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운송, 숙박, 음식, 운동, 오락 또는 용역(서비스)을 제공하거나 기타 관광에 부수되는 시설을 갖추어 이를 이용하게 만드는 사업을 말합니다. 일반적으로 여행업은 대상에 따라 일반여행업, 국외여행업, 국내여행업으로 구분됩니다. 또한 여행업은 비교적 적은 자본으로 창업할 수 있고, 제공되는 상품의 특성상 각 업체간 유사한 상품을 공급하고 있으므로 경쟁이 활발합니다. 그러나 전체 여행시장 규모가 커지면서, 경쟁력을 갖춘 업체에게는 그 어느 때보다 성장을 위한 좋은 기회가 되고 있습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망해당사항이 없습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요상품에 관한 내용 (단위 : 백만원, %) 품 목 제 46기 제 45기 제 44기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 자전거 여행서비스 유모차/카시트(*1) 합 계 (*1) 전기에 중단영업부문으로 분류되었습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 해당사항 없습니다. 나. 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 자산항목 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 취득 처분 토지 자가 경기도 의왕 건물 자가 경기도 의왕 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출현황 (단위 : 백만원, %) 품 목 구 분 제 46기 제 45기 제 44기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 자전거 등(상품)(*1) 수출 내수 계 여행서비스 및해외특산품(*2) 수출 내수 계 합계 수출 내수 합계 (*1) 중단영업부문의 매출액을 포함한 금액입니다.(*2) 지배력 획득시점부터 합산하여 2023년 10월 1일 이후 실적이 포함 되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 [자전거사업 부문] (1) 판매경로 시장구분 판매경로 매출액비중 제46기 제45기 제44기 국내시장 대리점 온라인 유통점 기 타 소 계 합 계(*1) (*1) 사업부문별 매출액 기준입니다. (2) 판매방법 1) 대리점 : 직매출 하며 90일 내 현금결제를 원칙으로 하고 있습니다. 2) 온라인 : 직매출과 위탁매출을 혼용하며 신용카드 등으로 결제받고 있습니다. 3) 유통점 : 주로 직매출 하며 90일 내 현금결제를 원칙으로 하고 있습니다. 4) 기 타 : 주로 직매출 하며 90일 내 현금결제를 원칙으로 하고 있습니다.(3) 판매전략80여년의 자전거 제조 노하우와 우수한 전기자전거 기술력을 바탕으로 안전하고 다양한 제품라인업을 선보이고 있습니다. 합리적인 가격정책으로 고객만족과 수익성 제고를 확보하고자 노력하고 있으며, 전국 1,000개 대리점(800개 전기자전거 취급점)을 통해 고객과의 접점을 확대시키고 빠른 A/S와 배송 서비스를 제공하고 있습니다. [여행사업 부문] (1) 판매경로 시장구분 판매경로 매출액비중 제18기 제17기 제16기 국내시장 오프라인 온라인 소 계 합 계(*1) (*1) 사업부문별 매출액 기준입니다. (2) 판매방법 1) 오프라인 직접판매 : 본사와 직영지점에서 인바운드콜을 통해 판매 2) 오프라인 간접판매 : 대리점 및 타 여행사를 통해 당사 상품을 판매 3) 온라인 직접판매 : 홈페이지를 통한 상품 예약 및 결제 4) 온라인 간접판매 : 홈쇼핑, 소셜커머스, 카드사 등 온라인제휴사 통해 판매 (3) 판매전략 직판여행사로서 유통과정을 축소시켜 보다 합리적인 가격의 여행상품을 제공하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결회사는 외화표시 자산과 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 재무팀이 주관하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링 후 대응하고 있습니다. 가. 재무위험관리 연결회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에
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기여하는데 그 목적이 있습니다. 연결회사은 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. (1) 시장위험1) 외환위험연결회사는 상품 수입 및 수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러가 있습니다. 연결회사는 정기적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의금액은 아래와 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 달러, 엔) 계정과목 외화종류 당 기 전 기 외화 원화 외화 원화 현금및현금성자산 USD EUR JPY 미수금 USD 단기금융자산 CHF USD 외화자산 계 USD EUR JPY CHF 매입채무 USD 미지급금 USD 외화부채 계 USD 보고기간종료일 현재 적용된 환율은 다음과 같습니다. 구 분 환 율 당 기 전 기 USD JPY(*1) EUR CHF (*1) 100엔 기준 환율 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY EUR CHF 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 연결회사의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다. 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 금융자산 : 현금및현금성자산 소 계 금융부채 : 단기차입금 장기차입금 소 계 차감 계 보고기간종료일 현재 시장 이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 이자비용 3) 가격위험 연결회사는 당기손익-공정가치측정금융자산과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있지 않습니다. (2) 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 연결회사은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여 신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 연결회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 현금및현금성자산(보유현금제외) 매출채권 및 기타채권 단기금융자산 장기금융자산 장기매출채권 및 기타비유동채권 금융보증계약(*1) 합 계 (*1) 금융보증계약의 신용위험에 대한 최대노출정도는 회사가 피보증인의 청구가 있을 경우 지급해야 하는 최대 보증금액입니다. (3) 유동성 위험 유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의
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예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자는 포함하고 있지 아니하며, 지급시점의 환율등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간종료일 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다. (단위: 천원) 구 분 1년이하 1년에서 5년이하 5년초과 합계 장부금액 매입채무 차입금(*1) 리스부채(*2) 기타금융부채(차입금 제외)(*3) 합 계 매입채무 차입금(*1) 리스부채(*2) 기타금융부채(차입금 제외)(*3) 합 계 (*1) 이자를 포함한 금액 입니다.(*2) 리스총투자 상당액 입니다.(*3) 금융보증계약은 보증을 요구받을 수 있는 가장 이른기간에 최대 보증금액을 배분하였습니다. 나. 자본관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 비 고 부채 (A) 자본 (B) 현금및현금성자산 (C) 차입금 (D) 부채비율 (A/B) 순차입금비율 ((D-C)/B) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발조직명 : 삼천리자전거㈜ 중앙기술연구소(2) 운영현황 : 1993년에 설립되어 자전거 시장의 최전선에서 국민 자전거 생활 증진에 30여년간 고객의 요구를 먼저 파악하여 안전하고 혁신적인 제품을 개발, 시장을 선도해 나가고 있습니다. 당사는 연구개발 조직으로서 3개팀을 운영하고 있습니다. 세밀한 역학분석을 통해 최적설계 및 총괄 상품화를 수행하여 국내 생활자전거 시장을 주도하며, 인체공학적이고 혁신적인 제품을 개발하여 하이퍼포먼스 자전거 브랜드 성장을 이끌고, 전기자전거, PM(개인형 이동장치) 등 미래성장의 핵심기술 및 제품을 개발하고 있는 개발팀, 트렌드를 분석하여 상품의 혁신을 주도하는 디자인팀, 개발단계부터 생산까지 품질 안정화를 수행하는 품질보증팀으로 연구단위를 체계화 하여 운영하고 있습니다. 최근 친환경 이동수단으로 빠르게 발전하고 있는 전기자전거 보급화를 위한 PHANTOM 브랜드와 고급화를 위한 BULLET 브랜드로 나누어 다양한 소비자의 니즈를 충족하기 위해 전략적으로 제품 개발을 하고 있습니다.또한 빠르게 확대되고 있는 국내 프리미엄 자전거 시장에서 CELLO 브랜드는 오랜기간 축척된 개발 노하우와 기술력이 조화된 제품을 개발하고 있으며, 특히 카본, 티타늄 등 고급 재질의 프레임 개발과 경량, 강성을 위한 다양한 연구개발에 주력하여 국내 하이엔드급 자전거 대중화를 위해 노력하고 있습니다. (3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제 46기 제 45기 제 44기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 [자전거산업] (1) 산업의 현황1944년에 설립된 삼천리자전거의 전신인 경성정공을 효시로 하고 있는 대한민국의 자전거 산업. 그 시작은 단순한 탈 것 그리고 배달용도 였습니다. 하지만 국민소득이 증가함에 따라 여가생활과 관련된 수요가 증가하였고 그에 부합하여 자전거의 용도도 다양해졌습니다. 자전거가 생활에 밀접해짐에 따라 성능뿐만아니라 개성을 나타내려는 수요는 점차 증가하였으며 교체주기는 짧아졌습니다.1990년대 초반까지 부품 국산화 정책과 수출장려정책으로 한국은 세계적인 자전거 생산기지였습니다. 그리고 기업의
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노력, 국민적 관심 등 여러 긍정적인 환경에 힘입어 자전거 내수 시장은 꾸준한 성장세를 보였습니다. 하지만 1990년대 전반적인 임금 상승으로 인해 낮아진 원가경쟁력으로 고전을 하다가, 결국 1998년 IMF를 기점으로 국내 자전거 생산시설은 중국, 대만으로 이동하였고 현재 국내 자전거 수출량은 미미한 상황입니다.과거에 자전거산업은 대표적인 노동집약적 산업이었으나 카본, 티타늄, 전기자전거와 같은 하이엔드 자전거의 등장으로 점차 기술집약적 산업으로 변모해가고 있습니다. 또한 자전거 뿐만아니라 용품, 부품에 대한 수요가 크게 늘면서 다양성이 부각되고 있습니다. 최근에는 전기공유자전거와 퍼스널(스마트)모빌리티(Personal Mobility)에 대한 국민적 관심이 뜨거워지면서 자전거 및 개인용 이동수단은 일대기를 맞이하고 있습니다. (2) 산업의 특성 1) 계절적 영향아웃도어 레져인 자전거는 기온이 온난하여 야외활동하기에 적합한 3월부터 10월까지를 성수기로, 기온이 떨어져 야외활동에 제약을 줄 수 있는 11월부터 2월까지를 비수기로 구분하고 있습니다. 2) 환경친화산업지구온난화로 인해 환경보전과 지속가능한 발전에 대한 필요성이 꾸준히 제기되면서자전거는 바람직한 근거리 개인 이동수단으로 자리잡고 있습니다. 또한 고유가시대에 교통체증을 완화할 수 있는 해결책으로도 주목받고 있습니다. 이에 국내는 물론이고 국외의 각국 정부, 주요 지방자치단체들도 친환경 교통수단인 자전거의 보급과 인프라 구축에 많은 노력을 기울이고 있습니다. 실예로 각 지방자치단체의 공공/공유자전거, 민간기업의 개인이동장치 임대사업 등이 급속도로 성장하고 있습니다. 3) 경기변동 특성 내구성 소비재인 자전거는 계절적, 환경적 요인보다 비교적 경기적 요인의 영향을 적게 받습니다. 다른 교통수단에 비해 적은 유지보수비로 운행할 수 있기 때문에 경기변동에 대하여 둔감한 특성을 가지며 꾸준히 판매가 이뤄지고 있습니다. 이는 자전거 산업이 경기변동의 영향을 적게 받으며 기업의 판매전략과 정부정책에 힘입어 꾸준히 성장 할 수 있는 산업임을 의미합니다. 4) 산업의 성장성자전거는 타 교통수단을 대체할 수 있는 친환경적 이동수단으로 정부, 주요 지방자치단체 및 민간기업들도 자전거의 보급과 인프라를 구축하고 있습니다. 이는 삶의 질 향상에 따른 여가생활의 증대로 인해 큰 수요를 유발하여 향후 자전거 산업은 꾸준한 성장세가 전망됩니다. 또한 자신만의 개성과 더 좋은 자전거를 추구하는 마니아층을 중심으로 고급형 자전거 수요 또한 증가하고 있어서 자전거산업은 가격과 수량이 동시에 성장할 수 있는 조건을 갖추게 되었습니다. (3) 시장여건 1) 시장 현황과 경쟁요소국내 완성 자전거 업체는 삼천리자전거, 지엘앤코, 알톤스포츠 외에 40개 이상의 국내외 브랜드가 중, 고급시장에서 경쟁하고 있습니다. 전기자전거 이용 활성화에 관한 법률의 개정으로 2018년부터 전기자전거의 안전요건을 충족한 자전거는 자전거 도로를 통행할 수 있게 되었습니다. 인구의 고령화와 더불어 더 편리하게 자전거를 이용하려는 소비자들의 니즈는 전기자전거 시장의 일대기를 열었습니다. 이에 발맞춰 업계에서는 다양한 전기자전거를 선보이고 있습니다.환경 보호의 인식이 증가하면서 친환경적 교통정책이 중요한 이슈로 제기됨에 따라 자전거 대중화 정책의 일환으로 2024년 현재 다양한 지자체에서 공공자전거 정책이 활발하게 진행되고 있습니다. 2015년 9월 서비스를 시작한 서울시 공공자전거(따릉이)를 필두로 지방자치단체가 중심이 되어 자전거 활성화를 위해 힘쓰고 있습니다. 자전거 산업의 핵심경쟁요소로는 품질, 유통망, 원가경쟁력을 들 수 있습니다. 이 세 가지 요소는 시장 지배력 강화와 수익성 향상에 결정적인 역할을 합니다. 이 중 가장 중요한 품질은 완성차의 성능, 안전성, 디자인, 신기술 등을 통해 고객의 만족도를 극대화시켜 산업 내에서 경쟁력을 갖출 수 있게 합니다. 유통망의 확대는 소비자들과의 접점을 확대시켜 소비자들이 제품의 안전성과 실용성을 확인할 수 있도록 돕고, 구매 이후에도 사후서비스를 받기 용이하게
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합니다. 원가경쟁력은 신제품 개발비용, 원재료 구매 및 제조 생산성, 인력의 생산성 등에서 규모의 경제를 실현합니다. 2) 시장점유율 "합리적인 추정이 곤란하여 기재를 생략하였습니다." 3) 시장의 특성자전거 시장은 수요에 따라 크게 용도별, 연령별, 지역별 3가지로 나누어 볼 수 있습니다. 자전거는 용도를 기준으로 크게 생활용 자전거와 레저용 자전거로 나누어 집니다. 생활용 자전거에는 여성용, 씨티바이크 등이 포함되고 레저용 자전거에는 MTB, 로드바이크 등이 포함됩니다. 차후 국내 자전거 시장은 디자인이 돋보이면서 실용성이 강조된 제품 위주로 시장이 성장할 것으로 예상됩니다. 자전거의 주요 수요층은 10~30대 입니다. 자전거 산업 트렌드에 가장 민감하게 반응하고, 지출규모도 가장 큰 소비 집단으로서 자전거 시장을 주도하는 소비층입니다. 유아층의 경우는 출산율의 감소로 수요가 다소 감소하는 듯 보이지만, 소재의 고급화, 다양한 기능, 안전성을 고려한 설계 등 소비자의 요구를 반영한 유아용 고품질 자전거의 수요는 증가하는 추세입니다. 최근에는 전기자전거의 등장으로 근거리 통근용으로서 중장년층 직장인과 페달링이 힘들었던 노년층의 이용률도 증가하여 현재 자전거는 전 연령에 걸쳐 사용되고 있습니다. 과거에는 도로가 잘 정비된 대도시 및 수도권을 중심으로 자전거 수요가 집중되어 있었습니다. 최근에는 하천간 연계 사업, 자전거 거점 도시, 자전거 도로 확충과 같이 인프라가 점차 확대되면서 자전거의 수요가 전체적으로 증가하고 있습니다. 또한 점진적으로 중소 시,군,구에도 자전거 인프라가 형성되고 상호간 연계되고 있어 지역별 수요의 격차는 차츰 줄어들고 있습니다. [여행산업] (1) 산업의 성장성21세기 유망산업 중 하나로 거론되는 관광산업은 고부가가치 산업으로, 적은 투자로도 막대한 수입을 올릴 수 있는 블루오션 시장입니다. 해외 출국자 수 기준으로 통계를 시작한 2005년 1천만명에서 코로나 이전인 2019년 2천871만명으로 크게 증가하였습니다. 국내 입국자 수 또한 2005년 6백만명에서 2019년 1천750만명으로 3배 가까이 증가하였습니다. 2020년 코로나19의 영향으로 여행수요가 침체기를 맞이하였으나 2023년부터 출국자 수 2천271만명, 입국자 수 1천103만명으로 빠른 속도로 회복하였고 2024년 현재 출국자 수 2,869만명, 입국자 수 1,637만명을 기록하였습니다. 향후 해외여행 수요 증가와 연차휴무의 확대 등으로 여가선용에 대한 관심이 증가하고 있어 지속적인 성장이 기대됩니다.(2) 경기변동의 특성여행산업은 여러 거시적 변수(국제정세, 경기동향, 환율, 국민소득 수준 등)에 따라 단기적으로 민감하게 반응하지만, 장기적인 측면에서는 성장추세에 크게 영향을 받지 않습니다. 과거 글로벌 금융위기, 유가상승 등의 악재가 여행수요 감소에 단기적인 영향을 미쳤으나 곧 수요회복 및 성장을 지속했습니다.(3) 시장상황여행업은 비교적 적은 자본으로 창업할 수 있고, 제공되는 상품의 특성상 각 업체간 유사한 상품을 공급하고 있으므로 경쟁이 치열합니다. 그러나 전체 여행시장 규모가 커지면서, 경쟁력을 갖춘 업체에게는 그 어느 때보다 성장을 위한 좋은 기회가 되고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년 세계경제는 원자재 가격 상승, 보호무역주의 강화, 환율상승 등으로 대내외적 불확실성이 확대되며 어려운 경영 여건이 지속되었습니다. 당사는 이러한 경제여건 속에서 2024년 연결기준 매출 1,612억원, 영업이익 30억원을 시현하였습니다. 재무적인 측면에서는 연결기준 부채비율 76%, ROE 1.8% 등 견실한 재무구조를 지속적으로 유지하고 있습니다.사업 측면에서는 자전거 사업부에서 2025년 자전거시장의 교체수요주기 도래로 인하여 연결재무실적 개선에 큰 기여를 할 것으로 기대하고 있습니다. 또한 여행사업부가 전기와 비교하여 당기 호실적을 나타내어 매출 견인의 큰 역할을 하였습니다.하지만 향후 국내외 경제 침체가 예상됨에 따라 자전거 시장의 규모 자체가 축소될 위험이 있습니다. 이러한 상황에서 당사는 지속적인 마케팅과 다양한 제품군 출시, 시장 점유율 확보 등으로 대처해 나갈 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 천원) 구 분 제46기말 제45기말 증감 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배지분] [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 부채및자본총계 부채비율 3.77%p 제46기 당사 자산은 전년 대비 99.8억(3.68%) 증가한 2,813억원입니다.유동자산이 63.5억(4.52%) 증가하였고 비유동자산은 36.3억(2.78%) 증가하였습니다.부채는 전년 대비 76.4억(6.7%) 증가한 1,216억원입니다.유동부채는 17.5억(-1.7%) 감소하였고 비유동부채가 94억(86.95%) 증가하였습니다.부채의 주요 변동 원인은 장기차입금(100억)의 계정재분류입니다.자본은 전년 대비 23.5억(1.49%) 증가한 1,597억원입니다.재무비율 측면에서는 부채비율이 전년 대비 3.77%p 증가하였으나, 76.17%로 견실한 재무구조를 지속적으로 유지하고 있습니다. 나. 영업실적 (단위 : 천원) 구 분 제46기말 제45기말 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융비용 관계기업지분법손익 기타영업외수익 기타영업외비용 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 매출총이익률 18.5%p 영업이익률 7.8%p 당기순이익률 -4.8%p 제46기 당사 매출액은 전년대비 543.5억(50.9%) 증가한 1,612억원을 기록하였으며, 영업이익은 전년 대비 93억(흑자전환) 증가한 30억원을 기록하였습니다. 영업이익율 증가의 주요원인은 자전거 사업부의 매출원가 감소와 당기 판매및관리비의 절감입니다. 법인세비용차감전순이익은 전년 대비 3.3억 증가하여 35억원을 기록하였고, 당기순이익은 전년 대비 45.5억 감소한 16.4억원을
삼천리자전거 — 사업보고서 (2024.12)

기록하였습니다. 당기순이익의 주요 변동원인은 법인세비용의 전년 대비 49억원 증가입니다.수익성 지표 측면에서는 매출총이익률이 전년 대비 18.5%p 증가한 52.5%, 영업이익률은 7.8%p 증가한 1.9%로 흑자전환 되었습니다.2025년은 자전거 교체수요시기가 점차 도래함에 따라 자전거사업부의 매출 극대화를 예상되고 있습니다. 외에도 당사는 경제변수 등 위험요소를 선제적으로 파악하여 환위험 노출 최소화 등 위험관리와 수익성 개선을 효과적으로 수행할 계획입니다. 다. 부문별 영업실적 (단위 : 천원) 구 분 자전거 제46기 제45기 증감율 매출액 자전거 여행 연결조정 합 계 영업이익(손실) 자전거 여행 연결조정 합 계 자전거사업부문의 제46기 매출은 고급자전거 등의 매출 감소로 전년대비 75억(-8.5%) 감소한 805억이며, 영업이익은 전년대비 88억(흑자전환) 증가한 9.4억을 기록했습니다.여행사업부문은 코로나19 해소 후 여행수요 급증으로 매출 및 영업이익이 늘었습니다. 전기 3분기까지의 실적은 관계기업지분법손익으로 반영되어 있으며 전기 4분기 실적부터 연결재무제표에 포함됩니다. 라. 신규사업 해당사항 없습니다. 마. 중단사업 해당사항 없습니다. 바. 환율변동영향 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 구 분 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY EUR CHF 합 계 당사는 상품매입대금 중 일부를 기능통화와는 다른 통화로 표시된 거래를 하고 있어 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 통화는 USD, CHF 등이 있습니다.당기말 기준 기능통화와 다른 주요 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채에 대하여 환율이 10% 변동할 경우 당기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 위의 표와 같습니다.당사는 통화별 자산과 부채 규모를 일치하는 수준으로 유지하여 환율변동 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 이를 위해 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금 거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환율변동위험 발생을 최대한 억제하고 있습니다.당사는 효율적인 환율변동위험관리를 위해 당사의 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 헷지목적 외의 외환거래는 금지하고 있습니다. 사. 자산손상 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 연결회사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다.비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.한편, 과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.당기에는 유형자산 손상차손이 발생하지 않았습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성현황 (단위: 천원) 구 분 제46기 제45기 증감 증감율 부채 자본 현금및현금성자산 차입금 부채비율 3.72%p 순차입금비율(*1) (*1)순차입금 비율이 부(負)의 금액이기에 계산하지 않았습니다.당사는 당기말 현재 377억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 유동자금은 전액 현금및현금성자산 금액이며, 전기말 유동자금 97억원 대비 281억원 증가하였습니다.당기말 현재 당사 차입금은
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353억원으로 전기말대비 13억 감소하였습니다. 나. 자금조달과 지출 (단위: 천원) 계정과목 차입처 차입용도 연이자율(%) 제46기 제45기 단기차입금 국민은행 운영자금 신한은행 당좌대출 우리은행 운영자금 한국산업은행 운영자금 4.96~5.55 장기차입금 국민은행 운영자금 합 계 당사의 단기차입금은 주로 운용자금 규모에 따라 증가 또는 감소하고 있습니다.당사는 당기 중 단기차입금 113억원이 감소하였습니다. 단기차입금 113억 감소의 주 원인은 상환기한이 1년을 초과하는 차입금을 장기차입금으로 분류함 입니다. 5. 부외거래 가. 중요한 소송사건 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음, 수표현황 해당사항 없습니다. 다. 채무보증현황
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II. 투자활동 현금흐름 단기금융자산의 감소 단기금융자산의 증가 단기대여금의 감소 단기대여금의 증가 유동성장기대여금의 감소 유동성장기대여금의 증가 제각채권의 회수 장기대여금의 감소 장기대여금의 증가 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 증가 보증금의 감소 보증금의 증가 기타보증금의 감소 유형자산의 처분 유형자산의 취득 무형자산의 처분 무형자산의 취득 사업결합으로 인한 순현금유입액
이노뎁 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 대한민국의 지방자치단체 CCTV통합관제센터 시장의 절반 이상을 점유하고 있는 1위 기업으로 관련 업종과 공무원들에게는 확고한 브랜드 영향력을 끼치고 있습니다. 국내외 1위 카메라 제조사들도 국내에 출시하면 최우선적으로 당사 솔루션과의 연동을 위해 샘플을 제공하는 등 파트너 기업들과의 협업을 긴밀하게 추진하고 있습니다. 이러한 영상관제의 업력과 AI 기반 영상 분석 기술력을 기반으로 주차관제, 출입통제, 드론관제까지 사업영역을 넓히고 있습니다. 당사의 당기 매출중 82%는 영상인식으로, 12% 데이터플랫폼으로 구성되어있습니다. 사업의 내용을 이해하기 위하여 개념정리가 필요한 용어 해설은 다음과 같습니다. 용어 내용 IOD 영상데이터에서 객체만을 스스로 인식하여 디코딩 절차 없이 분석이 이루어지도록 하는 영상인식 AI (Innodep Object Detector) IDL 각 객체별 특이성을 구분하여 인지하는 인공지능 솔루션 (Innodep Deep-learning Library) VMS 영상관제 시스템 (Video Management System) NET 정부가 국가 경쟁력 제고를 위해 우수 기술에 부여하는 인증 제도. NEP 국내에서 최초로 개발된 신기술 제품 중 성능과 품질이 탁월하고 경제적 파급 효과가 큰 제품을 정부가 인증하는 제도. GIS 각종 지리 정보를 수치화하여 사용자 요구에 따라 분석/종합하여 제공하는 정보 처리 시스템 (Geographic Information System) AI 컴퓨터에서 인간과 같이 사고하고 생각하고 학습하고 판단하는 논리적인 방식을 본 딴 고급 컴퓨터프로그램 (Artificial Intelligence) DMS 데이터 통합 시스템 (Data Management System) TMS 실시간 데이터 수집 및 분석 시스템 (realTime decision Management Solution) SaaS 소프트웨어를 웹에서 쓸 수 있는 서비스 (Software as a Service) I 프레임 영상데이터 중 배경데이터 프레임 P 프레임 영상데이터 중 동적데이터 프레임 C-Stream 고용량 데이터 영상을 화질저하 최소화를 통해 고압축 전송할 수 있는 영상압축 알고리즘 - 당사는 최근 국내에서 확보한 AI영상분석 기술을 바탕으로 중남미 등의 해외 신규시장 진출을 시작하였으며, 국내 유관기관과의 협업을 통해 AI영상분석 기술을 활용한 교육 솔루션, 초소형 위성 영상 촬영 데이터 분석 솔루션, 중대산업 재해예방 솔루션 개발등을 진행하고 있으며 자체 MLOPS 모델 기반 AI CCTV개발 등을 추진하고 있습니다. (연결대상 종속회사) - 당사의 연결대상 종속회사인 주식회사 알티솔루션은 AI영상분석 시스템을 활용한 무인교통단속시스템 및 스마트 교차로 사업을 영위하고 있으며, 22건의 국내특허(등록 19, 출원 3)와 1건의 미국특허를 보유하고 있습니다. 경찰청 및 지방자치단체 등이 주요 매출처이며 2020년 11월 조달청 우수제품으로 지정되었고, 23년 5월 모범중소기업인(제조부문)국무총리 포상을 수여받은 바 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 소개 영상데이터의 처리를 필요로 하는 일련의 하드웨어 및 소프트웨어 일체를 통합하여 플랫폼 형태로 제공하는 기업으로, 핵심 기술인 IOD 및 IDL을 기반으로 주로 보안 관련 솔루션을 공공부문에 제공하고 있습니다. 이에 1세대 제품군이 설치 및 납품의 형태로 이루어졌다면, 현재 당사의 매출은 구축되는 장소 또는 기관별 프로젝트 단위로 발생하여, 규격화된 공산품과 달리 제공되는 주된 서비스형태로 제품을 구분하고 있습니다. 다만 공공기관 발주의 특성상 공개입찰 등을 위해 회사가 인증의 형태로 보유한 NET, NEP의 기술 또는 제품을 보유하고 있습니다.(기준일: 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원, %) 분 류 매출액 매출비중 서비스 및 제품 내 용 영상인식 ㆍ다채널 CCTV 영상의 실시간 영상관제 ㆍ상이한 SPEC 및 시스템을 기반으로 하는 영상데이터를 통합하여 출입통제 및 주차관리
이노뎁 — 사업보고서 (2024.12)

등 다양한 목적으로 지도와 같은 사용자환경에 적합한 형태로 제공 데이터 플랫폼 ㆍ스마트 선별관제ㆍ도시 인프라 데이터를 시각화 하여, 실시간 현황뿐만이 아닌 시계열분석을 통해 위험경고, 유의성 분석을 제공 ㆍGIS를 기반으로 한 정부단위의 자산관리 통합플랫폼. 다양한 형태의 자산을(ex. 수도관, 고압전류, 도시가스관 등) 지도형태로 제공하여 개별 자산을 통합관리할 수 있도록 제공 ITS QNX , 무인교통단속시스템 ㆍ스마트솔루션(스마트교차로,횡단보도 등)ㆍ무인교통단속시스템ㆍ지능형 교통시스템 (ITS)는 교통수단 및 교통시설에 전자 제어 및 통신 등 첨단 기술을 접목하여 교통정보 및 서비스를 제공하고 이를 활용함으로써 교통체계의 운영 및 관리를 과학화 및 자동화하고 교통의 효율성과 안전성을 향상시키는 교통체계시스템 기타 ㆍ유지보수ㆍ상품판매ㆍ공사 등 나. 주요 제품 등의 가격변동당사의 제품에 대한 가격은 일반적인 제조업의 경우와는 다르게 프로젝트의 규모, 제공되는 서비스의 수준, 고객사의 요청 등에 따라 협의 또는 입찰에 의해 결정됩니다 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 1) 가격변동추이 당사와 연결대상 종속회사는 범용성이 큰 시장 내에서 손쉽게 구매할 수 있는 것들로, 급격한 가격변동 등의 가능성이 낮고, 안정적인 수급이 가능한 시장입니다. 또한 효과적인 원가관리를 위해 관련 부서에서 가격, 사양 및 수급안정성 등을 고려하여 구매하고 있으며, 제품 생산량은 계약된 프로젝트의 수요에 따라 변동되므로 생산량 등을 미리 예측하고, 원재료 수급 업체와 긴밀한 협의를 통해 생산에 차질이 없도록 진행하고 있습니다. 2) 주요 원재료 구입현황 (단위 : 백만원, %) 구분 금액 비중 국내 해외 합계 (연결대상 종속회사) 구분 금액 비중 국내 해외 합계 3) 해당 매입처와 회사와의 특수한 관계여부 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4) 공급시장의 독과점 정도 해당사항 없습니다. 5) 공급의 안정성 범용성이 큰 시장 내에서 손쉽게 구매할 수 있는 것들로, 급격한 가격변동 등의 가능성이 낮고, 안정적인 수급이 가능합니다. 나. 생산 설비 당사는 영상보안 솔루션 개발을 주사업으로 하고 있어 이에 대한 생산능력을 기재하기 어렵습니다. 다만 고객의 요청사항에 따라 일부 제품을 설계하여 소프트웨어 설치 및 카메라 모듈의 조립 등을 수행합니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출개요 (단위 : 백만원, %) 구분 16기(2023년) 15기(2022년) 내수 수출 합계 주1) 17기를 기점으로 연결재무제표 기준으로 집계된 금액이며 전기(16기,15기)는 별도재무제표 기준으로 집계된 금액입니다. 1) 제품 또는 서비스의 판매경로와 방법 당사와 연결대상 종속회사는 주차관제장치, 영상감시장치, 출입통제시스템, 소프트웨어 솔루션을 조달청 나라장터 및 기관 자체시스템을 통해 제3자단가, 다수공급자계약, 총액계약을 체결하여 용역 및 물품을 판매하고 있습니다. 또한 유통으로는 소프트웨어 솔루션 및 NVR을 파트너 및 엔드 유저에게 판매하고 있습니다. 2) 주요매출처 제17기 당사의 매출은 국내 공공기관에서 주로 발생하며, 전체 매출액 대비 87%입 니다. 나. 수주상황 상세한 수주내용은 회사의 기밀에 해당되므로 별도 기재하지 않았습니다. 본 보고서 제출일 현재의 수주잔고는 약 227억 원입니다. 다만 당사의 수주는 기업회계기준서에 서 정하는 진행기간 별 매출 및 수익이 인식되는 건에는 해당하지 않습니다. (연결대상 종속회사)1) 제품 또는 서비스의 판매경로와 방법 당사의 연결대상 종속회사는 스마트 무인교통단속 시스템 개발 및 비매설식 레이더감 지기등을 제조하고 있습니다. 해당 제품 등은 스마트 교차로 및 횡단보도, 돌발 감지시스템 등에 활용되고 아파트 주차장 및 도로, 공장 등에 폭넓게 활용되고 있습니다. 2) 주요매출처 2024년 연결대상 종속회사의 매출의 55%는 국내 공공기관에서, 45%는 민수사업에서 발생하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 1) 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서
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주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.회사의 자본구조는 차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 회사의 자본구조는 전기와 대비하여 유의적인 차이가 존재하지 않습니다. 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 주1) 17기를 기점으로 연결재무제표 기준으로 집계된 금액이며 전기말은 별도재무제표 기준으로 집계된 금액입니다. 2) 금융위험관리 회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 회사의 외환위험, 이자율위험, 가격위험, 신용위험, 가격위험, 유동성위험은 전기와 대비하여 유의적인 차이가 존재하지 않습니다. 가. 시장위험 (1) 환율변동위험 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결회사의 영업활동(수익이나 비용이 연결회사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 주요 외화금융상품의 통화별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 자산 - 현금및현금성자산 - 매출채권 및 기타수취채권(USD) - 매출채권 및 기타수취채권(CNY) 부채 - 매입채무 및 기타지급채무 순외화금융자산(부채) 한편, 회사는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 당기말 현재 주요 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 10% 상승 10% 하락 USD, CNY 회사가 전기말 보유하고 있는 외화금융상품은 없습니다.(2) 이자율 위험 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 보고기간종료일 현재 이자율위험에 노출된 차입금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합계 당기 및 전기 중 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 나. 신용위험신용위험은 매출채권, 상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름에서 고객또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.(1) 매출채권당사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험의 특성과 약정회수기일기준 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당기말 현재 신용위험에 최대노출금액을 나타내는 매출채권의 총장부금액은 3,854백만원이며, 동 매출채권과 관련한 손실충당금 설정내역과 변동내역은 주석 8에 서술되어 있습니다. 당기말 현재 연결회사 매출액 중 주요 5대 고객이 차지하는 매출액은 11,732백만원(총매출액 비중 14%) 입니다. (2)
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상각후원가로 측정하는 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 특수관계인에 대한 대여금과 기타채권을 포함합니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되어 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 동 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주됩니다. 당기말 현재 상각후원가로측정하는 기타 금융자산과 관련한 손실충당금의 변동내역은 주석 8에 서술되어 있습니다. 다. 유동성 위험당사는 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.당기말 현재 금융부채에 대하여 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된유동성은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 6개월 이내 6개월~1년 1년 초과 합계 외상매입금 미지급금 미지급비용 리스부채 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 라. 자본위험관리연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어산출하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 계약 체결 내용 및 금액 등 기타 분쟁에 참고가 될 사항은 기재하지 않았습니다 나. 연구개발활동 1) 연구개발조직 당사의 연구개발조직은 크게 솔루션개발, 연구지원, 신성장사업. 뷰릭스TF팀으로 구성되어 있습니다. 솔루션개발은 솔루션 고도화 및 신규 영역 개발을 담당하고, 연구지원은 인증 및 과제 수행을 담당하고 프로세스 구체화 및 개선을 담당하고 있습니다. 신성장사업은신규 사업 및 제품 기획을 담당하고 있습니다. 뷰릭스 TF팀은 VURIX 솔루션 고도화 및 안정화를 담당하고 있습니다. 24년 연구소 조직도.jpg 24년 연구소 조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 원, %) 과 목 17기(2024년) 16기(2023년) 15기(2022년) 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 가. 주요 지식재산권 보유 현황 지속적인 R 통하여 보고서 작성기준일 현재 총 64건의 특허권을 보유하고 있으며, 6건의 특허를 출원 중입니다. 동 특허권은 당사의 주요 기술을 무단으로 활용하는 것을 방지하고 관련 제품의 매출 증진에 이바지하고 있습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 건) 구분 국내 미국 국제 합계 특허권 등록 출원 합계 * 국내 특허권 보유 현황 순번 등록번호 출원번호 특허 명칭 등록일 과속 단속 및 방범 기능을 갖는 불법 주정차 단속 시스템및 방법 데이터 처리 속도를 개선한 데이터 처리장치 및 그 동작방법 주차관제시스템 및 방법 영상처리의 정수변환 방법 및 정수변환 장치 통합관제센터의 통합관제서비스를 이용한 수위경고 시스템 및 방법 자동 살포 시스템 및 그 동작방법 미리보기 기능을 갖춘 감시카메라 영상 반출 시스템 동적으로 할당되는 카메라 영상을 분석하는 영상 분석 시스템, 이를 포함하는 통합 관제 시스템 및 그 동작방법 실시간으로 카메라 영상을 분석하는 저장/분배 서버, 이를 포함하는 통합 관제 시스템 및 그 동작방법 영상 변환 검출 속도를 향상한 영상 변환 검출 장치 및 영상 변환 검출 방법 효율적인 코딩 유닛 설정을 수행하는 영상 처리 장치 및 영상 처리 방법 그래픽 처리 유닛 및 그 캐싱 방법 영역 처리 속도를 향상한 영상 처리 장치 및 영상 처리 방법 객체 이미지들을 링크하고, 빅데이터 분석 시스템과 연동이 가능한 객체 이미지 링크 시스템, 이를 포함하는 통합 관제 시스템 및 그 동작방법 효율적인 영상 분석 및
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검색이 가능한 영상 분석 시스템, 이를 포함하는 통합 관제 시스템 및 그 동작방법 재구조화 영상 처리를 통한 CCTV 저장영상의 이동객체 검출 방법 랜덤액세서블 P-프레임에 기초한 동영상 랜덤액세스 처리 방법 모션 센서를 이용한 엘리베이터용 감시 카메라 장치 이동객체의 메타데이터 필터링을 이용한 CCTV 영상의 관심객체 추출 방법 압축영상에 대한 움직임 벡터의 시각화 표시 처리 방법 압축영상에 대한 신택스 기반의 객체 침입 감지 방법 움직임 벡터에 대한 3차원 모델링 기반의 압축영상 원근 시각화 표시 처리 방법 압축영상에 대한 신택스 기반의 객체 배회 감지 방법 압축영상에 대한 신택스 기반의 객체 추적 방법 압축영상에 대한 신택스 기반의 도로 역주행 감지 방법 움직임 정보를 이용한 인공지능 학습기반의 이동객체 영상 분류처리 방법 압축영상에 대한 신택스 기반의 히트맵 생성 방법 로라 기반의 원격 보안장비 관리 시스템 압축영상에 대한 신택스 기반의 객체 분류 방법 압축영상에 대한 신택스 기반의 PTZ 카메라의 객체 추적 제어 방법 블록체인 기반의 제품 라이프사이클 무결성 검증 시스템 압축영상에 대한 신택스 기반의 이동객체 영역 추출 방법 압축영상에 대한 신택스 기반의 객체 월담 감지 방법 압축영상에 대한 신택스 기반의 영상분석 시스템과 연동 처리 방법 신택스 기반 객체 ROI 압축을 이용한 PoE 카메라 연동형 트랜스코더 장치 모션벡터 블록체인을 이용한 압축영상의 객체 시퀀스 관리 방법 모션벡터 블록체인 기반의 압축영상 위변조 식별 방법 컨텍스트를 고려한 압축영상에 대한 신택스 기반의 이동객체 영역 추출 방법 모션벡터의 궤적 및 패턴을 이용한 압축영상의 이상모션 객체 식별 방법 압축영상에 대한 신택스 기반의 MRPN-CNN을 이용한 객체 분류 방법 상용분류기 외부 연동 학습형 신경망을 이용한 압축영상에 대한 신택스 기반의 객체 분류 방법 딥러닝 이미지 분석과 연동하는 신택스 기반의 선별 관제 제공 방법 움직임 벡터의 시각화 처리 기반의 다채널 압축영상 표시 방법 딥러닝 객체 검출기의 추론 정보를 이용한 정지객체 검출 방법 딥러닝 객체 검출기를 이용한 CCTV 영상의 객체 추적 방법 CCTV 프로젝션 모델을 이용한 CCTV 영상의 객체 추적 방법 코어 VMS와 엣지 VMS를 구비한 모바일 엣지 컴퓨팅 기반의 영상 관제 시스템 모션벡터 기반 분기처리를 이용한 압축영상의 영상분석 처리 방법 차량번호판의 양각성분을 이용한 위조번호판 판별 장치 영상관제 시스템에서 카메라 영상내 관제 지점의 지도 매핑 방법 양방향 전력선 통신을 이용한 전관방송 시스템 및 방법 압축영상에 대한 신택스 기반의 동일인 분석방법 압축영상에 대한 신택스 기반의 동일인 검색방법 전방향 카메라를 이용한 주차장 사고 감지 시스템 및 방법 오픈소스 라우팅과 공공도로망 데이터를 활용한 실좌표 경로 탐색 방법 국방경계 감시시스템에서 휴리스틱 기반의 카메라 관제영역 추정방법 운전자 모바일 단말기의 맥어드레스를 이용한 보안강화 무인 관제시스템 및 방법 * 국내 특허권 출원 현황 순번 등록(출원)번호 특허 명칭 출원일 이기종 장치의 데이터 통합을 위한 마이그레이션 API 처리 방법 백터 정보화를 이용한 자연어 쿼리 기반의 지능형 선별관제 방법 물리보안 샌드박스를 활용한 물리보안 구축 시스템 영상관제 시스템을 위한 메타데이터 기반의 영상 익명화 재구성 방법 나. 관련 법령 또는 정부의 규제 등 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 환경에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라.시장여건 및 영업의 개황 1) 산업의 특성가) 산업의 성장성 - CCTV통합관제센터는 대한민국 전국에 229곳의 설치가 완료되었으나, 지속적인 시민들의 설치요구로 인하여 매년 15%의 카메라숫자가 증가할 것으로 예측됩니다. 카메라 숫자가 증가하는 만큼의 관제요원의 증가는 불가능하므로 지능형 선별관제로 인간의 확인이 필요한 영상만 선별해주는 솔루션의 전국적인 도입이 추진 될 것이지만 예산의 제약으로 가격대 성능비가 솔루션 선택의 최우선 요소이며,
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오탐율의 정확도가 그 다음 요소일 것으로 예측됩니다. - 기존의 CCTV 통합관제센터의 시장은 새로운 솔루션이 선별관제 솔루션과 통합플랫폼 솔루션으로 빠르게 대체될 예정입니다. 이미 설치되어 운영되고 있는 통합관제센터의 카메라가 이미 100만대를 넘어섰는데 그러한 인프라를 유지한 채로 더욱 지능화된, 그리고 다양한 국가 보호 기관(경찰/소방 등)을 연결하는 솔루션이 바로 선별관제와 통합플랫폼 사업이기 때문입니다.- 2024년 새로운 AI선별기능이 탑재된 솔루션을 개발, 확대 보급하고 있습니다. 동사는 그와 동시에 기존 솔루션의 업그레이드를 통한 수요처 기반의 확대를 모색하고 있으며 일반 산업현장과 학교, 건설현장 등에 적용될 수 있는 민간 대상 AI영상분석 솔루션의 개발을 통해 장기적으로 영상분석 관련 데이터의 실시간 처리가 가능한 플랫폼으로 확장을 목표로 하고 있습니다. 이를 위해 최신 AI 기술을 지속적으로 연구·개발하며, 데이터 기반의 예측 분석 및 자동화 기능을 강화하여 차세대 AI 영상 분석 솔루션 시장을 선도할 계획입니다. - 아울러, 동사는 해외시장 확장 및 글로벌 경쟁력 확보를 위해 국내에서 축적한 AI 영상 분석 기술을 바탕으로 중남미 등 해외 시장 개척을 적극 추진하고 있으며, 글로벌 기업과의 협력을 강화하고 국제 규격에 부합하는 제품을 개발하여 글로벌 경쟁력을 확보하고자 합니다. (연결대상 종속회사) - 지능형 스마트 교통 솔루션 시장은 1차 무인단속 시스템의 확대를 거쳐 지능형 교통체계의 확대와 함께 점차 성장하고 있습니다. 무인형 교통단속 장비는 2026년 현재보다 약10% 성장한 33,000대 수준으로 확대될 것으로 보여지며, 기존 장비의 교체 수요와 함께 안정적으로 성장할 것으로 기대됩니다. - 지능형 스마트 교통 솔루션은 차량의 이동량과 패턴 등을 수집하여 데이터화되며, 이를 AI기술을 통해 학습함으로써 향후 도래할 자율주행 시대에 중요한 역할을 할 것으로 기대됩니다. 나) 경기변동의 특성 동사의 제품은 소규모의 민간기업 보다는 시·군 단위의 공공기관 위주로 매출처가 구성되어 있으며, 공공기관의 IT투자에 따라 동사의 영업실적에 영향을 미칠 수 있습니다. 그러나 공공기관의 IT투자는 정부의 예산정책과 경기변동 등 외부요인에 의하여 변동될 수 있으며, 공공기관의 IT투자가 줄어들 경우 동사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 다) 계절성 일반적으로 공공기관은 1분기에 투자계획 수립 및 검토를 진행하여, IT 기업들은 수주 감소로 인해 매출이 상대적으로 감소하게 되며, 투자 검토가 완료 및 실제 집행은 4분기에 이루어집니다. 또한 소프트웨어 제품은 개발이 완료된 이후에도 정상 가동 확인과 같은 검수기간이 상대적으로 길게 소요되므로, 프로젝트가 상반기에 시작되어도 매출인식은 하반기에 이루어지는 경우가 많습니다. 이에 주요 매출처가 공공기관으로 이루진 IT 기업은 공공기관의 예산집행 시기에 의해 상당수의 기업이 4분기에 매출이 집중되는 계절적 특성이존재합니다. 라) 중요한 신규사업 - 당사는 스마트시티 플랫폼 사업을 위주로 한 AI 및 디지털 트윈, 클라우드 기술에 관한 선제적 투자를 진행하고 있습니다. 다만 본 매출 인식에 필요한 회계적 유의성을 아직 갖추고 있지 아니한 바, 관련 사업이 진행될 때에는 전자 공시를 통해 안내할 예정입니다.- 당사는 금년 중남미 등을 기점으로 한 개발 도상국으로의 진출을 시도하고 있으며, 내년부터 진행될 예정인 북미 및 유럽 시장 등 선진시장 진출을 대비하여 다양한 학습 및 데이터 표출이 가능하면서도 클라우드 등의 활용이 가능한 영상분석 솔루션을 개발하고 있습니다. 2) 국내외 시장여건 가) 시장의 안정성 동사와 연결대상 종속회사를 비롯해 영상보안, 지능형 교통체계 시스템 구축기업의 진입장벽은 높은 편입니다. 하드웨어의 경우 중국산 장비의 OEM으로 진입이 용이하나, 소프트웨어의 경우 국제표준으로 개발을 한다고 해도 수백종에 달하는 기존 카메라 장비와의 호환성을 확보해야하는 시행착오가 필요하여 진입 난이도가 형성됩니다 나) 경쟁상황 당사의 주력
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매출부문은 영상인식 기술을 활용한 실시간·다채널 통합관제센터 솔루션 및 구축사업입니다. 통합관제센터는 보안시장 내의 영상감시 영역에 속하는 시장으로, 영상감시 시장은 민간부문과 공공부문으로 크게 구분됩니다. 민간부문이 개인용·주거시설 영상감시장치 등에 국한되어 저가형 중국산 설비 외에 별도의 소프트웨어 등이 중요하지 않으나, 공공부문 영상감시시장은 지자체 중심의 관제센터의 구축, 이기종 영상감시장치의 통합과 고도화가 이루어져 솔루션 기술이 핵심이 되는 시장입니다. 공공부문 영상감시 시장의 3대 플랫폼은 1)카메라, 2)저장장치, 3)소프트웨어로, 이중 당사의 주요 영역은 소프트웨어 부문으로, 현재는 도시단위 영상감시를 위한 VMS를 중심으로 매출이 발생하고 있습니다. 차기 신제품인 스마트시티 통합플랫폼 솔루션의 경쟁사는 기존 솔루션인 VMS의 데이터를 받아들이고 추가적인 공공기관과의 연계를 설계해야 합니다. 스마트시티 통합플랫폼은 지자체에 구축된 VMS 연동이 기본 골자이므로, TTA(한국정보통신기술협회) 인증업체들 중 소수의 구축업체들만이 해당 사업을 주도하고 있는 상태이며, 당사는 본 솔루션을 SI성격의 1회성으로 개발하고 마무리하는 것이 아닌 지속적인 고도화를 통해 제 2의 플랫폼 생태계를 만들겠다는 생각을 가지고 새로운 솔루션 개발에 매진하고 있습니다. (연결대상 종속회사) - 연결대상 종속회사의 주요 매출처는 무인감시 장비 제공 및 스마트 지능형 교통시스템의 구축입니다. 무인감시 장비는 다수의 업체가 상존하므로 경쟁 강도가 다소 높으나, 스마트 지능형 교통시스템은 차량 패턴과 교통량 등을 실시간 데이터화하여 최적의 동선에 맞게 설계되어야 하므로 진입장벽이 높습니다. 해당 기술을 보유하고 있는 회사 등은 높은보안 등급을 유지하고 있어 경쟁사의 파악이 쉽지 않습니다. 다) 시장점유율 추이 당사가 추진하는 사업에 관한 구체적인 시장 정보 자료는 존재하지 않으나, 당사의 주요사업인 관제플랫폼 구축사업의 전국 지자체 설치 장소를 기준으로 하였을 때, 당사는 당사의 시장점유율이 50%에 근접한다고 추산하고 있습니다. 연결대상 종속회사의 경우 현재 신규 시장 형성 단계로 전문화된 소프트웨어의 매출 집계가 이루어지고 있지 않아 정확한 시장 점유율의 산정이 어렵습니다. 3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사가 개발한 InnoCodec 기술은 표준 코덱과 비교하면 CPU가 영상을 처리하는 속도를 2배로 올려주는 기술입니다. 따라서 영상을 받아보는 감시요원의 컴퓨터에서 2배로 많은 채널을 볼 수 있게 해주므로 1개 모니터에서 보여줄 수 있는 최대 영상의 개수가 9개에서 16개로 늘어난 것입니다. 더 많은 카메라를 효과적으로 감시할 수 있게 해주는 기술입니다. 이후 개발된 C-Stream기술은 영상코덱표준(MPEG, H.264, H.265 등)과 호환되면서도 영상 파일 크기를 50%에서 80% 가량 추가로 줄여주는 기술입니다. 추가로 줄어든 파일 사이즈만큼 저장장치와 전송장치를 아낄 수 있는 비용절감형 기술입니다. 칩으로 이런 기술을 구현한 기업은 있지만 소프트웨어로 구현한 기업은 세계 최초로 세계의 모든 카메라와도 호환되기에 범용성이 높은 기술입니다.일반적인 객체추출을 하려면 영상코덱으로 압축된 영상을 다시 풀어서 원본영상으로 되돌린 뒤에 객체를 확인하고 선별하는 과정을 거쳐야 합니다. 그러나 IOD기술은 압축을 풀지 않고 분석이 가능한 객체추출로 영상분석 계산에 필요한 장치(서버)를 절반으로 줄여줬으며, IDL를 통해 AI와 딥러닝 기술을 당사의 영상보안 솔루션에 적용시키는 결과를 가져왔습니다.이러한 기술적 강점과 더불어 당사의 강점은 단순히 제품을 판매하는데 있는 것이 아니라 기존 플랫폼에 연동하여 새로운 부가가치를 창출하는데 그 목표가 있습니다. 영상감시장치 분야에서 단순히 카메라를 판매하는데 그치는 것이 아닌 플랫폼과 연동하여 다양한 서비스를 구현할 수 있는 경쟁력으로 시장을 선도하고 있습니다.[이노뎁]이라는 브랜드는 일반적으로 소비자가 구매하거나, 인접제품이 아니기 때문에
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대중적으로 알려져 있지는 않습니다. 그러나 이미 대한민국의 지방자치단체 CCTV통합관제센터 시장의 절반 이상을 점유하고 있는 1위 기업으로 관련 업종과 공무원들에게는 확고한 브랜드 영향력을 끼치고 있습니다 주차관제 와 출입통제 역시도 기존 VMS 기반에서 통합운영이 가능한 상위 플랫폼을 개발하여, 통합보안 플랫폼으로 발전하는 기반이 될 것입니다. 그리고 최근 출입통제장치 추가로 런칭하여 국내뿐만 아니라 세계시장을 타겟으로 시장을 선점하고 있는 기술협력사와 통합제품을 통한 도전을 준비하고 있습니다. (연결대상 종속회사) - 연결대상 종속회사의 경우 지능형 스마트 교통 시스템의 구축을 위해서는 단순한 감시, 단속의 기능 외에 데이터의 체계적인 분석과 학습을 구현할 수 있는 노하우와 솔루션의 구축이 필요합니다. 연결대상 종속회사는 동사와의 협업을 통해 보다 쳬계적인 데이터 학습 툴을 도입하여 자율주행 등 미래 교통환경에 최적화 된 시스템 구축 능력을 보유하고자 노력하고 있습니다. 라. 중요한 신규사업 - 당사는 스마트시티 플랫폼 사업을 위주로 한 AI 및 디지털 트윈, 클라우드 기술에 관한 선제적 투자를 진행하고 있습니다. 다만 본 매출 인식에 필요한 회계적 유의성을 아직 갖추고 있지 아니한 바, 관련 사업이 진행될 때에는 전자 공시를 통해 안내할 예정입니다. - 당사는 금년 중남미 등을 기점으로 한 개발 도상국으로의 진출을 시도하고 있으며, 내년부터 진행될 예정인 북미 및 유럽 시장 등 선진시장 진출을 대비하여 다양한 학습 및 데이터 표출이 가능하면서도 클라우드 등의 활용이 가능한 영상분석 솔루션을 개발하고 있습니다.
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II. 이익잉여금처분액 Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금 22. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 (1) 회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 고객과의 계약에서 생기는 수익 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 회사는 다음의 주요 제품과 지역에서 재화와 용역을 한 시점에 이전하거나 기간에 걸쳐 제공하면서 수익을 창출합니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 한 시점에 인식(재화매출) 기간에 걸쳐 인식(공사매출) 기간에 걸쳐 인식(용역매출, 임대매출) 합계 (3) 보고기간말 현재 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 계약자산 계약부채(주1) 계약자산 계약부채(주1) 재화매출 (주1) 계약부채는 기타유동비금융부채(선수금)에 포함되어 있습니다. 23. 영업이익(1) 비용의 성격별 분류당기 및 전기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 재고자산의 변동 종업원관련원가 여비교통비 접대비 세금과공과 감가상각비 무형자산상각비 지급임차료 보험료 차량유지비 경상개발비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 광고선전비 판매촉진비 대손상각비 건물관리비 외주용역비 기타비용 합계 (2) 기타판매비와관리비당기 및 전기의 기타판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당기 전기 급여 등 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 세금과공과 감가상각비 지급임차료 보험료 차량유지비 경상연구개발비 소모품비 지급수수료 광고선전비 판매촉진비 대손상각비 건물관리비 무형자산상각비 기타비용 합계 24. 금융수익 및 금융원가(1) 당기 및 전기 중 순금융손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 금융수익 금융원가 순금융이익(원가) (2) 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 이자수익 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 외환차익 외화환산이익 합계 (3) 당기 및 전기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 이자비용 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 외환차손 외화환산손실 합계 25. 기타수익 및 기타비용 (1) 당기 및 전기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 유형자산처분이익 잡이익 리스해지이익 합계 (2) 당기 및 전기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 유형자산처분손실 기부금 잡손실 리스해지손실 재고자산폐기손실 (*) 합계 (*)전기 중 수해관련 피해금액을 재고자산폐기손실로 계상하였습니다. 당기의 재고자산폐기손실은 매출원가에 반영되었습니다. 26. 법인세비용과 이연법인세 (1) 당기 및 전기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 합계 자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세비용 (2) 당기 및 전기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 : 영구적차이 미인식 이연법인세 변동 기타 법인세비용 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)(*) (*) 당기는 법인세비용이 발생되지 않아 유효세율을 산정하지 않았습니다. (3) 당기 및 전기의 재무상태표에 인식된 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과같습니다. ① 당기 (단위 : 천원) 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 감소 증가 기말 기말 감가상각비 대손상각비 미확정비용 재고자산평가손실 사용권자산 리스부채 퇴직급여충당부채 퇴직연금운용자산 기타 이월결손금 세액공제 소계 실현가능성이 낮아 인식하지 아니한 이연법인세자산 합계 ② 전기 (단위 : 천원) 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 감소 증가 기말 기말 감가상각비 대손상각비 미확정비용 재고자산평가손실
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사용권자산 리스부채 퇴직급여충당부채 퇴직연금운용자산 기타 이월결손금 세액공제 소계 실현가능성이 낮아 인식하지 아니한 이연법인세자산 합계 (4) 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 당사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 당사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있습니다. 27. 주당이익(1) 기본주당순손익은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,주) 구분 당기 전기 당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당이익 (2) 당기와 전기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 :주) 유통기간 항목 주식수 유통주식수 유통일수 적수 기초 유통주식수 합계 가중평균유통보통주식수 ② 전기 (단위 : 주) 유통기간 항목 주식수 유통주식수 유통일수 적수 기초 유통주식수 자기주식취득 합계 가중평균유통보통주식수 (3) 희석주당이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 당기는 없으며 전기는 잠재적보통주(주식매수선택권)의 희석효과가 없어 표시하지 않았습니다. (4) 보고기간 종료일 이전에 발생하였다면 보통주식수나 잠재적 보통주식수를 중요하게 변화시켰을 보고기간 종료일 후에 발생한 사건은 없습니다. 28. 특수관계자 공시 (1) 당기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자 명칭 개인 임직원 관계기업(*) (주)느루시스 종속기업(**) 알티솔루션㈜ (*) 관계기업의 재무정보를 확인할 수 없으며, 채무불이행 등 기준서 1028호 41A에 따라 손상의 증거가 확인되어 2019년 전액 손상을 인식하였습니다.(**) 당기 중 신규로 지분을 취득하여 지배력을 획득함에 따라 종속기업으로 분류하였습니다. (2) 당기 및 전기 중 회사와 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 명칭 계정명 당기 전기 임직원 이자수익 알티솔루션㈜ 임대료수입 알티솔루션㈜ 제품매출 (3) 당기말 현재 특수관계자와의 채권채무 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 당기 전기 기타채권 대여금 기타부채 대여금 기타특수관계자 임직원 종속기업 알티솔루션㈜ (4) 당기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 내용 기초 증가 감소 기말 임직원 대여금 (5) 회사는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 종업원급여 퇴직급여 합계 (6) 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 제공자 내역 당기말 전기말 서울보증보험 대표이사 계약이행 기업은행 대표이사 장,단기차입금 기업은행 대표이사 기타지급보증 합계 29. 우발채무 및 약정사항 (1) 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 내용 한도금액 실행금액 KEB하나은행 전자방식외상매출채권담보대출 기업은행 중소기업자금회전대출(*) 중소기업자금대출 (*) 당사는 상기차입약정과 관련하여 회사가 소유하고 있는 유형자산 중 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다.(2) 제공한 담보당기말 현재 회사가 제공한 담보자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 설정권자 설정금액 비고 기타유동금융자산 한국증권금융 우리사주조합 예수금 질권설정 유형자산 기업은행 차입금 담보설정 (3) 제공한 지급보증당기말 현재 회사가 제공한 지급보증은 없습니다. (4) 제공받은 보증 및 담보당기말 현재 회사가 금융기관등으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 내용 당기말 전기말 서울보증보험 이행계약 이행하자 이행선급금 이행지급 공탁 소계 기업은행
이노뎁 — 사업보고서 (2024.12)

기타지급보증 당기말 현재 회사가 제공받은 담보자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공받은자산 담보설정금액 담보제공금융기관 비고 대표이사 연대보증 기업은행 특수관계자 (5) 회사보험가입 자산 내역 보험종류 자산 장부금액 부보액 보험회사 화재보험 본사,안양센터,부산지사 DB손해보험 배상책임보험 본사,부산지사 DB손해보험 동산종합보험 안양센터 DB손해보험 30. 재무위험관리당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무위험 관리는 재무회계팀이 주관하고 있으며, 사업부, 국내외 종속회사와의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 전사적 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 당기손익공정가치측정금융자산, 매출채권 및 미수금 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 미지급금 등으로 구성되어 있습니다.가. 시장위험(1) 환율변동위험 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 주요 외화금융상품의 통화별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구분 당기 전기 자산 - 현금및현금성자산 - 매출채권 및 기타수취채권(USD) - 매출채권 및 기타수취채권(CNY) 부채 - 매입채무 및 기타지급채무 순외화금융자산(부채) 한편, 회사는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 당기말 현재 주요 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 10% 상승 10% 하락 USD, CNY (2) 이자율 위험회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 보고기간종료일 현재 이자율위험에 노출된 차입금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 단기차입금 당기 및 전기 중 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 나. 신용위험신용위험은 매출채권, 상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름에서 고객또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.(1) 매출채권당사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험의 특성과 약정회수기일기준 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당기말 현재 신용위험에 최대노출금액을 나타내는 매출채권의 총장부금액은 2,574백만원이며, 동 매출채권과 관련한 손실충당금 설정내역과 변동내역은 주석 8에 서술되어 있습니다. 당기말 현재 당사매출액 중 주요 5대 고객이 차지하는 매출액은 11,732백만원(총매출액 비중 15%) 입니다. (2) 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 특수관계인에 대한 대여금과 기타채권을 포함합니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되어 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 동 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주됩니다. 당기말 현재 상각후원가로측정하는 기타 금융자산과 관련한 손실충당금의 변동내역은 주석 8에 서술되어
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있습니다. 다. 유동성 위험당사는 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.당기말 현재 금융부채에 대하여 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된유동성은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 6개월 이내 6개월~1년 1년 초과 합계 외상매입금 미지급금 미지급비용 리스부채 단기차입금 장기차입금 합계 라. 자본위험관리당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 31. 현금흐름표 (1) 당기 및 전기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 퇴직급여 장기종업원급여 재고자산평가손익 감가상각비 사용권자산감가상각비 투자부동산감가상각비 무형자산상각비 대손상각비 이자비용 이자수익 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 법인세비용 유형자산처분이익 유형자산처분손실 유형자산손상차손 외화환산손실 리스해지이익 리스해지손실 재고자산폐기손실 합계 (2) 당기 및 전기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 매출채권의 감소(증가) 공사매출채권의 감소 재고자산의 증가 기타유동자산의 감소(증가) 기타비유동자산의 감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 기타유동부채의 증가(감소) 기타비유동금융부채의 증가 기타비유동부채의 증가 장기종업원급여 감소 순확정급여부채의 감소 사외적립자산의 변동 합계 한편, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다. (3) 당기 및 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 건설중인자산의 유무형자산 대체 장기임차보증금의 유동성임차보증금 대체 사용권자산의 인식 기타투자자산의 종속기업취득 대체 퇴직급여채무의 보험수리적이익대체 (4) 당기 및 전기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 인식 상각 대체 리스부채 ② 전기 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 인식 상각 대체 리스부채 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사 정관에 다음과 같이 규정되어 있습니다. 제56조 [이익배당] 1.이익의 배당은 이사회의 결의로 금전과 주식으로 할 수 있다. 2.이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 3.제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급 한다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 부 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 X X X X X X 3. 기타 참고사항(배당 관련 지표 및 이력) 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제17기 제16기 제15기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7.
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증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2022년 06월 02일 주식매수선택권행사 보통주 2022년 02월 22일 주식매수선택권행사 보통주 2022년 01월 20일 주식매수선택권행사 보통주 2021년 09월 13일 주식매수선택권행사 보통주 2021년 08월 13일 주식매수선택권행사 보통주 2021년 07월 15일 주식매수선택권행사 보통주 2021년 06월 18일 유상증자(일반공모) 보통주 신규상장 2021년 06월 18일 유상증자(제3자배정) 보통주 (주1) (주1)신규상장에 따른 사모매출 (주관사 인수물량입니다.) [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] - 당사는 본 보고서 제출일 현재 채무증권 등의 발행실적이 존재하지 않습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 당사는 본 보고서 작성기간 중 증권의 발행을 통해 자금을 조달한 내역이 없습니다. 최근 3사업년도에 해당하는 기간 중 조달한 공모자금의 사용내역은 아래의 표와 같습니다. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥 상장 2021년 06월 18일 시설자금 부산지사설립 운영자금으로사용 코스닥 상장 2021년 06월 18일 운영자금 전시회 및 AI기술투자 등 시설자금에서 추가 코스닥 상장 2021년 06월 18일 기타 지분투자 등 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금설정률 2024년(제17기) 매출채권 미수금 미수수익 대여금 합계 2023년(제16기) 매출채권 미수금 미수수익 대여금 합계 2022년(제15기) 매출채권 미수금 미수수익 대여금 합계 주1) 17기를 기점으로 연결재무제표 기준으로 집계된 금액이며 전기(16기,15기)는 별도재무제표 기준으로 집계된 금액입니다. 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
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(단위 : 천원) 구 분 2024년(제17기) 2023년(제16기) 2022년(제15기) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 연결범위변동 3. 순대손처리액(①-②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 4. 대손상각비 계상(환입)액 5. 기말 대손충당금 잔액합계 주1) 17기를 기점으로 연결재무제표 기준으로 집계된 금액이며 전기(16기,15기)는 별도재무제표 기준으로 집계된 금액입니다. 3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침 회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하였고, 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험의 특성과 채권의 연령을 기준으로 구분하였습니다. (기대 신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다) 4) 경과기간 별 매출채권 잔액 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원,%) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 일반 특수관계자 계 구성 비율 다. 재고자산 현황 등1) 재고자산의 보유현황 단위: 천원) 계정과목 2024년(제17기) 2023년(제16기) 2022년(제15기) 비고 제품 원재료 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)}÷2}] 주1) 17기를 기점으로 연결재무제표 기준으로 집계된 금액이며 전기(16기,15기)는 별도재무제표 기준으로 집계된 금액입니다. 2) 재고자산의 실사내역 등 (단위: 천원) 사업부문 계정과목 취득원가 당기 평가손실 충당금 기말잔액 영상감시장치 제품 원재료 합 계 (연결대상 종식회사) (단위: 천원) 계정과목 계정과목 취득원가 기말잔액 교통감시장치 제품 원재료 합 계 (1) 실사일자재고실사는 매년 12월말 기준 외부감사인 입회 및 확인 하에 연1회 진행하며, 회사자체적으로는 분기마다 진행하고 있습니다.(2) 실사방법분기별 실시하는 회사 자체 재고실사의 경우 매 분기초에 전수조사로 수행하였으며 2024년 기준 총 4회 진행하였습니다.외부감사인은 연 1회 당사의 재고실사에 입회/확인하고 일부 항목에 대해 표본을 추출하여 그 실재성을 확인하고 있습니다. 라. 수주계약 현황 상세한 수주내용은 회사의 기밀에 해당되므로 별도 기재하지 않았습니다 마. 공정가치평가 내역 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 계 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 계 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 보고기간 말 현재 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 - 당사가 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 주요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다.- 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요- 당사는 객체 인식기술을 기반으로 각종 산업에서 요구되는 데이터처리 솔루션을 연구·개발하는 회사입니다. 특히 동적 사물을 인식하는 자사만의 영상 내 객체를 인식하는 AI(인공지능) 기술인 IOD(Innodep Object Detection) 및 IDL(Innodep Deep-learning Library)를 통해 실시간·다채널 영상데이터처리 솔루션과 스마트시티와 같은 도시 인프라 구축 사업을 위한 데이터처리 솔루션을 공공부문을 중심으로 제공하고 있습니다.- 연결회사는 무인 교통 단속 장비, 스마트 안전 관리 시스템, 차세대 지능형 교통 관리 시스템(ITS, Intelligent Transport Systems)**을 주요 비즈니스 모델로 삼고 있으며, AI 기반의 영상 분석 및 데이터 처리 기술을 활용하여 스마트 모빌리티 및 지능형 교통 인프라 구축을 선도하고 있습니다. 특히, 딥러닝 기반 객체 인식 기술, 고속 영상 처리 솔루션, V2X(Vehicle-to-Everything) 통신 기술, 도로 환경 센서 융합 솔루션, 고정밀 위치 기반 서비스(HD Mapping, RTK-GPS) 등을 ITS에 적용하여 실시간 교통 흐름 분석, 지능형 신호 제어, 차량 번호판 및 보행자 인식, 사고 예측 및 대응 시스템을 개발하고 있으며, 이를 통해 교통 효율성 개선과 도시 내 안전성 강화를 목표로 하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적- 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 도입하였습니다.2024년 1월19일 주식회사 알티솔루션의 지분 100%를 취득함에 따라 2024년 작성되는 제17기(당기)회계연도의 재무제표는 K-IFRS 연결 기준으로 작성되었음에 유의하시기 바라며 전기(16기,15기)는 K-IFRS 별도 기준으로 집계된 금액입니다.자세한 재무상태 및 영업실적은 [III. 재무에 관한 사항 - 4. 재무제표]를 참조하시기 바랍니다.가. 재무상태 (단위 : 원) 과목 제 17 (당)기말 제 16 (전)기말 자산 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타유동채권 계약자산 재고자산 기타유동금융자산 기타유동비금융자산 당기법인세자산 당기손익-공정가치측정금융자산 비유동자산 매출채권및기타채권 당기손익공정가치측정금융자산 투자부동산 유형자산 무형자산 기타비유동금융자산 기타비유동비금융자산 순확정급여자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 이연법인세자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 기타유동비금융부채 비유동부채 매입채무및기타채무 장기차입금 기타비유동부채 이연법인세부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본총계 부채및자본총계 당사의 자산 총계액은 2024년 약633억으로, 알티솔루션 인수 영향으로 전기 대비 약17% 증가하였습니다. 부채 총계액은 약261억으로 전기 대비 75% 증가하였으며, 미래 시장 환경 변화에 따른 선제적 현금 유동성 확보가 원인입니다. - 2024년 우리 회사의
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유동비율과 부채비율은 각 170%,70% 수준이며 자기자본비율은 59%로 동종 및 상장사 평균 대비 건실한 재무건전성을 유지하고 있습니다. 나. 손익현황 (단위 : 원) 과목 제 17(당) 기 제 16(전) 기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 금융손익 금융수익 금융비용 기타영업외손익 기타수익 기타비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 순확정급여부채의 재측정요소 총포괄손익 주당손익 기본주당손익 희석주당손익 - 당사 2024년 매출은 약 867억, 영업손실 약 19억, 당기순손실은 약 15억으로 집계되었습니다. 매출액은 전기 대비 약 3% 성장하였으며 영업이익과 당기 순이익은 각 약 404%, 250% 감소하였습니다. - 당사는 AI 신기술 투자로 인해 고정비(인건비)등이 증가하였으나, 금년부터는 비용 효율화를 추진하고 재무 건전성 강화를 위한 관리 절차를 구축하고자 합니다. 또한, 해외시장 확장을 통한 글로벌 경쟁력 강화를 기반으로 영업이익률 개선을 이루고자 노력하고 있습니다. 다. 현금흐름 및 유동성, 기타 채권발행에 관한 사항- 당사는 당사에 대한 신용 등을 기초로 하는 회사채 등의 발행내역이 보고서 제출일 현재 존재하지 않습니다. (단위 : 원) 과목 제 17(당) 기 제 16(전) 기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름
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있습니다. 다. 유동성 위험당사는 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.당기말 현재 금융부채에 대하여 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된유동성은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 6개월 이내 6개월~1년 1년 초과 합계 외상매입금 미지급금 미지급비용 리스부채 단기차입금 장기차입금 합계 라. 자본위험관리당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 31. 현금흐름표 (1) 당기 및 전기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 퇴직급여 장기종업원급여 재고자산평가손익 감가상각비 사용권자산감가상각비 투자부동산감가상각비 무형자산상각비 대손상각비 이자비용 이자수익 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 법인세비용 유형자산처분이익 유형자산처분손실 유형자산손상차손 외화환산손실 리스해지이익 리스해지손실 재고자산폐기손실 합계 (2) 당기 및 전기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 매출채권의 감소(증가) 공사매출채권의 감소 재고자산의 증가 기타유동자산의 감소(증가) 기타비유동자산의 감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 기타유동부채의 증가(감소) 기타비유동금융부채의 증가 기타비유동부채의 증가 장기종업원급여 감소 순확정급여부채의 감소 사외적립자산의 변동 합계 한편, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다. (3) 당기 및 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 건설중인자산의 유무형자산 대체 장기임차보증금의 유동성임차보증금 대체 사용권자산의 인식 기타투자자산의 종속기업취득 대체 퇴직급여채무의 보험수리적이익대체 (4) 당기 및 전기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 인식 상각 대체 리스부채 ② 전기 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 인식 상각 대체 리스부채 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 이노뎁 주식회사 주주 및 이사회 귀중 우리는 첨부된 이노뎁 주식회사의 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 이노뎁 주식회사의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결론을 표명하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 '대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2024년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다”고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 설계와 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는
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‘내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계’ 제4장 '중소기업에 대한 적용’과 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준’ 제4장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준’ 제4장 '중소기업에 대한 적용’에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 우리의 검토는 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2024년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 서울특별시 강남구 남부순환로 2913 대주회계법인 대표이사 김 영 백 2025년 3월 13일 이 검토보고서는 검토보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 검토보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 내부회계관리제도에 중요한 영향을 미칠 수있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 검토보고서가 수정될 수도 있습니다. 내부회계관리제도 운영실태보고.jpg 내부회계관리제도 운영실태보고 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 이노뎁 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 7.3~5 일 주요내용 회사와 회사환경에 대한 이해를 통한 중요한 왜곡표시위험의 식별과 평가, 업무팀 구성, 전문가 활용 검토, 기업수준 통제 이해, 유의적 계정 및 공시 식별, 감사 게획의 수립과 수행에 있어서의 중요성 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 반기검토(8.5~7) 일 명 명 중요계정의 변동사항에 대한 재무제표 분석적 절차 중간감사(11.11~11.15) 일 명 명 내부통제 이해 및 평가 기말감사(2.3~6) 일 명 명 계정과목에 대한 입증절차 수행 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 안양센터
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실사(입회)대상 제품, 원재료 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 X 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 07월 04일 회사측: 감사 1인감사인측: 업무수행이사 1인 서면보고 감사인의 독립성 보고, 외부감사 계획 보고 2025년 02월 25일 회사측: 감사 1인감사인측: 업무수행이사 1인 서면보고 외부감사수행결과보고