chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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및 생산실적 (단위: 백만EA, 백만원) 유형 구 분 2024년 2023년 2022년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 스펀지 생산능력 생산실적 가 동 율 퍼프 생산능력 생산실적 가 동 율 용기 생산능력 생산실적 가 동 율 (*) 금액은 제조원가 기준입니다. ※ 생산능력의 산출근거 품목 단위 1일생산량 월평균가동일 연간생산능력 스펀지 EA 퍼프 EA 용기 EA 4. 생산설비현황 (기준일: 2024년 12월 31일) (단위: 백만원) 자산항목 사업소 소재지 구분 기초장부가액 당기증가 당기감소 당기상각 기말장부가액 토지 인천공장 인천 공장 외 건물 인천공장 인천 공장 외 시설장치 인천공장 인천 간판 외 기계장치 인천공장 인천 미싱기 외 차량운반구 인천공장 인천 지게차 외 공구와기구 인천공장 인천 비닐접착기 외 비품 인천공장 인천,성남 노트북 외 금형 인천공장 인천 금형 외 건설중인자산 인천공장 인천 합 계 (*) 당기 중 주식회사 유일산업 영업양수로 인한 증가분이 포함되어 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 [글라스 부문] 1. 매출실적 (단위:원) 구분 2024년 2023년 2022년 제품 내수 수출 소계 상품 내수 수출 소계 합계 내수 수출 소계 *2022년 합병 전 매출액을 포함하였습니다. 2. 판매경로 제품 직접거래 회사 -> 제약회사 및 화장품 간접거래 회사 -> 국내 대행업체 또는 대리점 상품 직접거래 회사 -> 제약회사 및 화장품, 전화주문 간접거래 회사 -> 국내 대행업체 또는 대리점, 온라인 3. 판매전략 전체 매출의 주요한 시장은 의약품용 제조 유리 용기 시장입니다. 현재 글라스사업부 매출비중의 60% 이상을 제품으로 차지하고 있습니다. 성장세에 있는 의료용기 시장에 더해, 2019년도에 이화학기구 및 실험용기 유통 전문 기업인 '수주과학'을 인수하여, 기존의 앰플, 바이알뿐 아니라 보다 다양한 원/부자재를 시장에 선보이고 있습니다. 수주과학 인수를 통한 유통사업팀 신설 및 전국 유통망(대리점)구축, B2B사업의 MRO (Maintenance, Repair, Operation : 기업의 유지, 보수, 운영 등에 필요한 소모성 자재를 구매 대행하는 사업) 영역 확대를 통한 단순판매와 다른 차별화된 매출 포트폴리오를 구축하였습니다. 21년부터는, 프리필드 시린지와 같은 신규 상품 시장을 더욱 확대하여, 제조 부분의 성장에 걸맞는 상품 매출의 신장이 있었습니다. 앞으로도 품목군 다양화 뿐만아니라, 유통상품의 직접생산화를 통해 고속 성장하는 의료 시장의 트렌드에 어울려 공동 성장을 추구하고자 합니다. 4. 수주상황 의료용 유리용기(앰플, 바이알, 카트리지) 등과 같이 중간재를 생산, 공급하는 산업으로 제약산업의 경기에 따라 발주가 이루어지고 공급되기 때문에 일정한 시점의 수주일자와 납기일자를 한정짓기에 어려움이 있습니다. 상품유통의 경우도 대부분 수입 상품으로, 환율 리스크 및 해운상황에 민감하게 반응하여 상품의 수급 및 납품을 진행 중입니다. [코스메틱 부문] 1. 매출실적 (단위:원) 구분 2024년 2023년 2022년 제품 내수 수출 소계 상품 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 합계 내수 수출 소계 2. 판매경로 당사의 사업방식은 B2B로 주요 고객은 화장품 브랜드를 보유하고 있는 제조판매업체, OEMㆍODM방식의 화장품 제조업체 및 충진업체, 화장품 용기업체, 기타 화장품 부자재업체, 유통업체, 딜러 등 입니다. 유형 품 목 구분 판매경로 제품 스펀지 국내 판매경로.jpg 판매경로 수출 제품 퍼프 국내 수출 제품 용기 국내 수출 상품 스펀지 국내 수출 상품 퍼프 국내 수출 상품 용기 국내 수출 3.판매전략 당사의 판매전략은 다음과 같습니다. ① 고객의 신뢰 확보를 위한 스킨십전략, ② 온라인을 통해 해외채널 판매망을 확보하는 전략, ③ 영업라인 강화 및 틈새시장 개척, ④ 국내외 전시회 참가 등 회사 인지도 제고, ⑤ 품질관리 강화, ⑥ 연구개발부문 확대 등입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 위험관리에 대한 세부내용은 「Ⅲ. 재무에 관한사항」3. 연결재무제표 주석 36.위험관리와 5. 재무제표
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주석 35.위험관리를 참고하여 주시기 바랍니다. 1. 자본위험관리 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본조달비율을 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리지표로 자본조달비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 2. 금융위험관리 연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(환율변동위험, 이자율위험), 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 위험관리정책 연결회사의 위험관리체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결회사의 위험관리 정책은 연결회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 2) 신용위험관리 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험에 대한 노출정도는 주로 매출활동에서 발생하며, 채무증권과 파생상품, 금용보증 등에서도 발생합니다. 연결회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 3) 유동성위험관리 유동성위험은 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결회사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 4) 시장위험관리 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변 동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 연결회사는 시장위험을 관리하기 위해서 경영활동에 수반되는 환율 및 금리변동 위험을 사전에 파악ㆍ관리함으로써 이들 금융위험을 배제 또는 축소시키고, 환율 및 금리변동에 따른 자산ㆍ부채의 관리 및 운영에 있어 효율성을 제고하여 경영의 건전성과 안전성을 도모하고 있습니다. ① 환율변동 위험 연결회사는 외화로 보유하고 있는 외화예금 뿐만 아니라 외화자산(외화채권 등), 외화부채(외화채무 등)과 관련하여 환율변동위험에 노출되어있습니다. 연결회사의 경영진은 내부적으로 원화 환율의 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. ② 이자율 위험 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사의 차입금은 전액 고정이자부 차입금으로 이자율변동이 금융부채의 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. ③ 기타시장가격 위험 연결회사는 시장성있는 금융상품과 관련하여 시장가격위험이 발생합니다. 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. 보고기간말 현재 연결회사는 재무상태나 현금흐름에 중요한 영향을 미치는 시장성 있는 금융상품은 없습니다. [ 파생상품 및
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풋백옵션 등 거래현황] 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 [글라스 부문] 1. 주요계약 - 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 연구개발활동- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. [코스메틱 부문] 1. 주요계약 - 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 연구개발활동 당사의 연구개발은 NBR 스펀지를 활용한 메이크업 소품 개발과 NBR 스펀지가 접목된 메이크업 용기제품 개발에 집중하고 있습니다. 모든 연구 개발은 국내, 특히 해외 고객사로부터 개발의 방향과 기본적인 아이디어를 공유하여 개발을 착수합니다. 가. 조직 현황 연구개발 조직에는 R 능력의 축척, 기술 개발 및 제품 테스트, 신제품 개발, 제품개선에 관한 개량 연구, 신기술 도입과 산업재산권의 개발 및 연구 등을 위한 제품 기획/개발 파트와 도면/디자인 파트로 운영되고 있습니다. 나. 연구개발비용 (단위:원) 구 분 2024년 2023년 2022년 제조원가 판관비 (정부보조금) 연구개발비 합계 연구개발비/매출액 비율 다. 연구개발 실적당사의 연구개발은 NBR 스펀지를 활용한 메이크업 소품 개발과 NBR 스펀지가 접목된 메이크업 용기제품 개발에 집중하고 있습니다. 모든 연구 개발은 국내, 특히 해외 고객사로부터 개발의 방향과 기본적인 아이디어를 공유하여 개발을 착수합니다. 년도 연구과제 연구기관 요청업체 연구결과 특징 및 효과 상품화내용 담체용 NBR 스폰지 내유성 및 내화학성 개선을 위한 표면처리 연구 휴온스블러썸 자사 특허 NBR 함침 스폰지의 내유성 및 내화학성 개선을 통해 해외시장에서 다양한 제형에 사용할 수 있도록 하여 해외시장의 고객사 확대 및 매출 증대를 기대할 실험 진행 표면처리(코팅)기술을 통해 내유성 및 내화확성 개선에 한계가 있음이 확인되어 해당 방식을 통한 연구 보류 피막 퍼프용NBR스폰지 제조 수율 개선 휴온스블러썸 고객사 품질 눈높이 상향 및 난이도 상승으로 인한 부적합 사유 증가 품질 상향 및 불량 개선을 위한 처방변경, 작업 조건 및 공정 개선 등을 통해 불량률 개선 수율개선 및 작업성 개선을 통한 양질의 품질을 안정적으로 공급 가능 (기존 불량률 11.5% -> 개선 불량률 6.5%) 해당 데이터를 바탕으로 유사 NBR제품 수율 개선 피막용 퍼프 NBR스폰지 생산품목에 처방 및 공정 적용 완료 기능성 화장품 용기 디자인 개발 및 휴대용 파우더 용기 기능개선 휴엠앤씨,더비엔알 소비자 사용 편의성을 개선하고 환경 및 트렌드를 반영한 Pin-less 쿠션팩트용기, 탈모시장 확대로 두피 마사지기능 어플리케이터를 포함한 탈모증상완화에 도움을 주는 화장품 용기 개발완료 친환경, 재활용이 이슈인 현 시장에 내 모두 Pin이 없는 차별화된Pin-less 용기를 출시. 마사지기능의 어플리케이터를 적용한 두피용기를 출기하여 자사 용기 포트폴리오를 보강하여 신규 매출을 기대할 수 있음 Pin-less 쿠션 팩트 런칭완료 하였으며 국내 및 일본을 중심으로 한 두피용기 해외시장 제품출시 검토 중 고밀도 Soft NBR Sponge 개발 휴엠앤씨 기존 NBR 제품은 고밀도 제품이 단단해지는 현상 있음 당사는 양면피막 레시피를 기반으로 고밀도로 쫀쫀함을 유지하며 소프트한 제품을 개발하여 스폰지화 하는데 성공함 고밀도 Soft NBR Sponge는 밀도가 높아 메이크업 내용물을 저밀도 스폰지보다 잘 배출하여 상대적으로 커버력이 우수하고 촉촉하게 마무리 가능. 탄성이 우수하여 균일하고 밀착감있는 메이크업 완성 메이크업 스폰지 포트폴리오 강화 일본시장을 중심으로 한 해외 시장 출시 검토 중 어성초(미용성분) 함유 NBR 퍼프 개발 휴엠앤씨 기존 쿠션용 복합 NBR 원단의 경우, 다소 거친 사용감과 성형시 높은 열프레스 온도점으로 인한 변색 이슈가 있었음어성초 NBR원단(피막 배합) 양산조건 최적 레시피 확보(1%배합)에 따른 양산 품질 안정화 및 열프레스 열성형 온도점 개선 완료 메이크업 내용물 컨셉을 중요시 하는 브랜드사의 컨셉에 맞추어 어성초 원료를 함유함으로서 친환경 트렌드에
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대응한 천연성분 함유 마케팅 포인트로 홍보 효과 증대 및 자사 제품 라인업 확대 카바코리아 AHC 세이프 온선쿠션 EX 퍼프 홈쇼핑 런칭(2024.03)"국내산 어성초가 함유된 향균 퍼프"로 출시 내용물 내장가능한 화장용 퍼프 개발 휴엠앤씨 기존 퍼프로 화장을 하기 위해서는 내용물이 들어있는 케이스를 별도로 들고 다녀야하는 번거로움이 있음내용물을 손쉽게 리필할 수 있는 내용물 내장 가능한 퍼프 개발 완료/특허출원 완료 퍼프와 내용물을 별도로 가지고 다녀야하는 번거로움 개선다 사용한 내용물을 손쉽게 교체할 수 있는 리필타입으로 고가의 제품 프로모션용 제품으로 사용하기 적합 니트로사민 FREENBR 화장소품 개발 휴엠앤씨 세계보건기구에 의해 발암물질로 지정된 니트로사민이 NBR 등과 같은 고무 제조과정에서 나타남이를 억제한 NBR 화장 소품레시피를 개발/특허출원 완료 레시피 개발을 통해 품질을 안정시키고 친환경 트렌드에 적합한 화장소품 개발유럽을 중심으로한 해외시장 타켓 제품 7. 기타 참고사항 지적재산권 구분 국내 해외 합계 출원 등록 출원 등록 출원 등록 특허,실용신안 상표권 디자인 합계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 휴엠앤씨 이사회는 제23기 사업년도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단 및 분석의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에 기재한 예측정보는 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 글라스사업부와 코스메틱사업부로 구분지어 영위하는 사업회사를 통해 헬스케어 부자재 전반을 아우르고 있습니다.글라스사업부는 주로 제약회사의 주사제,식품,화장품 유리용기를 제조 및 판매사업을 영위하고 있습니다. 코스메틱사업부는 메이크업 스펀지,퍼프,용기제품 등 메이크업 소품을 직접 생산,제조,수출합니다.2023년 11월 베트남 법인 HuM Vina를 설립하여 2025년 상업생산을 목표로 두고 있습니다. 앞으로 계속적인 성장을 해나갈 계획입니다.2024년 경영성과 및 영업실적은 아래 "3. 재무상태 및 영업실적"을 참고하시기 바라며, 보다 상세한 내용은 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참고 바랍니다. 3. 재무상태 및 영업실적 [요약 연결재무정보] (단위:원,%) 과 목 당기(2024년) 전기(2023년) 증감률 연결 재무내용 자산총계 부채총계 자본총계 자본금 연결 손익내용 매출액 영업이익 법인세비용차감전순손익 당기순이익 지배기업의 소유주지분 [사업부문별 영업실적] (단위:백만원) 구분 글라스사업부 코스메틱사업부 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 법인세비용차감전순이익 4. 유동성 및 자금조달과지출 1) 요약연결재무정보 (단위: 천원) 과 목 제 23(당)기 제 22(전)기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ.현금 및 현금성자산의 증가(I+II+III) Ⅴ.기초 현금및현금성자산 Ⅵ.현금 및 현금성자산의 환율변동효과 Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산 2) 차입금 ① 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 내 역 차입처 이자율 운전자금 한국산업은행 신한은행 한국산업은행(주1) 한국산업은행(주1) 하나은행(주1) 합 계 (주1) 상기 차입금에 대하여 연결회사 소유의 부동산 및 기계장치를 담보(주석15 참조)로 제공하였습니다. ② 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 내 역 차입처 이자율 운전자금 한국산업은행 합 계 ③ 보고기간종료일 현재 차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 단기차입금 합 계 5. 부외거래 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 6. 그 밖의 투자결정에 필요한 사항 보고서 제출일 현재 특이사항이 없으며, 제출 후 경영상의 중대한 상황이 발생할 경우 전자공시시스템 및 보도자료 등을 통해 공시할 예정입니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사가 속해있는 영상보안산업은 크게 카메라 시장, 레코더 시장, VMS(Video Management Software) 시장 등으로 구분이 됩니다.당사는 1997년 설립 이후 기존 아날로그 레코더라고 불리는 DVR 시장에서 전 세계적으로 기술 및 품질에 대해 인정 받아 왔고, 최근 IP 기반 영상보안제품 수요가 확산됨에 따라 레코더 및 고해상도 IP 카메라와 VMS를 포함한 영상보안 토탈 솔루션을 개발, 생산, 판매하고 있습니다.당사의 초기 주력 제품이었던 DVR은 감시카메라에 입력된 영상 데이터를 디지털 신호로 전환하여 하드디스크 등에 압축ㆍ저장하는 영상보안장치이며, NVR은 네트워크 케이블을 통해 입ㆍ출력이 이미 압축되어 인코딩된 영상을 인터넷 프로토콜(이하IP)로 수신하여 녹화하는 영상보안장치입니다. IP Camera는 IP를 기반으로 카메라가 촬영한 감시 영상을 저장하고 전송하는 네트워크 감시 카메라입니다.별도 기준 제14기 매출은 2,021억으로, 품목별로 Recorder(DVR, NVR)는 전기 대비 2% 감소하였으며, Camera는 0.3% 증가하였습니다. 아날로그 제품군(DVR, Analog Camera)의 평균판매가격은 전기 대비 하락하였으며, 네트워크 제품군(NVR, IP Camera, VMS)는 상승하였습니다.당사는 주문생산방식(MTO: make-to-order)과 재고생산방식(MTS: make-to-stock)으로 제품을 생산하고 있으며, 대전 본사에 생산라인을 갖추고 있습니다. 당기 누적 기준 Recorder 10.9만대, Camera 80.5만대, 기타 24.4만대 수준의 생산 CAPA를 확보하고 있으며, 2024년 기준 공장의 평균가동율은 100.3%입니다.당사는 자체 개발, 생산한 영상보안장치를 국내 경비업체와 당사의 국내 대리점을 통해 공급하고 있으며, SI사업 활성화에 노력을 기하고 있습니다. 해외시장은 과거에는 세계적인 보안업체와 긴밀한 협력관계를 기반으로 한 ODM 방식 판매에 주력하였지만, 최근에는 네트워크 제품 중심으로 전세계시장에서 직접 판매를 통한 자사 브랜드 매출 극대화에 힘쓰고 있습니다.당사는 올해 단품의 경쟁력보다 Total solution의 경쟁력이 더욱 중요해지는 시장 변화에 대응하여, 유기적인 연결 동작을 지원하는 유용한 AI solution를 출시할 예정입니다. 또한 중소기업간 상생협력 제도를 발판삼아 공공 조달 시장에 진출할 것이며, 이로 인한 국내 시장 점유율 추가 확대를 기대하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) DVRDVR은 Digital Video Recorder의 약어로서 감시카메라에 입력된 영상 데이터를 디지털 신호로 전환하여 하드디스크 등에 압축ㆍ저장 하는 영상보안장치입니다.비디오 테이프에 아날로그 방식으로 기록하는 VCR에 비해, HDD에 디지털 엔코딩을 하는 DVR은 VCR에 비해 다음과 같은 특징이 있습니다. - 반복 사용에 의한 열화가 거의 없음 - 시간별, 날짜별, 카메라별, 이벤트별로 빠른 검색 가능 - Overlay 화면이 끊어지지 않고 연속 재생 가능 - 화면 분할, 카메라 제어가 자유롭고, 카메라 입력 수가 VCR에 비해 많음 - 화상 전송이 자유롭기 때문에 원격지 모니터링 지원이 가능 - 움직임 감지 저장이나 즉시 인쇄 가능 - 내구 연한이 VCR에 비해 길고, 통합 시스템 구성이 가능 - 상대적으로 공간 점유율이 작음 DVR은 크게 PC 기반 DVR과 Stand-alone DVR로 구분됩니다. PC 기반 DVR은 다양한 부가 기능을 제공하고 있는 것이 장점이나, 상대적으로 가격이 높은 단점이 있고 UI가 복잡한 특징이 있습니다. 반면, Stand-alone DVR의 경우 영상정보 저장에 특화된 전용기기로 설계되어 뛰어난 UI와 합리적 가격이 장점입니다. PC에서 인터넷 전화를 하는 것과 인터넷 전용 전화기를 사용하는 차이로 설명할 수 있습니다.(2) NVRDVR은 동축케이블을 통해 제공되는 아날로그 스트림을 녹화하는 반면, NVR은 네트워크 케이블을 통해 입ㆍ출력이 이미
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압축되어 인코딩된 영상을 인터넷 프로토콜(이하IP)로 수신하여 녹화하는 차이가 있습니다. 동축케이블로 아날로그 카메라들을 연결해야 하는 DVR의 경우, 카메라 근처에 설치하여야 했지만, NVR은 네트워크 환경이 발전함에 따라 사실상 모든 곳에 설치 가능하고 연결 가능한 카메라의 수는 네트워크 환경이 허용하는 한 무제한입니다. 화질, 컨텐츠, 확장성 측면 등에서 DVR과 NVR은 과거 유선방송(동축케이블)과 IPTV(LAN)의 차이로 이해하실 수 있습니다.※ 아래는 DVR과 NVR의 비교표입니다. 구분 DVR NVR O 적용카메라 아날로그 카메라 IP 카메라 O 영상전송매개 동축케이블 LAN/WAN O CH 확장 용의성 제한적(1ch ~ 16ch) 무제한(1ch ~ ∞ch) O 해상도 O 압축방식 O 케이블 설치 비용 고가(전원 / 신호선 분리) 저가(PoE)(전원 /신호선 통합) (3) IP CameraIP Camera는 IP(Internet Protocol)를 기반으로 카메라가 촬영한 감시 영상을 저장하고 전송하는 네트워크 감시 카메라입니다. 사용자가 원하는 곳에 카메라를 설치해 두고 원격에서 컴퓨터나 스마트폰 등으로 인터넷과 연결된 장치를 통해 언제든지 손쉽게 제어가 가능하여 Camera 설치 거리와 관계 없이 실시간으로 영상을 볼 수 있는 기능을 갖추고 있습니다.아날로그 카메라와 대비되는 가장 큰 차이점은 고해상도의 영상을 촬영한다는 점과 거리/수량의 제한에서 자유롭다는 점입니다. 또한 IP 기반의 다양한 물리보안 장비와의 통합 및 연동이 자유롭고, 보안장비가 아닌 여타의 여러 IoT 장비와 연동된다는 점이 강점입니다. 무엇보다도 다양한 영상 분석에서부터 Business Intelligence 구축이 가능하다는 점에서 보안 영역을 넘어선 활용이 확대되고 있다는 특징이 있습니다. 나. 주요 제품 등의 현황 당사는 영상보안 전문기업으로서 설립 이래 영상보안 사업부문에 집중하고 있습니다. 별도 기준 제14기 4분기 누적 매출은 2,021억으로, 품목별로 Recorder(DVR, NVR)는 전기 대비 2% 감소하였으며, Camera는 0.3% 증가하였습니다. 당기 매출 실적은 아래와 같습니다. (별도기준) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출 비율 영상보안 제품 Recorder 영상저장장치 제품 Camera 카메라 제품,상품,용역,기타 기타 S/W(VMS 등),제품 액세서리 합 계 다. 주요 제품 등의 가격변동추이 아날로그 제품군(DVR, Analog Camera)의 평균판매가격은 전기 대비 하락하였으며, 네트워크 제품군(NVR, IP Camera, VMS)는 상승하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 영상보안장치 제조에 사용되는 주요 원재료는 대부분 PC 부품들입니다. 단일 품목으로는 PROCESSOR가 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다. 제14기 주요 원재료 매입액과 원재료 가격 변동 추이는 아래와 같습니다. 가. 주요 원재료 매입액 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 비율(%) 비고 영상보안 원재료 HDD 영상저장장치 PROCESSOR 중앙처리장치 LENS 렌즈 기타 합 계 나. 특수관계자 매입현황 - 해당사항 없음 다. 원재료 가격 변동 추이 당사의 주요 원재료인 HDD 10.6% 상승하였고, PROCESSOR 가격은 5.9%, LENS는 2.6% 하락하였습니다. 2. 생산 및 설비 당사는 주문생산방식(MTO: make-to-order)과 재고생산방식(MTS: make-to-stock)으로 제품을 생산하고 있으며, 대전 본사에 생산라인을 갖추고 있습니다. 제14기 현재 당사의 생산능력과 생산실적, 생산설비의 현황은 아래와 같습니다. 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : 대) 사업부문 품 목 사업소 영상보안 Recorder 본사 Camera 본사 기타 본사 합 계 (2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등① 산출기준- 당사 생산의 특징㉠ 제품생산은 PC조립과 유사㉡ 비숙련공이 숙련공이 되는데 시간이
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짧음㉢ System의 경우 사양별 제품 생산시간이 거의 같음㉣ 기타 제품은 대부분 외주생산으로 test와 packing만으로 생산 마무리 - 1인: 8시간/1일, 20일/1월, 3개월/1분기 (1일 8시간 중 Recorder 1.7시간, Camera 5.9시간, 기타 0.4시간씩 작업 가정) ② 산출방법 구 분 표준작업시간 Recorder 분/대 Camera 분/대 기타 분/대 (나) 평균가동시간 (단위 : 분단위, 일) 사업부문 품목 1일평균가동시간 월평균가동일수 가동일수 총 가동시간 영상보안 Recorder Camera 기타 나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 대) 사업부문 품 목 사업소 영상보안 Recorder 본사 Camera 본사 기타 본사 합 계 (2) 가동률 (단위 : 분단위, %) 사업부문 사업소 가동가능시간 실제가동시간 평균가동율 영상보안 본사 다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황[자산항목 : 기계장치, 공기구비품, 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 대전 기계 장치 자가 대전 공기구비품등 합 계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자설비 증설에 대한 별도 계획 없음.(나) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금액 제15기 제16기 제17기 영상보안 기계장치구입 기계장치 생산능력 및생산성 향상 공구기구부품구입 공기구부품 생산능력 및생산성 향상 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적(별도 기준) (1) 품목별 매출 별도 기준 제14기 매출은 2,021억으로, 품목별로 Recorder(DVR, NVR)는 전기 대비 2% 감소하였으며, Camera는 0.3% 증가하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 영상보안 Recoder Camera 기타 합계 (2) 주요 지역별 매출 당기 중 해외매출 비중은 38.86%를 점유하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구분 국내 아날로그 네트워크 기타 해외 아날로그 네트워크 기타 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 당사는 자체 개발, 생산한 영상보안장치를 국내 시장은 경비업체와 당사의 국내 대리점을 통해 공급하고 있으며, SI사업 활성화에 노력을 기하고 있습니다. 해외시장은 과거 세계적인 보안업체와 긴밀한 협력관계를 기반으로 한 ODM 방식 판매에만 주력하였지만, 최근에는 네트워크 제품 중심으로 전세계시장에서 직접 판매를 통한 자사 브랜드 매출 극대화에 힘쓰고 있습니다.(1) 판매경로 구분 판매자 판매경로 소비자 내수 당사 국내 경비업체 설계업자설치업자 소비자 국내 SI업체 국내 대리점 수출 당사 해외 ODM 바이어 설계업자설치업자 소비자 해외 대리점 해외 판매법인 (2) 판매방법 및 조건 구분 판매경로 결제 조건 내수 국내 경비업체 현금 또는 익월 10일,60일~90일 외상매출 국내 SI업체 국내 대리점 수출 해외 ODM 바이어 선금, 현금 또는30일~60일 외상매출 해외 대리점 해외 판매법인 (3) 판매전략① 국내시장2000년 이후부터 본격화된 DVR 시장의 확대에 따라 많은 업체가 시장에 뛰어들고 있습니다. 이에 당사는 시스템 보안경비가 필요한 곳은 경비업체를 통해서, 리테일, 커머셜, 학교, 금융권 등의 시장은 국내 대리점을 통해서 제품을 공급하고 있습니다. 또한 최근에는 SI조직을 확대하여 향후 매출 성장에 기여하도록 공격적인 영업을 개시하고 있습니다.② 해외시장해외시장은 국가별 시장 상황에 따라 ODM 파트너쉽이나, 네트워크 제품을 중심으로 한 브랜드 시장으로 나눌 수 있습니다.당사의 과거 수출 방식은 나라별 유형에 따라 크게 두 가지로 나누었습니다. 첫째 선진국시장의 경우 각국 상위 10위 이내의 업체와 전략적 제휴를 통한 시장 진입에 주력하였고, 두 번째의 경우는 중남미 국가와 같이 보안 시장이 성장기에 있는 나라들인데, 특별한 선두 업체가 없기 때문에 첨단 제품의 이미지 선점을 위해 자사 브랜드를 강조하며, SI성 사업에 주력하는 방식을 취했습니다.
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이와 같은 ODM기반 전략을 취함으로써 매출이 증가하더라도 몇 개의 업체만 관리하면 되기 때문에 영업 규모 확대에 따른 비용 증가 위험을 회피할 수 있었습니다.과거에는 상기 내용과 같은 장점들로 인해 직접 영업을 하지 않고 ODM파트너 업체들을 통한 매출이 대부분이었기 때문에 시장 성장대비 공격적인 매출 확대가 어려웠습니다. 최근 당사는 안정적인 ODM 매출 기반을 유지하면서 네트워크 제품을 중심으로 자체 브랜드를 런칭하여 직접 영업도 공격적으로 확대하고 있습니다. 특히 북미의 경우 최근 당사의 계열사로 편입한 IDIS AMERICAS, Inc.의 영업력을 기반으로 북미 내 AS 및 영업 기반을 정비하고 매출 성장을 위한 틀을 갖추는 계기가 될 것으로 판단하고 있습니다. 다. 수주상황 - 해당내역 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다. 연결회사는 부채비율을 기초로 자본을 관리하고 있으며, 이 비율은 재무상태표상 총부채를 자본으로 나누어 산출됩니다. 연결회사의 자본관리전략은 부채비율을 100%이하로 유지하는 것입니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구분 당기 전기 부채총계 자본총계 부채비율 (2) 시장위험 ① 외환위험 연결회사는 제품수출 및 원재료수입거래와 관련하여 USD등의 환율변동위험에 노출되어있으며, 보고기간종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산,부채의 금액은 다음과같습니다. -당기 (원화단위:천원) 외화 외화자산 외화부채 외화자산 원화환산액 외화부채 원화환산액 USD JPY GBP AED EUR 계 -전기 (원화단위:천원) 외화 외화자산 외화부채 외화자산 원화환산액 외화부채 원화환산액 USD JPY GBP AED EUR 계 연결회사는 내부적으로 원화 환율 10%변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10%변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 외화 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY GBP AED EUR 계 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 한 것입니다. ② 이자율위험 연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 내부적으로 이자율 1%변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 단기차입금 계 이자율의 변동이 당기손익에 미치는 영향을 분석시, 연결회사는 보고기간말 현재 남아 있는 부채금액이 연도 중 계속 남아있었다고 가정하고 그 영향을 분석하였습니다. 당기 및 전기말 현재 차입금과 관련하여 이자율이 1%변동시 이자율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세비용차감전순이익 증가(감소) ③ 가격위험 연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 주가지수 5%변동시 상장지분상품의 가격변동이 기타포괄손익(기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 법인세차감전포괄손익 법인세효과 법인세차감후포괄손익 (3) 신용위험 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분
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당기 전기 현금및현금성자산 장,단기금융상품 매출채권 금융리스채권 미수금 미수수익 대여금 보증금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 계 (4) 유동성위험 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결회사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. -당기 (단위:천원) 구 분 1년 이내 1년 ~ 2년 이내 2년~ 3년 이내 3년 초과 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 미지급배당금 단기차입금 예수금 리스부채 임대보증금 금융보증계약 금융부채 계 -전기 (단위:천원) 구 분 1년 이내 1년 ~ 2년 이내 2년~ 3년 이내 3년 초과 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 미지급배당금 단기차입금 예수금 리스부채 임대보증금 금융보증계약 금융부채 계 (5) 파생상품거래현황 - 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없습니다. 2. 연구개발활동 당사는 연구개발 중심의 벤처기업으로 출범한 기업으로 지속적으로 연구개발 활동에 재투자하여 고품질기반의 신제품 출시에 노력을 기하고 있습니다. 당사는 제14기 기준으로 전체인력의 약 36.8%가 R 구성되어 있으며, 매출액의 약 9.52%를 연구개발에 재투자하고 있습니다. 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 1) 조직도 연구소 솔루션개발실 선행개발실 연구1팀 연구5팀 연구2팀 연구8팀 연구3팀 연구운영팀 기구팀 개발품질보증팀 연구기술팀 디자인팀 2) 주요 연구개발 인력 직위 성명 담당 업무 학력 분야 전무 이민승 연구소장 광운대 상무 윤성진 선행개발실 KAIST 공학박사 상무 허준혁 솔루션개발실 KAIST 공학박사 위원 배상렬 개발품질보증 광운대 공학석사 개발 제품 검증 상무 변효진 Camera 개발 KAIST 공학박사 Camera 개발 상무 박세환 KAIST 공학박사 상무 정차균 연구3팀 포항공대 공학박사 S/W 개발 이사 이기운 연구2팀 한동대 이사 이상훈 연구5팀 중앙대 공학석사 S/W 개발 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제14기 제13기 제12기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 (1) 연구개발 실적 연구과제 연구기간 개발기관 연구결과 및 기대효과 Camera 자체개발 2/3-way 주차 유도 카메라 Recorder 자체개발 Recorder 자체개발 Recorder 자체개발 Recorder 자체개발 System 자체개발 (2) 연구개발 계획 연구과제 개발기관 기대효과 소요자금 조달방법 Camera 자체개발 - 신규 Line Up 확대 , VA 지원 제품 확대, 유보이익 Recorder 자체개발 - Hybrid DVR 개발, NVR SW 기능 추가 3. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 지속적인 연구개발 투자로 제14기 현재 29건의 해외등록특허를 포함해서 총 86건의 특허권이 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) DVR업계의 현황 최근 아날로그 기반의 HD급 기술이 시장에 등장하면서 이와 관련된 제품들이 기존 아날로그와 세대 교체를 하고 있는 상태입니다. HD-SDI, TVI, CVI, AHD 등이 대표적인 기술들이며 저가 카메라와 저가 레코더 시장을 빠르게 대체해 가고 있습니다. 2022년 글로벌 보안영상장비 시장 규모는 약 487억 5,000만 달러였으며, 향후 5년간 연평균 9.4% 성장하여 2027년에는 약 763억 7,000만 달러에 이를 것으로 예상됩니다. (2) NVR업계의 현황 네트워크 케이블을 통해 신호과 전원을 전송할 수 있는 IP 기반의 보안 솔루션은 고해상도 영상 및 연동과 통합에 강점을 가진 특징으로 상당한 속도로 시장을 잠식해가고 있습니다. NVR 시장은 연평균
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14.2%의 성장률을 보이며, 2024년에는 약 45억 달러 규모로 추산되며, 2032년까지 130억 달러에 이를 것으로 예상됩니다.DVR에 비해서 NVR은 고해상도의 고용량 영상정보를 녹화, 재생하는 보다 높은 성능을 보유해야 하고, 많은 카메라에서 동시에 전송되는 영상을 카메라별로 정확한 시간을 관리해야 하는 고도의 정보 처리 능력이 요구됩니다.NVR의 주요 수요처는 신축 건축물 및 기존 건축물의 교체 수요까지 포함하고 있어서 대상 시장이 넓고 Intelligent Building, Business Intelligence, IoT 수요와 맞물려 향후 수개년 이상 상당한 성장을 보일 것으로 예상하고 있습니다. (3) IP Camera 업계의 현황 최근 IP Camera의 동향은 4K(UHD) 고해상도 혹은 4K 이상의 고해상도 경쟁을 지속하면서, 고해상도 고용량 영상정보를 압축하여 저장 용량을 확보하는 경쟁을 동시에 진행하고 있습니다. 또한 광역 감시를 위한 어안 카메라나 여러 개의 렌즈를 장착한 멀티이미저 카메라가 시장에서 자리를 잡아가고 있으며, 저조도 환경에서의 영상 촬영과 명암 대조가 극심한 환경에서도 정상적인 화면을 모니터링할 수 있는 WDR 기능이 요구되고 있습니다. 감시 영역을 자유롭게 선택할 수 있는 PTZ 카메라는 광학 30배줌 이상의 고배율 카메라가 출시되고 있는 상태입니다. 카메라 자체적인 저장 기능과 오디오 지원, 자체 영상분석 기능에 대한 수요도 늘고 있어서 IP Camera 시장은 고성능화와 다기능화가 동시에 실현되고 있는 역동적인 시장입니다. 영상보안 시장에서 IP 카메라 업계는 지속적인 성장과 기술 발전을 보이고 있습니다. 글로벌 IP 카메라 시장 규모는 2024년 약 59억 4천만 달러에서 2032년까지 약 160억 달러로 성장할 것으로 예상되며, 이는 연평균 성장률(CAGR) 13.2%에 해당합니다. (4) 인공지능(AI) 통한 고도화인공지능(AI)의 발전은 영상보안 업계에서 중요한 이슈로 부상하고 있습니다. 범죄 예방과 재난 대응 등 안전에 대한 요구가 증가함에 따라, CCTV 시스템의 통합과 고도화가 이루어지고 있습니다. 특히, 다수의 CCTV 카메라 영상을 통합 관리하는 관제센터에서는 CCTV를 소수의 인력으로 관리하기 어려워지면서, 관제 요원의 부담을 덜어주는 대안으로 지능형 CCTV(인공지능 CCTV)가 주목받고 있습니다. 지능형 CCTV는 이상 상황을 감지하여 알람을 제공할 뿐만 아니라, 차량 인식을 통해 번호판뿐만 아니라 소유자 정보, 차종, 색상 등을 식별합니다. 또한, 얼굴 인식을 통해 공항이나 역사 등 공공장소에서 객체를 검출하고 신원을 확인하여, 이상 행동이나 문제가 있는 사람을 즉시 파악하고 조치할 수 있습니다. 이러한 기능은 도시 전반의 관제에서 교통 원활화, 사고 대응, 범죄 발생 파악 및 피의자 동선 추적 등 다양한 분야에서 활용되고 있습니다. 또한, 지능형 CCTV와 영상 분석 시스템은 지능형 교통체계(ITS)와 결합되어 스마트 교차로 및 교통안전 시스템 구축에 활용되고 있습니다. 예를 들어, 코로나19 발생 초기에는 확진자의 동선을 추적하고 병실의 환자 관리에 큰 역할을 수행하기도 했습니다. 이처럼 AI 기술의 발전은 영상보안 업계의 패러다임을 변화시키고 있으며, 앞으로도 다양한 분야에서 그 활용 범위가 확대될 것으로 전망됩니다. 나. 산업의 특성 (1) 시장의 구성 영상보안시장은 제품 측면에서 감시장비, 녹화장비, 운영 소프트웨어로 구성되어 있고, 고객 측면에서는 버티컬이라고 부르는 특정 수요로 구분된 시장으로 구성되어 있습니다. 버티컬 시장은 크게 Commercial, Residential, Government, Transportation, Retail, Banking Finance, Education, Manufacturing Industry, Utilities Energy, Sports Leisure, Healthcare 등으로 구분 됩니다. 일반적으로, 금융 및 은행업, 정부 기관, 도시 감시, 소매업 등은 영상보안 시스템의 주요 수요처로
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알려져 있습니다. 이러한 분야는 보안과 안전에 대한 요구가 높아 영상보안 시스템의 도입이 활발하게 이루어지고 있습니다. 버티컬 시장은 국가별 특성에 따라 점유 규모가 다르게 나타나고 있어서 현지 시장에 따른 현지화 영업 전략이 중요합니다.국제보안산업협회(Security Industry Association, SIA), 미국산업보안협회(ASIS), 그리고 옴디아(Omdia)가 공동으로 발표한 시장 조사 보고서에 의하면 물리보안 시장은 2022년 510억 달러에서 2026년까지 연평균 성장률(CAGR) 8.2%를 기록하며 700억 달러에 이를 것으로 예상했으며, 지속적인 시장 규모와 성장에 대한 기대감을 높이 평가했습니다.(2) 시장진입장벽 아날로그 시장이 지배적이었던 2012년까지는 대형 유통업자(Distributor)가 생산자로부터 구매를 한 후 중소형 딜러, 각 지역의 설치업자를 거쳐 최종 판매자에게 판매/설치되는 구조였고 생산자-유통업자-설치업자의 긴밀한 유대가 강조되던 반면, 네트워크 시장이 확산되면서 아날로그 제품의 유통 마진이 급감하고 다양한 기능적 파생이 가능한 네트워크 장비의 유통 관리 비용이 증가한 결과 제조업자-설치업자 구조가 확산되고 있습니다. 따라서 유통업자의 영향력이 컸던 과거 아날로그 시장과 달리 제조업자가 자체 브랜드로 설계업자나 설치업자와의 파트너쉽이 중요해지는 추세입니다. 또한 인터넷 프로토콜을 기반으로 하면서도 각자의 기술적 배경에 의한 제품들이 출시되면서 제품간 호환성이 주요 이슈가 되고 있어서 장비 업체간 시스템 통합이나 3rd Party 지원이 경쟁 요인이 되고 있는 상태입니다. ONVIF와 같은 표준이 있으나 여러 업체의 공통된 표준을 지원하기 때문에 해당 제품의 기능과 성능을 최대한 활용하는 측면에서는 제한이 있는 상태입니다. 이러한 특성으로 인해, 단독 장비로는 영상보안시스템을 구축하지 못하기 때문에 명망있는 업체간의 기술지원과 상호 연동 지원이 기술적 장벽이 되고 있습니다.(3) 최근 트렌드 영상보안 산업내 기술적인 최근 트렌드는 크게 4가지로 볼 수 있습니다. ① 고해상도(High Resolution) : 고해상도 트랜드는 감시장치인 IP Camera에서의 영상 입력, 녹화장치인 NVR에서의 저장 관리까지 모든 구성 장비에게서 요구되는 특성입니다. IPVM Camera Resolution Usage Statistics 2020에 따르면 최근 2MP 카메라 시장 규모는 지속적으로 감소하고 있으며, 5MP 이상의 고해상도 시장이 2020년 기준 전체 시장규모의 18%를 차지하고 있습니다. ② 고압축(High Compression) : H.264 압축을 50% 이상 효율화한 H.265와 H.264의 개선을 통해 압축율을 증가시킨 Smart Codec 기술이 최근 시장에서 대두되고 있습니다. ③ AI 솔루션 (Artificial Intelligence) : 범죄예방이나 산업재해 예방 등 다양한 목적을 위해 개발된 인공지능(Artificial Intelligence) 솔루션이 영상보안 산업에도 적용되고 있습니다. 기존 영상 촬영 역할만 하던 CCTV 카메라는 이제 지능적으로 데이터를 처리하는 기술을 보유하고 있으며, 이는 저장기기 간의 운영 효율성을 높일 뿐만 아니라 보안관제 효율을 제고시키고 있습니다. 얼굴인식 기반 기업용 보안 솔루션, ANPR(자동차 번호판 자동 인식)을 이용한 주차관제 시스템 등이 대표적입니다. ④ 연결성의 통합 시스템 (IoT/Cloud) : 4차 산업혁명에 맞물려 있는 '사물인터넷(Internet of Things)'이 전 세계적인 트렌드로 발전하며 다양한 제품군이 등장했습니다. 보안업계에서 가장 많이 사용되는 기기는 IP카메라로, 최근에는 휴대폰을 통한 원격 모니터링은 물론이고 지속적으로 출시되고 있는 여러 종류의 센서나 디바이스와의 단말간 연동까지 계속 확장되고 있습니다. 최근에는 IoT 기기 연결을 통한 무인 매장 Solution이 출시되어 비대면, 비접촉 시대의 새로운 점포모델로 주목받고 있습니다. 또한 최근에는 클라우드를 통해 원격
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통합관리가 가능한 서비스가 확대되어 통합 보안 관리의 효율성을 높이고 있습니다. 산업 트렌드도 역동적인 특징을 보이고 있습니다. 물리보안 영역에서 활발한 M 발생하고 있는데, 규모의 경제와 범위의 경제 구현을 위한 수평통합과 기존 영역에서 새로운 수익 모델을 얻기 위한 수직 통합이 동시에 진행되고 있는 상태이며 인수 합병 규모는 점차 커지는 추세를 보이고 있습니다. 다. 당사의 현황 (1) 플랫폼 영상보안장비가 IP로 변동되면서 통합 보안의 기술적 기반이 갖춰짐과 동시에 시장의 제조업체 각각이 서로 다른 기술적 배경을 가진 제품을 제시하고 있다는 점이 주요 이슈입니다. 현장에서는 제품 설치를 위해 고가의 설치 인력을 필요로 하고 있고, 장시간의 작업시간이 설치업자들의 원가 부담이 되고 있는 상태입니다. 감시장비인 IP Camera, 녹화 장비인 NVR, 영상정보관리를 위한 VMS가 주요 구성요소인데, 이들 장비간의 연동과 통합이 영상보안시스템 구축에서는 아주 중요한 기술적, 사업적 요건이 됩니다. 당사는 2013년 이후 네트워크 기반의 영상보안장비로 체질 전환을 전개하면서 3 구성 요소 모두를 자체 개발, 제조, 생산하는 Total Solution Provider로서 시장에서의 큰 호응을 얻고 있습니다. 단순히 3가지의 제품군을 공급하는 것이 아니라 최적의 성능 구현과 보안성을 담보할 수 있는 플랫폼을 기반으로 하고 있는데, 제1회 대한민국첨단안전산업제품-기술 대상을 수상한 당사의 DirectIP가 대표적인 보안 플랫폼입니다. DirectIP는 이미 2014년 PSI Premier에서 혁신 기술상 대상을 수상하였고 국내외적인 기술력과 혁신성을 인정받고 있습니다. 당사의 IP Camera 기술은 2002년 정부과제부터 축적되어 왔으며, 2009년부터 개발조직과 생산라인을 구축하였고, 2013년 Total Soultion 전략을 수립하면서 주력 제품화 하여 본격적인 판매에 돌입하였습니다. 당사가 전략 제품으로 운영하고 있는 Fish-eye Camera는 각종 전시회와 데모에서 탁월한 디와핑 구현 및 e-PTZ 기능으로 뜨거운 호응을 받고 있으며 2015년 Benchmark Magazine 테스트에서 2위를 차지할 정도의 기술력을 인정받고 있습니다. 당사의 IP 제품군중 44%의 비중을 차지하고 있는 IP Camera는 향후 당사의 신성장 동력으로서 주요 사업으로 자리할 전망입니다. NVR은 DVR의 명성을 그대로 전승하여 산업내 상당한 신뢰를 받고 있는 제품으로서 2014년 Benchmark Magazine 테스트에서 편의성, 디자인, 화질, 안정성 등의 측면에서 최우수 평가를 받아 1위로 선정되었습니다. 현재 당사의 주력 상품으로 향후에도 중요한 역할을 해나갈 것으로 예상하고 있습니다. 당사 VMS인 iNEX는 장영실상을 수상한 ViSS의 네트워크 버전 후속 제품으로 탁월한 안정성과 UI가 장점으로 평가받고 있습니다. 일반적으로 H/W에 속하는 IP Camera, NVR 업체와 S/W에 속하는 VMS 업체가 별도로 있는 경쟁사들과 달리 당사는 H/W와 S/W를 동시에 개발한다는 장점을 가지고 있으며, 판매 측면에서는 다양한 가격 정책을 구사할 수 있고 IP Camera 및 NVR과 결합 판매할 수 있는 장점이 있습니다.NVR과 VMS를 동시에 제공한다는 것은 중소형 수요처는 물론 대형 프로젝트 및 하이브리드 규모에 대한 대응력을 갖추었다는 의미가 있습니다. 당사의 솔루션은 다양한 vertical 수요에 대한 대응이 가능한 유연한 플랫폼임과 동시에, 4채널 이하의 소형 보안망 구성부터 수천, 수만개의 보안장비 컨트롤을 지원하고 있습니다. 예를 들어 당사 VMS의 Standard version의 경우 1,024개의 디바이스를 원활하게 운영할 수 있고, 이 디바이스가 32채널의 NVR이라면 30,000개 이상의 카메라를 운영할 수 있다는 의미가 됩니다. 나아가 당사의 VMS의 Federation 기능은 이러한 NVR를 1,024개를 운영할 수 있게 되는데, 이는 당사 시스템 만으로도 대도시 관제까지 충분히 가능하다는
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의미입니다.(3) 영업 개황 당사는 전략적으로 3개 축을 추진하고 있습니다. 네트워크 영상보안장비의 Total Solution 제공, 설계업자/설치업자를 확보하는 브랜드 추진 그리고 창사 이후 지속적으로 추구하고 있는 해외 시장 확대 전략입니다. 2012년 당사의 매출중 아날로그 매출이 90%였으나 점차 체질을 전환하며, 2024년 네트워크 매출 비중 75%를 달성하였습니다. 브랜드 매출액 비중은 해외 전시회에 참가하는 등 가시적인 활동을 전개하며 2022년을 기점으로 50% 이상을 달성하였고, 브랜드 이미지 구축에 힘쓰고 있습니다. 해외 시장 진출은 유럽과 미주 시장을 대상으로 각각 영국과 미국에 현지 판매법인을 설립하고 두바이에 중동/아프리카 진출을 위한 사무소를 운영중입니다. 2024년 해외 81개 거래선을 확보하여 당사 브랜드로 해외 진출을 진행하고 있으며 주요 국가의 대형 ODM 거래도 병행하고 있습니다. 국내는 경비업체를 대상으로 한 ODM 사업이 큰 비중으로 이루어지고 있으며, 최근 고객사로부터 최우수 협력사로 지정되는 등 견고한 파트너쉽을 유지하고 있습니다. 국내ODM 고객과의 관계는 안정적 물류 공급과 함께 원활한 기술 교류 및 새로운 보안 장비에 대한 개발 협력 등에 기반하고 있으며, 유통 시장은 113개 거래선을 통해서 점유를 높혀가고 있습니다. 당사는 2018년 7월부터 출동경비사향 저가형 CCTV모델을 개발완료하였습니다. 이는 기존의 당사 제품 대비 40%이상 매출원가를 낮춘 모델로 중국의 저가 모델 대비 품질은 우수하고 가격 경쟁력을 확보하였습니다. 당사는 국내 ODM제품 개발과 함께 해외 Brand 영업 활성화를 위한 제품 개발을 진행하고 있습니다. 2020년 말까지 총 22종 이상의 2M Main라인업 확보를 통해 Recorder 제품 뿐만 아니라 IP Camera제품의 경쟁력도 확보하였습니다.또한 2021년 고급 사양의 8M 카메라를 신규개발하였고, 5M 카메라에 AI 기능을 추가하여 라인업을 세분화하는 등 기존 고해상도 카메라 라인업을 재검토하였습니다. 또한 감시기능과 얼굴인식을 포함하여 다양한 영상 분석 기능을 지원하는 AI box를 출시하고, 성장하는 무인점포 시장에 차별화 포인트를 줄 수 있는 무인점포용 모델도 개발하였습니다.당사는 올해 단품의 경쟁력보다 Total solution의 경쟁력이 더욱 중요해지는 시장 변화에 대응하여, 유기적인 연결 동작을 지원하는 유용한 AI solution를 출시할 예정입니다. 또한 중소기업간 상생협력 제도를 발판삼아 공공 조달 시장에 진출할 것이며, 이로 인한 국내 시장 점유율 추가 확대를 기대하고 있습니다. 당사의 신규 매출 분야로 신축아파트 주차장 통합 솔루션으로 단순히 CCTV만이 아니라 주차관제솔루션, 주차유도솔루션을 턴키로 수주해서 납품하는 분야에 주안점을 두고 있습니다. 현재 국내 아파트도급순위 30위권의 대부분의 건설업체와 사이트별로 납품 및 수주계약 협의중에 있으며, 턴키 수주 및 납품을 통해 매출 증가, 원가경쟁력 및 현금 유동성 확보등을 기대하고 있습니다. 라. 조직도 아이디스 조직도.jpg 아이디스 조직도 ☞ 아이디스파워텔㈜의 사업의 내용 1. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원) 구 분 (필요시 세부분할 가능) '24년 ‘23년 ‘22년 매출액 비 율(%) 매출액 비 율(%) 매출액 비 율(%) 정보통신 서비스(MVNO 무전 서비스 등) 단말기 상품 유통(RADGER 등 단말기) 기타영업수익(SI사업매출 및 임대료 수익 등) 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 구분 24년 23년 22년 21년 저가 10천원 15천원 16천원 10천원15천원16천원 10천원 15천원 10천원 중가 18천원 19천원 20천원 18천원19천원20천원 18천원 19천원 20천원 19천원 20천원 고가 24천원 26천원 24천원26천원 24천원 26천원 24천원 26천원 36천원 2. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 MVNO 사업의 경우 통신사로부터 망을 임대여하여 서비스를 제공하고 있습니다. 이에 따라
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통신사 망 사용에 대한 사용료를 지급하고 있습니다. 당사는 (주)케이티로부터 통신망을 임대하고 있으며, 망 사용에 대한 대가는 양사간에 상호 협의된 요율에 따라 정산하고 있습니다. 나. 생산설비 (1) 토지 (단위:원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 (m²) 기초 장부가액 당기증감 당기상각 당기말 장부가액 공시지가 증가 감소 공통 자가 경남 진주시 문산읍 상문리 산223 경남 통영시 도남동 645 서울 구로구 구로6동 98 합 계 (2) 건물 (단위:원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 (m²) 기초 장부가액 당기증감 당기상각 당기말 장부가액 증가 감소 공통 자가 서울 구로구 구로6동 98 경기 광주시 도척면 추곡리 산 35-1 합 계 (3) 기계장치 (단위:원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 장부가액 당기증감 당기상각 당기말 장부가액 비고 증가 감소 공통 자가 전국일원 이동통신설비 (4) 구축물 (단위:원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 장부가액 당기증감 당기상각 당기말 장부가액 비고 증가 감소 공통 자가 전국일원 컨테이너 (5) 차량운반구 (단위:원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 장부가액 당기증감 당기상각 당기말 장부가액 비고 증가 감소 공통 자가 전국일원 업무용차량 (6) 기타의유형자산 (단위:원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 장부가액 당기증감 당기상각 당기말 장부가액 비고 증가 감소 공통 자가 전국일원 공기구비품류 3. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 구 분 ‘24년 ‘23년 ‘22년 ‘21년 매출액 비 율(%) 매출액 비 율(%) 매출액 비 율(%) 매출액 비 율(%) 무선서비스수익 상품판매수익 기타영업수익 합계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상/예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련되 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 정정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 영상보안산업에서 연구개발 역량을 기반으로 지속적인 혁신을 이끌어 왔습니다. 최근에는 영상보안 토탈 솔루션 기업으로 도약하며, 글로벌 시장을 선도하기 위해 힘쓰고 있습니다. 연결재무제표 기준 2024년 당사의 매출액은 전년대비 354억 증가한 3,136억, 영업이익은 66억 감소한 161억, 당기순이익은 124억 감소한 129억을 기록하였습니다.영업이익 감소 요인은 판관비 증가이고, 당기순이익 감소 요인은 관계회사 무형자산손상차손(영업권)이 반영된 결과입니다.별도 기준 제품군별로 구분하면, IP 카메라와 NVR을 포함한 네트워크 제품의 매출액은 총 1,856억으로 전체 매출액 중 92%를 차지하고 있습니다. 또한 2024년 브랜드 매출액은 1,064억을 달성하였습니다. 2024년 말 기준 국내 113개 거래선, 해외 81개 거래선을 확보하여 지속적인 성장을 추진하고 있으며, 국내 물리보안시장에서 확고한 입지를 유지하고 있습니다. 또한 해외브랜드 사업은 당사의 기술력, 제품에 대한 영업현장의 긍정적 평가를 받고 있습니다.2025년에도 당사는 급변하는 대내외 환경 속에서 새로운 도전에 직면할 것으로 예상됩니다. 아이디스는 기술 혁신과 시장 확장을 통해 차별화된 가치를 제공하며, 글로벌 무대에서 지속 가능한 성장을 이루어 나갈 것입니다. 올해 역시 글로벌 선도 기업으로서의 지위를 유지할 것으로 기대하고 있습니다. 3. 요약 재무상태가. 재무상태 및 영업실적(연결기준) (단위:백만원) 구분 제14기 제13기 증감 증감율 [유동자산] [비유동자산] △27,066 자산총계 [유동부채] [비유동부채] △6,380 부채총계 지배기업 소유주지분 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] △3,491 [기타포괄손익누계액] △2,348 [이익잉여금] 비지배지분 △5,027 자본총계 ㆍ매출액 ㆍ영업이익 △6,559 ㆍ법인세차감전순이익 △12,290 ㆍ당기순이익 △12,408 지배기업 소유주지분 △6,112 비지배지분 △6,296 ㆍ기본주당순이익(원) △579 ㆍ연결대상 종속회사 수 △1 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 연결회사 유동자산은 3,109억원으로 유동부채를 2,078억원만큼 초과하고 있습니다. 한편, 당사의 고객은 에스원, DODWELL, COSTAR, SECURE, DIVITEC 등 국내/해외 우수기업으로 매출대여금 회수에 문제가 없습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제14기 제13기 증감 증감율 영업활동으로 인한 현금흐름 영업이익 (1) 유동성위험 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결회사의 금융부채를
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보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. -당기 (단위:천원) 구 분 1년 이내 1년 ~ 2년 이내 2년~ 3년 이내 3년 초과 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 미지급배당금 단기차입금 예수금 리스부채 임대보증금 금융보증계약 금융부채 계 -전기 (단위:천원) 구 분 1년 이내 1년 ~ 2년 이내 2년~ 3년 이내 3년 초과 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 미지급배당금 단기차입금 예수금 리스부채 임대보증금 금융보증계약 금융부채 계 나. 자금조달 (1) 보고기간종료일 현재 당사 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 내역 이자율(%) 당기 전기 한국수출입은행(*1) 수출성장자금 4.10% [고정금리] 4.27% [3개월 변동금리] 3.51% [3개월 변동금리] 3.55% [3개월 변동금리] 산업은행(*2) 운영자금 4.38% [고정금리] 4.32% [고정금리] 3.80% [고정금리] 계 (*1)재고자산이 담보로 설정되어 있으며 담보설정액은 26,000,000천원입니다. (*2)유형자산이 담보로 설정되어 있으며 담보설정액은 30,000,000천원입니다. (2) 보고기간종료일 현재 차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금액 계 5. 부외거래 우발채무 및 약정사항(1) 보고기간종료일 현재 차입에 대한 약정 내역은 다음과 같습니다. -당기 (원화단위:천원) 차입처 내역 한도금액 기업은행 일람불L/C발행 한국수출입은행 수출성장자금대출 한국산업은행 산업운영자금대출 KEB하나은행 팩토링대출 신한은행 무담보신용대출 -전기 (원화단위:천원) 차입처 내역 한도금액 기업은행 일람불L/C발행 한국수출입은행 수출성장자금대출 한국산업은행 산업운영자금대출 KEB하나은행 팩토링대출 신한은행 무담보신용대출 (2) 진행중인 소송사건당기말 현재 연결회사를 피고로 하여 다음과 같은 소송을 진행하고 있습니다. 정산금 청구 소송은 판결선고 전으로 2022년 12월 30일 소송만 제기된 상태입니다. (단위:백만원) 사건명 소송상대방 원고소가 비고 정산금 청구의 소 ㈜화성 연결회사 외 1개회사 공동피고 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ.재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 환경 관련 제재나 행정 조치 등에 관한 사항은 없습니다.- 당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의미한 종업원 관련 변동 사항은 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항- 당기 중 당사의 사업과 관련된 법규상의 규제에 관한 사항은 없습니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 환율 변동에 의한 리스크 최소화를 위해 투기적 목적이 아닌 순수 헷지 목적의 통화 선도거래 등을 일부 하는 경우가 있습니다. 7. 주요 재무지표 (단위 : 천원) 구 분 2024년(제14기) 2023년(제13기) 산정식 현금 및 현금성 자산 당좌비율 현금 및 현금성자산 / 유동부채 이자보상배율 영업이익 / 이자비용 재고자산 회전율 2.94회 2.66 회 연환산 매출원가 / 연평균 재고자산 재고자산의 매출채권 전환기간 평균 365일 / 재고자산 회전율 매출채권 회전율 매출 / 연평균 매출채권 매출채권의 현금 회수기간 평균 365일 / 매출채권 회전율 8. 종속회사 이사의 경영 진단 및 분석 의견 당사는 사업보고서 제출일 기준으로 아이디스파워텔(주), 총 3개의 종속회사가 있으며, 아이디스파워텔(주)는 주요종속회사입니다. [아이디스파워텔(주)] 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상/예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한
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차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 정정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.당사는 LTE무전통신 서비스 파워톡(Power Talk)과 LTE무전기 라져(RADGER)를 기반으로 고객만족을 실현해 온 국내 1위 무전통신 사업자 입니다.21년 대주주 변경 이후 사업과 재무적 측면에서 상당히 안정화 되었습니다.영업이익이 21년 인수 당해 15억에서 24년 95억으로 다섯배 이상 성장한 성과가 있었습니다. 이외 환율 급등, 경기불황 등 어려운 환경에서도 매출성장을 이뤘고, 독자 운영시스템 개발 등 사업확장 기반 및 리스크 대응력 강화를 추진한 한 해 였습니다.올해는 무전사업에서의 경쟁력 강화 및 기술 내재화 기반 신사업 발굴 등 추가적인 성장을 기대하고 있습니다. 3. 요약재무상태 및 영업실적 (연결기준) (단위:백만원) 구분 / 사업연도 제 39 기 제 38 기 증감 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 지배기업 소유주지분 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 비지배지분 자본총계 ㆍ매출액 ㆍ영업이익 ㆍ법인세비용차감전순이익 ㆍ당기순이익 ㆍ지배기업 소유주지분 ㆍ비지배기업 ㆍ기본주당순이익(원) ㆍ연결대상 종속회사 수 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. - 당사의 자산총계는 영업권 손상평가 등에 따라 전기 대비 2% 감소하였습니다. - 당사의 부채총계는 전기 대비 2% 증가하였습니다. - 당사의 자본총계는 연결기준 당기순손실 4.5억원 포함하여, 전기 대비 2% 감소하였습니다. - 당사의 부채비율은 16%로 전년도 15%보다 증가하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달 지출 가. 유동성회사의 유동자산은 1,296억원 으로 유동부채를 1,117억원 만큼 초과 하고 있습니다. (단위:백만원) 구 분 제 39 기 제 38 기 증감 증감율 영업활동으로 인한 현금흐름 영업이익 나. 자금조달- 보고기간종료일 현재 연결회사의 자금조달 내역은 없습니다. 5. 부외거래 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서의 주석 중 "우발채무 및 약정사항"을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"은 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서의 "재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책"을 참고하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 환경 관련 제재나 행정 조치 등에 관한 사항은 없습니다. - 당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의미한 종업원 관련 변동 사항은 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항- 당기 중 당사의 사업과 관련된 법규상의 규제에 관한 사항은 없습니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 당기 중 당사가 보유한 파생상품은 없습니다.
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II. 결손금처리액 III. 차기이월미처리결손금 19. 법인세비용 (1) 법인세비용의 구성내역 및 유효세율당기와 전기 법인세비용의 구성내역 및 유효세율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세등부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에서 직접 가감된 이연법인세 변동액 법인세비용 (2) 당기와 전기 중 법인세비용(수익)과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 법인세 조정사항 - 비과세수익 - 비공제비용 - 이연법인세자산 미인식 등 법인세비용(이익) 유효법인세율(*1,2) (*1) 법인세비용/법인세비용차감전순손익(*2) 법인세비용차감전순손실이 발생하여 산출하지 아니하였습니다. (3) 기타포괄손익과 관련된 법인세 효과는 관련된 미래과세소득의 실현가능성이 불확실하여 인식하지 아니하였습니다. (4) 자본에 직접 가감된 이연법인세는 없습니다.(5) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 이연법인세자산 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 이연법인세자산(부채) 순액 인식하지 아니한 이연법인세자산(부채) 인식한 이연법인세자산(부채) (6) 당기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 일시적차이 재고자산평가충당금 대손충당금 종속기업 및 관계기업투자 당기손익-공정가치측정금융자산 무형자산 기타장기종업원급여 미수수익 미지급비용 사용권자산 리스부채 대손금 기타 일시적 차이 소계 이월결손금 합 계 법인세 세율 일시적차이 및 이월결손금 이연법인세 자산(부채) 이월세액공제로 인한 이연법인세 자산 이연법인세자산(부채) 합계 인식하지 아니한 이연법인세 자산(부채) 인식한 이연법인세 자산(부채) (*) 미래과세소득의 실현가능성이 불확실하여 차감할 일시적차이 및 이월결손금 등에 대한 이연법인세자산에 대하여 이연법인세 인식을 제외하였습니다. (전기) (단위: 천원) 구분 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 일시적차이 재고자산평가충당금 대손충당금 종속기업 및 관계기업투자 당기손익-공정가치측정금융자산 사채상환할증금 무형자산 미수수익 미지급비용 사용권자산 리스부채 대손금 기타 일시적 차이 소계 이월결손금 합 계 법인세 세율 일시적차이 및 이월결손금 이연법인세 자산(부채) 이월세액공제로 인한 이연법인세 자산 이연법인세자산(부채) 합계 인식하지 아니한 이연법인세 자산(부채) 인식한 이연법인세 자산(부채) (*) 미래과세소득의 실현가능성이 불확실하여 차감할 일시적차이 및 이월결손금 등에 대한 이연법인세자산에 대하여 이연법인세 인식을 제외하였습니다. (7) 미사용결손금의 만료 시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 2029 이후 합계 20. 판매비와 관리비 당기와 전기 중 당사의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 기업업무추진비 통신비 수도광열비 전력비 세금과공과금 감가상각비 지급임차료 보험료 차량유지비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 용역비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비(환입) 건물관리비 무형자산상각비 여비교통비 합 계 21. 기타수익과 기타비용 당기와 전기 중 당사의 기타수익과 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 유형자산처분이익 기타의대손충당금환입 잡이익 기타수익 합계 유형자산처분손실 무형자산처분손실 무형자산손상차손 기타의 대손상각비 잡손실 기타비용 합계 22. 금융수익과 금융비용 당기와 전기 중 당사의 금융수익과 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 이자수익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 외환차익 외화환산이익 금융수익 합계 이자비용 사채상환손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 파생상품평가손실 외환차손 외화환산손실 금융비용 합계 23.
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비용의 성격별 분류 당기와 전기 중 당사 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 상품의 변동 상품 매입액 단기종업원급여 장기종업원급여 접대비 세금과공과 감가상각비 및 무형자산상각비 운반비 지급수수료 지급임차료 용역비 소모품비 광고선전비 건물관리비 대손상각비 기타비용 합 계 24. 기본주당손익 및 희석주당손익 (1) 당기와 전기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.- 계속영업 보통주 기본주당이익(손실) (단위: 원, 주) 구 분 당기 전기 보통주계속영업이익(손실) 가중평균유통보통주식수 기본주당손익 - 중단영업 보통주 기본주당이익(손실) (단위: 원, 주) 구 분 당기 전기 보통주중단영업손실 가중평균유통보통주식수 기본주당손익 (2) 당기 중 유통보통주식수에 영향을 미치는 주식의 변경사항은 없음에 따라 가중평균유통보통주식수와 유통보통주식수는 동일하며, 전기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다. (전기) (단위: 원, 주) 구 분 일 자 주식수 일 수 적 수 누적 전기이월(01.01) 자기주식(01.01) 주식전환(07.25) 적수합계 일 수 가중평균유통보통주식수 (3) 희석주당이익(손실)- 계속영업 보통주 기본주당이익(손실)희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있으며, 계속영업 보통주 희석주당이익의 경우 잠재적 보통주식의 희석효과가 없으므로 기본주당이익(손실)과 동일합니다.- 중단영업 보통주 희석주당이익(손실)희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있으며, 중단영업 보통주 희석주당이익의 경우 잠재적 보통주식의 희석효과가 없으므로 기본주당이익(손실)과 동일합니다. (4) 당기말 현재 잠재적보통주는 없습니다. 25. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 당기와 전기의 영업으로부터 창출된 현금흐름내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 당기순이익(손실) 조정항목: 퇴직급여 감가상각비 대손상각비 기타의대손상각비 기타의대손충당금환입 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 재고자산평가손실 재고자산폐기손실 유형자산처분이익 유형자산처분손실 무형자산상각비 무형자산손상차손 무형자산처분손실 관계기업투자평가이익 관계기업투자평가손실 관계기업투자처분이익 종속 및 관계기업투자처분손실 관계기업투자손상차손 중단사업손실 이자수익 이자비용 외화환산이익 외화환산손실 사채상환손실 파생상품평가손실 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동: 매출채권및계약자산의감소(증가) 기타수취채권의감소(증가) 기타유동자산의감소(증가) 재고자산의감소(증가) 매입채무의증가(감소) 기타금융부채의증가(감소) 기타유동부채의증가(감소) 영업으로창출된현금흐름 (2) 주요 비현금거래 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 사용권자산의 증가 리스부채의 증가 사용권자산의 전대리스 전환 전환사채전환 당기손익-공정가치측정금융자산에서관계기업투자으로 전환 관계기업투자주식에서당기손익공정가치금융자산으로 전환 임차보증금 대체 유상감자로 인한 관계기업투자의 증가 유상감자로 인한 종속기업투자의 감소 (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 당기초 현금흐름 비현금 변동 당기말 리스부채 임대보증금 합 계 (전기) (단위: 천원) 구분 전기초 현금흐름 비현금 변동 전기말 주식전환 기타변동 유동성사채(*) 리스부채 임대보증금 재무활동으로부터의 총부채 (*) 유동성사채에는 전환사채가 포함됨. 26. 특수관계자와의 거래 (1) 당기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 비고 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜미래아이앤지 ㈜미래아이앤지 종속기업 ㈜인콘 ㈜인콘 - (*1) ㈜인스코 - (*1) ㈜아티스트 관계기업 에이피알지㈜ 에이피알지㈜ 휴마시스㈜(*2) 휴마시스㈜(*2) 휴마시스 ㈜ 의 종속기업 └ └ └ ㈜빌리언스(*3) └㈜엑스와이지스튜디오 ㈜빌리언스의
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종속기업 ㈜판타지오(*3) ㈜판타지오(*3) └ 판타지오 홍콩 └ 판타지오 홍콩 ㈜ 판타지오의 종속기업 └ └ └ ㈜스튜디오파니니 └ ㈜스튜디오파니니 ㈜아티스트(*3) 기타 특수관계자 ㈜경남제약(*4) (*1) 당기 중 보유 지분 전체를 유상감자 함에 따라 처분되어 종속기업에서 제외되었습니다.(*2) 종속기업 ㈜인콘이 휴마시스㈜의 임원 겸직을 통하여 휴마시스㈜에 유의적 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*3) 종속기업 ㈜인콘을 통해서 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다.(*4) 회사의 대표이사가 임원을 겸직함에 따라 기타 특수관계자에 포함하였습니다.(*5) 당기 중 청산되었습니다. (2) 주요 경영진에 대한 보상당사의 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당기와 전기 중 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 종업원 급여 퇴직급여 기타 장기종업원 급여 합 계 (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 매출채권 당기손익-공정가치측정금융자산 관계기업 에이피알지㈜ (*) 기타 특수관계자 ㈜경남제약 합 계 (*) 에이피알지㈜가 발행한 전환사채를 당사가 취득하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였으며, 이에 대한 당기말 현재 누적평가손실은 739,333천원 입니다. 해당 전환사채는 관계기업순투자의 일부를 구성함에 따라 관계기업투자주식장부금액에 손실로 반영한 누적손실금액은 760,667천원입니다. 이에 따라 당기말 현재 장부가액은 없습니다. (전기말) (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 당기손익-공정가치측정금융자산 관계기업 에이피알지㈜ (*) (*) 에이피알지㈜가 발행한 전환사채를 당사가 취득하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였으며, 이에 대한 전기말 현재 누적평가손실은 739,333천원 입니다. 해당 전환사채는 관계기업순투자의 일부를 구성함에 따라 관계기업투자주식장부금액에 손실로 반영한 누적손실금액은 760,667천원입니다. 이에 따라 전기말 현재 장부가액은 없습니다. (4) 당기와 전기중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 매출 기타비용 관계기업 휴마시스㈜ 기타 특수관계자 ㈜경남제약 합 계 (전기) (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 금융수익 금융비용 유의적인 영향력을행사하는 기업 ㈜미래아이앤지 종속기업 ㈜인콘 ㈜인스코 합 계 (5) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 등 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 유상감자 주식취득 (*2) 종속기업 ㈜인스코 (*1) ㈜아티스트 (*1) 합 계 (*1) 당기 중 보유 지분 유상감자하여 종속기업에서 제외되었습니다.(*2) 당기 중 종속기업 ㈜인스코와 ㈜아티스트의 보유 지분 전부를 유상감자하고 이에 대한 대가로 휴마시스㈜의 주식을 취득하였습니다(주석8 참조). (전기) (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 유상증자 전환사채취득 전환사채전환 유의적인 영향력을행사하는 기업 ㈜미래아이앤지 종속기업 ㈜인콘 ㈜인스코 ㈜아티스트 합 계 27. 재무위험관리 당사는 시장위험, 신용위험, 유동성위험과 자본위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됨). 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. (1) 시장위험 1) 외환위험당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동하는 경우에, 이러한 환율변동이 당기 및 전기
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중 손익에 미치는 영향 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 2) 가격위험 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당기말과 전기말 현재 당사의 지분상품 중 가격변동위험에 노출되어 있는 지분증권은 없습니다. 3) 이자율위험당사는 주로 변동금리부 조건의 차입금 및 사채와 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 변동금리부 조건의 차입금 및 사채는 없습니다. (2) 신용위험신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 매출채권 및 기타채권에 대한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 금융상품의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타수취채권 기타금융자산 합 계 당사는 금융기관에 현금및현금성자산과 금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험 유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사의 자금관리주관부서는 향후 예상되는 부족자금에 대하여 금융비용의 최소화, 소요자금의 적기충당, 자금상환능력, 담보능력등 제반 여건을 고려하여 자금을 조달합니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따른 만기별 구분 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 매입채무 기타금융부채 (*) 합 계 (*) 상각후원가측정 금융부채로 분류된 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 및 기업회계기준서 제1019호를 적용하는 종업원급여제도에 따른 사용자의 권리와 의무에 대한 부채가 포함되어 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 매입채무 기타금융부채 (*) 합 계 (*) 상각후원가측정 금융부채로 분류된 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 및 기업회계기준서 제1019호를 적용하는 종업원급여제도에 따른 사용자의 권리와 의무에 대한 부채가 포함되어 있습니다. (4) 자본위험당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D) 부채비율(A/B)(%) 순차입금비율(D-C)/B(%) (*) (*) (*) 당기말 및 전기말 현재 부의 순차입금비율이 산정되어 기재하지 않았습니다. 28. 수익 (1) 당사가 수익으로 인식한 금액당기와 전기 중 당사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 기타 원천으로부터의 수익: 임대 수익 합 계 (2) 고객과의 계약에서 생기는
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수익당기와 전기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이전시기> 한 시점에 이전하는 재화 : 상품 등 판매 합 계 지리적 지역 : 대한민국 (3) 영업부문당사는 한국채택국제회계기준 제 1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하였습니다.(4) 당기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다. 29. 중단영업 (1) 당사는 부진한 사업부문 정리를 통한 이익구조 개선 및 신규사업에 대한 역량 집중을 위하여 2023년 4월 3일에 종속기업인 ㈜호재에프앤씨를 포함한 패션사업부를 처분하여 사업이 중단되었습니다. 이에 따라 당사는 전기 포괄손익계산서에 계속사업으로부터 분리된 중단사업을 중단영업손익으로 구분하여 표시하습니다.(2) 중단영업손익전기의 중단영업으로 분류된 사업부분 관련 주요 포괄손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 매각으로 인한 손실 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 중단영업이익(손실) (3) 중단영업에서 발생한 현금흐름 (단위: 천원) 구 분 전기 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 총 현금흐름 (4) 패션사업부문의 처분으로 인한 재무상태 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 전기 매출채권 선급비용 상품 상품평가손실충당금 제품 제품평가손실충당금 기계장치 기계장치감가상각누계액 비품 비품감가상각누계액 소프트웨어 부가세예수금 투자주식 순자산감소 처분대가 처분된 현금및현금성자산 매각으로 인한 손실 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 케이바이오컴퍼니의 2024년 12월 31일자로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조 제7항에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서2. 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 주식회사 케이바이오컴퍼니 주주 및 이사회 귀중 2025년 3월 18일 우리는 첨부된 주식회사 케이바이오컴퍼니(이하 "회사")의 2024년 12월 31일 현재의내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 회사의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는 데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2024년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다"고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 설계와 운영 , 그리고 이에 대한 운영실태 평가보고는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계' 제4장 '중소기업에 대한적용'과 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는
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지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계 기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다 . 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득,사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정 시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준'제4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 우리의 검토는 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며, 2024년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 삼화회계법인 대표이사 이 동 주 내부회계관리제도 운영실태보고서.jpg 내부회계관리제도 운영실태보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 케이바이오컴퍼니 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 "회사의 전기 재무제표는 타감사인이 감사하였으며, 비교표시된 전기 투입 인원수 및시간은 전기 감사인이 작성한 외부감사실시내용에 기재된 내용입니다." 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 위험평가, 감사절차의 성격, 범위와 시기 계획 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기 검토 일 명 명 조기입증감사, 내부회계관리제도 설계 및 운영평가 일 명 명 중요 계정잔액에 대한 분석적 절차, 실증감사절차, 연결재무제표에 대한 감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 강동지점 실사(입회)대상 상품 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 강남지점 실사(입회)대상 회원권 등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 해당사항 없음 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 12월 06일 회사 : 감사 감사인 : 업무수행이사 및 감사팀 서면회의 -감사계획 -핵심감사사항 선정내역 -내부회계관리제도 검토진행사항 2025년 03월 13일 회사 : 감사감사인 : 업무수행이사 및 감사팀 서면회의 -기말재무제표 감사 진행 결과 -핵심감사사항 감사결과-기타 감사종료단계 필수
케이바이오랩스 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결실체는 공시기준일 현재 생명과학관련 기자재, 시약등을 유통하는 바이오유통사업과 ICT 산업 중 Hardware, Software, IT서비스 부문에서 사업을 영위하고 있습니다.바이오유통사업은 2021년 11월 1일부터 (주)큐어바이오 유통사업부문을 영업양수한 이후 계속되고 있습니다. 회사가 양수한 바이오유통사업은 2002년 5월 생명과학 기자재, 시약 유통사업단으로 시작돼 바이오테크놀로지 연구 및 실험에 사용되는 각종 시약, 기기 및 기자재 등의 상품을 매입해 대학, 병원, 연구실, 기타 거래처 등에 납품하는 사업으로 20년 이상 지속되어온 사업입니다. 회사는 현재 서울, 경기권을 중심으로 글로벌 과학 기술 기업과 대리점계약을 체결하고 사업을 진행하고 있으며 해외에서 직접 수입하고 있는 브랜드의 매출 확대를 통해 전국 영역으로 사업을 확장할 계획입니다. 특히 자체브랜드를 통해 지역 대리점을 구축하고 제품 다양화를 통해 사업영역을 확대하는 방안도 계획중에 있습니다. ICT 산업 중 Hardware, Software, IT서비스 부문에서 사업을 영위하고 있으며, 기존 영위하던 영상보안사업을 통해 축적된 기술력을 기반으로 제조 중심의 기업에서 영상보안분야의 각종 솔루션을 제공하는 IoT기반의 ICT 전문 기업으로 사업영역을 넓혀가고 있습니다.회사는 기존의 CCTV관련 저장장치 및 보안카메라 분야 이외에도 다양한 제품군에 대한 적극적인 개발 투자를 진행하고 있으며, 그 결과 대규모 통합관제솔루션, GIS MAP 시스템, 스마트폴리스, 안심귀가서비스 등 다양한 제품군을 개발 및 출시하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 주요상표등 매출액(%) 바이오유통 상품 시약, 기자재 큐어바이오 ICT 제품 영상장비 등 Netsafe Trium FD Clebo등 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 바이오유통 사업부문의 가격은 영업정책상 공개할 수가 없습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 ICT 사업부문의 주요 품목은 Recorder이며, 최근 3년간의 판가변화는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 품목 2024년 2023년 2022년 Recorder ※ 매출액을 판매수량으로 나누어 산출하였습니다.※ 상기 매출판가변화는 (주)인콘 개별 재무제표 기준입니다. 3. 원재료 및 생산설비 바이오유통사업부문은 직접 생산하는 제품은 없으며, ICT 사업부문의 원재료 및 생산설비 현황은 다음과 같습니다. 가. 주요 원재료 매입현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비중 ICT 원재료 보드부품 부품 보드류 저장장치 외장자재 전원장치 기타자재 계 ※ 상기 원재료 매입액은 ㈜인콘 개별 재무제표 기준입니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 사업부문 품목 제25기 제24기 제23기 ICT 보드부품 보드류 저장장치 외장자재 전원장치 ※ 상기 원재료 가격변동추이는 ㈜인콘 개별 재무제표 기준입니다. 다. 생산능력, 생산실적, 가동율 2024년 라인별 작업일수와 1일 작업시간을 기준으로 "라인별UPH×1일 작업시간×작업일수"의 방법으로 생산능력을 산출하였으며, 라인별 UPH(Unit Per Hours)는 해당 라인에서의 시간당 최대 생산수량 기준이며, 작업시간은 8시간을 기준으로 1일 작업시간으로 적용하였습니다. 또한 작업일수는 22일을 1월 작업연수로 적용하였습니다. (단위 : 백만원, %) 품목 구분 2024년 2023년 2022년 영상장비 생산능력 생산실적 가동율 라. 생산설비의 현황 등 [자산형태 : 유형자산] (단위 : 백만원) 사업부문 자산항목 소유 형태 구분 소재지 장부금액 시가 비고 ICT 기계장치 자가 연구소/공장 경기도 안양시 호계동 및 서울특별시 삼성동 차량운반구 자가 연구소/공장 경기도 안양시 호계동 및 서울특별시 삼성동 공구와기구 자가 연구소/공장 경기도 안양시 호계동 및 서울특별시 삼성동 비품 자가 연구소/공장 경기도 안양시 호계동 및 서울특별시 삼성동 계 ※ 상기