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다른 투자자와 함께 기초자산을 공동소유한다. 2. 투자자는 본 조 제1항의 권리를 본 투자계약에 따라 취득한 투자계약증권 및 권리의무와 분리하여 양도할 수 없다. 제27조 투자자명부의 확정 및 작성 1. 공동사업 운영자는 증권의 청약에 대한 배정 및 청약금의 납입이 완료되면 본 투자계약의 체결에 동의하고 증권을 취득하는 투자자들의 명부를 확정하고 다음 각 호의 정보들을 포함한 투자자 명부를 작성한다. (1) 기초자산의 정보 (2) 투자자 성명, 연락처 (3) 투자자가 소유하고 있는 증권의 수 및 지분율 (4) 증권 1C의 금액 2. 공동사업 운영자는 확정된 투자자명부를 작성하고, 확정일자에 의한 공증 이후 공동사업 운영자의 플랫폼에 게재한다. 3. 투자자 명부의 변경 사항이 있을 경우 공동사업 운영자는 변경일 기준 익월 3영업일 이내에 투자자 명부를 변경 및 확정일자에 의한 공증 이후 이를 공동사업 운영자의 플랫폼에 게재한다. 4. 투자자명부가 확정되는 경우, 공동사업 운영자는 투자자명부에 기재된 투자자로부터 본 투자계약에 따라 공동사업에 필요한 모든 행위 및 권한을 위임 받은 것으로 보며, 공동사업 운영자가 본 투자계약을 위하여 증권 모집 이전에 한 행위들은 투자자에 의하여 추인 받은 것으로 본다. 나. 기초자산의 보관위치 및 관리상태 제공(1) 축산물이력제 확인 농림축산식품부가 관리 중인 한우이력제시스템 및 당사 플랫폼을 통해 기초자산의 보관위치를 언제든지 확인할 수 있습니다. 가축전염예방법에 따라 가축의 이동시, 사육자는 지방자치단체 및 관련 행정부에 반드 시 신고후 이동을 해야합니다. 따라서, 농림축산식품부가 운영하는 축산물이력제의 따라 개체별 사육지 및 보관위치를 해당 기초자산의 이력번호를 입력하여 확인할 수 있습니다. 위치확인은 [https://mtrace.go.kr/ 접속 → 상단 이력번호 입력 → 소 출생 등 신고정보 확인 → 사육자 확인] 순으로 확인할 수 있습니다. 축산물이력제시스템_20241129.jpg 축산물이력제시스템_20241129 (2) 뱅카우 플랫폼 뱅카우 플랫폼을 통해 기초자산의 위치 및 관리상태를 확인할 수 있습니다. 기초자산의 위치확인 방법은 [뱅카우 플랫폼 접속 → 앱접속 → 회원가입 및 본인인증 → 마이뱅크 → 사육 → 기초자산 클릭 → 송아지 자세히보기 또는 관리농장] 순으로 확인할 수 있습니다. 기초자산의 관리 및 사육상태를 송아지 건강 체크리스트 및 농장 방문 체크리스를 업데이트하여 투자자가 확인할 수 있습니다. 또한, 분기별 공시를 통해 기초자산의 사육 및 관리상태를 확인하실 수 있습니다. 기초자산 사육 및 관리상태 확인 방법 사육 및 관리상태 확인 송아지 건강 체크리스트 / 투자계약증권 기초자산 점검표(예시) 투자계약증권 기초자산 점검표.jpg 투자계약증권 기초자산 점검표 농장 방문 체크리스트(예시) 농장 방문 체크리스트.jpg 농장 방문 체크리스트 농장 사진제공(예시) 충만농장 외부2.jpg 축사시설 외부 축사시설 외부 충만농장 내부2.jpg 축사시설 내부 축사시설 내부 바닥관리상태.jpg 바닥관리상태 그림6.jpg 수조청결도상태 (3) 기초자산 보관위치 실시간 확인의 제한투자자는 공동사업 운영자의 뱅카우 플랫폼 및 축산물이력제 등을 통해 기초자산의 위치를 확인할 수 있습니다. 다만, 본건 공동사업의 기초자산 특성상 기초자산 보관위치 및 기초자산 실물의 실시간으로 확인할 수 있는 수단의 제한이 존재합니다. 공동사업 운영자는 투자자가 기초자산을 실시간으로 확인할 수 있도록 기초자산의 위치추적기 부착 및 축사의 실시간 영상시스템 도입 등을 검토하였으나, 위치추적기로 인한 기초자산의 스트레스, 기초자산 움직임으로 인한 위치추적기 분실 및 파손 가능성, 영상시스템-플랫폼 연동으로 인한 공동사업 참여자의 사생활 침해 가능성 등의 문제가 발생할 수 있다고 판단하였습니다. 이러한 실효성 및 비용 측면의 한계 등으로 인해 기초자산의 실물을 실시간으로 확인할 수 있는 수단의 제한이 존재합니다.다만, 공동사업 참여자의 축사시설 내 방범목적의 영상시스템이 설치되어 있습니다. 공동사업
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참여자의 사생활 침해 등의 사유로 영상시스템을 뱅카우 플랫폼 연동을 통해 투자자에게 공개하기는 어려우나, 기초자산의 보안과 피해 방지를 위해 영상시스템을 운영중입니다. 투자자는 본건 투자계약서 제16조 자료 및 서류 열람권에 따라 공동사업 운영자에게 영상시스템을 열람을 요청하여 확인할 수 있습니다.공동사업 운영자는 투자자에게 기초자산의 투명하고 정확한 정보제공을 위해 공동사업 참여자의 축사를 정기적으로 방문(월 2회) 방문하고, 이에 대한 체크리스트를 플랫폼에 업데이트(월 1회)합니다. 또한, 공동사업 운영자는 기초자산의 보관위치와 관리현황을 분기단위로 정기공시하며, 기초자산 관련 폐사, 도난사고가 발생할 경우 사유발생일 3영업일 이내에 수시공시합니다. 또한, 공동사업 참여자 위탁사육 계약서에 따라 공동사업 참여자는 공동사업 운영자 동의 없이 기초자산의 이동 등의 어떠한 행위를 금지하며, 이에 대한 민형사상 모든 책임을 부담하여야 합니다. 공동사업 참여자 한우 위탁사육 계약서 제 12조 (금지사항 및 책임한계) 1. 농가는 회사의 위탁우를 사육관리 함에 있어 회사의 동의 없이 이동, 판매, 질권설정 등 어떠한 행위도 할 수 없으며 만약 농가가 임의로 상기사항을 위반시 민형사상 모든 책임을 부담한다. 농가는 위탁우의 도난 및 기타 분실시에도 이와 동일한 책임을 부담한다. 공동사업 운영자는 투자자들의 권리를 보호하고 일상적 운용지시에 참여하기 위해 투자계약증권별로 투자자를 최대 3명 선정하여, 공동사업 기간간 최대 2회 투자자의 기초자산 실사를 진행하도록 하겠습니다. 투자자의 기초자산 실사를 참여하는 투자자는 공동사업 운영자와 동행하여 직접 공동사업 참여자의 축사를 방문하여, 기초자산의 보관여부 및 성장상태를 확인할 수 있습니다. 또한, 투자자의 기초자산 실사가 완료될 경우, 투자자는 이에대한 경과보고 사항을 수시공시합니다. 다만, 자연재해, 가축전염병 등의 사유로 가축이동금지 등의 국가차원의 명령이 있을 경우, 투자자의 기초자산 실사는 제한될 수 있습니다. 다. 투자자 예치금 및 청약금 보관 관련 투자자는 투자계약증권 청약을 위하여 외부 계좌관리기관에 청약금을 별도 예치합니다. 본 투자계약증권의 계좌관리기관은 NH농협은행과 신한투자증권이며, 각 투자계약증권별로 계좌관리기관을 선정하였습니다. 본건 가축투자계약증권 제3-1호의 계좌관리기관은 NH농협은행이며 가축투자계약증권 제3-2호의 계좌관리기관은 신한투자증권 입니다. 각 계좌관리기관은 고객별 예치금 전용계좌를 부여하고, 공동사업 운영자는 해당 예치금 및 청약금을 분리보관하여 도산절연 효과를 시현합니다. 이를 통해 사업자의 고객계좌 접근을 제한하고, 고객의 예치금과 투자운영자금을 안전하게 관리합니다. NH오픈플랫폼 금융API 이용계약서와 신한투자증권 투자자 예치금 관리서비스 업무제휴 계약서는 기타첨부문서에 첨부하였습니다.기초자산 매각 시, 청약자금 보관방법과 동일하게 계좌관리기관 명의의 계좌에 보관됩니다. 계좌관리기관은 정산 과정에서 필요한 서류 및 정빙자료를 공동사업 운영자로부터 수치하여 검토하며, 정산 집행 후, 투자손익금을 투자자의 뱅카우 전용계좌에 이체합니다. 기술적으로 기초자산 매각대금 계좌는 투자자의 뱅카우 전용계좌(예치금)로만 이체가능하며, 이외 타 계좌로 이체가 불가합니다. 뱅카우 계좌관리체계(신한) (2).jpg 뱅카우 계좌관리체계 라. 유통시장 관련 본 공모를 통해 발행되는 투자계약증권은 현재 국내 유통시장이 개설되지 않은 상황이며, 투자자들이 이를 적법하게 유통할수 있는 유통시장의 개설시기는 확정되지 않았습니다. 당사는 당사 설립 이후 투자자 보호를 위해 한우조각투자 거래소를 운영하지 않았습니다. 마. 투자판단에 중요한 사항에 대한 설명자료 및 광고 기준 마련 관련 (1) 투자자 위험 당사는 증권신고서 및 투자계약서에 공동사업 기간동안의 기초자산의 가치변동에 따른 위험, 이로인한 공동사업의 손익 변동에 따른 위험 등 공동사업을 진행함에 있어 발생가능한 위험을 사전에 기재하고, 본 공모를 통해 발행되는 투자계약증권의 투자위험 요소들을 최대한 면밀히
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 사업은 총 2개 부문으로 구성되어 있습니다. 당사의 가축 투자계약증권의 기초자산인 가축을 선매입 한 후 투자계약증권을 발행하여 청약과 공모를 진행하고 기초자산인 가축을 매각하여 투자자들에게 수익을 분배하는 '뱅카우' 사업을 영위하고 있습니다. 또한, 당사는 B2B 및 B2C 채널을 통해 축산물, 육류 상품 유통 판매의 커머스 사업을 영위하고 있습니다. 사업부문 사업 내용 뱅카우 사업 투자계약증권의 발행, 가축(한우) 투자플랫폼 뱅카우 운영 및 관리 커머스 사업 B2B 축산물 판매, TV커머스, 디지털 및 온라인 플랫폼 육류 상품 기획·판매 당사는 2020년 10월 뱅카우 사업을 시작하여 역사적으로 자산으로 인정받는 가축인 한우에 대한 대중의 투자참여를 유도하고 다양한 농가 및 한우에 대한 투자 상품을 제공 하였습니다. 당사는 그간 실물자산 기반 온라인 한우 조각투자를 진행하였으나 2022년 11월 당사가 기존에 하던 한우 조각투자에 대해 증권선물위원회의 증권성 판단으로 사업재편을 권고받았고, 당사가 마련한 사업 재편안에 대하여 증권선물위원회는 2023년 7월 제재면제를 의결하였습니다. 당사는 2024년 6월 가축투자계약증권 제1호의 청약을 개시하였고, 2024년 7월 가축투자계약증권 제1호의 발행 및 기초자산 소유권 이전을 완료하였습니다. 가축투자계약증권 제2호의 발행 및 기초자산 소유권 이전은 2024년 11월에 완료하였습니다. 커머스 사업은 축산제품의 생산 및 판매사업으로 구성되어 있습니다. 당사는 우육, 동육, 계육 등 다양한 축산상품을 가공하고 생산하고 있으며 도매, 소매, 온라인, 오프라인 등 다양한 채널을 통해 상품을 판매하고 있습니다. 뱅카우 사업의 사업중단 권고로 당사의 매출액은 전액 커머스 사업으로 구성되어 있습니다. 스탁키퍼 제제면제 조치 통보 가. 한우시장 소개 (1) 산업의 개요 국내 한우 사육 및 공급 시장은 `22년 약 22조원이며 전체 사육 두수는 약 3,720,000두입니다. 국내 한우 사육 농가의 수는 약 9만 농가이며, 그 중 50두 미만 사육규모의 농가는 약 80%로 대부분입니다. 한우 1두를 사육하는데 투입되는 자본은 약 8백만원에서 9백만원 수준이고 과거에는 국내 영세한 농가가 대규모로 한우 사업을 영위하는데에는 자본적 한계가 존재하였습니다. 국내 한우시장 규모 다만, 19년부터 무허가축산적법화기간이 시행되면서 국내 농가는 축산 설비 현대화, 사육 공간 증축 사육 설비 자동화등으로 인해 사육공간의 286%를 확장하였습니다. 따라서, 최근에는 현대화 및 대규모화 완료된 농가의 비중이 증가하고 있고 사육의 효율성을 상승시키고 있습니다. 다만, 이러한 축산 설비의 현화 및 증축에도 불구하고 농가의 가축 매입 자금을 조달한 자본력의 한계가 존재하여, 현재 대부분의 증축이 완료된 축사시설의 공실율을 점진적으로 증가하고 있습니다. 회사는 이러한 산업의 비효율성을 감안하여 '뱅카우 사업'을 혁신적으로 추진하게 되었습니다. (2) 산업의 중요성 한우는 한민족의 상징으로서 호랑이, 진돗개와 함께 대한민국을 대표하는 문화적 공감동물입니다. 상징성이 매우 높고 한민족 고유의 동물유전자원으로서 보존가치가 크며 2006년 문화관광부가 전 국민을 대상으로 100대 민족문화 상징물을 조사한 결과, 15번째로 높은 지지를 받았습니다. 한우산업은 국내 농업경제와 농촌지역 안정화에 중추적 역할을 담당합니다. 한우의 사육 및 공급 시장은 약 22조원 이상이며, 총 취업자 수는 36만명, 관련 이구도 89만명에 이르는 중요 산업입니다. 한우산업은 농촌지역 경제 주역으로 특히 인구소멸 지역을 지탱하는 농가호수 분포 비율이 높습니다(경북 21.5%, 전남 18.4%, 경남 12.4%, 전북 10.1%). 특히 한우 번식우 사육은 소규모 고령농들의 주요 소득원이 되면서, 농촌지역 일자리를 제공하고, 우량 비육 밑소의 안정적 공급기반을 확보합니다. (3) 한우 가격의 결정요인 및 특성 한우는 송아지 비육 출하까지 약 30개월 이상 소요되고, 전국 60개 이상의 경매장을 통해
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매일 4천두 이상 판매되어 수요가 영속적인 상품입니다. 한우의 공급량은 한우의 가격은 해당 시기의 쇠고기 공급 및 수요의 변동에 따라 결정됩니다. `10년부터 `20년까지 국내 축산물 소비량은 약 155% 증가한 반면, 한우의 공급량은 약 25% 증가하여, 한우 자급률은 `20년 78%에서 `21년 37%로 감소하였습니다. 최근 국내의 서구화된 식습관으로 인해 국내 1인당 연간 한우소비량이 `10년 3.1kg에서 `21년 4.4kg 매년 0.11kg 점진적으로 확대되면서 한우의 수요는 증가하고 있습니다. 이러한 수요대비 공급의 부족은 소비자에게 높은 한우가격을 전가합니다. 국내 축산물 소비량 및 공급량 또한, 한우의 가격은 육질 및 육량등의 등급에 기반한 경매시장 참여자의 입찰가격 등에 따라 변동됩니다. `22년 기준 국내 1등급이상의 한우 등급 출현률은 약 90%입니다. 【과거 3개년 등급별 출현률 - 한우 거세우 기준】 등급별 출현률 1++등급 1+등급 1등급 2등급 3등급 (자료: 한국축산품질평가원) 나. 국내 온라인 한우 조각투자의 등장 (1) 온라인 한우 공동투자 플랫폼 뱅카우의 등장 당사의 온라인 한우 공동투자 플랫폼 뱅카우는 농가의 자금조달에 대한 수요 및 투자자의 투자상품 다각화에 대한 수요를 파악하여 이에 맞는 투자상품을 구성하였습니다. 당사는 (1) 농가의 생산능력, 사육환경, 사료정보 등의 변밀한 분석, (2) 송아지의 유전능력 및 잠재력 확인, (3) 한우 시장의 현황 파악 등을 진행하여 투자자에게 안정적인 투자의 기회를 제공하도록 노력하고 있습니다. 특히, 한우라는 기초자산에 대해 정보가 부족한 투자자들을 위해, 송아지의 유전정보, 건강정보, 성장 이미지, 중량, 초음파 수치 등 기초자산에 대한 중요한 정보를 플랫폼을 통해 공유하고 있으며, 큰소경매가, 작은소경매가의 가치 변동을 실시간 확인할 수 있도록 서비스를 제공하고 있습니다. (2) 뱅카우의 제도권 진입 2022년 11월 뱅카우는 증권선물위원회의 증권성 판단으로 신규발행을 중단하며 사업재편을 진행하였습니다. 당사는 사업재편을 성실히 수행함으로써 7월 사업재제를 면제받고 향후 기존에 진행하던 한우 조각투자사업을 증권신고서를 작성한 후 투자계약증권을 발행함으로써 금융 제도권으로 진입하게 되었습니다. 증권신고서에 투명하게 투자자 모집을 위한 정보를 공개한 후 투자계약증권을 발행하게 되며, 투자자보호기금의 적립, 도산절연, 기초자산의 위치 공개 등 투자자 피해를 최소화 할 수 있는 안전장치를 확립하였습니다. 향후 정부에서 추진하고 있는 토큰증권 발행까지 연결되어 더욱 큰 성장의 발판이 마련될 예정입니다. 다. 가축(한우) 투자계약증권 발행을 위한 당사의 경쟁력 (1) 데이터 기반의 사육역량 및 시장에 대한 분석능력 당사 설립 이후 현재까지 약 2,000두 이상의 한우를 경기도 여주, 전라북도 화산, 강원도 평창, 등 10개 이상의 농가에서 사육하였고 뱅카우 공동투자 플랫폼을 통해 약 50억원 이상 규모의 공동투자를 유치하였습니다. 당사가 사육하고 있는 2,000두의 유전능력, 건강수치와 한우 시장의 data를 지속적으로 축적하고 분석하고 있습니다. 또한, 당사는 가축 경매시장에 대한 현황 및 전망 파악을 위한 전문 Analyst, 송아지의 사육과 건강을 관리하는 사육인을 당사 임직원으로 채용하여 데이터를 기반한 전문사육을 이행하고 있습니다. 또한, 당사는 한우 사육시장 뿐만 아니라 국내 육류 가공·유통 사업을 영위함에 따라 한우 사육의 후방시장에 대한 분석능력 또한 보유하고 있습니다. 따라서 후방시장의 수요 및 공급을 고려하여 당사 한우가 적시에 출하 및 매각될 수 있도록 전략을 구성하고 있습니다.(2) 한우 투자계약증권의 발행을 통한 한우 유통시장의 개선 국내 한우 사육 및 유통 시장은 수많은 단계의 유통단계를 보유하고 있어, 한우의 최종소비자는 높은 가격을 지급하고 한우를 소비합니다. 당사가 분석한 결과, 한우의 평균 생산비용은 800만원이고, 한우가 성장하여 경매장에서 낙찰되는 평균낙찰가는 950만원입니다. 다만, 이러한 한우는
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다단계의 유통시장을 거쳐 1마리 기준으로 소비자 식탁위에서의 가격은 약 2,200만원으로 2배이상의 유통 마진이 가산되게 됩니다. 당사는 한우 투자계약증권의 발행이 활성화 될 경우, 투자자가 투자뿐만 아니라 한우 생산자부터 소매상까지의 유통시장에 대한 영위와 경험을 할 수 있음으로서 유통단계의 효율화와 새로운 산업의 발전을 견인할 수 있는 잠재력을 가지고 있다고 판단하고 있습니다. 국내 한우시장의 유통현황 한우시장의 유통 효율화 (3) 투자자 보호를 위한 투자자보호 수단 제공 (가) 공유지분 입증 및 기초자산 보관위치 확인수단 당사는 공동 소유권의 대상이 된 한우에 대한 구매자의 명단 및 소유권 공유지분(구매 수량)을 확정일자 공증하여 문서를 보관합니다. 구매자의 명단 및 소유권 공유지분(구매 수량)에 변동이 발생하면 플랫폼에 변동된 내용을 공증하여 문서를 보관합니다. 이렇게 공증된 문서는 구매자 이름과 개인 정보의 일부가 가려진 상태로 당사 운영 플랫폼에서 언제든지 조회가 가능합니다. 한우는 출생 시, 농림축산식품부로부터 주민등록번호와 유사하게 12자리의 이력번호를 부여받게 되며, 한우 오른쪽 귀에 이력번호 이표를 왼쪽 귀 피부에는 바코드를 삽입하게 됩니다. 따라서, 농림축산식품부가 관리 중인 한우이력제시스템 및 당사 플랫폼에서 이력번호 조회를 통해 해당 한우의 사육지 및 보관위치를 언제든지 확인할 수 있습니다. 한우의 사육지 변경 또는 도축 등으로 인해 보관위치가 변동될 경우, 변동 내역도 한우이력제시스템을 통해 확인할 수 있습니다. (나) 투자자의 권리·재산을 사업자의 도산위험과 법적으로 절연 당사는 확정일자부로 공증받은 투자자명부 등을 통해 공동소유권의 대상이 된 한우에 대한 투자자들의 공유지분권 입증 수단을 제공합니다. 또한 한우라는 기초자산 특성상 수요가 일정하고 전국에 위치한 경매시장을 통해 언제든지 처분과 매각이 가능합니다. 따라서 회사가 부득이한 사유로 사업을 중단하게 되는 경우, 진행중인 공동사업은 즉시 종료하고, 한우(투자대상)를 조기 출하하여 손익을 정산 및 지급합니다. 상기 업무대행은 당사와 업무대행협약서를 체결한 회계법인에서 진행하며, 사업 중단 시, 투자된 한우자산은 도별로 지정된 제3운송인을 통해 출하하고, 도축 및 경매를 진행하게 됩니다. 경매를 통해 판매된 한우의 대금은 계좌관리 기관인 외부 금융사의 연결계좌로 자동이체되며, 계약된 업무대행사는 한우소유원장에 따라 해당 고객에게 처분된 한우자산의 판매대금을 정산합니다. 소유권 입증수단에 대한 금융 당국 입장 (다) 손해배상 및 손실보상 준비금 `22년 국내 월평균 한우 사육두수는 약 350만마리로 이중 약 7만 8천마리가 폐사하여, 국내 한우 생애주기간(도축이전 시점까지) 폐사율은 '23년 기준 약 2.2%입니다. 또한, 6개월 이상의 한우 송아지가 폐사할 확률은 '23년 기준 1.2% 수준입니다. 투자계약상품의 사육사업은 대부분 6개월령 이상의 송아지를 매입하고 입식하면서 시작함에 따라, 본 투자계약상품의 한우 폐사율은 1.2% 수준이라 판단하고 있습니다. 구분 한우 육우 젖소 5개월령 이하 6~10개월령 11~15개월령 16~20개월령 21~25개월령 26~30개월령 31~35개월령 36개월령 이상 전체 * 2023년 월령별 폐사현황을 월령별 월평균 사육두수로 나누어 폐사율 산정 (자료 출처 : 축산물품질평가원) 사업자 과실로 인한 투자자 피해에 대해 당사는 모집금액의 1.5%를 투자자보호기금으로 설정하여, 투자자 손해에 대한 배상에 사용할 계획입니다. 한우 평균 폐사율 1.1%를 감안 시, 당사가 설정한 투자자보호기금은 투자자 피해를 보상하기 위해 충분한 금액이라고 사료됩니다. (라) 사업중단시 독립적 제3자가 물건의 보관·관리·처분·정산 등 업무 수행할 수 있는 체계 마련 당사는 부도, 폐업, 파선선고 등 기타 부득이한 사정으로 사업을 더 이상 영위할 수 없는 경우를 대비하여 청산업무 처리절차의 마련을 위하였습니다. 사업 중단 시, 당사와 업무대행협약서를 체결한 안세회계법인에 정산대행 업무를 진행합니다. (마) 금융기관
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협업을 통한 통한 청약계좌 및 투자자 예치금 계좌 관리 본 공모로 인하여 발행되는 투자계약증권의 납입기간 중 투자자의 납입금이 NH농협은행 또는 신한투자증권의 계좌에 납입되는 경우, 당사는 동 청약금을 납입기간 종료시까지 NH농협은행 또는 신한투자증권 청약 계좌 내에서 보관하고 청약이 종료되면 당사 운영 계좌로 이전함으로써 청약금과 당사의 도산 위험을 절연시키고 있습니다. 또한, 투자자는 투자계약증권 청약을 위하여 외부 계좌관리기관에 별도 예치합니다. NH농협은행 및 신한투자증권은 고객별 전용계좌를 부여하고, 해당 예치금을 분리보관하며 투자자 정보보안, 투자 실행 및 정산관리를 담당합니다. 이를 통해 사업자의 고객계좌 접근을 제한하고, 고객의 예치금과 투자운영자금을 안전하게 관리합니다. 기타 투자자보호에 대한 자세한 내용은 「제1부.
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사(검토)의견 강조사항 등 핵심감사사항 제5기 3분기(당기) 삼덕회계법인 제4기 삼덕회계법인 한정 해당사항 없음 한정의견근거 우리는 2023년 4월에 회사의 감사인으로 선임되었기 때문에 보고기간 개시일 현재의 재고자산 실사에 입회하지 못하였습니다. 대체적인 방법에 의해서도 해당 2022년12월 31일 현재 보유중인 재고자산 수량에 대해 만족할만한 결과를 얻지 못하였습니다. 기초 재고자산이 당기의 재무성과와 현금흐름의 결정에 영향을 미치기 때문에 우리는 손익계산서에 보고된 연간 손익과 현금흐름에 보고된 영업활동으로부터 발생한순현금흐름에 수정을 요하는 사항이 있는지 여부를 결정할 수 없었습니다.우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 2024년제5기 삼덕회계법인 분기 및 반기 재무제표에 대한 검토20234 재무제표 감사 360시간 2023년제4기 삼덕회계법인 2023년 재무제표 감사 160시간 258시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 감사인 재무담당이사, 재무담당팀장 대면회의 감사일정 및 투입시간 계획, 부정 및 부정위험, 독립성, 경영진 및 감사안의 책임 등 감사인 재무담당이사,재무담당팀장 대면회의 감사 수행 주요 내용, 경영진 서면진술등 감사종결 보고 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제에 관한 사항 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 내부회계관리제도 당사는 자산 1천억원 미만의 소규모 비상장회사로 내부회계관리제도의 운영의무가 없습니다. 다. 내부통제구조의 평가 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
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II. 증권의 주요 권리내용 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등 가. 일반적인 사항 아니오 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 (주7) 정정 전 (주7) 정정 후 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등 마. 본 사채의 발행사유 아니오 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 (주8) 정정 전 (주8) 정정 후 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등바. 본 사채에 대한 세부사항 아니오 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 (주9) 정정 전 (주9) 정정 후 2. 사채관리계약에 관한 사항가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 아니오 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 (주10) 정정 전 (주10) 정정 후
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II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다. (주1) 정정 후 회차 : (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 상각형 조건부자본증권 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금지급대행기관 (주)전북은행 여의도지점 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 비고 평가일 신용평가기관 등 급 2024년 11월 21일 한국기업평가 회사채 (A+) 2024년 11월 21일 한국신용평가 회사채 (A+) 2024년 11월 21일 나이스신용평가 회사채 (A+) 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 DB금융투자 인수수수료 총액인수 인수 교보증권 인수수수료 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2024년 12월 05일 2024년 12월 05일 자금의 사용목적 구 분 금 액 운영자금 발행제비용 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 보증을받은 경우 보증기관 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 【주요사항보고서】 [정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2024.11.29 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N 【기 타】 ▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 11월 11일 DB금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 12월 05일이며, 상장예정일은 2024년 12월 06일임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함. (주) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -
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II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다. (주2) 정정 전 [ 회차 : 9 ] (단위 : 원, 주) 항 목 내 용 사 채 종 목 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 구 분 무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 전자등록총액 할 인 율(%) 발행수익율(%) 모집 또는 매출가액 사채전자등록총액의 100.0% 모집 또는 매출총액 각 사채의 금액 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) 변동금리부사채이자율 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 1개월마다 연 이율의 1/12씩 후급으로 지급하며, 원미만은 절사한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다.단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다. 이자지급 기한 채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 1개월 후급 지급한다. 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) 평가일자 2024년 11월 21일 / 2024년 11월 21일 / 2024년 11월 21일 평가결과등급 주관회사의분석 주관회사명 DB금융투자(주) 분석일자 2024년 11월 25일 상환방법및 기한 상 환 방 법 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.[사채의 중도상환] 1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. 2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2029년 12월 05일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 1개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다. 가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨) 나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사 감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다. 상 환 기 한 없음 납 입 기 일 2024년 12월 05일 전 자 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)전북은행 여의도지점 회사고유번호 기 타 사 항 ▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 11월 11일 DB금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를
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발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 12월 05일이며, 상장예정일은 2024년 12월 06일임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함. (주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2024년 11월 27일 09시에서16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제9회 상각형 조건부자본증권 발행총액은 금 일천사백오십억원(\145,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.(주2) 수요예측시 공모희망금리는 4.00% ~ 4.95%로 합니다.(주3) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -
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II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다. (주2) 정정 후 [ 회차 : 9 ] (단위 : 원, 주) 항 목 내 용 사 채 종 목 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 구 분 무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 전자등록총액 할 인 율(%) 발행수익율(%) 모집 또는 매출가액 사채전자등록총액의 100.0% 모집 또는 매출총액 각 사채의 금액 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) 변동금리부사채이자율 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 1개월마다 연 이율의 1/12씩 후급으로 지급하며, 원미만은 절사한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다.단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다. 이자지급 기한 채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 1개월 후급 지급한다. 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) 평가일자 2024년 11월 21일 / 2024년 11월 21일 / 2024년 11월 21일 평가결과등급 주관회사의분석 주관회사명 DB금융투자(주) 분석일자 2024년 11월 25일 상환방법및 기한 상 환 방 법 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.[사채의 중도상환] 1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. 2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2029년 12월 05일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 1개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다. 가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨) 나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사 감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다. 상 환 기 한 없음 납 입 기 일 2024년 12월 05일 전 자 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 (주)전북은행 여의도지점 회사고유번호 기 타 사 항 ▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 11월 11일 DB금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를
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발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 12월 05일이며, 상장예정일은 2024년 12월 06일임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함. (삭제)(주) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -
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II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다. (주3) 정정 전 가. 증권의 모집방법 : 일반공모 회 차 : 9 (단위 : 원) 모집대상 모집금액 및 비율 비 고 모집금액 모집비율(%) 일반공모 총액인수 합계 총액인수 (주1) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다.(주2) 상기 기재된 모집금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 권면총액 합계 금 일천사백오십억원(\145,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다. (주3) 정정 후 가. 증권의 모집방법 : 일반공모 회 차 : 9 (단위 : 원) 모집대상 모집금액 및 비율 비 고 모집금액 모집비율(%) 일반공모 총액인수 합계 총액인수 (주) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다. (삭제) (주4) 정정 전 다. 유효수요 판단기준 "유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 「대표주관회사 내부지침」과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정할 예정입니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를 결정할 예정입니다. "대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 최종 발행가액 및 발행수익률을 수요예측 결과에 따라, 2024년 11월 29일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동될 수 있습니다. (주4) 정정 후 다. 유효수요 판단기준 "유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 「대표주관회사 내부지침」과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정하였습니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를 결정하였습니다. (주5) 추가 기재 라. 수요예측 결과 (1) 수요예측 참여 내역 [회 차 : 9] (단위: 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적유(*) 거래실적무 건수 수량 경쟁률 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 (*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (2) 수요예측 신청가격 분포 [회 차 : 9] 구분 국내기관투자자 외국기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적 유(*) 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 포함 포함 포함 포함 포함 포함 합계 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 (*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (3) 수요예측 상세 분포 현황 [회 차 : 9] 수요예측참여자 (주)JB금융지주 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 수요예측 참여 금리 합계 기관투자자 1 기관투자자 2 기관투자자 3 기관투자자 4 기관투자자 5 기관투자자 6 기관투자자 7 기관투자자 8 합 계 누적합계 (4) 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용 구 분 내 용 공모희망금리 [주식회사 JB금융지주 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]수요예측 시 공모희망금리는 4.00% ~ 4.95%로 합니다. 유효수요의 정의 "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 유효수요의 범위 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한
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모든 물량 유효수요 산정 근거 [수요예측 신청현황]제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)- 총 참여신청금액: 1,230억원- 총 참여신청범위: 4.80% ~ 4.94%- 총 참여신청건수: 8건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 「대표주관회사의 내부 지침」에 근거하여 "발행회사" 및 "대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 (주)JB금융지주와 대표주관회사인 DB금융투자(주)은 공모희망금리 산정시 최근까지의 동종업계 조건부자본증권 발행 유형 및 동향, 최근 채권시장 동향 등 발행사의 Credit과 시장상황, 발행사의 자산규모와 수익규모, 은행지주사로서의 지위 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 나. 대표주관회사의 수요예측기준, 절차 및 배정 방법의 공모희망금리 산정근거]를 참고하시기 바랍니다.② 지난 2024년 11월 27일 진행한 당사의 수요예측에서 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 공모희망금액 총액인 1,000억원의 약 123%에 해당하는 1,230억원이 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여하였습니다.각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였고, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, 수요예측에 참여한 물량 중 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량을 유효수요로 정의하였습니다. 최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. 2024년 11월 27일 실시된 수요예측 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하였으며, 발행회사와 대표주관회사는 JB금융지주 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행금액 총액을 1,300억원으로 증액하기로 결정하였습니다. [주식회사 JB금융지주 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)] "본 사채"의 수요예측 후 발행금리는 4.95%로 합니다. (주6) 정정 전 가. 사채의 인수 [제9회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 DB금융투자(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32 총액인수 인수 교보증권(주) 서울특별시 영등포구 의사당대로 97 총액인수 주) 2024년 11월 27일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시(단, "K-bond"프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황의 경우 Fax 접수 방법 등 이용)하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 발행총액은 금 일천사백오십억원(\145,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 나. 사채의 관리 [제9회] (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국증권금융(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 주) 2024년 11월 27일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시(단, "K-bond"프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황의 경우 Fax 접수 방법 등 이용)하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 발행총액은 금 일천사백오십억원(\145,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. (주6) 정정 후 가. 사채의 인수 [제9회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및
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수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 DB금융투자(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32 총액인수 인수 교보증권(주) 서울특별시 영등포구 의사당대로 97 총액인수 (삭제) 나. 사채의 관리 [제9회] (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국증권금융(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 (삭제) (주7) 정정 전 가. 일반적인 사항 (단위: 원, %) 사채의 명칭 사채의 종류 발행가액 이자율 만기일 비고 (주)JB금융지주 제9회상각형 조건부자본증권 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) (주2) 합 계 (주1) 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환합니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.(주2) 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 시 공모희망금리는 4.00% ~ 4.95%로 합니다.(주3) 본 사채는 2024년 11월 27일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시(단, "K-bond"프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황의 경우 Fax 접수 방법 등 이용)하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집 또는 매출총액, 발행가액, 발행수익률, 연리이자율 등이 결정될 예정입니다.(주4) 상기 발행가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 권면총액 합계 금 일천사백오십억원(\145,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다. (주7) 정정 후 가. 일반적인 사항 (단위: 원, %) 사채의 명칭 사채의 종류 발행가액 이자율 만기일 비고 (주)JB금융지주 제9회상각형 조건부자본증권 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 합 계 (주) 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환합니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. (삭제) (주8) 정정 전 마. 본 사채의 발행사유 (1) 발행사유 : 본 조건부자본증권(제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 리스크에 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 및 자본적정성을 제고하기 위함입니다. 바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다. (2) 본 사채 발행 시 BIS 비율 변동사항 예측 : 본 사채의 발행을 통해 당사의 BIS 총자본비율 및 기본자본비율은 2024년 3분기말 기준 각각 0.28%p 상승할 것으로 예상됩니다.(1,000억원 발행 가정) 이는 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본 건 발행분(1,000억원)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자분께서는 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다. [본 사채 발행 시 BIS자기자본비율 변동사항 예측 현황] (단위 : 백만원) 구분 발행전 (A) 발행후 (B) BIS기준 자기자본 위험가중자산 자기자본비율 BIS기준 기본자본 기본자본비율 보통주자본 보통주자본비율 주1) 2024년 3분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(1,000억원)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2024년 당사 3분기 보고서를 기준으로 산출 하였습니다.출처 : 당사 2024년 3분기 보고서 (주8) 정정 후 마. 본
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사채의 발행사유 (1) 발행사유 : 본 조건부자본증권(제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 리스크에 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 및 자본적정성을 제고하기 위함입니다. 바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다. (2) 본 사채 발행 시 BIS 비율 변동사항 예측 : 본 사채의 발행을 통해 당사의 BIS 총자본비율 및 기본자본비율은 2024년 3분기말 기준 각각 %p 상승할 것으로 예상됩니다.( 억원 발행 가정) 이는 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본 건 발행분( 억원)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자분께서는 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다. [본 사채 발행 시 BIS자기자본비율 변동사항 예측 현황] (단위 : 백만원) 구분 발행전 (A) 발행후 (B) BIS기준 자기자본 위험가중자산 자기자본비율 BIS기준 기본자본 기본자본비율 보통주자본 보통주자본비율 주1) 2024년 3분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분( 억원)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2024년 당사 3분기 보고서를 기준으로 산출 하였습니다.출처 : 당사 2024년 3분기 보고서 (주9) 정정 전 바. 본 사채에 대한 세부사항 (1) 사채의 명칭 : 주식회사 JB금융지주 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(2) 사채의 전자등록총액 : 금 일천억원정(\100,000,000,000)단, 수요예측 결과에 따라 전자등록총액 합계 금 일천사백오십억원(\145,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다. (3) 사채의 발행일 : 2024년 12월 05일(4) 사채의 만기일 : 본 사채의 만기일은 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날로 합니다.가) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 나) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날(5) 사채의 이율1) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 대표주관회사와 발행회사가 2024년 11월 11일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 한다. 2) 본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 대표주관회사가 합의한 본 사채 발행과 관련한 "최종 인수계약서"의 사채의 이율을 따른다. 수요예측 시 공모희망금리는 4.00% ~ 4.95%로 한다. 3) 기준금리 조정 본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 4)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수
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있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다. 4) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차. 5) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.(후략) (주9) 정정 후 바. 본 사채에 대한 세부사항 (1) 사채의 명칭 : 주식회사 JB금융지주 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(2) 사채의 전자등록총액 : 금 일천삼백억원정(\130,000,000,000)(삭제) (3) 사채의 발행일 : 2024년 12월 05일(4) 사채의 만기일 : 본 사채의 만기일은 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날로 합니다.가) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 나) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날(5) 사채의 이율 (삭제) 본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 로 한다. 기준금리 조정 본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다. 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율 과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권개별 민평수익률의
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산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)) 의 차. 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.(후략) (주10) 정정 전 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [제9회] (단위 : 원) 수탁회사 대표전화번호 주 소 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국증권금융(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 주) 본 사채는 2024년 11월 27일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시(단, "K-bond"프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황의 경우 Fax 접수 방법 등 이용)하는 수요예측 결과에 따라 발행총액은 금 일천사백오십억원(\145,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다 (주10) 정정 후 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [제9회] (단위 : 원) 수탁회사 대표전화번호 주 소 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국증권금융(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 (삭제) (주11) 정정 전 (전략) 인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 10. 사채의 이자율 10. 사채의 이자율1) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 대표주관회사와 발행회사가 2024년 11월 11일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 한다. 2) 본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 대표주관회사가 합의한 본 사채 발행과 관련한 "최종 인수계약서"의 사채의 이율을 따른다. 수요예측 시 공모희망금리는 4.00% ~ 4.95%로 한다. 3) 기준금리 조정 본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 4)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다. 4) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기
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국고채권개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차. 5) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.6) 본 항에 따라 이자율이 변경된 경우 발행회사는 한국예탁결제원 및 원리금지급사무대행자에게 조정된 이자율을 즉시 통보하기로 한다. (주11) 정정 후 (전략) 인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 10. 사채의 이자율 10. 사채의 이자율 본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 로 한다. 기준금리 조정 본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다. 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율 과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)) 의 차. 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다. 본 항에 따라 이자율이 변경된 경우 발행회사는 한국예탁결제원 및 원리금지급사무대행자에게 조정된 이자율을 즉시 통보하기로 한다. (주12) 정정 전 자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항 본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2024년 3분기 말 BIS비율은 보통주자본비율 12.71%, 기본자본비율 13.83%, 총자본비율 14.40%입니다. 2024년 3분기말 기준에 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본 건 발행분(1,000억원)만 반영하여 산출한 결과 당사의 예상 보통주자본비율은 12.71%, 기본자본비율은 14.11%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.28%p 상승), 총자본비율은 14.67%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.28%p 상승)가 될 것으로 추정 됩니다. 투자자께서는 이
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점 투자에 참고하시기 바랍니다. (3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측 본 사채의 발행을 통해 당사의 BIS 총자본비율 및 기본자본비율은 2024년 3분기말 기준 각각 0.28%p 상승할 것으로 예상됩니다. (1,000억원 발행 가정). 이는 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본 건 발행분(1,000억원)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자분께서는 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다. [본 사채 발행 시 BIS자기자본비율 변동사항 예측 현황] (단위 : 백만원) 구분 발행전 (A) 발행후 (B) BIS기준 자기자본 위험가중자산 자기자본비율 BIS기준 기본자본 기본자본비율 보통주자본 보통주자본비율 주1) 2024년 3분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(1,000억원)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2024년 3분기 보고서를 기준으로 산출 하였습니다출처 : 당사 2024년 3분기 보고서 (주12) 정정 후 자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항 본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2024년 3분기 말 BIS비율은 보통주자본비율 12.71%, 기본자본비율 13.83%, 총자본비율 14.40%입니다. 2024년 3분기말 기준에 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본 건 발행분( 억원)만 반영하여 산출한 결과 당사의 예상 보통주자본비율은 12.71%, 기본자본비율은 %(본 사채 발행 이전 대비 약 %p 상승), 총자본비율은 %(본 사채 발행 이전 대비 약 %p 상승)가 될 것으로 추정 됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다. (3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측 본 사채의 발행을 통해 당사의 BIS 총자본비율 및 기본자본비율은 2024년 3분기말 기준 각각 p 상승할 것으로 예상됩니다. ( 억원 발행 가정). 이는 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본 건 발행분( 억원)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자분께서는 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다. [본 사채 발행 시 BIS자기자본비율 변동사항 예측 현황] (단위 : 백만원) 구분 발행전 (A) 발행후 (B) BIS기준 자기자본 위험가중자산 자기자본비율 BIS기준 기본자본 기본자본비율 보통주자본 보통주자본비율 주1) 2024년 3분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분( 억원)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2024년 3분기 보고서를 기준으로 산출 하였습니다출처 : 당사 2024년 3분기 보고서 (주13) 정정 전 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액 [제9회] (단위: 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 나. 발행 제비용의 내역 [제9회] (단위: 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 발행가액 X 0.07% 인수수수료 발행가액 X 0.20% 대표주관수수료 발행가액 X 0.01% 사채관리수수료 정액 신용평가수수료 한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜, NICE신용평가㈜ 상장수수료 1,000억원 이상~2,000억원 미만 상장연부과금 상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원) 발행등록수수료 발행액 X 0.001% (최대 50만원) 표준코드신청수수료 건당 정액 20,000원 합 계 주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. 2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용목적 금번 당사가 발행하는 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행자금은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 가. 자금의 사용목적 회차 : (기준일 : 2024년 11월 25일 (단위
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: 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 나. 자금의 세부 사용내역 본 조건부 자본증권의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤 III 기준에 부합하는 동사의 BIS자기자본비율의 향상과 자본적정성 제고에 있습니다. 동사의 BIS자기자본비율은 2024년 3분기말 기준 규제비율은 상회하고 있지만 향후 규제 수준이 높아짐에 대비하기 위해 일정 수준 이상으로 BIS자기자본비율을 관리하고 있습니다. (1) 자금 세부 사용내역 본 조건부자본증권 발행을 통해 조달된 자금 1,000억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다. [운영자금 상세내역] (단위 : 원) 구분 금액 자금사용 세부목적 비고 운영자금 등 지주사 자체 운영자금 등 계 주1) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다. 당사는 수요예측 결과에 따라 전자등록금액 합계 최대 1,450억원까지 증액 발행을 결정할 수 있습니다. 증액 발행시에 최초 신고 금액인 전자등록금액 합계 1,000억원 대비 추가로 조달하게 되는 금액은 전액 운영자금으로 사용될 예정입니다. (2) 본 사채 발행 시 BIS자본비율 변동사항 예측본 사채의 발행을 통해 당사의 BIS 총자본비율 및 기본자본비율은 2024년 3분기말 기준 각각 0.28%p 상승할 것으로 예상됩니다. [본 사채 발행 시 BIS자본비율 변동사항 예측 현황] (단위 : 백만원) 구분 발행전 (A) 발행후 (B) BIS기준 자기자본 위험가중자산 자기자본비율 BIS기준 기본자본 기본자본비율 보통주자본 보통주자본비율 주1) 2024년 3분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(1,000억원)만 반영하여 산출한 결과입니다.주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2024년 3분기 보고서를 기준으로 산출 하였습니다.출처 : 당사 2024년 3분기 보고서 (주13) 정정 후 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액 [제9회] (단위: 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 발 행 제 비 용(2) 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 나. 발행 제비용의 내역 [제9회] (단위: 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 발행가액 X 0.07% 인수수수료 발행가액 X 0.20% 대표주관수수료 발행가액 X 0.01% 사채관리수수료 정액 신용평가수수료 한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜, NICE신용평가㈜ 상장수수료 1,000억원 이상~2,000억원 미만 상장연부과금 상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원) 발행등록수수료 발행액 X 0.001% (최대 50만원) 표준코드신청수수료 건당 정액 20,000원 합 계 주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. 2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용목적 금번 당사가 발행하는 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행자금은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 가. 자금의 사용목적 회차 : (기준일 : 2024년 11월 일 (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 나. 자금의 세부 사용내역 본 조건부 자본증권의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤 III 기준에 부합하는 동사의 BIS자기자본비율의 향상과 자본적정성 제고에 있습니다. 동사의 BIS자기자본비율은 2024년 3분기말 기준 규제비율은 상회하고 있지만 향후 규제 수준이 높아짐에 대비하기 위해 일정 수준 이상으로 BIS자기자본비율을 관리하고 있습니다. (1) 자금 세부 사용내역 본 조건부자본증권 발행을 통해 조달된 자금 억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다. [운영자금 상세내역] (단위 : 원) 구분 금액 자금사용 세부목적 비고 운영자금 등 지주사 자체 운영자금 등 계 주1) 발행제비용은 회사
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자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다. (삭제) (2) 본 사채 발행 시 BIS자본비율 변동사항 예측본 사채의 발행을 통해 당사의 BIS 총자본비율 및 기본자본비율은 2024년 3분기말 기준 각각 %p 상승할 것으로 예상됩니다. [본 사채 발행 시 BIS자본비율 변동사항 예측 현황] (단위 : 백만원) 구분 발행전 (A) 발행후 (B) BIS기준 자기자본 위험가중자산 자기자본비율 BIS기준 기본자본 기본자본비율 보통주자본 보통주자본비율 주1) 2024년 3분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분( 억원)만 반영하여 산출한 결과입니다.주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2024년 3분기 보고서를 기준으로 산출 하였습니다.출처 : 당사 2024년 3분기 보고서 위 정정사항외에 모든 사항은 2024년 11월 25일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 7. 신용평가에 대한 사항 당사의 기업신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다. 평가회사 평가종류 평가일 평가등급 나이스디앤비 공공(입찰용) B+ B+ B+ B+ B+ B+ 민간(CLIP) BB- B+ B+ B+ B+ B+ B+ NICE신용평가정보 민간(기업신용인증서) B+ B+ B+ B+ B+ B+ 한국기업데이터 공공(공공신용평가) BB+ 민간(KCR-3+) BB+ BB+ BB+ BB+ BB BB 8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 코스닥시장상장 1994년 12월 22일 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁 공시대상기간(2018.01.01 ~ 2022.12.31) 중 회사의 주된 변동 내용은 다음과 같습니다. 회사의 연혁 2018. 07 고효율에너지 기자재 인증(ETUS2 250kVA)2019. 04 품질경영 시스템인증(QMS-1605)2019. 10 우수단체표준제품 확인획득2020. 09 인적자원개발 우수기관 인증(고용노동부,교육부,산업통상자원부,중소벤처기업부)2020. 12 가족친화기업 인증획득 (여성가족부) 나. 회사의 본점소재지 회사명 본점소재지 주소 이화전기공업(주) 서울시 강남구 논현로 746 석호빌딩 7층 다. 최대주주의 변동 최대주주명 최대주주 변동일 비고 이트론 주식회사 2018년 06월 19일 3자배정 유상증자 납입에 따른 변경 ※ 자세한 사항은
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 본사인 서울사무소를 거점으로, 경기도 광주에 생산공장을 두고 운영하고 있습니다.사업 부문별로는 전기사업을 관장하는 UPS 및 변압기, 정류기 등이 있으며, 방위산업용 무기체계 전원공급기 등의 제조와 판매 사업을 전개하고 있으며, 종속회사인 이스페이스인베스텍을 통해 유가증권의 투자 등의 사업을 영위하고 있습니다.당사가 영위하는 사업 부문별 주요 제품으로는 UPS(무정전 전원장치) 및 몰드변압기, 통신용 전원장치, 정류기 등 다양한 전원공급장치 및 전력변환장치 등이 있습니다. → 제품에 관한 사항은 2. 주요 제품 및 서비스의 가. 주요 제품의 명칭 및 특성 항목을 참고하시기 바랍니다.당사의 2022년 말 별도 기준 매출액은 515억원이며, 무정전전원장치(UPS) 31.92%,정류기 11.55%, 몰드변압기 9.01%, 주파수변환기 13.05%, 전원공급기 5.17%, 기타 29.31%로 구성되어 있습니다. 매출액의 지역별 구성은 수출 3.59%, 내수 96.41%로 구성되어 있습니다. 상기 "1. 사업의 개요"의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2.주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 내용을 참조해 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품의 명칭 및 특성 당사는 UPS(무정전 전원장치) 및 몰드변압기, 통신용 전원장치, 정류기 등 다양한 전원공급장치 및 전력변환장치를 생산 판매하고 있으며 각 제품별 특성은 다음과 같습니다. 1) 무정전전원공급장치(UPS) : 입력전원의 정전 또는 변동에도 출력전원의 안정적인 공급을 하는 장치 무정전전원공급장치(ups).jpg 무정전전원공급장치(ups) 2) 산업용정류기(Rectifier) 및 통신용정류기(Switching mode Rectifier) : 대용량 및 통신시설에 전류의 직류전원을 공급하는 장비3) 몰드변압기(Mold Transformer): 전압을 필요한 값으로 변환시키는 건식형 변압기 정류기 및 변압기.jpg 정류기 및 변압기 4) 주파수변환기(Frequency Converter) : 상용 주파수의 교류 전력을 임의 주파수 교류 전력으로 변환하는 장비5) 전원공급기 : 전원을 공급하는 장비 주파수변환기 및 전원공급기.jpg 주파수변환기 및 전원공급기 6) 기타 배터리, 컨버터 및 보조부품 외 전자기기 등 나. 주요 제품 등의 현황 당사가 생산 판매하고 있는 각 제품별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 / %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비율 전기기기제조 제품상품 무정전 전원장치(UPS) 주요산업 전원. 발전기대체용. 온라인 컴퓨터전원. 통신제어설비. 의료기기. 검사시험설비 정류기(RECT) 지하철. 산업설비.집진장치. 전기분해도금용. 수처리용. 몰드변압기 지하철 전력용.산업송배전용.고층빌딩전력용. 주파수변환기 방산분야 전원공급기 방산분야 기타 보조부품 외 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원 / %) 업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 전기기기제 조 원,부재료 규소강판 건식 및 MOLD TR제작 철판류 장비 구조물 제작 동선류 건식 및 MOLD TR 제작 전선류 장비(UPS, B/CH, F/C 외) 제작 Battery류 UPS설치 PCB류 장비(UPS, B/CH, F/C 외) 제작 계측기류 장비(UPS, B/CH, F/C 외) 제작 반도체류 장비(UPS, B/CH, F/C 외) 제작 장비(UPS, B/CH, F/C 외) 제작 콘덴서류 장비(UPS, B/CH, F/C 외) 제작 차단기류 장비(UPS, B/CH, F/C 외) 제작 기타 수입품 장비 및 장비 제작 합계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 사업부문 품 목 제58기 제57기 제56기 전기기기 제조 규소강판 밧 데 리 1) 산출기준① 전기기기 제조 - 규소강판 규격 구분 제58기 제57기 제56기 규 격 - 밧데리 규격 구분 제58기 제57기 제56기 규 격 2) 주요
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가격변동원인- 세계경제 및 정치적 환경변화로 인한 환율변동 및 유가변동에 따른 생산자의 가격조정에 기인합니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 당사는 주문자생산시스템으로 현재 공통적인 척도에 의한 생산능력을 산출할 수 없습니다. 참고로 월 소정 근로시간인 209시간 기준으로 현재의 주문량을 소화하고 있습니다. 2) 평균가동시간 월 소정 근로시간 209시간 × 12개월 = 2,508시간 라. 생산실적 (단위 : 백만원 / %) 사업부문 품 목 사업소 생산실적 비율 전기기기제조 무정전전원장치(UPS) 곤지암공장 정류기(RECT) 몰드변압기 주파수변환기(RF) 전원공급기(IPD) 기타 합 계 마. 생산설비의 현황 등 (단위 : 천원) 과 목 기초금액 취득액(자본적지출포함) 처분액 기말금액 감가상각비 미상각잔액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 바. 시설투자계획 신규사업투자를 위해 공장신축 및 시설투자 등을 계획하고 있습니다.1) 투자계획 - 당사는 신규사업 투자를 위해 공장신축을 예정하였으나, 신규로 건설하는 것 보다 기존 공장을 인수 하는 것으로 투자계획을 변경 하였습니다. - 공장 인수시 발생되는 비용 등을 고려 하여 건물을 가지고 있는 법인의 지분을 취득하기로 하였으며, 2022. 12. 29. (주)이노페이스의 지분 100%를 당사의 계열회사인 (주)이큐셀로 부터 인수하였습니다.2) 기대효과당사는 추가적인 수익을 창출하기 위한 일환으로 2차전지 사업부문의 진행을 검토하고 있습니다. 당사가 검토하고 있는 2차전지 사업부문은 배터리팩(배터리 모듈 및 패킹) 제조 및 판매 부문으로 해당 공정 완성시 매출 확대를 기대할 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 :백만원 ) 사업부문 매출유형 품목 제58기 제57기 제56기 내수 수출 내수 수출 내수 수출 전자기기제조 및 임대 제품 및A/S, 임대 무정전전원장치(UPS) 정류기(RECT) 몰드변압기(MOLD) 주파수변환기(RF) 전원공급기(IPD) 기타 소계 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 사업부문 판매조직 전기기기 제조 - 민간부문 : 민수영업부,기술영업팀- 공공부문 : 플랜트영업부, 중전기영업부- 방산부문 : 특수영업부 2) 판매경로 사업부문 판매경로 전기기기 제조 - 생산자(공장) --> 소비자- 생산자(공장) --> 납품(공사)업체 -->소비자 3) 판매방법 및 조건 사업부문 판매방법 및 조건 전기기기 제조 - 내수 : 현금 및 외상판매(수주 계약시 계약금 선수)- 수출 : Local 수출, 직수출- 수주 -> 설계 -> 생산 -> 설치 및 시운전 -> 수금(개별계약조건) 다. 판매전략 사업부문 판매방법 및 조건 전기기기 제조 - 정부투자기관 등 영업 확대- 정보 통신업. 반도체 관련업 중점 영업- 해외 및 방산부문 영업 적극 추진- 신제품 개발을 통한 수요 창조 라. 수주상황 (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 주한미군 패트리어트 주파수 변환기 설치 IBK 하남데이터센터 신축공사 관급자재 구매 (무정전전원장치) 합 계 ※ 상기 수주상황 중 주한미군 패트리어트 주파수 변환기 설치 공급계약 건은 보고서 제출일 현재 계약 상대방의 요청으로 인해 기존 납기일인 2021년 12월 31일에서 2023년 12월 31일까지 납기일이 2년 연장되었습니다.※ 상기 내용은 단일판매공급계약 체결 공시 기준으로 작성되었으며, 그 외 수주현황은 영업기밀에 해당되어 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 자본위험관리 연결실체의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 (A) 자본 (B) 현금및현금성자산
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및 유동성 금융기관예치금 (C) 차입금 (D) 부채비율 (A/B) 순차입금비율 (D-C)/B 2) 재무위험관리 연결실체는 연결실체의 운영과 관련한 여러 활동으로 인하여 외환위험, 유동성위험, 이자율 변동위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 재무관리부문은 재무성과에 잠재적으로 불리하게 작용할 수 있는 영향을 최소화하고 이러한 잠재적 위험을 식별하여 이를 허용 가능한 수준으로 제거하거나 감소, 회피하기 위해 노력하고있습니다. ① 외환위험연결실체의 외환거래의 대부분은 USD로 이루어집니다. 연결실체는 제품 수출 및 원재료 수입거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말현재 연결실체가 기능통화 이외의 외화로 표시한 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR JPY 합 계 환율의 변동은 외화환산손익을 통해 연결실체의 당기손익에 영향을 미칩니다. 당기말 및 전기말 각 통화별 원화환율이 10% 변동할 경우 당기손익에 미치는 영향은 아래와같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY ② 유동성위험연결실체의 재무관리 부문은 향후 현금흐름을 예측하여 자금관리 계획을 수립하고 있습니다. 이 자금관리 계획에는 단기적인 계획 뿐만 아니라 중장기적인 계획을 포함하며, 영업자금 수요를 예측하고 이에 따른 자금 조달 계획을 수립하는 등의 활동이 수행됩니다. 연결실체의 경영진은 현재 영업활동현금흐름이 충분하며 추가적인 차입능력을 보유하고 있어서 연결실체가 보유한 금융부채를 향후 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 금융기관과 당좌차월약정을 체결하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1년 이내 5년 이내 5년 이후 당기말 : 현금및현금성자산 금융기관예치금 매출채권 기타수취채권 당기손익- 공정가치측정금융자산 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 상각후 원가측정금융자산 합 계 전기말 : 현금및현금성자산 금융기관예치금 매출채권 기타수취채권 당기손익-공정가치측 정금융자산 기타포괄손익-공정가 치측정금융자산 상각후원가측정금융자 산 합 계 당기말 : 매입채무 차입금 전환사채(*) 신주인수권부사채(*) 당기손익-공정가치 측정금융부채(*) 기타지급채무 합 계 전기말 : 매입채무 차입금 전환사채(*) 신주인수권부사채(*) 당기손익-공정가치 측정금융부채(*) 기타지급채무 합 계 (*) 잔여만기는 1년 이상이나, 투자자는 기중에 조기상환청구권을 행사할 수 있어 유동부채로 분류하였습니다. ③ 이자율변동위험연결실체는 변동금리로 차입한 차입금으로 인하여 이자율 변동에 따른 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 연결실체의 경영진은 이자율 변동 현황을 주기적으로 검토하여 이를 상환 또는 차환하는 방법으로 관리하고 있습니다. 당기말 현재 시장이자율 1% 변동시 변동이자율 차입금 이자비용이 연간 순금융수익(비용)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 변동이자율 차입금 이자비용 ④ 신용위험연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결실체는 외환은행 등의 금융기관에
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현금및현금성자산과 금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 금융기관예치금 매출채권 기타수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합 계 ⑤ 기타 가격위험 관리연결실체는 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 채무증권의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 공정가치측정금융자산 중 시장성이 있는 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결실체의 경영진이 승인하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 전환사채 당기말과 전기말 현재 시장가격 5% 변동시 시장성있는 채무증권의 가격변동이 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 5%상승시 5%하락시 5%상승시 5%하락시 당기손익 3) 파생상품 등 계약현황 ① 제 40회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 구 분 내 용 사채의 명칭 제40회 무기명식 무보증 사모 전환사채 액면금액 상환방법 만기까지 보유한고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2024년 5월 24일 본 조 제10호 금액에 대하여 일시 상환하도록 한다. 단, 상환기일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 조기상환청구권 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항: 본 사채의 “사채권자”는 “본 사채”의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 05월 24일 그 이후 도래하는 매 이자지급일에 사채 권면금액의 전부 또는 일부 금액에 해당하는 금액에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 표면이자율 행사가격 1주당 2,490원 행사기간 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2022년 5월 24일 부터 원금상환기일 1개월전일인 2024년 4월 24일까지 발행할 주식의 종류 기명식 보통주 ※ 전환사채에 관한 자세한 내용은 금융감독원 전자공시시스템 DART (http://dart.fss.or.kr)에 2021년 5월 25일 공시한 '[정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정)'을 참고하여 주시기 바랍니다. ※ 최초 행사가액은 2,490원이며 2022년 12월 26일 1주당 702원으로 조정되었습니다. 관련하여 금융감독원 전자공시시스템 DART (http://dart.fss.or.kr)에 2022년 12월 26일 공시한 전환가액의 조정(제40회차)를 참고하여 주시기 바랍니다.③ 제 41회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채 발행 구 분 내 용 사채의 명칭 제41회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 액면금액 상환방법 본건 사채는 사채만기일에 원금을 일시 상환한다. 다만, 사채만기일이 은행의 영업일(이하 “영업일”)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 지급하고, 사채만기일이후의 이자는 계산하지 아니한다. 조기상환청구권 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항:사채권자는 필요에 따라 사채발행일로부터 1년이 경과한 날인 2022년 10월 01일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날을 조기상환일로 하여 아래의 방법과 조건으로 본건 사채의 권면금액별 원리금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 발행회사는 이에 응하여야 한다. 단, 조기상환일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.