chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
바스칸바이오제약 — 사업보고서 (2024.12)

통증(Neuropathic pain) 치료 등에 사용한다. 해열.진통 소염제 레고셋정 레고셋세미정 - Acetaminophen과 Tramadol HCl을 함유하는 해열·진통·소염제로 중증도-중증의 급·만성 통증 치료 등에 사용한다. 레고렉스캡슐200mg 쎄브렉캡슐100mg - Celecoxib를 함유하고, 관절염 등 만성 질환의 염증과 통증을 감소시키기 위해 사용되는 소염진통제이다. - 부작용이 큰 스테로이드 화합물을 대신하여 염증 질환을 치료할 수 있는 비스테로이드성 소염진통제(NSAIDs)로 분류된다. 기타의 중추신경용약 레리카캡슐 - Pregabalin을 함유하는 중추신경용약으로, 말초와 중추 신경병증성 통증의 치료, 간질, 섬유근육통의 치료 등에 사용한다. 기타의 소화기관용약 레고모틴정5mg - Mosapride Citrate Hydrate을 함유하는 소화관 운동 촉진제로, 기능성소화불량으로 인한 속쓰림, 구역, 구토 등의 소화기 증상 치료에 사용한다. 나) 일반의약품 분류 제품명 세부내용 칼슘제 디카렉정 - 칼슘과 칼슘의 흡수에 도움을 주는 비타민 D가 복합된 칼슘 보급제이다. - 유년기의 발육 불량 방지, 갱년기 여성과 노년층의 골다공증 예방, 인체 생리작용 및 질병 예방효과에 도움을 준다. 항히스타민제 쎄르텍정 - 계절성 및 다년성 알레르기성 비염, 알레르기성 결막염, 만성 특발성 두드러기, 피부소양증 등의 치료에 사용한다. 기타의 순환계용약 엘카렉정 - 일차성, 이차성 카르니틴 결핍증 및 협심증, 급성심근경색의 허혈성심질환에 의한 심근 대사장애에 사용된다. 2) 의료기기 제품명 세부내용 X-AD 심부체강창상피복재로서 주로 척추 수술시 유착감소 목적으로 사용한다. LePort 투관침과 캐뉼라로 구성되어 있으며, 복강경 수술 시 수술 부위를 천공시켜 가스를 주입 또는 배출하거나 수술 기구의 통로로 사용되는 일회용 투관침이다. Syno-Q 무릎 및 어깨 부위의 관절경 수술 시 사용한 생리식염수 등을 세척하고 유실된 관절 활액을 임시적으로 대체하여 물리적 작용을 통해 관절 부위의 기계적 마찰을 줄여주는 목적으로 사용한다. STOPAD 외과적 수술 시 1차 지혈 후 체내조직의 삼출성 출혈을 지혈하는 목적으로 사용하는 흡수성체내용지혈용품이다.
바스칸바이오제약 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래 할 수 있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.동 보고서에 기재된 예측 정보는 도 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요당사의 이사회은 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제39기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (단위 : 원) 사업연도 구분 제 39(당) 기 제 38(전) 기 제 37(전전) 기 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 감사인(감사의견) 한울회계법인(적정) 한울회계법인(적정) 한울회계법인(적정) 자 산 유동자산 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 당기법인세자산 기타유동자산 재고자산 비유동자산 기타비유동금융자산 유형자산 무형자산 이연법인세자산 자 산 총 계 부 채 유동부채 매입채무 기타유동금융부채 기타유동부채 충당부채 계약부채 비유동부채 확정급여부채 기타비유동금융부채 이연법인세부채 부 채 총 계 자 본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 결손금 자 본 총 계 자본과 부채총계 나. 영업실적 (단위 : 원) 사업연도 구분 제 39(당) 기 제 38(전) 기 제 37(전전) 기 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 감사인(감사의견) 한울회계법인(적정) 한울회계법인(적정) 한울회계법인(적정) 영업수익 영업비용 매출원가 판매비와관리비 영업이익(손실) 영업외손익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용(수익) 당기순이익 기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 순확정급여부채의 재측정요소 유형자산재평가이익 총포괄손익 주당손익 기본주당순이익 4. 유동성 및 자금조달 지출가. 유동성최근3개년 사업연도 동안 당사의 현금흐름은 아래와 같습니다. 구분 산식 비율(%) 당기 전기 전전기 유동비율 유동자산/유동부채 × 100 부채비율 부채총계/자기자본 × 100 5. 부외거래에 관한 사항당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.6. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
네오위즈홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 지배회사인 ㈜네오위즈홀딩스의 사업의 개요 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 해당 회사의 법적 기준 이상의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 목적으로 하는 회사입니다. 지주회사 체제는 지배구조의 단순화로 지배구조의 투명성을 증대시키고, 각 사업부문이 상호간섭을 받지 않아 독립적 운영을 가능하게 하고, 객관적인 성과평가가 가능하게 함으로써 책임 경영체제를 확립할 수 있습니다. 또한 각 사업 부문은 사업부문별 전문화된 핵심역량 강화에 집중할 수 있어, 기업 경쟁력이 강화되어 궁극적으로는 주주가치가 극대화 될 수 있습니다. 당사는 「독점 규제 및 공정거래에 관한 법률」상 지주회사로서 공시 작성 기준일 현재 국내 자회사인 ㈜네오위즈, ㈜네오위즈파트너스와 국내외 손자회사를 보유하고 있습니다. 국내 자회사의 주요 사업 현황은 아래와 같습니다. 회사명 주요 사업 내용 ㈜네오위즈 PC 온라인, 콘솔 및 모바일 게임사업 ㈜네오위즈파트너스 신사업/신기술 발굴 및 투자사업 ㈜네오위즈, ㈜네오위즈파트너스는 당사의 주요 자회사이자 주요 종속회사이며, 그 밖에 ㈜게임온, ㈜티앤케이팩토리도 주요 종속회사에 포함됩니다. [사업부문별 매출정보(연결기준)] (단위: 백만원) 사업부문 품목 제28기 제27기 제26기 지주사업 지주사업 게임사업 온라인게임 외 임대사업 사옥임대제공 기타사업 광고, 투자 및용역서비스 외 합계 주) 각 종속회사별 요약재무현황은 'III.재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석'에 기재되어 있습니다. 나. 주요 종속회사 사업의 개요 ㈜네오위즈> ㈜네오위즈는 차별성 있는 컨셉과 완성도 높은 스토리라인을 갖춘 게임들로 라인업을 확보하고자 자체개발, 소싱, 투자 등을 활발히 진행하고 있습니다. ㈜네오위즈의 주요 타이틀은 카드게임 '피망 뉴맞고' 시리즈, 액션 RPG 'P의 거짓', 힐링 시뮬레이션 '고양이와 스프', 어드벤처 RPG '브라운더스트2', 리듬 게임 '디제이맥스 리스펙트' 등이 있으며 각각 오래도록 사랑받는 IP로 성장할 수 있도록 해당 게임에 애정을 가진 유저들과 진솔한 소통을 할 수 있는 콘텐츠 업데이트, 공연 및 라이브 방송 등의 이벤트를 준비하고 있으며 IP를 확장할 수 있는 신작 개발에 집중하고 있습니다. ㈜게임온> ㈜게임온은 20년 이상 PC 온라인 퍼블리싱 사업을 영위해 왔으나 일본 온라인 게임 시장의 어려운 환경을 극복하기 위해 사업을 재편하였습니다. 22년 4월에 자회사를 설립하여 ㈜게임온이 운영하던 온라인 게임 퍼블리싱 사업을 이관하였고 23년 2월에 해당 자회사를 밸로프에 매각하면서 온라인 게임 퍼블리싱 사업은 중단되었습니다. 현재 게임온은 일본 내 유명 IP를 소싱하여 ㈜네오위즈와 함께 양질의 게임 개발 기회를 포착하는데 힘쓰고 있으며, 네오위즈가 개발, 서비스 하는 게임들을 일본 현지 운영, 서비스 하는데 집중하고 있습니다. ㈜네오위즈파트너스> ㈜네오위즈파트너스는 2023년 7월 17일 사명을 변경하였고, 신기술 및 신사업 투자를 더욱 강화하고 있습니다. 이에 따라 ㈜네오위즈파트너스는 기존 국내 투자 포트폴리오를 글로벌로 확대하여, 국내외 벤처캐피털 회사와 사모펀드 등 투자전문회사들과 LP 참여 등 파트너쉽을 통하여 그룹 내 미래 성장 및 유망한 산업에 대한 투자를 도모해 나갈 예정입니다. ㈜티앤케이팩토리> ㈜티앤케이팩토리는 2011년에 설립된 모바일 광고 전문 기업으로 보상형 광고, 디스플레이 배너, 광고 구매 플랫폼(DSP) 등 광고플랫폼 개발과 광고수익화 플랫폼 운영을 하고 있습니다. 게임, 이커머스, 금융 등 다양한 업종의 고객사를 대상으로 토털 광고 서비스와 모바일 광고 수익 최적화 기술을 제공하고 있습니다. ㈜티앤케이팩토리는 2021년 12월 당사의 자회사 ㈜애디스콥과 흡수합병을 통해 양사의 광고 플랫폼 운영 노하우와 기술력을 통합하여 시너지를 창출하고 있습니다. ㈜티앤케이팩토리는 앞으로 신규 광고
네오위즈홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

상품을 개발하고 광고 효율이 높은 매체를 확보할 수 있도록 노력할 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 지배기업의 주요 제품 및 서비스 현황 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제28기 제27기 제26기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 지주사업 서비스 브랜드 로열티 용역 용역매출 제품 상품매출 배당 배당수익 합계 나. 주요 종속회사 주요 제품 및 서비스 현황 ㈜네오위즈> 1) 주요 제품 및 서비스 현황(연결기준) (단위 : 백만원) 영업부문 품목 구체적 용도 제18기(2024년) 제17기(2023년) 제16기(2022년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 게임사업 온라인게임 등 콘솔/PC 게임모바일 게임 임대사업 사옥임대제공 기타사업 광고, 투자 및용역서비스 합계 2) 주요 제품 등의 가격변동추이㈜네오위즈의 PC온라인/모바일 게임은 피망 포털과 모바일 앱스토어 등의 플랫폼에서 무료 다운로드하여 사용할 수 있으며 인게임 유료 아이템을 판매하는 방식을 취하고 있습니다. 당사는 다양한 게임 라인업을 보유하면서 게임별 수천 가지의 아이템을 취급하고 있어 주요 아이템이 지속적으로 변경됩니다. 따라서 개별 품목의 가격을 기재하는 것은 불가능하며, 게임 아이템은 온라인 상에서만 보여지는 제품이므로 각각의 아이템에 대한 개별원가를 산정할 수 없습니다. 스팀(Steam) 등의 ESD 플랫폼과 PlayStation 등 콘솔 플랫폼에 출시하는 ㈜네오위즈의 콘솔/PC 패키지 게임은 유료로 판매되 고 있으며 플랫폼 할인 정책에 따라 가격 변동성이 존재합니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 순수지주회사로서, 자회사 등으로부터의 브랜드 로열티 등을 주 수입원으로하고 있으므로, 원재료 및 특정 제품 등을 생산하는 설비가 없습니다. 또한 주요 종속회사인 ㈜네오위즈와 ㈜게임온, ㈜네오위즈파트너스, ㈜티앤케이팩토리 역시 사업의 고유 특성 상 개발 인력을 투입하여 최종 산출물이 나오게 되므로 원재료 및 생산 설비에 해당되는 사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 사업부문별 법인현황(연결기준) 당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 연결재무제표를 작성하는 기업으로, 지배회사 및 연결대상 종속회사의 사업부문별 법인 현황은 아래와 같습니다. 구분 연결회사 지주사업 ㈜네오위즈홀딩스 게임사업 ㈜퀵윈스튜디오 임대사업 ㈜네오위즈 기타사업 NEOWIZ Games Asia Co., Ltd., 지온인베스트먼트㈜, ㈜네오위즈파트너스, NEOPIN PTE. LTD.,㈜티앤케이팩토리, H LAB LIMITED, ㈜에이치랩코리아, 비전프로젝트 Horizon 펀드 사모투자신탁 제1호 나. 사업부문별 매출정보(연결기준) (단위: 백만원) 사업부문 품목 제28기 제27기 제26기 지주사업 지주사업 게임사업 온라인게임 외 임대사업 사옥임대제공 기타사업 광고, 투자 및용역서비스 외 합계 주) 각 종속회사별 요약재무현황은 'III.재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석' 에 기재되어 있습니다. 다. 판매경로 및 판매전략 1) 지배회사인 ㈜네오위즈홀딩스의 판매경로 및 판매전략당사는 별도로 판매하는 제품이 없는 지주회사로서의 사업을 영위하는 바, 해당 내용이 없습니다.2) 주요 종속회사의 판매경로 및 판매전략게임사업을 영위하는 주요 종속회사 ㈜네오위즈의 판매경로는 포털을 통한 직접 서비스와 플랫폼을 활용한 서비스로 나뉘어질 수 있습니다.국내 유저들을 대상으로는 공식 게임 포털인 '피망'을 이용하여 PC 온라인 게임을 직접 서비스하고 있으며, 그 밖에 해외 PC 게임의 경우 글로벌 PC 플랫폼 '스팀'을 활용하며, 모바일 게임은 '구글 플레이 스토어'와 '애플 앱스토어', 콘솔은 'PlayStation','Xbox' 및 'Nintendo Switch' 등 플랫폼을 통해 게임을 서비스 하고 있습니다. 판매경로.jpg 판매경로 주요 종속회사인 ㈜네오위즈와 ㈜게임온은 다양한 게임 라인업을 강화하여 게임별 특성에 따라 각 게임의 타겟 유저들이 접근하기 편리한 플랫폼을 선정하고, 국가별 시장의 인프라 환경과 문화적 특성에 적합한 현지화 정책을 수립하여 최적의
네오위즈홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

서비스를 제공하기 위해 최선을 다할 것입니다. 라. 수주현황 당사는 별도로 판매하는 제품이 없는 지주회사로서의 사업을 영위하는 바, 해당 내용이 없어 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 재무위험관리요소 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 1) 시장위험① 외환위험(가) 외환위험 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 USD JPY 기타 USD JPY 기타 외화금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 단기금융상품 당기손익-공정가치 금융자산 합 계 외화금융부채 매입채무및기타채무 소 계 (나) 연결실체의 위험연결실체는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 연결실체는 연결대상 회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. (다) 민감도 분석당기 및 전기의 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승 시 10% 하락 시 10% 상승 시 10% 하락 시 USD JPY 기타 합 계 ② 가격위험연결실체는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산 또는 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며, 보고기간말 현재 연결실체의 지분증권(관계기업투자를 제외)의 금액은 67,273,013천원(전기말 : 68,312,706천원)입니다.보고기간말 현재 지분증권의 가격이 약 10% 증가 및 감소할 경우 당기의 기타포괄손익 변동금액은 347,758천원(전기말: 202,885천원)이며, 당기손익의 변동금액은 4,973,537천원(전기말: 5,200,650천원)입니다. ③ 이자율위험이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험 관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.연결실체는 보고기간말 현재 변동금리부 조건의 차입금이 없으며, 따라서 이자율위험은 중요하지 않습니다. 2) 신용위험신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.① 위험관리신용 위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용 위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용 위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가될 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용 위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을
네오위즈홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.당기 중 신용 한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 않습니다. 임직원의 대출과 관련하여 담보로 제공한 기타금융자산 3,451,930천원(전기말: 3,430,285천원)을 제외하고는 현금및현금성자산(보고기간말 현재 현금보유액 489천원), 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산, 당기손익-공정가치 금융자산 등의 금융상품의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 동일합니다. ② 신용보강일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 담보제공 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.③ 금융자산의 손상연결실체는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. - 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 - 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. (가) 매출채권연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실율은 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령분석 및 대손 경험률에 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 당기말 및 전기말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 정상 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 12개월 이내 12개월 초과 합 계 당기말 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 전기말 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 당기와 전기의 매출채권에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 매출채권 당 기 전 기 기초 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 환입된 금액 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 연결범위 변동 환율변동효과 기말 (나) 상각후원가 측정 기타채권 및 기타금융자산상각후원가로 측정하는 기타채권 및 기타금융자산에는 대여금, 미수금, 보증금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 대여금 미수금 등 합 계 대여금 미수금 등 합 계 기초 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 환입된 금액 환율변동효과 기말 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 적어도 한 개이상의 주요 신용평가기관에서 투자 등급인 신용등급을 받은 상장회사채의 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. ④ 대손상각비당기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 매출채권 기타채권 및 기타금융자산 합 계 ⑤ 당기손익-공정가치 측정 금융자산연결실체는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당기말 현재 연결실체의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다. 3) 유동성위험 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는 데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 당기말과 전기말 연결실체의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 3개월 미만 3개월에서 1년 이하 1년에서 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 미지급금(*1) 미지급비용(*1) 보증금 리스부채
네오위즈홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

금융보증계약(*2) (*1) 종업원급여제도에 따른 사용자의 의무로 인한 부채 등 27,946,711천원은 제외하였습니다.(*2) 금융보증계약과 관련하여 연결실체의 기타금융자산 3,451,930천원이 담보로 제공되어 있습니다. (단위: 천원) 전기말 3개월 미만 3개월에서 1년 이하 1년에서 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 미지급금(*1) 미지급비용(*1) 파생금융부채 보증금 차입금 리스부채 금융보증계약(*2) (*1) 종업원급여제도에 따른 사용자의 의무로 인한 부채 등 26,315,241천원은 제외하였습니다.(*2) 금융보증계약과 관련하여 연결실체의 기타금융자산 3,430,285천원이 담보로 제공되어 있습니다. (2) 자본위험관리 연결실체의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.당기말과 전기말 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금(A) 차감: 현금및현금성자산(B) 순부채(C=A-B) 자본총계(D) 총자본(E=C+D) 자본조달비율(C/E)(*) (*) 당기말과 전기말 현재 자본조달비율이 0% 미만이므로 산출하지 않았습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 1) 지배회사인 ㈜네오위즈홀딩스의 약정거래에 관한 사항해당사항 없습니다.2) 주요 종속회사의 약정거래에 관한 사항 ㈜네오위즈> - 약정거래에 관한 사항 ㈜네오위즈는 종속기업인 ㈜네오팝, ㈜스티키핸즈와 ㈜겜플리트의 지분을 취득하면서 기존 주주의 잔여 지분에 대해 향후 영업성과에 따라 추가 금액을 지급하고 매수하는 계약을 체결하였고, ㈜네오팝의 기존 주주와 매수할 수 있는 지분의 매매대금 산정 조건을 변경하는 부속합의를 체결하였습니다. - 동반매도참여권 및 동반매도요구권 ㈜네오위즈는 종속기업인 ㈜티앤케이팩토리 기존주주와 기존주주의 동반매도참여권(Tag-along Right), 최대주주의 우선매수권(Right of First Refusal)이 포함된 주주간 계약을 체결하였으며, ㈜파우게임즈 기존주주와 최대주주의 우선매수권(Right of First Refusal)이 포함된 주주간 계약을 체결하였습니다. 또한 관계기업인 Blank Sp. z o.o.의 지분을 취득하는 과정에서 기존주주와 동반매도참여권(Tag-along Right), 동반매도요구권(Drag-along Right) 및 우선매수권(Right of First Refusal)이 포함된 주주간 계약을 체결하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상 주요계약 1) 지배회사인 ㈜네오위즈홀딩스의 주요계약 계약상대방 계약체결시기 계약의 내용 삼성증권 자기주식 취득 신탁계약 체결 NH투자증권 자기주식 취득 신탁계약 체결 NH투자증권 자기주식 취득 신탁계약 체결 NH투자증권 자기주식 취득 신탁계약 체결 삼성증권 자기주식 취득 신탁계약 체결 삼성증권 자기주식 취득 신탁계약 체결 주) 상기 기재된 계약 외에 지배회사인 당사가 지주회사로 전환된 2007년 이후 자회사와 지배회사간 브랜드로열티 계약 및 기타 용역계약은 자동 연장되고 있습니다.2) 주요 종속회사의 주요계약 ㈜네오위즈> 계약상대방 계약체결시기 계약 내용 ㈜네오위즈에이블스튜디오㈜네오위즈아이엔에스 소규모 합병 계약 ㈜네오위즈플레이스튜디오 소규모 합병 계약 NH투자증권 주식회사 자기주식취득 신탁 계약 ㈜하이디어 대표이사 ㈜하이디어 지분 100%에 대한 주식 양수 계약 NH투자증권 주식회사 자기주식취득 신탁 계약 NH투자증권 주식회사
네오위즈홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

자기주식취득 신탁 계약 ㈜메타라마 소규모 합병 계약 ㈜네오위즈겜프스 소규모 합병 계약 NH투자증권 주식회사 자기주식취득 신탁 계약 NH투자증권 주식회사 자기주식취득 신탁 계약 ㈜파우게임즈 대표이사 외 2명 ㈜파우게임즈 구주 매매계약 Blank Sp. z o. o. 주식매매 계약 NH투자증권 주식회사 자기주식취득 신탁 계약 ZAKAZANE가 개발 중인 신작 퍼블리싱 계약 ㈜게임온> 계약상대방 계약체결시기 계약내용 ㈜파우게임즈 모바일게임 '킹덤: 전쟁의불씨' 일본 서비스 운영 업무 위탁 계약 ㈜네오위즈 모바일게임 '브라운더스트 2' 운영위탁 계약 ㈜밸로프 자회사 GOP Co., Ltd. 매각 ㈜네오위즈 모바일게임 '수호자키우기 온라인' 운영위탁 계약 ㈜네오위즈파트너스> 계약상대방 계약체결시기 계약내용 ㈜네오위즈홀딩스 주주배정증자 방식으로 50억 규모 유상증자 ㈜티앤케이팩토리> 계약상대방 계약체결시기 계약내용 ㈜카카오엔터테인먼트 2018.09 ~ 현재 (매년 갱신) '카카오페이지'의 광고상품 판매에 대한 대행 계약 ㈜네오위즈 2021.01 ~ 현재 (매년 갱신) ㈜네오위즈의 피망 게임 내 광고사업권에 대한 부여 계약 ㈜애디스콥 ㈜애디스콥의 흡수합병 계약 ㈜네오위즈 팬덤사업('아이돌챔프', '셀럽챔프') 영업 양수도 계약 나. 연구개발활동 당사는 순수지주회사로 자회사 등으로부터의 브랜드 로열티 등을 주 수입원으로 하고 있으므로, 별도의 연구개발 조직이 없어 해당 항목의 기재를 생략합니다. 7. 기타 참고사항 가. 상표관리 정책 당사는 네오위즈의 브랜드 소유주로서 브랜드의 가치제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행해 나가고 있으며, 브랜드를 사용하는 회사와 상호 간에 상표 사용계약을 체결하여 브랜드 사용료를 수취하고 있습니다. ※ 지배기업의 브랜드 로열티 매출액과 비중 (단위 : 백만원) 구분 제28기 제27기 제26기 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 기타지주사업 합 계 나. 지적재산권 보유 현황 지배회사인 당사는 네오위즈 브랜드에 대하여 상표권 및 저작권을 보유하고 있습니다. 브랜드에 대한 상표권 및 저작권은 아래와 같은 법령상 보호 내용 및 독점적 ·배타적 사용기간을 포함하고 있습니다.- 상표: 설정등록이 있는 날부터 10년간 지정상품에 관하여 등록상표를 사용할 권리를 독점- 저작권: 공표 또는 창작한 때부터 70년간 저작권을 가짐 다. 규제 현황 지배회사인 당사는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 공정거래법) 제2조 제7항 및 동법 시행령 제3조에 따른 지주회사입니다. 지주회사는 주식(지분포함)의 소유를 통하여 국내회사의 사업내용을 지배하는 것이 주된 사업인 회사로서, 별도 기준 자산총액 5,000억 원 이상이면서 자회사 주식(지분포함)가액의 합계액이 자산총액의 50% 이상인 회사입니다.2017년 7월 1일부터 지주회사의 자산총액 요건이 1,000억 원에서 5,000억 원으로 상향되었고, 2027년 6월 30일까지 자산요건을 충족하도록 공정거래법 규정이 개정되었습니다. 이에 따라 당사는 자산총액 5,000억 원 이하이지만 공정거래법 상 지주회사의 지위를 유지하고 있습니다. 지주회사와 그 자/손자회사는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 의거 다음 각 호의 1에 해당하는 행위를 해서는 안됩니다. 구분 세부내용 지주회사의 행위제한 (1) 자본총액의 2배를 초과하는 부채액 보유 금지(2) 자회사의 주식을 당해 자회사 발행주식총수의 100분의 50 (자회사가 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 규정에 의한 주권상장법인이거나 공동출자법인, 국외상장법인인 경우에는 100분의 30, 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만 소유 금지(3) 계열회사가 아닌 국내회사 주식을 5% 초과하여 소유하는 행위 금지 (단, 비계열회사의 주식가액 합계액이 자회사 주식가액 합계액의 15% 미만일 경우 예외)(4) 자회사 외의 국내 계열회사의 주식을 소유하는 행위 금지(5) 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사와 비금융업을 영위하는 회사의 동시 소유 금지 자회사의 행위제한 (1) 손자회사의
네오위즈홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

주식을 당해 손자회사 발행주식총수의 100분의 50 (자회사가 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 의한 주권상장법인이거나 공동출자법인, 국외상장법인인 경우에는 100분의 30, 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만 소유 금지(2) 손자회사 외에는 다른 국내 계열회사의 소유 금지 손자회사의 행위제한 국내 계열회사 주식소유 금지 (단, 증손회사의 발행주식총수 100%를 소유하고 있을 경우 가능) 증손회사의 행위제한 국내 계열회사 주식소유 금지 라. 지배회사인 ㈜네오위즈홀딩스 사업부문 현황 지주회사 체제는 지배구조의 단순화로 지배구조의 투명성을 증대시키고, 각 사업부문이 상호간섭을 받지 않아 독립적 운영을 가능하게 하고, 객관적인 성과평가가 가능하게 함으로써 책임 경영체제를 확립할 수 있습니다. 또한 각 사업 부문은 사업부문별 전문화된 핵심역량 강화에 집중할 수 있어, 기업 경쟁력이 강화되어 궁극적으로는 주주가치가 극대화 될 수 있습니다.당사는 이러한 목적으로 2007년 04월 26일부로 인적, 물적분할을 통하여 게임사업부문은 ㈜네오위즈(구,㈜네오위즈게임즈), 인터넷 사업부문은 ㈜NHN벅스(구, ㈜네오위즈인터넷), 투자사업부문은 ㈜네오위즈파트너스(구, ㈜네오플라이)로 분리하고, 존속법인인 ㈜네오위즈홀딩스는 지주회사로 전환하였습니다. 마. 주요 종속회사의 사업부문 현황 부문> 1) 산업의 특성 게임 산업은 최근 소비자의 기대수준이 높아짐에 따라 콘텐츠의 질에 대한 요구가 증가하고 있으며 동시에 고물가 기조가 지속되면서 초기 투자 비용과 가변 비용이 과거 고성장 시기와 비교하여 꾸준히 증가하고 있습니다. 또한 AI 등을 활용한 개발 프로세스의 효율이 가속화되고 상용 물리 엔진의 고도화 등으로 콘텐츠의 질적 진입 장벽 역시 점점 높아지면서 시장의 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 이에 따라 각 기업들은 우수한 기술력을 통해 고품질의 콘텐츠를 제작하고 소비자의 트렌드를 읽을 수 있는 통찰력이 요구되고 있습니다. 그럼에도 불구하고 언어 및 국가, 브랜드 등의 장벽이 상대적으로 낮아 해외 시장으로의 진출이 비교적 용이한 상황입니다. 2) 산업의 성장성 2024 대한민국 게임백서에 따르면 2023~2024년을 기준으로 전 세계적인 경제 및 정세 불안이 지속되어 전 세계 게임시장 추정 및 전망은 더욱 어려워 지고 있습니다.그럼에도 불구하고 2025년 세계 게임 시장 규모는 전년 대비 4.3% 증가한 2,213억 71백만 달러를 기록할 것으로 전망됩니다. [세계 게임 시장 규모 및 성장률 (2021~2026)] (단위 : 백만달러) 구분 23-26CAGR 아케이드 게임 매출액 성장률 온라인 PC 게임 매출액 성장률 콘솔 게임 매출액 성장률 모바일 게임 매출액 성장률 합계 매출액 성장률 *출처: 2024 대한민국 게임백서 (한국콘텐츠진흥원, 2025년 3월 14일 발간) 3) 경기변동의 특성 게임 산업은 영화, 공연, 음반과 같이 하나의 여가 활용 산업으로서의 입지를 굳건히 하여 수년간 다양한 계층의 소비자 집단이 형성되어 있습니다. 다른 여가 활동에 비하여 상대적으로 저렴한 비용으로 즐길 수 있기 때문에 경제 여건이 어려운 상황에서도 경기 변동에 따른 영향을 적게 받는다고 할 수 있습니다. 유료화된 콘텐츠 서비스를 제공하는 경우에는 일반적으로 경기의 변동보다는 특정 기간에 따른 변동성이 존재합니다. 게임 서비스 또한 평일과 주말, 월초와 월말, 방학 등 휴일과 계절적 요인들이 매출 변동에 영향을 줄 수 있으나, 근본적인 수익성에는 크게 영향을 주지 않습니다. 4) 경쟁 요소 게임 산업에서 주요한 경쟁 요소는 이용자에게 만족을 줄 수 있는 게임 개발 역량과 수익 모델 구축 및 서비스 제공 능력입니다. 이를 위해 필요한 자원은 인력과 자본이기 때문에, 핵심 역량과 자본력을 가진 선두업체 위주로 시장이 개편되고 있고 경쟁 강도는 보다 심화될 수 있습니다. 다만 최근의 게임 산업은 서브컬쳐 및 액션 RPG 게임 장르에 대한 비중이 확대되면서 특정 장르에서의 시장 경쟁이 한층 치열해지고 있습니다. 따라서 회사는
네오위즈홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

전략적으로 게임의 장르와 매력적인 세계관, 이용자들이 기존에 경험하지 못한 차별화된 신선한 요소를 지닌 게임을 개발하고, 이용자들의 플레이 동기를 지속시킬 수 있는 유인을 제공하는 것이 더욱 더 중요해지고 있습니다. 5) 시장 경쟁력시장의 특성상 개발 측면에서 모방이 쉽기 때문에 기술적 진입 장벽이 낮다고 볼 수도 있으나, 기존 회원들의 높은 충성도, 활발하고 안정된 서비스 제공 노하우 등은 다년간의 서비스를 통할 때 가능한 것이기 때문에 실질적인 진입 장벽은 상당히 높다고 할 수 있습니다. 이러한 진입 장벽의 유지 및 강화는 보다 양질의 게임 라인업 구축과 상용화 모델의 고도화를 통해서만 가능할 것입니다.㈜네오위즈는 게임 시장에서 검증받은 개발자들과 IP들을 보유하고 있고, 다년간 창의적인 기획 노하우가 축적되어 있는 만큼 이를 적극 활용하여 글로벌 게임 회사로 성장해 나갈 계획입니다.6) 영업개황 (주)네오위즈는 경쟁력 있는 신작 포트폴리오 확보를 위해 개발과 사업 역량을 강화하는 데 집중하고 있으며, 스토리 기반 PC/콘솔 게임 총괄 디렉터 영입, 투자, 소싱 등을 통해 다각도로 변화하고 있습니다. 2024년에는 '위쳐' 시리즈와 '사이버펑크 2077'을 제작한 'CD 프로젝트 레드'와 '디스 워 오브 마인', '프로스트펑크' 시리즈를 개발한 '11비트 스튜디오' 출신 개발자들로 구성된 폴란드 개발사 'ZAKAZANE'가 개발 중인 내러티브 중심의 PC/콘솔 게임의 글로벌 판권을 확보하며, 미래 성장 동력이 될 신작 IP 발굴에 주력했습니다. 부문> 1) 산업의 특성 현재 ㈜네오위즈파트너스가 영위하고 있는 신사업 발굴 및 투자사업은 거시경제 및 대외경제의 영향을 크게 받는 산업입니다. 따라서 대내외의 경제 상황에 따라 자산 가격의 변동성이 크게 좌우되며, 기술의 발전이 나날이 빠르게 이루어지는 만큼 투자 포트폴리오 역시 과거와는 다르게 빠르게 변모하고 있습니다. 2024년 기준 대내외적 경기 상황은 지속적인 고물가, 고금리 기조 및 글로벌 정치 ·경제 불확실성 확대에 따라 자산시장의 규모 축소가 지속되는 상황입니다. 다만 최근 AI 기술 및 이를 뒷받침하는 하드웨어 기술의 비약적인 발달에 따라 AI, 로보틱스 등 첨단 산업에 대한 투자기회는 지속적으로 확대되고 있습니다. 신기술 측면에서, 최근 생성형 AI를 기반으로 한 다양한 AI 연계 기술, 이전부터 각광받고 있던 딥러닝 기술, 실시간 연산 기반의 소프트웨어 발달과 소프트웨어 성능 향상을 뒷받침할 수 있는 하드웨어 기술의 발전 등에 따라 새로운 산업들이 등장하고 있습니다. 이에 따라 해당 기술을 보유하고 있는 스타트업 및 기존 기업들에 대한 투자들이 지속적으로 이어지고 있으며, 해당 기술을 기존 제조업 혹은 정보통신업과 연계하는 등 산업적 외연이 지속적으로 확대되고 있습니다. 신사업 측면에서는 2020년대에 들어서 주목을 받았던 블록체인 기업들은 최근 글로벌 경기 침체의 장기화 및 대내외 정치 ·경제적 불확실성에 따라 자산시장의 규모가 축소되며 침체된 분위기를 맞고 있습니다. 하지만 산업이 지속적으로 고도화되며 새로운 기회들을 찾는 기업들이 늘고 있습니다. 특히 보안 기술과 금융서비스에서 블록체인 기술 적용이 활발하게 나타나고 있으며, 이에 대한 투자 기회는 상기한 침체된 분위기 속에서도 지속적으로 이어지고 있습니다. 2) 영업개황㈜네오위즈파트너스는 2023년 7월 17일 사명을 변경하였고, 신기술 및 신사업 투자를 더욱 강화하고 있습니다. 이에 따라 ㈜네오위즈파트너스는 기존 국내 투자 포트폴리오를 글로벌로 확대하여, 국내외 벤처캐피털 회사와 사모펀드 등 투자전문회사들과 LP 참여 등 파트너쉽을 통하여 그룹 내 미래 성장 및 유망한 산업에 대한 투자를 도모해 나갈 계획입니다. 바. 사업부문별 요약 재무현황(연결기준) (단위: 백만원) 구분 제28기 제27기 제26기 지주사업 매출액 영업이익 총자산 게임사업 매출액 영업이익 총자산 임대사업 매출액 영업이익 총자산 기타사업 매출액 영업이익 총자산 주1) 각 사업부문별 요약 재무 현황은 내부거래를 포함한
네오위즈홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

수치입니다.주2) 기타사업은 게임과 임대 매출을 제외한 광고, 투자 및 용역 서비스 매출입니다. 사. 신규 사업의 내용 당사의 주요 종속회사인 ㈜네오위즈는 인텔라 X 플랫폼을 통하여 2024년까지 개발이 완료된 일부 Web3 게임에 한하여 글로벌 서비스 중에 있으며, 그 외 개발 완료를 앞둔 Web3 게임은 추후 글로벌 서비스할 예정에 있습니다. 개발 계획은 진행 상황에 따라 변동될 수 있습니다.
네오위즈홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의문구 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동 등은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.당사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.- 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내외 금융 시장의 동향- 사업의 중단, M 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정- 게임사업 부문, 광고사업 부문, 블록체인 부문 등 회사가 영위하는 주요 사업의 예상치 못한 급격한 여건 변화- 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내ㆍ외적 변화당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 지주회사로서 주식의 소유를 통하여 사업 내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하며, 자회사들이 경쟁력 있는 사업 포트폴리오를 갖추고 지속 성장 가능한 신사업을 발굴하도록 지원함으로써, 기업과 주주의 가치를 제고하는 것을 목표로 하고 있습니다. 현재 주요 자회사인 ㈜네오위즈가 집중하고 있는 게임사업과 ㈜네오위즈파트너스의 신기술 사업에 있어 빠르게 변하고 있는 경영환경에 대응하고 안정된 수익을 창출할 수 있도록 노력할 것입니다.2024년의 연결기준 매출액은 3,681억 원, 영업이익은 204억 원, 당기순손실은 196억 원을 기록하였습니다. 매출액과 영업이익은 전년대비 각각 0.4%, 17.5% 증가하였고 이는 주요 자회사인 ㈜네오위즈 게임 사업의 견조한 성과와 효율적인 비용 집행의 영향입니다. 당기순손실 전환은 ㈜네오위즈의 연결 자회사 무형자산 손상처리에 따른 영업외비용 증가와 ㈜네오위즈파트너스의 투자지분 평가손실에 기인합니다. 게임사업 부문에서는 ㈜네오위즈가 한국 대표 PC/콘솔 개발사로서의 입지를 다지며 'P의 거짓' DLC와 차기작을 포함하여 다수의 자체개발 PC/콘솔 프로젝트를 진행하고 있으며, 글로벌 시장에서 오래도록 사랑받는 프랜차이즈 IP를 확보할 수 있도록 내러티브 중심의 IP를 개발, 소싱하는 데 집중하고 있습니다. 2025년에는 '브라운더스트2' 등 주요 라이브 게임의 안정적인 운영과 'P의 거짓' 시리즈화의 시작을 알리는 'P의 거짓' 정규 DLC를 성공적으로 출시하기 위해 최선을 다할 것입니다. 신사업 및 신기술 투자 부문에서는 ㈜네오위즈파트너스가 AI와 로보틱스 등 신기술 사업 분야에서의 투자 확대를 위하여 Frontier 섹터 펀드에 간접 투자를 진행하는 등 그룹 내 미래의 먹거리 확보에 주력하고 있습니다.2025년에도 글로벌 경기침체의 장기화 및 정치 ·경제적 불확실성이 지속될 수 있으나 당사는 경영환경 변화에 적극 대응하며 경쟁력 있는 IP와 신기술 투자 기회를 확보해 나가며 비용 관리를 통해 지속가능성장의 기반을 다져나갈 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약 재무상태표(연결기준) (단위: 백만원) 과 목 제28기 제27기 증감액 증감율 [유동자산] 당좌자산 재고자산 [비유동자산] 투자자산 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업 소유주지분] [비지배지분] 자본총계 부채와 자본총계 주) 제28기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.제28기 당사의 자산은 8,225억
네오위즈홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

원으로, 전년 대비 694억(7.8%) 감소하였습니다. 이는 연결대상 종속회사의 무형자산 손상으로 인한 당기순손실과 ㈜네오위즈의 자기주식 취득 및 배당에 따른 재무활동으로 인한 현금의 지출이 증가하였기 때문입니다.제28기 당사의 부채는 전년 대비 420억(22.3%) 감소한 1,467억 원으로, 유동부채가 282억(19.3%) 감소, 비유동부채가 138억(32.6%) 감소하였습니다. 주요 변동요인으로는 손자회사인 ㈜티앤케이팩토리가 발행한 전환상환우선주를 상환, 금융부채가 감소하였으며 ㈜네오위즈의 주요 게임 서비스 계약부채(선수금)이 매출로 전환되어 기타비유동부채가 감소한 데 기인합니다. 제28기 당사의 자본은 ㈜네오위즈의 자기주식 소각및 이익잉여금 감소에 따라 전년 대비 274억(3.9%) 감소한 6,758억 원을 기록했습니다. 나. 영업실적(연결기준) (단위: 백만원) 과 목 제28기 제27기 증감액 증감율 매출액 영업이익 금융수익 금융비용 영업외수익 영업외비용 공동기업및관계기업투자평가이익 법인세차감전순이익 당기순이익 ㆍ지배기업 소유지분 ㆍ비지배지분 주) 제28기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.제28기 당사의 연결기준 매출액은 ㈜네오위즈의 견조한 성과에 따라 3,681억 원을 기록하여 전년 대비 0.4% 증가하였습니다. 영업이익은 주요 자회사들의 효율적인 비용 집행 등에 따라 전년 대비 17.5% 증가한 204억 원을 기록했습니다. 당기순이익은 투자자산에 대한 평가손실 및 영업권 손상차손 인식 에 따라 전년 대비 571억 원 감소한 -196억 원으로 적자전환하였습니다. [부문별 영업실적 분석] (단위: 백만원) 구분 부문 제28기 제27기 증감(률) 금액 비중 금액 비중 금액 매출 지주사업 게임사업 임대사업 기타사업 매출총계 영업이익 지주사업 게임사업 임대사업 기타사업 영업이익 총계 주) 각 사업부문별 요약 재무현황은 내부거래를 포함한 수치입니다.당사의 지주사업 관련한 매출은 자회사 등을 통한 용역매출, 브랜드로열티 및 배당수익이 주를 이루고 있습니다. 게임사업의 영업실적은 주요 종속회사인 ㈜네오위즈와 ㈜게임온 등에서 발생합니다. 임대사업 실적은 보유한 건물 자산에 대한 수입임대료이며, 기타사업의 실적은 주요 종속회사인 ㈜티앤케이팩토리의 광고사업과 ㈜네오위즈파트너스에서 발생하는 투자수익 등으로 구성되어 있습니다.1) 지주사업 부문지주사업 부문의 2024년 매출은 26억 원으로 전년 대비 16억(167.1%) 증가하였습니다. 영업손실은 2024년 1억 원으로 전년도에 이어 적자가 지속되고 있습니다. 지주사업 부문의 매출액은 브랜드 로열티가 주요 수입원으로, 브랜드를 사용하는 자회사의 실적에 따라 수익이 좌우됩니다. 자회사들을 통해 수익을 창출하는 만큼 자회사의 사업 경쟁력을 강화 및 기업가치 향상을 위해 노력할 것입니다. 2) 게임사업 부문게임사업 부문에서, 매출과 영업이익은 주요 신작이 부재했음에도 불구하고 기존 게임의 견조한 성과와 효율적인 비용 집행으로 매출은 3,539억 원으로 전년 대비 약 18억 원(-0.5%), 영업이익은 327억 원으로 전년 대비 약 26억 원(-7.5%) 감소하였습니다. 당기순이익은 자회사 무형자산 손상 처리에 따라 영업외 기타비용이 증가하여 적자전환하였습니다. 3) 기타사업 부문기타사업은 광고사업과 투자, 블록체인 사업을 포함하며, 2024년 매출액은 575억 원을 기록, 전년 대비 118억 원(25.9%) 증가하였습니다. 이는 ㈜티앤케이팩토리의 광고사업 매출 및 영업이익 증가에 기인합니다. 광고사업에 집중하고 있는 ㈜티앤케이팩토리의 광고사업은 글로벌 경기 성장세 둔화로 광고 집행이 위축되는 시장 영향을 받고 있음에도 2024년 견조한 실적을 기록하였습니다. 2025년에도 광고시장 성장세 둔화 전망이 나오는 가운데, 기존의 광고매출의 저변을 확대하여 신규 광고 상품을 개발하고, 광고 효율이 높은 매체를 확보, 그리고 신규 사업
네오위즈홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

확대 등에 따른 수익원 다각화에 힘쓸 예정입니다.투자사업을 진행하는 ㈜네오위즈파트너스 역시 자산시장의 불확실성 영향을 지속적으로 받을 것으로 예상됩니다. 국내외 벤처캐피탈, 사모펀드 운용사 등 투자 전문회사들과 파트너십을 통해 리스크를 최소화하고 블록체인을 넘어 AI, 로봇 등 미래 먹거리에 대한 투자에 적극 나설 예정입니다. 다. 각종 지표 ㆍ안정성 지표 구 분 산 식 비 율 당 기 전 기 유동비율 유동자산/유동부채 ×100 당좌비율 당좌자산/유동부채 × 부채비율 부채총계/자본총계 ×100 자기자본비율 자본총계/자산총계 ×100 ㆍ수익성 지표 구 분 산 식 비 율 당 기 전 기 매출액 영업이익률 영업이익/매출액 ×100 매출액 순이익률 당기순이익/매출액 ×100 자기자본 순이익율 당기순이익/자기자본×100 ㆍ 성장성 및 활동성 지표 구 분 산 식 비 율 당 기 전 기 매출액 증가율 (당기 매출액/전기매출액 ×100) - 100 영업이익 증가율 (당기영업이익/전기영업이익 ×100) - 100 총자산 증가율 (당기말 총자산/전기말 총자산 × 100) - 100 라. 신규 사업 및 중단 사업 [ 지주사업 부문] 해당사항 없습니다. [주요 자회사인 ㈜네오위즈] 1) 신규 사업-신규 사업의 개요㈜네오위즈는 2022년 8월 블록체인 게임 개발 및 Web 3.0 플랫폼 시장 진출을 발표하였고 2024년 해외 자회사를 통해 '인텔라 X' 플랫폼 확장에 대한 다양한 마케팅 및 이벤트를 시행하였습니다. '인텔라 X' 플랫폼은 기존에 개발 및 서비스 중인 모바일 및 PC게임 IP을 활용하고 블록체인 기술과 새로운 수익모델을 접목하여, 블록체인 기술 기반의 새로운 게임을 이용자들에게 제공함으로써 다양한 콘텐츠를 제공할 예정입니다. 한편, 블록체인 사업은 급변하는 시장의 상황을 예측하기 어려운 바, 사업의 불확실성이 매우 크기 때문에 연결기준 사업에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.-신규 사업의 진행 경과2023년에는 블록체인 게임 플랫폼 '인텔라 X' 베타 버전과 ㈜네오위즈의 IP를 활용한 블록체인 게임 'A.V.A', 'Brave Nine'의 개발을 완료하고 플랫폼의 경쟁력을 강화하기 위해 국내외 게임, 플랫폼, 보안, 투자 등 분야별 전문 기업들과 파트너십을 체결하였습니다. -신규 사업이 회사의 재무상태 및 영업실적에 미치는 영향이와 관련한 세부 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석-15. 무형자산-(3)가상자산'을 참고하시기 바랍니다.2) 중단 사업해당사항 없습니다. [주요 자회사인 ㈜네오위즈파트너스] 1) 신규 사업해당사항 없습니다.2) 중단 사업㈜네오위즈파트너스는 당기 중 전략적 사업 재편의 일환으로 소프트웨어 개발 및 자문용역 사업과 노드 운영 사업을 자회사인 H LAB Limited와 주식회사 에이치랩코리아가 영위하는 것으로 변경하였습니다. 이에 따라 2023년 및 2024년의 손익계산서에는 해당 사업 실적이 중단사업손익으로 변경되었습니다. (1) 중단영업의 손익 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 영업수익 영업비용 영업이익 영업외수익 영업외비용 세전중단영업손실 법인세비용(수익) 세후중단영업손실 (2) 중단영업으로부터의 현금흐름 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 영업현금흐름 투자현금흐름 재무현금흐름 총현금흐름 마. 조직개편에 관한 사항 해당사항 없습니다. 바. 환율변동 영향 당사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, JPY 등이 있습니다. [각 통화별 기말환율] (단위: 원) 구 분 제28기 제27기 변동 변동률 USD JPY 주) 상기 JPY 환율은 100엔 기준입니다.한편, 당기 및 전기의 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY 기타 합 계 당사는 연결대상 회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별
네오위즈홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 사. 자산의 손상 인식 당사는 매년 개별자산(영업권 포함)이나 현금창출단위에 대해 손상 여부를 검토하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산 등에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년간(단, 신기술 산업 등 중장기 계획이 합리적인 경우 5년 초과)의 재무예산에 근거하여 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 동 기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정성장률의 가정(단, 산업평균성장률을 초과하지 않음)이 사용되었습니다. 개별자산에 대한 손상차손은 회수가능가액을 초과하는 장부금액만큼 인식하며, 회수가능가액은 처분부대원가를 차감한 공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 자산 손상의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (연결기준) - 유동자산 및 유동부채 증감표 (단위: 백만원) 과 목 제28기 제27기 증감액 증감율 [유동자산] 현금 및 현금성 자산 금융자산 기타 [유동부채] [유동비율] 72.3%p 당사는 2024년말 현재 연결기준 유동자산이 3,957억 원으로 전기 대비 3.0% 증가하였습니다. 유동비율은 335.0%로 안정적인 수준을 보이고 있습니다. 유동부채는 1,181억 원으로 전년 대비 19% 감소하였습니다. 한편, 당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는 데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.- 유동성위험 분석 내역 당기말과 전기말 연결실체의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 3개월 미만 3개월에서 1년 이하 1년에서 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 미지급금(*1) 미지급비용(*1) 보증금 리스부채 금융보증계약(*2) (*1) 종업원급여제도에 따른 사용자의 의무로 인한 부채 등 27,946,711천원은 제외하였습니다.(*2) 금융보증계약과 관련하여 연결실체의 기타금융자산 3,451,930천원이 담보로 제공되어 있습니다. (단위: 천원) 전기말 3개월 미만 3개월에서 1년 이하 1년에서 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 미지급금(*1) 미지급비용(*1) 보증금 차입금 리스부채 금융보증계약(*2) (*1) 종업원급여제도에 따른 사용자의 의무로 인한 부채 등 26,315,241천원은 제외하였습니다.(*2) 금융보증계약과 관련하여 연결실체의 기타금융자산 3,430,285천원이 담보로 제공되어 있습니다. 나. 자금조달 (연결기준) 1) 현금흐름 요약당사는 2024년말 현재 연결기준으로 현금 및 현금성자산 1,473억 원, 유동금융자산1,908억 원을 보유하고 있습니다.현금 및 현금성자산은 전년 대비 110억 원(-7.0%) 감소한 1,474억 원으로, 이는 당사와 ㈜네오위즈의 자기주식 매입에 기인합니다. 또한 유동금융자산은 전년 대비 254억 원(15.4%) 증가한 1,908억 원으로, ㈜네오위즈의 단기금융상품 취득 및 이에 대한 평가 인식에 기인합니다. - 연결 현금흐름표 (단위: 백만원) 구 분 제28기 제27기 증감액 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증감 Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산 Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과 Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름은 272억 원으로 주요 종속회사인 ㈜네오위즈의 당기순이익 감소로 전년 대비 307억 감소하였습니다. 투자활동으로 인한 현금흐름은 -44억 원으로 금융자산에 대한 투자 증가와 비유동금융자산
네오위즈홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

처분액이 감소한 데 기인합니다. 재무활동으로 인한 현금흐름은 -386억 원으로 당기 중 ㈜티앤케이팩토리가 발행한 전환상환우선주 상환에 따라 금융부채가 감소, 전기 대비 94억 감소하였습니다.2) 차입금 및 자금조달 당사는 금융기관차입금, 회사채, 상환우선주 등 자금을 조달한 바가 없습니다. 당기말과 전기말 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 총차입금(A) 차감: 현금및현금성자산(B) 순부채(C=A-B) 자본총계(D) 총자본(E=C+D) 자본조달비율(C/E)(*) (*) 당기말과 전기말 현재 자본조달비율이 0% 미만이므로 산출하지 않았습니다. 5. 부외거래 당기말 연결실체가 게임물 내 광고 상품 관련하여 원고로 소송중인 행정사건 1건(소송가액 : 50,000천원)과 형사사건으로 정식재판을 청구하여 소송중인 사건 1건이 진행중이며, 이와 관련하여 충당부채 100,000천원을 계상하고 있습니다. 또한, 연결실체가 원고로 계류 중이던 소송사건 1건(소송가액은 435,000천원)에 대해 보고기간 이후 합의금 237,100천원으로 소송이 종료됨에 따라 충당부채를 237,100천원으로 계상하였습니다.당기말 연결실체가 피고로 계류 중이던 소송사건 1건(소송가액은 163,957천원)에 대해 보고기간 이후 합의금 220,000천원으로 소송이 종료됨에 따라 충당부채를 220,000천원으로 조정하였습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항_3. 연결재무제표 주석'의 '주석 2. 중요한 회계정책', '주석 3. 중요한 회계추정 및 가정'을 참고하시기 바랍니다. 나. 법규상의 규제에 관한 사항 지주회사의 행위제한 등의 규제에 관한 사항은 'II. 사업의 내용' - '7. 기타 참고사항' 중 '다. 규제현황'을 참고해 주시기 바랍니다. 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용' - '5.위험관리 및 파생거래' 중 '가. 시장위험과 위험관리' 및 '나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황'을 참고해 주시기 바랍니다.
전북은행 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (주)전북은행은 전북특별자치도 내 거점영업 점포 네트워크를 구축하고 지역민에게 차별화된 금융서비스를 제공하여 지역내 높은 인지도를 통한 지역밀착 영업을 추진하고 있으며, 이로 인하여 고객들의 충성도가 상대적으로 높다는 장점이 있는 반면, 시중은행 대비 규모가 작아 규모의 경제를 실현하기가 어렵다는 단점이 있습니다. 당행은 이를 극복하기 위하여 지역 내에서는 기반고객 확보 전략을, 수도권에서는 특화점포 등을 중심으로 한 차별화 전략 및 비대면 핵심사업 영업 강화 등을 통한 경쟁력을 제고하기 위해 노력 중에 있습니다. 은행산업은 국민경제 내에서 필요한 자금의 조달과 공급, 즉 예금의 수입, 유가증권 또는 기타 채무증서의 발행에 의해 불특정 다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 업무와 금융정책의 수행 등 중요한 기능을 담당하는 시스템 산업입니다. 은행은 고유업무인 여수신 업무를 중심으로 내국환 및 외국환 등의 환업무와 지급보증업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며, 이외에도 국고수납, 보호예수 등 은행법에 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무 등을 겸하고 있습니다. 당행의 수신 및 대출부문 시장점유율은 아래와 같습니다. (단위 : 억원, %) 구 분 제64기 제63기 제62기 수신 전북특별자치도내 예금은행 수신합계(A) 전북은행의 전북특별자치도내 수신합계(B) 전북은행 수신합계 도내시장 점유율(B/A) 여신 전북특별자치도내 예금은행 대출합계(A) 전북은행의 전북특별자치도내 대출합계(B) 전북은행 대출합계 도내시장 점유율(B/A) 주1) 수신 : 예금(요구불+저축성) + CD + 매출어음 + RP주2) 전북은행 대출 : 은행계정 원화대출금 - 은행간대여금 주3) 전북도내 예금은행 수신/여신 합계는 한국은행 전북본부 2024년 11월말 기준 자료를 참조하였음. 주4) 제64기는 2024년 11월말 기준으로 작성. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 및 사업부문의 구분 (1) 영업개황 (주)전북은행은 2024년도 결산 결과, 별도 기준 1,834억원(연결 기준 2,186억원) 의 당기순이익을 시현, 전년동기 대비 6.2% 증가(연결 기준 6.9% 증가) 한 실적을 기록하였습니다. 2024년 실적의 주요 요인은, 핵심사업에 대한 역량 집중 및 여수신 구조의 지속적인 개선 등을 바탕으로 한 핵심이익 강화, 유가증권 등 비이자이익 확대 및 선제적 리스크 관리를 통한 대손비용 관리 등입니다. 주요 경영지표 부문에서는 기준금리 인하 추세로 인한 NIM(2023년 2.81% → 2024년 2.68%) 하락 영향에도 불구하고, 2024년 ROE 9.89%(연결기준 10.07%) 및 ROA 0.81%(연결기준 0.90%)라는 양호한 수익성 지표를 달성하였습니다. 자산건전성 지표인 고정이하여신비율은 0.75%, 연체율은 1.09%, 대손비용율은 0.84%를 기록하였으며, 경기 불확실성에 대비하여 건전성 제고 및 리스크 관리 정책을 적극 추진 중에 있습니다. 또한, 자본적정성 지표인 BIS비율은 15.11%, 보통주자본비율(Core Tier1) 14.34% 를 기록하여 안정적인 자본기반을 유지하고 있으며, 한정된 자기자본을 효과적으로 사용하기 위해 각종 리스크 한도 등을 효율적으로 관리하고 있습니다. 전북은행은 어떠한 환경에서도 흔들리지 않는 강한 은행이 되기 위해 내실을 바탕으로 한 안정적인 성장을 추구하면서 역내외 고객기반을 더욱 공고히 함과 동시에 금융 환경 및 규제 변화에 부응한 전북은행만의 차별화된 전략을 지속 추진해 나갈 계획입니다. 또한,「누구에게나 따뜻한 금융」이라는 기조 아래, 지속되는 경기침체로 어려움을 겪고 있는 서민들에게 다시 일어설 수 있는 버팀목이 되어 지역민, 지역경제와 함께 동반성장 할 수 있는 상생의 효과를 창출하여 행복한 직장과 따뜻한 금융을 실천할 수 있는 은행이 되기 위해 역량을 집중해 나가겠습니다. ※ 해외사업 전북은행은 국내 금융시장의 한계를 탈피하고 은행의 새로운 수익원 창출 등 수익구조 다변화를 위하여
전북은행 — 사업보고서 (2024.12)

성장잠재력과 수익성이 높은 동남아시아 ASEAN 지역을 대상으로 해외진출을 추진하고 있으며, 이에 대한 일환으로 2016년 08월 29일 프놈펜상업은행의 지분 50% 취득을 완료하여 (주)전북은행의 자회사로 편입 하였습니다. 캄보디아 소재의 프놈펜상업은행(PPCBank)은 캄보디아 58여개 상업은행 중 자산기준 약 19위권 은행 으로, 2024년말 총자산 약 11.8억 불(원화기준 약 1조 7천억원), 임직원 570여명 및 캄보디아 수도인 프놈펜과 주요 거점도시에 25개 지점 을 보유하고 있으며, 차별화된 영업방식과 우수한 인적자원을 기반으로 캄보디아 은행권에서 경쟁력 있는 은행 중 하나로 평가받고 있습니다. 전북은행은 앞으로도 철저한 현지화 전략과 은행의 선진화된 경영기법 및 시스템을 접목하여 PPCBank를 ASEAN 시장의 거점으로 성장시키고, 이 모델을 기반으로 성장잠재력이 높은 인근 ASEAN 지역으로 확장해 나가는 전략을 추진할 것입니다. 또한, 당행은 해외 수익기반 확대 및 은행과의 다양한 시너지 창출 등을 통한 중장기 성장동력 확보를 위하여 2020년 9월 캄보디아 내 자산운용사(JB PPAM)를 설립하였으며, 현지 감독당국(SERC; 증권거래감독원)의 인가 등 관련 절차를 거쳐 2021년 1월 19일(화) 본인가 최종승인을 득하여 캄보디아 자산운용사 라이선스를 취득하며 (주)전북은행의 자회사로 편입하였습니다. JB PPAM은 자본금 3백만불 규모로 당행 60%, 그룹 계열사인 JB자산운용이 40%를 출자하였으며, 집합투자(공모/사모펀드) 및 부동산 투자신탁 업무 등을 주요 업무 영역으로 정하고 있습니다. 현재 현지 자산운용업에 대한 시장환경 및 인프라 등을 조사 중으로 향후 시장상황에 맞추어 본격적인 영업을 추진할 계획입니다. 나. 영업의 종류 구 분 주요내용 수신업무 입출금이 자유로운 예금, 여유자금 운용에 유리한 예금, 목돈마련을 위한 예금, 주택마련을 위한 예금 등 여신업무 기업자금대출, 가계자금대출, 협약대출 및 특수자금대출 등 외국환 및 국제업무 외환 : 외화예금, 외화현찰 환전, 해외 송금, 외화수표 매입, 여행자수표 판매 수출 : 신용장 통지, 신용장 양도, 수출환어음 매입 및 추심, 선적서류 발송, 무신용장 방식 수출, 수출 사후관리 수입 : 수입신용장 개설, 수입신용장의 조건변경 및 취소, 수입화물선취보증서 발급, 수입화물대도, 선적 서류의 인도 및 결제, 무신용장 방식의 수입 지급보증 : 대내외 외화표시 지급보증서 발급 외화대출 : 일반외화대출, 통화전환옵션부 외화대출 무역관계 여신업무 : 무역어음 대출, 무역금융관련 지급보증 유가증권 업무 통화안정증권, 국채, 정부보증채, 지방채, 금융채, 사채, 주식, 기타유가증권, 외화증권, 역외외화증권 보험신탁 업무 여유자금운용에 유리한 상품, 수익증권, 연금상품, 보험연금상품, 보험보장상품 신용카드 업무 신용/체크카드 회원 모집 및 운영, 승인/매입/청구/결제업무, 카드금융 업무(단기/장기 카드대출),카드 부가서비스 업무(리볼빙, 포인트 연계 할부서비스), 기타카드 업무(선불카드, IC카드) 내국환 업무 외부환 : 당행/타행 고객간 자금수수(본지점환, 타행환)내부환 : 당행 본지점간 자금수수(전금, 역환) 기타 업무 국고대리점(수납)업무, 공공금고업무, 시공과금 및 공공요금수납, 대여금고 등 다. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 [은행계정] (단위 :억원,% ) 구 분 조달항목 제64기 제63기 제62기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 예 수 금 C D 차 입 금 원 화 콜 머 니 원 화 사 채 기 타 소 계 외화자금 예 수 금 외 화 차 입 금 외 화 콜 머 니 사 채 기 타 소 계 기타 자 본 총 계 충 당 금 기 타 소 계 합 계 주1) K-IFRS 개별기준 실적임.주2) 원화자금 예수금 : 한국은행 지준예치금 제외 [신탁계정] (단위 : 억원,% ) 구 분 조달항목 제64기 제63기 제62기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 비용성 금 전 신 탁 차
전북은행 — 사업보고서 (2024.12)

입 금 소 계 무비용성 특 별 유 보 금 유가증권평가충당금 재산신탁 기 타 소 계 합 계 주) K-IFRS 개별기준 실적임. (2) 자금운용실적 [은행계정] (단위 : 억원,%) 구 분 운용항목 제64기 제63기 제62기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 예 치 금 유 가 증 권 대 출 금 (가계대출금) (기업대출금) 지급보증대지급금 원 화 콜 론 사 모 사 채 신 용 카 드 채 권 (카 드 론) 기 타 원화대손충당금(△) 소 계 외화자금 외 화 예 치 금 외 화 증 권 외 화 대 출 금 외 화 콜 론 외 화 사 모 사 채 매 입 외 환 기 타 외화대손충당금(△) 소 계 기타 현 금 업무용고정자산 기 타 소 계 합 계 주1) K-IFRS 개별기준 실적임.주2) 원화자금 예치금 : 한국은행 지준예치금 제외 [신탁계정] (단위 : 억원,%) 구 분 운용항목 제64기 제63기 제62기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 수익성 대 출 금 유 가 증 권 환매조건부채권 기 타 소 계 무수익성 채권평가 충당금 재산신탁 기 타 소 계 합 계 주) K-IFRS 개별기준 실적임. 라. 영업실적 (연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 제64기 제63기 제62기 영 업 수 익 영 업 이 익 당기순이익 주1) 상기 실적은 新기준서인 기업회계기준서 제1109호 연결기준으로 작성되었습니다. 주2) 제64기의 K-IFRS 개별기준 영업실적은 영업수익 1,451,654백만 원, 영업이익 230,254백만 원, 당기순이익 183,380백만 원 입니다. 마. 영업 종류별 영업현황 (1) 예금업무 (단위 : 억원) 구 분 제64기 제63기 제62기 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 원화예수금 요 구 불 예 금 저 축 성 예 금 수 입 부 금 주 택 부 금 C D 소 계 외화예수금 신탁예수금 금 전 신 탁 금 전 신 탁 이 외 의금 전 신 탁 소 계 합 계 주) K-IFRS 개별기준 실적임. (2) 대출업무(가) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 억원) 구 분 제64기 제63기 제62기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 외화대출금 지급보증대지급금 소 계 신탁대출금 합 계 주1) 외화대출 : 내국수입유산스 포함주2) K-IFRS 개별기준 실적임. (나) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 억원) 구 분 1년이하 1년초과~3년이하 3년초과~5년이하 5년초과 합 계 원 화 원화대출금 신탁대출금 지급보증대지급금 외 화 대 출 금 합 계 주) K-IFRS 개별기준 실적임. (다) 자금용도별 대출현황 (단위 : 억원) 구 분 제64기 제63기 제62기 기업자금대출 운전자금대출 시설자금대출 특별자금대출 계 가계자금대출(주택자금대출) 공공 및 기타 자금대출 운전자금대출 시설자금대출 계 합 계 주1) 은행계정 원화대출금 잔액 기준 (단, 은행간대여금 제외) 주2) K-IFRS 개별기준 실적임. (라) 예대율 (단위 : 억원) 구 분 제64기 제63기 제62기 대출금(A) 예금등(B) 비율(A/B) 주1) 대출금(A) = 원화대출금 - 정책자금주2) 예금등(B) = 원화예수금(요구불+저축성+수입부금+주택부금) + 커버드본드 + 양도성예금증서(시장성CD)주3) 예대비율은「은행업감독업무시행세칙」에 따라 매월 평잔 기준으로 산출함.주4) K-IFRS 개별기준 실적임. (3) 지급보증업무 (가) 종류별 지급보증잔액 내역 (단위 : 억원) 구 분 제64기 제63기 제62기 확정지급보증 미확정지급보증 합 계 주) K-IFRS 개별기준 실적임. (4) 유가증권 투자업무 (가) 종류별 유가증권 잔액 (단위 : 억원) 구 분 제64기 제63기 제62기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 은행계정원화증권 국ㆍ공채 금 융 채 사 채 주 식 기타증권 소 계 신탁계정원화증권 국ㆍ공채 금융채 사 채 주 식 기타증권 소 계 외화 외화증권 역외외화증권 소 계 합 계 주1) 평균잔액은 기중평잔주2) K-IFRS 개별기준 실적임. (나) 유가증권 시가정보 (단위 :
전북은행 — 사업보고서 (2024.12)

억원) 구 분 장부가액(A) 시가(B) 증감(B-A) 충당금 잔액 원화 은행계정 당기손익-공정가치측정증권 주식 채권 기타증권 소계 기타포괄손익공정가치측정증권 주식 채권 기타증권 소계 상각후원가측정증권 주식 채권 △45 기타증권 소계 △45 자회사등 투자지분 은행계정 합계 △45 신탁계정 신탁계정 주식 채권 +1 기타증권 +17 소계 +18 신탁계정 합계 +18 합 계 △27 외화 상품유가증권 국 내 국 외 소 계 투자유가증권 자회사 기 타 소 계 합 계 총 계 △27 주) 당기손익-공정가치측정증권의 평가손익은 당기손익으로 인식되고, 기타포괄손익-공정가치측정증권의 평가손익은 기타포괄손익(자본항목)으로 인식되나, 상각후원가측정증권의 평가손익은 인식하지 아니함. (다) 예금 등에 대한 유가증권의 비율 (단위 : 억원,%) 구 분 제64기 제63기 제62기 유가증권(A) 예금 등(B) 비율(A/B) 주1) 유가증권(A) = 은행계정 유가증권(원화) 기중평잔주2) 예금 등(B) = (요구불예금+저축성+수입부금+주택부금+CD)의 기중평잔 주3) K-IFRS 개별기준 실적임. (5) 신탁업무 (단위 : 억원) 구 분 제64기 제63기 제62기 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 약정배당신탁 실적배당신탁 합 계 주1) 수탁고는 기중평잔임.주2) 신탁보수 = 신탁보수 + 중도해지수수료(은행계정) - 신탁보전금주3) K-IFRS 개별기준 실적임. (6) 신용카드업무 (단위 : 좌, 백만원) 구 분 제64기 제63기 제62기 회원수(가맹자수) 기 업 개 인 하니비(체크) 계 가맹점수 수익상황 매출액 수수료수입액 주1) 가맹점은 2012.12.22 BC카드로 이관 후 2022.9.5 KB국민카드로 대행사 변경.주2) 매출액은 일시불, 할부, 현금서비스 이용금액임.주3) 수수료 수입액 : 원화신용카드수입수수료 - 신용카드지급수수료 - 신용카드 책임부담금 * 원화신용카드수입수수료: 이자수익으로 분류되는 신용판매대금수입수수료, 현금서비스수입수수료, 카드론이자수입수수료를 포함한 금액임. (7) 수수료 거래내역 (단위 : 억원) 구 분 항 목 제64기 제63기 제62기 수수료 수익(A) 원 화 수 입 보 증 료 원 화 수 입 수 수 료 신용카드수입수수료 외 화 수 입 보 증 료 외 화 수 입 수 수 료 유 가 증 권 대 여 료 소 계 수수료 비용(B) 원 화 지 급 수 수 료 신용카드지급수수료 외 화 지 급 수 수 료 소 계 순수수료수익(A-B) 주1) 신용카드수입수수료에는 현금서비스수입수수료, 카드론이자수입수수료, 신용판매대금수입수수료 제외함.주2) K-IFRS 개별기준 실적임. 바. 주요상품 및 서비스 내용 구 분 종 류 예금업무 입출금이 자유로운 상품, 목돈마련 상품, 목돈굴리기 상품, 주택청약상품, 비과세상품, 시장성상품, 신탁상품 대출업무 기업자금대출, 가계자금대출, 협약대출 및 특수자금대출 국제업무 외환업무, 외화관련 예금업무, 외화관련 대출업무 카드업무 JB 신용카드, 체크카드 ※상세 현황은 '상세표-4. 주요상품 및 서비스 내용(상세)' 참조 3. 파생상품거래 현황 가. 업무개요 (1) 파생상품 계약과 관련한 리스크관리 원칙, 조직, 절차 파생상품 조직도.jpg 파생상품 조직도 (2) 파생상품에 대한 주요 리스크관리 기능 (가) 사전한도설정 관리 : 투자한도, 손실한도 및 일중거래한도를 설정하여 운용 관리 (나) 리스크량의 측정 및 보고: 한도 준수여부를 일별/월별 정기 보고하고 있으며, 파생상품거래와 관련한 제반 시장상황의 변동, 특이사항에 대하여는 수시 보고 (다) 비정형 파생상품 및 장외파생상품 거래의 사전협의: 비정형 파생상품과 비정형거래가 아니더라도 장외파생상품의 경우에는 복합적인 리스크요인이 개재되어 통상적인 수준 이상의 주의가 요구될 경우 리스크관리부와 사전 협의후 거래 (라) 운용조직과 별도조직에서 리스크관리: 미들오피스와 백오피스는 운용부서와는 독립적인 조직으로 구성되어 파생상품 거래의 정당성, 회계처리의 적정성, 평가손익의 변동상황 등 (3) 파생상품 유형별 가격결정방법의 개요 모든 거래의
전북은행 — 사업보고서 (2024.12)

시가평가는「은행업감독업무 시행세칙」의 "파생상품거래 회계 처리기준"에 의거 평가 단, 장외파생상품의 경우에는 필요시 외부평가기관에 의뢰하여 제공된 평가가액으로 평가 나. 파생상품거래 관련 총거래현황 【은행계정】 (단위 : 백만원) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 소계 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 Match 거래 소계 선도 스왑 장외옵션 매매목적거래 소계 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 합 계 【신탁계정】 - 해당사항 없음 다. 이자율관련 거래현황 【은행계정】 (단위 : 백만원) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 소계 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 Match 거래 소계 선도 스왑 장외옵션 매매목적거래 소계 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 합 계 【신탁계정】 - 해당사항 없음 라. 통화관련 거래현황 【은행계정】 (단위 : 백만원) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 소계 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 Match 거래 소계 선도 스왑 장외옵션 매매목적거래 소계 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 합 계 【신탁계정】 - 해당사항 없음 마. 주식관련 거래현황 【은행계정】 (단위 : 백만원) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 소계 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 Match 거래 소계 선도 스왑 장외옵션 매매목적거래 소계 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 ELW 소계 장내옵션 장외옵션 합 계 【신탁계정】 - 해당사항 없음 바. 귀금속 및 상품 등 거래현황 【은행계정】 (단위 : 백만원) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피 회계적용거래 소계 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 Match 거래 소계 선도 스왑 장외옵션 매매목적 거래 소계 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 합 계 【신탁계정】 - 해당사항 없음 사. 신용파생상품 거래현황 및 상세명세 (1) 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 신용매도 신용매입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 기타 계 (2) 상세명세 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) 【신탁계정】 - 해당사항 없음 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (단위 : 개점) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 경기도 인천광역시 대전광역시 세종특별자치시 전라북도 전주지역 군산지역 익산지역 기타지역 해외지역 계 주1) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함됨.주2) 출장소에는 소형영업점이 포함됨. 나. 영업설비 등 현황 (단위 : 억원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본 점 미상각잔액 지점 및 출장소 합 계 다. 자동화기기 설치 현황 (단위 : 대) 구 분 제 64기 제 63기 제 62기 C D ATM 기타(공과금수납기) 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 ▣ 2024년 지점의 신설 현황 (단위 : 개점) 구 분 전북 세종 대전 서울 경기 인천 계 신설 ▣ 2025년 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 (단위 : 개점) 구 분 전북 세종 대전 서울 경기 인천 계 신설 ※ 상기 계획은 금융시장 여건 및 경영환경 변화 등에 따라 변동될 수 있음. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 수익성 비율 (단위 : %) 구 분 제64기 제63기 제62기 ROA ROE NIM (순이자마진) 주1) ROA와 ROE 수치는 대손준비금 감안 전 기준임. 주2) K-IFRS 개별기준 실적임. 나. 안정성 비율 (단위 : 억원, %) 구 분 제64기 제63기 제62기 BIS기준자기자본(A) 위험가중자산(B) BIS기준 자기자본비율(A/B) 기본자본비율(Tier 1 ratio) 보통주자본비율(Core Tier 1) 주1) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행) 기준 자기자본비율 = 자기자본/ 위험가중자산 ×100 주2) BIS기준 자본비율 산정기준 :『바젤Ⅲ 및 연결 』기준 적용주3) 2022년 6월 내부등급법 적용 후 기준 다. 건전성 비율 (단위 : 억원, %) 구 분
전북은행 — 사업보고서 (2024.12)

제64기 제63기 제62기 연체비율 (신용카드채권) 고정이하여신비율 무수익여신비율 대손충당금적립률(A/B) 총대손충당금잔액(A) 고정이하여신(B) 주1) K-IFRS 개별기준 실적임.주2) 연체비율은 1개월이상 원리금 연체율 기준.주3) 대손충당금적립률은 대손준비금을 제외한 실적임. 라. 유동성 비율 (단위 : %) 구 분 제64기 제63기 제62기 유동성커버리지비율(주1) 외화유동성커버리지비율(주2) 주1) 유동성커버리지비율은 해당 기간 동안의 영업일별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출함.주2) 유동성커버리지비율은 해당기간의 경영공시 산출기준과 동일하게 적용함. 마. 업계의 상황 (1) 산업의 특성 (가) 산업의 개요 은행산업은 국민경제 내에서 필요한 자금의 조달과 공급, 즉 예금의 수입, 유가증권또는 기타 채무증서의 발행에 의해 불특정 다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 업무와 금융정책의 수행 등 중요한 기능을 담당하는 시스템 산업입니다. 은행은 고유업무인 여수신 업무를 중심으로 내국환 및 외국환 등의 환업무와 지급보증업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요업무로 하고 있으며 이외에도 국고수납, 보호예수 등 은행법에 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드업무를 겸하고 있습니다. (나) 국민경제적 지위 은행업은 국민생활에 필수적인 각종 결제기능을 수행하면서 산업현장에 필요한 자금을 공급하고 중개기능을 담당하는 국민경제에 있어 가장 중추적인 기관이라 할 수 있습니다. 특히, 지방은행들은 설립 이후 해당지역의 경제발전을 위해 지역자금을 조성하고 또한 조성된 자금을 지역 내 가계 및 중소기업에 공급하는 등 지역사회의 발전과 지역산업 육성의 견인차 역할을 수행해 오고 있습니다. (다) 시장의 규모 및 성장과정 시장의 규모는 주로 영업하는 지역의 경제규모에 따라 결정되는 특성을 지니고 있는바 지역내 생산(GRDP) 및 지역인구 등은 지방은행의 규모에 미치는 영향이 큽니다. 지방은행은 지역경제의 균형 있는 발전을 위해 은행법에 의하여 설립된 이래 지역내 가계와 기업 그리고 행정기관등과 거래관계를 유지하며 발전해 왔습니다. 지방은행은 금융업무의 지역적 분산과 지역경제의 균형있는 발전을 위해 은행법에 의하여 설립된 후, 2024년 12월말 현재 총 5개 은행이 영업 중에 있습니다. JB금융그룹 중 전북은행은 포괄적 주식이전의 형태로 2013년 7월 1일 설립된 JB금융지주의 자회사로 편입되었으며, 2014년 10월 JB금융지주는 주식매수를 통하여 광주은행을 자회사로 편입하였습니다. (2) 산업의 성장성 (가) 은행업의 성장성은 주로 생산성지표('금융감독원'에서 매년 발표하는 '은행경영통계')를 통해 파악할 수 있습니다. (나) 국내 은행은 IMF 금융위기 이후 일정 수준의 순이익을 지속적으로 창출하고 있으며, 총자산 또한 여수신 규모의 확대에 따라 꾸준히 증가하였습니다. (다) 글로벌 금융위기 과정을 겪으면서 수익성과 자산건전성 개선 등 영업기반을 견고히 한 은행은 선제적인 리스크관리 정책을 바탕으로 안정적인 성장을 추구하고 있습니다. (라) 한편, 은행을 둘러싼 경영환경은 국내 경제의 장기 저성장이 지속되는 가운데 자본규제 강화 등으로 불확실성이 점차 커져가고 있으며, 이에 은행들은 예대마진에 의한 수익 의존에서 벗어나 새로운 수익모델 발굴 및 사업 다각화 등을 통해 향후 예상되는 금융환경의 변화에 적극 대응해 나갈 것으로 예상됩니다. (3) 2025년 은행산업 전망 2025년 국내은행의 경영성과에 영향을 미칠 수 있는 주요 환경요인 측면으로는 정부의 가계부채 관리 강화와 대출규제에 따른 대출자산 성장 둔화, 인터넷전문은행 및 핀테크 업체와의 경쟁 심화, 디지털자산과 같은 은행업 우회/대체 수단 확대 등 새로운 수단의 등장 등이 있으며 이로 인해 은행업의 경쟁구도에 어려움이 있을 것으로 전망됩니다. 또한 장기화된 높은 금리 수준이 점진적으로 하락함에 따라 순이자마진 상승 제한, 제한적인 경기 회복세에 따른 한계기업 및 취약차주 중심의 부실 확대로 건전성 저하가 지속되는 이슈 또한 부각 될 것으로
전북은행 — 사업보고서 (2024.12)

전망됩니다. 2025년 국내 은행권은 이러한 불확실한 시장 환경과 경쟁 심화에 대응하기 위해 자산 포트폴리오 재편 및 대체수익원 발굴을 통한 수익기반을 강화하고 해외진출 등의 사업다각화를 통해 미래성장 동력을 확보해 나가는 한편, 미래 신기술 등을 활용한 사업모델 혁신을 위해 박차를 가해 나갈 것으로 예상됩니다. 건전성 측면에서는 장기화된 고금리와 경기침체로 인한 취약계층의 부담 가중에 맞추어 철저한 리스크 관리 등 질적 성장을 바탕으로 한 내실경영을 추구해 나갈 것으로 전망됩니다. 더불어, 비대면서비스를 위한 디지털플랫폼 편의성 제고, 빅테크 및 비금융사들과의 전략적 제휴서비스 강화, 대면영업 전략의 변화를 통해 고객 접점의 확대 및 효율화를 이루고, 고령인구 증가에 따른 연금사업 강화 등 지속성장 기반 마련을 위한 새로운 수익모델 발굴에 대한 노력이 계속될 것으로 예상되며, ESG경영 강화에 부합하는 상생금융 실천 및 관리체계 개선 추진 등 체질 개선을 위한 지속적인 노력을 기울여 나감과 동시에 각 은행에 적합한 차별화된 경영전략을 수립·추진해 나갈 것으로 전망됩니다. (4) 경기변동의 특성 경기변동에 민감한 산업으로 경기가 악화되어 기업이 도산하거나 부실해질 경우 은행도 부실여신으로 인해 수익성과 자산건전성에 상당한 영향을 받습니다.(5) 경쟁력 좌우요인 및 우위를 점하기 위한 주요수단과 경쟁상의 장점과 단점 은행산업은 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로 서비스의 질, 맨 파워, 점포망, 금리, 고객 만족도, 로열티, 자산 규모, 경영자의 경영능력, 대고객 이미지, 전산화 정도, 인적 구성, 지역 밀착화, 편리성 등이 각 은행의 경영을 차별화 하는 중요 요인이 되고 있습니다. 전북은행은 영업구역내 조밀한 점포 네트워크를 구축하고 지역민에게 차별화된 금융서비스를 제공하여 지역내 높은 인지도를 통한 지역밀착 영업을 추진하고 있으며, 이로 인하여 고객들의 충성도가 상대적으로 높다는 장점이 있습니다. 그러나, 시중은행 대비 규모가 작아 규모의 경제를 실현하기가 어렵다는 단점이 있으며, 이를 극복하기 위하여 지역 내에서는 기반고객 확보 전략을, 수도권에서는 특화점포 중심으로 차별화 전략을 추진하여 시장 경쟁력을 제고하기 위해 노력하고 있습니다.(6) 은행의 경쟁우위 전략 지역내 그물망처럼 연결된 영업망을 바탕으로 한 특화된 지역밀착경영, 거래기업에 대한 장기적인 관계금융의 제공, 지역사회에 이익의 일정부문을 환원하고 봉사하는 사회공헌활동 등을 지속 전개함으로써 지역과 함께하는「금융으로 더 따뜻한 세상을 만드는 은행」으로서의 이미지를 구축하고 있습니다.(7) 관련법령 또는 정부의 규제 은행법 및 동법 시행령을 비롯하여 한국은행법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률,외국환 관리법, 금융산업의 구조개선에 관한 법률 등 은행의 업무와 관련된 법률이 적용됩니다. 위와 같은 관련법의 범위 내에서 정부는 은행의 경영 및 영업활동과 관련한 각종 사항들을 규제하거나 지원하고 있습니다.(8) 시장의 특성 ① 정부정책에 의한 영향 정부의 금융정책에 따라 경쟁 환경 및 수익성에 직접적인 영향을 받는 산업으로 금융구조조정 등에 의해 업계의 경쟁판도가 변화하고 각종 규제에 의해 진출 및 경영이 제약받는 측면이 있습니다. ② 금리변동에 의한 영향 은행의 본원적인 수익원인 이자부문의 수익은 자금운용 수익률과 자금조달 비용의 차이에 의해 결정됩니다. 이를 결정하는 수신금리와 여신금리는 자금시장의 금리변동과 관련이 있고 은행의 수익성에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. ③ 경쟁의 특성 핀테크/빅테크 및 복합점포의 활성화, 인터넷전문은행 진출 등 금융업종간 경쟁이 심화되고 있습니다.
전북은행 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당행이 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상/예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 현 시점에서 주어진 자료를 기초로 하였기에 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한하지 않습니다. 당행은 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년 국내 저성장 경제환경 속에서 고금리와 고물가 상황은 자산 시장을 비롯한 경제 전반에 악영향을 미치며 어려운 경영환경을 이어가게 하였습니다. 특히, 장기화된 경기침체로 인한 취약차주 및 한계 기업 증가, 자금 조달 환경 악화, 시중은행·인터넷전문은행과의 경쟁 심화 등 다양한 측면에서 큰 도전 과제를 안겨주며 은행산업은 더욱더 심도 있는 위기를 마주하였습니다. 이러한 어려운 영업환경 속에서도 전북은행은 선택과 집중을 통한 차별화 전략을 실천하고 현장 중심의 지역밀착형 금융서비스를 제공하며 영업 기반 확대와 주요 경영지표의 개선을 이루어냈습니다. 이를 통해 수익성, 건전성, 효율성 등에서 경쟁력을 확보하며 지역을 대표하는 강소은행으로서의 입지를 공고히 다져 온 한 해였습니다. 특히, 전북은행의 핵심 동력 중 하나인 비대면 전략상품은 디지털 전환 시대에 부합하는 상품으로 자리잡으며 우량한 필터링 기술 등을 탑재한 고도화 전략을 통해 당행의 주력상품으로서 이익 경쟁력을 갖추게 되었습니다. 더불어, 외국인 전용 대출상품, 서민금융상품 등을 통해 지역별/고객별 맞춤화된 특화 전략을 추진하여 영업기반을 더욱 공고히 하고 있으며 IB사업 분야에서도 인수금융 확대와 사업 다각화를 통하여 자산 포트폴리오를 견고히 확충해나가고 있습니다. 전북은행의 자회사인 PPCBank는 수익성 중심의 영업으로 조직 경쟁력을 강화 시켜나가고 선제적 리스크 관리를 통해 당행의 해외 시장 진출 이후 괄목할 만한 성장을 거듭해오고 있습니다. 이에 그치지 않고 전북은행은 추가적인 해외 시장 개척을 위해 베트남 호치민 사무소의 지점 전환을 추진하는 등 중장기 성장 동력 확충을 위한 해외기반을 다져 나가고 있습니다. 또한, 급변하는 금융환경과 디지털 기술발전에 대응하기 위해 빅테크·핀테크 업체와의 전략적 제휴를 통한 협업 등으로 미래 경쟁력 확보 및 디지털 금융의 선진화를 추구하였으며, 당행의 지역경제와 지역기반의 한계를 극복하기 위해 이동영업점 쏙버스 운영, 외국인 고객 전담 BRAVO KOREA 고객센터 운영 등 영업/채널/상품/조직 모든 분야에 걸쳐 우리만의 특화된 디지털 비즈니스 모델을 발굴, 육성하여 금융의 미래를 선도해나가고 있습니다. 2024년 지난 한 해동안의 영업성과를 보면, 먼저 성장성 면에서 총자산은 전기 23조 8,545억원 대비 4.7% 증가한 24조 9,748억원이며, 대출금은 전기 17조 6,048억원 대비 5.4% 증가한 18조 5,493억원(잔액기준), 총수신은 전기 18조 7,117억원 대비 3.4% 증가한 19조 3,437억원(잔액기준)을 기록하며 안정적 성장을 달성하였습니다. 수익성 부문에서는 핵심사업 중심 자산구조 개선을 통한 이자이익 증가 등으로 총영업이익
전북은행 — 사업보고서 (2024.12)

6,424억원, 당기순이익 1,834억원을 시현하였습니다. 건전성 측면에서는 고정이하여신비율은 0.75%, 연체율은 1.09%를 기록하였으며, 충당금적립률(Coverage Ratio)은 140.16%로 미래 발생 가능한 손실에 대해서 대응역량을 확보하고 있습니다. 자본적정성 측면에서는 BIS 총자본비율 15.11%, Core Tier1 비율 14.34%를 기록하며 안정적인 자본 기반을 유지하고 있으며, 한정된 자기자본을 효과적으로 사용하기 위해 각종 리스크 한도를 효율적으로 관리하고 있습니다. 2025년에도 전북은행은 「전북에 본점을 둔 유일한 은행」으로서 수익성 중심의 질적 성장을 동력 삼아 탄탄한 경쟁력을 가진 강한은행이 되기 위해 리스크 관리 고도화, 미래 경쟁력 강화, 경영효율성 증대, 디지털 경쟁력 제고 등을 중점 추진하며 지속성장 기반을 견고히 다져 나가겠습니다. 또한, 장기화되는 경기침체로 어려움을 겪고 있는 소상공인, 서민들을 위한 다양한 금융지원과 금융애로 상담을 통해 다시 일어설 수 있는 버팀목이 되어 지역민, 지역경제와 상생금융을 실천하며 「누구에게나 따뜻한 은행」이 되고자 최선의 역량을 다해 나가겠습니다. ※ 주요 경영지표 구 분 2024년(A) 2023년(B) 증 감(A-B) 수익성 총자산순이익률(ROA) +0.03 자기자본순이익률(ROE) △0.13 명목순이자마진(NIM) △0.13 건전성 고정이하여신비율 △0.01 연체율 자본적정성 BIS기준총자본비율 +0.75 기본자본(Tier 1)비율 +0.59 보통주자본(CET1)비율 +0.58 주) 주요 경영지표의 산출 방법 - 총자산순이익률(ROA) : 세후 당기순이익 / 실질총자산 X 100 자기자본순이익률(ROE) : 세후 당기순이익 / 자기자본(평잔) X 100 - 명목순이자마진(NIM) : (이자수익 - 이자비용) / 이자수익자산 - 고정이하여신비율 : 고정이하여신 / 총여신 X 100 - 연체율 : 연체대출채권 / 대출채권 X 100 - BIS기준총자본비율 : BIS기준총자본 / 위험가중자산 X 100 - 기본자본비율(Tier1)비율 : 기본자본 / 위험가중자산 X 100 - 보통주자본비율(CET1)비율 : 보통주자본 / 위험가중자산 X 100 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 성장성 (단위 : 억원,%,%p) 구 분 2024년(A) 2023년(B) 2022년 증 감(A-B) 총 자 산 +11,204 총 수 신 +6,320 대 출 금 +9,445 유 가 증 권 +2,424 자기자본 납입자본금 +388 단순자기자본 +2,358 BIS자기자본 +2,338 M/S 도 내 수 신 +0.57 도 내 여 신 +1.01 주1) K-IFRS 개별기준으로 작성주2) 단순자기자본은 자본총계 기준임. 주3) 도내여.수신 M/S는 2024년 11월 기준임. - 2024년도 전북은행 성장성 지표는 은행의 중점추진전략(전략상품 및 핵심예금 증대) 중심 성장 및 수익성/건전성 중심 구조개선 추진을 바탕으로 총자산은 전년대비 4.7%, 총수신은 전년대비 3.4%, 대출금은 전년대비 5.4% 성장하였습니다.- 당행은 효율적인 자산배분과 여수신 포트폴리오 개선을 통해 자산의 질적 성장을 지속 추진해 나갈 계획입니다. (2) 자본적정성 / 자산건전성 지표 구 분 2024년(A) 2023년(B) 2022년 증 감(A-B) BIS 자기자본비율 +0.75 기본자본비율 +0.59 보통주자본비율 +0.58 고정이하여신비율 △0.01 연체대출채권비율 △11.33 주) K-IFRS 개별기준으로 작성 - 2024년도 BIS비율 15.11% 및 보통주자본비율 14.34%를 기록하여 안정적인 자본비율을 유지하고 있으며, 한정된 자기자본을 효과적으로 사용하기 위해 리스크 한도를 효율적으로 관리하고 있습니다.- 자산건전성에 대해서는 경기 악화 및 서민금융 정책 추구에 대한 영향을 관리하고 안정화시키기 위해 노력하였습니다. 고정이하여신비율은 0.75%로 전기 0.76% 대비 0.01%p 감소하였고, 업무계획 0.98% 대비 0.23%p 감소하였습니다. 연체율은 1.09%로 전기 1.09%
전북은행 — 사업보고서 (2024.12)

대비 동일 수준을 유지하였고, 업무계획 1.70% 대비 0.61%p 감소하였습니다. 충당금적립률(Coverage Ratio)은 기업여신 건전성 영향으로 전기 151.49%에서 140.16%로 하락하였습니다. 경기침체가 지속될 것으로 전망되는 만큼 연체 관리 및 건전성 제고 노력에 총력을 기울이는 한 편, 손실흡수능력을 확보할 계획입니다. (3) 수익성 지표 (단위 : 억원,%,%p) 구 분 2024년(A) 2023년(B) 2022년 증 감(A-B) 당기순이익 +108 (PPCBank / 십만불) +20 (연결기준) +141 R O A +0.03 R O E △0.13 N I M △0.13 △0.05 주1) ROA/ROE는 대손준비금 감안전 기준주2) K-IFRS 개별기준으로 작성 - 2024년도 핵심사업 중심 자산구조 개선을 통한 이자이익 증가 등으로 당기순이익은 1,834억원을 시현하였으며, 이에 따라 ROA 0.81%, ROE 9.89%의 양호한 수익성 지표를 달성하였습니다.- 자회사인 PPCBank는 안정적으로 성장하여 2024년도 당기순이익은 전년대비 200만불 증가한 2,810만불의 당기순이익을 시현하였으며, 이를 포함한 연결기준 당기순이익은 2,186억원입니다. - 당행은 불확실한 경영환경에 대응하여 자산의 건전성 제고 및 부실화 예방을 위하여 여신 취급시점부터 회수 단계까지 종합적으로 관리하는 조기경보 시스템과 부실여신 발생 시 신속한 대응조치를 위하여 단계별로 채권관리 매뉴얼을 활용하고 있는 등 체계적인 건전성 관리 시스템이 안정적으로 운용될 수 있도록 지속적인 노력을 다하고 있습니다. (4) 경영합리화 주요내용 - 당행은 조직의 효율성 제고를 위하여 아래와 같이 조직체계를 개편하여 운영하고 있습니다. 2023년 조직도.jpg 2023년 조직도 2024년 조직도.jpg 2024년 조직도 2025년 조직도.jpg 2025년 조직도 (5) 환율변동 관련내용 - 재무제표 작성에 있어서 연결실체의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간 말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적 원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다.- 연결실체는 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 외화환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한, 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과를 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과를 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 외화표시 자산과 부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 천달러, 천엔, 천유로) 구분 통화종류 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외국통화 USD JPY EUR 기타 외화예치금 USD JPY EUR 기타 외화증권 USD 외화대출금 USD JPY 내국수입유산스 USD EUR 기타 매입외환 USD JPY 기타 USD JPY 기타 합계 외화예수금 USD JPY EUR 기타 외화차입금 USD JPY EUR 기타 기타 USD JPY EUR 기타 합계 주) 연결기준으로 작성 ※ 기타 은행 재무현황 및 영업실적에 대해서는 사업보고서에 기재된 「Ⅱ. 사업의 내용」및 첨부서류인 감사보고서/연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 유동성리스크는 자금의 조달 및 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상황에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 말합니다. 당행은 자산 및 부채구조의 개선을 통한 안정적인 수익을 확보하기 위하여 부외거래를 포함한 자산 및 부채의 모든 자금거래에 대하여 유동성리스크를 관리하고 있습니다.또한, 은행은 유동성리스크 관리를 위하여