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관계 원재료 MA(메탄올) POM원료 원재료 Compound원료 코오롱인더스트리(주) 최대주주 기타 기타부원료 기타 부원료 Compound원료 기타 나. 주요 원재료의 가격변동 현황 사업부문 품 목 2024년도(제29기) 2023년도(제28기) 2022년도(제27기) 출처 엔지니어링플라스틱 메탄올 다. 생산능력 (a) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업장 2024년도(제29기) 2023년도(제28기) 2022년도(제27기) 엔지니어링플라스틱 김천 합 계 ※ Compound는 각 소재별 생산체계 및 생산능력의 편차가 크기 때문에 생산능력을 기재하지 아니합니다. (b) 생산능력 산출근거- POM(Base Resin) : 설비별 공칭 CAPA 기준 연간 최대 생산능력의 합계 라. 생산실적 (a) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업장 2024년도(제29기) 2023년도(제28기) 2022년도(제27기) 엔지니어링플라스틱 김천 Compound 김천 합 계 (b) 생산실적 산출근거- POM(Base Resin), Compound 설비별 실제 생산량 마. 가동률 (단위 : 톤, %) 회사 품 목 사업장 생산능력 생산실적 평균가동률 코오롱이앤피 POM(Base) 김천 ※ 상기 가동률은 생산실적에 따른 단순수치로서 제품의 특성 및 생산체계가 상이하기 때문에 실제 가동률의 편차가 있을 수 있습니다.※ Compound 제품은 각 제품에 따라 생산체계 및 생산능력의 편차가 크기 때문에 가동률 산정이 불가능하므로 가동률을 기재하지 아니합니다. 바. 생산설비의 현황 등 (a) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 회사 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 장부가액 비고(공시지가,건물시가) 증가 감소 토지 김천공장 자가등기 경북 김천 건물 김천공장 자가등기 경북 김천 구축물 김천공장 자가등기 경북 김천 상주공장 자가등기 경북 상주 구미공장 자가등기 경북 구미 기계장치 김천공장 자가등기 경북 김천 상주공장 자가등기 경북 상주 구미공장 자가등기 경북 구미 공구와기구등 김천공장 자가등기 경북 김천 상주공장 자가등기 경북 상주 구미공장 자가등기 경북 구미 건설중인 자산 김천공장 자가등기 경북 김천 소계 (b) 생산설비의 변동사항 (단위 : 백만원) 자산별 주요 취득내역 금액 취득연월 토지/건물/구축물/기계장치 POM, 컴파운드 제조설비 등 2024년 1월~12월 차량운반구/공구과기구 등 기타 2024년 1월~12월 사. 시설투자현황 - 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (a) 연결기준 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2024년도(제29기) 2023년도(제28기) 2022년도(제27기) 제품 POM 수 출 내 수 소 계 Compound 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 ※ 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 리스회계기준서(K-IFRS 제1116호)를 적용하여 작성하였습니다. (b) 별도기준 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2024년도(제29기) 2023년도(제28기) 2022년도(제27기) 제품 POM 수 출 내 수 소 계 Compound 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 ※ 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 리스회계기준서(K-IFRS 제1116호)를 적용하여 작성하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 (a) 판매조직 당사의 판매는 사업본부에서 담당하고 있습니다. 사업본부는 국내영업 담당부서와 해외영업 담당부서로 나눠지며, 판매조직과는 별도로 엔지니어링 플라스틱의 국내외 신규시장 발굴 및 기존 ITEM 강화를 목적으로 하는 시장개발 전문 조직을 운영하고 있습니다. (b) 판매경로 당사는 국내의 경우 엔지니어링플라스틱 수요처인 제조업체에 직접 판매하거나, 대리점을 통해 제품을 판매하고 있습니다. 수출의 경우에도 직접 판매하거나 또는 수출국의 에이전트를 통해 제품을 공급하고 있습니다. (c) 판매방법 및 조건내수의 경우 대리점 매출의 경우 담보 설정을 전제로 여신 기일 60일
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이내의 목표로 판매가 이루어지고 있으며, 직판의 경우 신규 고객사는 선입금을 통한 거래를 진행하고, 고객사의 신용도(상장회사)에 따라 결제조건을 별도로 협의하여 판매를 하고 있습니다. 원자재 로컬의 경우 30일이내의 조건으로 판매가 진행 중에 있으며, 수출의 경우 고객사에 따라 결제조건이 차이가 있으나 평균 50일 수준의 여신 기일 내에서 판매가 이루어지고 있습니다. (d) 판매전략당사는 자체 중합 설비를 보유하여 안정적인 원재료 수급 및 원가 경쟁력을 가지고 수익성을 확보하고 있으며, POM 증설 투자를 통해 규모의 경제를 실현하여 경쟁력을 강화하고 있습니다. 아울러 해외 전진 기지 구축에 따른 해외 현지 마케팅이 본격화됨에 따라, 해외에 당사 Brand 이미지를 향상시키고, 글로벌 시장점유율 확대 및 다른 지역으로의 전초 기지의 역할을 하게 될 것입니다. 당사의 국내 및 해외 판매와 관련된 기본적인 전략은 다음과 같습니다. [국내 판매 전략]자동차 부문은 신차 개발 초기부터 공동으로 개발에 참여하여 고객사의 니즈를 정확히 파악하고 고객의 요구 사항에 대한 신속한 대응 및 Solution을 제공해야하는 사업의 특성상 고객 밀착 마케팅을 적극적으로 추진중에 있습니다. 또한, 선진 기술의 동향 및 정보 입수를 통한 고객사에게 개발 방향을 제안할 수 있도록 정보 활동을 더욱 강화하고 있습니다. 전기전자 부문은 신규시장에 대한 지속적인 발굴과 더불어, 각종 환경 관련 규제 및 UL 승인을 지속적으로 확대하여 기술 진입 장벽을 구축하고 있습니다. [해외 판매 전략]코오롱이앤피의 POM 사업이 기 확보하고 있는 90여개국의 해외 거래선 네트워크를 바탕으로 더욱 확대하고 있으며, 이를 기반으로 PA, PBT, TPEE 등의 해외 판매 확대를 하는한편 신규 거래선 발굴을 위한 활동을 적극적으로 추진하고 있습니다.현지에 진출한 국내 자동차 업체와 부품업체를 중심으로 다양한 마케팅을 진행하고 있으며, 인도, 유럽, 중국 해외법인을 통한 고객 개발 활성화 및 고객 기술 지원 고도화 등을 통해 해외 판매 증가를 적극적으로 추진하고 있습니다. (e) 주요매출처 및 매출비중 (단위: 백만원, %) 주요매출처 매출품목 매출비중 비 고 엔지니어링플라스틱 (주)씨앤케이폴리머 (주)부림케미칼 코오롱바스프이노폼 주식회사 (주)태광폴리머 ※ 매출 비중 상위 5개 매출처 기재 다. 수주상황 (단위 : 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 - 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결기업의 주요 금융부채는 매입채무 및 기타채무와 차입금 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. (a) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결실체의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각각 5,222,984천원과 5,426,590천원입니다. 참고로, 변동이자율 차입의 이자율이 1% 변동되었을 경우 당기말과 전기말 법인세차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과
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같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세차감전 순손익 변동 (b) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 외화 각 1단위, 천원) 과목 당기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 현금및현금성자산 USD USD EUR EUR JPY JPY CNY CNY GBP GBP 매출채권 USD USD EUR EUR JPY JPY CNY CNY GBP GBP 외화자산 합계 USD USD EUR EUR JPY JPY CNY CNY GBP GBP 매입채무 USD USD EUR EUR CNY CNY 미지급금 USD USD 외화부채 합계 USD USD EUR EUR CNY CNY 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시, 환율변동이 당기와 전기 중 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD EUR JPY CNY GBP 합계 (c) 가격위험 연결기업의 금융상품 공정가치에 영향을 미칠 기타 가격위험은 매우 낮습니다. (d) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 당기손익-공정가치측정금융자산 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합계 연결실체의 매출채권 및 기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없으며, (주)우리은행 등의 신용등급이 우수한 금융기관에 현금 및 현금성자산 등을 예치하고 있으므로 신용위험은 제한적입니다.(e) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채별 상환계획은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위 : 천원) 구분 장부금액 잔존계약만기 1년 이하 1년 초과 5년 초과 합계 5년 미만 매입채무및기타채무 장기매입채무및기타채무 단기차입금및사채 리스부채 합계 ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 장부금액 잔존계약만기 1년 이하 1년 초과 5년 초과 합계 5년 미만 매입채무및기타채무 장기매입채무및기타채무 단기차입금및사채 장기차입금및사채 리스부채 합계 나. 위험관리정책 (a) 이자율위험연결기업은 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (b) 환위험 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 환위험 관리규정을 두어 환위험을 관리하고 있습니다. (c) 가격위험 연결기업의 금융상품 공정가치에 영향을 미칠 기타 가격위험은 없습니다.(d) 신용위험연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를
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결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도 및 담보수준을 조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. (e) 유동성위험 연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등의 현황 (a) 외화표시 파생상품거래 - 해당사항이 없습니다. (b) 원화간 파생상품거래- 해당사항이 없습니다.(c) 통화선도계약 - 해당사항이 없습니다. (d) 통화옵션계약- 해당사항이 없습니다 라. 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실상황에 관한 내용 (a) 공정가액 및 공정가액 평가주체- 해당사항이 없습니다.(b) 파생상품계약에서 발생된 거래손익금액과 재무제표에 반영된 내용 - 해당사항이 없습니다.(c) 위험회피목적을 위해 파생상품계약을 체결한 경우, 위험회피목적 대상 자산 또는 부채에서 발생된 손익 - 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 - 기술 이전 계약 계약일 계약기간 계약상대방 계약목적 계약내용 계약금액 대금수수방법 코오롱바스프이노폼(주) 기술도입ㆍ이전ㆍ제휴 코오롱이앤피(주)가 보유한 POM 관련 지적재산권 및 기술제공 나. 연구개발활동 (a) 연구개발활동의 개요 2008년 ㈜코오롱으로부터 플라스틱 사업부문을 인수하기 이전, 1980년부터 코오롱그룹 내에서 엔지니어링플라스틱 연구개발을 시작했던 코오롱이앤피의 R 약 44년간 엔지니어링 플라스틱 관련 연구를 진행해 왔으며, 축적된 노하우를 바탕으로 고객의 요구를 충족하는 다양한 Grade의 제품을 개발하였습니다. 각 제품별 소재의 중합 및 컴파운드소재 기술은 물론 공정기술과 사출, 압출, 성형 등 관련 가공기술까지 확보하는 등 엔지니어링 플라스틱 사업과 관련한 Total solution provider의 역할을 수행하고 있습니다. (b) 연구개발 조직 당사의 R 본부는 총 5개의 조직으로 구성되어 있습니다. 각 팀은 컴파운드 제품[POM(Polyoxymethylene, Polyacetal), PA(Polyamide), PBT(Polybutylene terephthalate), PEL(Polyelastomer) 등]의 신규제품/용도 개발, OEM Spec-in, 양산제품 안정화 등의 업무를 수행합니다. 또한 POM(Polyoxymethylene, Polyacetal)]의 중합기술, POM공정개선, 신규 공정 기술 검토와 복합소재인 KompoGTe® 레시피와 어플리케이션 개발도 진행하고 있습니다. 특히 향후 성장 분야인 EV/수소차 부품용 소재개발 및 선행 개발 과제 발굴과 Medical POM의 개발에 역량을 집중하고 있습니다. 또한 R 외에도 테크센터를 두어 사업 환경 분석을 통한 어플리케이션 개발 및 시장개발에 주력하고 있으며, 엔지니어링플라스틱에 대한 전문적인 기술 피드백도 진행하고 있습니다. (c) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 2024년도(제29기) 2023년도(제28기) 2022년도(제27기) 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비/매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액X100] (d) 연구개발 실적 - 2024년 연구개발 실적 어플리케이션 제품 연구내용 자동차 KOPA ® 막가습기 하우징용 소재 개발 전기전자 KOPA ® 전기전자 부품용 커넥터 소재 개발 자동차 KOPA ® 전기차 부품용 난연 소재 개발 전기전자 KOPA ® 가전제품 도어락용 난연 소재 개발 자동차 KOCETAL ® 자동차부품용 레이저 마킹 소재 개발 자동차 KOCETAL ® 자동차 안전 부품 소재 개발 일반산업 KOCETAL ® 관개용 부품 소재 개발 일반산업 KOCETAL ® 산업장비 부품용 소재 개발 자동차 KOCETAL ® 자동차용 내충격 소재 개발 자동차 SPESIN®
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자동차 부품용 친환경 폴리에스터 소재 개발 자동차 SPESIN ® 자동차 커넥터용 폴리에스터 소재 개발 - 향후 주요 연구 계획 어플리케이션 연구계획 자동차 친환경, 재활용, 탄소저감 소재개발 자동차 바이오 기반 폴리머 기술 연구 자동차 목적기반 모빌리티 소재 개발 자동차 금속대체, 경량화 소재 개발 자동차 전기차, 전장화, 금속대체 소재 개발 자동차 전기차 배터리, 선박ESS, 중전기 소재 개발 자동차 전기차, 열폭주 방지, 화재 지연 소재개발 자동차 방수, 비방수, 난연, 성형성 소재 개발 자동차 내가수분해 소재 개발 자동차 자동차 부품용 내후 소재 개발 일반산업 특수용도, 고부가 소재 개발 전기전자 고강성, 고함량, 절연특성 소재 개발 전기전자 친환경, 재활용, 탄소저감 소재 개발 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리 정책 당사는 그룹 브랜드 관리 정책을 준용하여 브랜드를 관리하고 있으며, 생산하는 제품과 관련하여 아래의 브랜드를 사용하고 있습니다. 각 브랜드의 상세 내용은 다음과 같습니다. 사업구분 상표명 취득일 관련제품 엔지니어링플라스틱 KOPA® SPESIN® KOCETAL® KOPEL® KOPET® NOPLA® PEN-PET 수지 KOPPS® KOPHOS® LED용 광확산 수지 KompoGTe® LFT, Composite 복합소재 VITRET® 투명 Copolyester 수지 INKRAYON® NOVAMOLD® 나. 지적재산권 보유현황 구분 등록 출원중 비고 특허권 국내 해외 계 상표권 국내 해외 계 다. 환경 관련 규제 준수현황 당사는 합성수지 및 기타 플라스틱 제조 사업을 영위하고 있으며, 제조공정 중 발생하는 물질들을 법/규정에 따라 체계적으로 관리하고 있습니다.당사가 영위하는 엔지니어링플라스틱 제조 사업과 관련된 법령은 [환경오염시설의 통합관리에 관한 법률], [대기환경보전법], [물환경보전법], [폐기물관리법], [화학물질질관리법], [화학물질의 등록 및 평가에 관한 법률] 등이 있으며, 제품생산을 위한 에너지를 사용하고 있기 때문에 [기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법]의 탄소배출권 거래제도 등에 의한 규제를 받고 있습니다. 상기 기술한 장래에 관한 사항은 보고서 제출일 현재 당사의 판단에 따른 것입니다. 또한 기재 내용이 당사 리스크의 전부는 아닙니다. 라. 사업 부문별 현황 및 영업개황 당사는 플라스틱 소재의 제조 가공 및 판매업(단일 사업부문)을 영위하고 있습니다. 사업부문 사업내용 주요고객 엔지니어링 플라스틱 엔지니어링 플라스틱 소재의 제조 및 가공/판매업 국내외 관련 업체(자동차 및 전기전자/생활용품 등) - POM은 2018년 하반기 자회사 코오롱바스프이노폼의 POM JV 플랜트(연산 7만톤)가 완공되면서 대규모 생산설비 운용을 통한 시너지를 통해 규모의 경제를 실현하였습니다. 또한 2020년~2022년 POM은 글로벌 수급불균형으로 가격인상과 함께 고객다변화 전략 성공으로 급격한 수익성장세를 보였고, 현재 글로벌 고부가 주요고객을 통한 수익체계를 완성함으로써 성장을 지속해나가고 있습니다. 또한 자동차와 전기전자 부문 외에도 의료기기, 식음료 등 새로운 고부가가치 시장으로 진입해 외연을 확대해 나갈 계획입니다. - PA와 PBT를 중심으로 한 컴파운드는 전기차와 수소차에 적용되는 부품 영역을 확대해나가며 소재경쟁력을 갖춰가는 동시에, 인도와 중국, 유럽의 현지법인 등을 통해 해외시장의 점유율을 확대해나갈 계획입니다. (a) 산업의 특성 엔지니어링플라스틱 중합과 컴파운드 산업은 고부가 가치를 창출하고 미래 성장 가능성이 큰 산업입니다. 엔지니어링플라스틱은 일반 플라스틱보다 내열성, 내화학성, 내마모성 등의 고성능 소재로서, 자동차, 전기전자, 기계부품 등 다양한 분야에서 금속 대신 사용되고 있습니다. 엔지니어링플라스틱은 베이스칩을 만드는 중합 과정과 특별한 성질을 가지도록 첨가제를 섞는 컴파운드 과정을 거치게 되는데, 이러한 과정들을 종합적으로 수행할 수 있는 기술력과 설비가 요구됩니다. 코오롱이앤피는 POM의 경우, 원료에서부터 중합 및 컴파운드까지의 모든 공정을
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독립적으로 수행할 수 있으며, PA, PBT, TPEE, PET 등의 경우도 컴파운드 공정을 갖추고 있어 안정적인 공급과 우수한 제품을 제공할 수 있습니다. 또한, 당사는 다양한 엔지니어링플라스틱 제품군을 보유하고 지속적인 연구개발을 통해 신규시장을 확대하고 있습니다. 당해 산업의 자세한 특징은 다음과 같습니다. - 엔지니어링 플라스틱 베이스칩을 중합 및 컴파운드를 하기 위해서는 대규모의 생산설비가 필요하며 설비투자에 거액의 자금이 소요되는 자본집약형 장치산업입니다. 또한 전후방 산업간 높은 연계성 때문에 이를 일괄하는 제조 및 공정기술 개발과 기존제품과 차별화하는 고부가가치 신제품 개발이 필요한 기술집약형 산업입니다.- 가격은 수급에 의해 결정되고 수요에 대한 공급탄력성이 낮아 가격의 변동성이 큽니다. 또한 산업의 형태가 범세계적인 과점 형태여서 가격도 세계 시장의 수요 및 공급에 의해서 일정 부분 결정되게 됩니다. (b) 산업의 성장성엔지니어링 플라스틱 산업은 소재사업으로 대표적인 수요처인 자동차 및 전기전자 산업과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 엔지니어링 플라스틱의 국내시장은 자동차, 전기전자 산업과 함께 평균 5% 정도의 성장을 해왔으며, 글로벌 경제 위기에 따라 다소 그 성장세가 주춤 할 때도 있었으나, 신흥국의 성장과 함께 2030년까지 전체 시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상되고 있습니다. 특히 자동차 산업 및 전기전자 산업은 회사가 영위하는 엔지니어링 플라스틱의 가장 큰 수요처로, 각 산업의 성장이 곧 엔지니어링 플라스틱 시장 확대로 연결되고 있습니다. 실제 자동차 및 전기전자 등 관련 산업의 생산량 증가는 플라스틱 등 소재의 수요 증가를 의미합니다. 먼저 자동차 분야에서 엔지니어링 플라스틱의 적용분야 확대가 기대됩니다. 엔지니어링 플라스틱은 금속소재 자동차부품의 상당수를 대체하고 있으며, 이에 따라 자동차에 사용되는 플라스틱 부품 또한 꾸준히 증가하고 있습니다. 또한 향후 자동차의 경량화에 대한 요구가 앞으로도 지속되어 점점 더 많은 플라스틱을 필요로 하게 될 것이며, 이는 연비 효율 개선 및 온실가스 감축을 통한 친환경 트렌드와 밀접한 관계를 갖고 있습니다. 현재 내외장재 중심으로 플라스틱으로의 대체 연구 개발이 활발히 진행되고 있고, 자동차 내 기존 금속 소재의 대체 소재로 플라스틱 적용이 확대되어 나갈 것이라 예상되고 있습니다. 또한 정부는 2030년까지 전기차와 수소차 등 무공해차 450만대 보급계획과 충전 인프라 확충 등의 정책 확대를 통해 전 세계적 목표인 탄소중립에 맞춰 나갈 계획을 발표하며, 확실한 정책적 지원의지를 표명하기도 하였습니다. IHS Markit의 시장전망자료에 의하면 향후 10년간 글로벌 전기차시장 연평균성장률(CAGR)이 29%에 달할 것으로 전망되며, 2025년 전체 전기차판매량은 1,120만대, 2030년 3,110만대까지 증가할 것으로 내다보고 있습니다. 판매믹스전망.jpg 판매믹스전망 이에 따라 주요 자동차OEM들은 독자적인 전기차 플랫폼을 개발하고, 부품을 모듈러화 하여 플랫폼별로 공유하는 생산전략 움직임을 보이고 있습니다. 당사의 엔지니어링플라스틱 중 POM은 하이브리드차(PHEV, HEV)에서는 연료계에 적용되며, 전기차(BEV)는 전기전자부품의 모터기어류에 적용됩니다. PA는 배터리와 전자부품 용도에, PBT는 전기차의 전장용품에 주로 적용되고 있습니다. 특히 친환경차량 보급 확산으로 인한 자동차 부품소재시장의 재편이 예상되며, 당사는 국내외 자동차OEM들과 전기차 부품용 소재개발부터 양산적용까지 많은 레퍼런스를 확보해가고 있습니다. 커넥터와 전동모터, 배터리 모듈, 수소차(FCEV) 및 경량화와 같이 개발의 방향성을 구체화하여 업계에서 요구되는 성능 및 필요기술을 자동차OEM부터 1, 2차 부품업체에 이르기까지 긴밀한 공조 관계하에 협력 개발 중입니다. 이를 바탕으로 급변하고 있는 친환경차량 시장에서 차별화된 기술력과 인프라경쟁력을 확보해 나가고 있습니다. 전기전자 분야 또한 엔지니어링 플라스틱 소재 사용 확대가 전망됩니다. 특히, 전자제품의
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화재 발생을 방지하기 위한 높은 수준의 난연, 전기적 특성을 가진 소재에 대한 수요가 증가하여, 관련 기초 화학 기술에도 많은 발전을 이루게 되었습니다. Connector 및 Switch 등이 가장 많은 수요를 이루게 되고, 제품의 외판 등에 적용되는 상대적으로 기능성이 떨어지는 범용플라스틱의 수요 역시 증가하게 될 전망입니다. 마지막으로 자동차, 전기전자를 포함한 대부분의 시장에 친환경 소재 적용 확대가 기대됩니다. 플라스틱 소재에 대한 환경규제가 확대되며, 친환경 엔지니어링 플라스틱의 개발이 활발하게 이루어지고 있습니다. 코오롱이앤피는 친환경 소재 포트폴리오를 확대하기 위해 폐기물 기반의 재생원료를 적용한 PA소재, 유기성 폐기물에서 추출한 바이오 원료 기반의 POM 소재 등 친환경 소재를 개발하고 있습니다. 향후 해당 제품을 자동차 시장과 그 외 전기전자, 소비재, 의료용 시장에 상용화하는 것을 목표로 하고 있습니다. (c) 경기변동의 특성엔지니어링플라스틱 사업은 전반적으로 세계 및 국내 경제 전반의 흐름과 큰 맥을 같이 하고 있으며, 그 중에서도 자동차 및 전기전자 산업과 밀접한 관계가 있습니다. 특히, 자동차 산업에 대한 의존도가 높은 편이며, 자동차 산업의 경기 변동에 큰 영향을 받고 있습니다.또한, 엔지니어링 플라스틱 산업은 변동비(특히, 원료비)의 비중이 커서 원유가와 메탄올, 카프로락탐 등의 원료가격의 변동에 따른 영향으로 안정적인 원료 수급이 중요합니다.(d) 계절성엔지니어링 플라스틱 산업은 계절적 요인 등으로 인한 큰 변동은 없으나, 하계 휴가 및 각국의 명절 등으로 조업일수가 줄어드는 시기에는 소재 사용이 다소 감소하는 양상을 보이고 있습니다.(e) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인첫째, 메탄올 등의 화학제품에서 플라스틱 제조의 원료가 되는칩을 중합하는 과정은 대규모 장치산업이며, 이를 운용하는 생산노하우가 뒷받침 되야 하므로 신규 업체의 진입은 쉽지 않습니다. 둘째, 고객의 니즈에 적합한 다양한 제품 포트폴리오를 보유하고, 신규 제품 개발 및 기술 혁신을 지속적으로 추구하는 능력입니다. 엔지니어링 플라스틱은 다양한 산업분야에서 광범위하게 적용되는 소재로서, 고객의 요구사항이 복잡하고 다양합니다. 따라서 엔지니어링 플라스틱 제조업체는 고객이 원하는 특성과 성능을 만족시킬 수 있는 제품을 제공할 수 있어야 하며, 또한 시장의 변화에 빠르게 대응하고 선도적인 기술력을 바탕으로 차별화된 제품을 개발할 수 있는 능력이 필요합니다. 마지막은 전방시장과의 밀접한 협력관계를 구축하고, 안정적인 공급체계를 확보하는 능력입니다. 엔지니어링 플라스틱은 자동차, 전기전자 등과 같은 전방시장의 수요에 크게 영향을 받으므로, 전방시장과의 신뢰 관계를 구축하고 고품질의 제품을 안정적으로 공급할 수 있는 능력이 중요합니다. 자동차, 전기전자 산업 등 소재의 승인 획득을 통해 일정 수준 이상의 기술력도 갖춰 경쟁우위를 확보하는 활동이 요구됩니다. (f) 국내외 시장여건엔지니어링 플라스틱 시장은 경량화 소재로 각광받는 엔지니어링 플라스틱의 적용 범위가확대되는 등 경제성장과 함께 동반 성장하는 추세를 보입니다. 다만 최근 높은 금리가 지속되면서 전 세계 경기둔화에 대한 우려로 산업수요 일부가 위축되는 듯하지만, 자동차 부문은 부품 공급 정상화로 판매량 회복세가 지속될 것으로 전망됩니다.또한 당사는 향후 성장이 기대되는 전기차 부품 소재, 친환경 소재를 비롯한 신규 제품의 개발을 지속하여, 국내외 전방시장의 단기적 불확실성을 극복해 나갈 것입니다.주요 자동차OEM들은 전 세계적으로 자동차연비 및 배출가스 규제가 강화됨에 따라 친환경차량(BEV, FCEV, PHEV, HEV) 출시를 확대함으로써 점차 전환율이 상승될 것으로 전망됩니다. 정부 전기차, 충전인프라 보급 목표.jpg 정부 전기차, 충전인프라 보급 목표 (출처: 산업자원통상부) 친환경차량의 무거운 배터리 무게로 인한 경량소재의 도입은 엔지니어링플라스틱 수요를 끌어올릴 것으로 기대됩니다. 특히 자동차의 범퍼, 조명, 도어 어셈블리 등 내외장재를 비롯해 배터리 모듈,
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커넥터와 같은 신규 부품에 금속이 아닌 플라스틱의 적용이 확대될 것입니다. (g) 회사의 경쟁상의 강점과 단점- 회사 경쟁상의 강점 당사는 엔지니어링 플라스틱을 생산, 판매하는 엔지니어링 플라스틱 전문 회사입니다. 당사는 POM, PA, PBT, PET, TPEE, 투명소재 및 각종 Alloy 제품 등의 엔지니어링 플라스틱을 비롯하여 복합소재 Composite에 이르기까지 다양한 제품을 보유하고 이를 바탕으로 고객이 원하는 제품을 신속하게 공급하고 있습니다. 차량 경량화는 탄소중립을 위한 많은 규제에 대응하려는 완성차 업체의 가장 큰 이슈 중 하나입니다. 즉, 경량화는 이제 완성차 업체의 선택이 아닌 필수 과제이며, 이에 따라 기존 금속 소재를 대체할 수 있는 엔지니어링 플라스틱에 대한 구조적인 수요 증가가 진행 중입니다. 플라스틱 업체의 경쟁력은 (1) 엔지니어링 플라스틱과 같은 고부가가치 플라스틱을 제조할 수 있는가(중합 공정)와 (2) base resin을 바탕으로 컴파운드 공정을 통해 고객이 원하는 물성을 구현할 수 있는가 여부에서 판가름납니다. - 회사 경쟁상의 단점 엔지니어링 플라스틱산업의 경우 Dupont, BASF, Poly Plastics, Celanese 등과 같은 글로벌 화학업체들에 의해 성장해왔으며, 전세계 공급량의 대부분이 상기 업체들에 의해 생산되고 있는 상황입니다. 동 산업의 경우 대표적인 장치산업이므로 대규모의 자금이 뒷받침되어야 하며, Base칩을 생산하는 데 필요한 원천기술 및 생산노하우가 필요하기 때문에 신규업체에 대한 진입장벽이 매우 높다고 볼 수 있습니다. 따라서 당사는 기존 글로벌 화학업체 및 국내화학업체들과 치열한 경쟁관계에 놓여있으며, 산업 내에서의 점유율 유지/확대를 위한 노력을 기울이고 있는 상황입니다. 당사 컴파운드 제품의 경우 Recipe의 개발력, 고객 기술서비스와 마케팅능력이 중시되는 시장으로, 당사를 비롯 해외선진기업(Dupont, BASF, Sabic, Lanxess 등)들이 시장을 점유하고 있으나, 설비 투자비용이 낮아 완전경쟁 시장에 가깝다고 할 수 있습니다. 즉 생산된 BASE 칩을 구매하고, 특정 첨가제를 혼합하여 물성을 향상시키는 컴파운드 산업으로 시설투자 비용이 적고, 기술 수준이 높지 않아 진입이 용이한 편입니다. 하지만 자동차산업을 포함한, 소재의 승인 획득을 필요로 하는 시장에는 일정 수준 이상의 기술력이라는 진입장벽이 존재합니다. 현재 글로벌 화학업체인 Dupont, BASF 및 Lanxess 등이 국내시장에 진입해 있으며 국내 기업 중에는 LG화학㈜, BGF에코머티리얼즈, HDC현대EP 등이 경쟁하고 있습니다. 당사가 설립이후 지속적으로 사업활동을 수행해온 POM 제품의 경우 원천기술을 보유한 Major가 Family군을 형성하여 기술을 독점하고 있고 일반화된 기술이 아니므로 진입장벽이 매우 높다고 할 수 있습니다. 결론적으로 동 업종의 경우 국내 및 해외 시장에서 매우 경쟁이 치열한 시장이며, 당사의 경쟁사들 중 일부는 Financial, Marketing 및 Production resources 측면에서 경쟁우위를 가지고 있는 상황입니다. (h)시장점유율 추이당사가 영위하고 있는 엔지니어링 플라스틱 사업은 사업 특성상 글로벌 시장에 판매를 하고 있으며, 이에 따른 정확한 시장점유율의 산정이 어렵습니다. 또한 각각의 수지별 시장파악이 용이하지 않으며, 객관적인 DATA가 없습니다. 당사가 자체적으로 산출하는 자료는 있으나, 글로벌 시장에 대한 추정 자료이므로 객관적인 신뢰도가 입증되지 않아 시장점유율의 기재를 생략합니다. 마. 사업부문별 요약 연결 재무현황 [영업현황] (단위 : 백만원) 사업부문 제29기(2024년) 제28기(2023년) 제27기(2022년) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 엔지니어링플라스틱 자산총액 매출액 영업이익 ※ 상기의 사업부문은 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 바. 신규사업의 내용과 전망 - 해당사항이 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 코오롱이앤피가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의 바랍니다. 2. 개요 2024년은 글로벌 경기 둔화, 주요국 통화긴축 가속화, 원자재 가격 상승 등 기업 경영에 많은 도전이 있었던 한 해였습니다. 그러나 이러한 어려운 환경 속에서도 코오롱이앤피는 핵심 사업의 경쟁력을 강화하고, 수익성 중심의 경영 전략을 실행함으로써 매출 및 이익이 모두 증가하는 성과를 거두었습니다. 연결재무제표 기준 회사의 2024 사업연도 한해 동안 매출은 전년대비 6.6% 한 4,862억원,영업이익은 17.6% 증가한 398억원, 당기순이익은 20.3% 증가한 395억원을 기록하였습니다.2024년 12월 31일 현재, 총자산은 4,121억원이고, 부채 880억원, 자본은 3,242억원입니다. 총 부채 중 차입금은 52억원이며, 자본금은 380억입니다. 2025년에도 코오롱이앤피는 POM 컴파운드 제품, 고강성 POM 등 고부가가치 제품군의 판매 포트폴리오를 확대하고, 선택과 집중 전략을 통해 메디컬 제품의 판매 확대 및 생산 효율성을 강화하여, 수익성이 높은 제품군으로 사업 포트폴리오를 재편해나가겠습니다. 또한 미래 성장 가능성이 높은 신규 시장을 적극적으로 개척하며, 지속적으로 새로운 수익 모델을 발굴함으로써 지속 가능한 성장 기반을 마련하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 2024년말 자산총계는 직전 사업연도(2023년) 대비 13.5% 증가한 4,121억원입니다.전년대비 시장 상황이 개선됨에 따라 매출액이 증가함으로써 현금성 자산 및 매출채권 등 유동자산이 크게 증가하였습니다. 부채는 직전 사업연도 대비 8.3% 증가한 880억원이며, 부채비율은 27.1%로 지난해 대비 1.7%p 감소 하였습니다. 전년 대비 매출 및 영업이익이 증가함에 따라 법인세 등 유동부채가 102억 증가하였습니다. 비유동사채 40억원의 유동성 대체 등으로 비유동부채가 35억 감소하여 총 부채는 67억원 증가하였습니다.자기자본은 직전 사업연도 대비 15.1% 증가한 3,242억원입니다. 기타포괄손익 및 이익잉여금 증가로 자본이 총 424억원 증가하였습니다. (단위 : 원) 과 목 제 29기 제 28기 증감 비율 자 산 Ⅰ.유동자산 Ⅱ.비유동자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ.유동부채 Ⅱ.비유동부채 부 채 총 계 자 본 Ⅰ.자본금 Ⅱ.자본잉여금 Ⅲ.기타포괄손익누계액 Ⅳ.이익잉여금 지배기업 소유주지분 합계 비지배지분 자 본 총 계 나. 주요성과 지표 주요 안정성지표는 유동비율 289.2%, 부채비율 27.1%, 차입금의존도 1.3% 입니다. 직전 사업연도(2023년) 대비 현금성자산 및 매출채권 등 증가로 유동자산이 28.0% 증가 하였으며, 사채의 유동성 대체 등으로 유동부채가 15.0% 증가하여 유동비율은 29.5%p 증가하였습니다. 유동비율(29.5%p)이 증가하고 부채비율(-1.7%p)이 감소하였으며, 차입금의존도(1.3%)도 직전 사업연도(2023) 대비 0.5%p 감소하여 안정성이 개선되었습니다. 전년 대비 이익이 증가함에 따라 대부분의 주요 수익성지표 이익율은 소폭 증가 하였습니다. 당기순이익 증가 원인은 산업 경기 개선 및 시황에 따른 판가 및 환율 영향으로 이익이 증가 하였습니다. 구분 2024년 2023년 안정성 지표
코오롱이앤피 — 사업보고서 (2024.12)

유동비율 부채비율 차입금의존도 수익성 지표 매출액영업이익률 매출액순이익률 총자산순이익률 자기자본순이익률 다. 영업실적 코오롱이앤피의 연결기준 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (a) 연결기준 영업실적 (단위 : 원) 과 목 제 29 기 제 28 기 증감 비율 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 영업이익 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 Ⅵ. 법인세비용 Ⅶ. 당기순이익(손실) Ⅷ. 기타포괄손익
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1981년 11월에 철강제품 제조, 판매 등의 목적으로 주식회사 동양철강으로 설립되었고, 2001년 4월에 주식회사 동양에스텍으로 상호를 변경하였으며, 2002년 2월에 코스닥 시장에 주식을 상장하였습니다. 당사는 포스코의 가공센터로서 포스코가 생산하는 열연코일, 박판 및 후판제품을 가공하여 건설용 소부재, BH-BEAM 및 규격소재 등을 제작 판매하고 있습니다. 또한 당사의 종속회사로는 ㈜동양알디(건설 폐기물 처리업, 건설폐기물중간처리, 수집운반 및 철거공사), ㈜디와이에스엠(금속 절삭기계 제조업, 고속절단기, 규격소재 외), ㈜동양이엔씨(건물용 금속공작물 설치 공사업, 강구조물 공사 등), ㈜디와이솔루션(지정 폐기물 수집, 운반업, 지정폐기물 수집,운반) 등 4개의 계열회사가 있습니다. 가. 각 사업부문별 주요 제품 및 매출액은 다음과 같습니다. [2024년 12월 31일 현재] (단위 : 백만원) 사 업 부 문 주 요 제 품 매 출 액 철강제품판매 열연, 후판, 코일 등 폐기물 중간처리 및 수집운반 건설폐기물 처리, 중간처리, 수집운반 규격소재 및 기계판매 금속 절삭기계, 고속절단기, 규격소재 강구조건설 강구조물, 금속공작물 설치 공사 합 계 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 [2024년 12월 31일 현재] (단위 : 천원, %) 구 분 사업 부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매 출 액 비 율 지배 회사 제조 / 도매 제 조 열연 외 (*1,2,3) ㈜동양에스텍 임 가 공 도 매 열연 외 (*2,3) 기 타 코일 외 (*4) 종속 회사 건설 / 서비스 용 역 수집, 운반 외 (*5) ㈜동양알디 ㈜디와이솔루션 공 사 폐기물 중간처리 외 기 타 기 타 금속 재료 가공 제 조 기계제작 외 (*6) ㈜디와이에스엠 도 매 상품 외 건설 / 강구조 공 사 강구조건설 (*7) ㈜동양이엔씨 제 조 제품 외 임 가 공 도 매 상품 외 합 계 (*1) 열연강판의 두께가 6mm 이하로서 주로 토목건축용, 철도차량용, 자동차부품 용, 산업플랜트용으로 많이 사용됩니다. 1. 토 목 건 축 용 : 구조용 강판으로 철구조물, 가드레일, 타워 등에 사용 2. 철 도 차 량 용 : 철도차량의 차체, 컨테이너 등에 사용 3. 자동차 부품용 : 차체프레임, Wheel Disc 등과 같은 자동차구조용 강에 사용 4. 산업플랜트용 : 구조용 강관, 일반 및 특수배관용 강관, 고압가스 용기용 강 판, 유정관용 강판 등에 사용 5. 기 타 : 무늬가 다이아몬드 모양으로, 미끄럼 방지 효과가 있어서 구 조물 계단, 시설물 점검통로, 주차장 바닥재, 토목 및 건축물 등에 광범위 하 게 사용됩니다. (*2) 열연강판의 두께가 6mm 이상으로서 주로 조선용, 토목건축용, 에너지관련 산 업용, 산업기계용으로 많이 사용됩니다. 1. 조선용 : 선체구조용강판으로 많이 사용되며, 선박경량화를 위한 고장력강판 2. 토목건축용 : 빌딩, 교량, 기타 구조물에 사용되는 구조용 강판 3. 에너지관련 산업용 : 시추선용 선급고장력강판, 석유수송관용강판, 수력발전 Penstock용 강판 4. 산업플랜트용 : 보일러 및 압력용기용 강판, 저온저장 탱크용 강판 5. 산업기계용 : 불도저, 크레인 등과 같은 건설중장비용 강판, 농기계용 강판 (*3) 일반적으로 두께가 100mm 이상의 후판계열로서 일반기계제작용 및 대형판재 를 생산하는 금형용에 많이 사용됩니다.(*4) 매입한 원재료인 열연코일을 어떠한 가공없이 원재료 그대로 매출하는 형태로 서 실제로는 상품매출에 포함되지만, 당사의 보고서상 원재료매출로 구분하여 기술하였습니다. (*5) 용역 및 공사 수입 ① 건설폐기물 중간처리, 수집운반, 순환골재 생산판매업 - 건설폐기물처리업은 재건축 및 재개발 도로, 교량 등의 철거과정에서 발생된 건설폐기물을 건설폐기물 재활용 촉진에 관한 법률에 의거 이를 친환경적인 공 정에 의해 파쇄하여 양질의 손환골재를 생산하는 사업으로 우리나라의 자원고 갈이 심각한 상황에서 천연자원 수급문제가 국가적 현안으로 대두되고 있는
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가 운데 환경문제와 건설자원의 수급문제를 해소할 수 있는 사업이며, 당사의 주 력 사업입니다. ② 비계구조물해체공사업 - 낙후된 건축물을 구조물의 종류, 구조형태, 규모, 주변환경을 고려하여 적합 한 공법을 선정하여 안전하고 경제적이며 신속한 공사를 수행함은 물론 소음, 진동, 비산먼지가 적은 친환경적인 해체공법을 통하여 완벽한 공사를 수행하고 있습니다. ③ 석면해체공사업 - 석면 함유물질의 해체 및 제거 시 그 방법 및 처리기준이 강화되고 있어 지속 적인 연구 개발을 통하여 석면에 대한 전문지식과 경험을 바탕으로 공사를 수행 하고 있습니다. ④ 지정폐기물중간처리 및 수집운반업 - 사업장폐기물중 유해물질이 함유되어있어 주변환경을 오염시킬수있거나 인체 에 위해를 줄 수 있는 유해물질을 함유한 폐기물 및 분진,부스러기 등 흩날릴 위험이 있는 폐석면 등을 지정폐기물매립시설에 매립하거나 고온 용융 처리하거 나 고형화 처리하고 있습니다. (*6) 금속절삭기계 제조 및 규격 소재 제조업 ① 금속 절삭기계 제조 및 규격 소재 제조 가공업 - 기초 산업에 소요되는 핵심 가공물인 규격 소재를 재질 및 치수별로 총 1,730 종류로 규격화시키고 당사 대리점 및 직영점에 공급하며, 자체 제작한 규격 소 재 등을 절단, 절삭, 천공, 연마하여 기존의 절삭기계보다 빠른 절단, 깨끗한 조도 면, 열에 의한 틀어짐을 잡아주는 절삭기계 등을 조립하여 유통 또는 자체 사용 하는 사업입니다. (*7) 강구조물공사업 ① 강구조물공사업 - 공장동, 오피스빌딩, 발전소 및 국,내외 플랜트 등 건축물의 뼈대가 되는 철골 구조물을 수주하여 3D 설계, 공장 제작 및 공장 도장 후 운반하여 현장 시공까지 일련의 공정을 수행하는 사업입니다. ② 강건재사업 - 기존철골공법(RC,SRC,일반철골,PEB등)부터 신기술 합성공법(센구조,CG,NR C,TU)까지 공사 시작 단계부터 고객 특성에 맞는 구조로 제안, 공사비 절감과 공 기 단축을 통해 고객 이윤 극대화로 공사를 수주하여 구조설계부터 제작, 도장, 설치까지 원스탑으로 서비스하는 사업입니다. ③ POS-H사업 - 첨단 CNC Gas Cutting M/C, Straightening M/C, Beam Turning M/C, Bea m Assembling Straightening M/C 및 각종 Welding M/C 등을 도입하여 최 적의 POSCO Built-Up H-Beam과 Double I Beam등을 생산하는 사업입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 [2024년 12월 31일 현재] (단위 : 천원/톤) 품 목 제44기 연간 제43기 연간 제42기 연간 제 품 열연박판 외 상 품 열연후판 외 기 타 코일 외 1) 산출기준당해 제품의 연간 총 판매금액에서 연간 총 판매중량을 나눈 값으로 산출하였습니다. 2) 주요 가격변동원인당사는 ㈜포스코 가공센터이기에 당사의 주 매입처인 ㈜포스코의 제품 출하가격 및 시장의 수요등에 따라 주요제품 등의 가격이 좌우됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료[지배회사] 1) 주요 원재료 등의 현황 [2024년 12월 31일 현재] (단위 : 천원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매 입 액 비 율 비 고 열연제품 원 재 료 열연코일 외 열연박판, 열연후판, 무늬 강판 등 생산 ㈜포스코 외 상 품 열연후판 외 조선용, 토목건축용, 산업기계용, 기계제작용, 금형용, 형강 외 합 계 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 [2024년 12월 31일 현재] (단위 : 천원/톤) 품 목 제44기 연간 제43기 연간 제42기 연간 열연코일 외 [종속회사]1) ㈜동양알디 사업의 내용이 건설폐기물중간처리 및 수집 및 운반 등으로 원재료를 사용하지 않기 때문에 기재를 생략합니다. 2) ㈜디와이에스엠 주된 원재료가 지배회사의 주요 제품과 동일하기 때문에 기재를 생략합니다. 3) ㈜동양이엔씨 주된 원재료가 지배회사의 주요 제품과 동일하기 때문에 기재를 생략합니다. 4) ㈜디와이솔루션 사업의 내용이 지정폐기물중간처리 및 수집운반업 등으로 원재료를 사용하지 않기 때문에 기재를
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생략합니다. 나. 생산설비 1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제44기 연간 (2024년) 제43기 연간 (2023년) 제42기 연간 (2022년) 열연제품 박 판 포항제1공장 열연제품 후 판 외 포항제2공장 가공제품 BH-BEAM 외 SS사업부 합 계 2) 생산능력의 산출근거 (1) 산출방법 등 당사의 생산능력은 인원 및 가공사양, 작업율에 따라 생산량이 결정되나, 상기 생산능력은 당사가 최적의 상황에서 1일 8시간을 기준으로 가동할 수 있는 가동능력을 기준으로 산출하였습니다. (2) 산출방법 ● 포항 제1공장 - 당사의 포항공장의 Shear Line 1대의 1일 생산량 : 300톤(8시간 기준) - 연간 생산능력 90,000톤 = 1일 생산량(300톤) ×월 작업일(25일) ×1년(12월) ● 포항 제2공장 - 당사의 포항공장의 Shear Line 1대의 1일 생산량 : 600톤(8시간 기준) - 연간 생산능력 180,000톤 = 1일 생산량(600톤) ×월 작업일(25일) ×1년(12월) ● SS사업부 - BH-BEAM 제작라인 1일 생산량 : 80톤(8시간 기준) - 연간 생산능력 24,000톤 = 1일 생산량(80톤) ×월 작업일(25일) ×1년(12월) - 소부재가공품 라인 1일 생산량 : 10톤 - 연간 생산능력 3,000톤 = 1일 생산량(10톤) ×월 작업일(25일) ×1년(12월) - 반도체 규격소재 생산라인 1일 생산량 : 9.6톤(8시간 기준) - 연간 생산능력 2,880톤 = 1일 생산량(9.6톤) ×월 작업일(25일) ×1년(12월) (3) 평균가동시간 포항 제1공장의 경우 1일 평균 8시간 기준으로 가동하였을 시 상기의 연간 90,000톤, 포항 제2공장의 경우 상기 연간 180,000톤의 생산능력이 산출됩니다. 또한, SS사업부의 경우는 수요가의 가공요청에 따라 편차가 있을 수 있으나, 연간 약 29,880톤의 생산능력이 산출됩니다. 3) 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제44기 연간 (2024년) 제43기 연간 (2023년) 제42기 연간 (2022년) 열연제품 박 판 포항제1공장 열연제품 후 판 외 포항제2공장 가공제품 BH-BEAM 외 SS사업부 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 포항제1공장(열연제품) 포항제2공장(열연제품) SS사업부(소부재 외) SS사업부(BH-BEAM 외) 규 격 소 재 합 계 - 연간가동시간 : 1일(8시간) × 한달(25일기준) × 12개월- 연간실제가동시간 : 연간가동가능시간 ×평균가동률 - 평균가동률 : 연간총생산량 ÷ 연간생산능력 (3) 생산공정도 생산공정도.jpg 포항 제1공장 생산공정도 생산공정도2공장.jpg 포항 제 2공장 생산공정도 4) 생산설비의 현황 등 (1) 지배회사의 생산설비의 현황 [자산항목 : ] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기 초장부가액 당기증감 당기 상각 재평가 당기말장부가액 비고 증가 감소 본 사SS사업부 및포항공장 자가(등기) 대전시 중구 은행동포항시 문덕리 외 토 지 (*) 자가(등기) 대전시 중구 은행동포항시 문덕리 외 건 물 자가 포항시 문덕리 건물부속설비 자가 포항시 문덕리 구 축 물 자가 포항시 문덕리 외 기 계 장 치 자가 대전시 중구 은행동 외 차량운반구 자가 대전시 중구 은행동포항시 문덕리 외 집 기 비 품 자가 본사 외 건설중인자산 합 계 (*) 총공시지가 : 25,623,726천원※ 상기의 총공시지가 표준액은 2024년 12월 31일 기준으로 작성되었습니다.※ 상기 재평가는 2024년 03월 27일 기준으로 실시하였습니다. ※ 지배기업의 결산기 이후(2024년 12월 31일)에 취득한 자산 (단위 : 천원) 계 정 과 목 금 액 자 산 취 득 일 기 계 장 치 2024년 12월 31일 이후 건설중인자산 〃 (2) 종속회사의 생산설비현황 및 공정도(가) ㈜동양알디① 생산설비현황 [자산항목 : ] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분
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기 초장부가액 당기증감 당기상각 재평가 당기말장부가액 비고 증가 감소 본 사 자가 충남 논산시 신양리 외 토 지 (*1) 자가 〃 건 물 자가 〃 구 축 물 자가 〃 기 계 장 치 (*2) 자가 〃 차량운반구 (*3) 자가 〃 공구와기구 자가 〃 비 품 자가 〃 시 설 물 합 계 (*1) 총공시지가 : 3,128,540천원 ※ 상기의 총공시지가 표준액은 2024년 12월 31일 기준으로 작성되었습니다.※ 상기 재평가는 2024년 03월 27일 기준으로 실시하였습니다. (*2) 기계장치 명 칭 규 격 수 량 비 고 죠크라샤 300톤/h 1대 더블죠크라샤 300톤/h 1대 임팩트크라샤 200톤/h 1대 MS 크라샤 100톤/h 1대 자력선별기 15kw 2대 진동스크린 50마력 5대 원통선별기 30마력 2대 - 처리량(생산량) 2,400톤/일 (*3) 장 비 명 칭 규 격 수 량 비 고 덤프트럭 25톤 1대 암롤트럭 25톤 1대 살수차 5톤 1대 집게차 5톤 1대 ※ 종속기업의 결산기 이후(2024년 12월 31일)에 취득한 자산은 없습니다. ② 건설폐기물처리 공정도 폐기물처리공정도.jpg 공정도 (나) ㈜디와이에스엠 ① 생산설비현황 [자산항목 : ] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기 초 장부가액 당기증감 당기상각 당기말 장부가액 비고 증가 감소 본 사 자가 경기도 오산시 가장동 건 물 자가 〃 구 축 물 자가 〃 기 계 장 치 (*) 자가 〃 차량운반구 자가 〃 공구와기구 자가 〃 비 품 자가 〃 시 설 물 자가 〃 건설중인자산 합 계 (*) 기계장치 명 칭 규 격 수 량 비 고 롤 포밍기 폭300*두께32 1대 벨트평면가공기 8대 NC평면가공기 1대 NC평면가공기 2대 NC평면가공기 1대 양측면가공기 4대 자동 NC양측면가공기 1대 수동 NC양측면가공기 3대 수동 로봇 시스템 3,100m/m 1대 전체공정 운영시스템 제품 배출 반전 장치 1대 제품 반전장치 수동평탄기 180파이 2대 수동평탄기 360파이 1대 밸트연마기 1대 콤프레샤 50마력 1대 콤프레샤 30마력 1대 콤프레샤 10마력 2대 호이스트 0.24톤 8대 호이스트 0.49톤 7대 호이스트 5톤 2대 1대 2호 밀링 MMT-1100 1대 평면연마기 180-300 1대 밀링기 (2~7호기) 10대 양두밀링기 2대 DYPC-450T 7대 DYPC-470T 8대 정밀레벨러 1대 MCT 가공기 3대 CNC 가공기 4대 ※ 종속기업의 결산기 이후(2024년 12월 31일)에 취득한 자산은 없습니다. (다) ㈜동양이엔씨 ① 생산설비현황 [자산항목 : ] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기 초 장부가액 당기증감 당기상각 재평가 당기말 장부가액 비고 증가 감소 본 사 자가 충북 진천군 이월면 토 지 (*1) 자가 〃 건 물 자가 〃 구 축 물 자가 〃 기 계 장 치 (*2) 자가 〃 차량운반구 자가 〃 집 기 비 품 자가 〃 건설중인자산 합 계 (*1) 총공시지가 : 3,856,569천원※ 상기의 총공시지가 표준액은 2024년 12월 31일 기준으로 작성되었습니다.※ 상기 재평가는 2024년 03월 27일 기준으로 실시하였습니다. (*2) 기계장치 명 칭 규 격 수 량 비 고 호이스트(15톤) 15톤 1대 호이스트(7.5톤) 7.5톤 1대 호이스트(5톤) 5톤 1대 호이스트(3톤) 3톤 1대 겐츄리(3톤) 3톤 1대 15톤 1대 10톤 1대 5톤 1대 콤프레샤 2대 쇼트기 1대 콤프레샤 1대 업다운천막도어 1대 1대 마그네트 1대 용접기 1대 천정크레인 3톤 1대 천정크레인 5톤 1대 천정크레인 7톤 1대 겐츄리크레인 1대 수동리프트(유압식)FSM-1025 1대 ※ 종속기업의 결산기 이후(2024년 12월 31일)에 취득한 자산 (단위 : 천원) 계 정 과 목 금 액 자 산 취 득 일 건 물 2024년 12월 31일 이후 (라) ㈜디와이솔루션 ① 생산설비현황 [자산항목 : ] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기 초장부가액 당기증감 당기상각 재평가 당기말장부가액 비고 증가 감소 본 사 자가 충북 진천군 문백면 토 지
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(*1) 자가 〃 건 물 자가 〃 구 축 물 자가 〃 기 계 장 치 자가 〃 차량운반구 (*2) 자가 〃 비 품 자가 〃 시 설 물 (*3) 합 계 (*1) 총공시지가 : 834,151천원※ 상기의 총공시지가 표준액은 2024년 12월 31일 기준으로 작성되었습니다.※ 상기 재평가는 2024년 03월 27일 기준으로 실시하였습니다. (*2) 장 비 명 칭 규 격 수 량 비 고 컨테이너트럭 1톤 2대 지정수집운반 크레인집게차 2톤 1대 크레인집게차 9.5톤 1대 크레인집게차 1.7톤 1대 암롤트럭 24톤 1대 암롤트럭 22톤 1대 크레인집게차 2.3톤 1대 사업장배출계 수집운반 암롤트럭 5톤 1대 암롤트럭 21톤 1대 암롤트럭 22톤 1대 암롤트럭 24톤 4대 암롤트럭 25톤 1대 암롤트럭 25톤 1대 사업장생활계 수집운반 컨테이너트럭 1톤 1대 (*3) 시 설 명 칭 규 격 수 량 비 고 분쇄시설 150KW 1대 혼합시설 55KW 1대 보관창고 675.2㎥ 1식 대기오염방지시설(여과집진시설) 350㎥/분 1대 계량시설 50톤/회 1식 세차시설 폐수발생량1.5㎥/일 1식 ※ 종속기업의 결산기 이후(2024년 12월 31일)에 취득한 자산은 없습니다. ② 석면폐기물 중간처리 공정도 석면폐기물공정도.jpg 석면폐기물공정도 5) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자 사업보고서 제출일 현재 진행중인 투자는 없습니다.(2) 향후 투자계획 사업보고서 제출일 현재 향후 투자 계획은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출1) 매출실적 (단위 : 천원) 구 분 사업부문 매출유형 품 목 제44기 (2024년) 제43기 (2023년) 제42기 (2022년) 지 배 회 사 제 조 / 도 매 제 조 제 품 수 출 내 수 합 계 임가공 수 출 내 수 합 계 도 매 상 품 수 출 내 수 합 계 기 타 기 타 수 출 내 수 합 계 종 속 회 사 건 설 / 서 비 스 용 역 수 집운반 외 수 출 내 수 합 계 공 사 폐기물중간처리 외 수 출 내 수 합 계 강구조물공사 수 출 내 수 합 계 제 조 제 품 수 출 내 수 합 계 기 타 기 타 수 출 내 수 합 계 제 조 / 도 매 제 조 제 품 수 출 내 수 합 계 도 매 상 품 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 2) 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 판매조직도(24).jpg 판매조직도 (2) 판매경로 [2024년 12월 31일 현재] (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 구 분 판 매 경 로 판매경로별 매 출 액 제 품상 품임가공 등 열연박판열연후판열연코일BH-BEAM기 타 국 내 영업직원이 거래처 방문 상담 판매 견적서 발행 → 발주서 수취 → 거래명세서 발행 → 제품 출고 → 인수증 수령 고객이 직접 당사 방문 상담 판매 발주서 수취 → 거래명세서 발행 → 제품 출고 → 인수증 수령 (3) 판매방법 및 조건 당사는 마케팅팀을 대전본사 및 포항 등에 판매 1팀 ~ 6팀으로 나누어 판매지역을담당하고 있습니다. 각 판매팀은 각각의 지역에 맞는 전략을 가지고 본사 및 판매팀 상호간에 유기적인 협조체제를 구축하고 있습니다. 판매조건은 대부분 현금과 어음, 전자결재(구매카드, 외상매출채권담보대출 등)로 대금을 회수하고 있습니다. (4) 판매전략 (가) 우수 판매사원 육성 당사의 판매사원은 회사를 대표해서 거래처를 직접 방문하여 상담 처리를 하기에 좋은 인간관계를 바탕으로 첫째 건강하고, 둘째 신념이 강하고, 셋째 성실성, 넷째 설득력과 융통성, 다섯째 집념 있는 판매사원을 육성하는 것이 당사의 판매전략입니다. (나) 지역적 판매전략 추진 철강업은 경기 변동에 따라 매출액 변동이 심하여 지역적 영향력도 민감하게 작용하여 직접적인 영향을 받고 있으나, 당사에서는 물류의 중심지 대전에 본사를 두고 있어 전국을 무대로 영업할 수 있는 지역적 여건이 대단히 우수합니다. 경인사무소를 중심으로 한 경기권, 대전본사 및 대전 SS사업부를 중심으로 한 중부권, 포항공장 및 대구사무소를 중심으로 한 남부권 등 지역적 거점을 중심으로 한 지역적 판매전략을 토대로 영업을 추진하고
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있습니다. (다) 향후 판매 전략 당사는 대형 판매 물류 센터로 거듭나기 위해 주 매입처인 ㈜포스코에서 원재료 및 판재류를 중심으로 매입하고, 현대제철㈜에서 형강류를 매입하여 단순 절단 가공뿐만 아니라 고객이 필요로 하는 신소재 제품을 즉시 공급할 수 있는 시스템을 갖추었습니다. 포항공장 이외에 대전 SS사업부를 통하여 소부재 및 BH-BEAM 생산으로 대형플랜트사, 조선소, 발전소, 교량업체 등에 강구조물 전문 건설제품 공급, 공작기계소재 및 규격소재를 공급하여 다각화되고 부가가치가 높은 제품들을 공급, 판매할 계획입니다. ONE STOP, TOTAL SERVICE를 통해 고객이 원하는 제품을 한 번에 판매하여 고객 불편을 최소화하고 고객의 만족을 최대로 하는 판매전략과 실천하고 행동하는 SERVICE 중심의 판매회사로 발전하도록 하겠습니다. 나. 수주상황 다수 매출처의 특성상 수주 및 납품 일정에 있어서 매출처로의 제품별 월별 매출액이 각기 다르며, 매출처의 수요 발생 시 매출이 1개월 단위 이내에 이루어지고, 수요업체의 프로젝트성 수주 계약 체결 시 장기적으로 매출이 발생하고 있습니다. 또한 당기 중 연결회사의 건설 부분 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약 금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다. 1) 시장위험 (1) 환율변동위험 연결회사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 외환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 입니다. 연결회사는 별도의 금융상품을 통한 외화표시 화폐성 자산과 부채의 경제적인 위험회피를 위한 활동을 수행하고 있지 않으며, 지급기일 조정 등을 통하여 환위험을 관리하고 있습니다. (단위 : USD, 천원) 구 분 당 기 전 기 외화(USD) 환율(원) 원화환산액 외화(USD) 환율(원) 원화환산액 외화금융자산 당기 및 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 환율이 10% 변동 시 발생하는 환율의 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 10% 상승 시 10% 하락 시 10% 상승 시 10% 하락 시 USD/원 (2) 이자율 위험 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부자금 공유확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 당기말 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동 시 변동금리부차입금에서 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 1% 상승 시 1% 하락 시 1% 상승 시 1% 하락 시 이자비용 2) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한
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신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금, 지급보증 등으로부터 발생하고 있습니다. 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있는 연결회사의 재무부문은 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. (1) 매출채권 및 계약자산연결회사는 법인 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 12개월로 설정하여 매출채권의신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 매출채권의 거래상대방 중 개인은 존재하지 않습니다.당기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타채권에 포함된 미수금 등에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며 연결회사는 당기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 대손충당금이 차감되지 않은 매출채권의 각 지역별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당 기 말 전 기 말 국 내 해 외 합 계 연결회사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다. 당기말 현재 고객들의 매출채권과 계약자산에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 가중평균 채무불이행률 명목금액 손실충당금 만기 미도래 90일 이내 90일 초과 ~ 180일 이내 180일 초과 ~ 270일 이내 270일 초과 ~ 365일 이내 손상 구간 합 계 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 일정수준 이상인 국내외 금융기관들과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다.연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 필요시 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 주기적으로 거래처의신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되어 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.보고기간말 현재 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출 금액은 각 금융자산의 장부금액과 동일합니다. 3) 유동성위험 유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결회사는 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름 창출을 통하여 연결회사가 투자 지출 또는 경영자금 운용 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결회사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 한편, 연결회사는 여러 은행들과 차입 한도 약정을 체결하고 있습니다. 연결회사는 중장기 경영계획 및 단기경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로
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예상할 수 없는 극단적인 상황은 포함되어 있지 않습니다. 연결회사의 금융부채를 당기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년 초과 ~ 2년 미만 2년 초과 ~ 5년 미만 5년 초과~ 합 계 매입채무및기타지급채무 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 리스부채 기타(비)유동부채(*) 합 계 (*) 기타유동부채 중 금융부채에 해당되지 않는 선수금, 공사선수금, 예수금, 부가가치세예수금과 기타비유동부채 중 공사손실충당부채는 제외하였습니다. 4) 자본위험 관리 연결회사의 자본관리목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고 주요 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표상의 금액을 기준으로 계산합니다. 연결회사 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 또한, 경영진은 일반주주에 대한 배당을 모니터링하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구 분 당 기 말 전 기 말 부 채 총 계 (A) 자 본 총 계 (B) 현금및현금성자산 (C) 차 입 금 (D) 부 채 비 율 (A/B) 순차입금비율 (D-C)/B 5) 공정가치 (1) 공정가치 서열체계연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당 기 말 : ―기타포괄손익-공정가치금융자산 전 기 말 : ―기타포괄손익-공정가치금융자산 당기와 전기 중 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동은 없습니다. 나. 파생거래 당기말 현재 가입되어 있는 파생상품 및 풋백옵션 등의 거래가 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 1) 가공센터 지정 계약 가) 계약상대방 : ㈜포스코 나) 계약체결시기 및 계약기간 : 매년 1월 1일부터 12월 31일까지 다) 계약의 목적 및 내용 : ㈜포스코 가공센터 지정 및 제품공급 라) 계약상의 주요내용 : ㈜포스코가 생산하는 코일 및 제품을 공급받고, 계약 기간 만료 1개월 전까지 당사자 일방 또는 쌍방으로부터 서면에 의한 변경 또는 해약의 요구가 없으면 1년 단위로 자동 연장 계약 나. 연구개발활동 1) 연구개발 담당조직 당사는 보고서 제출일 현재 연구개발과 관련한 담당조직은 구성되어 있지 않지만, ㈜포스코 및 (재)포항산업과학연구원(RIST)과 공동연구개발 연구용역협약을 맺어 HR PLATE를 활용한 조립 H형강의 제작 성능 및 구조성능 개선기술 개발을 공동 연구하여 상용화하였습니다. 2) 연구개발비용 당기 중 진행중 연구비로 지출된 비용은 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 영업 개황 및 업계 현황 [지배회사] ㈜동양에스텍 대전광역시 중구 은행동에 본사를 두고 있으며, 사업장으로는 포항공장(대지 39,288㎡, 건면적 9,319.30㎡), 대전 SS사업부(대전시 대덕구 대화동, 대지 19,596㎡), 경인사무소(경기도 시흥시 정왕동), 대구사무소(대구 북구 노원동), 부천사무소(인천 계양구 서운동), 천안사무소(충남 천안시 서북구 성환읍)를 두고 있습니다. 포항공장은 ㈜포스코 포항제철소 인근에 위치하여 열연박판, 열연무늬강판을 생산하고
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2004년 11월 국내 처음으로 도입된 22mm Shear Line을 포항 제 2공장에서 가동하고 있으며, 현재 설비보완을 통해 25mm까지 절단할 수 있는 Shear Line 시설을 갖추고 있습니다. 또한 포항공장에 고속절단기 부분을 추가하여 사업 다각화를 하고 있습니다. 대전SS사업부는 HR-PLATE를 활용한 BH-BEAM 제작라인(생산능력 1,200 Ton/月)을 가동하여 산업원자재인 열연제품을 수요자가 원하는 용도 및 규격으로 공급하는 철강 전문 서비스센터로 발돋움하고 있습니다. 이후, BH-BEAM 제작라인을 증설(생산능력 2,000 Ton/月)하였습니다. 경인, 대구, 부천, 천안사무소는 금속절단설비로 소재를 절단 및 정밀 가공 하여 기계 산업의 기초 부품 소재인 규격소재를 판매하고 있습니다. [종속회사]1) ㈜동양알디 종속회사 ㈜동양알디는 충남 논산시 벌곡면 신양리에 본사를 두고 있으며, 2001년 06월 고려환경개발로 설립된 후 2007년 10월에 지배회사로 편입되어 ㈜동양알디로 상호를 변경하였습니다. 주 업종은 건설폐기물 중간처리업, 건설폐기물 수집운반업, 비계구조물해체공사업, 석면해체제거업, 순환골재판매업이 주요사업입니다. 건설폐기물처리업은 재건축 및 재개발 도로, 교량 등의 철거과정에서 발생된 건설폐기물을 '건설폐기물재활용 촉진에 관한 법률'에 의거 이를 친환경적인 공정에 의해 파쇄하여 양질의 손환골재를 생산하는 사업입니다. 또한, 우리나라의 자원고갈이 심각한 상황에서 천연자원 수급문제가 국가적 현안으로 대두되고 있는 가운데 환경문제와 건설자원의 수급문제를 해소할 수 있는 사업이며, 종속회사의 주력 사업입니다. 비계구조물해체공사업(논산시청)의 사업목적 추가와 사업장부지확장(4,182㎡), 환경신기술적용시설설치(환경분야 NET 제218호), 순환골재품질인증 획득-도로공사용(한국건설기술연구원), 석면해체제거업 등록(대전지방노동청) 사업종목 확장 등 사업목적을 확장하였습니다. 2015년도에는 순환콘크리트용 골재품질인증(한국건설기술연구원)을 획득하여 사업영역을 확대하고 있습니다. 비계구조물 해체공사업은 낙후된 건축물을 구조물의 종류, 구조형태, 규모, 주변환경을 고려하여 적합한 공법을 선정하여 안전하고 경제적이며 신속한 공사를 수행함은 물론 소음, 진동, 비산먼지가 적은 친환경적인 해체공법을 통하여 완벽한 공사를 수행하고 있습니다. 석면해체공사업은 석면 함유물질의 해체 및 제거 시 그 방법 및 처리기준이 강화되고 있어 지속적인 연구 개발을 통하여 석면에 대한 전문지식과 경험을 바탕으로 공사를 수행하고 있습니다. 2) ㈜디와이에스엠 종속회사 ㈜디와이에스엠은 경기도 오산시 가장동에 본점 및 공장(4,931㎡)을 두고 있으며, 2014년 7월에 설립되어 금속절삭기계 제조 및 규격소재 제품생산을 주요사업으로 하고 있습니다. 금속절삭기계 제조 및 규격소재 가공업에서의 금속 절삭 기계란 규격 소재를 가공하고 자르는 기계를 통칭합니다. 이는 기존의 밴드톱을 사용하는 기계보다 자체 특허제품인 원형톱날을 사용하여 절단속도가 빠르고, 정밀한 절단이 가능하고, 절삭유 등의 소모성이 적으며 절단면의 조도가 매끄럽게 가공되는 장점을 지니고 있습니다. ㈜디와이에스엠에서 제작하는 기계는 전용톱날을 사용하여 절단하기 때문에, 일반적으로 사용되는 산소절단 등 고열을 이용한 절단에서 발견되는 열 변형이 없어 신속한 납기, 우수한 품질을 확보하는 자사의 핵심역량입니다. 규격 소재란 기계 산업의 가장 기초적이고 산업 전반에 필수적으로 사용되는 핵심 금속 가공물인 부품소재의 한 종류를 말하며, 지속적인 수요가 가능한 산업입니다. ㈜디와이에스엠에서는 기존 주문생산을 통해 공급되던 소재 산업을 재질과 규격면에서 철저한 시장수요조사를 거쳐 소비자들이 원하는 제품을 표준화시키고 이를 토대로 철강재를 가공하여 상용화된 치수의 규격품으로 연마 가공 후 공급함으로써 전기, 전자, 원자력, 반도체, 자동차 산업 등 기계 산업 전반에 걸쳐 가장 기초적인 부품의 공급을 담당하고 있습니다. ㈜디와이에스엠의 규격 소재는 기존 소재 제작업체들의 비효율적인
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제조공정에 따른 느린 납기 대응과 고가의 장비와 공간, 기능인력 확보 등으로 인한 고비용 발생으로 높은 가공비가 발생하게 되고, 이에 따라 제조단가 부분에서 고비용의 소재를 구매해야 하는 단점을 보완하였습니다. 규격화, 표준화된 제품을 당사에서 개발하고 자체 제작하여 보유하고 있는 다양한 정밀가공기를 통해 최적으로 제조하여 당일 및 익일 배송함으로써 저렴한 단가의 고품질 제품을 고객에게 빠르게 공급하여 고객의 경쟁력을 배가시키고 있습니다. 또한 지배회사인 ㈜동양에스텍으로부터 포스코 정품의 원자재를 전량 공급받고 있으므로 납기 대응 및 가격경쟁력 면에서 타사와의 차별성을 두고 있습니다. 3) ㈜동양이엔씨 종속회사 ㈜동양이엔씨는 대전광역시 대덕구 대화동에 본점을 두고 있으며, 2015년 11월 설립되어 강구조물공사업을 영위하는 회사로서, 2016년 9월 충청북도 진천군 이월면에 위치한 43,281㎡ 규모의 자가 공장을 인수 후 품질관리를 통한 공장 제작 및 도장 공정을 진행하고 있습니다. 월 4,000톤의 생산능력을 갖춘 생산 설비로 고객의 기대에 부응하고 있으며, 끊임없는 기술개발 및 인재육성을 통하여 최고를 추구하는 장인정신과 품질경영으로 고객의 요구를 지속적으로 충족시키는 강구조물 전문건설회사입니다. 또한, 강구조 및 강건재 공사 외에 사업 다각화를 통한 이익 창출을 위해 2018년 9월 태양광 시공 사업을 목적으로 전기공사업 면허를 취득하였습니다. 앞으로 모델하우스, 오피스빌딩, 공장동, 태양광발전설비 등의 공사를 수주하여 강구조 및 강건재 전문건설회사로 거듭나도록 하겠습니다. 4) ㈜디와이솔루션 종속회사 ㈜디와이솔루션은 충북 진천군 문백면에 본사를 두고 있으며, 2007년 1월에 ㈜이솔루션으로 설립되었고, 2018년 9월에 지배회사로 인수 편입되어 ㈜디와이솔루션으로 상호를 변경하였습니다. 지정폐기물 중간처리업(고형화), 지정폐기물 수집운반업, 사업장 배출 시설계 수집운반업, 사업장 생활계 수집운반업이 주요 사업입니다. 우리나라는 급속한 산업화와 경제발전 과정에서 발생되는 각종 폐기물로 인해 우리의 건강과 환경을 위협받고 있습니다. 이를 해결하기위해 기계적처리, 화학적처리, 매립처리 등 다양한 폐기물 처리기술이 연구 ㆍ 개발되어 발전하고 있습니다. 이러한 시대적 흐름에 따라 각종 건축자재에 함유된 석면을 전문적으로 처리할 수 있는 모든 시설, 장비, 인력을 갖춘 국내 최고의 폐석면 전문 처리 회사이며, 또한 여러 사업장에서 발생하는 소각재, 분진, 오니, 폐합성수지 등 각종 산업폐기물을 운반 처리할 수 있는 장비와 인력을 보유한 폐기물 운반 처리 회사입니다. 향후 지속적인 시설 확충을 통해 지정폐기물 중간처리(고형화) 전문회사로의 발전뿐만 아니라 폐기물 운송 처리를 종합적으로 수행하는 폐기물처리 전문기업이 될 수 있도록 최선을 다하고 있습니다. 나. 시장점유율 등 지배회사인 ㈜동양에스텍은 ㈜포스코 가공센터로서 당사를 포함한 8개 회사가 전국 각 지역의 관련업체에 제품을 공급하고 있습니다. (단위 : 백만원, %) 업체명 매출액 점유율 비고 2023년 2022년 2021년 동 양 에 스 텍 코스닥 대 동 스 틸 코스닥 문 배 철 강 거래소 부 국 철 강 거래소 삼 현 철 강 코스닥 윈 스 틸 태 창 철 강 세아엘앤에스 거래소 합 계 평 균 ※ 최근 사업연도(2023년) 매출액 및 시장점유율은 전자공시시스템(www.dart.fss.or.kr)상 공시된 감사보고서를 기준으로 작성하였습니다.[종속회사] 종속회사는 시장규모 및 경쟁업체 등에 대한 공식적인 자료가 없으며, 전체 수집운반 및 중간처리업, 강구조물 공사업, 금속기계제작 및 금속재료가공업의 점유율이 미미하여 생략합니다. 다. 신규사업 등의 내용 및 전망 현재 진행중인 신규사업은 없습니다. 라. 지적재산권 현황 구 분 특허의 명칭 출 원 일 상표권 2013년 12월 24일 특허권 열연강판을 활용한 조립보의 제작방법 및 이를 이용한 합성보 2014년 04월 29일 특허권 다목적 용접용 지그 2022년 07월 26일
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 이사의 경영진단 의견서에 기재한 내용은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 따라서, 급변하는 업황과 시황에 따라 언제든지 변동될 수 있으며, 당초 예상이나 예측치를 웃돌거나 하회할 수 있기 때문에 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 연결회사는 동 이사의 경영진단 의견서를 합리적인 근거 또는 가정에 따라 성실하게 기재하였으며, 허위의 기재 또는 중요한 기재사항의 누락이 없습니다. 연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여, 장부와 관계 서류를 열람 하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2024년은 국제적인 경기 침체와 더불어 국내 경기 침체로 어려웠던 한 해였습니다. 러시아와 우크라이나의 전쟁이 계속되고, 미국과 중국의 대결 구도, 중국 시장의 저성장 전환으로 인한 중국산 저가 제품의 국내 시장 유입, 혼란스러운 국내 정치 상황으로 인한 불안한 시국, 미국 대선 이슈 및 연말에 이루어진 관세 전쟁 등 여러 요인으로 인해 국내 철강 산업과 건설 경기 및 기타 경제 상황이 어려움을 겪었습니다. 미국의 트럼프 2기 행정부는 한국산 철강 제품에도 25% 관세를 부과하기로 하였으며, EU 또한 탄소 국경 조정세라는 무역 장벽을 만들어 수입을 규제하고 있습니다. 그뿐만 아니라, 개발도상국들도 철강 자급률을 높이며 국내 철강사들의 수출 여지가 점점 줄어들고 있습니다. 이에 대응하여 국내 철강사들은 최근 열연, 후판 및 컬러강판까지 중국 제품에 대한 반덤핑 제소 조치를 취하여, 국내에 저가로 유입되는 중국산 제품에 대한 관세를 부과하기로 하였습니다. 한편, 중국은 전국인민대표대회를 통해 철강 생산량 감축을 통해 공급과잉을 해소하겠다고 발표하였습니다. 국내 정치적 상황과 미국과의 무역 마찰, 국내 경기 회복 여부에 따라 철강사들의 수익성 개선 성과가 달라질 것으로 예상됩니다. 하지만 러시아-우크라이나 전쟁의 종결과 공급량 조절, 시황 회복이 이루어진다면 철강사들의 수익성이 점진적으로 개선될 것으로 전망됩니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 천원, %) 과 목 제44기 제43기 증감액 증감율 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자 산 총 계 Ⅲ. 유동부채 Ⅳ. 비유동부채 부 채 총 계 Ⅴ. 지배기업소유지분 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 Ⅵ. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 재무상태를 살펴보면 자산총계는 전기 대비 20.49% 증가한 180,312,063천원이며, 부채총계는 6.60% 감소한 64,172,609천원으로 부채비율(부채총계/자본총계)은 49.79% 입니다. 나. 영업실적 (단위 : 천원, %) 과 목 제44기 제43기 증감액 증감율 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와 관리비 Ⅴ. 영업이익(손실) Ⅵ. 기타이익 Ⅶ. 기타손실 Ⅷ. 금융수익 Ⅸ. 금융원가 Ⅹ. 관계기업에대한지분법 이익
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사와 당사의 종속회사(아이아, 코모스, ECOPLASTIC AMERICA Corp)는 완성차의 제조공정에 부품을 공급하는 자동차 부품 사업을 동일하게 영위하고 있습니다. 당사의 주요 부품은 범퍼, 콘솔, 트림류 입니다. 당사와 종속회사는 현대자동차와 기아자동차를 비롯한 글로벌 완성차 업체에 납품을 하고 있습니다.당사는 차량소재 친환경을 위한 선도 업체로 연구개발을 하였으며 그에 대한 결실로 르노자동차 신차종을 수주하였으며, 친환경 소재를 사용한 제품개발을 진행하고 있습니다. 현대자동차의 수소자동차인 넥쏘에 Plastic Bumper 뿐만 아니라 Plastic Fender Panel 제품을 납품하고 있습니다.또한 당사는 기업활력 제고를 위한 특별법 시행에 따라 사업재편 승인을 받아 진행중에 있습니다. 해당 사업재편 내용은 하이퍼 플라스틱을 이용해 테일게이트등 초경량 차체 부품을 개발하고 부품의 성능 고도화 및 전용 조립 라인을 구축하여 연비 향상 및 친환경 미래 자동차 산업의 차체 경량화 혁신에 기여하여 새로운 지속 성장가능 사업을 추가하는 것입니다.또한 현대차 북미 전기차 공장 범퍼 1차사로 선정되어 동반 진출중에 있으며 24년 하반기 가동중에 있습니다. 이에 따라 향후 고성능 전기,수소차 보급 확산 및 사업다각화에 기여할 것으로 기대합니다. (1) 범퍼Plastic Bumper의 경우 24년 매출 6,071억 을 달성하며 국내 시장 일등 지위를 확고히 하고 있습니다. 또한 당사는 전기차 시대를 맞이하여 신기술 신제품 개발을 통해 사업 경쟁력을 한층 강화하고 국내 뿐만이 아닌 글로벌 일위 기업으로 나아가 시장을 선도해 나갈 계획입니다.(2) 콘솔콘솔의 경우 현대/기아차의 콘솔사양 고급화로 인한 가격상승으로 24년 3,750억 의 매출을 달성했습니다. 향후 자율주행차 시대를 대비하여 다양한 기능의 콘솔 제품들을 개발하고 있으며 이를 통해 수익성 개선의 기반을 마련하겠습니다.(3) 트림류트림류의 경우 내/외관의 차량경량화 제품을 개발하여 납품한 결과 24년 3,355억 의 매출을 달성하였습니다. 전기차 시대로 나아갈수록 더욱 차량경량화의 중요성이 대두되고 이에 당사는 더욱 연구개발에 매진하여 친환경 자동차시대를 선도하는 기업으로 나아갈수 있도록 할것입니다. - 당사 및 주요 종속회사의 사업부문을 요약하면 아래와 같습니다. 사업부문 회사명 제품종류 주요재화 및 용역 구체적 용도 주요고객 자동차부품 에코플라스틱(주) 플라스틱류 차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품 현대자동차, 기아,현대모비스 운전석과 조수석 사이에 설치된 제품으로 박스모양의 수납공간 기타(소물TRIM류) 자동차 외.내관에 원가절감 및 내구성 유지를 위해 생산판매 되는 TRIM류 아이아(주) 플라스틱류 차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품 고무류 마운트(Mounts) 엔진/미션을 지지 공전 및 운전시 소음,진동, 충격을 완화 승차감 및 주행 안전성을 높임 웨더스트립(WEATHER STRIP) BODY에 조립되어 DOOR 개폐시 완충작용 및 외부공기, 먼지, 소음, 수분을 차단 (주)코모스 핸들류 스티어링 휠(Steering Wheel) 차의 바퀴를 좌우로 움직여 진행방향을 바꾸는데 쓰는 원형의 조향장치 플라스틱류 운전석과 조수석 사이에 설치된제품으로 박스모양의 수납공간 Wheel의 외관을 덮어 타이어의 냉각효과 및 Wheel의 부식을 방지하는 외장부품 플라스틱류 차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품 KaGAHMGMA 운전석과 조수석 사이에 설치된 제품으로 박스모양의 수납공간 기타(소물TRIM류) 자동차 외.내관에 원가절감 및 내구성 유지를 위해 생산판매 되는 TRIM류 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업 부문 회사명 매출 유형 품 목 구체적용도 주요 상표등 매출액 비율 (%) 자동차 부품 에 코 플 라 스 틱 (주) 제품 BUMPER 자동차 충돌시 완충제 역할 ECO CONSOLE 운전자의 일용품을 보관하는 박스류 역할 MAIN CORE 자동차계기판, 오디오시스템을 장착 시키는
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BOARD역할 W/COVER 타이어의 냉각효과 및 바퀴의 부식 방지용 금 형 플라스틱 성형 제품을 생산하기 위한 금속 틀 기타 (소물TRIM류) 자동차 외.내관에 원가절감 및 내구성 유지를 위해 생산판매 되는 TRIM류 소 계 상품 BUMPER 자동차 충돌시 완충제 역할 ECO CONSOLE 운전자의 일용품을 보관하는 박스류 역할 MAIN CORE 자동차계기판, 오디오시스템을 장착 시키는 BOARD역할 W/COVER 타이어의 냉각효과 및 바퀴의 부식 방지용 금 형 플라스틱 성형 제품을 생산하기 위한 금속 틀 기타 (소물TRIM류) 자동차 외.내관에 원가절감 및 내구성 유지를 위해 생산판매 되는 TRIM류 소 계 합 계 아 이 아 (주) 제품 MOUNTS 엔진/미션을 지지 공전 및 운전시 소음,진동, 충격을 완화 승차감 및 주행 안전성을 높임 AIA DAMPER 차륜으로부터 진동 및 충격을 절연, 승차감 및 주행안전성을 향상 노면으로의 충격 흡수, 휠의 상하운동을 돕고, 휠의 제동력과 선회 구심력을 지지 코일스프링과 스프링시트브라켓 사이에서 부품간 연결 및 이음억제 역할 BODY에 조립되어 DOOR 개폐시 완충작용 및 외부공기, 먼지, 소음, 수분을 차단 GLASS RUN 외부공기나 먼지 등의 유입을 차단하여 미려한 외관의 의장기능을 포함 HOSE 엔진룸으로 이물질 또는 수분 유입 방지 HOOD 엔진룸으로 이물질 또는 수분 유입 방지 BUMPER 자동차 충돌시 완충제 역할 REAR BEAM 차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품 (범퍼 앗세이 SUB 부품) 엔진의 각종 부속장치를 보호하거나 소음저감 SIDE SILL 노면으로 부터 차체 측면 바닥을 보호 스페어 타이어 적재함 덮개 및 보호 기능 GARNISH 차체의 장식 및 보호 기타 자동차 내·외관에 장착되는 TRIM 류 소 계 상품 MOUNTS 엔진/미션을 지지 공전 및 운전시 소음,진동 ,충격을 완화 승차감 및 주행 안전성을 높임, AIA BODY에 조립되어 DOOR 개폐시 완충작용 및,외부공기, 먼지, 소음, 수분을 차단 HOSE 엔진내부의 연료, 오일, 공기 등의 이동을 원할히 순환할 수 있도록 수송하고 각 부품간에 진동감쇄 역할 BUMPER 차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품 REAR BEAM 차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품 (범퍼 앗세이 SUB 부품) 금형 플라스틱 성형제품 및 고무 형상제품을 생산하기 위한금속틀 기타 자동차 내·외관에 장착되는 TRIM 류 소계 합 계 (주) 코 모 스 제품 차의 바퀴를 좌우로 움직여 진행 방향을 바꾸는데 쓰는 원형의 조향장치 KOMOS 타이어의 냉각효과 및 바퀴의 부식 방지용 CONSOLE 운전자의 일용품을 보관하는 박스류 역할 FRT TRUNK 자동차의 앞쪽에 있는 트렁크 공간으로 사출내장재 기 타 자동차 내·외관에 장착되는 TRIM 류 소 계 상품 금형 플라스틱 성형제품 및 고무 형상제품을 생산하기 위한 금속틀 KOMOS 소 계 합 계 제품 BUMPER 자동차 충돌시 완충제 역할 CONSOLE 운전자의 일용품을 보관하는 박스류 역할 기 타 자동차 내·외관에 장착되는 TRIM 류 소 계 상품 금형 플라스틱 성형제품 및 고무 형상제품을 생산하기 위한 금속틀 소 계 합 계 2. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제41기 제40기 제39기 에코 플라스틱(주) BUMPER 산타페(MX5) 투싼 아반떼 아이오닉5 CONSOLE 아이오닉6 G90 쏘렌토 G80 아반떼 코나 포터 아이아(주) MOUNTS 상용차 스포티지R 셀토스 SK 올뉴카니발 모닝 K3(BD) BUMPER K9 니로 전기차 EV6 스토닉 (주)코모스 ST/WHEEL 모하비 카니발 GV70 GV80 G80 쏘렌토 쏘나타 EV9 베뉴 EV3 싼타페 투싼 CONSOLE K5 K9 쏘렌토 EV3 W/COVER 모닝 베뉴 모하비 셀토스 카니발 EV9 BUMPER 아이오닉5 CONSOLE 아이오닉5 GARNISH 아이오닉5 FRUNK 아이오닉5 주) 산출기준 - 각 생산 제품중 주요 생산품에 대한 가격을 선정하였으며, 주요 가격변동 요인 으로써는 일부
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차종의 신모델 및 모델 Change (Face Lift)의 변화로 ITEM의 부품이 추가 또는 삭제됨에 따라 가격이 변동되어 차이가 발생된 것임. 3. 원재료 및 생산설비 주요 원재료에 관한 사항(1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 회사명 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율(%) 자동차부품 에코플라스틱(주) 원재료 수 지 성형사출용 외주품 조립부품 페인트 도장재료 금 형 금형제작 외주가공 도장/조립부품 부재료 제품포장용기 소 계 아이아(주) 원재료 수지 성형사출용 GMT 성형사출용 고무 성형사출용 철판 PRESS용 외주품 조립부품 부재료 포장용기外 소 계 (주)코모스 원재료 가죽 핸들 감싸기용 ARMATURE 핸들 부품 수지 성형사출용 외주구입품 제조 부분품 부자재 PAD 등 소 계 원재료 수지 성형사출용 페인트 도장재료 금형 사출금형 외주품 KD부품 소 계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 회사명 품 목 제41기 제40기 제39기 에코플라스틱(주) 원재료 수 지 류(TPO) PC+ABS BK 수 지 류(PPF BK) 페인트류 (UT595) 신나류(Clear) 저장품 소모품류(Paint Kill'g) 아이아(주) 상품 다이나믹댐퍼 (K5) 원재료 프라이머 (PMR-RB126) 방진고무 (FN4798) 압출고무 (E7200SX) (주)코모스 원재료 원재료 주) 산출기준 - 주요 원재료 단위당 가격산정의 기준은 당해 기말 단가를 기준으로 설정하였음. 아울러 주요 가격변동원인으로는 차종 변경 및 일부 ITEM의 원재료 가격의 상승에 따라 변동된 것임.3. 생산 및 설비에 관한 사항- 당사 및 종속회사(아이아 , 코모스)는 2교대 작업을 실시하고 있음 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 품 목 사업소 제41기 제40기 제39기 자동차부품 에코플라스틱(주) BUMPER 경 주 TRIM 기 타 소 계 아이아(주) BUMPER 안산 B/BEAM 기타 그라스런 도어실 소 계 (주)코모스 ST/WHEEL 화성 W/COVER CONSOLE 기타 소 계 사출 미국조지아주 도장 조립 소 계 주) ㄱ. 에코플라스틱(주) - BUMPER : 자동차용 부품으로 자동차가 충돌할 때 충격을 완화 - TRIM : 자동차용 부품으로 MAIN CORE, CONSOLE, W/COVER등 - 기타 : 자동차용 부품을 생산할수 있는 금형(Mold) 등ㄴ. 아이아(주) - BUMPER : 자동차 외장용 부품으로서 K9, 프라이드, K5하이브리드, K3 ( 2/5DR ) 단산차종 A/S 생산- B/BEAM : 범퍼 모듈 내장 제품으로 기아자동차 전차종 및 현대자동차 일부 제네시스, i-30, 팰리세이드, 엑센트 차종 생산- 기타 : 자동차 내외장 부품으로 언더커버, 실 사이드 생산ㄷ. (주)코모스- ST WHEEL : 차의 바퀴를 좌우로 움직여 진행 방향을 바꾸는데 쓰는 원형의 조향장치- WHEEL COVER : 타이어의 냉각효과 및 바퀴의 부식 방지용- CONSOLE : 운전자의 일용품을 보관하는 박스류 역할- COCKPIT MODULE : 운전석과 조수석 앞에 위치하여 Instrument Panel, Glove Box등을 이루는 사출내장재 - BUMPER : 자동차용 부품으로 자동차가 충돌할 때 충격을 완화- CONSOLE : 운전자의 일용품을 보관하는 박스류 역할- TRIM : 자동차 외.내관에 원가절감 및 내구성 유지를 위해 생산판매 되는 TRIM류 (2) 생산능력의 산출근거1)산출방법 등 ㄱ. 생산능력 산출 근거 : 당사와 종속회사의 작업표준에 준하여 생산 제품별로 생산능력을 산출 ㄴ. 생산능력금액은 생산능력 수량에 해당년도의 생산실적에 대한 평균단가를 적용하였습니다. 2) 평균가동시간ㄱ. 당사 평균가동시간 - 일 평균 근무시간(주간 및 야간) : 16.33시간, 년간 근무일수 : 약 270일- 년간 작업일수 : 5,400시간ㄴ. 종속회사 평균가동시간0. 아이아(주) - 일 평균 근무시간(주간 및 야간 ) : RUBBER - 20시간,
에코플라스틱 — 사업보고서 (2024.12)

PLASTIC - 22시간 - 년간 근무일수 : RUBBER - 237일, PLASTIC - 270일 - 년간 작업시간 : RUBBER - 4,740시간, PLASTIC - 5,940시간0. (주)코모스 - 일 평균 근무시간 20.3시간 , 85% 가동율 , ERP C/T , - 년간 조업일수 241일 (토요일 : 290일) 나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 품 목 사업소 제41기 제40기 제39기 자동차부품 에코플라스틱(주) BUMPER 경주 TRIM 기 타 소 계 아이아(주) BUMPER 안산 B/BEAM 기타 그라스런 도어실 소 계 (주)코모스 ST/WHEEL 화성 W/COVER CONSOLE 기타 소 계 BUMPER 미국조지아주 CONSOLE GARNISH FRUNK 소 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 회사명 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 자동차부품제조 에코플라스틱(주) 아이아(주) (주)코모스 주) 각사별 자체가동률 산출 다. 생산설비의 현황 등- 당사 및 종속회사는 국내(경북 경주, 경기도 안산시, 화성시)의 사업소, 해외(미국 조지아주 )에 위치하고 있으며 설비 현황은 다음과 같습니다.(1) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 사업소 소유형태 소재지 자산명 기초장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 장부가액 비고 증가 감소 자동차부품 에코플라스틱(주) 경주 자가 경주 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구 집기비품 금형 건설중인자산 소 계 국고보조금 합 계 아이아(주) 안산 자가 안산 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구 집기비품 금형 건설중인자산 소 계 국고보조금 합 계 코모스(주) 화성 자가 화성 토지 건물 구축물 기계장치 공구기구 차량운반구 집기비품 금형 임차자산개량권 건설중인자산 소 계 합 계 미국 조지아주 자가 토지 건물 구축물 기계장치 공구기구 차량운반구 집기비품 금형 임차자산개량권 건설중인자산 소 계 합 계 [( )는 (-)의 수치임] 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매출유형 품 목 제41기 제40기 제39기 자동차부품 에코플라스틱(주) 제품 BUMPER 수 출 내 수 합 계 상품 BUMPER 수 출 내 수 합 계 제품 TRIM 수 출 내 수 합 계 상품 TRIM 수 출 내 수 합 계 제품 기타 수 출 내 수 합 계 상품 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 아이아(주) 제품 고무 수 출 내 수 합 계 상품 고무 수 출 내 수 합 계 제품 플라스틱 수 출 내 수 합 계 상품 플라스틱 수 출 내 수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 (주)코모스 제품 수 출 내 수 합 계 상품 금형매출 外 수 출 내 수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 제품 BUMPERL 外 수 출 내 수 합 계 상품 금형매출 外 수 출 내 수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 나. 판매 경로 및 판매방법 등- 당사 판매 조직은 영업팀 및 생산관리부, A/S,CKD팀에서 납품을 주로 하고있습니다.종속회사중 아이아는 영업팀에서 주로 담당을 하고 있으며, 코모스는 영업부에서관리하고 있으며, 납입물류팀을 통해 납품하고 있습니다.- 당사 및 종속회사의 자동차 부품 판매 경로는 국내 완성차 (현대자동차,기아 를 통한 내수 판매와 로컬 수출 및 해외현지법인 등을 통한 수출 판매가 있습니다.다. 판매 방법 및 조건- 당사 및 종속회사의 판매방법 및 조건 입니다.① 내수 1) 현대자동차(주) : 완성차생산계획에 의한 OEM방식으로 공급 (주1회 전자금융결제) 2) 현대모비스(주)부품사업부 : 발주서에 의한 보수용 부품 공급 (주1회 전자금융결제) 3) 기아자동차(주) : 완성차생산계획에 의한 OEM방식으로 공급 (주1회 전자금융결제) ② 수출 1) LOCAL 수출 : 현대자동차(주), 기아자동차(주)의 완성차 생산계획에 의한 OEM방식으로 구매확인서에 의거 공급 (현금결제) 2) 직 수 출 : 해외현지법인 및 해외 단품 직수출 3) 미 국 : (1) HMGMA