chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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12,657백만원)로 제공되어 있으며, 장ㆍ단기금융상품에 대하여 질권이 설정(설정금액: 3,333백만원)되어 있습니다. 13. 자본금 및 기타불입자본 (1) 당기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구분 수권주식수(주) 발행주식수(주) 주당 액면가액(원) 자본금 보통주 우선주 합계 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 수권주식수(주) 발행주식수(주) 주당 액면가액(원) 자본금 보통주 우선주 합계 (2) 당기와 전기 중 유통주식수 및 자본금의 변동내역은 없습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구분 보통주 우선주 합계 주식발행초과금 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 보통주 우선주 합계 주식발행초과금 당기와 전기 중 기타불입자본의 변동내역은 없습니다. 14. 이익잉여금(결손금) (1) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 미처분이익잉여금(결손금) (2) 당기와 전기 중 미처분이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 당기순이익 배당 기말 (3) 당기와 전기의 이익잉여금(결손금)처분계산서는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기(처분예정일: 2024년 12월 19일) 전기(처분확정일: 2024년 6월 19일 미처분이익잉여금(결손금) 전기이월미처리결손금 당기순이익 이익잉여금이입액 이익잉여금처분액 배당금 우선주 현금배당 (우선주 주당 현금배당금: 413원) 보통주 현금배당 (보통주 주당 현금배당금: 175원) 차기이월이익잉여금(결손금)(*) (*) 회사는 부동산투자회사법에 따라 당기 감가상각비를 한도로 상법상 배당가능이익을 초과하여 배당할 수 있으며, 초과배당으로 인하여 전기에서 이월된 결손금은 당기 배당가능이익 산정시 포함하지 아니합니다. (4) 당기말과 전기말 현재 지급예정 배당금 내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 원, 주) 구분 보통주 우선주 배당받을 주식수 주당액면금액 액면배당률 주당배당금액 배당금 ② 전기말 (단위: 원, 주) 구분 보통주 우선주 배당받을 주식수 주당액면금액 액면배당률 주당배당금액 배당금 15. 영업수익 당기와 전기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 임대료수익 관리비수익 배당금수익 기타영업수익 합계 16. 영업비용 당기와 전기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 임원보수 지급수수료 부동산관리용역비 유지보수료 수도광열비 세금과공과 보험료 감가상각비 자산관리위탁수수료 자산보관수수료 일반사무수탁수수료 합계 17. 기타수익 및 기타비용 당기와 전기 중 기타수익의 내역은 잡이익이며, 기타비용의 내역은 없습니다. 18. 금융수익 및 금융비용 당기와 전기 중 금융수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당기 전기 금융수익 이자수익 파생상품평가이익 합계 금융비용 이자비용 파생상품평가손실 합계 19. 법인세비용 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 그러나, 회사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제조항에 의해 대통령령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90이상을 배당할 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산시 공제할 수 있는 바, 실질적으로 회사가 부담할 법인세 등은 없으므로 당기 법인세비용은 발생하지 않았습니다. 또한, 미래에 발생할 과세소득의 불확실성으로 인하여 보고기간 종료일 현재 미래에 차감하거나 가산할 일시적차이에 대한 이연법인세자산과 부채를 인식하지 아니하였습니다. 20. 주당이익 (1) 기본주당이익 당기와 전기 중 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당기 전기 보통주당기순이익 차감: 우선주배당금 차감후 보통주당기순이익 가중평균유통보통주식수 보통주기본주당순이익 (2) 당기와
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전기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 주) 항목 기간 유통주식수 일수 적수 보통주 가중평균유통보통주식수 ② 전기 (단위: 주) 항목 기간 유통주식수 일수 적수 보통주 가중평균유통보통주식수 (3) 희석주당이익 회사는 희석성 잠재적보통주가 존재하지 않으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 21. 우발부채 및 주요 약정사항 (1) 대출약정 구분 프로젝트 금융대출 주식담보대출 대출약정일 2021년 4월 27일 2024년 6월 25일 대주단 한화생명보험㈜ 등 6개 금융기관 한국투자증권㈜ 등 4개 금융기관 총약정금액 485,000백만원 71,500백만원 회사는 상기 대출약정 금액 중 보고기간 종료일 현재 총 556,500백만원을 차입하고 있습니다. 회사는 해당 대출약정 중 프로젝트 금융대출과 관련하여 금융상품, 재산종합보험 계약상 보험금 지급청구권 및 부동산담보신탁계약(주석 21. (5) 참조)을 통한 우선수익권을 대주단에 담보(설정금액: 582,000백만원)로 제공하고 있습니다(주석 11 참조). 또한, 주식담보대출과 관련하여 회사가 보유하고 있는 종속기업투자주식 중㈜신한케이제2호위탁관리부동산투자회사의 보통주 10,500,000주(주당 발행가액: 1,000원)와 ㈜신한알파서초위탁관리부동산투자회사의 보통주 17,500,000주(주당 발행가액: 4,931원)를 대주단에 담보(설정금액: 143,000백만원)로 제공하고 있습니다. (2) 자산관리위탁계약회사는 신한리츠운용㈜와 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발 및 임대차,유가증권매매 등에 관한 자산관리위탁계약을 체결하였으며, 자산관리위탁수수료의 내역은 다음과 같습니다. 구분 내용 매입수수료 매입금액의 0.6% 운용기본수수료 사업연도말 현재 기준금액(*1)의 연 0.4% 운용성과수수료 주식가치 상승분의 5% 해당액을 한도(*2) 내에서 지급하며, 한도초과된 금액은 차기 이후로 이월되나 매기 한도(*2)내에서 지급가능함 매각기본수수료 매각금액의 1% 매각성과수수료 매각차익의 10% - 기지급 운용성과수수료 누계액 (*1) 사업연도말 총자산 장부금액에서 해당시점의 자리츠 지분증권의 장부금액을 차감한 후의 금액. 단, 자리츠가 운용수수료를 자리츠의 위탁관리자에게 지급하지 않기로 한 경우에는 차감하지 아니합니다.(*2) 해당 사업연도 배당가능이익에서 배당예정금액을 차감한 잔액당기와 전기 중 상기 자산관리위탁계약에 따라 발생한 운용수수료 등은 각각 1,081백만원 및 백만원입니다. 또한, 회사는 전기 이전에 약정에 따른 운용성과수수료가 발생할 가능성이 있으나, 당기말 현재 향후 지급시기 및 지급액이 불확실하여부채로 계상하지 않았습니다. (3) 일반사무수탁계약회사는 신한펀드파트너스㈜와 주식발행에 관한 사무, 회사의 운영, 계산 및 공시에 관한 사무, 이사회 및 주주총회 소집 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하여회사의 실물 부동산 매입가액의 연 0.033%를 사무수탁수수료(단, 산정 금액이 부가가치세 별도 기준으로 결산기당 12.5백만원 이하일 경우에는 12.5백만원으로 함)로 매 결산기마다 지급하고 있습니다. (4) 자산보관계약회사는 ㈜국민은행과 부동산, 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무위탁계약을 체결하여 매 결산기마다 자산보관수수료(금액: 20,000천원)를 지급하고 있습니다. (5) 부동산담보신탁회사는 한국자산신탁㈜와 부동산 소유권 관리 및 회사가 부담하는 채무 또는 책임의 이행을 보장하기 위한 부동산담보신탁 계약을 체결하였으며, 해당 부동산담보신탁 계약이 보장하는 피담보채무의 범위는 다음과 같습니다. 구분 내역 우선수익자 한화생명보험㈜ 등 6개 금융기관 피담보채무 선순위 차입금 대출금액 485,000백만원 수익한도금액 582,000백만원(대출금의 120%) (6) 회사는 종속기업인 ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사의 재무적 투자자와주주간약정을 통하여 각 보유주식에 대한 상호 매도청구권 계약을 체결하고 있습니다. 구분 회사의 매도청구권(Call-option) 재무적 투자자의 매도청구권(Call-option)
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행사기간 투자부동산 매입일로부터 7년이 경과한날부터 1년이 되는 날까지의 기간 회사의 매도청구권이 행사되지않거나매수인 귀책으로 주식매매거래가 종결되지 못한 경우, 투자부동산 매입일로부터 8년이 경과한 날부터 1년이 되는 날까지의 기간 행사대상 재무적 투자자가 보유한 종류주식 전부 회사가 보유한 종류주식 및 보통주식 전부 행사가격 재무적 투자자의 내부수익률이 8%에 달하는 금액(증권거래세 공제 후 산정 금액) 회사의 내부수익률이 8%에 달하는 금액(증권거래세 공제 후 산정 금액) (7) 회사는 관계기업인 ㈜신한신용산위탁관리부동산투자회사의 지배주주와 주주간약정을 통하여 각 보유주식에 대한 상호 매도청구권 계약을 체결하고 있습니다. 구분 매도청구권(Call-option) 행사주체 회사 또는 해당 종속기업의 지배주주 행사가능기간 투자부동산 매입일로부터 3년이 경과한날부터 7년이 되는 날까지의 기간 행사요건 행사기간 중 해당 투자부동산을 매각절차 진행시 회사와 지배주주(이하 '당사자')는 시장매각을 위한 공개경쟁입찰 절차를 통해야하고 이에 따라 접수된 최고가액이 각 당사자의 내부수익률(IRR)이 10%이상 충족되는 경우 행사대상 상대방 당사자가 보유한 각각의 해당 종속기업의 주식 전부 행사가격 공개경쟁입찰에서 접수된 최고가액을 매도청구 대상 발행주식 전부의 가격으로 환산한 금액 (8) 회사는 당기말 현재 서울보증보험과 이행지급보증계약(부보금액: 70백만원)을 체결하고 있습니다. 22. 범주별 금융상품 및 공정가치 (1) 당기말과 전기말 현재 범주별 금융상품 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구분 범주 과목 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 기타금융자산 소계 공정가치로 측정하는 금융자산 파생상품자산 합계 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타지급채무 단기차입금 장기차입금 임대보증금 소계 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품부채 합계 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 범주 과목 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 기타금융자산 소계 공정가치로 측정하는 금융자산 파생상품자산 합계 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타지급채무 장기차입금 임대보증금 소계 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품부채 합계 회사는 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 금융상품 범주별 손익당기와 전기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구분 이자수익 이자비용 파생상품 평가손실 상각후원가로 측정하는 금융자산 공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 공정가치로 측정하는 금융부채 합계 ② 전기 (단위: 천원) 구분 이자수익 파생상품 평가이익 이자비용 상각후원가로 측정하는 금융자산 공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 공정가치로 측정하는 금융부채 합계 (3) 공정가치 서열체계 1) 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 2) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 측정하는 금융자산 파생상품자산 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품부채 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 측정하는 금융자산 파생상품자산 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품부채 3) 당기와 전기 중 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구분 기초
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평가 기말 공정가치로 측정하는 금융자산 공정가치로 측정하는 금융부채 ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초 평가 기말 공정가치로 측정하는 금융자산 공정가치로 측정하는 금융부채 4) 당기말 현재 공정가치 서열체계 수준 3의 공정가치측정에 사용된 평가관련 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 평가금액 서열체계수준 가치평가기법 유의적인 관측가능하지않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 파생상품자산 옵션가격 산정시 기초자산의 가격이상승과 하락, 이항분포를 따른다는 가정의 이항옵션모형과 기초자산가격 산정시 할인된 현금흐름법을 적용함 예상지가변동성 지가변동성과 기초자산가격이 증가(감소)한다면 옵션가치 평가액이 증가(감소)함 파생상품부채 23. 재무위험관리 (1) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 회사의 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 총부채(A) 총자본(B) 부채비율(A/B) (2) 금융위험관리회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 시장위험① 이자율 위험당기말과 전기말 현재 이자율위험에 노출된 변동이자율 조건의 자산의 장부금액은 다음과 같으며 변동이자율 조건의 부채는 없습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품 보고기간 종료일 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 법인세비용차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 현금성자산 및 장기금융상품 ② 가격위험가격위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간 종료일 현재 가격위험에 노출된 회사의 금융상품은 파생상품자산 및 부채입니다. 2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당기말 현재 신용위험의 최대노출금액은 장부금액과 같으며, 그 내역은 금융자산 범주 중 상각후원가로 측정하는 금융자산에 해당하는 17,450백만원(전기말: 백만원)입니다. 3) 유동성위험 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구분 1년이내 1년 ~ 3년 3년초과 합계 미지급금 미지급비용 임대보증금 단기차입금 장기차입금 합계 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 1년이내 1년 ~ 3년 3년초과 합계 미지급금 미지급비용 임대보증금 장기차입금 합계 상기 만기분석은 할인하지 않은 원금과 이자를 포함한 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 24.
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특수관계자 거래 (1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속기업 ㈜신한알파광교위탁관리부동산투자회사 ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜신한알파남산위탁관리부동산투자회사 ㈜신한알파역삼위탁관리부동산투자회사 ㈜신한케이제2호위탁관리부동산투자회사 ㈜신한알파서초위탁관리부동산투자회사(*) 관계기업 ㈜신한신용산위탁관리부동산투자회사 기타특수관계자 신한리츠운용㈜ (*) 당기 중 신규로 출자(지분율: 100%)하여 설립하였습니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자에 대한 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 내역 당기 전기 ㈜신한알파용산위탁관리부동산투자회사 배당금수취 ㈜신한알파광교위탁관리부동산투자회사 지분취득(현금출자) 배당금수취 ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사 배당금수취 ㈜신한알파남산위탁관리부동산투자회사 배당금수취 ㈜신한알파역삼위탁관리부동산투자회사 배당금수취 ㈜신한케이제2호위탁관리부동산투자회사 배당금수취 ㈜신한신용산위탁관리부동산투자회사 배당금수취 ㈜신한알파서초위탁관리부동산투자회사 지분취득(현금출자) 배당금수취 신한리츠운용㈜ 비용 (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 내역 당기말 전기말 신한리츠운용㈜ 채무 25. 현금흐름 정보 (1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 보통예금 정기예금(*) 합계 (*) 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 경우로서 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고, 가치변동의 위험이 경미하다고 판단되는 정기예금을 현금및현금성자산으로 분류하였습니다.(2) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채(임대보증금)의 변동내역은 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구분 기초 증가 대체 현재가치할인 및 상각 기말 차입금 임대보증금 선수금 합계 ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초 증가 현재가치할인 및 상각 기말 차입금 임대보증금 선수금 합계 (3) 당기와 전기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 장기선급비용의 유동성대체 장기금융상품의 유동성대체 선수금의 장기임대보증금 대체 유동성임대보증금의 비유동 분류 장기임대보증금의 유동성대체 26. 영업부문 회사는 영업수익을 창출하는 용역의 성격을 고려하여 회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익, 법인세비용차감전순손익 및 자산ㆍ부채 총액에 대한 주석 공시는 생략하였습니다. 회사의 영업수익은 전액 국내에서 발생되었으며, 당기와 전기 중 회사 영업수익의 10%를 초과하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 고객 1 고객 2 27. 보고기간 후 사건 유상증자회사는 2024년 8월 28일자 최초 이사회결의를 통하여 운영자금 및 차입금상환자금확보와 타법인 증권 취득 목적으로 주주 배정 유상증자를 결정하였으며, 2024년 11월5일자로 신주발행 및 주금납입(발행주식수: 32,840,000 주, 납입금액: 백만원)이완료되었습니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사 감사대상 사업연도 2024년 04월 01일 부터 2024년 09월 30일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사계획수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기검토 일 명 명 중간감사
신한알파리츠 — 사업보고서 (2024.09)

일 명 명 기말감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 2024년 10월 29일, 2024년 12월 6일, 2024년 12월 9일 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 10월 29일 감사업무수행이사 서면회의 감사계획 및 감사 중점 사항핵심감사사항 논의 2024년 12월 06일 감사업무수행이사 서면회의 감사계획 및 감사 중점 사항핵심감사사항 논의 2024년 12월 09일 감사업무수행이사 서면회의 감사인의 독립성, 기말감사 결과 보고
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 OLED 및 TFT-LCD등 디스플레이 기술을 활용한 관련 제품의 연구, 개발, 제조, 판매를 하고 있습니다. '24년 연간 누적 기준 자사 주요 판매 제품군 별 매출 비중은 TV 22%, IT 35%, Mobile 및 기타 부분이 34%, Auto 9%입니다. Global Set Maker가 주된 고객으로, 상위 10개 고객사향 매출이 전체 매출의 약 를 차지하고 있습니다. 당사는 수출을 주력으로 하는 기업으로서 '24년 연간 누적 해외 매출 비중은 약 입니다. 미국, 독일, 일본, 대만, 중국 및 싱가포르 등의 지역에 판매 법인을 두고 있습니다. 국내 및 중국, 베트남에 생산 법인을 갖고 있으며, 생산 능력은 '24년 연간 누적 8세대 글라스(2200x2500mm) 기준으로 약 백만장 수준입니다. OLED 등 차별화되고 경쟁력 있는 제품의 생산 능력 확대를 위해 현금 지출 기준으로 ' 24년 연간 약 2.2조 원 규모의 설비 투자를 집행했으며, '25도에는 전년과 유사한 2조 원대 초중반 수준으로 집행할 계획입니다. Display 패널 생산을 위한 주요 원재료는 Glass, 반도체류, 편광판, 유기물, Back light, PCB 등이며, 원재료의 가격은 시장 수급 상황, 당사의 구매 물량 변화에 따라 변동될 수 있습니다. 당사가 속한 디스플레이 산업은 글로벌 경기 상황과 긴밀하게 연동되어 있으며, 대규모 투자를 수반하는 특성상 수요와 공급의 불균형 발생 시 패널 가격의 등락과 이로 인한 수익의 변동성이 나타날 수 있습니다. 업체별로 영업 실적은 생산 능력 뿐만 아니라 기술력, 비용 구조, 제품 개발 역량, 생산 효율, 품질 관리, 고객 관계 구축 등에서의 경쟁력 차이와 이를 활용한 판매 가격의 차별화에 따라 다르게 나타나고 있습니다. 또한, 당사는 해외 판매 비중이 높아 매출은 주로 미 달러화, 원재료 구매는 미 달러화, 엔화 및 위안화로 이루어지고 있어 환율 변동에 따라 영업 실적이 변동될 수 있습니다. 외화 표시 자산, 부채 및 영업 현금 흐름에 대해서는 환율 변동에 따른 리스크가 최소화 될 수 있도록 관리하고 있습니다. 당사의 매출액 대비 연구개발비 비중은 약 대로 신제품/신기술에 대한 체계적인 연구개발활동을 통해 고객 가치를 지속적으로 창출하고 있습니다. 연구개발활동의 경쟁력을 바탕으로 OLED 및 TFT-LCD를 적용한 TV, IT, Mobile 및 자동차용 등 다양한 제품 영역에서 차별화된 가치를 제공하면서 디스플레이 산업을 선도하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당사는 OLED, TFT-LCD 등 Display 패널을 생산하고 있으며, 대부분의 제품을 해외로 판매하고 있습니다. (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목(제품별) 구체적용도 주요상표등 2024년 연간 매출액 비율 Display 상품/제품/용역/기타매출 TV TV용 패널 IT 모니터,노트북,Tablet용 패널 Mobile 등 스마트폰, 워치용 패널 등 Auto 자동차용 Display 패널 합계 주1) 매출 세부내역은 「Ⅱ.사업의 내용, 4.매출 및 수주상황」및「Ⅲ.재무에 관한 사항, 3.연결재무제표 주석 의 18. 지역별 및 제품별 정보」을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 개별 판가는 시장상황 및 제품군별 수요에 따라 변동됩니다. 2024년 4분기 면적당 판가는 873달러이며, 스마트폰 패널 생산 역량 강화에 따른 물량 확대 영향으로 지난 분기 대비 상승하였습니다. 면적당 판가는 향후 시황 및 당사 제품 믹스 변화에 따라 지속적으로 변동될 수 있습니다.공시대상기간 중 분기별 판가현황은 아래와 같습니다. (단위 : USD) 품 목 제40기 4분기 제40기 3분기 제40기 2분기 제40기 1분기 Display 패널 품 목 제39기 4분기 제39기 3분기 제39기 2분기 제39기 1분기 Display 패널 품 목 제38기 4분기 제38기 3분기 제38기 2분기 제38기 1분기 Display 패널 주) 해당기간 중 출하된 순면적(㎡)
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기준 판매가격, Cell 상태의 반제품 매출 제외 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 주요 원재료의 가격은 시장 수급 현황, 제품 대형화로 인한 원재료 Size 및 물량 변화에 따라 변동될 수 있습니다. (단위 : 억 원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 율 비고(주요 매입처) Display 원재료 PCB Display패널용 영풍전자 등 편광판 LG화학 등 희성전자 등 Glass 파주전기초자 등 Drive IC LX세미콘 등 기타 합 계 주2) 원재료 총매입액(제조, 개발 등)을 기준으로 작성하였습니다.주3) 주요 매입처 중 파주전기초자는 관계기업, LG화학은 LG계열회사, LX세미콘은 LX홀딩스의 계열회사입니다.- 주요 원재료 가격변동추이디스플레이 주요 원재료 가격은 Global 원재료 시황 및 제품군별 수요에 따라 영향을 받게 됩니다. 주요 원재료인 편광판의 2024년 하반기 가격은 전년말 대비 약 5% 하락 하였고, PCB 가격은 전년말 대비 약 4% 하락 하였고, Drive-IC 가격은 전년말 대비 약 5% 하락하였으며, Back-Light 가격은 전년말 대비 약 4% 하락 하였습니다. 24년 Global 경기둔화가 지속되고 있지만, 부품 시장 수급 Balance 개선 및 부품 경쟁력 강화 활동을 통해 전년 대비 재료비가 다소 개선된 수준을 기록하였습니다. 원재료 가격은 향후 시황에 따라 지속적으로 변동될 수 있습니다. 나. 생산능력 및 생산실적 1) 생산능력 (단위 : Glass 천장) 사업부문 품 목 사업소 제40기 연간 제39기 연간 제38기 연간 Display Display 패널 등 구미, 파주, 광저우 주) 생산능력 산출근거당사의 생산능력은 생산에 투입된 Glass 수량으로 측정하고 있으며, 해당 사업연도 중 공장별 월 최대 Input 면적 × 해당기간의 방법으로 산출하고 산출면적을 8세대 라인의 Glass로 환산하고 있으며, 가동율 조정된 공장은 해당 기간 중 최대 Input 면적을 기준으로 산출하였습니다. 2) 생산실적 (단위 : Glass 천장) 사업부문 품 목 사업소 제40기 연간 제39기 연간 제38기 연간 Display Display 패널 등 구미, 파주, 광저우 주) 각 공장별 생산실적(투입기준)을 8세대 라인의 Glass로 환산하였습니다. - 당해 사업연도의 가동가능시간 및 실제가동시간 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 구미 파주 광저우 주1) 각 공장별 가동일수 기준으로 단순평균하여 작성하였습니다. 다. 주요 사업장 및 생산설비의 현황 등 1) 주요 국내사업장 현황 사업장 주소 트윈타워(본점) 서울특별시 영등포구 여의대로 128 파주 경기도 파주시 월롱면 엘지로 245 구미 경상북도 구미시 3공단 2로 174 외 마곡 서울특별시 강서구 마곡중앙10로 30 2) 주요 해외생산법인 현황 지역 주소 중국 기타 베트남 하이퐁(LGDVH) 3) 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원) 구분 기초장부가액 당기증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 토지 건물 및 구축물 기계장치 비품 건설중인자산 사용권자산 기타 합 계 주1) 상기 생산설비의 현황에서 유형자산간 계정대체(재분류)에 대하여 각각 증가, 감소로 표시하였습니다.주2) 국고보조금은 당기 증가에 차감 반영하였습니다.주3) 당기 증가 및 감소에는 해외법인의 환율변동에 의한 금액이 포함되어 있습니다.주4) 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략하였습니다.주5) 유형자산의 담보제공 내역은 「III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 15. 우발채무와 약정사항」을 참조 바랍니다. 라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 당사는 현금기준으로 2024년 연간 약 2.2조원 규모의 설비 투자를 집행하였습니다. 2025년도에는 전년과 유사한 2조 원대 초중반 수준으 로 집행할 계획 입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 억 원) 사업부문 매출유형 품 목 제40기 연간 제39기 연간 제38기 연간 Display 제품매출
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Display패널 해 외 국 내 합 계 로열티수익 LCD, OLED 기술 특허 해 외 국 내 합 계 기타매출 원재료,부품 등 해 외 국 내 합 계 합 계 해 외 국 내 합 계 주1) 매출액의 해외/국내 구분은 도착지(Ship to) 기준입니다.주2) 제 38기는 예상수출거래의 현금흐름위험회피와 관련하여 매출액으로 재분류조정 된 통화선물 파생상품 위험회피손실 2,130억 원을 제외한 매출액입니다.주3) 매출 세부내역은 「Ⅱ.사업의 내용, 4.매출 및 수주상황」및「Ⅲ.재무에 관한 사항, 3.연결재무제표 주석 의 18. 지역별 및 제품별 정보 」을 참조하시기 바랍니다. 나. 판매조직 및 판매경로 - 당사는 보고기간 말 현재 기준 TV, IT, Mobile 등, Auto 관련 각각의 영업 및 고객 지원조직이 있습니다.- 해외 판매망은 미국, 독일, 일본, 대만, 중국 및 싱가포르 판매법인 등이 설립되어 있으며 당 법인들은 판매 및 현지 기술서비스를 제공하고 있습니다.- 판매경로는 아래의 두가지 방식으로 운영하고 있습니다. ① 엘지디스플레이 본사 및 해외 생산법인 → 해외 판매법인 등(미국/독일/일본/ 대만/중국/싱가포르) → 시스템 조립업체, 브랜드 업체 → 최종 User 판매 ② 엘지디스플레이 본사 및 해외 생산법인 → 시스템 조립업체, 브랜드 업체 → 최종 User 판매- 판매경로별 매출비중 구분 판매경로 비중 해외매출 해외법인 경유 판매 본사 직접 판매 해외매출 비중(해외매출÷전체매출) 국내매출 해외법인 경유 판매 본사 직접 판매 국내매출 비중(국내매출÷전체매출) 다. 판매 방법 및 조건 - 판매 경로에서 기재된 바와 같이 해외법인 등을 통한 판매 및 Direct 판매 방식을 운영하고 있으며 판매 조건은 수요와 공급의 균형, 불균형에 따라서 변동할 수 있습니다. 라. 판매전략 - TV 제품은 OLED TV의 성능 개선 및 제품, 기술 고도화를 통해 프리미엄 시장 내 경쟁 우위를 강화하고, 게이밍/ 투명 등 신성장 사업 추진을 통해 고객 가치 실현 및 사업 Portfolio를 강화해 나가고 있습니다. - IT용 제품은 세계 주요 IT 기업을 주고객으로 하여 고해상도, IPS, Narrow 베젤 등 High-End 제품의 판매를 지속 강화해 나가고 있습니다.- Mobile 등(Smart Phone, Smart Watch, Industrial(항공, 의료 등))의 영역에서는 다양한 제품군에 걸쳐 OLED, Narrow 베젤, 저소비 전력, Thin Light 등 차별화 기술 및 제품 중심으로 Global 고객 대상의 Business 확대를 통해 사업 Portfolio를 지속 강화해 나가고 있습니다. 차량업체에게 Plastic OLED, ATO, LTPS LCD의 다변화된 기술/제품 포트폴리오를 기반으로 차별화된 가치를 제공하며, 이를 통한 안정적 수주를 통해 성장을 지속해 나가고 있습니다. 마. 주요 매출처 당기와 전기 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 "가"사(社)와 "나"사(社)이며, 매출액 기준 상위 10개 회사로의 매출은 전체 매출의 를 구성합니다. 바. 수주상황 당사는 일부 제품군에서 완성차 업체의 생산 계획에 따라 납품하고 있으나, 공급물량 등이 고객의 실제 주문 및 향후 시장 상황에 따라 유동적이며 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없습니다. 또한, 당사는 작성기준일 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 수주계약이 존재하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 당사는 신용위험, 유동성위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험의 통제를 구축하여 위험이 한계치를 넘지 않도록 모니터링하고 대응하는 위험관리 시스템을 운영하고 있습니다.1) 주요 시장위험 내용시장위험이란 환율, 이자율, 지분증권의 가격 등의 시장가격의 변동으로 인하여 당사가 보유하고 있는 금융상품으로부터의 수익이나 금융상품의 공정가치가 변동할 위험을 의미합니다. 당사의 시장위험 관리의 목적은 수익은 최적화하면서도 수용 가능한 범위
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안에서 시장위험에의 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환율변동위험 당사는 지배기업의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, CNY 및 JPY 등입니다. 차입금에 대한 이자는 원본 차입금의 표시통화로 발생합니다. 일반적으로 차입금의 표시통화는 당사의 영업환경에서 발생하는 현금흐름의 통화와 일치하며 이는 주로 원화, USD 및 CNY에 해당합니다. - 환위험에 대한 노출 보고기간 말 현재 연결실체의 주요 외화통화의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (외화단위: 백만) 구분 순노출 USD JPY CNY VND 순노출 금액은 외화자산과 외화부채의 차액이며, 통화이자율스왑계약 및 통화선물계약으로 인한 파생상품자산 및 부채가 포함되어 있습니다. 통화이자율스왑계약 중 계약금액 USD 500백만(전기말: USD 500백만), CNY 726백만(전기말: CNY 345백만)은 외화차입금의 환율변동위험을 관리하기 위하여, 계약금액 USD 980백만(전기말: USD 1,430백만)은 외화사채 및 외화차입금의 환율 및 이자율 변동위험을 관리하기 위하여 체결되었습니다.통화선물환계약 USD 750백만(전기말: USD 1,200백만)은 외화선수금에서 발생하는 환위험을 관리하기 위하여 체결되었습니다. - 보고기간 중 적용된 주요 외화통화의 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 평균환율 기말환율 2024년 2023년 USD JPY CNY VND - 민감도분석 보고기간 말 현재 당사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 당사가 보고기간 말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 자본 및 당기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 자본 손익 자본 손익 USD (5% 상승시) JPY (5% 상승시) CNY (5% 상승시) VND (5% 상승시) 보고기간 말 현재 상기 제시된 통화에 대한 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. ② 이자율위험당사의 이자율 위험은 주로 변동이자부 사채 및 차입금 등의 계약으로부터 발생합니다. 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 한편, 변동이자부 외화차입금의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 액면금액 USD 백만(원화환산금액: 백만원)의 통화이자율스왑 계약과 백만원의 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. 보고기간 말 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자율 금융상품은 백만원(전기말 10,195,891백만원)입니다. 보고기간 말 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 변동이자율 금융상품의 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 당기순손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 자본 손익 자본 손익 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 변동이자율 금융상품(*) (*) 위험회피수단 미지정 이자율스왑거래 대상인 금융상품을 포함했습니다. 2) 위험관리방식 시장위험 중 상품가격과 관련하여 업계의 주기적 변동과는 무관하게 TFT-LCD와 OLED 패널의 평균 판매 가격이 지속적으로 하락할 수도 있기 때문에 당사가 통제가능하지 않은 측면에 대해서는 위험관리가 어렵습니다. 다만, 당사는 그 동안 지속적으로 기술개발을 통해 고부가가치 패널 생산 비중을 늘리는 동시에 원가 절감 활동을 통하여 판매가격 하락의 위험에 대응하고 있습니다.환 위험 관리와 관련해서는 당사는 기본적으로 외화자금의 유입과 유출에 대해 단기 불균형을 해소할 필요가 있을 때 외화를 현재 환율로
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매입하거나 매도함으로써 순 노출 위험을 관리 가능한 수준으로 유지하는 정책을 채택하고 있으며, 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 외화 포지션 관리 및 환 위험 측정을 지속적으로 수행하고 필요 시 통화선도, 통화스왑 등의 파생상품을 활용하여 환 위험을 관리하고 있습니다. 또한, 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 3) 위험관리조직 당사는 본사 금융기획팀에서 외화자금흐름과 외화자산 및 부채에 대한 환 Exposure 관리, 외환거래 및 전사 환차손익 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다. 또한, 외환거래의 내부 통제 강화를 위해 금융기관과의 계약 및 거래에 대한 확인 업무는 별도의 팀에서 수행 중입니다. 재무위험관리 전반에 대한 세부 내용은 「Ⅲ.재무에 관한 사항, 3.연결재무제표 주석 의 26.재무위험관리」부분을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 1) 환위험 당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, CNY 및 JPY 등 입니다. 차입금에 대한 이자는 원본 차입금의 표시통화로 발생합니다. 일반적으로 차입금의 표시통화는 당사의 영업활동에서 발생하는 현금흐름의 통화와 일치하며 이는 주로 KRW, USD 및 CNY에 해당합니다. 보고기간 말 현재 당사는 환율 변동으로 인한 선수금의 공정가치 변동위험을 회피하기 위하여 스탠다드차타드은행 등과 USD 백만 규모의 미 달러화 매입 포지션의 통화선도 상품을 체결하고 있습니다. 보고기간 말 현재 공정가치 위험회피 회계처리가 적용된 파생상품의 평가손익 중 위험 회피에 비효과적인 부분은 없으며 외화환산이익 백만원(매입약정금액: USD 백만, 약정환율: 1,289.1 ~1,310.1원)을 평가손익으로 인식하고 있습니다. 또한 공정가치 위험회피와 관련하여 위험회피대상 거래로 인하여 공정가치 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당기말로부터 개월 이내입니다.또한, 외화차입금 및 외화사채에 대한 금리변동 및 환율변동위험을 회피하기 위하여 보고기간 말 현재 KB국민은행 등과 USD 백만, CNY 백만 규모의 통화이자율스왑을 체결하고 있으며, 동 파생상품은 위험회피회계를 적용하지 않고 있습니다. 위험회피회계를 적용하지 않는 파생상품 계약에서 발생된 권리와 의무는 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하며, 동 계약으로부터 발생한 평가손익은 발생시점의 당기손익으로 인식하고 있습니다. 보고기간 동안 상기 체결중인 환위험 파생상품과 관련하여 당사는 파생상품평가이익 백만원을 인식하였습니다.2) 이자율 위험당사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 차입계약으로부터 발생합니다. 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 보고기간말 현재 신한은행 등과 백만원 규모의 이자율스왑을 체결하였으며, 동 파생상품은 위험회피회계를 적용하지 않고 있습니다. 보고기간 동안 상기 체결중인 이자율위험 파생상품과 관련하여 당사는 파생상품평가이익 백만원, 파생상품평가손실 백만원을 인식하였습니다.주)파생상품 계약현황 (2024년 12월 31일 기준) 구분 계약처 계약금액 (거래통화) 지급이자율 (%) 계약환율(원) 계약체결일 계약만기일 통화선도 스탠다드차타드은행 외 USD 통화이자율스왑 변동금리부 KB국민은행 외 USD 고정금리부 중국공상은행 CNY 스탠다드차타드은행 외 USD 이자율스왑 신한은행 외 KRW 백만 주) 스왑계약의 수취이자율은 차입금의 연이자율과 동일합니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 당사의 비경상적인 중요계약은 다음과 같습니다. 구분 항목 계약 상대방 계약체결시기 및 계약기간 계약의 목적 및 내용 기술도입/공급계약 반도체 소자 2011.01~ 특허 실시권 설정 계약 OLED 관련
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기술 2016.07~ 특허 실시권 설정 계약 LCD 관련 기술 등 2013.12~ 특허 상호실시권 설정 계약 LCD 관련 기술 등 2011.08~ 특허 상호실시권 설정 계약 LCD 관련 기술 등 2012.07~ 특허 상호실시권 설정 계약 OLED 관련 기술 등 특허 실시권 설정 계약 LCD, OLED 관련 기술 특허 실시권 설정 계약 부동산/기타 부동산전세계약 (주)LG이노텍 유휴 부동산 임대 수익 목적의 부동산 전세 계약으로계약금액 등 세부 내역은 비밀유지합의에 따라 비공개 합니다. 부동산매매계약 (주)LG유플러스 계약체결일 : 2024.05.14 자산 활용성 제고를 위한 부동산 매매건으로 자세한 사항은 2024년 4월 25일 공시자료를 참고하시기 바랍니다. 주) 계약상 기밀에 해당하는 사항은 기재를 생략하였습니다. 나.연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요당사는 창조적이고 혁신적인 제품, 신기술과 미래기술, 시장에서 선도할 수 있는 차별화된 제품기술의 적기개발을 통해 세계 시장을 선도해 나가고 있으며, 신모델/신기술에 대한 철저한 연구개발 활동을 통하여 고객 가치를 창조하고 고수율/고품질/고수익성이 확보된 제품을 개발하고 있습니다.2) 연구개발 담당조직① 연구조직- CTO 산하의 연구소 및 직속 담당 조직이 있으며, CTO 산하 연구 조직은 미래/기초 기술 개발 및 제품 개발을 위한 선행기술 연구를 통해 현 사업의 경쟁력을 강화하고 미래를 준비합니다. ② 개발조직- TV, IT, Mobile, Auto 제품 개발을 위한 그룹 및 담당조직이 있으며, 제품별 회로, 기구/광학, 패널설계 부서가 포함되어 있습니다.- 각 개발그룹 및 담당조직은 그 특성에 맞도록 파주, 구미 등으로 분리되어 운영하고 있습니다. 3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제40기 제39기 제38기 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비용 계 (정부보조금 차감 후) 회계처리 연구개발비(비용) 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 주1) 회계처리 항목의 연구개발비용(비용)은 무형자산(개발비) 상각비 부분을 제외한 금액으로 작성 되었습니다.주2) 매출액 대비 연구개발비 비율은 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정 하였습니다. 4) 연구개발실적 당사의 최근 3년간 주요 연구개발실적은 다음과 같습니다. 연도 연구과제 내용 등 효과 세계 최초 16:18 신규화면비 MNT 제품 개발(27.6") - COVID-19 이후 재택근무 증가에 따른 Multi-Tasking에 최적화된 27.6"(21.5"x21.5" 세로 배치) 신규화면비(16:18, 2560x2880) 제품 개발을 통하여 새로운 시장을 창출함. 자사 최초 3면 Borderless NBPC 개발(13.4") - 저소비전력 기술(VRR : Variable Refresh Rate) 기반 신규 Design(3면 Borderless) 적용을 통해 High-end 시장 선도 세계 최초 OLED TV 97" 제품 개발 - 화질 및 Size 측면에서 경쟁사를 압도하는 시장 선도 제품 개발- OLED TV 초대형 Line up 확대로 OLED 대세화 및 원천기술 확보 - nega-LC 재료 적용을 통해 세계 최초 IPS Black Curved (명암비 2,000:1) 제품개발- Curved High-End 제품 시장 선도 자사 최초 VDA 3D 기술 반영 Cluster용 12.3" 제품 개발 - VDA(Viewing Distance Adaption) 기술을 이용하여 운전 중 시청거리를 변화하면서 무안경 3D 기술이 적용되는 12.3" Cluster 제품 개발 세계 최초 시야각 제어 기술 반영 Cluster용 12.3" 제품 개발 - 시야각 제어기술(DLC:Double LGP Control)을 이용해 동승자 위치에 있는 Display에서 운전자는 보이지 않고 동승자만 시인되는 12.3" Display 제품 개발 세계 최초 META 테크놀로지 적용 제품 개발( Gaming: 27",45", TV: 4K 77/65/55",
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8K 77") - META OLED 기술 개발을 통한 Gaming Monitor 시장 진입 및 Premium TV 시장 내 Flagship 리더쉽 강화 1) Gaming(27",45"): META 기술 기반 고 PPI MNT 휘도 성능 확보 및 고속 구동 (240Hz)/ 고속 응답(0.03ms)/Curved 기술을 통한 Gaming에 최적화한 Display 제공 2) 대형 TV (4K/8K): META 기술 기반의 세계 최고 화질(휘도/시야각) 성능 제품 개발 세계 최초 WOLED 중소형 투명 제품 개발(30"HD) - 투명 중소형 신규 Size(30") 전개를 통한 시장 커버리지 확대- 투명도 45% 및 휘도상향(600/200nit) 제품 개발을 통한 시장 내 리더쉽 강화 - 탠덤 OLED 및 특수 폴딩 구조 등 차별화 기술 기반의 Notebook용 OLED 패널 개발 세계 최초 240Hz Gaming OLED 제품 개발 (39", 34") 세계 최초 Gaming DFR 제품 개발(31.5") - 고해상도(UHD 240Hz)와 고주사율(FHD 480Hz)을 하나의 Display에서 구현할 수 있는 DFR(Dynamic Frequency Resolution)기술을 적용하여 사용 목적에 따른 Display 최적화 - d-TAS(Display Thin Accurator)를 적용하여 사운드 효과를 극대화 세계 최초 Gaimng OLED QHD 480Hz 제품 개발(27") - 세계 최초 OLED QHD 480Hz 고주사율 제품 개발을 통한 최적의 Gaming 환경을 제공 - ATO (Advanced Thin OLED) 구조 적용을 통한 Slim Light 제품 개발 (1.16t / 162g)- Tandem OLED 적용을 통한 고효율 OLED NBPC 제품개발 (SDR 400nit / HDR 500nit)- NBPC 모델 자사 최초 ToE 적용 - Dual Resolution 기능 구현을 통한 Gaming MNT 시장 확대 및 차별화된 User 경험 제공- 빠른 속도감의 게임(FHD 330Hz)부터 높은 해상도(UHD 165Hz)의 게임까지 MNT 한 대로 사용 가능* Dual Resolution : UHD 165Hz ↔ FHD 330Hz 차세대 Micro LED 제품 개발 (22.3") AM Micro LED 전사 기술, 패널 기술, 보상 기술, 기구 기술로 대화면 고화질의 새로운 사용자 경험 제공- 136" 4K B2C 제품을 위한 22.3" Module- 무한확장 B2B 제품을 위한 22.3" Module 세계 최초 초대형 고해상도 투명 OLED 제품 개발(77") - 초대형 고해상도 투명도 45% 디스플레이 제품개발을 통해 TV 및 신규 Life Style 구축 - 대형 WOLED 최초 4Stack 기술을 적용하여 WOLED Flagship 경쟁력 강화- 고객에게 고품위 화질 가치(휘도/색재현율/고속구동)를 제공하면서 원가 경쟁력을 높여 고객 가치 제고- 신규 시장인 High-end MNT Potential 강화로 시장 확대 기반 마련 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) Display 사업부문 제40기(당기) 제39기(전기) 제38기(전전기) 매출액 매출총이익 영업이익(손실) 자산총계 부채총계 나. 사업 현황 1) 산업의 특성 - Display 산업은 기술 및 자본 집약적인 특성과 규모의 경제를 통한 대량 생산을 필요로 하고 있습니다. - Display 수요는 글로벌 매크로 상황, 주요 지역별 판매 이벤트와 계절적 요인에 따라 변동성이 나타나고 있습니다.- 글로벌 매크로 환경의 불확실성이 지속되고 있어 현재 Display 관련 소비(B2C)와 기업들의 투자 심리 위축(B2B) 국면에 있으나, 중장기적으로는 소비자 라이프 스타일 변화와 세분화된 니즈 충족을 위한 Display 시장 기회가 여전히 존재하고 있습니다. - 제품군별 수요는 TV 시장의 경우, OTT 등 영상 시청 컨텐츠 확대, 게이밍 등으로의 TV 활용이 확장되고, 초대형 TV 시장의 성장이 또 다른 기회가 될
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것으로 기대되고 있습니다.- 노트북과 모니터 등 전통 IT 제품은 라이프 스타일 변화 속 게이밍, 포터블, AI 기술 접목 등 새로운 제품의 성장 기회가 증대될 것으로 보입니다.- 스마트폰은 모바일 컨텐츠, 게이밍용으로의 활용이 증가하고 있으며, 폼팩터의 다변화, 저전력, 고해상도 등 성능이 뛰어난 Plastic OLED에 기반한 고부가 제품 중심 성장이 지속되고 있습니다.- 자동차용 Display는 인포테인먼트 활용 확대에 따라 디스플레이의 채용률이 증가하고 있으며, 대형화/고화질 디스플레이에 대한 니즈 증가 등 질적 성장이 지속 중입니다.- LCD 기반 제품의 시장은 성숙 단계에 진입한 가운데 OLED의 차별성에 기반하여 각 영역별 OLED 채용률 확대는 새로운 기회요인으로 작용할 것으로 기대되고 있습니다. 2) 성장성 Display가 개인의 일상, 산업 현장 모든 곳에서 정보/소통의 핵심 수단으로서 역할을 확대해 감에 따라 Display 시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 당사는 Display 산업 내 성장 잠재력이 큰 OLED로의 사업 전환이라는 전략적 방향 하에 고객 가치를 기반으로 사업 경쟁력을 강화하고, 새로운 시장을 창출해 나가고 있습니다. 대형 부문에서는 고화질/고휘도 구현이 가능한 메타 테크놀로지 등 OLED 차별화 기술과 제품 및 신규 고객과의 Biz 강화를 통해 OLED 시장 확대에 집중하고 있으며, 투명, 게이밍 등 새로운 제품 영역으로의 확장을 선도해 나가고 있습니다. 중형 부문에서는 IPS와 Oxide 기술 기반의 고해상도, 대화면 등 프리미엄 제품의 비중을 확대하고 있으며, 소비전력 개선, 폼팩터 차별화를 위한 IT 영역 내 OLED 비중 확대도 추진하고 있습니다. 소형 부문에서는 6세대 Plastic OLED 기반 스마트폰 디스플레이의 안정적 운영 역량과 고부가 차별화 기술력을 확보하고 있으며, 자동차용 디스플레이에서도 P-OLED, ATO, LTPS LCD 등 차별화 기술로 '소프트웨어 중심 자동차(SDV)'에 최적화된 초대형 차량용 디스플레이 솔루션을 제공하며 사업 확대를 추진하고 있습니다. 또한, AR/VR 등 초소형 Display 신시장 대응을 위한 기술 준비도 선행적으로 진행하고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 - Display 업계는 경기변동에 민감하게 반응하는 특성을 갖고 있으며, 패널업체들의 설비 투자 변화 및 가동률 조정으로 수요와 공급 간 불균형이 발생할 수 있습니다. - 거시경제 요인 등 경기변동에 따른 수요 변동에 의해, 공급이 수요를 초과하는 시기에는 패널 가격이 하락할 수 있으며, 반대로 시장 수요 대비 공급이 부족할 경우에는 가격이 상승할 수 있습니다. 4) 국내외 시장여건 - Display 패널 주요 생산업체는 대부분 아시아 지역에 위치하고 있으며, 그 현황은 아래와 같습니다. 중국 Panel 업체의 투자가 지속적으로 확대되며 LCD 부문에서의 경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 대응하여 한국 업체들은 OLED 중심의 사업구조 전환과 LCD 부문의 고도화 활동을 통해 시장 선도 및 차별화를 지속해 나가고 있습니다. 한국 : 엘지디스플레이, 삼성디스플레이 - 9"이상 중대형 패널 기준 당사의 세계시장 점유율(매출액 기준)은 아래와 같습니다. 구 분 제40기 제39기 제38기 TV IT 전체 4분기는 보고서 제출일 현재 실적 기준의 조사 자료가 발표 되지 않아 OMDIA 예측치를 반영하였습니다. 주2) TV용 패널의 시장점유율 자료에는 Public Display에 사용되는 패널이 포함되어 있습니다. 5) 경쟁요소 및 경쟁상의 강점 - 경쟁의 핵심은 기술선도력을 통한 프리미엄 제품과 신제품 개발, 수익성 확보가 전제된 시의적절한 투자, 시장 상황에 유연하게 대응하는 제품군 구성과 Fab 운영, 제품가격, 원가 경쟁력, 생산성 혁신, 고객과의 관계, 독자 브랜드를 보유한 고객에 대한 제품 마케팅의 성공 여부, 산업 내 경쟁 환경 및 경제 상황, 환율 변화 등과 같은 내ㆍ외적인 요소에 의해 결정됩니다.- 수요 공급 불일치로 인한 공급과잉기에도 수익성을 확보
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할 수 있는 가격/원가 경쟁력, 차별화된 제품 경쟁력 및 안정적인 고객 확보 여부가 중요한 경쟁 요소입니다.- 매출의 상당부분은 독자 브랜드를 보유한 한정된 수의 고객 및 그들이 지정한 시스템 조립업체를 통하여 이루어지고 있으므로 고객과의 지속적인 관계 구축이 필요합니다.- 경쟁업체와 차별화될 수 있는 신제품 및 신기술의 개발은 사업 성공에 중대한 사항이며 지적재산권을 국제적으로 보호하기 위한 적극적인 대응과 경험이 풍부한 핵심 경영관리자들 및 숙련된 생산라인 운영자들의 확보가 필요합니다.- 기술면에서 WOLED/POLED, IPS, Oxide, in-TOUCH, TANDEM 등 다양한 기술 및 제품으로 디스플레이 업계 선도기업으로서 차별화된 가치를 제공하고 있습니다. OLED는 2013년 55인치OLED TV를 세계 최초로 공급한 이후 지속적인 성능 개선과 더불어, Meta Technology/Gaming 등 대형 OLED만의 다양한 차별화 솔루션을 제공 중이며, 스마트폰/스마트워치/자동차/폴더블 노트북용 등 고부가가치 Plastic OLED 및 태블릿용 ATO 제품을 지속적으로 출시하고 끊임 없는 기술 혁신을 이루고 있습니다. LCD에서는 IPS, Oxide, LTPS 기술 기반으로초대형 TV, 고해상도/디자인 차별화/고속 구동 모니터 및 노트북, 자동차용/커머셜/메디컬특화 모델 등의 경쟁 우위 기술로 시장을 선도하고 있으며, in-TOUCH 기반의 제품을 제공 할 수 있는 생산 체계를 구축하고 있습니다.- 영업 측면에서도 고객 확보와 기술 개발을 위하여 글로벌 기업들과 장기적인 관점에서 긴밀한 파트너십 관계를 유지/강화해 나가고 있습니다. 다. 신규 사업 당사 및 종속회사는 지속적인 성장을 위해 외부환경 변화에 따른 신규 사업 기회를 적극적으로 탐색/준비하고 있습니다. 이에 따라 현재 디스플레이 분야 및 미래 유망 분야에 대해서 지속적인 검토 및 신사업 기회 발굴을 추진하고 있습니다. 라. 고객 지향적 마케팅 활동 시장, 산업, 기술, 제품 및 최종 소비자에 대한 면밀한 분석과 인사이트를 바탕으로 고객/소비자 친화적인 차별화된 가치를 제공하고 있습니다. 또한, 고객과 소비자에게 보다 의미있는 요소들을 선제적으로 발굴하고 제안하는 활동을 진행하고 있습니다. 당사가 갖고 있는 기술을 바탕으로 고객과 최종 소비자에게 보다 차별화 된 가치를 제공하는 제품을 지속 개발해 나가고 있습니다. 동시에 이러한 고객/소비자 지향적 마케팅 활동을 통해 고객의 신뢰를 구축하고 감동을 실현함으로써 새로운 시장을 창출하고 함께 성공할 수 있는 마케팅 활동을 지속해 나가고 있습니다. 마. 지적재산권 보유 현황 당사는 영위하는 사업과 관련하여 2024년 12월 31일 기준으로 국내 건, 해외 건의 누적 등록 특허가 있으며, 2024년 국내 특허 건, 해외 특허 건 등을 취득하였습니다. [국내/해외 연도별 특허등록 건수] (단위 : 건) 구분 2024년 2023년 2022년 국내 해외 최근 등록 특허 기준 주요 특허권의 상세내용은 다음을 참고하시기 바랍니다. 종 류 취득일 보호받는 내용 근거법령 소요인력/ 취득소요기간 상용화 여부 특허권 고해상도 구현이 가능한 이형 유기발광다이오드 패널의 화소배열 구조를 제안한 특허로, 2033년 11월 13일 까지 배타적 권리보유 특허법 발명자 2인 / 7년 7개월 상용화 대형 유기발광다이오드 제품의 발광 성능 및 수명이 개선에 대한 특허로, 2037년 12월 22일 까지 배타적 권리보유 특허법 발명자 2인 / 1년 8개월 상용화 저속 구동이 가능한 TFT를 구비하여 모바일 유기발광다이오드 제품의 소비전력을 저감한 특허로, 2035년 2월 24일 까지 배타적 권리보유 특허법 발명자 4인 / 6년 3개월 상용화 대형 액정표시장치의 Narrow bezel 설계 관련 특허로, 2037년 10월 31일 까지 배타적 권리보유 특허법 발명자 4인 / 2년 6개월 상용화 IT 액정표시장치 제품 내 Camera Module 삽입 시 패널의 두께 저감을 위한 특허로, 2037년 5월 30일 까지 배타적 권리 보유
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특허법 발명자 3인 / 2년 7개월 상용화 당사는 상기의 주요 특허권 외에도 다수의 특허권을 취득하여 보유 중이며, 이들은 대부분 LCD, OLED 등에 관한 특허로 회사의 주력사업 제품에 쓰이거나 향후 핵심 기능으로 활용될 가능성이 높습니다.당사는 일본의 SEL(Semiconductor Energy Laboratory) 및 대만의 AUO(AU Optronics), Hannstar 등과의 특허 실시권 설정 계약 체결을 통해 LCD, OLED 등의 주력 사업 및 미래 사업 분야에서의 광범위한 특허 보호망을 구축하고 있습니다.또한, 고유의 디자인 및 상표를 보호하기 위한 다수의 디자인 특허 및 상표권을 취득하여 보유하고 있습니다. 바. 환경관련 규제사항 당사는 사업활동에서 발생하는 환경 영향을 최소화하기 위해 제품과 사업장에 대한 환경 관련 규제에 적극적으로 대응하고 있습니다.1) 사업장 환경 관리 당사는 제품 생산과정에서 발생하는 환경오염물질의 배출을 최소화하기 위해 여러 형태의 방지시설을 설치하여 운영하고 있으며 대기, 수질 분야의 환경오염물질 배출항목에 대해서 법에서 규정하고 있는 법적 배출허용 기준치의 70%로 사내 기준을 설정하여 관리하고 있습니다. 또한, 자원순환체계 구축을 위해 폐기물의 발생부터 처리까지 실시간 모니터링할 수 있도록 자체 시스템을 개발 운영하고 있으며, 폐기물 처리 기술을 개발하고 재활용 업체를 발굴하는 등 다양한 활동을 통해 폐기물 발생량은 저감하고 재활용은 극대화 하고 있습니다. 또한, 2015년 온실가스 배출권 거래제 대상기업으로 지정되어 매년 온실가스 배출량을 할당받아 관리하고 있으며, 온실가스 배출 감축을 지속적으로 추진하기 위해 중장기 목표를 설정하여 이를 달성하고자 지속적인 온실가스 저감설비투자와 배출량에 대한 모니터링 관리를 이행하고 있습니다. 이러한 사업장의 환경 관리는 환경부와 지방 정부의 규제를 받고 있으며, 정기 및 비정기적인 현장조사도 포함되어 있습니다.국내외 주요한 관련 법률은 다음과 같습니다. ① 환경오염물질 배출 규제 : 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률, 대기환경보전법, 물환경보전법, 폐기물관리법, 환경영향평가법 등② 온실가스 배출 관리 : 기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법, 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 등③ 기타 사업장 환경 관리 : 화학물질관리법, 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률, 토양환경보전법 등당사는 환경 에너지 경영을 통해 비즈니스 전 과정에 있어 환경 영향 최소화 및 에너지 절감 활동을 지속적으로 전개해나가고 있습니다. 이에 국내 및 글로벌 전 생산 사업장을 대상으로 ISO14001(환경경영시스템) 및 ISO50001(에너지경영시스템)을 취득하여 운영하고 있습니다. 전사 안전보건 에너지 환경 경영 방침 및 매뉴얼을 제정한 이후 글로벌 규격에 맞춰 표준 체계를 주기적으로 정비하고 있으며 매년 사후 심사 및 갱신 심사를 통해 국제 규격에 따른 체계적인 경영 관리를 실시하고 있습니다.이러한 노력을 통해 2016년에는 한국CDP위원회가 주관하는 탄소정보공개프로젝트(CDP: Carbon Disclosure Project)에서 지속적인 용수 절감 활동(재이용시스템 투자 등)을 인정 받아 'CDP Water Korea Best Awards' 에서 물경영 최고 수준인 'Leadership A' 획득 및 최우수상을 수상한 이래 2018~2022년 연속 우수기업을 유지하고 있습니다. 또한 기후변화 부분에서도 지속적인 온실가스 배출저감 활동(공정온실가스 감축, 에너지 절감 등)에 대한 성과를 인정받아 4년 연속 '탄소 경영 아너스 클럽'('17~'20년), 8년 연속 '탄소경영 섹터 아너스'('16~ '23년 )를 수상하고 있습니다. 이와 더불어 폐기물의 재활용률 향상 및 감량화에 대한 노력을 인정 받아 2020 자원순환 선도기업 및 성과우수 사업장에 선정되어 환경부장관 표창 수상하였으며, 2021년 YT법인에서 '폐기물매립제로화(ZWTL)' Platinum 등급 인증을 획득하였고 2022년 국내 전 생산공장을 대상으로
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Gold 등급 및 NJ법인 Platinum 등급 인증 및 2024년 6월에 파주 사업장 Platinum 등급을 취득하였습니다. 또한, 정부의 폐기물 정책 기조에 발맞춰 2022년 자사에 순환자원인정제도를 도입하여 폐기되는 Tray 및 비닐 등 8종에 대하여 순환자원인정을 받았습니다. 2023년에는 순환자원인정 품목을 대상으로 품질인증을 획득하였으며, 제품의 자원순환 촉진을 위해 지속적인 활동을 추진하고 있습니다. 이처럼 당사는 앞으로도 폐기물의 발생을 최소화하고 재활용율을 극대화하는 활동을 통해 자원순환체계를 확대하기 위한 노력을 지속할 예정입니다.당사의 ESG경영 활동은 '고객을 위한 가치창조'와 '인간존중의 경영'이라는 이념을 근간으로 지속하고 있으며, 향후에도 친환경 인증을 확대하고 이해관계자들에게 친환경 정보를 공개할 예정입니다. 2) 제품 환경 관리 당사는 특정 유해물질 사용을 제한하는 EU RoHS, REACH 등 국내외 환경규제에 대응하기 위해 협력사 등록 단계부터 양산 단계까지 총 4단계의 Gate를 수립하여 관리하는 유해물질 관리 프로그램을 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 RoHS에서 2016년 법안 확정되어 2019년 7월 22일부터 공식 발효된 신규 규제물질 프탈레이트 4종에 선제적으로 대응하기 위해 잠재된 위험요소를 사전에 대체하고 보다 안정화된 관리 Process를 구축하였습니다. 해당 Process 구축을 위해 사외 기관과의 협업을 통해 사전에 규제 동향을 파악하여 자사 대응전략을 수립하였으며, 개발/구매/품질/분석부서와의 업무협업을 통해 효과적인 관리방안을 도출 및 적용하였습니다. - Gate01 협력사단계 : 신규 협력사 등록 전 Audit 실시(유해물질 대응 프로세스 점검) - Gate02 부품개발단계 : 개발 부품 환경성 평가 실시(3단계 : 서류심사, XRF Test, 정밀분석) - Gate03 제품개발단계 : 모델 환경성 평가 실시, 제품 라벨링 실시(RoHS Verified) - Gate04 양산 단계 : 양산 부품 주기적 유해물질 Test를 통한 공정관리(리스크 평가를 통한 등급별 Test 실시)유해물질을 Level A-I, A-II, B-I, B-II의 4등급으로 분류하여 효과적으로 관리하는 '제품 유해물질 관리 체계'를 운영하고 있습니다. 특히, 글로벌 제품 유해물질 규제에서 금지하는 물질 외에도, 인체와 환경에 유해성을 일으키는 물질에 대해서도 Level B 물질로 지정하고, 이를 대체하는 기술 및 부품을 개발하여 자사 제품에 확대 적용하는 노력들로 규제 외 유해물질들의 점진적 저감 및 제거하는 자발적 저감 활동을 지속적으로 추진하고 있습니다. - Level A-I(사용금지물질) : EU RoHS 규제에서 지정한 10종 및 특정 고객사 지정 금지물질 - Level A-II(사용금지물질) : Level A-I 이외 법규 및 협약에서 금지하는 물질 및 고객사 지정 금지물질 - Level B-I(자발적사용저감물질) : 자발적으로 일정 기간을 두고 대체를 진행하는 물질 - Level B-II(관찰물질) : 현 시점에서는 사용 금지하고 있지 않지만 향후 금지가 예상되는 물질또한, RoHS 국제시험표준인 IEC 62321 개정작업에도 적극 참여하여 자사의 halogen-free 시험방법인 연소IC(C-IC: Combustion Ion Chromatography)법이 IEC 표준으로 채택되어 2013년 6월에 정식 표준(표준명: IEC 62321-3-2)으로 발간되었습니다. 당사는 2017년 Global 검사·검증 시험 및 인증 기관인 SGS로부터 업계 최초로 OLED TV 디스플레이 모듈에 대해 SGS Eco Label 인증을 받은 이후 지속적으로 획득하고 있으며 2024년에는 SGS EEPS 인증(구 Eco Label 인증)으로 업데이트 하였습니다. 2022년에는 모니터, 노트북, 태블릿, 자동차 디스플레이 모듈로 인증을 확대하여 모니터, 노트북 디스플레이 모듈은 당사 최초로 SGS Eco Label 인증을 획득하였으며, 자동차 디스플레이 모듈은 업계 최초로 소비전력
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우수성을 바탕으로 동일 인증을 획득하였고 유지/관리하고 있습니다. 2023년에는 하이엔드 16인치 노트북과 27인치 모니터용 LCD 패널이 자사 최초로 재활용 소재를 적용하여 SGS Eco Label을 획득하였으며, 투명디스플레이 30인치, 55인치 제품에 대해 유해물질 개선 기술을 적용하여 업계 최초로 동일 인증을 획득하였습니다.2022년에는 향균 필름을 적용한 27인치 모니터 디스플레이가 향균 성능에 대한 SGS Performance Mark 인증을 획득하였습니다. 2023년에는 Plus-Bright 소비전력 저감 기술을 도입한 Commercial 디스플레이 모듈이 소비전력 성능에 대한 SGS Performance Mark 인증을 획득하였으며, 하이엔드 16인치 노트북과 27인치 모니터용 LCD 패널은 독자적인 알고리즘과 패널 투과율 향상을 통해 소비전력을 저감하여 동일 인증을 획득하였습니다. OLED TV 패널은 업계 최초로 전과정 온실가스 배출량을 평가하고 검증 받아 영국 로부터 탄소발자국 인증을 2022년에 획득하였습니다. 2023년에는 27인치 이하 IT용 하이엔드 LCD 패널이 Global 검사/인증 기관 로부터 재활용 소재 및 저소비전력 기술 적용 등을 통해 탄소 배출량 저감 효과를 산출하여 '제품 탄소발자국(PCF, Product Carbon Footprint)' 인증을 획득하였으며, 차량용 OLED 제품에 빛 제어 필름 내재화 기술을 적용하여 탄소 배출량 저감 효과를 산정하고 동일 인증을 획득하였습니다. 2024년에는 14인치 하이엔드 노트북용 LCD 패널이 TUV Rheinland로부터 바이오 플라스틱 및 재활용 소재 적용과 초정밀 미세공정 기술 등을 통해 '제품 탄소발자국 저감(PCR, Product Carbon Footprint Reduction)' 인증을 획득하였으며, Global 검사/인증기관인 UL의 검증을 거쳐, '바이오 기반 소재(ECV, Environmental Claim Validation)' 인증을 획득하였습니다. 터치 센싱전극 및 전송선을 내부에 배치한 터치디스플레이 기술(AIT: Advanced Incell Touch)로 2021년에 녹색기술인증을 획득하였으며, AIT 기술은 탄소배출량 및 희소금속 사용 저감을 통해 녹색기술로 인정 받았습니다. TUV SUD 인증기관으로부터 OLED TV 및 PO Mobile 모델을 대상으로 WEEE 규제 만족, 특정 유해물질 미사용으로 구성된 자원 순환 우수성 측면의 친환경 인증을 2021년부터 지속적으로 획득하고 있습니다. 에너지 사용 저감을 위한 OLED 제품의 광효율 향상 기술로 한국정부(과학기술정보 통신부)에서 운영하는 녹색기술인증을 2018년에 동종 업계 최초로 획득하였습니다.LCD용 IPS Nano Color의 경우 카드뮴(Cd), 인화인듐(InP) 배제하는 기술을 적용하여 Global 제품시험/검사/인증 기관인 Intertek의 품질, 성능 인증인 QPM(Quality Performance Mark)을 2017년에 획득하였습니다. 사. 안전규격 자사 제품은 국제 안전 표준인 IEC 62368-1을 준수하며, 필요한 제품에 대해서는 CB 및 UL 인증을 취득하고 있습니다.자동차 고객사 및 소비자의 안전성에 대한 고객가치 향상을 위해, 당사는 업계 최초로 2016년 6월 정보통신 기기에 대한 안전규격 외에 자동차 내장제에 대한 난연규격(ISO 3795 / DIN 75200 / FMVSS 302)을 포함한 「차량용 디스플레이 난연인증 프로그램」을 도입하였고, TUV SUD로부터 국제 인증을 획득하였습니다. 2022년에는 「차량용 디스플레이 난연인증 프로그램」에 적용되는 난연규격을 기존 3개에서 9개로 확대하였습니다. 또한, 2021년에는 항공제품의 안전성을 확보하기 위하여, 미국 연방항공규정인 FAR 25.853에서 요구하는 Flammability Test와 민간 항공규격인 RTCA DO-313의 Impact Test를 위한 Infra를 구축하여 TUV SUD 인증기관으로 부터 시험결과에 대한 신뢰성을 인정받았습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에 는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부경영에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 변동성 높은 대외 환경이 장기화됨에 따라 2024년에도 전방 수요의 부진한 흐름이 지속되었습니다. 글로벌 경기 불확실성과 이에 따른 수요 침체가 전 제품 영역에서 나타났으나, 당사는 OLED 중심의 사업구조 고도화 노력을 지속하며 2024년 연간 매출은 전년 대비 25% 상승한 26조 6,153억 원을 기록하였습니다. 또한 구조적 원가 절감 활동과 운영 효율화를 통해 2023년 대비 약 2조 원 수준의 적자폭을 축소하여 연간 5,606억 원의 영업손실을 기록하였습니다. 이로 인해 EBITDA(영업손익과 유/무형자산 상각비합)는 2023년 약 1조 7천억 원에서 2024년에는 4조 6천억 원으로 크게 증가하였습니다. 전방 시황의 부진으로 수요 회복이 지연되는 비우호적인 거시경제 환경이 이어지고 있고, 글로벌 통상 환경의 변화도 크게 나타나며 시장 상황은 그 어느 때보다 높은 변동성을 보이고 있습니다. 당사는 이에 대응하여 시장 상황에 민감하게 영향을 받는 LCD TV 사업의 생산을 종료하고, 전 제품 영역에서 차별성 있는 하이엔드 OLED 제품 비중을 확대하는 사업구조 고도화 활동을 통해 실적 안정성을 높여 나가고 있습니다. 구체적으로 대형 OLED 사업은 원가 구조 혁신과 생산 Capa의 탄력적 운영을 통해 수익 기반을 강화하고, 점진적으로 수익성을 높여 나가고자 합니다. 중형 사업은 고화질뿐만 아니라 저전력 및 장수명에도 강점을 지닌 Tandem OLED와 하이엔드/B2B 중심의 LCD 등 차별화된 제품 포트폴리오, 글로벌 고객들과의 전략적 파트너십을 통해 사업 운영 체계의 안정성을 지속적으로 강화해 나갈 예정입니다. 소형 사업에서는 양산 능력 및 개발 역량 제고를 통해 고객의 신뢰를 확보하여 하이엔드 영역에서의 입지를 더욱 공고히 해 나가고 있으며, 앞으로도 생산성 개선과 원가 혁신 활동을 지속하여 사업 경쟁력을 확대해 나갈 계획입니다. Auto 사업에서는 차별성 있는 제품/기술/고객 포트폴리오를 바탕으로 수주와 매출 확대 기반의 사업 운영을 지속해 나감으로써 성장성과 수익성을 동시에 확보해 나가고자 합니다. 당사는 이러한 노력과 전략을 바탕으로 기술 리더십과 글로벌 상위 고객 중심의 안정적인 고객 관계를 확보하고, 경영 성과 또한 지속적으로 개선해 나가고 있습니다. 당사 매출 내 OLED 사업 비중은 2022년 40%, 2023년 48%에서 2024년 55%로 증가하였고, 향후에도 지속 확대될 것으로 전망합니다. 이러한 사업구조 고도화 전략을 통해 실적의 안정성을 높여가는 동시에 재무구조의 안정성을 강화하는 노력도 지속하고 있습니다. 생산, 운영 영역에서 지속적이고 강도 높은 원가 혁신 활동을 추진하고, 시설 투자 규모의 축소 및 LCD TV 사업 등 비전략 자산 매각 등을 통해 Cash Flow를
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개선해 나가고 있습니다. 특히 투자의 경우, 대외 환경의 불확실성에 대응하여 신규 확장 투자는 신중히 집행하고 현재 보유한 인프라를 최대한 활용하는 기조 하에서 2022년 5조 원 초반, 2023년 3조 원 중반, 2024년에는 2조 원 초반 수준까지 그 규모를 축소하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 정치, 경제, 사회, 경쟁환경 및 규제환경의 변화 당사가 속한 산업은 반복적으로 이루어지는 생산 설비 증설을 포함한 주기적 변동성에 영향을 받으며, 이는 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.디스플레이 패널 제조업체는 일반적으로 주기적인 경기변동에 영향을 받기 쉽습니다. 치열한 경쟁과 수요 증가에 대한 기대로 패널 제조업체가 유사한 시기에 생산설비 투자를 하여 신규생산 시설이 램프업(Ramp-up)되는 경우, 생산능력이 급격히 증가될 수 있습니다. 과거 경험한 것과 같이 이러한 생산능력이 급격히 증가되는 시기에 고객은 가격인하 압력을 강하게 행사할 수 있으며, 이것은 곧 평균 판매가격의 급격한 하락과 매출총이익의 중요한 변동을 초래할 수 있습니다. 반대로 수요의 증대와 공급의 변동성은 가격상승으로 이어질 수 있습니다.당사는 업계재고 수준 및 당사 패널제품에 대한 수요를 기초로 하여 단기적으로는 기존 공장의 가동률 조정 및 중장기적으로는 업계 상황 검토를 통한 적절한 투자전략의 구사를 통하여 공급과잉 이슈에 대응하고 있습니다.최근 몇 년간 업계는 세계경제의 불확실성 영향으로 패널의 수요 대비 공급과잉인 상황이 지속되고 있습니다. 그러나 순 디스플레이 면적당 판매가격이 높은 중소형 OLED 패널로의 제품 Mix 전환을 가속화하려는 당사의 노력에 더하여 미국 달러 대비 한국 원화의 가치하락이 이어지며 평방미터 당 평균매출은 2022년 829,413원에서 2023년 1,103,379원으로 33.1% 증가하였습니다. 하지만 당사 Mobile 생산 능력 확대에 따른 출하 증가와 미국 달러 대비 한국 원화의 가치하락에도 불구하고 의미 있는 전반적 수요 회복의 부재 및 IT 제품에 대한 수요 약세로 인해 2024년에는 평방미터 당 평균매출이 1,075,879원으로 2.5%감소하였습니다. 당사는 고객의 진화된 요청에 부합하는 새로운 기술에 기반한 고수익, 차별화 제품의 비율 증가를 통해 업계의 공급과잉 및 기타 주기적인 변동성 문제에 적절히 대응할 수 있다고 생각합니다. 그러나, 과거 업계의 공급과잉 상황을 완화하는 데 도움을 준 수요 증가의 향후 발생 또는 지속 여부에 대해 확신할 수 없습니다. 이에, 당사는 면밀한 모니터링을 통해 업계의 공급과잉 상황에 적절히 대응하고자 합니다. 그러나, 디스플레이 패널 산업에서의 신규공장 설립과 생산능력 증대 계획은 미래 시장상황에 대한 예측을 바탕으로 장기간에 걸쳐 진행되므로, 공급과잉 상태 하에서도 과거 결정된 생산능력 계획에 따라 단기적으로 생산능력이 지속 확대될 수 있습니다. 이러한 대규모 생산능력의 증가에 상응하는 수요의 증가가 동반되지 않을 시에 당사의 패널 가격은 하락할 수 있으며 이는 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.가격의 하락은 계절적으로 변동하는 TV 및 IT 제품군, 모바일과 기타 디바이스용 제품의 수요 감소에 따라 심화될 수 있습니다. 또한 긍정적인 영향을 줬던 차별화 제품들이 기술 사이클상 성숙기에 접어들고 당사가 적절한 시점에 기존 제품의 가격하락을 상쇄할 새로운 제품군을 선보이지 못한다면 당사의 이익은 제한될 수 있습니다. 생산능력의 대규모 증가 또는 산업에 영향을 미치는 요소로 인해 향후 경기침체가 발생할 경우, 이는 당사의 사업, 재무 상태 및 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.기업은 시장 상황 악화에 비추어 유형자산 및 무형자산에 대한 손상차손을 인식하는 경우가 있습니다. 2022년에는 세계경제 불확실성 지속 및 악화로 산업의 변동성이 높아짐에 따라, 당사는 대형 OLED 패널 사업과 관련된 유형자산 및 무형자산에 대하여 손상 평가를 진행하였습니다. 당사는 미래의 경기 침체가 재무 상태와 운영 결과에 중대한
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악영향을 미칠 수 있는 유형 자산 및 무형 자산에 대한 손상 손실을 추가로 인식하지 않을 것이라는 보장을 제공할 수 없습니다. 글로벌 경기침체는 당사 제품에 대한 수요 감소와 당사 수익에 부정적 영향을 초래할 수 있습니다.세계적 금융위기 및 금융시장의 부정적 환경과 불안정성, 유가와 생필품 가격변동에 따른 경기침체는 전반적으로 경제전망의 불확실성을 증가시켰고 한국을 포함하여 세계 경제에 부정적 영향을 초래하였습니다. 최근 세계적 경기침체는 디스플레이 패널이 탑재된 TV, IT 제품군(노트북 컴퓨터, 데스크탑 모니터, 태블릿), 모바일 및 Auto 와 기타 디바이스를 제조하는 국내외 당사 고객들에게 부정적인 영향을 미치며, 이는 해당 제품의 감산 또는 감산 계획을 초래할 수 있습니다.디스플레이 패널에 대한 수요 감소는 당사의 사업, 영업실적 및 재무상태에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 지진, 지진해일(쓰나미), 홍수, 감염병 등 자연재해 문제는 당사의 사업 환경에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 주요 생산시설은 한국과 중국, 베트남 등에 집중되어 있으며, 주요 설비, 부품 및 원자재는 한국, 일본, 미국 등 특정국가 의존도가 높아 자연재해가 이러한 특정 지역에 집중해 국지적인 규모로 발생한다면, 당사의 생산에 영향을 미칠 수 있습니다. 전체적으로 공급망은 동북아시아에 집중되어 있으며, 예상하지 못한 자연재해 발생 시 원재료, 부품, 제조 설비의 공급 지연 및 생산 차질을 겪을 수도 있습니다.디스플레이 패널의 평균판매가격은 산업의 주기적 변동과 무관하게 지속적으로 하락하고 있으며, 판매가격의 하락이 당사의 원가절감보다 빠를 경우 당사의 이익에 부정적 영향을 미칠 것입니다.디스플레이 패널의 평균 판매 가격은 일반적으로 하락하고 있으며, 기술 발전과 비용 절감 등 다양한 요인으로 인해 시간이 지남에 따라 지속적으로 하락할 것으로 예상됩니다. 당사는 신기술과 신제품을 최초로 시장에 출시할 때 높은 판매가격을 책정할 수 있으나, 시간이 지남에 따라 시장 경쟁 또는 기타 이유로 빠르게 하락하며 충분한 마진을 확보할 수 있는 수준으로 디스플레이 패널의 가격을 설정하는 데 어려움을 겪을 수 있습니다. 예를 들어, 2022년에 4.3%였던 매출총이익률은 2023년에 1.6%로 감소했으나, 2024년에는 9.7%로 반등했습니다. 만약 당사가 판매가격 하락을 효과적으로 예측하고 대응하지 못하거나, 당사의 패널 판매가격 하락 속도가 제조원가 절감 속도보다 빠를 경우, 당사의 매출총이익이 감소하여 사업, 영업 실적 및 재무 상태에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.당사는 경쟁강도가 높은 환경에서 사업을 영위하고 있으며, 현재의 시장 지위를 유지하지 못할 수도 있습니다.디스플레이 패널 산업은 경쟁이 매우 치열합니다. 당사가 생산하는 제품의 가격 및 이익률은 경쟁업체인 한국, 대만, 중국 및 일본의 패널 제조업체들의 생산능 력 증대에 영향을 받아왔습니다.중국 패널 제조업체의 시장 점유율은 중국 정부의 다양한 지원을 통한 생산 시설 대규모 투자 및 저가 패널 대량 생산으로 인해 최근 몇 년 동안 크게 증가했습니다. 또한 2023년, 중국 및 기타 지역의 경쟁업체들은 OLED 제조 시설 및 기술에 대한 신규 투자 진행 계획을 발표하였습니다. 이러한 경쟁업체의 추가 투자 영향으로 인해 경쟁이 더욱 심화될 수 있습니다.당사의 경쟁업체 중 일부는 당사보다 양호한 재무상태, 판매 및 마케팅, 제조, 연구개발 또 는 기술적 자원을 보유하고 있거나 보유할 수 있습니다. 또한 당사의 경쟁업체들은 당사보다 높은 생산능력 및 원가 경쟁력을 갖출 수도 있으며, 향후 당사와 유사한 디스플레이 패널 기술을 사용하는 다른 제조업체의 생산능력 증대가 예상됩니다. 시장경쟁 심화에 따른 가격하락과 생산능력증대 는 당사의 재무 상태 및 영업 실적에 중대하게 영향을 미칠 수 있습니다.또한 디스플레이 패널 업체들 간의 합병, 특히 수직 통합과 영업 효율성을 위한 합병을 통해 출현 한 기업은 재무, 생산, 연구개발 및 기타 자원 보유 규모가 상당할 것이며, 이에
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따라 경쟁이 심화되는 결과를 가져올 수 있습니다. 이러한 경쟁에서 성공하기 위한 능력은 제품가격, 실행능력 및 신뢰성, 고객과의 관 계, 성공적이고 시기 적절한 투자 및 제품개발, 당사의 패널을 이용하는 독자 브랜드 고객의 제품 마케팅 성공 여부, 부품 및 원재료 공급원가, 전반적인 산업 및 경제상황 등과 같은 통제 가능하거나 통제 불가능한 요소에 의해 좌우됩니다. 당사는 이러한 환경에서 성공적으로 경쟁할 수 있을지에 대해 확신할 수 없으며, 당사는 시장에서 현재와 같은 지위를 유지하지 못할 수도 있습니다.경쟁에서의 성공여부는 제품가격, 실행능력 및 신뢰성, 고객과의 관계, 효과적이고 시기적절한 투자 및 제품개발, 당사의 패널을 이용하는 Set 고객의 제품 마케팅 성공 여부, 부품 및 원재료 공급원가, 전반적인 산업 및 경제상황 등과 같이 다양한 요소에 의하여 좌우되며, 이러한 요소들 중 통제가 가능한 것도 있으나 통제 불가능한 사항들도 존재합니다. 당사는 이와 같은 환경에서 경쟁 우위를 점하는 것에 대해 확신할 수 없으며, 시장에서 현재와 같은 지위를 유지하지 못할 수도 있습니다.당사의 영업 실적은 기간별로 변동하므로 당사의 미래 실적을 예상할 때 기간별 비교에 의존해서는 안 됩니다.당사가 속한 산업은 종종 개별기업이 통제할 수 없는 시장 상황과 같은 외부요인의 영향을 받습니다. 당사의 영업실적은 계절별 소비자 수요의 변화, 경쟁업체의 생산능력 증대, 산업 전반의 기술 변화, 주요 고객의 상실, 주요 고객으로부터의 대량구매 주문의 연기, 시기 조정 또는 취소 등의 요인들로 인하여 기간별로 큰 변동을 보일 수 있습니다. 이러한 요소들과 이 장에서 논의된 다른 위험요소들로 인해 당사의 향후 실적을 예측하기 위하여 기간별 비교에 의존해서는 안됩니다.당사가 급변하는 고객의 요구에 맞추어 시기 적절하게 대응하는 신제품을 출시하지 못할 경우 당사의 재무 상태는 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.당사의 사업성공은 고객의 새로운 요구에 신속하게 대응하는 능력과 미래수요를 예 측하여 신제품을 신속히 개발하고 효율적으로 제조하는 능력에 달려 있습니다. 고객 의 새로운 요구에 부합하는 품질과 기술적 사양을 갖춘 제품의 개발이나 효율적 생산의 실패 또는 지연은 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.신제품의 성공 여부는 고객의 제품 요구에 대한 통찰력과 시장의 전반적인 추세를 이 해하기 위한 고객과의 밀접한 협력관계 등과 같은 요소에 의해 결정됩니다. 당사는 신제품 개발과 관련하여 보다 효율적인 생산 공정이 될 수 있도록 장비 설계 시 설비 공급업체들과 협업하고 있습니다. 만약 당사가 고객 및 설비공급업체와 협력관계를 유지할 수 없게 되거나 그들의 요구나 능력, 전반적인 시장 추세를 충분히 이해하지 못한다면 신제품 적기 출시 및 효율적 생산이 진행되지 않을 수 있으며, 이는 당사의 재무 상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.뿐만 아니라, 보다 높은 가격을 책정할 수 있는 차별화 제품의 적기 개발과 판매는 시장에서 보다 주요한 경쟁 전략이 되었습니다. 이는 신기술을 적용한 맞춤 사양의 제품을 소비자에게 적기에 적정한 가격으로 제공 경우, 시장 수요의 성장을 이끌어 내기 때문입니다. 이에 따라, 차세대 META 투명 OLED 디스플레이, Gaming 특화 디스플레이 같은 차별화된 특정 제품의 개발 및 판매에 집중해 왔습니다. 또한 당사는 다양한 디스플레이 패널에 대한 소비자의 욕구를 충족시키기 위해 i) 초고화질 패널 또는 저소비전력 Oxide TFT backplanes 기반의 Ultra HD ii) 고성능 In-Placne Switching 또는AH-IPS, 태블릿 컴퓨터, 노트북 컴퓨터 및 데스크탑 모니터용 패널 iii) 스마트 폰 및 자동차용, 웨어러블 장치용 플라스틱 OLED 패널와 같은 차별화된 가치를 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 또한, 당사는 소비자 가전 및 기타 시장에서 차별화된 신제품의 수요 증가에 대응하는 판매 및 마케팅 전략을 개발하여 왔습니다. 그러나 당사가 개발하고 판매하는 차별화된 제품이
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소비자들의 요구에 부합하거나 또는 소비자 가전 및 기타 시장의 수요 성장을 이끌어 낼 수 있는지에 대하여 확신할 수 없습니다.제품 결함을 포함하여 당사의 제품 품질에 문제가 발생할 경우 고객 상실 및 매출액 감소, 예상하지 못한 비용 발생과 시장점유율의 감소를 초래할 수 있습니다.당사 제품은 주로 진보된 기술과 신기술을 사용하여 생산되며 엄격한 품질 요건을 충 족해야 합니다. 당사의 OLED 제품과 같이 진보된 기술과 신기술을 사용하여 생산된 제품은, 특히 처음 출시될 때 발견하지 못하였던 오류 또는 결함이 있을 수 있습니다. 예를 들면, 발생 가능한 모든 경우를 검사할 수 없기 때문에 당사의 패널은 고객에게 납품 후 설치될 때까지 결함이 발견되지 않을 수 있습니다. 이러한 결함이 발생할 경우 제품 재설계에 상당한 비용이 발생할 수 있고, 기술 인력의 제품 개발에 대한 집중력이 분산될 수 있으며, 고객관계 및 기업 명성에 심각한 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 향후 제품 결함이 발견될 경우 제품 수리 및 대체에 따른 상당한 비용이 발생할 수 있습니다.당사는 보통 구입입로부터 일정기간 동안 유효한 품질보증기간에 발생할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 판매보증충당부채를 설정합니다. 이러한 판매보증충당부채는 주로 과거 경험율 및 품질비용 등에 의존하므로 이를 크게 초과하는 보증 비용을 모두 반영할 만큼 충분하다고 확신할 수 없습니다. 만일 당사가 결함이 있는 제품을 판매하거나, 당사 제품에 결함이 있는 것으로 인식될 경우, 당사의 신뢰도, 시장 수용성 및 제품매출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 광범위한 제품 결함이 발견되면 기업 명성에 부정적인 영향을 미칠 뿐만 아니라 시장점유율 및 제품 매출이 감소할 수 있습니다.한국의 경제 상황이 악화된다면 당사의 현재 사업 및 미래의 성장은 부정적인 영향을 크게 받을 수 있습니다.향후 한국 경제에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 요소들은 다음과 같습니다.- 소비자 신뢰지수 하락과 소비지출 둔화- 인플레이션으로 인한 상품 및 서비스 비용의 증가와 구매력 감소 - 한국과 무역 상대국 또는 동맹국 간의 경제적, 외교적 관계; 영토, 무역 분쟁 또는 외교 정책의 의견불일치로 인한 악화 (예: 일본과의 무역분쟁 지속) - 중국, 미국, 유럽 및 일본과 아시아의 신흥시장국 등 한국의 주요 수출 국가 및 지역의 지속적인 경제의 불리한 조건이나 발전 (예: 미국과 중국의 경제 및 무역관계 악화와 브렉시트로 인한 미래 불확실성)- 한국 또는 다른 지역에서 발생하는 심각한 전염병(예: 2019년부터 세계적으로 발발한 COVID-19의 발생)- 외환 보유고 수준, 물가 (유가 포함), 환율(미 달러화, 유로화 및 일본 엔화의 변동, 또는 중국 위안화의 절상 및 브렉시트가 원화가치에 미치는 영향 등), 금리와 주식 시장의 부정적 변화 또는 변동성 - 주요 국가의 부도 위험 증가와 이에 따른 세계 금융 시장에 미치는 부정적 영향 - 한국 정부의 최저 임금 인상 및 근로 시간 제한 정책에 따른 중소기업 및 기타 기업의 재무 상태 및 실적 악화 - 국내 대기업과 임원들의 부정에 대한 조사 - 국내 가계부채의 계속되는 증가, 소매업 또는 중소기업 대출의 연체 및 채무불이행 증가 - 글로벌 공급 중단으로 인한 수입 원자재, 천연 자원, 희토류 광물 또는 반도체를 포함한 구성 부품의 부족 - 자유무역협정의 미 체결 또는 현재의 자유무역협정의 변경으로 인한 경제적 여파 - 사회 불안 및 노사 분규 - 한국 부동산 시장가격의 변동성 - 한국 정부의 세수입 감소에도 불구하고 재정부양수당, 실업수당, COVID-19 긴급재난지원금 및 기타 사회복지제도에 대한 정부 지출 급증에 따른 정부 예산 적자 심화 - 한국 기업집단, 기타 부실 대기업, 그 협력업체 및 금융기관의 구조조정 미흡 및 재정적인 문제 - 기업 회계 부정 및 특정 한국 기업 지배구조로 인한 투자자 신뢰도 저하 - 한국의 인구 증가 지원을 위한 사회적 지출 증가 또는 한국의 인구 감소에 따른 생산성 감소 - 한국의 지속적인 인구 및 출생률 감소 -
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지정학적 불안 요소와 세계 도처에 가해지는 테러 공격 위험 - 한국 또는 주요 교역상대국 경제 등에 심각한 부정적 영향을 미치는 자연재해 또는 인재 - 정치 불안 또는 국내 정당 내부 및 정당간의 갈등 증폭 - 주요 산유국에 대한 적대감 또는 정치 사회적 긴장감 조성 및 이에 따른 글로벌 석유 산출량의 심각한 변동이나 갑작스러운 유가 상승 (예: 이스라엘-하마스 전쟁) - 한국의 교역 상대국들과 마찰을 일으킬 수 있는 외화 부채에 대한 수출 의존도 증가 - 중국 경제의 지속적인 성장으로 인한 수출시장에서의 경쟁력 증가 또는 외국인 투자의 한국에서 중국으로의 이전 - 러시아에 대한 적대 행위, 정치적 또는 사회적 긴장감(러시아와 우크라이나 간의 적대 행위의 잠재적 확대 및 미국과 기타 국가가 취할 수 있는 조치 포함)과 이에 따른 세계 석유 공급 또는 세계 금융 시장에 미치는 부정적 영향 - 남북 또는 북미 관계의 긴장 고조 또는 적대 행위 발발 나. 경영성과 거시경제 환경의 불확실성이 지속되고 전방 수요의 부진이 이어졌음에도, 당사는 스마트폰용 패널을 중심으로 출하를 확대하며 전년 대비 매출 성장을 달성하고 고강도 원가 절감 활동 및 운영 효율화에 기반하여 영업 적자폭을 축소하였습니다. 2024년 매출은 전년 대비 25% 증가한 26조 6,153억 원, 영업손실은 전년 대비 2조 원 수준이 개선된 5,606억 원을 기록하였습니다. 당기순손실의 경우, 2024년 말 원/달러 환율의 변동폭이 확대(원화 평가 절하)되며 외화환산손실이 증가하여 전년 대비 큰 변화가 없는 2조 4,093억 원을 기록하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년(제40기) 2023년(제39기) 증감 매출 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 제품별로 보면, TV 사업 부문은 채널 내 재고 건전화 흐름이 이어지는 가운데 고객 기반 확대, 신제품 프로모션을 통한 하이엔드 시장 내 입지 강화 등의 노력을 통해 OLED 패널 출하는 전년 대비 약 40% 확대되었습니다. 이에 따라 TV 사업부문 매출은 전년 대비 38% 증가하였습니다. 2025년 1분기 말 이후 범용 제품 중심인 LCD TV 사업은 생산을 완전히 종료할 예정이며, 이후에는 초대형 OLED TV 및 게이밍 OLED 모니터 등 고가 B2C 제품에 집중하여 수익성 중심으로 사업을 운영해 나갈 계획입니다. IT 사업 부문의 경우 수요 침체가 지속되고 있으며, 시장 상황도 제품별/지역별로 상이한 흐름이 나타나고 있습니다. 2024년에는 보급형 모델과 신흥시장 중심의 판매 확대가 나타났으나, 상대적으로 하이엔드 IT 시장은 부진한 모습을 보였습니다. 이러한 상황에서도 당사는 Tandem OLED 기술 기반의 IT OLED 양산을 기반으로 전년 대비 약 20%의 매출 성장을 달성하였습니다. 수익성 측면에서는 강도 높은 원가 혁신 및 운영 최적화 활동, 주요 세트 고객들과의 파트너십 강화 등의 노력을 통해 수익성을 개선해 나가고 있으며, 2025년에는 제품군별 OLED 제품 비중 확대와 IT 기기 교체 수요 등 패널 구매 수요 회복과 관련한 기회 요인에 대해 면밀히 검토하고 대응할 계획입니다. Mobile 사업 부문의 경우, 스마트폰 생산 및 기술 역량과 전략적 입지가 강화되며 당사의 패널 출하는 지속 확대되고 있습니다. 이를 바탕으로 매출은 전년 대비 25% 성장하였으며, 앞으로도 고객 신뢰 기반의 하이엔드 시장 내 입지 강화를 통해 사업의 경쟁력을 지속적으로 높여 나갈 계획입니다. Auto 사업 부문은 POLED, ATO(Advanced Thin OLED), LTPS LCD의 3-Track 맞춤형 제품 포트폴리오 운영과 글로벌 고객 관계를 기반으로 전년 대비 매출이 약 14% 성장하였으며, 매출 및 수주 성장을 기반으로 지속적으로 성장성과 수익성을 확보해 나가고자 합니다. (단위 : 백만원) 제품별 매출액 2024년(제40기) 2023년(제39기) 증감 증감율 TV IT AUTO 합계(*) (*) 로열티매출 및 기타매출을 포함하고 있습니다. 1) 매출 및 매출원가 분석 OLED
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중심의 사업구조 고도화에 집중하며 경영성과가 큰 폭으로 개선되어 2024년 매출은 전년 대비 약 25% 상승하였습니다. 불안정한 대외 환경에도 불구하고 고강도 원가 혁신 활동을 바탕으로 2024년 매출원가율은 2023년 98.4%에서 8.1%p 하락한 90.3%를 기록하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년(제40기) 2023년(제39기) 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 매출원가율 -8.1%p 2) 제품별 매출 비중 OLED 중심의 사업구조 고도화 성과가 전 제품 영역에서 나타나며 제품별 매출 비중은 전년 대비 큰 변화가 없습니다. TV 부문의 매출 비중은 고객 기반 강화와 하이엔드 제품 집중 전략에 따른 패널 출하 확대로 전년 대비 2.1%p 증가하였고, IT 부문은 Tablet OLED 양산이 시작되었음에도 LCD IT 제품의 수요 부진 장기화로 전년 대비 1.4%p 감소하였습니다. Mobile 및 기타 부분은 스마트폰 Capa 확장 이후 안정적 생산과 출하가 지속되며 전년 대비 보합 수준의 매출 비중을 차지하였습니다. 구 분 2024년(제40기) 2023년(제39기) 증감 TV 2.1%p IT -1.4%p 0.1%p AUTO -0.8%p (*) 로열티매출 및 기타매출을 포함하고 있습니다. 3) 생산능력 생산 가능 Capa는 IT OLED 양산과 OLED TV 판매물동 증가 기인 증량 운영으로 전년 대비 26% 증가하였습니다. (단위 : Glass 천장) 사업부문 품 목 사업소 제40기 연간 제39기 연간 제38기 연간 Display Display 패널 등 구미, 파주, 광저우 주) 생산능력 산출근거당사의 생산능력은 생산에 투입된 Glass 수량으로 측정하고 있으며, 해당 사업연도 중 공장별 월 최대 Input 면적 × 해당기간의 방법으로 산출하고 산출면적을 8세대 라인의 Glass로 환산하고 있으며, 가동율 조정된 공장은 해당 기간 중 최대 Input 면적을 기준으로 산출하였습니다. 다. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 2024년(제40기) 2023년(제39기) 증감 증감율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 연결자본잉여금 연결이익잉여금 연결기타자본 매각예정분류 기타포괄손익누계액 비지배지분 자본총계 부채및자본총계 부채비율 -0.7%p 주) 상기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표 입니다. 2025년 3월 20일 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생된 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.제40기 당사 자 산은 전년대비 2조 8,997억 원(8.1%) 감소한 32조 8,596억 원입니다. OLED 사업중심으로 사업구조 개편을 위해 중국 내 대형 LCD 패널 생산법인 자산을 매각예정분류 기타포괄손익으로 재분류하였고, 전년대비 투자 축소로 자산이 감소하였습니다. 부채는 전년대비 2조 2,020억 원 감소한 24조 7,868억 원이고 부채비율은 전기와 유사한 307.0% 입니다. 대형 LCD 패널 생산 법인의 부채를 매각예정분류 기타포괄손익으로 재분류 및 원가 경쟁력 확보를 위한 비용절감 활동 및 투자 축소 영향으로 부채가 감소하였습니다. 자본은 유상증자를 통해 1조2,808억 원 증가하였으나 당기 순손실 이익잉여금 반영 등으로 전년대비 6,977억 원 감소한 8조 728 억 원 입니다. 대외 경영환경 불확실과 패널 업체간 제품별 경쟁력이 심화되는 가운데 당사는 사업구조 고도화를 통해 수익성을 강화하는 동시에 재무 건전성 회복을 위한 활동에도 매진하고 있습니다. 재무구조 안정화를 통해 부채비율 등 개선될 수 있도록 최선을 다할 예정입니다. 라. 주요 거래처에 대한 의존도 등 당사는 대주주를 포함한 선별된 주요 고객들을 대상으로 제품을 판매하므로 주요 고객의 주문 물량이 크게 감소하는 경우, 이는 당사의 재무 상태 및 영업 실적에 부정적인 영향을 미칠 것입니다. 당사 매출의 상당부분은 한정된 수의 독자 브랜드 고객 및 그들이 지정한 시스템 조립업체를 통하여 이루어 집니다. 당사의 독자 브랜드 고객에 대한 매출은