chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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당기 전 기 미국달러 / 원 상승시 하락시 일본엔화 / 원 상승시 하락시 유로화 / 원 상승시 하락시 위엔화 / 원 상승시 하락시 (*) 괄호금액은 부(-)의 값 입니다. 2) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험 관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 0.1% 변동 시 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 천원) 지 수 세후 이익 및 자본에 대한 영향 당 기 전 기 상승시 하락시 (*) 괄호금액은 부(-)의 값 입니다. 나. 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 높은 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도(현금 제외)는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합 계 (*) 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 다. 유동성 위험 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.연결회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 3개월 미만 3개월에서 1년 이하 1년에서5년 이하 합계 단기차입금 매입채무 기타금융부채(*) 리스부채 (단위: 천원) 전기말 3개월 미만 3개월에서 1년 이하 1년에서5년 이하 합계 단기차입금 매입채무 기타금융부채(*) 리스부채 기타금융자산 (파생상품) 유출 유입 기타금융부채 (파생상품) 유출 유입 상기 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않았으며, 지급될 이자가 포함된 금액입니다. (*) 상기 기타금융부채는 종업원 급여 관련 부채 4,469,705천원(전기말: 4,762,503천원)이 포함된 금액입니다. 1) 공급자 금융약정 공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결회사가 공급자에게 지급하여야 할금액을 지급하고, 연결회사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 연결회사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결회사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다.연결회사는 다수의 금융기관과 공급자금융약정을 체결했습니다. 이 약정에 따라 금융기관은 공급자로부터 특정 매출채권에 대한 권리를 취득하였으며, 다음 사항이 변경되었습니다. 이 외의 사항은 해당 공급자에 대한 매입채무의 조건과 동일합니다. 약정 약정조건 송장 발행 후 350일 지급 구매카드 등 구매카드 발행 후 60일~90일 지급 약정에 따라 금융기관은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이 취득 후에 연결회사는 공급자에게 조기에 직접 대금을 지급할 수 없으며, 해당 채무를 공급자로부터 수령한 채권과 상계할 수 없습니다. 연결회사는 매입채무의 조건이 실질적으로 변동되지 않은 경우 재무상태표에 매입채무와 기타채무로 관련 금액을 계속 표시하며, 금융기관이 공급자에게 대금을 지급한 부채의 성격이 기존 매입채무 계약과
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실질적으로 다를 경우 차입금으로 표시하고 있습니다. (단위: 천원) 항목 당기말 전기말 장부금액: 공급자금융약정 부채 매입채무 및 기타채무 차입금 금융기관이 공급자에게 대금을 지급한 공급자금융약정 부채 매입채무 및 기타채무 차입금 지급기일의 범위: 공급자금융약정 부채 매입채무 및 기타채무 구매카드 발행 후 60일~90일 구매카드 발행 후 60일~90일 차입금 송장 발행 후 350일 송장 발행 후 90일~350일 공급자금융약정 일부가 아닌 부채 송장 발행 후 60일~120일 송장 발행 후60일~120일 라. 자본위 험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 마. 파생상품거래 연결회사는 보고기간말까지 파생상품거래와 관련하여 발생한 거래이익 901,447천원, 거래손실 2,804천원을 당기손익에 반영하였습니다. (단위: 천원) 거래목적 파생상품 종류 구 분 제49기 제48기 제47기 비 고 매매목적 통화선도거래 평가이익 당기손익 거래이익 평가손실 거래손실 (*) 괄호금액은 부(-)의 값 입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 종류 계약일 계약상대방 계약내용 금액 비고 상품거래계약 2024년 12월 27일 CJ 제일제당 어묵, 김 등의 가공식품 단일판매 공급계약 체결 1,510억원 계약체결일로부터 향후 1년 추정치 (2025년 01월 01일 ~ 2025년 12월 31일) 나. 연구개발활동 당사는 신제품, 생산 효율성의 향상 등을 위하여 연구개발을 진행하고 있으며, CJ제일제당 식품연구소와 신제품 개발을 공동으로 연구하고 있습니다. 1) 개요(1) 연구개발 담당조직 - 명 칭 : 기 술 팀 - 소 재 지 : 경기도 성남시 중원구 둔촌대로 388번길 32 - 직원현황 : R 1명 (2) 연구개발비용 (단위: 천원) 과목 제49기 제48기 제47기 비고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계 ÷ 당기매출액 × 100] (*) CJ제일제당 식품연구소와 신제품 개발연구를 함께 진행하고 있습니다. 2) 연구개발 실적 대상연도 연구기관 연구과제 연구결과 및 제품명칭 내부연구기관 신제품개발 삼호 매운어묵떡볶이(로제) 한마리 고등어구이 찹쌀어묵 직화돌김 담백구운김 어묵채 당면어묵 HBAF 김스낵 내부연구기관 신제품개발 행복한 콩/폭신폭신 두부볼(930G) 휘시케익 사각(리뉴얼) 휘시케익 종합(리뉴얼) 휘시케익 볼(리뉴얼) 꽃게육수 사각꼬치어묵탕 HBAF재래구이김도시락 해의명품/스낵김불고기 해의명품/스낵김와사비 내부 연구기관 내부 연구기관 실속동그랑땡 실속미트볼 실속해물동그랑땡 맛있는알뜰햄 실속치킨까스 실속미니돈까스 순돈탕수육골드 실속탕수육골드 표고버섯채탕수 삼양김스낵/KS 삼양김스낵TACO 김치우동맛오뎅한그릇 삼호/튀김우동맛오뎅한그릇 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황 당기말 현재 당사가 보유하고 있는 지적재산권은 다음과 같습니다. (단위: 건) 구분 특허 상표권 합계 국내 해외 합계 (*)특허는 당사의 제품 제조 및 포장 등을 구성하는 기술에 관한 것으로서 당사 제품에 적영되거나 향후 활용될 예정입니다. 나. 환경관련 사항 1) 기후변화 당사는 자연에서 소비자 식탁으로, 다시 자연으로 되돌리는 'Nature to Nature' 선순환 체계를 지향하는 기업으로서 기후 위기를 극복하고, 지속가능한 환경을 만드는 '2050년 탄소중립 및 제로 웨이스트(Zero Waste) 기반 비즈니스 실현이라는 목표 방향을 설정하였습니다. 2) 온실가스 대응 당사는 탄소중립을 위한 실제적 활동을 진행 중이며,
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2023년부터 이천공장에 262Mwh(연간) 규모의 태양광발전시설을 가동 중에 있으며, 온실가스 배출량 감소를 위한 첫 단계인 온실가스 배출량 인벤토리를 구축하였고, 온실가스 배출량 자발적 3자검증을 통해 2020년부터 온실가스 배출량을 확인하고 있습니다. 2023년 온실가스 배출량은 Scope1,2 기준으로 직접배출(Scope 1) 4,063.948tCO2eq, 간접배출 6,427.484 tCO2eq 이고, 총 온실가스배출량은 10,490 tCO2eq 이며(2024년 검증), 전년 11,208tCO2eq 에 비해 온실가스배출량이 소폭 감소하였습니다. 3) 환경규제 준수 환경 모니터링 시스템을 구축하여, 사업장 인근에 피해를 줄 수 있는 악취 발생 정도를 24시간 실시간으로 모니터링하여 관리합니다. 이상 발생 시, 신속한 대응으로 사업장 주변에 미치는 영향을 최소화하고 있습니다. (1) 대기 오염물질 관리 당사 국내 사업장은 대기오염물질(먼지 기준) 배출농도를 법적 기준 대비 50% 미만으로 관리합니다. 수질 오염물질 관리 당사 국내 사업장 중 성남 사업장의 폐수는 법적기준 농도 대비 50% 미만 수준으로 처리 후, 지역 하수처리장으로 유입되어 추가 처리되고 있으며, 이천 사업장의 방류수는 전량 위탁처리하고 있습니다. 당사는 세척 및 멸균 공정 시 용수를 사용하는 업의 특성상 수자원 리스크를 엄중하게 관리하고 있습니다. 원천수 관리 규정은 물론 폐수 관련 법규와 규정을 준수하고 나아가 폐수는 지역사회와 환경에 대한 부정적인 영향을 미칠 가능성이 매우 높기 때문에 보다 더 엄격한 기준으로 관리하고 있습니다. (3) 폐기물 관리 당사 국내 사업장은 폐기물 저감을 위해 발생 폐기물 감량화 활동, 분리수거 강화 활동 등을 진행하고 있으며, 생산량에 따른 폐기물 발생량 추이 분석 및 관리를 위해 모니터링하고 있습니다. 폐기물의 적법한 관리를 위해 사내 폐기물 관리규정에 의거, 발생 폐기물을 적법한 업체와 계약하여 전량 위탁 처리하고 있으며, 사내 계약절차에 따라 계약 전 서류 평가 및 필요 시 현장 점검을 실시하여 입찰 후 해당 기준을 충족하는 업체와 계약을 진행합니다. 이후 폐기물관리법을 준수하여 폐기물을 처리하고 있습니다. 또한, 폐기물의 ESG 활동 및 자원순환 노력을 평가하는 글로벌 지표인 폐기물 매립제로 검증(UL)을 추진하여 2023년 7월 이천공장은 골드등급(재활용률 97%)을 시작으로, 2024년 골드등급(재활용률 99%)으로 갱신 검증받았습니다. 향후에도 폐기물 분야 지속가능경영을 위해 자원순환 활동을 지속 추진할 예정입니다. 다. 식품산업의 현황 1) 산업의 특성식품산업(Food Industry)은 농/축/수산물 및 기타 생물 산업에서 생산물 먹거리의저장, 가공, 유통에 관련된 모든 경제적 활동을 말합니다. 식품 산업의 분야에는 원료 생산 및 저장업(창고업), 식품 제조 원료의 유통업, 원료 처리 가공 단계(식품가공업), 가공식품의 유통업, 소비 단계 등이 있습니다.인구가 증가하고 산업화가 진행될수록 생산과 소비의 시기 및 장소 등의 차이가 생겨원료식량만으로는 1년 내내 먹거리를 확보할 수 없습니다. 따라서 저장과 가공을 기본 축으로 하여 4계절 내내, 나아가 연도를 초월하여 먹거리를 제공할 수 있는 식품산업의 역할이 더욱 중요시되고 있습니다. 식품 관련된 위생 및 정직성에 대한 사회 전반적인 관심 및 규제의 증가로 인해 위생적이고 깨끗한 완전한식품을 생산하는 회사만이 살아 남을 수 있는 사회인식이 높아지고 있습니다. 따라서 식품산업은 생산자와 소비자를 매개하는 연결고리에 머무르기 보다는 독자적인 경제행위를 수행하는 경제주체의 하나인 것으로서 식품산업이 행하는 모든활동이 단순한 타부분과의 유기적관계 뿐 아니라 국민의 생존과 직결되는 중요한 산업으로 자리잡고 있습니다.2) 산업의 성장성 식품산업은 인구 사회학적 구조 변화로 과거와 달리 소비자의 소비 형태가 다양화되고 있습니다. 특히, 인구 고령화와 1인 가구의 증가로 건강과 편의성이 중요해지고 있으며 이에 간편식 프리미엄 식품 시장이 지속적인 성장세를
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보이고 있습니다. 또한 세계적으로 한국 문화와 식품에 대한 수요가 꾸준히 증가하고 있습니다. 이에 따라 업계는 국내시장 뿐 아니라 해외시장으로 사업영역을 확대하고 있어 시장 전반의 성장세는 지속될 것으로 예상합니다.3) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등 농수산물에 대한 가공은 부가가치세법에 의한 의제매입세액 공제를 받고 있습니다. 한편, 식품안전 및 위생에 대한 국민의식 변화 추세에 따라 보건복지부, 식품의약품안전처 등 정부기관은 물론 시민단체의 감시감독이 더욱 강화되고 있습니다. 또한, HACCP(위해요소 중점관리 기준), ISO(국제표준규격), EMD(식품 관련 인증 취득 의무화 및 제조물 책임법)의 시행과 최근 식품의약품안전처에서의 식품이물관리 강화방안 발표로 금속 등 이물 발견 시 행정처분을 강화하고, 조사 결과 등의 대외 공개를추진하고 있어 국민건강 및 안전보장을 위한 종합적인 관리감독이 강화되고 있는 추세입니다. (4) 기타식품제조 및 판매업은 무엇보다 브랜드 인지도와 회사의 신뢰도가 큰 영향을 미치며,나아가서 신제품의 개발능력과 전국적인 영업망의 확보여부, 신속한 물류능력이 경쟁요소로써 시장우위를 확보할 수 있는 요인입니다. 라. 회사의 현황 1) 요약재무현황 (단위: 백만원) 구분 제49기 제48기 제47기 총자산 총부채 매출액 영업손익 당기순손익 (*) 연결기준으로 작성하였습니다. 2) 사업부문별 요약재무현황 (1) 당기와 전기의 사업부문별 부문 영업이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 금액 비중 금액 비중 수산부문 매출액 영업손익 김 부문 매출액 영업손익 전체 부문 매출액 영업손익 (*) 연결기준으로 작성하였습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 사업부문별 총자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 금액 비중 금액 비중 수산 부문 김 부문 전체 부문 (*) 연결기준으로 작성하였습니다.(*) 총자산은 부문별 유형자산,재고자산, 매출채권 등으로 구성되어 있습니다. 3) 시장의 특성 주로 내수를 위주로 하고 전국을 대상으로 대리점을 통한 소형점포 유통과 백화점, 할인점등의 유통은 CJ제일제당과의 판매 계약을 통해 CJ제일제당의 광범위한 판매 Network를 활용하고 있으며, 캐터링을 비롯한 실수요, 단체급식시장은 급식전문업체및 대리점 등 자체 판매망을 통한 전문적인 경로로써 매출 및 수익을 확대하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 회사의 재무상황, 영업실적 및 사업에 관련한 추정, 계획, 예상 등 '예측정보'를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 예측과 관계된 것으로 향후 예상되는 회사의 경영현황 및 재무실적을 의미하며, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대', '예정' 등과 같은 단어를 포함합니다. 본 자료에 직접적으로 표현되거나 또는 함축되어 있는 미래에 관한 제반 사항은 이미 알려진 위험과 알려지지 않은 위험을 내포하고 있으며 불확실성 등 여러 요인에 의하여 실제 결과나 실적과 다를 수 있고, 그러한 차이는 중요할 수 있습니다.당사는 본 자료에 직접적으로 표현되거나 또는 함축되어 있는 제반 정보의 정확성과 완전함에 대해 어떠한 주장이나 보장도 제공하지 않으며, 본 자료에 포함된 과거 혹은 미래에 관한 서술은 어떠한 경우에도 당사의 약속이나 주장으로 간주될 수 없습니다. 본 정보는 당사의 계획, 추정, 예상에 기반하고 있으며 향후 당사가 처하게 될 정치 경제적 영업환경을 반영하고 있으므로 당사의 이러한 추정과 예상은 영업환경 및 외부환경에 따라 변경될 수 있으니 투자판단에 유의하시기 바랍니다. 추정, 계획, 예상은 작성일 현재 시점의 사항만을 서술하므로 당사는 추후 발생할 수 있는 미래의 사건 또는 위험요인에 대하여 추가적인 정보를 제공할 의무 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개 요 2024년은 국내 정치 불안, 미국 대통령 선거, 지속되는 전쟁 등으로 불확실성이 확대된 한 해였습니다. 국내 경제 환경은 전년 대비 물가상승률이 둔화되었으나, 엔데믹 이후 급등한 물가의 기저효과로 인해 가계 소비 심리가 크게 위축되었습니다. 이러한 어려운 경제 환경 속에서 수산부문은 어묵 산업의 성장 정체와 소비 위축으로 판매량이 감소하는 어려움을 겪었으나, 생선구이 제품의 판매는 증가하며 새로운 성장 기회를 모색하였습니다. 한편, 한국의 김 산업은 2년 연속 1조 원 이상의 수출액을 기록하며 글로벌 시장 확대를 지속하였습니다. 이에 회사는 김 부문의 지속적인 성장을 위해 2023년 말 삼해상사㈜의 100% 지분을 인수하였으며, 2024년에는 유상증자를 통해 삼해상사의 재무구조를 개선하고 안정적인 성장 기반을 마련하는 데 집중하였습니다. 2025년에는 2024년 말 급등한 환율이 원가 부담 요인으로 작용하고, 소비 침체가 지속될 것으로 예상됩니다. 또한, 수산부문에서는 원료 가격 상승, 김 부문에서는 원초가 급등이 지속되는 등 어려운 경영 환경이 예상됩니다. 이에 회사는 생선구이 라인 증설을 추진하고, 품질관리 및 원가 절감 활동을 지속하며 수익성 강화에 집중하여 어려움을 극복해 나가고자 합니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 당사의 2사업연도 재무상태는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2024년 말 2023년 말 증감 증감율 유 동 자 산 매각예정비유동자산 비 유 동 자 산 자 산 총 계 유 동 부 채 비 유 동 부 채 부 채 총 계 자 본 총 계 부 채 비 율 (*) 상기 표의 당기말 재무상태는 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.(*) 2024년 말 자산총계는 전년 말 比 2.9%(1,611백만원) 증가한 173,079백만원, 부채총계는 전년 말 比 0.8%(708백만원) 감소한 89,450백만원, 자본총계는 전년 말 比 7.1%(5,578백만원) 증가한 83,628백만원 입니다.(*) 2024년말 부채비율은 107.0%로 전년 말 比 8.6% 감소하였으며, 순차입금비율은36.6%로, 전년 말 比 4.6% 감소하였습니다. 나. 영업실적 당사의 2사업연도 영업실적은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2024년 2023년 증감 증감율 매출액 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 총포괄이익 (*) 상기 표의 당기 영업실적은 정기주주총회 승인 전 금액으로
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향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.(*) 2024년 매출액은 193,717백만원으로 전년대비 30.6%(45,369백만원) 증가하였습니다. (*) 영업이익은 4,357백만원으로 전년대비 5.3%(218백만원) 증가하였습니다. 다. 매출 및 영업이익 분석 당사 매출액은 193,717백만원으로 전년 148,348백만원 대비 30.6% 증가하였습니다. 이는 연결범위로 편입된 삼해상사(주)의 매출액(36,278백만원) 반영 효과입니다. 한편 영업이익은 4,357백만원으로, 전년 4,139백만원 대비 5.3% 증가하였습니다. 지속되는 경기침체로 가계 소비심리가 위축되어 판매량이 크게 감소하였고, 원초 가격 급등에 따른 김 부문 원가 부담 심화에 기인합니다. 라. 환율변동 영향 당사의 외환관련 손익은 원/부재료 구매 (매입채무 및 USANCE 등) 및 수출(매출채권) 거래에 따라 발생되고 있습니다. 주로 달러화와 관련된 환율 위험에 노출되어 있으며, 환율의 불확실성은 미래의 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 당사는 외화유출이 외화유입보다 많아 외화가 강세일 경우 원화 현금흐름에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 이에 당사는 내부 외환관리 규정에 따라 선물환 파생상품을 통해 헷지하고 있으며, 환율변동 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성지표 당사의 현금및현금성자산과 단기금융상품 등을 포함한 기타금융자산의 합계액은 11,863백만원이며, 37,350백만원을 차입하였습니다. (단위: 백만원) 구분 2024년 2023년 증감액 증감율 현금및현금성자산 기타유동금융자산 유동비율 순차입금비율 (*) 연결기준으로 작성하였습니다. 나. 현금흐름 (단위: 백만원) 구분 2024년 2023년 증감액 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 현금성자산 순증감 기초현금성자산 기말현금성자산 (*) 연결기준으로 작성하였습니다. 다. 자금조달 당사의 2024년말 총차입금은 37,350백만원이며, 이는 Usance차입금 10,000백만원, 단기CP 및 운전자금 차입 27,350백만원으로 구성되어 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 당기말 전기말 원화차입금 한도대출 단기 CP 신한은행 외화차입금 USANCE 신한은행 우리은행 운전자금 합 계 (*) 연결기준으로 작성하였습니다. 5. 부외거래 당기말 당사의 부외거래에 대한 자세한 내용은 "XI. 그 밖에 투자자보호를 위하여 필요한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3.연결재무제표 주석 및 5.재무제표 주석의 2.중요한 회계정책과 3.중요한 회계추정 및 가정을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경 등에 관한 사항 :
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사 사업의 개요에 앞서, 전문용어 및 약어가 많은 제약/바이오산업 특성상 투자자의 충분한 내용 이해를 위하여 용어해설을 기재하였습니다. ※ 용어의 정의 용 어 해 설 패혈증 다양한 병원균 감염시 체내 과도한 염증면역반응에 의한 장기손상으로 인해 사망률이 30%에 이르는 감염질환. 치매 여러가지 원인으로 촉발된 뇌손상에 의해 기억력을 위시한 여러 인지기능의 장애가 생겨 예전 수준의 일상생활을 유지할 수 없는 상태의 뇌질환. 알츠하이머성 치매 치매의 한 종류로 기억력, 인지기능 문제가 있는 만성적인 신경퇴행성 뇌질환. (치매의 60~70% 차지) 면역항암제 인공면역 단백질을 체내에 주입하여 면역체계를 자극함으로써 면역세포가 선택적으로 암세포만을 공격하도록 유도하는 치료약제. 면역증강제 생체 내에서 특정 항원에 대한 세포성 및 체액성 면역반응을 강화시켜 주기 위해 항원과 함께 사용하는 물질. 면역항암제 전달기술 표면이나 내부에 면역관문억제제 또는 면역항암제를 탑재하는 약물 전달 기술로 약화된 면역세포 활성화 및 면역억제환경을 제어할 수 있는 약물의 지속시간을 장기간 유지시키는 기술. 면역관문 저해제/억제제 암세포는 면역세포의 면역관문을 활용하면서 면역을 회피하는데, 면역관문을 억제함으로써 면역세포의 힘이 증강되어 암세포가 사멸하게 하는 의약품. 면역기억 항원을 인지한 세포가 분화 및 선별 과정을 거친 뒤 장기간 생존하고 있다가 나중에 항원이 재차 침입하였을 때 빠르게 활성화되어 효과적인 적응면역반응을 유도하는 것. 수지상세포 병원균 물질을 처리하여 면역계의 다른 세포를 위해 표면에 표시하는 세포로서, 선천성 면역반응과 후천성 면역반응 사이의 매개체로서 기능. T세포 T림프구라고도 불리며, 항원 특이적인 적응 면역을 주관하는 림프구의 하나. 가슴샘 (Thymus)에서 성숙되기 때문에 첫글자를 따서 T세포라는 이름이 붙여 졌으며, 전체 림프구 중 약 3/4을 차지. 자연살해세포 선천면역을 담당하는 중요한 세포로 T세포와 달리 간이나 골수에서 성숙하며, 바이러스 감염세포나 종양 세포를 직접 공격하는 것으로 알려짐. (CAR-T) 키메릭 항원 수용체 발현 T 세포로 암세포의 항원을 인식하는 수용체를 따로 넣어주는 기술로서, 암세포 항원을 CAR가 직접 인식하기에 MHC type과는 무관하게 공격을 가하는 적용성이 가능함. CAR-NK 건강한 사람의 혈액에서 추출한 선천성 면역세포의 일종인 자연살해세포 (NK cell)에 면역 효능을 강화하고 암세포에 특이적으로 결합할 수 있도록 유전자 조작을 가한 세포. 고형암 암 세포가 자라면서 덩어리를 이루는 암으로서, 보통 간암, 폐암, 유방암, 대장암등이 고형암에 속함. 톨유사수용체 선천 면역에서 중요한 역할을 하는 단백질로 선천 면역의 과정에서 주로 대식세포, 수지상세포 등의 보초병 세포의 표면이나 점막상피세포, 중성구 등에 발현되며, 구조적으로 미생물로부터 유래된 병원체 관련 분자 패턴 (Pathogen-associated molecular pattern; PAMP)를 인식하여 어댑터 단백질을 통해 신호 전달 경로를 활성화시킴. 리간드 (Ligand) 효소나 수용체 같은 단백질에 특이적으로 결합하는 물질로 수용체와 결합하여 세포 내의 신호를 전달하는 기능을 가짐. 아주번트 라틴어에서 유래된 말로 "to help" 즉, "무엇을 돕다"는 뜻을 가지고 있으며, 약리학적으로나 면역학적으로 다른 물질에 좋은 영향을 미치는 물질로서, 면역증강제, 항원보강제, 항원성을 증강하는 매개물질이라고도 불림. 리포좀 인지질을 수용액에 넣었을 때 생성되는 인지질 이중층이 속이 빈 방울 같은 구조를 이룬 것. 마이셀 (Micelle) 계면활성제가 일정 농도와 일정 온도 이상에서 일정한 형태로 모인 집합체. 계면활성제는 길이가 짧은 친수성기와 길이가 긴 소수성기로 이루어져 있는데 계면활성제 여러 분자가 모이게 되면 일정한 농도 이상의 수용액에서 구형을 형성하게 되고, 이때 친수성기는 마이셀의 바깥쪽에 위치하고 기름과 같이 소수성 물질은 마이셀의 안쪽 부분에 위치하게
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되어 마이셀이 물에 녹게 됨. 세포성 면역 세포 매개 면역이라고도 하며, 항체가 관여하는 체액성 면역과 대응되는 개념으로 세포가 자기 (Self)와 비자기 (Non-self)를 구별해내서 비자기 세포를 파괴하는 면역 반응. 체액성 면역 백혈구의 일종인 B세포에 의하여 만들어진 항체에 의해 이루어지는 면역 반응. 그람 음성균 내막과 외막 사이에 얇은 펩티도글리칸층 (세포벽)을 가지고 있고 외막에는 인지질과 지질 다당체 (Lipopolysaccharide; LPS 또는 내독소; Endotoxin)를 가지고 있는 세균. (주로 대장균, 녹농균, 폐렴막대균 등) 싸이토카인 폭풍(Cytokine storming) 세균 및 바이러스와 같은 병원체 감염으로 인해 면역체계가 교란되어 일어나는 급격한 면역반응. 42도를 넘나드는 심한 고열과 오한 등을 유발하며 과도하게 분비된 염증성 싸이토카인들은 혈전을 생성하여 말초조직부터 차례차례 혈액순환이 되지 않아 (조직에 산소공급이 되지 않아), 조직이 검게 썩어가고 조직괴사가 일어남. 더 악화되면 여러 조직에서 조직괴사가 일어나는데 이를 다발성 장기 부전이라고 함. 페길화 새로운 신약 성분 또는 단백질에 합성고분자 물질인 폴리에틸렌 글리콜(Polyethylene glycol; PEG)을 접합(공유결합)시켜 사람의 체내에서 약물의 약효를 향상시키는 기술. 면역회피기전 암세포가 면역세포의 인지 및 공격으로부터 벗어나는 메커니즘. 비임상시험 사람의 건강에 영향을 미치는 시험물질의 성질이나 안전성에 관한 자료를 얻기 위하여 동물 등을 사용하여 실시하는 시험. 가. 사업부문별 현황 (1) 산업의 특성 패혈증 (Sepsis)은 다양한 병원균 감염에 의해 과도한 면역반응 촉진으로 인한 신체장기 손상 유발 후 생명을 위협하는 무서운 감염 질병입니다. 2019년 미국과 유럽 기준으로, 패혈증 감염 후 치사율은 30% 이상으로 높으며, 이는 폐암, 전립선암, 유방암 및 HIV/AIDS에 의한 치사율을 모두 합친 비율보다도 높은 수준입니다. (Sepsis Fact Sheet from World Federation of Pediatric Intensive Critical Care Societies, www.wfpiccs.org/projects/sepsis-initiative/) 패혈증 치료에 소요되는 비용은 입원기간 연장, 집중치료실 (ICU) 입원, 광범위한 테스트 및 환자 모니터링 등 관련 제반비용이 포함되며, 미국에서만 연간 240억 달러를 초과하여 병원에서 치료되는 단일질병 중 치료비용이 가장 비싼 질병입니다. 또한, 2019년 보고 (Sepsis Alliance. “Fact Sheet 2018.” Sepsis.org. Accessed 6 Mar. 2019) 기준으로 전 세계의 패혈증의 발병률은 연간 1.5%의 비율로 증가하고 있으며, 노인 인구의 증가와 항생제 내성 병원체 감염의 증가로 인해 시간이 지남에 따라 더욱 악화될 것으로 예상됩니다. 그럼에도 불구하고 현재 패혈증 치료제가 없어 패혈증 환자가 이용할 수 있는 유일한 치료요법은 항균제 및 보조치료 기법에 의한 치료가 전부이기 때문에 효력이 우수하고 저독성인 치료제 개발이 절실히 필요한 상황입니다. 치료제> 대표적인 노인성 질환인 치매는 뇌 손상에 의한 인지기능의 저하로 일상생활에 장애를 유발하는 질병입니다. 2019년 기준, 60세 이상 환자 중에서 약 73%가 치매환자로 보고되어 있으며 이들의 관리비용으로 약 16조 원이 소비되고 있습니다. 국내 사망원인 7위이며 환자 1인당 치료비가 337만원으로 사회경제적 측면 뿐만 아니라, 가계의 막대한 금전적 부담을 초래하는 질병입니다. 특히, 전세계적으로 사회적 문제로 대두되고 있는 치매질환 중에서도 알츠하이머성 치매가 전체 치매관련 질환 중 약 60~70%의 높은 비중을 차지하고 있다고 보고되고 있습니다. 이런 사회적 문제로 인해 최근 많은 연구자나 제약회사에서는 알츠하이머성 치매를 치료하고자 많은 연구가 진행되고 있지만, 아직까지 뚜렷한 근본적인 치매치료제는 없는 실정입니다. 다양한
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항암면역치료제 및 감염성 질환 예방/치료용 의약품 등이 개발되고 있지만 인체 내에서의 다양한 독성 문제 등으로 많은 부작용이 발생하기 때문에 이러한 다양한 독성을 유발하지 않고 체내에서 장시간에 걸쳐서 방출되어 면역세포의 활성을 조절하는 개량신약의 개발이 매우 중요합니다. 따라서 많은 연구자들은 항암작용 및 면역세포의 활성을 조절하는 다양한 약물을 개발하였고, 이러한 약물들의 전달효능 및 생체내 안정성을 향상시키는 전달체로 리포좀 소재들을 사용하고 있지만, 단일리포좀 (Single liposome) 소재를 이용한 기능 낮은 로딩 효율과 생체 내에서의 불안정성이 큰 단점으로 지적되고 있습니다. 특히, 다양한 면역항암제와 병용투여하는 치료법이 항암치료의 새로운 표준으로 사용되는 현대 항암치료분야에서 다양한 독성으로 인한 부작용을 최소화하고 약물의 전달 효능 및 생체 내 안정성을 향상시킬 수 있는 약물전달 플랫폼의 개발이 매우 중요한 실정입니다. 전세계적으로 백신개발은 특정바이러스 및 암 항원 개발에 집중되어 있는 반면 백신 아주번트 개발연구는 글로벌 대형 제약사들 이외에는 전무한 실정으로 한정된 상용화 백신 아주번트를 대상으로한 맞춤형 항암백신 개발에 실패하는 사례가 많은 실정입니다. 때문에 최근 연구자들은 기존 항암백신의 고질적인 한계점을 극복하고자 세포성 면역활성을 효과적으로 유도할 수 있는 신규 백신 아주번트 개발 연구를 위주로 활발하게 진행하고 있으며, 국내에서도 몇몇 기업을 중심으로 독자적으로 신규 백신 아주번트 개발을 시도하고 있습니다. (2) 국내외 시장여건 패혈증 및 패혈증성 쇼크 치료제 개발 파이프라인에서 활발한 활동에도 불구하고, 최근 수년간 시장에 도달한 새로운 치료제는 없는 상황입니다. 글로벌시장 보고서에 따르면, 패혈증 치료제 시장 규모는 2024년 기준 약 39.4억 달러로 추산되며 2025년에서 2030년까지 연평균 성장률 (Compound annual growth rate; CAGR) 6.18%로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 패혈증 신약개발 현황을 살펴보면, 지금까지 허가된 유일한 패혈증 치료제인 Eli Lilly사의 Xigris (Human recombinant activated protein C)는 임상 3상을 통과 후 2001년부터 패혈증 치료제로서 10여년간 판매되었습니다. 하지만 그 10여년간의 치료 효율을 Eli Lilly사에서 자체 분석 결과, 위약 대조군인 플라세보와 큰 차이를 보이지 않았으며, 혈액응고 저해 등의 부작용 주의에 의해 2011년에 철수되었습니다. Xigris 철수 후에도 많은 후보 약물들이 임상시험을 진행하였지만, 현재까지 패혈증 치료제로서 치료 효능을 검증한 약물이 전혀 없는 상황입니다. 유일한 패혈증 치료제였던 Xigris와 현재 개발 시도되고 있는 치료제들의 한계를 분석해보면, 아래의 [표 1]와 같이 직접적으로 병원균을 제어하기보다는 숙주의 면역체계 조절을 통해 병원균에 대한 면역반응 조절을 시도하고 있는 상황입니다. 하지만 이러한 면역반응 조절은 병원균 감염 후의 면역반응 제어가 쉽지 않습니다. 따라서 근본적으로 병원균도 제어하며, 병원균에서 유리되는 독소에 의한 면역반응을 직접적으로 제어할 수 있는 개념의 치료제 개발이 시급합니다. [표 1. 패혈증치료제 개발 현황] 표1.패혈증치료제 개발현황.jpg 표1.패혈증치료제 개발현황 글로벌시장 보고서에 따르면, 항생제 시장 규모는 2023년 기준 약 514억 달러에서 2030년에 약707억 달러로 점차 확대될 것으로 예상하고 있으며, 연평균 성장률 (CAGR)은 3.5%를 전망하고 있습니다. 현재 유일하게 박테리아도 제어할 수 있고, 유리되는 독소도 제어할 수 있는 항생제인 Colistin의 경우, 박테리아의 내독소와 결합하여 항균작용을 보일 뿐만 아니라, 면역반응에 영향을 주지 않는 가장 이상적인 치료제로 볼 수 있습니다. 하지만 Colistin은 신경 및 신장독성 문제로 인하여 고위험군 환자에게는 혈액투석기를 처치해야 하는 등 임상에서 실제 사용은 매우 제한적입니다. 이러한 부작용이 우려됨에도
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불구하고 더 이상의 치료가 불가능한 패혈증 중증 이상의 환자에게 사용되고 있으며, 항생제 내성 박테리아의 출현으로 인해 그 사용이 지속될 것으로 예상되고 있습니다. 이와 관련하여, 최근에 많은 제약회사 및 연구자들이 독성이 감소된 Colistin 개발에 많은 연구를 수행하고 있으나, 현재 Colistin을 대체할 만한 항생제 및 패혈증 치료제의 개발은 미진한 상태이며, 실제로 근본적인 패혈증 치료제 개발을 위해서는 박테리아뿐만 아니라 박테리아에서 유리된 독소를 제어할 수 있는 저독성의 치료제 개발이 요구되고 있습니다. [표 2. 항생제 개발 현황] 표2. 항생제 개발 현황.jpg 표2. 항생제 개발 현황 치료제> 알츠하이머성 치매 치료제 개발 현황은 2024년 1월 1일 기준으로 전 세계에서 127개 신약후보 물질을 대상으로 총 164건의 임상시험 평가가 진행되고 있습니다. 2023년 파이프라인과 비교했을 때, 시험이 적고 (164건 대 187건), 약물이 적고 (127건 대 141건), 새로운 화학 물질이 적고 (88건 대 101건), 재활용 제제가 비슷한 수입니다 (39건 대 40건). 특히, 임상 3상을 진행중인 약물은 대부분 아밀로이드 베타를 타겟으로 하고 있지만 대부분이 임상 3상에서 실패를 하고 있는 실정입니다. 바이오젠과 에자이의 아두카누맙과 레카네맙은 베타-아밀로이드를 타겟으로 하는 항체의약품으로 FDA의 승인을 받았으나 아밀로이드관련 영상이상 (ARIA)인 뇌부종과 미세출혈 등 부작용이 발생될 수 있으며 고가의 치료비용 등 제한점이 있습니다. 기존의 임상시험이 베타-아밀로이드 가설에 기반한 베타-아밀로이드 타겟 위주였던 것과 달리 최근에는 타우 단백질, 염증, 대사, 신경보호, 혈관인자 및 신경재생 등으로 그 범위가 넓어지고 있는 추세입니다. 이외에도 2019년에는 알츠하이머성 치매 환자의 체내에 존재하는 비정상적인 장내미생물의 다양성을 리모델링하여 말초의 전신염증 반응을 감소시키고 뇌 내의 염증반응 및 알츠하이머성 치매 병리를 억제하여 인지기능 장애를 완화시키는 작용기전을 가진 그린벨리 (Green velly)사의 GV-971이 중국의 국가약품감독관리국 (NMPA)의 조건부 승인을 받아 시판되고 있으며, 그람음성 구강균 진지발리스 (Porphyromonas gingivalis)가 분비하는 진지페인 (Gingipain) 효소를 억제하여 알츠하이머성 치매를 치료하고자 하는 라이트하우스파마 (Lighthouse Pharma)의 LHP588이 개발되고 있습니다. [표 2. 알츠하이머 치료제 개발 현황] 표3. 알츠하이머 치료제 개발 현황.jpg 표3. 알츠하이머 치료제 개발 현황 최근의 암 치료는 기존에 각광을 받던 표적항암치료에서 면역치료제로 ‘패러다임 시프트’가 이루어지고 있으며, 현재 수지상세포 기반 암 백신 기술, T 세포기반 치료 (CAR-T, Engineered T cell 포함) 기술, 자연살해세포 기반 치료 (CAR-NK 포함)기술 등이 활발하게 연구되고 있지만 낮은 치료효율과 고가의 치료비용이 문제점으로 인식되어, 효과적인 종양 항원 인식 기술과 아주번트와의 조합을 통한 면역세포 활성화 기술이 시급한 상황입니다. 또한 다국적 제약사들은 PD-1, PD-L1 (L2), CTLA-4, LAG-3, TIM-3 등의 면역관문 억제제 (Immune checkpoint blockade) 또는 OX40, CD137, CD27, CD40 등 보조활성인자 (Co-stimulatory factors) 약물 개발에 집중하고 있지만 종양의 종양미세환경 (Tumor microenvironment) 내 다양한 면역억제 세포 (Immune regulatory cells)들의 활성과 이에 의한 면역억제 작용으로 인해 그 치료효율이 30% 이내로 낮은 실정입니다. 따라서, 항암 백신이나 T 세포의 활성에 의해 암세포를 효과적으로 제거하기 위해서는 이러한 면역억제인자들을 효과적으로 제어하고 약물을 지속적이며 안정적으로 종양조직내에 공급할 수 있는 약물전달기술의 개발이 매우 필요합니다. 현재 Novartis, GSK
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및 Sanofi 등 다국적 제약회사를 중심으로 다양한 감염성 질환 및 항암면역치료제 분야에 활용될 수 있는 신규 면역증강제 개발에 집중하고 있습니다. GSK에서는 alum과 톨유사수용체4 (Toll-like receptor 4; TLR4)의 리간드인 MPLA을 혼합한 ASO4 아주번트를 제조하여 자궁경부암 백신으로 상용화한 예가 있습니다. 또한, 리포좀 및 나노에멀젼 외부에 MPLA와 사포닌계열인 QS21을 코팅한 AS01 과 AS02를 개발하여 Malaria, Tuberculosis, Cancer 등의 백신 아주번트로서 임상시험 (Phase 3) 중에 있으며, Zoster백신 아주번트로는 2018년 최종 승인되어 제품화 되어있습니다. 또한, 세포성 면역을 유도하기 위하여 다른 기업에서는 CpG, Saponin, Poly(I:C), 양이온성 리피드 등을 활용한 나노리피드, 마이셀, 이온 복합체 등 다양한 제형 개발을 시도하고 있습니다 (3) 경쟁상의 강점 에이치엘비사이언스의 패혈증 치료제 혁신 신약 (현재 전세계적으로 패혈증 치료제는 없음) 후보 소재 단백질은 패혈증 원인의 70% 이상의 원인 세균인 그람 음성균을 사멸하는 동시에 그람 음성균의 사멸 후 외막으로부터 유래된 LPS를 제거하는 작용기전을 가지고 있습니다. 패혈증 동물 모델 (대장균 유도 패혈증 모델 및 LPS 유도 패혈증 모델)에서 100%의 생존율을 유지하고 염증반응을 억제하는 등 우수한 패혈증 치료 효과를 가지고 있습니다. 패혈증 치료 시 반드시 수반되는 항생제와의 병용효과에 관한 비임상 선행연구 결과, Meropenem 등 기존 임상에 사용되는 항생제와의 병용 투여에 의한 생존률 증가를 확인하였습니다. 이러한 결과는 기존 항생제와의 병용 투여 임상시험 설계에 용이하게 사용될 수 있습니다. 치료제> 최근 연구문헌들에 따르면 뇌에 침투한 그람 음성균의 LPS가 뇌조직에서 심각한 염증을 유발하거나, 미세아교세포의 활성화를 유도하여 아밀로이드 베타 응집, 타우 단백질 과인산화를 유발하여 신경세포의 사멸과 인지기능장애를 직접적으로 유발하는 것으로 보고하고 있습니다. 이에 당사는 선행연구에서 DD-A279의 미세아교세포 활성화 억제, 인지기능의 향상, 아밀로이드 베타 응집 억제, 타우 단백질 과인산화 억제, 신경세포 사멸 억제와 같은 알츠하이머성 치매 병리 완화 효과를 확인함으로써 알츠하이머성 치매의 기존 병인인자와 신규병인인자를 동시에 제어하는 다중특이성을 가지는 신개념 치료제를 개발하고 있습니다. 이는 기존 병인인자를 대상으로 하는 치료제들과 비교했을 시 발병초기에도 적용함으로써 근본적인 치료에 대한 가능성이 있다는 점에서 우월성이 있습니다. 본 기술은 약화된 면역세포 활성화 및 면역억제환경을 제어할 수 있는 약물이 7-14일간 지속적으로 방출되는 신규 다중도메인 캡슐 물질에 관한 것으로, 다양한 의약품들이 생체내의 효소나 생리적 조건에 의해 분해되는 것을 방지해 주며, 봉입효율 향상 및 유효농도 지속시간 최적화가 가능한 신규 약물전달 플랫폼으로 추가적인 연구를 통해 면역항암제 이외에 다양한 적응증에 적용이 가능하다는 점에서 그 우월성이 있습니다. 현재 5개의 다국적 제약회사을 중심으로 개발되어 상업화되어, 다양한 백신 항원과 조합에 의해 사용되고 있는 백신 아주번트인 알루미늄염 (Aluminum salt; Alum)이나 스쿠알렌 나노에멀젼 (Squalene-based nanoemulsion, MF59, AS03, AF03, SE)은 중화항체 생성에 기여하는 체액성 면역반응의 향상을 유도하는데 효과적이지만, 바이러스에 대한 세포성 면역 반응을 유도하는 효능에는 한계가 있다는 치명적인 단점이 있습니다. 본 기술에서 개발한 신규 백신 아주번트는 체액성 면역 및 세포성 면역을 동시에 향상시킬 수 있는 신규 물질입니다. Aluminum salt (Aluminum oxyhydroxide, Aluminum phosphate)기반 아주번트의 특성과 비교하여, Aluminum salt기반 아주번트가 전혀 유도할 수 없는 세포성 면역을 효과적으로 유도할 수 있다는
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점에서 우월성이 있습니다. 에멀젼 (MF59, AS03, AF03, SE) 기반 아주번트의 특성과 비교하여, Th2-polarized 면역반응을 유도하는 기존 에멀젼 아주번트와 달리, Th1-polarized 면역반응을 유도할 수 있다는 점에서 차별화되며, 특히 항바이러스 및 항암 치료에서 중요한 역할을 하는 Type I interferon (IFN-alpha/beta) 및 IFN-gamma를 효과적으로 유도할 수 있다는 점에서 우월성이 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 기술이전 (License-out) 계약 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 기술도입 (License-in) 계약 [기술도입(License-in)계약 총괄표] 품목 계약 상대방 대상 지역 계약체결일 계약 종료일 총계약금액/ 지급금액 및 주요조건 등 진행단계 비고 DD-S001 건국대학교 글로컬산학협력단 한국, 미국, 일본 관련 특허 존속 기간 만료일까지 주1) 논문작성을 위한 연구 단계 DD-S052P 건국대학교 글로컬 산학협력단, 건국대학교 산학협력단 한국, 미국, 일본, 중국, 인도, 유럽, 호주, 캐나다, 러시아, 브라질 관련 특허 존속 기간 만료일까지 주1) 임상1상 진행 DD-A001 성균관대학교 산학협력단 한국 관련 특허 존속 기간 만료일까지 주1) 후보물질 발굴 중 DD-D001 성균관대학교 산학협력단 한국, 러시아 관련 특허 존속 기간 만료일까지 주1) 후보물질 발굴 중 DD-I001 건국대학교 글로컬산학협력단, 연세대학교 산학협력단 한국, 미국 관련 특허 존속 기간 만료일까지 주1) 플랫폼 구축 DD-G001 계명대학교 산학협력단 한국 관련 특허 존속 기간 만료일까지 주1) 제품화를 완료하고, 출시를 위한 마케팅 준비 중 DD-A279 건국대 글로컬 산학협력단, 건양대 산학협력단, 조선대 산학협력단, 고려대 산학협력단 한국, 미국, 일본, 중국, 인도, 호주, 유럽, 캐나다, 러시아, 브라질 관련 특허 존속 기간 만료일까지 주1) 유효성 검증 평가 중 계약상대방 건국대학교 글로컬산학협력단 계약내용 전용 실시권 계약 대상지역 한국, 미국, 일본 계약기간 2016.09.01. ~ 관련 특허 존속 기간 만료일까지 총계약금액 주1) 지급금액 주1) 계약조건 주1) 회계처리방법 무형자산(특허권) 대상기술 패혈증 치료제 개발진행경과 논문작성을 위한 연구 중 기타사항 주1) 계약 세부내용의 경우, 영업기밀에 해당되므로 기재하지 않습니다. 계약상대방 건국대학교 글로컬 산학협력단, 건국대학교 산학협력단 계약내용 특허 양도 대상지역 한국, 미국, 일본, 중국, 인도, 유럽, 호주, 캐나다, 러시아, 브라질 (국내 포함 10개국) 계약기간 2019.08.08 ~ 관련 특허 존속 기간 만료일까지 총계약금액 주1) 지급금액 주1) 계약조건 주1) 회계처리방법 무형자산(특허권) 대상기술 패혈증 치료제 개발진행경과 임상 1상 진행 중 기타사항 주1) 계약 세부내용의 경우, 영업기밀에 해당되므로 기재하지 않습니다. 계약상대방 성균관대학교 산학협혁단 계약내용 특허 양도 대상지역 한국 계약기간 2017.12.19. ~ 관련 특허 존속 기간 만료일까지 총계약금액 주1) 지급금액 주1) 계약조건 주1) 회계처리방법 무형자산(특허권) 대상기술 이미다졸린계열 물질을 포함하는 나노에멀젼 및 이의 용도 개발진행경과 후보물질 발굴 중 기타사항 주1) 계약 세부내용의 경우, 영업기밀에 해당되므로 기재하지 않습니다. 계약상대방 성균관대학교 산학협혁단 계약내용 특허 양도 대상지역 한국, 러시아 계약기간 2017.12.19. ~ 관련 특허 존속 기간 만료일까지 총계약금액 주1) 지급금액 주1) 계약조건 주1) 회계처리방법 무형자산(특허권) 대상기술
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다중도메인캡슐, 이의 제조방법, 및 이를 포함하는 백신 조성물 개발진행경과 후보물질 발굴 중 기타사항 주1) 계약 세부내용의 경우, 영업기밀에 해당되므로 기재하지 않습니다. 계약상대방 건국대학교 글로컬 산학협력단, 연세대학교 산학협력단 계약내용 특허 양도 대상지역 한국, 미국 계약기간 2018.03.19. ~ 관련 특허 존속 기간 만료일까지 총계약금액 주1) 지급금액 주1) 계약조건 주1) 회계처리방법 무형자산(특허권) 대상기술 고병원성 인플루엔자 바이러스 검출용 마커 및 이의 용도 개발진행경과 고속대량 스크리닝용 플랫폼 구축 기타사항 주1) 계약 세부내용의 경우, 영업기밀에 해당되므로 기재하지 않습니다. 계약상대방 계명대학교 산학협력단 계약내용 특허 양도 대상지역 한국 계약기간 2018. 12. 06 ~관련 특허 존속 기간 만료일까지 총계약금액 주1) 지급금액 주1) 계약조건 주1) 회계처리방법 무형자산(특허권) 대상기술 카테킨 갈레이트를 함유하는 녹차 추출물과 폴리감마글루탐산을 포함하는 알코올 흡수 억제용 숙취해소음료 개발진행경과 제품화를 완료하고, 출시를 위한 마케팅 준비 중 기타사항 주1) 계약 세부내용의 경우, 영업기밀에 해당되므로 기재하지 않습니다. 계약상대방 건국대학교 글로컬 산학협력단, 건양대학교 산학협력단, 조선대학교 산학협력단, 고려대학교 산학협력단 계약내용 특허양도 대상지역 한국, 미국, 일본, 중국, 인도, 유럽, 호주, 캐나다, 러시아, 브라질 (국내 포함 10개국) 계약기간 2021. 6. 23 ~관련 특허 존속 기간 만료일까지 총계약금액 주1) 지급금액 주1) 계약조건 주1) 회계처리방법 무형자산(특허권) 대상기술 알츠하이머 치매예방 또는 치료용 펩타이드 조성물 개발진행경과 유효성 검증 평가 중 기타사항 주1) 계약 세부내용의 경우, 영업기밀에 해당되므로 기재하지 않습니다. 라. 연구개발 활동 (1) 연구개발 조직개요 조직도.jpg 조직도 주) 보고서 제출일 현재 당사 연구개발 조직도입니다. (2) 연구개발인력 현황 (가) 연구개발인력 구성 학력 총원 박사 석사 학사 기타 인원수 주) 보고서 제출일 현재 당사 주요 연구개발인력 현황입니다. (나) 연구개발비용 (단위:원) 구 분 2024년도 (9기) 2023년도 (8기) 2022년도 (7기) 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 (정부보조금) 비용처리 판관비 (정부보조금) 정부보조금 차감 후 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 주) 당사는 매출이 발생하지 않아 연구개발비 / 매출액 비율을 표기할 수 없습니다.주) 2022년 1월 1일 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 전환으로 감가상각법이 정률법에서 정액법으로 변경되었습니다. (다) 연구개발 실적 및 진행현황 (1) 연구 종료된 개발 실적 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (2) 연구진행중인 개발 과제 ① 다제내성균 감염증 및 패혈증 치료제 (DD-S052P) 개발 연구과제 다제내성균 감염증 및 패혈증 치료제 (DD-S052P) 신약개발을 위한 임상 1상 시험 진행 핵심기술 DD-S052P는 생체 내 높은 안정성을 기반으로 탁월한 박테리아 사멸효능과 LPS 제거 능력을 보유한 이중작용기전을 가지고 있음 진행현황 임상 1상 진행 중 기대효과 다제내성균 감염증 및 패혈증 치료제 신약 개발을 통한 수익 창출 상품화 2020년 2월에 PCT 특허를 출원하였고 2021년 하반기 9개국 개별국 진입 완료 2022년 6월 임상1상 시험계획(IND)신청완료(프랑스) 2022년 7월 임상1상 시험계획 승인(프랑스) 2023년 2월에 임상개시미팅(SIV) 2024년 7월 임상1상 사이트 이전을 위한 시험계획 (IND) 신청완료 (미국) 2024년 12월 임상1상 시험계획 승인 (미국) 2025년 1월 투약 개시 (미국) ② 알츠하이머 치매 치료제 (DD-A279) 개발 연구과제 펩타이드 기반 알츠하이머 치매 치료제 DD-A279 개발: 비임상시험 및 임상 1상으로의 도약 핵심기술 다중기능 (살균능 + 내독소 제거 +
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알츠하이머 치매 병인 인자 제어)을 갖는 최초의 저독성 펩타이드 개발 기술 진행현황 유효성 검증 평가 중 기대효과 알츠하이머 치매 치료제 신약 개발을 통한 수익 창출 상품화 알츠하이머 치매치료제 개발을 위해 연구가 진행되고 있으며, 2020년 8월 국내특허 출원, 2021년 8월 PCT 출원 및 2023년 3월 9개국 진입 완료 ③ 면역항암제 전달기술 (DD-D-imMDV) 개발 연구과제 면역항암제 전달기술 (DD-D-imMDV) 개발 핵심기술 종양미세환경에서 면역억제세포 및 면역억제인자의 작용으로 인하여 약화된 면역세포를 활성화하고, 종양미세환경 내 면역억제환경을 제어할 수 있는 약물을 효과적으로 전달할 수 있는 신규 플랫폼 진행현황 후보물질 발굴 중 기대효과 단독투여로도 활용될 수 있으나, 궁극적으로는 면역관문억제제의 치료 효율을 획기적으로 향상시킬 수 있는 병용투여 약물 전달 기술로서 활용될 시 그 파급효과가 더 클 것으로 기대 상품화 신규 면역항암 아주번트 (M-ResQ) 발굴과 효력시험 및 아주번트 소재를 확보하고 검증하는 단계 ④ 면역증강제 (DD-ANE(IQ)) 개발 연구과제 면역증강제 (DD-ANE(IQ)) 개발 핵심기술 기존에 다국적 제약회사가 개발한 에멀젼 기반 아주번트의 성질을 개량 시킨 면역증강제로서 기존 백신항원이나 아주번트의 단편적인 면역반응을 크게 개선함으로써 체액성 면역 및 세포성 면역을 동시에 향상시킬 수 있는 신규 물질로 면역작용에 대한 내성 유발과 같은 한계를 다양한 면역억제 세포들의 활성유도와 이에 따른 면역억제 작용, 면역억제 세포들의 암 특이적인 살상 T세포 활성 억제물질 또는 억제 작용 제어를 통해 면역회피기전이 만연한 종양 미세환경을 변화시킴으로써 활성화된 면역기전이 종양세포를 공격할 수 있도록 기회를 부여함. 기존 면역항암제의 낮은 치료효율을 극복하는 능력을 부여할 뿐만 아니라, 면역세포의 메모리기전을 활성화함으로써 추가적인 종양의 전이 및 재발을 방지하는 등의 장점을 보유 진행현황 후보물질 발굴 중 기대효과 단독으로 항암백신과 같은 항암치료제로써 활용이 가능하여 자체적으로 종양치료제 시장에서 높은 경쟁력을 가지고 있을 뿐만 아니라, 이미 시판중인 다양한 면역관문억제제를 병용함으로써 암 치료효율을 획기적으로 향상시킬 수 있기 때문에 활용될 시 종양치료제 시장에서 그 파급효과가 매우 클 것으로 기대 상품화 신규 면역항암 아주번트 (M-ResQ) 발굴과 효력시험 및 아주번트 소재를 확보하고 검증하는 단계 7. 기타 참고사항 ※ 사업과 관련된 중요한 지적재산권 (특허권) 등 구분 No. 일자 특허명 비고 국내 특허등록 (10-1785050) ADK 단백질 및 항생제를 유효성분으로 포함하는 패혈증 또는 패혈증성 쇼크의 예방 또는 치료용 조성물 패혈증 치료제 (전용실시권) 특허등록 (10-1321744) 카테킨 갈레이트를 함유하는 녹차 추출물과 포리감마글루탐산을 포함하는 알코올 흡수 억제용 또는 알코올성 간 손상 억제용 조성물 및 식품 숙취음료개발 특허등록 (10-1305984) 카테킨 갈레이트를 함유하는 녹차 추출물과 폴리감마글루탐산을 포함하는 알코올 흡수 억제용 또는 알코올성 간 손상 억제용 식품 숙취음료개발 특허등록 (10-1859223) 고병원성 인플루엔자 바이러스 검출용 마커 및 이의 용도 인플루엔자 진단 특허등록 (10-1929245) 인터루킨-32를 유효성분으로 포함하는 B형 간염 바이러스에 대한 항바이러스용 조성물 B형간염 바이러스 약품 특허등록(10-1995622) ADK 단백질을 유효성분으로 포함하는 카바페넴 내성 그람음성균에 대한 항균성 조성물 패혈증 치료제 (전용실시권) 특허등록 (10-1996538) 이미다졸린계열 물질을 포함하는 나노에멀젼 및 이의 용도 면역항암제 특허등록 (10-2069670) 면역활성물질을 포함하는 다중도메인캡슐, 이의 제조방법, 및 이를 포함하는 면역조절 조성물 면역항암제 특허등록 (10-2069680) 면역억제인자 제어물질을 포함하는 다중도메인캡슐, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 면역조절 조성물 면역항암제 특허등록
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(10-2368983) 항균활성을 갖는 폴리펩타이드, 이를 포함하는 패혈증 예방 또는 치료용 조성물, 및 항균용 조성물 패혈증 치료제 특허등록 (10-2596822) 리포폴리사카라이드 제거용 조성물 및 기트 LPS제거키트개발 특허등록 (10-2709142) 알츠하이머 치매 예방 또는 치료용 펩타이드 조성물 알츠하이머 치매치료제 국외 해외특허등록 (일본, 6450007) 패혈증 치료제 (전용실시권) 해외특허등록 (일본, 6475865) 패혈증 치료제 (전용실시권) 해외특허등록 (미국, 10543258) 패혈증 치료제 (전용실시권) 해외특허등록 (미국, 10736944) 패혈증 치료제 (전용실시권) 해외특허등록 (미국, 10792340) 패혈증 치료제 (전용실시권) 해외특허등록 (러시아, 2733124) 면역항암제 해외특허등록 (러시아, 2736639) 면역항암제 해외특허등록 (미국, 10983125 ) 인플루엔자 진단 패혈증 치료제 패혈증 치료제 패혈증 치료제 알츠하이머 치매 치료제 해외특허등록 (러시아, 2816119) 알츠하이머 치매치료제 알츠하이머 치매치료제 해외특허등록 (일본, 7553158) 알츠하이머 치매치료제
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측 정보는 미래 산업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다.동 사업보고서는 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 사업보고서에 기재된 예측정보는 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정하는 정정보고서를 공시할 예정이 없음을 유의하여 주시기 바랍니다. 2. 개요 가. 영업의 개황 당사는 감염 및 면역학 전문가로서 감염성 질환 (박테리아 감염성 패혈증, 감염으로 인한 알츠하이머성 치매)과 면역항암제 전달기술 및 백신효력 증강제 중심의 연구결과물을 혁신신약으로 개발하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당사는 2016년 4월 창업한 벤처기업으로 패혈증 치료제 개발 등 다수의 국가연구과제를 우수하게 수행하였으며, 중소기업벤처기업부의 창업아이템 사업화과제로 내독소 제거용 시약을 개발하였고, 제품 상용화를 앞두고 있습니다. 펩타이드 기반 패혈증 치료제는 미국 임상 1상을 진행하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 보고서 작성기준일 현재 당사는 단일 사업부문을 영위하고 있으며, 당사의 재무상태 및 영업실적은 다음과 같습니다. 가. 재무상태 1) 요약 재무상태표 (단위:백만원) 과 목 2024년도(제9기) 2023년도(제8기) 증감 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자산총계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부채총계 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 기타자본구성요소 Ⅳ. 이익잉여금 자본총계 - 당기말 자산총계는 4,903백만원으로 자산규모는 전기말 대비 953백만원(24.13%) 증가하였습니다. 분류별로 유동자산은 4,107백만원으로 31.38% 증가, 비유동자산은 796백만원으로 3.4% 감소하였습니다. - 당기말 부채총계는 2,317백만원, 자본총계는 2,586백만원으로 전기말 대비 각각 13백만원(0.38%) 감소, 965백만원(59.53%) 증 증가하였습니다. 주요증가요인은 유상증자로 인한 자본금 증가입니다. 나. 영업실적1) 요약 손익계산서 (단위:백만원) 구분 2024년도 (제9기) 2023년도(제8기) 증감 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 영업이익(손실) Ⅴ. 법인세차감전순이익(손실) Ⅵ. 당기순이익(손실) Ⅶ. 기타포괄손익 Ⅷ. 당기총포괄이익(손실) 당사는 현재 매출액이 없는 상태로 비율 분석이 불가합니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 (단위:백만원) 구분 2024년도(제9기) 2023년도(제8기) 증감 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금의 증가(감소) Ⅴ. 기초의 현금 Ⅵ. 기말의 현금 당사의 현금흐름은, 영업활동으로 인하여 전년대비 1,102백만이 증가하였고, 재무활동에 따른 현금 유입은 전년대비 2,502백만원이 증가였습니다. 기말의 현금은 총 1,042백만원으로 기초 대비 765백만원이 증가하였습니다.나. 자금조달당사는 당기에 유상증자로 자금을 조달했으며, 공시대상기간동안 보통주의 유상증자 및 사채발행으로 자금을 조달해 왔습니다. 자금 조달 내역은 아래와 같습니다. (1) 사채내역 (단위:원, 주) 종류/구분 발행일 만기일 권면총액 전환대상주식의종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면총액 전환가능주식수 제1회 보통주 제2회 보통주 제3회 보통주 제4회 보통주 합 계 (2) 유상증자 내역 (단위:백만원) 구분
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납입일 조달금액 비고 유상증자(제3자배정) 2016년 08월 12일 보통주 유상증자(제3자배정) 2016년 12월 20일 보통주 유상증자(제3자배정) 2017년 02월 14일 종류주 유상증자(제3자배정) 2018년 05월 31일 종류주 유상증자(주주배정) 2019년 03월 28일 보통주 유상증자(제3자배정) 2019년 05월 29일 보통주 유상증자(제3자배정) 2023년 02월 09일 보통주 유상증자(제3자배정) 2023년 09월 26일 보통주 유상증자(제3자배정) 2024년 10월 10일 보통주 또한 공시대상기간동안 지출한 자금 중 당사에 중요한 영향을 미친 사항은 없습니다. 다. 부외거래당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 동 공시서류의 「Ⅲ.재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석」을 참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항보고서 작성기준일 현재 당사와 관련된 환경관련 이슈와 당사 인력의 중요한 변동은 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항당사가 영위하고 있는 신약개발산업은 인간의 생명과 직결되는 산업이기 때문에 각 국가의 해당 규제기관에서 제품의 개발, 임상시험, 인허가 등 전과정을 엄격히 규제하고 있으며 관련 규정 및 지침을 제시하고 있습니다당사는 관련 법규를 준수하고 있으며, 당사의 재무상태 및 영업실적에 중대한 영향을미칠만한 법규상의 주요 규제 내용등에 관해서는 해당사항이 없습니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 외환거래 등과 관련된 위험을 헤지하기 위해 체결한 파생상품 계약은 없습니다.
하나은행 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 차기이월미처분이익잉여금 31-4 배당금보고기간의 보통주 배당금 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 백만원) 구분 당기(*) 전기 배당주식수 주당액면금액 5,000원 5,000원 액면배당률 주당배당금액 1,688.57원 1,688.57원 총 배당금액 당기순이익 배당성향(당기순이익 기준) 대손준비금 반영 후 조정이익 배당성향(대손준비금 반영 후 조정이익 기준) (*) 당기 기말 배당금은 2025년 3월 21일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 32. 대손준비금대손준비금은 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 32-1 보고기간종료일 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 대손준비금 적립액 대손준비금 전입(환입) 예정액 대손준비금 잔액 32-2 보고기간 중 대손준비금 전입(환입)필요액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 당기순이익 대손준비금 환입(전입) 필요액 대손준비금 반영 후 조정이익 대손준비금 반영 후 기본주당조정이익(*1) 2,730원 3,143원 대손준비금 반영 후 희석주당조정이익(*2) 2,730원 3,143원 (*1) 당기 및 전기 대손준비금 반영 후 기본주당조정이익 산정시, 대손준비금 반영 후조정이익에서 신종자본증권분배금을 각각 14,422백만원 및 백만원 차감하여 산정하였습니다.(*2) 희석성 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당조정이익과 희석주당조정이익은 동일합니다. 33. 영업손익 33-1 보고기간 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 이자수익 수수료수익 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 수익 헤지목적파생금융상품 관련 수익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 수익 상각후원가측정금융상품 관련 수익 신용손실충당금환입액 기타영업수익 합 계 33-2 보고기간 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 이자비용 수수료비용 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 비용 헤지목적파생금융상품 관련 비용 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 비용 신용손실충당금전입액 일반관리비 기타영업비용 합 계 34. 순이자이익 34-1 보고기간 중 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 유효이자율법으로 계산한 이자수익 예치금이자 대출채권이자 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자 상각후원가측정유가증권이자 소 계 당기손익-공정가치측정금융상품이자 합 계 34-2 보고기간 중 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 예수부채이자 차입부채이자 당기손익-공정가치측정금융상품이자 사채이자 리스부채이자 기타 합 계 35. 순수수료이익 35-1 보고기간 중 수수료수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 수입수수료 지급보증수수료 외환관련수수료 합 계 35-2 보고기간 중 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 지급수수료 외환관련수수료 합 계 36. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손익 36-1 보고기간 중 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 수익 당기손익-공정가치측정금융상품 평가이익 처분이익 소 계 매매목적파생상품 파생상품평가이익 통화관련 평가이익 이자율관련 평가이익 주식관련 평가이익 기타 평가이익 소 계 파생상품거래이익 통화관련 거래이익 이자율관련 거래이익 주식관련 거래이익 소 계 대차유가증권 관련 이익 수 익 합 계 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 비용 당기손익-공정가치측정금융상품 평가손실 처분손실 기타 소 계 매매목적파생상품 파생상품평가손실 통화관련 평가손실 이자율관련 평가손실 주식관련 평가손실 기타 평가손실 소 계 파생상품거래손실 통화관련 거래손실 이자율관련 거래손실 주식관련 거래손실 소 계 대차유가증권 관련 손실 비 용 합 계 차 감 계 36-2 보고기간 중 당기손익-공정가치측정지정금융상품 관련
하나은행 — 사업보고서 (2024.12)

손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 당기손익-공정가치측정지정금융상품 관련 수익 예수부채 평가이익 사채 처분이익 수 익 합 계 당기손익-공정가치측정지정금융상품 관련 비용 예수부채 평가손실 사채 평가손실 기타금융부채 거래손실 비 용 합 계 차 감 계 37. 헤지목적파생상품 관련 손익 보고기간 중 헤지목적파생상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 위험회피대상 관련 수익 평가이익 사채 관련 평가이익 예수부채 관련 평가이익 소 계 거래이익 사채 관련 거래이익 헤지목적파생상품 파생상품평가이익 통화 관련 평가이익 이자율 관련 평가이익 소 계 파생상품거래이익 통화 관련 거래이익 이자율 관련 거래이익 소 계 수 익 합 계 위험회피대상 관련 비용 평가손실 사채 관련 평가손실 예수부채 관련 평가손실 소 계 거래손실 사채 관련 거래손실 헤지목적파생상품 파생상품평가손실 통화 관련 평가손실 이자율 관련 평가손실 소 계 파생상품거래손실 통화 관련 거래손실 비 용 합 계 차 감 계 38. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 손익 보고기간 중 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 처분이익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 처분손실 차 감 계 39. 상각후원가측정금융상품 관련 손익 보고기간 중 상각후원가측정금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 상각후원가측정금융상품 처분이익 당기 및 전기 중 은행은 유가증권 발행자의 옵션(조기상환청구권)행사에 따라 일부 상각후원가측정금융상품을 처분하였습니다. 40. 신용손실충당금전입(환입)액 보고기간 중 신용손실 변동에 따른 대손충당금 전입(환입)액 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원) 구분 당기 전기 기타포괄손익-공정가치측정채무증권신용손실전입액 상각후원가측정채무증권 대손충당금전입(환입)액 대출채권 대손충당금전입액 기타자산 대손충당금전입(환입)액 합 계 41. 일반관리비 보고기간 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 인건비 퇴직급여 - 확정급여형 퇴직급여 - 확정기여형 해고급여 복리후생비 감가상각비 무형자산상각비 임차료 접대비 세금과공과 광고선전비 기타 합 계 42. 기타영업수익 보고기간 중 기타영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 대출채권매각이익 지급보증충당부채환입액 신탁수수료 외환거래이익 종합금융계정수익(*) 배당금수익 기타 합 계 (*) 종합금융계정수익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 이자수익 수수료수익 당기손익-공정가치측정채무증권매매이익 당기손익-공정가치측정채무증권평가이익 CMA유가증권평가이익 어음매매이익 합 계 43. 기타영업비용 보고기간 중 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 대출채권처분손실 미사용약정충당부채전입액 기타충당부채전입액 신용보증기금출연료 예금보험료 외환거래손실 종합금융계정비용(*) 기타 합 계 (*) 종합금융계정비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 이자비용 기타 합 계 44. 영업외수익 보고기간 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 임대료수익 복구공사이익 유형자산처분이익 투자부동산처분이익 관계기업및종속기업투자주식처분이익 리스사용권자산해지이익 관계기업및종속기업투자주식배당금수익 기타 합 계 45. 영업외비용 보고기간 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 유형자산처분손실 유형자산손상차손 투자부동산처분손실 무형자산손상차손 특수채권추심비 특수채권추심수수료 관계기업및종속기업투자주식손상차손 리스사용권자산해지손실 기부금 기타 합 계 46. 법인세비용 46-1 보고기간 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 법인세 부담액 당기 법인세 과거 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 이연법인세자산(부채)의 변동액 자본에
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직접 반영된 법인세비용(수익) 연결납세제도로 인한 법인세 효과 포괄손익계산서상 법인세비용 46-2 보고기간 중 법인세비용과 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액 간의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 세전순이익 적용세율에 따른 법인세(*) 비과세수익 비공제비용 세액공제 해외분 법인세 연결납세제도로 인한 변동액 과거 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 기타(세율변동 등) 법인세비용 유효세율(%) (*) 2억원 이하 9.9%, 2억원 초과 200억 이하 20.9%, 200억 초과 3,000억 이하 23.1%, 3,000억 초과 26.4% 세율을 적용하였습니다. 46-3 보고기간종료일 현재 일시적차이 및 관련 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 유가증권평가손익 자회사평가 파생상품평가손익 의제배당 이연대출부대손익 미수수익 미지급비용 지급보증충당부채 사외적립자산 확정급여부채 기타충당부채 대손상각비 감가상각비 합병공정가치 시효완성예금 압축기장충당금 유형자산 간주원가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 현물출자 금융보증계약 기타 소 계 국내분 이연법인세부채 국외분 이연법인세자산 합 계 (단위: 백만원) 구분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 유가증권평가손익 자회사평가 파생상품평가손익 의제배당 이연대출부대손익 미수수익 미지급비용 지급보증충당부채 사외적립자산 확정급여부채 기타충당부채 대손상각비 감가상각비 합병공정가치 시효완성예금 압축기장충당금 유형자산 간주원가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 현물출자 금융보증계약 기타 소 계 국내분 이연법인세자산 국외분 이연법인세자산 합 계 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)는 일시적차이에 대해 자산부채법으로 26.4%의 유효법인세율을 적용하여 산출하고 있습니다. 또한 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다. 46-4 보고기간종료일 현재 관계기업등에 대한 투자자산에 대한 실현불가능한 일시적차이 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내용 당기말 전기말 차감할 일시적차이 가산할 일시적차이 합 계 46-5 보고기간종료일 현재 자본에 직접 반영된 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 증감 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 해외사업장환산손익 해외사업장순투자위험회피평가손익 공정가치위험회피수단평가손익 확정급여제도의 재측정요소 소 계 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익의 이익잉여금으로의 분류 합 계 (단위: 백만원) 구분 전기말 전전기말 증감 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 해외사업장환산손익 해외사업장순투자위험회피평가손익 공정가치위험회피수단평가손익 확정급여제도의 재측정요소 소 계 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익의 이익잉여금으로의 분류 합 계 46-6 글로벌 최저한세글로벌 최저한세는 연결기업의 직전 4개 연도 중 2개 연도 이상의 연결재무제표 상 매출액이 7.5억 유로 이상인 다국적 그룹의 구성기업(연결재무제표에 포함된 종속기업으로서 고정사업장 및 특정 요건을 충족하는 지분법 처리 기업)의 실효세율이 15%에 미치지 못하는 경우, 그 상당액을 특정 요건을 충족하는 지배기업이 속한 국가의 과세관청에 납부하는 제도입니다. 우리나라는 2023년에 글로벌 최저한세 관련 세법을 제정하였으며, 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도 분부터 적용하여야 합니다. 이에 은행의 최종 모기업인 하나금융지주는 글로벌 최저한세 대상 구성기업들을 대상으로 법인세 관련 영향 분석을 진행하였습니다. 그 결과, 하나금융지주가 글로벌 최저한세 대상 구성기업들의 추가 세액 발생분에 대한 납세의무를 가지고 있으므로, 2024년 은행의 당기법인세비용에 중요하게 미치는 영향은 미미할 것으로 예상됩니다. 47. 주당이익 47-1 보고기간 중 가중평균유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 기간 주식수 가중치 가중평균유통보통주식수
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제58기 제57기 희석성 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당 가중평균유통보통주식수와 희석주당 가중평균유통보통주식수는 동일합니다. 47-2 보고기간 중 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 주) 구분 당기 전기 당기순이익 신종자본증권분배금 합 계 가중평균유통보통주식수 기본주당이익(*) 2,904원 3,049원 (*) 보고기간 중 기본주당이익 및 희석주당이익은 동일합니다. 48. 주식기준보상은행은 성과연동주식 보상제도(Performance Share Plan)를 운영하고 있습니다. 은행의 성과연동주식 보상제도는 지배회사인 하나금융지주 주식에 연계된 현금결제형 주식기준보상 제도로서 부여기준일로부터 3년간 성과에 따라 지급 수량을 확정하여 현금으로 지급하는 제도입니다.48-1 보고기간종료일 현재 주식기준보상거래에 의해 인식된 부채의 총장부금액 및 옵션보유자가 현금이나 기타자산을 받을 수 있는 권리를 보고기간종료일 현재 가득한 경우 미지급금으로 계상된 당해 권리의 보고기간종료일 현재 총 내재가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 주식기준보상과 관련된 부채의 총장부금액 성과연동주식보상(은행부여) 48-2 보고기간 중 종업원에 대한 주식기준보상거래로 인하여 비용으로 인식한 금액은 각각 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 주식기준보상으로 인한 비용인식액 성과연동주식보상(은행부여) 48-3 보고기간종료일 현재 은행의 임원 및 본부장에게 부여한 성과연동주식의 내역은 아래와 같습니다. 구분 11차 12차 13차 14차 부여주체 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 부여기준일 지급기준일 평가기간 유보기간 지급일 지급형태 시가기준 보상 시가기준 보상 시가기준 보상 시가기준 보상 결산일 기준 측정(*) 수량 167,266 주 131,567 주 156,760 주 86,240 주 (*) 은행은 주식을 수령할 권리를 임원 또는 본부장에게 부여한 후 성과에 따라 주식 수량을 조정하여 지급하며, 주식의 수량은 그룹성과(상대적 주주수익률) 40%와 은행성과(ROE, 당기순이익, 건전성) 60%로 구성된 평가지표에 따라 조정합니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 지급일이 도래하였으나 미지급한 성과연동주식 수량은 8차 2,456주, 9차 6,784주, 10차 3,600주입니다. 49. 현금흐름표 49-1 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 현금 원화예치금 외화예치금 소 계 사용제한 예치금(*) 취득 당시 만기가 3개월을 초과하는 예치금 차 감 계 (*) 사용제한 예치금에는 현금성자산의 정의를 충족하는 지준예치금 등이 제외되어 있습니다.49-2 보고기간 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내역 당기 전기 리스사용권자산의 인식 리스부채의 인식 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 업무용자산과 투자부동산의 대체 해외사업장환산손익 종속기업투자주식으로의 계정재분류 출자전환 49-3 보고기간 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내역 기초 재무활동현금흐름 환율변동 공정가치변동 신규리스 및 해지 기타 기말 차입부채 사채 리스부채 위험회피목적 파생상품 (*) 합 계 (*) 위험회피목적 파생상품은 부채와 자산을 상계한 금액입니다. (단위: 백만원) 내역 기초 재무활동현금흐름 환율변동 공정가치변동 신규리스 및 해지 기타 기말 차입부채 사채 리스부채 위험회피목적 파생상품 (*) 합 계 (*) 위험회피목적 파생상품은 부채와 자산을 상계한 금액입니다. 50. 특수관계자와의 거래 50-1 보고기간 중 특수관계자와의 영업상 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계구분 기업명 수익 비용 이자수익 수수료수익 기타수익 대손상각비 이자비용 수수료비용 기타비용 최상위지배기업 (주)하나금융지주 종속기업 하나은행(중국)유한공사 KEB하나글로벌재무유한공사 KEB하나뉴욕파이낸셜 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 독일KEB하나은행 러시아KEB하나은행
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브라질KEB하나은행 캐나다KEB하나은행 멕시코KEB하나은행 원금이익보전약정신탁 하나파워사모증권투자신탁21[채권] 한화트러스트사모증권투자신탁16[채권] 교보악사Tomorrow사모증권투자신탁KH-1호[채권] 하나에이치인더홀딩스제일차유한회사 에이치플러스제일차유한회사 하나씨케이제일차주식회사 하나에이치인더홀딩스제이차유한회사 에이치호텔원큐제일차유한회사 비비큐원큐제일차유한회사 에스케이오피스원큐제일차유한회사 클린에너지원큐제일차유한회사 하나디엘제일차유한회사 하나터미너스제일차유한회사 주식회사지엘엔인터내셔널 하나원큐스타트업펀드 하나테크밸류업펀드 하나아이에스제일차유한회사 하나아이지제일차유한회사 그랜드원큐제일차유한회사 동대구터미널제이차유한회사 켄달넘버나인제일차유한회사 비와이케이제삼차주식회사 미니하나제일차유한회사 진우리하나제일차유한회사 에이치에코제일차유한회사 하나스타로드제일차유한회사 클린월드제일차유한회사 에이치하나제일차유한회사 하나아난티제일차유한회사 내촌하나제일차유한회사 드래곤하나제일차유한회사 하나백사물류전문제일차유한회사 하나에스원큐제일차유한회사 홈플러스하나커넥트유한회사 안타티카하나제일차유한회사 에너빌리티하나제일차유한회사 하나플랜트제일차유한회사 지에스하나제일차유한회사 차차하나제일차유한회사 티에이제일차유한회사 네오스타제육차유한회사 갤럭시아원큐제일차유한회사 안타티카하나제이차유한회사 에이치씨원큐제이차유한회사 에이치어드밴스드제일차유한회사 하나디스플레이제이차유한회사 두산하나제일차유한회사 에이치세븐제일차유한회사 하나프리비아제일차유한회사 하나플랜트제이차유한회사 하나플랜트제삼차유한회사 하나슈프림제일차유한회사 하나에이치인더홀딩스제삼차유한회사 네트원큐제이차유한회사 엑스티어하나제일차유한회사 하나스파크제일차유한회사 에이치세븐제이차유한회사 안타티카하나제삼차유한회사 대한하나제일차유한회사 지에스하나제이차유한회사 해피월드하나제일차유한회사 하나초격차상생재간접펀드 에이치이원큐제이차유한회사 안타티카하나제사차유한회사 에너빌리티하나제이차유한회사 에이치세븐제삼차유한회사 하나테크밸류업펀드2호 금강하나제일차유한회사 지에스하나제삼차유한회사 에스케이오피스원큐제이차유한회사 클린에너지원큐제이차유한회사 엘에스하나제일차유한회사 무비하나제일차유한회사 하나두동물류전문제일차유한회사 지에스하나제사차유한회사 네오스타제칠차유한회사 그랜드원큐제이차유한회사 하나아이지제이차유한회사 와이피하나제일차유한회사 하나헤라크론제일차유한회사 소 계 관계기업(*1) 길림은행 북경랑자자산관리유한공사 하나제일호사모투자전문회사 코리아크레딧뷰로(주) 템플턴하나자산운용주식회사 컴퍼니케이스타트업윈윈펀드 KEB하나은행-KVIC유니콘모펀드 베트남투자개발은행(BIDV) 하나마이크로파이낸스 다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁5호 하나벤처스7호신기술투자조합 토스뱅크주식회사 신사역역세권복합개발피에프브이주식회사 하나캡스톤AI플랫폼투자조합 청라메디폴리스피에프브이주식회사 하나비욘드파이낸스펀드 유니온기술금융투자조합2호 (주)인공광합성연구소 (주)KEB하나스테이제1호위탁관리부동산투자회사 매쉬업엔젤스가치성장벤처투자조합2호 비트고코리아주식회사 하나WISH가치성장펀드 소 계 동일지배하 기업(*2) 하나증권(주) 하나카드(주) 하나캐피탈(주) (주)하나자산신탁 (주)하나대체투자자산운용 (주)하나금융티아이 하나생명보험(주) (주)하나저축은행 하나펀드서비스(주) (주)하나벤처스 하나에프앤아이(주) 하나벤처스4호신기술투자조합 하나손해보험(주) 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-1호 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-2호 하나벤처스6호신기술투자조합 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-4호 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호(전문) 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호 (주)핀크 하나대체투자인프라일반사모특별자산투자신탁1호 하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호 하나일반사모증권투자신탁제13호[채권] 하나일반사모증권투자신탁제14호[채권] 하나HFG부동산금융안정화일반사모투자신탁2호 하나일반사모증권투자신탁제18호[채권] 하나일반사모증권투자신탁제21호[채권] 소 계 그 밖의 특수관계자 미래신용정보(주)
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에프앤유신용정보(주) (주)롯데벤처스 하나발전인프라제1호사모투자전문회사 (주)코람코더원위탁관리부동산투자회사 대구엠비씨부지복합개발피에프브이(주) 와이에이치레저개발(주) 시빅센터피에프브이(주) 하나벤처스5호신기술투자조합 하나혁신벤처스케일업펀드 경기하나버팀목재기지원펀드2호 하나비대면디지털이노베이션펀드 하나금융21호기업인수목적주식회사 대영디엘엠피에프브이(주) 하나금융22호기업인수목적주식회사 하나금융24호기업인수목적주식회사 하나금융25호기업인수목적주식회사 하나금융26호기업인수목적주식회사 하나금융27호기업인수목적주식회사 안다모빌리티인프라투자조합1호 스마일게이트카이로스서브원사모투자합자회사 하나금융28호기업인수목적주식회사 하나금융29호기업인수목적주식회사 안다모빌리티인프라투자조합2호 더함그린에너지사모투자합자회사 하나금융30호기업인수목적주식회사 하나금융31호기업인수목적주식회사 파운트파이낸스 하나금융32호기업인수목적주식회사 하나금융33호기업인수목적주식회사 하나금융34호기업인수목적주식회사 소 계 주요경영진 주요경영진 합 계 (*1) 관계기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (*2) 동일지배하 기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (단위: 백만원) 특수관계구분 기업명 수익 비용 이자수익 수수료수익 기타수익 대손상각비 이자비용 수수료비용 기타비용 최상위지배기업 (주)하나금융지주 종속기업 하나은행(중국)유한공사 KEB하나글로벌재무유한공사 KEB하나뉴욕파이낸셜 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 독일KEB하나은행 러시아KEB하나은행 브라질KEB하나은행 캐나다KEB하나은행 멕시코KEB하나은행 원금이익보전약정신탁 하나파워사모증권투자신탁21[채권] 한화트러스트사모증권투자신탁16[채권] 교보악사Tomorrow사모증권투자신탁KH-1호[채권] 오션베츠제일차주식회사 하나에이치인더홀딩스제일차유한회사 에이치플러스제일차유한회사 하나씨케이제일차주식회사 하나에이치인더홀딩스제이차유한회사 피오타워제일차유한회사 에이치이원큐제일차유한회사 에이치호텔원큐제일차유한회사 디피에스제이차주식회사 비비큐원큐제일차유한회사 에스케이오피스원큐제일차유한회사 클린에너지원큐제일차유한회사 하나디엘제일차유한회사 하나터미너스제일차유한회사 주식회사지엘엔인터내셔널 하나원큐스타트업펀드 하나테크밸류업펀드 더함원큐제일차유한회사 하나베이제일차유한회사 하나아이에스제일차유한회사 하나아이지제일차유한회사 그랜드원큐제일차유한회사 더미래원큐제일차유한회사 동대구터미널제이차유한회사 켄달넘버나인제일차유한회사 비와이케이제삼차주식회사 미니하나제일차유한회사 진우리하나제일차유한회사 하나더블에이치원큐제사차유한회사 하나더블에이치원큐제오차유한회사 에이치에코제일차유한회사 하나스타로드제일차유한회사 클린월드제일차유한회사 에이치하나제일차유한회사 하나아난티제일차유한회사 내촌하나제일차유한회사 드래곤하나제일차유한회사 하나백사물류전문제일차유한회사 하나에스원큐제일차유한회사 홈플러스하나커넥트유한회사 안타티카하나제일차유한회사 에너빌리티하나제일차유한회사 하나플랜트제일차유한회사 지에스하나제일차유한회사 차차하나제일차유한회사 티에이제일차유한회사 네오스타제육차유한회사 갤럭시아원큐제일차유한회사 안타티카하나제이차유한회사 에이치씨원큐제이차유한회사 에이치어드밴스드제일차유한회사 하나디스플레이제이차유한회사 두산하나제일차유한회사 에이치세븐제일차유한회사 하나프리비아제일차유한회사 하나플랜트제이차유한회사 하나플랜트제삼차유한회사 하나슈프림제일차유한회사 하나에이치인더홀딩스제삼차유한회사 네트원큐제이차유한회사 엑스티어하나제일차유한회사 하나스파크제일차유한회사 에이치세븐제이차유한회사 안타티카하나제삼차유한회사 대한하나제일차유한회사 지에스하나제이차유한회사 해피월드하나제일차유한회사 소 계 관계기업(*1) 길림은행 북경랑자자산관리유한공사 하나제일호사모투자전문회사 코리아크레딧뷰로(주) 템플턴하나자산운용주식회사 KEB하나은행-KVIC유니콘모펀드 베트남투자개발은행(BIDV) 하베스트제1호창업벤처전문사모투자합자회사 하나마이크로파이낸스 다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권 투자신탁5호 하나벤처스7호신기술투자조합 호라이즌사모투자합자회사 토스뱅크주식회사 신진교역(주)
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신사역역세권복합개발피에프브이주식회사 하나캡스톤AI플랫폼투자조합 청라메디폴리스피에프브이주식회사 하나비욘드파이낸스펀드 유니온기술금융투자조합2호 (주)KEB하나스테이제1호위탁관리부동산투자회사 매쉬업엔젤스가치성장벤처투자조합2호 소 계 동일지배하 기업(*2) 하나증권(주) 하나카드(주) 하나캐피탈(주) (주)하나자산신탁 (주)하나대체투자자산운용 (주)하나금융티아이 하나생명보험(주) (주)하나저축은행 하나펀드서비스(주) (주)하나벤처스 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁123-1호 하나에프앤아이(주) 하나벤처스4호신기술투자조합 하나손해보험(주) 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-1호 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-2호 하나벤처스6호신기술투자조합 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-4호 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호(전문) 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호 (주)핀크 소 계 그 밖의 특수관계자 하나발전인프라제1호사모투자전문회사 미래신용정보(주) 에프앤유신용정보(주) (주)롯데벤처스 (주)광명하나바이온 (주)코람코더원위탁관리부동산투자회사 당산동청년주택PFV 대구엠비씨부지복합개발피에프브이(주) 아폴론사모투자합자회사 레이크브릿지성장기업제일호사모투자합자회사 와이에이치레저개발(주) 하나벤처스5호신기술투자조합 하나혁신벤처스케일업펀드 하나머스트7호기업인수목적주식회사 하나금융16호기업인수목적주식회사 하나금융19호기업인수목적주식회사 경기하나버팀목재기지원펀드2호 하나비대면디지털이노베이션펀드 하나금융21호기업인수목적주식회사 하나금융22호기업인수목적주식회사 하나금융23호기업인수목적주식회사 하나금융24호기업인수목적주식회사 하나금융25호기업인수목적주식회사 하나금융26호기업인수목적주식회사 하나금융27호기업인수목적주식회사 안다모빌리티인프라투자조합1호 하나금융28호기업인수목적주식회사 하나금융29호기업인수목적주식회사 안다모빌리티인프라투자조합2호 더함그린에너지사모투자합자회사 브이엘타우브사모투자합자회사 하나금융30호기업인수목적주식회사 소 계 주요경영진 주요경영진 합 계 (*1) 관계기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (*2) 동일지배하 기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. 50-2 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.50-2-1 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 자금대여 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계구분 기업명 자금대여(*1) 기초 증가 감소 기타(*2) 기말 종속기업 하나은행(중국)유한공사 KEB하나글로벌재무유한공사 KEB하나뉴욕파이낸셜 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 독일KEB하나은행 러시아KEB하나은행 브라질KEB하나은행 캐나다KEB하나은행 멕시코KEB하나은행 오션베츠제일차주식회사 하나에이치인더홀딩스제일차유한회사 에이치플러스제일차유한회사 하나씨케이제일차주식회사 하나에이치인더홀딩스제이차유한회사 에이치이원큐제일차유한회사 에이치호텔원큐제일차유한회사 비비큐원큐제일차유한회사 에스케이오피스원큐제일차유한회사 클린에너지원큐제일차유한회사 하나디엘제일차유한회사 하나터미너스제일차유한회사 하나베이제일차유한회사 하나아이에스제일차유한회사 하나아이지제일차유한회사 그랜드원큐제일차유한회사 더미래원큐제일차유한회사 켄달넘버나인제일차유한회사 미니하나제일차유한회사 진우리하나제일차유한회사 에이치에코제일차유한회사 하나스타로드제일차유한회사 클린월드제일차유한회사 에이치하나제일차유한회사 하나아난티제일차유한회사 내촌하나제일차유한회사 드래곤하나제일차유한회사 하나백사물류전문제일차유한회사 하나에스원큐제일차유한회사 안타티카하나제일차유한회사 에너빌리티하나제일차유한회사 하나플랜트제일차유한회사 지에스하나제일차유한회사 차차하나제일차유한회사 티에이제일차유한회사 네오스타제육차유한회사 갤럭시아원큐제일차유한회사 안타티카하나제이차유한회사 에이치씨원큐제이차유한회사 에이치어드밴스드제일차유한회사 하나디스플레이제이차유한회사 두산하나제일차유한회사 에이치세븐제일차유한회사 하나프리비아제일차유한회사 하나플랜트제이차유한회사 하나플랜트제삼차유한회사 하나슈프림제일차유한회사
하나은행 — 사업보고서 (2024.12)

하나에이치인더홀딩스제삼차유한회사 네트원큐제이차유한회사 엑스티어하나제일차유한회사 하나스파크제일차유한회사 에이치세븐제이차유한회사 안타티카하나제삼차유한회사 대한하나제일차유한회사 지에스하나제이차유한회사 해피월드하나제일차유한회사 에이치이원큐제이차유한회사 안타티카하나제사차유한회사 에너빌리티하나제이차유한회사 에이치세븐제삼차유한회사 금강하나제일차유한회사 지에스하나제삼차유한회사 클린에너지원큐제이차유한회사 엘에스하나제일차유한회사 무비하나제일차유한회사 하나두동물류전문제일차유한회사 지에스하나제사차유한회사 네오스타제칠차유한회사 그랜드원큐제이차유한회사 하나아이지제이차유한회사 와이피하나제일차유한회사 하나헤라크론제일차유한회사 소 계 관계기업(*3) 코리아크레딧뷰로(주) 베트남투자개발은행(BIDV) 토스뱅크주식회사 신사역역세권복합개발피에프브이주식회사 (주)KEB하나스테이제1호위탁관리부동산투자회사 소 계 동일지배하 기업(*4) 하나증권(주) 하나캐피탈(주) 하나에프앤아이(주) 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호(전문) 소 계 그 밖의 특수관계자 하나발전인프라제1호사모투자전문회사 대구엠비씨부지복합개발피에프브이(주) 와이에이치레저개발(주) 시빅센터피에프브이(주) 소 계 주요경영진 주요경영진 합 계 (*1) 특수관계자 간 취급 당일 중 상환되는 일중당좌대출등의 거래는 제외하였습니다. (*2) 기타는 환율차이로 인한 변동 등이 포함되어 있습니다. (*3) 관계기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (*4) 동일지배하 기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (단위: 백만원) 특수관계구분 기업명 자금대여(*1) 기초 증가 감소 기타(*2) 기말 종속기업 하나은행(중국)유한공사 KEB하나글로벌재무유한공사 KEB하나뉴욕파이낸셜 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 독일KEB하나은행 러시아KEB하나은행 브라질KEB하나은행 캐나다KEB하나은행 멕시코KEB하나은행 하나디스플레이제일차유한회사 오션베츠제일차주식회사 하나에이치인더홀딩스제일차유한회사 에이치플러스제일차유한회사 하나씨케이제일차주식회사 하나에이치인더홀딩스제이차유한회사 피오타워제일차유한회사 에이치이원큐제일차유한회사 에이치씨원큐제일차유한회사 에이치호텔원큐제일차유한회사 비비큐원큐제일차유한회사 에스케이오피스원큐제일차유한회사 클린에너지원큐제일차유한회사 하나디엘제일차유한회사 하나터미너스제일차유한회사 더함원큐제일차유한회사 하나베이제일차유한회사 하나아이에스제일차유한회사 하나아이지제일차유한회사 그랜드원큐제일차유한회사 더미래원큐제일차유한회사 켄달넘버나인제일차유한회사 미니하나제일차유한회사 진우리하나제일차유한회사 하나더블에이치원큐제사차유한회사 하나더블에이치원큐제오차유한회사 에이치에코제일차유한회사 하나스타로드제일차유한회사 클린월드제일차유한회사 에이치하나제일차유한회사 하나아난티제일차유한회사 내촌하나제일차유한회사 드래곤하나제일차유한회사 하나백사물류전문제일차유한회사 하나에스원큐제일차유한회사 홈플러스하나커넥트유한회사 안타티카하나제일차유한회사 에너빌리티하나제일차유한회사 하나플랜트제일차유한회사 지에스하나제일차유한회사 차차하나제일차유한회사 티에이제일차유한회사 네오스타제육차유한회사 갤럭시아원큐제일차유한회사 안타티카하나제이차유한회사 에이치씨원큐제이차유한회사 에이치어드밴스드제일차유한회사 하나디스플레이제이차유한회사 두산하나제일차유한회사 에이치세븐제일차유한회사 하나프리비아제일차유한회사 하나플랜트제이차유한회사 하나플랜트제삼차유한회사 하나슈프림제일차유한회사 하나에이치인더홀딩스제삼차유한회사 네트원큐제이차유한회사 엑스티어하나제일차유한회사 하나스파크제일차유한회사 에이치세븐제이차유한회사 안타티카하나제삼차유한회사 대한하나제일차유한회사 지에스하나제이차유한회사 해피월드하나제일차유한회사 소 계 관계기업(*3) 코리아크레딧뷰로(주) 베트남투자개발은행(BIDV) 토스뱅크주식회사 신진교역(주) 신사역역세권복합개발피에프브이주식회사 (주)KEB하나스테이제1호위탁관리부동산투자회사 소 계 동일지배하 기업(*4) 하나증권(주) 하나에프앤아이(주) 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호(전문) 소 계 그 밖의 특수관계자 하나발전인프라제1호사모투자전문회사 미래신용정보(주)
하나은행 — 사업보고서 (2024.12)

대구엠비씨부지복합개발피에프브이(주) 와이에이치레저개발(주) 소 계 주요경영진 주요경영진 합 계 (*1) 특수관계자 간 취급 당일 중 상환되는 일중당좌대출등의 거래는 제외하였습니다. (*2) 기타는 환율차이로 인한 변동 등이 포함되어 있습니다. (*3) 관계기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (*4) 동일지배하 기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. 50-2-2 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 현금출자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계구분 기업명 현금출자 출자 회수 등 종속기업 하나초격차상생재간접펀드 하나대체투자HFG부동산금융안정화일반사모투자신탁1호 하나테크밸류업펀드2호 소 계 관계기업(*1) 컴퍼니케이스타트업윈윈펀드 BSK6호특허기술투자조합 KEB하나은행-KVIC유니콘모펀드 하베스트제1호창업벤처전문사모투자합자회사 다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권 투자신탁5호 성장금융하나기업성장일반사모투자신탁 하나캡스톤AI플랫폼투자조합 토러스클라우드사모투자합자회사 하나비욘드파이낸스펀드 방산기술혁신일반사모투자신탁 유니온기술금융투자조합2호 매쉬업엔젤스가치성장벤처투자조합2호 하나1Q 단기금융채액티브(*3) 비트고코리아주식회사 하나WISH가치성장펀드 하나원큐TDF2030증권투자신탁[혼합-재간접형]CLASSC-F 하나원큐TDF2035증권투자신탁[혼합-재간접형]CLASSC-F 하나원큐TDF2040증권투자신탁[혼합-재간접형]CLASSC-F 하나원큐TDF2045증권투자신탁[혼합-재간접형]CLASSC-F 하나원큐TDF2050증권투자신탁[혼합-재간접형]CLASSC-F 하나원큐TDF2055증권투자신탁[혼합-재간접형]CLASSC-F 하나우량중장기채증권자투자신탁 소 계 동일지배하 기업(*2) 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-1호 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-2호 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-4호 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호 하나대체투자인프라일반사모특별자산투자신탁1호 하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호 하나일반사모증권투자신탁제12호[채권] 하나일반사모증권투자신탁제15호[채권] 하나일반사모증권투자신탁제16호[채권] 하나HFG부동산금융안정화일반사모투자신탁2호 하나일반사모증권투자신탁제17호[채권] 하나일반사모증권투자신탁제18호[채권] 하나일반사모증권투자신탁제19호[채권] 하나일반사모증권투자신탁제20호[채권] 하나일반사모증권투자신탁제21호[채권] 소 계 그 밖의 특수관계자 하나디지털트랜스포메이션펀드 하나혁신벤처스케일업펀드 경기하나버팀목재기지원펀드2호 하나비대면디지털이노베이션펀드 하나케이뉴딜유니콘펀드 케이디비아이하나사업재편밸류업사모투자합자회사 소 계 합 계 (*1) 관계기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (*2) 동일지배하 기업의 종속회사와의 거래내역도 포함되어 있습니다. (*3) KTOP 단기금융채액티브에서 사명 변경되었습니다. (단위: 백만원) 특수관계구분 기업명 현금출자 출자 회수 등 종속기업 독일KEB하나은행 하나원큐스타트업펀드 하나테크밸류업펀드 소 계 관계기업(*1) 컴퍼니케이스타트업윈윈펀드 BSK6호특허기술투자조합 KEB하나은행-KVIC유니콘모펀드 하베스트제1호창업벤처전문사모투자합자회사 다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁5호 호라이즌사모투자합자회사 토스뱅크주식회사 성장금융하나기업성장일반사모투자신탁 토러스클라우드사모투자합자회사 청라메디폴리스피에프브이주식회사 하나비욘드파이낸스펀드 방산기술혁신일반사모투자신탁 하나프롭테크신기술투자조합1호 유니온기술금융투자조합2호 (주)인공광합성연구소 매쉬업엔젤스가치성장벤처투자조합2호 하나1Q 단기금융채액티브(*3) 하나1Q 25-08 회사채(A+이상)액티브 소 계 동일지배하 기업(*2) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁123-1호 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-1호 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-2호 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-4호 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호 하나제삼호사모투자합작회사