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위한 신탁사의 역할과 책임 강화가 지속적으로 요구되고 있습니다. □ 벤처캐피탈 및 PE업 2024년 벤처투자실적은 신규투자, 펀드결성 등 다양한 방면에서 2023년 이후 회복세가 계속되고 있습니다. 더불어 벤처투자시장 활성화를 위한 정부의 지속적인 정책 지원과 민간 분야의 시장 참여 확대로 계속하여 성장할 것으로 전망됩니다. 이에 당사는 민간 벤처모펀드 결성 및 CVC 등의 전략적 투자 등으로 관련 생태계 활성화에 힘을 실어 줄 예정입니다. (5) 보험업 □ 손해보험업 (1) 사업의 현황 2024년 손해보험 원수보험료는 공시자료 작성 시점에 아직 집계되기 전이지만, 보험연구원에서 발표한 전망자료에 따르면 일반/장기보험은 증가하고 자동차보험은 감소하는 것으로 예상하고 있습니다. 장기보험은 인보험 중심 성장으로 전년대비 5.6% 증가, 일반보험은 전년대비 7.6% 증가가 예상되며, 자동차보험은 보험료 인하와 온라인채널 확대 등으로 전년대비 1.1% 감소를 예상합니다. 손해보험 전체 매출은 전년대비 4.2% 증가 가 예상됩니다 (단위 : 조원, %) 구분 2021년 2022년 2023년 2024년(E) 시장규모 성장율 주1) 2024년은 보험연구원 전망치주2) 퇴직연금 제외한 실적 (2) 시장 여건 및 경쟁 환경 2024년 국내 보험시장 환경은 글로벌 실물경기 둔화 및 금융환경 불확실성 증대, 경기 침체 장기화 등 여파로 미래를 위한 투자 여력이 감소하며 소비자들의 보험 수요 인식이 감소 하였고, IFRS17 新회계제도 안정화 과정에서 지속적인 제도 변경과 도입 초기에 완화 되었던 보험 부채 할인율 현실화 및 시장 금리 하락으로 재무 변동성이 확대 되었습니다. 이에 당사는 성장추세를 멈추지 않으면서 변동성 높은 외부환경에 흔들리지 않도록 금리, 제도 변경, 계리적 가정 변화 등 대ㆍ내외 환경 변화 를 예측한 시나리오 수립과 중장기 재무영향 분석 기반의 경영관리체계를 구축하였으며, 보험회사의 핵심 펀더멘털인 보험 매출의 내실 있는 성장과 수익성 관련 핵심 경영효율 지표를 개선하는데 주력하였습니다. 또한, 다차원적인 경쟁환경에서 채널이 안정적으로 상품을 공급할 수 있도록 채널별 특성을 고려한 성장 전략을 추진하고, No.1 디지털 플랫폼 기업으로 도약을 위해 디지털 신기술을 활용하여 고객과의 모든 접점에서 디지털 서비스 혁신을 지속적으로 강화하는 경영 전략을 수립하고 실행하였습니다 2025년은 국내 경제의 잠재성장률 둔화 및 경기 침체 장기화 우려, 급격한 금리 및 환율 변동과 국내?외 정치적 불확실성 확대 등 예상 수준을 뛰어 넘는 변동성이 예상되고 있으며, 보험사에 직접적인 영향을 주는 규제 측면에서는 판매질서확립 및 업계 출혈경쟁 제어를 위한 금융당국의 강도 높은 규제 강화 등 비우호적 시장환경이 예상됩니다. 이에 당사는 다년간 축적해온 가치경영이라는 일관된 기조로 변하지 않는 가치에 집중하여 고객중심의 신상품 개발을 통한 차별화된 경쟁력 확보와 손해율?유지율 등 경영효율지표 경쟁 우위 확대로 이익 창출력을 제고하여 대외 환경변화에 흔들리지 않는 견고한 재무 안정성을 확보해 나갈 것입니다. 또한, 위기 대응 능력을 확대하기 위해 확보된 자본과 손익을 기반으로 Digital 중심의 본업 경쟁력을 지속 강화하고, 신규 사업 재투자를 통한 철저한 미래 경쟁력 준비로 비우호적 시장상황을 대응해 나가도록 하겠습니다. 이에 2025년 경영전략 방향을 '고객중심 경영'과 '자본변동성 관리'를 기반으로 '고객에게 최고의 가치를 제공하는 No.1 손해보험사'로 거듭나겠습니다. (3) 신규사업 - 헬스케어 사업 KB손해보험은 고객 데이터를 기반으로 고객별 건강 상태 분석 및 맞춤형 건강 관리 서비스 등을 제공하는 헬스케어 사업 허가를 추진하여 2021년 하반기 금융당국으로부터 설립인가를 받아 2021년 11월 헬스케어 자회사를 설립하였으며, 2022년 2월 건강관리서비스 플랫폼인 '오케어' 서비스를 운영 중에 있습니다. □ 생명보험업 대내외 거시경제적 불확실성 및 국내 경기 회복 지체로 금융시장 불안정성은 지속되고 있으며,
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생명보험산업 역시 저 성장세가 지속되고 있습니다. IFRS17 기준 도입이라는 회계제도 변경으로 인하여 '23년 사상 최대 순이익을 기록하였음에도 불구하고, 24년에 IFRS17 안정적 정착을 위한 보험건전성 감독 강화 등 제도개선 방안이 마련됨에 따라 중장기 성장 측면에서는 불확실성이 공존하고 있습니다. 특히 변경된 회계제도 하에서 신계약 CSM확보가 중요해졌으며 신 제도에 유리한 상품위주의 영업 경쟁뿐만 아니라, 특정 채널의 높은 시장지배력으로 인하여 경쟁 환경이 더욱 심화되었습니다. 이에 생명보험사별로 영업경쟁력을 강화하고 급변하는 인구구조나 고객 니즈에 부합하는 영업환경 차별화를 위해 대면채널과 디지털 기술을 결합하거나 플랫폼을 활용하여 보험서비스를 확대하는 등 다양한 노력을 하고 있습니다. 또한, 중장기 성장 동력을 발굴 및 확보하고자 보험수요층 변화에 따른 새로운 보험시장 확대를 위해 제3보험을 비롯한 다양한 방면의 신규 상품 및 시장 확대를 지속하고 있으며,요양시장 진출 및 관련 사업 확대 등 보험과 연관된 신사업 확대를 통해 비 보험 영역 진출확대를 추진하고 있습니다. 또한, 제한적인 국내 시장을 벗어나 적극적인 해외 투자를 통해 동남아시아 등 해외시장으로의 진출을 추진하고 있습니다. 여기에 그치지 않고, 보험개혁회의를 통한 전방위적 규제변화에 대해 신속하게 대응할 뿐만 아니라 IFRS17과 ESG 등 새로운 국제 규범 적응 및 소비자 보호 강화를 통해 장기적으로 지속가능한 경영환경을 구축하여 경쟁력 강화를 추진하고, 디지털 전환이 경영성과 및 시장확장 측면에서 경쟁력 강화로 연결될 수 있도록 다양한 노력을 하고 있습니다. (6) 여신전문금융업 (신용카드 제외) 1) 여신전문금융업의 특성 여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직ㆍ간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 경제와의 연관성이 높기 때문에 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다. 2) 전체금융산업의 전반적인 상황 글로벌 금융위기 이후 세계 각국은 금융회사의 건전성, 자본적정성, 유동성 규제와 함께 금융소비자 보호를 강화해 왔습니다. 이러한 규제 강화로 금융회사의 안전성, 건전성은 크게 개선되었지만 수익성 및 성장성은 다소 둔화되었습니다. 국내 경제는 글로벌 금융위기 이후 양극화가 심화되면서 금융 시장은 우량 신용대출, 소호대출 등 한정된 일부 시장에서의 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 이러한 가운데 인공지능, 스마트 팩토리 등 4차 산업혁명과 관련된 빠른 기술 변화로 시대의 패러다임이 변화함에 따라 금융회사는 기업과 가계가 직면하는 여러 위험들을 금융 측면에서 어떻게 지원할 수 있을지를 파악하는 것이 필요할 것입니다. 여신전문금융업은 글로벌 금융위기로 인한 경기침체 영향으로 위축되었으나, 이후 지속적으로 성장세를 보이고 있습니다. 최근 국내 시장은 성숙단계에 접어든 것으로 판단됨에 따라 시장규모가 큰 폭으로 증가될 가능성은 낮을 것으로 전망됩니다. 국내의 여신전문금융업은 자동차금융 부분에 대한 집중도가 매우 높습니다. 따라서 영업환경을 좌우하는 가장 주된 변수는 자동차 내수시장의 성장률 입니다. 또한 기존 자동차금융 시장은 캐피탈 업권이 주요 경쟁하는 시장이었으나, 최근 시장 참여자의 확대에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다. 3) 부문별 특성 및 산업의 성장성 - 리스금융부문 리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정 물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래 상대방에게 일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여
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지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 부동산리스를 비롯한 새로운 업무를 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다. - 신기술사업금융부문 신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행할 예정이며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행한 M 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다. - 할부금융부문 할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다. 할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하고, 생산판매자 금융의 성격을 가지고 있어, 자금조달력과 채권회수가 중시되는 사업입니다. - 여신전문금융회사 현황 구분 회사명 할부금융회사 KG캐피탈㈜, ㈜마스턴캐피탈, ㈜에이치비캐피탈, ㈜에코캐피탈, ㈜제이엠캐피탈, ㈜케이카캐피탈, 디비캐피탈㈜, 롯데캐피탈㈜, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈㈜, 무궁화캐피탈㈜,볼보파이낸셜서비스코리아, 알씨아이파이내셜서비스코리아, 에이캐피탈㈜, 엔에이치농협캐피탈, 우리금융캐피탈㈜, 웰컴캐피탈㈜, 제이비우리캐피탈㈜, 코스모캐피탈㈜, 쿠팡파이낸셜㈜, 트라톤파이낸셜서비스코리아㈜, 하나캐피탈㈜, 하이델베르그프린트파이낸스코리아㈜, 한국자산캐피탈㈜, 현대캐피탈㈜ 리스금융회사 ㈜노 스이스트에비에이션캐피탈, ㈜아이엠캐피탈, ㈜애큐온캐피탈, ㈜파이오니어인베스트먼트, 데라게란덴㈜, 도이치파이낸셜㈜, 롯데오토리스㈜, 리딩에이스캐피탈㈜, 메이슨캐피탈㈜, 무림캐피탈㈜, 비엔케이캐피탈㈜, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜, 산은캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜, 씨앤에이치캐피탈㈜, 엔비에이치캐피탈㈜, 엠캐피탈㈜, 오릭스캐피탈코리아㈜, 오케이캐피탈㈜, 케이비캐피탈㈜, 토요타파이낸셜서비스코리아㈜, 포르쉐파이낸셜서비스코리아㈜, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아㈜, 한국캐피탈㈜, 한국투자캐피탈㈜, 한컴밸류인베스트먼트 ㈜ , 현대커머셜㈜ 신용카드회사 KB국민카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드 신기술금융사 ㈜세아기술투자, (주)스페이스타임인베스트먼트,
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㈜에스제이지파트너스, ㈜농심캐피탈, ㈜ 뉴메인캐피탈, ㈜ 더네이쳐홀딩스인베스트먼트, ㈜ 두산인베스트먼트, ㈜디에이밸류인베스트먼트, ㈜로프티록인베스트먼트, ㈜ 리인베스트먼트, ㈜ 리젠트파트너스, ㈜모비릭스파트너스, ㈜바로벤처스, ㈜벡터기술투자, ㈜브레이브뉴인베스트먼트, ㈜브릿지인베스트먼트, ㈜빌랑스인베스트먼트,㈜삼천리인베스트먼트, ㈜솔론인베스트, ㈜수앤파이낸셜인베스트먼트, ㈜시리우스인베스트먼트, ㈜아이비케이벤처투자, ㈜아이비케이캐피탈, ㈜액시스인베스트먼트, ㈜얼머스인베스트먼트, ㈜에스더블유인베스트먼트, ㈜에스비아이캐피탈, ㈜에스비파트너스, ㈜에스제이엠인베스트먼트, ㈜ 에이치알지, ㈜에이티넘벤처스, ㈜ 에이피투자금융, ㈜에프앤에프파트너스, ㈜엔베스터, ㈜엔코어벤처스, ㈜엘에프인베스트먼트, ㈜엘엑스벤처스 , ㈜옐로우독, ㈜와이지인베스트먼트, ㈜위드윈인베스트먼트, ㈜유비쿼스인베스트먼트, ㈜유일기술투자, ㈜이스트게이트인베스트먼트, ㈜이앤인베스트먼트, ㈜제니타스인베스트먼트, ㈜ 제이스이노베이션파트너스, ㈜제이에스지인베스트먼트, ㈜ 제이와이피파트너스, ㈜ 지에스벤처스, ㈜케이씨투자파트너스, ㈜ 케이알벤처스, ㈜케이클라비스인베스트먼트, ㈜케이티인베스트먼트, ㈜코너스톤투자파트너스, ㈜큐더스벤처스, ㈜킹고투자파트너스,㈜타임폴리오캐피탈, ㈜토니인베스트먼트, ㈜ 티쓰리벤처스, ㈜펄어비스캐피탈, ㈜ 플루토스투자, ㈜피오인베스트먼트, ㈜하나벤처스, 나우아이비캐피탈㈜, 나이스투자파트너스㈜, 동원기술투자, ㈜동유기술투자㈜, 디에스투자파트너스(주), 레이크우드파트너스㈜, 롯데벤처스㈜, 미래에셋캐피탈㈜, 미래에쿼티파트너스㈜, 부국캐피탈(주), 브이에스인베스트먼트㈜, 삼성벤처투자㈜, 서울신기술투자㈜, 솔리크인베스트먼트㈜, 시너지아이비투자㈜, 아르케인베스트먼트㈜, 아주아이비투자㈜, 에볼루션인베스트먼트㈜, 에스앤에스인베스트먼트㈜, 에스티캐피탈㈜, 에이스투자금융㈜, 에이에프더블유파트너스㈜, 엑스플로인베스트먼트㈜, 엔에이치벤처투자㈜, 엘케이기술투자㈜, 엠더블유앤컴퍼니, ㈜오비트파트너스㈜, 우리기술투자㈜, 유앤에스파트너스㈜, 인 바이츠벤처스㈜, 인탑스인베스트먼트㈜, 제이비인베스트먼트㈜, 제이원캐피탈인베스트㈜, 주식회사 푸른인베스트먼트, 청담인베스트먼트㈜, 카스피안캐피탈㈜, 케이디인베스트먼트㈜, 케이아이비벤처스(주), 코나아이파트너스㈜, 코리아오메가투자금융㈜, 큐캐피탈파트너스㈜, 키움캐피탈㈜, 티그리스인베스트먼트㈜, 티케이지벤처스㈜, 펜타스톤인베스트먼트㈜, 포스코기술투자㈜, 프렌드투자파트너스㈜, 프롤로그벤처스㈜, 하나에스앤비인베스트먼트 ㈜ , 하랑기술투자㈜, 한빛인베스트먼트㈜, 한일브이씨㈜, 현대투자파트너스㈜, 효성벤처스㈜ 주) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 감독규정〉 - 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙 - 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등〈주요내용〉 - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내 - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내 - 자기계열사 발행주식 보유한도 : 자기자본의 150% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 원화유동성비율 : 100% 이상 (7) 저축은행업 저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 2002년 3월 저축은행으로의 명칭변경으로 대외 신인도가 크게 제고되었으며, 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해왔습니다. 지난 몇년간 저축은행의 구조조정 바람과 함께 향후 각 저축은행의 자본규모, 건전성 등에의하여 영업관련 법규 및 규제의 차별화가 더욱 가시화 될 것으로 보입니다. 또한 저축은행업계의 M 및 건전성 개선 등 자발적 노력을 기울이고 있으며, 정부와 금융당국의 저축은행에 대한 영업조건 완화 등 제도적인 지원을 통하여 향후 영업환경이 전반적으로 개선될 것으로 전망됩니다. 저축은행업계의 경영여건
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변화에 대응하고 극복하기 위하여 건전성 확보, 새로운 비즈니스 모델개발 등을 통해 서민금융기관으로서의 새로운 발전을 모색하고 있습니다. (8) IT서비스업 1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 - IT서비스 산업의 성장성 IT서비스(SI, SM) 산업은 클라우드, 사물인터넷(IoT), 빅데이터, 모바일 등 첨단기술 분야의 확장과 생성형 AI 등의 신기술 확산을 동력으로, 꾸준한 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 특히 이러한 ICT 융합이 제조·금융·공공 부문 등 다양한 산업 영역에 폭넓게 적용되면서 IT서비스가 산업 전반의 디지털 전환(Digital Transformation)을 주도하고 있습니다. 이에 따라 국내 IT서비스 시장은 타 산업군 대비 상대적으로 높은 성장률을 보일 것으로 예측되며, 기업들의 대규모 디지털 투자와 맞물려 지속적인 수요가 이어질 것으로 전망됩니다. - 경기변동 및 계절적 특성 IT서비스 산업은 경기변동에 비교적 민감하게 반응하며, 경기 변화의 영향을 직접적으로 받는 금융부문의 경우에는 경기변동에 민감한 편입니다. 경기 둔화가 예상되면 신규 IT 개발 발주를 축소하거나 지연시키는 경향이 있으며, IT서비스 기업들은 프로젝트 규모나 추진 시기에 영향을 받을 수 있습니다. 한편 계절적 측면에서도 영향이 큰 편으로, 신규 IT사업 발주 및 예산 집행이 집중되는 하반기, 특히 4/4분기에 매출이 상대적으로 높아지는 양상을 보입니다. 이러한 특성에 대응하기 위해 많은 IT서비스 기업들은 프로젝트 포트폴리오를 다각화하고, 장기 유지보수 계약이나 클라우드·SaaS 기반 사업 모델을 확대하여 수익 안정성을 높이려고 노력하고 있습니다. 2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) - 시장의 안정성 글로벌 및 국내 ICT산업에서는 디지털 전환이 지속적으로 이뤄지고 있으며, AI, 클라우드 등 신기술을 활용한 분야를 중심으로 성장 가능성이 큽니다. 이에 따라 IT서비스 산업도 신기술 기반 사업을 중심으로 지속적인 성장세가 유지될 것으로 예상됩니다. 특히 비대면 채널 확대, 데이터 분석 고도화 등 디지털 금융 수요가 증가함에 따라, 금융권을 포함한 다양한 분야에서 IT서비스에 대한 투자가 늘어날 것으로 전망됩니다. - 경쟁상황 금융 산업은 기존의 제한된 경쟁 구도에서 벗어나, 빅테크 기업과 스타트업이 적극적으로 참여하는 무제한 경쟁 시장으로 재편되고 있습니다. 이에 따라 금융 IT산업 역시 클라우드, AI, 데이터 분석 등 다양한 전문 기술을 보유한 업체들이 경쟁하게 되면서, 기술혁신과 고급 인력 확보를 중심으로 경쟁 구도가 복잡화/다양화 되어가고 있습니다. 이에 따라 금융 IT기업들은, 빠르게 변하는 시장 요구와 신기술 동향에 발맞춰 자체 플랫폼 개발, 솔루션 차별화 등을 시도하며 각자의 경쟁 우위를 강화하고 있습니다. - 시장점유율 국내 IT서비스 시장은 그룹 규모가 큰 대형 3개 IT 기업이 약 70%의 시장점유율을 차지하며 견고한 지배력을 유지는 가운데, 모바일/신기술 중심의 IT 투자 확대 및 스타트업의 적극적인 시장 진입으로 전체 시장 규모가 빠르게 확장되고 있습니다. 이 같은 환경에서 IT서비스 기업들은 클라우드ㆍAI 등 신기술 역량을 신속히 내재화하여 시장 점유율 확대를 추진하고 있으며, 중소ㆍ신생 업체들 역시 틈새 시장이나 특화 분야를 공략함으로써 경쟁의 양상이 치열해질 것으로 예상됩니다. 이와 같은 경쟁 환경에서 IT서비스 기업들은 시장선점과 점유율 확대를 위해 다양한 전략을 펼치고 있으며, 이로 인해 경쟁이 한층 더 치열해질 것으로 예상됩니다. 3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 IT산업의 특성상 기술 변화 속도가 빠르고 고객의 요구가 다양해짐에 따라, 고객의 요구에부응할 수 있는 다양한 업무 지식과 이를 갖춘 전문 인력 확보가 IT 서비스 기업의 중요한 경쟁력이 되고 있습니다. 특히 고객이 요구한 기한 내에 결함 없는 고품질의 IT 서비스를 제공하는 능력이 우수 기업을 판가름하는 기준이 되고 있으며, 모바일 중심의
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변화된 환경에서는 빠른 개발과 피드백을 통한 신속한 개선 방식도 요구됩니다. 또한, 고객 정보에 대한 보안 관리와 위기 상황에 대처하는 리스크 관리 체계의 유무도 주요 평가 척도로 작용합니다. KB데이타시스템은 금융 IT에 특화되어 수많은 프로젝트를 성공적으로 수행하며 높은 고객신뢰와 풍부한 업무 노하우를 축적해 왔습니다. 특히, 금융 업무에 대한 깊이 있는 이해를 바탕으로 변화하는 금융 환경에서 고객이 요구하는 바에 맞춰 완벽한 결과를 제공해 왔습니다. 아울러 체계적인 인적 역량 관리와 최신 기술 습득에 능동적으로 대응해 신규 IT 기술을 신속히 내재화하고, 사전적 리스크 관리를 통해 무결성을 갖춘 고품질 IT 서비스를 제공하고 있습니다. 디지털 시대에 맞추어 비대면 사업을 중심으로 디지털 IT 서비스 제공을 확대해 나가고 있으며, 신기술 개발 및 역량 확보에도 최선을 다하고 있습니다 4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 우수 인적자원 확보와 효율적인 인적자원 관리 IT서비스 산업은 지식집약적인 산업 분야이므로 우수 인재 확보가 핵심이며, 축적된 기술 노하우가 기업 역량의 중요한 가치 척도로 작용하므로 효율적인 인적자원 관리 역시 필수적입니다. 당사는 금융 IT에 특화하여 IT 및 금융 분야의 노하우를 체계적으로 관리할 수 있도록 인재 양성 프로그램을 운영하고 있으며, KB 디지털 역량진단 프로그램을 통해 그룹 내 디지털 인력의 현재 수준을 진단하고, 미래 인적 자원의 역량 향상을 도모하고 있습니다. - 그룹IT서비스 지원 강화 KB데이타시스템은 그룹 주요 전략사업에 대한 적극적인 사업 참여를 비롯하여 그룹 공동 IT서비스에 대한 통합적인 IT 서비스 제공을 적극 추진하고 있습니다. 세부적으로는 그룹 디지털 전환을 위한 통합 클라우드 MSP 수행과 그룹 공동 AI 플랫폼 구축 사업을 통해 그룹 디지털 사업을 선도하고 있으며, KB국민은행 플랫폼 조직뿐만 아니라 KB증권, KB국민카드 등의 계열사를 대상으로도 IT운영 서비스를 확대하고 있습니다. 이와 함께 그룹 차원에서 공동으로 관리해야 하는 컴플라이언스 및 보안 등 그룹 공동 사업에 대한 참여를 지속하는 등 다양한 사업 참여를 통해 그룹 IT 시너지를 극대화하는 데에 역할을 하고 있습니다. - 신성장동력 발굴 산업 간 경계가 점차 모호해지며 IT를 통한 성장 모멘텀을 찾는 노력이 강화되고 있습니다. 이에 따라 정부 규제 완화와 고객 수요의 다변화로 IT 융합 분야가 확대될 것으로 예상됩니다. 핀테크 혁신과 금융 규제 완화로 인한 IT 서비스 수요 증가와, 모바일 보안 및 리스크 관리의 중요성이 커지며 새로운 시장 기회가 확대되고 있습니다. 이에따라 당사는 클라우드, AI 등 신기술 부분에서의 역량 강화를 위해 지속적으로 투자하고 있으며, KB금융그룹이 보유한 우수한 지적 자산을 활용하여 사업화에 나서고 있습니다. 또한 그룹 아키텍처 협의회 참여를 통해 그룹 디지털 전략에 부합하는 방향으로 디지털 역량 강화를 추진하고 있으며, 그룹 조직과의 긴밀한 연계를 통해 그룹의 디지털화 지원을강화하고 있습니다. 다. 공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업이 있는 경우에는 사업의 내용과 전망 [KB금융지주] KB금융지주는 2020년 4월 10일 푸르덴셜생명보험㈜의 지분 100%를 취득하는 주식매매계약을 체결하였으며, 2020년 8월 31일 자회사로 편입하였습니다. 이후 2023년 1월 1일, 푸르덴셜생명보험(주)와 KB생명보험(주)의 합병을 통해 KB라이프생명보험(주)가 새로이 출범하였습니다. [KB국민카드] KB국민카드는 효율적인 채권 관리를 위해, 2023년 6월 30일 KB금융지주가 보유하고 있던KB신용정보주식회사의 지분 100%를 확보함으로써 자회사 편입을 완료하였습니다. [KB라이프생명] KB라이프생명은 2022년 8월 9일 이사회 결의에 따라 2023년 1월 1일부로 KB라이프생명(구. 푸르덴셜생명)이 KB생명보험을 흡수합병하였으며, 자세한 사항은 KB생명보험이 2022년 8월 9일에 공시한
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주요사항보고서(회사합병결정)을 참조하시기 바랍니다.KB라이프생명은 고령화에 따른 요양서비스 수요 증가 및 요양시장 민간 진출 확대 전망에따라, 요양사업을 기반을 한 시니어 라이프 케어 서비스 영역으로 사업을 확대하고자 KB손해보험의 자회사인 KB골든라이프케어의 인수를 추진하였으며, 2023년 9월 금융당국으로부터 신고 수리를 받아 10월 4일 자회사로 편입하였습니다. 라. 기타 참고할 사항 당사는 2024년 4월 26일자로 뉴욕증권거래소에 연차보고서(Annual Report Form 20-F 2023)를 제출하였습니다. 이에 대한 주요 공시내용은 2024년 4월 29일자 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)「해외증권거래소 등에 신고한 사업보고서등의 국내신고」에 공시되어 있으니 참고 하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 참조) 아. 신용평가에 관한 사항 당사는 글로벌 신용평가사인 Moody's, A.M. Best로부터 보험금지급능력 관련 신용등급을 받고 있으며, 신용등급은 다음과 같습니다. [최근 3개년 보험금지급능력평가(IFSR) 신용등급] 평가일 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사 평가구분 에이엠베스트(A.M.Best) 정기평가 정기평가 에이엠베스트(A.M.Best) 정기평가 에이엠베스트(A.M.Best) 정기평가 정기평가 ○ 평가등급의 의미 : 전사적 재무건전성 (Financial Strength Rating) 전사적 재무건전성 등급의 정의 A++, A+ 보험금 지급능력이 최고 수준임 (Superior ability) A, A- 보험금 지급능력이 우수한 수준임 (Excellent ability) B++, B+ 보험금 지급능력이 양호한 수준임 (Good ability) B, B- 보험금 지급능력이 적절한 수준이나(Fair ability), 전사적 재무건전성은 언더라이팅 및 경제 환경 변화에 따라 하락할 수 있음 C++, C+ 보험금 지급능력은 인정되나 (Marginal ability),전사적 재무건전성은 언더라이팅 및 경제 환경 변화에 따라 하락할 수 있음 C, C- 보험금 지급능력이 취약하며 (Weak ability), 전사적 재무건전성은 언더라이팅 및 경제 환경 변화에 따라 크게 하락할 수 있음 D 보험금 지급능력이 상당히 불안정하여 (Poor ability), 전사적 재무건전성은 언더라이팅 및 경제 환경 변화에 따라 크게 하락할 수 있음 E 감독당국의 직접적인 관리하에 놓여있음 F 법원 및 자발적 계약 하에서 청산절차 진행 중임 전사적 재무건전성 등급의 정의 구분 Aaa 투자적격등급 전반적으로 신용상태가 우수하나 Aaa에 비해서는 약간의 투자위험 존재(Excellent Financial Security) 신용상태 적절(현재 문제는 없으나 미래에는 신용위험 존재(Adequate Financial Security) 투자요주의 및 부적격 등급 바람직한 투자대상이 아님(Poor Financial Security) Caa Ca C 최악의 신용상태(The Lowest Rated Class) 당사는 국내 신용평가기관인 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 당사의 보험금 지급능력평가(IFSR) 및 후순위회사채의 등급을 평가받았으며, 최근 3년간 신용평가 결과는 아래와 같습니다. 평가일 평가대상 신용등급 평가회사 평가구분 제1,2회 후순위무보증사채 한국신용평가(주) 정기평가 보험금 지급능력평가(IFSR)/기업신용평가(ICR) 한국기업평가(주) 정기평가 제1,2회 후순위무보증사채 한국신용평가(주) 정기평가 보험금 지급능력평가(IFSR)/기업신용평가(ICR) 한국기업평가(주) 정기평가 제2회 후순위무보증사채 한국신용평가(주) 후순위채 발행용 제2회 후순위무보증사채 한국기업평가(주) 후순위채 발행용 보험금 지급능력평가(IFSR)/기업신용평가(ICR) 한국기업평가(주) 정기평가 ○ 평가등급의 의미 : 전사적 재무건전성 (Financial Strength Rating) ◆ 한국기업평가 전사적 재무건전성 등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. AA 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. BBB 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다. B 원리금 지급확실성이 부족하며, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다.
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* 상기등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 +또는 -부호가 부여됨 ◆ 한국신용평가 전사적 재무건전성 등급의 정의 AAA 보험금 지급능력이 최상급임 AA 보험금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA 등급보다는 다소 열위임 A 보험금 지급능력은 우수하지만,상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을받기 쉬운 면이 있음 BBB 보험금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래보험금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 BB 보험금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 보험금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 보험금지급이 확실하지 않음 CCC 보험금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 보험금 지급불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 보험금 지급능력이 없음 D 지급불능상태임 * 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 +또는 -부호가 부여됨 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. KB손해보험 주요 연혁 범한해상보험주식회사 창립 범한해상화재보험주식회사로 변경 럭키금성그룹 범한 주식 인수 기업공개(자본금 10억원) 범한화재해상보험주식회사로 변경 럭키금성 다동빌딩 사옥 준공(서울 중구 다동 85) 럭키화재해상보험주식회사로 변경 LG화재해상보험주식회사로 변경 유상증자 실시 (자본금 217억원 → 300억원) 주식 액면분할 (1주의 금액 5,000 →500원) LIG손해보험주식회사로 변경 주식회사KB손해보험으로 변경 유상증자 실시 (자본금 300억원 → 332.5억원) A.M.BEST 신용평가 A(Stable) 등급 획득 한국표준협회 '2018 한국서비스대상' 손해보험부문 종합대상 수상 '2018 아시아투데이 금융대상' 자산운용 부문 최우수상 수상 '2018 대한민국 금융혁신대상' 금융상품- 서비스혁신 부문 대상 수상 '2018 제11회 대한민국 인터넷소통대상' 인터넷소통분야 손해보험 부문 대상 디지털콘텐츠분야 기업부문 대상 수상 (7년 연속) '2019 대한민국 브랜드 명예의 전당' 자동차보험부문 대상 수상(다이렉트) 대표 모바일 앱, '모바일어워드코리아 2019' 보험부문 대상 수상 자회사 ㈜케이비골든라이프케어 '위례빌리지' 오픈 한국표준협회 '2019 한국서비스대상' 손해보험부문 종합대상 수상(5년연속) 2019 한경 생애자산관리대상 손해보험사 부문 최우수상 수상 2019 아시아투데이 금융대상 금융감독원장상 수상 (2년 연속) '스마트 앱 어워드 코리아 2019' 금융부문 대상 수상 (대표 모바일 앱) '2020 이데일리 대한민국 금융산업대상' 손해보험협회장상 수상 2020 한경 생애자산관리대상 손해보험사 부문 최우수상 수상(2년 연속) 제9회 금융소비자보호대상 손해보험부문 최우수상(금융감독원장상) 수상(한국경제) 한국표준협회 '2021 한국서비스대상' 손해보험 부문 종합대상 수상 자회사 ㈜케이비헬스케어 설립 KB손해보험, 손보업계 최초 마이데이터 사업 본허가 획득 업계 최초 마이데이터 서비스 출시 보험분야 최초 10년 연속 '웹 접근성' 품질 인증 획득 (웹와치) 2022 KSQI 한국의 우수콜센터 선정 (한국능률협회컨설팅) 2022 한국서비스대상 명예의전당 헌정 (한국표준협회) 업계 최초 넷제로 보험연합 가입 2022 국가서비스대상 운전자보험부문 대상 수상 (산업정책연구원) 헤럴드경제 보험대상 금융감독원장상 대상 수상 2022 KS-CQI 콜센터 품질지수 우수콜센터 선정 (한국표준협회) 해외 3대 신용평가기관 Moody's A2(안정적) 등급 획득 4년 연속 지역사회공헌 인정기업 선정 및 보건복지부 장관표창 수상 매일경제 금융상품대상 최우수상 수상 (매일경제신문) 모바일 어워드 코리아 2023 수상 (디지틀조선일보) 2023 KSQI 한국의 우수콜센터
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선정 (한국능률협회컨설팅) 2023 KSQI (장기/일반부문) 고객감동 콜센터 선정 (한국능률협회컨설팅) 손보업계 최초 통합앱(KB손해보험+다이렉트앱) 오픈 2023 국가서비스대상 운전자보험부문 수상 (산업정책연구원) 2023 올해의 브랜드대상 (한국소비자브랜드위원회) 제28회 헤럴드보험대상 고객만족대상 수상 (헤럴드경제) 5년 연속 '지역사회공헌 인정기업' 선정 2023 아주경제 금융증권대상 금융감독원장상 수상 (아주경제) 대한민국 금융소비자대상 금융위원장상 수상 (이데일리) 중국법인 설립 자본금 증자(RMB 20,000,000) 조철호 법인장 취임 광동분공사 개점 법인장 변경(김현) 법인장 변경(하동우) 다. 상호의 변경 2015. 6. 24일자로 LIG손해보험주식회사에서 주식회사 KB손해보험으로 사명 변경 라. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 당사의 본점 소재지는 서울특별시 강남구 테헤란로 117 KB손해보험빌딩이며, 공시 대상 기간 중에 변동사항이 없습니다. 마. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2020년 03월 19일 정기주총 사외이사 최정혜 기타 비상무이사 김기환, 사외이사 심충진, 김학역, 황해선 사외이사 김창기(임기만료) 2020년 12월 22일 임시주총 대표이사 사장 김기환 대표이사 사장 양종희(임기만료) 2020년 12월 31일 기타 비상무이사 김기환(사임) 2021년 02월 02일 임시주총 기타비상무이사 이창권 2021년 03월 18일 정기주총 사외이사 이재덕, 서정우 사외이사 김학역, 최정혜 사외이사 심충진, 황해선(임기만료) 2021년 12월 31일 임시주총 기타 비상무이사 이창권(사임) 2022년 02월 04일 임시주총 기타비상무이사 서영호 2022년 03월 21일 정기주총 사외이사 윤동춘 사외이사 최정혜, 서정우, 이재덕 사외이사 김학역(임기만료) 2022년 12월 20일 임시주총 대표이사 사장 김기환 2023년 03월 20일 정기주총 사외이사 조재호 사외이사 이재덕, 윤동춘, 서정우 사외이사 최정혜(임기만료) 2023년 12월 21일 임시주총 대표이사 사장 구본욱 2023년 12월 31일 대표이사 사장 김기환 (임기만료) 2024년 03월 20일 정기주총 사외이사 조영민, 김수인, 기타비상무이사 김재관 사외이사 조재호, 윤동춘 사외이사 서정우, 이재덕, 기타비상무이사 서영호(임기만료) 2024년 12월 31일 기타 비상무이사 김재관(사임) 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 - 최근 5사업연도 중 자본금 변동사항 없음 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제67기말 제66기말 제65기말 제64기말 제63기말 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 해당사항 없음 다. 다양한 종류의 주식 - 해당사항 없음 5. 정관에 관한 사항 가. 정관의 최근 개정일 등 당사 정관의 최근 개정일은 2025년 2월 3일입니다.공시서류작성기준일 이후 공시서류제출일 현재까지 정관 변경 이력(2025.2.3)이 있으며, 공시서류 제출일 이후 개최 예정인 2025년 정기주주총회의 안건에는 정관 변경의 건이 포함되어 있지 않습니다.2025년 임시주주총회(2025.2.3)에서 '금융회사의 지배구조에 관한 법률' 개정('24.7.3. 시행)사항을 반영하였으며, 주요변경사항으로는 내부통제 및 위험관리 정책의 수립 및 감독에 관한 사항을 이사회 심의·의결 사항으로 신설하고, 이사회 내 위원회로 내부통제위원회를 신설하는 내용을 정관에 반영하였습니다. 나. 정관
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변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2025년 02월 03일 2025년 임시주주총회 - 내부통제 및 위험관리 정책의 수립 및 감독에 관한 사항을 이사회 심의 · 의결 사항으로 신설- 이사회 내 위원회로 내부통제위원회를 신설하는 내용을 정관에 반영- 관련 정관 조항 : 제35조의2, 제37조 '금융회사의 지배구조에 관한 법률' 개정('24.7.3. 시행)사항 반영 다. 정관상 사업목적 구 분 사업목적 사업영위 여부 보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업 영위 보험업법 또는 기타 법령에서 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 자산운용 영위 보험업법 및 기타 법령에 의해 허용되는 보험업 이외의 업무 영위
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 내용(요약) 당사는 모든 의사결정의 정점에 고객을 두고, 최적의 위험보장과 종합금융컨설팅 서비스 제공을 통해 "고객에게 최고의 가치를 제공하는 No.1 손해보험사"를 지향하며 지속적인 성장을 이어가고 있습니다. 본업 핵심 경쟁력을 강화하여 보험회사의 핵심 펀더멘털인 보험 매출의 내실 있는 성장과 수익성 관련 핵심 경영효율 지표를 개선하였으며, 다차원적 경쟁환경에서 채널이 안정적으로 상품을 공급할 수 있도록 채널별 특성을 고려한 성장 전략을 추진하고 있습니다. 또한, 미래 보험업 환경변화에 선제적 대응을 위해 디지털 신기술을 활용하여 고객과의 모든 접점에서 디지털 기반 고객서비스 혁신을 지속적으로 강화해 나가고 있습니다. 장기보험은 CSM(계약서비스마진) 극대화 전략하에, 매출 규모의 성장과 우량 계약 포트폴리오 확대를 추진하고자 합니다. 첫째, 고객에게 최고의 가치를 제공할 수 있는 신상품 개발로 시장을 선도하고, 불필요한 출혈 경쟁을 지양하도록 하겠습니다. 둘째, 보험계약 인수심사 정교화를 통해 단순히 승인 또는 거절의 단편적인 프로세스를 뛰어넘어 보험의 사각지대에 놓인 고객들에게 합리적인 가격 기반의 상품을 제공하여 보험 본연의 가치를 고객에게 제공할 수 있도록 하겠습니다. 셋째, 정확한 보험금지급심사를 통해 보험사기를 사전에 예방 하고 보험금 누수를 방지하여 선량한 고객을 보호하고, 디지털 기반의 신속 정확한 보험금지급으로 고객과 약속된 계약을 충실히 이행하도록 하겠습니다. 마지막으로, 신회계제도에서 예상 현금흐름의 추정과 실제 현금흐름이 당기 손익에 반영되고 해당 실적에 기반한 최적가정 변화로 장래 회사의 가치가 변동되는 만큼 손해율, 유지율, 사업비율 등의 경영효율지표 개선을 통해 회사 가치를 지속적으로 제고하겠습니다. 자동차보험은 교통 법규 제도 강화 및 첨단 안전장치 차량 보급 확대로 인해 자동차사고율이 점진적으로 개선될 것이라 전망됩니다. 이러한 외부 우호적 환경 변화와 함께 회사 자체 노력을 통해 안정적 손익 창출이 가능한 비즈니스로 운영할 계획입니다. 자동차 손해율 및 사업비율 개선을 통한 원가 절감 노력과 적정 가격 확보로 손익 창출 기반을 마련하고, 우량 물건 중심의 규모 성장을 추진하겠습니다. 또한, 전기차/자율주행 등 미래 시장 변화에 대응한 맞춤형 상품 개발을 통해 미래 자동차보험 시장을 선도하겠습니다. 일반보험은 기상이변에 따른 자연재해 및 신기술 관련 리스크가 증가하는 등 대형 사고로 인해 손익 변동성이 높은 특성이 있습니다. 또한, 한정된 국내시장에서 매출 경쟁도 심화되고 있습니다. 이에 당사는 일반보험의 지속 가능한 수익창출 구조 확보를 위해 손해율이 양호한 상품 중심의 매출 성장을 추진하고자 하며, 고액 사고 변동성 축소를 위한 Pricing 및 재보험 출재 전략을 수립하고 운영하여 안정적인 비즈니스로 정착 될 수 있도록 하겠습니다. 아울러, 미래 성장 동력 확보를 위해 해외수재 사업을 시작으로 글로벌 진출에 대한 역량을 지속적으로 강화하도록 하겠습니다. 끝으로, 향후 고객과의 모든 접점을 디지털로 전환한다는 목표로, 플랫폼의 UI/UX를 쉽고 편리하게 설계하고, 고객 접근성과 사용성을 획기적으로 개선하여 고객 편의성과 만족도를 제고해 나갈 것이며, 헬스케어 신사업 경쟁력을 지속 강화하여 미래 신성장동력을 확보하겠습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 KB손해보험은 2024년 13조 5,452억원의 원수보험료를 거수하여 전년대비 6.2% 증가하였습니다. 보험 종목별로 나누어 보면 일반보험은 국내 매출 1조 3,362억원을 거수하여 전년대비 7.0% 증가하였고, 장기보험은 9조 2,425억원으로 전년대비 7.9% 증가하였으며, 자동차보험은 2조 9,665억원을 거수하여 전년대비 1.0% 증가하였습니다. 이익 및 자산 측면(개별기준)에서 당기순이익은 2024년 8,567억원으로 전년대비 1,199억 증가하였으며, 총자산은 40조 7,108억원으로 전년말대비 3조 628억원 증가하였습니다. 나. 영업의 종류(1) 보험상품 대분류
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중분류 대표상품 자동차 KB개인용, KB업무용, KB영업용 장기 자녀/건강/상해 KB암보험과건강하게사는이야기, KB건강보험과건강하게사는이야기, KBYes!365건강보험, KB금쪽같은자녀보험Plus, KB5.10.10플러스건강보험, KB3.3.5슬기로운간편건강보험Plus, 운전자 KB운전자보험과안전하게사는이야기 화재 KB홈앤비즈케어종합보험 펫 KB금쪽같은펫보험(강아지,고양이) 연금/저축 KB멀티플러스연금보험, KB빅플러스저축보험 일반 Biz보험 기업번창종합보험, 적하보험, PL보험 2) 대출상품 구 분 비 고 보험계약대출 - 대상 : 보험계약대출 가능금액이 5만원 이상인 보험고객- 대출금리 : 3.10% ∼ 9.00%- 대출기간 : 보험계약 만기일까지(연금보험의 경우 연금개시전)- 상환방법: 만기일시상환 부동산담보대출 - 대상 : 수도권 소재 아파트를 소유한 개인 고객(만 19세 이상)- 대출금리 : 4.29% ~ 6.40%- 대출기간: 15/20/30/35/40년 - 상환방법: 원금균등분할상환, 원리금균등분할상환 주식매입자금대출 - 대상 : 제휴증권사 계좌 평가액 1백만원 이상 보유 개인고객(만 19세이상) - 대출금리 : 6.31%- 대출기간 : 1년(최대 5년까지 연장 가능) - 상환방법 : 만기일시상환- 2021. 08. 31 판매종료 지급보증대출 - 대상 : 당사 장기보험고객 중 심사요건을 충족하는 자 - 대출금리 : 9.9% ~ 17.4%- 대출기간 : 1년/2년/3년/4년- 상환방법 : 원금균등분할상환- 2023. 08. 31 판매종료 신용대출 - 대상 : 당사 장기보험고객 중 심사요건을 충족하는 자- 대출금리 : 4.65% ~ 9.95%- 대출기간 : 3년/4년/5년- 상환방법 : 원금균등분할상환 (3) 대고객서비스 구분 비고 매직카서비스 - 긴급출동서비스 : 전국 421여개 매직카 가맹점을 통하여 신속, 정확한 서비스 제공 (매직카특약 가입자)- 차량진단서비스 : 30개 항목 점검하여 진단내역서 제공(뉴매직카특약 가입자)- 검사대행서비스 : 전국 시 단위 이상 지역을 대상으로 검사 대행 (유료) 보상서비스 - 자동차 보상 서비스- 기타 : 가입된 특약별 서비스 다. 영업의 내용 (1) 당기 및 전기 보험종목별 영업규모, 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 2024년말(당기) 2023년말(전기) 보험수익 보험서비스비용 재보험수익 재보험서비스비용 보험수익 보험서비스비용 재보험수익 재보험서비스비용 일반손해보험 화재 종합 해상 근재 책임 상해 기술 보증 자동차 기타 해외 복합 장기손해보험 상해 질병 재물 연금/저축 자산연계형 기타 합계 주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 기준으로 작성됨 주2) 당기 및 전기는 기업회계기준서 제1117호 기준임 주3) 보험서비스비용에는 기타사업비용이 포함됨 (2) 전전기 보험종목별 영업규모, 영업실적 - 2022년말(전전기) 보험수지 및 계약현황 (단위 : 억원) 구 분 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 경과보험료 발생손해액 순사업비 영업손익 주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성한 금액임주2) 영업손익은 배당보험손실보전준비금, 계약자이익배당준비금 적립증가액을 차감한 후 금액임주3) 전전기는 기업회계기준서 제1104호 기준임 - 2022년말(전전기) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역 (단위 : 억원, %) 구 분 2022년말(전전기) 수입보험료 보험금 금 액 비 율 금 액 비 율 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합 계 주1) 수입보험료는 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 기준으로 작성한 금액임주2) 보험금은 보험업감독업무시행세칙에 따른 손익계산서의 순보험금 기준으로 작성한 금액임주3) 전전기는 기업회계기준서 제1104호 기준임 - 2022년말(전전기) 보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료) (단위 : %) 구 분 2022년말(전전기) 화 재 해 상 자동차 보 증 특 종 해외원보험 외국수재 장 기 개인연금 합 계 주1)
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보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성한 금액임 주2) 전전기는 기업회계기준서 제1104호 기준임 (3) 보험종목별 보유보험료, 순사업비 및 사업비 집행률 현황 (단위 : 억원, %) 구 분 2024년말 2023년말 2022년말 보유보험료 (a) 순사업비 (b) 사업비집행률 (b/a) 보유보험료 (a) 순사업비 (b) 사업비집행률 (b/a) 보유보험료 (a) 순사업비 (b) 사업비집행률 (b/a) 화 재 해 상 자동차 보 증 특 종 해외원보험 해외수재 장 기 개인연금 합 계 주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨주2) 일반계정 및 특별계정I(장기 및 개인연금 특별계정) 기준으로 작성함 라. 운용자산 투자내용 운용자산 투자내용은 다음과 같습니다. (1) 자산운용률 (단위 : 억원, %) 구 분 2024년말 2023년말 2022년말 총 자 산(A) 운용자산(B) 자산운용률(B/A) 주1) 별도 재무제표 기준임주2) 퇴직연금 실적배당형은 운용자산에서 제외됨주3) 당기 중 보험금융손익의 체계적배분 등과 관련된 회계정책을 변경하였으며, 2023년, 2022년의 경우 소급 재작성하였음 (2) 운용내역별 수익현황 (단위 : 억원, %) 구 분 2024년말 2023년말 2022년말 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 대 출 기말잔액 운용수익 유가증권 기말잔액 운용수익 현ㆍ예금 및 신탁 기말잔액 운용수익 기 타 기말잔액 운용수익 계 기말잔액 운용수익 주1) 별도 재무제표 기준임주2) 운용수익은 재산관리비 등 비용 차감 후 금액기준임주3) 기타는 부동산 관련 자산임 (3) 운용자산별 주요내용 가) 대출자산 ○ 운용내역 (단위 : 억원, %) 종 류 2024년말 2023년말 2022년말 금 액 수익률 금 액 수익률 금 액 수익률 개 인 기 업 대기업 중소기업 합 계 주1) 별도 재무제표 기준임주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임 ○ 잔존기간별 잔액 (단위 : 억원) 1년이하 1년초과 ~3년이하 3년초과 ~5년이하 5년초과 합 계 나) 유가증권 ○ 운용내역 (단위 : 억원, %) 구 분 2024년말 2023년말 2022년말 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 국내 국ㆍ공채 특 수 채 회 사 채 주 식 수익증권/기타 소 계 해외 외화증권 역외외화증권 소 계 합 계 주1) 별도 재무제표 기준임주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임 주3) 주식에는 출자금, 관계종속기업 투자주식 포함 ○ 시가정보 (단위 : 억원) 구 분 시가 당기평가손익 충당금 잔액 국내주식 상장주식 비상장주식 소 계 해외주식 상장주식 비상장주식 소 계 합 계 주) 관계종속기업 투자주식 제외 다) 현ㆍ예금 및 신탁자산 (단위 : 억원, %) 구 분 2024년말 2023년말 2022년말 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 현 예 금 단자어음 금전신탁 계 주1) 별도 재무제표 기준임주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임 3. 파생상품거래 현황 가. 기초자산별 파생상품 거래현황 (단위 : 억원) 구 분 이자율 통화 주식 기타 계 거 래목 적 위험회피 매매목적 거 래장 소 장내거래 장외거래 거 래형 태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 주1) 상기 금액은 원화 환산 계약금액임. 환율은 결산일 기준 서울외국환중개(주)에서 고시하는 매매 기준율을 적용함(1470원/USD, 1528.73원/EUR, 913.68원/AUD) 주2) 위 금액은 각 계약별 거래금액 기준임 나. 신용파생상품 거래현황 (단위 : 억원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 기 타 (합성CDO) 계 다. 신용파생상품 상세명세 (단위 : 억원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산 (준거자산) CLN KB손해보험 엔에이치투자증권 한국, 중국, 일본 CLN KB손해보험 하나은행 채권 CLN KB손해보험 신한은행 채권 CLN KB손해보험 신한은행 채권 CLN KB손해보험 소시에테제네랄은행 중국 라. 신용파생상품 손실발생 예측관련 상황 -
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해당사항 없음 4. 영업설비 가. 점포현황 (1) 국내 (단위 : 개) 구 분 지역단 지점 사무소 합계 서울특별시 인천광역시 경기도 강원도 부산광역시 울산광역시 경상남도 대구광역시 경상북도 대전광역시 세종특별자치시 충청남도 충청북도 광주광역시 전라남도 전라북도 제주특별자치도 계 주1) 지역단, 지점 : 개인영업부문, GA본부 기준이며, 본점은 지점(서울특별시)에 포함주2) 사무소는 보상센터, 콜센터이며, 자회사 포함 (2) 국외 (단위 : 개) 구분 지 역 현지법인 지점 사무소 소 계 KB손해보험 미국, 베트남 미국 중국 인도네시아 합 계 나. 영업설비 등 현황 공시서류작성기준일 현재 보유 중인 영업설비 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 비 고 본 점 지 점 등 합 계 주1) 본점 : KB손해보험빌딩 / 지점 등 : 본점을 제외한 모든 부동산(해외포함)주2) 건설중인자산, 구축물은 제외한 수치임 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 5-1. 재무건전성 등 관련 지표 가. 보험계약부채 및 자산 현황 (단위 : 억원) 구 분 2024년말 2023년말 일반계정 보험계약부채 보험계약자산 재보험계약자산 재보험계약부채 투자계약부채 특별계정 계약자적립금 주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨주2) 특별계정은 실적배당형퇴직연금의 특별계정임주3) 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준임 나. 준비금 적립내역 (단위 : 억원) 구 분 2022년말 일반계정 및 특별계정Ⅰ (a) 지급준비금 보험료적립금 미경과보험료적립금 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 배당보험손실보전준비금 보증준비금 합계 특별계정Ⅱ (b) 보험료적립금 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 무배당잉여금 합계 비상위험준비금 주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨주2) 일반계정 및 특별계정Ⅰ(장기 및 개인연금 특별계정)은 책임준비금이며, 특별계정Ⅱ(퇴직보험 및 퇴직연금 특별계정)은 계약자적립금임 주3) 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준임 다. 지급여력비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년말 2023년말 2022년말 지급여력(A) 지급여력기준(B) 지급여력비율(A/B) 주1) 2024년말 기준 수치는 잠정치로, 2025년 3월 이내에 확정치로 정정공시할 예정임주2) 2022년말은 RBC 방식으로 산출하였으며, 2023년 1분기부터 K-ICS 방식으로 산출하였음. 2023년부터 지급여력제도가 RBC방식에서 K-ICS 방식으로 변경되었으며, 이로 인한 중요한 차이점은 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99.5%로 상향한 점, 기존 위험계수방식 외에 충격시나리오 방식을 적용한 점 등임 라. 주요경영효율지표 (단위 : %) 구 분 2024년말 2023년말 2022년말 ROA ROE 주1) 2023년 및 2024년은 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준, 2022년은 기존 공시된 K-IFRS 1104호 및 K-IFRS1109호 재무제표 기준임 주2) ROA : 당기순이익/((전회계연도말총자산+기말총자산)/2)×(4/경과분기수) 총자산은 B/S상의 총자산에서 영업권 및 특별계정자산을 차감한 잔액임 주3) ROE : 당기순이익/((전회계연도말자기자본+기말자기자본)/2)×(4/경과분기수) 주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 작성기준 및 손해보험 경영통일공시기준으로 작성주5) 당기 중 보험금융손익의 체계적배분 등과 관련된 회계정책을 변경하였으며, 2023년의 경우 소급 재작성하였음 5-2. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황 (1) 사업의 현황 2024년 손해보험 원수보험료는 공시자료 작성 시점에 아직 집계되기 전이지만, 보험연구원에서 발표한 전망자료에 따르면 일반/장기보험은 증가하고 자동차보험은 감소하는 것으로 예상하고 있습니다. 장기보험은 인보험 중심 성장으로 전년대비 5.6% 증가, 일반보험은 전년대비 7.6% 증가가 예상되며, 자동차보험은 보험료
KB손해보험 — 사업보고서 (2024.12)

인하와 온라인채널 확대 등으로 전년대비 1.1% 감소를 예상합니다. 손해보험 전체 매출은 전년대비 4.2% 증가가 예상됩니다. (단위 : 조원, %) 구 분 2021년 2022년 2023년 2024년(E) 시장규모 성장율 주1) 2024년은 보험연구원 전망치주2) 퇴직연금 제외한 실적 (2) 시장 여건 및 경쟁 환경 2024년 국내 보험시장 환경은 글로벌 실물경기 둔화 및 금융환경 불확실성 증대, 경기 침체 장기화 등 여파로 미래를 위한 투자 여력이 감소하며 소비자들의 보험 수요 인식이 감소 하였고, IFRS17 新회계제도 안정화 과정에서 지속적인 제도 변경과 도입 초기에 완화 되었던 보험 부채 할인율 현실화 및 시장 금리 하락으로 재무 변동성이 확대 되었습니다. 이에 당사는 성장추세를 멈추지 않으면서 변동성 높은 외부환경에 흔들리지 않도록 금리, 제도 변경, 계리적 가정 변화 등 대내외 환경 변화를 예측한 시나리오 수립과 중장기 재무 영향 분석 기반의 경영관리체계를 구축하였으며, 보험회사의 핵심 펀더멘털인 보험 매출의 내실 있는 성장과 수익성 관련 핵심 경영효율 지표를 개선하는데 주력하였습니다. 또한, 다차원적인 경쟁환경에서 채널이 안정적으로 상품을 공급할 수 있도록 채널별 특성을 고려한 성장 전략을 추진하고, No.1 디지털 플랫폼 기업으로 도약을 위해 디지털 신기술을 활용하여 고객과의 모든 접점에서 디지털 서비스 혁신을 지속적으로 강화하는 경영 전략을 수립하고 실행하였습니다 2025년은 국내 경제의 잠재성장률 둔화 및 경기 침체 장기화 우려, 급격한 금리 및 환율 변동과 국내외 정치적 불확실성 확대 등 예상 수준을 뛰어 넘는 변동성이 예상되고 있으며, 보험사에 직접적인 영향을 주는 규제 측면에서는 판매질서확립 및 업계 출혈경쟁 제어를 위한 금융당국의 강도 높은 규제 강화 등 비우호적 시장환경이 예상됩니다. 이에 당사는 다년간 축적해온 가치경영이라는 일관된 기조로 변하지 않는 가치에 집중하여 고객중심의 신상품 개발을 통한 차별화된 경쟁력 확보와 손해율·유지율 등 경영효율지표 경쟁 우위 확대로 이익 창출력을 제고하여 대외 환경변화에 흔들리지 않는 견고한 재무 안정성을 확보해 나갈 것입니다. 또한, 위기 대응 능력을 확대하기 위해 확보된 자본과 손익을 기반으로 Digital 중심의 본업 경쟁력을 지속 강화하고, 신규 사업 재투자를 통한 철저한 미래 경쟁력 준비로 비우호적 시장상황을 대응해 나가도록 하겠습니다. 이에 2025년 경영전략 방향을 “고객중심 경영”과 “자본변동성 관리”를 기반으로 “고객에게 최고의 가치를 제공하는 No.1 손해보험사”로 거듭나겠습니다. 나. 신규사업(1) 헬스케어 사업 KB손해보험은 고객 데이터를 기반으로 고객별 건강 상태 분석 및 맞춤형 건강 관리 서비스 등을 제공하는 헬스케어 사업 허가를 추진하여 2021년 하반기 금융당국으로부터 설립인가를 받아 2021년 11월 헬스케어 자회사를 설립하였으며, 2022년 2월 건강관리서비스 플랫폼인 '오케어' 서비스를 운영 중에 있습니다. [주요 종속회사인 KBFG Insurance(China) Co., Ltd 관련사항 ] 1. 사업의 개요 가. 사업의 환경 2023년 중국 손해보험사의 보험료 수입은 1조5900억 위안으로 전년 동기 대비 6.7% 증가했으며, 전반적인 성장세를 유지하고 있습니다. PICC, 핑안, 태평양 등 대형 손보 3사는 여전히 손해보험 시장에서 선두를 달리고 있습니다. 2023년, 3개 회사의 총 보험료 수입은 1조 83억 위안에 달하고, 시장 비중은 63.4%를 차지하고 있습니다. 나. 회사의 현황 KBFG Insurance(China) Co., Ltd는 2009년 11월 중국법인을 설립한 이래, 지역거점인 강소성지역의 한국계 물건과 여타 지역의 대형 상업물건을 기반으로 영업활동을 하고 있습니다. 아울러 장기 성장기반 마련을 위해 2014년 6월에는 광동성에 광동분공사를 개설하여 지역기반을 확대하였습니다. 안정적인 한국계 매출 기반을 유지하면서 비한국계 손해율 집중관리를 추진하고 있으며, 현지 자본과의 전략적 제휴 추진을
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통한 안정적 현지 시장 공략 및 지속 수익 창출 기반을 확보하고자 노력하고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 KBFG Insurance(China) Co., Ltd는 2024년 12월 까지 원수보험료 RMB 174.6M을 거수하여, 동기간의 합산비율은 80.0%(손해율 53.0%, 사업비율 27.0%)이며, 당기순이익은 RMB 10.9M입니다.KBFG Insurance(China) Co., Ltd는 안정적인 한국계 매출 기반을 유지하면서 비한국계 손해율 집중관리를 추진하고 있으며, 현지 자본과의 전략적 제휴 추진을 통한 안정적 현지 시장 공략 및 지속 수익 창출 기반을 확보하고자 노력하고 있습니다. 나. 영업의 종류 KBFG Insurance(China) Co., Ltd는 직급 및 중개사 채널을 활용한 영업을 통해 한국계와 현지기업을 대상으로 화재보험, 해상보험 등의 기업보험을 판매하고 있습니다. 다. 영업부문별 자금조달, 운용 내용(1) 보험종목별 원수보험료 (단위 : 천RMB, %) 구분 2024년말 2023년말 2022년말 보험료 비중 보험료 비중 보험료 비중 원수보험료 재산종합 책임 기술 운송 상해/건강 등 (2) 자산운용 현황 및 투자수익 (단위 : 천RMB, %) 2024년말 2023년말 2022년말 총자산(A) 운용자산(B) 자산운용률(B/A) 투자수익 (3) 재무상태 등 (단위 : 천RMB, %) 2024년말 2023년말 2022년말 원수보험료 경과보험료 발생손해액 손해율 순사업비 순사업비율 보험영업이익 합산비율 투자영업이익 경상이익 당기순이익 (4) 자산/부채 현황 (단위 : 천RMB, %) 2024년말 2023년말 2022년말 자산 자산 운용자산 비운용자산 부채 부채 보험계약준비금 기타부채 자본 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 3. 영업설비 현황 가. 점포현황 : 법인 1개소(남경), 지점(분공사) 1개소 (광동) 나. 영업설비등 현황 : 유형자산(차량 및 전산장비) RMB 2,606,186
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IV. 연결기타포괄손익 V. 연결당기총포괄손익 VI. 기본주당순이익(원) VII. 연결에 포함된 회사수 16개사 17개사 19개사 주1) 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.주2) 상기 제66기(전기), 제65기(전전기) 요약연결재무정보는 보험금융손익의 체계적배분 등과 관련된 회계정책을 변경하여 소급재작성 되었습니다. 나. 요약별도재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제67기(당기) 제66기(전기) 제65기(전전기) (2024년 12월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 사업보고서 및 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측한 활동 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서 및 이사의 경영진단의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수는 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사는 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 모든 의사결정의 정점에 고객을 두고, 최적의 위험보장과 종합금융컨설팅 서비스 제공을 통해 "고객에게 최고의 가치를 제공하는 No.1 손해보험사"를 지향하며 지속적인 성장을 이어가고 있습니다. 본업 핵심 경쟁력을 강화하여 보험회사의 핵심 펀더멘털인 보험 매출의 내실 있는 성장과 수익성 관련 핵심 경영효율 지표를 개선하였으며, 다차원적 경쟁환경에서 채널이 안정적으로 상품을 공급할 수 있도록 채널별 특성을 고려한 성장 전략을 추진하고 있습니다. 또한, 미래 보험업 환경변화에 선제적 대응을 위해 디지털 신기술을 활용하여 고객과의 모든 접점에서 디지털 기반 고객서비스 혁신을 지속적으로 강화해 나가고 있습니다.2024년 KB손해보험은 13조 5,452억원의 원수보험료를 거수하며 전년대비 6.2% 증가하였습니다. 보험종목별로 나누어 보면 일반보험은 1조 3,362억원을 거수하여 전년대비 7.0% 증가하였고, 장기보험은 9조 2,425억원으로 전년대비 7.9% 증가하였으며, 자동차보험은 2조 9,665억원을 거수하여 전년대비 1.0% 증가하였습니다.이익 및 자산 측면(개별 기준)에서 당기순이익은 2024년 8,567억원으로 전년대비 1,199억원 증가하였으며, 총자산은 40조 7,108억원으로 전년말대비 3조 627억원 증가하였습니다.2025년은 시장 금리 하락 및 할인율 제도 강화로 인한 비우호적 환경과 규제 변화 속에서, 중장기 안정적인 성장을 위하여 본업 경쟁력을 제고하고 신사업 전개를 통하여 미래성장 동력을 확보해 나가고자 합니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 및 성장성 등 총자산, 당기순이익 등은 전기 대비 증가하였습니다. (단위 : 억원) 구분 제67기(2024년말) 제66기(2023년말) 제65기(2022년말) 자 산 부 채 자 본 당기순손익 주1) K-IFRS 별도 재무제표 기준주2) 상기 제66기(전기), 제65기(전전기) 재무정보는 보험금융손익의 체계적배분 등과 관련된 회계정책을 변경하여 소급재작성 하였음 나. 수익성 1) 운용자산이익률 - 2024년 운용자산이익율은 2.46%로 전년 2.78% 대비 0.32%p 감소하였습니다. (단위 : 억원, %) 구분 제67기(2024년말) 제66기(2023년말) 제65기(2022년말) 투자이익(A) 경과운용자산(B) 운용자산이익률(A/B) 주1) 운용자산이익률 = (투자이익 / 경과운용자산) × 100주2) 투자이익(1년간) = 투자영업수익 - 투자영업비용주3) 경과운용자산 = (당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 - 투자영업손익) / 2 주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 작성기준 및 손해보험 경영통일공시기준으로 작성 2) 영업이익률 - 2024년 영업이익율은 6.42%로 전년 7.33% 대비
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0.91%p 감소하였습니다. (단위 : %) 구분 제67기(2024년말) 제66기(2023년말) 제65기(2022년말) 영업이익률 주1) 영업이익률 = (당기손익 / 총수익) × 100 주2) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 작성기준 및 손해보험 경영통일공시기준으로 작성주3) 당기 중 보험금융손익의 체계적배분 등과 관련된 회계정책을 변경하였으며, 2023년의 경우 소급 재작성하였음 3) 총자산수익률(ROA) - 2024년 ROA는 2.19%로 전년 2.04% 대비 0.15%p 증가하였습니다. (단위 : %) 구 분 제67기(2024년말) 제66기(2023년말) 제65기(2022년말) ROA 주1) 당기순이익/((전회계연도말총자산+기말총자산)/2)×(4/경과분기수) 주2) 총자산은 B/S상의 총자산에서 미상각신계약비, 영업권 및 특별계정자산을 차감한 잔액임주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 작성기준 및 손해보험 경영통일공시기준으로 작성주4) 당기 중 보험금융손익의 체계적배분 등과 관련된 회계정책을 변경하였으며, 2023년의 경우 소급 재작성하였음 4) 자기자본수익률(ROE) - 2024년 ROE는 14.09%으로 전년 12.20% 대비 1.89%p 증가하였습니다. (단위 : %) 구 분 제67기(2024년말) 제66기(2023년말) 제65기(2022년말) ROE 주1) 당기순이익/((전회계연도말자기자본+기말자기자본)/2)×(4/경과분기수) 주2) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 작성기준 및 손해보험 경영통일공시기준으로 작성주3) 당기 중 보험금융손익의 체계적배분 등과 관련된 회계정책을 변경하였으며, 2023년의 경우 소급 재작성하였음 다. 중단사업 관련 내용 - 해당사항 없음 라. 공시대상기간 중 조직변경, 사업부문의 재조직 - KB손해보험은 미래 보험시장 선제 대응을 통한 채널별 시장지위 확대를 위해 조직개편을 단행하였습니다. 디지털역량 집중으로 비대면채널 경쟁력을 강화하고 시장대응체계 강화를 위한 조직운영을 구축하였습니다.일반보험 영업-업무간 통합 Biz 역량, 장기보험 밸류체인별 전문성 및 보상 변화관리 기반 마련을 통한 핵심Biz 경쟁력을 강화하였습니다. 뿐만 아니라, 디지털/데이터/IT 기반 Biz 지원체계 강화 및 헬스케어 지원체계 재편을 통하여 지속적인 성장동력을 확보하고 전사 지원 조직운영을 최적화하였습니다. 마. 자산손상 또는 감액손실이 발생한 내용 연결실체는 보고기간 종료일 현재 금융자산 및 비금융자산에 대해 손상차손(환입)을 계상하였으며 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 손상차손(환입) 금액 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 대출채권 상각후원가측정 기타수취채권 비금융자산 무형자산 주) 손상 또는 감액기준에 대해서는 'III. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석의 2.6 금융자산 (3) 손상 및 2.13 비금융자산의 손상'을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 - 유동성비율은 보험업감독규정 제7-14조에 의한 경영실태평가 계량평가항목 중 하나인 유동성리스크 지표로서 평균 3개월 지급보험금 대비 고정 이하 자산을 제외한 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산의 비율로 정의되며, 당사는 최소 100% 이상 유지할 수 있도록 적정한 수준으로 운용하고 있습니다. (단위 :백만원, %) 구 분 제67기(2024년말) 제66기(2023년말) 제65기(2022년말) 유동성자산(A) 평균지급보험금(B) 비율(A/B) 주1) 2024년말 유동성 비율은 2024.12.31일부터 개정 시행된 변경된 기준에 따라 산출한 비율임 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 중 국고채, 통화안정증권, 예금보험공사채권 금액의 30%만 유동성자산으로 인정됨에 따라 유동성비율 산정방식 변경 나. 자금조달 - 당사의 주된 자금조달 원천은 보험영업을 통해 얻게 되는 고객의 보험료이며, 보험료는 대부분이 현금 또는 카드로 결제되고 있으며, 보험종류별 보험료 수입은 다음과 같습니다. (단위 :억원) 구 분 2024년말 2023년말
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2022년말 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합 계 주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성한 금액임 - 채무증권 발행 내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 KB손해보험 회사채 공모 AA0(안정적) / AA0(안정적)한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) 미상환 한화투자증권교보증권키움증권 KB손해보험 회사채 공모 AA0(안정적) / AA0(안정적)한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) 미상환 유안타증권대신증권교보증권 합 계 5. 부외거래 - 'III. 재무에 관한 사항' 중 3. 연결재무제표 주석 [39. 우발부채 및 약정사항] 참조 - 'III. 재무에 관한 사항' 중 5. 재무제표 주석 [39. 우발부채 및 약정사항] 참조 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결실체는 당기 중 보험금융손익의 체계적배분 등과 관련된 회계정책을 변경하였으며, 비교표시된 과거 재무제표를 소급재작성하였습니다. 상기 재무제표 재작성으로 인해 비교표시된 기간의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 전기/전기말 회계정책 변경 전 회계정책 변경 후 증가(감소) 효과 자산 부채 자본 당기순이익 총포괄손익 구분 전기초 회계정책 변경 전 회계정책 변경 후 증가(감소) 효과 자산 부채 자본 회계정책의 변경이 현금흐름에 미치는 영향은 없습니다. 기타 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'III. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석의 2. 중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 나. 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 보험업법, 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등의 규제를 받고 있으며, 국내 보험시장은 글로벌 실물경기 둔화, 금융환경 불확실성 증대, 경기침체 등 소비자들의 보험수요 인식이 감소 하였습니다. 또한, IFRS17 新회계제도 안정화 과정에서 지속적인 제도 변경과 도입 초기에 완화 되었던 보험 부채 할인율 현실화 및 시장 금리 하락으로 재무 변동성이 확대 되었습니다. 이에 당사는 외부환경에 흔들리지 않도록 금리, 제도 변경, 계리적 가정 변화 등 대내외 환경 변화를 예측한 시나리오 수립과 중장기 재무 영향 분석 기반의 경영관리체계를 구축하여 보험 매출의 내실 있는 성장을 추구하고 있으며, 디지털 플랫폼 기업으로 도약을 위해 디지털 서비스 혁신을 지속적으로 강화하고 있습니다. 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - 당사는 회사의 자산과 부채에서 발생하는 환리스크 및 예상 보유자산의 이자율리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 특히, 회사는 외화 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품, 외화 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 외화 상각후원가 측정 금융상품의 환율변동으로 인한 공정가치변동위험을 회피하기 위하여 통화선도를 활용하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 변동금리채권을 포함한 외화 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품, 외화 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 외화 상각후원가 측정 금융상품의 현금흐름위험을 회피하기 위하여 통화스왑을 활용하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있고 미래 금리 하락에 따른 채권가격 상승 위험을 회피하기 위하여 채권선도를 활용하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 기타 파생상품에 관한 사항은 본 사업보고서의
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II. 사업의 내용 - 3. 파생상품거래 현황을 참고하시기 바랍니다. 라. 위험관리정책에 관한 사항 - 정책급변하는 금융환경에 대해 내/외부 위험요소에 효율적으로 대응할 수 있도록 각종 위험을 신속 정확하게 인식,측정하여 위험을 적정수준으로 관리하며, 위험 대비 수익을 극대화하도록 정책을 운영함 - 전략보험상품개발 및 인수정책 수립 시 위험을 감안한 전략을 수립하고 있으며, 최적 재무구조를 통해 기업가치를 극대화할 수 있도록 부채 및 자산을 종합 관리하고 있음 또한, 과도한 위험 보유를 방지하기 위해 회사 전체의 위험 수준이 가용자본 대비 적정수준이 유지되도록 통합위험한도를 설정하여 관리하고 있으며, 위험을 정확히 인식, 측정하기 위해 계량화 또는 등급화하여 정기적으로 모니터링하고 필요시 적정한 대응방안을 마련하여 실행함 - 절차위험관리의 절차는 인식, 측정, 모니터링 및 통제, 보고의 단계로 이루어져 있으며, 다음과 같은 활동을 수행함 ① 위험의 인식(Identification) : 경영활동의 주요 프로세스를 분석하여 발생 가능한 위험을 식별함. 특히 재무위험은 시장위험, 신용위험, 금리위험, 보험위험, 유동성위험으로 구분하여 중요한 위험으로 인식함. ② 위험의 측정(Measuring) : 시장위험, 신용위험, 금리위험, 보험위험은 계량화하여 측정하고 있음. ③ 위험의 모니터링(Monitoring)/통제(Controlling) : 전사위험을 가용자본 내에서 관리하기 위해 적정 수준의 위험한도를 설정하고 이의 초과여부를 상시 모니터링하고 있음. 또한 주요 의사결정사항에 대해서는 사전관리체계 및 사후관리체계를 구축하여 운영하고 있음. ④ 위험의 보고(Reporting) : 위험요인에 대한 모니터링 결과와 조치방안을 정기적으로 리스크관리위원회 및 경영진에 보고하고 있으며, 기타 위험관리정책에 관한 자세한 사항은 본 사업보고서의
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 별첨 주석은 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제67(당)기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제66(전)기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사KB손해보험과 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 주석 제67(당)기 제66(전)기
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II. 투자손익 1. 투자영업수익 (1) 보험금융수익 (2) 재보험금융수익 (3) 이자수익 (4) 배당수익 (5) 유가증권 평가 및 처분이익 (6) 대출채권 및 기타수취채권 평가 및 처분이익 (7) 파생상품관련이익 (8) 종속기업투자주식관련이익 (9) 외화거래이익 (10) 기타수익 2. 투자영업비용 (1) 보험금융비용 (2) 재보험금융비용 (3) 이자비용 (4) 유가증권 평가 및 처분손실 (5) 대출채권 및 기타수취채권 평가 및 처분손실 (6) 파생상품관련손실 (7) 종속기업투자주식관련손실 (8) 외화거래손실 (9) 재산관리비 (10) 부동산관리비 (11) 기타비용
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IV. 2023년 12월 31일 (전기말) V. 2024년 1월 1일 (당기초) (1) 총포괄손익 1. 당기순이익 2. 보험계약 관련 금융손익 3. 재보험계약 관련 금융손익 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 5. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 대손충당금 6. 현금흐름위험회피파생평가손익 7. 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 8. 해외사업장 환산손익 9. 확정급여부채 재측정요소 (2) 기타 1. 중간배당
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IV. 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사KB손해보험 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 주식회사KB손해보험( 이하 " 회사 ")의 재무제표 를 감사하였습니다. 해당 재무제표 는 2024년 12월 31일 과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 회사 의 재무제표 는 회사 의 2024년 12월 31일 과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름 을 한국채택국제회계기준 에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표 감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표 감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사 로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견 을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준 에 따라 이 재무제표 를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표 를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표 를 작성할 때, 회사 의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사 의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사 의 재무제표 에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표 를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ㆍ 부정이나 오류로 인한 재무제표 의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ㆍ 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. ㆍ 재무제표 를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표 의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사 의 계속기업으로서 존속을
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중단시킬 수 있습니다. ㆍ 공시를 포함한 재무제표 의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표 의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표 가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 서울특별시 용산구 한강대로 100 삼 일 회 계 법 인 대표이사 윤 훈 수 2025년 3월 5일 이 감사보고서는 감사보고서일(2025년 3월 5일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 별첨된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 주식회사KB손해보험 제 67 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 66 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 회사가 작성한 것입니다." 주식회사KB손해보험 대표이사 구 본 욱 본점 소재지 : (도로명주소) 서울시 강남구 테헤란로 117 KB손해보험빌딩(역삼동) (전 화) 재 무 상 태 표 제67(당)기말 : 2024년 12월 31일 현재 제66(전)기말 : 2023년 12월 31일 현재 제66(전)기초 : 2023년 1월 1일 현재 주식회사KB손해보험 (단위 : 백만원) 과 목 주석 제67(당)기말 제66(전)기말 제66(전)기초 자 산
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II. 자본잉여금 III. 기타포괄손익누계액 IV. 이익잉여금 (대손준비금 적립(환입)예정액) (대손준비금 기적립액) (비상위험준비금 적립예정액) (비상위험준비금 기적립액) (해약환급금준비금 적립예정액) (해약환급금준비금 기적립액) 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 포 괄 손 익 계 산 서 제67(당)기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제66(전)기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사KB손해보험 (단위 : 백만원) 과 목 주석 제67(당)기 제66(전)기
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IV. 2023년 12월 31일 (전기말) V. 2024년 1월 1일 (당기초) (1) 총포괄손익 1. 당기순이익 2. 보험계약 관련 금융손익 3. 재보험계약 관련 금융손익 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 5. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 대손충당금 6. 현금흐름위험회피파생평가손익 7. 해외사업장 환산손익 8. 확정급여부채 재측정요소 (2) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 1. 중간배당
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1.당기손익공정가치측정금융자산의 감소 2.당기손익공정가치측정금융자산의 증가 3.기타포괄손익공정가치측정금융자산의 감소 4.기타포괄손익공정가치측정금융자산의 증가 5.유형자산의 처분 6.유형자산의 취득 7.무형자산의 처분 8.무형자산의 취득 9.선급금의 증가 10.매각비유동자산의 처분 11.관계종속기업투자주식의 처분 12.관계종속기업투자주식의 취득 13.임차보증금의 감소 14.임차보증금의 증가 15.위험회피활동으로 인한 현금유입 16.위험회피활동으로 인한 현금유출
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 주 사업은 스테인리스 냉연강판의 제조 및 판매이며, 2024년 매출액은 7,550억원으로 전체 매출액(7,954억원)의 약 95%를 차지하고 있습니다. 스테인리스강은 일반 강에 크롬, 니켈 등을 첨가하여 표면부에 부동태인 산화크롬의 피막을 형성시킨것을 의미합니다. 이에 다른 강에 비해 미려하고 다양한 표면을 갖고 있으며, 소재 자체의 내식성(금속 부식에 대한 저항력), 내열성(물질의 변화 없이 고온을 견디는 능력)이 우수해 가전, 운송장비, 건설, 전기기기 등 다양한 산업군에 사용되고 있습니다.당사의 주요 제품, 구체적 용도 및 매출에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비율 스테인리스 제품 스테인리스강 판 건자재, 양식기, 의료기기,가전제품, 자동차 등 상품 가공수입 기 타 제품 등 자동차 부품 등 자동차 엔진 등 합계 당사는 스테인리스 시장내 경쟁력 확보를 위해 다수의 열연사로부터 원재를 조달하고 탄력적인 재고 운영을 통한 가격 경쟁력을 확보하고 있으며, 다양한 표면 및 강종, 고급 소재 등을 활용하여 판매 경쟁력을 강화하고 있습니다. 2024년 국내 스테인리스 냉연 판매량은 101만톤(한국철강협회)으로 전년 대비 13% 증가하였습니다. 판매량 증가의 주요 원인은 2022년 9월에 발생한 태풍 영향에 따른 2023년 1분기까지의 공급 차질 기저효과입니다.한편 스테인리스 수요 위축 상황은 지속 중입니다. 2022년 하반기부터 세계 각국의 중앙은행은 급격한 물가상승률을 완화시키기 위해 긴축 정책을 시행하였고, 이는 스테인리스 주요 수요산업의 경기 부진으로 이어지며 스테인리스 수요 감소로 이어졌습니다. 2024년 9월 이후 미국 중앙은행의 빅컷(기준금리 50bp 인하) 등 긴축 정책 기조는 완화되었으나 수요산업으로의 긍정적인 영향은 나타나지 않은 상황입니다. 당사는 이러한 불확실한 경영환경에서도 수익성 위주의 경영활동 및 시장점유율 확대를 통해 회사의 경쟁력을 지속 강화할 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비율 스테인리스 제품 스테인리스강 판 건자재, 양식기, 의료기기,가전제품, 자동차 등 상품 가공수입 기 타 제품 등 자동차 부품 등 자동차 엔진 등 합계 나. 주요 제품의 가격변동 추이 (단위 : 원, KG) 구 분 제59기 제58기 제57기 스테인리스 강판 \3,134 \3,130 \3,619 1) 산출기준 : 총평균법2) 주요 가격변동원인 : 철강 경기 가격 변동 및 제품, 규격, 강종에 따른 매출단가 차이 등 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 당사 주요 원재료인 열간압연 스테인리스강대의 가격은 제강 시, 원재료인 스테인리스강 스크랩, 니켈 및 크롬 등 원자재의 수요ㆍ공급에 따라 연동되어 움직이고 있습니다. 당사는 포스코(주), 현대머티리얼(주), 해외 원재사 등으로 부터 원재료를 구매하고 있으며, 현대머티리얼(주)는 당사와 계열회사 관계에 있습니다.주요 원재료의 가격 변동 추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원, KG) 품 목 제59기 제58기 제57기 스테인리스 열연 강판 \2,245 \2,511 \3,035 ※ 산출기준 : 총평균법※ 주요 가격변동원인 : 철강 경기 가격 변동 등 나. 생산능력 1) 스테인리스 사업 부문의 창원공장 생산 능력은 연간 300,000톤 입니다. 2) 생산능력의 산출 근거 당사는 창원공장 기준으로 3교대로 작업을 실시하고 있으며, 연간 생산능력 산출방법은 [평균 T/H(Ton/Hr) × 24Hr/일×기수×작업일수]의 방법으로 산출하였습니다. 상기 근거에 따른 생산능력 산출 공식은 아래와 같습니다.[9.165T/Hr × 24Hr/일×4 ×341]×4/4 다. 생산실적 (단위 : 톤, EA) 사업부문 품목 제59기 제58기 제57기 스테인리스 스테인리스 강판 247,633톤 265,806톤 281,222톤 기 타 자동차부품 등 282,954개 410,529개 425,011개
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※ 상기 수량은 창원 공장의 제품(부산물 포함) 입고 기준입니다. 라. 당기의 가동률 연간 총 가동가능시간은 8,208시간 (342일 ⅹ 24시간)이며, 당기 중 실제 가동시간은 6,299시간으로 당기 가동률은 76.7% 입니다. 마. 생산 설비의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 토 지 건물/구축물 기계장치 기타자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초 증감 상각 기말 ※ 증감은 환율변동으로 인한 증감액 등을 포함하고 있습니다.※ 당사는 본사(창원)을 비롯하여 광주, 당진, 송악, 서울에 공장과 사무소를 보유하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제59기 제58기 제57기 스테인리스 제품, 상품등 스테인리스 강판 내 수 수 출 합 계 임가공 및 용역수입 내 수 수 출 합 계 기타 제품 등 자동차엔진부품 등 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 ※ 비교 표시된 수치는 한국채택국제회계기준 따른 연결재무제표 기준입니다. 나. 판매경로 당사가 영위하는 스테인리스 산업의 유통구조는 생산자와 소비자가 한정되어 있고 유통경로도 비교적 단순합니다. 일반적으로 우리나라의 유통구조는 제조업체가 대규모 실수요자에 직접 공급하는 경로와 유통점을 경유하여 실수요자에 공급하는 간접 경로로 대별됩니다. 다. 판매방법 및 조건 일정량 이상의 주문에 의한 생산 판매 - 내수 : 현금 및 어음 거래 - 수출(로칼 포함) : L/C, T/T, 팩토링 등 라. 판매전략 1) 고객만족 향상을 위한 노력 수요처별로 용도, 품질수준, 불만관련 자료 등 고객정보 Database를 구축하고 수요자의 요구수준과 실제 재료의 특성차이에서 오는 작업상 불만을 원활히 해결하도록 기술지원을 확대 실시하며, 수요자와의 관계를 밀착시키는 상호 Feedback System과 Before Service 능력을 강화함으로써 100% 고객만족을 시키기 위해 노력하고 있습니다.2) 표면가공품 등 특화제품의 판매 강화 당사는 경쟁사에 비해 다양한 스테인리스 제품을 생산할 수 있는 강점을 갖고 있습니다. 다양한 생산품목 중 품질경쟁력을 확보하고 있는 표면가공도가 높은 제품은 소량 다품종으로 시장수요가 형성되고 있기 때문에 이에 맞추어 기존 가공설비를 보완하거나 외주가공업체를 확보 또는 연계하는 생산체제를 강화해 나갈 계획입니다.3) 시장점유율의 확대 국내 판매량을 기준으로 STS CR 내수시장의 점유율은 2024년말 기준 2위(한국철강협회 통계자료)입니다. 경쟁력 있는 제품 중심으로 시장을 확대하고 스테인리스 강판의 수요량이 많은 전동차, 철도차량의 수요를 적극적으로 흡수할 수 있는 마케팅 능력을 강화할 계획입니다.4) 영업 경쟁력 강화 기술수준이 낮은 범용제품의 경우 실질적 완전경쟁 체제하에서 저수익 구조에 노출되기 때문에, 범용품 위주의 대량 판매가 아닌 고수익의 특수품 위주 사업구조를 지향함으로써 수익률 향상 및 영업력 강화를 추진하고 있습니다.5) 구매시스템의 강화 최근 니켈 등 원자재 가격 변동성 심화와 저가 수입재에 대한 반덤핑 관세 결정으로 스테인리스 시장의 환경은 급변하고 있습니다. 전세계 MILL의 생산동향과 시장정보를 체계적으로 입수하고 이를 분석하여 구매시기, 거래선 및 생산물량을 조정하여 당사의 수익성을 최대화하도록 운영중입니다. 마. 주요 매출처 연결회사의 주요 매출처는 현대자동차, 기아이며, 비중은 매출대비 각각 12.6%, 10.4% 입니다. 연결회사의 주요 매출처는 중요성의 관점에서 매출에서 차지하는 비중이 10% 이상인 거래처를 표시하였습니다. 바. 수주상황 당사는 전월 주문을 익월 생산 및 판매하는 형태로 장기공급계약에 따른 수주잔고는기재를 생략하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 식별하여 연결회사가
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허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 위험관리는 연결회사의 정책에 따라 재정팀 및 영업기획팀에 의해 이루어지고 있으며, 연결회사 모든 부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 1) 시장위험가) 외환위험 연결회사는 수출을 통한 외화유입보다 수입을 통한 외화지출이 많으며, 주요 거래통화는 미국달러화(USD)이고, 수출거래로 일부 유입되는 유로화(EUR) 및 일본엔화(JPY)는 대부분 미국달러화(USD)로 환전하여 수입대금의 결제용으로 사용하고 있으므로 환율변동위험에 노출된 주요통화는 미국달러화(USD)입니다. 연결회사의 위험관리정책은 일차적으로 수출대금과 수입대금의 매칭을 통해 환위험을 축소하고 이차적으로 연결회사의 재무적 성과에 대비하여 허용 가능한 수준으로 환위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 국내 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견교류를 하며, 투기적 외환거래를 금지하는 외환관리제도를 구축하는 등 재무구조의 건전성 및 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 보고기간말 현재 외환위험에 노출된 외화는 미국달러화(USD), 유로화(EUR) 등이 있습니다. 모든 다른 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 5% 변동 시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 외화금융자산 외화금융부채 세전손익 효과 환율 상승시 환율 하락시 ※ 상기 외화금융부채 중 차입금 83,846,980천원은 통화이자율스왑계약에 의한 차입금으로, 외화 리스크 헷지가 완료되어 환율변동으로 인한 리스크는 없습니다. 나) 가격위험 연결회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으나 그 규모가 매우 작습니다. 연결회사가 보유한 주요 지분상품 중 일부는 공개시장에서 거래되고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 손익은 자본에 영향을 미칩니다. 가격의 10% 상승 또는 하락을 가정할 경우 회사의 세후포괄이익 및 자본은 298백만원이 증가 또는 감소할 것으로 예상됩니다. 다) 이자율 위험 이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 일부는 고정금리로 차입하고 있으며, 또한 변동금리를 고정금리로 헷지하는 자금 정책도 병행하여 운용하고 있습니다. 한편, 보고기간말 현재 총차입금(사채 포함)은 143,957백만원이며 99,857백만원은 고정금리부 차입금이며 44,100백만원은 변동금리부 차입금이지만 차입실행일에 원화금액을 수취하고, 외화금액을 지급하며, 미래 이자지급일에 고정금리를 지급하고 변동금리를 수취하며, 만기일에 원화금액을 지급하고, 외화금액을 수취하는 통화이자율스왑계약과 미래 이자지급일에 변동금리를 수취하고 고정금리를 지급하는 이자율 스왑계약을 함께 체결하여 회사는 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다. 2) 신용위험가) 위험관리 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하여 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 신용이 부족한 경우 금융기관의 지급보증서 등의 담보물을 확보하여 신용위험을 최소화하고 있습니다.신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며, 해당거래는 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 신탁예금 등 신용위험이 발생할 가능성이 많은 예금은 담당임원, 대표이사의 승인을 득한 후에 신규거래를 하도록 하고 있습니다. 나) 신용보강