chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
자화전자 — 사업보고서 (2024.12)

초점 조절 장치와 선택에 따라 생체보안(홍체인식), 깊이효과(Bokeh)를 일체형으로 구동 가능한Actuator로 구성 됨. □ 2018년 - 전기 자동차용 High voltage Dual 독립제어 PTC 히터 개발기존 내연기관은 엔진의 폐열을 활용하여 차량난방을 하였으나 친환경차량인 전기자동차 또는 수소전지차의 경우 열원이 없어 난방을 하는 별도의 히팅장치가 필요함. 전원인가와 동시에 급격하게 온도상승 및 일정온도 상승 후 스스로 온도를 유지할 수 있는 PTC Thermistor 를 적용하여 4 ~ 6kW의 High voltage heater 를 개발 하였으며, High voltage heater의 특징은 하나의 Heater에서 운전석(Driver) 과 승객석(Passenger) 구분하여 개별 난방이 가능한 Dual 독립제어 High voltage PTC Heater 이며; 개별 난방이 가능 하므로 불필요한 에너지 낭비를 줄 일 수 있어 차량의 주행거리 증대 및 고객의 기호에 맞게 효율적인 난방을 할 수 있는 특징이 있음.Dual 독립제어 High voltage heater를 국내 공조사에 양산 공급하고 있으며 또한 고객의 요구사항인 하나의 히터에서 운전석 과 승객석 및 후석용 등 3zone or 4zone 독립제어도 가능.Dual 독립제어 기술은 고객의 효율적인 난방시스템에 있어서 매우중요한 기술로써 국내 특허 등록이 완료 되었으며 해외 미국 , 중국 , 유럽 , 일본 등 출원이 완료되어 심사 진행중.□ 2019년 - OIS-AF-IRIS(조리개) 일체형 Actuator 4축 구동 전략 과제 개발구동원리는 첫째, AF(1축)는 Z축 방향으로 구동하며, Auto Fdcus(자동초점조절) 기능을 함. 두번째, OIS(2축)는 X,Y축 방향으로 구동하며, 손떨림 보정 기능을 함. 마지막으로 IRIS(1축)은 대 조리개/소 조리개 방향으로 구동하며, 빛의 양 조절 기능을 한다.위 장치는 빛의 양을 조절함으로써, 상황에 따라 최적화된 사진이나 동영상을 찍을 수 있으며, 어두운 곳(밤)에서는 대조리개 상태로, 밝은곳(낮)에서는 소 조리개 상태로 빛의 양을 조절하여 상황에 맞게 최적화된 사진이나 동영상을 구현할 수 있음.OIS-AF-IRIS 일체형 제품의 기술 확보 및 듀얼카메라 적용 제품 확대를 통해 국내 핵심고객사의 채용모델 증가에 대한 개발 참여 및 상품화 개발 역량 강화하여, 2019년 핵심고객사 FLAGSHIP 모델 양산 진행하였으며, IRIS-OIS-AF 일체형 Actuator의 국내 기술 선도업체로의 대외 인식 확보에 기여함.□ 2020년 - 10X Folded Zoom 개발스마트폰 카메라 모듈에 광학 Zoom은 멀리 있는 피사체를 화질 저하 없이 가까이 당겨 사진을 찍는 기능으로 Zoom성능을 향상 시키기 위해서는 렌즈 와 이미지 센서 사이의 거리 확보가 필요하다.상기와 같은 공간적 이유는 카메라 모듈 크기 (길이/두께)를 증가시키며 기존 카메라 모듈 제작 방식으로 제품을 구현할 경우 두께가 두꺼워져 일명 ‘카툭튀 현상이(SET에서 카메라 모듈이 외부로 툭 튀어나온 형태)’ 발생한다. 이런 카툭튀 현상을 개선하기 위해 센서와 렌즈들을 상하(세로)로 적층하는 기존 방식과 달리 잠망경 구조 ( 센서와 렌즈를 수평으로 적층하는 방식 )라는 차별화된 방식으로 제품 제작을 제작하여 고배율 광학 줌 기술을 구현하는 것이 FOLDED ZOOM Actuator이다. 폴디드 줌 (Folded Zoom) Actuator기능은 Z축 방향으로 렌즈를 이동하여 Zoom 및 Auto Focus(자동초점조절) 기능을 구현하며, 잠망경 방식 구조를 구현하기 위한 필수 부품인 Prism( 빛을 90도로 굴절 시키는 부품 )을 X,Y로 회전 구동하여 Zoom 기능 구현 시 더욱 민감하게 노출되는 손떨림에 의한 화질 저하 현상 보증하는 OIS 기능을 수행한다. 광학 Zoom 제품의 기술 확보 및 제품 상품화를 통해2020 ~2021년 국내외 핵심 고객사 FLAGSHIP 모델 양산 진행하였으며, 이는 광학 Zoom Actuator의 국내
자화전자 — 사업보고서 (2024.12)

기술 선도업체로의 대외 인식 확보에 기여함.□ 2021년~2024년 - ADAS Camera System 개발ADAS란 운전자가 안전주행을 할 수 있도록 도움을 제공하는 첨단 운전자 보조 시스템을 말합니다. 이는 앞으로 자동차, IT업계의 주목을 받는 '자율주행 자동차'로 나아가기 위한 핵심기술입니다. 대표적인 기술들이 여러 가지 있으나 당사는 DSM 카메라모듈 및 후석음성인식 모듈로, 후석 탑승자의 음성을 VN(Audio, Video, Navigation)에 전송하여 편의 기능을 후석에서도 제어 가능하도록 하는 장치 개발 및 양산 진행중입니다.DSM(Driver Status Monitoring) 카메라 모듈로 운전자 눈동자의 움직임과 눈꺼풀의 반응을 감지함으로써, 운전자의 상태를 파악하기위한 장치로,운전자의 눈 깜빡임과 얼굴 방향 패턴을 측정해 정상 상태가 아닐때는 경고음이 울리도록 경보기 등 연결기기에 신호를 보내어, 졸음운전자에게 사고 위험을 경고 알람 기능을 합니다. 앞으로는 ADAS용 카메라 모듈 외에도 자동차 사고 방지 및 운전 편의성을 제공하기 위한 운전자 동작 인식, 상태 인식 등 차량용 카메라 등이 채택되어 차량 1대당 7~8개 정도의 카메라 모듈이 적용되고 이후 자율주행용 차량에는 약 15개 정도의 카메라가 탑재 될 것으로 예상됨에 따라 당사에서는 이와관련된 부품들을 지속적으로 개발예정입니다. 7. 기타 참고사항 가. 산업분석 (1) 산업의 특성 ◇ 당사는 이동통신기기제조업체, 디스플레이 완성업체, 냉장고 에어컨등 가전제품제조업체등에 자기 엔지니어링이란 원천기술을 기반으로한 전자부품을 제조·납품하고 해외시장에 수출하는 업체임. 당사의 일부제품은 국내시장에서 독점적인 지위를 갖고 있으며 세계시장에서도 높은 시장점유율을 갖고 있음.◇ 첨단기술 집약적 산업세라믹, 고분자, 금속, 전자, 기계, 물리, 화학등의 종합적인 소재기술이 집약되어야 하는 산업임.◇ 기술개발주도형 산업 (완성업체의 부품개발수요에 신속하게 대응)전자산업의 첨단기술변화 및 제품교체에 따른 완성업체의 부품개발수요에 신속하게 대응하여 신규사양의 제품을 개발하고, 품질의 안정화를 위하여 철저한 공정관리및 품질관리가 필요하며 나아가서는 완성업체의 관련 기술을 선도하여야 하는 산업임.◇ 수입대체 및 수출주력 산업국내 이동통신기기 제조업체, 디스플레이 및 전자제품 완성업체들은 주요전자부품을 해외에서 조달하였음. 그러나 당사는 끊임없는 기술개발로 이들 부품을 국산화, 수입대체를 하였으며 세계시장에서 가격 및 품질경쟁력을 확보하여 세계시장 점유율을 제고하고 있음.◇ 고부가가치 산업당사는 제품의 기초소재를 자체개발하여 양산하고 있고 개발 및 생산에 있어 독자적인 생산기술을 확보하고 있어 경쟁제품에 비해 가격경쟁력을 확보하고 있으며 소재기술 및 응용기술에 따라 부가가치율을 제고할 수 있는 산업임.(2) 산업의 성장성동 산업은 전방산업(이동통신기기, 디스플레이, 냉장고, 에어컨, 기타 전자제품 제조산업)의 성장성에 따라 영향을 받음.(3) 경기변동의 특성동 산업은 전방산업의 생산추이에 따라 영향을 받을 수 있으며, 이동통신기기, 디스플레이, 생활가전 등의 전자제품으로 석유화학, 철강 등의 경기변동에 민감한 산업과는 달리 생활필수품과 같은 성격을 갖고 있으며, 관련 기술의 끊임없는 혁신으로 새로운 수요를 창출할 수 있는 성격을 갖고 있음.(4) 시장여건전자부품 산업은 완성업체에 부품을 납품하는 성격이므로 완성업체의 잦은 신제품 출시에 맞추어 관련부품을 적시에 공급하여야 하며, 세계적인 기술변화에 즉각적으로 대응하여 시장을 선점하여야 함. 따라서 국내외를 막론하고, 신규제품의 신속한 개발능력, 안정된 고품질 제품의 지속적인 공급능력, 이에 따른 제조공정의 응용능력등이 중요한 요소임(5) 회사의 경쟁우위요소우리나라의 다른 부품산업의 경우에는 대부분 기초소재를 외국에 수입(의존)하고 있는 실정임. 그러나 당사의 경우 관련 핵심소재(자석분말)를 자체적으로 신규개발하고통제할 수 있는 능력을 가지고 있어 원가경쟁력을 확보할 수 있음.(6) 자원조달의 특성당사의
자화전자 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요회사는 1981년 자기엔지니어링이란 기반 기술을 이용한 전자부품 전문 생산업체로 출발하여 최근에는 통신기기 관련 부품을 생산하여, 매출액의 80%이상을 수출하는 기술집약형 중견기업입니다. 생산제품으로는 휴대폰용 Auto Focus Actuator(자동초점장치), FOLDED ZOOM Actuator, 진동모터, PTC, 카트리지 Roller 등의 제품이 있으며, 특히 카메라폰용 Auto Focus Actuator는 시장에서 고화소 스마트폰에서 경쟁력을 갖추고 있어 급성장하고 있는 12M이상의 스마트폰 시장에서 AFA의 매출이 증가되고 있으며, 전자화비율이 높아지고 있는 자동차부품 분야에도 진출하여 시장을 다변화하기 위해 노력하고 있습니다.최근에 출시되는 스마트폰의 주요제품이 5,000만화소 이상의 카메라폰 뿐만 아니라 중저가형 휴대폰에도 당사의 OIS일체형 AFA가 채택되어 수량이 증가될 것으로 예상되고, 카메라의 차별화가 멀티 카메라에서 줌 기능 강화로 전환되면서 카톡 튀 문제 해결, 고배율 줌을 적용하기위해 폴디드(잠망경 구조의 망원렌즈 카메라 필요) 카메라의 중요성이 높아질 전망입니다. 3. 재무상태 및 영업실적■ 요약연결재무상태표자화전자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제38기 기말 제37기 기말 제36기 기말 유동자산 당좌자산 재고자산 비유동자산 투자자산 유형자산 무형자산 투자부동산 사용권자산 기타비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업 소유주지분 비지배지분 자본총계 부채와 자본총계 -당사는 2011회계연도부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 도입하였으며, 하기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무정보입니다. 가. 총자산 : 자산총계는 전기 대비 4% 증가한 7,176억원이며, 자본총계는 전기 대비 5.5% 증가한 4,005억원으로 양호한 재무상태를 보이고 있습니다.나. 재고자산 : 재고자산의 당기말 현재 보유액은 756억원으로 재고보유로 인한 손실을 최소화하기 위한 적정한 재고를 유지하고 있습니다. 다. 자산손상당사는 당기 중 일부 자산에 대한 유, 무형자산의 회수가능액이 장부에 미달하다고 판단하여 손상차손을 인식하였습니다.기타 자세한 사항은 Ⅲ.재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 연결기업은 보험지급약정에 따라 추후 개성공단 재가동으로 연결기업이 사업을 재운영할 경우 보험수취금액에서 사업정지일부터 사업일까지의 기회비용을 제외한 금액에 대하여 반납의무가 있습니다. 이와 관련하여 연결기업은 한국수출입은행에 개성공단 내의 토지이용권, 건물소유권, 기타투자자산 등을 담보로 제공하고 있습니다. ■ 요약연결손익계산서 자화전자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제 38기 제 37기 제 36기 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 총포괄이익 지배기업 소유주 비지배지분
자화전자 — 사업보고서 (2024.12)

기본주당이익 연결에 포함된 회사수 -당사는 2011회계연도부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 도입하였으며, 하기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무정보입니다.가. 어려운 경영환경 속에서 우리 회사는 전 임직원이 경영실적 향상을 위해 혼신의 노력의 결과로, 당기 매출액은 연결기준으로 전기 대비 35%가 증가한 6,811억원, 영업이익은 449억원, 당기순이익은 166억원으로 흑자전환 실현하였습니다. 나. 2025년도에도 스마트폰 시장이 회복 및 기존거래처의 매출증가가 기대되며, 이에 대비하여 그 동안 철저하게 준비했던 기술력을 바탕으로 새로운 시장개척과 차세대 신제품 개발을 위한 끊임없는 노력을 경주하여 지난해의 상승세를 지속적으로 이어 나가겠습니다. 4. 유동성 및 자금조달 현황 유동성위험연결실체는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있으며, 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 경영진은 영업활동 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 2) 차입금 내역 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 외화 천단위) 구 분 차입처 연 이자율(%) 당기말 전기말 외화 원화 외화 원화 원화단기차입금 기업은행 외 2 기업은행 외화단기차입금 기업은행 외 1 USD BIDV 외 1 4.2%~4.3% 소 계 원화유동성장기차입금 기업은행 4.225%(변동) 외화유동성장기차입금 산업은행 USD 2,159 소 계 USD 2,159 단기차입금 소계 외화장기차입금 산업은행 원화장기차입금 기업은행 외 1 4.293%(변동) 장기차입금 소계 합 계 한편, 당기말 현재 상기 차입금과 관련하여 유형자산 및 투자부동산 179,592,889천원이 담보로 제공(설정금액 : 247,928,358천원)되어 있습니다. 3) 교환사채 발행내역 구 분 내 용 사채의 종류 무기명식 무보증 사모 교환사채 인수자 한국투자증권 주식회사 및 다수 권면총액 37,500백만원 발행일 만기일 표면이자율 연 0.0% 만기이자율 연 0.0% 만기상환율 교환청구기간 2024년 03월 20일 ~ 2029년 02월 13일 교환비율 사채권면 금액 100% 교환가격 35,068원 교환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 자화전자 주식회사 보통주(자기주식) 1,069,350주 교환가액 조정에 관한 사항 발행회사의 유상증자, 주식배당, 무상증자 및 신주인수권 또는 신주전환권이 부착된 증권의 발행 등 발행회사가 시가(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조에서 정하는 기준주가)를 하회하는 발행가액으로 (i)유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등을 함으로써 신주를 발행하거나, (ii)신주인수권 또는 신주전환권이 부착된 증권의 발행 등으로 신주인수권을 부여하는 증권을 발행하여 그 행사가액 조정에 관한 사항이 발생하는 경우에는 규정에 따라 교환가격을 조정한다. 조기상환청구권(Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2026년 2월 20일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 매도청구권(Call Opiton) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 3개월이 되는 날로부터 발행 후 2년까지 매 3개월마다 발행회사는 사채권자가 보유하고 있는 대상사채의 전부 또는 일부를 매도청구권을 행사하여 "본 사채"의 미상환 잔액을 상환할 수 있다. 매도청구권은 "본 사채"의 미상환 잔액 전부를 대상으로 하여서만 행사할 수 있다. 단, "매수인"은 사채권자에 대하여 보유하고 있는 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다. 당사는 교환사채에 포함된 내재파생상품을 별도의 파생상품으로 분리하였으며, 교환사채의 교환권 청구가능시점을 고려하여 유동부채로 분류하였습니다.5. 부외거래동 공시서류의 첨부서류인 연결감사보고서의 "주석 -
SK시그넷 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 전기차 충전기 제조/판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며 당사의 전기차충전기는 충전속도에 따라 완속충전기와 (초)급속충전기로 구분할 수 있습니다.당사는 급속 및 초급속충전기에서 세계적으로 독보적인 기술력을 보유하고 있으며 이를 통해 해외 대규모 전기차 충전 인프라 프로젝트의 공급사로 선정되어 충전기를 납품하고 있습니다. 또한 대다수 글로벌 전기차 제조업체 차량에 대해 매칭테스트를 완료하여 세계 최고 수준의 호환성을 확보하였고, 차별화된 충전기술, 가격 및 유지보수 경쟁력을 통해 국내 뿐만 아니라 북미 등 글로벌 충전서비스 사업자와 다수의 프로젝트를 추진하고 있습니다. 환경문제는 갈수록 세계적 관심사로 떠오르고 있고 전기자동차는 효과적인 대안으로 수요가 증가하고 있습니다. 전기자동차를 사용함에 있어 배터리와 배터리를 다시 충전하는 충전장치는 친환경 전기자동차 시대를 선도하는 핵심적인 장치입니다 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 각 부문별 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,%) 사업부문 품목 2024년 2023년 2022년 제품설명 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 전기차충전기 급속충전기 50kW 이상 완속충전기 7~20KW 기타 A/S, 공사매출, 반제품 등 합계 * 별도기준 매출액 및 매출비중입니다. 나. 주요 제품 가격 변동 추이 제품의 가격은 고객과의 계약에 따라 영업기밀에 해당하며 제품의 특성상 고객 요청에 따라 사양이 다양하여 가격변동 추이를 별도로 기재하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위: 백만원,%) 사업부문 매입유형 품목 2024년 2023년 2022년 매입액 비율 매입액 비율 매입액 비율 전기차충전기 원재료 CASE 커플러 기타 합계 * 별도기준 원재료 현황입니다. 나. 원재료 가격변동추이 당사 원재료는 고객의 요구에 따라 사양 및 기능이 다양하고 규격이 상이하므로 가격변동추이를 표시하기에 적합하지 않아 기재를 생략하였습니다. 다. 생산능력, 생산실적, 가동율 (단위: 대) 사업부문 제품 구분 2024년 2023년 2022년 전기차 충전기 제품 생산능력 생산실적 가동률 ※ 생산능력 산출근거 - 연간생산능력 = 일생산능력 × 월25일 × 12개월 - 일생산능력 = 생산설비당 생산가능수량의 합계(일평균 8시간 가동)(*) (*) 2022년 4분기는 일평균 12시간 가동 기준※ 가동률 = 가중평균생산실적수량 / 가중평균생산능력수량※ 상기 생산능력은 해당연도의 제품군별 생산비중에 따라 가중평균한 최대생산능력입니다. 라. 생산설비 현황 (단위:백만원) 구분 장부금액 토지 건물 시설물 기계장치 기타 합계 ※ 유형자산의 소재지 : 서울시, 전라남도 영광군, 경기도 안양시 및 고양시 및 부천시 * 별도기준 생산설비 현황입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품목 2024년 2023년 2022년 전기차충전기 제 품 급속충전기 수출 내수 소계 완속충전기 수출 내수 소계 기 타 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 소계 * 별도기준 매출실적 현황입니다. 나. 판매경로 및 판매전략 (1) 판매경로 및 판매방법자체 영업조직이 국내외 고객사에 직접 공급하고 있으며, 현금, T/T 등으로 대금을 결제 받습니다.(2) 판매전략 국내 시장은 정부주도 급속충전인프라 구축사업이 꾸준히 확대될 것으로 예상하고 있으며, 당사는 충전인프라 구축사업 입찰 참여를 통해 대규모 매출을 확보하고 있습니다. 또한 정유사 및 충전서비스 민간사업자와의 강력한 파트너쉽 체결로 민수시장에서도 장기 고객을 확보하고 있습니다. 해외 시장의 경우 Francis Energy와 2027년까지 최소 1,000기의 초급속 충전기 공급계약을 맺으며 북미지역 상당량의 초급속 충전기를 공급을 확장하고 있습니다. 일본의 대형 종합상사인 마루베니와 해외판매권에 대한 계약을 체결하며 해외시장 진출을 위한 협업을 지속하고 있습니다. 2024년도에는 세계적인 주유기회사인 길바코(GVR)와의 독점 판매계약을
SK시그넷 — 사업보고서 (2024.12)

체결하였습니다. 길바코와의 파트너십을 통해 당사는 길바코가 강점을 갖고 있는 주유소, 마트 등으로 매출원을 확대할 것이며, 미국, 유럽을 비롯한 글로벌 시장 확장이 수월해질 것으로 전망하고 있습니다. (3) 주요 매출처당기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 매출액 고객 금액 비율 당기 A사 기타 합계 * 별도기준 주요 매출처 현황입니다. (4) 수주상황 2024년 기말 현재 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약은 프란시스에너지(Francis Energy), 길바코(Gilbarco)과의 공급계약이 있으며, 수주내용은 회사의 영업기밀에 해당되어 관련 내용을 별도 기재하지 않았습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 한편, 당사는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다. 1) 시장위험관리① 외환위험당사의 경영진은 기능통화에 대한 환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사는 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 환위험을 관리하고 있습니다. 환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사는 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 외화자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천USD,천EUR,천JPY, 백만원) 구분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화금융자산 USD EUR 소계 외화금융부채 USD EUR JPY 소계 2) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.당사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 3) 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 부채 상환을 포함하여, 60일에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. (2) 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 장부금액 1년이내 1~2년 2년이상 장ㆍ단기차입금(주1) 매입채무 장ㆍ단기미지급금 미지급비용 합 계 (주1) 계약상 만기시점의 액면금액만을 기재하였습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. * 별도기준 금융부채 현황입니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 가. 파생상품 계약 현황당사는 환율 및 금리 변동 위험을 회피하기 위하여 통화선도 거래와 이자율 스왑 거래를 체결하였으며, 당기말 및 전기말 현재 파생상품산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 통화선도 이자율스왑 나. 파생상품계약으로 발생한
SK시그넷 — 사업보고서 (2024.12)

이익 및 손실상황 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 통화선물평가이익(손실) 통화선물거래이익(손실) 이자율스왑평가이익(손실) 이자율스왑거래이익(손실) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 보고서 작성기준일 현재 재무제표에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직당사는 연구개발을 담당하는 기업부설연구소를 설립하여 운영하고 있습니다. 2) 연구개발비용 (단위: 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] *별도기준 매출액 및 연구개발비용 기준입니다. 나. 연구개발실적 번호 시행부처 프로그램명 과제명 중기청 산학연컨소시엄 비상발전계통의 제어장치 개발 중기청 산학연컨소시엄 풀-디지털 제어 고역률 고효율 정류기 개발 한산기평 산학연컨소시엄 방수 및 스위칭형 1kw급 충전기 개발 중기청 기술혁신일반과제 Single-stage형 역률개선 충전기 개발 중기청 기술혁신일반과제 한발진 기술혁신전략과제 Switching 손실이 없는 고효율 전력변환 장치를 이용한 Battery Charger 과기부 과학기술진흥기금 Solar System이 장착되는 RV차량용 전원장치 개발 중기청 기술지도 연료전지용 DC/DC Converter 설계기술 중기청 기술혁신 소그룹 산업용 전동차량용 충전기 생산성 및 품질향상 한발진 기술혁신전략과제 연료전지를 이용하는 휴대용 청정 충전시스템의 개발 중진공 개발기술사업화 1kW급 방수형 정현파 인버터 숭실대 전략기술인력양성사업 고성능 연료전지 엔진 설계 및 제어 핵심기술 인력양성사업 지경부 호남광역경제권선도산업육성사업 NEV용 On-Board 및 Off-Board 고효율 급속충전기 개발 지경부 전기자동차 시제품제작사업 급속충전기 시제품제작 지경부 광역경제권 연계협력사업 승용,상용,전기자동차 겸용 급속 충전시스템 개발사업 전북자동차기술원 전기자동차 상용화지원사업 HB50K의 해외시장 상품화 Design 및 제작 지경부 호남광역경제권선도산업신규사업 E-BUE용 탑재형 중속 충전기 개발 전북테크노파크 제품완성도제고역량강화지원사업 전기자동차 완속충전기 상품화개발 지경부 호남광역경제권선도산업육석사업 전기차 긴급 구난용 이동식 급속 충전시스템 개발 지경부 제주광역경제권연계협력사업 이종 전기차 스마트 충전시스템 및 하이브리드 일체형 전력모듈 개발 한국산업기술평가관리원 자동차산업핵심기술개발사업 전기버스용 소켓접촉식 자동충전시스템 개발 한국에너지기술평가원 에너지기술개발사업 초고속 충전을 위한 400kW급 전기자동차 충전시스템 한국에너지기술평가원 에너지기술개발사업 EV의 수요자원화를 위한 VGI 통합제어기술 개발 및 V2G 실증 자동차부품연구원 e-모빌리티기업역량강화사업 초소형 전기자동차용 고효율 충전시스템 개발 한국에너지기술평가원 에너지기술개발사업 공공 커뮤니티내 블록체인 기반 EV-신재생 연계 DC 전력거래 플랫폼 시스템 개발 한국에너지기술평가원 에너지기술개발사업 전기차 충전기 계량성능 시험.평가체계 구축 한국에너지기술평가원 에너지기술개발사업 (진행중)로봇기반 전기자동차 급속 자동충전시스템 한국산업기술진흥원 정책지정과제 충전시간 단축을 위한 충전인프라 고도화 현대자동차 민수 R (1차 VER POC ) 현대이동식 카트개발 (Reused Battery 사용) ※ 상기 연구개발실적은 인적분할 전 전기차충전기 관련 개발실적을 포함하였습니다 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 종류 국내 해외 계 특허권 22건 5건 27건 디자인권 13건 10건 23건 ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 상세현황' 참조 나. 업계현황 및 전망 (1) 산업의 특성 전기차충전기기는 전력공급설비로부터 전원을 공급받아 전기차 배터리에 공급하여 충전하는 장치로 전방시장은 전기차(EV) 시장입니다. 전기차 충전 방식은 전기자동차 내부에 장착된 배터리를 일정 수준까지 재충전하는 방식으로 충전시간과 전력의 크기에 따라 완속(시간당 3~7kW)과
SK시그넷 — 사업보고서 (2024.12)

급속(50kW 이상)으로 구분됩니다. 완속 충전기는 방전 상태에서 완전 충전하는 데 10시간 이상 걸리며, 주로 아파트나 오피스 빌딩 주차장에 설치됩니다. 15~30분 만에 충전을 마칠 수 있는 급속 충전기는 아파트 및 빌딩의 주차장 일부와 고속도로 휴게소, 공공기관 주차장 등에 설치됩니다. 전기차 보급에 따른 충전 기술의 발전과 사용자의 편의성을 고려할 때, 전기차 충전기 시장의 중심은 완속 충전기에서 급속 충전기로 옮겨가고 있는 추세입니다. (2) 산업의 성장성 전기차 산업 전반에 걸친 캐즘(Chasm, 일시적 수요 둔화) 영향에도 불구하고, 전기차 충전 인프라 수요는 꾸준히 확대되고 있습니다. 글로벌 리서치 조사기관인 'H 글로벌 리서치'에 따르면, 글로벌 전기차 충전기 시장은 2023년 126억 달러에서 2032년 1,585억 달러(연평균 31.5% 성장)를 기록 할 것으로 전망하였습니다. 국내 충전 인프라 시장 규모는 2023년 3,400억원에서 2030년 2.5조원으로 약 8배 성장할 것으로 전망하고 있습니다. (2024, QY 리서치코리아) 각국의 지속적인 정책지원과 충전인프라 구축 등 직접적인 지원으로 전기자동차 보급 확대를 유도하고 있으며 자동차업체의 시장참여 속도가 한층 가속화될 전망입니다. 또한 지속적으로 강화되는 연비 및 배기가스 규제 등의 환경규제에 맞춰 글로벌 완성차 업체들은 장거리 주행에 적합한 합리적인 가격대의 전기차 라인업 확대하며 공격적으로 생산되어 전기차 보급이 활발하게 진행중입니다. 이러한 영향으로 전기차충전기 시장은 지속적으로 성장하고 있으며 향후 전기차 시장의 빠른 성장과 함께 전기차 충전인프라도 빠르게 구축될 것으로 예상됩니다. (3) 경쟁 현황 전기차 충전기 시장의 높은 성장율이 예상되는 만큼, 산업 내 경쟁도 치열해질 것으로 전망하고 있습니다. 현재 다양한 기업에서 전기차 충전기 제조 산업에 신규법인 설립 및 기존 전기차 충전기 인수, 투자를 통하여 다양한 방식으로 시장에 참여하고 있습니다. 그러나 동 산업은 핵심 기술의 개발 능력, 관련 기술 보유, 제품 단가 경쟁력 및 유지보수 경쟁력을 확보한 회사가 시장 상황에 대처가 유리한 것으로 보입니다. 다. 회사의 현황 (1) 회사 개요 당사는 주식회사 시그넷시스템으로부터 전기차용 충전기 제조 사업부문이 인적분할되어 설립(2016년 12월 13일)한 기업입니다. 당사는 2006년부터 전기차용 충전기 연구개발을 해왔으며 2011년 국내 최초로 일본 ChAdeMO 인증을 시작으로 닛산, 현대/기아차, BMW, Ford, 폭스바겐 등의 전기차에 각각 국내최초로 매칭테스트를 완료해 충전기 납품을 진행하고 있습니다. 특히 100kW급 ~ 600kW급 초급속충전기 개발 및 양산에 성공하여 미국 등에 수출하고 있습니다. (2) 제품 라인업 및 특징 [전기차 충전기 라인업] v2 제품 라인업.jpg v2 제품 라인업 (3) 경쟁우위 당사의 기술력은 세계유수의 전기차충전기 제조사와 겨루어 충전기술력, 가격경쟁력, A/S 및 유지보수 면에서 우수한 경쟁력을 보유하고 있습니다. 병렬연결 통합 및 분산제어가 가능한 충전장치로 대한민국, 일본, 미국에 특허를 받았으며, 충전인프라 글로벌 표준에 관해서 이미 그 중요성을 인지, 당사는 세계의 모든 인증 및 차량 매칭테스트를 완료, 진행중에 있습니다. [SK시그넷 글로벌 표준인증 및 매칭테스트 현황] 연월 내용 2017.09월 세계최초, 일본 CHAdeMO 1.2 인증 획득 2018.09월 세계최초, 350kW급 대용량 충전시스템 미국규격적용 UL인증 2019.07월 세계최초, EV 폐배터리를 활용한 ESS 연동 100kW 충전시스템 차데모 1.2 인증 2019.08월 포르쉐 타이칸 프로토 타입 ISO 15118 Lab 매칭 테스트 완료 2019.09월 25,50kW 벽부형 충전시스템 미국, 유럽 규격적용 UL,CE 인증 2019.12월 100kW 동시 충전시스템(파워쉐어링) 차데모 1.2 인증 2020.04월 포르쉐 타이칸 , 포드 마하 ISO15118 PnC happypath 성공
SK시그넷 — 사업보고서 (2024.12)

2020.08월 7kW/14kW/50kW/100kW/200kW 표준모델 계량형식인증 2020.10월 세계최초, 350kW급 대용량 충전시스템 (파워쉐어링) 미국규격적용 UL인증 2020.11월 국내최초, 완속 V2G CHARGER CE 인증 2020.11월 전기버스 소켓형 자동충전 접촉/통신인터페이스 단체표준개발 2020.11월 국내최초, 400kW급 대용량 충전 시스템, 부하기기반 테스트 완료, 계량 형식인증 2021.02월 국내최초 V2G DC20kW 충전시스템 시험 2021.03월 유럽향 벽부형 3상 11kW급 완속충전기 CE인증 획득 2021.04월 Evgo향 350kW급 파워쉐어링 충전기 북미 NRTL인증 획득 2021.04월 Rivian, Lucid, 미국 내 호환성 테스트 2021.06월 급속 충전기 OCA ( Ocpp 1.6 ) 인증 2021.09월 EA Cycle3(Gen3 DP+Gen4 PB) 350kW급 파워쉐어링 충전기 북미 NRTL인증 획득 2021.11월 2021.11월 로봇기반 자동충전을 위한 통신인터페이스 및 유스케이스 단체표준개발 2021.12월 GS칼텍스 100kW/200kW/350kW급 파워쉐어링 충전기 국내 KC 및 형식승인 획득 2022.01월 AppleGreen향 350kW급 충전기 북미 NRTL인증 획득 2022.03월 LG전자향 7kW/100kW급 충전기 국내 KC 및 형식승인 획득 2022.04월 완속 비공영 충전기 7kW / 11kW OCA ( OCPP 1.6 ) 인증 획득 2022.04월 2022.04월 완속 부분 및 비공용 충전기 7kW / 11kW 국내 KC 및 형식승인 획득 2022.10월 SK시그넷 글로벌 전기차 충전행사 'CharIN Testival ASIA 2022' 공식 스폰서 2022.12월 로봇기반 전기자동차 자동충전시스템-제1부 : 일반 요구사항 단체표준 개발 2023.02월 2023.05월 EA Cycle3 350kW급 충전기 EnergyStar 국내 최초 획득 2023.05월 E-pit 일본향 350kW급 충전기 CHadeMO 2.0.1 인증 국내 최초 획득 2023.06월 북미向 표준모델 V1 200kW 급속충전기 NRTL 획득 2023.07월 EVgo 350kW급 충전기 EnergyStar 획득 2023.08월 EA Cycle3 350kW 분리형 급속충전기 CTEP 및 NTEP 인증 획득 2023.09월 북미, 유럽 向 V2 600kW 분리형 급속충전기 NRTL 및 FCC 인증, CE인증 회득 2023.11월 북미向 V2 200kW 일체형 급속충전기 NRTL 및 FCC 인증 획득 2024.02월 북미向 V2 600kW 분리형 급속충전기 CTEP 인증, 200kW 일체형 급속충전기 EnergyStar 인증 회득 2024.04월 국내向 V2 30kW 일체형 급속충전기 KC안전확인 및 형식승인, 고효율 인증 획득 2024.06월 국내向 V2 200kW 일체형 급속충전기 KC안전확인 및 형식승인 획득 2024.08월 국내向 V2 50kW 일체형 급속충전기 KC안전확인 및 형식승인, 고효율 인증 획득 2024.08월 북미向 V2 200kW 일체형 급속충전기 NACS 적용 NRTL 획득 2024.09월 국내向 V2 100kW 일체형 급속충전기 KC안전확인 및 형식승인, 고효율 인증 획득 2024.10월 국내向 V2 200kW 일체형 급속충전기 KC안전확인 및 형식승인 인증 획득 2024.10월 북미向 VE 600kW 4DP 분리형 급속충전기 NRTL 및 FCC 인증 획득 2024.11월 국내向 도로공사社 V1 350kW, 600kW 분리형 급속충전기 KC적합등록, 형식승인 인증 획득 2024.12월 유럽向 GVR社 V2 200kW CE 인증 획득 당사는 개발경쟁력 우위를 바탕으로 경쟁사 대비 빠른 제품 개발 및 양산을 통해 원가절감 극대화를 실현함으로써 시장을 선도하고 있습니다. ① 병렬모듈형 분산제어 당사 급속충전기의 가장 큰 특징은 병렬모듈형 분산제어가 가능하다는 점입니다. 타사의 경우, 100kW 충전기는 100kW 모듈 1개만 설치되는 반면
SK시그넷 — 사업보고서 (2024.12)

당사는 20kW 짜리 5개가 병렬로 구성되어 있는 구조입니다. 이는 최종 제품의 용량에 구애받지 않고, 20kW짜리 모듈 대량 생산 및 모듈 연결을 통해 다양한 최종재 라인업을 구성할 수 있는 장점이 있습니다. 또한 당사는 이러한 대량생산 적합성을 바탕으로 전남영광공장에 3,000평 규모의 생산 라인을 보유하고 있으며 타사 대비 매우 높은 단가경쟁력을 확보하고 있습니다. 병렬모듈형 분산제어 구조는 유지보수 편의성 측면에서도 강점이 있습니다. 당사 제품의 경우, 모듈 교체만으로 대부분의 수리가 가능하며 기술자가 아니더라도 누구나 일정 교육 후 모듈교체가 가능한 장점이 있습니다. ② 1:N 지능형 다중 충전제어시스템 일반적인 1:1 방식의 파워뱅크-디스펜서 시스템은 400kW 수전환경에서 400kW 파워뱅크에 각 100kW 디스펜서 4기를 연계하여 디스펜서 단위별 공급 전력을 강제 배분하는 방식이지만, 1:N 방식의 Smart Power Control System은 차량 배터리 정보를 충전기가 분석하고 분배 알고리즘에 따라 할당 전력을 가변적으로 구성하는 방법입니다. 예를 들어, 동일한 400kW 수전환경에서 400kW 파워뱅크 설치, 100kW 디스펜서를 5기 운영 할 경우 차량별 배터리 상태 정보를 고려해 효율적으로 전력을 배분하고 다수의 차량을 동시에 충전할 수 있어 충전스테이션 운영 경제성 향상 효과를 제공합니다. 동사가 대구 두류공원에 구축한 멀티형 충전소는 500kW 파워뱅크를 통해 8기의 충전 디스펜서에 전력 분배를 하도록 시스템 구성이 되어 있으며 충전 분배기를 통해 각 차량 배터리 상태에 적합한 충전 용량을 증대하거나 감소시켜 전력을 할당하고 이상 발생시 개별 디스펜서 내 차단장치가 동작하여 전체 시스템 운영의 차질을 최소화하도록 구성하고 있습니다. ③ 영업경쟁력 당사는 현재 출시되고 있는 대부분의 전기차 제조사와 충전 매칭테스트를 국내 최초 및 세계 선두권으로 완료하여 여타 제조사 대비 신뢰성 있는 안정적인 거래관계를 구축하고 있으며, 국내외 충전인프라 산업을 선도하는 차별화된 경쟁력으로 대형 고객사와의 강력한 파트너십을 형성하고 있습니다.
SK시그넷 — 사업보고서 (2024.12)

II. 투자활동으로인한현금흐름 1. 투자활동으로인한현금유입액 가. 단기투자자산의 감소 나. 장기대여금의감소 다. 보증금의 감소 라. 정부보조금의 유입 마. 매도가능증권의 감소 바. 토지의 처분 사. 건물의 처분 아. 기계장치의 처분 자. 차량운반구의 처분 차. 공구와기구의 처분 카. 비품의 처분 타. 회원권의 처분 2. 투자활동으로인한현금유출액 가. 단기금융상품의 취득 다. 장기대여금의 증가 다. 보증금의 증가 라. 시설물의 취득 마. 기계장치의 취득 바. 차량운반구의 취득 사. 공구와기구의 취득 아. 비품의 취득 자. 금형자산의 취득 차. 건설중인자산의 취득 카. 산업재산권의 취득 타. 소프트웨어의 취득 파. 개발비의 취득
SK시그넷 — 사업보고서 (2024.12)

II. 투자활동으로인한현금흐름 1. 투자활동으로인한현금유입액 가. 단기투자자산의 감소 나. 보증금의 감소 다. 정부보조금의 유입 라. 매도가능증권의 감소 마. 토지의 처분 바. 건물의 처분 사. 차량운반구의 처분 아. 비품의 처분 자. 회원권의 처분 2. 투자활동으로인한현금유출액 가. 단기금융상품의 취득 나. 보증금의 증가 다. 지분법적용투자주식의 취득 라. 시설물의 취득 마. 기계장치의 취득 바. 차량운반구의 취득 사. 공구와기구의 취득 아. 비품의 취득 자. 금형자산의 취득 차. 건설중인자산의 취득 카. 산업재산권의 취득 타. 소프트웨어의 취득 파. 개발비의 취득
SK시그넷 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정 들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024 사업연도에 당사는 별도기준 매출액 744억원, 영업손실 2,452억원을 기록하였습니다. 2024년은 전기차 시장의 일시적 성장둔화(Chasm)현상을 보이며 산업전체에 영향을 주어 국내외 고객들의 발주가 지연되며 영업손실이 불가피하였습니다. 국내사업에서는 공공기관 사업에 집중하는 전략으로 지난 6월에는 ‘2024년 전기자동차 공공 급속충전기 제작 및 설치’ 사업 입찰에서 1,2 권역을 모두 수주했습니다. 환경공단의 이번 사업은 총 100억원 규모에 달하는 국내 최대 공공기관 입찰 건으로, SK시그넷은 1권역에서 200kW 급속충전기 100기, 2권역에서 100kW 급속충전기 130기로 총 230기의 급속충전기를 설치하고 있습니다 해외사업에서는 지난 5월 SK시그넷은 글로벌 주유기 제조업체인 길바코와 독점 공급 계약을 맺었습니다. 길바코의 주유소 영업 네트워크를 이용하여 당사가 진출할 수 있는 유통망 시장에 진출할 수 있는 발판을 마련하였으며, 결제 등 소프트웨어의 기술을 제휴함에 따라 양사간의 시너지를 극대화할 것으로 예상됩니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태(요약재무상태표) (단위 : 백만원 구 분 제9기 제8기 차이 [유동자산] 당좌자산 재고자산 [비유동자산] 투자자산 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자 산 총 계 [유동부채] [비유동부채] 부 채 총 계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [결손금] 자 본 총 계 당기말 총자산은 전년대비 63,239백만원이 감소한 230,643백만원을 기록하였으며 부채는 전년대비 179,325백만원 증가하였습니다. 자본총계는 전년대비 242,564백만원 감소하였으며 주요 사유는 경영 악화로 인한 손실 등이 있습니다. 나. 영업실적(요약손익계산서) (단위 : 백만원) 구 분 제9기 제8기 차이 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 당기의 매출액은 전년도 대비 23,262백만원 증가하였고, 영업이익과 당기순이익은 각각 101,540백만원, 116,878백만원 감소하였습니다. 다. 신규사업 및 중단사업 해당사항 없습니다. 라. 자산손상차손 당사는 금융자산, 재고자산, 이연법인세자산을 제외한 회사의 모든 자산에 대하여 매보고기간종료일마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지 검토하고 있습니다. 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 자산의 회수가능액이 장부금액에 중요하게 미달하게 되는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다. 다만, 유형자산의 경우에는 유형자산의 손상징후가 있다고 판단되고 당해 유형자산(개별 자산 또는 유형자산만으로 구성된 현금창출단위 포함)의 사용 및 처분으로부터 기대되는 미래의
SK시그넷 — 사업보고서 (2024.12)

현금흐름총액의 추정액이 장부금액에 미달하는 경우에 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다. 자산 손상에 대한 상세 내용은 『Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석』을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성당사는 당기말 별도기준으로 68,771백만원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 i) 현금및현금성자산, ii) 단기금융상품을 모두 포함한 금액이며 전기말 유동자금 78,521백만원에 비해 9,750백만원 감소하였습니다.나. 자금의 조달과 지출회사는 당기 중 64,600백만원을 차입하였으며, 차입금의 상세내역은 아래와 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 용도 이자율 당기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 차입금 중소기업진흥공단 운전자금 IBK기업은행 운전자금 우리은행 운전자금 하나은행 운전자금 산업은행 시설자금 농협은행 일반자금 국민은행 일반자금 합 계 * 별도기준 차입금 내역입니다. (2) 당기말 현재 회사의 차입금 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 차입처 기말잔액 2025년 2026년 2027년 이후 IBK기업은행 우리은행 하나은행 산업은행 농협은행 국민은행 합 계 * 별도기준 차입금 내역 및 상환계획입니다. 5, 부외거래 가. 중요한 소송사건 등 - 당기말 현재 회사가 피고로 계류중인 사건은 2건(총 소송가액 약 300,805천원)입니다. 당기말 현재 동 소송의 결과는 예측할 수 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) 다. 채무보증 현황 (단위: 천USD) 회 사 제공받은 회사 통화 금 액 지급보증 내역 SK시그넷 USD 현지 공장 임차계약 이행보증 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 (1) 약정사항당기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금융기관 당기말 한도액 실행액 차입약정 하나은행 IBK기업은행 산업은행 우리은행 국민은행 농협은행 SC제일은행 외담대 (주1) 하나은행 (주1) 거래처의 외담대 실행금액을 당사가 지급보증하는 것입니다. * 별도기준 약정사항입니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 「'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석'」을 참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은「'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'중 '3. 제재 등과 관련된 사항'」을 참조하시기 바랍니다.- 당기중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항- 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은「'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'중 '3. 제재 등과 관련된 사항'」을 참조하시기 바랍니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'II. 사업의 내용'의 '5.위험관리 및 파생거래'와 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 5. 재무제표 주석 을 참조하시기 바랍니다.
SK시그넷 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 당기순이익(손실) V. 주당이익 보통주기본주당이익 (13,534)원 우선주기본주당이익 (13,534)원 보통주희석주당이익 (13,612)원 우선주희석주당이익 (13,534)원 (5) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 1) 사업의 내용 SK주식회사는 지속적인 사업 포트폴리오 혁신과 미래 성장동력을 발굴 및 육성하는 '투자부문'(舊, 지주부문)과 Digital 기술을 기반으로 종합 IT 서비스 사업 등을 영위하는 '사업부문'으로 구분되어 있습니다. SK주식회사는 SK그룹의 지주회사로서, 2024년 당기 말 현재 연결대상 종속회사는 SK이노베이션, SK텔레콤, SK스퀘어, SK네트웍스 등 총 개사 입니다. (2) 회사가 영위하는 목적사업(정관) 목 적 사 업 1. 자회사의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 지주사업2. 브랜드, 상표권 등의 지적재산권의 관리 및 라이센스업3. 건설업과 부동산 매매 및 임대업3의 2. 주택건설사업 및 국내외 부동산의 개발, 투자, 자문, 운용업3의 3. 마리나항만시설의 설치, 운영, 관리 및 이에 수반되는 부대사업4. 국내외 자원의 탐사, 채취, 개발사업5. 수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출입사업6. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업7. 신기술사업 관련 투자, 관리, 운영사업 및 창업지원사업8. 운송, 보관, 하역 및 이와 관련된 정보, 서비스를 제공하는 물류관련 사업9. 의약 및 생명과학 관련 사업10. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업11. 정보처리 내지 정보통신기술을 이용한 정보의 조사용역, 생산, 판매, 유통, 컨설팅, 교육, 수출사업 및 이에 필요한 소재, 기기설비의 제공12. 정보통신사업 및 뉴미디어사업과 관련된 연구, 기술개발, 수출, 수입, 제조, 유통사업13. 환경관련 사업14. 회사가 보유하고 있는 지식ㆍ정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업15. 전기통신업16. 컴퓨터프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업17. 정보서비스업18. 소프트웨어 개발 및 공급업19. 콘텐츠 제작, 유통, 이용 및 관련 부대사업20. 서적, 잡지, 기타 인쇄물 출판업21. 전기장비, 전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비 제조업22. 전기, 가스공급업 등 에너지사업23. 전기공사업, 정보통신공사업 및 소방시설공사업 등 소방시설업24. 토목건축공사업, 산업ㆍ환경설비공사업 등 종합시공업25. 통신판매업, 전자상거래업, 도ㆍ소매업 및 상품중개업을 포함한 각종 판매 유통사업26. 등록번호판발급대행, 검사대행, 지정정비사업 및 자동차관리사업27. 전자지급결제대행업 등 전자금융업28. 보험대리점 영업29. 시설대여업30. 자동차대여사업31. 여론조사업32. 연구개발업33. 경영컨설팅업34. 광고대행업을 포함한 광고업35. 교육서비스업36. 경비 및 보안시스템 서비스업37. 검사, 측정 및 분석업38. 기계.장비 제조업 및 임대업39. 기타 위 각호에 부대되는 생산ㆍ판매 및 유통·컨설팅ㆍ교육ㆍ수출입 등 제반 사업 일체 (3) 주요 자회사가 영위하는 주요 목적사업 자회사 주요 목적사업 SK이노베이션㈜ 지주사업 및 석유/ 화학/ 배터리/가스/복합화력 발전 관련 사업 SK텔레콤㈜ 정보통신사업 SK스퀘어㈜ 지주사업 SK네트웍스㈜ 상사, 정보통신 유통, 차량정비, 가전렌탈 사업 SKC㈜ 지주사업 및 2차전지 소재사업, 화학사업, 반도체 소재 사업 SK에코플랜트㈜ 환경사업, 에너지사업, 솔루션사업 SK바이오팜㈜ 신약개발사업 의약품 중간체 제조업 SK실트론㈜ 전자산업용 규소박판 제조업 SK스페셜티㈜(舊, SK머티리얼즈㈜) 특수가스 제조 및 판매 에스케이트리켐㈜ 프리커서 제조 및 판매 에스케이레조낙㈜ (舊, 에스케이쇼와덴코㈜) 특수가스 제조 및 판매 에스케이머티리얼즈그룹포틴㈜ 배터리 소재 제조 및 판매업 SK리츠(에스케이위탁관리부동산투자회사㈜) 부동산임대업 SK시그넷㈜ (舊, ㈜시그넷이브이) 전기자동차 충전시스템 설치 및 관련장비 제조, 판매업 컨설팅 및 투자
SK시그넷 — 사업보고서 (2024.12)

SK임업㈜ 조림사업, 조경사업, 복합임업사업 ㈜휘찬 휴양콘도 운영업 SK파워텍㈜(舊, ㈜예스파워테크닉스) 반도체 제조업 ※ SK리츠(에스케이위탁관리부동산투자회사(주))는 2024년 12월 말 기준 연결 제외되었으며, SK E SK이노베이션에 흡수합병되었으며, SK에어플러스는(舊, SK머티리얼즈에어플러스(주))주식 100%를 SK에코플랜트(주)에 이전하고, SK에코플랜트(주) 보통주 11,076,167주를 신규 교부받음 다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 - 해당사항 없습니다. 라. 최대주주의 최대주주 관련 사항 성 명 학 력 직 위 기 간 경력사항 최태원 고려대학교 물리학과 졸업 (1983)미국 시카고대학교 대학원 경제학 석사 및 박사 과정 수료 (1989) 대표이사 회장(등기임원) 09~ 현재 SK텔레콤 주식회사 회장 대한상공회의소 회장 SK주식회사 대표이사 회장 SK주식회사 회장 SK하이닉스 주식회사 회장 SK이노베이션 주식회사 회장 (舊) SK주식회사 회장 * 상기 최대주주는 2016년 3월 18일 제25기 정기주주총회 및 제3차 이사회를 통해 SK주식회사 등기이사 및 대표이사로 선임되었으며 2019년 3월 27일 제28기 정기주주총회 및 제4차 이사회, 2022년 3월 29일 제31기 정기주주총회 및 제3차 이사회에서 등기이사 및 대표이사로 재선임 되었음 3. 최대주주 변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2021년 08월 12일 SK(주) 제3자배정 유상증자 및 주식양수도계약 ※ 기존 최대주주인 리오제일호사모투자합자회사가 보유하고 있는 구주 2,620,087주 중 1,620,000주를 양수하고 제3자배정 유상증자에 참여하여 신주 5,920,000주를 인수함으로써 SK(주)가 당사의 최대주주로 변경되었습니다. 4. 주식 소유현황 (1) 주식 소유현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 SK(주) 우선주 리오제일호사모투자합자회사 우선주 황호철 우리사주조합 (2) 소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 5. 주가 및 주식거래실적 (단위 :원,주 ) 종 류 24년07월 24년 08월 24년 09월 24년 10월 24년 11월 24년 12월 보통주 주가 최 고 최 저 평 균 거래량 최고(일) 최저(일) 월 간
아이마켓코리아 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 구매 전문성과 프로세스 효율화를 통해 고객의 시간과 비용을 절감해주는 B2B 구매서비스 기업입니다. MRO 구매대행 사업을 기반으로 IT, 건자재 등 다양한 전문 유통 사업과 헬스케어 분야로 진출하면서 산업 전 분야로 사업을 확대하고 있습니다. 당사는 2024년 기준으로 연결기준 매출 3,318,335백만원을 기록하였고, 당사의 사업부문은 크게 산업재 B2B 전자상거래업과 의약품 및 의료용품 도매업으로 구성되며, 수출 및 내수 실적은 다음과 같습니다. 요약표>(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 부문 제25기 산업재 B2B전자상거래업 수출 내수 의약품 및의료용품 도매업 수출 내수 기타 수출 내수 단순합계 수출 내수 연결조정효과 합계 당사는 수출에 따른 외화의 수입과 지출에 따른 환리스크를 관리하기 위하여, 외환관리지침을 제정하고 관리부서를 지정하여 운영하고 있으며, 국내외 환율 변동 상황을 예의주시하면서 관리하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 Ⅱ. 사업의 내용 2. 주요 제품 및 서비스 부터 7. 기타 참고사항 을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 사업부문별 주요 제품 및 서비스 (1) 산업재 B2B 전자상거래업 제품 생산에 필요한 소모성자재를 비롯한 원부자재, 건자재, IT 제품 등이 주요상품이며, 대표품목으로 자동화설비, 기계부품, 철근, 사무용품, 사무용가구, 서버 등이 있습니다. (2) 의약품 및 의료용품 도매업 병원에 납품하는 전문의약품과 의료소모품이 주요 상품입니다. 나. 주요 상품 등의 현황 ① 매출금액 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매출형태 제25기 제24기 제23기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 산업재 B2B전자상거래업 (주)아이마켓코리아 상품매출 용역매출 (주)큐브릿지 상품매출 용역매출 상품매출 용역매출 (주)아이아이씨컴퍼니 상품매출 (주)아이로지스틱스 상품매출 용역매출 상품매출 상품매출 상품매출 상품매출 의약품 및의료용품 도매업 (주)안연케어 상품매출 용역매출 가디언(주) 상품매출 용역매출 기타 데일리 넥스트 웨이브바이오 헬스케어 펀드 매출 (주)밸류포인트 상품매출 제품매출 아이엠테크놀로지(주) 상품매출 제품매출 비투엘물류(주) 상품매출 용역매출 단순합계 연결조정효과 합계 (주1) (주)아이아이씨컴퍼니, (주)밸류포인트, 비투엘물류(주)의 매출은 연결 기준입 니다. (주2) 가디언(주)는 2023년 9월 청산완료 하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매출유형 품목 제25기 제24기 제23기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 산업재 B2B전자상거래업 (주)아이마켓코리아 상품매출용역매출 자동화기기, 설비기기, 소모성자재,철근, 사무용가구, 스토리지,서버, 소프트웨어 등 수출 내수 계 (주)큐브릿지 상품매출용역매출 전산관련용품, 소프트웨어,산업기자재, 사무용품 등 수출 내수 계 상품매출용역매출 산업자재, 건자재, 원부자재 등 수출 내수 계 (주)아이아이씨컴퍼니 상품매출 의자, 소파, 생활용품 등 수출 내수 계 (주)아이로지스틱스 상품매출용역매출 물류종합대행서비스 수출 내수 계 상품매출 산업자재, 설비 Spare Parts 등 수출 내수 계 상품매출 산업자재, 설비 Spare Parts 등 수출 내수 계 상품매출 산업자재, 원부자재 등 수출 내수 계 상품매출 산업자재, 설비 Spare Parts 등 수출 내수 계 의약품 및의료용품 도매업 (주)안연케어 상품매출용역매출 의약품 및 의료용품물류서비스 수출 내수 계 가디언(주) 상품매출용역매출 의료용품 수출 내수 계 기타 데일리 넥스트 웨이브바이오 헬스케어 펀드 매출 기타 수출 내수 계 (주)밸류포인트 상품매출제품매출 간판 및 광고물 제조 수출 내수 계 아이엠테크놀로지(주) 상품매출제품매출 산업용테이프 제조업 수출 내수 계 비투엘물류(주) 용 역 매출 화물운송 중개 및 대리 수출 내수 계 단순합계 수출 내수 계 연결조정효과 합계
아이마켓코리아 — 사업보고서 (2024.12)

(주1) (주)아이아이씨컴퍼니, (주)밸류포인트, 비투엘물류(주)의 매출은 연결 기준입 니다. (주2) 가디언(주)는 2023년 9월 청산완료 하였습니다. 나. 판매조직 및 판매경로 (1) 판매조직 산업재 B2B 전자상거래는 판매가 이루어지기 위해서, 사전에 회사 단위로 계약을 맺어야 하는 특징을 가지고 있습니다. 이에 따라 당사의 판매조직은 법인 단위로 고객을 관리하고 있으며, 고객사 특성 및 업무 흐름에 따라 영업 조직을 운영하고 있습니다.① 조직 및 인원 구성 당사의 판매조직은 5사업부, 18팀으로 구성되어 있으며, 주요 역할은 신규 고객을 포함하여 전체 고객에 대한 영업 및 관리, 신규 사업 확대를 담당하고 있습니다.영업기획 담당은 전사 영업 기획 및 지원을 담당하고 있으며, 전자계열1, 2사업부는 전자계열 1, 2, 3, 4팀과 해외사업팀, 원자재조달팀, 조선영업팀으로 구성되어 있으며, 당사 고객사 산업군 중 가장 큰 비중을 차지하는 삼성전자를 포함한 삼성그룹 및 기타 IT 관련 고객사를 주로 담당하고 있습니다.제조서비스사업부는 건자재영업팀, SP팀으로 구성되어 있으며, 건설업종과 관련한 고객사를 전담하고 있습니다.전략영업사업부는 전략영업팀, 서비스지원팀, 중부영업팀, 서비스전략팀, IT영업팀으로 구성되어 있으며, 기존 고객사향 비즈니스 확대 기회 발굴, 전개, 고객사 관계 관리, 서비스 운영을 진행하고 있습니다.신규사업부는 온라인사업팀, EV사업팀으로 구성되어 있으며, 온라인사업, 전기차 충전 사업 등의 업무를 진행하고 있습니다. (2) 판매경로 품 목 판매경로 판매경로별 매출 비중 비 고 상품/용역/수수료 국내 해외 (주1) 판매경로별 매출 비중은 2024년 말 연결매출 기준입니다. 다. 판매방법 및 조건 당사는 B2B 전자상거래의 특성상 후불 정산을 기본으로 하고 있고, 대금 회수 조건, 부대 비용의 부담 방법 등은 계약서상에 명기함으로 판매방법 및 조건을 결정하고 있습니다.당사는 매출보험에 가입하고, 내부적으로는 고객사 신용도와 매출보험 보상 한도에 따라 판매 한도를 운영함으로써 대손 위험을 방지하고 있습니다. 라. 판매전략 당사는 B2B 전자상거래 특성상 기업이 대상 고객이므로, 불특정 다수를 대상으로 매체 광고의 효과는 낮아, 별도의 광고를 통한 홍보 활동은 거의 없습니다. 하지만, 기업의 의사결정권자를 대상으로 하여 세미나, 교육 등을 통해 당사의 효용성을 알리는 방향으로 홍보를 진행하고 있습니다. 특히 각종 일간지, 경제신문, 경제주간지 등에서 산업재 B2B 전자상거래의 효용성에대해 자주 언급함에 따라 당사가 제공하는 절감 효과에 대해 많은 기업 고객이 인지하고 있습니다. 또한, 시장에서는 당사를 산업재 B2B 전자상거래의 선두기업으로 인정하고 있어 거래를 원하는 고객이 직접 찾아오는 경우가 많습니다.이에 따라 사업 초기부터 현재까지 이용을 원하는 고객의 요청에 대응하여 진행하는 소극적인 판매전략을 가지고 있었습니다. 하지만, 산업재 B2B 전자상거래를 이용하는 기업이 늘어남에 따라 고객의 요청이 다양해지고, 거래를 원하는 기업이 중소기업으로까지 확대됨에 따라, 구매컨설팅 기반 원부자재 거래, 오프라인 품목 전개 등으로 대상 품목을 확대하는 방향으로 판매전략을 전개하고 있습니다. 마. 주요 매출처 2024년 당사의 B2B 전자상거래 주요매출처는 삼성전자(주), 세메스(주), 삼성디스플레이(주), 삼성중공업(주) 등입니다. 당사 주요 5대 매출처에 대한 2024년 매출 비중은 전체 매출액(연결) 대비 약 56% 입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장 위험내용 당사는 수출에 따른 외화의 유입과 수입재료 구매에 따른 외화유출이 발생함에 따라환율 변동의 위험에 노출되어 있습니다. 나. 위험관리 방식 당사는 보다 효율적인 환리스크 관리를 위하여 외환관리지침을 제정하고 환리스크 관리부서를 지정하여 운영하고 있습니다. (1) 외환관리지침 회사는 외환거래와 관련하여 환리스크 관리를 위해 아래와 같은 내용의 외환관리 지침을 제정하여 운영 중입니다.- 모든 수출입거래에 대해 환헤지- 투기적인
아이마켓코리아 — 사업보고서 (2024.12)

거래는 원천적으로 금지- 외환거래 관련 전결 규정의 운영 (2) 위험관리조직 - 당사는 경영관리팀을 위험관리조직으로 지정하여 환리스크를 관리하고 있습니다. (3) 환관리시스템 운용 - 당사는 효율적인 파생상품 리스크 관리를 위해 전산화된 시스템을 운용하고 있습니다. (4) 파생상품 계약운용 - 당사는 파생상품계약을 수출입거래 환위험헤지 목적으로 운용하고 있습니다. 다. 파생상품 거래 현황 당사는 수출에 따른 외화의 유입과 수입재료 구매에 따른 외화유출이 발생함에 따라 환율 변동의 위험에 노출되어 있습니다. 주요 외화관련 통화는 미국달러화와 유로화이며, 이러한 환율변동에 따른 위험을 회피하기 위한 수단으로 외화선도계약을 체결하고 있습니다.당기말 현재 체결하고 있는 선물환 계약내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 천원) 매입 매도 약정환율 계약건수 통화 금액 통화 금액 KRW USD KRW EUR KRW JPY KRW CNY EUR KRW JPY KRW CNY KRW (주1) 연결 기준으로 작성하였습니다.당기말 현재 체결하고 있는 통화선도 거래에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 자산 부채 평가이익 평가손실 통화선도 계 (주1) 연결 기준으로 작성하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 회사명 구 분 계약일자 계약내용 상대방 금액 비 고 (주)아이마켓코리아 매출거래계약 MRO 물품거래 기본계약 삼성전자 계약금액을 정하지 아니함 매출거래계약 MRO 물품거래 기본계약 삼성전기 계약금액을 정하지 아니함 매출거래계약 MRO 물품거래 기본계약 삼성SDI 계약금액을 정하지 아니함 매출거래계약 MRO 물품거래 기본계약 삼성중공업 계약금액을 정하지 아니함 나. 연구개발활동 해당사항이 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 보유현황 당사가 보유한 지적재산권은 특허권, 디자인권, 상표권, 저작권 등이 있습니다. 당사는 지적재산권 등록 및 관리를 위해 노력하고 있습니다. 회사명 특허권 디자인 상표권 저작권 합계 (주)아이마켓코리아 (주)아이아이씨컴퍼니 (주)큐브릿지 (주)밸류포인트 (주)밸류팩토리 (주)아트본 아이엠테크놀로지(주) 합계 나. 회사에 영향을 미치는 주요 법률 또는 제규정 회사는 소모성 자재 및 소액 설비 위주의 구매 서비스 제공 등의 업무를 영위하고 있는 바, 영업을 수행함에 있어 관련 사업등록 외에 특별히 필요한 정부의 사전 인ㆍ허가는 없습니다. 다. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 산업재 B2B 전자상거래업 (회사명: (주)아이마켓코리아 외 8개사) 1) 업계의 현황 ① 산업의 특성□ B2B 전자상거래업의 개요 전자상거래업은 쉽게 말하여 인터넷이나 PC통신을 이용해 물품을 사고 파는 모든 행위를 의미합니다. 컴퓨터 및 인터넷의 등장으로 종이 문서를 사용하지 않고, 전자문서교환(EDI, Electronic Data Interchange) 방식에 의하여 상거래 정보를 교환하게 된 것이 전자상거래업의 시작입니다. 전자상거래 플랫폼은 전통적인 형태의 상거래를 급속하게 대처해왔고, ICT 기술의 발달에 따라 계속하여 진화해오고 있습니다. 최근에는 인공지능(AI), 가상현실(VR), 생체인식 결제 등의 신기술과 결합하며 다양한 형태의 서비스를 제공하고 있습니다.이 중 인터넷을 통하여 기업과 기업 간에 물품을 상호 조달하는 모든 거래를 B2B 전자상거래업이라 합니다. 현재 많은 기업들이 기업 내부의 정보시스템을 연결하는 인트라넷을 구축하고 있으며, 나아가 외부의 협력업체와 엑스트라넷을 구축하여 상품주문, 공급자 관리, 재고 관리 등의 전자상거래 업무를 진행하고 있습니다. 전자상거래는 상품 구매자에게 비용 절감의 기회를 제공하는 동시에 상품 공급자에게는 매출 확대 요인을 제공하므로, B2B 전자상거래에 대한 수요는 점차 증가하고 있는 추세입니다. □ B2B 전자상거래업의 연혁 1990년대 말, 인터넷의 확산과 IT기술의 발전으로 기업 간(B2B) 전자상거래 시장이 급속하게 성장하였습니다. B2B 전자상거래 업체는 두 가지 양태로 생겨났습니다. 하나는
아이마켓코리아 — 사업보고서 (2024.12)

오프라인에서 산업재를 유통하던 기업들이 1990년대에 접어 들면서 전자상거래 기능을 갖추게 된 경우로 Grainger, Wesco 등이 이에 해당합니다. 반면, 인터넷 기술을 기반으로 전자상거래 전문 기업을 목표로 생겨난 경우로 알리바바닷컴을 사례로 들 수 있습니다. 이처럼 다양한 B2B 전자상거래 업체들이 시장 성장세에 따라 생겨났으나 기대와 달리 거래 참여자에게 실질적인 비용 절감 효과를 제공하지 못하고, 2000년대 초반 대부분의 업체들이 사라졌습니다. 반면, 국내에서는 아이마켓코리아가 설립된 2000년부터 산업재 B2B 전자상거래업이 시작되었습니다. 국내에서도 초기 B2B 전자상거래를 표방하는 수많은 기업들이 생겨났지만 10여년의 경쟁 기간을 통하여 다수가 도태되고, 시장을 선도하는 몇몇 기업들을 중심으로 시장이 지속적으로 확대되었습니다. ② 경기 변동의 특성 일반적인 상거래는 산업 전반의 흐름과 밀접한 관련을 가지고 있어 경기 변동에 정비례하는 특성이 있습니다. 즉, 경기가 상승하면 구매 수요가 상승하여 거래 규모가 커지고, 반대로 경기가 하락하면 기존 수요가 영향을 받아 거래 규모가 축소되는 것입니다. 반면, 산업재 B2B 전자상거래 시장은 상대적으로 경기 변동의 영향이 크지 않아, 경기 하락 수준에 비하여 매출 변동이 비교적 크지 않습니다. 이는 경기 하락 시기에 기업들의 비용 절감 필요성이 높아지기 때문입니다. 2) 회사의 현황 ① 영업개황 □ 개요 당사는 B2B 전자상거래를 목적으로 2000년에 설립되었습니다. 당사가 영위하고 있는 B2B 전자상거래 사업은 통계청 분류상 '중개자 주도형 B2B 전자상거래'에 해당되며, 취급 품목을 기준으로 하면 '산업재 B2B 전자상거래'에 해당합니다. 취급 품목인 '산업재'는 기업 생산 활동에 소요되는 모든 기업 운영 자원 전반이라고 정의할 수 있으며, 주요 품목으로는 소모성자재, 건자재, 원부자재, IT품목 등이 있습니다.당사는 2000년대 초반부터 현재까지 소모성자재를 주요 품목으로 하고 있으나, 점차 건자재, 원자재, 부자재, IT품목 등으로 품목을 확대해 나가고 있습니다.□ 판매활동◆ 판매 방식 당사는 온라인을 통하여 모든 업무 절차가 이루어지는 것을 기본으로 하고 있습니다. 판매방식은 크게 두 가지로 요약할 수 있습니다.오픈형 모델: 오픈형 모델은 소기업 및 자영업자 고객을 대상으로 마켓플레이스 및 쇼핑몰을 통하여 판매하는 방식을 의미합니다. 오픈형은 B2C 전자상거래와 같이 모든 품목에 대한 정보가 오픈되어 있으며, 소기업 및 자영업자 고객에게 간소화된 계약 절차를 제공한다는 장점이 있습니다. 폐쇄형 모델: 폐쇄형 모델은 B2C 전자상거래와 달리 사전 협의 및 계약 체결된 고객에게만 품목에 대한 정보를 제공하는 판매 방식입니다. 폐쇄형 모델은 ERP 시스템 또는 고객사 그룹웨어에 연동하는 방식으로 진행됩니다. 이외에도 당사는 온라인 서비스에서 나아가 오프라인 서비스도 제공하고 있습니다. ◆ 판매 전략 사업 초기에는 경쟁력을 확보하고 기반을 구축하는데 주력하였습니다. 따라서 고객사 물량 통합과 각 분야의 우수한 공급사들과의 관계를 바탕으로 경쟁력 있는 가격 및 품질을 갖추었습니다. 이로써 고객사 수를 점차 확대하여, 당사는 국내외 다양한 고객사를 확보하고 있습니다. 산업재 B2B 전자상거래 시장이 성장단계에 들어서면서, 현장 중심의 고객 니즈가 증가하였습니다. 이에 따라 당사는 지방 조직을 신설하고 각 지역에 맞는 현장 서비스를 강화하였습니다. 시장 확대 추세에 맞추어 대상 품목도 지속적으로 확대해나감으로써 고객의 서비스 만족도를 높이는데 주력하고 있습니다. 또한 당사는 국내 성장에 머무르지 않고 해외 시장을 개척하기 위하여 기존 고객사 의 해외 사업장에 꾸준히 주재원을 파견하고, 해외 매출을 확대하는 전략을 추진하 고 있습니다. 해외 매출은 해외 주요 고객사의 업황에 따라 변동이 있으며, 다양한 고객사를 확보하기 위해 노력하고 있습니다.또한 미국 최대 산업용품 유통사 그레인저, 일본 기계 공구 전문 유통사 트러스코 등 고품질 해외 선진브랜드를 국내에
아이마켓코리아 — 사업보고서 (2024.12)

유통하고 있으며, 구매력을 강화하고 보다 체계적인 품질 관리와 가격경쟁력이 있는 유통을 위해 노력하고 있습니다. □ 시장수요의 변동 2003년까지 국내 산업재 B2B 전자상거래 기업들은 소속된 그룹 계열사 고객 위주로 거래하였으며, 거래 품목도 기업용 소모품으로 제한되어 있었습니다. 이는 기업 내부적으로 구매의 중요성에 대한 인식이 낮고, 아웃소싱에 대한 거부감이 존재하기 때문이었습니다. 즉, 초기 국내 산업재 B2B 전자상거래 시장은 그룹 계열사에 대한 의존율이 매우 높았습니다. 그러나 이후 구매 부서의 원가 절감 활동이 수익성 개선에 직접적으로 영향을 미친다는 인식이 확대됨에 따라 전략 구매에 대한 중요도가 높아졌습니다. 이와 같이 기업들의 구매 업무에 대한 인식이 변화됨에 따라서 2004년 이후 대기업들이 산업재 B2B 전자상거래 기업의 주요 고객으로 영입되었습니다. 이러한 추세는 지속적으로 확대되어 현재는 중소기업 고객사도 증가하는 경향이 나타나고 있습니다. ② 시장점유율 당사는 MRO(소모성자재) 사업에서 높은 비중의 매출이 발생하기 때문에, MRO시장에서의 점유율을 파악하는 것이 당사의 시장점유율을 이해하는데 중요합니다. 단, MRO 시장은 다양한 규모의 사업자들이 영업을 전개하고 있고, 사업군에 따라 MRO로 분류되는 품목의 범위가 상이하기 때문에 하나의 기준으로 시장점유율을 파악하는 것은 어렵습니다. 따라서 공신력 있는 기관에서 발표하는 MRO 시장점유율 자료도 부재합니다. 이에 당사는 다음과 같은 분석을 통하여 시장점유율 및 산업 현황을 간접적으로 파악하고 있습니다. 우리나라는 대기업 중심의 경제구조가 형성되어 있기 때문에 국내 전체 기업을 대표할 수 있는 1,000대 기업의 매출현황을 통하여 당사의 MRO 시장점유율을 판단할 수있습니다. Dart전자공시시스템 공시정보 활용마당의 자료에 따르면, 2023년도 1,000대 기업의 매출액 합계가 약 3,655조원으로 추정됩니다. (금융업을 제외한 유가증권 및 코스닥 상장회사에 한함) MRO 업계에서는 통상적으로 전체 매출액 중 1% 정도가 MRO 매출액에 해당한다고 보고 있습니다. 이러한 산식에 따라 국내 MRO 시장규모를 약 37조원으로 추정하고 있습니다. 당사의 2023년 별도 매출액은 2조 4,225억원으로, MRO 시장에서 당사의 시장점유율은 약 6.6% 정도로 예상됩니다. ③ 신규사업 등의 내용 및 전망 □ 서비스 확대 당사는 2011년 구매대행 시스템을 대규모 업데이트하여, 현재 업계 최고 수준의 구매대행 시스템을 보유 중입니다. B2B 전자상거래업은 일정 수준의 네트워크가 구축되면 고객사 시스템과의 연계가 점차 강화되는 특성에 따라 선발업체가 후발업체에 비하여 높은 경쟁우위를 확보할 수 있습니다. 당사는 업계 최고 수준의 구매대행 시스템을 기반으로 선도적인 위치에서 전략구매 컨설팅 서비스, 구매대행 서비스, 산업재 유통 서비스, 글로벌 서비스 등 다양한 방면으로 서비스를 확대하고 있습니다.또한 당사의 미국법인(iMarketAmerica, 이하 IMA)에서는 미국 텍사스 주 오스틴 시 광역으로 진출을 희망하고 있는 국내외 기업을 지원하고자, 오스틴 인근 테일러 시에 복합 첨단산업단지(Gradiant Technology Park) 조성을 추진하고 있습니다. IMA는 산업단지 조성 및 운영 사업을 위해 2022년 하반기 약 5만평 규모의 부지를 매입하였으며, 미국 텍사스 진출을 희망하는 첨단 산업군의 기업 수요 증가에 따라 2023년 상반기 약 21만평 규모의 추가 부지 매입을 완료하였습니다.IMA는 복합 첨단사업단지 조성을 본격화하기 위해 전문성을 갖춘 글로벌 기업들과의 파트너십을 맺고 2024년 8월 종합개발계획 수립 및 인허가를 완료하였으며, 약 7만평 규모의 부지를 1차 개발 범위로 설정하여 단계적 확장 개발을 해나갈 계획입니다. 복합 첨단산업단지에는 입주기업들을 위한 산업자재, 공급, 물류 서비스 제공 등 맞춤형 토탈 솔루션을 제공할 계획이며 2025년 하반기 중 1차 개발 분 착공을 목표로 사업을 추진하고 있습니다. □ 해외 고객사
아이마켓코리아 — 사업보고서 (2024.12)

확대 당사는 국내시장에서의 성공을 기반으로 해외시장에 진출하였고, 대상 고객을 꾸준히 확대하고 있습니다. 해외시장 진출 초기에는 주요 고객사인 삼성 해외법인에 밀착 서비스를 제공하였으며, 나아가 삼성과 동반 진출한 1차 협력사 및 비삼성 고객사와의 거래를 위하여 꾸준히 투자하고 있습니다. 효과적인 해외 고객사 서비스 제공을 위하여 당사는 당기말 현재 베트남, 중국, 미국, 헝가리에 5개의 해외법인을 운영하고 있으며, 현지에 주재원 총 14명을 상시 근무시키고 있습니다.당사는 해외 현지법인 대상으로 수출을 진행하고, 해외법인 등 글로벌 소싱 네트워크를 활용하여 고객의 구매비용 절감 및 안정적인 물품 공급망을 구축하고 있습니다. 또한, 고객사 해외법인의 현지 구매를 효율화하기 위해 현지 소싱을 진행하며 독자적인 SCM을 구축해 글로벌 기업을 대상으로 사업을 확대하고 있습니다. (2) 의약품 및 의료용품 도매업(회사명: (주)안연케어(주요종속회사)) 1) 업계의 현황 ① 산업의 특성 의약품 도매업은 다수의 제약회사에서 다품종 의약품을 대량 구매하여 약국 및 병원에 납품하는 업종을 의미합니다. 의약품 도매업체들은 유통구조를 단순화함으로써 제약사의 재고 부담을 덜어주고, 제약사 영업활동에 따른 인건비 및 판촉비의 과다지출을 억제해주는 역할을 하고 있습니다. 또한 약제비 상승 문제를 해소하여 구매사에게 합리적인 가격에 의약품을 제공합니다. 건강보험심사평가원 자료에 따르면 의약품 도매시장 규모는 2023년을 기준으로 하여 약 34조원으로 집계되고 있으며, 의약품 제작사와 수입사 간의 직접 거래 비중이 점차 축소됨에 따라 의약품 도매시장은 점차 확대될 것으로 예상됩니다.국내 의약품 도매상은 약 3,800여개로, 해외 의약품 도매시장에 비하여 국내 의약품 도매시장은 중소형 업체들이 난립해있는 상황입니다. 그러나 해외사례에 비추어 볼 때, 점차 국내시장도 대형화 및 집중화될 전망입니다. 미국의 의약품 도매상은 1970년 144개사에서 2010년 20여개사로 통합되었으며, 이 중 상위 4개사의 매출이 전체 의약품 유통매출의 약 90%를 차지할 정도로 거대화되어 있습니다. 일본의 경우 정부 정책 및 과다 경쟁에 따른 이익 저하 등의 이유로, 의약품 도매상이 1988년 418개에서 2010년 144개로 그 수가 줄어들었습니다. 해외 추세와 같이 국내도 일부 업체들을 중심으로 점차 의약품 도매시장의 통합화가 진행될 것으로 예상됩니다.② 산업의 성장성 의약품 도매업 시장은 매년 꾸준한 성장을 보여왔으며, 앞으로도 성장추세는 지속될 것으로 판단됩니다. 보건복지부 통계수치에 따르면 국내 의료비 증가속도가 국민소득 증가율을 상회하여 빠르게 증가하고 있으며, 통계청 2023년 생명표 기준 국내 인구의 기대수명(남자 80.6년, 여자 86.4년)이 OECD국가 평균 기대수명(남자 78.4년, 여자 83.6년)을 상회하고 있습니다. 즉, 국내 의료비 증가 속도와 빠른 고령화 사회 진입 속도에 비추어 보았을 때, 의약품 시장은 지속적으로 성장할 것으로 보고 있습니다. ③ 경기변동의 특성 의약품은 생활필수품의 성격이 있어 경기변동에 대한 민감도가 매우 낮은 편이며, 계절적 영향도 없는 편입니다. 2) 회사의 현황 ① 영업개황 당사는 헬스케어 산업에 진출하기 위하여 2014년 3월 (주)안연케어를 인수하였습니다. (주)안연케어(구. 제중상사)는 1992년 연세의료원에 의약품 공급을 위하여 설립된 회사로 연세대학교 재단에서 100% 지분을 보유하고 있었으며, 세브란스병원에 독점으로 의약품을 납품하였습니다. 그러나 2012년 6월 개정 약사법 시행으로 인하여 (주)안연케어의 의약품 유통사업이 중단되었습니다. 따라서 당사에서 2014년 3월에 (주)안연케어 지분 51%를 인수하였고, 2014년 4월부터 (주)안연케어의 영업이 재개되었습니다.(주)안연케어는 현재 의약품 도매업체와 제약사로부터 의약품을 구매하여 고객사에 납품하고 있으며, 세브란스병원, 서울아산병원, 중앙대학교병원 외에 신규 고객사를 확보하고자 노력 중에 있습니다. ② 시장점유율 국내 의약품
아이마켓코리아 — 사업보고서 (2024.12)

유통시장은 2023년 공급금액 상위 5%에 해당하는 업체들이 전체 시장의 73%의 점유율을 차지하고 있으며(자료: 2023 완제의약품 유통정보 통계집, 건강보험심사평가원), 낮은 진입장벽으로 인하여 다수의 중소업체들이 난립하고 있는 상황입니다. 따라서 상위 100개 업체를 기준으로 하여 (주)안연케어의 시장점유율을 추정할 수 있습니다. 의약품유통신문에서 금융감독원의 공시 자료를 토대로 발행한 '2022년도 의약품유통업체 경영실적' 자료를 보면 2022년 국내 상위 100개 의약품 도매업체의 매출 규모는 약 29조원입니다. 29조원을 기준으로 (주)안연케어의 시장점유율은 약 2%이며, (주)안연케어는 100개 기업 중 매출액을 기준으로 하여 13위(매출액 5,612억원)를 기록하고 있습니다. ③ 신규사업 등의 내용 및 전망(주)안연케어는 연세의료원 산하 병원에 의약품을 공급하고 있으며, 2015년 4월 중앙대학교 병원 의약품 공급을 시작으로 대상 고객을 타 대형병원 및 약국까지 단계적으로 확대하고자 합니다.또한, 2020년 1월 진료재료 사업에도 진출하였으며, 진료재료 공급으로 축적된 데이터는 향후 진료재료 사업 확대에 좋은 레퍼런스가 될 것입니다.이와 같이 의약품 및 진료재료 구매ㆍ물류대행 사업을 통하여 쌓아온 노하우를 기반으로 병원 산업 전반에 대한 이해를 증진하여, 병원이 환자 진료에 전념할 수 있도록 병원 의료 서비스 품질향상에 도움이 되는 서비스를 제공할 것입니다. (3) 사업부문별 주요재무정보 (단위: 백만원) 사업부문 회사명 구분 제25기 제24기 제23기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 산업재 B2B전자상거래업 (주)아이마켓코리아 자 산 매 출 영업이익 (주)큐브릿지 자 산 매 출 영업이익 자 산 매 출 영업이익 (주)아이아이씨컴퍼니 자 산 매 출 영업이익 (주)아이로지스틱스 자 산 매 출 영업이익 자 산 매 출 영업이익 자 산 매 출 영업이익 자 산 매 출 영업이익 자 산 매 출 영업이익 의약품 및의료용품 도매업 (주)안연케어 자 산 매 출 영업이익 가디언(주) 자 산 매 출 영업이익 기타 데일리 넥스트 웨이브바이오 헬스케어 펀드 자 산 매 출 영업이익 (주)밸류포인트 자 산 매 출 영업이익 아이엠테크놀로지(주) 자 산 매 출 영업이익 비투엘물류㈜ 자 산 매 출 영업이익 단순합계 자 산 매 출 영업이익 연결조정효과 자 산 매 출 영업이익 합계 자 산 매 출 영업이익 (주1) (주)아이아이씨컴퍼니, (주)밸류포인트, 비투엘물류(주)의 자산, 매출, 영업이익은 연결 기준입니다. (주2) 가디언(주)는 2023년 9월 청산완료 하였습니다.
아이마켓코리아 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련한 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 당사는 구매 전문성과 프로세스 효율화를 통해 고객의 시간과 비용을 절감해주는 B2B 구매서비스 기업입니다. MRO 구매대행 사업을 기반으로 IT, 건자재 등 다양한 전문 유통 사업과 헬스케어 분야로 진출하면서 산업 전 분야에 서비스를 확대하고 있습니다. MRO 사업은 당사의 핵심사업으로 규모의 경제와 최적의 공급망으로 최적의 단가를 실현하고 있으며, 데이터를 표준화, 전문적 구매시스템 등을 통해 국내외 고객에게 구매대행, 구매컨설팅 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 당사는 의약품 도소매 전문기업 안연케어를 인수해 체계적인 헬스케어 유통시스템을 구축했습니다. 연세의료원 산하 병원, 중앙대학교병원, 서울아산병원 등에 의약품을 공급하고, 물류대행 업무를 수행하고 있습니다. 안연케어는 2020년 1월 진료재료 사업에도 진출하였으며, 진료재료 공급으로 축적된 데이터는 향후 진료재료 사업 확대에 좋은 레퍼런스가 될 것입니다. 다. 재무상태 및 영업실적(연결기준) (1) 재무상태 (단위: 백만원) 계정과목 제25기 제24기 변동금액 변동율 자산 유동자산 비유동자산 부채 유동부채 비유동부채 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배지분 유동비율 -3.3%p 부채비율 -34.5%p 2024년의 자산총계는 전년 대비 937억원이 감소한 1조 2,800억원입니다.자산의 주요 감소 원인은 전기말 대비 매출채권 및 재고자산의 감소입니다.부채총계는 전년 대비 1,081억원이 감소한 8,653억원입니다.부채의 주요 감소 원인은 매입채무 감소입니다. 자본총계는 당기순이익 증가로 인하여 전년 대비 143억원이 증가하여 4,147억원이며,부채비율은 전기 243.1%에서 208.6%로 34.5%p 감소하였습니다. (2) 영업실적 아이마켓코리아의 2024년 매출액은 전년대비 3% 감소한 3조 3,183억원, 영업이익은 12% 감소한 448억원의 실적을 기록하였습니다. 당사의 최근 2사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25기 제24기 변동금액 변동율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타손익 금융손익 관계기업투자평가손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 주당순이익(원) 영업이익률 -0.2%p 순이익률 0.3%p 2024년 실적은 아래와 같이 요약할 수 있습니다. 2024년에는 고객사 업황 악화에 따라 매출액 3%의 외형감소가 있었고, 영업이익은 12% 감소하였습니다. 당기순이익은 금융수익의 증가로 41% 증가하였습니다.해외법인의 매출은 유럽, 미주 고객사 매출 확대로 인하여 전년 대비 23.3% 증가한 2,339억원이며, 헬스케어 사업분야인 안연케어의 매출은 세브란스병원 등의 안정적인 매출 상승으로 전년대비 4.0% 상승한 6,877억원을 기록하면서 양호한 실적을
아이마켓코리아 — 사업보고서 (2024.12)

유지하고 있습니다. 한편, 당사의 주요 경영지표(안정성,수익성,활동성)는 다음과 같습니다. 구 분 산 식 제25기 제24기 증감율 유동비율 유동자산/유동부채x100 -3.3%p 부채비율 부채총계/자기자본x100 -34.5%p 매출액영업이익율 영업이익/매출액x100 %p 매출액순이익율 당기순이익/매출액x100 0.3%p 자기자본순이익율 당기순이익/{(기초자기자본+기말자기자본)/2}x100 2.4%p 자산회전율 매출액/{(기초총자산+기말총자산)/2} -0.1회 (3) 사업부문별 영업실적 (단위: 백만원) 구 분 제25기 제24기 변동금액 변동율 매출 산업재 B2B전자상거래업 의약품 및 의료용품 도매업 기타 내부거래 제거 연결매출액 영업이익 산업재 B2B전자상거래업 의약품 및 의료용품 도매업 기타 내부거래 제거 연결영업이익 2024년 사업부문별 영업실적 주요 내용은 다음과 같습니다. 2024년에는 고객사의 업황악화에 따른 물량 감소로 산업재 B2B전자상거래업의 매출 감소가 있었습니다.해외법인은 유럽, 미주 고객사 매출 확대로 인한 매출 증가, 안연케어는 세브란스 병원 등의 안정적인 매출 성장으로 인한 외형 성장을 이뤘습니다. (4) 신규사업 등의 내용 당사는 미국 텍사스 주 오스틴 시 광역으로 진출을 희망하고 있는 국내외 기업을 지원하고자, 오스틴 인근 테일러 시에 산업 클러스터 조성을 추진하고 있습니다.IMA는 산업단지 조성 및 운영 사업을 위해 2022년 하반기 약 5만평 규모의 부지를 매입하였으며, 미국 텍사스 진출을 희망하는 첨단 산업군의 기업 수요 증가에 따라 2023년 상반기 약 21만평 규모의 추가 부지 매입을 완료하였습니다.IMA는 복합 첨단사업단지 조성을 본격화하기 위해 전문성을 갖춘 글로벌 기업들과의 파트너십을 맺고 2024년 8월 종합개발계획 수립 및 인허가를 완료하였으며, 약 7만평 규모의 부지를 1차 개발 범위로 설정하여 단계적 확장 개발을 해나갈 계획입니다. 복합 첨단산업단지에는 입주기업들을 위한 산업자재, 공급, 물류 서비스 제공 등 맞춤형 토탈 솔루션을 제공할 계획이며 2025년 하반기 중 1차 개발 분 착공을 목표로 사업을 추진하고 있습니다. 라. 유동성 및 자금조달 다음의 도표는 회사의 최근 2개 사업연도 현금흐름에 관한 정보를 기재한 것입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제25기 제24기 영업활동으로 인한 현금흐름(①) 투자활동으로 인한 현금흐름(②) 재무활동으로 인한 현금흐름(③) 현금의 증가(감소)(④=①+②+③) 환율변동 효과 기초의 현금 기말의 현금 마. 부외거래 당사의 부외거래는 제25기 재무제표에 대한 연결재무제표에 대한 감사보고서 주석 35. 우발부채 및 주요 약정사항을 참조하시기 바랍니다. 바. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 당사의 중요한 회계정책의 변경 등은 제25기 연결재무제표에 대한 감사보고서 주석 2. 재무제표의 작성기준 및 주석 3. 회계정책의 변경, 주석 4. 유의적인 회계정책을 참조하시기 바랍니다. 사. 외화자산, 부채의 환산 및 선물환 계약내역 연결기업은 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있으며, 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. 당기말 현재 우리은행 외 3개은행과 체결하고 있는 선물환 계약내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천 외화단위) 매 입 매 도 약정환율(원) 계약건수(건) 통화 금액 통화 금액 KRW USD ~ KRW EUR ~ KRW JPY ~ KRW CNY ~ EUR KRW ~ JPY KRW ~ CNY KRW ~ 당기말 현재 연결기업의 화폐성 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천 외화단위) 통화 자 산 부 채 현지통화 원화환산 현지통화 원화환산 USD JPY CNY EUR VND HKD SGD GBP 그 외 금융위험에 관한 사항은 제25기 연결재무제표에 대한 감사보고서 주석 36. 금융상품 (3) 금융위험관리를 참조하시기 바랍니다.
롯데관광개발 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1971년도에 설립된 여행전문업체로 관광개발 및 국내외 여행알선업, 항공권 판매대행업, 전세 운수업을 주요 사업으로 영위해온 대한민국 대표 종합여행기업입니다. 2020년 12월 18일 제주 드림타워 복합리조트가 오픈하면서 당사의 사업 포트폴리오는 호텔과 리테일까지 확장되었습니다. 제주 드림타워 복합리조트는 38층, 169m 높이로 제주에서 가장 높은 롯데시티호텔(89m)보다 2배 가량 높으며, 연면적은 여의도 63빌딩의 1.8배인 30만3,737㎡로 제주도 최대 규모 입니다. 글로벌 호텔 브랜드인 하얏트그룹이 전체 1,600객실 및 14개 레스토랑과 바, 8층 풀데크, 38층 전망대, 호텔부대시설 등을 '그랜드 하얏트 제주'로 운영합니다. 또한 2020년 12월 18일부터 K패션몰 'HAN Collection(한컬렉션)'을 오픈하며 패션ㆍ유통사업에 신규 진출하였습니다. 제주 드림타워 복합리조트(제주점) 및 서울 광화문빌딩(서울점)에 총 2곳의 매장을 오픈하였으나, 2024년 중국관광객이 신규 직항편으로 제주드림타워에 많이 방문할 것으로 예상하여, 2023년 12월 31일, 보다 효율적인 운영을 위해 서울점과 제주점의 매장 통합 작업을 진행하였습니다. 우리나라를 대표하는 300여명의 디자이너가 참여한 15개의 아이템별 편집숍을 운영하는 등 당사는 국내 패션 편집 매장 구축을 통해 지속적으로 국내 패션 브랜드 상품을 전개하고 시장 특성변화에 대응하고자 합니다. (상세한 내용은 7. 기타 참고사항의 '제주 드림타워 복합리조트 소개'를 참조해주십시오.) 한편, 당사의 종속회사인 (주)엘티엔터테인먼트는 엘티카지노(외국인전용카지노)의 영업장 소재지를 기존 롯데호텔제주에서 제주 드림타워 복합리조트로 이전하고, 영업장 면적을 기존의 1,176㎡에서 5,367㎡로 확장하기 위하여 2021년 1월 29일 '엘티카지노의 영업장 소재지 및 면적 변경 허가'를 제주특별자치도에 신청하였으며, 2021년 4월 8일 변경 허가를 득하였습니다. 이에 따라 엘티카지노를 제주 드림타워 복합리조트로 확장 이전하여 2021년 6월 11일 개장하였습니다. 참고로 당사는 2014년 정관 개정을 통해 카지노업을 사업목적으로 추가하였으며, 2018년 8월 17일 파라다이스그룹이 제주 롯데호텔에서 운영중이던 '파라다이스 제주롯데 카지노(주식회사 두성)'를 주식양수도계약을 통해 149억원에 인수한 후, 상호를 '엘티카지노(주식회사 엘티엔터테인먼트)' 로 변경하고 350억원 유상증자에 참여하여 엘티카지노의 재무구조를 개선함으로써 카지노사업 진출의 기반을 마련하였습니다. (종속회사 (주)엘티엔터테인먼트에 대한 내용은
롯데관광개발 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 감사의견 등 (1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제54기(당기) 감사보고서 한울회계법인 적정의견 해당사항 없음 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. (1) 토지 및 건물의 재평가 1) 핵심감사사항으로 결정한 이유회사는 주된 사업장인 제주드림타워복합리조트를 구성하는 토지와 건물에 대하여 2024년 5월 31일을 기준으로 자산재평가를 수행하였고, 당기 중 재평가차익 234,752백만원을 인식하였습니다. 2024년 12월 31일 현재, 회사가 보유한 토지와 건물의 장부가액은 재무제표에 대한 주석 11에서 공시한 바와 같이 총 1,302,703백만원으로, 총자산의 69% 를 차지하고 있습니다. 회사의 재평가 수행 목적은 보고기간말의 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 하는 것입니다. 회사는 이를 위해 거래사례비교법과 수익환원법 등 감정평가 방법론을 통해 재평가를 수행하였으며 이 과정은 유사 거래사례의 선택, 미래현금흐름의 예측, 할인율과 성장률의 적용 등 회사 경영진의 유의적인 판단과 추정치에영향을 받기에, 우리는 토지와 건물의 재평가 적정성을 핵심감사사항으로 판단하였습니다. 2) 감사에서 다루어진 방법 회사의 토지와 건물의 재평가에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. - 유형자산 재평가와 관련한 회계정책, 프로세스 및 내부통제 이해 - 경영진측 외부전문가인 감정평가인의 적격성, 경험 및 전문성 평가와 객관성 및 독립성 확인 - 재평가 과정에 사용된 감정평가 방법론의 이해와 적절성 평가- 거래사례법을 통한 측정에 사용된 비교사례의 적절성 평가- 수익환원법을 통한 측정에 사용된 미래현금흐름이 경영진에서 승인한 사업계획과 일치하는지 확인- 수익환원법을 통한 측정에 사용된 매출성장률, 영업이익률 및 성장률 등 주요 가정의 합리성 평가- 주요 가정의 변경이 재평가 측정 결과에 미치는 영향을 평가하기 위하여 독립적인 복수의 전문가를 활용하여 평가 결과와 비교 연결감사보고서 한울회계법인 적정의견 해당사항 없음 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견 형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다. (1) 토지 및 건물의 재평가 1) 핵심감사사항으로 결정한 이유연결회사는 주된 사업장인 제주드림타워복합리조트를 구성하는 토지와 건물에 대하여 2024년 5월 31일을 기준으로 자산재평가를 수행하였고, 당기 중 재평가차익 456,877 백만원을 인식하였습니다. 2024년 12월 31일 현재, 연결회사가 보유한 토지와 건물의 장부가액은 연결재무제표에 대한 주석 11에서 공시한 바와 같이 총 1,624,119백만원으로, 연결 총자산의 75% 를 차지하고 있습니다. 연결회사의 재평가 수행 목적은 보고기간말의 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 하는 것입니다. 연결회사는 이를 위해 거래사례비교법과 수익환원법 등 감정평가 방법론을 통해 재평가를 수행하였으며 이 과정은 유사 거래사례의 선택,미래현금흐름의 예측, 할인율과 성장률의 적용 등 회사 경영진의 유의적인 판단과 추정치에 영향을 받기에, 우리는 토지와 건물의 재평가 적정성을 핵심감사사항으로 판단하였습니다. 2) 감사에서 다루어진 방법 연결회사의 토지와 건물의 재평가에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. - 유형자산 재평가와 관련한 회계정책, 프로세스 및 내부통제 이해 - 경영진측 외부전문가인 감정평가인의 적격성, 경험 및 전문성 평가와 객관성 및 독립성 확인 -