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NICE — 사업보고서 (2024.12)

유동인구가 많은 곳의 티켓 판매, 무인 안내 등을 위한 무인자동화기기의 설치도 증가하고 있는 추세입니다. 그 외의 분야에서도 무인 식권 발매기 등 다양한 분야의 무인자동화기기 수요가 증가하고 있으므로 시장 규모는 확대될 것으로 예상되고 있습니다.(3) 경기변동의 특성무인자동화기기 사업은 터미널, 영화관, 은행, 관공서 등 이용자가 많은 기업, 기관 등을 대상으로 하며 고객서비스 제고 차원 및 인건비 등 비용 절감 차원에서 활성화 되고 있기 때문에 경기변동 보다는 비용절감 및 경쟁력 강화에 영향을 받습니다.(4) 경쟁요소무인자동화기기 사업과 관련하여 신규업체의 사업 진입을 어렵게 하는 제도적 장벽은 없습니다.(5) 시장점유율 등 시장여건무인자동화기기 사업은 최근에 시장이 개척된 분야로 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 충분하지 않기 때문에 시장점유율에 관한 자료를 확보하기 어렵습니다.(6) 관련 법령 및 정부의 규제무인자동화기기 사업과 관련하여 일반적으로 적용되는 법령 및 정부의 특별한 규제는 없으며, 자동화기기의 용도, 성격에 따라 개별적으로 적용된다고 할 것입니다. 나. 현금수송사업 (1) 산업의 특성현금수송사업은 현금유통이 많은 모든 사업장의 현금수납, 수송, 정산 등 현금 처리와 관련된 업무를 대행하여 주는 사업으로서 전문적인 호송요원과 특수장비, 특수차량을 갖추고 현금 및 유가증권을 운송하며 금융기관, 백화점, 할인점, 공항, 터미널 등에서 수납되었거나 필요로 하는 현금 등을 수취 및 공급하고 안전하게 운송하는 서비스를 제공하고 있습니다. 이러한 현금수송사업의 특성은 다음과 같습니다.① 업무의 전문성현금수송사업을 하기 위해서는 전문적인 현금처리 능력 및 운영 Know-how가 있어야 합니다. 현금수송사업은 착오를 용납할 수 없어 전문적 수송 능력을 보유한 수행업체가 아닌 신규사업자가 진출하기 어려운 중요한 진입장벽 역할을 하고 있습니다.② 교환시재 공급능력현금수송사업의 서비스 제공 분야 중 하나는 교환시재의 공급입니다. 1, 5만원권 지폐 및 주화의 사용이 많음에 따라 많은 양의 교환시재가 필요합니다. 교환시재의 안정적인 공급을 위하여 전국적인 네트워크를 통한 교환시재 공급능력이 있어야 합니다.(2) 산업의 성장성현금수송업무는 대표적인 인력기반 업종이자, 전문적인 노하우가 있어야 하는 업종으로 현재 현금이 유통되는 사업장에서는 아웃소싱으로 전환하고 있는 추세이므로 이와 관련하여 아웃소싱 시장규모는 보다 확대될 것으로 예상됩니다. 현금 뿐만 아니라 고가물, 귀금속, 주요 서류 등의 운송 수요가 확대되고 있으며 향후 관련 시장의 확대가 예상됩니다. 또한 많은 양의 현금이 유통되고 있는 곳에서의 교환시재 수요 및 현금수납 수요가 커지고 있습니다.(3) 경기변동의 특성현금수송사업은 은행 및 대형 할인점 등 많은 양의 현금이 유통되는 사업 운영자가 그 고객이며 관리비용 절감 차원에서 활성화 되고 있는 사업이므로 경기변동 보다는 고객의 비용절감 및 경쟁력 강화에 영향을 받습니다.(4) 경쟁요소현금수송사업은 업무의 전문성, 교환시재 공급능력이 요구되며, 현금수송을 위한 차량 및 보안장비와 경비인력이 필요하므로 신규업체가 진입하기 어려우며 초기 투자비용이 높은 점은 시장진입 장벽으로 작용하고 있습니다.(5) 시장점유율 등 시장여건현금수송사업에 대해 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 충분하지 않기 때문에 시장점유율에 관한 자료를 확보하기 어렵습니다.(6) 관련 법령 및 정부의 규제현금 수송과 관련하여 경비업법 및 화물자동차운수사업법상 인허가를 취득하여야 하며, 경비업법 준수와 관련하여 경찰청 등으로부터 감독을 받고 있습니다. 다. 영상보안솔루션 등 관련 사업 (1) 산업의 특성시민의 생명과 재산을 보호하기 위한 CCTV가 지속적으로 증가하고 있으며, 그에 대한 다양한 수요가 존재하고 있습니다. CCTV 설치 증가에 따라 다양한 기종의 CCTV 영상을 하나의 솔루션으로 통합관제 하기 위한 시장이 급격히 성장하고 있으며, 정부또는 지방자치단체가 주도하는 스마트시티 구축을 위한 지방자치단체의 수도 지속적으로
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증가하고 있습니다. 또한, 목적에 따라 선별적으로 필요한 영상정보를 획득할 수 있도록 AI를 기반으로 한 선별관제 시장도 점점 확대되고 있습니다.(2) 산업의 성장성CCTV의 설치가 지속적으로 증가하고 있고, CCTV 하드웨어의 종류가 다양해지면서 이를 통합하여 관제할 수 있는 솔루션의 수요는 확대될 것으로 예상됩니다. 또한, CCTV 설치 대수가 증가하는 반면 관제요원이 비례적으로 증가하지 않는 상황이며, 그에 따라 지능형으로 선별적인 관제에 대한 요구가 증가하여 산업 규모는 더욱 확대될것으로 예상됩니다.(3) 경기변동의 특성사업의 특성상 경기변동과 밀접한 관련이 없으며, 경기변동 보다는 중앙 정부 또는 지방자치단체의 정책의 영향을 받는다고 할 것입니다.(4) 경쟁요소법률상 진입장벽은 없으나, 통합관제 솔루션 및 지능형 선별관제 시스템의 구축에 필요한 하드웨어 정보의 파악, 충분한 영상정보의 확보가 필요하기 때문에, 신규 업체가 단기간에 시장에 진입하는 것은 용이하지 않습니다.(5) 시장점유율 등 시장여건영상보안솔루션 등 관련 사업에 대해 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 충분하지 않기 때문에 시장점유율에 관한 자료를 확보하기 어렵습니다.(6) 관련 법령 및 정부의 규제영상보안솔루션 등 관련 사업에 대하여 인허가를 받아야 할 사항은 없으나, 영상정보의 처리와 관련하여서는 개인정보보호법 및 그 부속법령의 관련 조항에서 정한 사항에 일부 영향을 받을 수 있습니다. 가. 산업의 특성 국내 경제 규모의 확대와 더불어 알루미늄 가공제품은 꾸준한 수요의 증가를 나타내고 있으며, 현재 전자, 자동차, 항공 등 산업용 소재로 그 용도가 다양화되고 있으며, 경량화 및 신제품 수요 증가로 인해 매년 큰 폭으로 성장하고 있습니다. 알루미늄은 가공이 용이하고, 경량성, 뛰어난 열전도성, 무독성, 저온 특성, 재생이 용이하며 연료절감 및 환경오염 감소 등, 다양한 특성으로 그 사용 용도가 광역화 되고 있으며, Cu, Mn, Zn, Ni, Mg 등과 합금시키면 물리적 특성이 크게 향상되기 때문에 향후 기술 개발 및 신소재 개발로 지속적인 수요증가가 예상되는 미래소재입니다. 나. 경기변동의 특성 알루미늄 산업은 전반적인 산업 경기변동에 다소 영향을 받지만, 그 정도는 미미하고단기적이라 하겠습니다. 그러나 대체적으로 차량용 가공제품에 있어서는 전방산업의영향을 민감하게 받으나, 알루미늄 가공제품의 경우 일반적인 자동차부품에 비해 비교적 안정적인 수요를 보이고 있습니다. 다. 국내외 시장여건 알루미늄 산업은 최근 수송기계의 친환경, 경량화 요구 및 전기전자 부품에의 적용 확대 등으로 그 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 국내의 경우도 각 산업분야에서 글로벌 기술 동향에 편승하여 이를 벤치마킹하고 국산화 기술로 개발하여 수송기계 및 전기전자 등의 분야의 부품에 적용하는 등 알루미늄 부품의 중요성이 지속적으로 커지고 있습니다. 특히, 향후에는 전기차 시장의 폭발적 성장이 예상되고 이에 따른 2차전지 산업의 성장, 그리고 자동차 산업의 패러다임 변화에 따른 차량경량화의 요구가 증대되어 알루미늄 가공제품의 수요가 크게 증가할 것으로 예상됩니다. 라. 경쟁요인 및 회사의 경쟁우위 요소 일반적인 알루미늄 산업은 국내 100여개의 크고 작은 회사가 완전 경쟁시장 하에 산업을 영위하고 있으며, 이에 따라 알루미늄 산업으로의 진입이 용이하며, 경쟁요인으로는 품질 및 가격에 영향을 많이 받고 있습니다. 그러나 전자, 자동차 등 산업용 알루미늄 가공제품의 경우, 고객의 요구에 부합하는 합금소재의 개발 및 제품가공이 중요한 경쟁요인이라고 할 수 있습니다. 회사는 알루미늄 합금소재 개발부터 최종제품 가공까지 일괄 제조공정과 신소재 특허합금 및 합금 엔지니어링 능력을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 다양한 고객의 요구사항에 대응하여 항공, 방산 및 전기차 배터리 부품 등 고부가가치 제품을 공급하고 있습니다. 또한 베트남 생산거점의 해외진출을 통해 원가경쟁력을 확보하여 경쟁 우위에 있습니다. 다. 자원 조달상의 특성 국내 알루미늄 산업은 알루미늄 제련 및
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 NICE홀딩스 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제39기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 '이사의 경영진단 및 분석 의견' 에는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. 본 자료에 포함된 예측정보는 내부적인 사업환경 분석 및 시장 전망에 기초한 자료로서 예측 불가능한 요인들로 인해 변동될 수 있는 불확실성을 포함하고 있습니다. 따라서 이러한 불확실성으로 인해 본 자료에 서술된 예측정보와 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 본 자료에 직접적으로 표현되거나 함축되어 있는 제반 정보의 정확성과 완전함에 대해 어떠한 주장이나 보장도 제공하지 않습니다. 본 자료에 포함된 과거 혹은 미래에 관한 서술은 어떠한 경우에도 당사의 약속이나 주장으로 간주될 수 없으며, 추후 발생할 수 있는 미래의 사건에 대하여 추가적인 정보를 제공할 의무를 지지 않습니다. 본 '이사의 경영진단 및 분석 의견'은 연결재무제표의 데이터를 기준으로 작성되었습니다. 2. 개요 2024년은 지정학적 리스크의 지속에도 불구하고 주요국의 통화정책 완화 기조로의 전환과 글로벌 경제의 점진적 회복세가 나타났습니다. 그러나 여전히 지역별 성장 격차와 공급망 불안정성 등으로 인해 경영환경의 불확실성이 지속되고 있습니다. 당사는 이러한 경제여건 속에서도 2024년 연결기준 매출 3조 383억원, 영업이익 1,743억원, 별도기준 매출 664억원, 영업이익 418억원을 기록하였습니다 또한, 연결기준 부채비율 152.9%, 자기자본비율 39.5%, 별도기준 부채비율 68.6%, 자기자본비율 59.3% 등 견실한 재무구조를 지속하였습니다. 사업 측면에서 개인신용정보 부문은 서민금융업권의 업황 개선, 금융업권 조회량 증가, 비금융정보 확장, 디지털 제휴 서비스 확대를 기반으로 매출과 영업이익 모두 안정적인 성장을 이뤄냈습니다. 기업정보 및 신용평가 부문은 TCB(기술신용평가) 시장의 경쟁 심화와 부동산 PF 시장 위축의 영향이 지속되었으나, 신규 기업정보 서비스 출시와 신용평가 수요 회복을 통해 매출 및 영업이익 성장을 달성하였습니다. 지급결제 부문은 거래 실적 증가와 가맹점 확대에 힘입어 견고한 실적 성장을 기록했습니다. 무인화 시스템 부문은 영상 사업 매출 감소와 일회성 비용 발생에도 불구하고, 현금사업의 이익 증가와 주차사업의 지속적인 성장으로 긍정적인 성과를 냈습니다. 제조 부문은 전방산업 수요 회복과 효율적인 원가 절감 노력을 통해 실적 개선을 달성했습니다. 2025년에도 글로벌 통화정책에 대한 불확실성, 지정학적 갈등 고조 등 세계 경제의 불확실성은 여전히 클 것으로 전망되는 가운데, 신용정보사업부문은 정보서비스 고도화, 신사업 확대, 평가사업의 다각화 및 점유율 확대를 통해 경쟁력을 강화하고, 지급결제사업부문은 우수한 시장 점유율 활용한 사업 확장과 시너지 효과를 통한 새로운 비즈니스 기회 창출을 통해 성장을 가속화하겠습니다. 제조부분은 재무 건전성 개선을 위한 체계적인 자금 관리 및 생산 프로세스 최적화를 통한 수익성 제고에 총력을 기울이겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결 기준)가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제39기(당기) 제38기(전기) 증 감 증감률 자산 유동자산 당좌자산 재고자산 비유동자산 관계기업주식 유무형자산 기타비유동자산 부채 유동부채 비유동부채 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배주주지분 부채비율 ※ 제39기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유
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등을 반영할 예정입니다. 기타단기금융자산 1,051억, 장단기 매출채권및기타채권 40억원, 기타유동자산이 111억원 감소하였으나, 유형자산 489억원, 투자부동산 700억원, 무형자산이 398억원 증가 등으로 제39기 자산은 전년 대비 377억원(1.1%) 증가한 3조 5,219억원입니다. 부채는 전년 대비 375억원(1.7%) 감소한 2조 1,291억원으로 장단기차입금 597억원, 당기법인세부채 253억원, 리스부채가 169억원 증가한 반면, 기타유동부채 1,024억원,매입채무및기타채무 421억원, 당기손익인식-공정가치측정금융부채가 46억원 감소하였습니다. 자본은 전년 대비 752억원(5.7%) 증가한 1조 3,928억원으로, 2024년 지배주주순이익 475억원, 자본준비금의 이익잉여금 전입 393억원 및 배당금의 지급 160억원, 자기주식소각 55억원 등으로 이익잉여금이 630억원 증가하였으며, 비지배주주지분순이익 534억원 등으로 비지배주주지분이 767억원 증가하고 자본준비금의 이익잉여금 전입 393억원 및 종속기업지분 처분 효과 283억원 등으로 인해 기타불입자본이 682억원 감소하였습니다. 재무비율 측면에서는 부채비율이 전년 대비 11.5%p 감소한 152.9%로 견실한 재무구조를 지속적으로 유지하였습니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제39기(당기) 제38기(전기) 증 감 증감률 Ⅰ. 영업수익 용역매출 지분법이익 배당금수익 재화판매 Ⅱ. 영업비용 Ⅲ. 영업이익 Ⅳ. 금융손익 Ⅴ. 기타영업외손익 Ⅵ. 세전이익 Ⅶ. 법인세비용 Ⅷ. 당기순이익 - 지배주주지분 - 비지배지분 ※ 제39기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 제39기 연결실체 매출액은 지급결제 및 신용정보 부문 등의 매출증가로 전년 대비 2,194억원(7.8%) 증가한 3조 383억원을 기록하였으며, 영업이익 또한 지급결제 및 신용정보 부문의 영업이익 증가, 제조사업부분의 적자감소 영향 등 으로 전년 대비 773억원(79.7%) 증가한 1,743억원을 기록하였습니다. 금융비용 증가에도 불구하고 영업이익 증가와 기타영업외수익 증가로 법인세비용차감전순이익은 전년 대비 1,182억원(264.5%) 증가한 1,629억원, 지배주주순이익은 전년 대비 436(1,123.8%) 증가한 475억원을 기록하였습니다. 상기 사유로 인하여 수익성 지표 측면에서는 ROE가 전년 대비 5.76%p 증가한 6.28%를 기록하였습니다. [부문별 영업실적 분석] (단위 : 백만원) 구분 부문 제39기(당기) 제38기(전기) 증감(률) 금액 비중 금액 비중 금액 매출 지급결제 신용정보 무인화솔루션 신용평가 자산관리 제조부문 기타 지분법 손익 흑자전환 연결조정 합계 영업이익 지급결제 신용정보 무인화솔루션 신용평가 자산관리 제조부문 기타 흑자전환 지분법 손익 흑자전환 연결조정 흑자전환 합계 (지급결제부문) 지급결제부문의 제39기 매출은 1조 3,245억원으로 전년 대비 1,360억원(11.44%) 증가하였으며, 영업이익은 518억원으로 전년 대비 152억원(41.4%) 증가하였습니다. VAN 거래실적 성장과 온라인 PG 가맹점의 확대, 방한 외국인 관광객 회복에 따른 TRS(Tax Refund Service) 성장 및 전기 희망퇴직 등 일회성 비용의 기저효과와 종속회사 버드뷰의 영업적자 큰 폭 축소로 매출과 영업이익이 증가하였습니다. (신용정보부문) 신용정보부문의 제39기 매출은 4,545억원으로 전년 대비 276억원(6.5%) 증가하였으며, 영업이익은 845억원으로 전년 대비 201억원(31.2%) 증가하였습니다. 개인신용정보는 서민금융업권 업황개선, 금융업권 조회량 증가, FB 등 비금융정보 확대 및 디지털 제휴서비스 확대에 기반한 매출 성장으로 매출 및 영업이익이 증가하였습니다. 기업정보는 TCB사업 경쟁심화가 지속되었으나, 신규 기업정보 서비스 및 데이터 Lock-in 프로젝트 용역 증가로 매출 및 영업이익이
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증가하였습니다. 2025년은 개인신용정보부문의 정보서비스 고도화 및 신사업 확대, 기업정보부문의 평가사업 다각화 및 점유율 확대로 성장을 지속해 나가겠습니다. (무인화솔루션부문) 무인화솔루션부문의 제39기 매출은 3,703억원으로 전년 대비 185억원(4.7%) 감소하였으며, 영업이익은 170억원으로 전년 대비 88억원(34.0%) 감소하였습니다. 용역료 인상 및 비용절감에 따른 현금사업의 이익증가와 주차사업의 지속 성장에도 불구하고 영상사업부 매출감소와 일회성 비용으로 매출 및 영업이익이 감소하였습니다.2025년에는 새로운 자산 인수를 통해 현금사업을 확대하고, 주차 등 비현금사업의 단계적 수익 확장으로 성장에 박차를 가하겠습니다. 이를 통해 매출 증대와 수익성 향상을 동시에 달성하겠습니다. (신용평가부문) 신용평가부문의 제39기 매출은 502억원으로 전년 대비 50억원(11.0%) 증가하였으며,영업이익은 145억원으로 전년 대비 54억원(58.9%) 증가하였습니다. 부동산PF 시장 위축 지속에도 불구하고 신용평가 수요회복과 전기 일회성 비용의 기저효과로 매출 및 영업이익이 증가하였습니다. 2025년은 경제 및 금융 여건의 불확실성이 지속될 것으로 전망되나, 국제 환경 변화에 따른 선제적인 리스크 대응, 신용평가 시장에서의 주도권 강화 및 내부 프로세스 개선과 비용 최적화를 통해 신용평가업의 신뢰성과 전문성을 강화하고 수익성을 개선하겠습니다. (제조부문)제조부문의 제39기 매출은 7,456억원으로 전년 대비 264억원(3.7%) 증가하였으며, 영업적자는 151억원으로 전년 대비 112억원 감소하였습니다. 신규 사업 안착, 전방수요 회복과 환율 상승효과를 바탕으로 매출 성장을 달성하였으며, 고정비 부담과 글로벌 공급망 불안에도 비용절감 노력으로 영업적자 폭 감소를 기록하였습니다. 2025년은 재무 건전성 개선을 위한 체계적인 자금 관리 및 생산 프로세스 최적화를 통한 수익성 제고에 총력을 기울이겠습니다. 다. 신규 사업 및 중단 사업 온라인 광고 시장은 검색광고(Search Advertising, SA)와 노출 광고(Display Advertising, DA)로 대별되는데, SA는 사용자의 검색 의도에 기초해 광고를 제공하므로 광고 효율이 높고 구매의사가 높은 고객을 타켓팅할 수 있고, 웹사이트, APP 등에서 다양한 형식으로 노출을 하는 방식이므로 브랜드 인지도를 높이거나 새로운 고객을 유치하는데 주로 사용됩니다. 광고대행업의 전반적인 거래관계 구조는 광고주의 요청에 따라 광고업무를 위탁받아 진행하고 그 수수료를 수익으로 인식하고 있습니다. COVID-19에 따른 비대면 환경 전환으로 DA 비중이 확대되고 있으나, 현재까지 전세계 인터넷 광고 시장에서 가장 큰 비중을 차지하는 광고 유형은 SA이며, 이러한 우위는 지속 유지될 전망입니다. 라. 조직개편 해당사항 없습니다. 마. 환율변동 영향 연결실체는 글로벌 영업활동으로 인하여 기능통화와는 다른 통화로 표시된 거래를 하고 있어 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR, JPY, VND 등이 있습니다. 기능통화와 다른 주요 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채에 대하여 환율이 10% 변동할 경우 당기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제39기(당기) 제38기(전기) 환율 상승시 환율 하락시 환율 상승시 환율 하락시 USD EUR JPY VND 기타통화 연결실체는 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금 거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환율변동위험 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결실체는 효율적인 환율변동위험관리를 위해 당사의 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 헷지목적 외의 외환거래는 금지하고 있습니다. 바. 자산 손상 인식연결실체는 매년 개별자산(영업권 포함)이나 현금창출단위에 대해 손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 있으며, 상각하는 자산의 경우는 매 보고기간말에
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장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건이 있다면 손상검사를 수행하고 있습니다.현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산 등에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 사업계획에 근거하여 세전현금흐름 추정치를 사용하였습니다.개별자산에 대한 손상차손은 회수가능가액을 초과하는 장부금액만큼 인식하며,회수가능가액은 처분부대원가를 차감한 공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 당기의 계정과목별 손상차손 인식액은 관계기업투자주식 37억원, 무형자산 32억원 등입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 연결실체는 당기말 현재 8,127억원의 유동성을 보유하고 있으며, 그 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제39기(당기) 제38기(전기) 현금및현금성자산 단기금융상품 합 계 연결실체의 현금및현금성자산의 현금흐름 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제39기(당기) 제38기(전기) 영업활동으로 인한 현금흐름 영업으로부터 창출된 현금 기타 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동효과 현금및현금성자산의 증가 기초의 현금및현금성자산 기말의 현금및현금성자산 년 말 연결기준 현금 및 현금성자산은 전년 대비 6.8% 증가한 6,166억원을 기록하였습니다. 영업활동 현금흐름은 전년 대비 27.8% 감소한 2,197억원입니다. 연결실체는 전 사업부문에 걸친 견조한 성장을 기반으로 매년 안정적인 영업활동 현금흐름을 이어가고 있습니다. 투자활동 현금흐름은 전년 (-)1,858억원 대비 순 유출이1,590억원 감소한 (-)268억원입니다. 이는 유무형자산 투자와 함께 각종 금융상품 및 지분투자와 관련된 변동에 의한 것입니다. 재무활동 현금흐름은 전년 억원 대비 순 유출이 859억원 증가한 (-)1,578억원으로 이는 장단기차입금의 상환 등에 따른 영향입니다. 나. 자금조달 연결실체가 조달한 차입금 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제39기(당기) 제38기(전기) 증감액 단기차입금 장기차입금 차 입 금 계 (1) 단기차입금의 내역 (단위: 백만원) 차입금 종류 이자율(%) 금 액 상환방법 당기말 전기말 기업일반한도대출 만기일시상환 시설자금대출 만기일시상환 유동성장기차입금 분할상환 전환사채 만기일시상환 USANCE 2.45~3.49 만기일시상환 합 계 (2) 장기차입금의 내역 (단위: 백만원) 차입금 종류 이자율(%) 금 액 상환방법 당기말 전기말 시설대 분할상환 일반대 만기일시상환 전환사채 만기일시상환 차감: 유동성장기부채 합 계 - 차입금의 차입 및 상환 연결실체는 당기 중 단기차입금 451억원, 장기차입금이 90억원 증가하였습니다. - 차입금(이자 포함)의 만기별 상환계획 (단위: 백만원) 만기 제39기(당기) 제38기(당기) 차입금 및 이자 구성비 차입금 및 이자 구성비 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과 5년 미만 계 (사채관리계약 이행현황)연결실체가 발행한 사모사채는 투자자 보호를 위하여 담보권설정 제한, 자산처분 제한 등의 이행조건이 부과되어 있으며, 연결실체는 이행조건을 준수하고 있습니다. 5. 부외거래 연결실체의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '우발부채와 약정사항'을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항「III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 2. 중요한 회계정책」를 참조 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항환경 관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다.공시대상기간 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항연결실체의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기
코윈테크 — 사업보고서 (2024.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 임차보증금 회수 기타보증금의 회수 금융리스채권회수 유형자산의 처분 단기대여금의 회수 장기대여금의 감소 단기금융상품의감소 장기금융상품의감소 당기손익-공정가치측정금융자산의감소 정부보조금의 증가 유형자산의취득 무형자산의취득 단기금융상품의증가 당기손익-공정가치측정금융자산의증가 단기대여금의 증가 장기대여금의 증가 파생상품자산의 증가 기타보증금 증가 지분법적용투자주식의 증가 임차보증금의증가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가 장기금융상품의증가
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 주요 사 업부문별 내용 1) 공정 자동화시스템사업 당사는 SmartFactory의 필수 Item인 공정 자동화시스템 제조를 주요 사업으로 하고있습니다. 2차전지, 반도체, 디스플레이, 석유화학, 식품 등 다양한 산업의 자동화 장비 일체를 통합된 시스템 형태로 공급하고 있으며, 수십여년간 축적된 물류 자동화 기술과 레퍼런스, 전문적인 설계 능력을 바탕으로 고객사 생산 환경 및 제품 사양에 맞게 Customizing하여 제작하고 있습니다. 반도체/디스플레이보다 먼저 2차전지 산업의 자동화 시스템을 먼저 시작하여, 2차전지 제조 공정 자동화 분야에서 독보적인 우위를 점하고 있습니다. 2012년부터 국내 배터리사에 후공정 자동화시스템을 공급하기 시작했으며, 2017년 세계 최초로 2차전지 전체 공정 Full 자동화시스템 개발에 성공해 글로벌 메이저 배터리사들의 생산 공장 전역으로 납품하면서 본격적인 성장을 이루었습니다.2차전지 공정 자동화시스템은 파우치, 각형, 원통형 모든 폼팩터별 자동화 포트폴리오와 하이니켈 NCM, LFP, 망간리치, 리튬메탈 등 모든 2차전지 Type의 최적화된 자동화 시스템 제조 역량을 갖추고 있습니다. 이러한 경쟁력은 신규 고객 수주뿐만 아니라 기존 고객사의 포트폴리오 다변화 측면에서도 경쟁우위를 갖고 있다고 볼 수 있습니다.또한, 당사는 2차전지 자동화 업계에서 가장 오랜 업력 가운데, 최다 고객사수를 보유하고 있으며, 이는 글로벌 배터리 시장에서 신규 수주와 시장 영역 확장을 빠르게 할 수 있는 경쟁력으로 작용하고 있습니다. 주요 고객사인 국내 배터리사 뿐만 아니라 십여개사의 해외 Local 배터리 고객사를 확보하고 있으며, 엔지니어링 부문을 포함한 연결 2차전지 사업부문에서 50여개사가 넘는 글로벌 배터리 고객사를 보유하고 있습니다. 2021년도부터 탑머티리얼의 엔지니어링 사업과 시너지를 내어 글로벌 시장을 확장해 나가고 있으며, 2차전지 각 사업부문이 선순환 구조를 이루면서 연결 전반의 수주 규모가 확대되고 있습니다. 최근 2차전지 제조사들은 공장 투자와 운영에 있어 수율 및 생산 효율성에 중점을 두고 있으며, 자동화 부문에서는 스마트 팩토리와 무인 자동화 로봇의 도입이 확대되고 있습니다. 2차전지 공정의 핵심인 전(前)공정(믹싱/전극/조립)에 특화된 자동화 로봇 AGV/AMR을 개발해 수백억대 공급 계약을 맺고 고객사 글로벌 공장 전역으로 공급하고 있습니다. 특히, 주력 제품인 전극공정 AGV(글로벌 특허 보유)는 유럽, 미국, 아시아 등의 공장으로 수백대씩 공급하고 있으며, 믹싱 공정과 조립공정의 AGV 개발 후 현재는 자율주행기술이 적용된 AMR로 전환해 본격적인 공급이 이루어지고 있습니다. 당사는 궁극적으로 2차전지 뿐만 아니라 반도체, 자동차, 식품 등 다양한 산업으로 사업 규모를 확대해 나갈 계획입니다. 자동화시스템은 효율적인 공정 설계, 비용 절감, 품질 안정화를 통해 생산성 향상에 기여하기 때문에 제조업 전반의 필수요소로 자리잡고 있습니다. 현재 다양한 산업에서 로봇 및 인공지능(AI)의 도입으로 물류 자동화 로봇 시장의 가파른 성장이 전망되는 가운데 당사는 AMR 공급처 다변화와 신기술 개발 등을 통해 시장을 빠르게 확장해 나갈 계획입니다. 2차전지 소재 및 엔지니어링사업 2차전지 소재 사업부문은 자회사 탑머티리얼에서 전기 자동차(EV)와 에너지 저장장치(ESS)에 사용되는 리튬이온전지분야의 다년간의 경험과 기술력을 바탕으로 양극재 제조와 전극 제조 사업을 추진하고 있습니다. 양극재는 2차전지 원가의 30~40%를 차지하고 주요 성능인 에너지 밀도를 결정하는 핵심 소재입니다. 당사는 가격 경쟁력과 안전성을 갖춘 양극재로 향후 수요가 커질 Volume급 배터리 양극재 시장을 타겟팅하고 있으며, 현재 리튬인산철(LFP) 양극재와 코발트 Free의 고전압 하이망간 양극재를 개발 완료하였습니다. 고성능 LFP 양극재 양산시설 투자를 진행중이며, 고객사에 샘플 판매 등의 영업활동과 동시에 양산 시설을 확충해 본격적인 양극재 매출 성장을
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기대하고 있습니다.전극소재는 아산 4사업장 제조라인에서 양/음극재 활물질을 믹싱/코팅/압연/슬리팅 공정을 거쳐 양/음극판을 제조하여 판매하고 있습니다. 전극은 2차전지의 에너지 효율과 수명, 출력 등에 직접적인 영향을 끼치기 때문에 다년간의 기술 개발과 생산 노하우가 필요한 사업영역입니다. 전극을 파운드리 형태로 외주 생산해 국내/외 배터리사로 공급하면서 전극소재 매출의 성장이 기대되고 있습니다. 2차전지 시스템 엔지니어링은 해외 2차전지 제조사에 파일럿 라인과 기가팩토리 공장 건설을 위한 토탈 솔루션을 제공하는 사업으로 2차전지 분야에서 최초로 개척한 사업 분야입니다. 탑머티리얼은 미국과 중국에서 전기차 배터리 기가팩토리 건설 등의 경험과 축적된 기술을 바탕으로 2차전지 공장 레이아웃 설계부터 배터리 타입 설정, 장비 외주 공급, 설치 및 시운전 서비스 등 2차전지 공장 건설에 대한 솔루션을 제공하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원, %) 사업부문 제품 등 매출 유형 매출액 비율 비고 자동화시스템 2차전지 공정 자동화시스템 제품 2차전지 물류 자동화 장비 및 공정장비 등 2차전지 외 일반자동화시스템 일반 산업 물류 자동화 장비 자동화시스템유지보수 자동화 시스템 유지보수 용역 및 공사 제품, 용역 자동화 장비 유지보수, 개보수 등 2차전지 소재 및 엔지니어링 2차전지 시스템 엔지니어링 용역 2차전지 공장 건설 엔지니어링 및 장비 외주 공급 2차전지 소재 제품 2차전지 전극 등 생산 상품 상품 2차전지 관련 부품류 등 기타 수수료, 제품 판매 수수료 수익 등 주) 연결재무제표 기준으로 각 사업별 내부거래를 상계한 기준입니다. 나. 제품 등의 가격변동추이 당사 제품은 고객사의 주문과 설치 현장에 따라 설계, 제작되는 비규격 주문형 생산제품으로 가격변동추이를 산출하는 것이 부적합하여 생략하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 1) 원재료 매입 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 매입유형 사업부문 품목 용도 2024년도 (제27기) 2023년도(제26기) 2022년도(제25기) 주요 매입처 원재료 자동화시스템 기구 구매품-일반 자동화시스템 본체구성 솔루테크 기구-모터 자동화시스템 본체구성 SEW유로드라이브코리아 제어 구매품-일반 자동화시스템 본체구성 우성일렉트레이드 제어-PLC 자동화시스템 본체구성 서오 2차전지 소재 2차전지 원료 양극재, 전극 생산 등 국내외 활물질 업체 합계 주) 연결 재무제표 기준2) 원재료 가격변동추이 당사의 제품은 대부분 비규격의 주문형 생산제품으로서, 소요되는 원자재가 매우 다양해 개별적인 가격변동추이 산출이 부적합하여 생략하였습니다. 나. 생산 설비 등 1) 주요 사업장 현황당사는 충남 아산에 위치한 4개의 사업장을 포함해 북미(미국, 캐나다), 유럽(폴란드, 헝가리), 아시아(중국)에 현지 법인을 두고 자동화시스템 제조 및 판매 등의 사업을 수행하고 있습니다. 지역 구분 소재지 국내 본사 및 1사업장 충남 아산시 둔포면 아산밸리로 285 2사업장 충남 아산시 둔포면 아산밸리동로 254 3사업장 충남 아산시 둔포면 아산밸리로 405번길 45 4사업장(전극 제조 공장) 충남 아산시 둔포면 아산밸리로 388번길 82 (주)코윈솔루션 충남 아산시 둔포면 아산밸리동로 254 (주)탑머티리얼 본사 경기도 이천시 호법면 덕평로 554-30 해외 폴란드, Wroclaw 헝가리, Fot Cowintech 캐나다, Ontario 2) 생산시설 등 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 구분 기초 취득(*1) 처분 감가상각비 대체증감 환율변동효과 당기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 사용권자산 건설중인자산 합 계 주) 연결 재무제표 기준3) 생산능력 및 실적당사 제품은 비규격 주문형 생산제품으로서, 적정한 생산능력 및 생산실적을 산정하여 표시하기에 부적합하여 기재를 생략합니다 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 1)
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매출 실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2024년 2023년 2022년 (제27기) (제26기) (제25기) 금액 금액 금액 자동화시스템 2차전지 수 출 내 수 2차전지 외 수 출 내 수 소 계 자동화시스템 유지보수 유지보수 수 출 내 수 소 계 2차전지 소재 및 시스템 엔지니어링 2차전지 스템엔지니어링 수 출 내 수 소 계 전극 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 상품 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 주) 연결 재무제표 기준으로 작성되었으며, 내부거래가 상계된 금액입니다. 2) 판매 경로 등 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 시장 판매방법(경로) 2024년 매출액 자동화시스템사업 수출 직접 판매(회사→ 고객사) 국내 자동화시스템유지보수 사업 수출 직접 판매(회사→ 고객사) 국내 2차전지 소재 및 시스템 엔지니어링 수출 직접 판매(회사→ 고객사) 국내 나. 수주상황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 품목 수주잔고 프로젝트 수 비율 자동화시스템 2차전지 시스템엔지니어링 합계 주) 계약별 정보는 고객사와 비밀 유지 계약에 따라 유보되었으며, 당해 사업연도 감사후 해당 내용을 감사에게 보고할 예정입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 환율변동에 따른 외환위험당사는 국내 기업의 해외법인 및 해외 Local업체와의 계약시 외화로 계약을 체결하고 있으며, 주된 결제 화폐인 달러화(USD), 유로화(EUR) 등에 대한 외환위험이 존재합니다. 당사는 외환리스크 관리규정을 제정하여 환율 변동에 의한 거래적 환위험과 경제적 환위험을 대비하기 위해 노력 중입니다. 외환리스크 관리규정에 따라 환율위험에 대하여 통제 할 수 없는 상황에 대한 관리 목표를 설정하고, 환율변동으로 인한 불확실성과 손익에 끼칠수 있는 영향을 최소화 하기 위해 항상 모니터링 하고 있습니다. [당사의 환위험관리자 직무 및 헤지방안] 제6조【외환리스크관리담당자】 ① 외환리스크관리자는 다음 각호의 사항을 포함하는 외환리스크 관리현황을 매분기 외환리스크 관리팀 및 최고경영자에게 보고한다 1.외환거래실적 및 계획 2.환익스포져와 헤지계획 3.기초 외환거래 및 헤지거래의 평가 4.포지션비율 산정 및 보고 ② 외환리스크 관리담당자는 회사거래포지션을 이용한 자기거래를 실행해서는 아니된다. ③ 외환리스크 관리담당자는 관련 지식 습득 및 함양을 위하여 대외기관에서 실시하는 각종 연수 및 세미나에 적어도 연1회 이상 참가하여야 한다제10조【외환리스크의 헤지】 ① 외환거래를 실시하기 이전에 노출이 예상되는 포지션에 대해 사전 헤지계획을 수립하여야 한다 ② 외환리스크 관리담당자는 동 내용을 외환리스크 관리팀에 보고 후 승인을 얻은 후 거래를 실행하여야 한다. 다만, 정기적인 거래 및 기타 불가피한 경우에는 사후보고로 대체할 수 있다. ③ 외환리스크 관리자는 외환거래와 동시에 전체 외환익스포져에 대하여 헤지함을 원칙으로 한다 ④ 유동성 등의 원인으로 완전 헤지가 이루어지기가 불가능한 경우 팀의 의결을 얻어 전체 환익스포져 대비 open position 비율을 설정,운영한다. ⑤ 외환리스크 헤지거래의 만기가 도래한 이후 roll-over수요 발생시 이전 환율을 감안한 historical rate roll-over를 실시하여서는 아니된다. 당사의 외환리스크 관리 방안에도 불구하고 예상치 못한 급격한 환율변동이 발생할 경우 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있습니다.2) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자에 대한 위험으로서 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화로서 기업 가치를 극대화하는데 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 금융기관 차입금 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시
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이자율변동이 당기 및 전기 손익과 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 당기말 전기말 3) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생할 수 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 미청구공사 기타유동금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타비유동금융자산 합 계 나. 파생상품 거래1) 통화선물계약의 파생상품 손익 (단위 : 백만원) 구분 금액 파생상품거래이익 파생상품거래손실 파생상품평가이익 파생상품평가손실 주) 상기는 환율변동위험을 회피하기 위한 파생상품에 대한 손익이며, 사채의 교환권 및 전환권대가 관련 평가손익은 제외하였습니다.(재무제표 주석 참조) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동 1) 연구개발 조직 당사는 한국산업기술진흥협회에 등록된 기업부설연구소(R 센터)를 설립하였으며, R 센터 산하의 'Smart Solution 사업부', 'Vision Solution 사업부', 'Smart Automation 사업부'에서 차세대 자동화 Item 연구 개발을 진행하고 있습니다. 2) 연구개발비용 (단위 : 천원, %) 과목 2024년(제27기) 2023년(제26기) 2022년(제25기) 연구개발비용 (판관비) 정부보조금 기타(건설중인자산) 연구개발비/매출액 비율 주) 연결 재무제표 기준 3) 주요 연구개발 실적 당사는 고객사의 모든 공장 라인과 자동화 니즈에 따라 설계부터 계약 체결, 개발 및 제작이 이루어지며, 일반적으로 각 계약별 고객에 맞는 맞춤형 자동화 장비를 Customizing하고 있습니다.아래는 프로젝트 개발건과 별개의 개발과제입니다. 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 개발기간 ㈜코윈테크 기업부설 연구소 * 주행경로를 단시간에 자유롭게 바꿀 수 있는 무인운반시스템 개발 * Modular 설계를 통한 다양한 Size의 화물에 대응 가능한 시스템 개발 2차전지 제조라인 Direct Docking AGV 개발 ㈜코윈테크 기업부설 연구소 * 2차전지 제조 공정 극판 Roll을 제조 설비에 직접 공급하는 물류설비를 개발함.* 고중량의 Roll의 물류를 자동화하여 제조라인의 위험성을 해소함* 기존 인력으로 공급되던 Roll을 자동 공급 및 회수하여 2차 전지 제조라인의 물류를 자동화 개선 투자 가능해짐. AGV Control System 프로그램 개발 및 안정화 ㈜코윈테크 기업부설 연구소 * AGV 교통제어 프로그램을 개발하여 물류설비의 시뮬레이션 및 통합제어 기술 확보함.* 시뮬레이션에서 교통제어까지 종합기술을 확보하여 Projet 단독 수행 가능해짐.* 기존 ACS를 문제점을 개선하여 현장 단기 Set-up 기술 확보함. 2차전지 공보빈 보관용 자동 매거진 시스템 개발 ㈜코윈테크 기업부설 연구소 * 2차전지 제조 공정중 Roll형태의 권취된 재료의 사용 후 공보빈을 대량으로 보관할수 있는 제품 개발* 공보빈의 입출고 과정에서 AGV 또는 스태커크레인의 입출고 효율을 향상 2021년 릴 클램핑 모듈 ㈜코윈테크 기업부설 연구소 * 2차전지 제조공정에서 권취된 Reel을 안정적으로 거치하여 이송하고 조립공정설비의 와인더로 이송물을 안정적 반입/반출하는 기술 확보 2차전지 전(前)공정 AMR(SLAM) ㈜코윈테크 기업부설 연구소 * 2차전지 전(前)공정(믹싱, 조립, 전극공정)에서 SLAM기술을 적용한 물류 자동화 로봇* LiDAR, 3D 카메라로 공장 내 장애물 등을 감지하여 가상의
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Map을 생성하고 물체 식별 및 충돌 방지하는 이송 방식* 2차전지 생산 공정의 자동화율 향상 및 생산 효율성 증대 2022년~2023년 상반기 Cantilever type전극롤 이송 스태커 크레인 ㈜코윈테크 기업부설 연구소 * 전극공정의 권취된 롤 이송을 위한 캔틸레버 타입의 스태커 크레인 시스템* 전극롤의 하중(1ton)으로 발생할 수 있는 문제(포크나 랙의 로드암에 변형)를 개선* 랙에 적재 및 반송이 원활히 되면서 신속하고 효율적인 이송이 가능 2023년 ㈜코윈테크 기업부설 연구소 * 비전기술의 고정밀 이/적재 기술로 시장경쟁력 확보* 반송물 다단 적재 Type으로 2차전지 뿐만 아니라 일반 산업에도 상용화* AMR 구동 방식 다양성 확보 2024년 출입식 클램핑 구조형 이송용 샤프트 ㈜코윈테크 기업부설 연구소 * 2차전지 공정의 제조장비에 AGV, AMR이 이재하는 위치와 각도 보정 작업의 소요 시간을 최소화 하고 Roll 추락을 방지하는 출입식 클램핑 구조형 이송용 샤프트를 개발* 원형 또는 다각형의 내부홀을 갖는 운반물의 이송에 있어서 이송물체의 방향이 변경되는 것을 방지하고 추락을 방지해 안정성을 향상시키고, 제조 장비로 전달하는 과정에서 별도의 보정이 필요하지 않아 소요 시간을 최소화 함 2024년 비젼 센서를 이용한 장비 위치 보정 시스템 ㈜코윈테크 기업부설 연구소 *2차 전지자재, 전극롤 등의 공급 자동화를 위한AGV, AMR이 생산설비 및 저장소에서 자재를 공급 및 수취하기 위해 비젼을 활용해 샤프트의 오차를 보정하여 정확하게 도킹하는 시스템* 레이져센서를 통해 송출된 신호가 반사판에 의해 형성된 비전 초점이미지와 측정된 거리를 연산하는 작업에서 오차를 최소화하는 기술로 궁극적으로 AGV, AMR의 이송 정밀도를 높이는 효과 2024년 - 소재 사업부문 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 상용화 LFP 양극재 탑머티리얼 * 고안전성, 장수명 저가 양극 소재로 Affordable EV 및 ESS 시장 Target* 기존 분쇄형 1차입자 LFP와 달리 구형 2차입자함으로써 전극 공정성을 개선하여 LFP전지의 제조원가를 절감하여 제품 경쟁력을 확보* 미국 인플레이션 감축법에 대응하여 미주 및 유럽 고객사를 확보하여 가격 경쟁력 확보 계획* Pilot Scale 샘플로 전지 성능 확보하고 고객사에 샘플 공급하여 소재 특성 최적화 진행중* 전구체, 리튬원재료등 공급사 선정, 양산 공정 개발 및 품질 기준/평가법 확보 진행중* 년말 양산라인 준공 및 양산검증을 거쳐 2025년 2Q이내 양산 목표* LFP사업의 수익성 개선 및 성능 차별화를 위한 개발 진행중 : 원재료(리튬 및 FP전구체) 수급 다변화, LMFP 개발완료(2025년 양산 목표) 고전압용 LMNO 양극재 탑머티리얼 * 고전압 스피넬 양극소재(LNMO-4.7V)는 고안전성, 고에너지밀도의 전지를 구현할 수 있고, 기존 Ni-rich 양극재 대비 60% 이하의 가격으로 공급 기대* LMNO 소재 고상합성 조건 및 제조공정 개발(특허 10-2168640)* LMNO 소재 이종원소 도핑 기술 개발* 목표 특성에 따른 다양한 합성법 개발 및 특성 확보* LMNO의 상용화를 위해서는 고전압용 전해액개발, 및 전지 개발이 필수이며 해외 전해액 제조사, 국내 전지 메이커와 전해액 및 전지 개발 진행중* 고전압에서의 가스 발생 억제를 위한 재료 표면 개질 기술 개발 진행중* 새로운 기술이 적용되는 전지의 신규 시장이므로 기술 및 시장 동향에 따라 양산 목표시점 조절 개발진행중(기술 및 시장동향에 따라 양산시점 결정) 고용량 LMRO 양극재 (단결정-층간구조) 탑머티리얼 * 차세대 양극재로 혼합형 층상구조로 고전압(>4.3V) 충전을 통하여 NCM811(>200mAh/g) 이상의 고용량 구현이 가능하고 코발트 프리(Co-free)로 낮은 가격의 망간(Mn)을 이용하여 LFP와 가격 경쟁 가능하여 향후 전지 시장을 주도할 가능성이 높은 양극활물질* 전극 밀도향상을 위하여 대립자와 소립자를 혼합하여 사용* 약점인 구조의 불안정성, 산소발생,
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망간용출등의 문제를 개선하기 위하여 당사는 소립자를 단결정형태로 개발하고 있음* 전지 적용을 위해서는 양극활물질외에도 신규 전지 기술(활성화, 전해액, 음극등)개발이 필요* LMRO적용을 위해서는 신규 전지 기술 (활성화시간 저감) 및 소재 성능 개선(용량증대를 위한 전지 작동범위 확대)등이 추가로 요구되고 있음 (전지 적용 지연) * 새로운 기술이 적용되는 전지의 신규 시장이므로 기술 및 시장 동향에 따라 양산 목표시점 조절 개발진행중(기술 및 시장동향에 따라양산시점 결정) 차세대 고에너지밀도 EV 전지 탑머티리얼 * High Ni + Silicon계 활물질을 적용한 EV용 700Wh/L 각형전지의 설계 검증* Mid Ni(NCM 613) 적용하여 안전성, 경제성 개선한 각형전지의 설계 검증* NCM 설계 및 전극 공정성 확보, High Ni 셀 특성 평가 및 성능 검증* 전지 초기 용량 확보, 기타 성능(출력, 급속충전, 수명, 가스발생) 개선 진행의 일환으로 신규 바인더종 및 첨가제 적용성 평가진행과 신규 전해액 조성 검토 중 개발진행중 초고용량 원통형전지 탑머티리얼 * High Ni 양극재 적용 >5.4Ah 전지 개발 * SiC 20%이상 사용한 설계 최적화 * 설계 최적화, 공정오차 개선등을 통해 5.0Ah 이상 에너지 향상 진행중 * 조립 및 화성 공정성 확보, 셀 특성 평가 및 성능 검증 * Si의 팽창에도 성능을 구현 할 수 있는 공정 DOE 진행 중. 개발진행중 ESS용 장수명 LFP전지 개발 탑머티리얼 * 저가, 장수명, 고안전성의 ESS용 LFP 전지 개발* 고객사에 따라 각형 ( ~360Wh/L) 설계 및 원통형 21700(>3.0Ah) 설계 검증* LFP 설계 및 전극 공정성 확보, LFP셀 특성 평가 및 성능 검증* 설계 조건등을 완화하고 생산성을 높힌 ESS시장용 LFP 셀 개발 진행* 당사 LFP 적용한 전극 제작 및 셀 평가 진행중으로 수명확장 및 전극밀도 향상용 신규 재료군의 접목된 셀 제조 및 평가작업 착수 개발진행중 EV용 LFP 전지 개발 탑머티리얼 * EV용 410Wh/L LFP 각형전지의 설계 검증* LFP 설계 및 전극 공정성 확보, LFP셀 특성 평가 및 성능 검증* 고밀도전극(>2.5g/cc) 공정성 검증 및 이를 적용한 고에너지밀도 LFP 셀 제조 평가(완료) 개발완료(기술이전) 탑머티리얼 * High Ni 양극재 적용 >3.5Ah 전지 개발* SiC, SiO 8%이상 사용한 설계 최적화* 저온 및 고온 성능에 대한 평가 진행.* 고출력에 대한 요구로 Loading 조정, 전해액 DOE, 기타 부품 개선 등 진행 중.* 전지 안전성 : UL1642, IEC62133 등 달성* 개발 완료 후 국방용 전지를 양산하는 해외 업체에 기술 이전 예정. 개발진행중25년내 기술이전 목표 7. 기타 참고사항 가. 시장 업황 및 사업 개황 1) 시장 업황 (1) 산업의 특성 당사의 주요 전방산업인 2차전지 산업은 노트북, 스마트폰 등 소형 IT기기 전지 중심에서 전기차, ESS용의 중대형 전지로 산업규모가 확장되고 있습니다.2차전지 산업은 다양한 어플리케이션 수요를 충족시키기 위해 에너지 성능, 충전 시간, 안전성 등 더욱 수준 높은 배터리 기술 개발로 성장하고 있으며, 전 세계적인 환경규제와 친환경 에너지 정책과 밀접한 연관성을 갖고 있습니다. 산업의 성장성에 따라 대규모 시설투자가 동반되기 때문에 후방 산업인 2차전지 소재/장비 산업은 2차전지 산업의 경기변동에 직접적인 영향을 받습니다. 2차전지 장비업계의 경우 2차전지 제조사의 투자 Needs, 생산 공정 등을 고려해 각 장비 업체별 기술 경쟁력 및 가격 등에 따라 수주업체가 결정되는 특성이 있습니다. 2차전지 생산 공정에 특화된 장비 제작 기술력과 레퍼런스를 요하는 기술적 진입 장벽이 존재합니다. 또한, 2차전지 장비산업은 전방산업인 2차전지 제조업의 경기변동에 민감한 특성을 가지고 있으며, 전기차, ESS, IT기기의 완제품과 그 수요에 따라 영향을 크게 받습니다. .( 2) 산업의 성장성 2차전지 산업은 전 세계적인
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기후 변화, 탄소 감축, 친환경 에너지 중심의 변화로 성장하고 있으며, 특히 글로벌 전기차 시장과 ESS시장의 성장과 함께 2차전지 수요가 급격하게 증가하면서 산업의 성장세를 나타내고 있습니다. 전기차 및 2차전지 제조사들은 규모의 경제를 위해 아시아, 유럽, 북미 등에서 설비 투자를 확대하고 있으며, 경쟁력 있는 국내 2차전지 장비업계가 성장의 수혜를 받고 있습니다. 업계 분석기관 SNE리서치에 따르면 2024년 연간 글로벌 전기차용 배터리 사용량은 총 894.4GWh로 전년 동기 대비 27.2% 성장했으며, 연 평균 51.1%의 성장세를 나타내고 있습니다.국내 배터리사는 하이니켈 NCM 등 프리미엄 배터리 제품을 중심으로 유럽시장 뿐만 아니라 북미시장에서 성장세를 보이며, LFP, LFMP, 망간리치 등 중저가형 배터리 라인업을 확대와 차세대 전고체 전지 등에 대한 기술 개발을 추진하고 있습니다. 2024년 연간 글로벌 전기차용 배터리 사용량.jpg 2024년 연간 글로벌 전기차용 배터리 사용량 (자료: SNE리서치) 최근 전기차 캐즘(일시적 수요 정체)에 따라 배터리 주문량도 감소했으며, 전방 시장의 속도 조절이 나타나고 있으나 중장기적으로 배터리 시장은 지속적인 성장세가 전망되고 있습니다. 2035년 글로벌 배터리 시장은 총 4,394GWh로 전망되며, 2027년 이후 중국 비중이 축소되면서 국내 배터리사들의 점유율 확대와 글로벌 시장 확대가 예상되 고 있습니다. 특히, 국내 배터리 업계는 포트폴리오 다변화를 위한 R 투자와 배터리 공장 운영의 효율화로 시장 대응을 이어 나가고 있습니다. 캐즘영향에 따른 전기차용 배터리 시장 전망 변화.jpg 캐즘영향에 따른 전기차용 배터리 시장 전망 변화 (자료 : SNE리서치) 2차전지 장비 시장은 미국 전기차 및 배터리 시장의 본격적인 성장과 함께 현지 투자 수요가 늘어나면서 2030년 63.1조원(968GWh), 2035년 83.5조원(1,123GWh) 규모로 약 4배 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 과거에는 중국 배터리 장비사가 전체 장비시장의 60% 이상을 점유했으나, 이는 중국 내수시장 위주 공급으로 중국 외 글로벌 시장에서는 한국의 주요 장비사들이 시장 점유를 넓혀 나갈 것으로 전망되고 있습니다. 2차전지 장비 시장 전망.jpg 2차전지 장비 시장 전망 (자료 : SNE리서치) 2) 사 업 개황 (1) 공정 자동화시스템사업 당사는 SmartFactory의 필수 Item인 공정 자동화시스템 제조를 주요 사업으로 하고있습니다. 2차전지, 반도체, 디스플레이, 석유화학, 식품, 자동차 등 다양한 산업의 자동화 장비 일체를 통합된 시스템 형태로 납품하고 있으며, 20여년간 축적된 물류 자동화 제어기술과 시스템 설계 능력을 바탕으로 고객사 생산 환경 및 제품 사양에 맞게 Customizing 가능한 기술 경쟁력을 기반으로 사업을 확대해 나가고 있습니다.특히, 2차전지 분야의 Top-Tier인 국내 2차전지 기업들의 해외 진출과 함께 2012년부터 2차전지 공정 자동화 시스템 사업을 본격적으로 시작했습니다. 이후 중국 배터리사들에도 공급 실적을 쌓았으며, 2017년 세계 최초로 2차전지 전체 공정 Full 자동화시스템 개발에 성공해 글로벌 메이저 배터리사들의 생산 공장(국내, 북미, 유럽, 중국, 동남아 등) 전역으로 납품을 확대하면서 본격적인 성장을 이루었습니다. 당사의 2차전지 공정 자동화시스템은 파우치, 각형, 원통형 전지까지 모든 폼팩터별 자동화시스템 제작이 가능하며, 하이니켈 NCM, LFP, 망간리치 등 다양한 소재별 배터리 자동화 레퍼런스를 포함해 모든 2차전지 타입의 자동화 시스템 제조 역량을 갖추고 있습니다. 이러한 기술 경쟁력을 기반으로 차세대 배터리로 꼽히는 전고체 전지, 원통형 46파이 배터리, 바나듐 이온 배터리 등의 신규 고객과 수주를 확보해 나가고 있어 배터리 시장의 물류 자동화 분야로 업계 내 TOP 수준의 경쟁우위를 갖고 있습니다.또한, 당사는 글로벌 배터리 고객 보유 측면에서 배터리 장비 업계 내에서도 우위에 있으며, 이는 글로벌
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신규 수주와 시장 확장 가속화에 있어 보다 빠르게 성장 가능한 잠재력으로 작용하고 있습니다. 주요 고객사인 국내 배터리사 및 JV 뿐만 아니라 중국, 유럽, 미국 등 해외 Local 배터리 제조사를 포함해 이십여개사의 글로벌 배터리 고객사를 확보하고 있으며, 엔지니어링 부문을 포함한 연결 2차전지 사업부문으로 십여개사가 넘는 글로벌 배터리 고객을 보유하고 있습니다. 글로벌 시장 확장의 중심에는 탑머티리얼의 2차전지 엔지니어링 사업과 자동화 장비 사업의 시너지를 통해 빠르게 신규 고객과 수주를 확대해 나가고 있으며, 엔지니어링부터 소재, 장비 각 2차전지 사업부문이 선순환 구조를 이루면서 연결 전반의 수주 규모가 확대되고 있습니다. 최근 제조업 분야의 공장 투자와 운영에 있어 수율 및 생산 효율성 향상에 중점을 두고 있으며, 이에 따라 스마트 팩토리 및 자동화 로봇 도입이 확대되고 있습니다. 당사는 앞선 2차전지 공정 자동화 기술을 기반으로 Roll-to-Roll 공정에 특화된 AGV와 AMR을 개발해 본격적으로 공급을 확대해 나가고 있습니다. 현재 약 천억원규모의 AGV와 AMR 실적을 보유하고 있으며, 2차전지 외에 반도체, 자동차, 식품 등 다양한 제조업에 맞는 자동화 로봇을 개발해 향후 폭발적인 성장이 전망되는 물류 이송 로봇시장에서 경쟁 우위를 확보해 나갈 것입니다. 2차전지 소재 및 엔지니어링사업 2차전지 소재 사업부문은 자회사 탑머티리얼에서 전기 자동차(EV)와 에너지 저장장치(ESS)에 사용되는 리튬이온전지분야의 다년간의 경험과 기술력을 바탕으로 양극재 제조와 전극 제조 사업을 추진하고 있습니다. 양극재는 2차전지 원가의 30~40%를 차지하고 주요 성능인 에너지 밀도를 결정하는 핵심 소재입니다. 당사는 가격 경쟁력과 안전성을 갖춘 양극재로 향후 수요가 커질 Volume급 배터리 양극재 시장을 타겟팅하고 있으며, 현재 리튬인산철(LFP) 양극재와 코발트 Free의 고전압 하이망간 양극재를 개발 완료하였습니다. 고성능 LFP 양극재 양산시설 투자를 진행중이며, 고객사에 샘플 판매 등의 영업활동과 동시에 양산 시설을 확충해 본격적인 양극재 매출 성장을 기대하고 있습니다.전극소재는 아산 4사업장 제조라인에서 양/음극재 활물질을 믹싱/코팅/압연/슬리팅 공정을 거쳐 양/음극판을 제조하여 판매하고 있습니다. 전극은 2차전지의 에너지 효율과 수명, 출력 등에 직접적인 영향을 끼치기 때문에 다년간의 기술 개발과 생산 노하우가 필요한 사업영역입니다. 전극을 파운드리 형태로 외주 생산해 국내/외 배터리사로 공급하면서 전극소재 매출의 성장이 기대되고 있습니다. 2차전지 시스템 엔지니어링은 해외 2차전지 제조사에 파일럿 라인과 기가팩토리 공장 건설을 위한 토탈 솔루션을 제공하는 사업으로 2차전지 분야에서 최초로 개척한 사업 분야입니다. 탑머티리얼은 미국과 중국에서 전기차 배터리 기가팩토리 건설 등의 경험과 축적된 기술을 바탕으로 2차전지 공장 레이아웃 설계부터 배터리 타입 설정, 장비 외주 공급, 설치 및 시운전 서비스 등 2차전지 공장 건설에 대한 솔루션을 제공하고 있습니다. 최근 전 세계적으로 2차전지 산업이 급부상하면서 신생 배터리 회사들의 진입과 배터리 공장 건설에 대한 수요가 늘어나고 있습니다. 기존의 양산체제를 갖춘 국내 2차전지 기업들과는 달리 해외 신생 배터리 업체들은 2차전지 공장 건설에 대한 맞춤형 컨설팅과 Turn-key 솔루션을 제공하는 시스템 엔지니어링을 선호하고 있어 엔지니어링 수주계약이 지속적으로 증가하고 있습니다. 미국, 노르웨이, 독일, 루마니아, 튀르키예, 중국, 베트남 등 글로벌 2차전지 제조사에 시스템 엔지니어링 프로젝트를 수행하며 쌓은 고객 네트워크와 국내 2차전지 장비업체들과 협력 체계를 구축하고 있습니다. (3) 사업부문별 실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 2023년 2022년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 자동화시스템 매출액 영업이익 총 자산 자동화시스템 유지보수 매출액 영업이익 총 자산 2차전지 소재 및 시스템 엔지니어링
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매출액 영업이익 총 자산 주) 상기 금액은 연결재무제표 기준으로 회사별 내부거래가 상계된 금액이기 때문에 개별회사의 실적과 차이가 있을 수 있습니다.주) 공통자산의 배부는 각 사업부문별 귀속이 불분명한 경우에는 별도의 배부기준(매출액 비중)을 적용하여 각 사업부문에 배부하고 있습니다. (4) 주요 경쟁력① 물류 이송 로봇 전문 제조 역량당사는 물류 자동화시스템 사업 레퍼런스와 기술력을 기반으로 차세대 자동화 Item인 물류 이송 로봇을 개발해 본격 양산 제작 및 공급을 진행하고 있습니다.제조업의 Roll to Roll 공정에 특화된 高 정밀도의 Direct Docking 기술을 적용한 AGV와 AMR을 개발해 글로벌 대형 배터리사에 공급하고 있으며, 자동차 기업, 석유화학 기업 등으로 공급 영역을 확대해 나가고 있습니다. 특히, 2025년부터 자율주행 이송 로봇(AMR)의 양산 제작과 함께 다양한 산업의 물류 자동화 로봇 시장을 공략해 나가고 있습니다. 당사는 Lidar Sensor 기반의 SLAM(Simultaneous Localization And Mapping) 기술로 3D 맵을 구현해 장애물과 지형을 인식해 자율로 이송해주는 AMR(Autonomous Mobile Robots)을 제작하고 있으며, Visual SLAM 타입 등 다양한 로봇 기술 개발 및 소프트웨어 고도화를 통해 자동화 로봇 시장에서의 경쟁우위를 점해 나갈 계획입니다. 현재까지 1천억원대 규모의 자동화 로봇 분야 실적을 보유하고 있으며, 로봇을 포함한 자동화시스템 토탈 솔루션 기반의 경쟁력으로 공정 자동화 로봇 양산 제작과 상용화를 빠르게 추진해 나갈 것입니다. ② 자동화 시스템 Total Solution 당사는 고객사에서 원하는 자동화시스템 제공을 위한 시스템 설계(도면 및 Layout 설계, 3D 시뮬레이션, 투자비 산정, 견적제안)부터 기구 상세설계 및 제작, 제어 프로그래밍 설계, 설비 품질관리, 공사 프로젝트 수행, 유지보수 등 사후관리까지 가능한 자동화시스템 Total Solution 제공이 가능한 조직을 갖추고 있습니다. 프로젝트의 전반을 수행하는 조직을 바탕으로 설계, 제작, 설치 과정에서 발생할 수 있는 오류를 최소화하고 있으며, 체계적인 자동화 시스템 공급과 고객 맞춤형 대응을 통해 기 납품 업체의 추가 수주를 지속적으로 확보하고 있습니다. ③ 다양한 산업의 자동화시스템 실적 당사는 2차전지, 반도체/디스플레이, 석유화학, 식품, 제약, 자동차 등의 다양한 산업의 자동화시스템을 제조·공급하고 있습니다. 오랜기간 다양한 산업으로 납품한 레퍼런스와 축적된 기술력을 통해 고객사별 생산 환경과 제품사양에 맞게 Customizing하여 안정적인 자동화시스템을 공급하고 있습니다.납품 실적으로는 (반도체/디스플레이) Clean Class (0.3㎛ Class 10 ~ 0.5㎛ Class10,000), 냉·고온 (-40 ~ 70도)조건 및 경량물(10kg)~중량물(30ton) Handling, 안전사양이 특별히 요구되는 방진·방폭설비 등을 제조하여 납품하였으며, 기계와 제어 프로그램을 자체적으로 설계 가능한 기술력과 인력을 갖추고 있습니다. 당사는 2차전지 외에 반도체, 디스플레이, 석유화학 등으로 사업 다각화를 추진하고 있습니다. 특히, 반도체는 기존에 납품 중인 EDS(품질 검사) 공정의 Probe card Stocker 외에 주요 공정의 Handler 장비 개발 및 상용화를 추진하고 있습니다. ④ 2차전지 자동화 전문 기술력 당사는 국내 2차전지 산업의 초기부터 2차전지 전(前), 후(後)공정 자동화시스템을 제조·공급하면서 쌓은 레퍼런스와 앞선 자동화 기술력을 통해 2차전지 믹싱/전극/조립공정의 생산성을 향상시키는 스마트 자동화 장비 제품(AGV, AMR)들을 개발하였습니다. 특히, 당사의 핵심 제품인 전극 공정의 스마트 무인 자동화 장비는 롤투롤(Roll to Roll) 제조 방식에서 나타나는 롤의 풀림현상을 보정하는 高 정밀 자동화 로봇(AGV)으로 전(前)공정 Turn-key 수주가 가능해져 대규모 수주를 확보하고 있습니다.
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현재는 국내 2차전지 제조사들의 우선 협력대상기업으로서 2차전지 공정의 생산성 향상, 수율 안정화 등을 위한 전략적 관계를 형성하고 있습니다. 전략적으로 아시아 로봇업체들과 기술 협력을 통해 첨단 기술(SLAM, 예지·보전 솔루션, 공정 데이터 모니터링, AI 등)을 적용한 차세대 물류 자동화 로봇 제품들을 개발하면서 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다. ⑤ 글로벌 고객 레퍼런스 당사는 미국, 캐나다, 프랑스, 노르웨이, 루마니아, 인도네시아 등 글로벌 배터리 업체들에 다양한 영업활동을 펼치고 있습니다. 2차전지 시스템엔지니어링을 통해 확보한 해외 고객사를 대상으로 2차전지 전, 후공정 자동화시스템을 제안하여 수익성이 높은 프로젝트 수주를 확보하고 있습니다. 또한, 전략적으로 배터리 공정 장비회사들과 컨소시엄을 구성하여 배터리 공정 장비와 자동화시스템을 Turn-key로 공급하는 방식으로 경쟁력을 강화해 해외 배터리 제조사들을 신규 고객사로 확보하고 있습니다. 해외 신생 배터리사에게는 2차전지 시스템 엔지니어링을 통한 공장 건설과 공정장비 + 자동화시스템 Turn-key 공급에서 메리트가 있기 때문에 후(後)공정 Pilot장비를 먼저 공급하고, 기가팩토리 양산 라인에서 전(前)공정까지 자동화를 확대해 대형 수주를 연이어 확보하고 있습니다.향후 글로벌 시장 영역 확대를 위해 국내 대형 배터리사(JV사 포함) 뿐만 아니라 신규 해외 배터리사 및 완성차 OEM사로 고객 다변화를 추진중입니다. 라. 지적재산권 현황(3개년) 번호 구분 내용 권리자 등록일 적용제품 출원국 특허권 무인반송차(AGV) 구동 운용 방법 ㈜코윈테크 AGV 대한민국 특허권 스테커크레인용 파렛트 조립체 ㈜코윈테크 스테커크레인 대한민국 특허권 릴 이송용 운반차의 릴 고정 및 해제 자동화 장치 ㈜코윈테크 AGV 대한민국 특허권 릴 투 릴 생산장비용 릴 취출장치 ㈜코윈테크 릴 다이렉트 도킹 AGV 대한민국 특허권 2차 전지 전극 생산 시스템용 배출 전극 보관용 매거진 ㈜코윈테크 공보빈 보관용 자동 매거진 시스템 대한민국 특허권 자동잠금 클램프 ㈜코윈테크 AGV 대한민국 특허권 릴 클램핑모듈 ㈜코윈테크 AGV 대한민국 특허권 Cantilever type스태커 크레인 ㈜코윈테크 전극 공정 스테커크레인 대한민국 특허권 양면 테이프 자동 부착기 ㈜코윈테크 롤투롤 관련 공정장비 대한민국 특허권 전극릴 반출장치 ㈜코윈테크 2차전지 제조 공정자동화 대한민국 특허권 출입식 클램핑 구조형 이송용 샤프트 ㈜코윈테크 2차전지 제조 공정자동화 대한민국 특허권 분리 인출 기능을 가진 전극롤 거치장치 ㈜코윈테크 2차전지 제조 공정자동화 대한민국 ※ 보고서 제출일 현재 출원 이후 등록 전인 특허권은 아래와 같습니다. 번호 구분 내용 권리자 출원일 특허권 릴 투 릴 생산장비의 릴 공급 및 방향전환 자동화 장치 ㈜코윈테크 특허권 화물고정 및 추락방지용 자동 인출형 클램프 및 걸림핀이 구비된 이송용 샤프트 ㈜코윈테크 특허권 도넛형 2D 이미지를 활용한 Align 알고리즘 ㈜코윈테크 특허권 파이프 내부 확장 견인장치 ㈜코윈테크 특허권 물류창고용 랙 구조물 ㈜코윈테크 특허권 2D Vision을 활용한 Shaft Docking 알고리즘 ㈜코윈테크 특허권 물류자동화 겐트리 시스템 ㈜코윈테크 특허권 캔틸레버 스태커 크레인 시스템 ㈜코윈테크 특허권 Stacker 이탈방지 장치 ㈜코윈테크 특허권 스태커 크레인의 예지보전 시스템 ㈜코윈테크 특허권 비젼을 활용한 샤프트 축의 도킹 시스템 ㈜코윈테크 특허권 분리 인출 기능을 가진 전극롤 거치장치 ㈜코윈테크 특허권 스프레드 타입의 포크 장치 ㈜코윈테크 특허권 슬라이드 타입의 포크 장치 ㈜코윈테크 특허권 개별 구동이 가능한 복층식 포크장치 ㈜코윈테크 특허권 전극롤 분리 및 인출장치 ㈜코윈테크
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 기재사항은 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다.회사의 향후 예상되는 재무상태 및 영업실적 등을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다.'예측정보'는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 재무상태 및 영업실적 등에 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.ㆍ환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향ㆍ주요 사업 분야의 전방산업에 대한 여건변화ㆍ기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내ㆍ외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 미래의 재무상태 및 영업실적 등은 '예측정보'에 포함된 내용과 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바라며, 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개 요 2024년에는 글로벌 고금리 기조, 미국 신 행정부 출범 등 대내외적으로 정치, 경제 상황이 급변하는 가운데, 전방 시장인 전기차, 배터리 시장의 성장 둔화가 지속되었습니다. 이에 따라 관련 장비업계에 영향이 나타났으며, 당사 또한 연결 사업부문으로 2차전지 산업의 비중이 높은 자동화시스템 사업부문과 2차전지 시스템 엔지니어링 사업부문 전반에서 실적에 영향이 나타났습니다. 2024년도 연결 매출은 전년 대비 27.3% 감소한 2,444억원, 영업이익은 84.2% 감소한 36억원, 당기순이익은 51.0% 감소한 110억원을 기록하였습니다. 부채비율은 전년대비 12.6% 낮아진 56.1%로 견조한 재무구조를 유지하고 있으며, 유동자금은 전년대비 943억원 감소하여 당기말 현재 811억원의 유동자금을 보유중입니다. 다만, 유동자금을 비유동자금으로 비축하면서 비유동자금이 크게 늘어났으며, 총 금융자산은 전기 대비 372억 감소한 2,402억원을 보유하고 있습니다.운용자금 관리와 함께 일부 차입금을 상환해 부채비율을 낮추었으며, 총 차입금은 전기 대비 127억원 감소한 592억원을 보유하고 있습니다 당사는 사업 추진에 있어 유동자금을 유의적으로 관리하고 있으며, 유동자금 현황을 영업부서의 수주계획과 연계하여 대금조건, 기준 환율 등의 결정에 활용하고 최종적으로 정기 이사회에 보고하여 회사의 재무 안정성을 고려한 주요 의사 결정을 하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 연결 재무 상태 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 과 목 제27기(2024년도) 제26기(2023년도) 증감 증감률 자 산 Ⅰ.유동자산 현금및현금성자산 매출채권 미청구공사 기타유동금융자산 파생상품자산 기타유동자산 재고자산 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 당기법인세자산 Ⅱ.비유동자산 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 기타비유동금융자산 유형자산 무형자산 관계기업투자주식 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 이연법인세자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ.유동부채 매입채무 초과청구공사 기타유동금융부채 파생상품부채 단기차입금 유동성장기부채 기타유동부채 당기법인세부채 충당부채 교환사채 전환사채 Ⅱ.비유동부채 장기차입금 기타비유동금융부채 기타비유동부채 전환사채 이연법인세부채 부 채 총 계 자 본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 Ⅰ.자본금 Ⅱ.자본잉여금 Ⅲ.기타자본항목 Ⅳ.기타포괄손익누계액 Ⅴ.이익잉여금 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 당사의 자산은 전기 대비 282억 감소한 4,384억원이며, 부채는 전기 대비 324억원 감소한 1,575억원, 자본은 42억 증가한 2,809억원입니다. 당해년도에는 국내외 고객사의 북미, 유럽지역 프로젝트 착수에 따라 매출채권은 전기 대비 45.8% 증가한 1,358억원이며, 자동화시스템 공장 증설 및 2차전지 소재 부문 양극재 공장 투자 등으로 유형자산은 전년 대비 20.0% 증가한 1,094억원을 보유하고 있습니다.부채의 경우 유동자금 관리와 함께 차입금을 지속 상환하면서 총 차입금(단·장기 차입금,
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유동성장기부채)은 전기 대비 27.5% 감소한 184억원입니다.유동 부채, 비유동 부채가 각각 20.5%, 5.8% 감소했으며, 부채비율은 전년대비 12.6% 감소 한 56.1%로 나타났습니다.자본의 경우 전기 대비 1.5% 증가한 2,809억원이며, 자본금은 신주 전환 및 주식 배당에 따라 전기 대비 2억원 증가한 56억원, 이익잉여금은 당기순이익의 증가로 전기 대비 133억원 증가한 611억원입니다. 나. 연결 영업실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 과 목 제27기(2024년도) 제26기(2023년도) 증감 증감률
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 유형자산의 처분 임차보증금 회수 금융리스채권 회수 단기대여금의감소 단기금융상품의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의감소 장기대여금의 감소 유형자산의 취득 무형자산의 취득 단기금융상품의 증가 파생상품자산의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의증가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의증가 종속기업투자주식의 증가 임차보증금 증가 장기금융상품의 증가
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 단기금융상품의 감소 단기금융상품의 증가 단기보증금의 감소 단기보증금의 증가 단기대여금의 감소 단기대여금의 증가 장기금융상품의 감소 장기금융상품의 증가 장기보증금의 감소 장기보증금의 증가 상각후원가금융자산의 감소 투자부동산의 처분 유형자산의 처분 무형자산의 처분 정부보조금의 수령 유형자산의 취득 무형자산의 취득 생산용생물자산의 증가 파생상품 정산
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 단기금융상품의 감소 단기금융상품의 증가 단기보증금의 감소 단기보증금의 증가 장기금융상품의 감소 장기금융상품의 증가 장기보증금의 감소 장기보증금의 증가 기타금융자산의 감소 종속기업지분투자의 감소 투자부동산의 처분 유형자산의 처분 무형자산의 처분 국고보조금의 수령 유형자산의 취득 무형자산의 취득 생산용생물자산의 증가 파생상품 정산
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II. 이익잉여금 처분액 배당금 이익준비금 III. 차기이월미처분이익잉여금 27. 고객과의 계약에서 생기는 수익27.1.1 수익의 원천별 구성내역당기와 전기 중 수익 원천별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 14(당) 기 제 13(전) 기 고객과의 계약에서 생기는 수익 생물자산의 순공정가치 변동에 따른 수익 합 계 고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 지리적 시장, 주요 제품과 서비스 계약, 수익인식 시기에 따라 구분한 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 14(당) 기 제 13(전) 기 (1) 주요 지리적 시장 대한민국 미국 캐나다 일본 홍콩 기타 합 계 (2) 주요 제품과 서비스 계열 제품매출액 상품매출액 기타매출액 합 계 (3) 수익인식 시기 한 시점에 이행 기간에 걸쳐 이행 합 계 상기 표에는 생물자산의 순공정가치 변동에 따른 수익은 포함되어 있지 않습니다. 28. 온실가스배출부채28.1 의무이행 목적으로 보유하는 온실가스 배출권28.1.1 3차 계획기간(2021년 ~ 2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량당기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다. 구분 2021년도분 2022년도분 2023년도분 2024년도분 2025년도분 합계 무상할당 배출권 28.1.2 배출권 증감내용 및 장부금액당기말 현재 계획기간중 배출권 증감 내용 및 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 톤(tCO2-eq),천원) 구분 2023년도분 2024년도분 2025년도분 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 및 무상할당 추가할당(*) 매입(매각) 정부 제출 이월 기말 (*) 바이오본부(익산, 정읍), 가공 제2공장, 축산물작업장 추가로 인하여 24년도 무상할당 추가신청예정이며, 24년도 예상배출량은 100,999톤으로 부족분 9,333톤은 시장으로부터 매입할 예정입니다. 28.1.3 담보제공내역당기말 현재 담보로 제공된 배출권은 없습니다. 28.2 배출부채28.2.1 이행연도에 대한 온실가스 배출량 추정치당기말 기준 2024년도 당사의 온실가스 예상배출량은 100,999톤(tCO2-eq)으로 부족분 9,333톤(tCO2-eq)에 대하여 기말시세 반영하여 배출권 부채를 설정하였습니다.28.2.2 배출부채의 증감내용 및 장부금액당기 및 전기 중 배출부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제 14(당) 기 제 13(전) 기 기초 전입 환입 기말 29. 판매비와관리비당기와 전기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 14(당) 기 제 13(전) 기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 통신비 수도광열비 전력비 세금과공과 임차료 수선비 보험료 접대비 광고선전비 운반비 지급수수료 차량유지비 소모품비 도서인쇄비 교육훈련비 판매촉진비 감가상각비 보관료 경상개발비 대손상각비(환입) 무형자산상각비 사용권자산상각비 합 계 30. 성격별비용당기와 전기 중 비용(매출원가와 판매비와관리비 포함)의 성격별 내역은 다음과 같습니다. (1) 제 14(당) 기 (단위: 천원) 구 분 판매비와관리비 매출원가 합 계 제품과 재공품의 변동 원재료의 사용액 상품매출원가 종업원급여 감가상각비 투자부동산상각비 무형자산상각비 사용권자산상각비 생물자산상각비 기타비용 합 계 (2) 제 13(전) 기 (단위: 천원) 구 분 판매비와관리비 매출원가 합 계 제품과 재공품의 변동 원재료의 사용액 상품매출원가 종업원급여 감가상각비 투자부동산상각비 무형자산상각비 사용권자산상각비 생물자산상각비 기타비용 합 계 31. 기타영업외손익31.1 기타영업외수익당기와 전기 중 기타수익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 14(당) 기 제 13(전) 기 임대료수익 유형자산처분이익 투자부동산처분이익 잡이익 보험차익 사용권자산처분이익 합 계 31.2 기타영업외비용당기와 전기 중 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 14(당) 기 제 13(전) 기 유형자산처분손실 투자부동산처분손실 유형자산손상차손 기부금 잡손실
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무형자산처분손실 종속기업투자자산처분손실 합 계 32. 금융수익 및 금융비용32.1 금융수익당기와 전기 중 금융수익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 14(당) 기 제 13(전) 기 이자수익 외환차익 외화환산이익 파생상품거래이익 파생상품평가이익 합 계 32.2 금융비용당기와 전기 중 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 14(당) 기 제 13(전) 기 이자비용 외환차손 외화환산손실 파생상품거래손실 파생상품평가손실 합 계 33. 법인세비용33.1 법인세비용의 구성내역당기와 전기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 14(당) 기 제 13(전) 기 당기법인세 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동액 세무상결손금으로 인한 이연법인세 변동액 총법인세비용 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 법인세비용 33.2 법인세비용과 회계이익의 관계당기와 전기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 14(당) 기 제 13(전) 기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항: 세무상 비과세수익과 비공제비용의 법인세 효과 세액공제 및 세액감면 세율변동효과 법인세환급액 기타 법인세비용 평균유효세율 (*) (*) 당기 법인세비용차감전순손실이 발생하여 평균유효세율은 산정하지 않았습니다. 33.3 기타포괄손익 및 자본에 직접 반영된 법인세효과 당기와 전기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 14(당) 기 제 13(전) 기 당기법인세: - 확정급여제도의 재측정요소(*) 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 (*) 확정급여제도의 재측정요소와 관련된 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였습니다. 33.4 이연법인세자산 및 부채의 회수 및 결제시기 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 14(당) 기말 제 13(전) 기말 이연법인세자산 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 소 계 이연법인세부채 12개월 후에 회수될 이연법인세부채 12개월 이내에 회수될 이연법인세부채 소 계 이연법인세자산(부채) 순액 33.5 이연법인세자산(부채)의 변동내역(1) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 14(당) 기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 당기손익반영 자본에 직접반영 기말금액 순액 이연법인세자산 이연법인세부채 유형자산 대손충당금 기타 일시상각충당금 확정급여채무 재고자산평가충당금 생물자산평가손익 파생상품평가손익 장기보증금 현재가치할인차금 보험차익 미지급비용(장기종업원급여) 온실배출부채 세무상이월결손금 상계 전 이연법인세 상계효과 순이연법인세자산(부채) ② 제 13(전) 기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 당기손익반영 자본에 직접반영 기말금액 순액 이연법인세자산 이연법인세부채 유형자산 대손충당금 기타 일시상각충당금 확정급여채무 재고자산평가충당금 생물자산평가손익 파생상품평가손익 장기보증금 현재가치할인차금 보험차익 미지급비용(장기종업원급여) 온실배출부채 세무상이월결손금 상계 전 이연법인세 상계효과 순이연법인세자산(부채) (2) 당기와 전기 중 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 14(당) 기 제 13(전) 기 기말 이연법인세자산 기초 이연법인세자산 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 (3) 당기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였습니다. (4) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. (5) 당기말과
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전기말 현재 상계 전 총액기준에 의한 이연법인세자산과 이연법인세부채 및 당기법인세자산와 당기법인세부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 14(당) 기말 제 13(전) 기말 이연법인세자산 이연법인세부채 합 계 당기법인세자산 당기법인세부채 합 계 33.6 이연법인세자산(부채)로 인식되지 않은 일시적차이의 내역당기말과 전기말 현재 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 14(당) 기말 제 13(전) 기말 사유 종속기업지분투자 처분계획 없음 합 계 34. 주당이익34.1 주당이익의 계산내역당기와 전기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 14(당) 기 제 13(전) 기 보통주에 귀속되는 당기순이익 가중평균유통보통주식수(*) 기본주당이익 (*) 가중평균유통보통주식수는 기초의 유통보통주식수에 회계기간 중 취득된 자기주식수 또는 신규 발행된 보통주식수를 각각의 유통기간에 따른 가중치를 고려하여 조정한 보통주식수입니다. 34.2 희석주당이익 계산내역당사는 희석성 잠재적 보통주가 발행되어 있지 않으므로, 기본주당이익과 희석주당이익이 동일합니다. 35. 현금흐름표35.1 재무활동으로부터 발생하는 부채의 조정내역 당기와 전기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. ① 제 14(당) 기 (단위:천원) 구분 기초 현금흐름(*) 비현금 변동 기말 환율변동 유동성대체 이자비용상각 증감 유동부채 단기차입금 유동성 장기차입금 유동성사채 유동성 리스부채 비유동부채 장기차입금 사채 비유동 리스부채 합 계 (*) 단기차입금 현금흐름에는 금융기관이 공급자에게 공급자금융약정에 따라 지급한금액(영업활동 현금흐름 매입채무의 증가(감소) 및 재무활동 현금유입) 176,417백만원 및 공급자금융약정 부채의 만기일에 회사가 금융기관에 지급한 금액 182,648백만원이 포함되어 있습니다. ② 제 13(전) 기 (단위:천원) 구분 기초 현금흐름(*) 비현금 변동 기말 환율변동 유동성대체 이자비용상각 증감 유동부채 단기차입금 유동성 장기차입금 유동성사채 유동성 리스부채 비유동부채 장기차입금 사채 비유동 리스부채 합 계 (*) 단기차입금 현금흐름에는 금융기관이 공급자에게 공급자금융약정에 따라 지급한금액(영업활동 현금흐름 매입채무의 증가(감소) 및 재무활동 현금유입) 204,440백만원 및 공급자금융약정 부채의 만기일에 회사가 금융기관에 지급한 금액 205,009백만원이 포함되어 있습니다. 35.2 현금 유출입없는 거래 중 중요한사항 당기와 전기의 투자 및 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 14(당) 기 제 13(전) 기 유형자산 취득관련 미지급금 건설중인자산 본계정대체 차입금 유동성대체 사용권자산 취득금액 36. 특수관계자 36.1 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자의 현황 (1) 당기말 현재 당사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자범주 회사명 지배기업 (주)하림지주 종속기업 농업회사법인 (유)에이치비씨(주)싱그린에프에스SINGGREEN VINA CO., LTD 기타특수관계자 (주)하림지주의 특수관계자 36.2 특수관계자와의 매출 ㆍ 매입 등의 거래내역당사는 특수관계자와 재화의 판매 및 용역의 제공 등의 거래를 하고 있는 바, 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다.① 제 14(당) 기 (단위: 천원) 특수관계 범주 회사명 매출 기타수익 원재료매입 상품매입 기타비용 유형자산취득 지배기업 (주)하림지주 종속기업 농업회사법인(유)에이치비씨 주식회사 싱그린에프에스 기타특수관계자 (유)엑셀로이콰인알앤디센터 (주)글라이드 (주)동림 (주)디디에프엔비 (주)맥시칸 (주)선진 (주)선진에프에스 (주)선진팜 (주)세티 (주)에버미라클 (주)에코캐피탈 (주)엔디 (주)엔바이콘 (주)엔에스쇼핑 (주)올품 (주)참트레이딩 (주)팜스코 (주)포스에스엠 (주)하림산업 (주)하림유통 (주)하림펫푸드 (주)하림푸드 (주)한강식품
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농업회사법인(주)선진한마을 농업회사법인(주)순우리 농업회사법인(주)주원산오리 농업회사법인(주)팜스코바이오인티 동물진료법인 하림애니멀클리닉 센터 제일사료(주) 지포레(주) 팬오션 트레이딩 피티이. 엘티디. (한국사무소) 팬오션(주) 한국썸벧(주) 합 계 ② 제 13(전) 기 (단위: 천원) 특수관계 범주 회사명 매출 기타수익 원재료매입 상품매입 기타비용 유형자산취득 지배기업 (주)하림지주 종속기업 농업회사법인(유)에이치비씨 (주)하림애니멀클리닉(*2) 주식회사 싱그린에프에스 농업회사법인 주식회사 비앤피(*3) 기타특수관계자 (유)엑셀로이콰인알앤디센터 (주)글라이드 (주)동림 (주)디디에프엔비 (주)맥시칸 (주)선진 (주)선진에프에스 (주)선진팜 (주)에버미라클 (주)에이치에스푸드 (주)에코캐피탈 (주)엔디 (주)엔바이콘 (주)엔에스쇼핑 (주)올품 (주)참트레이딩 (주)팜스코(*1) (주)포스에스엠 (주)하림산업 (주)하림유통 (주)하림펫푸드 (주)하림푸드 농업회사법인(주)선진한마을 농업회사법인(주)순우리 농업회사법인(주)주원산오리 농업회사법인(주)팜스코바이오인티 제일사료(주) 팬오션(주) (주)한강식품 한국썸벧(주) 한국바이오텍(주) 합 계 (*1) 당사는 기타특수관계자들과 배합사료의 원재료 소비대차 약정을 체결하고 있으며, 전기 양도거래액(대여한 원재료의 원가)은 1,984,500천원이며, 전기 양수거래액(회수한 원재료의 원가)은 1,984,500천원입니다.(*2) 전기 중 (주)하림애니멀클리닉은 비영리 법인 전환으로 청산하였습니다.(*3) 전기 중 농업회사법인(주)비앤피는 종속기업인 농업회사법인(유)에이치비씨에 흡수합병 되었습니다. 36.3 특수관계자와의 자금거래 내역 당기와 전기 중 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.① 제 14(당) 기 (단위: 천원) 특수관계자구분 특수관계자명 배당금지급 지배기업 (주)하림지주 기타 주요경영진 외 ② 제 13(전) 기 (단위: 천원) 특수관계자구분 특수관계자명 배당금지급 지배기업 (주)하림지주 기타 주요경영진 외 36.4 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 제 14(당) 기말 (단위: 천원) 특수관계 범주 회사명 채권 채무 매출채권 보증금 미수금 등 매입채무 미지급금 등 지배기업 (주)하림지주 종속기업 농업회사법인(유)에이치비씨 주식회사 싱그린에프에스 기타 특수관계자 (유)엑셀로이콰인알앤디센터 (주)글라이드 (주)맥시칸 (주)선진 (주)선진에프에스 (주)선진팜 (주)에버미라클 (주)엔바이콘 (주)엔에스쇼핑 (주)올품 (주)참트레이딩 (주)팜스코 (주)하림산업 (주)하림펫푸드 (주)한강식품 농업회사법인(주)순우리한우 농업회사법인(주)주원산오리 제일사료(주) 한국썸벧(주) 합 계 ② 제 13(전) 기말 (단위: 천원) 특수관계 범주 회사명 채권 채무 매출채권 보증금 미수금 등 매입채무 미지급금 등(*) 지배기업 (주)하림지주 종속기업 농업회사법인(유)에이치비씨 주식회사 싱그린에프에스 기타특수관계자 (유)엑셀로이콰인알앤디센터 (주)글라이드 (주)디디에프엔비 (주)선진 (주)선진에프에스 (주)선진팜 (주)에버미라클 (주)엔바이콘 (주)엔에스쇼핑 (주)올품 (주)참트레이딩 (주)팜스코 (주)하림산업 (주)하림유통 (주)하림펫푸드 (주)하림푸드 농업회사법인(주)순우리한우 농업회사법인(주)주원산오리 농업회사법인(주)팜스코바이오인티 제일사료(주) (주)한강식품 한국썸벧(주) 합 계 (*) 지배기업인 (주)하림지주에 납부할 과징금 5,732,000천원이 포함되어 있습니다. 36.5 당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증과 담보의 내역은 없습니다.36.6 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 보증 내역은 없습니다. 36.7 주요 경영진에 대한 보상 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 14(당) 기 제
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13(전) 기 단기종업원급여 기타장기종업원급여 퇴직급여 합 계 37. 영업부문 당사는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있으며, 당사의 연결재무제표에는 이와 관련된 정보가 공시되어 있습니다. 38. 배당금38.1 배당금 지급① 당기와 전기 배당금의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 14(당) 기 제 13(전) 기 배당받을 주식수 주당액면금액 액면배당률 배당금 ② 당기와 전기 배당성향의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 14(당) 기 제 13(전) 기 배당금 당기순이익(손실) 배당성향 ③ 당기와 전기 배당수익률의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 14(당) 기 제 13(전) 기 주당배당금 결산일 종가 배당수익률 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 주식회사 하림독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서는 주식회사 하림의 2024년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 감사한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다.첨 부: 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 주식회사 하림 주주 및 이사회 귀중 내부회계관리제도에 대한 감사의견 우리는 2024년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 하림(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2024년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2024년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2025년 3월 13일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 내부회계관리제도 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다.지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다. 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다.내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다. 내부회계관리제도의 정의와 고유한계 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게
하림 — 사업보고서 (2024.12)

반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다.내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다.이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 공인회계사 황윤석입니다. 서울특별시 용산구 한강대로 100 삼 일 회 계 법 인 대 표 이 사 윤 훈 수 2025년 3월 13일 이 감사보고서는 감사보고서일 (2025년 3월 13일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 회사의 내부회계관리제도에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. 하림_내부회계운영실태보고서_2024.jpg 하림_내부회계운영실태보고서_2024 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 하림 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사와 산업에 대한 이해를 바탕으로 감사절차의 성격, 범위 및 시기 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 내부회계관리제도 설계평가, 조기입증감사 일 명 명 내부회계관리제도 운영평가, 조기입증감사 일 명 명 별도재무제표 및 연결재무제표의 중요 계정잔액 및 공시내용에 대하여 질문, 분석적절차, 표본점검(문서 검증, 재계산 등) 수행 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 익산본사, 정읍공장 실사(입회)대상 재고자산 전체 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 익산본사 실사(입회)대상 회원권 등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 타처보관 재고자산 조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 회사측: 감사위원회감사인측: 담당이사, 담당공인회계사 1인 대면회의 분기검토 경과보고, 주요 감사계획, 핵심감사사항, 경영진 및 감사인의 책임 등 회사측: 감사위원회감사인측: 담당이사, 담당공인회계사 1인 대면회의 반기검토 경과보고, 주요 감사계획 등 회사측: 감사위원회감사인측: 담당이사, 담당공인회계사 1인 대면회의 분기검토 경과보고, 핵심감사사항 등 회사측: 감사위원회감사인측: 담당이사, 담당공인회계사 1인 대면회의 기말감사 경과보고, 독립성, 후속사건, 핵심감사사항, 내부회계관리제도 감사 등