chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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전자장비 수용 및 보호하는 레이다 장치 개발, 외부 풍동상황에 대한 기계적 지지 및 고각/방위각 회전 제어 기능 개발 안테나 시스템 장거리 지대공 유도무기 POOE, POOB (탐색기 자이로보드 조립체 외) 개발 장거리 지대공 유도무기 'A탄(POOE)' 및 'B탄(POOB)'사업의 탐색기 자이로보드 등을 개발 장거리 지대공 유도무기 탐색기 (안테나조립체) 개발 RF설계 및 유도무기 탐색기 안테나 개발완료 및 전투적합성 평가 완료(24.06) 대함 유도무기(성능개량) 탐색기 (안테나조립체) 개발 천O-II에 탑재되는 안테나장치(안테나, 순환기도파관, 순환기, 점검신호부, 케이블조립체)에 탑재되는 안테나 개발 완료 및 사업화 진행 중 피아식별장비 성능개량 각 무기체계에 적용되는 피아식별장비의 전자부품을 외부환경으로부터 보호하기 위한 부품 개발 차기OO통신 위성단말 안테나의 안정성을 높이기 위한 차량용 고정장치, 베이스프레임 개발 및 고출력증폭장치/저잡음증폭장치와 급전혼조립체 간 RF신호를 연결시키는 장치 개발 환경제어 시스템 해O감시레이다-II 냉각유체건조공기공급장치 냉각유체 및 건조공기를 공급하는 환경제어시스템 개발 항공OO레이다 환경제어부 기존 수동위상배열방식의 수입산 장비 효율성 향상 및 고각안테나, 방위각안테나 배열소자 등 전자모듈을 통한 적정 운용 환경 제공하는 환경제어부 개발 대포병탐지레이다-II (천경-II) 안테나환경제어그룹 대포병탐지레이다-II 장치 운용시 발생되는 열원의 냉각을 위한 안테나환경제어그룹 개발 기타 정지궤도 OOOO통신위성(OOO) OOOO 탑재체 송수신안테나 정지궤도 위성 위성항법보정탑재체 개발 사업에서 추진하는 우주급 L-대역 송신 안테나 및 C-대역 수신 안테나 기술 확보를 위해 단계적으로 추진하는 비행모델 L-대역 송신 안테나 및 C-대역 수신 안테나 국산화 개발 브레이징 및 3D 프린팅 공정 기술을 활용한 드론용 영상레이다 안테나 개발 EO/IR 카메라 대비 외부요인에 강점이 있고, 감시정찰을 수행할 수 있는 우수한 스캔 성능, 드론에 적용 가능한 소형 경량화를 목표한 SAR용 슬랏 배열 안테나 연구 개발 7. 기타 참고사항 가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 NO 구분 일자 제목 소유권자 출원국 적용 사업분야 비고 특허 (등록) 2024년 03월 06일 기밀형 하우징 프레임 및 그에 결합되는 기밀형 덮개 알에프시스템즈㈜ 대한민국 안테나시스템 특허 (등록) 2024년 6월 24일 기계식 마이크로 스위치 알에프시스템즈㈜ 대한민국 레이다시스템 특허 (등록) 2024년 09월 12일 방진마운트 알에프시스템즈㈜ 대한민국 레이다시스템 특허 (등록) 일 기밀형 브레이징 방법, 도파관 조립체 알에프시스템즈㈜ 대한민국 안테나시스템 특허 (출원) 일 총기용 자가발전장치, 총기용 자가발전장치를 구비한 총 알에프시스템즈㈜ 대한민국 기타 특허 (출원) 일 자동 윤활 장치 및 이를 포함하는 시스템 알에프시스템즈㈜ /LIG넥스원 대한민국 레이다시스템 공동출원 특허 (출원) 일 진동 충격을 저감하는 저감 장치 및 이를 포함하는 진동 충격 저감 시스템 알에프시스템즈㈜ /LIG넥스원 대한민국 레이다시스템 공동출원 특허 (출원) 일 레이더 하우징 구조 알에프시스템즈㈜ 대한민국 레이다시스템 나. 법률/규정 등에 의한 규제사항 방산제품은 정부 수출규제 품목이므로 해외수출을 위해서는 무엇보다도 정부의 승인을 필요로 합니다. 다행히 국방부 내에 방위산업수출기획과를 신설하여 범정부 차원의 방산 수출 확대·발전을 주도하는 컨트롤타워 역할을 수행할 예정이므로 그 어느 때보다 제도 개선이 많이 이루어지리라 기대됩니다. 관련 법률 및 규정 내 용 방위사업법 자주국방의 기반을 마련하기 위한 방위력 개선, 방위산업 육성 및 군수품 조달 등 방위사업의 수행에 관한 사항을 규정함으로써 방위산업의 경쟁력 강화를 도모하여 궁극적으로는 선진강군의 육성과 국가경제의 발전에 이바지하는 것을 목적으로 제정됨 방위사업관리규정 「방위사업법」, 동법시행령 및 동법시행규칙에서 위임한 사항과 그 시행을 위하여 필요한 사항, 그 밖에
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방위력개선, 군수품조달 및 방위산업육성 등 방위사업을 효율적으로 추진하기 위하여 필요한 절차 등을 규정함을 목적으로 제정됨 방산원가대상물자의원가계산에 관한 규칙 「방위사업법」제46조 제3항에 따른 방산물자의 조달에 관한 계약과 같은 법 제18조 제4항에 따라 연구 또는 시제품 생산을 하게 하는 경우의 계약을 할 때에 필요한 원가계산 기준 및 방법을 정함을 목적으로 제정됨 방위산업에 관한 계약사무 처리규칙 「방위사업법 시행령」 제60조 및 제61조에 따른 계약 체결 등에 필요한 사항을 규정하는 것을 목적으로 제정됨 물품관리법 국가 물품의 취득,보관,사용 및 처분에 관한 기본적인 사항을 정하여 국가 물품을 효율적이고 적정하게 관리하는 것을 목적으로 제정됨 군수품관리법 「물품관리법」 제3조에 따라 군수품 관리에 관한 기본적 사항을 규정함으로써 군수품을 효율적이고 적절하게 관리하는 것을 목적으로 제정됨 국가를 당사자로 하는계약에 관한 법률 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 기본적인 사항을 정함으로써 계약업무를 원활하게 수행할 수 있도록 함을 목적으로 제정됨 민군기술협력사업촉진법 군사 부문과 비군사 부문 간의 기술협력이 강화될 수 있도록 관련 기술에 대한 연구개발을 촉진하고 규격을 표준화하면 상호간 기술이전을 확대함으로써 산업경쟁력과 국방력을 강화하는 데에 이바지함을 목적으로 제정됨 산업기술혁신 촉진법 산업기술혁신을 촉진하고 산업기술혁신을 위한 기반을 조성하여 산업경쟁력을 강화하고 국가 혁신역량을 높임으로써 국민경제의 지속적인 발전과 국민의 삶의 질 향상에 이바지함을 목적으로 제정됨 기초연구진흥 및 기술개발지원에 관한 법률 기초연구를 지원,육성하고 핵심기술에 대한 연구개발을 촉진하여 창조적 연구역량의 축적을 도모하며 우수한 과학기술인력을 양성하여 국가과학기술경쟁력의 강화와 경제,사회 발전에 이바지하는 것을 목적으로 제정됨 항공우주산업개발촉진법 항공우주산업을 합리적으로 지원,육성하고 항공우주과학기술을 효율적으로 연구개발함으로써 국민경제의 건전한 발전과 국민생활의 향상에 이바지하게 함을 목적으로 제정됨 소프트웨어산업 진흥법 소프트웨어산업의 진흥에 필요한 사항을 정하여 소프트웨어산업 발전의 기반을 조성하고 소프트웨어산업의 경쟁력을 강화함으로써 국민생활의 향상과 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 제정됨 하도급거래 공정화에관한 법률 공정한 하도급거래질서를 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완하며 균형있게 발전할 수 있도록 함으로써 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 제정됨 국가재정법 국가의 예산,기금,결산,성과관리 및 국가채무 등 재정에 관한 사항을 정함으로써 효율적이고 성과 지향적이며 투명한 재정운용과 건전재정의 기틀을 확립하는 것을 목적으로 제정됨 정부기업예산법 정부기업별로 특별회계를 설치하고, 그 예산 등의 운용에 관한 사항을 규정함으로써 정부기업의 경영을 합리화하고 운영의 투명성을 제고함을 목적으로 제정됨 예산회계에 관한 특례법 예산 및 결산에 관한 특별절차를 규정함으로써 국가안전보장업무의 효율적 수행을 기하게 함을 목적으로 제정됨 대외무역법 대외 무역을 진흥하고 공정한 거래 질서를 확립하여 국제 수지의 균형과 통상의 확대를 도모함으로써 국민 경제를 발전시키는 데 이바지함을 목적으로 제정됨 군사기밀보호법 군사기밀을 보호하여 국가안전보장에 이바지함을 목적으로 제정됨 다. 환경 관련 규제 사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 산 업 및 시장현황 (1) 시장의 특성 (가) 방산 사업부문 대한민국 방산사업 육성의 필요성이 제기된 배경에는 1950년대 초 6·25 전쟁을 계기로 남과 북이 분단되면서 북한의 군사 도발과 자주국방을 위한 방산사업개발에 있습니다. 한국전쟁 직후 미국의 한국에 대한 국방정책이 적극성을 띄었으나, 1960년대 후반부터 미국의 국제수지 악화로 실질적인 군사원조가 급감하였습니다. 미국의 국방지원에 의존하던 한국은 외부의 위협으로부터 국가를 수호하기 위해 자주국방의 필요성을 자각하였습니다. 1970년대 자주국방태세 강화의 필요성을 강조하고 방산사업 육성에 대한
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기본 정책을 수립하였습니다. 기본 병기와 탄약의 국산화 연구개발과 양산을 위한 방산사업 기반을 조성하여 1981년까지 기본 병기를 전력화하는 동시에 전략무기 생산을 위한 기반을 구축하였습니다. 1980년부터 한국의 지리적인 조건을 고려한 독자적인 무기체계를 개발하여 한국형 전술에 적합한 자주무기체계를 완성하는 시기로 순수 국내기술이 아닌 해외로부터 기술을 이전받아 한국에 접목하는 단계였습니다. 적극적인 방산사업 정책을 바탕으로 1990년대부터는 유도무기, 함정, 항공기, 레이다 등 핵심 전략 무기체계가 성장하였고 2000년대에 이르러서 해외 기술에 의존하던 무기체계를 순수 국내기술로 국산화 개발하여 전력배치하는 수준까지 기술력이 성장하였습니다. 2020년부터 LIG넥스원의 천궁-II 유도무기, 한화의 K9 자주포, 현대로템의 K2전차 등 한국의 방산사업 기술력 수준을 세계적으로 인정받아 2010년대 말 30억 달러 규모 수준의 방산수출액이 2021년 73억 달러, 2022년 173억 달러로 급성장하며 새로운 한국 방산사업의 역사가 시작되고 있습니다. 당사가 영위하고 있는 방산사업은 국가 방산 정책과 국제정세에 따라 수요가 변동되고 있습니다. 국내 방산시장 구조는 소요군의 수요요청에 따라 방위사업청과 국방부는 중장기 국방정책과 예산을 발표하고, 국가가 사업을 주도하기 때문에 당사는 국방정책과 예산에 따라 수요 변동에 영향을 받고 있습니다. 한국은 계속되는 무기의 발전 및 북한의 위협으로 인해 지정학적 리스크가 크기에 국방전력향상이 필수적입니다. 따라서 방위력개선비는 꾸준히 증가하고 있습니다. 또한 방산사업은 한국전쟁 이후 장기간 지속 운영되고 있는 산업으로 초창기 한국은 무기체계 기술력이 부족하여 해외제품 의존도가 높았습니다. 해외의존도가 높음에 따라 해외기업의 독점적 가격책정, 고장, 단종으로 인한 대응 불가 등의 사유로 정부의 부품국산화 정책에 의해 핵심부품들의 국산화 개발이 활발히 이루어지고 있습니다. 국내방산제품은 민수분야와 다르게 전략물자로 분류되어 국가 기관의 승인을 받은 업체만이 생산공급을 할 수 있습니다. 방산사업은 국가 방어와 직관되는 국가사업인 만큼 기술보호, 기밀유지 등의 규제와 원가계산 및 공개, 수출 규제 등 방산사업의 기밀을 보호하고 국가발전을 위한 법령이 존재합니다. (나) 민수 사업부문 1) 원자현미경 현미경은 눈으로 식별하기 어려운 사물을 보다 자세하게 관찰하기 위해서 만든 도구로서, 17세기 후반 네덜란드의 발명가 판 레벤후크를 통해 비약적으로 발달하기 시작하였습니다. 더욱 미세한 사물을 보다 선명하게 관찰하기 위하여 현미경을 이용한 다양한 관찰 방법이 고안되었고, 19세기 말 X선과 전자가 발견됨에 따라 이를 현미경의 광원으로 사용함으로써 원자와 같은 물질까지 관찰할 수 있어 의학, 생물학, 재료학 등 다양한 분야에서 이용되고 있습니다. 기술의 발전으로 기존 광학현미경과 전자현미경의 성능이 나날이 발전하고 있지만, 광원 그리고 렌즈의 물질적 한계로 현미경 제작에 높은 비용이 발생함에 따라 나노 단위의 기술개발에 어려움 발생하였고, 이를 극복할 수 있는 것이 탐침을 이용한 새로운 개념의 원자현미경이 개발되었습니다. 원자현미경은 단순 나노급 관찰만이 아닌 관찰된 시료를 분석 시현해 줄 수 있는 프로그램까지 탑재된 형태로 발전하고 있으며, 다양한 환경에서의 시료 측정이 가능해 기존 생물학, 의학 분야 외에도 이차전지, 나노소재, 나아가 반도체 분야에까지 다방면으로 활용될 수 있습니다. 2) RF에너지 반도체 생산은 정밀하고 미세한 공정이 요구됨에 따라 기존 마그네트론 기반을 대체하는 반도체 기반 Microwave Generator 필요성이 증가하고 있습니다. 이러한 추세에 맞추어 당사는 최상위 지배회사인 RFHIC와 협력하여 반도체 공정 장비, 이차전지 소재 공정 장비에 활용되는 반도체 기반 Microwave Generator 개발에 참여하고 있습니다. RF 에너지는 마이크로파를 이용하여 대상 물체를 빠르게 가열할 수 있고 에너지 효율이 높아 일상에서 전자레인지의 형태로 흔히 사용되는
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기술입니다. 또한, 제4의 물질 형태인 플라즈마로 변화시키는 에너지원으로 사용됨에 따라, 소재가공, 기초과학 연구시설, 의료장비 등 산업 전반에서 사업영역이 확장되고 있습니다. 마이크로파는 1940년 영국에서 개발된 마그네트론 기술을 주로 활용하였으나, 반도체 기술의 발달로 다수의 전력증폭기를 활용하여 수 백 와트(W)에서 수 키로와트(kW)까지 출력의 구현이 가능해짐에 따라 주파수를 선택적으로 가변하여 사용이 가능하고, 불필요한 노이즈(noise)가 적은 우수한 신호 특성을 통해 보다 정밀한 제어가 가능한 반도체 기반 Microwave Generator를 활용하기 위한 연구 개발이 증가하고 있습니다. (2) 시장 규모 및 전망 (가) 방산 사업부문 방산사업의 시장규모는 국가 주도의 사업이므로 국방예산과 직결됩니다. 대한민국의 국방비는 방위력개선비와 전력운영비로 구분됩니다. 방위력개선비는 각종 무기체계의 획득 및 보강, 개편 등에 소요되는 비용으로 당사의 매출에 직접적인 영향을 끼칩니다. 전력운영비는 군사력을 운영하는 군인, 장비유지 비용을 포함하는 비용입니다. 2023년 12월 국방부에서 발표한 '24-'28 국방중기계획 및 2024년 확정 국방예산 기준 약 59.4조원의 국방비 예산이 확정된 가운데 방위력개선비는 약 17.6조 원(연평균 증가율 11.3%), 전력운영비는 약 41.7조원이 편성되었습니다. 이는 2023년 57조 원 대비 약 4% 이상 성장된 규모로 정부는 점차 고도화되는 북핵 미사일 위협에 대응하기 위하여 국방 예산이 증가하고 있습니다. 2021 ~ 2028(e) 국방 예산 추이 국방예산추이.jpg 국방예산추이 (출처: 방위사업청) 방산사업시장규모와 직결되는 국방비는 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 국방부는 전력증강을 위한 한국형 3축 체계 Kill Chain(선제타격) / KAMD(한국형 미사일방어) / KMPR(대량응징보복) 집중 투자, 국방기술력 제고를 위한 연구개발 사업 투자, 방산강국을 위한 글로벌 방산제품 수출을 위한 지원 등 방산사업의 성장을 위한 다양한 제도적 지원을 확대하고 있는 추세입니다. K-방산 중점목표 k-방산 중점목표.jpg k-방산 중점목표 (출처: 방위사업청) 해외 방산시장은 불안정한 국제 정세 속에서 전 세계 각국은 국방비의 지출을 늘리며 급격한 성장 추세를 보이고 있습니다. 2023년 세계 각국이 지출한 국방비가 약 2,930조 원으로 역대 최대치를 기록하였습니다. 이 중 미국이 약 1,200조 원으로 전체 규모 중 40.5%를 차지하였고, 미국을 제외한 NATO(북대서양조약) 회원국이 17.3%인 약 507조 원 규모에 달하면서 러시아-우크라이나 사태이후 NATO회원국의 국방비가 증가하고 있습니다. 2023년 주요국가 국방비 주요국 국방비.jpg 주요국 국방비 (자료: 국방부, 방위사업청) 아시아 국가에서는 특히 중국의 국방비가 꾸준히 증가하여 2023년 약 286조원으로 세계(2,930조 원)규모 중 10%를 차지하면서, 중국의 전력증강이 주변국의 국방비 확대를 야기하고 있습니다. 중국의 군사적 위협에 대비한 대만은 2023년 약 26조원의 국방비를 편성하였고, 일본 또한 2023년 약 70조 원을 국방예산에 투입하였습니다. 이러한 군비 경쟁이 계속되는 가운데 국내 주요방산업체들은 최고의 성능을 가진 무기를 주요 무기 수출 선진국들 대비 합리적인 가격으로 대량생산을 할 수 있다는 점을 부각하며 세계 시장을 공략하고 있습니다. 그 결과 우리나라는 2022년 기준 173억달러의 수출액을 달성, 세계 8위 무기수출국으로 성장하였습니다. 2012~2022 대한민국 방산 수출 수주 추이 대한민국 방산 수출 수주 추이.jpg 대한민국 방산 수출 수주 추이 (출처: 방위사업청, 산업연구원) (나) 민수 사업부문1) 원자현미경 Microscopy Market에 의한 시장 보고서에 따르면 전 세계 현미경 시장은 2023년도 $454M에서 2029년도 $603M로 연간 성장율(CAGR) 4.9%를 예상하고 있습니다. 원자현미경 산업 전망 원자현미경.jpg 원자현미경
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산업전망 광학현미경 시장은 레드오션이며 분해능(Resolution)이 높지 않습니다. 따라서 나노기술이 각광받는 현재 동 기술 발전과 무관한 산업시장입니다. 이에 비해 원자현미경은 나노기술의 발전과 밀접하게 관련되어 있으며 자체 시장의 성장뿐 아니라 전자현미경(SEM) 시장을 일부 흡수할 것이기 때문에 가장 빠른 성장을 보일 것으로 예상됩니다. 2) RF에너지 POLARIS Market research 사의 Industrial Microwave Heating Market Analysis 보고서에 따르면 소재 가열 및 건조 분야의 Microwave Generator 시장은 2024년도 기준 약 13억 달러의 규모이며, 2027년도까지 연 평균 4.3% 성장할 것으로 예상됩니다. 그 중 반도체 기반 Microwave Generator는 전체 시장의 30%인 약 4억 달러를 차지하며, 마그네트론 기반 Microwave Generator 대비 매년 2배의 성장률인 6.8% 달할 것으로 예측하고 있습니다. 기존의 마그네트론 Microwave Generator는 열 분포가 균일하지 못하는 등 문제를 가지고 있습니다. 이를 개선하기 위한 아시아와 북미 국가들을 중심으로 반도체 기반 Microwave Generator의 채용이 높아지고 있어, 향후 2027년에는 약 5.6억 달러의 규모로 확대될 것으로 예측하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 (가) 방산 사업부문 방산사업은 국가 방산 정책과 국제정세에 따라 수요가 변동되고 있습니다. 국내 방산시장 구조는 소요군의 수요요청에 따라 방위사업청과 국방부는 중장기 국방정책과 예산을 발표하고, 국가가 사업을 주도하기 때문에 당사는 국방정책과 예산에 따라 수요 변동에 영향을 받고 있습니다. 한국은 계속되는 무기의 발전 및 북한의 위협으로 인해 지정학적 리스크가 크기에 국방전력향상이 필수적입니다. 따라서 방위력개선비는 꾸준히 증가하고 있습니다. 또한 방산사업은 한국전쟁 이후 장기간 지속 운영되고 있는 산업으로 초창기 한국은 무기체계 기술력이 부족하여 해외제품 의존도가 높았습니다. 해외의존도가 높음에 따라 해외기업의 독점적 가격책정, 고장, 단종으로 인한 대응 불가 등의 사유로 정부의 부품국산화 정책에 의해 핵심부품들의 국산화 개발이 활발히 이루어지고 있습니다. 국내방산제품은 민수분야와 다르게 전략물자로 분류되어 국가 기관의 승인을 받은 업체만이 생산공급을 할 수 있습니다. 방산사업은 국가 방어와 직관되는 국가사업인 만큼 기술보호, 기밀유지 등의 규제와 원가계산 및 공개, 수출 규제 등 방산사업의 기밀을 보호하고 국가발전을 위한 법령이 존재합니다. (나) 민수 사업부문 1) 원자현미경 현미경은 눈으로 식별하기 어려운 사물을 보다 자세하게 관찰하기 위해서 만든 도구로서, 17세기 후반 네덜란드의 발명가 판 레벤후크를 통해 비약적으로 발달하기 시작하였습니다. 더욱 미세한 사물을 보다 선명하게 관찰하기 위하여 현미경을 이용한 다양한 관찰 방법이 고안되었고, 19세기 말 X선과 전자가 발견됨에 따라 이를 현미경의 광원으로 사용함으로써 원자와 같은 물질까지 관찰할 수 있어 의학, 생물학, 재료학 등 다양한 분야에서 이용되고 있습니다. 기술의 발전으로 기존 광학현미경과 전자현미경의 성능이 나날이 발전하고 있지만, 광원 그리고 렌즈의 물질적 한계로 현미경 제작에 높은 비용이 발생함에 따라 나노 단위의 기술개발에 어려움 발생하였고, 이를 극복할 수 있는 것이 탐침을 이용한 새로운 개념의 원자현미경이 개발되었습니다. 원자현미경은 단순 나노급 관찰만이 아닌 관찰된 시료를 분석 시현해 줄 수 있는 프로그램까지 탑재된 형태로 발전하고 있으며, 다양한 환경에서의 시료 측정이 가능해 기존 생물학, 의학 분야 외에도 이차전지, 나노소재, 나아가 반도체 분야에까지 다방면으로 활용될 수 있습니다. 2) RF에너지 RF 에너지는 마이크로파를 이용하여 대상 물체를 빠르게 가열할 수 있고 에너지 효율이 높아 일상에서 전자레인지의 형태로 흔히 사용되는 기술입니다. 또한, 제4의 물질 형태인 플라즈마로 변화시키는 에너지원으로 사용됨에 따라, 소재가공, 기초과학 연구시설, 의료장비 등 산업 전반에서 사업영역이 확장되고 있습니다. 마이크로파는 1940년
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영국에서 개발된 마그네트론 기술을 주로 활용하였으나, 반도체 기술의 발달로 다수의 전력증폭기를 활용하여 수 백 와트(W)에서 수 키로와트(kW)까지 출력의 구현이 가능해짐에 따라 주파수를 선택적으로 가변하여 사용이 가능하고, 불필요한 노이즈(noise)가 적은 우수한 신호 특성을 통해 보다 정밀한 제어가 가능한 반도체 기반 Microwave Generator를 활용하기 위한 연구 개발이 증가하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적1) 영업실적 당사는 국내방산사업의 경우 노후화된 방산무기체계나 해외도입 무기체계에 대한 국산화진행에 대한 흐름으로 국내방산수주가 증가하는 추세이며 또한 K-방산에 발맞춰 해외수출에 대한 수주증가도 기대하고 있습니다. 국내방산매출의 경우 [방산원가대상물자의 원가계산에 관한 규칙]에 따라 일정 수준의 이윤을 보장은 받으나 그 기준을 초과하는 이윤은 추구할 수가 없는 한계는 있으나 해외방산수출의 경우 동법의 적용을 받지 않기 때문에 방산수출을 늘리고 국내 민수매출을 늘려 영업이익을 증가시키기 위해 노력 중에 있습니다. 2) 요약 별도 재무정보 [최근 3개년 요약 별도 재무정보는 다음과 같습니다.] 회사명 : 알에프시스템즈 주식회사 (단위 : 원) 과목 제 25 기(2024년 12월말) 제 24 기(2023년 12월말) 제 23 기(2022년 12월말) ［유동자산］ ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 ㆍ매각예정비유동자산 ［비유동자산］ ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 ［유동부채］ ［비유동부채］ 부채총계 ［자본금］ ［자본잉여금］ ［자본조정］ ［기타포괄손익누계액］ ［이익잉여금］ 자본총계 구분 2024년 01월 01일 부터2024년 12월 31일 까지 2023년 01월 01일 부터2023년 12월 31일 까지 2022년 01월 01일 부터2022년 12월 31일 까지 매출액 영업이익 법인세차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 주당순손익
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 반도체/디스플레이 공정에 사용되는 유틸리티 장비(Gas 공급장치, Chemical 공급장치) 및 계열회사 관리 사업 부문을 영위하는 기업으로 Gas 공급장치 사업은 반도체 및 디스플레이 제조 공정에 필요한 원료 가스를 원하는 조건(압력)으로 공급하는 장치 제조 사업이며 Chemical 공급장치 사업은 공정에 필요한 화학약품을 중앙에서 분산 및 자동화로 공급하는 기술 집약적인 사업입니다. 종속회사인 (주)케이씨이앤씨는 반도체 및 디스플레이 분야의 배관시공을 전문으로 하고 있으며 (주)케이씨이노베이션은 반도체 장비인 Gas Scrubber, Purifier, IR Oven을 생산하고 있습니다. (주)케이씨 인더스트리얼은 반도체의 산업용 가스 / 특수가스 공급과 무역업을 영위하고 있습니다. (주)케이씨투자파트너스는 신산업 분야에 투자 및 기술 기업 발굴 등 투자업을 영위하고 있으며 (주)케이씨파츠텍은 반도체 소재부품 중 에칭용 실리콘파트를 제조 및 판매하고 있습니다. 연결실체의 사업은 반도체 산업과 디스플레이 산업의 시설 및 설비 투자와 밀접한 관계가 있으며, 각 산업의 경기 변동과 민감하게 반응하고 있습니다. 연결실체는 738,488백만 원의 매출을 기록하였으며 국내외 매출 비중은 국내 91.1%(672,692백만 원),국외 8.9%(65,796백만 원)입니다. 사업 부문별 매출은 다음 표와 같습니다. (단위 :백만원) 구분 매출유형 대상회사 품목 매출액 비율 공사부문 공사매출 ㈜케이씨이앤씨 산업용 설비 및 건설 등 설계, 시공 및 제조 장비부문 제품/상품 ㈜케이씨 ㈜케이씨이노베이션 가스관련기구 및 산업용 기계장치 등의 제조 및 판매 소재 및 부품 제품/상품 ㈜케이씨인더스트리얼 ㈜케이씨파츠텍 산업용 소재, 부품 의 수출입 및 제조/판매/서비스 기타 기타 ㈜케이씨 용역매출, 수수료, 신사업 등 부문간 내부거래 등 이해관계자와의 거래 계 당사는 오래된 업력 및 제품 신뢰성을 바탕으로 국내 고객사와 상생 협력 관계를 유지하고 있습니다. 국내 고객사의 투자가 확정되면 당사의 영업조직은 제품 사양을 고객사와 사전에 협의하며, 협의를 통해 확정된 사양으로 제품을 제작, 공급하고 있습니다. 해외 판매의 경우 입찰을 통한 판매가 주로 이루어지고 있으나, 일반적으로 기 거래 업체를 중심으로 제품 공급이 이루어지고 있습니다.당사는 대표이사 지주부문 산하에 2개 실(기술기반 연구실, MIC(Machine Inteligence Center)), 사업 부문 산하에 1개 팀(R)을 연구개발 담당 조직으로 운영하고 있습니다. 연결 기준 매출액의 약 1.9%에 해당하는 14,083백만 원의 연구개발비용을 지출하였습니다. Gas 공급장치의 자동화, CCSS 공급장치의 차별화, 신규 사업의 확장에 중점을 두고 지속적으로 연구개발 투자를 증대시킬 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 연결실체의 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위 별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고 영업 의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기 단위로 검토하고 있습니다.연결실체의 전략적 영업단위들은 제품과 용역의 성격 및 고객의 유형에 맞추어 재구성하였으며 그에 따른 계속 영업과 관련한 보고 부문은 아래와 같습니다. 영업단위 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 매출유형 품목 매출액 비율 공사부문 공사매출 산업용 설비 및 건설 등 설계, 시공 및 제조 장비부문 제품/상품 가스관련기구 및 산업용 기계장치 등의 제조 및 판매 소재 및 부품 제품/상품 산업용 소재, 부품 의 수출입 및 제조/판매/서비스 기타 기타 용역매출, 수수료, 신사업 등 부문간 내부거래 등 이해관계자와의 거래 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 사업부문 매입유형 품목 매입비율 비고 전부문 원재료 및부재료 구매품 가공품 외주용역 Unit외주 계 - 원재료 매입과 관련하여서는 영업 기밀에 해당하여 매입비율만
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기재하였습니다. 나. 생산능력 고객사의 제품 발주 시마다 제품을 생산하여 고객사에 공급하고 있으며, 제품 크기 및 제작 기간 등을 고려하여 생산능력을 산출할 수 있으나, 영업기밀에 해당되는 내용으로 생산능력은 기재하지 않았습니다. 다. 생산실적 당기 중 연결실체가 생산하여 고객사로 공급한 제품의 매출액은 230,397백만원입니다. 라. 생산설비의 현황 등 (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 사용권자산 리스개량자산 건설중인자산 합계 본사및공장 자가 경기도안성시및서울시강남구외 기초 취득원가 기초 감가상각누계액 기초 국고보조금 기초 장부가액 취득 감가상각 국고보조금 매각/폐기 기타증감 환율변동효과 기말 장부가액 기말 취득원가 기말 감가상각누계액 기말 국고보조금 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 연결실체의 당기와 전기의 보고부문에 대한 수익정보는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 외부매출 당기순이익(손실) 외부매출 당기순이익(손실) 공사부문 장비부문 소재 및 부품 기타 부문간 내부거래 등 합계 연결실체의 당기와 전기의 보고부문별 지역 매출정보는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 지 역 당기 전기 매출액 비율 매출액 비율 국 내 국 외 : 중 국 기 타 소 계 합계 - 연결실체는 외부고객이 소재하는 지역에 따라 매출액을 귀속시키고 있습니다. 나. 판매경로 및 방법 당사는 오래된 업력 및 제품 신뢰성을 바탕으로 국내 고객사와 상생 협력 관계를 유지하고 있습니다. 국내 고객사의 투자가 확정되면 당사의 영업조직은 제품 사양을 고객사와 사전에 협의하며, 협의를 통해 확정된 사양으로 제품을 제작, 공급하고 있습니다. 해외 판매의 경우 입찰을 통한 판매가 주로 이루어지고 있으나, 일반적으로 기 거래 업체를 중심으로 제품 공급이 이루어지고 있습니다. 다. 수주상황 당기말 현재 연결실체의 수주 계약잔액은 다음과 같습니다. 1) 지배회사 - (주) 케이씨 (단위:천원) 구 분 당기 전기 기초공사계약잔액 신 규 계 약 액 수 익 기말공사계약잔액 주) 공시서류 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 수주 현황입니다. 계약서상 비밀유지 의무준수 및 영업기밀에 해당되는 계약을 건별로 공개할 경우 기업에 현저한 손실을 초래할 가능성이 있기 때문에 합산 기재를 하였습니다. 2) 연결대상 종속기업 - (주) 케이씨이앤씨 (단위:천원) 구 분 당기 전기 기초공사계약잔액 신 규 계 약 액 변 경 계 약 액 수 익 기말공사계약잔액 주) 공시서류 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 수주 현황입니다. 계약서상 비밀유지 의무준수 및 영업기밀에 해당되는 계약을 건별로 공개할 경우 기업에 현저한 손실을 초래할 가능성이 있기 때문에 합산 기재를 하였습니다. - (주) 케이씨이노베이션 (단위:천원) 구 분 당기 전기 기초공사계약잔액 신 규 계 약 액 수 익 기말공사계약잔액 주) 공시서류 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 수주 현황입니다. 계약서상 비밀유지 의무준수 및 영업기밀에 해당되는 계약을 건별로 공개할 경우 기업에 현저한 손실을 초래할 가능성이 있기 때문에 합산 기재를 하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.연결실체는 수출과 수입을 통한 외화유입과 유출 시 주요 거래통화는 USD, JPY, CNY, VND 이므로 환율 변동 위험에 노출된 주요 통화는 USD, JPY, CNY, VND 입니다. 연결실체는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 있습니다. -. 환위험연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등과 관련하여 연결실체는 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, CNY, VND 등입니다. 연결실체는 주로 보고 기간
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종료일부터 만기가 1년 미만인 선도거래 계약을 사용하여 환위험을 관리하고 있습니다. ① 환위험에 대한 노출연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (외화단위: 천) 구 분 당기말 전기말 USD JPY CNY USD JPY CNY VND 현금및현금성자산 금융기관예치금 매출채권 등(*) 매입채무 미지급금 통화선도계약 순노출액 (*) 매출채권 등에는 외화로 표시된 계약자산 잔액이 포함되어 있습니다. 연결실체는 매출채권 등의 환위험을 회피하기 위하여 연결재무제표 주석 11에서 설명하는 바와 같이 통화선도계약을 체결하고 있습니다.당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 평균환율 기말환율 당 기 전 기 당기말 전기말 USD JPY CNY VND ② 민감도분석 당기말과 전기말 현재 원화의 USD, JPY, CNY 대비 환율이 높았다면, 연결실체의 자본과 손익은 증가하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율 변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 법인세차감전 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 변동정도 자 본 손 익 변동정도 자 본 손 익 USD 5% 상승 5% 상승 JPY 5% 상승 5% 상승 CNY 5% 상승 5% 상승 VND 5% 상승 5% 상승 당기말 현재 위에 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 상승하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 위에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다 나. 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래 상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다. 연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 계약자산 기타채권 보증금 금융기관예치금 통화선도자산 채무증권 합 계 당기말과 전기말 현재 매출채권 및 계약자산의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 국내 중국 기타 합 계 한편, 매출채권 및 계약자산 이외의 자산은 국내의 신용위험에 노출되어 있습니다. ② 손상차손매출채권, 계약자산 및 기타채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 상각(환입) 기말 ③ 연체기간에 따른 손실충당금 당기말 매출채권, 계약자산 및 기타채권에 대한 연체기간에 따른 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과~6개월 이하 6개월 초과~9개월 이하 9개월 초과~12개월 이하 12개월 초과 합 계 매출채권 대손충당금(매출채권) 계약자산 대손충당금(계약자산) 기타채권 대손충당금(기타채권) 합 계 2) 전기말 매출채권 및 계약자산에 대한 연체기간에 따른 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과~6개월 이하 6개월 초과~9개월 이하 9개월 초과~12개월 이하 12개월 초과 합 계 매출채권 대손충당금(매출채권) 계약자산 대손충당금(계약자산) 기타채권 대손충당금(기타채권) 합 계 연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능액을 산정하고 산정된 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.또한,
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손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 채권의 예상 신용위험을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서의 판매비및관리비 등에 포함되어있으며, 충당금 환입은 포괄손익계산서의 판매비및관리비 등의 차감항목으로 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다. 다. 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금 관리 계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제 현금 유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기 구조를 매칭시키고 있습니다. 당기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월이내 1년 미만 1년 ~ 5년 미만 5년 이상 금융부채: 매입채무 기타채무 통화선도부채 차입금 전환사채(*) 전환상환우선주부채(*) 비지배지분부채 리스부채 합 계 (*) 상환청구가능기간의 가장 이른 기간을 만기로 가정하여 분석하였습니다. 라. 자본관리 연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 마. 파생상품 거래 현황 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유중인 파생금융상품자산 및 파생금융상품부채의 내역은 다음과 같습니다. 당기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 통화선도자산 통화선도부채 연결실체는 환율의 변동을 예측하여 통화선도 계약을 체결한 바, 해당 파생상품평가손익을 당기 손익으로 처리하였습니다. 당기 및 전기의 파생상품 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 거래목적 파생상품 종류 평가이익 평가손실 비고 당기 전기 당기 전기 매매목적 통화선도 당기손익 당기 및 전기의 파생상품 거래손익 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 거래목적 파생상품 종류 거래이익 거래손실 비고 당기 전기 당기 전기 매매목적 통화선도 당기손익 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 경영상에 중대한 영향을 미치는 계약은 없습니다. 나. 연구개발 활동1) 연구개발 담당조직 당사는 대표이사 지주부문 산하에 2개 실(기반기술 연구실, MIC(Machine Inteligence Center)), 사업부문 산하에 1개 팀(R)을 연구개발 담당 조직으로 운영하고 있습니다. 조직도.jpg 조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제35기 제34기 제33기 비 고 연구개발비용 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발 실적 NO. 연구과제 연구기관 연구결과 및 효과 연구결과반영내용 TFT-LCD용 양극화장치개발 당사 생산비 절감 국산화로 수입대체효과 DRY PUMP 부품개발 당사, 반도체3사 생산비절감, 수출 수출효과기대 반도체용압력조절기개발 당사 국산화 수입대체효과 당사,삼성 원가절감, 기술확보, 납기단축 수출효과기대, 수입대체효과 당사 원가절감, 기술확보, 납기단축 수출효과기대, 수입대체효과 당사, 현대 타산업파급효과 Dram분야공헌, 기술확보 당사 원가절감, 기술력확보 기술력확보, 수입대체효과 반도체용 Diaphragm valve개발 당사, LG 수입대체효과 수입대체효과 당사, 삼성 기술력확보, 원가절감 수입대체효과 당사 원가절감, 경쟁력확보 수입대체효과 당사 기술력확보, 생산원가절감 양질의제품생산, 수입대체효과 당사 기술력확보, 원가절감, 수입대체 기술노하우확보, 매출시현 당사 기술력확보, 수입대체 기술노하우확보, 매출시현 Air Knife 모듈의 개발 당사
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기술력확보, 원가절감, 수입대체 국산화로 인한 원가절감 CO2극저온 세정기 개발 당사 기술력확보, 원가절감, 수입대체 2001 기술개발경진대회 대통령상수상 당사 기술력확보, 원가절감, 수입대체 기술노하우확보, 수입대체효과 당사 기술력확보, 원가절감, 수입대체 기술노하우확보, 수입대체효과, 매출시현기대 디스플레이용 상압 플라즈마 Cleaner개발 기술력확보, 원가절감, 수입대체 기술노하우확보, 수입대체효과, 매출시현기대 과산화수소 플라즈마 멸균기 개발 당사 기술력확보, 원가절감, 수입대체 수입대체효과, 매출시현기대, 기술파급효과 LCD용 Track 기술개발 기술력 확보, 수입대체효과 수입대체효과, 매출실현 하이퍼써멀 중성입자 빔을 이용한 Thin Film 증착장비 개발 당사, 한국기초과학지원연구원 기술력 확보 추가 Application 적용 65nm급 반도체용 Batch Type 습식세정기 개발 당사, Hynix 기술력 확보, 수입대체효과 수입대체효과, 매출실현 반도체용 Ceria Slurry 개발 당사 기술력 확보, 수입대체효과 수입대체효과, 매출실현 당사 기술력 확보, 수입대체효과 수입대체효과, 매출실현 당사 기술력 확보, 수입대체효과 수입대체효과, 매출시현 당사,삼성, Hynix 기술력확보, 생산비 절감, 수입대체효과, 국산화로 수입대체효과,매출실현 Gss 공급장치 자동화 beta 설비 개발 당사 기술력확보, 경쟁력확보 기술력확보 Gas 공급장치 탑재형 자동체결장치 개발 당사 기술력확보, 경쟁력확보 기술력확보 ※ 상기 연구개발 실적에는 중단사업부문의 실적이 포함되어 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 당사는 사업과 관련하여 아래와 같이 특허권의 출원 및 등록을 하고 있습니다. 당사는 특허법 제94조에 의거하여 해당 특허에 대한 독점적 실시권을 보유합니다. (기준일: 2024년 12월 31일) (단위 : 건) 구 분 출원 등록 국내 해외 국내 해외 특허(실용신안)권 디자인권 상표권 나. 산업의 특성 - Gas 공급장치 Gas 공급장치 사업은 반도체 및 디스플레이 제조 공정 중 해당 공정에 필요한 원료 가스를 원하는 조건(압력)으로 공급하는 장치 제조 사업입니다. Gas를 취급하기 때문에 순도를 보존하는 것이 중요하며, 안전과 청정도 유지가 필수적입니다. 반도체 산업과 디스플레이 산업이 전방 산업이므로 해당 산업의 업황과 밀접한 관계가 있습니다. - Chemical 공급장치 Chemical 공급장치 사업은 공정에 필요한 화학약품을 중앙에서 분산 및 자동화로 공급하는 시스템으로 다양한 양산 설비의 엄격한 공급 사양에 따라 제품을 구현하기 위한 기술 집약적인 사업으로 C.C.S.S(Central Chemical Supply System)으로 불립니다. 반도체 산업과 디스플레이 산업 주요 메이커사의 신규 장치 투자와 밀접한 관계가 있으며, 각 산업의 경기 변동과 민감하게 반응하고 있습니다. 반도체 산업은 전자, 정보통신, 자동차, 기계, 항공 우주 등 차세대 제품에 대한 기술적 파급효과가 큰 첨단 고부가가치 산업으로서 기술혁신이 급속히 진행되는 산업입니다. 이에 따라 반도체 산업의 제품은 Life Cycle이 비교적 짧은 편이며, 매년 대규모 설비투자와 연구개발 투자가 소요되는 High-Risk 산업이기도 합니다. 한국의 반도체 산업은 1983년 메모리 공정 사업에 국내 기업이 본격적으로 참여하면서 급속한 발전을 이룩해 왔습니다. 한국은 단기간 내에 반도체 생산 대국으로 성장했으며, 특히 DRAM 분야를 축으로 하는 메모리 반도체 분야에서는 공급능력과 공정기술, 가격 및 품질 면에서 세계 최고의 경쟁력을 보유하고 있으며 수출 비중이 높아 우리 경제의 중추적인 역할을 수행하고 있습니다. 영상을 구현하는 디스플레이 산업은 정보통신기기와 인간의 대화 창으로 차세대 정보통신 및 디지털 가전의 핵심기술이며, 제2의 반도체로 불릴 정도로 시장이 꾸준히 성장하고 있습니다. 최근 전자산업 기술에서 가장 뚜렷한 트렌드는 소형화와 집적화이며, 이에 따라 디스플레이 분야에서도 소형화, 경량화 및 색재현성 향상을 위한
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기술발전이 급격하게 진행되고 있습니다. 반도체 산업 및 디스플레이 산업은 한국이 강점을 가지고 있는 시장으로 전 세계 공급물량의 높은 비중을 차지하고 있으며 기술을 주도해 나가고 있으나, 최근 중국이 공격적인 설비투자를 진행하는 추세로 향후 경쟁이 심화될 것으로 예상됩니다. 다. 산업의 성장성 반도체 시장은 DRAM, 사물인터넷, AI, 자율주행, 5G 등 향후 다양한 산업에서의 반도체 수요 증가에 대비하여 국내외 각지에서 신규 라인 투자 및 기존 라인 공정 전환 등을 진행하고 있으며, 중장기적으로는 시장을 점유하고 경쟁사와의 기술 격차를 유지하기 위한 연구개발 투자를 확대해 나갈 것으로 예상됩니다. 또한, 비대면(언택트) 경제가 자리를 잡으면서 서버, 정보 기술(IT) 기기 등 수요가 증가하고 있으며, 파운드리 시장의 매출 증가와 스마트폰 수요 증가, 인텔의 신규 중앙처리장치(CPU) 출시 등에 따른 서버 교체 수요가 반도체 가격의 상승을 견인할 것으로 예상되어 이에 따른 투자 증가로 이어질 것이 예상됩니다, 디스플레이 시장은 중국 로컬 업체들이 점유율을 높이고 있는 상황으로, 국내 디스플레이 업체는 OLED 패널 시장의 성장에 따라 설비투자를 고부가가치 OLED 및 차세대 패널 투자 중심으로 진행하고 있습니다. 중국 등의 다른 업체들 또한 OLED 패널 시장의 성장에 따라 적극적인 투자를 진행할 것으로 예상되고 있습니다. 라. 경기변동의 특성 Gas/Chemical 공급장치 사업은 전방 산업인 반도체 및 디스플레이 산업에 직접적인 영향을 받으며, 경기변동과 밀접한 관계가 있습니다. 일반적으로 반도체 소자업체의 경기변동은 일정한 주기로 호황기와 침체기를 반복하는 양상을 보이고 있으며, 이러한 경기 사이클은 반도체 장비 업체에도 적용되고 있습니다. 또한 평판 디스플레이가 많이 사용되고 있는 TV, Monitor, Smartphone 등은 경기에 민감한 산업으로 평판 디스플레이 업체들의 실적 역시 소비자의 수요에 따라 실적 변동이 상당히 큰 산업입니다. 마. 시장 여건 - Gas 공급장치 Gas 공급장치는 반도체 및 디스플레이 제조 공정에서 사용되는 특수 Gas의 공급/조절 장비로, Gas를 공정상 요구되는 압력으로 안전하게 공급하는 장치입니다. 매출은 반도체 소자업체 및 디스플레이 패널업체의 신규 라인 증설에 따른 수요와 대체 수요로 구성되며, 국내뿐 아니라 해외 시장의 투자가 활발하게 진행됨에 따라 매출이 증가하는 추세에 있습니다. 당사는 가격경쟁력과 품질 경쟁력, 철저한 사후 서비스 제공을 바탕으로 국내 시장에서 원익홀딩스, 한양기공 등과 경쟁하고 있으며, 차별화 설비 및 저가 표준화 설비 개발 등을 통해 중국 시장 진입을 준비하고 있습니다. - Chemical 공급장치 Chemical 공급장치는 반도체 및 디스플레이 제조 공정에서 사용되는 여러 가지 화학물질을 일정한 비율로 혼합한 후 설계된 프로그램에 따라 혼합된 화학물질을 순차적으로 공급하는 장치입니다. 매출은 반도체 소자업체 및 디스플레이 패널업체의 신규 라인 증설에 따른 수요와 대체 수요로 구성되며, 국내뿐 아니라 해외 시장의 투자가 활발하게 진행됨에 따라 매출이 증가하는 추세에 있습니다. Chemical 공급장치 시장은 STI, 한양이엔지 등이 높은 시장점유율을 보이고 있으며, 당사는 2015년부터 국내 패널업체 등에 공급을 개시하였습니다. 제품 경쟁력 강화와 거래선 다변화를 동시에 추진함으로써 향후 CCSS 사업의 지속 성장을 위한 발판을 마련하고 있습니다. [ 주요 종속회사의 내용 ] ■ (주)케이씨이앤씨 (주)케이씨이앤씨는 반도체 및 디스플레이 초고순도(UHP) 설비공사를 수행하고 있으며, 연결실체의 영업단위 중 공사부문은(주)케이씨이앤씨의 주요 부문입니다.1) 산업의 특성 반도체/디스플레이산업은 한국의 대표적인 IT산업으로 장비, 재료, 부품 등 후방산업을 이끌고 있습니다. 동 산업은 규모의 경제 실현과 함께 빠른 기술발전에 대응하여 지속적인 공정개선이 필수적인 산업입니다. 따라서 해마다 수조 원대의 설비투자가 집행되고 있습니다.
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반도체/디스플레이 설비부문의 특성은 많은 업체들이 난립되어 있는 기계설비업과는 달리 초고순도 설비의 시공을 위하여 체계화된 시공관리능력과 전문 기술 인력의 보유 등 초기 진입 장벽이 높은 시장의 특성을 지니고 있습니다.2) 산업의 성장성 반도체/디스플레이 부문은 글로벌 수요예측을 통한 선제적인 투자와 앞선 공정기술 적용이 경쟁력을 좌우합니다. 이러한 특성 때문에 국내 반도체 제조사는 향후 반도체 수요 확대와 가격 경쟁력 유지를 위한 설비투자를 지속적으로 수행하고 있으며, 국가적 차원의 중점육성산업으로써 반도체 클러스터 등 대규모 투자가 계획되어 있어 향후 지속적인 성장이 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 반도체/디스플레이 제품의 판매는 경기변동에 영향을 많이 받지만, 반도체/디스플레이 초고순도(UHP) 설비 시공 사업은 고객사의 투자계획에 맞춰 진행이 되고, 반도체 경기 회복기에 반도체 생산이 가능하도록 미리 준비되어 있어야 하는 선제적 투자 성격을 가지고 있습니다. 경기변동과 반도체 재고수량에 따라 영향을 많이 받는 반도체 제품 판매나, 반도체 장비 투자 부문에 비해 고객사의 중장기적인 투자계획에 따른 영향을 많이 받습니다. 4) 시장 여건 초고순도(UHP) 설비 시공은 체계화된 시공관리능력과 전문기술인력의 확보가 주 경쟁력이며, 대규모/장기화되고 있는 설비 투자 프로젝트의 시공을 위한 자금력 또한 주요 경쟁력입니다. 이러한 사업 특성상 중소업체의 신규 진입이 매우 어려운 시장환경을 형성하고 있으며, 자사를 포함한 소수의 업체가 해당 사업부문을 주도하고 있습니다. ■ (주)케이씨인더스트리얼 (주)케이씨인더스트리얼은 반도체의 산업용 가스 / 특수가스 공급과 반도체 및 2차전지 시장의 무역업을 영위하고 있습니다.1) 산업의 특성 특수가스 산업은 반도체, 디스플레이 등의 산업 각 공정에 필요한 특수목적용 가스를제조하거나 해외에서 조달하여 공급하는 것을 근간으로 합니다. 안정적인 조달 능력 또는 순도 높은 특수가스를 제조하고 안전하게 관리하는 기술이 경쟁력의 핵심입니다. 물류 자동화 솔루션 산업은 High-Tech 제품의 생산 공정을 최적화하기 위해 다양한 스마트 공장용 전자 부품을 고객의 요구에 맞게 공급하며 소프트웨어와 결합한 솔루션을 제공합니다. 당사는 물류 흐름의 정밀한 제어가 가능하도록 LSM (Linear Synchronous Motor) 하드웨어와 소프트웨어를 결합한 종합 솔루션을 제공합니다. 2) 산업의 성장성 주요 전방산업인 반도체, 2차전지, 디스플레이 산업은 단기적으로 큰 변동성이 있지만, 각 시장의 성장 추세, 장기적인 수요의 증가는 명확하므로 그에 대응한 후방 산업의 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다. 3) 경기변동의 특성 특수가스 사업은 일종의 소모성 재료의 성격을 띄고 있어 경기 사이클에 크게 영향을 받지는 않습니다. 반면, 물류 자동화 솔루션 산업의 경우 전방 산업의 경기 사이클과 밀접한 관계가 있고 수주산업과 동일한 특성을 가지고 있습니다. 4) 시장 여건특수가스 시장은 High-tech 제품의 생산량 증가에 따라 해당 시장 규모는 지속적으로 증가하고 있습니다. 최근 전방산업의 수요가 주춤한 상태이나 경기 상황이 호전되는 경우 장기적인 성장률 전망치를 회복할 것으로 전망됩니다. 물류 자동화 솔루션 산업은 전방산업인 2차전지 산업의 지속적인 설비투자에 대응하여 그 규모가 확대되고 있습니다. EV 배터리의 수요를 충분히 충족할 수 있는 시점까지는 그 성장추세가 이어질 것으로 전망됩니다. ■ (주)케이씨이노베이션 (주)케이씨이노베이션은 반도체, FPD (Flat Panel Display) 공정 및 기타OLED, Solar Cell 공정에서 사용 후 배출되는 유해가스를 정화하는 Scrubber와 공정 중 사용되는 Bulk Gas (N2,O2,H2,Ar,He)를 불순물 0.1ppb 이하의 고순도로 정제하는 Purifier를 기반으로, 디스플레이 Panel(Glass)을 건조, 경화하는 OVEN 생산을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 1) 산업의 특성 반도체 및 디스플레이 산업은 모든 IT
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제품의 필수불가결한 핵심 부품으로 매우 중요한 기간산업 중 하나로써, 국내 산업을 이끌고 있습니다. 해당 산업은 지속적인 대규모 투자와 고객사별 맞춤형 기술개발, 시대의 변화를 이끌어 가는 혁신 기술 개발이 선행되어야 하는 산업 분야입니다. 해당 산업에서 Scrubber 제품은 국가별 온실가스 저감 대책등 친환경 제품(고효율, 저에너지, PM용이) 개발에 대한 요구가 지속적으로 증가하고 있으며 Purifier 제품은 공정 중 사용하는 Bulk Gas의 순도를 초고순도로 처리하는 기술 개발 요구가 지속되고 있습니다. 2) 산업의 성장성 반도체 및 디스플레이 산업은 선제적인 투자와 공정 기술이 경쟁력을 좌우하는 산업으로 기술 및 자본 집약적 특성과 규모의 경제를 통한 대규모 생산이 필요합니다. Scrubber 산업은 국가간/업체간 환경규제의 심화로 지속적인 성장이 예상되며 Purifier 산업은 초기 인프라 투자 시 병행되는 산업입니다. 디스플레이 제품은 LCD에서 OLED, 소형 OLED에서 대형 OLED 제품으로 이동하고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 반도체 및 디스플레이 등 장치산업은 일반적으로 경기변동에 민감한 산업으로 Down Turn, Up Turn이 주기적으로 반복되는 특성이 있으며 제품수요는 지속적으로 증가하더라도 생산 업체간 경쟁적 설비 투자 시기에 따라 수주산업의 기복이 심화될 수 있습니다. 4) 시장 여건Scrubber 사업은 친환경설비 개발이 주요 경쟁력으로 경쟁업체간 기술/가격 경쟁이 심화되고 있어 전문기술인력의 확보와 고객사에 설치되어 있는 설비의 유지관리를 통해 설비의 효율을 지속적으로 유지하는 등 고객사와의 신뢰관계 형성이 매우 중요합니다. Purifier 사업의 전체 시장 규모는 크지 않지만 반도체 및 디스플레이 사업 투자 시 필수적으로 필요한 인프라 투자 산업이며 자사를 포함한 소수의 업체가 해당 사업부문을 주도하고 있고, Oven은 대형 OLED 및 해외 시장에서 시장 지배력을 높여 가고 있습니다. 바. 사업부문별 재무정보 (단위 : 백만원) 구분 35기(당기) 34기(전기) 33기(전전기) 매출액 비율 당기순이익(손실) 자산 매출액 비율 당기순이익(손실) 자산 매출액 비율 당기순이익(손실) 자산 공사부문 장비부문 소재 및 부품 기타 부문간 내부거래 등 계 사. 신규사업의 내용 당사는 당사와 관계사들이 반도체 투자에 따라 실적 변동이 심한 사업구조를 개선하기 위해 반도체 부품 회사인 (주)케이씨파츠텍을 2022년 중 지분 취득으로 자회사로 편입 하였습니다. 신규연결 대상회사인 (주)케이씨파츠텍은 2022년 6월 최종 주식수 8.8만주(보통주 7만주, 전환상환우선주 1.8만주, 총 취득가액 350억원)를 취득하여 지분율 70%(전환상환우선주 반영된 유효지분율 54%)로 신규 연결 자회사로 편입되었으며, 당기중 지분매입으로 지분율 75%로 증가하였습니다.(주)케이씨파츠텍은 반도체 공정의 에칭 장비에 필요한 실리콘 소모성 부품을 제조하는 회사로 국내 및 국외 반도체 메이커와 장비사를 주요 고객으로 두고 있으며 반도체 시장이 성장함에 따라 소모성 부품 특성을 감안하면 지속적인 성장이 예상되고, 이러한 특성은 당사의 안정적인 사업 포트폴리오를 구축하는데 기여할 것으로 예상됩니다.(주)케이씨투자파트너스는 당사가 제조업에 편중되어 있는 사업구조를 다각화하고, 금융 투자 및 당사의 성장동력을 발굴하는 목적으로 2022년 자본금 200억 원을 출자하여 설립되었습니다. (주)케이씨투자파트너스는 설립 이후 2023년 1월 금융감독원으로부터 신기술사업금융회사 라이선스를 획득하였고, 이후 본격적인 영업활동을 추진하고 있습니다. 당사와 관련된 산업에 대한 투자를 통해 당사와 시너지를 도모하고, 그 외 반도체 및 디스플레이 이외에 대한 투자를 통해서는 새로운 성장 동력을 추가할 예정입니다. (주)케이씨투자파트너스는 신기술사업금융회사로서 신기술사업자에 대한 투자 및 융자, 적절한 자금의 운용관리로 수익 달성이 최우선 목표이며 벤처투자조합, 사모펀드 등 여러 형태의 펀드 결성을 통해 운영 자산 규모를 확대할
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 사업보고서에서 경영 성과에 대한 분석과 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부 경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.연결회사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정 보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며, 실제 결과와 다를 수 있음을 인지하시고, 본 내용과 관련된 사항은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제125조 2항에 따라 손해배상의 책임이 없음을 알려드립니다. 2. 개요 연결회사는 2024년도에 공사매출부문 3,662억원, 장비부문 2,046억원, 소재 및 부품 1,566억원 등 총 7,385억원의 매출을 달성하였습니다. 영업이익과 당기순이익은 각각 280억원과 515억원을 달성하였습니다. 전년도 대비 매출은 1.6% 증가, 영업이익은 57.9%, 순이익은 16.3% 감소한 실적을 달성 하였습니다. 수익성지표 측면에서는 ROE가 전년도 대비 1.1% 감소한 6.0%, 매출액 대비 순이익율은 전년도 대비 1.5% 감소한 7%를 기록하였습니다. 이는 공사부문 영업 비용 증가에 따른 순이익 감소가 주요 원인입니다. 연결회사는 끊임없는 연구개발과 차별화되고 경쟁력 있는 제품을 통해 시장경쟁력 확보에 주력해 나갈 것입니다.제35기 당사의 자산총계는 1조 468억원, 부채총계는 1,893억원, 자본총계는 8,575억원입니다. 자기자본비율은 전년 대비 0.5% 증가한 81.9%, 부채비율은 0.7% 감소한 22.1%로 안정적이고 건전한 재무구조를 유지하고 있습니다. 또한 당사는 2022년 중 반도체 공정의 에칭 장비에 필요한 실리콘 소모성 부품을 제조하는 회사인 (주)케이씨파츠텍을 지분 취득을 통하여 자회사로 편입하였고 신기술 사업에 대한 투자를 주 사업으로 하는 (주)케이씨투자파트너스를 신설하였습니다. 이를 통하여 제조업 및 반도체 투자에 따라 실적 변동이 심한 사업구조의 개선을 도모하여 당사의 안정적인 사업 포트폴리오 구축하는데 기여할 것으로 예상됩니다. 3. 재무상태 및 영업실적 등1) 재무상태 (단위 : 천원,%) 구 분 제35기 제34기 증감 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본] 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 ※ 제35기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.제35기 당사의 자산총계는 1조 468억원, 부채총계는 1,893억원, 자본총계는 8,575억원입니다. 자기자본비율은 전년 대비 0.5% 증가한 81.9%, 부채비율은 0.7% 감소한 22.1%로 안정적이고 건전한 재무구조를 유지하고 있습니다. (1) 자산자산은 전기 대비 155억원(1.5%) 감소한 1조 468억원입니다.투자주식은 주식 취득,처분,평가로 인하여 640억원 감소하였으며, 유무형자산은 생산시설 확충 등으로 인하여 211억원 증가하였고, 재고자산은 재고확보로 224억 증가하였습니다. (2) 부채부채는 전기 대비
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81억원(4.1%) 감소한 1,893억원입니다.차입금 상환 등으로 인한 장기차입금이 39억원 감소하였으며, 주식처분 등으로 인한 이연법인세부채가 179억원 감소하였습니다. (3) 자본자본은 전기 대비 74억원(0.9%) 감소한 8,575억원입니다.풋옵션 평가로 인한 자본조정이 78억원 증가하였습니다. 2) 영업실적 (단위 : 천원) 구 분 제35기 제34기 증감 증감율 Ⅰ. 매출 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 판매비와관리비 Ⅳ. 영업이익 기타영업외수익 기타영업외비용 금융수익 금융비용 지분법이익 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 Ⅵ. 법인세비용 Ⅶ. 당기순이익 ※ 제35기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.연결회사는 2024년도에 공사매출부문 3,662억원, 장비부문 2,046억원, 소재 및 부품 1,566억원 등 총 7,385억원의 매출을 달성하였습니다. 영업이익과 당기순이익은 각각 280억원과 515억원을 달성하였습니다.매출은 1.6% 증가한 비슷한 수준이였으나 공사부문의 새로운 사업분야의 영업비용 증가로 인하여 영업이익은 전년대비 5.3% 당기순이익은 1.5% 감소하였습니다. 수익성지표 측면에서는 ROE가 전년도 대비 1.1% 감소한 6.0%, 매출액 대비 순이익율은 전년도 대비 1.5% 감소한 7%를 기록하여 당기순이익 감소에 따른 수익성 지표도 전년도 대비 감소하였습니다. 3) 부문별 영업실적 (단위 : 천원) 구분 35기(당기) 34기(전기) 매출액 비중 당기순이익(손실) 매출액 비중 당기순이익(손실) 공사부문 장비부문 소재 및 부품 기타 부문간 내부거래 등 계 ※ 제35기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 공사부문의 매출은 전년도 대비 5.7% 증가한 3,662억원, 순이익은 -72억원을 기록하였습니다. 당사의 공사부문은 반도체 및 디스플레이 초고순도(UHP) 설비 공사를 주사업으로 수행하고 있습니다. 신규사업 진출의 영향으로 전년도 대비 매출은 증가하였으나, 영업비용이 크게 늘어 이익은 감소하였습니다. 장비부문의 매출은 전년도 대비 2.7% 감소한 2,046억원, 순이익은 전년도 대비 4.9% 감소한 218억원을 기록하여 전년도 대비 감소된 실적을 기록하였습니다. 당사의 장비 부문은 반도체 시장의 가스공급장치, 배출되는 유해가스를 정화하는 Scrubber와 공정 중 사용되는 Bulk Gas, 불순물을 고순도로 정제하는 Purifier를 주된 사업으로 수행하고 있습니다. 가스 공급 장치 중심으로 하는 장비 부문의 실적은 국내 반도체 시장 투자 축소의 영향으로 전년 대비 매출과 이익이 감소했습니다. 소재 및 부품 부문의 매출은 전년도 대비 0.8% 증가한 1,566억원, 순이익은 전년도 대비 32.3% 감소한 139억원을 기록하여 전년도 대비 순이익은 감소하였습니다. 반도체 시장 및 2차전지 산업을 기반으로 특수목적용 가스, 실리콘 소모성 부품 제조 및 무역업을 영위하는 사업이 주된 사업으로 2차전지 산업의 불황으로 인한 수주 감소에 따른 관련 매출 감소가 주요 원인이었습니다. 기타 부문은 전년도 대비 18.8% 감소한 191억원, 순이익은 전년도 대비 82.7% 증가한 235억원을 기록하였습니다. 당사의 기타 부문은 용역매출, 수수료, 신사업 등을 영위하는 사업이 주된 사업입니다. 4) 신규 사업 당사는 당사와 관계사들이 반도체 투자에 따라 실적 변동이 심한 사업구조를 개선하기 위해 반도체 부품 회사인 (주)케이씨파츠텍을 2022년 중 지분 취득으로 자회사로 편입 하였습니다. 신규연결 대상회사인 (주)케이씨파츠텍은 2022년 6월 최종 주식수 8.8만주(보통주 7만주, 전환상환우선주 1.8만주, 총 취득가액 350억원)를 취득하여 지분율 70%(전환상환우선주 반영된 유효지분율 54%)로 신규 연결 자회사로
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편입되었으며, 당기중 지분매입으로 지분율 75%로 증가하였습니다.(주)케이씨파츠텍은 반도체 공정의 에칭 장비에 필요한 실리콘 소모성 부품을 제조하는 회사로 국내 및 국외 반도체 메이커와 장비사를 주요 고객으로 두고 있으며 반도체 시장이 성장함에 따라 소모성 부품 특성을 감안하면 지속적인 성장이 예상되고, 이러한 특성은 당사의 안정적인 사업 포트폴리오를 구축하는데 기여할 것으로 예상됩니다. (주)케이씨투자파트너스는 당사가 제조업에 편중되어 있는 사업구조를 다각화하고, 금융 투자 및 당사의 성장동력을 발굴하는 목적으로 자본금 200억원을 출자하여 설립이 되었습니다. (주)케이씨투자파트너스는 설립 이후 2023년 1월 금융감독원으로부터 신기술사업금융회사 라이선스를 획득하였고, 이후 본격적인 영업활동을 추진하고 있습니다. 당사와 관련된 산업에 대한 투자를 통해 당사와 시너지를 도모하고, 그 외 반도체 및 디스플레이 이외에 대한 투자를 통해서 새로운 성장 동력을 추가할 예정입니다. (주)케이씨투자파트너스는 신기술사업금융회사로서 신기술사업자에 대한 투자 및 융자, 적절한 자금의 운용관리로 수익 달성이 최우선 목표이며, 벤처투자조합, 사모펀드 등 여러 형태의 펀드 결성을 통해 운영 자산 규모를 확대할 예정입니다. 5) 환율변동 영향 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등과 관련하여 연결실체는 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, CNY, VND 등입니다. 연결실체는 주로 보고 기간 종료일부터 만기가 1년 미만인 선도거래 계약을 사용하여 환위험을 관리하고 있습니다. ① 환위험에 대한 노출연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (외화단위: 천) 구 분 당기말 전기말 USD JPY CNY USD JPY CNY VND 현금및현금성자산 금융기관예치금 매출채권 등(*) 매입채무 미지급금 통화선도계약 순노출액 (*) 매출채권 등에는 외화로 표시된 계약자산 잔액이 포함되어 있습니다.연결실체는 매출채권 등의 환위험을 회피하기 위하여 주석 11에서 설명하는 바와 같이 통화선도계약을 체결하고 있습니다.당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 평균환율 기말환율 당 기 전 기 당기말 전기말 USD JPY CNY VND ② 민감도분석 당기말과 전기말 현재 원화의 USD, JPY, CNY 대비 환율이 높았다면, 연결실체의 자본과 손익은 증가하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율 변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 법인세차감전 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 변동정도 자 본 손 익 변동정도 자 본 손 익 USD 5% 상승 5% 상승 JPY 5% 상승 5% 상승 CNY 5% 상승 5% 상승 VND 5% 상승 5% 상승 당기말 현재 위에 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 상승하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 위에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. 6) 자산손상 등 감액 당사는 매년 개별자산(영업권 포함)이나 현금창출단위에 대해 손상 여부를 검토하고 있습니다.개별자산에 대한 손상차손은 회수가능가액을 초과하는 장부금액만큼 인식하며,회수가능가액은 처분부대원가를 차감한 공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다.당기의 계정과목별 손상차손(환입) 인식액은 무형자산 933백만원입니다.자산 손상의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'과 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'의 '2. 타법인출자 현황'(별도 기준)을 참고하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금 수준 산정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지ㆍ관리하고 있습니다.당사는 주기적으로 미래 현금
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흐름을 예측하여 유동성위험을 사전 관리하고 있습니다. 자금운용부담 경감 및 금융비용 절감 방안을 정기적으로 검토하여 당사의 사업 경쟁력 강화에 기여하고 있습니다. 1) 유동성 현황 (단위 : 천원) 구 분 제35기 제34기 증감 유동자금: 현금및현금성자산 금융기관예치금 기타유동금융자산 소 계 기타금융부채: 통화선도부채 단기차입금 유동성장기차입금 리스부채 장기차입금 소 계 Net Cash(유동자금-기타금융부채) 당사는 당기말 현재 2,674억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 ① 현금및현금성자산, ② 금융기관예치금, ③ 기타유동금융자산을 모두 포함한 금액이며, 전기말 유동자금 2,499억원 대비 175억원 증가하였습니다. 당기말 현재 당사 기타금융부채는 321억원으로 전기말 307억원 대비 14억원 증가하였습니다. 당사의 유동성은 당기 영업활동 현금흐름으로 363억원이 유입되었고, 장기투자자산의 처분 등 투자활동으로 218억원의 현금이 유입되었으며, Net Cash(유동자금-차입금)는 2,305억원으로 전기말 2,190억원 대비 115억원 증가하였습니다. 2) 자금 조달과 지출 (차입금 현황) (단위: 천원) 차입회사 차입처 내역 만기일 상환방법 당기말연이자율(%) 당기말 전기말 단기차입금 : (주)케이씨이앤씨 삼성물산 협력회사 경영자금 지원 2025년 02월 05일 만기 일시 상환 무이자 (주)케이씨파츠텍 기업은행(*) 운전자금 2025년 06월 01일 만기 일시 상환 3.90(고정) (주)케이씨파츠텍 기업은행(*) 운전자금 2025년 12월 28일 만기 일시 상환 4.40(변동) 소 계 장기차입금 : (주)케이씨이노베이션 한국산업은행(*) 산업시설자금대출 2028년 04월 29일 3년거치 5년상환 산업시설자금대출 2028년 04월 29일 3년거치 5년상환 (주)케이씨파츠텍 기업은행(*) 시설자금 2030년 11월 30일 원금균등분할상환 2.33(변동) 시설자금 2030년 11월 30일 원금균등분할상환 2.30(변동) 시설자금 2029년 03월 31일 원금균등분할상환 4.02(변동) 시설자금 2025년 12월 29일 원금균등분할상환 5.56(변동) 시설자금 2024년 04월 28일 원금균등분할상환 중소기업진흥공단(*) 운전자금 2031년 05월 26일 원금균등분할상환 2.39(변동) 운전자금 2026년 03월 15일 원금균등분할상환 2.69(변동) 운전자금 2029년 03월 27일 원금균등분할상환 2.18(변동) 소 계 유동성 대체 장기차입금 합계 (*) 상기 한국산업은행 등의 차입금과 관련하여 연결실체의 토지, 건물, 기계장치 등장부금액 43,168,116천원이 담보로 제공되었습니다(주석31참조). (전환상환우선주부채 현황) ① 당기말과 전기말 현재 전환상환우선주부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 발행금액(*1) 상환할증금 전환권조정 장부금액(*2) (*1) 연결실체는 당기중 전환상환우선주부채의 일부를 상환하였습니다.(*2) 전환권과 상환권을 고려하여 유동항목으로 분류되었습니다. ② 당기 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 상환 상각 기말 전환상환우선주부채 ③ 당기말 현재 연결실체가 발행한 우선주의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 1차(*3) 3차 4차 5차 6차(*1) 일반사항 발행회사 (주)케이씨파츠텍 인수자 신용보증기금 이노폴리스투자조합외 원익-인탑스외 하이테크 기술개발 외 1인 삼성증권(주) 외 3인 발행일자 주당 액면금액 주당 발행금액 발행주식수 발행금액 존속기간 발행일로부터 10년 배당에 관한 사항 성격 참가적, 누적적 기준금액 액면가액 배당률 상환에 관한 사항 상환기간 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 존속기간 만료일까지 상환이자(연) 기타 특정사유 발생시 상환청구기간 개시전이라도 매수청구 가능 전환에 관한 사항 전환비율 우선주 1주당 보통주 1주 우선주 1주당 보통주 1.111주 전환기간 발행일 다음날부터 존속기간 만료일까지 전환가격 조정전환가격 전환가액 조정 - 피투자기업이 투자자가
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전환청구를 하기 전에 투자자의 1주당 취득가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 경우에는 전환가격을 투자자의 전환가격을 하회하는 당해 발행가격으로 조정- IPO시 공모가액 또는 M 합병가액이 본건 신주발행가액 또는 상기 조정가액을 하회하는 경우에는 공모가액(또는 합병가액)의 70%에 해당하는 금액과 조정가액 중 낮은 가격으로 조정- 주식을 분할 또는 병합하는 경우 전환비율은 그 분할 또는 병합의 비율에 따라 조정 - 투자기업이 주식을 한국거래소에 상장 시 1주당 공모가격이 그 당시의 본건종류주식의 전환가격에 발행일로부터 상장일까지의 기간동안 연복리 3.03%의 이자를 합산한 금액(기배당수입금)포함 이하로 떨어지는 경우에는 1주당 공모가격과 그 당시의 본건 종류주식의 전환가격에 연복리 3.03%의 이자를 합산한금액(기배당수입금 포함)과 일치하는 전환비율로 조정한다.(*3) (*1) 연결실체는 당기 중 전환상환우선주부채의 일부를 상환하였습니다.(*2) 2023년 중 전환가격이 조정되었습니다.(*3) 2019년에 발행한 1차 전환상환우선주에만 해당하는 조정 조건입니다. (전환사채 현황) ① 당기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행회사 발행일 만기일 연액면이자율 당기말 전기말 무보증사모전환사채 (주)케이씨파츠텍 가산 : 사채상환할증금 차감 : 전환권조정 사채 잔액 ② 전환사채의 전환 및 상환에 관한 주요 발행조건은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 무보증사모전환사채 발행가액 만기 연간액면이자율 연간만기보장수익률 전환청구기간 발행일 다음날부터 존속기간 만료일까지 전환가격(주당) 전환내용 전환상환우선주로 전환 청구 전환권 행사 후 전환상환우선주식의 내용에 관한 사항 - 전환이 행사되어 발행되는 우선주는 이익배당, 잔여재산분배에 있어 우선권이 존재- 우선주주식은 보통주 1주와 동일하게 의결권 가짐- 우선주 배당에 관한사항은 참가적, 누적적 우선주(1%배당률)- 상환기간: 전환권 행사일의 다음날부터 2년이 경과한 때부터 상환청구가능- 상환가액: 투자원금과 만기보장금리(3%)를 적용하여 계산한 이자금액의 합계액 조기상환청구권 해당없음 전환가격 조정 - 피투자기업이 투자자가 전환청구를 하기 전에 투자자의 1주당 취득가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 경우에는 전환가격을 투자자의 전환가격을 하회하는 당해 발행가격으로 조정 - IPO시 공모가액 또는 M 합병가액이 본건 신주발행가액 또는 상기 조정가액을 하회하는 경우에는 공모가액(또는 합병가액)의 70%에 해당하는 금액과 조정가액 중 낮은 가격으로 조정 - 주식을 분할 또는 병합하는 경우 전환비율은 그 분할 또는 병합의 비율에 따라 조정 ③ 당기와 전기의 전환사채 관련 파생상품금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기 초 파생상품평가이익 상환 기 말 (파생상품부채 현황) 당기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 전환상환우선주(*1) 전환사채(*2) 매도청구권(Call option)(*3) 합 계 (*1) 연결실체는 당기 중 전환상환우선주부채의 일부를 상환하였습니다. (*2) 연결실체는 당기 중 전환사채의 일부를 상환하였습니다. (*3) 연결실체는 보유 중인 이티엘(주) 지분투자와 관련하여 매도청구권(Call option)을 부여하는 주주간 약정을 체결하였으며, 이를 파생상품부채로 계상하고 있습니다 (주석 31참조). (기타금융부채 만기도래현황) 당기말 현재 연결실체가 보유한 기타금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월이내 1년 미만 1년 ~ 5년 미만 5년 이상 기타금융부채: 통화선도부채 차입금 전환사채(*) 전환상환우선주부채(*) 비지배지분부채 리스부채 합 계 (조달자금과 관련된 이행조건 여부) 당사가 발행한 공모사채는 투자자 보호를 위하여 담보권설정 제한,
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자산처분 제한 등의 이행조건이 부과되어 있으며, 당사는 이행조건을 준수하고 있습니다. 5. 부외거래 1) 주요 약정사항 당기말 현재 연결실체의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 은행명 약정사항 한도금액 신한은행 지급어음 발행약정 외화지급보증 선물환 일반자금대출 원화지급보증 우리은행 지급어음발행약정 시설자금 기업은행 지급어음발행약정 시설자금 한국산업은행 산업시설자금대출 신한카드 법인카드 하나카드 법인카드 현대카드 법인카드 우리카드 법인카드 기업카드 법인카드 전문건설공제조합 보증보험 서울보증보험 일반한도 건설공제조합 보증보험 중소기업진흥공단 시설자금 2) 지급보증 내역 당기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 지급보증처 보증내역 부보금액 신한은행 외화지급보증 선물환 원화지급보증 서울보증보험 이행보증 등 전문건설공제조합 이행보증 등 건설공제조합 이행보증 등 기계설비건설공제조합 이행보증 등 3) 담보제공자산 당기말 현재 연결실체의 담보제공자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공회사 담보제공자산 장부금액 담보제공처 담보설정금액 실행금액 제공사유 (주)케이씨 기계설비공제조합출자금 기계설비건설공제조합 보증 (주)케이씨이앤씨 기계설비공제조합출자금 기계설비건설공제조합 보증 전문건설공제조합출자금 전문건설공제조합 보증 건설공제조합출자금 건설공제조합 보증 전기공사공제조합출자금 전기공사공제조합 보증 소방산업공제조합출자금 소방산업공제조합 보증 (주)케이씨이노베이션 토지/건물 산업은행 차입금 담보(*) (주)케이씨파츠텍 토지/건물/기계장치 등 중소기업진흥공단 차입금 담보(*) 기업은행 차입금 담보(*) (*) 담보제공자산에 대하여 DB손해보험(주)에 가입한 보장보험상품은 담보제공처에 질권설정되어 있습니다. 6. 중요한 회계정책 및 추정의 변경에 관한 사항 1) 회계정책과 공시의 변경 연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가
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공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 중요한 회계추정 및 가정 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결실체의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.(1) 법인세 연결실체의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 연결실체는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결실체가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. (2) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (3) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결실체의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. (4) 영업권의 손상차손영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 측정됩니다(주석 15 참조).(5) 총계약원가의 추정공사부문의 건설공사매출과 장비부문의 주문장비생산매출은 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율의 영향을 받으며, 추정 총계약원가는 미래 추정치에 근거하는 바, 향후 변동될 수 있는 불확실성이 존재합니다. 연결실체는 추정 총계약원가에 유의적인 변동이 있는지를 주기적으로 검토하고 있습니다. 7. 기타 투자판단에 필요한 사항 1) 파생상품 및 위험관리 환율 변동 리스크 관리를 위하여 연결기업은 외화표시 화폐성자산 및 부채에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도 계약을 체결하고 공정가치위험회피회계를 적용하였습니다. 한편, 연결기업은 외화사채의 원금으로부터 예상되는 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 공정가치위험회피회계를 적용하였습니다.당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'II. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'와 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다. 2) 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 반도체/디스플레이 공정에 사용되는 유틸리티 장비 등을 제조하는 회사로서 근로자의 안전 및 보건 유지를 목적으로 하는 산업안전보건법, 중대재해처벌법의 적용을 받고 있으며, 제조 시설 주변의 환경을 적정하고 지속가능하게 관리 보전하는 것을 목적으로 하는 대기환경보전법, 물환경보전법, 화학물질관리법 등의 적용을 받고 있습니다. 그 외 당사는 중소기업자와의 제조 위탁 거래 시 적용되는 하도급거래 공정화에 관한 법률 등 공정거래에 관한 법령도 적용받고 있으며, 관련 법령의 준수를 위해 노력하고 있습니다. 그 외 현재 당사를 대상으로 제재 등과 관련된 진행 중인 사항은 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업의 개요 1) 패키징 산업은 완성품이 아닌 부분품으로서 주로 식음료산업의 성장과 더불어 발전하였으며, 최근에는 생활용품, 의약품, 산업용품에까지 그 용도가 확대되고 있습니다. 아셉틱 음료 및 PET용기는 주식회사 삼양패키징이 사업을 영위하고 있는 패키징 사업 분야로 PET용기는 위생성, 보존성, 안전성, 내약품성, 투명성, 경량성이 우수하여 음료, 주류, 식품 등의 포장용기로 널리 사용되고 있습니다.2) Recycling사업은 현재 전세계적으로 관심이 대두되고 있으며, 삼양그룹도 지속가능경영의 일환으로 (주)삼양에코테크를 설립하였습니다. 폐페트병을 가공하고 Pet-Flake와 Recycling-Chip을 생산하며, 페트병 뿐만 아니라, 시트 등 다양한 분야로 사용되고 있습니다. 또한 정부도 2030년까지 플라스틱 재생원료 사용비율을 30%로 확대하는 기준을 수립하여, 향후 Recycling 시장의 성장세는 지속될 것으로 판단됩니다. 나. 사업부문별 재무정보 (1) 부문별 손익에 대한 정보① 제 11기(당) 기말 (단위:백만원) 구 분 제품/상품 기타 합 계 매출액 감가상각비와 무형자산상각비 부문손익 지분법관련손익 법인세비용차감전순이익 ② 제 10기(전) 기말 (단위:백만원) 구분 제품/상품 기타 합계 매출액 감가상각비와 무형자산상각비 부문손익 지분법관련손익 법인세비용차감전순이익 (2) 자산과 부채에 대한 정보 ① 제 11기(당) 기말 (단위:백만원) 구 분 제품/상품 기타 합 계 부문자산 공동기업주식 공통자산 기업의 자산 부문부채 공통부채 기업의 부채 ② 제 10기(전) 기말 (단위:백만원) 구분 제품/상품 기타 합계 부문자산 공동기업주식 공통자산 기업의 자산 부문부채 공통부채 기업의 부채 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원 ) 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 매출액 비율 제품 PET용기, 아셉틱 음료 음료, 생수, 주류 등 광동 옥수수수염차 외 제품 섬유 및 시트 등 Recopet 상품 PET용기 음료, 생수, 주류 등 기타(임대수익 등) 합계 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 (단위 : 원/개, Kg) 구 분 품 목 2024년도 2023년도 2022년도 제 품 PET용기,아셉틱음료 상 품 PET용기 상 품 주) 당사는 매출처의 요구에 따라 원ㆍ부재료 등을 당사에서 직접 구매하는 방법과 매출처에서 일괄 구매하여 무상으로 공급 받는 경우가 있어 제품 단가가 변동될 수 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품 목 2024년도 2023년도 2022년도 원재료 PET Chip 원재료 폐PET 나. 원재료 가격 변동 추이 (단위 : 원/kg) 품 목 2024년도 2023년도 2022년도 PET Chip 폐PET 주) 화학제품 국제 가격정보지인 ICIS, PCI FOB Korea 월평균 가격의 평균입니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거 (단위 : 억개, 천톤) 사업부문 2024년도 2023년도 2022년도 PET용기 프리폼 아셉틱 음료 주1) PET용기와 아셉틱음료 설비는 품종별, 설비별 표준 속도에 설비 보전시간, 용기 몰드 교체시간 등 필수 정지시간을 고려하였습니다. 주2) 용기 생산 능력 = 설비별 표준속도 * 300일/년 * 20시간/일 주3) 프리폼 생산 능력 = 설비별 표준속도 * 300일/년 * 20시간/일 주4) 아셉틱 생산 능력 = 설비별 표준속도 * 300일/년 * 16시간/일 주5) PET 재활용 설비는 설비별 표준 속도에 설비 보전시간, 필수 정지시간을 고려하였습니다. 주5) FLAKE 생산 능력= 원료투입량* 생산가능시간18시간/일* 305일/년*생산수율/3 라. 생산실적 및 가동률 (단위 : 억개, 천톤) 사업부문 2024년도 2023년도 2022년도 수량 가동률 수량 가동률 수량 가동률 PET용기, 아셉틱음료 마. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황 (가) 유형자산당기말과 전기말 중 연결기업의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.토지의
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총면적은 263,479㎡이고 공시지가는 억원입니다. (1) 당기와 전기 중 연결기업의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의 유형자산(*1) 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 기초금액 취득 처분 대체 기타증감 기말금액 감가상각누계액 기초금액 감가상각비(*2) 처분 기말금액 손상차손누계액 기초금액 손상차손(*3) 기말금액 정부보조금 기초금액 취득 감가상각비 기타증감 기말금액 순장부금액 기초금액 기말금액 (*1) 기타의 유형자산에는 차량운반구, 공구와기구 및 비품이 포함되어 있습니다. (*2) 당기 중 발생한 21,955,043천원의 감가상각비는 매출원가( 천원)와 판매비와관리비( 천원)로 배분되었습니다. (*3) 당기 중 폭설로 인한 창고 파손으로 일부 유형자산에 대한 손상차손을 인식하였습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의 유형자산(*1) 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 기초금액 취득 처분 대체 기타증감(*2) 기말금액 감가상각누계액 기초금액 감가상각비(*3) 처분 기말금액 손상차손누계액 기초금액 기말금액 정부보조금 기초금액 취득 감가상각비 기타증감 기말금액 순장부금액 기초금액 기말금액 (*1) 기타의 유형자산에는 차량운반구, 공구와기구 및 비품이 포함되어 있습니다. (*2) 건설중인자산 기타증감 587,117 천원은 Aseptic 생산라인 증설과 관련한 차입원가 자본화 금액입니다. (*3) 당기 중 발생한 20,624,809천원의 감가상각비는 매출원가(19,666,566천원)와 판매비와관리비(958,243천원)로 배분되었습니다. (2) 당기말 및 전기말 현재 연결기업의 유형자산은 차입금 및 차입약정과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(3) 연결기업은 용기사업 고도화를 위해 신규 시설투자를 진행중에 있습니다. 총 투자비는 393억원이며, 완료 시기는 2026년 9월로 예상하고 있습니다. (나) 투자부동산당기말과 전기말 중 기업의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.투자부동산 토지의 총면적은 22,409㎡이고 공시지가는 121억원입니다. (1) 당기와 전기 중 회사의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 합 계 기초금액 감가상각비 기말금액 (단위:천원) 구 분 토지 건물 합 계 기초금액 감가상각비 기말금액 보고기간종료일 현재 연결기업의 투자부동산은 차입금 및 차입약정과 관련하여담보로 제공되어 있습니다. (다) 설비투자현황(1) 진행중인 투자① 2024년말 회사의 투자실적은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자 기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 패키징 신증설/보수유지 설비,건물 등 신증설/매출확대 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 :백만원) 품 목 구 분 제품 내 수 수 출 합 계 상품 내 수 수 출 합 계 기타 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 나. 판매경로, 판매방법 및 판매전략 (1) 판매경로당사의 판매는 본사 영업조직에서 고객사에 대해 직접 판매 형태로 영업이 이루어지고 있으며 도, 소매, 대리점, 도매상 등 거래는 없습니다.(2) 판매방법 및 조건고객사의 규모 및 재무상황, 신용도에 따라 다양한 판매조건 및 여신한도를 적용하고있습니다. 신용평가를 거쳐 무보증 혹은 이행지급증권에 의한 보증에 의거하여 계약 보증 이행하고 있습니다.(3) 판매전략 ① 아셉틱 방식 음료 OEM 부문당사의 아셉틱 방식 음료 OEM 부문은 제품의 품질 안정성 및 신선한 맛에 대한 만족도를 제고함으로써 고온 충전 방식 제품의 대체재로 각광받고 있습니다. 또한 고온 충전방식 대비 맛과 향, 영양소의 보존측면에서 우수하기 때문에 커피와 차 품종뿐 아니라 기능성(단백질, 식사대용, 미용 등)음료까지 영역을 더욱 확장하였습니다. 특히 대용량 PET 커피시장 수요가 증가함에 따라 고객의 다양한 제품들의 특성에 맞게맞춤형으로 공급함으로써 커피시장성장을 견인하고 있습니다. 동사는 고객으로부터 이러한 역량을 인정받아 국내 PET 음료
삼양패키징 — 사업보고서 (2024.12)

OEM 시장 내 1위 업체 지위를 견고하게 구축할 수 있었습니다. 향후에도 다양한 음료 카테고리를 개발할 수 있는 역량을 기반으로 고객에 신제품 출시를 제안하고, 해외 판매확대까지 확장하여 사업을 성장시킬 계획입니다. ② PET 용기 부문 PET용기 부문은 음료, 주류, 식품, 생활용품 시장에 국내 최대 공급력과 다양한 규격및 설계역량을 바탕으로 차별화된 서비스를 제공함으로써 고객과 파트너십을 견고하게 구축하고 있습니다. 삼양패키징의 용기 생산은 3개 공장을 보유하고 있으며, 고객이 원하는 기간 및 물량에 대하여 복수의 공장에서 상호 보완하여 생산이 가능하여 대량 품목에서부터 다품종 소량 품목까지 대응이 가능합니다. 또한 고객의 라인에서 생산효율이 최대가 될 수 있도록 사전에 물성을 시뮬레이션하여 디자인 제공이 가능하며, 내용물 보존력이 우수한 다층병 공급과 검증된 내열병을 공급하고 있습니다. 더불어 특정 고객을 위해 고객사 공장에 In-plant를 운영하고 있으며, 반제품인 프리폼 판매를 확대하고 있습니다. 이러한 결과로 동사는 국내 최초로 PET용기 시장에 진출한 1979년 이후 43년간 시장점유율 1위 지위를 유지하고 있습니다. 다. 수주상황 - 해당사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 정책 회사의 위험관리 정책은 회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리 정책과 시스템은 시장 상황과 회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 감사는 경영진이 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 회사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사팀은 감사의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 검토를 수행하고 그 결과를 감사에게 보고하고 있습니다. 나. 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.회사는 플라스틱용기 제조 및 판매와 관련된 원재료의 매입 및 제품의 매출에 따른 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 위험은 매입 거래에서 발생하는 USD, JPY와 EUR에 집중되어 있습니다.회사의 외환위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는것으로 통화선도를 통하여 외환위험을 관리하고 있습니다. 회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사는 내부적으로시장이자율 변동으로 인한 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY 순노출손익 (2) 이자율 위험보고기간종료일 현재 변동 이자율 차입금은 없습니다. 다. 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 신용위험이 발생하나 현금및현금성자산을 비롯한 금융자산에서도 발생하고 있습니다. 다만, 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 회사는 고객별 매출채권의 한도를 결정하기 이전에 모든 신규고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하고 그 결과에 따라 매출채권의 한도를 결정하는 여신정책을 수립하였습니다. 검토 시에는 외부신용평가기관의 신용등급과 회사의 내부 신용평가지표를 반영한 여신기준을 적용합니다. 여신기준을 충족하는 고객에게는 업계평균 결제 관행에 합당한 기간과 매출액을 반영한 신용 매출채권 한도가 설정되어 운영되며 여신기준 미충족 고객은 제공한 담보한도와 매출액을 감안한 담보 매출채권 한도가 설정되어 운영되고 그 외 고객은 선급금 제공 시에만 거래가 가능합니다. 회사는 매년 정기적으로 고객의 신용평가를