chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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차량용의자 완제품 임대용역 임가공용역 소 계 * 상위 매출액은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 등에 따라 작성되었습니다. 2) 매출계획매출계획은 고객사의 당월 및 D+4개월 예시 발주가 월별로 UP-DATE되며 년간 생산계획은 OEM사의 공장별 생산계획에 근거하며, 또한 최초 차종별개발 PLAN에 의하여 양산시점부터 D+5년 총 예시 물량이 사업계획의 근거가 되어 당사의 생산 및 매출계획을 수립합니다.3) 판매경로 및 판매방법 등 ① 판매조직 고객사(OEM社)의 주문생산량에 의해 생산/판매됨으로 해당사항 없습니다. ② 판매경로 판매경로는 고객사(OEM社)에 서열납품하는 방식으로 진행되고 있으며 고객사의 차종별생산계획에 의해 제조 공급하고 있습니다. ③ 판매방법 및 대금지급조건 : - 수출용 : 월마감 후 익월 현금 - 내수용 : 월마감 후 익월 전자어음4) 판매전략자동차부품부문은 KMC 광주공장(전량 독점공급) 및 KG모빌리티(주)에 공급하고 있습니다. 고객사(OEM社)의 생산계획에 따라 공급되며 신규차종 수주에 적극적인 참여 및 품질 관리를 통한 경쟁력확보에 주력하고 있습니다. (2) 수주상황 - 양산 완료(공급 中) ① 쌍용자동차㈜와 렉스턴후속(Y400)차종 SEAT ASS'Y 공급 (3만대/년, 180,000대/총)② 쌍용자동차 코란도스포츠 후속(Q200)차종 SEAT ASS'Y공급 (4.5만대/년, 270,000대/총)③ 기아자동차 K9 후속 차종 SEAT ASS'Y공급 (2만대/년, 120,000대/총)④ 기아자동차 쏘울 후속(SK3) 차종 SEAT ASS'Y공급 (18만대/년, 1,080,000대/총)⑤ 기아자동차 카렌스 후속 차종 셀토스(SP2) SEAT ASS'Y공급 (7만대/년, 420,000대/총)⑥ 기아자동차 스포티지( NQ5)차종 SEAT ASS'Y공급 (18.7만대/년, 1,122,000대/총)⑦ 광주글로벌모터스 캐스퍼(EV포함) 차종 SEAT ASS'Y공급 (5.2만대/년, 364,000대/총)⑧ 기아자동차 대형SUV 전기차(MV) 3열 SEAT ASS'Y 공급 (5.1만대/년, 308,000대/총) - 개발 중 (양산 준비 中) ① 현대자동차 아이오닉9(ME) 3열 SEAT ASS'Y 공급업체 선정(3.3만대/년, 144,000대/총)② 기아자동차 셀토스후속(SP3) SEAT ASS'Y 공급업체 선정(12만대/년, 720,000대/총)③ 기아자동차 전기차전용 PBV(SW) SEAT ASS'Y 공급업체 선정(11.8만대/년, 1,301,850대/총)④ 기아④ 기아자동차 신규 전기차 EV5(OVK) SEAT ASS'Y 공급업체 선정(8만대/년, 480,000대/총)⑤ 기아자동차 NQ5후속 스포티지(NQ6)차종 SEAT ASS'Y공급 예정(18만대/년, 1,080,000대/총) 5. 위험관리 및 파생거래 1. 회사의 위험 및 관리 (1)재무위험요소 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 이러한 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재경팀에 의해 이루어지고 있으며, 회사의 재경팀은 회사의 타부서들과 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 있습니다. 1) 이자율위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 당사의 세전에 미치는 영향은 주석 20 에서 설명하고 있습니다.2) 가격위험당사는 공정가치로 측정하는 금융상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고
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있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.(2) 신용위험관리신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권과 투자자산에서 발생하며, 동자산의 장부금액은 신용위험에 노출된 최대한도입니다. (3) 금융위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융위험관리 목적과 정책은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. (4) 자본위험관리당사의 경영진은 계속기업으로서 주주 및 채권자 그리고 기타 이해당사자들에게 신뢰를 유지하고, 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 적정자본구조를 유지하는 것을 목표로 당사의 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입, 회사채 발행 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다.(5)유동성위험관리유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 신용도에 손상을 입힐 위험없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 당사의 정상적인 영업활동 및 투자활동 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 당사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 당사는 일시적으로발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여, 금융기관과 한도대출약정을 체결하고있습니다(주석 38 참조). 당기말 및 전기말 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원). (당기말) 계정과목 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1년 초과 무이자부금융부채 이자부금융부채 합 계 * 산출근거 : 별도 재무제표 기준 (전기말) 계정과목 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1년 초과 무이자부금융부채 이자부금융부채 합 계 * 산출근거 : 별도 재무제표 기준 (6)자본위험관리당사의 경영진은 계속기업으로서 주주 및 채권자 그리고 기타 이해당사자들에게 신뢰를 유지하고, 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 적정자본구조를 유지하는 것을 목표로 회사의 자본을 관리하고 있습니다. 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입, 회사채발행 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산(금융기관예치금 포함) 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 총차입금(*1) 차감: 현금및현금성자산 순차입금 자본총계 총자본차입금비율 (*1) 장단기차입금,회사채,전환상환우선주부채,금융리스부채 포함 * 산출근거 : 별도 재무제표 기준 2. 파생상품 거래 현황 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 경영상의 주요계약이 없습니다. 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발 담당조직 연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도 대유에이텍은 고객과 생산 현장과의 상호 협력 속에 자동차 시트 기술의 세계적 동향을 신속히 파악하고 고객과의 커뮤니케이션으로 고객이 원하는 제품개발을 위해 노력해가고 있습니다. 각 연구소의 주요 업무 내용은 다음과 같습니다. - 광주 연구소(주) : 양산 차종 설계 문제점 파악 및 개선, 신뢰성 평가, 부품 개발 관리, 협력사 품질 육성 및 지도 - 서울 연구소(부) : 신규·파생 차종 설계, 구조·강도 해석(CAE), 정부 R 사업
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추진, 미래 모빌리티 기술 선행 연구 (2) 연구개발 비용 (단위 : 천원, %) 과목 2024년 (제70기) 2023년(제69기) 비고 경상연구개발비 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 실적 번호 연구개발 명칭 수행 기관 개발 기간 기술 개요 디자인혁신 역량강화사업 대유에이텍 DH오토리드 바이러스디자인 광주그린카진흥원 -. 실내 공간 활용의 효율성과 사용성 향상을 위한 미래 자율주행 차량의 가변형 공간디자인 및 실내 편의 장치 E-MPV용 48V 무선 전력 공급 전동식 스위블 및 모노트랙 시트 시스템 개발 대유에이텍 아모센스 광명산업 한국자동차연구원 -. 자율주행차 내장부품 고도화를 위한 고편의 기술 집약형 시트 자동차 실내 환경 통합 센싱을 적용한 LCD 모니터링 공기 청정 시스템 개발 대유에이텍 -. 차량 실내 공기질 향상을 위한 시트 백 공기 정화 장치 -. 2열 승객의 편의성 향상을 위한 LCD 터치스크린이 적용된 시트 일체형 공기청정기 후석 암레스트 빔프로젝터 대유에이텍 현대자동차 -. 후석 암레스트 내부에 빔 프로젝터를 설치하여 차량 전방 스크린에 화면을 투영하는 시스템으로 차량 내 사용자 편의 기능을 향상 차량 시트용 공기정화장치 대유에이텍 위니아 -. 차량 내부의 공기를 정화시켜 쾌적한 승차 환경을 제공하는 차량 시트용 공기청정기 무선 전력 공급 파워 롱레일 대유에이텍 아모텍 -. 시트 이동 범위 증대와 와이어링 노출 및 단선 방지를 위한 자기유도기반의 무선 전력 송·수신 롱레일 기술 구현 시트 폴딩 장치 대유에이텍 현대자동차 현대트랜시스 -. 시트백 폴딩 조작시, 레버 조작을 유지하지 않고도 폴딩 작동을 구현하여 폴딩 작동 편의성을 향상 원터치 파워 폴딩 시트 시스템 대유에이텍 광주그린카진흥원 대유금형 프로스코 재성테크 -. 차량 트렁크에 마련된 레버 조작을 통해 시트를 자동으로 폴딩시킬 수 있는 시스템으로 종전의 파워 리모트 폴딩에 준하는 기능 구현 고장력 강판 소재 파이프 적용 2열 백 프레임 최적화 대유에이텍 현대자동차 광명산업 -.고장력 강판 소재 파이프를 적용하여 사이드 힌지 브라켓 등의 부품수 축소 및 중량을 절감 -. 2열 백 프레임 강도 만족 및 최적화 설계 기술 구현 팝업 싱킹 메커니즘 대유에이텍 오스템 -. 링크 및 슬라이드 레일을 이용하여 조작력이 우수한 팝업 싱킹 매커니즘 개발 -. 작동 시 마찰이 적으며 시트 쿠션과 백의 유격 개선 경량화 2단 래치 대유에이텍 DSC -. 래치 부품수 축소를 통한 경량화 및 시트 백 각도를 2단 이상 조절하는 기능 구현 로봇 활용 시트 하이트 작동 내구 시험기 개발 대유에이텍 -. 시트 완제품을 대상으로 로봇을 활용한 작동내구 검증 기술을 개발 -. 기존 시험 설비를 자동화함으로서 전용설비의 비용 절감 비접촉 생체신호 및 외부 환경 모니터링 기반 운전자 케어 시스템 대유에이텍 전자부품 연구원 케이넷 -. 비접촉 생체 정보 측정 기술인 생체정보 모니터링 시스템(DBMS) 개발 -. 레이더 센서를 통해 운전자 생체정보를 감지 및 분석함으로서 응급상황 발생 시 정보 제공 및경고 알림을 통해 안전한 주행 환경 제공 고감성 고안전 지능형 시트 대유에이텍 다우테크놀로지 대성파인텍 시트온 한국기술교육대 -. 시트에 내장된 센서로 운전자 자세 및 시트 환경을 실시간 감지하여 졸음 현상을 예측하는 기술 구현 -. 럼버 서포트의 운전자 자세 교정 기능과 최적의 통풍 성능 구현을 통해 쾌적한 착좌 환경 제공 컴포트성 이경도 일체형 헤드레스트 대유에이텍 -. 경도가 다른 메모리폼을 일체 발포하여 금형의 생산 효율 향상 및 제작 공정 시간 단축 -. 탑승자의 후두부 접촉 부위에 저밀도 메모리폼을 적용하여 기존의 헤드레스트 대비 컴포트성 우수 (4) 지적재산권 현황 번호 구분 등록번호 내용 출원일 등록일 해외특허 교통수단의시트용관절형물품거치대 해외특허 차량용 다경도 패드 및 통풍구조가 마련된 다경도 패드 해외특허 차량용 다경도 패드 및 통풍구조가 마련된 다경도 패드 해외특허 차량용 다경도 패드 및 통풍구조가 마련된 다경도
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패드 해외특허 이경도를 갖는 일체발포형 헤드레스트 및 그 제조방법 해외특허 이경도를 갖는 일체발포형 헤드레스트 및 그 제조방법 해외특허 차량용 시트백프레임 해외특허 차량용 시트백프레임 해외특허 차량용 시트장치 해외특허 차량용 시트장치 해외특허 차량용 시트백프레임 해외특허 시트 폴딩 장치 국내특허 차량용 시트의 힌지 장치 국내특허 차량용 시트의 다단 래치 장치 국내특허 차량용 시트의 액티브 헤드레스트 장치 국내특허 차량용 시트의 폴딩장치 국내특허 차량용 시트의 암레스트 힌지 구조 국내특허 차량용 더블 폴딩 시트 구조 국내특허 자동차 시트의 테이블 국내특허 승하강이 용이한 자동차용 럼버 서포트 국내특허 조립 및 높이 조절이 용이한 차량용 폴딩 헤드레스트 국내특허 차량용 시트커버의 탈착 수단 국내특허 차량용 시트의 통풍장치 국내특허 차량용 다경도 패드 국내특허 교통수단의 시트용 관절형 물품 거치대 국내특허 차량용 백시트 다단 각도 조절 장치 국내특허 자동차 시트커버 부착용 매입식 파스너테이프 및 그 파스너테이프가 결합되는 자동차 시트 충전체 성형용 금형 국내특허 자동차의 테이블용 이중 홀딩 컵홀더 국내특허 차량용 럼버서포트 국내특허 서로 다른 경도를 갖는 일체발포형 헤드레스트 제조방법 및 그 방법에 의해 제조된 헤드레스트 국내특허 이음 및 유격방지 기능을 가진 자동차 시트용 헤드레스트의 폴가이드 구조 국내특허 차량용 암레스트 국내특허 이경도를 갖는 일체발포형 헤드레스트 및 그 제조방법 국내특허 차량용 통풍패드 국내특허 시트높이조절장치용 테스트장치 국내특허 자동차 시트용 무단 조절 헤드레스트 높이 조절 장치 국내특허 차량용 서리 방지장치 국내특허 차량용 신발털이 장치 국내특허 차량 헤드레스트용 다기능 고정장치 국내특허 다용도 태블릿 거치장치 국내특허 래치회동형 리어시트 슬라이딩 장치 국내특허 스트라이커 이동형 리어시트 슬라이딩 장치 국내특허 다각도 정하중 측정 장치 국내특허 자동차용 시트백 폴딩 보조 장치 국내특허 차량용 시트 장치 국내특허 차량용 시트의 싱킹 매커니즘 국내특허 자동차용 통풍시트 국내특허 차량용 슬라이드 레일 로킹 매커니즘 국내특허 차량용 시트장치 국내특허 자동차용 시트백 폴딩 보조 장치 국내특허 차량용 접이식 보조 시트 국내특허 차량용 탄성 접이식 보조 시트 국내특허 차량용 백커버 스커트 국내특허 차랑용 시트장치 국내특허 원터치 시트백 폴딩 어시스트 장치 국내특허 차량 시트 백 조절을 위한 래치 어셈블리 국내특허 원터치 시트백 폴딩 어시스트 장치 국내특허 승객감지 센서 검사 장치 국내특허 차량 시트용 진동 저감 장치 국내특허 차량 시트용 진동 저감 장치 국내특허 차량용 시트 적외선 워머 장치 국내특허 필터가 장착된 통풍 시트용 블로워 국내특허 무선 전력 전송 시스템 실용신안 양방향 오토 플립 암레스트 테이블 디자인 차량용 스마트기기 거치 홀더 디자인 스마트기기 거치대 디자인 자동차 에어백 성능 시험기용 촬영 장치 디자인 자동차 헤드레스트용 엔드커버 디자인 자동차 헤드레스트용 엔드커버 디자인 자동차 헤드레스트용 엔드커버 국내특허 차량용 통풍 시트장치 및 이의 제조 방법 국내특허 리클라이닝 차량 시트 국내특허 차량용 시트 슬라이딩 장치 국내특허 차량용 시트 슬라이딩 장치 7. 기타 참고사항 ■ 대유에이텍 가. 업계의 현황 (1) 산업의 개요 자동차산업은 철강, 기계, 전자, 전기, 플라스틱, 유리, 고무, 섬유 등 거의 모든 소재 분야 산업과 연관이 있는 종합기계 산업으로서 기술 개발의 파급효과와 부품국산화에 따른 생산유발 효과가 큰 산업입니다. 또한 금융, 판매, 정비, 보험, 운수, 관광 등 광범위한 서비스산업에도 직·간접적인 연관이 있어 고용 창출에도 크게 기여하고 있습니다. 더욱이 전 세계와의 자동차 교역 규모가 확대됨에 따라 우리나라의 3대 수출 전략산업으로서의 역할을 충실히 수행해오고 있으며, 최근에는 환경친화적 미래형 자동차와 지능형 자동차 개발을 위해 자동차에 첨단 전자기술이 폭 넓게 응용되면서 정보통신, 차세대 전지, 반도체, 무선통신, 콘텐츠, 디스플레이 등 첨단 산업과의 관련성이
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증대되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 2024년도 국내 자동차 생산량은 2년 연속 400만대를 돌파한 413만대를 기록했습니다. 2024년 국내 판매는 163만대(국산 134만대/수입28만대)로 소비 심리 위축, 전기차 수요 둔화 등으로 인해 2023년 대비 6.5% 감소하였습니다. 다만, 국내 친환경차 판매는 2023년 대비 18.2%가 증가한 65만대를 기록하며 신규 판매차량 10대 중 4대는 친환경차인 것으로 나타났습니다. 특히 하이브리드차가 2023년 대비 32%의 높은판매 증가율을 기록하며 친환경차 중 76%, 전체 국내 판매 차량 중 30%를 차지하며 친환경차 전환 기조를 이어나갔습니다. 2025년 자동차 산업은 주요국의 저성장 기조에도 불구하고 물가안정과 금리인하, 자동차 공급 정상화에 따른 재고 증가 등 코로나19 이전의 소비자 주도 시장으로 전환됨에 따라 제작사의 인센티브 확대에 따른 구매여건 개선으로 완만한 회복세가 전망됩니다. 그러나 자국중심 보호주의 무역기조 강화 등으로 수출 확대 여건은 악화되고, 특히 국내 시장의 경우 대출기준 강화 및 고령화 등이 신규수요 창출의 하방 요인으로 작용하여 내수 회복은 제한적일 것으로 예상됩니다. (산업통상자원부, 한국자동차산업협동조합) 2025년 국내 자동차 생산은 작년 대비 내수는 소폭 증가하고 수출은 감소할 전망입니다.(전년대비 1.4~1.5% 감소한 406만~407만대) 국내 소비는 작년 대비 소폭 상승이 예상되는데, 이는 여전히 가계의 구매 여력이 없고 차량 가격이 높아지는 추세라도 작년 국내 소비가 워낙 위축되었기 때문입니다. 수출은 주요국들의 통상·정책 변화와 자국 생산 기조, 자동차 재고 증가와 중국 자동차 경쟁력 강화 등의 이유로 수출액과 물량 모두 감소가 예상됩니다. (3) 경기 변동의 특성 자동차 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 자동차 보급이 본격화되는 시기에는 경기 변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 이후에는 경제 성장률 변화 등 경기 변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 경기 침체기에는 투자 위축과 고용 감소로 인해 소비가 둔화되면서 중산층 이하의 지출에 크게 영향을 미칩니다. 이 시기 대표적 내구재인 자동차 수요는 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타냅니다. (4) 자원조달상의 특성자동차부품 산업은 완성차 업체 및 협력사간 수직계열 관계가 형성되어 있으며 기계,전자,금속, 화학 등 다양한 제조업 분야와 연관성을 맺고 있으므로 타 업종대비 원활한 자원조달의 중요성이 한층 강조되고 있습니다. 특히 자동차 분야의 전자화가 매우빠른 속도로 진행되고 있는 단계입니다.(5) 관련 법령 또는 정부의 규제 등1) 하도급거래공정화에관한법률하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다.2) 대기환경보전법 대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.3) 하수도법 하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.4) 자원의절약과재활용촉진에관한법률 자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.5) 폐기물관리법 폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.6) 환경친화적자동차의개발및보급촉진에관한법률 환경친화적자동차의 개발 및 보급을 촉진하기 위한 종합적인 계획 및 시책을 수립하여 추진하도록 함으로써 자동차산업의 지속적 발전과 국민생활환경의 향상을 도모하며 국가경제에 기여함을 목적으로 한
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법률로 당사는 향후 개발, 생산과 관련하여 간접적인 영향을 받을 수 있습니다.7) 저탄소녹색성장기본법 경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다. 8) 기타기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다.① 안전 관련 산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치유지및안전관리에관한법, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법② 공무 관련 전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법③ 환경 관련 수질및수생태계보전에관한법률, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률
JYP Ent. — 사업보고서 (2024.12)

II. 자본잉여금 III. 자본조정 IV. 기타포괄손익누계액 V. 이익잉여금 자본총계 부채와자본총계 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포괄손익계산서 제30(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제29(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 제이와이피엔터테인먼트 (단위 : 원) 과목 주석 제30(당)기 제29(전)기
다올투자증권 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결재무제표기준에 의한 지배기업인 당사는 연결재무제표 작성대상 종속회사인 다올자산운용㈜, ㈜다올저축은행, Daol Securities (Thailand) PCL , Daol New York LLC 등으로 이루어져 있으며, 금융투자업, 집합투자업 등의 사업을 영위하고 있습니다. 연결기준 당기 및 전기 사업부문별 영업성과는 아래와 같습니다. (단위:백만원) 구분 영업수익 영업이익 당기순이익 2024년 2023년 2024년 2023년 2024년 2023년 금융투자업 집합투자업 기타투자업 저축은행업 기타 보고부문 합계 연결조정 합계 연결기준 당기 사업부문별 자산 및 부채의 내용은 아래와 같습니다. (단위:백만원) 구분 자산 부채 2024년말 2023년말 2024년말 2023년말 금융투자업 집합투자업 기타투자업 저축은행업 기타 보고부문 합계 연결제거 합계 연결기준 당기말 현재 자산총계는 9조 6,032억원을 기록하여 전기말 대비 3,913억원, 4.25% 증가하였으며, 부채총계는 8조 8,272억원으로 전기말 대비 4,459억원, 5.32% 증가하였습니다.자본총계는 전기말 대비 6.57% 감소한 7,760억원입니다. 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.다올투자증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자일임 및 투자자문업 등의 금융투자업무를 영위함으로써 자금의 중개를 통해 개인에게는 투자의 기회를 제공하고 기업에게는 필요자금을 조달하여 사회적 자본을 효율적으로 배분하는 기능을 수행하고 있습니다. 당사는 IB, Equity, 채권, FICC, 리테일, 리서치 등의 영업활동을 영위하고 있으며 각 부문별 특화된 영업전략을 통해 중소형사의 강점을 극대화하고 있습니다. 다올투자증권의 별도기준 각 부문별 영업성과는 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 영업수익 영업이익 당기순이익 2024년 2023년 2024년 2023년 2024년 2023년 투자중개 자기매매 인수주선 자기자본투자 자산관리 종속기업투자 기타 합계 별도기준 당기말 현재 자산총계는 4조 8,159억원을 기록하여 전기말 대비 4,040억원, 9.16% 증가하였으며, 부채총계는 4조 1,148억원으로 전기말 대비 4,391억원, 11.95% 증가하였습니다. 자본총계는 전기 대비 352억원, 4.78% 감소한 7,011억원이며, 당기 영업손실은 -309억원, 당기순손실은 -242억원입니다. [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) 주요 종속회사 중 집합투자업을 영위하는 다올자산운용(주)은 다수의 투자자로부터 위탁받은 자금을 주식, 채권, 부동산 인프라 등에 투자하고 있습니다. 기존의 주식, 채권과 같은 전통자산 투자에 더해 투자자들의 니즈가 증가하고 있는 부동산, 특별자산 등 대체투자로의 투자를 확대하여 지속적인 성장을 거듭하고 있습니다. 집합투자업은 다수의 투자자를 통해 확보한 AUM으로 안정적인 수익 창출이 가능하므로, 운용사의 업력과 노하우로 투자자들의 수요에 부합되는 다양한 펀드 상품을 적시에 개발하여 AUM을 지속 확대하는 전략으로 산업내 경쟁력을 유지해나갈 예정입니다.당기말 회계연도 자산총계는 직전 회계연도 대비 24.47.% 감소한 648억원, 부채총계는 19.20% 감소한 92억원을 기록하였습니다. 자본총계는 555억원으로 직전 회계연도 대비 25.28% 감소하였습니다. (주)다올저축은행 저축은행업은 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고 저축 증대를 목적으로 설립된 서민금융업종입니다. 중ㆍ저 신용도 고객에게 예금 및 대출을 진행하는 여수신업무가 주요 사업이며, 이에 따라 국내 경제 및 경기변동에 민감도가 높은 특징을 가집니다. (주)다올저축은행은 업계 최상위권의 규모로 안정적인 자산건전성을 바탕으로 성장성 및 수익성을 개선하고 있습니다. 또한, 시대의 흐름에 맞게 디지털 부문에 대한 과감한 투자를 통해 새로운 차원의 저축은행, 디지털뱅크로의 도약을 추진 중입니다. 당기말 회계연도 다올저축은행의 K-IFRS기준 자산총계는 직전 회계연도 대비 0.72% 증가한 4조 3,369억원, 부채총계는 직전
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회계연도 대비 0.72% 증가한 3조 8,916억원을 기록하였습니다. 자본총계는 4,453억원으로 직전 회계연도 대비 0.71% 증가하였습니다. 당기말 영업수익과 당기순이익은 각각 4,290억과 37억입니다. 주요 종속회사 중 태국내 증권업을 영위하는 Daol Securities (Thailand) PCL은 Retail Brokerage, Institution Brokerage, IB, Wealth Management 사업을 영위하고 있습니다. 일반적으로 거래 수수료에 의존하는 태국현지 타 증권사와 달리 고액 자산가중심의 WM 영업, 채권 등 발행주관 IB 업무로 다변화된 수익구조를 구축하고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 제45기 제44기 제43기 수수료수익 금융자산(부채)평가및처분이익 이자수익 배당금수익 외환거래이익 기타의 영업수익 영업수익 합계 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임 (1) 부문별 상세내역 (단위 : 백만원) 구분 영업수익 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 제45기 제44기 제43기 제45기 제44기 제43기 제45기 제44기 제43기 투자중개 자기매매 인수주선 자기자본투자 자산관리 종속기업투자 기타 합계 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임 [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) (단위 : 백만원) 영업종류 FY2024 FY2023 FY2022 집합투자기구운용보수 수수료수익 (일임, 자문) 기타영업수익 영업수익 합계 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임 (주)다올저축은행 (단위 : 백만원) 구분 FY2024 FY2023 FY2022 이자수익 수수료수익 기타수익 영업수익 합계 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임 (단위 : 백만원) 영업종류 FY2024 FY2023 FY2022 영업수익 합계 주) 자회사 및 기타수익 미포함 나. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제45기 제44기 제43기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 고객예수금 금융부채 매도유가증권 파생상품 매도파생결합증권 차입부채 콜머니 차입금 RP매도 사채 기타부채 충당부채 기타 합 계 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 평균잔액은 기중 매월말 잔액의 평균을 기재함주3) 사채에는 후순위사채를 포함하여 기재함 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제45기 제44기 제43기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 예금 현금 및 현금성 자산 예치금 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 종속기업 및 관계기업주식 대출채권 신용공여금 RP매수 대여금 기타 유형자산 기타 합계 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 평균잔액은 기중 매월 말 잔액의 평균을 기재함 [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2024 FY2023 FY2022 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 부채 기타금융부채 기타부채 합 계 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2024 FY2023 FY2022 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및 현금성자산 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 종속기업및관계기업투자 상각후원가측정금융자산 유형자산 무형자산 기타금융자산 기타자산 합 계 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (주)다올저축은행 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구분 FY2024 FY2023 FY2022 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 조달 자본금 기타자본 예수부채 기타부채 합계 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구분 FY2024 FY2023 FY2022 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 운용
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현금및예치금 유가증권 대출채권 기타자산 합계 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 다. 투자매매 업무 (1) 증권거래현황 (요약) (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 신주인수권증서 기타 계 채무증권 국채, 지방채 특수채 금융채 회사채 기업어음증권 기타 계 집합투자증권 ETF 기타 계 투자계약증권 외화증권 지분증권 채무증권 집합투자증권 투자계약증권 파생결합증권 기타 계 파생결합증권 ELS ELW 기타 계 기타증권 합계 주) 증권거래현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래 현황(상세)' 참조 (2) 장내파생상품 거래현황 (요약) (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익주1) 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금융선물 기타 국내계 해외 상품선물 금융선물 기타 해외계 선물계 옵션 국내 지수옵션 개별주식 통화 기타 국내계 해외 주가지수 개별주식 금리 통화 기타 해외계 옵션계 기타 합계 주1) 당기말 기준 장내파생상품 미결제약정 관련 정산손익임주2) 장내파생상품 거래현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품 거래현황(상세)' 참조 (3) 장외파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 옵션 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 스왑 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 기타 합계 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 라. 투자중개 업무 (1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황 (요약) (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 채무증권 집합투자증권 투자계약증권 파생결합증권 외화증권 기타증권 증권계 선물 옵션 선도 기타 파생상품 파생상품합계 합계 주) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-6. 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(상세)' 참조 마. 투자일임 업무 (1) 투자운용인력 현황 (단위 : 백만원) 성명 직위 담당업무 자격증 종류 자격증취득일 협회등록일 상근여부 운용중인계약수 운용규모 장승택 부장 리테일영업 투자자산운용사 상근 (2) 투자일임계약 현황 (단위 : 명,건,백만원) 구분 당기말 전기말 증감 고객수 일임계약건수 일임계약자산총액(계약금액) 일임계약자산총액(평가금액) 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 당기말 전기말 증감 일임수수료 일반투자자 전문투자자 계 기타수수료 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (4) 투자일임 재산 현황 (2024년 12월 31일 현재) (단위 : 건,백만원) 구분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 전문투자자 계 해외계약자산 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 (5) 투자일임계약 금액별 분포현황(계약당시 금액 기준) (단위 : 건,백만원,%) 구분 계약건수 계약금액 일반투자자 전문투자자 계 비율 일반투자자 전문투자자 계 비율 1억원미만 1억원이상~3억원미만 3억원이상~5억원미만 5억원이상~10억원미만 10억원이상~50억원미만 50억원이상~100억원미만 100억원이상 합계 주) 투자일임계약의 금액은 계약당시의 최초 금액을 기재하였으며, 투자일임재산 운용현황은 2024년 12월 31일 현재의 재산현황을 기재한것으로 평가손익으로 인하여 잔액이 상이함. (6) 투자일임재산 운용현황(2024년 12월 31일 현재) (단위 : 백만원) 구분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 보통예금 정기예금 양도성예금증서(CD) 환매조건부채권매수(RP)
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기업어음증권(CP) 기타 소계 증권 채무증권 국채·지방채 특수채 금융채 회사채 기타 소계 지분증권 주식 신주인수권증서 출자지분 기타 소계 수익증권 신탁 수익증권 투자신탁수익증권 기타 소계 투자계약증권 파생결합증권 ELS ELW 기타 소계 증권예탁증권 기타 소계 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 장외파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 소계 기타 합계 주) 투자일임계약의 금액은 계약당시의 최초 금액을 기재하였으며, 투자일임재산 운용현황은 2024년 12월 31일 현재의 재산현황을 기재한 것으로 평가손익으로 인하여 잔액이 상이함.(7) 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황 예탁기관명 예탁자수 예탁금액 비고 한국증권금융 합계 바. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제45기 제44기 제43기 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 기업공개 주 식 국공채 회사채 외화증권 기 타 합 계 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제45기 제44기 제43기 인수수수료 수수료비용 수지차익 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 사. 대출업무 [연결대상 주요 종속회사] (주)다올저축은행 (1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구분 FY2024 FY2023 FY2022 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 예적금담보대출 일반자금대출 종합통장대출 기타대출채권 합계 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨 (2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구분 1년이내 1년초과 2년이내 2년초과 합계 대출금 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨(3) 대출금의 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구분 FY2024 FY2023 FY2022 개인 기업 기타 계 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨 아. 투자업무 [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) (1) 집합투자재산 종류별 잔액 (단위 : 백만원) 구분 FY2024 FY2023 FY2022 총설정원본 순자산가액 펀드수 총설정원본 순자산가액 펀드수 총설정원본 순자산가액 펀드수 증권 주식형 채권형 혼합주식 혼합채권 재간접형 파생형 소계 부동산 특별자산 단기금융(MMF) 전문투자형 합계 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (주)다올저축은행 (1) 집합투자재산 종류별 잔액 (단위 : 백만원) 구분 FY2024 FY2023 FY2022 금액 비중 금액 비중 금액 비중 보통예금 별단예금 수입부금 자유적립예금 정기예금 저축예금 기업자유예금 정기적금 합계 (2) 1영업점당 평균 예금실적 (단위:억원) 구분 FY2024 FY2023 FY2022 예수금 (3) 직원1인당 평균 예금실적 (단위:억원) 구분 FY2024 FY2023 FY2022 예수금 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 신용 기타 계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선도 선물 스왑 옵션 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 당사는 2021년 유진저축은행(現. (주)다올저축은행) 인수시의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정을 체결하였고, 이에 따른 주식매입옵션과 주식매도옵션 미결제 약정금액을 포함하였습니다. - 주식매입옵션: 당사는 기존주주의 경우 거래종결일로부터 3년째 되는 날부터 7년째 되는날까지, 신규주주의 경우 거래종결일로부터 3년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는날까지 (주)다올저축은행의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있으며 이를 파생상품자산으로 계상 하였습니다. - 주식매도옵션: (주)다올저축은행의 기존주주(보유지분 9.9%)와 신규주주(보유지분 29.9%)들은 각자의 지분을 당사에 매도할 수 있는 Put Option 권리를 보유하고
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있으며 당사는 이를 파생상품부채로 계상하였습니다. (주)다올저축은행의 기존주주는 행사 시점 직전 사업연도말 대상회사의 조정순자산가액을 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 5년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지 행사가 가능하며, 신규주주는 내부수익률을 고려한 조정 취득가액 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 4년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 행사 가능합니다. 나. 신용파생상품 거래현황 (1) 거래현황 (2024년 12월 31일 기준) (단위 : 백만원) 구분 명목금액 보장매수(위험매도) 보장매도(위험매수) 신용스왑(CDS) 총수익스왑(TRS) 합계 (2) 신용파생상품 상세명세 (2024년 12월 31일 기준) (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 약정금액(KRW) 취득일 만기일 준거자산 CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 KB 금융지주 CDS 뉴에이치와이제일차 주식회사 다올투자증권 KB 금융지주 CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 현대캐피탈 아메리카 CDS 뉴스텔라제십일차 주식회사 다올투자증권 현대캐피탈 아메리카 CDS 다올투자증권 하나증권 JB 금융지주(후순위채) CDS 뉴에이치와이제육차 주식회사 다올투자증권 JB 금융지주(후순위채) CDS 다올투자증권 하나증권 중국 CDS 하이스톰메이커제일차 주식회사 다올투자증권 중국 CDS 다올투자증권 하나증권 대한민국 CDS 하이메타버스서퍼제삼차 주식회사 다올투자증권 대한민국 CDS 다올투자증권 하나증권 POSCO CDS 더퍼스트샤이닝제십오차 주식회사 다올투자증권 POSCO CDS 다올투자증권 하나증권 대한민국 CDS 디에이치화이트 주식회사 다올투자증권 대한민국 CDS 플라이그린에코제일차 주식회사 다올투자증권 현대카드 TRS 에이치와이굿제이차 주식회사 다올투자증권 대한민국 TRS 하오브라더스제육차 주식회사 다올투자증권 산금채 TRS 뉴한양제이차 주식회사 다올투자증권 중금채 TRS 뉴폴라리스제삼차 주식회사 다올투자증권 산금채 TRS 다올투자증권 디비에스은행 대한민국 TRS 다올투자증권 디비에스은행 대한민국 TRS 디에이치레드 주식회사 다올투자증권 농금채 TRS 뉴에스에프제오차 주식회사 다올투자증권 중진공채 TRS 에이치와이뉴스타트제구차 주식회사 다올투자증권 한전채 TRS 다올투자증권 디비에스은행 한전채 4. 영업설비 가. 지점 등 설치현황 (2024년 12월 31일 기준) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 국내 해외 계 주) 지점 : 영업부, 사이버지점 [연결대상 주요 종속회사] (주)다올저축은행 (2024년 12월 31일 기준) 지역 지점 사무소 계 국내 계 나. 영업설비 등 현황 - 해당사항 없음 다. 자동화기기 설치 현황 - 해당사항 없음 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 해당사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 제45기 제44기 제43기 영업용순자본(A) 총 위 험 액(B) 잉여자본(C=A-B) 필요유지자기자본(D) 순자본비율(C/D) 주1) 순자본비율 = 잉여자본/필요유지자기자본×100주2) K-IFRS 적용 연결재무제표 기준 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 제45기 제44기 제43기 실질자산(A) 실질부채(B) 자산부채비율(A/B) 주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)주2) K-IFRS 적용 별도재무제표 기준. 나. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 금융투자업은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일입업, 신탁업 중 하나 이상을 수행하는 업을 말하며, 자금의 중개를 통해 개인에게는 투자의 기회를 제공하고 기업에게는 필요자금을 조달하여 사회적 자본을 효율적으로 배분하는 기능을 수행하고 있습니다. 금융투자업은 경제상황 뿐만 아니라 정치, 사회 문화 등 경제외적 외부환경 변화에도민감하게 반응하는 이익변동성이 높은 산업입니다. 과거에는 국내 주가지수에 크게 연동되던
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위탁매매수수료가 주요 수익원이였으나, 2010년대 자본시장 환경의 변화와 산업 정책의 결과로 대형화와 수익구조 변화가 빠르게 진행되었습니다. 지난 10년 사이 자금조달 부문의 성장과 다양해진 투자자 수요 등으로 자기자본을 동반한 IB 및 자기매매 부문을 크게 확장할 수 있었습니다. 또한, 첨단 기술의 발전을 통한 IT와 금융의 결합은 새로운 트렌드가 되어 Fin Tech, Big Tech와 같은 기술 금융영역이 확대되었고, 최근에는 기업 활동이 환경(E), 사회(S), 및 주주(G)들에게 미치는 영향을 종합적으로 평가하여 투자 의사결정에 반영하는 지속가능투자가 빠른 속도로 증가하고 있습니다. 이처럼 금융투자업은 시대를 반영하는 사업으로 시장을 선도하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 (단위 : pt,조원,%) 구분 2024년 말 2023년 말 2022년 말 2021년 말 주가지수 KOSPI KOSDAQ 시가총액 금액 증가율 거래대금 금액 증가율 주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치임.주2) 상기자료는 한국거래소(KRX) 통계자료를 기준으로 작성함. (3) 경쟁요소 금융투자업은 낮은 진입 장벽으로 인해 증권ㆍ은행ㆍ보험 등 기존 금융권과의 경쟁뿐만 아니라 최근 IT 기술을 기반으로 한 핀테크(Fin Tech)ㆍ빅테크(Big Tech)사의 금융업 진출 등으로 경쟁이 심화 되고 있습니다. 이런 극심한 경쟁으로 인해 위탁수수료율은 지속 하락하고 있고, 증권사는 기존의 위탁매매수수료 중심의 사업 구조에서 벗어나 사업구조를 다각화 중에 있습니다. 저성장 기조 지속, 인구 고령화 심화 등 투자 환경 변화를 반영하고 고객 니즈를 충족하는 다양한 금융상품 및 자산관리 서비스를 기반으로 안정적인 수익을 확보하는 것에 역량을 집중해야 치열한 시장 경쟁에서 우위를 확보 할 수 있을 것 입니다. 또한, 자본시장이 글로벌화 될수록 국제 정세에도 많은 영향을 받는데, 시장의 변동성 및 불확실성이 커질수록 이를 선제적으로 관리 할 수 있는 리스크 관리 역량이 더욱 중요해 질 것 입니다. 당사는 이러한 경쟁 요인을 고려하여 사업 구조 다각화를 지속 추진하고 비즈니스 포트폴리오 변화에 맞는 리스크 관리 체계를 수립 중이며, 이와 더불어 다올저축은행, DAOL Thailand, DAOL New York 등 자회사와의 시너지를 통하여 시장 트렌드 변화를 적극적으로 모니터링 하고 고객 니즈를 충족 하는 다양한 금융 상품 및 서비스를 강화하여 안정적인 비즈니스 포트폴리오를 구축하도록 역량을 집중하고 있습니다. (4) 시장점유율 추이[지분증권 수탁수수료 및 시장점유율 현황] (단위 : 백만원,%) 구분 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당사 KB증권 미래에셋 NH투자증권 삼성증권 키움증권 주1) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성한 것임. [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) (1) 산업의 특성금융투자업은 다수의 투자자로부터 위탁받은 자금을 주식, 채권 등의 전통자산과 부동산, 인프라 등 대체자산에 투자를 통해 발생한 수익을 되돌려 주는 산업으로서 투자자들에게 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행하는 산업입니다. (2) 산업의 성장성펀드와 투자일임을 포함한 집합투자자산의 전체 규모는 매년 5~10% 내외로 꾸준히 성장하고 있으며 2024년 연간 전체 설정액은 1,658조원으로 전년말 대비 172조원(11.6%)이 증가하였습니다. 투자성과 개선 및 투명한 운용을 위한 기관투자자들의 수익증권 투자 및 운용자금 위탁 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 개인투자자 또한 연금, ETF 등에 대한 투자 확대 흐름이 지속될 것으로 보여 자산운용 시장 규모는 성장세가 지속될 것으로 기대됩니다. 글로벌 경기 등락에 따른 시장자금 흐름의 불확실성은 항시 존재하지만, 투자자들의 다양한 자산에 대한 투자 수요와 투자목적에 부합하는 수익/위험을 내포한 상품구조 설계가 가능한 집합투자증권에 대한 투자자
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수요는 지속될 것으로 보입니다. (3) 경쟁요소집합투자업은 제조업과 달리 설비 등 고정자산에 대한 투자부담이 적고 적은 자본금으로 사모전문운용사 설립이 가능해지면서 시장에 참여중인 자산운용사 수는 급증하고 있습니다. 운용사별 제공하는 상품 및 서비스의 차별화가 쉽지 않아 산업 내 경쟁 강도가 매우 높은 편이나, AUM을 기반으로 안정적인 수익기반 창출이 가능하므로 오랜 업력을 갖추고 다수의 투자자를 기 확보한 운용사의 산업내 경쟁력은 상당기간 지속이 가능할 수 있습니다. 증시 등 주변 환경의 급변동과 불확실성에 따라 위기와 기회가 지속되면서 시장의 경쟁은 점차 치열해 질 것으로 예상됩니다. 특히 은행이나 보험사 계열 자산운용사를 중심으로 계열사 자금운용을 전담하는 사례가 증가하고 있어 중소형사의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 이에 투자자들의 수요에 부합되는 다양한 펀드 상품을 적시에 개발하고, 우수한 자산운용 인력 확보를 통해 우수한 성과를 유지하는 것이 경쟁력을 유지하는 척도가 될 것입니다. (4) 시장점유율 추이금융투자협회에 공시된 2024년말 시장의 전체 설정액 총계는 1,658조원이며, 이 중 당사 수탁고는 13.7조원으로 시장 점유율은 약 0.83%입니다. 이는 2023년말 점유율 1.0%(15조원/1,486조원), 2022년말 점유율 1.13%(15.9조원/1,401조원), 2021년말 점유율 1.15%(15.3조원/1,325조원), 2020년말 점유율 1.05%(12.6조원/1,201조원) 대비 소폭 감소한 수치입니다. 수탁고 기준 순위는 2019년말 18위에서 2020년말 17위, 2021년말 16위, 2022년말 16위로 상승추세에 있었으나 MMF 등 수탁고 감소에 따라 2023년말 17위, 2024년말 20위를 기록하였습니다. (주)다올저축은행 (1) 산업의 특성 저축은행은 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고, 저축을 증대하기 위해 설립된 서민금융기관입니다. 1972년 제정된 「상호저축은행법」에 따라 설립된 제2금융기관으로서 수신 및 여신 등의 업무를 수행하며, 내국환 업무와 금융위원회 승인을 얻은 부대업무를 수행하고 있습니다. 과거 저축은행 업계의 구조조정 이후 자생적 노력과 금융당국의 규제/감독 강화 및 중/저신용 고객에 대한 안정적인 상품 공급으로 점차 대외 신인도가 크게 제고되었으며, 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해 왔습니다. (2) 산업의 성장성2025년 저축은행 산업의 전망은 2024년 말 기준금리 인하가 시작되었으나, 여전히 높은 조달 환경이 유지되고 있으며, 부동산 시장 침체로 인한 관련 대출 부실이 증가하는 등 산업 전반의 불확실성이 지속되는 상황입니다.그러나, 축적된 리스크 관리 역량과 자산 건전성 제고 노력을 바탕으로 2024년 하반기부터 부실 자산이 점진적으로 정리되고 있으며, 금융당국의 정책적 지원과 시장의 노력이 맞물리면서 2025년 상반기 이후 산업의 수익성 및 건전성 등 세부지표는 점차적으로 회복될 것으로 예상됩니다.(3) 경쟁요소저축은행업의 특성상 리스크 관리에 기반한 수익성 창출이 경쟁력을 좌우하는 주요한 요인입니다. 당사는 대외환경 변수를 고려하여 기업금융, 투자금융 부문과 개인금융 부문의 균형적 포트폴리오 체계를 갖추고 있습니다. 또한 리스크 관리 강화 및 투자 부문 강화를 통하여 경쟁업권에서 안정적인 우위를 차지할 것으로 예상되며, 나아가 여신포트폴리오 다각화를 통한 리스크 분산 및 다양한 수익모델 창출로 급변하는 시장환경 변화에 대응하여 시장점유율을 선도하는 저축은행이 되기 위하여 지속적으로 매진할 것입니다. (4) 시장점유율 추이2024년말 전체 저축은행 대출잔액은 약 98조원이며, 이 중 당사는 3.4조원으로 시장 점유율은 약 3.5%를 차지하고 있습니다. 이는 2023년말 3.4%(3.6조원/104조원), 2022년말 3.4%(3.9조원/115조원), 2021년말 3.3%(3.3조원/100조원)로 시장점유율이 점진적으로 상승하고 있습니다. (1) 산업의 특성태국의 금융시장은 1997년 외환위기 당시 30여개 이상의 금융회사가
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인수/합병되었으며, 이후 정부 주도의 금융부문마스터플랜(FSMF)를 통해 금융시장 안정화에 성공했다는 평가를 받고 있습니다. 다만, 2024년 미 정권 교체에 따른 무역, 관세, 에너지 및 기준 금리 방향성 등 경제 정책 변동 가능성 확대에 따른 태국 내에 금융시장 불확실성이 증가하고 있습니다.(2) 산업의 성장성2024년 12월 말 기준 태국증권거래소(SET)의 시가총액은 17.43조바트(약 657조원)로 전년 동기대비 0.02% 증가, 그 외 2024년 12월말 기준 SET 일평균 거래량은 451억바트(약 1.69조원)로 전년 동기대비 11.75% 감소하였고, 파생상품 일평균 거래량은 484천 건으로 전년 동기대비 9.22% 감소하였습니다.(3) 경쟁요소태국내 증권업은 2024년 12월말 기준 외국계 17개사를 포함 총 43개 증권사가 영업 중이며, 한국계 증권사는 Daol Securities가 유일합니다. 태국 내 증권업은 평균적으로 총 수익대비 Retail Brokerage 비중이 60% 이상이며, 은행계 중대형 증권사를 중심으로 Joint Venture를 통한 시장 확대에 집중하는 추세입니다. (4) 시장점유율 추이은행을 중심으로 서비스가 제공되는 금융시장 구조로 인해 은행계 대형 증권사의 시장점유율이 70% 이상 차지하고 있으며, 중소형 증권사의 시장 경쟁력은 상대적으로 취약한 상황입니다. [시장점유율 현황] (단위 : %) 구분 2024년말 2023년 말 2022년 말 주) 상기 자료는 태국 SET 통계자료를 기준으로 작성한 것임. 다. 사업의 현황 금융투자회사로서 IB업무, 기관투자자 중심의 홀세일 투자중개업(Wholesale Broke rage)과 장내파생상품 및 채권의 투자매매업을 중심으로 금융투자업무를 영위하고 있으며, 투자중개업에 있어 일반 투자자 대상의 리테일 투자중개업(Retail Brokerag e) 및 장외파생상품 투자매매ㆍ중개 등 고객의 니즈에 부합하는 다양하고 안정적인 고품질의 종합금융 서비스를 제공하고 있습니다. (1) IB 업무 당사 IB는 부동산 경기의 급격한 위축으로 영업의 확장보다는 전반적 리스크 관리 비중을 높이면서 사업을 영위하고 있습니다. 2022년말 조직 효율성 제고를 위해 영업부문 슬림화를 진행함과 동시에 부실채권 관리를 위한 전담조직을 신설하였고, 철저한 사후관리를 통해 선제적 리스크 관리체계를 구축하고자 노력하고 있습니다. 당사는 진행중인 Deal의 안정적인 종료를 위하여 최선을 다할 것이며, 더불어 부동산 경기 회복시점을 대비하여 다양한 상품 또한 지속적으로 발굴할 예정입니다. (2) Equity 업무당 사 Equity 업무는 주식, 파생상품의 운용을 통해 매출 증대를 추진하고 있습니다. 법인 영업 관련해서 기관 자금의 신규 및 재투자 수요가 꾸준할 것으로 예상됨에 따라 거래기관별 동향분석, 투자자료 제공 등 차별화된 전략을 통해 영업네트워크를 강화 하겠습니다. (3) 채권 Brokerage 업무채권업무는 채권 외에도 CP, CD 중개 업무를 통해 안정적인 수익을 창출하고 있으며, 금리 안정기를 대비하여 신규 Biz 검토와 우수인력 발굴을 지속하고 있습니다. (4) 파생상품업무 당사의 파생상품업무는 홀세일/리테일 고객에게 장외파생상품 설계 및 구조화를 통한 매매서비스를 제공하고 있습니다. 주식, 채권 등 전통자산의 한계를 극복하기 위해 파생결합증권을 중심으로 새로운 투자 대안을 제시하고 있으며 철저한 리스크관리 및 헤지운용업무를 병행하여 안정적 투자와 자본이익을 균형있게 추구해나가고 있습니다. (5) 리테일업무당사의 리테일 영업은 개인 및 일반 법인 고객의 투자성향과 목적에 맞는 통합서비스를 제공하고 있습니다. IT/Fintech 기업과 다양한 제휴를 통해 고객 유치 및 신용공여 이자수익 등 수익이 꾸준히 확대되고 있습니다. 특히 2016년부터 시행된 비대면 계좌개설 서비스를 비롯하여 성과보수형 랩어카운트 출시를 통해 지속적으로 영업을 확대하였으며, 앞으로도 랩어카운트 활성화 및 펀드, 채권 등 금융상품 판매를 더욱 강화할 예정입니다. 고액 자산가
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유치경쟁, 수수료 인하 정책 등 경쟁이 과열되어 가는 시장 속에서도 ① 효율적 마케팅을 통한 고객 기반 확보 ② 신용공여 중심의 안정적 손익확보 ③ 운용사 특판상품 출시 ④ 은행-증권간의 시너지 등 신규 상품 라인업 확대를 통해 역량을 강화하겠습니다. (6) 리서치업무당사의 리서치는 뛰어난 분석 능력을 바탕으로 국내외 경제상황과 산업 트렌드를 포괄적으로 분석하여 시장 대응 전략을 제공하고 있습니다. 인적자원 측면에서 베스트 애널리스트 부문에 매년 등재되는 섹터별 우수한 역량을 지닌 애널리스트를 확보하고 있으며 우수 인력 양성도 적극 추진중입니다. 향후에도 소속 애널리스트의 양적 질적 향상을 도모하여 경쟁력을 강화하고 영업부문과의 협업을 통해 수익창출에 기여할 계획입니다. [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) 자본시장법에 의해 금융투자업은 기능별로 6가지 업무(투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업)로 분류되며, 이들의 겸업이 허용되어 있습니다. 다올자산운용은 신탁업을 제외한 다음 5가지 금융투자업에 대하여 금융위원회의 인가를 받거나 금융위원회에 등록하여 이를 영위하고 있으며, 그 중에서 집합투자업을 주된 사업으로 하고 있습니다.① 집합투자업2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등 또는 여유자금을 투자자 또는 각 기금관리주체로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자 또는 각 기금관리주체에게 배분하여 귀속시키는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.② 투자일임업투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.③ 투자매매업누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수, 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.④ 투자자문업금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.⑤ 투자중개업누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을영업으로 하는 것을 말합니다. (주)다올저축은행 상호저축은행법 제11조(업무) 의거하여 아래와 같이 업무를 할 수 있습니다. ① 상호저축은행은 영리를 목적으로 조직적ㆍ계속적으로 다음 각 호의 업무를 할 수 있다. 1. 신용계 업무 2. 신용부금 업무 3. 예금 및 적금의 수입 업무 4. 자금의 대출 업무 5. 어음의 할인 업무 6. 내ㆍ외국환(內ㆍ外國換) 업무 7. 보호예수(保護預受) 업무 8. 수납 및 지급대행 업무 9. 기업 합병 및 매수의 중개ㆍ주선 또는 대리 업무 10. 국가ㆍ공공단체 및 금융기관의 대리 업무 11. 제25조에 따른 상호저축은행중앙회를 대리하거나 그로부터 위탁받은 업무 12. 「전자금융거래법」에서 정하는 직불전자지급수단의 발행ㆍ관리 및 대금의 결제(제25조의2제1항제9호에 따른 상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 하는 경우만 해당한다) 13. 「전자금융거래법」에서 정하는 선불전자지급수단의 발행ㆍ관리ㆍ판매 및 대금의 결제(제25조의2제1항제10호에 따른 상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 하는 경우만 해당한다) 14. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 금융위원회의 인가를 받은 투자중개업, 투자매매업 및 신탁업 15. 「여신전문금융업법」에 따른 할부금융업(거래자 보호 등을 위하여 재무건전성 등 대통령령으로 정하는 요건을 충족하는 상호저축은행만 해당한다) 16. 제1호부터 제15호까지의 업무에 부대되는 업무 또는 제1조의 목적 달성에 필요한 업무로서 금융위원회의 승인을 받은 업무 ② 제1항의 업무를 할 때 신용공여 총액에 대한 영업구역 내의 개인과 중소기업에 대한 신용공여
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합계액의 최소 유지 비율, 그 밖에 상호저축은행이 지켜야 할 구체적인 사항은 대통령령으로 정한다. ③ 상호저축은행은 제1항에 따른 업무를 할 때 이 법과 이 법에 따른 명령에 따라 서민과 중소기업에 대한 금융 편의를 도모하여야 한다. 지속되는 경기 부진 및 정치 이슈로 Equity Market 거래량 회복 지연에 따른 Retail 실적 부진 지속, 불안정한 채권 시장 규모 감소 및 투자심리 악화로 인해 채권 발행 부서 및 채권 비중 높은 일부 WM 부서의 실적 회복이 지연되고 있습니다. 이에 지속적 조직 안정화에 집중하고 25년 이후 업계 평균 수준 회복을 목표로 하고 있습니다.상장 기업 실적 부진 및 태국 시장 장기 침체화에 따른 내수 자본 유출 및 외국인 투자 유출 지속에 따른 투자심리 회복 지연으로 리테일 및 기관영업 실적 회복이 지연되고 있습니다. 단, 이에 따른 해외 시장 수요 상대적 상승으로 해외 MF 및 구조화상품 등 일부 부문 실적 향상 기대해 볼 수 있습니다. 또한 금리 인하 불투명, 지속되는채권 시장 투자심리 회복 지연으로 IB 부문 수익이 감소했습니다. 라. 신규사업의 진출- 해당사항 없음 마. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 (1) 고객예탁재산 현황(가) 고객예수금 (단위 : 백만원) 구 분 제45기 제44기 제43기 위탁자예수금 장내파생상품거래예수금 저축자예수금 집합투자증권투자자예수금 합 계 (나) 기타 고객예탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 제45기 제44기 제43기 위탁자유가증권 저축자유가증권 집합투자증권투자자증권 합 계 (2) 예탁재산의 보호현황(가) 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원,%) 구 분 별도예치대상금액 별도예치금액 예치비율 비고 증권금융 은행 고객예탁금 합 계 (나) 예금자 보호제도- 예금자보호법 제30조 및 제30조의3에 따라 예금보험료 및 특별기여금을 납부하고 있음. 바. 수수료 현황 1. 국내서비스(1) 주식(가) 오프라인 구분 거래금액 수수료 유가증권시장, 코스닥시장 5억초과 2억 초과 ~ 5억 이하 2억 이하 (나) 온라인- Non Consulting : 영업점 관리사원 미지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 미가입 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 영업점 계좌/비대면 계좌 은행연계 계좌 ARS 고객만족센터 HTS 스마트폰 HTS 스마트폰 유가증권시장, 코스닥시장 신주인수권증서 K-OTC 오프라인과 동일 - Consulting : 영업점 관리사원 지정 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 HTS 스마트폰 ARS 고객만족센터 유가증권시장, 코스닥시장 신주인수권증서 K-OTC 오프라인과 동일 주) 외부제휴 컨설팅 서비스에 적용되는 수수료 : 0.09%(2) 국내선물옵션(가) 오프라인 상품구분 거래금액 수수료 선물 지수선물 (미니코스피 200선물)코스닥 150선물 50억초과 25억 초과 ~ 50억 이하 10억 초과 ~ 25억 이하 5억 초과 ~ 10억 이하 5억 이하 주식선물 거래금액 무관 금리선물 3년 국채선물 5년 국채선물 10년 국채선물 30년 국채선물 통화선물 미국달러선물 위안화선물 엔선물 유로선물 실물선물 금선물 옵션 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 1.488% + (계약당) 13원 1천만원초과 1천만원이하 2.47이상 1.488% + (계약당) 78원 미니코스피200옵션 0.48미만 1.488% + (계약당) 3원 1천만원초과 1천만원이하 2.53이상 1.488% + (계약당) 16원 코스닥150옵션 3.2미만 3.2~24.5미만 1천만원초과 1천만원이하 24.5이상 주식옵션 4천원미만 1.488% + (계약당) 5원 4천원~16천원미만 1천만원초과 1천만원이하 16천원이상 1.488% + (계약당) 20원 달러옵션 11.90미만 1.488% + (계약당) 15원 23.80이상 1.488% + (계약당) 30원 (나) 온라인- Non Consulting : 영업점 관리사원 미지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 미가입 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 HTS ARS 스마트폰 고객만족센터 선물 지수선물 KOSPI200선물
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미니코스피200선물코스닥150선물 주식선물 개별주식선물 금리선물 3년 국채선물 5년 국채선물 10년 국채선물 30년 국채선물 통화선물 미국달러선물 위안화선물 엔선물 유로선물 실물선물 금선물 옵션 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.078% +(계약당) 13원 0.078% +(계약당) 13원 0.988% +(계약당) 13원 2.47이상 0.078% +(계약당) 78원 0.078% +(계약당) 78원 0.988% +(계약당) 78원 미니코스피200옵션 0.48미만 0.078% +(계약당) 3원 0.078% +(계약당) 3원 0.988% +(계약당) 3원 2.53이상 0.078% +(계약당) 16원 0.078% +(계약당) 16원 0.988% +(계약당) 16원 코스닥150옵션 3.2미만 0.988% +(계약당) 4원 3.2~24.5미만 24.5이상 0.988% +(계약당) 31원 주식옵션 4천원미만 0.078% +(계약당) 5원 0.988% +(계약당) 5원 4천원~16천원미만 16천원이상 0.078% +(계약당) 20원 0.988% +(계약당) 20원 달러옵션 11.90미만 0.488% +(계약당) 15원 1.488% +(계약당) 15원 23.80이상 0.488% +(계약당) 30원 1.488% +(계약당) 30원 - Consulting : 영업점 관리사원 지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 가입 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 HTS ARS 스마트폰 고객만족센터 선물 지수선물 KOSPI200선물 미니코스피200선물코스닥150선물 주식선물 개별주식선물 금리선물 3년 국채선물 5년 국채선물 10년 국채선물 30년 국채선물 통화선물 미국달러선물 위안화선물 엔선물 유로선물 실물선물 금선물 옵션 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.288% +(계약당) 13원 0.288% +(계약당) 13원 0.988% +(계약당) 13원 2.47이상 0.288% +(계약당) 78원 0.288% +(계약당) 78원 0.988% +(계약당) 78원 미니코스피200옵션 0.48미만 0.288% +(계약당) 3원 0.288% +(계약당) 3원 0.988% +(계약당) 3원 2.53이상 0.288% +(계약당) 16원 0.288% +(계약당) 16원 0.988% +(계약당) 16원 코스닥150옵션 3.2미만 0.988% +(계약당) 4원 3.2~24.5미만 24.5이상 0.988% +(계약당) 31원 주식옵션 4천원미만 0.288% +(계약당) 5원 0.988% +(계약당) 5원 4천원~16천원미만 16천원이상 0.288% +(계약당) 20원 0.988% +(계약당) 20원 달러옵션 11.90미만 0.488% +(계약당) 15원 1.488% +(계약당) 15원 23.80이상 0.488% +(계약당) 30원 1.488% +(계약당) 30원 (3) 채권 상품구분 매매수수료 온라인 오프라인 장내채권(주식관련 채권 포함) 잔존기간 1년미만 잔존기간 1년이상~2년미만 잔존기간 2년이상 소액채권 (첨가소화채권) 장외채권 수수료 없음 수수료 없음 주) 온라인 수수료의 Non-Consulting 계좌와 Consulting 계좌는 동일하게 수수료율 적용 (4) 일임형 종합자산관리계좌 상품구분 최저가입금액 수수료율 비고 PB형 참어카운트 고수익형 랩 2천만원 연 9.6% 최소계약기간 6개월 PB형 참어카운트 안정형 랩 1억원 연 4.8% 최소계약기간 1년 PB형 참어카운트 종합형 랩 3천만원 연 9.6% 최소계약기간 6개월 PB형 참어카운트 채권형 랩 10억원 연 0.5% 최소계약기간 6개월 - 수수료 징수시기 : 매월 또는 매분기 후취(중도 해지 시 일할 계산), 채권형 랩인 경우 고객과 협의에 의해 징수 - 수수료 징수방법 : 고객계좌 내 현금에서 우선징수. 단, 계좌 내 현금잔액이 회사가 징수하고자 하는 수수료보다 부족한 경우 회사는 고객에게 현금납부를 청구하며 고객은 수수료 징수일까지 회사에 납부하거나 또는 계좌 내 자산을 처분하여 수수료로 충당하도록 지시하여야 함 - 수수료 징수금액 = 예탁자산 평가금액 X
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수수료율 X (일수/365), 채권형 랩: 투자원금*수수료율/365를 일정산하여 누적 (예탁자산 평가금액 = 수수료 징수 대상기간의 일자별 잔고 평가금액의 평균) - 투자대상 금융투자상품 등의 거래로 발생하는 세금 및 법에 의하여 회사가 영위하는 업무(증권업, 투자자문업 또는 일임업은 제외)의 이용에 따라 발생하는 기타 수수료는 고객의 계좌에서 투자일임 수수료와 별도로 인출됨 (5) 협의수수료회사가 정하는 특정 조건에 해당되는 계좌에 대하여 고객의 요청에 의해 거래 지점장승인 및 관련부서 심사를 통하여 협의수수료 적용 가능 1) 대상고객 : 리테일 고객- 신규계좌 : 계좌개설일 이후 3개월 이하 계좌이며 관리자가 지정된 계좌 (수익기준 50만원이상 협의가능 최저 수수료율 적용)- 기존계좌 : 계좌개설 3개월 경과하고 내부 적용기준 충족된 계좌- 영업점 관리계좌 및 사이버지점 관리계좌에 적용되며, 법인영업본부 관리계좌는 제외됨. 2) 적용기준 : 수익 기준과 자산기준 중 1개 이상 충족 - 수익기준 : 최근 3개월간의 월평균 수익 - 자산기준 : 신청일 전일의 자산 3) 상품별 협의수수료 상세 내역 - 주식 (영업점계좌 및 사이버지점계좌) 적용기준 협의가능 최저수수료율 수익 기준 자산기준 On Line Off Line 200만원 이상 40억원 150만원 이상 15억원 100만원 이상 8억원 50만원 이상 3억원 15만원 이상 협의없음 - 국내선물 적용기준 협의가능 최저수수료율 수익 기준 자산기준 On Line Off Line 200만원 이상 20억원 150만원 이상 7억원 100만원 이상 3억원 50만원 이상 1억원 - 국내옵션 적용기준 상품구분 호가단위 협의가능 최저수수료율 수익 기준 자산기준 On Line Off Line 200만원 이상 7천만원 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.038% + (계약당) 13원 0.42이상 미니코스피200옵션 0.48미만 0.038% + (계약당) 3원 0.48이상 코스닥150옵션 3.2미만 0.038% + (계약당) 4원 3.2이상 주식옵션 4천원미만 0.038% + (계약당) 5원 4천원이상 150만원 이상 5천만원 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.058% + (계약당) 13원 0.42이상 미니코스피200옵션 0.48미만 0.058% + (계약당) 3원 0.48이상 코스닥150옵션 3.2미만 0.058% + (계약당) 4원 3.2이상 주식옵션 4천원미만 0.058% + (계약당) 5원 4천원이상 100만원 이상 4천만원 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.068% + (계약당) 13원 0.42이상 미니코스피200옵션 0.48미만 0.068% + (계약당) 3원 0.48이상 코스닥150옵션 3.2미만 0.068% + (계약당) 4원 3.2이상 주식옵션 4천원미만 0.068% + (계약당) 5원 4천원이상 50만원 이상 3천만원 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.078% + (계약당) 13원 0.42이상 미니코스피200옵션 0.48미만 0.078% + (계약당) 3원 0.48이상 코스닥150옵션 3.2미만 0.078% + (계약당) 4원 3.2이상 주식옵션 4천원미만 0.078% + (계약당) 5원 4천원이상 - Wrap 상품구분 자산기준 별 수수료 할인요율 3천만원 미만 3천만원 이상 ~ 1억 미만 1억 이상 Wrap 건별협의 * 자산 기준은 상품별 최저가입금액 기준으로 평가* 상기 기준 초과 협의시 자산현황등을 종합적으로 고려하여 개별 협의 가능(리테일본부장 전결 처리)ⅰ) 국내주식 : 유가증권, 코스닥, ELW, ETF, ETN ⅱ) 국내선물 : KOSPI200 선물, 개별주식선물, KOSPI200 미니선물, 코스닥150선물 ⅲ) 국내옵션 : KOSPI200옵션, 개별주식옵션, KOSPI200 미니옵션, 코스피200위클리옵션, 코스닥150옵션 - 정기평가 : 협의수수료 3개월 이상 경과한 고객에 대해서는 반기단위(6월,12월)로 평가하여 수익기준 미달할 경우, 일반수수료로 환원ⅳ)
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장내채권 매매의 경우 자산현황 등을 종합적으로 고려하여 개별적으로 협의 가능(리테일사업추진팀장 전결로 처리) 4) 예외적용 - 지점장 및 부서장의 요청이 합리적 사유로 인정 될 경우 상기 제시된 기준과 무관하게 별도의 협의수수료를 정할 수 있음 (기대수익, 자산유입가능성, 기타 영업상의 재량적 판단 등 고려) 5) 업무절차 및 사후관리 ① 영업점에서 협의수수료 적용 대상 고객의 구체적인 자산, 수익현황 등을 명기하여 주관부서에 협의 수수료 요청 ② 협의수수료 기준 내 요청은 주관부서장, 기준 이외의 요청 건은 담당임원을 전결로 적용 가능 ③ 협의수수료 적용 후 3개월 이상 경과한 고객에 대하여 반기(6월말, 12월말) 단위로 평가하며, 당사의 기준에 의거 해지/ 조정될 수 있음 6) 비고- 협의수수료 적용 시 아래의 경우는 동일집단으로 인정하여 산정가능* 부부, 직계비존속 및 본인의 형제자매에 한함* 금융감독원에 등록한 투자자문사와 일임매매계약을 체결한 고객으로 투자자문사를 주문대리인으로 설정한 경우(6) 이벤트 수수료1) 주식 이벤트 수수료율 : 0.005%2) 선물 이벤트 수수료율 : 0.00038792%(주식선물 0.00242478%)3) 코스피200옵션 등 이벤트 수수료율 코스피200옵션,코스피200위클리옵션(가격구간) 이벤트 수수료율 미니코스피200옵션(가격구간) 이벤트 수수료율 0.42 미만 0.48미만 0.42이상~2.47미만 2.47이상 2.53이상 4) 개별주식옵션 이벤트 수수료율 가격 이벤트 수수료율 4,000원 미만 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 16,000원 이상 5) 코스닥150옵션 이벤트 수수료율 가격 이벤트 수수료율 3.2 미만 3.2 이상 ~ 24.5 미만 24.5 이상 (7) 취급상품 구 분 상 품 주식형펀드 펀드자산의 일정부분을 주식 및 주식관련파생상품에 투자하여 위험을 감수하고 고수익을 추구하는 펀드로적극적인 투자성향을 지닌 투자자에게 적합한 상품 채권형펀드 안정적인 국공채, 은행채 등 초우량자산에만 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적 운용에 적합하며은행금리이상의 수익추구 혼합형펀드 주식과 채권의 효율적 배분을 통하여 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품 MMF 저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품 환매조건부채권(RP) 기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품으로 당사가 재매입을 보장하는 안정적인 상품 CP 단기 고정금리 상품으로 실수익률이 높은 상품 국공채 정부 및 지방자치단체가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어난 상품 회사채 기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에 상환하는 상품 단기사채 만기 1년 미만의 단기자금을 전자로 발행하는 채권으로 사전에 정한 만기일에 확정된 이자를 지급받는 상품 주가연계파생결합사채(ELB) 원금이 보장된 상태에서 기초자산인 주가지수나 개별주식의 가격변동과 연계하여 사전에 정한 방법에 따라이자를 지급받는 상품 기타파생결합사채(DLB) 원금이 보장된 상태에서 기초자산인 이자율, 환율, 유가 등의 가격변동과 연계하여 사전에 정한 방법에 따라이자를 지급받는 상품 CMA(RP형) 고객의 자산을 수시형 RP로 자동 운용하는 상품 고객과의 일임계약을 통해 회사가 지정한 운용역이 투자일임업무를 포함하여 제공하는 종합자산관리 서비스 중개형ISA 국민 재산형성 지원을 목적으로 도입되어 다양한 금융투자상품을 편입 가능한 세제혜택상품 2. 해외서비스(1) 거래수수료1) 오프라인 구분 수수료율 미국 (2) 협의수수료 및 환율회사가 정하는 특정 조건에 해당되는 계좌에 대하여 고객의 요청에 의해 거래 지점장승인 및 관련부서 심사를 통하여 협의수수료 적용 가능 1) 대상고객 : 리테일 고객- 신규계좌 : 계좌개설일 이후 3개월 이하 계좌이며 관리자가 지정된 계좌 (해외주식 수수료수익기준 25만원이상 협의가능 최저 수수료율 적용)- 기존계좌 : 계좌개설 3개월 경과하고 내부 적용기준 충족된 계좌- 영업점
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관리계좌 및 사이버지점 관리계좌에 적용되며, 법인영업본부 관리계좌는 제외됨. 2) 적용기준 : 수익 기준과 자산기준 중 1개 이상 충족 - 수익기준 : 최근 3개월간의 월평균 수익 - 자산기준 : 신청일 기준 자산의 평가금액(주식, 해외주식, 금융상품 포함)3) 상품별 협의수수료 및 환율 상세 내역 - 해외주식(영업점계좌 및 사이버지점계좌) 적용기준 협의가능 수수료율 협의가능 환율 수익 기준 자산기준 Off Line Off Line 200만원 이상 10억원 100만원 이상 5억원 50만원 이상 2억원 25만원 이상 5천만원 - 정기평가 : 협의수수료 3개월 이상 경과한 고객에 대해서는 반기단위(6월,12월)로 평가하여 수익기준 미달할 경우, 일반수수료로 환원 4) 예외적용 - 지점장 및 부서장의 요청이 합리적 사유로 인정 될 경우 상기 제시된 기준과 무관하게 별도의 협의수수료를 정할 수 있음 (기대수익, 자산유입가능성, 기타 영업상의 재량적 판단 등 고려) 5) 업무절차 및 사후관리 - 영업점에서 협의수수료 및 환율 적용 대상 고객의 구체적인 자산, 수익현황 등을 명기하여 주관부서에 협의 수수료 요청 - 협의수수료 및 환율 기준 내 요청은 주관부서장, 기준 이외의 요청 건은 담당임원을 전결로 적용 가능 - 협의수수료 및 환율 적용 후 3개월 이상 경과한 고객에 대하여 반기(6월말, 12월말) 단위로 평가하며, 당사의 기준에 의거 해지/ 조정될 수 있음 6) 비고- 협의수수료 및 환율 적용 시 아래의 경우는 동일집단으로 인정하여 산정가능* 부부, 직계비존속 및 본인의 형제자매에 한함* 금융감독원에 등록한 투자자문사와 일임매매계약을 체결한 고객으로 투자자문사를 주문대리인으로 설정한 경우(3) 업무수수료 1) 업무별 수수료 구분 수수료 외화이체 무료 해외주식타사대체출고 2,000원/건당 ○ 해외주식타사대체출고 수수료 무료 대상 - 전월 일평잔 기준 평가금액(주식, 해외주식, 금융상품 포함, 신용대출금액 미포함) 5천만원이상 사. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책위험은 기업의 운영과정에서 수익을 얻기 위하여는 필연적으로 발생하는 부분입니다. 따라서 증권업무를 영위하기 위한 각종 영업활동과 자산운용 활동을 하면서 시장리스크, 신용리스크, 운영리스크, 유동성리스크 등 각종 리스크에 노출되고 이를 적절히 관리함으로써 수익을 창출하게 됩니다. 이에 따라 위험 관리를 위하여 관리하여야 할 대상의 위험을 정의하고 현황에 대하여 모니터링하고 보고하여 경영활동에 대한 의사결정 및 지원하는 업무입니다.당사의 위험관리 조직의 구조 및 역할은 다음과 같습니다.① 이사회는 위험관리조직의 최상위 기구로서 위험관리에 관한 최종적인 권한과 책임이 있습니다.② 이사회는 위험관리의 효율적 수행 및 관련 정책 수립을 위하여 리스크관리위원회(이하 "위원회"라 한다)를 설치합니다.③ 위원회는 위험관리 업무를 효율적으로 수행하기 위한 위원회 산하기구로서 리스크심의위원회(이하 "심의위원회"라 한다)를 두며, 심의위원회는 위원회가 위임한 사항을 심의 및 의결합니다.④ 당사는 위원회 및 심의위원회가 수립한 리스크관리 정책을 실행하고 당사의 리스크관리 업무를 총괄적으로 담당하는 리스크관리담당 부서를 둡니다.⑤ 이사회는 전사적인 리스크관리를 전담하고 리스크관리담당 부서에 대한 총괄적인 권한을 행사하는 위험관리책임자를 둡니다.⑥ 각 사업본부에 영업 및 자산운용 활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 사업부 활동에서 발생하는 각종 위험에 대한 관리 및 통제 기능을 리스크관리 담당부서에서 수행합니다.(2) 신용위험관리신용리스크는 당사가 보유하고 있는 유가증권 등의 발행자나 거래관계를 맺고있는 거래 상대방의 신용등급 악화 및 채무불이행 등에서 발생할 수 있는 당사의 손실 가능성으로 정의하여 관리하고 있습니다. 거래 상대방의 신용등급 등 신용도에 따른 신용 공여 대상을 정의하고, 과도한 신용 리스크 노출을 방지하기 위하여 신용등급별 개별업체에 대한 신용공여 한도를 설정하고 이를 철저히 준수하고 있습니다. 또한 위험 상황이
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발생하였을 경우, 특정 발행자가 발행한 유가증권의 거래한도를 축소하거나 중지하며 현금성 자산 등을 담보로 요구하거나 거래 상대방의 채무 이행을 보증할 수 있는 제3자의 보증을 요구합니다. 측정방법으로는 개별 거래상대방의 신용 위험을 관리하기 위해 일별 Credit Exposure 및 위험액을 산출하고 있습니다. 신용노출 현황에 대하여 정기적으로 리스크심의위원회에 보고하도록 하여 관리 체계에 만전을 기하고 있습니다.(3) 시장위험관리시장리스크는 주식, 채권, 수익증권 등 상품유가증권 뿐만 아니라 인수, 중개 등 영업지원 관련 거래 등 시장 가격에 영향을 미치는 요소(주가, 금리, 환율 등)의 변동에 따른 당사의 손실 가능성으로 정의하여 관리하고 있습니다. 시장 리스크를 내포하고 있는 모든 상품을 대상으로 노출 규모를 측정 하여 정기적으로 보고하고 있으며 VaR(Value at Risk)를 정기적으로 산출하고 있습니다. 또한 VaR의 한계를 보완하기 위하여 위험요인별 민감도, 위험 변동에 대한 가상의 시나리오 및 Stress Test로 위험 노출에 대한 현황을 분석하는 자료로 사용하고 있습니다. 아울러, 정기적으로 자산현황에 대하여 리스크심의위원회에 보고하고 있습니다.(4) 유동성위험관리유동성리스크는 자금조달과 운용의 만기 불일치 및 금융시장 경색시 발생할 수 있는 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하는 위험으로 정의하여 관리 하고 있습니다. 비상시 유동성 리스크에 대비해 위기 시나리오별 조달계획 및 비상자금 마련계획을 준비하고 있습니다. 아울러 자금조달 다양화 및 장기화를 추진하고 있으며, 다양한 형태로 자금 조달을 유지하며 만기 분산을 통해 만기도래 롤오버 리스크를 낮출 예정입니다. 유동성 현황에 대하여는 유동성비율 한도를 배정하여 일별로 측정하고 한도를 관리하고 있으며, 경영진에 정기, 수시로 보고 및 협의가 이루어져 비상사태 발생 시 즉각적인 대응이 가능하도록 하였습니다.
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II. 이익잉여금 처분액 1. 이익준비금 적립 2. 대손준비금 적립 3. 현금배당 (1) 보통주배당금 당기: 8,897,356,350원, 주당 150원(3.0%) 전기: 8,885,986,650원, 주당 150원(3.0%) (2) 우선주배당금 당기: 1종 상환우선주 1,922,103,191원, 주당 287원(5.7%) 2종 상환우선주 전기: 1종 상환우선주 2,386,611,468원, 주당 357원(7.1%) 2종 상환우선주 670,132,682원, 주당 295원(5.9%)
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II. 이익잉여금 처분액 1. 이익준비금 적립 2. 대손준비금 적립 3. 현금배당 (1) 보통주배당금 당기: 8,897,356,350원, 주당 150원(3.0%) 전기: 8,885,986,650원, 주당 150원(3.0%) (2) 우선주배당금 당기: 1종 상환우선주 1,922,103,191원, 주당 287원(5.7%) 2종 상환우선주 539,704,174원, 주당 238원(4.8%) 전기: 1종 상환우선주 2,386,611,468원, 주당 357원(7.1%) 2종 상환우선주 670,132,682원, 주당 295원(5.9%)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 이사의 경영진단 및 분석의견에 기재된 내용은 과거가 아닌 당사의 미래 재무상태나 영업실적, 그 밖의 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 "예측정보"를 포함하고있습니다. "예측정보"는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이는 회사의 주요 재무항목을 중요하게 증가 또는 감소시키는 불확실한 요인으로 다음에 해당하는 것을 포함하며, 이에 한하지 않습니다. - 영업기반 확대와 수익다변화 등을 포함한 회사의 의사 결정 - 주가, 금리, 환율 등의 변동을 포함한 국ㆍ내외 금융 시장의 동향 - 회사의 재무상태 및 영업실적에 중요한 영향을 미칠 수 있는 국ㆍ내외 영업환경의 변화 - 회사의 주요사업 분야에 영향을 미칠 수 있는 규제의 변화 "예측정보"는 사업보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 향후 회사의 내ㆍ외부 경영환경의 변화나 어느 특정 사건의 발생으로 인하여 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 보고서 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 1) 재무상태 및 영업실적 요약 (단위 : 백만원,%) 구 분 제45기 제44기 증 감 증감률 자산총계 부채총계 자본총계 (지배주주 지분) 영업수익 영업이익 당기순이익 (지배주주 지분) 주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임.당사의 2024 회계연도 연결기준 자산총계는 9조 6,032억원을 기록하여 전기 대비 3,913억원, 4.25% 증가하였으며, 부채총계는 8조 8,272억원으로 전기 대비 4,459억원, 5.32% 증가하였습니다. 자본총계는 전기 대비 545억원, 6.57% 감소한 7,760억원이며, 이 중 지배주주 지분은 8.32% 감소한 5,940억원입니다.연결기준 영업수익은 전기대비 4.36% 감소한 1조 4,426억원이며 영업이익은 전기대비 129억원 감소한 -749억원입니다. 당기순이익은 전기대비 341억원 감소한 -455억원이며 지배주주지분은 -486억원입니다. 2) 주요 경영지표 구 분 제45기 제44기 증감 ROE -6.1%p 주) ROE(자기자본이익률(지배주주지분)) = 연결기준 당기순이익 지배주주지분 /{(당기말 자기자본 지배주주지분 + 전기말 자기자본 지배주주지분)/2} 3. 재무상태 및 영업실적 1) 시장환경 및 영업실적 분석 2024년 미중 패권전쟁 및 중동분쟁 지속과 부동산 경기 약세 등으로 비우호적인 금융 환경이 지속되었습니다. 당사는 이러한 시장 상황을 감안하여 부동산 포지션 축소로 사업의 안정성을 높이는 한편, 영업부문 조직 재정비를 통해 신규 영업부서를 신설하고 리테일 PB 영업을 강화하는 등 균형있는 비즈니스 포트폴리오를 구축하기 위한 노력을 지속했습니다. 하지만 부동산 PF 시장 회복 지연으로 당사의 주력 사업 부문인 IB 부동산금융 분야에서 대손충당금 부담으로 실적이 크게 감소하였고 그 결과 2024년 별도기준 영업이익은 -309억, 당기순이익 -242억을 기록하였습니다. 2) 부문별 영업실적 다올투자증권(주) (단위 : 백만원) 구분 영업수익 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 제45기 제44기 제43기 제45기 제44기 제43기 제45기 제44기 제43기 투자중개 자기매매 인수주선 자기자본투자 자산관리 종속기업투자 기타 합계 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준임.[투자중개]2024년 영업수익은 전년대비 2,540억 감소하였으나, 그에 따른 영업비용이 전년대비 2,775억 감소하며 영업이익은 전년대비 234억 증가한 303억을 기록하였습니다. 기업 및 금융기관을 거래상대방으로 하여 채권,기업어음 등을 중개하는 채권중개 부문에서 실적을 견인하였습니다.[자기매매]2024년 영업수익은 전년대비 2,392억 증가한 6,467억, 영업비용은 전년대비 2,768억 증가한 6,666억을 기록하며 영업이익은 전년대비 376억원 감소한
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-199억을 기록하였습니다. 2024년 증권시장 변동성 증가에 따른 트레이딩부서 손실이 증가하였으며 2025년 안정적인 수익 창출을 위해 보수적 영업 기조를 유지할 예정입니다.[인수주선]2024년 영업수익은 전년대비 582억 감소한 462억, 영업비용은 전년대비 900억 감소한 704억을 기록하며 영업이익은 전년대비 318억 증가한 -242억을 기록하였습니다. 2022년 하반기부터 이어진 급격한 금리 상승으로 인해 수익성이 둔화되었고 부동산 PF 시장 침체로 인해 영업위축 및 대손충당금 부담의 영향으로 적자를 기록하였습니다.[자기자본투자]2024년 영업수익은 전년대비 40억 감소한 131억, 영업비용은 전년대비 38억 증가한 192억원을 기록하며 영업이익은 전년대비 79억원 감소한 -61억을 기록하였습니다.당사는 거시경제의 변화에 촉각을 기울이며, 국내외 펀드 및 투자자산에 대한 적극적인 사후관리를 추진할 예정이며, 급변하는 시장환경 변화에 대한 선제적 대응을 위해 보수적 운용 전략을 강화할 예정입니다.[자산관리]2024년 영업수익 39억, 영업비용 26억으로 영업이익은 전년대비 4억원 감소한 13억원을 기록하였습니다.[종속기업투자]2024년 영업수익 107억, 영업비용 15억으로 영업이익 92억, 당기순이익 93억 기록하였습니다. 당기순이익에는 다올자산운용(종속회사) 배당금 70억과 DAOL(Thailand) PCL(종속회사) 대여금에서 발생한 외화환산손익이 포함되어 있습니다. [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) (단위 : 백만원) 영업종류 FY2024 FY2023 FY2022 집합투자기구운용보수 수수료수익 (일임, 자문) 기타영업수익 영업수익 합계 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준임. 자본시장법에 의해 금융투자업은 기능별로 6가지 업무(투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업)로 분류되며, 이들의 겸업이 허용되어 있습니다. 다올자산운용은 신탁업을 제외한 다음 5가지 금융투자업에 대하여 금융위원회의 인가를 받거나 금융위원회에 등록하여 이를 영위하고 있으며, 그 중에서 집합투자업을 주된 사업으로 하고 있습니다.① 집합투자기구운용보수당사의 주된 영업활동인 집합투자업에 따른 보수로써 대체자산 매각보수 수취 및 기존/신규 펀드의 수탁고에 기반한 운용보수 수취를 의미합니다. 2023년 대비 수탁고 감소에도 불구하고 공모주하이일드 등 고보수 상품 판매 확대, 시장트렌드에 맞는 내일출금공모주펀드 신상품 출시 등으로 지난 2023년 대비 운용보수는 소폭 증가한 240억원을 기록하였습니다. ② 수수료수익(일임,자문)당사의 겸업 업무 중 수수료수익은 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득/처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 투자일임업과 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한투자판단 등에 관한 자문에 응하는 투자자문업으로 구성되어 있습니다. 2024년 수수료 수익은 국내주식 일임자금 유출 등의 악재가 발생하며 2023년 대비 약 39억원 감소한 31억원을 기록하였습니다.③ 기타영업수익기타영업수익은 주로 고유재산 투자로 발생되는 고유재산운용수익과 대여금으로 인한 이자수익 등으로 구성되어 있습니다. 2024년 투자자산의 배당금 및 이익분배금으로 19억원, 평가이익 및 처분이익으로 11억원 등으로 기타영업이익 31억원을 기록하였습니다. (주)다올저축은행 (1) 부문별 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 FY2024 FY2023 FY2022 이자수익 수수료수익 기타수익 영업수익 합계 대출채권 감소 및 2023년 대비 대출금리 하락으로 이자수익이 감소하였으며, 수수료 수익의 경우 전년대비 기업금융 관련 수수료가 증가하였습니다. 기타수익은 투자금융 배당금 증가 및 채권매각에 따른 이익 발생으로 증가하였습니다.(2) 수익성지표 (단위 : %) 구분 비율 FY2024 FY2023 FY2022 매출액 대비 영업이익률 매출액 대비 순이익률 주1) 영업이익률 : (영업이익/매출액)*100주2) 순이익률 :
다올투자증권 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

(당기순이익/매출액)*100(3) 유동성비율 (단위 : %) 구분 비율 FY2024 FY2023 FY2022 유동성비율 (단위 : 백만원) 영업종류 FY2024 FY2023 FY2022 ① 리테일/기관영업/WM 부문: 상장 기업 실적 부진, 국내 시장 장기 침체화에 따른 내수 자본 유출, 외국인 투자 유출 지속으로 투자심리 회복이 지연됨에 따라 리테일 및 기관영업 실적이 감소하였으며, 이에 기관투자자 중심 신규 고객 적극 유치를 통해 AUA 확대를 도모하였습니다. 해외시장 수요는 상대적으로 상승함에 따라 해외 MF 및 구조화상품 등 판매를 촉진하였습니다. ② IB 부문: 금리 인하 불투명, 지속되는 채권 시장 투자심리 회복 지연으로 IB부문 수익이 감소하였으며 FA 서비스 역량 강화에 따라 수익성 다각화를 추진하였습니다. ③ PF 부문: 정부기관 운용 Fund 등 공공기관 투자 유치 통한 AUM 확대를 도모하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 1) 유동성 현황 및 주요내용 다올투자증권(주) 당사의 유동성 지표는 3개월 유동성 비율 산정 기준에 따라 작성 하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 FY2024말 기준 비고 잔존만기 3개월이내 유동성 자산(A) 잔존만기 3개월이내 유동성 부채(B) 유동성비율=(A/B)*100 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 잔존만기 3개월 이내의 유동성 자산 주요 내용은 현금 및 예치금 3,437억원, 당기손익-공정가치측정증권 27,838억원, 대출채권 3,370억원 등으로 구성 되어 있습니다.잔존만기 3개월 이내의 유동성 부채 주요 내용은 투자자예수금 818억원, 차입금 5,344억원, 환매조건부채권매도 및 매도유가증권 등 23,009억원 등으로 구성 되어 있습니다. 2) 자금조달실적 다올투자증권(주) (단위 : 백만원) 구 분 제45기 제44기 제43기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 고객예수금 금융부채 매도유가증권 파생상품 매도파생결합증권 차입부채 콜머니 차입금 RP매도 사채 기타부채 충당부채 기타 합 계 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 평균잔액은 기중 매월말 잔액의 평균을 기재함주3) 사채에는 후순위사채를 포함하여 기재함 [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2024 FY2023 FY2022 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 부채 기타금융부채 기타부채 합 계 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (주)다올저축은행 (단위 : 백만원,%) 구분 FY2024 FY2023 FY2022 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 조달 자본금 기타자본 예수부채 기타부채 합계 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 3) 자금운용실적 다올투자증권(주) (단위 : 백만원) 구 분 제45기 제44기 제43기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금예금 현금 및 현금성 자산 예치금 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 종속기업 및 관계기업주식 대출채권 신용공여금 RP매수 대여금 기타 유형자산 기타 합계 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 평균잔액은 기중 매월 말 잔액의 평균을 기재함 [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2024 FY2023 FY2022 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및 현금성자산 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 종속기업및관계기업투자 상각후원가측정금융자산 유형자산 무형자산 기타금융자산 기타자산 합 계 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (주)다올저축은행 (단위 : 백만원,%) 구분 FY2024 FY2023 FY2022 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 운용 현금및예치금 유가증권 대출채권 기타자산 합계 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 5. 부외거래 중요한 소송사건,
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견질 또는 담보로 제공한 어음ㆍ수표 현황, 채무보증 현황, 채무인수 약정 현황, 기타의 우발부채 등에 관한 사항은 본 사업보고서의 첨부서류인 연결감사보고서의 연결재무제표에 대한 주석 및 “XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항”을 참조하시기 바랍니다. 6. 기타재무상태 및 영업실적 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사는 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서, 개정서, 해석서 등을 채택하여제정한 한국채택국제회계기준을 적용하고 있습니다.자세한 내용은 사업보고서 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 주석과 첨부서류 감사보고서 주석을 참고하시기 바랍니다. 2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 해당사항 없음 3) 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률", "상법", "공정거래법" 등의 적용을 받고 있습니다. 4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 가. 파생상품에 관한 사항당사는 주가지수옵션, 주가지수선물, 금리선물, 통화선물 등 파생상품을 당해 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 자산 부채로 계상하여 공정가액으로 평가한 금액을 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 또한, 파생상품에서 발생한 손익은 발생시점에서 기간손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 현금흐름 위험회피를 목적으로 하는 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익누계액(파생상품평가손익)으로 계상하고 있습니다.나. 위험관리정책에 관한 사항금융투자업을 영위하기 위한 각종 영업활동은 예측과 관리가 어려운 각종 리스크 등에 노출되어 있으며 이를 적절히 관리하는 역량이 건전한 경영활동에 핵심적인 과제입니다. 당사는 리스크관리에 대한 확고한 인식으로 이사회, 리스크관리위원회, 리스크심의위원회 등 관련 조직을 운영하고 있으며, 기업의 운영과정에서 수익을 얻기 위하여 필연적으로 발생하는 위험을 시장리스크, 신용리스크, 유동성리스크 등으로 정의하고 관리하여야 할 대상의 현황을 주기적으로 모니터링 및 보고 하고 있습니다.위험관리 조직의 구조 및 역할은 'Ⅱ. 사업의내용 5. 재무건전성 등 기타 참고사항'을참고하시기 바랍니다.