chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구분 1년 이내 1년 초과 합계 매입채무및기타채무 단기차입금 전환사채(*1) 리스부채(*2) 합계 (*1) 사채의 현금흐름은 사채를 만기까지 보유했을 경우의 원리금입니다. (*2) 리스부채의 현금흐름은 할인금액이 반영되지 아니한 리스료의 예상스케줄상 금액입니다. ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 1년 이내 1년 초과 합계 매입채무및기타채무 단기차입금 전환사채(*1) 리스부채(*2) 합계 (*1) 사채의 현금흐름은 사채를 만기까지 보유했을 경우의 원리금입니다. (*2) 리스부채의 현금흐름은 할인금액이 반영되지 아니한 리스료의 예상스케줄상 금액입니다. (3) 금융상품의 구분 및 공정가치 당기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 1) 금융자산 ① 당기말 (단위 : 천원) 금융자산 범주 계정명 유동 비유동 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 미수금 장기금융상품 보증금 소계 당기손익-공정가치측정 금융자산 출자금 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분상품 기타 파생상품자산 합계 ② 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 범주 계정명 유동 비유동 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 미수금 장기금융상품 보증금 소계 당기손익-공정가치측정 금융자산 출자금 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분상품 합계 2) 금융부채 ① 당기말 (단위 : 천원) 금융부채 범주 계정명 유동 비유동 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 미지급금 차입금 사채 미지급비용 미지급배당금 예수보증금 기타 리스부채 합계 ② 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 범주 계정명 유동 비유동 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 미지급금 차입금 사채 미지급비용 미지급배당금 예수보증금 기타 리스부채 합계 경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 또한, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우 취득원가로 측정하고 있습니다. 3) 공정가치 서열체계 정상거래시장에서 거래되는 금융상품(단기매매금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 등)의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정한 금융자산의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 당기말: 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 파생상품자산 전기말: 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기말 현재 수준3의 공정가치 측정을 위해 사용된 가치평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수
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파생상품자산 이익접근법 (이항모형) 기초자산주가, 무위험이자율, 변동률, 만기, 행사가격 수준3으로 분류한 공정가치측정금융자산은 투자조합 출자금과 비상장기업의 지분증권은 활성화시장이 존재하지 않고 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓으므로, 그 범위 내에서 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 인식하였습니다. 당기와 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. (4) 당기와 전기의 금융상품의 범주별로 분석한 순금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 수익 비용 수익 비용 상각후원가 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 파생상품자산 상각후원가 측정 금융부채 리스부채 합계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 조명전문 제조업체로 LED등 신광원의 개발과 제품화 및 절전형, 장수명 환경친화적 제품의 개발, 다변화되는 LED디스플레이 제품화를 위하여 최선의 노력으로 연구개발에 매진하고 있습니다.(1) 연구개발 담당조직당사는 연구개발활동을 위해 연구소 및 개발실 조직을 운영하고 있습니다.(2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제 71기 제 70기 제 69기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 구분 연도 내용 금호전기 2013년 미국향 안정기 호환형 LED T8/T5 TUBE PIR 센서 주차 등기구 2014년 일본향 AC 직결 2400mm LED TUBE 2015년 2016년 FPL 안정기 호환형 LED LAMP 2017년 볼리비아향 가로등 (50W / 150W) 2018년 LED 센서등, 직부등 저역률 Direct 20W (비상 Type) 640W 고출력 투광등 6인치 다운라이트 및 센서다운라이트 15/20W, 5700K 2019년 원형투광등 120 / 150w (실외용 고효율, K57) 2020년 DC컨버터외장형 T8-1200mm 15W 6,500K (다이소向) 원형일자/십자 580mm(1W pkg) 2021년 K-Wave IoT 공기청정 방등 60W AC직결 식물생장램프 20W 전격살충기 KKD 2200 2022년 Smart Mesh Solution (평판 29W, 다운라이트 15W, 센서, 게이트웨이, 스위치, 브릿지, App.) NFT 아트 거래 플랫폼 2023년 2024년 Smart Mesh PC관제 프로그램 Smart Mesh Solution(1CH 브릿지, 플러그, 투광등) Matter 방등 2025년 무선모듈 7. 기타 참고사항 (1) LED조명시장 “LED 조명 : 시장 점유율 분석, 산업 동향 및 통계, 성장 예측(2024-2029년)” 보고서에 따르면, LED 조명 시장 규모는 2024년에 1,115억 7,000만 달러로 추정되고, 2029년에는 1,910억 달러에 이를 것으로 예측되며, 예측 기간 중(2024-2029년) CAGR은 11.35%로 성장할 것으로 예상됩니다. 조명 시장은 현재 전 세계적으로 큰 관심을 받고 있습니다. 환경 보호와 에너지 절약의 중요성이 부각되면서 LED 기술의 발전과 함께 조명 시장도 큰 변화를 겪고 있습니다. LED 조명은 기존 백열등 및 형광등에 비해 에너지 효율성이 높고, 기존 조명에 비해 수명이 상당히 길어 최대 25,000시간 이상 지속되는 경우가 많습니다. 또한 수은 성분이 포함되어 있지 않기 때문에 환경 친화적인 장점을 가지고 있어 많은 소비자들이 선택하고 있습니다. 비록 중국의 경기침체 우려와 러시아/우크라이나, 이스라엘/하마스의 전쟁 등으로 인한 물류비와 유가상승 등의 변수가 전세계 경제에 영향을 미치고 있으나, 결국 원자재, 유가상승등은 에너지가격과 연동되어 고효율, 스마트 조명으로의 빠른 전환을 이끌 것으로 기대합니다. 기술 발전과 더욱 스마트하고 효율적인 조명 솔루션에 대한 수요로 인해 LED 조명에 AI를 구현하는 사례가 늘어나고
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있습니다. AI 알고리즘은 실시간 데이터를 기반으로 조명 사용을 최적화하여 에너지 소비를 줄일 수 있습니다. 스마트 센서와 AI는 점유율, 일광 가용성에 따라 조명 수준을 조정하여 조명을 보장할 수 있습니다. 필요할 때만 사용되고, AI는 이러한 시스템의 데이터를 분석하여 유지 관리가 필요한 시기를 예측하여 가동 중지 시간을 줄이고 조명 기구의 수명을 연장할 수 있습니다. 이는 정보통신기술(ICT)과 사물 인터넷(IoT)을 적용하여 BEMS와 연동한 센서형, 구역별 온/오프, 색상 및 밝기 조절(채광량), 스케쥴러 등 편의성과 에너지절감율이 높은 스마트 조명이 시장에서 각광받을 것으로 예상되며, 고효율 친환경 광원의 개발에 따른 다양한 응용 제품 확대와 온실가스 감축 및 친환경 에너지 정책에 따른 LED조명 및 태양광 보급정책으로 지속적인 시장 성장이 예상됩니다. (2) 일반조명시장 일반 조명 시장은 국제 사회의 환경 규제 강화, 저탄소 정책, 재활용 분담금 인상 등과 같은 외부적인 요인 및 글로벌 조명 업체의 일반 조명 시장에서 철수 등으로 인하여 재편 중에 있으나, 아직은 국내에 교체 수요가 있어 판매는 지속되고 있고 향후 몇 년간은 꾸준히 일정 정도 이상의 수요가 유지될 것으로 예상됩니다. 하지만, 일반 조명은 LED조명이 보급된 이후 수요가 큰 폭으로 감소하고 있는 추세에 있고, 정부는 국가에너지 효율 혁신 전략에 따라 에너지 효율이 떨어지는 형광등을 2027년까지 단계적으로 퇴출하기로 하였습니다. LED 조명의 경우 일반 조명에 비해 수명이 월등히 길고 서민 전기 요금 부담도 낮춰줄 뿐만 아니라 정부 차원의 저탄소 정책에도 일조하는 측면이 있어 형광등 퇴출이 예정대로 진행될 것으로 보이므로, 일반 조명 시장은 LED 조명 및 새로운 조명군으로 더욱 빠르게 대체 될 것으로 예상됩니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 및 사업부문의 구분 2024년 고금리/고물가의 글로벌 경기 침체가 가속화되는 시장 상황 속에서 당사의 2024년 연결 매출액은 전기 매출액 533.7억원에서 소폭 감소한 531.7억원이며, 연결 영업손실은 전기 82억원에서 당기 49억원으로, 연결 당기순손실은 전기 183억원에서 당기 138억원으로 개선되었습니다. 구 분 주요 제품 비 고 일반/LED 조명부문 ▶ 일반조명 : 직관 형광램프, 환형 형광램프, 전구형 형광램프 外 ▶ LED조명 : 일자등, 십자등, 평판조명,센서등,직부등, LED전구,PAR/MR ▶ LED산업조명 : LED 투광등, 고출력 투광등, LED가로등 外 ▶ IoT기반 LED : 스마트 메쉬 솔루션, LED 스마트 방등/공기청정방등 外 ▶ 기타 : 전격 살충기, 멀티콘센트, 번개표 건전지 外 기타 ▶ 소프트웨어 개발 및 공급 (2) 시장점유율 사업부문 제품명 용도 제71기 제70기 제69기 일반/LED조명 부문 형광램프 일반조명 (3) 시장의 특성 일반조명시장 한국의 일반 조명 시장은 2028년부터 기준에 미달하는 제조와 수입이 금지되어 사실상 퇴출될 것으로 예상됩니다. 정부는 2027년까지 형광램프를 LED 조명으로 전환한다고 밝혔습니다. 산업통상자원부는 최저 소비 효율 기준을 단계적으로 상향하는 ‘효율관리기자재 운용규정’ 고시 개정안을 행정 예고하였습니다. 이번 행정 예고는 형광램프 유형을 판매량 기준으로 3개 군으로 분류하고, 판매량이 적은 제품군부터 최저소비효율 기준을 기술적 한계치까지 높이는 내용으로 순차적으로 적용 대상 제품의 범위를 넓히기로 했습니다. 이에 따라 2028년부터는 기준에 미달하는 형광램프의 국내 제조 또는 수입이 금지될 예정이기 떄문에 LED 조명 시장의 확대를 기대해 볼 수 있습니다. 2) LED조명 시장 조명 분야는 전체 전력 소비량의 약 20% 정도를 차지할 정도로 에너지 절감 영향력이 큰 사업분야로서, 조명을 위한 여러 가지 광원 기술 중 반도체 기반의 LED 광원은 성능이 큰 폭으로 향상됐고 수명도 연장됐습니다. 또한 수은과 같이 인체에 유해한 물질을 사용하지 않아 친환경적이라는 점 때문에 전
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세계 광원을 빠르게 대체하고 있는 추세입니다. 한국 조명 시장은 현재 국제 정세와 경제적 상황의 영향을 받고 있습니다. 우크라이나 전쟁과 이스라엘 전쟁과 같은 지역 갈등으로 인한 불안요소들이 시장에 불확실성을 가져다 줄 수 있으며 이러한 상황은 원자재 공급(물류, 에너지 등)에 영향을 줄 수 있고, 이는 조명 제품의 생산과 가격에 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 점유율이 높은 중국의 경기침체도 한국 조명 시장에 영향을 줄 것으로 예상됩니다. 중국은 조명 산업에서 큰 역할을 차지하고 있으며, 중국 경기침체 여파는 조명 제품의 수요와 가격에 변화를 가져올 수 있는 큰 변수입니다. 그러나, 한편으로는 환경보호와 에너지 절약의 중요성이 계속해서 부각되고 있습니다. 이에 따라 고효율 LED 조명과 스마트 조명 같은 높은 효율성을 가진 제품들이 더욱 높은 수요를 얻을 것으로 전망됩니다. 또한, 정부의 에너지 정책 및 규제도 조명 시장의 발전에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 가격 경쟁화된 LED 조명의 국내 시장은 조명 단품 시장에서 현재 IoT 기술, 사용자 행동 패턴 분석 기술, 센싱 정보 기반 에너지 최적화 기술을 융합한 스마트/인간중심 조명 시장으로 진화, 성장하고 있습니다. 한국 조명 시장은 다양한 요인들의 영향을 받고 있지만, 지속적인 혁신과 시장수요에 대한 적절한 대응을 통해 안정적인 성장을 이어갈 것으로 전망됩니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 국내 최장수 조명 기업으로서 지니는 강점인 브랜드 역량을 기반으로 정체된 조명 시장 내에선 제품 개선을 통해 기존 제품의 보급률을 높이고, 새롭게 확대 되고 있는 스마트 조명 시장을 선점하기 위한 활동을 하고 있습니다. 이를 위하여 통신 기술력 확보 및 자체 블루투스 기반 통신 모듈 개발을 통한 스마트 조명 통합 솔루션을 2022년 출시하였으며, 지속적으로 스마트 조명 라인업을 확대하는 방향으로 사업을 전개 하고 있습니다. 우선 LED 조명 부분에서는 주력제품의 제2의 부흥을 위해 노후화된 제품 중 핵심 육성 제품을 선정하여 성능 및 디자인 부분의 개선을 통해 현대 소비자의 요구를 충족시키고 눈높이에 부합할 수 있도록 리뉴얼을 진행 중에 있습니다. 더불어 일찍이 일본시장에 스마트 조명 시스템을 개발 및 납품했던 노하우를 살려 국내 B2B 시장을 겨냥한 블루투스통신 기반의 스마트 조명 시스템 개발을 완료함에 따라 스마트메쉬 주차장등을 2022년에 출시함에 이어 BEMS(빌딩 에너지 관리시스템)과 연동하여 빌딩 전체의 조명을 통합 관리할 수 있는 스마트메쉬 통합 솔루션을 출시 하여 납품하고 있습니다. 프리미엄 스마트 조명인 “스마트메쉬-P” 라인업 이외에도 보급형인 “스마트메쉬-K” 라인을 통하여 스마트 조명 보급 확산과 점유율 상승을 목표로 사업을 전개하고 있습니다. 더불어 당사의 스마트 등기구 및 구성요소들은 IoT 보안 인증을 추가로 취득하여 차별화된 보안 정책으로 시장을 선도하고 있습니다. 당사의 스마트 조명 시스템은 빌딩 및 사무공간의 시간대 제어 및 재실감지기능을 통한 큰 에너지절감 효과를 볼 수 있으며, 전용 모바일 어플리케이션을 통한 제어로 편의성을 제공하기 때문에 B2B시장 확대에 큰 기여를 할 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 한국환경공단과 탄소중립 실천을 위한 스마트메쉬 기반 조명 시스템 기술 개발 및 적용 확대에 대하여 양해각서를 체결하고 협력해 나가기로 했습니다. 이번 한국환경공단과의 협업으로 조명 외 다양한 기기를 해당 시스템에 추가하는 등 확장성을 갖출 것으로 예상하며, 지속적인 공급으로 공공부문 전체에 대한 진출 확대를 통하여 다양한 공공기관, 부문과 협력하여 정부의 탄소중립 목표에 크게 기여하도록 노력할 것입니다. 당사는 시장내 인지도 있는 당사 보유 브랜드 기반으로 당사와 시너지를 낼 수 있는 전자, 전기, 방역 등 다방면의 제조 업체를 발굴하고, 전략적 업무 제휴를 체결하고 있으며, 이를 통해 기존 취급 제품 외 다양한 제품을 온오프라인에 유통하며 브랜드사업을 지속적으로 확대할 계획입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 정정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 전문 조명제조업체로 직관·환형·전구식형광램프등 일반조명과 LED조명등을 생산·판매하고 있습니다. 2024년 고금리/고물가의 글로벌 경기 침체가 가속화되는 시장 상황 속에서 당사의 2024년 연결 매출액은 전기 533.7억원 대비 0.38% 감소한 531.7억원, 연결 영업손실은 전기 82억원에서 당기 49억원으로 개선되었고, 연결 당기순손실은 CGU손상과 영업권 손상으로 인하여 전기 183억에서 45억원 개선된 138억원입니다. 연구/개발부문은 2025년을 맞아 연구/개발 부문은 더욱 혁신적이고 창의적인 제품 개발을 통해 시장에 새로운 가치를 제공할 계획입니다. 기존 양산 제품들은 번개표만의 독특한 특성을 강화하고, 품질을 한층 향상시키는 동시에 지속적인 VE 활동을 통해 가격 경쟁력을 확보하여, 주도적으로 시장 트렌드를 선도할 것입니다. 또한, 에너지 절감을 극대화하고 사용자 편의를 고려한 IoT 기술이 접목된 스마트 메쉬 솔루션 조명 제품 및 스마트 홈 표준인 Matter(매터)가 적용된 스마트 조명을 출시하여 납품 중입니다. 2025년에는 공공기관을 위한 스마트 메쉬 솔루션을 새롭게 출시할 계획이며, 공공기관 및 민간기업의 스마트 홈 시장에 대한 대폭적인 성장을 목표로 하고 이를 통해 스마트 조명의 시장 점유율을 확대하여 큰 매출 성장을 기대하고 있습니다. Outsourcing을 통한 제품 생산에서도, 당사는 외주 협력업체와의 긴밀한 협력을 바탕으로 품질 관리 및 가격 경쟁력 강화를 지속적으로 추구할 것입니다. 영업부문은 "번개표" 브랜드를 바탕으로 90년의 역사를 자랑하는 조명 전문 기업으로서 과거의 명성을 회복해 가고 있습니다. 환경 규제 강화 및 저탄소 정책에 따라 일반조명의 판매 감소가 예상되고 기존 일반조명(형광등)이 LED조명으로 교체되는 속도가 빨라지고 있으나, 당사는 일반 LED조명을 넘어서 정보통신기술(ICT)과 사물인터넷(IoT)을 적용한 스마트조명 "스마트 메쉬 솔루션"을 출시하였습니다. 이는 BEMS와 연동한 센서형, 구역별 온/오프, 밝기 조절, 스케쥴러 등의 편의성과 더불어 에너지 절감이 높아 시장에서 각광받고 있으며, 환경보호와 에너지 절약의 중요성이 부각되고 정부의 에너지 정책 및 규제에 따라 점차 수요가 늘어날 것으로 전망됩니다. 당사가 오랜 기간 동안 축적한 전국적인 유통망을 이용하고, 온라인 중심으로 옮겨가는 시장 흐름에 발맞춰 차별화된 제품을 공급하여 일반 LED조명 제품의 다양한 라인업 구축 및 제품 개선을 통하여 경쟁력을 확보하여 매출 성장토록 하겠습니다. 앞으로 조명 제품뿐만 아니라 빛과 조명을 활용한 다양한 관련 상품을 지속적으로 소싱하여 국민의 생활에 기여하고 행복과 기쁨을 주는 기업이 되겠습니다. 영업지원부문은 생산에 필요한 자재 및 상품을 경쟁력있는 가격에 구매하고, 안정적으로
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제품을 생산하며, 품질 및 환경경영시스템을 구축하여 인증기준에 부합하는 품질관리 업무를 수행중에 있습니다. 또한, 제3자 물류관리 대행업체와 창고관리시스템(WMS) 연동을 통해 효율적인 물류관리 시스템을 구현하고, 고객만족을 위한 CS(고객문의/상담/고객불만접수 및 처리) 활동에도 최선의 노력을 기울이고 있습니다. 제조는 본사 및 해외법인간 상호 유기적인 협력관계를 바탕으로 고객이 요구하는 제품을 적기에 공급하며, 과잉재고 없는 효율적 재고관리 시스템을 운영중에 있습니다. 당사는 최근 IoT 기술이 접목된 스마트 LED 조명군과 같은 고부가가치 제품을 생산하여 차세대 조명의 생산 기지로서 중추적인 역할을 하고 있으며, 올해 스마트 조명분야의 확장을 포함한 신사업 분야로의 시장 진출을 통해 사업 다변화와 매출 다각화를 추진중에 있습니다. 이를 위해, 드론 자율군집제어 전문기업인 ‘파블로항공’과의 전략적 업무협약(MOU)을 체결, 당사의 고도화된 제조 숙련 기술력으로 차세대 항공 모빌리티 사업분야인 고품질 상업용 드론의 양산 공급을 통해 국내 및 해외 글로벌 시장에서 매출 창출을 모색하고 있습니다. 품질은 KC, KS, 고효율, 친환경 인증 등을 지속적으로 취득, 유지하여 고객의 다양한 니즈와 시장요구에 부응하고, 번개표만의 제품 차별성을 확보해 나가고 있습니다. 또한, 시장 품질보다 엄격한 Zero Defects(ZD)의 품질관리 활동을 통해 고객이 계속해서 번개표 제품을 찾을 수 있도록 고품질 제품 공급에도 만전을 기하고 있습니다. 구매는 생산에 필요한 자재 및 상품을 경쟁력있는 가격에 구매하여 안정적으로 공급하는데 최선의 노력을 기울이고 있습니다. 특히, 상품은 해외 및 국내 거래처의 다원화, 주력 품목에 대한 VE, 단가인하 등을 추진하여 원가경쟁력을 지속적으로 확보해 나가고 있습니다. 물류는 자가창고 운영 및 제3자 물류관리대행업체(3PL) 위탁 운영을 통해 물류관리 효율화 및 배송 서비스 향상을 위해 힘쓰고 있으며, 동시에 재고자산에 대한 정기적인 실사를 통해 재고관리의 투명성 제고 및 재고자산의 부실 예방을 위해 노력하고 있습니다. 중국 및 베트남 현지법인은 본사 주력 판매품목의 안정적인 생산 및 공급 외에도 신상품 발굴 및 제안, 신규업체 소싱, 출하전 품질검사 업무 등을 적극적으로 수행하고 있으며, 주력 판매품목의 VE활동을 통해 원가경쟁력 제고에 힘쓰고 있습니다. 3. 재무상태및 영업실적(연결기준) 가. 연결재무상태 (단위:백만원) 구분 2024년(71기) 2023년(70기) 증감 증감률 1. 유동자산 2. 비유동자산 [자산총계] 1. 유동부채 2. 비유동부채 [부채총계] 1.자본금 2.연결기타불입자본 3.연결자본구성요소 4.연결이익잉여금 [비지배주주지분] [자본총계] [부채자본 총계] 부채비율 -366.15p 자기자본비율 13.12%p 제71기 연결실체의 자산은 전년대비 191억원 감소한 333억입니다. 자산의 주요감소원인은 유·무형자산 및 사용권자산의 CGU 손상과 종속기업투자주식손상, 영업권 손상 등으로 인한 것입니다.- 부채는 전년대비 213억원 감소한 244억원으로, 전환 청구 등으로 인한 것입니다 나. 연결 영업실적 (단위:백만원) 구분 2024년(71기) 2023년(70기) 증감 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융이익 금융원가 기타영업외수익 기타영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 계속영업순이익 세후중단영업순이익 당기순이익 - 2024년 연결실체의 매출액은 전년대비 2억 감소한 531억원, 매출원가는 원가개선으로 인하여 전년대비 1.3% 개선된 391억원이며, 영업손실은 전년 82억원에서 49억원으로 감소 하였습니다. 연결 당기순손실은 CGU손상과 영업권 손상이 반영되어 전기 183억에서 44억 감소한 138억원입니다. 다. 유동성 및 자금조달 연결실체는 주기적인 자금수지 예측, 지출관리 등을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체의 당기중 주요 자금지출은 사채상환등입니다. 기준일 현재 유동성 부족 현상은 발생하지 않았습니다. 현 시점에서 볼
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때 유동성 현황과 부족 혹은 부족에 준하는 현상이 발생할 것으로는 예상되지 않습니다. 영업실적, 채권회수율을 높여 향후 유동성 부족현상 등의 문제가 일어나지 않도록 관리하겠습니다. (1) 유동성 (단위 : 백만원) 구분 2024년(71기) 2023년(70기) 증감 현금 및 현금성자산 유동비율 25.37%p 차입금의존도 -25.32%p - 2024년말 가용자금(현금 및 현금성자산)은 전년대비 약 59억 감소한 25억원입니다. 회사의 지급능력을 나타내는 유동비율은 94.93%로 전년대비 25.37%p 증가하였으며, 차입금의존도는 전년대비 25.32%p 감소한 23.36%입니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년(71기) 2023년(70기) 증감 증감률 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 순증감 연결범위의 변동 현금및현금성자산의 환율변동 효과 기초 현금및현금성자산 기말 현금및현금성자산 (2) 자금조달 등 - 연결실체의 당해 사업년도 말 총 차입금(사채 포함) 잔액은 81억원으로 전년도 245억원에 비하여 163억(66.77%) 감소하였습니다. 단기차입금은 21.95% 감소, 전환사채는 71.06% 감소하였습니다.1) 사업년도말 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 과 목 2024년(71기) 2023년(70기) 증감 증감률 단기차입금 전환사채 계 2) 당기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회차 발행일 만기일 발행총액 미상환잔액 이자율(%) 비고 무보증사모전환사채 제9회 2021년 11월 26일 2025년 11월26일 1년 만기연장, 전환권이 소멸하여 일반사채로 재분류 무보증사모전환사채 제11회 2024년 01월 03일 2027년 01월 03일 합 계 3) 당기말 현재 사채와 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 상환연도 차입금 사채 합계 2025년 2026년 2027년 2028년 이후 합계 라. 부외거래 당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표주석'의 '우발부채와 주요 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 마. 기타 투자판단에 필요한 사항 ㄱ) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제 표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '4. 유의적인 회계정책' 참조하시기 바랍니다. ㄴ) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리정책은 'Ⅱ.사업의 내용'의 '5.위험관리 및 파생거래' 를 참조하시기 바랍니다.
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II. 내부회계관리제도 검토의견 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 감사보고서 금호전기 주식회사 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 금호전기 주식회사(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2024년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표, 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 첨부된 회사의 재무제표는 회사의 2024년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표 감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표 감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 계속기업 관련 중요한 불확실성 이용자는 주석 34에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 34에서 설명하고 있는 바와 같이, 회사는 2024년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 2,488백만원의 영업손실과 11,453백만원의 당기순손실이 발생하였습니다. 이러한 사건이나 상황은 상황은 주석 34에서 설명하고 있는 다른 사항과 더불어 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표 감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 재고자산의 평가주석 7에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 재고자산의 순실현가치에 대한 평가나 진부화된 재고에 대한 평가를 수행하고 있습니다. 재고자산의 평가에는 경영진의 판단과 추정이 개입되며 재고자산이 재무제표에서 차지하는 비중이 유의적이므로, 우리는 재고자산 평가 회계처리를 핵심감사사항으로 식별하였습니다. 상기 핵심감사사항과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음을 포함합니다. ㆍ 재고자산 평가 프로세스 및 회계처리와 관련된 통제에 대한 이해와 평가 ㆍ 재고자산 평가시 미래판매가격 등 경영진이 사용한 가정에 대한 근거자료 확인 ㆍ 재고자산 평가충당금에 대한 재계산 검증 기타사항 비교표시된 회사의 2023년 12월 31일로 종료된 보고기간의 재무제표는 타감사인이 감사하였으며, 이 감사인의 2024년 3월 20일자 감사보고서에는 해당 재무제표에 대하여 적정의견이 표명되었습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는 데필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업 전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고 절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표 감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는 데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라 수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는
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부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ㆍ 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요한 왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ㆍ 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. ㆍ 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ 경영진이 사용한 회계의 계속기업 전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서의 존속을 중단시킬 수 있습니다. ㆍ 공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다. 우리는 지배기구와 커뮤니케이션 한 사항들 중에서 당기 재무제표 감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션 해서는 안 된다고 결론을 내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다. 이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 권성호입니다. 서울시 강남구 테헤란로88길 14 한 울 회 계 법 인 대 표 이 사 신 성 섭 2025년 3월 18일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 금호전기 주식회사 제 71 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 70 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 금호전기 주식회사 대표이사 이홍민 본점 소재지 : (도로명주소) 서울시 영등포구 국제금융로10 THREE IFC 14층 (전 화) 재 무 상 태 표 제 71(당) 기 2024년 12월 31일 현재 제 70(전) 기 2023년 12월 31일 현재 금호전기 주식회사 (단위: 원) 과 목 주석 제 71(당) 기 제
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 각종 금형제품과 기계부품등에 사용되는 절삭공구를 제조ㆍ판매하고 있으며, 절삭공구 단일 사업부문으로 구성되어 있습니다.절삭공구는 금속 또는 비금속을 가공할 때 직접 접촉하여 깎아내는 도구로서, 수요는2차 산업을 중심으로 IT기기, 자동차, 선박, 항공기등 다양한 산업에 광범위하게 분포되어 있습니다.절삭공구 산업은 제조업의 기초산업으로 제조업의 성장에 비례하여 꾸준히 성장해왔고, 제조업 기술의 발달에 따라 세계 경기 변동과 별개로 고품질 상품 및 신소재 가공에 필요한 고품질 절삭공구의 수요가 증가하고 있습니다.당사 제품은 밀링 공구, 드릴링 공구, 쓰레딩 공구, 터닝공구로 구분되며 그 안에서도 사용 형태에 따라 Solid 타입과 Indexable 타입으로 구분됩니다. Solid 타입은 접촉부위 날과 몸통이 하나로 구성되어 있는 제품이며, Indexable 은 날 부분만 교체가 가능한 제품입니다. Solid Type과 Indexable Type은 일부 교차되는 것을 제외하고는 피삭재를 가공하는데 같이 필요한 대체재가 아닌 보완재 성격을 가지고 있습니다. 또한 정밀 가공, 연마, 조립, 제작 등에 필수적으로 사용되는 고부가가치 및 소모성 제품의 특성을 가지고 있습니다. 절삭공구 시장에서 경쟁력은 제품의 품질, Solid Type과 Indexable Type을 같이 생산공급하는 Total Tooling 능력 및 다품종 생산능력입니다. 제품의 품질을 향상하기 위해서는 원자재 생산, 고품질 가공기술, 코팅기술 등이 필요합니다. 당사는 원자재 생산, 고품질 가공, 코팅 기술을 자체적으로 보유하여 제품의 품질을 높이고 있으며, 또한 다품종 생산능력을 갖추고 있습니다. 당사는 Solid Type과 Indexable Type의 경쟁력 있는 생산으로 향후 국내외 Major 제조업체에 필요한 Total Tooling을 실현할 것입니다.당사는 더 큰 경쟁력을 갖추기 위하여 글로벌 시장의 Major End User에 대한 기술 영업 및 마케팅을 보강하고 있습니다. 이를 위해 2014년 미국에 Tech Center를 설립하였고, 유럽시장 공략 강화를 위하여 독일에도 Tech Center를 2018년 1월에 설립하였습니다. 마케팅 관련 해외 전문 인력을 채용하여 글로벌 마케팅 능력을 강화하고, Global Sales network 관계사 및 고객사 등을 초청하여 기술세미나를 진행하여 Global Sales Network 형성을 강화하고 있습니다.당사 매출은 약 85%가 수출을 통하여 이루어지고 있으며 수출 지역은 중국, 미국, 프랑스, 인도 등 60여개국으로 다각화 되어 있습니다. 2022년 매출은 글로벌 경제활동 재개로 인하여 2021년 대비 20.1% 증가한 5,498억원을 달성 하였습니다. 2023년 매출은 2022년 대비 0.6% 증가한 5,532억원을 달성 하였습니다. 2024년은 지속되는 지역별 전쟁과 글로벌 긴축으로 인한 고금리 영향등으로 국내 및 글로벌 경기가 부진하였고 이는 당사 전방 산업인 제조업 경기 위축 및 글로벌 교역의 부진으로 이어졌습니다. 당사는 이러한 환경에서 글로벌 생산 경쟁력 및 협업체계 강화를 통한 공급망 안정화와 생산성 확대에 힘써 2024년 매출은 직전 동기 대비 3.9% 증가한 5,750억원을 달성하였습니다. 향후 경기의 불확실성이 커지는 상황에서 당사는 그룹 전체가 유기적으로 협력하여 적극적인 대응방안을 마련하고 즉각적으로 대응하여 지속적으로 성장해 나갈 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 자동차, 기계, 전기, 전자, 항공기산업 및 각종 금형제품과 기계부품 등에 사용되는 절삭공구를 제조ㆍ판매하고 있습니다. 절삭공구 부문 매출액과 매출총이익은 다음과 같습니다. [2024년, 연결] (단위 : 백만원) 구분 회사명 매출액 매출총이익 비고 절삭공구 부문 (주)와이지-원 지배회사 종속회사 종속회사 내부거래 제거 종속회사 등 합 계 주요 제품의 용도와 기능 및 특징에 관한 상세한 내용은 다음과 같습니다. 절삭공구 제품 분류.jpg 절삭공구 제품 분류 3.
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원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 당사는 유럽, 중국 등 복수의 지역, 복수의 거래업체로부터 CARBIDE와 HSS 등 제품생산에 필요한 원재료를 수입하고 있습니다. 당사와 거래하고 있는 주요 원자재 공급업체는 회사와 특수한 관계가 없으며, CARBIDE와 HSS의 공급은 독과점에 해당되지 않으므로, 원자재 공급상황은 안정적입니다. 당사는 자체적으로 원자재 가공 기술을 획득하고 설비투자를 진행해, 현재 Solid Type Carbide 제품 생산에 필요한 수량의 일부를 자체 생산하고 있습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 당사 생산 제품이 다양하여 어느 제품을 집중하여 생산하느냐에 따라 생산 능력에 차이가 있습니다. 1) 생산능력 및 가동률 품목 2024년 생산능력 (주1) 2024년 생산량 가동률 절삭공구 부문 ※ 국내 및 중국공장 기준임.(주1) 당사의 생산설비를 하루 20시간 가동기준으로 효율적 운용했을때 생산능력임. 2) 생산설비의 현황 등 당사는 국내에 총 5개의 생산공장(인천 3개, 광주, 충주)과 해외 총 11개의 생산법인(독일, 미국, 일본, 터키, 중국, 인도, 러시아, 브라질)을 보유하고 있습니다. 다음은 국내 생산설비에 대한 상세내역입니다. [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기증감 당기대체 당기상각 당기장부가액 시가(주1) 비고 증가 감소 본사 등기 인천 연수구 송도동 175-3 인천본공장 〃 인천 부평구 청천동 68 2공장 〃 인천 부평구 청천동 67-8 3공장 〃 인천 부평구 청천동 69 청천동공장 〃 인천 부평구 청천동 378 청천동2공장 〃 인천 부평구 청천동 377-4 부평공장 〃 인천 부평구 청천동 414-1 광주공장 〃 광주 광산구 도천동 621-4 충주공장 〃 충북 충주시 용탄동 1131-14 서운공장 〃 인천 계양구 서운동 218 합 계 (주1) 토지의 시가는 국토교통부가 고시한 공시지가를 기준으로 작성하였습니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기증감 당기대체 당기상각 당기장부가액 시가(주1) 비고 증가 감소 본사 등기 인천 연수구 송도동 175-3 인천본공장 〃 인천부평구 청천동 68 2공장 〃 인천 부평구 청천동 67-8 3공장 〃 인천부평구 청천동 69 청천동공장 〃 인천부평구 청천동 378 청천동2공장 〃 인천부평구 청천동 377-4 인천국제공항 물류센터 〃 인천 중구 운서동 3170-5 광주공장 〃 광주 광산구 도천동 621-4 충주공장 〃 충북 충주시 용탄동 1131-14 부평공장 〃 인천 부평구 청천동 414-1 서운공장 〃 인천 계양구 서운동 218 국고보조금 합 계 (주1) 건물의 시가는 지방세 과세시가표준액을 기준으로 작성하였습니다. [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기대체 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 각공장 등기 청천동 68외 합 계 ※ 구축물의 대한 시가는 객관적인 시가 판단이 어려워 기재를 생략했습니다. [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(대) 기초장부가액 당기증감 당기대체 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가보유 인천 연수구 송도동 175-3 인천공장 〃 인천 부평구 청천동 68인천 부평구 청천동 67-8인천부평구 청천동 69인천부평구 청천동 378인천부평구 청천동 377-4인천 부평구 청천동 414-1 광주공장 〃 광주 광산구 도천동 621-4 충주공장 〃 충북 충주시 용탄동 1131-14 서운공장 〃 인천 계양구 서운동 218 국고보조금 합 계 ※ 기계장치의 대한 시가는 객관적인 시가 판단이 어려워 기재를 생략했습니다. [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(대) 기초장부가액 당기증감 당기대체 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 각공장 등기 인천부평구 청천동 68외 합 계 ※ 차량운반구의 대한 시가는 객관적인 시가 판단이 어려워 기재를 생략했습니다. [자산항목
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: 기타의유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(대) 기초장부가액 당기증감 당기대체 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가보유 인천 연수구 송도동 175-3 인천본공장 〃 인천 부평구 청천동 68 광주공장 〃 광주 광산구 도천동 621-4 충주공장 〃 충북 충주시 용탄동 1131-14 서운공장 〃 인천 계양구 서운동 218 기타 〃 국고보조금 합 계 ※ 기타유형자산의 대한 시가는 객관적인 시가 판단이 어려워 기재를 생략했습니다. [자산항목 : 투자부동산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기증감 당기대체 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 2공장 자가보유 인천 부평구 청천동 67-8 3공장 〃 인천부평구 청천동 69 청천동공장 〃 인천부평구 청천동 378 청천동2공장 〃 인천 부평구 청천동 377-4 합 계 3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 당사는 매출 성장과 기술력 증대, 절삭공구 시장 확대를 위하여 신규 설비 투자 및 기술 개발을 지속적으로 진행하여 왔습니다. 매출 성장 및 고객의 단납기 요구를 충족하고, 품목별 생산 CAPA의 균형을 맞추기 위하여 노후장비 교체 및 신규 장비 확충 등을 통하여 생산능력을 지속적으로 확충 하였습니다. 또한, 절삭공구 시장에서 중요시 되는 코팅기술의 향상 및 설비시설을 확충하였습니다.- 2024년 투자실적 당사의 2024년 연결기준 유형자산 투자금액 은 422억원 입니다. 이는 각 해외법인과 국내 공장단위별 CAPA증설 및 원재료 가공, 코팅 설비 투자 관련 유형자산 취득등에 투자된 금액입니다. - 향후 투자계획생산 효율성 증대를 위한 인천 서운공장 2동 증축, 국내 기존 생산 관련 소규모 보완투자 및 해외법인에 생산 CAPA 일부 증설 투자가 계획되어 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 [2024년, 연결] (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제39기 제38기 제37기 절삭공구 상품 수출 내수 합계 제품 수출 내수 합계 용역 수출 내수 합계 기타매출 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 나. 판매방법 및 조건 - 내수의 경우 : 각 구매자에게 현금 및 외상판매 - 수출의 경우 : L/C, T/T, D/A, D/P 방식 판매 (결제기일 30~360일 이내) 다. 판매전략 - 생산 능력 향상 및 납기 안정화로 지속적인 성장세를 견인 - 국내ㆍ외 거점별 물류센타 구축을 통한 단납기 체제를 강화 - 지속적인 신제품 개발을 통하여 고부가가치 제품으로 다변화시키며, 품질개선과 정밀도 향상을 통하여 경쟁력을 강화- 고객을 우선하는 철저한 관리로 고객불만 ZERO화- 신규시장 개척으로 다각적인 판매활동 추진 - 마케팅 역량 강화로 End- User 영업 라. 판매경로 구 분 판 매 경 로 매출액비중 비고 국 내 영 업 당 사 →→ 최종소비자대형공구상 → 최종소비자 해 외 영 업 당 사 →→→→ 최종소비자해외현지법인해외현지법인Distributor →→→ 최종소비자Distributor최종소비자 → 최종소비자 마. 주요매출처 2024년 당사의 주요 매출처는 (주)동신툴피아, HAAS AUTOMATION INC., Hoffmann Supply Chain GmbH, KARL-HEINZ ARNOLD GMBH, 크레텍책임(주) 등(알파벳순) 입니다. 당사의 주요 5대 매출처에 대한 매출비중은 전체 연결 매출액 대비 약 11.7% 수준입니다. 바. 수주상황 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 외환위험 1) 당사는 전세계적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율 변동위험에 노출될 가능성이 있으며, 주요 거래 통화는 미국달러화, 유로화입니다. 매출의 약 가 수출로서 외화 매출채권이 발생되나, 이에 상응하는 규모로 외화차입금 사용 및 주요 원자재를 수입하고 있어 상당부분이 자연 Hedge되고 있습니다.2) 당사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 나. 이자율 위험
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이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서, 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다연결실체는 보고기간 종료일 현재 연결실체의 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 이자율위험과 관련된 민감도 분석에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 "III. 재무에 관한 사항 (연결)재무제표 주석"의 '35. 금융상품' 을 참조하시기 바랍니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 연결실체는 외화채무 지급액과 외화채권 회수액의 환위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하는 정책을 가지고 있습니다. 또한, 예상매출과 예상매입 거래의 환위험을 관리하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 당기 현재 미결제 통화선도계약의 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 천외화/천원) 구분 매입/매도 통화 미결제 약정계약금액 평가손익(I/S) 공정가치 이익 손실 자산 부채 통화선도 매도 EUR 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 (해당사항 없음) 나. 연구개발활동1) 연구개발활동의 개요 당사의 연구개발은 송도에 위치한 중앙기술연구소에서 상시 근무중인 69 명의 기술인력에 의하여 지속적인 연구개발을 하고 있으며, 이를 통해 신제품 개발 및 품질경쟁력, 기술경쟁력 향상을 촉진하여 경쟁력 강화와 시장점유율 확대를 추진하고 있습니다. 또한, 충주에 위치한 충주기술연구소에서 상시 근무중인 65명 의 기술인력에 의하여 소재 개발 및 신제품 개발에 박차를 가하고 있습니다. 2) 연구개발 담당조직 당사는 기술개발 부서외에 별도로 연구개발 업무를 전담하는 중앙기술연구소 및 충주기술연구소를 설립하여, 소재개발팀, 코팅개발팀, 제품개발팀, 금형팀, 성능평가팀 등을 각각 운영하고 있습니다. 당사 중앙기술연구소에서는 회사의 핵심 사업분야인 절삭공구의 품질향상과 신제품 개발에 대한 연구가 이루어지고 있으며, 제품의 성능 테스트를 비롯한 공구 제작 기술부문에 대한 개발을 진행하고 있습니다. 더불어, 충주기술연구소에서는 신제품 개발 및 소재 개발에 주력하여 원가절감에 주력하고 있습니다. 전사조직도 (2024.12.31).jpg 전사조직도 (2024.12.31) 3) 연구개발비용 당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 별도) 과 목 제39기 제38기 제37기 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 4) 연구개발 실적 당사의 연구개발 실적은 다음과 같습니다. (최근 3개연도) 연도 주요 연구과제명 기대효과 2022년 신시장 개척/매출 증대효과 Harvi I TE 대응 제품 개발 고경도강용 제품 성능 개선(X5070 Pro) 티타늄 가공용Tap 품질개선 인코넬 가공용 탭 Captive 3코너 직각가공 밀링 인서트 개발 YG Captive Drilling 신규형상 개발 2023년 신시장 개척/매출 증대효과 내부 급유형Parting홀더 개발 2024년 매출 증대효과 Center Drill 품질 개선 Parting Grooving 인서트 규격 확장 CVD Turning 중국 베어링 가공시장 대응 재종 개발 K15 FCD turning 대응재종 개발 7. 기타 참고사항 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 지난 1999년 주식회사 와이지-원으로 상호를 변경한 이후, YG 브랜드를 최고의 글로벌 브랜드로 육성하기 위해 마케팅 및
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커뮤니케이션 차원의 다양한 노력을 기울여 왔습니다. 특히, 국내 시장을 비롯하여 글로벌 시장에서의 브랜드 가치를 제고하기 위해 국내에서는 인터몰드 코리아, 서울국제공구전(Tool Tech Korea), 국제공구기계전(Simtos) 등 전시회에 참가하고 있으며, 해외에서는 유럽금형 전시회, 시카고 국제공작기계 전시회, 동경 국제공작기계 전시회 등 해외전시회에 참가하여 경쟁사 대비 차별화된 이미지 구축을 위한 글로벌 마케팅을 전개하고 있습니다. 이러한 일관적인 마케팅 활동을 통해 전세계적으로 브랜드 인지도 및 선호도를 지속적으로 상승시키고 있습니다. 나. 지적재산권 보유현황 (최근 3개연도) 특허의명칭 특허취득일 특허내용 특허 활용계획(예정사업) 특허출원국가 소재 코팅층 변화 검출용 반복 충격시험장치 코팅층이 형성된 대상소재가 고정되는 고정지그, 선형 구동력을 발생시키는 구동부와, 상기 고정지그의 상부에 구비되어 상기 구동부의 선형 구동력에 의해 상하 이동 가능하게 형성되는 상하행정부와, 상기 상하행정부의 하부에 구비되어 상기 상하행정부와 함께 상하 이동되도록 형성되고, 하사점 위치에서 상기 고정지그에 고정된 대상소재의 표면을 타격하는 상대재가 고정되는 상대재고정부를 포함하는 반복충격유닛, 상기 반복충격유닛 및 상기 고정지그 중 적어도 어느 하나에 구비되어, 상기 반복충격유닛에 의해 상기 대상소재에 가해지는 충격 하중의 변화를 검출하는 센서모듈 및 상기 센서모듈에 의해 검출된 신호를 전송받아 상기 대상소재의 코팅층에 대한 변화를 판단하는 제어시스템을 포함하며, 상기 반복충격유닛은 상기 대상소재에 대한 충격 하중 유지시간을 조절 가능하도록 형성 특허 내용을 활용한 장치 개발에 따르며 현재에는 활용계획 및 예정되어 있는 사업은 없음 (국책과제 관련 특허임) 대한민국 피복 절삭공구 및 그 코팅층 형성방법 코팅층이 형성된 피복 절삭공구 및 그 코팅층 형성방법이 개시된다. 본 발명의 절삭공구의 코팅층은 기재의 전체 또는 일부에 형성되며, 주상 결정립의 MT-TiCN층과 α-Al2O3층을 포함한다. MT-TiCN층은 800℃ ~ 950℃ 범위 내의 화학기상증착법으로 증착된 TiCN으로 조직계수 TC(311) > 1.5 및 TC(422) > 1.5이고 α-Al2O3층은 주상 결정립으로 TC(006) > 4이다. 본 발명의 코팅층은 종래와 같이 HT-TiCN층을 사용하지 않으면서도,
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2008년 09월 설립 이후 현재까지 칼라 강판을 비롯한 강판류 및 기타 철강재를 고객의 요구에 맞게 절단(Slitting) 및 전단(Shearing) 하여 판매하는 철강코일센터 (Steel Service Center, SSC) 비지니스를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 이외에 해외 신시장 진출 및 해외 고객 기반을 넓히기 위해 철강재의 상품유통 및 보관서비스를 함께 제공하고 있으며, 철강재 상품 유통을 통해 확보한 고객에게 궁극적으로 철강재의 가공서비스까지 제공하는 것을 목표로 하고 있습니다. (주)신스틸비지니스맵.jpg (주)신스틸비지니스맵 당사는 (주)신스틸 본사 외에 국내에는 (주)신스틸SC, (주)신스틸당진 SC, (주)신디벨로퍼와 해외에는 태국의 SHIN STEEL THAILAND, 멕시코의 SHIN STEEL MEXICO로 총 5개의 계열회사를 보유하고 있습니다. 이 중 (주)신디벨로퍼를 제외한 4개의 회사는 모두 신스틸 본사와 동일하게 철강유통 및 가공업을 영위하고 있습니다. [계열회사별 역할 및 특징] 회사명 주요사업 특징 (주)신스틸 철강가공및유통서비스 - 제품 품질관리 및 신규사업 추진- 자체 영업능력을 활용한 신규고객 확보 및 관리- LG전자, 삼성전자 해외법인 및 이집트, 터키 등 해외 로컬 가전업체향 강판류 가공 및 유통서비스 (주)신스틸SC - 신스틸 본사 물량 위탁생산- 내수 위주의 자체 제품가공 및 유통 - 최초 해외투자 철강코일센터- 해외 생산거점역할- 태국에 진출한 국내 가전업체(LG전자, 삼성전자 등) 및 일본계 가전업체향 강판류 가공 및 유통서비스 (주)신스틸 당진SC - KG스틸 강판 물량 임가공- 핵심 매입처(KG스틸)과의 안정적인 거래관계 유지- 경인/충청권 생산거점 역할 - 해외 생산거점역할- 북미시장에 진출한 국내 가전업체향 강판류 가공 및 유통 서비스 (주)신디벨로퍼 부동산 개발 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 당사의 주요 제품은 냉장고, 에어컨, 세탁기 등의 가전제품의 외장재로 주로 쓰이는 칼라강판이며, 이외에도 아연도금강판, 냉간압연강판 등의 강판류와 기타 철강재를 가공 및 유통하고 있습니다. 당사의 주요 제품의 특징은 아래와 같습니다. 구분 강종 특징 용도 아연도금강판 용융아연도금강판(GI) - 냉간 압연된 코일을 연속용융아연도금(CGL)라인에서열처리하여 소정의 재질을 확보한 후, 아연욕을 통과시켜도금 처리한 제품 - 도금을 두껍게 부착시킬수 있어 내식성이 우수함 가전제품, 자동차, 건축자재,도장강판소재 등 열간아연도금강판(HGI) - 열연 원판(Base Metal) 표면에서 용융상태의 아연이 응고하는 동안 미세한 결정립을 형성하여 내식성을 확보한 제품 합금화아연도금강판(GA) - 소재판과 아연이 열에 의해 확산되어 합금화된 도금층이형성된 제품 - 아연도금강판에 비해 용접성 및 도장성이 우수하고,합금층의 철(Fe)성분으로 인해 도장 후 내식성이 우수함 전기아연도금강판(EGI) - 전해법으로 냉연원판(Base Metal)표면에 아연 피복을입혀 내식성을 높인 제품 - 용융아연도금 처리한 제품보다 도금 부착량이 적고 균일하며 표면이 평탄하여 고객의 요구에 따라 내지문 처리,인산염 처리, 흑색수지 처리 등 다양한 후처리가 용이함 - 도장성, 내식성, 용접성, 가공성이 매우 우수한 제품 가전/가구용 등 알루미늄아연도금강판(GL) - 아연의 장점인 희생방식성 및 내알카리성과 알루미늄의장점인 내구성, 내열성, 내산성을 가장 이상적으로 결합시킨알루미늄(Al)-아연(Zn) 합금용융도금강판 건축 외장재 및 벽체, 온돌판넬, 파이프,배전반판넬, 보일러, 가전제품 부품 등 칼라강판(PCM) - Base Metal위에 도료, 필름 등 여러 종류의 물질을 부착및 도장하여 다양한 색과 문양을 가지는 제품 - 우수한 표면 및 높은 광택을 구현할 수 있으며, 내식성이 뛰어나고 다양한 색을 표현할 수 있다는 장점이 있음. 냉장고, 세탁기, TV, 에어컨등가전제품의 외장재샌드위치판넬 등 건축자재 냉간압연강판(CR) - 산세공정을 통해
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열연코일 표면에 생성된 녹(Scale)을제거하고 압연Roll로 얇게 압연한 후, 소둔(Annealing) 열처리한 제품 - 뛰어난 표면 형상과 우수한 기계적 성질을 갖추어 자동차,가전제품 등 다양한 용도로 사용되는 기초철강재 가전제품, 드럼, 가구, 자동차부품,산업기기, 전기도금 원자재 등 열간압연강판(HR) - 선철을 녹여 탄소성분을 제거한 후, 이를 가공해 만드는제품을 총칭함 - 일반적으로 800~1,250℃의 고온에서 압연되어 생성됨 자동차 부품, 배전반, 일반 기계용 등 스테인레스강판(ST) - 철의 최대 결점인 부식성을 개선할 목적으로 만들어진내식용 강(鋼)을 총칭함 - 표면이 미려해 건축 내외장재, 가전제품, 자동차 부품 등여러 산업분야에서 사용됨 프리미엄 가전제품의 외장재,주방기기, 건축자재,화학설비 등 후판 - 열간압연강판 중 두께 6mm이상의 강판을 총칭함 - 크게 두 종류로 구분되며, 하나는 일반용 후판으로 주로중대형의 기계설비(교량, 차량, 대경강관용, 구조물, 압력용기등)에 쓰이고 다른 하나는 조선용 후판으로 조선업체가 선박을 만들때 사용함 선박, 보일러, 압력용기, 교량 등의대형 구조물 등외품 - 정상제품 외에 불량, 단중부족 등 다양한 원인으로등외품으로 분류되는 모든 철강재 개발도상국의 저품질기준으로 생산된제품, 고철 스크랩 등 나. 주요제품등의 가격변동 추이 (단위:원/톤) 매출유형 품 목 구 분 2024년 2023년 2022년 (제17기) (제16기) (제15기) 제품 칼라강판 내 수 수 출 아연도금강판 내 수 수 출 냉간압연강판 내 수 수 출 상품 등외품 내 수 수 출 칼라강판 내 수 수 출 아연도금강판 내 수 수 출 후판 내 수 수 출 * 연결기준으로 작성하였으며 ,수출금액은 연평균 환율을 적용하여 기재하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사의 원재료는 대부분 코일 형태의 철강재이며, 원재료 조달방식은 크게 내수와 수입으로 분류됩니다. 가전제품에 들어가는 원재료는 품질이 좋은 국내 철강재를 주로 매입하고 있으며, 글로벌 로컬가전업체의 요청이 있을 경우 국산보다는 품질이 다소 떨어지지만 가격 경쟁력이 있는 중국, 베트남, 대만 등에서 일부 원재료를 수입하고 있습니다. 가. 주요 원재료 매입현황 (단위:백만원) 매입유형 품 목 구 분 2024년 2023년 2022년 (제17기) (제16기) (제15기) 원재료 칼라강판 국 내 수 입 소 계 아연도금강판 국 내 수 입 소 계 냉간압연강판 국 내 수 입 소 계 기타 국 내 수 입 소 계 원재료합계 국 내 수 입 소 계 상품 칼라강판 국 내 수 입 소 계 등외품 국 내 수 입 소 계 아연도금강판 국 내 수 입 소 계 후판 국 내 수 입 소 계 기타 국 내 수 입 소 계 상품합계 국 내 수 입 소 계 총 합 계 국 내 수 입 합 계 *연결기준으로 작성하였으며 ,수입금액은 연평균 환율을 적용하여 기재하였습니다. 나. 원재료 가격 변동추이 (단위:원/톤) 매입유형 품 목 구 분 2024년 2023년 2022년 (제17기) (제16기) (제15기) 원재료 칼라강판 국 내 수 입 아연도금강판 국 내 수 입 냉간압연강판 국 내 수 입 상품 칼라강판 국 내 수 입 등외품 국 내 수 입 아연도금강판 국 내 수 입 후판 국 내 수 입 *연결기준으로 작성하였으며 ,수입금액은 연평균 환율을 적용하여 기재하였습니다. 다. 원재료 가격 변동 요인 철강재의 가격은 기본적으로 철광석, 석탄 등의 원자재 가격에 영향을 받습니다. 글로벌 철강 가격은 과거와 달리 단기변동폭이 크기 때문에 가격 예측이 매우 어려운 상황이며, 이에 따른 불확실성이 점점 커지고 있습니다. 당사의 원재료 가격은 철강재의 공정 특성 상 기본적으로 열연/냉연 가격에 연동하여 변동합니다. 라. 생산능력 및 생산실적 당사는 자회사인 (주)신스틸SC에 기계장치를 전량 임대하여 생산활동을 하고 있으므로 (주)신스틸SC의 생산량을 포함하여 기재하였습니다. (단위:톤) 제품 품목명 구분 2024년도 (제17기) 2023년도 (제16기) 2022년도 (제15기) 중량 중량 중량 강판류 생산능력 생산실적
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가동율 * 상기 생산능력은 주간가동(일 평균 10.5시간)을 기준으로 계산하였습니다. 당사의 Slitter Line 및 Shear Line은 취급하는 철강 코일 원재료의 스펙(두께, 폭, 길이)과 가동시간 및 일수에 따라 설비의 생산능력이 달라집니다. 당사 기계장치의 세부 스펙 및 생산능력 산출근거는 아래와 같습니다.[기계장치 스펙 및 생산능력 산출근거] 구분 설비스펙 생산능력 두께(mm) 폭(mm) 길이(mm) 시간당 생산가능중량(톤) 일평균 가동시간 연간 평균 가동일수 연간 생산 능력(톤) 0.25~2.0 300~1,350 0.25~2.3 300~1,600 Shear #1 0.25~2.3 300~1,300 300~5,000 Shear #2 0.25~2.0 300~1,000 500~2,000 Shear #3 0.25~2.0 63~600 270~2,100 합계 마. 생산설비에 관한 사항 (1) 사업장 현황 사업장 소재지 비고 본사 부산광역시 강서구 미음산단4로 174 (2) 생산설비 현황 (당기말) (단위:원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 사용권자산 합계 기초 장부금액 취득 기타변동 환율효과 건설중인자산 대체 처분 감가상각비 기말 장부금액 (전기말) (단위:원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 사용권자산 합계 기초 장부금액 취득 기타변동 환율효과 건설중인자산 대체 처분 감가상각비 기말 장부금액 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위:백만원) 매출유형 품 목 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 (제17기) (제16기) (제15기) 제품 칼라강판 수 출 내 수 소 계 아연도금강판 수 출 내 수 소 계 냉간압연강판 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 제품합계 수 출 내 수 소 계 상품 등외품 수 출 내 수 소 계 칼라강판 수 출 내 수 소 계 아연도금강판 수 출 내 수 소 계 후판 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 상품합계 수 출 내 수 소 계 기타 기타 수 출 내수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 * 연결기준으로 작성하였으며 ,수출금액은 연평균 환율을 적용하여 기재하였습니다. 나. 판매조직 및 판매전략 (1) 판매조직 당사의 판매, 영업조직은 크게 국내/외 가전제품 제조업체를 담당하는 가전그룹과 해외 철강재 상품유통을 담당하는 무역그룹, 등외품, 스크랩등의 공급업체를 담당하는 소재판매그룹으로 구성되어 있습니다. (2) 판매전략 ① 매입처/매출처와의 직접거래 당사는 원재료의 조달 및 제품의 판매 시, 직접거래를 기본 원칙으로 합니다. 당사는 이러한 전략을 통해 고객의 다양한 요구사항을 직접 접할 수 있으며, 원재료 매입처와의 협업을 통해 신속하고 정확한 해결방안을 제안할 수 있는 장점이 있습니다. 실제로 고객으로부터 제품 개발 의뢰가 들어올 경우 KG스틸 등의 철강제조업체와 공동으로 고객이 원하는 규격과 품질의 제품을 연구 및 개발하고 있습니다. ② 영업인력의 전문성 당사의 영업 및 판매 담당 인력들은 대부분 높은 수준의 철강전문지식을 보유하고 있습니다. 기본적으로 국내외 철강산업에 대한 이해가 높으며, 주요 철강제조업체와의 직거래를 통해 엔지니어 수준의 철강재에 대한 전문지식을 보유하고 있습니다. 당사는 이러한 인적자원을 활용하여 영업현장에서 고객의 다양한 니즈에 대해 즉각적인 대응이 가능하며, 고객사 내의 구매담당자에게 역으로 보다 좋은 품질의 철강재를 제안하는 등 철강 관련 전문지식을 활용하여 적극적인 영업전략을 펼치고 있습니다. ③ 철강재 상품 유통을 통한 고객 확보 당사는 철강재의 가공 외에 해외 여러 국가의 다양한 고객들에게 철강재를 유통하고 있습니다. 이러한 철강재 상품 유통은 해외 신시장 진출 및 당사의 고객 기반을 넓히는 데에 활발히 활용되고 있습니다. 주요 거래처는 가전제품, 자동차, 건자재 등의 제조업체, 철강 유통 상사, 중간 유통업체 등이며, 사실상 무역 상사의 철강사업부분과 같이 국내/해외를 구분하지 않고 다양한 품목을 취급하고 있습니다. 당사는 철강재 상품 유통을 통해 확보한 고객에게
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궁극적으로 철강재 가공서비스까지 제공하는 것을 목표로 하고 있습니다. ④ 해외 신규고객 발굴 당사는 철강재 가공 및 유통에 있어 경쟁사와는 차별화된 가격경쟁력을 강화하고 고객의 다양한 니즈에 부합하기 위해 국내산 철강재 외에 중국, 터키, 인도, 베트남, 인도네시아 등 해외 여러 국가에서 철강재를 조달하고 있습니다. 당사는 해외 거점 지역에 다수의 Agent를 확보하여 끊임없이 해외 고객 발굴에 힘쓰고 있습니다. 또한, 당사 해외 영업 담당 직원의 경우 고객사와의 긴밀한 협조와 즉각적인 커뮤니케이션을 위해 지속적으로 해외출장을 나가고 있으며, 주로 Agent 부재지역 및 해외 신시장을 대상으로 영업을 전개하고 있습니다. 다. 수주현황 당사는 주문에서 생산 및 판매에 이르기까지 약 2~3개월 정도 소요되며, 별도의 수주계약없이 고객의 주문 지시에 따라 원재료 매입, 생산 및 판매가 이루어집니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 (1) 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 당사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 총차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율((D-C)/B) (2) 유동성위험관리 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 장부금액 1년 미만 1년 이상 5년 미만 매입채무및기타채무 차입금 전환사채 기타금융부채 합 계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (3) 신용위험관리 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 신용정보회사에서 제공하는 조기경보시스템 등을 통해서 거래처 이상여부를 파악하여 신용거래한도를 조정하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산(*1) 매출채권및기타채권 기타금융자산 기타비유동금융자산 합 계 (*1) 현금 및 현금성자산의 시재액은 제외하였습니다. 한편, 당사는 국민은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (4) 외환위험관리 당사는 상품, 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있으며, 환율변동위험을 관리하기 위하여 외화 자산 또는 부채에 대하여 통화선도 등의 파생상품 거래를 하고 있습니다. ① 외화 자산 및 부채 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과
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같습니다. (당기말) (단위:원) 통화 구분 자 산 부 채 계 정 외화 금액 원화 금액 계 정 외화 금액 원화 금액 USD 현금및현금성자산 매입채무 매출채권 미지급금 단기금융상품 미지급비용 미수금 단기차입금 장기보증금 EUR 현금및현금성자산 매출채권 JPY 현금및현금성자산 CNY 현금및현금성자산 MXN 현금및현금성자산 미지급금 미수금 미지급비용 단기보증금 합 계 (전기말) (단위:원) 통화 구분 자 산 부 채 계 정 외화 금액 원화 금액 계 정 외화 금액 원화 금액 USD 현금및현금성자산 매입채무 매출채권 미지급금 단기금융상품 미지급비용 미수금 단기차입금 EUR 현금및현금성자산 미지급금 매출채권 JPY 현금및현금성자산 CNY 현금및현금성자산 MXN 현금및현금성자산 미수금 합 계 ② 환율변동 영향 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:원) 통화 구분 당기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD EUR JPY CNY MXN 합 계 나. 파생상품 거래 (1) 금융상품 표시 당사가 발행한 전환사채에 부여된 전환권은 옵션의 기본자산인 보통주의 평균주가 변동에 따라 행사가격이 변동되어 금융상품 표기 기준에 따라 부채로 구분하고 있고 당사 또는 제3자 지정 매도청구권은 별도 자산으로 인식되었습니다. 또한 환율변동 위험 및 이자율 변동 위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약 및 환변동 보험을 체결하고 있으며, 파생상품 관련하여 발생된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. (2) 당기말 현재 파생상품 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 전환사채 전환권 전환사채 풋옵션 전환사채 콜옵션 통화스왑 환변동보험 합 계 파생상품자산[유동] 파생상품자산[비유동] 소 계 파생상품부채[유동] 파생상품부채[비유동] 소 계 합 계 (3) 당기말 현재 파생상품 자산 및 부채의 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 장부금액 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 전환사채 전환권 전환사채 풋옵션 전환사채 콜옵션 통화스왑 환변동보험 합 계 * 파생상품의 공정가치는 전환권의 행사가격과 평가 기준일의 주가 및 연결회사 주식의 과거 변동성을 적용하여 이항모형을 이용하여 결정하였습니다. (4) 당분기말 현재 전환사채에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행일 2023년 10월 31일 만기일 2028년 10월 31일 액면금액 표면이자율(만기보장수익률) 상환방법 만기일에 원금의 100%를 일시상환 전환청구기간 발행일 이후 12개월이 되는 날부터 만기일의 1개월 전일까지 조기상환청구권(풋옵션) 발행일로부터 24개월이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날 매도청구권(콜옵션) 발행일로부터 12개월이 되는 날부터 24개월이 되는 날까지 매 3개월에 해당하는 날 전환가격 액면금액 100원을 기준으로 1주당 2,625원 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 보고서 제출일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 계약은 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 보고서 제출일 현재 경영상의 주요 연구개발 활동은 존재하지 않습니다. 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 철강산업은 타 산업에 필요한 기초 소재를 생산하는 소재산업으로서 그 특성상 전후방 산업과의 연관효과가 매우 큽니다. 동 산업은 건설, 조선, 자동차, 기계 및 가전 등의 전방산업에 제품 생산에 필요한 핵심 소재를 공급하고 있으며, 동시에 원료 에너지 등 후방산업의 생산을 유발하고 있습니다. 동 산업은 각 전방산업에 소재를 공급하기 위해 봉형강, 판재 및 강관 등의 세부산업이 형성되어 있으며 봉형강, 철근 등은 주로 건설 산업에 공급되고 있으며 판매는 조선, 자동차 및 가전제품산업에 공급되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 철강산업은 건설, 조선, 자동차, 기계,
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가전 등 전방산업의 성장과 밀접한 관계를 갖고 있습니다. 최근 글로벌 경기침체와 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 국제 정세의 불안정성 증가 등으로 인한 전방산업의 수요부진으로 철강산업의 성장성이 둔화되었으나 향후 경기회복과 전방산업의 수요가 증가되면 철강산업도 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 철강 제품의 가격은 철강수요와 공급에 따른 철강원재료의 가격에 연동되어 있으며, 조선, 자동차, 가전제품, 선박 등 주요 산업 전반에 끼치는 영향력이 큰 철강산업의 특성 상 철강 수요와 공급은 거시경제상황에 따라 변화하는 특징을 보입니다. 당사의 주요 제품은 에어컨, 냉장고 등 일반생활가전제품에 외장재로 쓰이는 컬러도장강판으로 실제 수요자는 LG전자, 삼성전자 등의 국내 메이커 가전제품 제조업체 및 글로벌 로컬 가전제품 제조업체입니다. 따라서 당사의 제품 수요는 거시경제의 변동과 전방시장인 가전제품시장의 업황과 높은 연관성을 가지고 있습니다. (4) 경쟁요소 당사가 속한 국내 철강코일센터는 크게는 포스코, 현대제철, 동국제강, KG스틸 등 국내 주요 철강제조업체의 대리점 역할을 수행하는 철강코일센터대리점과 당사와 같이 어느 한 곳의 철강제조업체에 종속되어 있지 않은 독립적인 철강코일센터로 구분 할 수 있습니다. 철강코일센터대리점의 경우 과거에는 열연, 냉연, STS, 봉형강 등 취급하는 제품의 종류에 따라 대리점이 구분되었으나 최근에는 각 대리점이 다양한 종류의 제품을 취급함에 따라 그 구분이 모호해지고 있으며, 이에 따라 철강코일센터 간의 경쟁도 치열해지는 양상을 보이고 있습니다. 해외시장에서는 주로 일본계 철강코일센터와 중국계 철강코일센터와 경쟁하고 있으며, 수요처인 글로벌 가전제품회사들은 해외생산법인 소재지 내에서 원가부담을 최소화하기 위해 공급업체의 적시 납기대응 능력을 가격 및 품질과 함께 중요한 거래조건으로 제시하고 있습니다. 이에 당사는 해외시장에서 특정지역의 의존도를 줄이고 광범위한 지역적 판매 포트폴리오를 구축하는 전략을 실행하기 위하여 태국법인에 이어 이집트와 멕시코 해외 현지생산법인을 설립하여 판매지역을 다변화하고 있습니다. (5) 자원조달의 특성 당사는 자체 영업능력을 통해 다수의 매입처를 확보하고 있으며, 국내 최대 철강제조업체인 포스코를 시작으로 KG스틸, 동국제강, 현대제철 등 국내 주요 철강제조업체와 직접 거래관계를 통한 매입활동을 지속해오고 있습니다. 당사는 이처럼 안정적인 매입처 외에도 다수의 매입처로부터 다양한 종류의 원재료를 조달하여 글로벌 가전제품회사를 비롯한 다수의 매출처에 제품을 공급하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 2018년 이후 미·중무역분쟁, 세계각국의 보호무역주의, COVID-19로 인한 글로벌경기위축 등의 영향으로 철강코일센터의 실적이 둔화되었으나, 2020년 하반기부터 2022년 상반기까지는 한국계 가전제조업체의 생산량증가와 철강가격급등으로 호황기를 맞이하였습니다. 2022년 하반기부터 2023년까지 글로벌 경기침체와 금리인상, 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 국제 정세의 불안정 속에서 전방산업의 수요부진으로 성장성이 일부 둔화되었습니다. 2024년 또한 장기적인 경기침체와 불안정한 정세가 지속되었지만 당사는 안정적인 공급과 수익성 확보를 위한 수급처 다양화 및 영업력 강화에 역량을 집중하고 있으며, 글로벌 공급망 구축의 일환으로 멕시코 몬테레이에 코일센터 준공을 완료하여 2025년 상반기 내 정상가동을 목표하고 있습니다. (2) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 각종 철강제품의 제조 및 판매를 영업목적으로 하는 단일사업을 영위하고 있습니다. (3) 시장의 특성 당사는 냉장고, 에어컨, 세탁기, TV 등의 가전제품의 외장재로 쓰이는 칼라강판을 비롯하여 자동차, 건설 등 다양한 산업에 쓰이는 강판류 및 기타 철강제품을 가공 및 유통하고 있습니다. 당사는 크게는 철강산업, 보다 세부적으로 철강코일센터 산업에 속해 있으며, 가전제품시장을 전방산업으로 두고 있습니다. 또한, 해외시장 개척에 강점을 갖고 있는 당사의 특성상 내수시장보다는
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 신스틸 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지의 제17기 사업년도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 회계법인의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단의견서에서 기재한 예측은 공시서류의 작성시점의 사건과 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명할 수 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 유발할 수 있는 요인에는 회사 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관련된 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보 등은 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 갱신할 책임은 없습니다. 나. 경영진단의 개요 당사는 2008년 9월 설립 이후 현재까지 칼라강판을 비롯한 강판류 및 기타 철강재를 고객의 요구에 맞게 절단(Slitting) 및 전단(Shearing)하여 판매하는 철강코일센터(Steel Service Center, SSC)비지니스를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 이 외에 해외 신시장 진출 및 해외 고객 기반을 넓히기 위해 철강재의 상품유통 및 보관서비스를 함께 제공하고 있으며, 철강재 상품유통을 통해 확보한 고객에게 궁극적으로 철강재의 가공서비스까지 제공하는 것을 목표로 하고 있습니다. 2024년은 글로벌 경기침체와 지정학적 긴장 지속, 환율 리스크 확대 등으로 어려운 경영 여건이 조성되었습니다. 이러한 상황에서 당사는 2024년 연결기준 매출액 3,866억원, 영업이익 105억원, 별도기준 매출 2,414억원, 영업이익 53억원을 기록하였습니다. 재무적인 측면에서는 연결기준 부채비율 183.28%, 자기자본비율 35.3%, ROE 8.03%, 별도기준 부채비율 135.13%, 자기자본비율 42.53%, ROE 8.03% 등의 재무구조를 유지하고 있습니다. 2025년은 관세 중심의 보호무역 기조 확산과 경제적 불확실성의 전망 등으로 여전히 경영환경은 어려울 것으로 예상됩니다. 하지만 당사는 당사만의 고유한 영업역량을 바탕으로 지속가능한 기업 발전에 힘쓰고 글로벌 공급망 구축의 일환인 멕시코법인 안정화 및 신규시장 확대에 최선을 다할 예정입니다. 다. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 (연결기준) (단위: 백만원) 과 목 제17기(당기) 제16기(전기) 증감액 증감비율 유동자산 당좌자산 재고자산 비유동자산 투자자산 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자 산 총 계 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 지배기업 소유주지분 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배지분 자 본 총 계 ※ 제17기(당기) 재무수치는 주주총회 승인 전 연결 재무제표 입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. - 자산은 전기 대비 447억원 (24.2%) 증가한 2,297억원 입니다. 자산의 주요증가 원인은 당기 중 멕시코법인 공장 준공 및 연말 보유
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재고자산이 증가하였습니다. - 부채는 전기대비 350억원 (30.9%) 증가한 1,486억원으로 유동부채는 445억원 증가, 비유동부채는 94억원 감소하였습니다. 부채의 주요 증가원인은 내국신용장 등에 대한 운전자금 목적의 단기차입금이 증가하였습니다. - 자본은 전기대비 97억원(13.6%) 증가한 811억원 입니다. 자본의 증가사유는 해외사업환차익 발생 및 이익잉여금 증가에 기인합니다. - 당기말 현재 부채비율은 183.3% 입니다. (※ 부채비율 = 부채총계/자기자본) (2) 영업실적 (연결기준) (단위: 백만원) 과 목 제17기(당기) 제16기(전기) 증감액 증감비율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 대손상각비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법손실 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 ※ 제17기(당기) 영업실적 수치는 주주총회 승인 전 연결 재무제표 입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. - 매출액은 전기 대비 약 627억원 증가한 3,866억원을 기록하였습니다. 매출총이익은 전기 대비 8억원 증가한 290억원이고, 영업이익은 전기 대비 26억원 감소한 105억원 입니다. 당사가 100% 지분을 보유한 SHINSTEEL THAILAND의 매출 성장으로 매출액이 증가한 반면, 상품 판매비중 증가에 따라 영업이익은 소폭 감소하였습니다. 라. 신규사업 및 중단사업 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 조직개편 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 바. 환율변동 영향 당사는 상품, 제품 수출 및 원재료 수입거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있으며, 환율변동위험을 관리하기 위하여 외화 자산 또는 부채에 대하여 통화선도 등의 파생상품을 거래하고 있습니다. (1) 외화자산 및 부채 당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (당기말) (단위:원) 통화 구분 자 산 부 채 계 정 외화 금액 원화 금액 계 정 외화 금액 원화 금액 USD 현금및현금성자산 매입채무 매출채권 미지급금 단기금융상품 미지급비용 미수금 단기차입금 대여금 장기차입금 단기보증금 장기보증금 EUR 현금및현금성자산 매출채권 JPY 현금및현금성자산 CNY 현금및현금성자산 MXN 현금및현금성자산 미지급금 미수금 미지급비용 단기보증금 합 계 (전기말) (단위:원) 통화 구분 자 산 부 채 계 정 외화금액 원화금액 계 정 외화금액 원화금액 USD 현금및현금성자산 매입채무 매출채권 미지급금 단기금융상품 미지급비용 미수금 단기차입금 EUR 현금및현금성자산 미지급금 매출채권 JPY 현금및현금성자산 CNY 현금및현금성자산 MXN 현금및현금성자산 미수금 합 계 (2) 환율변동의 영향 당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동 시 환율 변동이 법인세비용 반영 전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:원) 통화 구분 당기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD EUR JPY CNY MXN 합 계 사. 유동성 현 황 당사는 당기말 현재 약 206억원의 유동성자금 (현금 및 현금성자산, 단기금융상품 등)을 보유하고 있습니다. 당사의 유동비율은 117.7%이며 전년도 대비 31.4% 감소하였습니다. 특별한 상황이 발생하지 않는 한 유동성에는 문제가 없다고 판단하며, 안정적 유동자금 유지 및 유동성과 수익성의 균형을 달성하고자 노력하고 있습니다. (단위:원) 구분 당기말 전기말 증감액 증감비율 현금및현금성자산 기타금융자산 합계 아. 자금조달과 지출 (1) 현금 및 현금성자산의 현금흐름 현황 (단위:원) 구분 당기말 전기말 증감액 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의순증가(감소) 기초의현금및현금성자산 기말의현금및현금성자산 - 당기 투자활동으로 약 104억원의 현금유출이 발생하였고, 전기에
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현금성 자산 75억원과 영업 및 재무활동으로 인한 자금유입 등으로 차기로 약 156억원을 이월하였습니다. (2) 자금조달 현황 ① 차입금내역 (단위:원) 구 분 당 기 말 전 기 말 유 동 비유동 유 동 비유동 단기차입금 장기차입금 합 계 ② 사채 및 전환사채 - 일반사채 (단위:원) 구 분 발 행 일 만 기 일 연 이자율 당기말 전기말 제12회무보증사모사채 합 계 차감 : 1년이내 상환기일도래분 차감 계 - 전환사채 (단위:원) 구 분 발 행 일 만 기 일 연 이자율(%) 당기말 전기말 제2회 무보증사모 전환사채 소 계 사채상환할증금 전환권조정 장부금액 합 계 차감 : 1년이내 상환기일도래분 차감 계 ③ 자금조달당사의 자금조달은 장·단기 차입금, 전환사채 발행 등 다양하게 이루어 지고 있습니다.④ 차입금의 상환계획 당사는 운영자금 외 여유자금으로 차입금을 상환 할 예정입니다. 자. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.(2) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항에 대해서는 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '5.위험관리 및 파생거래'를 참고하시기 바랍니다.(3) 환경 및 종업원 등에 관한 사항종업원 및 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항','XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.(4) 법규 상의 규제에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1999년 창사이래 인터넷서점 분야 부동의 1위를 지키고 있는 대한민국 대표 인터넷 전문 쇼핑몰 입니다. 최근 몇 년 간의 예스24는 온라인 서점이라는 안정적인 사업 근간을 바탕으로 공연 티켓 판매와 음반, DVD 등 멀티미디어 상품 군을 판매하고 있는 ENT 사업부문, ebook, 웹소설, 코믹 등의 컨텐츠 서비스를 제공하는 디지털 사업부문을 추가로 영위하고 있습니다. 자회사로는 대중음악 전문 공연장인 예스이십사 라이브홀㈜, 일본 서적 출판사인 ㈜와이앤케이미디어, 웹소설과 웹툰을 기획, 제작 유통하는 사업을 주력으로 영위하고 있는 원스토어㈜와의 합작법인인 스튜디오 예스원㈜, 웹소설 전문 플랫폼인 ㈜북팔, 미술품 분할소유권 판매 등 새로운 미술품 문화 사업을 영위하는 (주)아티피오가 있습니다. 회사의 매출 실적은 도서/ebook/음반/DVD의 매출이 전체 매출의 93.1%를 차지하며, 공연시장 전체가 COVID-19의 유행이 안정화되며 공연 수수료매출은 증가 하였습니다. [2024년 12월 31일 현재] (단위: 백만원) 사업부문 품목 매출액(비율) 매출총이익(비율) 상품매출 상품판매 기타매출 공연수수료매출 등 수수료매출 상품판매수수료등 광고매출 배너,검색광고등 합 계 회사는 제 26기 기말 기준 매출액의 0.23%에 해당하는 1,533백만원의 연구개발비용을 지출하였으며, 그 내용은 다음과 같습니다. 이북앱 리뉴얼, 전자책 캡처방지 솔루션 적용, PC오디오북 재생기능 개발 등 서비스 향상에 기여하고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요상품등의 현황 (단위: 백만원,%) 사업부문 품목 매출액(비율) 매출총이익(비율) 비고 상품매출 상품판매 기타매출 공연수수료 매출 등 수수료매출 상품판매수수료등 광고매출 배너,검색광고등 합 계 나. 거래지역별 수입(매입) 내역 (단위: 백만원,%) 품목 구분 상대국 금액 구성비 비고 도서/음반/DVD/기타 수입 미국 일본 영국 기타 매입 국내 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 영업용 설비현황 (1) 국내 (단위: 명,백만원) 구분 소재지 토지 건물 합계 종업원수 비고 물류센터 파주금승리 물류센터 대구세천리 합 계 ※ 도급사원 제외(2) 해외: 해당사항 없습니다.(3) 신규지점 등의 설치계획: 해당사항 없습니다.나. 기타 영업용 설비: 해당사항 없습니다. 다. 설비의 신설, 매입계획 등 (1) 투자계획 (단위: 백만원) 사업부문 계획명칭 투자 총액 투자효과 비고 자산형태 금액 도서사업 파주 신물류센터 구축 토지 등 신물류센터 구축을 통한 효율성 증대 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출형태별 실적 (단위: 백만원) 구분 제26기 제25기 제24기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 수출 상품매출 제품매출 대행매출 기타 소계 내수 상품매출 제품매출 대행매출 기타 소계 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직당사의 경우, 인터넷쇼핑몰을 운영하는 전자상거래업체의 특성상 별도의 판매조직을 구축하고 있지는 않으며, 취급하는 상품군 및 거래의 형태에 따라 도서, ENT, 디지털등으로 나뉘어져 있습니다.(2) 판매경로인터넷 이용자를 위한 상품구매의 편의성과 접근 용이성을 높이기 위하여 검색엔진, 디렉토리, 링크교환, 머천트제휴, 배너광고, 온/오프라인광고, 이메일, 온라인 커뮤니티, 모바일 쇼핑 등의 활용을 통한 다양한 마케팅 활동을 하고 있으며 학교, 기업, 관공서 등을 담당하는 법인특판 대량판매를 하고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건1) 신용카드, 현금, 마일리지, 제휴사포인트, 상품권, 모바일 결제 등2) 신용카드 결제비율이 전체 결제의 70% 정도 차지 (4) 판매전략 1) 고객유입 및 유통경로 확대를 위한 제휴마케팅 강화 현재, 예스24는 네이버, 카카오, BC카드, CJ온스타일, 해피포인트,
예스24 — 사업보고서 (2024.12)

OK캐쉬백, L포인트 등 120여개 인터넷 사이트와 제휴관계를 강화하고 NHN, 한국지역난방공사 등과 B2E 제휴를 맺고 있습니다. B2E 추가 제휴를 적극적으로 추진함은 물론 2012년 12월 최초로 오픈마켓인 11번가와 도서제휴서비스를 추가로 오픈하였습니다. 보다 다양한 채널을 통한 도서유통서비스를 제공하며 이를 통하여 출판유통산업에서의 공고한 입지를 다질 것입니다. 또한 2014년 8월 도서11번가가 사업을 철수하면서 이를 대신하여 예스24가 11번가에서의 도서판매를 대행하여 운영하게 되었고 예스24가 가지고 있는 전문몰로서의 인지도와는 별개인 새로운 채널로서 기존 고객층과는 다른 신규고객층의 유입 및 매출증대에 긍정적인 영향을 미친 것으로 확인 되었습니다. 이와 같은 형태의 제휴를 확장하고자 2015년부터는 G마켓, 2016년도에는 쿠팡과 옥션까지 도서 판매를 함께 진행하고 있습니다. 예스24 매출의 16%를 제휴매출이 차지하고 있으며, 신규회원 가입의 16% 이상은 제휴매출에서 담당하고 있습니다. 또한, 기존의 쇼핑기능의 입점제휴 방식에서 탈피하여 신용카드, 상품권 및 각종 포인트 업체와의 제휴를 통하여 사이트의 경쟁력을 확보하고 원가절감 효과를 창출하고 있습니다. 2) 매출확대 및 구매력 제고를 위한 회원서비스 강화 ① 도서 사은품: 뛰어난 디자인과 양질의 사은품을 지속적으로 제작하여 구매 고객에게 제공 ② 강력한 포인트제도: 유효기간 없는 포인트 제도를 운영하여 고객의 로열티가 높음 ③ 다양한 제휴프로모션: 카드사/간편결제 서비스와의 할인이벤트, 유명 브랜드나 서비스와의 콜라보 진행 이와 같이 효율적인 마케팅 및 대고객 서비스를 통하여 꾸준한 매출성장과 손익개선의 결과가 나타나고 있습니다. 3) 접근성의 극대화를 위한 모바일서비스 강화 2018년 국내 스마트폰 이용자수는 5천만명을 넘어서서 인구 대비 스마트폰 이용자 비율은 90%에 이르렀으며, 모바일 시장은 새로운 채널을 넘어 가장 중요한 유통채널로서 자리를 잡았습니다. 예스24는 2010년 3월 인터넷 서점업계 최초로 모바일 쇼핑서비스를 개시하였으며 지속적인 성장을 통하여 현재 전체 매출의 45% 가량이 모바일 채널을 통하여 발생하고 있습니다. 시간과 장소의 구애를 받지 않아 접근성을 극대화 시킨 채널로 평가되는 모바일서비스의 강화를 위하여 어플리케이션의 기능을 개선하는 업데이트를 꾸준히 진행하며, 어플 다운로드 이용자 및 신규 모바일 구매 고객등을 대상으로 한 다양한 이벤트를 진행하고 푸쉬알림을 활용하여 보다 세분화된 타겟에 대해 적절한 혜택을 제공함으로써 예스24의 모바일 경쟁력 제고를 꾀하고 있습니다. 다. 기타업무 및 투자자 유의사항(1) 기타업무1) 기타매출 (단위: 백만원) 품목 구분 제26기 제25기 제24기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 수수료매출 수출 매출 광고매출 수출 매출 기타매출등 수출 매출 합 계 수출 매출 2) 투자자 유의사항: 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 위험관리 및 파생거래는 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석」 "주석 4. 재무위험관리"를 참고하시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도 (2) 연구개발비용 (단위: 백만원) 과목 제26기 제25기 제24기 비고 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액비율[연구개발비용/당기매출액*100] 나. 연구개발실적 No 연구과제 연구기관 연구개발기간 연구결과 및 기대효과 이북앱 리뉴얼 예스24 이북앱 어플리케이션 UI/UX 리뉴얼을 통한 고객만족도 향상 전자책 캡처방지 솔루션 적용 예스24 캡처방지 솔루션(Uncapture) 적용 및 자체 개발 방식 적용을 통한 전자책 유출 방지 PC 오디오북 재생기능 개발 예스24 PC에서의 오디오북 재생 기능 개발을 통한 사용성 개선 및 경쟁력 확보 모바일 부분 취소 예스24 모바일 결제 부분취소 서비스를 도입 PC와 모바일을