chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 본 경영진단 및 분석의견에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영하여 작성하였습니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결과적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년은 글로벌 경제의 불확실성이 지속된 한 해였습니다. 미국의 긴축 정책과 미·중 갈등 심화, 유럽 경기 침체로 인해 글로벌 경기 둔화가 가속화되었고, 러시아-우크라이나 전쟁과 중동 정세 불안이 원자재 시장과 해운산업에도 적지 않은 영향을 미쳤습니다. 국내에서는 정치적 불안정으로 인해 환율 변동성이 확대되어 기업 경영 환경에 부담이 가중되었습니다. 이러한 어려운 분위기 속에서도 흥아해운은 철저한 시장 분석과 선제적인 대응을 통해 의미 있는 성과를 거둘 수 있었습니다. 수익성 중심의 항로 재편을 통해 운항 효율성을 높이고, 중동 및 남미를 중심으로 지역 거점을 확대하며 신규 시장 개척에 주력하였습니다. 또한, 운항 최적화와 내부 프로세스 개선을 통해 비용 절감을 실현하고 재무 건전성을 강화하는 데 집중하였습니다. 특히, 하반기에는 20K급 선박 2척을 성공적으로 인수하며 매출증대 및 수익성 확보를 위한 교두보를 마련하였습니다. 이러한 노력의 결과 우리 회사는 별도재무제표 기준 2024년도 매출액 1,577억원, 영업이익은 259억원을 시현하였고, 당기순이익은 전년대비 49%가 증가한 317억원의 경영성과를 이루어 낼 수 있었습니다. 2025년은 특별히 대내외 환경이 불안정하고 불확실할 것으로 예상됩니다. 미국 트럼프 2기 행정부의 보호무역주의 정책으로 글로벌 경기 변동성이 지속될 것으로 예상됩니다. 또한, 국제해사기구(IMO)의 환경 규제는 변함없이 진행될 것이기에 친환경 선박 도입이 지속적인 과제가 될 것입니다. 이러한 환경에 선제적으로 대응하기 위해 우리회사는 지속 가능한 성장을 목표로 다음과 같은 전략을 추진해 나가겠습니다. 첫째, 친환경 선박을 적기에 확보하겠습니다. 국제해사기구(IMO)의 환경 규제에 선제적으로 대응하기 위해, 2~3년 내 중형(26K급) 케미컬탱커 신조 확보 계획을 지속 검토하고 있으며, 이를 위한 다양한 금융 및 지원 방안을 적극 활용해 추진해 나가겠습니다. 둘째, 안전 운항을 최우선 가치로 삼겠습니다. 선박 및 화물의 안전을 확보하기 위해 사고 예방 시스템을 고도화하고, 실시간 모니터링 체계를 더욱 강화하겠습니다. 또한, 선박 운영의 효율성을 높이고 국제 안전 기준을 철저히 준수하여 2025년을 ‘무사고의 해’로 만들도록 최선을 다하겠습니다. 셋째, ESG 경영과 디지털 혁신을 더욱 고도화하겠습니다. 내부회계관리제도를 글로벌 스탠다드에 맞춰 강화하고, AI 및 디지털 기술을 활용한 업무 혁신을 통해 영업, 운항, 관리 부문의 효율성을 극대화하겠습니다. 이를 통해 투명하고 신뢰받는 경영 체계를 구축하며 기업 가치를 더욱 높여 나가겠습니다. 흥아해운은 변화와 도전에 적극적으로 대응하며, 글로벌 경쟁력을 갖춘 케미컬탱커 해운선사로 도약하기 위해 최선을 다하고 있습니다. 임직원 모두가 한마음으로 힘을 모아 더욱 튼튼한 성장 기반을 마련하고, 지속 가능한 경영을 실현해 나가겠습니다. 3.
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재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구분 제64기 제63기 제62기 전기 대비 증가율 (유동자산) (비유동자산) 자산 (유동부채) (비유동부채) 부채총계 (자본금) (기타불입자본) (기타자본구성요소) (이익잉여금) (비지배지분) 자본총계 부채와자본총계 유동비율 회사의 자산총계는 443,559백만원으로 전기 325,653백만원보다 7,743백만원 증가하였습니다. 이중 유동자산은 전년 대비 814백만원 증가한 102,086백만원이며, 비유동자산은 전년 대비 117,092백만원 증가한 341,473백만원 입니다. 유동자산의 주요변동내역은 실적개선에 따른 채권 회수에 따라 보유 현금이 늘어났고, 비유동자산에서는 2척의 중고선 도입에 따른 것입니다. 이와 함께 선박의 가치 상승 및 CGU평가에 따른 환입으로 유형자산 장부가액이 증가하였습니다.부채 총계는 전년 대비 54,581백만원 증가한 209,520백만원으로 2척의 중고선 도입에 따른 리스부채의 증가에 기인한 것입니다.자본 총계는 전년 대비 63,325백만원 증가한 234,039백만원이며, 이는 실적개선에 따른 잉여금 증가가 주요 원인입니다. 구분 제64기 제63기 산식 유동비율 (유동자산/유동부채) 부채비율 (부채총계/자기자본) 차입금의존도 (차입금/총자산) 위의 지표와 같이 실적호조에 따라 자본의 충분한 개선이 있었지만, 선박투자에 따른 리스부채의 증가로 유동비율 및 부채비율의 개선은 효과가 미미합니다.나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 영업실적 증가율 제64기 제63기 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 - 주요사업 부문별 실적 (단위 : 백만원) 영업부문 제64기 제63기 케미컬탱커운송 기타 합계 - 기타는 부동산 임대관련분과 해운대리 및 선박관리분에 대한 것입니다. 다. 환율변동으로 인한 영향 등1) 기능통화와 표시통화당사는 재무제표는 연결실체의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화("기능통화")로 작성되고 있습니다. 연결실체는 재무제표 작성을 위해 재무성과와 재무상태는 연결실체의 기능통화인 US Dollar로 작성하고 표시통화인 원화로 환산하여 보고하고 있습니다.연결실체의 재무제표 작성에 있어서 그 기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다.2) 외환위험연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 반대거래를 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 기능통화 외의 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당기말 전기말 기능통화(USD)상당액 원화환산액 기능통화(USD)상당액 원화환산액 현금및현금성자산 단기금융자산 매출채권및기타채권 장기금융자산 장기매출채권및기타채권 자산합계 매입채무및기타채무 단기금융부채 기타유동금융부채 장기금융부채 기타비유동금융부채 부채합계 한편, 당기 및 전기 달러화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전순이익 증가(감소) 4. 유동성 및 자금조달가. 유동성 현황1) 연결실체는 2024년 영업활동으로 47,258백만원의 현금이 유입되었으며, 투자활동으로 23,968백만원 유출되었습니다. 외화 및 환율변동효과 등을 감안하면 전년대비 12,914백만원 증가하여 기말 현재 현금 및 현금성 자산은 30,368백만원을 보유하고 있습니다. (단위 : 백만원) 과목 당기
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전기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동효과 순증감 나.자금조달[자금조달 현황](1) 당기말과 전기말 현재 금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 장기차입금 리스부채 합 계 (2) 단기차입금 (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 당기말 전기말 일반자금대출 장금상선(주) (3) 리스부채연결회사는 선박 및 건물과 차량운반구 등을 리스하였으며, 리스기간은 1~25년입니다. 연결회사는 일부 선박에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.연결회사는 사무용기기 등을 2년에서 3년간 리스하고 있습니다. 이러한 리스 중 일부는 소액자산 리스에 해당합니다. 연결회사는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않은 실무적 간편법을 적용합니다.연결회사가 리스 이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.1) 사용권자산당기와 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다 ① 당기 (단위: 천원) 구 분 선박 건물 차량운반구 합 계 기초 취득 처분 감가상각 대체(*1) 손상차손(환입) 기타(*2) 기말 (*1) 20K DWT급 케미컬탱커선 2척 인수 완료로 인하여 건설중인자산에서 사용권자산(선박)으로 대체되었습니다. (*2) 상기 기타변동은 표시통화환산으로 인한 차액입니다. ② 전기 (단위: 천원) 구 분 선박 건물 차량운반구 합 계 기초 취득(*1) 처분 감가상각 대체(*2) 손상환입 기타(*3) 기말 (*1) 사용권자산 취득금액은 BWMS 취득관련 등 현금 취득금액 1,484,922천원을 포함하고 있습니다. (*2) 리스료 조기상환 및 선박 취득에 따라 사용권자산에서 유형자산(선박)으로 대체금액 10,868,663천원을 포함하고 있습니다. (*3) 상기 기타변동은 표시통화환산으로 인한 차액입니다. 사용권자산은 유형자산에 포함되어 분류되었습니다. 2) 리스와 관련하여 당기와 전기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 선박에 대한 감가상각비 건물에 대한 감가상각비 차량운반구에 대한 감가상각비 리스부채 이자비용(금융원가에 포함) 단기 및 소액 리스료(매출원가 및 판매관리비에 포함) 3) 리스부채 ① 당기말과 전기말 현재 리스부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 차감: 현재가치할인차금 합 계 ② 당기말 현재 리스부채의 만기 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 구분 기능통화 원화 원화환산액 1년 이내 1년초과 2년이내 2년초과 3년이내 3년초과 4년이내 4년초과 5년이내 5년초과 소 계 차감 : 현재가치할인차금 차감 : 유동성 대체액 차감 계 ③ 전기말 현재 리스부채의 만기 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 구분 기능통화 원화 원화환산액 1년 이내 1년초과 2년이내 2년초과 3년이내 3년초과 4년이내 4년초과 5년이내 5년초과 소 계 차감 : 현재가치할인차금 차감 : 유동성 대체액 차감 계 4) 당기와 전기 중 리스부채와 관련한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 리스와 관련한 현금유출 (2) 리스제공자 연결회사는 부동산과 선박을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 운용리스로 분류하고 있습니다. 당기와 전기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 운항수익(대선) 부동산 임대수익 다음은 운용리스료에 대한 만기분석표이며, 당기말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년 초과 4년 이내 4년 초과 5년 이내 5. 부외 거래 설명 (1) 당기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)로부터
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1,523,000천원(전기말 : 1,880,000천원)의 이행보증 등을 제공받고 있습니다. (2) 국적취득조건부 나용선계약 리스부채와 관련하여 연결회사의 선박이 담보로 제공되어 있으며, 추가적으로 동 선박에 대해 연결회사가 보유하는 계약상 권리가 담보로 제공되어 있습니다. 담보로 제공된 선박은 계약상 LTV(담보인정비율) 유지 의무가 있으며, 동 비율 미충족시 연결회사는 추가담보의 제공 또는 리스부채의 일부를 상환해야 합니다. (3) 당기말 현재 연결회사는 ㈜부산은행으로부터 용선료 지급이행과 관련하여 USD 335,880(전기말 : USD 335,880)의 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 당기말 현재 연결회사는 장금상선(주)로부터 USD 8,000,000을 차입하는 금전소비대차 계약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 연결회사는 장금상선(주)와 체결한 '금전소비대차 계약서'에 따라 연결회사가 보유 중인 토지에 대하여 상환 완료까지 장금상선(주)를 제1순위 근저당권자로 지정하는 채권최고액 USD 10,000,000의 근저당권을 설정하였습니다(주석 13 참조). (5) 당기말 현재 연결회사는 (주)하나은행으로부터 항공료 지급이행과 관련하여 USD 2,440,000 및 EUR 325,000의 지급보증을 제공받고 있습니다. (6) 당기말 현재 연결회사는 신탁회사인 POHANG PIONEER TRUST를 통해 U.S. MARINE MANAGEMENT, Inc.와 선박나용선계약을 체결하였으며, 용선주인 U.S. MARINE MANAGEMENT, Inc에게 부담하는 선박 사용수익권 제공 및 반선시 잔존 연료, 비품 매입 의무에 대한 이행보증을 제공하고 있습니다. 추가로, 용선주는 추가로 계약기간을 1년 연장할 수 있는 옵션과 계약기간 중 대상 선박을 USD 27,000,000에 매입할 수 있는 옵션을 보유하고 있습니다. (7) 당기말 현재 연결회사는 신탁회사인 DREAM PIONEER TRUST를 통해 U.S. MARINE MANAGEMENT, LLC와 선박나용선계약을 체결하였으며, 용선주인 U.S. MARINE MANAGEMENT, LLC에게 부담하는 선박 사용수익권 제공 및 반선시 잔존 연료, 비품 매입 의무에 대한 이행보증을 제공하고 있습니다. 추가로 용선주는 추가로 계약기간을 1년 연장할 수 있는 옵션과 계약기간 중 대상 선박을 USD 28,000,000에 매입할 수 있는 옵션을 보유하고 있습니다. (8) 당기말 현재 연결회사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 보험종류 자산 납입금액 부보액 보험회사명 선체보험 KB손해보험 전쟁보험 FD 한국선주상호보험 (*) P 한국선주상호보험 (*) SOL 전 선단 (*) 화재보험 비품 현대해상화재보험 (*) 선가, 회사의 평판, 매출, 이자율 등을 고려한 내부 규정에 의해 보험금이 결정되므로 부보가액 없음. 6. 그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 설명 1) 위험관리(1) 금융위험요소연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(공정가치 또는 미래현금흐름의 변동위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결실체의 재무부서에 의해 이루어지고있습니다. 연결실체의 재무부서는 영업부서 등과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다.1) 시장위험(가) 외환위험연결회사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 반대거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로
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표시될 때 발생하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 기능통화 외의 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당기말 전기말 기능통화(USD) 상당액 원화환산액 기능통화(USD) 상당액 원화환산액 현금및현금성자산 단기금융자산 매출채권및기타채권 장기금융자산 장기매출채권및기타채권 자산합계 매입채무및기타채무 단기금융부채 기타유동금융부채 장기금융부채 기타비유동금융부채 부채합계 한편, 당기말 및 전기말 현재 달러화에 대한 원화환율 10%변동시 환율변동이 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전순이익 증가(감소) (나) 가격위험연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익공정가치 금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향이 중요하지 아니합니다.(다) 이자율 위험연결회사의 경우, 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 회사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다.연결회사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.연결회사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 회사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 회사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.2) 신용위험신용위험은 전사차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 금융자산의 장부금액이 신용위험의 노출정도를 가장 잘 나타내고 있습니다.당기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며, 회사는 당기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차감전 손상누계액 기말장부금액 차감전 손상누계액 기말장부금액 장부금액 (최대노출액) 장부금액 (최대노출액) 현금및현금성자산 단기금융자산 매출채권및기타채권 장기금융자산 장기매출채권및기타채권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 ① 매출채권연결회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다.연결회사는 법인 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 3개월로 설정하여 매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 매출채권의 거래상대방 중 개인은 존재하지 않습니다.고객의 대부분은 회사와 수년간 지속적으로 거래해 오고 있으며, 이들로부터의 손실발생은 제한적이라고 판단됩니다. 고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객의 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 기대신용손실 평가 연결회사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실의 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다.채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll
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Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 구간 별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.당기말과 전기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 노출에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구분 가중평균채무불이행률 총장부금액 손상대상채권금액 대손충당금 신용손상 여부 90일 이내 NO 91일 이상 180일 이내 NO 181일 이상 270일 이내 NO 271일 이상 360일 이내 NO 신용손상 구간 YES 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 가중평균채무불이행률 총장부금액 손상대상채권금액 대손충당금 신용손상 여부 90일 이내 NO 91일 이상 180일 이내 NO 181일 이상 270일 이내 NO 271일 이상 360일 이내 NO 신용손상 구간 YES 합 계 3) 유동성위험유동성위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 위해 연결회사의 재무부서는 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있으며 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하면서 금융자산과 금융부채의 만기구조를 고려하여 유동성위험을 관리하고 있습니다.(가) 유동성 및 이자율 위험 관련 내역다음 표는 연결회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있으며, 해당 부채에서 발생한 이자를 포함하여 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 변동금리부부채 고정금리부부채 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 고정금리부부채 합 계 다음 표는 연결회사가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상만기를 상세하게 나타내고 있으며 해당 자산에서 발생한 이자를 포함하여 금융자산의 할인되지 않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다. 회사는 순자산 및 순부채 기준으로 유동성을 관리하기 때문에 회사의 유동성위험관리를 이해하기 위하여 비파생금융자산에 대한 정보를 포함시킬 필요가 있습니다.① 당기말 (단위 : 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 고정금리부자산 합 계 ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자자산 고정금리부자산 합 계 연결회사는 영업현금흐름과 금융자산의 만기도래로 회수되는 현금으로 의무를 이행할 수 있다고 예상하고 있습니다.(나) 자금조달 약정 당기말과 전기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 없습니다. (2) 자본위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및자산매각등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며 자본조달비율은 순금융부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순금융부채는 금융부채총계(연결재무상태표에 표시)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본총계에 순금융부채를 가산한 금액입니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 금융부채총계(장·단기금융부채) 차감 : 현금및현금성자산과 단기금융자산 순금융부채 자본총계 총자본 자본조달비율 (3) 공정가치 추정1) 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.2) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정합니다. 파생상품이 아닌 금융상품의 경우
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활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.파생상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는공시가격으로 측정합니다. 측정대상 파생상품과 동일한 파생상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법을 사용하여 파생상품의 공정가치를 측정하는 경우, 선도계약이나 스왑 등 옵션이 아닌 파생상품은 파생상품의 잔여기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선에 기초한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 측정하며, 옵션인 파생상품은 Black-Sholes 모형등옵션가격결정모형을 사용하여 공정가치를 측정합니다.3) 연결재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 장·단기금융자산 : -저축성보험 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : -상장주식 -비상장주식 - 수준1 공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.- 수준2 공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.- 수준3 공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.활성시장이 없는 경우, 회사는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 평가기법 및 투입변수는 아래와 같습니다. 구분 가치평가기법 투입변수 비상장주식 시장접근법 기초자산의 공정가치 파생상품부채 이항모형 주가, 무위험수익률(국고채수익률), 채무자 및 보증자의 신용등급, 180일 역사적 변동성 등 7. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항본 사업보고서 「Ⅲ. 재무에 관한 사항」 「3. 연결재무제표 감사보고서 주석」 「2. 재무제표 작성기준 3. 회계정책의 변경 4. 유의적인 회계정책」참조
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업을 영위하고 있으며, 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로 2005년 이후 주식위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 2024년 당사는 K-IFRS 연결 기준 영업이익 1조 982억원, 당기순이익 8,349억원을 달성하였으며 (전년 대비 각 94.5%, 89.4% 증가), 별도 기준 영업이익 1조 247억원, 당기순이익 8,151억원을 시현하였습니다 (전년 대비 각 116.9%, 140.9% 증가). 2024년 국내주식 일평균 시장거래대금은 22.8조원, 당사의 국내주식 일평균 약정은 8.8조원을 기록, 국내주식 기준 전체 시장점유율은 19.2%, 리테일 시장점유율은 29.6%를 달성하였습니다. 2024년 해외주식 누적 약정은 245.6조원을 기록하였습니다. 2024년 고객예탁금의 경우 원화예수금 평잔 8.7조원, 외화예수금 평잔 2.9조원으로 총 예수금 11.6조원을 보유하였습니다. 2024년 S 부문은 ETF LP M/S 1위 달성, 증권사 최초 일반환전 인가 획득 등 유의미한 성과를 내었으며, 투자운용 부문은 하반기 증시 부진에도 리스크관리와 포트폴리오 재편으로 손실을 최소화했습니다. 기업금융 부문은 인수금융 딜 확대, 우량 사업장 중심 PF 취급으로 전년 대비 수익이 큰 폭으로 확대되었습니다. 키움증권은 앞으로도 온라인 전문 증권사로서 국내주식 약정 기준 위탁매매 점유율 1위 유지하는 등 전통적인 위탁중개 서비스 사업모델을 공고히 하고, 자산관리시장의 적극적인 공략을 통해 중개서비스와 자산관리가 통합된 통합형 금융투자 플랫폼 회사로의 성장을 이끌어나갈 것 입니다. [주요종속회사에 관한 사항] ■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행 (주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경을 하여 영업을 영위하고 있습니다.상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기위한 금융기관으로 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출 모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다. ■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행 (주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 설립되어 1972년 12월 상호신용금고업 영업인가를 받았으며, 2002년 3월에 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경하였습니다. 2016년 10월 10일에 키움증권(주) 계열사로 편입되었으며, (주)키움예스저축은행으로 상호를 변경하였습니다.(주)키움예스저축은행은 개인과 중소상공인을 위한 서민금융기관으로 현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있습니다. 기존의 기업중심의 대출 포트폴리오에서 대출 모바일앱 오픈 및 핀테크업체와 연계를 통해 가계대출을 꾸준히 확장시켜 금융시장 환경에 맞추어 유연하게 운용할 수 있도록 혼합형 포트폴리오로 변경하여 운영 중에 있습니다. 리스크관리에 기반한 선택적 자산 증대와 더불어 디지털 역량 강화를 통하여 안정적으로 꾸준히 성장하는 서민금융기관을 목표로 하고 있습니다. ■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주) 키움투자자산운용은 30년 이상의 자산운용업 경험을 바탕으로 투자 노하우 축적을 통해 균형 잡힌 국내 Top-Class 종합 자산운용사입니다. 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병 후 초기 3년 동안은 경영권 변동에 따라 조직 안정화를 통한 경영 효율성 극대화를 위해 노력하였고, 2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 글로벌 운용사 도약을 준비하고 있습니다.2024년 12월말 기준 순자산 규모는 약 50.6조원으로 주식형 및 채권형 펀드 뿐만 아니라 ETF, TDF, 부동산, 인프라, 리츠, 헤지펀드 등
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대체투자 분야에 걸쳐 다양한 상품을 제공하고 있습니다. 올해는 리딩 운용사로 도약하기 위해 해외투자에 집중하고, 운용 자산별로 운용역량 강화를 위해 매진할 계획입니다. 자산군별로 안정적이고 장기적인 포트폴리오를 구축하여 전통 자산인 주식, 채권에서는 안정적인 수익기반을 확보하고, 대체 자산군에서는 신규 수익원을 창출하는데 주력하여 지속적인 성장을 목표로 하고 있습니다. ■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주) 키움캐피탈(주)는 2018년 10월 5일 여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융업, 시설대여업을 등록하여 부동산/기업/리테일 금융 등 다양한 여신 및 투자 업무를 영위하고 있습니다. 설립 이후 자산은 견조하게 성장하고 있으며, 이자/비이자 수익 증대, 자산건전성 및 대손비용 관리, 경상적 판관비 고정화 등을 통해 안정적인 수익구조를 구축하였습니다. 키움금융네트워크의 일원으로서 모회사의 우수한 대외 신인도를 바탕으로 보증부/무보증 회사채, 은행·비은행 대출, CP, 전자단기사채 등 다변화된 차입 기반을 갖추고 있습니다.또한, 키움금융네트워크 계열사와의 연계 영업을 통해 시너지를 극대화하고 있으며, 업계 경력이 풍부한 우수 인재 영입을 통한 영업 및 경영관리/지원 역량 제고, 견고한리스크 심사/관리 체계 구축 등 안정적이고 지속 가능한 성장 기반을 마련하였습니다. ■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주) 키움에프앤아이(주)는 부실채권 투자전문회사로서 2020년 10월 23일에 납입자본금 200억원으로 설립되었으며, 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자, 자금대여 업무, 부실채권, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식, 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나 증권의 매입 및 매각 등을 주요 목적사업으로 하고 있습니다. ■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주) 키움인베스트먼트(주)는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 또한 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 2024년 12월말 누적 AUM은 8,430억원입니다. ■ 전문사모집합투자업 : 키움프라이빗에쿼티(주) 키움프라이빗에쿼티 주식회사는 2017년 4월 26일에 설립되어 기관전용사모집합투자기구의 업무집행 및 기타 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 관련 법령상 허용되는 기관전용사모집합투자기구의 재산운용 등을 사업목적으로 하고 있습니다. 2024년 12월말 기준 21개의 PEF 설립, 41개 기업에 총 8,371억원을 투자하였으며, AUM은 6,849억원 입니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 당사의 자산총계는 2024년 말 연결 기준으로 55.7조원으로 전년 대비 7.0% 증가하였으며, 자기자본은 5조 6,319억원(비지배지분 포함)으로 전년 동기 대비 14.8% 증가하였습니다. K-IFRS 연결기준 제26기 영업이익은 1조 982억원을 시현하면서 K-IFRS 연결기준 전년동기 대비 94.5% 증가하였습니다. 나. 영업규모 (단위 : 백만원) 주요과목 제26기 제25기 제24기 현금 및 예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정 금융자산 종속기업 및 관계기업투자 파생상품자산 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 당기법인세자산 이연법인세자산 기타자산 총자산 다. 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 제26기 제25기 제24기 수수료 손익 유가증권평가 및 처분손익 파생상품 관련 손익 이자 손익 기타 영업손익 판매비와 관리비 영업이익 라. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 제24기 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배주주지분 예수부채 투자자예수금 수입담보금 기타예수금 차입부채 콜머니 사채 차입금
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환매조건부채권매도 전자단기사채 기업어음 기타 기타부채 매도증권 매도파생결합증권 파생상품부채 리스부채 퇴직급여충당금 요구불상환지분 미지급금 기타 합 계 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 제24기 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 현·예금 현금 및 현금성 자산 예치금 유가증권 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산(유가증권) 종속기업 및 관계기업 파생상품 상각후원가측정 금융자산(대출채권) 콜론 신용공여금 환매조건부매수 대여금 매입대출채권 대출금 사모사채 기타대출채권 유형자산 투자부동산 사용권자산 미수금 기 타 합 계 2-2. 영업 종류별 현황 [지배회사에 관한 사항] ■ 금융투자업 : 키움증권(주) 가. 영업의 개황 당사는 2024년 말 별도기준 영업이익 1조 247억원(전년 대비 116.9%), 당기순이익 8,151억원(전년 대비 140.9%)을 시현하였습니다 (1) 리테일부문 당사는 온라인 브로커리지 지배력을 바탕으로한 거래대금기준 시장점유율 1위 업체로 업종 내 최고 수준을 유지하고 있습니다국내증시 거래대금 감소 등 비우호적인 시장환경속에서도 2024년 국내주식시장 점유율(누적)은 19.21%이며, 개인MS(누적)는 29.57%를 달성하였습니다.미국 주식 시장 활황에 따른 개인투자자의 해외주식 거래증가로 해외주식 약정(누적)245.6조원을 달성하였습니다.키움증권은 온라인 전문 증권사로 향후에도 약정기준 위탁매매 점유율 1위 유지와함께 높은 고객로열티, 서비스 경쟁력 제고를 통한 성장 등을 이어나갈 것입니다. [중개시장점유율(누적)] 구 분 2024년(제26기) 2023년(제25기) 2022년(제24기) 주 식 선 물 옵 션 주) 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사 자료와 다를 수 있음. (2) S 국내외 유수기관을 대상으로 각종 리서치 정보와 국내외 시장 정보서비스를 제공하고 있고 국내외 기관들의 국내주식 및 파생상품 거래 서비스를 제공하며, 국내 정상의 법인영업 금융기관으로 성장해가고 있습니다.채권 및 장외파생 파트는 국내외 이자율 상품 투자 운용 및 중개, ELS/DLS 등 상품 개발 및 판매 업무를 수행하고 있습니다. 향후 운용 및 중개, 판매 자산 커버리지를 점진적으로 확대하여 국내외 고객들의 다양한 FICC 상품 관련 수요에 효과적으로 대응할 수 있는 역량을 갖추어 나갈 계획입니다. (3) IB부문ECM파트는 IPO업무와 유상증자, 주식연계채권(CB, BW)의 모집주선 및 총액/잔액인수 업무를 주로 담당하고, 우수 중소 벤처기업 및 대기업의 IPO업무를 전문적으로수행하고 있으며 성공적인 IPO를 위해 Pre-IPO 투자 컨설팅부터 IPO실무, 기업 IR에 이르기까지 IPO전반에서 기업의 Needs에 맞는 서비스를 제공하고 있습니다. 그 노력의 결과 코넥스 지정 자문인으로 선정이 되고 IPO 상장(코넥스 포함) 2023년 9건, 2024년 5건을 달성하였습니다. DCM파트는 회사채 인수 및 ABS 인수, 자산유동화 업무를 주로 담당하고 있으며 자산유동화 부문에서는 부동산금융을 비롯하여 대체투자, 선박금융, 녹색금융 등의 구조화 금융상품 관련 토탈 서비스를 제공하고 있습니다. 금융구조의 설계 업무부터 투자자 모집, 유동화 등의 자금 조달 업무까지 프로젝트 추진 주체에게 필요한 모든 서비스를 제공하고 있습니다. (4) 투자운용부문 회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 투자운용부문을 강화하고 있으며, 투자기법과 투자대상을 선별하여 안정적 고수익을 추구하는 것으로 인정받고 있습니다. 메자닌 투자, Private Equity, 차익 거래 등 각 분야에서 최고의 인력을 보유하고 이들간의 시너지를 바탕으로 투자업계의 새로운 지평을 열어 가고 있습니다. (5) 리서치센터키움의 리서치센터는 기관 투자자에 대한 서비스를 강화하기 위해 2006년 6월 출범하였습니다. 투자전략부문은 경험 많은 이코노미스트와 시황 담당자가, 기업분석부문은 IT섹터를 중심으로 시장을 선도하고 있습니다. 키움 리서치센터는 해당 팀별로주어진
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미션을 수행하고, 경험 많은 애널리스트들이 협업함으로써, 투자자들에게 투자 아이디어 제공과 금융자산 확충에 도움이 되는 리서치센터의 역할을 충실히 해나갈 것입니다. 나. 영업규모 (단위 : 백만원) 주요과목 제26기 제25기 제24기 현금 및 예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정 금융자산 (주) 종속기업 및 관계기업투자 파생상품자산 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 당기법인세자산 기타자산 총 자산 주) 상각후원가측정 금융자산 ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채 다. 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 제26기 제25기 제24기 수수료 손익 유가증권평가 및 처분손익 (주) 파생상품 관련 손익 이자 손익 기타 영업손익 판매비와 관리비 영업이익 주) 유가증권: 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산 라.자금조달 및 운용현황 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 제24기 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 투자자예수금 수입담보금 차입부채 콜머니 전자단기사채 기업어음 차입금 사채 환매조건부채권매도 기타부채 매도증권 매도파생결합증권 파생상품부채 리스부채 퇴직급여충당금 미지급금 기타 합 계 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 제24기 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 현 ·예금 현금 및 현금성 자산 예치금 유가증권 당기손익-공정가치측정 금융자산 투자자예탁금별도예치금 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 종속기업 및 관계기업 파생상품 상각후원가측정 금융자산(대출채권) 신용공여금 대여금 대출금 매입대출채권 사모사채 기타 유형자산 투자부동산 사용권자산 미수금 기 타 합 계 마.영업 종류별 현황 (1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타(비상장, 상폐) 소계 신주인수권증서 기타 소계 기타 기타 소계 계 채무증권 국채,지방채 국고채 기타 소계 특수채 통화안정증권 기타 소계 금융채 기타 소계 회사채 기업어음증권 기타 계 집합투자증권 ETF 기타 계 투자계약증권 외화증권 지분증권 채무증권 회사채 기업어음증권 기타 소계 집합투자증권 투자계약증권 파생결합증권 기타 계 파생결합증권 ELS ELW 기타 계 기타증권 합계 (2) 장내파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 금융선물 금리선물 국채3년 국채5년 국채10년 통안증권 기타 소계 통화선물 미국달러 엔 유로 기타 소계 지수선물 KOSPI200 KOSTAR 기타 소계 개별주식 기타 계 기타 국내계 해외 금융선물 통화 금리 주가지수 개별주식 기타 소계 기타 해외계 선물계 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 기타 소계 개별주식 통화 미국달러 기타 소계 기타 국내계 해외 주가지수 해외계 옵션계 합계 (3) 장외파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 옵션 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 스왑 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 기타 합계 (4) 유가증권 운용내역1) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 제24기 처분차익(차손) 평가차익(차손) 배당금수익 합 계 2) 출자금 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 제24기 처분·상환차익(차손) 평가차익(차손) 분배금수익 합 계 3) 신종자본증권 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 제24기 처분차익(차손) 평가차익(차손) 배당금수익 합 계 4) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 제24기 처분·상환차익(차손) 평가차익(차손) 채권이자 합 계 5) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기
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제24기 처분차익(차손) 평가차익(차손) 분배금수익 합 계 6)외화증권 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 제24기 처분차익(차손) 평가차익(차손) 배당·분배·이자수익 합 계 7) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 제24기 매매차익(차손) 정산차익(차손) 합 계 ② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 제24기 매매차익(차손) 정산차익(차손) 합 계 ③ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 제24기 평가차익(차손) 상환차익(차손) 합 계 주) 파생결합증권 거래손익과 매도파생결합증권 거래손익이 합산되어 있습니다. ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 제24기 매매차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 (5) 위탁매매업무 1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 지분증권합계 채무증권 채권 장내 장외 소계 채무증권합계 집합투자증권 투자계약증권 파생결합증권 ELS ELW 기타 파생결합증권합계 외화증권 기타증권 증권계 선물 국내 해외 소계 옵션 장내 국내 해외 소계 장외 국내 해외 소계 옵션합계 선도 국내 해외 소계 기타 파생상품 파생상품합계 합계 2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 제24기 수탁수수료 매매수수료비용 수지차익 (6) 투자일임업무1) 투자운용 인력 현황 (단위: 백만원) 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모 조병희 부장 투자일임운용 투자자산운용사 2007.01~2018.04 키움증권 리서치센터 기업분석팀2018.04~현재 키움증권 랩솔루션팀 상근 권규백 차장 투자일임운용 투자자산운용사 2011.07~2015.05 이베스트투자증권 리서치본부 투자전략팀2015.05~2018.08 메리츠자산운용 Fixed income팀2018.08~2019.07 현대인베스트먼트 채권운용2팀2019.07~2021.10 동양생명보험 자산운용본부 특별계정팀2021.10~현재 키움증권 랩솔루션팀 상근 배진영 대리 투자일임운용 투자자산운용사 2011.12~2022.12 키움증권 CS운영3팀2023.01~현재 키움증권 랩솔루션팀 상근 한정현 주임 투자일임운용 투자자산운용사 2022.01~2022.12 키움증권 FX팀2023.01~현재 키움증권 랩솔루션팀 상근 민석주 이사 투자일임운용 투자자산운용사 2005.07~2007.07 동부증권 고객자산관리팀2007.08~2014.12 키움증권 금융상품팀2015.01~2015.12 키움증권 법인금융상품팀2016.01~ 2018.04 키움증권 투자솔루션팀2018.05~현재 키움증권 금융상품팀 상근 손현빈 과장 투자일임운용 투자자산운용사 2011.09 ~ 2014.02 키움증권 투자컨텐츠팀2014.03 ~ 2016.12 키움증권 커뮤니케이션팀2017.01 ~ 2018.12 키움증권 신탁팀2019.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀2020.04 ~ 2020.05 키움증권 금융상품팀2020.05 ~ 2022.02 키움증권 RA운용팀2022.02 ~ 현재 키움증권 금융상품팀 상근 노수원 대리 투자일임운용 투자자산운용사 2013.11 ~ 2016.08 키움증권 글로벌영업팀2016.09 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀2017.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀2020.04 ~ 현재 키움증권 금융상품팀 상근 2) 투자일임계약 현황 (단위: 명, 건, 백만원) 구분 고객수 일임계약건수 일임계약자산총액(계약금액) 일임계약자산총액(평가금액) 주) 계약 금액은 해당 분기말일 기준 장부가 평가액이며, 평가 금액은 해당 분기말일 기준 시장 금리로 계산된 시가평가액임. 3) 일임수수료 수입 현황 (누적, 단위 : 백만원) 구분 FY2024 FY2023 FY2022 일임수수료 4) 투자일임재산 현황 (단위:건, 백만원) 구분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인
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기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 전문투자자 계 해외계약자산 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 5) 투자일임재산 운용 현황 (단위 : 백만원) 구분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 보통예금 정기예금 양도성예금증서(CD) 환매조건부채권매수(RP) 기업어음증권(CP) 기타 소계 증권 채무증권 국채·지방채 특수채 금융채 회사채 기타 소계 지분증권 주식 신주인수권증서 출자지분 기타 소계 수익증권 신탁 수익증권 투자신탁 수익증권 기타 소계 투자계약증권 파생결합증권 ELS ELW 기타 소계 증권예탁증권 기타 소계 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 장외파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 소계 기타 합계 (7) 유가증권 인수업무 1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구분 주관사 실적 인수실적 인수주선수수료 금액 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 코스닥시장 유상증자 유가증권시장 코스닥시장 기타 소계 채무증권 국채·지방채 특수채 금융채 회 사 채 일반회사채 ABS 소계 기업어음 기타 소계 외화증권 기타 합계 2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 제24기 인수수수료 수수료비용 수지차익 (8) 신용공여 업무1) 신용공여 현황 구 분 증권담보대출 신용거래융자 신용거래대주 매도대금담보대출 비 고 한 도 고객별 10억원 계좌별 15억원 고객별 10억원 계좌별 30억원 (종목별 한도 별도) (종목별 한도 별도) (투자자 등급별 한도 차등) 이자율 연 5.40%~9.30% (소급방식적용) 대주매도금액 x 종목별 이율(종목별 이율 : A군 연 2.5%, B군 연 4.0%) 연 9.5% (연체이자 연 9.7%) (연체이자 연 9.7%) 2) 신용거래융자 및 신용대주 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 제24기 신용거래융자금(미상환융자금포함) 신용대주잔고 증권담보대출금 매도대금담보대출금 등 합 계 (9) 신탁 업무 1) 재무제표 (단위: 원) 계정명 말잔 Ⅰ.자산총계 1. 현금및예치금 2. 증권 3. 금전채권 4. 파생상품 5. 동산·부동산 6. 실물자산 7. 기타운용 자산 8. 기타자산 9. 현재가치차금 10. 채권평가충당금(-) 11. 손익 Ⅱ.부채총계 1. 금전신탁 2. 재산신탁 3. 종합재산신탁 4. 공익신탁 5. 담보부사채신탁 6. 기타신탁 7. 차입금 8. 차입유가증권 9. 파생상품 10. 기타부채 11.특별유보금 12.손익 1. 대여유가증권 2. 상각채권 3. 환매권부 대출채권 매각 4. 집합투자재산수탁액 5. 파생상품거래내역 2) 손익계산서(신탁계정) (단위: 원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익 1. 예치금이자 2. 증권이자 3. 금전채권이자 4. 배당금수익 5. 증권매매이익 6. 증권평가이익 7. 증권상환이익 8. 증권손상차손환입 9. 파생상품거래이익 10. 수수료수익 11. 동산·부동산수익 12. 실물자산수익 13. 무체재산권수익 14. 유가증권대여료 15. 기타수익 16. 고유계정대이자 17. 신탁본지점이자 18. 특별유보금환입 19. 채권평가충당금환입 20. 손익금 Ⅱ. 신탁손실계 1. 금전신탁이익 2. 재산신탁이익 3. 종합재산신탁이익 4. 공익신탁이익 5. 담보부사채신탁이익 6. 기타신탁이익 7. 차입금이자 8. 기타지급이자 9. 증권매매손실 10. 증권평가손실 11. 증권상환손실 12. 증권손상차손 13. 파생상품거래손실 14. 제상각 15. 지급수수료 16. 동산·부동산처분손 17. 유가증권차입료 18. 기금출연료 19. 세금과공과 20. 신탁보수 21. 기타비용 22. 특별유보금전입 23. 채권평가충당금전입 24. 신탁본지점이자 25. 손익금 3) 수익현황(신탁계정) (단위: 원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형
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확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁소계 재산신탁 증권 금전채권 동산 부동산신탁 토지신탁 차입형 관리형 소계 관리신탁 갑종 을종 소계 처분신탁 담보신탁 분양관리신탁 부동산신탁계 부동산관련권리 무체재산권 재산신탁소계 종합재산신탁 기타 합계 4) 신탁별 수탁 현황 (단위: 원) 구분 당기말 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁소계 재산신탁 증권 금전채권 동산 부동산신탁 토지신탁 차입형 관리형 소계 관리신탁 갑종 을종 소계 처분신탁 담보신탁 분양관리신탁 부동산신탁계 부동산관련권리 무체재산권 재산신탁소계 종합재산신탁 기타 합계 5) 자금조달 및 운용 현황① 금전신탁 자금조달현황 (단위: 원) 계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁합계 ② 금전신탁 자금운용 현황 (단위: 백만원) 구분 대출금 증권 콜론 예치금 고유계정대 RP매입 부동산 채권평가충당금 기타 손익 합계 회사채 주식 국채지방채 금융채 기업어음 (직매입분) (ABCP) (기타) 수익증권 파생결합증권 (ELS) (기타) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁합계 (10) 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 제24기 잔고 조건부매도 (거액 RP) 조건부매수 거래금액 조건부매도 (거액 RP) 조건부매수 (11) 기타 부수업무 (단위 : 백만원) 구분 제26기 제25기 제24기 자문수수료 부동산 임대 합 계 바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음 [주요종속회사에 관한 사항]■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행 가. 영업의 개황 (주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행을 명칭변경을 하였으며 2002년 3월 인천지점을 개설하였습니다. 2013년 1월 2일 키움증권(주)가 50.5%의 주식을 취득함에 따라 경영권을 확보하였으며 상호를 '키움저축은행'으로 변경하였습니다. 또한, 2013년 4월 5일 잔여지분 49.5%를 인수함으로써 키움증권(주)가 지분 100%를 보유하게 되었습니다. 2014년 6월 인천지점(인천광역시 주안동 소재)을 분당지점(경기도 성남시 분당구)으로 이전 오픈하였고, 2024년 12월말 현재 경기도 부천시에 2개의 지점(리테일센터지점, 지원센타지점)을 두고 있습니다. 인수 후 리스크관리를 통한 질적, 양적성장을 동시에 이루어 당기순이익의 증가 및 고정이하여신 감소등의 성과를 달성하였습니다.상호저축은행은 기준금리 상승에 따른 조달비용의 부담, 인터넷전문은행 등 타 업권과의 경쟁심화, 법정최고금리 인하, 건전성 규제강화(적립요율 상승) 등 험난한 경영환경속에서 경쟁하고 있습니다. 하지만 (주)키움저축은행은 지속적인 영업전략과 채널을 발굴하고, 프로세스 간소화 등의 경영효율화를 통해 내실을 다져 앞으로 건전한 서민전문은행을 구축할 계획입니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 현금 및 예치금 유가증권 파생상품자산 상각후원가측정 금융자산 유형자산 사용권자산 기타자산 총자산 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 수수료 손익 유가증권평가 및 처분손익 파생상품 관련 손익 이자 손익 기타 영업손익 판매비와 관리비 영업이익 라.자금조달 및 운용현황 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 - 자본금 - 자본잉여금 - 기타포괄손익누계액 - 이익잉여금 2. 부 채 - 예수부채 - 기타부채 합 계 (2)자금운용실적 (단위 : 백만원)
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구 분 운용항목 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 예치금 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기타유가증권 파생상품자산 상각후원가측정 금융자산 유형자산 사용권자산 기타자산 합 계 마. 영업종류별 현황 (1)예금업무1) 예금별 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화예수금 보통예금 별단예금 수입부금 자유적립예금 정기예금 저축예금 정기적금 장기주택마련저축 기업자유예금 합계 2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 비고 예수금 평균잔액/점포수 3) 직원 1인당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 비고 예수금 평균잔액/ 평균직원수 (2)대출업무1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 원화대출금 외화대출금 합계 2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 3개월 이하 6개월 이하 1년 이하 1년 초과 합계 원화대출금 3) 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구 분 기업대출 가계대출 합계 4) 예대율 (단위 : 백만원) 구 분 일반자금대출(A) 정책자금대출(B) 예수금(C) 자기자본(D) 주) 금액은 당해 평잔 기준으로 작성 바. 주요 상품 서비스 분류 상품명 설명 예금상품 보통예금 입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금받을 수 있는 요구불 예금 자유적립예금 일정한 기간을 정하고 납입금액 및 횟수에 제한 없이 자율적으로 부금을 납입하는 상품 정기예금 가입시점에 약정하신 금리를 만기까지 확정금리로 드리는 상품 정기적금 매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품 저축예금 보통예금과 같이 입출금이 자유로우면서도 예치기간 또는 예치금액별로 이자율을 우대하여 주는 예금 기업자유예금 법인 또는 개인사업자에 일시적인 여유자금을 예치케하여 결제자금 등으로 사용토록하고, 입출금이 자유로우면서도 보통예금에 비해 높은금리를 적용받을 수 있는 예금 비과세종합저축 적립식 또는 거치식 예금가입자 중 조건 해당시 비과세 혜택을 제공하는 상품 여신상품 예적금담보대출 당행에 가입한 예금이나 적금을 담보로 하는 대출상품 일반자금대출 소유하고 계신 주택, 아파트, 대지, 상가 등을 담보로 하는 대출상품 종합통장대출 보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예적금, 거래실적, 기여도 등을 고려하여 약정된 한도내에서 자동으로 마이너스대출 해주는 상품 자동차담보대출 소유하고 계신 자동차를 담보로 하는 대출상품 주식담보대출Plus 대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품 키워드림론 대출신청인 명의의 증권계좌를 금융기관에 담보(질권)로 제공하고, 고객 증권계좌 평가금액(담보가치:예수금+주식평가액)에 대해 최대 300%까지 온라인으로 대출해주는 상품 햇살론 저신용자 또는 저소득자에 대한 신용대출이 원활이 이루어질 수 있도록 저축은행 등 서민금융기관과 정부의 출연재원을 바탕으로 한 친서민 보증부 대출상품 사잇돌2대출 고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품 키움신용대출 직장인고객에게 대출해주는 신용대출상품 사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음 ■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행가. 영업의 개황 (주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 설립되어 1972년 12월 상호신용금고업 영업인가를 받았으며, 2002년 3월에 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경하였습니다. 2016년 10월 10일에 키움증권(주) 계열사로 편입되었으며, (주)키움예스저축은행으로 상호를 변경하였습니다.개인과 중소상공인을 위한 서민금융기관으로 현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있습니다. 기존의 기업중심의 대출 포트폴리오에서 대출 모바일앱 오픈 및 핀테크 업체와 연계를 통해 가계대출을 꾸준히 확장시켜 금융시장 환경에 맞추어 유연하게 운용할 수 있도록 혼합형 포트폴리오로 변경하여 운영 중에 있습니다. 리스크관리에 기반한 선택적 자산 증대와 더불어 디지털 역량 강화를 통하여 안정적으로
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꾸준히 성장하는 서민금융기관을 목표로 하고 있습니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 현금 및 예치금 유가증권 파생상품자산 상각후원가측정 금융자산 유형자산 사용권자산 기타자산 총자산 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 수수료 손익 유가증권평가 및 처분손익 파생상품 관련 손익 이자 손익 기타 영업손익 판매비와 관리비 영업이익 라.자금조달 및 운용현황 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 - 자본금 - 자본잉여금 - 기타포괄손익누계액 - 이익잉여금 2. 부 채 - 예수부채 - 기타부채 합 계 (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 예치금 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 기타유가증권 파생상품자산 상각후원가측정 금융자산 유형자산 사용권자산 기타자산 합 계 마. 영업종류별 현황 (1) 예금업무1) 예금별 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화예수금 보통예금 별단예금 자유적립예금 정기예금 저축예금 기업자유예금 정기적금 장기주택마련저축 재형저축 표지어음예수금 합계 2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 비고 예수금 평균잔액/점포수 3) 직원 1인당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 비고 예수금 평균잔액/ 평균직원수 (2) 대출업무1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 원화대출금 외화대출금 합계 2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 3개월이하 6개월이하 1년이하 1년초과 합계 원화대출금 3) 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구 분 기업대출 가계대출 합계 4) 예대율 (단위 : 백만원) 구 분 일반자금대출(A) 정책자금대출(B) 예수금(C) 자기자본(D) 주) 금액은 당해 평잔 기준으로 작성 바. 주요 상품 서비스 분류 상품명 설명 예금상품 보통예금 입출금이 자유로운 요구불예금 저축예금 예치잔액에 따라 금리를 적용하는 입출금이 자유로운 상품 정기예금 목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 확정금리 예금상품 ISA정기예금 개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입되는 금융상품 포트폴리오를 위한 전용 정기예금상품 정기적금 매월 일정금액을 납입하여 목돈을 마련하는 적립식 예금 자유적립예금 일정한 기간을 정하고 금액 및 회수에 제한없이 자유롭게 납입하는 예금 기업자유예금 법인 및 개인사업자를 대상으로 하는 입출금이 자유로운 요구불예금 예스파킹통장 예치잔액에 따라 금리를 차등 적용하는 입출금이 자유로운 예금상품 비대면전용상품 모바일 어플을 사용하여 가입할 수 있는 상품으로 무통장으로 개설되는 예적금상품(SB톡톡 정기예금, SB톡톡 키워드림 정기적금) 여신상품 예적금담보대출 당행에 가입하신 예금이나 적금을 담보로 하는 대출상품 일반자금대출 소유하고 계신 주택, 아파트, 대지, 상가 등을 담보로 하는 대출상품 종합통장대출 보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예적금, 거래실적, 기여도 등을 고려하여 약정된 한도내에서 자동으로 마이너스대출 상품 키움예스론 근로자 및 프리랜서 대상 신용대출 상품 키움예스오토론 저당설정이 필요한 자동차담보의 잔존가치와 대출 대상자의 신용도를 기준으로 취급하는 여신금융상품 음악저작권담보대출 문체부에 의해 신탁업무가 허가된 협회의 저작권료 분배청구권을 양도담보하여 취급하는 여신금융상품 임대APT보증금대출 임대주택 입주예정자, 계약자, 거주자, 대상 임대보증금(계약금) 선순위 담보대출 및 후순위 담보대출 햇살론 대부업, 캐피탈 등 고금리 채무를 부담해야하는 저신용, 저소득 서민을 위한 보증부대출상품 사잇돌2대출 고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품 사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음 ■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)가. 영업의 개황 키움투자자산운용(주)은 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병으로 출범하였습니다. 2014년부터 초기 3년 동안은
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조직개편과 체질개선 작업을 통해 외형 성장에 주력하였고, 경영권 변동에 따른 조직 안정화를 위해 노력하여 동 기간 동안 운용자산 성장률 1위를 기록하였습니다.2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 주식과 채권 부분을 더욱 공고히하고, 글로벌과 대체투자 부문 확대에 초점을 두어 글로벌 운용사 도약을 준비하고 있습니다. 2024년 12월말 기준 당사 순자산 규모는 약 50.6조원으로 주식형 및 채권형 펀드 뿐만 아니라 ETF, TDF, 부동산, 인프라, 리츠, 헤지펀드 등 대체투자 분야에 걸쳐 다양한 상품을 제공하고 있습니다. 올해는 리딩 운용사로 도약하기 위해 해외투자에 집중하고, 운용 자산별로 운용역량 강화를 위해 매진할 계획입니다. 자산군별로 안정적이고 장기적인 포트폴리오를 구축하여 전통 자산인 주식, 채권에서는 안정적인 수익기반을 확보하고, 대체 자산군에서는 신규 수익원을 창출하는데 주력하여 지속적인 성장을 목표로 하고 있습니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 증권투자신탁 주 식 형 채 권 형 혼 합 형 재 간 접 형 소 계 단기금융상품 파생상품 기타 합계 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 수수료 손익 유가증권평가 및 처분손익 파생상품 관련 손익 이자 손익 기타 영업손익 판매비와 관리비 영업이익 라.자금조달 및 운용현황 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 - 자본금 - 자본잉여금 - 기타포괄손익누계액 - 이익잉여금 2. 부 채 - 예수부채 - 기타부채 합 계 (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 예치금 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 기타유가증권 파생상품자산 상각후원가측정 금융자산 유형자산 사용권자산 기타자산 합 계 마.주요 상품 서비스 ▶ 주식형 (2024.12.31 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움투자대형주201705 키움KOSEF200TotalReturn증권상장지수투자신탁[주식] 키움투자순수주식4호 키움스마트에이스일반사모증권투자신탁제6호[주식] 키움 KOSEF 200 상장지수증권투자신탁[주식] 키움KOSEFNIFTY50인디아증권상장지수투자신탁[주식-파생형](합성) 키움글로벌그로스일반사모증권투자신탁1호[주식] 키움VUL종신K인덱스(주식) 키움 VA(2.0) 케이인덱스 주식형(주식) 키움글로벌집중투자일반사모증권투자신탁3호[주식] 키움글로벌집중투자일반사모증권투자신탁4호[주식] 키움투자장기성장202411 사학연금키움주식1호 키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제2호[주식-재간접형] 키움Guardcap글로벌집중투자일반사모증권투자신탁1호[주식] 키움주식성장형펀드사모제2호 키움KOSEF미국S[주식] 키움KIC선진국EMP 키움KOSEF미국양자컴퓨팅증권상장지수투자신탁[주식] 키움차세대모빌리티증권자투자신탁제1호[주식]C-e ▶ 채권형 (2024.12.31 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움투자채권상대가치2호 키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제4호[채권] 키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제5호[채권] 키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C-e 연기금일반사모증권투자신탁제195-1호[채권] 키움투자채권크레딧3호 키움투자채권일반1호 키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C 키움사모채권1호(회사채) 키움KOSEF10년국고채증권상장지수투자신탁[채권] 키움히어로즈머니마켓액티브증권상장지수투자신탁[채권] 키움 히어로즈 종합채권(AA-이상)액티브증권상장지수투자신탁[채권] 키움리더스 VUL종신채권형(채권) 키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C-P2e(퇴직연금) 키움히어로즈CD금리액티브특별자산상장지수투자신탁[금리-파생형](합성) 연기금일반신성장동력사모증권투자신탁제6호[채권] 키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C-F 언제나플러스 연기금일반사모증권투자신탁제239-4호[채권] 키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제8호[채권] ▶ 혼합형 (2024.12.31
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기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움코리아에이스사모증권투자신탁제3호[채권-파생형] 키움공모주혼합일반사모증권투자신탁제2호[채권혼합] 키움코리아에이스사모증권투자신탁제1호[채권-파생형] 키움공모주혼합일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합] 키움엘로우엄브렐러글로벌일반사모투자신탁KZ-29호 변액적립보험 주식혼합형_키움 키움 퇴직연금40 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] C 키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[채권혼합] 키움 퇴직연금10 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] 키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C 키움장대트리플플러스증권투자신탁1호[채권혼합]Class C 키움 프런티어 장기주택마련 증권 투자신탁[채권혼합] VA블루칩혼합형_주식2 SVUL주식혼합형_주식 키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[국공채혼합] 키움 프런티어 배당주 증권 투자신탁 제1호[주식혼합] C1 키움장대트리플플러스증권자투자신탁1호[채권혼합] Class C 키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-P 키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C-e 키움장대트리플플러스사모증권투자신탁2호[주식혼합] Class C ▶ 재간접형 (2024.12.31 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제1호[주식-재간접형] 연기금일반사모증권투자신탁제2-S2호[주식-재간접형] 투자풀일반글로벌ETF사모증권투자신탁제22-4호[주식-재간접형] 키움키워드림TDF2030증권투자신탁제1호[혼합-재간접형] O(퇴직연금) 키움비바체일반사모투자신탁제3호(USD)[재간접형] 키움칼레그로일반사모증권투자신탁제2호[재간접형] 키움 칼레그로 일반사모 증권투자신탁 제1호[재간접형] 키움똑똑한4차산업혁명ETF분할매수증권투자신탁[혼합-재간접형] C-e 키움액티브글로벌주식 키움모데라토일반사모증권투자신탁[재간접형] ▶ 단기금융 (2024.12.31 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 연기금일반MMF제17호 키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] Class C-I 키움법인MMF 1호 키움 프런티어 신종 법인용 MMF 제1호 키움 프런티어 개인용 MMF 제1호[국공채] C1 ▶ 파생형 (2024.12.31 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권-파생형] 키움키워드림일반사모증권투자신탁제5호[채권-파생형] 키움프런티어사모증권투자신탁제8호[채권-파생형] 우리2Star파생상품투자신탁제KW-8호 키움2Star파생상품투자신탁제KH-3호 키움 마이 베어마켓 증권 투자신탁 제1호[주식-파생형] e 키움 프런티어뉴인덱스플러스α 증권 투자신탁 제F-1호[주식-파생형] C5 키움 마이 불마켓 증권 투자신탁 제1호[주식-파생형] e 키움 프런티어뉴인덱스플러스α 증권 투자신탁 제F-1호[주식-파생형] A1 키움 행복연금 차이나인덱스 증권 전환형 자투자신탁 제1호[주식-파생재간접형] 바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음 ■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주) 가. 영업의 개황 키움캐피탈(주)는 키움금융네트워크의 일곱 번째 금융회사로 2018년 8월 9일 설립, 동년 10월 5일에 여신전문금융업 등록 후 영업을 개시하였습니다. 당사의 지분은 키움증권이 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있습니다. 설립 자본금은 200억원이며, 다섯 차례 증자를 통해 현재 납입 자본금은 2,500억원입니다. 2018년 설립 이후 균형적인 사업 포트폴리오와 안정적인 자금운용 등을 바탕으로 성장성과 수익성, 안정성을 모두 충족하는 성장세를 지속하고 있습니다. 앞으로도 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인적 역량 등을 바탕으로 맞춤형 종합 금융 서비스를 제공하여 '고객과 함께 성장하는 키움캐피탈'로 발돋움할 계획입니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 현금 및 예치금 유가증권 파생상품자산 상각후원가측정 금융자산 유형자산
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사용권자산 기타자산 총자산 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 수수료 손익 유가증권평가 및 처분손익 파생상품 관련 손익 이자 손익 기타 영업손익 판매비와 관리비 영업이익 라.자금조달 및 운용현황 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 - 자본금 - 자본잉여금 - 기타포괄손익누계액 - 이익잉여금 2. 부 채 - 예수부채 - 기타부채 합 계 (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 예치금 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 기타유가증권 파생상품자산 상각후원가측정 금융자산 유형자산 사용권자산 기타자산 합 계 마. 주요 상품 서비스 취급업무 설 명 신기술사업금융업 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리, 운용 등을 영위하는 금융사업 시설대여업 이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융 직접투자 투자대상회사가 발행한 유가증권(주식, 공모사채, CB 등)에 대한 투자 간접투자 조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 일반대출 기업/개인을 상대로 한 대출업무 (부동산 PF, 담보대출, 기업금융, 중도금대출, 스탁론 등) 바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음 ■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주) 가. 영업의 개황 키움에프앤아이(주)는 2020년 10월 23일에 설립되었습니다. 지분은 키움증권이 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있으며 설립이후 지속적인 유상증자를 통해 현재 납입자본금은 2,500억원입니다.키움에프앤아이(주)는 설립 직후인 2020년 4분기 NPL입찰에 참가하여 성공적으로 시장에 진입하였으며, 수익성 위주의 NPL입찰을 지향하며 시장에 안착하였습니다. 당사는 향후 키움금융네트워크 활용을 통한 영업시너지와 우수한 인력을 통한 정교한 밸류에이션, 우수한 자산관리, 안정적인 자금조달 등을 통해 NPL시장 Top Tier로 나아갈 계획입니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 현금 및 예치금 유가증권 파생상품자산 상각후원가측정 금융자산 유형자산 사용권자산 기타자산 총자산 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 수수료 손익 유가증권평가 및 처분손익 파생상품 관련 손익 이자 손익 기타 영업손익 판매비와 관리비 영업이익 라.자금조달 및 운용현황 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 - 자본금 - 자본잉여금 - 기타포괄손익누계액 - 이익잉여금 2. 부 채 - 예수부채 - 기타부채 합 계 (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 예치금 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 기타유가증권 파생상품자산 상각후원가측정 금융자산 유형자산 사용권자산 기타자산 합 계 마. 주요 상품 서비스 1. 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자, 자금대여 업무 2. 부실채권, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식, 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나증권의 매입 및 매각 3. 자산유동화에 관한 법률상의 자산관리업무나 업무수탁업무 4. 제2호의 구조조정대상 회사에 대한 투자 5. 제2호의 구조조정대상 회사에 대한 투자기구(자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 집합투자기구를 포함하나, 이에 한정되지 아니함)에 대한 투자 및 기타 이와 관련된 유가증권, 채권 또는 이와 유사한 금융자산에 대한 투자업무 및 그 운용 6. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 기관전용 사모집합투자기구나 기업재무안정 사모집합투자기구에대한 투자 및 업무집행사원으로서의 업무 7. 산업발전법상 기업구조개선 경영참여형
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사모집합투자기구에 대한 투자 및 운용 8. 부동산 임대업 9. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 설립된 집합투자기구 등이 설정하는 운용자산(부동산, 유가증권, 채권, 기타 재산권을 포함함)에 대한 투자 10. 기타, 부동산, 유가증권, 채권, 기타 재산권 등에 대한 직접적 또는 간접적인 투자 11. 기타 위 각 호의 업무를 달성하기 위하여 직ㆍ간접적으로 관련되거나 이에 부수하는 업무 바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음 ■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주) 가. 영업의 개황 키움인베스트먼트(주)는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 또한 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 당분기말 현재 본점은 서울특별시 영등포구 여의도동에 위치하고 있습니다. 투자재원의 확보방안으로 한국벤처투자 및 국내외 금융기관 등을 유한책임조합원으로 하는 벤처투자조합 및 사모투자합자회사의 결성에 노력하고 있습니다. 당기말 현재 키움인베스트먼트 주식회사는 13개의 벤처투자조합과 2개의 PEF 등 총 15개의 펀드 및 PEF를 운영하고 있으며, 2024년 12월말 누적 관리자산은 8,430억원입니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 현금 및 예치금 유가증권 파생상품자산 상각후원가측정 금융자산 유형자산 사용권자산 기타자산 총자산 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 수수료 손익 유가증권평가 및 처분손익 파생상품 관련 손익 이자 손익 기타 영업손익 판매비와 관리비 영업이익 라.자금조달 및 운용현황 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 - 자본금 - 자본잉여금 - 자본조정 - 기타포괄손익누계액 - 이익잉여금 2. 부 채 - 예수부채 - 기타부채 합 계 (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 예치금 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 기타유가증권 파생상품자산 상각후원가측정 금융자산 유형자산 사용권자산 기타자산 합 계 마. 주요 상품 서비스 조합 및 PEF 운용 : 벤처기업투자를 위한 투자재원은 한국벤처투자, 한국성장금융 및 국내외 금융기관이 주요 출자자로 참여하는 벤처투자조합 및 사모투자합자회사를 통해 조달되며 당사는 이를 결성하고 GP(업무집행조합원)의 역할을 수행하며 관리보수수익과 운용성과수익에 대한 수익을 얻는 사업입니다. 바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음 ■ 사모집합투자업 : 키움프라이빗에쿼티(주)가. 영업의 개황 키움프라이빗에쿼티 주식회사는 2017년 4월 26일에 설립되어 기관전용사모집합투자기구의 업무집행 및 기타 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 관련 법령상 허용되는 기관전용사모집합투자기구의 재산운용 등을 사업목적으로 하고 있습니다. 12월말 기준 본점은 서울특별시 영등포구 여의도동에 위치하고 있으며, 자본금은 500억원입니다. 키움프라이빗에쿼티 주식회사는 12월말 기준 12개의 PEF와 1개의 신기술투자조합 총 12개의 PEF 및 조합을 운영하고 있으며 , 2024년 12월말 기준 AUM은 6,849억원입니다 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 현금 및 예치금 유가증권 파생상품자산 상각후원가측정 금융자산 유형자산 사용권자산 기타자산 총자산 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 수수료 손익 유가증권평가 및 처분손익 파생상품 관련 손익 이자 손익 기타 영업손익 판매비와 관리비 영업이익 라.자금조달 및 운용현황 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 - 자본금 - 자본잉여금 - 기타포괄손익누계액 - 이익잉여금 2. 부 채 - 예수부채 - 기타부채 합 계 (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 잔액 구성비
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잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 예치금 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 기타유가증권 파생상품자산 상각후원가측정 금융자산 유형자산 사용권자산 기타자산 합 계 마. 주요 상품 서비스 'PEF 운용: 기업투자를 위한 투자재원은 국내외 금융기관이 주요 출자자로 참여하는 사모투자합자회사를 통해 조달되며, 이를 결성하고 GP(업무집행사원)의 역할을 수행하며 관리보수수익과 운용성과수익을 얻는 사업입니다. 바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 2025년 2월 키움증권(주)이 키움프라이빗에쿼티(주) 지분 60%(한국정보인증과 키움자산운용 보유 지분)를 인수함 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 (기준일: 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 상품 기타 계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선도 선물 스왑 옵션 나. 신용파생상품 거래현황 (1) 거래현황 (기준일: 2024년 12월 31일) 단위 : 백만원) 구 분 신용매도 신용매입 해외 국내 계 해외 국내 계 기 타 (2) 신용파생상품 상세명세 (기준일: 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 약정금액 준거자산 CDS 키움증권 하나증권 TRS 뉴비타제육차(주) 키움증권 국민주택1종23-06, CD [91D] TRS 뉴비타제십일차(주) 키움증권 한국전력1415, CD [91D] TRS 뉴비타제십일차(주) 키움증권 한국전력1412, CD [91D] TRS 뉴비타제십일차(주) 키움증권 한국전력1268, CD [91D] TRS 뉴비타제십일차(주) 키움증권 한국전력1262, CD [91D] TRS 뉴비타제십일차(주) 키움증권 한국전력1411, CD [91D] TRS 뉴비타제십일차(주) 키움증권 한국전력1271, CD [91D] 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 [지배회사에 관한 사항] ■ 금융투자업: 키움증권(주) (기준일 : 2024년 12월 31일) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 계 주) 지점에는 국내지점을 기준으로 본점이 1개 지점으로 포함됨 [주요종속회사에 관한 사항] ■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행 (기준일 : 2024년 12월 31일) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 경기도 계 ■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행 (기준일 : 2024년 12월 31일) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 계 나. 영업설비 등 현황 (단위 : 평방미터, 백만원 / 기준일 : 2024년 12월 31일) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 사옥 합 계 재건축으로 인한 24.10.31 처분 (잔존가액 0) 다. 자동화기기 설치 현황 해당사항 없음 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 해당사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 [연결회사에 관한 사항] 가. 자본적정성 관련 지표 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 영업용순자본(A) 총 위 험 액(B) 잉여자본(A-B) 필요유지자기자본(C) 순자본비율[(A-B)/C] 주) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%) [지배회사에 관한 사항] ■ 키움증권(주) 가. 자본적정성 관련 지표 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 제24기 영업용순자본(A) 총 위 험 액(B) 잉여자본(A-B) 필요유지자기자본(C) 순자본비율[(A-B)/C] 주1) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)주2) 제22기부터 총위험액의 운영위험액 산정시 위험관리수준등급에 따라 운영위험액 조정값을 반영하였습니다. 나. 재무건전성 관련 지표(1) 유동성비율 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 제24기 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A) 잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B) 유동성비율(A/B) 다. 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1)
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산업의 특성금융투자업은 자본시장을 통하여 자금의 공급자인 가계와 자금의 수요자인 기업을 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며 경제규모가 커지고 발전할수록 증시를 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 산업의 안정적인 성장을 뒷받침하고 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다.금융투자업은 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받고 국제금융시장 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융산업입니다. 2) 산업의 성장성 (국내) (단위 : pt, 십억원, 천주) 구 분 2024년말 2023년말 2022년말 주가지수 KOSPI KOSDAQ 유가증권시장 거래대금 거래량 시가총액 코스닥시장 거래대금 거래량 시가총액 ※ 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금, 거래량은 누적 금액임.[자료출처 : 한국거래소] 3) 경기변동에 따른 특성 금융투자업은 경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승 등으로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. 4) 계절성 1월 효과와 같은 이례적인 현상이 있다는 이론도 있지만 일반적으로 계절적인 변화에는 크게 영향을 받지 않습니다. (2) 국내외 시장여건1) 시장의 안정성 및 경쟁상황 내용 금융투자업은 국내 및 글로벌 경기에 민감하게 반응하기 때문에 일반적으로 시장의 안정성이 낮은 산업으로 분류됩니다. 글로벌 금융시장은 고금리 장기화 및 러시아-우크라이나 전쟁 등 이슈들이 지속되고 국내증시는CFD사태와 국내 부동산PF 및 해외 대체투자 리스크 확대 등 불확실성이 지속되는 모습을 보이고 있습니다. 반면 외국인 투자자 등록제 폐지로 인한 외국인 투자자금 유입 기대, 기업 가치 제고방안을 통한 한국 기업의 재발견 등은 시장에 우호적인 환경을 조성해주고 있습니다.IT와 금융의 결합 트렌드가 자리잡으면서 새로운 핀테크 기업의 시장 참여가 이뤄지고 있으며, AI 서비스, 로보어드바이저, 오픈 플랫폼 등 기존과는 다른 다양한 분야에서 경쟁이 더욱 더 심화되고 있습니다. 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다 2) 시장 점유율 [키움증권(주) 분기별 시장점유율 추이] (단위 : %) 구분 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 주식 MS ※ 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있습니다. [자료 : 당사 자료] (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점 상호 내용 키움증권(주) 국내 증권업계에서 Brokerage 부문에 대한 경쟁은 매우 심화되고 있으며 이에 따른 수수료 인하 경쟁 등으로 인해 Brokerage 부문의 수익성은 약화되고 있습니다. 이러한 환경 속에 당사는 2005년 이후 국내 주식시장 점유율 업계 1위를 기록하며 온라인 위탁매매 부문에서 선점효과를 시현하고 있습니다. 고객ㆍ예탁자산을 기반으로 안정적인 수익을 창출하고, 이를 바탕으로 핀테크 등 디지털 금융을 위한 서비스 개발을 추진하는 등 Retail/Brokerage 부문의 경쟁력을 공고히 유지하는 것을 목표로 하며, 이에 더해 S, IB, 자기자본 투자 등 다양한 영역에서 비즈니스 포트폴리오 다각화를 추진하고 있습니다. (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 상호 내용 키움증권(주) 당사는 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점으로 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보하였습니다. 업계 1위인 당사의 점유율은 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 개인고객의 경우 30% 전후의 높은 점유율을 보이고 있습니다.또한 비대면
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계좌 개설을 허용토록 관련 법령이 개정되면서 계좌 개설부터 금융상품 거래까지 전 과정이 온라인화되어, 지점없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 경쟁력은 더욱 강화되었습니다. 증권업계 내에서도 취급업무의 특화가 지속적으로 이루어지고 있으므로, 업계 최고의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다. 당사는 강력한 플랫폼을 바탕으로 하여 핀테크 서비스 개발, 해외 네트워크 구축 등을 지속 추진하고 있으며, 비즈니스 포트폴리오의 다각화에도 역량을 집중하고 있습니다. 라. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없음 마. 그 밖에 투자자와 투자판단에 중요한 사항 (1) 수수료 현황 [국내주식]1) 매매수수료 체계 구분 영웅문4영웅문Easy번개3 영웅문S#영웅문S영웅문T Plus 웹트레이딩 증권통 ARS 키움금융센터반대매매청산거래 거래소/코스닥/ETF ETN 코넥스 ELW K-OTC K-OTC BB 거래소 장외주식(KSM) 0.5%(거래소앱) 대주 * 카카오증권 매체 : 주식 수수료율 0.015% 번개3 매체 : 주식 수수료율 0.015% (ELW 포함) 소수점매매: 주식 수수료율 0.015% (단, 원 미만 절사 및 최소수수료 1원 적용) * 유의사항 - 수수료 징수는 종목별 매수/매도를 기준으로 하며, 동일종목의 분할매매시는 매수별, 매도별 체결합계금액을 기준으로 산정 - 주식관련채권 관련 유관기관 수수료율 : 0.00519496% - 영웅문S(주식관련 채권) : HTS,WTS,홈페이지와 수수료 동일 2) 매도 시 고객이 부담하는 세금 구분 세금 거래소 매매 매도금액 × (거래세 0.03% + 농특세 0.15%) 코스닥 매매 매도금액 × 거래세 0.18% 코넥스 매매 매도금액 × 거래세 0.10% K-OTC 매매 매도금액 × 거래세 0.18% 매도금액 × 거래세 0.35% * ETF/ETN/ELW 매매 : 증권거래세 미징수 3) 공모주 청약 및 기타 출고 수수료 구분 수수료 온라인(ARS포함) 영업부, 키움금융센터 공모주 청약(기업공개) 청약우대고객 수수료 면제 일반청약고객 2,000원/건당 5,000원/건당 일반공모 청약(주식/CB/BW) 청약우대고객 수수료 면제 일반청약고객 타사대체출고 2,000원/건당 실물출고 10,000원/건당 [해외주식] 구분 수수료 세금 및 기타비용 HTS/홈페이지/모바일매체 오프라인 홍콩 인지세 : 매수/매도시 각각 0.13%FRC Transaction Levy (홍콩특구재무회보국 추가 부담금) : 매수/매도시 각각 0.00015% 중국 중국A : 0.3% 중국A : 0.5%상해B : 0.3%,최저수수료 USD 15심천B : 0.3%,최저수수료 HKD 120 인지세:중국A:0.05%(매도시)중국B(상해,심천):0.1%(매도시) 일본 미국 매매대금 * 0.25%소수점 매매대금*0.1% 매매대금 * 0.50% SEC Fee : 매도시, 매도금액 * 0.00278%(*최소금액 $0.01) 독일프랑스이탈리아영국 온라인(영웅문4,영웅문G) :독일,영국 매매대금*0.24%최저수수료 : 독일(10EUR),영국(10GBP)최저주문금액 : 100EUR(100GBP) 매매대금*0.24%최저수수료 : 독일(10EUR),프랑스 이탈리아(15EUR), 영국(10 GBP)(단, 매도시 최저주문금액 없음) 기타거래비용없음 인지세(매수시) 0.5% 인도네시아 온라인(영웅문4,영웅문G)0.3%, 최저수수료 IDR 400,000 0.3%, 최저수수료 IDR 400,000 싱가포르 온라인(영웅문G,영웅문S#, 영웅문SG)0.25%, 최소주문금액100SGD 0.25%, 최소주문금액100SGD * OTC Market(구 OTCBB) 온라인 매매서비스중단(오프라인 가능) * 미국주식 프랑스ADR 일부 종목 매수 거래세 0.3%부과(매도시는 부과하지 않음) [국내 선물/옵션]1) 매매수수료 체계 구분 영웅문4영웅문S영웅문G영웅문SF+ 키움금융센터반대매매청산거래 주가지수선물옵션 KOSPI200선물 미니KOSPI200선물 코스닥150선물 코스닥글로벌선물 KRX300선물
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KOSPI200변동성지수선물 유로스톡스50 섹터지수선물 배당지수선물 KOSPI200옵션/위클리옵션 구간별 차등 코스닥150옵션 구간별 차등 미니KOSPI200옵션 구간별 차등 야간KOSPI200옵션 야간KOSPI200/미니선물 개별주식선물개별주식옵션ETF선물 개별주식선물ETF선물 개별주식옵션 구간별 차등 채권금리선물 3년국채선물 5년국채선물 10년국채선물 30년국채선물 무위험지표금리선물 통화선물옵션 미국달러선물 550원 1,500원 야간미국달러선물 엔선물 유로선물 위안선물 미국달러옵션 구간별차등 실물선물 금선물 돈육선물 * 주가지수선물옵션거래는 영웅문4, 영웅문G(야간거래), 영웅문SF+(주/야간거래)에서 제공 2) 옵션상품 가격 구간별 수수료율 적용매체 상품 가격단위 수수료율 온라인 매체(HTS,MTS 등) KOSPI200옵션(위클리옵션) 0.42pt 미만 0.14%+13원 2.47pt 이상 미니KOSPI200옵션 0.48pt 미만 0.14%+3원 2.53pt 이상 코스닥150옵션 3.2pt 미만 0.14%+4원 24.5pt 이상 개별주식옵션 4,000원 미만 0.2% + 5원 4,000원~16,000원 미만 16,000원 이상 미국달러옵션 11.9원 미만 600원 11.9원 이상 ~ 23.8원 미만 23.8원 이상 1,200원 3) 유관기관 수수료 구분 상품명 수수료율 선물 KOSPI200선물 미니KOSPI200선물 코스닥150선물 코스닥글로벌선물 KRX300선물 주식/ETF선물 국채선물(3년,5년,10년,30년) 무위험지표금리선물 돈육선물 금선물 미니금선물 미국달러선물 엔선물 유로선물 위안선물 변동성지수선물 섹터지수선물 유로스톡스50선물 옵션 KOSPI200옵션(위클리옵션) 0.42pt 미만 13원 2.47pt 이상 78원 미니KOSPI200옵션 0.48p 미만 3원 2.53p 이상 16원 코스닥150옵션 3.2pt 미만 4원 24.5pt 이상 31원 개별주식옵션 4,000원 미만 5원 4,000원~16,000원 미만 16,000원 이상 20원 미국달러옵션 11.9원 미만 15원 11.9원~23.8원 미만 23.8원 이상 30원 야간파생상품* EUREX 연계KOSPI200선물(전상품) EUREX 야간미국달러선물 * 유관기관 수수료는 고객 부담(유관기관 : 한국거래소, 해외거래소, FCM) - 1개월 기간 산정은 정규거래(주식 및 파생상품 등)시간 까지만 적용. - 야간옵션의 경우 주간시장과 동일한 기준으로 할인 혜택이 적용. - 상시 선물옵션 수수료 할인 적용 계좌에도 동일하게 적용. [해외선물/옵션/FX마진] 상품구분 결제통화 계약크기 온라인 오프라인 해당 거래소 해외선물 USD 일반/미니 $7.5 $10 마이크로 $2 $4 일부상품 $5 $10 SGX EUR 일반/미니 €7.5 €10 EUREX HKD/CNY 일반/미니 HKEX,SGX JPY 일반 ￥600 ￥1,000 SGX,OSE 미니 ￥200 ￥400 OSE 해외옵션 USD 지수옵션 CME 에너지옵션 통화옵션 농산물옵션 미국주식옵션 OPRA FX마진 없음 $ 5 * 해외선물/옵션의 경우, 상품별 증거금이 상이하기 때문에 거래전 반드시 키움증권 홈페이지 수수료/증거금 페이지에서 확인 후 거래. * 해외옵션의 경우 내가격(ITM)/등가격(ATM)/외가격(OTM) 구분 없이 동일한 수수료 부과. * 해외선물/옵션의 만기 현금결제, 반대매매, 만기(조기) 행사 및 배정으로 인한 기초자산 선물 결제 처리 시 오프라인 수수료 부과. * OPRA의 미국주식옵션의 경우 당사는 (조기)행사를 제공하지 않음 * FX마진의 경우, 거래수수료는 없고 스프레드 수수료만 부과. [CFD] 구분 온라인 오프라인 국내주식 해외주식(미국) [금현물] 구분 영웅문4 영웅문SF 키움금융센터반대매매청산거래 금현물(99.99%) * 금현물 유관기관 수수료율 (단, 각 유관기관수수료는 금현물 위탁수수료율 0.3%에 포함) -> KRX 거래수수료율 0.056%, 청산결제수수료율 0.014% -> 한국예탁결제원 보관수수료 0.00022%(잔량기준), 결제수수료 0.014% -> 금현물