chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
아우딘퓨쳐스 — 사업보고서 (2024.12)

다양한 카테고리에서 92개 브랜드, 제품으로 출시한 566개 제품을 디자인한 중견 디자인 기업으로도 정평이 나 있습니다. 당사는 업계에서도 눈에 띄는 디자인 수상 이력을 갖고 있습니다. 세계 3대 디자인 어워드로 손꼽히는 독일 ‘레드닷 어워드(Red Dot Award)’의 커뮤니케이션 디자인 부문에서 3개 제품이 위너 상을 수상하였으며, 코웨이 코스메틱의 한방 브랜드 올빛의 ‘송라’라인과 핸드메이드 과일잼 용기의 모티브로 감성적이고 사랑스러운 이미지를 표현한 웰코스의 ‘후르디아’가 같은 부문 수상을 하였습니다. 특히 '송라' 라인은 디자인계의 '오스카상'이라 불리는 IF 디자인 어워드에서도 패키징 부문에서 위너 상을 수상하였습니다. 또한 올해 3월에는 '굿베이스 기초영양시리즈'로 IF 디자인 어워드에서 본상을 수상 하였습니다. 최근 6년 간 아우딘퓨쳐스의 디자인랩은 국내외 디자인 어워드에서 10개의 상을 수상하였으며, 그 중 세계 3대 디자인 어워드에서만 7회 수상 실적을 올리는 등 디자인 역량을 인정 받고 있습니다. 당사는 2014년 3월 생산 공장을 충주에 구축하여 당해 12월 CGMP(Cosmetic Good Manufacturing Practice)인증을 획득하여, 혁신적이고 경쟁력 있는 제품을 능동적으로 생산, 공급할 수 있습니다. 우수한 품질관리와 정확한 납기관리, 합리적인 가격으로 시장 경쟁력의 인프라를 갖추어 화장품의 개발, 공급의 혁신 기업으로의 도약의 기틀을 마련하였습니다. 국내 경쟁사 가운데 제조시설 없이 OEM에 의존하는 다수 회사도 존재하고 있지만, 국내 최고의 상품개발 역량을 유지, 발전시켜 가기 위해서는 자체 생산시설 인프라 확보 여부는 매우 중요하고도 전략적인 자신임에 틀림 없습니다.당사는 자체 브랜드 “네오젠”뿐 아니라 ODM 사업을 통하여 자사에서 직접 생산하여 판매하고 있습니다. 과거 OEM/ODM 생산을 통하여 축적한 기술력과 비용 절감 노하우로 기존의 OEM/ODM 업체가 가지고 있는 장점은 취하면서, 제품 개발에서부터 판매까지 체계적으로 관리할 수 있는 화장품 제조업체 사업구조를 영위하고 있습니다. 당사는 우선적으로 국내 최고의 홈쇼핑 유통채널을 확보하고 있습니다. 매년 홈쇼핑 제품을 10개 내외 이상 런칭하여 당사의 혁신적인 제품을 시장에 선보였습니다. 2012년 청담실팩으로 시작하여 2013년, 2014년 ‘캐네디언 모공팩’ 빅히트로 홈쇼핑 시장에서 안정된 강한 브랜드로 입지를 다졌으며, 2015년부터 네오젠 브랜드는 유통의 다각화를 추진하여 국내 온/오프라인, 해외 유통 전략을 마련하고 국내 홈쇼핑의 멀티 채널 전략을 구사하여 다양한 국내 홈쇼핑 채널(CJ, GS, NS, 현대, 홈앤쇼핑)을 통해 각 홈쇼핑 채널 타겟에 맞는 제품을 다양하게 공급하고 있습니다. 특히, 2017년에는 미국, 러시아 홈쇼핑 채널까지 런칭이 확정되거나 방송이 되어서 글로벌 TV 쇼핑 채널 인프라를 구축하였습니다. 더불어, 드럭스토어 중심으로 국내 리테일 유통 채널을 확대하고 있습니다. 특히, "올리브영" 전국 1,000여개 매장에 네오젠 제품을 런칭하여 운영하고 있습니다. 한편 해외 시장에서는 미국시장의 중요성을 인식하여 뉴욕 사무실을 개설하여 북미 지역을 대상으로 적극적인 파트너사 발굴 뿐만 아니라, 현지의 시장 동향이나 정책 등 정보를 조사하여 반영함으로써 더욱 빠르고 적극적인 미국시장 마케팅을 진행하고 있습니다. 미국 내 K-Beauty를 소개하는 대표적인 온라인 미디어 "SOKOGLAM"에 런칭을 시작으로 2016년 미국 세포라(SEPHORA), 2017년 유럽 셀프리지(SELFRIDGE), 더글라스(DOUGLAS) 등 해외 영업을 확대해 오고 있습니다.이 밖에 한류의 영향을 받은 중국 시장을 중심으로 미주 및 유럽 시장 등 다양한 국가에 해외 유통채널을 형성하고 있습니다. 당사는 중국 최대 화장품 유통회사와의 공급계약을 체결하고 중국 소비자들의 주목을 받고 있습니다. 특히 위생허가 획득(혹은 예정) 품목의 수가 약 100여개 품목에 이르러 중국에서의 안정적인 사업기반 구축 및
아우딘퓨쳐스 — 사업보고서 (2024.12)

확대가 기대됩니다. 당사는 현재 중점 개발, 생산 화장품인 기초화장품, 마스크팩뿐만 아니라 뛰어난 디자인력, 축적된 상품개발력, 포뮬라(화장품 처방) 조제 원천기술과 제조설비를 바탕으로 메이크업과 헤어제품으로 화장품 공급범위를 넓혀갈 계획입니다.또한 인테리어 사업은 화장품 브랜드사의 드럭스토어 공사 목적으로 2017년 사업부 신설이후 사무실공간 디자인 인테리어 영역까지 확대되었습니다.최근 세계적 팬데믹 현상인 코로나바이러스의 감염증 확산 및 장기화와 미세먼지·황사 예방 등을 위한 마스크의 수요증가는 지속될 것이라는 전망되며, 이에 미래성장동력으로 2021년 방역마스크 제조, 판매사업을 진행하고 있습니다. 나. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 :백만원,%) 구분 화장품 인테리어 신규사업 합계 매출액 영업손익 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품등의 현황 (1) 주요제품의 매출현황 (단위 :백만원,%) 매출유형 품목 2024년 2023년 2022년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 제품매출 네오젠 기초화장품 마스크팩 메이크업 마스크 ODM 기초화장품 마스크팩 메이크업 수수료수입 디자인매출 상품매출 상품 기타 기타매출 합계 (2) 주요 제품의 가격변동 추이 당사는 변화하는 트렌드에 빠르게 대응하고, 소비자에게 더 큰 만족을 주고자 새로운원재료를 사용한 신상품의 출시와 기존 상품의 업그레이드를 지속적으로 진행하고 있으며, 다양한 상품이 운영되고 있어서 합리적인 가격의 변동추이를 나타내기 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 매입현황 (단위 :천원) 품목 2024년 2023년 2022년 원료 등 나. 주요매입처에 관한 사항 (단위 :천원) 주요매입처 2024년 2023년 2022년 A사 B사 C사 D사 E사 F사 G사 기타 합계 다. 생산능력 및 생산실적 (단위 :천개,%) 품목명 구분 2024년 2023년 2022년 수량 수량 수량 기초화장품 생산능력 생산실적 가동률(%) 마스크팩 생산능력 생산실적 가동률(%) 메이크업 생산능력 생산실적 가동률(%) 마스크 생산능력 생산실적 가동률(%) 라. 생산설비에 관한 사항 (단위 :천원) 구분 기초순장부가액 취득 재평가 건설중인자산 대체 처분 감가상각비 기말순장부가액 소재지 토지 충주시/오산시 건물 충주시 기계장치 충주시 공구와기구 충주시 비품 서울시/충주시 차량운반구 서울시 시설장치 서울시/충주시 건설중인자산 충주시 합계 마. 생산설비 투자 계획 (단위 :백만원) 구분 설비능력 2025년 이후 건물 3,844m2 기계장치 200,000개/월 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 :천원) 구분 2024년 2023년 2022년 제품 내수 수출 소계 상품 내수 수출 소계 디자인용역 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 내수합계 수출합계 매출합계 나. 판매경로 및 판매방법 (1) 조직도 및 판매조직 조직도.jpg 조직도 판매조직도.jpg 판매조직도 (2) 판매조직의 역할분담 구분 담당업무 브랜드 영업부문 드럭스토어, 온라인, 홈쇼핑등,미주/유럽/아시아/아마존등 ODM사업부문 ODM사업, 디자인부문 인테리어사업부문 인테리어사업 (3) 판매경로 매출유형 품목 구 분 판매경로 제품매출 기초화장품(네오젠) 국 내 직접 판매 간접 판매 해 외 간접 판매 마스크팩(네오젠) 국 내 직접 판매 간접 판매 해 외 간접 판매 기초화장품(ODM) 국 내 직접 판매 마스크팩(ODM) 국 내 직접 판매 해 외 간접 판매 기타 국 내 직접 판매 해 외 직접 판매 주1) 직접 판매는 중간 유통업체를 거치지 않고 판매하는 것으로, 브랜드 업체向 ODM제품 매출, 네오젠 제품의 홈쇼핑 매출, 자사몰 매출 등을 의미합니다. 주2) 간접 판매는 중간 유통업체에 대한 매출로 네오젠 제품의 국내외 온라인, 오프라인 유통업체 매출 등을 의미합니다. (4) 판매전략 구분 판매전략 브랜드 홈쇼핑 채널별 특화제품 운영 / 계절별 신제품 제안, MD정기 미팅 올리브영 Category No.1 전략 (1차: 클렌징 제품), 혁신상품 개발 온라인 올리브영 채널 주력상품 정기판촉, 회원제 운영, 쿠팡 및
아우딘퓨쳐스 — 사업보고서 (2024.12)

자사몰 운영 특수영업 파워블로거 마케팅 해외영업 중국/미국/유럽시장 집중, 대형유통 전략적 제휴 (소코글램/세포라 등), AMAZON등 ODM 국내 아우딘 핵심역량(상품기획/디자인역량) 영업, 성공사례 소개,파트너쉽 (customizing) 해외 포트폴리오 소개, 유통업체 제휴 디자인사업 인테리어 사무실 및 매장 인테리어등 다. 수주현황 당사의 제품은 고객사의 필요시 생산후 직접 매장으로 배송하여 최종소비자에게 판대되거나, 고객사가 지정하는 장소의 납품하는 형태의 거래로써 거래의 기간이 단기별로 이루어지는 형태이므로 수주의 성격이 아닙니다. 따라서 보고서작성기준일 현재 수주현황은 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가.재무위험관리 (1) 시장위험 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 현금흐름이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. (2) 외환위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시회사의 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구분 당기 전기 상승시 하락시 상승시 하락시 USD JPY EUR CNY CAD SGD MYR GBP 합계 (3) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. (단위 :천원) 구분 당기 전기 0.5%상승시 0.5%하락시 0.5%상승시 0.5%하락시 이자비용 (4) 신용위험신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다.신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구분 당기 전기 현금및현금성자산 매출채권 기타금융자산 기타비유동금융자산 합계 (5) 유동성 위험 유동성위험이란 회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 회사는 부채 상환을 포함하여, 30일에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금 및 채권을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 당기말 3개월 미만 3개월~ 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 합계 매입채무 단기차입금 장기차입금 전환사채 신주인수권부사채 기타금융부채 유동성리스부채 비유동성리스부채 합계 전기말 3개월
아우딘퓨쳐스 — 사업보고서 (2024.12)

미만 3개월~ 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 합계 매입채무 단기차입금 장기차입금 전환사채 신주인수권부사채 기타금융부채 유동성리스부채 비유동성리스부채 합계 나. 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구분 당기말 전기 총차입금(*1) 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율(*2) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영 상의 주요계약 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다. 나. 연구개발 조직 당사는 산업 내에서 경쟁우위를 유지하고, 핵심 역량인 제품개발 등 지속적인 연구개발을 위해 스킨케어연구실, 메이크업연구실, 디자인연구실을 기업부설연구소 인정받아 각 분야의 전문인력을 확보하고 지속적인 연구개발을 수행하고 있습니다. 연구소조직도.jpg 연구소조직도 다. 연구개발 실적 개발과제명 연구 결과 및 실적 생과일이 함유된 클렌징 오일개발 클렌징 오일에 변취나 부패 되지 않는 생과일을 함유하게 하여 클렌징시 프레시한 감을 갖게 함 해양 미세조류로부터 화장품 원료로서의 고순도 푸코잔틴 배양, 분리, 정제 PT(Phaeodactylum tricornutum)에서 푸코잔틴 생합성 경로 탐색 푸코잔틴 추출, 분리 OA 배양 조건 최적화 형질전환 PT 미세조류 개발 푸코잔틴 생산 공정 확립 유기결정을 함유하는 젤크림 개발 크림 제형내 보습감을 증진시키는 유기펄감을 가지는 젤크림을 개발함 즉각적 주름개선 효과를 나타내는 앰플 개발 고농도의 주름개선효능 원료를 안정화 시켜 제형에 적용함 바른후 5분내 주름이 개선됨을 육안으로 확인 가능함 CJ홈쇼핑 런칭후 매출 일으킴 푸코잔틴 분석법 확립과 화장품 원료화 MF를 이용한 활성 성분 안정화: 나노리포좀화 MF를 이용한 활성 성분 안정화: 마이크로캡슐 원료 표준화 국제 화장품 원료집 등재 in vitro 효력 평가 항노화(주름개선) 기능성 평가 세포 독성 평가 아미노산계 계면활성제를 사용한 sulfater계 계면활성제 -free 클렌저 개발 저자극 컨셉의 마일드한 클렌저로 매출 증대 기존 클렌저에 비해 우수한 보습력과 사용후 촉촉함을 가짐 GS홈쇼핑 런칭후 매출 일으킴 고순도 푸코잔틴을 함유한 화장품 런칭과 비고시 기능성 화장품 허가 획득 기능성화장품 허가를 위한 제품내 푸코잔틴 분석법 확립 푸코잔틴 원료 개발 및 함유 기초화장품 3종(스킨, 에센스, 마스크시트) 제형 타당성 검토 파라벤 프리 저자극 방부 시스템 개발 용기 디자인 개발 및 최종 소비자 안전성, 제품 사용감 평가 기초화장품 3종 시제품 개발 및 제품 안전성, 사용감 평가 제품의 임상평가 기초 3종 화장품에 대한 제품 생산 식약처 기능성 인증 라. 연구개발 비용 (단위 :천원) 구분 2024년 2023년 2022년 인건비 연구개발비용계 연구개발비 / 매출액 비율 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 구분 국내 해외 계 출원 등록 출원 등록 특허 상표권 실용신안 디자인 위생허가 나. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정 관련 법령 내용 화장품법 화장품법은 2000년 7월 국민보건 향상과 화장품 산업 발전에 목적을 두고 발효되어 변화와 발전을 거듭해왔습니다. 2001년 7월 ‘기능성화장품 기준 및 시험방법’ 고시를 제정하여 기능성 화장품에 대한 소비자 안전과 화장품 업계의 발전을 이룩하였고, 2002년 8월 ‘화장품 품질검사 위탁검사 기관지정’을 제정하여 화장품에 대한 품질검사 체계를 마련하고, 어린이의 화장품 중독 사고를 예방하고자 2007년 1월 ‘안전용기 포장대상 품목 및 기준’을
아우딘퓨쳐스 — 사업보고서 (2024.12)

시행하게 되었습니다. 2008년 10월부터 전성분 표시를 시행, 화장품의 모든 성분을 표시하도록 의무화하여 소비자의 권리를 충족시켰으며, 2012년 2월 화장품법이 전면 개정되고 2013년 2월 5일 시행됨에 따라 제조와 판매에 대한 영역구분을 명확히 하였습니다. 2014년 12월 업계의 화장품 자진 회수, 폐기 처리 의무화를 위해 개정사항을 공포 하였고, 2015년 7월 화장품법 시행규칙이 개정되어 회수 대상, 계획, 절차, 행정처분을 마련함으로서 소비자가 안심하고 사용할 수 있도록 화장품 업계의 책임이 더욱 강화되고 있습니다. 소비자 기본법 소비자의 권익을 증진하기 위하여 소비자의 권리와 책무,국가 지방자치단체 및 사업자의 책무, 소비자단체의 역할 및 자유시장경제에서 소비자와 사업자 사이의 관계를 규정함과 아울러 소비자 정책의 종합적 추진을 위한 기본적인 사항을 규정함으로써 소비자생활의 향상과 국민경제의 발전에 이바지함 소비자가 사업자와의 거래에 있어서 제품등에 따른 불만이나 소비자 피해가 있는 경우의 처리기구 및 처리방법에 대하여 표시기재 하여야 함 개인정보보호법 개인정보의 처리 및 보호에 관한 사항을 정함으로써 개인의 자유와 권리를 보호하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현함을 목적으로 함 개인정보처리자는 개인정보의 처리 목적을 명확하게 하여야 하고 그 목적에 필요한 범위에서 최소한의 개인정보만을 적법하고 정당하게 수집하도록 규정하고, 행정자치부 개인정보보호정책과에서 관리 감독함 전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률 전자상거래 및 통신판매 등에 의한 재화 또는 용역의 공정한 거래에 관한 사항을 규정함으로써 소비자의 권익을 보호하고 시장의 신뢰도를 높여 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함 전자상거래를 하는 사이버몰의 운영자는 소비자가 사업자의 신원 등을 쉽게 알 수 있도록 상호 및 대표자 성명, 영업소가 있는 곳의 주소, 전화번호·전자우편주소 등을 표시하여야 하고, 사업자는 소비자에 관한 정보를 수집하거나 이용할 때는 공정하게 수집하거나 이용할 것을 주요 내용으로 함 자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률 폐기물의 발생을 억제하고 재활용을 촉진하는 등 자원을 순환적으로 이용하도록 함으로써 환경의 보전과 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함 제9조의 위임에 따라 제정된 환경부령 '제품의 포장재질, 포장방법에 관한 기준 등에 관한 규칙'에 제품의 포장 재질에 관한 기준, 색조 화장품류의 포장 용기의 재사용 등에 관하여 규정함. 표시 광고의 공정화에 관한 법률 상품 또는 용역에 관한 표시ㆍ광고를 할 때 소비자를 속이거나 소비자로 하여금 잘못 알게 하는 부당한 표시ㆍ광고를 방지하고 소비자에게 바르고 유용한 정보의 제공을 촉진함으로써 공정한 거래질서를 확립하고 소비자를 보호함을 목적으로 함 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 규정된 표시·광고 관련제도의 미비점을 보완하기 위해 제정 되었으며, 공정거래위원회에서 소관함 제조물책임법 제조물의 결함으로 발생한 손해에 대한 제조업자 등의 손해배상책임을 규정함으로써 피해자 보호를 도모하고 국민생활의 안전 향상과 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함 제조물, 제조·설계·표시상의 결함, 제조업자 등 용어의 정의를 비롯하여 제조물에 대한 책임과 연대책임, 면책사유, 소멸시효 등에 관하여 규정하고 있음 제조물책임법에 의한 제조업자의 배상책임을 배제하거나 제한하는 특약은 무효임 중국정부의 규제 중국으로 화장품을 직접 수출하기 위해서는 중국 국가식품의약품감독관리총국(CFDA) 으로부터 '수입화장품 위생행정허가증'을 획득해야 합니다. 위생허가는 표본 검사를 받은 뒤 심사를 받아야 하며, 검사 기간 또한 6개월에서 1년까지 소요됩니다. 기타 상표법, 특허법, 디자인보호법이 적용되어 등록된 상표, 등록된 디자인, 등록된 특허에 대하여 제3자의 침해가 있는 경우 해당 법률을 통하여 보호받을 수 있고, 반대로 당사가 타인의 상표, 디자인, 특허를 침해할 경우 판매금지 또는 손해배상을 청구받을 수도 있음. 또한 등록되지 않은 상표, 디자인의 경우라도
아우딘퓨쳐스 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 본 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 본 보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 본 보고서에 기재된 예측정보는 본 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2000년 12월 18일에 설립되었으며, 화장품 연구개발과 판매업을 주요 사업목적으로 영위하고 있습니다. 회사의 본점소재지는 서울시 강남구 테헤란로86길에 위치해 있으며, 공장은 충북 충주시 대소원면 기업도시1로에 위치하고 있습니다. 당사는 2017년 7월 12일에 주권을 한국거래소가 운영하는 코스닥시장에 상장한 공개 법인입니다. 2024년 매출액은 전년대비 약 6% 성장하였지만, 2024년 브랜드 리빌딩을 위한 마케팅비용 및 판매관리비 증가로 적자전환 하였습니다. 화장품사업 매출액(연결 주석7 참고)은 전년대비 약 10% 성장하였으며, 2024년에 지출한 마케팅비용등은 2025년 화장품사업 매출 성장에 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 이는 당사의 실적으로 반영될 것으로 예측하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 이사회는 회사의 재무상태와 영업실적에 대해 전반적인 내용을 파악하기 위하여 재무제표 및 각 계정별명세서 등 관계서류를 열람,분석하였고, 필요한 경우 담당자의 인터뷰를 통하여 질의하는 등 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사건이나 내용을에 대하여 검토하였습니다. 가. 연결 재무상태 (단위 : 백만원) 사업연도 2024년 2023년 2022년 2024년12월말 2023년12월말 2022년12월말 [유동자산] 현금및현금성자산 매출채권 기타금융자산 재고자산 당기법인세자산 기타유동자산 [비유동자산] 관계기업투자 기타금융자산 유형자산 무형자산 자 산 총 계 [유동부채] [비유동부채] 부 채 총 계 [지배기업소유지분] 자본금 기타불입자금 이익잉여금 기타포괄손익 [비지배지분] 자 본 총 계 1) 제25기 재무비율은 유동비율 약 120%, 부채비율 약 149%, 자기자본비율 약 40% 입니다.2) 재고자산은 전년대비 약 642백만원 증가 하였습니다. 나. 연결 영업실적 (단위 : 백만원) 사업연도 2024년 2023년 2022년 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 지배회사지분순이익 비지배지분순이익 기본주당순이익(원) 1) 당사의 매출액은 전년대비 약 20억 증가 하였으나, 광고선전비 등 판관비 증가에 따른 적자전환 하였습니다.2) 2024년 파생상품 관련 평가/처분 손실 약 3억 발생했으며, 2025년 주가에 따른 영향으로 향후 손익이 변동될 수 있습니다.3) 2024년 공정가치금융자산평가손실 및 종속기업손상차손 약 19억이 발생했으며, 2025년 공정가치평가에 따라 손익이 변동될수 있습니다. 다. 부문별 영업실적 (단위 :백만원,%) 구분 화장품 인테리어 신규사업 합계 매출액 영업손익 ※ 2024년 신규사업 진출을 하려했지만, 2025년으로 신규사업이 순연되었습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (단위 : 백만원) 구 분 제 25기 제 24기 제 23기 Ⅰ.영업활동현금흐름
아우딘퓨쳐스 — 사업보고서 (2024.12)

Ⅱ.투자활동현금흐름 Ⅲ.재무활동현금흐름 Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) Ⅵ.기초현금및현금성자산 Ⅶ.기말현금및현금성자산 ※ 2024년 영업현금흐름은 전년대비 약 19억 개선되었지만, 투자활동 및 재무활동의 증가로 기말현금이 감소하였습니다. 나. 자금조달 (단위 : 백만원) 금융기관 기초잔액 신규조달 감소 기말잔액 기업은행등 1) 2024년 전환사채 약 15억 재매각 하였으며, 금융기관에서 약13억 신규 대출 하였습니다.2) 2024년 전환사채 약 57억 주식으로 전환되었으며, 약 55억 만기전 사채 취득하였습니다. 신주인수권부사채 약 15억 신주발행되었으며, 금융기관 단기차입금 약 9억 상환하였습니다.3) 사업보고서 작성일 현재 중요한 목적의 자금 지출은 계획 되어 있지 않습니다. 4) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 금융기관 차입금명 연이자율 당기말 전기말 기업은행 시설자금대출 기업은행 운전자금대출 기업은행 운전자금대출 기업은행 운전자금대출 기업은행 한도자금대출 우리은행 운전자금대출 하나은행 운전자금대출 하나은행 운전자금대출 하나은행 일반자금대출 합계 5) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구분 금융기관 차입금종류 연이자율 당기말 전기말 장기차입금 기업은행 토지분양협약대출 기업은행 토지분양협약대출 기업은행 운전자금대출 합계 유동성대체 장기차입금 6) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 종류 발행일 만기일 표시 이자율 만기보장 수익률 당기말 전기말 제3회 무보증 사모전환사채 제4회 무보증 사모전환사채 제5회 무보증 사모전환사채 가산 : 상환할증금 차감 : 전환권조정 차감 계 7) 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 종류 발행일 만기일 표시 이자율 만기보장 수익률 당기말 전기말 제1회 무보증 사모신주인수권부사채 차감 : 신주인수권조정 차감 계 5. 부외거래 당기말 현재 연결회사가 피고인 2건의 손해배상소송이 진행중이지만, 법률 자문에 근거하여 경영진은 이러한 소송의 결과가 연결회사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "8.기타 재무에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.그 밖에 당사의 재무상태, 영업실적, 유동성 및 자본조달 등에 중요하게 영향을 미칠만한 환경, 규제 또는 정책 변화 등에 관한 사항은 없습니다.
한성크린텍 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 중 1. 사업의 개요를 참고하여 주시기 바랍니다.(2) 신규사업을 위하여 추가한 목적사업의 상세내용추가 현황표 구분 52~57의 추가한 목적사업의 상세내용은 다음과 같습니다.1) 구분 52 광고플랫폼 제작 및 정보서비스① 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적- 복권 등의 관련정보 제공 및 정보시스템 개발 및 공급업에 관련한 광고 플랫폼 제작 및 서비스 제공을 위하여 목적사업에 추가하였습니다. ② 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성- 복권 등의 관련정보 제공 및 정보시스템 개발 및 공급업에 부대되는 사업으로, 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성에 관한 기재를 생략합니다. ③ 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 복권 등의 관련정보 제공 및 정보시스템 개발 및 공급업에 부대되는 사업으로써, 관련 투자 및 자금소요는 없습니다. ④ 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 광고플랫폼 제작 및 정보서비스업 추가에 관련하여, 별도의 조직 및 인력은 구성하지 않았습니다. 복권 등의 관련정보 제공 및 정보시스템 개발 및 공급업에 부대되는 사업으로서, 관련 연구개발활동내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출발생여부 기재는 생략합니다. ⑤ 기존 사업과의 연관성- 복권 등의 관련정보 제공 및 정보시스템 개발 및 공급업에 대한 광고 플랫폼을 제작하고 배포하는 등으로 적용하고 있습니다. ⑥ 주요 위험- 기존사업에 부대되는 사업으로, 주요 위험은 기존 사업내용의 위험에 포함됩니다. ⑦ 향후 추진계획- 복권 등의 관련정보 제공 및 정보시스템 개발 및 공급업에 대한 광고 플랫폼을 제작하고 배포하는 등으로 적용하고 있으므로, 향후 변동 또는 변경사항 발생시 관련내용을 갱신하도록 하겠습니다.⑧ 미추진 사유 - 해당사항 없습니다.2) 구분 53~56 2차전지 소재 제조 및 판매업 및 부대사업① 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적- 해당사항 없습니다.② 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성- 해당사항 없습니다.③ 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 해당사항 없습니다.④ 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 해당사항 없습니다.⑤ 기존 사업과의 연관성- 해당사항 없습니다.⑥ 주요 위험- 해당사항 없습니다.⑦ 향후 추진계획- 해당사항 없습니다.⑧ 미추진 사유 - 기후변화 대응을 위한 환경규제가 본격적으로 시행됨에 따라, 전 세계적으로 친환경 에너지로의 전환이 이뤄지고 있습니다. 리튬 이온 기반의 2차전지는 1차 전지와 다르게 계속 충전하면서 사용할 수 있는 반 영구적인 배터리로, '모빌리티(자동차)'부문에서 동력원의 전환이 가장 빠릅니다. 이에, 자동차 전체 수요를 충당할 경우, 연간 시장규모는 연간 700조 수준에 달할 것으로 추정됩니다. 이러한 트랜드 흐름에 따라 당사의 신규사업으로 추진하기 위하여 2022년 3월 29일 정기주주총회를 통해 정관에 해당 사업목적을 추가하였습니다. 현재 해당 목적사업은 미영위 상태이며 향후 영위여부에 대한 추가 검토를 예정하고 있습니다. 3) 구분 57. 디스플레이 패널기술을 이용한 제품, 부품, 장비의 연구개발, 제조, 가공, 판매 및 마케팅① 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적- 해당사항 없습니다.② 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성- 해당사항 없습니다.③ 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 해당사항 없습니다.④ 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 해당사항 없습니다.⑤ 기존 사업과의 연관성- 해당사항
한성크린텍 — 사업보고서 (2024.12)

없습니다.⑥ 주요 위험- 해당사항 없습니다.⑦ 향후 추진계획- 해당사항 없습니다.⑧ 미추진 사유 - 당사는 과거 하이쎌(주) 당시 보유했던 기술 및 취득 특허권 (탄소 섬유 기판을 이용한 LED용 방열 플렉서블 모듈 및 이의 제조 방법 외 수 건)을 활용하여 당사의 신규사업으로 추진하기 위해 2022년 3월 29일 정기주주총회를 통해 정관에 해당 사업목적을 추가하였습니다. 현재 해당 목적사업은 미영위 상태이며 향후 영위에 대한 계획은 없습니다.
한성크린텍 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 산업용 수처리 플랫폼을 선제적으로 구축하는 전략을 통해 산업용 수처리 분야 시장 점유율 1위를 목표로 사업을 확장하고 있습니다. 액상폐기물 및 자원순환, 공공 O 사업, 에너지 영역으로 확장하여 최종적으로는 종합환경에너지 기업으로성장하고자 합니다. 당사는 해당 전략을 실행하기 위해 2023년 10월 10일을 합병기일로 초순수와 수처리 EPC(설계, 조달, 시공)부문 최고 수준의 기술력, 실적을 보유한 종속기업 한성크린텍㈜를 흡수합병 후, 한성크린텍 주식회사로 새롭게 출범하여 2024년도부터 주사업목적을 수처리시설 EPC 사업으로 변경하여 사업을 영위하고 있습니다. 또한, 종속회사인 이엔워터솔루션과 이클린워터는 각각 액상 지정폐기물, 폐수 수탁 처리 종합인허가를 보유하고 있습니다. 아울러, 신규사업 진출 및 기존사업과의 시너지 확대를 위하여 O (운영관리)전문기업인 이엔워터 주식회사(구.대양엔바이오㈜) 를 종속회사로 두고 있습니다. * 사업부문별 요약 재무현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 제27기 제26기 제25기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 환경설비 건설업 액상 지정폐기물 사업 환경시설 O 사업부문 콘텐츠 사업 기타 합계 물산업은 세계적으로 2020년 기준 약 996조원 규모이나, 기후 변화와 맞물려 갈수록 중요도가 커져 2024년까지 평균 3.4% 이상 성장이 전망되며, 이는 반도체 시장의약 2배에 달하는 거대 시장입니다. 2022년 국내에서 하루 공급되는 공업용수 324만톤중 33%에 해당하는 107만톤을 반도체 산업에서 소비하는 것으로 알려지고 있습니다. 반도체 수요 증가에 따라 용수 사용량은 더욱 늘어날 것으로 전망되고 있으며, 2030년에는 325만톤으로 3배로 증가가 예상되지만 이를 뒷받침할 수자원 확보가 충분치 않아 물부족 상황이 악화할 것으로 전망됩니다. 물산업 중 정수 및 오염된 물 정화를 위한 수처리 사업, 수자원 확보를 위한 담수설비, 물 재이용 시장은 물시장 평균 성장율의 2배 이상 성장으로 물 산업 성장세를 주도할 것으로 전망됩니다. 당사의 환경설비 건설업은 주사업인 수처리 분야 EPC(설계, 조달, 시공)의 확장과 해외사업으로 해수담수화 본격진출, 반도체외 Bio산업에서의 초순수 설비 공사 및 HVAC(Heating, Ventilating Air Conditioning) Duct 공사의 확대, 그리고 전해액 공급장치 등을 통한 2차 전지 사업 진출 등 사업 다각화로 사업 경쟁력 및 기업가치를 지속적으로 강화할 것입니다. 그리고 2021년 6월 반도체 제조공정의 필수재인 초순수 국산화를 목표로 하는 환경부 주관 '고순도 공업용수(초순수) 설계, 시공, 운영 통합 국산화 기술개발 국책과제'에 선정되었습니다. 이후 2022~24년에 걸쳐 국산화 실증Plant (외산 및 국산기자재 비교)를 구축하여 wafer 생산공정에 초순수를 공급하여 정상 운영하고 있습니다. 한편, 산업용 액상폐기물(폐액/ 폐수위탁 처리) 산업은 아직은 그 중요성에 비해서 주목받지 못하고 있는 저평가된 산업입니다. '인허가'라는 진입장벽과 한정된 경쟁사들로 인해 당사의 종속회사인 2개의 폐수수탁사가 보유한 인허가의 가치는 지속해서상승하고 있습니다. 이엔워터솔루션 및 이클린워터는 향후 환경 규제 강화대비 선제적으로 대응 준비를 완료하였고, 액상 지정폐기물 중간처분과 폐수 수탁처리 중심으로 성장성은 더욱 커질 것으로 보고 있습니다. 또한, 이엔워터(구.대양엔바이오)는 지난 30여년간 국내외200여개소 하수처리장 및 소각시설 등의 환경시설 운영서비스를 제공하고 있는 기술혁신형 O 종합 시운전1위, 하수O 국내 상위권 실적을 보유하고 있습니다. 현재 주력 사업인 하·폐수O 확장은 전국단위 사업장 확보는 물론, 음식물, 폐기물 자원화 시설 등을 BTO(build 건설, transfer 이전, operate 운영) 사업으로 영역을 확장하여 15~20년간 장기운영권을 확보해 나가고 있습니다. 고도의 사업수행 역량을 토대로 산업용 수처리 EPC 와 더불어 산업용O 사업영역을확대해
한성크린텍 — 사업보고서 (2024.12)

나갈 계획입니다. 당사는 초순수 및 수처리 EPC 부문을 중심으로 액상 지정 폐기물, 폐수수탁처리 기업인 이엔워터솔루션 및 이클린워터, 그리고 수처리O 대양엔바이오 (현.이엔워터) 인수를 통해 산업용 수처리 플랫폼 구축에 성공했습니다. 기존 환경기업들이 공공영역의 수처리 산업 운영을 기반으로 매립, 소각 등 고형 폐기물로 사업을 확대하고 다양한 환경사업 진출을 통해 성장을 한 것에 비해, 당사는 전자, 반도체 산업의 초순수 등 성장의 매력을 지닌 산업용 수처리 분야를 시작으로 환경사업을 선도하고, 수처리와 연계된 타 사업 영역으로의 확장을 꾀하고 있습니다. 향후에는 고형폐기물 시장 및 자원순환, 에너지 분야로 사업영역을 확장하여 종합환경에너지 기업으로 성장할 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 당사의 주요 제품 및 서비스는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 2024년 2023년 2022년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 환경설비 건설업 부문 공사매출 액상 지정폐기물 사업 부문 용역매출 환경시설 O 사업부문 용역매출 콘텐츠사업부문 온라인복권정보서비스 임대부문 임대매출 계 ※ 연결 기준이며 상세한 내용은 동 공시서류의 「II. 사업의 내용 - 4. 매출 및 수주상황」을 참조하시기 바랍니다 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 - 당사 및 종속회사가 영위하는 서비스 사업의 특성상 주요 원재료에 대한 해당사항이 없습니다. 나. 물적재산의 현황 등 (1) 물적재산의 현황 (유형자산)- 보고서 작성기준일 현재 당사 및 종속회사의 물적재산은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구분 토지 건물및구축물 기계장치 차량운반구 비품및공기구 시설장치 사용권자산 건설중인자산 합계 기초 장부금액 취득원가 손상차손누계액 감가상각누계액 취득 대체 환율변동 처분 감가상각비 손상차손 당기말 장부금액 취득원가 손상차손누계액 감가상각누계액 (2) 사업장 현황 회사명 사업장 소재지 한성크린텍 주식회사 본사 서울특별시 강남구 강남대로 556, 6층 한성크린텍 주식회사 평택지점 경기도 평택시 청북읍 청북산단로 156 (주)이엔워터솔루션 본사 충청남도 당진시 송산면 가곡로 210 (주)이클린워터 본사 충청남도 당진시 송산면 가곡로 200 이엔워터 주식회사(구.대양엔바이오㈜) 본사 서울특별시 강남구 강남대로 556, 5층 본사 미국 캘리포니아 본사 헝가리 부다페스트 본사 베트남 하노이 다. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자 - 해당사항 없습니다. (2) 향후 투자계획- 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 (1) 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 제27기 제26(전)기 제25(전전)기 환경설비 건설업 부문 공사매출 수 출 내 수 합 계 액상 지정폐기물 사업 부문 용역매출 수 출 내 수 합 계 환경시설 O 사업부문 용역매출 수 출 내 수 합 계 콘텐츠사업부문 온라인복권정보서비스웹툰서비스 수 출 내 수 합 계 임대부문 임대매출 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 ※ 연결 기준이며 금액에는 연결조정금액이 포함되어 있습니다. ※ 주요 지역별 매출은 동 공시서류의 「III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석」을 참조하시기 바랍니다. (2) 판매경로 및 전략 (단위:백만원, %) 매출유형 품목 구분 판 매 경 로 판매 경로별 매출액 비 중 매출 환경설비건설 사업부문 국내외 입찰을 통한 수주 액상지정폐기물 사업부문 국내 입찰 및 수의 계약 환경시설 O 사업부문 국내외 입찰 및 제안 사업 콘텐츠사업부문 국내외 Web 서비스, Mobile 서비스 임대부문 국내 평택공장 임대 합 계 - 환경설비건설 사업부문: 국내외 민간 제조업체 및 종합건설업체(PLANT EPC 업체)를 대상으로 영업활동을 통하여 공사 수주 확보를 하는 방식으로 진행되고 있으며, 화학/전자/반도체 기업의 경우 협력업체(BUSINESS PARTNER사)로 등록 되어있는 업체에 한해 제한 입찰 경쟁을 시행하고 있습니다. 따라서 업력이 오래되고 '설계 및 시공기술 능력'의 경쟁력을 확보한
한성크린텍 — 사업보고서 (2024.12)

기업이 보다 입찰경쟁에서 유리하며 타 경쟁업체의 진입장벽이 높습니다.- 액상지정폐기물 사업부문: 액상지정폐기물 사업은 인허가사업으로 신규인허가를 취득하는 것이 매우 제한적 이어서 진입장벽이 높은 시장입니다. 폐수처리와 관련한 규정들의 지속적인 강화로 처리시장이 상대적으로 위축되어, 설비 및 운영의 차별성을 가지는 업체들의 경쟁력이 높은 편입니다. 당사는 국내 정상급 규모의 인허가와 최신의 설비를 보유하고 있어, 고객사에서 발생하는 폐기물을 안정적으로 처리하여 수처리 시장에서 영향력 있는 시장지배력을 확보하고 있습니다.- 환경시설 O 사업부문: 해당 사업은 상하수도, 폐수, 슬러지 건조 및 소각시설, 하수관거, 음식물 및 폐자원 에너지화 시설 등을 관리 대행하는 사업입니다. 지자체 및 공공기관에서 발주하는 관리대행 입찰을 통해 3~5년의 중기 계약기간으로 수주하는 구조이며, 안정적인 마진 유지와 현금흐름이 우수합니다. BTO 사업개발을 통해 15~20년간의 장기 운영 사업권을 지속적으로 확대하고 있습니다. 전문성이 요구되는 O 사업은 수행실적, 전문화되고 숙련된 기술진, 재정상대 건실도 등의 평가기준이 엄격하여 진입장벽이 높지만, 이엔워터(구.대양엔바이오)는 업계 최상의 PQ(입찰참가자격 사전심사) 경쟁력을 확보하고 있습니다. - 콘텐츠사업부문 : 온라인(Web, Mobile)에 노출 가능한 인터넷 사이트를 활용하여 소비자로하여금 당사 서비스에 대한 자료를 안내하여 인지할 수 있도록 하며, 이를 통한 사이트 방문 시 고객이 원하는 서비스를 구매할 수 있도록 서비스를 기획, 개발하고 있습니다. 나. 수주상황 - 연결실체의 당기말 현재 주요 공사의 계약별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계약명 계약일 계약상납품기한 진행률 계약자산 매출채권 공사손실충당부채 총액 손상차손누계액 총액 손실충당금 삼성E(주) 평택 P3 초순수 PH.3 삼성E(주) 평택 P4 초순수 PH.1 삼성E(주) 평택 P4 초순수 PH.3 삼성물산(주) 평택 P3 PH4 일반덕트 공사 삼성물산(주) 평택 P4 일반덕트 공사 롯데건설(주) 인니 LINE Project 현대엔지니어링㈜ SHAHEEN PROJECT WWT 5. 위험관리 및 파생거래 가. 금융상품 및 금융위험관리 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측 불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 시장위험연결회사는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융자산 및 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 이사회가 제정한 지침 내에서 수행되고 있습니다. 일반적으로 연결실체는 수익의 변동성을 관리하기 위해 위험회피회계처리를 적용합니다. 1) 환율변동위험 연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매 및 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등 다양합니다. 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. ① 환위험에 대한 노출당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 대여금 외화자산 합계 매입채무 단기차입금 외화부채 합계 당기말 및 전기말 현재 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당기말 전기말 USD EUR HUF JPY ② 당기 및 전기 중 외화에 대한 환율 10%변동시 환율변동이 세전당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 이자율 현황을
한성크린텍 — 사업보고서 (2024.12)

주기적으로 검토하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의적절한 균형을 유지하고 있습니다. ① 당기말 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율: 단기차입금 장기차입금 소 계 변동이자율: 단기차입금 소 계 합 계 ② 당기말 및 전기말 현재 변동이자부 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 손익효과 (2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다. 금융자산과 계약자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대익스포저를 나타냅니다. 연결회사는 매출채권과 계약자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 1) 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 대여금및수취채권 금융리스채권 금융상품 합 계 2) 손상차손당기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권과 계약자산의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 31일-60일 60일 초과 합 계 (2) 유동성위험 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결회사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링 하고 있으며, 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황은 포함되어 있지 않습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년미만 1년초과 매입채무및미지급금 차입금 사채 임대보증금 리스부채 합 계 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년미만 1년초과 매입채무및미지급금 차입금 사채 임대보증금 리스부채 합 계 연결실체는 금융부채의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (4) 자본위험관리연결실체의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구분 당기말 전기말 부채 (A) 자본 (B) 현금및현금성자산 및 단기금융상품 (C) 차입금 및 사채 (D) 부채비율 (A/B) 순차입금비율 (D-C)/B 나. 파생상품 등에 관한 사항 (1) 파생상품계약 체결 현황- 해당사항 없습니다.(2) 리스크 관리에 관한 사항- 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 (단위: 천원) 계약상대방 계약 종류 계약금액 계약 체결시기 계약기간 계약의 목적 크리스탈백경홀딩스(주) 주식매매계약[한성크린텍(주) 보통주 500,000주(100%)] 계약완료(2021.03.19) 환경사업 신규 진출 박종운 외 10명 주식매매계약[대양엔바이오(주) 보통주 68,000주(80%)] 계약완료(2021.12.20) 신규사업진출 나. 연구개발활동 (1) 한성크린텍 주식회사1)
한성크린텍 — 사업보고서 (2024.12)

연구개발 담당조직 당사의 연구개발 조직은 연구개발전담부서로 조직되어 있었으나, 종속회사인 한성크린텍(주)와의 흡수합병으로 연구개발전담부서를 폐쇄하고 소멸기업인 한성크린텍(주)의 기업부설연구소를 승계하여 당사 영위사업에 적용가능한 연구과제 업무를 진행하고 있습니다. [연구개발 조직] 구분 인원 HASCO 기술연구소 7명 2) 연구개발인력 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) [단위: 명] 직위 증가 감소 당기말(2024.12.31) 연구소장 부연구소장 연구원 합계 3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2024년도(제27기) 2023년도(제26(전)기) 2022년도(제25(전전)기) 합 계 (매출액 대비 비율) * 상기 매출액은 연결기준 매출액입니다. 4) 연구개발 실적 과제명 연구결과 및 기대효과 특허등록 개질활성탄을 이용한 악취제거 시스템 악취제거를 위한 기존 활성탄보다 효과적인 활성 특허등록 20.07.13 장비의 스키드화 및 배관의 모듈화에 의한 플랜트 조립구조 현장 시공의 안정성과 공사기간을 단축시킬 수 있는 제작 시공기술 특허등록 20.08.12 반도체 설비 공정에서 배출되는 질소함유 폐수처리시스템 질소 처리를 위한 Bio/탈기/막여과 기술 개발 특허등록 21.04.12 반도체 설비 각 공정에서 배출되는 폐수특성에 따른 처리시스템 반도체 설비의 단위공정별 폐수의 특성에 따른 최적 처리공정 적용 기술 특허등록 21.04.12 질소화합물이 함유된 폐수의 생물학적 고도처리를 위한 고효율 시스템 Air zet 분사방식으로 고농도 미생물에 필요한 산소전달효율 극대화로 폐수 고도처리 기술 특허등록 21.09.29 조립형 활성탄흡착탑 카트리지 유닛의 규격화를 통한 흡착탑 내부에 조립/교체의 효율성 확보 및 내부 고정을 통한 흡착효율을 개선시킨 기술 특허등록 21.12.23 고순도 공업용수 생산공정 국산화 플랜트 설계/시공기술 개발(충격전달이 완화된 스키드화 및 모듈화에 의한 플랜트 조립구조) 종래의 발명(특허 1462142호)의 문제점을 해결하고자 이루어진 것으로 유닛 간에 진동, 충격 전달을 제어할 수 있는 장비의 스키드화 및 배관의 모듈화에 의한 플랜트 조립구조 기술 특허등록 24.05.30 고순도 공업용수 생산공정 국산화 플랜트 설계/시공기술 개발(고순도 공업용수 제조시스템 및 이를 이용한 방법) 반도체 및 웨이퍼의 표면 세척과 잔여 이온 세척 등에 활용되는 고순도 공업용수 제조를 위한 플랜트의 국산화 설계/시공 기술 확보 특허등록 24.08.07 고순도 공업용수 생산공정 국산화 플랜트 설계/시공기술 개발(소프트웨어 KTL마크 인증) 초순수 국책과제 설계기술 연구개발을 적용하여 공정 조합 및 시나리오 생성을 통하여 운전원을 훈련시킬 수 있는 프로그램 개발 인증일자 2024.11.16 (3) 이엔워터 주식회사 (구.대양엔바이오㈜) 1) 연구개발 담당조직당사의 연구개발 조직은 기업부설연구소로 조직되어 있습니다. 기업부설연구소는 당사 영위사업에 적용가능한 연구과제 업무를 담당하고 있습니다.[연구개발 조직] 구분 인원 기업부설연구소 5명 2) 연구개발인력 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) [단위: 명] 직위 증가 감소 당기말(2024.12.31) 연구소장 부연구소장 연구원 합계 3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2024년도(제34기) 2023년도(제33(전)기) 2022년도(제32(전전)기) 합 계 (매출액 대비 비율) * 상기 매출액은 연결기준 매출액입니다. 4) 연구개발 실적 과제명 연구결과 및 기대효과 특허등록 가변형 간벽 및 이를 이용한 SBR 공법개발 하.폐수의 질소.인 처리기술의 향상 도모 부유 및 부착성장 미생물을 이용한 접촉안정형 영양염류처리 하이브리드공정 개발 - 짧은 수리학적체류시간 및 저수온에서도 안정적인 질소 및 인처리효율을 제공 - 부착성장 질산화균의 농축을 통해 질산화 효율을 보장 특허등록 2006.11.01 수처리플랜트의 효율적 관리를 위한 현장중심 스마트 운영진단 시스템 개발 공정진단 시스템의 운전전략과 예측정보를 활용하여 공정운전 최적솔루션제공 특허등록
한성크린텍 — 사업보고서 (2024.12)

2014.09.05. 부유 및 부착성장 미생물을 이용한 하폐수 고도처리공정의 베트남내 현지화사업 부착 미생물을 이용한 질산화미생물의 고농축.고정화를 통해 고농도 질소부하 폐수처리 기술선도 특허등록 2006.11.01 방류수 수질개선을 위한 고효율, 저에너지형 smart침전기술 개발 침전지 성능 개선을 통해 방류수질 향상을 기대 특허등록 2022.01.10 초순수 전처리 공정을 위한 고효율 친환경 대나무 활성탄 생산 및 사업화 활성탄 국산화로 국가경제발전과 소재분야 역량제고가능, 국가신재생 개발계획발전기여 7. 기타 참고사항 당사는 기존 이엔코퍼레이션사의 사업 포트폴리오인 글로벌텍스프리㈜, ㈜스와니코코, ㈜핑거스토리, ㈜넷크루즈 등 기존의 사업을 정리하고, 전자/반도체/디스플레이 등 공정용 고순도 수처리 설비공사 및 산업폐수, 재이용, 해수담수화 설비 공사 등의 수처리 설비 분야에 경쟁력을 갖고 있는 초순수 및 수처리 시설 EPC 선두기업인 한성크린텍 주식회사를 중심으로, 환경사업과의 시너지 효과를 위해, O 전문기업인 이엔워터(구.대양엔바이오), 액상 지정폐기물, 폐수 수탁 처리등 산업용 액상폐기물사업의 선두기업인 이엔워터솔루션, 이클린워터와 함께 수처리 플랫폼을 구축하여 서비스를 제공하고 있습니다. 구분 대상회사명 수처리 환경설비 건설업 부문 액상 지정폐기물 사업 부문 (주)이엔워터솔루션, (주)이클린워터 환경시설 O 사업부문 이엔워터 주식회사 (구.대양엔바이오㈜) 콘텐츠 콘텐츠 사업 부문 한성크린텍 주식회사, BRAIN CONTENTS INC 가. 업계의 현황 (1) 환경설비 건설업부문 1) 플랜트설비 건설 시장의 현황① 산업의 특성 플랜트설비건설 시장은 반도체, 2차전지, 바이오, 석유화학 및 발전 플랜트 중심의 수처리 시설 공사와 유지보수 용역 등 해당 사업영역의 Capex 수요에 따라 발주가 이루어집니다. 특히 반도체산업은 대한민국을 대표하는 IT 산업으로서 메모리반도체와 비메모리반도체(System LSI)로 구분됩니다. 메모리반도체의 경우 국내업체가 글로벌 과점체제를 구축하고 있으며 정보기기의 고용량화, 서버용 디램 수요 증가, 사물인터넷, AI, 자율주행, 5G 등 고효율, 대용량(HBM)반도체의 새로운 시장창출과 수요처가 확대되고 있습니다. 반도체 FAB 제조공정은 초미세화, 고밀도화된 공정으로 사용되는 가스와 화학물질, 초순수 역시 고순도를 유지하며 공급되어야 합니다. 고순도(UHP) 특수설비사업은 초고순도 상태의 가스와 화학물질, 초순수 등을 공급하기 위한 각종 유틸리티 설비와 인프라 설비를 구축하고 설비에 대한 관리와 유지보수 등 포괄적인 서비스를 제공하는 사업입니다. 기술집약적 산업으로서 최고수준의 설비노하우와 시공능력을 필요로 합니다. ② 산업의 성장성 신흥국을 중심으로 도시화, 공업화에 따른 발전소 신설, 그리고 신 사업의 태동에 따라 수처리 시스템의 설계와 운영이 더욱 중시되고 있습니다. 특히, 국내 반도체 제조사는 향후 수요증가에 대비하여 기존라인 공정전환, 신규 라인 투자를 집행하고 있으며 장기적인 경쟁력 유지를 위해 R 용인반도체클러스터 조성 등 지속적인 투자가 예상됩니다. 또한 바이오 산업과 전자공학의 발달 및 정밀화 추세가 지속되는 시점에 국내 반도체 업체와 함께 바이오, 2차전지 관련업체의 수요도 크게 증가하고 있습니다. ③ 경기변동의 특성 및 계절성 반도체와 디스플레이 산업은 글로벌 경기와 연동하면서 주기적으로 호황과 불황을 반복하는 경향을 보여 왔으나 반도체산업의 경우 기존 PC와 스마트폰 중심 수요에서 서버구축, 5G, 자율주행, AI 등 새로운 시장과 수요처의 다변화로 지속 성장하는 산업으로 변모하고 있습니다. 특히 산업활동과 밀접한 관계가 있어 경기변동과 함께 연동되는 업종입니다. 제조업, 석유화학 등의 생산공정을 증설, 확장하면 해당 공정에서 활용하는 탈염, 탈이온 공정을 거친 고품질 순수(Pure Water), 초순수(Ultra Pure Water) 소비량은 증가하게 되어 제조라인의 순수/초순수 소비량을 충당하기 위해 수처리 설비 설치 및 유지관리 수요가 증가할
한성크린텍 — 사업보고서 (2024.12)

수 있습니다. 또한 순수/초순수 소비량이 증가하면 오/폐수 발생량도 증가하므로 사용한 순수/초순수를 회수하여 재처리하는 재이용시설과 외부로 배출하기 전에 규제치 미만으로 폐수 내 오염물을 여과, 정화하는 오/폐수처리시설 설계 시공, 설비/시설간 배관 설치, 수처리 설비 설치 후 유지관리 수요도 함께 증가할 수 있습니다. ④ 경쟁환경 환경Plant 산업은 용수공급 등의 환경자원 이용에서부터 관련 기자재 제작을 비롯한 환경설비, 용역 서비스사업을 포함하는 복합, 대형 시설사업으로 점차 범위가 확장되고 있습니다. 특히 만성적 물 부족 현상 해소 및 전세계 환경 규제 강화 등의 요인으로 관련 Plant 발주가 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 반면 Power Plant의 경우는 실적위주의 경쟁 구도이며, 석유화학Plant의 경우는 특성상 지명경쟁입찰을 시행하고 있습니다. 또 BIO, 2차전지, 전자, 반도체의 경우 등록 되어있는 업체에 제한되어 입찰경쟁을 시행하고 있습니다. 따라서 업력이 오래되고 '설계 및 시공기술능력'의 경쟁력을 확보한 기업이 보다 입찰경쟁에서 유리하며 경쟁사의 진입장벽이 높은 산업입니다. (2) 액상지정 폐기물 사업부문 (종속회사인 이엔워터솔루션, 이클린워터 사업부문) 1) 액상지정폐기물 시장의 현황① 산업의 특성 환경보전을 위한 활동과 시설은 공공복지를 위한 사회 간접자본의 성격이 강합니다. 자연발생적인 시장창출보다는 국내 환경정책이나 국제 환경규제 등 법적, 제도적 요인에 의해 환경산업의 수요가 창출되는 것이 일반적이며, 환경산업은 정부정책에 따라 시장규모, 기술개발 등에 많은 영향을 받고 있습니다. 환경산업은 특히 산업화가 진행되면서 발생되는 환경문제를 해결해주는 특성이 있습니다. 그러므로 기계, 전자, 화학, 바이오 등 주변산업의 발달이 환경산업의 성장에 많은 영향을 끼치고 있습니다. 환경산업이 타 산업의 발달에 따른 다양한 신기술을 응용하기도 하지만 타 산업의 성장으로 인한 새로운 환경 문제를 해결하기 위한 면도 있습니다. 환경산업은 삶의 질을 높이기 위한 환경기초시설을 제공하는 산업입니다. 아울러 하수처리장 등의 환경기초시설은 혐오시설로 인식돼 있어 지역주민들의 반대가 심합니다. 따라서 사업초기부터 지역주민의 참여가 매우 중요하며 경우에 따라 적절한 보상이 이뤄져야 합니다. 이러한 사회적 요구 외에 정부는 폐기물관리법, 물환경보전법, 대기환경보전법, 화학물질관리법 등 많은 환경관계법의 요건을 충족하도록 하였고, 여타 산업보다 더욱 엄격하게 규제를 적용하고 있습니다. (단위: 톤/년) 구분 '19 '20 '21 '22 '23 총계 사업장지정폐기물 소계 폐산 폐알칼리 폐유 폐유기용제 폐합성 고분자화합물 분진 오니류 기타(주1) 의료폐기물 * 출처: 환경부, 전국폐기물 발생 및 처리현황(2024)(주1) 기타는 광재, 소각재, 안정화 또는 고형화 처리물, 폐내화물 및 도자기조각, 폐농약, 폐석면, 폐유독물, 폐주물사 및 폐사, 폐촉매, 폐페인트 및 폐락카, 폐흡착제 및 폐흡수제, 할로겐촉유기용체, PCB함유폐기물을 포함 ② 산업의 성장성 국내 환경산업시장을 세부분야로 살펴보면 자원재생분야, 고형 및 유해폐기물관리, 수처리 용역, 수처리 설비, 대기오염방지설비가 시장을 형성하고 있습니다. 현재 선진국을 중심으로 지구환경문제가 심화되면서 환경보전 문제를 무역과 연계시키려는 움직임이 활발하게 진행되고 있고 이와 같은 연계추세는 환경산업의 역할을 증대시켜 시장이 지금보다 훨씬 더 빠른 속도로 성장할 것을 의미합니다. 지금까지 폐기물 발생량은 인구변화, 산업발달 및 산업구조 변화, 소비패턴의 변화 등에 따라 증감하여 왔으며, 폐기물의 성상은 각종 산업의 확대 또는 축소 등에 따라 변화되어 왔는데 점점 악성화되고 있는 실정입니다. 향후 정보화의 진전으로 에너지와 자원이용의 효율화, 폐기물발생 감축정책 등의 효과 및 관련 장비와 제품의 라이프사이클단축과 코로나 등이 폐기물 발생량에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 종류별 발생 추이> (단위: 톤/년, %) 구분 '19 '20 '21 '22 '23 총계
한성크린텍 — 사업보고서 (2024.12)

발생량 전년대비 증감률 생활계폐기물 (주1) 발생량 전년대비 증감률 사업장 배출시설계 폐기물 발생량 전년대비 증감률 건설폐기물 발생량 전년대비 증감률 지정폐기물 (주2) 발생량 전년대비 증감률 * 출처: 환경부, 전국폐기물 발생 및 처리현황(2024)(주1) 생활폐기물은 생활폐기물, 사업장생활계폐기물, 공사장생활계폐기물을 모두 포함한 수치임(주2) 지정폐기물은 사업장지정폐기물과 의료폐기물을 포함한 수치임 ③ 경기변동의 특성 및 계절성 폐기물 처리업은 산업 활동의 결과로 발생하는 부산물로서, 산업활동과 밀접한 관계가 있어 경기변동과 함께 연동하는 업종입니다. 폐기물 처리업은 정부의 폐기물 정책과 관련한 법제의 제정에 의해 탄생된 업종으로 산업생산활동과 상관관계를 맺고 있습니다. 경기가 호황일 경우 산업활동이 활발해져 공장가동률 증대 등의 경기변동에 따라 사업장 폐기물 발생량의 증감이 탄력적임을 알 수 있습니다. ④ 경쟁환경 2024년 일반 기업체에서 발생하는 액상 지정폐기물을 위탁받아서 중간처분하는 업체는 전국적으로 약40여개가 있으며, 일반폐수를 위탁받아 처리하는 업체는 전국적으로 약50여개입니다. 위 사업들은 모두 인허가사업의 특징을 가지고 있으며, 신규인허가를 취득하는 것은 매우 제한적이어서 진입장벽이 높은 시장입니다. 또한 폐수 처리와 관련한 규정의 지속적인 강화로 설비 및 운영의 차별성을 가지는 업체들의 경쟁력이 높은 편입니다. (3) 환경시설 O 사업부문 (종속회사인 이엔워터(구.대양엔바이오) 사업부문) 1) O 시장의 현황 ① 산업의 특성 환경산업은 크게 수처리(건설, 운영)와 폐기물 처리(소각, 매립)로 나눌 수 있으며, 사업 모델은 O(운영관리, 유지보수) 사업, SOC (사회간접자본) 수주와 연계된 BTO/BTL (수익형 민간투자 사업/ 임대형 민간투자사업), 환경시설의 EPC(설계, 조달, 시공) 수주 등으로 구분할 수 있습니다. O 사업은 상하수도, 폐수, 슬러지 건조 및 소각시설, 하수관거, 음식물 및 폐자원 에너지화 시설 등을 관리 대행하는 사업입니다. 지자체 및 공공기관에서 발주하는 운영관리대행 입찰을 통해 3~5년의 중기 계약기간으로 수주하는 구조이며, 원가산정방식 구조로 안정적인 마진 유지와 현금흐름이 우수합니다. 1990년대 중반까지는 공공이 상하수도 서비스를 모두 직접 영위했지만 1994년부터 하수, 폐수 사업에 민간의 참여가 가능해졌고, 국내 하수 처리시장은 민간부분과 각 지자체 직영, 지방공사, 공단 등 공기업이 직접 운영하는 구조로 혼재되어 있습니다. BTO/BTL 사업은 수처리 시설의 건설과 개보수 사업에 참여하는 방식입니다. 통상 사업 착수 후 2~3년의 건설과 개보수 기간 이후 15~30년의 운영을 연계 수주하는 사업으로 개발에 장기간의 기간이 소요되지만 안정적인 매출 확보가 가능합니다. 산업의 특성상 엄격한 관리기준과 운영관리 기술이 요구되는 사업 분야이며, 민간의 효율성과 전문성이 검증된 상황이기 때문에 지속적인 성장이 기대된다고 할 수 있습니다. 특히, 공공적 성격이 강한 물산업의 경우 프로젝트 발주 및 운영 측면에서 공공이 주도하는 경향이 있으며 수요 독점성이 매우 큰 산업으로 물을 경제행위의 객체(재화) 라는 관점에서 보면 과거 물산업은 사회 간접자본 및 공공성 측면이 강조되었으나 현재는 물 관련 산업이 성장하고 경제재로서 인식이 전환됨에 따라, 반도체나 조선 시장을 능가하는 핵심 산업의 하나로 주목받고 있으며, 물에 대한 가치 역시 20세기 블랙골드였던 석유를 대신할 세기 블루골드로 인식되고 있습니다. ② 산업의 성장성 환경산업은 전통적인 의미의 자원순환, 물관리, 대기관리 등 오염물질 배출을 감소시키기 위한 산업활동은 물론 환경복원, 기후대응, 환경 안전 및 보건과 같이 새롭게 부각되고 있는 환경 관련 서비스 차원의 생산 활동을 모두 포함하는 산업이며, 전통적인 환경산업과 타 산업 분야의 융합 등 新환경산업으로서 산업 범주가 점차적으로 확대되어 가고 있습니다. 수자원과 폐기물의 단순처리에서 환경산업은 지형의 변화가 가속화 되고 있고, 수처리 산업에서는
한성크린텍 — 사업보고서 (2024.12)

리유즈(reuse), 폐기물 산업에서는 리사이클링(recycling) 으로 미래 환경산업으로 기반을 확장하고 있습니다. 글로벌 물시장은 2022년 기준 약 9,800억 달러(약 1,280조원) 규모이며, 2028년까지 연평균 성장률 3.9% 로 전망 하고 있습니다(GWI Waterdata,'2022). 또한, 글로벌 물시장의 성장 속도는 그 규모나 범위에 있어서 여타 산업을 능가하고 있으며. 특히 기존 물 관련 시설 운영분야의 시장 확대와 점유율이 더욱 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 물시장은 크게 자본투자(Capital Expenditure, CAPEX) 시장과 운영비용(Operation Expenditure, OPEX) 시장으로 나눌 수 있으며 전체 물시장에서 자본투자 시장 비중은 약 35.8% 이고 운영비용 시장 비중은 64.2% 로 운영비용 시장이 자본투자 시장보다 더 큰 것으로 보고되고 있습니다. 또한, GWI 에 따르면 글로벌 물 시장 중 한국의 물시장 규모는 2023년 기준 9위입니다. 국내시장의 경우 2023년 환경산업체의 총 매출액은 719조 2,367억원이며, 이 중 환경부문 매출액은 107조 3,632억원으로 총 매출액 대비 14.8% 입니다. 환경부문 매출액의 매체별 구성비는 '자원순환관리'가 33.2% 로 가장 많고, 다음으로 '지속가능 환경·자원' 28.5%, '물 관리' 11.0% 등입니다. 특히, 국내 수처리 시장에서 민간에 개방된 시장은 하수 및 폐수 분야입니다. 2001년 수도법이 개정되며 법적으로 지방 상수도에 한해 상수도 시장의 민간참여가 가능 해졌고, 법적 기반은 존재하나 아직 국내에서 상수도(정수장 시설) 민간위탁 위탁 사례는 없다고 할 수 있습니다. 전 세계적으로 상하수도 서비스가 재정 위험 부담이 크고 점차 전문기술이 요구돼 위탁운영 비중이 증가하는 추세와는 상반되지만, 민간부문이 관망유지관리 사업 등 일부 상수도 시장에 진출할 기회가 확대될 것으로 예상됩니다. 민간기업들이 참여하는 소각사업은 주로 수익성 높은 사업장 폐기물 중심으로 이뤄지고있고, 대형 소각로를 보유한 기업들은 매출 안정성을 위해 생활폐기물의 반입과 소각 수주에도 역량을 집중하고 있습니다. 국내 생활 폐기물은 지자체가 민간 위탁업체를 입찰을 통해 선정하는 구조입니다. ③ 경기변동의 특성 및 계절성 기후위기 대응을 위한 환경규제 강화, 자국우선주의, 수출 규제 등 제반 환경 변화로 산업계 각 업종이 큰 변화를 맞을 것으로 보입니다. 그러나, 환경시설은 직접 생산활동에 참여하지는 않지만 일상생활이나 생산활동의 가장 기초가 되는 공공재로서 도시의 필수 기능으로 관리되고 유지되어야 하는 인프라 시설로서 정부나 공공기관의 주도로 사기업보다 경기변동과 계절영향 요소는 비교적 적습니다. ④ 경쟁환경 기업의 수행경험, 트랙레코드를 중시하는 구조로 신규 사업자의 진입장벽이 높다고 할 수 있습니다. 일부 지자체는 지역업체를 포함해야 하는 제도적 규제로 지역 사업자와 컨소시엄 입찰이 늘고 있고 이에 따라 지역업체들의 역량 확보도 중요한 상황입니다. 공공하수 O 경우 관리대행업 면허를 보유한 기업은 200개사 이지만, 주요 Player를 중심으로 규모가 대형화, 거점화 되고 있으며 향후에도 Track Record 에서 경쟁우위를 갖는 기업의 과점이 지속될 것으로 예측됩니다. (4) 콘텐츠 사업부문 1) 콘텐츠 시장의 현황① 산업의 특성당사가 영위하는 사업은 온라인복권 정보 포털 서비스 사업으로서, 콘텐츠 산업의 분류체계상 지식정보 산업으로 분류될 수 있고, 소분류상 온라인 정보제공산업으로 분류됩니다. 지식정보산업은 수요자에게 정보를 가공하여 통신 수단 등을 이용해 공급하는 산업으로서 증권시세 정보, 학술 정보 등 다양한 콘텐츠 형태를 사업자가 개발 혹은 구축한 플랫폼을 통하여 수요자에게 공급하는 산업입니다.② 산업의 성장성국내 콘텐츠 시장은 오락 문화 지출에 다소 많은 변동을 보이고 있으며, 2020년 이후에도 지속적으로 성장하고 있습니다. 그 중 지식정보산업은 타 콘텐츠 시장과 비교하여 정보 요구에 대한 수요 증가 및
한성크린텍 — 사업보고서 (2024.12)

수출 증대로 인하여 높은 성장을 할 것으로 예상되고 있습니다. ③ 경기변동의 특성 및 계절성 콘텐츠 산업 분야는 관련 콘텐츠의 특성에 따라 영향을 많이 받습니다. 당사가 영위하고 있는 온라인복권 정보 포털서비스는 복권산업 변동에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 일반적으로 과거 30년간의 복권매출의 추이를 보면 복권매출은 경기변동에 크게 영향을 받기보다 복권 신상품이 출시된 경우에 복권 매출이 크게 증가한 것으로 나타납니다. 복권수요에 영향을 미치는 요인으로는 구매자의 소득, 성과 연령, 거주지역, 교육수준, 직업 등이 및 정부의 행정, 재정정책 등의 요인도 복권수요에 영향을 미치고 있습니다. 또한 복권산업은 계절성이 뚜렷한 편이 아니지만, 1/4분기 또는 연말에 판매량이 다소 높아 집니다. 나. 회사의 현황 (1) 환경설비 건설업부문 1) 영업개황 당사는 1990년 수질오염방지시설업으로 설립되어 다양한 수처리기술의 개발과 보급을 통해 차별화된 원천기술을 바탕으로 현재까지 30년여 이상 국내외 용수처리, 초순수 제조, 해수 담수 및 폐수처리 분야에서 기본설계, 상세설계, 구매, 제작, 시공, 운전 등을 안정적으로 수행하여 EPC Value Chain 전 분야에서 선도자 및 개척자 로서의 역할을 수행한 수처리 설비 공급회사입니다. 각종 기간산업 플랜트(반도체, 전자, 디스플레이, 발전, 정유, 석유화학, 철강, 자동차 등)에 필요한 다양한 수처리 분야(초순수 및 순수제조설비, 산업용수처리설비, 해수 담수설비, 복수 탈염설비, 염소 전해설비, 폐수처리설비, 폐수재이용설비, 고도처리설비 등)에 대한 수준 높은 기술력으로 성장해왔습니다.2) 시장의 특성 설비분야는 글로벌 경기와 반도체/디스플레이의 트렌드 변화에 민감하고 종속적으로 움직이는 장치 산업분야입니다. 세계시장을 선도하고 있는 국내 주요 반도체 및 디스플레이 기업을 중심으로 매년 수십조 원의 설비투자가 이뤄지고 있어 관련 시장이 꾸준히 성장을 유지하고 있습니다.국내에서 1980년~2000년까지 건설 되었던 공공 하수처리장 및 소각장 등이 운전기간 15년~25년이 지나 현재 많은 사업들이 개.보수 및 지하화로 사업추진 계획에 있으며, 정부의 그린뉴딜 정책 또한 환경 기초시설에 대한 민간투자 및 국가 재정사업으로 지속적인 투자가 예측되므로 이러한 주변 여건으로 인하여 사업참여의 기회가 확대되고 있습니다. 3) 고순도 공업용수인 초순수 및 순수 시장 규모 국내 초순수 시장은 2021년 기준 약 2.2조원에서 2028년 2.5조원 규모로 13% 성장이 전망되며, 세계시장 규모는 2021년 28조원에서 2028년 35.5조원으로 26% 성장이 전망되고 있습니다(GWI Water data 2023).이에 발맞추어 한성크린텍은 국내뿐 아니라 미국, 일본, 베트남 시장 진출을 위해 현지 법인 운영, MOU 체결 등 해외 시장에도 적극적으로 뛰어들고 있습니다. 또한, 당사는 국내 최초로 반도체 제조공정의 필수재인 초순수 국산화를 목표로 하는 '고순도 공업용수(초순수) 설계, 시공, 운영 통합 국산화 기술개발 국책과제(2021~2025)'에 참여하여 일평균 1,200톤 용량의 초순수 실증 플렌트를 구축하였으며, 실증플랜트에서 생산되는 초순수를 SK실트론에 공급함으로써 초순수 기술을 이용한 EPC 수주 기반을 확보하였습니다. 4) 주요 서비스 현황 ① 공업용수 및 수처리설비 산업 생산설비에 공급되는 장치로서 여러 가지 장치를 조합하여 수처리 Package를 구성하며, 각 생산 공정의 특성에 맞는 용수, 순수, 초순수 등을 제조하여 공급하는 설비입니다. 고순도 공업용수 제조 설비의 국산화로 국제정세 변화에 대한 위기관리 능력의 필요성 및 대외의존도 탈피를 위한 대응방안으로 설계/시공/운영에 대한 실증규모 플랜트를 구축하여 일본 기술 의존성 탈피 및 자체 설계 기술 능력을 향상시키고 있습니다. 또 Package설비의 Skid 및 Module화 시공으로 설계단계에서부터 3D설계로 상세 검토 후 공장에서 Skid Module화로 제작하여 운송 및 현장설치에 용이하도록 제작함으로써 현장
한성크린텍 — 사업보고서 (2024.12)

반입 등에 안정성을 강화하고 크레인 등의 설치장비의 사용을 최소화하여 공사기간 및 투입 설치 공사비를 단축, 작업이 용이하고 작업자의 안전확보 등으로 인하여 작업효율을 향상시켰습니다. ② 폐수처리 및 재이용 설비 산업 생산설비에 공급된 용수, 순수, 초순수 등이 생산 공정에 사용되고, 생산 공정에서 사용 후 배출되는 폐수를 다시 공업용수 및 중수로 사용할 수 있도록 구성하는 설비가 재이용 설비이며, 재이용 되지 않는 폐수는 정부가 규정하는 배출기준에 맞게 처리하여 배출하는 설비가 폐수처리 설비입니다. 폐수처리 방법으로는 물리. 화학적 처리, 생물학적처리, 생물학적 고도처리, 막여과(MF/UF,MBR등)고도처리 등이 있고 발전, 정유, 석유화학, 전자, 반도체, 소재산업, 식품산업, 철강, 침출수 등 다양한 산업분야에 적용하여 처리 하고 있습니다. 수자원 재활용의 필요성은 용수 사용 증가에 따른 수자원부족과 수질악화에 대비, 지속적으로 증가하고 있으며, 용수생산원가 및 투자비 절감, 강화되는 폐수 배출규제 대비와 친환경기업 이미지 증대, 수자원의 재활용을 통하여 온실가스 감축 및 녹색경영참여 등으로 증대되고 있습니다. ③ 악취탈취 및 기타 악취탈취 설비는 정유, 석유화학, 전자, 반도체 생산라인 및 대형 하,폐수처리장 등의 고농도 악취가스를 처리하는 설비입니다. 전자, 반도체 생산라인 및 폐수처리장 등에서 발생되는 고농도 악취가스를 처리하기 위한 2Stage System 중 당사는 2차 악취가스 처리공정인 Activated Carbon 특수처리공법의 혁신기술보유사인 AROMATRIX사와의 기술 협업을 통하여 본 설비를 설치하여 운전 중에 있으며, 이를 통하여 우수한 처리효율이 검증되었습니다. 기타 신규 진입항목으로는 해수담수화 사업과 2차전지 및 반도체 제조공정의 HVAC DUCT 공사 시장에 진입하였으며, 반도체 수요증가에 따른 지속적인 투자계획으로 기존 한정된 시공업체들이 경쟁하고 있으므로 추후 지속적인 실적이 기대되고 있습니다. 구분 매출비중 주요사업내용 초순수 및 순수 -반도체/디스플레이 특수 유틸리티 설비 및 유지보수 -설계 등 기타 엔지니어링 서비스 -플랜트(해수담수화, HVAC DUCT, 화학 등) 사업 등 폐수 및 재이용 악취탈취 및 기타 (2) 액상지정 폐기물 사업부문 (종속회사인 이엔워터솔루션, 이클린워터 사업부문) 1) 영업개황 이엔워터솔루션은 폐기물 종합재활용, 폐기물 중간처분, 폐수수탁, 수집운반 등 다양한 환경인허가를 보유하고 있으며, 이러한 인허가를 기반으로 액상 지정 폐기물의 중간처분 및 폐수수탁 사업을 영위하고 있습니다. 특히 회사의 설비는 반도체 및 디스플레이 산업에서 발생하는 고농도 폐기물 처리에 특화되어 있습니다. 반도체 및 디스플레이 산업이 급성장함에 따라, 발생하는 액상 지정폐기물의 처리량이 매년 크게 증가하고 있습니다. 또한, 이클린워터는 이엔워터솔루션과 유사한 인허가와 경쟁력을 보유한 업체로 최근 시설 보수 공사 완료와 함께 가동 운영 중이며, 인접한 이엔워터솔루션과 사업의 운영적, 영업적 시너지를 계속적으로 발휘할 것으로 기대됩니다. 2) 시장점유율 지정폐기물 산업은 폐기물의 성상과 처리방법이 다양하여 전체적인 시장규모와 당사의 시장점유율을 특정하기는 어렵습니다. 정확한 통계는 확인되지 않으나 아래와 같이 시장점유율을 추정해 볼 수 있습니다. 및 처리현황> (단위: 톤/년) 폐기물종류 위탁처리 재활용 소각 매립 기타(중간처분) 폐산 폐알칼리 * 출처: 환경부, 전국폐기물 발생 및 처리현황(2024) 폐기물 종합재활용업 및 중간처분업의 경우, 발생하는 폐산/폐알칼리 폐기물 중 외부위탁기업으로 보내져서 재활용 및 중간처분으로 처리되는 양은 연간 약 132만톤 규모로 추산됩니다. 이엔워터솔루션과 이클린워터는 합산하여 연간 18만톤(일 500톤)의 액상지정폐기물 인허가량을 보유하고 있습니다. 특히 액상 지정폐기물을 중간처분할 수 있는 업체가 전국적으로 40여개 있으나, 반도체 및 디스플레이 산업에서 발생하는 고농도의 폐기물을 다량으로 처리할 수 있는 업체는 매우 적기 때문에
지엘팜텍 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 의약품 연구개발 서비스업을 주요 사업분야로 영위하고 있으며, 의약품 도소매 유통 및 마케팅 부문까지 사업영역을 확대하였습니다. 연결종속회사인 지엘파마(주)는 의약품 제조 및 판매업을 주요 사업분야로 하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스의 내용 (단위 : 백만원) 구분 매출유형 품목 주요상표 등 매출액 제 품 설 명 지엘팜텍(주) 제품 위염치료제,신경병성통증치료제 등 지소렌정,카발린CR서방정등 - 급. 만성 위염치료제로 사용되며 쑥추출물을 원료로 하는 천연물 의약품. 천연물 추출 공정을 개선- 당뇨 합병증 등으로 발생하는 신경병성통증 치료제 상품 일반의약품, 전문의약품 등 애크논크림, 파렌스장용정, 클리어틴이부더블스팟톡 등 -지엘파마 및 외주업체에서 생산하는 상품을 매입 후 영업활동과 판매활동을 통한 매출 기타 기술료(연구용역 및 경상기술료) 사무실 임대 -개발중이거나 개발이 완료된 당사의 개량신약 기술 등을 국.내외 제약회사에 이전하여 발생하는 수익으로 GLM1RA(라베프라졸, 아스피린복합제), GLL6TE(테라조신) 등-당사로부터 기술이전을 받아 제품 등을 판매하고 있는 회사로부터 해당제품의 매출액 등에 따라 일정비율로 계산하여 수령한 로열티 지엘파마(주) 제품 전문의약품 디낙스정, 파모티딘정 등 소염진통제, 위궤양치료제 등 전문의약품으로 판매되는 대표제품을 포함한 주요 매출 품목 일반의약품 알삭센정 등 소염진통제인 알삭센정은 류마티스 관절염과 골관절염 등에 사용되는 일반의약품 대표 품목 성호르몬제제 쎄스콘원정 등 피임약을 포함한 경구용 성호르몬제제 기타 상품거래 및 위수탁생산 등 플랜에이정, 엘라오일정 등 경구용 여성호르몬제제(리비알정, 야즈정, 엘라원정 등) 제네릭 등 공동개발과 당뇨병치료제(다파스타정) 위수탁 생산공급 등 나. 주요 제품등의 가격변동 추이 해당내용은 영업과 관련된 대외비 및 계약상 비밀정보에 해당되어 기재를 생략함. 3. 원재료 및 생산설비 가. 자원 매입 현황 (단위 : 백만원) 사업구분 매입유형 품 목 구 분 2024년(제11기) 2023년(제10기) 2022년(제9기) 의약품연구개발서비스 소모품 시약 재료비 (개량신약 연구) 국 내 수 입 소 계 외주가공비 지소렌정 등 국 내 수 입 소 계 외주비 임상시험 등 국 내 수 입 소 계 의약품 제조 및 판매업 원재료기타 주부원료물질 등 국 내 수 입 소 계 나. 원재료 등의 가격변동 추이 사업구분 사업연도 품 목 2024년(제11기) 2023년(제10기) 2022년(제9기) 의약품 제조 및 판매업 품목 국 내 카페인무수물(원/kg) 독시라민숙신산염(원/kg) 피록시캄(원/kg) 다. 생산능력 당사는 별도의 생산시설을 보유하고 있지 않으며 연결종속회사인 지엘파마(주)의 의약품 제조설비 생산능력 입니다. (단위 : 천정/천캡슐) 사업구분 사업소 사업연도 품 목 2024년(제11기) 2023년(제10기) 2022년(제9기) 의약품 제조 지엘파마(주)(안양공장) 내용고형제 성호르몬제(*) 합 계 (1) 산출기준 : 지엘파마(주) 주요 생산품목인 내용고형제와 성호르몬제로 구분 (2) 산출방법 : 생산능력 = 가동가능시간*생산기계수*가동일수*개월수(연간) (3) 정제, 캡슐제 포함 라. 생산실적 (단위 : 천정/천캡슐) 사업구분 사업소 사업연도 품 목 2024년(제11기) 2023년(제10기) 2022년(제9기) 의약품 제조 지엘파마(주)(안양공장) 내용고형제 성호르몬제 합 계 ※생산실적은 당기말 제품제조원가명세서에 근거하여 작성 마. 가동률 (단위 : 천정/천캡슐) 사업구분 사업소 품목 생산능력(정제/캡슐) 생산실적(정제/캡슐) 평균가동율 의약품 제조 지엘파마(주)(안양공장) 의약품(내용고형제) 의약품(성호르몬제) ※ 평균가동률 = 누적 총 생산실적/ 누적 생산능력 바. 연구 및 생산시설 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 기초 장부가액 당기말증감 당기말상각 기말 장부가액 비고 증가 감소 지엘팜텍(주)본사 자가 경기도성남시수정구 토지 건물 기계장치
지엘팜텍 — 사업보고서 (2024.12)

비품 시설장치 무형자산 특허권,개발비 리스자산 차량 및 건물리스 지엘파마(주)본사, 공장 자가 경기도안양시만안구 토지 건물 기계장치 공구와 기구 비품 기타유형자산 구축물, 시설장치 리스자산 ※ 별도 재무제표 기준임. 사. 설비의 신설, 매입 계획 등 (단위 : 천원) 구분 항목 사용금액 비고 지엘파마(주) 기계장치 등설비투자 타정펀치, HPLC, 감압여과기 등 구매 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 매출유형 품 목 2024년(제11기) 2023년(제10기) 2022년(제9기) 의약품연구개발서비스및 영업마케팅 제품 지소렌정등 상품(B2B) 애크논크림 등 상품(B2B외) 라베프론정 등 기술료 등 (연구용역 및 로열티 등) 합 계 의약품제조 및 판매 제품_일반내용고형제 디낙스정 등 제품_호르몬제 쎄스콘원정 등 기타 합 계 합계 내수 수출 내부거래 합계 나. 매출의 특성 및 거래조건 등 (1) 연구용역매출 당사가 의약품을 연구개발하는 용역을 제공하는데 따른 수익으로 a)경제적 효익이 당사로 유입가능, b)수익금액을 신뢰성있게 측정가능, c)원가를 신뢰성있게 측정 가능하다는 조건을 만족하면 수익으로 인식합니다. (2) 로열티(경상기술료) 당사로부터 기술이전을 받은 고객사들이 당사의 자산(특허권, Know-how, 기술 등)을 사용하는 대가입니다. 이것은 회계기준에서 정한 로열티수익에 해당하며, 당사는 이것을 경상기술료 매출액으로 계상하고 있습니다. 또한, 경상기술료를 받기 위해 당사가 추가로 수행할 의무는 없다는 점에서 연구용역수익과 차별화 됩니다. 경상기술료는 당사기술을 이전받은 고객사의 제품(또는 상품)에 대한 매출액에 따라 결정되므로 고객사의 매출액 발생시점에 당사의 수익으로 인식하고 있습니다. 다. 판매조직 및 영업전략 (1) 판매조직 - 지엘팜텍 국내사업본부 및 지엘파마(자회사) CSO 사업부 : 제품 및 상품판매 - 지엘파마 사업개발 : 연구개발용역 및 B2B거래, 위수탁 사업 (2) 판매경로 - 제품 및 상품 : 회사 → 고객사(국내외 제약회사 등) → 병원, 의원, 약국 - 연구개발용역 및 기술이전 : 회사 → 고객사(국내외 제약회사 등) (3) 영업전략 - 연구개발용역 : 당사에 특수제형 등을 포함한 의약품 제제기술 연구개발을 요청 하는 제품 검토하여 개발전략 제안 후 계약 체결 및 연구용역 활동 - 기술이전 : 의약품 제제기술을 개발하여 기술에 대한 수요가 높은 제약회사와 상 호 협의하여 고객사의 니즈(Needs)에 부합하는 기술이전 방식과 조건 제안 - 제품 및 상품의 판매 : 당사가 개발한 제품이나 상품에 대해 a) 당사가 직접 영업 활동을 진행, b) 판매능력이 우수하다고 인정되는 제약회사와 판매계약(판매제휴 계약)을 체결하고 유통하되 판매와 관련된 모든 활동은 판매사에서 진행 - 연결종속회사는 OEM, ODM 제조위수탁 사업과 약국영업 위주의 영업활동 라. 수주사항 (단위 : 백만원) 사업부문 발주처 품 목 수주일자 납 기 수주총액 수주잔고 선수수익 계상금액(*) 수익 미청구 의약품연구개발서비스 엘지화학외 GLA10PR 기술이전 오큐라바이오사이언스 GLH8NDE 라이선스 * 선수수익은 계약서에 근거하여 청구를 하였으나, 회계기준상 매출로 인식하지 아니하는 금액입니다. ** 미기재 내용은 대외비로 관련내용을 공시할 경우 영업에 손실을 초래할 가능성이 있으며, 계약상 비밀정보에 해당되어 기재를 생략함. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 연결회사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있으며 채권관리 및 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정분야에 관한 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다. 연결회사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.또한,
지엘팜텍 — 사업보고서 (2024.12)

연결회사의 내부감사는 경영진이 연결회사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결회사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 나. 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. (1) 매출채권 연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 고객이영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포는 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 이사회는 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 검토 시에는 외부적인 등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 별도의 승인 요청 없이 가능한 최고 구매한도가 개별 고객별로 정해지며, 이 한도는 분기별로 검토되고 있습니다. 연결실체의 신용기준을 충족하지 못한 고객은 선수금 지불시에만 거래가 가능합니다. 90% 이상의 고객들이 연결실체와 장기간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않습니다. 고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객이 개인인지 법인인지, 도매업체인지 소매업체 혹은 소비자인지, 고객의 지리적인 위치, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 매출채권은 대부분 연결실체의 도매 고객으로부터 발생합니다. "고위험"으로 분류된 고객들은 제한고객 목록에 포함하여 이사회가 관리하며, 향후 매출은 선수금 지불 시에만 가능합니다. 연결실체는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. (2) 투자자산 연결실체는 유동 채권과 재무제표의 분석 등을 통해 신용위험이 높지 않다고 판단되는 투자처에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다. 다. 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 일반적으로 연결실체는 재무 부채 상환을 포함하여, 60일에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 라. 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (1) 외환위험 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 외환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 입니다. 당사는 향후 6개월의 매출채권의 회수일자와 매입채무의 지급일자를 고려하고 차액을 환율상황을 고려하여 선매입 하는 방법을 사용하여 외환위험을 회피하고 있습니다.(2) 이자율위험 연결실체는 정부의 저리 정책자금을 차입 운용하는 정책을 채택하였습니다.(3) 기타 시장가격 위험 연결실체는 보유하고 있는 매도가능 지분상품으로부터 지분가격위험이 발생합니다. 연결실체의 경영진은 시장가격에 근거하여 투자 포트폴리오 내의 채무 및 지분 상품의 구성을 검토하고 있습니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. 연결실체 투자전략의 주요
지엘팜텍 — 사업보고서 (2024.12)

목표는 투자수익을 최대화하는 것입니다. 경영진은 이와 관련하여 외부 자문을 받고 있습니다. 이 전략에 따라 특정 투자들은 성과가 공정가치 기준으로 관리되기 때문에 당기손익인식금융자산으로 분류되고 있습니다. 마. 파생상품거래 현황 당 보고서 작성기준일 현재 유지되고 있는 파생상품계약 체결 내용은 없습니다. 바. 기타 당사의 연구개발 사업과 관련된 주요거래처는 국내 상위권 제약업체로 계약에서 정해진 마일스톤에 따라 기술이전 수익이 발생합니다. 따라서, 대부분의 거래처의 재무구조가 양호하여 기술이전 수익의 청구와 매출채권의 회수에 대한 위험은 매우 낮은 상황입니다. 다만, 진행중인 연구개발프로젝트가 실패하는 경우 연구개발에 투입된 비용을 회수하지 못할 수 있습니다. 연결종속회사는 의약품 제조를 위해 해외에서 주원료를 수입하여 제조하는 품목이 다수 있습니다. 원료 수급이 원활하지 못할 경우 의약품 제조수탁사업에서의 제조 및 공급 일정 변동으로 인해 매출이익에 영향을 미칠 수 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약사항 (1) 기술이전(License-out) 및 상품 공급 계약 (단위 : 백만원) 품목 계약체결일(기간) 계약상대방 계약내용 대상지역 진행단계 GL1901 2016.09.(품목허가 취득시 까지) 고려제약 로피니롤염산염 서방정 기술이전 대한민국 제품 판매 GLA5PR 2012.04~06(판매개시일부터 10년이 되는날과 특허권 존속기간 만료일 중 늦은날까지) 대원제약외 프레가발린서방정 기술이전 대한민국 제품 판매 2017.12(판매개시일로부터 10년간) LG화학 품목 허가취득 및 판매 GLH10PR 2018.09(판매개시일로부터 10년간) LG화학외 프레가발린 서방정 75mg 기술이전 대한민국 품목 허가신청 중 GLH1SM 2018.06~08(품목허가 취득시 까지) 이니스트바이오제약영진약품신일제약외 시타글립틴 단일제 및 복합제 공동개발 대한민국 품목 허가취득,발매 GX2801 2009.10~11(판매개시일로부터 10년이 되는날과 특허권 존속기간 만료일(2028.09.23) 중 늦은 날까지) (주)종근당(주)유영제약제일약품(주)대원제약(주)안국약품(주) 애엽 이소프로판올연조엑스 (20-->1) 60mg 기술이전/ 특허 허여 실시 대한민국 제품 판매 2013.08(판매개시일로부터 10년이 되는날까지) 에이치케이이노엔 판매계약 종결(2023.08월) 지엘파마와 허가권 양도양수 계약체결 대한민국 제품 판매 2015.03(계약일로부터 10년, 1년씩 자동 연장) (주)한독 상품판매계약 대한민국 제품 판매 GLA5PR 2018.12(판매개시일로부터 10년간) 에이치케이이노엔 독점판매 계약 해지판매계약 대한민국 제품 판매 GLK3EV 2020.06(계약일로부터 5년, 1년씩 자동연장) 소바젠(주) 공동개발 계약(제제개발 및 완제품생산) 계약종결 GLL9NIN 2021.08(연구단계별 별도 계약) 아이엔테라퓨틱스 안구통증치료제 신약공동개발 대한민국 계약종결 플랜에이정 2022.04(판매개시일로부터 7년,1년씩 자동연장) 더유제약 사전피임제 플랜에이정의 상품공급,독점판매 실시권 부여 대한민국 품목 허가취득및 발매 순아리정 2022.06(1년씩 자동 연장) 보령컨슈머헬스케어 사전피임제의 상품공급,판매 실시권 부여 대한민국 품목 허가취득및 발매 멜란사민정 2022.07(계약일로부터 5년,1년씩 자동연장) JW신약 상품공급 대한민국 품목 허가취득및 발매 GLH8NDE 2022. 12(판매개시일로부터 10년이 되는날과 특허권 존속기간 만료일 중 늦은 날까지) 오큐라바이오사이언스(주) 레코플라본 단일 주성분으로 하는 안구건조증 치료용 점안제 기술이전/ 특허 허여 실시 대한민국 임상2상 완료,임상3상 시험 진행 중 2023.04(품목 허가 양도양수) 지엘파마 품목 양도양수 계약판매개시일로부터 최초10년간 로열티 지급 대한민국 품목 허가취득 GLM1RA 2023.06(품목 허가 취득시까지) 영진약품, 휴온스, 지엘파마, 한국파마 라베프라졸/아스피린복합제 개발 라이선스 계약 대한민국 임상완료,품목 허가 신청중 GLL6TE
지엘팜텍 — 사업보고서 (2024.12)

2023.11(품목 허가취득시까지) 지엘파마 테라조신 5mg정제의 기술이전 계약 대한민국 품목 허가취득(2024.02) GLK2DS 지엘파마 기술이전 완료에 따른 경상기술료 계약 대한민국 경상기술료수취 ※ 계약기간은 종결되었으나 경상기술료 또는 이익배분과 관련된 주요계약 포함.※ 미기재 내용은 대외비로 관련내용을 공시할 경우 영업에 손실을 초래할 가능성이 있으며, 계약상 비밀정보에 해당되어 기재를 생략함. (2) 주요 라이센스아웃(License-out) 계약 상세내용1) 품목 : GL1901 계약상대방 고려제약 계약내용 로피니롤염산염 서방정 기술이전 대상지역 국내 계약기간 판매개시후 10년간 총계약금액 수취금액 계약조건 위수탁계약에 따른 이익배분 있음(매출 순이익 대비 일정비율) 회계처리방법 허가취득 후 전액 수익인식 대상기술 개발진행경과 제품 판매 중, 기술료 수취 계약상대방 대원제약, LG화학 등 2개사 계약내용 GLA5PR(프레가발린 서방정) 기술이전 대상지역 국내 계약기간 판매개시일부터 10년이 되는날과 특허권 존속기간 만료일 중 늦은날까지 총계약금액 수취금액 계약조건 상업화에 따른 판매액 대비 일정 금액 로열티 별도 회계처리방법 허가취득 후 전액 수익인식 대상기술 당사 플랫폼 기술 GLARS 기반 신경병증성 통증치료제 개발진행경과 제품 판매중, 기술료 수취 계약상대방 에이치케이이노엔 계약내용 GLA5PR(프레가발린 서방정, 제품명:카발린CR) 판매 계약 대상지역 국내 계약기간 판매개시일('19.04.01)로부터 10년간 총계약금액 수취금액 계약조건 계약서에 명시된 기한 내 판매할 수 없는 경우 반환의무 있음, 상업화에 따른 판매액 별도. 회계처리방법 2022.07월 독점계약 해지로 잔여계약금 일시 수익인식 대상기술 당사 플랫폼 기술 GLARS 기반 신경병성 통증치료제 개발진행경과 제품 판매중 계약상대방 LG화학 외 계약내용 GLH10PR(프레가발린 서방정) 75mg 기술이전 대상지역 국내 계약기간 판매개시일로부터 10년간 총계약금액 수취금액 계약조건 상업화에 따른 판매액 대비 일정 금액 로열티 별도, 임상, 허가, 상업화 미실현시 본 계약은 종료될 수 있으며, 계약 종료에 따른 기술도입비 반환의무 있음. 회계처리방법 허가취득 후 전액 수익인식 대상기술 당사 플랫폼 기술 GLARS 기반 신경변성 통증치료제 저함량 제제 개발진행경과 품목허가 신청 중 기타사항 GLA5PR제품의 저함량제품 계약상대방 삼진제약 외 25개사 계약내용 시타글립틴 단일제 및 복합제 공동개발 대상지역 국내 계약기간 품목허가 취득시 까지 총계약금액 수취금액 계약조건 계약 종료에 따른 기술도입비 반환의무 없음. 회계처리방법 일시 수익인식 대상기술 당뇨병 치료제, 서방성 복합제제 염변경 제품 개발진행경과 품목 허가취득 및 제품 발매 계약상대방 (주)종근당 외 4개사 계약내용 애엽 이소프로판올연조엑스(20-->1) 60mg 기술이전/특허 허여 실시 대상지역 국내 계약기간 계약체결일(2009.10~11), 판매개시일로부터 10년이 되는날과 특허권 존속기간 만료일(2028.09.23)중 늦은 날까지 총계약금액 수취금액 계약조건 상업화에 따른 판매액 대비 일정 금액 로열티 별도 회계처리방법 허가취득 후 전액 수익인식 대상기술 천연물 위염치료제 개발진행경과 제품 판매 중, 기술료 수취 계약상대방 에이치케이이노엔 계약내용 지소렌정 독점판매 계약 대상지역 국내 계약기간 계약체결일(2013.08), 판매개시일로부터 10년이 되는날까지,2023.08월 판매계약 종결 총계약금액 수취금액 계약조건 상업화에 따른 판매액 대비 일정 금액 로열티 및 판매액 별도, 기술도입비 반환의무 없음. 회계처리방법 일시 수익인식 대상기술 천연물 위염치료제 개발진행경과 제품 판매 중, 2024년 04월부터는 지엘팜텍에서 판매예정임. 계약상대방 (주)한독 계약내용 상품 판매 계약 대상지역 국내 계약기간 계약체결일(2015.03), 계약일로부터 10년, 1년씩 자동 연장 총계약금액 수취금액 계약조건 상업화에 따른 판매액 별도, 기술도입비 반환의무 있음. 회계처리방법 판매개시 시점