chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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액 미사용 한도 금액 산업은행 기한부수입신용장 USD 시설차입 KRW 운전자금 KRW 신한은행 기한부수입신용장 USD 운전자금 USD 운전자금 KRW 운전자금 KRW 내국신용장 USD 외담대발행한도 등 KRW 기업은행 기한부수입신용장 USD 운전자금 KRW 수출입은행 수출성장자금 KRW 수협은행 기한부수입신용장 USD 하나은행 기한부수입신용장 USD 운전자금 KRW 농협은행 운전자금 KRW 기한부수입신용장 USD 우리은행 운전자금 KRW 기한부수입신용장 USD 합 계 USD KRW (2) 당기말 현재 당사가 피고로 진행중인 사건은 없으며, 당기중 소송중이었던 미국특허소송은 2024년 9월 6일 소취하 종결되었습니다. 27. 자본(1) 자본금① 당기말과 전기말 현재 당사의 자본금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 보통주자본금 우선주자본금 합 계 ② 당기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 주식수 자본금 주식발행초과금 당기초 전환사채의 전환 당기말 (2) 자본잉여금① 당기말과 전기말 현재 당사의 자본잉여금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 자기주식처분이익 기타자본잉여금 합 계 ② 당기와 전기 중 당사의 자본잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 전환권 행사 기말 주식발행초과금 자기주식처분이익 기타자본잉여금 합 계 (단위: 천원) 구 분 기초 상환전환우선주 발행 전환권 행사 기말 주식발행초과금 자기주식처분이익 기타자본잉여금 합 계 (3) 자본조정당기말과 전기말 현재 당사의 자본조정은 전액 자기주식이며 당기 및 전기 중 변동내역은 없습니다. (4) 기타포괄손익누계액① 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자산재평가이익 기타포괄손익-공정가치금융자산 합 계 ② 당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증감 기말 자산재평가이익 기타포괄손익-공정가치금융자산 합 계 한편, 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세 효과가 차감된 후의 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증감 기말 자산재평가이익 기타포괄손익-공정가치금융자산 합 계 (5) 당사가 발행한 상환전환우선주의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 상환전환우선주 발행가액 발행할 주식의 총수 1주의 발행가액 20.896원 주식의 종류 기명식, 참가적, 누적적의결권부 상환전환우선주 납입일 발행일 존속기간 본건 우선주의 존속기간은 발행일로부터 6년으로 하고 동기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환됨. 다만, 존속기간이 만료됨에도 불구하고 어느 시점의 본건 우선주에 대한 누적적 배당금의 합계액이 "기준 배당금"에 미달하는 경우에는 존속기간은 기준 배당금을 충족하는 배당이 완료될 때까지 연장됨 전환에 관한 사항 - 전환청구기간: 발행일로부터 1년 경과 후 본건 우선주 존속기간 만료 전일까지- 전환조건: 본건 우선주식 1주당 보통주 1주 의결권에 관한 사항 본건 우선주식 1주당 1개의 의결권 상환에 관한 사항 - 발행회사는 인수인에 대하여 본조에 따라 인수인이 보유한 본건 우선주의 전부 또는 일부에 대해 상환할 권리를 가짐.- 인수인에게는 본건 우선주에 대한 상환청구권이 부여되지않음- 상환기간: 본건 우선주의 발행일로부터 3년이 경과한 날 이후 상환청구 가능- 주당 상환가액: 본건 우선주 1주당 발행가격과, 동금액에대하여 (i) 발행일로부터 3년이 경과한 날까지 연복리 5.00% (ii) 3년이 경과한 다음날 로부터 5년이 경과한 날까지 연복리 7.00% (iii) 5년이 경과한 다음날 로부터 상환일까지 연복리 9.00%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계액 ("기준 배당금") (상환일의 상환보장수익률 기준으로 소급하여 산출) 발행회사의 매도청구권에 관한 사항 - 발행회사는 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2024년 4월 21일부터 35개월이 되는 날인 2026년 3월 20일까지 매3개월에 해당되는 날에 본건 우선주의 일부를 발행회사
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또는 발행회사가 지정하는 제3자에 매도할 것을 청구할 수 있는 권리가 있음- 매수인은 각 인수인에 대하여 각 인수인이 최초 인수 후 보유하고 있는 본건 우선주 수량의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음- 매매가액: 본건 우선주의 최초발행가액에 대하여 본건우선주 발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 연3%(3개월복리)의 이율을 적용하여 계산한 금액 상기 상환전환우선주는 시가하락에 대한 전환가격 조정조항이 존재하지 않으며, 상환청구에 대한 권리가 회사에게 있음에 따라 전액 자본항목으로 분류 하였습니다. 28. 이익잉여금과 배당금(1) 당기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 법정적립금 이익준비금 임의적립금 기업합리화적립금 미처분이익잉여금 합 계 (2) 이익준비금 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(3) 당사는 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 적립하였으며, 관련 법규의 폐지로 인하여 동 적립금은 임의적립금으로 취급됩니다. (4) 당기에 처분될 배당 내역과 전기에 처분되어 지급한 당사의 배당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 주식의 종류 총발행주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 우선주 (단위: 주,원) 주식의 종류 총발행주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 우선주 29. 이익잉여금 처분계산서 당기와 전기의 이익잉여금 처분내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 28(당) 기(처분예정일: 2025년 3월 26일) 제 27(전) 기(처분확정일: 2024년 3월 26일) Ⅰ. 미처분이익잉여금 전기이월미처분이익잉여금 당기순손익 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익공정가치금융자산의 처분 재평가토지처분 Ⅱ. 이익잉여금 처분액 이익준비금 배당금 (현금배당 주당배당금) 보통주 : 당기 200원, 전기 100원 우선주 : 당기 208.96원, 전기 208.96원 Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 30. 판매비와 관리비 당기와 전기 중 당사의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 상여금 잡급 퇴직급여 복리후생비 임차료 접대비 감가상각비 사용권자산감가상각비 무형자산상각비 세금과공과 광고선전비 경상연구개발비 대손상각비(환입) 차량유지비 수선비 교육훈련비 여비교통비 운반비 보험료 통신비 수도광열비 소모품비 보관료 관리비 지급수수료 도서인쇄비 견본비 합 계 31. 비용의 성격별 분류당기와 전기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 원재료 및 상품매입액 종업원급여 감가상각비 및 무형자산상각비 사용권자산감가상각비 운반비 소모품비 지급수수료 외주가공비 경상연구개발비 기타비용 합 계 32. 금융수익 및 금융비용 (1) 당기와 전기 중 당사의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자수익 배당금수익 외환차익(금융) 외화환산이익(금융) 외환차익(일반) 외화환산이익(일반) 당기손익-공정가치금융자산평가이익 파생상품거래이익 파생상품평가이익 금융보증수익 합 계 (2) 당기와 전기 중 당사의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자비용 외환차손(금융) 외화환산손실(금융) 외환차손(일반) 외화환산손실(일반) 당기손익-공정가치금융자산평가손실 파생상품평가손실 합 계 (3) 당기와 전기 중 범주별 금융상품의 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융부채 금융보증부채 합 계 이자수익 외환차익(금융) 외화환산이익(금융) 외환차익(일반) 외화환산이익(일반) 당기손익-공정가치금융자산평가이익 파생상품거래이익 파생상품평가이익 금융보증수익 이자비용
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외환차손(금융) 외화환산손실(금융) 외환차손(일반) 외화환산손실(일반) 당기손익-공정가치금융자산평가손실 파생상품평가손실 합 계 (단위: 천원) 계정과목 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 이자수익 배당금수익 외환차익(금융) 외화환산이익(금융) 당기손익-공정가치금융자산평가이익 파생상품거래이익 파생상품평가이익 이자비용 외환차손(금융) 외화환산손실(금융) 당기손익-공정가치금융자산평가손실 파생상품평가손실 합 계 33. 기타수익과 기타비용 (1) 당기와 전기 중 당사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 외환차익(일반) 외화환산이익(일반) 유형자산처분이익 무형자산처분이익 금융보증수익 수수료수익 잡이익 투자자산처분이익 투자주식손상차손환입 합 계 (2) 당기와 전기 중 당사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 외환차손(일반) 외화환산손실(일반) 기부금 유형자산처분손실 기타의대손상각비 잡손실 무형자산처분손실 무형자산손상차손 투자주식손상차손 재고자산처분손실 금융보증비용 합 계 34. 법인세 비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 이에 따라 추정된 당기말 법인세수익은 1,642,506천원 입니다. (1) 당기와 전기중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당 기 전 기 법인세부담액 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액(주1) 세액공제 등으로 인한 이연법인세 변동액(주2) 자본에 직접 반영된 법인세비용(주3) 미인식 이연법인세자산 기타 법인세비용(수익) (주1) 일시적차이로 인한 법인세 변동액 (단위: 천원) 내 역 당 기 전 기 당기말 현재 이연법인세 자산(부채) 전기말 현재 이연법인세 자산(부채) 기타조정 일시적 차이로 인한 법인세 변동액 (주2) 세액공제 등으로 인한 법인세자산 변동액 (단위: 천원) 내 역 당해연도 증감액 법인세자산효과 기초잔액 증 가 감 소 기말잔액 당 기 전 기 증 감 이월세액공제 이월결손금 합 계 (주3) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (단위: 천원) 내 역 당기 전기 발생액 법인세효과 발생액 법인세효과 확정급여부채 재측정요소 토지재평가잉여금 기타포괄손익-공정가치금융자산 합 계 (2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당기(주1) 전기(주2) 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 비공제비용 비과세수익 미인식이연법인세자산 공제감면 등 변동액 기타 법인세비용 (주1) 당기 법인세 수익이 발생하여 유효세율을 산정하지 않았습니다.(주2) 전기 법인세비용차감전순손실이 발생하였으므로 유효세율을 산정하지 않았습니다. (3) 당기와 전기의 주요 누적 일시적 차이의 증감내역 및 이연법인세자산(부채)은 다음과 같습니다. 계정과목 누적 일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증감액 기말잔액 기초잔액 증감액 기말잔액 일시적 차이로 인한 이연법인세 퇴직급여충당금 미지급비용(기타) 미확정연차수당 미지급상여 일시상각충당금(기계장치) 장기종업원급여 대손충당금 재고자산평가충당금 재고자산폐기손실 개발비감액손실 정부보조금 정부보조금(비품) 정부보조금(차량) 정부보조금(기계장치) 금융보증부채 종속기업투자주식 지분법손실 출자전환 감가상각비(차량운반구) 처분손실한도초과(차량운반구) 유형자산 무형자산손상 감가상각비 사용권감가상각누계액 유동성리스부채 비유동리스부채 파생상품부채 복구충당부채 미수이자 퇴직연금 압축기장충당금 일시상각충당금(차량) 미지급(DC형) 지분법자본변동 공정가치금융자산 장기금융상품 토지 토지(투자부동산) 토지(재평가손익) 사용권자산 전환증권 파생상품자산 소 계 이연법인세배제액(주1) 합 계 세액공제로 인한 이연법인세 이월세액공제 결손금으로 인한 이연법인세 결손금이월액 이연법인세자산 미인식 합 계 (주1) 당사는 종속기업투자자산 등의 처분가능성이 높지 않다고 판단하여 이연법인세 자산을 인식하지 아니하였습니다. 계정과목 누적 일시적 차이
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이연법인세자산(부채) 기초잔액 증감액 기말잔액 기초잔액 증감액 기말잔액 일시적 차이로 인한 이연법인세 미수이자 퇴직급여충당금 퇴직연금 미확정연차수당 장기종업원급여 대손충당금 재고자산평가충당금 재고자산폐기손실 지분법손실 개발비감액손실 개발비감액손실(2017) 정부보조금 압축기장충당금 정부보조금(비품) 금융보증부채 지분법자본변동 출자전환 차량감가상각비한도초과 차량처분손실한도초과 토지 토지(투자부동산평가이익) 토지(재평가손익) 종속기업투자자산감액손실 유형자산 무형자산 장기금융상품평가손실 매도가능금융상품 사용권자산 사용권자산감가상각누계액 유동성리스부채 비유동성리스부채 전환증권 파생상품부채 파생상품자산 복구충당부채 미지급상여 소 계 이연법인세자산배제액(주1) 합 계 세액공제로인한이연법인세 세액공제이월액 결손금으로인한이연법인세 결손금이월액 이연법인세자산 미인식 합 계 (주1) 당사는 종속기업투자자산 등의 처분가능성이 높지 않다고 판단하여 이연법인세 자산을 인식하지 아니하였습니다. 35. 주당손익주당손익은 회사의 보통주당기순손익을 자기주식을 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.(1) 당기와 전기의 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 당기(주1) 전기(주1) 당기순손익 (-) 상환전환우선주배당금 보통주 귀속 당기순이익(손실) 가중평균 유통보통주식수 (주1) 기본주당순이익 (주1) 당기말과 전기말 현재 가중평균유통보통주식수 계산내역은 아래와 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 주식수 가중치 적수 가중평균유통보통주식수 기초 발행보통주식수 자기주식효과 전환권 행사의 효과 가중평균유통보통주식수 (단위: 주,원) 구 분 주식수 가중치 적수 가중평균유통보통주식수 기초 발행보통주식수 자기주식효과 전환권 행사의 효과 가중평균유통보통주식수 (2) 당기의 희석주당순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 당 기 (주1) 당기순이익(손실) (+) 전환사채의 이자비용(법인세효과 차감후) 희석효과를 포함한 보통주 귀속 당기순이익(손실) 가중평균희석유통보통주식수 (주2) 희석주당이익(손실) (주1) 전기에는 전환사채의 잠재적 보통주 318,460주 및 상환전환우선주(RCPS)의 잠재적 보통주 1,006,943주는 반희석효과로 인하여 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.(주2) 당기 말 현재 가중평균희석유통보통주식수 계산내역은 아래와 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 주식수 가중치 적수 가중평균희석유통보통주식수 기초 발행보통주식수 자기주식효과 상환전환우선주의 보통주 전환 효과 전환권 행사의 효과 가중평균희석유통보통주식수 36. 영업부문 영업부문에 통합기준을 적용하면서 이루어진 경영진의 판단에 대한 설명 회사는 전략적 의사결정을 수립하는 경영진(경영위원회)에게 보고되는 사업 단위를 기준으로 보고부문을 결정하고 있습니다. 경영위원회는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 세전이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 회사의 보고부문은 조직 및 수익을창출하는 제품의 유형을 기준으로 식별되었으며, 보고기간종료일 현재 보고부문은 반도체부문, 전자부문, 전장부문, 유통/기타부문 등으로 구성되어 있습니다. (1) 영업단위 부문 당사는 다음과 같은 전략적인 영업단위인 4개의 보고부문을 가지고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 구 분 재 화 반도체사업 반도체 PR/세정用 소재(PGMEA 등), 유리기판 가공(TGV) 유통/기타 케미칼 원료(MDG 등), 태양광(전기) 등 전자사업 TV/가전/Touch Screen/모바일 및 IT 기기用 무선충전 Module/Set, NFC/MST 안테나, Rigid/Hybrid OLED 가공 등 전장사업 전장用 통신제어(CGW 등), 영상기기 부품/완제품 전장用 무선충전 부품, EV 유무선 충전기기 등 (2) 당기와 전기 중 당사의 각 영업부문별 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 반도체사업 유통/기타 전자사업 전장사업 합 계 고객과의 계약에서 생기는 수익 법인세비용 차감 전 보고부문수익 (단위:
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천원) 구분 반도체사업 유통/기타 전자사업 전장사업 합 계 고객과의 계약에서 생기는 수익 법인세비용 차감 전 보고부문수익 (3) 보고부문별 자산과 부채는 최고영업의사결정자인, 경영위원회에 정기적으로 제공되지 않아 주석에 포함하지 아니하였습니다. (4) 지역별 정보당사는 국내, 북미, 유럽, 아시아 등의 지역에서 영업하고 있습니다. 당기와 전기 중지역별로 세분화된 당사의 외부고객으로부터의 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 국내 북미 유럽 아시아 합 계 (5) 당기와 전기 중 당사의 수익 주된 부분을 차지하고 있는 거래처 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당 기 전 기 거래처 매출액 비율( 거래처 매출액 비율(%) A사 A사 B사 B사 37. 특수관계자와의 거래 (1) 당기말 현재 당사와 지배 종속관계에 있는 기업의 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 기업명 종속기업 천진협진전자유한공사 종속기업 천진협진전선유한공사 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 ㈜에이치에스솔라 종속기업 ㈜넥스비 종속기업 ㈜위츠 종속기업 ㈜리제닉스 종속기업 ㈜위츠비나 종속기업 ㈜비욘드아이 종속기업 비욘드아이 연태 (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 거래내용 당기 전기 천진협진전자유한공사 상품 매출 외주가공비 원자재 매입 외 대여금 이자수익 상품/제품 매출 클레임수익 배당금수익 기타수수료 원자재 매입 상품/제품 매출 기타수수료 클레임비용 ㈜ 리제닉스 대여금 이자수익 ㈜위츠비나 상품/제품 매출 ㈜위츠 상품/제품 매출 수입수수료 대여금 이자수익 기타매출(임대수입) 상표권 매출 기타수수료 ㈜비욘드아이 상품매출 기타매출(임대수입) 대여금 이자수익 기타수수료 수입수수료 클레임비용 상품매입 ㈜넥스비 대여금 이자수익 상품/제품 매출 기타매출 기타수수료 상표권 매출 보증료 수익 클레임비용 상품/원재료 매입 대여금 이자수익 매출 등 수익 합계 매입 등 비용 합계 (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 매출채권(주1) 매입채무 미수수익 대여금 미수금 미지급금 미지급비용 천진협진전자유한공사 ㈜위츠 ㈜넥스비 ㈜리제닉스 ㈜비욘드아이 천진협진전선유한공사 임직원 합 계 (주1) 대손충당금 차감 전 금액입니다. (단위: 천원) 특수관계자명 매출채권(주1) 매입채무 미수수익 대여금 미수금 미지급금 천진협진전자유한공사 ㈜위츠 ㈜넥스비 ㈜비욘드아이 천진협진전선유한공사 임직원 합 계 (주1)대손충당금 차감 전 금액입니다. (4) 당기 및 전기 중 현재 특수관계자에 대한 대손충당금 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 계정명 기초 손상(환입) 기말 천진협진전자유한공사 매출채권 대여금 천진협진전선유한공사 매출채권 매출채권 ㈜비욘드아이 매출채권 합 계 (단위: 천원) 특수관계자명 계정명 기초 손상(환입) 기말 천진협진전자유한공사 매출채권 대여금 천진협진전선 유한공사 매출채권 매출채권 합 계 (5) 당기와 전기 중 현재 특수관계자 중 지배종속관계에 있는 기업에 대한 자금대여 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 자금대여 거래 기초 증가 감소 기말 ㈜넥스비 ㈜리제닉스 ㈜비욘드아이 ㈜위츠 천진협진전자유한공사 합 계 (단위: 천원) 특수관계자명 자금대여 거래 기초 증가 감소 기말 ㈜넥스비 ㈜비욘드아이 ㈜위츠 천진협진전자유한공사 합 계 (6) 당기와 전기 중 임직원에 대한 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 자금대여 거래 기초 증가 감소 기말 비고 직원 주택자금 대여 외 임원 콜옵션 전환청구권행사 비용 외 합 계 (단위: 천원) 구분 자금대여 거래 기초 증가 감소 기말 비고 직원 주택자금 대여 외 임원 콜옵션 전환청구권행사 비용 외 합 계 (7) 당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 내역은 없습니다. (8) 당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,미달러,위안화)
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제공받는자 지급보증액 지급보증처 ㈜ 비욘드아이 하나은행 ㈜위츠 신한은행 ㈜위츠 산업은행 ㈜위츠 하나은행 ㈜리 제닉스 신한은행 천진협진전자유한공사 수출입은행 천진협진전자유한공사 하나은행 수출입은행 산업은행 ㈜ 위츠비나 ㈜ 위츠비나 우리은행 (9) 당기말 현재 당사는 차입금 등과 관련하여 최대주주로부터 USD 34,213,567 및182,892,706천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (10) 주요 경영진에 대한 보상당기와 전기 중 회사가 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 단기급여 퇴직급여 당사는 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원,비등기임원을 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 38. 현금흐름표 (1) 당기 및 전기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 손익조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 퇴직급여 장기종업원급여 사용권자산 감가상각비 감가상각비 무형자산상각비 대손상각비(환입) 종속기업투자손상차손환입 기타의대손상각비 외화환산손실(일반) 재고자산감모손실 재고자산처분손실 이자수익 이자비용 재고자산폐기손실 이자비용(상각) 유형자산처분손실 무형자산손상차손 무형자산처분손실 파생상품평가이익 파생상품평가손실 외화환산손실(금융) 법인세비용 재고자산평가손실 외화환산이익(일반) 유형자산처분이익 종속기업투자투자자산처분이익 당기손익-공정가치금융자산평가이익 당기손익-공정가치금융자산평가손실 외화환산이익(금융) 잡이익 배당금수익 합 계 (2) 당기 및 전기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 운전자본의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출채권의 감소(증가) 미지급금의 증가(감소) 미수금의 감소(증가) 미수수익의 감소(증가) 미지급비용의 증가(감소) 선급금의 감소(증가) 선급비용의 감소(증가) 선수금의 증가(감소) 선수수익의 증가(감소) 예수금의 증가(감소) 장기미지급금의 증가(감소) 기타유동자산의 감소(증가) 재고자산의 감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 복구충당부채 증가(감소) 장기종업원급여부채 증가(감소) 정부보조금 증가(감소) 퇴직금의 지급 확정급여채무의 증가(감소) 사외적립자산의 감소(증가) 합 계 (3) 당기와 전기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 주요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 건설중인자산의 본계정 대체 장기차입금의 유동성 대체 기타포괄손익(자산재평가잉여금) 대체 전환권 행사 유형자산 취득관련 미지급금 증가(감소) 리스부채의 유동성 대체 (4) 당기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 대체 기말 재무활동 외 비현금 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 전환증권 리스부채 39. 위험관리 (1) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금(A) 차감:현금및현금성자산(B) 순부채(C = A - B) 부채총계(D) 자본총계(E) 총자본(F = C + E) 자본조달비율(C / F) 부채비율(D / E) (2) 시장위험① 외환위험 당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 미달러(USD) 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 당기말과 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 미달러,천원) 외 화 외화자산 외화부채 외화자산 원화환산액 외화부채 원화환산액 USD (단위: 천원,미달러,유로화,엔화) 외 화 외화자산 외화부채 외화자산 원화환산액 외화부채 원화환산액 USD EUR JPY 합 계 당사는 내부적으로 원화 환율 10%변동을 기준으로 환위험을
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측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당기와 전기 중 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 외 화 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY 합 계 상기 민감도 분석은 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 한 것입니다. ② 이자율위험 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 합 계 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 순이익 증가(감소) ③ 가격위험 당사는 지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 기타 가격변동위험에 노출되어 있으며, 지분상품의 가격변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오 내에서 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. (3) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 장기금융상품 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생상품금융자산 금융보증부채 합 계 당사는 (주)신한은행 등의 금융기관에 현금 및 현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (4) 유동성위험 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 차입금 및 매입채무를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금(주1) 이자비용 매입채무 금융보증(주2) 합계 1년 이내 1년~2년 2년~3년 3년~4년 4년~5년 합 계 (주1) 차입금은 장단기차입금(유동성장기부채 포함) 및 리스부채의 합산액입니다.(주2) 금융보증은 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 보증의 최대금액을 배분한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 차입금(주1) 전환증권 이자비용 매입채무 금융보증(주2) 합계 1년 이내 1년~2년 2년~3년 3년~4년 4년~5년 5년 초과 합 계 (주1) 차입금은 장단기차입금(유동성장기부채 포함) 및 리스부채의 합산액입니다.(주2) 금융보증은 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 보증의 최대금액을 배분한 금액입니다. (5) 공정가치의 추정 정상거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다.
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당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다. 정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 한편, 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간종료일에 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 한편, 당기 및 전기 중 공정가치 서열체계 수준의 이동은 없었습니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 상기 서열체계에 따른 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치금융자산 파생상품자산(통화스왑) 파생상품자산(상환전환우선주 콜옵션) 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생상품자산(통화스왑) 파생상품자산(상환전환우선주 콜옵션) 파생상품자산(전환사채 콜옵션) 파생상품부채(전환사채 전환권및상환권) 당기말 현재 공정가치 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가모형 수준3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 당기말 전기말 당기손익-공정가치금융자산 기준가격 해당사항 없음 파생상품자산(통화스왑) 현금흐름할인모형 해당사항 없음 파생상품자산(콜옵션) 위험조정할인율모형 기초주가 기초주가변동성 무위험이자율 파생상품부채(전환권및상환권) 위험조정할인율모형 기초주가 기초주가변동성 무위험이자율 40. 매각예정분류자산당기 중 당사는 매각예정분류자산인 경기도 평택시 서탄면 수월암리에 위치한 토지를 매각하였습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 토지 41. 보고기간 후 사건연결대상 종속기업인 주식회사 리제닉스는 2025년 1월 17일자로 주식회사 제이쓰리의 회생절차가 완료 되어, 2025년 2월 3일 개최된 주주총회 및 이사회 결의에 따라 주식회사 제이쓰리의
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지배력을 획득하였습니다.42. 공급자금융약정 (1) 당기말 현재 공급자금융약정의 일부인 금융부채의 장부금액과 이와 관련하여 재무상태표에 표시되는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 단기차입금 (2) 공급자금융약정 부채공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 당사가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 당사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 당사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 당사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다.공급자금융약정 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액 공급자가 금융제공자에게서 이미 금액을 받은 부분에 해당하는 장부금액 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위(주1) 180일 (주1)공급자금융약정에 해당하지 않는 비교가능한 매입채무의 지급기일 범위는 청구서 발행일 후 30~60일입니다.공급자금융약정 부채에 영향을 미칠 중요한 사업결합이나 환율 차이는 없었습니다. 당기에 매입채무에서 차입금으로 50,167,359천원의 비현금 변동이 있었습니다.공급자금융약정 부채는 단기성으로 장부금액이 공정 가치의 합리적인 근사치로 간주됩니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서는 주식회사 켐트로닉스의 2024년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 감사한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부: 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서2. 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 주식회사 켐트로닉스 주주 및 이사회 귀중 2025년 3월 18일 내부회계관리제도에 대한 감사의견 우리는 2024년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 켐트로닉스(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2024년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2024년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 그리고 유의적 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2025년 3월 18일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 내부회계관리제도 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 단락에기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된, 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다. 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을표명하는데 있습니다. 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다. 내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이
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존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다. 내부회계관리제도의 정의와 고유한계 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다.내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 김대진입니다. 서울시 강남구 테헤란로 152 (역삼동, 강남파이낸스센터 27층) 삼정회계법인 대표이사 김교태 이 감사보고서는 감사보고서일(2025년 3월 18일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점까지의 기간 사이에 회사의 내부회계관리제도에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. 내부회계관리제도 운영실태보고서.jpg 내부회계관리제도 운영실태보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 켐트로닉스 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 전반감사계획수립, 고유위험평가 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 반기검토2024.7.26~7.31 일 명 명 반기재무제표 검토 중간감사2023.11.18~11.22 일 명 명 내부회계관리제도 설계 및 운영평가, 회사의 프로세스의 이해 및 기타 위험평가 수행 일 명 명 회사프로세스와 회계시스템이해, 평가, 테스트기타 위험평가 절차수행 기말감사2024.2.21~2.27 일 명 명 조회확인 등 입증감사 절차 중요 계정잔액 및 공시내용에 대하여 질문, 분석적 절차, 표본점검 감사종결 절차 수행 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 용인공장, 세종공장, 평택공장 실사(입회)대상 상품, 제품, 재공품, 원재료, 부재료, 소모품 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 판교 본사 회의실 실사(입회)대상 금융자산(현금및현금성자산, 회원권, 어음 등) 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 유가증권 조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 해당 무 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 연결실체는 2024년 12월 31일 기준 지배회사인 주식회사 켐트로닉스와 12개의 종속회사 (천진협진전자유한공사, 천진협진전선유한공사, 켐트로비나, CHEMTRONICS USA, CHEMTRONICS Slovakia a.s., 에이치에스솔라, 위츠, 위츠비나, 리제닉스 , 넥스비, 비욘드아이, 비욘드아이 연태)로 구성되어 있으며, 주요 사업영역은 반도체, 전자, 전장, 유통 및 기타 사업입니다. 사업부문별 주요 제품 사업 부문별 주요제품 사업장 반도체사업 반도체 PR/세정 공정用 소재(PGMEA, PGME, NMEA 등)유리기판 가공(TGV) 평택시, 수원시,세종특별자치시 전자사업 Solution (전자칠판, 키오스크, 산업/게임用 TSP/Glass)모바일/IT 기기(무선충전 Module/Set, NFC/MST 안테나, Rigid/Hybrid OLED Glass 가공) 수원시, 용인시,세종특별자치시, 중국, 베트남,미국, 슬로바키아 전장사업 전장用 통신제어(CGW 등) 및 영상기기 부품/완제품전장用 무선충전 부품, EV 유무선 충전기기 수원시, 용인시,중국, 베트남 유통 및 기타사업 공업/전자재료用 케미칼 원료(MDG 등)태양광(전기) 평택시, 수원시전라남도 반도체 사업은 nm단위의 초미세패턴 구현을 위한 극자외선(EUV) 노광 공정에 적합한 포토레지스트(PR)에 적용되는 친환경 초고순도 PGMEA(프로필렌글리콜 메틸 에테르 아세트산)를 주력으로 개발 및 생산하고 있습니다. 그 외 다양한 반도체用 소재를 개발하고 있으며, 유리기판 가공을 위한 TGV(Through Glass Via) 기술을 개발하고 있습니다.전자사업은 TV·가전 제품에 들어가는 각종 Module을 생산하고 있으며, Touch 기술을 활용하여 전자칠판, 키오스크, 산업/게임用 모니터에 들어가는 TSP(Touch Screen Panel) 및 Glass를 공급하고 있습니다. 또한 모바일 및 IT기기(Tablet PC, 노트북)에 들어가는 무선충전 부품 생산 및 디스플레이를 얇게 가공하는 식각에 대한 EMS 사업을 진행하고 있습니다.전장사업은 통신제어 및 영상처리 기술을 기반으로 한 부품/완제품 사업을 진행하고 있으며, 모바일 무선충전 기술을 확장시켜 전장用 무선충전 모듈, 전기차 유무선충전기기 제조 사업을 진행하고 있습니다.그 밖에도 페인트, 도료, 디스플레이 등에 사용되는 케미칼 원료(MDG, BDG 등)를 판매하는 유통 사업부문과 태양광 전기를 생산 및 판매하는 기타 사업부문이 있습니다. 본 '사업의 개요'에 포함되지 않은 내용은 'II. 사업의 내용'의 '2. 주요 제품 및 서비스'부터 '7. 기타 참고사항'까지의 항목에 기재되어 있으니 참고해 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 주요 제품 및 연결 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 매출유형 품목 구체적 용도 2024년말매출액(비중) 반도체사업 제품/ 상품/ 기타 등 - 반도체 소재(PGMEA 등) - 반도체 포토 공정用 PR 주요 소재- 반도체 세정 공정用 Thinner 주요 소재 전자사업 - Function PBA, 통합 PBA, 카메라 모듈, TSP/Glass- 무선충전 모듈 및 세트- 디스플레이 식각 - TV/가전 제품의 부품- 전자칠판, 키오스크, 게임用 모니터 부품- 모바일/IT기기 무선충전 부품- 모바일/IT기기 디스플레이 전장사업 - 통신제어기기(CGW 등)- 영상처리기기(SVM 등)- 전장用 무선충전 모듈- 전기차 유무선 충전기기 - 전장 부품- 전기차 유무선 충전 모듈 및 세트 유통 및기타사업 - 케미칼 원료(MDG, BDG 등)- 태양광 - 페인트 및 도료用 원료(용매) 등- 태양광 전기 합계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 제28기(2024년말) 반도체 및유통사업 원재료 반도체 및 페인트用 케미칼 원료 등 전자 및전장사업 원재료 전자부품 원자재,전장 회로물 원자재 등 Function B/D用 IC,
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ALI/IR sensor, 하네스(차량), PBA Function,전자칠판, 모바일 및 IT 기기 무선충전 제작을 위한 원자재 등 총 계 ※ 전자 및 전장 사업의 주요 원재료는 IC, PCB 등 공통적인 품목이 사용되고 있으며, 반도체 및 유통 사업의 원재료 또한 PGME, 초산 등 유사한 원재료가 사용되고 있어 통합하여 표기하였습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: 원) 사업유형 품목 구매처 제28기(2024년) 제27기(2023년) 제26기(2022년) 반도체 및유통사업 Dow, Lyondell, Eastman, 한농화성, 롯데케미칼 등 ※ 주요 원재료 등의 가격은 원재료 품목별로 가격이 상이하여 일률적인 가격 산출이 불가합니다. 따라서 상기 수치는 해당기간의 매입액을 매입수량으로 나눈 단순 평균수치로써, 실제 원재료 매입가격과는 차이가 있습니다. 다. 생산능력 및 생산실적 (1) 생산능력 사업부문 단위 품목 제28기(2024년) 반도체 및 유통사업 Ton 반도체 소재 및 케미칼 원료 등 전자 및 전장사업 K ea 가전 및 전장 부품 등 (2) 생산실적 사업부문 단위 품목 제28기(2024년) 반도체 및 유통사업 Ton 반도체 소재 및 케미칼 원료 등 전자 및 전장사업 K ea 가전 및 전장 부품 등 (3) 외주가공 (단위: 백만원) 구분 매입유형 품목 구분 용도 제28기(2024년) 전자사업 외주가공비 용역 국 내 PBA Function 등 제작공정 외주 수 입 합 계 라. 생산설비의 현황 당사의 생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 중장비, 차량 운반구, 공기구ㆍ비품 등의 생산설비를 보유하고 있습니다. 당분기말 현재 연결기업이 보유 중인 유형자산의 현황 및 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초장부 증가 감소 감가상각 재평가 환율조정 기말장부 토지 건물 구축물 발전설비 기계장치 차량운반구 집기비품 사용권자산 건설중인자산 합계 ※ 생산설비에 대한 상세 내용은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 → 3. 연결재무제표 주석 →12. 유형자산 및 13. 사용권자산 및 리스부채"를 참고 요청드립니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적(연결기준) (단위 : 백만원) 구분 매출 유형 품 목 제28기(2024년말) 제27기(2023년말) 제26기(2022년말) 반도체사업 상품/제품/기타매출 반도체 소재 등 전자 사업 TV/가전/모바일用전자부품, 무선충전, 식각 등 전장사업 전장부품,유무선 충전 부품 등 유통 및 기타사업 케미칼 원료태양광(전기) 등 총 계 ※ 각 사업부문별 매출 실적에는 내수 및 수출을 모두 포함하고 있습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 켐트로닉스는 다양한 사업 아이템을 확보하고 있으며, 각 아이템별 담당 영업/판매 조직을 운영하고 있습니다. (2) 판매경로당사는 고객사의 생산계획 등을 사전에 조사하여, 품질관련 요구사항이나 납품기일 등을 준수하고 있습니다. 수출의 경우, 고객사로부터 P/O(Purchase Order)를 접수 후 불량이나 클레임이 발생하지 않도록 가장 최근에 생산한 제품을 검량하여 출하합니다. (3) 판매방법 및 조건고객사에서 제품구매의 의사를 표시하면 각 고객사마다 사전에 정해진 거래조건에 의거하여 판매(약속어음 또는 현금결제)하고 있습니다. 수출의 경우 고객사의 P/O (Purchase Order) 접수 후 완제품 현황을 파악하여 출고할 제품 및 LOT No를 지정한 후 지정된 운송업체를 통해 제품을 출하(Local L/C 또는 현금결제)합니다. (4) 판매전략당사는 대기업이나 우량기업을 중점적으로 관리하여 신규 제품의 개발이나 기존 제품의 용도개발을 최우선으로 하고 있으며, 매출망 및 시장확대를 위해 꾸준히 노력하고 있습니다. 또한 현재 ERP System(전사적 자원관리 시스템)을 통하여 기존의 경험이나 직관 위주의 영업에서 모든 자료를 Data Base화 함으로써 추상적인 원가개념이 아닌 구체적인 원가, 대금회수 및 가격 Data를 가지고 각 업체마다 차별화된 전략으로 영업정책을 수립하고 있습니다.
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다. 수주상황 당사는 수시 주문 및 납품 방식으로 수주를 합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 본 사항은 동 보고서의 "III. 재무에 관한 사항 → 3. 연결재무제표 주석 → 37. 위험관리"를 참고하시기 바랍니다. 나. 파생거래 (1) 파생상품의 변동내역 당기 및 전기 중 파생상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 기말 파생상품자산(통화스왑) 파생상품자산(상환전환우선주 콜옵션) 파생상품자산(전환사채 콜옵션) 소 계 파생상품부채(전환사채 전환권 및 상환권) 소 계 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 기말 파생상품자산(통화스왑) 파생상품자산(상환전환우선주 콜옵션) 파생상품자산(전환사채 콜옵션) 소 계 파생상품부채(전환사채 전환권 및 상환권) 소 계 당기 및 전기 중 파생상품평가손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 평가이익 평가손실 파생상품자산 (통화스왑(주1)) 파생상품자산(상환전환우선주 콜옵션) 파생상품자산(전환사채 콜옵션) 파생상품부채(전환사채 전환권 및 상환권) 합 계 (단위: 천원) 구 분 평가이익 평가손실 파생상품자산 (통화스왑(주1)) 파생상품자산(상환전환우선주 콜옵션) 파생상품자산(전환사채 콜옵션) 파생상품부채(전환사채 전환권 및 상환권) 합 계 (주1) 당기말과 전기말 현재 연결실체는 환율변동에 따른 원금과 이자율 변동에 따른 위험회피 등의 목적으로 신한은행과 파생금융상품계약(통화스왑 1건)을 체결하고 있으며, 그 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원,미달러) 계약기간 지급명목금액 지급이자율 수취명목금액 수취이자율 이자정산주기 2.89% 고정금리 매1개월 후취 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 해당사항 없음 나. 연구개발활동 비용 (단위 : 천원) 과 목 제 28기( 2024년) 제 27기( 2023년) 제 26기(2022년) 비 고 원재료비 인건비 위탁용역비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] * 상기 기재사항은 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 다. 연구개발 실적 1) 반도체 사업부문 구 분 내 용 연구 기간 반도체用 초고순도 제품 개발 유리기판 개발 유리기판과 관련된 TGV, TTV 기술 개발 * 유리기판은 기존 반도체 기판에 쓰였던 FR4(플라스틱)를 유리로 대체하는 것으로 핵심기술은 기판에 홀을 뚫기 위한 TGV 기술과 고객이 요구하는 평탄도를 맞추기 위한 TTV를 구현하는 기술* TGV(Through Glass Via) : 유리관통전극* TTV(Total Thickness Variation) : 표면의 전체적인 평탄도 2) 전자 사업부문 구 분 내 용 연구 기간 Fold6_FE 상품화 과제 개발 2.2kW WPC Ki 선행 개발 2.2kW WPC Ki 선행 개발 Watch7_FE 개발 및 승인 완료 Flip6 개발 및 승인 완료 S25+ 상품화 과제 개발 Flip6 개발 및 승인 완료 A시리즈 MST 공용 안테나 상품화 과제 개발 S24_FE 상품화 과제 개발 메디슨 WPC 코일 상품화 과제 개발 S25U 이원화 승인 진행 Watch8_Rx 상품화 과제 개발 상품화 과제 개발 진행 중 2024.09 ~ SMAPP 3-in-1 무선충전기 개발 상품화 개발 완료, 양산 준비 中 .10 ~ Watch用 RX 안테나 상품화 과제 개발 진행 중 .10 ~ S25 Edge RX 안테나 상품화 과제 개발 진행 중 .11 ~ Fold用 RX 안테나 상품화 과제 개발 진행 중 .11 ~ 상품화 과제 개발 진행 중 .11 ~ 스크린 프린팅 Paste 개발 디스플레이 글라스 보호용 페이스트 개발(UV LED 경화 타입 진행) 용액 및 코팅기술 개발 굴절율 1.5급 용액형 투명 커버윈도우용 폴리이미드 코팅 소재 및 복합 커버 윈도우 제품화 기술 개발 디스플레이 커버유리 개발 13인치급 중소형 폴더블 디스플레이용 커버 윈도우 모듈 기술 개발 [국책과제]으뜸 R 기업과제 형태가변 중대형 디스플레이용 내충격 강화 커버윈도우 모듈 및 제품 기술 개발
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구 분 내 용 연구 기간 [국책과제]다변량DB기반 자율주행 핵심부품의 고장예지 및 건전성 관리 기술개발 - 자율주행기술개발혁신사업, 자율주행 핵심부품의 고장 예지 및 건전성 관리 기술개발의 수요기업으로 참여- 국책과제 조기 종료(담당 부분 개발 및 평가 완료) [국책과제]네트워크 스위칭 지원 차량용 제어기 개발 및 성능평가 - 소재부품기술개발사업 패키지형(으뜸기업) 연구개발과제, 미래차 E/E 아키텍처용 4.5Gbps급 네트워크 스위칭 지원 MCU 기술 개발 중 네트워크 스위칭 지원 차량용 제어기 개발 및 성능평가 과제의 주관기업으로 참여- 2차년도 개발(Zone 제어기 개발 및 네트워크 성능평가 기술 개발) [국책과제]UHD급 4채널 영상 신호처리 반도체의 기능 및 성능검증 플랫폼 개발 - 소재부품기술개발사업 패키지형(으뜸기업) 연구개발과제, Multi-CFA 기반 ASIL-B급 이상의 UHD급 4채널 영상처리를 위한 반도체 및 모듈 기술개발 중 UDH급 4채널 영상 신호처리 - 반도체의 기능 및 성능검증 플랫폼 개발 과제의 수요기업으로 참여- 2차년도 개발(카메라 시뮬레이터 모듈 개발) [국책과제]인프라 센서 기반의 도로 상황 인지 고도화 기술 개발 - C-V2X 센터 LDM 연동 기능 개발 완료- C-V2X 단말 차량시스템 간 연동 기능 개발 완료- 단위테스트를 위한 에뮬레이터 기능 개발 완료- 시제품 제작 완료(OBU, RSU)- 단계평가 보고 완료 [국책과제]초고속 V2X 통신기반 자율주행 서비스 기술 개발 - 세부간 연계 시나리오 현장 시험 완료- C-V2X 단말 주행협상을 위한 연계 시나리오 개발 및 공인시험 완료- C-V2X 대용량데이터 송수신 개발 및 공인시험 완료- 과제 성과 목표 달성 완료(성능지표, 정량적 목표) [국책과제]차량 보안 위협 방지를 위한 공격 대응 및 지능형 RSU 기술 개발 - 세부간 연계 시나리오 현장 시험 완료- 공인시험 진행 완료- 4세부 연계 보안 평가 진행 완료- 과제 성과 목표 달성 완료(성능지표, 정량적 목표) [국책과제]레벨4 이상 자율주행 서비스 지원을 위한 5G-NR-V2X 통신 기술개발 - 외산칩 기반 SDK 업데이트 및 AppIf v1.3 기능 개발 완료- 외산칩 기반 OBU 이미지 배포 완료- 외산칩 기반 통신모듈 이미지 배포 완료- LTE-V2X 및 5GNR-V2X 성능 비교 시험 완료- 시제품 납품 완료(OBU, 5GNR-V2X 통신모듈) SVM 양산과제 (NS7) 상용차 7채널 SVM 개발(FHD급 카메라, 보행자 인식 기능) 모트렉스 인도향 EPP 15W 충전 모듈 개발 및 승인 완료 1KW LDC 개발 현대모비스향 1KW 수소전지 지게차용 LDC 개발 USB PD 프로토 제품 제작 프로토 개발 완료 MPP/EPP 동시 지원 Single 무선충전기 EPP or MPP 동시 지원 전장용 무선충전기 선행 연구 KGM UWB 모듈 PoC 과제 KGM UWB 모듈 개발 11KW 무선 VA 개발 KGM O100 모델에 적용할 무선 충전 시스템 개발 7KW 유선충전기 개발 GS향 7KW 전기차 유선 충전기 개발 7. 기타 참고사항 1) 반도체사업 (1) 산업의 특성반도체 산업은 반도체 재료 및 전자회로 소자의 제조와 이들의 응용을 생산의 목적으로 하는 산업이며, 이는 크게 소재, 부품, 장비로 나눌 수 있습니다. 당사는 그 중 반도체 소재사업을 영위하고 있으며, 소재는 다시 공정소재와 부품으로 분류됩니다. 공정 소재는 반도체 제조공정에 직접적으로 사용되는 소재로 웨이퍼, 식각액 등을 의미합니다. 공정별로 구분하였을 때는 전공정(노광, 식각) 구간에 해당하는 소재를 개발하고 있으며, 후공정 중에는 유리기판 가공을 위한 TGV 기술을 개발하고 있습니다. 또한 2025년 1월에는 웨이퍼 재생업체 (주)제이쓰리를 인수하는 등 제품을 다각화하며 반도체 사업에서의 그 입지를 강화하고 있습니다. (2) 산업의 성장성반도체 업황은 지속적으로 성장하고 있으며, 시장조사업체 IDC에 따르면 2023년부터 2027년까지 5년간 글로벌 반도체 시장이 연평균 8.9% 성장할
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것으로 전망됩니다 . 또한, 고부가가치 반도체 사업이 확대되고 AI, Data Center 등 IT기술의 고도화로 반도체 수요는 계속해서 증가할 것으로 기대됩니다. 특히, 반도체用 PGMEA 용제 글로벌 시장은 2022년 9,262억 수준에서 2027년 1조 1,662억원으로 성장할 것을 예상하고 있습니다. 당사 전자재료연구소에서는 PGMEA를 포함하여 다양한 전자재료 ITEM(Monomer, Polymer 등)을 개발 및 양산하고 있으며 PGMEA 기반 반도체 소재 다변화에 힘쓰고 있습니다. 유리기판은 반도체의 패키징 고집적 및 발열 이슈를 해결하고자 Core 기판과 인터포저의 Glass 대체 필요성이 높아지고 있습니다. 이에 당사는 반도체用 유리기판에 유리 Laser 공정 및 습식식각을 진행하는 TGV 기술 뿐만 아니라 유리원장 가공, CMP 등 도금을 제외한 일련의 과정을 모두 진행할 수 있도록 준비하고 있습니다. 이처럼 유리기판 제조공정 중 도금을 제외한 전 영역의 기술과 설비, 양산을 위한 제반 인프라를 보유하고 있다는 점에서 큰 경쟁력을 갖습니다. 유리기판 공정 플로우.jpg 유리기판 제조공정 (3) 회사의 경쟁우위 요소당사는 반도체 극자외선(EUV) 노광 공정의 핵심 재료인 포토레지스트(PR)를 구성하는 PGMEA(프로필렌글리콜 메틸 에테르 아세트산)를 순도 99.999%(5N)로 시생산하는 데 성공해 양산 중이며 최종 고객사의 품질승인작업이 진행 중입니다.PGMEA는 반도체 제조에 사용되는 대표적인 용제로, 반도체用 시너(Thinner)로 제조돼 노광 공정에서 감광 반응이 일어나지 않은 부분에 묻은 감광물질을 씻어내는 역할을 합니다. 켐트로닉스의 PGMEA 경쟁력은 5N급 순도로 금속성 잔류물에 의한 노광 때 불량을 현저히 줄일 수 있으며 친환경성을 확보한 점에서 큰 성과를 보입니다.PGMEA에는 잠재적 독성물질인 '이성질체(베타-아이소머)'라는 물질이 있는데 글로벌 기업들은 이성질체 농도로 10ppm(100만분의 1을 나타내는 단위) 미만을 요구하고 있습니다. 켐트로닉스는 베타-아이소머 물질을 1.5ppt 수준 이하로 낮추는 성과를 달성했습니다.당사의 PGMEA 합성 경쟁력은 위에 언급한 것 처럼 5N(99.999%) 초고순도라는 점과 금속성 불순물이 ppt(1조분의 1)단위 로 초 극소량만 함유된다는 점을 꼽을 수 있습니다. 이는 노광 공정시 금속성 불순물로 인한 빛의 분산 및 굴절을 방지하여 수율 향상에 기여합니다. [PGMEA 용도] - PR(Photo Resist) : 회로를 새기는 노광공정 전 빛의 특정 파장에 반응하는 감광액(PR) - BARC(Bottom Anti-Reflection Coating) : PR 하단에 코팅되는 반사 방지막 - SOH(Spin-On Hardmasks) : 패턴 미세화에 따라 Etch 공정 중 PR 붕괴 방지 지지층 - RRC(Reducing Resist Coating) : 감광액 코팅 전, PR 사용량 절감을 위해 도포(도포용)- EBR(Edge Bead Remover) : 웨이퍼 가장자리에 도포된 불필요한 PR을 제거(세정용) 당사는 지속적인 R 투자를 통해 ATC(우수기술연구센터)로 선정되었으며 2021년 8월에는 산업통상자원부장관으로부터 PGMEA 제조기술에 대한 '소부장 핵심전략기술 확인서'를 획득하였습니다. 또한 반도체 PR 및 Thinner용 PGMEA 국산화에 성공하여 설비를 증설하고 있으며 2023년에는 국가전략기술로 인정받았습니다. PGMEA 이외에 PGME, NMEA 등 다양한 반도체 소재 양산을 준비하고 있으며, PGEE, Triacetin 등 일부 제품은 고객사와 협력하며 양산 중에 있습니다. 또한, 유리기판用 TGV 기술은 반도체 패키징 기술로 기판 재료를 실리콘 등의 재료에서 Glass로 대체하는 기술로, 유리기판에 미세한 관통전극을 형성하여 전기적 연결을 구현하는 반도체 패키징 기술입니다. 이는 유리의 우수한 절연 특성과 열 안정성을 활용하여 고성능/고밀도 전자부품간 신호 전달력을 향상시키는 강점이 있습니다. 유리기판
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관련.jpg 유리기판 관련 이미지 특히, 유리에 Laser 공정으로 미세한 홀을 가공하고 추가 습식식각 공정으로 Via를 형성하는데 이러한 기술은 당사가 디스플레이 식각 사업을 통해 오랜 기간 업력을 쌓아왔으며 유사품을 대량 양산한 경험이 있습니다. 이러한 경쟁력을 기반으로 반도체用 유리기판 뿐만 아니라 디스플레이, 카메라 센서用 등 다양한 어플리케이션으로 확장할 계획입니다. 2) 전자사업 (1) 산업의 특성전자사업은 Application별로 산업의 특성이 상이하나, 기술의 진보가 빨라 제품 수명주기가 짧기 때문에 시장에 신속히 대응할 수 있는 기회 선점이 중요한 산업입니다. TV 및 가전 산업은 중국의 저가 부품 공세 등으로 인해 경쟁이 매우 치열한 산업입니다. 이러한 경쟁에서 우위를 선점하기 위해서는 선행개발을 통한 기술적 우위를 갖는 것이 중요하며, Cost 경쟁력을 위해 베트남 등 해외 생산 기지를 적극 활용하고 있습니다. 모바일 및 IT 기기 산업 또한 중국과의 경쟁이 심한 산업으로 기술적 우위를 점하기 위해 선행개발에 많은 투자가 필요한 산업입니다. (2) 산업의 성장성 전자사업은 삼성전자 및 그 자회사인 SDC의 성장에 발맞추어 성장하고 있습니다. TV 및 가전제품의 경우 기존 Function PBA와 Wi-fi 통합모듈을 중점적으로 공급하고 있으며, 코로나로 인한 비대면 시장의 성장에 따라 전자칠판, 키오스크의 Main 부품인 TSP(Touch Screen Panel), Cover Glass 및 화상 회의에 필수적인 카메라 모듈을 공급하며 성장을 추구하고 있습니다. 모바일 및 IT기기의 경우 무선충전부품 및 Set, 디스플레이 Glass 식각을 제공하고 있습니다. 적용분야가 광범위한 무선충전부품은 R 역량을 강화하여 고부가 가치를 창출할 수 있는 무궁무진한 성장 가능성을 가진 사업입니다. 시장조사업체 리포트링커에 따르면 글로벌 무선충전 시장이 2021년 약 13조 7,000억원에서 2022년 27% 성장하였고, 연평균 30%씩 성장해 2026년에는 약 49조 7,000억원에 이를 것으로 예상하고 있습니다. 무선충전 시장 규모가 가장 큰 분야는 스마트폰이나, 그 외 웨어러블 기기, 전장 등에도 적용되고 있습니다. 최근에는 전기차, 로봇 등으로 새로운 적용처가 늘어나고 있는 추세이기 때문에 무선충전 시장의 규모는 계속해서 확대될 것으로 전망됩니다. 디스플레이 시장은 최근 IT 기기의 Hybrid OLED 채용 확대에 따라 그 수요가 더욱 확대될 것으로 예상됩니다. (3) 회사의 경쟁우위 요소 ① TV/가전제품당사가 보유한 Touch Solution을 바탕으로 경쟁사 대비 성능 및 가격 우위를 점하고 있으며, 기존 전자칠판, 키오스크 뿐 아니라 냉장고(Family Hub), 세탁기 등 전 가전제품에 Touch Screen Panel 공급을 확대하고 있습니다. 아울러, 산업 및 게임用 TSP를 공급함으로써 삼성전자 이외의 고객 및 Application을 확보해 나가고 있습니다.2022년부터 당사 전장사업과 기술 시너지로 카메라를 개발하여 삼성전자 전략모델인 스마트모니터에 카메라 모듈을 공급하는 등 신규제품을 확대하였습니다. 2023년에는 적용 범위를 TV까지 확대하였으며, 현재는 가전제품用 카메라인 AI카메라를 개발 및 양산 중에 있습니다. ② 모바일/IT 기기 무선충전 부품 및 Set는 당사가 보유한 특허를 바탕으로 시장점유율 1위를 기록하고 있습니다. 특히 성장성이 큰 웨어러블 기기에서는 약 70%의 시장을 점유하고 있습니다.[모바일 및 IT 기기 무선충전 적용분야] 항목 고객사 적용제품 모바일 삼성전자 갤럭시 스마트폰 시리즈 (갤럭시 S, F, FE) 갤럭시 버즈 시리즈 갤럭시 워치 시리즈 갤럭시 링 무선충전 기능이 포함된 보조배터리 삼성전자 정품 무선충전기 세트 디스플레이 식각은 막대한 설비투자, 연구개발비, 생산 및 품질 관리에 대한 경험요구로 진입장벽이 높은 사업이며, 국내 식각시장의 점유율 1위를 구축하고 있습니다. 식각 공정은 스마트폰, 태블릿 PC, Notebook, Curved
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Monitor 등 소형에서 중형 제품까지 다양하게 적용되고 있습니다. 당사는 Rigid OLED, Hybrid OLED 등 모바일 및 IT기기 식각 공정을 개발 및 양산하고 있으며, 2023년에 진행한 신규 시설투자는 2025년 상반기 중 마무리될 예정입니다. 이에 2026년에는 IT기기用 식각 매출이 본격적으로 확대될 것으로 기대됩니다. 또한, 당사의 식각공정을 활용한 제품이 다변화하며 지속적으로 성장하고 있습니다. 특히, 미래 동력 사업으로는 디스플레이用 폴더블 Glass (MFG) 기술을 개발하고 있습니다. 식각 응용 ITEM 정의 화학 식각을 통한 Glass Panel 슬림화 2. HIAA 스마트폰 카메라 렌즈부분 Hole 타공 및 식각(부분 식각) 3. MFG 폴더블폰, 폴더블 IT기기用 글라스 식각 3) 전장사업 (1) 사업의 특성당사의 전장사업에서는 통신제어(CGW, V2X)와 영상처리(ADAS) 관련 기술을 개발 및 공급하고 있습니다. 최근 전기자동차의 공급이 확대됨에 따라 당사의 무선 충전기술을 기반으로 전기차 유무선 충전기 공급사업을 진행하고 있습니다.사업의 특성상 완성차 업체의 Tier 1 진입이 중요한 산업입니다. 당사는 통신제어기술 및 무선충전 기술을 바탕으로 KG모빌리티(舊 쌍용자동차)의 Tier 1으로 진입하였으며, HKMC(현대기아자동차) Tier1 진입도 추진하고 있습니다.(2) 산업의 성장성최근 차량의 지능화 및 자율주행 확대 추세에 따라 통신제어 및 영상처리 관련 사업은 지속적으로 확대되고 있습니다. (3) 전장 사업부문 경쟁우위 요소① 통신제어기기 경쟁우위 요소 - 국내 상장기업 최초 V2X 핵심 H/W 및 S/W 기술 자체 개발 - DSRC 및 C-V2X 통신 기술 구현 - 다양한 인증 및 확인서 획득 - C-ITS 본사업 1차년도 V2X 수주 기업② 영상처리기기 경쟁우위 요소 - 내재화된 카메라 기반 360°Safety System(H/W 및 S/W Total Solution 확보) - 내재화된 HD 카메라를 활용한 고화질 3D View Mode 지원, 다양한 ADAS 지원 - 범용 AP 적용을 통한 제품 가격경쟁력 확보 - 한국 및 중국 등 OEM/AM 대상 양산 공급 확대 등③ 전장용 유무선충전 경쟁우위 요소 기존 Mobile, Wearable, Tx-set 등의 무선충전 기술력과 자율주행 관련 기술을 기반으로 '전장용 유무선 충전'사업까지 그 범위를 확장하였습니다. 이를 통해 전장 사업의 영업력을 강화하였으며, 유무선 충전 SECC 통신제어 및 전기차 유무선 EVCC 통신제어 모듈 개발을 통해 전기차 유무선 충전기기 등의 신성장 동력을 육성하고 있습니다. 전기차 유무선충전 사진.jpg EV 유무선충전 [전장 사업부문 주요 적용제품] ITEM 고객사 적용 제품 전장부품 등 KG모빌리티 르노코리아 AVIKUS F-HD CAMERA, ECU 개발 및 공급 브리게이드 AI SVM 카메라 개발 진행 4) 유통 사업(케미칼 유통) (1) 산업의 특성 케미칼 사업은 무역, 제조 등 다양한 산업분야에 걸쳐 있으며 화학산업은 재료·설계·가공·조립 등의 기술 및 자본 집약적 산업입니다.최근에는 화학물질 관리가 화학기업의 경영활동 필수요소로 부상함에 따라 당사도 관리에 좀 더 힘써 지속 성장 가능한 글로벌 기업으로 도약하고자 합니다.당사 케미칼 유통 사업에서는 페인트 및 도료 등에 쓰이는 원재료를 다루고 있습니다. (2) 산업의 성장성케미칼 사업은 국내 제조 기술의 발달에 따라 수입에 의존하는 시장이 감소되는 추세에서 수입품을 대체하여 그 응용범위를 넓히고 있습니다. 기초 원료 및 화학 약품 등의 각종 산업 전반에 걸쳐 사용되기 때문에 어떤 특정한 산업보다 전반적인 국내경기의 흐름에 동조하며 발전합니다.케미칼 유통 상품이 건축, 자동차 등 산업 전반에서 쓰이고 있는 만큼 해당 산업의 발전과 함께 지속적인 수요 증가를 기대하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성화학 케미칼 사업은 산업 특성상 각종 산업 전반에 걸쳐 사용되는 기초 원료이기에 계절적 변동은 미미하며 일정 수준의 생산을 유지해야
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하므로 지속적이고 안정적인 사업입니다. 하지만 원유가, 환율, 원재료비 및 환경 규제에 큰 영향을 받는 특징이 있으며 IT, 가전, 건설 등 전반적인 국내 경기 변동의 영향을 받는 특성이 있습니다. (4) 회사의 경쟁우위 요소 당사 케미칼 사업은 1983년 창립이래 오랜 업황 Know-how와 경쟁력있는 Sourcing Line을 통해 파트너들과의 신뢰관계를 기반으로 기존 사업을 강화하는 동시에 신규 사업 기회를 적극적으로 모색하고 있습니다. 주요 파트너인 동진쎄미켐, LG화학, 동우화인켐, KCC 및 삼화페인트 등 글로벌 기업에 케미칼 제품 및 상품을 안정적으로 공급하고 있습니다. 사업부별 요약 재무현황 연결실체는 다음과 같은 전략적인 영업단위인 4개의 사업을 가지고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 구 분 재 화 반도체사업 반도체 PR/세정 공정用 소재(PGMEA 등), 유리기판 가공(TGV) 전자사업 TV/가전/Touch Screen/모바일 및 IT 기기用무선충전 Module/Set, NFC/MST 안테나, Rigid/Hybrid OLED Glass 가공 등 전장사업 전장用 통신제어(CGW 등), 영상기기 부품/완제품전장用 무선충전 부품, EV 유무선 충전기기 등 유통 및 기타사업 케미칼 원료(MDG 등), 태양광(전기) 등 (단위: 천원) 구분 제 28기(2024년) 제 27기(2023년) 반도체사업 매출액 법인세 비용 차감전 보고부문수익 전자사업 매출액 법인세 비용 차감전 보고부문수익 전장사업 매출액 법인세 비용 차감전 보고부문수익 유통 및 기타사업 매출액 법인세 비용 차감전 보고부문수익 총계 총매출액 법인세 비용 차감전 보고부문수익
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다.이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다.'예측정보'는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.ㆍ환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향ㆍ사업의 매수, 처분 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정ㆍ전자부품사업, 무선충전사업, 자율주행사업, 디스플레이사업, 케미칼사업 등 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화 ㆍ기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내ㆍ외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 2024년 세계 경제는 소비 침체, 러시아-우크라이나 전쟁과 공급망 문제, 환율 변동 등으로 불확실한 환경이었습니다. 이러한 상황에서도 당사는 2024년 연결 기준 매출액은 5,752억원, 영업이익은 373억원을 기록하였습니다. 이는 2023년 대비 매출액은 약 6%, 영업이익은 95% 증가한 수치입니다. 이러한 성장은 당사가 지난 3년 동안 집중적으로 투자한 사업들이 본격적으로 결실을 맺고 있다는 것을 의미합니다. 당사는 2024년 계열회사 위츠를 성공적으로 상장시켰으며 IT 기기用 대형 식각 관련 신규 시설 투자, 반도체급 제품 합성 및 정제 설비 추가 투자를 적극적으로 진행하여 현재는 마무리 단계에 있습니다. 이는 2025년 상반기에 마무리 될 예정이며 2026년부터는 반도체 소재, IT기기用 식각, 전기차用 유선충전기 등의 매출이 본격적으로 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 미래 먹거리 사업을 위해 반도체用 유리기판 TGV 공정과 디스플레이用 폴더블 글라스인 MFG 관련 개발에 적극적으로 나서고 있습니다. 2025년 1월에는 웨이퍼 재생사업을 주력으로 하는 '제이쓰리'를 인수하였고 이를 기반으로 반도체 소재 사업을 더욱 확장해 나갈 예정입니다. 2025년 역시 관세 문제, 환율 리스크 등으로 경영환경의 불확실성이 지속될 것으로 전망되는 가운데, 당사는 변화된 경영환경을 면밀히 분석하여 선제적으로 대응책을 강구하고 사업구조를 혁신하여 산업 분야별 글로벌 리딩기업이 되도록 최선을 다할 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 [연결재무상태표] 단위: 원 과 목 2024년 2023년 증감율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 당사의 비유동자산은 56.3%, 자산총계는 30.1% 증가하였습니다. 이는 IT OLED 신규시설 준공, 신사옥 신축을 위한 유형자산(토지) 취득 등의 영향입니다. [연결포괄손익계산서] 단위: 원 과 목 2024년 2023년 증감율 매출액 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 당사의 2024년 매출액은 전년대비 약 6.1%, 영업이익은 약 95.2% 증가하였고, 법인세비용차감전순이익 및 당기순이익은 흑자로 전환하였습니다. 이는 사업다각화에 따른 매출 증가 및 사업구조 개선 등에 따른 이익 증가가 주요 원인입니다.금년에도 금리, 환율, 세계 경제 등의 불확실성 리스크가 높지만, 당사는 장기적인 매출 증대를 위한 투자 및 개발과 지속가능한 성장에 힘쓰겠습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 장기 차입금 자금관리계획을 수립하고, 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.(1) 현금흐름 요약(연결기준) 단위: 원 구 분 2024년 2023년
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영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 현금및현금성자산의 증가 기초 현금 및 현금성자산 기말 현금 및 현금성자산 (2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동성장기부채 장기차입금 유동성장기부채 장기차입금 원화장기차입금 외화장기차입금 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 금융기관별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율(%) 당기말 전기말 산업은행 시설자금 4.24~5.38 신한은행 시설자금 신한은행 외화대출(통화스왑) 신한은행 운영자금 우리은행(베트남) 운영자금 우리은행 운영자금 우리은행 운영자금 수출입은행(베트남) 운영자금 합 계 유동성장기부채 차감 계 상기 원화장기차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환되며, 이와 관련하여 연결실체의 유형자산과 금융상품 등이 담보로 제공되어 있습니다. (연결 주석 16 참조) 5. 부외거래 당사의 부외거래는 Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '우발부채 및 약정사항'을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한사항본 보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항본 보고서의 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다. 다. 위험관리 및 파생상품에 관한 사항당사의 위험관리는 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 '3. 연결재무제표 주석'의 '위험관리'를 참고해 주시고, 파생상품은 Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'의 '파생금융상품' 및 '5. 재무제표 주석'의 '파생상품'을 참고해 주시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 반도체, Display 및 Solar Cell 제조용 핵심 장비를 생산ㆍ판매하고 있습니다. 2024년 당사의 매출액은 7,482억원으로 전년 동기 대비 8.39% 증가 하였습니다. 이 중 제품 매출은 6,551억원으로 전체 매출의 87.56%, 상품 및 용역 매출은 931억원으로 12.44%를 차지하고 있으며, 전체 매출 중 내수 매출 비중은 76.11%, 수출 비중은 23.89%입니다. 당사의 제품은 전량 주문생산에 의하여 판매가 이루어지고 있으며 고객의 요구에 의한 사양 변경 및 장비별 챔버(Chamber) 구성의 변경으로 동일한 제품일지라도 판매가격 차이가 발생하여 가격변동추이를 산출하기 어렵습니다. 당사 제품의 주요 원재료는 Heater, Generator 등이 있으며, 당사의 요구 조건 및 옵션에 따라 상이한 가격으로 매입되고 있습니다. 당사가 영위하고 있는 장비사업은 수주산업으로 주문자 생산방식의 특성을 지니고 있어 수주상황에 따라 가동률이 크게 편차가 나타나는 경향이 있습니다. 당사의 사업에 관한 자세한 사항은 'II. 사업의 내용'의 '2. 주요 제품 및 서비스'부터'7. 기타 참고사항' 항목을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 당사는 반도체, Display 및 Solar Cell 제조용 장비를 생산ㆍ판매하고 있습니다.당사의 경우, 한정된 사업장 내에서 동일한 설비와 인력을 활용하여 제품을 생산하기 때문에 사업 부문의 구분이 현실적으로 어려워 단일 사업 부문으로 작성을하되, 생산되는 장비의 특성 및 고객사가 속한 산업군 등을 고려하여 총 3개의장비군으로 나누어 현황을 기재하였습니다. 구분 비고 반도체 제조용 장비 Display 제조용 장비 Solar Cell 제조용 장비 나. 매출 현황 (1) 연결기준 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 매출액 (비율) 제9기 제8기 제7기 전사 제품 반도체 제조 장비Display 제조 장비Solar Cell 제조 장비 GEMINI 외 상품/용역 장비 및 장치 유지보수에 필요한부품, 기술용역 등 합 계 (2) 별도기준 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 매출액 (비율) 제9기 제8기 제7기 전사 제품 반도체 제조 장비Display 제조 장비Solar Cell 제조 장비 GEMINI 외 상품/용역 장비 및 장치 유지보수에 필요한부품, 기술용역 등 합 계 다. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사 제품 의 경우 고객별, 공정별, 장비옵션에 따라 전량 맞춤 주문생산에 의하여 판매가 이루어 지고 있습니다. 따라서 고객의 요구에 의한 사양의 변경 및 각 장비별 챔버(Chamber) 구성의 변경으로 인한 구성품의 수정으로 동일한 제품일지라도 판매가격의 차이가 발생할 수 있습니다. 이에 따라 주요 제품 가격변동추이를산출하여 표시하기가 적합하지 않아 기재하지 아니하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 매입액 비율 비고 반도체 제조장비Display 제조장비Solar Cell 제조장비 원재료 HEATER 원재료 TM MODULE 원재료 GENERATOR 원재료 MFC 원재료 원재료 원재료 기 타 합 계 ※ 상기는 K-IFRS 별도기준 주요 원재료에 대한 2024년 연간 매입액입니다. (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사 제품의 주요 원재료는 Heater, Generator 등이 있으며, 이러한 주요 원재료는당사의 요구 조건 및 옵션에 따라 상이한 가격으로 매입되므로 가격변동 추이를산출하여 표시하기가 적합하지 않아 기재하지 아니하였습니다. 나. 생산 및 설비 (1) 생산능력, 생산실적, 가동률 장비사업은 수주산업으로 주문자 생산방식의 특성을 지니고 있습니다. 따라서수주상황에 따라 가동률이 크게 편차가 나타나는 경향이 있습니다. [생산능력] (단위 : 대) 사업 부문 품 목 제9기 제8기 제7기 반도체 PECVD 등 디스플레이 ※ 생산능력은 설비의
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변동 및 생산수율에 따라 변동될 수 있습니다.※ 생산능력의 산출근거① 산출기준- 당사가 보유한 제조라인의 장비별 월 생산능력을 고려하여 산출하였습니다. ② 생산기준 - 생산기준은 일 평균 가동시간 × 월 평균 작업일수 × 년 입니다.③ 평균가동시간- 일 평균 가동시간은 8시간 입니다.- 월 평균 작업일수 : 260(연간 작업일수) / 12개월 = 22일- 연 평균 작업시간 : 8시간 × 22일 × 12개월 = 2,112시간 [생산실적] (단위 : 대) 사업 부문 품 목 제9기 제8기 제7기 반도체 PECVD 등 디스플레이 ※ 생산실적은 해당기간 완성품 출고수량 기준으로 산출하였습니다. [가동률] (단위 : 대) 사업 부문 제9기생산능력 대수 제9기실제 생산대수 가동률 반도체 디스플레이 ※ 가동률은 생산능력 대비 생산실적으로 산출하였습니다. (2) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등 [주요 사업장 현황] 사업장 소재지 기능 본점 경기도 평택시 진위면 진위산단로 75 본사/R 통합센터 진위3산단지점 경기도 평택시 진위면 마산11로 14 생산(반도체) 둔포지점 충청남도 아산시 둔포면 아산밸리중앙로 123 생산(디스플레이) 화성지점 경기도 화성시 동탄대로 47번길 18 R [생산설비의 현황] (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 상각 기타(환율) 기말 토지 건물 구축물 시설장치 시설장치정부보조금 기계장치 기계장치정부보조금 차량운반구 차량운반구정부보조금 공구와기구 집기비품 연구개발설비 연구개발설비정부보조금 건설중인자산 건설중인자산정부보조금 합계 [설비의 신설ㆍ매입 계획 등]해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적(1) 연결기준 (제품과 용역에 대한 정보) (단위 : 천원) 구 분 제9기 제8기 제7기 제품매출액 기타매출액 합 계 (지역에 대한 정보) (단위 : 천원) 구 분 제9기 제8기 제7기 국내 해외 합 계 (2) 별도기준 (단위 : 백만원) 용도 매출유형 품 목 제9기 제8기 제7기 반도체 제조 장비Display 제조 장비Solar Cell 제조 장비 제품 PE-CVD외 수 출 내 수 합 계 장비 및 장치 유지보수에필요한 부품,기술용역 등 상품/용역 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 당사 매출은 양산장비 및 부품판매, 개조개선 및 유지보수로 구분 됩니다. 국내 판매조직은 아래표와 같습니다. 판매조직도.jpg 판매조직도 (2) 판매경로 국내 및 해외 판매의 경우는 당사에서 직접 판매를 하고 있습니다. 이 경우 설비 판매뿐만 아니라 설비 설치, Warranty, Warranty 종료 후 서비스, 부품 판매 등도 당사에서 직접하고 있습니다. 또한, 판매는 제품, 상품, 서비스 매출에 따라 영업을 달리하고 있습니다.첫째, 제품 매출의 경우는① 시장조사 및 정보 수집② 장비 제조 능력 홍보③ 수주④ 제조⑤ 출하 및 설치의 단계를 거쳐 판매를 하고 있으며둘째, 상품매출의 경우는① 부품 수요예측② 발주 및 입고③ 고객홍보④ 출하의 단계를 거치며마지막으로 서비스 매출의 경우는① 고객 Site에 엔지니어를 파견② 서비스 요청접수③ 서비스 제공을 합니다. (3) 판매전략 ▷ 국내시장① 차세대 공정연구 및 공동연구개발을 통한 신규 장비 개발 및 공급② 납품 장비의 안정화를 통한 기술력 인정③ 기존 경험을 바탕으로 최적화된 장비 개발 및 공급④ 시장 점유율 확대▷ 해외시장① 신규 시장 진출 및 신규 거래처 확보 다. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 반도체/Display 장비 2024년 합 계 ※ 상기 수주상황은 장비 인도 기준으로 작성되었으며, 부품 납품 등은 제외되었습니다. (별도기준) ※ 수주총액은 기초 이월된 수주잔고를 포함하여 작성하였습니다. ※ 해외향 수주액은 당기말 최초고시 매매기준율 환율 적용하여 작성하였습니다. ※ 수주상황에 세부내역(발주처, 납기, 수량 등) 기재시 회사의 영업활동에 지장을 초래할 수 있고, 고객의 투자정보 등이 노출될 수 있어 해당사항을
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기재하지 않음을당사의 감사위원회에 보고하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리정책 당사의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사 영업활동에서발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지않는 것을 기본적인 정책으로 하고 있습니다. 나. 주요 재무위험관리 (1) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (이자율위험)이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 예금 및 변동금리부차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운영하고 있습니다.(환위험)환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할위험입니다. 당사는 수출ㆍ수입을 포함한 영업활동 등으로 인하여 USD와 JPY 및기타 외화의 환위험에 노출되어 있습니다.당사는 외화 수입ㆍ지출 매칭을 통하여 환위험 리스크 발생 규모를 최소화하는데주력하고 있습니다.또한, 당사는 효과적인 환율변동위험관리를 위해 당사의 환위험을 주기적으로모니터링 및 평가하고 있으며, 헷지목적 외의 외환거래는 금지하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산,채무상품의 계약 현금흐름, 예치금 등에서도 발생합니다.(매출채권및계약자산)당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한,대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및계약자산 잔액에 대한 지속적인관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권및계약자산의 보고기간말 잔액입니다. 당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (기타 금융자산)현금 및 단기예금 및 대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편,당사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을조달하지 못할 위험입니다. 다음은 보고기간말 현재 금융부채별 상환계획으로서할인되지 않은 계약상의 금액입니다. (단위: 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년이상 합계 매입채무및기타유동채무 장기매입채무및기타비유동채무 리스부채 합계 (단위: 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년이상 합계 매입채무및기타유동채무 장기매입채무및기타비유동채무 리스부채 합계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (4) 자본관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.당사는
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부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다.보고기간말 현재 부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채총액 자기자본 부채비율 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 - 반도체/Display 연구소 차세대 공정 및 제품을 중점적으로 발굴하고 개발하는 부서로서, 소자업체 및 부품업체와의 공동연구를 활발히 진행하고 있습니다. 자체적으로 클린룸 10 Class의 연구시설을 보유하여 신규공정을 개발하고 있습니다. 또한, 신규 제품군에 대한 우선평가를 진행하는 역할도 담당합니다. 개발하는 신규 공정을 시스템으로 직접 설계하고 나아가 차세대 주력제품군으로 개발하는 역할을 하고 있습니다. 아울러, 주력제품 시스템의 문제점을 근본적으로 혁신시키는 다양한 기계적/전자적 Idea를 구현하고 독자 개발하는 업무도 수행합니다. 연구조직도.jpg 연구조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제9기 제8기 제7기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 실적 순번 과제명 상태 CT-OES를 이용한 대면적 플라즈마의 공간분해적 진단모듈 기술개발 진행중 디스플레이 제조장비용 가스 정밀 유량제어 가스공급 시스템개발 진행중 디스플레이 전력 정합용 100/250pF 이상의 가변형 진공커패시터 개발 진행중 8세대 고밀도 플라즈마 CVD용 상·하부 모듈 기술 개발 진행중 8세대 플라즈마 CVD용 고밀도 플라즈마 소스 기술개발 진행중 IT 디스플레이의 LTPO용 절연막 증착을 위한 고밀도 플라즈마 CVD 증착 시스템 및 공정기술 개발 진행중 IT 디스플레이를 위한 8세대 기판용 고밀도 플라즈마 CVD 증착 시스템 개발 진행중 차세대 3D NAND 적용을 위한 isotropic dry selective removal 공정 개발 진행중 차세대 상용 메모리용 신규 ALD Precursor 개발 완료(2024년 4분기) 차세대 상용 메모리 신규 물질 증착을 위한 ALD 장비 개발 완료(2024년 4분기) 차세대 상용 메모리용 신소재 증착용 ALD 개발 완료(2024년 4분기) 반도체 공정용 드라이 펌프 계열 진공펌프 및 상용화 기술 개발 완료(2024년 4분기) 서스펜션 플라즈마 용사용 산화이트륨 및 코팅기술개발 완료(2023년 4분기) 반도체 공정용 7축 웨이퍼 이동 장치 및 상용화 기술 개발 완료(2022년 4분기) 디스플레이 공정에서 플라즈마 밀도 및 전자온도 분석을 위한 플라즈마 센서 모듈 개발 완료(2022년 4분기) OLED용 PECVD/Etch 장비용 90kW이상 RF 전원 시스템 완료(2021년 4분기) High-k/metal gate 공정용 박막내 carbon/halogen-free precursor 및 공정부품 개발 완료(2021년 4분기) 고유전막(Highk) 국산화 장비 개발 완료(2021년 4분기) Oxide TFT용 PECVD 개발 및 신뢰성 검증 시스템 구축 완료(2021년 4분기) 비정질 규소 공정용 CVD 고도화 및 상용화 기술 개발 완료(2021년 1분기) 3D-1xnm급 반도체 공정용 내플라즈마성 10^16,10^10,10^3 ohm-cm급 세라믹 복합소재 및 온도 제어 기능성 부품 개발 완료(2020년 2분기) AMOLED용 8세대급 고주파 유도결합 플라즈마 건식식각 장비와 저 GWP 가스 적용 SiO2/Al2O3식각 공정 개발 완료(2017년 2분기) 1X/2X급 반도체용 저온 무기물 증착을 위한 PEALD 장비 핵심기술 개발 완료(2016년 2분기) 초미세 반도체와 플렉서블 디스플레이 공정을 위한 무기물 박막증착용 고밀도 플라즈마 기술개발 완료(2016년 2분기) 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일)
원익IPS — 사업보고서 (2024.12)

(단위 : 건) 구분 등록 출원 합계 특허권 실용신안권 상표권 디자인 당사가 영위하는 사업과 관련한 중요한 지적재산권(특허권 취득 현황) 상세 내용은 '상세표 4. 특허권 취득 현황(상세)'를 참고 하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 특허권 취득 현황(상세)' 참조 나. 환경 관련 규제사항 (환경규제 관리) 당사는 법률에서 정하고 있는 각 분야 환경규제에 대해 인허가를 승인 받아 절차를준수하고 철저히 관리하며, 점차 강화되는 각종 규제에도 선제적인 대응을 위하여주기적인 모니터링을 실시하고 있습니다. 주요 관련 법률은 다음과 같습니다.- 「대기환경보전법」「물환경보전법」「폐기물관리법」「화학물질관리법」「기후위기 대응을 위한 탄소중립 ·녹색성장 기본법(탄소중립기본법)」등 (사업장관리 환경규제 준수) 당사는 환경전문기술인을 고용하여 사업장에서 발생하는 환경 오염물질을 적정방지시설 운영 및 모니터링을 통해 법규를 준수하고 주변환경 영향을 최소화 하고있습니다.또한, 기후변화에도 대응을 위해 온실가스 배출량과 에너지 사용량을 관리하고,관련 사항을 당사 홈페이지 등을 통해 이해관계자에게 공개하고 있습니다. 사업장의 환경관리는 정부기관으로 부터 관리감독을 받아 철저히 관리하고 있으며, 국제 환경·안전보건 경영시스템(ISO14001, ISO45001)인증을 취득하여 자율관리체제를 강화하고 있습니다. 다. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 [반도체 제조용 장비] 1) 산업의 특성 반도체 장비 산업은 반도체 소자를 생산하기 위하여 사용되는 제반 장비를 제작하는 산업으로 전방 산업인 소자 산업의 성장과 궤를 같이 하며, 해당 산업의 제조원가와 기술력에 큰 영향을 미치는 핵심 기반 산업입니다. 또한, 전자/전기 공학, 광학, 화학,기계 설계 및 정밀 가공, 시뮬레이션 등 다양한 분야의 최첨단 기술이 융합된 전후방 산업으로의 파급력이 큰 산업입니다.반도체 장비 산업은 Life Cycle이 비교적 짧은 고부가 지식 집약 산업으로 시장진입 시점의 결정이 매우 중요하고, 한 세대 장비 기술이 완전히 성숙되기 전에 다음 세대로의 장비 기술로 전환되는 속도가 빨라 지속적인 장비 개발이 필요합니다.이에 반도체 장비 산업은 급속한 기술 혁신이 꾸준히 진행 중이며, 지속적인 R 차세대 반도체 공정 기술의 전개 방향을 정확하게 예측, 준비해야 하는 고위험 산업입니다.한편, 반도체 장비 산업은 System Integration 능력이 매우 중요한 분야로 전문화된 Global 부품 업체와의 Network가 무엇보다 중요하고, 고객사의 다양한 요구사양에 맞도록 제품 생산이 이루어져야 하는 바, 수요 업체와의 긴밀한 협력 관계가 필요한 산업입니다. 2) 산업의 성장성 최근 인공지능 및 빅데이터 처리 등의 수요에 힘입어 메모리 반도체 시장이 전체 반도체 시장의 성장을 견인하고 있으며, 이러한 차세대 반도체 및 신규 제품에 대한 투자로 인하여 반도체 장비 시장 또한 중장기 지속 성장할 것으로 전망됩니다.반도체 설비 투자는 자국내 반도체 생산망을 구축하려는 미국과 중국 중심으로 투자가 확대되고 있으며, 반도체 기술 미세화 및 3D 입체화에 따른 공정 장비의 중요성이 높아짐에 따라 긍정적인 설비 투자 흐름이 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 반도체 장비 산업은 웨이퍼의 제조, 웨이퍼의 가공, 반도체 칩의 조립, 검사 등 반도체 소자를 생산하기 위하여 사용되는 제반 장비를 제조하는 산업으로 전방 산업인 반도체 산업의 경기와 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 따라서 반도체 장비 산업의 경기는 반도체 산업의 경기와 유사한 사이클을 보입니다.그러나 반도체 장비 산업의 성장 진폭은 반도체 산업의 진폭보다 더 크게 나타나고, 불경기 시에는 그 타격이 반도체 소자 업체에 비하여 상대적으로 큽니다. 즉, 반도체 장비 산업은 경기 변동에 따른 경영실적의 변동성이 반도체 산업은 물론 타 산업에 비하여 상대적으로 큰 산업입니다. [Display 제조용 장비] 1) 산업의 특성 전방 디스플레이 패널 산업은 원재료와 부품,