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포괄한도 적용)의 지급보증 약정을 체결하고 있습니다. (5) 당사는 ㈜ 신한은행 외 5개 은행과 총 286,000백만원을 한도로 하여 발행한 지급어음에대한 할인한도를 당사의 거래처에 제공하고 있습니다. (6) 당사는 ㈜ 신한은행 외 2개의 은행과 342,600백만원 및 USD 96,000천의 매출채권 및 어음할인약정을 체결하고 있으며, 당기말 현재 할인어음 잔액은 없습니다.(7) 당기말 현재 제거요건을 만족하지 않는 만기미도래 채권은 없습니다.(8) 당기말 현재 당사가 피고로서 계류 중인 소송사건은 12건으로서, 소송가액은 10,706백만원입니다. 한편, 당사는 당기말 현재 계류 중인 일부 소송사건에 대하여 기타충당부채 4,665백만원을 인식하고 있으며, 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없어 기타충당부채를 인식하고 있지 않은 소송사건에 대해서 당사에 미치는 향후 영향이 유의적이지 않을 것이라고 판단하고 있습니다. 34. 현금흐름표 (1) 당기 및 전기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 항목은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 과 목 당기 전기 퇴직급여 감가상각비 사용권자산상각비 손실충당금 전입 기타손실충당금 전입 법인세비용 이자비용 리스 이자비용 판매보증비 재고자산평가손실충당금 전입 외화환산손실 무형자산상각비 무형자산손상차손 유형자산손상차손 유형자산처분손실 무형자산처분손실 파생상품평가손실 종속기업투자손상차손 매각예정비유동자산처분손실 매출채권처분손실 공사손실충당부채 전입(환입) 기타충당부채 전입 금융수수료 합 계 (2) 당기 및 전기 중 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 항목은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 과 목 당기 전기 이자수익 외화환산이익 파생상품평가이익 재고자산평가손실충당금 환입 기타충당부채환입 배당금수익 유형자산처분이익 유형자산손상차손 환입 무형자산처분이익 무형자산손상차손 환입 매각예정비유동자산처분이익 종속기업투자손상차손 환입 합 계 (3) 당기 및 전기의 영업활동으로 인한 자산 ㆍ 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기 전기 매출채권의 증가 기타유동자산의 증가 대여금및기타채권의 감소(증가) 기타유동금융자산의 감소 재고자산의 감소(증가) 미청구공사의 감소(증가) 비유동대여금및기타채권의 감소(증가) 매입채무와기타채무의 증가(감소) 기타유동부채의 감소 초과청구공사의 증가(감소) 충당부채의 감소 종업원급여부채의 증가 퇴직급여의 지급 사외적립자산의 증가 기타비유동부채의 증가(감소) 합 계 (4) 당기 및 전기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기 전기 건설중인자산의 대체 사채의 유동성 대체 장기차입금의 유동성 대체 유형자산 취득관련 미지급금 증가(감소) 유형자산 취득관련 지급어음 증가(감소) 무형자산 취득관련 미지급금 증가(감소) 무형자산의 유형자산 대체 유형자산의 무형자산 대체 유형자산처분관련 미수금 증가 무형자산처분관련 미수금 증가 유형자산 현물출자 사용권자산 및 리스부채의 증가 리스 중도해지 처분자산집단의 매각예정비유동자산 대체 처분자산집단의 매각예정비유동부채 대체 (5) 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위:백만원) 구 분 기초 현금흐름변동 비현금 변동 기말 인식 및 대체 상각 기타(*) 매각예정대체 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 사채 리스부채 임대보증금 (*) 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다. ② 전기 (단위:백만원) 구 분 기초 현금흐름변동 비현금 변동 기말 인식 및 대체 상각 기타 사업결합 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 사채 리스부채 임대보증금 35. 리스 (1) 당기 및 전기 중 당사의 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 기초 증가 감소 상각 매각예정대체 기말 당기 전기 (2) 당기 및 전기 중 당사의 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 기초 증가 감소 이자비용 지급 매각예정대체 기말 당기
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전기 (3) 당기말 및 전기말 현재 당사가 인식한 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 유동리스부채 비유동리스부채 총 리스부채 1년 이내 1년 초과 5년 미만 (4) 당사는 당기 중 소액리스에 따른 리스료 65백만원, 단기리스에 따른 리스료 5,061백만원을 인식하였습니다. 36. 배출권 및 배출부채(1) 당기말 현재 당사의 계획기간 및 이행연도별 무상할당 받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다. (수량단위:KAU) 구 분 2021년도분 2022년도분 2023년도분 2024년도분 2025년도분 계획기간 계 무상할당배출권 (2) 당기 및 전기 중 당사의 배출권 증감 내용 및 장부금액은 다음과 같습니다. (수량단위:KAU, 금액단위:백만원) 구 분 당기(2024년도 분) 전기(2023년도 분) 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 무상할당 할당취소 매각 정부제출 기말(이월) (3) 당기말 및 전기말 현재 당사가 담보로 제공한 온실가스 배출권은 없습니다.(4) 당기 및 전기 중 당사가 재무제표에 인식한 배출부채는 없습니다. (5) 당사의 당기 온실가스 배출량 추정치는 94,939 tCO2-eq(전기: 138,404 tCO2-eq)이며, 인증받은 전기 온실가스 배출량은 138,476 tCO2-eq 입니다. 37. 매각예정비유동자산과 중단영업2024년 10월 10일 당사는 경영진과 주주의 승인에 의하여 공작기계사업부문을 매각하기로 결정했으며, 이로 인해 공작기계사업부문과 관련된 자산 및 부채는 매각예정으로, 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시됐습니다. (1) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역 (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 처분자산 집단 현금및현금성자산 매출채권 대여금및기타채권 기타자산 재고자산 무형자산 사용권자산 종속기업투자 관계기업투자 합 계 처분자산집단 내 부채 매입채무 기타채무 리스부채 기타금융부채 충당부채 기타부채 종업원급여부채 합 계 (2) 중단영업의 손익 (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 매출 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타영업외수익 기타영업외비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 중단영업이익(손실) 주당이익 중단영업 주당손익 871원 (497)원 (3) 중단영업의 현금흐름 (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 영업현금흐름 투자현금흐름 재무현금흐름 총현금흐름 38. 보고기간 후 사건(1) 당사는 자회사 설립 초기 조기 안정화 및 역량 강화를 위해, 보고기간말 이후인 2025년 1월 24일자 이사회 결의를 통해 자동차 부품 관련 기계장치, 공구기구 등 생산 설비 일부를 테크젠㈜ 에 매각하는 유형자산 처분을 승인하였습니다. (2) 당사는 채무상환 및 운영자금 목적으로 보고기간말 이후 무보증사채 제86-1회 100,000백만원, 제86-2회 무보증사채 180,000백만원 및 제86-3회 무보증사채 70,000백만원을 발행하였습니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 현대위아주식회사독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서는 현대위아주식회사의 2024년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 감사한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다.첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 　　 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 현대위아주식회사 주주 및 이사회 귀중 내부회계관리제도에 대한 감사의견 우리는 2024년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 현대위아주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2024년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2024년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표,
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현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2025년 3월 11일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 내부회계관리제도 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다. 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다. 내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다. 내부회계관리제도의 정의와 고유한계 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 공인회계사 신승일 입니다. 서울특별시 용산구 한강대로 100 삼 일 회 계 법 인 대 표 이 사 윤 훈 수 2025년 3월 11일 이 감사보고서는 감사보고서일(2025년 3월 11일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 회사의 내부회계관리제도에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 현대위아주식회사 내부회계관리제도 운영실태보고서(별도).jpg 내부회계관리제도 운영실태보고서(별도) 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 현대위아주식회사 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및
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시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 (*) 회사의 전기 재무제표는 타감사인이 감사하였으며, 비교표시된 전기 투입 인원수 및 시간은 전기 감사인이 작성한 외부감사실시내용에 기재된 내용입니다. 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사경험, 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 내부통제 감사(자동통제 이해 및 평가) 일 명 명 내부통제 감사(수동통제 이해 및 평가), 중요 계정잔액에 대한 조기 입증감사 일 명 명 해외 현장실사 일 명 명 내부통제 감사, 중요 계정잔액 및 공시내용에 대해 질문, 분석적절차, 표본점검(문서검증, 재계산 등) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 창원공장, 평택공장 및 서산공장 등 실사(입회)대상 제품, 상품, 재공품, 원재료 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 의왕사무소 실사(입회)대상 현금, 회원권 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 타처보관재고자산 조회서 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 04월 30일 회사측: 감사위원회 3인감사인측: 업무수행이사 1인 대면회의 2024년 감사 계획 및 고려사항, 내부회계관리제도 감사 고려사항, 2024년 기초잔액 및 1분기 검토 경과 2024년 07월 26일 회사측: 감사위원회 3인감사인측: 업무수행이사 1인 대면회의 핵심감사사항 커뮤니케이션, 반기재무제표 검토 관련사항, 내부회계관리제도 감사 진행상황 2024년 10월 25일 회사측: 감사위원회 3인감사인측: 업무수행이사 1인 대면회의 핵심감사사항 커뮤니케이션, 3분기 재무제표 검토 관련사항, 내부회계관리제도 감사 진행상황, 해외법인 현장방문 2025년 01월 20일 회사측: 감사위원회 3인감사인측: 업무수행이사 등 3인 서면회의 감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등 2025년 02월 17일 회사측: 감사위원회 3인감사인측: 업무수행이사 1인 대면회의 핵심감사사항 커뮤니케이션, 재무제표 감사 관련사항, 내부회계관리제도 감사 관련사항, 그룹감사 관련사항 2025년 03월 11일 회사측: 감사위원회 3인감사인측: 업무수행이사 등 3인 서면회의 감사 종결 보고(핵심감사사항, 그룹감사 관련 사항, 내부회계관리제도 감사 등), 후속사건, 감사인의 독립성 등
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제49기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제48기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 현대위아주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 주 석 제49기 제48기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비 관리비 영업이익 기타영업외수익 기타영업외비용 금융수익 금융비용 지분법손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 계속영업당기순이익 중단영업손익 당기순이익 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 해외사업환산이익 지분법자본변동 당기손익으로 재분류되는 항목의 법인세 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소 지분법자본변동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익 당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 총포괄이익 당기순손익의 귀속 지배기업소유주지분 비지배지분 총포괄손익의 귀속 지배기업소유주지분 비지배지분 주당손익 계속영업 기본 및 희석주당이익 3,657원 3,692원 중단영업 기본 및 희석주당손익 863원 (260)원 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 자 본 변 동 표 제49기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제48기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 현대위아주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 지배기업 소유지분 비지배지분 합계 자 본 금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 소계 2023.1.1 (전기초) 지분법자본변동 해외사업환산손익 확정급여제도의 재측정요소 당기순이익 배당금 지급 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 평가손익 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 처분손익 2024.1.1 (당기초) 지분법자본변동 해외사업환산손익 확정급여제도의 재측정요소 당기순이익 배당금 지급 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 평가손익 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 현 금 흐 름 표 제49기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제48기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 현대위아주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 주 석 제49기 제48기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 기타유동금융자산의 처분 기타비유동금융자산의 처분 유형자산의 처분 무형자산의 처분 매각예정비유동자산의 처분 대여금 및 기타채권의 감소 국고보조금의 증가 비유동대여금및기타채권의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 기타유동금융자산의 취득 기타비유동금융자산의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 국고보조금의 반환 종속회사의 처분 비유동대여금및기타채권의 증가
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 자동차 부품의 기초 소재 가공에서부터 엔진, 모듈, 등속조인트, 4WD 부품 등 자동차 핵심부품 자체생산을 통해 축적된 기술력을 바탕으로 고품질 자동차 생산을 위한 자동차부품 전문 생산업체로 자리매김하였습니다. 뿐만 아니라, 친환경 자동차시장의 확대 흐름에 따라 당사는 전통적인 자동차 핵심부품 제조 노하우를 기반으로 혁신과 기술개발을 통해 냉각수/냉매 모듈, 공조시스템과 전동화 액슬 등 친환경 자동차 부품 개발에 앞장서며 새로운 시장 변화에 적극 대응하고 있습니다. 또한 4차 산업 혁명, 차량 전동화 등 급변하는 산업 패러다임을 선도하기 위해 당사는 공정 자동화, 무인화를 넘어 데이터를 기반한 공정간, 공장간 수평적 통합과 자율 운영을 핵심으로 하는 미래형 스마트팩토리의 통합 솔루션을 제공하며, 내연기관 중심의 자동차 산업이 전동화 모빌리티 산업으로의 전환에 발맞추어 전동화 부품 제조를 위한 솔루션도 제공하고자 합니다. 당사는 현대자동차그룹 유일의 설비제작 공급메이커로서 자동차부품 가공 기술력을 바탕으로 국내 공작기계 시장을 선도하고 있으며, 국내외 120여개 딜러망을 통해 우수한 당사의 제품을 전세계에 공급하고 있습니다. 동시에 당사는 방위산업 분야에서 국내 유일의 화포 제작 전문업체로서 뛰어난 품질과 신뢰성을 인정받고 있으며, 육상 및 해상 무기, 항공부품 등 기존 제품 외에도 미래형 무기 개발을 통해 사업 영역을 지속적으로 확장해 나가고 있습니다. 당사는 현재 국내를 비롯하여 미국, 중국, 멕시코, 인도, 러시아 등 7개국 19개 거점에 사업장을 운영함으로써 Global Network를 구축하여 사업 경쟁력을 강화하고 있습니다. 생산거점으로는 국내는 창원, 안산, 평택, 광주, 서산, 울산, 해외는 중국(산동, 강소), 멕시코, 인도, 러시아에 공장을 운영(슬로박법인의 경우 생산준비 단계)하고 있습니다. 뿐만 아니라, 국내의 창원과 광명, 미국, 유럽, 중국, 인도에 영업거점을 두고 있으며, 연구개발활동을 위해 창원과 의왕에 연구소를 두고 있습니다. 당사는 연결재무제표기준 2024년 연간 매출액은 8조 1,809억원을 기록하였습니다. 모빌리티사업은 당사의 주 고객사인 완성차 판매가 소폭 감소한 영향으로 매출이 전년대비 소폭 감소하였습니다. 특수부문은 K2전차/K-9자주포 등의 방산 수출 증가 영향으로 전년대비 증가하였습니다. 공작기계사업은 매각 MOU 체결을 하였으며, 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 중단영업으로 재분류하였습니다. 영업이익은 매출액 대비 2.7%인 2,188억을 기록하였으며, 세전이익은 1,775억원, 당기순이익 1,295억원(중단영업 포함)을 기록하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업구분 주요 회사 매출 유형 품 목 주요상표 등 제49기 (2024년) 제48기 (2023년) 제47기 (2022년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 모빌리티 차량부품 현대위아, 강소현대위아유한공사 Hyundai-Wia India PVT LTD. Hyundai Wia Mexico, S.de R.L. de C.V. Hyundai Wia Rus. LLC 산동현대위아기차발동기유한공사 Hyundai-Wia Alabama, Inc Wia Slovakia s.r.o. 테크젠, 모비언트 제품 모듈부품 4WD 부품 등속조인트 엔진열관리부품 등 현대위아外 모빌리티솔루션 현대위아(주) " 공장자동화 설비 등 현대위아 공작기계(중단영업) 현대위아(주) 강소현대위아유한공사 Hyundai-Wia Machine America Corp Hyundai-Wia Europe GmbH 현대위아공작기계유한공사 " 공작기계 등 현대위아 특수 현대위아(주) " 방산제품 등 현대위아 합 계 중단영업 제외시 (공작기계) 주1) 당사는 '24.10월 공작기계사업 매각을 위한 MOU를 체결하였으며, 이에 따라 해당 사업은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 중단영업에 해당하여 연결재무제표 기준으로 매출액 등에서 제외하였습니다. 주2)
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상기 자료는 현재 당사의 사업부문 운영 기준에 따라 작성되었으며, 기제출된 사업보고서와 일부 차이가 있습니다. 나. 주요 제품의 가격에 관한 사항 (1) 주요 제품의 가격변동추이 (단위 : 천원) 사업구분 품목 제49기 (2024년) 제48기 (2023년) 제47기 (2022년) 차량 부품 구동 스포티지용 트랜스퍼 등속 카니발용 C.V.JOINT 엔진 모닝용 KAPPA 엔진 모듈 K9 샤시모듈 스포티지용 플랫폼모듈 주) 모빌리티솔루션사업, 공작기계사업, 특수사업은 표준화된 제품 가격의 산정이 어려우며, 해당 정보는 당사의 영업상 중요한 사항에 해당되어 기재하지 않았습니다. (2) 주요 제품 등의 가격 변동 원인 1) 차량부품사업 차량부품사업의 제품가격 변동 원인 중 첫번째는 설계변경에 의한 가격 변동이 있습니다. 구체적으로 품질 또는 성능 개선 등의 사유로 제품의 사양이 변경되어 양산에 적용되면 그 시점에 맞추어 제품의 가격이 변동될 수 있습니다. 두번째 원인은 원자재 가격 조정에 의한 가격 변동이 있습니다. 제품의 가격을 구성하는 요소 중 재료비(원재료)가 상당한 비중을 차지하고 있기 때문에 그 변동이 있을 경우 가격이 변동될 수 있습니다. 세번째 원인은 공정 변경입니다. 구체적으로 제품 생산시 제조공정에 대한 변경이 발생하면 고객사에 해당 내용을 공유하고 가격에 대한 변동 여부를 협의한 후 반영하게 됩니다. 또한 납품 거리, 유가 변동 등에 의한 운반비가 변동 될 경우에도 가격 변동이 될 수 있습니다. 그 외에 가격 조정이 필요한 사항이 발행할 경우 고객사와 협의 및 조정을 통한 가격 변동이 있을 수 있습니다. 2) 모빌리티솔루션, 공작기계, 특수사업 모빌리티솔루션, 공작기계, 특수 사업 관련 제품은 수요처별로 필요한 사양과 요구 조건이 상이하여 표준화된 제품 가격을 산정하기 어렵습니다. 단, 원자재 가격의 변동, 시장상황에 따라 가격은 변동할 수 있습니다. 다. 주요 제품에 관한 설명 사업부문별 주요 제품에 대한 설명은 상세표에 별도 기재하였습니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 주요 제품에 관한 설명' 참조 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항 (1) 원재료 매입 실적 (단위 : 억원, %) 사업부문 제49기 (2024년) 비율 주요 매입처 모빌리티 ○ 현대트랜시스, 현대성우캐스팅 등 공작기계 / 특수 ○ 한국화낙, 이엠코리아, 세아창원특수강 등 합 계 ※ 내자 96.7%, 외자 3.3% 주) 상기 매입 실적은 본사기준 누계 실적으로 작성하였습니다. (2) 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 주요 원재료 제49기 (2024년) 제48기 (2023년) 제47기 (2022년) 비 고 알루미늄 USD/TON LME 고시 기준 구리 USD/TON LME 고시 기준 철광석 USD/TON 스틸 데일리 DB 기준 (Platts) 특수강 WON/KG HMC 고시 기준 (합금강 평균가) 주) 상기 가격의 변동은 기간별 누적 평균가격으로 작성하였습니다. 나. 생산능력 및 가동률에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위 : 백만원) 사업부문 주요사업장 제49기 (2024년) 제48기 (2023년) 제47기 (2022년) 차량부품 창원공장 서산공장 평택공장 등 차량부품 외 창원공장 합 계 주1) 중단영업부문을 포함한 본사 기준으로 작성되었습니다.주2) 산정근거는 '설비실제가동시간 / 설비가동가능시간(운영기준) * 생산금액'으로 산정되었습니다.주3) 상기 자료는 현재 당사의 사업부문 운영 기준에 따라 작성되었으며, 기제출된 사업보고서와 일부 차이가 있습니다. (2) 사업부문별 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 주요사업장 제49기 (2024년) 제48기 (2023년) 제47기 (2022년) 차량부품 창원공장 서산공장 평택공장 외 차량부품 외 창원공장 합 계 주1) 중단영업부문을 포함한 본사 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기 자료는 현재 당사의 사업부문 운영 기준에 따라 작성되었으며, 기제출된 사업보고서와 일부 차이가 있습니다. (3) 사업부문별 가동률 (단위 : %) 사업부문 주요사업장 제49기
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(2024년) 제48기 (2023년) 제47기(2022년) 차량부품 창원공장 서산공장 평택공장 외 차량부품 외 창원공장 주1) 중단영업부문을 포함한 본사 기준으로 작성되었습니다. 주2) 산출근거는 '설비실제가동시간 / 설비가동가능시간(운영기준)'으로 산출되었습니다. 주3) 상기 자료는 현재 당사의 사업부문 운영 기준에 따라 작성되었으며, 기제출된 사업보고서와 일부 차이가 있습니다. 다. 생산설비에 관한 사항 ○ 유형자산 현황 (단위 : 백만원) 구 분 사업장 소유형태 소재지 증감 상각 손상(환입) 기타(*) 취득 대체 처분 토 지 본사 外 자가보유 창원外 건 물 건물 정부보조금 구축물 구축물 정부보조금 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 기타유형자산 건설중인자산 합 계 주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.주2) 각 사업장별 소재지는 당사 홈페이지 또는 동 보고서 Ⅰ. 회사의 개요 內 연결대상 종속회사 현황을 참조바랍니다.주3) 당기 중 건설중인자산에서 무형자산 소프트웨어로 4,051백만원, 투자부동산 건물에서 유형자산 건물로 328백만원, 무형자산 개발비에서 비품으로 161백만원 대체되었습니다. 또한 공작기계사업부문 매각 등과 관련하여 유형자산 37,276백만원이 매각예정비유동자산으로 대체되었으며, 기계장치 5,855백만원은 당기 중 처분되었습니다.주4) 기타(*)는 환율변동 효과 등을 반영한 수치입니다. 라. 설비의 신설 등 투자 계획 등 (1) 현재 진행중인 투자 (단위 : 억원) 구분 투자 기간 투자 대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 잔여계획 양산투자 '24~'25년 기계장치 外 생산능력 확대 양산 대응 R R 시설 확대 보완투자 IT개선 등 보완투자 합 계 주1) 상기 투자실적은 R 개발비를 제외한 수치입니다. 주2) 당사의 투자계획은 당사의 경영 상황 등에 따라 조정/변경될 수 있습니다. (2) 향후 투자계획 (단위 : 억원) 구분 예상투자총액 예상투자연도 투자효과 자산형태 금 액 2025년 2026년 이후 양산투자 기계장치 外 생산능력 확대, 양산 대응 R R 시설 확대 보완투자 IT개선 등 보완투자 합 계 주1) 상기 투자계획은 R 개발비를 제외한 수치입니다. 주2) 당사의 투자계획은 당사의 경영 상황 등에 따라 조정/변경될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 주요 사업별 매출현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 제49기 (2024년) 제48기 (2023년) 제47기 (2022년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 모빌리티 차량부품 모빌리티솔루션 소 계 공작기계(중단영업) 특 수 합 계 중단영업 제외시 주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준(중단영업 제외)으로 작성되었습니다.주2) 상기 자료는 현재 당사의 사업부문 운영 기준에 따라 작성되었으며, 기제출된 사업보고서와 일부 차이가 있습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 1) 차량부품 : 완성차 및 타 자동차 부품업체 주문에 의한 생산 및 판매 2) 모빌리티솔루션 : 완성차 및 타 자동차 부품업체 직영 영업 3) 공작기계 : 직영 영업, 해외사무소, 대리점(딜러) 영업망을 활용한 판매 등 4) 특수 : 방위사업청, 국방과학 연구소를 비롯한 육/해/공군 관련기관 및 체계업체 (2) 판매방법 및 조건 1) 차량부품 : 월 마감후 60일이내 외담대 (수출분 제외) 2) 모빌리티솔루션 : 90일이내 외담대 (수출분 제외) 등 3) 공작기계 : 현금판매, 할부판매, 90일이내 외담대 (수출분 제외) 등 4) 특수 : 현금판매 (연부액 계약) 등 (3) 판매전략 1) 차량부품사업 당사의 최대 고객사인 현대자동차ㆍ기아와 업무 협력과 고객사 신규 차종 개발에 대한 요구사항 충족 등 공급관계를 강화함과 동시에 글로벌 완성차 업체 수주 확대하는 등 적극적인 판로개척을 통한 매출 증대 및 수익성 확보에 주력하고 있습니다. 또한 전동화, 자율주행 등 산업 패러다임 전환에 부합하는 신성장 동력 발굴을 통해 포스트 코로나 시대에 지속
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가능성을 확보하는 데 주력할 것입니다. 2) 모빌리티솔루션사업 세계 최고 수준의 자동차 생산 설비 제작 노하우를 바탕으로 고성능 장비와 첨단 자동차 생산 라인 등을 공급하며, 시장 확대 전략을 펼쳐 나가고 있습니다. 특히 새롭게 시작한 제조/물류 솔루션 제품의 경우 캡티브 마켓에서 확보한 레퍼런스를 바탕으로 대내외 고객사 대상 활발한 수주활동을 전개하고 있습니다. 3) 공작기계사업 공작기계의 경우 국내 대리점 및 해외 딜러 대형화를 통해서 판매 역량을 강화하고, 고객별로 차별화된 판매전략을 전개하고 있습니다. 선진기술을 접목한 신기종 개발 및 5축 가공장비 등 고급기종 판매 확대를 통해 미주/유럽/중국 시장에서의 인지도를 향상시키고 매출을 확대시키기 위해 노력하고 있으며, 인도/CIS 사무소를 활용한 신흥시장의 직판지역 영업도 강화하고 있습니다. 4) 특수사업 내수시장의 경우 생산설비, 연구인력, 기술력, 품질 등을 최고수준으로 유지하여 군 전력화 일정에 차질없이 대응함으로써 중장기적 관점에서 꾸준한 사업 확대에 주력하고 있습니다. 수출시장의 경우 자주포, 전차포, 견인포 및 함포 등에 대한 소요 지속 발굴과 수주 추진, 선진 해외업체 협력 강화를 통한 첨단 방산기술 확보 및 해외영업 강화에도 노력하고 있습니다. 다. 수주현황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 주1) 상기 수주현황은 당사 사업부문 중 설치용역 등의 진행매출이 적용되는 사업의 일부 (모빌리티솔루션사업, 특수사업)에 해당하는 내용입니다.주2) 당사의 모빌리티솔루션, 공작기계, 특수사업의 수주실적은 '22년 9,548억원, '23년 1조 3,348억원, '24년 9,560억원입니다. (신규계약 체결 기준) 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리 당사(연결실체)는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서의 존속가능성을 보장할 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사(연결실체)는 자본구조를 관리하고 경제적 상황과 자산에 내재된 위험의 변화를 고려하여 자본구조를 조정합니다. 자본구조를 유지하거나 조정하기 위해 주주에게 지급하는 배당액을 조정하고, 신주를 발행하거나 자산을 매각할 수도 있습니다. 회사의 자본구조는 총부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 매분기별로 자본구조를 검토하고 있습니다. 이러한 검토의 일환으로써, 당사(연결실체)는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다. 회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 총부채 현금및현금성자산 순부채 자본 부채비율 나. 재무위험관리 (1) 재무위험관리목적 당사(연결실체)의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사(연결실체)의 영업과 관련한 재무위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(외화위험, 이자율위험, 기타가격위험 등), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 당사의 재무위험관리목적과 정책의 변화는 없습니다. (2) 시장위험 당사(연결실체)의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 통화선도를 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 보완되는 위험기준 가치평가 (Value-at-Risk: VaR)에 의하여 측정됩니다. 시장위험에 대한 당사(연결실체)의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다. 1) 외화위험관리 당사(연결실체)는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. 당기말 현재 각
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외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 CHF EUR INR JPY USD CNY RUB GBP 2) 이자율위험관리 당사(연결실체)는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사(연결실체)는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 선도이자율계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고있습니다.당기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 현금성자산 단기차입금 장기차입금(유동성포함) 3) 기타 가격위험요소 당사(연결실체)는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사(연결실체)는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. 당사(연결실체)는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재공정가치로 평가하는 기타포괄손익 공정가치 측정 지분상품은 50,583백만원입니다.다. 신용위험관리 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사(연결실체)에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사(연결실체)는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 당사(연결실체)는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사(연결실체)가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사(연결실체)의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 위험관리위원회에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다.매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다.당사(연결실체)는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 당사(연결실체)는 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. 파생상품에 대한 신용위험은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 은행이기 때문에 제한적입니다. 당사(연결실체)가 제3자에게 지급보증한 금액은 없습니다. 또한, 연결재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감후 금액으로 당사(연결실체)의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 라. 유동성위험관리 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사(연결실체)의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사(연결실체)는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.당기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 명목현금흐름 합 계 1년 이내 1년초과~5년이내 무이자부채무 단기차입금 장기차입금(유동성포함) 사채(유동성포함) 리스부채 파생상품부채 합 계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로
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작성되었습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 당사는 공작기계사업 매각과 관련하여 우선협상대상자를 선정하고 구속력있는 양해각서(Binding MOU)를 체결하였습니다. (1) MOU 체결일 : 2024년 10월 10일 (2) 거래 상대방 : 릴슨 스맥 컨소시엄 (3) 거래 목적물 : 공작기계사업부문 (4) 거래금액 : 3,400억원 ( 진행과정 등에서 일부 변동될 수 있 음) (5) 계약 조건 : 보고서 제출일 현재 계약에 관한 세부 조건은 협의 중나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 (현대위아) 연구개발조직도_25.3월_1.jpg (현대위아) 연구개발조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원, %) 과 목 제49기 (2024년) 제48기 (2023년) 제47기 (2022년) 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기 연구개발비용은 연구개발과 관련된 설비투자금액은 제외하여 작성되었습니다. (3) 연구개발 실적사업부문별 주요 연구개발 실적에 대한 설명은 상세표에 별도 기재하였습니다. ※상세 현황은 '상세표-5. 주요 연구개발 실적' 참조 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원, %) 사업 부문 주요 재무지표 제49기 (2024년) 제48기 (2023년) 제47기 (2022년) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 모빌리티 매출액 영업이익 유형 및 무형자산 감가상각비 등 공작/특수 매출액 영업이익 유형 및 무형자산 감가상각비 등 합 계 매출액 영업이익 유형 및 무형자산 감가상각비 등 주1) 매출액 및 영업이익 등 손익에 관련된 항목은 중단영업부문을 포함하여 작성하였습니다.주2) 제49기 유무형자산 중 공작기계사업 관련 자산은 매각예정자산으로 재분류하였습니다.주3) 비율은 전체 합계 중 사업부문별 항목이 차지하는 비율을 나타낸 수치입니다.주4) 상기 자료는 현재 당사의 사업부문 운영 기준에 따라 작성되었으며, 기제출된 사업보고서와 일부 차이가 있습니다. 나. 당사 사업부문이 속한 시장 현황 및 전망 (1) 차량부품사업 1) 산업의 개요 자동차부품산업은 후방산업인 소재, 전기, 전자 산업 등에 큰 영향을 미치는 산업으로 수출, 경상수지, 고용 등에 이르기까지 국가 경제에 중추적 역할을 담당하고 있어 연관 산업으로의 파급효과가 대단히 크고 산업의 총체적 수준을 나타내고 있습니다. 이에 각국 정부는 자동차산업 부양에 총력을 기울이고 있습니다. 최근 세계 자동차산업은 우버 등으로 대표되는 공유경제의 확대로 자동차가 소유하는 재화에서 이용하는 서비스로 패러다임이 전환되고 이에 따라 글로벌 완성차 수요 감소가 예상되는 위기 상황에 직면해 있습니다. 아울러 자율주행 기술의 개발과 이에 따른 인포테인먼트/커넥티비티 기술 중요성 부각, 환경 규제 강화에 따른 전동화의 흐름 등으로 전통적인 기계부품의 수요는 감소하고 전장, 소프트웨어 및 전동화 기술이 중요해지고 있습니다. 이러한 시장 상황에서 살아남기 위해서는 친환경차량 부품, 자율주행과 같은 고부가가치 기술 개발을 통해 예상되는 수요 감소의 위기에 대비해야 할 필요가 있습니다. 2) 산업의 성장성 당사가 영위하고 있는 차량부품 산업의 성장성은 국내 및 해외 완성차 시장과 직결되어 있습니다. ① 완성차 시장 동향 ○ 국내 자동차 생산 실적 2024년 누계 국내 자동차 생산실적은 내수시장의 소비심리 악화와 국산차 내수위축으로 영향으로 전년동기대비 2.7% 감소한 413만대를 기록하였습니다. (단위 : 대, %) 구 분 2023년 연간 2024년 연간 증감율 현 대 생산대수 점유율 기 아 생산대수 점유율 한국지엠 생산대수 점유율 르노코리아 생산대수 점유율 KG 모빌리티 생산대수 점유율 타타대우 생산대수 점유율 합 계 생산대수 점유율 출처 : 한국자동차산업협동조합 ○ 국내 자동차 내수 판매 2024년 누계 국내 자동차 내수판매는 자동차 시장 전반의 소비심리 악화로 전년 동기대비 6.5%
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감소한 163만대를 판매하였습니다. (단위 : 대, %) 구 분 2023년 연간 2024년 연간 증감율 현 대 판매대수 점유율 기 아 판매대수 점유율 한국지엠 판매대수 점유율 르노코리아 판매대수 점유율 KG 모빌리티 판매대수 점유율 타타대우 판매대수 점유율 수입차 브랜드 판매대수 점유율 합 계 판매대수 점유율 출처 : 한국자동차산업협동조합 ○ 국내 자동차 수출 실적 2024년 누계 국내 자동차 수출물량 우선대응 및 임단협 협상을 조기에 마무리함에 따라 수출물량이 회복되어 전년동기대비 0.6% 증가한 278만대 판매를 기록하였습니다. (단위 : 대, %) 구 분 2023년 연간 2024년 연간 증감율 현 대 판매대수 점유율 기 아 판매대수 점유율 한국지엠 판매대수 점유율 르노코리아 판매대수 점유율 KG 모빌리티 판매대수 점유율 타타대우 판매대수 점유율 합 계 판매대수 점유율 출처 : 한국자동차산업협동조합 ○ 글로벌 자동차 생산실적 및 전망 2023년 글로벌 자동차 생산량은 반도체 수급 개선과 누적된 소비 이연 수요 해소로 생산량이 증가하였습니다. 2024년 글로벌 자동차 생산량 전망은 글로벌 경기 부진 및성장 둔화와 주요국의 긴축 통화 정책으로 인한 고금리 지속으로 소비자 구매력 감소, 전기차 가격 하락과 하이브리드차 수요 증가로 친환경차 시장에서 글로벌 경쟁 심화 및 주요국의 자국 중심 산업 정책 강화로 인한 수출 확대 여건 악화 등 복합적인 요인들로 인하여 경기 민감도가 높은 자동차 신규 수요에 부정적인 영향을 주어, 2023년 대비 소폭 감소한 약 90.4천만대의 자동차 생산이 예상됩니다. (단위 : 백만대, %) 구분 2024(F) 2025(F) 2026(F) 2027(F) 2028(F) 2029(F) 생산량 성장률 ② 자동차 부품시장 동향 국내 자동차 부품업체들의 매출구조는 크게 OEM(Original Equipment Manufacturer : 주문자상표부착방식), A/S, 수출로 구분할 수 있습니다. OEM은 완성차 업체나 1차 밴더 등에 납품하면서 발행하는 매출이며, A/S와 수출은 각각 운행 차량의 유지, 보수 관련 매출과 해외 완성차 업체에 대한 직수출 매출입니다. 부품업체의 총 매출 규모는 완성차 업체의 생산량 증대에 힘입어 견조한 성장세를 시현해 왔으나, 아직까지는 수출보다는 OEM의 내수시장에 대한 매출 비중이 높게 나타나고 있습니다. ○ 국내 자동차부품 시장의 매출실적 분석 (단위 : 억원) 구 분 부품 매출실적 증감율(%) OEM A/S 수출 합계 2021년 +10.7 2022년 +10.5 2023년 +21.0 ※ 출처 : 한국자동차산업협동조합 주1) OEM : 자동차 6사(현대, 기아, 한국지엠, 르노코리아, KG모빌리티, 타타대우)의 납품실적 주2) A/S : 1차 협력업체만을 대상으로 추정한 실적 (타이어, 배터리 등 별도의 유통구조를 가진 품목 제외) 주3) 수출 : 무역통계 자동차부품 실적 중 완성차회사의 보수용(A/S) 수출액과 KD 수출액을 제외 ○ 세계 주요 자동차부품업체 현황 (단위 : 억USD) 순위 업체명 국적 매출액 주요부품 로버트 보쉬 독일 엔진시스템, 샤시, 전장부품 ZF 프리드리히샤펜 독일 변속기, 조향장치, 서스펜션 마그나 인터내셔널 캐나다 파워트레인, 내외장, 차체 넝더스다이(CATL) 중국 자동차용 베터리 및 저장기술 덴소 일본 파워트레인 제어 시스템, 공조 현대모비스 대한민국 샤시, 칵핏모듈, 브레이크, 조향 아이신 세이키 일본 변속기, 엔진부품, 차체 컨티넨탈 독일 타이어, 샤시, 전장, 시트 부품 포비아 프랑스 시트, 칵핏모듈, 도어판넬 레어 미국 시트, 계기판, 전장 현대트랜시스 대한민국 자동/수동변속, 시트 한온시스템 대한민국 공조장치 HL만도 대한민국 브레이크, 조향, 서스펜션 부품 현대위아 대한민국 엔진, 샤시모듈, 구동부품 현대케피코 대한민국 전자제어시스템 주) 2023년 글로벌 100대 부품기업(OEM판매기준) (출처 : Automotive News. '24.6) 3) 사업현황당사 차량부품 사업은 모듈, 엔진, 4WD 부품 및 등속조인트
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등으로 이루어져 있으며 현대자동차ㆍ기아 뿐만 아니라 GM, 르노닛산, 포드 등 글로벌 주요 완성차 업체로 공급을 확대해 나가면서 글로벌 자동차 부품 전문기업으로서 확고한 입지를 키워 나가고 있습니다. 모듈부품은 광주, 안산 공장에서 플랫폼ㆍ샤시모듈과 타이어모듈을 생산하여 현대자동차ㆍ기아에 공급하고 있습니다. 엔진의 경우 국내 평택 및 서산공장과 중국 산동법인, 멕시코법인에서 우수한 품질의 제품을 생산하고 있습니다. 국내 평택공장에서는 소형 가솔린 엔진인 카파엔진을, 서산공장에서는 가솔린 엔진(카파, 세타 등) 및 디젤 엔진(A2, E 등) 등을 생산하고 있습니다. 산동법인에서는 2007년 3월 양산을 시작하여 현재는 감마 및 누우엔진을 현대자동차ㆍ기아 글로벌 공장으로 납품하고 있으며, 멕시코법인은 2016년 4월 양산을 시작으로 카파, 감마, 누우엔진을 멕시코 및 북미시장 등에 공급하면서 지속적으로 그 시장을 확대해 나가고 있습니다. 4WD 부품(PTU, 커플링, ATC, Axle), e-LSD 등의 부품은 창원공장에서 생산하고 있으며, 등속조인트(CVJ)는 창원, 중국, 인도, 멕시코공장에서 생산하여 현대자동차ㆍ기아 및 글로벌 주요 완성차 업체에 공급ㆍ판매하고 있습니다. 당사는 환경 규제 강화로 인한 친환경 자동차 시장이 급성장하는 시장 환경에 발맞추어 전기차 부품(통합열관리, 전동화 부품 등)의 신사업 기술 확보를 통해 관련 사업 확대를 지속 추진하고 있으며, 냉각수모듈 제품은 2023년부터 고객사에 납품 중에 있습니다. 4) 경쟁요소 세계 자동차 시장은 미국과 중국의 무역전쟁 장기화와 환경규제 강화, 친환경차 투자 비용 증가 등으로 수요와 공급의 불확실성이 더욱 높아지고 있는 가운데 전기동력차의 비중이 5%를 넘어서는 등 파워트레인 변화와 자율주행차 대응을 위한 구조개편이 가속화되고 있습니다. 최근 국내뿐만 아니라 미국, 유럽 등 세계 주요 국가들은 배기가스 규제 등 환경규제를 급격히 강화하고 있는 추세이며 환경 친화적인 자동차가 수요 확대의 조건으로 떠오르고 있을 정도로 환경에 대한 규제가 심화되고 있습니다. 특히, 일부 주요국들은 연비규제의 강화를 통해 친환경차의 보급을 확대하고 내연기관 차량 생산을 2025년에서 2040년 사이에 대폭 감축하거나 중단할 계획을 수립중이며, 이에 따라 친환경차에 대한 수요가 상당한 속도로 증가할 것으로 전망됩니다. 이러한 자동차 시장의 변화에 따라 자동차부품 업계는 차량 연비 개선 및 친환경자동차, 자율주행 차량과 관련된 부품의 수요가 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있으며, 패러다임의 전환에 선행한 기술력 확보가 앞으로의 시장에서 매우 중요한 경쟁 요소가 될 것이라고 전망하고 있습니다. 또한, 미국과 중국의 성장세 둔화와 무역분쟁, 코로나19 팬데믹 등으로 인해 일부 자동차 부품업체들이 경영위기에 처한 상태이며, 중국 자동차 부품사들은 미국과 유럽 등의 자동차 부품사의 인수합병을 통해 기술 경쟁력을 앞다투어 확보하고 있습니다. 이런 변화를 통해 향후 자동차부품 시장은 미국, 일본, 유럽의 3강 축에서 한국, 중국 등 신흥 부품업체들이 포함된 다각화된 경쟁구도가 심화될 것으로 예상하고 있으며, 앞으로의 시장 상황에서 높은 수준 품질과 가격 경쟁력 확보가 중요한 경쟁 요소로 작용할 것으로 전망됩니다. 5) 시장점유율 현재 자동차부품 업체들의 시장점유율은 정확한 통계치는 존재하지 않아 시장점유율을 판단하기에 어려움이 있습니다. 다만, 완성차 업체별 시장점유율을 바탕으로 각 완성차 업체에 납품하는 자동차부품 업체별 실적 비교를 통해 자동차부품 업체들의 시장점유율을 가늠할 수 있습니다. 현대자동차와 기아에 납품하는 자동차부품 업체들의 생산실적 기준으로 다음과 같은 자동차부품 업체들의 시장점유율을 추정할 수 있습니다. 당사는 4WD 부품 및 등속조인트(C.V.Joint) 제품에 있어서 국내 1위의 시장점유율을 보이고 있으며, 엔진, 모듈 제품 등 기타 자동차부품 분야에서 상위권의 시장점유율을 차지하고 있습니다. (2) 모빌리티솔루션사업 1) 산업의 개요 모빌리티솔루션 관련
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산업은 자동차 파워트레인 및 전기자동차 부품 제조를 위한 생산설비 및 라인을 공급하는 대표적인 기간산업으로서 자동차산업의 투자에 따라 수요가 변동되는 사업 특성을 보이며, 공법 설계부터 설비제작, 설치/시운전 및 A/S까지 모든 서비스를 고객에게 최적화하여 제공해야 하는 사업의 특성상 기술력, 자금력 및 추진 조직 구성 등 다양한 부분을 수행할 수 있는 조직만이 수행 가능한 사업분야 입니다. 또한, 로봇 및 자율주행 분야의 급격한 기술 발전이 이루어지면서 자율주행차, 로봇 팔, 드론, 로봇 센서 등 다양한 로봇 및 자율주행 기술들이 개발되고 있으며, 이러한 기술들은 제조, 운송, 물류, 의료, 보안 등 다양한 산업 분야에서 활용될 수 있습니다. 로봇 및 자율주행 분야는 미래 산업 분야 중 하나로 꼽히고 있으며, 더 많은 기술 발전과 새로운 기업들의 참여가 예상됩니다. 2) 산업의 성장성 모빌리티솔루션 사업의 경우 2018년 이후 자동차 산업의 패러다임 변화로 기존의 ICE(내연기관) 자동차에서 PHEV(하이브리드), EV(전기차), FCEV(수소연료전기차) 등 친환경 차량으로 전환되는 추세이며, ICE 가공을 담당하던 가공기 사업은 신규공장 건설에 대한 투자는 축소되고 있지만, PHEV를 대응하기 위한 기존공장 내 신규설비 라인 및 기존설비 개조는 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 자동차의 차체 조립을 담당하는 로보트/차체 지그 사업은 신차종 전환기간 단축 및 신규 전기차의 다양한 기종 출시로 지속적으로 시장이 성장하고 있습니다. 또한, 코로나19 팬데믹으로 언택트 사회가 가속화되면서 최근 산업계에는 로봇을 중심으로 지능화된 스마트팩토리가 시장에서 부각되고 있습니다. 이러한 산업 분야들은 인프라 개발, 자동화, 효율성 향상 등 경제적 이점을 추구하고 있기 때문에 로봇 및 자율주행 기술의 수요가 증가하고 있습니다. 3) 사업현황 당사의 모빌리티솔루션사업은 스마트팩토리 솔루션, 파워트레인 가공설비, 차체조립 자동화 시스템, 전동화 부품제조 설비 사업으로 구분할 수 있습니다. 스마트팩토리솔루션은 스마트 제조/물류 솔루션, 스마트 관제 시스템, 자동창고 시스템, 유연생산셀, 물류로봇(AMR/AGV), 다관절로봇(협동로봇/MPR), 주차로봇, 서비스로봇 등을 통해 공정 자동화, 무인화를 넘어 데이터를 기반한 공정간, 공장간 수평적 통합과 자율 운영을 핵심으로 하는 미래형 스마트 팩토리의 통합 솔루션을 제공하고자 합니다. 파워트레인 가공설비는 세계 최고 수준의 자동차 생산 설비 제작 노하우를 바탕으로 고성능 장비와 첨단 자동차 생산 라인을 공급하고 있으며, 차체조립 자동화 시스템은 최적의 공법 설계, 지그 제작, 차체조립, 로봇 용접 등 자동화에 대한 토탈 솔루션을 제공하고 있습니다. 전동화 부품제조 설비 사업은 점진적인 전동화 차량으로의 전환에 발맞추어 EV 모터, 연료전지 생산을 위한 솔루션을 제공을 위해 2021년 헤어핀 모터 생산 성형라인, 2022년 함침 라인 설비 기술 확보 성공하였으며, 확보된 기술을 기반으로 향후에는 배터리 셀, UAM 등 신사업 분야 수평 전개를 추진하고자 합니다. 4) 경쟁요소 대규모 자동화 시스템 신규 설비분야는 유럽, 일본 등 글로벌 업체와 경쟁중이며, 소규모 자동화 시스템이나 개조 분야는 국내업체와 경쟁을 하는 구도 입니다. 글로벌 업체 대비 가격 경쟁력과 업무 추진능력을 충분히 보유하고 있으며, 국내업체에서 보유하지 못한 공법, A/S 등 고객 만족을 위해 다양한 서비스를 제공할 수 있는 조직과 능력을 바탕으로 경쟁 우위를 점하고 있습니다. 최근에는 로봇 및 자율주행 등의 기술 발전에 따른 새로운 비즈니스 모델 창출이 요구되고 있으며, 시장 변화에 따른 경쟁력 확보를 위해 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 5) 시장점유율 모빌리티솔루션 사업은 해당 산업의 구체적인 통계자료는 존재하지 않아 정확한 시장점유율을 판단하기에 어려움이 있습니다. 다만, 당사가 속한 현대자동차그룹의 캡티브 마켓에서 최적화된 설비 및 생산라인을 납품한 실적 등을 바탕으로 시장점유율을 가늠해볼 때 상당히 높은
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시장점유율을 차지하고 있다고 추정하고 있습니다. 파워트레인 가공설비는 현대자동차그룹에서 보유한 모든 종류의 가공설비를 제작 및 개조/운영 가능한 능력이 있으며, 차체조립 자동화 시스템은 설계 및 제작/시운전 분야에 풍부한 경험을 바탕으로 한 경쟁력을 확보하고 있습니다. 전동화 부품제조 설비 분야는 당사가 신규사업으로 진행중인 사업으로 당 그룹 내 신규 공장과 관련한 다수의 프로젝트를 수행하였고, PE(Power Electric) 제조관련 전 공정에 대한 대응 역량을 확보하였습니다. 스마트팩토리 / 로봇 / 자율주행 분야에서는 2020년 현대자동차그룹 싱가포르 글로벌혁신센터(HMGICs) 프로젝트 구축을 시작으로, 현재는 HMGMA(Hyundai Motor Group Meta plant America) 공장 프레스, 차체, 도장, 의장라인의 물류로봇 및 창고와 북미 모비스 배터리(앨라바마, 서배너)공장 물류로봇 공급 프로젝트를 수행을 통한 제조물류 레퍼런스 확보 및 역량 확대 중입니다. 또한, 주차로봇은 외부 협업을 통한 국내 최초로 상용화에 성공하였으며, 적극적인 시장 확대를 추진하고 있습니다. (3) 공작기계사업 1) 산업의 개요 공작기계 산업은 금속, 플라스틱 등 다양한 재료를 가공하여 부품이나 제품을 생산하는 기계를 제조하는 산업으로서 수직 및 수평 머시닝센터, 선반, 밀링머신 등 다양한 종류의 제품을 생산하는 산업입니다. 이러한 기계 제품들은 고도의 정밀도와 효율성을 제공하여 다양한 산업 분야에서 사용되며, 자동차, 항공기, 선박, 전자제품을 포함한 기계류의 부품 제작에 주로 활용됩니다. 제조업의 설비투자 동향에 민감하게 영향을 받으며, 관련 산업지수에 선행하는 특성이 있습니다. 2) 산업의 성장성 국내 공작기계 시장은 2022년 하반기부터 시작된 세계적 고금리 기조, 미중 경쟁 등의 대외 여건에 의해 회복세가 둔화되었으며, 2024년 하반기 이후 다시금 수요가 회복될 것으로 기대되고 있습니다. 해외 시장의 경우, 미국과 중국간 무역 갈등, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인해 수요가 침체되었으나, 2022년 하반기부터 시작된 경제활동 재개 등 포스트 코로나 시대에 접어들며, 그에 맞는 정책 변화 등으로 수요가 소폭 증가하였습니다. 이러한 시장 상황속에서 향후 공작기계 시장 수요는 기존 가장 큰 수요처인 자동차부품 산업군을 필두로 수요가 소폭 증가할 것으로 전망되며, 항공 및 에너지 산업군으로 수요가 확산될 것으로 전망하고 있습니다. 기종군별로는 복합기 및 5축 가공기 등 고사양의 High-End 시장 수요는 가공제품의 다양성 및 형상이 복잡한 가공품의 증가로 인해 수요는 꾸준히 발생할 것이며, 4차 산업혁명과 관련된 스마트 제조, 디지털 트윈, 협동 로봇 등의 기술을 통해 산업의 패러다임 변화가 가속화 될 전망입니다. 3) 사업현황 당사는 기존 공작기계 시장 점유율을 확대하기 위해 당사의 주 고객층인 자동차/부품 산업군 외에도 항공/의료/조선 등의 산업군을 겨냥한 신제품 개발과 집중적인 마케팅 활동을 통해 신규 고객 확보에 주력하고 있습니다. 또한, 해외시장에서는 미국, 유럽, 중국의 당사 해외현지 법인을 통한 대형 딜러 육성과 현지 마케팅 활동에 주력하고 있으며, 인도의 사무소를 통해 신시장 확대 및 매출 증대를 도모하고 있습니다. ○ 업종별 공작기계 수주금액 (단위 : 백만원, %) 구 분 제49기 (2024년) 제48기 (2023년) 제47기 (2022년) 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 업종별(국내) 철강/비철금속 금속제품 제조 일반기계 전기전자IT 자동차부품 조선항공수송 정밀기계 기타제조업 관공서/학교 상사/대리점 기타 수요산업 업종별 합계 국내외 국내 수주 해외 수주 수주합계 주) 상기 자료는 신규 계약 체결 기준으로 작성되었습니다. 4) 경쟁요소 국내 공작기계 시장은 당사와 DN솔루션즈가 시장을 과점하고 있는 형태이며, 고객은 소품종대량생산의 대기업에서 다품종 소량생산의 중소기업까지 다양한 형태를 보이는 구조입니다. 국내 수입시장의 경우 일본, 독일 등의 일부 해외업체가 국내시장에
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진출하여 있으나, 현재까지 그 영향력은 제한적인 수준입니다. 해외시장의 경우 공작기계 산업이 완전 경쟁체제에 돌입함에 따라 다수의 후발업체가 시장에 참여하여 경쟁이 심화되고 있습니다. 특히, 고가 전문품시장의 성장이 정체되는 가운데 표준품시장 위주로 시장이 확대 재편되면서 업체간 품질수준의 격차가 거의 사라져 가격, 판매망 확보 및 A/S 등의 요인이 주요 경쟁요소로 대두되고 있습니다. 이렇게 심화된 공작기계 업체간 경쟁으로 인해 후발 경쟁업체들과의 점유율 격차가 점차 줄어들고 있고, 업체들의 공격적인 마케팅 및 향상된 기술력으로 인한 경쟁 강도의 심화가 지속될 것으로 예상됩니다. 5) 시장점유율 공작기계 사업 역시 시장점유율에 관한 통계치는 존재하지 않아 정확한 시장점유율을 판단하기에 어려움이 있습니다. 다만, 한국공작기계협회에서 매달 회원사와 통계청 자료를 바탕으로 발간되는 월간 수요자료를 기준으로 관련 업체별 실적 비교를 통해 국내시장 점유율을 추정하고 있습니다. 공작기계산업은 크게 절삭기계와 성형기계로 구분되며 현재 절삭기계 (NC선반, NC머시닝센터, 범용선반, 밀링, 보링 등) 시장에서 현대위아(주), DN솔루션즈, 화천기계공업(주), 총 3개 업체가 국내 절삭기계 시장매출의 약 90% 정도 차지하고 있습니다. ○ 국내 공작기계 시장점유율 (단위 : %) 구 분 제49기 (2024년) 제48기 (2023년) 제47기 (2022년) 현대위아 DN솔루션즈 화천기계공업 기타 주1) 한국공작기계협회 자료 중 당사 NC선반, 머시닝센터, NC보링, 전용기 생산 품목 기준 시장점유율주2) 기타 : 국내 주요 3개사 제외한 기타업체의 합산 수치주3) 해외 수입 업체 제외 (관세청 기준 국내 수입기종) (4) 특수(방위)사업 1) 산업의 개요특수(방위)사업의 주요 수요처는 국방부 및 해외 국방 관련기관과 주요 체계사입니다. 방위사업은 군 전투력 증강 및 전투력 유지라는 특성으로 인해 제품 수명주기(PLC : Product Life Cycle)가 매우 긴 편입니다. 방산물자로 지정된 제품은 정부의 정책결정에 따라 사업의 변동성에 영향을 끼칠 수 있으나, 기본적으로 개발, 양산, 창정비라는 순환 구조로 장기간 공급이 이루어지기 때문에 안정적으로 사업을 수행할 수 있는 장점을 갖고 있습니다. 2) 산업의 성장성 국내 시장의 경우 북한 핵 문제로 인한 전력화 부대 구조 개편에 따른 전력화 소요가 지속적으로 군 전력증강 계획에 반영되고 있으며, 군 보유 전력의 노후 포열 교체시기 도래에 따른 포열 및 함정 건조 물량 증가에 따른 함포 생산물량이 증가하고 있습니다. 또한 현존하는 위협에 대비한 핵심전력 보강 등 안정적인 국방사업 추진과 군 전력 첨단화를 위한 정부 수요가 지속적으로 확대될 것으로 예상하고 있습니다. 주로 첨단 전자기술이 접목된 감시 정찰과 지휘통제 통신분야에 집중적인 증강이 계획되어 있으며, 장비의 경량화, 무인화 등 미래전쟁에서 요구되는 특성화된 기술에 대한 사업 참여 및 기술 확보가 필수적인 상황입니다. 해외 시장은 러시아-우크라이나 전쟁 등 신 냉전시대의 도래에 따라 유럽, 중동, 아프리카, 오세아니아 및 동남아 등 여러 국가에서 한국산 지상 및 항공무기체계에 대한 관심이 확대되고 있으며, 이에 따른 군수장비의 수출도 급증할 것으로 예상하고 있습니다. 최근 폴란드의 경우 대규모 한국산 무기를 도입하는 계약을 맺는 등 새로운 해외시장 개척이 국내 방위산업의 기회이자 성장 동력으로 그 중요성이 확대되고 있습니다. 3) 사업 현황 당사는 대구경 화포, 함포 및 항공기 착륙장치를 생산하고 있으며, 국내시장 뿐만 아니라 세계시장에서도 기술력을 인정받으며 수출 확대를 추진중에 있습니다. 당사는 국내 유일의 대구경 화포전문 생산업체로서 축적된 기술력을 바탕으로 우수한 성능의 화포류를 생산하여 무기체계의 현대화와 자주국방에 이바지하고 있습니다. 축적된 자체 설계능력 및 제조시설을 기반으로 전차포, 자주포의 양산 및 성능개량 사업등을 활발히 전개하고 있으며, 세계최초 디지털 가늠자를 장착 및 경량화된 81미리 박격포
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체계 개발, AI기반 전술차량형 지능형 원격사격통제체계(RCWS) 및 경량화 105밀리 자주포 신속시범사업 수주 등의 성과를 기반으로 사업을 지속적으로 확장하고 있습니다. 해상사업은 육상 화포생산을 통하여 축적된 기술을 기반으로 다양한 구경의 함포사업으로 사업영역을 확대해왔습니다. 5인치 함포, 76미리 함포 등을 제작, 납품하여 군으로부터 그 기술력을 인정받아왔으며, 최근에는 신기술 개발을 위한 투자를 지속 확대하여 근접방어무기체계 체계연구개발 사업에 참여하는 등 향후 사업부문의 신성장동력으로서의 기반을 확충할 계획입니다. 항공사업은 군용 및 무인기 착륙장치 전문 제작업체로서 군의 전투력을 향상시키고 있으며, 지속적으로 수출사업도 확대해 나가고 있습니다. 또한 도심 항공 모빌리티(UAM, Urban Air Mobility) 시장에서 주요 핵심 구성품 개발을 준비하고 있습니다. 지난 30여년간 항공사업의 경험을 바탕으로 미래 모빌리티 산업의 기술을 선도해 나갈 계획입니다. 4) 경쟁요소 방위산업의 경우 장기간에 축적된 노하우와 대규모 투자가 필요한 분야임에 따라 경쟁에 앞서나가기 위해서는 선제적 투자와 적극적 사업 추진이 필수 불가결한 선결 조건입니다. 이에 당사는 개량형 박격포를 국산 개발 완료, 중ㆍ소형 화포 및 함포류의 제품 국산화에 매진하고 있으며, 더불어 기존 사업의 확대를 통하여 체계사업으로 발전시켜 나아가기 위해 노력하고 있습니다. 5) 시장점유율방위사업의 경우 국가 안보와 관련된 사항으로 시장점유율 산정이 어렵습니다.다. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 제품의 혁신과 기업의 지속가능한 발전을 목표로 미래가치 창출을 위하여 적극적으로 대응하고 있습니다. 친환경 자동차 시장 확대에 따라 전기차 부품을 개발 및 상용화를 통하여 시장을 선도하고 있으며, 스마트팩토리, 미래형 무기 등 미래가치를 극대화 할 수 있는 기술 개발을 선제적으로 추진하면서 시장을 선도하는 기업으로 도약하기 위하여 최선의 노력을 다하고 있습니다. (1) 차량부품사업 ○ 통합 열관리 시스템 현재 전기차는 공조시스템 가동시 주행 효율이 급격하게 저하되며, 내연기관 대비 열관리 필요 부품이 증가하여 제어 복잡성이 증가되는 추세입니다. 이러한 문제점을 개선하기 위해 당사는 열관리 부품들의 기능적 모듈화를 통하여 효율을 향상시키는 통합 열관리 모듈을 개발 및 상용화를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 열관리 3영역(전동 부품, 배터리, 실내 냉ㆍ난방)의 효율적 관리를 위한 통합 열관리 시스템을 개발 중이며, 통합 열관리 시장을 선점하고자 노력하고 있습니다. 이러한 노력의 결과, 친환경 자동차 전용 열관리시스템 중 하나인 '냉각수 분배ㆍ공급 통합 모듈'을 국내 자동차부품 업계 최초로 개발하였고, 현대차 전기차 전용 플랫폼 E-GMP를 적용하는 EV9과 코나EV에 탑재되어 2023년 5월부터 양산을 시작하였으며, 매출은 2029년까지 지속 적으로 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 이 모듈은 구동 부품과 배터리 냉각을 별도장치가 담당하던 기존 방식을 기능적으로 통합한 것이 가장 큰 특징이며 부품을 최소화하고 엔진룸공간 활용도를 극대화한 장점이 있습니다. 당사는 냉각수 허브 모듈 외에 냉매/공조시스템 개발을 진행하고 있으며 이를 바탕으로 2025년 중 첫 냉매 모듈 및 공조시스템 양산을 준비하고 있으며 중장기적으로 글로벌 완성차 업체까지 공급을 확대할 계획입니다. ○ 전동화 액슬 (ev-TVTC : electric vehicle - Torque Vectoring by Twin Clutch) 당사는 내연기관 4WD 전문회사로, 기존 내연기관용 기계식 액슬을 전동화 액슬로 전환하여 4WD 전동화를 추진하고 있습니다. 2019년 친환경 4WD 시스템인 일체형 e-액슬 시스템의 선행 개발을 완료하였으며, 기존 4WD 시스템의 전/후륜 동력배분에 그치지 않고 좌/우륜 동력배분을 통해 전동화 차량의 다이나믹한 주행 성능을 구현하여 차량 안전성 향상과 전비 개선에 따른 주행거리 향상 효과를 실현하였습니다. 2020년부터 전기차량에 적용하여 기구부 및 제어로직
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개발을 지속적으로 진행하고 있으며, 2022년에는 현대차 아이오닉6의 고성능 컨셉카 RN22e에 적용하여 향후 고성능 전기차의 신기술로 인정받고 있습니다. 현재 당사는 2024년 선행 개발을 완료하였으며, 향후 전기차를 시작으로 고급/고성능 차량에 확대 전개를 목표로 하고 있습니다. (2) 모빌리티솔루션사업 ○ 스마트 제조/물류 로봇 당사는 스마트팩토리의 핵심인 지능형 로봇 제품군을 개발 및 상용화 단계 중에 있습니다. 당사는 안전망 없이 사람과 함께 협업하는 인간 친화적 협동로봇(Collaborative Robot)을 2020년 개발 완료, 2021년 안전인증을 획득하였으며, 2022년부터 제품 판매를 시작하였습니다. 당사는 힘에 대해 민감한 센싱이 필요한 고난이도 조립 등 다양한 어플리케이션을 통해 제조환경의 유연성을 향상시키고 있습니다. 또한, 별도 가이드 없이 자율적 으로 물류를 이송하는 로봇(AMR, Autonomous Mobile Robot)을 2022년 선행개발을 통해 핵심기술을 확보 하였고, 현재 다양한 고객 요구사항 수렴 및 구현을 통해 사용화 검증 단계를 진행하여 2024년 현대모비스 북미 공장 양산 라인에 공급 완료하였습니다. 이와 더불어 자율 주행 무인청소차(AMR-Cleaning)개발하고 , 통합 인터페이스 시스템을 이용한 부품 이적재 및 부품조립 자동화 로봇 (MPR, Mobile Picking Robot) 등 다양한 스마트 제조/물류 로봇을 개발하였고, 양산라인 적용 테스트 단계에 진입하였습니다. 당사는 축적된 로봇 개발 기술로 고객 맞춤형 솔루션을 제공하기 위해 지속적으로 제품군을 확대할 예정입니다. ○ AI 물류 로봇 관제 솔루션 당사는 제조 유연성 및 수익성을 극대화 할 수 있도록 물류 로봇 관제 솔루션을 제품화 하였습니다. 고객 시스템과 물류 시스템을 연결하고 다종/다수 로봇의 물류 운영 및 모니터링이 가능한 '모바일 로봇 통합관제 시스템'을 2021년 하반기 개발완료 하였습니다. 또한 물류 로봇의 작업 스케줄링 및 군집관리(Fleet Management)가 가능한 '물류로봇 제어시스템(ACS)'을 2023년 하반기 개발 완료하였으며, 양산라인에 적용 예정입니다. 또한, 주차로봇의 제어 및 무인 주차장 운영이 가능한 '주차관제 시스템'은 2021년 하반기 제품화 개발 완료하였으며 '모바일 로봇 통합관제 시스템'과 더불어 현대자동차그룹의 싱가포르 글로벌 혁신센터(HMGICs)에 공급 완료하였습니다. 앞으로 당사는 스마트 제조/물류 로봇과 AI 기반의 다양한 관제 솔루션을 지속적으로 개발, 제품화 할 것이며 이를 통해 고객에게 최적의 스마트 제조/물류 환경을 제공하도록 노력하겠습니다. ○ 셀 생산방식 스마트팩토리 구축 당사는 협동로봇, 산업용로봇, 3D 머신 비전 등을 적용하여 다품종 소량 유연 생산에적합한 셀 생산 방식의 제조혁신 시스템을 구축하고, 더 나아가 AMR/AGV를 연계한 스마트 물류 시스템으로 고객에게 가장 효율적인 생산 시스템 제공을 목표로 하고있습니다. 당사는 생산/조립/물류 3D 시뮬레이션 분석을 통해 최적화된 솔루션으로 고객의 니즈에 맞는 생산 시스템과 디지털 트윈 시스템을 제공할 수 있도록 지속적으로 노력하고 있습니다. 현재 당사는 2023년 준공된 현대자동차그룹의 싱가포르 글로벌 혁신센터(HMGICs)에 최초의 '셀 생산 방식 스마트팩토리 솔루션'을 구현하였으며, 미래형 제조방식 구축을 위해 AMPR (Automonous Mobile Picking Robot)을 기반으로 물류로봇과 협동로봇간의 다양한 어플리케이션 적용을 통해 생산, 물류를 통합하는 혁신적 제조 물류 로봇을 연구 개발 중이며 상용화 검증하고 있습니다. 이후 글로벌 제조현장으로 공급을 확대하며 '글로벌 제조 솔루션 공급자(Global Total Solution Provider)'의 입지를 다져나갈 계획입니다. ○ 전동화 부품생산 제조설비 당사는 전기차 구동모터의 핵심 부품인 헤어핀 모터 스테이터 생산에 필요한 핵심설비 개발을 바탕으로 전동화 차량의 부품을 생산하는 설비 시장에 신규
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진출하였습니다. 전기차 전/후륜 모터 감속기 생산라인 설비 제조기술 내재화 및 실적 확보를 바탕으로 2023년부터 스테이터, 모터 감속기라인을 포함한 PE시스템(Power Electric System) 생산설비의 사업화를 본격적으로 추진 중에 있습니다. 또한, 캡티브마켓을 중심으로 수주 및 사업수행을 기반으로 레퍼런스를 확보 중이며 대내외 고객사를 대상으로 적극적인 수주 활동을 전개하고 있습니다. ▶ 주요 연구개발 현황 연구과제 연구기관 연구결과 기대효과 전동화 부품 제조 설비 헤어핀 모터 스테이터 제조설비 현대위아 ○ EV모터 핵심기술인 스테이터 제조 설비의 자체 설계기술 확보 ○ 제조기술 국산화 및 현대.기아 EV생산라인 확대에 따른 사업 참여 기반 마련 헤어핀 모터 스테이터 고속 성형기 현대위아 ○ 모터 코일 성형기 고속화를 통한 사이클타임 단축(6.4초/핀 → 3.0초/핀) 자체 기술 확보 ○ 향상된 기술 확보로 수주 경쟁력 상승 기대 헤어핀 모터 스테이터 가정렬 유연화 설비 현대위아 ○ 여러 종류의 헤어핀을 단일 설비에서 가정렬 가능토록하는 자체 기술 확보 ○ 향상된 기술 확보로 수주 경쟁력 상승 기대 e-Mobilty 신공법 에어모빌리티 (Air Mobility) 동체 자동 정렬 시스템 현대위아 ○ 수치제어를 통한 항공기체의 6자유도 자동 정렬 기술 확보 ○ 제조기술 고도화 및 현대,기아 신규 사업 추진 참여 기반 마련, 주) 상기 주요 연구개발 현황은 개발완료된 기준으로 작성하였습니다. (3) 특수사업 ○ 차세대 화포 개발 기술 현대위아는 수년간 화포의 대구경 무장분야 설계 기술과 제작 노하우로 일군 노력의 성과로 최근 K-방산의 핫 이슈인 K2전차 및 K-9자주포의 무장조립체 부분 생산으로 수출성과에 일조를 하고 있습니다. 당사는 화포분야의 선두주자로서 미래 전장환경의 변화와 요구에 따라 차세대 전차 무장 개발, 초장사정 자주포 무장 개발, 저반동 전차 무장을 개발하고 있으며 체계장비는 차량 탑재형 경량화 자주포와 자주박격포를 개발하고 있습니다. 차세대 전차 무장과 초장사정 자주포 무장은 핵심기술 개발을 진행하고 있으며 저반동 전차 무장은 제품개발을 진행하고 있습니다. 이러한 무장은 단계적 개발 절차에 따라 개발 완료 후 양산을 통하여 매출이 발생될 것으로 판단됩니다. 차량 탑재형 경량화 자주포는 신속시범사업을 진행하고 있으며 군 시범운용 후 정부규정과 절차에 따라 양산이 진행될 것입니다. 자주박격포는 무기체계 개조개발을 통하여 기본모델 개발을 완료하였으며 이후 국내요구사항과 해외 요구사항을 기반으로 경미한 성능개량, 추가개발 등을 통하여 양산을 진행할 계획입니다. ○ 원격사격통제체계 (RCWS, Remote Control Weapon System) 당사는 2010년 GP 과학화경계 시범사업에 원격사격통제체계(Remote Control Weapon System)를 국내 최초로 적용하여 시범 운영하였습니다. 2012년 부터 본격적으로 자체 연구개발을 시작하여 대한민국 육군에 최적화된 RCWS를 전력화 하였으며 현재까지 휴전선 일대에서 북한 도발 시 즉각 대응하는 무기체계로 운영 중에 있습니다. 이후 기동무기체계에 탑재하여 운영하는 기동형 RCWS 개발을 착수하여 RCWS 개발을 완료하여 최적화 진행중에 있습니다. RCWS는 차량 내부통제시스템을 통해 원격으로 화기를 운용할 수 있어 인명 피해를 최소화하고 전투효과를 극대화 합니다. RCWS의 핵심 기술은 효과적으로 표적을 탐지 식별하는 광학장치 및 AI 기반 영상처리 기술, 차량 기동 중 발생하는 외란을 극복하는 자세 안정화 기술, 이동 중인 표적을 지속적으로 타격 명중 시키기 위한 선보상 기반의 사격통제 기술 등이 있습니다. 당사는 자체 연구개발을 통해 상기 핵심 기술을 기 확보하였고, 현재 정부기관 주관으로 성능시험을 진행하고 있으며 국내 RCWS를 제품화 하여 시장 경쟁력을 확보하고 있으며, 신기술 적용을 통한 제품 경쟁력 및 상품성 확대를 목표로 지속적인 연구개발을 추진하고 있습니다. 2023년 5월부터는 AI 표적탐지 추적기술등 신기술을
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적용한 최첨단 RCWS 개발을 착수하였으며 개발된 기술은 RCWS 시리즈에 수평전개 중입니다. RCWS는 향후 계획된 장갑차/전차 성능개량, 무인수상정, 소형전술차량 개발사업을 적극적 수주 활동을 추진 할 예정입니다. ○ 근접방어 무기체계 (CIWS-Ⅱ, Close-In Weapon System -Ⅱ) 최근 대한민국 해군은 고성능 대함 유도탄 및 적 항공기와 소형 고속 수상함정의 공격으로부터 자함의 생존성을 보장하기 위한 근접방어 무기체계를 국내 기술로 개발하기로 결정하였습니다. 이에 당사는 2022년 해외업체와의 협업을 통하여 근접방어 무기체계의 사격 기능 및 포탑구동을 담당하는 핵심장비인 함포체계 개발을 진행하고 있습니다. 당사는 함포체계를 지난 2022년에 기본설계 및 상세설계를 완료하였고2024년에 최종 조립 및 공장수락검사를 마치고 사격 시험을 완료하여 체계업체인 LIG넥스원에 성공적으로 납품하였습니다. 아울러, 신형 근접방어 무기체계의 성공적인 개발로 현 운용장비 대비 최신화된 기술이 대거 적용되어 해군 전력을 대폭 증강시킬 것으로 기대됩니다. ○ 도심 항공 모빌리티 (UAM, Urban Air Mobility) 사업 모빌리티 시장의 게임 체인저로 '도심 항공 모빌리티(UAM)'가 주목받으면서, 기술선점과 시장 주도권을 놓고 글로벌 기업간 경쟁이 본격화되고 있습니다.당사는 재편되는 항공시장을 준비하기 위해,30년간의 항공분야 구성품 개발 경험을 바탕으로, 안락하고 안전한 운항 그리고 친환경적인 UAM 운용 환경에 맞는 착륙장치 및 전동화 핵심 구성품 개발에 선두주자 역할을 진행하고 있습니다. 2023년 착륙장치 개발을 착수하여 기본설계를 완료하고 현재 상세 설계를 진행하고 있습니다.괄목할만한 점은 착륙장치의 상태를 실시간으로 감시할 수 있는 기능이 국내 최초로 적용되며,이는 UAM 사업에서 가장 중요시되는, 안정성과 경제성 분야에서 경쟁력을 높이는 역할을 수행할 예정입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 사업보고서에서 언급된 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측되는 활동, 사건, 현상 등은 공시서류작성기준일 시점에서 사건 및 재무성과 등과 관련된 연결회사의 견해를 반영한 것입니다. 해당 정보들은 미래 사업환경과 관련하여 여러 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정은 현재 시점의 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 따라서 본 보고서에서 예상ㆍ예측한 미래 정보들이 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 예상ㆍ예측 정보와 실제간의 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인으로는 회사 내부경영과 관련된 요인 및 외부환경에 관한 요인이 있으며, 이외에도 무수한 변수가 발생할 수 있습니다. 연결회사는 공시서류작성기준일 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 본 보고서 내의 예상ㆍ예측 정보를 수정하여 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다. 결론적으로, 본 사업보고서에서 연결회사가 예상한 결과, 사건, 현상이 그대로 실현되거나 그로 인해 특정한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없다는 점을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 연결 및 별도 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 모빌리티사업 (차량부품, 솔루션), 공작기계사업 및 특수사업을 영위하고 있습니다. 당사의 영업실적은 각 사업부별 시장의 수요와 공급, 주기적인 등락, 수요의 계절적 변동에 영향을 받으며, 특히 매출의 90% 이상을 차지하고 있는 모빌리티사업은 당사의 계열회사인 현대자동차와 기아가 속한 자동차산업의 전반적인 실적에 영향을 크게 받고 있습니다. 공작기계사업은 우선협상대상자를 선정하고 구속력있는 양해각서(Binding MOU)를 체결하여 사업 매각을 추진하고 있습니다. 3. 영업실적 및 재무상태 당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 도입하였으며, 당기말 현재 당사의 종속회사는 다음과 같습니다. 종속기업명 주요영업활동 소재지 연결실체 내 기업이 소유한 소유지분율(%) 비지배지분이 보유한 소유지분율(%) 당기말 전기말 당기말 전기말 강소현대위아유한공사 자동차 부품제조 중국 현대위아공작기계유한공사 공작기계 판매 중국 공작기계 판매 미국 자동차 부품제조 인도 공작기계 판매 독일 자동차 부품제조 멕시코 자동차 부품제조 러시아 산동현대위아기차발동기유한공사(*2) 자동차 부품제조 중국 자동차 부품제조 미국 자동차 부품제조 슬로바키아 모비언트(주) 자동차 부품제조 한국 테크젠(주) 자동차 부품제조 한국 가. 영업실적 당사 2024년 연결재무제표기준 영업실적으로 매출액 8조 1,809억, 영업이익 2,188억, 세전이익 1,775억, 당기순이익(중단영업을 포함한)은 1,295억을 기록하였습니다. 당사의 지난 2개 사업연도의 영업실적은 다음과 같습니다. (단위:억원) 구 분 제49기(2024년) 제48기(2023년) 전년비 매출액(중단영업부문 매출액 포함시) 매출원가 매출총이익 +284 판매관리비 영업이익 (영업이익률) 법인세비용차감전순이익 (경상이익률) 당기순이익 (중단영업 포함) (당기순이익률) 주) 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 공작기계사업은 중단영업으로 분류하였습니다. 당사의 매출액은 8조 1,809억원, 공작기계사업 매출액에 포함할 경우 8조 5,631억원으로 전년과 비슷한 수준을 기록하였습니다. 모빌리티사업은 산동 및 러시아 등의 해외 엔진사업, 솔루션사업에서 매출 증가가 있었으나, 그룹 완성차 내수 판매 감소 영향으로 모듈 등의 매출 감소 영향으로 매출액은 전년대비 1.3% 감소하였습니다. 특수사업은 K2 전차, K9 자주포 등의 방산수출 증가 영향으로 전년대비 매출이 증가하였으며, 수익기반 체제로 운영중인 공작기계 사업은
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매출이 감소하였습니다. 다만, 공작기계 사업은 매각을 추진 중에 있어 중단영업으로 재분류하였습니다. 영업이익은 매출액 대비 2.7%인 2,188억을 기록하였습니다. 해외법인 운영 효율화, 환율 효과 등의 손익 개선 요인이 있었으나, 생산자회사 전환비용 및 임금인상 및 성과급 지급으로 인건비 증가 등의 비용 상승요인, 신규사업 연구개발비 증가 등의 영향으로 영업이익이 소폭 감소하였습니다. 영업외손익은 전년대비 크게 개선되었습니다. 개선사항의 대부분은 외환손익에서 기인하였습니다. 본사의 경우 달러화 대비 원화 약세 영향으로 외화평가이익이 증가하였고, 러시아 루블화가 유로화 대비 약세가 지속되었으나, 차입금 규모를 축소하며 외화평가손실 규모가 감소하며, 외환손익이 개선되어 법인세비용차감전순이익은 1,775억원을 기록하였습니다. 법인세비용을 반영한 계속사업의 1,065억원을 기록하였으며, 중단영업을 포함한 당사의 총 당기순이익은 1,295억을 기록하였습니다. ○ 사업부문별 매출/손익현황 (단위:억원) 사업 부문 주요 재무지표 제49기 (2024년) 제48기 (2023년) 전년대비 증감율 모빌리티 사업 매출액 영업이익 공작기계/특수 매출액 +12.4% 영업이익 +323% 합 계 매출액 영업이익 주) 공작기계사업(중단영업)의 매출액과 영업이익에 포함하여 작성하였습니다. 나. 재무상태 당사 2024년말 연결재무제표기준 자산총액은 7조 760억, 부채 3조 497억, 자본 4조 263억입니다. 당사의 지난 2사업연도의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위:억원) 과 목 제49기(2024년) 제48기(2023년) 전년대비 증감률 자 산 유동자산 비유동자산 부 채 유동부채 비유동부채 자 본 지배기업소유지분 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배지분 유동비율(유동자산/유동부채) -12.2%p 부채비율(부채/자본) -7.4%p 자산총액은 7조 760억으로 전년말 대비 2,501억이 증가하였습니다. 현금 유동성 증가 및 공작기계 관련 자산을 매각예정자산으로 재분류 등이 주요 자산 변동 요인이었습니다. 부채는 전년말 대비 비슷한 수준을 기록하였습니다. 차입금이 1조 2,404억으로 전년대비 2,171억 축소하였으나, 인건비 미지급 비용 증가, 공작기계 관련 부채 재분류 등 부채의 변동 요인이 있었습니다. 자본은 4조 263억으로 전년말대비 2,595억 확충하였으며, 이에 따라 당기말 부채비율은 75.7%를 기록하며 전년대비 12.2%p 개선하었습니다. 4. 유동성 및 차입금 현황 가. 유동성 현황 당사의 당기말 현금유동성은 8,223억원으로 전기말 4,718억원 대비 3,505억원 증가하였습니다. 당사의 지난 2사업연도의 유동성은 다음과 같습니다. (단위:억원) 구 분 제49기(2024년) 제48기(2023년) 현금 및 현금성 자산 당기 당사의 영업활동 현금흐름은 +6,120억을 기록하였습니다. 당기순이익 1,295억과 현금흐름을 수반하지 않는 상각비, 외환손익 등의 현금 유입효과 3,993억 등으로 영업 현금흐름 개선요인이 있었습니다. 투자활동으로는 유무형자산 취득으로 2,317억의 현금을 사용하였으나, 금융상품 투자 산규 거래규모가 감소하며 504억의 현금 유출효과가 있었습니다. 재무활동으로는 본사 및 해외법인 차입금 상환 등으로 2,501억의 현금을 사용하였습니다. 이에 따라 올해 총 현금흐름은 +3,115억이며, 당기말 현금 및 현금성자산은 8,223억(중단영업 제외시 7,584억)으로 기초현금 4,718억 대비 3,505억 증가하였습니다. 단기금융상품을 포함할 경우 회사의 총 현금유동성은 1조 3,008억입니다. 나. 차입금 및 자금조달 현황 (1) 당기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 사채 합 계 (2) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 당기말 연이자율(%) 당기말 전기말 무역금융차입금(*1) ㈜우리은행 외 (*2)
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할부금융차입금(*1) 현대커머셜㈜ (*2) 운영 및 시설관련 차입금 ㈜하나은행 2.70~4.25 ㈜농협은행 ㈜국민은행 중소기업은행 ㈜신한은행 중국은행 합 계 (*1) 금융기관 등에 제공된 매출채권(연결실체 간 매출채권 포함) 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로 인식하였습니다.(*2) 금융기관 등에 일정요율의 수수료를 지급하고 있으나, 유의적이지 않습니다. (3) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 당기말 연이자율(%) 당기말 전기말 운영 및 시설관련 차입금 ㈜하나은행 3.77~4.55 ㈜한국스탠다드차타드은행 3.57~3.97 ㈜국민은행 중소기업은행 한국산업은행 4.19~5.73 한국수출입은행 3.87~4.24 ㈜신한은행 ㈜우리은행 4.02~4.16 합 계 차감 : 유동성장기차입금 차감 계 (4) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 발행일 만기일 당기말 연이자율(%) 금 액 당기말 전기말 제82-2회공모사채 제83-2회공모사채 제85-1회공모사채 제85-2회공모사채 합 계 차감: 유동성사채 차감: 사채할인발행차금 차감 계 5. 부외 거래 당기말 현재 당사의 종속법인에 대한 채무보증사항은 다음과 같습니다. (2024년 12월 31일 기준) 구 분 관계 채무보증내역 채무잔액 채권자 채무내용 보증기간 거래내역 기초 증가 감소 기말 해외 종속회사 국민은행 현지금융 해외 종속회사 신한은행 현지금융 해외 종속회사 하나은행 외 현지금융 해외 종속회사 SC은행 외 현지금융 하나은행 외 현지금융 JPY 해외 종속회사 수출입은행 외 현지금융 합 계 USD EUR JPY JPY 상기 보증내역 이외의 부외거래는 동 보고서 본문 『XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항』에 상세히 기재하였습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정의 변경사항에 관한 자세한 사항은 동보고서 본문 『III.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책』을 참고하시기 바랍니다. (2) 환경 등에 관한 사항 공시대상기간 중 특이사항이 없습니다. (3) 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 글로벌 환경 이슈 및 규제에 대해 종합적인 대응 능력을 강화하고자 기후변화대응 및 탄소중립 목표를 정하고 이를 중심으로 환경경영을 강화하고 있습니다. 당사는 지구 온도 상승을 억제하고, 미래 인류를 향한 지속가능한 진보와 지구 환경을 생각하는 의지를 담아 부품조달부터 생산, 고객에 공급하는 과정에 이르는 전 단계에 걸쳐 2045년 탄소중립을 목표로 설정하였습니다. 또한, 당사는 글로벌 RE100 이니셔티브 권고 목표인 2050년보다 앞선 2045년까지 글로벌 공장의 재생에너지 100% 충당을 목표로 하는 RE100 로드맵을 수립하고, 주요 제조 공정에 수소 에너지를 활용 등을 통해 화석연료를 대체하는 등 사업장의 탄소중립을 추진할 계획이며, 국가별 재생에너지 수급 환경과 정부 정책 및 규제를 감안하여 순차적으로 국내외 공장의 재생에너지 100% 전환을 진행할 계획입니다. 탄소중립전략.jpg 탄소중립전략 (4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사는 기본적으로 외환거래는 경상거래 및 자본거래에서 발생하는 외화포지션을 처분하거나, 헷지하기 위한 실수요 거래를 원칙으로 하며, 내추럴 헷지(Natural Hedge)를 원칙으로 하고 있습니다. 채권 수금과 채무 지급시기를 일치시키는 매칭(matching), 리딩과 래깅, 결제통화 조절전략, 외화포지션 조정 등 대내적 외환관리기법을 우선 사용하여 환리스크를 제거하고 있으며, 대외적외환관리기법으로 선물환(통화선도거래)을 활용하여 헷지하고 있습니다. 환율변동 위험에 대한 효율적 관리를 위하여 환위험 관리세부지침 및 절차를 명시한선물환거래규정 등 사내 외환리스크관리규정을 수립하여 운영중에 있습니다. 주요 내용은 경상적인 수출입의 실수요 거래분, 특히
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 항암면역치료제 개발 전문 회사로 2010년 02월 18일자로 설립되어 오랜 연구개발을 바탕으로 면역 시스템에서 최상의 효과를 발휘할 수 있는 핵심 요소들을 중심으로 항암면역치료제 파이프라인을 구축하였습니다. 주요 파이프라인은 (1)선천성면역 체계에서 가장 강력한 항암면역기능을 갖춘 자연살해세포((Natural Killer cell,NK세포)를 기반으로 하는 Vax-NK 항암면역치료제 플랫폼, (2)Vax-CARs 시리즈 차세대 첨단 항암면역치료제 플랫폼, (3)저분자화합물 표적항암제 플랫폼을 기반으로 하고 있습니다. 이러한 기본 플랫폼을 바탕으로 (4)반려견 전용 면역함암제로 "박스루킨-15" 플랫폼을 통한 반려동물 헬스케어 사업, (5)이중항체 플랫폼 및 DDS 혁신 첨단 신약 기술융합을 통한 혁신적인 항암치료제 파이프라인, (6)의약품 및 의료용품 등 도매업과그와 관련한 의약품 유통사업 등의 관련 부대사업으로 다각화를 통하여 "면역치료제를 통한 더 나은 세상" 이라는 회사의 비젼을 실현하기 위하여 최선을 다하고 있습니다. 그 중에서도 현재 면역세포를 이용한 치료제를 주요 파이프라인으로 개발하고 있습니다. 현재 환자의 혈액에서 확장 배양한 자연살해세포로 Vax-NK 항암면역세포치료제를 개발하여 진행성 간세포암에 대한 임상 2a상 시험을 완료하여 식품의약품안전처에 종료보고서를 제출하였습니다. 또한 Vax-NK 항암면역세포치료제 플랫폼의 적응증 확대를 위하여 소세포폐암은 첨단재생의료 임상연구를 진행 중이며, 진행성 췌장암에 대한 첨단재생의료 임상연구계획이 승인되어 임상연구를 준비 중입니다.그리고 차세대 항암면역세포치료제인 Vax-CAR 플랫폼을 구축하여 혈액암과 고형암에 대하여 CAR-MIL 치료제와 CAR-T 치료제에 대해 전임상연구를 수행하고 있습니다. 또한 자가면역질환 대상 CAR-NK 치료제 및 고형암 대상 저분자화합물 표적항암제 개발을 시작하였습니다. 반려견 전용 면역증강제 및 면역항암제인 Vaxleukin-15(이하 "박스루킨-15")의 경우 유선종양 임상연구를 완료하여 농림축산검역본부로부터 품목허가를 받았습니다. 다른 항암요법과 병합한 치료법 확장 및 적응증 확대를 위해 림프종에서의 추가 연구등록이 완료되어 품목허가 신청을 완료하였고, 후코이단, 꽃송이버섯, 산양유가 함유된 반려견 및 반려묘용 면역기능보조제인 골드뮨을 출시하여 판매 중입니다.당사는 작성기준일 이후, 2025년 01월 10일 (주)유한양행과 "박스루킨-15" 영업마케팅을 위한 업무협약을 체결하여 출시 준비를 하고 있으며, 메디벳 및 비젼메드와 골드뮨 공급계약을 체결하여 국내외 매출 확대를 추진하고 있습니다. 자세한 사항은 2025년 01월 14일 금융감독원 전자공시시스템을 통해 공시 한 "기업설명회(IR)개최”자료를 참고해 주시기 바랍니다. 2024년 12월 26일 공시한 " 합병 등 종료보고서 (합병)" 의 내용과 같이, 에스에이치팜인수합병이 종료되어 에스에이치팜이 운영하였던 의약품 및 의료용품 등 도매업과 그와 관련한 의약품 유통사업 등의 부대사업 내재화를 완료하였습니다. 향후 안정적인 매출확보를 통한 재무구조 개선에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 기대하고 있습니다. 또한 본 보고서 작성기준일 이후, 2025년 01월 20일 이중항체 플랫폼과 DDS 혁신 기술을 보유한 에이엘바이오텍㈜ 인수합병을 진행하기로 결정하였습니다. 인수합병 시작 및 진행을 통하여 첨단 신약 기술융합을 통하여 혁신적인 항암치료제 파이프라인을 더욱 다각화하고 수익창출의 새로운 채널도 확보할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 자세한 사항은 2025년 01월 20일 금융감독원 전자공시시스템을 통해 공시 한 "주요사항보고서(회사합병결정)”를 참고해주시기 바랍니다. 파이프라인_(주)박셀바이오_2.jpg 파이프라인_(주)박셀바이오_2 (주1) 본 보고서 작성기준일 이후, 2025년 01월 23일 첨단재생의료 및 첨단바이오의약품 심의위원회로부터 화순전남대학교병원이 진행성 췌장암에 대한 첨단재생의료 임상연구『적합』결정을 받았습니다.
박셀바이오 — 사업보고서 (2024.12)

자세한 사항은 첨단재생의료포털을 통해 공개된 첨단재생의료 임상연구 적합 승인 현황 알림('25년 01월 기준)을 참고해 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스의 현황 품목 적응증 단계 임상 프로토콜 핵심 요약 임상인원 병합약물 Vax-NK 간세포암 임상1상 완료 (2017) HAIC 후 Vax-NK 5회 주사5일간 매일 주사 당 투여용량 1x10^9 HAIC (5-FU, 시스 플라틴) 임상2a상 완료 (2024)조건부허가 또는 첨단재생의료치료를 통한 환자치료 예정 HAIC 후 Vax-NK 10회 주사,1주기는 매일 5회, 2주기는 1주기 투여 4주 후 매일 5회 췌장암 첨단재생의료 임상연구 승인및 임상연구 준비 중(주1) 총 3주기 (2,4,6 주기) 병합약물과투여 1주기 당 매일 1회, 총 3일 투여, 1주기는 4주로 구성 소세포폐암 첨단재생의료 임상연구 수행 중 항암요법 완료 후, 주사 1주기는 매일 5회, 2주기는 1주기 투여 후 4주 후 매일 5회 (아테졸리주맙) Vax-CAR 다발골수종 CAR-MIL 전임상 수행 중 Vax-CAR 고형암 CAR-T 전임상 수행 중 Vax-CAR 자가면역질환 CAR-NK R 진행 중 MYO1D 고형암 R 진행 중 "박스루킨-15" 반려견 유선종양 품목허가 승인 완료 (2024) 8일간 매일1회 정맥 내 투여 (주사 1주기는 매일 4회, 2주기는 1주기 투여 10일 휴약 후 매일 4회) 시험군 31두 대조군 30두 (주2) 표준치료인 "수술요법"과 병용 반려견 림프종 품목허가 신청완료 (2024) 8일간 매일1회 정맥 내 투여 (주사 1주기는 매일 4회, 2주기는 1주기 투여 10일 휴약 후 매일 4회) 시험군 30두 대조군 31두 표준치료인 "항암화학요법"과 병용 (주1) 본 보고서 작성기준일 이후, 2025년 01월 23일 첨단재생의료 및 첨단바이오의약품 심의위원회로부터 화순전남대학교병원이 진행성 췌장암에 대한 첨단재생의료 임상연구『적합』결정을 받았습니다. 자세한 사항은 첨단재생의료포털을 통해 공개된첨단재생의료 임상연구 적합 승인 현황 알림('25년 01월 기준)을 참고해 주시기 바랍니다.(주2) "박스루킨-15" 반려견 유선종양 임상시험 모집 개체 수이며 실제 임상시험 결과에 포함된 개체 수는 총 55마리로 사망 2두, 임상시험 중도 포기 4두입니다. (1) 항암면역치료제 사업 - Vax-NK 항암면역세포치료제 플랫폼 당사는 환자의 자연살해세포를 이용한 자가(Autologous) Vax-NK 항암면역세포치료제를 개발하였습니다. 기존 치료에도 반응을 보이지 않거나 재발한 진행성 간세포암종을 대상으로 간동맥내 항암주입요법(HAIC)과 병합치료 임상 2a상이 완료되어 식약처에 최종 보고하였습니다. 지난 2017년 12월 종료된 임상1상에서 안전성과 탐색적유효성을 검증하였고, 이 결과를 바탕으로 SCI급 논문을 게재하였습니다. 화순전남대학교병원, 서울성모병원, 동아대학교병원, 부산대학교병원, 영남대학교병원 총 5곳에서 실시한 임상 2a상의 경우 2023년 09월까지 등록된 17명의 환자의 추적관찰을완료하였으며, 2024년도에 식약처에 종료보고서를 제출하였습니다. Vax-NK 플랫폼의 적응증 확대를 위하여 확장병기 소세포폐암을 목표 질환으로 하여첨단재생의료 임상연구계획을 승인(2023년 7월) 받아 화순전남대학교병원에서 임상연구를 진행 중에 있으며, 진행성 췌장암에 대한 첨단재생의료 임상연구계획이 승인('25년 01월) 되어 임상연구를 준비 중입니다. 자세한 사항은 첨단재생의료포털을 통해 공개된 첨단재생의료 임상연구 적합 승인 현황 알림('25년 01월 기준)을 참고해 주시기 바랍니다. - Vax-CARs 항암면역세포치료제 플랫폼 차세대 항암면역세포치료제로 각광받고 있는 키메릭항원수용체(Chimeric antigen receptor, CAR) 치료제인 Vax-CARs 플랫폼을 기반으로 신규 파이프라인을 확보 중입니다. 혈액암과 고형암에 대하여 CAR-MIL 치료제와 CAR-T 치료제에 대해 전임상연구 진행 중이며, 새롭게 자가면역질환을 대상으로