chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 미지급비용 유동성예수보증금 상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채 상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채 기타채무 장기차입금 사채 예수보증금 기타비유동금융부채 유동 리스부채 비유동 리스부채 유동금융보증부채 그밖의 기타유동금융부채 전기 (단위 : 천원) 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 상각후원가로 측정하는 유동 금융부채 상각후원가로 측정하는 유동 금융부채 매입채무및기타채무 단기차입금 및 유동성장기차입금 단기차입금 및 유동성장기차입금 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 미지급비용 유동성예수보증금 상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채 상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채 기타채무 장기차입금 사채 예수보증금 기타비유동금융부채 유동 리스부채 비유동 리스부채 유동금융보증부채 그밖의 기타유동금융부채 공정가치로 측정되지 않는 금융부채_공정가치 당기 (단위 : 천원) 측정 전체 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 금융부채, 분류 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 상각후원가로 측정하는 유동 금융부채 상각후원가로 측정하는 유동 금융부채 매입채무및기타채무 단기차입금 및 유동성장기차입금 단기차입금 및 유동성장기차입금 유동성장기차입금 단기차입금 유동성사채 미지급비용 유동성예수보증금 상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채 상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채 기타채무 장기차입금 사채 예수보증금 기타비유동금융부채 유동 리스부채 비유동 리스부채 유동금융보증부채 그밖의 기타유동금융부채 전기 (단위 : 천원) 측정 전체 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 금융부채, 분류 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 상각후원가로 측정하는 유동 금융부채 상각후원가로 측정하는 유동 금융부채 매입채무및기타채무 단기차입금 및 유동성장기차입금 단기차입금 및 유동성장기차입금 유동성장기차입금 단기차입금 유동성사채 미지급비용 유동성예수보증금 상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채 상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채 기타채무 장기차입금 사채 예수보증금 기타비유동금융부채 유동 리스부채 비유동 리스부채 유동금융보증부채 그밖의 기타유동금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채에 대한 기술 상각후원가로 평가하는 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않습니다. 기타금융부채에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 파생상품 위험회피 목적 기타유동성금융부채 기타유동성금융부채 유동금융보증부채 그밖의 기타유동금융부채 미지급비용 유동성예수보증금 기타비유동성금융부채 기타비유동성금융부채 비유동 파생상품부채 예수보증금 그밖의 기타비유동금융부채 전기 (단위 : 천원) 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 파생상품 위험회피 목적 기타유동성금융부채 기타유동성금융부채 유동금융보증부채 그밖의 기타유동금융부채 미지급비용 유동성예수보증금 기타비유동성금융부채 기타비유동성금융부채 비유동 파생상품부채 예수보증금 그밖의 기타비유동금융부채 공정가치 서열체계 수준의 정의 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술 - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 공정가치로 측정되는 금융자산의 공정가치 서열체계 구분 당기 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 금융자산, 범주 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치 금융자산 위험회피파생상품자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 전기 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 금융자산, 범주 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치 금융자산
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위험회피파생상품자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 공정가치로 측정되는 금융부채의 공정가치 서열체계 구분 당기 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 금융부채, 범주 위험회피파생상품 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융부채 전기 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 금융부채, 범주 위험회피파생상품 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융부채 금융상품의 공정가치측정에 사용된 평가기법 및 투입변수에 대한 설명 수준2에 해당하는 금융상품의 공정가치를 결정하기 위하여 환율, 이자율과 같은 가격이나 지수 등을 바탕으로 산출하였습니다.수준3에 해당하는 금융상품의 공정가치를 결정하기 위하여 당사는 순자산가치평가법, 현금흐름할인법 등을 이용하였으며, 공정가치를 결정하기 위하여 성장률, 신용위험을 반영한 할인율, 자본비용 등의 투입변수를 사용하였습니다. 수준3에 해당하는 금융상품의 공정가치에는 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단한 금융상품이 포함되어 있습니다. 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 변동내용에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 기초잔액 당해 기간의 총손익 당해 기간의 총손익 당기손익에 포함된 손익 기타포괄손익에 포함된 손익 매입 매도 등 기말잔액 전기 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 기초잔액 당해 기간의 총손익 당해 기간의 총손익 당기손익에 포함된 손익 기타포괄손익에 포함된 손익 매입 매도 등 기말잔액 민감도분석 수준3에 해당하는 금융상품의 공정가치에 대해 다른 투입변수가 일정하게 유지되는 경우 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 중 하나가 보고일에 합리적으로 변동하는 경우의 영향은 다음과 같습니다. 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 자산 (단위 : 천원) 자산 정산계약 관측할 수 없는 투입변수 할인율 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 8. 재고자산 재고자산 세부내역 당기 (단위 : 천원) 취득원가 평가충당금 장부금액 합계 상품 제품 반제품 원재료 부재료 저장품 미착품 미분양건물 미완성건물 용지 포장재 합계 전기 (단위 : 천원) 취득원가 평가충당금 장부금액 합계 상품 제품 반제품 원재료 부재료 저장품 미착품 미분양건물 미완성건물 용지 포장재 합계 재고자산 관련 비용에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 공시금액 비용으로 인식한 재고자산 재고자산평가손실충당금의 증가 전기 (단위 : 천원) 공시금액 비용으로 인식한 재고자산 재고자산평가손실충당금의 증가 9. 기타비금융자산 기타비금융자산에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 공시금액 선급금 선급비용 기타유동자산 유동자산 계 장기선급금 장기선급비용 비유동자산 계 전기 (단위 : 천원) 공시금액 선급금 선급비용 기타유동자산 유동자산 계 장기선급금 장기선급비용 비유동자산 계 10. 매각예정자산 및 부채 매각예정 분류 자산 및 부채의 세부내역에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 공시금액 매각예정자산 합계 매각예정자산 합계 매각예정처분자산집단의 자산 매각예정자산 매각예정처분자산집단의 부채 전기 (단위 : 천원) 공시금액 매각예정자산 합계 매각예정자산 합계 매각예정처분자산집단의 자산 매각예정자산 매각예정처분자산집단의 부채
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매각예정처분자산집단의 자산과 부채에 대한 기술 당사는 당기말 이커머스 사업부 모바일상품권 사업의 자산 및 부채를 매각예정처분자산집단으로 표시하였으며, 당기말 현재 매각예정처분자산집단으로 분류한 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. 매각예정처분자산집단의 자산 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타비금융자산 유무형자산 자산 합계 매각예정처분자산집단의 자산 매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채 (단위 : 천원) 매입채무및기타채무 기타금융부채 기타비금융부채 부채 합계 매각예정처분자산집단의 부채 매각예정자산으로 분류된 내역 당기 (단위 : 천원) 자산 토지 등 슈퍼 백화점사업부 사택 및 마트사업부 처분 또는 재분류된 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단에 대한 기술 당사는 전기 중 영업종료 승인 및 부동산 매각 결정 등에 따라 슈퍼사업부 3개점 20,374,611천원을 매각예정자산으로 분류하였으며, 당기 중 매각하였습니다. 당사는 당기 중 백화점사업부 사택 및 마트사업부 1개점 78,985,507천원을 매각예정자산으로 분류하였습니다. 매각예정자산 매각예정자산의 매각 전기 (단위 : 천원) 자산 토지 등 슈퍼 백화점사업부 사택 및 마트사업부 처분 또는 재분류된 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단에 대한 기술 당사는 전기 중 영업종료 승인 및 부동산 매각 결정 등에 따라 슈퍼사업부 3개점 20,374,611천원을 매각예정자산으로 분류하였으며, 당기 중 매각하였습니다. 매각예정자산 매각예정자산의 매각 11. 관계기업투자 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 관계기업명 소재지 주요영업활동 제 55(당) 기 제 54(전) 기 소유지분율(%) 장부금액 소유지분율(%) 장부금액 에프알엘코리아 한국 의류수입ㆍ판매 자라리테일코리아 한국 의류수입ㆍ판매 룩셈부르크 지주회사 싱가폴 지주회사 베트남 부동산개발 롯데스타트업펀드1호(*2, 3, 4) 한국 신기술투자 프로토타입 한국 서비스 롯데-KDB오픈이노베이션펀드(*3) 한국 신기술투자 롯데카드 한국 여신금융업 유진유니콘사모투자합자회사(*4) 한국 신탁업 및 집합투자업 에프엘제주노형일반사모부동산투자신탁제3호(*5) 한국 금융 이노션(*6) 한국 광고대행 및 광고물 제작 무인양품 한국 생활잡화 판매 베트남 신기술투자 합 계 (*1) LTD 가 LOTTE HOTEL RETAIL VIETNAM PTE. LTD.의 지분 40%를 보유하고 있어, 해당 투자주식을 관계기업투자로 분류하였습니다. (*2) 당사는 종속기업인 우리홈쇼핑과 롯데하이마트가 각각 롯데스타트업펀드1호의 지분 7.35%를 보유하고 있어, 해당 투자주식을 관계기업투자로 분류하였습니다. (*3) 당기 중 출자원금 일부가 분배되었습니다. (*4) 당사는 외부평가 등을 활용하여 손상검사를 수행하였으며 당기 및 전기 중 인식한 손상차손 금액은 아래와 같습니다. (단위:천원) 관계기업명 제 55(당) 기 제 54(전) 기 유진유니콘사모투자합자회사 롯데스타트업펀드1호 합 계 *5) 당사는 당기 중 에프엘제주노형일반사모부동산투자신탁제3호의 지분 78.7%를 42,721,000천원에 취득하였으며, 지분율 변동에 따라 해당 투자주식을 관계기업투자에서 종속기업투자로 재분류하였습니다. (*6) 당사는 당기 중 이사지명권 행사 주체를 변경함에 따라 유의적 영향력을 행사할 수 없다고 판단하여 관계기업투자에서 제외하였습니다. (*7) 당기 중 취득한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 관계기업명 제 55(당) 기 12. 공동기업투자 당기말과 전기말 현재 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 공동기업명 소재지 주요영업활동 제 55(당) 기 제 54(전) 기 소유지분율(%) 장부금액 소유지분율(%) 장부금액 한국에스티엘 한국 의류수입ㆍ판매 롯데제이티비 한국 여행업 합 계 13. 종속기업투자 (1) 당기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 소재지 주요영업활동 제 55(당) 기 제 54(전) 기 지분율(%)(*1)
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장부금액 지분율(%)(*1) 장부금액 우리홈쇼핑 한국 TV 홈쇼핑 롯데김해개발 한국 건물관리용역 롯데수원역쇼핑타운(*2) 한국 부동산개발 롯데지에프알(*3) 한국 의류제조 및 판매 씨에스유통 한국 유통 롯데하이마트(*4) 한국 가전제품 소매업 싱가폴 지주회사 홍콩 지주회사 롯데울산개발(*3) 한국 부동산개발 싱가폴 지주회사 롯데컬처웍스 한국 영화상영업 롯데사내벤처펀드1호 (*6) 한국 신기술투자 롯데디엠씨개발 한국 부동산업 롯데위탁관리부동산투자회사(*7) 한국 부동산업 롯데인천타운 한국 부동산업 중국 백화점업 롯데쇼핑이노베이션펀드 1호(*4) 한국 신기술투자 아이엠엠하임코인베스트먼트원 한국 금융업 스마트롯데쇼핑이노베이션펀드 한국 신기술투자 에프엘제주노형일반사모부동산투자신탁제3호(*3) 한국 부동산업 합 계 (*1) 지분율은 당사가 보유하고 있는 지분율을 나타내며 종속기업이 보유하고 있는 지분율은 주석 에서 설명하고 있습니다.(*2) 당사는 당기 중 롯데수원역쇼핑타운을 합병하였습니다(주석 참조). (*3) 당기 중 취득한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 제 55(당) 기 롯데지에프알 롯데울산개발 에프엘제주노형일반사모부동산투자신탁제3호(*) 합 계 (*) 당사는 당기 중 에프엘제주노형일반사모부동산투자신탁제3호의 지분 78.7%를 42,721,000천원에 취득하였으며, 지분율 변동에 따라 해당 투자주식을 관계기업투자에서 종속기업투자로 재분류하였습니다. (*4) 당사는 당기와 전기 중 종속기업의 손상차손을 인식하였습니다. 이러한 손상차손의 인식은 종속기업의 손익악화 및 순자산감소 등에 기인합니다. 당사가 당기와 전기 중 인식한 손상차손의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 제 55(당) 기(*) 제 54(전) 기 롯데하이마트 롯데쇼핑이노베이션펀드 1호 아이엠엠하임코인베스트먼트원 합 계 (*) 당사는 외부평가 등을 통한 사용가치 및 순공정가치를 기준으로 회수가능가액을 산출하여 손상차손을 인식하였습니다. 사용가치에 대한 계산은 다음의 주요 가정들을 근거로 하였습니다. - LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.를 통해 간접 보유 중인 International Business Center Company Limited의 현금흐름은 공동사업자와의 Joint Venture 계약에 따라 2035년에 영업이 종료되며, 과거 경험, 실질적인 영업 결과, 2035년까지의 사업계획 및 외부전문기관이 추정한 객관적인 성장률을 활용하여 신뢰성 있게 추정할 수 있다고 보아 개별적으로 추정하였습니다.- 롯데하이마트 및 LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.를 통해 간접 보유 중인 PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA의 현금흐름은, 과거 경험, 실질적인 영업 결과와 향후 5년간의 사업계획을 근거로 과거 평균 성장률의 추세와 외부전문기관이 추정한 객관적인 성장률을 감안하여 산정하였으며, 5년 이후의 현금흐름은 1.0%의 성장률을 가정하여 추정하였습니다. - 사용가치를 추정하기 위하여 당기 6.17% ~ 13.49%(전기 7.35% ~ 14.51%)의 가중평균자본비용을 이용하였습니다. , 롯데쇼핑이노베이션펀드 1호는 순자산가치법을 사용하였습니다.(*5) 당사는 당기 중 LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.를 통해 간접 보유 중이던 Lotte Shopping India Private Limited 및 LOTTEMART C INDIA PRIVATE LIMITED를 청산하였습니다. (*6) 당사는 종속기업인 우리홈쇼핑이 롯데사내벤처펀드1호의 지분 79.81%를 보유하고 있어 , 해당 투자주식을 종속기업투자로 분류하였습니다.(*7) 당사는 당기 중 롯데위탁관리부동산투자회사의 주주배정 유상증자에 미참여 하여 지분율이 감소하였습니다. 이로 인하여 당사가 보유하고 있는 지분의 의결권은 50%를 초과하지 않지만, 실질지배력을 고려하여 종속기업투자로 분류하였습니다. (*8) 당사는 당기 중
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Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.를 매각하였습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 종속기업투자 중 시장성 있는 지분에 대한 시장가격은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 55(당) 기 제 54(전) 기 롯데하이마트 롯데위탁관리부동산투자회사 14. 유형자산 유형자산 내역에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 유형자산 유형자산 합계 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 장치장식물 비품및공기구 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가 유형자산 전기 (단위 : 천원) 유형자산 유형자산 합계 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 장치장식물 비품및공기구 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가 유형자산 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당기 (단위 : 천원) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 장치장식물 비품및공기구 건설중인자산 유형자산 합계 기초 유형자산 취득 합병 상각 손상 처분 재평가 기타증(감) 기말 유형자산 전기 (단위 : 천원) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 장치장식물 비품및공기구 건설중인자산 유형자산 합계 기초 유형자산 취득 합병 상각 손상 처분 재평가 기타증(감) 기말 유형자산 유형자산 기타증감에 대한 기술 기타증(감)은 계정간 대체 등으로 구성되어 있습니다. 유형자산, 재평가 (단위 : 천원) 토지 재평가모형 원가모형 기타포괄손익-토지재평가잉여금 유형자산 재평가손실 유형자산 재평가와 관련한 손익에 대한 기술 토지에 대한 재평가모형의 적용과 관련되어 당기 중 포괄손익계산서상 인식한 세전 기타포괄손익은 7,886,084,533천원이며, 당기손익으로 인식한 세전 재평가손실은 12,062,550천원입니다. 토지의 공정가치 서열체계에 대한 공시 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 자산 유형자산 토지 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 자산 가치평가과정 당사는 토지에 대해 후속측정을 재평가금액으로 인식하고 있으며, 재평가금액은 재평가일의 공정가치입니다. 당기말 토지의 공정가치는 외부의 독립된 자격이 있는 감정평가전문가 대화감정평가법인, 두요감정평가법인, 태평양감정평가법인이 2024년 12월 31일자 기준으로 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 당사의 재무담당임원은 독립된 평가보고서의 가정과 가치변동이 합리적인지를 검토하고 이사회 및 감사위원회에 직접 보고하고 있습니다. 가치평가과정에 대한 논의와 결과는 회사의 보고일에 맞추어 정기적으로(최소한 3년에 한번, 가치변동이 중요한 경우에는 더
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자주)재무담당임원과 감사위원회, 이사회 사이에 공유되고 있습니다. 공정가치에 대한 추가 정보 기술 당기말 공정가치 합계는 전체 토지 장부금액과 공정가치 평가를 받지 않는 토지 장부금액만큼 차이가 발생합니다. 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시_토지 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 자산 유형자산 토지 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 평가기법 시장접근법 공시지가기준 평가법 거래사례 비교법 관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수 합계 관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수 합계 시점수정(지가변동률) 개별요인(획지조건 등) 그 밖의 요인(지가수준 등) 사정보정 가치형성요인 시점수정(지가변동률) 개별요인(획지조건 등) 그 밖의 요인(지가수준 등) 사정보정 가치형성요인 자산 가치평가기법 공시지가기준 평가법: 측정대상 토지와 인근한 토지의표준지 공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그 밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정함 거래사례 비교법: 대상물건과 유사성 있는 물건의거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인 비교 등의 과정을 거쳐 공정가치를 측정함 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치의 연관성 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는증가(감소)함 획지조건 등의 보정치가 증가(감소)하면공정가치는 증가(감소)함 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)함 시점수정이 증가(감소)하면 공정가치가증가(감소)함 사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가증가(감소)함 가치형성요인이 증가(감소)하면 공정가치가증가(감소)함 공정가치에 대한 추가 정보 기술 당기말 공정가치 합계는 전체 토지 장부금액과 공정가치 평가를 받지 않는 토지 장부금액만큼 차이가 발생합니다. 재평가잉여금의 변동과 재평가잉여금에 대한 주주배당제한에 대한 공시 (단위 : 천원) 토지 유형자산, 재평가잉여금 재평가잉여금의 주주배당제한에 대한 기술, 유형자산 재평가잉여금은 이익배당재원으로 사용할 수 없습니다. 다만, 향후 토지 처분 시 이익잉여금으로 재분류되어 이익배당 시 영향을 줄 수 있습니다. 현금창출단위에 대한 손상차손 또는 손상차손환입 공시 당기 (단위 : 천원) 개별 자산 및 현금창출단위 합계 개별 자산 및 현금창출단위 합계 합계 개별 자산 및 현금창출단위 백화점 할인점 슈퍼 이커머스 자산 자산 합계 자산 자산 합계 자산 자산 합계 자산 자산 합계 유형자산 사용권자산 영업권 이외의 무형자산 영업권 유형자산 사용권자산 영업권 이외의 무형자산 영업권 유형자산 사용권자산 영업권 이외의 무형자산 영업권 유형자산 사용권자산 영업권 이외의 무형자산 영업권 손상차손 현금창출단위의 회수가능액이 결정되어진 근거에 대한 기술 당사는 손상징후가 있는 현금창출단위에 대해 경영진이 승인한 향후 일정기간의 재무계획 등을 근거로 회수가능가액을 산출하였습니다. 전기 (단위 : 천원) 개별 자산 및 현금창출단위 합계 개별 자산 및 현금창출단위 합계 합계 개별 자산 및 현금창출단위 백화점 할인점 슈퍼 이커머스 자산 자산 합계 자산 자산 합계 자산 자산 합계 자산 자산 합계 유형자산 사용권자산 영업권 이외의 무형자산 영업권 유형자산 사용권자산 영업권 이외의 무형자산 영업권 유형자산 사용권자산 영업권 이외의 무형자산 영업권 유형자산 사용권자산 영업권 이외의 무형자산 영업권 손상차손 현금창출단위의 회수가능액이 결정되어진 근거에 대한 기술 당사는 손상징후가 있는 현금창출단위에 대해 경영진이 승인한 향후 일정기간의 재무계획 등을 근거로 회수가능가액을 산출하였습니다. 사용가치 및 순공정가치 계산에 사용된 주요 가정에 대한 공시 하위범위 상위범위 범위 합계 주요 가정치 - 현금흐름은 과거 경험, 실질적인 영업 결과와 향후 5년간의 사업계획을 근거로 추정하였습니다. 5년간의 수익 성장률은 과거 평균 성장률의 추세와 외부전문기관이 추정한 객관적인 성장률을 감안하여 산정하였으며, 5년 이후의 현금흐름은 0.0%~1.0%의
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성장률을 가정하여 추정하였습니다.- 현금창출단위당 회수가능금액을 결정하기 위해 각 현금창출 단위별 동종산업 가중평균자본비용을 백화점, 할인점, 슈퍼 사업부는 당기 4.90%(전기 5.98%), e커머스 사업부는 당기 7.40%(전기 9.61%)의 할인율로 적용하였습니다.주요 가정을 통한 해당 가치는 경영진의 유통산업에 대한 미래 추세의 추정을 기초로외부자료와 내부자료(역사적 자료)에 근거하고 있습니다. 미래현금흐름을 추정할 때 추정 대상으로 하는 기간 5년 미래현금흐름을 추정하기 위해 사용된 성장률 현금창출단위별 회수가능액 산정에 사용된 할인율에 대한 공시 당기 현금창출단위 합계 현금창출단위 백화점 할인점 슈퍼 이커머스 미래현금흐름 추정치에 적용된 할인율 전기 현금창출단위 합계 현금창출단위 백화점 할인점 슈퍼 이커머스 미래현금흐름 추정치에 적용된 할인율 담보로 제공된 유형자산에 대한 공시 (단위 : 천원) 건물 토지 담보로 제공된 유형자산 설정금액 제공사유 임대보증금 담보 등 지분가압류 설정 등 설정권자 신한은행 외 국민건강보험공단 외 자본화된 차입원가와 자본화 이자율에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 공시금액 자본화된 차입원가 자본화이자율 전기 (단위 : 천원) 공시금액 자본화된 차입원가 자본화이자율 15. 투자부동산 투자부동산 내역에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 사용권자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 투자부동산 전기 (단위 : 천원) 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 사용권자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 투자부동산 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당기 (단위 : 천원) 토지 건물 사용권자산 투자부동산 합계 기초 투자부동산 상각 기타증(감) 기말 투자부동산 전기 (단위 : 천원) 토지 건물 사용권자산 투자부동산 합계 기초 투자부동산 상각 기타증(감) 기말 투자부동산 투자부동산 기타증감에 대한 설명 기타증(감)은 계정간 대체 등으로 구성되어 있습니다. 투자부동산 관련 수익 및 비용에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 공시금액 임대수익 직접운영비용(유지 및 보수비용 포함) 전기 (단위 : 천원) 공시금액 임대수익 직접운영비용(유지 및 보수비용 포함) 투자부동산 공정가치 평가내역에 대한 공시 (단위 : 천원) 측정 전체 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 투자부동산 토지, 건물 등 투자부동산 장소 서울시 송파구 잠실동 40-1 외 149건 투자부동산 16. 영업권 및 무형자산 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당기 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 영업권 산업재산권 시설이용권 회원권 건설중인자산 기타무형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 무형자산 전기 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 영업권 산업재산권 시설이용권 회원권 건설중인자산 기타무형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및
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상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 무형자산 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 영업권 산업재산권 시설이용권 회원권 건설중인자산 기타무형자산 무형자산 및 영업권 합계 기초 무형자산 및 영업권 취득 합병 상각 손상 처분 기타증(감) 기말 무형자산 및 영업권 전기 (단위 : 천원) 영업권 산업재산권 시설이용권 회원권 건설중인자산 기타무형자산 무형자산 및 영업권 합계 기초 무형자산 및 영업권 취득 합병 상각 손상 처분 기타증(감) 기말 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 기타증감에 대한 설명 기타증(감)은 계정간 대체 등으로 구성되어 있습니다. 현금창출단위에 배분된 영업권에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 현금창출단위 합계 현금창출단위 합계 합계 현금창출단위 백화점 할인점 슈퍼 이커머스 영업권 전기 (단위 : 천원) 현금창출단위 합계 현금창출단위 합계 합계 현금창출단위 백화점 할인점 슈퍼 이커머스 영업권 영업권 손상 계산 시 사용된 평가방법 및 가정에 대한 기술 영업권 손상 금액 계산시 적용된 평가방법 및 가정 등은 현금창출단위 회수가능가액 계산시 적용된 가정과 동일합니다(주석 14 참조). 17. 매입채무및기타채무 매입채무 및 기타채무 당기 (단위 : 천원) 공시금액 매입채무 미지급금 유동부채 계 장기미지급금 비유동부채 계 전기 (단위 : 천원) 공시금액 매입채무 미지급금 유동부채 계 장기미지급금 비유동부채 계 공급자금융약정에 해당하는 금융부채에 대한 공시 공시금액 공급자금융약정에 대한 기술 당사는 공급자로부터 재화를 공급받으면서 발생하는 지급의무를 금융회사에 양도하고 대금을 지급하는 공급자 금융약정에 참여하고 있습니다. 본 약정에 따라 금융기관은 당사를 대신하여 당사의 채무를 공급자에게 지급하고 추후에 당사는 금융기관에 상환합니다. 이를 통해 지급과정을 효율적으로 하고 관련 채무 결제기한과 비교하여 공급자에게 조기 결제조건을 제공할 수 있습니다.당사는 약정의 대상이 되는 금액을 매입채무 및 기타채무에 포함하고 있습니다. 이와관련하여 당기말 인식한 금액은 없습니다. 지급 약정기일은 의무발생일로부터 최장 180일까지 임의 지정이 가능하며 결제일로부터 30일간 연장이 가능합니다. 이와 비교되는 채무는 일반적으로 의무발생일로부터 30일 내 대금을 지급하고 있습니다. 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위에 대한 공시 상위범위 공급자금융약정의 일부인 금융부채의 청구서 발행 후 지급기일 180일 공급자금융약정의 일부인 금융부채의 결제일로부터 연장기일 30일 공급자금융약정의 일부가 아닌 비교대상 매입채무의 청구서 발행 후 지급기일 30일 18. 차입금및사채 차입금 내역에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 차입금 사채 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 현재가치할인차금/사채할인발행차금 총장부금액 현재가치할인차금/사채할인발행차금 유동 차입금(사채 포함) 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 전기 (단위 : 천원) 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 차입금 사채 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 현재가치할인차금/사채할인발행차금 총장부금액 현재가치할인차금/사채할인발행차금 유동 차입금(사채 포함) 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 단기차입금에 대한 세부 정보 당기 (단위 : 천원) 금융부채, 분류 차입금 차입금명칭 차입금명칭 합계 산업은행-원화일반대출 기업은행-원화일반대출 신한은행-기업어음_1 하나은행-기업어음 한국투자증권-기업어음 신한투자증권-기업어음 MUFG은행-원화일반대출
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신한은행-기업어음_2 SK증권-기업어음 차입금, 이자율 차입금, 기준이자율 91일 CD금리 91일 CD금리 91일 CD금리 차입금, 기준이자율 조정 유동 차입금(사채 포함) 기준이자율 금리 단기차입금 금리에 대한 기술 당기말 기준 91일 CD금리: 3.39% 당기말 기준 91일 CD금리: 3.39% 당기말 기준 91일 CD금리: 3.39% 전기 (단위 : 천원) 금융부채, 분류 차입금 차입금명칭 차입금명칭 합계 산업은행-원화일반대출 기업은행-원화일반대출 신한은행-기업어음_1 하나은행-기업어음 한국투자증권-기업어음 신한투자증권-기업어음 MUFG은행-원화일반대출 신한은행-기업어음_2 SK증권-기업어음 차입금, 이자율 차입금, 기준이자율 차입금, 기준이자율 조정 유동 차입금(사채 포함) 기준이자율 금리 단기차입금 금리에 대한 기술 장기차입금에 대한 세부 정보 당기 (단위 : 천원) 금융부채, 분류 차입금 차입금명칭 차입금명칭 합계 신한은행-원화일반대출 NH 농협은행-원화일반대출 미즈호코퍼레이트은행-원화일반대출 엘디원큐제일차(Tr.A) 外-원화일반차입금 엘디원큐제일차(Tr.B)-원화일반차입금 미즈호코퍼레이트은행-원화일반대출 우리은행-원화일반대출 에스퍼스트엘-원화일반차입금 한국수출입은행-외화일반대출 산업은행-원화일반대출 산업은행-원화일반대출 우리은행-원화일반대출 유안타증권-기업어음 한화투자증권-기업어음 신한투자증권-기업어음 KB증권-기업어음 신한은행-원화일반대출 산업은행-원화일반대출 농협은행-원화일반대출 SMBC은행-원화일반대출 만기일 차입금, 이자율 차입금, 기준이자율 91일 CD금리 MOR(3M) 차입금, 기준이자율 조정 소계 현재가치할인차금 총 장부금액 유동성장기차입금 합계 장기차입금 상환에 대한 기술 2024.10.31 중도상환 기준이자율 금리 장기차입금 금리에 대한 기술 당기말 기준 91일 CD금리: 3.39% 당기말 기준 MOR(3M): 3.66% 전기 (단위 : 천원) 금융부채, 분류 차입금 차입금명칭 차입금명칭 합계 신한은행-원화일반대출 NH 농협은행-원화일반대출 미즈호코퍼레이트은행-원화일반대출 엘디원큐제일차(Tr.A) 外-원화일반차입금 엘디원큐제일차(Tr.B)-원화일반차입금 미즈호코퍼레이트은행-원화일반대출 우리은행-원화일반대출 에스퍼스트엘-원화일반차입금 한국수출입은행-외화일반대출 산업은행-원화일반대출 산업은행-원화일반대출 우리은행-원화일반대출 유안타증권-기업어음 한화투자증권-기업어음 신한투자증권-기업어음 KB증권-기업어음 신한은행-원화일반대출 산업은행-원화일반대출 농협은행-원화일반대출 SMBC은행-원화일반대출 만기일 차입금, 이자율 차입금, 기준이자율 차입금, 기준이자율 조정 소계 현재가치할인차금 총 장부금액 유동성장기차입금 합계 장기차입금 상환에 대한 기술 기준이자율 금리 장기차입금 금리에 대한 기술 사채에 대한 세부 정보 공시 당기 (단위 : 천원) 금융부채, 분류 사채 차입금명칭 차입금명칭 합계 제66-3회 원화사채 제70-3회 원화사채 제73-3회 원화사채 제75회 원화사채 제77-3회 원화사채 제79회 원화사채 제80회 원화사채 제82-2회 원화사채 제82-3회 원화사채 제83-1회 원화사채 제83-2회 원화사채 제83-3회 원화사채 제86-1회 원화사채 제86-2회 원화사채 제88-1회 원화사채 제88-2회 원화사채 제89-1회 원화사채 제89-2회 원화사채 제89-3회 원화사채 제90-1회 외화사채 제90-2회 외화사채 제91회 외화사채 제92회 외화사채 제93-1회 원화사채 제93-2회 원화사채 제93-3회 원화사채 제94회 외화사채 제95-1회 원화사채 제95-2회 원화사채 제95-3회 원화사채 제96-1회 원화사채 제96-2회 원화사채 제96-3회 원화사채 제97-1회 외화사채 제97-2회 외화사채 제98-1회 원화사채 제98-2회 원화사채 제98-3회 원화사채 제99-1회 원화사채 제99-2회 원화사채 제99-3회 원화사채 제100-1회 외화사채 제100-2회 외화사채 제100-3회 외화사채 제101회 외화사채 제102회 외화사채 만기일 차입금, 이자율 차입금, 기준이자율 SOFR
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SOFR SOFR 차입금, 기준이자율 조정 소계 사채할인발행차금 총 장부금액 유동성사채 합계 기준이자율 금리 사채에 대한 기술 당기말 기준 SOFR : 4.69% 당기말 기준 SOFR : 4.69% 당기말 기준 SOFR : 4.69% 전기 (단위 : 천원) 금융부채, 분류 사채 차입금명칭 차입금명칭 합계 제66-3회 원화사채 제70-3회 원화사채 제73-3회 원화사채 제75회 원화사채 제77-3회 원화사채 제79회 원화사채 제80회 원화사채 제82-2회 원화사채 제82-3회 원화사채 제83-1회 원화사채 제83-2회 원화사채 제83-3회 원화사채 제86-1회 원화사채 제86-2회 원화사채 제88-1회 원화사채 제88-2회 원화사채 제89-1회 원화사채 제89-2회 원화사채 제89-3회 원화사채 제90-1회 외화사채 제90-2회 외화사채 제91회 외화사채 제92회 외화사채 제93-1회 원화사채 제93-2회 원화사채 제93-3회 원화사채 제94회 외화사채 제95-1회 원화사채 제95-2회 원화사채 제95-3회 원화사채 제96-1회 원화사채 제96-2회 원화사채 제96-3회 원화사채 제97-1회 외화사채 제97-2회 외화사채 제98-1회 원화사채 제98-2회 원화사채 제98-3회 원화사채 제99-1회 원화사채 제99-2회 원화사채 제99-3회 원화사채 제100-1회 외화사채 제100-2회 외화사채 제100-3회 외화사채 제101회 외화사채 제102회 외화사채 만기일 차입금, 이자율 차입금, 기준이자율 차입금, 기준이자율 조정 소계 사채할인발행차금 총 장부금액 유동성사채 합계 기준이자율 금리 사채에 대한 기술 차입금의 만기분석에 대한 공시 (단위 : 천원) 구간 합계 장기차입금, 미할인현금흐름 사채, 미할인현금흐름 차입금및사채, 미할인현금흐름 차입금 및 사채와 관련한 약정에 대한 기술 당기말 발행된 일부 차입금 및 사채와 관련하여 당사는 부채비율 준수, 회사채 신용등급 유지 등 금융기관과 약정을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 재무약정을 미충족한 사항은 없습니다. 19. 선수수익 선수수익의 내역 당기 (단위 : 천원) 공시금액 유동부채 계 유동부채 계 사은적립금 선수임대료 이연수익 비유동부채 계 비유동부채 계 선수임대료 선수수익 전기 (단위 : 천원) 공시금액 유동부채 계 유동부채 계 사은적립금 선수임대료 이연수익 비유동부채 계 비유동부채 계 선수임대료 선수수익 선수수익에 대한 추가 정보 기술 사은적립금과 이연수익의 당기말과 전기말 금액에는 주석 29의 계약부채가 포함되어 있습니다. 20. 충당부채 충당부채 변동내역 당기 (단위 : 천원) 충당부채 충당부채 합계 상여충당부채 반품충당부채 복구충당부채 소송충당부채 구조조정충당부채 기타충당부채 자산부채변동의 유동비유동 분류 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 기초 충당부채 기타충당부채의 증가 기타충당부채의 감소 기말 충당부채 전기 (단위 : 천원) 충당부채 충당부채 합계 상여충당부채 반품충당부채 복구충당부채 소송충당부채 구조조정충당부채 기타충당부채 자산부채변동의 유동비유동 분류 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 기초 충당부채 기타충당부채의 증가 기타충당부채의 감소 기말 충당부채 21. 기타비금융부채 기타비금융부채에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 공시금액 예수금 부가세예수금 선수금 분양선수금 유동부채 계 선수금에 대한 기술 당기말과 전기말 금액에는 주석 29의 계약부채가 포함되어
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있습니다. 전기 (단위 : 천원) 공시금액 예수금 부가세예수금 선수금 분양선수금 유동부채 계 선수금에 대한 기술 당기말과 전기말 금액에는 주석 29의 계약부채가 포함되어 있습니다. 22. 종업원급여 확정급여제도에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 공시금액 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 기타 확정급여제도의 자산 인식액 전기 (단위 : 천원) 공시금액 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 기타 확정급여제도의 자산 인식액 확정급여부채의 기타내역에 대한 기술 이커머스 사업부 모바일 상품권 사업 양도 예정으로 인해 매각예정처분자산집단으로 계정 대체된 금액입니다. 기타장기종업원급여와 관련된 채무에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 공시금액 기타장기급여채무의 현재가치 기타 합계 전기 (단위 : 천원) 공시금액 기타장기급여채무의 현재가치 기타 합계 기타장기급여채무의 기타내역에 대한 기술 이커머스 사업부 모바일 상품권 사업 양도 예정으로 인해 매각예정처분자산집단으로 계정 대체된 금액입니다. 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 합계 기초 순확정급여부채(자산) 당기근무원가 과거근무원가 이자원가(사외적립자산의 이자수익) 재측정요소 재측정요소 인구통계적 가정 재무적 가정 경험조정 사외적립자산 재측정요소 고용인의 기여금 급여지급액 기타 기말 순확정급여부채(자산) 다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치 전기 (단위 : 천원) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 합계 기초 순확정급여부채(자산) 당기근무원가 과거근무원가 이자원가(사외적립자산의 이자수익) 재측정요소 재측정요소 인구통계적 가정 재무적 가정 경험조정 사외적립자산 재측정요소 고용인의 기여금 급여지급액 기타 기말 순확정급여부채(자산) 다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치 사외적립자산의 공정가치에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 공시금액 원금보장형 보험상품 국민연금전환금 사외적립자산 합계, 공정가치 전기 (단위 : 천원) 공시금액 원금보장형 보험상품 국민연금전환금 사외적립자산 합계, 공정가치 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 공시금액 당기근무원가 과거근무원가 이자원가 사외적립자산의 이자수익 확정기여제도로 인식한 퇴직급여 등 장기종업원급여 합계 해고급여비용 해고급여비용에 대한 설명 당사는 희망퇴직 등으로 인한 해고급여를 당기 중 29,967,953천원, 전기 중 9,651,097천원을 인식하였습니다. 전기 (단위 : 천원) 공시금액 당기근무원가 과거근무원가 이자원가 사외적립자산의 이자수익 확정기여제도로 인식한 퇴직급여 등 장기종업원급여 합계 해고급여비용 해고급여비용에 대한 설명 당사는 희망퇴직 등으로 인한 해고급여를 당기 중 29,967,953천원, 전기 중 9,651,097천원을 인식하였습니다. 보험수리적가정에 대한 공시 당기 하위범위 상위범위 기말 할인율 미래평균승급률 미래임금인상률 전기 하위범위 상위범위 기말 할인율 미래평균승급률 미래임금인상률 보험수리적가정의 민감도분석에 대한 공시 (단위 : 천원) 기말 할인율 미래평균승급률 미래임금인상률 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소) 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소) 보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정에 대한 기술 민감도분석은 제도에서 발생할 것으로 기대되는 모든 현금흐름의 분산을 고려하지 않았으나, 사용된 가정에 대한 민감도의 근사치를 제공하고 있습니다. 민감도분석은 제도에서 발생할 것으로 기대되는 모든 현금흐름의 분산을 고려하지 않았으나, 사용된 가정에 대한 민감도의 근사치를 제공하고 있습니다. 민감도분석은 제도에서 발생할 것으로 기대되는 모든 현금흐름의 분산을 고려하지
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않았으나, 사용된 가정에 대한 민감도의 근사치를 제공하고 있습니다. 확정급여채무의 만기구성에 대한 정보의 공시 (단위 : 천원) 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 ~ 5년 미만 5년 ~ 10년 미만 10년 이상 합계 구간 합계 지급액 확정급여채무의 가중평균만기 7년10개월 23. 파생상품 파생상품 보유 내역 파생상품 목적의 지정 위험회피 목적 매매 목적 통화스왑계약 이자율스왑 계약 정산계약 옵션계약 파생상품 계약내용 외화 사채 및 차입금에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 변동 및 고정이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함 원화 장단기차입금 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함 수익증권 투자자의 현금흐름을 약정된 현금흐름과 교환함 주식을 매수할 수 있는 권리를 보유함 정산계약에 대한 상세한 정보의 공시 (단위 : 천원) 파생상품 목적의 지정 매매 목적 정산계약 거래상대방 보장매수자 엘이피제일차(주) 엘이피제이차(주) 엘이피제삼차(주) 엘이피제사차(주) (주)엘오지제일차 (유)엘오지제삼차 엘오와이제일차(주) 엘오와이제이차(주) 엘오와이제삼차(유) 김포한강파크제일차(주) 김포한강파크제이차(주) 보장매도자 롯데쇼핑㈜ 롯데쇼핑㈜ 롯데쇼핑㈜ 롯데쇼핑㈜ 롯데쇼핑㈜ 롯데쇼핑㈜ 롯데쇼핑㈜ 롯데쇼핑㈜ 롯데쇼핑㈜ 롯데쇼핑㈜ 롯데쇼핑㈜ 계약체결일, 파생상품 파생상품, 만기 명목금액 파생상품 기초자산 부동산투자신탁관련수익증권 부동산투자신탁관련수익증권 부동산투자신탁관련수익증권 부동산투자신탁관련수익증권 부동산투자신탁관련수익증권 부동산투자신탁관련수익증권 부동산투자신탁관련수익증권 부동산투자신탁관련수익증권 부동산투자신탁관련수익증권 부동산투자신탁관련수익증권 부동산투자신탁관련수익증권 파생상품 거래목적 기초자산처분대금정산 기초자산처분대금정산 기초자산처분대금정산 기초자산처분대금정산 기초자산처분대금정산 기초자산처분대금정산 기초자산처분대금정산 기초자산처분대금정산 기초자산처분대금정산 기초자산처분대금정산 기초자산처분대금정산 파생상품 계약내용 1. 기초자산의매각가액과투자원금의차액을 정산2. 배당기일별실제배당금과기준배당금의차액을 정산 1. 기초자산의매각가액과투자원금의차액을 정산2. 배당기일별실제배당금과기준배당금의차액을 정산 1. 기초자산의매각가액과투자원금의차액을 정산2. 배당기일별실제배당금과기준배당금의차액을 정산 1. 기초자산의매각가액과투자원금의차액을 정산2. 배당기일별실제배당금과기준배당금의차액을 정산 1. 기초자산의매각가액과투자원금의차액을 정산2. 배당기일별실제배당금과기준배당금의차액을 정산 1. 기초자산의매각가액과투자원금의차액을 정산2. 배당기일별실제배당금과기준배당금의차액을 정산 1. 기초자산의매각가액과투자원금의차액을 정산2. 배당기일별실제배당금과기준배당금의차액을 정산 1. 기초자산의매각가액과투자원금의차액을 정산2. 배당기일별실제배당금과기준배당금의차액을 정산 1. 기초자산의매각가액과투자원금의차액을 정산2. 배당기일별실제배당금과기준배당금의차액을 정산 1. 기초자산의매각가액과투자원금의차액을 정산2. 배당기일별실제배당금과기준배당금의차액을 정산 1. 기초자산의매각가액과투자원금의차액을 정산2. 배당기일별실제배당금과기준배당금의차액을 정산 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수관계 여부 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 담보 제공여부 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 중개 금융회사 KB증권 KB증권 KB증권 KB증권 KB증권 KB증권 한국투자증권 한국투자증권 한국투자증권 한국투자증권 한국투자증권 특약사항 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 위험회피회계에 대한 설명 당기말 현재 당사는 위험회피대상인 외화사채 및 외화차입금 원리금의 상환시 환율변동에 따라 상환하는 금액이 변동되는 위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하였습니다. 외화사채 및 외화차입금에서 발생하는 외화환산손익은 통화스왑에 따라 모두 회피가능하므로 파생상품의 공정가치 변동에서 발생하는 손익을 당기손익 으로 인식하였으며, 이외 통화스왑계약에서 발생하는 파생상품손익은 기타포괄손익으로 인식하였습니다.한편 당사는 원화차입금 중
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일부에 대하여 이자율 변동을 헷지할 목적으로 이자율스왑계약을 체결하였습니다. 이자율스왑계약에서 발생하는 파생상품손익은 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하며, 위험회피에 효과적이지 않은 경우에는 당기손익으로 인식합니다. 이자율스왑계약에서 발생한 파생상품손익은 전액 위험회피에 효과적이라고 판단하여 전액 기타포괄손익으로 인식하였습니다. 위험회피수단에 대한 세부 정보 공시 (단위 : 천원) 파생상품 목적의 지정 위험회피 목적 통화스왑계약 이자율스왑 계약 92회 외화사채 94회 외화사채 97-1회 외화사채 97-2회 외화사채 100-1회 외화사채 100-2회 외화사채 100-3회 외화사채 101회 외화사채 102회 외화사채 외화 장기차입금 단기차입금 1 장기차입금 1 장기차입금 2 계약금액 계약금액, USD [USD, 일] 약정환율 파생상품, 수취 기준이자율 SOFR SOFR SOFR 91일 CD금리 91일 CD금리 MOR(3M) 파생상품, 수취 기준이자율 조정 파생상품, 수취이자율 파생상품, 지급이자율 파생상품, 만기 파생상품, 비고 MUFG은행 MUFG은행 KB국민은행 하나은행 SMBC은행 MUFG은행 산업은행 DBS은행 DBS은행 한국수출입은행 신한은행 신한은행 NH 농협은행 파생상품평가손익 (단위 : 천원) 파생상품 목적의 지정 위험회피 목적 매매 목적 통화스왑계약 이자율스왑 계약 정산계약 평가손익_당기손익 평가손익_기타포괄손익 위험회피수단으로 지정된 금융상품에 대한 기술 통화스왑 중 환율스왑부분은 공정가치위험회피를 적용하고 있습니다.당기 중 파생상품평가이익 8,277,401천원이 발생하였으며, 법인세효과 1,999,335천원 차감한 6,278,066천원을 기타포괄손익누계액으로 인식하였습니다. 당기 중 파생상품평가이익 8,277,401천원이 발생하였으며, 법인세효과 1,999,335천원 차감한 6,278,066천원을 기타포괄손익누계액으로 인식하였습니다. 24. 자본금 및 자본잉여금 주식의 분류에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 보통주 수권주식수(주) 주당 액면가액(원) 총 발행주식수(주) 보통주자본금 전기 (단위 : 천원) 보통주 수권주식수(주) 주당 액면가액(원) 총 발행주식수(주) 보통주자본금 자본잉여금에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 공시금액 주식발행초과금 기타자본잉여금 합 계 전기 (단위 : 천원) 공시금액 주식발행초과금 기타자본잉여금 합 계 25. 자본조정 기타자본구성요소 당기 (단위 : 천원) 공시금액 자기주식 합병으로 인한 변동 기타자본조정 합 계 전기 (단위 : 천원) 공시금액 자기주식 합병으로 인한 변동 기타자본조정 합 계 26. 이익잉여금 이익잉여금에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 공시금액 법정적립금 임의적립금 미처분이익잉여금(미처리결손금) 합 계 전기 (단위 : 천원) 공시금액 법정적립금 임의적립금 미처분이익잉여금(미처리결손금) 합 계 이익잉여금 처분계산서 당기 (단위 : 천원) 공시금액 미처분이익잉여금(미처리결손금) 미처분이익잉여금(미처리결손금) 전기이월이익잉여금 확정급여제도의 재측정요소 당기순이익(손실) 임의적립금 등의 이입액 이익잉여금 처분액 이익잉여금 처분액 이익준비금 임의적립금 배당금 배당금 주당배당금 주당배당률 차기이월 미처분이익잉여금 이익잉여금 처분예정일 2025년 03월 24일 이익잉여금 처분확정일 전기 (단위 : 천원) 공시금액 미처분이익잉여금(미처리결손금) 미처분이익잉여금(미처리결손금) 전기이월이익잉여금 확정급여제도의 재측정요소 당기순이익(손실) 임의적립금 등의 이입액 이익잉여금 처분액 이익잉여금 처분액 이익준비금 임의적립금 배당금 배당금 주당배당금 주당배당률 차기이월 미처분이익잉여금 이익잉여금 처분예정일 이익잉여금 처분확정일 2024년 03월 26일 27. 기타포괄손익누계액 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 기타적립금 기타적립금 합계 기타포괄손익누적액 기타포괄손익-공정가치 평가손익 현금흐름위험회피 재평가잉여금 기초금액 세전기타포괄손익 세전기타포괄손익 증감액, 기타포괄손익-공정가치 평가손익 증감액, 현금흐름위험회피 증감액,
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재평가잉여금 법인세효과 합계 법인세효과 합계 법인세효과, 기타포괄손익-공정가치 평가손익 법인세효과, 현금흐름위험회피 법인세효과, 재평가잉여금 기말금액 전기 (단위 : 천원) 기타적립금 기타적립금 합계 기타포괄손익누적액 기타포괄손익-공정가치 평가손익 현금흐름위험회피 재평가잉여금 기초금액 세전기타포괄손익 세전기타포괄손익 증감액, 기타포괄손익-공정가치 평가손익 증감액, 현금흐름위험회피 증감액, 재평가잉여금 법인세효과 합계 법인세효과 합계 법인세효과, 기타포괄손익-공정가치 평가손익 법인세효과, 현금흐름위험회피 법인세효과, 재평가잉여금 기말금액 28. 주당이익(손실) 주당이익 당기 (단위 : 원) 공시금액 당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 기본주당순이익(손실) 전기 (단위 : 원) 공시금액 당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 기본주당순이익(손실) 희석주당이익에 대한 기술 당사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익(손실)과 희석주당이익(손실)은 동일합니다. 29. 매출 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 공시금액 총 매출액 상품매출액 제품매출액 기타매출액 매출차감 매출에누리와 환입 반품충당부채 및 이연매출 특정상품매출원가 소 계 기타 원천으로부터의 수익: 임대수익 합 계 한국농수산식품유통공사 및 한국수산회로부터 지원받은 보조금 전기 (단위 : 천원) 공시금액 총 매출액 상품매출액 제품매출액 기타매출액 매출차감 매출에누리와 환입 반품충당부채 및 이연매출 특정상품매출원가 소 계 기타 원천으로부터의 수익: 임대수익 합 계 한국농수산식품유통공사 및 한국수산회로부터 지원받은 보조금 기타매출액에 대한 기술 당기 중 농축수산물 소비촉진 일환으로 한국농수산식품유통공사 및 한국수산회로부터 지원받은 보조금 24,967,277천원(전기 21,558,643천원)이 포함되어 있습니다. 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 계약자산 - 분양미수금 계약부채 - 고객충성제도 계약부채 - 상품권 계약부채 - 분양선수금 계약부채 - 기타 계약의 유형 합계 계약자산 계약부채 전기 (단위 : 천원) 계약자산 - 분양미수금 계약부채 - 고객충성제도 계약부채 - 상품권 계약부채 - 분양선수금 계약부채 - 기타 계약의 유형 합계 계약자산 계약부채 전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당기에 수익으로 인식한 금액에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 계약부채 - 고객충성제도 계약부채 - 기타 계약부채 - 상품권 계약의 유형 합계 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 기초 계약부채 잔액 중 인식한 상품권 회수액 전기 (단위 : 천원) 계약부채 - 고객충성제도 계약부채 - 기타 계약부채 - 상품권 계약의 유형 합계 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 기초 계약부채 잔액 중 인식한 상품권 회수액 나머지 수행의무에 배분된 거래가격에 대한 공시 (단위 : 천원) 1년 이내 1~5년 5년 초과 합계 구간 합계 상품권 예상회수액 30. 판매비와관리비 및 대손상각비 판매비와관리비에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 공시금액 급여 퇴직급여 장기종업원급여 복리후생비 교육훈련비 여비교통비 차량유지비 보험료 세금과공과 접대비 소모품비 도서인쇄비 통신비 수도광열비 수선유지비 지급임차료 감가상각비 무형자산상각비 지급수수료 용역비 광고선전비 견본비 판매수수료 판매촉진비 장식비 대손상각비 운반보관료 연구개발비 보상비 충당부채환입 잡비 합계 전기 (단위 : 천원) 공시금액 급여 퇴직급여 장기종업원급여 복리후생비 교육훈련비 여비교통비 차량유지비 보험료 세금과공과 접대비 소모품비 도서인쇄비 통신비 수도광열비 수선유지비 지급임차료 감가상각비 무형자산상각비 지급수수료 용역비 광고선전비 견본비 판매수수료 판매촉진비 장식비 대손상각비 운반보관료 연구개발비 보상비 충당부채환입 잡비 합계 31. 기타수익 및 비용 기타수익 및 기타비용 당기 (단위 : 천원) 공시금액 외환차익 외화환산이익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 리스종료이익 사용권자산처분이익 매각예정자산처분이익 잡이익 기타수익 합계
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외환차손 외화환산손실 유형자산처분손실 사용권자산손상차손 유형자산손상차손 무형자산처분손실 무형자산손상차손 유형자산재평가손실 리스종료손실 사용권자산처분손실 매각예정자산처분손실 기부금 기타의대손상각비 기타의대손상각비환입 잡손실 등 기타비용 합계 전기 (단위 : 천원) 공시금액 외환차익 외화환산이익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 리스종료이익 사용권자산처분이익 매각예정자산처분이익 잡이익 기타수익 합계 외환차손 외화환산손실 유형자산처분손실 사용권자산손상차손 유형자산손상차손 무형자산처분손실 무형자산손상차손 유형자산재평가손실 리스종료손실 사용권자산처분손실 매각예정자산처분손실 기부금 기타의대손상각비 기타의대손상각비환입 잡손실 등 기타비용 합계 32. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류 공시 당기 (단위 : 천원) 공시금액 원재료 및 상품의 매입 재고자산의 변동 종업원급여 지급임차료 감가상각, 무형자산상각비 판매수수료 판매촉진비 지급수수료 용역비 광고선전비 수도광열비 세금과공과 기타비용 매출원가 및 판매관리비 합계 전기 (단위 : 천원) 공시금액 원재료 및 상품의 매입 재고자산의 변동 종업원급여 지급임차료 감가상각, 무형자산상각비 판매수수료 판매촉진비 지급수수료 용역비 광고선전비 수도광열비 세금과공과 기타비용 매출원가 및 판매관리비 합계 33. 금융수익과 금융비용 금융수익 및 금융비용 당기 (단위 : 천원) 공시금액 유효이자율법에 따른 이자수익 배당금수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치 채무상품 평가이익 당기손익-공정가치 채무상품 처분이익 기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분이익 위험회피파생상품평가이익 매매목적파생상품평가이익 위험회피파생상품거래이익 매매목적파생상품거래이익 종속기업,관계기업및공동기업투자처분이익 매각예정자산처분이익 금융보증부채환입 금융보증수익 금융수익 합계 이자비용 외환차손 외화환산손실 기타포괄손익-공정가치 지분상품 손상차손 위험회피파생상품평가손실 매매목적파생상품평가손실 매매목적파생상품거래손실 금융보증비용 종속기업,관계기업및공동기업투자손상차손 종속기업,관계기업및공동기업투자처분손실 금융비용 합계 전기 (단위 : 천원) 공시금액 유효이자율법에 따른 이자수익 배당금수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치 채무상품 평가이익 당기손익-공정가치 채무상품 처분이익 기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분이익 위험회피파생상품평가이익 매매목적파생상품평가이익 위험회피파생상품거래이익 매매목적파생상품거래이익 종속기업,관계기업및공동기업투자처분이익 매각예정자산처분이익 금융보증부채환입 금융보증수익 금융수익 합계 이자비용 외환차손 외화환산손실 기타포괄손익-공정가치 지분상품 손상차손 위험회피파생상품평가손실 매매목적파생상품평가손실 매매목적파생상품거래손실 금융보증비용 종속기업,관계기업및공동기업투자손상차손 종속기업,관계기업및공동기업투자처분손실 금융비용 합계 금융상품의 범주별 손익의 공시 당기 (단위 : 천원) 자산과 부채 자산과 부채 합계 금융자산, 범주 파생상품 금융부채, 범주 현금및현금성자산 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치금융상품 기타포괄-공정가치금융상품 매매목적파생상품자산,부채 위험회피파생상품자산,부채 상각후원가로평가하는금융부채 기타금융부채 당기손익인식 계 당기손익인식 계 이자수익 이자비용 배당금수익 평가/처분 손상차손 외환차이 금융보증비용 금융보증수익 기타포괄손익인식 계 기타포괄손익인식 계 기타포괄-공정가치 평가손익 파생상품평가손익 합계 전기 (단위 : 천원) 자산과 부채 자산과 부채 합계 금융자산, 범주 파생상품 금융부채, 범주 현금및현금성자산 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치금융상품 기타포괄-공정가치금융상품 매매목적파생상품자산,부채 위험회피파생상품자산,부채 상각후원가로평가하는금융부채 기타금융부채 당기손익인식 계 당기손익인식 계 이자수익 이자비용 배당금수익 평가/처분 손상차손 외환차이 금융보증비용 금융보증수익 기타포괄손익인식 계 기타포괄손익인식 계 기타포괄-공정가치 평가손익 파생상품평가손익 합계 이자비용 및 기타포괄손익인식분에 대한 설명 이자비용은 리스 이자비용이 포함되어 있습니다.기타포괄손익인식 평가손익 금액은
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세전평가금액입니다. 34. 법인세비용 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 당기 (단위 : 천원) 공시금액 당기 법인세 등 부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 총법인세 효과 자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세수익 전기 (단위 : 천원) 공시금액 당기 법인세 등 부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 총법인세 효과 자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세수익 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세 당기 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치 평가손익 현금흐름위험회피 확정급여채무의 재측정요소 재평가잉여금 자본 합계 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세 총액 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세에 대한 설명 기타포괄손익-공정가치 평가손익, 파생상품평가손익, 확정급여채무의 재측정요소 및 재평가잉여금과 관련된 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였습니다. 전기 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치 평가손익 현금흐름위험회피 확정급여채무의 재측정요소 재평가잉여금 자본 합계 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세 총액 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세에 대한 설명 기타포괄손익-공정가치 평가손익, 파생상품평가손익, 확정급여채무의 재측정요소 및 재평가잉여금과 관련된 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였습니다. 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 당기 (단위 : 천원) 공시금액 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 조정사항 비과세수익의 법인세효과 비공제비용의 법인세효과 세액공제 과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 실현가능성 없는 일시적차이의 변동 세율 변동으로 인한 이연법인세변동 이월결손금 이연법인세자산 변동 기타 법인세수익 평균유효세율 전기 (단위 : 천원) 공시금액 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 조정사항 비과세수익의 법인세효과 비공제비용의 법인세효과 세액공제 과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 실현가능성 없는 일시적차이의 변동 세율 변동으로 인한 이연법인세변동 이월결손금 이연법인세자산 변동 기타 법인세수익 평균유효세율 평균유효세율에 대한 기술 당기와 전기 중 법인세수익이 발생함에 따라 평균유효세율은 산정하지 않았습니다. 일시적차이의 법인세효과에 적용된 세율에 대한 기술 당기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였습니다. 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계 일시적차이 이월결손금 관계기업및종속기업투자주식 감가상각비 대손충당금 미수수익 재고자산평가손실 반품충당부채 유형자산(차입원가자본화) 토지 토지(자산재평가) 미지급비용 건설중인자산 무형자산손상차손 임대차보증금 영업권 교환사채 기타포괄손익-공정가치 평가손익 파생상품평가이익 종업원급여및퇴직급여 사용권자산 및 리스부채 기타 기초 이연법인세부채(자산) 당기손익으로 인식한 이연법인세비용(수익) 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세 기말 이연법인세부채(자산) 전기 (단위 : 천원) 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계 일시적차이 이월결손금 관계기업및종속기업투자주식 감가상각비 대손충당금 미수수익 재고자산평가손실 반품충당부채 유형자산(차입원가자본화) 토지 토지(자산재평가) 미지급비용 건설중인자산 무형자산손상차손 임대차보증금 영업권 교환사채 기타포괄손익-공정가치 평가손익 파생상품평가이익 종업원급여및퇴직급여 사용권자산 및 리스부채 기타 기초 이연법인세부채(자산) 당기손익으로 인식한 이연법인세비용(수익) 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세 기말 이연법인세부채(자산) 이연법인세자산(부채)으로 인식하지 않은 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제에 대한 공시 당기 (단위 : 천원)
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공시금액 관계기업및종속기업투자주식 이월결손금 미사용 이월결손금과 세액공제로 인한 차감할 일시적 차이의 소멸일에 대한 설명 이월결손금(2037년 소멸) 전기 (단위 : 천원) 공시금액 관계기업및종속기업투자주식 이월결손금 미사용 이월결손금과 세액공제로 인한 차감할 일시적 차이의 소멸일에 대한 설명 상계 전 총액기준에 의한 이연법인세자산과 이연법인세부채 및 당기법인세자산와 당기법인세부채 내역 당기 (단위 : 천원) 공시금액 이연법인세자산 이연법인세부채 당기법인세자산 당기법인세부채 전기 (단위 : 천원) 공시금액 이연법인세자산 이연법인세부채 당기법인세자산 당기법인세부채 35. 현금흐름표 현금및현금성자산 내역 당기 (단위 : 천원) 공시금액 현금 예금 기타현금성자산 합 계 전기 (단위 : 천원) 공시금액 현금 예금 기타현금성자산 합 계 영업활동현금흐름 당기 (단위 : 천원) 공시금액 법인세수익 퇴직급여 장기종업원급여 감가상각비 무형자산상각비 유형자산손상차손 무형자산손상차손 금융보증비용 기타포괄손익-공정가치 지분상품 손상차손 사용권자산손상차손 외화환산손실 외환차손 유형자산처분손실 유형자산재평가손실 무형자산처분손실 사용권자산처분손실 매각예정자산처분손실 대손상각비 기타의 대손상각비 기타의대손상각비환입 파생상품평가손실 파생상품거래손실 지급임차료(현재가치할인차금 상각 등) 리스종료손실 종속기업,관계기업및공동기업투자처분손실 종속기업,관계기업및공동기업투자손상차손 이자비용 기타현금의 유출이 없는 비용 등 충당부채환입 금융보증수익 금융보증부채환입 외화환산이익 외환차익 유형자산처분이익 당기손익-공정가치 채무상품 평가이익 당기손익-공정가치 채무상품 처분이익 파생상품평가이익 파생상품거래이익 리스종료이익 사용권자산처분이익 종속기업,관계기업및공동기업투자처분이익 기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분이익 매각예정자산처분이익 무형자산처분이익 기타현금의 유입이 없는 수익 등 임대수익 이자수익 배당금수익 매출채권의감소(증가) 기타채권의감소(증가) 기타금융자산의감소 재고자산의감소 기타비금융자산의감소(증가) 매입채무의감소 기타채무의증가(감소) 기타금융부채의증가(감소) 기타비금융부채의 감소 선수수익의증가(감소) 충당부채의감소 기타장기급여채무의지급 확정급여채무의 지급 사외적립자산의감소(증가) 합계 전기 (단위 : 천원) 공시금액 법인세수익 퇴직급여 장기종업원급여 감가상각비 무형자산상각비 유형자산손상차손 무형자산손상차손 금융보증비용 기타포괄손익-공정가치 지분상품 손상차손 사용권자산손상차손 외화환산손실 외환차손 유형자산처분손실 유형자산재평가손실 무형자산처분손실 사용권자산처분손실 매각예정자산처분손실 대손상각비 기타의 대손상각비 기타의대손상각비환입 파생상품평가손실 파생상품거래손실 지급임차료(현재가치할인차금 상각 등) 리스종료손실 종속기업,관계기업및공동기업투자처분손실 종속기업,관계기업및공동기업투자손상차손 이자비용 기타현금의 유출이 없는 비용 등 충당부채환입 금융보증수익 금융보증부채환입 외화환산이익 외환차익 유형자산처분이익 당기손익-공정가치 채무상품 평가이익 당기손익-공정가치 채무상품 처분이익 파생상품평가이익 파생상품거래이익 리스종료이익 사용권자산처분이익 종속기업,관계기업및공동기업투자처분이익 기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분이익 매각예정자산처분이익 무형자산처분이익 기타현금의 유입이 없는 수익 등 임대수익 이자수익 배당금수익 매출채권의감소(증가) 기타채권의감소(증가) 기타금융자산의감소 재고자산의감소 기타비금융자산의감소(증가) 매입채무의감소 기타채무의증가(감소) 기타금융부채의증가(감소) 기타비금융부채의 감소 선수수익의증가(감소) 충당부채의감소 기타장기급여채무의지급 확정급여채무의 지급 사외적립자산의감소(증가) 합계 중요한 비현금거래에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 공시금액 유형자산취득 미지급금 사용권자산의 취득 신규리스부채 합병으로인한 차입금 증가 합병으로인한 유무형자산 증가 합병으로인한 사용권자산 증가 합병으로인한 리스부채 증가 전기 (단위 : 천원) 공시금액 유형자산취득 미지급금 사용권자산의 취득 신규리스부채 합병으로인한 차입금 증가 합병으로인한 유무형자산 증가
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합병으로인한 사용권자산 증가 합병으로인한 리스부채 증가 재무활동에서 생기는 자산의 조정에 관한 공시 당기 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 파생상품 위험회피 목적 자산부채변동의 유동비유동 분류 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 재무활동에서 생기는 기초 자산 비현금흐름 비현금흐름 유동성대체, 비현금거래 기타, 비현금거래 재무활동에서 생기는 기말 자산 전기 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 파생상품 위험회피 목적 자산부채변동의 유동비유동 분류 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 재무활동에서 생기는 기초 자산 비현금흐름 비현금흐름 유동성대체, 비현금거래 기타, 비현금거래 재무활동에서 생기는 기말 자산 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당기 (단위 : 천원) 임대보증금 단기차입금 및 사채 장기차입금 및 사채 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 재무활동에서 생기는 기초 부채 재무활동순현금흐름 비현금흐름 비현금흐름 유동성대체, 비현금거래 외화환산, 비현금거래 리스부채변동, 비현금거래 합병, 비현금거래 기타, 비현금거래 재무활동에서 생기는 기말 부채 전기 (단위 : 천원) 임대보증금 단기차입금 및 사채 장기차입금 및 사채 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 재무활동에서 생기는 기초 부채 재무활동순현금흐름 비현금흐름 비현금흐름 유동성대체, 비현금거래 외화환산, 비현금거래 리스부채변동, 비현금거래 합병, 비현금거래 기타, 비현금거래 재무활동에서 생기는 기말 부채 36. 온실가스배출권 배출권 수량에 대한 공시 계획기간 3차 계획기간 2021년분 2022년분 2023년분 2024년분 2025년분 무상할당배출권 수량(단위 : tCO2-eq) 배출권 변동내역에 대한 공시 계획기간 3차 계획기간 2022년분 2023년분 2024년분 전기이월 수량(단위 : tCO2-eq) 정부제출 수량(단위 : tCO2-eq) 배출권 수량(단위 : tCO2-eq) 배출부채 변동내역에 대한 공시 공시금액 매각 수량, 배출권(단위 : tCO2-eq) 온실가스 배출량 추정치(단위 : tCO2-eq) 배출권에 대한 기술 당사는 2015년부터 배출권 할당 및 거래 제도에 참여하고 있습니다. 2021년부터 2025년까지가 제3계획기간이며, 2020년 12월에 계획기간의 이행연도별로 배출권을 각각 2021년도분 770,535tCO2-eq, 2022년도분 770,535tCO2-eq, 2023년도분 770,535tCO2-eq, 2024년도분 748,998tCO2-eq, 2025년도분 748,998tCO2-eq을 할당 받았습니다. 또한 당사는 이전 계획기간으로부터 배출권 70,693tCO2-eq을 이월받았습니다. 당기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없으며, 2022년, 2023년 정부에 제출한 배출권은 각각 722,214tCO2-eq, 721,012tCO2-eq입니다. 당기말 현재 당사가 보유한 배출권수량은 717,226tCO2-eq입니다. 배출부채에 대한 기술 당사는 당기에 배출권 14,296tCO2-eq을 매각하였으며, 723,218tCO2-eq을 배출할것으로 추정하였습니다. 37. 우발부채와 약정사항 금융기관과 체결한 주요 약정사항에 대한 공시 (단위 : 천원) 일반대출 기업어음 구매카드 당좌차월 수입신용장 개설 총 대출약정금액 총 대출약정금액, USD [USD, 일] 차입금(사채 포함) 차입금(사채 포함), USD [USD, 일] 한도 사용액 사용액, USD [USD, 일] 약정에 대한 공시 (단위 : 천원) 주요 경영 관련 약정사항 외상매출채권담보대출 약정 제공받는 이행보증 등 브랜드 사용 계약 등 분할전 회사 채무에 관한 연대 변제 책임 대출약정과 관련하여 투자확약서 제공 종속기업 보통주발행과 관련하여 신주인수인과 체결한 계약 점포 우선매수 협상권 부여 투자주식 약정사항 자금 보충 약정 총 대출약정금액 약정 금액 약정 잔액 약정에 대한 설명 (2) 당사는 롯데역사, 롯데물산 및 씨에스유통과 맺은 경영관리계약에 따라 백화점, 쇼핑몰 및 슈퍼의 운영을 맡고 있습니다. 이에 대한 대가로 백화점, 슈퍼는
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영업이익 (감가상각비 차감전)의 100분의 10에 해당하는 금액, 쇼핑몰은 영업이익(감가상각비차감전)의 100분의 9에 해당하는 금액을 경영관리수수료로 받고 있으며 이를 매출액중 기타매출액으로 계상하고 있습니다. (4) 당기말 현재 기업은행 등과 체결하고 있는 외상매출채권담보대출 약정 한도금액은 260,000,000천원입니다. (5) 당기말 현재 당사는 영업과 관련된 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 72,990,951천원(112건)의 이행보증 등을 제공받고 있습니다. (6) 브랜드 사용 계약 등당기말 현재 당사는 롯데지주 주식회사와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.2%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배분할 금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액으로 지급하고 있습니다. 한편, 당사는 롯데지주 주식회사와 인적분할 전의 당사 채무에 관하여 상법 제530조의 9 제1항의 규정에 의거 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (8) 당기말 당사는 SC은행 등에 종속기업인 PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA와 LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY의 대출약정과 관련하여 투자확약서(LOC, LOU)를 제공하고 있습니다. 다만, 해당 투자확약서가 보증을의미하지는 않습니다. (9) 롯데컬처웍스는 2019년 이노션 보통주식 1,860,000주를 현물출자 받고 롯데컬처웍스의 보통주 7,687,456주를 발행하였습니다. 동 주식 발행 시 신주인수인과 체결한 계약에 따라 롯데컬처웍스는 일정기간 내 기업공개가 완료되지 않는 경우 관련 법령상 허용되는 방법으로 신주인수인에게 발행한 주식 전부를 현금을 대가로 하여 매입할 의무를 부담합니다. 그리고 당사는 법률 등에 위반하지 않는 한 의무이행을 반대하지 아니할 것을 확인하였습니다.(10) 이노션 보통주 2,060,000주는 매도인과 체결한 2019년 5월 10일자 주식매매계약 및 2022년 7월 19일자 계약인수합의서에 따라 매도인의 사전 서면 동의가 없는 한, 계약인수합의서 체결일로부터 5년이 되는 날 또는 롯데컬처웍스의 기업공개 완료일까지 임의로 처분하거나 질권 및 기타 담보로 제공할 수 없습니다. 또한, 당사가 보유하고 있는 이노션 주식을 양도금지기간 이후 제3자에게 처분하고자 하는 경우, 매도인은 직접 또는 제3자를 지정하여 우선매수권을 행사할 수 있습니다. (11) 당사는 2019년 롯데위탁관리부동산투자회사에게 롯데백화점 본점을 포함한 17개점, 롯데마트 강변점을 포함한 67개점에 대해서 우선매수 협상권을 부여하였습니다. 롯데마트 금정점, 서현점, 양주점, 의정부점은 2020년 중, 영통점은 2024년 중 영업종료하였으며, 2021년 중 롯데백화점 안산점, 중동점 및 롯데마트 계양점, 춘천점은 롯데위탁관리부동산회사에게 매각하였고 롯데마트 월드타워점은 롯데물산에 매각하여 롯데위탁관리부동산투자회사에서 당사에 대한 우선매수 협상권을 보유하고 있지 않습니다. (12) 당사는 관계회사인 유진유니콘 사모투자합자회사와 타 투자자가 보유한 중고나라의 지분 69.88%를 최초 취득한 날로부터 4년이 되는 날까지 행사할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다.(13) 당사는 하임 유한회사, 하임1호 유한회사 및 하임2호 유한회사가 보유한 한샘 지분에 대해 최초 취득한 날로부터 3년이 경과한 이후 행사할 수 있는 우선청약권 및우선매수청구권을 보유하고 있습니다. (14) 당기말 현재 당사는 자산담보부기업어음증권(액면금액 193,000,000천원, 자금보충대상 채무잔액 192,920,000천원, 2025년 1월 13일 만기)과 관련하여 발행사인 엘케이에이치제이차, 뉴스타김포한강제이차가 원리금 상환이 불가능한 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다. 종속기업과의 자금 보충 약정에 대한 내용은 주석 38(8)에서 설명하고 있습니다.
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법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 우발부채 법적소송우발부채 법적소송우발부채의 분류 법적소송우발부채의 분류 합계 제소(원고) 피소(피고) 소송 건수 소송 금액 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당기말 현재 당사의 계류 중인 소송사건은 당사가 원고인 21건(소송가액 25,239,239천원)과 당사가 피고인 30건(소송가액 35,443,353천원)이 있으나, 당사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.한편, 상기 당사가 피고인 소송 건 중에는 가습기세정제 피해와 관련하여 당기말 현재 12건(소송가액 32,339,308천원)의 소송이 포함되어 있으며, 이와 관련한 예상손실액을 합리적으로 추정하여 1,089,756천원을 충당부채로 계상하고 있습니다. 법적소송우발부채에 대한 공시_가습기세정제 피해 관련 (단위 : 천원) 우발부채 법적소송우발부채 법적소송우발부채의 분류 피소(피고) 가습기세정제 피해 관련 소송 건수 소송 금액 법적소송충당부채 판매후리스 거래에 대한 공시_비연결구조화기업 (단위 : 백만원) 전체 비연결구조화기업 전체 비연결구조화기업 합계 비연결구조화기업 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제29호 롯데리테일사모부동산투자신탁 제1~4호 KB스타리테일사모부동산투자신탁 제1호 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제55호 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제81호 KB롯데마스터리스사모부동산투자신탁 제1호 캡스톤사모부동산투자신탁11호 코람코전문투자형사모부동산투자신탁 제82호 판매후리스 거래에 대한 정보 ① 2008년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제29호에 롯데마트 제주점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 2,200억원에 매각한 후 제주점은 에프엘제주노형일반사모부동산투자신탁제3호(구, 현대인피니티전문투자형사모부동산투자신탁1호), 대덕점은 미래캐슬로부터 임차하여 사용하고 있으며, 제주점의 경우 임대차기간 종료전 6개월내의 기간과 임대차승계일로부터 54개월이 경과한 날로부터 6개월 기간내에, 대덕점은 임대차기간 종료 시에 해당 점포의 토지와 건물을 공정가치로 우선 매수할 수 있는 권리가 있습니다. 2020년 중 롯데마트 항동점은 영업종료하였으며 우선 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있지 않습니다. ② 2010년과 2011년 롯데리테일사모부동산투자신탁 제1~4호에 롯데백화점 분당점을 포함한 6개점의 토지와 건물을 5,949억원에 매각한 후 롯데백화점 분당점은 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제389호로부터 임차하여 사용하고 있고, 롯데마트사상점, 롯데마트 익산점은 KB롯데마스터리스전문투자형사모부동산투자신탁제8호로부터 임차하여 사용하고 있으며, 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물을 공정가치로 우선 매수할 수 있는 권리가 있습니다. 2019년 중 롯데마트 수지점, 2020년 중 롯데마트 구로점, 도봉점은 영업종료 하였으며 우선 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있지 않습니다. ③ 2013년 KB스타리테일사모부동산투자신탁 제1호로부터 임차하여 사용중인 롯데아울렛 이시아폴리스점의 건물은 2018년 6월 25일 체결된 부동산매매계약에 따라 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁 31호가 임대차계약상 임대인으로서의 지위를양수하였으며 당사는 동 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. ④ 2013년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제55호에 롯데아울렛 광명점의 건물을1,469억원에 매각한 후 키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사로부터 임차하여 사용하고 있고, 2015년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제81호에 롯데마트 양덕점의 토지와 건물을 551억원에 매각한 후 코레이트마산롯데마트전문투자형사모부동산투자신탁12호로부터 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. ④ 2013년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제55호에 롯데아울렛 광명점의 건물을1,469억원에 매각한 후 키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사로부터 임차하여 사용하고 있고, 2015년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제81호에
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롯데마트 양덕점의 토지와 건물을 551억원에 매각한 후 코레이트마산롯데마트전문투자형사모부동산투자신탁12호로부터 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. ⑤ 2014년 KB롯데마스터리스사모부동산투자신탁 제1호에 롯데백화점 일산점을 포함한 2개점과 롯데마트 부평점을 포함한 5개점의 토지와 건물을 6,017억원에 매각한후 임차하여 사용하고 있고, 캡스톤사모부동산투자신탁11호에 롯데백화점 동래점을포함한 2개점과 롯데마트 성정점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 5,001억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. ⑤ 2014년 KB롯데마스터리스사모부동산투자신탁 제1호에 롯데백화점 일산점을 포함한 2개점과 롯데마트 부평점을 포함한 5개점의 토지와 건물을 6,017억원에 매각한후 임차하여 사용하고 있고, 캡스톤사모부동산투자신탁11호에 롯데백화점 동래점을포함한 2개점과 롯데마트 성정점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 5,001억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. ⑥ 2018년 코람코전문투자형사모부동산투자신탁 제82호에 롯데마트 금천점의 토지와 건물을 642억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. 당사는 구조화기업에 토지와 건물을 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며, 일부 점포는 임차기간 종료로 영업종료 하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다. 최초 매각금액 판매후리스 거래에 대한 공시_연결 구조화기업 (단위 : 백만원) 연결 구조화기업의 전체지분 연결 구조화기업의 전체지분 합계 연결 구조화기업 롯데위탁관리부동산투자회사 롯데위탁관리부동산투자회사 판매후리스 거래에 대한 정보 ⑦ 2019년 롯데위탁관리부동산투자회사에 롯데백화점 강남점의 토지와 건물을 2,697억원에 현물출자한 후 임차하여 사용하고 있고, 롯데백화점 창원점을 포함한 5개점과 롯데마트 의왕점을 포함한 4개점을 10,629억원에 매각 후 임차하여 사용하고 있습니다. 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. ⑧ 2021년 당사는 롯데위탁관리부동산투자회사에 롯데백화점 중동점을 포함한 3개점, 롯데마트 계양점을 포함한 2개점을 6,827억원에 매각 후 임차하여 사용하고 있습니다. 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. 당사는 구조화기업에 토지와 건물을 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며, 일부 점포는 임차기간 종료로 영업종료 하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다. 최초 매각금액 최초 현물출자 외화사채와 관련하여 제공받는 지급보증에 대한 공시 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 차입금명칭 차입금명칭 합계 사채 제92회 외화사채 제94회 외화사채 제97-1회 외화사채 제97-2회 외화사채 제100-1회 외화사채 제100-2회 외화사채 주간사 MUFG은행 MUFG은행 KB국민은행 하나은행 SMBC 은행 MUFG은행 만기일 보증금액, USD [USD, 일] 지급보증에 대한 비고(설명) 당기말 현재 당사가 발행한 외화사채와 관련하여 주간사로부터 제공받는 지급보증내역은 다음과 같습니다. 38. 특수관계자와의 거래 특수관계자에 대한 공시 전체 특수관계자 특수관계자 주요 주주 종속기업 롯데지주 호텔롯데 부산롯데호텔 우리홈쇼핑 롯데지에프알 롯데김해개발 씨에스유통 롯데하이마트 롯데울산개발 롯데컬처웍스 롯데사내벤처펀드 1호 롯데홈쇼핑이노베이션펀드 1호 롯데쇼핑이노베이션펀드 1호 스마트롯데쇼핑이노베이션펀드 아이엠엠하임코인베스트먼트원 하임2호 유한회사 롯데디엠씨개발 롯데위탁관리부동산투자회사 롯데인천타운 케이씨-케이콘텐츠투자조합 에프엘제주노형일반사모부동산투자신탁제3호 엘케이에이치제일차 뉴스타케이타운제일차
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뉴스타케이타운제이차 뉴스타김포한강제일차 케이에스제일차 모멘텀제일차 엘에스인천제일차 회사에 대한 주요 주주의 소유 지분율 당사 종속기업 합계 주요주주에 대한 설명 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업입니다. 특수관계자거래에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 주요 주주 종속기업 관계기업 대규모기업집단 롯데지주 호텔롯데 부산롯데호텔 우리홈쇼핑 롯데하이마트 롯데컬처웍스 롯데수원역쇼핑타운 씨에스유통 롯데위탁관리부동산투자회사 기타 종속기업 에프알엘코리아 자라리테일코리아 롯데카드 기타 관계기업 롯데웰푸드 롯데칠성음료 롯데이노베이트(구, 롯데정보통신) 코리아세븐 롯데지알에스 롯데물산 롯데역사 롯데상사 롯데건설 롯데알미늄 롯데글로벌로지스 기타 대규모기업집단계열회사 등 매출 매입 유무형자산취득 기타수익 기타비용 상품권 판매 특수관계의 성격에 대한 기술 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 특수관계자거래에 대한 기술 당사는 상기 거래 외 당기 중 롯데하이마트에 11,591,162천원의 상품권을 판매하였습니다. 롯데수원역쇼핑타운 관련 금액은 합병기일 전에 발생한 거래내역을 포함하고 있습니다. 이노션 관련 금액은 관계기업에서 그 밖의 특수관계자로 분류되기 전의 거래내역을 포함하고 있습니다. 당기 중 롯데위탁관리부동산투자회사로부터 교부받은 신주인수권 1,964,200천원을 매각한 금액이 포함되어 있습니다.
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당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타수익 및 기타비용에 당기 중 금융리스채권 상각에 따라 수취한 이자수익과 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다. 전기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 주요 주주 종속기업 관계기업 대규모기업집단 롯데지주 호텔롯데 부산롯데호텔 우리홈쇼핑 롯데하이마트 롯데컬처웍스 롯데수원역쇼핑타운 씨에스유통 롯데위탁관리부동산투자회사 기타 종속기업 에프알엘코리아 자라리테일코리아 롯데카드 기타 관계기업 롯데웰푸드 롯데칠성음료 롯데이노베이트(구, 롯데정보통신) 코리아세븐 롯데지알에스 롯데물산 롯데역사 롯데상사 롯데건설 롯데알미늄 롯데글로벌로지스 기타 대규모기업집단계열회사 등 매출 매입 유무형자산취득 기타수익 기타비용 상품권 판매 특수관계의 성격에 대한 기술 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 특수관계자거래에 대한 기술 당사는 상기 거래 외 전기 중 롯데하이마트에 24,959,391천원의 상품권을 판매하였습니다. 기타수익에는 엘케이에이치제일차, 뉴스타김포한강제일차가 발행한 수익증권매입분에 대한 이자수익이 포함되어 있습니다. 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타수익 및 기타비용에 전기 중 금융리스채권 상각에 따라 수취한 이자수익과 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다. 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당기
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(단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 주요 주주 종속기업 관계기업 대규모기업집단 호텔롯데 아이엠엠하임코인베스트먼트원 롯데지에프알 엘케이에이치제일차 뉴스타김포한강제일차 롯데-KDB 오픈이노베이션펀드 롯데스타트업펀드 1호 롯데캐피탈 현금출자 투자금회수 주식매각 자금대여 자금회수 차입금 상환 특수관계의 성격에 대한 기술 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. 특수관계자거래에 대한 기술 당기 중 롯데수원역쇼핑타운 합병으로 인해 인수하였던 차입금 22,179,487천원과 에스브라이트동탄을 경유해 발생한 차입금 상환액 40,000,000천원이 포함되어 있습니다. 전기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 주요 주주 종속기업 관계기업 대규모기업집단 호텔롯데 아이엠엠하임코인베스트먼트원 롯데지에프알 엘케이에이치제일차 뉴스타김포한강제일차 롯데-KDB 오픈이노베이션펀드 롯데스타트업펀드 1호 롯데캐피탈 현금출자 투자금회수 주식매각 자금대여 자금회수 차입금 상환 특수관계의 성격에 대한 기술 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. 특수관계자거래에 대한 기술 당사는 전기 중 LOTTE HOTEL RETAIL VIETNAM PTE. LTD. 보통주를 9,897,155천원에 매도했습니다. 당사는 전기 중 엘인천제일차 유한회사 관련하여 발생하였던 차입금 50,000,000천원을 롯데캐피탈에 상환하였습니다. 특수관계자 자금거래에 관한 공시_주기 당기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 대규모기업집단 롯데캐피탈 차입금명칭 차입금명칭 합계 롯데수원역쇼핑타운 에스브라이트동탄 엘인천제일차 유한회사 차입금 상환 전기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 대규모기업집단 롯데캐피탈 차입금명칭 차입금명칭 합계 롯데수원역쇼핑타운 에스브라이트동탄 엘인천제일차 유한회사 차입금 상환 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 주요 주주 종속기업 관계기업 대규모기업집단 롯데지주 호텔롯데 부산롯데호텔 우리홈쇼핑 롯데하이마트 롯데컬처웍스 롯데수원역쇼핑타운 씨에스유통 롯데위탁관리부동산투자회사 기타 종속기업 에프알엘코리아 자라리테일코리아 롯데카드 기타 관계기업 롯데웰푸드 롯데칠성음료 롯데이노베이트(구, 롯데정보통신) 코리아세븐 롯데지알에스 롯데물산 롯데역사 롯데상사 롯데건설 롯데알미늄 롯데글로벌로지스 기타 대규모기업집단계열회사 등 매출채권 기타채권 금융리스채권 매입채무 기타채무 리스부채 특수관계의 성격에 대한 기술 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및