chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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절연선 중전기 합 계 라. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원) 구분 기초 취득 대체 증감 처분 감가상각 해외사업환산 기말 토지(*1) 건물(*1) 구축물 기계장치 차량운반구(*1) 금형 공구와기구 집기비품 기타의유형자산 건설중인자산 합계 (*1) 당기 중 건설중인자산에서 6,741,863천원이 무형자산 및 투자부동산으로 대체되었습니다. 마. 중요한 시설투자 계획 (1) 진행중인투자 (단위 : 억원) 사업부문 구분 투자대상 자산 투자기간 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비고 전선 유지보수, R 기계장치, 시험설비 등 2024년 제품 품질향상 및 기존자산 내용연수 연장변압기 2공장 증설에 따른 CAPA 증대 중전기 유지보수, R 기계장치, 시험설비 등 2024년 변압기공장 증설 관련 투자금액 포함 합 계 (2) 향후투자계획 (단위 : 억원) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 투자효과 비고 자산형태 금 액 전선 유지보수, R 기계장치, 시험설비 등 제품 품질향상 및 기존자산 내용연수 연장 홍성 사무동 신설 추진 중전기 유지보수, R 기계장치, 시험실비 등 합 계 * 상기 내역은 2025년 설비 등에 대한 투자 금액이며, 사업환경에 따라 향후 투자금액은 조정될 수 있음 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (1) 매출현황 당사 제품은 사업부문별로 전선, 중전기, 기타부문으로 구분되며, 각 사업부문별 매출 실적은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제17기 제16기 제15기 전선 제품상품공사 및 기타 나동선, 알루미늄,나선, 전력선,절연선 등 내수 수출 계 중전기 제품상품공사 및 기타 변압기, 중전기 등 내수 수출 계 기타 상품공사 및 기타 기타 내수 수출 계 합계 제품상품공사 및 기타 내수 수출 계 (2) 지역별 매출 현황 (단위 : 백만원) 지역 제17기 제16기 제15기 국내 미주 유럽 아시아, 호주 기타 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 사업부문 판매담당부문 비 고 전선 국내영업담당 해외영업담당 재료사업부 중전기 국내영업담당 해외영업담당 (2) 판매경로 당사 → 내수 ⇒ 공기업 직접입찰 ⇒ 민간기업 직접입찰 → 수출 ⇒ 직접입찰 ⇒ 종합상사를 통한 입찰 ⇒ 해외 Agent를 통한 입찰 (3) 판매방법 및 조건 국내/외 매출비중 판매방법 판매조건 국내 내수 현금 및 외상판매 해외 수출-로컬 내국 신용장에 의한 판매 수출-직수출 T/T송금방법에 의한 판매 L/C방법에 의한 판매 (4) 판매전략 (가) 수주정책 ① 고부가가치 제품에 대한 적극적인 마케팅으로 수익성 제고 ② 해외시장 다변화 전략 추진으로 수주증대 (나) 제품 정책 ① 신제품 개발을 통한 안정적인 영업기반을 지속적으로 유지 ② 시장환경과 고객 Needs 변화에 대응한 신제품의 신속한 개발과 상용화 다. 수주상황 (단위 : 천USD ) 품목 구분 수주일자 납 기 수주총액 기납품액 수주잔고 전력선 등 국내 ~2024년 해외 ~2024년 계 변압기,중전기 등 국내 ~2024년 해외 ~2024년 계 합 계 국내 ~2024년 해외 ~2024년 계 5. 위험관리 및 파생거래 가.시장위험과 위험관리 국내외 원자재가격과 유가의 변동성, 전세계적인 경기 침체의 지속과 경제성장률의 하락등으로 인하여 당사의 주요 원자재인 구리(CU ; LME)가격의 급변에 따른 안정된 원자재공급가격의 확보를 위해 계약 수주시점에 매출시점에 맞춰서 원자재 선물 계약을 체결하고 있는 등, 발생가능한 위험에 대한 회사 정책에 맞는 위험관리를 해 나가고 있습니다. . 나.파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 원재료 등 재고자산의 안정적인 가격유지를 위하여 전기동 등에 대한 상품선물거래를 하고 있으며, 채권ㆍ채무의 환율변동 위험을 회피하기 위하여 통화선도와 통화스왑 거래를 하고 있습니다. 또한, 이자율변동 위험을 회피하기 위하여 IRS 거래를 하고있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은다음과 같습니다. (1) 파생상품의 내역 거래목적 회계처리 파생상품종류 계약내용
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당기말 전기말 계약물량(25Ton/Lot) 계약가격 계약물량(25Ton/Lot) 계약가격 원재료 가격변동 위험회피 공정가치위험회피 상품선물(BUY) 542Lot(구리) 395Lot(구리) 25Lot(알루미늄) 77Lot(알루미늄) 상품선물(SELL) 22Lot(구리) 12Lot(구리) 채권ㆍ채무 환율변동 위험회피 매매목적(*) 통화선도(SELL) 통화스왑(지급) 통화스왑(수취) 통화스왑(지급) 통화스왑(수취) 이자율변동 매매목적(*) 매도 매입 (*) 위험회피회계를 지정하지 아니하여 매매목적으로 분류하였습니다. (2) 당기와 전기 파생상품평가내역은 다음과 같습니다.① 손익에 미치는 영향 (단위: 천원) 거래목적 파생상품 평가이익(손실) 당기 전기 공정가치위험회피 상품선물 매매목적 통화선도 통화스왑 이자율스왑 ② 자산ㆍ부채에 미치는 영향 (단위: 천원) 거래목적 파생상품 자산(부채) 당기말 전기말 공정가치위험회피 상품선물 매매목적 통화선도 통화스왑 이자율스왑 합계 파생상품자산 파생상품부채 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음 나. 연구개발활동 (1). 연구개발 담당조직 ① CTO실(전지소재팀, HV개발담당) ② 중전기사업본부 변압기생산담당 개발팀 ③ 중전기사업본부 차단기생산담당 개발팀 ④ 전선사업본부 개발담당(2). 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 과 목 제 17기 제 16기 제 15기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발 실적 차단기① 420kV 4000A 63kA 50Hz GIS 개발② 362kV 6300A 63kA 60Hz GIS 개발③ 철도용 29kV 친환경 GIS 개발변압기① 한전 154kV 고효율 친환경(식물유) 변압기 개발② 154kV 합성유 적용 친환경 변압기 개발③ 345kV 가변형 Shunt Reactor 개발 전선① 320kV HVDC Cable PQ 완료(KEMA)② 154kV PP(Polypropylene)절연 케이블 개발 7. 기타 참고사항 가. 법규, 정부규제에 관한 사항 - 해당사항 없음 나. 환경 관련 사항 - 해당사항 없음 다. 사업부문별 시장여건 및 영업개황(1) 전선 부문 ① 산업의 특성 '전선사업'은 국가 기간산업으로, 생활용 및 산업용 전력을 공급하는데 쓰이는 각종 전력케이블을 공급함으로써 에너지와 정보전달을 가능하게 하는 중추산업입니다. - 대규모 설비투자가 필요한 장치산업 전선산업은 대규모 장치산업으로서 많은 설비투자가 필요한 자본 집약적 산업이고,설비효율성에 따라 시장경쟁력이 결정되므로 시설규모가 큰 대기업에 유리한 경향이있습니다. - 다품종 다규격 제품의 산업 전선은 그 종류가 품종, 규격에 따라 약 2만5천여종으로 세분화할 수 있을 만큼 다양하여 제품 개발 능력이 뛰어난 기업을 중심으로 산업의 집중화가 심화되고 있습니다. - 원재료 비중이 큰 산업 전선산업은 원가에서 원재료 구입비가 상당부분 차지합니다. 따라서 원재료로 쓰이는 구리 가격의 변동이 전선가격의 변동과 회사의 수익성에 직결됩니다. - 경기 후행적인 산업 국내 전선 수요의 경우 공공부문의 수요는 경기에 대한 민감도가 낮은 편이나 민간 부문의 수요는 건축 및 설비투자 등의 경기 동향에 상당한 영향을 받습니다. ② 산업의 성장성 AI의 발전에 따른 데이터센터 건설증가, 전기자동차 등 신규 대규모 전력 수요 확대 대응 및 전세계적 탄소중립(Net-zero) 정책 확대로 신재생에너지 발전 투자가 증가함에 따라 신규 전력망 구축, 노후 전력망 업그레이드를 위한 전력선 수요는 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. (CRU Report '24.4월, 초고압(HV)케이블 시장 '24~'30년 연평균 16% 성장 전망) ③ 경기 변동의 특성 '전선산업'은 내수의 경우 한국전력 송배전망 구축, 신도시 건설 등 대규모 인프라 투자 계획 및 민간 기업의 플랜트 투자에 따라 영향을 받으며, 수출의 경우 세계 경제
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성장 정도, 각 국가의 에너지 정책, 신흥국의 기간산업투자와 밀접한 관계가 있습니다. ④ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 국가의 기간산업 및 국민의 실생활과 밀접한 연관이 있는 전선산업은 제품의 다양한 기술 확보와 이를 뒷받침 하는 제조 품질이 경쟁력을 좌우하는 가장 큰 요인입니다.이외에도 시공 능력 및 시공 실적, 생산 가격, 서비스 등이 경쟁력을 결정합니다. ⑤ 회사의 경쟁상의 강점과 단점 초고압 케이블의 생산에서부터 접속, 포설, 시공까지 수행하고 있는 당사의 '전선사업'은 1994년 설립 이후 세계 최고수준의 Cable Network를 제공함으로써 국가 기간산업의 핵심이라고 할 수 있는 전력분야의 한축을 담당하고 있습니다.초고압 케이블 생산과 더불어 접속재 생산, 시공 등을 아우르는 Full Turnkey 능력을 바탕으로 220kV, 345kV, 400kV 등의 초고압 케이블 분야의 기술력을 인정 받아 국내외 대형 프로젝트를 지속적으로 수주하고 있습니다. 2021년 한전 고덕-서안성 345kV 602억, 2021년 715억원 규모 전남도 임자권역 태양광발전소 154kV 송전선로 및 변전소 EPC 프로젝트, 2022년 한전 을왕분기 154kV 368억, 2022년에는 싱가폴 전력청 1,567억 규모 전력망 구축 프로젝트, 방글라데시 전력청 820억 규모 초고압케이블 공급 및 설치공사 프로젝트, 2023년 2월 노르웨이 전력청 340억 규모 초고압 전력선 구축 프로젝트, 9월에는 바레인 전력청 1,685억 규모 초고압케이블 공급 및 설치공사 프로젝트, 2024년 3월 쿠웨이트 전력청 MEW로부터 1,282억 규모 초고압케이블 공급계약 체결, 2024년 5월에는 싱가포르 전력청 SPGroup 으로부터 751억 규모 초고압케이블 공급계약을 체결하였습니다.또한 '전선사업' 내, 자체 SCR 사업운영을 통해 전력선의 원활한 원자재 공급 및 시너지 효과 창출을 기대 할 수 있습니다. (2) 중전기 부문 ① 산업의 특성 국가별 전력망은 전력의 생산부터 최종 사용자에게 공급되기까지의 흐름에 따라 발전, 송전, 배전, 소비의 단계로 구성되며, '중전기 사업'은 이러한 전력망 구성에 필요한 전기전자기기를 제작/공급하는 산업입니다. 제품은 전력 공급 단계에 따라 송전(50kV 이상)까지 적용되는 전력변압기, 고압차단기 등 전력기기와 이후의 배전 단계에서 적용되는 배전반, 중저압 차단기 등 배전기기 등으로 구분됩니다. - 국가 기반 산업, 기술집약적 산업, Multi-international Business - 고도의 안전성 신뢰성, 전문성 기반 산업 발전소에서 만들어진 전력을 최종 수용까지 안전히 공급함과 동시에 전력차단, 개폐 등 계통보호를 목적으로 하는 제품을 생산 및 판매하는 사업으로, 안정성 및 신뢰성에 대한 장기간의 검증과 국제적 인증이 필수적입니다. 또한 각 국가별 전력계통 및 규격과 연계되어 모델 변경이 어렵고, 공사 현장별 지리적, 기후적 특성 등에 따라 고객의 요구 사양이 매우 다양하여 고도의 전문성이 요구됩니다. ② 산업의 성장성 글로벌 시장 조사 연구 기업 테크나비오는 글로벌 전력 거래 시장이 2028년까지 1,184억 달러 규모로 성장할 것으로 추정했으며 이 기간에 연평균 약 6.6%로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. [Fortune Business Insights]는 전 세계 발전 시장 규모가 2024년 1조 622억 7천만 달러에서 2032년까지 2조 225억 6천만 달러로 성장하여 예측 기간 동안 연평균 성장률(CAGR) 8.38%를 나타낼 것으로 예상하고 있습니다. ③ 경기 변동의 특성 국내 발전 및 송배전 시장은 국가 전력수급기본계획에 따라 투자가 결정되므로 경기변동에 크게 영향을 받지 않으나, 일반 민수시장은 경기변동에 따라 기업체의 투자규모와 시기가 영향을 받을 수 있습니다. 글로벌 시장은 국내시장과 비교하여 상대적으로 글로벌 경기의 영향을 받으며, 해당 지역 및 국가의 특수성이 투자 결정에 영향을 미치고 있습니다. '중전기산업'의 주요 고객은 국가별 전력청 및 민간 유틸리티 사업자,
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EPC 업체 등으로, 이에 따라 발주 규모는 각국 정부의 전력정책 및 글로벌 건설경기에 민감한 영향을 받고 있습니다. ④ 시장여건 - 국내 시장 내수 침체와 건설시장 부진에도 불구하고 한전 및 발전사 노후설비 교체, 신재생에너지 투자 및 송배전 확충 계획 등에 힘입어 증가세를 전망합니다.친환경 추세에 따른 수요확대 및 노후화된 설비 교체 위주의 안정적인 수요가 예상되며, 발전 시장은 전력 수요의 증가에 따른 공급 확대로 인해 지속적인 수요가 있을 것으로 예상됩니다. 한전이 지난 2023년에 발표한 제10차 장기 송변전설비계획에 따르면 변전소는 지난 2021년 6개에서 2036년에는 27개로 지속적으로 늘어날 예정입니다.반면, 국내 태양광 시장은 둔화될 것으로 예측했으며, 정부 사회간접자본 예산안 감소, 고환율로 인한 원자재 가격 상승은 전기기기 생산의 감소요인으로 작용됩니다. - 해외 시장 북미 시장의 경우 변압기 등 송전설비 노후화에 따른 교체와 신재생 에너지 투자수요, AI산업의 급격한 성장으로 인한 전력수요 증가로 송전설비에 대한 수요는 증가하고 있습니다. 하지만 공급은 제한적인 상황으로 판가 인상 및 수주물량 확대 추세를 보이고 있습니다. 중동은 사우디 등 주요 국가에서 신도시 건설과 더불어 신재생 발전 확대를 지속 추진 중이며, 유럽은 [RE100] 정책의 일환으로 신재생 발전 투자 확대 및 친환경 전환을 가속화하고 있습니다. 이외 아시아 지역의 경우 경제 성장 지속에 따른 동남아 지역 전력 인프라 투자 증가가 두드러질 전망이며, 정치적 불안요소를 해소한 아프리카 지역에서도 국가 전력 부족 해소를 위해 투자를 진행하고 있습니다. 최근 다수의 발주 국가들은 자국 산업 보호/육성 목적으로 프로젝트 입찰 진행 시 현지 생산 제품을 우대하는 경향이 점차 증가하고 있으며, 이에 따라 다수의 주요 선진 공급사들은 성장성이 유망한 지역에 현지 자체 생산 거점 신설, 기존 현지업체에 대한 기술이전 및 라이센스 생산 및 글로벌 기업과의 기술 및 공급 협력 등의 방식을 통해 수주 경쟁력을 높이는 사례가 증가하고 있습니다. ⑤ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 기술적 진입장벽이 높은 전력변압기, 고압차단기 등 고압 전력기기 분야의 경우 기술력과 시장에서의 풍부한 경험을 보유한 소수의 글로벌 업체들을 중심으로 시장이 형성되어있습니다. 반면 기술적 진입장벽이 상대적으로 낮은 중저압 배전기기 분야의 경우 중국/인도 등 후발 업체들의 시장 참여가 활발하여 업체 간 경쟁이 매우 치열한 시장을 형성하고 있습니다. 이러한 상황에서 고부가가치 경쟁력을 확보하기 위해서는 적극적인 기술 투자 확대가 필요 할 것이며, 제품 내구성과 내환경성, 안정성등을 전문적으로 연구하는 등 고품질 제품 확보, 납기준수 등의 노력이 필요 합니다. ⑥ 회사의 경쟁상의 강점과 단점 1968년 일진그룹 모기업인 일진 금속공업사에서 출발한 중전기사업은 끊임없는 연구개발과 부단한 제품혁신을 통하여 발전, 송변전 및 배전까지 국내전력산업 전분야의 핵심기기 및 서비스를 제공하는 중전기 분야의 글로벌 리더로 거듭나고 있습니다. 발전소 및 대규모 플랜트에서 실수용가에 이르기까지 안정적인 전력공급을 위한 Total Solution을 제공하는 당사의 중전기 사업은 뛰어난 기술력을 바탕으로 Turnkey 프로젝트인 열병합발전소 및 제강설비용 프로젝트를 성공적으로 수행하였으며, 이와더불어 해외 초고압 발전소 및 변전소 Turnkey 프로젝트를 수주하여 성공적으로 실행함으로써 초고압 기기 분야에서의 세계적인 기술력을 인정 받았습니다. 2023년 11월에는 미국 에너지 전문회사와 4,318억 규모의 초고압 변압기 장기공급 계약을(2026년부터 2030년, 5년) 체결하였습니다. 미래 중전기 시장 선도를 위한 친환경 GIS 개발 등 제품/기술 개발에 주력하며, 끊임없는 원가절감 노력을 통한 가격 경쟁력 확보, 납기준수, 품질경쟁력 확보를 위한 노력 등을 끊임없이 진행 할 것입니다. (3) 시장점유율 등 국내전선시장은 LS전선, 대한전선, 일진전기, 가온전선등이 업계를 선도하고 있으며
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산업의 특성상 상당수의 중소규모의 업체들이 영업을 하고 있어, 정확한 시장규모의 파악이 어렵습니다. [참고-매출액비교표] (단위:억원) 회 사 명 2023년 점유율 2022년 점유율 2021년 점유율 2020년 점유율 2019년 점유율 LS전선(주) 대한전선(주) 가온전선(주) 일진전기(주) 넥상스코리아(주) 극동전선(주) 합 계 ※ 출처 : 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr/) 사업보고서※ 상기 표는 각 사의 매출액을 단순 비교한 것임. (4) 사업부문별 내용 및 주요재무정보 당사 제품은 사업부문별로 전선, 중전기, 기타부문으로 구분되어 있습니다. 사업부문별 요약 재무현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 부 분 제17기 제16기 금액 비중 금액 비중 전선 매출액 영업이익 총자산 중전기 매출액 영업이익 총자산 기타 (*1) 매출액 영업이익 총자산 연결조정 매출액 영업이익 총자산 합 계 매출액 영업이익 총자산 ＊ 당기 중 기존보다 실질에 맞는 안분기준으로 변경하여 변경된 안분기준을 당기 및 전기에 반영하였습니다.(*1) 기타사업부문과 공통부문을 포함하고 있습니다. 라. 조직도 2024.12.31 조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 코로나 이후 미국을 제외한 세계경제는 고물가, 고금리 장기화로 저성장 국면에 진입하였습니다. 2024년은 경기부양을 위해 금리 인하 시도가 있었으나, 여전히 높은 각국의 부채 사정으로 고금리가 이어졌고, 여기에 러-우 및 중동 전쟁과 같은 지정학적 리스크와 중국 부동산發 내수 침체로 소비 심리가 얼어붙었습니다. 25년에도 대내외적 불확실성과 저성장 가능성에 직면해 있습니다. 트럼프 2기 행정부의 관세 부과로 인플레이션 우려와 무역갈등이 고조될 것을 예상하고 있으며, 지난해 12월 국내 비상계엄 사태에 따른 정치적 리스크로 금융/외환시장 혼란이 더해지고 있습니다. 이를 근거로 IMF 및 OECD 등 글로벌 기관은 한국의 경제성장률을 2.0%~2.1%로, 한국은행은 1.5%로 발표하였습니다. 이러한 경제 상황과 달리 회사가 속한 전력기기 시장은 그 어느 때보다 호황을 누리고 있습니다. 글로벌 노후화 전력망 교체 수요가 지속되고 있으며, 신재생 에너지 투자 수요, AI 인프라 구축을 위한 데이터센터 증가로 인해 전력 수요가 이어지고 있습니다. 당사는 2024년도 연결기준 매출액은 전년대비 27% 성장한 1조 5,772억원, 영업이익은 31% 증가한 797억입니다. 오랜 기간 좋은 제품과 서비스를 제공함으로 고객과의 높은 신뢰가 구축하였고 꾸준한 기술 개발과 생산성 향상을 통한 원가절감 노력을 더해 지금의 실적 달성을 할 수 있었습니다. 일진전기는 더 높은 도약을 위해 다음과 같은 방침으로 노력할 것입니다. 첫째, 시장 수요에 발맞춰 성장과 수익성 확보에 최선을 다하겠습니다. 전력 시장 장기 호황에 따른 수주 확대를 기반으로 당사는 지난 24년 10월 700억 원 규모의 변압기 2공장 준공을 예정대로 완료하였습니다. 이번 증설을 통해 변압기 생산 역량은 2026년 약 4300억 수준까지 증가되어 글로벌 시장 수요에 적극 대응 하는 것을 목표로 하고 있습니다. 그 뿐만 아니라 초고압케이블 수요 또한 지속적으로 증가하여 늘어나는 수주에 대비하여 노후 설비 교체를 통한 생산성 향상에 노력하고 있습니다. 이를 통한 수익성 높은 대용량, 고효율 제품의 집중 판매로 이익 극대화를 실현하겠습니다. 둘째, 미래 성장동력 확보를 위 한 신제품 개발에 노력하겠습니다. 당사는 향후 시장 선점과 경쟁력 확보를 위해 기술 개발과 투자 확대를 지속하고 있습니다. 국가 핵심기술로 지정된 HVDC 케이블을 생산할 수 있는 기술을 보유하고 있으며, 현재 500kV 급 케이블과 친환경 합성유 345kV 변압기, 친환경 가스형 170kV 차단기를 개발 중에 있습니다. 이러한 기술 개발과 투자를 통해 시장을 확대하고 지속 성장의 틀을 공고히 하여 기업가치를 높이기 위해 최선을
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다할 것입니다. 셋째, 차별화된 제품과 최상의 품질을 기반으로 고객과의 신뢰를 구축하고 이를 통한 영업력을 강화해 나가겠습니다. 고객 만족을 위해 철저한 품질 검증으로 최종 불량 발생률을 ‘제로화’하여 시장에서 인정받는 제품을 만들겠습니다. 이에 더해, 지속적인 원가 절감과 콤팩트한 제품 개발 노력을 통해 글로벌 시장 경쟁력을 강화하겠습니다 넷째, ESG 경영 기반을 마련하여 지속 가능한 성장을 추진하겠습니다. 당사는 ESG 경영 체제를 구축하고 2050 Net-zero 계획을 수립 하였습니다. 다양한 이해관계자들과 투명하게 소통하기 위해 탄소정보공개프로젝트 (CDP, Carbon Disclosure Project) 공시를 지속적으로 공개해 나갈 계획입니다. 또한 주주가치 제고를 위해 이사회에서 전년 대비 36% 증액된 주당 300원의 결산배당을 결의하는 등 사회로부터 사랑받는 기업이 되고자 노력하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 당기말 자산총액은 전년 대비 3,202억 증가한 1조 2,490억원입니다. 이는 영업호조로 인해 전년 대비 매출채권이 410억, 재고자산이 990억, 현금및현금성자산이 833억 증가하였고, 변압기 2공장 증설 등으로 유형자산이 485억 증가 했기 때문입니다. 부채는 전년 대비 1,910억원 증가한 7,487억입니다. 주요 요인으로 미국향 변압기 등으로 선수금이 1,232억 증가하였습니다. 자본은 전년 대비 1,292억 증가한 5,003억원으로 이는 유상증자를 통한 자본증가와 2024년 당기순이익 발생에 따라 이익잉여금이 증가했기 때문입니다. 2024년 연결기준 부채비율은 전년대비 0.6% 감소한 149.65%입니다. 【연결재무상태표】 제17기 2024년 12월 31일 현재 제16기 2023년 12월 31일 현재 일진전기 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 구 분 제17기(2024년 12월말) 제16기(2023년 12월말) [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ매출채권 ㆍ기타채권 ㆍ파생상품자산 ㆍ확정계약자산 ㆍ재고자산 ㆍ기타금융자산 ㆍ기타자산 ㆍ당기법인세자산 [비유동자산] ㆍ투자부동산 ㆍ유형자산 ㆍ사용권자산 ㆍ무형자산 ㆍ장기매출채권 ㆍ기타비유동채권 ㆍ기타비유동금융자산 ㆍ기타비유동자산 ㆍ파생상품자산 자산총계 [유동부채] ㆍ매입채무 ㆍ차입금 ㆍ파생상품부채 ㆍ확정계약부채 ㆍ기타부채 ㆍ당기법인세부채 [비유동부채] ㆍ비유동차입금 ㆍ순확정급여부채 ㆍ장기미지급비용 ㆍ이연법인세부채 ㆍ비유동파생상품부채 ㆍ기타비유동부채 부채총계 [지배기업 소유지분] ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ자본조정 ㆍ기타포괄손익누계액 ㆍ이익잉여금 [비지배분] 자본총계 부채 및 자본총계 나. 영업실적 당사는 세계 전력망 인프라 시장의 성장을 기반으로 고부가가치 제품 위주의 수주 전략 추진과 생산성 향상을 통한 원가절감 노력의 결과 2024년 매출액 1조 5,772억원, 영업이익 797억원 달성과 더불어 462억원의 당기순이익을 기록했습니다.【연결포괄손익계산서】 제17기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제16기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 일진전기 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 구 분 제17기 제16기 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 계속영업순이익 당기순이익 당기총포괄이익 ㆍ기본주당순이익 연결에 포함된 회사수 연결회사의 주요 부문별 영업실적은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원) 부 분 제17기 제16기 금액 비중 금액 비중 전선 매출액 영업이익 총자산 중전기 매출액 영업이익 총자산 기타 (*1) 매출액 영업이익 총자산 연결조정 매출액 영업이익 총자산 합 계 매출액 영업이익 총자산 ＊ 당기 중 기존보다 실질에 맞는 안분기준으로 변경하여 변경된 안분기준을 당기 및 전기에 반영하였습니다.(*1) 기타사업부문과 공통부문을 포함하고 있습니다. (1) 전선 사업 매출액은 전년 대비 3,018억원 증가한 1조 3,165억원으로 30% 성장하였고, 영업이익은 158억 증가한 408억원으로 63% 성장하였습니다. 이는 국내외 나선, 초고압케이블 판매가 증가한 것이 주요
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요인입니다. 24년말 수주 잔고는 5억 6,558만불로 꾸준한 매출 성장 및 이익 개선이 예상됩니다. (2) 중전기 사업 매출액은 전년 대비 600억원 증가한 3,523억원으로 21% 성장하였습니다. 영업이익은 29억 증가한 387억으로 8% 성장하였습니다. 2024년말 수주 잔고는 11억 631만불로 전년대비 3억 6,589만불 증가하였습니다. 2024년 10월 홍성 변압기 2공장 준공에 따라 2025년 하반기부터 본격적인 매출 증가가 예상됩니다. 라. 환율변동 영향당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있으며 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD,KWD 등이 있습니다.환율의 불확실성은 당사의 미래의 영업거래, 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있으며, 특히 당사는 외화수지上 수출이 수입보다 많아 원화가 강세일 경우 원화 현금흐름에부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 이에 당사는 통화선도거래를 통하여 환포지션 발생을 억제하는 방법으로 채권, 채무의 환율변동 위험을 최소화하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 당기말 전기말 통화 원화환산액 통화 원화환산액 외화자산 USD USD KWD KWD CAD CAD GBP GBP NOK NOK CHF CHF EUR EUR SGD SGD 외화자산 합계 외화부채 USD USD EUR EUR KWD KWD CAD CAD JPY JPY GBP GBP CHF CHF SEK SEK AED AED NOK NOK BHD AUD 외화부채 합계 외화순자산 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 당기말 현재 1,407억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 ① 현금및현금성자산, ② 기타금융자산을 모두 포함한 금액으로 전기말 유동자금 573억원 대비 834억원 증가하였습니다. 이는 전세계적인 전력인프라 수요 확대에 따라 수주처로부터의 선수금이 1,232억 증가했기 때문입니다. 또한, 단기차입금(유동성대체포함)은 유동성장기부채의 상환으로 전기말 859억원 대비 80억원 감소한 779억원이고, 장기차입금은 전기말 1,010억 대비 370억 감소한 640억입니다. 당기말 현재 당사 순차입금(총차입금-유동자금)은 12억원으로 전기 대비 1,284억원 감소했습니다. (단위 : 억원) 구 분 제 17기 제 16 기 제 15 기 [유동자금 계] 현금 및 현금성자산 기타금융자산 [단기차입금] [장기차입금] [총차입금] [순차입금] 연결회사의 현금흐름 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 억원) 구분 제 17기 제 16기 영업활동으로 인한 현금흐름 영업으로부터 창출된 현금 영업활동으로 발생한 현금 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 증가 기초의 현금및현금성자산 현금및현금성자산의 환율변동효과 기말의 현금및현금성자산 연결회사는 당기말 현재 1,400억원의 현금및현금성자산을 보유하고 있으며 전기 대비 833억원 증가하였습니다. 당사의 현금은 영업활동을 통하여 1,057억원이 유입되었고, 변압기 2공장 증설에 따른 투자활동 등으로 688억원이 유출되었으나, 유상증자를 통한 주금 대금이 납입되면서 재무활동으로 460억원이 유입되었습니다. 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며, 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산등으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.또한 회사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적이며 잔여 담보여력도 충분하므로 금융기관과의 유기적인 여신관리 협력 등을 통해 선제적인 유동성 관리를 수행하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동차입금 단기차입금 유동성사채 유동성장기부채 유동차입금 소계 비유동차입금
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장기차입금 사채 비유동차입금 소계 차입금 합계 당기 말 현재 차입금 및 사채의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상환일정 차입금 사채 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 합계 5. 유상증자 당사는 지난 2023년 11월 17일 이사회 결의를 통하여 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 결정하였고, 2024년 2월 13일 신주 상장이 완료되어 총 주식수가 증가하였습니다. 그 내용은 다음과 같습니다. 가. 발행개요 (단위 : 원) 구분 발행총액 비고 기타 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 ※ 주권상장 및 유통일 : 2024년 02월 13일(화) 나. 조달된 자금의 사용내역 [자금조달 내용] (단위 : 원, 주) 구분 주식구분 신고서상발행예정총액 실제 조달금액 비고 발행가액 수 량 발행총액 모집 보통주 계 매출 계 총 계 ※ 2024년 1월 30일 유상증자 대금이 납입 완료 되었습니다. [자금의 세부 사용내역] (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 실제 자금사용 내역 구분 내용 금액 유상증자 변압기 변압기 2공장 건축비 변압기 2공장 생산설비 기타 유지보수 등 설비 차단기 친환경 170KV 차단기 개발관련 기타 유지보수 등 설비 전선 절연공정 설비 및 노후설비 교체 HVDC 개발비용 기타 유지보수 등 설비 계 시설자금 ※ 향후 시설투자를 통해 유상증자 자금을 사용할 예정입니다. 5. 부외거래 동 보고서 'XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 "3.우발부채 등"을 참조하시기 바랍니다 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 " Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "3. 연결재무제표 주석 / 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책"을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 - 종업원 등에 관한 사항 : 동 보고서 "VIII. 임원 및 직원의 현황" 중 "1. 임원 및 직원의 현황" 을 참고하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 - 동 보고서 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 중 "4. 제재현황"을 참고하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - 동 보고서 "Ⅱ. 사업의 내용" 중 "5.위험관리 및 파생거래"를 참조하시기 바랍니다
2020제1차스케일업유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2024.09)

II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 구 분 주자산관리자 보조(대체)자산관리자 명 칭 아이비케이자산운용(주) 설립연월일 2004년 10월 26일 대 표 자 강남희 본점소재지 서울특별시 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층(02-727-8800) 목 적 사 업 1. 대한민국의 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조제1항제3호에서 정한 바와 같은 집합투자업의 영위 2. 투자자문업(대한민국 행정당국에 필요한 등록을 필한 경우) 3. 투자일임업(대한민국 행정당국에 필요한 등록을 필한 경우) 4. 선물투자펀드 운용 5. 콜론시장 거래업무 6. 대한민국의 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조 제1항제1호 및 제2호에서 정한 바와 같은 투자매매업과 투자중개업 중 자기가 운용하는 집합투자기구의 집합투자증권의 투자매매 및 투자중개업무 7. 1호 내지 6호에 부대되는 업무 *회사는 제1항 각호의 업무 외에 필요한 경우 금융위원회 기타 대한민국 관계 행정당국 등으로부터 승인을 얻어 다른 업무를 영위할 수 있다. 자본금(출자금등) 20,000백만원 주요주주(출자자등) 중소기업은행(100%) 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 (1) 유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등 ▶ 자산관리위탁계약 제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등)(1) 자산관리자는 발행회사로 하여금, 또는 한국예탁결제원에 등록발행된 기초자산의 경우 한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 기초자산에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 하며, 유동화자산과 관련하여 자산관리자가 직접 취득한 금전이 있을 경우에는 지체 없이(아무리 늦어도 그러한 사실을 알게 된 날의 익영업일 영업시간 종료 전까지) 위 금원을 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 지체 없이(아무리 늦어도 그러한 사실을 알게 된 날의 익영업일 영업시간 종료 전까지) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. (2) 자산관리자는 발행회사가 유동화자산인 기초자산의 원리금지급 의무를 이행하지않거나 기초자산 인수계약상의 기한이익상실사유가 발생한 경우, 기초자산 인수계약의 자금의용도외 사용금지를 위반한 경우 및 원리금지급 의무의 이행이 현저히곤란하다고 판단되는 경우 선량한관리자의 주의로써 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 조치를 취하여야 한다. 특히, 사모사채인수계약(등록발행용) 제2조제19호 나목, 사모사채인수계약(실물발행용) 제2조 제18호 나목, 전환사채인수계약(등록발행용) 제2조 제1항 제20호 나목 또는 전환사채인수계약(실물발행용) 제2조 제1항 제19호 나목의 기한이익 상실사유가 발생한 경우에는 본 계약 제6조에 따른 각종 조사 및 정보수집활동 외에도 해당발행 회사와의 협의 및 방문 등을 통하여 발행회사의 재무상태를 확인한 후 단기간 내에 해당사유가 치유될 가능성이 없다고 판단되거나 발행회사의 원리금지급능력에 중대한 부정적인 영향을 미치는 사유가 발견된 경우에는 지체없이 각 기초자산인수계약에 따른 기한이익상실 통지서를 발행회사에 발송하여야한다. 그러나 기한의 이익상실통보를 유보하고 다른 조치를 취하는것이 가장 유효적절한 자산관리 방법인 경우에는 그러하지 아니 하다. (3) 자산관리자는 발행회사, 한국예탁결제원 또는 자산관리자의 입금 착오, 자동이체 오류 기타 전산상의 오류 등으로 인하여 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 사실을 알게 된 경우 지체 없이(아무리 늦어도 그러한 사실을 알게 된 날의 익영업일 영업시간 종료 전까지) 위 금원이 자산관리계좌에 입금되도록 조치를 취하여야 한다. 자산관리자가 위 사유를 알게 된 후 지체없이 본 항에 따른 조치를 취하지 아니함으로써 금원의 입금이 지체되는 경우에는 해당 금액이 모두 입금될 때까지 중소기업은행의 은행계정의 최고연체이자율과 기초자산의 발행금리 중 높은 이율을 적용하여 1년을 365일로 하여 일할계산한 지연배상금을 위탁자에게
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지급하여야 한다. 다만 자산관리자가 본 항에 따른 적절한 조치를 취하였음에도 불구하고 금원의 입금이 지체되는 경우에는 그러하지 아니하다. (4) 유동화자산 양도계약 제7조에 따라 유동화자산에 관한 반환사유가 발생하거나 유동화자산 양도계약 제11조에 따라 양도인의 손해배상책임이 발생한 경우, 자산관리자는 이를 알게 된 날로부터 2영업일 이내에 업무수탁자에게 서면으로 통지를 발송하여야 하며, 특히 해당 유동화자산을 양도인에게 반환하여야 할 경우에는 해당 유동화자산을 양도인에게 반환하기 위하여 관련 법령상 요구되는 모든 절차를 이행하여야 한다. 다만, 업무위탁계약에 따라 업무수탁자가 이를 이행하여야 하는 경우는 제외한다. (5) 자산관리자는 발행회사에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차, 도산절차의 신청, 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약(향후 이들 협약을 대체하여 제정되는 이와 유사한 협약을 포함함) 등에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 유동화사채 소지자의 이익이 침해되지 않도록 선량한 관리자의 주의를 다하여야 한다. (6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금, 중순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여기관에 대한 신용공여 원리금의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 후순위 유동화사채권자의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 10영업일 이내에 업무수탁자 및 후순위 유동화사채권자에게 제출하여야 한다 (7) 제6항에도 불구하고 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금, 중순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여기관에 대한 신용공여 원리금의 상환이 완료되기 전이라도 전환사채의 잔존원금, 지급기일이 도래한 미상환이자 및 지급기일이 도래하지 않은 예정이자의 합계액의 150% 이상의 금액으로 전환사채를 매수하고자 하는 자가 있는 경우 해당 금액으로 전환사채를 매도하여야 한다. 다만, 자산관리자는 전환사채의 잔존원금, 지급기일이 도래한 미상환이자 및 지급기일이 도래하지 않은 예정이자의 합계액의 150% 보다 낮은 금액으로는 전환사채를 매도할 수 없다. (8) 자산관리자는 전환사채의 전환권을 행사할 수 없다 (9) 각 유동화자산의 출자전환 등으로 인하여 유동화자산이 주식으로 변환된 경우 자산관리자는 위탁자를 대리하여 주주로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 주주로서의 권리를 행사함에 있어서는 업무수탁자의 사전 동의를 받아야 한다. (2) 유동화자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산 및 증빙서류 등의 구분관리)(1) 자산관리자는 기초자산 인수계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 기초자산(한국예탁결제원에 등록발행된 경우를 제외한다), 이와 관련된 증명서 기타 일체의 문서, 유동화자산에 관한 각종 컴퓨터 파일 등 유동화자산과 관련된 일체의 서류 및 전자기록(이하 “증빙서류”라 한다)을 보관 및 관리하여야 한다. 이러한 관련 서류의 보관, 관리는
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위탁자의 청산 또는 파산절차가 종료하는 때로부터 1년이 경과하는 날까지로 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 따라 보관 및 관리하는 유동화자산과 자신의 고유재산을 물리적으로 구분하고, 유동화자산에 관한 증빙서류에는 위탁자의 자산임을 표시하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 분리하여 이를 보관 및 관리하여야 하며, 유동화자산에 관한 증빙서류의 사본은 업무수탁자에게 교부하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산 등 위탁자에게 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부(이하 “유동화자산 등에 관한 장부”라고 한다)를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 하며, 관련 업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. (4) 자산관리자는 제2항 및 제3항에 의하여 관리하는 유동화자산에 관한 증빙서류, 유동화자산 등에 관한 장부 및 전산관리내역 등을 위탁자, 업무수탁자 또는 그 대리인이 열람 또는 등사하고자 할 경우 이를 허용하여야 하며, 제3항에 따라 작성한 유동화자산 등에 관한 장부를 유동화사채 소지인 등 투자자 또는 투자자의 대리인이 열람 또는 등사하고자 할 경우 법률상 허용되는 범위 내에서 이를 허용하여야 한다. (3) 자산관리계좌의 관리 ▶ 업무위탁계약 제 10 조 (자산관리계좌의 관리) (1) 위탁자는 자산관리자가 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전 및 위탁자의 자본금 등을 보관, 관리하기 위하여 위탁자 명의로 자산관리계좌를 개설하기로 하며, 업무수탁자는 자산관리계좌를 본 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 업무수탁자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 이자지급기일(해당 지급기일이 이자지급기일이 아닌 경우에는 해당 지급기일을 말한다)에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금은 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하고, 유동화사채 발행비용 및 기타 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인실사수수료, 신용평가수수료, 주관회사에 대한 인수수수료 및 주관회사가 대지급한 상장 및 등록수수료, 인지세 등을 포함한다)은 유동화사채 발행일로부터 5 영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 그 직후의 유동화사채의 계산기간 중(다음 이자지급기일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하였다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세 2. 유동화사채의 발행비용 및 기타 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제 비용 3. 다음 각 목의 수수료. 다음 각 목의 수수료 간에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다. 가. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자 및 대체자산관리자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용 나. 위탁자가 본 계약에 따라 업무수탁자 및 대체업무수탁자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용 다. 위탁자가 신용공여약정서에 따라 신용공여기관에게 지급하여야 하는 일체의 금원(신용공여 약정수수료 등) 4. 다음 각 목의 부대비용(제2호의 유동화사채 발행비용 등은 제외되며, 아래 부대비용은 동등한 순위를 가짐). 다음 각 목의 부대비용 간에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다 가. 유동화사채의 신용평가기관에 지급하여야 하는 연차수수료나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 비용다. 자산관리자 및 업무수탁자가 자산관리위탁계약 또는 본 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에게 지급하여야 하는 자문료 및 비용라. 자산유동화거래와 관련하여
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중소벤처기업진흥공단에 지급하여야 하는 기업진단 및 성과분석 수수료마. 기타 위 각목 이외에 자산유동화계획과 관련하여 위탁자가 부담해야 하는 부대비용 및 우발비용 5. 제6호 및 제7호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자 등을 포함하여 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 금원6. 지급기일이 도래한 선순위 유동화사채의 이자 7. 지급기일이 도래한 선순위 유동화사채의 원금8. 신용공여약정서에 따라 신용공여기관에 지급하여야 할 신용공여 대출원리금, 연체이자(조기상환하는 경우를 포함하며, 연체이자, 이자, 원금의 순으로 상환한다)9. 제10호 및 제11호 이외에 제2-1회 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자 등을 포함하여 기타 제2-1회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 금원10. 제2-1회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자11. 제2-1회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금12. 제13호 및 제14호 이외에 제2-2회 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자 등을 포함하여 기타 제2-2회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 금원13. 제2-2회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자14. 제2-2회 유동화사채의 사채권자에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금15. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원16. 제17호 및 제18호 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자 등을 포함하여 기타 후순위 유동화사채권자에게 지급하여야 하는 금원17. 후순위 유동화사채권자에게 지급하여야 하는 이자지급기일의 이자18. 후순위 유동화사채권자에게 지급하여야 하는 상환기일(조기상환일을 포함한다)의 원금19. 제24조 제1항에 따른 청산비용의 예치20. 위탁자의 사원에 대한 배당금의 지급 (3) 제2항에도 불구하고 자산관리자가 자산관리위탁계약 제18조 제1항에 따라 수시로 자산관리업무와 관련된 비용의 지급을 청구하는 경우 업무수탁자는 그 증빙서류를 수령한 경우에 한하여 자산관리자가 지급 청구한 날로부터 5영업일 이내에 자산관리계좌로부터 해당 금액을 인출하여 자산관리자 명의의 계좌로 지급하여야 한다. (4) 자산관리계좌의 잔액이 제2항 각 호에 따라 지급하여야 할 금액 중 동일한 우선순위에 있는 금액을 지급하기에 부족한 경우에는 자산관리계좌의 잔액을 동일한 우선순위의 각 채권자에게 지급하여야 할 금액의 비율로 안분하여 지급한다. (5) 업무수탁자는 제2항에 따른 지급과 제12조에 따른 여유자금 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없다. (6) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다. (7) 업무수탁자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리·운용함에 있어 필요한 경우 업무수탁자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 업무수탁자는 위 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 보안상 주의의무를 다하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 (1) 유동화자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산 및 증빙서류의 구분관리) (1) 자산관리자는 기초자산 인수계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 기초자산(한국예탁결제원에 등록발행된 경우를 제외한다), 이와 관련된 증명서 기타 일체의 문서, 유동화자산에 관한 각종 컴퓨터 파일 등 유동화자산과 관련된 일체의 서류 및 전자기록(이하 “증빙서류”라 한다)을 보관 및 관리하여야 한다. 이러한 관련 서류의 보관, 관리는 위탁자의 청산 또는 파산절차가 종료하는 때로부터 1년이 경과하는 날까지로 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 따라 보관 및 관리하는 유동화자산과 자신의 고유재산을 물리적으로 구분하고, 유동화자산에 관한 증빙서류에는 위탁자의 자산임을 표시하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 분리하여 이를 보관 및 관리하여야 하며, 유동화자산에 관한 증빙서류의 사본은 업무수탁자에게
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교부하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산 등 위탁자에게 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부(이하 “유동화자산 등에 관한 장부”라고 한다)를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 하며, 관련 업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. (4) 자산관리자는 제2항 및 제3항에 의하여 관리하는 유동화자산에 관한 증빙서류, 유동화자산 등에 관한 장부 및 전산관리내역 등을 위탁자, 업무수탁자 또는 그 대리인이 열람 또는 등사하고자 할 경우 이를 허용하여야 하며, 제3항에 따라 작성한 유동화자산 등에 관한 장부를 유동화사채 소지인 등 투자자 또는 투자자의 대리인이 열람 또는 등사하고자 할 경우 법률상 허용되는 범위 내에서 이를 허용하여야 한다. (2) 여유자금의 운용 ▶ 업무위탁계약 제 12 조 (여유자금의 운용)(1) 업무수탁자는 유동화사채의 계산기간 종료일로부터 5영업일 이내에 자산관리자와 협의하여 여유자금을 다음 각 호의 방법으로 운용할 수 있다. 이 경우 업무수탁자는 운용대상의 수익률, 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산투자 하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 선량한 관리자의 주의로써 공정하게 운용하여야 한다. 유동화사채의 계산기간 종료일 경과 후 여유자금을 운용한 상품의 만기가 도래하고 당해 여유자금을 특별히 운용할 필요성이 있는 경우에는 유동화사채의 계산기간 종료일로부터 5영업일 이후에라도 자산관리자에게 요청·협의하여 여유자금을 다음 각 호의 방법으로 운용할 수 있다.1. 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사가 취급하는 예금(양도성예금증서 및 MMDA 포함), 적금, 부금, 환매조건부채권(RP) 및 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사가 보증한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP)2. 국채 및 유효신용등급이 AAA인 지방채3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 국내 유효신용등급 AAA인 채권 4. 국내 유효신용등급 AAA인 회사채 5. 국내 유효신용등급이 AAA인 기업 또는 공공기관이 발행한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP)6. 국내 유효신용등급 AAA인 금융기관이 운용하는 특정금전신탁 중 신탁재산의 운용방법이 제1호 내지 제5호에 규정된 운용방법 및/또는 국내 유효신용등급 AAA인 은행에 대한 대출에 한정되어 있는 것(2) 제1항에 따라 자금을 운용한 상품이 유효신용등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 업무수탁자는 그로부터 14일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 시장에서 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다.(3) 제1항의 적격운용대상의 만기는 유동화사채의 만기 이전에 도래하여야 하며 업무수탁자는 제10조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 이자지급기일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 적격운용대상의 만기를 정하여야 한다.(4) 업무수탁자는 다음 각 호의 비율의 한도 안에서만 여유자금을 동일 상품에 운용하여야 한다. 다만 업무수탁자가 여유자금을 제1항 제6호의 특정금전신탁을 통하여 운용하는 경우에는 이러한 특정금전신탁을 통한 제1항 제1호 내지 제5호의 각 운용가액(적격운용대상의 취득가액을 의미하며 이하 같다)과 특정금전신탁을 통하지 아니한 제1항 제1호 내지 제5호의 각 운용가액을 합산하여 다음 각 호의 한도를 적용한다. 1. 제1항 제1호 및 제2호의 경우 : 여유자금과 운용가액 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우 : 여유자금과 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호, 제5호 및 제6호(본호의 상품에 대한 운용가액의 합계액을 말한다)의 경우 : 여유자금과 운용가액 합계액의 30%(5) 제4항의 규정에도 불구하고 업무수탁자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호 및/또는 제5호의 상품에
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여유자금 운용가액 합계액의 20%를 초과하여 운용할 수 없다.(6) 업무수탁자는 제10조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 유동화사채의 계산기간 종료일까지 확보되지 않거나 확보되지 않을 가능성이 있을 때에는 제1항에 따른 운용상품을 중도 해지하거나 매각하여야 한다.(7) 본조에 의한 여유자금의 운용은 업무수탁자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 업무수탁자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성, 보관하고 위탁자와 자산관리자가 요구하는 경우 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금의 운용과 적격운용대상에 관한 정보를 제공하여야 한다. (3) 대체자산관리업무 및 기타 업무 ▶ 업무위탁계약 제 9 조 (유동화자산관련 업무의 처리) (3) 업무수탁자는 자산관리위탁계약상 해지 사유가 발생한 경우 후순위 유동화사채권자의 사전 동의하에 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고 자산관리위탁계약이 해지된 날로부터 30일 이내에 자산관리자를 대체하여 유동화자산의 관리업무를 수행할 대체자산관리자를 지정하여야 하며, 대체자산관리자가 지정되기 전까지는 직접 대체자산관리업무를 수행하여야 한다. (4) 업무수탁자는 대체자산관리자의 자산관리업무 이관을 위하여 필요하다고 판단되는 경우에는 자산관리위탁계약 제15조의 규정에 따라 자산관리자의 지원 및 협조를 요구하여야 한다. (5) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 후순위 유동화사채권자와 별도로 협의하여 정하기로 한다. (6) 업무수탁자는 자산관리위탁계약 제12조에 의한 자산관리자의 손해배상책임이 발생한 경우 그러한 사유를 안 날로부터 3영업일 이내에 위탁자를 대리하여 해당 규정에서 정하는 바에 따라 자산관리자에게 그 책임의 이행을 청구하여야 한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 (1) 자산관리자의 약정사항 ▶ 자산관리위탁계약제 11 조 (자산관리자의 약정사항) (1) 자산관리자는 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 1. 본 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관련 법령을 준수한다. 2. 본 계약이 해지 또는 해제되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류(전산파일을 포함한다)를 위탁자 및 업무수탁자 또는 위탁자 및 업무수탁자가 지정하는 자에게 인도하여야 한다. 3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다. (2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 1. 유동화자산의 양도, 담보제공 등 유동화자산에 대한 일체의 처분행위, 유동화자산의 조건을 변경하거나 또는 채무를 면제하는 행위. (단, 제5조 제6항 내지 제7항에 따른 경우는 예외로 한다.) 2. 유동화자산과 관련하여 위탁자의 소유권을 포함한 여하한 권리를 소멸 또는 감소시키는 일체의 행위. 다만, 본 계약에서 명시적으로 인정하는 경우는 제외한다. 3. 유동화자산과 관련하여 추심한 금원을 본 계약에서 정하는 바 이외의 다른 용도로 유용하는 행위 4. 본 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고, 자료 또는 정보에 관하여 그 중요한 사항에 대한 표시를 누락하거나 허위의 기재, 표시를 하는 행위 (3) 후순위 유동화사채권자가 요청하는 경우 위탁자는 위탁자의 비용으로 후순위 유동화사채권자 또는 후순위 유동화사채권자가 지정하는 제3자로 하여금 자산관리자의 자산관리업무 처리결과에 대하여 감사를 하도록 할 수 있으며, 자산관리자는 이러한 감사에 적극 협조하여야 한다. 다만, 본 항에 따른 감사는 자산관리자의 영업시간 내에 그 전산시스템의 운용을 저해하거나 정상적인 업무 수행을 방해하지 않는 범위 내에서 이루어지도록 한다. (4) 자산관리자는 기초자산 인수계약에 따라 위탁자 또는 후순위 유동화사채권자가 지정하는 제3자가 발행회사를
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구 분 주 요 업 무 참 여 기 관 담 당 자 부 서 직책 및 성명 전 화 번 호 주관회사 - 유동화증권의 발행을 위한 제반절차 진행- 유동화증권의 총액 인수 KB증권(주),IBK투자증권(주) 부장 김홍조부장 곽철수 자산실사 및평가기관 - 유동화자산의 실사 및 평가 삼화회계법인 회계사 박진수 신용평가회사 - 유동화 증권의 원리금 지급 능력 평가 한국신용평가 센터장 하태경연구위원 김지환 NICE신용평가 실장 김은희연구위원 권성철 법률자문기관 - 자산유동화와 관련한 제반법률 검토 및 계 약서작성 김앤장 법률사무소 변호사 이진태 자산관리자 - 유동화 자산의 관리- 유동화자산 및 제반 서류의관리 IBK자산운용(주) 채권운용부 상무 김보형부장 권진백 업무수탁자 - 유동화전문유한회사의 일반사무- 여유자금의 운용- 자금의 집행- 유동화증권 투자자의 권익 보호 중소기업은행 수탁부 과장 김서연 신용공여기관 - 신용공여업무 중소기업은행 투자금융부 차장 서동훈 2. 기타 해당사항 없음 3. 부속명세서 해당사항 없음
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II. 이익잉여금처분액(결손금처리액) 1. 배당금 III. 차기이월미처분이익잉여금 (차기이월미처리결손금) 라. 현금흐름표 제 4(당) 기 2024년 07월 01일 부터 2024년 09월 30일까지 제 3(전) 기 2024년 04월 01일 부터 2024년 06월 30일까지 신보2023제16차유동화전문 유한회사 (단위 : 원) 과 목 제 4(당) 기 제 3(전) 기 Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 1. 영업활동으로인한현금유입액 가. 유동화자산이자수익 나. 이자수익 다. 예수금의 증가 라. 선급법인세 환급 마. 선급지방소득세 환급 바. 유동화대출채권의 회수 2. 영업활동으로인한현금유출액 가. 선급법인세 납부 나. 선급지방소득세 납부 다. 이자비용 라. 수수료비용 마. 예수금의 감소 Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 1. 투자활동으로인한현금유입액 2. 투자활동으로인한현금유출액 Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 1. 재무활동으로인한현금유입액 가. 단기차입금의 차입 2. 재무활동으로인한현금유출액 가. 단기차입금의 상환 Ⅳ. 현금의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) Ⅴ. 기초의현금 Ⅵ. 기말의현금 3. 기타 사항 1) 업무의 위탁에 관한 사항 (1) 업무위탁 현황 신보2023제16차유동화전문 유한회사는 자산관리를 위해 자산관리계약을 통하여 신용보증기금에게 위탁하고, 자금관리를 위해 자금관리위탁계약을 통하여 중소기업은행에게 위탁하였으며, 자산관리자 및 자금관리자에게 위탁한 사항을 제외한 모든 업무는 업무위탁계약을 통해 업무수탁자인 (주)에스비에이드에게 위탁합니다. (2) 운영업무(업무수탁인) 가. 업무수탁인의 개황 구 분 주업무수탁인 보조(대체)업무수탁인 명 칭 주식회사 에스비에이드 해당사항없음 설립연월일 1985년 10월 29일 대 표 자 김 창 현 본점소재지 서울시 종로구 종로 408, 5층 (숭인동)(전화번호 :02-2122-6305) 목 적 사 업 출판사업, 건물관리업, 업무수탁외(유동화지원업무) 자본금(출자금등) 1,950백만원 주요주주(출자자등) 신보사우회 100% ※ 자본금 및 주요 주주는 2024년 09월 25일 기준임 나. 위탁업무 내용 등 구 분 주업무수탁인 보조(대체)업무수탁인 위탁업무의내용 및 범위 제 2 조 (업무의 위탁) (1) 위탁자는 자산유동화계획의 수행을 위하여 필요한 범위 내에서, 자산유동화법 제23조의 규정에 따라 위탁자의 사원총회의 의결을 받아야 하는 사항, 위탁자의 이사의 대표권한에 속하는 사항, 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 위탁한 사항 및 자금관리위탁계약에 따라 자금관리사무 수탁자에게 위탁한 자금관리업무에 관한 사항을 제외한 위탁자의 업무(신용보증계약에 의한 위탁자의 신용보증기금에 대한 각종 통지업무를 포함한다)를 이 계약에 따라 포괄적으로 업무수탁자에게 위탁하며, 업무수탁자는 이를 수락한다. (2) 업무수탁자는 자산관리자가 자산관리위탁계약 제2조 제2항에 따라 업무수탁자에게 자산관리위탁계약 제2조 제1항 제1호 및 제8호 중 유동화자산의 관리(유동화자산의 한국예탁결제원을 통한 예탁 또는 실물 보관을 의미한다), 운용(다만, 유동화자산의 보전, 회수 및 채권추심에 관한 업무는 제외하며 이하 본항에서 동일하게 적용한다), 제5호 및 제6호에 규정된 업무의 집행방법을 통지(신용보증기금이 협의된 업무집행방법을 업무수탁자에게 통지하는 경우를 포함한다)하는 경우, 자산관리자 또는 신용보증기금이 통지하는 업무집행방법에 따라 자산관리위탁계약 제2조 제1항 제1호, 제5호, 제6호 및 제8호에 규정된 업무를 집행하여야 한다. (3) 업무수탁자는 자산관리자가 자산관리위탁계약 제2조 제1항에 규정된 업무를 수행하기 위하여 업무수탁자에게 인감증명서 교부, 관련 서류 날인, 사용인감의 제공 및 비용지급 등을 요청하는 경우, 그 요청일로부터 7 영업일 이내에 자산관리자의 요청사항을 이행하여야 한다. 다만, 비용지급은 자금관리위탁계약에 정한 바에 따른다. (4) 업무수탁자는 자금관리자가 자금관리위탁계약 제2조 제1항에 규정된 업무를 수행하기 위하여 업무수탁자에게 인감증명서 교부, 관련 서류 날인, 사용인감의 제공 및 비용지급 등을
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요청하는 경우, 그 요청일로부터 7 영업일 이내에 자금관리자의 요청사항을 이행하여야 한다. 다만, 비용지급은 자금관리위탁계약에 정한 바에 따른다. 제 3 조 (통지 및 공고) (1) 업무수탁자는 위탁자에 관한 사항을 사원 기타 통지받을 자에게 통지할 필요가 있는 경우 위탁자의 정관에 따라 그 업무를 수행한다. (2) 위탁자에 관한 사항을 공고할 필요가 있는 경우에도 같다. 제 4 조 (자산관리계좌의 개설 및 관리) (1) 업무수탁자는 유동화사채의 발행대금, 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전 기타 위탁자가 취득하는 모든 금전을 보관, 관리하기 위하여 위탁자 명의로 자산관리계좌를 중소기업은행에 개설하여야 한다. (2) 업무수탁자는 자금관리자가 자산관리계좌의 관리, 운용 및 처분을 함에 있어서 필요한 사항을 요청하는 경우 이에 적극 응하여야 한다. (3) 업무수탁자는 자금관리위탁계약 제13호 제1항 및 제2항에 따라 자금관리자가 해임되고 대체자산관리자가 선임되는 경우, 자금관리위탁계약 제13조 제5항에 따라 위탁자 명의로 위탁자의 자산을 관리하기 위한 자산관리계좌를 대체자금관리자에 개설하고 기존 자산관리계좌에 남아있는 자금 일체를 신규 자산관리계좌로 이체하여야 한다. 제 5 조 (여유자금의 운용) 업무수탁자는 자금관리자가 자산관리계좌의 여유자금을 운용하기 위하여 필요한 사항을 요청하는 경우 이에 적극 응하여야 한다. 제 6 조 (일시적 자금부족시 차입) (1) 업무수탁자는 위탁자가 일시적인 자금부족으로 유동화사채의 원리금 기타 위탁자가 지급하여야 하는 비용을 지급하지 못하는 경우에는 위탁자를 위하여 일시로 자금을 차입할 수 있다. (2) 제1항에 따른 자금차입의 경우 위탁자와 업무수탁자 및 기타 금융기관과의 별도의 약정에 의하여 자금을 차입하여야 한다. 제 7 조 (신용공여약정의 체결) (1) 업무수탁자는 2023년 09월 15일까지 위탁자를 대리하여 신용공여은행과 사이에 신용공여약정을 체결하기로 한다. (2) 제1항에 따른 신용공여약정은 선순위 유동화사채의 원리금이 전액 상환될 때까지 금 일천팔백칠십사억육천삼백오십만(187,463,500,000)원을 신용공여금액의 한도(다만, 신용공여금액의 한도는 선순위 유동화사채 발행일에 선순위 유동화사채의 원금으로 조정되며, 선순위 유동화사채의 원금 상환에 따라 감액 조정될 수 있는 조건으로 한다)로 하여 선순위 유동화사채의 원리금 상환에 소요되는 자금을 조달할 수 있는 확정적인 내용으로 하여야 하며, 신용공여은행이 이를 일방적으로 철회하거나 해지 또는 해제할 수 없는 조건으로 체결하여야 한다. 기타 필요한 사항은 위탁자와 업무수탁자가 신용공여약정에서 협의하여 정할 수 있다.(3) 업무수탁자는 자금관리위탁계약 제3조 제2항 제1호 내지 제10호 및 제8항에 의한 소요자금의 지급기일까지 신용공여약정에서 정하는 바에 따라 위탁자를 대리하여 그 부족분에 상당하는 대출금을 인출하여 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 제 8 조 (유동화자산의 관리업무 등) (1) 업무수탁자는 유동화자산에 관하여 담보책임사유 및 손해배상책임사유가 발생하였음을 알게 된 경우에는 즉시 이 사실을 자금관리자 및 자산관리자에게 통지하여야 하며, 관련 규정에 따라 해당 유동화자산을 반환하고 해당 양도인에게 담보책임의 이행을 청구하거나 손해배상금의 지급을 요구하여야 한다. (2) 업무수탁자는 사채인수계약에 따라 유동화자산인 어느 사채의 표면이자율이 변경된다는 사실을 자산관리자로부터 통지받은 경우 해당 사채의 표면이자율 변경에 대하여 한국예탁결제원에 통지하여야 한다. (3) 업무수탁자는 자산관리위탁계약 제12조에 의한 자산관리자의 손해배상책임이 발생하는 경우, 이를 알게 된 때로부터 지체없이 해당 규정에서 정하는 바에 따라 자산관리자에게 그 책임의 이행을 청구하여야 한다. (4) 업무수탁자는 자금관리위탁계약 제11조에 의한 자금관리자의 손해배상책임이 발생하는 경우, 이를 알게 된 때로부터 지체없이 해당 규정에서 정하는 바에 따라 자금관리자에게 그 책임의 이행을 청구하여야 한다. (5) 업무수탁자는 유동화자산을
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양도하거나 담보로 제공할 수 없다. 제 9 조 (추가 발행사채의 양수) (1) 업무수탁자는 신용보증기금이 추가 사채 발행회사, 추가 발행사채의 조건(사채 종류, 이자율, 권면액 등을 포함한다), 추가 발행사채의 양수도가액 및 양수도를 위하여 필요한 계약서를 정하고 그 추가 발행사채가 유동화자산 양도계약 제2조의 적격요건을 충족한 것임을 확인하여 위탁자가 추가 발행사채를 양수할 것을 서면으로 요청하는 경우 위탁자를 위하여 추가 유동화자산 양도계약을 체결하고 추가 유동화자산 양도인으로부터 추가 발행사채를 양수한다. 다만, 추가 유동화자산의 양수를 위하여 지급하여야 하는 제비용 및 추가 유동화자산의 양도대금은 선순위 유동화사채의 발행금액의 10분의 1 이내에서 기존 유동화자산으로부터 조기상환된 원금 및 조기상환에 따른 수수료 수입액으로 지급되어야 하며 각 금액의 합계액을 초과할 수 없다. (2) 업무수탁자가 제1항에 따라 신용보증기금으로부터 요청받은 바에 따라 위탁자를 위하여 추가 유동화자산 양도계약을 체결하고 추가 유동화자산을 양수하는 경우 업무수탁자는 추가 유동화자산의 양수와 관련하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다. 제 10 조 (사원명부의 관리) (1) 업무수탁자는 위탁자를 위하여 위탁자의 사원의 주소와 그 출자좌수를 기재한 사원명부를 작성하여 위탁자의 본점에 비치한다. (2) 업무수탁자는 명의개서 또는 질권의 설정 내지 말소를 하고자 하는 위탁자의 사원이 있는 경우 관련 신청서를 위탁자를 대리하여 수령하고, 그러한 서류를 검토하여 사원명부에 명의개서 또는 질권의 설정, 말소에 관한 사항을 기재하여야 한다. (3) 업무수탁자는 위탁자의 사원 또는 그 대리인으로부터 성명, 주소, 인감의 신고 및 그에 관한 변경 신고를 받아 이를 관리한다. 대리인이 대리권을 증명하는 경우 및 대리권의 변경신고의 경우에도 같다. 제 11 조 (사원총회의 소집) (1) 위탁자가 사원총회를 소집하는 경우 업무수탁자는 위탁자가 정한 바에 따라 회의의 안건, 개회일시 및 장소를 명기하여 위탁자의 정관에 따라 사원 기타 통지를 받아야 할 자에게 개별적으로 통지하여야 한다. (2) 업무수탁자는 사원총회의 결의가 서면으로 이루어지는 경우 그러한 서면을 수령ㆍ정리하여 위탁자에게 교부한다. (3) 업무수탁자는 위탁자의 사원총회의 진행경과 내용과 그 결과를 의사록에 기재하여 사원총회 의장의 기명날인 또는 서명을 받은 후 위탁자의 본점에 비치하며, 의사록 사본의 교부를 요청한 사원이 있는 경우에는 이를 교부하여야 한다. 제 12 조 (자산유동화법에 의한 등록) (1) 위탁자가 자산유동화법에 의하여 등록의무(추가 발행사채의 양수와 관련한 자산유동화계획의 변경등록을 포함한다)를 부담하는 경우 업무수탁자는 위탁자를 위하여 필요한 등록을 하여야 한다. 다만, 업무수탁자는 자산유동화법에 따라 최초로 등록하는 자산유동화계획의 등록업무 및 유동화사채 발행과 관련된 기타 발행관련 업무를 유동화사채의 발행에 있어서의 주관회사의 업무를 수행하는 자에게 위임하기로 한다. 발행일 이후 위탁자가 자산유동화법에 의하여 등록의무를 부담하는 경우 업무수탁자는 자산유동화계획의 변경등록 업무를 양도인들에게 위임하기로 한다. (2) 위탁자가 자산유동화법에 의하여 조사를 받거나 보고 또는 신고의무가 있거나 문서의 제출을 요구받는 경우 업무수탁자는 위탁자를 위하여 이에 필요한 행위를 하여야 한다. 제 13 조 (재무제표의 작성) (1) 업무수탁자는 위탁자를 위하여 유동화전문회사회계처리기준 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 회계장부를 작성하고, 1질을 위탁자를 위하여 보관하여야 한다. (2) 업무수탁자는 위탁자의 각 회계연도가 종료한 후 정기사원총회일 1주전까지 다음 각 호의 서류를 작성하여 위탁자의 이사에게 제출하고 위탁자의 본점에 비치하여야 한다. 1. 대차대조표(기업회계기준에 따른 재무상태표) 2. 손익계산서 3. 자본변동표 또는 이익잉여금 처분계산서 또는 결손금 처리계산서 4. 영업보고서 (3) 업무수탁자는 위탁자의 계산으로 위탁자를 위한
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회계 기장 대리인 및 회계감사인을 신용보증기금과 사전에 협의하여 선정할 수 있다. 제 14 조 (사업보고서의 공시 및 세무업무) (1) 위탁자가 자산유동화업무감독규정 제15조에 따라 사업보고서, 반기보고서 및 기타 제반서류를 작성하여 제출할 의무가 있는 경우 업무수탁자는 위탁자를 위하여 필요한 행위를 하여야 한다. (2) 위탁자가 관할세무서등에 제출하여야 하는 서류가 있거나 기타 다른 관공서에 제출하여야 하는 서류가 있는 경우 업무수탁자는 위탁자를 위하여 필요한 행위를 하여야 한다. 제 15 조 (유동화사채 기한의 이익 상실) 유동화사채의 기한의 이익 상실 사유가 발생한 경우 업무수탁자는 이를 자금관리자 및 자산관리자에게 지체없이 통보하여야 한다. 제 16 조 (대체자산관리업무 및 기타 업무) (1) 업무수탁자는 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제13조 제1항 각 호에 정한 사유가 발생하거나 위탁자가 자산관리위탁계약의 목적을 달성할 수 없다고 합리적으로 판단한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고, 대체자산관리자를 선정하여야 한다. (2) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 신용보증기금과 별도로 협의하여 정하기로 한다. (3) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 유동화자산양도계약서, 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서, 신용공여약정서, 자산관리위탁계약 제6조 제1항에 의하여 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류의 사본 등 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다. (4) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 자산관리위탁계약에 따른 자산관리자에 대한 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 유동화자산 양도계약에 따른 각종 승낙 및 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사한다. (5) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자 및 자금관리자에게 즉시 전달한다. 제 17 조 (위탁업무처리의 보고) (1) 업무수탁자는 위탁받은 업무의 수행과 관련된 내용을 유동화사채 분기마다 유동화사채 분기 종료일로부터 10영업일 이내에 위탁자, 자산관리자, 자금관리자, 신용공여은행 및 신용보증기금에게 보고하여야 하며, 위탁자, 자산관리자, 자금관리자, 신용공여은행 및 신용보증기금이 합리적인 범위 내에서 요구하는 수탁업무에 관한 자료 및 정보를 위탁자, 자산관리자, 자금관리자, 신용공여은행 및 신용보증기금에게 제공하여야 한다. (2) 업무수탁자는 제1항에 따라 작성한 보고서를 업무수탁자의 본점에 비치하여야 하며, 위탁자 또는 유동화사채 소지인이 영업시간 내에 요구하는 경우에는 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(3) 업무수탁자는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관이 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위하여 합리적인 이유와 방법으로 자료를 요구하는 경우 이에 응하여 그 필요한 형식에 의한 자료를 제공하여야 한다. 제 18 조 (청산업무) (1) 위탁자가 해산하는 경우 업무수탁자는 위탁자의 청산인이 잔여재산의 분배를 포함하여 청산업무를 수행하는 데 적극 협조하여야 한다. (2) 유동화사채의 상환이 전부 완료된 후 각 사원의 출자금 및 청산에 소요될 것으로 예상되는 비용을 초과하는 잉여자산이 있을 경우 업무수탁자는 위탁자의 정관 제36조에 따라 그 잉여자산의 범위에서 회사와 신용보증기금 사이에 체결되는 신용보증계약에서 정하는 바에 따라 신용보증기금에 출연한다. 제 19 조 (업무수탁자의 확인 및 보장) 업무수탁자는 위탁자에게 다음 사항을 확인하고 보장한다. 1. 업무수탁자는 대한민국 법률에 따라 설립되어 존속하고 있으며, 이 계약의 내용에 따라 위탁자를 위하여 이 계약에 따른 업무를
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행할 권한과 능력이 있다. 2. 업무수탁자는 이 계약의 체결 및 이 계약에 따른 의무의 이행에 필요한 내부수권절차를 거쳤으며, 정부의 인ㆍ허가 기타 필요한 모든 절차를 갖추었다. 3. 이 계약의 체결 및 이에 따른 의무의 이행 기타 이 계약의 내용은 법령에 위배되지 아니하며, 업무수탁자에게 효력을 가지는 어떠한 계약이나 법원의 재판, 행정기관의 행정처분이나 지시·권고에 위배되지 아니한다. 제 20 조 (업무수탁자의 선관주의의무) (1) 업무수탁자는 선량한 관리자의 주의로써 이 계약에 의하여 수탁받은 업무를 처리하여야 한다. (2) 업무수탁자는 유동화자산 양도계약과 자산관리위탁계약 및 자금관리위탁계약에 의하여 부여받은 권한을 위탁자를 위하여 선량한 관리자의 주의로써 행사하여야 한다.(3) 업무수탁자는 제17조 제3항에 따라 신용평가기관에 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위한 자료(이하 “신용평가 기초자료”라 한다)를 제출하는 경우에는 다음 각 호의 사항을 준수한다. 1. 신용평가 기초자료의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 없고, 중요사항의 기재 또는 표시가 누락되어 있지 아니할 것 2. 신용평가 기초자료를 이용하는 자로 하여금 중대한 오해를 일으키는 내용이 기재 또는 표시되어 있지 아니할 것 3. 신용평가 기초자료의 기재사항에 대하여 상당한 주의를 다하여 직접 확인,검토할 것 제 21 조 (업무수탁자의 손해배상) (1) 업무수탁자는 이 계약에 따른 제반 사항을 성실히 준수할 것을 약정하며, 이를 준수하지 못한 경우 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 모든 손해를 배상하여야 한다. (2) 제1항에 의한 손해배상은 청구를 받은 날로부터 5영업일 이내에 지급하여야 하며, 이를 이행하지 아니하는 경우 미지급 금액에 5영업일이 경과한 날로부터 완제할 때까지의 기간에 대하여 신용보증기금이 신용보증기금법령에 근거하여 정한 손해금률을 적용하여 산출한 지연손해금을 가산하여 지급하기로 한다. (3) 업무수탁자의 제1항에 따른 손해배상의무는 제23조의 규정에 의한 위탁자의 권리에 영향을 주지 아니한다. 제 22 조 (업무수탁자의 사임 등) (1) 업무수탁자는 업무수탁자의 지위를 사임할 수 없다. (2) 업무수탁자가 제3자와 합병되거나 그 영업의 전부가 제3자에게 양수되는 경우 업무수탁자는 합병 후 존속회사 또는 영업양수회사가 이 계약에 따른 업무수탁자의 지위를 승계하는 조건으로 합병 또는 영업양수에 응하여야 한다. 제 23 조 (업무수탁자의 해임) (1) 위탁자는 업무수탁자가 다음 각 호의 1에 해당하는 경우 업무수탁자를 해임할 수 있다. 1. 업무수탁자가 이 계약상의 의무를 준수하지 아니하고 위탁자 또는 자산관리자로부터 이를 시정할 것을 통지받은 후 30일 이내에 이를 시정하지 아니한 때 2. 업무수탁자에 대하여 법원에 해산신청 또는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산선고신청이나 회생신청이 있거나, 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약 등에 따라 부실징후기업 또는 경영정상화의 가능성이 없는 기업으로의 지정 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 영업정지 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 개정으로 이를 승계하거나 이에 준하는 절차가 개시된 때를 포함한다) 3. 업무수탁자가 지급정지 또는 지급불능으로 된 때 4. 업무수탁자가 이 계약상의 의무를 이행하는 것이 위법하게 된 때 5. 제19조에 따른 업무수탁자의 확인 및 보장이 허위임이 밝혀진 때 6. 기타 이 계약의 목적을 달성할 수 없는 상태가 발생하였다고 위탁자 또는 자산관리자가 합리적으로 판단한 때 (2) 제1항에 따라 업무수탁자가 해임되는 경우 위탁자는 지체없이 해임된 업무수탁자와 유효신용등급이 동일하거나 그 이상인 제3자를 대체업무수탁자로 선임하여야 하며 해임된 업무수탁자는 위탁자의 지시에 따라 위탁받은 업무를 대체업무수탁자에게 이전하여야 한다. 업무수탁자의 업무를 이전받은 대체업무수탁자는 해임된 업무수탁자의 이 계약상의 지위를 그대로 승계한다. 업무수탁자는 해임에도 불구하고
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대체업무수탁자에 대한 업무 이전이 있기 전까지 이 계약상의 모든 의무를 성실히 이행하여야 하며, 해임된 업무수탁자가 수탁업무를 수행할 수 없는 현저한 사유가 있는 경우에 자산관리위탁계약 제9조 제4항에 따라 자산관리자가 수탁업무를 대행하기로 하며, 해임된 업무수탁자는 수탁업무를 대행하는 자산관리자에게 적극 협력하여야 한다. (3) 새로 선임된 대체업무수탁자에게 지급되는 수수료는 제24조 제2항의 규정에 준하여 위탁자, 자산관리자, 자금관리자, 신용보증기금 및 대체업무수탁자가 협의하여 정하기로 하며, 지급되는 비용은 제24조 제1항에 의한다. (4) 유동화자산 양도계약에 따라 유동화자산 양도계약이 전부 해제되는 경우 또는 위탁자에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산선고가 내려진 경우에는 파산선고일과 파산관재인이 선임된 경우에는 파산관재인 선임일 중 빠른 날에 이 계약은 각 당사자의 별도의 통지 없이 자동적으로 해제 또는 해지된다. 제 25 조 (선행조건) 이 계약의 효력 발생의 선행조건은 다음 각 호와 같다. 다만, 제12조 제1항 단서에 따른 업무의 위임은 이 계약 체결일에 효력이 발생한다. 1. 자산유동화법 제3조 제1항에 따라 금융위원회에 유동화자산 양도계약 및 이 계약의 내용을 포함하는 자산유동화계획이 등록될 것 2. 유동화자산 양도계약의 양도인이 자산유동화계획에 따라 위탁자에게 유동화자산을 양도한 사실이 금융위원회에 등록될 것 3. 업무수탁자가 정관, 등기사항전부증명서, 법인인감증명서, 기타 이 계약을 적법하게 체결, 이행하는 데 필요한 내부 승인 또는 수권에 관한 사항을 입증하는 것으로서 위탁자가 합리적으로 요구하는 서류를 제출할 것 4. 이 계약의 체결 및 계약 내용의 이행에 관하여 필요한 모든 정부의 인ㆍ허가를 얻고 기타 필요한 모든 절차를 갖추었을 것 5. 기타 위탁자가 신의성실의 원칙에 따라 합리적으로 요구하는 서류를 업무수탁자가 제출할 것 제 26 조 (계약기간) 이 계약에서 달리 정한 경우를 제외하고 이 계약의 계약기간은 위탁자의 청산이 완료될 때까지로 한다. 제 27 조 (통 지) 이 계약상 발송이 요구되거나 허용되는 모든 통지는 다음 주소 또는 통지 및 기타 서류의 수령을 위해 각 당사자가 서면으로 지정한 기타 주소로 직접 교부하거나 또는 요금 선납의 등기우편, 팩시밀리 또는 전자우편으로 하여야 한다. 다만, 팩시밀리 또는 전자우편으로 송부하는 경우에는 그 수령을 확인하는 내용을 팩시밀리 또는 전자우편으로 받아야 한다. 위탁자 신보2023제16차유동화전문 유한회사 주 소 : 서울 종로구 종로 408, 5층(숭인동) 참 조 : 주식회사 에스비에이드 기획총무팀 김혜린 주임 업무수탁자 주식회사 에스비에이드 주 소 : 서울 종로구 종로 408, 2층(숭인동) 참 조 : 기획총무팀 박준범 팀장 제 28 조 (준거법) 이 계약은 대한민국 법률에 의하여 해석되고 규율된다. 제 29 조 (분쟁의 해결) 이 계약의 체결, 이행 또는 이 계약의 위반과 관련한 분쟁에 대하여는 서울중앙지방법원 및 자산관리자의 본점 소재지 관할법원을 제1심의 전속적 관할법원으로 한다. 제 30 조 (계약의 해석) 유동화자산에 대출채권이 포함되지 않는 경우 이 계약상 대출약정, 대출채권 관련내용은 그 적용이 없다. (3) 자산관리업무(자산관리자) 가. 자산관리자의 개황 구 분 주자산관리자 보조(대체)자산관리자 명 칭 신용보증기금 설립연월일 1976년 6월 1일 대 표 자 최 원 목 본점소재지 대구광역시 동구 첨단로 7(신서동)(전화번호 : 1588-6565) 목 적 사 업 1. 기금은 다음 각호의 업무를 행한다. 1) 기본재산의 관리2) 신용보증3) 경영지도4) 신용조사 및 신용정보의 종합관리5) 구상권의 행사6) 신용보증제도의 조사연구7) 제1호 내지 제6호의 업무에 부수되는 업무로서 금융위원회의 승인을 얻은 업무 2. 기금은 제1항의 업무외에 재보증업무 및 유동화회사보증업무와 "중소기업 진흥에 관한 법률"의 규정에 따른 중소기업매출채권보험업무를 행할 수 있다. 3. 제2항의 규정에 의한
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중소기업매출채권보험업무 집행과 그 회계처리 등은 "중소기업 진흥에 관한법률" 및 동법시행령에서 정하는 바에 따른다. 자본금(출자금등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 주요주주(출자자등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 나. 위탁업무 내용 등 구 분 주자산관리자 보조(대체)자산관리자 위탁업무의내용 및 범위 제 2 조 (자산관리자의 업무) (1) 위탁자는 자산관리자를 유동화자산 양도계약에 따라 위탁자가 양수한 유동화자산에 대하여 다음 업무를 수행하는 자산관리자로 지정하며, 자산관리자는 위 지정에 대하여 이를 수락한다. 1. 유동화자산의 보전, 관리, 운용 및 회수(채권추심에 필요한 업무를 포함한다) 2. 유동화자산의 처분 3. 유동화자산에 수반하는 권리의 실행 4. 유동화자산의 채무자 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 회생절차, 파산절차, 개인회생절차, 국제도산절차, 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우는 모두 포함한다)이 개시된 경우 채권자로서의 권리행사 및 권리행사에 수반하는 의무의 이행 5. 유동화자산에 관하여 지급받은 금전의 보관 및 관리 6. 관련 서류의 보관 및 관리 7. 유동화자산의 추심에 필요한 서류의 작성, 날인, 교부8. 유동화자산 및 유동화자산의 관리, 운용 및 처분 과정에서 취득한 금전 이외에 위탁자가 취득하게 되는 기타 자산(제4호에 따라 취득하게 되는 자산을 포함하되 이에 한정되지 않음)의 보전, 관리, 운용, 회수(채권추심에 필요한 업무를 포함한다), 처분 및 이에 수반하는 권리의 실행 9. 기타 위 각 호의 업무에 부수하는 업무 및 이 계약에 따라 자산관리자의 기타 업무로 정한 업무 (2) 제1항에도 불구하고, 자산관리자는 제1항에 따라 위탁자로부터 위탁받은 업무(다만, 제1항 제1호의 보전, 회수 및 채권추심에 관한 업무는 제외한다)의 결정사항을 업무수탁자에게 통지하여 업무수탁자로 하여금 해당 업무를 수행하도록 할 수 있으며, 위탁자는 이에 대하여 동의한다. (3) 자산관리자의 지위에서 자산관리자는 제11조 제2항 제1호 및 제2호에 따른 경우를 제외하고, 신용보증기금의 구상권관리 제규정에 따라 유동화자산을 양도, 담보제공 기타 처분하거나 또는 그 조건이나 내용을 수정, 변경, 포기할 수 있다. (4) 자산관리자는 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 자산관리자가 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의를 받아 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 재위탁하는 경우에도 이 계약상의 자산관리자로서의 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 및 기타 업무에 관한 모든 책임은 자산관리자에게 있다. (5) 자산유동화법 제10조에 따른 자산관리업무로서 이 계약에 그 수행방법이 명시되어 있지 아니하거나 이 계약의 내용만으로는 명확하지 아니한 사항의 경우에는 자산관리자는 업무수탁자와 신의성실의 원칙에 따라 협의하여 이를 결정한다. 제 3 조 (자산관리자의 주의의무) (1) 자산관리자는 선량한 관리자의 주의로써 관계법령 및 이 계약의 내용에 따라 자산관리업무를 수행하여야 한다. (2) 자산관리자는 이 계약에서 정하는 내용 이외에는 위탁자를 대리하여 또는 위탁자를 위하여 어떠한 행위를 할 권한이 없다. 제 4 조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등) (1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금
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등을 추심하여 자산관리계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 하며, 한국예탁결제원에 등록발행된 사채의 경우 한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 사채에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 한다. 자산관리자는 유동화자산에 대하여 자산관리자가 직접 취득하는 금원이 있는 경우 이를 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. (2) 자산관리자는 채무자가 유동화자산인 사채, 대출채권 또는 추가 발행사채의 원리금 지급의무를 이행하지 않거나 사채인수계약 대출약정, 또는 추가 발행사채 인수계약상의 사채, 대출채권 또는 추가 발행사채의 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 및 원리금 지급의무의 이행이 현저히 곤란하다고 판단되는 경우 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용되는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 일체의 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. (3) 채무자 또는 한국예탁결제원의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날의 익영업일 이내에) 이를 자산관리계좌에 입금하여야 한다. (4) 자산관리자가 제1항 또는 제3항의 의무이행을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 5영업일이 경과한 날로부터 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 신용보증기금이 신용보증기금법령에 근거하여 정한 손해금률을 적용하여 산출한 지연손해금을 가산하여 지급하여야 한다. (5) 자산관리자는 채무자 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차, 국제도산절차의 신청, 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약 등에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 신용보증기금의 사전 동의를 받아야 한다. (6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여은행에 대한 신용공여 원리금(원리금 중 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호의 정상이자만을 말하며, 연체이자는 포함되지 않는다)의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 신용보증기금의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분(대물변제를 포함한다)할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 10영업일 이내에 자금관리자, 업무수탁자 및 신용보증기금에게 제출하여야 한다. (7) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 채무자를 대신하여 매년 신용평가회사에 유동화자산에 대한 신용평가등급의 정기평가를 의뢰하는 등 유동화자산의 신용등급에 대한 사후관리 업무를 수행한다. 다만, 자산관리자는 위 업무를 유동화증권을
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인수하는 각 인수기관에 위임할 수 있다.(8) 자산관리자는 신용공여약정에 따른 신용공여한도액의 부족으로 위탁자가 (i) 자금관리위탁계약 제3조 제8항의 지급채무를 이행할 수 없거나, (ii) 자금관리위탁계약 제3조 제8항에 따른 지급채무의 이행으로 인하여 자금관리위탁계약 제3조 제2항 제1호 내지 제10호의 지급채무를 이행할 수 없는 경우로서 신용공여약정 제3조 제3항에 의한 신용공여한도액의 증액이 필요한 경우, 신용보증기금에게 신용보증계약상 신용보증원금의 증액 및 이에 관한 증액보증서 발급을 요청하여야 한다. (9) 자산관리자는 제8항에 따라 신용보증계약 제11조 제2항에 의한 신용보증기금의 증액보증서가 발급되는 경우 신용공여은행에게 신용공여약정 제3조 제3항에 의한 신용공여한도액의 증액을 통지하여야 한다. 제 6 조 (채권서류의 관리) (1) 위탁자는 자산유동화법 제6조 제4항 및 동시행령 제4조 제2항 및 제3항의 규정에 따라 자산관리자를 사채인수계약, 대출약정, 추가 발행사채 인수계약, 유동화자산 양도계약 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 일체의 문서, 업무위탁계약 제6조에 따른 일시적 자금부족시 차입에 관한 약정서, 업무위탁계약 제7조에 따른 신용공여약정서, 유동화자산의 관리를 위한 컴퓨터 파일 기타 증빙서류의 관리책임자로 지정하고, 자산관리자는 위 서류에 위탁자의 자산임을 기재하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 보관 및 관리하여야 하며 그 사본(전자기록에 의한 것을 포함한다)을 업무수탁자 및 자금관리자에게 교부하여야 한다. (2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류의 관리를 위하여 그 지점을 이용할 수 있다. 다만, 이 경우 유동화자산에 관한 컴퓨터파일을 그 본점에 보관하여야 한다. 제 7 조 (장부의 작성) (1) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 기타 국내에서 일반적으로 인정되고 계속적으로 적용되는 회계원칙 및 관행에 따라 유동화자산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부 및 기록을 별도의 관리대장으로 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 한다. (2) 자산관리자는 영업시간 중에 위탁자, 자금관리자 또는 업무수탁자가 요구하는 경우 언제라도 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. (3) 자산관리자는 유동화사채 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. 제 8 조 (보고의무) (1) 자산관리자는 유동화자산 추심의 경과 및 결과와 그 내역을 유동화사채 분기마다 위탁자, 자금관리자, 자산관리자 및 업무수탁자가 사전에 합의한 보고서 양식에 따라 위탁자, 업무수탁자, 자금관리자 및 신용보증기금에게 해당 유동화사채 분기 종료일의 직전일까지 보고하여야 하며, 기타 위탁자, 자금관리자, 업무수탁자 및 신용보증기금이 합리적인 범위 내에서 요구하는 수탁업무에 관한 자료 및 정보를 위탁자에게 제공하여야 한다. (2) 유동화자산에 관하여 담보책임사유 및 손해배상책임사유가 발생한 경우, 자산관리자는 지체없이(늦어도 이러한 사실을 안 날로부터 5영업일 이내에) 이를 위탁자, 자금관리자 및 업무수탁자에게 서면으로 통지하여야 한다. 이러한 통지에는 해당 유동화자산을 특정할 수 있는 정보를 기재하여야 한다. (3) 자산관리자는 위탁자, 자금관리자, 업무수탁자 또는 신용보증기금이 유동화자산 또는 자산관리업무에 관하여 합리적인 범위 내에서 요구하는 정보를 제공하여야 한다. (4) 자산관리자는 자산유동화법 제34조 및 제35조에 해당하는 사항이 발생하는 경우 이를 즉시 위탁자, 자금관리자, 업무수탁자 및 신용보증기금에게 통지하여야 한다. (5) 자산관리자는 사채인수계약에 따라 유동화자산인 어느 사채의 표면이자율 또는 대출채권의 이자율이 변경될 사유가 발생하는 경우 이를 즉시 해당 채무자와 자금관리자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.(6) 자산관리자는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관이 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을