chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '기타영업외수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익 또는 금융원가'로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 3) 손상 당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 기타채권에 대하여 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 다. 금융부채와 지분상품 (1) 금융부채ㆍ자본 분류채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다. (2) 지분상품 지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약입니다. 당사가 발행한 지분상품은 발행금액에서 직접발행원가를 차감한 순액으로인식하고 있습니다. 자기지분상품을 재취득하는 경우, 이러한 지분상품은 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 않습니다. (3) 복합금융상품 당사는 발행한 복합금융상품(전환사채 등)을 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있습니다. 확정수량의 자기지분상품에 대하여 확정금액의 현금 등 금융자산의 교환을 통해 결제될 전환권옵션은 지분상품입니다. 부채요소의 공정가치는 발행일 현재 조건이 유사한 일반사채에 적용하는 시장이자율을 이용하여 추정하고 있습니다. 이 금액은 전환으로 인하여 소멸될 때까지 또는 금융상품의 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가 기준으로 부채로 기록하고 있습니다. 자본요소는 전체 복합금융상품의 공정가치에서 부채요소를 차감한 금액으로 결정되며, 법인세효과를 차감한 금액으로 자본항목으로 인식되고 후속적으로 재측정되지 않습니다. 또한 자본으로 분류된 전환권옵션(전환권대가)은 전환권옵션이 행사될 때까지 자본에 남아있으며, 전환권옵션이 행사되는 경우 자본으로 인식한 금액은 주식발행초과금으로 대체하고 있습니다. 전환사채가 지분상품으로 전환되거나 전환권이 소멸되는 때에 당기손익으로 인식될 손익은 없습니다. 전환사채의 발행과 관련된 거래원가는 배분된 총 발행금액에 비례하여 부채요소와 자본요소에 배분하고 있습니다. 자본요소와 관련된 거래원가는 자본에서 직접 인식하고, 부채요소와 관련된 거래원가는 부채요소의 장부금액에 포함하여 전환사채의 존속기간 동안 유효이자율법에 따라 상각하고 있습니다. (4) 금융부채 모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다. 그러나 금융자산의 양도가 제거요건을 충족하지 못하거나 지속적 관여 접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채와 발행한 금융보증계약은 아래에 기술하고 있는 특정한 회계정책에 따라 측정됩니다.1) 당기손익-공정가치 측정 금융부채금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류하고 있습니다. 다음의 경우 금융부채는 단기매매항목에 해당합니다. 주로 단기간에 재매입할 목적으로 부담하는
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경우 최초 인식시점에 공동으로 관리하는 특정 금융상품 포트폴리오의 일부로 운용 형태가단기적 이익 획득 목적이라는 증거가 있는 경우 파생상품(금융보증계약인 파생상품이나 위험회피항목으로 지정되고 효과적인파생상품은제외) 다음의 경우 단기매매항목이 아니거나 또는 사업결합의 일부로 취득자가 지급하는 조건부 대가가 아닌 금융부채는 최초 인식시점에 당기손익인식항목으로 지정할 수 있습니다. 당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생할 수 있는 측정이나인식상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우 금융부채가 당사의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라 금융상품집합(금융자산,금융부채 또는 금융자산과 금융부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고,공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우 금융부채가 하나 이상의 내재파생상품을 포함하는 계약의 일부를 구성하고,기업회계기준서 제1109호에 따라 합성계약 전체(자산 또는 부채)를 당기손익인식항목으로지정할 수 있는 경우 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 공정가치로 측정하며 위험회피관계로 지정된 부분을 제외한 공정가치의 변동으로 인해 발생하는 평가손익은 당기손익으로 인식합니다. 그러나 금융부채를 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 경우에 부채의 신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동금액은 부채의 신용위험 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익에 회계불일치를 일으키거나 확대하는 것이 아니라면 기타포괄손익으로 인식합니다. 부채의 나머지 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익으로 인식된 금융부채의 신용위험으로 인한 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않으며, 대신 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다. 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융보증계약에서 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다. 2) 상각후원가측정금융부채 금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우에 해당하지 않는 경우 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. (5) 금융보증부채 금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다.금융보증부채는 공정가치로 최초 측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되거나 자산의 양도로 인해 발생한 것이 아니라면 다음 중 큰 금액으로 후속측정하여야 합니다. (가) 기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금(상기 '금융자산' 참고) (나) 최초인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 (6) 금융부채의 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. 라. 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 마. 파생금융상품 및 위험회피회계 당사는 이자율위험과 외화위험을 관리하기 위하여 통화선도, 이자율스왑 등 다수의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로
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지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. (1) 위험회피회계 당사는 파생상품, 내재파생상품 또는 회피대상위험이 외화위험인 경우에는 비파생금융상품을 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피 또는 해외사업장순투자위험회피에 대한 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 확정계약의 외화위험회피는 현금흐름위험회피로 회계처리하고 있습니다. 당사는 위험회피 개시 시점에 위험관리목적, 위험회피전략 및 위험회피수단과 위험회피대상항목의 관계를 문서화하고 있습니다. 또한 당사는 위험회피의 개시시점과 후속기간에 위험회피수단이 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 매우 효과적인지 여부를 문서화하고 있습니다. (2) 공정가치위험회피당사는 위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동을 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다. 공정가치위험회피회계는 당사가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료 또는 행사되는 경우 또는 공정가치위험회피회계의 적용요건을더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. (3) 현금흐름위험회피당사는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 현금흐름위험회피적립금에 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고, 포괄손익계산서상 '금융손익' 항목으로 처리하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 당사가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 바. 금융상품의 공정가치 서열체계 재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다. ① 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 ② 수준 2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 ③ 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 (당기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치측정금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 합 계 유동자산: 현금및현금성자산 매출채권 파생금융자산 미수금 보증금 소 계 비유동자산: 장기금융상품 장기보증금 소 계 합 계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 1999년 02월 SK네트웍스㈜ 소속의 사업부로 출발하여 2024년 09월 02일부로 SK네트웍스㈜ 스피드메이트사업부와 관련된 자산 및 부채의 물적분할을 통해 설립등기 되었습니다. 자동차 경정비 사업을 시작으로 점차 사업 영역을 확장해 현재는자동차 경정비뿐만 아니라 긴급출동 서비스, 수입차 경정비, 수입차 부품 유통, 타이어 유통, 자동차 부품 수출 등 자동차와 관련된 거의 모든 서비스 영역을 아우르는 종합적인 솔루션을 제공하고 있으며, 축적된 데이터를 활용해 향후 데이터 기반 사업 확장과 AI를 적극 활용하여 기업가치를 제고하고, 환경변화에 맞는 신속하고 유연한 성장을 하고자 합니다. 전국 약 580여개의 경정비 매장, 긴급출동 N/W 약 300여개, 승용/상용 사고차 및 일반정비 부품을 제공하기 위한 통합 플랫폼 등을 운영하고 있으며, 2024년 물적분할 이후 매출은 약 1,251억원, 당기순이익은 35억원을 달성하였습니다. 가. 주요경영지표 및 산출 방법 (단위 : 천원, 배수) 구분 제 1 기 매출액 영업이익 당기순이익 ROA(주2) ROE(주3) 1) EBITDA : 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비2) ROA : 당기순이익/(평균자산총계)3) ROE : 당기순이익/(평균자본총계) 3. 재무상태 (단위: 천원) 제 1 (당)기말 자 산
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 마찰용접기술 기반의 2차전지(리튬이온) 부품인 음극마찰용접단자와 금속가공품을 생산 및 판매하는 전문업체입니다.당사가 영위하는 용접분야는 열처리, 표면처리, 주조, 금형, 소성등과 함께 소재를 부품으로, 부품을 다시 완제품으로 생산하는 기초 공정산업에 해당됩니다. 이러한 산업을 산업통상자원부에서는 국내 제조업 성장의 기반이 되는 산업이라 판단하고 '뿌리산업'으로 분류하고 있습니다. 특히 용접은 겉으로 드러나지는 않으나 최종 제품에 내재되어 제조업 경쟁력의 근간을 형성합니다. 오랜 전통과 기술력을 갖춘 뿌리산업과 첨단기술의 융복합은 제조업의 고부가가치화를 견인하는데 중요한 역할을 하고 있습니다음극마찰용접단자는 리튬이온 2차전지Cap Ass'y의 음극부 내부와 외부를 연결해주는 부품으로, 삼성SDI의1차 벤더인 신흥에스이씨, 중국회사인 섬서주신흥동력전지과기 등에 납품되고, 최종적으로 전기차인VW e-Golf, BMW i3와i8 등에 사용되고 있습니다.금속가공품의 경우 Axle shaft, Engine Valve, 전기도체, 산업용 부품, 시추용 부품 등의 Line up을 보유하고 있으며, 이들 제품은 다품종 소량생산 체제로서 자동차 및 기계장비 산업에서 부터 중장비, 건설산업 등에 이르기까지 매우 다양한 산업분야에 적용됩니다. 그로 인해 각 분야별 경기변동 상황에 따라 복합적인 영향을 받고 있습니다.당사는 상기 사업영역 외 기술의 응용 범위를 확장하여 전기차 및 2차전지에 사용되는 부스바(Busbar) 사업과 마찰교반용접(FSW)을 활용한 친환경차량 전장품 등의 신규 사업을 적극 추진하고 있습니다.마찰교반용접(FSW)을 활용한 친환경 차량전장품, 통신장비 케이스 등의 개발 및 생산을 위해, 알루미늄 정밀 주조품 생산이 가능한 다이캐스팅(유가공장)공장을 인수하였으며, 완성자동차 업체와 글로벌 전장부품기업에 공급을 목표로 신규 사업을 진행하고 있습니다.당사의 핵심 기술인 마찰용접은 제조공정상의 탄소 배출량을 줄일 수 있는 친환경 기술이며, 또한, 지속가능한 성장을 추구하는 ESG경영을 실현하기 위하여 태양광 발전사업을 진행하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 매출 현황 (단위: 천원,%) 구분 2024년(제27기) 2023년(제26기) 2022년(제25기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 음극마찰용접단자 마찰용접금속가공품 기타 금속가공품 다이캐스팅 기타매출 상품 합계 구분 내용 음극마찰용접단자 구리와 알루미늄을 이종 마찰접합한 부품으로써 배터리 상부Cap Ass'y에 조립되는 부품입니다. 다른 부품과 조립되어 전기가 흐를 수 있게 하는 부품으로, 이종소재인Terminal plate(Al)와 Current collector(Cu)를 각각 동종재끼리 레이져 용접할 수 있도록 하는 중요한 중간재입니다. 당사에서 생산하는 음극마찰용접단자는 2차 전지 셀의 용량에 따라 크기와 형상이 다르게 이루어져 있습니다. 마찰용접금속가공품 마찰용접기술을 적용하여 반제품 형태로 제작되는 엔진벨브(Engine Valve),전기도체등으로 이루어져 있습니다. 다이캐스팅 용해로 알루미늄소재를 녹인후 주조를 통하여 제품형상을 만들어 열처리, 함침 등을 통하여 자동차 부품을 가공하는 것으로 구성되어 있습니다. 기타금속가공품 CNC가공(Computer Numerical Control)등의 공정을 거쳐 제작되는 시추용장비,Casing/Drill Rod Socket등의 일반 금속가공품으로 구성되어 있습니다. 기타매출 태양광 발전매출,Sample매출, 용역매출, 부산물매출로 구성되어있습니다. 상품 상품매출등으로 구성되어있습니다. 나. 가격변동 추이 및 가격변동 요인 2022년부터 2024년 기말 당사 제품의 평균 판매단가와 가격변동 요인은 다음과같습니다. (단위: 원) 품목 2024년(제27기) 2023년(제26기) 2022년(제25기) 음극마찰용접단자 다이캐스팅 가격변동요인 평균 판매단가는 세부 ITEM별 품종 구성차이를 포함하고 있는 단순 평균 가격이며, 비정기적 가격협상을 통해
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제품가격을 변경하고 있습니다. 다. 외주생산에 관한 사항 당사는 당사의 제조 형태와 전혀 다른 분야에 한해서 외주처를 이용하고 있습니다. 예를 들어 바렐연마의 경우는 환경 및 폐수 문제, 열처리의 경우 특수가공을 필요로 하여 환경문제와 연관이 되기 때문에 전문업체를 통해 외주생산을 진행합니다. (단위: 천원) 사업연도 외주처 외주금액 외주비중 외주내용 2024년(제27기) A 바렐연마外 B C D 기타 합계 2023년(제26기) A B 기타 합계 2022년(제25기) A 기타 합계 3. 원재료 및 생산설비 가. 가격변동 추이 및 가격변동 요인 원재료 가격은 국제적으로 통용되는 비철금속 시세표를 기준으로 조달업체와 매입단가를 협의하고 있습니다. 주요 원재료는 국내업체에서 안정적으로 생산되어 공급되고 있으며, 공급시장의 독과점 또는 당사와 특수한 관계에 해당하는 매입처는 없습니다.한편, 당사의 원재료 매입단가는 주로 원소재의 국제시세에 따라 변동되며 2022년부터 2024년 기말까지 당사 주요원소재의 국제평균단가 변동추이는 다음과 같습니다. (단위: 구리 및 알루미늄(USD/톤), INGOT(KRW/KG)) 품 목 2024년 평균 2023년 평균 2022년 평균 구리(주1) 알루미늄(주1) INGOT(주2) 주1) 출처: London Metal Exchange(LME)주2) 출처: 현대자동차 고시가 나. 생산 및 생산설비에 관한 사항 1) 생산실적 및 가동률 (단위: 대, EA) ITEM 구분 2024년(제27기) 2023년(제26기) 2022년 (제25기) 마찰용접임가공품 생산능력 생산실적 가동률 음극단자 생산능력 생산실적 가동률 다이캐스팅 생산능력 생산실적 가동률 주) 마찰용접 임가공품의 경우 고객사의 주문에 따라 다양한 크기의 제품을 생산하고있습니다. 이에 따라 수량을 기준 생산능력은 매년 변동이 발생하고 있습니다. 2) 생산설비 및 시설에 관한 사항 (단위:천원) 과목 기초잔액 취득 처분 대체 감가상각비 손상 기말잔액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 3) 설비의 신설, 매입계획 당사는 전기차시장의 확장에 따른 부스바 사업 추진으로 생산능력 확보가 필요하여,대구시 구지공단에 부지매입(4천평 규모)을 완료하고, 2019년 상반기에 설계용역 및건축 착공하여 2020년 3월에 공장등록을 완료하였습니다. 향후 전기차 부품 양산체계 확보를 위하여 2024년 말 구지공장의 유휴부지에 공장 증축을 완료하였으며, 구지공장내 설치할 자동화 생산설비 확보 및 생산공정 최적화 작업을 진행하고 있습니다. 당사는 자동차부품 제조 및 판매를 위하여 용흥산업(주)를 2023년 11월에 합병을 완료하여 유가공장으로 지점등록을 완료하였습니다. 유가공장에서 다이캐스팅 관련제품을 생산 및 납품을 시작하였고, 생산효율 증대 및 공정합리화를 위하여 노후설비 정비, 자동화 구축 및 신규 설비 투자를 진행하고 있습니다. 당사는 비용절감, 경영의 효율적 관리 및 추후 확장성을 위하여, 구지공장 인접부지인 에스엠오토텍 공장을 2024년 6월 경매를 통하여 낙찰을 받았습니다. 경매를 통해매입한 공장 유휴부지는 추후 사업 수주 현황에 따라 공장 증축을 진행 할 예정입니다. 현재 낙산공장이 구지2공장(구 에스엠오토텍 공장)으로 이전하여 생산을 진행중입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위: 천원) 매출 유형 품 목 2024년(제27기) 2023년(제26기) 2022년(제25기) 제품 음극마찰용접단자 수 출 내 수 마찰용접금속가공품 수 출 내 수 기타금속가공품 수 출 내 수 다이캐스팅 수 출 내 수 기타매출 내 수 상품 수 출 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매 조직 당사의 판매조직은 영업팀에서 국내 및 해외 영업을 겸하고 있으며, 주로 고객관리 및 출하관리를 통해 기존 영업망을 관리하고 있습니다. 또한, 당사는 영업조직을 보강하여 신규 고객 발굴과 사업영역 확대를 위한 노력을 지속하고 있으며, 향후 고객 다변화를 통해 리스크 관리를 하고자 합니다. 당사는 영업력 강화를 중점 판매전략으로
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정립하여 운영중에 있으며, 경비 절감 및 업무 효율성 증대를 위해 23년 상반기부터 운영하던 서울 영업사무소를 폐쇠하였습니다. 다. 판매 경로 1) 판매경로당사의 마찰용접음극단자 주요 매출처는 삼성SDI 1차 협력사인 신흥에스이씨(주), 중국회사인 섬서주신흥동력전지과기(유)등이고, 금속가공품 주요 매출처는 서한산업(주)등이고, 다이캐스팅 주요 매출처는 유림테크, SMP, GCS,등 입니다. 상기의 마찰용접음극단자, 금속가공품, 다이캐스팅등의 제품은 당사에서 직접 공급하고 있습니다. 2) 판매방법 및 조건국내거래선의 경우 현금, LOCAL L/C, 거래선과의 약정여신조건등을 통해 거래하고있으며, 해외 거래선의 경우 거래선과의 계약에 따라 CIF, DDU등의 조건으로 거래하고 있습니다. 라. 판매 전략 1) 기존 거래처 관계 향상을 통한 매출 확대 당사의 주력 산업인 음극마찰용접단자는 전기차 배터리 부품 제조업체의 특성상 신규업체 거래망 형성이 용이하지 않습니다. 따라서, 당사는 배터리(부품)사와 기존 고객사의 인적 네트워크 유지 및 지속적인 제품 업그레이드에 따른 품질 향상을 통해 고객관계를 유지시키고 있으며, 전기차 배터리부품 주요 업체들에게 지속적인 기술제안 및 전시회 홍보 등을 통하여 신규 고객사를 확보해 나갈 계획입니다. 금속가공 제품은 긴밀한 파트너쉽 관계로 시장 트렌드와 고객의 니즈에 부합하는 제품을 먼저 제안하고 납기 및 제품관련 VOC(Voice Of Customer) 대응 등을 통한 고객 관리로 제품의 판매 확대를 지속적으로 높여 나갈 계획입니다.다이캐스팅 제품은 기존 생산품의 품질관리를 통해 고객의 신뢰를 확보하여 추가적인 매출 증대를 추구할 계획입니다. 2) 신규 제품 개발 추진을 통한 신규 고객 유치당사는 급변하는 세계 시장의 수요에 발맞춰 전기차의 BSA(Battery System Assembly)내 셀-모듈-팩 및 전장품의 전기적 연결을 위한 핵심 전력 부품인 부스바(Busbar)와, 선형마찰용접(LFW, linear friction welding), 마찰교반용접(FSW, Friction Stir Welding)을 활용한 친환경 차량 전장품사업을 추진하고 있습니다. 이들 제품군은 전기차의 수요가 증가함에 따라 활용도가 점차 높아질 것으로 기대하고 있습니다. 3) 마찰교반용접(FSW)관련 다이캐스팅 공정 내재화당사는 신사업관련 FSW(마찰교반용접)를 접목한 전기자동차 전장품 개발 및 양산을위해 FSW(마찰교반용접)품의 최초 생산 공정인 다이캐스팅 공정의 내재화를 통하여FSW(마찰교반용접)품의 全공정을 개발 및 생산하여 제품을 안정적으로 공급해 나갈계획입니다. (다이캐스팅 - 가공 - FSW 가공 - 조립 - 검사 -출고) 4) 온/오프라인을 통한 회사 홍보 당사는 여러 전방산업 전시회에 꾸준히 부스를 마련하여 홍보 활동을 진행하고 있습니다. 최근 COVID-19의 영향으로 국내외 전시회 개최 및 참가에 제한적 여건이 형성되어 온라인 홍보도 진행중입니다. 온라인 홍보 및 국내외 오프라인 전시회를 이용하여 당사의 특허(신)기술 및 개발품 홍보를 통해 국내 및 해외시장에 당사의 마찰용접 기술력을 지속적으로 홍보 할 계획입니다. 마. 주요 매출처 현황 (단위: 천원) 매출처 2024년(제27기) 2023년(제26기) 2022년(제25기) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 A B C D E F 기타 합계 바. 수주상황 당사의 제품은 단기 발주형식으로, 수요업체와 기본거래계약을 체결하고 1~3개월 전에 예상 사용량을 통보 받아, 생산 및 납품하는 형태을 취하고 있습니다. 따라서 이러한 당사의 영업 특성상 수주 현황을 표기하기가 어렵습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 외환위험 당사는 국제적으로 영업 활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 미국 달러화 등과 관련된 환율 변동위험에 노출 되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.당사의 외환위험 관리 목표는 환율변동으로 인한 불확실성 해소와 손익변동의 최소화를 통하여 기업가치를 극대화 하는데
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있습니다.본 보고서 작성 기준일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. 계정과목 통화 2024년(제27기) 2023년(제26기) 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 USD EUR CNH JPY 매출채권 USD CNH 본 보고서 작성 기준일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 회사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통화 2024년(제27기) 2023년(제26기) 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR CNY JPY 나. 이자율 위험 당사의 이자율 위험은 장ㆍ단기차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 동 이자율 위험의 일부는 변동이자부 현금성 자산으로부터의 이자율 위험과 상쇄됩니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.이를 위해 당사는 차입금 진행시 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.본 보고서 작성 기준일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 당사의 법인세비용차감전 순이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 통화 2024년(제27기) 2023년(제26기) 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 다. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 또한 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 등의 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 당사는 신용위험을 개별실체 관점에서 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다. 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다. 당사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다. 라. 금융자산의 손상 당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. ·재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 ·상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 1) 매출채권① 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. RF사업 부문 기타 무선 통신장비제조에 쓰이는 커넥터와 케이블 어셈블리 등의 제조를 주요 사업으로 영위하고 있으며, RF부문의 신규사업으로는 광 사업장 확대를 추진하는 등 향후 광전복합 커넥터 외 광Cable Ass'y 공급을 통한 광 솔루션 업체로의 도약을 준비하고 있습니다. 또한, 5G 관련 차세대 기지국 핵심 기술인 FTTA(Fiber-To-The Antenna) Solution과 베트남 등의 동남아시아 진출을 통한 국내 및 글로벌 시장의 leader로 발돋움 하는데 중점을 두고 있습니다. 나. 제약ㆍ바이오사업 부문 액제 KGMP(우수의약품 제조 및 품질관리 기준) 생산시설을 보유해 액상 제형의 제품과 타정, 환제, 캅셀 등의 다양한 제형의 제품 생산이 가능하고, 외주생산 등을 통해 매출이 발생하고 있으며, 다양한 신약개발 등에 투자하고 있습니다.(*) 사업 부문별 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 매출 현황 (단위 : 백만원) 구분 제26기 제25기 제24기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 RF 부문 CONNECTOR 기타 부문 계 제약ㆍ바이오 부문 알지셀 거드액 알긴엔액 로포타현탁액 기타 부문 계 총 매출액 (*) 당사의 CABLE ASS'Y, CONNECTOR 등은 전원과 기기 등을 전기적으로 연결하거나 기기내부 단위를 간단히 조립 분해 할 수 있도록 도와주는 역할을 하고 있으며, 고주파 신호의 전송을 손실 없이 전송할 수 있는 부품으로서 가스와 염분 등으로부터 부식을 막는 도금과 정밀가공 기술이 핵심기술 입니다. 나. 주요제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 제품명 제26기 제25기 제24기 RF 부문 CONNECTOR 제약ㆍ바이오 부문 알지셀 거드액 알긴엔액 로포타현탁액 1) 산출기준- RF 부문 : 당사의 RF 제품은 일반제품처럼 시장수요를 예측하여 제조, 판매가 이루어지는 방식이 아니며, 제품의 Spec 및 새로운 버젼에 따라 제품의 가격 차이가 발생하여 제품별 개별 단가를 산정하기에 어려움이 있으므로 가격 산출은 평균 판매단가를 적용하였습니다. - 제약ㆍ바이오 부문 : 제품 및 상품 관련 품목수, 판매 방법등이 다양하여 개별단가에 대한 기재에 어려움이 있으므로 평균 판매단가를 적용하였습니다.2) 주요 가격변동원인- RF 부문 : 제품의 버젼, 고객사 수요량, 환율변동 및 선적조건, 납품하는 거래처 등에 따라 가격 차이가 발생하고 있습니다. CABLE ASS'Y의 경우 고객사 수요량 감소로 인하여 전년 대비 단가가 하락하였습니다.- 제약ㆍ바이오 부문 : 제품의 형태, 고객사 수요량, 환율변동 및 선적조건, 납품하는 거래처 등에 따라 가격이 차이가 발생하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 용도 금액 주요매입처 상호 당사와의 특수관계 여부 RF 부문 원재료 BODY 기능성, 외장성자재 중일정밀(주) PIN 삼백정밀 INSULATOR (주)상일테프론 CABLE (주)익스팬텔 기 타 (주)비엘글로벌 외 제약ㆍ바이오부문 원재료 알긴산나트륨(듀퐁) 주성분 파마라인(주) 알긴산나트륨(하이질린) (주)휴바이오켐 외 알긴산나트륨(브라이트문) 에이치앤드피케미팜 LALA 에이스바이오팜(주) LOLA 에이치앤드피케미팜 시트룰린말산염 (주)하이플 폴리스티렌설폰산칼슘 (주)국전약품 (*) 원재료 공급시장은 독과점 시장이 아닌 많은 기업들이 존재하고 있고, 당사는 다양한 매입처를 통해서 원재료를 안정적으로 매입하고 있습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 사업부문 품목 제26기 제25기 제24기 RF 부문 BODY PIN INSULATOR CABLE 기 타 제약ㆍ바이오 부문 알긴산나트륨(듀퐁) 알긴산나트륨(하이질린) 알긴산나트륨(브라이트문) LALA LOLA 시트룰린말산염 폴리스티렌설폰산칼슘 1) 산출기준- 실제로 당사로 입고된 원재료 입고금액을 기준으로 산출된
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단가입니다.2) 주요 가격변동원인- RF 부문 : CABLE의 경우 매출 감소에 따른 매입 감소로 인하여 전년 대비 단가가 하락하였으며, 기타 원재료의 경우 매입 증가 및 환율 상승으로 인하여 전년대비 단가가 상승하였습니다. - 제약ㆍ바이오 부문 : 알긴산나트륨 및 폴리스티렌설폰산칼슘의 경우 제조사 원재료 가격 상승 및 환율 급등으로 인하여 전년대비 단가가 상승하였으며, 이외에 환율 변동, 매입수량 및 시기, 수급 문제 등에 따라 원가 차이가 발생합니다. 다. 생산 및 설비의 소재지 사업부문 회사명 소재지 RF 부문 (주)텔콘알에프제약 한국 경기도 용인시 베트남 하남성 제약ㆍ바이오 부문 (주)텔콘알에프제약 한국 충북 충주시 (주)중원바이오팜 한국 충남 천안시 라. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위 : EA) 사업부문 품목 제26기 25기 제24기 RF 부문(*1) CONNECTOR 기타 부문 계 제약ㆍ바이오부문(*2) 알지셀 거드액 알긴엔액 로포타현탁액 기타 부문 계 (*1) 고객 주문에 의한 생산방식이며, 주문내용에 따라 생산능력이 변동 될 수 있습니다.(*2) 개별생산 단위로 생산능력 판단이 가능한 포장제품 기준으로 작성되었습니다. 마. 생산실적 및 가동율 1) 생산실적 (단위 : EA) 사업부문 품목 제26기 제25기 제24기 RF 부문 CONNECTOR 기타 부문 계 제약ㆍ바이오부문 알지셀 거드액 알긴엔액 로포타현탁액 기타 부문 계 2) 당해사업연도의 가동률 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : EA) 사업부문 생산능력 생산실적 평균가동률 RF 부문(*1) 제약ㆍ바이오 부문(*2) (*1) 고객 주문에 의한 생산방식이며, 생산환경 및 인력구성 등에 따라 변동되어 구체적인 가동률 산출이 어렵습니다.(*2) 생산능력 및 생산실적은 완제품을 기준으로, 생산인원 및 라인 현황 등을 참고하여 계산하였습니다. 바. 생산설비의 현황 등 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 처 분 상 각 외화환산으로인한 변동 손 상 대 체 기말장부금액 토지 건물 구축물 기계장치 시설장치 차량운반구 공구와기구 금형 비품 건설중인자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제26기 제25기 제24기 RF 부문 제품 수 출 내 수 합 계 제품 CONNECTOR 수 출 내 수 합 계 제품 기타 수 출 내 수 합 계 소계 수 출 내 수 합 계 제약ㆍ바이오부문 제품 알지셀 수 출 내 수 합 계 제품 거드액 수 출 내 수 합 계 제품 알긴엔액 수 출 내 수 합 계 제품 로포타현탁액 수 출 내 수 합 계 제품 기타 수 출 내 수 합 계 상품 기타 수 출 내 수 합 계 소계 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매경로 및 비중 판매자(당사) 판매경로 및 비중 소비자 직판 관계회사 대리점 도매상 기타 RF 부문 국내 법인 수출 법인 제약ㆍ바이오부문 국내 법인, 개인 수출 법인 2) 판매방법 및 조건 사업부문 판매방법 판매조건 RF 부문 주문생산 및 판매 TT(수출), 현금(내수) 제약ㆍ바이오 부문 주문생산 및 판매 현금 및 어음 3) 판매전략[RF 부문]당사의 주요 제품인 RF부품/광커넥터는 불특정 다수를 대상으로 판매하는 제품이 아니라 특정 기술을 필요로 하는 특수 목적용 제품으로 고객의 니즈에 맞춰야 하는 Customizing(맞춤형) 제품입니다. 따라서 당사의 영업형태는 기술적 측면의 부가서비스가 함께 수반되는 B to B 비즈니스를 기반으로 하고 있습니다. 당사가 고객의 제품사양을 접하게 되면 당사는 이에 대한 기술적 검토는 물론 최종 고객의 사용 환경까지 고려하여 최적의 솔루션을 제공해야 합니다. 고객은 제안된 내용으로 당사와 협의하여 최종 사양을 결정하게 되며 시제품을 통해 제품의 품질이나 기능을 테스트 한 후 최종적으로 양산결정에 이르게 됩니다. 그러므로 고객과의 기술적인 소통능력과 서비스 능력, 고객의 입장에서 판단하는 사업적인 관점이 영업의 성과를 내는데 매우
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중요합니다.당사는 (1) 고객과의 소통을 통해 고객 니즈에 선제적 대응을 하며 (2) 고객이 필요로 하는 기술지원이나 고객의 불만에 즉시 대응할 수 있는 Back up 능력을 제고시키며, (3) 현재 유지하고 있는 솔벤더의 지위를 확고히 하기 위한 신뢰 구축을 판매 전략으로 하고 있습니다. 이에 더하여 최고의 품질과 정확한 납기준수를 통해 고객만족을 극대화하며, 끊임없이 개발되는 신기술에 맞는 신제품 개발 및 대응을 통해 거래처를 다변화하고 차기 성장동력 확보를 위해 신규 시장을 지속적으로 창출해 나갈 예정입니다.[제약ㆍ바이오 부문]당사는 전국적 판매망을 통한 판매 네크워크를 구축하기 위해 노력하고 있으며, 고객지원시스템을 통하여 지식정보등을 DB로 축적하고 이를 실시간으로 영업현장에서 활용할 수 있게 하여 고객 중심의 경영을 실현할 수 있도록 시스템을 구축해 나아가고 있습니다. 또한, 생산 및 연구개발과 관련된 전문적인 기술을 확보한 전문 인력을 바탕으로 자체적인 제품 개발과 다양한 형태의 제품등을 생산하여 수익실현에 이바지 하고 있습니다.신제품 개발과 관련하여 당사가 보유한 노하우와 연구개발 실적 등을 활용하여 새로운 분야의 개발과 새로운 제품의 생산능력도 갖추기 위한 시스템을 완비하기 위해 준비하고 있습니다. 현재 이러한 시스템을 위한 과정으로 다양한 형태의 제품 생산과 판매가 가능한 제약업체와 신제품 개발이 가능한 바이오 업체에 투자 등을 통하여 종합 제약 ㆍ바이오 업체로서의 구조를 만들어가고 있습니다. 이로 인해 보다 넓은 판매시장에 진출할 수 있으며, 제약ㆍ바이오 산업의 핵심인 사회 공헌에도 이바지 할 수 있을 것입니다. 다. 주요매출처 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출처 금액 비중 RF 부문 (주)에치에프알, (주)케이티 제약ㆍ바이오 부문 대원제약(주), (주)종근당 라. 수주상황 수주의 대부분은 고객사의 주문, 입찰 및 Project 등으로 발생하며, 이를 공개하였을때 영업상 제품코드(제품명)등의 정보 노출에 따른 과열경쟁 및 시장에서 고객사 및 당사의 경쟁관계에 영향을 줄 수 있으며, 거래업체와의 기밀유지협약으로 보고서 기준일 현재 공시된 수주현황만 기재하였습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 PGLG 공급계약(*1) 중계기(SPIDER) 공급계약(*2) 합 계 (*1) 갱신 불원의 의사표시가 없는 경우 납기가 1년 단위로 자동 갱신되며, 총 15년간 유효합니다.(*2) 2024년 04월 23일 수주전량 납품이 완료되었습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 5-1. 시장위험과 위험관리 금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 가. 금융위험관리 1) 위험관리 체계 연결기업의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있으며 연결기업의 위험관리 정책은 연결기업이 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결기업의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결기업은 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.연결기업의 내부감사는 경영진이 연결기업의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결기업의 위험관리체계가 적절한지 검토하여 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 이사회에 보고하고 있습니다. 2) 신용위험연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를
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결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 당기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정 금융자산의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 가중평균채무불이행률 채권잔액 손상된 금액 가중평균채무불이행률 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 1개월 초과 ~ 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 기타조정(*) 합 계 (*) 기대신용손실율을 적용하지 않은 개별평가 대상 채권입니다. 당기와 전기 중 상각후원가측정 금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전 기 기초금액 설정(환입)액 제 각 대 체 기말금액 상각후원가측정 금융자산의 손실충당금은 연결실체는 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 연결실체는 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 손실충당금은 금융자산과 상계제거 됩니다. 당기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 상각후원가측정 금융자산의 연령은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 1개월 초과 ~ 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 기타(*) 합 계 (*) 기대신용손실율을 적용하지 않은 개별평가 대상 채권잔액입니다. 3) 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.일반적으로 연결실체는 금융부채 상환을 포함하여 상당한 기간에 대한 예상운영비용을 충당할 수 있는 충분한 자금여력을 보유하고 있다고 판단하고 있습니다. 여기에는합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.(1) 당기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 매입채무및기타채무(유동성포함) 단기차입금 기타금융부채(유동성 포함) 리스부채(유동성 포함) 전환사채(유동성 포함) 복구충당부채(유동성 포함) 합 계 (*) 상환청구권 행사 가능성을 고려하지 않고 계약서상 만기에 따른 현금흐름입니다.(2) 전기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 매입채무및기타채무(유동성포함) 기타금융부채(유동성 포함) 리스부채(유동성 포함) 전환사채(유동성 포함) 합 계 당기말과 전기말 현재 유동성위험과 관련된 금액은 이자 지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 연결실체는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인
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정책입니다.가) 환위험 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY 등 입니다. 연결실체는 외화부채 규모의 최소화 및 조기결제 등 환위험 노출을 최소화하기 위한 정책을 수립, 운용하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 단 위 당기말 전기말 외화금액 환산금액 외화금액 환산금액 현금및현금성자산 USD JPY VND 매출채권및기타채권(*) USD JPY VND 매입채무및기타채무 USD VND (*) 당기말 현재 미수금 중 게실증 치료제 아시아 판권은 100% 대손설정되어 외화환산평가는 하지 아니하였습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화에 대하여 원화가 변동을 보인다면 연결실체의 손익(당기손익)과 자본(포괄손익)은 증가하거나 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 구체적인 손익(당기손익)의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD JPY VND 합 계 나) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있는 경우, 연결실체의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. (1) 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율 금융자산 금융부채 합 계 (2) 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익-공정가치측정 금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. 나. 자본관리 자본관리의 주목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결실체는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 매입채무및기타채무, 차입금과 전환사채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 매입채무및기타채무(유동성포함) 차입금 및 전환사채(유동성포함) 차감:현금및현금성자산 순부채(A) 자기자본(B) 총자본(A+B) 부채비율[A/(A+B)] 5-2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 가. 파생상품계약 체결 현황 1) 당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유 동 유 동 파생상품부채(*1) 금융보증부채(*2) 합 계 (*1) 제19회 및 제20회 전환사채에 내재된 조기상환청구권 및 전환권에 대한 금액입니다.(*2) 연결실체는 관계기업의 차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다.2) 당기와 전기 중 파생상품 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 취 득 처 분 평가손익 기말금액 3) 연결실체는 발행자의 주가변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 포함된 자기지분상품으로 결제할 수 있는 파생상품부채를 보유하고 있으며, 각 파생상품부채의 장부금액과 평가손익은 다음과
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같습니다.(1) 파생상품부채의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 취득일 제19회 전환사채의 전환권 및 조기상환권 제20회 전환사채의 전환권, 조기상환권 및 중도상환청구권 제21회 교환사채의 교환권 및 조기상환권 제22회 교환사채의 교환권 및 조기상환권 합 계 (2) 평가손익 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전 당기순손익 당기손익에 포함된 평가손익 평가손익을 제외한 법인세비용차감전 당기순손익 나. 타법인 주식 및 출자증권 등의 취득과 관련한 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등 계약에 대한 사항 1) (주)에이엠아이인베스트먼트 제6회 신주인수권부사채 인수 대상 (주)에이엠아이인베스트먼트 제6회 신주인수권부사채 거래상대방 (주)에이엠아이인베스트먼트 납입일 2023년 04월 14일 발행일 2023년 04월 14일 만기일 2026년 04월 14일 계약체결목적 투자로 인한 수익 극대화 계약금액 납입방법 전액 현금 납입 풋옵션 행사 조건 발행일로부터 1년이 경과한 날 및 그 이후 매 3개월 단위로 풋옵션(조기상환청구) 행사가 가능하며, 만기전 상환청구권을 청구할 경우 조기상환에 대한 이자는 없는 것으로 하여 사채 권면 금액을 상환하기로 한다. 행사 기간 2024년 04월 14일 ~ 2026년 03월 14일 행사 가격 주당 5,000원 콜옵션 행사 조건 행사 기간 행사 가격 2) 에이비온(주) 제5회 전환사채 인수 대상 에이비온(주) 제5회 전환사채 거래상대방 에이비온(주) 납입일 2024년 04월 19일 발행일 2024년 04월 19일 만기일 2027년 04월 19일 계약체결목적 추가 지분취득 및 전략적 투자 계약금액 납입방법 전액 현금 납입 풋옵션 행사 조건 발행일로부터 1년이 경과한 날 및 그 이후 매 1개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율(연 복리6%, 분기단위)을 곱한 금액의 전부)에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 조기상환청구일이 발행일로부터 1년이내인 경우 각 거래단위 전액으로만 청구할 수 있다. 행사 기간 2025년 04월 04일 ~ 2027년 03월 19일 콜옵션 행사 조건 1) 발행회사는 본 계약의 체결로써 인수인이 인수한 본 사채 중 원금(금 일백구십억원) 기준 40%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채(이하 “매매목적물”이라고 한다)를 매수하고, 인수인은 매매목적물을 매도할 것을 예약한다. 2) 발행회사의 중도상환청구권 행사기간, 중도상환청구권 행사에 따른 매매완결일(단, 해당 매매완결일이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일을 의미함, 이하 같다)은 아래와 같으며, 발행회사는 각 중도상환청구권 행사기간 내에 중도상환청구권 행사의 상대방인 인수인 또는 해당 사채권자에게 중도상환청구권 행사금액을 특정하여 서면통지의 방법으로 중도상환청구권을 행사하여야 한다. 다만, 위 중도상환청구권 행사 당시에 인수인이 매매목적물의 전부나 일부를 양도한 경우에는 인수인은 위 행사사실을 해당 사채권자에게 즉시 통지하여야 한다. 또한, 발행회사와 인수인 쌍방 간의 동의가 있을 경우 아래의 중도상환청구권 1차 매매완결일 이전에도 별도의 매매완결일을 지정하여 발행회사는 중도상환청구권을 행사할 수 있으며, 이 경우 매수대금은 중도상환청구권보장수익률(YTC) 연 7%(복리, 분기단위)을 보장하는 금액으로 한다. 행사 기간 2025년 03월 30일 ~ 2025년 8월 12일 3) (주)에이엠아이인베스트먼트 제7회 신주인수권부사채 인수 대상 (주)에이엠아이인베스트먼트 제7회 신주인수권부사채 거래상대방 (주)에이엠아이인베스트먼트 납입일 2024년 07월 16일 발행일 2024년 07월 16일 만기일 2027년 07월 16일 계약체결목적 투자로 인한 수익 극대화 계약금액 납입방법 전액 현금 납입 풋옵션 행사 조건 발행일로부터 1년이 경과한 날 및 그 이후 매 3개월 단위로 풋옵션(조기상환청구) 행사가 가능하며, 만기전 상환청구권을 청구할 경우 조기상환에
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대한 이자는 없는 것으로 하여 사채 권면 금액을 상환하기로 한다. 행사 기간 2025년 07월 16일 ~ 2027년 06월 16일 행사 가격 주당 5,000원 콜옵션 행사 조건 행사 기간 행사 가격 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 1) SCD API(겸상적혈구질환 치료제 원료의약품)의 독점공급권 계약 체결 계약상대방 항 목 내 용 Emmaus Life Sciences(엠마우스생명과학) 계약내용 대상지역 계약체결일 2017년 06월 16일 계약종료일 2032년 06월 15일 계약금액 - 계약총액 : \ 36,000,000,000원- 대금납입 : 2017년 6월 19일 전액 현금 지급 세부내용 - 엠마우스"는 본 계약체결 이후 15년동안 매년 당해 년도 SCD API 생산에 필요한 원료의 25% 이상을 "텔콘"으로 부터 구매하여야 하고, 원료 공급에 대한 모든 절차는 "엠마우스"가 진행하기로 한다.- 계약 실행을 위하여 1차적으로 2017년 7월 12일 계약기간 5년, 총 공급금액 USD47,000,000의 원료(PGLG) 공급계약을 체결하였으며, 해당 계약의 계약기간은 계약일로부터 5년으로 하고, 갱신 불원의 의사표시가 없는 경우 1년 단위로 자동 갱신되며, 총 15년간 유효하다. 2) 렌질루맙(Lezilumab)의 한국 및 필리핀 라이선스 도입 계약 체결 계약상대방 항 목 내 용 휴머니젠(HUMANIGEN,INC.) 계약 내용 렌질루맙(Lenzilumab)의 임상, 출시, 상업화 등에 대한 한국과 필리핀 독점 라이선스 대상지역 한국 및 필리핀 계약체결일 2020년 11월 3일 계약종료일 2030년 11월 3일 계약금액 계약 총액 : US$ 20,000,000 - 계약금 : US$ 6,000,000 (2020.11.4 지급 완료)- 마일스톤 지급조건① 미국 3상 임상 성공 결과가 미국 증권거래소에 공표된 경우 : US$ 6,000,000 (2021.4.9 지급 완료)② 미국 3상 임상 완료 후 긴급사용승인(EUA) 또는 신약승인(NDA)완료 시 : US$ 8,000,000- 로열티 : 순 매출액의 12%※ (주)케이피엠테크와 (주)텔콘RF제약 50%씩 공동계약 진행단계 ■ 휴머니젠① 미국 임상 3상 완료 및 긴급사용승인(EUA) 신청하였으나 데이터 부족으로 거절됨② NIH의 ACTIV-5/BET-B (임상 환자 수 약 500명)의 자료 추가로 보완할 예정이었으나 통계적유의성을 달성하지 못함③ 영국 의약품건강관리제품규제청(MHRA)에 조건부판매허가(CMA) 신청 보류④ 유럽의약품청(EMA)에 판매허가신청(MAA) 준비 보류 ■ (주)텔콘RF제약- 식약처 임상 1상 시험 완료(2023년 02월 03일 임상 1상 시험 결과 공시) (*) 계약상대방(Humanigen, Inc.)은 미국 델라웨어 지방파산법원에 자발적 파산보호신청서를 제출하였으며, 법원은 2024년 02월 17일 휴머니젠(Humanigen Inc.)의 대부분의 자산을 우선협상대상자 타란 테라퓨틱스(Taran Therapeutics Inc.)에게 매각하는 것을 승인하였고, 2024년 03월 06일 휴머니젠의 모든 자산은 타란 테라퓨틱스에게 귀속되었습니다. 당사는 계약서에 명시된 해지 조항에 의거하여 2024년 04월 30일 계약 해지에 관한 내용을 최종 통지함에 따라 상기 계약은 해지되었습니다. 3) 중계기(SPIDER) 공급계약 체결 계약상대방 항 목 내 용 (주)에치에프알 계약내용 중계기(SPIDER) 공급계약 대상지역 경기도 성남시 계약체결일 2023년 03월 21일 계약종료일 2024년 04월 30일 계약금액 계약총액 : \ 3,367,012,000원 세부내용 해당 물품은 2023년 09월부터 2024년 04월까지 분할 납품 예정 (*) 2024년 04월 23일 수주전량 납품이 완료되었습니다. 나. 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 사본 -연구개발조직도.jpg 연구개발 조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제26기 제25기 제24기 비고 원재료비 인건비 복리후생비 기 타 경상연구개발비 총계 매출액
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연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발실적 구분 개발기간 연구 과제 용 도 특 징 RF부문 5G In-Building 공사용 설치자재 800~3900MHz의 광대역 특성을 갖는 공사용 설치자재이며 Directional Coupler, Wilkinson Divider, T Junction 등의 제품으로 구성. In-Building 공사를 통하여 통화품질 향상을 위한 Coverage 확장에 사용 다수의 통신사업자 신호를 결합하여 출력하여 주는 장치 빌딩 등과 같은 인구 밀집 지역에 과도한 트래픽(Traffic) 분산을 위하여 사용되며 높은 PIMD 규격을 만족하여 통화품질을 향상시키는 장치. 다수입력에 단일 출력으로 시설 공사가 용이함 중형 안테나포트용 RF 커넥터 개발(PICd) 5G RRA 장비 소요 부품 RRA와 같은 고출력용 RRU와 안테나를 일체화하는 통신장비에서 RU와 안테나를 연결하는 커넥션부에 소요되는 중형타입의 PIMD 고성능 RF커넥터 개발 6G, 18G, 40G 위상안정 계측용케이블 RF 디바이스 측정시 널리 사용되는 제품으로 계측기와 측정대상과 연결시키는 케이블어셈블리 기존의 계측용케이블에서 성능이 업그레이드 된 제품으로 특히 위상안정도와 사용수명이 크게 향상되었음 초고주파용 커넥터 40GHz 대역을 수용하는 3.5mm, 2.92mm Adaptor 및 케이블 어셈블리 5G DAS 5G용 DAS 장비 개발 기존 FDD 와 TDD 사업자의 서비스지역 확대를 위한 장비 개발. 5G용 DAS 시스템 개발 GPS용 Arrestor 원가절감형 기지국 및 중계장치의 GPS 신호입력단에 낙뢰로 부터 장비 보호를 위하여 사용 기 생산중인 제품의 원가절감 모델이며 동일한 특성을 유지하며 기존대비 약 30프로 크기를 줄였으며 이에 준하는 원가 절감을 이룰 수 있는 제품 5G 기지국 설치용 HTTA 통신 트랙픽 해결을 위한 중계기 확장용 HTTA solution, 현재 호주 1위사업자인 텔스트라 4G증축, 5G 신규사업의 솔루션으로 선정되었음 일본향 5G 150WATT 3WAY 분배기 5G 기지국 구축자재 일본 5G 시스템 구축을 위한 3.4~5GHz대역 대형(고축력)국소에서 안테나 전단에 신호분재장치로 개발 소형중계기,안테나 간 RF신호전달 및 전원소스 공급선로 RU와 ANT 연결 선로의 High performance PIMD성능을 요구하며, 단일포트 외 다중포트의 일체형 체결 요구가 추가됨 일본향 5G 5/20/50WATT 감쇄기 18종 개발 5G 기지국 구축자재 일본 5G 시스템 구축을 위한 3.4~5GHz대역 인빌딩 중계장치에서 신호출력레벨 최적화장치로 개발 보드 직접접촉형 RF커넥터 개발(New DCCk) 64T64R MMU용 직접접촉형 RF커넥터 개발 5G용 MMU소요 AMP,FILTER,ANT연결용 커넥터로 고밀도 장착을 요하는 보드직접접촉 소형 RF커넥터 개발 5G MMU, RRU 제조 시험용 부품 MMU, RRU 제조/시험시 반복적인 QSFP체결로 인한 고가의 소자 파손을 방지하는 동시에 100Gbps의 전송속도를 유지하는 접속 부품 5G MMU, RRU 장비 소요 부품 MMU, RRU내부에 위치하는 필터의 입출력단 보드 연결용 커넥터로 2개 이상의 포트를 구현시 발생하는 방사방향의 위치보정이 가능한 필터용 다중 접촉 핀커넥터 보드 직접접촉형 RF커넥터 개발(POGO Type) 64T64R MMU용 직접접촉형 RF커넥터 개발 5G용 MMU소요 AMP,FILTER,ANT연결용 커넥터로 고밀도 장착을 요하는 보드직접접촉 RF커넥터 개발 소형 기판대기판용 블라인드 커넥터 TBM커넥터의 소형화 타입 및 원가절감형 5G 시설설치 및 시험용 부품 사용주파수 범위가 DC_5 or 6GHz이며 운영파워가 50~250W급인 Attenuator로 새로운 메커니즘이 요구되는 아직 국내에서는 개발되지 않은 무선통신용 감쇄기 2017.12~현재 초고주파용 기판대기판용 블라인드 커넥터 5G 중계기를 타깃으로 블라인드 커넥터로 사용주파수 대역 33GHz를 목표로 개발진행 2018.05~현재
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초고주파용 커넥터 65GHz 대역을 수용하는 3.5mm, 2.92mm, 1.85mm 기판용 커넥터 2020.10~현재 초고주파용 커넥터 65GHz 대역을 수용하는 1.85mm 아답터 2021.03~현재 상용 6GHz 이하 사용 N Type Cal. Kit. SAMSUNG 광대역 COUPLER DC~6GHz COUPLER로 CPL 값 100MHz 범위에서 30dB±1.0dB 특성 보증 가능한 COUPLER 개발 진행 사용 주파수 상향 소형 기판대기판용 블라인드 커넥터 중계기 FILTER의 SIZE 소형화 및 주파수 상향에 따른 기존 제품 대비 소형화 제품의 개발 필요로 인한 8GHz 대응 소형 커넥터 개발 진행 (*) 상기의 내용은 당기 연구개발 실적으로 Project성 제품개발의 일부분 및 전략적인 제품에 대하여 개괄적으로 기술했으며, 회사 경영상 기재하지 못한 연구개발 실적과 연구개발 중인 제품이 상당 부분 있습니다. 라. 지적재산권 현황 연결실체는 빠르게 변화하는 시장 요구 및 경쟁업체와의 차별화를 위하여 연구개발활동의 지적 재산화에도 집중하여 아래와 같은 지적재산권을 확보하고 있습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 건) 사업 부문 특허 실용신안 디자인 상표 합계 RF 부문 제약ㆍ바이오 부문 합 계 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 현황 당사 및 종속회사는 전 세계를 대상으로 이동통신 기지국에 장착되는각종 장비 및 부품류 등을 생산, 판매하는 RF 부문과 신약개발 및 액상, 타정, 환제, 캅셀 등 다양한 제형의 제품을 생산, 판매 하는 제약ㆍ바이오 부문이 있습니다.부문별 주요제품은 아래와 같습니다. 사업부문 주요제품 적용분야 RF 부문 RRH, ANTENNA 및 RF 장비 등 네트웍 장비 분야 제품생산 및 판매 등 제약ㆍ바이오 부문 알지셀액, 알긴엔액, 거드액, 리바맥스현탁액 등 액상, 타정, 환제, 캅셀 제형등의 제품생산 및 판매 등 당사 및 종속회사별 사업의 내용은 아래와 같습니다. 회사명 사업의 영역 소재지 (주)텔콘알에프제약 RF 생산, 판매 및 연구, 제약부문 생산, 판매 및 연구 한국 RF 생산, 판매 및 연구 베트남 (주)중원바이오팜 건강보조식품 및 화장품, 화장품원료 제조, 도소매 한국 (주)리딩파트너스(구, (주)텔콘파트너스) 경영 컨설팅업 한국 티피-이차전지 제1호 조합 투자 한국 1) RF사업 부문가) 산업의 특성 등 RF(Radio Frequency)란 본래 넓은 의미에서 무선 전체를 가리키는 말로 쓰이고 있으나 최근에는 주로 전파에 의한 음성 및 정보의 송신과 이를 수신하는 기기를 가리키게 되었습니다. Radio란 말의 근원적 정의는 결국 '무선'이라는 개념 전체를 지칭하고 있으며 무선을 의미하는 Radio와 주파수를 의미하는 Frequency가 합쳐진 RF(무선주파수)라는 말은 300Mhz~300Ghz 이상의 고주파 무선통신 및 고주파를 이용하는 장비 및 부품의 설계와 이와 관련된 연구공학 분야 일체를 말합니다.당사의 주요 목표시장은 RF/광커넥터 시장입니다. 당사가 목표로 하는 시장의 규모는 통계자료가 없어 정확한 산출은 어려우나, 국내외 이동통신시장과 밀접한 관련이 있습니다. 이동통신시장의 경우 1G(아날로그)와 2G(CDMA) 및 3G(W-CDMA)를 거쳐 4G(LTE)로 진화하였으며 현재는 최대 속도가 LTE의 20배(20Gbps)에 달하는 5세대 이동통신 기술인 5G(IMT-2020) 서비스가 상용화 실현 중입니다. 최초의 이동통신서비스가 오직 음성만을 전달하는데 그쳤다면 2G에 이르러서는 주파수의 효율적인 이용, 서비스의 다양화 및 고도화, 비용의 저렴화, 수용 용량의 증가 등의 장점을 지닌 디지털방식으로 전환되어 음성은 물론이고 간단한 단문 메세지(SMS)서비스가 가능해졌습니다. 이후 지속적인 기술의 발전으로 데이터 전송 속도를 획기적으로 증가시켜 그 결과 현재는 실시간 고화질(HD)방송, 대용량 네트워크게임 등 다양한 멀티미디어 서비스가 가능한 4G 서비스가 제공되고 있으며 상용화 단계로 접어든 5G(IMT-2020)의 경우, 2G(CDMA),
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3G(W-CDMA), 4G(LTE)가 휴대폰과 연결하는 통신망에 불과했던 반면 휴대폰의 영역을 넘어 모든 전자 기기를 연결하는 기술로 가상현실(VR), 사물인터넷(IoT), 인공지능(AI), 빅데이터 등과 연계해 스마트 팩토리, 원격의료, 무인배달, 클라우드ㆍ스트리밍 게임까지 다양한 분야에서 엄청난 변화를 일으킬 것으로 전망됩니다.한편 이와 같은 이동통신서비스를 제공하는 사업자는 서비스 제공 지역을 포괄하는 기지국을 설치하여야 하며, 또한, 과거 2G부터 현재 5G로 통신망이 고도화될 때마다 기지국을 구성하는 각종 장비가 교체되어야 하고, 이는 이동통신 장비 업체에 있어서 대규모 시장이 열린다는 것을 의미합니다.과거 통신장비시장은 기술경쟁력과 가격경쟁력 중심의 시장으로 양분되어 업체 간 경쟁이 그리 치열하지 않았으나 최근 세계 최대의 시장을 기반으로 기술경쟁력까지 갖춘 중국의 Huawei나 ZTE 등의 장비업체 등장으로 인하여 과거 High-end 시장을 석권하였던 Ericsson, Alcatel-Lucent, Nokia 등의 메이저 장비 업체 또한 제품의 원가절감에 의한 제품 경쟁력 확보가 필수적인 요소가 되었으며, 연구 개발의 축 또한 과거 미국, 유럽 등의 선진국에서 신흥 시장인 중국으로 이동하고 있는 등 제품 개발 및 생산의 중국 현지화가 가속화될 것으로 예상됩니다. 나) 시장 및 경쟁현황현재 세계 통신시장의 경우 세계적으로는 4G(LTE) 인구가 다수를 차지하고 있으나 글로벌 시장조사기관들에 따르면 시간이 지남에 따라 5G(IMT-2020)가 점진적으로 이전세대 기술을 대체하여 향후 지속적인 성장이 가능할 것으로 보입니다. 'Ericsson Mobility Report(2024.11)'에 따르면 5G는 이제 2027년에 가입자 수 기준으로 지배적인 모바일 액세스 기술이 될 것으로 예상됩니다. 이는 중국과 인도의 성장에 힘입어 2028년에 4G를 추월할 것이라는 이전 예측을 뛰어넘는 수치입니다. 2030년 전 세계 5G 가입자 수는 63억 명에 달할 것으로 예상되며, 전체 모바일 구독자의 67%를 차지할 것으로 예상됩니다. 동시에 5G 독립형(SA) 가입자 수는 63억 명 중 약 36억 명을 차지할 것으로 예상됩니다. 걸프협력회의(GCC)는 2030년에 93%로 5G 보급률이 가장 높을 것으로 예상되며, 서유럽 92%, 북미 91%가 그 뒤를 이을 것으로 예상됩니다. 5세대(5G)관련 국내이동통신시장은 2018년 평창 동계올림픽에서 5G통신을 시범 서비스 한 바 있으며, 2019년 4월 우리나라는 공식적으로 세계 최초 5G 통신 서비스를 개통하는 국가가 되었습니다. 이처럼 2019년 상용화를 시작으로 2020년부터 본격적인 시장 확대에 나서고 있으며, 관련 부품 수요도 크게 늘어나고 있는 상황입니다. 또한, 세계 각국이 5세대(5G)이동통신 조기 상용화를 위한 표준안에 합의함으로써 글로벌 5세대 이동통신시장의 인프라 구축은 급속한 성장시기를 맞이 하였습니다. - 당사의 국내 시장 점유율은 RF CONNECTOR, CABLE ASSEMBLY 및 COMPONENT에 대한 통계 자료가 없는 부분과 당사의 진출 시장이 타사와 많은 부분이 겹치지 않기 때문에 전체 시장 규모와 시장 점유율 등을 정확히 산출하기는 어렵습니다. 따라서 주요 RF부품사의 매출액을 표기하였습니다. (단위 : 백만원) 회사명 2023년도 2022년도 2021년도 와이솔 에이스테크 기가레인 (*) 출처 : 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 별도기준 매출액을 표기하였습니다. 다) 영업의 개황 등 당사는 설립 이래 업계의 선두가 되기 위해 ICT 산업의 핵심인 무선통신 부품 개발에 끊임없는 투자를 하고 있습니다. 또한, 무선망 구축, 통신시스템, 군 통신 장비 등의 영역에서 최고의 서비스를 가능하게 한 기술력으로 업계를 선도해 왔으며, 가스와 염분 등으로부터 통신용 커넥터의 부식을 막는 도금과 정밀가공 기술은 당사의 핵심기술입니다. 당사는 무선동축커넥터와 계측용, 광산용 케이블어셈블리 시스템 등 다양한 인터커넥션 제품을 보유하고 있고, 공사용
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커넥터와 점퍼케이블, 신호를 분리하는 스플리터(Splitter), 결합/분리하는 커플러(Coupler), 낙뢰로부터 시스템을 분리하는 어레스터(Arrester) 등 효율적인 무선 통신망 구축을 위한 제품을 국내외 통신사에 공급하고 있습니다. 특히 무선통신망 장비 부품으로 각종 컴포넌트와 3천여 종의 소형 커넥터를 제작해 다양한 수요를 충족하고 있고, 계측용 장비의 호환성을 연결시켜주는 동축어답터(Coaxial Adaptor)는 330가지 이상의 라인업을 갖추고 있으며, 250여 종의 신호를 종단시켜주는 더미로드(Dummy LOAD)와 통신시스템에서 특정 주파수의 노이즈를 감쇄시키는 280여종의 어테뉴에이터(Attenuator) 등 무선통신망 구축을 위한 폭 넓은 제품을 보유하고 있습니다.라) 신규사업 등의 내용당사의 신규사업 등의 내용과 관련된 내역은 본 공시서류 'II. 사업의 내용 중 6. 주요계약 및 연구개발활동'을 참고하여 주시기 바랍니다. 2) 제약ㆍ바이오사업 부문가) 산업의 특성 등제약산업은 생명을 구하고 질병을 치료하는 고도의 기술을 요하는 특수한 산업으로 타산업과는 구별되며, 정밀화학공업의 일종으로 각종의약품을 생산하는 기술집약형ㆍ연구개발형 고부가가치 산업이라는 특성을 갖고 있습니다. 또한, 제약산업은 연구 결과가 곧바로 산업적 성과와 긴밀하게 연결되는 특징을 가지고 있으며, 신제품 및 신약개발을 위해서는 비용 및 시간이 투자되어야 하므로 타 업종에 비하여 연구개발 비중이 높은 것이 특징입니다. 국내 제약업계는 수백여 개의 국내 제약사들과 다국적 제약기업들의 국내시장 진출 증가로 타 산업에 비해 업체 간 경쟁이 치열한 편이며, 이러한 상황속에서 품질 경쟁력이 약한 제네릭((Generic)은 화학합성의약품의 복제약을 뜻함) 위주의 회사와 마케팅 중심의 중소업체 등은 어려운 경영환경이 예상되고 있습니다.국내 제약업계의 원료 수입의존도는 상당히 높으며, 환율에 따른 수익성 변동요인이 큰 편입니다. 더구나 '물질특허제도'의 도입에 따라 신제품에 대한 해외 의존도가 심화되고 있으며, 국내에 진출한 외국기업들의 자사제품 수입증가로 의약품 수입은 매년 큰 폭으로 증가하고 있습니다.하지만 인구 고령화와 만성질환 환자의 증가로 인하여 국내의 전체 의약품시장이 꾸준히 성장하고 있으며, 이에 의약품시장의 규모도 점진적으로 확대되고 있습니다. 제약시장의 촉진요인으로는, 국내 업체의 풍부한 영업 인력과 판매 경험, 유통구조의 이해를 바탕으로 내수시장의 산업기반이 유지되고 있고, 국내업체의 뛰어난 생산기술을 바탕으로 수입 핵심원료를 자체 생산하는 업체가 늘고 있으며, 기존 품목을 개량한 완전의약품 공급을 기대할 수 있고, 타 산업 기업과 비교하여 경기변동에 대한 민감도가 낮은 편인 점을 고려할 수 있습니다.반면에 시장 저해요인으로, 시장집중도가 높지 않아 업체 간 경쟁강도가 다소 높은 수준이며, 글로벌 의약품 기업대비 국내 기업의 연구개발비는 낮은 수준이고, 완제 의약품의 국내 자급도가 낮은 점은 저해요인입니다. 또한, 해외 의약품 유통업체의 국내 시장 진출, 정부의 약가 인하정책, 기 등재의약품 평가제도 시행 등은 의약품 시장에 부정적인 요소로 작용할 것으로 예상됩니다. 나) 시장 및 경쟁현황최근 과학기술의 발전은 인간의 기대수명을 연장시켜왔고, 기대수명의 연장은 다시 의약품 등 보건산업 신의료 기술에 대한 수요를 증가시키고 있습니다. 이처럼 전 세계적으로 증가하는 의약품에 대한 수요로 인해 제약산업은 IT 시대 이후 새로운 국가 성장동력 산업으로 전 세계의 주목을 받고 있는 상황인데, 우리나라의 경우 초고령 사회 도달 속도가 세계에서 가장 빠른 만큼 그에 따라 의약품 및 제약산업의 중요성이 더욱 커지고 있습니다. - 2023년 세계 의약품 시장 규모는 1조 4,924억 달러로 전 세계 의약품 시장 규모는 역대 최고치를 기록했으며, 최대 의약품 시장인 미국은 시장 규모가 4,571억 달러에 달했습니다. 지역별 2023년 2022년 2021년 2020년 북미 유럽 아시아 중남미 중동/아프리카 합계 (*) 출처 :
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한국제약바이오협회 '2024 제약바이오산업 데이터북' 자료- 국가별 의약품 시장 규모 순위 국가 2023년 2022년 2021년 2020년 미국 중국 일본 독일 프랑스 이탈리아 영국 캐나다 인도 스페인 러시아 브라질 대한민국 멕시코 호주 폴란드 사우디아라비아 벨기에 스위스 인도네시아 (*) 출처 : 한국제약바이오협회 '2024 제약바이오산업 데이터북' 자료- 2023년 국내 의약품 시장규모는 31조 4,513억원으로 역대 최고치를 기록했으며, 2017년 4조 6,025억원에 머물던 의약품 수출액은 2023년 9조 8,851억원까지 점진적으로 확대되었고, 그 규모는 점점 커지고 있습니다. (단위 : 억원, %) 년도 생산 수출 수입 무역수지 시장규모 수입점유율 시장점유율 (*) 출처 : 한국제약바이오협회 '2024 제약바이오산업 데이터북' 자료 - 코스닥 주요 제약사 매출액 (단위 : 백만원) 회사명 2023년도 2022년도 2021년도 동국제약 휴 온 스 안국약품 경동제약 대한약품공업 삼천당제약 JW신약 대화제약 삼아제약 고려제약 (*) 출처 : 금융감독원 전자공시 시스템에 공시된 별도기준 매출액을 표기 다) 영업의 개황 등당사는 2016년부터 제약ㆍ바이오 분야에 진출하여 신약물질 개발에서부터 제조, 판매에 이르는 사업구조를 갖추어 종합 제약ㆍ바이오 기업으로의 성장 기반을 마련해 가고 있습니다.또한, 국내 제약사 가운데 액제의약품 생산이 가능한 곳은 소수에 불과한 상황에서 당사는 우수의약품 제조ㆍ품질관리기준(KGMP) 생산시설을 보유하고 있어 액상제형의 제품 경쟁력을 갖추고 있습니다. 당사는 타정ㆍ환제ㆍ캅셀 등 여러 가지 제형의 제품생산이 가능하여 다양한 정제 생산능력과 연구개발(R) 역량을 통해 국내 제약 시장에서 입지가 강화될 것으로 기대하고 있으며, 국내외 관계회사 등을 통해서 영업적 시너지를 향상시키기 위해 노력하고 있습니다.라) 신규사업 등의 내용당사의 신규사업 등의 내용과 관련된 내역은 본 공시서류 'II. 사업의 내용 중 6. 주요계약 및 연구개발활동'을 참고하여 주시기 바랍니다. 나. 사업부문별 주요 재무정보 당사는 전 세계를 대상으로 이동통신 기지국에 장착되는각종 장비 및 부품류 등을 생산, 판매하는 RF 부문과 신약개발 및 액상, 타정, 환제, 캅셀 등 다양한 제형의 제품을 생산, 판매 하는 제약ㆍ바이오 부문이 있습니다. (단위 : 백만원) 구분 제26기 제25기 제24기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 RF 부문 매출액 영업이익 자산총액 제약ㆍ바이오부문 매출액 영업이익 자산총액 내부거래제거 등 매출액 영업이익 자산총액 기타 매출액 영업이익 자산총액 합계 매출액 영업이익 자산총액
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련되 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사의 2024년 매출액은 연결재무제표 기준 379억원으로 전년대비 4% 증가하였으나, 매출원가 및 판관비의 증가로 인한 영업손실이 7천만원 발생하였고, 투자자산 평가로 인하여 당기순손실이 265억원 발생하였습니다. 지난해 국내 경제는 글로벌 경기 둔화와 대내외 불안 요소 속에서 다소 위축된 모습을 보인 한 해였으며, 국내 정치적 불안정이 심화되면서 비상계엄 사태로 사회적 긴장이 고조되어 기업 투자 심리와 금융 시장에도 부정적인 영향을 미쳤습니다. 또한, 미ㆍ중 간 무역 갈등, 우크라이나 전쟁 지속, 중동 지역의 분쟁 심화 등 한치 앞을 내다보기 어려울 정도로 불안정한 시기입니다. 하지만 당사는 급변하는 이러한 불리한 환경속에서도 유동적으로 대응하기 위해 노력하고 있으며, 각 사업부문에서 지속적인 수익성 개선활동과 연구개발, 적극적인 시장개척 및 투자확대, 제품의 품질향상 등 지속 성장 가능한 기업에게 필요한 핵심과제들을 달성해 나아갈 계획입니다. 3. 재무상태 및 경영성과 가. 당기말 연결대상에 포함되는 종속회사는 4개이며, 연결실체의 2개년도 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다. 1) 요약 연결재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 증감액 증감률 I.유동자산 II.비유동자산 자산총계 I.유동부채 II.비유동부채 부채총계 지배기업 소유주지분 I.자본금 II.자본잉여금 III.자본조정 IV.기타포괄손익누계액 V.결손금 비지배지분 자본총계 부채및자본총계 가) 자산당사의 2024년 자산총계는 전기대비 9% 증가한 1,536억원입니다. 유동자산은 매출채권 등의 감소로 전기대비 70억원 감소한 260억원이며, 비유동자산은 관계기업투자 등의 증가로 전기대비 202억원 증가한 1,276억원입니다. * 매출채권및기타채권 내역 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 대손충당금 특수관계자 미수금 미수금 대손충당금 특수관계자 대여금 특수관계자 미수수익 미수수익 보증금 합 계 * 기타금융자산 내역 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 단기금융상품(*1) 파생상품자산(*2) 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 (*1) 당기말 현재 상상인저축은행과 상상인플러스저축은행에 전액 질권설정 되어 있습니다.(*2) 지배기업이 발행한 제15회 전환사채 매수청구권입니다. 나) 부채당사의 2024년 부채총계는 전기대비 99% 증가한 705억원입니다. 단기차입금 등의
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증가로 전기대비 348억원 증가한 697억원이며, 비유동부채는 리스부채 등의 증가로 전기대비 2억원 증가한 7억원입니다. * 기타금융부채의 내역 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 유 동 유 동 파생상품부채(*1) 금융보증부채(*2) 합 계 (*1) 제19회 및 제20회 전환사채와 제21회 및 제22회 교환사채에 내재된 조기상환청구권, 전환권 및 교환권에 대한 금액입니다.(*2) 연결실체는 관계기업의 차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. * 전환사채의 내역 (단위 : 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율 당기말 전기말 제15회 무보증 사모 전환사채 제19회 무보증 사모 전환사채(*2) 제20회 무보증 사모 전환사채(*2) 제21회 무보증 사모 교환사채(*2) 제22회 무보증 사모 교환사채(*2) 사채상환할증금 전환권조정 전환사채 소계 차감 : 유동성대체(*1) 합 계 (*1) 상기 전환사채 및 교환사채는 만기일에도 불구하고 조기상환 청구권 조항에 따라 유동성대체 되었습니다.(*2) 해당 전환사채 및 교환사채에 대한 전환권 등을 부채로 인식하였습니다. 다) 자본당사의 2024년 자본금은 120억원이며, 미처리 결손금 증가 등으로 인해 자본총계는 전기대비 218억원 감소한 831억원입니다. * 자본잉여금의 내역 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 기타자본잉여금 전환권대가(주석 20 참조) 합 계 * 결손금의 내역 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*) 미처리결손금 합 계 (*) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 2) 요약 연결손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 증감액 증감률 I.매출액 II.매출원가 III.매출총이익 IV.판매비와관리비 V.경상연구개발비 VI.영업이익(손실) 적자전환 XII.법인세비용차감전순이익(손실) 적자전환 당기순이익(손실) 적자전환 연결에 포함된 회사 수 가) 매출 당사의 2024년 매출액은 전기 대비 4% 증가한 379억원입니다. RF 사업 부문의 경우 국내 수주 증가 등으로 인해 전기대비 5억원 증가한 110억원이며, 제약 및 바이오 사업 부문의 경우 일부 품목의 수주 증가 등으로 인해 전기대비 10억원 증가한 269억원입니다. * 당기말 현재 종속기업의 요약 재무 정보 (단위 : 천원) 구 분 종속기업명 (주)중원바이오팜 (주)리딩파트너스(구, (주)텔콘파트너스) 티피-이차전지 제1호 조합 자 산 부 채 자 본 매출액 당기손익 포괄손익 * 지역별 매출내역 (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 국내 아시아 북아메리카 합 계 * 제품 매출내역 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제26기 제25기 제24기 RF 부문 제품 수 출 내 수 합 계 제품 CONNECTOR 수 출 내 수 합 계 제품 기타 수 출 내 수 합 계 소계 수 출 내 수 합 계 제약ㆍ바이오부문 제품 알지셀 수 출 내 수 합 계 제품 거드액 수 출 내 수 합 계 제품 알긴엔액 수 출 내 수 합 계 제품 로포타현탁액 수 출 내 수 합 계 제품 기타 수 출 내 수 합 계 상품 기타 수 출 내 수 합 계 소계 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나) 영업이익당사의 2024년 영업이익은 전기대비 10억원 감소한 약 -1억원입니다. RF 사업 부문의 경우 매출원가 및 판관비 증가 등으로 인해 영업손실이 지속되었으나, 제약 및 바이오 사업 부문의 경우 일부 품목의 수주 증가 등으로 영업이익이 발생하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 매출액 영업이익(손실) 총자산 매출액 영업이익(손실) 총자산 RF 사업 부문 제약ㆍ바이오 사업 부문 기타 부문 소 계 내부거래제거 등 합 계 다) 당기순이익당사의 2024년 당기순이익은 투자자산 평가 등으로 전기대비 405억원 감소한 -266억원입니다. 4. 유동성 및 자금조달과
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지출 가. 유동성 당사의 유동비율은 37.31% 수준으로 유동자산(매출채권 등)의 감소에 따라 전기대비 57.15% 감소하였습니다. * 연결실체는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 매입채무및기타채무, 차입금과 전환사채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 당기말과 전기말현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 매입채무및기타채무(유동성포함) 차입금 및 전환사채(유동성포함) 차감:현금및현금성자산 순부채(A) 자기자본(B) 총자본(A+B) 부채비율[A/(A+B)] * 연결실체의 당기말 유동비율 (단위 : 백만원) 구 분 당기말 당기말 증감율 유동자산 유동부채 유동비율 (*) 유동비율 = 유동자산/유동부채 나. 자금조달 현황 1) 당기말과 전기말 현재 단기차입금 및 교환/전환사채의 내역 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 유 동 유 동 단기차입금 유동성전환사채 유동성교환사채 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역 (단위 : 천원) 구 분 차입처 당기말 이자율 당기말 전기말 일반운전자금 상상인플러스저축은행 상상인저축은행 (주)뉴온(구, (주)한일진공) 합 계 (3) 당기말과 전기말 현재 전환사채의 내역 (단위 : 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율 당기말 전기말 제15회 무보증 사모 전환사채 제19회 무보증 사모 전환사채(*2) 제20회 무보증 사모 전환사채(*2) 제21회 무보증 사모 교환사채(*2) 제22회 무보증 사모 교환사채(*2) 사채상환할증금 전환권조정 전환사채 소계 차감 : 유동성대체(*1) 합 계 (*1) 상기 전환사채 및 교환사채는 만기일에도 불구하고 조기상환 청구권 조항에 따라 유동성대체 되었습니다.(*2) 해당 전환사채 및 교환사채에 대한 전환권 등을 부채로 인식하였습니다. 5. 부외거래 현황 당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석' 의 '38. 우발채무와 약정사항' 을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '작성기준' 및 '유의적인 회계정책' 등을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 단백질은 다양한 기관, 효소, 호르몬 등 신체를 이루는 주성분으로 생명체의 모든 생명 활동 기능을 담당하는데, DNA는 단백질을 만들기 위한 정보(청사진)을 담고 있습니다. 따라서 DNA를 잘 만들고 읽어내는 것은 생명공학이 적용되는 모든 산업에서 필수적으로 이용되며 기반이 되는 기술입니다. 분자 수준에서 생명의 형성과 조절을 연구하는 분자생물학(Molecular Biology)은 1953년 DNA의 구조가 밝혀지면서 본격적으로 발전되었으며 DNA-RNA-단백질로 연결되는 중심이론(Central Dogma)를 확립하여 현대 의료 및 생명공학 분야에서 매우 큰 비중을 차지하고 있습니다. DNA의 변화는 단백질 기능의 변화를 가져옵니다. 암(Cancer)이 그 대표적인 예입니다. DNA의 돌연변이를 검사함으로써 질병을 진단할 수 있습니다. 또한 새로운 합성 DNA로 신약을 개발할 수 있고, 합성생물학에서는 새로운 단백질을 개발해 신물질을 개발할 수 있습니다. 동식물 육종에서는 DNA와 우수한 형질의 상황관계를 밝혀 우수한 종자 개발에 활용할 수 있고, 장내 존재하는 매우 다양한 미생물(마이크로바이옴)의 DNA 분석을 통해 의료에 적용할 수 있습니다. 39. dna 염기서열 분석 기술과 분자클로닝 기술 응용분야.jpg DNA 염기서열 분석 기술과 분자클로닝 기술 응용분야 분자클로닝(Cloning)과 DNA 염기서열 분석(Sequencing)은 분자생물학에서 가장 기반이 되는 기술로서, 생물에 새로운 유전자를 도입하여 증식하는 기작을 통해 분자생물학이 산업적으로 이용되는 데 큰 기여를 하였습니다. 분자클로닝은 원하는 DNA 분자를 복제하여 복수의 같은 서열을 갖는 DNA 분자들을 만드는 기술이고, DNA 시퀀싱은 서열을 모르는 DNA 분자의 서열 정보를 알아내는 기술입니다. DNA 염기서열 분석 기술은 2000년대 중반 차세대 염기서열 분석법(Next Generation Sequencing, 이하 NGS)이 개발됨에 따라 단위 염기 서열 당 분석 비용이 기하급수적으로 낮아지고 생산량(Throughput)이 기하급수적으로 증가하는 혁신이 있었던 데 반해, 분자 클로닝 기술은 1970년대 초반 개발된 이래 비용과 생산량 측면에서 큰 혁신이 없었습니다. 분자 클로닝을 활용하기 위해서는 그 클로닝 과정의 전과 후에서 DNA 분리(Separation), DNA 염기서열 분석(Sequencing), 클론 회수(Retrieval) 또는 DNA 합성(Synthesis) 과정이 필수적인데, 이 과정들이 각기 따로 존재한 채 통합되지 않아 큰 비용을 초래함은 물론이고 수작업에 의존함으로써 현대 의료 및 분자생물학 연구의 대량고속(High-throughput) 수요에 대응할 수 없었습니다. 이러한 현 산업의 한계를 극복하기 위하여 DNA 소재 및 시약 개발 기술, 광학 기기 및 자동화 장비 개발 기술, 미세유체 및 반도체 공정 기술, Bioinformatics 알고리즘 개발, 유전체 빅데이터 분석기술 등 원천기술 개발에 집중하여 BT-NT-IT를 아우르는 다학제간 기술융합을 통한 혁신을 이뤘습니다. 그중에서도 NGS라는 메가트렌드 플랫폼을 기반으로 DNA 분리, 증식, 분석, 회수를 통합한 혁신적 클로닝 기술을 개발했고 이를 MSSIC (Massively Separated and Sequence Identified Cloning)이라 명명하였으며, 이 혁신을 통해 분자클로닝의 ‘저비용, 대량고속 수요 대응’이라는 산업의 문제를 해결 하였습니다. 당사는 혁신적인 차세대 클로닝 기술인 MSSIC 기술뿐만 아니라 세 가지 제품화 기술을 개발하여 (1) Target Capture 키트, (2) 면역 레퍼토어 분석 솔루션, (3) 차세대 시퀀싱 솔루션 사업을 수행하고 있습니다. 당사의 제품은 병원, 수탁검사기관, 제약사, 종자회사, 연구소 등 바이오산업의 주요 기관들에 공급되어 진단, 신약개발, 종자개발, 합성생물학, 마이크로바이옴, 학술연구 등 폭넓은 곳에서 가치를 만들어 내는 데 필수적인 소재로 사용됩니다.
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나. 당사의 제품 및 서비스 설명 당사는 NGS(Next Generation Sequencing) 기반의 유전자분석 기술플랫폼기업으로,핵심기술인 차세대 클로닝 기술 MSSIC(Massively Separated and Sequenc Identified Cloning)을 바탕으로, 차세대 유전자 포획기술을 활용한 Target Capture Kit 제품과 분자바코드 매개 전장 염기서열 분석기술을 활용한 차세대 시퀀싱 솔루션(BTSeq) 생산.판매하고 있는 벤처기업입니다. NGS 기술을 활용한 DNA 시퀀싱은 타겟의 범위에 따라 타겟 시퀀싱(Ttargeted Sequencing) 및 전장 유전체 시퀀싱(Whole Genome Sequencing)으로 나뉠 수 있습니다.그리고 타겟 시퀀싱은 타겟 영역의 크기에 따라 타겟 유전자 패널 시퀀싱과 엑솜 시퀀싱으로 나뉠 수 있습니다. 전체 염기서열에 대한 NGS 분석을 하여 모든 DNA의 데이터를 얻는 것을 전장게놈분석(Whole Genome Sequencing, WGS)이라 하고, 원하는 유전자 부위만 보기 위해 DNA 혹은 RNA를 선별(Target Enrichment)하여 NGS 분석을 하는 것을 타겟유전자분석(Targeted sequencing)이라고 합니다. [Taget DNA 범위에 따른 DNA 시퀀싱의 종류] 46. target 범위에 따른 ngs시퀀싱.jpg target 범위에 따른 ngs시퀀싱 자료: Next Generation Sequencing 기반 유전자 검사의 이해, 식풍의약품안전평가원 전장게놈분석(WGS)의 경우 약 30억개의 DNA를 분석해야하는 반면, Target Sequencing(타겟유전자, 엑솜시퀀싱)의 경우 그보다 더 적은 유전자를 유전자에 대해 분석합니다. 전장게놈분석(WGS)의 경우 유전체 내에서 질병 및 기타 생명현상과 관련성이 입증되지 않은 영역이 매우 많은 비중을 차지하기 때문에, 이 관련성이 확인된 영역만을 선별해서 분석하는 타겟유전자 분석기술(Targeted Sequencing)은 전장게놈분석(WGS) 비용/시간이 절감되는 반면 더 높은 정확성을 자랑하기에 NGS 기술 중 가장 다양한 분야에서 활용되고 있습니다. 47. ngs 시퀀싱의 종류.jpg ngs 시퀀싱의 종류 타겟유전자 분석(Targeted Sequencing)에서 유전사 분석비용을 낮추는 핵심 기술제품이 Target Capture 키트입니다. Targeted Sequencing 공정은 크게 ① Sample Preparation, ② 시퀀싱(Targeted Capture Sequencing)과 ③ Bioinfomatics 로 분류됩니다. 이때 Sample Preparation 공정이 가장 많은 비용이 소요되며, 이 중 유전자를 선별(Target Enrichment)하는 Target Capture 키트가 가장 큰 비중을 차지합니다. 이를 통해 타겟유전자 분석(Targeted Sequencing)을 위한 가장 고가의 핵심 시약이 ‘Target Capture 키트’임을 알 수 있습니다. 당사는 Targeted Sequencing의 핵심 시약인 ① Target Capture 키트 제조와 ② Target Capture 키트를 활용한 타켓유전자 분석 서비스를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 구체적용도 제품,서비스유형 등 2024년 매출액(비율) 제품 유전질환, 고형암, 유전암등 유전자 돌연변이 검사를 통해 진단목적 및 연구목적으로 사용되며,Germline 진단, Somatic진단, 액체생검, QC솔루션, 육종시장 등에 활용 서비스 NGS 서비스 유전자들의 영역을 Target으로 capture하여 특정 유전자의 정보를 집중적으로 확인할 수 있는 sequencing기법, 항체발굴을 위한 면역레퍼토어 분석솔루션, 짧은 시간안에 적은 비용으로 분석이 가능한 BTSeq솔루션 등 기타 기타 장비 및 부동산 임대 기타 제품 및 서비스의 가격은 세부제품별, 분석 유전자의 크기, 분석방법, 구매자의 요구사항 등에 따라 상이하며,