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따라 인식한 영업권 손상차손 입니다. ☞ 자산 손상의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'과 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'의 '라. 타법인출자 현황'을 참조하시기 바랍니다. 아. 조직개편 영향 및 경영합리화 분석 2024년 12월, 4년이라는 긴 여정 끝에 대한항공은 한진그룹이라는 지붕 아래 아시아나항공과 진정한 한 가족이 되었습니다. 지난 한 해 동안 당사는 통합 항공사를 대비한 여러 조직개편을 추진하였습니다.기업결합 관련 주요 이슈 해결을 위해 기업결합 T/F(Task Force)뿐 아니라 인수준비 T/F를 별도 구성하여 인수 단계별 필수 절차 및 중점 관리 사항들을 적기에 처리하였습니다. 또한 통합을 대비한 조직체계 구성을 위해 본사 및 해외지역을 대상으로 조직개편을 추진하였습니다. 객실 조직의 경우, 객실 서비스 품질을 개선하고 통합에 따른 인력 규모 확대에 대비하여 객실승원부 산하 객실승원팀 및 객실훈련원을 확대 개편하였습니다. 정비 조직 또한 절대 안전운항 체제를 확보함과 동시에 훈련 수요 증대 대응을 위해 정비훈련원을 확대 개편하였습니다. 해외지역의 경우에는 향후 통합 과정에서 지역 내 이슈 발생 시 즉시 대응할 수 있도록 조직체계를 개편하였습니다. 미주/중국/일본의 지역본부와 구주/동남아 지역의 통합담당실은 통합의 구심점이 되어 지역별 특성을 고려한 해외 조직 통합을 도모할 계획입니다. 또한 각 해외지점은 통합지점이 합리적인 체계하에 운영될 수 있도록 국가별 대표지점을 선정하였으며, 지점 운영기준을 보완하였습니다.아울러, 향후 통합사의 안전 운항 목적으로 인적요소에 의한 Risk를 관리하는 팀을 신설하고, 및 준법 경영을 제고하기 위해 법무 및 재무 컴플라이언스 체계를 강화하는 팀을 신설하거나 전환하였습니다.기업결합 승인 완료 후 시정조치 이행을 위한 이행관리 업무는 현재 전담 T/F에서 주도하고 있으며, 본격적인 통합 추진 업무를 수행할 수 있도록 통합추진위원회 및 상설 T/F를 구축하고 양사간 협업체계를 마련하였습니다. 대한항공은 안정적인 통합 항공사 출범을 위해 전사 조직 체계를 지속 검토하고, 통합 시너지를 제고할 수 있도록 각 부문에서 최선을 다하겠습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황(연결 기준) 당사는 경기민감도가 높은 항공산업의 구조적 불확실성을 최소화하고 향후 기재 투자ㆍ아시아나항공 통합 및 유사시 자금소요에 대비하기 위하여 주기적으로 자금수지를 예측하고 있으며, 지속적인 이익 창출과 최적의 자본시장 조달 수단을 통하여 안정적인 유동성을 유지 관리하고 있습니다.당사의 당기말 기준 현금 및 현금성자산과 기타금융자산은 6조 7,309억원으로 전기대비 5,535억원 증가하였습니다. 유동비율은 전기 91%에서 당기 68%로, 전기 대비 23%p 하락하였으며, 이는 당기 아시아나항공의 종속회사 편입에 따른 영향입니다. 다만, 당사의 우수한 영업현금창출력 및 외부자금 조달능력 등을 감안 시 향후 1년 기간 내 회사의 유동성 위험이 발생할 가능성은 낮을 것으로 판단하고 있습니다.당사는 안정적으로 유동자금을 유지하기 위해 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 통한 여유자금을 운영하고 있습니다. (단위 :백만원 ) 구분 제63기 제62기 증감 현금 및 현금성자산 기타금융자산(*) 합계 (*) 단기금융상품과 기타유동금융자산의 합계입니다. (단위 :백만원 ) 구분 제63기 제62기 증감 유동자산 유동부채 유동비율 -23%p 당사의 현금 및 현금성자산은 영업활동을 통하여 4조 5,589억원 증가하였고, 투자활동을 통하여 8,707억원 감소하였으며, 재무활동 등을 통하여 2조 1,625억원이 감소하였습니다.투자활동으로 인한 현금유출은 전기 대비 1조 5,393억원 감소하였고 재무활동으로 인한 현금유출은 전기 대비 773억원 증가하였습니다. (단위 :백만원 ) 구분 제63기 제62기 기초 현금 및 현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동 기말 현금 및
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현금성자산 나. 자금조달과 지출(연결 기준) (1) 자금 조달 현황당사의 당기말 현재 차입금 규모는 리스부채 10조 9,266억원, 장단기 차입금 5조 2,332억원, 사채 2조 9,056억원 및 자산유동화차입금 3,605억을 포함하여 19조 4,259억원이며, 전기말 대비 총 8조 4,791억원 증가하였습니다. (단위 :백만원 ) 구분 제63기 제62기 증감 리스부채 장단기차입금 자산유동화차입금 사채 합 계 관련 상세내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 3. 연결재무제표 주석 > 주석 21 및 22'를 참고하시기 바랍니다.당기말 현재 자금조달 관련 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 당사는 금융부채의 만기 분산을 통해 특정 기간에 상환으로 인한 현금 유출이 집중될 수 있는 위험을 관리하고 있습니다. (단위 :백만원 ) 구분 1년 이하 1년 초과 5년 이하 5년 초과 합 계 리스부채 장단기차입금 자산유동화차입금 사채 합 계 ※ 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급해야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다.(2) 조달자금과 관련된 이행조건 여부당사의 조달자금 관련하여 다음과 같은 이행의무 조건이 부과되어 있으며 당사는 모든 이행의무 조건을 준수하고 있습니다.당사가 발행한 사채에는 투자자 보호를 위한 부채비율 1,500% 이하 유지, 담보권 설정제한, 자산처분액 제한 등의 의무조건이 부과되어 있으며, 미준수시 기한의 이익상실 선언 사유가 될 수 있습니다.자산유동화 차입금에는 일정 기간의 부채상환계수 (Debt Service Coverage Ratio) 준수 등의 의무조건이 부과되어 있으며, 일정 기준에 미달하는 경우 자산유동화 차입금의 조기상환 사유 등에 해당합니다.금융리스 차입금에는 당사의 타차입금에서 USD 5백만불 이상 내지 10백만불 이상의 지급불능 발생 시 해당 금융리스 차입금의 기한의 이익이 상실되는 Cross Default 조항이 있습니다.(3) 신규 지출과 관련된 사항당사는 2020년 11월 16일 아시아나항공 지분 63.9%를 1조 5천억원에 취득할 것을 결정하였고, 2024년 12월 11일부로 잔금 8,000억원 지급을 완료함으로써 2024년 12월 12일자로 아시아나항공을 당사의 종속회사로 편입하였습니다.이 외 중요한 지출의 목적과 규모 등에 관한 사항은 상기의 '4. 유동성 및 자금조달과지출 > 가. 유동성 현황' 기재 내용 및 'II. 사업의 내용 > 3. 원재료 및 생산설비 > 라. 생산 설비에 관한 사항 > (3) 중요한 설비의 신설'을 참고하시기 바랍니다. 5. 부외거래 (1) 당기말 현재 차입거래(항공기 리스) 등과 관련하여 당사가 종속회사 이외의 자에게 제공한 지급 보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천USD) 제공받은 회사 통화 보증금액(잔액) 금융기관 보증기간 기초 증가 감소 기말 USD 중국공상은행 USD 중국공상은행 해당 부외거래 관련 향후 중요한 자금지출을 초래할 수 있는 후속사건은 없으며, 당사 재무상태 및 영업실적에 미치는 영향도 없습니다. (2) 그 외의 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 3. 연결재무제표 주석 > 주석 21, 22, 44'을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 (1) 회사는 유가 변동위험, 환율 변동위험 및 이자율위험 등을 관리하기 위하여 유가옵션, 통화스왑 및 이자율스왑계약 등의 파생상품 계약을 체결하고 있습니다.(2) 외화(환율)위험관리회사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율 변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 달러화의 경우 지출이 수입보다 많고, 외화차입금 비중이 높아 환율변동에 따라 손익 및 현금흐름에 영향을 미칩니다. 회사는 원화를 비롯한 엔화와 유로화 등의 잉여 통화 차입을 추진함으로써 통화별 수입, 지출의 균형화를 도모하고, 결과적으로 환율변동 위험에 노출된 외화규모를 최소화하여 관리 중입니다. 또한, 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 내부 절차에
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맞게 환율 관련된 파생상품 계약을 체결하여 환율변동 위험을 관리하고 있습니다. (3) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이자율의 변동은 회사의 손익 및 현금흐름에 영향을 미칩니다. 회사는 이자율 위험을 관리하기 위하여, 원화 고정금리 차입을 최대로 추진하고 있으며, 엔화와 유로화 등의 잉여통화를 활용한 차입시에도 고정금리 차입을 우선적으로 고려하고 있습니다. 또한, 승인된 정책 한도 내에서 내부 절차에 맞게 이자율 스왑 등의 파생상품 계약을 추진하여 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 금융자산 및 금융부채의 이자율위험 노출정도는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 3. 연결재무제표 주석 > 주석 40. (5) 유동성위험관리'에서 상세하게 설명하고 있습니다(4) 유가변동위험관리항공운송업은 영업원가 중 유류비 비중이 큰 사업으로 유가 등락에 따라 손익 및 현금흐름에 영향을 미칩니다. 항공유 등 석유제품의 시장가격은 산유국의 원유 생산량 및 지정학적 리스크, 원유 재고 수준, 상품시장 투기수요, 셰일 가스 생산 등 여러가지 요소들로 인해 크게 변동합니다. 회사의 연간 예상 항공유 소모량은 약 3,050만 배럴이며, 연료효율이 높은 신기재 도입, 유류할증료, 유가 파생상품 거래 등을 통하여 유가 변동위험을 관리하고 있습니다. 나. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정동 개정사항은 부채의 유동 및 비유동 분류에 영향을 미치며, 이는 보고기간종료일 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 부채가 유동 또는 비유동으로 분류되도록 요구합니다. 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 판매로 회계처리되는 판매후리스에 대하여 후속측정 요구사항을 추가하였습니다.리스개시일 후에 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에 대해서는 판매자-리스이용자가 어떠한 차손익도 인식하지 않는 방식으로 '리스료'나 '수정 리스료'를 산정하도록 요구합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품 공시' 개정동 개정사항은 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 공시 목적에 재무제표 이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정의 주요 조건, 잔액, 결제기간 및 관련된 현금흐름 정보를 공시해야 한다는 점을 추가합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'를 개정하여 유동성위험 집중도에 대한 익스포저와 관련한 정보를 공시하도록 하는 요구사항의 예로 공급자금융약정을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.☞ 그외의 사항은 'Ⅲ. 재무에관한 사항 > 3. 연결재무제표 주석 > 주석 2, 3' 및 'III. 재무에 관한 사항 > 5. 재무제표 주석 > 주석 2, 3'을 참고하시기 바랍니다. 다. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 - 환경관련 제재사항이나 행정조치등에 관한사항은 'II. 사업의 내용 > 7. 기타 참고사항 > 마. 환경 물질의 배출 또는 환경 보호와 관련된 정부 규제의 준수'를 참조하시기 바랍니다.- 당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 라. 법규상의 규제에 관한 사항 - 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.
대한항공 — 사업보고서 (2024.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 단기금융상품의 순증감 장기금융상품의 순증감 장기대여금의 감소 리스채권의 회수 기타유동자산의 증가 유동성상각후원가측정금융자산의 처분 당기손익-공정가치측정금융자산의처분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 종속기업투자의 처분 종속기업투자의 취득 관계기업투자의 취득 유형자산의 처분 유형자산의 취득 매각예정자산의 처분 무형자산의 처분 무형자산의 취득 파생상품의 증가 파생상품의 감소 보증금의 감소 보증금의 증가 기타비유동자산의 감소 기타비유동자산의 증가
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ㈜셀바이오휴먼텍은 2015년 07월 07일 설립되어 셀룰로스 분자 제어 기술을 적용한 마스크팩 소재를 개발 및 제조하여 화장품 내 마스크팩 시장과 동반 성장하고 있는 기업입니다. ㈜셀바이오휴먼텍은 마스크팩 소재 신소재 개발을 통한 소재 다각화로 국내 시장을 넘어 글로벌 시장으로 납품을 진행하고 있습니다. 또한, 동사는 추가적인 성장동력원을 확보하기 위해 창상피복재 내 하이드로콜로이도 소재 및 흡습체도 개발이 완료되었습니다. 가. 주요 사업 개요 한국생산기술연구원에서 근무하며 셀룰로스를 활용한 메티컬 섬유소재연구 및 창업프로그램을 진행 중이던 이권선 대표이사는 마스크팩 섬유소재 시장이 대부분 중국의 저가 부직포 수입에 의존적이라는 점과 셀룰로스 프리미엄 마스크팩 섬유소재 시장에서 일본 아사히카세이의 뱀리제가 각광 받고 있다는 점에 착안하여, 메디컬 섬유소재를 응용한 새로운 친환경 마스크팩 섬유소재를 개발하여 향후 해외 의존적인 마스크팩 섬유소재 시장과 셀룰로스 프리미엄 마스크팩 섬유소재 시장에 진입하고자 기술개발 및 제품 판매를 위한 준비를 하여 당사를 설립하게 되었습니다. 특히, 마스크팩 시장은 2000년대에 들어서면서 기능성을 높인 마스크팩 제품이 출시되면서, 마스크팩이 화장품 시장에서 하나의 독립적인 제품 라인으로 인식되기 시작하였습니다. 그리고 마스크팩 시장이 성장하면서 마스크팩 섬유소재도 점차적으로 변화, 발전하였습니다. 당사는 신사업을 통한 외형 및 수익성 모색을 위해 2020년 3월 물류기지 구축 및 신규사업인 창상피복재 등의 메디컬 분야 진출로 화성 바이오밸리 산업단지내에 600평 규모의 메디컬 센터 건설하여 2022년 현재 양산체계를 구축했습니다. 현재 화장품용으로 사용하는 패치 제품군을 생산 및 판매 중에 있습니다. 화장품용 패치를 시작으로 메디컬 용으로 사용할 수 있는 창상피복재에 대한 개발도 진행 중에 있습니다. (1) 마스크팩 소재 당사가 판매하는 주요 제품은 친환경 마스크팩 시트소재입니다. 마스크팩 시트소재 중에서도 당사의 기술력이 적용된 ‘부직포(시트) 타입’의 마스크팩 소재를 판매하고 있습니다. 당사의 제품 라인업은 아래와 같습니다. [ 주요 제품 라인업 및 종류별 특징] 구분 특징 PT CELL - 피부 밀착력이 뛰어난 대나무 소재 - 피부 리프팅 효과를 부여하는 시트의 자연 수축 현상 - 다양한 점도의 에센스 적용 가능 SEMI GEL - Gel 형태로 고흡수성을 가진 Lyocell 소재 - 고수분을 저장할 수 있는 투명 Gel - 우수한 반발탄성 S Cell - 부드러운 감촉의 Rayon 소재 - 극세사 Touch 발현 - 피부를 빈틈없이 감싸주는 밀착력 NC Cell - 뛰어난 투명성을 지닌 Lyocell 소재 - 부드러운 성질의 개질된 시트 - 저자극성 섬유구조 주) 상기 제품군은 생분해성 인증 및 비건(Vegan) 인증을 획득하였습니다. 상기와 같이 당사가 가공하는 소재는 품목별로 매우 Spec이 다양하며, 각각의 제품마다 고유의 장점이 존재합니다. 특히, 상기 제품군들은 생분해성 인증과 더불어 비건(Vegan) 인증도 획득한 만큼 친환경 소재 제품입니다. 아울러, 소비자들의 트렌드는 시트의 고기능성이 요구되는 상황으로 변화되고 있으며, 당사의 Semi Gel 프리미엄 시트로 수요가 높아지고 있습니다. 당사는 상기와 같은 각 제품 라인업 확보를 통하여 최종적으로 마스크팩 브랜드사에서 요구하는 소재를 납품하고 있으며, 각 마스크팩 제품마다 추구하는 브랜드이미지 및 소비자 니즈를 충족시키고 있습니다.(2) 하이드로콜로이드 당사가 현재 신사업 영역으로 확장한 화장품용 패치류 및 의료용(예정) 창상피복재는하이드로콜로이드 타입으로 여드름과 같은 가벼운 피부손상에서부터 창상의 오염방지와 상처보호를 목적으로 사용됩니다. 당사는 마스크팩 섬유소재 제조 시 활용되는 수용성 기술과 투명성을 부과하는 기술을 응용하여 인체친화적 습윤환경 조성능력을 높이는 컨셉으로, 타 제품 대비 우수한투명성 패치류를 연구 및 개발 중입니다. 첫 단계인 화장품용 패치류의 경우
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2021년 하반기 경에 개발 완료되어 2022년 상반기부터 판매 중에 있습니다. 추후, 메디컬용으로 확대하고자 추가적인 연구, 개발 진행 중이며 상처의 정도 및 적용 부위에 따라 다양한 형태의 하이드로콜로이드 타입의 창상피복재를 생산할 예정입니다. (3) 부직포당사는 베트남 다낭에 위치한 현지법인 CELL BIO HUMAN TECH VINA Co.,Ltd.을 설립하였습니다. 당사의 마스크팩 섬유소재를 생산하는데 핵심 원재료인 부직포를 전문으로 생산하는 법인으로 약 15,000평 규모의 공장을 설립하여 ‘21년 3월말에 완공되었으며 현재는 PT CELL, SEMI GEL등 반응지도 생산하고 있습니다.이에 따라, 현재 마스크팩 섬유소재의 주요 원재료인 부직포와 반응지를 직접 생산함에 따라, 원가 절감 및 품질 제고를 실현하고 있으며 이를 활용하여 신규 수익원 창출효과도 얻을 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 베트남 다낭공장의 효과로 당사는 국내 최초로 미용 전용 부직포 생산업체로써주로 중국 및 일본에 의존하던 국내 마스크팩 섬유소재 시장에서 해외의존도를 크게 낮추는데 기여할 것으로 예상됩니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 설명 당사가 판매하는 주요 제품은 친환경 마스크팩 시트소재 및 하이드로 콜로이드입니다. 마스크팩 시트소재 중에서도 당사의 기술력이 적용된 ‘부직포(시트) 타입’의 마스크팩 소재를 주력으로 판매하고 있습니다. 구분 특징 제품명 중량(g) 비고 PT CELL - 피부 밀착력이 뛰어난 대나무 소재 - 피부 리프팅 효과를 부여하는 시트의 자연 수축 현상 - 다양한 점도의 에센스 적용 가능 Plain Mesh Plain Plain Plain PT2 40 Plain PT2 50 Plain PT2 70 Plain SEMI GEL - Gel 형태로 고흡수성을 가진 Lyocell 소재 - 고수분을 저장할 수 있는 투명 Gel - 우수한 반발탄성 Gel touch Gel touch Gel touch Gel touch Gel touch Gel touch S Cell - 부드러운 감촉의 Rayon 소재 - 극세사 Touch 발현 - 피부를 빈틈없이 감싸주는 밀착력 S Cell 35 Plain S Cell 50 Plain S Cell 60 Plain S Cell 70 Plain Plain NC Cell - 뛰어난 투명성을 지닌 Lyocell 소재 - 부드러운 성질의 개질된 시트 - 저자극성 섬유구조 Plain Plain Plain S Br 405 Plain S Br 45 Plain S Br 50 Plain 하이드로콜로이드 -소수성 고분자와 친수성 고분자를 활용한 점착력과 흡수율이 우수한 소재 AB,BR등 주) 상기 제품군은 생분해성 인증 및 비건(Vegan) 인증을 획득하였습니다. 기존 마스크팩은 셀룰로스계 섬유 소재 PP, PET와의 혼방 소재 등이 사용되었지만, 사용상 피부에 대한 밀착성과 투명도 등이 떨어지고, 건조 속도가 빠르다는 단점을 가지기 때문에 미용 유효 성분을 피부로 오랜 시간 전달하지 못하는 단점을 지녔습니다. 이러한 문제점을 보완할 수 있는 소재로 2014년 Cupra가 소개되었지만 일본 ASHAI KASAI사에서 독점 공급하고 있어 기존 소재 대비 비싸고 전량 공급이 한정되어 있다는 문제점이 있으며 더 나아가 국내 소재부품산업의 자주성 확립을 위해 국산화 목적으로 개발한 것이 당사의 PT Cell입니다. 셀룰로스계 기재를 화학적으로 개질하는 Hydroxy ethyl화를 통하여 소재의 보습 능력과 밀착성을 향상시킨 대나무 셀룰로오스 소재의 제품이며 생분해가 가능한 장점을 가지고 있습니다. Cupra대비 성능은 우수하지만 가격은 낮은 장점을 가지고 있습니다. Semi Gel은 고급소재로 마케팅되고 있는 하이드로겔, 바이오셀룰로스의 장점을 일반 부직포에서 구현해 내기 위해 개발된 신규 제품입니다. 주요 특징은 하이드로겔의 Gel 형태를 취하며, 바이오셀룰로스의 뛰어난 흡수력을 가지는 것을 특징으로 하고 있습니다. 하이드로겔은 일부 합성가교제를 사용해 피부트러블 발생 위험이 있고
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바이오셀룰로스는 미생물 발효방식으로 방부제 등 화학성분 함유량이 높은 단점을 가지고 있지만, Semi Gel은 이런 소재의 성능적인 장점을 가지면서도 단점인 합성가교제 및 방부제 등의 화학성분을 사용하지 않습니다. 또한 인공눈물, 식품 첨가물 등에 사용되는 셀룰로오스 카르복시 메틸 유도체인 CMC를 부직포에 응용하여 개발된 기술이 적용되어, 생분해가 가능하며 화학물질이 남아있지 않은 장점이 있습니다. 기존 소재의 건조시간은 50~65분 사이지만, Gel에 수분을 머금을 수 있도록 개질한 Semi Gel은 100분 이상의 건조시간을 나타내 오랜 시간 미용 유효 성분을 피부에 공급할 수 있습니다. (3) 하이드로콜로이드하이드로콜로이드는 소수성 물질과 친수성 물질이 콜로이드상으로 혼합된 물질 입니다.하이드로콜로이드를 피부 상처 또는 염증 부위에 부착하면 삼출물을 흡수하며, 자체점착력으로 피부 밀착력이 우수한 특징을 갖습니다.의료기기 목적으로 개발되었으나, 현재는 이미용 및 공산품으로도 응용되어 사용분야가 확장되고 있는 추세입니다. 나. 주요 제품 등의 매출현황 (1) 제품별 매출 현황 (단위 : 원) 매출유형 품 목 제10기(2024년) 제9기(2023년) 제8기(2022년) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 제품매출 PT Cell 류 하이드로콜로이드 기타 합 계 (2) 주요 제품설명 제품명 제품의 개요 PT Cell 류 대나무를 원료로 한 100% 셀룰로스 시트입니다. GEL과 같은 투명도와 터치(Touch)를 지닌 100% 셀룰로스 시트입니다. 기타 마스크팩 섬유소재 류 유칼립투스 나무 추출물로 제조한 NC CELL 류와 그외 S CELL, S BR, 미세전류 시트, 광테라피 등의 시트입니다. 하이드콜로이드 소수성 고분자와 친수성 고분자를 활용한 점착력과 흡수율이 우수한 소재입니다. 기타 마스크팩 섬유소재 외, 하이드로콜로이드, 타공 등 상기 품목 외 입니다. 주) 부직포를 얼굴모양으로 성형하는 타공 과정입니다. 다.주요 제품등의 가격 변동 추이 당사가 고객에게 제공하는 마스크팩 섬유소재는 고객사별로 요구되는 조건별로 상이하고, 납품 물량 및 환율 등 당시 납품 상황에 따라 제품의 가격의 편차가 있습니다. 또한, 사양에 따른 구체적인 가격 변동 사항은 영업적으로 보호되어야 할 필요가 있으므로 제품에 대한 단가를 기재하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 (1) 매입 현황당사가 매입하는 원재료 현황은 다음과 같습니다. 화장품시트 소재 산업 특성상 원재료 비중이 높은편이며, 약품에 비해 상대적으로 높은편입니다. (단위 : 원) 구분 제10기(2024년) 제9기(2023년) 제8기(2022년) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 소재류 원재료A 국 내 수 입 소 계 원재료B 국 내 수 입 소 계 원재료C 국 내 수 입 소 계 부재료 기타 국 내 총 합 계 국 내 수 입(*) 합 계 (*) 상기 매입액에는 종속회사인 셀바이오휴먼텍 비나에서 위탁 생산한 외주매입액이 포함되어 있으며, 별도 재무제표 기준입니다. 나. 원재료 가격변동추이 [연도별 주요 원재료 가격 변동 추이] (단위: 원) 구분 제10기(2024년) 제9기(2023년) 제8기(2022년) 원재료A 원재료B 원재료C 기타 주1) 당사가 매입하는 원부재료는 생산되는 제품별로 사용하는 원재료가 상이하고, 물량 및 환율변동에 의한 가격 변동이 있습니다. 또한, 가격 변동 사항은 영업적으로 보호되어야 할 필요가 있으므로 원재료 품명을 기재하지 않았습니다.주2) 종속회사인 셀바이오휴먼텍 비나에서 위탁 생산한 외주매입 단가가 포함되어 있습니다. 다. 생산능력 및 생산실적 (1) 생산능력 및 생산실적 제품(품목명) 품 목 제10기(2024년) 제9기(2023년) 제8기(2022년) 마스크팩용소재 생산능력(kg)(*1) 생산실적(kg) 가동율 하이드로콜로이드 생산능력(m)(*2) 생산실적(m) 가동율 생산능력(ea)(*2) 생산실적(ea) 가동율 (*1) 생산능력은 주간 및 야간 일 18시간 월 20일 생산기준입니다. ( 산출방법 : 기계별 시간당
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생산가능수량 * 정상 가동가능시간 ) (*2) 생산능력은 주간 일 9시간 월 20일 생산기준입니다. ( 산출방법 : 기계별 시간당 생산가능수량 * 정상 가동가능시간 ) 주1) - 생산능력은 생산설비 및 생산설비운영 기준에 따라 변동될수 있습니다. - 생산실적은 제품 분류 및 제품포장단위 기준에 따라 변동될수 있습니다. - 생산실적중 직납 및 임가공건은 제외하였습니다. 주2) - 한국 마도공장 하이드로콜로이드 및 베트남 종속회사 반응지 기준입니다 (2) 평균 가동 시간 사업장 일일평균가동시간(hr) 당기 가동일수(일) 종속회사(*) 마도공장 (*) 종속회사의 평균가동시간 및 가동일수는 생지 및 반응지 생산 평균수치입니다.(3) 당해 사업연도의 가동율 (단위: 시간/%) 사업장 당기 가동가능시간 당기 실제가동시간 평균가동율 종속회사(*) 마도공장 주) 가동가능시간은 주간 및 야간 일 18시간 기준이며, 마도공장은 9시간 기준입니다.상기 평균 가동율은 제품별 생산편차가 있으므로, 실제 생산량과는 차이가 있을 수 있습니다.(*) 24년 4분기는 일21시간 기준입니다. 라. 생산설비에 관한 사항 (1) 보고기간말 현재 생산설비 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의 건설중인자산 합 계 기초금액 취득및처분 폐기 대체(*) 감가상각비 기타증감(*) 기말금액 (*) 대체 및 기타증감은 건설중인자산의 본계정대체 및 연결대상 해외종속기업의 유형자산 환산으로 인한 해외사업환산손익으로 구성되어 있습니다. (2) 보고기간말 현재 당사는 회사 소유의 부동산 및 동산에 화재보험에 가입하고 있으며, 그 외 자동차책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다. 화재보험 가입내역은다음과 같습니다. (단위: 원) 보험종류 부보자산 보험회사 부보액 화재보험 부동산(*) 현대해상 삼성화재 삼성화재비나 유형자산 및 재고자산 현대해상 삼성화재 삼성화재비나 합 계 (2) 주요 외주처에 관한 사항당사의 외주 생산의 분야는 단순포장 작업 및 마스크 부직포 컷팅 작업 등 비교적 단순한 작업으로 당사에서 직접 작업하는 것보다 외주작업이 비용 면에서나 작업공정상 원가절감에 유리하여 외주생산을 하고 있습니다. (단위: 원 ) 사업년도 외주처 외주금액 비중 외주내용 제10기(2024년) B사 타공 U사 타공 H사 타공 S사 타공 기타 기타 제9기(2023년) B사 타공 J사 슬리팅 Y사 기타가공 S사 타발 기타 기타 제8기(2022년) B사 타공 J사 슬리팅 Y사 타공 S사 타발 기타 기타 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 1) 품목별 매출 현황 (단위 : 원) 매출유형 품 목 제10기(2024년) 제9기(2023년) 제8기(2022년) 제품매출 PT CELL류 내수 수출 소계 SEMI GEL류 내수 수출 소계 기타류 내수 수출 소계 하이드로콜로이드 소계 합 계 2) 국내 및 수출 매출 현황 (단위 : 원) 구분 제10기(2024년) 제9기(2023년) 제8기(2022년) 국내매출 제품매출 기타매출 수출매출 제품매출 기타매출 합계 나. 수주현황 당사는 화장품업종 특성상 기본계약이 이루어지고 건별 발주서 기준으로 수주가 이루어지는 형대로 진행되므로, 장기매출 또는 수주계약을 체결하고 있지 않습니다. 다. 판매경로 1) 당사가 고객에게 제공하는 마스크팩 섬유 소재 제품 및 하이드로콜로이드 제품은 OEM/ODM사로 납품이 주를 이루고 있습니다. 브랜드사에 직납하는 경우도 있으나,마스크팩 소재는 제조 이후 부직포를 얼굴모양으로 성형하는 타공 과정을 거쳐 마스크팩 제조 OEM/ODM사에 납품하고 있으며, 이후, 마스크팩의 에센스를 충진하고 포장하는 과정을 거쳐 마스크팩 브랜드사에 공급하는 판매 경로를 가지고 있습니다.하이드로콜로이드 제품은 제조 이후, 타발 과정을 거쳐 브랜드사에 공급하고 있습니다. 2) 판매조직 부 서 구 분 인원구성 영업본부 영업1팀 6명 영업2팀 6명 브랜드사업부문 4명 합 계 16명 주) 당사의 판매조직은 영업 본부내에 영업1팀 및 영업2팀, 브랜드사업부문으로 구성되어 있습니다. 라. 판매전략 (1)
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해외 판매전략 해외 고객사들의 판매 채널을 이미 가지고 있으며 자체 마케팅 능력이 있는 해외 Sales Partner 사와의 전략적인 업무 협력을 통해서 효율적인 해외영업을 진행하고 있습니다. 해외 Sales Partner사는 각 대륙별로 Sales Office를 두고 해외 고객사들과 접점 영업을 통해서 고객사의 제품 니즈에 대응하여 프로젝트 확보 및 오더 수주, 운송업무까지 전반적인 프로젝트를 진행하여 해외로부터의 매출이 꾸준히 증가되도록 하고 있습니다. (2) 국내 판매전략 국내 내수 영업은 국내 시트마스크 사용 감소에 대한 대처하며 넓은 스펙트럼의 섬유소재 솔루션 제공을 위해 전략적 파트너쉽을 맺으며 관계를 형성해 나가고 있습니다.마스크팩 브랜드사과의 독점적 공급관계를 확고히하고 독점 섬유소재 외 기존 사용품에 대한 대체공급 기회를 창출 하고 있습니다. 국내 OEM/ODM사의 경우 관계를 돈독히 하며 신흥 성장 브랜드에 대한 집중 영업을 강화하고 있습니다. 마스크팩 소재 판매뿐 아니라 하이드로콜로이드 등 부가가치 창출을 위한 제품 판매를 이어나가고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리요소 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 재무팀은 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. (1) 시장위험 ①외환위험 외환위험은 연결재무제표에 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 연결재무제표에 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 제10기(2024년) 제9기(2023년) 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 USD CNY 매출채권및기타채권 USD 자산합계 매입채무 USD 차입금 USD 부채합계 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD 등에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 세후당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제10기(2024년) 제9기(2023년) 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD CNY 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결회사의 세전이익및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 원) 구 분 세전 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 제10기(2024년) 제9기(2023년) 제10기(2024년) 제9기(2023년) 상승 시 하락 시 (2) 신용위험 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타
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신용보강을 요구하고 있습니다. 당기말과 전기말의 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제10기(2024년) 제9기(2023년) 현금성자산 장ㆍ단기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권및기타채권 기타비유동금융자산 합 계 ① 금융자산의 손상금융 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. · 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 1) 매출채권연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 당기 및 전기의 매출채권에 대한 대손충당금은 다음과 같습니다. 당기말 (단위: 원) 구 분 정상 3개월 초과연체(*) 6개월 초과연체 9개월 초과연체 12개월 초과연체 합 계 매출채권 기대손실률 대손충당금 합 계 전기말 (단위: 원) 구 분 정상 3개월 초과연체 6개월 초과연체 9개월 초과연체 12개월 초과연체 합 계 매출채권 기대손실률 대손충당금 합 계 ② 대손상각비 당기 및 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제10기(2024년) 제9기(2023년) 매출채권 대손상각비 (3) 유동성 위험 현금흐름의 예측은 연결회사의 재무팀에서 수행합니다. 연결회사의 재무팀은 미사용차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 연결회사의 잉여자금은 운전자본 관리에 필요한 수준으로 적절히 유지되고 있습니다. 금융부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. 당반기말 (단위: 원) 구 분 1년 미만 1년이상 2년미만 2년 이상 합계 매입채무및기타채무 리스부채(*) 단기차입금 금융부채 비유동매입채무및기타채무 합 계 (*) 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었습니다. 전기말 (단위: 원) 구 분 1년 미만 1년이상 2년미만 2년 이상 합계 매입채무및기타채무 리스부채(*) 단기차입금 금융부채 비유동매입채무및기타채무 합 계 (*) 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었습니다. 나. 자본위험관리 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. (단위: 원) 구 분 제10기(2024년) 제9기(2023년) 총차입금 등 차감: 현금및현금성자산 차감: 단기금융상품 순부채 자본총계 자본조달비율 당기말과 전기말 현재 순부채가 부의금액으로 산출되므로 자본조달비율은 산출하지 아니하였습니다. 다. 공정가치 (1) 공정가치 서열체계공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의
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정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결회사는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. - 수준1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산 및 부채의 경우 동 자산 및 부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. - 수준2: 가치평가기법을 사용하여 자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산 및 부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. - 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산 및 부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. (2) 공정가치 서열체계별 공정가치당기말 (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 전기말 (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 (3) 가치평가기법 및 투입변수당기말과 전기말 현재 공정가치가 공시되는 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.당기말 (단위: 원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 보험 현재가치법 할인율등 시장성 없는 지분증권 기타(*1) 시장성 없는 채무증권 기타(*2) 합 계 전기말 (단위: 원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 보험 현재가치기법 할인율 등 시장성 없는 지분증권 기타(*1) 시장성 없는 채무증권 기타(*2) 합 계 (*) 취득원가로 평가하였습니다.(*2) 손상차손을 인식하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 기술도입계약 구분 내용 계약 상대방 - 한국생산기술연구원 및 ㈜셀바이오휴먼텍 재 계약일 - 2022년 12월 1일 기술이전 형태 - 전용실시권 허용 계약기간 - 2022년 12월 1일 ~ 2029년 11월 30일 기술이전 대상 지식재산권 목록 ① 카복시메틸셀룰로오스 섬유포의 대량 제조방법 (출원번호: 10-2014-0047948) ② 카복시메틸셀루로오스 파이버 또는 섬유포로 이루어진 흡수 코어 및 그를 이용한 흡수 제품 (출원번호: 10-2014-0058091) ③ 피부 분산력이 우수한 녹는 제형의 피부접촉용 섬유시트 및 그를 이용한 제품 (출원번호: 10-2015-0101272) 기술이전 대가 - 정액 기술료 지급 (부가세포함 3,300만원) 나. 연구개발 조직 (1) 연구개발 조직 개요 그림13.jpg 연구개발 단위 조직도 당사 연구소는 Cellulose 소재를 연구하는 소재팀, 장기 개발업무를 담당하는 개발팀, 분석시험 및 품질평가을 담당하는 QA팀으로 운영하고 있습니다.소재팀은 기존 셀룰로오스 섬유 소재의 개질반응 파트, 화장품 회사의 시제품 개발참여와 샘플제작 지원 등의 업무를 수행하며, 개발팀은 장기개발업무인 하이드로 콜로이드 개발 및 응용시험 수행하는 파트와 R/O필터 개발 및 응용시험을 수행하는 파트로 구분되어 있으며, QA는 섬유소재의 분석시험, 평가 및 품질 개선 업무를 담당하고 있습니다. 팀구분 팀업무 소재팀 1) 셀룰로오스 섬유 소재 반응 - 히드록시 에틸 기반 셀룰로스 에테르 섬유 소재 개발 - 저치환 카르복시메틸셀룰로스 섬유 소재 개발 - 셀룰로오스 파생 아이템 개발 2) 고객사와 공동개발 업무 - 고객사 시제품 개발에 공동참여 - 고객사 시제품 샘플 개발 및 대응업무 개발팀 1) 하이드로콜로이드 - 마스크 팩 시트용 하이드로 콜로이드 레시피 개발 - 공정 설계 및 공정 조건 수립 - 기초 물성 테스트 QA팀 1) 분석 시험 및 품질 평가 - 시험 표준규격에 따라 제품 검사를 진행 -
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불량원인 분석과 재발방지 대책 수립 - 원료, 자재의 품질평가와 예비 적용 시험 2) 품질 개선 작업 - 고객사 품질요청에 따른 품질개선 작업 - 품질 통계작업과 표준 기준 확립 (2) 연구개발조직 인원 구성 및 운영현황 학력 박사 석사 학사 기타 인원수 (명) (3) 연구개발 비용 (단위: 원) 구 분 제10기(2024년) 제9기(2023년) 제8기(2022년) 원재료비 인 건 비 감가상각비 기 타 경 비 소 계 비 용 처 리 제조원가 판관비 합 계(매출액 대비 비율) (4) 주요연구개발 실적 연구과제명 기대효과 비고 히드록시 에틸 기반 셀룰로스 에테르 섬유 및 제품 개발 셀룰로스 기반 부직포 섬유소재에에테르화 반응을 통하여 새로운 개념의 마스크팩 소재를 개발하였고, 일본에서 수입되는 섬유소재를본 연구의 개발 기술로 대체하여 국산화가 가능 완료 저치환 카르복시메틸셀룰로스를 이용한 마스크팩 소재 개발 저치환도CMC 부직포의 양산화 기술 개발, 주요 성능 경쟁사 대비 우수성 확보, 선진국 수준 대비 100% 이상의 성능 및 가격경쟁력 확보, 국산화율80% 이상 기대 완료 선인장을 원료로 한 밀착성 및 투명성이 우수한 마스크팩용 재생 셀룰로스 선인장 섬유라는 새로운 소재개발로 SEMI GEL 제품으로 전환 등 다양하게 전개 가능 완료 커피분말을 도포한 마스크팩 시트 커피라는 친숙한 물질 첨가로 소비자에게 어필 가능한 신규 아이템 발굴 완료 실리콘 유연제를 이용한 밀착성이 우수한 마스크팩 시트용 재생 셀룰로스 부직포 저가의 고밀착 제품 아이템 개발로 저가 시장 공략 완료 전위차 소재를 이용한 전도성 패턴이 구비된 마스크팩용 시트 및 그 제조방법 신규 아이템 개발, 전류 발생이라는 새로운 컨셉 부여 가능 완료 하이드로 콜로이드 타입의 마스크팩 창상피복재 시장 진출 가능 및 매출 증대, 기존 자사 제품과의 연계 가능성 완료 하이드로겔 단면 코팅 마스크팩 신규아이템 개발, 매출 증대 효과 진행 중 신규아이템 개발, CNF 기술로 산업분야 진출 기대 진행 중 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리 및 고객서비스 관련 정책 보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다. 나. 지식재산권 현황 전용실시권 등록특허 출원특허 국제특허 (중국/일본) 국내 상표 중국상표 디자인특허 3건 16건 6건 9건 17건 24건 1건 NO. 분류 내용 권리자 출원일 등록일 출원국 특허 카복시메틸셀룰로오스 섬유포의 대량 제조방법 주2) 대한민국 특허 카복시메틸셀룰로오스 파이버 또는 섬유포로 이루어진 흡수 코어 및 그를 이용한 흡수 제품 주2) 대한민국 특허 피부 분산력이 우수한 녹는 제형의 피부접촉용 섬유시트 및 그를 이용한 제품 주2) 대한민국 특허 밀착력이 우수한 재생 셀룰로스계 마스크팩용 부직포 및 그 제조 방법 대한민국 특허 흡습성이 우수한 흡습발열 섬유제품 및 그 제조방법 대한민국 특허 온도감응형 캐릭터 마스크팩 및 그 제조방법 대한민국 특허 무기계 파우더를 포함하는 클렌징 조성물 및 이를 이용한 클렌징 패드 및 그 제조방법 대한민국 특허 저치환 카르복시메틸 셀룰로스 부직포를 이용한 마스크팩 시트 제품 및 이의 제조방법 대한민국 특허 전위차 소재를 이용한 전도성 패턴이 구비된 마스크팩용 시트 및 그 제조방법 대한민국 특허 전위차 소재를 이용하여 전류의 방향성을 가지도록 패턴된 전도성 분리형 마스크팩 시트 및 제조방법 대한민국 특허 투명성이 우수한 재생 셀룰로스 마스크팩 시트 및 이 제조방법 대한민국 특허 밀착성이 향상된 저치환 카르복시메틸 셀룰로스 마스크팩 시트 및 이 제조 방법 대한민국 특허 실리콘 유연제를 이용한 밀착성이 우수한 마스크팩 시트용 재생 셀룰로스 부직포 및 제조방법 대한민국 특허 전위차 소재를 이용한 전도성 패턴이 구비된 창상피복재 시트 및 그 제조방법 대한민국 특허 하이드로콜로이드 마스크팩 및 그 제조방법 대한민국 특허 하이드로겔 조성물이 일측면에 코팅된 단면 하이드로겔 마스크팩 제조방법 및 이로부터 제조되는 단면 하이드로겔 마스크팩 대한민국 특허 밀착성 및 보수성이 우수한 마스크팩용 부직포 및 그 제조 방법 대한민국 특허 미용
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시트 셀바이오휴먼텍,콜마스크,베니슈 대한민국 특허 발포성분을 포함하는 피지 제거용 패치 및 그 제조 방법 대한민국 특허 하이드로 콜로이드 여드름 패치 및 이의 제조 방법 대한민국 특허 하이드로콜로이드 코팩 조성물 및 이로부터 제조되는 코팩패치 대한민국 특허 세정기능을 갖는 마스크 패드 대한민국 특허 크림상 마스크팩 조성물 및 그 제조방법 셀바이오휴먼텍,콜마스크,팜스킨 대한민국 특허 유무기 하이브리드형 하이드로콜로이드 UV 차단 패치 및 그 제조방법 대한민국 특허 하이드로콜로이드 패치 조성물 및 이를 활용한 하이드로콜로이드 패치 대한민국 국제특허 투명성이 우수한 재생 셀룰로스 마스크팩 시트 및 이 제조방법 PCT 국제특허 투명성이 우수한 재생 셀룰로스 마스크팩 시트 및 이 제조방법 중국 국제특허 밀착성이 향상된 저치환 카르복시메틸 셀룰로스 마스크팩 시트 및 이 제조 방법 PCT 국제특허 밀착성이 향상된 저치환 카르복시메틸 셀룰로스 마스크팩 시트 및 이 제조 방법 중국 국제특허 밀착성 및 보수성이 우수한 마스크팩용 부직포 및 그 제조 방법 PCT 국제특허 밀착성 및 보수성이 우수한 마스크팩용 부직포 및 그 제조 방법 중국 국제특허 밀착성 및 보수성이 우수한 마스크팩용 부직포 및 그 제조 방법 일본 국제특허 음이온성 셀룰로오스 부직포 제조방법 및 이를 이용한 마스크팩 중국 국제특허 하이드로콜로이드 코팩 조성물 및 이로부터 제조되는 코팩패치 중국 상표 S-cell (제3류, 제24류) 셀바이오휴먼텍, 피앤씨랩스 대한민국 상표 S Ber (제3류, 제24류) 셀바이오휴먼텍, 피앤씨랩스 대한민국 상표 PT-cell (제3류, 제24류) 셀바이오휴먼텍, 피앤씨랩스 대한민국 상표 NF-cell (제3류, 제24류) 셀바이오휴먼텍, 피앤씨랩스 대한민국 상표 Q-cell (제3류, 제24류) 셀바이오휴먼텍, 피앤씨랩스 대한민국 상표 프렌비타 (제3류) 대한민국 상표 대한민국 상표 젤리프렌 (제3류) 대한민국 상표 대한민국 상표 대한민국 상표 semigel (제3류,제24류,제35류) 대한민국 상표 셀바이오휴먼텍, 콜마스크 대한민국 상표 셀바이오휴먼텍, 콜마스크 대한민국 상표 셀바이오휴먼텍, 콜마스크 대한민국 상표 셀바이오휴먼텍, 콜마스크 대한민국 상표 셀바이오휴먼텍, 콜마스크 대한민국 상표 셀바이오휴먼텍, 콜마스크 대한민국 상표 중국 상표 중국 상표 젤리프렌(중국어) (제3류) 중국 상표 중국 상표 젤리프렌 (제3류) 중국 상표 프렌비타 (제3류) 중국 상표 중국 상표 부연유타(중국어) 셀바이오휴먼텍 중국 상표 셀바이오휴먼텍 중국 상표 FURANVITA 셀바이오휴먼텍 중국 상표 불란유타(중국어) 셀바이오휴먼텍 중국 상표 부란유탑(중국어) 셀바이오휴먼텍 중국 상표 부연유타(중국어) 셀바이오휴먼텍 중국 상표 세미겔(森美珍) (제3류,제24류,제35류) 중국 상표 중국 상표 코스패브릭 (제3류) 셀바이오휴먼텍, 케이유니버스 중국 상표 코스패브릭 (제5류) 셀바이오휴먼텍, 케이유니버스 중국 상표 코스패브릭 (제35류) 셀바이오휴먼텍, 케이유니버스 중국 상표 셀바이오휴먼텍, 케이유니버스 중국 상표 셀바이오휴먼텍, 케이유니버스 중국 상표 셀바이오휴먼텍, 케이유니버스 중국 상표 可時博 (제5류) 셀바이오휴먼텍, 케이유니버스 중국 상표 可時博 (제35류) 셀바이오휴먼텍, 케이유니버스 중국 상표 셀바이오휴먼텍, 케이유니버스 중국 디자인 부직포지 (제5류) 대한민국 주1) 권리자중 별도 표기하지 않은 권리는 당사 단독으로 권리를 보유중입니다. 주2) 2014~2015년 출원한 특허 3건은 이권선 대표이사가 생산기술연구원 재직중 발명한 특허로 2017년 12월 기술이전의 대가로 당시 정액 기술료 3,000만원 및 당사의 지분(이권선 대표이사 보유 구주 132,000주(무상증자후))을 한국생산기술연구원에 제공하였습니다. 현재 2022년 11월 30일 만료 이후, 2022년 12월 1일자로 재 계약을 실시하였으며 해당 계약은 다음과 같습니다. 구분 내용 계약 상대방 - 한국생산기술연구원 및 ㈜셀바이오휴먼텍 재 계약일 - 2022년 12월 1일 기술이전
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형태 - 전용실시권 허용 계약기간 - 2022년 12월 1일 ~ 2029년 11월 30일 기술이전 대상 지식재산권 목록 ① 카복시메틸셀룰로오스 섬유포의 대량 제조방법 (출원번호: 10-2014-0047948) ② 카복시메틸셀루로오스 파이버 또는 섬유포로 이루어진 흡수 코어 및 그를 이용한 흡수 제품 (출원번호: 10-2014-0058091) ③ 피부 분산력이 우수한 녹는 제형의 피부접촉용 섬유시트 및 그를 이용한 제품 (출원번호: 10-2015-0101272) 기술이전 대가 - 정액 기술료 지급 (부가세포함 3,300만원) 다. 법률/규정 등에 의한 규제사항 1) 특허, 상표, 디자인보호법 상표법, 특허법, 디자인보호법이 적용되어 등록된 상표, 등록된 디자인, 등록된 특허에 대하여 제3자의 침해가 있는 경우 해당 법률을 통하여 보호받을 수 있고, 반대로 당사가 타인의 상표, 디자인, 특허를 침해할 경우 판매금지 또는 손해배상을 청구 받을 수도 있습니다. 또한, 등록하지 않은 상표, 디자인의 경우라도 국내에 널리 인식된 것일 경우 부정경쟁방지 및 영업비밀보호에 관한 법률(약칭:부정경쟁 방지법)이 외에도 가맹사업거래의 공정화에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률 등이 있습니다. 당사는 생기원 특허에 대한 전용실시권 3종, 등록특허 16종, 출원 중 특허 7종, 국제특허(중국) 9종, 국내상표 (PT Cell, Semi-Gel 등) 17종, 중국 상표 9종, 디자인 특허 1종을 보유하고 있습니다. 전용실시권 등록특허 출원특허 국제특허 (중국/일본) 국내 상표 중국상표 디자인특허 3건 16건 6건 9건 17건 24건 1건 2) 대외 수출 증대와 중국 정부 규제 강화 중국으로 화장품을 직접 수출하기 위해서는 중국 국가식품의약품감독관리총국(CFDA) 으로부터 '수입화장품 위생행정허가증'을 획득해야 합니다. 위생허가는 표본 검사를 받은 뒤 심사를 받아야 하며, 검사 비용이 일반 화장품은 100만원대, 특수 화장품은 400만원대에 이르고, 검사 기간 또한 6개월에서 1년까지 소요됩니다. 이 같은 어려움 때문에 중소기업들은 중국 직접 진출보다 대리상을 통하거나 직구 방식을 통한 판매 의존도가 높았으며, 한국에서 화장품을 사들여 중국으로 유통하는 따이공(보따리상)의 비중도 컸습니다. 하지만 2019년 이후 시행된 전자상거래법에 따라 한국 제품의 주된 유입 경로인 따이공과 웨이상이 제도화, 규범화되었습니다. 이에 따라 화장품을 중국에 판매되기 위해선 정식적으로 국가식품약품 감독관리국(CFDA)에 ‘수입화장품 위생허가증’을 취득해야 합니다. 이를 신청 하기전에 CFDA가 공인한 위생허가기관에서 ‘위생안전성’ 검사를 받고 그 결과를 신청서와 함께 제출하여 하는데, 허가증을 취득하지 못하면 통관 및 중국 내 판매가 불가능합니다. 이를 위한 준비서류로 1) 수입화장품 위생허가 신청서 2) 제품 포뮬러 3) 효능성분, 사용 근거, 검측방법 4) 생산공정 및 다이어그램 5) 제품품질표준 6) 위생부 지정 검사기관의 검사보고서 7) 라벨 포함한 제품포장 8) 제품설명서 9) 생산국 내 제품 판매 허락 관련 증명서 10) 공식검역증명서 11) 미개봉 샘플 12) 기타 참고 자료 등이 필요하여 준비 및 시간에 많은 시간이 소요됩니다. 게다가 위생 허가증은 동일생산기업에서 생산되는 동일계열의 제품이라도 개개의 허가번호를 취득해야 하기에 매 품목별로 허가증이 필요로 합니다. 라. 환경관련 규제 및 준수 보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 (주)셀바이오휴먼텍의 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 10기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련되 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 독자적인 기술을 활용하여 세계 최초로 기존 소재의 분자 구조를 개질하여 새로운 섬유소재를 개발한 업체입니다. 당사가 주력으로 판매하고 있는 제품은 마스크팩 시트이며, 이는 대부분 일본 및 중국에서 수입에 의존하고 있는 상황이었으나 당사의 마스크팩 섬유소재의 개발로 현재 국내의 마스크팩 섬유소재 시장의 수입의존도는 점차 낮아 지고 있습니다. 다만, 중국의 계속된 경기침체와 그로 인한 소비 위축으로 인하여 직수출이 감소하는등 어려운 경영환경이 지속되었으나 중국내 소비 심리가 점차 개선되면서 25년에는 예년 수준으로 수출이 회복될것으로 기대하고 있습니다.또한 최근 패드시장의 확대로 당사의 세미겔 패드 매출이 꾸준히 증가하고 있습니다.하이드로콜로이드는 여전히 만족할 수준은 아니나 전년대비 15억가량 증가한 매출을 달성 하였고, 24년 하반기 신규 거래처 증가로 25년도는 BEP를 무난하게 달성할 것으로 예측되고 있습니다.당사는 24년에 브랜드 신사업을 런칭하였습니다. 종속회사인 이루람을 설립하고 루솜브랜드를 시작으로 유브이셀 브랜드를 시장에 출시하였습니다. 루솜은 신제품 라인업을 강화하고 있으며 바이럴마케팅을 통해 미주 및 일본, 동남아 시장을 적극 공략할 예정입니다. 유브이셀은 25년에 홈쇼핑에 런칭하였고, 유의미한 결과를 만들어내었습니다.재무적으로 연결기준 자산은 전년대비 큰 변동은 없으며,부채는 33% 감소한 65억으로 안정적인 재무상태를 유지하고 있습니다. 부채의 감소는 종속회사 차입금 일부를상환한것에 기인합니다.영업이익은 연결기준 전년대비 22% 증가한 40억입니다. 종속회사로 생산설비를 이전하여 생산비용을 절감한것이 주요 원인으로 분석되고 있습니다.당사는 향후에도 하이드로콜로이드 사업 확장 및 지속적인 마스크팩 소재 개발, 신사업 진출을 통해 실적 개선을 위해 노력할 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 자산과 자본은 전년대비 -0.6%, 4% 증가한 52,905백만원과 46,412백만원이며, 부채는 전년대비 33% 감소한 6,493백만원으로 안정적인 재무구조를 유지하고 있습니다. (단위: 원) 과목 제10기 제9기 제8기 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ사용권자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 나. 영업실적 매출은 전년과 비슷한 수준을 유지하였으며, 영업이익은 전년대비 22% 증가한 4,037백만원을
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달성하였습니다. 설비 이전으로 생산원가가 감소하여 종속회사인 셀바이오휴먼텍 비나의 영업 실적이 크게 개선되었습니다. 다만 하이드로콜로이드는 BEP를 밑도는 수준이나 25년부터는 개선될것으로 예상하고 있습니다. (단위: 원) 과목 제10기 제9기 제8기 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익(손실) Ⅳ. 판매비와관리비 Ⅴ. 영업이익 Ⅵ. 금융손익 Ⅶ. 영업외손익 Ⅷ. 법인세차감전순이익 Ⅸ. 법인세비용 Ⅹ. 당기순이익 다. 환율 변동 영향 당사의 국제거래는 대부분은 미국 달러로 거래되고 있어, 미국달러에 대한 환율변동 위험이 대부분을 차지하고 있습니다. 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하는 정책을 수립하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 제10기(2024년) 제9기(2023년) 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 USD CNY 매출채권및기타채권 USD 자산합계 매입채무 USD 차입금 USD 부채합계 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD 등에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 세후당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제10기(2024년) 제9기(2023년) 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD CNY 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 라. 신규사업 및 중단사업 당사는 2024년 종속회사인 주식회사 이루람을 설립하고 브랜드 사업분야에 진출하였습니다. 더불어 셀바이오휴먼텍에서는 25년에 리프팅 마스크인 '유브이셀'을 GS홈쇼핑을 통해 런칭하였습니다. 향후 다양한 제품 라인업을 구축하고 바이럴마케팅을 통해 자사 브랜드를 해외 시장에 적극 런칭할 계획입니다.또한 24년 하반기부터 마도공장에 CGMP 조건에 부합하는 생산설비를 구축하고 있으며, 인증을 받을 예정입니다. 소재산업을 기반으로 OEM/ODM 사업분야 및 브랜드 사업분야로 사업을 다각화 하고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달에 관한 내용 가. 유동성 현황(연결기준) 당사의 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 영업활동으로 인한 현금흐름 영업이익 당사의 주요 재무지표는 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 당기 전기 유동비율 부채비율 차입금의존도 이자보상배율 당기말과 전기말의 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 현금성자산 장ㆍ단기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권및기타채권 기타비유동금융자산 합 계 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결회사의 세전이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 원) 구 분 세전 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 상승 시 하락 시 나. 자금 조달과 지출 당사는 지속적인 영업이익으로 인해 한국본사는 무차입 경영을 실행하고 있으며, 종속회사인 셀바이오휴먼텍 비나는 손익 구조 개선으로 차입금이 감소하였습니다. 당사의 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 내역 이자율(%) 당기 전기 우리은행 두바이(*1) 운영자금 우리은행 다낭(*2) 운영자금 합 계 (*1) 외화차입금 USD 2,500,000의 환산액 입니다.(*2) 보고기간말 현재 차입 실행금액은 없습니다. 5. 부외거래 동 공시서류의 첨부서류인 연결감사보고서의 "주석 32.우발상황 및 주요약정사항"을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며,과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을
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내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. 1) 법인세 연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 2) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 3) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 4) 리스 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 창고 리스의 경우 일반적으로 가장 관련된 요소는 다음과 같습니다. 종료하기 위해(연장하지 않기 위해) 유의적인 벌과금을 부담해야 한다면 일반적으로 연결회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다. 리스개량에 유의적인 잔여 가치가 있을 것으로 예상되는 경우 일반적으로 연결회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다. 위 이외의 경우 연결회사는 과거 리스 지속기간과 원가를 포함한 그 밖의 요소와 리스된 자산을 대체하기 위해 요구되는 사업 중단을 고려합니다. 연결회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다. 선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 연결회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연결회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당기 중 주요 핵심인력 이동사항등 유의한 종업원 관련 변동 사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당기 중 주요 법규상 규제에 관한 사항은 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '기타수익(비용)' 또는 '금융수익(비용)'으로 연결포괄손익계산서에 인식됩니다.공정가치 위험회피의 위험회피수단으로 지정된 파생상품의 공정가치 변동은 위험회피 대상의 회피대상위험으로 인한 공정가치 변동과 함께 연결포괄손익계산서에 인식됩니다.위험회피회계의 요건이 더 이상 충족되지 않는 경우에는유효이자율법이
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IV. 외부감사 실시내용······················ 76 ~ 77 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 셀바이오휴먼텍 주주 및 이사회 귀중 2025년 3월 17일 감사의견 우리는 (주)셀바이오휴먼텍(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견 근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견 형성시 다루어졌으며, 우리는 이러한 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.재고자산의 평가핵심감사사항으로 결정된 이유당기말 현재 재무상태표상 재고자산은 2,439백만원이며 총 자산에서 재고자산의 금액이 유의적인 비중을 차지합니다. 또한 재무제표에 대한 주석 3에서 기술된 바와 같이 회사는 재고자산의 순실현가능가치 및 진부화에 대한 평가를 수행하고 있으며, 이러한 평가에는 경영진의 판단 및 추정이 개입됩니다. 따라서 우리는 재고자산 금액의 중요성 및 경영진이 사용한 추정 및 판단의 불확실성을 고려하여 재고자산의 원가산정 및 평가의 적정성을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법재고자산 평가와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.ㆍ원가계산 및 재고자산 평가 내부통제에대한 이해 및 평가ㆍ재고자산 단가 및 매입 증빙 확인을 통해 인식된 매입거래의 신뢰성 검토ㆍ재고자산 기간귀속 검토ㆍ회사의 재고자산 평가 회계정책이 회계기준에 부합하는지 검토하고 재계산 검증ㆍ표본추출을 통하여 재고자산의 순실현가능가치금액 산정시 사용된 추정 판매가격이 최근 판매단가와 일치하는지 확인 제무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다.지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적
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의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는 :ㆍ부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다.ㆍ상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. ㆍ재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ㆍ공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다. 우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다.이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 공인회계사 홍희문입니다. 서울시 서초구 반포대로 306 우진빌딩 대표이사 김선엽 이 감사보고서는 감사보고서일(2025년 3월 17일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 주식회사 셀바이오휴먼텍 제 10 (당) 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 9 (전) 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 셀바이오휴먼텍 대표이사 이권선 본점 소재지 : (도로명주소) 경기도 안양시 동안구 시민대로 401 대륭테크노타운15차2101호 (전 화) 재 무 상 태 표 제 10 (당) 기 2024년 12월 31일 현재 제 9 (전) 기 2023년 12월 31일 현재 주식회사 셀바이오휴먼텍 (단위: 원) 과 목 주석 제 10 (당)기 제 9 (전)기 자 산
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II. 자본잉여금 III. 기타자본항목 IV.. 이익잉여금 자 본 총 계 부채와자본 총계 "별첨된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제 10 (당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 9 (전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 셀바이오휴먼텍 (단위: 원) 과 목 주석 제 10 (당)기 제 9 (전)기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 내용 ■ 물류자동화 물류자동화 사업은 유통/택배, 대형 CDC, 자동차/타이어, 2차전지, 식/음료, 석유화학, 공항터미널 등 다양한 산업의 고객에게 생산 설비, 창고, 터미널 등의 물류프로세스 자동화를 구현 해주는 사업입니다. 그리고 구현에 필요한 제품, 시공, 컨설팅, 유지보수 등의 물류자동화 토탈솔루션 서비스를 제공하며, 이를 위해 AGV 등 로봇과 /AI 기술 등을 고도화하여 고객 솔루션의 첨단화를 지속적으로 혁신하고 있습니다. ■ 승강장안전문(PSD) 승강장안전문 사업은 신뢰성 높은 플랫폼 스크린도어(PSD)시스템을 지하철 및 경전철 역사 내 선로와 승강장 사이에 설계, 제작 시공하여 선로 추락에 따른 승객의 안전을 보장합니다. 또한 역사 내 냉난방 효율 향상 및 열차풍, 소음, 분진 차단 등의 효과를 통해 도시 교통의 효율성을 높입니다. ■ IT서비스 IT서비스는 정보시스템 관련 고객의 다양한 요구에 대해 기획부터 구축, 공급, 개발, 운영 및 유지보수, 나아가 사용자에 대한 교육 및 훈련까지 정보 기술과 관련된 종합서비스를 제공하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 ■ 물류자동화 구 분 제품명 설 명 스토리지 로봇 및시스템 SRM 주행, 승하강, 포킹 동작을 통해 화물을 자동으로 랙에 적재하거나 외부로 출고하는 장비 평면 내 화물 적재 및 중간 버퍼링을 실현하는 장비 Rack 철재 구조물로 조립되어지는 다층다열의 물품 보관 선반 경량 화물(박스, 버켓) 전용 고성능 반송 설비 Shuttle 다층 보관 환경에서 각 층의 화물을 고속 입·출고 시켜주는 장비 H-Lift 각 층으로 필요한 화물을 고속 운반하는 설비 이송 로봇 및 시스템 AGV 자율주행 기술을 활용한 무인 운송 장비 NBS 협소한 공간에서도 높은 정확도로 다양한 크기의 화물을 분류할 수 있도록 설계된 벨트 기반 자동 분류 시스템 Conveyor 체인, 롤러, 벨트를 모터로 회전시켜 물품을 자동으로 운반하는 장비 RTV 레일 위를 달리면서 대량, 중량의 물품을 고속으로 자동운반하는 대차장비 EMS 공장 및 창고 상부의 천정 레일을 따라 화물을 운송하는 장비 HST GTP와 컨베이어 사이에 배치되어 화물을 전달하는 이동설비 2차 전지 Roll Type 소재의 공정 및 물류 장비 간 화물 이송에 특화된 장비 GTP 버켓을 피킹 작업자에게 전달하는 피킹설비 CBS 개별 벨트 컨베이어를 장착한 트레이가 이동하며 화물을 정확하고 빠르게 분류하는 고속 자동 장비 MRE 빌딩 내 서비스로봇의 층간 이동을 지원하는 전용 엘리베이터 시스템 GTP 버켓을 피킹 작업자에게 전달하는 피킹설비 ABES AGV의 효율적 운영을 위한 자동 배터리 교환 장비 적재 로봇 다양한 크기, 형태의 제품을 효율적으로 혼합 적재하는 장비 전산 시스템 WMS 자동창고의 입출고 주문처리, 재고관리, 설비제어의 기능을 하는 자동창고 운영 프로그램 WCS 자동창고의 각 장비의 원활한 운영을 위한 자동창고 운영 프로그램 ■ 승강장안전문(PSD) 제품명 설 명 완전밀폐형 선로부와 승강장을 완전히 차단하는 형태로 지하역사에 적용 반밀폐형 승강장안전문 상부가 개방되어 있는 형태로 지하역사에도 적용 사례가 있으나, 주로 지상역사에 적용 난간형 높이 1.2~1.6m 정도의 난간형태로 설치되고 지상역사에 적용 자동접이식 안전발판 전동차와 승강장과의 간격이 넓어서 일어나는 발빠짐 및 안전사고 방지를 위하여 설치되는 승강장 안전시설물 * 자동접이식 안전발판= MGF(Mechanical Gap Filler) ■ IT서비스 구 분 설 명 항만솔루션 항만 관리 솔루션으로 터미널, ODCY (Off Dock Container Yard) 및 CFS (Container Freight Station)에서 발생하는 물류 및 통관절차와 관련된 모든 업무를 처리 선박솔루션 선박 관리 솔루션으로 M, 선박 운영 및 안전 제어와 같은 선박 및 해상 업무를 관리 선사솔루션 선사 관리 솔루션으로 화물 예약, 선적, 하역, 화물 인도와 같은 컨테이너 운영 프로세스를 지원하는
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통합 컨테이너 솔루션 육상솔루션 구매/제조/유통과 연계하여 조달/판매/유통 물류의 거점인 창고의 다양한 활동을 계획하고 실행하도록 지원하는 창고관리 시스템입니다. 당사의 제품 및 서비스별 매출은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 품 목 매출액(비율) 제 품 설 명 2024년 2023년 2022년 제품 및 서비스 물류자동화 스토리지ㆍ이송ㆍ적재ㆍ전산 시스템 등 승강장안전문 (PSD) 완전밀폐형, 반밀폐형, 난간형 등 IT서비스 IT 시스템 구축 및 운영 등 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사는 고객별 정형화되지 않은 서비스 및 제품을 제공하고 있어 제품 등의 가격 변동 추이를 나타내기 어렵습니다. 이에 기재를 생략하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료의 종류 및 매입 현황 (단위: 천원) 매입유형 품목 구분 2024년 2023년 2022년 물류자동화 컨베이어기계, 제어전기, 랙, 기타 국내 수입 소계 승강장 안전문 PSD 샤시, 토목, 기계설치,기타 국내 수입 소계 IT서비스 외주비,IT상품 사용료 국내 수입 소계 총 합 계 국내 수입 합계 주) 외화는 각 거래시점의 환율을 적용하였습니다. 나. 주요 원재료의 가격변동추이 당사의 제품은 주문생산 제품으로서, 이에 소요되는 원자재 및 외주비용이 매우 다양하여 원재료의 개별적인 가격 변동 추이를 계산 및 비교하는 것이 부적합합니다. 이에 기재를 생략하였습니다. 다. 생산능력 및 생산실적 당사의 물류자동화 및 승강장안전문 사업의 경우 외주화되는 부분이 많고, IT서비스 사업의 경우 서비스업종으로 생산 능력 및 생산 실적을 적절하게 산정하기 어렵습니다. 이에 기재를 생략하였습니다. 라. 생산설비에 관한 사항 ■ 물류자동화 및 승강장안전문(PSD) (1) 생산설비 현황 (단위: 천원) 공장별 자산별 소재지 기초 가액 당기증감 당기 상각 2024년 비고 증가 감소 인천청라 토지 인천 청라R 건물 인천 청라R 등 비품 인천 조립지그 등 기계장치 인천 테스트라인 등 차량운반구 인천 지게차 등 기타 건물(임차) 화성 PSD 조립 건물(임차) 제천 PSD 조립 건물(임차) 금산 PSD 조립 (2) 설비의 신설 또는 매입계획 해당사항 없습니다. ■ IT서비스(1) 생산설비 현황 해당사항 없습니다. (2) 설비의 신설 또는 매입계획 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 천원) 매출유형 품 목 2024년 2023년 2022년 제품 및 서비스 물류 자동화 냉동냉장 등 수출 내수 소계 승강장 안전문 완전밀폐형 등 수출 내수 소계 IT서비스 시스템 구축/운영 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 합계 나. 판매경로 등 (1) 판매조직 ■ 물류자동화 및 승강장안전문(PSD) 물류 조직도.jpg 물류 조직도 ■ IT서비스 디지털본부조직도.jpg IT 조직도 (2) 판매 전략 ■ 물류자동화 물류자동화 시장은 지속적인 성장세를 보이고 있으며, 특히 다양한 산업 분야에서 물류 효율화에 대한 요구가 증가하고 있습니다. 주요 전방 산업으로는 온라인쇼핑 시장이 있으며 시장 규모는 2024년 242조원으로 17년대비 152%의 지속적 성장을 보이고 있습니다.(통계청). 이러한 고성장 시장에서 주도권을 잡기 위한 업체들의 경쟁이 치열해지고 있으며, 국내 시장의 주요 기업들은 자동화 물류 스템 도입을 확대하며 물류센터 고도화에 지속 투자하고 있습니다. 이러한 수요에 발 맞추어 기술인력 충원, 미래 기술 연구개발 강화 등을 통해 엔지니어링 능력을 향상시키고 있습니다. 특히 대형 CDC/유통택배, 타이어, 냉동/냉장, 2차전지 등의 다양한 산업군에 적용될 수 있는 고부가가치 제품 기술 개발 및 미래 물류 선도 기술(AI/Robotics)에 대한 지속적인 투자를 진행하여 지속적으로 시장을 선도할 예정입니다.해외 물류자동화 시장은 기존 중국, 베트남 및 미국 법인의 확대와 더불어 헝가리법인 신설, 인도네시아 사무소 개설 등 지속적으로 글로벌 시장에 진출하고 있으며, 중장기적으로 글로벌 Top-Tier로 발돋움하기 위해 글로벌 확장 전략을 모색하고 있습니다. 더불어,
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당사는 물류자동화 솔루션의 중요성을 인식하여 최적의 서비스를 제공하기 위한 창고내 현장운영 최적화 프로세스 적용 및 다양한 운영전략 탑재 등 솔루션(WCS, VCS) 고도화를 진행중에 있으며 다양한 구축 경험을 토대로 사용자 중심 맞춤형 시스템을 구축하여 제공하고 있습니다. ■ 승강장안전문(PSD) 승강장안전문(PSD) 시장은 중앙정부 및 지방자치단체의 정책 방향과 예산 편성에 따라 변동성이 큰 시장입니다. 최근 GTX-A/B/C 노선, 신안산선, 동북선 등 신규 지하철 노선의 건설이 활발하게 진행되고 있으며, 서울 7호선 청라 연장선, 인천 1호선 검단 연장선 등 기존 노선 연장 프로젝트도 추진 중에 있어, 향후 지속적인 PSD 수요 창출이 예상됩니다. 특히, 노후 역사의 리모델링, 시스템 보완 및 유지보수 수요가 증가하면서, 리모델링 시장까지 확대되고 있습니다. 이에 따라 당사는 기존 PSD 유지보수 및 통합 시스템 구축을 강화하여 국내 시장에서의 경쟁력을 더욱 확보하고 있습니다. 또한, 2019년 SIL(Safety Integrity Level, 안전무결성 수준) 인증을 완료하여, 이를 바탕으로 호주 시드니 메트로 PSD 를 성공적으로 수주 및 설치를 진행에 있습니다. 이를 기반으로 시드니 內 추가 역사 수주 추진 및 유럽 등 해외 시장으로의 진출을 가속화하고 있습니다 ■ IT서비스 IT서비스 시장은 대부분의 대기업이 그룹 내 IT서비스 계열사를 설립하는 방식의 대내시장(Captive Market)을 기반으로 하고있습니다. 이에 따라 당사는 기존의 IT서비스 사업에서 추가적으로 클라우드 서비스 및 AI 에 대한 사업 확장을 진행하고 있습니다. 전세계 클라우드 시장의 약 33%를 점유하고 있는 시장 1위 사업자 아마존과 글로벌 파트너십을 체결하고, AWS(Amazon Web Services) 기반의 클라우드 사업을 전개하고 있으며, 구체적으로 클라우드 컨설팅 서비스, 구축서비스, 운영/지원 서비스를 제공하고 있습니다. (3) 판매경로 ㆍ국내 : 회사 → 실수요자ㆍ해외 : 회사 혹은 해외법인 → 실수요자 (4) 판매방법 ㆍ현금 및 어음 다. 수주상황 (단위 : 천원) 품목 수주일자 수주총액 기납품액 수주잔고 금액 금액 금액 물류자동화 승강장 안전문 IT서비스 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 회사의 위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있으며, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 당기손익(법인세비용 차감전)의 변화는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통화 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR 기타 합계 주) 상기 분석은 당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. 추가적인 위험관리 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 재무위험관리를 참고하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 (단위: 천원) 통화 당기 전기 파생금융자산 통화선도 파생금융부채 통화선도 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 해당사항 없습니다. 나. 연구개발 조직 r 조직도 .jpg R 조직도 다. 연구개발 실적 연구 과제 과제 내용 비 고 TRIPLE 싱크로 RTV - 추돌/충돌을 고려한 기계구조 설계 및 충격흡수 안전장치 개발 - 양방향 상대속도 및 거리 검출 제어를 통한 싱크로 운전 구현 - 절대위치 제어로 최적의 위치제어 및 재 구동 손실시간의 최소화 설계 완료, 사업화 스태커크레인 서보제어 - 서보 전용모터와 서보드라이브 인버터를 활용한 고속, 고가감속 제품 구현 - 전용 MCU 보드 개발로 서보 드라이브 인버터 시스템과의 인터페이스 최적화 완료, 사업화 고속 RTV - 자사 전용 주행 기어리스 동기 전동기 2대 병렬 동기운전 기능 개발 - 전용컨트롤러, 통신보드를 활용한 고속 RTV 제어계통 구현 완료, 사업화 고속 EMS - 자사 전용 제어 및 통신보드를 활용 고속 EMS 제어계통 구현 - 절대위치 제어로 최적의 위치 제어
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및 재 구동 손실시간의 최소화 - 고속화에 따른 충돌방지 센서 및 제어 방식 구현 완료, 사업화 고속 Loop EMS 운전 제어 시스템 - 대차간 실시간 통신방식에 의한 충돌방지제어 개발 - 산업용 무선랜 통신 시스템 적용 개발 완료, 사업화 방수형(UC)고속 스태커크레인 - 방수형 구조 설계(IP 65이상) - 고속 주행 Slip Zero 구동장치 개발 - 전력 회생 제동방식 적용 완료, 사업화 - System Control 프로그램 개발 - 전용 제어보드/통신보드의 하드웨어/펌웨어 개발 완료, 사업화 Mini Load - 전용 제어보드/통신보드의 하드웨어/펌웨어 개발 - 고속 Slip Zero 주행/승강 구동장치 개발 - 다양한 크기의 화물 로딩 장치 개발 완료, 사업화 GTP - 고속 Bucket 교환 시스템 개발 완료, 사업화 크로스밸트소터 - 고성능 크로스밸트소터 개발 완료, 사업화 휠소터 - 대형, 중형, 중대형, 소형 휠소터 개발 완료, 사업화 - 제어시스템 모듈화 구성 - 주행 프로그램 개발 - 관제 프로그램 개발 완료, 사업화 더블배드 크로스밸트소터 - Double bed 타입 크로스밸트소터 개발 완료, 사업화 서비스로봇 반송장치 - 서비스 로봇 층간 반송 장치 개발 - 캐리어 수평 이동용 트래버서 개발 완료, 사업화 - 승강, 피킹 기능 셔틀 개발 - 다양한 크기의 화물 로딩 장치 개발 완료, 사업화 산업형 AGV 표준 플랫폼 - Differential 타입 주행 프로그램 개발 - 저상형 Lift 장치 개발 완료, 사업화 서비스형 AGV 표준 플랫폼 - 관제 시스템 개발 완료, 사업화 견인형 AGV 표준 플랫폼 - 전방향 구동장치 설계- Line following주행 프로그램 개발 완료, 사업화 로봇관제플랫폼 개발 - 실내 소형화물 배송 서비스 로봇을 위한 로봇관제 시스템 및 서비스 개발 완료, 사업화 - 주행, 횡행, 승강 구동부 및 타이어용 Gripper 개발 - 장비 구동 제어 및 운영 시스템 제어 개발 완료, 사업화 2차전지 Foil/Roll 이재기 개발 - Gantry type, 주행/승강/그리핑 구동장치 개발 완료, 사업화 2차전지 Reel 이재기 개발 - 2head gantry type, 주행/횡행/승강/그리핑 구동장치 개발 - 화물 자동 반전장치 개발 완료, 사업화 U Terminal 구매시스템 개발 터미널운영시스템의 M 시스템과 연계된 항만 특화는 물론 일반 물품에 대한 구매프로세스도 유연하게 적용 가능한 구매시스템 솔루션 개발 완료, 사업화 U Terminal iMax 솔루션 개발 터미널운영시스템(TOS)/자동화 설비/위치인식체계의 연계를 기반으로 항만운영 작업 및 장비 가동상황의 실시간 정보를 취합하여 3D 가상환경으로 표출하는 시스템 개발 완료, 사업화 X-Internet 기반(MiPlatform)의 솔루션을 최신 트랜드의 HTML5 기반(Nexacro)의 솔루션으로 업그레이드 및 영업에서 재무까지 전사 차원의 프로세스 개발 완료, 사업화 타이어 반제품 이송용 Forklit type AGV 개발 완료, 사업화 라. 연구개발비용 (단위: 천원) 과목 2024년 2023년 2022년 비 고 연구개발비용 인건비 포함 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 가. 사업별 지적재산권 현황 ■ 물류자동화 및 승강장안전문(PSD)(1) 특허권 번호 내용 권리자 등록일 물품 이송 장치 현대무벡스 셔틀의 정위치 정지를 위한 주행 제어 방법 현대무벡스 휠 소터 장치 현대무벡스 화물 이송 시스템 및 그 제어방법 현대무벡스 휠 소터 장치 현대무벡스 샤프트 회전각도 감지장치 현대무벡스 충전 안정성이 향상된 대차 충전 유닛을 갖는 자율 주행 대차용 충전 시스템 현대무벡스 회전 이동 가능한 충전 단자를 갖는 자율 주행 대차용 충전 시스템 현대무벡스 캐리어 주행 제어 시스템 현대무벡스 트래버서 도킹 제어 방법 현대무벡스 가이드롤러 유닛 및 이를 포함하는 박스 픽커 현대무벡스 화물 분류 시스템 및 그 제어방법 현대무벡스 기할당 작업을 이전 할당
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가능한 RTV 시스템 현대무벡스 대차 충전 단자의 외부 노출이 차단되는 자율 주행 대차용 충전 시스템 현대무벡스 충전 단자의 삽입 깊이 정확도가 향상된 자율 주행 대차용 충전 시스템 현대무벡스 외부 노출이 차단되는 자율 주행 대차용 충전 시스템 현대무벡스 모바일 로봇의 스캐너 간 캘리브레이션 방법 현대무벡스 모바일 로봇과 스캐너 간의 캘리브레이션 방법 현대무벡스 리어포크 타입 무인이송대차의 화물 적재 시스템 현대무벡스 레일 시스템 및 레일 시스템용 연결부재 현대무벡스 레일시스템 현대무벡스 로봇 반송 주행 시스템 현대무벡스 거치형 사다리 현대무벡스 캐리어 관제 시스템 현대무벡스 화물 자동 운반 장치(10-2660373) 현대무벡스 화물 자동 운반 장치(10-2660372) 현대무벡스 화물 자동 운반 장치(10-2660370) 현대무벡스 순환식 수직이송 시스템 및 그 제어방법 현대무벡스 바닥 평탄도 보정 시스템 및 방법 현대무벡스 체인 컨베이어 장치 현대무벡스 캐리어 충돌 방지 시스템 현대무벡스 하차 로봇 시스템 현대무벡스 물품 이송 시스템 현대무벡스 2축 가이드 롤러 현대무벡스 타이어 척킹 장치 (10-2550819) 현대무벡스 소터의 캐리어 위치 검출 시스템 현대무벡스 소터 장치의 이송 모듈 비정상 상태 검출 방법 현대무벡스 소터의 캐리어 위치 검출 시스템 현대무벡스 타이어 척킹 장치 (10-2533217) 현대무벡스 타이어 척킹 장치 (10-2533216) 현대무벡스 타이어 척킹 장치 (10-2533215) 현대무벡스 타이어 척킹 장치 (10-2533214) 현대무벡스 무인운반차 시스템의 무인운반차 충돌 방지방법 현대무벡스 포크 리프트 현대무벡스 화물 운반장치 현대무벡스 리젝트 수용함이 구비되는 인덕션 현대무벡스 무인운반차 시스템의 제어방법 현대무벡스 자동 창고 시스템 현대무벡스 자동 화물 운반장치 현대무벡스 수평 인덕션간 화물 균형 공급 시스템 현대무벡스 (2) 실용신안 번호 내용 권리자 등록일 스태커크레인 승강 케이블체인 자동 고정장치 현대무벡스 싱크로나이즈형 더블베드 알티비 시스템 현대무벡스 무접촉 전원공급 장치가 적용된 알티비의 서랍식 픽업장치 현대무벡스 지하철 외부 출입구용 캐노피 현대무벡스 컨베이어 방식 자동차 주차설비의 컨베이어 구동장치 현대무벡스 승강장스크린도어의 미닫이 방식 비상도어 현대무벡스 래크식아암포크를 탑재한 스태커 크레인 현대무벡스 (3) 디자인 번호 내용 권리자 등록일 서비스 로봇 현대무벡스 무인 운반 차량 현대무벡스 스태커 로봇 현대무벡스 물품 이송 로봇 현대무벡스 이송 로봇 현대무벡스 물품 이송 대차 (30-1125581) 현대무벡스 물품 이송 대차 (30-1125580) 현대무벡스 물품 이송 대차 (30-1125579) 현대무벡스 물품 박스 공급 장치 현대무벡스 물품 이송 대차 현대무벡스 승강장용 상태표시 전광판 현대무벡스 승강장 스크린 도어의 헤더 박스용 프레임 현대무벡스 승강장 스크린 도어의 헤더 박스용 서포트 현대무벡스 승강장 스크린 도어의 헤더 박스용 프레임 현대무벡스 ■ IT서비스 (1) 컴퓨터프로그램저작물 번호 구분 내용 권리자 등록일 컴퓨터프로그램저작물 현대무벡스 컴퓨터프로그램저작물 Hi-Bos : 벌크터미널 운영프로그램 현대무벡스 컴퓨터프로그램저작물 H-LBS : 야드 이송장비위치추적프로그램 현대무벡스 컴퓨터프로그램저작물 U-COS : 컨테이너선사 운영프로그램 현대무벡스 컴퓨터프로그램저작물 i-BTS : EDI(전자문서교환) 엔진 현대무벡스 컴퓨터프로그램저작물 Hi-Stow : 선박 컨테이너 적재프로그램 현대무벡스 컴퓨터프로그램저작물 H-ABC : 야드 컨테이너 자동적재프로그램 현대무벡스 컴퓨터프로그램저작물 V.I.P : 선박 및 선사운영프로그램 현대무벡스 컴퓨터프로그램저작물 Hi-TOPS : 컨테이너터미널운영프로그램 현대무벡스 (2) 특허권 번호 구분 내용 권리자 등록일 특허 다중매체 통신 기반 선박 상태모니터링과 최적 및 안전 운항 지원을 수행하는 선박 운항 지원 시스템 및 그 방법 현대무벡스,일우인터내셔날 특허 인터넷 프로토콜 기반 선박 위성 통신에서의 서버
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메시지 푸시 시스템 현대무벡스,HMM서비스,한국선급 나. 산업의 특성 및 성장성 ■ 물류자동화 물류자동화 산업은 기업의 물류 효율성 극대화를 목표로 컨설팅, 기계 장비, 자동화 시스템 구축 및 유지보수 서비스를 포괄적으로 제공하는 산업입니다. 최근 전자상거래 확대, 도심 물류 수요 증가, 기업들의 글로벌 공급망 최적화 등의 요인으로 인해 물류 자동화의 필요성이 더욱 커지고 있습니다. 특히, AI(인공지능), 로봇, IoT(사물인터넷), 데이터 분석 기술이 접목된 스마트 물류 시스템이 산업의 핵심으로 자리 잡고 있으며, 이에 따라 AGV(무인이송로봇), 로봇 팔(피킹 시스템), 스마트 창고(WMS) 등의 도입이 가속화되고 있습니다. 기존의 대형 물류센터뿐만 아니라 소형 및 도심형 물류 허브에서도 자동화 솔루션 도입이 증가하는 추세입니다. 또한, 정부의 스마트 물류 지원 정책과 기업들의 지속적인 투자로 인해 국산 물류 자동화 솔루션의 경쟁력도 강화되고 있습니다. 물류 자동화는 인건비 절감, 물류 처리 속도 향상, 공간 효율화, 실시간 데이터 분석 및 예측 기능 강화 등의 효과를 제공하며, 향후 무인 물류센터, AI 기반 예측 물류 시스템, 친환경 물류 솔루션 등으로 발전 가능성 측면에서 잠재력이 매우 큰 산업입니다. ■ 승강장안전문(PSD) 승강장안전문 산업은 2017년 이후 기존역사의 승강장안전문 설치가 대부분 마무리 되었으나, 신규노선(GTX 등) 관련 수요와, 기존노선의 연장선, 각 지역별로 건설 예정인 경전철 등에서 지속적인 수요가 발생할 것으로 예상됩니다. 또한 승강장안전문 설치 후 10년 이상 된 노후 역사를 중심으로 리모델링, 수리공사, 시스템보완 및 통일화 등의 시장이 새롭게 성장하고 있습니다. ■ IT서비스 IT서비스 산업은 정보시스템과 관련한 고객의 다양한 요구에 대해 기획부터 구축, 공급, 개발, 운영 및 유지보수, 나아가 사용자에 대한 교육 및 훈련까지 정보기술과 관련한 종합서비스를 제공하는 산업입니다. 비대면에 따른 기업들의 온라인 기반 업무에 대한 투자가 가속화 될것이며, 이에 따른 기업의 IT 시스템 구축에 대한 투자가 증가하여 IT 산업이 전반적으로 성장하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 ■ 물류자동화 물류자동화 산업은 국내 설비투자 변동과 밀접한 연관이 있습니다. 최근 10년간 국내 설비투자 증감율과 당사의 물류사업부 매출, 물류자동화 시장은 유사한 추세로 등락을 반복해 왔습니다. 경기 확장 국면에서는 기존 설비만으로는 생산과 물류 운영에 한계가 발생하여 자동화 설비 투자가 증가하는 경향이 있습니다. 반면, 경기 침체기에는 기업들이 자본 지출을 줄이며 물류자동화 투자도 감소하는 패턴을 보입니다. 다만, 주요 전방 산업인 전자상거래 시장의 지속적인 성장과 함께 물류센터 자동화 수요는 지속되고 있어 경기변동과 관계없이 일부 시장은 지속적인 성장을 보일 것으로 예상됩니다. ■ 승강장안전문(PSD) 승강장안전문은 국가 공공시설인 도시철도 승강장에 설치되어 이용객의 안전을 향상시키는 안전시설물입니다. 이에 경기변동 보다는 관련법률, 중앙정부/지방자치단체 예산, 사회적 요구 등에 따라 시장상황이 민감하게 반응합니다. ■ IT서비스 IT서비스는 사업구조상 시장과 대상 산업에 따라 경기 변동에 대한 민감도가 다를 수는 있으나, 전반적으로 경기변동에 많은 영향을 받고 있습니다. 라. 시장여건 및 경쟁현황■ 물류자동화 국내 물류자동화 시장의 수주는 대부분 경쟁입찰 형태로 진행되며, 기술 평가(엔지니어링 제안), 실적 평가, 가격경쟁을 거쳐 최종 수주가 확정됩니다. 구체적으로 기술 평가 부문에서는 고객 요구사항을 충족하고 시스템 최적화를 이룰 수 있는 엔지니어링 역량이, 실적 평가에서는 과거 관련 산업 및 분야에서의 Track Record(관련 분야의 엔지니어링 및 시공 능력 평가) 수준이 주요한 기준이 되며, 가격 경쟁은 대부분 기술 및 실적 평가를 통과한 업체를 대상으로 최저가 경쟁이 이루어지고 있습니다.또한 물류센터의 인력 부족과 운영 효율성 강화를 위한 무인화 니즈가 지속적으로 증가하면서