chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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인식액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2024년 2023년 관계기업투자 유형자산 무형자산 관련 내용은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석」을 참조 바랍니다. ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 (주)LG가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ● IT 서비스 부문 (대상회사 : LG씨엔에스) LG씨엔에스의 재무상태에 관한 자료는 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제38기(2024년 12월말) 제37기(2023년 12월말) 증감률 [유동자산] 현금및현금성자산 금융기관예치금 유동성파생상품자산 매출채권 기타채권 재고자산 당기법인세자산 기타유동자산 [비유동자산] 장기금융기관예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 장기매출채권 장기기타채권 유형자산 투자부동산 무형자산 관계기업및공동기업투자 순확정급여자산 이연법인세자산 기타비유동자산 사용권자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업의 소유주에게 귀속되는지분] 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 * K-IFRS에 따른 자사의 계정분류를 사용하였습니다. [괄호는 부(-)의 수치임] 2024년도말 총 자산규모는 4조 5,045억으로 전년대비 11.5% 증가하였습니다. 유형별로는 유동자산이 현금및현금성자산 및 매출채권의 증가 등 으로 3,981억 증가하였으며, 비유동자산은 657억 증가하였습니다. 총 부채규모는 2조 3,817억이며, 리스부채 증가 등으로 9.6% 증가하였습니다. 부채비율은 112%이며 전년대비 4.1%p 감소하였습니다. 총 자본규모는 2조 1,228억이며, 이익잉여금의 증가 등으로 전년대비 13.6% 증가하였습니다. LG씨엔에스의 영업실적에 관한 자료는 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제38기(2024년 12월말) 제37기(2023년 12월말) 증감률 매출 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융비용 지분법투자손익 기타영업외수익 기타영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 2024년 매출은 전년대비 6.7% 증가한 5조 9,826억, 영업이익은 매출증가 등으로 10.5% 증가한 5,129억을 기록하였습니다.법인세비용차감전순이익은 지분법손익 감소 등으로 9.7% 증가한 4,855억이며, 당기순이익은 법인세비용 증가로 9.8% 증가한 3,649억을 기록하였습니다. ● 부동산 자산관련 종합서비스 부문 (대상회사 : 디앤오) 디앤오는 레저, AM, CM, 호텔 사업 등을 영위하고 있습니다.2024년에는 각 사업별 매출의 증가로 당기 총매출액이 증가하였습니다. 1. 재무상태 (단위 : 백만원,%) 구 분 제23기 제22기 증감률 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업 소유주에게 귀속되는 자본] ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ기타포괄손익누계액 ㆍ이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 [(수치)는 부(-)의 수치임] - 자산 증감내역2024년말 현재 총자산은 2조 1,887억원으로 전기 대비 1.4% 증가하였습니다.유동자산은 2,961억원으로 전기 대비 10.2% 감소하였고, 비유동자산은 1조 8,926억원으로 전기 대비 3.5% 증가하였습니다. 전기 대비 유동자산의 감소는 투자지출 증가로 인한 금융기관예치금 감소가 주요 원인이며, 투자지출의 자산화로 인하여 비유동자산이 증가하였습니다.- 부채 증감내역2024년말 현재 총부채는 1,926억원으로 전기 대비 6.0% 증가하였습니다.유동부채는 1,338억원으로 전기 대비 7.6% 증가하였고, 비유동부채는 587억원으로 전기 대비 2.3% 증가하였습니다. 전기 대비 유동부채의 증가는 투자지출 증가로 인한 미지급금의 증가가 주요 원인입니다. - 자본 증감내역당기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 기초잔액 지배기업주주지분귀속 당기손익 배당금 지급 이익잉여금에 직접 인식된 순확정급여부채의 재측정요소
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(부의)지분법이익잉여금의 증감액 기말잔액 2. 영업실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제23기 제22기 증감률 매출액 영업이익 당기순이익 지배주주지분순이익 비지배주주지분순이익 - 증감내역디앤오의 2024년도 매출액은 2,857억원으로 전년 대비 1.3% 증가하였고, 당기순이익은 967억원으로 전기 대비 11.6% 증가하였습니다. ● 경제·경영 등 교육 및 자문서비스 부문 (대상회사 : LG경영개발원) 1. 재무상태 (단위 : 백만원) 과목 2024년 2023년 증감 유동자산 비유동자산 자산 총계 유동부채 비유동부채 부채 총계 자본금 이익잉여금 자본 총계 2. 영업실적 (단위 : 백만원) 과목 2024년 2023년 증감 영업수익 영업비용 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 ● 스포츠 전문 서비스업 부문 (대상회사: LG스포츠)1. 재무상태 LG스포츠의 유동자산은 전년대비 38억원 감소한 142억원이며, 비유동자산은 29억원 감소한 896억원입니다. 자본은 전년대비 6억원 증가한 847억원이며, 부채비율은 23% 수준입니다. (단위: 백만원) 과 목 2024년 (제42기) 2023년 (제41기) 증감 자산 유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 자본총계 부채및자본총계 2. 영업실적 LG스포츠의 영업수입은 전년대비 5억원 감소한 815억원이며, 영업이익은 전년대비 38억원 증가한 22억원, 당기순이익은 전년대비 37억원 증가한 22억원입니다. (단위: 백만원) 과 목 2024년 (제42기) 2023년 (제41기) 증감 영업수입 영업비용 영업이익(손실) 금융이익 금융원가 기타영업외수익 기타영업외비용 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) ● 부동산 임대업 부문 (대상회사 : LG Holdings Japan Co.,Ltd.) LG Holdings Japan Co.,Ltd.의 2024년말 자산은 2,454억원이며, 2024년 연간 매출액 84억원과 영업손실 41억원을 기록하였습니다. ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 (주)LG가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ● LG전자(주) 1. 재무상태 (단위: 백만원) 구 분 제 23 기말 제 22 기말 증감 자산총계 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ매출채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산 [비유동자산] ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ관계기업 및 공동기업 투자 ㆍ투자부동산 ㆍ기타비유동자산 부채총계 [유동부채] [비유동부채] 자본총계 [지배기업의 소유주지분] ㆍ자본금 ㆍ주식발행초과금 ㆍ이익잉여금 ㆍ기타포괄손익누계액 ㆍ기타자본구성요소 [비지배지분] 부채비율 - 자산 제23기 LG전자의 자산은 65조 6,296억원으로 전기 대비 5조 3,888억원 증가하였습니다. 주된 사유는 매출 신장으로 인한 매출채권 및 재고자산의 증가 등으로 인한 것입니다. - 부채 제23기 LG전자 의 부채는 전기 대비 3조 6,757억원 증가한 40조 4,179억원 입니다. 주된 사유는 매입채무 및 기타지급채무의 증가로 인한 것 입니다. - 자본 제23기 LG전자 의 자본은 당기순이익 5,914억원 및 해외사업장환산외환차이의 9,726억원 증가 등으로 전기 대비 1조 7,131억원 증가한 25조 2,117억원입니다. 2. 영업실적 (단위: 백만원,%) 구 분 제 23 기 제 22 기 전기 대비 증감율 매출액 영업이익 당기순이익 총포괄이익 제23기는 전기 대비 6.6% 증가한 87조 7,282억원의 매출을 기록하였으며, 영업이익은 전기 대비 6.4% 감소한 3조 4,197억원을 기록하였습니다. 당기순이익은 전기 대비 48.6% 감소한 5,914억원을 기록하였습니다. 주요 부문별 영업실적은 다음과 같습니다. (단위: 억원,%) 구분 사업부문 제 23 기 제 22 기 전기 대비 증감율 매출 H HE VS BS 이노텍 기타 전사 영업이익(손실) H HE VS BS 이노텍 기타 전사 [ ()안은 부(-)의
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금액입니다. ] 각 사업부문별 영업실적에 영향을 미친 시장환경과 영업실적의 변화에 대한 설명은 다음과 같습니다. [H] (1) 시장환경글로벌 원자재, 해상운임과 환율 변동성이 컸고, 지정학적 리스크 해소 지연과 시장 불확실성 지속으로 가전 수요 회복이 지연되었습니다. 반면, 각국의 에너지 정책 규제 변화로 인해 친환경 ㆍ 고효율 제품에 대한 새로운 시장기회가 창출되었습니다. (2) 영업실적H 제23기 매출은 시장 환경 대응을 위해 B2B제품 판매 확대, 원가 경쟁력 개선 기반의 볼륨존 매출확대 및 가전 구독사업 고성장으로 전년 대비 10.1% 신장한 33조 2,033억원을 달성하였습니다. 영업이익은 유연한 글로벌 생산지 운영으로 원자재 가격 및 해상 운임 상승과 환율 변동성에 민첩하게 대응하여 전년 대비 503억원 증가한 2조 446억원을 기록하였습니다. [HE부문] (1) 시장환경 유로컵 ㆍ 올림픽 등 스포츠 이벤트 영향으로 전년대비 성장하였으며, 프리미엄 TV는 인플레이션으로 인한 실질소득 감소에 따른 합리적 소비성향 확대로 수요 부진 지속되었으나 OLED TV는 선진시장을 중심으로 성장하였습니다.(2) 영업실적HE부문의 제23기 매출은 스포츠 이벤트 영향 및 OLED TV 성장으로 전년 대비 7.2% 신장한 15조 2,291억원을 기록하였습니다. 영업이익은 패널가 상승으로 인해 전년 대비 600억원 감소한 3,159억원을 기록하였습니다. [VS부문] (1) 시장환경 일시적인 전기차 수요 둔화에 따라 전장 부품 시장 성장률이 다소 감소하였으나, 충전 인프라 확대와 환경규제 등을 고려하면 전기차 부품 및 고부가 가치 전장 부품 수요 성장이 지속될 것으로 예상됩니다. (2) 영업실적VS부문의 제23기 매출은 전기차 수요 둔화의 영향이 있음에도 전년대비 4.7% 신장한 10조 6,205억원을 달성하였습니다. 영업이익은 전기 대비 1,282억원 감소한 1,157억원을 기록하였습니다. [BS부문] (1) 시장 환경IT사업은 프리미엄 게이밍 중심의 성장세를 보였으나, 중국 브랜드의 급성장으로 가격경쟁이 심화되어 사업환경이 악화되었습니다. 디지털 사이니지 시장은 글로벌 경기침체 영향으로 성장세 소폭 둔화되었습니다.(2) 영업 실적BS부문의 제23기 매출은 글로벌 IT 수요 회복 지연으로 전기 대비 5.1% 신장한 5조 6,871억원을 달성하였습니다. 영업이익은 전년대비 1,514억원 감소한 1,931억원 적자를 기록하였습니다. 3. 중단영업 LG전자는 해당 사업의 경쟁심화 및 지속적인 사업부진에 따라 향후 전사적 자원효율화를 통해 핵심사업으로 역량을 집중하고, 사업구조를 개선하여 미래 성장 신사업 준비를 위한 재원을 확보하고자 2022년 중 태양광 패널 사업의 생산 및 판매를 종료, 2024년 중 배터리팩 사업부문의 영업을 중단하였 습니다. 중단영업으로 인한 재무제표의 영향은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 40. 중단영업」을 참조 바랍니다. 4. 조직개편 LG전자 는 2024년 12월 1일자로, 기존의 제품 단위로 나뉘어 있던 4개 사업본부 체제를 고객의 다양한 공간과 경험을 연결하는 '스마트 라이프 솔루션 기업'이라는 2030 미래비전의 지향점을 고려하여, 조직 간 시너지를 높이는 '사업본부 재편(Re-Grouping)'을 단행하였습니다. H '가사해방을 통한 삶의 가치 제고(Zero Labor Home, Makes Quality Time)'라는 지향점에 맞춰 HS (Home Appliance Solution)사업본부로 명칭을 변경하고, 이를 위해 LG 씽큐의 기획, 개발, 운영을 담당하는 플랫폼사업센터를 본부 직속으로 두고 집 안을 넘어 고객 생활 전반을 케어하는 AI홈 솔루션 사업을 주도하도록 하는 한편, 기존 BS사업본부 산하 로봇사업을 이관 받아 로봇청소기, 이동형 AI홈 허브 등 홈 영역 로봇 역량과 시너지를 강화하도록 하였습니다. HE사업본부는 미디어 플랫폼 기업이라는 지향점에 맞춰 MS (Media Entertainment Solution) 사업본부로 명칭을 변경하였습니다. 기존
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BS사업본부에서 IT(Information Technology, 노트북/모니터 등) 및 ID(Information Display, 사이니지 등)사업부를 이관 받아 TV 사업과 통합 운영하며 하드웨어 및 플랫폼에 시너지를 내도록 하였습니다. VS사업본부는 차량용 부품 공급업체를 넘어 차량 전반에 걸친 혁신 솔루션을 제공한다는 역할을 명확히 하는 차원에서 명칭을 Vehicle component Solutions(차량용 부품 솔루션)에서 Vehicle Solution(차량용 솔루션)으로 변경하였습니다. 신설 ES(Eco Solution) 사업본부는 전사 B2B 성장의 한 축을 담당해 온 HVAC 사업을 기존 H 분리해 별도 사업본부 체제로 꾸린 조직입니다. 글로벌 Top Tier 종합 공조업체로의 보다 빠른 도약을 추진하고, 수주 기반으로 운영되는 HVAC 사업의 본질과 시장 및 고객 특성을 고려할 때 생활가전 사업과는 분리된 독립 사업본부로 운영하는 것이 사업의 미래 경쟁력과 성장 잠재력 극대화에 최선의 방안이라고 판단하였습니다. 해외영업본부 산하에 B2B사업역량강화담당을 신설하여, 해외지역 B2B 사업 경쟁력 강화를 가속화하고자 합니다. 미래전략 컨트롤타워 역할을 담당하는 CSO (Chief Strategy Officer) 부문에는 전사 AI 컨트롤타워 역할을 추가로 부여하였습니다. 기존 전사 디지털전환 총괄조직 CDO (Chief Digital Officer) 부문을 DX센터로 재편하고 CSO산하로 이관하여 AI 전환에 속도를 내는 한편, 생성형 AI 기술을 활용한 경영성과 창출을 추진하도록 하였습니다. 5. 2025년 사업전망 H 가전 제품이 활용되는 다양한 공간에서 새롭고 가치있는 경험 솔루션을 제공한다는 관점에서 HS (Home Appliance Solution) 사업본부로 명칭을 변경하였습니다. 여기에 LG전자 스마트홈 플랫폼인 'LG 씽큐'를 총괄하는 플랫폼사업센터를 직속으로 두고 기존 BS사업본부 산하 로봇사업을 이관 받아 로봇청소기, 이동형 AI홈 허브 등 홈 영역 로봇 역량과 시너지를 내고자 합니다. 로봇을 포함한 다양한 부분의 Inorganic한 성장 기회도 지속적으로 고려하고 있습니다.HE사업본부는 다양한 미디어 기기를 통해 고객에게 최고의 Entertainment 경험을 제공한다는 의미를 고려하여 MS (Media Entertainment Solution) 사업본부로 명칭을 변경하였으며, BS사업본부의 IT/ID 사업을 이관받아 Display Value Chain 전반의 사업적 시너지를 강화하고자 합니다. 전사의 플랫폼 기반 미디어 엔터테인먼트 서비스 사업 성장을 이끌 것입니다.VS사업본부는 단순한 자동차 부품 공급업체를 넘어 차량 전반에 걸친 솔루션을 제공한다는 역할을 명확히 하는 차원에서 Vehicle component Solutions (차량용 부품 솔루션)사업본부에서 VS (Vehicle Solution) 사업본부로 명칭을 변경하였습니다. B2C사업에서 축적해 온 고객 이해와 노하우를 기반으로 Vehicle 공간에서 이뤄지는 Service에 대한 혁신 솔루션을 제공할 것입니다.신설된 ES (Eco Solution) 사업본부는 B2B 성장의 한 축을 담당해 온 HVAC (Heating, Ventilation, Air Conditioning) 사업을 기존 H 분리해 별도 사업본부 체제 만들어, 글로벌 Top Tier 종합 공조업체로의 보다 빠른 도약을 추진하고자 합니다. LG그룹의 미래 사업 분야인 ABC (AI, Bio, Cleantech) 중, 클린테크를 담당하며 LG전자의 미래 성장동력으로 자리잡을 것입니다. 6. 환율변동 영향 LG전자는 전 세계적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율 변동 위험에 노출되어 있으며, 환율의 불확실성은 회사의 손익과 자산/부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 외환 위험 관리 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 안정적인 사업 운영의 기반을 제공하는데 있습니다. LG전자 가 노출되어 있는 주요 통화는 미국
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달러, 유로가 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 기능통화 이외의 주요 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채에 대해 원화의 환율이 10% 변동하는 경우를 가정할 때 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 23 기 제 22 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 미국달러/원 유로/원 7. 이자율변동 영향 이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험 관리 목표는 이자율 변동으로 인한 변동성 축소와 이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 제고하는 데 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%포인트 변동하는 경우를 가정할 때 예금 및 변동금리부 차입금으로부터 12개월 간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 23 기 제 22 기 1%p 상승시 1%p 하락시 1%p 상승시 1%p 하락시 이자수익 이자비용 8. 자산 손상 인식 LG전자 는 매년 개별자산(영업권 포함)이나 현금창출단위에 대해 손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 있으며, 상각하는 자산의 경우는 매 보고기간말에 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건이 있다면 손상검사를 수행하고 있습니다. 이러한 비금융자산에 대한 손상차손은 회수가능액을 초과하는 장부금액만큼 인식하고 있으며, 회수가능액은 처분부대원가를 차감한 공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치의 평가는 과거 실적과 시장성장에 대한 예측에 근거하여 세전 현금흐름 추정액을 결정하고, 당해 영업부문의 특수한 위험을 반영한 세전 할인율로 할인하여 산정합니다.당기와 전기 중 비금융자산의 계정과목별 손상차손 인식액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 23 기 제 22 기 유형자산 무형자산 LG전자 는 독립된 현금창출단위로 관리되는 일부 사업의 회수가능가액을 기준으로 손상검사를 수행한 결과, BS, VS 사업부문의 일부 사업에서 2,581억원(BS: 2억원, VS: 2,579억원)의 손상을 '기타영업외비용'으로 인식하였습니다. 제22기에는 253억원(HE: 76억원, BS: 18억원, VS: 159억원) 을 인식하였습니다. 참고로, 배터리팩 사업의 영업 중단에 따른 손상차손 8억원이 2024년 누적 금액에 포함되어 있습니다. 또한, 내부개발에 의해 취득되는 개발비 등과 관련된 모든 프로젝트의 손상검토를 수행하였고, 308억원을 손상하였습니다. ● (주)LG화학 1. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제 24기 기말 (2024년 12월 말) 제 23기 기말 (2023년 12월 말) 증 감 Ⅰ. 유 동 자 산 Ⅱ. 비 유 동 자 산 자 산 총 계 Ⅰ. 유 동 부 채 Ⅱ. 비 유 동 부 채 부 채 총 계 Ⅰ. 지배기업의 소유주지분 1. 자본금 2. 자본잉여금 3. 기타자본항목 4. 기타포괄손익누계액 5. 이익잉여금 Ⅱ. 비지배지분 자 본 총 계 제24기 자산은 전년 말 대비 약 16조 3,911억원 증가한 93조 8,578억원입니다. 자산의 주요 증가 사유는 종속회사인 LG에너지솔루션 및 당사 첨단소재 사업부문 내 전지재료(양극재) 관련 신증설 투자 확대로 유형자산 약 15조 6,201억원 증가하였습니다. 부채는 전년 대비 9조 3,338억원 증가한 45조 8,623억원으로, 유동부채가 2조 6,949억원 증가하였고 비유동부채가 6조 6,389억원 증가하였습니다. 부채의 주요 변동 원인으로는 차입금이 5조 4,480억원 증가하였습니다. 자본은 전년 대비 7조 573억원 증가한 47조 9,955억원으로, 해외사업장의 환산외환차이에 따른 기타포괄손익 및 LG에너지솔루션의 비지배지분 자본이 증가하였습니다. 2. 영업실적 (1) 전사 경영실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 24 기 (2024년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일) 제 23
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기 (2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일) 증감 (%, 개수) 매출액 영업이익 당기순이익 지배기업의 소유주지분 보통주 주당순이익(기본/희석) 연결에 포함된 회사수 (2) 사업부문별 경영실적 [사업부문별 매출액] (단위 : 백만원, %) 구 분 매출액 증감율(%) 제24기 제23기 석유화학 사업부문 첨단소재 사업부문 생명과학 사업부문 LG에너지솔루션 공통 및 기타부문 합계 주1) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 소거 기준으로 작성되었습니다. 주2) 2023년도 IT소재 사업부 내 편광판 및 편광판 소재 매각 결정으로 해당 사업 제외 기준으로 작성되었습니다. 해당 사업 관련 손익은 연결 재무제표 주석의 '34.2 중단영업'을 참조 바랍니다. [사업부문별 영업이익] (단위 : 백만원, %) 구 분 영업이익 증감율(%) 제24기 제23기 석유화학 사업부문 첨단소재 사업부문 생명과학 사업부문 LG에너지솔루션 공통 및 기타부문 합계 주1) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 소거 기준으로 작성되었습니다. 주2) 2023년도 IT소재 사업부 내 편광판 및 편광판 소재 매각 결정으로 해당 사업 제외 기준으로 작성되었습니다. 해당 사업 관련 손익은 연결 재무제표 주석의 '34.2 중단영업'을 참조 바랍니다. 석유화학 시황 악화 지속 및 글로벌 전기차 수요 성장세 둔화 우려 속에서도, 고성장 미국 OEM 고객사 중심의 물량 확대에 따라 LG에너지솔루션 제품 및 첨단소재 사업부문 양극재의 출하량은 확대되었으나, 메탈 가격 하락에 따른 판가 하락으로 2024년 당사 전사 매출은 11.5% 감소하였고, 영업이익은 석유화학 시황 회복 지연 및 전기차 수요 둔화에 따른 배터리 공장 가동률 저하와 메탈가격 하락에 따른 부정적인 래깅 효과로 인해 전년대비 63.8% 감소하였습니다. 사업부문별 실적을 살펴보면 석유화학 사업부문은 중국 주도의 동북아 역내 공급 증가와 글로벌 경기 둔화에 따른 수요 침체, 유가, 원료가 및 운임비용 상승 등 삼중고로 전반적인 석유화학 수익성이 악화되어, 매출액은 전년 대비 약 8% 증가한 18조 6,195억원 기록하였으나, 영업손실은 1,358억원으로 적자가 지속되었습니다. 첨단소재 사업부문은 글로벌 전기차 수요 성장세 둔화 등 다소 우려된 환경 속에서도 고성장 미국 시장 확대에 집중하며 유의미한 양극재 물량 증대를 지속하였으나, 메탈가 하락에 따른 판가 하락으로 매출액은 전년대비 약 13% 감소한 6조 4,124억원(내부거래 소거 전)을 기록하였고, 영업이익은 리튬 등 광물 가격 지속 하락으로 원재료의 부정적 래깅 효과 작용하며 전자소재, 엔지니어링소재 사업의 준수한 수익성 지속에도 불구 전년대비 약 13% 감소한 5,102억원을 기록하였습니다. 생명과학 사업부문은 성장호르몬, 당뇨치료제, 백신 등 주요 제품의 견조한 성장세 및 AVEO社의 신장암 치료제의 성장과 더불어 세계 최초 경구용 희귀비만치료제 라이선스 아웃으로 매출액은 전년대비 약 13% 상승한 1조 3,341억원(내부거래 소거 전)을 기록하였으며, 영업이익 또한 주요 과제 임상3상 진척에 따른 R 증가에도 불구하고 전년대비 약 287% 증가한 1,103억원을 기록하였습니다.LG에너지솔루션은 잠재력 높은 북미 중심 전기차 수요에 적극적으로 대응하였으나 유럽 시장 역성장에 따른 판매 감소와 메탈 가격 하락에 따른 판가 하락으로 전년대비 23.9% 감소한 약 25조 6,095억원을 기록하였습니다. 영업이익은 가동률 저하에 따른 고정비 부담 증가 및 지속적인 메탈 가격 하락으로 배터리 판매가격 대비 투입 원재료비가 높아서 발생하는 부정적 래깅 영향으로 전년대비 약 73.4% 감소한 약 5,754억원을 기록했습니다. 3. 신규사업 LG화학은 글로벌 제약사로 성장하기 위한 기반 구축을 위해, 미국 항암 시장 內 상업화 역량과 제품의 선제적 확보 목적으로 '22년 10월 미국 바이오 업체 AVEO社 인수 결정하였고, '23년 1월 관련 인수절차를 마무리하였습니다. AVEO社를 통해 확보한 상업화, 마케팅 등의 역량을 통해 글로벌 사업 확대할
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계획입니다. 신규사업 관련 내용은'II. 사업의 내용' 중' 7. 기타 참고사항'의 중요한 신규사업의 내용과 전망을 참고하시기 바랍니다. 4. 중단사업 2020년 1월 이사회 결의를 통해 유리기판 사업의 중단을 결정하였으며, 2020년 3월 기준으로 관련 사업을 중단하였습니다. 2020년 6월 이사회 결의를 통해 LCD편광판 사업의 매각을 결정하였으며, 2021년 2월 매각 완료되었습니다. 2022년 5월 대만의 LCD편광판 사업의 매각을 결정하여 7월 매각 완료하였습니다. 또한, 2023년 9월 이사회 결의를 통해 편광판 및 편광판 소재 사업의 중단을 결정하였으며, 2023년 9월 기준으로 관련 사업을 중단하였습니다. 중단영업과 관련한 당기 포괄손익계산서 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 LCD편광판 유리기판 편광판 및 편광판 소재 합 계 수익 비용 법인세비용차감전손익 법인세비용 및 수익 중단영업 손익 중단영업과 관련한 당기 순현금흐름 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 LCD편광판 유리기판 편광판 및편광판소재 합 계 영업활동으로 인한 순현금흐름 투자활동으로 인한 순현금흐름 재무활동으로 인한 순현금흐름 5. 환율변동 영향 LG화학은 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. LG화학의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위해 별도의 전담 인원을 운용하고 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금 등을 통해 관리되고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 자 산 부 채 자 산 부 채 USD EUR JPY CNY 등 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD 등에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 법인세비용 차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY CNY 등 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. 6. 자산손상 LG화학은 유ㆍ무형자산의 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간 종료일마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 개별자산에 대한 손상차손은 회수가능가액을 초과하는 장부금액만큼 인식하며, 회수가능가액은 처분부대원가를 차감한 공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. * 자산 손상의 상세 내용은 LG화학 사업보고서 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. ● (주)LG유플러스 1. 연결 재무상태 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원 ) 구 분 2024년(제29기) 2023년(제28기) 증감액 증감률(%) 자산총계 유동자산 비유동자산 유형자산 무형자산 부채총계 유동부채 비유동부채 자본총계 부채와 자본총계 자기자본비율 주1) 0.9%p 부채비율 주2) -4.8%p 유동비율 주3) 14.3%p ※ 제29기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.주1) 자기자본비율 = 자본총계 / 자산총계주2) 부채비율 = 부채총계 / 자본총계주3) 유동비율 = 유동자산 / 유동부채 (주)LG유플러스의 2024년말 자산총계는 유/무형자산 감소 등의 영향으로 전년대비 2.0% 감소한 19조 7,077억원을 기록하였습니다. 세부적으로 유형자산은 사용권자산 감소 등의 영향으로 전년대비
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3.2% 감소하였으며, 무형자산은 종속회사 (주)LG헬로비전 무형자산 손상차손 및 기존 주파수 상각효과 등으로 인해 전년대비 16.7% 감소하였습니다. 2024년말 부채총계는 리스부채 감소 등의 영향으로 전년대비 3.6% 감소한 10조 9,394억원을 기록하였으며, 2024년말 자본총계는 이익잉여금 증가 등으로 전년대비 0.1% 증가한 8조 7,684억원을 기록하였습니다. (주)LG유플러스의 2024년말 부채비율은 리스부채 감소에 의한 부채 감소 및 이익잉여금 증가에 의한 자본 증가에 힘입어 전년대비 4.8%p 개선된 124.8%를 기록하였습니다. 2024년말 유동비율은 유동자산 증가 및 유동부채 감소효과로 인하여 전년대비 14.3%p 개선된 102.9%를 기록하였습니다. 2. 연결 영업실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원 ) 구 분 2024년(제29기) 2023년(제28기) 증감액 증감률(%) 영업수익 서비스수익 단말수익 영업비용 영업이익 영업이익률 주1) -1.0%p 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 -0.7%p ROE 주4) -3.6%p ※ 제29기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.주1) 영업이익률 = 영업이익 / 영업수익주2) EBITDA = 영업이익 + 감가상각비 및 무형자산상각비주3) EBITDA margin = EBITDA / 영업수익주4) ROE = 당기순이익 / 자본총계 (주)LG유플러스의 영업수익은 통신서비스업의 특성상 대부분 국내에 소재하는 고객으로부터 창출되고 있습니다. 2024년 영업수익은 전년대비 1.8% 증가한 14조 6,252억원을 기록하였습니다. 서비스수익은 11조 8,434억원으로 모바일, 스마트홈, 기업인프라 등 전 사업부문의 고른 성장으로 전년대비 1.8% 증가하였습니다. 단말수익은 전년대비 1.7% 증가했습니다. 영업이익은 인건비, 상각비 등 고정비 부담 증가로 전년대비 13.5% 감소한 8,631억원을 기록하였습니다. 당기순이익은 종속회사 (주)LG헬로비전 유/무형자산 손상차손 영향으로 인하여 전년대비 50.1% 감소한 3,146억원을 기록하였습니다. 수익 등> (1) 모바일 사업 부문 구 분 2024년(제29기) 2023년(제28기) YoY 모바일수익 (백만원) 주1) 서비스수익 (백만원) 누적회선수 (천명) 주1) 수익 : 자회사 MVNO 수익 포함, LG헬로비전 제외 연결기준 2024년 (주)LG유플러스의 무선 서비스수익은 전년대비 2.2% 증가한 6조 1,171억원을 기록하였습니다. 누적회선수는 연간 342만 순증가입자 증가에 힘입어 전년대비 13.6% 증가한 2,851만 5천명을 기록하였습니다. 5G 누적가입자는 전년대비 13.3% 증가한 795만명을 달성하며 전체 핸셋 가입자 대비 72.7%의 비중을 기록했습니다. /거시적 요인에 따른 분석> 2024년 국내 모바일 사업은 MVNO 사업의 성장으로 가입자 측면에서 큰 폭의 변화가 있었습니다. (주)LG유플러스는 이러한 시장 상황에서 MNO가입자의 해지율 1%대 유지 및 고가요금제의 다운율을 낮추는 등 질적개선과 MVNO사업에서는 양적성장에 각각 집중하여 어려운 상황 속에서도 지속적인 성장을 이어나갔습니다. (주)LG유플러스의 모든 서비스 부문의 가격 및 서비스 품질, 마케팅 등을 경쟁 요인으로 볼 수 있으며, (주)LG유플러스 외에 여러 통신사업자 등이 이를 놓고 시장 내 경쟁 우위를 점하려 많은 노력을 기울이고 있습니다. 그러나 통신사들은 시장안정화를 위한 자정의 움직임을 보이고 있으며, 인당가입자유치비용을 낮추고 합리적인 서비스 중심으로 경쟁의 방향을 전환하고 있습니다. 각 통신사는 가계통신비를 절감하는 요금제를 출시하여 고객에게 저렴한 요금으로 고품질의 유무선 서비스를 제공하고 있으며, 이에 따른 시장 내 요금경쟁력이 주요 경쟁력으로 작용되고 있습니다. 2024년 4분기말 기타회선을 포함한 국내 이동통신 회선 현황 가입자 수는 71,398,267회선이며 최근 3년
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(주)LG유플러스 시장점유율 추이는 아래와 같습니다. 사업구분 회사명 시장점유율 2024년 12월 2023년 12월 2022년 12월 무선서비스 LG유플러스 SK텔레콤 KT 주1) 상기 가입자에 대한 자료는 과학기술정보통신부의 최근 자료인 2024년 12월말 수치를 참조하여 MNO 총회선기준으로 작성하였음 (과기부 무선통신서비스 통계현황 기준, MVNO 가입자 제외)주2) 과기부 가입자 기준 변경으로 인해 2023년 12월, 2022년 12월 시장점유율 소급적용하였음 주3) MNO 총회선기준 가입자수 = 휴대폰 + 가입자 기반 단말장치 + 사물지능통신 (과기부 무선통신서비스 통계현황 기준, MVNO 가입자 제외) 2025년에도 (주)LG유플러스의 모바일사업은 고가치 가입자 확대와 핸셋 ARPU의 증대, 장기고객 케어 등을 통한 해지 감축에 집중하여 시장점유율을 높이기 위해 최선을 다할 예정입니다. (2) 스마트홈 사업 부문 구 분 2024년(제29기) 2023년(제28기) YoY 스마트홈 수익(백만원) IPTV 초고속인터넷 가입자(천명) IPTV 초고속인터넷 연간 스마트홈 수익은 2조 5,060억원을 기록하며 전년대비 3.7%의 성장을 기록했습니다. IPTV 수익은 OTT의 성장으로 인해 VOD 매출이 다소 감소하였으나, 고가가입자의 지속적인 성장으로 전년대비 0.2% 성장한 1조 3,277억원을 기록하였으며, 초고속인터넷 수익은 1인가구 및 기가가입자 증가에 따라 전년대비 6.6% 성장한 1조 1,409억원을 기록하였습니다. /거시적 요인에 따른 분석> 모든 서비스 부문의 가격 및 서비스 품질, 마케팅 등이 경쟁 요인으로 볼 수 있으며, 주 사업자인 (주)LG유플러스를 포함하여 KT 및 SK브로드밴드, SO 등이 이를 놓고 시장 내 경쟁 우위를 점하려 많은 노력을 기울이고 있습니다. 또한 통신사 별 가계통신비를 절감하는 요금제를 출시하여 고객에게 저렴한 요금으로 고품질의 유무선 서비스를 제공하고 있으며, 이에 따른 시장 내 요금경쟁력이 주요 경쟁력으로 작용되고 있습니다. 당사는 경쟁의 패러다임을 서비스 중심으로 변화시키기 위한 상품 경쟁력 강화에 최선의 노력을 다하고 있습니다. 2022년 10월 고객이 다양한 OTT 콘텐츠를 한 곳에서 편리하게 시청할 수 있는 OTT TV를 출시하였고, 2023년 8월에는 이를 업그레이드 한 'U+tv next 2.0'을 출시하였습니다. 'U+tv next 2.0'을 통해 OTT, VOD, 실시간 시청의 경계가 없는 편리한 시청 경험 및 'OTT 비교', '나의 구독' 등 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 2023년 9월에는 하나의 요금제로 인기 방송 콘텐츠 VOD 11만편을 이용할 수 있는 '프리미엄 환승구독' 상품을 출시하여 고객의 시청경험 혁신을 위해 노력하였으며, 2024년 6월에는 해외 콘텐츠 시청에 대한 고객의 니즈가 증가하는 것을 고려하여 국내 최초로 독점 공개하는 해외 OTT 오리지널 인기작을 포함해 전 장르의 콘텐츠 7만여 편을 시청할 수 있는 U+tv 구독 상품 '유플레이'를 출시하였습니다. 2024년 9월에는 자사 AI브랜드 '익시(ixi)' 기반의 '미디어 에어전트'를 IPTV에 적용하였으며, 이를 통해 초개인화 시청경험을 제공하는 AIPTV 시장을 선도해 나갈 계획입니다. 사업구분 회사명 시장점유율 2024년 12월 2023년 12월 2022년 12월 IPTV LG유플러스 SK브로드밴드 KT 주1) 출처: 3사 홈페이지 사업구분 회사명 시장점유율 2024년 12월 2023년 12월 2022년 12월 초고속인터넷 LG유플러스 SK브로드밴드 KT 기타 주1) SK브로드밴드 가입자 숫자는 SK텔레콤 재판매 현황을 포함한 숫자임주2) 상기 가입자에 대한 자료는 과학기술정보통신부의 최근 자료를 참조하였음주3) '20.12월 SK브로드밴드의 PC방 인터넷회선을 수치에서 제외하여 산정함(과거 실적 소급적용) 2024년 스마트홈 사업은 질적 성장의 관점에서 성장을 도모하였습니다. IPTV는 콘텐츠 7만여 편을 시청할 수 있는 U+tv 구독 상품 '유플레이'를
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출시하였으며, 자사 AI브랜드 '익시(ixi)' 기반의 '미디어 에어전트'를 IPTV에 적용하여 초개인화된 시청경험을 제공하고자 노력하였습니다. 초고속인터넷은 기가인터넷 가입자 증대를 통한 기본료 수익 개선에 집중하였습니다. 그 결과, IPTV 가입자는 전년대비 2.4% 증가한 557만 6천명을 기록하였으며, 초고속인터넷 가입자는 전년대비 3.7% 증가한 535만 3천명을 기록하며 시장 점유율을 꾸준히 확대해 나가고 있습니다. (3) 기업인프라 사업 부문 구 분 2024년(제29기) 2023년(제28기) YoY 기업인프라(백만원) IDC 솔루션 기업회선 2024년 기업인프라 수익은 전년대비 1.3% 성장한 1조 7,055억원을 기록하였습니다. IDC 사업은 연간 3,565억원으로 전년대비 9.2% 성장하며 고성장을 이어갔으나, 솔루션 사업의 경우 네트워크 구축(NI) 매출 감소 등으로 전년대비 5.7% 감소한 5,267억원의 수익을 기록하였습니다. 기업회선은 회선수요 증가로 인한 안정적인 수익 성장으로 전년대비 2.9% 성장한 8,223억원의 수익을 기록하였습니다. /거시적 요인에 따른 분석> IDC사업은 클라우드 고객 수요 증가와 콘텐츠 소비를 통한 트래픽 증가로 수익 창출을 지속하고 있으며, 네트워크 회선 증설, 기업들의 통합망 구축 수요에 맞춰 기술력 우위의 솔루션 제공으로 꾸준한 성장을 이어가고 있습니다. 2023년 10월에는 '평촌 2센터' 준공을 완료하여 클라우드 전환, 초거대AI 및 빅데이터 활용으로 인해 급격히 증가하는 기업 고객들의 데이터센터 수요에 빠르게 대응하였으며, 설계단계에서부터 고객사의 니즈를 분석한 최고수준의 고품질 IDC를 제공하고 있습니다. 2024년 5월에는 신규 IDC 건립을 위해 경기도 파주시에 위치한 (주)LG디스플레이의 토지 및 건물을 1,053억원에 취득하는 계약을 체결하였으며, 해당 IDC 건립을 통해 IDC 시장의 경쟁력을 확보해 나갈 예정입니다. 솔루션 사업은 향후 5G 기반의 B2B 신사업 성장이 예상됨에 따라 스마트모빌리티, AICC 등에 역량을 집중해 나갈 예정이며 또한 지자체 등의 수주를 통해 사업성장 기반을 꾸준히 만들어 나가고 있습니다. 기업인프라 사업은 2025년에도 IDC 사업에서 안정적이고 차별화된 서비스로 지속적인 매출 성장을 이어 나가고, 스마트모빌리티, AICC 등을 주력 신사업으로 선정하여 매출성장을 가속화할 계획입니다. 3. 신규 사업 및 중단 사업 (주)LG유플러스는 AI사업에서 실질적인 고객가치를 증대시킬 수 있는 '그로스 리딩 AX컴퍼니(Growth Leading AX Company)'가 되고자 합니다. 2023년에는 그동안 확보한 AI 인력 및 기술을 토대로 '익시(ixi)'라는 AI 브랜드를 런칭하였으며, 2024년 6월에는 LG AI연구원의 EXAONE을 기반으로 유플러스의 통신, 플랫폼 데이터를 학습시킨 통신특화 생성형 AI '익시젠(ixi-GEN)'을 출시하였습니다. 익시젠은 효율성, 보안성, 신뢰성에 있어 차별화된 경쟁력을 보유하고 있어, 유플러스의 다양한 사업 영역에서 효과적인 AI 기반 서비스를 제공할 것으로 기대됩니다. (주)LG유플러스는 익시젠을 기반으로 AI의 손쉬운 활용과 빠른 확산을 돕는 AI서비스 개발 플랫폼 '익시 솔루션(ixi-Solution)'도 선보였습니다. 익시 솔루션을 활용하면 전문 개발자는 LG유플러스의 다양한 AI 엔진을 활용해 새로운 AI 서비스를 빠르게 개발하고 적용할 수 있고, 비전문가는 간단한 작업만으로 AI 서비스를 테스트하고 현업에 활용할 수 있습니다. 2024년 11월에는 당사의 B2C 고객을 대상으로 AI 통화 에이전트 '익시오(ixi-O)'를 출시하여 전화 대신 받기, 보이는 전화, 실시간 보이스피싱 감지, 통화 녹음 및 요약 기능 등을 제공하고 있습니다. (주)LG유플러스는 국내 최고 수준의 데이터 역량을 확보하여 고객을 제대로 이해하고자 하며 빠른 AI 개발을 위한 개발 환경과 거버넌스 체계를 고도화 하고 있습니다. 혁신적인 아이디어를 시도 할 수 있는 환경과 상상력을 기반으로
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(주)LG유플러스의 전 서비스에 AI가 스며드는 U+만의 차별화된 서비스를 만들어 나가겠습니다. 4. 경영합리화 (주)LG유플러스는 2024년 12월 AI 기반 서비스 및 상품 역량 확보를 위한 조직 개편을 단행하였습니다. (주)LG유플러스는 AI 경쟁력을 강화하기 위해 컨슈머 부문 산하에 'AI Agent추진그룹'을 신설하였습니다. AI Agent 추진그룹은 B2C 기반 AI상품/서비스 영역을 담당할 예정이며, 산하에 '모바일 에이전트 트라이브'와 '홈 에이전트 트라이브'를 배치해 모바일, 스마트홈 AI 사업 강화에 나설 계획입니다. B2B 사업에서는 AX 경쟁력을 강화할 수 있도록 기술/인적 지원을 추진할 계획입니다. 기술 개발을 담당하는 CTO 직속으로 'Agent/플랫폼 개발Lab'을 신설해 AI 관련 신규 서비스 개발에 속도를 더하며, CHO 산하에는 'AX/인재 개발 담당'을 배치해 전사 구성원의 AX 역량 확보에 나설 예정입니다.또한, 통신 디지털화를 위한 조직 개편도 시행하였습니다. 선납 요금제 기반 통신 플랫폼인 '너겟'은 컨슈머 부문으로, 구독 플랫폼인 '유독'과 커머스 플랫폼 '유콕' 등 플랫폼 서비스를 '구독/옴니플랫폼 담당'으로 일원화하였습니다. 이 외에도 기존 CEO 직속 조직인 인피니스타, 아이들나라, CCO 조직을 컨슈머 부문 산하로 배치해 B2C 사업과의 시너지를 강화할 예정입니다. 5. 환율변동 영향 LG유플러스는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 백만원) 통 화 자산(원화환산액) 부채(원화환산액) USD 기타 통화 합 계 ② 전기말 (단위: 백만원) 통 화 자산(원화환산액) 부채(원화환산액) USD 기타 통화 합 계 LG유플러스 는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 백만원) 통 화 10% 상승시 10% 하락시 USD ② 전기말 (단위: 백만원) 통 화 10% 상승시 10% 하락시 USD 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 6. 자산 손상 인식 연결재무제표에 대한 주석 3 및 14에 기술되어 있는 바와 같이 연결회사는 사업결합으로 취득한 영업권이 배부된 현금창출단위에 대해서 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상평가를 수행하고 있습니다. 또한, 자산손상을 시사하는 징후가 존재하는 현금창출단위의 경우 손상평가를 수행하고 있습니다. 2024년 12월 31일 현재 LG유플러스 부문에 배부된 영업권의 장부금액은 320,108백만원이며, 엘지헬로비전 부문에 배부된 영업권은 전액 손상이 인식되었습니다. 연결회사가 상기 현금창출단위의 손상평가에 사용한 회수가능액은 미래기대현금흐름에 현금흐름할인법을 적용하여 추정한 사용가치입니다. 손상평가 수행 결과 연결회사는 사용가치에 근거한 LG유플러스 부문 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액을 초과할 것으로 판단하였으나, 엘지헬로비전 부문 현금창출단위의 회수가능액은장부가액을 하회하는 것으로 판단하였습니다. 상기 현금창출단위의 사용가치 결정에는 예상 미래현금흐름의 추정을 위한 매출성장률, 영구성장률, 그리고 할인율 등의 주요 가정과 관련한 경영진 및 감사인의 유의적인 판단을 필요로 합니다. 연결회사가 손상평가에서 사용한 가정이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단되어, 우리는 LG유플러스 부문 및 엘지헬로비전 부문현금창출단위 손상평가를 핵심감사사항으로 선정하였습니다.우리가 LG유플러스 부문 및 엘지헬로비전 부문 현금창출단위 손상평가와 관련하여 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.- 현금창출단위 손상평가에 사용되는 영업수익, 할인율 및 영구성장률에 대한 가정을 포함한 손상평가 절차와 관련된 연결회사의
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내부통제를 평가하였습니다.- 사용가치의 결정에 사용된 현금창출단위의 미래 예상 현금흐름을 경영진에 의해 승인된 사업계획과 비교하여 그 합리성을 평가하였습니다.- 연결회사가 전기에 추정한 현금흐름을 당기의 실적과 비교하는 소급적 검토를 수행함으로써 연결회사의 현금흐름 추정 정확성을 평가하였습니다.- 내부의 평가전문가를 활용하여 미래 예상현금흐름을 추정하는데 사용된 미래 영업수익 및 영구성장률 등의 주요 가정을 과거 재무성과 및 산업 보고서와 비교하여 그 합리성을 평가하였으며, 연결회사가 사용한 할인율을 시장 자료 등에 근거한 우리의기대치와 비교하여 그 적정성을 확인하였습니다.- 주요 가정이 경영진의 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 할인율 및 영구성장률에 대하여 민감도 분석을 수행하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 연결실체는 당기말 현재 2조 7,014억의 유동성을 보유하고 있으며, 그 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2024년 2023년 현금및현금성자산 유동성 금융기관예치금 합 계 현금및현금성자산의 현금흐름 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2024년 2023년 기초의 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금흐름합계 환율변동효과 기말의 현금및현금성자산 2024년말 현금및현금성자산은 영업활동으로 인한 현금증가액 1조 3,615억원과 투자 및 재무활동 등으로 인한 현금감소액 7,606억원이 발생하여, 기초대비 6,009억원 증가한 1조 3,798억원입니다.당기말과 전기말 현재 연결재무상태표상의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 현금 예적금 기타현금성자산 연결재무상태표상 현금및현금성자산의 합계 나. 차입금 증감내역 (단위: 억원) 구분 증감 차입금잔액 현금 및 현금성자산 순차입금 주1) 현금 및 현금성자산은 금융기관예치금 포함 2024년말 연결실체의 차입금은 5,555억원으로 전년말 대비 38억원 증가하였습니다. (1) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 거래은행 이자율(%) 장부금액 이자율(%) 장부금액 외화단기차입금 신한은행 외 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 유동 비유동(*1) 이자율(%) 유동 비유동 원화장기차입금 중소벤처기업진흥공단 외 원화사채 공모사채 외 사채할인발행차금 합 계 (*1) 당기말 현재 비유동 장기차입금의 만기정보는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 잔여 만기 1년 초과 ~ 2년미만 2년 초과 ~ 3년미만 3년 초과 차입금액 (3) 당기말과 전기말 현재 장기차입금 중 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 발행회사 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 장부금액 이자율(%) 장부금액 (주)엘지씨엔에스 제 12-2회 공모사채 제 12-3회 공모사채 제 13-1회 공모사채 제 13-2회 공모사채 제 13-3회 공모사채 소 계 사채할인발행차금 유동성 사채(*1) 합 계 (*1) 사채할인발행차금이 차감된 금액 입니다. ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 (주)LG가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ● IT 서비스 부문 (대상회사 : LG씨엔에스) '24년 LG씨엔에스의 현금은 영업활동으로 7,154억원 순 유입, 경상투자 지출 등 투자활동으로 133억원 순 유출, 배당금 지급 및 차입금 상환 등 재무활동으로 1,408억원 순 유출되어 당기말 기준으로 전년대비 5,720억원 증가한 1조 766억원입니다. [현금흐름표](기준일: 2024년 12월 31일) (단위 : 천원) 과목 2024년 (제38기) 2023년 (제37기) 차이 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금의 증가(감소) Ⅴ. 기초의 현금 Ⅵ. 현금성자산 환율변동효과 Ⅶ.
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기말의 현금 (*)연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. [2024년말 차입금 현황](기준일: 2024년 12월 31일) (단위 : 천원) 종류 만기 연이자율 금액 회사채 공모사채(12-2회) 공모사채(12-3회) 공모사채(13-1회) 공모사채(13-2회) 공모사채(13-3회) 차감 : 사채할인발행차금 회사채합계 금융기관차입금 기타단기 차입금 원화장기 차입금 금융기관 차입금합계 차입금 합계 (*)연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. '24년말 LG씨엔에스의 차입금은 총 5,555억원으로 회사채와 금융기관 차입금으로 구성되어 있으며, 1년 이내에 만기가 도래하는 유동성 차입금은 1,658억원, 비유동성 차입금은 3,897억원입니다. ● 부동산 자산관련 종합서비스 부문 (대상회사 : 디앤오) 1. 유동성 현황 디앤오의 당기말 현금 및 현금성 자산은 485억원으로 영업활동으로 인한 현금증가 1,023억원, 투자활동으로 인한 현금감소 144억원, 재무활동으로 인한 현금감소 841억원입니다. 영업활동으로 인한 현금증가는 배당수취 등의 영향으로 발생하였으며, 투자활동으로 인한 현금감소는 유형자산 취득 등의 영향으로 발생하였으며, 재무활동으로 인한 현금 감소는 배당금의 지급 등의 영향으로 발생하였습니다. 2. 차입금 구성내역 및 주요자금 조달 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 원화장기차입금 신한은행 외 ● 경제·경영 등 교육 및 자문서비스 부문 (대상회사 : LG경영개발원) LG경영개발원의 현금및현금성자산은 영업활동으로 259억원 유입, 투자활동으로 188억원 유출, 재무활동으로 100억원 유출되어 기말 가용 현금은 242억원이며 자금 조달을 위한 별도 차입은 없습니다. (단위 : 백만원) 과 목 2024년 2023년 증감 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동으로 인한 효과 현금및현금성자산의 증감 기초의 현금및현금성자산 기말의 현금및현금성자산 ● 스포츠 전문 서비스업 부문 (대상회사: LG스포츠) LG스포츠의 현금은 영업활동으로 14억원 유출, 투자활동으로 7억원 유출, 재무활동으로 17억원 유출되어 기말 가용 현금은 5,948백만원입니다. (단위: 백만원) 과 목 2024년 (제42기) 2023년 (제41기) 증감 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 증감 기초의 현금및현금성자산 기말의 현금및현금성자산 ● 부동산 임대업 부문 (대상회사 : LG Holdings Japan Co.,Ltd.) '24년말 LG Holdings Japan Co.,Ltd.의 현금및현금성자산은 116억원입니다. 자금 조달을 위한 차입금은 없습니다. ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 (주)LG가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ● LG전자(주) 1. 유동성 현황 LG전자는 당기말 현재 7조 6,197억원의 유동성을 보유하고 있으며, 그 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 23 기말 제 22 기말 현금및현금성자산 유동성 금융기관예치금 합 계 LG전자 의 현금및현금성자산의 현금흐름 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 23 기 제 22 기 영업활동으로 인한 현금흐름 영업으로부터 창출된 현금 기타 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동효과 현금및현금성자산의 증가 기초의 현금및현금성자산 기말의 현금및현금성자산 [ ()안은 부(-)의 금액입니다. ] LG전자 는 제23기말 현재 7조 5,730억원의 현금및현금성자산을 보유하고 있으며 전기 대비 9,145억원 감소하였습니다.- 영업활동으로 인한 현금흐름 LG전자 의 제23기 영업활동으로 인한 현금흐름은 전기 대비 2조 709억원 감소한 3조 8,427억원입니다. 당기순이익이 전기 대비 5,592억원 감소하였으며,
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영업활동으로 인한 자산부채의 변동으로부터 발생하는 현금흐름이 재고자산 및 매입채무 증감 등에 따라 전기 대비 2조 5,792억원 감소되는 등, 영업으로부터 창출된 현금흐름이 전기 대비 2조 1,169억원 증가한 것에 기인합니다.- 투자활동으로 인한 현금흐름 LG전자 의 제23기 투자활동으로 인한 현금유출은 전기 대비 1조 778억원 감소한 4조 2,119억원 이며, 주된 사유는 전기에 발생한 엘지디스플레이㈜와 1,000,000백만원 한도의 대여금약정 체결 효과 입니다.- 재무활동으로 인한 현금흐름 LG전자 의 제23기 재무활동으로 인한 현금흐름은 배당금 지급 증가 등으로 7,047억원의 현금유출이 발생하였습니다. LG전자 는 단기 및 중장기 경영전략을 수립하여 현금흐름을 지속적으로 모니터링 하고 있으며, 향후 발생할 수 있는 예상하지 못한 유동성 위험을 충당할 수 있는 충분한 현금및현금성자산을 확보하고 있습니다. 또한, 금융기관과의 계약에 의한 Committed Line 확보 및 본사와 4개 해외 금융센터와의 유기적인 협력 등을 통해 선제적인 유동성 관리를 수행하고 있습니다. 2. 자금조달 LG전자가 조달한 차입금 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 23 기말 제 22 기말 유동성 차입금: 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 소 계 비유동성 차입금: 장기차입금 사채 소 계 합 계 LG전자 의 제23기말 현재 총차입금은 13조 9,825억원으로 전기 대비 6,617억원 증가하였습니다. 1년 이내에 만기가 도래하는 유동성 차입금이 2조 8,893억원으로 전기 대비 2,876억원 증가하였으며, 비유동성 차입금은 11조 933억원으로 전기 대비 3,741억원 증가하였습니다.당기말 현재 순차입금(차입금-현금및현금성자산)은 7조 6,694억원으로 전기 대비 1조 6,431억원 증가하였습니다. LG전자 는 만기 도래 차입금 상환 및 경상투자 등의 Cashflow 변동과 외부 자금 조달 환경 변화에 대비하여 탄력적인 조달을 실행하였습니다. 공 모 외화채 발행 및 KDB산업은행 등 금융기관과의 장기차입약정 체결을 통해 2조 3,662억원을 조달하였으며, 상환에 있어서 2023년 말 유동성 차입금으로 계상된 유동성 사채 6,467억원과 유동성 장기차입금 1조 2,473억원을 상환 완 료하였습니다. - 차입금 상세내역 (단위: 백만원) 구 분 차입처 최장 만기일 연이자율(%)제 23 기말 장부금액 제 23 기말 제 22 기말 단기차입금 원화 KDB산업은행 등 외화 장기차입금 원화 한국수출입은행 등 외화 한국수출입은행 등 사채 원화 무보증 공모사채 무보증 사모사채 외화 무보증 공모사채 무보증 사모사채 보증 사모사채 차감: 사채할인발행차금 합 계 차입금 관련 연도별 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 23 기말 합 계 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 차입금 주) 상기 현금흐름은 명목가액 기준으로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. LG전자가 발행한 공모사채에는 투자자 보호를 위하여 재무비율 유지, 담보권설정 제한, 자산처분액 제한, 지배구조변경 제한 등의 이행조건이 부과되어 있으며, 매 반기별 이행현황보고서를 사채관리회사에 제출하고 있습니다. 또한, KDB산업은행 등과 체결한 시설자금 대출 약정에는 재무비율 유지 등의 이행조건이 부과되어 있습니다. 회사는 조달자금과 관련된 이행조건을 준수하고 있습니다. ● (주)LG화학 1. 유동성에 관한 사항 당기말 현재 현금및현금성자산은 약 7조 8,549억원으로 전기대비 약 1조 2,300억원이 감소하였으며 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 은행예금 및 보유현금 금융기관예치금 등 합 계 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산에는 국책연구비 등으로 인하여 연결회사의 사용목적에 제한이 있는 예금 1,212,371백만원(전기말 금액 7,038백만원)이 포함되어 있습니다. LG화학의 현금은 전 사업부문의 영업활동을 통하여 약 7조 123억원이 유입되었고, 시설
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투자로 인한 유형자산 취득 등의 투자활동을 통하여 13조 6,634억원이 유출되었습니다. 또한, 차입금 조달 등의 재무활동을 통하여 4조 8,213억원이 유입되었습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제24기 제23기 증 감 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) Ⅴ. 기초 매각예정자산집단에 포함된 현금성자산 Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 Ⅶ. 현금및현금성자산의 환율변동효과 Ⅷ. 기말 매각예정자산집단에 포함된 현금성자산 Ⅸ. 기말 현금및현금성자산(Ⅳ+Ⅴ+Ⅵ+Ⅶ+Ⅷ) 2. 자금조달에 관한 사항 (1) 조달자금의 구성내역 LG화학의 차입금 등의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 유동부채: 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동리스부채 소 계 비유동부채: 장기차입금 사채 리스부채 소 계 합 계 공시대상 기간 조달자금의 원천별 규모, 조달조건 등 상세내역은 다음과 같습니다. - 장단기 차입금 및 사채 (단위: 백만원) 구 분 통화 차입처 최장만기일 이자율(%) 장부금액 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 은행차입금 원화 농협은행 등 4.74 외 외화 SMBC 등 3.59 외 단기차입금 계 장기차입금 은행차입금 원화 KDB산업은행 등(*1) 3.05 외 외화 DOE 등 4.55 외 차감: 장기차입금할인차금 장기차입금 계 사채 공모사채 원화 KB증권 등 3.73 외 사모사채 원화 KB증권 등 2.39 외 외화 CITI증권 등 5.38 외 교환사채(*2, *3) 외화 CITI증권 등 1.60 외 차감: 사채할인발행차금 사채 계 (*1) KDB산업은행 일부 차입금에 대해서는 연결회사의 건물 등이 근저당 설정되어 있습니다(주석 11 참조). (*2) 교환사채(Tranche 1)의 발행내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 발행시 권면총액 발행가액 액면이자율 (%) 발행일 2023년 7월 18일 만기일 2028년 7월 18일 원금상환방법 - 만기상환 : 만기까지 조기상환되거나 교환권을 행사하지 않은 잔존 사채 원리금에 대해 만기 일시상환 - 조기상환 : 회사의 조기상환권(Call Option) 및 사채권자의 조기상환권(Put Option)이 있음 교환대상 (주)LG 에너지솔루션 기명식 보통주 1,883,636주- 단, 투자자의 교환권 행사에도 불구하고, 회사는 대상주식의 교부 대신 그 대가에 상응하는 현금을 지급하여 결제할 수 있는 선택권을 가짐 교환가격 (원/주) 687,500('23.7.11 종가 X premium 125%)- 단, 대상회사가 주식배당을 하는 경우 등 투자설명서에 정한 기준에 따라 교환가격은 조정 될 수 있음 교환청구기간 2023년 8월 28일부터 2028년 7월 11일까지 발행자의 조기상환권 - 납입일로부터 3년 14일 이후, 30 연속 거래일 중 주가(종가 기준)가 미달러화 환산 기준 교환가격의 130% 이상인 날이 20거래일 이상일 경우 - 미상환채권규모가 최초발행채권규모의 10% 이하인 경우 (Clean Up Call) - 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가 조세부담 사유가 발생하는 경우 투자자의 조기상환권 - 2025.7.18(Optional Put Date)에 행사 가능- 교환대상주식이 상장폐지되거나 30 연속 거래일동안 거래가 정지될 경우 - 회사 또는 교환대상 주식 발행사의 지배권 변동이 있는 경우(Change of Control)- 회사가 교환대상주식 발행사 발행 주식의 85% 초과하여 보유하는 경우(Free Float) (*3) 교환사채(Tranche 2)의 발행내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 발행시 권면총액 발행가액 액면이자율 (%) 발행일 2023년 7월 18일 만기일 2030년 7월 18일 원금상환방법 - 만기상환 : 만기까지 조기상환되거나 교환권을 행사하지 않은 잔존 사채 원리금에 대해 만기 일시상환 - 조기상환 : 회사의 조기상환권(Call Option) 및 사채권자의 조기상환권(Put Option)이 있음 교환대상 (주)LG 에너지솔루션 기명식 보통주
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1,811,188주- 단, 투자자의 교환권 행사에도 불구하고, 회사는 대상주식의 교부 대신 그 대가에 상응하는 현금을 지급하여 결제할 수 있는 선택권을 가짐 교환가격 (원/주) 715,000('23.7.11 종가 X premium 130%)- 단, 대상회사가 주식배당을 하는 경우 등 기타 투자설명서에 정한 기준에 따라 교환가격은 조정 될 수 있음 교환청구기간 2023년 8월 28일부터 2030년 7월 11일까지 발행자의 조기상환권 - 납입일로부터 5년 14일 이후, 30 연속 거래일 중 주가(종가 기준)가 미달러화 환산 기준 교환가격의 130% 이상인 날이 20거래일 이상일 경우 - 미상환채권규모가 최초발행채권규모의 10% 이하인 경우 (Clean Up Call) - 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가 조세부담 사유가 발생하는 경우 투자자의 조기상환권 - 2027.7.18 (Optional Put Date)에 행사 가능- 교환대상주식이 상장폐지되거나 30 연속 거래일동안 거래가 정지될 경우 - 회사 또는 교환대상 주식 발행사의 지배권 변동이 있는 경우(Change of Control)- 회사가 교환대상주식 발행사 발행 주식의 85% 초과하여 보유하는 경우(Free Float) 교환사채(Tranche 1)의 발행일 및 당기말 현재 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 발행일(2023.7.18) 당기말(2024.12.31) 발행가액 교환사채의 장부금액 파생상품부채 교환사채(Tranche 2)의 발행일 및 당기말 현재 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 발행일(2023.7.18) 당기말(2024.12.31) 발행가액 교환사채의 장부금액 파생상품부채 - 리스부채 (단위: 백만원) 차입처 이자율(%) 최장만기일 원화가액 유동성 비유동성 현대오일뱅크 외 (2) 조달자금의 도래 현황 계정과목 1년 미만 1년에서 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 차입금(리스부채 제외) 리스부채 주1) 표에 표시된 금액은, 연결회사의 차입금을 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 구분한 현금흐름이며, 이자비용 포함 및 현재가치할인을 하지 않은 금액입니다. LG화학의 기간별 회사채 만기도래 잔액(원금) 현황은 아래와 같습니다.- 회사채 미상환 잔액 (연결기준) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 회사채 미상환 잔액 (개별기준 - (주)LG화학) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 회사채 미상환 잔액 (개별기준 - (주)LG에너지솔루션) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 회사채 미상환 잔액 (개별기준 - (주)팜한농) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (3) 조달자금의 재무비율 준수, 차입제한, 배당제한 등의 조건- LG화학은 사채관리계약內 재무비율 등의 조건들을 준수하고 있습니다. 해당 조건의 상세내용은 LG화학 사업보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 - 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 - 차. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등」을 참조바랍니다. (4) 재무구조 현황과 계획 2024년에는 글로벌 지정학적 긴장감, 중국의 수요 부진, 전기차 시장 수요 성장 둔화 등 어려운 경영환경에도 불구하고 당사가 영위하고 있는 산업 내 차별화된 성과를 창출하였으나, 메탈가
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하락에 따른 판가 하락으로 매출 규모가 감소되면서 매출액은 전년 대비 11.5% 감소하였습니다. 앞으로도 어려운 시황과 글로벌 원재료 가격 급등락 등이 예상되지만, 각 사업영역 내 저성장, 저수익 범용 제품의 구조 재편 통한 사업 구조 고도화 추진, 3C 전략 기반 실행력 강화 통해 고수익 사업 구조로의 체질 개선 노력, 3대 신성장동력 중심 석유화학의 고부가 프리미엄 및 Sustainability 사업을 강화하고, 첨단소재의 양극재 사업을 확대해나가는 등 선별적 자본 투입 통한 차별적 성과 창출 노력을 지속 하고 있습니다. LG에너지솔루션의 EV용 배터리 글로벌 생산 Capa 확대 및 당사 3대 신성장동력 투자를 위한 차입금 조달로 인하여 2024년 말 연결 기준 차입금비율 (차입금/자본총계)은 전년대비 3%p 증가한 57.0%이며, 부채비율 (부채총계/자본총계)은 95.6%로 전년대비 6.4%p 증가하였습니다. 당사는 우량한 재무구조를 유지하고 있으나, 일부 부채비율의 증가는 사업의 확대를 위한 투자 증가에 기인하므로 투자를 통해 사업구조 고도화 및 수익 창출 본격화 시에는 중장기적으로 당사의 재무 상황은 개선될 것입니다. 2024년에도 지속적인 성장 동력 확보를 위해, 석유화학 사업부문은 Sustainability 사업 및 고부가 제품향 투자와 첨단소재 사업부문의 지속적인 성장을 위한 양극재 등의 Capa 증설 등 3대 신성장동력 중심의 투자가 집행되었습니다. LG화학은 영업 활동을 통해 창출된 EBITDA, 풍부한 현금성자산 및 업계 내 차별화된 조달 능력 등을 고려하여 회사의 투자계획에 원활히 대응할 예정입니다. 이와 함께, 효율적인 운영 자금 관리를 통해 지속적으로 안정적 재무구조를 유지해 나갈 계획입니다. 3. 자금조달관련 리스크 관리 - 유동성 리스크 관리 LG화학은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. - 이자율 리스크 관리 LG화학 의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. - 외환 리스크 관리 LG화학 은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위해 별도의 전담 인원을 운용하고 있습니다. 4. 배당 및 배당정책 LG화학은 성장을 위한 투자, Cash Flow, 재무구조, 배당 안정성을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있으며, 투자가 집중되는 3년간 (2023년 회계연도~ 2025년 회계연도)은 3대 신성장동력사업 육성을 위하여 집중적인 투자가 필요한 시기로서, 동 기간동안 연결재무제표 당기순이익(일회성 비경상 이익 제외) 기준 배당성향 20% 이상 지향하고자 합니다. 2024년도에는 전기차 시장 성장 둔화, 석유화학 시황 악화 등 영향으로 당사 배당 정책상 배당가능이익이 산출되지 않으나, 주주가치 제고의 측면에서 당사 배당은 보통주 및 우선주 각각 1,000원, 1,050원을 예정하고 있으며, 2025년 3월 24일 정기주주총회에서 최종 확정될 예정입니다. 다만, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 수 있음을 참고 바랍니다.향후에도 3대 신성장동력 사업의 수입 창출 확대, 적극적인 포트폴리오
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In/Out 기반의 보다 더 큰 성과 창출로 주주 환원될 수 있도록 하겠습니다. 2024년 연결기준으로 약 15조 3천억원의 Capex 집행하였습니다. 주요 투자내역으로 석유화학 사업부문은 ABS, CNT 등 고부가 제품 및 HVO, C-R 등 Sustainability 제품 신증설, 첨단소재 사업부문은 국내와 미국 양극재 생산 Capa 증설 등에 대한 투자를 집행했습니다. 또한 LG에너지솔루션은 글로벌 셀 생산 Capa 증설을 위하여 약 13조원의 투자를 집행하였습니다. 2025년도 역시 지속적인 성장을 위해 3대 신성장 동력(친환경 Sustainability소재, 전지 소재, 글로벌 신약 개발), 그리고 LG에너지솔루션의 Capa증설을 중심으로 투자가 계획되어 있습니다. 당사는 영업 활동을 통해 창출된 EBITDA, 차입금 통한 조달, 자산 효율화 및 운전자본 최적화 등을 통해 투자계획에 원활히 대응하고, 재무 건전성을 유지해 나가면서 중장기적으로 사업구조 고도화와 수익 창출 능력이 개선될 수 있도록 관리할 계획입니다. ● (주)LG유플러스 1. 유동성 현황 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 현금 및 현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 예금 및 적금 등 LG유플러스의 현금 및 현금성자산의 현금흐름 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 2024년(제29기) 2023년(제28기) 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 기초의 현금및현금성자산 기말의 현금및현금성자산 LG유플러스는 제29기말 현재, 전기 대비 3,367억원 증가한 8,962억원의 현금 및 현금성자산을 보유하고 있습니다. - 영업활동으로 인한 현금흐름LG유플러스의 제29기 영업활동으로 인한 현금흐름은 전기대비 3,603억원 증가한 3조 3,353억원 입니다. 감가상각비 및 유/무형자산 손상차손 등 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 항목이 전기대비 2,821억원 증가하였고, 재고자산 감소 등 운전자본의 변동으로 인한 현금흐름이 전기대비 3,497억원 증가하여 영업활동으로 인한 현금흐름이 증가하였습니다. - 투자활동으로 인한 현금흐름LG유플러스는 CAPEX 안정화로 인한 현금유출액 감소 등으로 제29기 투자활동으로 인한 현금흐름은 전기대비 6,074억원 증가한 (-)2조 3,908억원을 기록하였습니다. - 재무활동으로 인한 현금흐름LG유플러스의 제29기 재무활동으로 인한 현금흐름은 차입금 상환액 증가 등으로 인한 현금유출액 증가 영향 등으로 전기대비 3,585억원 감소한 (-)6,105억원을 기록하였습니다. LG유플러스 는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 현금흐름을 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유 금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 유동성 위험 LG유플러스는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 현금흐름을 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유 금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같으며, 아래의 만기분석내역은 이자지급액을 포함하고 있습니다. ① 당기말 (단위: 백만원) 구 분 (주1) 1년 이내 1년 초과~5년 이내 5년 초과 합 계 무이자 변동이자율상품 (주2) 변동이자율상품 (주3) (현금흐름위험회피 대상) 고정이자율상품 리스부채 합 계 (주1) 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 다만, 금융부채의 만기가 반복적으로 갱신되고, 연결실체가 발행한 채무상품 중 미인수된 부분을 금융기관이 인수하기로 한 경우, 인수약정이
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존재하는 기간을고려하였습니다. (주2) 주파수이용권 취득으로 인한 미지급금입니다. (주3) 상기 만기분석은 현금흐름위험회피를 위한 이자율스왑이 적용된 후의 금액입니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구 분 (주1) 1년 이내 1년 초과~5년 이내 5년 초과 합 계 무이자 변동이자율상품 (주2) 변동이자율상품 (주3) (현금흐름위험회피 대상) 고정이자율상품 리스부채 합 계 (주1) 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 다만, 금융부채의 만기가 반복적으로 갱신되고, 연결실체가 발행한 채무상품 중 미인수된 부분을 금융기관이 인수하기로 한 경우, 인수약정이 존재하는 기간을고려하였습니다. (주2) 주파수이용권 취득으로 인한 미지급금이 포함되어 있습니다. (주3) 상기 만기분석은 현금흐름위험회피를 위한 이자율스왑이 적용된 후의 금액입니다. 당기말과 전기말 현재 현금흐름위험회피를 위한 파생금융상품의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 백만원) 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 위험회피수단지정 파생상품: 이자율스왑부채 ② 전기말 (단위: 백만원) 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 위험회피수단지정 파생상품: 이자율스왑자산 이자율스왑부채 3. 자금조달에 관한 사항 LG유플러스는 장기자금 조달 시 차입금리의 최소화 및 차입금의 만기 분산 등을 고려하여, 회사의 영업 및 투자활동에 필요한 자금의 안정적 확보를 위해 노력하고 있습니다. (1) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 시설자금대출 국민은행 (2) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 시설자금대출 한국산업은행 등 일반자금대출 신한은행 등(주1) 총 차입금 유동성 장기차입금 장기차입금 (주1) 연결실체는 변동금리부차입금 250,000백만원을 보유하고 있습니다. 해당 차입금의금리는 3M CD+ 1.85% ~ 2.00%이며, 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 체결하였습니다(주석 31 참조). (3) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 연이자율(%) 당기말 전기말 공모사채 유동성 대체 전 액면금액 할인발행차금 장부금액 유동성 대체 액면금액 할인발행차금 장부금액 유동성 대체 후 액면금액 할인발행차금 장부금액 (4) 채무증권 발행내역 (주)LG유플러스의 공시대상기간 중 채무증권의 발행실적은 아래와 같으며 운영자금 및 차환자금의 목적으로 사용되었습니다. (기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급 (평가기관) 만기일 상환 여부 주관회사 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (NICE 신용평가, 한국신용평가) 미상환 케이비증권 NH투자증권 신한금융투자 미래에셋증권 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (NICE 신용평가, 한국신용평가) 미상환 케이비증권 NH투자증권 신한금융투자 미래에셋증권 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (NICE 신용평가, 한국신용평가) 미상환 케이비증권 NH투자증권 신한금융투자 미래에셋증권 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (NICE 신용평가, 한국신용평가) 미상환 케이비증권 NH투자증권 신한금융투자 미래에셋증권 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (NICE 신용평가, 한국신용평가) 미상환 케이비증권 신한금융투자 한국투자증권 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (NICE 신용평가, 한국신용평가) 미상환 케이비증권 신한금융투자 한국투자증권 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (NICE 신용평가, 한국신용평가) 상환 케이비증권 신한금융투자 한국투자증권 미래에셋증권 NH투자증권 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (NICE 신용평가, 한국신용평가) 미상환 케이비증권 신한금융투자 한국투자증권 미래에셋증권 NH투자증권 ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1
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(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주1) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주1) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주2) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주3) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주1) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주1) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주2) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주3) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주1) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주1) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주2) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주3) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주1) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주4) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주2) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주4) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주3) 합 계 주1) 매 3개월마다 발행하는 기업어음에 대하여, 신한은행과 3년동안 기업어음 인수약정을 체결함주2) 매 3개월마다 발행하는 기업어음에 대하여, 하나은행과 3년동안 기업어음 인수약정을 체결함주3) 매 3개월마다 발행하는 기업어음에 대하여, 하나은행과 5년동안 기업어음 인수약정을 체결함주4) 2022년 11월 22일부터 2023년 12월 31일까지는 매 1개월, 2024년부터는 매 3개월마다 발행하는 기업어음에 대하여, 신한은행과 3년동안 기업어음 인수약정을 체결함 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (NICE 신용평가, 한국기업평가) 미상환 케이비증권신한투자증권한국투자증권미래에셋증권NH투자증권 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (NICE 신용평가, 한국기업평가) 미상환 케이비증권신한투자증권한국투자증권미래에셋증권NH투자증권 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (NICE 신용평가, 한국기업평가) 미상환 케이비증권신한투자증권한국투자증권미래에셋증권NH투자증권 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (NICE 신용평가, 한국기업평가) 미상환 케이비증권신한투자증권한국투자증권미래에셋증권NH투자증권 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (NICE 신용평가, 한국기업평가) 미상환 케이비증권신한투자증권한국투자증권미래에셋증권NH투자증권 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (NICE 신용평가, 한국기업평가) 미상환 케이비증권신한투자증권한국투자증권미래에셋증권NH투자증권 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (NICE 신용평가, 한국기업평가) 미상환 케이비증권신한투자증권한국투자증권미래에셋증권NH투자증권 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (NICE 신용평가, 한국기업평가) 미상환 케이비증권신한투자증권한국투자증권미래에셋증권NH투자증권 ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가,
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NICE신용평가) 상환 신한은행 (주4) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주1) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주4) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주2) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주4) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주3) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주4) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주1) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주4) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주2) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주4) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주3) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주4) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주1) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주4) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주2) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주4) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주3) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주4) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 한국투자증권 ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주1) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주4) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주2) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주4) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주3) 합 계 주1) 매 3개월마다 발행하는 기업어음에 대하여, 신한은행과 3년동안 기업어음 인수약정을 체결함주2) 매 3개월마다 발행하는 기업어음에 대하여, 하나은행과 3년동안 기업어음 인수약정을 체결함주3) 매 3개월마다 발행하는 기업어음에 대하여, 하나은행과 5년동안 기업어음 인수약정을 체결함주4) 2022년 11월 22일부터 2023년 12월 31일까지는 매 1개월, 2024년부터는 매 3개월마다 발행하는 기업어음에 대하여, 신한은행과 3년동안 기업어음 인수약정을 체결함 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (한국신용평가, 한국기업평가) 미상환 케이비증권신한투자증권한국투자증권미래에셋증권NH투자증권 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (한국신용평가, 한국기업평가) 미상환 케이비증권신한투자증권한국투자증권미래에셋증권NH투자증권 ㈜LG유플러스 회사채
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공모 AA0 (한국신용평가, 한국기업평가) 미상환 케이비증권신한투자증권한국투자증권미래에셋증권NH투자증권 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (한국신용평가, 한국기업평가) 미상환 케이비증권신한투자증권한국투자증권미래에셋증권NH투자증권 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (한국신용평가, 한국기업평가) 미상환 케이비증권신한투자증권한국투자증권미래에셋증권NH투자증권 ㈜LG유플러스 회사채 공모 AA0 (한국신용평가, 한국기업평가) 미상환 케이비증권신한투자증권한국투자증권미래에셋증권NH투자증권 ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주4) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주1) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주2) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주3) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주4) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주2) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주3) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 (주4) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주2) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 (주3) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 신한은행 (주4) ㈜LG유플러스 기업어음증권 사모 A1 (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 하나은행 (주2) 합 계 주1) 매 3개월마다 발행하는 기업어음에 대하여, 신한은행과 3년동안 기업어음 인수약정을 체결함주2) 매 3개월마다 발행하는 기업어음에 대하여, 하나은행과 3년동안 기업어음 인수약정을 체결함주3) 매 3개월마다 발행하는 기업어음에 대하여, 하나은행과 5년동안 기업어음 인수약정을 체결함주4) 2022년 11월 22일부터 2023년 12월 31일까지는 매 1개월, 2024년부터는 매 3개월마다 발행하는 기업어음에 대하여, 신한은행과 3년동안 기업어음 인수약정을 체결함 LG유플러스가 발행한 공모사채에는 투자자 보호를 위하여 재무비율 유지, 담보권설정 제한, 자산처분액 제한, 지배구조변경 제한 등의 이행조건이 부과되어 있으며, 매 반기별 이행현황보고서를 사채관리회사에 제출하고 있습니다. 회사는 조달자금과 관련된 이행조건을 준수하고 있습니다. 4. 지출 2024년 별도 기준 연간 CAPEX는 2023년 대비 0.6조원 감소한 1.9조원으로 전년대비 소폭 감소하였습니다. 2025년에는 NW 품질향상을 위한 유, 무선 투자 및 IDC, 신사업 등에 대한 투자가 집행될 것으로 예상하고 있으며, 사업계획 내에서 효율적으로 집행될 수 있도록 노력하겠습니다. 5. 부외거래에 관한 사항 가. 우발상황 당기말 현재 계류중인 소송사건으로 연결실체가 제소한 건은 용역대금 미수금에 대한 청구소송 (피고: (재)아산사회복지재단, 소송가액 10,000백만원) 등 5건으로 총 소송가액은 28,468백만원이며, 연결실체가 피소된 건은 아산병원 손해배상 청구소송(원고: (재)아산사회복지재단, 소송가액 37,933백만원) 등 11건으로 총 소송가액은 40,552백만원입니다. 한편 현재로서는 동 소송의 결과 및 연결재무제표에 미치는 영향은 보고기간 종료일 현재 합리적으로 예측할 수 없습니다. 나. 자금조달약정, 견질 및 담보 (1) 연결실체의 당기말 및 전기말 현재 자금조달과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 백만원) 구 분 여신한도 사용한 금액 수출입포괄 수입
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당좌차월 구매카드(*) 운전자금대출한도 선물환 외상매출채권담보대출 기타차입약정 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 여신한도 사용한 금액 수출입포괄 수입 당좌차월 구매카드(*) 기업시설자금대출한도 운전자금대출한도 선물환 외상매출채권담보대출 기타차입약정 (*) 금융기관은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 해당 약정으로 인해 지급기일은 변동되지 않으며, 채무의 조건이 실질적으로 변동되지 않았으므로 재무상태표의 매입채무와 기타채무에 관련 금액을 계속 표시하는 것이 적절하다고 판단하였습니다. 현금흐름표에서 회사는 금융기관과 공급자 간 현금흐름의 당사자가 아닌 것으로 판단하였으며, 매입채무와 기타채무의 실질적인 조건이 변경되지 않았으므로 일반적인 영업대금 지급으로 판단하였습니다. 이에 따라 회사가 후속적으로 금융기관에 지급하는 시점에 현금흐름이 발생하며 이를 영업활동 현금유출로 표시하였습니다. (2) 연결실체의 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 백만원) 계정과목 금액 사용제한 내용 금융기관예치금 보증보험 관련 예치금 등 장기금융기관예치금 상생지원펀드 등 장기보증금 당좌개설보증금 등 (전기말) (단위: 백만원) 계정과목 금액 사용제한 내용 장기금융기관예치금 상생지원펀드, 자기주식 취득 신탁 등 장기보증금 당좌개설보증금 (3) 연결실체의 당기말 현재 견질 및 담보제공 내역은 다음과 같습니다. 대상회사 기관명 견질 및 담보제공 내역 (주)디앤오 농협은행 주식회사 PF관련 관계기업주식(동남태양광발전) 873백만원을 질권설정 건설공제조합 출자금 181백만원이 조합에 담보로 제공 (주)엘지씨엔에스 소프트웨어공제조합 출자금 1,342백만원이 조합에 담보로 제공 엔지니어링공제조합 출자금 775백만원이 조합에 담보로 제공 (주)엘지스포츠 국민은행 이천 토지 및 건물 80,866백만원(전기말 83,823백만원)을 담보로 제공(채권최고액 24,000백만원(전기말 채권최고액 24,000백만원)) (4) 연결실체는 당기말 및 전기말 현재 계약과 하자보수의 이행 등을 보장하는 보증보험에 가입하여 거래처에 다음과 같은 이행보증을 제공하고 있습니다. (당기말) (단위: 백만원) 구 분 해당회사 보증금액 보험가입처 계약 및하자 이행보증 등 (주)LG,(주)디앤오,(주)엘지씨엔에스 등 서울보증보험 소프트웨어공제조합 건설공제조합 수출입은행 신한은행 외 합 계 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 해당회사 보증금액 보험가입처 계약 및하자 이행보증 등 (주)LG,(주)디앤오,(주)엘지씨엔에스 등 서울보증보험 소프트웨어공제조합 건설공제조합 수출입은행 신한은행 외 합 계 다. 기타약정사항 1) 연결실체는 당기말 현재 (주)광명전기, (주)대경에너텍과 공동으로 관계기업인 동남태양광발전(주)의 농협은행(주) 차입금 2,617백만원(전기말 4,700백만원)과 관련하여 연간발생하는 태양광발전매출이 일정액에 미달하는 경우 그 부족분을 매출액적립보장계좌에 납입해야 하는 약정을 체결하고 있습니다. 2) 연결실체는 당기말 현재 (주)서브원 지분에 대한 매각거래 시, 상호간 약정한 범위 내 거래에 따른 연평균 매출총이익이 합의된 기준에 미달할 경우, 그 부족분에 일정배율을 적용하여 ClearLink Business Services Limited에 지급하기로 하는 약정을체결하고 있습니다. 3) 연결실체는 당기말 현재 (주)엘지씨엔에스 일부 지분(발생주식총수의 35%)에 대한 크리스탈코리아 유한회사(투자자)에 매각거래 시, 투자자의 일정수익률에 미달하는 경우 그 부족분에 대해 투자회수 방안을 제시 해야 하는 약정을 체결하고 있습니다. 4) 연결실체는 당기말 현재 (주)에스앤아이코퍼레이션(구, (주)에스앤아이엣스퍼트) 지분에 대한 매각거래 시, 거래종결일로부터 3년간 특정 사유로 발생하는 매수인의손해액에 대해 대상주식비율을 곱한 금액만큼 배상하기로 하는 약정을 체결하고 있습니다. 5) 연결실체는 당기말 현재 자이씨앤에이(주)(구, (주)에스앤아이건설) 지분에 대한 매각거래 시, 2021년 건설현장 사고로 인해
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발생하는 매수인의 손해에 대해 대상주식비율을 곱한 금액만큼 배상하기로 하는 약정을 체결하고 있습니다. 6) 연결실체는 당기말 현재 기타금융자산 취득을 위한 18,000백만원과 USD 363백만, 그리고 GBP 3백만의 출자 약정액이 있습니다. 당기말 현재 약정금액 중 연결실체가 출자한 금액은 15,600백만원과 USD 271백만, 그리고 GBP 2백만 입니다. 7) 연결실체는 당기말 현재 보유 건물(상도동) 임차인인 (주)하이프라자가 한국전력에 대한 전기요금 체납시 연대보증하는 약정을 체결하고 있으며, 보증채무 최고액은 19백만원(전기말 19백만원)입니다. 8) 연결실체는 당기말 현재 창원상남 복합상업시설과 관련하여 대상면적에 공실이 발생할 경우 자금보충금을 지급하는 자금보충약정을 체결하고 있습니다. 9) 연결실체는 당기말 현재 하도급대금지급보증 등과 관련하여 건설공제조합과 총한도 34,228백만원의 거래약정을 체결하고 있습니다. 10) 연결실체는 당기말 현재 분할 전 (주)디앤오(구, 주식회사 에스앤아이코퍼레이션)의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임을 부담합니다. 따라서, 분할신설회사인 자이씨앤에이(주)(구, 주식회사 에스앤아이건설) 및 주식회사 에스앤아이코퍼레이션(구, 주식회사 에스앤아이엣스퍼트)의 분할 기준일인 2021년 10월 1일 기준의 채무금액에 대하여 연대보증의무를 부담하고 있습니다. 11) 연결실체는 당기말 현재 드림타워 매입 관련 제공한 이행보증금 600백만원에 대하여 전액 질권설정하고 있습니다. ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 (주)LG가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ● IT 서비스 부문 (대상회사 : LG씨엔에스) LG씨엔에스의 부외거래는 LG씨엔에스 사업보고서 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석의 31. 주요 약정사항 및 견질/담보 및 33. 계류중인 소송사건」을 참조 바랍니다. ● 부동산 자산관련 종합서비스 부문 (대상회사 : 디앤오) 1. 약정사항, 견질 및 담보 당기말 현재 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원) 구분 금융기관 여신한도 외화한도 원화한도 외상매출채권담보대출 등(*) IBK기업은행 외 구매카드 등(*) 신한은행 외 (*) 금융기관은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 해당 약정으로 인해 지급기일은 변동되지 않으며, 채무의 조건이 실질적으로 변동되지 않았으므로 재무상태표의 매입채무와 기타채무에 관련 금액을 계속 표시하는 것이 적절하다고 판단하였습니다. 현금흐름표에서 회사는 금융기관과 공급자 간 현금흐름의 당사자가 아닌 것으로 판단하였으며, 매입채무와 기타채무의 실질적인 조건이 변경되지 않았으므로 일반적인 영업대금 지급으로 판단하였습니다. 이에 따라 회사가 후속적으로 금융기관에 지급하는 시점에 현금흐름이 발생하며 이를 영업활동 현금유출로 표시하였습니다. 당기말 현재 태양광 사업과 관련하여 농협은행에서 동남태양광발전주식회사 주식 전액을 질권설정하였으며, 건설공제조합에 대한 조합출자금 전액을 해당 조합에서 질권설정하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체는 공사이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 41억원의 지급보증을 제공받는 약정을 체결하고 있습니다.당기말 현재 연결실체는 분할 전 (주)디앤오(구, 주식회사 에스앤아이코퍼레이션)의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임을 부담합니다. 따라서, 분할신설회사인 자이씨앤에이(주)(구, 주식회사 에스앤아이건설) 및 주식회사 에스앤아이코퍼레이션(구, 주식회사 에스앤아이엣스퍼트)의 분할 기준일인 2021년 10월 1일 기준의 채무금액에 대하여 연대보증의무를 부담하고 있습니다.당기말 현재 연결실체는 분할과 관련하여 건설공사와 관련된 자이씨앤에이(주)(구, (주)에스앤아이건설) 등의 163억원의 채무에 대하여 건설공제조합을 통하여 연대보증 약정을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체는 (주)광명전기, (주)대경에너텍과 공동으로 연결실체의 관계기업인 동남태양광발전(주)의 농협은행(주)