chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 증가(감소) (3) 가격위험 연결실체는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품에 대한 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결실체는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결실체가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 공정가치가 10% 하락하는 경우 당기손익은 559,921천원(전기 : 1,618,933천원)감소합니다. 2) 신용위험 신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용등급이 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 장기매출채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합계 3) 유동성위험 연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 자금수지 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지하며, 계획대비 실적 관리를 통하여 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 이에 따라 연결실체는 필요로 하는 현금성자산 등 운전자본 필요액을 추정 및 관리하고 있으며 일정기준 이상의 은행에 자금을 예치 및 조달하고 있습니다. 연결실체의 매입채무, 차입금등 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구분 1년 이하 1년 초과2년 이하 2년 초과5년 이하 5년 초과 합계 매입채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 전환사채 파생상품부채 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구분 1년 이하 1년 초과2년 이하 2년 초과5년 이하 5년 초과 합계 매입채무 단기차입금 장기차입금 전환사채 파생상품부채 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 합 계 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액으로 약정이자를 포함하지 않은 금액입니다. 다. 파생상품거래 현황1) 파생상품자산 당사는 전기부터 복합금융상품에 포함된 콜옵션에 대해서 별도의 파생상품자산으로 구분하고 공정가치를 재측정하였으며 발행시의 평가금액을 기타자본요소로 계상하였습니다. 한편, 발행일 이후의 평가손익중 전기 평가손익은 이익잉여금으로 반영하였으며, 당기평가손익은 당기손익으로 반영하고 있습니다. 2) 파생상품부채 전기에 종속회사인 Ray China Corp.은 유상증자를 실시하였으며, 연결실체는 Ray China Corp.의 유상증자일로부터 5년이내에 기업공개를 하지 못할 경우 Ray China Corp.의 유상증자에 참여한 주주가 연결실체에게 유상증자금액에 유상증자일로 부터 연복리 10%를 가산한 금액으로 매수를 청구할 수 있는 계약을 체결하였습니다. 이와관련하여 연결실체는 상환해야할 금액의 현재가치를 금융부채와 기타자본으로 각각계상하였습니다.그리고 전기중 특수관계인 (주)디디에스는 상환전환우선주를 발행하였으며, 연결실체는 (주)디디에스의 상환전환우선주를 인수한 주주가 상환전환우선주 대금 납입후 3년이 되는 날로부터 7년간 연결실체에게 상환전환우선주 납입금액에 납일일로 부터 연복리 4%를 가산한 금액으로 매수를 청구할 수 있는 권리를 부여하였습니다. 이와 관련하여 대금납입시 386백만원의 파생상품부채 및
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파생상품평가손실을 계상하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 보고서 작성기준일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동1) 연구개발조직 당사의 연구개발 조직은 제품개발본부, SW 개발본부 및 IT 개발본부로 구성되어 있으며, 당기말 기준 58명으로 구성되어 있으며, 조직도는 다음과 같습니다. 연구개발조직도.jpg 연구개발조직도 2) 연구개발비용 (단위: 천원) 구 분 2024연도 2023연도 2022연도 비고 (제21기) (제20기) (제19기) 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용 제조원가 처리 판관비 정부보조금 합 계 (매출액 대비 비율) 3) 연구개발실적 연구과제 - 시월애 (저 선량의 고객 needs와 다양항 specialty별 맟춤 FOV의 필요성에 따라 free FOV CBCT개발) 연구기관 - 자체개발 연구결과 및 기대효과 - 치과 업계 최초 Visible X-ray Guide 기술 및 세계 최소 free FOV(4x3cm) 적용. 고해상도 HD Image (70um) 영상처리 기술 구현. 10초 이내에 CT 영상을 즉시 볼 수 있는 Fast Scan 모드 구현, 방사선 피폭 저감(Low Dose) 기술 적용. - 고객 관점의 시장 대응의 중요성뿐 아니라, 다양한 FOV를 구현함으로써 제품의 LINE-UP을 확장하고, 고객을 Segmentation 하여 차별화된 제품 마케팅에 기회 확보. 상용화 - 상용화하여 매출발생 ② RIOScan 연구과제 - PICTO (구강내(Intraoral) 촬영을 위한 치과용 방사선 영상획득 IP 스캐너 시스템 개발) 연구기관 - 자체개발 / 정부과제 (중소기업청) 연구결과 및 기대효과 - 유연한 구조의 Image Plate로 환자 사용성이 편리함. 한 장의 Image Plate로 여러 번 재사용이 가능하여 병원 투자회수가 빨라짐. 독창적인 기술력을 확보하고 국내에서 생산하여 제품원가를 낮춤. - 환자가 불편함을 호소하고 있는 디지털 구강내 검출기 대체. 다양한 IP(Image Plate) Size에 따른 경쟁력 있는 시장 창출. 상용화 - 상용화하여 매출발생 연구과제 - ENT향 (이비인후과(ENT - Ear, Nose Throat)향으로 모델 개발) 연구기관 - 자체개발 연구결과 및 기대효과 - One Shot Ceph 및 CBCT+DR 메디칼 의료기기 개발로 Ceph 촬영 시 환자의 움직임에 의한 영상 왜곡 및 빠른 촬영으로 환자 피폭 최소화함.- Chest x-ray를 보유한 CBCT 사용자를 공략하여 차폐룸 공간의 절약, 2개의 장비 구매/관리에 따른 부담을 줄이고, 메디컬 신규시장으로 접근 상용화 - 상용화하여 매출발생 연구과제 - 우수기술연구센터 ATC과제(1단계) (CT-to-STL Converter SW, 보급형 3D 프린터/후경화기, CAM SW, 레진 개발) 연구기관 - 자체개발 / 정부과제 (산업통상자원부) 연구결과 및 기대효과 - CBCT 기반으로 미래기술인 Digital Dentistry를 위한 솔루션 플랫폼(Solution Platform) 구축을 위해 치과용 전산화단층엑스선영상진단기기인 CBCT를 중심으로 ① CT-to-STL Converter SW ② 3D Printer 및 CAM SW ③ Cloud Store를 연계하는 Solution Platform을 구축하여 개발.- 본 과제의 핵심인 CBCT 기반의 환자3D데이터, STL변환기술, CAD/CAM기술, 3D프린팅기술 구현을 통한 디지털 솔루션 플랫폼 구축은 진단/치료를 융합한 차세대 시스템으로 글로벌 경쟁력을 갖출 수 있음. 상용화 - 상용화하여 매출발생 연구과제 연구기관 - 자체개발 (수요자 의뢰 개발) 연구결과 및 기대효과 - 해외 Radiology center를 대상으로 하는 진료 예약 및 촬영영상 공유 솔루션. Call center 기능을 장착하여 병원별로 비효율적으로 관리되는 Call 대응체계 개선, 환자응대, 모발일 예약,
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촬영영상 관리 s/w 개발.- 병원용 영상진단 소프트웨어를 개발하던 역량을 기반으로 Call center 기능과 온라인 Application 기능을 추가하여 제품화 실현이 가능.- 기존 x-ray system 사용 고객 중 다량의 장비를 구매하는 방사선센터 또는 중급이상의 병의원에 Cross selling 가능. 상용화 - 개발용역으로 매출발생 연구과제 연구기관 - 자체개발 연구결과 및 기대효과 - 치과 CAD/CAM을 위한 MicroCT 3차년 스캐너 개발. MicroCT 기술은 정밀한 3차원 계측을 목적으로 계측실험실 및 최첨단 산업분야에서 골든 Standard로 널리 사용되고 있음. 광학 스캐너에 비하여 뛰어난 3D 스캔.- 고해상도 CT Data를 기반으로 높은 정확도를 가지는 전악 스캔(모델없는CAD/CAM 작업 가능)으로 Full Digital Dentistry 구현 실현. 상용화 - 상용화로 매출발생 연구과제 - Large FOV Project (스마일 디자인을 위한 3D Face Scan 기능이 탑재, Large FOV CT 스캐너 개발) 연구기관 - 자체개발 연구결과 및 기대효과 - 기존 RAYCAN α+ 플랫폼에서 확장하여 임플란트 및 교정 시 스마일 디자인을 위해 요구되는 Large FOV 확보를 위해 고성능의 대면적 Detector를 탑재하고, 환자의 수술 전후를 3차원으로 바로 촬영할 수 있는 3D Face Scan 기능을 개발.- 현재까지 나와 있는 FOV 사이즈 증 가장 큰 사이즈로쏘 Ceph 없이도 교정 진단이 가능하고, 임플란트 시술 시 많은 정보를 확보할 수 있기 때문에 심미 보철 산업에서 새로운 블루오션 시장을 창출할 것으로 예상. 상용화 - 상용화로 매출발생 ⑧ RAYFACE 연구과제 - RAYFACE에 3차원 영상 자동정합(CT, 치아, 얼굴) AI Solution 도입 연구기관 - 자체개발/정부과제(과학기술정보통신부) 연구결과 및 기대효과 - RAYFACE 제품에 3차원 영상 자동정합 인공지능 소프트웨어를 탑재하여 의사가 스캔 데이터 정합하는 시간을 줄이고 정확도를 높이고자함. - 인공지능 소프트웨어를 활용한 자동 정합 기술로 디지털 데이터의 접근성 및 활용성을 높여 치료 및 진료의 질적 향상을 가져오고자 함. - RAYFACE 제품에 3차원 영상 자동정합 인공지능 소프트웨어 적용함. 상용화 - 인공지능 소프트웨어 탑재 제품은 22년 7월 출시 (기존 RAYFACE 제품은 상용화하여 매출발생) ⑨ Dental Avatar 생성 통합 시스템 및 응용 심미 디지털 치과 솔루션 개발 연구과제 - 3D 가상환자 생성을 통한 심미 디지털 치과 솔루션 개발 연구기관 - 자체개발/정부과제(중소벤처기업부) 연구결과 및 기대효과 - 인공지능 기반 3차원 데이터로부터 치아 및 상하악골 정보를 추출하고, CBCT, 구강스캔 및 얼굴 영상이 자동 정합된 Dental Avatar 생성통합 시스템 개발함. - 심미/교정/수술 치료 등의 상담 도구와 투명 교정, 스플린트 및 라미네이트 비니어 디자인을 위한 응용 CAD 소프트웨어 개발함. - 심미 보철의 정밀가공을 위한 Chairside용 밀링 가공기를 개발함. - 치과 병의원에서 3차원 얼굴 데이터 기반 환자 맞춤형 치료가 가능해져 환자 입장에서 치료 시뮬레이션을 직접 확인할 수 있어 신뢰도가 상승할 것으로 기대됨. - 치과 병의원에서 당사의 심미 치과 솔루션으로 가상 환자 생성이 가능하며, 이를 활용한 상담을 통해 치료 동의율을 향상 시킬 수 있고, 정확한 환자 정보를 이용한 디자인으로 재방문, 재작업 횟수를 줄여, 병원, 기공소 및 환자 모두의 만족도를 향상 시킬 것으로 기대됨. 상용화 - Dental Avatar 생성 통합 시스템 및 응용 심미 디지털 치과 솔루션은 2027년 상용 예정임. 7. 기타 참고사항 가. 지식재산권 등의 현황 1) 지식재산권 현황 구분 주요내용 출원 등록 비고 특허권 치과용 복합 촬영장치 등 국내 및 국외 특허권 포함 상표권 국내 및 국외 상표권 포함 디자인권 안면용 3D 스캐너 등 국내 및 국외 디자인권 포함 합계
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2) 국내기관 인증 현황 No. 항 목 발행기관 최초등록일자 유효기간 인증번호 기업부설연구소 한국산업기술진흥협회 제20062566호 벤처기업확인서 KIBO 기술혁신형중소기업 (INNO_BIZ)확인서 중소기업청 벤처활성화 유공포상 국무총리 표창 및 포장 제185674호 우수기술연구센터 (ATC) 지정서 산업통상자원부 장관 제2016-11호 수출증진 유공 표창 경기도지사 제44540호 INNOBIZ 기술혁신 유공 중소벤처기업부 장관 표창 제3082호 IR52 장영실상 과학기술정보통신부 제44445호 코스닥시장 상장 상장패, 한국거래소 제2343호 지식재산경영인증 한국발명진흥회 혁신형 의료기기기업(혁신선도형 기업) 보건복지부 제2020-13호 직무발명보상 우수기업 한국발명진흥회 3) 수상내역 No 항 목 발행기관 수상일자 인증번호 대한민국보건대상 표창(의료기기부분) 식품의약안정청 제533호 벤처활성화 유공포상 국무총리 표창 및 포장 제185674호 수출증진 유공 표창 경기도지사 제44540호 INNOBIZ 기술혁신 유공 중소벤처기업부 장관 표창 제3082호 IR52 장영실상 수상 과학기술정보통신부 장관 표창 제44445호 바이오헬스 산업발전 기여 (R) 한국산업기술평가관리원 제2022-48호 2023 하반기 의료기기 의료기기 산업대상 유공 포상(장관 표창_혁신형 의료기기 기업 부분) 보건복지부 제167891호 벤처 천억 기업 수상 벤처기업협회 나. 회사의 현황 1) 사업 개황 (1) 영위 사업 개요 주식회사 레이는 2004년 설립 후 치과용 디지털 X-ray 영상진단 장비를 개발하여 생산 및 판매를 시작하였습니다. 당사는 핵심기술 및 품질경쟁력을 확보하여 엄격한 각 국가별 인증 및 등록을 통해 매출의 대부분이 해외에서 발생하고 있으며, 성장을 거듭하여 2008년 치과용 엑스레이 장비 매출 564백만원에서 2023년에는 디지털 진단시스템과 치료솔루션 매출 145,882 백만원(연결기준)으로 약 259배 성장하였습니다. 2024년에는 고금리로 인한 자본재 투자지연과 중국 소비침체의 영향을 직접적으로 받아 매출 및 이익이 전반적으로 감소하는 부진을 겪었습니다. 그러나 여전히 치과 시장을 선도하는 혁신적 제품과 서비스를 선보이며 글로벌 기업으로 자리매김하고 있습니다.당사는 2021년도 프랑스 법인, 2022년 중국 법인, 2023년 인도법인에 이어, 2024년에는 브라질법인을 추가로 설립하여, 총 13개국에 판매거점을 운영하고 있으며, 주요 국가에 역량 있는 딜러를 지속적으로 개발하여 해외 신규 시장의 진출과 확장을 위하여 파트너쉽 계약을 추진하고 있습니다.또한, 당사는 치과용 디지털 X-ray 영상진단 개발에만 머무르지 않고, 최근에는 Digital Dentistry 솔루션으로 사업 영역을 확대해 가고 있습니다. 추가로 3D 프린팅 시스템을 개발하여 치과용 디지털 X-ray 영상진단 장비와 함께, 치과에서 직접 진단 및 치료를 할 수 있는 토탈 디지털 치료솔루션 사업으로 확장시켰습니다. 그로 인해 매출 및 수출규모가 지속적으로 증가하고 있습니다. 당사는 새롭게 개발한 Digital Dentistry 솔루션을 통해 진단의료기기 시장에서 적극적인 변화를 주도하고 있으며, Digital Dentistry 구현을 위한 플랫폼 솔루션 기업으로 거듭나고 있습니다. 이와 같은 노력의 결과로 당사에서 개발한 치과 디지털 치료솔루션이 현재 시장에서 호평을 받고 있습니다. [디지털 치료 솔루션의 설명] 프로세스 내용 1. 3차원 스캔 CT 임프레션 스캔 (환자의 3차원 데이터 확보) - 치과에서 CT를 통해 치아 영상을 확보한 후 진단 및 치료계획 수립 2. Design 쉽고 간단한 캐드(CAD) - 치과에서 쉽고 간편하게 직접 CAD (컴퓨터 디자인·제작)작업 진행 빠르고 정확한 3D 프린팅 및 그 결과물 - 임시치아, 임플란트 수술가이드 및 교정 모델을 3D프린터로 출력하는 디지털화된 워크플로우(Workflow)를 통합적으로 수행 3D 안면 스캔 데이터 구현 (임상에 필요한 정중선, FH Line, 알라 라인, 오비탈 라인을 자동으로
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생성)-3D 안면 이미지를 구현하며, IOS와 자동으로 매칭 시 얼굴과 정확하게 구강스캔 데이터가 매칭되며 이후 진단 및 치료계획 수립에 사용됨. 당사는 디지털 치료 솔루션 을 자체 기술로 보유한 국내 유일의 기업이자, 전 세계적으로도 글로벌 경쟁력을 인정 받은 의료기업입니다. 특히, 치과용 3D 프린터는 ‘IDEA’와 ‘iF’, ‘레드닷’ 등 글로벌 3대 디자인상을 모두 휩쓸며, 기능에 이어 디자인까지 대외적으로 호평을 받았습니다. 세계 수준의 기술 및 품질경쟁력을 바탕으로 활발한 마케팅 활동을 한 결과, 당사의 제품과 솔루션은 미국, 일본, 중국, 영국, 독일, 호주, 이탈리아, 스페인, 노르웨이, 폴란드 등 전 세계 각지로 수출되고 있으며, 향후에도 지속적인 매출 성장을 예상하고 있습니다. (2) 설립 배경 및 성장 과정 국내 최초로 평판 디텍터를 사용한 CBCT를 개발한 국내 최고의 엑스레이 영상처리 알고리즘 전문가인 대표이사 이상철 박사는 의료공학, 전자공학, 기계공학을 전공한 우수 기술 인력과 함께 최고의 디지털 치과영상 의료기기를 개발하고자 하였으며, 더 나아가 디지털 치과의 현실화로 치과 치료의 단순화, 디지털화를 통해 의사와 환자 모두의 편의와 국민 건강증진을 도모하고자 하였습니다. 이상철 대표이사는 2004년 10월 경희대학교 창업보육센터에서 주식회사 레이를 창업한 후, 치과용 3차원 영상 진단 CT 장비를 개발하였으며, 이후 Digital x-ray 영상진단 분야를 기반으로 Digital Dentistry Solution까지 사업 영역을 확대한 의료기기 전문기업으로 당사를 성장시켜 왔습니다. 또한, 지속적인 R 투자뿐만 아니라 국내외 대표 기업 및 병원들과도 협력하여 끊임없이 국산화 연구개발에 매진하고 있습니다. 이러한 노력의 결과로 타사대비 높은 품질의 영상에 대해 제품의 우수성을 인정받아, 미국, 일본, 유럽, 중국 등의 해외 시장으로의 수출이 매출의 대부분을 차지하는 수출 중심의 비즈니스 모델을 구축하였습니다. 구분 단계별 성장 과정 창업단계 2004년 국내 최고의 엑스레이 영상처리 알고리즘 전문가인 대표이사 이상철 박사와 의료공학, 전자공학, 기계공학을 전공한 우수 기술 인력이 모여 창업하였습니다. 소동물 연구를 위한 Micro-CT, 산업용 마이크로 CT 개발, Digital Radiography 기술을 이용한 원전 구성품 안전성 평가 및 검사 장치 개발 등 제품개발을 진행하였으며, 2005년도에는 보건복지부 의료기기개발 사업에 선정되어 평판 디텍터를 이용한 치과용 CT 개발에 착수하였습니다. 개발단계 2007년부터 치과용 CT를 본격적으로 개발하였고, 2008년에는 혁신적인 기술로 평판 디텍터를 이용한 CBCT 상용화 제품을 출시하면서 치과용 CT의 영상재구성 알고리즘에 대한 원천기술을 보유하게 되었습니다. ㈜레이의 기술력을 높이 평가한 삼성전자에서 의료기기사업을 시작하면서 X-ray에 대한 전문기술을 보유하고 있는 ㈜레이를 삼성전자의 자회사인 SVIC가 지분 양수도를 통해, ㈜레이의 최대주주가 되면서 2010년에 ㈜레이는 삼성전자 자회사로 편입되었습니다. 이후 삼성전자의 첫 번째 의료기기인 DR장비개발에 대한 공동협업과제를 수행하게 되었습니다. 성장단계 그 이후 삼성전자와 상관없이 자체적으로 치과용 X-ray 영상진단 시스템(RAYSCAN α와 RAYSCAN Symphony B)를 출시하고, 세계적인 권위의 IDEA 디자인어워드에서 "Bronze Winner” 와 Reddot 디자인어워드에서 "Winner 2012”를 수상하며, 제품개발에 박차를 가하였습니다. 또한 미국FDA 허가를 획득하고, 치과에서 가장 큰 전시회인 독일 국제치과전시회 등을 참가하며 세계시장진출을 위해 준비하였습니다. 글로벌 시장진입 (2014-현재) 2015년 삼성전자 자회사에서 완전히 분리된 ㈜레이는 치과용 CT 및 파노라마 등의 치과용 영상 장비를 전문적으로 개발, 제조, 판매 하는 회사로 자리매김하였습니다. 또한, 2015년 미국법인을 시작으로 2016년 일본법인, 호주법인, 멕시코법인, 2017년
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유럽법인, 2018년 대만법인, 캐나다 법인을 설립하면서 글로벌 시장을 적극 공략해 나아가고 있습니다. 현재 치과용 영상장비뿐만 아니라 3D 프린터 등으로 제품군을 다각화하며 차세대 산업인 디지털 치과 시장 전반으로 사업 영역을 확장해 나아가고 있습니다. 2019년에는 LCD기술을 이용한 치과용 Chairside 소형 3D 프린터 및 반구형 Chamber 경화기를 개발하여 제12주차 IR52 장영실상을 수상하였고, 2020년에는 보건복지부 주관 연세대 등과 수행한 '디지털 덴티스트리를 위한 인공지능 기반 데이터 통합플랫폼 및 임상기술 개발’ 및 중소기업기술개발지원사업을 통해 연구개발한 '3D 가상환자 생성을 통한 심미 디지털 치과 솔루션 개발’ 등 다양한 정부 과제를 통해 덴탈 디지털화에 이바지하고 있습니다. 특히 영상 진단에서 AI와 빅데이터는 촬영 및 분석에 핵심요소이며, 당사의 독보적인 기술력 및 차별화된 제품라인과 결합하여 노력한 결과, 2021년도 과학기술정보통신부로부터 AI바우처 지원사업에 선정되었습니다. 다. 시장 현황1) 시장의 특성 (1) 주요 목표시장 당사 제품의 최종 구매자는 치과 분야에서 근무하는 의사입니다. 구매자는 주로 당사의 영업 인력 및 대리점을 통하여 제품을 구입하고 있습니다. 당사에 대한 인지 경로는 전시회, 광고, 시장 조사, 학회 및 주변 의료인들의 추천에 의하여 이루어 지고 있습니다. 이에 당사는 지속적인 전시회 참가, 학회 지원 및 제품에 대한 신뢰도 향상 등 브랜드 인지도 향상을 위하여 노력하고 있습니다. 당사는 수출 주도형 기업으로 전세계 시장 진출을 목표로 하고 있습니다. 2024년도에도 59개국에 수출을 하였으며 매출의 84%가 해외에서 발생하고 있습니다. 또한, 지속적인 해외 신규 시장 진출을 위해 주요 국가의 역량 있는 딜러를 개발하여 파트너쉽 계약을 추진하고 있습니다. [치과용 X-ray 국가별 이용자] (단위: 천명) 국가 CAGR 유럽 남미 중동 아프리카 북미 아시아 태평양 (중국제외) 중국 합계 (2) 산업의 연혁 연도 구분 내역 X-ray의 등장 1895년 뢴트겐이 사람의 손을 피사체로 하여 X-ray 영상을 획득한 후에 진단의 목적으로 X-ray 영상이 병원에서 본격적으로 활용되기 시작함. X-ray의 활용 2000년 이전의 일반적인 치과에서는 필름으로 현상하는 엑스레이를 사용함, Dental-CT의 도입 CBCT는 2000년대 초반부터 활발한 연구가 시작 되었고 초기 소 동물용과 산업용 분야에 먼저 적용이 되었습니다. 2000년대 중반부터 치과 분야에 적용되어 치과 임플란트 성장에 따라 급속히 확대됨. 2005년 ~ Digital 및 Dental-CT 수요 증가 및 보급의 가속화 2D Digital 장비가 급속하게 보급되는 동시에 지역에 따라 2D Digital 보급과 3D 치과용 CT의 보급이 급격히 증가하고 있음. 치과 CAD/CAM 을 활용한 진단 및 치료 시장 개화 CAD/CAM을 통하여 치과 진단 뿐만 아니라 치료영역에서의 디지털화가 급격히 가속 되고 있고, 치과 임상과 정과기공작업을 보다 간편하고 쉽게 만들며, 더 심미적이며 뛰어난 물리적 특성과 생물학적 안전성을 가진 치아 수복물을 만들 수 있게 됨. 치과에서의 3D 프린터 활용 도입 치과 보형물 제작에 있어 디지털화에 대한 기술발전이 빠르게 되며 3D 프린터를 이용하는 다양한 방법들이 개발, 이용되고 있음. Dental-CT와 프린터 기술의 융합 Dental-CT로 촬영된 영상으로 보철물을 직접 가공하거나 3D 프린팅 할 수 있는 data로 변환하여, 치과 보형물을 직접 가공함. (3) 수요 변동 요인 X-ray 시장은 과거 아날로그 X-ray에서 Digital X-ray 시장으로 변모하고 있습니다. 당사의 주요 제품은 Digital X-ray로 구성되어 있으며 이러한 시장의 변화와 Digital X-ray 증가 추이는 당사의 주요한 성장 요인입니다. [세계 X-ray 영상진단 장치 시장 규모 예측] (단위 : 백만달러) 구분 CAGR 합계 또한, 기대 수명 및 65세 이상 고령 인구
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증가 가속화에 따른 고령 인구 의료비의 지출이 증가하고 있으며, 이에 따른 치과 질환 및 다수치 상실로 인공치아 의존도가 매우 높아지고 있는 상황으로 인하여 당사 제품에 대한 수요가 증가하고 있습니다. [주요 국가의 고령화 속도 추이 및 전망] 국가 도달 연도 증가소요 연수 고령화 사회(7%) 고령사회(14%) 초고령사회(20%) 7% => 14% 일본 1970년 1994년 2005년 미국 1942년 2013년 2029년 프랑스 1864년 1979년 2019년 독일 1932년 1972년 2008년 이탈리아 1927년 1988년 2007년 한국 2000년 2018년 2026년 출처: OECD 최근 치과 환자의 심미적 욕구의 증대에 따른 심미적인 보철물 재료의 사용, 치열 교정, 치아 성형 수요 증가와 전치부 심미 개선을 위한 Laminate Veneer, 부분 교정 치료술이 증가하고 있습니다. 이와 같은 상황도 수요 변동 요인의 하나라고 할 수 있으며, 당사의 매출 증대에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 보입니다. (4) 규제환경 당사가 치과 의료기기 사업을 국내에서 하기 위해서는 식품의약품안전처(MFDS)로부터 필요한 인증 및 허가를 받아야 하며 직접 제조를 하는 기업으로서 품질관리기준(KGMP)인증을 또한 받아야 합니다. 그리고 당사의 제품을 각 국가에 수출하기 위해서는 국가별 인증 (미국 - FDA, 유럽 - CE, 중국 - CFDA 등)을 받아야 수출을 수행할 수 있습니다. 이와 같은 규격을 충족하기 위하여 당사는 제품 제조 및 판매를 위한 인증을 담당 인력을 배정하여 직접 진행하고 있습니다. 2) 시장 규모 및 전망 (1) 전세계 시장 규모 및 추이 세계 X-ray 시장 규모는 2030년까지 연평균 5.3% 성장하여 202억 7천만달러에 이를 것으로 전망 되었습니다. 글로벌 x-ray 시장 규모2.jpg 전세계 X-ray 시장규모 최근 세계 치과용 X-ray 시장 규모는 2021년부터 2028년까지 연평균(CAGR) 18.6%씩 성장해 2028년에는 33억5000만달러에 이를 것으로 예상됩니다. 전세계 치과용 x-ray 시장 규모.jpg 전세계 치과용 x-ray 시장 규모 치과용 CBCT 시장은 2028년까지 연평균 13.4% 성장률을 기록하며, 2028년에는 10억 7천만 달러에 이를 것으로 전체 치과용 X-ray 시장의 성장률을 웃돌 것으로 예상됩니다. Implant 등의 치과 수술에 고화질, 고품질 CT 이미지 수요가 계속 증가하는 추세이며, 당사는 Flat Panel Detector를 이용한 CBCT를 개발함에 따라 이 분야의 리딩 기술력을 보유중입니다. 전세계 cbct 시장규모.jpg 전세계 cbct 시장규모 intraoral x-ray 시장규모 전세계 치과용 CAD/CAM 시장은 2021년에는 약 18.3억 달러이었으며 연평균 9.5%씩 성장하여 2028년에는 약 34.5억 달러까지 시장이 형성될 것으로 예상되고 있습니다. 전세계 치과용 CAD/CAM 시장규모 치과용 3D 프린터 시장은 2021년 32억 달러에서 연평균 약 20.2% 성장이 예상되며, 2026년 약 79억 달러 규모의 시장으로 성장할 것으로 전망됩니다. 현재 치과용 3D 프린터는 성장 초기 단계로, 보급이 가속화될수록 시장 전망치의 상승이 기대되고 있습니다. 전세계 치과용 3D 프린터 시장규모 (2) 국내 시장 규모 및 추이 심평원에 신고한 기준의 통계에 따르면 치과병원과 치과의원 수는 아래 표와 같이 꾸준한 증가세를 보이고 있음을 확인할 수 있습니다. 이러한 시장 규모의 확대는 당사의 성장에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 연도별 요양기관 현황1.jpg 국내 치과시장 규모 출처: 심평원 보건의료자원 현황 통계 분석집 종별 현황 (2016~2020년)> ; 당사추정 (3) 대체 시장 현황 Digital X-ray 사업군인 치과용 X-ray 영상진단 시스템의 경우, 의료기기의 특성 상 특정 진료에 국한되어 인허가 인증이 진행되고, 특정한 목적에 의한 진단만을 수행하기 때문에 동일한 제품군 외에 대체할 시장은 없는 것으로
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판단됩니다. 치과용이 아닌 의료용 MRI이나 CT를 통한 진단이 가능할 수는 있으나 가격 및 의료보험수가 적용 등으로 연구 및 임상용으로만 활용되며 시장을 대체하지는 않습니다. 그러나 디지털 솔루션 사업군과 관련된 시장 중 수작업 및 밀링기를 통해 이루어지는 기존 보철물 및 치기공 시장은 아직까지는 기존 방식이 우세합니다. 하지만, 치과용 3D 프린팅의 기술 발전, 보급 가속화 등으로 인해 향후 Digital Dentistry를 통한 디지털 토털솔루션으로 더욱 많은 분야가 대체될 것으로 전망됩니다. 이러한 시장 내에서 디지털 토털솔루션 분야의 확대는 당사 외형 성장에 긍정적으로 작용할 것으로 예상됩니다. (4) 경쟁 현황 ① 치과용 방사선 촬영장치 시장 내 경쟁현황 치과용 방사선 촬영장치 시장에 진입하기 위해서는 오랜 기간 연구 개발에 매진하여야 하며, 또한 각 국가별 인증을 획득하여야 하기 때문에 매출 실적으로 이어지기까지 짧지 않은 시간이 필요합니다. 이러한 진입 장벽(국가별 요구사항 대응 필요, 인증획득까지 여러 절차로 인한 오랜시간 필요 등)으로 인하여 전세계 시장은 역사적으로 오랫동안 주요한 업체 5개가 시장점유율을 약 80% 가량 차지하고 있었습니다. 하지만 5개 업체 모두 시장점유율이 10~24%내외로 절대 강자가 없는 상황으로 당사의 노력 여하에 따라 Main 제조업체로 진입 가능합니다. 글로벌 시장 점유율.jpg 치과용 방사선 촬영장치 글로벌 시장 점유율 출처: 산업자료, 미래에셋대우 리서치센터 ② 3D 프린터에 대한 시장 내 경쟁현황 3D 프린터의 시장은 수억원대하는 고가의 산업용 대형 3D 프린터와 저가의 소형 3D 프린터로 나눌 수 있습니다. 수억원대의 대형 3D 프린터는 3D 프린터의 원조업체인 Stratasys, 3D Systems, RepRap, Ultimaker 등이 3분의 2이상을 독보적으로 점유하고 있습니다. 그와 다르게 당사가 속한 치과용 3D 프린터는 소형 시장에 속하며, 하단 우측의 점유율과 같이 매출규모 대비 확연하게 달라짐을 볼 수 있습니다. 현재 소형 3D 프린터를 제조하는 업체들은 시장의 성장에 따라 2배~4배 가량 성장을 하고 있지만, 그에 반해 Stratasys, 3D Systems, RepRap 등과 같이 글로벌 업체는 어려움을 겪고 있습니다. 현재 소형 3D 프린터 시장은 Ultimaker, XYZ Printing, Flashforge 등이 두각을 나타내고 있습니다. 이에 당사가 속해 있는 소형(저가) 3D 프린터 시장은 대형 글로벌 업체와 경쟁하는 것이 아니기 때문에 지속적인 성장성을 바탕으로 점유율을 높일 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 치과용 3D 프린터에서 사용하는 재료(레진)은 환자 치료에 사용하는 의료기기로써 인허가를 획득해야 합니다. 이에 일반 재료를 사용하는 소형 3D 프린터 제조사가 진입하기에는 한계가 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료에 수록된 내용은 당사가 신뢰할 만한 자료 및 정보를 통해 얻은 것이나 당사는 그 정확성이나 완전성을 보장할 수 없습니다. 또한 본 자료의 미래에 대한 예측의 경우 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내 외 금융 시장의 동향, 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화, 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내·외적 변화등과 같은 불확실성으로 인해 예측정보에 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 따라서, 본자료는 고객의 투자 결과에 대한 법적소재에 대한 증빙자료로 사용될 수 없으며, 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 나. 개요 러-우 전쟁의 장기화와 그로 인한 공급망 교란, 인플레이션 억제를 위한 각국 고금리 등으로 전반적인 거시경제 환경의 불확실성은 지속되고 있습니다. 당사의 주요 매출품목인 CBCT 등과 자본장비는 치과 병의원이 구매할 때에 금리에 큰 영향을 받으며, 현재와 같은 고금리 상황에서는 구매를 주저하거나 이연시키는 모습을 보입니다. 특히 당사의 매출에서 가장 큰 비중을 차지하던 중국시장에서 경기침체 및 소비부진이 예상외로 극심하여 당사 전체 매출 및 수익에 도전적 환경이 조성되고 있습니다. 중국내 내수부진 및 VBP 정책으로 치과의 전반적 수익성이 악화된 가운데 1선도시에도 과잉경쟁으로 도산하는 치과가 발생하고 있고, 이에 중국내 CBCT 제조사들도 가격 출혈경쟁마저 벌이고 있는 상황입니다. 위와 같은 전세계 거시경제 불확실성 및 고금리, 주요국의 소비부진이 겹쳐 2024년연결기준 매출액은 798억(전년대비 45.3% 감소)으로 감소하였고 영업이익도 적자로전환되었습니다. 2025년도에도 전반적으로 거시경제적 불확실성이 상존하고 미국 트럼프 2기 집권으로 전세계적 보호무역 기조가 확산할 될 우려가 있습니다. 그러나 각국의 인플레이션이 상당히 안정화 되었기에, 각국 중앙은행의 금리인하로 고금리 상황이 점진적으로 해소되면서 장비 구매가 회복될 것으로 보이고, 미국 및 중국이 경기부양을 위한 대규모 감세나 지출 확대를 공언한 바 있어 하반기부터는 소비심리 회복의 모멘텀이 발생할 것으로 예상하고 있습니다.당사는 "디지털 덴티스트리”의 선도기업으로서, 자연스러운 안면과 조화를 중시하는 심미치과(Esthetic Dentistry)의 영역으로 "Face Forward, Face Driven” 이라는 혁신적인 신개념을 내세워 치과현장의 워크플로우를 바꿔나가고 있습니다. 독일에서 개최된 세계 최대 치과전시회인 IDS 2023에서 최고의 호평을 받은 바 있는 3D 안면스캐너인 RAYFace를 당사의 다양한 CAD/CAM Solution과 연계하는 한편, 이를 간편한 클라우드 기반 치과 협업서비스인 RAYTeams 를 통해 통합해 제공하는 혁신을 주도하고 있습니다. 주주 여러분꼐서 주지하시는 바와 같이 2025년에도 여전히 도전적 경제환경으로 예상되지만, 당사는 단순한 의료장비 회사를 넘어 치과 및 의료시장의 패러다임을 바꾸는 선도 기업이 되기 위해 끊임없는 노력을 경주하고 있습니다. 다. 재무상태 및 영업실적1) 연결 재무상태 (단위 : 천원) 구분 제 21 기 제 20 기 증감 증감율 자산 유동자산 현금및현금성자산 당기손익-공정가치금융자산 매출채권 및 기타수취채권 기타유동금융자산 재고자산 기타유동자산 당기법인세자산 비유동자산 당기손익-공정가치금융자산 장기매출채권 등 기타비유동금융자산 관계기업투자자산 유형자산 무형자산 투자부동산 기타비유동자산 이연법인세자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무 단기차입금 유동성장기부채 유동성전환사채 기타유동금융부채 기타 유동부채 당기법인세부채 유동반품충당부채 비유동부채 장기차입금 전환사채 파생상품부채 기타비유동금융부채 순확정급여부채 비유동충당부채 이연법인세부채 기타 비유동 부채 부채총계 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소
레이 — 사업보고서 (2024.12)

이익잉여금(결손금) 비지배지분 자본총계 자본과부채총계 제21기 당사 총자산은 전년 대비 553억원(21%) 감소한 2,042억원입니다. 총자산의 주요 감소 원인은 대손충당금 증가가 주된 감소 사유입니다.부채는 전년 대비 15억원(1.1%)이 증가한 1,298억원입니다.자본은 전년 대비 567억원(43.3%) 감소한 744억원으로, 이익잉여금 602억원 감소가주된 감소 사유입니다. 2) 영업실적 (단위 : 천원) 구분 제 21 기 제 20 기 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 관계기업투자손익 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 당사는 영업 매출 감소로 전년대비 660억(45.3%) 감소하였고, 판매관리비가 154억 증가하여 당기에 영업손실은 443억이며, 당기순손실은633억 수준입니다. 라. 유동성 및 자금조달과 지출1) 유동성 현황 보고기간종료일 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 당사와 종속기업의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 장기매출채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합계 당사와 종속기업은 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및자금수지 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지하며, 계획대비 실적 관리를 통하여 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 이에 따라 당사는 필요로 하는 현금성자산 등 운전자본 필요액을 추정 및 관리하고 있으며 일정기준 이상의 은행에 자금을 예치 및 조달하고 있습니다.당사와 종속기업의 매입채무, 차입금등 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구분 1년 이하 1년 초과2년 이하 2년 초과5년 이하 5년 초과 합계 매입채무 단기차입금 장기차입금 전환사채 파생상품부채 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 합 계 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액으로 약정이자를 포함하지 않은 금액입니다. 2) 자금조달과 지출 (1) 보고기간종료일 현재 당사와 종속기업의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 차입처 연이자율(당기말) 금액 당기말 전기말 일반자금대출 우리은행 기업운전일반자금대출 우리은행 기업운전일반자금대출 우리은행 중소기업시설자금대출 기업은행 중소기업자금대출 기업은행 중소기업자금대출 기업은행 중소기업자금대출 기업은행 중기부R 기업은행 중기부R 기업은행 기업운전일반자금대출 기업은행 기업일반운전자금대출 국민은행 기업일반운전자금대출 국민은행 수출성장자금대출 수출입은행 수출성장자금대출 수출입은행 산업운영자금대출 산업은행 산업운영자금대출 산업은행 종합통장대출 신한은행 운전자금대출 하나은행 중소기업자금대출 하나은행 기업시설분할대출 우리은행 중소기업자금대출 기업은행 중소기업운전자금대출 제일은행 합계 (2) 보고기간종료일 현재 당사와 종속기업의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 차입처 연이자율(당기말) 당기 전기 일반운전자금 중소벤처기업진흥공단 시설자금대출 우리은행 일반자금대출 신한은행 중소기업시설자금대출 기업은행 소계 유동성장기부채 장기차입금 상기 장기차입금과 관련하여 당사의 유,무형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (3) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 연도 장기차입금 합계 바. 향후전망 당사는 지속성장을 위한 투자 및 연구개발활동과 더불어 효율적인 원가관리를 통한 이익률 향상, 전세계를 대상으로 영업 및 사업확대를 전개하고 있습니다. 당사는 내/외부환경에 적극적으로 대처하여 지속적인 성장과 안정적인 수익 창출할 수 있는 회사가 될 것으로 예상합니다. 사. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 지속적인 성장을 위하여 다양한 투자 활동을 진행할 예정입니다. 구체적인 내용은 진행 여부에 따라 공시를 통하여 내용을 공유하도록 하겠습니다.
한신기계공업 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

위험관리 및 파생거래 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 위험관리 정책연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 또한, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험 노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(2) 신용위험관리연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 반기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권및기타채권(*1) 상각후원가측정금융자산 장기금융상품 장기매출채권및기타채권(*1) 합 계 (*1) 상기 매출채권및기타채권은 충당금을 차감 후 금액입니다. 한편, 연결실체는 중소기업은행 등의 금융기관에 현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로 부터의 신용위험은 제한적입니다.(3) 유동성위험관리연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함하고 있고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 6개월 미만 6개월 ~ 1년 1 ~ 5년 당기말: 단기차입금 매입채무 미지급금 미지급비용 장기차입금 예수보증금 임대보증금 장기미지급비용 리스부채 합 계 전기말: 단기차입금 유동성장기차입금 매입채무 미지급금 미지급비용 예수보증금 임대보증금 장기미지급비용 리스부채 합 계 연결실체는 상기 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (4) 시장위험관리 1) 환위험연결실체는 제품제조를 위한 원자재 수입 거래와 제품 및 상품의 수출 거래와 관련하여 USD 및 EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 내부적으로원화 환율 변동에
한신기계공업 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 필요한 경우 환위험관리를 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다. ① 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 통화 당기말 전기말 외화 환율 원화환산액 외화 환율 원화환산액 현금및현금성자산 USD CNY EUR JPY 매출채권 USD EUR 외화자산 합계 단기차입금 JPY USD EUR 매입채무 USD EUR JPY 외화부채 합계 ② 민감도 분석 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외환 포지션에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD CNY JPY EUR 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 계상하였습니다. 2) 이자율위험관리연결실체의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.① 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율 금융자산 변동이자율 금융부채 ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익-공정가치측정금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. ③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 10베이시스포인트(bp)변동 시 1년간 손익과 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 손 익 자 본 10bp 상승 10bp 하락 10bp 상승 10bp 하락 당기말: 변동이자율 금융상품 전기말: 변동이자율 금융상품 3)공정가치위험관리① 공정가치와 장부금액당기말과 전기말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다 (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (시장성 있는 금융자산) 당기손익-공정가치측정금융자산 (시장성 없는 금융자산)(*) 상각후원가로 인식된 금융자산 현금성자산(*) 단기금융상품(*) 매출채권및기타채권(*) 상각후원가측정금융자산(*) 장기금융상품(*) 장기매출채권및기타채권(*) 금융자산 합계 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무(*) 단기차입금(*) 유동성장기차입금(*) 장기차입금(*) 장기매입채무및기타채무(*) 금융부채 합계 (*) 공정가치 측정시 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 사용하였습니다. ② 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준
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1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품들은당기손익-공정가치측정금융상품으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 연결실체는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다. 그러나, 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.당기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 (시장성 있는 금융자산) 당기손익-공정가치측정금융자산 (시장성 없는 금융자산) 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 수준 가치평가기법 주요투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 할인현금흐름법 등 현금흐름, 주가변동성,무위험수익률 당기손익-공정가치측정금융자산 순자산공정가치법등 (5) 자본관리연결실체의 자본관리는 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 자본관리는 재무부문에서 주기적으로 부채비율을 통하여 관리되고 있습니다.당기말과 전기말의 자본관리지표는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동 당사는 꾸준한 연구개발의 결과, Oil-free 및 Oil-injection Screw Compressor 등의 개발을 완료한 바 있으며, 현재는 저진동, 저소음의 장점을 지닌 Oil-free Scroll Compressor 등의 신제품 개발을 꾸준히 진행하고 있습니다.(1) 연구개발 담당조직- 조직명 : 기술개발팀 (제어설계, 기계설계)- 연구개발 인력 : 11명(2) 연구개발 비용당사는 연구개발에 대한 지출을 발생시점에 전액 비용으로 인식, 회계처리하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 (1) 산업의 특성 공기압축기(Air Compressor)는 전 산업에 필수적인 동력원으로서, 그 사용의 간편성, 저장의 용이성, 안전성 등의 장점을 갖고 있어 각 공장에서 전반적으로 사용되며,압축공기는 취급이 편리한 측면에서 기계공업, 토목건축, 기타 기계공구를 사용하는 모든 산업에 사용되며 각종 압축공기는 화학공업, 제철소 등의 프로세스에 적용되고 있습니다. 공기압축기의 종류는 그 압축방식에 따라 Piston Type, Screw Type으로 크게 구분할 수 있으며, 최근 Piston Type에서 Screw Type으로 개발되면서 효율, 소음등에서 꾸준한 향상을 보여왔으나, Piston Type의 경우 아직도 가격 면의 장점이 있어 현재 국내ㆍ외 시장 모두 2종류가 각각의 필요에 따라 각기 사용되고 있습니다.또한 최근 환경에의 기여, 깨끗한 공기, 저 소음의 설비를 요구하는 제약, 전자, 식품산업을 위시한 전 산업계의 추세에 따라 공기압축기 역시 Oil이 섞이지 않는 공기를 배출하기 위하여 Oilless Air Compressor의 성능향상에 연구가 집중되고 있으며 현재 상용화 되었습니다.(2) 산업의 성장성 경제 발전에 따라 산업안전, 환경에의 기여에 대한
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인식으로 공기압축기술은 비약적인 발전을 거듭하여 유압, 전기제어기술과 함께 단순한 수동공기회로에서 고도의 산업용 로봇과 의료기기, 원자력까지 광범위한 분야에 이용되고 있으며, 산업자동화가 이루어지는 현실에 비추어 그 수요 역시 계속 증가하는 추세에 있습니다. (3) 경기변동의 특성 시설재의 성격이 강한 업종으로 일반적인 경기변동과 그 그래프를 같이하며, 경기변동의 싸이클은 장기적인 변동을 보입니다. 또한 계절적인 영향은 거의 없으며, 하반기에 매출이 다소 집중되는 경향이 있습니다.(4) 경쟁 요소 현재는 완전경쟁의 상태로 진입과 퇴출이 자유롭고, 가격과 품질면에서 다소 차이가 있으나 가격이 아직은 가장 큰 경쟁요소 입니다. 현재 우리 나라는 약 2,000억원정도로 추산되는 시장규모에서 당사를 필두로 아트라스콥코제조한국(주), 경원기계공업(주), 유창기계공업(주) 등의 약 30여개 업체가 생산ㆍ공급하고 있으며, 기종별로보면 Piston Type의 경우는 거의 100% 국산화되어 그 중 일부는 외국에 수출되고 있으나, Screw Type의 경우는 각사가 외국과의 기술제휴 및 부품 독점 공급계약을 맺고 생산하고 있으며, 현재 부품 국산화에 박차를 가하고 있습니다.(5) 자원 조달상의 특성 중요한 원재료중의 하나인 Air-End를 수입하는 경우가 대부분이므로 수요에 대한 즉각적인 대응이 어렵습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 지난 해는 코로나 팬데믹 여파와 함께 고물가, 고금리, 고환율 등 이른바 3高에 의한 글로벌 인플레이션 등 복합위기로 힘겨운 한해였습니다. 특히 당사의 매출과 가장 관련 있는 설비투자는 고금리, 반도체 불황 지속, 제조업 경기 회복 지연, 대외 여건의 불확실성 등의 영향으로 부진한 흐름을 보였습니다. 이 같은 어려운 상황 속에서도 당사는 지난 한 해 동안 업무 효율화를 위한 ERP System 안정화 프로젝트를 진행하였고, 효율적인 생산라인 구축을 위하여 생산라인 전면 재검토를 진행하는 등 투자를 멈추지 않았습니다. 그리고 기술연구소 설립, 신제품 개발과 핵심 인력 확보를 위해 최선을 다하였습니다. 그러나 이러한 노력에도 불구하고 매출액은 전년 대비 증가한 612억원을 기록한 반면, 영업손실은 60억원을 기록하였습니다. 이런 영업손실에도 불구하고 당사는 주주 여러분들의 한결 같은 지지에 대한 감사의 마음과 주주가치 제고를 고려하여 배당을 결정하게 되었음을 보고 드립니다. 다시 한번 주주 여러분들의 성원과 지지에 감사를 드립니다. 2024년도의 경제전망 역시 밝지만은 않습니다. 주요국의 통화긴축 기조 전환에 대한 기대가 있으나, 그간의 금리인상 누적효과로 뚜렷한 성장세의 개선은 어려울 전망입니다. 당사는 이러한 어려운 경영환경 속에서도 이번 위기를 기회로 삼아 흑자전환을 위하여 최선을 다할 것 입니다. 구체적으로는 획기적인 생산성 증대를 목표로 한 공장동 신축과 신제품 개발, 그리고 새로운 아이템으로의 확장 등을 진행할 예정입니다. 이 같은 지속적인 신규 투자들을 통해 국내외적 경제상황의 부침과 관계 없이 2024년 당사의 매출목표 달성을 위하여 전 임직원이 합심하여 최선의 노력을 다하겠습니다. 다. 재무상태 및 영업실적 1. 재무상태 (단위:원) 구 분 제48기(2023년) 제47기(2022년) 증감금액 증감율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 지배주주지분 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배주주지분 자본총계 부채및자본총계 (단위:원) 구 분 제48기(2023년) 제47기(2022년) 증감금액 증감율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본총계 부채및자본총계 - 당사의 재무구조는 당기말 기준으로 부채비율 연결 25.38%, 별도 16.53%로 재무상태를 비교적 안정적으로 유지 하고 있습니다.2. 영업실적 (단위:원) 구 분 제48기(2023년) 제47기(2022년) 증감금액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타영업수익 기타영업비용 금융수익 금융비용 관계회사투자손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익(손실) 기타포괄손익
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총포괄손익 당기순이익의귀속 지배기업주주지분 비지배주주지분 총포괄이익의귀속 지배기업주주지분 비지배주주지분 (단위:원) 구 분 제48기(2023년) 제47기(2022년) 증감금액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 기타영업수익 기타영업비용 금융수익 금융비용 관계기업투자손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 기타포괄손익 총포괄손익 - 당기 매출액은 연결기준 전기대비 9.31% 증가한 613억을 판매하였으며, 별도기준 전기 대비 11.19% 증가한 609억원을 판매하였습니다. 2024년에는 유통망정비, 설비투자 등을 통해 생산성 향상 및 수익성을 개선하고 저탄소, 에너지절감형 제품을 지속적으로 연구 개발하여 매출을 좀 더 향상시키도록 최선을 다하겠습니다. 다. 유동성 및 자금조달과 지출 (단위:원) 구 분 제48기(2023년) 제47기(2022년) 증감금액 증감율 기초의 현금 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동효과 기말의 현금 - 당사의 현금은 당기말 연결기준으로 89억원, 별도기준으로 79억을 보유하고 있습니다. 보유하고 있는 현금을 투자하여 매출성장에 기여하겠습니다. (단위:원) 구 분 제48기(2023년) 제47기(2022년) 증감금액 증감율 기초의 현금 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동효과 기말의 현금
포스코인터내셔널 — 사업보고서 (2024.12)

II. 비지배지분 자본총계 부채 및 자본총계 "별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 25(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 24(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 포스코인터내셔널과 그 종속기업 (단위 : 천원) 과 목 주석 제 25(당) 기 제 24(전) 기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금의 유입 단기금융상품의 감소 기타포괄 손익 -공정가치 측정 금융자산의 처분 관계기업투자의 처분 보증금의 감소 장기보증금의 감소 유형자산의 처분 무형자산의 처분 매각예정자산의 처분 단기대여금의 감소 장기대여금의 감소 장기금융상품의 감소 수입보증금의 증가 장기수입보증금의 증가 금융리스채권의 감소 기타유동자산의 감소 국고보조금의 수령 사업결합으로 인한 증가 연결범위변동으로 인한 현금증가 2. 투자활동으로 인한 현금의 유출 단기금융상품의 증가 기타포괄 손익 -공정가치 측정 금융자산의 취득 보증금의 증가 장기보증금의 증가 단기대여금의 증가 장기대여금의 증가 장기금융상품의 증가 유형자산의 취득 무형자산의 취득 수입보증금의 감소 장기미수금의 증가
포스코인터내셔널 — 사업보고서 (2024.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (1) 투자활동으로 인한 현금의 유입 단기금융상품의 감소 종속기업및관계기업투자의 처분 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 보증금의 감소 장기보증금의 감소 유형자산의 처분 무형자산의 처분 단기대여금의 감소 장기대여금의 감소 장기금융상품의 감소 금융리스채권의 감소 국고보조금의 수령 기타유동자산의 감소 사업결합으로 인한 증가 (2) 투자활동으로 인한 현금의 유출 단기금융상품의 증가 종속기업및관계기업투자의 취득 장기미수금의 증가 보증금의 증가 장기보증금의 증가 단기대여금의 증가 장기대여금의 증가 장기금융상품의 증가 유형자산의 취득 무형자산의 취득
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 트레이딩과 에너지 사업을 중심으로 국내 7개사, 해외 39개사 총 46개사의 종속회사가 있으며, 해외 주요 지역에서 법인, 지사 등 100 여개의 네트워크를 유지하고 있습니다.트레이딩사업은 철강 및 철강원료, 친환경차부품, 친환경소재, 2차전지소재, 식량 등을 주요 품목으로 하여 전세계에 분포되어 있는 해외 네트워크를 기반으로 트레이딩 및 구동모터코아 생산/판매, 팜농장 운영 및 팜오일 생산/판매, 면직물 생산/판매, 광물자원 생산, 호텔운영 등 다양한 분야의 사업을 전개하고 있습니다.에너지 사업은 가스전을 탐사하고 개발하는 E, 가스를 저장 운송하는 LNG사업, LNG를 원료로 활용하는 발전사업을 운영하고 있으며, 이외에도 신재생 등 친환경 에너지사업을 중점으로 사업을 확대해 나가고 있습니다. 2024년 연간 매출비중은 사업별 순매출액 기준 트레이딩사업 87.2%, 에너지사업 12.8%이고, 매출형태별 비중은 삼국간 57.3%, 수출 28.8%, 내수 13.9%입니다. 지역별로는 국내 17.4%, 아시아 55.6%, 북미 지역 8.7%, 유럽 지역 9.1%, 기타 지역 9.2%를 차지하고 있으며, 주요 품목별 매출 비중은 철강 73%, 에너지 12.8%, 식량/소재 14.1%, 기타 0.1% 를 차지하고 있습니다. 회사는 기존 미얀마 가스전, 호주 Senex Energy 등 Upstream 중심의 에너지사업Value Chain 확장을 추진 중이며, LNG발전소, LNG 터미널 사업을 주축으로 하는 포스코에너지와의 합병을 통해, 친환경에너지 사업으로의 전환을 가속화하여 글로벌 에너지전문기업으로 도약하고 있습니다. 또한 구동모터코아사업의 해외생산기지 건설 및 팜오일 정제소 등 투자사업을 지속 확대하여 보다 안정적인 사업포트폴리오를 구축하고 지속성장의 토대를 마련하였습니다. 상기 "1. 사업의 개요"의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 매출 비중 구분 주요제품 및 용역 순매출액 비중(%) 트레이딩사업 철강/철강원료, 친환경차부품, 2차전지소재, 구동모터코아, 팜오일, 식량소재, 면방 , 광물자원 등 에너지사업 천연가스, LNG터미널, 발전,신재생 등 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 1) 트레이딩사업 무역업이 주요사업으로 사업의 특성상 제품가격 변동 측정이 어려워 주요 제품 등의 가격변동추이 기재 사항을 생략합니다. 2) 에너지사업 (단위 : 원/kWh) 구분 품 목 2024년 2023년 2022년 발전사업 전력 * 산출방법: 전력량요금 ÷순발전량 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항 1) 트레이딩사업 무역업이 주요사업으로 임가공 소재 구매시 일부 원재료 구매가 발생하나 금액과 품목의 규모가 작아 주요 원재료로 보기 어려워 원재료 기재 사항을 생략합니다. 2) 에너지사업① 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 구분 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 2024년 2023년 2022년 발전사업 원재료 LNG 발전연료 ② 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 구분 품 목 2024년 2023년 2022년 발전사업 LNG 1,058천원/톤 1,428천원/톤 1,594천원/톤 * 산출기준 - LNG: 한국가스공사 구입가격 및 LNG 직도입 가격 평균* 주요 가격변동 원인 - 한국가스공사 원가(원가는 도입비용, 공급비용 등으로 구성되고 원유가, 환율 등에 의해 영향을 받게 됨) 등 나. 생산설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 생산능력 산출근거 ① 트레이딩사업- 해당사항 없음② 에너지사업 ■ 생산능력 - 발전 부문 (단위 : MW) 구분 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 발전 사업 전력 인천발전소 - 가스 부문 구분 내용 저장용량 접안/하역 능력 접안능력 : 180,000㎥급 LNG선1선좌/ 하역능력: 11,000㎥/h 하역 기화송출능력
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680톤/h (최대 공급능력) 기타 수전선로, 가스관로설비, 정압설비 등 ■ 생산능력의 산출근거 - 발전 부문 : 인천LNG복합발전소- 가스 부문 : 광양LNG터미널 ■ 산출기준- 복합발전기준 3 ~ 4호기 : 450MW ×2기 = 900MW- 복합발전기준 5 ~ 6호기 : 626MW ×2기 = 1,252MW- 복합발전기준 7 ~ 9호기 : 420MW ×3기 = 1,260MW※ 발전 부문의 생산능력은 대기온도 섭씨 15도 기준이며 실제출력은 대기온도 등에 의해 변동됩니다. 2) 생산실적 및 가동률 ① 트레이딩사업- 해당사항 없음② 에너지사업■ 생산실적 (단위 : GWh) 구분 사업소 품 목 2024년 2023년 2022년 발전 사업 인천발전소 전력 * 총 발전량 기준 ■ 당해 사업연도의 가동률 구분 사업소 2024년가동가능시간 2024년실제가동시간 평균가동률 발전 사업 인천발전소 * 실제가동시간 = 가동가능시간 * 평균가동률 평균가동률: 호기별 가동률의 Average 3) 영업용 생산설비 현황 등 ① 지배회사■ 기계장치 인천LNG복합발전소 (단위 : 백만원) 구 분 소재지 규 모 기초장부가 당기증감 기말장부가 비 고 3~4호기, 5~6호기, 7~9호기, G/T, S/T 및 기타 발전시설 등 인천광역시 서구 중봉대로405번길 314 부지면적 478,060 ㎡ 설비용량 3,412 MW 미얀마 해상파이프라인 (기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 소재지 규 모 기초장부가 당기증감 기말장부가 비 고 해상파이프라인및 육상가스터미널(운송시설) 미얀마 북서부 해상및 인근 육상 직경 32인치, 길이 110km면적 461,342 m2 (약 14만평) ■ 구축물 광양 LNG 터미널 (기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 소재지 규 모 기초장부가 당기증감 기말장부가 비 고 1~6호 LNG 탱크 및 LPG 탱크 등 전라남도 광양시 제철로 2148-581 부지면적 260,000 ㎡ 저장능력 93만 kl 주1) 광양 6호 LNG터미널은 2024년 6월말 완공되어 7월부터 가동 개시하였습니다. ■ 사업장(국내) (기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 소재지 토 지 건 물 투자부동산 합 계 비고 장부가액 시 가 장부가액 시 가 장부가액 시 가 장부가액 시 가 포스코타워-송도 인천광역시 연수구 컨벤시아대로 165 소유 포스코센터 (본점 및 스마트워크센터) 서울시 강남구 테헤란로 440 7,106㎡ 7,106㎡ 임차 그랜드센트럴 (스마트워크센터 서울역) 서울시 중구 세종대로 14 6,289㎡ 6,289㎡ 임차 LG트윈텔 2차 (스마트워크센터 삼성) 서울시 강남구 삼성로 508 856㎡ 856㎡ 임차 포스코타워-역삼 (스마트워크센터 역삼) 서울시 강남구 테헤란로 134 392㎡ 392㎡ 임차 주1) 소유의 경우 장부가를, 임차의 경우 면적(계약면적 기준)을 기재하였습니다.주2) 토지시가 : 공시지가 시가표준액, 건물시가 : 지방세과세시가표준액을 기재하였습니다. ■ 사업장(해외)_ 지사/사무소 (기준일 : (단위 : ㎡) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 나이로비지사 케냐 127㎡ 임차 다카지사 방글라데시 309㎡ 임차 담맘지사 사우디아라비아 183㎡ 임차 두바이지사 아랍에미리트 217㎡ 임차 라고스사무소 나이지리아 150㎡ 임차 라호르지사 파키스탄 148㎡ 임차 런던지사 영국 114㎡ 임차 리마지사 페루 212㎡ 임차 마닐라지사 필리핀 343㎡ 임차 마드리드지사 스페인 241㎡ 임차 모로코지사 모로코 157㎡ 임차 모스코바지사 러시아 116㎡ 임차 바르샤바지사 폴란드 211㎡ 임차 보고타지사 콜롬비아 108㎡ 임차 부카레스트지사 루마니아 135㎡ 임차 브에노스아이레스지사 아르헨티나 210㎡ 임차 블라디보스톡지사 러시아 112㎡ 임차 시드니지사 오스트레일리아 256㎡ 임차 쌍파울루지사 브라질 200㎡ 임차 알마티지사 카자흐스탄 148㎡ 임차 알제리지사 알제리 220㎡ 임차 요하네스버그지사 남아프리카공화국 258㎡ 임차 이스탄불지사 터키 700㎡ 임차 카이로지사 이집트 325㎡ 임차 키예프지사 우크라이나 397㎡ 임차 타이페이지사 대만
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388㎡ 임차 테헤란사무소 이란 90㎡ 임차 파나마지사 파나마 183㎡ 임차 프라하사무소 체코 134㎡ 임차 가스전운영실 미얀마 3,193㎡ 임차 주) 소유의 경우 장부가를, 임차의 경우 면적을 기재하였으며, 시가 등에 관한 정보는 중요하지 않아 기재를 생략하였습니다. ② 주요종속회사 (기준일 : (단위 : ㎡, 백만원) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 미국 뉴저지 658㎡ 임차 미국 디트로이트 903㎡ 임차 미국 디트로이트 창고 10,201㎡ 임차 미국 로스엔젤레스 465㎡ 임차 미국 휴스턴 411㎡ 임차 미국 아틀란타 761㎡ 임차 미국 시카고 158㎡ 임차 캐나다 토론토 221㎡ 임차 독일 프랑크푸르트 787㎡ 임차 일본 동경 898㎡ 임차 일본 오사카 582㎡ 임차 일본 나고야 385㎡ 임차 일본 큐슈 249㎡ 임차 이태리 밀라노 348㎡ 임차 멕시코 멕시코시티 ㎡ 임차 싱가포르 394㎡ 임차 우즈베키스탄 542,427㎡ 542,427㎡ 백만원 토지(임차)건물(소유) 호주 시드니 1,931백만원 인도네시아 파푸아 백만원 토지(임차)건물(소유) 싱가포르 싱가포르 미얀마 양곤 21,873㎡ 104,123㎡ 125,996㎡ 임차 ㈜포스코모빌리티솔루션(POSCO Mobility Solution Corporation) 대한민국 270,101백만원 소유 중국 48,643백만원 소유 멕시코 코아우일라 24,762 백만원 소유 인도네시아 46,294㎡ 46,294㎡ 28백만원 토지(임차) 건물(소유) 한국퓨얼셀㈜ 대한민국 24,537백만원 토지(소유)건물(1,679.62㎡제외 소유) 엔이에이치(주) 대한민국 70,979백만원 소유 ㈜신안그린에너지 대한민국 14,003백만원 소유 주1) 주요종속회사 : 각 종속회사의 직전사업연도말 재무제표상 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 주2) 소유의 경우 장부가를, 임차의 경우 면적을 기재하였으며, 시가 등에 관한 정보는 중요하지 않아 기재를 생략하였습니다.주3) POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE. LTD. 및 AGPA PTE. LTD. 운영은 POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE. LTD.에서 이루어져 건물 면적을 기재를 생략하였습니다. 4) 설비의 신설, 매입계획 등 ■ 주요종속회사 (기준일 : (단위 : 억원) 회사명 구분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 엔이에이치㈜ 신/증설 광양 LNG 터미널 LNG 직도입 고객사 유치 주1) 24.12.31 기준 현재 진행중인 설비투자 사업 중 투자액 1,000억원 이상인 투자를 기재하였습니다.주2) 2025년 2월 3일, 운영상 불필요한 비용지출 등을 줄이고 경영효율성을 증대시키기 위한 목적으로 엔이에이치(주)를 흡수합병하기로 결의하였습니다.*[관련공시 : 주요사항보고서(회사합병결정), 2025년 2월 3일]주3) 기투자액은 당사가 NEH향 투자한 자본납입금액이었으며, 향후투자액은 외부 차입금으로 조달할 예정입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 1) 매출실적 연결회사는 2024년 연간 32조 3,408억원의 매출을 기록하였습니다. 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. ① 사업별 실적 (단위 : 백만원) 사업 품 목 제25기 연간 제24기 연간 제23기 연간 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 트레이딩 철강/철강원료, 친환경차부품, 2차전지소재, 구동모터코아, 팜오일, 식량소재, 광물자원 등 에너지 천연가스, LNG터미널, 발전,신재생 등 연결조정 합계 ② 매출형태별 실적 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 연간 제24기 연간 제23기 연간 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 수출 상품매출 제품매출 기타 소 계 내수 상품매출 제품매출 기타 소 계 삼국간 총매출액 연결조정 순매출액 주1) 연결대상 종속회사의 매출은 삼국간 매출로 집계하였습니다.주2) 임대수익 11,921백만원은 매출 형태별 실적에서 제외하였습니다. 2) 판매경로, 판매방법 및 조건 ① 판매조직 포스코인터내셔널 별도 기준의 판매조직은 6개 본부,
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20개실로 이루어져 있습니다. - 철강본부 : 열연조강사업실, 후판선재사업실, 냉연사업실, 스테인리스사업실, 철강원료사업실 - 친환경본부 : 친환경산업강재사업실, 친환경자동차소재사업실, 친환경모빌리티사업실, 친환경원료소재사업실 - 식량바이오본부 : 식량사업개발실, 식량사업실, 바이오소재사업실 - 에너지사업개발본부 : 발전사업개발실, LNG사업실, 터미널사업실 - 가스사업본부 : E, 가스개발사업실, 가스전운영실 - 에너지인프라본부 : 기술지원실, 에너지운영실 ② 판매경로 - 트레이딩 사업 수 출 바이어 order(본사,해외지사) → 국내 생산업체로부터 구매 → 선적 → 판매대금 수취 → 구매대금 지급 수 입 국내 수요처 주문 또는 판로 확보 → 지사, 현지법인 등을 통해 구매 → 구매대금 지급 → 국내 판매 → 판매대금 수취 삼국간 지사, 해외법인을 통해 바이어 선정 → 제3국의 공급가능업체 선정 → 바이어에게 선적 → 판매대금 수취 → 구매대금 지급 - 에너지 사업 가 스 파이프라인을 통해 중국/미얀마/호주에 판매 터미널 광양LNG터미널 이용사에 터미널 이용계약에 의거 임대 발 전 전력거래소 입찰을 통한 전력판매 * 급전지시에 의해 발전 후 송전되므로 별도의 판매경로는 해당사항 없음 ③ 판매방법 및 조건 - 트레이딩 사업 수출 및 삼국간 대금지급조건이 신용장 방식, 무신용장 방식, 송금 방식 등으로 다양 대부분 무역보험이 부보되어 Risk 최소화 - 에너지 사업 가 스 구매처와 체결된 가스판매계약에 따라 개별 판매함 터미널 이용사별로 체결한 터미널이용계약(TUA)에 따라 설비이용료, 기화송출비용, 열량조절용 LPG공급 비용 등 정산 발 전 - 발전기의 발전시간, 전압 등 운전에 관련된 사항은 한국전력거래소의 전력 시장 운영규칙을 따름. 한국전력거래소로부터 급전지시를 수령하여 발전 제어 - 인천발전소 3~9호기가 생산한 전력은 전력시장가격으로 전력량 요금을 정산. 거래 1일 전에 입찰한 공급가능용량을 기준으로 용량요금 정산 3) 판매전략 ■ LNG 밸류체인의 시너지 창출을 위한 적극적인 투자 진행, 안정적이고 지속가능한 에너지 공급을 추진 - 상류 E 적기 증산체제 구축을 목표로 미얀마 가스전 4단계 개발을 성공적으로 수행하고 있으며, 세넥스 에너지 인수시점 대비 3배 증산체제 구축을 위한 추가 설비 투자 진행 - 중류부문은 광양 제2 LNG 터미널 적기 확장 및 터미널 연계사업(선박시운전,벙커링 등)을 통한 LNG 밸류체인 강건화 추진 하류부문은 경쟁력있는 LNG 적기 도입을 통해 발전사업 수익성 증대 추진 ■ 글로벌 경기 회복 지연 및 원자재 시황 변동성 증가에 따른 신속하고 유연한 대응 - 통상이슈 대응 및 수주 강화를 통한 수출 판매량 증대 - 대형고객사 MOU, 장기계약 체결, 신수요 개발 등을 통한 상권 확대 - 친환경 산업향 고객의 패키지 소싱 니즈에 맞춤 대응 통한 판매역량 강화■ 구동모터코아, 2030년 글로벌 750만대 이상의 생산체제 구축, 캐즘後 준비 - 구동모터코아 핵심소재인 포스코산 전기강판 연계 패키지 마팅을 통한 신규 고객사 수요 창출 - 글로벌 생산체제 구축 목표 단계적 완성(멕시코, 폴란드)■ 팜오일 사업 밸류체인 확장을 통한 사업의 지속가능성과 사업경쟁력 확보 - 팜농장 확장을 위한 인수 매물을 발굴 및 상세 실사 수행 - 인도네시아 칼리만탄 지역에 연간 50만톤 규모의 바이오원료와 식용유지를 생산하는 팜 정제공장 준공 - 벨류체인 확장을 통한 사업경쟁력 제고■ 중장기 전략과 브랜드 전략 연계를 통한 활발한 대외 소통 - 글로벌 경기 둔화에 적극 대응, 안정적인 경영기반 구축에 집중 - 장기적 글로벌 경기 침체에 대응하여, 재무건정성 강화 및 경영구조 개선 추진 나. 수주상황 회사의 각종 프로젝트 등 수주의 경우, 타기업과의 컨소시엄을 통해 회사의 해외네트워크와 협업대상 제조업체의 기술력 등을 결합하여 해외 대형 프로젝트 등에 입찰하는 형태로 이루어지고 있습니다. 전체 수주금액 중 회사의 분담률 등은 회사 기밀에 속하는 관계로 총 수주금액 및 컨소시엄 구성원 등에 대해 간략하게
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기재하였습니다. 영국 국영 전력회사 내셔널그리드(National Grid)에 총 500억원 규모의 변압기 공급계약을 체결하였습니다. - 2018.03.15 페루 SIMA(Servicios Industriales de la Marina) 국영 해군조선소와 6천만불 규모의 다목적지원함 2호선 건조사업 계약을 체결하였습니다. - 2021.09.06 북미 신생 전기차 스타트업 회사 Rivian에 총 1,450억 규모의 전기차 하프샤프트 공급계약을 체결하였습니다. - 2022.01.13 베트남 전기차 회사 빈패스트에 8,500만불 규모의 하프샤프트 공급계약을 체결하였습니다. - 2022.02.27 북미 메이저 완성차사에 총 46,000만불 규모의 구동모터코아 공급계약을 체결하였습니다. - 2022.10.21 싱가포르(POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE.LTD)에 총 3조 2,474억 규모의 LNG(액화천연가스) 장기공급계약을 체결하였습니다. [기간 : (15년간) 2026. 11.01~ 2041.10.31] - 2023.07.26 독일 BENZ에 2,690억원 규모의 영구자석 공급 계약을 체결하였습니다. [기간 : (10년간) 2025.11.01 ~ 2034.10.31] - 2024.02.20 미국 STELLANTIS 9,000억원 규모의 영구자석 공급 계약을 체결하였습니다. [기간 : (6년간) 2026.09.01 ~ 2031.08.31] - 2024.03.08 미국 GM에 8,200억원 규모의 감속기 부품 공급계약을 체결하였습니다. - 2024.07.09 독일 SCHAEFFLER에 600억원 규모의 영구자석 공급계약을 체결하였습니다. [기간 : (7년간) 2027.07.01 ~ 2033.06.30] - 단일판매 공시건 수주상황 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 LNG 약 38만톤 3조 2474억 약 38만톤 3조 2474억 주1) 상세한 내용은 2022년 10월 21일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 단일판매ㆍ공급계약 체결를 참조하시기 바랍니다. 주2) 수주총액 및 수주금액은 2022년 10월 21일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 단일판매ㆍ공급계약 체결 공시 기준으로 작성하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 1) 주요 시장위험 내용 회사는 환율변동에 의한 외화표시 자산 및 부채의 손실위험을 최소화함으로써 환리스크 관리에 만전을 기하고 있으며, 이를 통해 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 하고 있습니다. 회사는 종합상사로서 업종 특성상 현금흐름의 대부분이 외화로 발생하고 있어서 환율 등락에 따른 환위험이 상존하고 있으나, 구매와 판매 모두 외화로 현금흐름이 발생하므로 외화유입이 많은 일반 수출업체나 외화 유출이 많은 수입업체와 달리 환율이 회사 이익에 미치는 영향이 상대적으로 크지않다 할 수 있습니다. 최근 수년간 물대 결제 통화가 EUR, JPY 등 USD 이외의 이종통화로 다변화 되고 있으며 이러한 상황을 고려하여 환위험 관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 2) 위험관리방식 회사는 환위험 관리규정 제정, 사내선물환제도 도입 및 환리스크 관리를 위한 별도의 전담조직을 운영하는 등 환관리를 위한 엄격한 내부통제 시스템을 구축하고 있으며, 종속회사 또한 지배회사의 환관리 내부통제 시스템을 준용하고 있습니다. (위험관리규정) 회사는 '외환위험관리업무지침'상에 환리스크 관리의 원칙을 사규로 명문화하여 엄격히 시행하고 있으며 그 주요 내용은 ① 외환거래는 외환의 실 수요와 공급의 원인에 따른 거래를 원칙으로 하고 ② 환위험 관리의 기본 정책은 회사 내부적으로 Natural Hedge 후 잔여 환포지션에 대해 금융기관과 파생금융상품을 통해 환위험을 제거 또는 최소화하며 ③ 회사의 환위험 관리는 주관부서에서 집중하여 관리하고, 주관부서는 환포지션을 파악하여 내부 규정과 지침에 따라 헷지 거래를 시행하고 있습니다.
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(위험관리조직) 회사는 환위험관리조직을 환위험관리 주관부서, Risk 관리업무 담당부서로 세분화하여 운영하고 있습니다. 환위험관리 주관부서는 환위험관리를 주관하는 부서로서 ① 외환거래와 외환거래 관련 업무 ② 외화 포지션 관리 및 환위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 사내선물환거래시행 등의 업무를 수행하며, Risk 관리업무 담당부서는 은행의 계약확인서를 통한 주관부서 거래내역 확인 등의 업무를 수행하고 있습니다. 그 외 ① 불확정 포지션에 대한 헷지비율 및 기간 ② 장기 외화 자산부채 포지션에 대한 헷지비율 및 기간 ③ 기타 환율, 이자율 위험과 관련된 주요 의사결정 사항 등은 경영진 심의·의결 후 진행하고 있습니다. (사내선물환제도 운용) 회사는 회사 내부적으로 사내선물환제도를 운영하고 있습니다. 사내선물환제도는 환위험 주관부서와 영업부서간 선물환계약을 체결하여 실물거래에서 발생하는 환위험을 현금흐름기준으로 효율적으로 관리하는 시스템으로, 이 제도를 통하여 회사는 정확한 전사 환포지션을 파악, 헷지하고, 영업부서 거래의 안정성을 도모하고 있습니다. 환위험 주관부서는 사내선물환계약으로 파악한 전체 환노출의 순포지션에 대하여 자산부채종합관리 (ALM, asset and liability management) 의 방법으로 환위험 헷지를 수행함으로써 환위험 관리의 비용과 시간을 절약하여 보다 효율적인 방식으로 환위험을 관리하고 있습니다. (파생상품계약 운용) 회사는 파생상품계약을 환위험헷지 목적으로 운용하고 있습니다. 환노출이 발생하는 거래에 대하여 사내선물환, ALM 등 환관리 시스템을 이용하여 파악된 전체 환포지션에 대하여 리딩, 래깅, 매칭 등의 내부적인 방법으로 환위험 헷지를 수행한 후, 잔여 환노출 포지션의 순액에 대하여 파생상품계약으로 헷지하고 있습니다. 3) 환관리관련 추진사항 회사는 상기와 같이 규정 및 조직을 완비하여 체계적인 환리스크 관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 또한 체계적인 환리스크 관리를 위하여 전문교육을 통해 양질의 외환인력을 양성하고, 환노출 포지션의 다양한 변화에 대응하는 환리스크관리 시스템을 지속적으로 구축하고 있습니다. 나. 파생상품거래 현황 회사는 환율 및 일부 품목에 대한 상품가격 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도 및 상품선물거래 계약을 체결하고 있습니다. 회사는 파생상품 평가손익 산출시스템을 전산화하였으며 동 시스템에서 산출된 평가손익을 금융손익 계정에 반영하고 있습니다. 당기말 현재 외화채권채무의 환위험 회피와 재고자산의 매입매도에 따른 공정가액 변동위험 회피 등의 목적으로 금융기관과 통화선도계약 및 상품선물계약을 체결하고 있습니다. 1) 미결제 파생상품 내역 (단위 : 백만원) 구 분 내 용 미결제약정금액 총누적평가이익(손실) 매 수 매 도 통화선도 USD EUR JPY CNY THB CAD GBP AUD SGD PLN 합 계 상품선물 COPPER CORN GASOIL NICKEL PX SOYBEAN 합 계 2) 당기말 현재 미결제된 통화스왑 및 이자율스왑 계약 내역 -통화스왑 계약 (단위 : 백만원, 천USD, 천SGD, 천EUR, 천JPY) 구분 지급금액 수취금액 만기일 이자율 총누적평가이익(손실) 우리은행 KRW 2,281 EUR 1,733 국민은행 한국산업은행 KRW 3,419 EUR 2,600 ㈜엠유에프지은행 미쓰이스미토모은행 0.9% 고정수취 ING 합 계 -이자율스왑계약 (단위 : 백만원, 천USD) 구분 금액 만기일 이자교환 총누적평가이익(손실) 신한은행 인도네시아 USD 6,301 Compound SOFR + 1.961% 변동수취 2.24% 고정지급 Compound SOFR + 1.928% 변동수취 2.225% 고정지급 합 계 당기말 현재 연결기업은 외화채권채무의 환위험 회피와 재고자산의 매입매도에 따른 공정가액 변동위험 회피의 목적으로 금융기관과 통화선도계약 및 상품선물계약을 체결하고 있습니다. 3) 파생상품의 거래와 관련하여 당기중 파생상품자산(부채)의 변동내역 (단위 : 백만원) 구 분 기초 거래종료 파생상품 평가손익 당기말 통화선도
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상품선물 확정계약 통화스왑 합 계 주) 당사는 확정 판매 및 구매 계약의 공정가치 변동 위험등을 회피하기 위하여 상품선물 계약 등을 체결하고 있으며, 확정계약을 위험회피대상으로 상품선물 계약 등을 위험회피수단으로 한 공정가치 위험회피를 적용하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 1) 미얀마가스전 회사는 2008년 12월 24일, 미얀마의 양곤(Yangon) 에서 미얀마 A-1광구 및 A-3광구의 쉐, 쉐퓨, 미야 등 3개의 가스전에서 생산되는 가스를 중국 CNUOC (China National United Oil Corporation) CNPC(China National Petroleum Corporation)의 자회사)에 판매하는 가스판매 구매계약(Gas Sales Agreement)을 체결하였습니다. 동 계약은 생산개시년도(2013년 7월)부터 약 30년간 가스의 생산 및 판매 관련 제반 조건들이 포함된 장기계약입니다. 다만 생산량이 확정되어 있지 않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 유가를 정확히 예측할 수가 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 기재하지 않았습니다. 다음은 관련 공시내용입니다. - 미얀마 해상 A-1 / A-3 광구 쉐, 쉐퓨, 미야 가스전 가스판매계약 체결 (1) 계약 체결 당사자 - 가스생산 및 판매자 : 포스코인터내셔널/ONGC/MOGE/GAIL/한국가스공사 - 가스구매자 : 중국 CNUOC(China National United Oil Corporation) (2) 주요 내용 - 미얀마 북서부 해상 A-1 광구의 쉐(Shwe), 쉐퓨(Shwe-Phyu) 가스전 및 A-3 광구의 미야(Mya) 가스전에서 생산되는 가스를 파이프라인 방식으로 중국 CNUOC에 판매하는 가스판매계약을 체결함. - 생산개시년도부터 약 30년간 가스의 생산 및 판매 관련 제반 조건들이 포함된 장기계약임. - 가스판매 가격은 계약체결시 결정된 기준가격에 판매시점 전 일정기간의 평균 국제유가 및 물가 등을 반영한 지수와 연동되어 매 분기별로 변동함. (3) 계약체결일 : 2008년 12월 24일 (4) 기타 참고사항 (가) 가스생산/판매 컨소시엄의 계약상 각 사별 참여비율 ※ 지분율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC (인도국영석유회사) 미얀마국영석유회사 인도국영가스회사 ) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (나) 중국 CNUOC는 중국국영석유공사(CNPC: China National Petroleum Corporation)의 자회사로서, 동 계약에 대해서 CNPC에서 계약이행을 보증함. (다) 미얀마 신규 LNG공장 설립설에 대한 조회공시와 관련하여, 금번 계약을 통해 미얀마 가스전은 파이프라인 방식으로 개발 및 판매하는 것으로 최종 결정되었으므로 동 조회공시에 대한 확정사항임. ※ 관련공시: 2008년12월26일,2008년12월3일,2008년6월23일,2008년6월4일,2007년12월5일,2007년6월5일,2006년12월7일,2006년6월8일,2005년12월8일,2005년6월9일,2004년12월10일,2004년6월11일 - 신규시설투자(가스 생산 및 처리설비 해상플랫폼 및 육·해상 파이프라인 등) (1) 투자금액 : 2,095,727,800,000원 (2) 투자목적 : 천연가스 판매를 위한 생산, 처리 및 운송시설 건설 (3) 투자기간 : 2009년 10월 1일 ~ 2014년 9월 30일 (4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 및 육상 (나) 주요 시설 규모 - 해상플랫폼 : 일산 6억4천입방피트 가스생산 규모 (일산 3억2천입방피트 가스 추가생산 시설 설치 가능) - 해상파이프라인 : 직경 32인치, 길이 110 km - 육상파이프라인 : 직경 40인치, 길이 825 km (다) 가스 공급 개시 예정일은 2013년 5월 1일이며 주 생산기간(pleatau period)동안 일산 5억 입방피트 가스 공급예정입니다. (라) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 4단계 시설투자 중 제1단계 가스 공급을 위한 육/해상 설비
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건설 관련 투자입니다. 향후 2~4단계 투자비는 가스판매 수익으로 충당 예정입니다. (마) 상기 투자는 회사가 운영권자인 가스생산(해상플랫폼, 해저생산설비) 및 해상 파이프라인 운송사업(해상 파이프라인, 육상 가스터미널)과 중국측이 운영하게 될 육상 파이프라인 운송사업으로 구분되어 이루어질 예정입니다. (바) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각 사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사): 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (사) 육상 파이프라인 운송사업은 중국측이 50.9%, 기존 컨소시엄사들이 49.1%로 상기 (바)항의 비율로 참여하는 것을 중국측과 협의 중입니다. (공시서류 제출일 현재 협의 완료) (아) 상기 투자는 미얀마 정부 승인 후 최종 확정될 예정입니다. (공시서류 제출일 현재 최종 확정) (자) 상기 "투자금액"의 외화금액은 US$1,679백만 이며, 이사회 결의일 전일의 매매기준율(1US$=1,248.20원)을 적용한 수치입니다. ※ 관련 공시일 : 2008년12월26일 "미얀마 해상 A-1 / A-3 광구 쉐, 쉐퓨, 미야 가스전 가스판매계약 체결의 자율공시" - 자원개발 투자결정(미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발) (1) 투자금액 : 511,709,005,500원 (2) 개발기간 : 2017년 8월 1일 ~ 2022년 12월 31일 (3) 향후일정 : 쉐 가스전 추가 개발 및 쉐퓨 가스전 신규 개발로 2021년 (쉐), 2022년 (쉐퓨) 가스 생산 개시 (4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (나) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당 되며, 현수준의 가스생산 안정성 유지를 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. (다) 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2021년에는 쉐 가스전에서, 2022년에는 쉐퓨 가스전에서 가스 생산이 계획되어 있습니다. 다만, 상기 "개발기간"은 타당성 평가 및 기본 설계 진행 기간 (2017.8월 ~ 2018.5월)을 포함한 기간입니다. (라) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각 사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사): 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (마) 상기 "투자금액"의 외화금액은 USD 473,235천이며, 이사회 결의일의 공시일 기준환율(1USD=1,081.30원)을 적용한 수치입니다. (바) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 향후일정은 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. ※ 관련 공시일 : 2018년 5월 31일 "자원개발투자결정(자율공시)" - 자원개발 투자결정(미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 3단계 개발) (1) 투자금액 : 365,786,302,000원 (2) 개발기간 : 2019년 9월 1일 ~ 2024년 12월 31일 (3) 향후일정 : '2024년 저압가스압축플랫폼 설치 완료 및 가동 개시 (4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (나) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제3단계 개발에 해당 되며, 현수준의 가스 생산 안정성 유지를 위해 저압가스압축플랫폼을 설치하는 작업입니다. (다) 2021년 1분기에 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2024년 가동을 시 작할 계획입니다. 다만, 상기 "9. 개발기간"은 기본 설계 진행 기간 (2019년 9월 ~ 2020년 9월)을 포함한 기간입니다. (라) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 :
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8.5% (마) 상기 "투자금액"의 외화금액은 US$315,170천이며, 이사회 결의일의 공시일 기준환율을 (1USD=1,160.60원)을 적용한 수치입니다. (바) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 예정일자는 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. ※ 관련 공시일 : 2020년 9월 22일 "자원개발투자결정(자율공시)" - 자원개발투자결정(미얀마 해상 A-1/A-3 광구(미얀마가스전) 4단계 개발) (1) 투자금액 : 926,302,200,195원 (2) 개발기간 : 2024년 7월 1일 ~ 2027년 6월 30일 (3) 향후일정 : 심해 2개 필드 내 생산정 3공 및 천해 1개 필드내 생산정 1공을 추가로 시추하고 해저 배관 및 설비와 기존 플랫폼에 공정 설비를 추가 설치 (4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (나) 상기 투자는 旣 운영중인 미얀마 가스전의 제4단계 개발에 해당 되며, 現수준의 가스생산 유지를 위해,심해 2개 필드내 생산정 3공 및 천해 1개 필드 내 생산정 1공을 추가로 시추하고 해저 배관 및 설비와 기존 플랫폼에 공정 설비를 추가 설치 하는 작업입니다. (다) 2024년 7월에 미얀마가스전 4단계 개발을 착수하여, 2027년 3분기에 가스 생산을 개시할 계획입니다. (라) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - 한국가스공사 : 8.5% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% (마) 상기 "3.투자금액"의 외화금액은 당사지분 51% 기준 미화 667백만불이며, 2024년 6월 25일 기준환율을(1USD=1,387.50원)을 적용한 수치입니다. (바) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 예정일자는 진행과정 및 참여사와의 협의에 따라 변경될 수 있습니다. ※ 관련 공시일 : 2024년 6월 27일 "자원개발투자결정(자율공시)" 2) 호주 Senex Energy사 주식 취득 회사는 2021년 12월 10일 호주 Senex Energy사 주식 취득 결정을 결의하여, 2022년 4월 1일 취득을 완료 하였습니다. 호주 동부지역 퀸즈랜드주에 위치한 육상 가스전(Roma North, Atlas 등) 생산/개발 사업을 운영하고 있는 Senex Energy사의 주식 100% 인수 계약을 체결(2021년 12월 11일)하고, 동시에 당사와 호주 Hancock Energy사와 공동투자계약 체결을 완료하였습니다. 호주에 특수목적법인(K-A Energy 1)를 설립하여 Hancock Energy사에 지분양도 후 당사와 Hancock Energy사가 공동투자를 진행하는 건입니다. 다음은 관련 공시내용입니다. - 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 (1) 목적 : 호주 동부 육상가스전 생산 및 개발 (2) 방법 : 현금 취득 (3) 이사회 결의일 : 2021-12-10 (4) 취득 금액 : 371,077,996,186원 (5) 취득 주식수 : 96,178,946주 (6) 취득일 : 2022-04-01 (7) 지분구조 - 포스코인터내셔널 : 50.1% - Hancock Energy(호주) : 49.9% 주1) 상세한 내용은 2022년 3월 31일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 [기재정정]타법인 주식 및 출자증권 취득결정을 참조하시기 바랍니다. 3) 포스코에너지(주) 흡수합병 회사는 2022년 8월 12일, 에너지사업 통합으로 LNG사업 밸류체인을 완성하여 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하고, 지속적인 성장기반을 마련하기 위한 목적으로 포스코에너지 주식회사를 흡수합병하기로 결의하였으며, 2023년 1월 1일 합병을 완료하였습니다. 다음은 관련 공시내용입니다. - 회사합병 결정 (1) 목적 : 에너지사업 통합으로 LNG사업 밸류체인을 완성하여 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하고, 지속적인 성장기반을 마련 (2) 합병방법 : 당사가 포스코에너지(주)를 흡수합병 (3) 합병 계약체결 :