chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
하나증권 — 사업보고서 (2024.12)

기업명 특수관계자 성격 과 목 당기 전기 하나금융지주 지배기업 영업외수익 KB 모빌리티솔루션전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 종속기업 분배금수익 KB북미Meritage에너지인프라일반사모특별자산투자신탁(금전채권)(전문) 종속기업 분배금수익 다비하나뉴욕호텔전문투자형사모투자신탁 종속기업 분배금수익 마스턴미국일반사모부동산투자신탁제52호 종속기업 분배금수익 미래에셋 서울춘천고속도로 일반사모특별자산투자신탁2호 종속기업 분배금수익 베스타스유럽물류일반사모부동산투자신탁 제73B호 종속기업 분배금수익 베스타스일반사모부동산투자신탁제82호 종속기업 분배금수익 에이아이파트너스에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁2호 종속기업 분배금수익 ㈜금호시푸드 종속기업 기타판관비 ㈜금호통상 종속기업 기타판관비 ㈜뚝심 종속기업 기타판관비 ㈜서제원 종속기업 기타판관비 캡스톤EU일반사모투자신탁13호(전문) 종속기업 분배금수익 템플턴하나뉴욕호텔사모투자신탁2호 종속기업 분배금수익 하나글로벌신기술투자조합1호 종속기업 수수료수익 하나다올랜드칩흥덕부동산신탁제35호 종속기업 분배금수익 하나대체투자쉬핑전문투자형사모1호투자회사 종속기업 분배금수익 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁137호 종속기업 분배금수익 하나랜드칩휴스턴사모부동산투자신탁59호 종속기업 파생상품관련이익 파생상품관련손실 하나자산운용㈜ 종속기업 수수료수익 하나자산운용㈜ 종속기업 분배금수익 하나제삼호사모투자전문회사 종속기업 수수료수익 하나프롭테크신기술투자조합1호 종속기업 수수료수익 검단나인원제일차㈜ 등 자산유동화 SPC 종속기업 수수료수익 파생상품관련이익 파생상품관련손실 외환관련이익 외환관련손실 대손충당금환입 대손상각비 대출채권평가손실 2018하나-마그나스타트업펀드 관계기업 수수료수익 2023제이비신기술제2호투자조합 관계기업 분배금수익 관계기업 분배금수익 관계기업 분배금수익 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 관계기업 분배금수익 과천지산옥타피에프브이㈜ 관계기업 분배금수익 뉴딜익스텐션신기술투자조합1호 관계기업 수수료수익 대구엠비씨부지복합개발피에프브이㈜ 관계기업 수수료수익 스마일게이트퀵실버제1호사모투자합자회사 관계기업 분배금수익 스마트하나-케이앤그린뉴딜1호투자조합 관계기업 수수료수익 에스티-제이엔엠신기술투자조합제1호 관계기업 분배금수익 유니스트에이티피창업벤처조합 제1호 관계기업 분배금수익 유진하나리싸이클링 사모투자합자회사 관계기업 수수료수익 분배금수익 이베스트-한빛제83호신기술투자조합 관계기업 분배금수익 제네시스환경에너지기업3호사모투자합자회사 관계기업 분배금수익 제이비이베스트자율주행더커런트신기술조합3호 관계기업 분배금수익 ㈜세계한상드림아일랜드 관계기업 수수료수익 ㈜코람코더원위탁관리부동산투자회사 관계기업 판매비와관리비 리스부채이자비용 리스사용권자산 감가상각비 분배금수익 케이디비아이하나 사업재편 밸류업 사모투자합자회사 관계기업 수수료수익 케이앤패션1호투자조합 관계기업 수수료수익 케이클라비스 에임 인공지능 투자조합 제1호 관계기업 분배금수익 코너스톤상생6호신기술조합 관계기업 분배금수익 큐리어스솔루션제일차기업재무안정사모투자합자회사 관계기업 분배금수익 하나WISH가치성장펀드 관계기업 수수료수익 하나금융19호기업인수목적㈜ 관계기업 분배금수익 하나금융20호기업인수목적㈜ 관계기업 분배금수익 하나금융22호기업인수목적㈜ 관계기업 분배금수익 하나금융23호기업인수목적㈜ 관계기업 분배금수익 하나금융26호기업인수목적㈜ 관계기업 수수료수익 하나금융27호기업인수목적㈜ 관계기업 수수료수익 하나금융28호기업인수목적㈜ 관계기업 수수료수익 하나금융29호기업인수목적㈜ 관계기업 수수료수익 하나-마그나GrowthBooster펀드 관계기업 수수료수익 하나머스트7호기업인수목적㈜ 관계기업 분배금수익 하나바이오신기술투자조합1-1호 관계기업 수수료수익 분배금수익 하나바이오신기술투자조합2호 관계기업 수수료수익 하나바이오신기술투자조합3호 관계기업 수수료수익 하나발전인프라제1호사모투자전문회사 관계기업 수수료수익 분배금수익 하나비욘드파이낸스펀드 관계기업 수수료수익 하나스마트물류신기술투자조합 관계기업 수수료수익 하나-에버베스트기업재무안정사모투자합자회사 관계기업
하나증권 — 사업보고서 (2024.12)

수수료수익 하나-엑스바이오신기술투자조합 관계기업 수수료수익 호라이즌사모투자합자회사 관계기업 수수료수익 분배금수익 특정금전신탁(대투증권) 동일지배하 회사 수수료수익 핀크 동일지배하 회사 판매비와관리비 하나HFG부동산2호 동일지배하 회사 수수료수익 하나금융티아이 동일지배하 회사 기타용역비 이자비용 판매비와관리비 영업외비용 자산취득비용 영업외수익 리스부채이자비용 리스사용권자산 감가상각비 하나대체춘천연료전지일반사모특별자산투자신탁제1호 동일지배하 회사 수수료수익 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-1호 동일지배하 회사 수수료수익 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-2호 동일지배하 회사 수수료수익 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-3호 동일지배하 회사 수수료수익 하나대체투자인프라일반사모특별자산투자신탁1호 동일지배하 회사 수수료수익 하나대체투자일반사모부동산투자신탁119호(전문) 동일지배하 회사 수수료수익 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호(전문) 동일지배하 회사 수수료수익 하나대체투자일반사모부동산투자신탁182호(전문) 동일지배하 회사 수수료수익 하나대체투자일반사모부동산투자신탁187호(전문) 동일지배하 회사 수수료수익 하나대체투자완도금일해상풍력전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 동일지배하 회사 수수료수익 하나대체투자자산운용 동일지배하 회사 수수료수익 영업외수익 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁123-1호 동일지배하 회사 수수료수익 하나대체투자전문투자형사모투자신탁165호 동일지배하 회사 수수료수익 하나대체투자전문투자형사모투자신탁166호 동일지배하 회사 수수료수익 하나대체투자전문투자형사모투자신탁201호 동일지배하 회사 수수료수익 하나대체투자전문투자형사모투자신탁202호 동일지배하 회사 수수료수익 하나대체투자전문투자형사모투자신탁204호 동일지배하 회사 수수료수익 하나대체투자전문투자형사모투자신탁209호 동일지배하 회사 수수료수익 하나대체투자전문투자형사모투자신탁212호 동일지배하 회사 수수료수익 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호(전문) 동일지배하 회사 수수료수익 하나랜드칩사모부동산투자신탁68호 동일지배하 회사 수수료수익 하나생명 동일지배하 회사 수수료수익 파생상품관련이익 보험료 하나손해보험 동일지배하 회사 보험료 하나은행 동일지배하 회사 영업외수익 외환관련이익 이자수익 파생상품관련이익 기타용역비 수수료비용 외환관련손실 이자비용 파생상품관련손실 판매비와관리비 리스부채이자비용 리스사용권자산 감가상각비 하나자산신탁 동일지배하 회사 수수료수익 수수료비용 이자비용 하나카드 동일지배하 회사 수수료수익 영업외수익 임대료수익 이자비용 판매비와관리비 영업외비용 하나캐피탈 동일지배하 회사 임대료수익 이자비용 하나펀드서비스 동일지배하 회사 기타용역비 수수료비용 미래신용정보 그 밖의 특수관계자 기타용역비 브라질KEB하나은행 그 밖의 특수관계자 수수료비용 오션베츠제일차㈜ 그 밖의 특수관계자 수수료수익 44-3. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 특수관계자 성격 과 목 당기말 전기말 하나랜드칩휴스턴사모부동산투자신탁59호 종속기업 파생상품자산(*) 하나자산운용㈜ 종속기업 미수수익 하나제삼호사모투자합자회사 종속기업 미수수익 검단나인원제일차㈜ 등 자산유동화 SPC 종속기업 대출채권 대손충당금 당기손익공정가치측정금융자산 선수수익 금융보증충당부채 파생상품자산(*) 파생상품부채(*) 2018하나-마그나스타트업펀드 관계기업 미수수익 뉴딜익스텐션신기술투자조합1호 관계기업 금융보증충당부채 대구엠비씨부지복합개발피에프브이㈜ 관계기업 선수수익 스마트하나-케이앤그린뉴딜1호투자조합 관계기업 미수수익 인피너티이에스지2호 사모투자합자회사 관계기업 금융보증충당부채 ㈜군산바이오에너지 관계기업 미수수익 대손충당금 ㈜세계한상드림아일랜드 관계기업 선수수익 ㈜코람코더원위탁관리부동산투자회사 관계기업 리스사용권자산 리스부채 임차보증금 케이디비아이하나 사업재편 밸류업 사모투자합자회사 관계기업 미수수익 금융보증충당부채 케이앤 패션1호 투자조합 관계기업 미수수익
하나증권 — 사업보고서 (2024.12)

하나머스트7호기업인수목적㈜ 관계기업 당기손익공정가치측정금융자산 하나금융21호기업인수목적㈜ 관계기업 당기손익공정가치측정금융자산 하나금융22호기업인수목적㈜ 관계기업 당기손익공정가치측정금융자산 하나금융23호기업인수목적㈜ 관계기업 당기손익공정가치측정금융자산 하나금융24호기업인수목적㈜ 관계기업 당기손익공정가치측정금융자산 하나금융25호기업인수목적㈜ 관계기업 당기손익공정가치측정금융자산 하나금융26호기업인수목적㈜ 관계기업 당기손익공정가치측정금융자산 하나금융27호기업인수목적㈜ 관계기업 당기손익공정가치측정금융자산 하나금융28호기업인수목적㈜ 관계기업 당기손익공정가치측정금융자산 하나금융29호기업인수목적㈜ 관계기업 당기손익공정가치측정금융자산 하나금융30호기업인수목적㈜ 관계기업 당기손익공정가치측정금융자산 하나금융31호기업인수목적㈜ 관계기업 당기손익공정가치측정금융자산 하나금융32호기업인수목적㈜ 관계기업 당기손익공정가치측정금융자산 하나금융33호기업인수목적㈜ 관계기업 당기손익공정가치측정금융자산 하나금융34호기업인수목적㈜ 관계기업 당기손익공정가치측정금융자산 하나-마그나GrowthBooster펀드 관계기업 미수수익 금융보증충당부채 하나발전인프라제1호사모투자전문회사 관계기업 미수수익 하나비욘드파이낸스펀드 관계기업 미수수익 금융보증충당부채 하나-에버베스트기업재무안정사모투자합자회사 관계기업 미수수익 금융보증충당부채 호라이즌사모투자합자회사 관계기업 미수수익 특정금전신탁(대투증권) 동일지배하 회사 미수수익 핀크 동일지배하 회사 미지급비용 하나HFG부동산2호 동일지배하 회사 미수수익 하나금융티아이 동일지배하 회사 리스부채 리스사용권자산 미지급비용 예수금 하나대체춘천연료전지일반사모특별자산투자신탁제1호 동일지배하 회사 미수수익 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-1호 동일지배하 회사 미수수익 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-2호 동일지배하 회사 미수수익 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3-3호 동일지배하 회사 미수수익 하나대체투자인프라일반사모특별자산투자신탁1호 동일지배하 회사 미수수익 하나대체투자일반사모부동산투자신탁119호(전문) 동일지배하 회사 미수수익 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호(전문) 동일지배하 회사 미수수익 하나대체투자일반사모부동산투자신탁182호(전문) 동일지배하 회사 미수수익 하나대체투자일반사모부동산투자신탁187호(전문) 동일지배하 회사 미수수익 하나대체투자전문투자형사모투자신탁123-1호 동일지배하 회사 미수수익 하나대체투자전문투자형사모투자신탁165호 동일지배하 회사 미수수익 하나대체투자전문투자형사모투자신탁166호 동일지배하 회사 미수수익 하나대체투자전문투자형사모투자신탁201호 동일지배하 회사 미수수익 하나대체투자전문투자형사모투자신탁202호 동일지배하 회사 미수수익 하나대체투자전문투자형사모투자신탁204호 동일지배하 회사 미수수익 하나대체투자전문투자형사모투자신탁209호 동일지배하 회사 미수수익 하나대체투자전문투자형사모투자신탁212호 동일지배하 회사 미수수익 하나대체투자중국물류일반사모투자신탁1호(전문) 동일지배하 회사 미수수익 하나랜드칩사모부동산투자신탁68호 동일지배하 회사 미수수익 하나생명 동일지배하 회사 선급비용 파생상품자산(*) 하나손해보험 동일지배하 회사 선급비용 파생상품자산(*) 파생상품부채(*) 하나은행 동일지배하 회사 기타자산 예치금 임차보증금 파생상품자산(*) 기타부채 임대보증금 파생상품부채(*) 리스부채 리스사용권자산 하나카드 동일지배하 회사 미수금 미지급금 미지급비용 예수금 임대보증금 하나캐피탈 동일지배하 회사 예수금 하나펀드서비스 동일지배하 회사 미지급비용 하나디지털트랜스포메이션펀드 그 밖의 특수관계자 금융보증충당부채 (*) 특수관계자와의 파생상품 거래와 관련한 미결제약정 금액은 당기말 및 전기말 현재 천원 및 천원 입니다. 44-4. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내역은 다음과 같습니다. 44-4-1. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금대여 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 특수관계자 성격 자금대여 증가 감소 증감
하나증권 — 사업보고서 (2024.12)

뉴딜아이디씨제사차㈜ 종속기업 뉴딜아이디씨제삼차㈜ 종속기업 시너지제일차㈜ 종속기업 어니스트현제일차㈜ 종속기업 에이블티와이제삼차㈜ 종속기업 에이치에프캐리비안㈜ 종속기업 포트폴리오제일차㈜ 종속기업 플래닛아야진㈜ 종속기업 피치샤인제이차㈜ 종속기업 하나가전제일차㈜ 종속기업 하나골프제일차㈜ 종속기업 하나더팩맨제일차㈜ 종속기업 하나데이터센터제일차㈜ 종속기업 하나레지던스2호㈜ 종속기업 하나로지스제1차㈜ 종속기업 하나백석㈜ 종속기업 하나샤르몽익스체인지㈜ 종속기업 하나송북제일차㈜ 종속기업 하나일본태양광제이차㈜ 종속기업 하나코어밸류유동화제일차㈜ 종속기업 하나포스카이㈜ 종속기업 하나프로퍼티제일차㈜ 종속기업 하이일드스톤㈜ 종속기업 하나금융32호기업인수목적㈜ 관계기업 하나금융33호기업인수목적㈜ 관계기업 하나금융34호기업인수목적㈜ 관계기업 (단위: 천원) 특수관계자 특수관계자 성격 자금대여 증가 감소 증감 뉴딜아이디씨제이차㈜ 종속기업 더퍼스트지엠제이십삼차㈜ 종속기업 브로드웨이제일차㈜ 종속기업 시너지제일차㈜ 종속기업 에스에프다대뉴드림㈜ 종속기업 에이블티와이제삼차㈜ 종속기업 에이치미단제이차㈜ 종속기업 에이치에프캐리비안㈜ 종속기업 에코클로버㈜ 종속기업 위드지엠제구차㈜ 종속기업 이마스터제십사차㈜ 종속기업 제로투원제일차㈜ 종속기업 제이엘비스퀘이어㈜ 종속기업 통영엘리오주제일차㈜ 종속기업 포트폴리오제일차㈜ 종속기업 하나런웨이㈜ 종속기업 하나보스턴코어제이차 종속기업 하나북미이머징오피스㈜ 종속기업 하나북진천물류제이차㈜ 종속기업 하나샤르몽익스체인지㈜ 종속기업 하나시애틀프라임㈜ 종속기업 하나아산배방제일차㈜ 종속기업 하나울산야음제일차 종속기업 하나코어밸류유동화제일차㈜ 종속기업 하나포스카이㈜ 종속기업 하나프로퍼티제일차㈜ 종속기업 하나해운대중동㈜ 종속기업 하이일드스톤 종속기업 제이이와이복합 종속기업 준드래곤브라이트 종속기업 이마스터제십팔차 종속기업 하나원큐오에스씨 종속기업 하나로지스포인트제일차 종속기업 레이크루이스제일차 종속기업 하나금융28호기업인수목적㈜ 관계기업 하나금융29호기업인수목적㈜ 관계기업 하나금융30호기업인수목적㈜ 관계기업 하나금융31호기업인수목적㈜ 관계기업 시빅센터피에프브이㈜ 관계기업 ㈜도원동산개발 관계기업 상기 이외에 당기말 현재 당사가 발행한 신종자본증권 중 하나금융지주가 보유하고 있는 잔액은 149,975백만원(전기말 : 149,975백만원)이며, 관련하여 당기 배당금 지급액은 8,817백만원(전기 : -원)입니다. 44-4-2. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 현금출자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 특수관계자 성격 현금출자 증가 감소 증감 KB에너지인프라CREDIT일반사모특별자산투자신탁제7호 종속기업 다비하나뉴욕호텔전문투자형사모투자신탁 종속기업 마스턴미국일반사모부동산투자신탁제52호 종속기업 메리츠일반사모부동산투자신탁30호 종속기업 베스타스일반사모부동산투자신탁제82호 종속기업 신한AIM인프라전문투자형사모투자신탁제6호(2종) 종속기업 에이아이파트너스에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁2호 종속기업 카임글로벌밸류일반사모부동산투자신탁1호 종속기업 캡스톤EU일반사모투자신탁12호(전문) 종속기업 캡스톤EU일반사모투자신탁13호(전문) 종속기업 하나대체투자랜드칩휴스턴사모부동산투자신탁59호 종속기업 하나대체투자쉬핑전문투자형사모1호투자회사 종속기업 하나대체투자전문투자형사모투자신탁 175-1호 종속기업 하나대체투자전문투자형사모투자신탁 175-2호 종속기업 하나더넥스트TDF2030증권투자신탁[혼합-재간접형]ClassC-F 종속기업 하나더넥스트TDF2035증권투자신탁[혼합-재간접형]ClassC-F 종속기업 하나더넥스트TDF2040증권투자신탁[혼합-재간접형]ClassC-F 종속기업 하나더넥스트TDF2045증권투자신탁[혼합-재간접형]ClassC-F 종속기업 하나더넥스트TDF2050증권투자신탁[혼합-재간접형]ClassC-F 종속기업 하나더넥스트TDF2055증권투자신탁[혼합-재간접형]ClassC-F 종속기업 하나롯데그룹주증권투자신탁[주식혼합]C-F 종속기업 2023제이비신기술제2호투자조합 관계기업 관계기업 글로벌푸드테크투자조합 관계기업
하나증권 — 사업보고서 (2024.12)

뉴딜익스텐션신기술투자조합1호 관계기업 삼성이노베이티브신기술사업투자조합제1호 관계기업 에스티-제이엔엠신기술투자조합제1호 관계기업 엔알제이호사모투자합자회사 관계기업 엠더블유-제이엔엠뉴웨이브신기술조합3호 관계기업 엠씨제1호동남아사모투자합자회사 관계기업 엠티아이-에스제이지피 소부장1호 투자조합 관계기업 위드윈-에이티피혁신신기술투자조합제1호 관계기업 유니온프롭테크투자조합1호 관계기업 인피너티이에스지2호 사모투자합자회사 관계기업 제네시스환경에너지기업3호사모투자합자회사 관계기업 케이디비아이하나 사업재편 밸류업 사모투자합자회사 관계기업 코너스톤상생6호신기술조합 관계기업 큐리어스솔루션제일차기업재무안정사모투자합자회사 관계기업 키움-케이엔티 라이징스타 신기술사업투자조합 관계기업 하나금융32호기업인수목적㈜ 관계기업 하나금융33호기업인수목적㈜ 관계기업 하나금융34호기업인수목적㈜ 관계기업 하나WISH가치성장펀드 관계기업 하나바이오신기술투자조합1-1호 관계기업 하나발전인프라제1호사모투자전문회사 관계기업 하나비욘드파이낸스펀드 관계기업 하나에버베스트기업재무안정 사모투자합자회사 관계기업 하나-캡스톤AI플랫폼투자조합 관계기업 하나-케이앤지역혁신투자조합 관계기업 관계기업 공청성중원하나지분투자합자기업 그 밖의 특수관계자 푸산하나(하이난)과기유한공사 그 밖의 특수관계자 왕런패밀리오피스(광저우)유한공사 그 밖의 특수관계자 운남쌍강차업유한공사 그 밖의 특수관계자 템플턴하나자산운용 그 밖의 특수관계자 북경량자하나자산관리유한공사 그 밖의 특수관계자 비트고코리아 그 밖의 특수관계자 제네시스환경에너지기업5호사모투자합자회사 그 밖의 특수관계자 제네시스환경에너지기업제6호사모투자합자회사 그 밖의 특수관계자 더함그린에너지사모투자합자회사 그 밖의 특수관계자 하나디지털트랜스포메이션펀드 그 밖의 특수관계자 (단위: 천원) 특수관계자 특수관계자 성격 현금출자 증가 감소 증감 하나자산운용㈜ 종속기업 하나제삼호사모투자 합자회사 종속기업 종속기업 하나프롭테크신기술투자조합1호 종속기업 KB 모빌리티솔루션전문투자형사모특별자산투자신탁제1호(재간접형) 종속기업 KB 북미 Meritage 에너지인프라 일반사모특별자산투자신탁(금전채권)(전문) 종속기업 다비하나뉴욕호텔전문투자형사모투자신탁 종속기업 마스턴미국일반사모부동산투자신탁제52호 종속기업 메리츠일반사모부동산투자신탁30호 종속기업 베스타스유럽물류일반사모부동산투자신탁 제73B호 종속기업 베스타스일반사모부동산투자신탁제82호 종속기업 신한AIM인프라전문투자형사모투자신탁제6호(2종) 종속기업 에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모특별자산투자신탁4호 종속기업 에이아이파트너스에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁2호 종속기업 에이아이파트너스환경인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1호 종속기업 카임글로벌밸류일반사모부동산투자신탁1호 종속기업 캡스톤EU일반사모투자신탁13호(전문) 종속기업 템플턴하나뉴욕호텔사모투자신탁2호(일반) 종속기업 하나대체투자랜드칩휴스턴사모부동산투자신탁59호 종속기업 하나대체투자랜드칩흥덕사모부동산투자신탁35호 종속기업 하나대체투자쉬핑전문투자형사모1호투자회사 종속기업 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁137호 종속기업 하나대체투자전문투자형사모투자신탁 175-1호 종속기업 하나대체투자전문투자형사모투자신탁 175-2호 종속기업 2018하나-마그나스타트업펀드 관계기업 2023제이비신기술제2호투자조합 관계기업 AFWP-블루웨이브 신기술투자조합 제1호 관계기업 IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합 제1호 관계기업 관계기업 글로벌머티리얼리더투자조합 제1호 관계기업 뉴딜익스텐션신기술투자조합1호 관계기업 디에이밸류업신기술투자조합제2호 관계기업 스마일게이트퀵실버제1호사모투자합자회사 관계기업 스탤리온신성장FOCUS투자조합4호 관계기업 씨47인베스트먼트-콘텐츠웨이브오리지널콘텐츠제1호 관계기업 에스제이지피와이지신기술투자조합제3호 관계기업 에스티-제이엔엠신기술투자조합제1호 관계기업 유니스트에이티피창업벤처조합 제1호 관계기업 이베스트-한빛 제83호 신기술투자조합 관계기업 인피너티이에스지2호 사모투자합자회사 관계기업 제네시스환경에너지기업3호사모투자합자회사 관계기업
하나증권 — 사업보고서 (2024.12)

케이디비아이하나 사업재편 밸류업 사모투자합자회사 관계기업 포지티브 아이비케이씨 소부장 신기술조합 제1호 관계기업 하나-마그나 Growth Booster 펀드 관계기업 하나비욘드파이낸스펀드 관계기업 하나-에버베스트기업재무안정사모투자합자회사 관계기업 하이-디씨피 소부장 신기술조합 1호 관계기업 호라이즌사모투자합자회사 관계기업 관계기업 ㈜코람코더원위탁관리부동산투자회사 관계기업 하나금융19호기업인수목적 관계기업 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 관계기업 큐리어스솔루션제일차기업재무안정사모투자합자회사 관계기업 케이클라비스 에임 인공지능 투자조합 제1호 관계기업 하나금융20호기업인수목적주식회사 관계기업 유진하나리싸이클링사모투자합자회사 관계기업 과천지산옥타피에프브이(주) 관계기업 하나금융28호기업인수목적㈜ 관계기업 하나금융29호기업인수목적㈜ 관계기업 하나금융30호기업인수목적㈜ 관계기업 하나금융31호기업인수목적㈜ 관계기업 더함그린에너지사모투자합자회사 그 밖의 특수관계자 레이크브릿지성장기업제일호 그 밖의 특수관계자 북경량자하나자산관리유한공사 그 밖의 특수관계자 아폴론사모투자합자회사 그 밖의 특수관계자 제네시스환경에너지기업6호 사모투자합자회사 그 밖의 특수관계자 하나디지털트랜스포메이션펀드 그 밖의 특수관계자 히트사모투자합자회사 그 밖의 특수관계자 44-5. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 주요 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 거래내용 금액 만기일 제공하는자 제공받은자 하나은행 당사 일중차월 하나카드 당사 미사용약정한도 당사 센타우르제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나런웨이㈜ 사모사채인수확약 당사 제이엘비스퀘이어㈜ 사모사채인수확약 당사 하나에이아이씨제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나데이터센터제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 에코클로버㈜ 사모사채인수확약 당사 어니스트현제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 이지트리제육차㈜ 사모사채인수확약 당사 준드래곤페어니스2호㈜ 사모사채인수확약 당사 하이일드스톤㈜ 사모사채인수확약 당사 원메가원창제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 제이에이치와이복합㈜ 사모사채인수확약 당사 하나레지던스2호㈜ 사모사채인수확약 당사 뉴딜범어원㈜ 사모사채인수확약 당사 하나보스턴코어제일차 사모사채인수확약 당사 하나보스턴코어제이차 사모사채인수확약 당사 플래닛서초제이차㈜ 사모사채인수확약 당사 검단나인원제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 유에스알릭스제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 디에이글로벌로지스제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 제이온프라임㈜ 사모사채인수확약 당사 제이에이치더블제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나장포제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나동래제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나동래제이차㈜ 사모사채인수확약 당사 엑셀시오르오사카아이엠피㈜ 사모사채인수확약 당사 위드지엠제칠차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나재현제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 스타드블루제칠차㈜ 사모사채인수확약 당사 레이크루이스제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나에스알디제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나검단제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나구로제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 제이부르크제육차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나파크문㈜ 사모사채인수확약 당사 하나고척제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나디에프제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 굿체인지제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나김포제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 트렌스러핀㈜ 사모사채인수확약 당사 아이스더블㈜ 사모사채인수확약 당사 루나트제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나양평제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 미앤드제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 타이거즈제육차㈜ 사모사채인수확약 당사 송도지오에이제삼차㈜ 사모사채인수확약 당사 무한류제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 에이치에스상동제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 제이온브라운㈜ 사모사채인수확약 당사 덴버프리퍼㈜ 사모사채인수확약 당사 하나가전제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나골프제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나더팩맨제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 더세운서울제이차㈜ 사모사채인수확약 당사 플루트제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나와이제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나남천제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 케이에스디아이제이차㈜
하나증권 — 사업보고서 (2024.12)

사모사채인수확약 당사 에이치에스더블유제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나용상제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 노던라이츠제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 아이스오아시스펄㈜ 사모사채인수확약 당사 하나광주제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나사상제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나마이스제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 알파브레스제십차㈜ 사모사채인수확약 당사 오케이제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나일본태양광제삼차㈜ 사모사채인수확약 당사 제이더블유스퀘어제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 케이에인트제육차㈜ 사모사채인수확약 당사 에이치피유동화제이차㈜ 사모사채인수확약 당사 하나제주드림제일차㈜ 사모사채인수확약 당사 에이아이파트너스에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁2호 증권인수확약 당사 하나대체투자Formula-E전문투자형사모특별자산투자신탁114호 증권인수확약 당사 삼천리신재생에너지전문투자형사모투자신탁제2호 증권인수확약 당사 마스턴미국일반사모부동산투자신탁제52호 증권인수확약 당사 베스타스일반사모부동산투자신탁제82호 증권인수확약 당사 메리츠일반사모부동산투자신탁30호 증권인수확약 당사 KB에너지인프라CREDIT일반사모특별자산투자신탁제7호 증권인수확약 당사 케이디비아이하나 사업재편 밸류업 사모투자합자회사 증권인수확약 당사 하나뉴딜국가대표성장전문투자형사모투자신탁 증권인수확약 당사 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁제3-1호 증권인수확약 당사 하나대체투자에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁제3-3호 증권인수확약 당사 하나대체투자일반사모부동산투자신탁180호(전문) 증권인수확약 당사 하나디지털트랜스포메이션펀드 증권인수확약 당사 하나-마그나GrowthBooster펀드 증권인수확약 당사 하나비욘드파이낸스펀드 증권인수확약 당사 하나-에버베스트기업재무안정사모투자합자회사 증권인수확약 당사 하나-케이앤 지역혁신 투자조합 증권인수확약 당사 하나WISH가치성장펀드 증권인수확약 당사는 당사가 사모사채매입확약자로 참여하고 있는 투자신탁의 스왑은행인 하나은행에게 투자신탁의 선물환 또는 통화스왑에 대해 추가 투자 또는 자금보충의 의무를 제공하고 있습니다.당사는 하나은행에게 수익권증서 및 정기예금 각각 65,000백만원 및 5,000백만원 을 담보로 제공하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 하나은행이 운용하는 DB형 퇴직연금에 예치된 사외적립자산금액은 각각 64 백만원 및 백만원입니다.당사는 하나손해보험에게 장외파생거래 관련한 변동증거금으로 4,500백만원을 담보제공하고 있습니다. 44-6. 당기 및 전기 중 주요 특수관계자들이 회사를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 특수관계자 성격 매도 매수 하나은행 동일지배하 회사 하나생명 동일지배하 회사 하나손해보험 동일지배하 회사 하나카드 동일지배하 회사 하나자산운용 종속기업 (단위: 천원) 특수관계자 특수관계자 성격 매도 매수 하나은행 동일지배하 회사 하나생명 동일지배하 회사 하나손해보험 동일지배하 회사 하나카드 동일지배하 회사 44-7. 당기 및 전기 중 당사의 주요경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 단기종업원급여 퇴직급여 주식기준보상 합 계 45. 금융상품의 공정가치 45-1. 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 지분증권 대출채권 기타 매매목적파생금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 지분증권 대출채권 기타금융자산 합 계 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채 예수부채 차입부채 사채 기타금융부채 합 계 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 지분증권 대출채권 기타 매매목적파생금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 지분증권 대출채권 기타금융자산 합 계 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채 예수부채 차입부채 사채 기타금융부채 합 계 당사는 공정가치 평가 대상 금융자산 및
하나증권 — 사업보고서 (2024.12)

부채의 공정가치를 측정하는 경우 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.가. 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 결산일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다.나. 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 (1) 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, (2) 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, (3) 현금흐름 할인방법과 (4) 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 당사는 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한 신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다.다. 평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.당사의 상각후원가를 적용하는 금융상품의 경우 다음과 같은 기준을 적용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.가. 상각후원가측정유가증권: 상각후원가측정유가증권의 공정가치는 외부평가사에서 제공되는 시가평가금액을 사용하고 있습니다. 이러한 시가평가금액에서 비보유이자 및 미수이자를 차감한 가액으로 산출하고 있습니다.나. 대출채권: 대출채권의 공정가치는 미래현금흐름과 시장이자율 및 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율을 이용하여 산출하고 있습니다. 단, 수시입출금이 가능한 대출채권 및 계약만기 등이 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.다. 예수부채: 요구불 특성을 가진 예수부채, 계약만기 및 변동금리 재조정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 유사한 잔존만기를 가진 신규 금융부채에 이용된 이자율을 이용하여 현재가치로 할인한 금액입니다.라. 차입부채: 요구불 특성을 가진 차입부채, 계약만기 및 변동금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 유사한 잔존만기를 가진 신규 금융부채에 이용된 이자율을 이용하여 현재가치로 할인한 금액입니다.마. 사채: 사채는 회사가 발행한 채권의 수익률을 이용한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 산출하였습니다. 전자단기사채는 계약만기가 3개월 이내이므로 장부금액을 공정가치로 가정하였습니다.바. 기타금융자산 및 기타금융부채: 다양한 거래로부터 파생되고 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로가정하였습니다. 45-2. 보고기간종료일 현재 공정가치로 평가한 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 지분증권 대출채권 기타 매매목적파생금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 지분증권 합 계 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채 합 계 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 지분증권 대출채권 기타 매매목적파생금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 지분증권 합 계 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채 합 계 공정가치체계의 각 수준은 다음과 같이 정의하고 있습니다.가. 수준 1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 공정가치가 수준 1로 분류되는 금융상품에는 거래소에서 거래되는 주식 및 파생상품, 국고채권 등이 있습니다. 나. 수준 2:
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평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류됩니다. 공정가치가 수준 2로 분류되는 금융상품에는 원화채권과 외화채권, 스왑, 선도,옵션 등 일반적인 장외파생상품이 있습니다.다. 수준 3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주식과 장외파생상품 등이 있습니다. 45-3. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채 중수준 2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 변동성, 할인율,주가, 환율, 금리,CDS premium 등 지분증권 시장가치법, DCF 등 비활성시장의 공시가격, 할인율 등 매매목적파생금융자산 변동성, 할인율,주가, 환율, 금리,CDS premium 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 DCF모형 등 할인율 등 합 계 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 변동성, 할인율,주가, 환율, 금리,CDS premium 등 당기손익-공정가치지정금융부채 변동성, 할인율,주가, 환율, 금리,CDS premium 등 합 계 (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 변동성, 할인율,주가, 환율, 금리,CDS premium 등 지분증권 시장가치법 비활성시장의 공시가격 매매목적파생금융자산 변동성, 할인율,주가, 환율, 금리,CDS premium 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 DCF모형 등 할인율 등 합 계 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 변동성, 할인율,주가, 환율, 금리,CDS premium 등 당기손익-공정가치지정금융부채 변동성, 할인율,주가, 환율, 금리,CDS premium 등 합 계 45-4. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채 중수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측불가능한투입변수 범위 관측불가능 투입변수 변동에 대한 공정가치 영향 금융자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 변동성, 할인율,주가, 환율, 금리,CDS premium,상관관계 등 변동성,상관관계 변동성: 0~100%상관관계: -1~+1 변동성 상승에 따라공정가치 변동증가, 상관관계 상승에 따라공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임 지분증권 DCF모형주주현금흐름할인법 등 주가, 금리,행사가격, 변동성,성장률, 할인율 등 변동성,성장률,청산율,할인율 등 변동성: -1~1%성장률: 0~2%할인율: 6.78%~15.67%청산율: -1~1% 변동성 상승에 따라공정가치 변동 증가,성장률 또는 청산율 증가시공정가치 상승,할인율 증가시 공정가치 하락 대출채권 DCF모형 등 할인율 등 할인율 할인율 증가시공정가치 하락 기타 DCF모형 등 할인율 등 할인율 등 매매목적파생금융자산 변동성, 할인율,주가, 환율, 금리,CDS premium,상관관계 등 주식 관련 기초자산의 변동성 변동성 상승에 따라공정가치 변동 증가,상관관계 상승에 따라공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임 상관계수 이자율 관련 기초자산의 변동성 회귀계수 1%~10% 상관계수 통화관련 기초자산의 변동성 신용 관련 기초자산의 스프레드 회수율 0%~40% 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 DCF 모형주주현금흐름할인법 등 성장률, 할인율 등 성장률,할인율 등 성장률: 0~2%할인율: 5.81%~16.72% 성장률 증가시공정가치 상승,할인율 하락에 따라공정가치 상승 합 계 금융부채:
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당기손익-공정가치측정 금융부채 변동성, 할인율,주가, 환율, 금리,CDS premium,상관관계 등 주식 관련 기초자산의 변동성 변동성 상승에 따라공정가치 변동 증가,상관관계 상승에 따라공정가치 하락, 일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임 상관계수 이자율 관련 기초자산의 변동성 회귀계수 1%~10% 상관계수 통화관련 기초자산의 변동성 신용 관련 기초자산의 스프레드 회수율 0%~40% 당기손익-공정가치지정 금융부채 변동성, 할인율,주가, 환율, 금리,CDS premium,상관관계 등 주식 관련 기초자산의 변동성 변동성 상승에 따라공정가치 변동 증가,상관관계 상승에 따라공정가치 하락, 일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임 상관계수 이자율 관련 기초자산의 변동성 회귀계수 1%~10% 상관계수 통화관련 기초자산의 변동성 신용 관련 기초자산의 스프레드 회수율 0%~40% 합 계 (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측불가능한투입변수 범위 관측불가능 투입변수 변동에 대한 공정가치 영향 금융자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 변동성, 할인율,주가, 환율, 금리,CDS premium,상관관계 등 변동성,상관관계 변동성: 0~100%상관관계: -1~+1 변동성 상승에 따라공정가치 변동증가, 상관관계 상승에 따라공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임 지분증권 DCF모형주주현금흐름할인법 등 주가, 금리,행사가격, 변동성,성장률, 할인율 등 변동성,성장률,청산율,할인율 등 변동성: -1~1%성장률: 0~1%할인율: 9.59%~20.34%청산율: -1~1% 변동성 상승에 따라공정가치 변동 증가,성장률 또는 청산율 증가시공정가치 상승,할인율 증가시 공정가치 하락 대출채권 DCF모형 등 할인율 등 할인율 할인율 증가시공정가치 하락 기타 DCF모형 등 할인율 등 할인율 등 매매목적파생금융자산 변동성, 할인율,주가, 환율, 금리,CDS premium,상관관계 등 주식 관련 기초자산의 변동성 변동성 상승에 따라공정가치 변동 증가,상관관계 상승에 따라공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임 상관계수 이자율 관련 기초자산의 변동성 회귀계수 1%~10% 상관계수 통화관련 기초자산의 변동성 신용 관련 기초자산의 스프레드 회수율 0%~40% 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 DCF 모형주주현금흐름할인법 등 성장률, 할인율 등 성장률,할인율 등 성장률: 0~1%할인율: 10.83%~20.90% 성장률 증가시공정가치 상승,할인율 하락에 따라공정가치 상승 합 계 금융부채: 당기손익-공정가치측정 금융부채 변동성, 할인율,주가, 환율, 금리,CDS premium,상관관계 등 주식 관련 기초자산의 변동성 변동성 상승에 따라공정가치 변동 증가,상관관계 상승에 따라공정가치 하락, 일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임 상관계수 이자율 관련 기초자산의 변동성 회귀계수 1%~10% 상관계수 통화관련 기초자산의 변동성 신용 관련 기초자산의 스프레드 회수율 0%~40% 당기손익-공정가치지정 금융부채 변동성, 할인율,주가, 환율, 금리,CDS premium,상관관계 등 주식 관련 기초자산의 변동성 변동성 상승에 따라공정가치 변동 증가,상관관계 상승에 따라공정가치 하락, 일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임 상관계수 이자율 관련 기초자산의 변동성 회귀계수 1%~10% 상관계수 통화관련 기초자산의 변동성 신용 관련 기초자산의 스프레드 회수율 0%~40% 합 계 45-5. 당기 및 전기 중 공정가치 평가유형 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/상환 계정대체 기 말 금융자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 지분증권 대출채권 기타 매매목적파생금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 지분증권 금융부채: 당기손익-공정가치측정 금융부채 당기손익-공정가치지정 금융부채 (단위: 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/상환 계정대체 기 말 금융자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무증권 지분증권
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대출채권 기타 매매목적파생금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 지분증권 금융부채: 당기손익-공정가치측정 금융부채 당기손익-공정가치지정 금융부채 45-6. 거래일손익 변동내역당기 및 전기 중 거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 기초 신규 대체 상각 상환 기말 (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 기초 신규 대체 상각 상환 기말 45-7. 공정가치체계 수준3의 변동내역 중 당기손익 인식금액당기 및 전기 중 공정가치체계 수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 총손익 중당기손익 인식액 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손익 당기손익-공정가치지정금융상품 관련 손익 합 계 (단위: 천원) 구 분 총손익 중당기손익 인식액 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손익 당기손익-공정가치지정금융상품 관련 손익 합 계 45-8. 공정가치체계 수준간 이동당기 및 전기 중 수준간의 유의적인 변동은 없습니다. 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 45-9. 민감도 분석 보고기간종료일 현재 현재 유의적인 관측불가능 투입변수의 변동에 다른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권(주1) 지분증권(주2) 대출채권(주3) 매매목적파생금융자산(주4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2) 합 계 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채(주4) 당기손익-공정가치지정금융부채(주4) 합 계 (주1) 채무증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하고 있습니다.(주2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0.0~1.0%)과 할인율(-1.0~1.0%)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.(주3) 대출채권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하고 있습니다. (주4) ①파생상품 및 파생결합증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 1%pt만큼 증가(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. ②상호 위험헤지효과가 있는 포지션들은 제외하였습니다. (단위: 천원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권(주1) 지분증권(주2) 대출채권(주3) 매매목적파생금융자산(주4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2) 합 계 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채(주4) 당기손익-공정가치지정금융부채(주4) 합 계 (주1) 채무증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하고 있습니다.(주2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0.0~1.0%)과 할인율(-1.0~1.0%)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.(주3) 대출채권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하고 있습니다. (주4) ①파생상품 및 파생결합증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 1%pt만큼 증가(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. ②상호 위험헤지효과가 있는 포지션들은 제외하였습니다. 45-10. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정공정가치 측정은 외부 평가사 가격을 사용하는 방법과, 자체적으로
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계산하는 방법을 병행 사용하고 있습니다. 가치평가방법은 리스크관리협의회 등의 회의체를 거쳐 결정되고 있습니다. 공정가치 측정에서 사용되는 투입변수는 운용부서와 리스크관리부서의 논의 및 검증을 거쳐 결정되며, 해당 변수의 적정성은 상시 검토됩니다.45-11. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 현금및예치금 대출채권 기타금융자산 합 계 금융부채: 예수부채 차입부채 사채 기타금융부채 합 계 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 현금및예치금 대출채권 기타금융자산 합 계 금융부채: 예수부채 차입부채 사채 기타금융부채 합 계 45-12. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가공시되는 금융자산 및 부채 중 수준 2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 현금및예치금 DCF 모형 등 신용스프레드, 기타스프레드 등 금융부채: 차입부채 DCF 모형 등 기타스프레드 사채 DCF 모형 등 기타스프레드, 내재부도율 합 계 (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 현금및예치금 DCF 모형 등 신용스프레드, 기타스프레드 등 금융부채: 차입부채 DCF 모형 등 기타스프레드 사채 DCF 모형 등 기타스프레드, 내재부도율 합 계 45-13. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가공시되는 금융자산 및 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 대출채권 DCF 모형 등 신용스프레드, 기타스프레드,조기상환율 등 기타금융자산 (주1) 합 계 금융부채: 예수부채 (주1) 기타금융부채 (주1) 합 계 (주1) 다양한 거래로부터 파생되고 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 대출채권 DCF 모형 등 신용스프레드, 기타스프레드,조기상환율 등 기타금융자산 (주1) 합 계 금융부채: 예수부채 (주1) 기타금융부채 (주1) 합 계 (주1) 다양한 거래로부터 파생되고 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다. 46. 금융자산 및 부채의 범주별 분류46-1. 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제1109호에 따라의무적으로 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 제1109호에 따라기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로지정한 지분상품 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산: 현금및예치금 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 대출채권 기타금융자산 합 계 (단위: 천원) 구 분 제1109호에 따라의무적으로 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 제1109호에 따라기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로지정한 지분상품 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산: 현금및예치금 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 대출채권 기타금융자산 합 계 46-2. 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융부채 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채 예수부채 차입부채 사채 기타금융부채 합 계 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융부채 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 금융부채:
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당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채 예수부채 차입부채 사채 기타금융부채 합 계 47. 금융자산ㆍ부채 상계47-1. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산(1) 보고기간종료일 현재 환매조건부채권매도 중 당사가 보유 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 관련부채 환매조건부채권매도 (2) 당기말과 전기말 현재 당사가 SPC 등에 금융자산을 양도했지만, 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았거나 지배력을 유지하고 있어 제거요건이 충족되지 않은 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 관련부채 기타금융부채 47-2. 보고기간종료일 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 인식된금융자산 총액 상계되는 인식된금융부채 총액 재무제표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에 상계되지 않은관련 금액 순 액 금융상품 수취한현금담보 파생상품자산 파생결합증권 미수미결제현물환 환매조건부채권매수 기타미수금(주1) 합 계 (주1) 위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미수금을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 인식된금융자산 총액 상계되는 인식된금융부채 총액 재무제표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에 상계되지 않은관련 금액 순 액 금융상품 수취한현금담보 파생상품자산 파생결합증권 미수미결제현물환 환매조건부채권매수 기타미수금(주1) 합 계 (주1) 위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미수금을 포함하고 있습니다. 47-3. 보고기간종료일 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 인식된금융부채 총액 상계되는 인식된금융자산 총액 재무제표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에 상계되지 않은관련 금액 순액 금융상품 제공한현금담보 파생상품부채 기타매도파생결합증권 미지급미결제현물환 환매조건부채권매도 매도유가증권 기타미지급금(주1) 합 계 (주1) 위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미지급금을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 인식된금융부채 총액 상계되는 인식된금융자산 총액 재무제표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에 상계되지 않은관련 금액 순액 금융상품 제공한현금담보 파생상품부채 기타매도파생결합증권 미지급미결제현물환 환매조건부채권매도 매도유가증권 기타미지급금(주1) 합 계 (주1) 위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미지급금을 포함하고 있습니다. 48. 금융위험 관리 당사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다. 위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다. - 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 함. - 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 기업이 설정한 위험허용한도를 준수하는 범위 내에서 수익을 고려하여야 함. - 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 함. - 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석하여야 함. - 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하 여 분리 운용되어야 함. 당사의 위험관리는 각종 위험별 허용한도를 설정하는 이사회 내의 리스크관리위원회와 동 한도의 준수여부 및 위험별 현황을 매월 정기적으로 점검하는 리스크관리협의회를 중심으로 운영하고 있습니다. 이사회 내의 리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 각종 위험에대한 한도
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설정 및 위험현황에 대한 정기적인 점검을 실시함으로써 당사의 위험관리가 최고경영진에서부터 영업조직에까지 이르는 통제체제를 구축하고 있습니다. 리스크관리협의회는 차하위 리스크관련 위원회로서 리스크관리위원회가 정한 위험별 허용한도와 위험현황을 정기적으로 점검함으로써 당사의 위험관리가 각 사업본부단위로 구체적으로 실행되도록 하고 있습니다. 리스크관리본부는 시장위험, 이자율/유동성위험, 운영위험, 장내외파생상품 위험 및 내부자본을 관리하는 리스크관리실과 신용위험을 관리하는 신용리스크관리실로 구성되어 있어, 당사 전체의 위험실태 모니터링, 위험측정, 위험에 노출된 자산규모 파악 및 위험상황의 변동 예측 등의 업무를 담당하고 있습니다. 48-1. 신용위험신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미예상손실을 허용된 범위내에서 적절하게 관리하고자 함입니다. 당사의 신용위험 관리는 최고의사결정기구인 리스크관리위원회 및 산하의 리스크관리협의회, 신용위험 측정 및 관리의 주무부서인 리스크관리실 및 신용리스크관리실에서 수행하고 있습니다. 리스크관리위원회는 자산의 운용현황 및 포트폴리오 구성의 적정성에 대한 정기적인보고를 통해 위험관리전략을 수립하고 있으며, 리스크관리협의회에서는 리스크관리위원회의 결의사항을 위임받아 신용위험 제반사항을 통제하고 있습니다. 리스크관리본부 산하의 신용리스크관리실은 영업조직과 분리된 별도의 조직으로 당사의 총체적인 신용위험을 측정 및 관리하며, 현재 상품별, 조직별 특성을 고려한 신용위험 관리체계를 구축 및 운영 중입니다. 48-1-1. 신용위험관리당사의 신용위험 관리방법은 다음과 같습니다. 48-1-1-1. 대출채권 48-1-1-1-1. 신용공여 한도관리 및 자본배분 당사는 매년 경제상황 및 환경변화요인 등을 종합적으로 분석하여, 자산건전성 확보를 위해 동일인/동일그룹/등급/상품별 신용공여한도를 설정하여 집중도를 제한합니다. 아울러 기업금융부문과 자산관리부문, 하위 본부 및 부서별로 위험한도를 설정 및 배분하고 정기적 측정을 통하여 준수현황을 관리하고 있습니다. 48-1-1-1-2. 리스크 모니터링 및 조기경보 시스템 각 부문에 대하여 리스크지표가 측정 및 관리되고 있으며, 자산건전성 제고를 위해 조기경보시스템을 운영하여 신용등급이 악화될 가능성이 있는 업체를 정기적으로 점검하고 있습니다. 48-1-1-1-3. 신용평가 시스템 기업금융부문의 경우 차주의 특성을 차별화하여 평가할 수 있도록 기업규모 등에 따라 외감, 비외감 등의 평가모형으로 세분화된 평가모형을 운용 중에 있으며, 자산관리부문의 경우 NICE신용평가정보 등에서 제공하는 개인신용정보를 고객의 특성에 맞게 세분화하여 운용 중에 있습니다. 48-1-1-1-4. 신용공여 검토 거액신용공여 등에 대해서는 신용공여승인 이후에 차주의 신용상태 및 신용평가의 적정성을 정기적으로 점검하여 적절한 관리조치를 취하는 사후관리체계를 운용하고 있습니다. 또한 위험 지표분석결과 신용위험이 증가하고 있다고 판단되는 업종이나 특정 차주군에 대하여는 집중 리뷰를 실시하고 있으며, 소액신용공여에 대해서는 표본추출에 의한 리뷰를 시행하고 있습니다. 48-1-1-2. 채무증권 당사는 채무증권에 대해 내부 또는 외부 신용등급으로 신용위험 노출정도를 관리하고 있습니다. 이러한 채무증권상품은 우량한 신용건전성을 유지함과 동시에 자금조달요구를 충족하기 위하여 이용가능한 자원을 유지하기 위한 수단으로 보유합니다. 48-1-2. 위험경감정책 48-1-2-1. 담보물 당사는 신용위험을 경감하기 위하여 다양한 정책과 실무를 운용하고 있습니다. 이 중가장 전통적인 것은 채권에 대한 담보물 취득이며, 대출채권에 대한 주요 담보물 유형은 예금이나 채무증권, 지분증권과 같은 금융상품 등 입니다. 대출채권 이외의 금융자산에 대한 담보물은 상품의 성격에
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따라 결정됩니다. 채무증권은 일반적으로 무담보부이나, 자산유동화증권이나 이와 유사한 상품은 금융상품 포트폴리오에 의하여 담보됩니다. 48-1-2-2. 파생상품 당사는 순오픈 파생상품 포지션(즉, 매입계약과 매도계약과의 차이금액)에 대하여 금액과 기간 모두에 대한 엄격한 통제한도를 유지하고 있습니다. 파생상품과 관련하여 잔존 계약수량을 표현하는 데 사용되는 계약금액의 관점에서 보았을 때 항상 신용위험에 노출된 금액은 일부에 불과한 금액으로 제한됩니다. 이 신용위험 노출정도는 시장변동으로부터의 잠재적 노출정도와 같이 거래상대방에 대한 파생상품한도로 관리됩니다. 이러한 상품에 대해서는 거래상대방으로부터 증거금을 요구하는 경우를 제외하고는 통상 담보물 또는 기타 담보를 취득하지는 않습니다. 결제위험은 현금, 유가증권 또는 지분으로 지급하고 그에 대응하여 현금, 유가증권 또는 지분으로 수취할것으로 예상되는 모든 경우에 발생합니다. 48-1-2-3. 일괄계약 당사는 중요한 거래량이 수반되는 거래상대방들과 일괄상계계약을 체결함으로써 신용손실에 대한 노출정도를 제한하고 있습니다. 일반적으로 일괄상계계약은 총액기준으로 결제되므로 이로 인하여 재무상태표상 자산과 부채가 상계되지는 않습니다. 그러나 채무불이행이 발생하여 거래상대방과의 모든 거래가 종료되어 잔존계약이 순액기준으로 결제되는 경우에는 유리한 조건의 계약과 관련한 신용위험은 감소합니다. 일괄상계계약과 관련한 파생상품에 대한 전체 신용위험 노출정도는 일괄상계계약 하의 각 개별거래의 영향으로 인하여 단기간 동안 실질적으로 변동할 수 있습니다. 48-1-3. 신용위험의 최대 노출 정도 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대 노출 정도는 담보 및 기타 신용보강을 통한 위험경감효과가 반영되기 이전의 금액이며 손실충당금, 손상차손 및 상계는 반영하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 경우 지분증권의 금액은 제외하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 난내항목: 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 대출채권 기타금융자산 합 계 난외항목: 지급보증 및 매입약정 48-1-4. 대출채권 등급별 총장부금액 보고기간종료일 현재 손실충당금 측정 방법에 따른 내부신용등급별 대출채권의 총 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 가계대출 등급1 등급2 등급3 기타 (주) 소 계 기업대출 등급1 등급2 등급3 기타 (주) 소 계 합 계 (주) 내부적으로 등급이 산출되지 않는 차주의 경우 기타로 분류되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 가계대출 등급1 등급2 등급3 기타 (주) 소 계 기업대출 등급1 등급2 등급3 기타 (주) 소 계 합 계 (주) 내부적으로 등급이 산출되지 않는 차주의 경우 기타로 분류되어 있습니다. 당사는 대출채권에 대하여 내부등급에 따라 다음과 같이 등급을 구분하고 있습니다. 구 분 가계대출 기업 소호(SOHO) 등급1 적용 PD율 =
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II. 영업비용 1. 이자비용 (주석7, 45) 2. 수수료비용 (주석8, 45) 3. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (주석10, 45) 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실 (주석11) 5. 외환거래손실 (주석12) 6. 금융자산손상차손 (주석13) 7. 인건비 (주석14, 45) 8. 일반관리비 (주석14, 45) 9. 기타영업비용 (주석15)
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 관계기업투자주식의 처분 유형자산의 처분 무형자산의 처분 투자부동산의 처분 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 관계기업투자주식의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 보증금의 순감소 종속기업의 취득 및 처분으로 인한 순현금흐름
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 영위하는 종합투자금융사업자로 규모면으로는 자기자본 6조원을 달성하면서 대형 증권사로서의 면모를 갖추고 있습니다. 당사의 영업부문은 WM(Wealth Management), 홀세일(Wholesales Business), IB(Investment Bank), S(Sales)의 균형있는 포트폴리오를 구축하고 있습니다. WM은 개인투자자를 대상으로 하는 주식, 선물, 옵션 등의 위탁 매매 및 중개 서비스와 자산관리 상품을 제공하고 있으며, 홀세일은 기관 및 법인손님을 대상으로 금융상품을 판매하고 국내주식과 파생상품에 대한 중개업무를 수행합니다. IB는 기업의 자금조달 및 M 포함한 기업금융 업무 전반을 수행하고 있으며, S 채권, 장내외 파생상품 공급 및 헷지 운용과 함께 회사 자기자본 투자업무를 수행하고 있습니다. 2024년 금융시장은 전반적으로 변동성이 높았습니다. 세계 경제의 불확실성과 정책 변화에 따라 금융시장은 시장 참여자들 사이에서 큰 변동을 겪었습니다. 금리 인상 기대와 인플레이션 우려, 글로벌 공급망 불안이 여전히 주요한 이슈로 부각되었고, 디지털화와 지속 가능성에 대한 전환을 가속화하면서 새로운 경쟁 환경에 직면하였습니다. 당사는 주식 거래 활성화를 기반으로 WM부문 수익을 회복하고, S 파생결합증권 발행 시장 1위 수성, 시장 변동성 활용 차익거래 수익 확대 등으로 수익이 증가하였습니다. 당사의 핵심 수익원인 IB부문 역시 지난 해의 적자를 해소하며, 인수금융 및 전통 IB를 기초로 큰 폭 상승하였습니다. 그 결과 당사는 2024년 연결기준 2,251억원의 당기순이익을 기록하였습니다. 2024년말 현재 자금조달 및 운용 현황을 살펴보면 평균잔액 48.7조로 전년말 대비 1조5,532억이 증가하였습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 종류 구 분 주된 영업활동 ○ 개인 또는 일반투자자 대상 주식, 선물ㆍ옵션 등의 위탁매매 및 중개○ 자산관리 상품의 판매 및 금융컨설팅 서비스 제공 ○ 기관 및 법인손님 대상 금융상품 판매○ 기관투자자 대상 국내주식ㆍ파생상품 중개업무 수행 ○ 기업금융 업무 전반 수행○ 기업의 자금조달 및 M 관련 서비스 제공 ○ 채권, 장내ㆍ외 파생상품 공급 및 헷지 운용○ 회사 자기자본 투자업무 수행 나. 영업의 개황 (1) WM부문 2024년 WM부문 일반영업이익은 3,355억원으로 전년 동기 대비 269억원 증가하였습니다. 영업이익 증가요인은 미국주식 거래 확대에 따른 BK수익과 자산관리 사업 확대에 따른 금융상품 수익이 증가했기 때문입니다. 유잔고 손님수는 전년 대비 +35.7만명이 증가하여 195만명을 돌파하였습니다. 손님기반 확대 전략에 따라 주요 디지털 플랫폼 연계 마케팅 확대 및 증개형 ISA계좌 프로모션 강화로 인해 전년 대비 손님수가 크게 증가하였습니다. 2025년 미 증시는 기업 친화적 정책 확대 및 AI기술에 발전에 따른 노동생산성 증대 효과로 지속적으로 상승할 것으로 예상됩니다. 국내증시도 저점을 계속 확인하고 있는 가운데 저평가 매력이 높아, 하반기 반등 가능성을 예상하고 있습니다. 25년 WM그룹은 지속 성장 가능 수익을 확보하기 위해 '변화와 혁신'에 기반한 실행전략을 추진하려고 합니다. 해외주식, 자산관리, 신용공여 등의 전략Core사업 부문의 경쟁력 강화를 강력하게 추진하려고 합니다. 국내/해외주식 통합증거금 서비스 런칭 등 해외주식 인프라 개선 및 글로벌 자산배분 확대 전략를 통해 해외주식 시장에서 차별화된 경쟁력을 강화하겠습니다. 이를 통해, 25년 해외주식 M/S를 확대하고, 손님의 해외주식 잔고도 5조원 이상까지 증대시킬 계획입니다. 또한, 새로운 NEW손님 등급 체계를 도입하여 손님 관리 체계를 강화할 예정입니다. 포인트제 도입 등 금융환경 변화에 트렌디 하게 대응이 가능한 새로운 손님 등급을 도입하고, 등급별 맟춤형 우대 서비스를 제공할 계획입니다. 마지막으로 하나원큐프로MTS의 완전 개편을 통해 차별화된 손님 경험을 제공하려고 합니다. UX/UI를
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손님 중심으로 개편하고, 해외주식/ETF/절세금융상품 관련 콘텐츠 및 기능을 획기적으로 강화함으로써 시장 트렌드를 선도하는 MTS로 완전 개편하겠습니다. 이를 통해 MAU를 70만명까지 수준으로 확대할 예정입니다. 25년 손님의 가치 향상을 기반으로 변화를 통해 반드시 도약하는 WM그룹이 되도록 하겠습니다. (2) 홀세일부문 2024년 홀세일부문 영업이익은 412억으로 전년동기대비 23억이 감소하였습니다. 영업이익의 감소는 금융상품의 평잔수익 감소 등이 주요 요인입니다. 수탁고는 전년말대비 2.8조가 증가한 41.5조를 기록하였습니다. 수익증권 및 인하우스 상품의 증가 등이 발생한 결과입니다. 2025년도는 손님과 현장을 중심을 기반으로 본부내외의 콜라보 확대 및 신규법인 유치 등 영업활성화로 법인과의 접점강화를 통해 수익을 확대하는 동시에 블럭딜, 자사주, 퇴직연금 등의 추가수익원을 적극적으로 발굴하고 성장시켜 수익성을 더욱 강화시켜 나가도록 하겠습니다. (3) IB부문 2024년 IB부문 영업이익은 1,933억원으로 전년 대비 3,737억원 증가하였습니다. 어려운 영업환경에도 불구하고 인수금융 및 인프라대체투자 부문에서 우량 딜을 성공적으로 클로징하였습니다. 전통IB 부문에서도 회사채 인수실적 및 유동화 딜 실적 증가를 통하여 영업이익이 개선되었습니다. 2025년에도 금리 인하 기조에도 불구, 부동산 경기 위축, 미중 무역전쟁 우려 등 대내외 불확실성에 따라 영업환경은 여전히 어려운 상황입니다. 이에 당사는 시장의 불안요소 및 금융시장 동향에 대한 모니터링을 강화하겠습니다. 철저한 리스크관리로 우량 자산에 대한 선별적 투자와 더불어, M 시장 활성화에 대비 인수금융 등 전통IB 강화를 통한 안정적 수익 기반을 마련해 나가겠습니다. 또한 기존 보유 자산은 시장 상황을 감안하여 매각을 지속적으로 추진하여 자산의 건전성도 개선하겠습니다. 향후 자산시장의 본격적인 회복 국면 이후 수익이 더욱 개선되도록 지속적으로 관리해 나가겠습니다. (4) S 2024년 연간 누적 S 영업이익은 3,112억원으로, 전년 대비 1,155억원 증가하였습니다. 홍콩 H지수 ELS 만기손실 사태, 미국 정책금리 인하 지연 등 여러 이슈가 있었지만 적기에 대응하는 리스크 관리를 통해 세일즈와 트레이딩부문에서 균형적인 성장을 이루었습니다. 세일즈 부문에서는 은행 신탁의 ELS판매 중지로 인한 파생결합증권시장이 위축된 상황속에서도 ELS 자체헤지 손익을 안정적으로 유지하였고, 원금보장형 상품을 적극적으로 공급하여 파생결합증권 발행 1위를 수성하였습니다. 트레이딩 부문에서는 하반기 미국 정책금리 인하 국면속에 채권운용 포지션 선구축과 다양한 차익거래 확대를 통해 수익을 극대화였습니다. 2025년에는 양호한 민간수요와 통화정책 완화로 세계경제의 완만한 성장세가 지속될 전망입니다. S 이러한 완화적인 금융시장에서 국내외 정책금리 인하 대비 포지션을 구축하여 수익 증대 기회를 포착할 계획입니다. 파생결합증권시장에서는 ELS에 대한 원금손실 위험이 완화하면서 원금 비보장 상품의 투자 심리가 회복될 것으로 예상합니다. 만기구조와 기초자산 차별화 전략을 활용하여 파생결합증권 발행시장에서 선도자로서의 입지를 공고히 할 것입니다. 이외에도 추가적인 성장동력 확보를 위해 ETP 설정액을 확대하고 리테일 대차기반을 구축할 예정입니다. 다. 자금조달 및 운용 실적 1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 제50기 제49기 제48기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 신종자본증권 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 고객예수금 수입담보금 기타 차입부채 콜머니 차입금 RP매도 매도신종증권 파생상품 사채 기타 기타부채 퇴직급여부채 기타 합계 주) 상기 내역은 K-IFRS 별도 재무제표 기준이며, 평균잔액은 월별 평균잔액임. (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구분 제50기 제49기 제48기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현,예금 현금 및 현금성자산 예치금 유가증권 당기손익-공정가치측정증권
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기타포괄손익-공정가치측정증권 상각후원가측정증권 관계회사투자지분 파생결합증권 파생상품 대출채권 신용공여금 RP매수 대여금 기타 유형자산 기타 합계 주) 상기 내역은 K-IFRS 별도 재무제표 기준이며, 평균잔액은 월별 평균잔액임 라. 부문별 영업실적 (단위 : 천원) 구 분 WM 홀세일 IB Sales 전사공통 종속기업 조 정 합 계 소재지 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국, 중국 순영업이익(손실) 판매비와관리비 충당금전입(환입)액 영업외손익 세전순이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 세전순이익의 비중 (단위 : 천원) 구 분 WM 홀세일 IB Sales 전사공통 종속기업 조 정 합 계 소재지 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국, 중국 순영업이익(손실) 판매비와관리비 충당금전입(환입)액 영업외손익 세전순이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 세전순이익의 비중 48기> (단위 : 천원) 구 분 WM 홀세일 IB Sales 전사공통 종속기업 조 정 합 계 소재지 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국, 중국 순영업이익(손실) 판매비와관리비 충당금전입액(환입) 영업외손익 세전순이익(손실) 법인세비용(이익) 당기순이익(손실) 세전순이익의 비중 마. 영업 종류별 현황 (1) 투자매매업무 ( 기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 채무증권 집합투자증권 투자계약증권 외화증권 파생결합증권 기타증권 합계 주) 상기 거래현황은 K-IFRS 별도 재무제표 기준임. ※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조 ( 기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 해외 선물계 옵션 국내 해외 옵션계 기타 합계 주) 상기 거래현황은 K-IFRS 별도 재무제표 기준임. ※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품 거래현황(상세)' 참조 ( 기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 옵션 스왑 기타 합계 주) 상기 거래현황은 K-IFRS 별도 재무제표 기준임. ※상세 현황은 '상세표-6. 장외파생상품 거래현황(상세)' 참조 (2) 투자중개업무 투자중개 및 수수료 현황표> ( 기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 채무증권 집합투자증권 투자계약증권 파생결합증권 외화증권 기타증권 증권계 선물 옵션 선도 기타 파생상품 파생상품합계 합계 ※상세 현황은 '상세표-7. 금융투자 상품의 투자중개 및 수수료 현황표(상세)' 참조 (단위 : 백만원) 구 분 제50기 제49기 제48기 수탁수수료 매매수수료 수지차익 주) 상기 거래현황은 K-IFRS 별도 재무제표 기준임. (3) 투자자문업무 ( 기준일 : 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 이재만 부장 조사분석 일임투자자산운용사 ○ 2002.03~2013.11 동양증권 리서치센터 투자전략팀○ 2013.12~현재 하나증권 리서치센터 글로벌투자분석실 상근 박승진 부장 조사분석 증권투자상담사 선물거래상담사 판매인능력평가시험 펀드투자상담사 투자자산운용사 ○ 2006.12~2012.06 삼성증권 투자전략센터○ 2012.06~2015.06 신한금융투자 FICC상품부○ 2015.07~2016.07 하나증권 리서치센터 자산분석실○ 2016.07~2017.07 한국투자증권 리서치센터 자산전략부○ 2017.07~2019.06 신한금융투자 FICC운용부○ 2019.06~현재 하나증권 리서치센터 글로벌투자분석실 상근 김훈길 부장 투자자문 투자자산운용사 ○ 2016.03~현재 하나증권 OCIO 운용 담당 상근 (단위 : 명, 건, 백만원) 구 분 제49기 제50기 증감 고객수 +1 자문계약건수 자문계약자산총액 +53,385 주) 상기 거래현황은 K-IFRS 별도 재무제표 기준임. (단위 : 백만원) 구 분 제49기 제50기 증감 자문수수료 일반투자자 전문투자자 계 기타수수료 일반투자자 전문투자자 +108 계 +108 합계 일반투자자 전문투자자 계
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( 기준일 : (단위 : 건, 백만원) 구분 증권사(고유) 증권사(고객) 자산운용사(고유) 자산운용사(고객) 기타금융투자업자(고유) 기타금융투자업자(고객) 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 전문투자자 계 해외계약자산 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 주) 상기 거래현황은 K-IFRS 별도 재무제표 기준임. (4) 투자일임업무 ( 기준일 : (단위 : 건, 백만원) 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모 민철기 차장 랩운용 투자자산운용사 2012.08 중앙대 회계학 졸업 2021.01~2022.12 하나증권 결제업무팀 유가증권관리 2023.01~2023.07 하나증권 랩운용팀 랩운용 상근 서보경 과장 랩운용 일임투자자산운용사 2013.08 서강대 독어독문학 졸업 2021.07~2022.12 하나증권 WM기획실 영업기획및추진 2023.01~2023.07 하나증권 랩운용팀 랩운용 2023.07~. 하나증권 랩운용실 랩운용 상근 강재훈 차장 랩운용 투자자산운용사 2010.07 중앙대 법학 졸업 2019.04~. 하나증권 랩운용실 랩운용 2021.01~2023.07 하나증권 랩운용팀 랩운용 상근 정해일 차장 랩운용 투자자산운용사 2011.02 서강대 화공생명공학 졸업 2016.12~2021.09 미래에셋증권 2021.10~2022.10 하나증권 신탁운용팀 신탁운용 2022.11~2023.07 하나증권 랩운용팀 랩운용 2023.07~. 하나증권 랩운용실 랩운용 상근 김정섭 대리 랩운용 투자자산운용사 2015.07 복단대학교 행정관리학 졸업 2018.07~2021.10 신영증권 2021.10~2023.07 하나증권 랩운용팀 랩운용 2023.07~. 하나증권 랩운용실 랩운용 상근 김남필 차장 랩운용 금융자산관리사(FP) 2012.05 UC Berkeley 통계학 졸업 2016.08~2021.04 미래에셋자산운용 2021.07~2021.12 플레인바닐라투자자문 2022.02~2023.07 하나증권 랩운용팀 랩운용 2023.07~. 하나증권 랩운용실 랩운용 상근 구희윤 대리 랩운용 일임투자자산운용사 2018.08 성균관대학교 소비자가족학 졸업 2020.11~2022.12 두나무투자일임 2022.12~2023.07 하나증권 랩운용팀 랩운용 2023.07~. 하나증권 랩운용실 랩운용 상근 주1) 상기 내역은 K-IFRS 별도 기준임.주2) 현재 투자운용자격 보유 총 인력 677명, 운용업무 종사 인력 158명이며, 상기 인력은 영업점 직원을 제외한 본사 직원을 기재한 것임. (단위 : 명, 건, 백만원) 구 분 제49기 제50기 증감 고객수 일임계약건수 일임계약자산총액(계약금액) 일임계약자산총액(평가금액) 주) 상기 내역은 K-IFRS 별도 기준임. (단위 : 백만원) 구 분 제49기 제50기 증감 일임수수료 일반투자자 +959 전문투자자 +221 계 +1,180 기타수수료 일반투자자 +40 전문투자자 계 +40 합계 일반투자자 +1,000 전문투자자 +221 계 +1,221 주) 상기 내역은 K-IFRS 별도 기준임. ( 기준일 : (단위 : 건, 백만원) 구 분 증권사 자산운용사 기타금융투자업자 은행(주2) 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 전문투자자 계 해외계약자산 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 주1) 상기 내역은 K-IFRS 별도 기준임.주2) 은행 계좌는 CMA-MMW 계좌로 별도의 평가금액을 산출하지 않음.주3) 건수는 있으나 금액이 없는 경우 작성기준일 현재 잔고가 없는 계좌임. ( 기준일 : (단위 :
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백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 증권 파생상품 기타 합계 주) 상기 내역은 K-IFRS 별도 기준임. ※상세 현황은 '상세표-8. 투자일임재산운용현황(상세)' 참조 (5) 유가증권인수업무 인수수수료 현황표> ( 기준일 : (단위 : 백만주, 백만원) 구분 주관사 실적 인수 실적 인수ㆍ주선수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 코스닥시장 유상증자 유가증권시장 코스닥시장 기타 소계 채무증권 국채ㆍ지방채 특수채 금융채 회사채 일반회사채 ABS 소계 기업어음 기타 소계 외화증권 기타 합계 주) 상기 내역은 K-IFRS 별도 기준임. (단위 : 백만원) 구 분 제50기 제49기 제48기 인수수수료 수수료비용 수지차익 주) 상기 내역은 K-IFRS 별도 기준임. (6) 신탁업무 (신탁계정) 요약> ( 기준일 : (단위 : 백만원) 계정명 말잔 Ⅰ.자산총계 1. 현금및예치금 2. 증권 3. 금전채권 4. 파생상품 5. 동산ㆍ부동산 6. 실물자산 7. 기타운용 자산 8. 기타자산 9. 현재가치차금 10. 채권평가충당금(-) 11. 손익 Ⅱ.부채총계 1. 금전신탁 2. 재산신탁 3. 종합재산신탁 4. 공익신탁 5. 담보부사채신탁 6. 기타신탁 7. 차입금 8. 차입유가증권 9. 파생상품 10. 기타부채 11. 특별유보금 12. 손익 ※상세 현황은 '상세표-9. 신탁업무 재무상태표(상세)' 참조 (신탁계정) 요약> ( 기준일 : (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 1. 예치금이자 2. 증권이자 3. 금전채권이자 4. 배당금수익 5. 증권매매이익 6. 증권평가이익 7. 증권상환이익 8. 증권손상차손환입 9. 파생상품거래이익 10. 수수료수익 11. 동산ㆍ부동산수익 12. 실물자산수익 13. 무체재산권수익 14. 유가증권대여료 15. 기타수익 16. 고유계정대이자 17. 신탁본지점이자 18. 특별유보금환입 19. 채권평가충당금환입 20. 손익금 Ⅱ. 신탁손실계 1. 금전신탁이익 2. 재산신탁이익 3. 종합재산신탁이익 4. 공익신탁이익 5. 담보부사채신탁이익 6. 기타신탁이익 7. 차입금이자 8. 기타지급이자 9. 증권매매손실 10. 증권평가손실 11. 증권상환손실 12. 증권손상차손 13. 파생상품거래손실 14. 제상각 15. 지급수수료 16. 동산ㆍ부동산처분손 17. 유가증권차입료 18. 기금출연료 19. 세금과공과 20. 신탁보수 21. 기타비용 22. 특별유보금전입 23. 채권평가충당금전입 24. 신탁본지점이자 25. 손익금 ※상세 현황은 '상세표-10. 신탁업무 손익계산서(상세)' 참조 (신탁계정)> ( 기준일 : (단위 : 백만원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형 (자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁소계 재산신탁 증권 금전채권 동산 부동산신탁 토지신탁 차입형 관리형 소계 관리신탁 갑종 을종 소계 처분신탁 담보신탁 분양관리신탁 부동산신탁계 부동산관련권리 무체재산권 재산신탁소계 종합재산신탁 기타 합계 주) 상기 내역은 K-IFRS 별도 기준임. 현황(말잔기준)> ( 기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 대출금 증권 콜론 예치금 고유계정대 RP매입 부동산 채권평가충당금 기타 손익 합계 회사채 주식 국채ㆍ지방채 금융채 기업어음 (직매입분) (ABCP) (기타) 수익증권 파생결합증권 (ELS) (기타) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(주2) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁합계 주1) 상기 내역은 K-IFRS 별도 기준임.주2) 자문형 자사주는 제외함. 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 ( 기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래목 적 위험회피 매매목적 거 래장 소 장내거래 장외거래 거 래형 태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 주1) 상기 내역은 K-IFRS 별도
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기준임.주2) 위험회피 거래목적은 위험회피회계 적용을 위해 위험회피수단으로 지정된 파생상품임. 나. 신용파생상품 거래현황 ( 기준일 : (단위 : 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 계 주1) 해외물/국내물 : 거래상대방 소재국 역내/외 기준 분류주2) 상기 내역은 K-IFRS 별도 기준임. 다. 신용파생상품 상세명세 ( 기준일 : (단위 : 개, 백만원) 구 분 상품수 액면금액 계 ※상세 현황은 '상세표-11. 신용파생상품 상세명세' 참조 4. 영업설비 가. 지점 등 설치현황 ( 기준일 : (단위 : 개) 지역 지점 영업소 합계 서울 경기 부산 대구 대전 광주 강원 충북 전북 경남 인천 울산 충남 경북 합계 주) 본점은 1개의 지점으로 반영. 나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획 향후 1년 이내에 지점의 신설 등 당사 채널정책과 관련하여 구체적으로 정해진 사항은 아직 없습니다. 그러나 시장여건 및 경영환경 변화에 따라 신설 또는 축소, 이전을 지속적으로 검토할 예정입니다. 다. 영업용 부동산 현황 ( 기준일 : (단위 : 백만원) 구분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합계 비고 반포 서면 청주 전주 합계 주) 상기 내역은 K-IFRS 별도기준임. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 관련 지표 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원, %) 구분 제50기 제49기 제48기 영업용순자본 총위험액 필요유지자기자본 순자본비율 주1) 순자본비율 = (영업용순자본-총 위험액)/필요유지자기자본×100주2) 필요유지자기자본은 인가업무 또는 등록업무 단위별로 유지하도록 요구되는 '최저자기자본의 70%'의 합계 금액주3) 상기 내역은 K-IFRS 연결 재무제표 기준임. (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원, %) 구분 제50기 제49기 제48기 실질자산 실질부채 자산부채비율 주1) 자산부채비율: 실질자산/실질부채×100(실질가치기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조 제2항 및 별표11을 참조) 주2) 상기 내역은 K-IFRS 연결 재무제표 기준임. 나. 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 금융투자업은 자금 수요자에게 자금조달을 위한 다양한 솔루션을 제공하고 투자자에게는 투자기회를 제공하여 자본의 효율적 배분에 기여하고 있습니다. 자본시장과금융투자업에관한법률에 의하면 금융투자업은 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업으로 구분되며, 상호간의 겸영이 허용되어 있습니다. (단위 : P, 조원, %) 구분 2024년말 2023년말 2022년말 2021년말 2020년말 주가지수 KOSPI KOSDAQ 시가총액 금액 증가율 거래대금 금액 증가율 주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성함. 주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치임. 및 계절성> 금융투자업은 일반적으로 경기변동과 상관관계가 있으며, 경기 상승시 주식거래 대금증가에 따라 수익이 증가하는 경향이 있습니다. 최근 글로벌 경제 불확실성과 정치적 요인에 의해 더욱 복잡해지고 있어, 경제 회복세가 예측보다 늦어지거나, 주요 국가의 통화 정책 변화에 따라 더 큰 영향을 받고 있습니다. 팬데믹 이후 공급망 문제와 높은 인플레이션이 지속되면서 금융시장은 불안정성을 겪고 있으며, 이는 투자자들의 심리에 큰 영향을 끼치고 있습니다. 여전히 연말과 연초의 거래량 증가가 관찰되지만, 최근에는 팬데믹 등에 따른 비정상적인 패턴도 나타나고 있습니다. (2) 국내외 시장여건 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 다양한 외부환경에 영향을 받는 산업이며, 국내 뿐만 아니라 글로벌 시장 동향에도 민감하게 반응해 다른 어느 산업보다도 시장의 변동성이 높은 편이라 할 수 있습니다. 최근 미국 연방준비제도의 금리 인상이나 러시아-우크라이나 전쟁, 중국의 경제 둔화 등 정책 변화 및 지정학적 리스크가 시장의 불안정을 초래하고 있습니다. 또한 국내 시장은 내수 경제 회복의 불확실성이나
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부동산 규제 변화 등의 시장 상황이 수익성에 영향을 끼치고 있으며, 이러한 상황은 당분간 지속될 것으로 예상됩니다. 금융투자업계는 경쟁이 치열하며, 특히 대형 금융기관과 핀테크 기업 간의 격차가 크게 벌어지고 있습니다. 전통적인 투자업계 외에도, 디지털 플랫폼과 로보 어드바이저 등의 혁신적인 서비스 제공업체가 시장에 진입하면서 경쟁이 심화되고 있습니다. 글로벌화로 인해 해외 금융기관과의 경쟁도 증가하고 있으며, 이는 국내 금융기관의 시장 점유율에 영향을 미치고 있습니다. 이러한 경쟁 상황에서 우위를 확보하기 위해, 디지털 전환 강화와 핀테크와의 협력에 힘쓰고 있으며, 무엇보다 리스크 관리 및 규제 대응 강화에 주력해 신뢰도를 높이려 노력하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 영업수익 영업이익 법인세비용차감전계속사업손익 당기순이익 주) 상기 자료는 별도 기준으로 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)을 기준으로 작성함. (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 좌우하는 요인> 금융투자업 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 시장 상황과 손님 욕구 변화에 대응한 상품 및 서비스의 기획과 제공, 투자정보의 차별성 및 적시성 확보, 교육ㆍ훈련을 통한 우수한 인재 육성 및 직무역량 강화, 최적의 IT 솔루션 제공, 시장 변화에 대응한 리스크관리 능력 등이 있습니다. 강점과 단점> 당사는 하나금융그룹의 자회사로 계열사들과 금융 네트워크를 구축하고, 공동 마케팅 등을 통하여 시너지 창출에 노력하고 있습니다. 또한 WM, 홀세일, IB, S 등 각 분야의 균형있는 성장을 통한 수익의 다변화 및 안정성 확보를 추구하고 있습니다. (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 당사는 차별화된 상품과 서비스 제공을 통해 경쟁 우위를 점하고자 노력하고 있습니다. 또한 건강한 성장기반 구축과 생산성 제고를 위해 계열사 및 부문간 연계 영업 확대, 인력 및 채널의 효율적 운영 등의 다양한 추진과제를 충실히 수행하여 2019년 종합금융투자사업자 지위를 획득하였습니다. 이후 유상증자를 통해 자본을 확충하여 2024년말 현재 자기자본 6조원을 달성하면서 초대형 IB로서의 면모를 갖추고 있습니다. 앞으로도 신사업 발굴과 디지털 혁신으로 손님에게 차별화된 만족을 제공하고자 합니다. 이를 통해 지속가능한 성장을 이루고 나아가 하나금융그룹의 뉴비전인 '하나로 연결된 모두의 금융'을 실현하는데 앞장서겠습니다. 다. 신규사업의 내용과 전망 내용 및 진출 목적>당사는 글로벌 비즈니스 확대 및 하나금융그룹의 비은행 부문 투자역량 강화를 목적으로 싱가포르 소재의 자산운용사 인수를 통해 자산운용업에 진출하였습니다. 인수대상회사는 'Hana Asset Management Asia Pte. Ltd.'로 기존 하나금융지주의 자회사였으나 당사가 지분 100%를 인수하여 2022년 6월 24일, 자회사로 편입하였습니다. 특성ㆍ규모 및 성장성>싱가포르는 발달된 시장 기반 경제체제 및 기업 친화적 규제로 아시아의 대표적인 금융허브 역할을 하고 있습니다. 또한 지속적인 규제 완화로 투자 매력도가 높아 자산운용시장이 꾸준히 성장하고 있습니다. 싱가포르 통화청(Monetary Authority of Singpore, MAS)의 2021년 보고서에 따르면 싱가포르 자산운용시장에는 2020년 말 기준 총 962개의 운용사가 등록 중이며, 총운용자산(AUM)은 USD 3.5조 규모입니다. 특히 총운용자산(AUM)은 2014년 이후 순유출 없이 꾸준히 증가하고 있으며, COVID-19가 발생한 2020년에도 전년 대비 17% 증가할 정도로 높은 성장세를 보이고 있습니다. 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등>당사는 2022년 6월 24일 하나금융지주로부터 Hana Asset Management Asia Pte. Ltd. 지분 100%를 SGD 9,200,000(약 86억원)에 인수하였으며, 2023년부터 펀드 설정, 투자자 유치, 펀드운용 개시 등 본격적인 사업을 추진할
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계획입니다. 펀드운용 규모가 확대되고 하나금융그룹의 국내외 채널과 시너지가 본격화되는 2024년부터 기 투자한 자금의 회수가 시작될 것으로 기대하고 있습니다.(2) 하나자산운용 인수 내용 및 진출 목적>당사는 그룹 차원의 자산관리 일원화 전략 실현을 위해 국내 자산운용사를 인수하여 자산운용업에 진출하였습니다. 인수대상회사는 당사와 UBS AG와의 합자회사인 '하나UBS자산운용'으로 UBS AG가 보유하고 있던 지분 51%를 인수하여 2023년 10월 27일, '하나자산운용'으로 사명을 변경하고 100% 자회사로 편입하였습니다. 특성ㆍ규모 및 성장성>국내 자산운용시장은 경제 성장이 성숙기에 접어들고 고령화 사회로 진입하면서 저상장 환경이 고착화된 가운데 노후 대비를 위한 연금 시장 성장 및 개인의 간접투자 활성화로 인해 폭발적인 성장을 이루었습니다. 그 결과 국내 자산운용사의 운용자산(AUM)은 '13년 627조에서 '22년 1,397조로 최근 10년간 두 배 이상 증가하였습니다. 향후에도 ETF, 연금 중심의 공모 영역과 OCIO 중심의 일임 영역, 대체상품 중심의 사모 영역이 모두 고르게 성장하여 자산운용업 시장은 지속적으로 확대될 것으로 기대되고 있습니다. 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등>당사는 2023년 10월 27일 UBS AG로부터 하나자산운용의 지분 51%를 약 1,000억원에 인수하였습니다. 금융지주 계열 운용사 편입을 계기로 하나자산운용이 업계 상위권으로 도약할 수 있도록 상품, 브랜딩, 조직 등 전반에 걸쳐 사업 기반을 재구축하고 포트폴리오를 재정비할 계획입니다. 이를 통해 향후 5년 내에 AUM을 두 배 이상 성장시켜 업계 중상위권에 안착하고, 당사는 물론 그룹내 타 관계사와의 시너지를 적극 활용하여 그룹 차원의 자산관리명가 재건에 앞장서고자 합니다. 라. 기타 투자판단에 중요한 사항 (1) 신용공여업무 (단위 : 백만원) 구분 제50기 이자율 비고 신용거래융자금 6.8%~9.5% -연장시 이율: 연장전 이율에 0.5% 또는 1% 가산 적용함.-연체료율: 10.3%~10.4% 증권담보대출금 7.1%~9.3% (2) 주요 상품 및 서비스 취급상품 특성 CMA 수시입출금 상품으로 MMF형, MMW형, RP형 등 선택이 가능하며 체크카드 결제, 급여이체, 자유입출금, 자동이체, 공과금 납부가 가능한 상품 MMF 저축기간, 금액 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 상품 RP 당사가 보유한 국공채, 통안채, 은행채, 회사채 등의 채권을 고객이 매입한 후 일정기간이 경과되면 약정한 이율을 적용한 금액을 매수하는 조건으로 판매하는 확정금리형 상품 채권형펀드 국공채, 은행채, 회사채 등에 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적 운용에 적합하며 은행금리 이상의 수익을 추구하는 상품 혼합형펀드 주식과 채권의 효율적 배분을 통해 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품 주식형펀드 펀드자산의 60%이상을 주식 및 주식관련파생상품에 투자하여 위험을 감수하고 고수익을 추구하는 상품 해외펀드 해외의 주식, 채권, 펀드 등에 투자하는 펀드로 해외 각 지역별, 투자대상별로 다양한 종류의 상품이 존재 뮤추얼펀드 회사법에 따라 주식회사로 조직된 투자신탁으로, 일반 투자자로부터 주식 형태로 모집한 자본금을 유가증권에 투자하고, 그 운용 수익을 주주인 투자자에게 배당 형식으로 분배하는 금융 상품 랩 어카운트 고객의 투자성향 및 투자목적에 따라 적절한 자산 배분과 투자종목 추천, 운용, 사후관리 등의 서비스를 제공하고 그 대가로 일정비율의 수수료(Wrap fee)를 받는 투자일임계약을 통해 주식, 파생, 펀드 등 다양한 금융투자상품을 통합하여 전문가가 자산 구성에서 부터 운용 및 투자자문까지 총괄적으로 관리하는 상품 국공채 정부 등이 원리금을 보장하여 높은 수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어난 상품 회사채 기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에 상환하는 상품 특정금전신탁 1:1계약에 의하여 신탁재산의 운용방법,
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운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 상품 파생결합증권 유가증권과 파생금융상품이 결합한 증권으로서 주가지수, 특정주식의 주가, 이자율, 환율, 실물자산(금, 원유 등), 신용 등 다양한 기초자산의 가격변동과 연계하여 미리 정해진 조건에 따라 지급금액이 결정되는 상품으로 ELS, DLS 등이 있음 (원금비보장형 및 원금부분지급형) 파생결합사채 유가증권과 파생금융상품이 결합한 증권으로서 주가지수, 특정주식의 주가, 이자율, 환율, 실물자산(금, 원유 등), 신용 등 다양한 기초자산의 가격변동과 연계하여 미리 정해진 조건에 따라 지급금액이 결정되는 상품으로 ELB, DLB 등이 있음 (원금지급형) 퇴직연금 기업이 정기적으로 퇴직연금 사업자인 금융기관에 근로자의 퇴직급여를 위해 일정금액을 적립하고, 근로자(또는 기업)가 이 자금을 운용하여 퇴직 이후 연금 또는 일시금의 형태로 수령할 수 있는 상품 방카슈랑스 연금보험, 재테크보험, 어린이보험, 변액보험등 고객의 Needs에 부합되는 다양한 상품 취급