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충당부채당사는 과거사건의 결과로 인해 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 당사는 부채에 대한 최선의 추정치를 구할 때에 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있으며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 부채를 평가하고 있습니다.당사는 매 보고기간 말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 이를 조정하고 있으며, 의무이행을 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니 다.충당부채는 최초 인식과 관련된 사건과 관계 있는 지출에만 사용하고 있습니다.(9) 정부보조금정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다. (10) 리스리스는 리스제공자가 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하는 계약입니다. 당사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하'비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리합니다. 다만, 회사는 리스이용자로서의 회계처리에서 실무적 간편법을 적용하여 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리합니다. 당사는 리스개시일에 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 다만 당사는 단기리스와 소액기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시 규정을 적용하지 않는 예외규정을선택하였습니다. 사용권자산은 리스개시일에 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 또한 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간종료일 중 이른 날까지 감가상각합니다. 사용권자산은 재무상태표에 '유형자산'으로 분류합니다. 리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며 그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니 다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대한 이자비용만큼 증가하고, 지급한 리스료를 반영하여 감소합니다.잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동,지수나 요율(이율)의 변 동, 리스기간의 변경, 매수선택권이나 연장선택권의 행사여부평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산리스의 경우 예외 규정을 선택하여 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다. (11) 고객과의 계약에서 생기는 수익당사는 일반적인 영업과정에서의 재화의 판매로 받았거나 받을 대가의 공정가치로 수익을 측정하며, 매출에누리와 할인 및 환입과 고객에게 현금으로 제공한 판매인센티브를 수익에서 차감하고 있습니다.당사는 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 당사의 수행의무는 한 시점에 이행되며, 고객에게 통제가 이전된 시점에 재화의 판매에 따른 수익을 인식하고 있습니다. 또한, 용역의 제공을 완료한 시점에 수익을
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인식합니다.(12) 퇴직급여당사의 확정급여채무는 독립된 보험계리법인에 의해 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간 말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산하고 있습니다. 보험수리적손익과 사외적립자산의 수익 및 자산인식상한효과의 변동으로 구성된 순확정급여부채의 재측정요소는 재측정요소가 발생한 기간에 기타포괄손익으로 인식하고, 재무상태표에 즉시 반영하고 있습니다. 포괄손익계산서에 인식한 재측정요소는 이익잉여금으로즉시 인식하며, 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 아니합니다. 과거근무원가는 제도의 개정이 발생한 기간에 인식하고, 순이자는 기초시점에 순확정급여부채(자산)에 대한 할인율을 적용하여 산출하고 있습니다. 확정급여원가의 구성요소는 근무원가와 순이자비용(수익) 및 재측정요소로 구성되 어 있습니다. 당사는 근무원가와 순이자비용(수익)을 당기손익으로 인식하고 있으며,재측정요소는 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. (13) 납입자본 보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다. 당사가 자기 지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 당사가 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다. (14) 비금융자산의 손상고객과의 계약에서 생기는 수익에 따라 인식하는 계약자산과 재고자산 및 이연법인세자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서 당사는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다.회수가능액을 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정됩니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유 위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 적절한 할인율로 할인하여 추정됩니다.자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 당사는 자산의 장부금액을 회수가능가액으로 감소시키며 장부금액과 회수가능가액의 차액을 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.(15) 주식기준보상거래 당사는 임직원의 근로용역에 대해 임직원에게 주식선택권을 부여하는 제도(주식결제형 주식기준보상거래)를 운영하고 있습니다. 주식결제형 주식기준보상원가는 적절한 가치평가모델을 사용하여 부여일의 공정가치로 측정됩니다. 주식기준보상원가는 용역제공조건(또는 성과조건)이 충족되는 기간(이하 '가득기간')에 걸쳐 종업원급여로 인식하고, 그에 상응한 자본의 증가를 인식합니다. 매 보고기간말에 누적 보상원가의 측정에는 가득기간의 완료 여부와 최종적으로 부여될 지분상품의 수량에 대한 추정이 반영됩니다. 보고기간 초와 보고기간 말의 누적 보상원가의 변동분은 당기 포괄손익계산서에 가감됩니다. 용역제공조건 및 비시장조건은 부여일 현재 주식선택권의 공정가치를 추정할 때 고려하지 아니하나 궁극적으로 가득되는 지분상품의 수량에 대한 추정 시 반영되고, 시장조건은 부여일 현재 공정가치 측정시 반영됩니다. 주식기준보상에 부여된 다른 조건(관련 용역조건이 없는 경우)은 비가득조건으로 간주됩니다. 비가득조건은 주식기준보상원가 공정가치 측정 시 반영되며 용역제공조건(또는 성과조건)이 없는 경우에는 즉시 비용으로 인식합니다. 궁극적으로 가득되지 않는 주식기준보상에 대해서는 비용을 인식하지 않고 있습니 다. 다만 시장조건이나 비가득조건이 있는 주식결제형 거래로서 다른 모든 성과조건이나 용역 조건을 충족한다면 시장조건이나 비가득조건의 충족여부와 관계없이 가득된것으로 회계처리하고 있습니다. 주식결제형 주식기준보상의 조건이 변경될 경우 지정된 가득조건이 충족되지 않아 지분상품이 가득되지 못하는 경우를
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제외하고는 조건이 변경되지 않았을 경우에 인식하였어야 할 원가를 최소한으로 하여 인식하고 있습니다. 주식기준보상약정의 총공정가치를 증가시키거나 종업원에게 유리하게 조건을 변경하는 경우에는 추가로 조건변경의 효과를 인식하고 있습니다. 주식결제형보상이 취소될 경우 취소일에 가득된 것으로 보고 인식되지 않은 보상원가는 즉시 인식하고 있습니다. (16) 법인세법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액을 제외하고는 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익이나 자본의 항목과 관련된 경우에는 해당 법인세를 각각 기타포괄손익이나 자본에서 직접 부가하거나 차감하여 인식합니다. ① 당기법인세 당기 법인세부담액은 당기의 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 포괄손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 당사의 당기법인세와 관련된 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다. ② 이연법인세이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이인 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 일반적으로 모든 가산할 일시적 차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세자산은 일반적으로 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할일시적차이에 대하여 인식됩니다. 그러나 가산할 일시적차이가 영업권을 최초로 인식할 때 발생하거나, 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시에 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다. 당사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업에 대한 투자자산 및 조인트벤처 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를인식합니다. 또한 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다. 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다. 이연법인세자산과 부채는 보고기간 말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간 말 현재 회사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영하였습니다. 이연법인세자산과 부채는 당사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며, 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련하여 과세대상기업이 동일하거나 과세대상기업은 다르지만 당기법인세 부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 중요한 금액의 이연법인세부채가 결제되거나, 이연법인세자산이 회수될 미래에 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계합니다. 당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. 사업결합시에는 법인세효과는 사업결합에 대한 회계처리에 포함되어 반영됩니다.(17) 정부보조금 정부보조금은 보조금의 수취와 부수되는 조건의 이행에 대한 합리적인 확신이 있는 경우에 인식하고 있습니다. 수익관련보조금은 보조금으로 보전하려 하는 관련 원가와 대응시키기 위해
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필요한 기간에 걸쳐 체계적인 기준에 따라 보조금을 수익으로 인식하며 자산관련보조금은 이연 수익으로 인식하여 관련 자산의 내용연수동안 매년 동일한 금액을 수익으로 인식하고 있습니다. 당사는 비화폐성자산을 보조금으로 수취한 경우 자산과 보조금을 명목금액으로 기록하고 관련자산의 추정내용연수에 걸쳐 정액으로 손익계산서에 수익으로 인식하고 있습니다. 시장이자율보다 낮은 이자율의 대여금 혹은 유사한 지원을 제공받은 경우 낮은 이자율로 인한 효익은 추가적인 정부보조금으로 인식하고 있습니다. (18) 주당이익 당사는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 출자전환채무 등 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다. 4. 금융상품의 범주 및 공정가치 (1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 금융상품 당기손익-공정가치측정금융상품 합 계 금융자산 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 금융자산 합계 금융부채 매입채무및기타채무 유동성장기차입금 장기차입금 장기매입채무및기타채무 금융부채 합계 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 금융상품 당기손익-공정가치측정금융상품 합 계 금융자산 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 금융자산 합계 금융부채 매입채무및기타채무 유동성장기차입금 장기차입금 장기미지급금및기타채무 금융부채 합계 (2) 금융상품의 범주별 순손익당기와 전기 중 금융상품의 범주별로 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기손익- 공정가치금융자산 상각후원가측정 금융자산 당기손익- 공정가치금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 순손익 이자수익 금융상품평가/처분손익 이자비용 당기손익인식 금융자산 평가/처분손익 외화환산손익 순손익 소계 (단위 : 원) 구 분 당기손익- 공정가치금융자산 상각후원가측정 금융자산 당기손익- 공정가치금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 순손익 이자수익 파생상품평가손익 금융상품평가/처분손익 이자비용 당기손익인식 금융자산 평가/처분손익 외화환산손익 순손익 소계 (3) 공정가치 1) 금융상품의 종류별 공정가치보고기간말 현재 당사가 보유한 금융상품의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 금융상품의 분류변경 사항은 발생하지 아니하였습니다. 보고기간말 현재 당사의 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인근사치 금액과 유사하므로 공정가치 공시를 생략하였습니다. 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. 2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치① 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 당사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여
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자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. ② 보고기간 종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품부채 (단위 : 원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품부채 (4) 가치평가기법 및 투입변수보고기간 종료일 현재 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 범 위 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 정보통신공제조합 순자산가치 해당사항없음 해당사항없음 소프트웨어공제조합 순자산가치 해당사항없음 해당사항없음 금융부채 파생상품부채 5. 현금및현금성자산 및 장단기금융상품 (1) 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 현금 보통예금 합 계 (2) 보고기간 종료일 현재 장단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 단기금융상품 장기금융상품 합 계 (3) 보고기간 종료일 현재 보유하고 있는 장단기금융상품의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 종 류 회 사 명 이자율 만 기 장부금액 공정가치 단기금융상품 CP 알에이해운대제오차 ㈜ 채권 한진 112(사모) 전단채 홈플러스 합 계 장기금융상품 채권 제이에이스토리제오차 ㈜ 퇴직연금운용자산 하나은행 합 계 (단위: 원) 구 분 종 류 회 사 명 이자율 만 기 장부금액 공정가치 단기금융상품 전단채 뉴스타디케이일차 ㈜ 전단채 에프엠유동화제일차 CP 이터널중동캐슬제일차 채권 ㈜콘텐트리중앙20-1 합 계 장기금융상품 채권 한진 112(사모) 합 계 6. 매출채권및기타채권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 대손충당금 미수금 미수수익 임차보증금 합 계 (2) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 미연체 90일 이내 90일 초과 ~ 180일 이내 180일 초과 ~ 365일 이내 365일 초과 합 계 (3) 보고기간 종료일 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 정상 3개월 이하 6개월~1년 1년초과 계 매출채권 기대손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 7. 기타유동자산 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 선급금 선급비용 합 계 8. 당기손익-공정가치측정금융자산보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 정보통신공제조합출자금 소프트웨어공제조합출자금 합 계 9. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 원재료 재공품 합 계 10. 유형자산(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부가액 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 사용권자산 합 계 (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부가액 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 사용권자산 합 계 (2) 당기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 :
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원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말장부금액 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 사용권자산 합 계 (단위 : 원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 기말장부금액 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 사용권자산 합 계 (3) 당기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련계정과목 차입금액 담보권자 토지 장기차입금 신한은행 건물 합 계 11. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부가액 산업재산권 기타의무형자산 합 계 (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부가액 산업재산권 기타의무형자산 합 계 (2) 당기와 전기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목 기 초 증 가 상 각 기 말 산업재산권 기타의무형자산 합 계 (단위 : 원) 과 목 기 초 증 가 상 각 기 말 산업재산권 기타의무형자산 합 계 12. 리스 계약 (1) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.① 리스자산 (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 사용권자산(*) 부동산 차량운반구 합 계 (*)사용권자산은 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되어 있습니다(주석 10 참조).② 리스부채 (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 리스부채(*) 유동 비유동 합 계 (*) 리스부채는 재무상태표의 '매입채무및기타채무' 항목에 포함되어 있습니다(주석 13 참조). (2) 리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 사용권자산의 감가상각비 - 부동산 - 차량운반구 합 계 리스부채에 대한 이자비용 단기리스료(소액리스료 포함) 임차보증금 현할차 상각시 이자수익 당기 및 전기 중 리스의 총 현금유출은 약 310백만원 및 292백만원입니다. 13. 매입채무및기타채무보고기간 종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 미지급금 미지급비용 임대보증금 리스부채 합 계 14. 기타부채 및 충당부채(1) 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 예수금 선수금 장기근속종업원급여부채 합 계 (2) 충당부채당기 및 전기 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 복구충당부채(*) (*) 임차시설의 경제적 사용이 종료된 후에 원상회복을 위하여 복원하는데 소요될 것으로 추정되는 비용을 합리적으로 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 복구충당부채 15. 차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 신한은행 중소기업자금대출 중소벤처기업진흥공단 운전자금대출 운전자금대출 합 계 차감: 유동성대체 잔 액 (2) 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장기차입금 1년 이후 ~ 2년 이내 2년 이후 ~ 3년 이내 3년 이후 ~ 4년 이내 4년 이후 합 계 16. 전환사채(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종 류 당기말 전기말 발행금액 사채상환할증금 사채할인발행차금 합 계 유동성 전환사채 비유동성 전환사채 (2) 상기 전환사채에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 1회차 2회차 발행일 만기일 최초발행가액 1,500백만원 1,200백만원 이자지급조건 표면이자율 0% 표면이자율 0% 보장수익률 상환방법 만기 일시상환 만기 일시상환 조기상환청구권 사채 최초발행일 후 2년 이후부터 사채만기일까지 상환을 청구할 수 있으며, 상환금액을 상환청구를 받은 사채원금 잔액에 상환기일 내의 실제 상환일까지 연 복리 3%로 계산된 금액을 합한 금액으로 함 전환청구기간 사채 발행일에서 1년이
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경과한 날로부터 사채만기 직전일까지 전환가격 보통주 1주당 2,000원 보통주 1주당 2,000원 전환비율 조정 당사의 합병, 분할, 분할 합병, 무상 증자, 주식 배당, 자본의 감소, 주식의 분할 및 병합, 기타 이와 유사한 사유에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 다음의 산식으로 전환가격을 조정한다.조정후 전환가격 = 조정 전 전환가격 ×(기발행주식수+신발행주식수 ×1주당발행가액/최초주당발행가액)/(기발행주식수+신발행주식수) - 전기 이전에 발행가액 기준으로 1회차 15억원, 2회차 2억원이 전환되었습니다.- 전기중 발행가액 기준으로 2회차 10억원이 전환되었습니다.- 전기중 전환사채 모두 전환되어 당기말 현재 전환사채는 보유하고 있지 않습니다. (3) 당기와 전기 중 파생상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 파생상품부채 파생상품부채 기 초 발 행 평 가 대 체 전 환 합 계 (4) 당기와 전기 중 파생상품과 관련한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 파생상품평가이익 파생상품평가손실 파생상품평가손익 17. 확정급여채무(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 재무상태표상 확정급여채무 (2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내 역 당 기 전 기 기초금액 당기근무원가 이자원가 재측정요소(보험수리적손익) 지 급 액 기말금액 (3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 당 기 전 기 기초금액 사외적립자산의 기대수익 재측정요소 사외적립자산 납입액 지 급 액 기말금액 (4) 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 당 기 전 기 당기근무원가 이자원가 사외적립자산 기대수익 기말금액 (5) 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 당 기 전 기 보험수리적손익 (6) 보험수리적가정 보고기간말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 내 역 당 기 전 기 기대임금상승률 할인율 18. 납입자본 (1) 보고기간 종료일 현재 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 발행할 주식의 총수 발행한 주식의 수 1주당 액면금액 500 원 500 원 보통주자본금(*) (*) 당기 중 주식선택권의 행사로 13,800주의 주식이 증가하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 기타자본잉여금 합 계 (3) 당기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 주식발행초과금 기타자본잉여금 기 초 주식선택권 행사 주식선택권 취소 기 말 (4) 보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 주식매수선택권 19. 주식기준보상주식선택권의 행사가격은 부여일을 기준으로 과거 가장 최근에 발행된 전환사채의 전환가율을 준용하여 결정하였습니다. 부여일로부터 2년 동안 임직원이 계속하여 근무용역을 제공하는 경우에 가득됩니다. 보고기간말 존재하는 주식선택권의 세부내용은 다음과 같습니다. (1) 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 1차 2차 권리부여일 2021년 07월 06일 2024년 03월 04일 부여수량 115,000주 193,000주 부여방법 신주교부형 신주교부형 행사가격 1,986원 3,836원 행사가능기간 가득조건 용역제공조건 : 2년 1차(50%): 용역제공기간 2년2차(30%): 용역제공기간 3년3차(20%): 용역제공기간 4년 (2) 당기말 현재 부여된 주식선택권의 보상원가를 산정하기 위한 평가모형과 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구 분 1차-01 1차-02 1차-03 2차-01 2차-02 2차-03 옵션가격결정모형 이항모형 이항모형 이항모형 이항모형 이항모형 이항모형
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주식매수선택권 공정가치 10,786원 11,299원 11,771원 1,804원 1,804원 1,804원 주식의 공정가치 3,904원 3,904원 3,904원 3,625원 3,625원 3,625원 행사가격 1,986원 1,986원 1,986원 3,836원 3,836원 3,836원 무위험수익률 적용변동성 (3) 당기 및 전기 중 주식선택권의 변동내용 은 다음과 같습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 고해상도 AI 영상분석 기술을 기반으로, 스마트시티 운영 효율을 극대화하고시민의 안전하고 편리한 삶을 지원하는 AI 기반 플랫폼 ㆍ 솔루션 전문 기업입니다. 스마트시티의 도시 운영(스마트 교통, 스마트 시설) 및 도시 안전 분야를 중심으로 다수의 프로젝트 실적과 레퍼런스를 보유하여 해당 분야 전문성을 입증해 왔으며, 축적된기술력을 바탕으로 스마트시티 산업 전반으로 사업을 확장해 나가고 있습니다. 도시화 가속화 및 교통 ㆍ 환경 ㆍ 안전 문제 심화 등으로 인해 전 세계적으로 스마트시티에 대한 투자가 확대되고 있으며, 국내 역시 정부의 디지털 대전환 정책과 지능형 인프라 구축 사업에 힘입어 스마트시티 산업은 지속 성장하는 핵심 미래산업으로 자리 잡고 있습니다. 당사는 이러한 흐름에 발맞춰, 고해상도 AI 영상분석 기술을 기반으로 스마트시티 운영의 효율성 강화 및 시민의 편리함과 안전성 제고를 동시에 실현하는 차별화된 AI 플랫폼과 솔루션을 제공해 오고 있습니다. [‘prvax 에이전틱 플랫폼 솔루션’ 서비스 개념도]_ver.2.jpg ['prevax 에이전틱 플랫폼 솔루션' 서비스 개념도] 이러한 글로벌 트렌드와 기술 혁신의 흐름 속에서, 당사의 핵심 제품인 'PREVAX 에이전틱 AI 플랫폼 솔루션'을 통해 도시의 다양한 데이터를 통합 ㆍ 분석하여 실시간모니터링부터 검지, 분석, 예측, 협업 지원까지 도시 운영의 모든 측면을 아우르는All-in-one 서비스를 제공하고 있습니다. 당사의 핵심 기술과 서비스는 다음과 같은 주요 기능을 통해 도시 문제를 해결하고 시민 삶의 질 향상을 실현합니다. - 도시 인프라 데이터 플랫폼 : 스마트시티 내 교통, 시설, 안전 등 다양한 인프라 데이터를 단일 플랫폼에서 통합 관리하여 정보 연계와 활용을 극대화합니다. - AI 기반 실시간 모니터링ㆍ검지 ㆍ 분석 : 고도화된 AI 기술을 통해 실시간 데이터를 모니터링하고 이상상황 및 위험상황을 검지 ㆍ 분석하여 도시 운영의 효율성을 제고 합니다. - 예측 분석 및 선제적 대응 솔루션 : 과거 및 실시간 데이터를 기반으로 교통 흐름, 사고 위험, 재난상황 등을 예측하고, 구체적인 대응 방안을 제시하여 도시 문제를 사전에 해결하도록 합니다. - 다층적 협업 및 도시 운영 최적화 : 데이터 공유와 분석 결과를 통해 국가, 개인, 부서 간 협업을 지원하며, 도시 전반의 운영과 자원 관리를 최적화합니다. - 스마트시티 맞춤형 AI솔루션 : 교통ㆍ방범ㆍ재난안전 등 분야별 맞춤형 AI 솔루션 을 제공하여 도시 운영의 효율성과 시민의 시민의 안전 및 편의성을 동시에 향상 시킵니다. 이러한 종합적인 접근 방식을 통해 당사의 'PREVAX 에이전틱 AI 플랫폼 솔루션'은 스마트시티의 다양한 요구사항을 충족시키며, 지속가능한 도시 관리 체계 구축과 시민들의 안전하고 편리한 삶을 지원하는 데 기여하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품의 현황 및 설명 당사의 대표 제품인 AVAX와 PREVAX는 AI 기반 고해상도 영상분석 기술을 활용하여 지속적으로 발전해왔습니다. 2025년에는 최신 버전인 PREVAX 4.0으로 한층 더 고도화되었습니다. 주요 발전 현황은 다음과 같습니다. [주요 제품 라인].jpg [주요 제품 라인] - 고해상도 AI 영상분석의 시작 'AVAX' : 배경모델링 기반의 영상분석 솔루션으로, 기존 방식보다 빠르고 정확한 고해상도 영상 분석 기술(HBR)을 통해 픽셀 손실 없 이 정확한 객체 검출 및 이벤트 판별(침입 감시, 횡단보도 보행자 인식 등)이 가능 합니다. 조달청 우수제품으로 선정된 독립형 구조의 AVAX는 방범용 영상감시, 주 차 감시 등 소규모 환경에 최적화 되어 있으며, 공공 보안 분야를 중심으로 판매가 이루어졌습니다. 현재는 PREVAX에 AVAX 기능을 모두 포함한 통합 솔루션 형태 로 제공하고 있습니다. - 딥러닝 기반 확장성을 강화한 'PRVAX 1.0~3.0' : 딥러닝 기술을 적용하여 정확도 와 적용 범위를 대폭 확장했으며, 다채널 대용량 영상을
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처리하는 센터형 시스템과 소규모 영상을 처리하는 현장형 시스템을 아우르는 통합 솔루션으로 발전 하였습 니다. 이를 통해 기존의 공공 보안 분야에서 지능형 교통체계(ITS)를 포함한 교통 분야로 사업 영역을 성공적으로 확장하여 스마트 교차로, 스마트 스쿨존, 돌발 상 황 감지 시스템 등 다양한 분야에 적용되었으며, 서울 상암동과 안양시 등에서 검 증된 성공적인 구축 사례를 보유하고 있습니다. - 에이전틱 AI 플랫폼으로의 진화 'PREVAX 4.0' : 2025년 출시된 최신 버전으로, 당사의 기술력을 집약하여 한층 더 고도화된 제품입니다. 스마트시티 내 개별 시스 템들을 단일 플랫폼에서 통합 운영할 수 있는 에이전틱 AI 플랫폼과 솔루션을 제공 합니다. PREVAX 4.0은 다음과 같은 핵심 기술적 우위를 갖추고 있습니다. 1) 화질 손실 없는 FHD 원본 분석: 국내 유일하게 픽셀 손실 없이 Full HD 영상을 원본 그대로 분석 2) 최고 수준의 분석 속도: FHD 기준 30msec의 국내 최고 속도로 실시간 분석 수행 3) 대규모 동시 분석 능력: 국내 최다 채널의 동시 분석이 가능한 고성능 처리 능력 보유 [PREVAX 4.0 제품 개요] 이러한 기술적 차별성을 바탕으로 PREVAX 4.0은 스마트시티의 핵심 기술로 주목받고 있습니다. 본 제품은 교통, 시설, 안전 등 다양한 영역의 영상과 인프라 데이터를 실시간으로 분석ㆍ연계해 도시 전반의 도시 전반의 통합적 관리를 지원합니다. 또한 이상상황에 대한 선제적 대응 능력 및 국가, 개인, 부서 간 다층적 협업 지원으로 스마트시티 운영의 효율성을 극대화하고 시민 삶의 질 향상에 기여합니다. PREVAX4.0은 스마트시티의 핵심 기술로서 도시의 지속 가능한 발전과 혁신을 주도해 나갈 것입니다. 나. 주요 제품의 매출 비중 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원, %) 매출유형 품목 매출액 매출비중 자사제품 보안 솔루션 교통 솔루션 기타 소계 용 역 상 품 합 계 다. 주요 제품의 가격변동 당사의 제품에 대한 가격은 일반적인 제조업의 경우와는 다르게 프로젝트의 규모, 제공되는 서비스의 수준, 고객사의 요청 등에 따라 협의 또는 입찰에 의해 결정됩니다. 또한, 당사가 고객사와 사이에 체결하는 개별 계약에 따른 공급가격은 당사의 중요한영업기밀에 해당하고, 따라서 동 사항에 대한 세부 내용을 공시할 경우 당사의 영업에 현저한 영향을 미칠 수 있다고 판단하여 세부 내역은 기재하지 않습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 수급에 관한 사항 당사는 소프트웨어 개발 및 서비스 제공을 주요 사업영역으로 영위하고 있으며, 그에수반되는 장비와 기자재를 일부 매입하고 있습니다. 또한, 정부 및 지자체 등에 대한 관급 납품은 영상분석 소프트웨어에 카메라 및 서버 등의 하드웨어 장치를 결합하여 시스템으로 납품하는 경우가 많습니다. 이를 위하여 부품의 품질 및 AS가 우수한 공급사를 선별하여 부품을 수급하고 있으며, 해당 매입처와 회사는 특수한 관계를 갖고있지 않습니다. 나. 생산설비에 관한 사항 당사가 보유하고 있는 생산설비 등의 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 원) 자산 기초장부가액 취득 처분 감가상각비 기말장부가액 토지 건물 기계장치 비품 시설장치 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 매출유형 품목 2024년(제10기) 2023년(제9기) 2022년(제8기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 자사제품 보안 교통 기타 소계 용역 매출 상품 매출 합계 나. 판매경로 및 방법 당사는 지방자치단체나 공공기관 등과 조달청 나라장터 및 기관 자체시스템을 통해 계약을 체결, 판매하고 있습니다. 다. 판매 전략 당사는 안전하고 편리한 교통/생활 환경을 조성하는 스마트시티 사업에 대해 중앙행정기관, 지방자치단체와 직접 사업계약을 체결하거나 타기관과의 컨소시엄을 구성하여 사업계약을 체결하는 비중이 증가하고 있습니다. 라. 주요 매출처 당사의 주요 매출처는
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지방자치단체(수원시, 안양시, 고양시, 원주시 등), 공공기관(한국도로공사, 원주지방국토관리청) 등입니다. 마. 수주상황 당기말 기준 수주총액은 13,462백만원이며, 이 중 10,643백만원을 납품완료하여, 수주잔고는 2,819백만원입니다. 분야별 수주내용은 아래 표와 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 건, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 보안분야 교통분야 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 기업공시서식 작성기준에 따른 소규모기업에 해당하므로 '시장과 위험관리' 기재를 생략합니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 전기 중 전환사채가 모두 주식으로 전환되어 현재 잔량은 없습니다. 전환사채전환에 따른 파생상품 평가손익은 아래와 같습니다. 관련 세부 사항은 「III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 16.전환사채」를 참고하시기 바랍니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년(제10기) 2023년(제9기) 2022년(제8기) 파생상품평가이익 파생상품평가손실 파생상품평가손익 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요 계약 당사는 공시서류 제출일 현재 매출계약 외 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발조직 [연구개발 조직도].jpg [연구개발 조직도] 당사는 기술 혁신을 핵심 경쟁력으로 삼고 있으며, 이를 뒷받침하는 강력한 연구개발조직을 보유하고 있습니다. 전체 인력의 53%가 연구개발 분야에 집중되어 있어 기술중심 기업으로서의 정체성을 명확히 보여주고 있습니다. 전체 연구개발 인력 중 55% 이상이 석사 및 박사 학위 소지자로 구성되어 있으며, 동종 업계에서 10년 이상의 경력을 쌓은 전문가들이 핵심 역량을 발휘하고 있습니다. 이러한 고도의 전문성을 갖춘 인력 구성은 당사의 기술 경쟁력과 혁신 역량의 근간이됩니다. 이들 전문 인력은 제품의 전체 개발 프로세스에 걸쳐 통합적인 역할을 수행합니다. 제품 기획부터 설계, 개발, 현장 테스트, 상용화, 표준화에 이르는 전 과정에서 각자의 전문 영역을 바탕으로 유기적으로 협력하여 최상의 솔루션을 구현합니다. 이러한 일관된 프로세스 관리를 통해 기술적 완성도와 시장 적합성을 동시에 확보하고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구분 2024년도(제10기) 2023년도(제9기) 2022년도(제8기) 연구개발비 (정부보조금) 매출액 연구개발 비중 (3) 연구개발실적 [국책과제 수행 및 진행 내역] 구분 연구과제명 주관부처 연구기간 비고 Full HD(200만 화소)급 이상의 고해상도 영상 객체인식 SW 개발 미래창조과학부 완료 지방부 횡단보도 보행자 자동감지 통합시스템 개발 - 스마트 영상 보행자 감지시스템 개발 미래창조과학부 완료 영상부호화 정보 기반 지능형 영상 시스템 개발 미래창조과학부 완료 무가선 저상트램 실증 - ICT를 이용한 무임승차 방지기술 개발 국토교통부 완료 보행자 자동감지기술의 해외 수요 대응 R 미래창조과학부 완료 딥러닝 기반 Optical Flow 패턴분석 기술을 이용한 에스컬레이터 사고 및 징후 실시간 감지기술 개발 중소벤처기업부 완료 중소벤처기업부 완료 인공지능기반 차량 및 보행자 자동인식 시스템 경기도 완료 인공지능(AI) 면접 대비 모의면접 시뮬레이션 및 코칭 서비스 플랫폼 개발 중소벤처기업부 완료 영상정보기반 스마트 축사 플랫폼 개발 과학기술정보통신부 완료 HEVC/H.265의 모션벡터를 이용한 대용량 선별/관제 시스템 개발 중소벤처기업부 완료 영상기반 교량 유지관리 시스템를 위한 데이터 수집 및 가공 과학기술정보통신부 완료 스마트시티 지능형 교통안전 및 교통관제 기술 개발 국토교통부 완료 영상 선별 및 특정 객체 검색을 위한 딥러닝 영상관제 시스템 기술 중소벤처기업부 완료 S-BRT 보행자 안전확보 기술 국토교통부 완료 SW고성장클럽 200_예비고성장 1차년도 과학기술정보통신부 완료 움직임 검증과 딥러닝을
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적용한 영상통합관제 시스템 중소벤처기업부 완료 골목길 보행안전 도우미 과학기술정보통신부 완료 수출지원기반활용사업 중소벤처기업부 완료 2020년 AI 융합 해안경비시스템 구축 사업 과학기술정보통신부 완료 스마트시티 지역특화형 보행자 교통안전 서비스용 AI솔루션 적용사업 과학기술정보통신부 완료 횡단보행자 및 교통흐름에 대응하는 AI 영상정보 기반 스마트교차로 관리 기술 과학기술정보통신부 완료 AI기반 보행신호 자동연장 시스템 기술 사업화 과학기술정보통신부 완료 생활도로 내 사각지대 교통안전 위험경보 기술개발 행정안전부 완료 SW고성장클럽 200_예비고성장 2차년도 과학기술정보통신부 완료 영상 선별 및 객체 검색을 위한 영상관제 운영시스템 기술개발 중소벤처기업부 완료 복합 데이터 융합형 AI 산업재해안전 플랫폼 개발 중소벤처기업부 완료 경기도 스타기업 육성사업 경기도 완료 디지털트윈 기반의 메타버스를 활용한 AI영상정보기반 실시간 신호제어 검증기술 개발 및 실증 국토교통부 완료 아기유니콘200 육성사업 중소벤처기업부 완료 영상분석 기술기반 교통단속 장비 및 운영플랫폼 개발 과학기술정보통신부,경찰청 완료 인공지능 기술을 적용한 공원 안전운영 시스템 국토교통부 완료 가상 시뮬레이션 기반 데이터 수집 및 딥러닝 학습을 통한 교통 사고 검지 기술 개발 산업통상자원부 진행중 AI 고해상도 영상분석 기반 공동주택 생활 안전.편의 플랫폼 중소벤처기업부 완료 인공지능 기술을 적용한 공원 안전운영 시스템 경기도 완료 AI 기반의 스마트 보행안전시스템 강남구청 완료 어린이 보호구역 내 등하교 및 시설물 영상 과학기술정보통신부 완료 AI 기반 영상분석 기술기간 교통단속 장비 개발 과학기술정보통신부,경찰청 진행중 AI 기반 공연현장 군중 밀집 사고예측 및 실시간 대응 플랫폼 기술 개발 문화체육관광부 진행중 교통사고 위험도 예측 및 사전예방 솔루션 개발 및 실증 과학기술정보통신부 진행중 CCTV 기반 지능형 적재불량 의심차량 모니터링 플랫폼 개발 과학기술정보통신부 진행중 퍼스널 모빌리티를 포함한 도시 전역 주차관제시스템 조달청 완료 7. 기타 참고사항 가. 주요 지식재산권 보유 현황 당사는 지속적인 R 투자와 함께 핵심기술에 대한 특허를 보유 및 출원중에 있습니다. 특허를 통해 당사의 주요 기술이 무단으로 사용되는 것을 방지하고 관련 제품의 매출 증진에 이바지하고 있습니다. 보고서 작성일 기준 등록 특허권의 상세 내용은 다음과 같습니다. 번 호 명 칭 특허권자 출원일 등록일 고해상도 영상을 이용한 객체 인식 및 추적 방법 및 장치 ㈜핀텔 화면 생략에 의해 영상 인식속도를 향상시키는 영상 데이터 처리 시스템 ㈜핀텔 끼어들기 차량 단속 시스템 및 그 방법 ㈜핀텔 차량용 카메라 시스템 ㈜핀텔 출입문 통제 방법 및 장치 ㈜핀텔 무임 승차 감지 방법 및 장치 ㈜핀텔 영상 분석을 기반으로 한 길 안내 방법 및 장치 ㈜핀텔 딥러닝 기반 차량 및 보행자 감지 영상 분석 장치 및 그 방법 ㈜핀텔 딥러닝을 이용한 대중교통수단의 승하차 계수 시스템 및 방법 ㈜핀텔 딥러닝의 얼굴인식을 이용한 대중교통수단의 무임승차 검출 시스템 및 방법 ㈜핀텔 객체영역 검출방법, 장치 및 이에 대한 컴퓨터 프로그램 ㈜핀텔 에스컬레이터 이용자 행위 검지 장치 및 그 방법 ㈜핀텔 스마트 안전 횡단보도 서비스 제공 시스템 ㈜핀텔 인공신경망 기반 객체영역 검출방법, 장치 및 이에 대한 컴퓨터 프로그램 ㈜핀텔 딥러닝 기반 비대면 안면 인식 서비스 제공 방법, 장치 및 시스템 ㈜핀텔 딥러닝을 활용한 CCTV 선별 관제 시스템 ㈜핀텔 딥러닝 기반 객체 추적 및 행동 분석을 이용한 스마트 축산관리시스템 및 방법 ㈜핀텔 딥 러닝 기반 객체 검출 방법 및 장치 ㈜핀텔 영상분석을 위한 압축정보 생성방법, 장치 및 컴퓨터 프로그램 ㈜핀텔 인공지능 기반의 시설물 외관 분석 방법 ㈜핀텔, 국토안전관리원 ㈜핀텔 객체영역 검출방법, 장치 및 이에 대한 컴퓨터 프로그램 ㈜핀텔, 한양대학교 산학협력단 ㈜핀텔 스마트 교통관제 시스템 ㈜핀텔 좌표계 기반 이동객체 충돌 예측 시스템 및 방법 ㈜핀텔 실시간 교통상황을
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디지털트윈과 메타버스로 구현하는 방법 및 시스템 ㈜핀텔 교통정보 및 보행정보 분석방법, 장치 및 이에 대한 컴퓨터 프로그램 ㈜핀텔 동적프레임이 존재하는 구간의 검출방법 ㈜핀텔, 한양대학교 산학협력단 딥러닝 영상 분석을 위한 영상 데이터 전달 시스템 및 그 방법 ㈜핀텔 스트리밍모듈을 이용한 고해상도 영상분석방법, 장치 및 이에 대한 컴퓨터 프로그램 ㈜핀텔 움직임이 존재하는 프레임의 검출방법 ㈜핀텔, 한양대학교 산학협력단 교차로의 신호체계에 대한 평가지표를 산출하고 비교하는 방법 및 시스템 ㈜핀텔 영상 내 움직임이 있는 객체 검출 방법 및 시스템 ㈜핀텔 디지털트윈을 이용한 라벨링된 인공지능 학습데이터의 생성방법 및 시스템 ㈜핀텔 정책기반 가변적 영상분석 아키택쳐 생성방법, 장치 및 이에 대한 컴퓨터 프로그램 ㈜핀텔 실시간 영상에서 움직임이 없는 구간을 판별하는 임계값 산출방법, 장치 및 이에 대한 컴퓨터 프로그램 ㈜핀텔 보차혼용도로의 위험도를 산출하는 방법 및 컴퓨팅시스템 ㈜핀텔 보차혼용도로의 위험도를 산출하기 위한 학습데이터를 생성하는 방법 및 컴퓨팅시스템 ㈜핀텔 딥러닝 기반의 이벤트분류모델의 성능을 개선하는 방법 및 시스템 ㈜핀텔 나. 규제 현황 고해상도 AI 영상분석 기술은 기술 자체에 대한 직접 규제는 제한적이나, 개인정보 보호법, AI 윤리 강화 흐름, 스마트교통 ㆍ 방범 ㆍ 재난안전 등 분야별 규제 강화라는 다층적 규제 환경 속에서 사업을 추진해야 하는 상황입니다. - 기술 자체에 대한 직접 규제는 제한적입니다. 현재 고해상도 AI 영상분석 기술 및 제품 자체에 대해 별도의 포괄적 규제는 없으며, KC 인증과 TTA 인증 등 일반 ICT 기기 수준의 인증만 요구되고 있습니다. 다만, 공공부문 사업에서는 각 발주기관의 성능 검증 기준이 사실상 규제 역할을 하고 있습니다. - 표준화된 규제가 아니라, 스마트교통ㆍ방범ㆍ재난안전 등 분야별로 각각의 규제가적용되고 있습니다. 스마트시티 분야의 각 사업별 성능 기준과 기술 인증 요건이 적용되며, 이를 충족해야 공공 사업 참여가 가능합니다. 이러한 기준은 사실상 강력한 진입장벽 역할을 하고 있습니다. 다. 산업의 특성 (1) 산업의 개요 [AI 기반 스마트시티 산업의 개요] 당사는 고해상도 AI 영상분석 기술을 강점으로 스마트 교통, 스마트 시설 등 도시 운영과 도시 안전 분야를 중심으로 스마트시티 산업에서 두각을 나타내고 있습니다. 스마트시티는 IoT, 빅데이터, AI 등 첨단 ICT 기술을 활용하여 도시 문제를 해결하고시민 삶의 질을 높이는 것을 목표로 합니다. 국가별로 스마트시티 산업에 대한 서비스 수준 및 개념의 차이는 있지만, 공통적으로 급속한 도시화, 안전 및 보안 등의 도시문제를 다루기 위해 ICT 기술이 적용된 스마트시티를 미래 필수 인프라로 주목하고 있습니다. [스마트시티 산업 6대 경쟁 요소].jpg [스마트시티 산업 6대 경쟁 요소] 글로벌 스마트시티 산업에서 경쟁력을 확보하기 위해서는 단순한 기술 보유를 넘어 다각적인 역량과 차별화된 전략이 필수적입니다. 특히, 고해상도 AI 영상분석 기술은단순 영상 인식 기술을 넘어서는 고도화된 기술로, 이를 성공적으로 적용하기 위해서는 다음과 같은 경쟁 요소가 요구됩니다. 1) 축적된 고품질 학습 데이터와 분야별 맞춤형 솔루션을 확보가 필수적입니다. 교 통, 방범, 재난안전 등 다양한 분야에서 특화된 솔루션을 제공할 수 있는 능력이 시장 주도권의 핵심입니다. 2) 공공 및 민간 프로젝트의 다수 레퍼런스와 국제 표준화 연계 기술력이 중요합니 다. 이는 기술 신뢰도를 높이고, 특정 벤더에 종속되지 않는 시스템 연동성을 보 장하여 확장성을 극대화할 수 있는 요소입니다. 3) 지속적인 R 투자와 위험 예측 및 예방 서비스로의 기술 확장성이 필수적입니 다. 단순 객체 인식이나 이상 행동 검지에서 나아가, 위험을 사전에 예측하고 예 방할 수 있는 차별화된 서비스를 제공해야 경쟁 우위를 확보할 수 있습니다. 스마트시티 시장은 초기 단계부터 높은 기술 진입 장벽이 존재하며, 특히 원천기술을선제적으로 확보한 기업만이 시장에
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진입하고 지속적인 사업 기회를 창출할 수 있습니다. 당사는 국가 시범도시, 스마트 교차로, 스마트 스쿨존, 지능형교통체계(ITS), 공공안전 시스템 구축 등 다양한 사업 수주 실적을 바탕으로 기술 신뢰도를 확보했으며, 국제 표준(OnVIF 등)을 준수하는 시스템 연동성과 서비스 확장성을 통해 스마트시티 시장에서 주도적 위치를 차지하고 있습니다. 앞으로도 지속적인 혁신과 기술 개발을 통해 이러한 선도적 입지를 더욱 강화하고 확대해 나갈 것입니다. (2) 산업의 성장성 2050년까지 세계 인구의 68%가 도시에 거주할 것으로 예상하며, 도시 경쟁력 강화 및 지속가능한 도시에 대한 수요는 계속해서 증가할 전망입니다. 스마트시티가 향후 도시민의 삶의 질을 결정 짓는 핵심 요소로 자리 잡게 되면서 스마트시티 산업에 대한 첨단 ICT 기술 투자와 함께 높은 성장을 이어가고 있으며, 시장 잠재력으로 인해 국내외 정부 및 기업의 관심이 집중되고 있습니다. 글로벌 스마트시티 시장은 연평균 성장률(CAGR) 19.7%로 빠른 성장세를 보이고 있습니다. 2023년 약 7천억 달러 규모에서 2033년경 약 4조 6천억 달러에 이를 것으로전망됩니다. 도시화 진전과 정부 투자 확대, 첨단 기술 도입 등이 이러한 고성장을 견인하는 주요 요인으로 꼽히며, 도시 인프라, 교통 혼잡, 에너지 소비 등 다양한 문제 해결을 위해 스마트시티 개발에 대한 투자가 활발하게 진행될 것으로 예상됩니다. [글로벌 스마트 시티 시장(2023년~2033년)].jpg [글로벌 스마트 시티 시장(2023년~2033년)] (출처: KOTRA 2024 해외진출 전략보고서) 세계적으로 스마트시티의 필요성이 커짐에 따라, 정부 정책과 민간 투자 확대가 결합되며 스마트시티 산업이 국가 전략산업으로 자리 잡고 있습니다. 국내 스마트시티 시장은 2023년 약 27조 원 규모에서 2028년 약 65조 원까지 확대될전망으로, 연평균 성장률(CAGR)은 약 19%로 예상됩니다. [국내 스마트 시티 시장(2023년~2028년)].jpg [국내 스마트 시티 시장(2023년~2028년)] (출처: 국토교통부, 제4차 스마트시티 종합계획(2024~2028)) 정부 주도 정책 추진, 민간 기술 혁신, 데이터 기반 도시 운영 고도화 흐름 속에서 글로벌 스마트시티 시장 성장률(19.7%)과 유사한 수준을 보일 것으로 전망됩니다. 특히 국내 도시화율은 90%를 초과하며, 인구 및 산업의 수도권 집중 현상은 심화되고 있습니다. 수도권은 교통 혼잡, 도시 안전관리 부담 증가 등 각종 도시 문제가 복합적으로 나타나고 있으며, 비수도권은 인구 감소 및 기반시설 노후화로 인해 도시 경쟁력 저하와 지역소멸 우려가 커지고 있습니다. 특히 고령화로 인한 사회적 인프라 수요 증가, 교통량 증가로 인한 상습 정체 및 사고위험 증가는 도시 관리의 복합성과 불확실성을 높이는 요소로 작용하고 있습니다. 이와 같은 도시 문제를 해결하고, 지속가능한 도시 관리 체계 구축을 위해 데이터 기반의 스마트시티 기술 도입 및 서비스 확산이 필수적이며, 이에 따른 시장 수요도 지속적으로 증가하고 있는 추세입니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 상대적으로 정부 정책 및 공공 투자 의존도가 높은 특성이 있습니다. 스마트시티 산업은 정부 주도 정책 및 재정 투자가 주요 성장 동력으로 작용하는 대표적인 정책 주도형 산업입니다. 정부 정책 방향과 공공 투자 규모에 의해 직접적인 영향을 받는 정책 주도형 산업입니다. 스마트시티 산업은 정부 정책 및 공공 투자 대한 의존도가 높은 정책 주도형 산업이지만, 도시 문제 해결을 위한 필수적이고 장기적인 수요 증가, 첨단 ICT 기술 전환이라는 글로벌 메가트렌드, 스마트 인프라 투자 확대라는 장기적 성장 동력을 기반으로단기 경기 변동과 무관하게 중장기 성장 가능성은 매우 높은 산업입니다. 또한, 최근 스마트시티 관련 서비스가 교통 ㆍ 안전 ㆍ 시설 ㆍ 환경 등 생활 밀착형 서비스로 확장되면서, 장기적으로는 경기 변동의 영향을 점진적으로 낮출 수 있는 방향으로 산업이 발전해 나갈 것으로 예상됩니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 무선충전 차폐시트, 자동차 전장 모듈, Lighting 모듈 및 IoT Device 등 소재와 모듈 부문으로 구성된 소재부품 전문기업으로 2008년 11월에 설립되었습니다. [아모센스 사업영역 및 주요 제품 현황] 대분류 중분류 소분류 소재 차폐시트 무선충전용 차폐시트 / EMI 차폐시트 세라믹 기판 SOFC 세라믹 기판 / Si3N4 기판 / LTCC 기판 / 압전세라믹 모듈 무선충전모듈 무선충전(Tx/Rx) 모듈 / 무선전력전송 모듈 전장 및 RF 모듈 Sensor 모듈 수소센서 / 압력센서 / 온도 압력센서 LED 조명 모듈 디바이스 플랫폼 IoT 디바이스 다중화자 음성인식모듈 음성인식 회의록 모듈 / 전장용 음성인식 모듈 상기 사업영역 중 현재 매출 비중이 큰 주요 제품은 소재부문의 무선충전 차폐시트, 전장 및 RF모듈 그리고 디바이스 플랫폼의 IoT 디바이스 등입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위:백만원,%) 사업부문 매출유형 품목 매출액 비율 비 고 전 사 제품 및 상품 소재, 모듈, 디바이스 외 재료, 용역, 기타 가공용역 외 합계 - 주요 제품별 현황 1. 소재 부문 1) 차폐시트 차폐시트는 전자기기에서 발생하는 전자기장이 다른 부품에 영향을 미치지 않도록 차폐하여 오작동을 방지하는 필수 부품으로, 주로 휴대폰, 스마트워치, TWS(True Wireless Stereo) 등 간격이 좁은 기기에서 메인 안테나에 미치는 노이즈를 차단하기 위해 적용됩니다. 당사는 세계 최초로 무선충전용 차폐시트를 개발하여 차폐시트 분야에서 최고의 기술력과 특허를 보유하고 있으며, 이를 통해 고객사를 다변화하고 다양한 애플리케이션으로 확대하고 있습니다. 차폐시트는 용도와 성능에 따라 종류가 다양합니다. 당사가 공급 및 개발 중인 차폐시트로는 무선충전용 차폐시트, 디지타이저 및 S펜을 보호하기 위한 EMI 차폐시트, 고속 무선충전용 차폐시트 등이 있습니다. 최근에는 전기차(EV), 자율주행차 및 5G/6G 통신 기기 등 차세대 산업군에도 적용할 수 있도록 연구개발을 진행하고 있습니다. 2) 세라믹 기판 세라믹은 기본적으로 내구성과 고강도를 가지고 있으며 화학적으로 안정된 성격을 가집니다. 또한 전기 및 열 절연체로서의 특징을 가지고 있어 전자기기, 자동차 부품, 에너지 저장 장치 등 다양한 분야에 적용이 가능합니다. 당사는 독자적인 원료 조성 기술 및 고온 소결 공정을 기반으로 차별화된 세라믹 기판 제조 기술을 보유하고 있으며, 다양한 형상과 특성을 제공할 수 있도록 제품 포트폴리오를 확장하고 있습니다. 세라믹 기판은 화합물의 구성과 특성에 따라 여러 종류로 나뉘며, 당사는 SOFC 전해질 기판, Si3N4 기판, LTCC 기판, 압전세라믹 사업을 진행 중에 있습니다. 2. Module 부문 1) 무선충전모듈 무선충전 기술은 크게 자기유도방식, 자기공진방식, RF방식으로 구분되며, 당사는 주로 자기유도방식을 기반으로 한 차세대 전자기기 및 전장산업에서 필수적인 고성능 충전모듈을 개발 및 공급하고 있습니다. 당사의 무선충전모듈은 높은 충전 효율과 안정성을 가지며 스마트 디바이스, 웨어러블 기기, 가전제품 및 자동차 등 다양한 애플리케이션에 적용되고 있습니다. 특히 글로벌 트렌드에 맞춘 빠른 충전 속도와 효율적인 전력 관리 기술을 중심으로 차세대 전자기기 및 전장 산업에서 필수적인 무선충전모듈을 개발하고 있습니다. 또한, IoT 기술과 결합한 스마트 충전 솔루션을 연구하고 있으며, 자동차 전장 부문에서는 차량 내 사용자의 편의성을 높이는 무선전력전송 시스템을 구축하여 스마트 모빌리티 시장에서도 경쟁력을 확보하고자 합니다. 2) 전장 및 RF 모듈 당사의 RF 안테나 기술은 기존 자동차 내 유선 케이블을 대체하여 차량 경량화를 실현할 수 있습니다. 최근 전기차 및 자율주행차의 발전으로 인해 차량 내 무선 통신 기술이 더욱 중요해지고 있으며, 이에 따라 아모센스는 BLE(저전력 블루투스), UWB(초광대역), NFC 등 최신 통신기술을 적용한 제품을
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개발하고 있습니다. 주요 제품인 디지털키 모듈은 스마트폰 또는 스마트워치를 통해 자동차를 무선으로 제어하는 기능을 제공하며, 기존 스마트키와 동일한 기능을 수행할 수 있습니다. 최근 자동차 제조사들은 UWB 기술을 적용한 디지털키를 도입하여 보안성을 강화하고 있으며, 당사는 2021년도에 세계 최초로 UWB 모듈 공급하는 것을 시작으로 현재 BLE-UWB 통합 모듈, UWB 모듈을 확대 공급 중에 있습니다. 당사는 스마트 트래커를 중심으로 다양한 IoT 디바이스를 개발하여 위치 추적 및 데이터 모니터링 솔루션을 제공하고 있습니다. 스마트 트래커는 UWB, BLE, NFC 등의 최신 무선통신 기술을 활용하여 높은 정밀도의 위치 측정과 실시간 데이터를 제공합니다. 이를 통해 개인 및 산업용 자산을 보호하고 효율적으로 관리할 수 있으며, 갤럭시 트래커를 비롯한 다양한 형태의 제품으로 실시간 위치 추적, 분실 방지, 보안 강화를 지원합니다. 특히 UWB 기반의 스마트 트래커를 세계최초로 고객사에 공급하였으며, 현재까지도 단독으로 공급 중에 있습니다. 아모센스는 맞춤형 트래킹 솔루션과 IoT 네트워크 최적화 기술을 보유하고 있어, Sigfox, LoRa, NB-IoT, LTE-M 등 LPWA 기술을 적용해 배터리 수명을 극대화하였습니다. 스마트 트래커 및 IoT 디바이스는 개인용 스마트 트래킹, 물류 및 자산 관리, 스마트 홈 및 보안, 산업 및 공공 안전 등 다양한 산업에서 활용되고 있으며, 지속적인 시장 확대가 예상됩니다. 나. 주요제품의 가격변동 추이 당사는 다품종을 생산, 판매하는 회사로 당사의 제품은 고객사의 제품 사양에 따라 제품의 규격 등이 상이합니다. 따라서 제품 가격의 변동이 연속적이지 않습니다. 당사는 신규모델 개발, 기존 제품의 성능개선을 통한 매출 수량 증대, 원가절감 및 수익성 개선 등을 통해 가격 경쟁력을 확보하고자 노력하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 1) 주요 원재료 현황 (단위:백만원) 매입유형 품목 2022년(제15기) 2023년(제16기) 2024년(제17기) 원재료 리본 페라이트시트 회로물 기타 소계 상품 무선충전 기타 소계 외주가공비 합계 2) 원재료 가격변동추이 제품의 주 원재료는 리본, 페라이트, 회로물 등으로 당사의 제품은 일정한 규격을 가진 제품을 생산하는 것이 아니라 고객사의 제품 사양에 따라 제품의 규격 등이 상이합니다. 따라서 소요되는 원재료의 사양, 규격 등이 모두 상이하여 개별 원재료에 대한 가격의 변동추이를 파악하기 어렵고 가격의 변동이 연속적이지 않습니다. 나. 생산설비 1) 생산 능력 및 생산 실적 당사의 생산 실적은 아래와 같습니다. 당사에서 생산하는 제품의 상당수가 국내외 외주 생산을 통하여 이루어 지므로 생산능력과 가동율 산정에 유의성이 없습니다. (단위:천개, 백만원) 사업부문 구 분 2022년 2023년 2024년 (제 15기) (제 16기) (제 17기 ) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 소재 생산실적 기말재고 모듈 생산실적 기말재고 디바이스 생산실적 기말재고 기타 생산실적 기말재고 합계 생산실적 기말재고 2) 주요 생산 설비에 관한 사항 (1) 생산시설 현황 보고기간 종료일 현재 당사의 생산시설 세부 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 토지 건물 기계장치 공구와기구 기타의 유형자산 건설중인자산 합계 기초 취득 국고보조금(취득) 처분 대체증감 감가상각 기말 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위: 백만원) 매출유형 사업부문 구 분 2022년 2023년 2024년 (제 15기) (제 16기) (제 17기 ) 제품매출 소재 수출 내수 소계 모듈 수출 내수 소계 디바이스 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 제품매출 외 상품, 재료, 용역, 기타 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 합계 나. 판매 경로 (1) 판매조직 당사는 영업력 강화와 고객의 Needs에 대하여 빠른 대응 및 의사결정을 위해 영업총괄을 중심으로 국내영업팀, 해외영업팀과 영업관리팀 등 3개 조직으로 구성하여 운영하고 있습니다. 판매 조직.jpg
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판매 조직 (2) 판매 경로 당사는 직접 판매 방식으로 판매를 하고 있습니다. 다. 판매 전략 1) 매출 확대를 위한 성공방정식 당사의 성공방정식은 급변하는 경쟁상황을 헤쳐나가 글로벌 리더 기업이 되기 위한 방안으로 제시되었습니다. 힘들게 개발한 제품이 치열한 경쟁과 고객의 가격 인하 속에서 제대로 인정받지 못하는 것보다 4차 산업혁명과 같이 떠오르는 분야 또는 스마트폰과 같이 변화하는 시장에서 글로벌 1, 2위 하는 고객을 찾아 그들이 원하는 것을 찾아 우리가 가지고 있는 기술을 가지고 신제품을 개발하여 공급할 때 초기 시장을 선점하고 이익을 크게 얻을 수 있을 것으로 기대합니다. 당사는 연구개발 및 판매전략을 상기와 같이 성공방정식으로 전환하고 체질화하고 있습니다. 글로벌 고객 속에 직접 들어가 밀착하기 위해 글로벌 Network을 구축 및 확대하고 있습니다. 또한, 기존 확보된 고객 채널을 기반으로 기존 제품을 확대하고, 신규 제품에 대해 영업, 마케팅 활동을 전개함으로써 신규 고객 확대를 하여 매출 증대 및 판매 경로를 확대해 나가고 있습니다. 2) 채널 확보 계획 제품별 글로벌 TOP 5, 지역별 TOP 1 핵심 고객(잠재)과 세일즈 마케팅 거점 네트워크를 지속적으로 구축하고, Sales Marketing을 위해 지역 대리점, Agent 등을 확보하여 판매 채널을 확대하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리(1) 자본 위험 관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다. 당사는 부채비율을 기초로 자본을 관리하고 있으며, 이 비율은 재무상태표상 총부채를 자본으로 나누어 산출됩니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 전기초 부채총계(A) 자본총계(B) 현금 및 현금성자산(C) 차입금 및 리스부채(D) (＊) 부채비율(A/B) 순차입금비율((D-C)/B) (*) 전환사채 장부가액 및 조기상환권(put option)부채가 포함되어 있습니다. (2) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 외환위험 당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간 종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 외화 당기말 전기말 전기초 외화자산 외화부채 외화자산원화환산액 외화부채원화환산액 외화자산 외화부채 외화자산원화환산액 외화부채원화환산액 외화자산 외화부채 외화자산원화환산액 외화부채원화환산액 USD JPY EUR CNY 합계 당사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 외화 당기말 전기말 전기초 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY EUR CNY 합계 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 한 것입니다. ② 이자율위험 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자 비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율변동위험에 노출되어 있는 변동금리부 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 전기초 단기차입금 장기차입금 유동성장기부채 차입금 계 이자율의 변동이
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당기손익에 미치는 영향을 분석시, 당사는 보고기간말 현재 남아있는 부채금액이 연도중 계속 남아있었다고 가정하고 그 영향을 분석하였습니다.보고기간 종료일 현재 차입금과 관련하여 이자율이 1%변동시 이자율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 전기초 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 당기순이익 증가(감소) ③ 가격위험 보고기간 종료일 현재 가격위험에 노출되어 있는 금융상품의 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 전기초 기타포괄공정가치금융자산 당사는 내부적으로 10% 변동을 기준으로 가격위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 가격위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니 다.보고기간 종료일 현재 공정가치 10% 변동 시 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 전기초 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 기타포괄공정가치금융자산 (3) 신용위험 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 전기초 6개월 미만 6개월~1년 1년초과 계 (4) 유동성위험 당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다.유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표 재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.당사는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금,정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당사의 차입금 등을 보고기간 종료일로부터 계약만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위:천원) 구 분 차입금(＊) 전환사채 매입채무 미지급금 파생상품부채 미지급비용 리스부채(＊) 장기미지급금 합계 1년 이내 1년~2년 2년~3년이후 합 계 (*) 차입금 및 리스부채는 이자비용을 포함한 명목금액입니다. ② 전기말 (단위:천원) 구 분 차입금(*) 전환사채 매입채무 미지급금 파생상품부채 미지급비용 리스부채(*) 장기미지급금 합계 1년 이내 1년~2년 2년~3년이후 계 (*) 차입금 및 리스부채는 이자비용을 포함한 명목금액입니다. ③ 전기초 (단위:천원) 구 분 차입금(*) 전환사채 매입채무 미지급금 파생상품부채 미지급비용 리스부채(*) 장기미지급금 합계 1년 이내 1년~2년 2년~3년이후 계 (*) 차입금 및 리스부채는 이자비용을 포함한 명목금액입니다. 상기 현금흐름은 할인하지 아니한 금액이며, 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액은할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다. 나. 파생거래 (1) 보고기간 종료일 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 증가 감소 기말 조기상환권가치(PUT) (＊) 파생상품부채 계 (*) 제1회 무기명식 이권부 무보증사모전환사채발행과 관련된 파생상품부채입니다. 보고기간 종료일 전환사채 관련 파생상품부채의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 기초금액 대체 소 계 평가손실(평가이익) 상환 전환 기말금액 (2) 보고기간 종료일 현재 장기파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 증가 감소 기말 조기상환권가치(PUT) (＊) 장기파생상품부채 계 (*) 제2,3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행과 관련된 장기파생상품부채입니다. 보고기간 종료일 전환사채 관련 장기파생상품부채의
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평가내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말(*1) 전기말(*2) 기초금액 발생 소 계 평가손실(평가이익) 대체 기말금액 (*1) 제2,3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행과 관련된 장기파생상품부채로 5,910,000천원 발생하였으며, 장기파생상품부채 평가손실 233,000천원을 인식하였습니다. (*2) 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행과 관련된 장기파생상품부채로 장기파생상품부채에서 파생상품부채로 6,790,000천원 유동성 대체하였으며, 장기파생상품부채 평가이익 1,012,000천원을 인식하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 조직 당사는 무선충전, IoT, CSM, BLE UWB 등을 개발하는 모듈디바이스연구소와 세라믹 소재, 모듈을 개발하는 융합기술연구소 등 3곳을 보유하고 있습니다. 당사는 연구소를 중심으로 신사업 기술을 개발하여 사업화를 수행하고 있으며, 국내외 특허를 출원 및 등록하여 그 가치를 인정받고 있습니다. 동사의 모듈디바이스연구소는 무선충전 차폐시트 개발에 성공하고 다양한 주파수의 안테나의 전자파를 동시에 차폐할 수 있는 하이브리드 차폐시트를 개발하여 S사의 플래그쉽 스마트폰 모델에 채택되어 세계 최초로 무선충전 기술을 상용화 하는데 기반을 제공하였습니다. 융합기술연구소는 세라믹을 이용한 LED 기판, 고출력 파워기판 등 세라믹 기판을 개발하였고, 고출력을 요구하는 5G용 기판, 자율주행 자동차용 기판 등에 사용하는 세라믹 기판을 개발하여 사업화를 진행하는 등 성과를 내어 2024년 12월 31일 기준 1,336건의 국내외 지식재산권을 보유하고 있습니다. (가) 연구개발 조직 개요 ① 모듈디바이스연구소 당사의 모듈디바이스연구소는 2009년 8월에 설립하여 무선충전, IoT, CSM, BLE UWB 등 수많은 신기술을 개발하여 당사의 성장에 기여하였습니다. 모듈디바이스 연구소.jpg 모듈디바이스 연구소 ② 융합기술연구소 융합기술연구소는 2014년 12월에 설립되어 세라믹 기술을 개발하여 LED 조명용 기판, 스마트폰 플래쉬 기판, 자동차 헤드램프용 기판 등 LED 기판을 개발하였고 최근 5G용 고출력 기판, 자율주행 자동차용 기판, GaN용 파워 기판, 수소센서용 센서 등을 개발하고 있습니다. 융합기술연구소.jpg 융합기술연구소 (나) 보유 기술의 경쟁력 당사는 소재기술을 기반으로 다양한 제품을 개발하여 사업화하고 있습니다. 당사는 세계 최초로 Metal계 비정질/나노결정립 합금 소재를 사용하는 Magnetic shielding sheet를 개발하여 미국, 중국, 일본, 유럽, 한국 등 IP 5에서 모두 특허권을 확보하는 등 무선충전 부문에서 440건의 국내외 특허를보유(2024.12.31기준)하고 있으며, S사 스마트폰의 무선충전용 차폐시트를 공급하고 있고, 최근 크게 성장하고 있는 무선이어폰, 스마트워치 등 웨어러블 기기의 무선충전 모듈을 지속적으로 공급하고 있습니다. 또한, 무선충전 사업영역이 스마트폰, 웨어러블에서가전, 자동차 및 산업용으로 확대되고 있어 당사도 노트북, 전기레인지 등 가전부문과 자동차 및 산업용 무선전력전송 부문으로 기술을 개발하여 사업화를 진행하고 있습니다. 당사는 세라믹을 기반으로 한 LTCC 기판을 개발하여 2024.12.31 기준 국내외에 165건의 특허를 보유하고 있습니다. 초기에는 조명용 LED기판을 개발하였고 이후 스마트폰 플래쉬용 기판, 자동차 조명용 기판 등을 개발하여 사업화를 진행하였습니다.최근, 자율주행 자동차, 5G 등이 확대됨에 따라 고출력, 저유전율/저손실 특성이 우수한 기판에 대한 수요가 증가하고 있어 당사가 개발한 세라믹 기판에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 당사의 기술은 아이디어 단계부터 특허확보를 염두에 두고 개발되어 2024.12.31 기준 1,336건의 지식재산권을 국내외에 출원 및 등록하여 보유하고 있습니다. 이들 특허 기술은 동사의 경쟁력의 원천이라고 할 수 있으며 앞으로 동사가 글로벌 소재부품 전문기업으로 성장하는데
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밑걸음이 될 것이라고 기대합니다. 당사가 보유한 특허는 해당Item의 원천기술 및 길목특허로 인정받고 있고 제품화를 통해 매출로 연결되고 있습니다. (다) 지적재산권 현황 기준일자 : 2024년 12월 31일 (단위 : 건) 구 분 출 원 등 록 계 국 내 해 외 합 계 (라) 외부기관의 기술평가 내역 ① 대상기술 : 무선충전 모듈, 전장/RF 모듈, IoT 디바이스 개발/제조 기술 ② 평가결과 : 나이스디앤비 T-2 (2024.6.24) (마) 연구개발 비용 (단위 : 천원) 구분 2022년 2023년 2024년 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 매출액 연구개발비/매출액비용 7. 기타 참고사항 가. 신규사업 등의 내용 및 전망 1. 소재 부문 1) SOFC 세라믹 기판 SOFC(Solid Oxide Fuel Cell)는 고체산화물 전해질을 이용하여 수소 또는 탄화수소 연료를 전기로 변환하는 고효율 연료전지입니다. 700~1000℃의 고온에서 작동하며, 높은 발전 효율과 다양한 연료 사용이 가능하다는 장점이 있습니다. SOFC는 1000℃까지의 고온에서 작동하므로, 전해질 지지체인 세라믹 기판이 높은 내열성 및 기계적 안정성을 유지해야 합니다. 아모센스는 SOFC 연료전지의 핵심 부품인 세라믹 기판(전해질 지지체)을 개발하고 있으며, 현재 글로벌 1위 SOFC 연료전지 업체와 SOFC 부품 국산화를 위한 협약을 체결하였습니다. 당사의 SOFC 세라믹 기판은 얇고 넓은 면적을 가지면서도 균일한 두께를 유지하는 박막(Thin Film) 대면적 세라믹 기판 기술을 보유하고 있으며, 이를 통해 균일한 전기화학 반응을 유도하고 SOFC 전해질층의 성능의 극대화를 가능하게 합니다. 또한 당사만의 다층 적재 소결(Multi-layer Stacking Sintering) 기술을 적용하여 균일한 소결을 구현함으로써 SOFC의 내구성과 성능을 동시에 향상시켰습니다.SOFC 세라믹 기판 사업은 국내외 파트너와의 협력을 통해 기술력과 시장 경쟁력을 강화하는 중이며, 수소 연료전지 시장의 확대에 따른 매출성장이 기대되고 있습니다. 2) Si3N4 세라믹 기판 Si₃N₄(질화규소) 세라믹 기판은 고방열·고신뢰성 특성을 갖춘 차세대 전력 반도체용 기판입니다. 기존 알루미나(Al₂O₃) 및 질화알루미늄(AlN) 기판 대비 내구성과 방열 성능이 우수하여, 전기차(EV) 및 산업용 SiC(탄화규소) 파워반도체 모듈에서 점점 더 많이 사용되고 있습니다. 최근 전기차 파워모듈의 성능 증가로 인한 발열 온도 상승에 따라, 기존 알루미나 및 AlN 기판이 Si₃N₄로 대체되는 추세이며 Si₃N₄ 기판은 고온에서도 균열 없이 안정적인 방열 성능과 기계적 강도를 유지하여, 차세대 전력 반도체 패키징(IGBT, SiC MOSFET 등)에 필수적입니다. 전기차 확대 보급과 함께 SiC 기반 전력 반도체 시장이 급성장할 것으로 예상되며, 이에 따라 Si₃N₄ 기판 수요도 크게 증가할 것으로 보입니다. 현재 글로벌 Si₃N₄ 분말 및 기판 시장은 일본이 85% 이상 독점하고 있으며, 국내 기업의 의존도가 높습니다. 아모센스는 Si₃N₄ 원료 분말부터 세라믹 기판, 모듈까지 전 공정을 내재화하고 있으며, 자체 국산화를 목표로 개발을 진행중에 있습니다. 1) 무선전력전송 모듈 무선전력전송(WPT)은 전선을 사용하지 않고 전자기파를 이용하여 전력을 송신기에서 수신기로 전달하는 기술입니다. 이를 통해 물리적인 접촉 없이도 다양한 전자기기 및 시스템에 전력을 공급할 수 있으며, EV충전, 의료기기, 로봇/드론 전력 공급, 스마트홈 및 IoT 기기의 무선 전력 네트워크 구축 등 다양한 분야에서 응용되고 있습니다. 자동차 산업에서는 무선전력전송 기술의 적용을 위한 개발이 활발이 진행되고 있으며, 향후 자동차의 주요 기능을 무선화하는 방향으로 발전할 것으로 예상됩니다. 아모센스의 자동차용 무선전력전송 모듈은 물리적 연결 없이 전력을 공급하는 무선전력전송(WPT) 기술을 적용하여, 기존 유선 방식 대비 편리성, 내구성, 안전성, 그리고 에너지 효율성이 뛰어납니다. 이를
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통해 차량 내부의 배선 하네스를 줄여 경량화를 실현하고, 부품 마모 및 유지보수 비용을 절감할 수 있습니다. 또한, 전기적 접점이 필요하지 않아 방수 및 방진 성능이 향상되며, 전장 부품 전력 공급, 전기차 배터리 무선충전 등 다양한 응용이 가능하여 자동차 산업의 미래 기술로 주목받고 있습니다. 센서란 온도, 압력, 속도와 같은 물리적인 환경 정보의 변화를 전기적인 신호로 바꿔주는 장치를 말합니다. 당사는 2018년 차량용 압력센서 전문 기업인 센시리온 오토모티브 솔루션즈 코리아㈜으로부터 관련 기술을 이전 받아 반도체 압력센서, 용량성 압력센서 및 복합 센서 기술을 가지고 있으며, 친환경차 및 산업용, 가전용 등 다양한 산업에 적용 가능한 압력 센서의 설계 및 제조기술을 보유하고 있습니다. 특히 전기차 공조 시스템에서 냉매의 온도와 압력을 측정하는 온도압력센서와 수소차용 압력센서/열전도식 수소감지센서 개발 및 상용화에 중점을 두고 있습니다. 1) 음성인식 모듈 당사는 AI 기반 음성인식 기술을 활용하여 다양한 산업에서 적용 가능한 음성인식모듈을 개발하고 있습니다. 본 모듈은 기존 음성인식 시스템의 입력 성능을 향상시켜, 노이즈가 많거나 반사가 심한 환경에서도 높은 음성 인식률을 유지할 수 있도록 설계된 음성 인터페이스 입력 기기 및 연계 솔루션입니다.아모센스의 음성인식모듈은 동시 발화 문제 해결 및 다중 화자 분리 기술을 통해 차세대 음성인식 기술을 구현하고 있습니다. 이를 통해 기존 솔루션이 해결하지 못했던 화자 분리 및 각 분리된 화자 별 명령어 인식을 가능하게 합니다. 음성인식 기술 시장은 AI 기술 발전과 비대면 서비스의 확산으로 빠르게 성장하고 있으며, 다중 화자 인식 및 화자 분리 기술의 적용이 확대될 전망입니다. 특히 자동차, 스마트홈 및 산업 자동화 분야,AI 회의록 시스템 분야에서의 응용이 증가하면서 아모센스의 음성인식모듈이 차별화된 경쟁력을 확보할 수 있을 것으로 기대됩니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 아모센스 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 17기 사업연도의 재무 및 영업 실적에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.1. 예측 정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 또는 예측한 활동, 사건 및 정보들은 당해 사업보고서 작성시점의 영업현황 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 하지만 동 보고서에 기재된 예측 또는 전망 정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것으로 향후 당사가 속한 대내외적 환경에 따라 변동 및 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있으며, 따라서 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과치간에는 차이가 발생할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.당사는 동 예측 정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부 및 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.회사는 소재, 모듈, 디바이스 플랫폼의 사업부문으로 구성되어 있으며 회사의 영업실적은 각 사업 부문별 시장의 수요와 공급, 전방 산업의 시장 상황, 기술의 발전 등의 변동 요인의 영향을 받습니다.3. 재무상태 및 영업 실적회사의 2개 사업연도의 재무상태 및 영업실적은 다음과 같습니다. (가) 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 2024년(제17기) 2023년(제16기) 증감율(%) [유 동 자 산] [비 유 동 자 산] 자 산 총 계 [유 동 부 채] [비 유 동 부 채] 부 채 총 계 [자 본 금] 자 본 총 계 - 당기말 유동자산은 73,805백만원, 비유동자산은 49,992백만원으로 자산총액은 전기대비 12,632백만원 증가한 123,796백만원 입니다. 유동자산은 매출 증가로 인한 매출채권 등의 증가로 전기대비 3.74% 증가하였으며, 비유동자산은 유무형자산과 기타비유동자산 등의 증가로 전기대비 24.92% 증가하였습니다.- 당기말 유동부채는 52,016백만원, 비유동부채는 30,372백만원으로 부채총액은 전기대비 7,669백만원 증가한 82,388백만원 입니다. 운영자금 확보 등을 목적으로 차입금이 증가하였으며, 부채총계는 전기대비 10.26% 증가하였습니다.- 당기말 자본총계는 41,408백만원으로 전기대비 13.62% 증가하였습니다. 당기 중 전환사채 발행으로 전환권대가가 증가하였으며, 실적 개선으로 이익잉여금이 증가하였습니다.(나) 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024년(제17기) 2023년(제16기) 증감율(%) 매출액 [매출원가] 매출총이익 [판매비와 관리비] 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 주당순이익(원) 매출액의 사업부문별 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 2024년 2023년 전년 대비 금액 비중(%) 금액 비중(%) 증감율(%) 소재 모듈 디바이스 플랫폼 기타 합계 - 매출액은 134,155백만원으로 전년 대비 53.40% 증가 하였으며 생산성 향상 및 운영 효율화를 통해 영업손익이 증가하였습니다.4. 유동성 (단위 : 백만원) 과 목 2024년 2023년 전기대비증감율(%) 현금 및 현금성자산 기타유동자산 합 계 유동비율 - 매출 증가로 인해 매출채권이 증가하면서 유동자산이 전기 대비 3.74% 증가하였습니다. 회사는 유동성 향상을 위해서 지속적으로 노력할 계획입니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 기초 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름
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재무활동으로 인한 현금흐름 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 기말 현금및현금성자산 - 당기 영업활동으로 인한 현금흐름은 전기 대비 5,870백만원 증가하였고, 투자활동의 활성화로 현금흐름의 유출이 19,500백만원 증가하였습니다. 재무활동으로 인한 현금흐름은 운영자금 확보 등을 목적으로 차입금이 증가하면서 4,530백만원 증가하였습니다.- 당사는 지속적인 영업활동을 통하여 영업이익률을 향상시키고 재무 안정성을 높이고자 노력하고 있습니다.
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II. 사업의 내용 당사 및 당사의 종속회사의 사업내용은 다음과 같습니다. 회사명 사업부 사업의 내용 (주)모다이노칩(지배회사) 전자 부문 - 전자파(EMI) 차폐/정전기(ESD) 방어 기능 수동부품 제조 및 판매 (세라믹 수동부품) 유통 부문 - 대형할인점, 의류, 섬유,잡화류 판매 및 판매대행 종속회사 - 지배회사 전자부품 사업부문 제품의 임가공 (주)케이브랜즈 종속회사 - 의류, 잡화, 가방 제조 및 판매업 (주)에코송산 종속회사 - 부동산개발, 임대업 (주)다니엘인터패션 종속회사 - 의류,잡화 제조 및 판매업 (주)디코드컴퍼니 종속회사 - 의류,잡화 제조 및 판매업 디코드비나(유) 종속회사 - 의류,잡화 제조 및 판매업 마스턴전문투자형사모부동산투자제56호 종속회사 - 부동산투자 및 주선 (주)메가슈플렉스에스마켓코리아 종속회사 - 신발, 의류등 도소매업 (주)라이블리팩토리 종속회사 의류,잡화 제조 및 판매업 (주)천북아울렛 종속회사 - 대형할인점, 의류, 섬유,잡화류 판매 및 판매대행 모다케이디비천안제사차(유) 종속회사 - 금융투자업 디코드아이앤씨(유) 종속회사 - 의류,잡화 제조 및 판매업 (주)워크업아웃도어 종속회사 - 의류,잡화 제조 및 판매업 1. 사업의 개요 당사는 세라믹 소재를 기반으로 한 전자기기 부품의 제조와 판매를 주사업으로 하는 전자 부문과 백화점 수준의 서비스를 제공하는 도심외곽형 아울렛을 주사업으로 하고 있는 유통 부문으로 나뉘어 목적사업을 영위하고 있습니다. 유통 부문은 2016년 7월 1일자 흡수합병으로 인해 목적사업이 추가 되었습니다. 전자 부문은 전자기기에 적용되어 정전기(ESD) 및 전자파(EMI)를 방지하는 부품(세라믹수동부품)을 제조/판매하고 있습니다. 또한, 유통 부문은 백화점형 할인점 등을 운영하여 의류 브랜드의 이월상품 및 기획상품등을 상시 할인된 가격으로 판매하고 있으며, 의류뿐만 아니라 식품과 생활용품등의 상품구성과 문화센터 등 편의시설을 운영함으로써 소비자들에게 원스톱 쇼핑을 제공하는 백화점형 할인점이라고 할 수 있습니다. 당사의 현재 전자부문의 종속회사로는 베트남현지법인인 INNOCHIPS VINA로 지분율 100%를 보유하고 당사의 전자부품 제조 및 임가공을 수행중에 있습니다. 또한 유통부문의 종속회사로는 의류, 잡화 제조판매를 영위하는 (주)케이브랜즈, (주)다니엘인터패션, (주)디코드컴퍼니, (주)라이블리팩토리,디코드비나(유), 디코드아이앤씨(유), (주(천북아울렛, (주)워크업아웃도어와 신발유통회사인 (주)메가슈플렉스에스마켓코리아, 아울렛관련 부동산임대 및 개발업의 마스턴전문투자형사모부동산투자제56호, (주)에코송산를 종속회사로 사업을 영위하고 있습니다. 아울러 모다케이디비천안제사차(유)는 KDB산업은행과 당사간의 유동화채권을 발행한 금융SPC 회사입니다.당사의 2024년 당기말 현재 연결기준 매출액은 3,889억원(전자부문 543억원, 유통부문3,346억원)이고, 별도기준으로는 매출액 1,599억원(전자부문 543억원, 유통부문 1,056억원)을 시현하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 :백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 전자 제품 정전기고주파정전기방호 정전기고주파노이즈 방호디지탈 IC기준 기타 재처리품 외 소 계 유통 상품(수수료) 의류, 잡화 등 도소매(아울렛) 모다아울렛 기타 임대 외 소 계 합 계 *매출은 당기 사업보고서의 별도재무제표기준으로 작성되었습니다.*매출은 기준서인 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 - 당사가 속한 휴대폰 부품 및 기타 부품업계는 경쟁사 상존 및 부품업계의 경쟁심화 등으로 매분기 판매가격이 인하되는 추세입니다. - 당사의 도소매업에 속하는 아울렛사업은 수수료율에 따라 결정되고 있어 변동폭이 크지 않습니다. - 당사에서는 매년 신제품 개발 및 출시 등을 통해 단가인하를 최소화 시키고 있으며, 수량증대 및 원가절감 등을 통해 수익성을 유지하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 [전자 부문] 1) 원재료에
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관한 사항 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 매입액 비율 용 도 비고 전자부문 원재료 내부전극 전압인가 외부전극 내부전극을 외부와 연결 파우더 원료 도금액 외부전극 도금층 형성 부재료 TAPE 포장 BALL 도금자재 기 타 도금자재 외 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/Kg) 품 목 제25기 제24기 제23기 내부전극 국내 수입 외부전극 국내 파우더 국내 수입 도금액 국내 수입 * 가격산출 기준 : 해당기간의 매입금액을 매입수량으로 나눈 금액임.* 주요 가격변동 원인 - 수입 원재료 가격은 국제시세 및 환율 등으로 인해 가격 변동이 있으며, 이로 인해 매입단가가 상승 또는 하락하기도 합니다. 당사는 매입처 다변화를 통해 낮은 가격으로 원자재를 구입하고자 노력하고 있습니다. 2) 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제25기 제24기 제23기 전자 세라믹 수동부품 외 본사/베트남 합 계 * 생산능력은 수량 기준임(2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 태핑공정기준(당사 최종공정으로서 Taping 공정능력이 생산능력과 직결)일일 18시간, 월 25일 근무 ② 산출방법 당사 제품의 생산능력은 생산설비수량 * 일수 * 18H * 80% = 생산능력(CAPA)으로 산출함 (나) 평균가동시간 - 1일 평균 가동시간 : 18H, - 월평균 가동일수 : 25일, - 가동일수 : 365일 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 천개 ) 사업부문 품 목 사업소 제25기 제24기 제23기 전자 세라믹 수동부품 외 본사/베트남 합 계 * 생산실적은 수량기준임 (2) 가동률 (단위 : 천개, %) 사업소(사업부문) 가동가능수량 실제가동수량 평균가동률 본사/베트남(전자) 합 계 * 가동률은 수량기준임 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물, 기계장치, 시설장치, 비품, 건설중인자산 등이 있으며, 그 내역은 아래와 같습니다. (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 안산시 토지 공시지가 12,027 본사 자가 안산시 건물,구축물 본사 자가 안산시 기계장치 본사 자가 안산시 시설장치 본사 자가 안산시 비품,차량 본사 자가 안산시 건설 중인 자산 등 합 계 (2) 향후 투자계획당사의 향후 투자계획은 신제품 진행여부 및 기존 제품의 CAPA 증설 여부, 베트남 현지법인으로의 설비이전과 투자 등에 따라 결정할 예정입니다. [유통 부문] 1) 원재료에 관한 사항 회사는 의류, 생활용품, 식품 등의 브랜드를 입점시켜 소비자에게 판매하는 백화점형할인점을 운영하고 있으며, 각 카테고리별 매출액 비율은 다음과 같습니다. (제출일 기준) (단위: %) 사업부문 품 목 비율 비 고 유통 의류,잡화 기타 합계 *별도재무제표기준으로 작성됨. 2) 생산 및 설비에 관한 사항 가. 영업시설 현황 (단위: 백만원, ㎡) 구 분 토 지 건 물 합 계 비고 취득가액 면적 취득가액 연면적 취득가액 면적 대구점 자가 대전점 자가 곤지암점 자가 천안아산점 임차 양산점 자가 경주포항점 임차/자가 진주점 자가 오산동탄점 자가 울산점 임차 김천구미점 임차 행담도서평택점 임차 순천점 자가 구리남양주점 자가 충주점 자가 부평점 임차 전주김제점 자가 시흥점 자가 춘천점 자가 합 계 나. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물, 기계장치, 시설장치, 비품, 건설중인자산 등이 있으며, 그 내역은 아래와 같습니다. (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 유통 자가 국내외 토지 공시지가 209,658 유통 자가 국내외 건물 유통 자가 국내외 구축물 유통 자가 국내외 기계장치 유통 자가 국내외 시설장치 유통 자가 국내외 비품,차량 유통 자가 국내외 건설중인자산 등 합 계 (2) 진행중인 투자
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현재 당사는 양원지구 자족시설(지식산업센터) 토지대 420억원규모의 투자를 완료하고 건축을 위해 (주)포스코이앤씨와 시공사 도급공사계약(1,240억원)을 체결하고 2027년6월까지 건축공사에 대한 투자를 진행하고 있습니다. 다. 설비의 신설ㆍ매입계획 등 당사는 지점확대를 위해 지속적으로 건물매입, 임차, 위탁운영 등 여러가지 형태로 상권분석 및 사업타당성 분석 등을 진행하고 있으나 보고서 제출일 현재 확정된 사항은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 [전자 부문] 가. 매출실적 (단위 :천원) 사업부문 매출유형 품 목 제25기 제24기 제23기 전자부문 제품매출 세라믹 수동부품외 수 출 내 수 합 계 상품매출 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 *별도재무제표기준임*매출은 기준서인 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 영업부 조직도.jpg 영업부 조직도 (2) 판매경로 당사의 판매경로는 고객사에 제품을 직접 공급하는 직접판매 방식과 경험이 있는 대리점을 통한 간접판매 방식 및 글로벌 유통사를 통한 OEM 제조 판매 방식을 택하고 있습니다. (3) 판매전략 당사에서 생산하는 Chip Varistor, CMF, 소형메탈 파워인덕터등은 비교적 여러 전자기기에 들어가는 범용성이 큰 부품으로서 최종 수요자인 셋트메이커와 직접 연결하여 영업활동을 전개하고 있으며, 구매부서뿐 아니라 고객사의 설계등 개발 엔지니어와 기술지원 및 기술교류 등을 병행 진행함으로써 보다 적극적인 영업 마켓팅 활동을 진행하고 있습니다. 또한 당사는 효율적인 생산관리와 적절한 재고의 확보를 통하여 고객의 단납기에 신속히 대응하고 있고, 이러한 강점을 부각시켜 영업에 활용하고 있습니다. 당사는 국내 해외 주요 고객들을 대상으로 본사영업 및 국내외 대리점을 적절히 활용하여 효율적이고 적극적인 영업활동을 국내외적으로 진행하고 있습니다. (4) 주요 매출처 당사는 삼성전자, LG전자를 비롯한 국내 고객사와 화웨이, 샤오미 등 중화권 주요 핸드셋 업체, 그 외 기타 국내외 업체들 포함 약 200여개의 매출처를 확보하고 있습니다. 수주상황 당사는 고객의 수주에 의한 납품대응의 형태가 아닌 P/O에 의한 단납기로 진행되며, 주요 고객과의 지속적인 거래관계로 고객의 생산계획에 따라 수시로 생산/납품하는 형태로 이루어 지고 있습니다. [유통 부문] 가. 매출실적 당사의 매출은 브랜드가 당사매장에 입점하여 판매하는 매출 중 당사에게 판매수수료로 제공하는 수수료를 매출로 인식하여 특정매입 수수료매출과 임대 계약을 통해 수수료만큼만 인식하는 임대매출로 분류하고 있습니다. (제출일기준) (단위: 백만원, %) 구 분 2024년 매출액 비 율 내 수 수수료매출 임대매출 합 계 * 별도재무제표기준임.* 매출은 기준서인 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었습니다. 나. 판매방법 및 조건 당사의 상품판매는 생산자가 당사 매장에 입점하여 판매하는 형태이며 판매조건은 현금 및 카드, 상품권 결제를 통해 이뤄지고 있습니다. 다. 판매전략 당사는 패션의류 위주의 상시할인점으로서 식품, 생활용품 등 생활에 필요한 전체적인 상품구성을 통하여 대단위 아파트 주거단지를 배후로 지역 밀착형 판매전략을 구사하고 있으며, 전단지배포, 포인트 마일리지제도 등을 통하여 재구매율을 높이는 마케팅 전략을 유지하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 - 연결 기준 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측 불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결회사 재경팀에 의해 이루어지고 있습니다. 연결회사 재경팀은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및회피하고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의