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국민의 금융편의를 꾀하고 국민경제의 발전에 이바지함. ■ 부동산업 부문 ㈜신세계동서울피에프브이, ㈜신세계화성, 에스피남양주별내피에프브이㈜, 캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁 2호, DA VINCI HOLDCO PTE. LTD (1) 산업의 특성 부동산개발, 임대사업은 투자규모가 비교적 큰 자본집약적 산업이며, 사업장의 입지가 매출 및 수익에 많은 영향을 미치며, 제품의 차별화에 많은 비용이 소요되고, 품질경쟁보다는 가격경쟁에 많이 의존하는 산업입니다.(2) 경기변동의 특성 부동산개발업은 성격상 경기에 후행하는 경향이 있으며, 실물경기 외 자금시장의 변동과 같은 급격한 경영환경 변화에 많은 영향을 받습니다. 이에 경기변동은 임대수요의 변화와 임대료 산정에 큰 영향을 끼칠 수 있습니다.(3) 국내 외 시장여건 부동산개발, 임대업은 자금력이 중요합니다. 부지매입 및 건축을 위한 자금력은 시장의 진입장벽으로서 역할을 하며, 건물입지, 규모 및 임대가격이 경쟁의 중요한 요소로 작용합니다. (4) 영업의 개황 업의 본질에 따라 리테일 부동산 개발회사로서 국내 상업용 부동산 개발사업뿐만 아니라 효율적인 자산운용 및 관리를 통해 신세계그룹의 부동산 가치를 극대화하는 역할을 담당해 나갈 것입니다.(5) 관련법령 또는 정부의 규제 등 - 부동산개발업의 관리 및 육성에 관한 법률 : 건축물이나 토지의 면적이 일정 규모 이상의 부동산개발을 업으로 영위하려는 자는 국토교통부장관에게 등록을 하여야 함 - 도시교통정비 촉진법 : 도시교통정비촉진법에 따라 인구 10만 명 이상 도시에서 각층 바닥 면적의 총합이 1천㎡ 이상인 시설물 연면적에 단위부담금, 교통유발계 수 등을 반영해 교통유발부담금을 산정, 부과함 - 여객자동차터미널구조 및 설비기준에 관한 규칙 : 여객자동차터미널의 공사계획 과 구조 및 설비에 관한 기술기준 ■ IT서비스업 부문 : ㈜신세계아이앤씨 (1) 산업의 특성 IT서비스는 정보시스템 구축ㆍ운영을 통한 고객의 경쟁력을 강화하는 것을 목표로, 고객의 주문에 의해 생산되는 수발주형 산업입니다. 다양한 분야의 다수의 전문인력과 IT기술이 요구되는 규모와 범위 경제의 산업 특성을 지니고 있습니다. 일반적으로 시스템 구축 후, 장기 운영 서비스를 제공하기 때문에 고객과의 장기적이고 전략적인 파트너쉽이 중요합니다. (2) 산업의 성장성'25년 글로벌 IT서비스 시장 지출 규모는 전년대비 9.8% 증가가 예상됩니다. 데이터센터와 소프트웨어, IT서비스 부문의 지속적인 성장이 이어질 것이며, 특히, 생성형 AI 관련 투자의 성장이 두드러질 것으로 전망됩니다. ※ 글로벌 IT 지출 전망 (단위 : 십억 달러) 구 분 2025년(E) 2024년 글로벌 IT 지출 성장률 국내 IT 지출은 '24년 2.7% 성장한데 이어 '25년에는 3.3% 수준으로 소폭 성장할 것으로 전망합니다. 고물가, 금리인상 등 국내 경기 침체가 기업의 투자를 위축시켜 적극적인 IT 지출보다 내부 효율화를 위한 소극적 지출에 그칠 것으로 보여집니다.다만, 국내 또한 생성형 AI 서비스에 대한 관심이 높아지고, AI 적용 범위가 지속 확장되는 상황 속에서 AI 관련 투자는 확대될 것으로 기대합니다.※ 국내 ICT 지출 전망 (단위 : 십억원) 구 분 2025년(E) 2024년 국내 IT 지출 성장률 (3) 경기변동의 특성 SW 및 솔루션, HW유통의 경우, 장기 운영 서비스를 제공하고 있기 때문에 경기 변동에 따른 즉각적인 영향은 크지 않습니다. 다만, 경제상황 또는 업황에 따른 파트너사의 기업투자규모에 따라 해당 서비스의 매출에 영향을 미칠 수 있습니다. (4) 국내 외 시장여건 국내 IT서비스 산업은 정부기관 및 기업 등에 생산성과 효율성을 제고시키는 산업으로, 모든 경제분야에 파급효과를 미치는 주요 산업으로 발전하고 있습니다. 그리고 고급인력의 고용 창출 기여 효과가 높은 산업으로, 전통적인 산업에 비해 인력 자산에 의존도가 높은 산업입니다. 또한 서비스산업, 특히 유통업 분야에서의 혁신주체로서 그 중요성을 인정받고 있습니다. SW 및 솔루션, HW유통의 경우,
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IT서비스산업 특성과 대부분 유사하나, 최근 빅데이터, 소셜, 모빌리티, 디지털트랜스포메이션에 따른 신규 제품 수요가 급증함에 따라 SW 및 솔루션 시장은 활성되는 반면, HW의 경우 축소되는 경향을 보이고 있습니다. 이와 반대로, 개인 IT디바이스는 IOT, 헬스케어기기 수요 확대로 다양한 기기들을 시장에 선보이며 활성화를 주도하고 있습니다. IT정보서비스 부문은 다양한 유형의 비즈니스에 활용 할 수 있는 인터넷 기반의 IT서비스를 제공하고 있으며 당사가 현재 영위하고 있는 IT정보서비스 부문은 IT시장에서 중요한 입지를 구축하고 있으며, 국내외 시장 확보를 위해 치열한 경쟁을 펼치고 있습니다.(5) 영업의 개황 - IT서비스 부문 ㈜신세계아이앤씨는 급변하는 비즈니스 환경에서 고객의 다양한 니즈를 파악하여, 최적의 IT서비스를 제공하고 있습니다. 당사의 IT서비스는 크게 시스템 운영(SM) 및 시스템개발/통합(SI), 클라우드, 디지털 공간 서비스, AI로 구분됩니다. ㈜신세계아이앤씨는 유통관련 분야에 특화된 IT시스템 운영 및 구축 능력을 기반으로 최적화된 IT서비스를 제공하고 있으며, 주요 영역은 아래와 같습니다. ① 시스템 운영(SM) ② 시스템개발/통합(SI) ③ 정보보안 사업 클라우드는 클라우드POS/멤버십, MSP, 프라이빗클라우드, 데이터센터로 구분됩니다. ① 다양한 업태에 적용가능한 클라우드 기반 POS 및 멤버십 서비스 ② 클라우드 인프라, 보안, 데이터, 어플리케이션까지 퍼블릭 클라우드 End-to-End IT서비스 제공 ③ 뉴타닉스 인프라 기반 프라이빗 클라우드 컨설팅, 기술검증, 구축, 운영 서비스 ④ Co-Location, 인터넷회선, 관제 및 백업 등 통합 데이터센터 서비스디지털 공간 서비스는 스마트리테일, 스마트인프라로 구분됩니다. ① AI기술, 클라우드POS 등 리테일테크를 집약한 셀프서비스스토어, 스마트선반, 셀프계산대, 스마트벤딩머신을 제공하는 스마트리테일 ② 지능형빌딩시스템(IBS), 스마트시티, 스마트홈 등을 설계, 구축하는 스마트 인프라AI는 챗봇, 수요예측, 개인화추천 및 VISION기술과 RPA 등 서비스를 제공합니다.전기차충전 서비스는 충전기 구축과 운영으로 구분됩니다.① 전기차충전기 공급 및 전기차충전 인프라 구축② 충전, 결제, 충전정보 제공 등 플랫폼 운영 서비스 - IT유통 부문 당사는 시장 선도적 IT관련 장비 및 솔루션을 고객에게 제공하고 있으며, 새로운 방식의 다양한 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 해당 부문의 영역은 다음과 같습니다. ① DW, UI/UX플랫폼, 서버/스토리지, 보안, Mobile장비 및 솔루션 등 IT관련 장비 및 솔루션 총판 유통 ② 유무선통신상품, 게임기기 및 컨텐츠, 모바일 및 노트북 등 각종 디바이스 IT기기 총판 및 유통 - IT정보서비스 부문 다양한 유형의 비즈니스에 활용가능한 IT정보서비스 사업은 아래와 같이 분류됩니다. ① 유통회사와 협력회사 간 거래에 필요한 데이터를 상호 교환할 수 있도록 지원하 고 매출관리, 정보가공, 통계, 마감 업무 등을 지원하는 eCvan 서비스 ② 고객의 다양한 조직 구성원들이 협업하여 업무를 신속하고 효율적으로 추진하여 조직을 관리할 수 있도록 그룹웨어시스템을 제공하는 eCnote 서비스 ③ 전자적 방식으로 세금계산서 발행/전송/수신/보관할 수 있도록 지원하는 eCtax 서비스 ④ 응용 소프트웨어 기반의 서비스 및 솔루션을 인터넷을 통해 제공하는 Good-MD (ASP) 서비스 ⑤ 고객의 다양한 목적 달성을 지원하기 위해 대량 문자 메시지를 한 번에 발송하는 Mobile DM 서비스 ⑥ 온오프라인 교육, 콘텐츠 개발, 진단/컨설팅을 제공하는 교육서비스 (6) 시장의 특성 IT서비스 산업은 수요자의 요구에 의하여 컨설팅, 요구분석, 시스템설계, 각 시스템 요소의 개발, 시스템 통합 시험 및 설치, 일정기간의 시스템 운영 및 유지보수 등의업무 전체를 일괄 책임하에 수행하는 것을 말하며, 다음과 같이 분류 할 수 있습니다. 구 분 내 용 컨설팅/SI IT 컨설팅 장단기 정보화 계획수립기업
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솔루션 도입 운용 자문네트워크, 기기, 설비 운용 자문최적 보안 운용 자문 시스템 통합 프로젝트 기획, 일정, 기술기획업무분석, 프로그램 설계, 어플리케이션 개발, 코딩 및 개발DB 개발 및 구축최적HW선정, 네트웍 설계 구축, OS표준화 및 구축이종간 패키지 통합, 이종간 HW 통합, 이종간 네트워크 통합개발 후 실험 및 테스트, 유지보수 아웃소싱 IT인프라운영 데이터센터, HW, 네트워크 운영 SM 시스템 위탁운영 ※출처 : 한국IT서비스산업협회 조직도(아이앤씨).jpg 조직도(아이앤씨) (7) 관련법령 또는 정부의 규제 등- 하도급거래 공정화에 관한 법률 : 공정한 하도급거래질서를 확립하여 원사업자와 수급자가 대등한 지위에서 상호보완하며 균형있게 발전할수 있도록 함.- 전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률 : 전자상거래 및 통신판매 등에 의한 재화 또는 용역의 공정한 거래에 관한 사항을 규정함으로써 소비자의 권익을 보호 하고 시장의 신뢰도를 높임.- 공정거래법 : 시장구조의 독과점화를 억제하고, 경쟁을 제한하거나 불공정한 거래 행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁질서를 확립- 개인정보 보호법 : 개인정보의 수집, 유출, 오용, 남용으로부터 사생활의 비밀 등을 보호함으로써 국민의 권리와 이익을 증진하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현 하기 위하여 개인정보 처리에 관한 사항을 규정함.- 정보통신망법 : 정보통신 서비스를 이용하는 자의 개인정보를 보호함과 아울러 정 보 통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상 과 공공복리의 증진을 목적으로 함.- 산업안전보건법 : 산업재해 예방을 위한 기준을 지키며 근로조건을 개선하여 적절 한 작업환경을 조성하는 등 국가 산업재해 예방시책에 따라야 함. ■ 호텔레저업 부문 : ㈜조선호텔앤리조트, ㈜디디아이제이제이60위탁관리부동산투자회사 (1) 산업의 특성 관광산업은 미래의 성장산업으로서 전 세계 모든 나라에서 전략적으로 육성하는 중요한 산업 분야입니다. 현대적 개념의 호텔은 전통적 기능(숙박, 식음료 제공, 안전)을 포함하여 이용객의 국제화ㆍ대중화ㆍ다양화에 따라 여러 영역으로 역할이 확장되고 있으며, 해당 국가와 지역사회의 경제ㆍ문화ㆍ예술 및 커뮤니케이션 활용공간으로서의 공공 기능을 지니고 있습니다. 골프장 산업은 초기에 부지 매입과 조성 등의 높은 투자비용과 골프장 관련 인허가, 사업승인과 같은 복잡한 행정절차 등으로 시장 진입장벽이 높은 산업으로 분류됩니다. 또한 골프연습장/ 골프 장비업/ 골프 의류 등의 관련 사업과의 연관성이 높으며 골프 인구가 집중된 수도권과의 접근성은 해당 골프장 매출액에 큰 영향을 주고 있습니다 (2) 산업의 성장성 관광산업은 사회, 경제적 상황에 따른 여행수요에 큰 영향을 받습니다. 특히 국가간 이동 정상화가 가시화되면서 한국관광공사에 따르면 2024년 8월 기준 방한 외국관광객은 2021년 대비 1,510% 증가한 156만 명을 기록하며, 2019년 동월 98.5% 수준까지 회복되었습니다. 이와 같은 외국인 관광객 증가와 꾸준한 내수 시장의 수요로 지속적인 사업성장을 기대하고 있습니다. 골프사업은 계절적 성향이 뚜렷한 사업입니다. 계절적으로는 기온 변화에 따라 이용객수가 변동되는 특징을 보이고 있습니다. 월별로는 5월, 6월, 10월 이용객수가 가장 많은 성수기이며, 야외 스포츠의 특성상 1월과 2월은 추위와 눈으로 인하여 비수기로 구분할 수 있습니다. (3) 경기변동의 특성 관광호텔 및 레저사업은 일반적으로 외부 환경의 변화에 영향을 받습니다. 국내외 경기 여건, 환율, 자연재해, 테러, 질병 등 다양한 이슈에 따라 민감한 반응을 보입니다. (4) 국내 외 시장여건 관광호텔 및 레저사업은 대표적인 노동집약적 서비스산업입니다. 국내 관광호텔은 완전 경쟁 상태로서 우수한 인적 자원의 서비스 경쟁력, 시설, 위치가 주요 경쟁요소입니다. 예약채널의 다변화로 다양한 예약채널을 확보하기 위한 활동을 전개하고 있으며, 시설 개보수 및 서비스 업그레이드 등을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다. 골프장 산업에서의
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주요한 경쟁요소는 수도권과의 접근성, 잔디관리 수준, 차별화된 서비스 제공여부 등 입니다. 당사가 운영중인 골프장은 경기도 여주시에 위치하여 서울과의 접근성이 뛰어나며, 고객 가치를 최우선으로 여기는 신세계 그룹의 서비스 노하우를 바탕으로 당사의 골프장을 방문하는 내장객에게 최고 수준의 서비스를 제공하고 있습니다. (5) 영업의 개황 ㈜조선호텔앤리조트는 한국 최초의 근대식 호텔이었던 조선호텔을 모태로 현재 웨스틴 조선 서울과 부산, 포포인츠 바이 쉐라톤 서울역과 명동, 그랜드 조선 부산, 레스케이프 호텔, 그래비티 서울 판교, 그랜드 조선 제주, 조선 팰리스 서울 강남 등 9개의 호텔을 중심으로 고객에게 라이프스타일을 제안하는 Hospitality Leading Company입니다. '웨스틴 조선 서울'은 1914년 개관 이래 수많은 `한국 최초'의 신화를 만들었습니다. 국빈, 고위관리, 외국 인사들이 투숙하는 영빈관 역할을 도맡으며 현재까지 한국의 정치, 경제, 사교의 중심지로 자리매김 하고 있습니다. 지속적인 리노베이션을 통해 현대적인 디자인과 최첨단 시설로 하드웨어를 갖추고 고객 한 분 한 분에게 정성을 기울이는 등의 서비스를 선보이는 한국 최고의 호텔 입니다.'웨스틴 조선 부산'은 부산 지역 최초의 특급호텔로 APEC 정상회의, G20 재무장관회의, 중앙은행총재회의, 한ㆍ아세안 특별정상회의 등에서 공식호텔의 역할을 해오고 있으며 해운대와 동백섬의 절경을 가장 잘 누릴 수 있습니다. 24년 2월 종료한 레노베이션 공사로 신식 하드웨어를 구축하여 지속적인 성장을 이루어 나가고 있습니다. '포포인츠 바이 쉐라톤 서울역'과 '명동'은 서울 강북 지역의 비즈니스급 호텔로 각각 서울역과 을지로라는 이상적인 입지를 자랑하며 편안한 휴식과 최적의 비즈니스 환경을 제공하고 있습니다. '레스케이프 호텔'은 ㈜조선호텔앤리조트가 처음으로 선보인 독자브랜드 호텔로, 프랑스 파리를 모티브로 구현한 부티크 호텔입니다. 미쉐린 1스타 레스토랑인 '라망 시크레'를 비롯해 서울 현대의 미식을 담아내고 있습니다. 더불어, ㈜조선호텔앤리조트는 자체 호텔 브랜드로 '그랜드 조선'을 선보이고 있습니다. 그랜드 조선은 기존 조선호텔의 전통을 이어가면서도 혁신을 통해 세계적 수준의 호텔 경험을 제공하는 새로운 5성급 호텔 브랜드로 국내를 대표하는 관광도시인 부산과 제주에 각각 '그랜드 조선 부산'과 '그랜드 조선 제주'를 운영하고 있습니다. 한국의 실리콘밸리로 일컬어지는 판교에 라이프스타일 호텔인 ‘그래비티 서울 판교, 오토그래프 컬렉션’을 운영하고 있으며 판교역 인근에 위치한 이상적 입지와 여러 부대시설로 판교의 새로운 비즈니스 환경을 제시하고 있습니다. 또한 서울 강남권 최상급 호텔 브랜드 '조선 팰리스 서울 강남, 럭셔리 컬렉션 호텔'은 21년 5월 오픈 후 강남권 럭셔리 호텔로 자리매김 하였습니다. 미쉐린 1스타 레스토랑인 '이타닉 가든'과 더불어 최고 수즌의 다양한 식음 업장을 운영하고 있습니다. 한편, ㈜조선호텔앤리조트는 1994년 김포공항 전문식당가를 시작으로 외식사업도 활발하게 운영해 왔습니다. 신세계백화점 본점과 강남점 그리고 신세계프리미엄 아울렛 부산점 및 서초동에 위치한 중식당 호경전, SSG청담에 위치한 일식당 호무랑, 신세계강남점 내 자연주의 컨셉의 자주테이블, 반포 센트럴시티 내 MOTT32와 신세계남산 야마부키를 운영하고 있습니다. 조선호텔 김치는 프리미엄 김치 맛을 인정 받아 신세계백화점과 SSG 푸드마켓 등에 판매하고 있으며, 2015년 이마트와 합작한 피코크 조선호텔 김치를 출시하였습니다. 이외에도 프리미엄 간편가정식 상품을 지속적으로 출시하여 신세계 온오프라인 협업을 통해 다양한 판매채널에서 선보이며 좋은 반응을 보이고 있습니다. ㈜조선호텔앤리조트는 항상 서비스산업을 이끌어 나가고자 다양한 시도를 하고 있습니다. 국내 최초 오피스빌딩 위탁운영 사업으로 스테이트 타워 남산과 역삼 센터필드에서 서비스 운영을 담당하며 기존호텔에서 제공하던 서비스를 오피스빌딩에 그대로 구현해나가고 있습니다. 또한 2024년 11월 신규
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판매 채널 확장을 위하여 당사가 직영하는 온라인몰 '조선 테이스트 앤 스타일'을 성공적으로 오픈하여, 다각도적인 판매 네트워크를 구축하고 시장 경쟁력을 강화하였습니다. ㈜조선호텔앤리조트는 2024년 6월 30일 신세계건설의 골프장, 아쿠아필드, 콩코드 피트니스 등 핵심 레저 사업을 양수하였습니다. 이러한 사업의 양수로 당사는 사업의 다각화 뿐만 아니라 오랜 역사를 통한 노하우, 경험을 바탕으로 양 부문간의 시너지 효과를 극대화하여 호스피탈리티 사업 및 레저 사업을 선도할 것입니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 - 관광진흥법 : 관광숙박업을 경영하려는 자는 그 사업에 대한 사업계획을 작성하여 특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장의 승인을 받아야 함 - 공중위생관리법 : 숙박업은 공중위생영업에 해당하며 공중위생영업을 하고자 하는 자는 공중위생영업의 종류별로 보건복지부령이 정하는 시설 및 설비를 갖추고 시장ㆍ군수ㆍ구청장에게 신고하여야 함. 공중위생영업자는 그 이용자에게 건강상 위해요인이 발생하지 아니하도록 영업관련 시설 및 설비를 위생적이고 안전하게 관리하여야 함 - 식품위생법 : 일반음식점영업은 식품접객업에 해당하며 식품접객업을 하려는 자는 총리령으로 정하는 시설기준에 맞는 시설을 갖추어야 함 - 체육시설의 설치ㆍ이용에 관한 법률 : 체육시설을 설치ㆍ운영하는 자 및 체육시설을 위탁받아 운영ㆍ관리하는 자는 해당 체육시설의 기능 및 안전성이 지속적으로 유지되도록 체육시설에 대한 유지ㆍ관리를 하여야 함 ■ 식음료업 부문 : ㈜신세계푸드 (1) 산업의 특성 식품 산업은 고객에게 기본 식량과 먹거리를 공급하는 산업으로 식품 제조 및 유통사업, 식음서비스 사업을 포함합니다. 식품제조 유통사업은 국내외에서 생산되는 원재료를 사용하여 제품을 제조, 가공하여 유통채널에 판매하는 사업이며, 식음 서비스 사업은 직접 사업장을 운영하여 고객에게 음식을 판매하는 사업입니다. 최근 식품산업은 건강증진, 노화방지 등 기능적인 역할 뿐만 아니라 문화적인 충족까지 그 영역이 확대되고 있으며, 식품에 대한 소비자의 니즈가 다각화되어 첨단기술, 문화, 관광 등 타 영역과의 융복합이 가속화되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 2024년 세계 식품시장은 8조3,000억 달러로 2023년 7조 7,300억 달러 대비 7.4% 성장하였고, 2025년에는 8조9,000억 달러에 이를 것으로 전망되고 있습니다. 특히, 팬데믹 이후 온라인 식품 시장과 가정간편식(HMR) 시장이 폭발적인 성장세를 보이고 있습니다. 국내 온라인 식품 거래액은 2024년 47조360억원으로 2023년 40조6,904억원 대비 15.6% 증가하였고, 전체 온라인 쇼핑 총 거래액에서 식품 거래액이 차지하는 비중도 2023년 17.8%에서 2024년 19.4%로 1.6%p 증가하였습니다. 가정간편식(HMR) 시장 규모는 2019년 4조 2,059억원에서 2024년 6조 5,000억원으로 54.5%가 증가하였습니다. 이러한 온라인 식품시장과 가정간편식(HMR)시장은 소비자들의 편리성, 배송 물류 시설의 확장, 1인 가구의 증가, 외식 물가의 상승 등으로 인해 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다.또한, 푸드테크 분야도 각광을 받으면서 대체식품, 요리로봇, 물류 플랫폼이 빠르게 성장하고 있으며 향후에도 지속 될 것입니다. 특히 건강과 환경문제, 동물 복지 등의 이유로 선택적 채식을 하는 소비자들이 늘어나면서 대체식품 시장은 2025년에는 글로벌 기준 24조원 규모가 될 것으로 전망하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성식품산업은 생활필수품인 음식료품을 제공하는 산업으로 가계 소비와 밀접한 연관을가지며, 필수적이고 일상적으로 반복되는 행위라는 특성으로 인해 타 산업대비 경기 변동에 따른 소비 심리 변화에 덜 민감한 편입니다. 최근 친환경 식품에 대한 수요 증가, 1인 가구의 증가 등 시장의 변화에 따라 대체식품, 가정간편식(HMR) 등의 관련 식품 시장은 더욱 성장할 것입니다. ※ (1)~(3) 자료출처 : 통계청, 한국농수산식품유통공사, 한국농촌경제연구원 (4) 국내 외 시장여건 1인 가구
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증가와 고령사회 진입등의 사회경제적인 변화는 식품 산업에도 영향을 주고 있습니다. 1인 가구는 가정간편식(HMR), 편의점과 통신판매, 소용량 구입비중이 지속적으로 증가할 것으로 보입니다. 또한 경기둔화 등으로 인해 가성비를 중시하는 합리적 소비트렌드가 지속될 전망이며, 이를 바탕으로 차별화 요소가 형성될 것으로 보여집니다. 한편 고령인구의 증가는 기능성 식품 등 특정 식품시장의 고성장을 가져올 것으로 전망됩니다. (5) 영업의 개황 ㈜신세계푸드는 식품 사업의 핵심경쟁력 강화를 위해 식품 원재료의 소싱에서부터 연구개발, 생산/가공, 보관/물류, 영업/판매에 이르기까지 사업 전반의 핵심기능을 수직계열화하며 식품제조(FE,R), 식음사업(단체급식, 베이커리, 외식), 식품유통사업을 영위하고 있습니다. 식품제조는 육가공, 농수산 전처리, 과일가공, 면떡, FF(샌드위치 등), 베이커리, 소스, HMR 제품 등을 생산하는 5개의 전문 식품공장을 보유하고 있습니다. 또한 국내 최고 수준의 인프라와 연구인력을 갖추고 있는 R 통해 B2B대용량 식재료 및 B2C소매 식품등을 직접 개발하고 있습니다. 5개의 전문 식품 공장에서는 농산 원물 가공 및 전처리(이천공장), 육가공 및 소스류 제조(음성공장), 베이커리 제조(천안공장, 오산공장, 성수공장) 등 제조공정의 분업을 통하여 가격경쟁력과 품질 향상을 이루었으며, 전 공장 HACCP 인증을 통하여 소비자들이 믿고 먹을 수 있는 제품을 생산하고 있습니다. R 다양한 외식, 급식, 베이커리, 식품유통을 통해 쌓은 메뉴개발 노하우를 바탕으로 고객들의 라이프 스타일과 선호도를 반영한 RTE(Ready To Eat), RTH(Ready To Heat), RTC(Ready To Cook) 제품을 개발하고 있습니다. 또한 식물성 대안푸드(*) '베러미트'와 식물성 대안음료(*) '식물성 라이스 베이스드'를 개발, 출시하였습니다. (*) 식물성 대안푸드 및 식물성 대안음료는 식약처 고시(제2023-56호)에 의거 소비자 판매시 '대체식품' 으로 표기하고 있습니다. 식음사업 관련하여 ㈜신세계푸드는 규모의 경제 영향을 받는 단체급식 사업의 효율화를 위해 Central Kitchen을 도입하여 원재료의 품질향상과 인건비 부담을 줄이고 있으며, 사업에 필요한 모든 영역을 수직 계열화하여 가격경쟁력을 갖추었습니다. 과거의 일률적인 배식 형태의 단체급식에서 고객의 니즈와 사회적 트렌드에 부합하는 외식형, 베이커리매장(메뉴) 및 카페 매장과 푸드코트가 가미되어 복합 점포로 운영되는 고급화된 사업장으로 사업영역을 확대중입니다. 이와 더불어 성장 가능성이 높은 아파트 조식시장, 실버타운 등에 진출하여 기존 급식사업에서 쌓은 노하우를 바탕으로 사업의 영역을 확장시키고 있습니다. 외식산업은 생활필수품인 음식료품을 제공하는 산업으로 가계 소비와 밀접한 연관을 가집니다. 당사는 수익성이 저조한 비효율 사업장을 철수하고 있으며, 경쟁력 있는 브랜드의 효율을 높이는 투트랙 전략을 실시하고 있습니다. 가성비를 내세운 노브랜드 버거를 통해 외식산업 매출 외형을 확대하고 있습니다.베이커리 사업은 이마트(블랑제리, E-Bakery), 백화점(메나쥬리) 등 쇼핑시설에서 다양한 품목의 제과제빵 제품을 점포 방문 고객의 니즈에 맞추어 대량생산, 포장판매하는 전략을 펼치고 있습니다. 아울러 베이커리류를 담당하고 있는 천안공장에서 생산되는 반제품/제품의 비중을 높여 OP효율화와 함께 가격경쟁력을 확보하였습니다. 식품유통사업 관련하여 ㈜신세계푸드는 자사 식음 사업에 필요한 원물을 매입하는 매입부문과, 매입원물이나 제품 등을 외부로 유통하는 식재유통, 그리고 당사가 가공하거나 제품을 만들어 공급하는 제조 유통사업을 영위하고 있습니다. 농산, 축산 등 원물 사업의 경쟁력 향상을 위해 산지계약 재배, 위탁영농, 비축매입 등 선진 구매기법을 도입하여 식품유통구조를 혁신시키고 선진화하는데 앞장서고 있으며, 해외 일류 식품 브랜드 및 상품을 발굴하고 독점 판매권을 확보하여 국내시장에 공급하고 있습니다. 이러한 원물, 상품들은 자사의 단체급식,
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외식사업장에서 사용되며, 이 외에도 식품제조회사, 유통회사, 레스토랑, 교육시설 등을 대상으로 공급하여 유통사업을 확대하고 있습니다. 뿐만 아니라 원물을 공급받는 고객에게 당사의 제품을 함께 공급하여 각 사업간 시너지를 발생시켜 수익성을 강화하고 있습니다. 2020년 오픈한 최첨단 자동화물류센터인 평택 물류센터를 활용하여 자사 재고에 대한 물류 효율화를 넘어 외부 고객을 대상으로 물류 대행 사업을 통해 물류 경쟁력을 강화하고 있으며 2023년 용인남사물류센터를 오픈하여 다양한 제품, 상품 등의 물류 처리 역량을 강화하였습니다. (6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등① 보건복지부 관할 법률 및 제 규정 - 감염병의 예방 및 관리에 관한 법률 ② 농림축산식품부 관할 법률 및 제 규정 - 식품산업진흥법, 농수산물 품질관리법, 사료관리법, 친환경농어업 육성 및 유기식품 등의 관리 ㆍ 지원에 관한 법률, ③ 환경부 관할 법률 및 제 규정 - 폐기물관리법, 먹는물관리법, 물환경보전법, 대기환경보전법, 화학물질관리법 ④ 고용노동부 관할 법률 및 제 규정 - 산업안전보건법 ⑤ 교육부 관할 법률 및 제 규정 - 학교급식법 ⑥ 해양수산부 관할 법률 및 제 규정 - 농수산물 품질관리법, 친환경농어업 육성 및 유기식품 등의 관리 ㆍ 지원에 관한 법률, 염업조합법, 해양생태계의 보전 및 관리에 관한 법률 ⑦ 산업통상자원부 관할 법률 및 제 규정 - 계량에 관한 법률 ⑧ 공정거래위원회 관할 법률 및 제 규정 - 가맹사업거래의 공정화에 관한 법률⑨ 식품의약품안전처 관할 법률 및 제 규정 - 식품위생법, 식품안전기본법, 건강기능식품에 관한 법률, 축산물 위생관리법, 농수산물 품질관리법, 식품위생분야 종사자의 건강진단 규칙 ■ 식음료업 부문 : ㈜신세계엘앤비 (1) 산업의 특성 주류산업은 국가의 물가정책, 양곡정책, 국민보건위생, 방위산업 등 공익과 관련된 여러 특성을 가지고 있으며, 이런 공익적 특성으로 인하여 정부의 엄격한 규제와 보호 하에 성장하고 있습니다. 주류는 원칙적으로 제조 및 수입→도매→소매의 유통단계를 거치며, 국가 세입원으로 매우 중요한 비중을 차지하고 있는 주세의 탈세나 유통질서 문란 등을 방지하기 위하여 각 단계별로 면허제도 등을 채택하고 있습니다. 주류산업은 제도적 사회적 특성으로 시장의 규모가 한계가 있지만, 최근 국가 행정의 기본 방향이 주세의 관리·징수에서 주류산업의 경쟁력 강화 지원 기능도 중시되고 있으며 소비 트렌드의 변화로 산업 내 질적 변화 및 경쟁이 심화될 것으로 판단됩니다. (2) 산업의 성장성 2024년 주류 수입액은 13억 4천만달러로 전년대비 8.7% 감소하였고 경제 성장 둔화에 따른 소비 위축으로 고물가 속 상품 소비 부진이 지속되고 있습니다. 이러한 환경에서 제품 품질과 가용성을 보장하면서 비용을 관리하고 경쟁력있는 가격을 유지할 수 있는 혁신적인 방법을 찾도록 노력하고 있습니다. 시장의 어려움에도 불구하고 주류 패턴 변화에 따른 논알코올, 유기농 및 프리미엄 와인의 소비 활성화와 전자상거래의 확대는 주류시장에서 긍정적인 요소로 작용할 것으로 보입니다. ※ 주류 품목별 수입 현황 품 목 2024년 2023년 2022년 수입중량 수입금액 수입중량 수입금액 수입중량 수입금액 와인 맥주 양주 기타 합계 *자료출처: 관세청 (3) 경기변동의 특성 주류는 수요탄력성이 큰 소비형태를 보여주므로, 내수경기에 민감하게 반응하는 특성이 있습니다. 최근 국내경제는 높은 물가오름세가 지속되고 전반적으로 내수가 부진한 모습을 보이면서 지출에 신중한 시기가 이어지고 있는 만큼 소비자 최신 선호도를 정확히 이해하고 판매전략을 수립하여 경쟁력 있는 상품으로 매출 및 고객확대를 달성하도록 하겠습니다. (4) 국내 외 시장여건 수입 주류시장은 소비자 선호도의 변화와 증가하는 글로벌 수요에 힘입어 지속적인 성장을 향해 나아가고 있습니다. 와이너리와 양조장의 수가 증가하고 있으며, 다양한 제품 생산으로 확장되며 관광과 혁신을 촉진하고 있습니다. 전자상거래의 확대로 좀더 쉽게 상품 구매가 가능해지고, 이런 상황은 주류시장의 주요
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원동력이 되고 있습니다. 최근 소비자들은 건강에 대한 의식이 높아지고 지속 가능성과 친환경 제품에 대한 욕구가 커지면서 논알코올, 유기농 및 프리미엄 와인에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 다양한 취향에 따른 소비자의 구매 결정에 영향을 미치는 요인을 심층 분석해 선제적으로 공략하여 경쟁력을 강화할 예정입니다. (5) 영업의 개황 ㈜신세계엘앤비는 주류 수입 및 판매 사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2008년 설립 이후 전 세계의 유명 와인을 합리적인 가격으로 고객에게 선보이는 것을 시작으로 현재는 맥주, 위스키 등 다채로운 주류를 수입하고 있습니다. 신규 런칭 상품의 매출호조, 거래처 확대로 지속적인 성장을 하였으며 업계 독보적인 주류 포트폴리오를 구축하여 주류의 수입부터 판매에 이르는 사업을 영위하는 주류 유통전문기업입니다. 당사 주류 전문 매장 브랜드인 Wine 24년 12월 현재 총 61개의 직영매장을 운영 중으로, 각각 상권 특성에 맞는 MD전략으로 고객중심의 매장을 만들었으며 와인과 주류사업 전체를 대표하는 '프리미엄 주류 라이프 스타일' 브랜드로 성장할 것입니다. 또한 소비자의 일상 속 모든 주류 라이프에 더 큰 풍성함과 수준 높은 즐거움을 목표로 Wine 엄선된 포트폴리오를 제공함으로써 업체 최대 주류 전문 매장 브랜드로 확장될 것입니다. 향후 수입주류업계 경쟁심화, 주류 유통관련 규제와 저성장의 경제 여건에 따라 어려움이 예상되지만, 고객의 소비 트렌드에 맞춘 영업전략으로 합리적인 가격의 상품을 지속 개발하여 고객들의 신뢰를 얻는 주류유통전문기업이 되도록 하겠습니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 주류는 조세 부과를 위해 제정된 주세법(1949.10.21 법률60호)과 주류 면허 등에 관한 법률(2021.01.01 법률17761호)을 기본으로 제조 및 유통단계별 정부의 엄격한 규제 하에 있습니다. 이와 부수되는 업무에 관한 지침으로는 주류관련 국세청 고시ㆍ훈령이 있습니다. 수입주류와 관련하여 식품 등의 표시ㆍ광고에 관한 법률, 대외무역법, 소비자기본법, 국민건강증진법, 청소년보호법 등의 관련법령이 있습니다. ■ 식음료업 부문 : ㈜에스씨케이컴퍼니 (1) 산업의 특성 커피 산업은 경기변동에 의한 영향이 비교적 작은 산업입니다. 하지만, 커피 원두 등 원부자재에 대한 수입의존도가 높은 이유로 환율 및 국제 원자재 가격의 변화에 민감한 편입니다. (2) 산업의 성장성 커피 산업은 소비자들의 커피소비에 대한 일상화 및 프리미엄 커피에 대한 수요가 확대됨에 따라 외형성장을 하고 있습니다. 배달 시장의 활성화, 전자상거래 도입, 홈카페족 증가 등 새로운 트렌드가 지속적으로 도입됨에 따라 이러한 성장세는 앞으로도 유지될 전망입니다. (3) 경기변동의 특성 커피 산업은 타 산업에 비해 경기 변동의 영향을 적게 받는 편입니다. 커피를 포함한 음료군의 경우, 뜨거운 음료/차가운 음료로 대부분 나누어져 있기 때문에 계절적 요인에도 덜 민감하게 반응하고 있습니다. (4) 국내 외 시장여건 커피 산업은 진입장벽이 낮아 신규진입이 용이한 편입니다. 매년 신규 커피전문점 업체수는 증가세에 있으며 최근 저가 커피전문점의 출점 확대 및 무인카페의 등장, 편의점 커피브랜드 성장 등으로 경쟁이 심화된 상태입니다. 이에 대한 차별화전략으로 업계우위기업은 고급 커피브랜드를 출시하여 새로운 시장을 개척하고 있습니다. (5) 영업의 개황 주식회사 에스씨케이컴퍼니는 차별화된 커피문화와 고객소통을 바탕으로 업계를 선도하는 커피전문기업입니다. 안정적인 수익을 보장하는 일반(Core)매장, 수익성 높은 드라이브스루(DT)매장, 그리고 새로운 커피경험을 제공하는 리저브(Reserve)매장으로 매장을 분류하고, 커피를 포함한 음료군, 다양한 디저트류를 보유한 푸드군, 커피원두와 차별화된 굿즈를 포함하는 MD군으로 카테고리를 세분화하여 업무의 전문성을 강화하고 회사의 성장을 위해 전력을 다하고 있습니다. 뿐만 아니라, 다양한 친환경 정책 및 정부, 지역사회와의 연계를 통한 상생을 통해 나눔을 실천하고 있습니다. (6) 관련법령 또는
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정부의 규제 등 ① 식품의약품안전처 관할 식품 관련 법률 또는 제 규정 - 식품위생법, 식품 등의 표시ㆍ광고에 관한 법률 ② 고용노동부 관할 법률 및 제 규정 - 산업안전보건법 ③ 환경부 관할 법률 및 제 규정 - 폐기물관리법 ④ 공정거래위원회 관할 법률 및 제 규정 - 소비자기본법, 표시ㆍ광고의 공정화에 관한 법률 ■ 건설업 부문 : 신세계건설㈜, 포항프라이머스프로젝트투자금융㈜, 이터널포항제삼차㈜, 에스이엔씨피닉스제일차㈜, 에스이엔씨피닉스제이차㈜, 에스이엔씨피닉스제삼차㈜ (1) 산업의 특성 건설업은 토지, 노동, 자본 등의 생산요소를 결합하여 주거시설과 타산업의 생산기반시설 등을 구축하는 사업입니다. 또한 국토의 개발과 관련하여 다양한 사회간접자본시설 및 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 영역까지도 진출할 수 있는 국가의 기간산업으로 최초의 수주단계부터 완공에 이르는 일련의 과정에서 다수의 생산주체가 참여함으로써 고용과 부가가치 창출 효과 또한 높은 특성을 지니고 있습니다. (2) 산업의 성장성 2024년 대한건설협회에서 실시한 국내건설수주액 분석에 따르면 2024년 국내건설공사 수주액은 210조원으로 전년(190조원) 대비 증가하였습니다. 국내건설공사 연간 수주액은 2018년 이후 지속적인 상승세를 보이고 있었으나 2023년은 건설경기 악화 등으로 감소세로 돌아섰습니다. 2024년은 전년 수주실적 감소에 따른 기저효과로 수주실적이 상승하였으나 악화된 건설경기 및 불안정한 국내외 정세 등은 당분간 건설업 성장성을 저해하는 요소로 영향을 미칠것으로 예상됩니다. ※ 연도별 국내건설공사 수주현황 (단위: 조 원) 구 분 2024년 2023년 2022년 2021년 2020년 수주액 *자료출처 : 대한건설협회 (3) 경기변동의 특성 건설업은 국내외 부동산 경기, 이자율, 민간 및 공공부문의 투자, 정부의 재정정책 및 규제 등의 다양한 경제요소로부터 직ㆍ간접적인 영향을 받고 있습니다. 또한 건설생산활동이 주로 옥외에서 이루어지다보니 공사의 수행에 있어서 기상상황 등의 영향을 크게 받고 있습니다. 계절적으로는 봄, 가을에 건설경기가 확장되는 반면 여름, 겨울은 비수기로 분류됩니다.(4) 국내 외 시장여건 건설업은 일부 고난이도 공사를 제외하면 기업 간에 차별화 정도가 낮아 동종업체 간 경쟁이 치열한 완전경쟁시장의 성격을 지니고 있습니다. 따라서 타산업에 비해 진입장벽이 낮다고 평가할 수 있습니다. 차별화된 경쟁력을 유지하기 위해서는 품질과 시공 기술력은 물론이고 새로운 건설시장의 개발, 브랜드 가치의 제고, 원가 경쟁력, 재무건전성 유지 등의 노력을 기울여야 합니다. (5) 영업의 개황 백화점, 할인점, 아울렛몰 등 다양한 판매시설 및 복합다중시설의 신축과 리모델링 수행 경험으로 차별화 된 유통상업시설 건축 노하우를 보유하고 있으며, 그룹 공사 수행에만 머무르지 않고 다양한 외부공사와 공공부문의 사회간접자본시설(SOC산업) 및 주택시장으로 진출하고 있습니다. (6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 건설업 중 민간부문은 도시 및 주거환경정비법, 주택법, 건축법, 국토계획법, 도시개발법 등의 많은 법률의 적용을 받고 있으며 공공부문에서는 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 등의 적용을 받고 있습니다. 공공부문에서는 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 등의 개정을 통해 건설업계의 투명화 및 국제화를 지속적으로 추진하고 있습니다. ] (1) 산업의 특성미국 그로서리 시장은 2024년 매출 약 8,948억 달러 (한화 약 1,221 조 원)로 전년 대비 약 2% 증가하며 안정적인 성장세를 보였습니다. 인플레이션 등 경제 환경의 변화에도 불구하고, 필수 소비재로서의 특성 덕분에 지속적인 수요를 유지하고 있습니다. 지역 커뮤니티 중심의 브랜드 전략, 독창적인 매장 환경, 고객 맞춤형 서비스 제공을 통해 높은 고객 충성도를 유지하고 있으며, 이러한 전략은 기업의 지속 가능한 성장을 가능하게 하고, 프리미엄 시장에서의 장기적인 성장 잠재력을 더욱 강화하고 있습니다. 는 세계적으로 인정받는 고급 와인 생산 지역으로, 프리미엄
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와인 시장에 중점을 두고 있으며 와이너리 투어와 테이스팅 이벤트, 와인 관련 축제 등을 통해 관광 산업과 깊은 연관을 맺고 있습니다. 이러한 관광 중심의 접근은 고객 충성도를 높이고, 직접적인 판매 경로를 제공합니다.Napa Valley 의 많은 와이너리는 소규모로 운영되며, 전통적인 수제 제조 방식을 채택하고 있습니다. 이는 와인의 품질을 높이고, 소비자에게 독특한 경험을 제공합니다. (2) 산업의 성장성 2024년 미국 그로서리 시장은 전년의 성장세를 이어 약 2% 증가한 약 8,948억 달러(한화 약 1,221조 원)를 기록하였습니다. 특히, 프리미엄 식료품 소매 산업은 소비자들의 건강, 웰빙, 그리고 지속 가능성에 대한 관심이 증가하면서 꾸준히 성장하고 있습니다. 고품질의 신선식품, 현지에서 조달한 로컬푸드, 유기농 및 특화된 식료품에 대한 수요는 지속적으로 증가하고 있으며, 이는 프리미엄 시장의 주요 성장 동력으로 작용하고 있습니다. 전세계적으로 와인 수요는 팬데믹 이후 감소하고 있습니다. 다만 프리미엄 와인 시장은 비교적 안정적인 수요를 유지하고 있으며 일부 신흥 아시아 시장에서의 프리미엄 와인 수요 증가는 나파벨리 와이너리에 새로운 기회를 제공할 것입니다. 또한 환경에 대한 소비자의 관심이 높아짐에 따라 지속가능한 와인 생산 방식이 중요해지고 있습니다. 많은 와이너리가 친환경적 생산방법을 도입하고 있으며 이는 브랜드 가치를 높이고 새로운 소비자를 끌어들이는데 도움이 될 것입니다.(3) 경기변동의 특성 그로서리 유통업체의 상품구성은 의식주에 필수적인 생활 필수품, 신선식품 위주의 먹거리가 대부분으로 다른 소매업태에 비해 상대적으로 경기변동의 영향을 적게 받습니다. (4) 국내 외 시장여건 미국 그로서리 시장은 매우 경쟁적이고 세분화된 구조를 가지고 있습니다. Walmart, Kroger와 같은 전통적인 하이퍼마켓에서부터 Whole Foods, Trader Joe’s, Gelson’s와 같은 유기농 마켓, Costco, Sam’s Club 등의 창고형 할인매장, Amazon과 같은 온라인 업체까지 다양한 형태의 기업들이 경쟁하고 있습니다. 또한, 전문점, 레스토랑, 배달 서비스 업체 등도 시장 내 주요 경쟁자로 자리 잡고 있습니다. 특히, 당사가 집중하고 있는 “natural and organic food” 시장은 그로서리 시장 내 가장 빠르게 성장하고 있는 카테고리 중 하나입니다. 최근 몇 년간 미국 소비자들 사이에서 건강한 식습관과 음식의 중요성이 부각되면서, 당사는 이러한 트렌드에 맞춘 차별화된 상품 구성과 고객 경험을 제공하는 데 주력하고 있습니다. (5) 영업의 개황 2024년 12월말 현재, BRISTOL FARMS는 미국 캘리포니아주에 13개의 Bristol Farms 매장과 6개의 LAZY ACRES 매장을 운영하고 있으며, METROPOLITAN MARKET, LLC는 워싱턴주에 10개의 METROPOLITAN MARKET 매장을 운영하고 있습니다. NEW SEASONS MARKET, LLC와 NEW LEAF COMMUNITY MARKETS, INC는 미국 오레곤주 및 워싱턴주에 21개의 NEW SEASONS MARKET 매장을 운영하고 있으며, 캘리포니아주에 5개의 NEW LEAF 매장을 운영하고 있습니다. 당사는 600~1,000평 규모의 중형 점포를 운영하며 오가닉, 자연 친화적인 상품을 주력으로 프리미엄 마켓을 표방하고 있으며, 푸드 서비스 중심의 매장을 구성하여 다양한 식문화를 경험할 수 있도록 하였습니다. 캘리포니아의 지역적 특성을 감안하여 전 점포에 와인 전문매장을 특화하여 운영하고 있으며, 신선식품으로 와인까지 다양한 PL 상품을 개발하여 차별화된 상품을 제공하고 있습니다. 또한 오가닉 라인의 헬스 앤 뷰티 및 건강보조식품을 강화하여 경쟁사와 차별화하고 있습니다. SHAFER VINEYARDS는 미국 캘리포니아 Napa Valley에 위치한 와이너리로, Napa 지역 와인의 인지도 및 품질의 우수성은 전세계적으로 널리 알려져 있습니다. 럭셔리 와인 포트폴리오를 보유하고
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있는 Shafer 브랜드는 수 년간 안정적인 매출 및 수익률을 보여왔습니다. STARFIELD PROPERTIES는 Wildfoote와 Altimeter 등 추가 포도밭을 확보하고 생산시설을 확충하여 와인 생산량을 늘리고 있습니다. (6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 당사는 다양한 지방, 주, 연방법의 적용을 받고 있으며, 주요 규제 분야로는 건강 및 위생, 성분 표시, 평등 고용, 최저 임금, 정보 보안, 환경 보호, 주류 허가 및 식품 판매 허가 등이 있습니다. 특히, 식품 제조, 가공, 포장, 라벨링, 광고 등 전반적인 식품 영업 활동은 여러 연방 기관의 규제를 받습니다. 대표적으로 Food and Drug Administration(“FDA”), Federal Trade Commission(“FTC”), U.S. Department of Agriculture(“USDA”), Consumer Product Safety Commission(“CPSC”) 등이 관련 법령 준수를 감독하고 있습니다. 나. 사업부문별 요약 재무현황 (단위: 백만원) 사업부문 회사명 구 분 제14기 제13기 제12기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 유통업 ㈜이마트㈜이마트24㈜에스에스지닷컴㈜신세계프라퍼티㈜스타필드청라㈜스타필드고양㈜지마켓㈜에메랄드에스피브이아폴로코리아㈜ ㈜더블유컨셉코리아 자 산 매 출 영업이익 부동산업 ㈜신세계동서울피에프브이㈜신세계화성에스피남양주별내피에프브이㈜캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁 2호DA VINCI HOLDCO PTE. LTD 자 산 매 출 영업이익 호텔레저업 ㈜조선호텔앤리조트㈜디디아이제이제이60위탁관리부동산투자회사 자 산 매 출 영업이익 IT서비스업 ㈜신세계아이앤씨 자 산 매 출 영업이익 식음료업 ㈜신세계푸드㈜신세계엘앤비㈜에스씨케이컴퍼니 자 산 매 출 영업이익 건설업 신세계건설㈜포항프라이머스프로젝트투자금융㈜ 이터널포항제삼차㈜에스이엔씨피닉스제일차㈜에스이엔씨피닉스제이차㈜에스이엔씨피닉스제삼차㈜ 자 산 매 출 영업이익 해외사업 자 산 매 출 영업이익 기타부문 자 산 매 출 영업이익 합 계 자 산 매 출 영업이익 ※ 기타부문은 주요종속회사를 제외한 종속회사의 재무현황 및 내부거래 등 조정 내역입니다. ※ ㈜이마트의 ㈜이마트에브리데이 흡수합병(합병기일 24.06.30)에 따라 유통업 부문에는 ㈜이마트에브리데이의 합병 전 실적이 포함되어 있습니다.※ 당기 중 회사의 종속회사인 ㈜신세계프라퍼티가 ㈜스타필드창원의 지분 50%를 매각하였으며, 유통업 부문에는 ㈜스타필드창원의 지분매각일 이전 경영성과가 포함되어 있습니다. ※ 신세계건설 주식회사의 레저사업부문을 주식회사 조선호텔앤리조트로 2024년 6월 30일자로 양도하여 사업부문이 변경되었으며, 관련된 전기 및 전전기 부문 정보가 재작성되었습니다. ※ 부동산 투자ㆍ개발 및 공급ㆍ임대업의 경영성과 지속성, 영업ㆍ재무 관리 단위 등을 고려하여부동산업을 별도의 영업부문으로 식별하였으며, 관련된 전기 및 전전기 부문 정보가 재작성되었습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 경영성과에 대해 분석한 의견과 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에대해 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한가정에 기초하고 있으며 동 가정에 근거한 예측치는 실제 결과와 다를 수 있습니다. 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인 및 외부환경과 관련된 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 사업보고서에 기재된 예측정보는 동 사업보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년도는 경제적 불안정성 및 사회적 혼란이 가중되어 예측하기 어려운 경영환경이 계속된 한 해였습니다. 이러한 어려움 속에서 회사는 경쟁력 있는 상품과 차별화된 서비스를 기반으로 수익성 반등을 위한 다양한 활동을 전개하였습니다. 2024년 연결기준 매출액은 전년 대비 1.5% 감소한 29조 209억을 기록하였고, 영업이익은 전년 대비 940억 증가한 471억, 당기순손실 5,734억을 기록하였습니다. 연결재무제표 기준 당기말 총자산은 33조 9,306억 원으로 전년 대비 4,867억 증가하였으며, 부채는 20조 7,466억으로 전년 대비 1조 1,370억 증가하였습니다. 자본은 13조 1,841억으로 전년 대비 6,501억 감소하였습니다. ※ 주요 경영지표(연결 기준) (단위 : %) 구 분 제14기 제13기 제12기 매출성장률(%) 영업이익률(%) 총자산순이익률(%) 자기자본순이익률(%) ※ 총자산순이익률(ROA) = (지배주주지분 당기순이익/총자산)*100 자기자본순이익률(ROE) = (지배주주지분 당기순이익/지배주주지분 자기자본)*100 보고서 작성 기준일 현재 당사의 연결대상 종속회사는 총 60개사이며, 당사를 포함한 연결실체의 사업은 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 영업 부문별 경영성과를 적절히 반영할 수 있도록 유통업 부문, 부동산업 부문, 호텔레저업 부문, IT서비스업 부문, 식음료업 부문, 건설업 부문, 해외사업 부문으로 세분화 하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 제14기 제13기 제12기 (2024년 12월 말) (2023년 12월 말) (2022년 12월 말) [유동자산] 현금및현금성자산 매출채권 및 기타수취채권 재고자산 기타유동자산 [비유동자산] 관계기업 및 공동기업 투자 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자산 총계 [유동부채] [비유동부채] 부채 총계 지배기업의 소유지분 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본항목 비지배주주지분 자본 총계 부채와 자본 총계 [매출액] [영업이익] [당기순이익] 지배기업소유주지분 비지배주주지분 [지배기업 지분에 대한 주당순이익] 기본주당순이익 -22,240원 -3,864원 37,528원 희석주당순이익 -22,240원 -3,864원 37,528원 연결에 포함된 회사수 당사포함 61개 당사포함 51개 당사포함 51개 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 가. 재무상태 [ 자산 ] 2024년 말 연결기준 총자산은 33조 9,306억으로 전년 대비 4,867억 증가하였습니다. 유동자산은 10조 4,291억으로 전년 대비 4조 413억 증가하였으며 매각예정비유동자산의 증가(4조 2,056억) 등에 기인합니다. 비유동자산은 전년 대비 3조 5,546억 감소한
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23조 5,015억으로 무형자산의 감소(3조 6,656억) 등에 기인합니다. [ 부채 ] 2024년 말 연결기준 부채는 20조 7,466억으로 전년 대비 1조 1,370억 증가하였습니다. 유동부채는 10조 8,041억으로 전년대비 4,302억 증가하였으며, 매각예정부채 증가(9,517억), 예수금의 감소(4,944억) 등에 기인합니다. 비유동부채는 9조 9,424억으로 전년대비 7,066억 증가하였으며, 장기차입금 증가(9,099억), 이연법인세부채 감소(3,326억) 등에 기인합니다. 2024년 말 당사의 연결기준 부채비율은 157.4%로, 전기대비 15.7%p 증가하였습니다. 사업의 수익성 및 성장성을 철저히 고려한 투자계획 수립으로 안정적인 재무구조를 유지할 예정입니다. [ 자본 ] 2024년 말 연결기준 자본은 13조 1,841억으로 전년 대비 6,501억 감소하였습니다. 2024년 지배지분 당기순손실(5,900억)과 배당금의 지급(536억)등이 포함된 이익잉여금 감소(7,202억)와 기타자본항목 감소(3,427억)등의 영향으로 지배기업의 소유지분은 1조 628억 감소하였으며, 비지배주주지분은 4,127억 증가하였습니다. ※ 주요 경영지표(연결 기준) (단위 : %) 구 분 제14기 제13기 제12기 매출성장률(%) 영업이익률(%) 총자산순이익률(%) 자기자본순이익률(%) ※ 총자산순이익률(ROA) = (지배주주지분 당기순이익/총자산)*100 자기자본순이익률(ROE) = (지배주주지분 당기순이익/지배주주지분 자기자본)*100 나. 영업실적 2024년 연결 기준 매출액은 29조 209억으로 전년 대비 1.5% 감소하였으며 영업이익은 전년 대비 940억 증가한 471억을 기록하였습니다. 통상임금, 퇴직보상금 등 일회성 비용 및 연결 종속기업 ㈜에메랄드에스피브이의 영업권손상차손 등이 반영된 당기순손실은 5,734억을 기록하였습니다. (1) 사업부분별 영업실적 및 시장환경을 포함한 영업실적 변화 요인 - 부문별 영업실적 (단위: 백만원) 사업부문 회사명 구 분 제14기 제13기 제12기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 유통업 ㈜이마트㈜이마트24㈜에스에스지닷컴㈜신세계프라퍼티㈜스타필드청라㈜스타필드고양㈜지마켓㈜에메랄드에스피브이아폴로코리아㈜ ㈜더블유컨셉코리아 자 산 매 출 영업이익 부동산업 ㈜신세계동서울피에프브이㈜신세계화성에스피남양주별내피에프브이㈜캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁 2호DA VINCI HOLDCO PTE. LTD 자 산 매 출 영업이익 호텔레저업 ㈜조선호텔앤리조트㈜디디아이제이제이60위탁관리부동산투자회사 자 산 매 출 영업이익 IT서비스업 ㈜신세계아이앤씨 자 산 매 출 영업이익 식음료업 ㈜신세계푸드㈜신세계엘앤비㈜에스씨케이컴퍼니 자 산 매 출 영업이익 건설업 신세계건설㈜포항프라이머스프로젝트투자금융㈜ 이터널포항제삼차㈜에스이엔씨피닉스제일차㈜에스이엔씨피닉스제이차㈜에스이엔씨피닉스제삼차㈜ 자 산 매 출 영업이익 해외사업 자 산 매 출 영업이익 기타부문 자 산 매 출 영업이익 합 계 자 산 매 출 영업이익 ※ 기타부문은 주요종속회사를 제외한 종속회사의 재무현황 및 내부거래 등 조정 내역입니다. ※ ㈜이마트의 ㈜이마트에브리데이 흡수합병(합병기일 24.06.30)에 따라 유통업 부문에는 ㈜이마트에브리데이의 합병 전 실적이 포함되어 있습니다.※ 당기 중 회사의 종속회사인 ㈜신세계프라퍼티가 ㈜스타필드창원의 지분 50%를 매각하였으며, 유통업 부문에는 ㈜스타필드창원의 지분매각일 이전 경영성과가 포함되어 있습니다. ※ 신세계건설 주식회사의 레저사업부문을 주식회사 조선호텔앤리조트로 2024년 6월 30일자로 양도하여 사업부문이 변경되었으며, 관련된 전기 및 전전기 부문 정보가 재작성되었습니다. ※ 부동산 투자ㆍ개발 및 공급ㆍ임대업의 경영성과 지속성, 영업ㆍ재무 관리 단위 등을 고려하여부동산업을 별도의 영업부문으로 식별하였으며, 관련된 전기 및 전전기 부문 정보가 재작성되었습니다. ■ 유통업 부문 유통업 부문의 매출액은 전년 대비 2.9% 감소한 21조 3,555억, 영업이익은 전년 대비 38.5% 감소한 916억을 기록하였습니다.
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경영자원 통합을 통한 비용 효율화와 신규점 오픈을 비롯하여 기존점 리뉴얼, 상품 및 마케팅 강화 등 실적 방어와 위기극복을 위한 다양한 활동을 전개하였으나, 경기 부진으로 가계소비가 위축되고 통상임금 등 일회성비용 인식으로 인해 매출액과 영업이익이 감소하였습니다. ㈜이마트는 수성점을 신규오픈하며 총 15조 5,696억의 매출을 기록하였습니다. 그로서리 중심으로 가격 경쟁력을 강화하고 스타필드마켓, 푸드마켓 등 사업모델을 다변화하였습니다. 트레이더스는 편의성 중심으로 매장을 재구성하였으며 상품 경쟁력을 높였습니다. 노브랜드는 지속적인 가성비 상품 확대를 통해 물가 안정에 기여하는 국민 브랜드로 자리매김 하였고 안정적인 흑자 기조를 유지하였습니다. 이를 통해 영업이익 1,218억을 시현하였으며 종속기업투자손상차손 등이 반영된 당기순손실은 9,489억을 기록하였습니다. ㈜이마트24는 타 편의점 업계와 차별화 된 딜리셔스 아이디어로 맛있는 상품, 기분 좋은 서비스, 멋있는 스토어 등 편의점으로서 고객의 ‘편의와 즐거움’을 추구하였습니다. 특히 2024년 수익성 강화를 위해 도입한 "노브랜드" 특화 매장은 940개점을 전개하였습니다. 또 고객의 취향, 이슈, 트렌드를 고려하여 다양한 브랜드 및 IP와 협업을 꾸준히 진행하면서 고객에게 즐거운 순간을 만드는 일에 집중하고 있습니다. 매출은 전년 대비 2.8% 감소한 2조 1,630억을 기록하였으며, 점포수는 471개점 순감소하여 2024년 말 현재 6,140개점을 운영하고 있습니다. ㈜에스에스지닷컴은 사업구조 건전성의 강화를 위하여 가격이원화를 통한 마진 개선 및 가격할인 축소, 가격 최적화 적용상품 확대 및 효율성의 개선, 마케팅 비용 최적화 등 이익구조의 개편에 주력하습니다. 또한 고객 최적화를 위한 플랫폼 개편으로 백화점관과 신세계몰의 리뉴얼 및 그로서리몰을 통합하여 고객 편의성을 강화하고 플랫폼의 경쟁력을 높이는데 주력하였습니다. 신세계그룹의 온·오프라인 혜택을 동시에 누릴 수 있는 새로운 유료멤버십인 ‘신세계유니버스클럽’서비스를 론칭하였으며 지마켓 스마일프레시 장보기 입점 및 W컨셉과의 상호 연동을 통한 상품 구성 강화와 고객유치 증대와 같은 관계사와의 시너지 창출을 적극 추진하였습니다. 그 결과 매출액은 전기 대비 4.8% 감소한 1조 4,591억을 기록했으며, 영업손실은 전년 대비 287억 감소하여 704억을 기록하였습니다. ㈜더블유컨셉코리아는 오프라인 매장 3곳을 운영하면서 온라인과 오프라인을 연계해 입점 브랜드의 매출, 인지도를 높이는 ‘브랜드 인큐베이팅’ 플랫폼으로 거듭나고 있습니다. 이에 따라 다양한 온-오프 연계 마케팅을 진행하면서 매출 증대에 기여하고 있습니다. 당사는 고감도의 상품들로 성별 및 연령대를 구분하지 않고, 자유로운 쇼핑을 즐길 수 있도록 합리적인 가격과 다양한 상품들을 제안하며 새로운 쇼핑 트렌드를 이끌고 있습니다. 2024년 매출액은 전년 대비 257억 감소한 1,169억원을 기록하였습니다. ㈜신세계프라퍼티, ㈜스타필드고양은 소비와 여가를 함께 누리려는 소비 트렌드에 따른 성공적인 사업 안착을 기반으로 각 상권별 특성에 맞는 점포 차별화 전략을 구사하고 있습니다. 당기 매출액은 각각 전년대비 311억 증가한 2,635억, 46억 증가한 1,166억을 기록하였습니다. ㈜스타필드청라는 청라 국제도시에 교외형 복합쇼핑몰 건설을 계획하고 있습니다. ㈜지마켓은 급변하는 시장 환경과 경제적 불확실성 속에서 사업 전반의 효율 재정비 및 수익성 개선을 통해 사업 건전성을 확보하였습니다. 고객 중심의 가격신뢰성 회복과 쇼핑경험 개선을 위한 기반 투자 활동의 효과로 전년비 거래액 하락폭을 개선하며 성장 모멘텀을 회복하였고, 향후 성장에 더욱 기여할 수 있을 것으로 판단됩니다. 당기 매출액은 9,612억, 영업손실은 전기 대비 353억 증가한 674억을 기록하였습니다. ■ 부동산업 부문 부동산업 부문의 매출액은 607억원, 영업이익은 517억원을 달성하였습니다. ㈜신세계동서울피에프브이는 터미널ㆍ상업ㆍ숙박ㆍ업무 등의 복합시설을 신축하여 분양, 임대 및
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운영하는 사업을 계획하고 있습니다. ㈜신세계화성은 새로운 컨텐츠와 다양한 놀이시설이 결합된 교외형 복합 테마파크 건설을 추진할 예정입니다. ■ 호텔레저업 부문 호텔레저업 부문의 매출액은 전년 대비 8.6% 증가한 7,077억, 영업이익은 전년 대비 84억 증가하여 483억을 달성하였습니다. ㈜조선호텔앤리조트는 웨스틴 조선 서울과 부산, 포포인츠 바이 쉐라톤 서울역과 명동, 그랜드 조선 부산, 레스케이프 호텔, 그래비티 서울 판교 오토그래프 컬렉션, 그랜드 조선 제주, 조선 팰리스 서울 강남 등 9개의 호텔을 중심으로 사업을 운영하며 적극적인 리노베이션과 서비스 강화 정책을 펼치고 있습니다. 외식사업부는 서초 호경전과 호경전 소당기장을 성공적으로 오픈하여 외식분야 영업을 더욱 강화하였으며 2024년 6월에는 신세계건설 주식회사의 레저사업부문을 양수하며 호스피탈리티 역량을 한층 강화했습니다 . 이를 통해 당기 매출액은 전년 대비 17.5% 증가한 6,535억을 기록하였으며, 영업이익은 전년 대비 25억 증가한 440억을 달성하였습니다. ■ IT서비스업 부문 IT서비스부문의 SM용역, 전기차충전사업 등의 성장과 IT정보서비스부문의 교육 서비스 등 매출확대로 당기 매출액은 전년 대비 1.6% 증가한 6,137억, 영업이익은 전년 대비 2.2% 감소한 377억을 기록하였습니다. IT서비스부문은 IT시스템운영 및 IT시스템구축 능력과 클라우드 및 스마트인프라를 안정적으로 제공하여 지속적으로 성장하고 있으며 AI 및 전기차충전 등으로 사업을 확장하고 있습니다. IT유통부문은 게임, 디바이스 기기, 통신 및 네트워크장비, IT관련 솔루션, 모바일기기 등을 유통하고 있으며 시장선도적으로 IT관련 장비 및 솔루션을 제공하여 시장을 확대해 나가고 있습니다. IT정보서비스 부문은 다양한 유형의 솔루션 및 교육 컨텐츠를 지속적으로 구축하여 고객 확대에 역량을 집중할 것입니다. ■ 식음료업 부문 식음료업 부문의 매출액은 전년 대비 4.5% 증가한 4조 7,877억, 영업이익은 전년 대비 22.7% 증가한 2,065억을 기록하였습니다. ㈜신세계푸드는 식품 원재료의 소싱에서부터 연구개발, 생산/가공, 보관/물류, 영업/판매에 이르기까지 사업 전반의 핵심기능을 수직계열화하여 사업의 핵심경쟁력을 강화하고 있으며, 식품제조(FE,R), 식음사업(단체급식, 베이커리, 외식), 식품유통사업을 영위하고 있습니다. 당기 매출액은 연결기준 전년 대비 3.1% 증가한 1조 5,348억, 영업이익은 208억을 기록하였습니다. ㈜신세계엘앤비는 주류 수입 및 판매 사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2024년 내수 및 글로벌 경기침체로 인한 매출성장세 둔화, 환율 인상, 오퍼가 상승으로 인한 영업환경 악화로 당기 매출액은 전년 대비 7.9% 감소한 1,663억을 기록하였습니다. ㈜에스씨케이컴퍼니는 차별화된 커피문화와 고객소통을 바탕으로 업계를 선도하는 커피전문기업입니다. 안정적인 수익을 보장하는 일반(Core)매장, 수익성 높은 드라이브스루(DT)매장, 그리고 새로운 커피경험을 제공하는 리저브(Reserve)매장으로 매장을 분류하고, 커피를 포함한 음료군, 다양한 디저트류를 보유한 푸드군, 커피원두와 차별화된 굿즈를 포함하는 MD군으로 카테고리를 세분화하여 업무의 전문성을 강화하고 회사의 성장을 위해 전력을 다하고 있습니다. 뿐만 아니라, 다양한 친환경 정책 및 정부, 지역사회와의 연계를 통한 상생을 통해 나눔을 실천하고 있습니다. 이러한 노력을 바탕으로 매출액 3조 1,001억, 영업이익 1,908억을 달성하였습니다. ■ 건설업 부문 신세계건설㈜ 건설부문의 매출은 대형 건설현장이 23년말 준공되고, 주택사업 분양실적 부진을 고려하여 회수가능성이 높지 않은 현장 수익을 일부 미인식하면서 전년 대비 감소하였습니다. 레저부문 영업 일체가 2024년 6월 30일 ㈜조선호텔앤리조트에 양도되면서 건설업 부문 전체 매출은 1조 115억을 달성하였습니다. 주택경기 침체에 따른 미분양 증가 이슈로 인한 예상 손실을 선제적 반영한 영향으로 773억의 영업손실을
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기록하였으나 전년 대비 손실이 60% 감소하였습니다. ■ 해외사업 부문 해외사업 부문의 매출액은 전년 대비 11.1% 증가한 2조 2,547억, 영업이익은 58.3% 증가한 558억을 기록하였습니다. 2024년 PK RETAIL HOLDINGS, INC.및 자회사의 연결 매출액은 전기 대비 11.3% 증가한 2조 2,146억원이며, 영업이익은 420억원입니다. 2024년 미국 소비심리는 금리 인하를 포함한 통화 정책의 전환과 안정적인 고용시장 등에 힘입어 전반적으로 개선되는 모습을 보였습니다. 다만, 여전히 높은 주거비와 지속된 인플레이션으로 소비자들의 경제적 부담은 완전히 해소되지 않았습니다. 그럼에도 불구하고, 당사는 성공적인 신규 점포 오픈과 차별화된 고객 경험 제공을 통해 전기 대비 매출을 크게 신장시켰으며, 영업이익 또한 2배 이상 증가하는 성과를 달성하였습니다. 다. 향후 전망 및 신규사업■ 유통업 부문[ ㈜이마트 ] 2025년은 국내 경제의 저성장 국면이 지속되는 가운데, 유통 채널간 경쟁은 더욱 심화될 것으로 전망됩니다. 당사는 본업에 대한 지속적인 혁신을 통해 경쟁사 대비 압도적인 성과를 창출하고 시장리더십을 굳건히 유지해 나갈 것입니다. 먼저 통합 매입을 기반으로 상품 경쟁력을 확보하고 대고객 커뮤니케이션을 혁신하여 본업 경쟁력을 강화하겠습니다. 또한 신규 출점 확대와 판매채널 다각화로 외형 성장을 가속화할 것이며 신기술의 적극적인 활용과 효율적 비용 집행으로 수익성을 더욱 강화할 것입니다. [ ㈜이마트24 ] ㈜이마트24는 향후 심화되는 경쟁사간 출점경쟁과 더불어 근거리 출점제한, 최저임금 인상의 영향으로 어려운 경영환경이 예상되지만 꾸준한 연구와 여러가지 콜라보를 통해 차별화된 상품을 지속적으로 개발하여 가격 경쟁력을 높이고 다양한 APP서비스를 통해 질적, 양적 성장을 이룰 것입니다. 낮은 수익성을 가진 매장의 폐점과 함께 수익성 중심의 기존대비 높은 수준의 출점 기준을 적용한 전략적 출점을 병행하여, 경영주와 본부의 수익성을 동시에 개선할 것입니다. 2024년에 직영점과 가맹점 등 개별 매장의 수익성을 강화하기 위해 도입한 "노브랜드" 특화매장을 2025년에는 연간 1천점 전개를 목표로 확대할 예정입니다. 또한 기존 월회비 모델의 한계를 극복하기 위해 신규로 도입한 로열티 모델의 확대에 집중하고, 무인점포의 효율성을 강화하여 기존 심야시간대 인건비 절감과 추가 수익을 창출하는 등 가맹점과 본부의 상생을 위해 노력하겠습니다. [ ㈜에스에스지닷컴 ] ㈜에스에스지닷컴 그룹사 내 시너지 강화, 차별화 된 마케팅, 그리고 사업모델의 본질적인 경쟁력 확보와 수익구조 개선을 통한 지속가능한 성장 체계를 구축하여 소비자의 신뢰도를 바탕으로 한 성장과 수익성을 동시에 확보해 나가고자 합니다. 향후 소매시장은 소비침체가 지속되며 성장 정체기에 접어들고, C커머스의 국내시장 진출 등 한정된 수요를 둘러싼 시장 내 경쟁이 더욱 심화될 것으로 전망되고 있습니다. 당사는 이와 같은 어려운 경영환경을 극복하기 위해 주사업에 역량을 집중하고 이커머스 산업을 선도해 나갈 수 있도록 최선의 노력을 기울이겠 습니다. [ ㈜더블유컨셉코리아 ] ㈜더블유컨셉코리아는 여성 패션과 더불어 뷰티, 라이프 등 기존 카테고리 강화 및 영역 확장을 통해 다양한 고객 타겟층 확보 및 비즈니스 포트폴리오의 다각화를 지속적으로 추진하고 있습니다. 또한 VR쇼룸, AR 필터, 3D 영상 등 첨단 기술을 활용한 지속적 영상 커뮤니케이션 및 라이브 커머스 활성화 등 더블유컨셉만의 차별화된 자체 콘텐츠를 통하여 쇼핑몰의 인지도를 상승시키고 MZ 고객 유입에 속도를 높이고 있습니다. 나아가 글로벌 캠페인을 통한 브랜드 해외 진출 지원과 브랜드와의 단독 콜라보레이션 컬렉션 진행 등을 통해 브랜드와의 동반 성장과 매출에 기여하며, 신세계 그룹사와의 시너지를 통해 인지도 제고 및 고객 혜택을 강화시키고, 보다 편리한 쇼핑 경험 제공을 위하여 지속적인 플랫폼 고도화 및 UI/UX 개편을 진행하여 서비스 개선을 통해 고객 구매력을 성장시킬 예정입니다. [
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㈜신세계프라퍼티, ㈜스타필드청라, ㈜스타필드고양 ] ㈜신세계프라퍼티, ㈜스타필드청라, ㈜스타필드고양은 단순 쇼핑 공간이 아닌 쇼핑과 함께 문화, 여가, 엔터테인먼트를 동시에 즐길 수 있는 복합 쇼핑 공간을 지향하며 대규모 교외형 복합쇼핑몰을 계획, 운영하고 있습니다. 향후 인천 청라 국제도시 및 광주광역시 등 전국 전역에 다수의 교외형 복합쇼핑몰 건설을 추진할 예정입니다. [ ㈜지마켓 ] ㈜지마켓은 2025년 지속 가능한 성장을 목표로 한 전략적 투자와 실행을 통해 시장 내에서 안정적인 입지를 확보하는 것을 계획하고 있습니다. 급변하는 시장 환경과 소비자 행동의 변화를 반영하여 고객 중심의 혁신적 서비스를 제공하고, 경쟁력을 강화하는 다양한 전략을 추진할 것입니다. 특히, 향후 1~2년간의 사업 방향은 차별화된 경쟁력 확보와 고객 충성도 제고에 중점을 두고 있습니다. 가격과 상품에서의 차별화된 경쟁력을 확보하는 것을 목표로, 주요 브랜드사들과의 파트너십을 한층 공고히 하고, 고객의 다양한 요구를 충족시키기 위해 브랜드 및 제품 다양성을 강화하여 고객에게 보다 풍성한 쇼핑 경험을 제공할 계획입니다. 또한, 가격 경쟁력에 대한 투자를 지속하고, 고객이 더욱 합리적인 가격에 구매할 수 있도록 사이트 내 가격비교 및 최저가 추천/알림 등의 서비스를 더욱 고도화해 나갈 계획입니다. 더불어, 고객에게 편리함을 제공하는 다양한 서비스들을 통해 고객의 리텐션을 강화하고, 장기적으로 고객 충성도를 높이는 데 주력할 것입니다. 검색 및 탐색 기능의 편의성 개선을 통해 고객의 쇼핑경험을 혁신하는 한편, 2024년 도입한 '스타배송' 서비스의 확대를 통해 더욱 빠르고 신뢰할 수 있는 배송 서비스를 제공, 고객 만족도를 크게 향상시킬 계획입니다. 또한 멤버십 제도 개편을 통해 충성 고객에게 제공할 수 있는 맞춤형 혜택과 프로그램을 강화하고, 개인화 마케팅을 고도화하여, 고객이 지속적으로 지마켓을 방문하고 구매할 수 있도록 할 것입니다. 이러한 전략적 추진과 더불어 ㈜지마켓은 알리바바와의 합작법인을 통해 글로벌 플랫폼에서 국내 셀러들의 판로를 넓히고, 해외시장으로의 진출과 소싱 역량을 확대하는데 주력할 계획입니다. ■ 부동산업 부문[㈜신세계동서울피에프브이, ㈜신세계화성, 에스피남양주별내피에프브이㈜, 캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁 2호, DA VINCI HOLDCO PTE. LTD] ㈜신세계동서울피에프브이는 터미널ㆍ상업ㆍ숙박ㆍ업무 등의 복합시설을 신축하여 분양, 임대 및 운영하는 사업을 진행할 예정입니다. ㈜신세계화성은 새로운 컨텐츠와 다양한 놀이시설이 결합된 교형 복합 테마파크 건설을 추진할 예정입니다. 국내 상업용 부동산 개발사업 뿐만 아니라 효율적인 자산운용 및 관리를 통해 신세계그룹의 부동산 가치를 극대화하는 역할을 담당해 나갈 것입니다. ■ 호텔레저업 부문[ ㈜조선호텔앤리조트 ] ㈜조선호텔앤리조트는 관광산업 회복에 힘입어 여러 분야에서의 사업 확장을 통해 지속가능한 성장을 도모하고 있습니다. 신세계건설 주식회사의 레저사업 양수를 통해 기존의 호텔, 리테일, 외식 분야와 더불어 골프사업, 레저시설 운영 사업으로 사업 분야를 확장하였으며 각 계열사 간 시너지를 극대화할 수 있는 기반을 마련하였습니다. ㈜조선호텔앤리조트는 다양한 사업 활동을 통해 축적한 독보적인 노하우를 바탕으로 지속적인 혁신과 확장을 이어갈 계획입니다. 동시에, 호스피탈리티 본업의 근간인 서비스 품질을 유지하고 고객 만족도를 극대화하며, 국내외 시장에서의 경쟁력을 더욱 공고히 할 것입니다. ■ IT서비스업 부문[ ㈜신세계아이앤씨 ] ㈜신세계아이앤씨는 본원적 경쟁력을 토대로 지속적인 성과 달성과 미래 성장을 위해 다음의 세 가지 핵심 전략에 맞춰 2025년 사업 운영을 추진해 나가고자 합니다. 첫째, 핵심 사업 경쟁력 강화입니다. 신세계아이앤씨만의 특화된 리테일 분야 기술력을 바탕으로 본업인 IT 시스템 개발/운영 사업의 차별화된 경쟁력를 확대해 가겠습니다. 인프라, 보안, 품질, 안전관리에 이르기까지 IT 전반에 걸친 기술 경쟁력 제고를 통해 고객 중심의 안정적
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서비스를 제공하고, 프로젝트 대형화에 발맞춰 최적화된 분야별 전문가를 육성하여 수주 경쟁력을 높여 가겠습니다. 또한 새로운 AI 기술을 적시에 다양한 사업 현장에 적용하면서 신규 사업기회를 창출하고, 고객사의 디지털 혁신을 주도하겠습니다. 둘째, 수익성 중심 경영입니다. 개별 사업의 수익성과 성장 가능성을 재검토하고 사업구조 효율화를 통해 안정적이고 지속 가능한 성장전략을 수립하겠습니다. 프로젝트 품질과 리스크 관리를 강화하여 비용 누수를 예방하고, SaaS형 사업 확대를 통해 안정적 수익 구조도 확보해 나가겠습니다. 셋째, 신기술 기반 사업확대 입니다. 풀스택 클라우드 사업역량을 바탕으로 최적화된 클라우드 전략을 제시하고 매출 볼륨을 확대해 나가겠습니다. 비전AI 기술을 활용한 도난방지 셀프계산대와 매장관리 솔루션의 국내 적용 분야를 지속적으로 확대하고, 글로벌 파트너십을 활용하여 본격적인 해외진출도 타진하겠습니다. 또한 데이터 플랫폼 및 솔루션을 활용하여 다양한 고객 맞춤형 수요를 창출함은 물론, 로보틱스 등 새로운 사업 영역에 대한 지속적 탐색을 통해 미래 성장 동력 확보에도 박차를 가하겠습니다. ■ 식음료업 부문 [ ㈜신세계푸드 ] ㈜ 신세계푸드는 성과 증진을 위해 이마트의 블랑제리와 E-Bakery 매장에서 판매하는 빵과 과자류 및 스타벅스에 납품하고 있는 빵과 디저트 등의 메뉴를 고급화하여 수익성을 높일 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 이와 함께 고물가가 지속되는 경제 환경에서 합리적인 가격으로 판매되고 있는 마트 피자 및 장기간 보관이 가능하며 필요시 바로 조리하여 먹을 수 있는 냉동 베이커리의 판매도 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 급식 사업에서는 저수익 저규모 사업장의 축소 및 철수와 함께 대규모 사업장 집중 및 입주민의 라이프 스타일에 맞춰 2세대 컨시어지 서비스를 기반으로 한 프리미엄 아파트 급식 시장 확대를 통해 수익을 개선하려고 합니다. [ ㈜신세계엘앤비 ] ㈜신세계엘앤비는 주류 수입 및 판매사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 전 세계의 유명 와인을 합리적인 가격으로 고객에게 선보이는 것을 시작으로 현재는 맥주, 위스키등 다채로운 주류 수입을 운영하고 있습니다. 올해는 내수 및 글로벌 경기침체로 매출 성장세가 둔화되었으며 환율인상, 오퍼가 상승으로 인한 영업환경이 악화되었으나 고객 중심의 MD 구색강화 및 시장변화에 따른 시스템등의 선제적 구축으로 경쟁력을 강화하여 매출 증가 및 고객확대를 달성하도록 하겠습니다. [ ㈜에스씨케이컴퍼니 ] ㈜에스씨케이컴퍼니는 차별화된 커피문화와 고객소통을 바탕으로 업계를 선도하는 커피전문기업입니다. 커피 산업은 소비자들의 커피소비에 대한 일상화 및 프리미엄커피에 대한 수요가 확대됨에 따라 외형성장을 하고 있습니다. 배달 시장의 활성화, 전자상거래 도입, 홈카페족 증가 등 새로운 트렌드가 지속적으로 도입됨에 따라 이러한 성장세는 앞으로도 유지될 전망입니다. 커피사업과 관련하여 다양하고 차별화된 매장 형태 및 상품 개발 등을 통해 전문성을 높이고 신규 지점을 출점할 계획이며, 엄격한 안전 기준 정립 및 품질 관련 검증 프로세스 강화를 통해 브랜드 가치를 높일 것입니다. 또한 정부의 친환경 정책 등에 발맞추어 사회적 책임을 다하는 기업으로서 상생을 실천해 나갈 것입니다. ■ 건설업 부문[ ㈜신세계건설 ] 대한건설정책연구원에서 발행한 '2025년 건설경기 전망'에 따르면 2025년에도 국내 건설경기는 부진할 것으로 전망됩니다. 최근 건설경기는 물량 감소, 경쟁 심화, 이익률 저하 등으로 뚜렷한 회복세 없이 장기간 부진한 상황입니다. 건설기업 수익성은 2023년 이후 건설자재를 비롯한 공사비지수 등이 하향 안정화되고 있어 차츰 개선될 것으로 예상되며, 부동산 프로젝트 파이낸싱의 불확실성은 지속되나 금리인하에 따라 자금조달과 부동산PF 여건은 개선될 것으로 예상하고 있습니다. 이 외에 2024년 상반기에 발표한 정부의 건설경기 회복지원 방안 등의 영향으로 2025년도 건설기업 경기는 2024년도에 비해 높아질 것으로 예상되나, 상승세는 제한적일 것으로
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전망하고 있습니다.당사는 ㈜이마트의 비상장 100% 자회사로 전환함으로써 효율적인 의사결정 체제를 구축하고 신속하게 사업구조를 재편, 경영정상화를 추진하고자 2024년 12월 임시주주총회에서 포괄적 주식교환을 승인 받고, 2025년 2월 24일부로 자발적 상장폐지를 완료하였습니다. 2002년 유가증권시장 상장 후 23년만에 비상장 법인으로 전환하게 되었고, 이를 통하여 회사가 내실을 갖추고 체력을 회복하여 다시 도약하는 기회로 삼도록 하겠습니다. 아울러 향후 예정된 그룹의 대규모 프로젝트들을 포함해 우량 사업들을 수행하며 실적 개선에 나설 계획입니다. 이러한 다각적 경영 조치 및 그룹 차원의 지원을 통해 내실 경영을 추구하고 동시에 중장기적으로 경쟁력을 확보하여 지속되는 건설경기 악화에 대비하겠습니다. PK RETAIL HOLDINGS, INC., GOOD FOOD HOLDINGS, LLC, BRISTOL FARMS, INC., METROPOLITAN MARKET, LLC, NEW SEASONS MARKET, LLC, NEW LEAF COMMUNITY MARKETS, INC., SHAFER VINEYARDS, INC., STARFIELD PROPERTIES INC.는 미국 캘리포니아와 시애틀에서 매장을 운영하고 있습니다. 향후 지역별 특화 전문매장(와인 전문매장 등) 확장, 다양한 PL상품(신선상품, 와인 등) 개발 및 오가닉 라인의 헬스앤 뷰티 및 건강보조식품 강화로 경쟁사와 차별화하여 시장점유율을 높일 계획입니다. 라. 중단사업 : 해당사항 없음 마. 조직의 개편 및 경영합리화 ㈜이마트는 전략마케팅본부를 신설하고, 판매본부와 Traders본부를 영업본부로 통합하였으며 B2B 사업조직을 에브리데이사업부 B2B사업담당으로 통합하였습니다. 또한 NB사업부를 별도 구성하였으며 피코크는 델리/신선가공담당으로 기능을 이관하였고, 해외사업은 지원본부 산하로 이동하였습니다. ㈜에스에스지닷컴은 D/I본부 조직 편제를 개선하였고 라이프스타일1,2담당은 패션, 라이프스타일3담당은 라이프, SCM담당과 FC담당은 SCM담당으로, 광고마케팅담당과 그로스전략담당은 마케팅담당으로 조직을 통합/재편하였습니다. ㈜이마트24는 운영본부, 상품본부를 대표-담당체계로 전환하였습니다. ㈜지마켓은 본부-담당-실 조직을 본부-담당 체계로 개선하였습니다. ㈜신세계프라퍼티는 화성사업 조직을 재편하였으며 Design Lab을 개발본부 산하에서 대표직속으로 이동하였습니다. 사업지원담당은 CSR담당과 개발지원담당으로 재편하였으며 지원본부 산하로 이동하였습니다. ㈜신세계푸드는 식품유통본부, 베이커리본부를 대표-담당체계로 전환하였습니다. 신세계건설㈜는 스타필드청라담당을 신설하고 프라퍼티CM담당, 그룹CM담당을 대표직속 CM담당으로 통합하였습니다. 또한 안전담당과 공사본부 산하 CS팀을 대표직속 QS담당으로 재편하였습니다. ㈜신세계아이앤씨는 DT센터, E-DT센터를 AX센터로 통합하였습니다. ㈜이마트, ㈜에스에스지닷컴, ㈜지마켓 등 연결회사는 2024년 중 급변하는 유통 환경에서 지속가능한 경쟁력 확보를 위하여 종업원 희망퇴직을 실시하였으며, 이와 관련하여 일회성 비용 576억원을 인식하였습니다. 바. 환율변동위험 회피 당사는 장기차입금의 이자지급 시 시장이자율 변동에 따른 현금흐름 변동위험을 회피하기 위한 목적으로 장기차입금에 대하여 변동이자율을 수취하고 고정이자율을 지급하는 이자율스왑계약을 체결하고 있으며, 또한 외화사채와 외화장기차입금의 외환위험 및 이자율위험을 회피하기 위한 목적으로 통화스왑거래를 이용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD CNY EUR JPY GBP NZD AUD HKD VND CAD NOK 합 계 상기 민감도분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및부채만을 대상으로 하였습니다. 다만, 파생상품을 통하여 외환위험을 효과적으로 헷지한 차입금은
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민감도분석에서 제외하였습니다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 본문 "II. 사업의 내용 5. 위험관리 및 파생거래" 를 참고하시기 바랍니다. 사. 자산손상 또는 감액손실 (1) 연결회사는 당기와 전기 중 연결회사의 개별 점포 및 개별사업부 등을 별개의 현금창출단위(집단)으로 판단하고 손상징후가 발견된 현금창출단위(집단)별로 손상검사를 수행하였으며, 그 결과 손상차손 및 손상차손환입을 인식하였습니다. 이러한 손상차손 및 손상차손환입의 인식은 현금창출단위(집단)인 개별 점포 및 개별사업부별 실적의 저하나 개선 등에 기인합니다. (2) 연결회사는 현금창출단위(집단)에 대한 손상검사 시 회수가능가액으로 사용가치 및 순공정가치를 산출하여 사용하였습니다.순공정가치는 기준시가 및 최근의 이용가능한 유사거래가격 등을 반영한 평가금액으로 산출하였습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 일정기간의 재무예산에 근거하여 세전현금흐름추정치 등을 사용하였습니다. 동 기간에 대하여 사용된 매출액성장률은 향후 일정기간의 현금흐름의 예측치를 산정하기 위한 추정매출성장률로 과거 실적 및 시장전망에 근거하여 산정되었습니다. 일정기간을 초과하는 기간에 대한 영구현금흐름 산출시 영구성장률은 현금창출단위가 속한 산업의 장기평균성장률을 초과하지 않으며 물가성장률 등의 일정 성장률 가정이 사용되었습니다. (3) 연결회사가 당기와 전기 중 인식한 현금창출단위(집단)에 속한 자산(유형자산, 무형자산, 사용권자산 등) 관련 손상차손 및 손상차손환입의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당 기 전 기 손상차손 손상환입 손상차손 손상환입 유형자산 무형자산 사용권자산 합 계 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 연결회사의 유동성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 현금시재 보통예금 초단기금융상품 등 합 계 연결회사의 매출은 현금, 신용카드, 어음 결제를 통해 발생되며 대부분이 현금과 신용카드 결제로 일주일 이내에 현금화됩니다. 연결회사는 차입금의 일정부분을 CP(기업어음) 등 단기자금으로 조달하고 있으며 입금된 매출금을 통해 단기차입금을 일별로 상환하고 매입채무 결제 시 다시 매출금과 단기차입을 통해 소요자금을 충당합니다. 당사는 당기 영업활동 현금흐름으로 1조 4,598억이 유입되었고, 유무형자산의 취득 등 투자활동으로 8,921억이 유출, 차입금을 통한 자금조달 등 재무활동으로 1,531억이 유출되어 현금및현금성자산은 당기말 현재 1조 7,751억원으로 전년 대비 39억원 증가했습니다. 한편, 연결회사는 유동성 부족 및 금융시장 불확실성에 대비하여 시중은행들과 1조 605억원의 당좌차월 및 구매카드 약정을 체결하고 있으며 이와는 별도로 신한은행 등과 3조 3,933억 원, USD 264,000,000, EUR 7,500,000의 일반 대출 한도(할인어음 및 CP매입약정 포함) 등의 약정을 체결하고있습니다. 유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결회사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 연결회사의 보고서 작성기준일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 원리금이며, 현재가치 할인을 하지 아니한 금액입니다. (단위: 백만원) 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 및 기타지급채무(*4) 차입금(*1) 파생상품부채 리스부채 기타장ㆍ단기금융부채 금융보증계약(*2)(*3) 합 계 (*1) 연결회사의 외화차입금은 파생상품을 통하여 외환위험이 헷지된 효과를 현금흐름에 반영하여 만기분석하였습니다.(*2) 회사는 상법 제530조의9제1항에 의하여 보고기간종료일 현재 분할회사인 주식회사 신세계의 2011년 5월 1일 현재(분할기준일)의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 또한 종속기업인 주식회사 에스에스지닷컴은 2019년 3월 1일자로 주식회사
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신세계몰을 흡수합병함에 따라 주식회사 신세계의 2018년 12월 27일 현재(분할기준일)의 채무 중 잔여채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(*3) 회사의 종속기업인 신세계건설 주식회사는 일부 공사용역계약과 관련하여 수분양자에 대한 중도금 등의 지급보증을 제공하고 있습니다.(*4) 연결회사는 공급자 매입채무에 대한 효율적인 지급을 목적으로 공급망금융거래(supply chain financing arrangement)에 참여하고 있습니다. 연결회사는 공급망금융거래를 통해 각 개별 공급자에게 매입채무를 지급하는 대신 금융기관을 통해 그 지급을 일원화할 수 있습니다. 공급망금융거래가 해당 거래에 참여하지 않는 공급자에게 적용되는 일반적인 매입채무 지급만기보다 그 기한을 유의미하게 연장시키지는 않습니다. 나. 자금조달과 지출 연결회사의 보고서 작성기준일 현재 연결기준 차입금 규모는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 계정과목 유동성차입금 단기차입금 유동성장기부채 소 계 비유동성차입금 장기차입금 사채 소 계 합 계 연결회사의 보고서 작성 기준일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 금액 재무비율 준수사항 등 주식회사 이마트 19-2회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 20-2회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 해외사모사채 21-1회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 21-2회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 21-3회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 22-1회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 22-2회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 22-3회 무보증사채(ESG) 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 해외사모사채 해외사모사채 해외사모사채 23-1회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 23-2회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 해외사모사채 해외사모사채 해외사모사채 24-1회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 24-2회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 25-1회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 25-2회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 25-3회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 해외사모사채 26-1회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 26-2회 무보증사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50% 27회 무보증사채 해외사모사채 해외사모사채 해외사모사채 해외사모사채 13회 사모사채 14회 사모사채 15회 사모사채 16회 사모사채 17회 사모사채 주식회사조선호텔앤리조트 사모사채 사모사채 사모사채 주식회사신세계프라퍼티 사모사채 사모사채 사모사채 ESG채권 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 해외사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 ESG채권 사모사채 주식회사신세계푸드 1회 무보증 공모사채 2회 무보증 공모사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 자기자본 200% 미만, 자산처분제한 : 자기자본의 100% 3회
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무보증 공모사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 자기자본 200% 미만, 자산처분제한 : 자기자본의 100% 4-1회 무보증 공모사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 자기자본 200% 미만, 자산처분제한 : 자기자본의 100% 4-2회 무보증 공모사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 자기자본 200% 미만, 자산처분제한 : 자기자본의 100% 5-1회 무보증 공모사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 자기자본 200% 미만, 자산처분제한 : 자기자본의 100% 5-2회 무보증 공모사채 부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 자기자본 200% 미만, 자산처분제한 : 자기자본의 100% 주식회사이마트24 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 신세계건설 주식회사 사모사채 사모사채 사모사채 부채비율 990% 이하, 담보권설정 제한 : 자기자본 700% 이하, 자산처분제한 : 자산총액의 100% 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 소 계 차감 : 사채할인발행차금 소 계 차감 : 유동성장기부채 합 계 ※ 조달자금 중 재무비율 준수사항등 미준수 시 기한의 이익상실이 발생됩니다. 5. 부외거래 보고서 작성기준일 현재 연결회사의 우발채무와 약정사항은 다음과 같습니다. 가. 보고기간종료일 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 약 정 내 역 금융기관명 한 도 금융기관명 한 도 당좌차월, 구매카드 국민은행 등 국민은행 등 일반대출 신한은행 등 신한은행 등 국민은행 등 국민은행 등 기업어음매입 등 신한은행 등 신한은행 등 하나은행 등 하나은행 등 수입신용장약정 국민은행 등 국민은행 등 하나은행 등 하나은행 등 나. 당기말 현재 회사의 종속기업인 신세계건설 주식회사의 PF 우발부채 내역은 다음과 같습니다. (1) 부동산PF 종합요약표보고기간종료일 현재 신세계건설 주식회사가 수행중인 정비사업은 없으며, 기타사업과 관련한 PF 우발부채 내역은 아래와 같습니다(단위:백만원). 구분 종류 지분율 보증한도 보증금액 대출잔액 만기별 잔액 전기말 3개월이내 3개월초과6개월이내 6개월초과12개월이내 기타사업 본PF 기타사업 브릿지론 합 계 (2) 부동산PF(대출) 보증 세부내역 보고서 작성 기준일 현재 기타사업 관련 PF(대출) 보증내역은 아래와 같습니다. 신세계건설 주식회사는 PF 보증 관련 일부 약정에 따라 차주가 금융계약상 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우 등 발생 시 210,400백만원(전기말 250,000백만원)의 경제적 효익이 있는 자원의 유출가능성에 대한 불확실성에 노출되어 있습니다. 사업지역 사업장구분 신용보강종류 보증한도 부담률 보증금액 채무자 채권기관종류 대출잔액 만기일 책임준공금액 당기말 전기말 서울특별시 공동주택 자금보충 및 채무인수 특수관계자 외 유동화전문회사 서울특별시 오피스텔 연대보증 특수관계자 외 유동화전문회사 경북 포항 주상복합시설 자금보충 및 채무인수(*) 특수관계자 유동화전문회사 대구광역시 주상복합시설 채무인수 특수관계자 외 유동화전문회사 단독사업 계 (*) 당기 중 채무자인 포항프라이머스프로젝트투자금융 주식회사가 연결실체로 편입되면서 연결재무제표 상 당기말 대출잔액 공시에서 제외되었습니다. (3) 부동산PF 책임준공 약정보고기간종료일 현재 회사의 종속기업인 신세계건설 주식회사는 기타사업과 관련하여 아래와 같이 책임준공 미이행시 조건부 채무인수약정을 제공하고 있습니다(단위:백만원). 구분 당기말 전기말 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 책임준공 (4) 본PF의 중도금대출보고기간종료일 현재 기타사업과 관련하여 신세계건설 주식회사는 아래와 같이 수분양자의 중도금대출을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다(단위:백만원). 구분 당기말 전기말 공사건수 보증한도 약정금액 대출잔액 공사건수 보증한도 약정금액
이마트 — 사업보고서 (2024.12)

대출잔액 중도금대출 보증 (5) 부동산PF의 SOC보증보고기간종료일 현재 신세계건설 주식회사는 아래와 같이 자금보충 등의 신용보강을 제공하고 있으며, SOC법인의 필수 사업경비 부족 시, 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다. 또한, 동 자금보충 약정과 관련하여 백지수표(4매)와 출자증권을 견질로 제공하고 있습니다(단위:백만원). 구분 당기말 전기말 공사건수 전체 연결회사분 공사건수 전체 연결회사분 자금보충 약정 등 다. 보고기간종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원, 천USD, 천EUR, 천SGD). 보 증 처 보증내역 당기말 전기말 서울보증보험 등 임차료 지급이행 보증 등 지급이행 보증 USD 160 USD 160 건설공사하자보수이행 신한은행 등 수입신용장 거래 등 한국자산관리공사 원화사채신용보증 우리은행 등 외화사채지급보증 신한은행 외화대출지급보증 EUR 7,500 그 밖의 당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '우발부채와 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자 의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 부채의 유동성 분류 원칙 명확화보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'와 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' - 공급자 금융 약정(Supplier finance arrangements)의 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표 이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 변동리스료 조건의 판매후리스에서 생기는 리스부채의 측정판매후리스 거래에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때, 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 '(수정)'리스료를 산정해야 함을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - Pillar 2 모범규칙(글로벌 최저한세) 관련 공시필라2 법인세와 관련되는 당기법인세비용(수익)과 필라 2 법인세 익스포저에 대한 질적 정보 및 양적정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 그밖에 중요한 회계정책 및 추정의 변경사항은 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 또는 사업보고서에 첨부된 연결재무제표에 대한 감사보고서를 참고해 주시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는 '저탄소 녹색성장 기본법('10.4.14 시행)' 및 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률(환경부 고시 제 2014-162호)'에 따라 2014년 9월 12일 배출권 할당 대상업체로 지정되어 해당 의무를 적극적으로 이행하고 있습니다. 이에 대한 자세한 내용은
SGC E&C — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 개요 당사는 석유화학, 정밀화학, 무기화학, 발전, 바이오/제약, 반도체 등 다양한 산업분야의 플랜트 EPC(Engineering, Procurement, Construction)와 토목 및 건축공사, 주택사업 등을 영위하고 있습니다.- 부문별 주요 사업내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 사업부문 회사명 구분 제43기 제42기 제41기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 플랜트 에스지씨이앤씨 주식회사 국내 해외 건설 에스지씨이앤씨 주식회사 국내 해외 물류 에스지씨이앤씨 주식회사 웨스트사이드로지스틱스(주) 국내 해외 기타 에스지씨이앤씨 주식회사 국내 해외 소 계 내부거래 제거 합 계 ※ 당기 및 전기 매출실적은 사업부문 개편(플랜트 및 건설) 사항이 반영된 수치입니다. 나. 사업부문별 현황 (1) 플랜트사업플랜트란 각종 산업시설물 및 사회간접자본의 설치, 운영, 유지, 보수 등을 사업의 목적과 경제, 문화 등 사회적 가치에 부합시키기 위해 과학기술 지식과 판단력을 종합적으로 동원하여 조사, 설계, 감리 등을 새롭고 적정하게 수행할 수 있도록 하게 하는 지식산업입니다.또한, 개별적인 기술용역 업무뿐 아니라 다양한 프로젝트를 수행하기 위한 총체적 EPC(Engineering, Procurement, Construction)를 제공하는 시스템기술이며 복합기술로 제작업, 토목업에 이르기까지 관련산업에 파급효과가 큰 국가 기간 산업이라 할 수 있습니다. 따라서, 특정 고객의 요구에 대한 충족여부가 사업의 성패를 좌우하는 결과를 초래함에 따라 모든 산업분야에 대한 폭 넓은 시장예측력과 이를 바탕으로 한 사업수행능력을 높일 수 있는 신뢰성이 확보 되어야 합니다.플랜트 시장은 수요국들의 설비증설, 신재생 에너지 개발 추세 확산 등에 힘입어 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 특히 중동지역은 원료의 가격경쟁력을 기반으로 대형 정유, 가스, 석유화학 플랜트 설비가 발주되거나 계획되고 있어 세계 석유화학 시장의 중심지로 부상하였습니다.글로벌 경기 변동성 증대로 유동적인 불확실성은 상존해 있으나 중장기적으로는 (신재생)에너지 수요 증가와 기초 유화제품의 수요증가 및 해외 개발도상국의 성장 가능성 등으로 국내/외 플랜트 산업의 성장성은 지속될 것으로 전망됩니다. 플랜트 산업의 경쟁요소는 프로젝트별 특성이 강해 일반적으로 영업, 제안, 설계, 구매, 시공 등 프로젝트 수행과정에서 발생하는 일련의 활동들이 각각 개별적인 경쟁요소를 가지고 있습니다.영업, 설계, 구매, 시공 등 경쟁우위를 차지하기 위해서는 영업, 설계, 구매, 시공 등 차별화된 핵심역량이 중요함에 따라, 사업수행 전에 각 부문에 대한 역량확보와 부문간 원만한 상호협조 체제 구축이 무엇보다 중요한 경쟁요소라 할 수 있습니다. (2) 건설사업건설산업은 국민생활과 산업활동의 기반이 되는 사회간접자본시설 확충과 국민생활의 근간이 되는 주택건설 등 국가경제의 기간산업입니다. 지속되는 국내 발주시장 위축과 전방위적 원가상승의 영향으로 시장경쟁 및 구조조정을 통한 건설업체의 차별화가 심화될 전망이며 이에 따른 각 건설사의 기업체질이 시공위주의 단순서비스 산업에서 복합산업구조로 변화될 것으로 전망하고 있어 업계의 차별화가 예상되고 있습니다.토목건축사업 부문은 금융시장 경색 및 부동산 경기 영향으로 전반적인 주택시장 정체기가 지속될 것으로 전망됩니다. 이에, 재건축, 재개발, 도심복합사업 등 정비사업과 공공주택 부문 및 도급사업이 확대되고 있습니다.산업플랜트 부문은 원자재 비용상승에 따른 원가부담 등으로 인하여 공사실적 및 기술력 위주의 업체가 우위를 보일 전망이며, 특화된 부분의 전문성을 가진 업체중심으로 건설업체의 우열이 성립 될 전망입니다.(3) 물류사업 물류창고업은 상품의 보관, 관리 및 유통을 담당하는 산업으로, 전자상거래 확대와 물류 혁신에 따라 중요성이 커지고 있습니다. 일반적으로 물류센터는 상온과 저온 창고로 구분되며, 3PL(제3자 물류)의 경우 물류 운영을 전문적으로 수행하며, 창고 운영뿐만 아니라 운송,