. 공장 부문에서도 어획물과 동일한 방법으로 일본 현지의 여러 구매자측과 교섭하여 판매망 확충 및 요구사항을 반영함으로써 수요창출에 힘쓰고 있습니다. 라. 수주상황 당사의 주매출 품목은 원양에서 어획한 횟감용 참치로 별도의 수주계약없이 일본에 수출되고 있으며, 또한,
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공장에서 생산하는 빵가루제품은 장기 수주계약이 아니라 필요에 따라 주문되기 때문에 수주상황을 작성하기가 어렵습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험 내용 당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사는 2024년 당기 기준으로 매출액의 74.6%가 일본, 뉴질랜드, 중국, 유럽등지로의 수출이며 이에 따른 수출대금의 회수는 JP￥, USD 등으로 이루어지고 있습니다. 이 중 USD 수입은 대부분 경비로 지출되나 JP￥수입은 상대적으로 경비율이 낮습니다. 따라서 엔화환율 하락에 따른 환차손이 환리스크 관리의 주대상입니다. 나. 위험관리방식 당사는 보다 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여 기본적인 지식과 경험을 가진 인력으로 구성된 조직이 상시 모니터링을 하고 있습니다. 환율에 영향을 미칠 수 있는 뉴스나 이슈, 각국의 경제지표, 정책방향 등을 종합적으로 판단하여 환율 변동에 유연하게 대처해 나가고 있습니다. 또한 환위험 관리규정을 제정하여 효율적 환위험 관리에 더욱 만전을 기하고 있으며 환리스크 관리를 위한 별도의 전담 인원을 배정하여 운영하고 있습니다. (위험관리규정) 당사는 환리스크 관리를 위한 외환거래에 있어 외환거래 원칙을 사규로 명문화하여 엄격히 시행하고 있으며 그 주요 내용은 ① 외환거래는 외환의 실수요와 공급에 의한 원인거래를 원칙으로 하며 환위험 Hedge 이외의 매매목적 거래는 엄격히 금지하고 ② 환위험 관리의 기본 정책은 Open Position의 70%를 Hedge함을 목표로 하나 목표수준은 시장상황에 따라 유연하게 대처하는 것으로 하며 ③ 회사의 환위험 관리는 주관부서에서 집중하여 관리하며, 주관부서는 환 포지션을 파악하여 환위험관리위원회가 설정한 지침에 따라 Hedge 거래를 시행, 사후관리하고 있습니다. (위험관리조직) 외환리스크 관리팀은 외환리스크관리를 위한 실질적인 최고의사 결정기관으로서 다음 각 호의 업무를 심의 결정 한다. ① 외환리스크 관리계획 ② 외환리스크에 대한 각종 한도 및 비율의 설정 및 변경 ③ 외환리스크 관리자의 외환리스크관리에 대한 평가 ④ 외환거래의 적법성 및 외환리스크에 대한 대책 ⑤ 외환리스크관리규정 개정 ⑥ 기타 외환리스크관리에 필요한 사항 외환리스크 관리담당자는 실제 외환리스크 관리업무를 수행하고 팀에서 위임한 업무를 집행하는 자로서 자금담당팀장을 관리자로 지정한다. 외환리스크 관리담당자는 다음 각 호의 업무를 수행 한다. ① 외환거래 및 관련 헤지거래 ② 외환리스크의 측정, 분석 및 보고 ③ 외환리스크 관리계획의 작성 ④기타 외환리스크 관리팀의 위임사항에 대한 업무처리 라. 파생거래 당사는 외화자산의 환율변동위험을 회피할 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 통화선도 거래와 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익으로 인식하였습니다. 한편 통화선도계약과 관련하여 당기 재무제표에 반영된 거래 이익은 286,242천원이며, 거래손실은 349,139천원 입니다. 전기 재무제표에 반영된 거래이익은 293,859천원이며, 거래손실은 351,071천원 입니다. 보고기간 종료일 현재 종료되지 않은 계약내용은 아래와 같습니다. (외화단위 : 각 외화1단위, 원화단위 : 천원) 구분 계약일 결제일 매입((매도)선물환 계약환율(원/100엔) 평가이익(손실) 하나은행 부산은행 부산은행 부산은행 부산은행 부산은행 부산은행 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 없습니다. 나. 연구개발활동의 개요 당사는 별도의 연구개발 담당조직 및 연구개발 비용이 없습니다. 나-1. 연구개발 실적 당사는 최근 3사업연도중에 어느 특정 연구기관을 선정하여 연구를 위탁하지는 않았지만, 당사는 원양어업회사로는 최초로 모리타니아 및 비사우기니아 TRAWL 어장을개척하였으며, 1989년도에는 지중해에 선박을 투입하여
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참치중에서는 고급 어종으로손꼽히는 참다랑어를 어획하였습니다. 또한, 그동안 일본 선박들만이 독점적으로 조업했던 세계 최고 품질의 남방참다랑어 어장을 개척하였습니다. 이와같이 당사는 점점 까다로워지는 시장환경에 적극적으로 대응하기 위하여 제품의 품질 향상 및 신어장 개척에 혼신의 힘을 다하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 시장여건 [ 수산사업 ] - 경기변동의 특성 원양어업은 국내 경기변동보다는 미국, 일본, EU, 중국 등 수산물 소비강국들의 경기변동과 국제유가 및 환율에 큰 영향을 받습니다. 원양어업의 경기는 크게 생산량, 환율, 주소비국들의 경기변동에 의해 좌우되는데 소비경기는 건강선호 추세에 따라 점진적 증가 추세이므로 생산량에 의한 가격변동 및 국제 유가변동과 환율변동이 수익성에 영향을 주고 있습니다. 특히 횟감용 참치는 주요 소비국인 일본의 경기변동에 따라 참치가격이 직접적인 영향을 받고 있습니다. - 경쟁요소 원양어업은 무엇보다 신어장진출, 조업능력, 효율적인 유통능력에 따라 좌우되고 있으며, 어획물 시장의 특성은 세계적인 완전경쟁 시장의 형태로 수요와 공급에 의해 시장가격이 형성되며, 개도국의 수요 증가로 인한 판매시장 확대로 수요처가 증가되고 있습니다. 원어의 품질은 어종, 크기, 그리고 유통과정에서의 신선도 등에 따라 결정되므로 당사는 오래전부터 어획한 원어를 급속 냉동하여 소비지까지 신선하게 전달하기 위해 지속적으로 선장 및 선원의 교육과 새로운 현대적인 어구 및 장비를 도입하여 선박에 공급하고 있습니다. 또한 최근 국제수산기구와 연안국들이 자원보호를 더욱 강화하고 있어 원양업계가 어려움을 겪고 있으나, 효율적인 선단 운항계획의수립으로 경비를 절감하고 어획을 증대시키기 위한 최선의 노력을 다하고 있습니다. - 선박운영상의 특성선박의 운영에 필요한 유류, 기자재, 수리유지는 원칙적으로 국내 조달에 의하나 원거리, 장기간 조업으로 인하여 현지에서 직접 조달하는 경우도 있으며, 선원인력 수급에 있어서는 외국선원 승선 허용으로 인하여 하급선원 인력수급에는 다소 어려움이 해소되었으나 수산계 학교 감소와 졸업생의 승선기피 등으로 해기사 등 선박사관의 수급에는 여전히 어려움이 많습니다. 하지만 꾸준한 산학협동과 승선경력자의 재승선 유도를 바탕으로 고급인력 확보에 노력하고 있습니다. - 관련법령 또는 정부의 규제 등 원양어업은 정부의 장기적인 계획 하에 보다 강화된 수산업법, 선원법, 선박직원법 및 이와 관련된 각종 시행령, 규칙, 운용 및 관리요령 등의 규제를 받고 있습니다. 또한 원양산업발전법 하에서 원양산업의 지속적인 발전과 책임있는 어업의 경영으로 경쟁력을 강화하고 해외 수산자원을 안정적으로 확보하고자 노력하고 있습니다. [ 곡물제조업(빵가루) ] - 산업의 특성 빵가루 사업은 식품산업 중 초기 사업 투자비가 비교적 많이 소요되는 산업으로 투자후 비용은 원료비(밀가루)외 큰 경비가 없어 안정적인 수익을 올릴 수 있었으나 러시아의 우크라이나 침공 여파로 2021년 5월 기준 국제 소맥가격이 급등하였으나 최근에는 하향 안정세를 유지하고 있습니다. - 산업의 성장성 빵가루 제품은 냉동식품의 원재료이며, 앞으로 국민 식생활이 갈수록 간편, 편리 위주의 식생활과 배달 음식문화로 변화하고 있어 가공된 냉동식품의 수요는 계속 증가할것으로 사료되며 빵가루의 시장도 지속적인 성장이 예상됩니다. - 경기변동의 특성 국민 먹거리 식품산업은 내수 경기에 큰 영향을 받지 않는 것으로 사료되며 식품 품목에 따라 계절적인 영향은 있으나 빵가루 사업은 계절적인 영향을 거의 받지 않으며, 연중 일정한 매출을 기록하고 있습니다. - 국내시장여건 국내 빵가루 사업은 노동집약 산업으로 대규모 생산보다는 소규모로 많은 생산을 해 왔으며, 앞으로도 타 생산기업보다 철저한 위생관리 및 시설보완 등을 통하여 지속적인 매출 증가를 이룰수 있을 것으로 사료되지만 원재료 가격 인상으로 제품가의 전반적인 인상이 예상됩니다. - 회사의 경쟁우위요소 일본 빵가루 전문업체와 기술제휴 및 다년간의 축적된 Know-How 를 토대로 국내
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최고의 생산 및 품질로 안전한 제품을 공급하고 있으며, 최근 폴란드 및 베트남 등 해외시장 개척에도 박차를 가하여 꾸준한 성장세를 이어가고 있습니다. 앞으로도 급변하는 식생활 문화에 능동적으로 대처하기 위하여 여러가지 기능성 빵가루를 생산하고 있으며 안전한 식품 공급 및 제품개발에 최선을 다하고 있습니다. 나. 사업부문별 재무현황 당사는 원양어업을 통한 어획물 판매활동을 영위하는 수산사업부문, 수산물등의 가공 및 판매활동을 영위하는 수산물유통부문, 빵가루 제조업등을 영위하는 곡물제조업외로 구성 되어있으며, 사업부문별 요약 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수산사업부문 수산물유통부문 곡물제조업외 합계 총매출액 내부매출액 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 유형자산 감가상각비 총자산 총부채 ☞ 수산사업부문 : 선박 어획물 매출수산물유통부문 : 국내 상품 유통업 및 국외 수입상품 매출업 등 곡물제조업외 : 빵가루 사업, 냉동냉장업 등 (1) 공통 판매비와 관리비 및 자산 배분기준 1) 공통판매비총판매비 및 일반관리비를 각 사업부문별 매출원가환산액 비율로 안분함.2) 유형자산, 감가상각비 배분 당해사업부문에서 사용하고 있는 명백한 유형자산 + 안분(매출환산액 기준)- 수산사업부문 : 선박 + 안분분- 수산물유통부문 : 선박,기계장치를 제외한 유형자산 안분분- 곡물제조업외 : 기계장치 + 안분분- 기타 : 선박,기계장치를 제외한 유형자산 안분분 (2) 영업손익의 조정 부문별 매출액에서 매출원가를 차감한 매출총이익에서 배분기준에 따라 안분계산한 판매비 및 일반관리비를 차감한 잔액을 영업손익으로 계상함. 다. 지배회사 및 종속회사의 영업개황 ▣ 동원수산(주) 2024년 당사는 연결기준 매출액 1,837억원, 영업이익 53억원, 당기순이익 52억원을 기록하였습니다. 전년 동기 대비 매출액은 417억원 증가하였으며, 영업이익 및 당기순이익은 흑자전환되었습니다. 이는 전년 동기대비 어획량의 증가와 오징어 판매가격 상승에 기인한 것입니다. ▣ (주) 윤국식품 동사는 2024년 당기 매출액 79.53억원, 영업이익 2.24억원, 당기순이익 16.41억원을 기록하였습니다. 2011년 설립한 법인으로서 현재는 밀가루 대리점업을 영위하고 있으며, 영업망 확충을 통해 지속 성장할 수 있도록 노력할 예정입니다. 동사는 2020년 1월 3일 ㈜유왕의 지분 56.23% 취득함에 따라 ㈜유왕이 종속기업으로 편입되었습니다. 또한 2024년 04월 23일 ㈜유왕의 유상증자에 참여하여 1,405,750천원을 출자하였습니다. ▣ (주) 와이케이푸드서비스 동사는 2012년 1월 설립한 법인으로서 일본 내 1위 도시락 업체인 PLENUS와 동원수산㈜이 합작으로 설립하였으나, 코로나19 등으로 인한 적자누적으로 2023년 12월 31일 폐업신고 후, 2024년 5월 10일자로 청산종결등기 완료하여 종속기업에서 제외 되었습니다. 동사는 2024년 당기 매출액 15.87억원, 영업이익 1.63억원, 당기순이익 1.59억원을 기록하였습니다. 동원수산㈜의 중국현지법인인 위해동원식품(유)는 수출가공구 내에 위치하고 있어 역외 수출만 가능하기 때문에, 중국 내수시장을 공략하기 위해 2010년 설립하였습니다. 현재의 주 사업영역은 위해동원식품(유)의 원료 중 일부를 현지 조달하는 일종의 보조적 기능을 담당하고 있지만, 향후 14억 중국 내수시장을 효율적으로 공략하기 위한 교두보 역할을 기대하고 있습니다. 동사는 2024년 당기 매출액 587.62억원, 영업이익 34.48억원, 당기순이익 33.05억원을 기록하였습니다. 2016년 당사가 100%의 출자지분으로 뉴질랜드에 설립한 현지법인입니다. 2016년 5월부터 뉴질랜드 EEZ 조업시 타국적 선박은 조업할 수 없다는 법률이 신설되면서 기존 조업하고 있던 트롤 선박의 계속 조업을 위해 설립한 회사입니다. 주 타겟 어종은 오징어, HOKI 등으로 뉴질랜드 당국의 철저한 자원관리로 매년 안정적인 어획을 기록하던중 2023년 해수면 온도 상승 등 이상기후로 인한 어획량 감소 및 유가 상승으로 적자를
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기록하였으나 2024년도에는 어획량이 정상회복 중에 있으며 또한 주 타겟 어종인 오징어의 경우 전 세계적인 공급감소로 인하여 가격이 상승하는 등 긍정적인 환경이 조성되어 흑자 전환에 성공하였습니다. ▣ (주)유왕 동사는 2024년 당기 매출액 456.04억원, 영업이익 22.51억원, 당기순이익 25.05억원을 기록하였습니다. 2004년 횟감용 참치 가공 및 판매를 목적으로 설립한 법인으로, 참치원양어업선단을 보유한 동원수산㈜로부터 충분한 참치 원료를 확보하여 안정된 가격으로 국내외 판매망을 통하여 제품을 공급하고 있습니다. 2023년의 경우 코로나 19로 잠시 중단되었던 대만 참치원양어업선단의 출항으로 횟감용 참치의 공급과잉이발생하여 판매가격이 하락하였으며, 또한 전 세계적인 경기침체로 인한 수요감소로 적자를 기록하였으나 2024년에는 횟감용 참치 판매가격 상승 및 국내외 신규 거래처 개발 등 실적 개선을 위한 노력이 결실을 맺어 흑자 전환에 성공하였습니다 . 2020년 1월 3일 당사의 종속회사인 ㈜윤국식품이 ㈜유왕의 지분 56.23% 취득함에 따라 ㈜유왕이 공동기업에서 종속기업으로 편입 되었습니다. 또한 2024년 04월 23일 동원수산㈜ 1,094.250천원, ㈜윤국식품 1,405,750천원 유상증자에 참여하여 자본금이 20억에서 45억으로 증가하였습니다. ▣ (주)유왕식품 동사는 2024년 당기 매출액 35.79억원, 영업손실 0.04억원, 당기순손실 0.06억원을 기록하였습니다.동사는 2022년 12월 21일 지분율 100%로 횟감용 참치를 포함한 수산물 도소매업을 목적으로 설립한 신설 회사로서 2023년 자본금 200,000천원을 투자하였습니다. 향후 ㈜유왕에서 생산하는 횟감용 참치의 국내 유통을 전문으로 횟감용 참치의 대중화를 통한 내수시장 확대를 목표로 하고 있습니다. 이를 통하여 동원수산㈜의 원양어업, ㈜유왕의 제조, ㈜유왕식품의 판매까지 수직 계열화를 통한 그룹 전체의 시너지효과를 기대하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.연결실체는 주력사업인 원양어업을 필두로 수산물 유통 및 수산물 가공업 등을 영위하고 있습니다. 연결실체의 영업실적은 각 사업부별 생산(어획), 시장의 수요와 공급 등에 영향을 받습니다.2024년 당사는 연결기준 매출액 1,837억원, 영업이익 53억원, 당기순이익 52억원, 총포괄이익 61억원을 기록하였습니다. 전년 동기 대비 어획량 증가, 오징어 판매가격 상승 등 긍정적인 환경이 조성되어 흑자 전환에 성공하였습니다 3. 재무상태 및 영업실적 당사는 2009년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 도입하였습니다. 이에 따라, 당기말 현재 연결대상에 포함되는 ㈜유왕 등 총 5개 종속회사의 내용을 포함하여 작성하였습니다. - 연결실체의 지난 2개 사업연도의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 재 무 상 태 증가율 (%) 2023년 2024년 자 산 총 계 (유 동 자 산) (비 유 동 자 산) 부 채 총 계 (유 동 부 채) (비 유 동 부 채) 자 본 총 계 2024년 당사의 자산총계는 전년대비 57억원(-5.01%) 감소한 1,088억원이며, 부채총계는 전년대비 119억원(16.51%) 감소한 600억원입니다. - 연결실체의 지난 2개 사업연도의 영업실적은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 영 업 실 적 증가율 (%) 2023년 2024년 매 출 액 매 출 원 가 매 출 총 이 익 (손 실) 판매비와관리비 영 업 이 익 (손 실) 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(이익) 당 기 순 이 익 (손 실) 당기총포괄이익(손실) - 연결매출액의 사업부문별 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 영 업 실 적 증가율 (%) 2023년 2024년 수산사업부문 수산물유통부문 곡물제조업 외 합계 - 연결매출액의 사업부문별 주요 변동 내역 및 증감사유는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 2023년 2024년 증가율(%) 증감사유 수산사업부문 동원수산㈜ (주1) (주)유왕 수산물유통부문 동원수산㈜ (주2) ㈜윤국식품 ㈜와이케이푸드서비스 ㈜유왕식품 곡물제조업외 동원수산㈜ (주3) ㈜와이케이푸드서비스 (주)유왕 합 계 (주1) 수산 사업부문 매출액은 전년대비 382억 증가하였으며, 순이익은 전년도 125억원 손실에서 19억원 이익으로 흑자전환에 성공하였습니다.당사의 수산 사업 부문은 참치 및 트롤 어획량 증가와 오징어 판매가격 상승에 힘입어 실적이 크게 개선되었습니다. 특히, 오징어 가격의 회복은
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수익성에 긍정적인 영향을 미쳤으며, 참치 및 트롤의 어획량이 안정적으로 증가하여 전년 대비 흑자전환을 달성할 수 있었습니다. 2025년에도 새로운 어장 개척으로 수산 시장에서의 입지를 확고히함과 동시에 지속 가능한 수익 창출을 기대하고 있습니다. (주2) 수산물 유통부문은 매출액은 전년대비 43억 증가하였으며, 순이익은 전년도 69억원 손실에서 16억원 이익으로 흑자전환에 성공하였습니다. 당사의 수산물 유통부분은 크게 세가지로 나누어 볼 수 있습니다. 첫째는 뉴질랜드 현지법인에서 생산하는 어획물이며, 둘째는 중국 현지법인에서 생산하는 생선가스류를 매입하여 일본등에 판매하는 매출입니다. 세번째는 오랜 수산업 업력을 바탕으로 수산물 수입 판매 및 유통사업을 통한 매출입니다. 2024년부터 과잉공급된 재고가 점차 해소되면서 축양 혼마구로 판매가격의 회복이 실적 개선으로 이어졌습니다. (주3) 곡물제조업외 매출액은 전년대비 8억원 감소하였으며, 순이익은 전년도 18억원 이익에서 17억원 이익으로 1억원 감소를 기록하였습니다.당사에서 생산하는 빵가루는 경쟁업체 대비 높은 품질을 유지하고 있어 우수한 실적을 거두고 있습니다. 2024년 매출액은 111억원을 기록하였으며, 매년 꾸준한 매출 및이익신장을 거두고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 - 당사의 유동성에 관련한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2023년 2024년 증가율 (%) 현금및현금성자산 - 당사의 차입금 구성에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원,%) 구 분 자 금 조 달 증가율 (%) 2023년 2024년 원화단기차입금 외화단기차입금 장기차입금 합 계 - 당사의 장기차입금 상환스케쥴은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2025년 2026년 2027년 2027년 이후 장기차입금 - 당사의 이자비용 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 이 자 비 용 증가율 (%) 2023년 2024년 총 차입금액 이자비용 현황 조달비용 계 당기말 당사의 차입금은 전년대비 16억원 감소하였습니다. 당사의 차입금은 정책자금, 시설대, 무역금융 등으로 구성되어 있습니다. 이 중 정책자금 비율은 40%로서 대부분 기본 요건만 충족되면 Roll-over가 가능한 안정적인 자금입니다. - 당사의 한도약정의 현황 및 세부내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : 각외화 1단위, 원화단위 : 천원) 약정기관 약정내용 한도액 실행금액 수협은행 원양어업경영자금대출 무역금융대출 수입USANCE (주)하나은행 무역금융대출 등 수입USANCE 매출채권담보대출 중소기업은행 일반자금대출 무역금융대출 수입USANCE 파생상품거래약정 USD 0 한국수출입은행 포괄수출금융 농협은행㈜ 수입USANCE 한국산업은행 운영자금대출 산업운영자금대출연대보증 (주)부산은행 구매자금지급보증 신용카드사용약정 (주)경남은행 수입USANCE 한국농수산식품유통공사 우수수산물지원자금대출 합계 당사는 현재 465억원 및 U$11,800,000의 한도약정을 체결하고 있습니다. 현재 보유하고 있는 유동성 수준과 현금자산을 고려해 볼때 충분히 여유있는 수준으로 판단되지만 여러 외부변수를 고려해 최대한 보수적인 관점에서 자금운용할 계획입니다. 5. 부외거래 당기말 현재 연결실체의 채무 등을 위해 유형자산과 장단기금융상품에 각각 44,625백만원 및 2,705백만원이 담보설정 되어 있습니다. 아울러 지배기업은 종속기업 등의차입한도 설정과 관련하여 경남은행 등에 4,890백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 중요한 회계정책의 변경 연결회사의 중요한 회계정책의 변경에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에관한사항 3.연결재무제표 주석 '2.연결재무제표 작성기준 및 회계정책 변경' 및 '3. 중요한 회계정책' 을 참조하시기 바랍니다
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자의 개황 구 분 주자산관리자 명 칭 SK텔레콤 주식회사 설립연월일 1984년 3월 29일 대 표 자 유 영 상 본점소재지 서울특별시 중구 을지로 65 (대표번호 : 02-6100-2114) 목 적 사 업 1. 정보통신사업 2. 단말기매매 및 임대업 3. 뉴미디어사업 4. 광고업 5. 통신판매업 6. 부동산업(개발, 관리, 임대 등) 및 동산임대업 7. 1호내지 4호관련 연구 및 기술개발 8. 1호내지 4호관련 해외사업 및 수출ㆍ입업 9. 1호내지 4호관련 제조 및 유통업 10. 여행업 11. 전자금융업 12. 영화업 13. 평생교육 및 평생교육시설 운영업 14. 전기공사업 15. 정보통신공사업 16. 유비쿼터스 도시 건설 및 서비스업 17. 국내외 자회사, 투자회사에 대한 출자, 관리, 운영 등을 통한 관련사업 18. 기계설비공사업 등 건설업 19. 수출ㆍ입업 및 수ㆍ출입 중개ㆍ대행업 20. 지능형전력망사업 등 전기사업 21. 기타 위와 관련된 부대사업 자본금(출자금 등) 304억원 (1주당 액면가액 : 100원) 주요주주(출자자 등) SK㈜ ※ 자본금 및 주요주주는 2024년 09월 30일자 기준임. 2) 사업의 내용 연결실체의 각 부문은 독립된 서비스 및 상품을 제공하는 법률적 실체에 의해 구분되어 있으며 ① 이동전화, 무선데이터, 정보통신사업 등의 무선통신사업 ② 전화, 초고속인터넷, 데이터 및 통신망 임대서비스 등을 포함한 유선통신사업 ③ 상품판매형 데이터방송채널사용사업 등의 기타사업부문으로 구별되어 있습니다. 1. 사업의 개요 [요약] 연결대상 주요종속회사 사업의 내용 사업부문 회사명 주요 사업 내용 무선통신사업 SK텔레콤㈜ 이동통신 네트워크를 기반으로 음성/데이터 이동통신서비스를 제공 피에스앤마케팅㈜ 유/무선 통신상품을 판매하는 도/소매 및 온라인 유통채널 운용 SK오앤에스㈜ 기지국 유지보수 서비스에이스㈜ 고객센터 관리 및 운용 유선통신사업 SK브로드밴드㈜ 초고속인터넷, TV, 전화, 기업데이터, 기타 유선통신 기반ICT 서비스 제공 및 콘텐츠 전송시스템 관리,VOD를 포함한 채널 관리 등의 미디어사업을 영위 홈앤서비스㈜ 초고속인터넷과 IPTV, 유선전화 서비스의 영업 및 개통/장애처리 등 업무 수행 SK텔링크㈜ 무선 국제전화 00700, MVNO(이동통신재판매) 사업 기타사업 에스케이스토아 주식회사 상품판매형 데이터방송채널사용사업 투자업 투자업 에스케이엠앤서비스㈜ 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 비메모리용 및 기타 전자집적회로 제조업 주식회사 사피온코리아 비메모리용 및 기타 전자집적회로 제조업 2. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 주요회사 매출유형 품목 구체적용도 주요상표 등 제41기 3분기 제40기 제39기 연결매출액(백만원) 비율(%) 연결매출액(백만원) 비율(%) 연결매출액(백만원) 비율(%) 무선통신사업 SK텔레콤㈜피에스앤마케팅㈜SK오앤에스㈜서비스에이스㈜ 서비스 이동전화,무선데이터,정보통신사업 등 이동전화 T, 5GX, T플랜 등 유선통신사업 SK브로드밴드㈜홈앤서비스㈜SK텔링크㈜ 서비스 전화, 초고속인터넷, 데이터 및 통신망 임대 서비스 등 유선전화,인터넷방송 B tv,00700 국제전화,7mobile 등 기타사업 SK스토아에스케이엠앤서비스㈜등 서비스 상품판매형데이터방송채널사용사업, 데이터베이스 및 온라인 정보 제공업 등 플랫폼 스토아ON 등 합계 3. 원재료 및 생산설비가. 생산능력 및 생산실적(1) 생산능력1) 무선통신 사업 (단위: 개, 백만원) 부문 품 목 제41기 3분기 제40기 제39기 회선보유능력 금액 회선보유능력 금액 회선보유능력 금액 정보통신 이동전화통신설비(망) - 생산능력의 산출근거 ※ 산출방법 등 : 이동전화 매출액 × {시설(회선)보유능력/회선보유수량}※ 평균가동시간 : 연중 계속 가동 (2) 생산실적1) 무선통신 사업 (단위: 개, 백만원) 부문 품 목 제41기 3분기 제40기 제39기 회선보유수량 금액 회선보유수량 금액 회선보유수량 금액 정보통신
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이동전화통신설비(망) ※ 회선보유수량 및 금액은 MVNO가입자수 포함입니다. 나. 생산과 영업에 중요한 물적 재산 (1) 주요 시설 및 설비의 현황1) 무선통신사업 지역 사업장 소재지 국내15개 사업장 SK 텔레콤 본사 서울특별시 중구 을지로 65 SK 텔레콤 수도권CP 서울특별시 마포구 마포대로 144 SK 텔레콤 수도권Infra본부 서울특별시 관악구 보라매로 5길 1 SK 텔레콤 대구담당 대구광역시 중구 달구벌대로 2171 SK 텔레콤 중부담당/중부Infra본부 대전광역시 서구 문정로 41 SK 텔레콤 서부담당/서부Infra본부 광주광역시 광산구 무진대로 269 SK 텔레콤 부산담당/동부Infra본부 부산광역시 부산진구 신천대로 258 SK브로드밴드㈜ 서울특별시 중구 퇴계로 24 SK텔링크㈜ 서울특별시 마포구 마포대로 144 홈앤서비스㈜ 서울특별시 중구 퇴계로 10 피에스앤마케팅㈜ 서울특별시 마포구 마포대로144 SK오앤에스㈜ 서울특별시 영등포구 선유로49길 23 서비스에이스㈜ 서울특별시 영등포구 문래로28길 25 에스케이엠앤서비스㈜ 서울시 중구 수표로 34 에스케이스토아 주식회사 서울 마포 월드컵북로 402 해외1개 사업장 ※ 상기 사업장은 SK텔레콤 주요 사업장 및 연결대상 주요 종속회사의 본사 사업장입니다. 2) 유선통신사업 구분 사업장 소재지 SK브로드밴드㈜국내 8개사업장 본사 서울특별시 중구 퇴계로 24 서울 서울특별시 중구 퇴계로 10 수남 경기도 안양시 동안구 시민대로 214 수북 인천광역시 계양구 주부토로 535 부산 부산광역시 부산진구 신천대로 258 대구 대구광역시 중구 달구벌대로 2171 서부 광주광역시 동구 금남로 211 중부 대전광역시 서구 문정로 41 홈앤서비스㈜국내 8개사업장 본사 서울특별시 중구 퇴계로 10 서울 서울특별시 마포구 마포대로 45 수남 경기도 안양시 동안구 평촌대로 114 수북 인천광역시 계양구 주부토로 535 부산 부산광역시 연제구 반송로 29 대구 대구광역시 중구 달구벌대로 2171 서부 광주광역시 동구 금남로 211 중부 대전광역시 서구 둔산로 62 (2) 주요 시설 및 설비의 변동 현황1) 무선통신사업 당사의 생산과 영업에 관련한 물적 재산으로는 토지, 건물, 기계장치 등의 유형자산이 있으며 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기초 취득 처분 대체증(감) 상각 당분기말 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합계 2) 유선통신사업 SK브로드밴드㈜는 생산과 영업에 관련한 물적 재산으로 토지, 건물, 기계장치 등의 유형자산이 있으며 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당기초 취득 처분 및 폐기 대체 감가상각비 당분기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 ※ 작성기준일 현재 토지면적은 290,909.74㎡이며, 이에 대한 공시지가 총액은 490,934백만원입니다. 다. 생산과 영업에 대한 투자 현황(1) 진행 중인 투자 및 향후 투자계획1) 무선통신사업 (단위: 십억원) 투자 목적 투자 대상 및 내용 투자 기간 총 소요자금 기 지출금액 향후 기대효과 증설/신설 네트웍,시스템 등 2024년 미정 기존 서비스 고도화 및 5G 등 네트워크 서비스 확대 제공 증설/신설 네트웍,시스템 등 2025년 미정 기존 서비스 고도화 및 5G 등 네트워크 서비스 확대 제공 증설/신설 네트웍,시스템 등 2026년 미정 기존 서비스 고도화 및 5G 등 네트워크 서비스 확대 제공 2) 유선통신사업 (단위 : 억원) 투자의 목적 투자 대상 투자 기간 기 투자액 향후 투자계획 향후 기대효과 커버리지 확대미디어 플랫폼 고도화 네트워크, 시스템, DC 등 2024년 3분기 미정 가입자망 및 장비 확보품질향상 및 시스템 개선 등 ※ 상기 기 투자액은 별도 기준입니다. 3) 재무에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구분 제41기 3분기 제40기 제39기 2023년 12월말 2022년 12월말 [유동자산] 현금및현금성자산 매출채권 미수금 기타의유동자산 [비유동자산] 장기투자자산
티월드제구십삼차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2024.09)

관계기업및공동기업투자 유형자산 영업권 무형자산 기타의비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주에 귀속되는 자본] 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 [비지배지분] 자본총계 부채 및 자본 총계 과 목 영업수익 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익 계속영업이익 중단영업이익 당기연결순이익 지배기업의 소유주지분 비지배지분 기본주당순이익(단위:원) 희석주당순이익(단위:원) 연결에 포함된 회사수 4) 임원 및 지원 현황 가. 임원현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 유영상 남 사장 사내이사 상근 대표이사 前 SK텔레콤 MNO 사업대표 최대주주계열회사의 임원 6년 7개월 강종렬 남 사장 사내이사 상근 CSPO 겸 Infra 담당 前 기업문화부문장 최대주주계열회사의 임원 2년 7개월 김양섭 남 담당 사내이사 상근 前 SK이노베이션 재무본부장(CFO) 최대주주계열회사의 임원 7개월 이성형 남 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 기타비상무이사 現 SK주식회사 CFO/사장 겸 재무부문장前 SK주식회사 CFO/사장 겸 PM부문장 최대주주의 임원 7개월 김용학 남 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 前 연세대학교 총장 (現 명예교수) 최대주주계열회사의 임원 4년 7개월 김석동 남 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 前 금융위원회 위원장 최대주주계열회사의 임원 5년 7개월 김준모 남 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 現 KAIST 전기 및 전자공학부 교수 최대주주계열회사의 임원 4년 7개월 오혜연 여 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 現 카이스트 MARS 인공지능 통합연구센터 소장現 KAIST 전산학부 교수 최대주주계열회사의 임원 1년 7개월 노미경 여 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 최대주주계열회사의 임원 7개월 ※ 상기 재직기간은 등기일을 기준으로 하여 산출하였습니다. ※ 당사 정관 제33조에 따라 대표이사를 포함한 이사의 임기는 취임 후 개최되는 제3차 정기주주총회 종료시에 만료됩니다. ※ 2024년 3월 26일에 있었던 제40기 정기주주총회에서 유영상 대표이사가 재선임되었으며, 김양섭 사내이사, 이성형 기타비상무이사, 노미경 사외이사 겸 감사위원이 신규 선임되었습니다. 나. 직원 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 전사 여 합 계 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 미등기 임원 현황에 포함 된 임원 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 ▶ 자산관리위탁계약서제 5 조 (유동화자산의 추심)(1) 자산관리자는 유동화자산을 구성하는 각 자산의 조건에 따라 유동화자산의 분할상환금 등을 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, 자산관리자의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 추심하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 따라 추심한 금원이 자산관리계좌로 입금되도록, 매월 5일, 15일 및 25일(단, 이 날이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 도래하는 영업일)의 각 그 3영업일 전까지 수납된 내역이 기재되어 있는 단말기분할상환금채권 수납 내역서를 작성하여 매달 5일, 15일 및 25일까지 그 수납 내역서를 위탁자에게 교부하고(단, 수납내역서 교부주기는 당사자들의 합의로 조정될 수 있다) 수납 내역서에 기재된 금액을 자산관리계좌로 입금하여야 한다. 다만, 위탁자와 자산관리자가 합의할 경우 추가적인 입금일을 지정할 수 있다.(3) 제2항과 관련하여, 자산관리자가 매달 5일, 15일 및 25일의 날짜를 변경할 합리적인 사유가 있거나 월 3회의 횟수를 변경할 합리적인 사유가 있는
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경우 업무수탁자와 협의하여 이를 변경할 수 있으나, 월 횟수는 적어도 3회 이상이어야 한다. 또한 자산관리자가 전산 장애 등의 사유로, 5일, 15일 및 25일까지 위탁자에게 수납 내역서를 교부할 수 없는 경우에는 해당 장애 사유가 해소되는 대로 즉시 수납 내역서를 교부하고 해당 금액을 자산관리계좌로 입금하도록 하여야 한다.(4) 자산관리자는 이동통신가입자가 유동화자산의 지급을 지체하여 최초연체일로부터 7개월이 경과하는 경우 이를 추심하기 위하여 보증보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험 주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(5) 자산관리자가 합리적인 이유없이 제2항 또는 제4항의 의무이행을 지체하는 경우에는 업무수탁자가 당해 기간 동안 적용하는 은행계정 최고연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(6) 자산관리자는 유동화자산을 추심함에 있어서 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용하는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라야 한다.제 6 조 (유동화자산의 처분 등의 제한)자산관리자는 유동화자산의 처분이 위탁자의 정관, 자산유동화계획 등에 의하여 제한되어 있음을 이해하고, 자산유동화계획 등에서 정하는 바에 따른 처분으로서 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 얻어 당해 유동화자산을 처분하기로 한다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산 중 단말기분할상환금채권의 잔존 분할상환금, 분할상환만기, 연체 여부 및 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되 업무수탁자의 사전 승인을 얻어야 한다.1. 업무수탁자가 업무위탁계약 제15조 제9항에 따라 유동화자산의 처분을 지시하는 경우2. 위탁자가 해산함에 따라 잔여 유동화자산을 처분하는 경우3. 자산관리자가 유동화자산을 추심함에 있어 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되거나 유동화자산을 적시에 처분하지 아니하면 유동화사채 소지인의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 자산관리업무의 범위 ▶ 자산관리위탁계약서제 2 조 (자산관리자의 업무)(1) 위탁자는 자산관리자를 유동화자산 양도계약에 따라 위탁자가 양수한 유동화자산에 대하여 다음 업무를 수행하는 자산관리자로 지정하며, 자산관리자는 위 지정에 대하여 이를 수락한다.1. 유동화자산의 관리, 운용 및 처분(채권추심에 필요한 업무 및 서울보증보험 주식회사에 대한 보증보험금 등의 지급청구를 포함한다)2. 유동화자산에 수반하는 권리의 실행3. 유동화자산에 관하여 지급받은 금전의 보관 및 관리4. 관련 서류의 보관 및 관리5. 업무위탁계약 제20조에 따른 업무수탁자에 대한 손해배상의 청구6. 기타 위 각 호의 업무에 부수하는 업무 및 이 계약에 따라 자산관리자의 기타 업무로 정한 업무(2) 자산관리자는 위탁자의 대리인으로서 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우 또는 업무수탁자가 사전에 동의한 경우를 제외하고는 유동화자산을 양도, 담보제공 기타 처분하거나 또는 그 조건이나 내용을 수정, 변경, 포기할 권한이 없다.(3) 자산관리자는 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우를 제외하고 위탁자 및 업무수탁자의 사전동의 없이는 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 자산관리자가 이 계약에서 명시적으로 허용하는 바에 따라 또는 위탁자 및 업무수탁자의 사전동의를 받아 이 계약에 의한 지위나 업무의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 재위탁하는 경우에도 이 계약상의 자산관리자로서의 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 및 기타 업무에 관한 모든 책임은 자산관리자에게 있다.(4) 자산유동화법 제10조에 따른 자산관리업무로서 이 계약에 그 수행방법이 명시되어 있지 아니하거나 이 계약의 내용만으로는 명확하지 아니한 사항의 경우에는 자산관리자는 업무수탁자와
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신의성실의 원칙에 따라 협의하여 이를 결정한다.(5) 위탁자가 해산하는 경우 자산관리자는 위탁자의 청산인의 지시에 따라 잔여재산의 분배를 포함하여 위탁자의 청산에 필요한 업무를 수행하여야 한다.제 3 조 (자산관리자의 주의의무)(1) 자산관리자는 선량한 관리자의 주의로써 관계법령 및 이 계약의 내용에 따라 자산관리업무를 수행하여야 한다.(2) 자산관리자는 이 계약에서 정하는 내용 이외에는 위탁자를 대리하여 또는 위탁자를 위하여 어떠한 행위를 할 권한이 없다.(3) 자산관리자는 이 계약에 따른 의무의 전부 또는 일부(이동통신가입자에 대한 개인정보 및 신용정보의 처리업무를 포함하되 이에 한정되지 않음)를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 다만, 이 계약에서 허용되거나 자산관리자의 경우 업무수탁자의 사전 동의를 받은 경우는 예외로 한다. 나. 자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약서 제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. ◇ 유동화자산과 비유동화자산의 구분관리 SK텔레콤(주)는 단말기분할상환금채권을 관리하기 위해 구축한 별도의 전산 관리시스템을 통해, 유동화자산과 비유동자산을 구분하여 철저하게 별도의 데이터베이스로 관리하고 있습니다. ◇ A-Plus 시스템이란 SKT의 통합고객관리 시스템인 U.key에서 단말채권 원장 및 청구/수납정보 등을 수신해 독립적으로 데이터를 관리하고, 유동화 발행/이력 관리 및 정산업무 등에 사용하는 시스템입니다. 고객 정보를 처리하는 시스템이기 때문에 인가를 받아야만 시스템 접근이 허용되어 있는 관계로 자산실사 시, 개인정보업무처리에 관한 위탁계약을 체결한 자산실사 법인이 A-Plus 시스템에 접속하여 스캔되어 있는 계약서를 확인하는 방식으로 자산의 실재성을 확인합니다. ◇ 고객가입계약서 관리 현황 가입점에서 고객이 체결한 계약서는 스캔되어 SKT의 통합고객관리 시스템인 U.key에 저장되어 관리되고, 계약서 원본은 현장에서 고객에게 반환됩니다. 다. 유동화자산의 처분 방법 및 절차 ▶ 자산관리위탁계약서제 5 조 (유동화자산의 추심)(1) 자산관리자는 유동화자산을 구성하는 각 자산의 조건에 따라 유동화자산의 분할상환금 등을 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, 자산관리자의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 추심하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 따라 추심한 금원이 자산관리계좌로 입금되도록, 매월 5일, 15일 및 25일(단, 이 날이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 도래하는 영업일)의 각 그 3영업일 전까지 수납된 내역이 기재되어 있는 단말기분할상환금채권 수납 내역서를 작성하여 매달 5일, 15일 및 25일까지 그 수납 내역서를 위탁자에게 교부하고(단, 수납내역서 교부주기는 당사자들의 합의로 조정될 수 있다) 수납 내역서에 기재된 금액을 자산관리계좌로 입금하여야 한다. 다만, 위탁자와 자산관리자가 합의할 경우 추가적인 입금일을 지정할 수 있다.(3) 제2항과 관련하여, 자산관리자가 매달 5일, 15일 및 25일의 날짜를 변경할 합리적인 사유가 있거나 월 3회의 횟수를 변경할 합리적인 사유가 있는 경우 업무수탁자와 협의하여 이를 변경할 수 있으나, 월 횟수는 적어도 3회 이상이어야 한다. 또한 자산관리자가 전산 장애 등의 사유로, 5일, 15일 및 25일까지 위탁자에게 수납 내역서를 교부할 수 없는 경우에는 해당 장애 사유가 해소되는 대로 즉시 수납 내역서를 교부하고 해당 금액을 자산관리계좌로 입금하도록 하여야 한다.(4) 자산관리자는 이동통신가입자가 유동화자산의 지급을 지체하여
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최초연체일로부터 7개월이 경과하는 경우 이를 추심하기 위하여 보증보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험 주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(5) 자산관리자가 합리적인 이유없이 제2항 또는 제4항의 의무이행을 지체하는 경우에는 업무수탁자가 당해 기간 동안 적용하는 은행계정 최고연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(6) 자산관리자는 유동화자산을 추심함에 있어서 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용하는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라야 한다.제 6 조 (유동화자산의 처분 등의 제한)자산관리자는 유동화자산의 처분이 위탁자의 정관, 자산유동화계획 등에 의하여 제한되어 있음을 이해하고, 자산유동화계획 등에서 정하는 바에 따른 처분으로서 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 얻어 당해 유동화자산을 처분하기로 한다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산 중 단말기분할상환금채권의 잔존 분할상환금, 분할상환만기, 연체 여부 및 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되 업무수탁자의 사전 승인을 얻어야 한다.1. 업무수탁자가 업무위탁계약 제15조 제9항에 따라 유동화자산의 처분을 지시하는 경우2. 위탁자가 해산함에 따라 잔여 유동화자산을 처분하는 경우3. 자산관리자가 유동화자산을 추심함에 있어 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되거나 유동화자산을 적시에 처분하지 아니하면 유동화사채 소지인의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우 라. 채권서류 관리 및 보고의무 ▶ 자산관리위탁계약서제 7 조 (채권서류의 관리)(1) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항의 규정에 따라 자산관리자를 단말기매매계약서, 단말기매매대금 분할상환계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 일체의 문서, 업무위탁계약 제8조에 따른 부족자금의 차입에 관한 약정서, 유동화자산의 관리를 위한 컴퓨터 파일 기타 각종 증빙 서류의 관리책임자로 지정하고, 자산관리자는 위 서류에 위탁자의 자산임을 기재하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 보관 및 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류의 관리를 위하여 그 지점 또는 대리점을 이용할 수 있다. 다만, 이 경우 유동화자산에 관한 컴퓨터파일을 자산관리자의 본점에 보관하여야 한다.제 8 조 (장부의 작성)(1) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 한다. 또한 자산관리자는 이러한 관리를 위한 전자시스템을 갖추도록 하여야 하며, 이 경우 자산관리자의 고유재산과 구별될 수 있도록 하여야 한다.(2) 자산관리자는 영업시간 중에 위탁자 또는 업무수탁자가 요구하는 경우 언제라도 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(3) 자산관리자는 유동화사채 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.제 9 조 (보고의무)(1) 자산관리자는 유동화자산 추심의 경과 및 결과와 그 내역을 매월 15일(그 날이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일, 단, 당사자들의 합의에 따라 제공 주기 및 제공일자는 조정될 수 있다)까지 전월 말일을 기준으로 위탁자, 자산관리자 및 업무수탁자가 사전에 합의한 보고서 양식에 따라, 위탁자, 업무수탁자 및 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보고하여야 하며, 기타 위탁자 및 업무수탁자가 합리적인 범위 내에서 요구하는 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 업무수탁자가 요청하는 형식으로 위탁자에게 제공하여야 한다.(2)
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유동화자산에 관하여 유동화자산 양도계약 제7조에 의한 담보책임사유가 발생한 경우, 같은 계약 제8조에 의한 가치하락분 지급사유가 발생한 경우 및 같은 계약 제12조에 의한 양도인의 손해배상책임 사유가 발생한 경우 자산관리자는 이를 즉시(늦어도 이러한 사실을 알게 된 날로부터 3영업일 이내에) 위탁자 및 업무수탁자에게 서면으로 통지하여야 한다. 이 통지에는 해당 유동화자산을 특정할 수 있는 정보를 기재하여야 하며, 유동화자산 양도계약 제7조에 따른 담보책임금액, 같은 계약 제8조에 따른 가치하락분에 해당하는 금액 또는 같은 계약 제12조에 따른 손해배상금액을 계산하여 그 계산근거를 첨부하여야 한다.(3) 자산관리자는 자산유동화법 제34조 및 제35조에 해당하는 사항이 발생하는 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 하며, 그러한 통지의 사본을 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보내야 한다.(4) 자산관리자는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관이 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위하여 합리적인 이유와 방법으로 자료를 요구하는 경우 관련 법령이 허용하는 범위 내에서 이에 응하여 그 필요한 형식에 의한 자료를 제공하여야 한다.(5) 자산관리자는 신용공여은행 및 신용평가기관이 유동화자산의 신용위험을 측정하기 위하여 요청하는 자료를 신용공여은행 및 신용평가기관과 협의하여 제공할 수 있으며, 감독당국의 규정 및 지침에 따라 유동화자산의 신용위험에 대한 공시가 필요한 경우에는 해당 공시업무를 수행하기로 한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 자산관리자의 확인 및 보장 ▶ 자산관리위탁계약서 제 10 조(자산관리자의 확인 및 보장)자산관리자는 위탁자에게 다음 각 호의 사항을 확인하고 보장한다.1. 자산관리자는 대한민국 법률에 따라 설립되어 존속하고 있으며, 이동통신서비스 업무를 수행할 권한과 능력이 있다.2. 자산관리자는 이 계약의 내용에 따라 위탁자를 위하여 이 계약에 따른 업무를 행할 권한과 능력이 있다.3. 자산관리자는 이 계약의 체결 및 이 계약에 따른 의무의 이행에 필요한 내부수권절차를 거쳤으며, 정부 인, 허가 기타 필요한 모든 절차를 갖추었다.4. 이 계약의 체결 및 이에 따른 의무의 이행 기타 이 계약의 내용은 법령에 위배되지 아니하며, 자산관리자에게 효력을 가지는 어떠한 계약이나 법원의 재판, 행정기관의 행정처분이나 지시에 위배되지 아니한다.5. 자산관리자는 이 계약 체결일 현재 채무초과 또는 지급불능의 상태에 있거나 그러한 상태에 빠질 위험에 처해 있지 아니하다.6. 이 계약의 체결과 관련하여 자산관리자는 신의성실의 원칙에 따라 위탁자에게 모든 필요한 진실된 정보를 제공하였으며, 중요한 사실을 숨기거나 누락하지 아니하였다.7. 자산관리자가 위탁자 및 업무수탁자에게 제9조에 따른 자산관리업무에 관한 자료 및 정보 제공시 이에 포함된 이동통신가입자 관련 개인정보 및 신용정보를 제공하는 행위와 위탁자 및 업무수탁자가 이러한 이동통신가입자 관련 개인정보 및 신용정보를 수집하거나 제공받아 이를 이용, 제공, 처리하거나 그 처리업무를 위탁하는 행위는 그 행위일 현재 관련 법령에 위배되지 아니한다. 나. 자산관리자의 약정사항 ▶ 자산관리위탁계약서 제 11 조(자산관리자의 약정사항)자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 본조는 이 계약에 의한 자산관리자의 업무가 대체자산관리자에게 이전된 경우에 준용한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 관련 법령이 허용하는 범위 내에서 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 당해 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.4. 이 계약에서
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명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 조기상환을 요구할 수 없다.5. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 업무수탁자의 동의를 요청하여야 한다.6. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의 없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다.7. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다.8. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.9. 자산관리자는 이 계약에 따른 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 제3자의 접근을 제한하고 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 하는 등 안전성을 확보하기 위하여 개인정보의 안전성 확보조치 기준 고시에 따른 관리적·기술적·물리적 보호조치를 취하여야 한다.10. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁받은 업무의 목적 및 범위 내에서 처리하여야 하며, 위탁자의 승인 없이 위탁받은 업무를 재위탁하지 못한다.11. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁자가 그 관리 또는 처리현황에 대한 보고를 요구하거나 조사 또는 검사를 요구하는 경우 이에 응하여야 한다.12. 자산관리자는 위탁자 및 업무수탁자가 유동화자산양도계약 및 이 계약에 따라 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보를 양도인 또는 자산관리자로부터 수집하거나 제공받아 이를 이용, 제공, 처리하거나 그 처리 업무를 위탁하는 행위와 관련하여 그 행위일 현재 관계 법령에서 요구되는 조치(정보주체에 대한 통지, 고지, 동의 등을 포함하되, 이에 한정하지 아니한다)가 있는 경우 양도인 및 업무수탁자를 위하여 자신의 비용과 책임으로 이를 이행하여야 한다.13. 자산관리자는 제9조 제4항에 따라 신용평가기관에 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위한 자료(이하 “신용평가 기초자료”라 한다)를 제출하는 경우에는 다음 각 목의 사항을 준수한다.가. 신용평가 기초자료의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 없고, 중요사항의 기재 또는 표시가 누락되어 있지 아니할 것나. 신용평가 기초자료를 이용하는 자로 하여금 중대한 오해를 일으키는 내용이 기재 또는 표시되어 있지 아니할 것다. 신용평가 기초자료의 기재사항에 대하여 상당한 주의를 다하여 직접 확인,검토할 것 다. 자산관리자의 손해배상 ▶ 자산관리위탁계약서 제 12 조(자산관리자의 손해배상)1) 자산관리자는 이 계약에 따른 제반 사항을 위반한 경우에는 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 모든 손해를 배상한다.(2) 자산관리자는 제10조에 의하여 확인 및 보장한 내용이 허위인 경우를 포함하여 이 계약에 따른 제반 사항을 준수하지 못하거나, 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에는 그 손해를 모두 배상하여야 한다. 자산관리자의 임직원 또는 대리인 기타 사용인의 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에도 같다.(3) 자산관리자가 이 계약에 따른 업무와 관련하여 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보를 처리하는 과정에서 관련법령을 위반하여 위탁자가 제3자에게 손해배상책임을 부담하게 되는 경우, 자산관리자는 이로 인하여
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위탁자가 입은 손해를 배상한다.(4) 제1항 내지 제3항에 의한 손해배상은 청구를 받은 날로부터 14영업일 이내에 지급하여야 하며, 이를 이행하지 아니하는 경우 14영업일이 경과한 날로부터 완제할 때까지의 기간에 대하여 그 미지급금액에 대해 업무수탁자가 당해 기간동안 적용하는 은행계정 기업일반자금대출 연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(5) 이 조항에 따른 자산관리자의 손해배상의무는 제13조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 목적 자산관리자 SK텔레콤(주) 자금팀 매니저 홍찬희02-6100-3679 유동화자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의 구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여 SK텔레콤(주)를 자산관리자로 선정함 업무수탁자 (주)국민은행 구조화영업부 과장 정지명02-2073-8495 유동화자산 보관,지급대행 및기타관리업무 유동화증권 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기 위하여 (주)국민은행을 업무수탁자로 선정함 신용공여은행 (주)국민은행 구조화영업4부 팀장 강주협02-2073-8498 유동화자산신용공여업무 유동화증권의 상환안정성을 보강함으로써 투자자의 권익을 보호하기 위하여 (주)국민은행을 신용공여은행으로 선정함 대표주관회사 SK증권(주) 구조화금융2팀 김정환 주임02-3773-9032 Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 자산유동화의 안정적인 구조설계 및 발행업무 조율, 공모 유동화사채의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 SK증권(주)를 대표주관회사로 선정함 공동주관회사 한국투자증권(주) 구조화금융부 노우진 주임02-3276-5023 총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 한국투자증권(주)를 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 미래에셋증권(주) IB1팀 조아요 과장02-3774-7145 총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 미래에셋증권(주)를 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 NH투자증권(주) 이수진 과장02-768-7455 총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 NH투자증권(주)를 공동주관회사로 선정함 자산평가 및자산실사기관 삼일회계법인 Assurance금융2본부 회계사 박재웅02-709-8030 자산평가,자산실사 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는 기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 평가 및 실사를 담당하도록 하기 위하여 삼일회계법인을 자산평가 및 실사기관으로 선정함 신용평가기관 한국신용평가(주) SF2실 책임연구원 최재우02-787-2288 유동화증권신용평가 SK텔레콤(주)가 티월드제구십삼차유동화전문유한회사로 양도하는 단말기분할상환금채권을 기초로 발행될 유동화증권의 원리금 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 받아 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)를 외부 신용평가기관으로 선정함 한국기업평가(주) SF2실 책임연구원 이정민02-368-5658 NICE신용평가(주) SF평가 1실 선임연구원 김빛찬02-2014-6365 법률자문기관 김앤장 법률사무소 변호사 송석수02-3703-1881 법률검토 SK텔레콤(주)가 티월드제구십삼차유동화전문 유한회사로 양도하는 단말기분할상환금채권을 기초로 한 자산유동화와 관련하여 각종 계약서의 작성 및 관련 법률검토를 수행하기 위해 김앤장 법률사무소를 법률자문기관으로 선정함 2. 기타 - 해당사항 없음. 3. 부속명세서 - 해당사항 없음.
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견』부분을 참고하시기 바랍니다. 다. 수요예측에 관한 사항 (1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시 구 분 내 용 비 고 공고 일시 2025년 1월 23일(목) (주1) 기업 IR 해외 : 2025년 01월 16일(목) ~ 2025년 01월 17일(금) 국내 : 2025년 01월 20일(월) ~ 2025년 01월 일(금) (주2) 수요예측 일시 2025년 1월 23일(목) ~ 2025년 2월 3일(월) (주3) 공모가액 확정공고 2025년 2월 5일(수) 주1) 수요예측 안내공고는 2025년 1월 23일(목) 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 홈페이지(https://securities.miraeasset.com) 에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 주2) 본 공모와 관련하여 기업 IR은 국내 및 해외기관투자자를 대상으로 진행할 예정입니다. 주3) 수요예측 마감시각은 한국시간 기준 2025년 2월 3일(월) 17:00 임을 유의하시기 바랍니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다. 주4) 상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. (2) 수요예측 참가자격 (가) 기관투자자 (고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함) ▣ 기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다) ※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다. 【증권 인수업무 등에 관한 규정】 제5조(주식의 공모가격 결정 등) ① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다. 1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법 2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다. 가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합 나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인 다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인 라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사 ※ 집합투자회사등의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다. ① 집합투자회사등(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사를 말한다)이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과
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금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 합니다.1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것 ※ 금번 공모와 관련하여 「금융투자업규정」제4-19조제8호 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의3에 따라 기업공개를 위한 주관회사는 청약자의 주금납입능력을 확인해야 하며, 대표주관회사인 미래에셋증권(주)는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의3 제1항 제1호 및 제2호의 방법을 활용하여 기관투자자의 주금납입능력을 확인합니다. 수요예측등에 참여하는 기관투자자는 수요예측등 참여 금액이 주금납입능력을 초과하여서는 아니된다는 점을 고려할 시, 주금납입능력을 초과하는 수요예측 참여는 허용되지 않습니다. 【「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의3(허수성 수요예측등 참여 금지)】 ① 금융투자업규정 제4-19조제8호에서 “협회가 정하는 바”란 다음 각 호의 어느 하나의 방법을 말한다. 1. 기관투자자가 수요예측등에 고유재산으로 참여하는 경우에는 자기자본을, 위탁재산으로 참여하는 경우에는 수요예측등 참여 건별로 수요예측등에 참여하는 개별 위탁재산들의 자산총액의 합계액을 주금납입능력으로 정하고 이를 주관회사(명칭의 여하에 불문하고 수요예측등을 행하는 금융투자회사를 말한다. 이하 이 조에서 같다)가 확인하는 방법. 이 경우 고유재산의 자기자본은 직전 분기말(해당 자료가 없는 경우, 그 전 분기말로 한다) 개별재무제표상의 금액으로 하고, 위탁재산들의 자산총액은 수요예측 참여일전 3개월간(위탁재산의 설정 또는 설립일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 설정 또는 설립일로부터 수요예측등 참여일전까지)의 일평균 평가액으로 한다. 2. 주관회사가 대표이사(외국 금융투자회사의 지점, 그 밖의 영업소의 경우 지점장 등 국내대표자를 말한다. 이하 이 조에서 같다) 또는 준법감시인의 사전 승인을 받아 자체적으로 기관투자자의 주금납입능력을 확인하기 위한 내부규정 또는 지침을 마련하고 이에 따라 주금납입능력을 확인하는 방법 ② 기업공개를 위한 주관회사가 제1항제1호의 방법으로 주금납입능력을 확인하는 경우, 기관투자자는 수요예측등 참여시 제1항제1호에 따른 주금납입능력을 대표이사 또는 준법감시인이 서명 또는 기명날인한 확약서에 기재하여 주관회사에 제출하여야 하며, 주관회사는 동 확약서 상의 금액을 기준으로 주금납입능력을 확인하여야 한다. ③ 기업공개를 위한 주관회사가 제1항제2호의 방법으로 주금납입능력을 확인하는 경우, 주관회사는 주금납입능력에 대한 기준 및 확인방법을 증권신고서에 기재하여야 한다. ④ 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하는 기관투자자는 수요예측등 참여금액(기관투자자가 수요예측등에 참여하여 주관회사에 제출한 매입희망 물량과 가격을 곱한 금액으로 하되, 기관투자자가 수요예측등에 참여하여 매입 희망가격을 제출하지 아니하는 경우에는 매입희망 물량에 공모희망 가격 상단을 곱한 금액으로 한다. 이하 같다)이 제1항의 주금납입능력을 초과하여서는 아니 된다. ⑤ 기업공개를 위한 주관회사는 기관투자자의 수요예측등 참여금액이 기관투자자의 주금납입능력을 초과하는 경우 해당 수요예측등 참여 건에 대하여 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. ⑥ 기업공개를 위한 주관회사가 둘 이상인 경우에는 기관투자자의 주금납입능력을 확인하기 위한 방법으로 제1항 각 호의 방법 중 어느 하나를 주관회사별로 달리 정할 수 있다 주금납입능력에 대한 확인대상 및
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확인방법은 아래와 같습니다. 【 표준방법 (「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의3 제1항 제1호)】 구분 내용 확인대상 수요예측등에 참여하는 기관투자자의 재산에 따라 ① 고유재산은 자기자본, ② 위탁재산은 참여 건(계좌)별로 수요예측등에 참여하는 개별 위탁재산들의 자산총액의 합계액을 주금납입능력으로 확인합니다.① 고유재산 : 자기자본을 기준으로 하며, 직전 분기말(해당 자료가 없는 경우, 그 전 분기말) 개별재무제표상의 금액입니다.② 위탁재산 : 수요예측 참여 건(계좌)별로 수요예측에 참여하는 개별 위탁재산들의 자산총액의 합계액입니다. 위탁재산들의 자산총액은 수요예측 참여일전 3개월간(위탁재산의 설정 또는 설립일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 설정 또는 설립일로부터 수요예측등 참여일전까지)의 일평균 평가액으로 합니다. 확인방법 기관투자자는 '확인대상' 자기자본 또는 자산총액 합계액을 주금납입능력으로 확약서(*)에 기재하여 대표이사 또는 준법감시인의 서명 또는 기명날인을 받은 후 주관회사에 제출하고, 주관회사는 동 확약서 상의 자기자본 또는 자산총액 합계액을 기준으로 기관투자자의 주금납입능력을 확인합니다. (*) 기관투자자가 수요예측 참여 화면(인터넷 홈페이지)에 주금납입능력('확인대상' 자기자본 또는 자산총액 합계액)을 입력하면 확약서상에 주금납입능력이 기재되고(주금납입능력을 초과한 참여금액으로 수요예측등에 참여할 수 없도록 전산통제), 기관투자자는 동 확약서를 인쇄하여 대표이사 또는 준법감시인이 서명 또는 기명날인하여 제출하도록 합니다. 다만, 대표주관회사인 미래에셋증권(주)는 준법감시인의 사전 승인을 받아 제정한 내부지침에 근거하여 미래에셋증권(주)의 One-AsiaEquitySales본부를 통해 수요예측에 참여하는 외국인 기관투자자의 경우, 다음의 방법으로 주금납입능력을 확인할 수 있습니다. 【 대체방법 (「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의3 제1항 제2호)】 구분 내용 확인대상 미래에셋증권(주)의 One-AsiaEquitySales본부를 통해 수요예측에 참여하는 외국인 기관투자자의 경우 ① Qualified Institutional Buyer(QIB)에 해당하거나 ② 해외 국부펀드에 해당하는 경우 주금납입능력을 USD100,000,000으로 간주합니다. ③ QIB 및 해외 국부펀드에 해당하지 않거나 QIB 및 해외 국부펀드에 해당하더라도 USD100,000,000 이상으로 수요예측에 참여하는 경우, 고유재산은 자기자본, 위탁재산은 총 운용자산(Asset Under Managemet)을 주금납입능력으로 확인합니다. 확인방법 ① 미국 증권거래법 144A에 따른 Qualified Institutional Buyer(이하 "QIB"라 한다)의 지위에 있는 외국인 기관투자자의 경우 주금납입능력은 USD 100,000,000으로 간주하고, One-AsiaEquitySales본부는 외국인 기관투자자 본인이 QIB임을 확인한 대체확약서(*)를 수령하여 확인합니다. 대체확약서는 제출일이 속한 분기말까지 유효한 효력을 가집니다.② 해외 국부펀드(**)로부터 수요예측 참여의사를 받은 경우, 제1호의 QIB에 준하여 주금납입능력을 USD 100,000,000으로 간주합니다.③ 제1항 및 제2항에 해당하지 않는 외국인 기관투자자이거나 제1항 및 제2항에 해당하는 기관투자자 중 USD 100,000,000이상으로 수요예측에 참여하는 외국인 기관투자자의 경우, 고유재산으로 참여하는 경우에는 직전 분기말(자료가 없다면 그 전 분기말 기준) 자기자본을, 위탁재산으로 참여하는 경우에는 직전 분기말(자료가 없다면 그 전 분기말 기준) 또는 직전 분기(자료가 없다면 그 전 분기) 3개월간 일평균 총 운용자산(Asset Under Management)을 주금납입능력으로 간주하고, One-AsiaEquitySales본부는 대체확약서(*)를 수령하여 확인합니다. 대체확약서는 제출일이 속한 분기말까지 유효한 효력을 가집니다. (*) "대체확약서"란 외국인 기관투자자 본인이 QIB의 지위 여부, 고유재산의 경우 자기자본, 위탁재산의
대진첨단소재 — 증권신고서(지분증권)

경우 총 운용자산(Asset Under Management) 등을 기재하여 본인의 주금납입능력을 확인하고, 적법한 서명권한을 가진 의사결정자가 서명한 후 제출한 서류입니다. (**) "국부펀드"란 국가의 자산을 정부가 직접 운용하여 증식시키기 위해 설립한 특수 목적 기관입니다. ※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 것을 말합니다. ① 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 ‘고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다. 【 고위험고수익채권투자신탁 】 『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다. 1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것 가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것 나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것 2. 국내 자산에만 투자할 것 【 고위험고수익투자신탁 】 『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는