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이송 type concept 적용 · 4등분 Indes에 의한 진공 Pad p/p 이송 방식 적용 NTC 장비 개선 적용 Unit upgrade. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 당사 보유 지적재산권의 내용 입니다. (단위 : 건) 구분 등록 출원 합계 특허권 국내 해외 디자인 국내 해외 - 공시서류제출일 기준 ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 현황' 참조 나. 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 장비산업의 경우 소비성 서비스업이나 부동산 매매업과는 달리 정부의 직접적인 규제를 받지 않으며 장비기업의 핵심장비 연구개발과 육성을 위한 지원금 등이 확대되고 있습니다. 또한 장비산업의 발전을 억제하거나 제약하는 특별한 규제는 없습니다. 전방산업인 리튬이온 이차전지 생산에 대해서도 국내외적으로 특별한 규제가 적용되지 않으며, 수요 측면에서는 기후변화 대응 및 글로벌 환경규제 강화에 따라 각 국이 전기차 보급을 촉진하는 정책을 적극적으로 추진하고 있습니다. 각국의 전기자동차 산업 진흥을 위한 주요 정책_kea.jpg 각국의 전기자동차 산업 진흥을 위한 주요 정책_kea * 출처 : KEA(한국전자정보통신산업진흥회) 이슈리포트 2024-09호 다. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 시장의 특성1) 이차전지 산업 개요 이차전지(Battery) 산업은 재료, 설계, 조립 등의 기술이 복합적으로 집약된 기술 집약적 산업으로 크게 모바일 IT용 소형전지, 자동차용 중형전지, ESS용 대형전지 세 분야로 구분됩니다. 자동차용 이차전지는 자동차의 성능 및 원가 등 경쟁력을 좌우하는 핵심 부품으로 장기 공급과 사후관리를 필요로 하는 Long Cycle 산업으로 개발 초기 자동차 제조사와의 장기 공급계약 체결과 시장 선점, 저가 소재 개발을 통한 원가경쟁력 확보, 안전성과 에너지 밀도를 높인 고성능 제품 개발, 양산능력 및 제조 기술력 보유가 핵심인 산업입니다.오늘날 이차전지 산업 기술은 보다 많은 에너지, 보다 빠른 충전 편이성 등 기존 상용 이차전지 대비 고성능을 원하는 수요산업의 니즈를 반영하기 위해 지속적인 연구개발이 진행 중입니다. 전 세계적으로 전기차, ESS 및 소형 이차전지 등 다양한 분야에서 크고 작은 발화, 화재사고가 빈번히 발생하고 있어 이차전지 시장 확대에 따른 고안전성 확보 기술이 매우 중요한 경쟁력 요소로 대두되고 있습니다.이차전지 산업은 전방산업(전기차, ESS, IT 기기 등)과 후방산업(원자재, 소재, 제조장비 등)이 긴밀하게 연결되어 있으며, 전기차 시장 확대 및 친환경 정책 강화에 따라 지속적으로 성장하고 있습니다. 2) 이차전지 산업 특성 현재 전 세계적으로 가장 많이 쓰이는 이차전지는 "리튬이온배터리(Lithium Ion Battery)"입니다. 1991년 일본 소니(Sony)가 최초로 상용화한 이후 전기차, IT기기 등 다양한 분야에서 활용되고 있습니다. 하지만 2020년대 들어 전기차 화재 뉴스가 종종 보도되는 등 안정성 뿐만 아니라 원가 측면 다양한 니즈가 발생하면서 전 세계가 '차세대 배터리' 개발에 집중하고 있으며, 전고체배터리, 리튬메탈배터리, 리튬황배터리 등이 그 대표 주자입니다. 전고체배터리는 모든 소재가 고체라는 의미로 리튬이온배터리의 4대 구성 요소인 양극재, 음극재, 분리막, 전해질 중 전해질을 고체로 바꾼 것입니다. 전고체배터리의 가장 큰 특징은 '우수한 안전성'입니다. 전해질이 고체이기 때문에 외부 충격으로 인한 누수 위험이 없고, 높은 열적 안정성을 지니고 있어 화재의 위험을 차단할 수 있습니다. 또한, 전고체배터리는 '높은 에너지 밀도'를 가질 수 있습니다. 기본적으로도 고체가 동일 부피의 액체보다 밀도가 더 높은 특징에 더해전고체배터리에서는 분리막을 없앤 대신 양극, 음극 활물질을 더 채울 수 있어 에너지 밀도를 높일 수 있습니다. 게다가 안전성이 높은 덕분에 기존에 공간을 차지했던 열 관리 시스템들을 상대적으로 덜어내고, 배터리 팩에 더 많은 셀을 탑재할 수 있습니다. 이는 곧 전기차의 주행거리를 늘릴 수 있다는 의미입니다.리튬메탈배터리는 음극재에 흑연도
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실리콘도 아닌 '리튬메탈'을 사용한 배터리를 의미합니다. 흑연을 사용한 배터리보다 용량이 10배 가량 높다고 평가받고 있으며, 이는 양극재에서 나온 리튬이온을 리튬메탈 음극재가 더 많이 저장할 수 있기 때문으로 에너지 밀도를 크게 향상시키고 충전 속도를 더 높일 수 있습니다. 리튬황배터리는 양극재에 주로 사용되는 니켈, 망가니즈, 코발트를 비금속 물질인 '황'으로 교체하고, 음극에는 경랑의 리튬메탈을 사용한 배터리입니다. 황과 리튬을 사용해 무게를 줄일 수 있고 황은 가격이 매우 저렴하여 가격경쟁력을 갖출 수 있습니다. 이차전지는 폼팩터에 따라 각형(Prismatic), 원형(Cylindrical), 파우치형(Pouch)으로 나뉘며, 전기차에는 각 기업별로 선호하는 폼팩터에 맞춰 각각의 형태의 전지가 채택되고 있습니다. 제조공정에 있어서 전극 공정은 원통형, 파우치형, 각형 배터리 모두 동일한 공정을 거치는 반면, 조립 공정은 배터리의 형태에 따라 극판을 쌓는 방식, 전해질 주입 방법, 밀봉 방식 등이 달라집니다. 특히 배터리의 안전성과 성능이 조립공정에서 크게 결정되므로 정밀도 높은 장비와 공정기술의 중요성이 확대되고 있습니다.이차전지 시장 내 차세대 배터리의 등장과 폼팩터의 다양화는 배터리 제조 공정의 변화를 촉진하며, 이에 따라 당사와 같은 조립장비 제조사의 중요성이 더욱 커지고 있습니다. 고속/고정밀 조립기술, 자동화 공정 최적화, 새로운 배터리 형태에 대한 유연한 대응력 등이 핵심 경쟁력이 될 것이며, 조립장비 업체들은 배터리 제조사의 핵심 파트너로서 시장에서 중요한 역할을 수행할 것으로 예상됩니다. (2) 시장규모 및 전망1) 이차전지 및 이차전지 장비 시장 2차전지 산업은 과거 노트북, 스마트폰 등 IT기기용 전지를 중심으로 성장하여 왔으나, 세계 각국의 환경규제 및 전기차에 대한 구매 보조금, 세제혜택 등 정책 실시로 전기차 시장이 빠르게 성장하면서 EV용 전지가 2차전지 산업의 성장을 주도하고 있습니다. 한편 세계 각국의 친환경에너지 확대 기조에 따라 신재생에너지 비중이 높아지면서 ESS용 전지에 대한 수요 역시 지속적으로 증가할 것으로 예상되며, 소형 Application용 배터리 또한 드론, LEV(전동킥보드, 전동휠, 전기자전거 등) 등 신규 Application 확대에 따라 견조한 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 이차전지시장전망_삼성sdi자료.jpg 이차전지시장전망_삼성sdi자료 * 출처 : 삼성SDI 2024년 4분기 실적발표 자료 SNE리서치에 따르면 리튬이온 이차전지 장비 시장은 2023년 기준 20.5조원(16.4Bil. USD) 규모를 기록하였고, 전기차 배터리 시장이 중국을 넘어 미국, 유럽시장으로 본격 확대되면서 향후 지속적인 장비 수요가 발생하여 2030년 63.1조원(50.5Bil. USD) 및 2035년 기준 83.5조원(66.8Bil. USD) 규모의 시장으로 4배 가까이 성장할 것으로 전망됩니다. 이차전지 장비 시장 규모로 환산되는 신규 수요 전망은 2023년 기준 294GWh 증설 규모에서 2025년 473GWh 및 2030년 968GWh, 2035년 1,123GWh까지 크게 늘어날 것으로 보이고, 연평균 14% 수준의 성장률을 보일 것으로 전망되며, GWh당 설비 Capex 약 500억원 감안 시 2035년 장비시장은 약 83조원에 달할 것으로 보입니다. 이차전지 장비시장 전망_sne.jpg 이차전지 장비시장 전망_sne
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II. 결손금처리액 III. 차기이월미처리결손금 29. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 (단위 : 천원) 구분 주문제작장비 부품판매 개조개선용역 임대료수입 합계 외부고객으로부터 수익 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 (단위 : 천원) 구분 주문제작장비 부품판매 개조개선용역 임대료수입 합계 외부고객으로부터 수익 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 (2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 이행한 수행의무와 관련된 계약자산 - 주문 제작 장비 이행한 수행의무와 관련된 계약자산 - 개조개선 용역 계약자산 합계 이행되지 않은 수행의무와 관련된 계약부채 - 주문 제작 장비 30. 비용의 성격별 분류(1) 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 원재료 매입액 종업원급여 복리후생비 감가상각비 무형자산상각비 지급수수료 여비교통비 통신비 세금과공과 보험료 접대비 경상연구개발비 대손상각비 차량유지비 수도광열비 운반비 소모품비 수선비 사무용품비 임차료 교육훈련비 도서인쇄비 포장비 건물관리비 전력비 하자보수비 외주용역비 주식보상비 합 계 (2) 종업원급여 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여비용 퇴직급여 합 계 31. 판매비와관리비판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 감가상각비 무형자산상각비 지급수수료 여비교통비 통신비 세금과공과 보험료 접대비 경상연구개발비 대손상각비 차량유지비 수도광열비 운반비 소모품비 수선비 사무용품비 임차료 교육훈련비 도서인쇄비 건물관리비 전력비 하자보수비 외주용역비 주식보상비 합 계 32. 금융수익 및 금융비용금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 금융수익 이자수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 파생상품평가이익 사채상환이익 금융수익 합계 금융비용 이자비용 외환차손 외화환산손실 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 기타의대손상각비 금융비용 합계 33. 기타수익 및 기타비용기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타수익 유형자산처분이익 투자부동산처분이익 투자자산처분이익 매각예정자산처분이익 리스변경이익 잡이익 기타수익 합계 기타비용 매출채권처분손실 무형자산처분손실 잡손실 기타비용 합계 34. 주당손익 (1) 기본주당이익가. 가중평균유통보통주식수 (단위 :주, 일, 원) 구 분 주식수 누적주식수 일자 일수 적 수 기초 유상증자 합계 가중평균유통보통주식수 (단위 :주, 일, 원) 구 분 주식수 누적주식수 일자 일수 적 수 기초 전환권행사 합계 가중평균유통보통주식수 나. 기본주당이익 (단위 :주, 원) 구 분 당기 전기 보통주 당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당순손익 (2) 희석주당이익희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 당기 중 보유한 희석성 잠재적보통주로는 전환사채와 주식매수선택권이 있으나 당기와 전기에는 반희석효과가 발생 하였으므로 기본주당손실과 희석주당손실이 동일합니다. (3) 잠재적 보통주반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 청구기간 발행될보통주식수 3회차 전환사채(*) 4회차 전환사채(*) 주식매수선택권 주식매수선택권 주식매수선택권 (*) 당사의 전환사채는 기한이익상실사유(의견거절)로 인하여 잠재적 보통주에서 제외하였습니다. 35. 법인세비용(1) 법인세비용의 산출내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액 이연법인세 변동액 자본에 가감된 이연법인세 전기법인세의 조정사항 미인식이연법인세자산의 변동 법인세비용 (2)
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회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순손익 적용세율에 따른 법인세 조정사항 비과세수익 등 전기추납액 공제감면세액 기타 법인세비용 (3) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제시기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 이연법인세자산 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 소 계 이연법인세부채 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 소 계 이연법인세자산 순액 (4) 이연법인세 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 : 천원) 구 분 이연법인세자산(부채) 기초금액 손익계산서 기타포괄손익 기말금액 일시적차이로 인한 이연법인세자산/부채 대손충당금 미수수익 재고자산평가충당금 공정가치즉정금융자산 관계기업주식 토지 감가상각비 사용권자산 리스부채 하자보수충당부채 미지급비용(연차충당부채) 미지급비용(DC연금) 전환사채 관련 장기미지급금 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관계기업투자 종속기업투자 주식보상비 기타 소 계 이월결손금 세액공제 이월액 이연법인세자산 합계 미인식 이연법인세자산 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 이연법인세자산(부채) 기초금액 손익계산서 기타포괄손익 기말금액 일시적차이로 인한 이연법인세자산/부채 매도가능증권손상차손 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 대손상각비 토지 대손충당금 관계기업투자 종속기업투자(추가) 연차충당부채 (퇴직급여 변경) 전환사채 관련 미수수익 재고자산평가충당금 하자보수충당부채 (연차수당) 주식보상비 기타 소 계 세액공제로 인한 이연법인세 세액공제 이월액 소 계 이연법인세자산 합계 미인식 이연법인세자산 (5) 기타포괄손익의 각 구성 항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 (6) 자본에 직접 반영된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 이연법인세 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 (7) 당기말 회사는 이연법인세자산의 일시적차이에 대하여 실현가능성이 없는 것으로 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 않고 있습니다. 36. 영업으로부터 창출된 현금(1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 1. 당기순손실 2. 수익및비용조정 감가상각비 무형자산상각비 재고자산평가손실 대손상각비 기타의대손상각비 주식보상비 하자보수비 외화환산차손(금융) 무형자산처분손실 이자비용 지분법손실 법인세비용 당기손익인식금융자산평가손실 당기손익인식금융자산처분손실 지분법손상차손 외화환산차익 유형자산처분이익 투자부동산처분이익 당기손익인식금융자산평가이익 파생상품평가이익 지분법손상차손환입 리스변동이익 매각예정자산처분이익 이자수익 사채상환이익 3.영업활동으로인한자산/부채변동 매출채권의 증감 계약자산의 증감 미수금의 증감 선급금의 증감 선급비용의 증감 부가세대급금의 증감 재공품의 증감 매입채무의 증감 계약부채의 증감 미지급금의 증감 장기미지급비용의 증감 선수금의 증감 예수금의 증감 미지급비용의 증감 부가세예수금의 증감 하자보수충당부채의 증감 4.영업으로부터창출된현금 (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 장기리스부채의 유동리스부채 대체 장기차입금의 유동성대체 전환사채의 보통주 전환 전환사채의 조기상환 유형자산의 투자부동산 분류 현물출자를 통한 유상증자 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 재무활동으로 인한 부채 합 계 유동리스부채 리스부채 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 전환사채 전기초 취득_리스 현금흐름 전환권조정 유동성대체 이자비용 리스의 변경 전환권 행사 전기말 당기초 취득_리스 현금흐름 전환권조정 상환할증금 유동성대체 이자비용 리스의 변경 환율변동 당기말 37. 영업부문(1) 당사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는
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사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 경영진은 당사를 단일 영업부문으로 구성하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 당사는 전략적 의사결정을 수행하는 대표이사를 최고의사결정자로 보고 있습니다. (2) 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 매출액 당기 전기 A사 B사 C사 D사 (3) 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 지 역 당기 전기 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 한 국 중 국 합 계 38. 특수관계자 거래당사는 특수관계자에 대해 기업회계기준서 제1024호에 따라 단지 법적 형식뿐만 아니라 실질 관계에도 주의를 기울여 포괄적으로 특수관계자 여부를 판단하였습니다.기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 문단 9의 특수관계자 정의에는 포함되지 않으나, 당기 중 당사와의 거래가 있으며, 당사의 자금 조달 및 자금 운용 과정에 관련되어 있는 실체를 기타특수관계자에 포함하였습니다.(1) 특수관계자 등 개요당사에 지배력 또는 유의적인 영향력을 행사하거나 당사가 지배력 또는 유의적의 영향력을 행사할 수 있는 특수관계자는 다음과 같습니다. 관계 기업명 및 성명 비고 당기 전기 기업의 최대주주 등 (주)알파홀딩스 (주)알파홀딩스 종속기업 엔에스네오텍(주) 엔에스네오텍(주) (주)신화아이티 (주)신화아이티 관계기업 (주)에어포트씨티 (주)에어포트씨티 제이와이파트너스펀드3호 (*1) 매그나플러스펀드 (*1) (주)에이피오 (*2) 기타특수관계자 (주)알파피앤아이 (주)알파머티리얼즈 (*3) (주)알파에너웍스 (주)알파에너웍스 팬아시아바이오펀드1호 팬아시아바이오펀드1호 (주)피플스파마코리아 (주)피플스파마코리아 알파에쿼티파트너스(주) 알파에쿼티파트너스(주) (*4) 개인A외2 개인A외2 (*5) (주)알파바이오랩스 (*6) (주)휴먼엔 (*7) 에버그린1호투자조합 에쓰씨엔지니어링㈜ ㈜글로스퍼홀딩스 (*1) 당기 중 매각하여 제외하였습니다.(*2) 당기 중 청산되어 제외하였습니다.(*3) 전기 중 사명이 (주)알파머티리얼즈에서 (주)알파피앤아이로 변경되었습니다.(*4) (주)알파홀딩스의 상위지배기업입니다.(*5) (주)알파홀딩스의 대주주 및 종속회사 대표이사, 그리고 배우자 및 친족관계입니다.(*6) 전기 중 (주)알파바이오랩스는 청산하였습니다.(*7) 당기 중 사명이 (주)휴먼엔에서 더라미(주)로 변경되었으며, 당기 중 최대주주가 변경되어 제외하였습니다.(2) 특수관계자와의 매출 및 매입 등 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 관계 매출 금융수익 금융비용 기타비용 (주)알파홀딩스 최대주주 엔에스네오텍(주) 종속기업 (주)신화아이티 종속기업 (주)에어포트씨티 관계기업 (주)알파피앤아이 기타특수관계자 (단위:천원) 특수관계자 관계 매출 금융수익 금융비용 기타비용 (주)알파홀딩스 최대주주 (주)알파바이오랩스 기타특수관계자 (주)알파피앤아이 기타특수관계자 엔에스에오텍(주) 종속기업 (주)신화아이티 종속기업 (주)에어포트씨티 관계기업 (주)에이피오 관계기업 (3) 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 관계 적요 대여/차입 거래 기초 차변 대변 기말 (주)에어포트씨티(*1) 관계기업 대여금 에이피오 관계기업 대여금 (주)신화아이티 종속기업 대여금 엔에스네오텍(주) 종속기업 신주인수권부사채 자 산 합 계 (주)알파홀딩스 최대주주 차입금 개인A외2(*2) 기타특수관계자 전환사채 부 채 합 계 (*1) (주)에어포트씨티에게 빌려준 대여금 311,580천원은 전기 중 전액 대손처리하였습니다.(*2) 개인A는 (주)알파홀딩스의 대주주 및 종속회사의 대표이사이며 개인A의 배우자 및 친족관계인으로부터 제4회차 전환사채의 조기상환 청구에 따라 만기전 재취득 하였습니다. (단위:천원)
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특수관계자 관계 적요 대여/차입 거래 기초 차변 대변 기말 (주)에어포트씨티 관계기업 대여금 (주)에이피오 관계기업 대여금 (주)신화아이티 종속기업 대여금 엔에스네오텍(주) 종속기업 신주인수권부사채 자 산 합 계 (주)알파홀딩스 최대주주 차입금 (주)알파홀딩스 최대주주 전환사채 개인A외2 기타특수관계자 전환사채 부 채 합 계 (4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 미수수익 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 ㈜알파홀딩스 최대주주 엔에스네오텍㈜ 종속기업 (주)신화아이티 종속기업 ㈜알파에너웍스 기타특수관계자 (단위:천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 미수수익 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 ㈜알파홀딩스 최대주주 ㈜알파에너웍스 기타특수관계자 ㈜알파피앤아이 기타특수관계자 엔에스네오텍㈜ 종속기업 (주)신화아이티 종속기업 ㈜에어포트씨티 관계기업 (주)에이피오 관계기업 (5) 특수관계자와의 지분거래내역 등은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자명 구 분 거래내역 당기말 전기말 (주)신화아이티 종속기업 유상증자 (주)에이피오 관계기업 유상증자 (주)알파홀딩스 최대주주 유상증자 합 계 (6) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진(등기임원) 보상을 위해 비용으로 계상한 금액은 다음과 같습니다 (단위 :천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 합 계 39. 우발채무와 약정사항 (1) 기업은행 등 금융기관과 팩토링, 외상매출채권담보대출(전자방식 포함), 어음할인 등의 약정을 체결하고 있습니다. (2) 담보제공 자산내용 (단위: 천원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 비고 유형자산 토지,건물,기계장치 기업은행 운전자금대출 담보 구미본점 사옥 유형자산 토지 하나은행 시설자금대출 담보 평택 토지 금융자산 외화예금 기업은행 해외매출 계약이행보증 금융자산 외화예금 대구은행 해외매출 계약이행보증 금융자산 원화예금 신한은행 해외매출 계약이행보증 합계 (3) 당사의 채무를 위하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 보 증 제 공 자 보증수혜자 보증금액 지급보증의 내용 한국무역보험공사 기업은행 기업은행 무역금융대출 관련 보증 서울보증보험 제거래처 이행보증보험 (주)알파홀딩스 한국무역보험공사 이행연대보증 (주)알파홀딩스 (주)한송네오텍 이행연대보증 (4) 금융기관과 다음과 같은 금융약정(한도)을 체결하고 있습니다. (단위: USD, 천원) 금융기관명 구 분 한도액 실행액 기업은행 운전자금대출 무역어음대출 한국무역보험공사 기업은행 무역금융 대출 관련 보증서 (주)알파홀딩스 운전자금대출 (5) 당사는 종속기업인 신화아이티에 1,000,000천원의 운전자금대출 약정한도를 제공하고 있으며 이 중 실행액은 945,000천원 입니다. 40. 상장폐지사유의 해소 등당사는 2024년 1월 24일, 2022년 사업연도 재감사의견이 적정으로 변경됨에 따라 전기의 감사의견 관련 형식적 상장폐지사유가 해소되었습니다. 현재 한국거래소에서상장적격성 실질심사가 진행 중이며, 심의 결정이 있을 때까지 주권거래가 정지될 예정입니다. 41. 보고기간후 사건(1) 특수관계자 자금거래당사는 보고기간 후 사건으로 종속기업인 (주)신화아이티와 2,000백만원의 대여약정을 체결하였으며, 감사보고서일 현재 대여금액은 985백만원이고, (주)알파홀딩스로부터 950백만원의 차입 및 대여거래가 있었습니다. (2) 재무제표 재작성당사는 당기손익-공정가치 금융자산 중 엔에스네오텍(주) 투자신주인수권부사채 및 종속기업투자주식 중 (주)신화아이티 투자주식의 자산손상과 관련한 사항들을 수정 반영하여 2023년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다. 따라서 2024년 3월 28일 주주총회에서 승인된 당사의 재무제표와 상이합니다. 당사의 수정 재무제표는 2025년 3월 11일 이사회에서 승인되었습니다. 42. 계속기업 가정의 불확실성 회사는 2023년 중에 기존사업의 영업 부진으로 인하여 당기순손실 15,809백만원, 당기말
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현재 누적결손금은 30,273백만원 이며, 현금및현금성자산 잔액은 799백만원입니다. 한편, 당사의 재무제표는 자산과 부채가 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정 하에 작성되었으나, 향후 영업상황 등의 대내외적 변수 등으로 인해 재무상태나 경영성과 등이 변동될 가능성이 있습니다. 이러한 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 이에 회사 경영진이 계속기업에 대한 예비적 평가 결과가 적정하므로 중요한 불확실성이 존재하지 않는 것으로 판단하고 있습니다. 43. 계류중인 소송사건소액주주의 장부 등 열람 및 등사 가처분 일부인용(2023카합10011)에 따라 회사는 이행하였습니다. 이와 관련하여 소액주주는 당사를 상대로 채권압류 및 추심명령(2024타채10116)을 제기 하였으나 당사가 이의신청한 강제집행 정지 결정(2024카정10002)이 법원에서 인용결정되어 현재 계류중에 있습니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 한송네오텍의 2023년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 당사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라첨부하는 것입니다. 첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 주식회사 한송네오텍 주주 및 이사회 귀중 2024년 3월 15일 우리는 첨부된 주식회사 한송네오텍의 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태 평가보고서를 작성할 책임은 주식회사 한송네오텍의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에서 "내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2023년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다”라고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영자가 제시한 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장 중소기업으로서 경영자의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다 현저하게 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 기업회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리·운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다. 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의
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관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며, 2023년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 2024년 3월 15일 대 현 회 계 법 인 대표이사 김 경 태 내부회계관리제도 운영실태 보고서.jpg 내부회계관리제도 운영실태 보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 (주)한송네오텍 감사대상 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사경험, 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 영업 등 주요 Process에 대한 이해 및 평가 일 명 명 재무제표 주요 계정과목별 입증감사절차 수행(질문, 분석적절차, 문서검증, 재계산 등) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 구미 본사 창고 실사(입회)대상 제품, 재공품 등 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 X 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2023년 08월 11일 회사:내부감사등 2인감사인 : 담당이사등 2인 서면제출 감사수행계획 등 2024년 01월 26일 회사:내부감사등 2인감사인 : 담당이사등 2인 서면제출 핵심감사사항 협의 2024년 03월 11일 회사:내부감사등 2인감사인 : 담당이사등 2인 서면제출 감사수행결과 등 2025년 03월 13일 회사:내부감사등 2인감사인 : 담당이사등 2인 서면제출 재발행 관련 감사수행결과
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II. 사업의 내용 [주요 용어 설명] 항목 내용 OLED OLED는 자체 발광기능을 가진 적색(Red), 녹색(Green), 청색(Blue)등 세 가지의 형광체 유기화합물을 사용하며, 음극과 양극에서 주입된 전자와 양의 전하를 띤 입자가 유기물 내에서 스스로 빛을 발하는 현상을 이용한 발광형 디스플레이. BLU LCD는 스스로 빛을 내지 못하므로 외부의 빛을 이용하게 되는데, LCD패널 전체에 고르게 빛을 전달하는 조광장치로 사용되며, BLU는 LCD에 있어서 반드시 필요한 핵심 부품임. Mask Mask는 빨강,녹색,청색의 화소외에는 가려서 유기물이 증착안되게하는 Shield Metal. INVAR 재질을 이용하여 열팽창계수가 최소인 재료로 Mask를 Frame에 일체화하여 PPA유지 및 각화소 Mask구멍들의 위치결정성을 확보하는 Frame Burr 금속재료를 전단 가공했을 때, 공구의 칼날이 닿지 않은 쪽에 발생하는 칼날 형상의 흠집을 말함. CMM 형광유기물질외 전체 Cell 증착, Sputtering, 및 PECVD 봉지용 Open Mask용 공통원장 Mask 임 (Common Metal Mask) 기존 OLED에서 액정을 싸고 있는 유리기판을 플라스틱 필름으로 대체, 접고 펼 수 있는 유연성을 부여한 디스플레이. 얇고 가벼울 뿐만 아니라 충격에도 강하고, 휘거나 굽힐 수 있고 다양한 형태로 제작이 가능하다는 장점을 가지고 있어 향후 다양한 산업 및 제품에 적용될 것으로 예상됨. 가림마스크 FMM용 Stick Mask 사이 유기물이 통과하는 것을 방지하기위한 유기물 가림 Shield Mask임 하울링 Mask FMM 유기 형광체용 Mask를 용접하기전에 FMM Stick Mask의 진동에 의한 흔들림 방지를 위해 설치하며, 증착기의 Magnet Chuck에서 Mask/Glass처짐방지를 위한 Magnet Chuck에 자성을 제공하는 Mask FMM 증착공법 구멍이 촘촘하게 뚫린 얇은 메탈 마스크를 기판 위에 올려두고 구멍사이로 유기물을 떨어뜨려 화소를 형성하는 증착공법. LCD 액정표시장치 또는 액정디스플레이 라고도 함. 액정 투과도의 변화를 이용하여 각종 장치에서 발생하는 여러 가지 전기적인 정보를 시각정보로 변화시켜 전달하는 전기소자. 자기발광성이 없어 후광이 필요하지만 소비전력이 적고 휴대용으로 편리해 널리 사용하는 평판디스플레이. 카운터 포스 유기증착기 진공용 Robot의 PayLoad는 한계성을 가지고있어 Frame강성을 무리하게 강하게 만들수 없으며 FMM Stick을 위치결정성을 확보하기위하여 장력을 가하게되면 Frame 변형으로 장력을 잃게되어 Mask Frame Assembly제작후 균일한 Mask 장력이 Mask에 인가되지않으며 이를 방지하기위하여 Tension량만큼 끌려들어오는 부분을 미리보상하기위한 Spring Back Force 역할을 하는 장치 PDP 플라스마의 전기방전을 이용한 화상표시장치로서 전면유리와 배면유리 및 그 사이의 칸막이에 의해 밀폐된 유리 사이에 Ne+Ar, Ne+Xe 등의 가스를 넣어 양극과 음극의 전극에 의해 전압을 인가하여 네온광을 발광시켜 표시광으로 이용하는 전자표시장치. PPI 1인치 당 픽셀(Pixel)이 몇 개 인지를 나타내는 것으로 디스플레이 속 픽셀 밀도를 뜻함. PPA Mask와 Frame을 일체화후 장력상태의 각 Pixel(화소)의 위치정도 유기증착공정 AMOLED 제조공정중 Array공정을 LTPS공정, Cell공정을 유기증착공정이라고 명함 RGB Red, Green, Blue OLED 소자를 일정한 간격으로 수평 배치한 것으로 미세한 구멍이 일정한 간격으로 뚫려있는 FMM을 사용한 방식임. RGB방식은 밝기가 떨어지거나, 색 순도가 떨어지거나, 소비전력이 늘어나거나 하는 약점이 없는 가장 이상적인 방식이지만, 대형 패널의 생산이 어렵고, Blue OLED의 수명이 짧아서 번인현상이 나타나는 것이 단점. Tact Time 각 작업 공정에 걸리는 시간(공정시간)의 최대 시간. TFT 박막트랜지스터) 디스플레이의 기본단위인 픽셀(Pixel)을
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제어하는, 일종의 스위치 역할을 담당하는 반도체소자. TFT는 RGB(빨강, 초록, 파랑) 픽셀 안에서 빛의 밝기를 조절하는 전기적 스위치 역할을 함. WOLED 색 변환방식(CCM, Color Change Media)중의 하나인 WOLED방식은 WOLED와 컬러필터를 사용하여 단순화된 구조를 얻을 수 있어 현재 상용화되고 있는 유기물 증착방식중 하나임. 또한, RGB의 화소를 각각 형성하지 않아도 되기 때문에 FMM을 사용하지 않으며, 컬러필터 기술은 이미 완성도가 높은 기술로 거의 불량이 없고, 대면적, 고해상도 구현도 용이하다는 장점이 있음. 하지만, 색감에 있어 OLED의 장점을 잘 살리지 못한다는 단점이 있고, 고가의 컬러필터 사용으로 원가상승 등의 문제가 있음. 흰색에서 검정색 사이의 회색의 점진적인 단계 범위로 명도 차의 척도. 비디오 시스템을 점검할 때만 아니라 디자이너를 위한 톤의 참조 기준으로 사용되며 스튜디오에서 사용되는 모든 화면과 재료들의 반사를 점검하고 평가하는 데 이용됨. 그레이 스케일은 10단계의 밝기로 되어 있는데 최소 3% 반사에서 최대 60% 반사까지가 포함되어 있음. 모듈 Panel에 PCB등의 부품을 결합한 상태, 핸드폰에 들어가기 직전의 상태. 박막 일반적으로 1㎛ 정도 보다 엷은 물질의 층을 말함. 분해능 현미경, 망원경, 사진렌즈 등에서 관찰하는 대상의 세부를 상(像)으로써 판별하는 능력. 봉지공정 봉지공정은 유기재료와 외부의 접촉을 막기 위한 공정임. OLED패널에 사용되는 유기재료는 공기 중의 산소 및 수분에 노출될 경우 재료의 수명이 급격히 단축되기 때문에 봉지공정이 필요함. 시야각 화면표시장치에서 정상적인 화면을 볼 수 있는 최대한의 비스듬한 각도. 브라운관과는 달리 액정표시 장치는 보는 각도에 따라서 밝기 또는 명암비가 크게 변화되는 특성을 가지고 있는데, 이 명암비가 어느 값 이상 유지되는 각도를 시야각으로 표현함. 수평 시야각 160°는 정면을 0°로 하여 좌우 각각 80°범위에서는 정상적인 밝기로 화면을 볼 수 있다는 의미함. 인바 (Invar) 프랑스에서 발명한 Fe-Ni합금으로써 그 팽창계수가 극히 낮아(0.00000 08/℃정도), 시계, 계기 등에 쓰이고 있음. 성분 함량은 63.5Fe, 36Ni, 0.5Mn으로 녹는점은 1425℃. 극히 내식성이 풍부하고, 탄성한43㎏/㎟, 인장강도60㎏/㎟, 연신율25~50%, HB167, 비중7.99 임. 액정 액체(liquid)와 결정(crystal)의 중간 상태에 있는 물질. 이러한 물질은 분자의 배열이 어떤 방향으로는 불규칙적인 액체상태와 같지만 다른 방향에서는 규칙적인 결정 상태를 띠고 전압이나 온도의 변화에 따라 광학적 성질을 나타내기도 함. 전계발광 형광체에 전류를 흐르게 하면 빛을 발하는 현상. 잔상 빛의 자극이 제거된 후에도 시각기관에 어떤 흥분상태가 계속되어 시각작용이 잠시 남는 현상. 컬러필터 배면광원에서 나오는 백색광에서 화소단위로 빨강, 초록, 파랑 3가지 색을 추출하여 액정디스플레이에서 컬러를 구현할 수 있도록 하는 박막필름형태의 광학부품. 패널 (Panel) CRT디스플레이(CRT Display)등에서 표시형식이나 표시내용, 입력의 조건들이 정해지는 화면. 통상대화형모드(interactive mode)의 업무처리에서 빈번하게 사용되지만 이용자의 목적에 맞는 일련의「패널」이 미리 준비되어 있으며, 이용자는 간단한 데이터를 입력하는데 따라 이들 패널을 인출할 수 있음. 폴리이미드 필름 높은 열 안정성 및 효과적인 기계적 특성으로 IT 및 우주항공 분야에서 각광 받는 미래 핵심소재. 영상 400도 이상의 고온이나 영하 269도의 저온을 견디며, 얇고 굴곡성이 뛰어난 첨단 고기능성 산업용 소재로 사용됨. 내화학성, 내마모성도 강해 열악한 환경에서 안정적인 성능 유지가 필요한 분야에 널리 쓰임. 처음에는 주로 항공우주 분야 재료로 개발, 사용되었으며, 차츰 산업용 기기와 전자산업 전반으로 활용폭이 확대되었음. 주로 LCD와 PDP TV, 휴대전화, 디지털 카메라 안에 들어가는
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연성회로기판(FPCB)의 원판에 사용됨. 픽셀 디지털 이미지를 이루는 가장 작은 단위의 점을 의미함. MGV 마스크 프레임을 마스크 인장기에 넣어주거나 꺼내서 카세트에 넣어주는 역할을 하는 운반 장비 해상도 디스플레이에서 화면을 이루는 각각의 면이 몇 개의 픽셀로 이루어져있는가는 나타내는 것. 휘도 일정한 범위를 가진 광원(光源)의 광도(光度)를 그 광원의 면적으로 나눈 양. 그 자체가 발광하고 있는 광원뿐만 아니라, 조명되어 빛나는 2차적인 광원에 대해서도 밝기를 나타내는 양으로 쓰임. Recipe 자동인장용접을 위한 기본 모델 정보, Total Pitch(화소패치), 화면인치, Mask Size, 화면 사이즈를 소프트웨어 OPEN 창에 입력하는 것 Chamber 기계내의 항온항습 유지, 온도유지를 이해 필터를 이용 상부에서 하부로 기류를 유지하기위한 밀폐된 구조물 세대별 유리기판 사이즈(그림자료 :엘지디스플레이) 1.세대별기판사이즈.jpg 세대별기판사이즈 1. 사업의 개요 당사는 OLED 제조 공정 중 핵심공정인 유기물증착공정과 관련된 "파인메탈마스크(FMM)" 연관 장비 및 검사장비를 주력제품으로 박막봉지공정과 모듈공정 관련 장비를 개발 및 공급하고 있습니다.주요 사업으로는 OLED Mask 공정장비사업 및 OLED 박막봉지 공정장비사업, OLED Module 공정장비사업을 영위하고 있으며, 신성장동력으로 세계최초 WOLED Mask 인장기 사업 및 Flexible Laminator 사업 등을 영위하고 있습니다. 마스크 공정 장비 제품군에 있어 OLED 파인메탈마스크(FMM) 인장기부터 OLED 원장 마스크 장력기 등 마스크 공정의 전체장비를 제조해 국내 및 해외 글로벌디스플레이 패널업체에 납품하고 있습니다. 국내외 다양한 글로벌 Top-tier 디스플레이 고객사를 매출처로 확보하고 있으며 지속적인 매출 신장을 기록하고 있습니다. 2. 주요사업영역.jpg 주요사업영역 3. 회사현황.jpg 회사현황 가. 업계의 현황 및 전망 1) 시장의 특성 가) OLED 디스플레이 개요 (1) OLED의 정의 OLED(Organic Light Emitting Diode)는 형광성 유기화합물에 전류가 흐르면 빛을 내는 자체발광 현상을 이용해 만든 디스플레이입니다. 과거 유기 EL(Organic Electro-Luminescence)로도 불렸으나, 2003년 이후 OLED로 용어 표준화가 이뤄졌습니다. 일반적으로 유기물을 절연체라고 생각하지만, 일부 유기물은 전기가 흘러 빛을 냅니다. OLED의 원리는 다음과 같습니다. 전원이 공급되면 전자가 이동하며 전류가 흐르게 되는데, 단분자/저분자/고분자 박막의 음극에서는 전자(-)가 전자 수송층의 도움으로 발광층으로 이동하게 됩니다. 양극에서는 정공(+개념, 전자가 빠져나간 상태)이 정공 수송층의 도움으로 발광층으로 이동하게 됩니다. 유기물질인 발광층에서 만난 전자와 정공은 높은 에너지를 갖는 여기자(exciton)를 형성하게 되는데, 이때 여기자가 낮은 에너지 상태로 떨어지며 특정 파장의 빛이 발생하게 됩니다. 이때 발광층을 구성하고 있는 유기물질의 종류에 따라 빛의 색깔이 달라지며, Red, Green, Blue(RGB)를 구현하는 각각의 유기물질을 이용해 총 천연색을 만들어낼 수 있습니다. OLED는 무기물로 이뤄진 LED에 비해 제작비용이 저렴할 뿐만 아니라 부피도 더 작습니다. 기존의 LED는 점 형태의 광원이 면 형태의 디스플레이에 구현되기 위해 도광판이나 컬러필터를 사용한 패널이 필요했으나, OLED는 자체발광이 가능해 백라이트와 컬러필터가 필요하지 않기 때문입니다. 4. oled작동원리.jpg OLED 작동원리 자료출처 : 한국디스플레이산업협회 (2) LCD와 OLED의 비교OLED는 전면에 편광판 한개가 부착되고, LCD는 액정 전/후면에 각각 한개씩 총 두 개의 편광판이 필요합니다. 편광판 개수 차이는 OLED와 LCD의 발광원리가 다른데 기인합니다. 우선, LCD는 빛을 투과하는 방식으로, 백라이트가 빛을 내 필요한 양만큼 빛을 통과시키는 원리입니다. 하지만
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OLED는 소자가 자체적으로 빛을 내는 발광형으로, 각 소자에 흐르는 전류를 달리해 빛을 조절할 수 있어 백라이트가 불필요합니다. 즉, OLED는 LCD에 비해 두께가 훨씬 얇습니다. OLED 전면에 부착된 편광판을 제거할 경우 두께는 더욱 얇아질 수 있습니다. OLED의 TFT (박막트랜지스터)전면에 부착된 편광판은 발광을 위한 것이 아니라 반사되는 빛을 막기 위한 용도이기 때문에, 다른 방식을 사용하면 제거가 가능합니다. 컬러필터 또한 White OLED 소자를 사용할 경우에만 필요해 사실상 TFT와 OLED 유기물이 증착되는 글래스만이 OLED의 필수 구조물이라고 할 수 있으며, 이 글래스도 더 얇은 물질로 대체될 수 있습니다. LCD도 백라이트를 엣지에 달아 부피를 줄이거나 필름 혹은 액정두께를 줄여 전체적으로 얇게 만들 수는 있지만, 구조상 OLED의 두께를 구현하는 것이 불가능합니다. OLED와 LCD비교 나) OLED 산업의 특성 (1) 전 후방 파급력 효과가 큰 산업 디스플레이 패널 제품은 휴대폰, 게임기, 카메라 등 모바일 기기를 비롯하여, 모니터,TV 등 완제품의 경쟁력을 디스플레이 패널이 결정하며, 패널의 경쟁력은 제조장비와소재 시장을 결정하는 전후방 파급력이 매우 큰 산업입니다. (2) 대규모 장치산업 디스플레이 패널기업의 전체 설비투자에서 장비에 대한 투자 비중이 60% 이상으로 대규모 생산설비가 필요한 장치산업 시장으로 막대한 설비 투자, 규모로 인한 높은 진입장벽이 존재하기 때문에 새로운 회사의 진입 가능성이 낮습니다. 이러한 산업의 특성상, 디스플레이 패널 제조업체는 장비제조 업체보다 비교적 높은 교섭력을 가지고 있습니다. (3) 자본집약적 산업 디스플레이 산업은 휴대폰, 게임기, 카메라 등 모바일 기기를 비롯하여, 모니터,TV 등에 사용이 되고 각 제품의 사이클 진폭이 높고 자본 집약적 장치산업이기 때문에 변동비 비중이 상대적으로 높아 반도체 산업에 비해 개발,제작 초기에 유연하게 대처할 수가 있습니다. 일반적으로 30~36개월 주기로 설비투자가 발생하며, 당사의 주요 사업인 디스플레이 패널 제조 공정 장비 사업은 이러한 디스플레이 패널 생산 업체들의 설비투자계획, 주기에 직접적으로 대규모 영향을 받는 것이 일반적입니다. (4) 기술집약적 산업 응용기기의 트렌드 변화에 따른 디스플레이 기술개발과 선제적인 투자가 세계시장 주도권 확보에 있어서 매우 중요합니다. 현재 디스플레이 산업은 기존의 TFT LCD 중심에서 OLED 및 Flexible로 대표되는 차세대 기술로의 전환기에 있습니다. 특히, 디스플레이가 단순히 정보전달의 기능을 넘어서 사람들과의 소통, 감성적 문화와도 연계되면서 더 정밀하고 자연스러운 고화질의 디스플레이(UD TV, 레티나 디스플레이 등) 수요가 증가하고 있습니다. 이러한 새로운 기기의 출현과 소비자들의 눈높이가 향상됨에 따라 패널 제조사들은 새로운 공정을 도입하고, 소프트웨어 개선, 부품소재 개발 등을 통하여 고화질, 경량화, 빠른 응답속도를 통한 실감나는 화면 구현 등 기술적인 변화가 진행하고 있습니다. (5) 경기변동의 특성 디스플레이 산업은 경기변동에 민감하게 반응하는 장치산업의 특성을 갖고 있으며, 디스플레이 패널업체들의 설비 투자 확대 및 가동률 조정으로 수요와 공급간 불균형이 반복되고 있습니다. 거시경제 요인 등 경기변동에 따른 수요 성장 변동에 따라, 공급이 수요를 초과하는 시기에는 패널가격이 하락할 수 있으며, 반대로 수요 증가 대비 공급이 부족할 경우 가격이 상승할 수 있습니다. (6) 수주산업의 특성 디스플레이 장비산업은 주문생산으로 이루어집니다. 고객은 장비가 적용될 생산 공정에 필요한 장비의 종류, 규격, 수량 등을 사전에 제시하고, 장비업체는 고객이 요구하는 사양으로 장비를 설계하여 양산라인에 투입할 수 있도록 장비를 제조하게 됩니다. 따라서 표준제품 없이 고객사의 제조공정에 적합한 장비를 주문에 의해 생산하는시스템입니다. 다) OLED 디스플레이 시장규모 및 전망 (1) OLED 디스플레이 시장 규모 최근 OLED는 스마트폰을 중심으로
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확산되고 있으며, TV, PC 등의 완제품에 적용되어 LCD를 대체할 디스플레이로 부상하고 있습니다. 또한, Flexible OLED가 상용화됨에 따라 기존의 스마트폰, TV, PC 등의 완제품에서는 Form Factor 차별화가 확대되고 있으며, 신규로 차량용 디스플레이, 웨어러블 디스플레이, 상업용 디스플레이 등에서 수요가 확대 되면서 OLED의 시장 수요는 폭발적으로 증가할 것으로 전망됩니다. 글로벌 디스플레이 시장 전망.jpg 글로벌 디스플레이 시장 전망 자료출처 : 한국디스플레이산업협회 oled 디스플레이 시장규모.jpg oled 디스플레이 시장규모 자료출처 : OMDIA, KDIA 위의 전망치와 같이 세계 패널 시장은 LCD에서 OLED로 전환하고 있으며. 스마트폰등 모바일 기기에 사용되는 OLED, 대형 TV에 사용되는 화이트 OLED(WOLED) 시장이 성장세를 보일것으로 전망하고 있습니다. 나. 회사의 현황 1) 사업 개황당사는 OLED(Organic Light Emitting Diode) 제조 공정 중 핵심공정인 유기물증착공정과 관련된 FMM(Fine Metal Mask) 연관 장비 및 검사장비를 주력 제품으로 하여 개발 및 공급하고 있으며, 박막봉지공정과 모듈공정 관련 장비 또한 개발 및 공급하고 있습니다. 국내 디스플레이 패널 고객사에 제품을 공급하며 도약의 발판을 마련 하였으며, 최근 중국과 대만 시장의 OLED투자 확대에 따라 우량 해외 고객사를 확보하며 성장하고 있습니다. 당사는 Mask 해석/Mask 설계기술, 유기증착공정중 마스크장력 및 검사기술, 박막봉지공정의 Flexible 라미네이트기술, 모듈공정의 수지도포검사기술을 바탕으로 고객 사양에 의한 주문 생산체계를 구축하고 있습니다. 특히 Mask 공정 장비와 관련하여 오랫동안 축적된 초정밀 위치결정 기구설계기술, 각종 알고리즘 및 소프트웨어를 담당하는 제어기술, 최적의 카메라 및 렌즈 최적화등 Vision기술과 Mask 설계 등 각각의 OLED 공정 요소들이 당사의 핵심 기술 입니다. 초기 시스템 분석단계에서 설계, 제어, Vision, 소프트웨어 전문가들이 함께 참여 제품특성에 맞는 최적설계, 자동인장, 다축제어, 초정밀 위치결정제어기술 등 인장기술특성에 맞는 알고리즘 개발 및 양산화에 힘써오고 있습니다. 또한 설계, 제작, 셋업, 현장설치 시운전 시 원활한 소통과 업무원활화를 위한 당사의 Set up 인원을 현지 엔지니어로 구성하여 체계적인 장비 Set up 및 기술지원 등 고객요구사항에 대한 해결능력을 갖추고 있습니다. 당사는 끝임없는 연구개발을 통해 고객의 needs와 신기술에 대해 한단계 빠른 개발과 안정화를 통해 고객만족에 최선의 가치를 제공하고 있으며, 지속적인 장비개발을 통해 경쟁사들과 차별화는 물론 Mask 공정에서 Mask설계, Mask주름발생 원인, Mask 공정, Mask크리닝, 유기증착과 Magnet Chuck에 의한 혼색발생 원인, Mask 검사방안을 제시하여 고객을 선도해 나가고 있습니다. 당사의 제품은 크게 OLED Cell공정 장비와 Module 공정장비 및 기타장비로 구분되며, OLED Cell공정 장비는 OLED Mask 공정 장비와 OLED Flexible 필름 부착장비 장비로 구분됩니다.Mask공정은 OLED 전공정 중 유기증착공정에 필수적인 Mask를 제작하는 공정으로서,당사는 Mask공정 장비 제품군에 있어 OLED FMM(Fine Metal Mask) 인장기부터 OLED 원장 Mask 장력기 등 Mask 공정의 전체장비를 제조하여 국내 및 해외의 디스플레이 패널회사에 판매하고 있습니다. 또한 박막봉지 공정과 연관된 Flexible 필름부착장비를 제작 국내 고객사에 공급하고 있으며 기존 Rigid형에서 Flexible OLED로 변화되면서 필름 부착 및 제거에 대한 장비 Needs가 폭발적으로 증가하고 있습니다. LCD/OLED Module 장비군의 경우 고화 상도에 따른 미세 피치의 Tap 쪽에 Drive IC 수지도포, 검사장입기등의 수요도 지속적으로 증가하는 추세에 따라 장비를
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제작하여 판매하고 있습니다. 그 외 기타 장비로는 Mobile Dual Camera 조립장비, 초음파 건식세정기, 태양광 EVA 필름부착기 및 LCD 블랙휘도 검사기를 제작, 판매하고 있습니다 2) OLED 디스플레이 CAPA 및 설비투자 전망 스마트폰, IT 기기 및 TV 등에 OLED 채택이 지속적으로 증가하고 있고 중소형 노트북, 태블릿 등 시장 침투 확대 전망에 따른 OLED 설비투자 집행이 확대될 것으로 예상됩니다.지속적인 OLED TV 시장 확대에 따른 TV 패널 수요증가 예상됩니다. 대형 OLED 설비 증설 투자의 본격화 및 신규투자 가속화가 예상됩니다. 또한 중화권 디스플레이 업체들이 OLED 라인 증설을 확대함에 따라 설비 투자 확대가 증가될 것으로 예상됩니다.최근 애플의 아이패드 프로가 OLED를 채택하는 등 IT 및 차량용 등 중소형 OLED 패널의 수요가 증가함에 따라 국내외 OLED 기업들이 올해부터 라인 증설을 본격화할 것으로 예상됩니다. 아이패드 출하량 추이 및 전망.jpg 아이패드 출하량 추이 및 전망 아이폰 oled 채택 모델 개수 및 oled 스마트폰 침투율 추이.jpg 아이폰 oled 채택 모델 개수 및 oled 스마트폰 침투율 추이 oem별 oled 스마트폰 침투율 추이.jpg oem별 oled 스마트폰 침투율 추이 글로벌 it 패널 출하량 및 oled 침투율 추이.jpg 글로벌 it 패널 출하량 및 oled 침투율 추이 적용처별 oled 침투율 추이.jpg 적용처별 oled 침투율 추이 브랜드별 글로벌 태블릿 oled 시장 점유율.jpg 브랜드별 글로벌 태블릿 oled 시장 점유율 자료출처 : 키움증권 리서치센터 글로벌 디스플레이 장비시장 현황 및 전망.jpg 글로벌 디스플레이 장비시장 현황 및 전망 자료출처 : OMDIA, KDIA 다. 경쟁 현황 당사의 주력 장비인 OLED Mask 인장기 부분은 각 디스플레이 패널 업체의 생산프로세스에 맞추어 장비의 성능을 구현하고, 운영시 발생되는 문제를 해결할 수 있는 기술 대응력이 요구되며, OLED Mask 인장기를 개발하고 운영하기 위해서는 각 부문별로 기구, 광학, 운영제어, 장비조립 등 각 분야에 기술력이 필요하기 때문에 진입장벽이 존재합니다. 또한, 패널업체의 공정기술 보안상의 이유로 디스플레이 패널 업체들은 소수 업체만을 거래처로 유지하는 정책을 취하고 있어, 초기 시장에 진입한 특정 업체가 디스플레이 패널업체의 협력회사로 등록되어 거래하고 있기 때문에 시장 진입이 어려운 모습을 보이고 있습니다. 특히, 중화권 업체들의 경우 양산 경험이 부족하고 기술적으로 뒤처진 상황에서 장비업체들의 노하우가 필요한 상황으로, 당사와 같이 오랜 경험과 노하우가 축척된 공급업체와 적극적인 협력을 진행하면서 장비를 발주하고 있어 진입장벽이 높은 편입니다. 라. 신규사업 1) 이차전지 검사장비 개발 및 제조가) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성글로벌 이차전지 시장규모는 전기차 보급 확대에 힘입어 2020년 461억 달러에서 2030년 3,617억달러로 향후 10년간 약 8배의 성장이 전망됩니다. 이차전지 수요 증가를 대응하기 위해 이차전지 제조사들은 시설능력 투자를 확대하고 있으며, 글로벌 이차전지 시설능력은 2020년 기준 약739GWh 수준에서 2025년 약1,532Gwh 수준까지 증가할 것으로 예상됩니다. 10. 주요 이차전지 시설능력 전망.jpg 주요 이차전지 시설능력 전망 자료출처 : SNE 리서치 이차전지의 높아진 높은 수요에 비례하여 안전성에 대한 요구가 높아지고 있으며 또한 이차전지 사고 발생 시 천문학적 비용이 발생하기 때문에 이차전지 제조업체들의 이차전지 검사 장비 투자가 확대되고 있습니다. 특히 이차전지의 미세한 불량을 빠른 속도로 검출할 수 있는 비전 검사 장비 도입이 증가하고 있습니다.나) 주요제품당사의 이차전지 장비는 외관상 불량 여부를 자동 판별할 수 있는 비젼검사 시스템 장비(파우치 이차전지 코너부 불량 검사)를 개발하였습니다. 당사의 OLED 마스크 패턴 검사기 개발 경험을 바탕으로 개발한 장비로 이차전지의
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외관 불량 여부를 Deep-Learning 기술을 이용하여 자동으로 검사할 수 있는 장비입니다. 다) 사업 현황당사는 2020년 4월 LG에너지솔루션(주)에 협력사 등록을 완료하였으며, 동사에 시제품을 공급한 바가 있습니다. 또한 이차전지 사업 진출에 대한 긍정적인 평가로 2021년 7월 21일 산업통상자원부로부터 사업재편계획 승인을 받았습니다. 사업재편내용은 "Display 장비 기술 및 검사기술을 활용한 배터리 검사 장비 및 부품 사업분야" 신규 진출입니다. 라) 사업 계획향후 배터리 검사를 위한 센서 활용 핵심기술을 확보하여 고객사가 필요로 하는 검사 장비를 신규 개발예정이며, 전방사업자의 투자계획에 맞춰 이차전지 관련 사업의 매출 비중을 지속적으로 확대해 나갈 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 설명 구분 장비설명 OLED Cell 공정 장비(OLED Mask장력기/검사기류) OLED FMM 인장기 OLED 공정 중 RGB패턴 증착을 위한 FMM(Fine Metal Mask) Mask Frame Assembly를 제작하는 장비. 즉, 적색, 녹색, 청색의 Pixel에 정확히 유기물을 증착하기 위하여 증착되는 부분외는 Masking을 해주어야하며 위치결정정도가 +-3um이내에 유지될수있도록 Mask Frame의 틀에 Mask를 용접에 의해 정확히 고정시키기 위하여 인장 및 용접하는 장비 장비는 Single Gantry형은 Mask 한장을 장력. 측정. 검사 용접하는 장비이며 Dual Gantry형은 Mask 두장을 동시에 장력. 측정. 검사하는 장비로 Tact Time단축 Mask Frame Assembly 품질안정화에 유리함. Fine Metal Mask Stick을 용접하기전 두 Stick Mask틈새를 막아주어 유기물이 원하지 않는 곳에 증착되는 것을 방지하는 Mask이며, 하울링(Howling) Mask는 FMM이 충격 및 진동에 의해 유동이 생기지 않도록 장착과 FMM 처짐방지를 위한Support Mask Stick을 용접하는 장비 커버/하울링 Mask. FMM을 인장하기 위한 부분을 용접후에 절단하는 기계로 고회상도에 따른 Mask 두께가 얇아짐에 따른 꼭필요한 장비이며 레이저 Cutting을 통해 열확산을 막는 것이 중요하며 스크랩을 용접후 Cutting 제거하는 장비 OLED제조 공정 중 분할 Mask의 인장 용접 공정에서 용접 및 위치 틀어짐 등의 불량이 발생하였을 경우 수동 리페어 장비로 Mask Frame을 로딩하여 수동으로 불량 Mask를 제거하고 Frame에 남아있는 용접 잔해물을 연마/제거하는 장비 증착에 사용되어진 Mask를 세정 공정을 통과한 후, 혹은 FMM 제작후 Total Pitch가 틀어졌는지 아님 FMM 인장용접후 장비간의 산포를 보정하기 위하여 PPA(Pixel Positioning Accuracy)를 측정 보증하는 검사기임 OLED원장 Open Mask 인장기 증착공정에서 전면증착 공통층(HIL, HTL, ETL, EIL, Cathode), Sputtering 공정, PECVD 봉지공정에 사용되는 Open 원장 Open Mask를 장력 용접하는 인장 용접장비 OLED Mask초기검사기 입고된 Mask Stick을 수입검사를 위한 장비로 패턴의 위치 정밀도, 직진성, 이물 및 패턴 모양의 결함을 검사 및 측정하여 불량 Mask를 FMM 인장기에서 장력/용접하는 일이없도록 검사하는 장비 Module 공정장비 LAMINATOR OLED Panel에 기포와 이물없이 위치성을 확보하여 정확히 Cell, Stick, 원장형 필름을 붙여주는 장비 기타 장비 태양광 Module공정에 있어 Glass에 Cell을 부착후 EVA Epoxy Film을 Hot Plate를 이용 녹여 기포없이 균일하게 일체화하는 필름부착장비 Mobile Camera Module 제작에 있어 종래 Single Camera Module에서Dual Camera Module로 기술이 옮아감에 따른 Socket에 Camera Module을 위치결정 Epoxy고정 조립하는 장비 나. 주요 제품
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등의 가격변동추이- 당사의 장비는 전량 주문자 생산방식으로, 고객사의 요구 사양에 따라 장비 스팩이 상이하여 장비의 가격 변동 추이 산출이 어렵습니다. 동일 품목이라 하더라도 사양 및 고객에 따라 단가가 상이하여, 표준화된 가격이 형성되어 있지 않습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요매입현황 (단위: 천원) 매입유형 품 목 2023년 2022년 2021년 원재료 스테이지 레이져 모터류 기타 총 합 계 ※ 원재료 매입금액을 기재하였으며, 제조원가명세서 상 일부 관련 용역비가 포함되어 있습니다. 나. 원재료 가격변동 추이 (단위: 천원) 품목 2023년 2022년 2021년 스테이지 (OLED FMM인장기) ※ 품목별 평균단가는 1EA 당 금액입니다.다. 주요 원재료 공급의 안정성- 주요 원재료의 경우, 주요 공급업체와 안정적으로 거래하고 있으며, 제품의 사양에 따른 적정 원재료의 수급이 가능하고, 국내 매입처를 다수 확보하여 생산일정을 준수할 수 있는 가능성을 높였습니다.라. 생산 및 설비에 관한 사항1) 생산능력 및 생산실적OLED 제조 공정에 소요되는 장비를 고객의 주문에 의하여 설계 및 제작하여 공급하고 있으며, 제조공정의 특성상 공장 면적, 제조인원수 등에 따라 생산능력이 결정되고 있습니다. 당사에서 제조하는 장비는 품목별 크기와 사양 등이 다양하므로 투입되는 설비 및 필요 인원수 등이 균일하지 않으나, 물적설비 및 인적자원이 품목별로 전용되지 않고 유연하게 대체 가능하며 품목별 생산능력 또한 생산계획에 따라 변경될 수 있습니다. 이러한 제조공정상의 특성으로 일부 부품은 협력업체와 공동으로 제작되기 때문에 각 제품별 장비의 생산능력 및 산출을 정확하게 산출하기 어렵습니다. 2) 생산설비에 관한 사항가) 생산설비 현황 (단위: 천원) 공장별 자산별 기초가액(2023.01.01) 당기증감 당기상각 기말가액(2023.12.31) 증가 감소 본사 토지 건물 시설장치 기계장치 차량운반구 비품 사용권자산 합계 나) 생산공장 현황 구 분 본 사 비 고 소재지 경북 구미시 1공단로7길 36-1 외 대지면적 5,524 ㎡ 감정가액 : 2,181,980천원 건물연면적 4,070.27㎡ 재산세 과세표준액 1,034백만원 사용개시일 공장등록증 기준일 3) 설비의 신설·매입계획 - 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 2023년 2022년 2021년 매출액 매출비중 매출액 매출비중 매출액 매출비중 OLED 공정 장비 수출 내수 소계 Module 공정장비 수출 내수 소계 HMR 식품자동화장비 수출 내수 소계 리드탭 및 주문제작장비 수출 내수 소계 상품 및 기타 수출 내수 소계 제품 합계 상품 및 기타 매출 계 나. 판매경로 등 1) 영업조직 그림5.jpg 영업조직도 2) 판매경로 매출 품목 구분 판매경로 제품 OLED Cell공정 장비 내수 직접 판매 수출 직접 판매 및 현지 에이전트 주선 Module 공정장비 내수 직접 판매 수출 직접 판매 기타 장비 등 내수 직접 판매 수출 직접 판매 상품 및 기타 내수 직접 판매 수출 직접 판매 3) 판매전략 판매전략 내 용 대리점, Agent 다변화 에이전트를 활용한 영업망 확대로 신규고객 유치 영업 인력보강 영업인력 확대, 영업인력의 전문성교육 강화 가격 경쟁력 확보 설비구성의 최적화를 통해 경쟁사대비 가격경쟁력 확보상태 기존 고객 AS 강화 판매 후 한국에서 숙련된 중국 엔지니어가 중국 현지에서 기술지원활동을 하고 있으며 현지화 추가 인원확보를 통해 거래관계 유지 4) 주요 매출처- 당사는 2023년 매출 중 100%가 OLED Cell 공정장비 및 기타장비의 매출로 이를 기준으로 한 주요 매출처는 아래와 같습니다. 매출처 A B C 매출비중 ※ 거래처명은 영업기밀사항으로 기재하지 아니하였습니다. 5) 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 OLED 제조장비 기타장비 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리- 당사는 소규모기업에 해당하여
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기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다.나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황- 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동1) 연구개발 조직 10. 연구소조직도.jpg 연구소 조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2023년 2022년 2021년 판관비 (매출액 대비 비율) 3) 연구개발실적 연구과제 연구목적 개발기간 AMOLED 고해상도 양산용 Mask 제작을 위한,Mask Tension 시스템 현재 OLED Display의 기술 추이를 보면 매우 빠른 속도로 고해상도로 진화하고 있다. 이에 양산이 검증된 마스크 프레임 어셈블리(MFA)를 사용한 유기물 증착 공정의 고해상도 대응은 필수이며, 이에 고 해상도 대응 용 MFA 제작 텐션 기술 향상이 절실히 필요한 실정이다. 고해상도 마스크의 패턴의 사이즈는 작아지면서, Mask의 두께가 얇아지면서 패턴부의 주름발생에 취약하다, 이에 고해상도 대응용 Mask Tension Gripper,Mask Wrinkle 발생 보상용 Pusher, Mask Frame 저 마찰 대응 시스템 기술 개발이 필요함. 저마찰 Gripper용 Stage기술개발 투자의 件 OLED Display 제작 공정 중 Mask 인장을 위한 Gripper 제작 時 인장력을 미세하게 제어하고,고정도의 구동제어를 하기 위해서는 Gripper 전, 후진 동작에서 구동 마찰력을 최소화 시키는 기술 (저마찰 기술)이 필요하며,저마찰 기술을 구현하기 위해 사용되는 Cross Roll Guide의 기술 개발이 요구되고 있다.현재 사용중인 제품은 THK (일본산)으로써 품질은 우수하나, 단가 및 납기 대응에 있어6개월 이상 소요되어고객의 요구 납기 대응에 충족을 못하고 있는 실정임.상기 문제점을 해결하고자 Cross Roll Guide의 국산화를 실현하여 제작 단가 및 납기를 충족하고자 함에본 개발의 목적이 있으며, 지속적인 개발 및 개선 작업을 통해 기존 적용 제품 (THK)과의 동등 수준 이상의 품질을 확보하고자 함. 고해상도 PPA 구현을 위한 Mask Dual Tension 장치 기술 개발 현재 OLED Display의 기술 추이를 보면 매우 빠른 속도로 고해상도로 진화하고 있다. 이에 양산이 검증된 마스크 프레임 어셈블리(MFA)를 사용한 유기물 증착 공정의 고해상도 대응은 필수이며, 이에 고 해상도 대응 용 MFA 제작 Tension 기술 향상이 절실히 필요한 실정이다.현재 Mask Tension Process를 보면 Mask 1Sheet를 순차적으로 Gripper에 공급 후 인장하여 MFA를 제작하고있지만, 1Sheet 공급 후 인장하여 용접, 부착 할 때마다 Frame에 주어지는 Force의 변화를 미세하게 제어 할수 없어 MFA 제작 완료 후 Frame 변형 때문에 요구하는 고해상도 OLED 제작이 사실상 불가능하여 개선필요성이 절실하게 요구되고 있다.Mask 제작 Process를 기존의 1Sheet씩 순차적인 제작 방법에서 Frame 중심을 기준으로 좌,우 대칭 2Sheet동시 공급, 동시 제작 방법으로 개선함으로써 Frame 변형을 최소화하고 PPA 정밀도를 향상하여, 최종적으로고해상도 OLED를 제작함에 목적이 있음. MASK PUSHER 및 GRIPPER 성능향상및 개선 4) 지적재산권 현황 번호 구분 내용 출원일 등록일 적용제품 출원국 상용화 여부 및 매출기여도 특허권 유기 EL 평판 디스플레이 제작공정에 사용되는 다모델 대응증착용 원장/분할 마스크 정렬/고정장치 및 이를 이용한 다모델 마스크조립체 제조방법과 이로부터 제조된분할타입 일체형 마스크 조립체 인장기 대한민국 상용화 후매출발생 특허권 대면적 ＡＭＯＬＥＤ 모바일 혹은 ＴＶ 원장 다면취 패널 제작용 분할마스크 및 이를 이용한 마스크프레임어셈블리의 제조방법 인장기 대한민국 특허권 금속매질을 이용한 초음파 건식 세정기 USC 세정기 대한민국 특허권 대면적 ＡＭＯＬＥＤ 다면취 ＴＶ 패널 제작 및 모바일용 패널 제작을 위한 분할된 마스크 프레임 어셈블리의 제조방법 및 그 마스크 프레임
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어셈블리 인장기 대한민국 특허권 평판표시장치 표면의 전기적 활성을 높이기 위해 스프레이 방식으로 ＭｇＯ 혼합용액을 도포하는 시스템 SPRAY 대한민국 특허권 백텐션을 적용한 면취장치 및 방법 인장기 대한민국 특허권 대면적 AMOLED 다면취 패널 제작용 셀 분할마스크 및 이를 이용한 마스크프레임어셈블리 인장기 대한민국 특허권 AMOLED 패널 제작용 분할마스크 프레임 어셈블리 제조장치 인장기 대한민국 특허권 white OLED TV 제작 공정중의 white OLED 패널 제작을 위한 유기증착 및 봉지용 마스크프에임어셈블리, 그 제조방법 및 제조장치 인장기 대한민국 특허권 마스크프레임어셈블리 제조방법 및 장치 인장기 대한민국 특허권 금속매질을 이용한 초음파 건식 세정기 USC 세정기 중국 대만 특허권 대면적 ＡＭＯＬＥＤ 다면취 ＴＶ 패널 제작 및 모바일용 패널 제작을 위한 분할된 마스크 프레임 어셈블리의 제조방법 및 그 마스크 프레임 어셈블리 인장기 중국 대만 특허권 AMOLED Panel제조공정 중 증착용 Mask Frame Assembly 공정에 있어 대면적의TV 또는 모바일용 AMOLED 패널제작을 위한 Mask Frame Assembly 제작을 위한그리퍼 장치 및 배사조명장치를 가진 분할 마스크 프레임 어셈블리 제조장치 인장기 중국 대만 특허권 분할 마스크의 오토텐션 방법 인장기 대한민국 특허권 white OLED TV 제작 공정중의 white OLED 패널 제작을 위한 유기증착 및 봉지용 마스크프에임어셈블리, 그 제조방법 및 제조장치 인장기 중국 대만 특허권 AMOLED 모바일 마스크프레임 어셈블리 제조용 듀얼 텐션 용접 장치와 이를 이용한AMOLED 모바일 마스크 프레임 어셈블리 제조방법 인장기 대한민국 특허권 AMOLED 모바일 마스크프레임 어셈블리 제조용 싱글 텐션 용접 장치와 이를 이용한 AMOLED 모바일 마스크 프레임 어셈블리 제조방법 인장기 대한민국 특허권 플렉서블 디스플레이 제조용 일괄 필름 분리 및 검사 장치 LAMINAOTR 대한민국 특허권 마스크 프레임 어셈블리 제조용 간격 조절형 대형 듀얼 그리퍼 장치 인장기 대한민국 특허권 평판 디스플레이 글라스용 부분 틸팅형 보호필름 라미네이터 LAMINAOTR 대한민국 특허권 AMOLED 모바일 마스크프레임 어셈블리 제조용 듀얼 텐션 용접 장치와 이를 이용한 AMOLED 모바일 마스크프레임 어셈블리 제조방법 인장기 중국 대만 특허권 AMOLED 모바일 마스크프레임 어셈블리 제도용 싱글 텐션 용접 장치와 이를 이용한 AMOLED 모바일 마스크프레임 어셈블리 제조방법 인장기 중국 대만 특허권 정밀한 필름 부착압력 제어가 가능한 디스플레이 패널 글라스용 라미네이터 및 이를 이용한 라미네이팅 방법 LAMINAOTR 대한민국 특허권 OLED 패널용 스크린 타입 라미네이터 및 이를 이용한 라미네이팅 방법 LAMINAOTR 대한민국 특허권 플렉서블 디스플레이 제조용 일괄 필름 분리 및 검사 장치 LAMINAOTR 중국 특허권 평판 디스플레이 글라스용 부분 틸팅형 보호필름 라미네이터 LAMINAOTR 중국 특허권 OLED 패널용 스크린 타입 라미네이터 및 이를 이용한 라미네이팅 방법 인장기 대한민국 특허권 정밀한 필름 부착압력 제어가 가능한 디스플레이 패널 글라스용 라미네이터 및 이를 이용한 라미네이팅 방법 LAMINAOTR 대한민국 7. 기타 참고사항 주요종속회사의 사업의 개요◈ (주)신화아이티(주)신화아이티는 2006년 7월에 설립되어 전자부품설비 제조 및 2차전지 소재 개발, 납품을 주사업으로 영위하고 있습니다.2021년 08월 10일 당사와 자회사 엔에스네오텍(주)이 (주)신화아이티의 지분 54.4%를 인수하여 주요종속회사로 편입하였습니다. 이후 당사는 추가 출자 등을 통해 지분율은 100.00%(자회사 포함)입니다. 가. 연혁 일자 내용 비고 수출 유망중소기업 선정 스마트 팩토리 사업 공장 자동화 이차전지 설비관련 특허 출원 (주)한송네오텍 최대주주 변경 소재, 부품, 장비 전문기업 인증 코스닥 상장을 위한 IPO 대표주관사 계약 체결(한국투자증권)
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벤처기업 인증 이차전지 공장 및 생산라인 증설 충북 고용우수기업 선정 나. 업계현황2025년 파우치형 배터리의 글로벌 시장점유율이 약 50%에 달하여 각형 및 원통형 배터리의 시장을 상회할 것으로 전망되고 있습니다.따라서 파우치형에 장착이 되는 리드탭의 세계시장 규모는 현재 약 7,500억원으로 예상이 되고 2028년에는 약 2.3조원 규모로 매년 급성장이 예상됩니다.다. 회사의 현황1) 장비기술최첨단 자동화장비를 개발 제조하고 있으며 장비 개발 기술을 내재화 함에 따라 일관성 있는 생산과 품질 안정화를 높이고 있습니다. 또한 온도조절이 우수하여 부착력이 높은 제품을 생산하고 있고 이는 생산성 효율을 극대화시키고 있습니다.100% 자동화 검사기술을 적용하여 불량제품을 선별하는 생산 자동화 장비를 개발 납품을 하고 있습니다.2) 2차전지 소재2차전지 배터리의 필수 소재 중 하나인 리드탭을 개발 제조, 양산을 하고 있으며가공/열 융착기술, 도금 표면 처리 기술 등 2차전지 리드탭에 필수적인 제조 기술을 보유하고 있습니다. 열 융착시 제품 엣지에서 발생할 수 있는 빈 공간을 완전히 채울 수 있는 열부착기술과 저온 열 융착으로 필름과 메탈의 고강도 부착기술을 적용하여 전해액 침투를 방지하고 배터리 손상을 방지하는 기능을 합니다.또한 도금 표면처리 기술은 전해액의 안정성을 위해 필수 적용되어야 하는 기술로 고온 상태의 환경에서도 필름과 메탈의 부착력을 유지해야합니다.회사의 도금표면 처기 기술은 니켈도금 두께의 편차가 없으며 내식성이 우수하여 안정적인 배터리 운영을 가능하게 합니다.3) 향후 계획회사가 개발한 리드탭은 에너지 밀도, 이동량 및 이동 속도 면에서 현재 최고 수준의 기술을 보유하고 있으며 현재 2차전지 배터리 Set Maker로부터 시제품을 납품하고 있습니다.현재 리튬이온배터리 장착 리드탭을 양산하고 있고 차세대 배터리(LMB, SSB)에 적용되는 고성능 리드탭을 개발 중에 있습니다.
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II. 결손금처리액 III. 차기이월미처리결손금 29. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 (1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 (단위 : 천원) 구분 주문제작장비 부품판매 개조개선용역 임대료수입 합계 외부고객으로부터 수익 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 (단위 : 천원) 구분 주문제작장비 부품판매 개조개선용역 임대료수입 합계 외부고객으로부터 수익 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 (2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 이행한 수행의무와 관련된 계약자산 - 주문 제작 장비 이행한 수행의무와 관련된 계약자산 - 개조개선 용역 계약자산 합계 이행되지 않은 수행의무와 관련된 계약부채 - 주문 제작 장비 30. 비용의 성격별 분류 (1) 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 원재료 매입액 종업원급여 복리후생비 감가상각비 무형자산상각비 지급수수료 여비교통비 통신비 세금과공과 보험료 접대비 경상연구개발비 대손상각비 차량유지비 수도광열비 운반비 소모품비 수선비 사무용품비 임차료 교육훈련비 도서인쇄비 포장비 건물관리비 전력비 하자보수비 외주용역비 주식보상비 합 계 (2) 종업원급여 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여비용 퇴직급여 합 계 31. 판매비와관리비 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 감가상각비 무형자산상각비 지급수수료 여비교통비 통신비 세금과공과 보험료 접대비 경상연구개발비 대손상각비 차량유지비 수도광열비 운반비 소모품비 수선비 사무용품비 임차료 교육훈련비 도서인쇄비 건물관리비 전력비 하자보수비 외주용역비 주식보상비 합 계 32. 금융수익 및 금융비용 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 금융수익 이자수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 파생상품평가이익 사채상환이익 금융수익 합계 금융비용 이자비용 외환차손 외화환산손실 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 기타의대손상각비 금융비용 합계 33. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타수익 유형자산처분이익 투자부동산처분이익 투자자산처분이익 매각예정자산처분이익 리스변경이익 잡이익 기타수익 합계 기타비용 매출채권처분손실 무형자산처분손실 잡손실 기타비용 합계 34. 주당손익 (1) 기본주당이익 가. 가중평균유통보통주식수 (단위 :주, 일, 원) 구 분 주식수 누적주식수 일자 일수 적 수 기초 유상증자 합계 가중평균유통보통주식수 (단위 :주, 일, 원) 구 분 주식수 누적주식수 일자 일수 적 수 기초 전환권행사 합계 가중평균유통보통주식수 나. 기본주당이익 (단위 :주, 원) 구 분 당기 전기 보통주 당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당순손익 (2) 희석주당이익 희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 당기 중 보유한 희석성 잠재적보통주로는 전환사채와 주식매수선택권이 있으나 당기와 전기에는 반희석효과가 발생 하였으므로 기본주당손실과 희석주당손실이 동일합니다. (3) 잠재적 보통주 반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 청구기간 발행될보통주식수 3회차 전환사채(*) 4회차 전환사채(*) 주식매수선택권 주식매수선택권 주식매수선택권 (*) 당사의 전환사채는 기한이익상실사유(의견거절)로 인하여 잠재적 보통주에서 제외하였습니다. 35. 법인세비용 (1) 법인세비용의 산출내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액 이연법인세 변동액 자본에 가감된 이연법인세 전기법인세의 조정사항 미인식이연법인세자산의 변동
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법인세비용 (2) 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순손익 적용세율에 따른 법인세 조정사항 비과세수익 등 전기추납액 공제감면세액 기타 법인세비용 (3) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제시기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 이연법인세자산 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 소 계 이연법인세부채 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 소 계 이연법인세자산 순액 (4) 이연법인세 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위 : 천원) 구 분 이연법인세자산(부채) 기초금액 손익계산서 기타포괄손익 기말금액 일시적차이로 인한 이연법인세자산/부채 대손충당금 미수수익 재고자산평가충당금 공정가치즉정금융자산 관계기업주식 토지 감가상각비 사용권자산 리스부채 하자보수충당부채 미지급비용(연차충당부채) 미지급비용(DC연금) 전환사채 관련 장기미지급금 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관계기업투자 종속기업투자 주식보상비 기타 소 계 이월결손금 세액공제 이월액 이연법인세자산 합계 미인식 이연법인세자산 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 이연법인세자산(부채) 기초금액 손익계산서 기타포괄손익 기말금액 일시적차이로 인한 이연법인세자산/부채 매도가능증권손상차손 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 대손상각비 토지 대손충당금 관계기업투자 종속기업투자(추가) 연차충당부채 (퇴직급여 변경) 전환사채 관련 미수수익 재고자산평가충당금 하자보수충당부채 (연차수당) 주식보상비 기타 소 계 세액공제로 인한 이연법인세 세액공제 이월액 소 계 이연법인세자산 합계 미인식 이연법인세자산 (5) 기타포괄손익의 각 구성 항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 (6) 자본에 직접 반영된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 이연법인세 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 (7) 당기말 회사는 이연법인세자산의 일시적차이에 대하여 실현가능성이 없는 것으로 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 않고 있습니다. 36. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 1. 당기순손실 2. 수익및비용조정 감가상각비 무형자산상각비 재고자산평가손실 대손상각비 기타의대손상각비 주식보상비 하자보수비 외화환산차손(금융) 무형자산처분손실 이자비용 지분법손실 법인세비용 당기손익인식금융자산평가손실 당기손익인식금융자산처분손실 지분법손상차손 외화환산차익 유형자산처분이익 투자부동산처분이익 당기손익인식금융자산평가이익 파생상품평가이익 지분법손상차손환입 리스변동이익 매각예정자산처분이익 이자수익 사채상환이익 3.영업활동으로인한자산/부채변동 매출채권의 증감 계약자산의 증감 미수금의 증감 선급금의 증감 선급비용의 증감 부가세대급금의 증감 재공품의 증감 매입채무의 증감 계약부채의 증감 미지급금의 증감 장기미지급비용의 증감 선수금의 증감 예수금의 증감 미지급비용의 증감 부가세예수금의 증감 하자보수충당부채의 증감 4.영업으로부터창출된현금 (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 장기리스부채의 유동리스부채 대체 장기차입금의 유동성대체 전환사채의 보통주 전환 전환사채의 조기상환 유형자산의 투자부동산 분류 현물출자를 통한 유상증자 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 재무활동으로 인한 부채 합 계 유동 리스부채 리스부채 단기 차입금 유동성 장기부채 장기차입금 전환사채 전기초 취득_리스 현금흐름 전환권조정 유동성대체 이자비용 리스의 변경 전환권 행사 전기말 당기초 취득_리스 현금흐름 전환권조정 상환할증금 유동성대체 이자비용 리스의 변경 환율변동 당기말 37. 영업부문 (1) 당사의 영업부문은
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수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 경영진은 당사를 단일 영업부문으로 구성하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 당사는 전략적 의사결정을 수행하는 대표이사를 최고의사결정자로 보고 있습니다. (2) 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 매출액 당기 전기 A사 B사 C사 D사 (3) 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 지 역 당기 전기 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 한 국 중 국 합 계 38. 특수관계자 거래 당사는 특수관계자에 대해 기업회계기준서 제1024호에 따라 단지 법적 형식뿐만 아니라 실질 관계에도 주의를 기울여 포괄적으로 특수관계자 여부를 판단하였습니다. 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 문단 9의 특수관계자 정의에는 포함되지 않으나, 당기 중 당사와의 거래가 있으며, 당사의 자금 조달 및 자금 운용 과정에 관련되어 있는 실체를 기타특수관계자에 포함하였습니다. (1) 특수관계자 등 개요 당사에 지배력 또는 유의적인 영향력을 행사하거나 당사가 지배력 또는 유의적의 영향력을 행사할 수 있는 특수관계자는 다음과 같습니다. 관계 기업명 및 성명 비고 당기 전기 기업의 최대주주 등 (주)알파홀딩스 (주)알파홀딩스 종속기업 엔에스네오텍(주) 엔에스네오텍(주) (주)신화아이티 (주)신화아이티 관계기업 (주)에어포트씨티 (주)에어포트씨티 제이와이파트너스펀드3호 (*1) 매그나플러스펀드 (*1) (주)에이피오 (*2) 기타특수관계자 (주)알파피앤아이 (주)알파머티리얼즈 (*3) (주)알파에너웍스 (주)알파에너웍스 팬아시아바이오펀드1호 팬아시아바이오펀드1호 (주)피플스파마코리아 (주)피플스파마코리아 알파에쿼티파트너스(주) 알파에쿼티파트너스(주) (*4) 개인A외2 개인A외2 (*5) (주)알파바이오랩스 (*6) (주)휴먼엔 (*7) 에버그린1호투자조합 에쓰씨엔지니어링㈜ ㈜글로스퍼홀딩스 (*1) 당기 중 매각하여 제외하였습니다. (*2) 당기 중 청산되어 제외하였습니다. (*3) 전기 중 사명이 (주)알파머티리얼즈에서 (주)알파피앤아이로 변경되었습니다. (*4) (주)알파홀딩스의 상위지배기업입니다. (*5) (주)알파홀딩스의 대주주 및 종속회사 대표이사, 그리고 배우자 및 친족관계입니다. (*6) 전기 중 (주)알파바이오랩스는 청산하였습니다. (*7) 당기 중 사명이 (주)휴먼엔에서 더라미(주)로 변경되었으며, 당기 중 최대주주가 변경되어 제외하였습니다. (2) 특수관계자와의 매출 및 매입 등 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 관계 매출 금융수익 금융비용 기타비용 (주)알파홀딩스 최대주주 엔에스네오텍(주) 종속기업 (주)신화아이티 종속기업 (주)에어포트씨티 관계기업 (주)알파피앤아이 기타특수관계자 (단위:천원) 특수관계자 관계 매출 금융수익 금융비용 기타비용 (주)알파홀딩스 최대주주 (주)알파바이오랩스 기타특수관계자 (주)알파피앤아이 기타특수관계자 엔에스에오텍(주) 종속기업 (주)신화아이티 종속기업 (주)에어포트씨티 관계기업 (주)에이피오 관계기업 (3) 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 관계 적요 대여/차입 거래 기초 차변 대변 기말 (주)에어포트씨티(*1) 관계기업 대여금 에이피오 관계기업 대여금 (주)신화아이티 종속기업 대여금 엔에스네오텍(주) 종속기업 신주인수권부사채 자 산 합 계 (주)알파홀딩스 최대주주 차입금 개인A외2(*2) 기타특수관계자 전환사채 부 채 합 계 (*1) (주)에어포트씨티에게 빌려준 대여금 311,580천원은 전기 중 전액 대손처리하였습니다. (*2) 개인A는 (주)알파홀딩스의 대주주 및 종속회사의 대표이사이며 개인A의 배우자 및 친족관계인으로부터 제4회차 전환사채의 조기상환
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청구에 따라 만기전 재취득 하였습니다. (단위:천원) 특수관계자 관계 적요 대여/차입 거래 기초 차변 대변 기말 (주)에어포트씨티 관계기업 대여금 (주)에이피오 관계기업 대여금 (주)신화아이티 종속기업 대여금 엔에스네오텍(주) 종속기업 신주인수권부사채 자 산 합 계 (주)알파홀딩스 최대주주 차입금 (주)알파홀딩스 최대주주 전환사채 개인A외2 기타특수관계자 전환사채 부 채 합 계 (4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 미수수익 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 ㈜알파홀딩스 최대주주 엔에스네오텍㈜ 종속기업 (주)신화아이티 종속기업 ㈜알파에너웍스 기타특수관계자 (단위:천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 미수수익 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 ㈜알파홀딩스 최대주주 ㈜알파에너웍스 기타특수관계자 ㈜알파피앤아이 기타특수관계자 엔에스네오텍㈜ 종속기업 (주)신화아이티 종속기업 ㈜에어포트씨티 관계기업 (주)에이피오 관계기업 (5) 특수관계자와의 지분거래내역 등은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자명 구 분 거래내역 당기말 전기말 (주)신화아이티 종속기업 유상증자 (주)에이피오 관계기업 유상증자 (주)알파홀딩스 최대주주 유상증자 합 계 (6) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진(등기임원) 보상을 위해 비용으로 계상한 금액은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 합 계 39. 우발채무와 약정사항 (1) 기업은행 등 금융기관과 팩토링, 외상매출채권담보대출(전자방식 포함), 어음할인 등의 약정을 체결하고 있습니다. (2) 담보제공 자산내용 (단위: 천원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 비고 유형자산 토지,건물,기계장치 기업은행 운전자금대출 담보 구미본점 사옥 유형자산 토지 하나은행 시설자금대출 담보 평택 토지 금융자산 외화예금 기업은행 해외매출 계약이행보증 금융자산 외화예금 대구은행 해외매출 계약이행보증 금융자산 원화예금 신한은행 해외매출 계약이행보증 합계 (3) 당사의 채무를 위하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 보 증 제 공 자 보증수혜자 보증금액 지급보증의 내용 한국무역보험공사 기업은행 기업은행 무역금융 대출 관련 보증 서울보증보험 제거래처 이행보증보험 (주)알파홀딩스 한국무역보험공사 이행연대보증 (주)알파홀딩스 (주)한송네오텍 이행연대보증 (4) 금융기관과 다음과 같은 금융약정(한도)을 체결하고 있습니다. (단위: USD, 천원) 금융기관명 구 분 한도액 실행액 기업은행 운전자금대출 무역어음대출 한국무역보험공사 기업은행 무역금융 대출 관련 보증서 (주)알파홀딩스 운전자금대출 (5) 당사는 종속기업인 신화아이티에 1,000,000천원의 운전자금대출 약정한도를 제공하고 있으며 이 중 실행액은 945,000천원 입니다. 40. 상장폐지사유의 해소 등 당사는 2024년 1월 24일, 2022년 사업연도 재감사의견이 적정으로 변경됨에 따라 전기의 감사의견 관련 형식적 상장폐지사유가 해소되었습니다. 현재 한국거래소에서상장적격성 실질심사가 진행 중이며, 심의 결정이 있을 때까지 주권거래가 정지될 예정입니다. 41. 보고기간후 사건 (1) 특수관계자 자금거래 당사는 보고기간 후 사건으로 종속기업인 (주)신화아이티와 2,000백만원의 대여약정을 체결하였으며, 감사보고서일 현재 대여금액은 985백만원이고, (주)알파홀딩스로부터 950백만원의 차입 및 대여거래가 있었습니다.(2) 재무제표 재작성 당사는 당기손익-공정가치 금융자산 중 엔에스네오텍(주) 투자신주인수권부사채 및 종속기업투자주식 중 (주)신화아이티 투자주식의 자산손상과 관련한 사항들을 수정 반영하여 2023년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다. 따라서 2024년 3월 28일 주주총회에서 승인된 당사의 재무제표와 상이합니다. 당사의 수정 재무제표는 2025년 3월 11일 이사회에서 승인되었습니다. 42. 계속기업 가정의 불확실성 회사는 2023년 중에
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기존사업의 영업 부진으로 인하여 당기순손실 15,809백만원, 당기말 현재 누적결손금은 30,273백만원이며, 현금및현금성자산 잔액은 799백만원입니다. 한편, 당사의 재무제표는 자산과 부채가 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정 하에 작성되었으나, 향후 영업상황 등의 대내외적 변수 등으로 인해 재무상태나 경영성과 등이 변동될 가능성이 있습니다. 이러한 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 이에 회사 경영진이 계속기업에 대한 예비적 평가 결과가 적정하므로 중요한 불확실성이 존재하지 않는 것으로 판단하고 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 정관 규정 요약- 당사는 회사 정관 규정에 의거하여 이익규모 및 미래성장을 위한 투자재원 확보, 기업의 재무구조 건전성 유지, Cash Flow 등의 요인 등을 종합적으로 고려하여 배당정책을 결정할 예정입니다. 배당에 관한 정관 규정은 아래와 같습니다. 정관 제10조의2(신주의 배당기산일)회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.제43조(이익배당)① 이익배당금은 금전 또는 주식으로 하며, 매 결산기 말일 현재 주주 명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 우선주식을 발행한 때에는 각각 같은 종류의 주식으로 할수 있다.③ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 제44조(중간배당)① 회사는 이사회의 결의로 사업연도개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일의 주주에게 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 12에 따라 분기 배당을 할 수 있다 ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. ④ 제1항의 배당은 중간배당 기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제9기 제8기 제7기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2019년 01월 07일 보통주 1CB 전환청구 2019년 12월 12일 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권 행사 2020년 04월 08일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 05월 20일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 06월 09일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 07월 07일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 07월 09일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 08월 20일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 09월 17일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 10월 06일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 10월 13일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 10월 14일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사
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2020년 11월 02일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 11월 17일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 12월 03일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 12월 14일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 12월 15일 전환권행사 보통주 2CB 전환청구행사 2020년 12월 16일 주식매수선택권행사 보통주 2021년 07월 01일 유상증자(제3자배정) 보통주 2021년 11월 02일 주식매수선택권행사 보통주 2021년 11월 02일 주식매수선택권행사 보통주 2022년 03월 10일 전환권행사 보통주 3CB 전환권행사 2023년 08월 25일 유상증자(제3자배정) 보통주 나. 사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 전환사채 2021년 03월 05일 2025년 03월 05일 보통주 주1) 전환사채 2021년 08월 11일 2024년 08월 11일 보통주 주2) 합 계 주1) 제3회차 전환사채는 2022년 03월 10일 전환권행사로 20.7억원이 전환청구되었으며 98.3억원은 기한이익상실 등 사유 발생으로 만기 전 취득후 소각하였고, 11억원은 조기상환 완료하여 보고서 제출일 현재 미상환사채는 없습니다.주2) 제4회차 전환사채는 당기에 발행후 만기 전 취득으로 각각 10억원과 4억원이 상환되어 보고서 제출일 현재 미상환사채는 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 － 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역- 해당사항이 없습니다. 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 운영자금 운영자금 전환사채 타법인증권취득 타법인증권취득 전환사채 타법인증권취득 타법인증권취득 유상증자(3자배정) 채무상환 1,200타법인증권취득 6,100 채무상환 1,200타법인증권취득 6,100 다. 미사용자금의 운용내역- 해당사항이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항당사는 당기손익-공정가치 금융자산 중 엔에스네오텍(주)