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석사 10명, 기타 5명 총 18명으로 구성되어 있습니다. 구 분 인원(명) 박사 석사 기타 합계 연구소 *KOITA 연구개발 인력현황 참고(기타는 학사이며, 연구관리직원까지 포함)4) 핵심연구인력 성명 직급 주요업무 최종학위 주요 경력 실적 원치엽 대표이사 연구총괄 박사 - 휴메딕스 /연구소장(전무) (주1) 김창호 부사장 생산총괄 박사 - 고려대학교대학원 생물공학박사- 前 (주)CJ제일제당- 前 (주)바이오엠엔디 (주2) (주1) 당사 연구인력 원치엽의 주요 연구실적은 다음과 같습니다. □ 주요연구업적 □ 주요특허 □ 주요논문 □ 정부과제 - 해양수산부/미래해양산업기술개발사업(2017-2019), 멍게 유래 바나듐을 이용한 기능성 식품 소재 개발, 과제 총괄책임자 - 중소기업청/창업성장기술개발사업(2016), 살인진드기에 의한 중증열성혈소판감소증후군(SFTS) 감염 확인 래피드, 진단 키트 개발, 과제 총괄책임자 - 보건복지부/글로벌코스메틱연구개발사업(2013-2015), 생혈윤부음 처방을 응용한 건조한 피부 개선을 위한 화장품 소재 및 완제품 개발, 과제 총괄책임자 □ 연구논문 (3) 연구개발비용 (단위: 천원) 구분 2024년(제16기) 2023년(제15기) 2022년(제14기) 제조원가 판 관 비 소 계 개 발 비 합 계 (정부보조금) (매출액 대비 비율) (4) 연구개발 실적 1) 연구개발 현황 구 분 제품분야 제 품 적응증 연구시작일 개발단계 비 고 개발단계 승인일 의약품 바이오시밀러 BCD-200(리엔톡스 주) 미간주름 개선 2016년 - 품목허가 완료 PRB-004(보툴리눔 톡신) 미간주름 개선 2019년 - 제조공정 개발 2) 연구개발 일정 구분 품목 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2024년 BCD-200 공정개발 GMP 승인IND 승인 임상1상 임상3상 품목허가 추진 품목허가 완료 수출용 품목허가 획득 PRB-004 보툴리눔 톡신(Botulinum Toxin) 제조공정 연구 제조공정 최적화 3) 품목별 연구개발 현황 당사 연구소는 바이오시밀러 및 제네릭 제품 개발을 연구하고 있으며, 현황은 다음과 같습니다. ① PRB-004(보툴리눔 톡신) 구 분 바이오시밀러 적응증 미간주름 개선 작용기전 근육 수축/이완 및 신경 통증을 차단. 제품개발 의의 차별화 할 수 있는 보툴리눔 톡신 액상제제 개발 진행경과 - 제조공정 개발 향후계획 - 제제연구- 안정성 평가 진행 경쟁제품 국내외에 메디톡스 “이노톡스”, 1개의 제품만 승인. 관련논문 등 시장규모 - 2020년 이노톡스의 제품 총 생산실적은 약 126억으로 2017년 기준 약 43억 원으로 약 3배 증가. - 이노톡스 생산실적 기준 2017~2020년 기준으로 연평균 약 20% 성장 (출처:의약품안전나라) 기타 4) 연구개발 완료 실적 ① BCD-200(리엔톡스 주) 구 분 바이오시밀러 적응증 미간주름 개선 작용기전 신경근 접합부에서 신경전달물질 아세틸콜린의 방출을 억제하여, 신경전달물질에 의한 근육 수축/이완 및 신경 통증을 차단. 제품개발 의의 기존 보툴리눔 톡신 제제와 동일한 효능/효과를 발휘함. 진행경과 - 임상 3상 완료- 품목허가 완료 향후계획 경쟁제품 국내의 경우 메디톡스 “메디톡신”, 휴젤 “보툴렉스”, 대웅제약 “나보타이며, 해외는 앨러간의 “보톡스”가 대표적인 제품. 관련논문 등 시장규모 - 전세계 보툴리눔 톡신 시장 규모는 2016년 약 4조 5,000억원(약 38억 달러)에서 2021년 연평균 9%가 성장하여 약 7조원(약 59억 달러) 시장규모를 전망.- 특히 전체 시장의 약 54%(3조 8,000억원, 32억 달러)는 안검경련, 뇌졸중 후 근육강직, 요통, 과민성 방광증과 같은 질병 치료용 시장이 크게 성장할 것으로 예측(Global Botulinum Toxin Market: Size, Trends and Forecasts (2017-2021)). 기타 5) 기타 연구개발 실적 구분 해양수산자원부, 미래해양산업기술개발사업 연구과제 멍게 유래 바나듐을 이용한 기능성 식품 소재 개발 연구종료일 7. 기타
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참고사항 가. 특허권 및 특허출원 순번 출원국 발명의 명칭 출원일 등록일 주무관청 대한민국 멍게체액 추출물의 제조방법 및 그 추출물 특허청 대한민국 클로스트리디움 보툴리눔 독소 복합체 단백질의 정제방법 특허청 대한민국 비-독소 단백질이 제거된 클로스트리디움 보툴리눔 신경독소 단백질의 정제방법 특허청 대한민국 히알루로니다제의 정제방법 특허청 PCT WIPO PCT WIPO 대한민국 보툴리눔 독소를 포함하는 안정한 액상 제제 특허청 대한민국 보툴리눔 독소를 포함하는 안정한 액상 제제 특허청 대한민국 보툴리눔 독소를 포함하는 안정한 액상 제제 특허청 대한민국 보툴리눔 독소를 포함하는 안정한 액상 제제 특허청 대한민국 핵산 및 칼슘 하이드록실아파타이트를 포함하는 필러 조성물 특허청 PCT WIPO PCT WIPO PCT WIPO 대한민국 DNA 단편 혼합물 및 보툴리눔 독소를 포함하는 보툴리눔 독소의 생체 내 지속성이 증가된 지속성 제제 특허청 나. 상표권 순번 출원국 상표명 출원일 등록일 비고 대한민국 대한민국 루비톡 RubyTok 대한민국 르젠느 RE:gene 대한민국 보마필로 Bomafilo 대한민국 루비톡신 RubyToxin 대한민국 루비톡스 RubyTox 대한민국 Rientox 대한민국 리엔톡스 대한민국 Elatoxin 대한민국 엘라톡신 일본 Rientox 중국 Rientox 멕시코 Rientox 브라질 Rientox 아랍에미리트 Rientox 대한민국 Snowtox 대한민국 스노톡스 러시아 Snowtox 대한민국 Rentox 대한민국 Re N Tox 마드리드 Re N Tox 일본 Re N Tox 싱가포르 Re N Tox 인도네시아 Re N Tox 말레이시아 Re N Tox 태국 Re N Tox 멕시코 Re N Tox 이라크 Re N Tox 칠레 Re N Tox 콜롬비아 Re N Tox 유럽연합 Re N Tox 영국 Re N Tox 카자흐스탄 Re N Tox 튀르키예 Re N Tox 베트남 Re N Tox 페루 Re N Tox 중국 ?安妥适 대한민국 Rejunox 대한민국 레쥬녹스 마드리드 Rejunox 콜롬비아 Rejunox 멕시코 Rejunox 페루 Rejunox 에콰도르 Rejunox 칠레 Rejunox 대한민국 리엔톡 대한민국 네오콜 NEO-COL 다. 산업의 특성 [글로벌 바이오 산업 현황] 글로벌 바이오산업은 연구개발 및 투자 증가로 성장하고 있으며, 코로나19로 인해 더욱 가속화되고 있습니다. 코로나19 이전에는 2020년 4,617억 달러 → 2027년 7,035억 달러(연평균 6.2%) 성장이 예상됐으나, 이후 진단·치료제 수요 증가로 2021년 5,041억 달러 → 2027년 9,144억 달러(연평균 7.7%)로 전망이 상향 조정되었습니다. 표1. 코로나 19 이전, 이후 글로벌 바이오산업 시장현황 및 전망 비고('20~'27) 바이오산업 시장을 분류하였을 때 응용분야에서 헬스케어 시장, 기술분야에서 DNA시퀀싱 시장, 지역에서 북미시장의 규모가 가장 큰 것을 전망하고 있습니다. [안티에이징, 안면미용 산업] 안티에이징 산업은 노화를 관리하고 젊음을 유지하는 제품, 서비스, 치료를 포함하며, 1980년대 미국 정부의 예방의학 캠페인으로 확산되었습니다. 삼성경제연구소에 따르면, 안티에이징 분야는 ① 의료(피부질환·노화 치료), ② 소비재(화장품), ③ 서비스로 나뉩니다. 이 중 보툴리눔 독소를 포함한 의료 시장은 고령화, 액티브시니어 증가, 외모 중시 문화로 빠르게 성장하고 있습니다. 표2. 안티에이징산업의 분류 구분 개요 의료분야 보툴리눔 독소, 필러시술, 마이크로니들, 레이저치료, 박피술 등 피부노화 증상을 치료. 그 외 심장, 뇌신경계 및 근골격계 치료시장 활성화 소비재분야 주름개선 에센스 등 고기능성 화장품을 중심으로 시장 확대 안티에이징 효능이 추가된 가습기, 세탁기, 이온 발생기 등 출시 서비스분야 웰니스 서비스 본격화(에스테틱스파, 명상, 요가 등 대체의학) [보툴리눔 독소 산업] 보툴리눔 독소는 혐기성 세균인 보툴리눔균이 생성하는 신경독소로, 신경말단 부위에 선택적으로 접합하여
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신경전달물질 아세틸콜린의 분비를 억제합니다. 이로 인해 신경마비를 유발하고 근육을 이완시키는 역할을 합니다. 현재 보툴리눔 독소는 A~H형 8가지 종류가 있으며, A형과 B형만 의약품으로 사용되고 있습니다. 보툴리눔 독소증(Botulism)은 음식 보관 중 보툴리눔균 증식으로 발생하는 신경증상으로, ‘Botulus(소시지)’에서 유래한 단어입니다. 18세기 유럽에서는 비위생적인 소시지 유통으로 집단 식중독이 발생, 1815년 독일의 Steinbuch가 이를 “sausage poisoning”으로 보고하였고, 1895년 Ermengem이 혐기성 세균을 분리해 Bacillus botulinus로 명명하였습니다. 보툴리눔 독소의 의학적 활용은 1973년 미국 안과의사 Alan Scott이 원숭이의 사시 치료에 A형 독소를 사용하면서 시작되었습니다. 1979년 사시 치료제로 최초 승인, 1985년 안검경련 치료로 적응증 확대, 1987년 미용 목적으로 처음 사용되었습니다. 1992년 미간, 눈가, 팔자 주름 개선 효과가 확인, 2002년에는 피부주름제거용으로 최초 허가받아 미용 시장으로 확대되었습니다. 현재 보툴리눔 A형 독소는 목근육 경련, 뇌성마비, 다한증, 경련성 방광, 요실금, 두통 등 다양한 질환 치료를 위한 연구가 진행 중입니다. 표3. 보툴리눔 독소의 사용 구분 분야 사시, 반측안면경련, 안검경련 신경과 (Neurology) 소아뇌성마비, 뇌졸중 후 근육강직, 근막동통증후군, 편두통, 경성사경, 요통 등 식도 근육 경련 등 내분비과 (Endocrinology) 다한증 등 피부과, 성형외과 주름제거, 사각턱 및 종아리 교정, 양성교근비대증 등 비뇨기과 (Urology) 과민성 방광증, 전립선 비대증 등 요실금 등 기타 성대 결절, 교정, 치질, 치열 등 라. 산업의 성장성 [글로벌 바이오산업 전망]글로벌 의약품 시장 컨설팅 기관인 IQVIA가 최근 발간한 자료에 따르면, 글로벌 의약품 시장은 2022년 1조 4,820억 달러에서 연평균 3~6% 증가세로 2027년에는 1조 9,170억 달러로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 글로벌 의약품 시장 현황 및 전망.jpg 글로벌 의약품 시장 현황 및 전망 [안면미용시장] 보건의료 패러다임이 단순 치료를 넘어 예방 중심의 평생 건강관리로 변화하고 있습니다. 또한, 전 세계적인 고령화와 저출산 트렌드 속에서 웰빙과 삶의 질 향상이 중요한 화두로 떠오르며, 글로벌 안티에이징 산업은 빠르게 성장하고 있습니다. 특히, 보툴리눔 톡신, 필러 등과 같은 비수술적 시술 및 미용 의료기기를 포함한 안면 미용·성형 시장은 기술 발전, 시술 비용 감소, 연령층 확대 등의 요인으로 더욱 가파른 성장세를 보이고 있습니다. 다올투자증권이 2024년 4월 4일 발간한 '안티티티티 에이징'에 따르면, 글로벌 항노화 시장은 2022년 5.9억 달러에서 2031년 24.7억 달러로 연평균 17.5% 성장할 것으로 예상됩니다. 이 같은 성장 배경에는 고령화 시대에 따른 안면 미용 시술 수요 증가와 소비자 직접 광고(DTC)를 통한 대중 인식 개선이 중요한 역할을 하고 있습니다. 이에 따라, 선진국뿐만 아니라 이머징 국가에서도 항노화 산업에 대한 관심이 빠르게 확대되고 있습니다. 글로벌 항노화 시장 추이 및 전망.jpg 글로벌 항노화 시장 추이 및 전망 [보툴리눔 독소 시장] 보툴리눔 톡신은 1989년 처음 의약품으로 개발된 이후 지속적인 성장을 이어가고 있습니다. 주름 개선을 위한 미용 영역을 넘어 소아마비, 다한증 등 다양한 치료 적응증으로 활용 범위가 확대되고 있으며, 현재도 다수의 임상시험이 진행 중입니다. 이를 고려할 때, 보툴리눔 톡신 시장의 성장 잠재력은 매우 높을 것으로 예상됩니다. 미래에셋증권이 2024년 8월 22일 발간한 '디지털 헬스 백과사전 4화: Anti-Aging의 미래'에 따르면, 보툴리눔 톡신 시장은 2022년 64억 달러에서 2030년 155억 달러로 연평균 12% 성장할 것으로 전망됩니다. 또한, 피부 미용 시술 중 보툴리눔 톡신이 속한 'injectable(주입형
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시술)'이 빠르게 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 톡신필러 시장.jpg 톡신필러 시장규모 피부미용 시술형태.jpg 피부미용 시술형태 국내에서는 1996년 앨러간사의 '보톡스주'가 최초로 허가를 받았으며, 사업보고서 제출일 기준 총 15개 기업의 보툴리눔 톡신 제품이 품목 허가를 보유하고 있습니다. 중, 국내 기업이 제조하는 보툴리눔 톡신 제품은 9개 입니다. 마. 경기변동의 특성 및 계절성 바이오산업은 주요 구매자인 수요자가 의료부터 농업 분야까지 다양하나, 특히 의료분야는 수익성이 높고 빠른 속도의 성장세를 보이고 있습니다. 바이오산업의 의료분야는 이미 성숙된 시장인 미국, 유럽은 물론 중국, 인도, 브라질 및 기타 신흥국에서 산업 확장 기회가 남아있음을 고려하면 경기변동 및 계절적 요인보다는 사회적 변화에 대한 영향이 클 것으로 예상되어, 바이오산업 시장은 성장 가능성이 높을 것으로 전망됩니다. 보툴리눔 독소는 그 적응증이 다양하며, 특히 국내에서는 미용 목적으로 주로 사용되므로 치료 목적의 의약품 대비 경기변동 및 계절적 요인에 따른 영향을 거의 받지 않는 것으로 추정됩니다. 국내를 포함한 선진국가의 고령화와 안정된 자산을 기반으로 한 중산층 인구의 부상에 따라 건강과 미용에 대한 사회적 니즈가 증가하고 있어, 보툴리눔 독소 시장은 지속적으로 확대되고 있습니다. 또한 편리성, 안정성 등을 중요시하는 미용시술 패러다임 변화에 따라 보툴리눔 독소와 같은 침습적시술에 대한 의사와 환자의 선호도가 증가하고 있으며, 고가의 수술 대비 높은 가격 접근성이 시장 성장을 가속화하고 있습니다. 바. 국내외 시장여건 본 보고서 제출일 기준 보툴리눔 독소 A형 제품을 제조, 판매하는 회사는 미국 앨러간(Allergan), 프랑스 입센(Ipsen), 독일 머츠(Merz), 중국 란주생물제품연구소(Lanzhou Institute of Biological Product), 러시아 마이크로젠(Microgen), 인도 바이오메드(Biomed), 한국 메디톡스, 휴젤, 대웅제약, 휴온스 등 보툴리눔 독소 시장은 소수의 회사가 경쟁하는 과점시장 형태를 보이고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보 등에 대한 주의사항 당사의 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예측한 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 정보 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 사업환경과 관련있는 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성 이후에 발생하는 위험을 반영하기 위해 예측정보에 기재된 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 당사는 생명공학 연구를 기반으로 클로스트리디움 보툴리눔 독소 균주를 배양하고, 이를 통해 보툴리눔 독소를 추출 및 정제하여 최적화된 생산 기술을 확보하였습니다. 이를 바탕으로 보툴리눔 독소 의약품을 연구, 개발 및 생산하고 있습니다. 현재 강원자치도 강릉시에 보툴리눔 독소 전용 생산공장을 가동 중이며, 빠르게 증가하는 매출에 대응하기 위해 EU-GMP 기준의 톡신 전용 생산시설을 추가로 건설하고 있습니다. 당사의 핵심 제품인 리엔톡스는 2024년 품목 허가를 완료하고 국내 시장에서 본격적인 사업을 시작하였습니다. 또한, 해외 시장 진출을 위해 전략적 사업 파트너를 적극적으로 모색하고 있습니다. 이와 함께, 지속적인 연구개발을 통해 경쟁력 있는 신규 사업 기회를 발굴하며, 경영 효율성을 극대화하여 지속가능한 성장을 실현할 수 있도록 최선을 다하겠습니다. 3. 경영성과 당사는 2019년 수출허가 기반으로 판매를 시작한 리엔톡스의 매출 성장으로 2024년에는 전기대비 매출액은 30% ,영업이익은 39%, 당기순이익은 340% 증가하였습니다. 계 산 서> (단위: 원) 구 분 2024년도(제16기) 2023년도(제15기) 2022년도(제14기) 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 주당순이익 4. 재무상태 당사는 2024사업연도에도 급격한 성장을 실현하며, 올해에는 이익잉여금이 크게 증가하였습니다. 또한, 2공장 증축으로 인한 유형자산의 증가와 현금성자산 및 단기금융상품 증가 등으로 총 자산 226억 증가하였으며, 총 부채는 141억 증가하였습니다. 상 태 표> (단위: 원) 구 분 2024년도(제16기) 2023년도(제15기) 2022년도(제14기) 비유동자산 유동자산 자 산 총 계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금(결손금) 자 본 총 계 비유동부채 유동부채 부 채 총 계 자본 및 부채 총계 5. 유동성 및 자금조달 전년대비 재무건전성이 개선되어 2024년도 말 기준으로 유동비율이 높은 관계로 현 시점 자금조달이 필요하지 않을 것으로 판단됩니다. 향후 예상되는 지출은 미래 성장동력 확보를 위한 생산설비 증설 등으로 그 시기는 아직 정해진 바 없습니다. (단위 : 원) 구 분 2024년도 2023년도 증 감 증감율 유동자산 유동부채 유동비율(%) 6. 부외거래 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 7. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 사업보고서 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 참조 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 사업보고서 본문 'Ⅱ. 사업의 내용 중 5. 위험관리 및 파생거래' 참조
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 이차전지 장비 산업 이차전지 장비 산업은 전기차(EV), 에너지 저장 시스템(ESS), 휴대용 전자기기 등 다양한 분야에서 이차전지 수요가 증가함에 따라 빠르게 성장하고 있습니다. 특히, 전기차 시장의 확대와 재생에너지 보급증가로 인해 이차전지의 중요성이 부각되면서, 이를 제조하는 장비 산업도 함께 주목받고 있습니다. 시장 규모 및 전망 2020년 전 세계 이차전지 시장 규모는 약 500억 달러로 추정되었으며, 2023년에는 약 700억 달러를 돌파했습니다. 이러한 성장 추세는 전기차 보급 가속화와 ESS수요 증가에 기인합니다.이차전지 장비 산업은 전기차 시장의 지속적인 성장과 재생에너지 확대에 따라 앞으로도 성장세를 유지할 것으로 예상됩니다. 특히 차세대 배터리 기술의 발전과 이에 따른 제조 공정의 혁신은 관련 장비 산업에 새로운 기회를 제공할 것입니다. 또한 각국의 친환경 정책과 에너지 전환 노력은 이차전지 수요를 더욱 촉진시켜 장비 산업의 발전을 가속화할 것으로 보입니다. (2)디스플레이 장비 산업 FPD(Flat Panel Display 평판디스플레이)용 Bonding System 및 In-line System은 고성능을 요구하는 설비로 세계적으로 일본과 국내 일부 업체들만이 생산기술을 보유하고 있으며 현재의 대만, 중국의 기술 수준을 고려해볼 때, 향후에도 상대적 우위를 점하고 관련 Business를 꾸준히 영위할 수 있을 것으로 판단됩니다. 또한 차별화된 메카트로닉스(기계+전자 공학) 관련 정밀 시스템 장비 제조 역량을 바탕으로 FA사업 부문에서의 사업다각화를 진행하며, 모바일 카메라용 모듈 등 다양한 첨단사업과 관련 분야의 자동화 장비 개발 및 제작하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 매출 당사는 1995년 2월에 창업하여 30년의 업력이 있으며, 주 사업장은 안산 사업장(안산시 상록구)으로 이차전지장비, 카메라모듈장비, FPD(Flat Panel Display평판디스플레이)용 Bonding System 및 In-line System, Linear System, Probe, Laser System, 산업용로보트가 주요제품입니다. (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비율(%) 제조부문 제품 이차전지장비, 카메라모듈장비, FPD용 Bonding System 및 In-line System 이차전지장비, 카메라모듈장비, 중대형 FPD In Line Type Bonding, 수지도포검사기, 공정개선 등 제품 기타 기타매출 임대수익 외 계 나. 주요 제품의 가격변동 추이 당사의 제품은 표준화된 제품이 아니고 고객의 요구에 따라 사양 및 옵션이 변경되어 생산되므로 일괄적인 단가 개념의 금액을 산정하기 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항 수주 사업을 영위하고 있는 당사 제품의 특성상 원재료 단가를 산정하기 어렵습니다. 나. 생산설비에 관한 사항 (단위 : 천원) 구 분 기초잔액 취득 처분 감가상각비 대체 연결범위변동 기말 잔액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구 비품 시설장치 개발용자산 사용권자산 건설중인자산 계 한편,보고기간말 현재 연결실체가 소유하고있는 토지와 건물 중 일부는(유형자산 및 투자부동산 장부가액 : 46,555,492천원) 산업은행 차입금 및 중소기업은행 차입금, 외화기타지급보증과 관련하여 담보(채권최고액 : 39,549,600천원)로 제공되어 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출유형 품 목 당기 전기 제품 FPD용 Bonding System,In-line System, 카메라모듈장비 및 이차전지장비 내수 수출 소계 Linear 및 기타 내수 수출 소계 기타 임대수익 외 내수 수출 소계 합계 내수 수출 계 나. 판매경로 및 전략 당사는 제품의 특성상 직접 수주를 받아 납품하고 있습니다. 당사의 경우 고객의 새로운 공정기술에 신속하게 대응하는 것에 의해 판매여부가 많이 좌우됩니다. 따라서 사전에 정보수집 및 새로운
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공정기술에 대한 장비개발, 중 요 Long Term 자재들에 대한 사전 확보 및 한발 앞선 개선 제안 등으로 고객의 신 뢰를 받고 있습니다. 이런 고객의 신뢰와 끊임없는 연구개발을 바탕으로 꾸준한 고 객관리를 하고 있으며, 신제품 개발에도 박차를 가하고 있습니다. 또한 당사는 기술위주의 판매 전략으로 영업을 추진하고 있으며, 고객의 다변화를 위해 해외의 우수한 Agent를 발굴하여 해외 FPD Maker를 상대로 활발한 영업활동 을 하고 있습니다. (단위 : 천원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 이차전지장비, 카메라모듈장비,FPD용 Bonding System및 In-line System Linear 및 기타 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요시장위험의 내용 당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 합니다. (1)자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결실체는배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 차입금 차감: 현금및현금성자산 순차입금 자본총계 자기자본부채비율 (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 환위험 및 이자율변동위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을이용하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기 및 전기 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 외화금융자산 외화금융부채 외화금융자산 외화금융부채 USD EUR CNY VND IDR JPY 합계 연결실체는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기 및 전기 보고기간 말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 당기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR CNY VND IDR JPY 합계 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험연결실체는 가격변동으로 인한 연결재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동금리부 차입금이 없으므로, 이자율의 변동이 이자비용에 미치는 영향은 없습니다. 3) 가격위험연결실체는 당기손익인식금융자산에서 발생하는 가격변동위험에
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노출되어 있습니 다. 한편, 당기손익공정가치측정금융자산은 36,222천원으로, 다른 변수가 일정하고 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 손익에 미치는 영향(법인세 효과 포함 전)은 3,622천원입니다. 4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 주석 7의 사용제한 금융상품과 주석 32의 지급보증 내역을 제외하고 연결재무제표에기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결실체의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 5) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구분 1년미만 1년~2년 2년~5년 5년초과 합계 매입채무및기타채무 차입금 기타금융부채 합계 ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 1년미만 1년~2년 2년~5년 5년초과 합계 매입채무및기타채무 차입금 기타금융부채 합계 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (3) 공정가치의 추정활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 말의 종가입니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 1) 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당기말 (단위 : 천원) 범주 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 수준 3 투입변수 한국제약협동조합 순자산가치법 순자산가치 ② 전기말 (단위 : 천원) 범주 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 수준 3 투입변수 한국제약협동조합 순자산가치법 순자산가치 2) 보고기간말 현재 연결재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고
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판단하고 있습니다. 나. 파생거래 당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 당 기 전 기 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 특허권 등 지적재산권에 관한 사항 구 분 등 록 일 발명,고안 명칭 비 고 특허 부품 실장 장치 및 그 방법 부품 접착장치 LCD 패널의 부품접착장치 및 그 방법 ACF 접착장치 및 이를 이용한접착방법 연성회로기판의 접착시스템 이방성 도전필름의 분할접착장치 및 방법 디스플레이 패널 검사를 위한 프로브 유닛 수경재배기 디스플레이 패널 검사를 위한 프로브 유닛 멀티수경재배장치 기능성 화분 디스플레이 패널 검사를 위한 필름타입의 프로브 유닛 패널 검사장치 패널 검사장치 오토 프로브 검사 장치 매니퓰레이터 자외선 경화장치 패널 검사장치 레이저를 이용한 이방전도성필름 본딩장치 수평형 피씨비 본딩 장치 이방전도성필름 본딩장치 가변형 프로브 유닛 이차전지의 전극셀 제조방법 이송롤러장치 및 이를 구비하는 이차전지용 라미네이팅 장치 이차전지용 고속 커팅장치 이차전지 제조용 소재코일의 개시단 박리장치 및 박리방법 라미네이팅 장치 및 라미네이팅 방법 이차전지용 분리막 접합장치 이차 전지용 전극시트 연결방법 봉지재 성형 방법 봉지재 성형장치 및 방법 압축 몰딩식 봉지재 성형장치 전자부품의 봉지재 성형장치 반도체 금형 장치 일본특허 일본특허 대만특허 대만특허 다열 벨트 컨베이어 이차전지용 절단장치 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 현황 (산업의 특성 등)(1)이차전지 장비산업 이차전지 생산라인 자동화공정시스템 시장은 전후방산업에 직접적인 영향을 받고 있는 특성이 있습니다.현재 이차전지는 모바일용에 국한하던 소형배터리에서 전기 승용차 및 전기 버스, 또는 ESS 산업의 폭발적인 증가로 중대형배터리로 진화하고 있습니다. 또한 LFP(리튬인산철)계열에서 NCM(니켈,코발트,망간),NCA계열로, 형태적인 측면에서 원통형, 각형으로 대변하는 Can타입에서 파우치타입으로 진화하고 있습니다. 이에따라 이차전지생산라인 및 공정자동화시스템의 수요도 급격하게 진화 및 발전하고 있는 특성이 있습니다. (2) 디스플레이장비 외 국내 Display Maker 제조업체로는 LG Display 및 삼성전자가 있으며, 일본 SHARP 대만 AUO, CPT, CMO, IVO, INNOLUX 중국의 BOE, CEC-PANDA, Chang-Hong, IRICO 등이 있고 TV, Monitor, Note-book등을 생산하는 Set-maker는 RAKEN,TCL, CSOT, HISENSE, KONGKA, HAIER등 다수의 업체들이 있습니다. 국내 디스플레이 패널 제조사에서는 국산장비의 경우 구매선이 계열화 되는 경향이 있습니다. 국내산 장비를 선택한 경우, 수요 대기업별로 거래처를 엄격하게 구분하고 경쟁사 납품업체를 배척하고 있는 실정이며, 점진적으로 교차구매가 이루어 질 것으로 예상하고 있으며, 당사의 기술력에 대한 신뢰 등을 바탕으로 시장 확대에 긍정적인 효과가 있을 것으로 판단됩니다. (시장점유율 등)(1) 이차전지 장비산업 이차전지 조립장비 경쟁사별 시장점유율과 관련한 객관적인 자료는 존재하지 않으며, 이차전지 제조사로부터 장비를 수주하는 경우 공정별 구분이 불가하며 각 공정 장비 구성품을 일체로 Line을 수주받는 경우도 있지만 세부공정별 장비를 각기 다른 장비 제조사로부터 개별 공급하는 경우도 있어서 이차전지 조립장비 시장의 객관적인 시장규모 및 각 장비 납품 업체들의 매출규모 및 납품 품목에 따른 시장점유율 자료는 산출이 불가하여 기재하지 않습니다. (2) 디스플레이장비 외 FPD용 Bonding System 및 In-line System은 디스플레이 제조 업체의 모듈공정 및 TV, Monitor, Note-book, Mobile등을 생산하는 Set-maker에 필수적으로 필요한 장비로서, 업체간 보안에 상당히 민감한 부분이 있어 소수의 시장참여자만이 각 회사별 전문성에 따라 서로 다른 유형의 장비를
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제공하는 시장구조로 되어 있습니다. 그리하여 각 장비별로 2~3개 업체가 과점시장을 형성하고 있는 추세입니다. 따라서 각 회사별 전문성에 따라 서로 다른 유형의 장비를 제공하는 시장구조로 인하여 해당 공정장비의 객관적으로 발표된 시장점유율에 대한 공식기관의 자료가 없어 전체 시장 규모 및 시장점유율을 산정하기 어려움이 있습니다. 나. 신규사업 등의 내용 및 전망 (1)의료산업 부문 의료산업은 의약품, 의료기기, 진단 시장 등으로 나뉘어 있지만 의약품시장이 약 78%의 비중으로 가장 크게 형성되어 있습니다. 의약품 시장은 크게 합성의약품, 바이오의약품 시장으로 분류할 수 있으며 프로톡스는 보툴리눔 독소의 생물학적 소재를 활용하여 의약품을 개발하는 바이오의약품 분야에 속해 있습니다. 프로톡스 제품과 밀접한 관련이 있는 보툴리눔 톡신(Botulinum Toxin) 산업을 다음과 같이 요약할 수 있습니다. 이는 신경근 접합부의 축삭돌기 말단으로부터 분비되는 신경 전달 물질인 아세틸콜린의 방출을 억제하는 기능을 가진 신경 독성 단백질의 일종인 보툴리눔 톡신(Botulinum Toxin)을 의학, 화장품 및 연구 분야에서 상업적으로 사용하는 산업을 말합니다.보툴리눔 톡신은 근육 이완작용을 이용해 눈가의 근육이 떨리는 눈꺼풀경련을 치료하다가 눈가나 미간의 주름도 없어지는 것에 착안해서 오늘날 주름치료제의 대명사처럼 쓰이고 있습니다. 보툴리눔 톡신은 A형부터 H형으로 각기 다른 유형으로 이루어져 있는데, A형과 B형의 경우 다양한 근육 경련과 근육과 활동으로 생기는 질병을치료하기 위한 의학적 목적으로 사용되며, H형은 극히 소량을 주입해도 성인을 죽음에 이르게 할 수 있는 치명적인 독소 물질로 분류됩니다. 질병관리본부 국립보건연구원 감염병센터 '보툴리눔 톡신증과 실험실 진단보고서'에 따르면 보툴리눔균이란 포자를 생성하는 절대 혐기성 세균으로 토양과 수계에서 널리 분포하는 운동성이 있는 그람양성세균으로, 보툴리눔 톡신은 혈청형을 기준으로 A~H까지 총 8가지 혈청형을가지고 있습니다. 각각 혈청형은 30가지 이상의 아형으로 분류되며, 사람에서 보툴리눔 톡신증을 유발하는 혈청형은 A, B, E, F, H 등 5종으로, 특히 H 혈청형은 생물테러에서 악용될 위험성이 매우 높기 때문에 유전자 서열정보는 비공개 상태입니다.보툴리눔 톡신이 인체에 유입되면 신경세포의 말단 부분에 접합하여 신경세포 안으로 들어가고, 신경세포 내에서 근육수축 작용을 조 절하는 아세틸콜린(acetylcholine)분비 작용을 방해하게 됩니다. 보툴리눔 톡신은 아세틸콜린 분비에 필수적인 작용을 하는 SNAP-25 단백질을 절단하여 분비를 억제하는데 이렇게 아세틸콜린을 통해 신경자극을 받지 못한 근육은 수축할 수 없게 됩니다. 보툴리눔 톡신의 작용은 6~36시간 후에 나타나기 시작하여 7~14일이면 최고의 효과를 나타내며 근육의 이완 상태는 약 3~6개월 정도 지속됩니다. 그 후, 점차 원래 있던 신경세포의 말단 주위에 새로운 신경 말단이 생성됨으로써 신경근 접합부위가 기능을 회복하여 다시 근육을 수축시킬 수 있는 원상태로 돌아가게 됩니다. 이렇게 보툴리눔 톡신은 뇌로부터 특정 근육으로 흐르는 신경자극을 일정 기간 동안 정지시킬 수 있습니다. 일정 기간이 지나면 신경 자극의 흐름은 정상적으로 되돌아오며 근육은 다시 수축할 수 있습니다. 보툴리눔 톡신은 신경자극의 흐름을 잠시 끊음으로써 근육이 교정될 수 있는 기회, 즉 교정기간을 갖게 해주는 특징을 지니고 있습니다.보툴리눔 톡신은 우리가 흔히 알고 있는 미용 목적 이외에 치료 목적으로도 많이 사용되고 있습니다. 미간 주름 개선 등 미용 목적의 처방은 전체 톡신 시장에서 40~50%를 차지하고 있으며 나머지 50~60% 정도는 치료 목적으로 처방되고 있는 것으로 추정되고 있고 치료 목적으로는 편두통이나 근육 경직증을 치료하기 위한 용도로 가장 많이 사용되고 있으며 이외에 과민 방광, 사경, 다한증, 눈꺼풀 경련 치료제 등으로도 사용되고 있습니다.미국 FDA는 보툴리눔 톡신의 사용을 1979년 사시 치료에 제한적
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허가를 시작으로, 1985년 눈꺼풀경련 치료에 대해서도 제한적 사용을 허가 하였고, 1989년 안면신경장애, 반측안면경련, 국소경련 치료제로 허가하였습니다. 이처럼 보툴리눔 톡신은 지난 30여 년간 사용되어 오면서 수십 가지 종류의 질환에 뚜렷한 치료 효능을 지닌 것으로 확인되면서 치료용 의약품으로써의 사용이 지속적으로 증가하고 있습니다. 선진국 시장의 보툴리눔 톡신 시장은 치료용 시장 약 55%, 피부미용 시장 약 45%의 비중을 나타내고 있는 것으로 추정됩니다. 한국을 포함한 신흥시장의 성장 경로는 미국및 유럽 시장의 성장 경로와 약 5~10년 정도의 격차를 보이고 있어, 보툴리눔 톡신 의약품의 적용 분야 또한 수년의 격차를 두고 미국 및 유럽 시장과 유사한 양상을 보이며 성장할 것으로 전망됩니다. 치료용 시장의 비중은 선진국 시장과 비교해볼 때 아직 규모가 크지 않으며, 향후 적응증의 추가 확대와 실제 적용 환자가 늘어남에 따라 앞으로 큰 성장세를 계속 이어갈 가능성이 높을 것으로 판단됩니다. (타법인 출자 회사의 현황) 주식회사 프로톡스는 병ㆍ의원 건강검진원 시설 및 운영 관리시스템 컨설팅업을 영위할 목적으로 2014년 1월 17일에 엠티아이홀딩스 주식회사로 설립되었으며, 이후 에스케이메디컬 주식회사와 제이메디컬홀딩스 주식회사로 각각 상호를 변경하였습니다. 2015년 12월 2일에 주식회사 프로톡스를 흡수합병하고 목적사업에 보툴리눔 독소 단백질 치료제 제조업 등을 추가하였으며, 상호를 현재의 주식회사 프로톡스로 변경하였습니다. 프로톡스의 중요한 사업으로 보툴리눔 독소단백질을 이용한 바이오 의약품 및 건강개발식품의 연구ㆍ개발, 그리고 제조 및 판매를 들 수 있습니다. 주력 제품인 프로톡신주 (수출명 : BTSA9)는 독자적인 원천기술로 개발한 제품입니다.주력제품과 관련하여, 2019년 4월부터 생물학적제제 제조시설을 자체적으로 설립 및 운영중에 있으며, 특히 생산설비의 경우 국제기준에 가장 적합한 독일 바우쉬사의 충전라인으로 설계 및 운영되고 있는 바, KGMP뿐 아니라 EUGMP와 cGMP에도 부합하는 품질을 유지할 수 있어 상대적으로 비교우위를 지니고 있을 것으로 판단하고 있습니다. 2019년 10월 식약처로부터 의약품 제조업 허가 승인을 받은 바 있으며, 2020년 07월에는 1/2상 IND 승인과 GMP 인증, 2020년 08월에는 수출용 품목 허가를 득한 바 있습니다. 현재 3상 임상시험이 완료 되어 식약처에 국내품목허가를 신청하여 2025년 품목 허가를 목표로 하고 있습니다.프로톡스는 수출용 품목 허가를 득한 프로톡신주(수출명 : BTSA9) 제품을 직수출 방식으로 일부 국가에 프로모션 중이며, 2025년에는 국내 품목 허가가 예상됨에 따라 글로벌 시장 진출을 위한 국가별 파트너사를 발굴하여 현지 정식허가 후 판매를 위한 사전 준비를 진행 중에 있습니다. 이와 더불어 향후 현지 지사 및 합작회사 설립을 통한 판매도 계획하고 있습니다. (2)자율주행로봇 기반 물류부문 생산인구의 감소와 전자상거래가 확산하면서 이에 효과적으로 대응하기 위해 물류나 생산 현장에서 물류로봇의 중요성이 부각되고 있습니다.물류로봇은 크게 AGV(Automated Guided Vehicle)와 AMR(Autonomous Mobile Robots) 두 가지 제품이 있는데, AGV(무인운송차량)은 지금 공장에서 많이 사용되는 주류제품으로서 바닥에 라인을 그려놓고 그 라인을 따라가는 형태의 로봇입니다.반면 AMR(자율주행로봇)은 라인을 그리지 않은 상태에서 자율적으로 스스로 지도를 그리고 목적지를 찾아가는 형태의 로봇으로 한 단계 진화된 기술이라 할 수 있으며 '4차 산업혁명 기술’로 불리는 자율주행, AI 등 기술을 탑재한 자율이동로봇으로 정밀 센서의 스캔으로 주변사물과 데이터를 수집하고 MAP을 생성하여 모션제어 알고리즘으로 로봇 동작을 제어하며 MAP 데이터를 기반으로 주변 위험요소들을 미리 감지하고 판단하여 사용자가 지정한 목적지까지 안전하게 이동하여 작업을 수행합니다. 여기에 사용자 위주의 편리한 인터페이스가 더해져
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II. 이익잉여금처분액 Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 24. 주식기준보상(1) 일반현황주식선택권의 행사가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라서 산정되었으며, 부여일로부터 2년 동안 임직원이 계속하여 근무용역을 제공하는 경우에 가득됩니다. 주식선택권의 계약만기는 가득일로부터 5년으로서 주식선택권의 보상원가는 공정가치접근법을 적용하여 산정되었으며, 주식선택권을 행사할 경우 회사는 이사회의 정함에 따라 신주발행, 자기주식교부 또는 차액보상을 할 수 있습니다. 주식선택권의 세부내용은 다음과 같습니다. 구분 3차 4차 부여일 주식가격(단위: 원) 부여일 공정가치(단위: 원) 행사가격(단위: 원) 기대변동성 옵션만기 5년 5년 무위험이자율 부여수량 339,200주 338,300주 (*) 1,2차 주식선택권은 행사 또는 소멸되었습니다. 회사가 당기 중 인 식한 주식보상비용은 없으며, 전기에 인식한 주식보상비용은 181,390 천원입니다.(2) 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다. 구분 주식매수선택권 수량 (단위 : 주) 가중평균행사가격(단위 : 원) 당기 전기 당기 전기 기초 잔여주 부여 행사 소멸 기말 잔여주 25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분회사는 다음의 주요 사업부에서 재화를 한 시점에 이전하거나 용역을 기간에 걸쳐 제공하면서 수익을 창출합니다. (단위 : 천원) 구분 시스템 리니어 및 프로브 기타 당기 전기 당기 전기 당기 전기 한 시점에 인식(재화매출) 기간에 걸쳐 인식(용역매출) 기타 원천으로부터의 수익 : 임대료 수익 합계 (2) 회사의 계약자산은 진행률에 따라 인식되는 수행의무 이행 정도와 고객에게 청구한 대가의 차이로 인해 인식되었으며, 수행의무를 기간에 걸쳐 이행함에 따라 고객으로부터 선수취한 금액을 계약부채로 인식하고 있습니다. 보고기간말 현재 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 계약자산 계약부채(주1) 계약자산 계약부채(주1)(주2) 시스템 리니어 및 프로브 기타 합계 (주1) 계약부채 인식 대상 외에 고객에게 재화나 용역을 이전하기 전에 수취한 금액을 선수금으로 분류하고 있습니다(주석 22 참조). (주2) 전기말에 인식된 계약부채 중 77,157천원이 당기에 수익으로 인식되었습니다. (3) 투입법을 적용하여 수익을 인식한 설치용역 중 당기말 현재 진행중인 주요 프로젝트는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계약일 계약금액(주1) 진행율 누적 매출액(주2) 계약자산 계약부채 기타 합계 (주1) 제품계약일의 환율을 적용하였습니다.(주2) 용역수행기간의 환율을 적용하였습니다. (4) 당기 진행 중인 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 계약자산과 계약부채 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 추정총계약금액의변동 추정총계약원가의변동 당기손익에미치는 영향 미래 손익에미치는 영향 계약자산 변동 계약부채 변동 시스템 (5) 자산으로 인식한 계약이행원가상기 공시된 계약잔액과는 별도로 계약의 이행원가에 대한 자산을 인식하였습니다. 이는 재무상태표의 재고자산으로 표시되어 있습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 재공품 26. 영업이익 (1) 비용의 성격별 분류당기 및 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 재고자산의 변동 원재료 등의 사용액 급여및퇴직급여 복리후생비 감가상각비 무형자산상각비 여비교통비 소모품비 수도광열비 지급수수료 지급임차료 세금과공과 외주가공비 운반비 대손충당금환입 기타 합계 (2) 기타판매비와관리비당기 및 전기 중 발생한 기타판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당기 전기 급여및퇴직급여 복리후생비 감가상각비 무형자산상각비 여비교통비 소모품비 수도광열비 지급수수료 세금과공과 운반비 경상개발연구비 기타
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합계 27. 금융수익 및 금융원가(1) 당기 및 전기 중 순금융손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 금융수익 금융원가 순금융손익 (2) 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 이자수익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 외환차익 외화환산이익 합계 (3) 당기 및 전기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 상각후원가측정금융자산 (4) 당기 및 전기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 이자비용 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 외환차손 외화환산손실 합계 (5) 당기 및 전기의 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 차입금 이자 리스부채 합계 28. 기타수익 및 기타비용 (1) 당기 및 전기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 유형자산처분이익 외화환산이익 잡이익 종속기업투자주식처분이익 합계 (2) 당기 및 전기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 기부금 무형자산손상차손 잡손실 합계 29. 법인세비용과 이연법인세(1) 당기 및 전기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 당기법인세비용 - 당기법인세부담액 - 과거기간 법인세와 관련하여 인식한 당해 조정액 자본에 직접 반영된 법인세비용 - 당기법인세 - 이연법인세 이연법인세비용 - 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 법인세비용(수익) (2) 당기 및 전기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 : 비과세수익 및 비공제비용 세액공제 과거기간 법인세와 관련하여 인식한 당해 조정액 기타(세율차이 등) 법인세비용(수익) 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) (3) 당기 및 전기의 재무상태표에 인식된 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과같습니다. ① 당기 (단위 : 천원) 구분 기초 증감 기말 당기손익에 반영 자본에 반영 일시적차이에 대한 이연법인세 퇴직급여채무 매출채권및기타채권 재고자산 유형자산 매도가능금융자산 기타자산부채자본 하자보수충당금부채 공사손실충당부채전입액 사용권자산및리스부채 종속기업투자주식 관계기업투자주식 이월결손금 합계 미인식한 이연법인세 이연법인세자산 ② 전기 (단위 : 천원) 구분 기초 증감 기말 당기손익에 반영 자본에 반영 일시적차이에 대한 이연법인세 퇴직급여채무 매출채권및기타채권 재고자산 유형자산 매도가능금융자산 기타자산부채자본 하자보수충당금부채 공사손실충당부채전입액 사용권자산및리스부채 종속기업투자주식 합계 미인식한 이연법인세 이연법인세자산 (4) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 이연법인세 순확정급여부채(자산)의 재측정요소 주식보상비용 합계 (5) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 이연법인세자산 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 소계 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 소계 이연법인세자산(부채) 순액 30. 주당이익(1) 기본주당기순이익은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,주) 구분 당기 전기 당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수 기본주당이익 (원/주) 한편, 당기 및 전기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당기 전기 기초 발행보통주식수 자기주식 효과 가중평균유통보통주식수 (2) 당기와 전기는 반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 산정하지 아니하였습니다. 31. 특수관계자 공시 (1) 당기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 회사명
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소재지 주요영업활동 유의적인 영향력이 있는 기업 (주)시너지이노베이션 경기도 성남시 중원구 사기막골로52 미생물 배양배지 종속기업 (주)프로톡스 경기도 화성시 향납읍 제약공단4길 94 의약, 제약, 바이오 관계기업 메덱스젠(주)(주2) 서울특별시 성동구 고산자로 22-2 의약품 개발 (주)메디카코리아(주3) 서울특별시 서초구 명달로 9 의약품 제조 및 공급 (주)오로(주1) 경기도 김포시 태장로 789 의료용 기기 제조 (주1) (주)알티하이텍은 2024년 12월 31일을 합병기일로 하여 (주)오로에 흡수합병 되었습니다. (주2) (주)프로톡스가 24.03%의 지분을 보유하고 있습니다.(주3) (주)프로톡스가 29.61%의 지분을 보유하고 있습니다.기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 문단 9의 특수관계자 정의에는 포함되지 않으나, 당기 중 회사와 거래가 있으며, 회사의 자금 조달 및 자금 운용과정에 관련되어 있는 다음의 실체를 기타특수관계자에 포함하였습니다. 구분 회사명 기타특수관계자 시너지그룹(구자형, 시너지파트너스(주), 보광연건개발(심천)유한공사, 시너지바이오조합, 유네코(주), (주)엠아이텍, 노비스바이오(주), 알앤에이바이오(주), 뉴로바이오젠(주), (주)에스엔지바이오텍,(주)프로메디스, 밸류인포맥스(주)) 등(주1) (주1) 시너지바이오조합 및 (주)시너지이노베이션을 통해, 회사의 33.4%의 지분율을보유하고 있습니다. (2) 당기 및 전기 중 회사와 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 계정과목 당기 전기 (주)알티하이텍(주1) 임대수익 매출 매입 (주1) (주)알티하이텍은 2024년 12월 31일을 합병기일로 하여 (주)오로에 흡수합병되었으며, 합병기일까지의 거래내역 입니다. (3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권채무 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 계정과목 당기말 전기말 종속기업 (주)알티하이텍(주1) 매입채무 임대보증금 미지급금 관계기업 (주)오로 (주1) 매입채무 임대보증금 미지급금 (주1) (주)알티하이텍은 2024년 12월 31일을 합병기일로 하여 (주)오로에 흡수합병되었으며, 합병법인의 채권채무잔액입니다. (4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.(5) 회사는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 단기종업원급여 퇴직급여 합계 32. 우발채무 및 약정사항 (1) 보고기간말 현재 회사가 체결하고 있는 금융약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 한도 실행잔액 내용 한국산업은행 시설자금 (2) 당기말 현재 회사가 금융기관 등으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, USD) 금융기관 구분 통화 한도금액 실행금액 중소기업은행 기타지급보증 USD 서울보증보험 계약이행보증 외 USD KRW (3) 보고기간 말 현재 회사는 차입금 및 외화기타지급보증과 관련하여 장부금액 28,418,315천원의 토지와 건물 및 시설장치를 담보로 제공하였으며, 채권최고액은 25,549,600천원입니다. (4) 당기말 현재 회사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 자산 장부금액 부보액(주1) 보험회사명 재산종합보험 건물(본사) (주)KB손해보험 건물(2공장) 메리츠화재해상보험(주) 건물(화성공장) 합계 (주1) 부보액은 중소기업은행에 질권설정(질권금액 : 14,815,163천원)되어 있습니다.(5) 당기말 현재 회사가 타인을 위하여 제공한 지급보증 및 담보제공은 없습니다. 33. 위험관리 (1) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며,
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부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간말 현재 회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 차입금 차감:현금및현금성자산 순차입금 자본총계 자기자본부채비율 (2) 금융위험관리회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험 회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 외화금융자산 외화금융부채 외화금융자산 외화금융부채 USD EUR CNY VND IDR 회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기 및 전기 보고기간 말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 당기 및 전기 손익에 미치는 영향(법인세 효과 포함)은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR CNY VND IDR 합계 상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 회사는 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 회사가 보유하고 있는 변동금리부 차입금이 없으므로, 이자율의 변동이 이자비용에 미치는 영향은 없습니다. 3) 가격위험보고기간말 현재 회사가 보유하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산이 없으므로가격 변동이 미치는 영향은 없습니다.4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 주석 7의 사용제한 금융상품과 주석 32의 지급보증 내역을 제외하고 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 5) 유동성위험회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위 : 천원) 구분 1년미만 1년~2년 2년~5년 5년초과 합계 매입채무및기타채무 차입금 기타금융부채 합계 ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 1년미만 1년~2년 2년~5년 5년초과 합계 매입채무및기타채무 차입금 기타금융부채 합계 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (3) 금융상품 공정가치 1) 금융상품의 종류별 장부금액 및
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공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타금융자산 합계 금융부채 단기차입금 매입채무및기타채무 기타금융부채 합계 2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 3) 보고기간말 현재 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 34. 현금흐름표 (1) 당기 및 전기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 퇴직급여 주식보상비용 감가상각비 무형자산상각비 하자보수충당부채전입(환입)액 재고자산평가손실 대손충당금환입 공사손실충당부채환입액 무형자산손상차손 이자비용 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 종속기업투자주식처분이익 외화환산손실 법인세비용(수익) 이자수익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 유형자산처분이익 장기종업원급여 외화환산이익 잡손실 합계 (2) 당기 및 전기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 매출채권의 감소(증가) 기타채권의 감소(증가) 계약자산의 감소 재고자산의 감소(증가) 기타유동자산의 증가 기타비유동자산의 증가 매입채무의 증가(감소) 기타채무의 증가(감소) 계약부채의 증가(감소) 기타금융부채의 감소 기타유동부채의 증가(감소) 하자보수충당부채의 사용 순확정급여부채의 지급 기타비유동부채의 감소 합계 (3) 회사의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 투자부동산의 유형자산 대체 종속기업투자주식의 관계기업투자주식 대체(주1) (주1) 종속기업투자주식 처분이익 1,573,400천원이 포함되어 있습니다. (4) 당기 및 전기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 대체 기타 단기차입금 리스부채 임대보증금 재무활동으로부터의 총 부채 ② 전기 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 대체 기타 단기차입금 리스부채 임대보증금 재무활동으로부터의 총 부채 한편, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 정관에 의거 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주 가치 제고, 경영 환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 당사는 아래와 같이 당사 정관에서 이익배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 (1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회 및 주주총회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정하는 정관 개정을 도입하지 않음 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 배당 절차 개선방안에 대해 도입계획 없음 (2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 제30기 (결산) X X 제29기 (결산) X X 제28기 (결산) X X 다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 정관규정 내용 제55조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 회사는
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일관성 있는 배당과 경영성과의 공정한 배분을 위하여 이사회 결의에 의하여 배당기준 규정을 둘 수 있다.⑤ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제56조(분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월.6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 라. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제30기 제29기 제28기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 마. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 당사는 공시대상기간 중 2024년 3월에 1,314,520주의 자기주식을 소각하였으나, 상법 제343조 제1항에 근거한 소각으로 자본금에는 변동이 없습니다. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 우선주 무상증자 보통주 무상증자 우선주 주식분할 보통주 액면분할 주식분할 우선주 액면분할 유상증자(일반공모) 보통주 기업공개 무상증자 보통주 전환권행사 보통주 제1회 무기명식 무보증사모전환사채 전환권행사 보통주 제1회 무기명식 무보증사모전환사채 신주인수권행사 보통주 제2회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채 신주인수권행사 보통주 제2회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채 신주인수권행사 보통주 제2회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채 신주인수권행사 보통주 제2회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채 전환권행사 보통주 제1회 무기명식 무보증사모전환사채 전환권행사 보통주 제3회 무기명식 이권부 무보증사모전환사채 전환권행사 보통주 제3회 무기명식 이권부 무보증사모전환사채 신주인수권행사 보통주 제4회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채 전환권행사 보통주 제3회 무기명식 이권부 무보증사모전환사채 신주인수권행사 보통주 제2회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채 전환권행사 보통주 제3회 무기명식 이권부 무보증사모전환사채 신주인수권행사 보통주 제4회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채 신주인수권행사 보통주 제4회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채 신주인수권행사 보통주 제4회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채 신주인수권행사 보통주 제4회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채 유상증자(제3자배정) 보통주 신주인수권행사 보통주 제4회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채 전환권행사 보통주 제6회 무기명식 이권부 무보증사모전환사채 유상증자(제3자배정) 보통주 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자
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권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 디에스케이(1CB) 회사채 사모 2016년 04월 08일 2020년 04월 08일 완료 디에스케이(2BW) 회사채 사모 2016년 04월 29일 2020년 04월 29일 완료 디에스케이(3CB) 회사채 사모 2016년 05월 16일 2020년 05월 16일 완료 디에스케이(4BW) 회사채 사모 2016년 07월 20일 2021년 07월 20일 완료 디에스케이(5CB) 회사채 사모 2017년 12월 05일 2020년 12월 05일 완료 디에스케이(6CB) 회사채 사모 2018년 10월 31일 2021년 10월 31일 완료 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥시장상장) 2009년 09월 18일 시설자금운전자금발행제비용 시설자금운전자금발행제비용 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제1회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 2016년 04월 08일 -타법인증권취득자금-기타자금 -타법인증권취득자금-기타자금 제2회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채 2016년 04월 29일 -타법인증권취득자금-기타자금 -타법인증권취득자금-기타자금 제3회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 2016년 05월 16일 -타법인증권취득자금 -타법인증권취득자금 제4회 무기명식 이권부 무보증비분리형 사모 신주인수권부사채 2016년 07월 20일 -타법인증권취득자금 -타법인증권취득자금-조기상환 EOD발생 제5회 무기명식 사모 전환사채 2017년 12월 05일 -운영자금 -조기상환 EOD발생 제6회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 2018년 10월 31일 -운영자금 -운영자금-타법인증권취득자금 종속회사유상증자참여 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제 30 기 매출채권 장기성 매출채권 계약자산 기타채권 제 29 기 매출채권 장기성 매출채권 계약자산 기타채권 제 28 기 매출채권 장기성 매출채권 계약자산 기타채권 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:천원) 구 분 제30기 제29기 제28기 1. 기초 대손충당금
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잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 연결범위변동으로 인한 증가 5. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침회사는 매출채권 등에 대한 손상차손금액을 산정하기 위해 현재 채권의 연령, 과거대손경험 및 기타 경제ㆍ산업환경요인들을 고려하여 대손발생액을 추정하고 있습니다. (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과2년 이하 2년 초과 개별평가 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제 30 기 제 29 기 제 28 기 시스템사업부 원재료 재공품 리니어사업부 원재료 재공품 생활건강 사업부 원재료 제 품 Laser 사업 원재료 의약품 사업 원재료 재공품 제 품 합 계 원재료 재공품 제품 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] (2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 실사일정 : 2025년 1월 2일 살사개요 : 당사 외부감사인인 삼정회계법인 공인회계사 입회하에 원재료, 제품, 재공품 재고 등을 현장 실사함. 다. 공정가치평가 방법 및 내역(1) 평가방법[금융자산] 1) 분류 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 2) 측정 회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가측정금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.(나) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나
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기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. ② 지분상품 회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 3) 손상 회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다. 5) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. [금융부채]1) 분류 및 측정 회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무', '차입금' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다. 특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 '금융원가'로 인식됩니다. 2) 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. (2) 범주별 금융상품- 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. 1) 금융자산 (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타금융자산 소계 합계 2) 금융부채 (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 상각후원가측정금융부채 매입채무및기타채무
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차입금 기타금융부채 합계 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 말의 종가입니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 1) 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당기말 (단위 : 천원) 범주 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 수준 3 투입변수 한국제약협동조합 순자산가치법 순자산가치 ② 전기말 (단위 : 천원) 범주 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 수준 3 투입변수 한국제약협동조합 순자산가치법 순자산가치 2) 보고기간말 현재 연결재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태(연결기준) (단위 : 백만원, %) 과목 제30(당)기 제29(전)기 증감 증감율 자산
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공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타금융자산 합계 금융부채 단기차입금 매입채무및기타채무 기타금융부채 합계 2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 3) 보고기간말 현재 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 34. 현금흐름표 (1) 당기 및 전기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 퇴직급여 주식보상비용 감가상각비 무형자산상각비 하자보수충당부채전입(환입)액 재고자산평가손실 대손충당금환입 공사손실충당부채환입액 무형자산손상차손 이자비용 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 종속기업투자주식처분이익 외화환산손실 법인세비용(수익) 이자수익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 유형자산처분이익 장기종업원급여 외화환산이익 잡손실 합계 (2) 당기 및 전기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 매출채권의 감소(증가) 기타채권의 감소(증가) 계약자산의 감소 재고자산의 감소(증가) 기타유동자산의 증가 기타비유동자산의 증가 매입채무의 증가(감소) 기타채무의 증가(감소) 계약부채의 증가(감소) 기타금융부채의 감소 기타유동부채의 증가(감소) 하자보수충당부채의 사용 순확정급여부채의 지급 기타비유동부채의 감소 합계 (3) 회사의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 투자부동산의 유형자산 대체 종속기업투자주식의 관계기업투자주식 대체(주1) (주1) 종속기업투자주식 처분이익 1,573,400천원이 포함되어 있습니다. (4) 당기 및 전기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 대체 기타 단기차입금 리스부채 임대보증금 재무활동으로부터의 총 부채 ② 전기 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 대체 기타 단기차입금 리스부채 임대보증금 재무활동으로부터의 총 부채 한편, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서는 주식회사 디에스케이의 2024년 12월 31일자로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 감사한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조제7항에 따라 첨부하는 것입니다.첨부 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서첨부 2. 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 주식회사 디에스케이 주주 및 이사회 귀중 2025년 3월 14일 내부회계관리제도에 대한 감사의견 우리는 2024년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거한주식회사 디에스케이(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2024년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2024년 12월 31일 및 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 중요한 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2025년 3월 14일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 내부회계관리제도 감사의견근거 우리는 대한민국의
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회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도 감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된, 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다. 내부회계관리제도 감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니 다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다.내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한테스트 및 평가를 포함합니다. 내부회계관리제도의 정의와 고유한계 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1)회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2)한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3)재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 최연석입니다. 서울특별시 강남구 테헤란로 152 (역삼동, 강남파이낸스센터 27층) 삼정회계법인 대표이사 김 교 태 이 감사보고서는 감사보고서일(2025년 3월 14일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 회사의 내부회계관리제도에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서.jpg 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 디에스케이 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기
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투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사일정 계획, 중요 계정과목 및 감사위험 설정, 감사전략 및감사절차 계획 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 내부회계관리제도 설계감사 일 명 명 내부회계관리제도 운영감사 일 명 명 재무제표 감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 안산 본사 공장동, 화성공장, 파주 제3자 사업장 실사(입회)대상 재공품, 원재료 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 안산 본사 실사(입회)대상 현금시재, 회원권 등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 타처보관 재고자산 조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 11월 29일 (주)디에스케이 감사,삼정회계법인 업무수행이사 외 2명 서면 보고 감사계획, 독립성, 핵심감사사항 등 2025년 03월 05일 (주)디에스케이 감사,삼정회계법인 업무수행이사 외 2명 서면 보고 외부감사 수행결과 등
씨이랩 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 씨이랩은 'Seeing the Unseen : Vision AI'라는 슬로건 아래, 사람의 눈에 보이지 않는 데이터를 AI를 통해 가시화하여 새로운 가치를 창출하는 것을 목표로 합니다. 당사의 사업부문은 ▲AI Infra ▲Vision AI, ▲Digital Twin으로 구분되며 5개의 핵심 솔루션 제품을 통해 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 글로벌 AI 기업인 엔비디아(NVIDIA)로부터 기술력을 인정받아 2019년 공식 파트너십을 체결하였으며, GPU의 활용도를 높이는 툴링(Tooling) 솔루션 AstraGo를 탑재한 어플라이언스 제품을 공급하고 있습니다. 또한, HPE, Dell과 같은 글로벌 IT 인프라 제조사와도 파트너십을 체결하여 AstraGo와의 제품 통합을 진행하였고, AI Infra 사업을 확대하고 있습니다. Vision AI 사업은 대용량 미디어 데이터 및 장기간 저장된 CCTV 영상 등을 빠르게 분석하여 특정 객체 및 상황을 검출하고, 영상을 자동으로 요약하거나 숏폼을 생성하는 서비스를 제공하는 사업입니다. AI 영상분석 사업은 다양한 산업의 선도 기업을 중심으로 확장되고 있으며, 주로 대규모 제조시설에서 안전장비 착용 및 위험탐지, 초미세 이물탐지, 제품 불량 판정 등 기업의 경영 효율성을 높이는데 기여하고 있습니다. Vision AI 사업에는 X-AIVA와 VidiGo가 공급되며, 클라우드와 구축형 모델로 제공되고 있습니다. Digital Twin 사업은 합성데이터(Synthetic data) 생성을 통해 현실과 동일한 가상 디지털 환경을 구현하고 현실 세계의 복잡한 공정을 가상 환경에서 시뮬레이션하고 최적화하는 사업입니다. 디지털트윈 사업에는 당사의 합성데이터 생성 솔루션 X-GEN과 NVIDIA Omniverse 플랫폼이 활용됩니다. AI 기반 디지털 트윈 구축을 통해 반도체, 제조, 모빌리티, 물류 등 다양한 산업에서 생산성 향상과 비용 절감을 지원하고 있습니다. ☞ 부문별 사업에 관한 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'의 '(2) 사업부문별 현황'을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 천원, %) 매출유형 품 목 2024연도 (제15기) 2023연도 (제14기) 2022연도 (제13기) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 제품 어플라이언스 솔루션 AI사업 AI영상분석사업 디지털트윈 및데이터사업 기타 유지보수 기타 합계 당사의 사업부문은 ▲GPU 어플라이언스, ▲AI 영상분석, ▲디지털트윈 사업으로 구분되며 5개의 솔루션 제품을 통해 사업을 진행하고 있습니다. 사업부문 적용제품 제품설명 GPU 어플라이언스 AstraGo AI 연산처리에 필요한 GPU 자원의 활용률을 높여 AI 프로젝트 및 인프라 관리 등을 지원하는 툴링 솔루션 AI 영상분석 X-AIVA 영상 내 출현하는 객체와 상황을 인식하고 추적하여 고객에게 필요한 분석 결과를 제공하는 AI 영상분석 플랫폼 VidiGo 영상을 시청하지 않고도 요약하여 공유하고, 영상 내 출현하는 객체나 장면을 검색하는 클라우드 기반 구독형 AI 영상분석 서비스 디지털트윈 및 데이터 X-GEN AI 학습에 필요한 이미지, 영상데이터를 합성데이터(Synthetic data)로 생성하여 학습을 진행하는 솔루션 이미지, 영상데이터를 학습데이터로 가공하고 AI 학습을 수행하는 솔루션 각 사업부문은 아래와 같은 판매형태로 수익이 발생됩니다. 사업부문 판매형태 수익구조 1) 어플라이언스 GPU 활용 솔루션 + NVIDIA GPU 제품 라이선스 사용료 + NVIDIA 공급 수익 2) 솔루션 AI 솔루션 라이선스 판매 제품 라이선스 사용료 3) AI 영상분석 구축형(SI) / 서비스형(클라우드) 제품 라이선스 사용료 + 개발비 + 기술료 4) 디지털트윈 및 데이터 AI 모델 및 디지털트윈 환경 구축 제품 라이선스 사용료 + 데이터 구축료 (어플라이언스) NVIDIA의 GPU 제품에 당사의 솔루션인 AstraGo가 함께 탑재되어