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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 반도체 및 디스플레이 제조공정 등에서 사용후 배출되는 유해가스를 정화 하는 가스정화장비인 Scrubber와 반도체 및 디스플레이 제조 공정상 안정적인 온도유지를 제공함으로써 공정효율을 개선하는 온도조절 장비인 Chiller 제조를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 11개의 종속회사와 3개의 관계기업을 포함하여 14개의 계열사가 있으며, 모두 비상장사입니다. 당사가 73.53%의 지분을 보유한 주요종속회사로는 반도체설비부품 및 콜드체인시스템을 생산하는 (주)이에스티가 있습니다. 당 사 제24기 경영현황으로 연결기준 매출액은 346,228백만원, 영업이익은 59,081백만원 실적으로 전년대비 매출은 약 24% 증가, 영업이익은 39% 증가하였습니다. 매출구성으로는 스크러버와 칠러를 포함하는 제품매출액은 80.2%, 용역매출 16.6%, 상품매출 3.2%의 비중을 차지하고 있습니다. 주요제품인 스크러버의 대당 단가는 전기말 116백만원보다 약 4% 증가한 121백만원으로 산출되었으며 고객사별, 옵션별 대당 단가는 변동성이 있습니다. 당사의 원재료 및 주요 부품의 경우 원재료가격의 변동성으로 캐비넷 ASS'Y는 279만원으로 약 1%상승 하였으며, MFC의 경우는 56만원으로 변동사항은 없습니다. 2024년말 현재 누적생산현황으로는 스크러버 2,045대, 칠러 781대, 총 2,826대로 약16% 상승하였으며, 스크러버의 생산량은 전기 대비 약 38% 상승하였습니다. 당사 부설 기술연구소에서는 초저온칠러, 중저온칠러, 고성능 TEM, 플라즈마스크러버, iVAS스크러버, Nox저감기술 등 스크러버, 칠러 제품 신규 item으로 액침냉각 솔루션 개발을 본격화 하는 등 연구개발을 지속하고 있으며, 당기중 투입한 연구개발비(별도재무제표기준)는 매출액대비 4.3%인 13,755 백만원으로 전년대비 2.9% 증가하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황(연결기준) 제24기 (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요상표 등 매출액 비율(%) 반도체제조용장 비 제품 Scrubber 유해가스 정화 Chiller 온도조절, 유지 기타 상품 용역 계 나. 주요제품 가격변동추이 (단위 : 천원/대) 품 목 제24기 제23기 제22기 제21기 Scrubber - '주요 제품 등의 현황'에서 구분된 품목기준으로 산정하였으며, 매출금액을 매출수량으로 나눈 단순평균가격을 적용하였습니다. 상기 제품의 가격은 고객주문에 따라 생산하는 방식의 특성상 동일품목의 경우에도 주문처와 사양에 따라 다소 차이가 발생하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요원재료 구입현황 제24기 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 관계 매입액 비고 반도체장비 원재료 특수관계 특수관계처: 이에스티, 로보케어, 일반거래 합계 나. 주요원재료 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 제24기 제23기 제22기 제21기 MFC 가격은 구매금액을 구매수량으로 나누어 단순평균 계산했습니다. 한편, 상기 원재료는 제품별 특성 및 규모에 따라 단가가 상이합니다. 따라서 산술평균에 의하여 계산된 가격이므로 가격변동액만큼 실구매가격이 변동된 것을 의미하지는 않으므로 참고하시기 바랍니다. 다. 생산 및 설비에 관한 사항(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사는 특정고객을 대상으로 수주생산을 진행하는 사업특성상 마케팅과 다양한 고객 요구에 대응하기 위해서는 잦은 생산 모델 전환이 불가피하고, 모델별 생산소요시간에 차이가 있기 때문에 생산능력을 효율적으로 산출하기에는 어려움이 있습니다.또한, 당사의 생산능력은 생산시설보다는 조립공간과 생산인력 투입에 따라 좌우되므로 별도로 생산능력을 산출하지 않았습니다. 따라서, 생산능력의 산출근거는 기재를 생략합니다. (2) 생산실적 및 가동률 (단위 : 대수) 사업부문 품 목 사업소 제24기 제23기 제22기 제21기 반도체제조용 장비 Scrubber 동탄 Chiller 동탄 전 체 합 계 1) 생산실적은 출하수량이 아닌 생산수량기준으로 작성하였습니다.2)
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반도체장비 제조업의 특성상 생산능력을 산출하지 않아서 가동률 산출은 기재를 생략 합니다. (3) 설비에 관한 사항(ⅰ) 주요 생산설비 현황(연결기준) (단위 : 천원) 계정과목 기초 증감 감가상각 기타 기말 비고 취득 처분 토 지 건물및구축물 기계장치 - 2024년 12월말 현재 기준입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적(연결기준) (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품목 구분 제24기 제23기 제22기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 반도체제조용장비 제품 Scrubber 수출 내수 소계 Chiller 수출 내수 소계 기 타 수출 내수 소계 제품 합계 상품 수출 내수 소계 용역등 수출 내수 소계 계 수출 내수 총계 나. 판매경로 및 판매방법 등(ⅰ) 판매경로 당사는 고정고객에 대한 판매는 대부분 직접하고 있으며, 수출(신규고객) 및 예외적인 경우 대리점을 통하여 판매하기도 합니다. (ⅱ) 판매방법당사는 B2B 및 전속판매 방법으로 국내는 일반기업체, 해외는 일반기업체 및 일부 대리점을 경로로 하고있으며, 결제조건은 세금계산서 발행 후 15일이내에 현금입금되거나, 15일이내에 전자어음(만기2개월)을 수령하는 등 거래처별로 상이합니다.제품은 수주→설계→자재조달→조립공정→테스트→품질검사→마무리 공정 등의 과정을 통하여 제작이 이루어지고 있습니다. (ⅲ) 판매전략① 내수 : 현재까지 확보한 반도체 및 디스플레이 제조업체와의 긴밀한 협조관계를 유지하고 있으며 공동기술개발과 공동특허출원 등 다양한 기술 및 인적교류를 통해 수요자의 요구를 사전에 파악, 신제품의 개발 및 판매에 주력할 예정입니다. 한편 당사는 국내 시장에서 Burn Wet Scrubber 전문업체로서의 인지도가 높으나, 다양한 고객 및 시장의 요구에 따라 Burn Wet Type뿐만 아니라 Plasma Wet Type개발에 집중하였고 Dry Scrubber나 Heat Wet Scrubber을 포함하여 모든 종류의 Scrubber를 개발, 생산할 수 있는 능력을 보유하여 이에 따른 판매전략을 수립하고 있습니다. 또한 반도체 및 디스플레이공정의 대형화 및 공정미세화 추세로 인하여 가스처리의 대용량을 처리할 수 있는 대용량 및 고효율 Scrubber 등이 요구되고 있습니다. 따라서, 자체기술력 개발능력을 바탕으로 경쟁업체와의 차별화 전략을 구사하며, 지속적인 원가절감을 통하여 가격 경쟁력도 강화해가고 있습니다.② 해외수출 : 당사는 해외시장 확대를 위해 기존의 미국, 중국, 대만, 싱가포르 현지법인에 이어 2024년도에는 유럽과 일본에도 신규 현지법인을 설립하여, 제품설비 유지보수 및 서비스 대응을 위한 서비스 및 판매 거점을 추가로 확보하고, 글로벌 네트워크를 강화하여 고객 서비스 대응력을 증대시켰습니다.(ⅳ) 주요매출처 당기 전기 중 당사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원,%) 주요고객 매출액 비율(%) A사 B사 합계 (단위: 천원,%) 주요고객 매출액 비율(%) A사 합계 (단위 : 억원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 SCRUBBER CHILLER 합 계 - 상기 수주상황은 장비납품기준으로 작성되었으며, 부품 또는 용역에 관한 일부 사항은 포함하지 않을 수도 있습니다. (별도기준)- 상기 수주 총액은 기초 이월된 수주잔고를 포함하여 작성하였으며, 고객사상황에 따른 PO금액의 변동에 따라 수주총액이 변동될 수 있습니다.- 수주상황에 세부내역(발주처, 납기, 수량 등) 기재시 회사의 영업활동에 지장을 초래할 수 있고 고객의 투자정보등이 노출될 수 있어 해당 사항을 기재하지 아니하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 당사는 금리, 상품가격, 환율 및 기타 관련요소 등 시장변수가 불리하게 변동하여 자산이나 부채, 손익 등이 예상치 못한 손실을 일으킬수 있는 시장위험이 어느정도 존재하지만, 재무구조의 건전성 및 지속가능한 경영실현을 목표로 시장위험을 줄이는데 노력을 다하고 있습니다.나. 위험관리 당사는 중요결정사항에 대하여
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내부전결규정에 따른 결재를 득한 후 시행하고 있으며, 재무부서에서 환위험 등에 대한 관리를 주관하고 있습니다. 위험관리와 관련한 상세사항은 '연결 재무제표 주석 5. 위험관리 및 별도 재무제표 주석 5. 위험관리'를 참조하여 주시기 바랍니다. 다. 파생상품계약체결현황(1) 공시서류작성기준일 현재 당사가 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품 계약현황은 다음과 같습니다. 계약(상품)의 명칭, 거래상대방, 계약일 만기일 계약 체결 목적 계약내용(조건) 계약금액 결제 방법 중도상환 가능여부 및 상환조건 통화선물 중소기업은행 위험회피목적 매도 외화매도 통화선물 중소기업은행 위험회피목적 매도 외화매도 통화선물 중소기업은행 위험회피목적 매도 외화매도 통화선물 중소기업은행 위험회피목적 매도 외화매도 통화선물 중소기업은행 위험회피목적 매도 외화매도 통화선물 중소기업은행 위험회피목적 매도 외화매도 (2) 당사는 외화매출채권과 관련한 통화선물 계약을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 당분기및 전기말 현재 파생상품자산내역, 파생상품부채의 내역 및 평가내역은 다음과 같습니다. - 보고기간종료일 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 통화선물 합계 - 보고기간종료일 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 통화선물 합계 - 보고기간 중 통화선물 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: USD/천원) 구분 계약회차 거래구분 총계약금액 만기일 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 변동사항 통화선물 23_09 매도 해지 23_10 해지 23_11 해지 23_12 해지 23_13 해지 24_01 해지 24_02 해지 24_03 해지 24_04 해지 24_05 해지 24_06 해지 24_07 해지 24_08 24_09 24_10 24_11 24_12 24_13 합계 (단위: USD/천원) 구분 거래차수 거래구분 총계약금액 만기일 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 변동사항 통화선물 22_08 매도 해지 22_09 해지 22_10 해지 22_11 해지 22_12 해지 22_13 해지 22_14 해지 22_15 해지 23_01 해지 23_02 해지 23_03 해지 23_04 해지 23_05 해지 23_06 해지 23_07 해지 23_08 해지 23_09 23_10 23_11 23_12 23_13 합계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 계약명 계약체결일 계약상대방 내용 부동산매도계약 한국토지주택공사 동탄소재 부동산(토지 및 지장물)매각 부동산매매계약 한국토지주택공사 동탄소재 부동산(일반산업단지)매입 BW발행계약 하나은행 제1회 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 인수 계약 공장신축계약 해유종합건설 동탄본사(일반산업단지) 신축 공장증축계약 (주)에이치엔씨 동탄공장 증축 부동산매매계약 (주)성도이엔지 동탄소재 부동산(일반산업단지) 매입 부동산매도계약 (주)우진 진천소재 부동산(토지 및 지장물) 매각 공장증축계약 (주)성도이엔지 동탄(일반산업단지) 제2공장 신축 기숙사 신축 공사계약 해유건설(주) 아산소재 기숙사 신축 연구소LAB실 전기공사계약 태영전력 연구동1F Scrubber Lab실 증설(전기) 연구소LAB실 증설공사 계약 (주)가온이앤아이 연구동1F Scrubber Lab실 증설공사 평택 사무실 토지계약 (주)성균재아이앤디 평택시 가재동 소재 사무실용 토지 매입 전환우선주인수계약 크라이오에이치앤아이(주) 기술공동연구 및 제품개발관련 전략적 제휴 투자 평택 사무실 신축공사 해유건설(주) 평택사무실및 리페어샵 등 CS센터 구축 판교 R 토지 계약 ㈜알파홀딩스 판교 R 토지 매입 판교 R 착공 이안알앤씨 판교 R 신축공사 - 상기 경영상 주요계약은 자산양수도와 관련된 주요계약으로 계약금액 등 분쟁소지가 있는 사항은 기재하지 않았습니다. 나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직 당사 연구개발담당조직은 GST기업부설연구소이며 연구소장, 전략부품개발팀, 개조개선팀, 스크러버개발팀, 칠러개발팀으로
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구성되어있습니다. 연구개발 활동을 통해 GST만의 고유핵심기술을 강화하고 미래성장을 위한 기반기술확보를 위해 적극 노력하고 있습니다. 연구소 내 각 개발조직은 선행기술조사, 전략부품개발, 시스템개발, 기구개발, 제어시스템 개발 및 설계, 특허관리등 제품 개발 및 기초기술 확보를 위한 연구 활동을 수행하고 있습니다. (2) 연구개발비용(별도기준) (단위 : 천원, %) 과 목 제24기 제23기 제22기 비고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] - 상기 연구개발비 및 매출액은 별도 재무제표기준입니다.(3) 연구개발 실적 구분 연구과제명 연구기관 연구결과 및 기대효과 Chiller 열전소자를 이용한 반도체공정용 Chiller 개발 자체 ① 반도체 공정(식각 공정 등)의 미세화/적층으로 증가하는 열부하 및 안정적인 온도 유지 대응② System Integration, Lay out, NVH를 최적화 하여 반도체 공정 장비와의 설치거리를 최소화③ 온도 변화에 대한 빠른 응답성 및 효율적인 제어로 반도체 제조 수율 증대에 기여④ 환경오염을 발생하지 않는 열전소자를 사용하여 ODF/GWP가 0⑤ 새로운 반도체 공정 진입으로 회사매출증대 예상⑥ TEM Monitoring System인 TEMOS를 개발하여TEM 이상으로 인한 공정 손실 사전 예방⑦ 440V TEM 전원공급장치를 개발하여 고객사 전원사양 대응범위 확장 고성능 저온 저전력 TEM Chiller 개발 자체 ① Market Share 확대 및 시장 선도 ② 온도 제어 응답성능 향상, Capacity 30% 향상③ -20℃급 저전력 고성능 모델 개발 자체 ① -40℃급 저온 영역 칠러의 효율 20% 향상② -40℃대에서 Capacity 20% 향상③ 신규 반도체 제조 공정에 맞는 사이즈 최소 및 최적화 개발 자체 ① 반도체 식각 공정의 제어 온도의 하향으로 향후 초저온 칠러의 수요 급증 예상② Mixed Refrigerant Blending 기술 확보③ 신규 냉동 시스템 개발로 효율 20% 향상, Cooling Capacity 향상④ 신냉매(Low GWP) 사용을 위한 시스템 연구 친환경 자연 냉매 Chiller 개발 자체 ① GWP 감소를 위한 친환경 냉매 사용 칠러 개발② 환경 보호를 위한 전세계 반도체 FAB의 요구사양 반영③ 자연 냉매를 이용한 초저온(-100℃급) 신규 시스템 개발④ CO2 칠러의 고압 사용 환경을 위한 시스템 연구 자체 ① Mo-CVD Liquefied metal(source) 온도 제어 용 Heat Exchanger 개발② 공정 온도 200℃에 안정적인 운영이 가능하도록 구현③ 자체 열교환기 개발 및 Hot/Cold Loop병렬 구조를 통한 에너지 Saving④ 가압System 설계로 Coolant 증발량 감소 및 공기 유입 차단을 통한 부식 방지 Scrubber 자체 ① Plasma 형성 전극의 구조설계 개선으로 장시간 사용가능② 연료공급 부대시설이 설치될 수 없는 구형 Fab 대응③ 초소형 설계가 가능하므로 다양하고 열악한 조건의 설치가 가능 탄소배출 저감용 Scrubber 개발 자체 ① 기존 기술의 융복합을 통한 고효율 Scrubber 개발② 공정별 최적 Application Scrubber의 Flatform 및 요소 기술 개발③ 기존 기술 대비 30% 이상 에너지 절감 기술④ 사용 연료 소모량 절감형태로 개발⑤ 유지보수 운영 및 효율 부분 개선⑥ 처리 후 배기가스에 포함된 Powder 및 습기에 대한 근본적인 기술적 대응⑦ 다수의 동일 고정 장비를 한대의 대형 Scrubber로 처리하여 초기 투자비 Saving효과 자체 ① Vacuum Pump 및 scrubber 일체형 scrubber 개발 및 해외 시장 개척② 기존 Fab 내 Pump + scrubber 설치 foot print 대폭 절감③ Vacuum pump + scrubber + 연결 배관라인 관리 주체를 단일 주체로 대응 단일화④
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기존 설비 대비(Pump + piping line + scrubber) 설비 가격 절감 Nox 저감 기술 개발 자체 ① Thermal Nox가 10ppm 이하로 제어되는 신규 버너 개발② 환원제를 이용한 NF3를 처리하면서 발생하는 Fuel Nox 80%이상 저감③ 반도체 공정에서 발생하는 Nox를 환원제/산화제를 이용해서 80%이상 저감④ 공정 부산물로 배출되는 NOx 저감 흡착제 개발 7. 기타 참고사항 가. 환경 등 관련규제 사항정부나 지방자치단체의 법률 규정 등에 의한 규제사항이 회사의 영업활동 비용지출 또는 경쟁상의 지위 등 사업의 영위에 중요한 영향을 미치는 관련법규는 없습니다. 또한 당사는 환경관련 규제사항이 없으나 환경보전을 위하여 환경인증시스템인 ISO14001을 인증획득하여 유지하고 있습니다. 나. 사업과 관련하여 중요한 지적재산권 현황 등당사가 영위하는 사업과 관련하여 작성기준일 현재 총98건(국내특허 53건, 국내출원18건, 해외특허13건, 해외출원(PCT포함) 9건, 상표/서비스 5건)의 지적재산권을 보유하고 있습니다. 다. 업계의 현황(ⅰ) 산업의 특성 당사가 사업을 영위하고 있는 반도체/디스플레이 산업은 국가를 대표하는 IT산업으로써 반도체는 메모리와 비메모리로, 디스플레이는 TFT-LCD와 OLED로 구분됩니다. 반도체산업은 정보기기의 고용량화, 사물인터넷, 서버용D램 등 신규시장창출 및 수요가 확대되고 있는 추세입니다. 글로벌 경기 체체 가능성 등 대외환경 불확실성 지속에 따른 메모리 수요약세가 심화될 가능성도 있으나 파운드리분야의 5G, 고성능SOC수요증가 및 고성능 컴퓨팅 수요 확대 등으로 중장기적으로 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다. 반도체/디스플레이 제조 공정에 사용되고 배출되는 가스들은 유해성 및 폭발성이 강하며, 강한 부식성을 가지고 있습니다. 따라서 이를 적절히 정화해 주지 않을 경우 인체는 물론 환경까지 치명적인 부작용을 유발할 수 있으며, 반도체 제조 공정의 생산성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. Scrubber는 이러한 공정상 배출되는 가스들을 정화하는 장비로써, 반도체 시장 초기에는 주로 생산공장 옥탑에 Scrubber를설치하여 배출가스들은 정화하였으며, 이후 수(水)처리를 통하여 유해가스를 정화시키는 Wet방식과 화학약제, 흡착제를 이용한 Dry방식이 개발되었습니다. 이후 1990년대 중반 독일의 DAS 및 Centrotherm社에서 개발한 Burn Wet 방식은 이전 Scrubber가 가지고 있었던 배출가스처리의 어려움과 유지보수비용이라는 두 가지 문제를 동시에 해결함에 따라 1990년대말부터 가장 많이 사용되는 Scrubber방식이 되었습니다. 하지만 고전적인 가스유해가스처리방식인 Burn-Wet Type은 수소나 천연가스(LNG)를 연료로 사용하여야 하며, 2차 부산물 배출 등의 문제점이 있습니다. 이에, 2000년대 초반 이후부터는 Plasma공정기술을 응용한 플라즈마방식의 Scrubber를 개발하였으며 최근 업계에서는 지구온난화와 탄소중립 및 ESG경영 대응을 위해 플라즈마방식의 Scrubber로 전환도입하는 추세입니다. 또한 반도체/디스플레이 공정의 초미세화, 고도화 및 대형화에 따라 사용되는 가스의 종류가 다양해지고 이를 처리할 수 있는 대용량 Scrubber 또는 다양한 방식의 Scrubber기술이 개발되고 있습니다. 한편, Chiller는 반도체/디스플레이 제조공정에서 발생하는 열을 제어하여 공정의 효율을 개선할 수 있도록 도와주는 장비로써, 챔버 내의 웨이퍼나 주변온도를 일정하게유지할 수 있도록 온도의 정밀제어기술이 중요한 장비입니다. Chiller는 냉동기를 이용하는 냉동식 Chiller, 펠티어소자를 이용하는 전기식 Chiller 그리고 저온수를 이용하는 열교환기로 구분할 수 있습니다. 냉동식 Chiller는 가장 광범위하게 사용되는 제품으로 광범위한 대역대의 온도제어가쉽고 모든 영역에서 최소 소비 전력으로 장비의 가동이 가능합니다. 반면, 전기식 Chiller는 냉동식 대비 크기의 소형화, 높은 에너지효율과 제어반응속도가 향상된
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제품으로, 반도체 식각 공정용으로 공급되고 있습니다. 냉동식 Chiller 및 열교환기는 반도체 및 디스플레이 주요 공정인 Etch 및 CVD 공정에서 사용되고 있습니다. 향후, 반도체 초고집적화에 따른 Etching 공정기술의 발전으로 초저온 영역대역의 온도제어가 가능한 초저온 Chiller 제품과 CVD 공정용 초고온 Chiller 제품, 탄소중립 정책에 대응하는 친환경/고효율 Chiller 제품의 수요가 증가할 것으로 전망하고 있습니다. (ⅱ) 산업의 성장성반도체 산업은 휴대폰, 클라우드 서버, 인공지능(AI) 등 IT 기술의 발전에 힘입어 기존의 경기 변동 사이클에서 벗어나 '슈퍼사이클'이라 불릴 정도로 빠르게 성장해 왔습니다. 2020년 코로나 팬데믹으로 인한 글로벌 공급망 혼란과 수요 위축 등의 부정적인 요인에도 불구하고 디지털 전환 가속화와 차량용 반도체, D램 및 비메모리 반도체 수요 증가에 힘입어 지속적인 성장을 기록했습니다. 2025년 반도체 산업은 전반적으로 2024년과 유사한 수준을 유지할 것으로 전망됩니다. 다만, 글로벌 거시경제 환경과 지정학적 리스크에 따라 변동성이 존재할 것으로 예상됩니다. 최근 딥시크(Deep Seek)와 같은 새로운 AI 모델의 등장으로 글로벌 AI업계의 경쟁이 더욱 치열해지고 있으며, 이에 따라 반도체 업계 또한 빠르게 변화하고 있습니다. 단기적으로는 고성능 반도체 수요가 일시적으로 감소하고 중저가 반도체 수요가 증가할 가능성이 있으나, 장기적으로는 AI 기술의 확산과 데이터 처리량 증가로 인해 반도체 전반의 수요가 증가할 것으로 전망됩니다. 특히, 엣지 디바이스 AI, 자율주행, 클라우드, 데이터센터, 범용 인공지능 등의 발전은 반도체 산업의 핵심 성장 동력이 될 것입니다. 또한, 사물인터넷(IoT) 기술의 발전 역시 이 산업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 그러나 이러한 발전이 가속화됨에 따라, 기후변화 대응과 ESG 규제 강화가 중요한 과제로 떠오르며, 반도체 제조 공정의 친환경화가 더욱 중요한 이슈로 부각되고 있습니다. 기술 발전은 반도체 공정의 미세화·고도화를 촉진시키고, 사용하는 가스의 종류와 소비량을 증가시켜 이에 대응하기 위한 Scrubber와 Chiller의 수요도 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. (ⅲ) 경기변동의 특성반도체 장비산업의 경기는 전방산업인 반도체 소자산업의 설비투자에 의해 좌우되며, 이러한 설비투자는 반도체 경기의 변동 주기에 따라 등락을 반복해 왔습니다. 그러나, 최근 PC, 스마트폰, 서버, 모바일기기, 자율주행 등 다양한 수요시장의 변화와 IT기술의 발전으로 인해 반도체 경기변동의 사이클 자체가 크게 변화하는 양상을 보이고 있습니다. 특히, 2020년의 코로나팬데믹으로 인한 글로벌 경제의 불확실성이 확대되었으나, 비대면 디지털산업화의 가속화로 반도체 수요가 급증하면서 전방산업의설비 투자는 지속적으로 확대되었습니다. 또한, 미·중무역 분쟁 이후 세계 주요국들은 자국 반도체 산업의 경쟁력을 강화하기 위해 적극적인 지원 정책을 시행하고 있으며, 반도체 공급망 안정화를 위한 각 국의 투자도 지속되고 있습니다. 한편, 중국은 정부 주도의
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II. 사업의 내용 당사와 당사의 종속회사는 정제와 증류기술을 기반으로 하는 제조부문과 부동산 임대와 투자를 기반으로 하는 부동산 부문으로 구성되어 있으며, 각 부문별 주요사 현황은 다음과 같습니다. 부문 주요사 제조 한국알콜산업(주), (주)퓨릿 임대 1. 사업의 개요 가. 사업현황 [제조부문]당사는 1984년 설립되어 합성에탄올 생산을 시작으로 정제주정, 무수주정 등 다양한 제품을 생산해왔습니다. 페인트나 도료, 잉크등에서 용제로 사용되는 초산에틸과 초산부틸을 생산하고 있으며, 고순도 제품인 전자급 초산부틸, 전자급 무수주정까지 생산 영역을 확대하였습니다. 이에 그치지 않고 당사의 계열사인 (주)이엔에프테크놀로지와 공동사업파트너로 컬러페이스트를 생산하고 있으며, 2019년부터는 (주)퓨릿의 지분을 취득하여 새로운 시장 개척을 하고 있습니다. [임대부문]연결회사는 미국 Los Angeles에 1997년 설립된 부동산 개발사업, 임대업, 부동산 투자를 전문으로 하는 주식회사입니다. 1998년 Gardena, California 상가부동산 구입, 임대업으로 시작하여 현재 4개의 상가, 1개의 토지 등 다양한 부동산포트폴리오를 보유하고 있습니다. 연결회사는 임대 계약 갱신과 상가 임대 외 다양한 부지 활용을 통하여 보유 부동산의 수익성을 높이고, 고수익을 낼 수 있는 부동산을 위주로 포트폴리오를 개선하여, 부동산 사업 전문회사로서의 입지를 다지기 위한 노력을 하고 있습니다. 나. 업계의 현황 [제조부문](1) 산업의 특성 주정산업은 국세청 면허제도에 의해 운영되고 있습니다. 현재 총 9개의 주정사가 주정을 생산하고 있으며, 매년 일정 수준의 점유율을 유지하고 있습니다. 면허제도와 초기 투자비용이 높은 장치산업의 특성 상 신규업체의 진입장벽이 높아 경쟁이 심하지 않습니다. 석유화학산업은 대규모 투자가 소요되는 자본집약적인 장치산업으로 규모의 경제가 작용하는 산업입니다. 당사는 울산석유화학 단지에 대규모 생산시설을 갖추고 다양한 제품에 직접 및 간접적으로 원료를 제공하며 사업을 안정적으로 운영하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 2024년 국내 석유화학산업은 글로벌 공급과잉 심화와 경기 침체라는 이중고 속에서 큰 도전에 직면하였습니다. 특히 중국 및 중동 지역의 대규모 생산능력 증설로 인해 글로벌 시장의 경쟁 강도가 높아졌으며, 경기 둔화로 인한 전반적인 수요 감소까지 겹치면서 산업 전반의 불확실성이 더욱 커졌습니다.당사의 주력제품인 초산에틸 역시 이러한 시장 환경의 영향을 피할 수 없었습니다. 중국산 저가제품의 공세가 거세지면서 경쟁이 한층 심화되었으며, 이에 따라 가격 경쟁력이 중요한 요소로 부각되었습니다. 국내 유일의 초산에틸 생산업체로서 당사는 시장 내 입지를 견고히 유지하기 위해 적극적인 대응에 나섰으며, 안정적인 품질과 차별화된 생산 기술을 바탕으로 고객 신뢰를 확보하는 데 주력하였습니다. 그러나, 전반적인 시장 회복이 기대 수준에 미치지 못하면서 매출 성장에 일부 한계가 있었습니다. 그럼에도 불구하고 당사는 원가 경쟁력을 확보하기 위한 다각적인 노력을 기울였으며 그 결과 전년대비 실적 개선을 이루는 성과를 거두었습니다. 2023년 대비 안정화된 원재료 가격과 더불어 생산 공정의 효율성 증대 및 원가 절감을 위한 과감한 공정 개선 및 투자를 추진하였으며 이를 통해 수익성을 높이는데 성공하였습니다. 이러한 노력은 단기적인 실적 개선 뿐만 아니라 향후 지속적인 성장을 위한 기반을 다지는 중요한 과정이 되었습니다. 현재 당사는 급변하는 시장 환경 속에서 고부가가치 시장으로의 진입을 적극적으로 모색하고 있습니다. 단순한 원가 절감에 그치는 것이 아니라, 연구개발 투자 확대 및 정제 기술을 활용한 신사업 발굴을 통해 새로운 성장 동력을 마련하고자 합니다. 특히, 당사가 보유한 정제기술을 바탕으로 기존 시장에서 벗어나 친환경 제품 및 차세대 석유화학 소재 개발과 같은 미래 지향적인 사업 분야로의 확장을 준비하고 있습니다. 앞으로도 당사는 급변하는 경영환경 속에서도 지속 가능한 성장과 이익 창출을 목표로 혁신적인 도전을
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지속해 나갈 것입니다. 단기적인 시장 변화에 흔들리지 안혹, 장기적인 경쟁력을 확보하기 위해 친환경(Eco-Friendly) 기술 개발과 차별화된 제품 생산에 집중할 것이며 이를 통해 국내 주정 및 석유화학 시장을 선도하는 신뢰받는 Eco-Friendly Partner 로 자리매김 할 것입니다.당사의 이러한 노력은 단순히 기업의 생존 전략에 그치지 않고 산업 전반의 발전과 친환경적 가치 실현에도 기여할 것입니다. 당사는 앞으로도 변함없는 도전 정신과 혁신적인 사고로 새로운 기회를 창출하며, 지속 가능한 성장을 이루어 나가겠습니다. (3) 영업개황1) 정제주정정제주정은 소주의 주원료입니다. 본 보고서 제출일 현재, 9개의 주정사에서 주정을 생산하고 있습니다. 주정제조업은 정부의 제조면허제 방식으로 진입장벽이 높은 편이어서 신규업체의 등장은 다소 어려움이 있으며, 이에 따라 현재 시장에서 확보한 매출은 어느 정도 안정적으로 유지할 것으로 예상됩니다.2) 함수주정, 무수주정함수주정은 화공용, 의약용 등의 원료로 사용되며, 무수주정은 함수주정과 용도가 같으나 고순도의 원료로 사용되고 있습니다. 최근에는 손소독제, 에탄올 워셔액, 고체연료의 원료로 사용되며 수요처가 다양해지고 있으며, 나아가 전자재료 시장에서도 영역을 확대하기 위해 초고순도 에탄올의 신규 납품을 시작하였습니다. 저가 수입품의 공격적인 국내시장 침투로 경쟁이 치열해지기도 하나 국내 최대 공업용에탄올 생산업체로서 우수한 품질 경쟁력을 바탕으로 시장을 이끌어가는 당사의 입지에는 변화가 없을 것으로 전망됩니다.3) 초산에틸주로 도료, 인쇄잉크, 점착제, 제약 등의 용제 및 원료로 사용되며 당사는 국내 유일의 초산에틸 생산업체입니다. 저가의 중국산 제품이 대량으로 수입되어 경쟁이 치열해지고 있으나, 원가절감과 품질향상을 위한 기술노하우와 탄탄히 구축해온 영업망을 기반으로 수입품 대비 높은 점유율을 확보하여 국내 시장을 이끌어 가고 있습니다. 당사는 내수판매를 확대하는 한편, 해외시장으로의 진출 가능성도 꾸준히 모색하며, 미래를 대비하고 있습니다.4) 초산부틸초산부틸의 사용처는 도료 및 용제, 전자재료, 촉매 및 피혁가공 등이며, 그 중 도료 및 용제, 전자재료의 수요가 대부분을 차지하고 있습니다. 도료 및 용제에 사용되는 초산부틸은 전방산업인 자동차, 선박, 건설 경기에 따라 수요 역시 그 궤를 같이하고 있으며, 전자재료에 시장까지 그 영역을 확대하여 초산부틸 시장의 성장에 맞춰 전략적으로 대응하고 있습니다.5) Color Paste컬러페이스트는 과거에는 대부분 일본에서 수입하고 있었으나, 당사의 계열회사인 (주)이엔에프테크놀로지가 국내에서 최초로 개발에 성공하였습니다. 당사는 (주)이엔에프테크놀로지의 공동사업파트너로서 2008년 말부터 양산체제로 전환하여 고객사에 안정적으로 공급하고 있습니다. 6) 고순도 유기용제 고순도 유기용제는 전방산업인 반도체 산업과 디스플레이 산업에 연관성을 갖습니다. 반도체, 디스플레이 산업의 기능성 케미칼 제품의 원료로 고순도 유기용제가 사용되고 있습니다. 글로벌 경기, 반도체 수급 등에 따라 업황의 변화가 빈번하게 발생되고 있으나, IT 기기의 발전, 디지털 기기의 모바일화, 스마트화, 서버 메모리 반도체에 대한 수요가 증가하며 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 연결회사는 고순도 유기용제를 생산하기 위한 다양한 정제기술과 시설을 보유하고 있으며, 석유화학제품의 시황 변화에 상시 대응할 수 있도록 협력 체계를 갖추고 있습니다. 또한, 연결회사는 폐기물 유기용제를 가공하기 위한 다양한 정제기술과 시설을 보유하여, 자원의 재활용을 통해 친에너지, 친환경 가치를 추구하고 있습니다. [임대부문](1) 산업의 특성 연결회사가 영위하고 있는 부동산임대업은 비교적 안정적인 고정수입을 기대할 수 있습니다. (2) 산업의 성장성코로나 이후 미국 내 재태크 문화가 자리잡으며 상가 주변 오피스 공실 확대 등으로 과거에 비해 부동산 매매 및 신규 입점 거래 등이 축소 움직임을 보이고 있습니다. 이에 연결 회사는 상가 내 다양한 포트폴리오를 구성할 수
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있는 대형 신규 임차인과의 장기 계약을 추진하고, 임대사업의 상가 임대 외 신규 수익 창출 사업을 지속적으로 검토하며 부동산 업계의 불황속에서도 안정적으로 수익을 발생시키고 있습니다. 다. 시장점유율 [제조부문]정제주정은 주류산업의 특성상 국가의 엄격한 통제 아래 생산, 판매되고 있습니다. 9개의 주정사가 매년 배정받은 수량을 생산하고 있으며, 당사는 전체 주정시장의 9-10%의 주정생산을 담당하고 있습니다. 당사는 식용주정 외에 공업용주정 시장에서도 50%이상의 점유율을 유지하며 코로나 확산 방지를 위해 시장에 에탄올이 원할히 공급될 수 있도록 최선을 다하고 있습니다. 또한, 국내유일의 초산에틸 생산업체로서 국내 초산에틸수요의 절반이상을 공급하며 시장을 이끌어 나가고 있습니다.[임대부문]산업 특성상 시장점유율 산출 불가하여 기재를 생략합니다. 라. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 천원) 사업부문 구 분 제41기 제40기 제39기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 제조부문 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익 총자산 기타부문 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익 총자산 계 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익 총자산 ※ 제 41기, 제 40기, 제 39기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. ■ 공통 판매비와 관리비 및 자산의 합리적 배부기준 적용가.공통판매비와 관리비 당사는 매출원가와 판매비와 관리비를 제조부문과 기타부문으로 구분하여 영업 손익을 산정하므로 재배부할 공통판매비와 관리비는 발생하지 아니합니다.나.자산 제조사업부문 및 기타부문의 자산에는 동부문과 직접관련있다고 판단되는 유형자 산 및 투자자산의 장부가액,매출채권,재고자산,선급비용을 기재하였으며,그외 직접관련성이 적은 자산에 대하여는 배부하지 아니하였습니다. 공통자산의 경우 직접귀속이 가능한 자산(재고자산, 고정자산, 투자자산등)은해당부서에 직접 귀속되나, 전사 공통관리가 필요한 자산 및 자산귀속이 불분명한 자산은 배부기준(매출액비 등)에 의거 각 부문에 배부하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 [제조부문] 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 주요상표등 매출액 비율 제조 제품/상품/임대/용역 주정 정제주정,합성주정, 무수주정 등 화학 초산에틸, 초산부틸, EEP 등 기타 총 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 2024년 주정부문의 제품 단순평균가격은 전년 대비 약 3.3% 하락하였으며, 화학부문 제품 단순평균가격은 약 9.8% 하락하였습니다. 제품가격의 변동은 원재료가격, 환율, 경쟁사의 가격정책등의 영향을 받을 수 있습니다. [임대부문] 가. 주요 투자현황 (단위 : US$) 구 분 부동산명 소재지 용도 매입가 추정가 당기 부동산 임대업 임대업 임대업 임대업 임대업 계 전기 부동산 임대업 임대업 임대업 임대업 임대업 임대업 계 ※ 상기 추정가는 현지 상업용 부동산 투자 전문회사가 2024년 발간한 보고서에 기재된 거래들을 참고하여 당사에서 추정한 가격으로 실제 부동산 시세와는 차이가 있을 수 있습니다. 나. 부동산 임대사업 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) 부동산명 임대가능면적(sq.ft.) 임대면적(sq.ft.) 임대율(임대면적/임대가능면적) 임대수익 $806,842 3. 원재료 및 생산설비 [제조부문] 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 매입액 비율 비고 단일부문 원재료 에탄올류 석유화학류 기타 소 계 저장품 소모품 부 품 소 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 2024년 에탄올류의 원재료의 단순평균가격은 전년대비 약 10.6% 하락하였고, 석유화학류 원재료의 단순평균가격은 전년 대비 약 4.4% 하락하였습니다. 원재료가격의 변동은 원재료의 수급, 환율등의 영향을 받을 수 있습니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 [제조부문](1)생산능력/생산실적 (단위 : MT) 품 목 사업소 생산능력 생산실적 가동률 주정 울산 화학 울산,경주 (2) 산출근거 ① 생산능력 산출기준 : 각 Plant 별 일 CAPA*가동가능일수
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② 가동률 산출기준 : 생산실적 / 생산능력 [임대부문]임대부문의 생산능력 및 생산능력의 산출근거는 「2. 주요제품 및 원재료등」의 [임대부문]을 참조하시기 바랍니다. 라. 생산설비의 현황 등 (연결재무재표 기준임) (1) 생산설비의 현황 (단위 : 천원) 구 분 토 지 건물 및 구축물 기계장치 건설중인자산 기 타 계 기 초 증 감 상 각 기 말 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 원) 사업부문 매출유형 품 목 제41기 제40기 제39기 제조 주정 상품 합성주정무수주정 등 수출 내수 합계 제품 정제주정합성주정무수주정등 수출 내수 합계 화학 상품 PMA 등 수출 내수 합계 제품 EEP등 수출 내수 합계 제품 초산에틸초산부틸 등 수출 내수 합계 기타 제품 수출 내수 합계 기타 임대용역 내수 해외 합계 합 계 수출 내수 해외 합계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 금융위험관리 연결회사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결회사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 나. 시장위험관리 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 다. 환위험관리 연결회사는 매출, 매입 거래 등과 관련하여 주로 USD, JPY의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 라. 이자율위험관리 연결회사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 마. 유동성위험관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 바.신용위험관리 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리 정책을 보유하고 있습니다. 당기 중 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등에서 중요한 손상의 징후가 발견되지 않았으며 연결회사는 당기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 연결회사의 연구소는 유기용제 합성 분야와 고순도 정제분야, 재생 분야에 특화된 지식을 갖춘
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인력과 기술경험을 바탕으로 미래산업과 자원순환가치를 창출하기 위해 다양한 분석설비와 첨단 장비를 갖추고 있습니다.독보적 전문성, 신뢰 기반 소통, 창의적 융합 및 진취적 도전의 전사적인 핵심가치 아래에서 기존 사업 분야인 에탄올 및 유도체 제품의 가치를 높이기 위해 힘쓰고 있으며, 새로운 성장동력 확보를 위한 신사업 개발 또한 적극적으로 진행하고 있습니다. 나. 연구개발 담당 조직 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 명) 구분 성별 기간의 정함이 없는 근로자 기간제 근로자 계 연구직 기타 연구직 기타 연구소 남 여 계 다. 연구개발 실적 분야 연구과제명 연구개발 및 기대효과 신규제품개발 초고순도 정제기술 개발 초고순도 정제기술 개발중 다양한 에스터 제조기술 연구 산업용 용매 기반 에스터 제품 개발 중고부가가치 전자재료용 에스터 제품군 개발 중 라. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제41기 제40기 제39기 비고 연구개발비용 계* (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] *정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 *상기 금액은 연결회사 기준으로 작성되었습니다. 7. 기타 참고사항 [제조부문]당사는 1984년 설립되어 합성에탄올 생산을 시작으로 정제주정, 무수주정 등 다양한 제품을 생산해왔습니다. 페인트나 도료, 잉크등에서 용제로 사용되는 초산에틸과 초산부틸을 생산하고 있으며, 고순도 제품인 전자급 초산부틸, 전자급 무수주정까지 생산 영역을 확대하였습니다. 이에 그치지 않고 당사의 계열사인 (주)이엔에프테크놀로지와 공동사업파트너로 컬러페이스트를 생산하고 있으며, 2019년부터는 (주)퓨릿의 지분을 취득하여 새로운 시장 개척을 하고 있습니다. [임대부문]연결회사는 미국 Los Angeles에 1997년 설립된 부동산 개발사업, 임대업, 부동산 투자를 전문으로 하는 주식회사입니다. 1998년 Gardena, California 상가부동산 구입, 임대업으로 시작하여 현재 4개의 상가, 1개의 토지 등 다양한 부동산포트폴리오를 보유하고 있습니다. 연결회사는 임대 계약 갱신과 상가 임대 외 다양한 부지 활용을 통하여 보유 부동산의 수익성을 높이고, 고수익을 낼 수 있는 부동산을 위주로 포트폴리오를 개선하여, 부동산 사업 전문회사로서의 입지를 다지기 위한 노력을 하고 있습니다. 나. 업계의 현황 [제조부문](1) 산업의 특성 주정산업은 국세청 면허제도에 의해 운영되고 있습니다. 현재 총 9개의 주정사가 주정을 생산하고 있으며, 매년 일정 수준의 점유율을 유지하고 있습니다. 면허제도와 초기 투자비용이 높은 장치산업의 특성 상 신규업체의 진입장벽이 높아 경쟁이 심하지 않습니다. 석유화학산업은 대규모 투자가 소요되는 자본집약적인 장치산업으로 규모의 경제가 작용하는 산업입니다. 당사는 울산석유화학 단지에 대규모 생산시설을 갖추고 다양한 제품에 직접 및 간접적으로 원료를 제공하며 사업을 안정적으로 운영하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 2024년 국내 석유화학산업은 글로벌 공급과잉 심화와 경기 침체라는 이중고 속에서 큰 도전에 직면하였습니다. 특히 중국 및 중동 지역의 대규모 생산능력 증설로 인해 글로벌 시장의 경쟁 강도가 높아졌으며, 경기 둔화로 인한 전반적인 수요 감소까지 겹치면서 산업 전반의 불확실성이 더욱 커졌습니다.당사의 주력제품인 초산에틸 역시 이러한 시장 환경의 영향을 피할 수 없었습니다. 중국산 저가제품의 공세가 거세지면서 경쟁이 한층 심화되었으며, 이에 따라 가격 경쟁력이 중요한 요소로 부각되었습니다. 국내 유일의 초산에틸 생산업체로서 당사는 시장 내 입지를 견고히 유지하기 위해 적극적인 대응에 나섰으며, 안정적인 품질과 차별화된 생산 기술을 바탕으로 고객 신뢰를 확보하는 데 주력하였습니다. 그러나, 전반적인 시장 회복이 기대 수준에 미치지 못하면서 매출 성장에 일부 한계가 있었습니다. 그럼에도 불구하고 당사는 원가 경쟁력을 확보하기 위한 다각적인 노력을 기울였으며 그 결과 전년대비 실적 개선을 이루는 성과를 거두었습니다.
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2023년 대비 안정화된 원재료 가격과 더불어 생산 공정의 효율성 증대 및 원가 절감을 위한 과감한 공정 개선 및 투자를 추진하였으며 이를 통해 수익성을 높이는데 성공하였습니다. 이러한 노력은 단기적인 실적 개선 뿐만 아니라 향후 지속적인 성장을 위한 기반을 다지는 중요한 과정이 되었습니다. 현재 당사는 급변하는 시장 환경 속에서 고부가가치 시장으로의 진입을 적극적으로 모색하고 있습니다. 단순한 원가 절감에 그치는 것이 아니라, 연구개발 투자 확대 및 정제 기술을 활용한 신사업 발굴을 통해 새로운 성장 동력을 마련하고자 합니다. 특히, 당사가 보유한 정제기술을 바탕으로 기존 시장에서 벗어나 친환경 제품 및 차세대 석유화학 소재 개발과 같은 미래 지향적인 사업 분야로의 확장을 준비하고 있습니다. 앞으로도 당사는 급변하는 경영환경 속에서도 지속 가능한 성장과 이익 창출을 목표로 혁신적인 도전을 지속해 나갈 것입니다. 단기적인 시장 변화에 흔들리지 안혹, 장기적인 경쟁력을 확보하기 위해 친환경(Eco-Friendly) 기술 개발과 차별화된 제품 생산에 집중할 것이며 이를 통해 국내 주정 및 석유화학 시장을 선도하는 신뢰받는 Eco-Friendly Partner 로 자리매김 할 것입니다.당사의 이러한 노력은 단순히 기업의 생존 전략에 그치지 않고 산업 전반의 발전과 친환경적 가치 실현에도 기여할 것입니다. 당사는 앞으로도 변함없는 도전 정신과 혁신적인 사고로 새로운 기회를 창출하며, 지속 가능한 성장을 이루어 나가겠습니다. (3) 영업개황1) 정제주정정제주정은 소주의 주원료입니다. 본 보고서 제출일 현재, 9개의 주정사에서 주정을 생산하고 있습니다. 주정제조업은 정부의 제조면허제 방식으로 진입장벽이 높은 편이어서 신규업체의 등장은 다소 어려움이 있으며, 이에 따라 현재 시장에서 확보한 매출은 어느 정도 안정적으로 유지할 것으로 예상됩니다.2) 함수주정, 무수주정함수주정은 화공용, 의약용 등의 원료로 사용되며, 무수주정은 함수주정과 용도가 같으나 고순도의 원료로 사용되고 있습니다. 최근에는 손소독제, 에탄올 워셔액, 고체연료의 원료로 사용되며 수요처가 다양해지고 있으며, 나아가 전자재료 시장에서도 영역을 확대하기 위해 초고순도 에탄올의 신규 납품을 시작하였습니다. 저가 수입품의 공격적인 국내시장 침투로 경쟁이 치열해지기도 하나 국내 최대 공업용에탄올 생산업체로서 우수한 품질 경쟁력을 바탕으로 시장을 이끌어가는 당사의 입지에는 변화가 없을 것으로 전망됩니다.3) 초산에틸주로 도료, 인쇄잉크, 점착제, 제약 등의 용제 및 원료로 사용되며 당사는 국내 유일의 초산에틸 생산업체입니다. 저가의 중국산 제품이 대량으로 수입되어 경쟁이 치열해지고 있으나, 원가절감과 품질향상을 위한 기술노하우와 탄탄히 구축해온 영업망을 기반으로 수입품 대비 높은 점유율을 확보하여 국내 시장을 이끌어 가고 있습니다. 당사는 내수판매를 확대하는 한편, 해외시장으로의 진출 가능성도 꾸준히 모색하며, 미래를 대비하고 있습니다.4) 초산부틸초산부틸의 사용처는 도료 및 용제, 전자재료, 촉매 및 피혁가공 등이며, 그 중 도료 및 용제, 전자재료의 수요가 대부분을 차지하고 있습니다. 도료 및 용제에 사용되는 초산부틸은 전방산업인 자동차, 선박, 건설 경기에 따라 수요 역시 그 궤를 같이하고 있으며, 전자재료에 시장까지 그 영역을 확대하여 초산부틸 시장의 성장에 맞춰 전략적으로 대응하고 있습니다.5) Color Paste컬러페이스트는 과거에는 대부분 일본에서 수입하고 있었으나, 당사의 계열회사인 (주)이엔에프테크놀로지가 국내에서 최초로 개발에 성공하였습니다. 당사는 (주)이엔에프테크놀로지의 공동사업파트너로서 2008년 말부터 양산체제로 전환하여 고객사에 안정적으로 공급하고 있습니다. 6) 고순도 유기용제 고순도 유기용제는 전방산업인 반도체 산업과 디스플레이 산업에 연관성을 갖습니다. 반도체, 디스플레이 산업의 기능성 케미칼 제품의 원료로 고순도 유기용제가 사용되고 있습니다. 글로벌 경기, 반도체 수급 등에 따라 업황의 변화가 빈번하게 발생되고 있으나, IT 기기의
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발전, 디지털 기기의 모바일화, 스마트화, 서버 메모리 반도체에 대한 수요가 증가하며 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 연결회사는 고순도 유기용제를 생산하기 위한 다양한 정제기술과 시설을 보유하고 있으며, 석유화학제품의 시황 변화에 상시 대응할 수 있도록 협력 체계를 갖추고 있습니다. 또한, 연결회사는 폐기물 유기용제를 가공하기 위한 다양한 정제기술과 시설을 보유하여, 자원의 재활용을 통해 친에너지, 친환경 가치를 추구하고 있습니다. [임대부문](1) 산업의 특성 연결회사가 영위하고 있는 부동산임대업은 비교적 안정적인 고정수입을 기대할 수 있습니다. (2) 산업의 성장성코로나 이후 미국 내 재태크 문화가 자리잡으며 상가 주변 오피스 공실 확대 등으로 과거에 비해 부동산 매매 및 신규 입점 거래 등이 축소 움직임을 보이고 있습니다. 이에 연결 회사는 상가 내 다양한 포트폴리오를 구성할 수 있는 대형 신규 임차인과의 장기 계약을 추진하고, 임대사업의 상가 임대 외 신규 수익 창출 사업을 지속적으로 검토하며 부동산 업계의 불황속에서도 안정적으로 수익을 발생시키고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 석유화학제품인 초산에틸, 초산부틸 등과 조주정을 원료로 생산되는 정제주정, 공업용 주정을 원료로 하는 함수에탄올, 무수에탄올 등을 제조, 판매 하고 있습니다. 또한 당사는 상장 2개사((주)이엔에프테크놀로지, (주)퓨릿)와 비상장 4개사((주)케이씨엔에이, SOOSAN CORPORATION, (주)팸테크놀로지, (주)진솔원)의 계열회사가 있습니다. 당기에 연결대상이 되는 종속회사로는 고순도 유기용제등을 제조하는 (주)퓨릿과 미국내 법인으로 부동산 개발사업, 임대업, 부동산 투자 등을 전문으로 하는 SOOSAN CORPORATION이 있습니다. 당사 및 연결대상 종속회사는 당기 매출액 4,210억원, 영업이익 274원, 당기순이익 303억원을 달성하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 당사는 2011회계년도부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다. 이에 따라 당기말 현재 Soosan Corporation과 (주)퓨릿의 내용을 포함하여 재무제표를 작성하였습니다.가. 영업실적당사 및 연결대상 종속회사의 영업실적은 다음과 같습니다. [단위 : 원] 구 분 제41기 제40기 제39기 증감율 매출액 영업이익 +25% 연결총당기순이익 +112% 주당순이익(원) +144% 연결에 포함된 회사수 2개 2개 2개 - 당사 및 연결대상 종속회사의 매출액은 173억원 감소하였고, 영업이익 및 당기순이익은 각각 55억원, 160억원이 증가하였습니다.나. 재무상태 (단위 : 원 ) 구 분 제41기 제40기 차이 [유동자산] .현금및현금성자산 .매출채권,기타채권 ㆍ재고자산 ㆍ당기법인세자산 .기타금융자산 .기타유동자산 [비유동자산] ㆍ유형자산 ㆍ사용권자산 ㆍ투자부동산 ㆍ무형자산 ㆍ관계기업및공동기업투자 ㆍ기타금융자산 ㆍ기타비유동자산 ㆍ순확정급여자산 ㆍ이연법인세자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배회사지분] .자본금 .자본잉여금 .이익잉여금 .기타자본구성요소 [비지배지분] 자본총계 - 당사 및 연결대상 종속회사의 유동자산은 전기보다 426억원 감소하였고 비유동자산은 444억원 증가하였습니다. 또 유동부채는 전기대비 615억원 감소하였고 비유동부채는 274억원 증가하였습니다. 자본총계는 이익잉여금 증가 등이 반영되어 359억원 증가하였습니다.- 당사 및 연결대상 종속회사의 당기 유동비율은 510% 로 매우 건실한 수준으로 판단하고 있습니다. - 당사 및 연결대상 종속회사회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능한 수준으로 판단하고 있습니다.4. 유동성 및 자금의 조달 등
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(연결기준) 당사 및 연결대상 종속회사의 현금흐름은 다음과 같습니다. [단위 : 원] 과 목 제 41 기 제 40 기 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금및현금성자산의순증가(감소) 기초현금및현금성자산 기말현금및현금성자산 - 당사 및 연결대상 종속회사의 현금 및 현금성자산은 영업활동을 통하여 266억원 증가하였고, 투자활동을 통하여 63억원 감소하였으며, 재무활동을 통하여 137억원이 감소하였습니다. 이에 더해 환율변동 및 외화환산 등의 기타 변동사항이 반영되어 당기에 86억원이 증가하였습니다. - 당사 및 연결대상 종속회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결회사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 5. 차입금 (연결기준) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (1) 단기차입금 (단위: 천원) 내 역 차입처 최종만기일 연이자율 당기말 전기말 온렌딩 대출 우리은행 합 계 (2) 장기차입금 (단위: 천원) 내 역 차입처 최종만기일 연이자율 당기말 전기말 부동산대출 합 계 유동성대체 잔 액 종속기업인 Soosan Corporation은 Bank of Hope 차입금과 관련하여 장부가액 USD44,304,705의 투자부동산을 담보로 제공하고 있습니다. (주석 11) (3) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 금액 상 환 년 도 1년이내 2년이내 3년이내 4년이후
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II. 투자활동현금흐름 단기금융상품의 감소 토지의 처분 건물의 처분 구축물의 처분 기계장치의 처분 차량운반구의 처분 기타유형자산의 처분 투자부동산의 처분 장기대여금의 감소 공정가치측정 지분상품의 처분 종속기업투자주식의 처분 단기금융상품의 증가 토지의 취득 건물의 취득 구축물의 취득 기계장치의 취득 차량운반구의 취득 기타유형자산의 취득 건설중인자산의 취득 장기대여금의 증가
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II. 투자활동현금흐름 토지의 처분 건물의 처분 구축물의 처분 기계장치의 처분 차량운반구의 처분 기타유형자산의 처분 투자부동산의 처분 단기금융상품의 감소 장기대여금의 감소 보증금의 감소 단기수입보증금의 감소 매도가능금융자산의 처분 토지의 취득 건물의 취득 구축물의 취득 기계장치의 취득 차량운반구의 취득 건설중인자산의 취득 기타유형자산의 취득 투자부동산의 취득 단기금융상품의 증가 단기수입보증금의 증가 장기대여금의 증가 보증금의 증가 배당금의 수취
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 센서 및 모듈, 센서기기, 환경측정시스템 사업을 주력으로 하는 센서 기술기반 전문 기업입니다. 1개의 비상장 종속기업을 보유하고 있으며, 다양한 산업현장의 가스 관련 안전과 문제점 해결을 위한 솔루션을 제공하는 국내 유일의 기업입니다. 당사의 사업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다. 가. 센서 사업부문 · 80여종 이상의 다양한 가스에 해당하는 전기화학식 가스 센서 · 광학식의 미세먼지 센서 · 고객의 특정 요구사항에 맞춘 커스텀 센서 및 모듈 개발 나. 센서기기 사업부문 · 산업 현장용 휴대용 가스 안전기기 · 가스 관련 설비용 고정식 가스 안전기기 · 기타 센서를 활용한 기기들의 생산 및 판매 다. 환경측정기 및 시스템 사업부문 · 센서 기반의 실시간 악취 측정기 · IoT 기반의 실내공기질 측정기 · 대기 환경측정 장비 · 통합 관리 시스템 공급 2024년 당기말 기준 매출액 대비 매출비중은 센서사업부문 2.79%, 센서기기사업부문 61.12%, 환경측정기 및 시스템 사업부문 36.09% 입니다. 연결기준 2024년 당기 매출은 35,862백만원으로 전기 대비 5.63% 증가하였으며, 영업이익은 2,718백만원으로 전기 대비 21.03% 증가하였습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "Ⅱ. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으니 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당사는 국내 유일의 전기화학식 가스 센서 기술을 보유하고 있으며, 이를 기반으로 다양한 센서와 센서기기, 그리고 대기환경 환경측정 장비 및 이를 통합 관리하는 맞춤형 솔루션을 제공하고 있습니다. (단위: 천원, %) 사업부문 주 요 품 목 주요상표 매출액(제20기) 비율 매출액(제19기) 비율 센 서 산소(O2)센서일산화탄소(CO)센서황화수소(H2S) 센서 등 SS, SSIR등 센서 기기 휴대용가스검지기 및고정식 가스경보기 등 SGT,MGT등 환경측정기 악취,미세먼지 측정기등 합 계 나. 주문자 상표부착(ODM)방식 등에 의한 매출 당사의 제품을 공급받아 판매하는 Distributor는 40개국 107개사이며, 유럽, 러시아, 캐나다에는 당사 브랜드 제품만을 취급하는 협력사가 있으며, ODM 계약을 통해 제품 모델명을 변경하여 공급하고 있는 공급사 및 공급 제품은 아래와 같습니다. NO 업체명 공급 제품 국가 Crowcon 영국 OTIS SP2nd 미국 미국 Sensotran 스페인 AKSO SGT, MGT 브라질 7solution 네덜란드 KARAM 인도 Nextteq 미국 SGT, MGT 아르헨티나 Kebos 브라질 다. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 제품 판매 가격은 제품의 특성상 주문 수량에 따라 가격이 변경될 뿐 아니라, 국내외 시장 그리고 고객의 특성(소비자, 대리점, 일반 판매점)에 따라 판매가격이 다르게 운영하고 있으며, 주요 제품에 대한 판매가격은 아래와 같이 변동 없습니다. (단위: 천원, USD) 사업연도 2024년도(제20기) 2023년도(제19기) 2022년도(제18기) 품 목 센서 O2 sensor SS2118 내 수 60~120 60~120 60~120 수 출 CO sensor SS2128 내 수 75~150 75~150 75~150 수 출 SS2198 내 수 75~150 75~150 75~150 수 출 IR sensor SSIR 내 수 270~300 270~300 270~300 수 출 센서기기 휴대용 단일가스 검지기(disposable) SGT 내 수 130~570 130~570 130~570 수 출 휴대용 복합가스 검지기 MGT 내 수 230~800 230~800 230~800 수 출 휴대용 단일가스 검지기 SP2nd 내 수 150~650 150~650 150~650 수 출 고정식 가스 경보기 SI-100 내 수 500~2,200 500~2,200 500~2,200 수 출 고정식 가스 경보기 SI-100C 내 수
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250~850 250~850 250~850 수 출 환경측정기 악취 측정기 SP-Odor 내 수 수 출 미세먼지 측정기 SP-AQS 내 수 수 출 대기오염물질연속자동분석기 MEZUS 내 수 수 출 ※ 국내와 해외 판매 가격을 다르게 운영하고 있습니다. ※ 판매되는 수량과 판매처에 따라 가격의 차이를 정책적으로 유지하고 있습니다. ※ 가격 변동 추이에 정리된 단일 제품의 판매가격에 매우 큰 차이가 존재하는 이유는 아래와 같습니다. 원인 내용 국내 국외의판매 가격 차이 국내와 국외의 판매가격을 다르게 운영하고 있습니다. 국외의 경우 글로벌 제조사와 경쟁을 하여야 하는 시장이라 가격 경쟁력이 필요하여, 해외 경쟁 제품의 대리점 판매가를 감안하여 판매 가격을 운영하고 있습니다. 반면에 국내 시장의 경우, 해외 수입된 제품과의 경쟁이므로 해외 시장 대비 높은 가격에 판매 하고 있습니다. 수량에 따른가격 차이 센서 및 센서 기기는 구매 MOQ 에 의해서 가격이 크게 달라지며 고객 별로 구매 단위가 1개에서 약 1만개까지 다양하여 판매 가격에 큰 차이가 있습니다. 구매 주체에 따른가격 차이 국내외 모두 최종 소비자에게 직접 판매하는 경우, 규모가 작은 대리점에게 판매하는 경우, 정식 대리점에게 판매하는 경우, 계약을 바탕으로 OEM 으로 판매하는 경우에 따라 판매 가격에 차이가 존재 합니다. 동일 제품에서가스 종류에 따른가격 차이 동일한 휴대용 단일 가스 검지기에서도 산소, 황화수소, 일산화탄소와 같이 보편화된 제품의 가격과 염소, 불산, 이산화황과 같은 특수한 가스의 제품 가격은 센서뿐 아니라 센서 기기에서도 매우 큰 가격 차이가 존재 합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위: 천원,%) 부문 매입유형 품목 매입액 비중 주요매입처 센 서 원 자 재 센서 자재 DD** 외 원 자 재 기 타 소 계 센서기기 원 자 재 PCB모듈 모든** 외 원 자 재 BATTERY 파워** 외 원 자 재 기 타 소 계 환경측정기 원 자 재 센서 자재 에어** 외 원 자 재 기 타 소 계 총 계 ※ 비중은 부문의 원재료 총매입액 대비 각 품목의 매입액 비중입니다. 나. 원재료 가격변동 추이 센서 부문의 주요 원재료인 센서자재의 가격은 전년 대비 약 21.14% 상승하였습니다. 센서기기 부문의 PCB모듈 가격은 전년 대비 약 8.30%하락, BATTERY 가격은 약 7.18%상승 하였고, 환경측정기 부문의 센서자재는 20.04% 하락하였습니다. 다. 주요 매입처에 관한 사항 당사 주요 매입처의 경우 당사와 계열관계, 합작관계, 주주관계, 특수분야에서의 제휴관계 등 특수관계가 존재하지 않습니다. 라. 생산능력 및 생산실적 (단위: EA,%) 품목 생산평균능력 생산실적 가동율 센 서(*1) 휴대용가스감지기(*2) 고정식가스감지기(*2) 생산능력의 산출근거 (단위: EA) 품목 일 평균생산능력 표준일수 가동월 생산평균능력 센 서(*1) 휴대용가스감지기(*2) 고정식가스감지기(*2) (*1) 일 평균 생산능력은 10인 기준입니다. (*2) 일 평균 생산능력은 28인 기준입니다. 마. 생산설비에 관한 사항 1) 생산설비 현황 (단위: 천원) 공장별 소재지 자산별 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 증가 감소 본사 오산시세교동 토지 건물 기계장치 시설장치 소계 오산공장 오산시외삼미동(*1) 토지 건물 소계 동탄공장 화성시영천동(*2) 토지 건물 소계 대전공장 대전시탑립동 토지 건물 소계 (*1) 외삼미동 소재 사업장이 도시개발사업에 포함되어 주식회사 더시티와 매각계약을 체결하였으나 2023년 12월 27일자 "국토교통부 고시 제2023-819호"에 의거 [GTX-C노선 민간투자사업]의 사업부지로 일부 수용됨이 결정됨에 따라 보상절차를 진행중으로 초기 확정된 보상대상은 매각예정자산으로 그외 자산은 투자부동산으로 대체하였습니다. (*2) 가정용 가스 안전기기 전용 생산 공간으로 2020년 5월 20일 매입 하였으나, 신사옥으로 통합되어 투자부동산으로 대체하였습니다. ※ 주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 시가 판단이 어려워 기재를
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생략했습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위: 원) 매출유형 부 문 2024년도제20기 2023년도제19기 2022년도제18기 제품 센서 내 수 수 출 소 계 센서기기 내 수 수 출 소 계 환경측정기 내 수 수 출 소 계 상품 센서기기 내 수 수 출 소 계 용역 환경측정기 내 수 수 출 소 계 기타 기타 내 수 수 출 소 계 합 계 나. 판매 경로 당사는 대리점을 통한 판매와 고객에게 직접 판매하는 방식 그리고 ODM 판매 방식이 있으며, 판매 경로별 매출 비중은 아래와 같습니다. (단위: 천원,%) 매출유형 구 분 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 매출 수출 해외대리점 해외 ODM 국내 국내대리점 고 객 합계 다. 판매 전략 당사는 급변하는 시장 환경과 글로벌 경쟁 심화에 대응하기 위해 다음과 같은 전략적 판매 방침을 수립하여 실행하고 있습니다. 1) 시장 선도를 통한 경쟁우위 확보 - 강화되는 산업안전보건법 대응 제품의 선제적 출시 - 고객별 맞춤형 솔루션 개발을 통한 시장 점유율 확대 - 신규 법적 규제 시장에서의 First Mover 이점 확보 2) 글로벌 시장 확대 가) 중동 시장 공략 - 현지 Technical Service 센터 구축으로 A/S 대응력 강화 - 방폭인증 제품 라인업 확대를 통한 시장 침투율 제고 나) 중국 반도체 시장 진출 - 화웨이(Huawei), SMIC 등 주요 반도체 제조사 공장 심사 통과 - 현지 기술지원 조직 구축 완료 - 반도체용 특수가스 감지기 성능 평가 진행 중- 현지 교정 및 안정화를 위한 생산라인 구축 중 - 2025년 상반기 본격 공급 개시 예정 다) 중국 휴대용 가스 검지기 시장 진출 - 휴대용 가스 검지기 중국 방폭 인증 - 휴대용 가스 검지기 중국 CPA 성능 인증 - 휴대용 가스 검지기 중국내 판매 네트웍 구축 3) 전략적 파트너십 강화 - 글로벌 가스안전기기 제조사와의 OEM/ODM 협력 확대 - 맞춤형 Re-Branding 서비스 제공으로 신규 시장 개척 - 주요 고객사와의 공동 개발 프로젝트 추진 4) 글로벌 네트워크 확대 - 정기적 Distributor 컨퍼런스 개최 - 실시간 기술 지원을 위한 온라인 플랫폼 구축 - 주요 국제 전시회 참가 - 현지 법인/지사 확대를 통한 신규 시장 개척 5) 디지털 마케팅 강화 - Amazon, Alibaba 등 글로벌 B2B 플랫폼 입점 확대 - 온라인 제품 교육 시스템 구축 - SNS 채널을 통한 브랜드 인지도 제고 - Virtual Showroom 운영으로 비대면 마케팅 강화 6) 신성장 동력 시장 공략 - 수소 산업 관련 제품 라인업 확대 - 친환경 에너지 산업 특화 제품 개발 - 스마트팩토리 솔루션 사업 확대 이러한 전략적 판매 활동을 통해 당사는 국내 시장에서의 선도적 지위를 공고히 하는 동시에, 글로벌 시장에서의 점유율을 지속적으로 확대해 나가고자 합니다. 라. 수주 상황 (단위 : 개, 원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 세종5-1생활권 스마트도시기반서비스 설계 및 구축사업 IoT 기반 실시간 오염물질 모니터링 시스템 구축 포항철강산단 통합관제센터 구축 사업(2차연도) 부천시 탄소중립 대응 플랫폼 구축 2024년 양돈농가 축산냄새 스마트 모니터링 시스템 구매 설치 2023년 평택시 강소형 스마트도시 조성사업 G4 그린리유즈 시스템 구축용역 합 계 (*) 상기 수주현황은 장기용역 제공계약으로 수량은 생략하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 기업공시서식 작성기준에 따른 소규모기업(최근 사업연도말 자산총액 1천억원 미만 및 매출액 500억원 미만)에 해당하므로 '시장과 위험관리' 기재를 생략합니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 계약상대방 계약의 목적 및 내용 계약체결시기 및 계약기간 계약금액 (주)더시티 외삼미동토지 및 건물매매 계약체결일 : 2021년 06월 07일등기예정일 : 미정(주1) (*1) 등기예정일은
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잔금예정일인 주택건설사업계획승인 후 2개월 이내에 진행 예정으로써 예상되는 최장 기간인 36개월을 기재하였으며, 주택건설사업계획승인 확정 시기에 따라 향후 일정이 변경될 수 있습니다. 양도계약을 체결한 해당 토지가 2023년 12월 27일자 "국토교통부 고시 제2023-819호"에 의거 [GTX-C노선 민간투자사업]의 사업부지로 일부 수용됨이 결정됨에 따라 보상절차를 진행중이며, 해당 수용에 따른 보상절차가 완료 된 후 매매당사자와 변경계약을 체결 할 예정입니다. 나. 연구개발 조직 당사는 국내에서 전기화학식 가스 센서 제조 및 기술을 보유하고 있는 유일한 기업으로 전기화학식 가스 센서뿐만 아니라, 센서 기반 안전기기, 환경 측정기 등 다양한 센서 기반 제품에 대한 연구개발 경험, Know-how, 전문성 등을 갖춘 연구개발 인력을 보유 하고 있습니다. 당사는 매출처의 요청사항을 충족할 수 있는 높은 기술력이 요구되는 산업의 특성으로 인해 지속적인 R 위한 연구개발 조직을 보유하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사는 “환경센서 연구소” 와 “환경센서 솔루션 연구소” 2개의 기업부설연구소를 운영하고 있습니다. 환경센서 연구소는 당사 핵심 기술인 다양한 센서에 대한 연구를 수행하고 있으며, 환경센서 솔루션 연구소는 센서 기반의 다양한 센서 기기에 대한 연구 개발 업무를 수행하고 있습니다. 다. 연구개발비용 당사는 기술 기반의 제조 기업으로 매출 대비 연구개발비 투자 비율이 제조업의 평균보다 매우 높은 기업입니다. 상장 후에도 지속적으로 기술 집약적인 신규 제품 개발을 위하여 연구개발에 투자를 지속적으로 확대하고자 합니다 (단위: 천원, %) 과 목 2024년 (제20기) 2023년 (제19기) 2022년 (제18기) 비 고 연구개발비용 정부보조금 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발활동 1) 연구개발 현황 및 전략 당사는 2004년 설립 이후 전기화학식 가스센서 분야에서 지속적인 연구개발을 통해 핵심 기술력을 확보해왔습니다. 특히 산업현장의 안전과 직결되는 유독가스 감지 기술에서 국내 최고 수준의 기술력을 보유하고 있으며, 글로벌 시장 진출을 위한 연구개발에 역량을 집중하고 있습니다.현재 당사의 연구개발은 다음과 같은 전략적 방향성을 가지고 진행되고 있습니다: 가) 글로벌 시장 진출 역량 강화 - 북미/유럽 시장 진출을 위한 ATEX, CSA 등 국제 인증 기준 충족 제품 개발 - 글로벌 경쟁력 확보를 위한 센서 정확도 및 내구성 향상 연구 - 해외 현지 환경에 특화된 맞춤형 제품 개발 나) 차세대 기술 개발 - 4차 산업혁명 대응을 위한 IoT 통합 스마트 센서 개발 - 반도체, 디스플레이 등 첨단산업 특화 초고감도 센서 연구 - AI 기반 가스누출 예측 및 분석 시스템 개발 다) 환경/안전 규제 대응 기술 확보 - 강화되는 산업안전보건법 기준에 부합하는 고성능 센서 개발 - ESG 경영 대응을 위한 친환경 소재 연구 - 신규 유해가스 감지를 위한 센서 라인업 확대 이러한 전략적 연구개발을 통해 당사는 국내 시장에서의 선도적 위치를 공고히 하는 동시에, 글로벌 시장에서의 경쟁력 확보를 목표로 하고 있습니다. 2) 주요 연구개발 성과 가) 상용화 완료 제품 - 전기화학식 가스센서 시리즈 (SS시리즈) - 휴대용 복합가스감지기(Duo Tracer, MGT Max, V Pro 등) - 고정식 가스감지기(SI-301, SI-310, H-100(신규가스군) 등) 나) 진행 중인 연구개발 프로젝트 - 차세대 스마트 가스센서 개발 - IoT 기반 통합 모니터링 시스템 개발 - 신규 센서소재 연구 3) 연구개발 투자 현황 - 2024년 3분기 누적 연구개발비: 30억원 (매출액 대비 9.76%) - 연구개발 인력: 25명 (전체 인력의 22%) 4) 향후 연구개발 계획 당사는 시장 환경 변화와 기술 트렌드를 고려하여 다음과 같은 중장기 연구개발 계획을 수립하고 있습니다: 가) 반도체/디스플레이 공정용 특수가스 감지 기술 고도화 - 반도체 공정용 독성가스 누출 감지 센서 개발 -고감도 센서
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소재 연구 및 양산화 기술 개발 - ppb 수준의 초고감도 검출 기술 확보 - 디스플레이 제조공정 특화 복합가스 감지기 개발 - 다중 가스 동시 측정 기술 개발 - 실시간 모니터링 시스템 구축 나) AI/IoT 기반 스마트 가스감지 시스템 개발 - 빅데이터 기반 가스누출 예측 알고리즘 개발 - 실시간 데이터 수집 및 분석 시스템 구축 - 머신러닝 기반 이상감지 기능 구현 - 클라우드 기반 통합 모니터링 플랫폼 구축 - 원격 센서 제어 및 관리 시스템 개발 - 실시간 알람 및 리포팅 기능 고도화 다) 신재생에너지 분야 특화 센서 개발 - 수소 충전소용 고성능 수소가스 감지기 개발 - 고압 환경 대응 센서 기술 확보 - 방폭 인증 획득을 위한 기술 개발 - 연료전지 시스템용 특수가스 센서 개발 - 장수명 센서 소재 연구 - 고온/고습 환경 내구성 확보 라) 글로벌 시장 진출을 위한 인증 확보 - 북미/유럽 시장 진출을 위한 국제 인증 획득 - ATEX, IECEx 인증 획득 추진 - UL/CSA 인증 제품 라인업 확대 - 신규 시장 진출을 위한 현지화 기술 개발 - 극한 환경 대응 기술 확보 - 현지 규격 대응 제품 개발 이러한 연구개발 계획을 통해 당사는 기존 사업영역에서의 기술 경쟁력을 강화하는 동시에, 새로운 시장 진출을 위한 기반을 구축하고자 합니다. 각 과제의 세부 일정과 투자 계획은 시장 상황과 기술개발 진행 상황에 따라 탄력적으로 조정될 수 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 등 구분 국내 미국 일본 합계 특허 상표 실용신안 합계 ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 등' 참조 나. 시장 현황 1) 글로벌 가스 센서 시장 규모 및 성장률 글로벌 가스 센서 시장 규모는 최근 몇 년 동안 지속적으로 성장하고 있으며, 향후 몇 년간도 긍정적인 전망을 보이고 있습니다. 가스 센서 시장의 성장은 산업 안전, 환경 보호, 스마트 홈 기술, 그리고 의료 분야에서의 수요 증가에 기인하고 있습니다 글로벌 시장조사기관에 따르면, 글로벌 가스 센서 시장은 2023년 15억달러에서 연평균 9.6%의 성장률을 기록하며 2032년 35억달러 규모로 확대될 것으로 전망됩니다. 특히 가스 누출 감지기 시장은 같은 기간 50억달러에서 88억 달러로 성장할 것으로 예측됩니다. 이러한 시장 성장은 산업 및 환경 모니터링 수요 증가와 함께 스마트홈, 자동차, 의료 등 다양한 분야에서 가스 센서의 활용이 확대되는 흐름을 반영하고 있습니다. 2) 시장 성장 요인주요 시장 성장 동력은 다음과 같습니다: - 산업 안전 및 규제 강화: 특히 화학, 석유 및 가스 산업에서 가스 감지기는 필수 안전 장치로, 유독가스나 인화성 가스의 누출을 감지하여 사고를 예방하는 중요한 역할을 합니다. 산업 안전 규제가 강화되면서 이러한 장치에 대한 수요가 증가하고 있습니다. - 환경 모니터링: 대기 오염과 온실가스 배출을 감지하고 모니터링하는 수요가 커지고 있습니다. 특히 정부와 국제 기구에서 환경 보호 및 규제를 강화하면서, 환경 모니터링용 가스 감지기 시장도 성장하고 있습니다. - 스마트 홈 및 IoT 기술: 스마트 홈 기술의 발전과 함께, 가스 감지기도 가정용 IoT 시스템에 통합되어, 가정 내 가스 누출, 화재, 공기질 문제를 감지하고 경고하는 역할을 합니다. 이에 따라 가정용 가스 감지기 수요가 증가하고 있습니다. - 자동차: 차량의 배출가스 및 실내 공기 질을 모니터링하는 기능을 제공하는 가스 감지기가 증가하고 있습니다. 특히 전기차 및 하이브리드차의 확산과 함께, 관련 기술 수요도 함께 성장하고 있습니다. 3) 지역별 시장 동향 - 북미 및 유럽: 규제와 안전 표준이 엄격한 북미와 유럽 시장은 가스 감지기 시장의 주요 시장 중 하나로, 특히 산업 안전 및 환경 규제 강화가 주요한 성장 동력입니다. - 아시아 태평양(APAC): 아시아 태평양 지역은 가장 빠르게 성장하는 시장으로, 특히 중국, 인도, 일본 등에서는 산업화와 도시화가 가속화됨에 따라 가스 감지기 수요가 급증하고 있습니다. 또한, 이 지역에서는 환경 오염과 관련된 규제가
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강화되면서 가스 감지기의 필요성이 커지고 있습니다. - 기타 지역: 중동, 아프리카 지역도 석유 및 가스 산업의 확대와 함께 가스 감지기 수요가 증가하는 추세입니다. 4) 기술 발전 가스 감지기 기술은 빠르게 발전하고 있습니다. 특히 휴대용 가스 감지기, 스마트 가스 감지 시스템, IoT 기반 감지 시스템 등이 등장하면서, 실시간 모니터링과 경고 시스템의 정확도와 효율성이 크게 향상되었습니다. 이러한 기술 발전은 가스 감지기 시장 성장을 더욱 촉진하고 있습니다. 글로벌 가스 감지기 시장은 산업 안전, 환경 보호, 스마트 홈 및 IoT 기술의 발전에 따라 앞으로 몇 년간 강력한 성장을 지속할 것으로 보입니다. 이는 특히 안전 규제 강화, 환경 규제 준수, 그리고 실시간 모니터링 요구가 증가하면서 더욱 뚜렷하게 나타날 것입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측 정보에 대한 주의 당사가 동 사업보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 당사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 사업보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측 정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 당사는 센서 및 모듈, 센서기기, 환경 측정기 사업을 영위하는 전기화학식 가스센서 전문기업으로, 1개의 비상장 종속기업과 함께 다양한 산업현장의 가스 관련 안전과 문제점 해결을 위한 종합 솔루션을 제공하는 국내 유일의 센서 기술 기반 전문 기업입니다. 사업부문은 크게 세 가지로 구성되어 있습니다. 1. 센서사업부문 : 80여종 이상의 전기화학식 가스 센서, 광학식 미세먼지 센서, 색변화 가스 센서 제품의 생산 및 판매 2. 센서기기사업부문 : 산업 현장용 휴대용 가스 안전기기와 고정식 가스 안전기기 등 센서 활용 기기의 생산 및 판매 3. 환경측정기 및 시스템 사업부문 : 센서 기반 실시간 악취 측정기, IoT 기반 실내공기질 측정기, 대기 환경측정 장비와 이를 통합 관리하는 시스템 공급 당사는 급변하는 글로벌 산업구조 속에서 혁신이 기업 경쟁력의 핵심이라는 인식 하에, 잠재적 리스크에 선제적으로 대응하고 있습니다. 모든 임직원이 지속적인 핵심 센서 기술 개발을 통해 확고한 원천 기술을 확보하고, 이를 바탕으로 센서의 다양한 응용 분야로 사업영역을 확장하는 전략을 추진하고 있습니다. 검증된 센서 기술력을 활용하여 새로운 시장을 창출하고 산업을 선도하는 비전을 실현해 나가고 있습니다. 2024년 글로벌 경제는 인플레이션 지속과 지정학적 리스크 확대로 경영 환경의 불확실성이 지속되었습니다. 러시아-우크라이나 전쟁, 중동 지역 갈등, 미중 경제 패권 경쟁 등으로 글로벌 공급망 재편이 가속화되었으며, 세계 각국의 금리 정책 변화와 에너지 가격 변동성으로 인한 소비 심리 위축이 계속되었습니다. 이러한 도전적 환경 속에서도 당사는 2024년 연결기준 매출 359억원, 영업이익 27억원, 개별기준 매출 317억원, 영업이익 28억원을 기록하며 안정적인 경영성과를 달성하였습니다. 향후에도 기술 혁신과 신시장 개척을 통해 지속가능한 성장 기반을 구축해 나갈 것입니다. 다. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 1) 재무상태 (단위: 천원, %) 구분 제20기(2024년12월말) 제19기(2023년12월말) 증감액 증감율 [유 동 자 산] [비유동자산] 자 산 총 계 [유 동 부 채] [비유동부채] 부 채 총 계 자 본 총 계 ※ 제20기(당기)는 주주총회 승인전 연결재무제표입니다.향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 당사의 연결기준 자산총계는 전년대비 3.7% 감소한 670억원이고, 연결기준 부채총계는 전년대비 11.3% 감소한 245억원, 연결기준 자본총계는 전년대비 1.2% 증가한 425억원 입니다. 2) 영업실적 (단위: 천원, %) 구분 제20기(2024년12월말) 제19기(2023년12월말) 증감액 증가율(%) 매 출 액 매 출 원 가 매 출 총 손 익
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판 매 비 와 관 리 비 영 업 손 익 영 업 외 손 익 법인세비용차감전순손익 법 인 세 비 용 계 속 영 업 손 익 중 단 영 업 손 익 당 기 순 손 익 [지배기업 소유주지분] [비 지 배 지 분] ※ 제20기(당기)는 주주총회 승인전 연결재무제표입니다.향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 당사의 연결기준 매출액은 전년대비 5.6% 증가한 359억원이고, 연결기준 영업이익은 21.0% 증가한 27억원입니다. 연결기준 당기순이익은 흑자전환하여 25억원입니다. 라. 유동성 및 자금조달과 지출 1) 유동성 연결회사는 2024년말 현재 약 118억원의 현금및현금성자산을 유동자금으로 보유하고 있으며, 전년대비 48.51% 증가 하였습니다. (단위: 천원) 구분 제20기(2024년12월말) 제19기(2023년12월말) 기초 현금 및 현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 매각예정비유동자산으로 분류된 현금및현금성자산 기말 현금및현금성자산 2) 자금조달 보고기간 말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: %,천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율 제20기(2024년 12월말) 제19기(2023년 12월말) 원화대출 한국산업은행(*) 원화대출 우리은행(*) 원화대출 신한은행 합계 유동성대체 장기차입금 계 단기차입금 계 (*) 당사의 토지와 건물이 담보로 설정되어 있습니다(연결주석 11,12 참조). 마. 부외거래 당사는 사업보고서 제출일 향후 재무제표에 중대한 영향을 줄만한 채무보증, 특정거래에 관한 우발채무 등의 부외거래가 없습니다. 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 5. 재무제표 주석"을 참고하시기 바랍니다.2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 보고서 작성 기간 중 당사가 환경 관련 법률 등에 따라 부담하거나 부담할 것으로 예상되는 환경 복구비용이나 손해배상 등의 책임, 또는 정부나 지방자치단체로부터 행정조치를 받았거나 받을 것으로 예상되는 내역은 없습니다. 또한 동 기간 중 심각한 주요 인력의 이동이나 산업재해 발생 및 관련 자금의 지출도 없었습니다.3) 법규상의 규제에 관한 사항 공시대상기간 중 해당사항 없습니다. 4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 공시대상기간 중 해당사항 없습니다.
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II. 비지배주주지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 71(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 70(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 금호전기주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주석 제 71(당) 기 제 70(전) 기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 전문 조명제조업체로 일반조명부문(LED조명 포함)으로 운영되고 있습니다. 구분 주요제품 비고 일반조명 직관·환형·전구식형광램프, LED조명, 유도등 등 기타 소프트웨어 개발 및 공급 당사 및 연결종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. (2024년 12월 31일 현재) 구분 회사 주요재화 및 용역 사업내용 일반조명 직관·환형·전구식형광램프,LED조명 등 형광램프, LED조명 기타 소프트웨어 개발 및 공급 서비스 가. 주요 재무정보 당사 및 연결종속회사의 사업부문별 요약재무현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사 업 부 문 제 71기 제 70기 매출액 영업이익 매출액 영업이익 일반조명(LED조명 포함) 기타 합 계 연결조정 등 총 계 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 일반조명시장에 형광램프, LED램프 등을 생산 판매하고 있습니다.가. 주요 제품 등의 현황 (단위 :백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 제 71기 연간 제 70기 연간 제 69기 연간 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 조명사업 제품, 상품 방전램프 일반조명 번개표 LED조명 일반조명 번개표 기타 안정기 등 기 타 ESCO 등 에너지절약시설 등 임대수익 서비스 소프트웨어 개발 등 합 계 연결조정 연결매출 총계 ※ 부문간 매출액 포함기준입니다.(연결기준) 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 :원) 품 목 제 71기 연간 제 70기 연간 제 69기 연간 방전램프 LED조명(일자등) LED조명(십자등) ※ 주요제품의 판매단가는 품목별 총매출액을 품목별 총매출수량으로 나누어 계산 하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 당사의 주요원재료는 LED PKG등이 있으며, 주요거래처는 주식회사 씨에이치코리아(CH Korea Co.,Ltd.), 주식회사 지엘티파워, KUMHO LIGHTING (CHANGSHU) Co.,Ltd.등이 있습니다. 원재료 매입처의 다변화로 안정적인 물량확보를 유지하고 있습니다.주요 원재료 등의 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 사업부문 품 목 제 71기 연간 제 70기 연간 제 69기 연간 일반조명 및LED 제조 부문 ※ 주요원재료의 매입단가는 당해 원재료 총매입액을 당해 원재료 총매입수량으로 나누어 계산하였습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (가) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제 71기 연간 제 70기 연간 제 69기 연간 조명사업 LED 제조 부문 동탄,중국 합 계 ※ 상기 품목을 제외한 기타품목은 생산능력을 산출하기 곤란하여 기재를 생략함. (2) 생산능력의 산출근거 1) 산출기준 : 표준생산능력 2) 산출방법 : 시간당 생산능력 ×일평균가동시간 ×월평균가동일 × 12개월 (3) 평균가동시간 사업부문 품 목 사업소 1일평균가동시간 월평균가동일 조명사업 LED용 부품 제조 동탄, 중국 (나) 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 천개, 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제 71기 연간 제 70기 연간 제 69기 연간 수량 금액 수량 금액 수량 금액 조명사업 LED용 부품 제조 동탄, 중국 합 계 (2) 당기 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 당기 가동가능시간 당기 실제가동시간 평균가동률 IT 조명 및 LED부품제조 합 계 (다) 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(면적:㎡) 기초장부가액 당기 증감 당기상각 연결조정 당기장부가액 비고 증가 감소 평택 자가 평택 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(면적:㎡) 기초장부가액 당기 증감 당기상각 연결조정 당기장부가액 비고 증가 감소 평택 자가 평택 베트남 자가 베트남 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(면적:㎡) 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기손상 연결조정 당기장부가액 비고 증가 감소 평택 자가 평택 합 계 [자산항목 :
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차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기손상 연결조정 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 외 자가 본사 외 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기감액손실 당기국고보조금 연결조정 당기장부가액 비고 증가 감소 신상숙 자가 상숙 LED CHIP설비 합 계 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기손상차손 당기국고보조금 연결조정 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 외 자가 본사 외 신상숙 자가 중국 상숙 베트남 자가 베트남 합 계 (3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 1) 진행중인 투자 당기말 현재 진행중인 투자는 없습니다. 2) 향후 투자계획구체적인 투자계획은 아직 확정하지 아니하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 71기 연간 제 70기 연간 제 69기 연간 금액 금액 금액 조명사업 제품 상품 방전램프 수 출 내 수 합 계 LED조명 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 시스템 등 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 연결조정 총 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 당사는 일반조명시장과 LED조명시장의 특성에 따라 판매조직이 구성되어 있습니다. 일반조명시장은 내수의 경우 대리점, 유통업체, 딜러판매 및 건설사등에 특판판매 등으로 이루어지고 있으며, 수출은 해외 현지법인 및 해외딜러를 통하여 이루어지고 있습니다. LED조명시장은 내수의 경우 직접판매방식으로, 수출의 경우는 직접판매 및 해외현지법인, 딜러를 통한 방식으로 매출이 이루어지고 있습니다. 다. 판매전략 당사의 일반조명시장과 LED조명시장 판매전략은 국내의 경우 대리점과 유통업체, 특판영업 등을 통해 시장 장악력을 확대하고, 해외의 경우 해외법인의 인프라를 기반으로 신규국가시장 개척 확대와 해외법인 자체 영업력을 증대하여 매출 확대와 고객 다변화를 추진하고 있습니다. 또한 품질우선의 경영을 통해 고객만족의 극대화를 이루어 매출 및 수익성 향상에 기여하도록 하겠습니다. (단위 : 천원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 X-TCS ESL 관제프로그램 개선 및 통합 3PL 전산시스템 개발 CMS 개발 외주 문항 제작 관리 프로그램 개발 웨딩 입점형 플랫폼 개발 B2C BE 개발 스마트 대시보드 프로젝트 게임개발 위치기반 SNS 커뮤니티 플랫폼 개발 B2C 아동용 개발 플랫폼 개발 여행 웹 개발 헬스케어웹 개발 성형앱 개발 유지보수서비스 기타 합 계 ※ 연결대상회사인 브릭메이트(주)의 수주현황으로 수주금액 1억 이상인 건 중 당기말 현재 진행중인 Project 입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해관계자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결실체는배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금(사채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 차입금총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 부채총계(A) 자본총계(B) 부채비율(=A/B) (2) 금융위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및
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회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 외환위험 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 자산(원화환산액) 부채(원화환산액) 자산(원화환산액) 부채(원화환산액) USD RMB JPY 합계 연결실체는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 주요 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD RMB JPY 합계 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험 연결실체는 시장금리 변동으로 인한 이자수익 및 이자비용 발생금액의 불확실성 등으로 인한 미래 현금흐름의 불확실성 등이 있을 수 있습니다. 잉여자금의 운용은 확정금리지급형 투자상품에 투자하고 있으나, 고정이자율 및 변동이자율로 자금을 차입하고 있음에 따라 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 이자부금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 금융자산 금융부채 연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이100bp 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당기와 전기의 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 당기손익 3) 가격위험 연결실체는 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 가격이 10% 상승(하락)할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 자본 4) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 단, 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책을 보유하고 있습니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 현금성자산 매출채권(*) 기타채권(*) 기타금융자산 계약자산 (*) 대손충당금 차감 전 금액입니다. 당기말과 전기말 현재 매출채권의 대손충당금 차감 전 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 국내 중국 기타 합계 당기말과 전기말 현재 대손충당금 차감 전 매출채권의 거래상대별 신용위험의 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 도매업체 최종소비자 합계 5) 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과