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투입비용은 많지만 총비용이 절감되어, 소득 증가에 비례한 성장이 가능할 것으로 기대하고 있습니다. 또한 지속적인 첨단산업의 발달과 기술개발에 의한 신수요 창출로 명확한 포화점이 나타나지 않고 있습니다. 4) 경기변동의 특성철강산업은 자동차ㆍ조선ㆍ건설 등 전방산업에 대한 의존도가 높으며, 이들 산업은 경기민감도가 높은 산업이므로, 국내 철강산업 역시 전방산업 업황에 따라 경기에 민감한 영향을 받는 특성이 있습니다. 또한, 니켈ㆍ크롬 등 비철금속 가격과 전기ㆍ가스 등 에너지 비용의 변동도 사업에 영향을 주는 요인으로 작용합니다. 5) 시장여건 및 경쟁 요소스테인리스 시장은 완전경쟁시장이지만 산업의 특성상 일정 진입장벽은 존재합니다.스테인리스 박판 사업에서 가격 경쟁력을 확보하기 위해서 최대 비중을 차지하고 있는 원재료 구매 비용의 절감이 가장 중요하며, 수요자의 요구에 따른 공급 능력 또한 매우 중요합니다. 당사는 국내 포스코를 비롯한 세계 각국으로부터 경쟁력 있는 원재료 구매로 원가 경쟁력 강화를 위해 노력하고 있으며, 영업력 강화 및 설비 현대화를 통한 생산 안정성 확보 등 기업 경쟁력 제고를 위해 최선을 다할 것입니다. 국내 스테인리스 압연업체는 회사마다 각기 다른 두께 및 폭의 제품을 생산하기 때문에 동종제품의 시장점유율을 산정할 자료가 부족하여 객관적인 시장점유율 산정이 어렵습니다.6) 자원조달의 특성스테인리스 박판사업의 주된 경쟁요소는 원재료 가격이며, 당사의 주요 원재료인 열간압연 스테인리스강 가격대는 제강의 원재료인 스테인리스강 스크랩, 니켈과 크롬 등의 가격에 연동되어 움직이고 있습니다. 주요 원재료 조달원은 포스코이며 수입원재료도 일부 구매하고 있습니다. 7) 스테인리스강의 종류 및 특성 항 목 200계 기본 물성 ㆍ비자성 ㆍ자성 ㆍ비자성 ㆍ열팽창계수 큼 ㆍ작음(300계의 60%) ㆍ300계와 유사 ㆍ광택도 열위 ㆍ우수 ㆍ300계와 유사 기계적 특성 ㆍ인장강도 및 연신율 우수 - 인장강도:650~700Mpa - 연신율:55~60% ㆍ가공경화능이 큼 ㆍ연신율 열위 - 인장강도:450~500Mpa - 연신율:28~35% ㆍ가공경화능이 비교적 작음 ㆍ인장강도:700~720Mpaㆍ연신율:40~45% 성형성 ㆍ우수 ㆍ보통 ㆍ보통 내식성 ㆍ우수 ㆍCr 증가시 300계와 동등 ㆍ열위(제한적) 용접성 ㆍ우수 ㆍ보통 ㆍ보통 고온 물성 ㆍ고온 인장강도 우수 ㆍ열위(300계의 40%, 600℃) ㆍ고온 변색 저항성 우수 ㆍ보통(300℃ 이하에서 유사) ① 400계강의 자성은 품질과는 무관하며, 자성이 있으면 저급이라는 인식은 잘못된 편견입니다. ② 400계는 용도에 적합한 소재를 선택해야 하며, 광택도 우수, 열팽창계수가 낮아(304대비 63%) 전자부품, 가전, 건자재, 배기계 파이프 등 다양한 용도로 널리 사용됩니다. ※ 자료원 : 포스코 8) 스테인리스스틸의 용도 강종 특성 용도 304(L) - Austenite계의 기본강종 - 내식성, 내열성 우수 - 저온강도, 기계적 성질 우수 - 열처리로써는 경화되지 않고 자성 없음 - 1, 2 양식기, 외장재, 건축자재 - 저장기기, 내열부품류 - 304대비 低 Ni, Cr 및 高 N성분으로 조질압연에 의해 고강도화 가능 (불안정한Austenite조직이 Martensite 조직으로 변태) - Steel, Al 대비 뛰어난 고온강도, 피로강도 및 내식성으로 전동차량 적용시 경량화, 안정성 및 경제성 우수(301L) - 전자기기부품용, Spring - 전동차량 304N1 - 304대비 N첨가에 의해 고강도확보로 구조용강재로 사용 - 가로등 304N2 - 연성과 내식성의 저하를 최소한으로 유지하면서 강도를 증가시킬 목적으로 N 및 Nb을 첨가한 구조용 강재 - 고강도 확보를 위해 N(0.17%) 및 Mn(1.7%) 첨가 - 내입계 부식성 향상을 위하여 첨가 - 가로등 304Cu - 17Cr-7Ni-2Cu를 기본조성으로 하는 Austenite계 스테인리스강 - 304대비 우수한 성형능 확보(복합성형성, 심가공성, 형상동결성 우수) - 내시효 균열성이 우수 - 보온도시락, 보온병
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316(L) - Mo첨가 (2~3%)로 내공식성 우수 - 고온 Creep 강도가 우수 - 열간가공시 고압하 필요 - 배관용 파이프, 열교환기 - 보일러용 파이프 - 304 강종에 Carbon 안정화 원소인 Ti 첨가로 입계 예민화 억제 - 예민화 구간(450℃~850℃)에서 사용될 목적으로 개발 - Ti첨가로 결함(Inclusion line, Ti- Streak) 다발 강종임 - Boiler 열교환기, 파이프 409L - 가공성, 용접성, 내식성 향상을 위해 Low Carbon 및 안정화 원소인 Ti 첨가 - 11% Cr을 함유, 고온 및 상온에서 완전한 BCC 구조를 가지는 Ferrite계 내열강- 우수한 가공성과 용접성을 유지하고 적절한 고온특성 및 상온내식성을 가짐으로 내열기기 소재로 주로 사용 - 자동차 배기관 부품, 열교환기, 내열기기 410(L) - 410: Martensite 조직으로 내식성 및 기계가공성 보유 - 410L: Low Carbon에 의한 Ferrite 조직으로 용접부 굴곡성, 가공성 등이 우수 - 1종 양식기, 일반범용 - Container Frame, 보일러 연소실, 배기가스 처리 장치 등 420J2 - 고탄소 Martensite계 강종으로 우수한 소입경화능 - 고강도의 기계적 성질을 요구하는 제품의 소재로 사용 - 가위, 가정용칼 - 16Cr-0.05C으로 대표적 페라이트 스테인리스 스틸로 성형성 및 내산화성이 우수- 열팽창률이 오스테나아트계보다 작음 - 주방용품, 양식기, 건축 내외장재 등에 다양하게 사용 430J1L - 19Cr-0.5Cu-0.5Nb-Low(C,N)성분의 Ferrite스테인리스강 - STS430 대비 Cu, Nb 첨가 및 C,N 양이 적기 때문에 가공성, 내식성 우수 - 세탁조, 자동차 부품, 내열기기류 436L - 대표성분: 18Cr-1Mo-(Ti, Nb)-Low(C,N) 성분의 Ferrite 스테인리스강 - 극저 C, N 및 Carbon 안정화원소(Ti, Nb)첨가로 내식성, 용접성, 가공성 향상 - 자동차 배기관, 세탁기, 내조, 온수기기 ※ 자료원 : 한국철강협회 스테인리스스틸클럽 9) 회사의 경쟁우위 요소 회사는 경쟁이 심화되는 국내외 스테인리스 시장에서 원가 절감을 통한 가격 경쟁력 확보와 생산ㆍ품질 안정성 향상에 중점을 두어 차별화된 가치를 제공하고 있습니다. 경쟁력 있는 국내(포스코 등)ㆍ수입 원재료 구매 및 에너지 절감으로 원가 경쟁력 강화를 위해 노력하고 있으며, 범용 제품 시장에서 탈피하여 특화된 정밀박판 압연품의생산으로 스테인리스 박판 시장에서 경쟁력을 갖추고 있습니다. 2. 시네마사업 1) 산업의 특성시네마사업은 현금유동성이 높은 고부가가치 산업으로, 다양한 부대산업과의 연계를통해 높은 수익 창출을 기대할 수 있고, 기업 이미지 홍보 및 마케팅 효과를 통한 부가적인 이익을 창출할 수 있습니다. 또한 상당히 큰 대중성을 가지고 있고 성별에 관계없이 높은 선호도를 보유하고 있는 분야로 그간 대중문화의 주류로서 자리매김 해왔으며, 문화산업의 핵심요소로서 창구효과의 전형을 보여주는 사업입니다. 최근 외부시장 자본의 유입과 다양한 콘텐츠의 개발 및 첨단 디지털기술의 도입 등 시네마사업에 대한 새로운 변화가 활발히 추진되고 있습니다. 2) 산업의 성장성한국영화산업은 그간 급속한 성장을 이룩해 왔습니다. 이른바 한국형 블록버스터가 성공한 이후 한국영화에 대한 관심과 그 영향력은 더욱 커져 왔습니다. 한국영화의 관객 수 및 점유율 증가는 단순히 한국영화만의 성장뿐만 아니라 전체영화의 극장 관객 수를 증가시키는 동인으로 작용해 왔습니다. 또한 극장들은 좌석차등제 도입, 고부가가치 상영관(4D, IMAX 등) 운영 등을 통해 관객 당 단가를 높여 매출을 늘리기 위해 노력하고 있습니다. 2024년 극장 전체 매출액은 1조 1,945억 원으로 전년 대비 5.3%감소했고, 누적 관객수는 1억 2,313만 명으로 전년 대비 1.6% 감소하였습니다. 천만 영화의 흥행이 일부있었으나 여름 성수기 한국 대작 영화가 부재했고, 겨울 시즌에도 메가 히트작이 없음으로 인하여
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전년 대비 전체 매출액 및 관객 수가 소폭 감소했습니다만 2022년 이후 총 매출액이 3년 연속 1조 원을 상회했고, 총 관객 수 역시 3년 연속 1억 명을 넘어서면서 시네마 사업의 회복세를 나타내고 있습니다. [2020년~2024년 매출액, 관객 수, 1인당 관람횟수] 극장자료.jpg [2020년~2024년 매출액, 관객 수, 1인당 관람횟수] ※ 자료출처: 영화진흥위원회 3) 경기변동의 특성시네마사업은 비교적 다양한 연령층이 영화관람을 하고 있으며, 타 문화산업에 비해 상대적으로 저렴하고 접근하기 쉬워 경기변동에 반응하는 탄성이 비교적 적은 편입니다. 그러나 영화 관람객 수는 콘텐츠 흥행 여부에 따라 큰 폭으로 변동하며, 방학이나 여름휴가 시즌, 명절, 크리스마스 등 계절성도 있습니다. 다만 최근에는 성수기와 비수기의 경계가 완화되고 있는 추세입니다. 4) 시장여건 및 경쟁요소시네마사업의 경우 초기 투자 비용이 크고, 산업 특성상 고가의 임대료를 포함한 높은 유지비용이 발생하며, 설립 지역에 대한 정확한 분석력이 필요하기 때문에 경험이전무한 신규사업자들의 영화 상영시장 초기 진입 장벽은 다소 높은 편입니다. 또한 많은 멀티플렉스 시네마가 와이드릴리스 방식(대규모 광역 상영 방식)을 채택하고 있기 때문에 배급사와의 교섭력과 주요 배급사와의 밀접한 네트워크 형성이 중요시되고 있습니다. COVID-19 이후 새로운 영화소비 트렌드가 형성되며 검증된 작품에 대한 입소문과 바이럴 마케팅이 일으키는 역주행 영향력이 커졌다는 점과 색다른 극장, 특별관에 대한 관객 선호도가 높아지고 있습니다. 이러한 소비 행태의 변화에 맞추어 관람 환경 및 시스템 변화와 고급화 전략을 추진하여 경쟁력을 갖추도록 자구책을 모색해야 합니다. 3. 콘크리트사업 부문 - 레미콘 제조 및 판매 사업 1) 업계의 현황레미콘산업의 경우, 코로나19 팬데믹으로 주요 원자재인 시멘트와 골재의 가격 상승, 건설경기의 둔화, 운송비 상승으로 많은 어려움을 겪고 있습니다. 또한 레미콘 공장의 설립이 비교적 자유로워지면서 과도한 경쟁이 해당 산업의 수익 악화에 영향을 미치고 있습니다. 당사는 이러한 위험성에 대비하여 골재업을 영위하는 자회사를 유지하여 보다 안정적인 원재료 수급을 위하여 노력하고 보다 우수한 품질의 레미콘을 생산하여 오랫동안 경인지역 레미콘 산업을 이끌고 있습니다. 2) 산업의 특성레미콘(REMICON)이란 Ready Mixed Concrete의 약자로 시멘트, 골재, 혼화재의 재료를 이용, KSF 4009에 규정된 제조방법, 품질검사 등에 준하여 전문적인 콘크리트 생산공장에서 제조한 후 트럭믹서(Truck Mixer) 또는 에지테이터트럭(Agitator Truck)을 이용하여 공사현장까지 운반되는 아직 굳지 않은 콘크리트를 의미합니다. 레미콘은 레미콘공장의 배쳐플랜트에서 제조된 후 1시간 이상이 경과하게 되면 유동성이급격히 저하되므로 제조 후 60분 내(최대 90분 내)에 공사현장에 운반, 타설을 완료시키는 것이 필요한 제품입니다. 또한 레미콘은 그 자체로써 완제품이 아니고 건설공사현장에서 시공된 후 경화되어 콘크리트구조물을 형성하게 되므로 반제품(semimanufactured goods)의 성격을 가집니다. 레미콘산업의 주요 특성은 다음과 같습니다.① 지역형 산업: 레미콘은 제품생산 후 레미콘 트럭은 90분, 덤프 트럭은 60분 이내에 도달할 수 있는 거리까지가 영업권으로 국한됩니다. 레미콘제품의 한시적인 특성은 일반적으로 제품생산 후 90분 이내에 도달할 수 있는 거리가 본 제품의 시장권역을 형성하므로 지역형 산업의 특성을 강하게 가집니다.② 계절성 산업: 레미콘은 수요처인 건설산업 동향에 지대한 영향을 받게 됩니다. 따라서 건설활동이 활발한 봄과 가을에는 수요가 급증하고 겨울철과 장마철에는 수요가 급락하여 성수기와 비수기가 확연히 구분되는 계절적 특성을 지닙니다.③ 주문형 산업: 한시적, 무재고의 제품 특성으로 인하여 주문에 의하여 생산, 공급하는 주문형 산업의 성격을 지닙니다. 그러므로 일반 제조업에 비하여 가동률이 저조한편이며,
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수요에대하여 공급이 비탄력적인 산업입니다.④ 도시형 산업: 건설공사의 발주가 대부분 인구가 집중된 도심에서 발생하므로 한시적 제품 특성상도시권에서 생산되어야 하는 도시집중형 산업입니다.⑤ 물적 유통이 중요한 산업: 레미콘 제품은 시멘트, 자갈, 모래 등의 원재료를 공장으로 운송, 제조공정을 거친 후 레미콘 트럭으로 제한시간 내 건설현장에 운송하므로 제조업과 운송업의 양면성을지니고 있습니다. 또한 원자재를 가공하여 제품을 생산하므로 원활한 원자재 조달여부가 산업 안정에 직접 영향을 미칩니다. 과거 시멘트 파동 또는 골재부족이 심화되어 레미콘의 공급부족 등이 발생한 전례로 보아, 원자재 수급여건은 레미콘 공급여건과 함께 매우 중요한 요인이 되고 있습니다. 3) 산업의 성장성레미콘산업은 인프라 구축 산업에 많은 영향을 받고 있으며 도로, 다리, 터널 등의 교통인프라 개발이나 지하철과 같은 대중교통 시스템의 확장 등은 레미콘 수요의 주요 원인으로 작용하고 있습니다. 또한 콘크리트 구조물의 장기 수명을 위해 유지 보수 및 복구 작업도 수시로 이루어지고 있어 레미콘에 대한 수요는 여전히 유효합니다. [최근 5년간 생산능력 및 출하실적 추이] 영산자료1.jpg [최근 5년간 생산능력 및 출하실적 추이] ※ 자료출처: 한국레미콘공업협회「연도별레미콘산업성장추이」 4) 경기변동의 특성레미콘산업은 전방산업인 건설산업의 동향에 지대한 영향을 받고 있으므로 향후 건설산업의 경기변동에 가장 큰 영향을 받을 것으로 보입니다. 또한 우리나라의 경우 사계절이 뚜렷한 기후환경으로 인해 건설산업 또한 계절성을 가지게 되는데, 이로 인해 레미콘산업 또한 계절성을 가지게 됩니다. 건설산업 동향의 많은 영향을 받는 레미콘은 건설활동이 활발한 봄과 가을에는 수요가 급증하고 장마철에는 수요가 급락하는 계절적 특성을 가지고 있으며, 보통 비수기는 1~2월, 7~8월 장마기간으로 그 외 기간은 성수기로 구분되는 특성을 가지고 있습니다. 5) 시장여건 및 경쟁 요소레미콘산업의 특성상 제한된 시간과 지역내 건설현장에 납품해야 하므로 지역 레미콘업체간의 경쟁이 심화되고 있는 상황이며, 시멘트, 모래 및 자갈 등 원재료의 수급 문제도 매우 중요한 경쟁 요소 중 하나입니다. 또한, 건설경기와 밀접한 관계에 있는 레미콘 산업은 건설경기의 침체국면에서는 각 지역의 레미콘업체 간의 출혈경쟁까지나타날 정도로 지역적인 경쟁형태가 존재해 있습니다. 레미콘은 수급동향이나 판매가격이 시장여건에 따라 상이하고, 수요자의 구성도 지역시장여건에 따라 큰 차이가 있으며 수요급증으로 극심한 공급난을 겪는 지역이 있는 반면, 신규업체 가속과 수요침체로 치열한 경쟁상황이 나타나는 지역이 공존하기도 합니다. [최근 5년간 지역별 출하실적 추이] 영산자료2.jpg [최근 5년간 지역별 출하실적 추이] ※ 자료출처: 한국레미콘공업협회「연도별지역별레미콘출하실적추이」 6) 자원조달의 특성레미콘산업의 주요 원자재는 시멘트, 모래, 자갈로 구성되어 있으며 레미콘 매출구성에 있어서 65% 이상을 차지하고 있는 만큼 원자재의 조달은 매우 중요한 비중을 차지하고 있습니다. 원자재 중 시멘트의 경우 막대한 자금과 시설이 필요한 사업이기 때문에 소수의 대기업에서 생산하고 있으며, 당사의 경우 한일시멘트 등의 안정적인 기업을 통하여 원자재를 수급하고 있습니다. 그리고 원자재 중 골재(모래 및 자갈)는 용적이 70% 내외를 차지하기 때문에 골재의 품질이 매우 중요하며 수급의 원거리화에 따른 운반비가 증가되는 단점을 보완하기 위하여 당사는 골재업을 영위하는 자회사를 통하여 수급하고 있습니다. 7) 회사의 경쟁우위 요소레미콘산업은 많은 설비 투자가 요구되는 장치산업이며 제한된 시간과 지역 내 건설현장에 납품해야 하므로 그 입지가 매우 중요합니다. 당사의 자회사인 영산콘크리트공업(주)는 현재 경기도 용인과 광주에 공장이 있으며, 수도권 남부지역의 지속적인 개발로 인해 꾸준한 수요가 유지되고 있습니다. 또한 원재료 수급 안정화 및 지속적인 수익증대를 위하여 골재 제조 및 판매업을 영위하는 (주)동부씨앤씨를 자회사로 두고
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있습니다.4. 콘크리트사업부문 - 골재사업 1) 업계의 현황 현재 골재업계는 고금리 상황의 장기화로 자금조달의 어려움이 지속되며 국내건설이위축되고 이로 인하여 건설현장 감소로 원석확보가 어려워지는 상황에 직면하고 있습니다. 이에 대비하여 국토교통부에서는 제도 개선(채석단지 지정 기준 완화, 암 반출 매뉴얼 마련 등)을 통한 골재 수급 안정화를 위해 노력하고 있습니다. 2) 산업의 특성 골재사업은 건설 및 토목 산업에 필수적인 자재를 공급하는 사업으로, 건설 산업의 기초적인 자원으로 중요한 역할을 합니다. 매출액 대비 운반비가 상대적으로 높은 편으로 생산지와 소비지가 원거리일수록 수송비가 증가하여 가격 경쟁력이 떨어지므로, 수송비용 절감을 위한 근거리 공급체계의 구축이 필요합니다. 최근 천연골재 채취가 환경규제 및 자원 고갈 문제로 인해 어려워지면서, 순환골재(건설폐기물을 재활용한 골재)의 사용이 증가하는 추세이고, 골재의 품질(입도, 강도 등)이 건설 구조물의 품질에 영향을 미치므로, 적절한 품질 관리를 위한 가공 과정이 필요하고, 골재 품질 향상이 경쟁력을 높이는 요소가 되고 있습니다. 골재산업의 규모는 연간 약 4조원이고 골재가 공사원가에서 차지하는 비중은 약 4%에 불과하나 골재는 건설공사 용적의 약 80%를 점유함으로써 건설공사의 양과 질을 좌우하는 필수요소 입니다. 골재의 최대 수요처는 레미콘용으로 전체 골재소비량의 72.6%를 차지하고, 일반 콘크리트용 15.4%, 건축기초 9.1%, 아스콘 2.9% 순으로 차지하고 있습니다. 이런 골재의 용도는 토목건설용으로 38%를 사용하고, 주택건설 29%, 비거주용 건물 27%, 도로공사용 5% 등 순으로 차지하고 있습니다. (출처: 한국골재협회) 3) 산업의 성장성 골재사업의 성장성은 건설 산업 및 인프라 개발과 밀접한 관계가 있습니다. 국내외 건설 경기 호황 시 수요가 증가하며, 특히 신도시 개발, 대규모 인프라 투자, 재개발 사업이 활성화될수록 골재 수요도 함께 증가합니다. 정부의 SOC(사회간접자본)투자 확대가 골재산업 성장의 중요한 요인이 됩니다. 또한, 친환경 정책 확대와 ESG(환경ㆍ사회ㆍ지배구조) 경영 강화에 따라 재활용 골재 사용이 증가하는 추세입니다. 현재 고금리 상황의 장기화로 자금조달의 어려움이 지속되며 국내건설 수주 및 민간수주는 감소할 전망이나, 당사가 위치한 동부권역 내에는 경기용인플랫폼시티, GTX 용인역 복합환승센터 건설 등 공공수주가 예상되어 골재수요가 상승할 것으로 예상됩니다. 4) 경기변동의 특성 당사의 주요 제품군인 골재는 사업지가 속한 특정지역의 경제상황과 건설경기에 영향을 많이 받습니다. 건설 경기가 호황일 때 대규모 건설 프로젝트 증가로 골재 수요가 상승하며, 건설 경기가 침체되면 민간 및 공공 건설 감소로 골재 수요가 감소합니다. 정부의 인프라 투자 확대 시 골재 수요는 증가하고, 예산 감축이나 건설 규제 강화 시 골재 소비는 줄어들 수 있습니다. 또한, 건설산업의 계절적 특성으로 봄ㆍ가을은 성수기에 속하며, 여름ㆍ겨울은 공사가 줄어들어 골재 수요가 감소하는 비수기로 구분됩니다. 5) 시장여건 및 경쟁 요소 골재사업은 제품생산을 위한 설비일체, 제품보관을 위한 부지구축 및 골재채취 허가를 받아야 운영이 가능한 산업으로 소규모 자본으로는 시작하기 힘든 산업입니다. 당사는 용인과 광주 각각 공장을 설립하여 골재생산을 위한 설비를 갖추고 골재채취 허가를 받아 안정적인 생산 및 운영을 하고 있습니다. 이에 더하여, 생산 비용 절감, 효율적인 물류 및 운송 시스템 구축, 장비 및 인력 운영 최적화로 원가 경쟁력을 향상시키고 골재의 품질 유지, 한국산업규격(KS) 인증 획득, 제품 개발을 통한 제품의 다양화, 친환경 골재 생산 및 ESG경영 도입을 통하여 경쟁력을 높이고 있습니다. 6) 자원조달의 특성 자원의 분포가 불균형하고, 원거리에서 운반하면 물류 비용이 증가하여 경제성이 낮아지므로, 가까운 공급원을 확보하는 것이 중요합니다. 물류 비용이 전체 원가에서 차지하는 비중이 높기 때문에 효율성을 고려한 물류 전략이 필요합니다.
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7) 회사의 경쟁우위 요소 현재 건설 경기가 침체되어 있는 상황이나, 당사는 원가 절감을 통한 생산 비용 절감,설비 보수를 통한 골재 품질 향상을 위하여 노력하고 있습니다. 또한, 레미콘 업체 등과 안정적인 장기 공급 거래를 유지하고 있습니다. 아울러, 친환경 정책에 대응하기 위해 재활용 골재 비율을 확대하고, 생산 공정의 자동화 및 디지털 전환을 추진 중입니다. 5. 의약품(등) 시험검사 사업부문(의약품 품질관리 및 의약품 분석) 1) 업계의 현황 의약품 시험검사 사업은 의약품 생산 후 식품의약품안전처로부터 허가 받은 기준에 적합한지를 검증하는 사업이므로 제약시장의 방향성, 전망에 의해 시장에 민감하며, 제약시장에 대한 분석 및 판단이 매우 중요한 사업입니다. 의약품 시장규모는 2023년 기준 31.65조원으로 전년 대비 5.27% 증가하였고, 연평균 6.65%의 지속적인 성장률을 보이고 있습니다. 또한 시험검사 서비스를 제공하는 의약외품 시장규모 역시 2023년 기준 1.83조원으로 연평균 6.48%의 성장률을 보이고 있습니다.(출처: 2024 식품의약품 통계연보) 의약품 시장규모가 꾸준히 증가함에 생산된 의약품이 식품의약품안전처 기준에 적합한지 검증하는 의약품 품질관리 시장 역시 고부가가치 서비스산업으로 성장중이며, 제약업체 자체 품질검사 외에 제3의 기관에 품질검사를 의뢰하는 규모도 함께 증가하고 있습니다. 한편, 의약품 품질관리 시장은 대표적인 장비산업으로 고액장비 투자 및 전문인력 확보가 필수적이고, 식품의약품안전처의 지정을 받아야 하는 까다로운 절차 때문에 진입장벽이 높은 산업입니다. 이에, 2005년부터 식품의약품 안전처의 지침에 따라 민간 품질검사기관도 의약품 품질검사의 수탁이 가능해졌지만, 현재까지 지정을 받은 민간 의약품 시험검사기관은 28개 업체뿐으로 여전히 과점 가능성이 높은 시장입니다. 2) 산업의 특성의약품 시험검사 사업은 약사법에서 규정하고 있는 의약품 생산 후 식품의약품안전처로부터 허가 받은 기준에 적합한지를 검증하는 데 있어, 시험실 부재, 기술 부족, 비용 문제 등 자가품질관리 및 분석법 개발을 할 수 없는 고객사의 품질관리 및 분석 업무를 수탁 받아 대행하는 시험검사 업무입니다. 의약품을 제조ㆍ판매하기 위해서는 의약품의 허가단계부터 생산, 판매 및 사후관리까지 단계별로 엄격한 기준관리를 요구합니다. 이를 위해 각 단계별로 다양한 분석을 통해 얻어진 수많은 검증 자료가 필요합니다. 이러한 자료들에는 의약품의 유효기간과 보관조건을 설정하기 위한 안정성(Stability) 시험, 제조소 내에 의약품 성분간 오염이 되지 않았음을 증명하기 위한 세척 밸리데이션(Cleaning Validation), 의약품의 품질관리를 하기 위한 분석방법을 개발하는 시험방법 개발(Analytical Method Development)과 시험방법이 분석에 적합함을 검증하는 시험방법 밸리데이션(Analytical Method Validation), 새로운 의약품이 생체내에서 현재 판매 중인 의약품과 동등하게 작용할 것이라는 것을 확인하는 의약품동등성 시험 등이 있습니다. 이와 같은 특성으로 인하여 의약품 시험검사 사업은 제약산업과 밀접한 연관성을 가지고 있습니다. 3) 산업의 성장성의약품 시험검사 사업은 의약품 생산 후 식품의약품안전처로부터 허가 받은 기준에 적합한지를 검증하는 사업이므로 제약시장의 방향성, 전망에 의해 시장에 민감하며,제약시장에 대한 분석 및 판단이 매우 중요한 사업입니다. 세계 의약품 시장 규모(Covid-19 백신 및 치료제는 제외)는 2023년 1조 607억 달러에서 연평균 5~8% 증가세로 2028년에는 2조 2,380억 달러로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 글로벌 시장에서 2023년 기준 한국을 포함한 선진국의 시장점유율은 79.78%이며, 2028년에는 80.04%를 점유할 것으로 꾸준한 점유율을 확보할 것으로 전망되고 있습니다. (출처:IQVIA, Global Use of Medicines 2024 Outlook to 2028('24.1월) 또한 제약산업은 인류의
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생명연장과 건강유지에 필수적인 산업으로 세계적인 고령화가속에 따른 웰빙(well-being), 웰에이징(well-aging)에 대한 수요 증가와 만성질환 및 신종질병 증가 등의 복합적인 요인으로 지속 성장할 수 밖에 없는 산업입니다. 4) 경기변동의 특성글로벌 고령화 사이클과 맞물려 의료산업은 지속적인 성장이 예상되고 있습니다. 의료산업은 인간의 질병치료에 사용되는 특성상 일반 제조업과 달리 시장에 바로 판매될 수 없으며 식품의약품안전처의 허가를 거쳐야 하는 과정에 상당한 시간이 소요되는 특징이 있습니다. 그러나 의약품 허가를 득한 후 시장에 진입하면 제품의 기본적인 수명 사이클이 10~20년 이상이며 오랜 기간 동안 시장에서 판매됩니다. 의약품 및 의료기기의 긴 수명 사이클과 연관되어 있기에 고정적이며 장기적으로도 경기에 따른 변동 폭이 적은 수준입니다. 즉, 전세계 경기가 위축되어도 의료수요는 꾸준하거나 증가하므로 의약품의 수요는 이와 비례하며 의약품 시험검사 의뢰 역시 지속 증가함을 보입니다. 5) 시장여건 및 경쟁 요소의약품(등)시험검사사업은 자율적 진입이 가능한 시장경쟁 구도가 아닌, 식품의약품안전처 지정 의약품 등 시험검사기관에 의해서만 사업 영위가 가능한 부문이며, 2024년 12월 기준 식품의약품안전처에 의해 지정받은 의약품 등 시험검사기관으로 지정된 기관은 총 28개소로 여전히 시장 진입장벽이 높은 상황입니다. 당사의 자회사인 ㈜파마엔텍은 다양한 시험검사 역량을 보유하고 있습니다. 특히, 정제(Tablet), 캡슐(Capsule), 주사제(Injection) 뿐만 아니라 첨단 바이오 의약품과 같은생물학적 의약품을 검사할 수 있는 시설 및 장비를 보유하고 있으며, 지속적인 투자를 통하여 새로운 기전의 의약품(New Modality)을 검증할 수 있는 역량을 확대하고 있습니다. 이와 더불어 이미 식품의약품안전처를 통해 의약품(등)시험검사기관 지정을 받았고, 141개의 시험검사 항목 승인을 받았으며, 이는 전체 지정 시험검사기관 중 두번째 규모에 해당하는 수준입니다. 더 나아가 2025년 사업분야 확장을 위하여 화장품 및 의료기기 시험검사기관으로 지정 승인을 받고자 준비하여 품질관리 분야 종합 시험검사 기관으로의 발전을 계획하고 있습니다.6) 회사의 경쟁우위 요소제약 선진국의 규제(Regulation) 정책에서 요구하는 여러 규제 사항이 계속 발표되고, 특히 완제의약품의 불순물 관련하여 많은 국가에서 이슈가 있었으며, 국내에서도 이러한 불순물을 검사할 수 있는 정밀 시험법이 요구 되고있는 상황입니다. 당사의 자회사인 ㈜파마엔텍은 "HRMS", "2DLC-QTOF", "GC/MS/MS" 등 최첨단 분석장비를 사용하여 의약품에 비의도적으로 포함된 불순물을 검사하는 등 제약분야의 필수요소인 시험검사업무를 진행하고 있습니다. 또한, 국제 규정이 제정되어 있으나 국내 제약업계가 미처 수행하지 못하는 E Study(Extractables Leachables Study), 불순물 특성 분석(Impurity Profiling)과 같은 첨단 분석장비를 사용하는 검사를 수행하기 위하여 해당 분야 전문 석박사 연구원들을 영입하여 Protocol 개발 및 시험법 개발을 진행하고 있습니다. 전문연구원들은 고학력, 고경력의 구조결정분야 전문가로서 수많은 물질에 대한 구조 규명 연구를 진행하고 있으며, 첨단장비를 사용하여 물질특성 확인을 위한 분자구조 분석을 연구하고 있습니다. 이러한 전문연구원들의 연구개발은 성과를 이루어 이미 회사의 경쟁우위를 높이고 있으며, 향후 더욱 독보적인 위치를 선점하는 데 기여할 것으로 예상하고 있습니다. 6. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 2023년 자회사 설립을 통하여 정유 공정에서 발생하는 폐촉매를 처리하여 바나듐과 몰리브덴 등 희소 금속을 추출하는 전통적 금속 제조업과 폐기물 재활용업이 혼재된 신유형의 사업을 추진하고 있습니다. 1) 신사업의 특성 및 성장성 정유산업의 고도화 설비를 증설하여 중질유나 잔사유 등을 고부가가치 제품으로 전환하고, 탈황과 수소화 공정을 거쳐 환경 친화적인
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제품을 생산함에 따라 폐촉매 발생량이 증가하고 있습니다. 따라서 앞으로 탈황 및 정제 공정의 고도화와 촉매 사용량 증가로 인한 폐촉매 처리 수요가 증가할 것으로 전망됩니다. 또한 기후변화 및 탄소중립 시대의 흐름에 맞춰 국제 환경규제가 강화됨에 따라 정유사의 폐촉매 배출 책임이 강화되고 안정적인 폐촉매 처리업계에 대한 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 2) 경쟁요소 폐촉매 처리 시장은 금속을 추출하는 고도화된 기술의 필요, 엄격한 환경 규제 등으로 일정 수준의 진입장벽이 존재하는 가운데, 안정적인 폐촉매 처리 역량과 효율적인운영이 중요한 경쟁 요소로 작용합니다. 폐촉매 처리는 원료의 특성과 처리방식에 따라 차별화된 기술적 경쟁력을 요구하며, 원가 절감과 안정적인 공급망 확보가 필수적입니다. 당사는 지속적인 연구개발과 운영 효율성 강화를 통해 시장 내 경쟁력을 가지기 위해 최적의 처리 솔루션을 제공하기 위한 준비를 하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 결론적으로 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 철강사업은 당사의 2024년 철강 판매실적을 보면 전체적으로 전년 대비 약 46억원 감소(7%)하였습니다. 제품 판매실적 중 내수는 약 10억원 증가(3%), 수출은 약 46억원 감소(27%)하였고, 상품 판매실적은 약 10억원 감소(16%)하였습니다. 2024년 현재 LME 니켈가격은 톤당 15,000달러 정도로 하락세를 보이지만 환율 및 스테인리스스크랩 매입가격 상승분을 고려하면 상쇄 될 전망입니다. 2024년 글로벌 통화긴축, 저성장 기조 등 어려운 대내외 여건이 지속되어 부진한 시장상황이 이어졌으나 하반기로 접어들면서 점진적으로 회복세를 보였으며, 당사 또한 이런 회복세에 힘 입어 안정적인 원재 수급 및 신규 제품 개발, 적극적인 영업활동을 유지하며 하반기 점진적으로 회복세에 들어섰으며 앞으로도 기업 경쟁력 제고 및 수익성 회복에 최선을 다할 것입니다. 시네마사업은 한국영화산업의 구성원들 가운데 가장 안정적인 수익구조를 유지하고 있으며 매년 지속적으로 성장을 해온 사업입니다. 2024년 한국의 극장 박스오피스 매출은 세계 극장에서 9위를 기록했으며 동기간 한국의 국민 1인당 영화 관람횟수는2.4회로 전 세계 기준 8위를 기록하고 있습니다(출처: 한국영화진흥위원회, 2024년 한국 영화산업 결산 보고서). 당사 시네마사업의 2024년 매출은 2019년 매출 약 160억원 대비 팬데믹 시기인 2020년 약 34억원(22%)까지 급감하였던 매출실적이 약 122억으로 2019년의 약 76%까지 회복되었습니다. 팬데믹 이전에 비하면 충분한 회복은 아니지만 당사는 적극적인 시설 투자 및 특별관 설치 등으로 변화된 관객들의 소비 행태에 맞추어 고급화 전략을 추진하고 있으며 이전처럼 안정적인 수익 창출을 유지하며 성장할 가능성이 있다고 예측합니다. 레미콘사업은 당사의 2024년 제품 판매실적을 보면 전체적으로 전년 대비 약 54억원감소(11%)하였습니다. 레미콘 산업의 경우 건설 동향의 영향을 직접적으로 받기 때문에 그 해의 건설수주현황이 매우 중요한 요소입니다. 2024년 국내 건설업계는 현재 국내 건설수주액이 전년 대비 0.1% 감소한 수준이지만 공공수주는 토목 공사를 중심으로 9.9% 증가하고 민간수주는 3.6% 감소한 것으로 보입니다. 또한 매년 높아지는 운송비와 원자재의 가격 상승은 앞으로도 레미콘 산업의 주요 영향으로 많은 어려움을 주고 있습니다. 2025년에는 SOC(사회간접자본) 예산 감소와 건전재정 기조로 공공수주는 약세를 보이겠지만, 민간수주는 정비사업 및 3기 신도시 추진등으로 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 어려운 건설업의 분위기 속에서도 골재업을 영위하는 자회사를 통한 안정적인 원재료 수급과 적극적인 영업활동으로 경쟁력 있는 기업이 되기 위하여 노력할 것입니다. 의약품시험검사사업은 당사의 2024년 매출실적을 보면 전년 대비 약 7억원 감소(14%)하였지만, 자율적 진입이 가능한 시장경쟁 구도가 아닌, 식품의약품안전처 지정 의약품 등 시험검사기관에 의해서만 사업 영위가 가능한 부문이며 2024년 12월
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기준식품의약품안전처에 의해 지정 받은 의약품 등 시험검사기관으로 지정된 기관은 총 28개소로 여전히 시장 진입장벽이 높은 상황입니다. 당사는 특히 정제(Tablet), 캡슐(Capsule), 주사제(Injection) 뿐만 아니라 첨단 바이오 의약품과 같은 생물학적 의약품을 검사할 수 있는 시설 및 장비를 보유하고 있으며, 지속적인 투자를 통하여 새로운 기전의 의약품(New Modality)을 검증할 수 있는 역량을 확대하고 있습니다. 이와 더불어 이미 식품의약품안전처를 통해 의약품(등)시험검사기관 지정을 받았고, 141개의 시험검사 항목 승인을 받았으며, 이는 전체지정 시험검사기관 중 두번째 규모에해당하는 수준입니다. 더 나아가 2025년 사업분야 확장을 위하여 화장품 및 의료기기 시험검사기관으로 지정 승인을 받고자 준비하여 품질관리 분야 종합 시험검사 기관으로의 발전을 계획하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적1) 연결재무상태표 (단위 : 원) 구 분 2024년 2023년 증감률(%) 1.유동자산 2.비유동자산 자산총계 1.유동부채 2.비유동부채 부채총계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 1.자본금 2.자본잉여금 3.기타자본항목 4.이익잉여금 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 ※ 2024년은 제30기 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. (1) 자산 2024년 당사의 자산은 2,009억원으로 전기 대비 1.59% 감소로 그 변동이 미미합니다. (2) 부채2024년 당사의 부채는 1,009억원으로 전기 대비 1.45% 감소로 그 변동이 미미합니다. (3) 자본2024년 당사의 자본은 1,000억원으로 전기 대비 1.74% 감소하였으며, 주된 사유는 이익잉여금 감소의 영향이 있습니다. 구 분 당기(%) 전기(%) 비고 유동비율 유동자산/유동부채 부채비율 부채총계/자본총계 자기자본비율 자본총계/총자산 (1) 단기채무의 지급능력을 측정하는 유동비율은 전기 대비 8% 낮아졌습니다. (2) 채권자의 위험을 평가하는 데 사용되고 있는 부채비율은 큰 변동이 없습니다. (3) 기업 재무구조의 건전성을 나타내는 가장 대표적 지표인 자기자본비율은 큰 변동이 없습니다. 2) 연결포괄손익계산서 (단위 : 원) 구 분 영업실적 증감률(%) 2024년 2023년 매출액 매출원가 매출총이익 판매관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 관계기업평가손익 법인세차감전순이익 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) ※ 2024년은 제30기 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 2024년 글로벌 통화긴축, 저성장 기조 및 건설수주현황이 전년 대비 감소하는 등 어려운 대내외 여건이 지속됨에 따라 매출액은 전년 대비 소폭 감소한 1,324.39억원을 기록했습니다. 그럼에도 당사는 원가 절감을 위한 장기재고 정리 등 유지비 절감에 노력을 통하여 기존 사업부에서는 전년과 유사한 영업이익을 달성하였으나, 신규 사업을 위하여 설립한 신규 법인의 비용 발생으로 인하여 총 영업이익이 전년 대비 33.76% 감소한 32.60억원을 기록했습니다. 그 외에 현금유출이 없는 일회성 평가손실 및 이자 상승 등으로 영업외비용 증가에 따라 당기순손실 7.3억원을 기록했습니다. 3) 신규사업 및 중단사업 당사는 2023년 자회사 설립을 통하여 정유 공정에서 발생하는 폐촉매를 처리하여 바나듐과 몰리브덴 등 희소 금속을 추출하는 전통적 금속 제조업과 폐기물 재활용업이 혼재된 신유형의 사업을 추진하고 있습니다. 폐촉매 처리 시장은 금속을 추출하는 고도화 된 기술의 필요, 엄격한 환경 규제 등으로 일정 수준의 진입장벽이 존재하는 가운데, 안정적인 폐촉매 처리 역량과 효율적인 운영이 중요한 경쟁 요소로 작용합니다. 폐촉매 처리는 원료의 특성과 처리방식에 따라 차별화된 기술적 경쟁력을 요구하며,
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원가 절감과 안정적인 공급망 확보가 필수적입니다. 당사는 지속적인 연구개발과 운영 효율성 강화를 통해 시장 내 경쟁력을 가지기 위해 최적의 처리 솔루션을 제공하기 위한 준비를 하고 있습니다. 4) 조직개편- 해당사항 없음.5) 환율변동 영향당사는 글로벌 영업활동으로 인하여 기능통화와는 다른 통화로 표시된 거래를 하고 있어 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 기능통화와 다른 주요 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채에 대하여 환율이 10% 변동할 경우 세전 손익의 변동성은 주로 USD 및 EUR 등 표시 금융상품 및 매출채권으로부터 발생합니다(단위: 천원). 구분 당기 전기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD EUR JPY 6) 자산 손상 인식당사의 유형자산의 손상차손은 매 보고말 손상여부를 검토하며 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 자산의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 추정에 기초하여 결정됩니다.사용가치 측정에 포함된 미래 현금흐름 추정에는 미래 사업에 대한 성장률, 할인율 및 미래현금흐름 예측 등을 고려하여 추정합니다. 또한 영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다. 당사는 상기 기준에 따라 영업권 및 손상징후가 있는 현금창출단위에 대한 손상검사를 수행하였습니다.4. 유동성 및 자금조달과 지출1) 유동성 현황당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 또한 당사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금 보통예금 외화예금 단기금융상품 장기금융상품 합 계 현금및현금성자산은 전기 대비 약 104억원이 증가하였으며, 이는 영업활동으로 34억원이 유입되고, 투자부동산 처분 및 금융상품해지 등 투자활동으로 인한 유입이 64억원이고 신규 차입 및 종속회사 제3자 유상증자에 따른 재무활동으로 인하여 7억원이 유입됨에 기인합니다. (단위 : 백만원) 구 분 요약 연결현금흐름표 증 감(%) 제30기 제29기 기말 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 2) 자금조달과 지출급변하는 금융시장 및 국내외 경제여건을 고려하여 안정적인 자금운영 및 유동성 확보를 위해 금융기관 등으로부터 차입 및 사채발행 등으로 자금을 조달하고 있습니다.또한 차입한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측 및 상환 스케쥴 관리 등을 항시 모니터링 하고 있습니다.- 금융기관차입금 및 사채 상세내역 (단위 : 천원) 차입처 내 역 연이자율(%) 당기말 전기말 기업은행 중소기업자금대출 등 4.21~5.95 하나은행 기업시설일반자금대출 등 4.08~5.91 신한은행 기업시설일반자금대출 4.68~4.99 하나은행 대련 운전자금대출 3.80~3.90 우리은행 대련 운전자금대출 3.80~3.90 사채 무보증 사모사채 5.48~5.68 차입금 계 차감: 비유동항목 유동항목 구 분(*) 내 용 발행인 영산콘크리트공업 주식회사 발행일 만기일 액면가액 발행가액 액면이자율 (*) 사채의 발행과 관련하여 취득한 후순위채권은 전액 손상 인식하였으며, 84,000천원 한도로 신보2023제14차유동화전문유한회사에 질권이 설정되어 있습니다. 또한 사채에 대하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. 구 분(*) 내 용 발행인 주식회사 쎄니트 발행일 만기일 액면가액 발행가액 액면이자율 (*) 사채의 발행과 관련하여 취득한 후순위채권은 전액 손상 인식하였으며, 50,400천원 한도로
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신보2023제14차유동화전문유한회사에 질권이 설정되어 있습니다. 또한 사채에 대하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. - 조달자금의 만기별 상환스케쥴 (단위 : 천원) 구 분 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년~ 5년 이하 5년 초과 합 계 차입금 및 사채 * 원금 및 예상이자 포함 금액입니다. 5. 부외거래- 해당사항 없음. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2020년 개정) - 부채의 유동ㆍ비유동 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 부채 결제의 의미와결제방식을 현금, 자신의 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 명확히 합니다. 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2023년 개정) - 약정사항이 있는 비유동부채 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에 영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 또한 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간 후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다. 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'(개정) - 공급자금융약정 동 개정사항은 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 공시 목적에 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 한다는 점을 추가합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'를 개정하여 유동성위험 집중도에 대한 익스포저와 관련한 정보를 공시하도록 하는 요구사항의 예로 공급자금융약정을 추가하였습니다. 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정) - 판매후리스에서 발생하는 리스부채 동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 을 적용하여 판매로 회계처리 되는 판매후리스에 대하여 후속측정 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정사항은 리스개시일 후에 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에대해서는 판매자-리스이용자가 어떠한 차손익도 인식하지 않는 방식으로 '리스료'나 '수정 리스료'를 산정하도록 요구합니다. 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2023년 개정) - 가상자산 공시 동 개정사항은 가상자산 관련 거래에 대해 다른 기준서에서 요구하는 공시요구사항에 추가하여, 1) 가상자산을 보유하는 경우, 2) 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는경우, 3) 가상자산을 발행하는 경우로 각각 구분하여 각 경우별로 공시해야 할 사항을 규정합니다. 가상자산을 보유하는 경우 가상자산의 일반정보, 적용한 회계정책, 가상자산별 취득경로와 취득원가 및 당기말 공정가치 등에 대한 정보를 공시해야 합니다. 또한 가상자산을 발행한 경우 발행한 가상자산과 관련된 기업의 의무 및 의무이행상황, 매각한가상자산의 수익인식시기 및 금액, 발행 후 보유 중인 가상자산의 수량과 중요한 계약내용 등을 공시하여야 합니다. - 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
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제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적용하며 조기적용이 허용됩니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품 분류와 측정 동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의 동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터적용하되 조기적용이 허용됩니다. (4) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' - 사실상의 대리인 결정 동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. (5) 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 위험회피회계 적용 동 개정사항은 위험회피회계의 적용조건을 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 의 구체적인 문단을 참조하도록 명시하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. (6) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' - 제거 손익 동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호 '공정가치'를 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. (7) 기업회계기준서 제1007호 - 원가법 동 개정으로 '원가법'이라는 용어를 삭제하고 이를 '원가'로 대체하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정 사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 해당사항 없음.3) 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없음.4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 해당사항 없음.
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II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 아. 신용평가에 관한 사항 (1) 신용평가 평가일 평가대상 신용평가전문기관명 신용등급 평가구분 2020년 06월 23일 회사채 NICE신용평가주식회사 BBB- 본평가 2021년 04월 16일 기업어음 한국신용평가주식회사 A1 (주1) 본평가 2021년 04월 19일 기업어음 한국기업평가주식회사 A1 (주1) 본평가 2021년 07월 15일 회사채 NICE신용평가주식회사 BBB- 정기평가 2021년 11월 04일 기업어음 한국기업평가주식회사 A1 (주1) 정기평가 2021년 12월 23일 기업어음 한국신용평가주식회사 A1 (주1) 정기평가 2022년 04월 15일 기업어음 한국신용평가주식회사 A1 (주1) 정기평가 2022년 04월 18일 기업어음 한국기업평가주식회사 A1 (주1) 정기평가 2022년 07월 15일 회사채 NICE신용평가주식회사 BBB 정기평가 2022년 12월 13일 기업어음 한국기업평가주식회사 A1 (주1) 정기평가 2022년 12월 22일 기업어음 한국신용평가주식회사 A1 (주1) 정기평가 2023년 06월 30일 회사채 NICE신용평가주식회사 BBB 정기평가 2023년 10월 19일 회사채 NICE신용평가주식회사 BBB 본평가 2024년 06월28일 회사채 NICE신용평가주식회사 BBB 정기평가 (주1) 상기신용평가등급은 (주)신한은행의 지급보증이 감안된 등급입니다. (2) 신용등급의 정의가. 회사채 등급 장기신용등급 정 의 AAA 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임. AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 지급확실성이 저하될 가능성이 있음. BB 원리금 지급확실성에 당면문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.. B 원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. D 원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음. (*) AA등급에서 CCC등급까지의 6등급은 그 상대적 우열 정도에 따라 +, - 기호를 첨부할 수 있음 나. 기업어음 등급 등급 정의 A1 단기적인 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A2 단기적인 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위등급에 비해서는 높다. A3 단기적인 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. B 최소한의 단기적인 원리금 지급확실성은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다. C 단기적인 원리금 지급확실성이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. (*)A2부터 B 까지는 당해 등급내에서의 상대적인 위치에 따라 +또는 -부호를 부여할 수 있음. 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 코스닥시장 상장 2016년 07월 27일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 [설립이후 중요한 변동사항] (1) 지배회사 : 우리손에프앤지 농업회사법인(주) 일자 내용 2011년 01월 재산의 일부(사료사업)을 분할하여 주식회사 도드람비엔에프에 분할 합병 (자본금 261.2억원) 2011년 01월 6차 유상증자 6.2억원 (증자후 자본금 267.5억원) 2011년 04월 대표이사 변경 (김선철) 및 등기이사 변경 (현영, 지원철, 김선철, 편명식, 김기운) 2011년 05월 대표이사
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변경 (유민수) 및 등기이사 변경 (현영, 지원철, 편명식, 유민수, 김기운) 2012년 01월 필리핀 해외 현지법인 합병 2012년 04월 7차 유상증자 18억원 (증자후 자본금 286.2억원) 2012년 07월 상호변경 (농업회사법인 주식회사 우리손홀딩스) 2012년 08월 흡수합병 (농업회사법인 합자회사 우리손) 2012년 08월 흡수합병 (농업회사법인 합자회사 도드람) 2012년 08월 본점이전 (전라남도 나주시 반남면 장송길 73) 2012년 09월 대표이사 변경 (조창현) 및 등기이사 변경 (지원철, 조창현, 이병권, 안찬영, 안계상) 2012년 09월 우리손 정읍농장 지점설치 - 전라북도 정읍시 감곡면 흥방길 173-27 2012년 09월 우리손 곡성농장 지점설치 - 전라남도 곡성군 곡성읍 곡성로 150 2012년 09월 우리손 예산농장 지점설치 - 충청남도 예산군 대술면 화산리 380 2012년 09월 우리손 영암농장 지점설치 - 전라남도 영암군 도포면 영평길 134 2012년 09월 HACCP 인증 (본점 및 지점) 2012년 10월 흡수합병 (진안농업회사법인 주식회사) 2012년 10월 우리손 진안농장 지점설치 - 전라북도 진안군 성수면 성백로 844-41 2012년 10월 우리손 김제농장 지점설치 - 전라북도 김제시 금산면 용산3길 151-97 2013년 11월 1차 유상감자 100억원 (감자후 자본금 186.2억원) 2014년 03월 순천대학교 산학협력단 ‘종돈개량 체계 개발 및 유전체 선발 적용’ 기술실시계약 체결 2015년 11월 등기이사 변경 (사외이사 권태식, 이창환, 상근감사 김용범) 2015년 12월 흡수합병 (주식회사 강원엘피씨, 합병비율에 의거 자본금 71.8억 증가) 2015년 12월 강원엘피씨 지점설치 - 강원도 원주시 저금어지길 456 2015년 12월 강원엘피씨 반곡현대아이파크 지점설치 - 강원도 원주시 늘품로 187-56, 101호 2015년 12월 강원엘피씨 구곡명륜 지점설치 - 강원도 원주시 남원로 441-8 2016년 02월 상호변경 (우리손에프앤지 농업회사 주식회사) 2016년 07월 코스닥 상장 2016년 08월 강원엘피씨 반곡현대아이파크, 구곡명륜 지점 폐지 2017년 03월 각자 대표이사 유태호 취임 (조창현, 유태호) 2018년 03월 각자 대표이사 편명식 취임 (조창현, 편명식) 2018년 06월 우리손김제농장 지점 폐지 2022년 06월 우리손에프앤지 기흥지점 지점설치 2023년 03월 대표이사 변경(조창현, 조광식 각자대표) (2) 주요 종속회사의 연혁 상호 주요사업 연혁 농업회사법인(주)문경양돈 양돈사업 2013년 7월 대표이사 변경(조창현->이기강)2023년 1월 문경양돈영농조합법인에서 농업회사법인(주)문경양돈으로 조직변경2023년 2월 대표이사 변경 (이기강 -> 김성태) 농업회사법인(주)안성 양돈사업 2018년 6월 흡수합병(농업회사법인㈜마니커농산) 합병 후 자본금 7,231,960 천원2018년 7월 각자 대표이사 유희성 취임2018년 7월 포천지점 외 12개 사업장 지점 설치2019년 3월 각자대표이사 변경(김광운, 유희성->김광운, 이제석)2020년 9월 각자대표이사 변경(김광운, 이제석->김광운, 엄영철)2023년 11월 농업회사법인㈜안성 양곡지점 설치2024년 2월 농업회사법인㈜안성 서면지점 설치2024년 7월 농업회사법인㈜안성 장춘지점 설치 농업회사법인(주)우포월드 양돈사업 2018년 2월 각자대표이사 변경(김영춘->홍기호)2021년 11월 150억 유상증자(1,500,000주)2022년 1월 우포월드 예천농장 지점설치2022년 1월 각자대표이사 취임 (김광운)2022년 12월 우포월드 진천지점 폐지2023년 1월 각자대표이사 변경(이기강, 홍기호, 김광운-> 변광섭, 김광운)2025년 2월 각자대표이사 변경(변광섭, 김광운->변광섭, 김성태) 농업회사법인(주)지리산하이포지피 양돈사업 2013년 8월 대표이사 변경(조창현->변광섭)2025년 2월 대표이사 변경(변광섭->안경호) 농업회사법인(주)창진 양돈사업 2018년 12월
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창진영농조합법인 길갈축산 지점설치2020년 10월 Jeju Gilgal Black Pig(제주길갈흑돈) FAO DAD-IS(국제식량농업기구 가축유전자정보시스템)등재2022년 05월 제주길갈흑돈(가축_제주산 흑돼지에 한함) 상표 등록 _ 당사 외 2명2023년 01월 창진영농조합법인에서 농업회사법인(주)창진으로 조직변경 농업회사법인(주)팜스월드지지피 양돈사업 2020년 07월 농업회사법인(주)팜스월드지지피 예천 지점 설치2021년 01월 농업회사법인(주)팜스월드지지피 유전자연구소 지점 설치2021년 10월 각자대표이사 변경 (박종필, 김광운->이원열, 김광운)2022년 07월 농업회사법인(주)팜스월드지지피 예천 지점 폐지 농업회사법인(주)부여육종 양돈사업 2016년 8월 40억 유상증자(400,000주)2023년 9월 각자대표이사 변경(김정현-> 정연권) 해외사업 가. 당사의 본점소재지 및 그 변경 일자 본점주소 2012년 08월 31일 전라남도 나주시 반남면 장송길 73 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2018년 03월 27일 정기주총 편명식 대표이사, 이동률 사외이사 조창현 대표이사, 지원철 기타비상무이사, 권태식 사외이사, 유태호 대표이사, 이창환 사외이사 2021년 03월 24일 정기주총 김태용 사외이사, 김영석 감사 조창현 대표이사, 편명식 대표이사, 지원철 기타비상무이사, 이동률 사외이사 권태식 사외이사, 김용범 감사 2022년 03월 29일 정기주총 지현욱 사내이사 2023년 03월 28일 정기주총 조광식 사내이사, 이원열 사내이사 2024년 03월 26일 정기주총 이진휘 사외이사, 현용순 감사 조창현 대표이사, 편명식 사내이사, 지원철 사내이사, 김태용 사외이사 이동률 사외이사, 김영석 감사 다. 최대주주의 변동 "해당사항 없음" 라. 상호의 변경 (1) 지배회사 : 우리손에프앤지 농업회사법인(주) 일자 변경 전 변경 후 2016년 02월 15일 농업회사법인(주)우리손홀딩스 우리손에프앤지 농업회사법인(주) 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 "해당사항 없음" 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 일자 구분 내용 2015년 12월 31일 합병 (주)강원엘피씨 흡수합병 사. 회사의 업종 또는 주된사업의 변화 "해당사항 없음" 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 일자 비고 2015년 12월 흡수합병 (주식회사 강원엘피씨, 합병비율에 의거 자본금 71.8억 증가) 2015년 12월 제1회 사모전환사채발행 (125억원) 2016년 7월 코스닥시장 상장 2016년 8월 사모전환사채전환 (125억원) 2020년 7월 제 2회 무보증사모사채 발행 (150억원) 2023년 11월 제 3회 무보증사모사채 발행 (150억원) 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제 24기 (2024년말) 제 23기(2023년말) 제 22기(2022년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 나. 자기주식 취득 및 처분현황 "해당사항 없음" 다. 종류주식(명칭) 발생현황 "해당사항 없음" 5. 정관에 관한 사항 본 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2024년 3월 26일이며, 2025년 3월 25일 제 24기정기주주총회 안건에 하기의 정관 변경 안건이 포함되어 있습니다. 주요변경사항 변경이유 제13조 (신주인수권) ① ~② 현행과 같음③ 제1항의 규정에도 불구하고
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다음 각 호에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. ~ 4. 현행과 같음5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 법인 또는 제 3자에게 신주를 발행하는 경우6. 현행과 같음7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발해하는 경우8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 기타법인 및 개인에게 신주를 발행하는 경우9. 현행과 같음④~⑥ 현행과 같음 신주 발행 대상을 확대하여금융기관 및 기타투자자 외에도 기타 법인과 개인을 포함할 수 있도록 개정 제57조 (이익배당등) ① 현행과 같음② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제54조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 배당기준일을 주주총회 의결권 행사 기준일과 다른 날로 정할 수 있도록 이사회에서 배당 시 마다 결정하고 이를 공고하도록 개정 제58조 (분기배당) ① 회사는 사업연도 개시일부터 3개월, 6개월 및 9개월 경과 후 45일 이내의 이사회 결의로써 ?자본시장과 금융투자업에 관한 법률? 제165조의12에 따라 금전으로 분기배당을 할 수 있다.② 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하는 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산가액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금5.『상법 시행령』제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다. 분기배당을 신설하고 분기배당 기준일을 이사회 결의로 정할 수 있도록 한 자본시장법 개정 내용을 반영하고 이를 공고하도록 개정 (*) 해당 정관 변경 안건은 제24기 정기주주총회 안건에 포함되어 있으므로, 자세한 내용 및 변경여부는 다트전자공시(http://dart.fss.or.kr/)의 주총소집공고 및 정기주주총회결과 공시를 참고하여 주시기 바랍니다. 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2021년 03월 24일 제 20기 정기주주총회 1. 제11조(주식등의 전자등록) 2. 제15조(신주의 배당기산일)3. 제17조(주권의 명의개서)4. 제18조(주주명부의 폐쇄)5. 제19조(전환사채의 발행)6. 제20조(신주인수권부사채의 발행)7. 제20조의1(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)8. 제23조의1 (정기총회와 임시총회)9. 제48조(감사의 선임) 10. 제54조(재무제표 등의 작성 등) 11. 제57조(이익배당등) 1. 개정 상법 반영으로 인한 조문정비2. 개정 상법 반영으로 인한 표준정관 준용3. 개정 상법 반영으로 인한 표준정관 준용4. 개정 상법 반영으로 인한 조문정비5. 개정 상법 반영으로 인한 표준정관 준용6. 개정 상법 반영으로 인한 표준정관 준용7. 사채의 전자등록 명시8. 개정 상법 반영으로 인한 조문정비9. 조문정비 및 전자투표 도입 시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용 개정10. 개정 상법 반영으로 인한 조문정비11. 배당기준일을 이사회 결의로 정하는
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날로 설정할 수 있도록 개정 2024년 03월 26일 제 23기 정기주주총회 제 4조 (사업) ① 현행과 같음 ② 본 회사는 다음 각 호의 사업을 부대사업으로 한다. 1. 농축산물의 재배, 사육, 유통, 가공, 수출, 판매업 2. 축산물의 가공을 위한 축산물종합처리업 3. ~ 7. 현행과 같음 8. 포장육 제조 및 판매업 9. ~ 11. 현행과 같음 12. 사료의 생산, 가공 및 판매 13. 가축분뇨 퇴비화 판매사업 14. 종돈의 사육 및 분양 사업범위 관련 문구 수정 및 정비 나. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 농축산물의 재배, 사육, 유통, 가공, 수출, 판매업 영위 축산물의 가공을 위한 축산물종합처리업 영위 농축산업경영이 곤란한 농업인의 농작업의 전부 또는 일부 대행 미영위 영농· 축산에 필요한 자재의 생산공급 미영위 영농· 축산에 필요한 종축· 종묘생산 및 종균배양사업 영위 식품제조 및 가공 판매업 영위 식육제공제조 및 판매업 영위 포장육 제조 및 판매업 미영위 농축수산물의 매취· 비축사업 미영위 농업기계 기타 장비의 임대· 수리· 보관사업 미영위 소규모 관개시설의 수탁· 관리사업 미영위 사료의 생산, 가공 및 판매 미영위 가축분뇨 퇴비화 판매사업 미영위 종돈의 사육 및 분양 영위 1. 사업목적 변경 내용 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 수정 2024년 03월 26일 1. 농축수산물의 재배, 사육, 유통, 가공, 수출, 판매업 1. 농축산물의 재배, 사육, 유통, 가공, 수출, 판매업 수정 2024년 03월 26일 2. 축산물종합처리장 2. 축산물의 가공을 위한 축산물종합처리업 수정 2024년 03월 26일 8. 수입육, 포장육 제조 및 판매업 8. 포장육 제조 및 판매업 삭제 2024년 03월 26일 9. 육가공 서비스업 및 수출업 수정 2024년 03월 26일 13. 사료자원의 생산,가공 및 판매 12. 사료의 생산, 가공 및 판매 삭제 2024년 03월 26일 14. 축산물 운수업 삭제 2024년 03월 26일 15. 농업관련 시설물 임대업 삭제 2024년 03월 26일 16. 농축산관련 보관 및 창고업 삭제 2024년 03월 26일 17. 농축산물관련 프랜차이즈점 모집 및 운영업 삭제 2024년 03월 26일 18. 농축산관련 유전자원의 개발, 제조 및 판매사업 수정 2024년 03월 26일 19. 농축산관련 바이오가스 플랜트 건설 및 운영을 포함한 신.재생에너지 사업 13. 가축분뇨 퇴비화 판매사업 삭제 2024년 03월 26일 20. 해외농업, 축산업의 개발 및 투자 수정 2024년 03월 26일 21. 종돈의 사육 및 분양 14. 종돈의 사육 및 분양 삭제 2024년 03월 26일 22. 전 각호의 관련사업에 대한 투자 또는 부대사업일체 (*) 제 23기(전기) 정기주주총회에서 상기 사업목적으로 변경되었습니다. 2. 변경 사유 사업범위 관련 문구 수정 및 정비하였으며, 주된사업에 미치는 영향은 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 수직계열화된 육돈전문회사로서 양돈의 생산, 사육, 판매 및 축산물종합처리장(LPC)을 통한 축산물 가공유통사업을 영위하는 회사입니다. 회사는 2005년 양돈업을 시작하여 현재 직영농장 21개와 위탁농장을 운영하고 있으며, 2015년말 강원엘피씨를 합병하여 부분육 브랜드시장에 진출할 수 있는 기반을 완성하였습니다. 우수한 품질의 원종돈을 보유하여 2024년 기준 MSY 23.5두의 높은 생산성(MSY-모돈 두당 1년간 비육돈 출하두수)과 1등급비율 75.1%의 고품질 양돈을 생산하고 있으며, 사육부터 유통단계까지의 전 과정에 대한 HACCP 인증을 받아 계속해서 유지해가며 소비자들에게 보다 위생적이고 안전한 고품질 돈육을 제공하고 있습니다.당기 매출실적으로 연결 기준 전년동기대비 양돈출하두수 1.7% 감소하였으나 양돈시세 상승으로 인하여 가공유통사업부 매출증가로 인한 2,927억 실현하였습니다. 매출실적 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 두, 백만원) 매출유형 품목 2024년 2023년 수량 금액 수량 금액 제품 비육돈 내수 비육우 내수 기타 내수 가공유통사업 내수 가금사업 내수 해외사업 해외 상품 내수 합계 당사와 연결종속회사는 양돈사업 및 가공유통사업으로 구성되어있으며 각 부문별 주요회사 현황은 다음과 같습니다. [주요 사업부문별 회사현황] 사업부문 주요제품 등 주요대상회사명 상장여부 양돈사업 양돈사육 및 판매 농업회사법인(주)안성농업회사법인(주)우포월드농업회사법인(주)팜스월드지지피농업회사법인(주)지리산하이포지피우리손에프앤지 농업회사법인(주) (*1)농업회사법인(주)부여육종농업회사법인(주)문경양돈농업회사법인(주)창진 코스닥 가공유통사업 축산물 도축 및 제조, 판매 우리손에프앤지 농업회사법인(주) (*1) 코스닥 해외사업 사료제조 및 판매 등 가금사업 종계사육 및 판매 농업회사법인(주)안성 기타사업 기타 (*1) 2016년 7월 코스닥시장에 상장함. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 1) 주요 제품 등의 현황 (단위:두, 백만원) 매출유형 품목 2024년 2023년 2022년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 비육돈 내수 비육우 내수 기타 내수 가공유통사업 내수 가금사업 내수 해외사업 해외 상품 내수 합계 2) 주요 제품 등의 가격변동추이 품목 단위 2024년 2023년 2022년 양돈사업 비육돈 원/두수 비육우 원/두수 가공유통사업 지육 원/kg 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 1) 주요 매입처 당사는 관계사인 팜스토리, 이지팜스를 활용해 우리손F 전용 사료를 OEM 계약 방식으로 생산하여 계열 농장에 공급받고 있습니다. 2) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 주요매입처 2024년 2023년 2022년 매입액 비율 매입액 비율 매입액 비율 양돈사업 원재료 배합사료(비육돈) 팜스토리 외 원재료 배합사료(비육우)외 이지팜스 외 가공유통사업 원재료 생돈 삼우축산 외 합계 3) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: 원/kg) 사업부문 매입유형 품목 2024년 2023년 2022년 양돈사업 원재료 배합사료(비육돈) 원재료 배합사료(비육우)외 가공유통사업 원재료 생돈 (*) 배합사료(비육우)는 볏짚 등의 원재료가 포함되어 있어 kg당 단가 변동성이 높습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산능력및 생산실적[양돈사업] (단위 : 두, 백만원) 제품품목명 구분 2024년 2023년 2022년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 비육돈 생산능력 생산실적 가동율 기말재고 주1) 연결 양돈만을 기준으로 하였습니다. [가공유통사업] (단위 : 두, 백만원) 품목명 구분 2024년 2023년 2022년 수량 수량 수량 소도축 생산능력 생산실적 가동율 기말재고액 돼지도축 생산능력 생산실적 가동율 기말재고액 주1)
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소도축 가동율 산출근거 도축 시간당 20두 X 일 8시간 X 월 20일 X 연 12달 = 38,400두 주2) 돼지도축 가동율 산출근거 도축 시간당 320두 X 일 8시간 X 월 20일 X 연 12달 = 614,400두 주3) 가동율과 관련된 금액은 도축사업 특성상 기재하기 어려워 생략하였습니다. 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 해외사업 건물 기계장치 차량운반구 집기비품 시설장치 건설중자산 기타자산 합계 양돈 및 가공유통사업 토지 건물 구축물 기계장치 공기구 차량운반구 집기비품 시설장치 건설중자산 기타자산 합계 가금사업부 토지 건물 구축물 기계장치 공기구 차량운반구 집기비품 건설중자산 합계 기타사업 토지 합계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 "해당사항 없음" 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 1) 매출실적 (단위 : 두, 백만원) 매출유형 품목 2024년 2023년 2022년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 비육돈 내수 비육우 내수 기타 내수 가공유통사업 내수 가금사업 내수 해외사업 상품 내수 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매경로 (단위 : 백만원) 구분 주요 판매경로 매출액 비율 해외사업 기타 소계 가금사업 육계업체 소계 가공유통사업 육가공(제조업체) 도매상 및 대형유통점 기타 소계 양돈사업 육가공업체 기타 소계 합계 2) 판매방법 등 [양돈사업]축산업의 특성상 생산된 비육돈, 비육우 등은 식육처리업체 또는 경매공판장으로 판매되는 형태가 대부분입니다. 당사와 거래를 유지하고 있는 식육처리업체는 직원관리 및 거래처의 공급물량 유지를 통한 경쟁력 확보를 위하여 당사와 같은 비육돈 출하품질이 우수하고 안정적인 물량 공급이 가능한 대규모 농장을 선호하고 있습니다. 이러한 사유로 식육처리업체는 당사의 돼지를 공급받기 위하여 정산조건(판매후 대금정산기간)에 따른 공급계약된 물량의 판매대금을 현금 선입금 또는 그에 해당하는 담보를 제공하고 있어 매출채권 미회수 등이 발생할 우려가 없으며 판매를 위한 영업조직이 불필요한 상황입니다. 다만, 각 법인 관리자가 거래처와의 유대관계 및 선입금(담보) 한도 내에서 판매관리를 유지하고 있습니다. [가공유통사업](1) 지육 영업 및 도축영업 전국을 대상으로 하며 그중에서특히, 수도권과 강원권을 집중 공략하고 있습니다. 다. 판매전략 [가공유통사업] (1) 지육 식육의 수요가 많은 서울을 비롯한 수도권을 집중 공략하고 있습니다. 대형육가공업체와의 거래를 통하여 안정적인 매출물량과 매출대금회수를 진행하고 있으며, 유통상과의 거래시 유통상에 대리점 역할을 부여하여 영업망을 확대하고 있습니다. 최근에는 정육점등 소형거래처의 공략을 통하여 특정 거래처의 영향을 받지 않고 다수의 거래처에 소규모 물량의 공급을 확대하는 전략도 추진하고 있습니다. 이것은 특정거래처에 영업력이 집중되는 것을 막을 뿐만 아니라 판매단가도 높게 유지할 수 있는 전략이기도 합니다. 또한 생돈판매방식을 통하여 판매단가는 비교적 낮으나 대량공급을 통하여 공장가동율에 기여할 수 있는 전략도 구사하고 있습니다. * 생돈판매방식 : 구매한 원료돈을 거래처별 특성에 맞게 선별해서 판매하는 일반 지육판매방식과는 달리 구매한 농장단위로 묶어서 비교적 대량으로 판매하는 방식으로지육판매방식에 비해서는 판매단가는 작은편이나 공장가동율에 기여할 수 있습니다. (2) 도축 강원도의 유일한 LPC임을 적극 활용하여 도축업체를 유치하고 있으며 최근에 완공된 급속냉각터널은 제품 품질에 대한 고객의 만족도를 더욱 향상시키고 있습니다. 2014년에는 친환경작업장에 대한 인증도 추가로 받았으며 식육회사에 있어서 가장 중요한 요소중에 하나인 HACCP도 2008년부터 상위등급을 유지하는 등 제품에 대한 신뢰도를 높여 판매를 확대하고자 합니다. 라. 수주상황 "해당사항 없음" 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장상황과 위험관리에 관한 사항 연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. 1)
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이자율위험관리연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 2024년 2023년 2022년 차입금(변동금리) 이자율 1% 변동시 세전 손익에 미치는 영향의 연단위 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 2024년 2023년 2022년 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 2) 기타가격위험요소 연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 대부분 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 3) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 천원) 구 분 2024년 2023년 2022년 부채총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 "보고서 작성일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 주요 계약은 없습니다." 나. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직그동안 연구개발은 당사가 연구농장을 제공하고, 관계사인 이지홀딩스, 팜스토리 등이 연구인력을 지원하는 형태로 하여 연구개발 실험 등을 공동 진행하여 왔습니다. 하지만 당사의 주력사업인 양돈산업 부문의 연구개발 중요성이 대두되면서 원가절감 및 고품질 돈육생산을 위한 실험을 보강하기 위해 2016년 3월 1일 부로 자체적인 연구조직 및 인력을 확보·운영 중에 있으며, 이는 향후 당사의 경쟁력 향상에 크게 기여 할 것으로 기대하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 [양돈사업] 1) 양돈업의 장점 ① 돼지는 다산성으로 1년에 2회 이상 번식시켜 18～30두 정도의 이유자돈을 생산할수 있어 양돈업은 높은 수익성을 보입니다. ② 돼지는 산육능력이 우수하고, 성장률이 빨라 비육돈의 경우 생후 5～6개월이면 시장 출하 가능하여 자본 회수가 빠릅니다. 또한 사료 소비량이 타 가축에 비해 상대적으로 적어 경제적이며, 가축 중에서 도체율이 가장 높은 수준을 기록하고 있습니다.* 도체율 : 가축을 도살하기 바로 전의 몸무게를 생체무게라고 하고, 도살하여 박피한 다음 발목·머리·내장을 제거한 나머지를 도체라고 하고 생체무게 대비 도체무게를 도체율이라고 한다. 도체에서 뼈를 빼고 진짜 먹을 수 있는 고기를 정육이라고 하고, 도체무게와 정육무게와의 비율을 정육률이라고 한다. 도체율은 가축의 품종, 소화기관에 남은 음식물, 비육 정도, 도살하는 방법 등에 의하여 결정된다. ③ 돼지고기는 기호성이 좋으며 신선육 및 가공품으로 생산 판매가 가능하고, 특히 햄, 소시지, 베이컨 등 육가공품의 가장 중요한 원료입니다. 2) 양돈업의 단점 ① 돼지는 분뇨 배설량이 많아서 수질 오염 등 공해문제를 일으킬 수 있으며, 분뇨 처리 시설에 상당히 많은 비용이 소모됩니다. 특히, 환경규제가 점차 강화되어 관련 비용이 증가하고 있는 상황입니다. ② 질병 발병에 의해 큰 피해를 입을 수 있습니다. ③ 농후사료를 많이 소비하여 농후사료의 가격이 국제 곡물가격, 환율 등에 의해 변동하여 양돈 원가에 영향을 미칠 수 있습니다. ④ 돼지의 가격은 시장전체의 수요 공급에 의해 변동하는 경향이 있어 특정 업체가 가격 차별화를 꾀하기 어렵습니다. [가공유통사업] 1) 도축업은 장치산업이므로 가동율이 가장 중요한 요소 중에 하나입니다. 현재 전국적인 도축규모에 비해 도축시설이 과잉상태이므로 낮은 가동률을 보이고 있습니다. 소 1일 도축능력이 10천두이나 실적은 3천두로 32%
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수준(전국 기준) 돼지 1일 도축능력이 103천두이나 실적은 55천두로 54% 수준(전국 기준) 당사는 돼지의 경우 이지홀딩스 계열회사이므로 가동율에 있어서 가장 중요한 요소인 원료돈 확보와 관련하여 여타 LPC나 도축장에 비해 유리한 조건을 가지고 있어 전국 도축장 도축실적에 대한 점유율에 있어서도 같은 계열인 팜스토리한냉과 당사 점유율 합계가 약 5.8%로 전국 1위 수준을 유지하고 있습니다. 2) 진입장벽이 높아 신규 도축업체가 진출한다는 것은 거의 불가능에 가깝습니다. 도축장 부지는 도시계획시설로 지정되어 있어서 부지 조성자체가 2년 이상 소요될 뿐만 아니라 환경 규제가 심화되고 있어 신규도축장이 허가를 받는다는 것은 현실적으로 어렵습니다. 특히, 당사가 위치한 강원도는 청정이미지 조성으로 인해 환경규제가 특히 까다롭기 때문에 신규진입자가 진입하기 어려우며 허가를 받는다 하더라도 요구되는 위생시설 등을 갖추기 위해서는 초기 시설투자 부담이 크기 때문에 신생업체가 시장에 진입하기 어려운 시장입니다. 3) 산업 특성상 폐수와 냄새등 환경문제에 민감한 영향을 받습니다. 한국의 경제 수준이 높아질 수록 환경에 대한 규제가 강화되고 국민들의 환경에 대한관심도가 높아지기 때문에 도축장과 같은 시설은 기피되고 있습니다. 따라서 신규업체가 시장에 진입하는 것은 어려우며 기존의 업체들도 환경기준, 위생기준을 충족하지 못한다면 사업의 위협을 받을 수 있는 상황입니다. 당사의 경우 바로 인근의 마을이 고속도로와 다리로 구분이 되어 있어 비교적 민원발생 소지가 적고 특히 폐수처리에 있어서는 원주시 하수종말처리장이 당사와 바로 인접하고 있어 사업을 운영하기에 위험소지가 적습니다. 나. 산업의 성장성 [양돈사업] 2024년 돼지 출하수는 전년동기(18,761,858두) 대비 1.4% 증가한 19,028,267두로 최근 20년간 최대 출하물량을 기록하였습니다. 또한, 2000~2022년 동안 한국의 1인당 연간 육류 소비량은 매년 평균 2.6%씩 성장하였으며, 육류 소비량 중 돼지고기 소비량은 2022년 기준 28.5kg으로 전년 대비 약3.3% 증가하면서 전체 육류 소비량의 약 50%를 차지하며 우리나라의 주 단백질 공급원으로 역할을 하고 있습니다. 국내 양돈업체는 이같은 견고한 돼지고기 수요를 바탕으로 외형성장세를 지속하고 있습니다. 한편, 양돈 전문가들에 따르면 국내 양돈산업은 향후 산업구조가 비슷한 일본의 양돈산업 추세를 따라갈 것으로 보입니다. 지난 10년간 일본의 돼지 도축두수는 연간 약 16,000천두 ~ 17,000천두 규모 내에서 분포하며 값싼 수입육과의 시장 경쟁 속에서도 큰 변동 없이 비교적 안정적으로 유지되어 왔습니다. 일본과 비교해 국내 돼지 출하두수는 지난 10년간 2014년 15,689천두에서 2024년 약 19,028천두로 약 20%가 증가하였지만 향후에는 현재와 비슷한 수준을 유지하여 일본과 유사한 패턴을 따라갈 것으로 예상됩니다. 또한 축산업허가제 등 보다 엄격해진 정부의 환경규제 또한 진입장벽으로 작용, 신규업체의 시장진입이 용이하지 않을 것으로 예상되는 만큼 전체 돼지 사육규모가 급격히 확대될 가능성은 제한적입니다. [한국과 일본 연간 돼지 도축두수 비교] 한국, 일본 도축두수 비교.jpg 한국, 일본 도축두수 비교 자료 : 일본농축산업진흥기구, 한국농림축산검역본부 국내 양돈산업은 세계적인 추세에 따라 양돈농장의 현대화 및 규모화가 빠르게 진행될 전망입니다. 국내 양돈산업의 경우 몇차례의 경기순환과 구조조정을 거치면서 영세한 중소농이 급격히 줄어들고 동사와 같은 대규모 기업형 양돈업체들(당사, 선진, 팜스코 등) 중심으로 시장이 개편되고 있습니다. 이같은 추세는 객관적인 자료를 통해서도 확인할 수 있는데, 실제로 양돈업에 종사하는 가구수는 지난 10년간(2007~2017년) 연평균 -8.0%씩 역성장하였고 가축사육동향조사의 이력제 기반 표본개편 이후 2018년도 가구수 6,188호에서 2024년도 기준 가구수가 5,560호로 2018년 대비 2024년 양돈 가구수는 약 -10.1% 감소하여
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양돈업의 규모화와 전업화로 농가당 사육두수는 지속 증가하고 있는 추세입니다.특히, 최근 아프리카돼지열병이나 구제역 등과 같은 가축전염병, 국제 곡물가격 및 배합사료 가격 급등과 같은 외부환경 충격, 정부의 환경규제 강화 등으로 인해 중소, 영세업체들의 영업 불확실성이 증대됨에 따라 양돈업 내 규모의 경제를 통한 능률화 및 양돈업의 전문화가 요구되고 있습니다. 따라서 양돈농장의 현대화 및 규모화가 가능한 대규모 기업형 양돈업체들의 경쟁우위가 확대될 가능성이 존재합니다.[가공유통사업]도축시장 규모는 국내 육류소비량이 증가하고 사육두수가 증가함에 따라 자연스럽게성장할 것으로 예상됩니다. 농산물과는 달리 축산물은 도축장이라는 전문기관의 역할 없이는 최종 제품이 소비자에게 전달되는 것이 불가능한 구조이며 살아있는 가축에 대한 도축과정, 질병관리,그리고 위생적인 가공과정 및 품질 보존을 위한 냉장 냉동설비, 운반과정 등 모든 과정이 안전하고 위생적으로 진행되어야 최종 소비자에게 축산물이 전달될 수 있습니다. 과거에는 도축장이 전국에 난립해 있고 비위생적인 환경 등으로 인해 문제가 대두되어 도축장 구조조정추진위원회를 중심으로 LPC를 포함해서 도축장의 재편이 이루어지고 있습니다. 여기에 정부의 거점도축장(대형 팩커) 육성 정책에 따라서 대형화가 진행되고 있습니다. 기업형 도축장을 중심으로한 가공유통사업 산업은 점차 성장할 것으로 예상됩니다. 다. 경기변동의 특성 경기변동 민감도는 소고기 대비 낮은 편이긴 하지만 사회적인 분위기 또는 질병적인 영향 등으로 돈가가 변동할 수 있으며 돈가 변동에 따라 매출액 및 수익이 영향을 받습니다. 예를 들면 2014년 4월 세월호 재난사건으로 소비심리 악화 및 자숙하는 분위기와 2015년 5월 메르스 유행 등으로 외부활동(모임,회식)의 감소 영향으로 돼지고기 소비가 감소하여 당사의 주거래처인 식육처리업체의 재고증가 등으로 돈가가 하락하기도 하였습니다. 또한 코로나19(COVID-19)의 엔더믹 전환으로 모임과 회식이 늘어나며 수요가 증가한데다 사료에 쓰이는 곡물가격과 사육비 등도 올라 돈가가 상승하였습니다. 돼지고기는 앞서 설명드린 바와 같이 비교적 저렴한주단백질원이며 우리나라에서 소비량이 가장 많은 축산 품목으로 소비 회복속도가 빠른 품목이기도 합니다. 라. 국내외 시장여건 1) 경쟁의 특성[양돈사업]국내 양돈산업의 진입장벽은 지속적으로 높아지고 있어 신규로 산업에 진입하기가 어렵습니다. 이러한 배경에는 축산업을 둘러싼 환경규제가 점차 강화되고 있는 점을 들 수 있습니다. 그동안 국내 양돈산업이 급속한 양적 성장을 겪으면서 분뇨로 인한 환경오염, 악취로 인한 민원 발생 등 여러 사회적인 부작용도 함께 발생시키면서 양돈업에 대한 환경규제가 지속적으로 강화되고 있으며 이는 양돈산업의 진입장벽으로작용하여 신규 기업이 새롭게 시장에 진입하기가 쉽지 않습니다. [가공유통사업]우루과이라운드를 시작으로 개방되기 시작한 국내 축산업은 칠레와의 FTA 체결, 연이은 EU 및 미국과의 FTA 체결 발효로 국내 업체끼리의 경쟁에서 나아가 축산 선진국들과 직접 경쟁하는 환경에 처하게 되었습니다. 이에 따라 단기적으로는 가격 경쟁력 위험이 상존하고 있지만 중장기적으로는 거점도축장의 육성을 통한 도축업계의 구조조정이 실시되면 양적 계열화성장에서 벗어나 효율적인 질적성장을 도모할 수 있는 환경이 마련되어 당사와 같은 LPC업체들에게는 긍정적인 영업환경이 조성될 것으로 판단됩니다. 2) 시장점유율[양돈사업] [출하두수 기준 시장점유율] 연도 전국 도축두수 우리손 판매두수 비율 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 주) 외부판매두수 기준으로 작성되었습니다. 전국 도축두수 : 한국육류유통수출협회 통계자료전국 17년부터는 축산물품질평가원 자료 [가공유통사업] (단위: 천두) 2022년 도축두수 2023년 도축두수 2024년 도축두수 작업장 두수 점유율 작업장 두수 점유율 작업장 두수 점유율 통합부경축공 통합부경축공 통합부경축공 도드람김제에프엠씨 도드람김제에프엠씨 농협포크빌
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(주)팜스토리 한냉 농협포크빌 도드람김제에프엠씨 (주)해드림엘피씨 (주)팜스토리 한냉 (주)팜스토리 한냉 농협포크빌 (주)해드림엘피씨 (주)해드림엘피씨 도드람 도드람 논산계룡축협 논산계룡축협 논산계룡축협 홍주미트 (주)우경축산 홍주미트 도드람 홍주미트 (주)우경축산 (주)우경축산 농협목우촌김제 농협목우촌김제 농협목우촌김제 (농주)경기엘피씨 (주)중앙축산 (주)중앙축산 제주축협 제주LPC 제주LPC (주)중앙축산 제주축협 (농주)경기엘피씨 우리손에프앤지 (농주)경기엘피씨 제주축협 제주LPC 사조산업 우리손에프앤지 사조산업 우리손에프앤지 농협나주 기타 기타 기타 합계 합계 합게 주) 축산물품질평가원 기준 마. 주요목표시장 당사의 주력 매출제품은 양돈산업 중 비육돈으로 2024년 기준 국내 도축물량 약 1,903만두 대비 당사 30만여두 판매로 약 1.60%의 점유율을 차지하고 있습니다. 주력제품인 비육돈은 소비자에게 직접 공급되는 것이 아니고 전국적으로 위치한 중간도매상인 식육처리업체에 납품되고 있어 현재 목표시장은 중간도매상인 식육처리업체이지만, 2015년말 강원LPC와 합병을 통해 중간도매상 납품 뿐만 아니라 소매시장으로의 사업영역을 확대할 수 있는 기반을 완성하였습니다. 바. 경쟁우위요소 [양돈사업] 1) 높은 생산성 (1) 업계 최고의 MSY당사는 인수합병 당시 국내 하위에 속했던 대형 농장들의 생산성을 개선시켜 국내 최상위를 넘어 세계적인 수준까지 도달시키고 있습니다. 양돈생산성을 나타내는 대표적인 생산지표인 MSY(Market pigs sow per year)는 모돈 한 마리가 1년 동안 시장에 출하하는 비육돈 두수로, 2007년 당사의 MSY 평균은 12.0두로 당시 국내 평균인13.5두에도 미치지 못했지만 매년 꾸준히 성장하며 현재 MSY 20두 이상의 높은 생산성을 안정적으로 유지하고 있습니다. 년도별msy성적.jpg 년도별msy성적 (2) 규모의 경제 달성당사의 양돈사육두수는 설립 초기부터 지속적으로 증가하여 2023년 말에는 약 모돈기준 1만4천두 규모를 유지하면서 규모의 경제에 의한 효율성을 확보하고 있습니다.통계청에서 발간된 '축산물 생산비 조사’에 의하면 규모별 생산비와 사육비는 규모가 커질수록 생산비와 사육비가 감소하는 것으로 나타났습니다. (3) 인재육성프로그램 당사는 인재 육성을 위해 사내 마이스터 제도를 운영하고 있습니다. 정기적으로 개최되는 사내 기능사 시험은 모든 직원이 참여할 수 있으며 일정 기준을 통과한 직원에게는 기능사 자격증과 함께 일정 수당을 지급하면서 전 직원의 전문성을 키우고 있습니다. 또한 매년 우수사원을 선정하여 해외 축산박람회 관람 및 해외 농장 연수 기회를 부여하면서 지속적으로 직원들의 업무능력이 향상될 수 있도록 노력하고 있습니다. 2) 우수한 품질 (1) 고품질 규격돈 생산당사는 고능력의 이지종돈과 우리손F 전용 사료, 표준화된 사양관리 시스템을 바탕으로 전체 계열 농장에서 종돈, 사료, 사양관리 통일에 의한 고품질 규격돈을 안정적으로 생산하고 있습니다. 이와 함께 철저한 비육돈 출하체중 관리를 통해 지속적으로 출하품질을 관리하면서 당사의 2024년 1등급 이상 출현율은 국내 평균67.7% 보다 약 7.5% 높은 75.1% 출현되고 있어 고품질 브랜드육 생산을 위한 기틀이 마련되어 있습니다. 또한 2009년부터 당사의 모든 농장에서는 식품안전관리인증기준인 HACCP을 인증 받아 현재까지 유지하며 소비자들에게 위생적이고 안전한 고품질 돈육을 제공하기 위해 노력하고 있습니다. [우리손F 국내의 1등급 이상 출현율 비교] 구분 국내평균 우리손F 차이 2017년 +8.5%p 2018년 +11.4%p 2019년 +11.6%p 2020년 +10.5%p 2021년 +8.8%p 2022년 +9.0%p 2023년 +8.1% 2024년 +7.5 %p 자료: 축산물품질평가원(국내 평균 1등급 이상 출현율), 회사 자체 자료 (2) 우수한 유전자 당사는 세계 최고 수준의 종돈 개량 기술을 보유한 Hendrix Genetics사와 기술제휴를통해 생산성이 매우 뛰어나면서 국내
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사육환경에 적합하고 국내 식육문화에 특화된 한국형 종돈을 직접 개량해왔습니다. 특히 국내 소비자 입맛을 겨냥해 육질에 보다 많은 가중치를 두고 개량한 결과 당사의 종돈에서 생산된 비육돈의 육질은 마블링이 매우 우수하고 풍미가 뛰어난 것으로 평가받으며 소비자들에게 차별화된 고급돈육을제공하고 있습니다. 또한 당사에서 보유한 제주흑돼지 유전자원인 제주길갈흑돈이 2020년 FAO DAD-IS(국제식량농업기구 가축유전자원정보시스템)에 등재되는 쾌거를 이루었습니다. 이번 제주길갈흑돈의 FAO DAD-IS 등재는 상업용으로 이용되는 제주흑돼지 품종 중 처음으로 일궈낸 성과로 종자에 대한 개념이 희박한 제주흑돼지에 대해 종돈 품종을 정의할 수 있는 기틀과 국제적으로 보존할만한 가축 품종, 계통이라고 국제기구에서 일정 요건에 따라 인정 받았다는 상징적인 의미를 가지고 있습니다. (3) 사료 경쟁력 당사는 관계사인 팜스토리, 이지팜스를 활용해 우리손F 전용 사료를 OEM 계약 방식으로 생산하여 계열 농장에 공급하고 있습니다. 이런 시스템을 바탕으로 당사는 농장 특성 및 상황에 따른 즉각적인 배합비 조정을 통해 각각의 농장에 맞춤형 사료를 공급할 수 있는 강점이 있습니다. 또한 관계사의 사료 공장이 전국 각지에 분포하고 있기 때문에 각각의 농장마다 최단거리에 위치한 공장을 활용함으로써 사료 물류비 절감을 통한 원가 경쟁력도 확보하고 있습니다. (4) 사양관리 표준화 국내 양돈 사육환경의 특성상 현장 관리자에 따라 사육 방식의 차이로 인해 생산성 및 품질이 균일하지 못할 가능성이 있습니다. 당사는 이런 문제를 개선하기 위해 이지종돈 및 국내 사육환경에 최적화된 양돈 사양관리 매뉴얼을 개발하여 전 계열 농장의 사양관리를 표준화해서 운영하고 있습니다. 특히 당사에서 개발한 양돈 사양관리 매뉴얼은 각 계열 농장의 선임팀장들이 현장에서 직접 경험한 내용을 바탕으로 작성되어 활용도가 매우 높으며 매년 축적되는 노하우를 업데이트하고 있습니다. 3) 리스크 관리 (1) 전국 각지에 분포한 농장 당사의 양돈농장은 전국적으로 분포하여 국가 전염병 발생 리스크를 관리하고 있습니다. 이런 배경으로 2011년 국내 전체 돼지의 약 33%가 살처분되어 매몰되는 상황에서 당사는 약 22%의 발병으로 전염병피해를 최소화 할 수 있었습니다. 또한, 2019년 아프리카돼지열병(ASF) 발병시에도 피해가 없었습니다. (2) 체계적인 방역 시스템 양돈산업에서 가장 중요하게 여겨지는 질병의 사전 차단을 위해 당사는 농장 내부에 진입하는 모든 사람 및 물품, 사료, 차량 등이 철저한 소독 과정을 거칠 수 있는 시스템을 구축하여 운영 중입니다. 또한 관계사인 옵티팜(병성감정전문기업)과 현장전문 임상수의사로 구성된 동물진료법인 이지웰과 수의 계약을 통하여 전 농장의 질병상황을 실시간으로 모니터링하며 신속한 문제 발견 및 즉각적인 조치로 모든 농장의 위생을 관리하고 있습니다. 4) 친환경 축산 추구 (1) 신생에너지사업(바이오가스플랜트)국내 양돈산업의 양적 성장은 분뇨로 인한 환경오염, 악취로 인한 민원 발생 등 여러 사회적인 문제도 함께 야기해왔습니다. 이로 인해 축산업 허가제, 가축분뇨의 해양투기 금지 및 퇴액비 관리 강화, 악취방지법 등 축산업을 둘러싼 환경규제는 더욱 강화되는 추세입니다. 당사는 회사 설립 초기부터 환경 친화적 축산을 구축하기 위해 축산분뇨를 원료로 전기와 유기성 비료를 생산하는 바이오가스플랜트 사업을 선도적으로 시작하였으며, 현재 경남 창녕 지역에서 일일 100톤의 분뇨 및 유기성 폐기물로부터 약 10,000kw 전기를 생산할 수 있는 바이오가스플랜트를 운용 중입니다. [가공유통사업]1) 지역내 유일한 축산물종합처리장 당사는 강원도 유일한 LPC(축산물종합처리장)로 2016년에 강원도 거점도축장으로 선정되었습니다. 한편, 강원도 내에는 3개의 도축장이 있습니다.(강원엘피씨, 철원한양영농조합, 평창기업) 3개 도축장에 대한 2024년돼지도축순위를 보면 강원엘피씨 15위, 철원한양영농조합 60위, 평창기업 65위로 당사의 규모가 가장 크며 생산능력
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측면에서도 당사는 일일 돼지 2,560두를 처리할 수 있어 가장 큰 규모를 자랑하고 있습니다. 2) 진입장벽 존재 강원도는 청정이미지 구축 때문에 신규 도축장의 진입이 사실상 불가능하며, 기존 강원도 경쟁 도축장들이 시설규모를 확장하여 당사와 비슷한 생산시설을 확충한다는 것은 설비투자에 대한 부담 등을 감안하면 현실적으로 불가능한 상황입니다. 3) 지리적 이점 당사는 도축, 가공 및 식육업에서 제일 중요한 위생측면에 있어서 가장 청정한 이미지를 주는 강원도에 위치하고 있고 회사에서 10분 이내의 거리에 북원주 IC와 원주 IC가 위치하고 있어 최고의 지리적 위치를 선점하고 있습니다. [주요 사업부문별 요약재무정보] (단위 : 백만원) 구분 양돈사업 및 가공유통사업 해외사업 가금사업 기타 연결조정 합계 매출액 영업이익 자산 부채