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제17기 제16기 원재료비 인건비 감가상각비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판관비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액 비율(연구개발비용계/당기매출액x100) (3) 연구개발 실적 연구과제명 연구내용 및 기대효과 개발시기 480mm 단결정 실리콘잉곳 성장기술 개발 450mm 웨이퍼 공정에 필요한 실리콘 부품을 직접 공급함으로써 수입대체, 원가절감, 생산성 향상에 기여 2011년 Growth reaction 탄화규소 부품개발 Growth reaction 탄화규소(SiC) Focus Ring을 개발함으로써 회사의 수익성 개선에 기여 2015년 반도체 공정용CVD SiC F/R 개발 CVD 탄화규소(SiC) F/R을 개발함으로써 회사의 수익성 개선에 기여 2017년 비저항 수율 항샹된 Si Ingot 개발 High resistivity ingot의 spec out loss 감소 및 고부가가치 (70~80Ω㎝) 제품을 개발함으로써 수익성 개선 2018년 정전척(ESC Chuck)용알루미나(Al2O3)개발 완성도 높은 알루미나의 플레이트 공급을 통해 매출 증대 기여 2018년 CVD SiC Coating기술 개발 Susceptor Coating으로 확대하여 기술력 향상 2018년 반도체히터용AlN 소재개발 회사의 사업다양화를 통한 안정적인 수익창출에 기여 2018년 대구경 단결정 실리콘소재 개발 고밀도 플라즈마 장비 부품용 대구경 단결정 실리콘 소재 개발을 통한 대구경 부품 제조 기술확보 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 등 (1) 지적재산권 현황 및 내역당사가 공시기준일 현재 보유중인 지적재산권의 현황은 다음과 같습니다. 구분 명칭 등록일 주무관청 특허 플라즈마 처리 장치용 실리콘 소재의 제조 방법 특허청 특허 실리콘 링의 제조 방법 특허청 특허 플라즈마 처리 장치용 실리콘 소재의 제조 방법 특허청 특허 코어링 휠 및 이를 이용한 잉곳 코어링 장치 특허청 특허 카세트 및 이를 구비하는 세정 장치 특허청 특허 플라즈마 처리 장치용 실리콘 소재의 제조 방법 특허청 특허 포장용 보호 부재 특허청 특허 플라즈마 처리 장치용 실리콘 소재의 제조 방법 특허청 특허 플라즈마 처리 장치용 실리콘 소재의 제조 방법 특허청 특허 잉곳 세정 장치 및 잉곳 세정 방법 특허청 특허 전극판 체결용 이중 너트 특허청 특허 이중 너트 체결구조를 포함하는 실리콘 적재 조립체 특허청 특허 플라즈마 챔버의 캐소드 체결구 특허청 특허 캐소드 전극판의 핸들링 지그 특허청 특허 캐소드 전극판의 제작방법 특허청 특허 내구성이 향상된 플라즈마 처리 장비용 단결정 실리콘 부품및 이의제조방법 특허청 특허 플라즈마 챔버용 캐소드 전극판 특허청 특허 캐소드 전극판 어셈블리 특허청 특허 캐소드 전극판용 부시 조립체 특허청 특허 높은 내구성을 갖는 플라즈마 처리 장치용 단결정 실리콘부품의제조방법 특허청 특허 플라즈마 챔버용 냉각판 특허청 특허 ＣＮＣ 실리콘 다축 가공기 특허청 특허 응력 완충층을 포함하는 SiC 코팅 탄소 부재 및 그제조방법 특허청 특허 부시 체결 구조체 특허청 특허 원터치 공정 가스 분사체 조립체 특허청 특허 캐소드 전극판용 부시 조립체 특허청 특허 화학기상증착법에 의한 반도체 공정용 다결정 탄화규소벌크부재 및 그 제조방법 특허청 특허 반도체 공정용 플라즈마 처리 장치용 탄화규소 부품의 재생방법 및 이러한 방법으로재생된 탄화규소부품 특허청 특허 화학기상증착 탄화규소의 전기 저항 조절 방법 및 이를통해 전기저항이 제어된 탄화규소 부품 특허청 특허 플라즈마 처리 장치용 탄화규소 부품 및 이의 제조방법 특허청 특허 체결 어셈블리 및 이를 가지는 기판 처리 장치 특허청 특허 조립체를 가진 처리 기판을 위한 록킹 어셈블리와 장치 특허청 특허 반도체 공정용 플라즈마 장치의 일체형 상부 전극 및 이의 제조 방법 특허청 특허 포커스링 및 그를 포함하는 플라즈마 장치 특허청 특허 플라즈마 전극용 부시 조립체 및 이를 포함하는 전극 조립구조 특허청 특허 포커스링 및 그를 포함하는 플라즈마 장치 특허청 특허 탄화규소분말 및 단결정 탄화규소의 제조방법
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특허청 특허 플라즈마 전극판용 부시 조립체 및 이를 포함하는 상부전극 조립구조 특허청 특허 반도체 부품 및 그의 제조 방법 특허청 특허 정전척 보호 플레이트 및 그의 제조 방법 특허청 특허 플라즈마 전극판용 부시, 이를 포함하는 부시 조립체 및 이를 포함하는 상부전극 조립구조 특허청 특허 포커스 링 및 그를 포함하는 플라즈마 장치 특허청 특허 탄화규소 부품 제조 장치, 이의 증착 노즐, 및 이를 이용한 탄화규소 부품의 제조 방법 특허청 특허 실리콘 슬러지로부터 고순도 실리콘 분말 회수 및 정제 방법 특허청 특허 포커스 링 및 그를 포함하는 플라즈마 장치 특허청 특허 탄화규소 재생 방법 및 이를 이용한 단결정 탄화규소의 제조 방법 특허청 특허 포커스 링 및 그의 제조 방법 특허청 특허 플라즈마 전극판용 부시 인서트, 이를 포함하는 상부전극 조립구조 및 그 제조 방법 특허청 나. 법규, 정부 규제에 관한 사항 당사는 공시 기준일 현재 해당 사항이 없습니다. 다. 환경 관련 규제사항 등 당사는 사업활동에서 발생하는 환경부담을 줄이기 위해 제품과 사업장에 대한 환경 관련 규제에 적극적으로 대응하고 있으며, 사업장 내 발생되는 환경오염물질의 저감, 자원의 효율적 이용, 환경경영체계 구축을 통해 환경 보전 및 지속가능한 사회발전이 되도록 최선의 노력을 다하고 있습니다. 효율적인 관리를위해 환경경영시스템(ISO14001) 인증을 완료하였습니다. 라. 산업분석 등 (1) 사업 개황당사가 현재 영위하고 있는 주력 사업분야는 반도체의 핵심 제조공정인 에칭(식각) 공정에 사용되는 Silicon 소재의 Electrode, Ring 등 소모성 구조기능성 부품(Parts)의 제조입니다. 제4차 산업혁명의 도래와 IT산업의 눈부신 성장에 기인하여 반도체산업은 소자의 고집적화 및 반도체 Wafer의 대구경화에 따라 반도체공정의 생산성과 수율향상이 반도체산업의 성패를 좌우할 만큼 중요해지고 있으며, 당사의 대구경 단결정 Silicon Ingot 성장과 정밀 부품가공 기술의 중요성이 부각되고 있습니다. 반도체 Wafer의 재료인 Silicon과의 친화성을 높이기 위해 반도체 제조 관련 Silicon 부품의 수요가 지속 증가하고 있습니다. 또한 당사는 Tokyo Electron, 세메스를 비롯한 장비제조업체와 삼성전자 등 반도체 제조업체를 고객으로 확보하고 있어 기술력과 품질수준은 검증되어 있으며, 향후 실리콘 부품의 비중 증가에 따라 매출이 확대될 것으로 보고 있습니다. (2) 주요 제품당사의 제품은 반도체 제조공정 중 에칭공정에 사용되는 핵심부품인 Silicon 소재의 Electrode와 Ring 등으로 에칭시 식각 능력을 좌우할 만큼 반도체 칩 생산의 수율과 제품의 성능을 결정하는 고부가가치 부품입니다. 제품 적용공정 기능 및 용도 Electrode ·Gas를 통과시켜 Si Wafer의 표면에 각종 가스를 일정하게 분사시켜 주는 역할 Ring ·챔버(Chamber)내에서 플라즈마가 정확한 위치로 모여지도록 하는 역할 ·Electrode를 웨이퍼에 평행하게 고정시켜주는 역할 아래의 그림에서 보시는 바와 같이 Electrode는 Plasma Etching 공정에서 Gas를 균일하게 흘려주고 Plasma를 균일하게 생성시켜 Wafer에 미세선을 Etching하는 반도체 부품이고, Ring은 Plasma Etching 공정의 핵심 부품으로 Electrode에서 생성된 Plasma가 Wafer에 균일하게 퍼지도록 안내해주는 역할과 하부의 ESC(정전척)을 보호하는 반도체 부품입니다. Silicon Ring 및 Electrode는 소모성 부품으로 Etching 공정의 식각 비율에 영향을 미쳐 반도체 소자의 수율을 좌우하며, 최근 공정기술의 미세화로 그 중요성이 더욱 부각되고 있습니다. dry etching 챔버 구조 ※ 자료 : 업계 자료(3) 국내외 시장 여건 및 수요 증가 요인Silicon 소재는 반도체산업에서 사용되는 가장 기초적인 고기능성 소재이면서 고부가가치 소재입니다. 당사는 반도체 공정, 특히 Etching 장비용 구조기능성의 소모성
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부품을 주사업으로 영위하고 있습니다. 반도체 공정의 미세화와 기술 전환 및 3D 적층화 등의 변화로 인해 당사 부품의 공급량은 지속 증가할 것으로 전망됩니다. 또한 반도체 FAB의 가동률이 당사 부품의 수요에 가장 큰 영향요인으로 FAB 가동률이 높을수록 부품의 사용빈도가 증가합니다. 또한 FAB 투자규모의 증가에 따라 영향력이 있으며, FAB 투자를 결정하는 가장 큰 요인은 D램, NAND, 시스템반도체 등 반도체 소자를 사용하는 모바일기기, 휴대폰, 태블릿, PC, 서버 등 전자제품 수요 및 국내외 경기의 영향을 받게 됩니다. SEMI(국제반도체장비재료협회)의 전망에 따르면 2024년이 전세계 반도체 장비시장이 역대 최고치인 1,130억 달러를 기록하면서 2025년에는 1,210억 달러, 2026년에는 1,390억 달러에 이를 것으로 전망하였습니다. [세그먼트 별 반도체 장비 매출 전망 ] (단위 : 십억달러) 2024F 2025F 2026F ※ 자료 : (4) 사업의 경쟁력을 좌우하는 요인 및 경쟁우위 사항당사는 Ingot 생산(소재기술)부터 부품 가공(가공기술), 세정(에칭기술) 등 일관생산공정 프로세스를 구축하고 있으며 이를 통해 고객이 원하는 납기와 품질 수준으로 경쟁우위의 제품을 공급하고 있습니다.이에 따른 당사의 경쟁우위 사항은 ① 최적의 잉곳 성장 기술력 확보, ② 일관생산 프로세스 구축, ③ 정밀 부품가공 기술 확보, ④ 글로벌 메이저 장비업체의 정품 공급 등이 있습니다. 마. 사업부문별 재무현황 당사의 주요 재무정보는 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제18기 제17기 부품 신기술사업금융 합계 부품 신기술사업금융 합계 매출액 영업이익 총자산 전기에 신기술사업금융을 영위하는 자회사 하나에스앤비인베스트먼트(주) 설립 등으로 이 추가되었으며, 합계금액은 내부거래를 제거하지 않은 단순합산 금액입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 글로벌 시장의 보호무역주의 강화와 및 전쟁의 장기화에 따라 글로벌 경제의 불확실성이 지속되는 어려운 경영환경에 처해 있습니다.이러한 어려운 경영환경속에서도 회사는 지속적인 품질 경쟁력 향상 및 원가절감 노력을 통하여 연결재무제표 기준 전년대비 매출은 2,516억원으로 전년대비 (+)8% 증가했으며, 영업이익은 434억원으로 전년대비 (+)5% 증가하는 성장을 이루었습니다.재무적인 측면에서도 부채비율은 62%, 자기자본비율 61%, 영업이익률 17% 로 안정적인 재무구조를 유지하였습니다.사업 측면에서는 반도체부품 사업부문인 하나머티리얼즈(주)의 반도체 Etching 공정 장비 소모품인 Silicon-Electrode/Ring, SiC-Ring 이 견조한 매출을 유지하고 있고, 신기술사업금융 사업부문인 하나에스앤비인베스트먼트(주) 를 통해 신규사업 기회 확보 및 투자를 통한 시너지를 영위할 수 있도록 노력하고 있습니다. 그리고, 2023년 자회사 하나에스앤비인베스트먼트(주)설립으로 연결회계를 2023년 최초로 도입하였습니다.또한 지속적인 성장을 위한 인프라 투자로 진행중이었던 충남 아산시에 소재 아산디지털일반산업단지의 아산 제2공장 건물 공사도 2024년 당해에 마무리 되었습니다. 반도체 시장은 전기차, On-Device AI, ChatGPT 와 같은 새로운 기술을 통하여 저변확대 및 지속적인 성장을 이루고 있으며, SEMI의 24년 12월 보도자료에 따르면 반도체장비 매출규모도 2024년은 1,130억 달러로 추정하며, 2026년에는 23% 증가한 1,390억 달러로 지속적인 성장을 전망하고 있습니다.그러나, 향후에도 세계각국의 보호무역 및 관세장벽 정책을 기반으로한 무역분쟁으로 글로벌 경제의 불확실성이 지속되는 어려운 경영환경이 될 것으로 전망됩니다. 이렇듯, 글로벌 시장의 불확실성 및 반도체싸이클 등의 영향으로 반도체시장이 조정영향을 받을 수 있으나, 장기적으로는 반도체 산업의 규모가 성장하는 것으로 전망하고 있습니다.회사는 이러한 어려운 경영환경 속에서도 지속적인 기술경쟁력 확보와 최고의 품질을 기반으로 시장의 변화와 요구에 적극적으로 대응하며, 지속 성장하는 회사로 도약해 나가겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원, %) 구 분 제18기 제17기 증감 증감율 [유동자산] [매각예정비유동자산] [비유동자산] 자 산 총 계 [유동부채] [비유동부채] 부 채 총 계 [자본금] [자본잉여금] [이익잉여금] [기타포괄손익] [기타자본구성요소] 자 본 총 계 부채와자본총계 - 당사의 제18기 자산은 전년대비 (-)987억원(-14.7%) 감소한 5,739억원 입니다. 자산 증감의 주된 원인은 당사가 보유한 하나마이크론(주) 주식가치 감소에 따른 기타포괄손익-공정가치금융자산 잔액이
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-784억의 감소한 영향 등 입니다.- 부채는 전년대비 (-)528억원(-19.3%) 감소한 2,201억원 입니다. 부채 증감의 주된 원인은 차입금 상환으로 전년비 차입금잔액이 -385억 감소한 영향 등 입니다. - 자본은 전년대비 (-)459억원(-11.5%) 감소한 3,538억원 입니다. 자본 증감의 주된 원인은 당기순이익 318억 발생 및 하나마이크론㈜ 주식가치 감소에 따른 기타포괄손익 잔액이 (-)707억 감소한 영향 등 입니다.- 재무비율 측면에서 자기자본 비율은 전년 대비 (+)2.2% 증가한 62%이며, 부채비율은 (-)6% 감소한 62% 로 견조한 재무구조를 유지하고 있습니다. 나 . 영업 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제18기 제17기 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용(이익) 계속영업당기순이익 중단영업이익(손실) 당기순이익 - 당사는 불확실한 경영환경 속에서도 매출은 전년대비 (+)181억(+7.7%) 증가한 2,516억원으로 성장한 실적을 기록하였습니다.- 영업이익은 전년대비 (+)21억원(+5.1%) 증가한 434억원 입니다.- 법인세비용차감전순이익은 전년대비 (+)4억(+1%) 증가한 409억원 입니다. 다 . 사업부문별 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구분 사업부문 제18기 제17기 증감 금액 비중 금액 비중 금액 증감율 매출 부품사업 영업이익 매출 신기술사업금융 영업이익 - 사업부문은 2020년 가스사업부문을 ㈜ 솔머티리얼즈에 매각한 이후에는 부품사업 단일부문으로 이루어져 있었으나, 2023년 자회사 하나에스앤비인베스트먼트㈜를 설립하여 신기술사업금융 부문이 추가되었고, 현재는 하나머티리얼즈㈜ 매출의 0.5% 수준 규모로 영향이 미미한 수준입니다.- 부품사업부문의 매출은 전년대비 +172억(+7%) 증가한 2,504억원, 영업이익은 +14억원(+3%) 증가한 433억원 입니다.- 신기술사업금융부문의 매출은 이자수익 및 투자자산 처분(평가) 이익 등으로 구성되어 있습니다. 라 . 신규사업 및 중단사업 전기 신기술사업금융을 영위하는 자회사(지분율 100%) 하나에스앤비인베스트먼트㈜를 설립하였으며, 중단사업은 없습니다.※ 기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용' 및 'Ⅲ. 재무에관한사항' 을 참조하시기 바랍니다. 마 . 경영합리화 조치 당기 해당사항 없습니다. 바 . 자산손상 및 감액손실 당기 해당사항 없습니다.※ 기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용' 및 'Ⅲ. 재무에관한사항' 을 참조하시기 바랍니다. 사 . 환율변동 영향 회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, CNY, JPY 등이 있습니다. 또한 회사는 외화로 표시된 채무의 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 주요 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 USD JPY CNY 매출채권 USD JPY 외화자산 합계 매입채무 USD JPY 미지급금 USD JPY 유동성금융부채 USD 외화부채 합계 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD JPY CNY 합 계 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 당기말 현재 당사의 현금 및 현금성자산은 361억원으로 전년 대비 45억원 증가하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제18기 (A) 제17기 (B) 증감 (A-B) 증감율 ((A-B)/B) 현금 및 현금성자산 유동비율(유동자산/유동부채 × 100) 부채비율(부채총계/자기자본 × 100) 당사는 매출 및 투자 상황을 종합적으로 검토하여 자금을 조달하고 있으며, 당기말 현재 현금 및
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현금성자산은 361억원으로서 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제18기 제17기 증 감 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 외화환산으로 인한 현금의 변동 Ⅴ. 현금및현금성자산의 증감 Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산 - 당사의 현금은 영업활동을 통하여 757억이 유입되었으며, 시설투자 등의 투자활동으로 257억 현금 유출이 되었고 배당금 지급 등의 재무활동으로 457억 유출되었습니다. 나. 차입금과 자금조달 (1) 차입금 (자금조달) 내역 2024년말 당사의 차입금은 시설투자 목적 원화차입 등 이며 재무건전성 확보를 위한 차입금상환으로 당기말 차입금 잔액은 전년 대비 (-)385억 감소한 1,764억 입니다.당기말과 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당기말 전기말 단기차입금(원화) 장기차입금(원화) 합계 당기말 현재 차입금(자금조달) 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 차입처 만기일 연이자율 (당기말) 당기말 원화단기차입금 산업은행 원화단기차입금 농협은행 원화단기차입금 우리은행 원화단기차입금 농협은행 원화단기차입금 수출입은행 원화장기차입금 산업은행 원화장기차입금 산업은행 원화장기차입금 산업은행 원화장기차입금 산업은행 원화장기차입금 산업은행 원화장기차입금 산업은행 원화장기차입금 산업은행 원화장기차입금 산업은행 원화장기차입금 산업은행 원화장기차입금 산업은행 원화장기차입금 산업은행 원화장기차입금 산업은행 원화장기차입금 산업은행 원화장기차입금 산업은행 원화장기차입금 산업은행 합계 (2) 차입금 상환계획 (단위 : 백만원) 상환계획 상환계획금액 2025년 2026년 2026년 이후 합 계 ※ 차입금 상환계획은 당기말 차입금잔액 기준으로 금융기관별 상환조건등을 고려하여 예측한 상환계획입니다.※ 기타사항은 사업보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"중 "5.재무제표 주석의 20. 단기차입금 및 21. 장기차입금, 35. 우발상황과 주요 약정사항" 을 참조하시기 바랍니다. 5. 부외거래 당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '35. 우발상황과 주요 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 본 사업보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 재무제표 주석의 2. 중요한 회계정책 및 Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석의 3. 중요한 회계추정 및 가정을 참조하십시오. 나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 본 사업보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 재무제표 주석 4. 재무위험관리를 참고하십시오.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 ICT 산업 중 Hardware, Software, IT서비스 부문에서 사업을 영위하고 있으며, 기존 영위하던 영상보안사업을 통해 축적된 기술력을 기반으로 제조 중심의 기업에서 영상보안분야의 각종 솔루션을 제공하는 IoT기반의 ICT 전문 기업으로 사업영역을 넓혀가고 있습니다. 당사는 기존의 CCTV관련 저장장치 및 보안카메라 분야 이외에도 다양한 제품군에 대한 적극적인 개발 투자를 진행하고 있으며, 그 결과 대규모 통합관제솔루션, GIS MAP 시스템, 스마트폴리스, 안심귀가서비스 등 다양한 제품군을 개발 및 출시하고 있습니다. 2024년 사업보고서 작성기준일 현재 당사의 매출액은 49,118백만원으로 전년 동기 63,429백만원 대비 22.6% 감소하였습니다. 영상보안장비 부문 매출액은 43,616백만원으로 총 매출액의 88.8%를 차지하고 있으며, 영상솔루션 부문 매출액은 5,501백만원으로 총 매출액의 11.2%를 차지하고 있습니다. 상기 사업의 개요에 포함되지 않는 내용 등은 "Ⅱ. 사업의 내용"의 " 2, 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항" 까지의 항목을 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 주요 제품은 영상보안장비와 영상보안솔루션이며, 당사의 각 제품군별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비중은 아래와 같습니다. [2024년] (단위 : 백만원, %) 사업 부문 매출유형 품목 구체적용도 주요상표등 매출액 비중 ICT 제품 상품 영상장비 등 용역 영상솔루션 등 - 통합관제센터 구축 등 계 ※ 상기 영업부문별 정보는 개별재무제표 기준입니다. 본 보고서 작성기준일 현재 주요 품목은 Recorder이며, 최근 3년간의 판가변화는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 품목 제25기 제24기 제23기 Recorder ※ 매출액을 판매수량으로 나누어 산출하였습니다. ※ 상기 매출판가변화는 개별 재무제표 기준입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입현황 [2024년] (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비중 ICT 원재료 보드부품 부품 보드류 저장장치 외장자재 전원장치 기타자재 계 ※ 상기 원재료 매입액은 개별재무제표 기준입니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 사업부문 품목 제25기 제24기 제23기 ICT 보드부품 보드류 저장장치 외장자재 전원장치 ※ 상기 원재료 가격변동추이는 개별 재무제표 기준입니다. 다. 생산능력, 생산실적, 가동율 2024년 라인별 작업일수와 1일 작업시간을 기준으로 "라인별UPH×1일 작업시간×작업일수"의 방법으로 생산능력을 산출하였으며, 라인별 UPH(Unit Per Hours)는 해당 라인에서의 시간당 최대 생산수량 기준이며, 작업시간은 8시간을 기준으로 1일 작업시간으로 적용하였습니다. 또한 작업일수는 22일을 1월 작업연수로 적용하였습니다. (단위 : 백만원, %) 품목 구분 제25기 제24기 제23기 영상장비 생산능력 생산실적 가동율 라. 생산설비의 현황 등 [자산형태 : 유형자산] (단위 : 백만원) 사업부문 자산항목 소유 형태 구분 소재지 장부금액 시가 비고 ICT 기계장치 자가 연구소/공장 경기도 안양시 호계동 및 서울특별시 삼성동 차량운반구 자가 연구소/공장 경기도 안양시 호계동 및 서울특별시 삼성동 공구와기구 자가 연구소/공장 경기도 안양시 호계동 및 서울특별시 삼성동 비품 자가 연구소/공장 경기도 안양시 호계동 및 서울특별시 삼성동 계 ※ 상기 자료의 자산항목은 금액적 중요성이 미미하여 시가의 기재를 생략하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제25기 제24기 제23기 ICT 제품 상품 영상장비 등 (Recorder/Camera/SW 등) 수출 내수 합계 용역 영상솔루션 등(통합관제센터구축 등) 수출 내수 합계 계 수출 내수 합계 기타 제품 상품 마스크 등 수출 내수 합계 계 수출 내수 합계 ※ 상기 매출실적은 개별재무제표 기준입니다. 나. 판매경로 및 조건 수출의
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경우 현지화에 따른 다양한 위험요소를 피하기 위하여 직판영업은 하지 않고 대형딜러 또는 설치업체들을 통한 간접판매를 하고 있습니다. 국내시장은 단품의 경우 직영점 및 대리점을 통한 판매의 형태를 띄고 있으며, SI프로젝트의 경우 독립적으로 또는 컨소시엄 형태로 사업을 진행하고 있습니다. 당사는 주요 거래처에 대해서는 연간 단위로 물량 등의 조건에 따라 일정 규모 이상의 수익성을 확보할 수 있도록 판가를 결정하고 거래를 합니다. 협의한 내용 이외의 사양변경 등으로 인해 원가 상승요인이 발생한 경우 판가를 조정하며, 그러한 경우 외에는 연간단위로 판가가 조정되는 경우가 거의 없이 약정된 판가로 거래가 이루어 집니다. 대금의 회수는 해외의 경우 T/T거래를 원칙으로 하고 있으며 주요 거래처의 경우 별도의 약정을 통하여 일정기간(일반적으로 1개월)의 여신거래를 허용하고 있습니다. 국내업체는 특성상 2~3개월의 여신을 주고 있으며, 필요한 경우 담보물을 확보하고 제품을 공급합니다. SI프로젝트의 경우, 대금회수는 개별 계약 건에 따라 조건이 상이합니다. 다. 제품개발 및 판매촉진 전략 1) 제품개발 전략당사는 영상보안사업을 통해 축적된 H/W, S/W기술력을 기반으로 기존의 CCTV관련 저장장치(DVR/NVR) 및 보안카메라(CCTV Camera) 제조 중심의 기업에서 국민의 안전과 편의를 증진시키는 각종 솔루션을 제공하는 IoT기반의 ICT전문기업으로 사업영역을 넓혀가고 있습니다. 당사는 기존의 CCTV관련 저장장치 및 보안카메라 분야 이외에도 다양한 제품군에 대한 적극적인 개발 투자를 진행하고 있으며, 그 결과 대규모 통합관제솔루션, GIS MAP 시스템, 스마트폴리스, 안심귀가서비스, 체납차량영치시스템, 불법주정차 무인단속시스템, 반출영상관리시스템, 자산관리시스템, 재난상황알림시스템, IoT기반 지능형 화재감지시스템 등 다양한 제품군을 개발 및 출시하고 있습니다. 2) 판매촉진 전략해외 프로모션은 주요 전시회를 통하여 이루어 집니다. 세계 주요 보안전시회에는 당사 독립적으로 참가하거나 현지업체와 공동으로 참가합니다. 전시회는 기술력을 바탕으로 비교하고 신제품 홍보를 위한 기회가 됩니다. 또한 해외 전시회의 경우 실질적인 신규고객을 확보할 수 있는 축소된 시장의 역할도 합니다. 당사의 경우 제1의 고객사인 PC Open사도 2001년 뉴욕에서 개최된 "ISC 전시회"에서 발굴한 업체입니다. 당사는 시장을 지역별 특성에 따라 미주(북미/중남미), 유럽(서유럽/동유럽), 중동/아시아 시장으로 구분하고 있으며 각 지역의 전문가들이 담당하고 있습니다. 전세계를 대상으로 하는 당사의 영업특성상 각 지역에 따라 다양한 고객 Needs가 존재하며, 시차 등으로 인하여 신속한 대응이 어려울 수 있습니다. 이에 당사는 거점 지역에 대하여 지점을 설치하여 시장경쟁력을 강화하는 전략을 사용하고 있으며, 미국에 해외지점을 설치하여 운영하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은 최적 자본구조 달성을 위해 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채 (A) 자본 (B) 현금및현금성자산(C) 이자부부채 (D) 부채비율 (A/B) 순차입금비율 (D-C)/B(주1) (주1) 당기말 및 전기말 순차입금 비율은 음의 비율이 산정되어 표시하지 아니하였습니다. (2) 금융위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 외환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리
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정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인한 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험 당사는 제품 수출 및 원재료 수입거래와 관련하여 USD등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성 자산 및 부채의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 외화 각 1단위) 통 화 자 산 부 채 외화 원화 외화 원화 USD EUR 당사는 내부적으로 원화환율이 10% 변동을 기준으로 외환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 통 화 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR 합계 상기 민감도 분석은 당기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 2) 유동성위험관리 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하였습니다. 당사의 금융부채와 순액결제되는 비파생금융부채를 당기 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년미만 1년 ~ 2년 매입채무 및 기타채무 리스부채 합계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 빠른 일자를 기준으로 작성한 것이며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있지 아니합니다. 3) 신용위험관리 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 신용보강이 필요한 경우 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 신용보강이 필요한 경우 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기단위로 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내며 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 보통예금 매출채권 기타채권 합 계 당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 4) 이자율위험관리 당사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 단기 및 장기차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율 변동위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 한편, 당사는 당기말 현재 변동금리 조건 이자부부채가 없습니다. 따라서 이자율변동에 대한 민감도 분석(이자율 1%P 변동시 법인세차감전순손익에 미치는 영향)을 아니합니다. 나. 파생상품 거래현황 ▣ 파생상품 관련 발생손익 공시대상 기간 중 발생한 파생상품관련 손익은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구분
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계정과목 제25기 제24기 제23기 비고 금융수익 파생상품처분이익 파생상품평가이익 계 금융비용 파생상품평가손실 계 ▣ 파생상품 내역당기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초자산 제25기 제24기 제23기 자산 부채 자산 부채 자산 부채 주식관련 신주인수권 상장주식 사채관련 전환사채 전환권 사채 전환사채 풋옵션 사채 전환사채 콜옵션 사채 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 일자 세부내용 비고 2022년 02월 21일 - 내용 : 서울시 구로구 구로동 222-12 마리오타워 7층 일원 매각- 거래상대방 : 에이투제트(ATOZ)- 매매대금 : 12,700,000,000 원 계약금(2022년 02월 21일) : 1,270,000,000 원 잔 금(2022년 03월 31일) : 11,430,000,000원 2022년 03월 31일잔금수령으로 인한매매계약 종결 2022년 11월 10일 - 내용 : 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행- 발행대상자 : 주식회사 골드퍼시픽- 발행금액 : 10,000,000,000원- 표면이자율 / 만기보장수익률 : 3.00% / 7.00%- 만기상환금 : 권면금액의 100%- 전환청구기간 : 2023년 11월 10일 ~ 2025년 10월 10일- 조기상환청구권 : 2023년 11월 10일 및 이후 매 3개월 마다 조기상환청구 가능- 매도청구권 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터1년이 되는 날로부터 매 3개월마다 사채의 일부(60%)에 대해 매도청구 가능 2022년 11월 10일발행 완료 2023년 05월 22일 - 내용 : 주식회사 판타지오 제7회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각- 거래상대방 : 주식회사 미래아이앤지- 사채의 권면금액 : 6,650,000,000원- 매매대금 : 6,752,307,692원 계약금(2023년 05월 22일) : 650,000,000 원 잔 금(2023년 11월 08일) : 6,102,307,692원 2023년 11월 07일변경계약 완료 및2023년 11월 08일잔금수령 완료 나. 연구개발활동 (1) 연구개발의 개요당사는 기존의 CCTV관련 저장장치 및 보안카메라 분야 이외에도 다양한 제품군에 대한 적극적인 개발 투자를 진행하고 있으며, 그 결과 대규모 통합관제솔루션, GIS MAP 시스템, 스마트폴리스, 안심귀가서비스, 체납차량영치시스템, 불법주정차 무인단속시스템, 반출영상관리시스템, 자산관리시스템, 재난상황알림시스템, 홍수관리시스템, IoT기반 지능형 화재감지시스템 등 다양한 제품군을 개발 및 출시하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 조직도_연구소.jpg 조직도_연구소 (3) 연구개발비용 [개별재무제표 기준] (단위 : 백만원, %) 사업부문 내용 제25기 제24기 제23기 비고 ICT 회계처리 판관비 제조경비 개발비 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기 매출액] (4) 연구개발실적 연구과제 4M 지원 4CH EX-SDI 녹화 및 재생용 StandAlone DVR 개발 연구결과 개발완료 기대효과 EX-SDI StandAlone DVR 출시로 인한 수요 및 시장대응성 확대 상품화내용 연구과제 4M 입력, 4K 출력을 지원하는 H.265/H.264 코덱 기반의 StandAlone DVR 개발 연구결과 개발 완료 기대효과 4M/H.265 StandAlone DVR 출시로 인한 수요 및 시장대응성 확대 상품화내용 연구과제 4CH Analog FHD영상 녹화 및 재생용 StandAlone DVR 개발 연구결과 개발 완료 기대효과 Hi3531 단종에 따른 신규 제품 개발로 지속적인 OEM 수요 대응 상품화내용 ▣ VMS 저장서버 오디오 녹화 연구과제 VMS 저장서버 오디오 녹화, 재생 및 AVI 백업 개발 연구결과 개발완료 기대효과 투르크 신공항 클라이언트 요구 수용 및 해외시장 대응성 확대. 상품화내용 VMS 솔루션 저장서버 ▣ 통합플랫폼 5대 연계 연구과제 통합플랫폼 5대 연계 서비스 TTA 인증 연구결과 인증 완료 기대효과 국내 지자체 통합관제
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통합플랫폼의 시장대응성과 저변 확대. 상품화내용 통합 플랫폼 시스템 솔루션 ▣ 열화상 NVR 개발 연구과제 열화상 카메라의 영상 및 온도 데이터를 저장 및 검색하기 위한 저장장치 (NVR) 개발 연구결과 개발완료 기대효과 고객 요청사항 수용 및 시장 대응성 확대 상품화내용 MD-SVMS 열화상 NVR 연구과제 KISA 지능형 License 취득 연구결과 License 취득 기대효과 공공분야 및 대형 프로젝트의 원천 기술 경쟁력 확보 상품화내용 KISA 지능형 License 취득 ▣ AI 알고리즘 개발 연구과제 지능형 기능 알고리즘 개발 연구결과 개발완료, AI-Box 적용 기대효과 지능형 영상 분석 시스템 개발로 시장 대응성 확대 상품화내용 AI 알고리즘 연구과제 지능형 기능 시스템(AI-Box) 개발 연구결과 개발 완료 기대효과 지능형 영상분석 시스템 개발로 시장대응성과 저변 확대 상품화내용 AI-Box ▣ 선별관제 서버기능 Process 연구과제 선별관제 시스템 개발 연구결과 개발 진행중 기대효과 지능형 관제 시스템 구축으로 다양한 시장 수요 창출 상품화내용 선별관제 시스템 서버 ▣ AI를 활용한 CCTV 영상검색 서버 연구 연구과제 AI를 활용한 CCTV 영상검색 서버 연구 연구결과 특허 출원 준비중 기대효과 기존 CCTV Infra에서 요구되어지는 상품 개발을 통해 신규 시장 점유율 확대. 상품화내용 영상 검색 서버 ▣ AI-Box 얼굴인식 알고리즘 개발. 연구과제 AI-Box 얼굴인식 알고리즘 개발. 연구결과 개발 완료. 기대효과 유지원, 초등학교 등 등하교시 얼굴인식을 통한 부모 안심서비스 제공을 통한 수익 창출 상품화내용 얼굴인식 시스템 연구과제 JDA 모델 신규 개발. 연구결과 개발 완료 기대효과 일본 DVR 시장 경쟁력 확보 상품화내용 일본 TOA향 DVR 시스템 개발. ▣ NVR TLS 암호화 통신 모듈개발 연구과제 TLS 암호화 통신 모듈개발 연구결과 개발 완료. 기대효과 보안 기능의 강화를 통해 NVR 시장의 경쟁력 강화. 상품화내용 NVR 시스템 연구과제 연구결과 개발 완료. 기대효과 지차체 및 관공서에서 보안을 이유로 외부 GIS 사용이 제안됨 따라서 이를 만족시킬 수 있는 서비스 개발를 통해 수익창출. 상품화내용 연구과제 JDA 모델 신규 개발. 연구결과 8ch 개발 진행 완료. 기대효과 일본 DVR 시장 경쟁력 확보 상품화내용 일본 TOA향 DVR 시스템 개발. 연구과제 CA(Curations Analysis) 의 분석 알고리즘 신규 개발. 연구결과 Object Count 알고리즘 개발완료.. 기대효과 출입에 관한 통제, 통계 관리가 원활해진다. 상품화내용 선별관제 분석장비. ▣ 통합 플랫폼 VMS Interface 개발 연구과제 서로다른 타사(이노뎁, 리얼허브, 마일드스톤, … ) VMS 에 연동하여 Video Data 수입 모듈 개발. 연구결과 이노뎁 (뷰릭스)에서 Video Data 연계 모듈 개발완료 기대효과 자사 제품(Trium-i) 뿐만 아니라 타사 제품과의 연동 완료. 상품화내용 통합 플랫폼 데이터 연계. ▣ 통합 플랫폼 Video 연계 개발 연구과제 통합 플랫폼 관련 Video 연계 모듈 개발. 연구결과 기대효과 웹 페이지에 Video 영상 출력. 상품화내용 통합 플랫폼 관련 Video 출력 기능 제공. ▣ 고속 검색 과제 시분할 모듈 개발 연구과제 고속 검색관련 시분할 모듈 개발. 연구결과 시분할 모듈을 통하여 하루(24시간) 데이터 영상 분석을 75초로 단축함 기대효과 대용량 데이터의 고속 검색 및 메타데이터 처리 상품화내용 고속 검색 서버에 활용. 연구과제 연구결과 개발 완료 기대효과 일본 DVR 시장 경쟁력 확보 상품화내용 일본 TOA향 DVR 시스템 개발 ▣ 통합플랫폼 웹 솔루션 개발 연구과제 TTA 인증 받은 5대 연계 기반 통합플랫폼 웹 솔루션 개발 연구결과 개발 완료, GS 인증 기대효과 국내 지자체 통합관제 통합플랫폼의 시장대응성과 저변 확대 상품화내용 통합 플랫폼 시스템 솔루션 ▣ 신규 미디어 저장 모듈 개발 (공용 FileSystem) 연구과제
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Windows / Linux OS 구분 없이 공용으로 사용하기 위한 저장 모듈 개발 연구결과 개발 완료 기대효과 공용 모듈 개발로 인해 다양한 제품에 적용 가능 상품화내용 일본 TOA향 신규 DVR에 적용 연구과제 Display Cuda 연동 개발 연구결과 기대효과 Display 시 Cuda Process를 사용함으로써 CPU 효율성 및 클라이언트 Performance 성능 향상 기대 상품화내용 VMS 클라이언트 Display 성능에 활용. ▣ 통합플랫폼 웹 솔루션 연구과제 통합플랫폼(Smart-I) GS 인증 연구결과 1등급 인증 획득 기대효과 국내 지자체 통합관제 통합플랫폼의 시장대응성과 저변 확대. 상품화내용 통합 플랫폼 시스템 솔루션 ▣ 카메라 패스워드 일괄 변경 솔루션 연구과제 CCTV 카메라의 패스워드를 주기적으로 일괄 변경할 수 있는 솔루션 개발 연구결과 개발 완료, Trium-I VMS 에 적용 기대효과 고객요청 사항 수용 및 시장대응성 확대 상품화내용 공군 주기장 프로젝트에 활용 ▣ KISA 방위 산업분야 지능형 License 연구과제 KISA 방위 산업분야 지능형 License 취득 연구결과 License 취득 기대효과 국방 분야의 기술 경쟁력 확보 상품화내용 KISA 방위 산업분야 지능형 License 취득 ▣ VMS 외부 지능형 시스템 연동 연구과제 VMS 시스템에 외부 지능형 시스템 연동. 연구결과 외부 지능형 시스템 연동으로 인한 지능형 시스템 확장 가능. 기대효과 경쟁력 있는 지능형 제품 도입에 따른 VMS 시스템 확장 및 시장대응과 저변 확대. 상품화내용 VMS 하위 시스템의 SIS(Smart Interop Server) 시스템 개발. 연구과제 연구결과 개발 완료 기대효과 일본 DVR 시장 경쟁력 확보 상품화내용 일본 TOA향 DVR 시스템 개발. ▣ CCTV 중앙관제 시스템 연구과제 은행권에서 사용될 CCTV 중앙 인증 및 관제 시스템 개발 연구결과 개발 완료, 하나은행/KB증권 적용 기대효과 CCTV 중앙 인증 방식 도입으로 은행권 시장 대응성 확대 상품화내용 하나은행/KB증권 에서 활용 ▣ VMS 선별관제 모니터링 관제 시스템 개발. ( Curation ) 연구과제 VMS 선별관제 모니터링 관제 시스템 개발. 연구결과 영상 모니터링 시 관제 설정에 따른 이벤트 관제 및 상황에 따른 대응 및 상태 처리를 할수 있음. 기대효과 VMS에 모니터링 시스템의 확장 및 시장대응과 저변 확대. 상품화내용 VMS 하위 시스템의 Curation 시스템 개발. ▣ 열화상 NVR, 일반 카메라 지원 연구과제 열화상 NVR에서 열화상 카메라 외에 일반 카메라 최대 32CH까지 지원 가능하도록 추가 개발 연구결과 개발 완료 기대효과 고객 요청사항 수용 및 시장 대응성 확대 상품화내용 MD-SVMS 열화상 NVR ▣ 경주 문화재 통합플랫폼 연구과제 경주 문화재 통합 플랫폼 개발 연구결과 개발 완료 기대효과 국내 지자체 통합관제 통합플랫폼의 시장대응성과 저변 확대 상품화내용 경주 문화재 센서 연동 솔루션 개발 연구과제 KISA 지능형 License 취득 연구결과 License 취득 기대효과 공공분야 및 대형 프로젝트의 원천 기술 경쟁력 확보 상품화내용 KISA 지능형 License 취득 ▣ 경주 형산강 홍수관리 시스템 연구과제 형산강 홍수 관리 시스템 연구결과 개발 완료 기대효과 국내 지자체 통합관제 통합플랫폼의 시장대응성과 저변 확대. 상품화내용 통합 플랫폼 제품의 홍수관리 시스템 서비스 개발 ▣ AI 영상검색 시스템 연구과제 AI 영상검색 시스템 개발 연구결과 개발완료 및 검증 홀딩. 기대효과 국내 지자체 및 경찰서의 인력 절감효과로 제품의 시장대응성과 저변 확대 기대 상품화내용 AI를 이용한 CCTV 영상 검색으로 미아, 치매 노인 또는 범죄 용의자에 대한 위치, 이동 경로등의 정보 확보 ▣ 동영상 자동 마스킹 S/W 개발 연구과제 영상 분석을 통한 동영상 자동 마스킹 기능 개발 연구결과 개발완료 기대효과 국내 지자체 요구사항을 반영하여 제품의 시장 대응성과 저변 확대 기대 상품화내용 VMS 영상
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반출 시스템과 연계, 개인정보 보호 및 관리 ▣ 해외 GIS 주소 등록 S/W개발 연구과제 내부 GIS 지도를 활용하기 위한 GIS 주소 등록 S/W 개발 연구결과 개발완료 기대효과 GIS 지도만 제공하고 주소와 위경도 DB가 없는 사이트에 대하여 주소 검색을 하기위한 기반 마련. 상품화내용 통합 플랫폼 및 VMS GIS에서의 주소 검색 기능 제공 ▣ 강원산불확산 방지 시스템 연구과제 강원 산불확산 방지 시스템 S/W 개발 연구결과 개발 완료 기대효과 국내 지자체 통합관제 통합플랫폼의 시장대응성과 저변 확대. 상품화내용 통합 플랫폼 제품의 산불방지 시스템 서비스 개발 ▣ 경주 중소도시 스마트시티 통합플랫폼 연구과제 스마트 도시(버스쉘터, 횡단보도, 스마트폴, 음식물처리기) 시스템 S/W 개발 연구결과 개발완료 기대효과 국내 지자체 통합관제 통합플랫폼의 시장대응성과 저변 확대. 상품화내용 통합 플랫폼 제품의 스마트 디바이스 시스템 서비스 개발 ▣ 스마트 수방 통합플랫폼 연구과제 스마트 수방 통합플랫폼(실시간 영상중계, 도로수위계 / 강우량계 실시간 데이터 및 이벤트)S/W 개발 연구결과 개발완료 기대효과 국내 지자체 통합관제 통합플랫폼의 시장대응성과 저변 확대. 상품화내용 통합 플랫폼 제품의 수방 데이터 서비스 개발 ▣ Display D3DVA 디코딩 및 디스플레이 연구과제 하드웨어 디코딩 및 D3D 디스플레이 연구결과 개발완료 기대효과 그래픽카드 디코딩 및 디스플레이 성능 향상. 상품화내용 VMS 디스플레이 기능 추가 개발. 연구과제 연구결과 개발 완료 기대효과 일본 DVR 시장 경쟁력 확보 상품화내용 일본 TOA향 DVR 시스템 개발. ▣ 삼척 재난 안전 통합플랫폼 연구과제 적설, 침수, 문제차량 S/W 개발 연구결과 개발 진행 중 기대효과 국내 지자체 통합관제 통합플랫폼의 시장대응성과 저변 확대. 상품화내용 통합 플랫폼 제품의 재난 서비스 개발 연구과제 연구결과 개발 진행 및 고객사 검증 진행 중 기대효과 일본 DVR 시장 경쟁력 확보 상품화내용 일본 TOA향 DVR 시스템 개발. 연구과제 연구결과 개발 완료 기대효과 일본 DVR 시장 경쟁력 확보 상품화내용 일본 TOA향 DVR 시스템 개발. ▣ AI 영상 DNN 학습 툴 개발 및 연구 연구과제 DNN 학습 툴 개발 연구결과 개발 완료 기대효과 AI 제품의 신뢰성 향상 및 시장 대응성과 저변 확대 기대 상품화내용 AI 제품군에 대한 검증, 검출 성능 비교 및 기초 연구 자료 활용. ▣ TRIUM I VMS TTA 보안인증 제품 적용 개발. 연구과제 VMS 제품군 TTA 보안인증 적용. 연구결과 개발 완료 및 TTA 인증 심사 중. 기대효과 시장 경쟁력 향상 (TTA 인증 제품 선호). 정부기관, 군 부대, 특수기관 제안 시 필수. 법적 책임 완화 및 개인정보 보호 강화. 브랜드 신뢰도 향상. 상품화내용 TTA 인증을 통해 시장에서 경쟁력 확보 및 법적 요건 충족을 위한 VMS 제품 개발. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 2024년 사업보고서 작성기준일 현재 당사는 영위하는 사업과 관련하여 특허권 42건, 상표권 16건, 디자인 등록증 1건을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 상세내역은 상세표를 참조하여 주시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권보유현황(상세)' 참조 나. 시장여건 및 영업개황 (1) 산업의 특성 및 전망ICT는 정보기술(Information Technology, IT)과 통신기술(Communication Technology, CT)의 합성어로 정보기기의 하드웨어 및 이들 기기의 운영 및 정보 관리에 필요한 소프트웨어 기술과 이들 기술을 이용하여 정보를 수집, 생산, 가공, 보존, 전달, 활용하는 모든 방법을 의미합니다.ICT 산업은 크게 Hardware, Software, IT서비스, 통신서비스 산업으로 분류할 수 있으며, 이에 대한 정의는 아래와 같습니다. 컴퓨터 및 정보통신기기의 제조와 관련한 산업 (통신기기, 정보기기, IT부품산업 등) Hardware 운용을 위한 프로그램의 개발/제작/생산/유통과 관련된
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산업(시스템소프트웨어, 개발용소프트웨어, 응용소프트웨어 산업 등) IT 서비스 : 정부 및 기업 고객을 대상으로 시스템을 기획/설계/구축/운영 등 IT와 관련된 일체의 서비스를 제공하는 사업 (컴퓨터시스템 통합 및 구축 서비스업, 보안시스템 서비스업, 기타 정보기술 및 컴퓨터운영 관련 서비스업 등) 통신 서비스 : 전자적 네트워크를 통한 정보의 유통을 담당하는 산업 (유무선통신서비스, 네트워크서비스 등) 보안장비 및 영상솔루션은 다양한 고객층에 따라 필요에 의한 자발적 수요가 발생하거나, 법적인 의무사항으로 설치해야 하는 경우도 있습니다. 신규건물이 들어서면 설치되기 때문에 건설경기와 일부 관련이 있을 수도 있습니다. 1년 365일 동작하고 운영시켜야 하기 때문에 소모성 제품이며, 사용하면서도 필요한 기능이 요구되면 업그레이드 수요나 기존 장비의 교체도 주기적으로 발생합니다.안전을 확보하거나 범죄, 재산손실을 예방하기 위하여 설치되기 때문에 사회생활을 위협하는 흉악한 범죄나 사건이 발생하거나 테러와 같은 불특정 다수를 대상으로 하는 위협이 사회적 이슈가 되면 수요가 급격하게 증가하기도 합니다.(2) 경기변동의 특성보안 및 안전과 직결되는 제품의 특성상 경기변동에 크게 영향을 받지 않습니다. 고가의 시스템 제품이기 때문에 필수품이나 생활용품으로 분류하기가 어렵습니다. 필요한 경우나 장소에는 반드시 설치가 요구되기 때문에 일정한 수요가 항상 발생합니다.경기가 위축되더라도 사회적 요구, 법적의무사항 등으로 최소한의 설치를 하여야 합니다.타산업에 비해 경기에 민감하지 않으므로 상대적으로 안정적인 성장을 할 수 있습니다. 특히 불황기에는 범죄 등의 증가로 사회적 불안감이 증가되기 때문에 수요가 안정적으로 발생합니다.(3) 국내외 시장여건, 경쟁요소, 시장점유율 추이 등1) 시장여건 및 경쟁요소영상장비 및 솔루션시장에 성공적으로 진입하기 위해서는 제품개발/안전화/판매망 확보단계를 필요로 합니다. 제품 계획서나 아이디어를 가지고 판매업체와 제휴할 수 없으며, 표준화된 완제품을 확보했다 하더라도 판매업체가 요구하는 사항들에 대한 커스터마이징 능력과 요구사항들에 대한 해결능력이 검증될 때 비로서 판매망을 확보할 수 있습니다.영상장비 및 솔루션은 특성상 24시간 내내 작동하고 있어야 하며 시스템이 멈춰서는 안됩니다. 따라서 시스템의 안정성을 높일 수 있는 다양한 기술이 요구됩니다. 그 밖에 시스템 통합관리와 같은 사용자 편의성의 제공, 기기간 연동을 통한 네트워크 기술등의 요소들을 기술진입장벽으로 꼽을 수 있습니다. 또한 완벽한 품질과 안정성에 대한 확신이 설 때까지 다양한 환경에 대한 필드테스트가 필수적이며 일정기간이 소요됩니다.제품의 신뢰성에 문제가 생기거나 지속적인 기술지원이 따르지 않으면 거래는 단절될 수 있으며 제품이 현장에 설치된 이후에도 고객(End-User)으로부터 지속적인 요구사항들이 발생하고, 신제품 개발 시 이러한 요구사항들이 끊임없이 반영되어야만 거래관계를 유지할수 있습니다. 이러한 요인들로 인해 신규업체의 시장진입이 여의치 않습니다.2) 시장점유율당사가 영위하고 있는 산업부문의 시장규모 및 시장점유율을 산출할 수 있는 객관적인 통계자료가 충분하지 않으므로 당사는 시장점유율을 표시하지 않습니다.(4) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점1) 시장경쟁력을 좌우하는 요인영상장비 및 솔루션 제품을 선택할 때 가장 중요하게 생각하는 기준은 양질의 서비스와 제품의 신뢰성 입니다. 이를 고려하면 관련산업의 특성은 딜러와의 안정적, 우호적, 지속적 관계성 여부, 제품의 신뢰성 확보를 위한 인프라 및 시스템 등과 관련이 있습니다.① 가격보다는 시스템의 안정성, 신뢰성이 우선영상장비 및 솔루션의 존재목적상(24시간, 365일 동작) 제품구매기준으로 제품의 안정성, 신뢰성이 우선할 수 밖에 없습니다. 다종다양한 기기들이 결합되어 운용되는 시스템 제품으로 결합하는 타기기들과 필드(현장)환경에서 발생하는 무수한 오류들을 바로 잡아야 하기 때문에 안정성을 높이기가 쉽지 않습니다. 설치지역 및 목적에 따라
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다양한 수요가 존재하므로 모델마다 신뢰성을 검증하는데도 어려움이 많습니다. 딜러의 목적에 있어서도 제품의 안정성에 문제가 발생하면 비용이 발생하기 때문에 까다로운 절차를 요구합니다.② 보수적이고 폐쇄적인 특성영상장비 및 솔루션 시장은 보수적이고 폐쇄적인 성격이 강합니다. 안정성과 신뢰성을 바탕으로 시장에서 검증되어야만 거래선을 발굴할 수 있습니다. 장기간의 테스트를 거치고 어렵게 거래관계를 시작한다 하더라도 제품의 신뢰성에 문제가 생기거나 지속적인 거래지원이 따르지 않으면 거래관계는 쉽게 단절될 수 있습니다. 다만, 개발업체, 판매업체, 설치업체 간에 상호신뢰가 구축되고 긴밀한 유대관계를 형성하게 되면 안정적이고 지속적인 성장을 할 수 있는 특성을 가집니다.③ 고객의 요구에 대응할 수 있는 커스터마이징 능력영상장비 및 솔루션은 지역적(국가적)특성, 설치장소, 설치목적과 용도 등에 따라 시스템 구성이 현격하게 달라지고 고객의 요구사항이 다종다양하며 수시로 변화합니다. 업체들은 고객의 추가적인 요구사항을 반영하여 커스터마이징 함으로써 고객과 시장의 요구에 적시에 대응하여야 합니다. 2) 회사의 경쟁상의 장단점① 시장변화에 대한 적극적인 대응당사의 주력 제품군은 영상보안 전문가 시장을 중심으로 하는 고가의 DVR 제품군 이었습니다. 과거 전문가를 대상으로 하는 DVR제품군은 안정적인 매출을 기반으로 양질의 Cash Flow를 제공하여 당사의 수익구조를 견고하게 유지시켜주는 역할을 수행하여 왔으나 보급형 SA DVR의 시장확대 및 경쟁업체들의 시장진입으로 성장에 한계를 지닐 수 밖에 없었습니다. 이에 당사는 영상보안사업을 통해 축적된 H/W, S/W기술력을 기반으로 기존의 CCTV관련 저장장치(DVR/NVR) 및 보안카메라(CCTV Camera) 제조 중심의 사업구조를 국민의 안전과 편의를 증진시키는 각종 솔루션을 제공하는 IoT기반의 ICT솔루션 분야까지 넓혀 시장의 변화에 대응하고 있으며, 솔루션 부문의 매출은 점차 그 비중을 늘려 2018년 기준 전체매출의 32.1%를 차지하고 있습니다.② 지능형 영상분석최근 영상솔루션시장에 나타나고 있는 의미있는 변화 중 하나는 지능형 영상분석기술에 대한 수요 증가 입니다.기존의 영상솔루션 시장은 영상의 저장ㆍ검색이 주요 화두가 되어 구현할 수 있는 채널 수, 영상의 화질, 저장 자료 활용의 편의성, 운영의 안정성 등이 관심의 대상이었으나, 최근에는 영상솔루션의 자체적인 지능형 영상분석기술도 이슈화 되고 있습니다. 당사는 자체적인 기술력을 바탕으로 지능형 영상분석기술의 개발을 완료하였으며 해당 기술은 당사의 각종 솔루션에 반영되고 있습니다.③ IoT기반 지능형 화재감시시스템당사는 정확한 화재감지부터 신속한 상황전파까지 화재감시를 능동적으로 지원하는 국내최초 IoT기반 지능형 화재감시 시스템을 개발하였습니다. 해당 IoT기반 지능형 화재감지 시스템은 전통시장에 대한 지능형 화재감시 서비스의 기능 및 효과성, 안정성을 검증하기 위한 시범사업을 거쳐 출시되었습니다. 다. 사업부문별 요약 재무현황 (1) 영업부문별 정보 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 ICT ICT 매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실) 법인세차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) ※ 상기 영업부문별 정보는 개별재무제표 기준입니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 ICT ICT 보고부문자산 보고부문부채 ※ 상기 영업부문별 정보는 개별재무제표 기준입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 당사가 본 경영진단의견서에서 기재한 예측은 공시서류의 작성시점의 사건과 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다.또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 유발할 수 있는 요인에는 회사 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관련된 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정 보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보등은 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 갱신할 책임은 없습니다.주식회사 인콘 이사회는 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일까지 제 25기 사업연도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 다음과 같이 보고합니다. 2. 경영진단의 개요 2024년은 물가 및 금리 상승으로 글로벌 복합 경제위기가 가속화 되는 어려움이 있었습니다. 이런 어려움속에 당사는 매출액 49,118백만원, 영업이익 1,610백만원을 달성하며 전기 대비 실적이 소폭 하락했습니다.새롭게 시작하는 2025년은 전년도와 마찬가지로 미국과 중국의 무역전쟁 및 관세인상, 보호무역주의 심화 등 글로벌 경제의 불확실성은 지속될 것으로 전망됩니다. 이와 더불어 대한민국은 지금 대내외 정치적 갈등과 경제의 혼돈 속에서 새로운 도약을 맞이하고 있습니다. 변화하는 대내외 경제 상황속에서, 산업 환경이 급변함에 따라 기업들은 자구책 확보 및 경쟁력 강화를 위한 노력이 필요할 것입니다.당사는 격변하는 경제 상황속에서도 흔들림 없이 미래를 준비하기 위해 기업문화의 변화와 혁신을 지속하고, 독자기술 개발과 시장 개척을 더욱 확대해나갈 것입니다. 나아가 인재 육성과 세대간 소통에 집중하여 건강하고 튼튼한 조직력으로 지속가능한 성장을 높여갈 것입니다. 이러한 혁신을 통해 어떠한 위기 속에도 생존할 수 있는 기업으로 나아갈 것입니다.이와 함께 당사는 투명한 지배구조 확립, 지속가능한 성장을 위해 적극적으로 변화할 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 - 영업실적 (단위 : 원, %) 과목 제25기 제24기 증감율 매출액 △22.6% 매출원가 △23.9% 매출총이익 △15.4% 판매비와관리비 △7.6% 영업이익 △37.0% 금융수익 금융원가 △92.7% 지분법이익(손실) 기타영업외수익 기타영업외비용 △25.0% 법인세비용차감전순이익(손실) △90.7% 법인세비용(이익) 계속영업이익(손실) △90.8% 당기순이익(손실) △90.8% ※ 제 25기(당기) 실적은 주주총회 승인전 개별재무제표입니다.※ 상기 개별재무제표에 대한 사항은 보고서 제출일 이후 개최예정인 제25기 정기주주총회의 안건으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 제25기 당사 매출액은 대내외 불확실성이 지속되어 491억원으로 전년 634억원 대비 22.6% 감소하였으며, 영업이익 또한 16억원을 기록하여 전년 26억 대비 37.0% 감소하였습니다. - 재무상태 1) 당사의 재무상태에 관한 자료는 아래와 같습니다. (단위 : 원, %) 과목 제25기 제24기 증감율 Ⅰ. 유동자산 △1.1% 현금및현금성자산 △55.0% 매출채권 및 기타채권 △4.4% 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품금융자산 기타금융자산 기타비금융자산 △32.3% 재고자산 당기법인세자산 Ⅱ. 비유동자산 △20.3% 당기손익-공정가치측정금융자산 △26.4% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 △32.1%
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장기성매출채권 및 기타비유동채권 기타금융자산 기타투자자산 △94.9% 관계기업투자 △7.5% 유형자산 △8.1% 무형자산 △1.2% 투자부동산 △13.9% 사용권자산 △81.6% 자 산 총 계 △10.5% Ⅰ. 유동부채 △27.1% 매입채무 및 기타유동채무 △22.4% 기타비금융부채 △80.3% 유동성 리스부채 △47.4% Ⅱ. 비유동부채 △89.6% 리스부채 △89.6% 부 채 총 계 △43.6% 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본구성요소 자 본 총 계 △6.8% 자 본 및 부 채 총 계 △10.5% ※ 제 25기(당기) 실적은 주주총회 승인전 개별재무제표입니다.※ 상기 개별재무제표에 대한 사항은 보고서 제출일 이후 개최예정인 제25기 정기주주총회의 안건으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 제25기 당사 자산은 전년 대비 10.5% 감소한 827억원 입니다. 부채는 전년 대비 43.6% 감소한 52억원이며, 자본은 전년 대비 6.8% 감소한 775억원 입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (단위 : %) 구분 제25기 제24기 증감 유동비율 부채비율 △4.4% ※ 상기 재무비율은 개별재무제표 기준입니다. 당기 유동비율은 944.4%로 전기대비 248.5% 증가하였으며, 부채비율은 6.7%로 전기대비 4.4% 감소하였습니다.또한, 당사의 부외거래는 'III. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석' 의 '34. 우발사항 및 약정사항'을 참고하시기 바랍니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 파생상품에 관한 사항 ▣ 파생상품 관련 발생손익 공시대상 기간 중 발생한 파생상품관련 손익은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 제25기 제24기 제23기 비고 금융수익 파생상품처분이익 파생상품평가이익 계 금융비용 파생상품평가손실 계 ▣ 파생상품 내역당기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초자산 제25기 제24기 제23기 자산 부채 자산 부채 자산 부채 주식관련 신주인수권 상장주식 사채관련 전환사채 전환권 사채 전환사채 풋옵션 사채 전환사채 콜옵션 사채 합 계 (2) 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은 최적 자본구조 달성을 위해 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채 (A) 자본 (B) 현금및현금성자산(C) 이자부부채 (D) 부채비율 (A/B) 순차입금비율 (D-C)/B(주1) (주1) 당기말 및 전기말 순차입금 비율은 음의 비율이 산정되어 표시하지 아니하였습니다. (2) 금융위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 외환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인한 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험 당사는 제품 수출 및 원재료 수입거래와 관련하여 USD등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성 자산 및 부채의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 외화 각 1단위) 통 화 자 산 부 채 외화 원화 외화 원화 USD EUR 당사는
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내부적으로 원화환율이 10% 변동을 기준으로 외환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 통 화 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR 합계 상기 민감도 분석은 당기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 2) 유동성위험관리 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하였습니다. 당사의 금융부채와 순액결제되는 비파생금융부채를 당기 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년미만 1년 ~ 2년 매입채무 및 기타채무 리스부채 합계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 빠른 일자를 기준으로 작성한 것이며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있지 아니합니다. 3) 신용위험관리 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 신용보강이 필요한 경우 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 신용보강이 필요한 경우 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기단위로 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내며 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 보통예금 매출채권 기타채권 합 계 당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 4) 이자율위험관리 당사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 단기 및 장기차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율 변동위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 한편, 당사는 당기말 현재 변동금리 조건 이자부부채가 없습니다. 따라서 이자율변동에 대한 민감도 분석(이자율 1%P 변동시 법인세차감전순손익에 미치는 영향)을 아니합니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1) 사업부문별 현황 당사의 사업은 총 4개의 사업부문으로 구성되어 있으며, 각 사업부문의 생산제품 및 제품 판매 유형에 따라 다음과 같이 분류할 수 있습니다. ○ 이동통신단말기 부문 : 이동통신 단말기 부품제조(SHIELD CAN, DECO, ASSY류등), 기타부품(노트PC,프린트,의료기기등) ○ 광학기기 부문 : Optical Image Stabilization(OIS) 제조 등 ○ 사출품 부문 : 배터리 케이스 등 ○ 기타부문 : 시스템 소프트웨어 개발 , 필러 및 미용기기, 부동산 임대수익 등 (1) 이동통신단말기 부문 [산업의 특성] 스마트폰 시장은 ‘17년 처음으로 역성장을 기록한 후 ‘21년을 제외하면 지속적으로 역성장 중에 있습니다. 이는 스마트폰 시장이 교체 수요에 의존하는 시장으로 전환되었기 때문입니다. 더불어, 스마트폰 기술의 발전으로 노후화가 지연되어, 교체 수요 또한 장기화되는 구조적인 출하 부진이 이어지고 있습니다. 이에 대응하고자, 최근 몇 년간 세트업체들은 카메라 모듈, 폴더블 등 하드웨어 스펙 상승을 통하여 교체 수요 단축을 시도하였으나 수요에 미치는 영향은 기대보다 미미 한 것으로 나타나고 있습니다. 교체 수요 단축을 위한 새로운 생존 전략이 필요해진 시점에서 온디바이스AI가 등장하였습니다. 세트업체들 입장에서는 수요 확대와 교체 수요 단축의 필요성이 절실한 시기에 온 디바이스AI 시장 참여가 필수불가결한 상황이며, AI 기능이 탑재된 갤럭시 S24는 전작대비 흥행에 성공하였지만, 1) 공격적인 AI 마케팅과 2) S시리즈 교체주기 도래의 영향이 크다고 판단됩니다. 온디바이스AI의 핵심은 데이터 처리 및 복잡한 AI 연산을 클라우드가 아닌 기기 자체에서 처리하기 때문에 연산량이 많아져 CPU, NPU 등에 높은 부하가 걸리며, 이는 필연적으로 발열 문제가 발생하고, 성능 향상을 위해서는 효율적인 열관리가 필요할 것으로 보고 있습니다. 스마트폰의 방열솔루션은 내부공간의 한계로 인해 발열을 완전히 막기보다는 내부의열을 외부로 효율적으로 배출해주는 부품을 사용할 것으로 보고 있습니다. 또한 중화권 시장 내 폴더블 스마트폰 출하 성장에 힘입어 글로벌 폴더블 시장은 성장을 이어가고 있습니다. [회사의 경쟁우위요소] 2025년 이후에도 중국내 폴더블 스마트폰 성장은 지속될 것으로 예상되며, 삼성의 점유율은 감소하지만 중화권 → 애플의 폴더블 참여로 글로벌 폴더블 스마트폰 시장의 재확장은 정해진 방향성. 양산 시점은 2026년이나 애플의 폴더블 시장 참여 확대로 인한 시장 규모 확대 + 이중 폴딩, 슬라이더블, 롤러블 등 기술적인 변화로인한 선행적인 리레이팅 가능성에 주목해야 할 것으로 보고 있습니다. 이에 당사에서는 스마트폰 등 내외장재 부품인 Shield Can, Bracket, 외장소물류(Deco Camera, Deco Key), Metal Case등 본사 및 베트남에 공장 시설을 보유하여 글로벌 생산망을 구축하고 있습니다. 디바이스 AI 적용 폰, 폴더블 폰 등 다양한 제품들의 출시가 예상되는 스마트폰 시장환경과 어려운 대내외 여건 속에서도 내부적으로는 신공법, 신소재, 공정자동화 및 변화 통한 제조기술력 개선, 해외 법인간의 연계를 통해 효율성 강화해 나아가고 있습니다. 위기극복을 위한 생존경쟁력 확보에 당사의 모든 경영역량을 집중하고, 신규제품 개발 및 성장동력 확충을 통해 미래기회 선점에 총력을 기울이도록 하겠습니다. (2) 광학기기 부문 [산업의 특성] 카메라 모듈은 이미지 센서를 활용하여, 렌즈를 통해 들어오는 광신호를 디지털신호로 변환하여 스마트폰 및 모니터에 영상이 디스플레이 될 수 있도록 하는 부품 입니다. 스마트폰 카메라는 멀티카메라 비중 확대 속에 OIS AF 고화소 및 광학줌 추구가 빠르게 채택 적용되고 있습니다. 카메라 수의 증가 및 광학줌, 고화소 스펙 상향됨에 따라 손떨림 방지 기술 OIS AF 채택이 높아지고 있으며, 다양한 기능을 적용함으로써 스마트폰 차별화에 역점을 두고 있는 것으로 보여지고 있습니다. 고기능 사양을
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갖춘 글로벌 스마트폰 시장의 높은 성장성으로 국내외 업체 간의 치열한 경쟁을 하고 있습니다. [회사의 경쟁우위요소] 당사는 영상개발부서에서 카메라 관련 신제품을 지속적으로 개발 연구하고 있으며, 연구개발 투자를 통하여 Actuator 신제품 개발에 전력을 다하고 있습니다. 이 중 현재 주력 제품은 AF Actuator로 카메라에 있어 피사체의 초점을 맞추기 위해 렌즈(Lens)를 이송시켜 주는 정밀 광학부품입니다. 손떨림 방지(OIS) 기술이 적용된 과제에 OIS Sub Ass’y 및 Fpcb Ass’y 개발 진행 중에 있으며, 2025년에도 지속적인 신규과제를 개발하여 시장 다변화에 적극 대응하여 신규 수요에 즉시 대응할 수 있는 공급 능력을 강화해 나아갈 계획입니다. (3) 사출품부문 [산업의 특성] 사출부문은 차량용 축전지 케이스를 생산하고 있습니다. 축전지는 크게 충전이 불가한 1차 전지와 충전이 가능한 2차 전지로 구분되며, 부분별로는 완성차에 납품하는 OEM시장과 보수용인 A/S시장으로 이루어져 있습니다. 국내 축전지 업체는 10여개사가 있으며, 그중 4대 MAKER가 90%를 점유하고 있습니다. 사출부문 생산 제품은 그중 최대 MAKER사에 판매하고 있습니다.한편, 자동차 시장의 환경 변화로 인하여 "내연기관용자동차" → "하이브리드용자동차" →"2차전지(전기차)자동차" 로의 시장이 변화하고 있습니다. [회사의 경쟁우위요소] 2016년 05월에 해당 시장에 진입하였으며 기존에 프린터, 토너 사출생산 경험의 기술과 노하우를 바탕으로 하여 안정화되었습니다. (4) 기타 부문 [산업의 특성] 기타부문은 시스템 소프트웨어 개발분야의 스마트카드의 IC Chip OS Platform 기반으로 스마트카드의 핵심개발영역인 COS(Chip Operating System)개발을 통해 교통,금융, 통신,공공등 다양한 사업영역으로 확대해 나가고 있습니다. 스마트카드는 CPU와 메모리를 내장하고 있는IC(Integrated Ciruit) Chip을 통해 카드에 저장된 개인정보의 유출을 방지하고 위 변조의 복제가 되지 않는다는 점에서 특히 뛰어난 보안성을 요구하는 다양한 응용분야에 활용 및 확대될 수있으며, 이로 인해 시장규모 또한 지속해서 증가할 것으로 전망합니다 2024년 신사업으로 추진 중인 사업은 첨단 기술을 바탕으로 한 미용기기 제조사업부문으로 최신생산 및 품질 관리 시스템을 통해 글로벌 시장을 목표로 하고 있습니다. 필러부문은 자체 연구개발을 통한 혁신적인 필러 제품을 개발하고, 의료기기 제조 및수출을 위한 다양한 인증을 획득에 심혈을 기울이고 있습니다. 주요 제품은 히알루론산 기반의 Ray Na시리즈, 폴리뉴클레오타이드(PN) 성분이 함유된 Ray U 및 신소재 기반의 Ray New가 있습니다. 미용기기부문은 편리한 피부관리 및 미용을 할 수 있는 전자 기기를 개발, 제조 및 유통하는 사업으로 홈케어 시장 확대, 안티에이징 수요증가, 기술 발전 등의 요인으로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 이에 정밀 부품 제조 기술을 바탕으로 차별화된기술력, 사용자 친화적디자인, 글로벌 확정 전략으로 뷰티 케어 트렌드를 이끌어갈 제품을 준비 하고 있습니다. 주요 제품군은 ODM OEM 및 독자 브랜드 론칭에 집중 하고 있으며, 독자 브랜드로는 LED마스크, 갈바닉, 초음파 마사지가 RF(고주파)기기 등이 있습니다. 향후 계획으로 ①글로벌 인증 획득 ②신제품 개발 ③브랜드 가치제고 ④R 확대를 순차적 진행을 하고 있습니다. 홈 뷰티디바이스 시장은 혁신과 개인 맞춤형 솔루션을 통해 20대~40대 연령을 불문 지속적성장을 할 것이라고 예상 됩니다. 다기능 제품개발, 친환경 소재 적용 , 프리미엄브랜드 글로벌 시장 확대 등의 전략을 통해 경쟁력을 높여 나갈 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 주요제품 및 내용 주요상표 등 제38기 제37기 제36기 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 이동통신단말기 부문 아래 주요제품의개요 참조 삼성전자(주) 광학기기 부문
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엠씨넥스 사출품 부문 기타 부문 계 ※ 사업부문 구분은 한국채택국제회계기준에 따라 재작성된 연결실적 자료입니다. [성우전자 사업부문 및 주요 제품의 개요] 구분 제품명 내 용 이동통신 단말기 부문(휴대폰부품) 이동통신 단말기 사용 시 발생되는 전자파를 차폐하는 기능의 부품으로 연성회로기판에서 발생되는 노이즈를 제거하여 주변 부품의 전자파로부터 영향을 받지 않도록 하여 단말기의 무선감도를 향상시킬 수 있는 제품입니다. 특히, 기존에는 플라스틱 사출물이나 다이캐스팅케이스에 EMI 도료를 도포하는 방식이 대부분 이었으나, 당사는 금속판재를 이용한 금속 SHIELD CAN을 개발하여 휴대폰의 경량화와 슬림화에 대한 강도를 보강하였으며 원가경쟁력 또한 우수하여 휴대폰 제조원가를 대폭 절감하는데 기여한 제품입니다. DECO 휴대용 단말기의 외관을 화려하게 Decoration하는 제품으로 Camera Deco, Flash Deco, Key Deco등이 있으며 기존의 Decoration 제품인 고가의 전주물을 대체하여 스테인레스 소재를 사용하여 개발함으로써 휴대폰 원가절감에 기여한 제품입니다. ASS'Y류 휴대폰 외장 사출물 등에 당사 금속 프레스부품을 부착, 조립한 제품류입니다. 기타부품 등(노트PC) 휴대용 노트PC의 키보드 Modure과 기판 사이에 위치하고 있으며 키보드,기판,Battery 등 노트PC 내,외장을 외부 충격으로부터 보호하는 부품입니다. 광학기기 부문 손떨림 같은 느린 진동과 차의 떨림과 같은 빠른 진동으로 인해 화질(영상)이 저하되는 것을 억제하는 기능을 가진 부품입니다. 사출품 부문 배터리 케이스 등 원재료인 PP를 성형 가공하여 베터리의 외관 플리스틱 CASE, 카바품목을 제조하고 있습니다. 기타부문 스마트카드 스마트카드 교통솔루션, 3G Global GSM SIM, 4G LTE NFC USIM, VISA, MASTER의 EMV 금융IC 솔루션 등 스마트카드 토털 솔루션 개발 필러미용기기 히알루론산 기반의 Ray Na시리즈, 폴리뉴클레오타이드(PN) 성분이 함유된 Ray U 및 신소재 기반의 Ray New가 있습니다. ODM OEM 및 독자 브랜드 론칭에 집중 하고 있으며, 독자 브랜드로는 LED마스크, 갈바닉, 초음파 마사지가 RF(고주파)기기 등이 있습니다. 임대수익 등 부동산 임대수익 등 2) 사업부문별 요약 재무현황 ( 단위 : 백만원) 사업부문 제38기 제37기 제36기 금액 비중(%) 금액 비중(%) 금액 비중(%) 1. 이동통신단말기 부문 1) 매출액 2) 내부매출액 3) 순매출액 4) 영업손익 2. 광학기기 부문 1) 매출액 2) 내부매출액 3) 순매출액 4) 영업손익 3. 사출품 부문 1) 매출액 2) 내부매출액 3) 순매출액 4) 영업손익 4. 기타 부문 1) 매출액 2) 내부매출액 3) 순매출액 4) 영업손익 5. 합계 1) 매출액 2) 내부매출액 3) 순매출액 4) 영업손익 ※ 매출액은 본사 및 연결대상 해외법인의 부문간 내부매출을 포함하고 있습니다. 3) 주요 제품 등의 가격변동추이 (1) 산출기준 각 사업연도별 품목별 매출총액/매출수량합계를 적용 한 단순평균가격입니다. (2) 주요 가격변동원인당사가 취급하는 휴대폰 및 프린터의 금속 프레스 부품은 종류가 매우 다양하고, 각각의 제품별 공정의 차이가 있어 제품별 평균단가는 상이합니다. 당사의 수출은 삼성전자를 통한 L/C수출이기 때문에 실질적으로 내수와 수출단가 차이는 없으며, 판매단가는 삼성전자와의 협의에 따라 이루어집니다. (단위 : 원) 품목 제38기 제37기 제36기 이동통신단말기 부문(내장제) 이동통신단말기 부문(외장제) 이동통신단말기 부문(기타) 광학기기 부문 사출품 부문 기타 부문 3. 원재료 및 생산설비 1) 원재료 구입 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 제38기 주요매입처 매입액 비율(%) 이동통신단말기 부문 원재료, 외주가공비 철판류, 금형가공 등 프레스 기구물,금형 영우정밀 외 광학기기 부문 사출품 부문 기타 부문 계 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 명
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제38기 제37기 제36기 철판류 내 수 수 입 ※ 원재료 중 반제품과 외주가공비는 품목에 따라 단가가 매우 상이하여 평균적인 단가 변동은 큰 의미가 없으므로 원재료 중 철판류의 가격변동 추이만 기재하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 1) 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 제38기 제37기 제36기 이동통신단말기 부문 광학기기 부문 사출품 기타 부문 합 계 2) 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 구 분 담 당 업 무 영 업 분 야 휴대폰 등 영업/생산관리 - 휴대폰등 부품 수주 및 영업 - 구매 대응 업무 전담 - 납품 및 영업관리 업무 전담 - 생산관리 SYSTEM 운영 (2) 판매경로 당사의 이동통신단말기 부문 매출은 국내 삼성전자 및 해외 삼성전자 현지법인 등에직접 납품하는 방식으로 이루어져 있으며, 영상사업부문은 국내외 카메라 모듈사를 통하여 최종 휴대폰 메이커로 납품이 되고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건 당사의 매출 중 삼성전자 국내 매출의 경우에는 세금계산서 발행후 12일 이내 현금으로 결제받고 있으며, 기타 거래처의 경우 청구 후 1~2개월 이내에 현금 또는 구매카드 등으로 매출채권을 회수하고 있습니다. (4) 판매전략 당사는 주문생산방식으로 기존의 휴대폰 제품등의 생산업체와 연계하여 각 모델별로부품 등을 납품하고 있으며, 계속적인 시장조사를 통하여 소비자들의 기호에 맞는 제품을 개발하여 생산업체에 납품하고 있습니다. 또한, 고객의 정보를 근거로 하여 당사에서 3일전 생산, 검사, 포장 완료하여 최상의 품질의 제품을 납품할 수있는 체제를 이루고 있습니다. 당사의 기술력을 바탕으로 매출 증대를 최대한 이끌어 낼 수 있도록 노력하고 있습니다.(5) 수주상황 당사의 제품은 휴대폰 등 제조업체의 생산계획에 의한 주문생산방식이며, 통상 30일내외의 단기 발주형식으로 이루어지고 있어 수주현황은 작성하지 아니하고 있습니다 5. 위험관리 및 파생거래 1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제38(당기) 제37기(전기) 제36기(전전기) 부 채 자 본 부채비율 2) 재무위험관리 (1) 연결회사의 목표 및 정책연결회사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 신용위험, 유동성위험, 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험)의 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 회사경쟁력 제고에 기여하는 데 그 목적이 있습니다.재무위험관리 체계를 구축하고 시행하기 위하여, 연결회사는 사업부 통합적인 관점에서 위험관리정책을 수립하고 있으며, 내부 관리자의 통제 및 검토를 엄격히 수행하여 위험관리정책과 절차를 준수하고 있습니다. 연결회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 채무상품, 지분상품, 매출채권,기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미하며, 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 및 예치금 등에서도 발생합니다. ① 위험관리당사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 당사의 신용위험은 보유하고 있는 상각후원가측정금융자산을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라,
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금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 당사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다. ② 신용보강 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다. ③ 금융자산의 손상 당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. · - 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 · - 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 기대신용손실 모형이 적용되는 금융자산들에 대한 손실충당금 변동내역은 각 계정별주석을 참고바랍니다. 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. (3) 유동성위험유동성위험이란 연결회사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을적기에 예측하고 대응하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기구조는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 합 계 매입채무 및 기타채무 단기차입금 유동성장기부채 전환사채 및 파생상품 자산 장기차입금 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 임대보증금 계 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 합 계 매입채무 및 기타채무 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 임대보증금 계 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 합 계 매입채무 및 기타채무 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 임대 보증금 계 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 불확실성으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험 연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 발생하고 있으며, 이로 인해환위험에 노출되어 있으며, 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD 입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제38기(당기) 제37기(전기) 제36기(전전기) 자산 부채 자산 부채 자산 부채 USD JPY 연결회사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제38기(당기) 제37기(전기) 제36기(전전기) 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY ② 이자율위험이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 연결회사의 변동금리 예금과 변동금리부 조건의 외화표시채권과 일반차입금에서 발생가능한 위험입니다. 이자율 위험의 관리는이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은
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다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제38기(당기) 제37기(전기) 제36기(전전기) 고정이자율 금융자산 금융부채 계 변동이자율 금융자산 금융부채 계 보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 변동금리 차입금으로, 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동한다고 가정할 때 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제38기(당기) 제37기(전기) 제36기(전전기) 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세차감전순이익 ③ 가격위험당기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품(지분증권) 공정가치의 지분증권 주가가 10% 변동할 경우 기타포괄손익의 변동금액의 영향은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구 분 제38기(당기) 제37기(전기) 제36기(전전기) 공정가치 10%변동금액 공정가치 10%변동금액 공정가치 10%변동금액 당기손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상의 주요계약 해당사항 없음. 2) 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 연구소조직도.jpg 연구소조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제38기(당기) 제37기(전기) 제36기(전전기) 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 주) 연구개발비 / 매출액 비율 = [연구개발비용계÷당기매출액×100] 3) 연구개발 실적 당사의 개발그룹 및 제조기술그룹에서 진행 중이거나 완료한 기술은 휴대폰등 금속 부품 공정에 다양하게 접목되어 당사의 매출 증대는 물론 원가절감에 의한 효율성 제고, 품질향상을 통한 고객 만족도를 확보하였습니다. 현재 당사가 진행하고 있는 연구 개발과제는 향후 휴대폰등 부품 공정의 생산성을 높임은 물론 생산효율성 강화에 지대한 영향을 끼칠 것으로 판단됩니다.신사업 필러 및 미용기기 관련 R 투자 확대 독자적인 기술력 확보를 위한 연구소운영 중에 있으며, 신사업의 지속적인 연구개발과 품질 혁신을 통한 제품 개발을 통해 브랜드 가치를 더욱 높여갈 것입니다. 7. 기타 참고사항 -. 해당사항없음
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IV. 이익잉여금 비지배지분 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 2024년 1월~12월 2023년 1월~12월 2022년 1월~12월 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 판매비와관리비 Ⅳ. 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법손실 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 Ⅵ. 당기순이익 지배기업소유주지분 비지배지분 Ⅶ. 연결기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 -해외사업환산손익 -기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 -확정급여부채의 재측정 손익 -기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 Ⅷ. 연결당기총포괄이익 지배기업 소유주지분 비지배지분 Ⅸ. 주당손익 기본주당손익 희석주당손익 2) 요약 재무정보(별도) *성우전자 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제38기(당기) 제37기(전기) 제36기(전전기) 자 산 Ⅰ. 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치측정 금융자산 파생상품자산 매출채권 및 기타채권 재고자산 당기법인세자산 기타유동자산 Ⅱ. 비유동자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 종속기업투자 및 관계기업 투자 유형자산 무형자산 투자부동산 기타비유동자산 이연법인세자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유동부채 매입채무 및 기타유동채무 단기차입금 파생상품부채 전환사채 유동성장기차입금 유동리스부채 기타유동부채 당기법인세부채 Ⅱ. 비유동부채 장기차입금 비유동리스부채 장기급여충당부채 기타비유동부채 부 채 총 계 자 본 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 주식발행초과금 Ⅲ. 기타자본구성요소 Ⅴ. 이익잉여금 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2024년 1월~12월 2023년 1월~12월 2022년 1월~12월 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 판매비와관리비 Ⅳ. 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 법인세비용 Ⅵ. 당기순이익 Ⅶ. 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 - 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 - 확정급여부채의 재측정 손익 - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 Ⅷ. 당기총포괄이익 Ⅸ. 주당손익 기본주당이익 희석주당이익 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 38 기 2024.12.31 현재 제 37 기 2023.12.31 현재 제 36 기 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 38 기 제 37 기 제 36 기 자산 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 및 기타유동채권 당기법인세자산 유동재고자산 기타유동금융자산 기타유동자산 비유동자산 장기금융상품 유형자산 투자부동산 영업권 이외의 무형자산 기타비유동금융자산 종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 이연법인세자산 기타비유동자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무 및 기타유동채무 당기법인세부채 기타유동금융부채 기타 유동부채 비유동부채 장기매입채무 및 기타비유동채무 이연법인세부채 기타 비유동 부채 부채총계 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금(결손금) 비지배지분 자본총계 자본과부채총계 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 (단위 : 원) 제 38 기 제 37 기 제 36 기 수익(매출액) 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타이익 기타손실 금융수익 금융원가 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 총포괄손익 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 포괄손익, 비지배지분 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금