chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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목표 재무비율 등을 고려하고 있습니다. (4) 자본 위험 당사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다.당기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말(2024년) 전기말(2023년) 총부채 총자본 부채비율 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 - 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 - 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발 담당 조직 당사의 연구개발 담당 조직은 연구소와 본부별 산하 팀으로 구성되어 있으며, 원천기술 개발, 신제품 및 신규 사업 과제 연구개발에 대한 설계, 계획, 수행, 평가, 검토 등의 연구를 진행하고 있습니다. 연구개발 담당 조직에서 설계 및 개발을 주도하며, 필요에 따라 각 단계별로 생산기술부 및 품질부서와 교차 조직을 구성하여 효율적인 제품 개발을 위해 기술 검토와 검증을 함께 진행하고 있습니다. 또한 개발이 완료된 기술은 관련 부서에 설계이관 및 기술이전되어 제품 양산이 진행되며, 최종 품질관리부서 및 외부기관에서의 공정평가 및 신뢰성 검증을 진행하고 있습니다. 당사의 연구개발 수행 조직은 다음과 같습니다. 연구조직 조직도.jpg 연구조직 조직도 작성기준일 현재 당사의 연구개발 인력은 박사급 9명, 석사급 39명 등 총 48명이며, 그 현황은 다음과 같습니다. [연구인력 현황] 구분 인원 박사 석사 학사 합계 생화학사업본부 면역사업본부 분자진단사업본부 연구소 계 [오상헬스케어 주요 연구개발 인력 현황] 직위 성명 담당 업무 주요 경력 주요 연구 실적 전무 박미숙 생화학 진단개발 총괄 ('97.2) 전북대학교 분자생물학 학사 ('22.2) KAIST 전북대학교 분자생물학 석사 ('00.2~'09.12) 올메디쿠스 부장 ('10.3~'16.8) 녹십자엠에스 부장 ('17.02~'22.12) 미코바이오메드 이사 ('23.01~현재) 오상헬스케어 생화학사업 본부장 *생화학진단, 면역진단 제품 기획 및 개발 *체외진단용 센서 및 혈당 사업 관련 제품 기획 및 개발 이사 김주형 분자 진단 개발 총괄 ('05.2) 고려대학교 식품생명공학 학사 ('07.2) 고려대학교 대학원 식품생명공학 석사 ('08.12~'9.12) 한국 기술 산업 ('09.12~'13.10) 영동제약 ('13.10~현재) 오상헬스케어 분자진단사업 본부장 *Aptamer 기반 간암 예측 시약 개발 참여 *각종 감염병 관련 제품 개발 진행 *특허 3건 등록(1건) 및 출원(2건) 부장(이사) 조현규 연구소장 /생화학센서 개발(겸) ('07.2) 고려대학교 생명정보공학 학사 ('09.2) 고려대학교 대학원 바이오마이크로시스템기술 석사 ('09.06~'12.6) 메디안디노스틱 중앙연구소 나노융합팀 팀장 ('13.3~'21.10) 아이센스 진단연구소 A1Care센서팀 팀장 ('21.11~현재) 오상헬스케어 연구소장 (생화학센서 개발 실장 겸임) *대사 질환 체외진단 POC 플랫폼 개발 부장(이사) 주태진 기기 개발 ('01.2) 한양대학교 학사 ('07.2~'14.10) 아이디스 홀딩스 차장 ('14.10~'22.10) 아이센스 부장 ('21.11~현재) 오상헬스케어 연구소 (기기 개발 실장) *병원용 혈당기 개발 *면역분석기 장비 개발 (2) 연구개발 내용 당사는 체외진단 의료기기의 연구개발을 전문으로 하고 있습니다. 당사가 연구개발 중인 체외진단 의료기기 분야는 크게 생화학진단, 면역진단 및 분자진단으로 구분되어 있습니다. 구분 제품 내용 생화학진단 개인용 혈당측정기기(BGM: GluNEO, Element, HealthPro 등) *혈당기기 및 측정 센서 개발 당화혈색소 측정기기(HbA1c Monitoring) *기기 및 측정 센서 개발 콜레스테롤 측정기기(Cholesterol
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Monitoring) *기기 및 측정 센서 개발(TG, HDL, LDL 등) 간질환 측정기기(Liverpanel Pioneer) *간질환 측정기기 및 측정 센서 개발(AST/ALT 등) U-헬스케어 기기(U-Healthcare) *POCT 데이터 모바일 데이터관리 - 스마트헬스케어 - Bluetooth, NFC, WiFi - 관련 App 및 솔루션 면역진단 *면역진단기기 및 측정 센서 개발 - 항원-항체반응을 이용한 심장질환, 암, 호르몬, 감염병 등 마커 - 코로나19 및 Flu 신속진단 제품 개발 분자진단 *분자진단기기 및 시약 개발 - 실시간 핵산증폭기술(Realtime PCR)을 이용한 감염성 질환 및 조직적합성항원(HLA) 검사시약 개발 - 실시간 DNA증폭기술(PCR)을 이용한 감염병(결 핵, 간염, 성병, 자궁경부암, 코로나19 등) 및 조 직적합성항원(HLA) 검사시약 개발 (3) 연구개발비용 (단위: 천원 과목 2024년(제29기) 2023년(제28기) 2022년(제27기) 비고 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 (국고보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (주1) 매출액 대비 연구개발비 비율은 정부보조금(국고보조금) 차감 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. (4) 연구개발 실적 구분 제품 개발 실적 생화학진단 *혈당측정기기 및 측정 센서 (GOX 및 GDH 효소 타입) 당화혈색소 측정기기(HbA1c Monitoring) *당화혈색소 측정기기 및 측정 센서 콜레스테롤 측정기기(Cholesterol Monitoring) *TC, TG, HDL 측정기기 및 측정 센서 간질환 측정기기 *기기 및 측정 센서 개발 U-헬스케어 기기(U-Healthcare) 면역진단 *기기 및 측정 센서 개발 - 급성심근경색 및 염증질환 - 암 및 호르몬 질환 - 전염병, 전립선암 진단키트 등 - 인플루엔자/A 진단키트 - 코로나19 및 Flu 신속진단키트 분자진단 *기기 및 시약 개발 - 감염성 질환: 인플루엔자, 자궁경부암 바 이러스 등 개발 - 조직적합성항원: 질병 관련, 약물 유전체 관련 제품의 개발 - 코로나19 진단시약 개발 및 판매 - 조직적합성항원 검사시약(HLA-ABCRDB 1DQDP) 개발 7. 기타 참고사항 가. 상표관리 당사는 주력 제품의 상표를 보호하기 위하여 국내외에 상표 등록을 하고 있으며, 현재까지 출원/등록된 상표명은 "Glucolab", "LipidPro", "SelexOn", "Pioneer", "CLOVER A1c", "Oh'Care" 등 총 77건 이며, 등록된 건수는 169건입니다. 나. 지적재산권 보유현황 (1) 국내 특허 (단위: 백만원) 관련 제품 보유건수 제목 투입인력 투입기간 당기매출 기여 기대 효과 상용화여부 혈당측정기 혈당측정 센서 및 그 센서를 이용한 측정 방법 외 평균2년 기술보호신규업체견제 상용화 완료 HbA1c측정기 당화혈색소 측정장치 및 측정 방법 외 평균2년 기술보호신규업체견제 상용화 완료 유헬스 생체정보 측정장치 및 데이터 통신 방법 평균3년 기술보호신규업체견제 상용화 진행 중 면역진단기기 면역 크로마토그래피 분석에서의 신호 증폭 방법및 이를 이용한 면역 크로마토그래피 키트 외 평균3년 기술보호신규업체견제 상용화 완료 콜레스테롤 측정기 콜레스테롤 측정 스트립 및 이를 이용한 콜레스테롤 검출 평균3년 기술보호신규업체견제 상용화 완료 분자진단 스피드 멀티 플렉스 PCR법을 이용한 HLA 대립 유전자 검사 방 및 검사키트 외 기술보호신규업체견제 상용화 완료 기타 정제 자동 디스펜싱 장치 외 기술보호신규업체견제 계 (2) 해외특허 (단위: 백만원) 관련 제품 보유건수 제목 투입인력 투입기간 당기매출 기여 기대 효과 상용화여부 혈당측정기 평균3년 기술보호신규업체견제 상용화 완료 HbA1c 측정기 평균3년 기술보호신규업체견제 상용화 완료 헬스케어 평균3년 기술보호신규업체견제 상용화 실패 면역진단기기 평균3년 기술보호신규업체견제 상용화 완료 콜레스테롤측정기 평균3년
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기술보호신규업체견제 상용화 완료 기타 기술보호신규업체견제 계 다. 각 사업부문의 시장 여건 및 영업의 개황 (1) 산업의 특성 및 경기변동과의 연관성, 계절적 요인 및 제품의 라이프사이클 체외진단 제품은 주기적으로 발생하는 감염성 질환 진단 제품, 지속적인 진단 수요가있는 제품, 높은 정확도를 확보하고 있는 제품들의 경우, 라이프사이클이 보다 긴 특징을 보이고 있으며, 정확도 및 진단 편의성을 확보하는 등의 영향으로 체외진단 제품의 라이프사이클은 장기화되고 있는 추세입니다.일반적으로 경기변동이나 계절적 영향을 받지 않지만, 일부 특정 시기에 급격히 발생하는 인플루엔자와 같은 수요나 모기 매개질환에 대한 계절적 수요는 있을 수 있습니다. 세계적인 고령화 추세, 건강에 대한 관심 고조 및 웰빙에 대한 사회적 분위기 확산, 주요 국가들의 보건의료 정책 등으로 인한 의료서비스 수요 증가, 감염성 질환을 포함한 질병의 증가, 치료에서 예방 및 진단으로의 의료 트렌드 변화 등 요인들로 인하여 향후 지속적으로 시장 성장 및 기술 발전이 될 것으로 예상됩니다.최근 신종 질병의 출현, 감염 질병의 유행과 인구고령화로 조기진단의 중요성이 커지면서 의료 패러다임이 치료에서 진단과 예방으로 전환되고 있으며, 질환의 조기진단이나 예후, 치료 후 사후관리 등이 중요해지고 있습니다. 또한 전 세계적으로 진단 분석 기술이 발달하고 의료 빅데이터를 중심으로 디지털 헬스케어가 활발하게 진행되면서 이러한 패러다임의 변화는 가속화되고 있습니다. 이러한 패러다임의 변화 속에서 체외진단 제품에 대한 수요는 지속적으로 증가하고 있으며, 전체 의료 시장 내 비중이 확대되고 있습니다. 또한 시장 조사기관인 Markets and markets는 체외진단 시장 성장과 관련하여 노인 인구 증가, 만성 질환, 호흡기 감염 확산, 인체 면역 결핍증 및 성병 등의 확산을 시장의 안정적인 주요 성장 요인으로 분석하고 있습니다. (가) 생화학진단 ① 개인용 혈당측정기 당뇨병이란 우리 몸에서 에너지로 사용되어야 하는 포도당이 소변으로 빠져 나온다 하여 이름이 붙여진 병으로, 혈액 속의 포도당 수치가 정상인보다 높은 상태를 말합니다. 음식을 섭취하면 위장관에서 소화된 후 포도당으로 바뀌어 혈액 속으로 흡수됩니다. 혈액 속에 들어간 포도당을 혈당이라고 하며, 혈당은 세포로 이동되어 우리가 활동하는데 필요한 에너지로 쓰이게 됩니다. 당뇨병은 인슐린이 정상적으로 분비되지 않거나, 분비가 되더라도 제 기능을 하지 못하는 상태를 말합니다. 그 결과, 세포로 들어가지 못한 포도당이 혈액 내에 계속 쌓이게 되면서 고혈당을 일으킵니다. 혈당측정기는 당뇨병을 예방하거나 혹은 당뇨병 환자들이 평소에 당뇨를 관리하기 위해 주로 사용되고 있으며, 개인이 스스로 자신의 혈당 수치를 측정할 수 있다는 점에서 당뇨병 환자의 엄격한 혈당 관리를 위해 매우 중요한 기기입니다. 바이오 센서(테스트 스트립)는 혈당을 측정하기 위한 1회용 소모품이지만, 혈당 측정과 관련된 핵심 기술이 적용된 제품입니다. 당뇨에 대해 보험이 적용되는 선진국의 경우에는 당뇨 환자가 하루 5번 정도의 측정을 하고 있고, 보험이 적용되지 않아 개인 비용으로 측정기기 구매를 부담해야 하는 대부분의 개발도상국의 경우에는 하루 1~2회 측정하고 있습니다. 이에 따라 혈당측정기는 다른 체외진단기기에 비하여 측정기당 높은 소모품 소진률을 보이고 있습니다. 따라서 시장 진입 초기에 시장 점유율 확보에 성공하면, 혈당스트립 매출은 안정적으로 증가하는 모습을 보입니다.위와 같은 특징으로 혈당측정기 시장에서 혈당측정기보다는 매 측정 시마다 소모품으로 사용되는 혈당스트립의 시장규모가 크고 그 성장률도 높은 경향이 있습니다. 실제로 Global Info Research 2020의 자료에 따르면, 혈당측정기 시장 전체에서 측정기 시장 점유율이 13.35%, 스트립 시장 점유율이 86.65%로 혈당스트립의 시장규모가 측정기 시장보다 큰 모습을 보이고 있습니다. 자가혈당측정기 시장은 일반적인 시장의 경기변동에 거의 영향을 받지 않습니다. 이것은 현재
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자가혈당측정기 시장의 70% 이상이 유럽과 미국 등 선진국을 중심으로 형성되어 있으며, 이에 따라 시장이 건강에 대한 투자를 아끼지 않는 선진국형 소비 패턴을 따르기 때문으로 판단됩니다. 또한 자가혈당측정기의 경우, 날씨나 계절에 상관없이 일년 내내 사용하는 제품이므로 계절적인 경기변동 요인은 거의 없다고 할 수 있습니다.자가혈당측정기는 비교적 단순한 구조의 기기로서 잔고장이 없고 수명은 상당히 긴 편이며, 보통 1만회 이상의 사용에도 기계에 하자가 없도록 제작됩니다. 이에 따라 제품의 수명이 다하여 교체하기 보다는 성능이 향상된 신제품의 출시에 맞춰 새로운 제품을 구입하려는 소비 심리가 지배적입니다. 반면, 소모품인 혈당스트립의 경우에는 24개월의 유효기간을 보장하지만, 보험 적용이 용이한 대부분의 선진국 소비자들은 적어도 한 달에 2박스(한 박스당 50개입)씩 소비하고 있고, 보험 적용이 어려워 개인 비용으로 구매를 부담하는 개발도상국 소비자들은 한 박스를 길게는 2개월 정도 사용하고 있습니다. 이처럼 소비자들의 제품 소비 주기는 국가별, 교육 수준, 그리고 생활 수준별로 차별화되어 있습니다. 향후에는 1형 당뇨 환자에 적합한 연속혈당측정기(CGM)의 확대가 웨어러블 디바이스 기술의 발달과 함께 지속적으로 진행될 것으로 판단됩니다. ② POC 당화혈색소(HbA1c) 측정기 혈액 속의 적혈구에는 혈색소(헤모글로빈)라는 중요한 단백질이 포함되어 있습니다. 혈중 포도당은 혈색소의 일부와 결합을 하는데, 이렇게 혈색소에 포도당이 결합된 형태를 당화혈색소(HbA1c)라고 부릅니다. 당화혈색소는 혈당이 높은 정도와 적혈구가 포도당에 노출된 기간에 비례하여 증가하며, 지난 2~3개월 동안의 혈당 조절 상태를알려주는 지표로 작용합니다. 평균적으로 2~3개월 기간을 대상으로 하는 이유는 적혈구 수명이 2~3개월이기 때문입니다. 휴대용 혈당측정기는 측정 시점의 혈당수치를 나타내지만, HbA1c 측정기는 최근 3개월 간의 평균적인 혈당값을 나타내므로 정확한 데이터가 산출됩니다. 또한 3개월에 한 번 측정하기 때문에 자주 측정해야 하는 번거로움이 해소될 수 있어, 당뇨병 확진 판단의 근거로 자주 사용됩니다. POC HbA1c 시장은 일반적인 시장의 경기변동에 거의 영향을 받지 않습니다. 다만, 병원 및 의원에서 사용되는 장비이기 때문에 코로나19 팬데믹의 특수한 상황에서 병원 외래 진료 방문자 수가 급격히 감소하면서 검사 자체가 이루어지지 않아 일시적으로 판매가 감소한 것으로 나타나고 있습니다. POC HbA1c 측정기는 2만회 정도(수명이 제일 짧은 부품 순환 팬 기준)까지 사용 가능하지만, 대략 4~5년 정도 사용하면 사용 환경에 따라 노후화가 급격히 진행되는 부품에서 고장이 발생하는 빈도가 높아집니다. 이 때는 비용 측면에서 수리보다는 신규 기기로 무상 또는 할인된 가격(50% 인하)으로 교체를 하는게 일반적입니다. 소모품인 테스트 카트리지(바이오센서)의 경우에는 유효기간이 18개월로 소비처 납품 후를 기준으로 한 박스(테스크 카트리지 10개입)당 평균 소모기간은 6개월입니다. 한편, 현재로서는 POC HbA1c 측정기를 대체할 만한 경쟁 제품은 없는 상태입니다. ③ 콜레스테롤/간질환 측정기 콜레스테롤이란 스테로이드 화합물의 일종이며, 동물 세포의 세포막을 구성하는 기본 물질입니다. 인체의 기능을 정상으로 유지하고 인체의 세포를 만드는데 필수적인 지방질 중 하나입니다. 현대인의 식습관 변화, 운동부족, 수명연장으로 인한 노령화, 비만, 스트레스 등으로 콜레스테롤 수치가 계속 증가하고 있습니다. 이러한 점에서 심혈관 질환의 주요 인자인 콜레스테롤 관리의 중요성이 지속적으로 증가하고 있어 POC 콜레스테롤 측정 시장은 일반적인 시장의 경기 변동에 거의 영향을 받지 않습니다. 당사 POC 측정기는 1만회 정도 사용가능 하고 소모품인 스트립의 경우에는 유효기간이 12개월입니다. 소비처 납품 후 기준으로 한 박스(스트립 10개입)당 소비 기간은대부분 10개월 이내입니다. 한편, 현재로서는 콜레스테롤 측정기를 대체할 만한 경쟁 제품은
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없는 상태입니다 (나) 면역진단 면역진단은 특이적으로 결합하는 항원-항체반응(Antigen-antibody reaction)의 원리를 이용하여 각종 질병에 의해 생성된 질병 표지자(항원 또는 항체)를 검출하여 질병을 진단하는 시스템으로, 현재 가장 광범위하게 사용되고 있는 체외진단 방법입니다. 바이오 산업의 발전에 힘입어 꾸준한 성장을 보이고 있으며, 인체 건강에 관련된 제품 및 관련 산업의 특성상 경기흐름과 관계없이 지속적으로 발생하는 의료 수요 및 관련 연구개발 분야 수요에 의해 결정되기 때문에 가계 지출 및 국민 총생산의 변화, 경기 변동 및 계절적 요인의 영향을 크게 받지 않습니다. 신제품 개발에 지속적인 연구비 투자와 일정한 연구기간 및 개발 완료 후 임상 및 인증 절차 등 등이 필요함에 따라 타 산업보다 제품의 라이프사이클이 비교적 긴 편입니다. 특히 감염성 질환 진단키트의 경우는 새로운 변종이 생기면 그것을 잡아 낼 수 있는 새로운 키트가 개발되지만, 주기적으로 발병하는 병원체의 특성상 기존의 키트도 계속적으로 활용되기 때문에 새로운 기술이 시장에 들어올 때까지는 제품의 수명은 지속된다고 볼 수 있습니다. 당사 POCT 면역진단기기는 약 2만회 정도 테스트가 가능합니다. 유효기간은 12개월로, 소비처 납품 후를 기준으로 한 박스(테스트 스트립 20개입)당 소진기간은 보통 6개월 이내입니다. 경쟁 제품으로는 체내진단을 기반으로 둔 검사와 같이 진단방식의 변화를 들 수 있지만, 체내진단은 신체 내부의 해부학적 구조나 기능적 움직임을 보며 진단한다는 점에서 당사의 제품 원리와 차이가 있습니다. 일부 암 질환에서는 체내진단 방식의 대체제가 등장할 수 있으나, 체외진단에 비해 적용할 수 있는 범위가 한정적입니다. 현재로서는 분자진단이 감염병 질환에 있어 일부 면역진단 시장을 대체하고 있지만, 실제로는 대체하기 보다는 기술적으로 상호보완하면서 같이 성장하고 있는 상황입니다. (다) 분자진단 분자진단은 바이러스나 세균에 감염된 사람의 혈액, 타액 등에서 병원체의 유전자 정보를 담고 있는 DNA, RNA를 추출 및 증폭하여 병원체의 감염 여부를 확인하는 진단기술입니다. 체외진단 검사 중 가장 빠른 속도로 성장하는 분야로 중합 효소 연쇄 반응(PCR, Polymerase Chain Reaction)을 기반으로 인체 유래 검체로부터 내인성 질병 인자(종양인자, 각종 유전적 질환의 인자) 선별 또는 예방을 목적으로 한 검사와 외인성 감염체 세균, 곰팡이 바이러스 등)에 의한 감염 질환을 확인 가능하며, 높은 민감도와 특이도로 잠재적 가치와 시장성이 매우 높습니다. 분자진단 시장은 특성상 경기흐름과 관계없이 지속적으로 발생하는 환자 수, 그리고 그에 따른 진단시약의 수요에 의해 경기변동의 영향을 크게 받지 않는 업종입니다. 또한 가계 지출 및 국민총생산의 변화, 경기변동의 영향은 크지 않다고 할수 있습니다. 당사는 크게 감염성 질환, 유전성 질환을 대상으로 분자진단 제품을 생산하고 있습니다. 대부분의 제품은 경기변동으로 인한 영향이 미미하며, 코로나19 검사 제품과 같은 일부 제품의 경우, 환경적 요인에 따라 변동이 있을 수 있습니다. (2) 규제 환경 전 세계적으로 최적의 치료를 위한 진단 또는 질병 예방의 필요성과 중요성에 대한 인식이 확산되고 있으며, 의료비용 절감 또는 의료서비스의 효율성 측면에서 진단 분야가 각국의 보건의료 정책의 초점이 되고 있는 상황입니다. 당사의 제품군이 속해있는 체외진단 의료기기의 경우, 의료기기 제조 및 품질관리기준(GMP) 인증을 필수적으로 획득해야 하는 등 다른 산업에 비하여 규제가 심한 편입니다. 미국의 경우, 의료기기 수입 시에 반드시 미국 FDA(식품의약국)의 승인을 받도록 하고 있으며, 유럽의 경우에도 CE인증을 획득한 업체로부터의 수입만을 허가하고 있습니다. 각국은 저마다 자국민의 안전을 지키기 위하여 강력한 규제를 실시하고 있습니다. 또한 당사의 자가혈당기를 제외한 다른 POCT 제품은 미국 FDA 승인과 더불어 CLIA Waiver(CLIA 면제 허가)를 받아야 미국에
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판매가 가능하며, 이는 임상을 포함해서 최소 1년 이상이 소요됩니다. 일반적으로 당사에서 신제품 개발이 완료되면 제품 출시 전에 MSDF(한국 식약처) 인증을 획득해 수출 허가를 받고 미국 FDA와 유럽 CE 인증을 받습니다. 이후 별도의 제품 인증 시스템이 있는 국가를 제외하고는 미국 FDA와 유럽 CE 인증으로 각 국가별 제품 등록을 진행합니다. 제품 등록에는 짧게는 한달에서 길게는 1년까지 걸리기 때문에 타 산업과 달리 제품 개발부터 판매까지는 상당히 오랜 시간(약 3년~5년)이 소요된다는 점이 특징입니다. [전 세계 각국 주요 의료기기 인증 현황] 국가명 인증 명칭 캐나다 브라질 ANVISA 러시아 GOST 중국 CFDA 멕시코 NOM 당사의 전 제품은 의료기기로 분류되어 『의료기기법』에 따라 국내 식약처로부터 품목 허가를 획득하였으며, 위 법에 따라 제조공정과 관련된 부분은 품질관리를 위하여 GMP 인증 등을 획득하였습니다. 아울러 판매 및 유통과 관련된 규제로는 의료기기법의 시행규칙인 보건복지부령 『의료기기 유통 및 판매질서 유지에 관한 규칙』과 『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』의 공정거래 및 공정경쟁을 따르도록 규제를 받고 있습니다. (3) 시장 규모 당사의 주요 사업 영역은 체외진단 의료기기 제조 및 판매이며, 2019년도까지 주요 매출은 생화학진단 분야였습니다. 2020년 코로나19 팬더믹 발발 직후 코로나19 분자진단키트 중심의 분자진단 분야를 시작으로 코로나19 자가진단키트 중심의 면역진단 분야로 사업 영역을 확장하였으며, 이에 코로나19 진단키트 매출이 크게 증가하였습니다. 당사는 코로나19 팬데믹 당시 축적한 경험과 사업 확장세를 바탕으로 생화학진단, 분자진단, 면역진단 등 전방위적인 체외진단 분야에서 관련 매출을 시현하고 있습니다. 의료산업은 특성상 경기흐름과 관계없이 지속적으로 발생하는 환자 수, 그리고 그에 따른 의료품 및 의료기기의 수요에 의하여 경기 변동의 영향을 크게 받지 않는 산업입니다. 대다수의 제품은 경기 변동으로 인한 영향이 미미하며, 인플루엔자, 코로나19 검사 제품과 같은 일부 제품의 경우, 환경적 요인에 따라 변동이 있을 수 있습니다. 코로나19를 제외한 전 세계 진단 시장규모는 2020년 약 797억달러에서 2022년 약 978억달러로 연평균 약 9.1% 증가하였으며, 향후 2027년에는 약 1,163억달러로 연평균 약 4.2% 성장이 예상됩니다. 한편, 전 세계 코로나19 진단 시장규모는 2020년 약 202억달러에서 2022년 약 326억달러로 연평균 약 27.1% 성장하였으나, 향후 2027년에는 약 237억달러로 연평균 약 6.2% 역성장할 것으로 전망됩니다. 코로나19를 통하여 자가진단(신속 항원진단 테스트, 혈당측정기, 콜레스테롤 검사 등)에 대한 일반인들의 인식이 상승한 것과 더불어, 수많은 국가의 정부, 보건복지부 등에서 질병의 관찰, 감시 및 예방에 대한 중요성이 증가하였습니다. 그 결과 코로나19 진단 시장규모가 점차 감소하고 있는 추세인 것과 달리, 전체 진단 시장규모는 더욱 증가할 것으로 전망됩니다. [코로나19 및 비코로나19 진단 시장규모 추이 및 전망] (단위: 백만USD) 1. 코로나19와 비코로나19 진단 시장규모 추이 및 전망.png.jpg 코로나19 및 비코로나19 진단 시장규모 추이 및 전망 (가) 혈당측정기 현대인의 식습관 변화와 인구고령화 등의 영향으로 당뇨병 환자수는 2021년 약 5억명에서 2030년 약 6억명 이상으로 현저한 증가 추세를 보이고 있습니다. 이에 따른 글로벌 당뇨 관련 체외진단 시장규모는 2021년 약 172달러에서 2026년 약 283억달러로 연평균 약 3.0% 성장이 예상됩니다. 이 중 혈당측정기가 43.9%로 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 약 76억달러의 시장규모를 형성하고 있습니다.혈당측정기 시장규모는 2021년 약 76억달러에서 2026년 약 88억달러로 연평균 약 3.0%의 성장이 예상되며, 특히 일회용 혈당스트립의 소비량은 연간 10~15% 가량 증가할 것으로 예상됩니다. 혈당측정기
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시장은 고령화로 인한 만성질환 환자 증가라는 가장 기본적인 인구 구조적 변화에 따른 성장도 있겠지만, 의료 의식 개선과 정부 예방 관리 기준 강화에 따른 당뇨 확진 수치 하향 조정 등 치료에서 예방으로의 전 세계적인 의료 패러다임 변화가 시장의 성장동력으로 작용하여 보다 유동적인 성장을 이끌 것으로 전망됩니다. [혈당측정기 시장규모 추이 및 전망] (단위: 백만USD, %) 구분 2021년 2026F 시장규모 [지역별 혈당측정기 시장 점유율(2021년)] (단위: %) 2. 지역별 혈당측정기 시장 점유율.jpg 지역별 혈당측정기 시장 점유율 (나) HbA1c 당화혈색소 측정기 전 세계 HbA1c 당화혈색소 측정기 시장규모는 2022년 약 18억 7,400만달러에서 2027년 약 24억 6,000만달러로 연평균 약 5.6%의 성장이 예상됩니다. 이 중 POC HbA1c 당화혈색소 측정기 시장규모는 전체 POCT 시장의 약 3%를 차지하고 있는 것으로 추정되며, HbA1c는 POCT 분야에서 가장 빠르게 성장 중인 제품입니다. [HbA1c 당화혈색소 시장규모 추이 및 전망] (단위: 백만USD, %) 구분 2027F HbA1c POC HbA1c LAb 합계 [지역별 POC HbA1c 시장 점유율(2021년)] (단위: %) 3. poc hba1c 지역별 시장 점유율.jpg 지역별 POC HbA1c 시장 점유율 당사의 POC HbA1c는 보로네이트 친화성(Boronate affinity) 기술을 사용하는 기기로 일반적으로 습식 방식이라고 하며, 건식 방식의 면역분석(Immunoassay) 기술의 제품보다 더 뛰어난 정확도를 가지고 있습니다. 테스트당 가격은 건식 방식 테스트보다 높게 형성되어 있습니다.대형장비를 이용한 HPLC(High Performance Liquid Chromatography)법과 대형 생화학 분석장비를 이용한 HbA1c 측정기는 현재 병원 및 랩에서 주로 사용(약 80% 이상)되고 있지만, POC 검사법이 간단해지고 품질은 안정화되면서 약국이나 병원이 아닌 장소에서도 사용이 가능하도록 법규를 마련 중인 국가가 늘어나고 있습니다. 전세계 POC HbA1c 측정기 시장규모는 2022년 약 6억 5,300만 달러이며, 연평균 약 7.8% 성장하여 2027년까지 약 9억 5,000만달러에 달할 것으로 전망됩니다. 특히 당사의 Clover A1c와 같은 측정법인 결합 친화도(Affinity binding) 방식을 사용하는 제품군의 성장이 두드러질 것으로 예상되어 시장 확대 기회가 많을 것으로 기대됩니다. (다) 콜레스테롤 2022년 전 세계 콜레스테롤 측정기 시장규모는 약 4억 4,000만 달러로 추정됩니다. 최근 심혈관계 질병의 원인인 고혈압, 비만, 당뇨 등 만성질환의 증가와 삶의 질 향상으로 인하여 콜레스테롤 관리에 대한 관심이 높아지고 있으며, 콜레스테롤 테스트 시장은 연평균 약 2.6% 이상 성장하여 2028년에는 시장규모가 약 5억 1,000만 달러에 달할 것으로 예상됩니다. [전 세계 콜레스테롤 테스트 시장규모 전망] (단위: 백만USD, %) 5. 전 세계 콜레스테롤 테스트 시장규모 전망.jpg 전 세계 콜레스테롤 테스트 시장규모 전망 고령화로 인한 고지혈증, 이상지질혈증, 그리고 당뇨병과 심장 질환 관련 질병이 증가함에 따라 콜레스테롤 측정 시장도 지속적으로 확대되고 있습니다. 특히 정부는 국민들을 대상으로 콜레스테롤 모니터링 프로젝트를 진행하기 위한 목적으로, 제약회사는 약물 섭취 후 고객의 콜레스테롤 변화를 모니터링하기 위한 용도로, 그리고 보험회사 또한 고객 모니터링 서비스에 활용하고 있어 향후 개인 건강관리 시장과 콜레스테롤 시장이 동반 성장할 것으로 예상됩니다. (라) 면역진단 코로나19 진단을 제외한 전 세계 면역진단 시장규모는 2022년 약 282억달러에서 2027년 약 310억달러로 연평균 약 2.5% 성장할 것으로 예상됩니다. [전 세계 면역진단 시장규모 추이 및 전망] (단위: 백만USD, %) 7. 전 세계 면역진단 시장규모 추이 및 전망.jpg 전 세계 면역진단
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시장규모 추이 및 전망 코로나19는 신속 면역진단을 포함한 현장진단 시장의 변화를 이끌었습니다. 코로나19 팬데믹 사태로 인하여 병원으로 밀집되는 인구를 분산시켜 빠른 검사를 가능케 하고, 의료기관에 접근이 쉽지 않은 개발도상국 및 오지에서도 검사가 가능한 POC 테스트 시장이 더욱 성장할 것으로 기대됩니다. 코로나19로 인한 질병과 안전에 대한 관심은 의료 패러다임이 질병을 예방 및 예측, 개인 맞춤형으로 변화하도록 큰 영향을 미쳤습니다. [질환별 OTC 자가진단 시장규모 추이 및 전망] (단위: 백만USD, %) 질환 2027F 시장규모 점유율 시장규모 점유율 Pregnancy H. Pylori HIV Total 특히 2022년 기준 전 세계 신속 면역진단 시장은 코로나19가 81%, 인플루엔자가 10%로 두 질병이 91%를 차지하고 있습니다. 이러한 추세는 한동안 지속될 것으로 예상되며, 코로나19와 인플루엔자를 동시에 검사할 수 있는 키트에 대한 수요가 증가할 것으로 예상되기 때문에 당사는 해당 시장을 주요 목표 시장으로 공략할 계획입니다. [전 세계 신속 면역진단 시장 병원체별 점유율] (단위: %) 병원체 점유율 인플루엔자 HIV STD 간염 말라리아 클로스트리디움 디피실 대장균 헬리코박터 파일로리 코로나19 기타 (마) 분자진단 전 세계 분자진단 시장규모는 2022년 약 186억달러에서 2027년 약 169억달러로 연평균 약 10% 역성장할 것으로 전망됩니다. 이는 분자진단 및 면역진단을 포함한 전체 코로나19 진단 시장규모가 2022년 약 325억달러에서 2027년 약 237억달러로 연평균 약 6% 역성장할 것으로 예상되는 점이 반영된 결과입니다.2000년대까지 생화학진단 및 면역진단이 전체 체외진단 시장에서 약 49%를 차지하였으며, 그 중 분자진단은 약 4%에 불과하였습니다. 그러나, 2022년에는 코로나19 펜데믹 등으로 인해 분자진단 분야는 23%로 점유율이 크게 증가하였습니다. 이러한 점유율 상승은 주로 감염성 질환 분야에서 발생했습니다. 감염성 질환 분야의 경우, 빠른 시간 내에 대량의 검사를 실시하여야 하며, 높은 정확도와 신뢰할 수 있는 결과를 제공해야 하는 특징을 가지고 있습니다. 이에 실시간 중합효소연쇄반응을 활용한 분자진단 검사가 진단의 신속성과 높은 정확성으로 큰 폭의 시장 점유율을 확장한 것으로 볼 수 있습니다. [체외진단 분야별 시장 점유율 변화 추이] (단위: %) 11. 체외진단 분야별 시장 점유율 변화 추이.jpg 체외진단 분야별 시장 점유율 변화 추이 (4) 경쟁 상황 체외진단 의료기기는 생명과 관련되는 영역이며, 체외진단검사가 의료기관이나 전문검진센터 등에서 이루어지곤 합니다. 이처럼 의료기관에서 분석기기와 진단시약, 진단키트 등의 체외진단 의료기기와 관련하여 높은 기술 및 품질 수준을 요구하기 때문에 오랜 기간 신뢰성을 확보한 진단회사들이 경쟁에서 우위를 점하는 등 유무형의 진입장벽이 존재합니다.또한 국민의 건강권 보호를 목적으로 각국 정부는 의료기기 판매 전 임상시험, 품목허가, 보험 등재 등의 여러 안전장치를 만들어서 운영하고 있습니다. 체외진단 제품 역시 이와 같은 의료기기 판매 전 인증 절차를 획득한 이후 판매가 가능합니다. 국내 식약처, 미국 FDA와 같은 의료기기 인증 담당기관의 허가를 받아야 하며, 이를 위한 제품의 임상 평가 단계부터 보험 등재까지의 기간은 짧게는 수 개월에서 길게는 2~3년까지 소요됩니다. 이로 인하여 제품 등록 절차 및 소요 기간, 비용 등 역시 신규 진입 업체들에게 진입장벽으로 작용하고 있습니다.Frost Sullivan에 따르면, 2020년 기준 Roche, Abbott, Danaher, Thermo Fisher 등 글로벌 체외진단 기업 상위 4개사가 전체 체외진단 시장의 약 44.7%를 차지하고 있는 것으로 나타났습니다. 또한 글로벌 Top 10 체외진단 기업들이 전체 체외진단 시장에서 약 65.2%의 시장 점유율을 차지하고 있습니다. 이처럼 체외진단 시장은 거대 글로벌 기업들의 시장 장악력이 크며 유무형의 진입장벽 또한
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상대적으로 높다고 업계는 판단하고 있습니다. (5) 비교우위 (가) 다양한 제품 라인업을 통한 포트폴리오 확장 당사는 분자진단 및 면역진단 제품과 혈당, 당화혈색소, 콜레스테롤 등의 생화학진단 제품 등 다양한 제품 포트폴리오를 확보하고 있으며, 이를 바탕으로만성 질환, 암, 감염성 질환, 심혈관 질환 등 다양한 질환 및 제품에 대하여 사용자가 원하는 방향으로 체외진단 제품을 공급할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 당사는 이렇게 체외진단 전 분야에서 사업을 영위하고 있어, 어느 한 분야에서만 사업을 영위하고 있는 회사들에 비해 시장상황에 유연하게 대응할 수 있습니다. (나) 우수한 품질 경쟁력 당사는 국내 최초로 당화혈색소 측정기와 콜레스테롤 측정기를 개발하였으며, 혈당측정기 및 코로나19 분자진단 제품도 국내 최초로 미국 FDA 승인을 받은 바 있습니다. 우수한 품질을 관리하기 위한 ISO 13485와 ISO 14001 등 인증을 보유하고 있으며, 전세계의 규제당국들로 부터 다양한 제품들을 인허가 받았습니다.당사는 이러한 품질 경쟁력으로 제품의 신뢰성이 중요한 체외진단 분야에서 장기간 사업을 영위하고 있습니다. (다) 글로벌 영업 네트워크 확보 및 높은 수출 비중 당사는 국내 체외진단 시장 대비 매우 큰 규모와 높은 성장성을 나타내고 있는 글로벌 체외진단 시장을 주요 타겟으로 하고 있으며, 대부분의 매출액이 해외에서 발생하고 있습니다. 당사는 지속적인 해외 매출 증대를 위하여 전 세계 100여개의 딜러망을 구축하고 있으며, 독점 영업권을 확보한 딜러는 해당 거점에서 추가적인서브 딜러망을 구축하여 영업을 진행하고 있습니다. 당사는 이와 같은 글로벌 딜러망을 통해 보다 빠르고 효율적으로 전세계 시장 진출이 가능하다는 강점을 보유하고 있습니다. 아울러 다양한 국내외 전시회 및 학회, 사용자 교육 지원 및 기술서비스 운영 등을 통해 지속적으로 브랜드 인지도 강화 및 사용자 확보에 힘쓰고 있습니다. 코로나19 팬데믹 상황에서 분자/면역진단키트 개발로 당사의 인지도가 많이 향상되었으며, 이를 바탕으로 활발한 영업을 전개하고 있습니다. (6) 신규 사업 등의 내용 및 전망 (가) 생화학진단 1) 병원용 제품 개발 병원과 같은 전문가용 시장에 진입하기 위해서는 적혈구 용적률의 범위를 확장시키고, 병원에서 사용하는 EMR(Electronic Medical Record, 전자의무기록) 시스템과 연동 가능한 유/무선 데이터 전송 기능이 포함되어 있어야 합니다. 당사는 병원용 혈당측정기 출시를 통하여 기기당 스트립 사용빈도가 높은 전문가용 시장에서의 시장 점유율을 확대해 나갈 계획입니다. 2) CGMS(연속혈당측정기) 개발 기존의 채혈식 혈당측정 방식은 정확하다는 장점이 있으나, 채혈에 수반되는 환자의 통증, 측정의 번거로움, 체내의 연속적인 혈당 변화를 모니터링 하는데 한계가 있어 CGM(Continuous Glucose Monitor, 연속혈당측정기) 시스템 개발이 대두되고 있습니다. 초기 CGM 제품은 기존 혈당측정기 대비 높은 가격과 제품 장착 후 캘리브레이션(Calibration) 과정을 거쳐야 하는 번거로움이 있으며, 측정값에서의 시간 지연이 발생합니다. 당사는 이러한 기존의 한계를 극복하겠다는 의지로 2017년부터 연속혈당측정기 연구를 수행해 왔으며, 2020년 이후부터는 제품의 안정적인 양산과 판매 등을 위해서 관련 업체들과 협력 관계를 꾸준히 확장해 오고 있습니다. 관련 연구 과정에서 정부 지원 사업에도 선정되어 기존 업체와 차별화되고 더 경쟁력 있는 미래 신기술 확보에 집중하고 있습니다. 당사는 연속혈당측정 기술과 자동화 한 양산 기술을 보유한 미국 벤처기업에 투자를 진행했고, 향후 센서 제조 시스템의 구축, 글로벌 임상, 인허가를 통해 연속혈당측정 시장에서 안정적인 매출을 확보할 것으로 기대하고 있습니다. 3) 당화혈색소측정기의 미국 FDA CLIA Waiver 및 당뇨진단 복합기 개발 POC HbA1c 시장에서 미국 단일 시장은 전 세계 시장의 40~50%를 차지하고 있습니다. POC 제품을 미국에 판매하기
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위해서는 미국 FDA 인증 뿐만 아니라, CLIA Waiver를 획득해야 하기 때문에 현재 POC HbA1c 제품 중 Siemens의 DCA, Abbott의Afinion 등 소수의 제품만이 미국 CLIA Waiver 획득 후 미국 시장에서 판매되고 있습니다. 당사는 미국 FDA CLIA Waiver와 유럽 CE IVDR의 품질, 성능 및 사용성 기준들을 목표로 하여 자체 연구기술을 활용한 당화혈색소 측정기 신제품을 개발중이며 미국 CLIA Waiver를 계획하고 있습니다. 동시에 당뇨 관련 멀티 마커(HbA1c, ACR, CRP, GA)들을 측정할 수 있는 당뇨진단 복합기 개발도 진행하고 있습니다. 4) 신규 생화학진단 측정기 개발 콜레스테롤과 간 질환 제품군의 경우, 현재 독립적으로 구분되어 있는 제품 라인을 하나로 통합하고 만성 질환 아이템을 차례로 추가하여 현장진단 검사 플랫폼 방식을 표방한 만성 질환 복합 모니터링 측정 시스템 형태로 개발을 진행 중입니다. 당사에서 개발하고자 하는 신규 만성 질환 복합 모니터링 측정 시스템은 현장진단 검사의 장점을 살려 사용자가 장소에 상관없이 손쉽게 사용 가능한 수많은 질병을 하나의 측정 시스템에서 검사할 수 있도록 개발될 예정이며, 검사실 장비와 동등한 성능을 구현하는 것을 목표로 삼고 있습니다. 구체적으로 콜레스테롤 등을 관리할 수 있는 마커와 만성 신장 질환을 관리할 수 있는 마커, 만성 간 질환을 관리할 수 있는 마커, 당뇨 질환을 관리할 수 있는 마커 등을 순차적으로 적용 및 구현되도록 개발할 예정입니다. (나) POC-MDX(현장형 분자진단) 개발 분자진단 기술은 핵산을 분석하는 기술로써 감염병 검사 및 내인성 질환을 검사하는데 가장 정확한 진단 기술이지만, 고가의 장비들과 숙련된 전문 인력이 필요하고 결과가 나오기까지 많은 시간이 필요합니다. 이러한 여건 때문에 대형 병원이나 전문 검사소를 제외하고는 검사를 하기가 어렵습니다. 이러한 상황에서 중소형 병원이나 진료소에서 실험 전문 인력 없이 더 정확한 진단을 적시에 내릴 수 있도록 검체의 추출, 증폭 및 결과의 판독까지 현장에서 빠르게 이루어져야 한다는 필요성이 대두되었으며, 이에 당사는 장비의 크기, 검사 속도, 전문 실험 인력이 필요 없는 정도의 사용자 편의성을 최적화한 POC-MDx 장비를 개발 중이며, 이를 위해 관련 기술을 보유하고 있는 미국 벤처기업에 투자하였습니다. 호흡기 감염병, 성매개 감염병 및 약물 저항성 등 분자진단 유전자 표지자들을 하나의 시스템에서 측정할 수 있도록 개발 중이며, 개발이 완료되면 POC-MDx 장비로 향후 미국 등을 포함한 글로벌 시장으로 진출할 계획입니다. (다) 형광 기술 기반 고감도 면역진단기 개발 당사는 기존의 면역진단기기 SelexOn에서 성능 및 품질이 개선된 2차 모델(형광 입자 기반)을 개발 중입니다. 개발이 완료되면 형광 면역진단기기인 QFIS로 만성질환, Vitamin D, 감염병, 염증, 패혈증 등 분야에서 국내, 유럽, 미국, 중남미 등 글로벌 시장에 진출할 계획입니다. 당사는 혈액 내 바이오마커를 빠르고 정확하게 검출하기 위한 현장진단형 체외진단 플랫폼을 개발하기 위하여 보편적인 형광 기술을 뛰어넘는 고성능의 형광 신소재를 도입하였습니다. 34. 고감도 형광 면역 시스템 핵심 기술.jpg 고감도 형광 면역 시스템 핵심 기술 (라) 헬스케어 사업 진출 당사는 1996년 설립 이후 혈당/당화혈색소/콜레스테롤 등 생화학진단 분야에서 면역진단, 분자진단 등 연관 분야로 계속하여 사업을 확장하고 있습니다. 이를 바탕으로 고객의 니즈에 맞는 다양한 체외진단 제품을 공급할 수 있는 능력을 갖추게 되었으며, 코로나19 팬데믹 기간에 높은 실적을 달성하는 원동력이 되었습니다.코로나19가 엔데믹에 들어선 현재 코로나 이후를 대비하기 위하여 당사는 기존의 체외진단 분야에 더하여 바이오 헬스케어로 사업을 확장하고자 합니다. 이를 위해 '신성장 산업 동력의 발굴과 육성' 및 '기존 사업의 시너지 창출'을 모토로 삼아 2023년 국내 바이오 헬스케어 선도기업인 유한양행과
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MOU를 체결하여 상호 협력하기로 하였습니다. 그 첫 시작으로 2023년 유한양행의 수액제 전문 자회사인 와이즈메디에 투자하여 2대주주로 등극하였으며, 와이즈메디 신공장 증설 물량을 시작으로, 기존 해외 영업망을 활용한 의약품 수출 사업까지 확대할 계획입니다.당사는 영양수액을 시작으로 향후 마이크로바이옴, 기능성 건기식 등 다양한 분야의 투자를 검토하고 있습니다. 이를 통해 안정적인 사업구조를 갖춘 토탈 헬스케어 기업으로 거듭날 예정입니다. 라. 조직도 조직도_첨부.jpg 조직도(2024.12.31 기준)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 본 사업보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며,당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 회사와 그 종속기업이 영위하고 있는 사업 및 매출 비중은 아래와 같으며, 상세한 내용은 동 공시서류의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 당사의 주요종속회사인 OSANG LLC는 아래 당사가 영위하는 사업의 미국 유통과 산하 종속기업 OSANG DO BRASIL LIMITADA의 관리 업무를 수행하고 있으며, OSANG DO BRASIL LIMITADA는 브라질 유통을 담당하고 있습니다. (1) 현재 영위하고 있는 사업당사는 1996년 4월 설립 이후 체외진단 분야에서 생화학 진단(혈당 측정 등), 면역 진단, 분자 진단 제품을 개발/생산/판매하고 있습니다. 생화학 진단은 생화학 분석기기를 이용하여 인체 내의 혈액 등을 분석하여 질병을 진단하는 진단법의 하나로서, 당사의 자가혈당측정기, POCT HbA1c 측정기, POCT 콜레스테롤 측정기 제품들은 생화학진단 사업영역에 포함됩니다. 면역진단은 항원항체 반응을 이용한 검사방법으로 당사의 SelexOn 및 Genefinder (코로나19 항원항체 진단키트) 제품이 해당되며, 해당 진단 방식을 이용한 제품으로 정량측정이 가능한 마커(심장질환, 암질환 등)와 측정기기가 필요하지 않은 정성측정 마커(간염질환 등)로 구분됩니다.분자 진단 검사 또는 핵산 진단 검사는 체외 진단 검사 중 가장 빠른 속도로 성장하는 분야로 중합 효소 연쇄 반응(PCR, Polymerase Chain Reaciton)을 기반으로 검사와 감염 질환을 확인하는 분야입니다. 특히 분자진단은 높은 민감도와 특이도로 잠재적 가치와 시장성이 높은 분야로 당사에는 Genefinder (코로나19 진단키트 포함) 제품이 이 진단 방식을 사용하는 제품 입니다.(2) 사업부문별 매출 비중 사업부문 주요 제품 당기 매출 비중 생화학진단 혈당/당화혈색소/콜레스테롤 측정기 등 면역진단 신속진단키트, 면역진단기기 등 분자진단 분자진단키트 등 기타 상품 및 기타 매출 3. 재무상태 및 영업실적 당사의 실적은 코로나19 유행상황에 많은 영향을 받고 있습니다. 코로나19가 엔데믹으로 넘어가면서 당기에 관련 실적이 거의 없어 실적이 감소하였습니다. 당사는 코로나19의 유행상황에 영향받지 않는 안정적인 사업구조를 갖추기 위해 기존 사업 분야인 분자진단/면역진단/생화학진단 분야에서 신제품을 출시하고 글로벌 영업망을 강화하고 있습니다. (1) 재무상태 (단위 : 원) 구분 제 29 기 제 28 기 증감 2024년 12월말 2023년 12월말
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자산 유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 자본총계 부채비율 - 자산은 전기 3,205억원 대비 255억원이 감소한 2,950억원을 기록하였으며, 유동자산이 전기 대비 1,228억원 감소/비유동자산이 972억원 증가하였습니다. 유동자산에서는 현금 및 현금성 자산이 1,003억원 감소하였고, 단기금융상품이 329억원 감소하였습니다. 지분 및 설비 투자와 배당, 법인세 납부가 주 요인입니다. 비유동자산에서는 종속기업 관계기업 및 공동기업 투자 계정이 655억원 증가하였고 투자부동산이 214억원 증가하였습니다. 이는 지분 투자와 미국 공장 건설을 위한 토지 취득이 주 요인입니다. - 부채는 전기 273억원 대비 183억원이 감소한 90억원을 기록하였습니다. - 자본은 전기 2,933억원 대비 73억원이 감소한 2,860억원을 기록하였으며, 상장에 따른 유상증자와 당기순손실 발생에 기인합니다. (2) 손익 (단위 : 원) 구분 제 29 기 제 28 기 증감 2024년 2023년 매출액 매출총이익 - 판관비 영업이익(손실) - 영업외 수지 법인세비용차감전순이익 - 법인세 당기순이익(손실) - 매출액은 전기 3,558억원 대비 2,754억원이 감소한 805억원이고, 매출총이익은 전기 2,211억원에서 1,955억 감소한 256억원입니다. 주요 매출액 감소 사유는 전기에 일회성으로 발생한 코로나19 자가진단키트 매출의 감소입니다. - 판관비는 전기 대비 279억이 감소한 504억원을 기록하였습니다. ※ 판관비 증감 내역 (단위 : 천원) 구분 제29기 제28기 증감 2024년 2023년 임원급여 직원급여 상여금 퇴직급여 연구비 경상연구개발비 복리후생비 여비교통비 접대비 세금과공과금 감가상각비 무형자산상각비 지급임차료 운반비 지급수수료 대손상각비 해외시장개척비 주식보상비용 기타 합계 - 이에 따라 영업이익은 전기 대비 1,676억원 감소하였으며, 영업외 수지도 79억원 감소하여 법인세 차감전 순이익은 1,755억원이 감소하였습니다. - 법인세 비용이 법인세 수익 발생에 따라 전기 대비 474억원 감소하여, 최종적으로 당기순이익은 1,281억원 감소하였습니다. (3) 부문별 매출 (단위 : 백만원, %) 매출유형 품 목 제 29 기 제 28 기 증감 2024년 2023년 제품 혈당측정기 및 측정센서 HbA1c Analyzer 및 측정센서 콜레스테롤측정기 및 측정센서 분자진단 시약 및 KIT 면역진단기기 및 측정마커 기타 상품 기타 합 계 - 코로나19가 엔데믹에 접어들면서 관련 매출이 대폭 감소하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 유동성 현황 (단위 : 원) 구분 제 29 기 제 28 기 증감 2024년 2023년 현금 및 현금성자산 단기금융상품 매출채권 및 기타채권 기타금융자산 기타자산 당기법인세자산 재고자산 유동자산 총계 매입채무 미지급법인세 환불부채 충당부채 금융리스부채 기타부채 유동부채 총계 유동비율 영업활동 현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금및현금성자산의 증가 기초의 현금 및 현금성자산 환율변동효과 기말의 현금 및 현금성 자산 - 영업활동을 통해 388억원의 현금이 유출되었고 주요 사유는 당기 순손실 발생과 법인세 납부입니다. - 투자활동을 통해 562억원의 현금이 유출되었습니다. 관계기업 투자주식의 취득으로 592억원이 유출되었으며, 미국 공장 건설을 위한 부동산 취득으로 194억원이 유출되었습니다. 그 외에 보유하고 있던 단기금융상품을 처분하여 329억원을 확보하였습니다.- 재무활동으로 75억원의 현금이 유출되었습니다. 배당금으로 252억원을 지급하였고, 유상증자 및 주식매수선택권 행사로 각각 204억원, 28억원을 조달하였습니다. 그 외 주가 안정을 위해 자기주식을 50억원 가량 취득하였습니다. - 이에 따라 기말 기준 보유 현금은 전년 대비 1,003억원이 감소하였습니다. (2) 자금조달 현황 가. 당기말 및 전기말 현재 차입금의 내역 - 전기말과 당기말 현재 차입금은 없습니다. 나. 조달자금중 재무비율 준수, 차입제한, 배당제한 등의 조건이 있는 경우 그
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내용과 조건 미준수시 회사에 미치는 영향 - 해당사항 없음 (3) 공시대상기간동안 지출한 자금중 회사에 중요한 영향을 미친 사항 - 해당사항 없음 5. 부외거래 - 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '2. 우발채무 등'을 참고하시기 바랍니다. (1) 중요한 소송사건 당기말 현재 당사를 피고로하는 손해배상 청구소송은 2건이며, 현재로서 동 소송의 전망은 예측할 수 없습니다. 1) 주식매수선택권, 신주 발행 및 주권 인도 요청 건으로 원고가 주식매수선택권 부여 시점의 해당 가액(216,000천원)을 피고에게 지급 하고, 해당 주식 (30,000주)을 발행 할 것을 요청 하는 소송. 2) 코로나 진단 장비 매출 운송비(법정과태료 포함) EUR 32,788.10 당사에 지불 요청하는 소송. 6. 그밖의 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항'Ⅲ.재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표의 주석' 중 '2. 중요한 회계 정책' 및 '3. 중요한 회계 추정 및 가정'을 참조하시기 바랍니다. (2) 위험관리정책에 관한 사항'II.사업의 내용'의 '5.위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다. (3) 법규상 규제에 관한 사항'II.사업의 내용'의 '7.기타참고사항' 중 '다. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황'을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사 및 종속회사는 콘크리트사업부문, 건설사업부문, 환경사업부문, 기타사업부문으로 구성되어 있습니다. 주요 사업인 콘크리트사업부문은 PHC PILE, Ext PILE 외 건축자재를 생산 ·판매하며, 건설사업부문은 건축, 토목공사를 바탕으로 아파트 및 상가를 공급하고 있으며, 또한 환경사업부문은 폐자원, 골재판매, 폐기물 처리용역, 환경설비건설 및 폐배터리 재활용 등의 사업을 영위하고 있습니다.제50기 연결 손익계산서 기준 1조 5,146억원의 매출과 1,697억원의 영업이익을 달성 하였으며, 사업부문 별로는 건설사업부문 매출은 8,255억원(전체 매출액 대비 54.5%), 환경사업부문 매출은 4,988억원(전체 매출액 대비 32.9%)이며, 콘크리트사업부문 매출은 1,649억원(전체 매출액 대비 10.9%)입니다.콘크리트사업부문 및 건설사업부문은 100% 내수 매출입니다. 판매비중은 콘크리트사업부문의 경우 100% 납품판매로 이루어지며, 건설사업부문은 도급공사 및 자체공사로 이루어지며 그 비중은 자체공사가 86%, 도급공사가 14%를 차지합니다. 판매방법으로는 콘크리트부문의 경우 거래선의 신용도나 담보요건 등을 감안하여 현금 또는 어음결제조건으로 판매가 이루어지며 판매조건 미충족시(신규거래선, 재정상태불안)에는 선수금을 수령 후 판매를 하고 있습니다. 또한 건설부문은 도급공사의 경우 계약조건 및 공사진행률에 따라 공사대금을 수령하고 있으며 자체공사의 경우 분양계약자들에게 계약금, 중도금, 잔금의 방법으로 분할하여 분양대금을 수령하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 '2. 주요 제품 및 서비스'부터 '7. 기타 참고사항'까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당사 및 종속회사의 최근 3년간 품목별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 구체적용도 주요상표권 제50기 제49기 제48기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 콘크리트 건축자재 건 설 건축 / 토목 아파트외 에일린의뜰 환 경 용역서비스, 환경설비건설 외 폐기물 처리용역 폐배터리 재활용사업 배터리 소재 공급 기 타 임대, 서비스, 해상화물운송 외 내부거래 제거 합 계 나. 주요 제품 등의 가격 변동 현황 당사 및 종속회사의 최근 3년간 제품의 판매가격 추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 품 목 제50기 제49기 제48기 건설폐기물 (ton) 매립폐기물 (ton) 순환골재판매 (ton) ※ 상기 제품을 제외한 기타 제품 가격변동추이는 정보유출 우려 등을 고려하여 기재를 생략하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 [콘크리트사업부문] 콘크리트사업부문의 제품 생산에 필요한 주원료는 골재류(모래, 자갈 등) 및 철재류(PC강봉, 철근, 철선 등)이며, 이러한 원재료의 단위당 가격은 환율, 국제유가 및 경기의 변동에 따라 민감하게 반응하여 당사의 제품 제조원가에 크게 영향을 미치고 있습니다. 주요 원재료의 가격 변동 추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 품 목 제50기 제49기 제48기 골재류 ( ㎥ ) 국 내 철재류 (ton) 국 내 수 입 [환경사업부문]환경사업부문의 폐배터리 재활용 제품 생산에 필요한 주원료는 배터리류(모듈, 셀 등) 등 이며 폐배터리 재활용 사업의 주요 구성성분인 핵심 광물의 시세에 따라 제조원가에 크게 영향을 미치고 있습니다. 주요 핵심광물의 시세는 다음과 같습니다. 품 목 2024. 4Q 2024. 3Q 2024. 2Q 2024. 1Q 2023. 4Q Ni (니켈) Co (코발트) ※ KOMIS 한국자원정보서비스 참조 나. 생산설비, 사업장의 현황 (1) 생산 실적 등 2024년 당기 콘크리트사업부문 생산공장의 1일 평균설비가동시간은 약 9시간이며 5개 생산공장의 당기 총 설비가동시간은 11,419시간입니다. 또한 당기 생산능력은 콘크리트 1,499,000TON이며, 생산제품의
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규격변화 및 가동시간 조정으로 변동될 수 있습니다.콘크리트사업부문의 2024년 당기 생산실적은 제조금액을 기준으로 115,349백만원이며 전년 동기대비 13.24% 감소하였습니다. 또한 평균 가동률은 약 75.0%(생산시간÷생산가능시간)입니다.환경사업부문 폐기물중간처리 5개 사업장의 당기 가동가능시간은 13,350시간이며 실제가동시간은 10,243시간으로 평균 가동률은 약 76.7%입니다. 또한 당기 생산능력은 5,469,000TON이며 생산실적은 2,797,617TON으로 평균 생산률은 약 51.2%입니다. 환경사업부문 폐배터리 재활용 사업장의 당기 생산능력은 다음과 같습니다.① 생산능력 (단위 : TON) 구 분 생산량 파우더 Chemical 탄산리튬 NCM 복합황산염 ② 생산능력 산출근거각 생산라인의 설계 기준 생산능력을 바탕으로 산출하였으며, 일 평균 가동시간 24시간을 적용하여 기재하였습니다.③ 생산실적 및 가동률기술, 정보 유출 우려 등을 감안하여 상세한 기재는 생략합니다.보고서 작성기준일 현재 당사는 서울에 위치한 본사를 제외하고 국내에 총 5개의 생산공장과 1개의 사업소를 보유하고 있으며 세부 현황은 다음과 같습니다. (2) 사업장 현황 사 업 장 사업내용 또는 제품 소 재 지 본 사 건설부문, 제조영업 및 경영관리 서울특별시 강남구 학동로 231 부산사업소 건축 A/S, 영남권개발 부산시 해운대구 센텀중앙로 97 청양공장 충남 청양군 남양면 구용길 338 창녕공장 경남 창녕군 대합면 우포2로 654 이천공장 SEGMENT, 침목, PC부재 경기도 이천시 부발읍 중부대로 1763번길 12 음성공장 충북 음성군 금왕읍 덕금로 1042 천안공장 SEGMENT, 침목, PC부재 충남 천안시 동남구 청당산업길 39 서산공장 SEGMENT, 침목, PC부재 충남 서산시 운산면 장생동로 575 ※ 종속회사의 사업장현황은 다음과 같습니다. 회사명 사업장 사업내용 또는 제품 소재지 아이에스해운(주) 본사 해상화물운송업 서울특별시 강남구 학동로 231 중앙레미콘(주) 본사 레미콘 제품 제조, 판매업 충북 음성군 금왕읍 덕금로 1042 (주)삼정이알케이 본사 서비스업 전라북도 전주시 완산구 우전로 323 (주)바운스 본사 서비스업 경기도 용인시 처인구 모현읍 오산로 13번길 46 (주)부산블루코스트 본사 부동산매매업 부산광역시 남구 이기대공원로 57-170 (주)서현관리 본사 부동산관리업 부산광역시 남구 분포로 145 티와이건설(주) 본사 부동산매매업 경남 창녕군 대합면 우포2로 654 욕지도해상풍력(주) 본사 해상풍력발전업 경남 통영시 광도면 죽림2로 86-26 인선이엔티(주) 본사 건설폐기물 수집ㆍ운반, 중간처리 경영관리 경기도 고양시 일산동구 동국로 240 세종지점 건설폐기물 수집ㆍ운반, 중간처리 세종특별자치시 전동면 솔티로 494-52 광양지점 폐기물 최종처리업 전라남도 광양시 제철로 2412 사천지점 폐기물 최종처리업 경상남도 사천시 사남면 방지리 672 이천지점 건설폐기물 수집ㆍ운반, 중간처리 경기도 이천시 부발읍 경충대로 2300번길 29-14 인선기업(주) 본사 건설폐기물 중간처리업 충청남도 금산군 복수면 수목로 64 인선모터스(주) 본사 자동차해체 재활용업 경영관리 경기도 고양시 일산동구 동국로 286 일산지점 자동차파쇄 재활용업 경기도 고양시 일산동구 식사동 273-5 이천지점 자동차파쇄 재활용업 경기도 이천시 부발읍 경충대로 2300번길 29-14 아이앤에스(주) 본사 폐기물 최종처분업 충청남도 금산군 복수면 수목로 64 골든에코(주) 본사 폐기물 최종처분업 전라남도 광양시 제철로 2412 (주)파주비앤알 본사 건설폐기물 중간처리업 경기도 파주시 월롱면 정문로 160 (주)영흥산업환경 본사 건설폐기물 중간처리업 충청남도 천안시 동남구 목천읍 학수소사길 142-42 이앤에프아이콘제일호사모투자합자회사 본사 투자업 서울특별시 강남구 봉은사로 215 환경에너지솔루션(주) 본사 환경설비 건설업 경기도 안양시 동안구 시민대로 260 서울지점 환경설비 건설업 서울특별시 금천구 가산디지털1로 75-24
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(주)엠엘씨 본사 부동산 임대업 부산광역시 남구 분포로 66-14 노앤그린이에스지제2호사모투자합자회사 본사 투자업 서울특별시 강남구 봉은사로 306 아이에스에코솔루션(주) 본사 폐배터리 재활용업 서울특별시 강남구 학동로 231 구미지점 폐배터리 재활용업 경상북도 구미시 1공단로 216 칠곡지점 폐배터리 재활용업 경상북도 칠곡군 북삼읍 경호천서길 98 화성지점 폐배터리 재활용업 경기도 화성시 장안면 장안로227번길 121 본사 투자업 본사 폐기물 처리업 본사 폐기물 처리업 본사 폐기물 처리업 본사 폐기물 처리업 본사 폐기물 처리업 본사 폐배터리 재활용업 2) 생산설비의 현황 보고서 작성기준일 현재 당사 및 종속회사의 생산설비 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 콘크리트부문 건설부문 환경부문 기타 합계 토 지 건 물 구 축 물 기 계 장 치 차량운반구 공기구비품 매 립 시 설 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사 및 종속회사의 사업부문은 제품의 특성을 기준으로 다음과 같이 구분하고 있습니다. 사 업 부 문 주 요 품 목 콘크리트사업부문 건설사업부문 건 축 상업용ㆍ업무용ㆍ주거용ㆍ공장건물 신축공사 등 토 목 도로, 교량, 항만, 매립, 부지조성준설, 고속철도공사 등 환경사업부문 건설폐기물 건설폐기물 수집운반 및 중간처리, 고철 및 순환골재 판매 등 매 립 일반 및 지정폐기물 매립처리 소 각 폐기물 소각 및 스팀 판매 자동차재활용 폐차 해체자원 및 부품, 중고차, 철스크랩 판매 등 건 설 환경관련설비, 시설물 등 폐배터리재활용 배터리, 극판 가공(NCM BP, NCM BM)탄산리튬, 인산리튬, NCM 복합황산염 기 타 임대, 서비스, 해상화물운송 등 당사 및 종속회사의 최근 3사업연도의 매출 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제50기 제49기 제48기 콘크리트 제품상품 PHC PILE,PC부재 외 수 출 내 수 합 계 건설 국내도급공사 건 축 토 목 자 체 공 사 기타 합 계 환경 용역제품상품건설 건설 폐기물 중간처리 및 최종처리 외 수 출 내 수 소 계 폐배터리재활용업 수 출 내 수 소 계 합 계 기타 임대, 서비스 외 수 출 내 수 합 계 내부거래 제거 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 당사 콘크리트부문의 판매경로는 납품판매입니다. 납품판매는 건설회사 및 지방자치단체등을 통하여 이루어지는 판매방식입니다. 또한 판매비중은 콘크리트부문의 경우납품판매 및 도급공사로로 이루어지며, 그 비중은 납품판매 32%, 도급공사 68%를 차지합니다. 건설부문은 도급공사 및 자체공사로 이루어지며 그 비중은 자체공사가 86%, 도급공사가 14%를 차지합니다.판매방법으로는 콘크리트사업부문의 제품 및 상품의 납품 거래경우 거래선의 신용도나 담보요건등을 감안하여 현금 또는 어음결제조건으로 판매가 이루어지며 판매조건 미충족시(신규거래선, 재정상태 불안)에는 선수금을 수령 후 판매를 하고 있습니다. 또한 콘크리트사업 부문 및 건설부문의 도급공사의 경우 계약조건 및 공사진행률에 따라 공사대금을 수령하고 있으며, 건설부문의 자체공사의 경우 분양계약자들에게 계약금, 중도금, 잔금의 방법으로 분할하여 분양대금을 수령하고 있습니다. 환경사업부문 폐기물처리사업의 경우 관급용역은 계약내용에 따라 폐기물처리가 완료되었을 때 완료(기성)신고서 등 제반서류를 계약담당직원에게 제출하고, 제출서류에 따라완료여부를 확인한 후 정산 조치하고 관계규정에 따라 대금을 회수합니다. 민간용역은 매월 말일 기준으로 증빙서류(간이인계서 및 관련증빙서류)를 첨부하여 대금을 청구하고, 청구일로부터 20~30일 이내에 현금 또는 어음으로 대금회수가 이루어집니다. 다. 수주상황 보고서 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 주요 수주상황은 다음과 같으며 공사수익 이외의 수주상황은 수주의 빈번한 발생과 변동가능성으로 인하여 기재를 생략합니다. (단위 : 백만원) 발주처 공사명 계약일 완공(예정)일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 대구범어W현장 대구범어W 지역주택정비사업 창원 대원3구역 주택재건축정비사업조합 창원 대원3구역
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주택재건축정비사업 대구 달서구 죽전3구역 주택재건축정비사업 대구 달서구 죽전3구역 주택재건축정비사업 울산 남구 B-14구역 주택재개발정비사업 울산 남구 B-14구역 주택재개발정비사업 대구 남구 서봉덕 주택재개발정비사업 대구 남구 서봉덕 주택재개발정비사업 기타 합계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 연결기업의 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고있습니다. 또한, 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험 및 환위험 두가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 변동이자율 차입의 기준금리가 1%포인트 변동되었을 경우 보고기간종료일 현재 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 변동이자율 차입금 기준금리 1%포인트 상승시 ② 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업의 영업은 주로 국내에서 이루어지므로 환율 변동으로 인한 위험에 노출되는 정도가 미미합니다. ③ 기타 가격위험연결기업의 기타 가격과 관련한 위험은 제한적입니다. (2) 신용위험 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타금융자산 연결기업의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없으며, 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 이내 1년초과~5년이내 5년초과 합 계 매입채무및기타채무 차입금 사채 리스부채 금융보증채무 비지배지분부채 합 계 (단위 : 천원) 구 분 1년 이내 1년초과~5년이내 5년초과
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합 계 매입채무및기타채무 차입금 사채 리스부채 금융보증채무 비지배지분부채 파생상품부채 합 계 (4) 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업은 순부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 매입채무및기타채무 차입금 등 차감: 현금및현금성자산 순부채 자기자본 순부채 및 자기자본 부채비율 나. 파생상품 거래현황 공시서류작성기준일 현재 연결기업의 파생상품자산(부채) 내역은 다음과 같습니다. (1) 파생상품별 평가내역 공시대상기간 중 유효한 파생상품계약과 관련된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기손익 포괄손익 당기 전기 당기 전기 이자율스왑 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상 주요계약 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발 담당조직 당사 및 종속회사의 연구개발 업무는 콘크리트부문, 건설부문 및 환경부문으로 나뉘어 다음과 같이 연구개발이 이루어지고 있습니다. 구 분 담 당 업 무 콘크리트부문 신제품 개발, 고강도 소재 개발, 원가경쟁력 및 품질향상 방안 연구 건 설 부 문 건축/토목 과제 연구, 건설신기술ㆍ신공법 개발, 현장기술 지원 환 경 부 문 폐기물 처리 사업 환경신기술 개발, 설비공정개선, 산출물(순환골재)의 품질향상, 생산효율 성 향상 방안 등 연구 폐배터리 사업 * 공정기술 - 사용 후 이차전지 및 양극재 폐수로부터 탄산리튬 회수 방법 연구 - 사용 후 이차전지로부터 NCM 탄산염 제조기술 개발* 선행기술 - 사용 후 이차전지로부터 양극재 전구체용 NC solution 제조기술 개발 - 고순도 탄산리튬 및 수산화리튬 제조방법 연구 2) 연구개발비용 당사 및 종속회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제50기 제49기 제48기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연 구 개 발 비 용 계 회계처리 판매비와관리비 제 조 경 비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 상기 연구개발비용은 내부거래 제거전 금액입니다. 3) 연구개발 실적 당사 및 종속회사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 법인명 개발연도 주요 연구과제명 비 고 아이에스동서(주) 2022년 고강도 PC기둥 내화실험 연구(65~100MPa) 신제품 개발 SP 벽체PILE ver.II 연구개발 성능향상 넓은 폭을 갖는 프리캐스트 와이드 보 개발 신제품 개발 원심성형 초고강도 직각형보 신제품 개발 2023년 PC공법 전단 더블월 개발 신제품 개발 2024년 업무생산성 개선 C-pile(탄소섬유강화복합재로 보강한 콘크리트 합성파일) 개발 신제품 개발 초고강도 PHC PILE 저탄소 연구개발 및 인증 성능향상 히든코벨 계단참 건식철물 접합부 신제품 개발 법인명 개발연도 주요 연구과제명 비 고 아이에스에코솔루션(주) 2022년 이차전지 양극재 수세액으로부터 탄산리튬 제조 기술 개발 신제품 개발 인산리튬 제조기술 개발 신제품 개발 폐수 처리기술 개발 공정개선 Black mass 스크랩 분리기술 개발 공정개선 전해채취 기술 개발 신제품 개발 2023년 Black mass Li 선추출 기술 개발 공정개선 LFP 배터리에서 Li 회수 기술 개발 신제품 개발 2024년 용매추출 기술을 이용한 고순도용액 개발 신제품 개발 양극재 폐도가니로부터 Li 회수 기술 개발 신제품 개발 Black mass Li 선추출 및 고순도
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탄산리튬 제조 기술 개발 공정개선 저농도 Li수용액으로부터 탄산리튬 추출 기술 개발 공정개선 Li수용액으로부터 고순도 탄산리튬 기술 개발 공정개선 7. 기타 참고사항 가. 사업의 현황 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황은 아래와 같습니다. 사업부문명 회 사 명 주요 생산 및 판매제품 유형 주요고객 콘크리트사업부문 아이에스동서(주), 중앙레미콘(주) 콘크리트 파일, PC 부재 외 SK에코플랜트 외 건설사업부문 아이에스동서(주), 티와이건설(주), (주)엠엘씨 토목, 건축공사 및 분양공사 외 환경사업부문 인선이엔티(주), 인선기업(주), 인선모터스(주), 아이앤에스(주), 골든에코(주), (주)파주비앤알, (주)영흥산업환경, 환경에너지솔루션(주), 아이에스에코솔루션(주), (주)삼정이알케이, BTS Technology, s.r.o., JY, s.r.o., BTS Technology sp. z o.o., IS Battery Materials Ltd. JY Quality Service Ltd., IS Battery Holdings America, Inc. 건설폐기물 수집, 운반 및 중간처리, 자동차 해체 재활용사업, 서비스, 환경설비건설 폐배터리 재활용사업 외 한국토지주택공사 외 기타사업부문 아이에스동서(주), (주)바운스, (주)서현관리, (주)부산블루코스트, 아이에스해운(주), 이앤에프아이콘제일호사모투자합자회사, 노앤그린이에스지제2호사모투자합자회사, IMM Global Battery LPF, 욕지도해상풍력(주) 임대업, 서비스, 해상화물운송업 외 레더비가죽학원 외 ※ 시장점유율은 합리적으로 추정할 수 없어 기재를 생략합니다. 나. 영업의 개황 및 시장여건 1) 콘크리트사업부문 [산업의 특성]PHC 파일 등의 콘크리트 제품은 토목 및 건축 기초자재로서 부피가 큰 중량품이기 때문에 판매관리비 중 운반비의 비중이 높으며 제품 야적 공간 확보가 필요합니다. 또한 PHC 파일은 건설공사 시 기초자재로 사용되는 바 건설경기에 매우 민감하게 영향을 받는 품목이며 아파트, 플랜트 와 같은 대규모 프로젝트 현장에 사용빈도가 높은 제품 입니다.[산업의 성장성]2025년 국내외 경제환경 불확실성이 높아져 공공 건설투자의 감소와 민간주택 시장의 침체 가능성이 증가하여 전반적인 건설산업 침체가 예상이 됩니다. 전년 건설 착공 감소의 영향으로 금년 민간주택의 경기자체는 전년과 대비하여 횡보세가 전망되나, 원자재 가격 안정화 정책 및 정부규제 완화 등으로 점차 나아질 것으로 예상됩니다. PF 불안정 등 경기침체가 지속되고 있어 민간의 신규투자가 어려운 상황으로 신규분양 보다 재개발, 재건축이 전년대비하여 소폭 상승할 것으로 예측됩니다. 플랜트 산업은 금년 용인반도체 클러스터(SK하이닉스 외), 삼성바이오 송도 P6등 금년 내 공사 진행 예정 및 공사중으로 PHC PILE 수요가 일부 증가할 것으로 예상됩니다. 이로 인해 파일산업도 2025년 상저하고의 패턴으로 하반기 수요증가가 예상 됩니다.[경기변동의 특성]PHC 파일 업체의 판매처는 국내 수요에 맞춰져 있는 내수 중심의 시장으로 형성되어 있습니다. 이에 국내 건설경기에 매우 민감하게 반응하는 품목입니다. 건설경기 중 산업기반, 국토개발 등 사회간접자본 시설투자에 따른 정부의 정책적 건설 수요 확대 및 부동산 정책에 상당한 영향을 받고 있습니다.[시장여건]원부자재 가격이 지속적으로 이슈사항이 존재(특히 시멘트 단가 상승예상)하고 건설경기가 침체가 되고 있어 파일시장의 수급 불균형이 예상되고 있으나, 특수형태 제품의 적극적인 수주를 통한 영업이익 확대에 노력하고 있습니다.[회사의 경쟁 우위 요소]국내 최초로 PHC PILE 생산기술을 자체 개발하였고, 최신의 자동화 시설로 엄격한 품질관리 및 기술개발로 공급의 안정성을 확보하고 있으며 차별화된 대형 규격의 생산과 특수형 파일인 Ext PILE, ICP PILE, SP벽체파일 및 콘크리트용 실리카계 슬래그 전용 PHC PILE 등 고부가가치 제품을 지속적으로 개발하고 있습니다. 또한 기술연구소에서 개발한 APJ 파일 연결재의 최근 시공 반영으로
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점유율 및 인지도가 상승 중에 있습니다.② PC (Precast concrete)[산업의 특성]PC 제품은 건축과 토목에 골조 및 본구조물을 PC전용 공장에서 생산 후 현장으로 운반하여 조립하는 방식이며, 공장에서 제작함에 따라 날씨와 계절의 영향을 받지 않는 환경에서 균일한 품질 유지가 가능합니다.[산업의 성장성]2025년 국내외 경제환경 불확실성으로 공공 건설투자의 감소와 민간공사 시장의 침체 가능성이 지속될 것으로 전망되어 전반적인 건설산업 침체가 예상이 됩니다. 또한 인건비 상승 및 원부자재 상승으로 인해 RC 공사비가 대폭 증가하여 발주 예정인 현장들의 착수가 지연되고 있습니다. 하지만 PC제품은 공장에서 제작 후 현장 설치 진행으로 현장 공정 간소화에 따른 인원 감소, 안전사고 위험 감소 등에 이점으로 점차 적용 범위가 확대되고 있습니다. 이에 따라, 용인 반도체 클러스트 등 대규모 사업 단지 조성 등 건축PC에 대한 적용 현장 증가 및 한전 전력구 사업 및 국가철도공단 4차 철도망 구축 예정으로 토목PC에 대한 수요도 증가할 것으로 예상됩니다.[경기변동의 특성]PC 제품은 중량물로 내수 중심의 시장으로 형성되어 있습니다. 기존 물류센터, 지식산업센터, 아파트 지하주차장 및 반도체 공사에 주로 적용하였으나, 현재 LH에서 모듈러 공법을 아파트 공동주택에도 확대 적용하여 탈현장화(OSC)를 실현하기 위해 다각도로 검토하고 있으며 관련 PC구조 설계 기준을 제정 중에 있습니다.[시장여건]PC 제품류(건축PC기준)생산 업체가 약 30여개정도 되나 현재 발주 물량은 턱없이 부족해 수급 불균형에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다. 하지만 당사는 반도체 골조에 대한 제작 및 시공 전문성을 보유하여 용인 반도체 클러스트 등 대형 공사를 적극적으로 수행하고 있습니다.[회사의 경쟁 우위 요소]업계에서 유일하게 건축과 토목 PC 제품류를 폭넓게 제작하고 있어 다양한 범주의 현장(민간, 공공기관)들을 진행할 수 있습니다. 건축PC는 반도체 현장에 특성화되어 있는 생산 시스템을 구비하고 있으며, 자체 개발품인 I.D.W(더블월) 제품은 반도체 폐수처리장, 우수처리장 등 다양한 분야에 적용 가능합니다. 토목PC는 세그먼트와 콘크리트 침목 전용 생산 라인을 구축, 자동화 생산 시스템을 구현하여 양질의 품질 및 공급의 안정성을 확보하고 있으며 모든 PC제품에 대해 지속적인 연구 개발을 통한 PC 공법 개발을 적극 추진하고 있어 시장의 선두 주자로 자리 매김하고 있습니다. 2) 건설사업부문 [산업의 특성]건설업은 국가 경제와 국토 개발의 근간을 이루는 핵심 산업으로, 주거 및 업무 공간을 조성하며 도시 인프라 확충과 산업 발전을 지원합니다. 특히 아파트 건설은 주거 안정과 삶의 질 향상에 기여하고 지식산업센터는 창업과 첨단 산업의 성장 기반을 마련하여 지역 경제 활성화에 중요한 역할을 하고 있습니다. 또한 도시화와 산업 구조의 변화에 따라 건축물은 점점 고도화되고 있으며, 지속 가능한 개발과 기술 혁신이 필수 요소로 자리 잡고 있습니다.[산업의 성장성]건설업은 과거의 고속 성장기에서 벗어나 성숙 단계에 접어들었으며, 이에 따라 시장 내 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 전망됩니다. 앞으로는 단순 시공 중심의 서비스 산업을 넘어 개발 기획, 자금 조달, 시공 관리, 시설 운영 등을 포괄하는 복합 산업 구조로 변화할 것으로 예상됩니다. 또한, 국민소득의 증가와 함께 삶의 질에 대한 관심이 높아지면서 고급 주택 및 차별화된 건축물에 대한 수요가 증가할 것으로 보입니다.[경기변동의 특성]건설업은 수주산업이라는 특성상 경기 변동에 민감하게 반응하는 산업입니다. 정부의 사회간접자본(SOC) 투자 규모, 타 산업의 경제활동 수준, 기업의 설비 투자, 그리고 가계의 주택 구매력 등 다양한 요인에 의해 생산 활동이 영향을 받습니다. 특히, 정부의 부동산 정책, 세제 변화, 금융 규제 및 관련 법규 개정 등 정책적 요인이 건설 경기의 흐름을 결정짓는 중요한 변수로 작용합니다. 또한, 금리 변동과 글로벌 경제 환경 변화 역시 건설업의 투자 및 수요에
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직접적인 영향을 미쳐 경기 순환과 밀접한 관계를 형성하고 있습니다.[시장여건]2025년 주택시장은 인플레이션 완화와 금융환경 개선으로 점진적 회복세를 보일 것으로 예상됩니다. 그러나 여전히 높은 건설공사비와 고금리가 시장 회복을 제한하는 요소로 작용할 것입니다. 정부는 대출 규제 완화, 공공주택 공급 확대, 세제 개편 등 부양책을 추진하고 있으며, 신도시 개발 및 재건축·재개발 규제 완화로 공급이 증가할 전망입니다. 다만, 저출산·고령화로 인한 주택 수요 감소와 지방 주택 시장의 미분양 증가 가능성은 시장의 변동성을 키울 수 있습니다.[회사의 경쟁 우위 요소]당사는 2024년 시공능력평가에서 21위를 기록하며, 전년 23위에서 2계단 상승한 성과를 달성하였습니다. 이는 당사가 지속적으로 경영 효율성을 개선하고, 안정적인 사업 운영을 이어왔음을 보여줍니다. 최근 부동산 경기 침체와 PF위험 등 어려운 외부 환경 속에서도 당사는 재무 건전성을 철저히 유지하며, 무리한 사업 확장보다는 내부 경영 안정화와 위기 대응에 집중하고 있습니다. 이러한 전략을 통해 당사는 시장 리스크를 선제적으로 파악하고 대비하는 능력을 발휘하고 있으며, 그 결과 타사 대비 높은 영업이익률을 지속적으로 유지하고 있습니다. 3) 환경사업부문 ① 폐기물 처리 사업[산업의 특성]폐기물은 건설공사, 공장시설, 주거 시설 등 우리 생활과 밀접한 대부분의 공간에서 발생하며, 이렇게 발생되는 각종 폐기물을 ▶ 수집 ㆍ 운반 ▶ 재활용 ▶ 소각 ▶ 매립하는 일련의 산업을 폐기물 처리 사업이라고 합니다. 발생된 폐기물은 수집, 운반과정을 거쳐 중간처분의 과정을 통해 재활용이 됩니다. 이 과정에서 건설폐기물 중 일부는 순환골재 등으로 재활용되며, 가연성폐기물은 소각을 통해 스팀 공급 등으로 재활용이 됩니다. 재활용이 안 되는 불연성폐기물이나 소각 과정에서 발생하는 잔재물은 매립의 과정을 통해 최종적으로 처분됩니다. 이와 같은 과정을 거쳐 발생된 폐기물의 100%가 처리되고 있습니다. [산업의 성장성]폐기물처리 사업은 사회의 고도화 및 성장, 환경보전 및 보호에 대한 관심 증가, 자원의 고갈 및 재활용의 장려, ESG 경영이념의 대두 등으로 높은 성장 잠재력을 보유한 산업입니다. 폐기물은 건설공사, 공장 시설, 주거시설 등 우리 주변의 다양한 곳에서 발생이 됩니다. 사회가 고도화되고, 선진화될 수록 폐기물 발생량은 늘어날 것으로 예상이 됩니다. 이처럼 폐기물 발생량은 꾸준한데 반해 환경 규제, 사업장별 허가량 제한 등으로 인해 처리량을 확대하는 것이 쉽지 않습니다. 이는 처리단가의 인상으로 이어져 폐기물 처리업체의 수익성 증가의 요인이 되고 있습니다. 또한 폐기물을 보관할 수 있는 일정 면적과 플랜트 시설 등의 처리 설비시설, 운반차량 등이 필요하기 때문에 초기 구축에 많은 투자가 필요하고 환경 문제로 인한 이해관계 대립 등으로 신규 진입 시 인허가의 어려움이 있어 진입장벽이 높은 산업입니다. 따라서 기존 진입한 업체 중 규모가 큰 대형업체 일부가 산업을 선도하는 모습을 보이고 있습니다.[경기변동의 특성]폐기물처리 사업은 주택건설, 공장의 가동, SOC 산업 등 국내 경기 변화와 비교적 연동해서 폐기물이 발생되고 처리되는 특성을 보입니다. 또한 연말이나 연초 등은 건설공사의 저조로 폐기물 발생량이 줄어들어 비수기를 형성하는 등 계절적 요인이 수요변동 요인의 하나로 작용될 수 있습니다. 다만, 영세업체가 다수 분포되어 있고 지역적 영업권역을 가지는 특성으로 인해 상위 업체의 시장점유율이 2~5% 수준입니다. 따라서 경기가 위축되고 폐기물 발생량이 다소 감소한다 하더라도 상위 업체의 폐기물 처리에 미치는 영향은 비교적 적습니다.[시장여건]현재 국내 폐기물 처리산업은 영세업체 위주로 구성되어 있습니다. 건설폐기물의 경우 1% 이상의 시장점유율을 가진 사업자는 전체 처리업체 중 5% 미만으로 추정됩니다. 소각위주의 사업장폐기물 중간처분업체 역시 유사한 규모의 다수 업체가 시장을 분점하고 있는 형태를 보이고 있습니다. 이처럼 영세한 업체가 지역 권역별로 영업을진행하며
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시장을 형성하는 특징을 보이지만, 점차 환경 규제가 강화되고 있고 관련 법규 등이 강화되면서 영세 사업장 운영에 부담이 가중되고 있는 상황입니다. 이에 따라 엄격해진 환경 규제를 만족할 수 있는 기술력과 자본력을 갖춘 업체와 그렇지 않은 중소업체의 격차가 벌어질 전망입니다. 또한 배출업자에 대한 폐기물 처리 책임이 강화되면서 처리능력과 보관능력 등이 검증된 대형업체를 선호하는 경향도 시장에서 나타나고 있습니다. 이러한 변화는 현재 지역적으로 파편화되어 있는 폐기물 처리 산업 구조를 대형업체 중심으로 재편하는 변화를 초래하고 있습니다. 이미 수 년전부터 폐기물 처리업체의 인수 합병이 활발하게 진행되면서 대형 업체가 등장하고 있는 상황입니다.[회사의 경쟁 우위 요소]당사는 친환경 자원 재활용(Recycling) 사업을 영위하는 환경친화적 기업으로, 폐기물의 수집ㆍ운반 및 중간처리, 순환골재 생산, 소각 및 스팀판매, 폐기물의 최종처분(매립)까지 폐기물 산업의 수직계열화를 구축했습니다. 폐기물 처리업체의 경쟁력은 처리능력에 대한 신뢰도와 시설 규모 등에서 좌우되며, 보유차량ㆍ보관능력ㆍ기술력ㆍ플랜트 설비 능력 등이 중시됩니다. 당사의 폐기물처리사업부문은 뛰어난 기술력을 바탕으로 다수의 신기술과 특허를 보유하고 있으며, 전국 각지에 사업장을 운영하면서 높은 처리 능력을 인정받고 있습니다. 영업 및 수주능력은 동종업계에 비해 뚜렷한 경쟁 우위를 보이고 있으며, 이는 우수한 폐기물 처리실적으로 입증하고 있습니다. ② 폐배터리 재활용 사업[산업의 특성]폐배터리 재활용 사업은 수명이 다 한 배터리를 수거하여 자원을 회수하고, 이를 다시 배터리 제조의 원료로 활용하는 친환경 자원순환 사업입니다. 2차전지 (리튬이온배터리)는 충전을 통해 재사용이 가능한 특성을 보유하였지만, 정해진 수명 이후에는 사용 가치가 현저히 떨어지는 한계를 보유하고 있습니다. 그러나 사용 가치가 떨어진 폐배터리라고 하더라도 그 안에 존재하는 희토류 희소금속은 적합한 가공 후 초기 상태와 유사한 수준의 재료 상태로 회수가 가능하기 때문에 재활용을 거치더라도 그 가치가 떨어지지 않는 것이 그 특징입니다.[산업의 성장성]아직은 시장이 개화되지 않았기에, 시장의 규모와 관련하여 업체별로 다소간의 차이는 있는 편입니다. 그러나 향후 2040년 경에는 57,395백만달러 (한화 약 75조원) 규모로 성장할 것으로 전망되고 있습니다.[경기변동의 특성]시장이 개화되지 않아 경기변동과의 연계성을 특정짓기는 이른 편이나, 정해진 수명이 있는 배터리의 특성을 고려할 시, 필연적으로 발생하는 폐배터리의 양은 어느정도 유지될 것으로 예상되고 있습니다.[시장여건]폐배터리 재활용 산업은 그동안 많은 연구와 노력이 있어 왔으며, 최근 전기차 시대의 도래 및 배터리 원재료 확보의 경쟁이 심해짐과 더불어 급격하게 기술이 발전하고있는 산업으로 분류되고 있습니다. 다수의 기술이 향후 시장의 선점을 위해 기술을 개발, 도전하고 있으며, 아직은 절대적인 우위 기술은 없는 편으로 보이고 있습니다.당사 역시 공장 부지 및 해외 선진 기술 회사에 대한 투자를 통해 미래 시장 개화에 대응하고자 합니다.[회사의 경쟁 우위 요소]현재 전자 기기의 배터리뿐만 아니라 향후 전기차에 적용되었던 배터리들이 수명을다 하고 다시 회수되어 재활용되는 것이 이 산업의 구조이며, 충분한 재활용 물량 (폐배터리)을 확보하고 적합한 재활용 원재료를 공급해주는 것이 이 시장을 확보할 수 있는 중요한 요소로 판단되어지고 있습니다. 폐배터리를 충분하게 확보하기 위해 폐차장 혹은 자동차 회사들과 긴밀한 관계를 유지해야 함과 동시에 적합한 재료를 공급해 주기 위한 배터리 회사들과 밀접한 관계를 유지하여 수요사가 필요한 배터리 원재료를 공급하는 것이 이 시장의 성공 요인이며 또 다른 특징입니다. 당사는 계열사와 함께 폐배터리를 회수-전처리(파쇄)-후처리(회수)-자원순환하는 밸류체인을 구축하였습니다. 당사는 이미 폐차네트워크를 확보한 계열사 및 배터리 원재료를 공급해온 계열사를 확보하고 있기에, 향후 시장의 개화에 맞춰 안정적으로 시장을
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확보할 것으로 기대하고 있습니다. 4) 사업부문별 주요 재무정보 최근 3년간 사업부문별 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제50기 제49기 제48기 콘크리트부문 매 출 액 영업이익 총 자 산 건 설 부 문 매 출 액 영업이익 총 자 산 환 경 부 문 매 출 액 영업이익 총 자 산 기 타 매 출 액 영업이익 총 자 산 내부거래제거 매 출 액 영업이익 총 자 산 합 계 매 출 액 영업이익 총 자 산 다. 환경에 관한 사항 당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품환경 규제와 사업장관리 환경규제를 철저하게 준수하고 있으며, 지속가능보고서 등을 통하여 이해관계자에게 관련 정보를 투명하게 제공하고 있습니다. 한편, 종속회사인 인선이엔티(주)가 의무이행목적으로 보유하는 온실가스배출권은 다음과 같습니다.① 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량 구분 2021년도분 2022년도분 2023년도분 2024년도분 2025년도분 합계 무상할당 배출권 ② 당기 및 전기 중 배출권 증감 내용 및 장부금액 구분 2021년도분 2022년도분 2023년도분 2024년도분 2025년도분 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 무상할당 매입(매각) 정부 제출 기말 연결기업은 이행연도가 경과된 배출권을 매각하고 그 처분손익은 매출원가에서 차감하고 있습니다. 당기 배출권의 매각은 없습니다.연결기업은 2023년분 온실가스 배출권(43,466톤)을 추가 할당받았으며 정부 제출분 (128,979톤)의 확정으로 부족분(3,434톤)을 매입하여 매출원가에 반영하였습니다. 라. ESG 경영을 위한 노력 당사는 건설·환경·제조 사업을 영위하는 종합기업으로 회사 운영 전반에 환경(E)·사회(S)·지배구조(G) 이슈들을 폭넓게 반영하여 '이해관계자와 함께 지속가능한 가치 창출을 통한 성장 추구’라는 미션 아래 지속가능한 발전을 추진하고 있습니다. 이를 위해 ESG비전을 수립하고 친환경 사업 확대, 안전보건 강화, 사회적 책임 실천, 건전한 지배구조 구축 등 관리체계를 고도화 하였으며 ESG경영 내재화를 통해 기업의 지속가능한 성장기반을 더욱 공고히 하고 있습니다. 또한 업무수행의 전문성과 효율성을 높이기 위하여 ESG전담 조직을 구축하고 이사회 내 분야별 전문위원회를 설치하는 등 기업의 지속가능한 가치를 실현하는 데 집중하고 있습니다. 당사는 이러한 ESG 경영 성과와 추진현황을 투명하게 공시하기 위해 2022년부터 매년 지속가능경영보고서를 발간하여 홈페이지를 통해 공개하고 있습니다. 1) 환경경영 활동 당사는 기후변화 대응 및 지속가능한 사회 구축을 위해 친환경 신사업을 선제적으로 전개하고 있습니다. 2019년 국내 최고로 평가받는 환경 종합 서비스 기업 인선이엔티를 인수하며 환경경영체계를 마련하였으며, 지속적인 환경 포트폴리오 다각화에 집중하여 건설폐기물 처리부터 소각·스팀 생산, 폐기물 매립, EPC·O, 이차전지 재활용 분야 등 다양한 환경 사업 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 특히 순환경제에 기초가 되는 전기차 배터리에서 나오는 자원을 활용하여 업계 최초 원재료 확보(폐배터리 회수)→전처리(블랙매스 등 재활용 원료 생산)→후처리(NCM복합물, 리튬 등 유가자원 회수)로 이어지는 폐배터리 이차전지 재활용을 위한 밸류체인을 확보하였습니다. 향후 친환경 전기차 시장의 개화에 맞춰 당사는 폐배터리 회수부터 희유금속 회수까지 이차전지 전 생애주기를 아우르는 순환경제 솔루션을 제공함으로써 탄소중립을 선도할 계획입니다. 당사는 기후변화이슈 대응을 위하여 온실가스 배출 현황을 지속가능경영보고서를 통해 대외에 투명하게 공개하고 있습니다. 또한 에너지 사용량 저감을 위해 환경경영 방침을 수립하고 탄소중립을 위한 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 이를 위해 전 사업장에 걸쳐 온실가스 및 에너지, 수자원, 폐기물, 대기오염 물질 등을 상시 모니터링하고 개선할 수 있는 녹색경영을 적극적으로 펼치고 있습니다. 건설현장에서는 환경규제를 준수하고 비산먼지 발생 억제를 위한 저감 설비 구축, 환경
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점검 대책을 수립하며 현장에 적용하고 있습니다. 또한 친환경 건축자재와 에너지 효율 1등급 자재 사용 뿐만 아니라 고효율 난방설비, 고효율 전력 장치 등 에너지 저감 시스템을 적용하여 쾌적한 실내 환경을 제공할 수 있는 건강 친화형 주택을 건설하고 거주자의 삶의 질 개선에도 각별한 주의를 기울이고 있습니다. 생산현장에서는 공정 활동으로 인해 환경에 미치는 영향을 저감하기 위해 공장별 환경방침 및 환경경영 매뉴얼을 재정하고 환경담당자를 지정하여 점검하고 있습니다. ISO14001(환경경영시스템) 인증은 물론 용수 재활용 및 고로슬래그(제철소 용광로 부산물) 사용 및 탄소배출 저감 제품(저탄소 인증 획득 등) 연구개발하고 판매를 확대하고 있습니다. 2) 사회적 책임 활동 당사는 ESG경영을 기반으로 생명존중 가치를 실현하기 위해 엄격한 안전보건경영 방침을 수립하고, 이를 바탕으로 작업자의 안전과 산업재해 예방을 위한 ISO45001(안전보건경영시스템) 인증을 취득하여 안전보건경영 시스템을 구축하였습니다. 2022년에는 이사회의 승인을 통해 안전총괄책임자(CSO)를 선임하였으며, 안전보건 조직을 강화하여 안전보건 체계를 공고히 하고 있습니다. 이를 통해 보다 안전한 작업 환경을 조성하고, 모든 임직원이 안전한 환경에서 근무할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다. 또한 체계적인 재해율 관리 및 스마트위험성평가 시스템 강화를 통해 임직원과 협력사 직원들이 무재해 작업장에서 안전하고 건강하게 근무할 수 있도록 힘쓰고 있습니다. 이와 함께 협력업체와의 협업을 강화하며, 안정적인 성장을 지원하고 건전한 동반성장 문화를 조성하고 있습니다. 당사는 기업의 지속가능한 발전과 사회적 책임에 대한 요구에 부응하고자 협력사와의 동반성장 및 상생협력을 위한 노력을 다양하게 전개하고 있습니다. 당사는 동반성장 추진전략을 바탕으로 공정하고 투명한 거래를 지향하며, 협력사와의 상생협력체계 강화 및 다양한 프로그램 지원을 통하여 지속가능한 상생을 도모할 것입니다. 당사는 지역사회와 함께 더 나은 미래를 만들기 위한 나눔 경영으로 사회적 책임을 이행하며 친환경·사회복지 중심의 사회공헌 활동을 다양하게 펼치고 있습니다. 특히 미래 세대 돌봄과 육성을 위해 아동, 청소년들을 위한 지원 프로그램을 운영하고 있습니다. 또한 매년 이웃돕기, 임직원 참여형 에너지 기부, 국가유공자 노후주택 보수 등 기부를 이어가며 복지 사각지대에 놓인 저소득, 차상위 계층, 결손·다문화 가정과 홀로 사는 노인분들에게 지역사회와 유기적으로 후원하고 있으며, 문화·예체능·교육단체 기부 등의 나눔 활동을 실천하고 있습니다. 또한 2016년 권혁운 회장이 설립한 공익법인 (재)문암장학문화재단은 인재육성지원사업, 교육환경개선사업, 범죄피해아동지원사업 등 지역사회와 아동 및 청소년 소외계층을 위한 지원사업을 적극적으로 전개해 오고 있습니다. 3) 지배구조 당사는 주주·구성원 등 이해관계자와의 균형 있는 권익 증진을 위해 이사회 중심의 투명한 기업 지배구조 시스템을 구축하고 있습니다. 이를 위해 이사회의 과반수를 사외이사로 구성하여 경영진의 독립성을 확보하였습니다. 사외이사는 경영, 법률, 재무 및 회계, ESG 분야의 전문가로서 사내이사와 경영진의 활동을 객관적으로 감독하고 조언하여 종합적인 경영 판단이 될 수 있도록 역할을 다하고 있습니다. 이처럼 당사는 경영 투명성을 높이고 이사회, 경영진, 사외이사 모두가 견제의 틀 안에서 상호 균형을 갖추도록 지배구조를 마련하고 있으며 반기/사업보고서를 통해 이사회의 주요 의결사항 등을 투명하게 공시하고 있습니다. 당사는 이사회 내에서 심도 있는 의사결정을 위해 분야별 전문위원회를 설치하였습니다. 각 위원회는 특정 분야에 대한 전문성을 바탕으로 전략적이고 독립적인 자문을 제공하며, 체계적이고 균형 잡힌 의사결정을 지원합니다. 이사회 내 위원회는 총 4개로 사외이사후보추천위원회, 감사위원회, ESG위원회, 경영위원회를 운영하고 있습니다. 전원 사외이사로 구성된 사외이사후보추천위원회 및 감사위원회를 두고 있으며, 기업의 지속가능경영 체제 확립을
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1.투자활동으로 인한 현금유입액 단기대여금의 감소 기타유동금융자산의 감소 장기대여금의 감소 기타비유동금융자산의 감소 종속기업주식의 청산 관계기업주식의 처분 유형자산의 처분 무형자산의 처분 보증금의 감소 배당금의 수취 합병으로 인한 증가 2.투자활동으로 인한 현금유출액 단기대여금의 증가 기타유동금융자산의 취득 장기대여금의 증가 기타비유동금융자산의 취득 종속기업주식의 취득 관계기업주식의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 투자부동산의 취득 보증금의 증가 기타