chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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공사손실충당부채 손익변동금액 추정총계약원가변동금액 계약자산 추정변경 오류수정 추정변경 오류수정 총액 대손충당금 SW개발 당기와 전기 중 투입법에 따른 진행기준을 적용한 계약의 추정총계약수익과 추정총계약원가가 변동되어, 당기와 미래기간의 손익 및 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 당기손익에미치는 영향 미래손익에미치는 영향 계약자산 등에미치는 영향 SW개발 (단위: 천원) 구분 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 당기손익에미치는 영향 미래손익에미치는 영향 계약자산 등에미치는 영향 SW개발 25. 비용의 성격별 분류 당기와 전기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 급여 및 복리후생비 감가상각비 및 무형자산상각비 지급수수료 외주비 기타비용 합 계 26. 판매비와관리비 당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 세금과공과금 감가상각비 지급임차료 수선비 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비(환입) 건물관리비 잡비 외주비 주식보상비용 무형자산상각비 사용권자산상각비 합 계 27. 기타금융수익 및 금융비용 당기와 전기 중 기타금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타금융수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치금융자산처분이익 당기손익-공정가치금융자산평가이익 기타금융수익 합계 금융비용 이자비용 외환차손 외화환산손실 당기손익-공정가치금융자산처분손실 당기손익-공정가치금융자산평가손실 금융비용 합계 28. 기타수익 및 기타비용 당기와 전기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타수익 유형자산처분이익 리스정산이익 잡이익 기타수익 합계 기타비용 기부금 잡손실 기타의대손상각비 복구충당부채전입 기타비용 합계 29. 법인세비용 (1) 당기와 전기 중 법인세비용(수익)과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기법인세 당기손익에 대한 당기법인세 결손금소급공제 법인세추납액 이연법인세 일시적차이의 증감 법인세비용(수익) (2) 연결회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용(수익)과 연결회사에 적용되는 가중평균세율을 사용하여 이론적으로 계산한 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 법인세 조정사항 비공제비용 공제감면세액 기타 법인세비용(수익) 유효세율 (*) (*) 법인세수익으로 유효세율을 산정하지 아니하였습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 이연법인세자산 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 소 계 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 소 계 이연법인세자산(부채)순액 (4) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채) 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이연법인세자산(부채) 기초금액 당기손익 기말금액 감가상각비 대손충당금 차량감가상각비 지분법 하자보수충당부채 장기종업원급여 당기손익-공정가치금융자산 리스 연차충당부채 미지급퇴직급여(DC) 손상차손 계약손실충당부채 정부보조금(선수금) 정부보조금(전산기기) 일시상각충당금 미수수익 보증금현재가치 복구충당부채 주식선택권 이월결손금 이월세액공제 합 계 (단위: 천원) 구 분 이연법인세자산(부채) 기초금액 당기손익 기말금액 감가상각비 대손충당금 차량감가상각비 지분법 하자보수충당부채 장기종업원급여 당기손익-공정가치금융자산 리스 연차충당부채 미지급퇴직급여(DC) 손상차손 계약손실충당부채 정부보조금(선수금) 정부보조금(전산기기) 일시상각충당금 미수수익 전환권조정 주식선택권 이월세액공제 합 계 30. 주당순손익
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주당손익은 보통주 및 희석성 잠재적 보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당순손익 (단위: 원,주) 구 분 당기 전기 보통주당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수(*) 기본주당순이익(손실) (*) 당기와 전기 중 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 일) 구 분 주식수 일자 일수 적 수 기초 합계 가중평균유통보통주식수 (단위: 주, 일) 구 분 주식수 일자 일수 적 수 기초 전환사채청구 합계 가중평균유통보통주식수 (2) 희석주당순손익당기와 전기 중 연결회사는 희석증권의 희석화 효과가 없으므로, 희석주당손익은 기본주당손익과 일치합니다. 31. 현금흐름표 (1) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 현금유출이 없는 비용 등의 가산 이자비용 대손상각비(환입) 기타의대손상각비 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 외화환산손실 충당부채전입(용역매출원가) 복구충당부채전입 잡손실 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 주식보상비용 복리후생비(장기종업원급여) 현금유입이 없는 수익 등의 차감 이자수익 외화환산이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 유형자산처분이익 지분법이익 리스정산이익 충당부채환입(용역매출원가) 자산부채 변동 매출채권및수취채권의 감소(증가) 기타유동자산의 증가 계약자산의 감소(증가) 기타비유동자산의 감소(증가) 매입채무및기타채무 증가 계약부채의 증가(감소) 기타유동부채의 증가 기타비유동부채의 감소 충당부채의 감소 영업으로부터 창출된 현금 (2) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 사용권자산과 리스부채의 인식 전환사채의 전환 보증금의 유동성 대체 보증금의 비유동성 대체 선수금과 외상매출금 상계 선급금과 외상매입금 상계 당기손익-공정가치측정금융자산 유동성 대체 당기손익-공정가치측정금융자산 기타보증금 대체 (3) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 재무활동으로 인한 부채 리스부채 전기초 현금흐름 기타비금융변동(주1) 전기말 순부채 당기초 현금흐름 기타비금융변동(주1) 당기말 순부채 주1) 기타 비금융변동에는 비현금변동과 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다. 32. 우발상황 및 약정사항 (1) 당기말 현재 연결회사가 제3자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 지급보증처 지급보증내역 보증한도약정액 보증금액 소프트웨어공제조합 계약이행보증 등 하나은행(주1) 계약이행보증 (주1) 에티오피아 기반사업부(Ministry of Urban Infrastructure)에게 계약이행보증서를 발급하기 위해 하나은행이 Commercial Bank of Ethiopia에게 계약이행보증서를 발급하는 복보증 구조입니다.(2) 당기말 현재 연결회사의 거래를 위하여 제3자에게 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공처 담보제공자산 장부가액 내용 소프트웨어공제조합 출자금 이행보증 하나은행 정기예금 이행보증 33. 주식기준보상 (1) 당기말 현재 우리사주조합 출연분 관련 주식기준보상계약은 다음과 같습니다. 부여일 수량 부여일 공정가치 1,736원 지배기업의 최대주주는 전기 중 본인이 보유하고 있던 지배기업의 주식 1,200,000주를 5년의 용역제공조건을 충족한 지배기업 및 종속기업의 종업원이 무상수령할 수있도록 우리사주조합에 출연하였습니다. 연결회사가 지급하거나 신규주식을 발행하지 않으나, 주식기준보상 회계처리를 적용하여 주식의 공정가치에 근거하여 당기 중 358,028천원을 주식보상비용으로 인식하였습니다. (2) 연결회사는 회사 정관 및 상법에 따라 경영 및 기술혁신에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원에 대하여 주주총회 결의에 의거하여 주식선택권을 부여할 수
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있는 바, 당기말 현재 부여한 주식선택권의 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 주식선택권 부여주식 (주)스패셜티 (주)웨이텍 부여일 2023년 08월 29일 2024년 05월 31일 총부여수량 4,000주 4,000주 부여방법 행사시점에 회사가 신주발행 또는 자기주식교부 행사시점에 회사가 신주발행 또는 자기주식교부 가득조건 용역제공조건 2년 용역제공조건 2년 권리행사가능기간 2025년 8월 29일 ~ 2028년 8월 29일 2026년 5월 31일 ~ 2029년 5월 31일 주식선택권의 평가금액 행사가격 5,000원 5,000원 주식기준보상 회계처리를 적용하여 당기 중 415,261천원을 주식보상비용으로 인식하였습니다. 34. 특수관계자 거래 (1) 당기말과 전기말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 지분율 당기말 전기말 유의적인 영향력을 가진 개인 및 대표이사 김학성, 박창훈 기타의 특수관계자 ㈜에스앤티시스템(*) (*) 종속회사인 (주)웨이텍이 33.33% 출자하고 있는 관계회사입니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출거래 등 매출거래 등 ㈜에스앤티시스템 (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당기말 전기말 ㈜에스앤티시스템 매출채권 (4) 연결회사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 단기종업원급여 퇴직급여 합계 35. 영업부문정보 (1) 보고부문의 식별연결회사가 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있으며, 시스템 개발 및 공급 부문의 단일 사업부문을 운영하고 있습니다. (2) 지역에 대한 정보당기와 전기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 국내 기타 합 계 (3) 고객정보 당기와 전기 중 단일 외부고객으로부터의 수익이 연결회사 전체 수익의 10%이상인 거래처 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래처 매출액 비율(%) A사 B사 C사 (단위: 천원) 거래처 매출액 비율(%) A사 B사 C사 (4) 비유동자산은 투자자산, 유형자산, 무형자산, 사용권자산, 임차보증금 및 기타보증금으로 구성되어 있으며 자산 소재지는 모두 국내입니다. 36. 사업결합 (1) 영업양수연 결회사는 2023년 12월 31일자로 (주)네이버시스템의 GIS사업부문을 영업양수하였습니다. 이와 관련하여 전기말 현재 취득한 일부 자산 및 부채에 대한 사업결합의 회계처리를 완료하지 못하여 연결재무제표에 인식할 금액을 잠정적으로 결정하였습니다. 당기 중 사업결합에 따라 취득한 자산 및 부채에 대한 회계처리를 완료하였으며, 사업결합과 관련한 자산과 부채의 장부금액 및 영업권의 조정은 발생하지 않았습니다. 연결회사가 인식한 이전대가, 식별가능한 자산과 부채의 공정가치 및 영업권은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 이전대가 현금및현금성자산 식별가능한 순자산의 공정가치 유형자산 영업권 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 (주)웨이버스 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에
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대한 전반적인 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기재무제표에 대한 검토 일 명 명 중간감사(통제의 설계 및 운영의 효과성 평가) 일 명 명 기말감사(실증감사절차) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 11월 22일 회사측 : 감사외 2인 감사인측 : 업무수행이사 포함 3인 서면보고 연간 감사계획 및 진행 상황핵심감사사항 선정내역내부회계관리제도 검토 진행상황 2025년 02월 14일 회사측 : 감사외 2인 감사인측 : 업무수행이사 포함 3인 서면보고 핵심감사사항 등 중점 감사사항내부회계관리제도 검토 진행 상황기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 구분 주요 제품 개요 위성 안테나 제조 위성의 관제 및 데이터를 송수신하기 위한 위성 안테나, RF 시스템 및 기반설비를 저궤도 및 정지궤도 같은 다양한 형태의 위성들과 교신하기 위해 개발, 설계 및 제조 지상국 설계, 구축, 운용 국내 유일의 상용 민간 우주 지상국을 보유하고 있으며 고객이요청하는 지상국을 턴키로 납품하고 이를 바탕으로 세계 최고 수준의 고객 편의성과 운용 안정성을 제공 또한 위성과 지상국간의 데이터 송수신하는 GSaaS(Ground station as a service) 서비스 제공 위성영상 처리, 분석위성영상 판매 위성영상 데이터 전처리를 통해 표준영상을 생성하고 영상 분석/활용이 모두 가능한 토탈 솔루션 제공 또한 항공우주연구원의 KOMPSAT 위성 및 컨텍 자체위성(오름샛) 위성을 통해 위성영상 판매서비스 제공 Upstream 인공위성 카메라 제조 초소형 위성에 탑재되는 광학 카메라를 전문적으로 개발하며 초저궤도(VLEO)에서 초소형 광학 군집 위성에 사용될 카메라를 개발, 납품 위성통신단말기 위성휴대폰(HAND HELD TERMINAL), M2M(Machine to Machine), 협대역 단말기(NARROWBAND), 광대역 단말기(BROADBAND) 등 다양한 형태의 위성통신용 단말기를 연구개발 및 판매 인공위성 및 부분품 개발 국가우주개발사업에 참여하여 위성 본체 체계 개발, 위성 탑재체 국산화 개발, 위성시험용 EGSE 국산화 개발 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 매출액 및 매출비중 (연결기준) (단위 : 백만원) 구분 매출유형 2024연도(제10기) 2023연도(제9기) 2022연도(제8기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 지상국 시스템 위성영상 시스템 Upstream 위성통신단말기 인공위성 및 부분품 개발 기타 기타 매 출 총 계 주) 상기 내용은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 주) 2024년 7월 1일부로 AP위성(주) 주식 취득에 따라 연결재무제표에 반영하였습니다. 나. 주요 제품에 대한 내용1) 지상국 시스템가) 지상국 시스템 엔지니어링 솔루션 당사는 발사체 재사용, 발사체 부품의 소형화 및 표준화, 초소형 위성의 출현 등으로 대표되는 민간 주도의 New Space 시대가 도래하면서 다양한 분야에서 민간에서 운용하는 위성의 수가 급증하였습니다. 이에 따라 수집된 위성정보를 송수신 받을 수 있는 우주 지상국에 대한 수요도 급증하게 되었습니다.이러한 국내외 지상국 수요에 대응하여 지상국 시스템 엔지니어링 솔루션을 제공하고 있습니다. 이러한 솔루션을 통해 저궤도 및 정지궤도 등 다양한 형태의 위성들과 교신하기 위해 필요한 지상 시스템의 설치 및 운영과 관련된 기본적인 공간적인 환경분석부터 안테나 및 RF 송수신 시스템 설계, 시스템 구축, 시스템 통합 제어 SW 등 통합적인 솔루션을 제공하고 있습니다. 당사는 지상국에 가장 큰 부분을 차지하는 위성 관제 / 데이터 송수신 안테나에 대해 자체 생산시설을 구축하고 있어 향후 고객에게 지상국 납품시 Turn Key 솔루션 형태의 100% 인하우스 방식으로 고객에게 직접 납품함으로써 상당한 원가 절감이 이루어질 것으로 예상하고 있습니다. 나) GSaaS 네트워크 솔루션 당사는 2020년 제주도 지상국을 통해 아시아 유일의 민간 지상국 보유 기업으로써 국내 유일의 상업용 지상국 서비스를 시작했습니다. 이후 당사는 국내외 주요 지점에우주 지상국을 구축하여 글로벌 지상국 네트워크를 구축하였으며, 고객의 위성으로부터 데이터를 수신해 전달하는 위성 데이터 Delivery 서비스부터 지상국의 원격 통합 운용, 위성 수신 신호 분석, 지상국 이상 탐지 등의 기능을 탑재하여 지상국 서비스를 하나의 솔루션으로 제공하고 있습니다. 당사의 GSaaS 네트워크 솔루션 이용 고객들은 지상국 통합 운영 소프트웨어를 통해 전 세계에 위치한 당사의 글로벌 지상국 네트워크를 마치 자신들의 지상국처럼 손쉽고 편리하게 이용하여 보유 위성들을 관리할 수 있으며 웹 기반의 사용자 중심 인터페이스를 통해 손쉽게
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지상국 서비스를 사용할 수 있습니다. 당사는 이러한 인터페이스적 장점을 통해 기존 사업자 대비 접근성을 확보하여 고객층을 확장해 나가고 있습니다. 2) 위성영상 시스템 가) 위성영상 생성을 위한 데이터 처리 솔루션 당사는 위성영상 생성을 위한 데이터 처리 솔루션을 통해 당사의 고객이 위성으로부터 수신한 원시데이터의 품질을 개선하고 활용 가능한 표준 영상을 생성하기 위한 서비스를 제공하고 있으며, 위성영상 검보정, 표준영상 고속 생성, 정밀정사보정, 영상 융합 기능 등을 제공하고 있습니다.위성을 통해 수신한 원시데이터 형태의 위성영상의 경우 위성 시스템의 시스템 특성과 궤도, 지구의 곡률 등 다양한 원인에 의해 왜곡된 형태로 생성됩니다. 당사는 이러한 원시데이터의 왜곡을 보정하여 활용 가능한 형태인 표준 영상으로 생성하고 이를 활용하여 데이터를 처리 서비스까지의 통합 솔루션 서비스를 제공하고 있습니다. 당사의 이러한 위성영상 전처리 기술들의 경우 전 세계적으로도 극소수의 기업만이 보유한 유니크한 기술입니다. 또한 정부 주도의 개발이 진행된 분야이자 민간으로의 기술이전이 거의 이뤄지지 않은 분야로써 향후 신규 경쟁자의 진입이 쉽지 않은 진입장벽이 높은 기술입니다.향후 위성영상을 통한 서비스 분야가 확대되고 이를 위한 위성 발사 수가 확대될 것으로 예상됨에 따라 점차 이런 위성영상 데이터 처리 서비스에 대한 수요가 점진적으로 확대될 것으로 예상됩니다. 따라서 당사는 현재 제공하고 있는 위성영상 데이터 처리 서비스에 대한 고도화를 진행함과 동시에 정밀 복사보정, 연무 제거 등과 같은 고도화된 서비스 솔루션 기능 또한 개발해 나가고 있습니다. 나) Value-Added 위성영상 분석 솔루션 당사의 Value-Added 위성영상 분석 솔루션은 위성영상이 가진 다양한 정보에 대해 공간객체 탐지, 공간영상 분할, 변화 탐지 등 AI Deep Learning에 기반한 기술들을 적용하여 고객의 요구사항에 맞춰 제공해주는 위성영상 분석 솔루션입니다.당사는 위성영상 활용 분야의 경우 위성영상을 확보하기 어렵고 위성영상 활용 관련 SW의 라이선스 비용이 높으며, 영상처리 알고리즘이 매우 복잡하고 정확한 결과를 도출하는데 요구되는 메타데이터가 너무 많다는 점으로 인해 고객들이 위성영상 활용 솔루션을 이용하는데 어려움을 겪고 있다는 점에 착안하여 위성영상 활용 솔루션 서비스를 개발하였습니다. 당사는 전자광학(EO) 위성 뿐만 아니라 영상레이더(SAR) 위성 및 국내 항공우주연구원의 KOMPSAT 위성, 당사 자체 위성을 통해 영상을 공급/판매 하고 있습니다. 이와 더불어 도시관리, 항만관리, 농업 모니터링, 산불감시 등 의사결정 지원을 위한 다수의 솔루션을 제공하고 있으며, 전국 지차체는 물론 다양한 정부 기관에 해당 솔루션을 공급한 바 있습니다.또한 향후 늘어날 이러한 위성 영상 솔루션에 대한 고객 수요를 충족시키고 서비스 확장을 위해 고객 맞춤 공급형 솔루션 외에도 구독형 플랫폼 형태로 위성 영상 활용 서비스 솔루션 제품을 확장하여 다양한 고객들이 손쉽게 위성활용 서비스를 이용할 수 있도록 사업을 확장해 나갈 계획입니다. 3) 위성통신단말기 종속회사는 주요 제품인 위성통신단말기의 주요 고객은 UAE 두바이 소재의 이동위성통신사업자인 THURAYA Telecommunication Company(이하 ‘THURAYA’)로 THURAYA는 2대의 정지궤도위성을 이용해 유럽, 아프리카, 중동, 호주 지역 및 한국과 일본을 포함하는 아시아 전역을 대상으로 이동위성통신서비스를 제공하고 있습니다.이동위성통신단말기는 휴대 및 고속 이동 중에도 음성통신 및 데이터 통신이 가능하다는 장점이 있습니다. 휴대폰 형태의 단말기인 위성휴대폰(HANDHELD), M2M(Machine to Machine) 및 협대역(NARROWBAND) 단말기는 별도의 부가장치 없이 고속이동 중에도 음성통신 및 저속(low data rate)의 데이터 통신이 가능하며, 광대역(BROADBAND) 단말기는 단말기의 움직에 맞추어 인공위성의 자동추적이 가능한 별도의 선박용 및
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자동차 전용의 트래킹(tracking) 안테나를 부착하는 경우 이동하는 선박및 자동차에서도 고속(high data rate)의 데이터 통신이 가능하여 위성통신단말기 시장의 피봇팅을 통한 다양한 사업 확대가 예상됩니다. 4) 인공위성 본체 및 부분품 개발 종속회사는 수년 간 다목적 실용위성사업으로 대표되는 국가우주개발사업에 참여하여, 위성 본체 체계 개발, 위성 탑재체 국산화 개발, 위성시험용 EGSE 국산화 개발, 위성AIT, 위성카메라 개발 등 다양한 우주기술의 국산화를 위해 많은 노력을 기울여 왔으며, 우주항공분야에서 선진기술의 국산화와 기술혁신에 끊임없이 도전하여, 국가 우주항공 개발 사업에 기여하고, 전자, 자동차, 조선 등과 같이 우주항공분야가 우리나라를 대표하는 산업분야로 발전하는데 기여하고 있습니다. 다. 주요 제품의 가격변동 추이 당사의 솔루션 제품은 고객의 요청에 따라 구성을 달리하여 납품하는 것으로 프로젝트의 규모 및 수주기간, 투입 인원에 따라 금액이 변동되는 특성을 가지고 있어, 가격변동추이 산정이 어려운 상황이며 위성통신단말기는 제품의 사양과 기능에 따라 차이가 있으나 $300~$500 수준의 안정적인 가격으로 유지, 인공위성 및 부분품의 개발비는 정부지원 예산 범위 내에서 적절하게 책정하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항 (단위 : 백만원) 품 목 구 입 처 2024연도 2023연도 2022연도 (제10기) (제9기) (제8기) 지상국 시스템 장비 국내 수입 위성영상 국내 수입 위성통신단말기 부품 국내 수입 기타 국내 원재료 합계 국내 수입 주) 상기 내용은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.주) 2024년 7월 1일부로 AP위성(주) 주식 취득에 따라 연결재무제표에 반영하였습니다. 나. 원재료 가격변동 추이 당사는 고객사의 주문에 의해 납품하는 수주방식이며, 제품 사이즈를 비롯하여 스펙 사양이 다양합니다. 또한 수주 제품의 사양에 맞춰 원재료가 발주됨에 따라 동일 품목의 원재료 사양 및 가격 편차가 존재하기 때문에 주요 원재료 등의 품목별 가격 변동을 산출하기 어렵습니다. 하지만 원재료 대부분 지속적으로 거래한 매입처를 통하기 때문에 매입가격이 안정화 되어 있습니다. 다. 주요 원재료 매입처 당사 제품의 주요 원재료는 안테나 및 지상국 시스템 장비로 국내 및 해외 업체들로부터 원재료 공급의 안정성을 확보하고 있으며, 위성영상 데이터 처리 및 활용 분석 사업의 경우 원재료에 관하여 해당 사항이 없습니다. 라. 생산 및 생산 실적 등에 관한 사항 당사의 제품들은 고객의 요청에 따라 구성을 달리하여 납품하는 것으로 내용에 따라 많은 변동이 있습니다. 또한 당사가 보유하고 있는 생산 설비가 없으며 자체 생산을 하고 있지 않습니다. 마. 생산설비에 관한 사항 당사는 별도의 생산 시설에 생산 활동을 진행하지 않기에 생산 설비를 가지고 있지 않습니다. 당사는 서비스를 제공하기 위하여, 사무실 및 글로벌 지상국 등을 보유하고 있으며 아래의 표는 당사의 유형자산 보유현황입니다. (단위 : 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 건물 기계장치 차량운반구 시설장치 비품 지상국 건설중인유형자산 기타의유형자산 합계 바. 향후 투자 계획 당사는 국내외 위성 수신 서비스 지원을 위한 지상국 추가 구축(OGS 지상국 포함) 및 우주상황인식 서비스 고도화를 위한 지상국 구축 그리고 위성 발사 및 운영 등에 투자가 진행될 예정입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2024연도 2023연도 2022연도 (제10기) (제9기) (제8기) 금액 금액 금액 제품 지상국 시스템 엔지니어링 솔루션 등 수출 내수 위성통신단말기 수출 내수 용역 위성영상 생성을 위한 데이터 처리 솔루션 등 수출 내수 위성관련 개발 용역 수출 내수 상품 수출 내수 합 계 수출 내수 합 계 주) 상기 내용은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.주) 2024년 7월 1일부로 AP위성(주) 주식 취득에 따라 연결재무제표에 반영하였습니다. 나.
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제품의 판매경로 당사의 제품들은 본사 및 종속회사에서 국내 및 해외에 B2G, B2B 형태로 고객에게 직접 판매를 하고 있습니다. 즉, 당사에서 수년간의 전시회 참가 및 우주 포럼 등의 키노트 연설 등의 마케팅 활동으로 축적한 고객사와 직접 접촉하여 기술 미팅, 계약, 납품 등을 진행하고 있습니다. 위성통신 단말기의 국내 매출은 소비자에게 공급, 수출의 경우 위성통신사업자에게 직접 공급되고 있습니다. 또한 위성사업부문의 매출은 전부 국내에서 발생하며 대부분 정부기관의 개발용역으로 발생되는 매출입니다. 다. 주요 매출처 2024년 12월 31일 기준 (단위 : 백만원) 품 목 매 출 처 2024연도 (제10기) 2023연도(제9기) 2022연도(제8기) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 제품 국내 D사 A사 기타 수출 O사 N사 기타 상품 합계 주) 고객명 일부는 영업기밀에 해당되어 구체적으로 기재하지 않았습니다. 주) 상기 내용은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.주) 2024년 7월 1일부로 AP위성(주) 주식 취득에 따라 연결재무제표에 반영하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 현금흐름및 공정가치 이자율위험),신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 회계팀에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 회계팀은 타부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 시장위험 및 위험관리에 대한 자세한 내용은 'III. 연결재무제표' 주석 사항 중 '33. 금융위험'의 내용을 참고해 주시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 파생상품의 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 요건을 충족한 현금흐름위험회피와 해외사업장에 대한 순투자에 대한 위험회피금액은 자본항목으로 이연하고 있습니다. 파생상품에 대한 자세한 내용은 'III. 연결재무제표' 주석 사항 중 '15. 파생상품'의 내용을 참고해 주시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발 활동 1) 연구개발 조직 당사는 2개의 위성기술사업본부, 위성임무 SW 본부의 연구개발 전담조직을 두고 있으며 이중 연구개발 인력의 약 30%가 석박사 학위 취득자로, 대부분 사업과 관련된 전파공학, 컴퓨터공학 및 우주공학 분야를 전공하여 전문 기술적 노하우를 보유한인력으로 구성되어 있습니다. 창업 초부터 R 전념하여 영업이나 경영 활동에 분리된 연구전담 부서를 두었으며, 본 연구전담 부서는 한국산업기술진흥협회 인증 기업부설연구소로 등록 (`15.09)하여 현재까지 운영하고 있습니다. 연구소는 위성영상체계실, 지상임무체계실, 위성영상활용실로 세분화 하여 효율적으로 운영하고 있습니다. 2) 연구개발인력 구성 (단위: 명) 구분 박사 석사 학사 기타 소계 인원수 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구분 2024연도(제10기) 2023연도(제9기) 2022연도(제8기) 연구비 경상연구개발비 프로젝트 연구비(제조원가 중 인건비) 정부출연금 연구비 합계 매출액 매출액대비 비율 라. 연구개발 수행실적 (1) 진행 완료 과제 사업명 주관부서 연구기간 비고 중소기업기술혁신개발사업(시장대응형)/우주지상국 통합 운용을 위한 이상탐지 및 예측기술 개발 중소벤처기업부 종료 모빌리티 소부장 산업전환 지원/위성통신용 지상 안테나 시스템 운용환경 모니터링 시스템 개발 대전세종충남지역혁신플랫폼 종료 대학ICT연구센터지원사업/위성정보 처리 및 융합 서비스 기술 개발 한국연구재단/정보통신기획평가원 종료 SW고성장클럽사업/비고성장 (사)한국정보통신진흥협회 종료 우주개발기반조성 및 성과확산사업/위성활용솔루션 개발을 위한
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소프트웨어 개발 지원 한국연구재단 종료 기술사업화 역량강화 사업(후속고도화)/스마트시티에 적용 가능한 위성영상 기반 변화탐지 기술개발 과학기술정보통신부/연구개발특구진흥재단 종료 맞춤형 기술파트너 지원사업/전리권 변화에 따른무선통신 성능분석 및 예측기술 종소벤처기업부 종료 데이터바우처지원사업/위성영상 데이터가공(AI) 과학기술정보통신부/한국데이터산업진흥원 종료 기술이전사업화 사업(BM수립형 R)/우주 지상국 서비스를 위한 실시간 데이터 통합처리시스템 개발 과학기술정보통신부/연구개발특구진흥재단 종료 데이터바우처사업/위성영상 데이터 구매 과학기술정보통신부/한국데이터산업진흥원 종료 창업성장-기술개발사업/위성관제 임무 서비스를 위한 다중지상국 운용시스템 개발 중소벤처기업부/창업진흥원 종료 창업도약패키지 지원사업/우주 지상국 데이터 수신/처리서비스 중소벤처기업부 종료 창업맞춤형사업 연구원창업프로그램/위성발사체및 위성관제 임무를 위한 지상시스템 엔지니어링 구현 중소벤처기업부/창업진흥원 종료 글로벌 선도 우주기업 육성사업_융합R/합성데이터 기반 유사 위성영상 생성 및 Domain Adaptation을 사용한 군타겟 탐지 딥러닝 모델 개발 대전광역시 종료 연구개발특구육성사업(특화기술 R)/초소형 SAR위성의 실시간 정밀 영상처리 및 표준영상 배포 플랫폼 개발 과학기술정보통신부/연구개발특구진흥재단 종료 (2) 진행중인 과제 사업명 주관부서 연구기간 비고 위성정보 빅데이터 활용 국토종합관리 기술개발사업/위성정보 빅데이터 활용 국토종합관리 기술 개발 국토교통부/국토교통과학기술진흥원 진행중 초격차 스타트업 1000+ 프로젝트/국내 우주산업 발전을 위한 혁신기술개발 및 글로벌 우주기업 도약 중소벤처기업부 진행중 초소형위성 개발 및 검증 지원 사업/대전SAT(위성) 프로젝트 수행 대전광역시 진행중 인공위성용 초고해상도 소형카메라 시제품 및 시험장비개발 산업통상자원부 진행중 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 당사는 기술 보호 및 기업의 역량을 펼치기 위해 관련 기술의 특허 출원 및 등록을 지속적으로 확대하고 있습니다. 당사의 특허는 총 49건으로 국내 15건, 해외 34건이 등록 및 출원되었습니다. 국내 출원(건) 국내 등록(건) 해외 출원(건) 해외 등록(건) 총 특허(건) 1) 지적재산권 세부 현황 No. 국가 발명의 명칭 출원번호 (출원일) 등록번호 (등록일) KR 안테나의 이득 대 잡음비 계산을 위한 와이팩터 측정 시스템 및 방법 KR 지상시스템의 성능검증을 위한 시스템 및 방법 KR NTP 서버와 NTP 클라이언트 간 시각 동기 상태의 실시간 모니터링 및 분석 장치 KR 위성영상을 이용한 활용서비스 제공 장치 및 방법 US 위성영상을 이용한 활용서비스 제공 장치 및 방법 JP 위성영상을 이용한 활용서비스 제공 장치 및 방법 CA 위성영상을 이용한 활용서비스 제공 장치 및 방법 CN 위성영상을 이용한 활용서비스 제공 장치 및 방법 KR 위성운용 서비스 관리 시스템, 위성운용 서비스 관리 장치 및 위성운용 서비스 관리 방법 US 위성운용 서비스 관리 시스템, 위성운용 서비스 관리 장치 및 위성운용 서비스 관리 방법 CA 위성운용 서비스 관리 시스템, 위성운용 서비스 관리 장치 및 위성운용 서비스 관리 방법 JP 위성운용 서비스 관리 시스템, 위성운용 서비스 관리 장치 및 위성운용 서비스 관리 방법 CN 위성운용 서비스 관리 시스템, 위성운용 서비스 관리 장치 및 위성운용 서비스 관리 방법 KR 발사체-위성-지상국-SI를 활용한 플랫폼 제공 장치 US 발사체-위성-지상국-SI를 활용한 위성 영상 플랫폼 제공 장치 CA 발사체-위성-지상국-SI를 활용한 플랫폼 제공 장치 JP 발사체-위성-지상국-SI를 활용한 플랫폼 제공 장치 CN 발사체-위성-지상국-SI를 활용한 플랫폼 제공 장치 KR 인공지능 기반의 위성영상을 이용한 교육서비스 제공 방법 및 장치 US 인공지능 기반의 위성영상을 이용한 교육서비스 제공 방법 및 장치 CA 인공지능 기반의 위성영상을 이용한 교육서비스 제공 방법 및 장치 JP 인공지능 기반의 위성영상을 이용한
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교육서비스 제공 방법 및 장치 CN 인공지능 기반의 위성영상을 이용한 교육서비스 제공 방법 및 장치 KR RF-FSO 연계 방법 및 이를 수행하는 지상국 시스템 US RF-FSO 연계 방법 및 이를 수행하는 지상국 시스템 JP RF-FSO 연계 방법 및 이를 수행하는 지상국 시스템 CA RF-FSO 연계 방법 및 이를 수행하는 지상국 시스템 CN RF-FSO 연계 방법 및 이를 수행하는 지상국 시스템 KR 위성영상을 활용한 재난재해 대응 시스템 US 위성영상을 활용한 재난재해 대응 시스템 EP 위성영상을 활용한 재난재해 대응 시스템 KR 위성정보활용 분석시스템 및 그 동작 방법 US 위성정보활용 분석시스템 및 그 동작 방법 EP 위성정보활용 분석시스템 및 그 동작 방법 KR 이벤트 위성영상 생성 장치 및 방법 US 이벤트 위성영상 생성 장치 및 방법 EP 이벤트 위성영상 생성 장치 및 방법 KR 클라우드 기반의 위성정보 수신처리 장치 및 방법 US 클라우드 기반의 위성정보 수신처리 장치 및 방법 EP 클라우드 기반의 위성정보 수신처리 장치 및 방법 KR 지반 침하 위험도 예측에 근거한 안전 영역 및 위험 영역 분석 서비스 제공을 위한 방법 및 시스템 KR 위성영상을 활용한 해양폐기물 처리장치 PCT 위성영상을 활용한 해양폐기물 처리장치 KR 멀티벤더 지상국 통합제어 시스템 PCT 멀티벤더 지상국 통합제어 시스템 EU 위성영상을 활용한 해양폐기물 처리장치 US 위성영상을 활용한 해양폐기물 처리장치 EU 멀티벤더 지상국 통합제어 시스템 US 멀티벤더 지상국 통합제어 시스템 나. 시장여건 및 영업의 개황 당사는 우주산업 Upstream Downstream 분야의 우주 지상국 설계, 구축, 운용부터 위성 데이터수신, 처리, 분석/활용, 인공위성 카메라 개발/판매, 위성통신단말기 개발/판매, 인공위성 및 부분품 개발이 모두 가능한 토탈 솔루션을 제공하는 유일의 회사입니다. 1) Downstream 주요 사업 위성제조, 발사서비스, 위성운용, 지상국, 위성서비스 등에서 향후 가장 큰 시장규모를 형성하는 부분은 위성데이터 활용, 사용자 서비스를 위한 단말기와 관련된 다운스트림 영역으로 업스트림 대비 큰 증가가 전망됩니다. 상기에서 언급된 상용분야 중에서도 당사의 주력제품이 서비스를 제공하고 있는 지상국, 데이터수신, 서비스 분야의경우에는 다른 분야보다 시장규모도 크고, 향후 시장 규모의 성장도 가장 주목할 만한 증가를 예상하고 있습니다.또한 지구관측분야에서 가장 큰 시장을 차지하는 데이터와 위성영상활용 서비스 시장의 경우에는 여전히 국방수요가 가장 큰 시장을 형성하고 있지만, 성장성을 분석했을 때는 금융과 관련한 시장이나 에너지, 국가인프라, 해양 등의 시장규모 성장이 가장 큰 증가를 이어갈 것으로 예상하고 있습니다.지구관측 데이터와 활용서비스 시장의 경우에는 데이터 자체에 대한 시장 성장성도 이어가겠지만, 데이터를 이용하여 새로운 부가가치를 창출하는 활용서비스 시장은 새롭게 개발되고 소개되는 다양한 기술이나 제품과의 융합적 결합을 통해 시장의 성장성이 상대적으로 더 큰 폭으로 증대될 것으로 예상되고 있습니다.Euroconsult 자료에 근거하면, 2030년까지 전세계 우주시장의 규모는 지속적으로 성장하여 당사가 주력 사업분야인 Downstream에 대한 부문의 시장성장이 Upstream 부문보다 두드러질 것으로 예상하고 있습니다. 그중에서도 서비스 공급 및 사용자단말기와 관련된 Downstream 분야의 성장이 점증할 것으로 예상됩니다. 이러한 예상과 더불어 이전까지 우주산업이 공공분야의 발주를 통한 연구개발 사업이 주를 이루는 형태에서 민간 산업 분야의 직접적으로 활용하는 분야와 이를 지원하는 사용자단말기 시장의 확대로 이어질 것이라는 예측이 지배적입니다.당사의 사업영역 또한 Downstream에 중점을 두고 있기에,향후에는 우주시장에서 가장 큰 규모인 서비스공급 분야인 위성데이터 활용과 같은 Value-Added-Service 분야에서의 성장과 더불어 매출영역을 차지할 것으로 판단하고 있습니다. Upstream 주요
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사업 가) 위성통신 단말기 산업 종속회사의 주요 제품은 위성통신단말기이며, 주요 고객은 UAE 두바이 소재의 이동위성통신사업자인 THURAYA Telecommunication Company(이하 ‘THURAYA’)로 THURAYA는 2대의 정지궤도위성을 이용해 유럽, 아프리카, 중동, 호주 지역 및 한국과 일본을 포함하는 아시아 전역을 대상으로 이동위성통신서비스를 제공하고 있습니다.(1) 이동위성통신 서비스 이동위성통신은 개인의 휴대와 고속 이동 중에서의 사용을 전제로 발전하여 내부 배터리를 사용하며, 휴대가 가능한 크기와 무게를 보장할 수 있도록 안테나 크기를 최소화하기 위해 전파의 감쇠가 작은 L(1 ~ 2 GHz) 또는 S(2 ~ 4 GHz) 대역을 사용하고 있습니다. C, Ku 및 Ka 대역 대비 상대적으로 좁은 주파수 대역의 L 또는 S 대역을 사용하고 있을 뿐 아니라 가능한 많은 수의 가입자를 대상으로 위성통신 서비스를제공하기 위해 주로 음성 및 1 Mbps 이하 저속의 데이터 서비스를 제공하고 있습니다. 이동위성통신 서비스에는 사업자 고유의 서비스를 제공하기 위해 사업자의 판단에 따라 정지궤도 위성망 또는 저궤도 위성망을 구축하여 사용하고 있습니다. 이동위성통신단말기는 휴대 및 고속 이동 중에도 음성통신 및 데이터 통신이 가능합니다. 휴대폰 형태의 단말기인 위성휴대폰(HANDHELD), M2M(Machine to Machine) 및 협대역(NARROWBAND) 단말기는 별도의 부가장치 없이 고속 이동 중에도 음성통신 및 저속(low data rate)의 데이터 통신이 가능하며, 광대역(BROADBAND) 단말기는 단말기의 움직에 맞추어 인공위성의 자동추적이 가능한 별도의 선박용 및 자동차 전용의 트래킹(tracking) 안테나를 부착하는 경우 이동하는 선박 및 자동차에서도 고속(high data rate)의 데이터 통신이 가능합니다. (2) 이동위성통신용 단말기 이동위성통신용 단말기는 ⓐ고속 이동 중에도 음성통신 및 저속의 데이터 통신이 가능한 단말기와 ⓑ휴대는 가능하나 이동 후 정지한 상태에서 사용하는 고속 데이터통신 위주의 단말기로 구분됩니다. 전자인 ⓐ형 단말기의 경우 휴대폰 형태의 위성휴대폰(satellite phone)과 물류 및 선박, 차량의 위치추적 및 현황파악이 가능하며, 오일, 가스, 수자원, 전기 등의 상태파악 및 분배를 위한 SCADA(Supervisory Control And Data Acquisition) 시스템의 인프라 구축에 활용 가능한 M2M(Machine to Machine)이 있습니다. 후자인 ⓑ형 단말기의 경우에는 안테나가 내장된 휴대형과 단말기의 움직에 맞추어 인공위성의 자동추적이 가능한 별도의 선박용 및 차량 전용의 트래킹(tracking) 안테나를 부착하여 사용하는 거치형이 있습니다. 나) 인공위성 및 부분품 개발 종속회사는 수년 간 다목적 실용위성사업으로 대표되는 국가우주개발사업에 참여하여, 위성 본체 체계 개발, 위성 탑재체 국산화 개발, 위성시험용 EGSE 국산화 개발, 위성 AIT 등 다양한 우주기술의 국산화를 위해 많은 노력을 기울여 왔으며, 우주항공분야에서 선진기술의 국산화와 기술혁신에 끊임없이 도전하여, 국가 우주항공 개발 사업에 기여하고, 전자, 자동차, 조선 등과 같이 우주항공분야가 우리나라를 대표하는 산업분야로 발전하는데 기여하고 있습니다. 다. 산업 규모 및 성장성 1) 산업의 연혁 전 세계적으로 2000년대 이전까지의 우주산업은 공공 수요에 맞춰 정부 주도로 이루어졌으나, “뉴스페이스(New Space)”라는 우주산업의 패러다임 변화로 초소형 위성, 민간 우주발사체, 위성영상 활용 등의 새로운 비즈니스를 창출하는 민간 기업들이 시장을 주도하고 있습니다. 우주산업의 급격한 변화는 미 정부기관 NASA의 기술이전 및 정부 보조금 지급 효과로 민간 투자가 확대 되었고, 테슬라 CEO 일론 머스크, 아마존 창립자 제프 베조스 등 전 세계 주요 기업가들이 민간 우주시장의 선점을 위해 대규모 투자를 진행하고 있기 때문입니다. 그 결과, 민간 기업을
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중심으로 새로운 우주산업 영역이 확대되고 있으며, 안정적인 수익구조를 가진 비즈니스 모델을 개발하기 위한 경쟁이 치열하게 진행되고 있습니다. 2) 산업의 규모 최근 세계 경제 포럼과 맥켄지가 작성한 우주 산업 리포트에 따르면 우주 산업 규모는 2023년 6,300억 달러 규모를 기록하였고, 2035년에는 1조 8천억 달러 규모의 성장을 예상하고 있습니다. 국내 우주시장 규모는 과기부의 우주개발진흥 시행계획을 통하여 한국형 위성항법시스템 개발 추진 및 우주개발 인프라 확충, 민간주도 우주산업 육성정책 등의 주요 계획으로 新 우주산업 육성에 많은 노력을 기울이고 있습니다. 이를 위해, 정부는 국내 우주산업 시장 규모 확대와 세계 5대 우주 강국으로 양성하기 위한 투자와 정책적 지원을 확대할 계획이라고 발표했습니다. 이에 따라, 우 주항공청의 예산은 24년 7,598억원, 25년 9,649억원 그리고 27년까지 1.5조원 수준까지 확대할 계획입니다. 정부의 적극적인 육성 정책과 더불어 적극적인 민간 투자 확대 및 발사 비용 하락에 따른 초소형 위성의 발사 및 활용이 확대됨에 따라 이러한 위성 활용 서비스 및 장비 분야의 매출은 지속적인 성장세를 보일 것으로 전망됩니다. 또한 초소형 위성 및 군집위성의 활용 영역이 통신, 탐사 및 관측, 네비게이션 등으로 다각화됨에 따라 그 수요가 가파르게 상승하고 있습니다. 이에 따라 이러한 위성들을 효과적으로 관리하고 그 데이터를 처리하기 위한 지상국에 대한 수요도 지속적인 상승세를 보일 것으로 전망됩니다 라. 경기변동의 특성 및 계절적 요인 등 당사가 영위하고 있는 사업영역 중 아직까지 다수의 수요기관이 정부 또는 공공기관으로 이뤄져 있어 연 단위로 예산이 배정되고 집행되기 때문에 경기변동에 대한 영향을 크게 받지 않고 있습니다. 그러나 공공부문의 특성상 연초에는 수주가 어려우며 봄부터 발주가 증가하고 여름 비수기를 지나 다시 가을에 발주가 증가하고 연말, 연초에는 다시 비수기에 접어드는 구조를 가집니다. 따라서 당사의 경우 이러한 공공기관의 예산집행 시기에 의해 4분기에 높은 수준의 매출이 발생하는 특성이 존재합니다. 이러한 시장의 특성을 감안하여 분기별 매출 인식을 진행율 방식으로 하는바, 4분기에 집중되는 매출 구조가 분산될 예정입니다. 마. 경쟁 현황 당사의 주력 기술제품인 지상국을 활용한 데이터 수신 서비스 시장의 경우 전적으로 우주로 발사되어 운용되는 위성 및 발사체의 수량 즉, 고객의 규모가 커지면 필연적으로 신규 시장이 형성되는 구조입니다. '20년 이후부터 우주로 발사되는 위성의 수는 기존 대비 2배 이상 증가하였으며 이러한 위성의 수는 올해도 급격하게 증가하여 향후 10년 동안 4만기 이상의 위성이 발사되어 운용될 것으로 예상됩니다. 이러한 위성 발사 및 운용 현황을 고려했을 때, 향후 당사의 주력 기술제품에 대한 시장경쟁 구도의 경우 유사한 영역에서 사업을 수행하는 기존 업체와 신규 업체 간의 경쟁 구도가 아닌 새롭게 확대되는 시장에 대해 좀 더 높은 접근성과 수용성을 제공하기 위한 협업이 강화되는 형태로 전개될 것으로 예상됩니다. 실제로 당사가 새롭게 구축하고 있는 지상국들의 경우 KSAT(노르웨이), RBC Signal(미국) 등과 같은 해외 지상국 업체들과의 협력을 통해 자체 지상국 네트워크를 확대해 나가고 있습니다. 이러한 협업을 통해 자체 지상국 네트워크 확대와 더불어 고객 니즈를 완벽하게 충족시키기 위한 지상국 네트워크 활용이 적극적으로 이뤄지고 있습니다. 또한 당사의 또 다른 주력 기술제품인 지상국 시스템 엔지니어링 솔루션의 경우에는 국내외를 망라하여 세계최고 수준의 관련 세부 요소기술을 보유하고 있기에, 시장경쟁 상황에 대한 경쟁력은 충분하지만, 현재의 지상부문의 시장상황은 경쟁보다는 협업을 통한 고객의 요구를 충족하는 것에 무게를 두고 있으며, 시장규모가 지속적으로성장할 것으로 예상되는 2030년도까지는 이러한 추세가 이어질 것으로 판단하고 있습니다. 바. 신규 사업 1) 위성관제 : 군집 위성관제 운용 솔루션 당사는 2024년 3월에 자체개발
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위성을 발사하였으며 위성의 관제 서비스 제공을 위해 군집 위성관제 시스템을 개발 중입니다. 종래에는 국가 우주임무를 위한 단일 위성이 발사/운용됨에 있어 단일 위성 관제 솔루션만 필요했지만 New Space 시대가 도래함에 따라 위성 발사 비용의 감소, 위성의 초소형화가 진행됨에 따라 다수의 초소형 군집위성을 발사하여 운용하는 트렌드가 확대되었습니다. 이로 인해 군집 위성관제에 대한 수요 또한 크게 증가하고 있습니다.당사는 전 세계적으로 군집위성 자동 관제 개념이 국내에 도입되기 전부터 군집위성 관제 시스템 개발을 위한 연구를 진행해왔습니다. 또한 자동화에 초점을 두고 단일 위성용 자동 관제 시스템을 개발 중에 있으며 이를 군집위성에 확장하여 적용 가능하도록 개발할 계획입니다. 2) 레이저 기반 광통신 활용 차세대 지상국 네트워크 솔루션 개발 및 구축사업 현재까지 우주 통신의 경우 RF 주파수를 활용한 장거리 통신 기술을 통해 이뤄져 왔습니다. 위성 성능이 고도화됨에 따라 요구되는 통신 데이터량은 지속적으로 증가해왔으며 한정된 주파수 자원 속에서 점점 더 높은 고주파를 활용하는 형태로 발전해 나가고 있습니다.그러나 이러한 부분에 있어서 많은 기술적 난관이 존재하여 상용화에 어려움을 겪고 있습니다. 최근 이러한 기술적 난관을 극복하기 위한 방안으로써 새로운 통신방식인 '레이저 기반 우주 광통신 기술’이 대두되고 있습니다. 이러한 우주 광통신의 경우 일반적으로 THz급의 레이저를 매개체로 하여 대량의 데이터를 고속으로 송출 가능하며 기존 전파 무선통신이 자유공간(Free Space) 손실로 인해 1Gbps급 수준에서 한계를 보인데 반해 10~1,000Gbps 이상의 데이터 전송율을 구현해줍니다. 또한 레이저의 특성상 혼선 혹은 간섭 현상이 매우 적어 기존 주파수 허가와 같은 규제에서 자유로우며, 수신범위가 매우 좁아 보안성이 매우 높은 장점을 갖고 있습니다. 3) 광학 기반 우주상황인식 솔루션 현재 우주의 지구 궤도상에는 23,000개 이상의 물체들이 추적 관측되고 있을 정도로많은 우주물체(Debris, RSO)들이 존재하고 있는 것으로 알려져 있으며, 정지궤도위성의 경우 이러한 우주물체들과의 충돌 가능성이 4년에 1번 정도 발생할 가능성이 있다는 연구 결과도 있을 정도로 이러한 우주물체들로 인한 우주공간 혼잡이 심화되는 추세입니다. 이에 따라 우주자산의 충돌 회피를 위한 우주상황인식(우주 감시 및 추적 등) 서비스의 중요성이 확대되고 있습니다. 당사는 당사가 보유한 글로벌 지상국 내에 우주 상황 관측 및 감시를 위한 망원경 공동 설치와 더불어 당사가 보유한 글로벌 지상국 네트워크 인프라와 연계하여 실시간 관측 및 대응을 위한 시스템 개발을 본격화되어 우주상황인식 시장에서 국내 시장을 선점하고 해외시장까지 사업영역을 확장해 나갈 계획입니다.
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II. III. 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 태광 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 주식회사 태광과 그 종속기업들(이하 "연결실체")의 연결재무제표를 감사하였습니다. 해당 연결재무제표는 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 연결재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 연결실체의 연결재무제표는 연결실체의 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 연결재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 연결실체로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다. (1) 매출채권의 손실충당금연결실체의 2024년 12월 31일 현재 매출채권은 59,785백만원으로 연결재무제표에 중요한 금액입니다. 이와 관련하여 2,142백만원의 손실충당금을 인식하고 있으며, 당기 대손상각비환입로 인식한 금액은 299백만원입니다. 연결실체는 매출채권의 회수가능성을 검토하고, 전체기간기대신용손실에 해당하는 금액을 손실충당금으로 계상하고 있습니다. 매출채권의 손실충당금 산정시 매출채권의 과거 채무불이행 경험 등에 대하여 경영진의 추정 및 판단이 포함되므로 동 사항을 핵심감사사항으로 선정하였습니다. 이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.- 매출채권 손실충당금 설정과 관련된 회계정책에 대한 검토- 매출채권의 회수가능성에 대하여 경영진과 토의- 합리적이고 객관적인 손실충당금 산정기준에 대한 검토 (2) 재고자산의 평가손실충당금연결실체의 2024년 12월 31일 현재 재고자산은 123,156백만원으로 연결재무제표에중요한 금액입니다. 이와 관련하여 6,387백만원의 평가손실충당금을 인식하고 있으며, 당기 재고자산평가손실환입으로 인식한 금액은 2,693백만원입니다. 연결실체는 재고자산의 평가손실 발생 여부를 검토하고, 순실현가능가치와 장부금액의 차액을 평가손실충당금으로 계상하고 있습니다. 재고자산의 평가손실충당금 산정 시 재고자산의 추가완성원가 등에 대하여 경영진의 추정 및 판단이 포함되므로 동 사항을 핵심감사사항으로 선정하였습니다. 이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.- 재고자산 평가손실충당금 설정과 관련된 회계정책에 대한 검토- 재고자산의 평가손실 발생 여부에 대하여 경영진과 토의- 합리적이고 객관적인 평가손실충당금 산정기준에 대한 검토 연결재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 연결재무제표를 작성할 때, 연결실체의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 연결실체의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 연결실체의
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연결재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라 수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 연결재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ㆍ 부정이나 오류로 인한 연결재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ㆍ 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한것이 아닙니다. ㆍ 연결재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 연결재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 연결실체의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ㆍ 공시를 포함한 연결재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 연결재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 연결재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다.ㆍ 연결재무제표에 대한 의견을 표명하기 위해 기업의 재무정보 또는 그룹내의 사업활동과 관련된 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 우리는 그룹감사의 지휘, 감독 및 수행에 대한 책임이 있으며 감사의견에 대한 전적인 책임이 있습니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션 합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션 한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다. 우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을 내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다. 이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 임철준입니다. 서울특별시 강남구 테헤란로 508, 12층(대치동, 해성2빌딩) 성 현 회 계 법 인 대표이사 윤 길 배 2025년 3월 19일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점까지의 기간 사이에 연결실체의 연결재무제표에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로
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인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)연 결 재 무 제 표 주식회사 태광과 그 종속기업 제 43 (당) 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 42 (전) 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 연결재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 태광 대표이사 윤성덕 본점 소재지 : (도로명주소) 부산광역시 강서구 녹산산업대로 117-12 (전 화) 연 결 재 무 상 태 표 제 43 (당) 기말 2024년 12월 31일 현재 제 42 (전) 기말 2023년 12월 31일 현재 회사명 : 주식회사 태광과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 43 (당) 기 제 42 (전) 기 자 산 Ⅰ. 유동자산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 기타금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 재고자산 기타유동자산 당기법인세자산 Ⅱ. 비유동자산 기타채권 기타금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 유형자산 투자부동산 사용권자산 무형자산 순확정급여자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유동부채 매입채무 및 기타채무 기타유동부채 기타금융부채 리스부채 당기법인세부채 손실충당부채 Ⅱ. 비유동부채 기타채무 기타금융부채 순확정급여부채 리스부채 손실충당부채 이연법인세부채 부 채 총 계 자 본 Ⅰ. 지배기업 소유주 지분 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 Ⅱ. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 43 (당) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제 42 (전) 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 회사명 : 주식회사 태광과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 43 (당)기 제 42 (전)기 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비 Ⅴ. 영업이익 Ⅵ. 영업외손익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 Ⅶ. 법인세비용차감전이익 Ⅷ. 법인세비용 Ⅸ. 당기순이익 지배기업지분이익 비지배지분이익 Ⅹ. 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목: 해외사업환산손익 후속적으로당기손익으로 재분류되지않는 항목: 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익 법인세효과 순확정급여부채재측정요소 법인세효과
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 - 당사는 1982년 8월 1일에 태광벤드공업주식회사로 설립되었으며, 1994년 9월 7일 기업공개를 실시하고 2001년 3월 지금의 상호로 변경하였습니다.영위하는 목적사업으로는 산업용 각종 배관자재, 관이음쇠류 제조, 판매업 등이며, 종속회사로는 파운드리서울(주)과 (주)에이치와이티씨를 두고 있습니다.당사와 종속회사는 서로 다른 사업과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 제품과 서비스 등을 요구하고 있기 때문에 별도로 운영되고 있으며, 각 사업부문 현황 및 재무현황을 요약하면 아래와 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 주요제품(서비스) 자산 부채 자본 매출 당기손익 플랜트용 기자재 (주)태광 관이음쇠류 부동산 임대 외 파운드리서울(주) 점포임대, 전시기획 2차전지용 기자재 (주)에이치와이티씨 2차 전지 생산설비부품 2. 주요 제품 및 서비스 - 당사 및 연결종속회사의 사업부문별 주요제품의 매출현황은 아래와 같습니다. 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 회사명 주요제품 매출액 비율 플랜트용 기자재 (주)태광 관이음쇠류 부동산 임대 외 파운드리서울(주) 점포임대, 전시기획 2차전지용 기자재 (주)에이치와이티씨 2차 전지 생산설비부품 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 백만원) 사업부문 제43기 제42기 제41기 플랜트용 기자재(EA) 부동산 임대 외(월 임대료) 2차전지용 기자재(EA) * 종속회사 ㈜에이치와이티씨의 제품은 고객의 주문에 따라 개별적으로 설계, 제작되는 생산 방식의 특성 때문에 동일 품목이라 하더라도 사양에 따라 단가가 상이하여 제품별 단순 판매단가 비교가 어려우며, 수주된 단가는 경쟁사와의 경쟁에서 중요한 정보로 공개하기 어렵습니다. (1) 산출기준- 매출액 ÷ 총수량- 현재 제품은 종류의 다양화로 주문에 의한 생산, 판매가 이루어지기 때문에 연도별로 직접적인 가격의 변동은 비교하기 힘든 상황입니다 (2) 주요 가격변동원인 - 플랜트용 기자재 : 가격의 주요 변동은 원재료 가격의 변동에 의해 주로 영향을 받고 있으며, 수입원재료의 경우 환율변동에 따라 원재료비 부담이 가중될 수 있으나, 반면 수출비중이 높은 관계로 대외적으로 가격경쟁력을 갖게 되어 원재료의 상승에 대한 부담을 충족시킬 수 있습니다.- 부동산 임대 외 : 년도별 임대료 변동- 2차전지용 기자재 : 제품은 고객의 주문에 따라 개별적으로 설계, 제작되는 생산 방식의 특성 때문에 동일 품목이라 하더라도 사양에 따라 단가가 상이하여 제품별 단순 판매단가 비교가 어려우며, 수주된 단가는 경쟁사와의 경쟁에서 중요한 정보로 공개하기 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 - 당사의 각종 배관자재는 외부의 석유화학, 원자력, 조선 등의 경기 변동에 따라 수요가 민감하게 움직이므로 국내 및 수입의 구매선을 조정하는 방법으로 자재를 확보하고 있습니다.따라서, 향후 환율, 이자율 등의 안정적인 추세를 보인다면 원자재 수급은 원활할것 으로 예측되고 있습니다. (단위 : 천원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비율 플랜트용 기자재 원재료 원재료 외주가공 용접, 절단 등 외주가공 합 계 2차전지용 기자재 원재료 초경, SUS 등 원재료 외주가공 연삭, 코팅 등 외주가공 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원, KG) 사업부문 품 목 제 43 기 제 42 기 제 41 기 플랜트용기자재 Carbon Pipe Plate Stainless Pipe Plate 기 타 (단위 : 천원, EA) 사업부문 품 목 제 43 기 제 42 기 제 41 기 2차전지용기자재 초경합금 특수강_SUS420J2 특수강_분말하이스 부자재_Bearing 부자재_Ball roller 부자재­_표준부품 (1) 산출기준 총원재료매입액 ÷총매입중량 (2) 주요 가격변동원인주요 제품의 재질 다양화로 인한 특수강 분야와 고품질의 제품생산으로 STAINLESS 및 비철 등 계열의 비중이 증가하고
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있으며, 원자재가격은 안정추세에 있습니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 제 43기 제 42기 제 41 기 플랜트용 기자재 Elbow Tee Reducer 기 타 합 계 (단위 : 점포) 사업부문 품 목 제 43기 제 42기 제 40 기 부동산 임대 외 점포 합 계 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 제 43 기 제 42 기 제 41 기 2차전지용기자재 합 계 * 회사는 규격제품 생산이 아닌 주문 생산방식으로 제품을 제작하는 사업의 특성 및 생산제품은 대부분의 공정을 거쳐 생산되고 수주량 및 생산스케줄에 따라 일부공정 외주 진행 등의 사유로 생산능력을 적정하게 산출하기 어렵습니다. (2) 생산능력의 산출근거(가) 플랜트용 기자재 : 기계생산능력 ×일일근무시간 × 월평균가동일수 × 년간작업월수 (품목별 평균작업이 불규칙하여 생산능력이 일정치 아니합니다.) 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 천원) 사업부문 품 목 제 43 기 제 42 기 제 41 기 플랜트용 기자재 Elbow Tee Reducer 기 타 합 계 (단위 : 점포) 사업부문 품 목 제 43기 제 42 기 제 41 기 부동산 임대 외 점포 합 계 (단위 : 천원) 사업부문 품 목 제 43 기 제 42 기 제 41 기 2차전지용기자재 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, 점포, %) 사업소(사업부문) 당기가동가능시간/점포 당기실제가동시간/점포 평균가동률 본 사 화 전 파운드리서울(주) (주)에이치와이티씨 마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황- 당사는 부산 강서구에 위치한 본사 녹산공장을 비롯하여 국내 3개사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다.종속회사 파운드리서울(주)는 부산 강서구 및 서울 한남동에서 부동산 임대 외의 사업활동을 수행하고 있습니다.종속회사 (주)에이치와이티씨는 경기도 군포시를 비롯하여 국내 2개사업장과 해외 3개사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다. [사업장 현황] 사업부문 사업장 소재지 플랜트용 기자재 본사 제1공장 부산시 강서구 녹산산업대로 117-12 화전 제2공장 부산시 강서구 화전산단 5로 51 화전 제3공장 부산시 강서구 화전산단 2로 37 부동산 임대 외 본사 부산시 강서구 녹산산업대로 117-12 지점 서울특별시 용산구 한남동 737-24 2차전지용 기자재 본사 경기도 군포시 산본로101번길 9-14 천안공장 충청남도 천안시 서북구 백석동 백석공단 6길 36 중국남경법인 폴란드법인 미국법인 - 당사 (주)태광과 종속회사 파운드리서울(주), (주)에이치와이티씨의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인 자산 등이 있으며, 기말 현재 장부가액은 1,832억으로 전년말 대비 58억 증가하였습니다. 기말 신규취득은 128억이고, 감가상각비는 78억입니다. (단위: 천원) 계정과목 기초금액 취득액 처분액 감가상각비 대체액(*) 정부보조금 환율변동 기말금액 토 지 건 물 구 축 물 기 계 장 치 차량운반구 공구와기구 비 품 시 설 장 치 건설중인자산 합 계 * 상기 설비현황은 연결기준으로 작성하였습니다.(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 - 사업보고서 제출일 현재 진행중인 투자는 없습니다 (나) 향후 투자계획 - 사업보고서 제출일 현재 향후 투자계획은 없습니다 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제 43 기 제 42 기 제 41 기 금액 금액 금액 플랜트용기자재 제품 관이음쇠류 수 출 내 수 합 계 부동산임대 외 점포 임대 외 내 수 합 계 2차전지용기자재 제품 2차 전지 생산설비부품 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) (주)태광 (가) 판매경로 매출유형 품목 구분 판매경로 비중 제품및기타 수출 직수출 간접수출 국내 직판,대리점을 통한 판매 합계 (나) 판매방법 및 조건 구 분 판 매 방 법 판 매 조
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건 직수출 상담방문등을 통하여 수요예상처와 직접 계약(자가상표부착방식,OEM방식) 간접수출 종합상사등 무역전문업체를 통하여 판매(자가상표부착방식) -인도후 현금결제-Local L/C 결제-구매승인서 국내직판 원자력,조선,석유화학공장등의 건설에 직접판매 -익월말결제 3개월이내 어음 및 현금결제 대리점판매 자사브랜드만 판매하는 조건으로 계약하여 판매 -물건인도 후 3개월이내 어음 및 현금결제 (다) 판매전략 1) 해외시장- 당사 해외영업망 및 기타 영업망을 적극 활용하여 판매, 마케팅, 기술지원 및 고객지원 활동을 입체적으로 전개함으로서 당사의 시장인지도를 높이고 대고객 신뢰도를향상시켜 제품의 판매로 연결시킨다는 기본 전략을 가지고 있습니다. Fitting 업계에서 일정 수준이상의 기술력과 판매망을 갖춘 업체를 선정하여 당사제품의 기술적 특성, 문제점 발생시 대처방안 등을 교육하여 당사의 제품에 대한 판매및 A/S까지 처리할 수 있는 대리점 체제를 구축하는 것을 기본전략으로 하고 있습니다. 2) 국내시장- 내수의 경우 규모면에서 해외시장에 비하여 협소한 지역으로 비교적 타업체에 비해 기술적으로 우위를 확보하고 있는 것을 바탕으로 하여 고객서비스부분 및 품질관리 부분에 전사적인 노력을 기울여 국내시장에서 업계 최고의 위치를 확보한다는 전략을 수립하고 있습니다. 이를 위하여 당사는 숙련된 품질관리원 양성 및 고객서비스 부분 향상을 위하여 전사적인 노력을 기울여 지금의 위치를 더욱 더 공고히 한다는 계획을 갖고 있습니다.(2) 파운드리서울(주) (가) 판매조직- 해당사항 없음.(나) 판매 경로- 분양사업 및 임대사업1) 해당물건 선정2) 분양 및 임대 적정가격 산출3) 입점 업종 및 임차인검토4) 해당물건 직접홍보 및 부동산의뢰5) 분양 및 임대(3) (주)에이치와이티씨 (가) 판매경로 매출유형 품목 구분 판매경로 비중 제품및기타 2차전지용 기자재 수출 직수출 간접수출 국내 직판,대리점을 통한 판매 합계 (나) 판매방법 및 조건 구 분 판 매 방 법 판 매 조 건 직수출 직접수주 및 판매 -전신환(T/T) 간접수출 직접수주 및 판매 -인도후 현금결제-구매승인서 국내직판 직접수주 및 판매 -물건인도 후 3개월이내 어음 및 현금결제 (다) 판매전략 1) 해외시장- 당사의 주요고객은 2차전지 제조업체인 삼성SDI 및 LG화학 및 2차전지 공정장비를 제조하는 회사 입니다. 이 중 주요 고객사인 삼성SDI 및 LG화학의 해외공장 주문에 효율적인 대응을 하기 위하여 중국 및 폴란드에 현지법인을 설립하고, 상시 주재원 파견 및 현지인력을 채용함으로써 정확하고 신속한 상황파악 및 대응, 완벽한 품질 및A/S 로 고객사의 신뢰도를 얻고 있습니다.2) 국내시장- 당사의 제품은 2차전지 제조업체 및 관련장비 제조업체로 B2B형태로 거래가 이루어 지기 때문에 특별한 마케팅 및 대리점 같은 유통조직은 필요하지 않습니다. 기존 공급된 제품을 통해 입증된 기술력과 품질력 등을 바탕으로 이루어진 대고객과의 관계에서 영업의 안정성을 확보하며 매출영역을 확대해 나가고 있습니다. (단위 : 천원) 사업부문 수주일자 납기 수주총액 기납품액 금액 금액 관이음쇠류 01월 02월 03월 04월 05월 06월 07월 08월 09월 10월 11월 12월 합 계 (단위 : 천원) 사업부문 수주일자 납기 수주총액 기납품액 금액 금액 2차전지용생산설비류 01월 02월 03월 04월 05월 06월 07월 08월 09월 10월 11월 12월 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리(1) 주요 시장위험 당사는 석유화학, 발전, 담수, 조선, 해양구조물 등 국가기간산업의 경기와 설비투자의 비중에 따라 매출규모가 변동하는 특성으로 해당 전방시장의 규모 및 성장률의 영향을 받고 있습니다.따라서 향후 시장규모가 축소되거나 시장성장률이 둔화될 경우 이는 당사 영업에 악영향을 미칠 수 있습니다.시장의 수요감소로 인해 당사의 원가 절감능력보다 빠르게 판매가격이 하락할 경우 당사의 이익률에 부정적인 영향을 줄 수도 있습니다.당사의 각종 배관자재, 관이음쇠류의 경우 높은
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기술력과 고품질의 제조공정이 요구되는 특수분야로 이러한 제조공정이 요구되는 특수분야인 각종 배관자재, 관이음쇠류를 제조하는 일정규모 이상의 기술과 시설을 갖춘 업체는 당사로서 대형 및 특수분야의 전체시장에 대부분을 공급하고 있습니다.제품의 특수성과 요구되는 기술력으로 인해 고품질의 제품생산은 세계에서 몇개 업체만이 가능하며 당사는 업계의 선두주자로서 최고의 생산시설과 생산능력을 보유하고 있으며 타 업체가 이 업종에 진출하기는 어려운 형편이며, 높은 기술력과 품질, 생산시설을 갖춘 업체는 유럽의 Tectubi, Tecnoforge 등과 한국의 당사와 성광벤드로 몇개업체만이 시장을 나누어 가지고 있으며, 진입장벽이 높아 신규업체의 시장진입은 상당히 제한적인 상황입니다.하지만 경쟁에서 성공하기 위한 능력은 제품가격, 실행능력 및 신뢰성, 시기적절한 투자, 제품개발, 마케팅, 원재료 공급원가, 전반적인 산업 및 경제상황 등과 같이 통제 가능 및 통제 불가능 요소에 의해 좌우됩니다.당사의 영업실적은 환율 변동의 영향을 받습니다. 당사는 원가 구성 통화와 매출 통화가 다르기 때문에 당사의 영업이익은 두 통화간의 환율변동에 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 매출은 주로 미 달러화로 이루어 지며, 수입원재료 구매대금은 주로 미 달러화로 이루어집니다. 외화표시 자산 및 부채의 환율 변동에 의한 리스크를 최소화하여 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. (2) 위험관리- 당사는 발생할 수 있는 위험에 대하여 견적 단계 부터 발생할 수 있는 제작결함 및 납기지연 등을 고려하여 수주금액을 산정하고 있으며, 체계적이고 효율적인 위험관리를 위하여 영업, 구매, 재무 등 각 부서별 팀별 리스크 관리 담당자를 선정하고 상기의 위험에 대해 수시 교육을 통하여 리스크 관리를 하고 있습니다. 나. 파생상품 등에 관한 사항 (1) 파생상품계약 체결 현황 - 당사는 사업보고서 제출일 현재 회사는 향후 외화매출채권 수령시의 환율변동위험 및 단기시세차익을 목적으로 우리은행과 장외파생상품 계약을 체결하고 있으며, 그 평가내역은 다음과 같습니다. (가) 당기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 계약처 계약내역 당기말 전기말 미결제약정금액 자산 부채 미결제약정금액 자산 부채 (2) 리스크 관리에 관한 사항 - 당사 재무팀에서 외부전문가와의 협의를 통해 환율변동으로 인한 리스크 최소화를위해 통화거래를 운영하고 있으며 현금흐름과 수익성 안정을 원칙으로 운영하고 있습니다. 그리고 투기적 외환관리를 금하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 - 당사는 사업보고서 제출일 현재 경영상의 주요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 (가) 연구개발 담당조직 생 산 기 술 팀 이 사 : 3명차 장 : 1명 과 장 : 2명 대 리 : 1명사 원 : 1명 (나) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제43기 제42기 제41기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용계 (정 부 보 조 금) 회계처리 판매비와관리비 제 조 경 비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] * 연구개발비/매출액비율은 (주)태광의 별도재무제표를 기준으로 산정하였습니다. (2) 연구개발 실적 - 당사는 영위하는 사업과 관련하여 4건의 특허권을 취득하여 보유하고 있으며, 각 특허권의 상세내용은 다음과 같습니다. 구분 특허명칭 특허(출원)번호 특허취득일 내 용 특허 제40-0610506호 자동화된 엘보관의 면취 방법 특허 제10-2035934호 자동화된 엘보관의 면취 방법 7. 기타 참고사항 가. 플랜트용 기자재 - (주)태광(1) 사업의 현황 (가) 산업의 특성- 각종 배관자재, 관이음쇠류는 석유화학, 발전, 담수, 조선, 해양구조물 등에서 유체 및 기체류의 운송에 사용되는 배관자재로 배관의 방향을 바꾸거나 관경을 변경하며, 주배관에서 분기하여 배관을 할때 사용되며, 파이프와 철판 등을 금형을 통해
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가공, 제작하는 것 입니다.각종 배관자재, 관이음쇠류는 석유화학, 발전, 담수, 조선, 해양구조물 등 국가기간산업의 경기와 설비투자의 비중에 따라 매출규모가 변동하는 특성을 가지고 있습니다. 시장구조면에서 설비업체의 의뢰를 받아 생산이 이루어지는 수주산업으로 정확한 수요예측이 어려우며, 제품의 품질과 더불어 납기가 아주 중요한 산업입니다.(나) 산업의 성장성- 각종 배관자재, 관이음쇠류 제조업 분야는 석유화학, 정유, 발전, 담수, 조선, 해양구조물 등의 설비투자 비중이 업계의 생산 및 매출의 규모에 가장 큰 변동사항으로 작용한다고 볼 수 있습니다.석유화학 부문은 유가안정화 이후 산유국들의 정유화학시설 발주가 재개로 전진적인성장이 예상되고 있습니다.조선해양 부문은 저유가와 경기둔화에 따른 물동량 감소로 발주가 저조한 편이나, 경기회복과 유가안정화로 발주량이 증가하고 있어 기자재로의 발주도 증가가 기대되고 있습니다.환경문제와 셰일가스, 오일 등의 개발로 청정에너지 LNG에 대한 수요가 증가하고 있어 관련 플랜트설비와 수출터미널 등 전방산업회복으로 지속적인 성장이 계속되고 있습니다. 현재 미국 트럼프 대통령 당선 이후 미국 LNG 시장에 대한 성장성과 기대감이 큰 상황으로 전방산업에 대한 수요증가가 예상되고 있습니다. (다) 경쟁상황- 당사의 각종 배관자재, 관이음쇠류의 경우 높은 기술력과 고품질의 제조공정이 요구되는 특수분야로 이러한 제조공정이 요구되는 특수분야인 각종 배관자재, 관이음쇠류를 제조하는 일정규모 이상의 기술과 시설을 갖춘 업체는 당사로서 대형 및 특수분야의 전체시장에 대부분을 공급하고 있읍니다.제품의 특수성과 요구되는 기술력으로인해 고품질의 제품생산은 세계에서 몇개 업체만이 가능하며 당사는 업계의 선두주자로서 최고의 생산시설과 생산능력을 보유하고 있으며 타 업체가 이 업종에 진출하기는 어려운 형편입니다. (라) 향후전망- 당사의 산업특성상 석유화학, 발전, 담수, 조선, 해양구조물 등의 설비투자 비중이 업계의 생산 및 매출의 규모에 가장 큰 변동사항으로 작용하여 향후전망의 추정은 업계의 투자비중에 따라 변동성이 높은 편입니다.단지 국내외 산업 중 석유화학, 발전, 담수, 조선, 해양구조물 등의 흐름을 통한 대략적인 추정이 가능한 실정입니다. 현재는 전세계 기후 대책 및 탈탄소 정책으로 인해 에너지 흐름이 LNG 천연가스로 바뀌면서 관련 전방산업의 기대 수요가 증가하고 있습니다. 향후 에너지 흐름의 변화에 따라 관련산업부문의 상황을 주시해야 할 것으로 보입니다. (2). 회사의 현황 (가) 영업개황 및 사업부문의 구분 1) 영업개황 ① 국내시장의 여건 - 당사는 각종 배관자재, 관이음쇠류경우 크게 3가지 형태의 국내 시장을 갖고 있습니다.첫째는 원자력 및 수력, 화력 발전설비 분야이고, 둘째는 석유화학등 중화학산업분야이며, 셋째는 조선분야입니다.현재 각종 배관자재, 관이음쇠류의 국내시장은 각종 구조조정 및 경기상황의 변동등을 통해 기술력을 가진 고품질의 제품생산 가능한 경쟁력있는 소수의 업체만이 남게 되었습니다.당사는 지속적인 연구개발과 기술인력의 양성을 통해 국내 최고의 생산시설 및 생산능력을 갖추고 대우조선해양ㆍ현대중공업ㆍ두산중공업ㆍ대림산업ㆍ삼성중공업ㆍ지에스건설ㆍ삼성엔지니어링ㆍ현대건설ㆍSK건설 등 국내 최고의 고객을 확보하고 고객요구 납기를 준수하기 위해 최선의 노력을 다하여 납기일을 준수하고 있으며, 전방산업의 호황으로 계속적인 성장이 이루어 지고 있습니다.② 해외 시장 여건 - 각종 배관자재, 관이음쇠류 동종업계의 경쟁국은 크게 일본, 유럽, 미국 등으로 당사는 세계 일류의 경쟁력을 갖추고 있는 업체로서 여러 유수의 해외업체들의 당사 방문이 이어지고 있읍니다. 미국, 유럽, 동남아, 중동 등으로 판로가 전세계로 확대되었으며 고품질의 제품생산을 통한 경쟁력을 바탕으로 해외에서 더욱더 인정받고 있습니다.특히 세계 유수의 석유화학업체인 Aramco, BP, Total 등에 공급적합업체로서 승인을 받아 유럽국가들에도 안정적으로 판매하고 있으며, 세계 일류업체로 신규 투자를 통하여 점진적으로 안정화되는
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세계시장에 대비해야 될 것으로 판단됩니다. 2) 공시대상 사업부문의 구분 - 당사는 각종 배관자재의 동일업종만을 공시대상으로 하고 있습니다. (나) 시장점유율 - 전 세계적으로 산업용 관이음쇠류 시장에서 높은 기술력과 품질, 생산시설을 갖춘 업체는 유럽의 Tectubi, Tecnoforge 등과 한국의 당사와 성광벤드로 몇개업체만이 시장을 나누어 가지고 있으며, 진입장벽이 높아 신규업체의 시장진입은 상당히 제한적인 상황입니다.당사는 2008년이후 현재까지 지식경제부 선정 세계일류상품생산기업으로 인증을 받았고, 매출액대비 세계제일의 점유율을 점하고 있으며, 산업과 매출처 다변화를 통해 향후 시장점유율을 점차 높여나갈 것입니다. (다) 시장의 특성 1) 목표시장- 현재 국내의 대우조선해양ㆍ현대중공업ㆍ두산중공업ㆍ대림산업ㆍ삼성중공업ㆍ지에스건설ㆍ삼성엔지니어링ㆍ현대건설ㆍSK건설 등 산업 전분야와 미주, 유럽, 중동, 동남아 지역 등의 해외시장에 공급을 확대하고 있습니다.산업부문별로는 석유화학부문의 안정적인 수요와 발전 및 담수부문의 시장확대에 초점을 두고 세계시장에서의 점유율확대에 목표를 두고 있습니다.당사의 제품은 성별, 직업별, 연령별, 소득수준별 계층 등과 같은 일반적인 기준으로 목표시장을 구분할 수 있는 제품이 아니고 국내기간산업과 관련된 국내설비투자와 국외의 설비투자, 시장상황등에 따라 목표시장이 변화할 수 있는 제품입니다. 2) 수요자의 구성- 수출입 관련 Buyer는 일반적으로 4가지 부류로 분류되며 이 중 최종사용자(User)가 제일 중요하며, 중요도율은 아래표와 같습니다. 구분 User Stokist Agent 기타 비중(%) * User : 최종사용자 Stokist : 대리점 Agent : 중간대행업체3) 수요의 변동요인- 당사의 수요는 LNG, 석유화학, 발전, 담수, 조선, 해양구조물 등 산업별 설비투자와 국가의 기간산업의 활성화 등의 경기상황과 밀접한 연관성을 가지고 있으며, 해외시장을 겨냥하여 활발한 영업활동중에 있습니다.(라) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 당사는 사업보고서 제출일 현재 정관에 기재된 목적사업 이외에 신규로 추진하고 자하는 사업은 없습니다. 나. 부동산 임대 외 - 파운드리서울(주)(1) 사업의 현황 (가) 산업의 특성- 부동산 임대업은 자본의 규모가 크고, 개발 산업 또한 시간이 장기적으로 소요되며 건설수요에 따라 크게 좌우될 수 있는 산업적 특성이 있습니다.또한, 정부에 의한 국내 경기조절의 주요한 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련법규나 정부규제 등 외적요인에 의해 상당한 영향을 받을 수 있습니다.(나) 산업의 성장성- 부동산 임대업은 업종특성상 제도적 요인과 환경적 요인의 영향을 받을 수 있습니다.타 산업에 비해 정책적인 각종제도와 법에 규제를 받으며, 경제성장에 따른 생활수준과 글로벌 경기상황에 많은 영향을 받을 수 있습니다.최근 단순 투자를 목적으로 한 부동산 수요는 지속적으로 감소할 것으로 예상되는 반면 소비자 요구에 부합하는 부동산 상품에 대한 수요는 지속적으로 높아질 것으로 전망되고 있습니다.(다) 경쟁요소- 부동산 임대업은 수요자우위의 시장으로 가격, 품질, 고객서비스 등 소비자만족이 중요할 뿐만 아니라 차별화된 관리를 통한 시장공략이 요구됩니다.관리적인 측면에서 접근하여 홍보 뿐만 아니라 임대입점한 고객들을 잘 관리하는 것이 하나의 방법입니다.(라) 향후전망- 산업특성상 정책적인 규제와 국내외 경기상황이 가장 큰 변동사항으로 작용하고 있습니다.정부의 부동산 정책과 세계경기에 따른 유가 및 원자재가격 상향, 환율 변동요인 등에 따라 관련산업의 회복이 추정이 가능한 상황입니다.현재는 정책과 세계경기 등의 변동요인으로 인한 관련산업부문의 불확실성이 커지고 있습니다.(2). 회사의 현황 (가) 영업개황 및 사업부문의 구분 1) 영업개황- 종속회사는 2018년 5월 서울특별시 용산구 한남동 737-24(토지 553.7㎡, 건물 1,978.21㎡)의 부동산 취득을 위한 계약을 체결하였습니다.부동산의 취득완료일은 2018년 7월이며, 동 부동산 취득완료 후
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근린생활시설/문화 및 집회시설(대지 553.7㎡, 연면적 3,381.66㎡)로 2021년 3월 12일 신축완공하여 임대로 운영하고 있습니다. 당사 보유 투자부동산의 현황은 아래와 같습니다. 구 분 내 용 투자부동산명 FOUNDRY 빌딩주소 : 서울특별시 용산구 한남동 737-24대지면적 : 553.7㎡(167.79평)연면적 : 3,381.66㎡(1,024.75평) 건축규모 지하 4층 ~ 지상 6층 특 징 1. 한강과 남산을 끼고 있는 배산임수형지형2. 강남과 강북으로 이동이 용이3. 고급주택지가 계속 개발4. 도시계획사업이 진행 중으로 발전가능성이 상당히 높은 지역 (나) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 종속회사는 사업보고서 제출일 현재 정관에 기재된 목적사업 이외에 신규로 추진하고자하는 사업은 없습니다. 다. 2차 전지 기자재 - (주)에이치와이티씨(1) 사업의 현황 (가) 산업의 특성- 전지는 1차전지(Primary Cell)과 2차전지(Secondary Cell)로 구분할 수 있습니다. 1차전지는 방전 후 재사용이 불가능한 전지이며 망간, 알카라인 리튬, 현재는 환경오염 문제로 인해 생산이 중단된 수은전지 등이 있습니다. 2차전지는 전기화학반응을 이용해 충전과 방전을 연속적으로 반복하며 반영구적으로 사용할 수 있는 화학전지를 말하며 납축전지, 니켈 카드뮴 전지, 니켈수소2차전지, 리튬계2차전지 등이 있습니다. 이 중 리튬2차전지는 가벼우면서도 고용량의 에너지 저장이 가능함으로 현재 가장 각광을 받고 있으며, 기술개발이 꾸준히 이루어지면서 매년 성능개선이 이뤄지고 있습니다. 2차전지는 산업자체가 독립적으로 수요를 창출하기 보다는 주로 휴대폰, 노트북 등Mobile IT산업과 전기자동차 산업의 성장에 종속되는 특성을 가지고 있습니다.(나) 산업의 성장성- 2차전지의 1차 성장기를 모바일기기 등 소형부문에서 이끌어 왔다면 2차 성장기는ESS(Energy Storage System)와 xEV가 이끌 것으로 보입니다. 풍력, 태양광 등 신재생에너지 개발과 스마트그리드(Smart Grid)가 연계하여 전력교환이 양방향 및 실시간으로 가능해지면 스마트그리드의 핵심요소기술인 ESS의 성장세는 더욱 가속화될 것으로 예측됩니다. 온실가스 배출에 따른 지구온난화 심화 등의 문제로 기업들의 투자계획 및 정부지원정책 등이 활발하게 발표되면서, 스마트폰 등 모바일기기용 전지수요는 완만한 상승세를 유지하고, ESS와xEV용 중대형 전지시장은 성장세가 커져가고 있습니다. 따라서 향후 반도체와 함께 국가 산업에서 큰 비중을 차지하게 될 것으로 전망됩니다(다) 경쟁요소- 2차전지산업의 경우 설계기술, 경험기술, 설비 정밀도의 독보적인 기술력이 요구되는 분야 입니다. 산업의 특성상 고성능 설비투자와 자체적인 설계 및 가공능력 등의 노하우가 요구되는 진입장벽이 높은 업종으로 분류되어 있습니다. 회사는 고성능 설비 보유 및 우수한 인적자원 보유를 통하여 최적의 공정관리 및 품질검사를 통하여 초정밀 부품생산 뿐만 아니라 높은 납기수준의 경쟁력을 보유하고 있습니다.(라) 향후전망- 2차전지 사업은 IT기기의 성장과 각국의 환경 및 에너지절감 정책에 따른 EV, ESS시장의 확대로 지속적인 성장이 예상됩니다. 특히, 중국, 미국, 유럽 등 EV 주요 생산 및 판매국가에서 구매자들에게 세제 혜택과 차량 보조금을 지급해주며 자동차 생산업체에게 전기차 생산을 의무화하고, 내연기관의 배출가스 규제 강화 또는 내연기관의 퇴출을 목표로 정책을 추진함에 따라 소비자들의 EV구매의 매력 상승과 완성체 업체의 전기차 포트폴리오 확대 및 생산이 크게 늘어날 것으로 예상됩니다. 그 예로 독일의 폭스바겐은 2025년까지 매년 150만대의 전기차 판매를 목표로 하며, 장기적으로는 2050년까지 완전한 탄소중립실현을 목표로 하고 있습니다.(2) 회사의 현황 (가) 영업개황 및 사업부문의 구분 1) 영업개황 - 2차전지 생산공정은 크게 전극공정, 조립공정, 그리고 활성화공정으로 이뤄집니다전극공정 은 양극(Cathode), 음극(Anode) 극판을 만드는 공정이며, 조립공정은
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각각의 전극과 원재료 를 가공 및 조립하여 완성품을 만드는 공정이며, 활성화공정은 조립이 완료된 전지를 충방전 하여 전기적 특성을 부여하고 전지의 품질검사 및 선별하는 공정입니다. 종속회사는 이 중 전극공정 및 조립공정에 필요한 설비의 모듈 및 부품을 제작하고 있습니다. 주요고객은 삼성SDI, LG에너지솔루션, SK이노베이션 등 2차전지생산업체 및 그 외 2차전지 공정장비 제조업체로 우수한 기술력 및 산업성장세를 바탕으로 안정적인 매출성장을 실현하고 있습니다. 사업장은 서울본사와 중국 남경법인, 폴란드법인, 미국법인, 인도네시아법인을 운영 중 입니다. (나) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 종속회사는 사업보고서 제출일 현재 정관에 기재된 목적사업 이외에 신규로 추진하고자 하는 사업은 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 - 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련되 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 - 당사는 2008년 ~ 2024년 지식경제부 선정 세계일류상품생산기업으로 인증을 받았고, 매출액대비 세계 선도의 점유율을 점하고 있습니다.기술력, 품질, 원가 경쟁력 뿐만 아니라 근본적 경쟁력 강화를 통해 타 업체와 격차를더욱 더 벌려나가 향후 절대적인 경쟁우위를 강화할 것 입니다.올해 유가안정화로 석유화학 및 정유플랜트산업의 발주재개와 수요시장의 회복이 향후 예상되고 있습니다.가스 및 발전플랜트산업의 비중확대와 더불어 석유화학, 정유산업의 수요회복에 적극적으로 대처할 것입니다.본사 제1공장과 화전 제2, 3공장을 통한 생산능력증가와 마케팅강화를 통한 신규거래처 개척은 시장의 수요증가에 적극적인 대처로 향후 시장점유률 향상에 많은 도움이 될 것입니다.또한 LNG산업과 같은 성장산업 등 미래에 대한 준비도 철저한 해 나가고 있습니다.중국, 미주, 유럽 등 지역별 전략고객의 시장점유율 확대지원 및 자사 입지강화를 통해 전략고객과의 WIN-WIN 전략을 성공적으로 진행할 것 입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태- 자산은 전년대비 34,044백만원이 증가한 660,339백만원을 시현하였습니다.이는 주로 기타유동자산과 공정가치측정금융자산 등의 증가에 따라 총자산이 증가하였습니다.부채총계는 당기법인세부채의 감소로 인해 백만원에서 50,852백만원으로 52백만원 감소하였습니다.자기자본은 이익잉여금의 증가로 전기대비 34,096백만원이 증가하였습니다. 당기에는 전기대비 유동성 비율('24년 : 895.10% / '23년 : 892.22%)으로 증가하고, 부채비율('24년 : 8.34% / '23년 : 8.85%)은 감소하였습니다. (단위 : %, 원) 구 분 제 43 기 제 42 기 증감액 증감율 [유동자산] 현금및현금성자산 매출채권 기타채권 기타금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 재고자산 당기법인세자산 기타유동자산 [비유동자산] 기타채권 기타금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 투자부동산 사용권자산 유형자산 무형자산 확정급여자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업 소유주 지분] 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 부채와 자본총계 나. 영업실적- 지난 2024년은 당사의 매출액은 45,257백만원 감소한 266,810백만원을 시현하였습니다.그리고, 고정비 대비 매출감소로 인해 영업이익은 17,851백만원 감소한 39,873백만원을 시현하였습니다.당사의 당기순이익은 영업이익감소로 인해 46,121백만원을 시현하였습니다. (단위 : %, 원) 구 분 제 43 기 제 42 기 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 영업외손익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익
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법인세비용 당기순이익 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성- 영업으로부터 창출된 현금흐름 증가로 영업활동으로 인한 현금흐름은 증가하였습니다.재무활동의 경우 비지배지분의 취득으로인해 현금흐름은 감소하였으며, 투자활동은 공정가치금융자산의 취득으로 현금흐름은 감소하였습니다.기말의 현금은1,190백만원 증가한 32,062백만원을 나타내고 있습니다. 2025년도에는 본사 공장과 화전공장의 유지보수 이외의 투자를 예상하고 있지 않으며, 예상을 상회하는 고객수요 증가에 적기대응하기 위하여 확장투자결정 등에 의한 일정수준 Capex의 변동 가능성은 있을 수 있습니다. (단위 : 원) 구 분 제 43 기 제 42 기 증감액 영업이익 영업활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 기말의 현금 나. 자금조달- 당기말 현재 회사의 단기차입금은 없습니다. 5. 부외거래 - 당사는 사업보고서 제출일 현재 부외거래와 관련된 사실이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 당사는 최근 당사가 영위하는 각 사업부분의 전방시장의 활발한 개발계획과수주 규모의 확대 등에 적극적으로 참여 및 대응하기 위하여 수주 상황에 따른 시설투자 계획 수립과 우수한 인력의 채용 및 영입을 위한 전략을 수립하고 있습니다.
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IV. 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 태광 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 주식회사 태광(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.우리는 또한 회계감사기준에 따라, 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거한 회사의 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 감사하였으며 2025년 3월 19일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들 입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. (1) 매출채권의 손실충당금회사의 2024년 12월 31일 현재 매출채권은 49,123백만원으로 재무제표에 중요한 금액입니다. 이와 관련하여 1,994백만원의 손실충당금을 인식하고 있으며, 당기 대손상각비환입으로 인식한 금액은 322백만원입니다. 회사는 매출채권의 회수가능성을 검토하고, 전체기간기대신용손실에 해당하는 금액을 손실충당금으로 계상하고 있습니다. 매출채권의 손실충당금 산정시 매출채권의 과거 채무불이행 경험 등에 대하여 경영진의 추정 및 판단이 포함되므로 동 사항을 핵심감사사항으로 선정하였습니다. 이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. - 매출채권 손실충당금 설정과 관련된 회계정책에 대한 검토 - 매출채권의 회수가능성에 대하여 경영진과 토의 - 합리적이고 객관적인 손실충당금 산정기준에 대한 검토 (2) 재고자산의 평가손실충당금회사의 2024년 12월 31일 현재 재고자산은 119,159백만원으로 재무제표에 중요한 금액입니다. 이와 관련하여 6,270백만원의 평가손실충당금을 인식하고 있으며, 당기재고자산평가손실환입으로 인식한 금액은 2,665백만원입니다. 회사는 재고자산의 평가손실 발생 여부를 검토하고, 순실현가능가치와 장부금액의 차액을 평가손실충당금으로 계상하고 있습니다. 재고자산의 평가손실충당금 산정시 재고자산의 추가완성원가등에 대하여 경영진의 추정 및 판단이 포함되므로 동 사항을 핵심감사사항으로 선정하였습니다. 이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. - 재고자산 평가손실충당금 설정과 관련된 회계정책에 대한 검토 - 재고자산의 평가손실 발생 여부에 대하여 경영진과 토의 - 합리적이고 객관적인 평가손실충당금 산정기준에 대한 검토 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한