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파이오링크 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1.예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 인터넷, 빅데이터, AI, 클라우드등 데이터를 근간으로 하는 사업은 지속적으로 성장하고 있으며, 이에 따른 데이터의 폭증과 보안문제의 중요성도 현대사회의 핵심 화두가 되어가고 있습니다.빠르고 안전한 네트워크 환경의 요구는 날로 증가하고 있으며 당사는 이러한 문제에 대한 핵심 솔루션과 서비스를 보유하고 있습니다. 당사는 네트웍 장비사업과 보안서비스 사업을 영위하고 있으며, 네트웍 장비중 ADC부문에서는 뛰어난 기술력으로 국내1위 기업으로 성장해왔습니다.2024년 실적은 전년대비 매출과 비슷한 수준을 유지하였으나 영업이익은 71% 감소한 26억, 당기순이익은 49% 감소한 54억 입니다.전년대비 실적 감소 사유는 정부의 R 축소로 인해 대형 프로젝트 사업 매출이 크게 줄었습니다. 이로 인해 고마진의 네트웍제품매출이 줄었고, 재고자산 평가손실 및 연구인력개발 충원등으로 원가 및 판관비가 증가하였습니다. 이러한 사유로 영업이익은 전년대비 큰폭으로 하였습니다. 다만 해외외서는 일본을 비롯하여 동남아 등지에서 매출기반을 다지는 등 영업성과를 이루기도 하였습니다. 24년 7월에는 IT제품 및 소프트웨어 판매, 유지보수등을 보다 적극적으로 수행하고자 일본에 법인을 설립하였습니다.25년은 네트워크 인프라시장에서 기존 지위를 확고히 함과 동시에 융합, 협력을 통한 제로트러스트 생태계를 확장해 나가도록 하겠습니다. 또한 인프라 - 네트워크 - 보안관리로 이어지는 사이버 복원력 가치를 제공하는일에 역량을 집중할 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 연결재무상태표 (단위: 백만원) 과목 당기 전기 증감 증감율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 부채와자본총계 자산은 전년대비 1% 증가한 937억 이 며 전년도와 비교해 특이사항은 없습니다.부채는 전년대비 13% 감소한 109억 이며, 부채감소의 주요 요인은 매입채무의 감소로 전년대비 41%감소한 15억 입니다. 자본은 이익잉여금의 증가등으로 3% 증가한 828억원 입니다. 유동비율 798%, 부채비율 13%로 우량한 재무구조를 유지하고 있습니다. 나. 연결포괄손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총손익 판관비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융원가 법인세비용참감전순이익 법인세비용 당기순이익 매출은 전년대비 1% 감소한 583억, 영업이익은 71% 감소한 26억을 기록하였습니다ADC매출은 감소하였으나 보안스위치 매출이 증가하면서 매출총액은 전년과 비슷한 수준을 유지하였습니다. 영업이익은 재고자산 평가손실 반영, 신제품 개발과 기존 제품 신규 기능 개발을 위한 연구인력 충원 및 HCI매출 확대를 위한 사업인력 충원 등에 따라 원가 및 판관비 증가로 감소하였습니다. 다. 부문별 영업실적 사업부문 당기 전기
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증감 증감율 네트워크 사업 보안서비스 사업 계 (1) 네트워크 사업[ADC]24년은 정부의 R 축소로 소량 구매형태의 조달 매출은 증가한 반면 매출기여도가 높은 대형 프로젝트 매출은 전년대비 크게 감소하였습니다.25년은 당사의 강점인 공공 시장에서의 안정적인 수요를 기반으로, 지속적으로 새로운 고객층을 확보하고자 합니다. Layer7 및 보안 등 ADC의 새로운 기술을 중심으로 신규 수요를 적극 확보하며, 시장 수요를 고려한 세밀한 라인업 운영을 통해 고객의 선택폭을 더욱 확대하고, 경쟁사와의 비교 우위를 지속하고자 합니다. [클라우드보안스위치] 24년에 라인업을 늘리고 세분화된 시장의 요구에 빠르게 대응함으로서 국내 및 해외에서 성장할 수 있었습니다. 국내 하이앤드급 보안스위치시장이 커지고 있으며, 해외시장의 개척등으로 전망은 밝다고 볼 수 있습니다. 최근 보안시장에서 화제가 되고 있는 ‘제로트러스트’보안 시장에서 티프론트 스위치를 활용하여, 네트워크 영역에서의 제로트러스트 인프라 구축 사업에도 적극 참여하고자 합니다. 또한 다양한 보안 솔루션과의 연동/협업을 통해 보안 대응영역을 확장하고 자 합니다.[웹방화벽]웹방화벽은 보안 차별화로 마이데이터 사업 확산에 따른 수요를 기대하고 있으며, 클라우드 보안서비스(SECaaS)출시 및 보안관제와 연계한 클라우드 보안서비스를 안착시키는 성과를 달성하였습니다.[HCI] 23년까지는 다향한 전시회 및 로드쇼를 통해 당사의 경쟁력과 인지도를 높여왔다면 24년에는 클라우드 인프라 구축등, 성공적으로 사업을 수행한 한 해 였습니다.클라우드 인프라구축의 핵심 솔루션으로 다양한 사업기회를 발굴하고 테크니컬 파트너 체계를 확보해 전국적인 기술지원 체계를 구축할 계획입니다. (2) 보안서비스 사업 관제서비스의 경우 수익성이 낮은 site 철수 등으로 전년대비 매출은 감소하였습니다. 보안관제 품질 수준을 높이고 클라우드 관제, 하이브리드 관제 등 클라우드 사업전략과 연계하여 경쟁력을 강화하고자 합니다.라. 환율변동 영향당사의 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 통화는 JPY, USD 등이 있습니다.외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 당기 및 전기의 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통화 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 JPY USD 합 계 당사는 영업활동으로 발생하는 환위험의 최소화를 위해서 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래 하거나 입금 및 지출통화를 일치시키는 것을 윈칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 마. 유동성 및 자금조달과 지출2024년 기말 현재 보유하고 있는 현금성자산 및 단기금융상품은 약412억으로 이는 경기변동의 불확실성에 대비하고, 지속적인 투자에 대응하기 위한 것으로 은행 예금 및 신용등급이 우량한 안전자산으로 운용함으로써 신용리스크를 최소화하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 계 구분 당기말 전기말 유동비율 차입금 의존도 부채비율 바. 부외거래 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서의 "주석 중 33.우발채무 및 약정사항"을 참고하시기 바랍니다. 사. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서의 "주석 중 2.중요한 회계정책을 참고하시기 바랍니다.
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II. 비지배지분 자본 총계 자본 및 부채의 총계 별첨 주석 참조 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 25(당)기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 24(전)기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 주식회사 네오팜과 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주석 제25(당)기 제24(전)기 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와 관리비 Ⅴ. 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 Ⅶ. 법인세비용 Ⅷ. 당기순이익 지배기업 소유주지분 비지배지분 Ⅸ. 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 해외사업환산외환차이 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 보험수리적손익
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사 화장품 주요 브랜드는 민감피부 전문 스킨케어 '아토팜', 피부장벽 전문 더모코스메틱 '리얼베리어', 생활보습 바디 전문 '더마비', '클린뷰티 컨셉의 '티엘스', 메디컬 스킨케어 브랜드 '제로이드' 가 있으며, 2024년 별도 기준 매출액 119,191백만원, 당기순이익 22,884백만원의 실적을 달성하였습니다.당사의 제품은 피부장벽기능의 이해를 바탕으로 제품을 개발하여 특정 원료 함유로 인한 효과가 아닌 당사 독자적 제형 기술인 MLE(건강한 사람의 피부지질구조와 유사한 구조를 갖는 제형)를 기반으로 한 효능과 효과를 입증 하는 우위성을 갖고 있습니다. 이러한 제품력을 기반으로 당사 대표 브랜드인 아토팜은 한국산업의 브랜드파워(K-BPI) 조사에서 '민감성 스킨케어 부문' 18년 연속(2007년~2024년) 1위를 차지하며 입지를 더욱 공고히 하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요사업 내용당사의 주요사업 내용은 다음과 같습니다. 부문 상/제품 화장품 아토팜, 리얼베리어, 제로이드, 더마비, 기타(제로이드 인텐시브 MD 등) 주1) 매출 5% 이하의 사업 부문은 화장품 사업부문에 포함되어 있습니다. 2. 주요 제품 등의 매출 현황 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 제25기(2024년 12월) 제24기(2023년 12월) 제23기(2022년 12월) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 화장품 상,제품 화장품 보습/기초 아토팜,리얼베리어 외 용품/벌크 화장품 원료 등 기타 기타 상,제품 건강기능식품 유산균 등 에이토솔루션 외 합 계 주1) 매출 등의 현황은 자회사와의 거래내역 제거시 중요성이 미비하여 별도 실적을 기재하였습니다. 3. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위: 원) 사업부문 품 목 화장품 보습제, 기초화장품 등 유산균 등 주1) 기간 중 품목별 총 매출액을 총 판매량으로 나누어서 산출하였습니다. 주2) 주요 가격변동원인 - 공급가격 변동 원인은 영업 정책에 따라 상대적으로 공급단가가 낮은 매출처와 공급단가가 높은 매출처의 매출 비중의 조정 때문입니다.- 품목별 단가차이로 품목별 매출비중에 따라 매출단가의 변동이 있을 수 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 원재료 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위: 천원,%) 사업부문 품목 구체적용도 매입액 비율 비고 화장품 윤활제 윤활제 첨가제 윤활제 Glycerine 보습제 PC-9S 유화보조제,보습제 산화방지제 (-)surf 유화제 Portulaca Extract GN,마치현추출액 햠염제 기타원료 보습제, 윤활제 등 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: 천원/KG) 사업부문 품 목 화장품 PC-9S -산출기준 연간 총구매금액/실구매수량으로 나눈 금액입니다. -주요 가격변동원인 당사에서 사용하는 화장품 원료 들은 석유화학공업 산물의 비중이 적어 유가변동에큰 영향을 받지 않습니다. 또한 동업계는 보편적으로 한번 책정된 가격은 특별한 사유가 발생하지 않는 한, 장기간 변경하지 않는 관례가 있습니다.(소비자 제품의 원료로서 소비자 가격을 원재료 가격에 연동시킬 수 없기 때문입니다.) 2. 생산설비 (1) 생산능력 (단위: 천개) 사업부문 제품 종별 제25기 제24기 제23기 화장품 기초 제품 등 주1) 상기 생산능력은 정상조업도 기준 평균적인 생산가능 수량입니다.주2) 제25기부터는 대전 및 음성 공장 합산하여 기재하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거 - 산출방법 등① 산출기준 당사 보유 생산 설비의 기본 생산 능력 기준이며, 제품의 충진 및 포장은 사내외주 생산 방식을 취하고 있습니다. ② 산출방법 설비생산능력 = 실가동능력 * 8시간/일 * 20일 - 평균가동시간 1일 8시간, 1개월간 20일 가동을 기준으로 산출하였습니다. (3) 생산실적 (단위: 천개) 사업부문 제품 종별 화장품 기초 제품 등 (4) 당해 사업연도의 가동률 (단위: 천개) 사업부문 제품 종별 생산 능력 생산 실적 평균가동률 화장품 기초 제품 등 3. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황
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[자산항목: 유형자산] (단위: 천원) 소유형태 소재지 자산별 기초장부가액 증감 대체(*) 대체 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 소유 본사, 공장 토 지 소유 본사, 공장 건 물 소유 본사, 공장 구축물 소유 본사, 공장 기계장치 소유 본사, 공장 차량운반구 소유 본사, 공장, 사무소 비 품 소유 본사, 공장, 사무소 공구와기구 소유 본사, 공장, 사무소 정부보조금 (공구와기구) 소유 본사, 공장 건설중인자산 합 계 (*) 건설중인무형자산의 본계정 대체한 내역 입니다. (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등-진행중인 투자 해당사항 없음-향후 투자계획 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 1. 매출(1) 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 품 목 화장품 제품/상품 내수 수출 원료/기타 내수 수출 소 계 기타 제품/상품 내수 수출 소 계 합 계 내수 수출 합 계 주1) 제19기 부터 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기는수익), K-IFRS 제1109호(금융상품)를 적용하였습니다. (2) 판매경로 제품별로 아래와 같은 유통경로를 통하여 제품을 판매하고 있습니다. 판매방법 판매경로 1 단계 2 단계 3 단계 자체쇼핑몰 소비자 외부쇼핑몰 쇼핑몰 소비자 홈쇼핑 홈쇼핑 소비자 유통영업 할인점,면세점,H 소비자 병원 직판 병원 소비자 병원 대리 대리점 병원 소비자 수출 독점대리점 지역대리점 판매점 (3) 판매방법 - 인터넷, 제품별 병원, 해외수출 등을 통해 판매 중입니다. (4) 판매전략 - 품질과 기술 우위를 앞세운 기술마케팅 실시 학회 등을 통한 기술 발표 및 동 발표 논문 들을 취합한 연구 논문집을 발간하고, 대학병원 등과 연계한 임상자료의 확보, 제품 설명의 기술적 접근 등을 통하여 당사의 기술적 차별성을 집중적으로 부각시키는 기술중심 마케팅을 전개하고 있습니다. - 샘플링을 통한 제품 비교기회 제공 광고 매체를 통한 직접광고에 치중하는 대신 당사가 타겟으로 하고 있는 소비자가 제품의 품질과 사용감에 민감한 건성 또는 민감성 피부 보유자들 임을 감안하여, 샘플링을 통하여 당사 제품을 타사 제품과 비교할 수 있는 기회를 제공함으로써 소비자들의 적극적인 호응을 유도하고 있습니다. - 다각적인 유통망의 차별적 접근병원, 유아용품점, 매스마켓 등의 유통망에 따라 광고판촉 및 마케팅 전략을 차별화하여 고객의 발길이 닿는 곳에 당사의 제품이 준비될 수 있도록 꾸준히 노력하고 있습니다. - 고객의 니즈에 따른 제품 차별화 아토피, 민감성피부, 건성피부 등 고객의 피부문제에 따라 제품을 차별화하여 고객이 필요한 품질수준과 가격 탄력성을 고려한 마케팅 활동을 추진하고 있습니다.- 고객관리의 체계화(CRM) 피부관련 정보제공에 촛점을 맞춘 홈페이지를 구축하고 적극적이고 체계적인 회원 확보 노력을 기울여 고객과 쌍방향의 정보교환을 적극 도모하고 있으며, 홈페이지를 물건의 판매수단이 아닌 유용한 피부정보의 제공 장소로 활용함으로써 고객과의 장기적인 신뢰관계 형성에 노력하고 있습니다. - 유통업체 확보 방식의 해외시장개척 피부관련 기능성 제품은 선매품으로서 브랜드 및 소비자 인지도가 없으면 제품을 판매하기 어렵다는 점을 감안하여 국가별로 유통업체 확보에 노력하고 있으며, 유통 희망업체가 발굴되면 다각적인 판촉 및 마케팅 지원 (샘플 지원,제품설명회, 전시회 지원 등)활동을 전개하여 유통업체의 지역 내 조기정착에 노력하고 있습니다. (5) 주요매출처당사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 매출처는 온라인 플랫폼 매출이며, 당기온라인 플랫폼 매출액 비중은 13%입니다. 2. 수주상황당사는 시장주문형태로 제품을 공급하고 있어 수주현황은 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를
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마련하여 운영하고 있으며, 당사의 경영지원본부에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 시장위험은 환율위험 및 기타 가격위험의 두 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 예금, 단기매매금융자산 및 매도가능금융자산입니다. - 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. - 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 이러한 위험이 당사에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 신용위험 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사는 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 기타 금융상품등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. - 매출채권 및 기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를수행하고 있습니다. 당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.- 기타의 자산현금, 단기예금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산의 만기를 대응시키고 있습니다. (4) 자본관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 자본구조를 경영환경의 변화에 따라 적정한지를 판단하고 배당정책, 타인자본조달 및 상환, 유상감자 및 증자의 필요성을 주기적으로 점검하고 있습니다. 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.(5) 파생상품계약 보고서일 현재 보유중인 파생상품은 원금보장을 추구하는 금융상품으로 만기시 원금손실의 위험은 적습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직 연구소.jpg 연구소 (2) 연구개발비용 (단위: 천원) 과 목 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 정부보조금(차감) 연구개발비용 계 회계처리 판매비와
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관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 실적 네오팜은 사람의 피부에서 발생하는 다양한 피부질환 또는 문제들을 인체의 항상성(homeostasis) 유지, 피부장벽기능(Skin barrier function) 강화, 면역 조절(immune modulation)이라는 관점에서 접근하여 이를 해결해 줄 수 있는 생체 기능성 소재를 선도적으로 개발하고, 이의 응용 연구에 주력하여 다음과 같이 연구활동을 전개하고 있습니다.- 피부장벽기능의 강화를 통해 건강한 피부를 유지하게 해주는 화장품 개발 - 피부장벽이 손상된 부위에 피부보호를 위해 사용하는 창상피복재 타입의 의료기기 - 피부질환자들이 약제를 사용하면서 발생되는 피부건조, 자극, 가려움 등을 완화시켜주는 화장품 보습제개발- 노화억제 및 개선용 소재의 개발과 민감성 피부용 화장품의 개발- 환경오염으로부터 피부를 보호할 수 있는 화장품 소재 및 제형개발- 피부문제를 근본적으로 해결할 수 있는 면역조절제 및 피부질환에 대한 연구 ※상세 현황은 '상세표-4. 연구개발 활동(상세)' 참조 7. 기타 참고사항 1. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 화장품 산업은 소득 향상에 따른 소비여력 확대와 여성의 경제활동 증가에 따라 필수소비재라는 인식이 강화되면서 경기변동에 비탄력적인 산업으로 변화하고 있습니다. 화장품 산업은 또한 유행에 민감할 뿐 아니라 변화의 속도 또한 빠른 산업입니다. 최근에는 젊은 고객층을 중심으로 환경 문제에 대한 관심이 증가하고 가치 소비를 중시하는 소비패턴으로 변화됨에 따라 클린뷰티 카테고리 시장의 성장이 예상되며, 환경오염 및 스트레스의 증가 등으로 인체 최외각 기관인 피부의 방어력 증진과 피부 장벽의 기능을 회복하게 돕는 기능성 화장품 시장 또한 꾸준히 성장할 것으로 전망됩니다. 일반 화장품은 디자인, 광고 등 브랜드 이미지에 따라 소비자의 선택이 크게 좌우되나, 당사가 영위 중인 민감성피부용 보습제 화장품의 경우 소비자가 갖고 있는 문제를 해결할 수 있는 품질 수준을 확보하지 못하면 차별화된 마케팅으로도 성공할 수 없는 시장입니다. (2) 산업의 성장성 화장품 산업은 필수소비재로의 인식 전환, 디지털 기술의 발달에 따른 온라인 구매 확대 및 기능성 화장품 수요 증가 등에 힘입어 지속적으로 성장이 기대됩니다.최근에는 젊은 고객층을 중심으로 화장품 성분에 대한 관심이 높아지며 더마 화장품,비건 화장품 등 다양한 상품이 출시되어 새로운 시장을 창출하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 화장품 산업은 대체적으로 경기 동향에 민감하게 반응하는 소비재 산업입니다. 그러나 화장품의 인식이 필수소비재로 변화함에 따라 경기지표와의 상관관계는 점차 약화되고 있습니다.(4) 계절성 화장품 산업은 전통적으로 계절성을 띠는 산업으로 이 중 당사가 영위하고 있는 보습제 시장은 계절과 밀접한 관련이 있습니다. 날씨가 건조해지는 동절기에는 보습에 대한 수요 증가로 판매가 증가하며 습도가 높은 하절기에는 판매 하락을 보이고 있습니다. 하지만 자외선 차단 제품과 체취방지용 제품 등 하절기용 기능성 화장품이 보편화되면서 계절적 변동 요인은 점차 축소되고 있는 추세입니다.(5) 경쟁요소 화장품 시장은 OEM/ODM 전문 업체의 발달로 기술 진입장벽이 낮아 신규 업체 및 후발 업체의 시장 진입이 용이한 편이며, 최근에는 제약, 유통 등 타 산업 업체들의 시장 진출로 경쟁이 점점 치열해지는 상황입니다. 2. 시장여건 (1) 경쟁상황 최근 기능성 화장품 시장의 성장세와 맞물려 제약, 유통, 식품 등 타 산업 업체들의 화장품 사업 진출이 늘어나고 있는 등 산업 내 경쟁이 치열해지고 있습니다. 이러한 경쟁 상황에도 당사는 피부장벽기능의 이해를 바탕으로 특정 원료 함유로 인한 효과가 아닌 당사 독자적 제형 기술인 MLE(건강한 사람의 피부지질구조와 유사한 구조를 갖는 제형)를 기반으로 한 효능과 효과를 입증 하는 우위성을 갖고 있으며, 이러한 기술력을 기반으로 당사의 대표 브랜드인 아토팜은 한국산업의 브랜드파워(K-BPI)
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조사에서 '민감성 스킨케어 부문' 18년 연속(2007년~2024년) 1위를 차지하며 시장 내 입지를 더욱 공고히 하고 있습니다. 또한 당사는 피부장벽에 대한 더욱 심층적인 분석을 통해 피부상태에 따른 새로운 제형 개발을 진행하여, 시장 내 지위 공고화 및 사업의 영역을 지속 확대해 나갈 예정입니다. (2) 회사의 생산 및 영업 당사 화장품 주요 브랜드는 민감성피부 전문 스킨케어 '아토팜', 피부장벽 전문 더모코스메틱 '리얼베리어', 바디보습 전문 '더마비', 클린뷰티 브랜드인 '티엘스'가 있습니다. 당사의 제품은 온라인 채널은 오픈마켓과 같은 외부몰과 자사몰을 통해 판매하고 있으며, 오프라인 채널은 할인점, H, 홈쇼핑, 수출 등을 통해 판매되고 있습니다. 당사는 온/오프라인 다각화된 판매 채널을 통해 고객 접점을 지속적으로 확대해 나아갈 것입니다. 또한 당사의 메디컬 스킨케어 브랜드인 '제로이드'는 국내 소아과 및 피부과 입점 확대를 통해 지속적으로 매출을 확대해 나가고 있으며, 건강기능식품 브랜드인 에이토솔루션 등은 온라인 등을 통해 판매되고 있습니다. (3) 시장점유율 시장점유율에 대한 공신력 있는 자료가 없어 시장 점유율에 대한 기재를 생략합니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 (주)네오팜 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 25기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 경영진단 및 분석의견은 일부 예측자료가 포함될 수 있으며, 이러한 불확실성으로인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 본 내용과 관련되 사항은 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제125조 2항에 따라 손해배상의 책임이 없음을 알려드립니다. 2. 개 요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 지난 한 해 지정항적 리스크가 지속되는 상황 속에서 정치적 불확실성마저 겹치며 대내외적으로 비우호적 경영 환경 속에서도 당사를 둘러싼 모든 이해관계자분들의 헌신과 노력 덕분에 연결기준 매출액 1,190억원, 영업이익 246억원, 당기순이익은 230억원을 기록하였습니다.사업 측면에서는 국내/외 판매 채널 다각화를 진행하면서 성장하였으며, 재무적인 측면에서는 연결기준 부채비율 9%, ROE 14% 등 견실한 재무구조를 지속하였습니다. 3. 경영성과 연결기준 매출액 1,190억원, 영업이익 246억원, 당기순이익은 230억원으로 견조한 실적을 달성하며 창사 이래 최대 실적을 경신하였습니다. 주요 사업의 매출 비중은 국내 86%, 수출 14%이며, 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 매출처는 온라인 플랫폼 매출입니다. -당사의 지난 3개년 사업년도 연결기준의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목 제 25기 제 24기 제 23기 비고 Ⅰ. 매 출 액 Ⅱ. 매 출 원 가 Ⅲ. 매 출 총 이 익 Ⅳ. 판매비및일반관리비 Ⅴ. 영 업 이 익 Ⅵ. 기 타 영 업 손 익 Ⅶ. 법인세비용차감전이익 Ⅷ. 법 인 세 비 용 Ⅸ. 당 기 순 이 익 Ⅹ. 총 포 괄 손 익 주1) 상기 손익계산서는 한국채택 국제회계기준(IFRS)으로 작성되었습니다. 4. 재무상태 - 당사의 지난 3사업연도의 연결 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목 제 25기 제 24기 제 23기 비고 자 산 Ⅰ. 유 동 자 산 Ⅱ. 비 유 동 자 산 (자 산 총 계) 부 채 Ⅰ. 유 동 부 채 Ⅱ. 비 유 동 부 채 (부 채 총 계) 자 본 Ⅰ. 자 본 금 Ⅱ. 자 본 잉 여 금 Ⅲ. 자 본 조 정 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 Ⅴ. 이 익 잉 여 금 (자 본 총 계) (부 채 와 자 본 총 계) 주1) 상기 재무상태표는 한국채택 국제회계기준(IFRS)으로 작성되었습니다. 5. 자금 유동성 (1) 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 보통예금 외화예금 기타예금 합계 (2) 단기금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 정기예금 (3) 당기말 및 전기말 보유중인 장기금융상품은 없습니다. 당사는 경기불확실성으로 인해 유동자금을 안정적으로 확보하고 있으며 유동자금은시장 및 영업환경 변화에 따라 적정하게 사용할 예정입니다. 6. 자금 조달 (단위 :천원) 구분 차입처 장단기구분 이자율 (%) 당기 전기 수출환어음할인 시설자금 운영자금 합계 7. 리스크 관리에 관한 사항 - 당사의 해외매출은 주로 현금거래를 통하여 이루어지며, L/C 방식이 아니면 40∼50% 를 현금으로 선수한 후, 물건을 선적하는 방식으로 리스크를 관리하고 있습 니다.- 국내 영업의 주요 형태인 대리점 영업의 경우 거래 개시 3개월 동안은 현금거래를원칙으로 하고, 이후에는 1개월 매출 분의 신용거래 만을
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인정하되, 초과분에 대하여는 상당하는 담보를 징구하는 방식으로 리스크를 관리하고 있습니다. - 환 리스크에 관해서는 물품 대금의 경우, 대금 수령 후 즉시 환전하는 방식으로관리하고 있으며, 기타 외화 채무는 존재하지 않습니다. - 당사에서 사용하는 화장품 원료 들은 석유화학공업 산물의 비중이 적어 유가변동에 큰 영향을 받지 않습니다. 또한 동업계는 보편적으로 한번 책정된 가격은 특별한 사 유가 발생하지 않는 한, 장기간 변경하지 않는 관례가 있습니다.(소비자 제품의 원료 로서 소비자 가격을 원재료 가격에 연동시킬 수 없기 때문임) 8. 부외거래- 해당사항 없음 9. 그 밖의 투자결정에 필요사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 1) "Ⅲ. 재무에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 1) 종업원과 관련하여 주요 핵심인력 이동사항은 없으며, "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항" 중 "1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 1) "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 중 "2. 우발채무"와 "3. 제재현황 등과 관련된 사항"을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 1) "Ⅱ. 사업의 내용" 중 "5. 위험관리 및 파생거래"를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2015년 3월 5일에 혈장분획제제의 제조 및 판매를 목적으로 설립되었습니다. 이후 2015년 5월 2일 舊 SK케미칼(現 SK디스커버리) 주식회사의 혈장분획제제 사업부를 현물출자 받았으며, 1970년부터 고품질의 혈장분획제제 제품을 국내외 시장에 공급하며 국가 보건 안전망 구축과 사회적 가치 창출에 기여하고 있습니다. 혈장분획제제는 선천적 면역결핍질환, 대량 출혈, 혈우병 등 인간의 생명과 직결될 수 있는 질환을 치료하는 필수의약품입니다. 당사는 혈장분획제제 사업에 핵심 역량을 집중하여 경쟁력을 제고하고 글로벌 진출의 가속화를 이루기 위하여, 경상북도 안동시에 최첨단 신규 분획공장을 완공하여 운영 중에 있습니다.혈장분획제제는 사람의 혈장을 수집해 분획, 정제, 바이러스 불활화와 제거 공정을 거쳐 생산된 의약품으로 다양한 질환의 치료 및 예방 목적으로 사용되고 있습니다. 또한, 혈장분획제제는 제조 및 품질 관리에 있어 고도의 전문성과 엄격한 규제가 요구됩니다. 당사는 지난 50여년간 국내외 시장에 철저한 품질관리 및 보증을 통해 고품질의 제품을 안정적으로 공급해오고 있습니다. 당사는 안동에 60만 리터 규모의 혈장분획제제 공장을 신축하여, 2016년 사용승인을득하였으며, 2018년 식약처로부터 GMP 허가를 획득하여 10월부터 상업생산 가동을 성공적으로 개시하였습니다. 안동공장은 혈장 분획규모가 기존 오산공장 대비 5배 확대되어 급증하는 국내외 수요에 적극적으로 대응 가능하며, 국내 수요를 충족시킬 수 있는 Capacity와 최첨단의 생산시설을 보유하고 있습니다. 나아가, 당사는 필수의약품을 안정적으로 공급하는 국가 안전망의 역할 역시 담당하고 있습니다.당사는 지난 몇 년간 신제품 출시, 해외 수출 증대, 생산 역량 향상에 힘입어 괄목할 만한 성장을 거두었습니다. 2022년 중동 및 남미 시장에 혈장분획제제 제품 수주 계약을 체결하였으며, 싱가포르 국가 입찰에 성공하여 위탁생산을 통해 혈장분획제제를 현지에 독점 공급하기 시작했습니다. 2023년 인도네시아 보건부로부터 사업자 승인을 받았으며, 2024년 인도네시아국부펀드(INA)의 투자유치에 성공하여 인도네시아 현지에서 혈액제제 공장을 착공하였습니다. 이를 통하여 인도네시아 혈장분획제제 자급화에 기여함과 동시에 주변국으로의 시장 확대를 도모하고 있습니다. 글로벌 진출에 필요한 내부 역량을 활용하여 전 세계 20개국 이상에 제품을 공급하고 있으며 국내 마케팅 역량 강화와 함께 지속적인 연구개발을 통해 시장 영역을 넓혀가고 있습니다.나아가, 당사는 신규 사업의 일환으로 오픈 이노베이션(Open Innovation) 모델을 도입하여 전담조직을 구성하고 희귀난치성 질환 분야의 신약 후보 물질 공동 연구 및 도입에 대한 검토를 진행 중에 있습니다. 전담 조직을 중심으로 신약 후보물질을 빠르고 면밀히 검토하여 유효한 후보물질을 발굴하고, 파트너 업체와의 긴밀한 협력을 통하여 희귀난치성 질환 치료제의 파이프라인을 점진적으로 늘려갈 예정입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 [에스케이알부민주] 사람혈청알부민화상, 신증후군 등으로 인한 알부민 상실이나 간경변증 등 알부민 합성저하에 의한 저알부민혈증, 출혈성 쇼크의 치료를 위하여 정맥에 주사하는 의약품입니다. 건강인의 혈장을 원료로 하여 고순도로 정제한 알부민을 사용하여 제조하였으며, 고온열처리를 통하여 바이러스의 전이를 방지하였습니다.[리브감마에스앤주] 고순도IgG함유 사람면역글로불린저(무)감마글로불린혈증, 특발혈소판감소자색반병, 길랑바레 증후군 및 가와사키병의 치료를 위하여 정맥에 주사하는 의약품입니다. S/D treatment와 Nanofiltration으로 고위험성 바이러스를 효과적으로 불활화 및 제거하였습니다.[테타불린에스앤주] 항파상풍사람면역글로불린파상풍의 잠복기 초기에 사용하여 파상풍 발생을 예방하거나 파상풍 발생 후 증상을 경감시키기 위해 근육에 주사하는 의약품입니다. S/D treatment와 Nanofiltration으로 고위험성 바이러스를
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효과적으로 불활화 및 제거하였습니다. [에스케이항트롬빈III주 500단위] 건조농축사람항트롬빈III 제제에스케이항트롬빈III주 500단위는 선천성 항트롬빈III 결핍에 기인하는 혈전색전합병증 및 중독, 간염, 대상부전간경변증 등에 의한 급성 간부전증/패혈증, 다발성외상, 양수색전증 등의 후천성 항트롬빈III 결핍의 예방 및 치료를 위하여 정맥에 주사하는 의약품입니다.[정주용 헤파불린에스앤주] B형간염사람면역글로불린정주용 헤파불린에스앤주는 B형 간염 바이러스에 대한 항체로 이루어진 B형 간염사람면역글로불린입니다. 간이식 환자의 B형 간염 재발을 방지하기 위해 투여되며, 근육에 투여되는 자사의 '헤파불린주'를 정맥에 직접 투여할 수 있도록 안전성을 높인 것이 특징입니다. 또한 국내 다기관 3상 임상시험을 통해 유효성과 안전성을 입증하고 식약처의 시판허가를 받았으며, 2006년 이후 단일 제품만 존재하던 국내에 출시됨에 따라 의료진과 환자의 약품 선택권을 넓혔다는 평가를 받고 있습니다. 나. 매출 유형별 실적 (연결재무제표 기준) (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 매출유형 구분 품목 매출액 비율 제품 혈장분획제제 알부민 외 상품 혈장분획제제 베리플라스트 외 용역매출 등 용역매출 등 합계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 (1) 주요 매입처당사는 혈장을 원료로 분획, 정제, 바이러스 불활화 및 제거공정을 통해 생산된 혈장분획제제를 국내외 시장에 판매하고 있으며, 대표 제품으로 에스케이알부민주, 리브감마에스앤주 등이 있습니다. 제조에 사용되는 원재료는 관련 규정에 따른 규제기관의 승인이 완료된 국내외 공급처인 대한적십자사혈장분획센터와 GRIFOLS WORLDWIDE OPERATIONS LTD., BLOOD CENTERS OF AMERICA 등을 통하여 구매하고 있으며 원료매입의 독과점, 주요매입처와 회사와의 특수관계 등은 없습니다. 당기 SK플라즈마㈜의 주요 원재료 내역은 아래와 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 매입액 비율 주요매입처 혈장분획제제사업 원재료 혈장, 혈장 반제품 부재료 나노필터, 에탄올 등 합계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동원인 등혈장분획제제 원재료는 구매 전 관련 규정에 따른 규제기관의 승인이 필수적인 관계로 주로 중장기 계약으로 이루어지며 가격은 통상 1-2년 단위로 협상하여 확정됩니다. 원재료 단가는 주로 물가상승률, 시장 현황 등에 따라 변동됩니다. 또한, 해외공급처로부터 구입하는 원재료들은 환율의 영향을 직접적으로 받고 있는 관계로 구매물량 및 가격협상 등을 통해 안정적이면서 저렴하게 원료를 구매하는 데 중점을 두고 있습니다. 다만, 근래 COVID-19 팬데믹의 영향으로 전세계적으로 헌혈량이 감소한 반면 혈장분획제제에 대한 수요는 증가하는 추세로 수요 대비 공급 부족 현상이 발생하여 과거 동일 기간 대비 가격 변동폭이 증가하는 경향을 보이고 있습니다. 이는 수급 현황 외에도 관련 물가 및 인건비 등의 전반적인 제반비용 상승의 영향도 함께 작용한 것으로 파악됩니다. 당사는 안정적인 원료 수급을 위하여 시장 현황을 모니터링 하고 있으며, 신규 공급처 확보 및 기존 공급업체와의 파트너쉽 강화 노력을 지속적으로 진행하고 있습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 사업부문 품 목 제10기 제9기 제8기 혈장분획제제 사업 혈장분획제제 * 생산 정제의 종류와 상관없이 생산기기 자체의 생산능력을 의미합니다. * 제10기부터 신규 생산설비가 추가 도입되어 일일생산능력이 증가하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준산출기준 생산능력 = 일일생산능력 × 가동가능일수 사업부문 품 목 일일생산능력 가동가능일수 비 고 혈장분획제제 사업 혈장분획제제 217일 * 생산 정제의 종류와 상관없이 생산기기 자체의 생산능력을 의미합니다.* 가동가능일수는 평일기준 충전라인의 충전가능 일수를 의미합니다.* 제10기부터 신규 생산설비가 추가 도입되어 일일생산능력이 증가하였습니다. ② 평균가동시간
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사업부문 품 목 1일평균 가동시간 월평균 가동일수 누적 가동일수 혈장분획제제 사업 혈장분획제제 8 시간 17일 206일 * 가동일수는 평일기준 충전라인의 충전일수를 의미합니다. (3) 생산실적 및 가동률① 생산실적 사업부문 품 목 제10기 제9기 제8기 혈장분획제제 사업 혈장분획제제 * 생산 입고량 기준입니다. * 제 9기부터 생산실적 산출기준을 생산능력 산출기준과 일치 되도록 변경하였으며, 해당 기준을 제 8기 생산실적에도 적용하였습니다. ② 당해 사업연도의 가동률 사업부문 품 목 제10기 (누적)가동가능일수 제10기 (누적)실제 가동일수 평균가동률 혈장분획제제 사업 혈장분획제제 217 일 206 일 * 가동일수는 허가 및 연구를 위한 충전라인 가동일수는 포함하지 않습니다.* 가동가능일수와 가동일수는 평일기준 충전라인의 충전일수를 의미합니다. (4) 생산 및 설비의 현황주요 사업장은 아래와 같습니다. 사업장 주요사업 내용 소재지 판교본사 전사관리 및 마케팅, R 경기도 성남시 분당구 판교로 310(삼평동) 안동공장 혈장분획제제 생산 경상북도 안동시 풍산읍 산업단지길 157 SK플라즈마㈜의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치 등이 있으며, 당기말 장부가액의 내역은 아래와 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: 백만원) 구분(주1) 기초 장부가액 취득/자본적지출 감가상각 처분/폐기/손상 본계정대체 기타 기말 장부가액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구비품 합계 (주1) 본사(임대), 건설중인자산, 미착기계기구, 회원권, 사용권자산(운용리스)은 제외하였습니다.※ 유형자산 상세내역은 "III. 재무에 관한 사항" 중 "5. 재무제표 주석"의 "10. 유형자산"을 참조하시기 바랍니다. (5) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등① 진행중인 투자현재 진행중인 투자내역은 없습니다.② 향후 투자계획당사는 안동공장 CAPA 확대 목적으로 안동공장 인근의 공장을 매입할 예정입니다. 이를 통해 급증하는 국내외 수요를 충족시키며, 필수의약품인 혈액제제를 안정적으로 공급하도록 할 계획입니다.자세한 사항은
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2015년 3월 5일에 혈액제관련 제품의 제조 및 판매를 목적으로 설립되었습니다. 이후 2015년 5월 2일 舊 에스케이케미칼 주식회사(現 에스케이디스커버리 주식회사)의 혈액제 사업부를 현물출자 받았으며, 1970년부터 고품질의 혈장분획제제 제품을 국내외 시장에 공급하며 국가 보건 안전망 구축과 사회적 가치 창출에 기여하고 있습니다. 설립 이후 혈장분획제제 사업에 핵심 역량을 집중하여 경쟁력을 제고하고 글로벌 진출의 가속화를 이루기 위하여, 경상북도 안동시에 최첨단 신규 분획공장을 완공하여 운영 중에 있습니다. 또한, 당사는 생명과 직결될 수 있는 질환을 치료하는 필수의약품을 안정적으로 공급하는 국가 안전망의 역할을 담당하고 있으며, 보유한 혈장분획제제 제조기술을 바탕으로 해외에 기술이전 및 임가공 사업을 진행함으로써 우수한 기술력을 입증하고 있습니다.?당사는 지난 몇 년간 신제품 출시, 해외 수출 증대, 생산 역량 향상에 힘입어 괄목할 만한 성장을 거두었습니다. 2022년 중동 및 남미 시장에 혈장분획제제 제품 수주 계약을 체결하였으며, 싱가폴 국가 입찰에 성공하여 위탁생산을 통해 혈장분획제제를 현지에 독점 공급할 예정입니다. 글로벌 진출에 필요한 내부 역량을 활용하여 전 세계 20개국 이상에 제품을 공급하고 있으며 국내 마케팅 역량 강화와 함께 지속적인 연구개발을 통해 시장 영역을 넓혀가고 있습니다.2023년 당사는 인도네시아 보건부로부터 사업자 승인을 받았으며, 이를 통하여 인도네시아 혈장분획제제 자급화에 기여함과 동시에 주변국으로의 시장 확대를 도모하고 있습니다. 2024년 연결재무제표 기준 매출액 2,078억원, 영업이익 117억원, 당기순손실 44억원을 기록하였습니다. 또한 2024년 별도재무제표 기준 매출액 2,215억원, 영업이익 267억원, 당기순이익 104억원을 기록하며 매출확대 및 약가상승에 따른 외형성장과 영업손실이 개선되는 실적을 실현하였습니다.올해도 당사는 혈장분획제제 사업의 성장에 박차를 가할 뿐 아니라 신규 사업 역시 지속적으로 추진해 나갈 계획입니다. 당사는 신규 사업의 일환으로 오픈 이노베이션(Open Innovation) 모델을 도입하여 전담조직을 구성하고, 국내외 바이오 벤처 등이 진행하고 있는 희귀난치성 질환 분야의 신약 후보 물질에 대한 검토 작업을 진행 중에 있습니다. 유망한 후보물질을 발굴하고 파트너 업체와의 긴밀한 협력을 통하여, 희귀난치성 질환 치료제의 파이프라인을 점진적으로 늘려갈 예정입니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 과 목 제10기 제 9 기 증감액 증감율(%) [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주지분] [비지배지분] 자본총계 부채와 자본총계 2024년
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연결기준 자산총계는 전년 대비 2,177억원(51.2%) 증가한 6,429억원으로,유동자산이 1,543억(77.7%) 증가하였고 비유동자산은 634억(28.0%) 증가하였습니다. 자산의 주요 증가 원인은 현금성자산의 증가와 설비 투자에 따른 유형자산의 증가 영향입니다. 부채총계는 전년 대비 707억원(29.9%) 증가한 3,071억원으로 유동부채가 1,405억원(89.0%)증가하였고, 비유동부채는 698억원(89.0%) 감소하였습니다. 부채의 주요 증가 원인은 차입금 차입 및 사채 발행에 따른 증가 영향입니다.자본총계는 전년 대비 1,470억원(77.8%) 증가한 3,358억원으로 유상증자가 주요 원인입니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 과 목 제 10 기 제 9 기 증감액 증감율(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융원가 법인세비용차감전순손실 법인세비용(수익) 당기순손실 당기 매출액은 전년 대비 19.9% 증가한 2,078억원을 기록하였습니다. 이는 매출거래선 확대 및 약가상승으로 인한 증가 영향입니다.판매비와관리비는 전년대비 122억원 증가하였습니다. 이는 매출확대에 따른 판매수수료 증가, 인건비 증가가 주요 원인입니다.당기 영업이익은 전년 대비 66.1% 개선된 117억원을 기록하였습니다. 이는 전기 대비 매출증가 및 원가율 소폭 개선된 점이 주요 원인입니다.당기순손실은 영업이익 개선에 따른 법인세 효과로 전년 대비 소폭 증가하였습니다. 다. 신규사업 및 중단사업 - 해당사항 없음. 라. 조직개편 당사는 연구/개발/임상 기능의 전문성 강화를 위해 R 신설하였으며, 업무전문성 향상을 위해 QU2팀을 신설하였습니다. 업무효율성 향상을 위하여 마케팅5팀과 마케팅 4팀을 신설하였고, 생산지원팀을 폐쇄 후 생산기획팀을 신설하였습니다. 또한 안동 분획센터의 변화와 혁신을 지원하는 O/I TF조직을 신설하였습니다. 마. 환율변동영향 당사는 국제거래에 따라 매출과 매입의 일부에 대해 외화위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험을 감소시키기 위해 당사는 주기적으로 향후 12개월 동안 예상되는 매출과 매입에 근거하여 주요 통화(달러, 유로 및 엔)에 대한 순노출을 모니터링하고 있습니다. 그리고 당사는 이러한 노출을 회피하기 위해 외화통화선도계약을 체결 및 거래를 통해 환위험을 효율적으로 관리하고 있어 손익에 미치는 영향은 제한적입니다.보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD SGD 합 계 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동할 경우 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD SGD 바. 자산손상 - 당기 중 자산 손상 내역은 없습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 당사는 당기 말 1,203억의 유동자금을 보유하고 있으며, 전기말 대비 913억원 증가하였습니다. 회사의 지급 능력을 나타내는 유동비율은 118.2%이며, 사채 상환등으로 인하여 순차입금 비율은 58.2%P 감소하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 당기말 전기말 증감액 현금및현금성자산 단기금융상품 합계 유동비율(유동자산÷유동부채)×100 -7.4%p 순차입금비율(차입금-현금성자산)÷자본×100 -58.4%p 나. 차입금 현황 (1) 보고기간 종료일 현재 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당기말 전기말 증감 유동부채 단기차입금 유동성사채 유동성장기차입금 소계 비유동부채 사채 장기차입금 소계 합계 (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 차입처 내역 만기 이자율(%) 당기말 전기말 한국수출입은행 수입실적자금 한국수출입은행 수입실적자금 수협은행 일반자금대출 KEB하나은행 산업시설자금대출 KEB하나은행 역외금융차입 운영 및 시설자금 합계 (3) 보고기간종료일 현재
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장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 차입처 내역 만기 이자율(%) 당기말 전기말 하나은행 산업시설자금대출 역외금융차입 장래매출채권 유동화(주1) IBK캐피탈 장래매출채권 유동화(주2) 6.8% (주2) 신한캐피탈 장래매출채권 유동화(주2) 6.8% (주2) 하나캐피탈 장래매출채권 유동화(주2) 6.8% (주2) 에큐온저축은행 장래매출채권 유동화(주2) 6.8% (주2) 소 계 차감 : 유동성 대체 합 계 (주1) 변동금리로 당기말 현재 6.81%의 이자율을 적용하고 있습니다.(주2) 2024년 12월 27일에 만기 전 조기상환 하였습니다. (4) 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 제5-1차 무보증 공모사채 제5-2차 무보증 공모사채 (주1) 제6회 무보증 사모사채 제7회 무보증 사모사채 제8회 무보증 사모사채 (주2) 제12회 무보증 사모사채 (주2) 제13-1회 무보증 사모사채 (주2) 제13-2회 무보증 사모사채 (주2) 제14회 무보증 사모사채 (주2) 제15회 무보증 사모사채 (주2) 제16회 무보증 사모사채 (주2) 제17회 무보증 사모사채 (주2) 소 계 차감 : 사채할인발행차금 차감 : 유동성사채 합 계 다. 만기별 상환금액 도래현황 당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있으며, 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 단기차입금 사채 (주1) 장기차입금 (주1) 리스부채 기타금융부채 합계 (주1) 유동성장기차입금, 사채를 포함한 금액입니다. 5. 부외거래 당사의 부외거래에 관한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중'2.우발채무 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 3. 연결재무제표주석' 및 '8. 기타 재무에 관한 사항' 또는 첨부된 '연결 감사보고서 주석'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사의 환경 및 종업원 등에 관한 사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 법규상의 규제에 관한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 -3. 제재 등과 관련된 사항' 을 참고하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용' 중 '5. 위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다.
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IV. 외부감사 실시내용 독립된 감사인의 감사보고서 에스케이플라즈마 주식회사 주주 및 이사회 귀중 2025년 3월 17일 감사의견 우리는 별첨된 에스케이플라즈마 주식회사(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2024년 12월 31일 및 2023년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는 데필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는 데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ㆍ 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ㆍ 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. ㆍ 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서
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존속을 중단시킬 수 있습니다. ㆍ 공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 서울시 강남구 테헤란로 152(역삼동, 강남파이낸스센터 27층) 삼정회계법인 대표이사 김교태 이 감사보고서는 감사보고서일(2025년 3월 17일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 에스케이플라즈마 주식회사 제 10 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 9 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 에스케이플라즈마 주식회사 대표이사 김승주 본점 소재지 : (도로명주소) 경기도 성남시 분당구 판교로 310 (전 화) 재 무 상 태 표 제 10(당) 기말 2024년 12월 31일 현재 제 9(전) 기말 2023년 12월 31일 현재 에스케이플라즈마 주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 10(당) 기말 제 9(전) 기말 자산 Ⅰ. 유동자산 1. 현금및현금성자산 2. 단기금융자산 3. 파생상품자산 4. 매출채권및기타채권 5. 재고자산 6. 매각예정자산 7. 기타유동자산 Ⅱ. 비유동자산 1. 장기금융자산 2. 보증금 3. 유형자산 4. 사용권자산 5. 무형자산 및 영업권 6. 이연법인세자산 7. 기타비유동자산 8. 순확정급여자산 9. 종속기업투자주식 자산총계 부채 Ⅰ. 유동부채 1. 매입채무및기타채무 2. 단기차입금 3. 유동환불부채 4. 유동성사채 5. 유동성장기차입금 6. 유동성리스부채 7. 파생상품부채 8. 기타유동부채 Ⅱ. 비유동부채 1. 사채 2. 장기차입금 3. 환불부채 4. 리스부채 5. 장기매입채무및기타비유동채무 6. 파생상품부채 7. 기타비유동부채 8. 순확정급여부채 부채총계 자본 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 자본조정 Ⅳ . 기타포괄손익누계액 Ⅴ. 이익잉여금 자본총계 부채와 자본총계 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제 10(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 9(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 에스케이플라즈마 주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 10(당) 기 제 9(전) 기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 화장품의 제조 및 판매, 생활용품의 제조 및 판매, 건강기능식품의 제조 및 판매를 하고 있습니다. 사업부문은 크게 화장품 사업부문과 DB(Daily Beauty) 사업부문으로 구분되어 있습니다. 화장품 사업부문은 설화수, 헤라, 라네즈, 아이오페, 에스트라, 코스알엑스 등 다양한 럭셔리 및 프리미엄 브랜드 포트폴리오를 갖고 있습니다. 주요 럭셔리 브랜드인 설화수와 주요 프리미엄 브랜드인 라네즈, 코스알엑스는 국내뿐 아니라 해외에서도 좋은 반응을 얻고 있으며, 견고한 시장 지위를 유지하고 있습니다. DB(Daily Beauty) 사업부문 또한 려, 미쟝센, 해피바스, 일리윤 등 다양한 생활용품 브랜드로 사업을 전개하고 있습니다. 주요 브랜드 려, 미쟝센은 프리미엄 기능성 제품 출시 및 육성을 통해 프리미엄 카테고리를 강화하고 있으며, 신성장 브랜드 일리윤, 라보에이치는 핵심 제품을 중심으로 견고한 매출 성장세를 지속하고 있습니다. 판매 경로는 크게 순수 국내, 면세와 해외법인 및 수출로 구분되어 있습니다. 순수 국내는 온라인, 백화점, 방문판매, 전문점, 할인점, 대리점 등의 매출을 포함합니다. 2024년 4분기 누적 기준 경로별 매출 비중은 순수 국내 46%, 면세 10%, 해외법인 및 수출은 44%입니다. 당사는 더 나은 사회와 환경을 위해 지속가능경영을 실천하고자 힘쓰고 있습니다. 제품에 환경 또는 사회 친화적 속성을 구현하고, 고객의 지속가능한 라이프스타일 영위에 기여하는 브랜드 활동을 전개하고 있습니다. 더불어 기후 위기를 해결하고 대자연과 공존하기 위한 노력을 기울이고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요 상표 등 매출액 비율 화장품 사업부문 제품 및 상품 기 초 세안,보습 설화수, 헤라, 아이오페, 한율, 라네즈, 마몽드 등 메이크업 피부화장 기 타 향수 등 DB(Daily Beauty)사업부문 제품 및 상품 개인용생활용품 모발, 구강,바디 케어 제품 미쟝센, 해피바스, 려, 메디안 등 합 계 주1) 상기 매출 비중은 연결재무제표 기준입니다.주2) 2021년 흡수합병한 (주)에스트라 및 주식교환한 (주)코스비전, 2024년 4월말 종속기업으로 편입된 (주)코스알엑스의 실적은 화장품 사업부문에 포함됩니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/개) 품 목 제19기 제18기 제17기 화장품 사업부문 설화수 자음2종 라네즈 립슬리핑마스크 헤라 블랙쿠션 미쟝센 퍼펙트세럼 려 자양윤모샴푸 주) 헤라 블랙쿠션 : 신제품 리뉴얼로 인한 가격변동(2024년 3월) 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 비율 비 고 화장품사업부문 원재료 스킨,로션 등각종 화장품원료 (주)욱성물산, 한국알콜산업(주), (주)현대바이오랜드 등 부재료 용기,캡, 단상자 등 보조재 (주)오타종패키징퍼시픽, (주)베르상스퍼시픽 등 상품 스킨, 로션 등 상품 판매 (주)코스비전 등 소 계 원재료 샴푸,비누,치약 등의 원료 부재료 용기,캡, 여과지, 단상자 등 보조재 (주)오타종패키징퍼시픽, (주)베르상스퍼시픽 등 상품 칫솔 등 생활용품 (주)비비씨 등 소 계 합 계 원 재 료 부 재 료 상 품 합 계 주) (주)아모레퍼시픽 기준 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고 화장품사업부문 원재료 스킨,로션 등 각종 화장품 원료 (주)욱성물산, DSM NUTRITIONAL PRODUCTS LTD,(주)크로다유럽, (주)두웰씨앤아이 등 부재료 용기, 캡, 단상자 등 보조재 (주)에스엠씨지, (주)펌텍코리아, (주)장업시스템 등 상품 글리터, 파우더, 선크림 등 상품 판매 (주)씨앤씨인터내셔널, 한국콜마주식회사,주식회사 씨엔에프 등 소 계 주) 주요 종속회사인 (주)코스비전 기준 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고 화장품사업부문 상품 상품 상품
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판매 (주)한국기능성화장품연구센터 등 소 계 주) 주요 종속회사인 (주)코스알엑스 기준 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/KG) 구 분 제19기 제 18기 제17기 화장품 사업부문 GLYCERINE 합성주정(ETOH 95%) 주1) 산출기준 : 각 사업부문의 주요 제품별로 사용되는 원재료 품목을 1개 이상씩 선정하여, 매입가격 기준으로 1년간 이동평균법을 적용하여 계산한 단가임.주2) 주요 가격변동원인: 시장 수요 변동에 따른 원재료 가격 변동 및 환율변동 등 나. 생산 및 설비 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 (단위 : 백만원, 만RMB) 사업부문 품 목 사업소 제19기 제18기 제17기 화장품 사업부문 기초화장품 스킨케어사업장(오산) 색조화장품 메이크업사업장(오산) 건강기능식품 외 헬스케어사업장(안성) 비누,치약 등 데일리뷰티사업장(대전) 녹차 등 설록차사업장(진천) (주)아모레퍼시픽 계 화장품 사업부문 기초화장품 (주)코스비전(대전) 색조화장품 (주)코스비전 계 화장품 사업부문 기초화장품 중국사업장(상해) 색조화장품 비누,치약 등 중국사업장(상해) 계 주1) 주요 사업장 기준임.주2) 설록차사업장(진천)의 경우, 2023년 8월 농업회사법인 (주)오설록농장에 진천공장 사업부문의 일부(자산, 부채, 인력 등)를 양도하여 2023년 7월까지의 실적이 반영됨. 2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준 : 표준생산능력 - 제품특성상 정상기계 가동시간을 생산능력으로 보게 되므로 실제와 다를 수 있음. ② 산출방법 - 생산능력 = {생산실적 ÷ 평균가동률} 로 산출 - 평균가동률 : 생산실적, 설비, 근무인원을 감안하여 산출 1) 인력부하율 = 생산오더 대비 필요공수 ÷ 보유공수(운영가능인원) 2) 설비가동률 = 실제 오더수량 ÷ 설비 표준 CAPA ※ 기간별 생산능력(금액)은 제품 mix로 인한 금액 차이가 발생할 수 있음. 3) 생산실적 및 가동률① 생산실적 (단위 : 백만원, 만RMB) 사업부문 품 목 사 업 소 제19기 제18기 제17기 화장품 사업부문 기초화장품 스킨케어사업장(오산) 색조화장품 메이크업사업장(오산) 건강기능식품 외 헬스케어사업장(안성) 비누,치약 등 데일리뷰티사업장(대전) 녹차 등 설록차사업장(진천) (주)아모레퍼시픽 계 화장품 사업부문 기초화장품 (주)코스비전(대전) 색조화장품 (주)코스비전 계 화장품 사업부문 기초화장품 중국사업장(상해) 색조화장품 비누,치약 등 중국사업장(상해) 계 주1) 주요 사업장 기준임.주2) 설록차사업장(진천)의 경우, 2023년 8월 농업회사법인 (주)오설록농장에 진천공장 사업부문의 일부(자산, 부채, 인력 등)를 양도하여 2023년 7월까지의 실적이 반영됨. ② 당해 사업연도의 가동률 (단위 : %) 사 업 소 평균가동률 스킨케어사업장(오산) 메이크업사업장(오산) 헬스케어사업장(안성) 데일리뷰티사업장(대전) 스킨케어사업장(대전) 주) 메이크업사업장(대전) 주) 스킨케어중국사업장(상해) 메이크업중국사업장(상해) 데일리뷰티중국사업장(상해) 주) 주요 종속회사인 (주)코스비전 사업장 생산설비의 현황 등 1) 주요 사업장 현황 사업장 주소 비고 본사 서울 용산구 한강대로 100 (주)아모레퍼시픽 광주 지역사업부 광주 동구 금남로5가 57 (주)아모레퍼시픽 대구 지역사업부 대구 동구 동대구로 412 (주)아모레퍼시픽 대전 지역사업부 대전 서구 대덕대로 247 (주)아모레퍼시픽 부산 지역사업부 부산 동구 중앙대로 276 (주)아모레퍼시픽 화장품사업장(오산) 경기 오산시 가장산업동로 37 (주)아모레퍼시픽 데일리뷰티사업장(대전) 대전 대덕구 대화로 80 (주)아모레퍼시픽 헬스케어사업장(안성) 경기 안성시 공단1로 36 (주)아모레퍼시픽 용인기술연구원 경기 용인시 용구대로 1920 (주)아모레퍼시픽 코스비전 대전 대덕구 대화로 80 (주)코스비전 중국공장 2) 주요 생산설비 현황 당사 및 연결대상 회사의 생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 공구기구, 비품 등이 있습니다. 세부현황은 아래를 참조하시기
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바랍니다. (2024.12.31 기준) (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구 집기비품 건설중인자산 기타의유형자산 합계 기초 장부금액 사업결합 등 취득(*1) 대체 처분 손상차손/환입 감가상각비 기타 환산차이 기말 장부금액 (*1) 관련 국고보조금 945백만원 이 차감된 금액입니다. 3) 설비의 신설·매입 계획 등 (단위 : 백만원) 구분 내역 투자기간 투자대상자산 투자효과 제19기 투자액 영업 매입기타 집기, 공사비 등 판매증대 생산 증설수선 건물, 기계장치, 환경설비 등 생산효율성 제고 연구 기타 연구설비 등 연구개발 기타 신설매입 공사비, 전산장비, 집기 등 경영효율성 제고 합 계 주) (주)아모레퍼시픽 기준 (단위 : 백만원) 구분 내역 투자기간 투자대상자산 투자효과 제19기 투자액 생산 증설수선 건물, 기계장치, 환경설비 등 생산효율성 제고 기타 신설매입 공사비, 전산장비, 집기 등 경영효율성 제고 합 계 주) 주요 종속회사인 (주)코스비전 기준 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제19기 제18기 제17기 화장품 사업부문 상품, 제품 기초 / 색조화장품 합계 상품, 제품 개인용제품 / 생활용품 등 합계 합계 주) 매출의 관한 상세 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4.부문별 정보를 참고하시기 바랍니다. (2) 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매경로별 매출액 비중 경 로 순수국내 면세 해외법인 및 수출 비중 주) 순수국내는 온라인, 백화점, 방문판매, 전문점, 할인점, 대리점 등을 포함합니다. 2) 판매방법 및 조건 ① 대금회수 : 현금 및 60일 이내 어음결제 또는 개별 계약조건 (판매 경로별로 상이) ② 부대비용의 부담 : 제품운송비 등 제반비용은 회사에서 부담 (판매 경로별로 상이) 3) 판매전략 ① 상품 판매촉진 및 기업이미지 제고를 위한 광고활동 전개② 시장조사 기능의 강화③ 경쟁우위의 차별화된 상품개발(HIT상품) 및 육성④ CEM활동을 통한 고객 집객력 확대 등4) 주요 매출처당기와 전기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 나. 수주상황 (주)아모레퍼시픽은 삼일회계법인과 2018년 4월 1일부터 2028년 3월 31일까지 용산 본사 사옥 임대차 계약을 체결하였습니다. 2024년 2월 28일 임대차목적물 추가 등 주요계약 내용 변경에 따라 임대차계약이 변경되었으며, 상세내용은 (주)아모레퍼시픽에서 정정공시한 "단일판매ㆍ공급계약 체결"(2024.02.28 공시)을 참조 바랍니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 당사의 시장위험과 위험관리는 'Ⅲ.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석'의 '36.위험관리'를 참조해주시기 바랍니다. 나. 파생 거래 (1) 당사는 환율 변동 리스크 관리를 위하여 외화 포지션에 대해 통화선물을 매매하여 헷지합니다.- 파생상품계약 체결 현황보고기간종료일 현재 파생상품자산부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제19기(당기) 제18기 (전기) 제17기(전전기) 특정예금(선물거래예치금) - 파생상품자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제19기 (당기) 제18기 (전기) 제17기(전전기) 파생상품평가이익 파생상품거래이익 파생상품평가손실 파생상품거래손실 (2) 상기 내용 외 당기 1분기말 (주)코스알엑스와 주식매매계약으로 발생한 선도계약을 당기손익-공정가치 측정 금융자산인 파생상품자산으로 인식하였으나, 2024년 4월 30일자로 연결회사는 1차 매수 분 240,000주 및 주식매입선택권으로 행사된 주식 9,500주를 632,087백만원에 매수하여 당기말 현재 연결회사의 보유 지분율은 90.2%입니다. 연결회사는 피투자회사의 의결권의 과반수 이상을 보유하게 되고 지배력을 획득함에 따라 피투자회사를 종속기업투자주식으로 분류하였습니다. 당사의 파생 거래는 'Ⅲ.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석'의 ' 우발채무 및 약정사항'의 '주주간 약정' 및 ' .공정가치'를
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참조해주시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 계약상대방 계약의 목적 및 내용 계약체결시기 또는 계약기간 계약금액 비고 삼일회계법인 용산 본사 사옥 임대차 계약 - 계약금액은 월 기본임대료와 기본관리비를 계약기간 10년을 기준으로 환산한 가액이며, 추가임대료와 추가관리비에 따라 변경될 수 있음.- 2024년 2월 28일 임대차목적물 추가 등 주요계약 내용 변경에 따라 임대차계약이 변경되었으며, 상세내용은 (주)아모레퍼시픽에서 정정공시한 "단일판매ㆍ공급계약 체결"(2024.02.28 공시) 참조 (주)코스알엑스의 최대주주 외 1인 기능성 화장품 포트폴리오 강화 - 상세내용은 (주)아모레퍼시픽에서 공시한 "타법인 주식 및 출자증권 취득결정"(2021.09.17 공시) 참조 해외 화장품 브랜드 'Tata's Natural Alchemy, LLC' 를 역삼각합병 방식으로 인수함으로써 글로벌 시장으로의 진출 가속화하고자 함. - 2022년 10월 27일에 AMOREPACIFIC US INVESTMENT, INC.이 지급대리인에게 합병대가를 지급함에 따라 합병이 완료됨.- 상세내용은 (주)아모레퍼시픽에서 공시한 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정'(2022.10.19 정정공시) 및 '타인에 대한 채무보증 결정'(2022.10.27 정정공시) 참조 (주)코스알엑스의 최대주주 외 2인 기능성 화장품 포트폴리오 강화 - 상세내용은 (주)아모레퍼시픽에서 공시한 "주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)"(2024.4.30 정정공시) 참조 주) 상기 경영상의 주요계약은 계약체결시점의 회사의 직전 사업연도말 연결 재무제표 기준 자기자본 2.5% 이상에 해당하는 비경상적인 중요계약을 포함하여 기재함 나. 연구 개발 활동 (1) 연구개발 담당조직 연구개발담당조직도.jpg 연구개발담당조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제19기 제18기 제17기 비고 연구개발비용 계 회계처리 판매비와관리비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 실적 (단위 : 건) 사업부문 제19기 제18기 제17기 화장품 생활용품 건강식품 합계 ※상세 현황은 '상세표-4. 연구개발실적(상세)' 참조 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 화장품 산업 화장품 산업은 소비재 산업으로서 고객의 주목을 받기 위한 차별적인 신제품 개발과 마케팅이 중요합니다. 또한, 상품의 가치 증대 및 이미지 제고를 위해 디자인, 패키지, 광고 등의 투자와 더불어, 차별화된 연구 역량과 트렌드를 예측하고 다양한 카테고리의 제품을 생산 및 유통할 수 있는 제조와 물류 기반 확보도 필요합니다. 소비 트렌드에 민감하며, 계절적 수요 변동과 개인별 선호 차이로 인해 제품의 종류가 매우 다양한 특성을 가지고 있습니다. 최근에는 기능성 화장품, 더마 화장품, 클린/비건 뷰티, 맞춤형 화장품, 이너뷰티에 대한 관심이 늘어나고 있으며, 다양한 영역과의 콜라보레이션, 친환경 패키지 등 개념 있는 소비를 위한 패키징 기술에 대한 관심도 높아지고 있습니다. 최근 화장품 시장은 ODM/OEM 발달 및 온라인과 멀티브랜드숍의 확대로 인해 기초와 색조 모두 다양한 중소형 브랜드들이 새롭게 진입하며 산업 내 경쟁이 증대되고 있습니다. 특히, 온라인 채널은 지속적인 강세를 보이며 화장품 시장의 주요 유통 채널로 자리잡고 있습니다. (2) 생활용품 산업 생활용품은 필수 소비재로서 수요의 변동성은 낮으나 경쟁 강도는 높은 산업입니다. 소비자의 니즈가 세분화되면서 기능성 및 프리미엄 제품, 친환경 소재 활용 제품 등 다양한 수요에 대응한 제품이 출시되고 있으며, 온라인, 멀티브랜드숍 채널 확대로 여러 브랜드와 제품이 유입되며 더욱 다변화되고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업 개황 및 사업부문의 구분 2024년 4분기 누계 (주)아모레퍼시픽 연결재무제표 기준 매출은 전년 대비 5.7% 증가한 3조 8,851 억원을, 영업이익은 103.8% 증가한 2,205억원을 기록하였습니다. (주)아모레퍼시픽은 국내외
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시장 변화에 대응하여 오프라인 채널의 질적인 정예화와 더불어 온라인, 멀티브랜드숍 등 신규 성장 채널 대응력 제고에 집중하며 사업 체질 개선을 도모하였습니다. 브랜드별 핵심 카테고리 및 대표 제품 육성을 통해 브랜드 경쟁력을 강화하고, 미주, EMEA 등 성장 잠재력이 큰 지역을 중심으로 해외 사업의 지형을 다각화하는 '글로벌 리밸런싱' 전략을 적극 추진하였습니다. 이에 주요 브랜드의 글로벌 진출을 가속화함과 동시에, 코스알엑스 신규 인수를 통해 집중 성장 지역 내 경쟁력을 강화하였습니다. 또한 성장 거점별 긴밀한 유통 파트너십을 구축하고 넥스트 글로벌 브랜드를 지속 육성하여 지역 포트폴리오를 재정비하고 향후 글로벌 성장 기반을 더욱 공고히 구축하였습니다. 국내 사업 매출은 전년 대비 2.4% 하락한 2조 1,570억원을, 영업이익은 1.3 % 증가한 1,483억원을 기록하였습니다. 1) 국내 사업 - 화장품 사업부문 국내 화장품 사업은 브랜드별 핵심 제품 경쟁력을 강화 및 e커머스, 멀티브랜드숍 등 신성장 채널 대응력 확보에 집중하였습니다. 설화수는 '진설수', '진설유액' 리뉴얼 출시로 진설 라인업을 확대하고, 대표 '자음생' 라인을 리뉴얼 출시하며 럭셔리 스킨케어 브랜드 입지를 공고히 하였습니다 헤라는 '루즈 클래시 립스틱' 및 '블랙 쿠션 파운데이션'을 출시하고 글로벌 앰배서더인 블랙핑크 제니와 브랜드 캠페인을 전개하는 등 매력도를 제고하며 매출이 성장하였습니다. 바이탈뷰티는 대표 제품 '명작수 골드' 리뉴얼 출시 및 지속적인 판매 호조로 '명작수'가 누적 매출 1조원을 돌파하였고, '우먼밸런스', '신바이오틱스' 등 병의원 채널 전용 제품 출시, '메타그린' 라인 확대 등을 통해 고객 대응력을 제고하였습니다. 아이오페는 '슈퍼바이탈 6세대' 리뉴얼 출시로 대표 제품 전문성을 강화하며 매출이 성장하였습니다. 프리메라는 '비타티놀 세럼 메가-샷 겔 마스크' 및 '마일드 앤 퍼펙트 라인 포어 필링 패드'와 같이 핵심 라인 내 새로운 제품 카테고리를 선보이며 '고효능 저자극' 브랜드로서의 인지도를 강화하였습니다. 라네즈는 대표 제품인 '워터뱅크 크림' 리뉴얼, 신규 '바운시 펌' 라인 내 다양한 신제품 출시로 스킨케어 브랜드로서 제품 경쟁력을 강화하였습니다. 에스트라 또한 대표 제품인 '아토베리어 365 크림'을 리뉴얼 출시하며 제품 포트폴리오를 강화하였고 올리브영 더마 카테고리 매출 1위를 유지하며 두 자릿수 매출 성장을 지속하였습니다. 한율은 '달빛 유자 비타톤업 애플존 패드' 신규 출시 및 토너 패드 3종 중심 '5분 에센스 패드' 캠페인 진행으로 엔트리 카테고리 내 영향력을 확보하였습니다. 마몽드는 '미모 바이 마몽드'를 다이소에 신규 출시하며 성장 채널 대응력을 제고하였습니다. 2) 국내 사업 - DB(Daily Beauty) 사업부문 국내 DB(Daily Beauty) 사업은 프리미엄 라인 육성 및 카테고리 전문성 강화에 집중하였습니다. 려는 '루트젠 탈모증상 전문케어 헤어볼륨필러'를 출시하며 탈모 헤어케어 전문 브랜드로서의 입지를 공고히 구축하고, 미쟝센은 '살롱10 프로페셔널' 라인, '퍼펙트 매직 스트레이트' 라인을 신규 출시하며 핵심 제품 포트폴리오를 강화하였습니다. 일리윤은 '시카 클리어' 라인 신규 론칭 및 기능성 신제품 '레드이치 고보습워시' 출시를 통해 고보습 더마 브랜드로서 입지를 공고히 하며 매출 성장을 기록하였습니다. 라보에이치 또한 대표 제품인 '두피 강화 샴푸' 판매 호조에 더해 인기 캐릭터와의 다양한 협업 통한 브랜드 매력도 제고로 매출이 견고하게 성장하였습니다. 해외 사업 매출은 전년 대비 20.6% 성장한 1조 6,789억원을 기록하였습니다. 아시아 지역 매출은 하락했으나 집중 성장 지역으로의 시장 진출 가속화 및 코스알엑스 인수 효과로 미주 및 EMEA 지역 매출은 증가했습니다. 미주 지역은 라네즈, 이니스프리, 설화수 브랜드의 지속적인 매출 성장에 더하여, 코스알엑스 편입을 통한 브랜드 포트폴리오 다변화로 전체 매출이 고성장하였습니다. 코스알엑스는 '더6펩타이드 스킨
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부스터 세럼' 등 RX 라인을 중심으로 제품 포트폴리오를 강화하였고, 라네즈는 립 트리트먼트 카테고리 성장 지속에 더하여 신제품 '바운시 앤 펌' 판매 호조로 스킨케어 카테고리로 포트폴리오를 확대하며 전체 매출이 증가하였습니다. 이니스프리는 '비타C세럼', '비타C토너패드' 등 핵심 신제품을 출시하고 멀티브랜드숍 채널 접점을 확대하며 매출이 성장하였습니다. 설화수는 온라인 직영몰 마케팅 강화로 신규 고객 유입을 확대하며 매출이 성장하였습니다. EMEA 지역 또한 코스알엑스 인수 및 라네즈의 견고한 성장으로 전체 매출이 고성장하였습니다. 코스알엑스는 신규 국가 채널 확장을 통해 고객 접점을 확대하였고, 라네즈는 영국 뷰티 리테일 채널 'Boots' 및 온라인 플랫폼 'ASOS' 론칭으로 채널을 다변화하였습니다. 이니스프리는 영국 Space NK에 신규 진출하고, 유럽 주요 국가 세포라 채널에서 리브랜딩 캠페인을 전개하며 경쟁력을 강화하였습니다. 중화권은 중국 법인 사업 구조 개선을 위한 주요 e커머스 채널 재고 조정 및 오프라인 매장 효율화 영향으로 전체 매출이 하락하였지만 브랜드별 핵심 제품 경쟁력을 제고하고자 노력하였습니다. 중국에서 설화수는 '진설' 및 '자음생' 라인을 리뉴얼 출시하며 고가 라인 포트폴리오를 강화하였고, 백화점 뷰티 클래스 개최 및 KOL 협업 등 다양한 마케팅 활동으로 '자음생' 라인 판매 확대에 집중하였습니다. 려는 '자양윤모' 라인 중심 탈모 및 두피 전문 브랜드로서 마케팅을 강화하며 신규 성장 모멘텀을 확보하였습니다. 중화권을 제외한 기타 아시아는 설화수, 라네즈 판매 호조 및 코스알엑스 편입에 따라 매출이 성장하였습니다. APAC 에서는 라네즈가 핵심 제품 중심 매출 성장을 기록했으며, 에스트라가 베트남, 태국 시장에 신규 진출하며 고객 접점을 확대하였습니다. 일본에서는 대표 버라이어티 스토어인 로프트와 협업한 '아모레퍼시픽 페스티벌'을 개최하며 고객 대응력을 강화하고, 라네즈, 헤라, 에스트라 등 주요 브랜드 중심 매출이 확대되었습니다. 다. 시장점유율 최근 사업연도 화장품 시장 점유율은 아래 표와 같습니다. 구 분 주요제품 2024년 2023년 2022년 화장품 기초화장품, 색조화장품 등 생활용품 헤어, 바디 등 주1) 상기 시장점유율은 마케팅 리서치 기업인 칸타월드패널의 데이터 기준입니다.- 화장품 : 화장품 스킨케어(스킨, 로션, 크림, 에센스 등) 카테고리 및 메이크업(페이스,립,아이 메이크업 등) 카테고리에 대한 시장점유율입니다.- 생활용품 : 헤어부분 5대(샴푸, 린스, 트리트먼트, 정발, 염모) 카테고리 및 바디부분 2대(바디워시, 바디로션) 카테고리에 대한 시장점유율입니다.주2) 상기 시장점유율은 칸타월드패널의 패널 데이터 모집단 구매액을 근거로 추정하는 방식으로 산정하였으며, 산정하는 방식에 따라 시장점유율은 차이가 발생할 수 있습니다.주3) 생활용품 바디부분에 대한 일부 정의 변경이 22.2Q부터 적용되었으며, 이에 과거 분기 별 시장점유율에도 변경 반영되었습니다. (닥터지/라로슈포제/바이오더마 일부 제품 제외 및 에스트라 기존 바디 제품 중 일부 화장품으로 편입)주4) 2024년 화장품 실적에 (주)코스알엑스 포함 라. 주요 특허현황 2024년 12월 31일 기준 당사에서 등록유지 중인 특허권은 국내 1,323건, 해외 1,485건이며, 주요 특허권의 내용은 다음과 같습니다. 발명의 명칭 특허일자 요약 배타적 권리기간 근거법령 취득소요 인력/기간 적용제품 두피 저자극 및 항염 효과가 우수한 모발 화장료 조성물 2017년 01월 17일 본 발명은 소듐라우레스설페이트 및 라우릴폴리글루코사이드와 소이아미도프로필아민옥사이드 중에서 선택된 하나 이상을 유효성분으로 포함하는 모발 화장료 조성물을 제공한다. 본 발명의 모발 화장료 조성물은 두피에 자극이 적으면서도 두피노폐물 제거와 두피 각질제거 효과가 우수하며, 두피의 염증 예방 및 치료 효과가 우수하다. 또한, 두피에 청량감을 부여하여 시원한 기분을 유발하는 효과가 있다. 향후 5년간 배타적 사용권 보유 특허법 3명,
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6년 8개월 려 흑윤생기 자양윤모 두피스케일러 수경재배 인삼 유래 진세노사이드 F2를 함유하는 피부 외용제 조성물 2018년 07월 06일 본 발명은 진세노사이드 F2를 함유하는 피부 외용제 조성물에 관한 것으로서, 보다 상세하게는 진세노사이드 F2를 배지경 인삼수경재배시스템 및 분무경 인삼수경재배시스템으로 재배하여 수확한 청정수삼 및 인삼 엽으로부터 추출함으로써, 보다 높은 함량의 진세노사이드 F2를 수득할 수 있고, 또한 진세노사이드 F2를 함유함으로써 우수한 항산화력을 통하여 피부 노화 방지 효과, 피부 보습력 개선 효과, 항염 효과, 여드름 및 아토피 등의 피부 트러블 개선 효과, 미백 효과, 피지 조절 효과, 모공 수축 효과, 혈행 개선을 통한 안색 개선 등의 전반적인 피부 상태 개선 효과뿐만 아니라 비듬 방지 효과, 육모 효과 및 백모 방지 효과 등의 두피 및 모발 상태 개선 효과를 제공할 수 있는 조성물에 관한 것이다. 향후 7년간 배타적 사용권 보유 특허법 6명, 6년 설화수 자음생 생분해가 가능한 프럭토스 1,6-비스포스페이트 안정화 캡슐, 이의 제조 방법 및 이를 포함하는 화장료 조성물 2019년 11월 20일 본 발명은 프럭토스 1,6-비스포스페이트(fructose 1,6-bisphosphate) 안정화 캡슐에 관한 것으로서, 보다 구체적으로는, 프럭토스 1,6-비스포스페이트의 포스페이트 기와 분자량 1,000 내외의 올리고 펩티드 사이의 정전기적 결합에 의해 핵을 생성하고 생분해성 고분자로 이루어진 양친성 블록 고분자로 이를 캡슐화함으로써 프럭토스 1,6-비스포스페이트를 안정화시킬 수 있는 생분해성 캡슐, 이를 제조하는 방법 및 상기 캡슐을 포함하는 화장료 조성물에 관한 것이다. 향후 8년간 배타적 사용권 보유 특허법 4명, 6년 4개월 헤라 에이지어웨이모디파이어 탈수소 아비에틱산 및 컴파운드 K를 포함하는 피부 항노화용 조성물 2020년 02월 19일 본 발명은 탈수소 아비에틱산과 컴파운드 케이의 혼합물을 유효성분으로 포함함으로써, 피부 부작용을 유발하지 않으면서도 피부 세포 증식, 콜라겐 생성 촉진 및 리포푸신(Lipofuscin) 축적 억제 효과가 우수한 피부노화 방지용 조성물을 제공한다. 향후 11년간 배타적 사용권 보유 특허법 3명, 3년 5개월 설화수 진설라인 인삼열매 추출물을 포함하는 뇌 활성화 조성물 2021년 01월 04일 본 발명에 따른 조성물은 뇌를 활성화 시키고, 그로 인하여 전두엽과 후두엽 사이의 연결 강도를 강화시켜 인지능력 영역에서의 문제 해결 정확도를 향상시키고 해결 시간을 단축시키는 효과를 가진다. 이에 따라 본 명세서의 조성물은 만성피로증후군을 겪고 있는 환자에게 약학 조성물 또는 식품 조성물로 사용될 수 있다. 향후 9년간 배타적 사용권 보유 특허법 5명, 6년 10개월 명작수 모발용 투명 제형 조성물 2022년 07월 04일 본 발명은 폴리쿼터늄-73을 포함하는 투명 제형의 모발용 조성물에 관한 것으로, 상기 조성물은 폴리쿼터늄-73이외에 계면활성제를 더 포함할 수 있으며, 상기 계면활성제는 소듐 라우레스 설페이트(sodium laureth sulfate), 소듐 라우로일 살코시네이트(sodium lauroyl sarcosinate) 및 코카미도프로필 베타인(cocamidopropyl betaine)로 이루어진 군에서 선택된 어느 하나 이상의 계면활성제이며, 본 발명의 일측면에 따른 조성물은 투명한 제형을 제공하며, 기포력, 컨디셔닝 효과 및 모발윤기증진에 우수한 효과를 나타낸다. 향후 10년간 배타적 사용권 보유 특허법 2명, 6년 10개월 미쟝센 샴푸 캄페롤 배당체 또는 약학적으로 허용 가능한 염을 포함하는 항노화/피부재생 화장료 또는 약학 조성물 2022년 10월 04일 본 명세서는 동백 씨에서 오일 추출 후 폐기되는 동백 유박(Camellia japonica seed cake)으로부터 추출된 캄페롤 화합물을 유효 성분으로 포함하여 자연친화적이면서도, 부작용이 적어 인체에 안전하고 피부 재생 등의 효과가 우수한 피부 보호용 조성물을 제공한다. 향후
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15년간 배타적 사용권 보유 특허법 7명, 2년1개월 AP프라임리저브 설화수 진설 라네즈 퍼펙트리뉴 다중 유화 제형의 화장료 조성물 2023년 11월 01일 본 명세서는 내상 및 외상을 포함하는 액적(droplet) 및 최외상을 포함하는 다중 유화 제형을 포함하는 화장료 조성물에 대하여 기술한다. 본 발명의 화장료 조성물은 상기 최외상에 액적들이 매우 인접하게 분포함으로써 우수한 제형안정성을 제공할 수 있다. 향후 14년간 배타적 사용권 보유 특허법 4명, 4년 헤라 멜라솔브 프로그램 미네랄코티코이드 수용체 활성 저해용 조성물 2024년 06월 03일 본 발명은 정신적 스트레스에 기인한 피부장벽기능 저하 요인이 되는 코티졸의 결합으로 인해 활성화 되는 미네랄코티코이드 수용체의 활성을 저해함으로써, 각질층의 장벽기능 회복 시간을 단축시킬 수 있으며, 다양한 피부장벽기능 저하 원인 중 정신적 스트레스에 기인한 피부장벽기능 저하 현상을 특정하게 예방 및 치료할 수 있다. 향후 13년간 배타적 사용권 보유 특허법 5명, 5년5개월 설화수 진설라인 마. 환경보호 정책 및 현황 (1) 환경 규제 준수 당사의 소속사업장은 화학물질관리법, 대기환경보전법, 토양환경보전법, 물환경보전법, 폐기물관리법 등을 준수하고 있으며 사업 운영에서 발생하는 부정적인 환경영향을 최소화하고 있습니다.1) 에너지 관리- 태양광 발전 설비 설치를 통한 재생전력 자체 생산- 녹색 프리미엄 구매, 전력수급계약(PPA) 체결- 설비 운영 과정 혁신을 통한 전기 절약 활동 전개2) 화학물질 통합 관리 - 안전한 화학물질 관리를 위한 화학물질 통합관리시스템 AP-CHEMS 도입- 관리 대상 유해물질에 대한 정보 체계화- 신규 화학물질의 규제 검토 및 데이터베이스화 작업 지속적 수행3) 대기 및 토양 오염 물질 관리- 대기오염물질의 희석 배출 방지를 위한 국소배기장치 댐퍼 자동조절 설비 도입- 대기방지시설 가동 실시간 관제를 위한 모니터링 시스템 구축- 토양 환경 보전을 위한 사업장 인근 토양의 오염도 주기적 측정4) 수자원 관리- 우수 저장시설을 통해 중수로 재활용- 폐수 모니터링 시스템 및 자동 공정 설비 투자- 오염물질 처리 효율화를 위한 신규 교반기 설치5) 폐기물 관리- 사업장별 발생 폐기물을 물질·종류별로 세부 구분하여 효율적인 재활용 수행- 실질적 재활용률을 높이기 위한 재활용률 우수 업체 지속적 발굴- 글로벌 생산사업장 매립제로 달성
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 사업보고서 또는 기타보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동 및 사건 또는 현상은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제125조 제2항에서 정한 예측정보에 해당하는 것으로서, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 본 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 본 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한하지 않습니다. 당사는 본 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 이러한 주의 문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 2. 개 요 2024년 한국 경제는 수출회복과 내수부진이 혼재된 상황으로, 내수활성화를 위한 여러 조치에도 불구하고 가계 소비 심리 약화가 계속되면서 내수 회복은 더딘 편입니다. 반면에 수출의 경우 반도체 수요 증가와 글로벌 교역 개선 등으로 수출 금액이 증가하면서 경제 성장에 긍정적인 영향을 미치고 있습니다. 특히 화장품의 경우 K-뷰티 붐을 타고 수출확대와 글로벌 시장 다변화를 통해 큰 성장을 이뤘습니다. 중화권 시장에 대한 의존도는 낮추고, 인도, 튀르키예 등 신흥 시장을 적극 개척했으며, 또한 북미, 유럽 시장에서의 인기에 힘입어 사상 처음으로 수출 100억 달러를 돌파했습니다. 국내에서는 첨단 기술과 화장품이 접목된 스마트뷰티 확산, 다양한 인디브랜드 출현, 클린 뷰티, 친환경 지속가능성 강화, 색조보다는 더마를 포함한 스킨케어 강세, ODM, OEM 업체의 실적 호조 등의 특징을 보였습니다. 이러한 상황에서, 당사는 연결기준 매출은 전년대비 5.7% 증가한 3조 8,851억, 영업이익은 103.8% 증가한 2,205억을, 별도 기준 매출은 전년대비 1.1% 감소한 2조 4,138억, 영업이익은 55.2% 증가한 1,280억을 기록했습니다. 국내는 이커머스와 MBS의 성장으로 면세의 매출 감소를 상쇄하였으며, 중화권의 매출 부진은 계속되었지만, 북미, 일본, 기타아시아 지역에서 큰 폭으로 매출이 증가하면서 전년 대비 해외사업 매출은 20.6% 성장하였습니다. 또한 사회적으로 관심이 높아지고 있는 "친환경" 등 ESG에 대한 사내 전파 및 투자를 가속하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) - 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원, 주당순이익 : 원 ) 구 분 제 19기 제 18기 제 17기 2024년 말 2023년 말 2022년 말 [유 동 자 산] - 현금및현금성자산 - 금융기관예치금 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 상각후원가측정금융자산 - 매출채권 - 기타수취채권 - 당기법인세자산 - 기타유동자산 - 재고자산 - 매각예정비유동자산 [비 유 동 자 산] - 금융기관예치금 - 기타수취채권 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 상각후원가측정금융자산 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 유형자산 - 무형자산 - 투자부동산 - 사용권자산 - 관계기업투자주식 - 순확정급여자산 - 이연법인세자산 - 기타비유동자산 [자 산 총 계] [유 동 부 채] [비 유 동 부 채] [부 채 총 계] [지배기업 소유주지분] - 자본금 - 주식발행초과금 - 자본잉여금 - 기타자본구성요소 - 기타포괄손익누계액 - 이익잉여금 [비지배주주지분] [자 본 총 계] 2024년 1월 1일~2024년 12월 31일 2023년 1월 1일~2023년 12월 31일 2022년 1월 1일~2022년 12월 31일 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 연결
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당기순이익 - 지배기업소유주지분 - 비지배지분 보통주기본주당이익 보통주희석주당이익 우선주기본주당이익 우선주희석주당이익 연결에 포함된 회사 수 * 제19기(당기)는 정기 주주총회 승인전 연결재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임. - 요약 별도재무정보 (단위 : 백만원, 주당순이익 : 원 ) 구 분 제 19기 제 18기 제 17기 2024년 말 2023년 말 2022년 말 [유 동 자 산] - 현금및현금성자산 - 금융기관예치금 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 상각후원가측정금융자산 - 매출채권 - 기타수취채권 - 기타유동자산 - 재고자산 - 매각예정비유동자산 [비 유 동 자 산] - 금융기관예치금 - 기타수취채권 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 상각후원가측정금융자산 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 유형자산 - 무형자산 - 투자부동산 - 사용권자산 - 순확정급여자산 - 종속기업및관계기업투자주식 - 기타비유동자산 [자 산 총 계] [유 동 부 채] [비 유 동 부 채] [부 채 총 계] [자본금] [주식발행초과금] [자본잉여금] [기타자본구성요소] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [자 본 총 계] 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2024년 1월 1일~2024년 12월 31일 2023년 1월 1일~2023년 12월 31일 2022년 1월 1일~2022년 12월 31일 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 보통주기본주당이익 보통주희석주당이익 우선주기본주당이익 우선주희석주당이익 * 제19기(당기)는 정기 주주총회 승인전 별도재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임. 가. 재무상태 연결기준 당기말 자산총액은 전기대비 8,970억 증가(+15.2%)한 6조 7,835억원이며, 유동자산 2,174억원 감소, 비유동자산 1조 1,144억원이 증가하였습니다. 부채는 전기대비 4,437억 증가(+43.8%)한 1조 4,575억입니다. 기타지급채무가 1,622억 증가, 비유동이연법인세부채가 1,295억 증가하였습니다.. 자본은 전기 대비 4,533억 증가(+9.3%)한 5조 3,260억입니다. 재무비율 측면에서는 당기말 부채비율 27.4%로, 전기말(20.8%) 대비 상승하였으나 견실한 재무구조를 유지하고 있습니다. 나. 영업실적 당기 연결기준 매출은 전년대비 2,111억 증가(+5.7%)한 3조 8,851억, 영업이익은 1,123억 증가(+103.8%)한 2,205억을 기록하였습니다. [부문별 영업실적] ap 사업보고서 영업실적_2024.jpg ap 사업보고서 영업실적_2024 (1) 국내 사업 - 화장품 사업부문 국내 화장품 사업부문의 매출은 전년 대비 3.1% 감소한 1조 7,678억을 기록하였습니다. 국내 이커머스 경로는 유통사별 경쟁력 확보를 위한 프로모션 규모 확대, 신규 기획전 등의 영향으로 16% 성장하였으며, 멀티브랜드숍 채널의 성장세도 계속되고 있습니다. 하지만 전통 오프라인 채널인 뉴커머스와 백화점, 로드샵의 역성장으로 인해 전체 리테일 경로의 매출은 전년 대비 2% 감소하였습니다. 크로스보더 채널은, 아마존의 높은 성장세에도 불구하고, 비유통 정상화에 따른 면세 채널의 역성장으로 전체 매출은 12% 감소했습니다. 국내 화장품 시장은 내수 부진에 따른 가계 소비심리 위축, 젊은 고객층의 소비성향 변화, 그리고 다양하고 새로운 중소형 브랜드들의 꾸준한 등장 등 여러 변화 요인 속에서 갈수록 경쟁이 치열해지고 있습니다. 여기에 더마 및 맞춤형 화장품, 다양한 컨텐츠와의 콜라보, 남성 화장품, 친환경 소비에 대한 관심도 높아지고 있습니다. 당사는 이러한 경쟁 환경 속에서 브랜드별 제품 경쟁력 강화, 혁신적인 신제품 개발 출시와 함께 미래 성장 카테고리에 대한 연구와 투자도 지속하며, 국내 화장품 시장의 선도기업으로서 계속 나아가고 있습니다. (2) 국내