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강스템바이오텍 — 사업보고서 (2024.12)

주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태 보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 주식회사 강스템바이오텍 주주 및 이사회 귀중 우리는 첨부된 주식회사 강스템바이오텍(이하 " 회사")의 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 강스템바이오텍의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토 결론을 표명하는 데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도운영실태보고서에서 "2024년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 평가결과,2024 년 12월 31일 현재 회사의 내부회계관리제도는 ' 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다"고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 설계와 운영, 그리고 이에 대한 운영실태보고는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계' 제4장 '중소기업에 대한 적용'과 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정 시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 ' 내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준'제4장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이발견되지 아니하였습니다. 우리의 검토는 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2024년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 서울시 영등포구 국제금융로 10 안 진 회 계 법 인 대 표 이 사 홍 종 성 2025년 3월 18일 2024_강스템바이오텍_내부회계관리제도 운영실태보고서.jpg
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2024_강스템바이오텍_내부회계관리제도 운영실태보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 강스템바이오텍 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 유의적 감사위험 요인 파악 및 중간 ·기말감사 업무수행계획 수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 1차 중간감사 일 명 명 2차 중간감사 일 명 명 기말감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 광명창고, 이천창고 실사(입회)대상 상품, 원재료 등 회사 보유 재고자산 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 서울 본사 실사(입회)대상 현금 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 타처보관조회서 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 N/A 수행시기 N/A 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 12월 30일 회사: 감사감사인: 업무수행이사 서면 전달방식 감사계약 및 감사계획에 관한 사항 2025년 03월 17일 회사: 감사감사인: 업무수행이사 서면 전달방식 감사수행내역 및 감사결과에관한 사항
에스엘 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배기업인 당사와 개의 종속회사는 자동차 부품 전문기업으로 자동차 램프, 전동화 부품, 미러, 전자 등의 제품을 생산하여 국내외의 현대차, 기아차, GM, Ford, , Geely 등의 OEM에 납품하고 있습니다. 최근 전 세계적으로 탄소 중립을 기반으로 한 친환경차로의 전환이 급격히 빨라지고 있어 LED Head Lamp와 E-Shifter의 채택비중이 점차 상승하고 있는 상황입니다. 지배기업인 당사와 종속회사( 개사)의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, % ) 사업부문 품목 주요고객 대상회사명 지역 당기매출액(비율) 램프부문 현대차/기아차,GM, 길리자동차,동풍자동차 등 삼립(연태)차등유한공사 상해관리유한공사호북삼립차등유한공사SL AP PRIVATE LIMITEDSL DO BRASIL 한국미국인도중국중국중국인도브라질 폴란드 전동화부문 등 현대차/기아차, GM,FORD, 등 한국미국폴란드 기타부문 미러, 금형, 전자 등 현대차/기아차등 에스엘(주)(주)에스엘미러텍(주)에스엘솔라SL Poland Sp. z o.o 한국한국한국폴란드 계 주1) 종속회사인 SL CORPORATION ASSESSORIA EMPRESARI은 남미지역 사업역량 확대를 위해 설립한 사업자문 법인으로 현재 영업활동이 없으므로, 위의 표에서 제외하였습니다. 주2) 종속회사인 에스엘아시아태평양(지)가 당기 중 100% 지분 보유한 삼립(연태)차등 유한공사를 지배회사에 매각하여 현재 영업활동이 없으므로, 위의 표에서 제외하였습니다. 지분법이익으로 반영되는 관계기업(8개사)의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, % ) 사업부문 품목 주요고객 대상회사명 지역 당기매출액(비율) 램프부문 현대차/기아차,장안포드, 강령기차 등 북경삼립차등(유)십언동풍삼립차등(유)중경진천삼립차등(유) 중국중국중국 전동화부문 현대차/기아차, GM, FORD, 등 상해회중삼립기차(유) 중국 기타부문 미러FEM(Front End Module)도어랫치 등 현대차/기아차, GM, 길리자동차 등 호북삼환삼립기차후시경(유)(주)에스에이치비(주)K.D.S(주)성일엔지니어링 중국한국한국한국 계 주1) 위의 부문별 매출액은 사업부문별 구분을 위한 단순합계 금액입니다. ※ 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업 의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원, % ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 당기매출액(비율) 자동차부품 제품및상품 LAMP PARTS 및 기타Electrification PARTS 외 및 기타미러, 금형, 전자 및 기타 자동차부품자동차부품미러, 금형전자 외 에스엘OEM 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 차종 모델 품 목 제57기 제56기 제55기 비고 투싼 NX4 PE MFR타입 LED헤드램프 프로젝션타입 LED헤드램프 DRL 램프 펠리세이드 LX2 PE 프로젝션타입 LED헤드램프 DRL 램프 아이오닉5 NE MFR타입 LED헤드램프 프로젝션타입 LED헤드램프 EV6 CV MFR타입 LED헤드램프 프로젝션타입 LED헤드램프 CV PE MFR타입 LED헤드램프 프로젝션타입 LED헤드램프 (단위 : 원) 차종 품 목 제57기 제56기 제55기 비고 쏘나타 E-Shifter K5 E-Shifter 아이오닉5 E-Shifter (1) 산출기준 제품중 주요 ITEM을 선정, 개당 판매단가임. (2) 주요 가격변동원인 일부품목의 사양변경 및 완성차의 차종 또는 사양변경 다. 지역별 매출액 (단위: 천원) 지 역 당기 전기 한 국 북 미 중 국 인 도 유 럽 남 미 기 타 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/㎏) 품 목 제 57 기 제 56 기 제 55 기 987/KG 1,026/KG 1,372/KG 975/KG 1,022/KG
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1,135/KG 987/KG 1,022/KG 1,135/KG 1,030/KG 998/KG 1,161/KG 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 1) 헤드램프 (단위 : 천대, %) 회사 생산가능수량 실제생산수량 가동률 에스엘(주) 성산 대구 천안 안산 소계 알라바마 테네시 소계 삼립(연태)차등유한공사 주1) 총 계 주1)종속회사인 에스엘아시아태평양(지)가 당기 중 100% 지분 보유한 삼립(연태)차등유한공사를 지배회사에 매각하여 현재 영업활동이 없으므로 제외하고 삼립(연태)차등유한공사로 표시하였습니다. *종속회사인 SL CORPORATION ASSESSORIA EMPRESARI은 남미지역 사업역량 확대를 위해 설립한 사업자문 법인으로 위의 표에 제외돼 있습니다.* 2024년도말 기준입니다. 2) 전동화 제품 (단위 : 천대, %) 구분 제품 생산가능수량 실제생산수량 가동률 에스엘(주) Auto 레버 조립라인 파킹브레이크 E-Shifter M/T Shift CDM 무선충전기 BMS IBS APM 조립라인 SL 테네시 A/T Shift PRNDN ETRS IBS KNOB BOOT SL 폴란드 Pedal E-Shifter A/T Shift M/T Shift * 2024년도말 기준입니다. (2) 생산능력의 산출근거1) 산출방법 등 ① 산출기준 : Bottle Neck 공정기준 ② 산출방법 : 연간작업일수 × 일작업시간 × 3,600초 ×효율(%) × B/Neck공정의 C/T(초) 2) 평균가동시간 : 250일/년 ×11시간/일 ×2Shift ※제품 트랜드 변화(단색사출 → 다색사출, 램프 대형화 등)로 인한 공정 변화로 Bottle Neck 공정을 표면처리에서 사출로 변경하여 생산능력을 산출하였습니다. (3) 생산설비의 현황 등 1) 연결기업의 유형자산 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 처 분 본계정대체로인한 증감 감가상각비 기타증감 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 금형 공구와기구 집기비품 건설중인자산 합 계 2) 연결기업의 투자부동산 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 처 분 대 체 감가상각비 기말 토지 건물 구축물 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제 57 기 제 56 기 제 55 기 자동차부 품 제품 LAMP PARTS 및 기타 미러, 금형전자 및 기타 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 국내 납품경로는 OEM 직납과 모듈업체를 통해 납품하는 두가지가 있습니다. 모듈업체 납품의 경우 설계 및 개발에 관한 사항은 OEM 주관으로 하며 모듈업체는 조립모듈화 및 물류만을 담당합니다. 국내에서 해외로의 수출의 경우, 현지 해외법인을 거쳐 공급 하거나 수출운송을 통하여 직접 납품합니다. 해외 법인의 납품경로도 해외법인에서 생산한 제품을 OEM에 직납하거나 현지 모듈업체를 통하여 납품합니다. (2) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 대금회수조건 비고 국내 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 매월 월합계 세금계산서 발행 및 마감 ① 현대/기아자동차 - 내수 : 어음(60일) 주단위 결제 - 수출 : 월합계 현금 결제 (현대 매월 12일, 기아 매월 15일)② 현대모비스 - 내수 : 어음(60일) 주단위 결제 - 수출 : 매월 16일 월합계 현금 결제 수출 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 에스엘로 발주 및 송장 발행③ 생산/출고/선적/납품④ 송장별 수금확인 및 반제처리/마감 ① 에스엘 해외법인 : T/T(90일)② GM : T/T( 107일 ) 주단위 결제 해외법인 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 세금계산서 발행 및 마감 ① 미국법인 - 현대 : 월합계 익월 30일 현금결제 - 기아 : 월합계 익월 15일 현금결제 - GM, FORD : 주단위 현금(47일) 결제② 중국법인 - 현대 : 월합계 90일 어음 100% 결제 - 기아 : 월합계 60일 현금 50% / 90일 어음 50% 결제 - GM : 월합계 60일 현금 50% /
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90일 어음 50% 결제 ③ 인도법인 - 현대/기아 : 주단위 현금 (30일) 결제④ 유럽법인 - 현대/기아 : 월합계 현금 ( 10일 ) 결제 - FORD : 주단위 현금(47일) 결제 (3) 판매전략 1) 고객이 미래에 필요로 하는 제품과 기술을 조기에 예측하여 선행개발 2) 지속적인 R 투자를 통한 신제품, 신기술 개발 3) 제품의 품질강화 및 글로벌경쟁사와의 가격경쟁력 확보 4) 영업능력 및 경영능력 강화를 통한 고객 다변화 다. 주요 매출처 보고기간의 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객에 대한 정보는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제57기 제56기 제55기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 현대자동차 GM 현대모비스 기아자동차 라. 수주상황 당사는 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 물량이 확정되어 있지 않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 관리하지 않고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. (가) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 단기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.이에 따라, 연결기업은 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율 차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 차입금 연결기업은 내부적으로 이자율 변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 손익 (나) 환위험환위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 등의 환위험에 노출되어있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 자 산 부 채 자 산 부 채 USD EUR CNH JPY INR PLN BRL 합 계 지배기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD EUR CNH JPY INR PLN BRL 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (다) 기타 가격위험 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 보고기간종료일 현재 연결기업의기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권 6,238,505천원이 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 해당 주식의 주가가 5% 변동시 시장성 있는 지분증권의 가격변동이 기타포괄손익(기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 법인세효과 차감전 기타포괄손익 법인세효과 법인세효과 차감후 기타포괄손익 (2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어
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있습니다. (가) 매출채권및기타유동채권 매출채권 및 기타유동채권에 대한 손상보고는 예상되는 신용손실을 측정하기 위해 충당금을 사용하여 보고기간종료일에 수행됩니다. 충당금률은 유사한 손실 패턴(즉, 지역, 제품 유형, 고객 유형 및 등급, 신용장 또는 다른 형태의 신용 보험 적용 범위 등)에 따라 다양한 고객 세그먼트를 그룹화하여 만기일을 기준으로 합니다. 이 계산은 확률가중 결과, 시간 가치 및 미래의 경제 상황에 대한 과거 사건, 현재 상황 및 예측에 대해 보고일에 합리적이고 지원 가능한 정보를 반영합니다. 일반적으로 매출채권 및 기타유동채권은 1년 이상 연체되었을 경우 전액 손실충당금을 인식합니다. 연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타유동채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출채권 기타유동채권 합계 연결기업은 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (나) 기타의 자산현금,단기예금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액이며 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (단위: 천원) 구 분 요구불 1년 이내 1년초과 5년이내 5년 초과 합 계 매입채무 및 기타채무 차입금 리스부채 파생상품 금융보증부채 합 계 (단위: 천원) 구 분 요구불 1년 이내 1년초과 5년이내 5년 초과 합 계 매입채무 및 기타채무 차입금 리스부채 금융보증부채 합 계 (4) 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 매입채무 및 기타채무, 차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매입채무 및 기타채무 차입금 리스부채 차감: 현금 및 현금성자산 순부채 자기자본 순부채 및 자기자본 순부채비율 나. 파생상품 등에 관한 사항 연결기업은 외화매출채권과 관련하여 환율변동에 따른 원화회수금액의 변동위험을 회피하기 위해 통화선도매도계약과 통화옵션계약을 이용하고 있습니다.(1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 체결한 파생상품계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 거래은행 약정환율 계약 상 결제일 총계약금액(USD) 미결제금액(USD) SC제일은행 씨티은행 JP모건 합 계 (2) 당기 및 전기 중
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연결기업의 파생상품과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 파생상품거래이익 파생상품거래손실 파생상품평가이익 파생상품평가손실 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 상 대 처 계약일 내 용 독일헬라베어 에스엘 : 독일헬라베어 = 50 : 50 합작투자하여 (주)SHB설립 상해회중자동차제조유한공사 에스엘 : 상해회중자동차 = 60 : 40 합작투자하여상해삼립회중영부건 유한공사 설립 독일 헬라 에스엘 : 호주헬라 : 해납천 = 51.0 : 24.5 : 24.5 합작투자하여 북경삼립차등 유한공사 설립 중국 동풍 에스엘 : 동풍실업 = 50 : 50 합작투자하여동풍삼립차등 유한공사 설립 중국중경진천실업 에스엘 : 중경진천실업 = 50 : 50 합작투자하여중경진천삼립차등유한공사를 설립 십언동풍삼립차등유한공사 에스엘과 십언동풍삼립차등유한공사가 50:50 자동차 램프 합자사를 설립하는 합자 계약, 호북삼립차등유한공사 설립 인도네시아PT. B.S. Indonesia PT. B.S. Indonesia가 HMMI(현대 인도네시아)에 자동차용램프 판매에 따른 제조기술 이전 계약(계약기간 : 5년)Running Royalty 순판매액의 3% 일본STANLEY 자동차용램프제조기술 계약 갱신(계약기간 : 3년)Running Royalty 연간 1,500만엔 나. 연구개발활동 등 (1) 연구개발 담당조직 전장설계통합센터 전장설계1 전장램프설계1팀, 전장램프설계2팀, 전장램프설계3팀, 전장램프설계4팀 전장램프설계5팀, 전장램프설계6팀, 인테리어라이팅팀 전장설계2 글로벌램프설계1팀, 글로벌램프설계2팀, LAM설계팀, 전장부품설계팀 전자설계 HW설계1팀, HW설계2팀, SW설계팀, 전자시스템팀, 전장전자선행팀 광학설계 프론트광학1팀, 프론트광학2팀, 시그널광학1팀, 시그널광학2팀, 선행광학팀, 광해석팀 선행개발센터 선행개발실 디자인팀, 전장선행개발팀 설계기술개발실 설계품질팀, 설계원가분석팀, 특허팀, 법규인증팀 광학기술랩, 방열기술랩 신뢰성연구센터 신뢰성평가실 광성능평가팀, 전자평가팀, HW평가팀, SW평가1팀, SW평가2팀신뢰성평가1팀, 신뢰성평가2팀, 신뢰성평가3팀 신뢰성기술팀, 유동해석팀, 구조해석팀, 시작팀, 신뢰성연구기획팀, 전자해석팀 생산기술센터 제조개발기술실 조립기술1팀, 조립기술2팀, 사출표면기술팀, 재료정밀성형기술팀, 스마트제조기술팀 금형실 금형기술1팀, 금형기술2팀, 금형제작팀, 제작지원팀 기술기획팀 미래융합설계센터 전동화설계센터 구동제어설계실 구동제어설계1팀, 구동제어설계2팀, 구동제어설계3팀 전력제어설계실 전력제어설계1팀, 전력제어설계2팀, 전력제어설계3팀 전동화시스템설계팀 미래기술개발센터 미래기술개발실 영상설계1팀, 영상설계2팀, 센서융합설계팀, 모빌리티Lab, 신기술Lab SW설계실 영상SW설계1팀, 영상SW설계2팀, 응용SW설계1팀, 응용SW설계2팀, 알고리즘개발팀 미래기술기획팀, 기능안전팀, MCU플랫폼팀 기술연구본부 기술연구기획팀 (2) 연구개발비용 (단위: 천원) 구분 제 57 기연간 제 56 기연간 제 55 기 연간 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 개발비(무형자산) 제조경비(경상연구개발비) 제조경비(기술도입료) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 실적 구 분 제56기~제57기 제55기~제56기 1. 연구과제 1) 버티컬 MLA 모듈 개발 1) 버티컬 MLA 모듈 개발 2) 면발광 시그널 모듈 개발 2) 면발광 시그널 모듈 개발 3) 슬림 라인 주광 모듈 개발 3) UV 살균 램프 개발 5) 차량용 인테리어 램프 연구 5) 차량용 인테리어 램프 연구 6) 하프미러 시그널 램프 개발 6) 트랜스 페어런트 외장 램프 개발 7) 인터렉티브 라이팅 램프 연구 7) 커브드 디스플레이 램프 개발 8) 센서 통합형 램프 시스템 개발 8) 센서 통합형 램프 시스템 개발 9) 25K 마이크로 LED 헤드램프 개발 10) 인텔리전트 인테리어 라이팅 연구 10) DMD를
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이용한 고해상도 램프 개발 2. 연구기간 1) 2023년 1월 2일 ~ 2024년 12월 31일 1) 2023년 1월 2일 ~ 2024년 12월 31일 2) 2022년 7월 2일 ~ 2024년 11월 30일 2) 2022년 7월 2일 ~ 2024년 11월 30일 3) 2024년 1월 2일 ~ 2025년 12월 31일 3) 2023년 3월 2일 ~ 2023년 12월 31일 4) 2023년 1월 2일 ~ 2024년 10월 30일 4) 2023년 1월 2일 ~ 2024년 10월 30일 5) 2023년 7월 2일 ~ 2024년 12월 30일 5) 2023년 7월 2일 ~ 2024년 12월 30일 6) 2024년 1월 2일 ~ 2025년 10월 30일 7) 2024년 1월 2일 ~ 2025년 10월 30일 7) 2022년 1월 2일 ~ 2023년 12월 29일 8) 2023년 6월 2일 ~ 2024년 12월 30일 8) 2023년 6월 2일 ~ 2024년 12월 30일 9) 2024년 1월 2일 ~ 2025년 10월 30일 3. 연구결과 및 기대효과 1) 버티컬 디자인 만족이 가능한 MLA 상품성 확인 및 기술 내재화 1) 버티컬 디자인 만족이 가능한 MLA 상품성 확인 및 기술 내재화 2) 얇고 긴 면발광 시그널 모듈 개발을 통한 기술 내재화 및 상품성 확인 2) 얇고 긴 면발광 시그널 모듈 개발을 통한 기술 내재화 및 상품성 확인 3) 슬림 주광 모듈 개발을 통한 기술 내재화 및 상품성 향상 3) UV 살균 램프 개발을 통한 인테리어 램프 상품성 확인 및 기술 내재화 4) 패턴 점등 제어를 통한 시그널 상품성 검토 4) 패턴 점등 제어를 통한 시그널 상품성 검토 5) 차량용 인테리어 램프에 대한 상품성 확인 5) 차량용 인테리어 램프에 대한 상품성 확인 6) 하프미러 기술을 적용해 신규 시그널 점등 이미지 및 상품성 강화 6) 투명 램프에 대한 기술 내재화 7) 자율주행 차량(AV)의 차량 상태 정보를 표시하는 디스플레이 램프 개발 7) 정보전달 가능한 곡면형 디스플레이 조명 컨셉 및 요소 기술 개발 8) 라이다 센서 적용으로 차별화 상품성 확인 및 기술 내재화 8) 라이다 센서 적용으로 차별화 상품성 확인 및 기술 내재화 9) 고해상도 매트릭스 빔 패턴 구현 모듈 개발 9) 고해상도 지능형 램프 상품성 확인 및 기술 내재화 10) 실내 지능형 인테리어 램프 시스템 개발 10) 커뮤니케이션이 가능한 차별화 상품성 확인 및 기술 내재화 1) 버티컬 램프 디자인 적용에 최적화된 MLA 모듈 개발 1) 버티컬 램프 디자인 적용에 최적화된 MLA 모듈 개발 2) 라인 타입 디자인에 적합한 면발광 광학계 개발 2) 라인 타입 디자인에 적합한 면발광 광학계 개발 3) 슬림 디자인에 대응 가능한 주광 모듈 개발 3) UV LED가 적용된 차량 실내용 살균 모듈 개발 4) 시그널 램프의 다양한 패턴 점등 변경을 통한 신규 램프 개발 4) 시그널 램프의 다양한 패턴 점등 변경을 통한 신규 램프 개발 5) 다양한 차량용 인테리어 디자인에 적합한 램프 기술 연구 5) 다양한 차량용 인테리어 디자인에 적합한 램프 기술 연구 6) 입체감 있는 시그널 점등 이미지 기술 연구 6) 비점등시 투명하고, 점등시 라이팅 되는 투명 시그널 램프 개발 7) 자율주행 차량 시대를 대비한 주행 상태 등의 정보 전달을 위한 디스플레이 조명 요소 기술 개발을 목적으로 함 7) 자율주행 차량 시대를 대비한 주행 상태 등의 정보 전달을 위한 디스플레이 조명 요소 기술 개발을 목적으로 함 8) 자율주행 시대를 대비한 센서 통합 램프 개발 8) 자율주행 시대를 대비한 센서 통합 램프 개발 9) 고 분해능의 LED Chip을 이용한 매트릭스 빔 패턴 구현 모듈 개발 9) 고 분해능의 LED Chip을 이용한 매트릭스 빔 패턴 구현 모듈 개발 10) 차량 내부의 스마트 조명 연구를 통해 다양한 상황에 대응 가능한 조명 구현 10) 노면 프로젹션 타입의 커뮤니케이션 기능이 강화된 램프개발 7. 기타 참고사항 가. 시장여건 및 영업의 개황 등 (1) 산업의 특성 자동차는
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철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 써서 각 부분품마다 각기 다른 생산공정을 거쳐 만들어진 2만여개의 부품으로 구성되는 대표적인 조립산업으로 자동차 부품의 품질, 가격, 기술 등이 완성차 업체의 경쟁력을 결정하는 중요한 요인입니다. 따라서, 자동차 부품업체는 완성차 업체와 자동차 개발 단계에서부터 협력 관계를 통해 자동차 제조에 필요한 부품을 생산, 판매하고 완성차업체는 다수의 부품업체들로부터 부품을 공급받아 자동차를 생산하는 주문자 상표 부착 생산 방식(OEM) 관계를 맺고 있습니다.우리나라 자동차부품산업의 특성은 완성차업체와 부품공급업체가 강한 수직계열 관계를 형성하고 있으며 완성차 업체에 납품하는 1차 부품업체와 1차 부품업체에 납품하는 2, 3차 부품 업체등 중층적 생산구조 형태를 가지고 있습니다. 따라서, 부품공급업체의 진입과 성장은 완성차업체에 의해 주도되는 경향이 강하며, 쌍방간에 상호 긴밀한 협력관계를 유지하는 것이 매우 중요합니다. 최근에는 부품공급의 모듈화 확대로 1차 부품업체가 대형화되는 추세에 있으며, 이에 따라 부품업체의 역할이 크게 증대 되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 자동차산업은 생산, 고용, 수출 등 국민경제에 큰 비중을 차지하고 있어, 국가경제발전이나 경기순환에 지대한 영향을 미치는 중요한 산업입니다. 따라서 국가는 기술발전과 경제성장 및 고용확대를 위하여 자동차산업을 국가적 전략산업, 기간산업, 선도산업으로 중점적으로 육성하고 있습니다. 자동차산업이 발전하게 될 경우, 초기에는 수입대체효과를 가지며 국산화와 경제규모를 확보하여 국제경쟁력을 갖추게 되면 수출산업으로 전략화 할 수 있습니다. (3) 경기변동의 특성자동차 산업은 경기변동과 밀접한 관련을 맺고 있으며, 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산원가를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있는 '규모의 경제' 효과가 매우 뚜렷이 나타납니다. 따라서, 호황기의 자동차산업은 경기를 더욱 일으켜 세우는 촉매제 역할을 하나, 불황기에는 투자비와 개발비의 부담 때문에 다소 위축될 수 있는 가능성이 있습니다. 자동차 수요는 경기침체가 지속되는 경우 구매력 감소와 더불어 소형차 중심의 구매패턴을 보이는 반면, 경기 회복기에는 보유차량의 가격을 연간 소득의 일정비율에 맞추어 구매하는 패턴을 보여주고 있습니다.구체적으로는 경제성장률, 실질구매력의 증감 및 국제유가 동향과 밀접한 관련이 있어 경기침체에 따른 자산가치 하락, 가계부채 증가등에 기인한 소비심리 위축과 고용불안정, 고유가의 지속으로 인한 유지비 부담 증가등은 자동차판매에 부정적인 영향을 미치며, 반대로 경기회복시에는 소득증가에 따른 소비심리 회복과 고용증가, 국내유가 안정 등의 긍정적인 요인으로 판매확대의 경향을 보입니다. 이외에도 차량구매 및 유지비용, 수입차의 시장점유율, 신차효과 등도 자동차 내수판매에 영향을 미치게됩니다.(4) 경쟁 요소 자동차 산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업이라는 특성 때문에 각국마다 소수 업체 위주의 과점체제 형태입니다. 즉, 일정 규모의 양산설비를 구축하는 데 막대한 비용이 투입되어야 하며 진입 결정 이후 제품 출시까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 대기업이라도 제품기술력, 원가 경쟁력, 마케팅력이 없으면 진입에 성공할 가능성이 낮습니다.제품기술력은 차량의 성능, 안전성, 디자인, 품질, 신기술 등 제품에 대한 만족도를 극대화시킴으로써 경쟁 우위를 가질 수 있게 해주며, 원가 경쟁력은 신제품 개발 비용, 양산차 제조 생산성, 간접 인력의 생산성, 금융 비용 등을 포함하는 총체적인 비용 개념으로 가격경쟁력과 수익성에 결정적인 영향을 미치고 있습니다. 마지막으로 마케팅력은 고객이 원하는 상품 컨셉트창출 및 신제품 출시, 광고, 판매 및 A/S망 구축 등을 매개로 고객을 적극 창출함으로써 경쟁력을 높여주게 됩니다.(5) 자원조달의 특성 자동차부품 산업은 완성차 업체와 협력사간 강한 수직관계가 형성되어 있으며, 기계, 전자, 금속, 화학 등 다양한 제조업 분야와 연관성을 맺고 있으므로 타
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업종 대비 원활한 자원조달의 중요성이 한층 강조되고 있습니다. 특히 자동차 분야의 '전자화'가 매우 빠른 속도로 진행 되고 있습니다. 또한 수주생산이라는 업종의 특성상 업무 부하가 연중 균일하게 유지될 것으로 기대하기 힘든 상황으로 효율적인 전문 외주업체 관리를 통해 내부자원의 효율성을 제고해야 합니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 당사는 1954년 설립되었으며, 2009년 창립 55주년을 맞이하여 '신뢰','도전','겸손'이라는 핵심가치와 함께 '고객을 위한 혁신, 균형 있는 성장' 이라는 비전을 선포하였습니다. 하지만 최근 글로벌 자동차 산업은 전동화, 자율주행, 커넥티비티 등 첨단기술을 중심으로 빠르게 변화하고 있으며 미래차 시장 주도권을 잡기 위한 신기술 경쟁이 더울 치열해지고 있습니다. 이에 당사는 2022년 1월, "프리미엄 가치 혁신ⓒ(Premium Value Innovationⓒ)"이라는 시대에 맞는 새로운 비전을 선포하여 지속되고 있는 불투명한 글로벌 시장 환경과 자동차 산업의 변화에 탄력적으로 대응해 나가며 재도약의 모멘텀을 만들고자 합니다. 그리고 '인간제일주의를 실현하는 장수기업'의 미션을 달성하기 위해 2024년부터 새로운 전략인 "ESG 경영으로 온실가스 배출량 20% 감축", "고객에게 새로운 경험을 제공하여 신시장 20% 확대", "틈이 없는 신차개발로 BEP율 20% 개선"을 2026년까지 전략으로 수립하였습니다.또한, 지속가능한 미래를 위한 ESG경영을 실천하고자 2022년 3월 정기주주총회에서 이사회 내 '지속가능경영위원회'를 설치하였고, 2022년 5월, 지속가능경영보고서의 최초 발간을 시작으로 매년 발간함으로써 모든 이해관계자들과의 소통을 더욱 강화하고, 함께 성장할 수 있는 기반을 마련하고 있습니다. 당사는 자동차 부품중 각종 램프, 전동화 부품 등을 주로 생산하여 국내외의 현대차, 기아차, GM, Ford, Geely 등의 OEM에 납품하고 있습니다. 특히 1986년 미국 G.M.社와 합작으로 (주)성산을 설립, 본격적인 해외시장 진출의 발판을 마련하였고, 1987년 (주)에스엘라이팅을 설립, 국내 최초로 신소재(BMC)를 이용한 Head Lamp를 개발하여 수출용 자동차에 적용하였으며, 또한 해외에서도 가격과 품질의 우수성을 인정받아 1997년부터 2021년까지 미국 G.M.社로부터 G.M.에 납품하는 전세계 모든 부품업체를 대상으로 품질, 서비스, 기술, 가격 등에서 우수한 업체를 선정하여 시상하는 QSTP AWARD를 25회 수상하였습니다. 특히, 2013년에는 수상 부품협력업체 중 우수한 4개업체만 수여하는 신설된 Overdrive상에 한국업체로는 유일하게 시상함으로써 G.M.내에서의 위치를 확고히 하여 전략적 파트너로서의 인정을 받았습니다. 그리고, '86년 2월에는자동차 부품업체 중 최초로 기술연구소를 설립하여 시장 트랜드를 선도하는 제품을 개발하여 위해 현재, 총 1,400여명의 우수한 연구인력들이 연구개발에 매진하고 있습니다. 또한, 2002년 4월 18일에는 자동차부품산업의 모듈화 추세에 발 맞추어, 독일의 HBPO社와 합작하여 프론트 엔드 모듈 사업(Front End Module)을 선도하기 위해 (주)SHB를 설립하였습니다.2002년부터 세계 자동차 산업의 격전지인 중국자동차 부품시장에 진출하여 상해삼립, 북경삼립, 동풍삼립, SL연대를 가동 중에 있으며, 2012년 5월에는 기술영업 위상 및 중국정책에 맞는 영업전략 제고를 통한 현지화된 고객 대응체제 구축을 위해 '상해관리유한공사'를 설립하였습니다. 2017년 8월에는 중국 중경지역에 '중경진천삼립차등유한공사'를 설립하여 중국 로컬고객의 확대 방안을 마련하였습니다. 2018년 4월에는 중국 우한지역에 호북삼립차등유한공사를 설립하여, 동풍닛산, 동풍승용차 등에 램프를 공급하고 있습니다. 1997년에 설립하여 안정적인 성장세를 지속하고 있는 인도 합작법인(SL LUMAX)은 2000년 미국에 설립된 SL AMERICA社와 더불어 수출확대의 견인차 역할을 담당하고 있습니다. 2012년 8월에는
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폴란드에 'SL Poland Sp. z o.o.' 법인을 설립하여 유럽 현대차, 기아차, Opel, Ford에 전동화부품인 자동차 페달, 쉬프트 레버와 리어뷰미러를 공급하고 있습니다.2017년 10월에는 글로벌 내수판매 7위인 브라질 시장에 GM향 램프를 공급하기 위해 SL Do Brasil을 설립하였으며, 2017년 12월에는 인도에 두 번째 회사인 SL AP PRIVATE LIMITED를 설립하여 기아자동차에 2019년 7월부터 램프 공급을 시작하고 있습니다.지식경영을 통한 경쟁력을 강화하기 위하여, 2002년 ERP, EKP 등의 IT 시스템을 구축하였으며, 이러한 IT시스템을 협력업체까지 연계하기 위하여 SCM(공급망관리)을 구축함으로써, 협력업체를 포함한 전사적 자원관리에 효율성을 더하고, 기업활동과정에서 발생되는 엄청난 정보와 지식을 체계적으로 관리함으로써 지식의 재창출을 통한 경쟁력있고 효율적인 기업문화를 이루어가고 있습니다. 또한 2006년도부터는 업무 프로세스를 가시화하고 업무의 수행과 관련된 사람, 시스템을 프로세스에 맞게 실행, 통제하여 전체 업무 프로세스를 효율적으로 관리하고 최적화 하는 BPM(Business Process Management)을 구축, 시행하고 있으며, 2007년부터는 Change, Challenge, Champion을 모토로한 린 6-시그마를 통해 급변하는 환경속에서 조직구성원들의 창조적인 사고를 바탕으로 지속적인 변화와 혁신을 전개해 나가고 있으며, 이외에도 e-HR모듈 도입 및 SGS등의 프로젝트를 시행하였습니다.생산설비, 기술 및 경영자원의 통합을 통한 시너지 효과를 창출하고 비용절감을 통한 경영의 효율성을 달성하며, 규모화로 글로벌 경쟁력을 제고하기 위하여 2019년 4월 1일부로 에스엘라이팅(주)을 흡수합병하였습니다. 또한, 빠른 의사결정을 통하여 급변하는 국내외 경영환경 변화에 적극적으로 대처하고, 내부 기술 확보를 통한 비용절감을 통해 기업가치를 제고하기 위해, 2020년 01월 01일을 합병기일로 에이치에스엘 일렉트로닉스(주)를 흡수합병하였습니다.2022년 5월 31일, 당사의 특수관계사인 (주)에스엘미러텍이 보유한 엑츄에이터, 칼라도장, CMS(Camera Monitoring System) 기술을 당사의 제품과 융합하여 기존 제품에 시너지 효과를 창출 및 사업 영역을 확대하고자 지분 51%를 취득하여 당사의 종속회사로 편입하였습니다.2022년 7월 20일, 태양광 발전회사인 (주)에스엘솔라를 설립하여 당사의 탄소중립 추진 목표인 '온실가스 배출량 2018년 대비 2030년까지 40% 감축, 2050년 탄소중립' 달성을 위한 친환경기업으로서 실질적인 ESG경영을 추진하도록 하겠습니다.2024년 3월 8일, 북미지역 생산 거점인 SL AMERICA에 부품 공급을 통한 원가경쟁력 확보 및 USMCA 자동차 원산지 규정 요건에 충족하고자 멕시코 산루이스 포토시(San Luis Potosi)에 SL MEX SLP S. DE R.L. DE를 신규 설립하였습니다. (2) 국내시장 점유율 구 분 2024년 2023년 2022년 비 고 헤드램프 관계사 실적을 합산한 것을 바탕으로 한 당사추정치임. ※ 당사는 미국 자동차 전문지 Automotive News에서 발표한 Top 100 Global Suppliers 에서 2023년 매출액기준으로 68위(5계단 상승)에 랭크되었습니다. (2022년 : 73위 랭크)※ 당사는 독일 자동차 글로벌 전략 컨설팅사 Berylls에서 발표한 Top 100 Global Suppliers 에서 2023년 매출액기준으로 96위(4계단 상승)에 랭크되었습니다. (2022년 : 100위 랭크)(3) 시장의 특성 자동차부품중 당사의 주생산품인 Lamp류의 경우 설계, 개발, 생산에 있어 첨단 기술을 요하므로 국내기업들의 신규진출이 용이하지 않으며, 해외업체의 경우에도 개발비의 과중한 부담, Design의 잦은 변경으로 수출에 어려움이 있으므로 신기술의 개발, 품질향상, 가격경쟁력 강화에 지속적으로 노력하면 안정적인 공급이 보장될 것으로
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판단됩니다. Lamp류의 경우 부품파손률이 타부품에 비해 높은 관계로 After-Service용 제품의 판매율도 상대적으로 높습니다. 최근들어 소비자들의 기호는 더욱 다양해지고, 보다 안락하고 쾌적한 자동차를 추구하는 성향이 높아지고 있습니다. 더불어, 자동차 부품업계는 대형화, 전문화, 글로벌화, 모듈화 추세로 진행중이며, 이에 대비하여 당사는 기술연구소를 통한 경쟁력 강화 및 노하우 축적을 기반으로 신뢰성을 쌓고 경쟁우위를 선점하기 위해 최선을 다하고 있습니다. 향후 램프류, 전동화제품류, 미러제품류, 전자제품류, 프레임류등의 단일 부품공급과는 별도로 모듈화된 부품의 공급이 점차 증가되고 있는 추세이며, 이에 대비하여 당사는 독일의 HBPO사와 합작으로 (주)에스에이치비를 설립하여 시장환경변화에 대응하고 있습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망제한된 내수시장의 한계를 극복하기 위해 당사에서는 수출비중을 높이는데 전력하고있으며, 이를 위하여 당사는 연구개발(R)을 위한 투자비율을 더욱 높이고 있고 신기술 도입을 지속적으로 추진하고 있으며, 해외영업활동을 강화하고 있습니다.운전자의 안전과 편의를 요구하는 자동차 트랜드에 따라 2009년 현대자동차 에쿠스 리무진에 국내 최초로 당사의 LED Head Lamp가 장착 되었습니다. 이 밖에도 AVM(어라운드 뷰 모니터링 시스템), HUD(전방표시장치), 차량용 무선충전기, AAF (Active Air Flap: 능동형 공기유입 제어장치)의 개발을 통해 사업영역을 확대해 나아가고 있습니다. 그리고, 야간주행 중 카메라 기술을 이용하여 자동으로 선행차 및 대항차의 눈부심 없는 Glare Free High Beam을 구현하는 IFLS(Intelligent Front Lighting System)시스템이 탑재된 지능형 헤드램프는 현대차 제네시스 최초의 SUV인 GV80에 장착되었습니다. 또한, 보행자보호를 위한 Back-up Guide Lamp를 세계 최초로 개발하여 양산 적용하고 있습니다. 2022년 4월, 고객으로부터 전기차의 메인배터리 상태를 실시간으로 확인 및 제어하는 시스템인 BMS(Battery Management System)를 수주 받아 향후 4개 전기차 차종에 공급할 예정으로 전동화 사업부의 매출 성장에 기여할 것으로 예상됩니다. 2022년 11월, 고객으로부터 아웃사이드 미러, 충전도어 및 도어영역의 개별 제어기들을 통합적으로 제어할 수 있는 제품인 SBCM(Side Body Control Module)을 수주받아 향후 13개 차종에 공급할 예정으로 전자제품 영역의 매출 성장에 기여할 것으로 예상됩니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상,예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 연결회사는 자동차 부품중 전조등, 쉬프트레버, 페달, BMS(Battery Management System), SBCM(Side Body Control Module) 부품 등을 주로 생산하여 현대기아차, GM(GMK, GMNA, SGM등), , FORD, 중국OEM 등 국내 및 해외자동차 메이커에 공급하고 있습니다.2024년 글로벌 자동차 시장은 보호무역주의 기조에 따른 공급망 재편과 고금리 고환율 고유가 등의 삼중고로 인해 내수경기가 위축되었습니다. 여기에 국내외 정치적 불안까지 더해지며, 자동차 부품업계는 그 어느 때보다 어려운 한해를 보냈습니다. 그럼에도 불구하고, 미국과 인도 등 주요 시장에서 고객사의 판매 증가, 내부적인 비용 효율화 및 원가 절감 노력의 성과로 전년 대비 매출과 영업이익의 성장을 달성하였습니다. 연결재무제표기준으로 매출액은 4조 9,733억원, 영업이익은 3,952억원으로 전년과 비교하면 매출액은 2.8% 증가, 영업이익은 2.3% 성장하였습니다. 2025년에는 트럼프 2기 정부 출범과 함께 보호무역주가 강화되면서 글로벌 관세 정책에도 변화가 예상됩니다. 또한, 고물가, 지속적인 지정학적 갈등, 국내 정치불안 등으로 인해 글로벌 경제의 불확실성이 더욱 커질 전망입니다. 이에 따라 기업의 원가 부담 증가, 소비 둔화, 경기 침체 가능성이 높아지면서 대내외 경영 환경이 한층 더 어려워질 것으로 보입니다. 한편, 글로벌 자동차 산업은 전동화 시대를 넘어 SDV(Software Defined Vehicle) 시대로 전환이 빠르게 진행되고 있으며, 자율주행과 AI 등 첨단 기술을 중심으로 변화가 가속화되고 있습니다. 그러나 전기차 중심의 친환경 자동차 시장 성장이 둔화되는 가운데, 가격 경쟁력을 앞세운 중국 전기차 업체들의 국내외 시장 에서 점유율 확대하면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 그러나 당사는 이러한 급변하는 시장 환경 속에서도 "프리미엄 가치 혁신ⓒ"이라는 비전을 바탕으로, 일의 본질을 깊이 고민하고, 고객과 사회에 더 나은 가치를 제공하기 위해 노력하겠습니다. 또한, 끊임없는 혁신과 철저한 준비를 통해 실적 개선과 미래 기회 선점에 최선을 다하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제57기 제56기 차이 증감율 [비유동자산] +16.1% - 유형자산 +15.1% - 투자부동산 - 사용권자산 +98.8% - 무형자산 - 기타비유동채권 +17.5% - 관계기업투자 +1.4% - 이연법인세자산 +73.8% - 비유동금융자산 - 확정급여자산 - 기타비유동자산 +175.6% [유동자산] +13.3% - 재고자산 +10.8% - 매출채권및기타유동채권 +8.4% - 유동금융자산 +56.2% - 기타유동자산 - 당기법인세자산 +103.7%
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- 현금및현금성자산 +11.0% 자산총계 +14.3% [비유동부채] +44.2% [유동부채] +2.3% 부채총계 +6.1% 지배주주지분 +19.3% [보통주자본금] +0.0% [자본잉여금] +0.0% [자본조정] +0.0% [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] +21.3% 비지배주주지분 +20.8% 자본총계 +19.3% 유동비율(%) 자기자본비율(%) 부채비율(%) ※제57기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.주1) 유동비율 = (유동자산/유동부채) * 100% 부채비율 = (부채총계/자본총계) * 100% 자기자본비율 = (자본총계/자산총계) * 100% 제57기 당사 자산은 전년 대비 4,631억원(+14.3%) 증가한 3조 6,989억원입니다. 자산의 주요 증가 원인은 북미, 인도 지역에서의 신차출시에 따른 고객사 생산량 증대에 따른 매출 증가로 현금 및 현금성 자산 345억 및 유동금융자산 1,126억원 증가, 매출채권 및 기타유동채권 증가 774억원 등입니다.부채는 전년 대비 750억원(+6.1%) 증가한 1조 3,016억원으로, 유동부채가 261억원(+2.3%) 증가하였고 비유동부채가 489억원(+44.2%) 증가하였습니다. 자본은 전년 대비 3,881억원(+19.3%) 증가한 2조 3,972억원으로, 2024년 연결 당기순이익 3,820억원 및 배당금의 지급 553억원 등으로 이익잉여금이 3,126억원 증가하였습니다.재무비율 측면에서는 유동비율이 전년 대비 +19.8%p 증가한 205.4%, 자기자본비율이 전년 대비 +2.7%p 증가한 64.8%, 부채비율이 전년 대비 -6.8%p 감소한 54.3%로 견실한 재무구조를 지속적으로 유지하였습니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 과 목 제57기 제56기 차이 증감률 매출액 +2.8% 매출원가 +2.0% 매출총이익 +7.8% 영업이익 +2.3% 법인세비용차감전순이익 +13.6% 연결당기순이익 +9.4% 지배기업소유주지분 +9.8% 비지배지분 ※제57기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 전기차를 중심으로 한 친환경 자동차 시장의 성장 둔화와 가격 경쟁력을 앞세운 중국 전기차 업체들의 글로벌 시장 점유율 확대로 인해, 완성차 업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 또한, 국내 소비 위축과 경기 침체 지속으로 인해 경영환경의 어려움이 지속되고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 미국과 인도 등 주요 글로벌 시장에서의 고객사(HKMC, GM)의 신차 출시에 따른 판매 호조 및 LED 헤드램프. E-Shift 장착 비중의 확대가 지속되면서 매출이 전년 대비 +2.8% 증가하였습니다. 또한, 영업이익은 전년 대비 +2.3% 증가했으며, 관계사 지분법 이익 증가 및 환율 영향 등의 요인으로 당기순이익은 +9.4% 증가하 는 성과를 기록하였습니다. [사업부별 영업실적 분석] (단위 : 백만원) 구 분 제57기 제56기 차이 증감률 램프 +1.8% 전동화 +2.7% 기타 +12.2% 합계 +2.8% [램프 부문]전기차 중심의 친환경 차량 판매 부진에도 불구하고 북미와 인도 지역에서의 신차 출시에 따른 고객사 판매량 증가와 한국의 고급차 브랜드인 제네시스(GV70, GV80, G90 등)의 꾸준한 판매, LED 헤드램프 장착 비중의 지속적인 증가에 힘입어 전년 대비 +1.8% 증가한 3조 9,608억원의 매출을 기록하였습니다. [전동화 부문]수출비중이 높은 전동화 부문은 북미 시장에서 고객사 차량의 E-Shift 장착 비중 확대 된 데 이어 전동화 영역의 신규 아이템인 BMS(Battery Management System)와 SBCM(Side Body Control Module)이 기아의 EV3 차종을 시작으로 하반기부터 판매 되면서 전년 대비 +2.7% 증가한 5,428억원의
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매출을 기록하였습니다.[기타 부문] 해당 부문은 금형, 미러, 전자 외의 부문으로 구성되어 있으며, 특히 북미와 인도 시장에서의 LED 헤드램프의 장착 비중의 증가에 따른 LED 관련 부품의 판매 증가 효과로 전년 대비 +12.2% 증가한 4,697억의 매출을 기록하였습니다. 다. 신규사업 및 중단사업 해당사항 없습니다. 라. 경영합리화 조치 해당사항 없습니다. 마. 환율변동의 영향 환위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 등의 환위험에 노출되어있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 자 산 부 채 자 산 부 채 USD EUR CNH JPY INR PLN BRL 합 계 지배기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD EUR CNH JPY INR PLN BRL 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 바. 자산손상 당사는 매년 자산의 손상징후를 검토하고 있으며, 손상징후가 있을 경우자산의 회수가능액과 장부가액을 비교하여 손상검사를 수행합니다.자산의 장부금액이 회수가능액을 초과할 때 그 차이를 손상차손으로 인식합니다. 당기중 연결회사의 유형자산 , 무형자산에 대한 손상징후는 없습니다. ※ 자산 손상의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황 당사의 자금정책은 영업활동을 통하여 현금이 증가하면 적정현금보유를 통해유동성확보를 한 후, 투자활동을 위해 지출합니다. 투자활동 후 잉여 현금은 미래자금수지를 고려하여 차입금상환 및 단기금융상품에 투자를 하고 있습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 제57기 제56기 증감 현금 및 현금성 자산 +34,501 단기금융자산 +112,585 단기차입금 유동성장기부채 +3,955 장기차입금 +0 나. 자금조달과 지출 (차입금 내역)-단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 차입금종류 이자율(%) 당기 전기 수출입은행 운전자금 KEB하나은행 신한은행 국민은행 기업은행 씨티은행 십언동풍삼립차등(유) SC제일은행 산업은행 초상은행 JP모건 HDFC 합 계 -장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 차입금종류 이자율(%) 당기 산업은행 시설자금 소 계 차감: 유동성장기부채 잔 액 (단위: 천원) 차 입 처 차입금종류 이자율(%) 전기 기업은행 시설자금 산업은행 소 계 차감: 유동성장기부채 잔 액 (차입금의 상환계획) -장기 차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 당기말잔액 상환금액 2025년 12월 2026년 12월 2027년 12월 2028년 12월 시설자금 등 5. 부외 채무에 관한 사항 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) 나. 채무보증현황 2024년 12월 31일 현재 지배회사가 국내외 종속회사 및 계열회사에 제공하고 있는지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 천EUR, 천CNH, 천BRL) 특수관계 구분 회사명 보증처 지급보증한도(주1) 지급보증대상채무 차입한도 실행금액 종속기업 수출입은행, 씨티은행 등 USD USD USD USD USD USD 삼립(연태)차등유한공사 호북삼립차등(유) SL DO BRA Z 공동기업 중경진천삼립차등(유) (주1) 지급보증금액은 대상채무액의 100% ~ 120%를 한도로 제공되어 있습니다.(주2) General Motors Brazil
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신규프로그램 비용 선지급 조건에 따라 체결한 지급보증 내역입니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 제ㆍ개정된 기준서의 적용 연결기업은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 시행되는 기준서와 개정 사항을 최초 적용하였습니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 발생하는 리스부채기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익도 인식하지 않도록 요구사항을 명확히 하였습니다.이 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동 ㆍ 비유동 분류기업회계기준서 제1001호의 개정사항은 부채의 유동·비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다. ㆍ 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미 ㆍ 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재해야 함 ㆍ 유동성 분류는 기업의 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않음 ㆍ 기업이 자신의 지분상품을 이전하여 부채를 결제할 수 있는 조건은 그 옵션을 지분상품으로 분류하고 동 옵션을 복합금융상품의 자본 요소로서 부채와 분리하여 인식하는 경우라면, 유동 ㆍ 비유동 분류에 영향을 미치지 않음또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 따라 좌우되는 경우 이를 공시해야 합니다.이 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시'의 개정은 공급자금융약정의 특성을 명확히 하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험의 노출에 미치는 영향을 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 이 개정사항에 따라 연결기업은 공급자금융약정에 대하여 추가로 공시하였으며, '제57기 연결감사보고서(24년)' 주석 24.(2)를 참조바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경 관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다.당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항 당사는 외화매출채권과 관련하여 환율변동에 따른 원화회수금액의 변동위험을 회피하기 위해 통화선도매도계약과 통화옵션계약을 이용하고 있습니다.(1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 체결한 파생상품계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 거래은행 약정환율 계약 상 결제일 총계약금액(USD) 미결제금액(USD) SC제일은행 씨티은행 JP모건 합 계 (2) 당기 및 전기 중 연결기업의 파생상품과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 파생상품거래이익 파생상품거래손실 파생상품평가이익 파생상품평가손실
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 탄산가스를 공급받아 고순도의 액체탄산과 드라이아이스의 제조 공급,기화기 및 혼합가스의 제조 공급, 질소, 산소, 에틸렌 등의 일반가스 상품을 판매하는 가스사업부문과 수산화마그네슘, 액상소석회를 제조 공급하는 환경사업부문 등을 영위하고 있습니다. 당사의 주요 매출처는 조선사와 빙과사로 장기공급계약체결을 통해 안정적인 판매를 전략적 목표로 하고 있습니다. 또한 저장능력확대를 통한 성수기물량확보 및 영업활동능력을 증대시켜 시장경쟁력 강화에 전력하고 있습니다. 연결회사의 각 사업부문별 주요제품 및 매출비중은 다음과 같습니다. 사업부문 주요제품 2024년 매출 비중 탄산가스사업부문 액체탄산, 드라이아이스 등 환경사업부문 수산화마그네슘 등 기타부문 화장품 외 연결회사의 각 사업부문별 매출 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 사업부문 구분 제55기 제54기 제53기 탄산가스사업부문 내수 수출 합계 환경사업부문 내수 수출 합계 기타부문 내수 수출 합계 합 계 내수 수출 합계 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황연결회사의 주요 매출은 생산 및 매출형태에 따라 가스사업부문과 환경사업부문으로크게 구분할 수 있습니다. 공시대상기간 동안 사업부문별에 따른 매출은 다음과 같습니다. (단위:천원,%) 구 분 제55기 제54기 제53기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 탄산가스사업부문 탄산가스류 일반가스外 기타제품 (상품)기타 내부거래 및 연결조정 소 계 환경사업부문 수산화마그네슘 액상소석회 (상품)기타 소 계 기타부문 화장품 외 합 계 나. 주요 제품,상품의 가격변동 추이 (단위:원) 품 목 제 55 기 제 54 기 제 53 기 탄산가스(제품, 상품) 수산화마그네슘(제품,상품) 액상소석회(제품,상품) 상기의 가격은 품목별 제품, 상품의 Kg당 판매가격의 단순 산술평균가격입니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 원재료가. 주요 원재료등 매입현황 (단위:천원,%) 구분 제55기 제54기 제53기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 탄산가스사업부문 탄산가스 일반가스外 기타 내부거래 및 연결조정 소 계 환경사업부문 Mg(OH)2파우더外 기타상품 소 계 기타사업부문 기타 소계 합 계 나. 주요 원재료의 가격변동 추이 (단위:원) 원재료 제 55기 제 54기 제 53기 주요구매처 탄산가스 한화토탈(주)外 Mg(OH)2파우더外 (주)얼라이브텍外 상기의 가격은 품목별 Kg당 매입가격의 단순 산술평균가격입니다. 2. 생산설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거연결회사의 생산능력은 다음과 같습니다. 구분 생산품목 일일최대생산능력 비고 품목별일일최대생산능력합계 탄산가스 1,016톤 수산화마그네슘 336톤 액상소석회 600톤 기화기外 660NM3 생산능력 산출기준은 '품목별 일일최대생산능력 × 일'의 방법으로 산출되었습니다. 산출기준 일은 당기까지의 총일수 중 정비기간이 제외된 일수입니다. 생산능력 세부내역은 다음와 같습니다. (단위:톤, NM3) 품 목 사업소 제55기 제54기 제53기 탄산가스사업부문 탄산가스 대산,여수 기화기外(NM3) 태경가스기술 환경사업부문 수산화마그네슘 여수 액상소석회 여수2 나. 생산실적 및 가동률생산실적 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:톤, NM3) 품 목 사업소 제55기 제54기 제53기 탄산가스 대산,여수 수산화마그네슘 여수 액상소석회 여수2 기화기외(NM3) 태경가스기술 당기 가동률은 다음과 같습니다. 품목 당기 가동가능시간 당기 실제가동시간 평균가동률(%) 탄산가스 수산화마그네슘 액상소석회 기화기外 1) 가동가능시간은 '일24시간 × 일'으로 산출되었습니다.2) 실제가동시간은 '당기총생산량 ÷ 품목별일일생산능력×일24시간'으로 산출되었습니다.3) 평균가동률은 '실제가동시간 ÷ 가동가능시간'으로 산출되었습니다. 다. 생산설비의 현황1) 연결회사의 당기말 생산설비 등의 장부가 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 증 감 상 각 환 입 기 말 토 지 건 물 구 축 물 기 계 장 치 차량 운 반 구 기 타 자 산 건설중인자산 합 계 2) 연결실체는
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보유 토지 및 건물에 대하여 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'에 따라 재평가 모형을 적용하고 있으며, 상세내역은 다음과 같습니다. 재평가 기준일 재평가 기관 미래새한감정평가법인 재평가 대상 유형자산 토지 공정가치 추정시 사용한 방법 및 가정 거래사례비교법을 통해 공정가치을 산정함 라. 신규시설투자 계획해당사항 없음. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출 가. 매출실적 연결회사의 매출 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 사업부문 매출유형 구분 제55기 제 54기 제53기 탄산가스사업부문 탄산가스(제품, 상품) 내수 수출 합계 일반가스外 내수 수출 합계 기타제품 내수 수출 합계 (상품)기타 내수 수출 합계 내부거래 및연결조정 내수 수출 합계 소 계 내수 수출 합계 환경사업부문 수산화마그네슘 내수 수출 합계 (상품)기타 내수 수출 합계 소 계 내수 수출 합계 기타부문 화장품 외 내수 수출 합계 합 계 내수 수출 합계 나. 판매경로 및 방법당사는 현재 서울 본사 및 울산, 여수 영업팀을 운영하고 있으며, 업체와의 직거래 및대리점을 통해 납품을 하고 있습니다. 당사의 종속회사인 태경가스기술(주)는 울산에본사가 있으며, 업체와의 직거래를 통해 납품을 하고 있습니다. 다. 판매전략 및 주요 매출처연결회사의 주요 매출처는 조선사와 빙과사로 장기공급계약체결을 통해 안정적인 판매를 전략적 목표로 하고 있습니다. 또한 저장능력확대를 통한 성수기 물량확보 및 영업활동능력을 증대시켜 시장경쟁력 강화에 전력하고 있습니다. 2. 수주상황 (단위 :천원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 해당사항없음 5. 위험관리 및 파생거래 1.위험관리 (1) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 신용위험관리연결실체는 신용위험을 줄이기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고있으며, 신규 거래처는 먼저 자체적인 신용조사를 통하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 신용위험최대노출금액 장부금액 신용위험최대노출금액 현금및현금성자산(*1) 매출채권 단기기타채권 단기기타금융자산 장기기타금융자산(*2) 장기기타채권 합 계 (*1) 신용위험 최대 노출금액에 연결실체가 보유한 현금시재액은 제외하였습니다.(*2) 투자금융자산 - 지분상품은 제외하였습니다. (나) 금융자산의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 자산 6개월이하 6개월초과1년이하 1년초과3년이하 3년초과 계 현금및현금성자산 매출채권 단기기타채권 단기기타금융자산 장기기타금융자산 장기기타채권 합 계 (단위: 천원) 자산 6개월이하 6개월초과1년이하 1년초과3년이하 3년초과 계 현금및현금성자산 매출채권 단기기타채권 단기기타금융자산 장기기타금융자산 장기기타채권 합 계 (다) 당기말 및 전기말 현재 매출채권의 각 지역별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 국내 2) 유동성위험관리연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약상 현금흐름 1개월이하
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1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 기타채무(*1) 금융보증부채(*2) 리스부채 합 계 (*1) 인건비성(연차수당 등) 미지급비용 및 금융보증부채는 제외하였습니다. (*2) 지급보증계약으로 인하여 향후 지급할 수도 있는 총 한도액을 표시하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 계약상 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 기타채무 (*1) 금융보증부채(*2) 리스부채 합 계 (*1) 인건비성(연차수당 등) 미지급비용 및 금융보증부채는 제외하였습니다. (*2) 지급보증계약으로 인하여 향후 지급할 수도 있는 총 한도액을 표시하였습니다. 3) 시장위험 (가) 외환위험관리연결실체는 외환거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출될 수 있습니다. 연결실체 내의 회사들은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 자산,부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 외화 원화 외화 원화 외화자산 주요 통화별 환율 1%변동시 연결실체의 세후이익에 대한 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 JPY (나) 이자율위험관리연결실체는 미래의 시장이자율 변동으로 차입금에서 발생하는 이자비용이 추가발생될 위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 차입금 내역은 없습니다. (다) 기타가격위험요소연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 평가하는 투자금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당기말 전기말 투자금융자산 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 자산 부채 자본 총포괄손익 (2) 자본위험관리 연결실체는 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 배당조정 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기 부채 자본 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상 주요 계약보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다.2. 연구개발 활동 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 1. 사업부문별 현황가. 가스사업부문[액체탄산 및 드라이아이스 제조부문](산업의 특성) 대규모 석유화학공장과 정유사에서 발생되는 탄산가스를 공급받아, 고순도의 액체탄산을 제조 공급하는 사업으로 주로 맥주, 탄산음료등 음료용을 비롯하여 조선용접, 냉매제, 산화방지제등의 공업용 용도로 사용되고 있습니다. 드라이아이스는 빙과 등의 보냉용과 이벤트 효과용 등으로 사용되고 있습니다.(산업의 성장성) 탄산가스 수요는 최근 조선경기 호황에 따른 수주량 및 냉동 신선식품 배송시 드라이아이스 증가 등으로 향후 가스 사용량 증가는 당분간 지속 될 것으로 보입니다. 이에 신규 수요처 개발 및 제품 활용성의 다변화를 통한 시장개척 노력을 집중하고 있습니다.(경기변동의 특성) 경기활황시에 전반적인 매출증가세가 나타나며, 조선경기 및 드라이아이스 수요의 변동에 따라 영향을 많이 받는 특성이 있습니다.(계절적 특성) 하절기에 음료 및 빙과 부문에서의 추가수요로 인한 특수 발생과 기온이 상승할 경우 수요가 증대하는 등의 계절적인 특성을 가지고 있습니다.(회사의 경쟁우위요소) 동업계 타사가 단일원료공급처에 의한 단일공장을 운영하는 것에 비하여 당사는 복수 원료공급처에 의한 다수의 공장을 운영중에 있어 안정적공급을 할 수 있는 기반을 확보하고 있습니다. 또한 원료공급원의 확보 등의 진입장벽이 존재함에 따라
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당사를 비롯하여 소수의 업체가 참여하고 있으며 시장에서의 주된 경쟁요인은 안정적인 공급능력 확보여부 및 가격이라고 할 수 있습니다. [기타 제품 제조부문]당사의 종속회사인 태경가스기술(주)(舊동신에너텍(주))는 각종 산업용 고압가스 및 특수가스, 혼합가스등의 제조, 판매 및 20M3, 50M3, 100M3, 1,000M3 2,500M3등 다양한 용량의 저압, 고압기화기를 제작 판매 사업을 영위하고 있습니다.[일반가스外(상품) 판매부문]당사에서 판매하고 있는 일반가스(상품)는 에틸렌, 산소, 질소, 알곤 등이 있습니다.에틸렌은 염화비닐, 폴리에틸렌, 아세트산 등의 유화제품등의 원료로 사용되는 일반적인 용도 이외에 조선 등 산업분야의 철강 절단 및 용접용 가스로도 사용되고 있습니다.산소는 제철, 제강, 금속정련 등 용접, 절단, 화학제품의 제조, 폐수의 처리, 펄프표백, 호흡용 의료기기 및 항공기용, 유리제조, 반도체 소재의 산화, 석탄의 가스화, 로켓트 연료의 산화 등 여러분야에 사용되고 있습니다.질소는 철강, 금속, 반도체, 전자, 화학, 의약품 등의 제조공정과 각종금속 열처리, 화학플랜트, 배관, 탱크 등의 퍼지 가스, 식품의 급속냉동, 가공보존, 디플레싱용, 고가용제 회수용, 폐기물의 저온분쇄, 재생, 질화물의 원료, 초전도체, 유전공학 연구 등의 여러분야에 사용되고 있습니다.알곤은 질소, 산소와 더불어 공기의 3대 성분중 하나로 알미늄, 스텐레스등 비철금속용접의 Shielding Gas, 실리콘 단결정, 반도체, 탄소섬유 등의 제조, 전구봉입용, 금속의 발광분석용, 특수강 제조, 철강의 연속주조, 분말금속의 제조, 프리즈마 가스절단등의 분야에 사용되고 있습니다.나. 환경사업 부문[수산화마그네슘 및 액상소석회](산업의 특성 및 성장성) 수산화마그네슘의 주용도는 배연 탈황용과 폐수처리 정화용으로 사용되고 있습니다. 이중 폐수처리 정화용으로는 주로 가성소다를 사용하고 있으나 가격 및 환경관련법의 강화 등으로 대체 기능소재를 찾고 있으며, 수산화마그네슘이 대체 제품으로 주목받고 있습니다. 액상소석회 또한 폐수처리정화용으로 주로 사용되고 있어 수산화마그네슘과 함께 환경오염방지에 필수적인 제품입니다.(경기변동의 특성) 수산화마그네슘과 액상소석회는 공장 가동중에 발생하는 환경오염물질을 정화하는 제품으로서 경기변동에 크게 영향을 받지 않으며, 두 제품의 원료는 매장량이 많은 지하자원으로서 원료의 공급과 가격이 안정적입니다.(회사의 경쟁우위요소) 당사의 환경사업부문이 위치한 여수산업단지 및 인근지역에는 당사의 제품수요처가 산재되어 있어 지역적으로 수요처에 근접하고 있다는 이점등으로 원가측면에서 유리합니다.수산화마그네슘의 경우 MgO를 원료로 생산되며, 액상소석회(수산화칼슘)는 강알칼리성을 갖는 제품으로 석회석을 소성한 생석회로 생산됩니다. 두 제품 모두 배연탈황제, 폐수처리 정화제로 같은 용도로 사용되어지나 사용자의 환경오염원 종류와 사용후 처리 방식에 따라 다르게 구분 사용되어집니다.다. 기타사업부문(산업의 성장성) 화장품 시장의 고급화 및 세분화에 따라 꾸준한 수요가 예상됩니다.(사업부문별 주요 재무정보) 연결회사는 가스사업부문, 환경사업부문, 기타사업부문으로 구분할 수 있습니다. 자세한 내용은 '4. 매출 및 수주상황의 가. 매출실적'을 참조하시기 바랍니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년도에는 드라이아이스 탄산수요는 증가하는데 반해 주요 원료가스 공급처인 석유화학사의 정기보수 일정 증가와 경기 악화 등으로 인하여 가동률 저하로 인해 원료가스 조달에 힘겨운 한해를 보냈고, 당사는 이러한 위기를 지속적인 원가절감 및 수율 개선으로 수익구조 개선을 위해 노력하였습니다. 2024년 연결기준 매출은 711억원으로 지난해 대비 5.2% 증가하였고, 영업이익은 137억원으로 23.3% 감소하는 실적을 기록하였습니다. 재무적인 측면에서는 연결 기준 부채비율 12.5%, 자기자본비율 88.9%, ROE 7.7%, 별도(본사) 기준으로는 부채비율 8.8%, 자기자본비율 91.9%, ROE 7.3% 등 재무건전성을 유지하고 있습니다. 2025년도에는 액체탄산가스 시장의 대형 거래처 관계 유지와 신규 거래처 발굴로 매출 증대에 최선을 다하고 D/I 부문은 온라인 택배시장의 지속적인 성장으로 인한 드라이아이스 수요 특수에 만전을 다하여, 영업력을 극대화 시켜 매출증가에 따른 수익향상에 최선을 다하도록 하겠습니다.3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)가. 재무상태 (단위:천원) 과 목 제 55 (당)기말 제 54 (전)기말 증감액 증감율
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II. 비 유 동 부 채 퇴직급여부채 장기기타채무 이연법인세부채 금융보증부채 비유동리스부채 부 채 총 계 자 본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본 이익잉여금 자 본 총 계 부채및자본총계 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포괄손익계산서 제 55(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 54(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 태경케미컬 주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 55 (당)기 제 54 (전)기
카카오뱅크 — 사업보고서 (2024.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 3. 상각후원가측정유가증권의 처분 상각후원가측정유가증권의 취득 5. 관계기업투자자산의 취득 6. 유형자산의 처분 7. 유형자산의 취득 8. 무형자산의 처분 9. 무형자산의 취득 10. 임차보증금의 감소 11. 임차보증금의 증가 12. 선급금의 증가
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 국내 금융산업은 효율적 자금배분의 기능을 통해 실물경제의 발전을 지원하면서 성장해왔으며, 은행업은 시중은행 민영화와 자율화 정책 시행 등 질적인 구조변화를 겪으면서 독자적인 산업으로 경쟁력을 갖추게 되었습니다. 이러한 추세 속에 인터넷전문은행은 기술 주도의 금융시장 혁신과 소비자 효용 증대의 전략적 목표를 가지고 비대면 채널만을 주요 영업망으로 운영하는 무점포 형태의 디지털 은행입니다.인터넷전문은행은 2017년 출범 이후 기존 은행의 모바일뱅킹과는 차별화된 사용자경험과 고객 효용 중심의 상품 등을 제공하면서 사용자 기반을 빠른 속도로 확대하였습니다. 이는 오프라인 점포를 운영하지 않음으로써 절감되는 고정비 성격의 비용을 모바일 플랫폼과 상품 개발 등에 투자하면서 고객 효용을 개선시킬 수 있는 구조적 강점이 중요한 요소로 작용하였습니다.당사는 2017년 4월 「은행법」에 근거하여 은행업 본인가를 취득하였으며, 당해 7월부터 모바일 앱 기반의 사업을 영위하고 있습니다. 100% 모바일 기반의 혁신적인 UX, 유저 중심의 상품 및 혜택, IT 기술의 적극적인 활용 등의 강점을 기반으로 소비자의 효용과 편의성을 개선시키면서 금융산업의 혁신을 주도하는 플랫폼으로 성장하고 있으며, 공인인증서 대체기술 적용을 통한 인증 절차의 간소화와 비대면 금융서비스 강화, 고객 혜택 확대 등 소비자의 편익 증진을 목표로 기존 금융권과는 차별화된 미래 방향성을 모색하면서 금융생태계의 발전에 앞장서고 있습니다. 당사의 영업은 크게 뱅킹 비즈니스 부문과 플랫폼 비즈니스 부문으로 구분할 수 있습니다. 당사는 인터넷전문은행으로서 기본적인 여수신 상품을 포함한 은행업 상품 및 서비스를 제공하는 한편, 모바일 앱 기반의 디지털 플랫폼 사업자로서 금융업 뿐 아니라 비금융업 전반에 걸친 여러 파트너사들과 제휴하여 금융과 생활의 영역에서 고객들에게 다각적인 서비스를 제공하고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 당사는 2015년 11월 예비인가를 거쳐 2016년 1월 준비법인이 설립되었으며 2017년 7월 인터넷전문은행으로서 정식 영업을 시작하였습니다. 카카오뱅크는 은행이 중심이 아닌 사람이 중심이 되어 일상 속에서 더 편하고 유용하게 쓰일 수 있는 은행이 되어야 한다는 철학을 지니고 있습니다. 카카오뱅크 심볼(symbol)은 뱅크(Bank)의 'B'에 '나'를 뜻하는 'I'를 넣어 '내가 중심이 되는 은행'이라는 의미를 담고 있습니다. 이는 사람과 은행의 만남이 더 쉽게 더 자주 일어나고, 사용자 중심의 혁신적인 기술을 통해 일상 속 어떤 순간에도 유용한 '내가 중심이 되는 은행'을 만들어 가겠다는 의미입니다. 지향점 내용 같지만 언제 어디서나 카카오뱅크에서는 언제나 어디서나 모바일에서 은행업무를 볼 수 있습니다. 같지만 조건 없이 카카오뱅크는 복잡한 가입조건이나 우대조건 없이 누구에게나 경쟁력 있는 금리와 혜택을 제공합니다. 같지만 더 쉽게 카카오뱅크는 비대면 실명 인증으로 7분 내외로 계좌 개설이 가능합니다.사용자의 이용 흐름을 따라가는 직관적인 UI와 UX로 편의성을 높였습니다. 공인인증서, 보안카드 없이 누구나 쉽게 계좌이체를 할 수 있고 계좌번호를 몰라도 카카오톡 친구에게 간편하게 송금할 수 있습니다. 같지만 더 많은 혜택 전국 모든 ATM의 입금/출금/이체 수수료, 당행과 타행 이체 수수료를 면제하고 있습니다. 같지만 더 자유롭게 카카오뱅크에서는 실시간, 눈으로 이자를 확인할 수 있으며 통장 이름 및 색깔 바꾸기 등 고객이 원하는 대로 자유롭게 서비스를 이용할 수 있습니다. 출범과 동시에 예적금, 신용대출, 비상금대출, 해외송금, 체크카드 등 누구나 편리하게 신청하고 사용할 수 있는 상품과 간편인증, 이체 및 ATM 이용수수료 무료 서비스 등 고객에게 편리함과 다양한 혜택을 제공하였습니다. 그 이후로도 26주적금, 모임통장, 주식계좌 개설, 제휴신용카드, 오픈뱅킹서비스, mini, 비대면 주택담보대출 등 기존 은행에서는 볼 수 없었던 차별적이고 혁신적인 상품과 서비스를 출시하였습니다.
카카오뱅크 — 사업보고서 (2024.12)

2024년에는 펀드 가입 서비스, 달러박스, 브랜드쿠폰, 똑똑한 전세관리, AI 스미싱 문자 확인 등 다양한 신규 서비스 출시 및 혜택탭, 개인화 추천 중심의 홈 개편을 통해 종합 금융 플랫폼의 위상을 강화시켜 나가고 있습니다.당사는 영업 개시 직후의 폭발적인 성과 이후, 고객들의 지속적인 관심과 호응으로 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다. 시중은행을 뛰어넘는 고객활동성을 기반으로 2024년말 기준 월간 활성 이용자수(MAU) 1,954만명으로 압도적 수치를 유지하고 있으며, 2,488만명 이상의 고객, 수신 규모 55조원, 여신 규모 43.2조원을 달성했습니다. 또한 플랫폼 비즈니스의 확장으로 증권사 주식계좌 개설 서비스는 2024년말 현재 전체 누적 기준 약 695만개의 계좌가 개설되었고, 대출비교서비스는 누적실행액 기준 7조원, 미성년자 고객을 위한 카카오뱅크 mini는 약 229만좌, 한달적금은 누적기준 882만좌 개설을 기록하였습니다. 당사는 사용자경험(UX)를 통한 고객 친화적 상품 및 서비스를 통해 소비자들 뿐만 아니라 금융당국과 대내외 언론 및 여러 기관들로부터 우수한 기술력과 혁신성을 인정받으며 국내 최고의 인터넷 전문은행의 위상을 확고히 하고 있습니다. 최근 3년간 수상 이력은 다음과 같습니다. 구분 수상내역/주최 세부 내용 대한민국 일자리 대상, 국회 환경노동위원장상 수상 뉴시스 주최 제4회 대한민국 일자리대상 시상식에서 국회 환경노동위원장상 수상 아시아 최고 디지털 은행 선정 금융전문지 Euromoney 선정. 부문 신설 이후 한국모바일 은행으로서 최초 수상 2022 가명정보 활용 우수사례 경진대회 대상 수상 금융위, 과기부 주관 가명정보 활용 경진대회에서 데이터 가명결합을 활용한 대안신용평가 모형 개발 사례로 대상을 수상 사이버 침해 위협분석 대회 'FIESTA 2022' 수상 금융보안원 주최, 금융권 특화 사이버침해 위협분석 대회에서 우수상 수상 2022년 한국산업 고객만족도 인터넷전문은행 1위 한국능률협회컨설팅 2022년도 한국산업의 만족도조사 인터넷전문은행 1위 수상 2023 이데일리 대한민국 금융소비자대상 금융감독원장상 수상 이데일리 주최 대한민국 금융소비자대상에서 '혁신을 통한 편리한 금융' 측면 금융감독원장상을 수상함 iF 디자인 어워드 2023' 본상 2관왕 커뮤니케이션 부문 2개 디자인 선정 - '개인사업자 체크카드', '카카오뱅크 프렌즈 체크카드'고객관점의 혁신적 디자인을 선보여 2개의 본상 수상함 2023 가명정보 활용 우수사례 경진대회' 금융결제원장상 수상 금융위, 과기부 주관 가명정보 활용 경진대회에서 데이터 가명결합을 활용한 대안신용평가 모형 개발 사례로 대상을 수상 2023년 한국산업 고객만족도 인터넷전문은행 1위 한국능률협회컨설팅 2022년도 한국산업의 만족도조사 인터넷전문은행 1위 수상 발명의날 특허청장 표창 비대면 실명확인 기술, 독자적 UI/UX 등의 특허로 금융 정보기술(IT) 개발 공로 인정받아 특허청장 표창 수상 2024년 한국산업 고객만족도 인터넷전문은행 1위 한국능률협회컨설팅 2024년도 한국산업의 만족도조사 인터넷전문은행 4년 연속으로 1위 수상 금융위원회 주관 '제9회 금융의날' 행사 4개 부문 표창 대통령 표창 1건 (글로벌 진출 최적화 전략 수립), 금융위원장 표창 2건 (인증서비스 고도화, 혁신적 수신상품 개발), 금융감독원 표창 1건 (금융분야 망분리 보안환경 발전에 기여) 수상 나. 영업의 종류 (1)「은행법」에 의한 은행업무 및 부수업무(2) 그 외 관계 법령에 의한 인가권자의 인가를 얻어 다른 업무를 겸영할 수 있음 다. 자금 조달 및 운용 현황 (단위 : 억원, %) 구 분 제9기 제8기 제7기 평 균 잔 액 이자금액 이자율 평 균 잔 액 이자금액 이자율 평 균 잔 액 이자금액 이자율 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 조달 원화자금 예 수 금 C D 차 입 금 원화콜머니 기 타 소 계 외화자금 외화예수금 외화차입금 외화콜머니 사 채 기 타 소 계 원가성 자금계 기타 자 본 총 계 충 당 금 기 타 무원가성 자금계 조 달 합
카카오뱅크 — 사업보고서 (2024.12)

계 운용 원화자금 예 치 금 유 가 증 권 대 출 금 (가계대출금) (기업대출금) 지급보증대지급금 원 화 콜 론 사 모 사 채 신용카드채권 (카 드 론) 기 타 원화대손충당금(△) 소 계 외화자금 외화예치금 외 화 증 권 대 출 금 외 화 콜 론 매 입 외 환 기 타 외화대손충당금(△) 소 계 수익성 자금계 기타 현 금 업무용유형자산 기 타 무수익성 자금계 운 용 합 계 주1) 원화유가증권 이자금액: 매매/평가손익 포함 주2) 원화 및 외화 대손충당금: 운용부문에서 차감하는 형식으로 표시 주3) 원화예수금 이자금액: 예금이자와 예금보험료의 합계 주4) 원화대출금 이자금액: 원화대출금이자에서 신용보증기금 등의 출연금을 차감 라. 부문별 영업실적 (1) 영업실적 (단위 : 억원) 구분 제9기 제8기 제7기 충당금적립전이익(A) 제충당금전입액(B) 대손상각비 지급보증충당금 퇴직급여 미사용약정충당금 기타충당금 제충당금환입액(C) 대손충당금 지급보증충당금 미사용약정충당금 기타충당금 법인세비용(D) 당기순이익(A-B+C-D) 대손준비금 전입(환입)액 대손준비금 반영후 당기순이익 (2) 수익성 지표 (단위 : %) 구분 제9기 제8기 제7기 총자산순이익률(ROA) 자기자본순이익률(ROE) 원화예대금리차(A-B) 원화대출채권평균이자율(A) 원화예수금평균이자율(B) 명목순이자마진(NIM) 주) ROA, ROE: 연환산 기준 (3) 부문별 영업수지 (단위 : 억원) 구분 제9기 제8기 제7기 이자부문 이자수익 (A) 예치금이자 유가증권이자 대출채권이자 기타이자수익 이자비용 (B) 예수금이자 차입금이자 사채이자 기타이자비용 소계 (A-B) 수수료부문 수수료수익 (C) 수수료비용 (D) 소계 (C-D) 신탁부문 신탁업무운용수익 중도해지수수료 신탁업무운용손실 소계 기타영업부문 기타영업수익 (E) 유가증권관련수익 외환거래이익 충당금환입액 파생금융상품관련이익 기타영업잡수익 기타영업비용 (F) 유가증권관련손실 외화거래손실 기금출연료 대손상각비 지급보증충당금전입액 파생금융상품관련손실 기타영업잡비용 소계 (E-F) 부문별이익합계 판매비와관리비 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정손익) 마. 종류별 영업 현황 당사의 영업은 크게 뱅킹 비즈니스 부문과 플랫폼 비즈니스 부문으로 구분할 수 있습니다. 당사는 인터넷전문은행으로서 기본적인 여수신 상품을 포함한 은행업 상품 및 서비스를 제공하는 한편, 모바일 앱 기반의 디지털 플랫폼 사업자로서 금융업 뿐 아니라 비금융업 전반에 걸친 여러 파트너사들과 제휴하여 고객들에게 다각적인 서비스를 제공하고 있습니다. 구분 주요 취급 업무 뱅킹 비즈니스 예금, 대출, 외화송금, 지급결제 등 플랫폼 비즈니스 주식계좌 개설, 신용대출 비교하기, 제휴 신용카드, 국내/해외 주식 투자, 생활 혜택 서비스 등 (1) 뱅킹 비즈니스 부문 (가) 예금 업무1) 형태별 예수금 (단위 : 억원) 구분 제9기 제8기 제7기 원화예수부채 요구불예금 저축성예금 수입부금 주택부금 신탁예수부채 CD 소계 외화예수부채 이연부채부대비용 합계 2) 주요 상품 및 서비스 개요 구분 내용 입출금통장 자유롭게 입금 및 출금이 가능한 예금 상품 세이프박스 여유자금을 따로 보관하여 간편하게 관리할 수 있는 계좌 속 금고로 하루만 맡겨도 금리 혜택을 제공하는 상품 저금통 입출금통장의 잔돈을 자동으로 저축해주는 계좌 속 저금통 상품 정기예금 복잡한 가입 조건이나 우대 조건없이 편리하게 개설. 자유롭게 기간을 정하고, 일정한 금액을 한번에 예치하여 목돈을 굴리는 상품 자유적금 일정한 기간을 정하여 자유롭게 저축하여 목돈을 모으는 상품으로 매일/매주/매월 원하는 주기, 원하는 금액, 원하는 만기를 일단위로 정하여 자유롭게 저축 가능 26주적금 26주 동안 매주 가입금액 만큼 자동으로 저축금액을 늘려 저축 습관을 기를 수 있도록 돕고, 카카오프렌즈 또는 니니즈 캐릭터와 함께하며 저축의 즐거움도 함께 누릴 수 있도록 한 상품 모임통장 카카오톡 친구를 손쉽게 초대하여 모임주의 모임통장 회비내역을 멤버들이
카카오뱅크 — 사업보고서 (2024.12)

함께 조회하고 확인할 수 있는 카카오뱅크 만의 모임통장 상품 개인사업자 통장 별도의 서류 제출 없이도 빠르게 개설 가능한 개인사업자를 위한 전용 예금 상품 기록통장 입출금 할 때마다 기록을 남기고, 기록을 '섹션'단위로 나누어 관리할 수 있는 '기록서비스'가 제공되는 입출금이 자유로운 예금상품 한달적금 한달동안 하루에 한번 자동이체 없이 직접 입금하는 상품으로, 매일 우대금리 및 보너스 금리를 제공하는등 재미있는 혜택을 통해 저축의 즐거움을 느낄 수 있게 한 상품 (나) 대출 업무1) 형태별 대출금 (단위 : 억원) 구분 제9기 제8기 제7기 원화대출금 외화대출금 지급보증대지급금 합 계 2) 용도별 대출금 (단위 : 억원, %) 구분 제9기 제8기 제7기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 기업자금대출 운전자금대출 시설자금대출 특별자금대출 가계자금대출 (주택자금대출) 공공 및 기타 자금대출 운전자금대출 시설자금대출 재형저축자금대출금 은행간대여금 합 계 3) 주요 상품 및 서비스 개요 구분 내용 비상금대출중신용비상금대출 만 19세 이상 신청할 수 있는 소액 마이너스 통장대출 마이너스 통장대출 만 19세 이상의 직장인 근로자 대상 마이너스 통장대출. 1년 단위로 최대 10년까지 만기연장 가능 신용대출 (신용대출) 우량 직장인을 대상으로 한 카카오뱅크 자체 신용대출 상품. 만기일시상환 또는 원금/원리금균등분할상환이 가능 (중신용대출,중신용플러스대출) 직장인 중저신용자를 대상으로 한 카카오뱅크 자체 신용 기반 중금리 대출. 사잇돌대출에 비해 높은 최대한도 제공 (햇살론15) 저신용등급자를 위한 정부 정책대출상품. 연소득 4,500만원 이하의 국민행복기금의 보증이 가능한 신용점수가 낮은 직장인 대상 전월세보증금대출 근로소득자, 사업자, 무주택청년(만 19~34세) 대상으로 모바일로 간편하게 신청하는 전월세보증금대출. 100% 비대면으로 사전조회부터 서류제출이 가능하며, 주말이나 공휴일에도 대출 실행 주택담보대출 소득증빙이 가능한 근로, 사업소득자를 대상으로 주택구입자금 및 생활안정자금 용도로 대출취급이 가능한 주택담보대출이며, 챗봇을 통하여 상담, 서류제출, 대출약정 모두 비대면으로 처리가능한 것이 특징임 개인사업자 대출 (신용대출) 복잡한 서류 제출 없이 최대 한도와 금리 확인이 가능한 개인사업자를 위한 전용 신용대출 (보증서 대출) 기관 방문없이 상품비교 부터 실행까지 한번에 비대면으로 진행할 수 있는 개인사업자 대상 이자지원 대출 중고차 구매대출 근로소득자를 대상으로 한 중고차 구입자금 대출로 계약서류를 간소화(자동차 매매계약서 1개만 필요)하였고 빠른 심사 및 당일 실행이 가능한 점이 특징임 (다) 기타 뱅킹서비스1) 업무 개요당사는 여수신 상품 이외에 외화송금, 지급결제, 신용관리 서비스 등 기타 은행업 상품 및 서비스를 제공합니다.2) 주요 상품 및 서비스 구분 내용 WU 빠른해외송금 보내기 비용 5달러로 계좌번호 없이 수취인의 영문명과 수취국가 정보만을 통해 200여 개국으로 24시간 실시간 송금 가능 WU 빠른해외송금 받기 거래번호와 송금인의 영문명과 송금국가 정보만을 통해 24시간 간편하게 송금 받기 가능 해외계좌송금 보내기 저렴한 송금수수료로 거래외국환은행지정 등록부터 해외송금 실행까지 모바일 앱으로 간편하게 이용 가능. 미국, 유럽, 일본, 영국, 캐나다, 홍콩 등 22개국에 송금 가능하며 12개 통화 (USD, JPY, EUR, CAD, AUD, NZD, GBP, HKD, SGD 등) 지원 해외계좌송금 받기 해외송금 받기도 모바일앱으로 간편하게 이용 가능. 9개 통화(USD, JPY, EUR, CAD, AUD, NZD, GBP, HKD, SGD) 지원 프렌즈체크카드 전 가맹점에서 0.2~0.4% 할인 및 전월 실적(30만원 이상)에 따라 고객 선호 가맹점에서 추가 캐시백 혜택 제공 내신용정보 제 1금융권 은행에서는 처음 선보인 '내신용정보'는 신용점수뿐 아니라 카드 이용 금액, 대출 보유 현황, 연체, 보증 내역을 한 눈에 확인할 수 있도록 하는 개인 신용관리 서비스로 카카오뱅크 계좌가 없는