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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 건설폐기물 수집ㆍ운반 및 중간처리, 폐기물 최종처분사업, 자동차 해체재활용 사업, 자동차 파쇄재활용사업 등 친환경 자원 재활용(Recycling) 및 처리사업을 영위하는 환경친화적 기업입니다. 건설폐기물 분야 국내 기업 중 유일하게 비계구조물 해체에서부터 건설폐기물의 수집ㆍ운반 및 중간처리, 순환골재 생산, 소각 및 스팀판매, 폐기물의 최종처분(매립)까지 폐기물 일괄처리 기술 및 특허를 보유하고 있습니다. 이러한 폐기물 재활용 및 처리사업 인프라를 기반으로 자동차재활용 사업에 진출하여 사업의 효율성 및 수익적 기대 가치를 높이고, 기업의 사회적 책임을 실천하는 최고의 환경 기업으로 발돋움 하고 있습니다. 2024년 연결기준 당사의 각 사업 부문별 매출은 아래 실적 요약표를 참조해 주시기 바랍니다. 주요 제품 등의 가격은 반입폐기물의 성상 및 처리량, 시장 상황 등에 연동되어 변동되며 2024년 4분기 기준 건설폐기물 중간처리 평균단가는 44,776원/톤, 매립폐기물 최종처리 단가는 84,653원/톤입니다. 요약표> (기준일: 2024년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 건설폐기물 중간처리 폐기물 최종처분 자동차 재활용 임대수입 합계 수집/운반 순환골재 생산판매외 비계, 구조물해체 매출액 회사는 경기 침체, 과열 경쟁, 단가 변동성 등으로 인해 발생할 수 있는 시장위험에 대처하기 위해 외형 성장에 주력하기 보다는 근거리 수주, 적정 단가 유지 등 수익성 위주의 영업전략을 수립하여, 시장 변화에 대처하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품, 서비스 등의 현황 (별도 기준) (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 구체적용도 매출액 비율 건설폐기물중간처리 용역 건설폐기물의 수집/운반, 분리/선별을 통한 순환골재의 생산 매립폐기물최종처분 용역 일반 및 지정폐기물의 매립 순환골재판매 제품 폐기물처리과정에서 생산된 부산물의 판매 임대수익 기타 토지, 건물, 중장비. 차량 등의 임대 계 나. 주요 제품, 서비스등의 가격변동추이 [2024. 12. 31 현재] (단위 : 원/톤) 품 목 2024년 (제28기) 2023년(제27기) 2022년(제26기) 건설폐기물 중간처리용역 매립폐기물 최종처리용역 순환골재판매 ※ 산출기준 ① 건설폐기물 중간처리용역 = 건설폐기물 처리 용역 매출액 ÷ 처리량② 매립폐기물 최종처리용역 = 매립폐기물 처리 용역 매출액 ÷ 처리량※ 주요 제품 등의 가격은 반입폐기물의 성상 및 처리량, 성상별 단가, 시장 상황 등 에 연동되어 변동됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 생산능력 및 가동률 환경부문 건설폐기물중간처리(소각부문제외) 5개 사업장의 당기 가동가능시간은 13,350시간이며 실제 가동시간은 10,243시간으로 평균 가동률은 약 76.7%입니다. 또한 당기 생산능력은 5,469,000TON이며 생산실적은 2,797,617TON으로 평균 생산률은 약 51.2%입니다. 폐기물중간처리 중 소각부문의 경우 당기 가동가능시간은 16,224시간이며 실제 가동시간은 15,835시간으로 평균 가동률은 약 97.6%입니다. 또한 당기 생산능력은 64,896TON이며 생산실적은 75,729TON으로 평균 생산률은 약 116.7%입니다. 폐기물 최종처리(매립)의 경우 허가용량은 1,280,468(㎥) 으로 기준일 현재 63.7%인 815,772(㎥)의 매립이 진행되었습니다. 나. 사업장의 현황 작성기준일 현재 당사는 경기도 일산에 위치한 본사를 제외하고 총 4개의 지점을 소유하고 있으며 세부 현황은 다음과 같습니다. 업 장 사업내용 또는 제품 소 재 지 본 사 건설폐기물 수집ㆍ운반, 중간처리 경영관리 경기도 고양시 일산동구 동국로 240 세종지점 건설폐기물 수집ㆍ운반, 중간처리 세종특별자치시 전동면 솔티로 494-52 광양지점 폐기물
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최종처리업 전라남도 광양시 제철로 2412 사천지점 폐기물 최종처리업 경상남도 사천시 사남면 외국기업로 217 이천지점 건설폐기물 수집ㆍ운반, 중간처리 경기도 이천시 부발읍 경충대로 2300번길 29-14 ※ 종속회사의 사업장 현황은 다음과 같습니다. 회사명 사업장 사업내용 또는 제품 소 재 지 인선모터스(주) 본사 자동차해체 재활용업폐배터리 재활용업 경영관리 경기도 고양시 일산동구 동국로 286 이천지점 자동차파쇄 재활용업 경기도 이천시 부발읍 경충대로 2300번길 29-14 인선기업(주) 본사 건설폐기물 수집ㆍ운반, 중간처리 충남 금산군 복수면 수목로 64 아이앤에스 본사 폐기물 수집운반, 매립, 골재도소매 충남 금산군 복수면 수목로 64 (주)영흥산업환경 본사 건설폐기물 수집ㆍ운반, 중간처리, 소각 충청남도 천안시 동남구 목천읍 학수소사길 142-42 (주)파주비앤알 본사 건설폐기물 수집ㆍ운반, 중간처리 경기도 파주시 월롱면 정문로 160 다. 생산설비의 현황 (단위:천원) 구분 기초장부가액 당기증감 상각 기말장부가액 증가 감소 토지 투자부동산 건물 구축물 매립시설 기계장치 중장비 차량운반구 공구와기구 시설장치 합계 ※ 내부거래 제거 전 금액입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (1) 연결기준(K-IFRS) (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 2024년(제28기) 2023년(제27기) 2022년(제26기) 건설폐기물 용역 매립 및 석면폐기물 용역 비계. 구조물해체 철거 순환골재생산판매외 제품 자동차재활용판매 상품,제품 임대수입 임대 계 당사의 수출 매출은 종속회사인 인선모터스의 자동차재활용판매 부문에서만 발생합니다. 최근 사업연도의 수출 매출은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 매출구분 2024년(제28기) 2023년(제27기) 2022년(제26기) 내수매출 수출매출 계 (2) 별도기준(K-IFRS) (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 2024년(제28기) 2023년(제27기) 2022년(제26기) 건설폐기물 용역 매립 및 석면폐기물 용역 순환골재생산판매등 제품 임대수입 임대 계 ※ 별도부문 매출은 국내에서만 발생하고 있습니다. 나. 판매경로, 방법 및 전략 등 (1) 판매조직 (별도 기준) 판매조직도.jpg 판매조직도 (2) 판매경로① 본사(영업1팀) : 민간건설업체 경쟁 수주(민간부문), 순환골재생산판매② 본사(영업2팀) : 조달청 입찰참여 수주(공공부문), 순환골재생산판매③ 세 종 지 점 : 조달청 입찰참여 및 민간건설업체 경쟁 수주, 순환골재생산판매④ 광 양 지 점 : 매립대상 폐기물의 관급, 민간 영업⑤ 사 천 지 점 : 매립대상 폐기물의 관급, 민간 영업⑥ 이 천 지 점 : 금속원료재생처리 (3) 판매방법 ① 민간용역매월 말일 기준으로 증빙서류(간이인계서 및 관련증빙서류)를 첨부하여 대금을 청구하고, 청구일로부터 20~30일 이내에 현금 또는 어음으로 대금회수가 이루어집니다.② 관급용역 용역 계약내용에 따라 폐기물처리가 완료되었을 때 완료(기성)신고서 등 제반서류를 계약담당직원에게 제출하고, 제출서류에 따라 완료여부를 확인한 후 정산 조치하고 관계규정에 따라 대금을 회수합니다. (4) 판매전략① 민수용역 대형건설업체의 협력업체로 등록하여 수주 기회를 증대시키고, 완벽한 관리 및 지원으로 고객만족도를 높여 지속적인 거래관계가 유지될 수 있도록 노력하고 있습니다.② 수의계약 (관수용역) 관계법령에 따라 당사에서 보유하고 있는 환경신기술 등을 활용해 수의계약이 이루어 지도록 관련 발주청에 널리 홍보하고 있으며, 조달청 우수제품 인정, 환경표지 인증 등을 발주청에 널리 홍보해 수주에 힘쓰고 있습니다.③ 입찰 (관수용역)환경부 적격심사기준에서 높은 점수를 받을 수 있도록 수행실적, 수행능력, 기술개발및 경영상태를 지속적으로 관리하고 철저한 입찰분석을 통하여 최적의 입찰가격을 결정하여 낙찰율을 증대 시키는 방향의 전략을 구사하고 있습니다. 다. 수주상황 [2024. 12. 31 현재] (단위 : 백만원) 구분 제27기 수주잔고 당해 신규수주 당해 매출액 당해 수주잔고 건설폐기물 인선이엔티(주)
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본사 인선이엔티(주) 세종 인선기업(주) (주)영흥산업환경 (주)파주비앤알 합 계 ※ 건폐중간처리를 제외한 다른 사업의 경우 단가계약 또는 물량계약 부분으로 수주 잔고 산정이 용이하지 않아 제외하였습니다.※ 매출액은 내부거래 제거 전 금액입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금 및 예금 입니다.(1) 이자율 위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 단기ㆍ장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 또한 연결기업은 국내외 이자율 변동 추세에 대한분석 및 예측을 통하여 시장이자율 변동으로 인한 금융부채의 공정가치나 미래현금흐름 변동위험을 최소화하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 변동이자율에 의한 이자발생 금융부채는 각각 62,512,500천원과 60,467,500천원이며, 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동 시 변동금리부 차입금으로 1년간 발생하는 이자비용이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 1% 상승 시 1% 하락 시 1% 상승 시 1% 하락 시 변동이자율 차입금 이자비용 (2) 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 환율변동위험이 연결재무제표에 미치는 영향은 크지않다고 판단됩니다.(3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 지분상품 중 상장지분상품은 없습니다. 나. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 주요하게 매출채권, 대여금, 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. (1) 매출채권및기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. (2) 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 시중은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권 등의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 (*) 매출채권및기타채권 기타금융자산 (*) 합 계 (*) 현금시재액 및 지분증권은 제외되어 있습니다.연결기업은 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고
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있습니다.(4) 당기말 현재 수취채권에 대한 기대신용손실과 신용위험익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 가중평균 채무불이행률(%) 총 장부금액 손실충당금 3개월 이내 6개월 이내 12개월 이내 12개월 초과 합 계 다. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 보고기간종료일 현재 유동성위험에 대한 금융부채의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 1년 이내 1~5년 이내 5년 초과 합 계 1년 이내 1~5년 이내 5년 초과 합 계 매입채무및기타채무 기타금융부채 장단기차입금 합 계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 라. 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결기업은 총부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 자기자본 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 종속회사인 (주)영흥산업환경은 소각사업 확대를 위해 소각로 증설공사를 진행하였으며, 2023년 준공 후 소각용량은 시간당 3톤에서 8톤으로 증가하였습니다. 위 기재사항 포함 당사 및 당사 종속회사의 주요 경영사항은 공시 내용을 참조해 주시기 바랍니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사는 국내 환경 선도업체를 넘어 글로벌 환경 종합 기업을 목표로, 기존 폐기물 관리 서비스 분야를 넘어 자동차재활용 관리 서비스 등 환경산업 전반에 걸친 영역으로연구개발 분야를 확대하고 있습니다.① 연구개발 담당조직 21기_연구조직도.jpg 연구조직도 ② 연구개발비용 (단위 : 천원) 과목 제28기 제27기 제26기 원재료비 인건비 위탁용역비 연구개발비 계 회계처리 판관비 연구개발비/매출액비율 (2) 연구개발 실적【인선이엔티 주식회사 】 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 제품 및 기술반영 콘크러셔와 임팩트크러셔 일체형 설비를 적용한콘크리트용 굵은 순환골재 생산기술 인선이엔티(주) 인선기업(주) (합)우창환경산업 ㈜보령환경산업 콘크러셔의 구조를 변경하여 편심운동을 회전운동으로바꾸고 임팩트크러셔의 로터부분을 개량하여 두 종류의크러셔를 하나의 몸체일체화 시킨 기술로서고품질의 순환골재 생산 가능 드래그체인형 습식선별기, 에어나이프형비중선별기, 더블사이클론형 풍력선별기를이용한 혼합건설폐기물 중 폐목재 선별기술 ㈜한국종합기술 ㈜도화엔지니어링 ㈜대우건설 인선이엔티(주) 수도권매립지공사 한국건설기술연구원 건설폐기물 중 혼합건설폐기물을 또는 매립폐기물에서발생하는 폐목재를 효과적으로 회수함으로써 폐목재를연료화 및 에너지화할 수 있는 전처리 기술 다중 충돌 및 타격에 의한 표면 이물질 제거와표면형상 개선기능을 가지는 순환골재 표면 박리장치 및 이를 이용한 순환골재 표면 박리 방법 인선이엔티(주) 인선기업(주) (자)금강개발 파쇄물 내의 순환골재 표면에 부착되어 있던 모르타르 등의 표면부착물을 효과적으로 제거하고, 뾰족하고 거칠었던순환골재의 표면 형상을 둥글게 만들어서, 우수한 품질의 순환골재 생산 기대 특허취득(2017.03) 수직형 임팩트 크러셔 하단에 패들장치가 고정된경사진 방사형 회전판을 이용하여 콘크리트용 순환굵은골재를 생산하는 기술
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인선이엔티(주)인선기업(주)(합)우창환경산업 건설폐기물 설비 최종공정에 적용하여 고속의 다중 파쇄과정을 통해 순환골재 표면 모르타르 박리 및 입도 개선 【인선모터스 주식회사 】 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 제품 및 기술반영 전기차 배터리 탈거/보관 매뉴얼 개발 용역 인선모터스(주) 전기차의 폐차 시를 대비하여 자동차 해체 업계의 안전한 폐차, 배터리 탈거 및 보관 업무 수행을 위한 매뉴얼 보급 사용 후 배터리 팩/모듈 고안전 탈거/보관/패키징 기술개발 인선모터스(주) 고안전 친환경 기반 사용후배터리 종합관리 기술개발 전기자동차 폐배터리 회수관리 체계구축 인선모터스(주)경기대학교산학협력단 전기차 폐배터리 법제도 개선 및 회수관리 체계 구축 녹색혁신기업 성장지원사업 통합관리 및 화재예방(진압) 시스템 사업화> 인선모터스(주) 전기/수소자동차 종합해체라인 시스템 개발 및 리튬배터리 화재 확산방지 제품 개발 녹색현식기업 성장지원사업 고도화(수소자동차) 및 폐유리 재활용 기술개발 연구>_2차년도 인선모터스(주) 수소자동차 해체 공정 설계 및 폐유리 재활용 기술 Pilot 공정 개발 녹색혁신기업 성장지원사업 통합관리 및 화재예방(진압) 시스템 사업화>_2차년도 인선모터스(주) 전기/수소자동차 종합해체라인 시스템 개발 및 리튬배터리 화재 확산방지 제품 개발 녹색현식기업 성장지원사업 고도화(수소자동차) 및 폐유리 재활용 기술개발 연구>_3차년도 인선모터스(주) 수소자동차 해체 공정 설계 및 폐유리 재활용 기술 Pilot 공정 개발 녹색혁신기업 성장지원사업 통합관리 및 화재예방(진압) 시스템 사업화>_3차년도 인선모터스(주) 전기/수소자동차 종합해체라인 시스템 개발 및 리튬배터리 화재 확산방지 제품 개발 사용 후 배터리 신속정밀 평가 프로세스 및 장비개발 (주)인텍에프에이(재)한국섬유기계융합연구원덕양산업(주)인선모터스(주) 한국산업기술기술시험원 소재부품기술개발(소재부품패키지형) 전기차 폐배터리 민간 회수체계구축지원사업 인선모터스㈜ 배터리안전보관컨테이너전기차배터리 방전시스템신속정밀 배터리진단기 【주식회사 영흥산업환경 】 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 제품 및 기술반영 상승송풍과 충격유도 회전체를 이용한 순환굵은골재의 이물질 분리 및 모르타르 제거 향상 기술 우진환경개발㈜ ㈜영흥산업환경 ㈜서원건설산업 한국건설기술연구원 충격유도 회전체를 사용한 공정과 상승송풍을 적용하여 순환굵은골재의 유기이물질 함유율을 저감시키는 동시에 표면 모르타르 함량을 저감시키는 순환굵은골재 이물질 분리 및 개선 기술 【주식회사 파주비앤알 】 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 제품 및 기술반영 다단 U자형 홈 마쇄장치와 다수 타격 날개가 장착된 에어 믹스크러셔를 적용한 순환잔골재 생산기술 ㈜파주비앤알 그린스톤산업(주) ㈜건흥환경 다단 U자형 홈 마쇄장치와 다수 타격 날개가 장착된 에어 믹스크러셔를 적용하여 골재 표면의 시멘트 페이스트를 제거하고, 동시에 다수 타격날개 자체에서 발생하는 공기 와류를 형성하여 미분과 이물질을 분리하여 순환잔골재를 생산 기타 종속회사는 기재할 내용이 없어 기재를 생락합니다. 7. 기타 참고사항 가. 건설폐기물재활용 사업 (1) 시장 개황 ① 폐기물의 분류 폐기물 '쓰레기·연소재·오니·폐유·폐산·폐알카리·동물의 사체 등으로서 사람의 생활이나 사업활동에 필요하지 아니하게 된 물질' 생활폐기물 '생활폐기물'이란 사업장폐기물 외의 폐기물 사업장폐기물 '「대기환경보전법」, 「물환경보전법」, 또는 「소음·진동 관리법」에 따라 배출 시설을 설치·운영하는 사업장이나 그 밖에 대통령 령으로 정하는 사업장에서 발생하는 폐기물 사업장일반폐기물 사업장폐기물로서 지정폐기물과 건설폐기물을 제외한 폐기물 사업장비배출시설폐기물 폐기물을 1일 평균 300kg 이상 배출하는 사업장, 일련의 공사(건설공사는 제외) 또는 작업으로 폐기물을 5톤(공사를 착공하거나 작업을 시작할 때부터 마칠 때까지 발생하는 폐기물의 양을 말한다)이상 배출하는 사업장에서 발생하는 폐기물 사업장배출시설계폐기물 「대기환경보전법」, 「물환경보전법」 또는
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「소음·진동관리법 」 에 따른 배출시설 또는 「수질 및 수생태계보전에 관한 법률」 제48조제1항에 따른 폐수종말처리시설, 「하수도법」 제2조제9호에 따른 공공하수처리시설, 「하수도법」제2조제11호에 따른 분뇨처리시설, 「가축분뇨의 관리 및 이용에 관한 법률」 제24조에 따른 공공처리시설, 「폐기물관리법」 제29조제2항에 따른 폐기물처리시설에서 발생되는 폐기물 지정폐기물 사업장폐기물 중 폐유·폐산 등 주변환경을 오염시킬 수 있거나 의료폐기물 등 인체에 위해를 줄 수 있는 유해한 물질로서 대통령령이 정하는 폐기물 특정시설에서 발생되는 폐기물, 부식성 폐기물, 유해물질함유 폐기물, 폐유기용제, 폐페인트 및 폐래커, 폐유, 폐석면, 폴리클로리네이티드비페닐 함유 폐기물, 폐유독물, 의료폐기물 의료폐기물 보건·의료기관, 동물병원, 시험·검사기관 등에서 배출되는 폐기물 중 인체에 감염 등 위해를 줄 우려가 있는 폐기물과 인체조직 등 적출물, 실험동물의 사체 등 보건·환경보호상 특별한 관리가 필요하다고 인정되는 폐기물로서 대통령령으로 정하는 폐기물 건설폐기물 「건설산업기본법」제2조제4호에 해당하는 건설공사로 인하여 건설현장에서 발생하는 5톤 이상의 폐기물(공사를 시작할 때부터 완료할 때까지 발생하는 것만 해당한다)로서 대통령령으로 정하는 것 ※ 폐기물의 분류 (출처 : 환경백서) ② 폐기물 및 건설폐기물 발생 현황 폐기물의 경우 처리 실적을 보고하도록 법으로 규정하고 있습니다. 환경부에서 이를 집계하여 발표한 「전국 폐기물 발생 및 처리현황」 에 따르면 2023년 집계된 연간 폐기물 발생량은 17,619만톤으로 2022년 대비 5.5% 감소한 상황입니다. [단위 : 만톤/년, %] 구 분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 총 발생량(만톤/년) 전년대비 증감율(%) ※ 연간 전체 폐기물 발생현황 (출처 : 전국 폐기물 발생 및 처리현황, 환경부) 2023년 택지개발 및 재개발 사업, 재건축 현장, 기타 건설공사 등을 통해 발생한 연간 건설폐기물 발생량은 6,437만톤으로, 2022년 대비 15.5% 감소하였습니다. [단위 : 만톤/년, %] 구 분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 총발생량(만톤/년) 전년대비증감율(%) 폐기물발생 대비점유율(%) ※ 연간 건설폐기물 발생현황 (출처 : 전국 폐기물 발생 및 처리현황, 환경부) 건설폐기물의 상당 부분은 서울, 인천, 경기 등 수도권 지역에서 발생하고 있습니다. 경기 지역이 전체 발생량의 약 25%로 가장 많이 발생하고 있으며, 서울, 인천 지역을포함한 수도권 발생량으로 확대할 경우 전체 발생량 대비 약 45%를 점유하고 있습니다. [단위 : 만톤/년, %] 구 분 전국 수도권 지역 서울 인천 경기 계 점유율 발생량 (만톤/년) ※ 수도권지역 건설폐기물 발생현황 (출처 : 전국 폐기물 발생 및 처리현황, 환경부) 2023년도 건설폐기물의 성상은 불연성이 87.9%(5,660만톤/년)이며, 불연성 중 건설폐재류가 98.6%(5,580만톤/년)로 대부분 차지하고 있습니다. 건설폐재류 내에서는 폐콘크리트가 68.1% (3,800만톤/년) 의 비율을 보이며, 전년(4,748만톤/년) 대비 20.0% 감소했습니다. [단위 : 만톤/년, %] 구 분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 총 계 가연성 폐목재 폐합성수지 기 타 가연성 계 불연성 건설폐재류 폐콘크리트 폐아스팔트콘크리트 건설폐토석 기 타 소 계 건설오니 기 타 불연성 계 혼합건설폐기물 기 타 ※ 연간 건설폐기물 발생현황 (출처 : 전국 폐기물 발생 및 처리현황, 환경부) 2023년도 전체 발생 폐기물 중 재활용 비율은 86.0%로 발생된 폐기물의 대부분은 재활용이 되고 있습니다. [단위 : 만톤/년, %] 구분 '19 '20 '21 '22 '23 처리량 처리량 처리량 처리량 처리량 계 매립 소각 재활용 기타 ※ 폐기물 처리방법별 추이 (출처 : 전국 폐기물 발생 및 처리현황, 환경부) 건설폐기물의 경우 2023년도 발생량의 99.6%를 재활용으로 처리했습니다. 해마다 발생량의
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대부분을 재활용하고 있습니다. 생활폐기물은 약 59%를 재활용으로 처리하고 있으며, 사업장폐기물의 경우는 비배출시설폐기물이 약 59%, 배출시설계폐기물이 약 84%를 재활용으로 처리하고 있기 때문에 건설폐기물의 재활용 처리비율이 가장 높습니다. [단위 : 만톤/년, %] 구분 '19 '20 '21 '22 '23 발생량 발생량 발생량 발생량 발생량 계 매립 소각 재활용 ※ 건설폐기물 처리방법별 추이 (출처 : 전국 폐기물 발생 및 처리현황, 환경부) 건설폐기물 중간처리업체는 2023년 기준 591개 업체가 사업을 영위하고 있습니다. 대다수 업체는 운반에 소요되는 비용 부담으로 근거리 지역 위주로 사업을 영위하고 있습니다. 건설폐기물 발생 및 중간처리량은 건설경기의 영향을 받고 있으며, 2021년 기점으로 중간처리량은 감소 추세를 보이고 있습니다. 2023년은 연간 기준으로 약 8,053만톤의 건설폐기물이 중간처리되었습니다. 중간처리업체 중 1% 이상의 M/S를 점유한 사업장은 10여 개 사업장에 불과할 정도로 업계 내 상ㆍ하위 업체간 처리량 및 매출의 차이가 발생하고 있습니다. [단위 : 천톤, 개] 구 분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 폐기물 업체수 건설폐기물 중간처리량 업체당 처리량 ※ 건설폐기물 처리업체 수 및 처리량 (출처 : 전국 폐기물 발생 및 처리현황, 환경부) ③ 폐기물 처리 수수료의 인상 현재 수도권에서 발생하는 폐기물 중 재활용이 안되거나 불연성폐기물의 경우 수도권매립지에 수수료를 지불하고 매립처리를 하고 있습니다. 하지만 매립지 주변 개발로 인한 인구증가와 악취, 먼지 등의 환경문제가 주요한 현안으로 대두되고 있고, 매립지 사용 최소화를 위한 다양한 노력을 경주하고 있는 상황입니다. 이 과정에서 매립지 반입비용이 지속적으로 인상되고 있습니다. 2014년 상반기 1톤당 42,730원이던 수도권매립지 건설폐기물 매립비용이 2016년 77,092원, 2019년 7월1일 기준 99,893원으로 인상되었습니다. 2022년 1월 1일, 다시 약 48% 증가하여 현재 수도권매립지 매립비용은 147,497원이 되었습니다 수도권매립지 매립비용 인상은 건설폐기물 현장에서 운반해 오는 처리단가에도 영향을 미치고 있는 상황입니다. 연 도 '10.08 '11.08 '12.08 '13.08 '14.08 '15.08 '16.01 '19.07 '22.01 수수료(원/톤) 증감(%) ※ 수도권매립지 건설폐기물 매립수수료 현황 (출처 : 수도권매립지관리공사) (2) 사업 내용 ① 경쟁요소 및 당사 경쟁력 폐기물 처리업체의 경쟁력은 처리능력에 대한 신뢰도와 시설 규모 등에서 좌우되며, 보유차량ㆍ보관 능력ㆍ기술력ㆍ플랜트 설비 능력 등을 통해 확인할 수 있습니다. 인선이엔티는 영업 및 수주 능력, 처리능력, 기술력 등에서 동종 업계에 비해 경쟁 우위를 보이고 있습니다. ② 건설폐기물 중간처리사업구조 건설폐기물 중간처리 ③ 건설폐기물의 수집 및 운반 건설폐기물 중간처리사업은 신도시 개발, 대규모 아파트 단지의 재건축, 낙후된 주택단지의 재개발, 도심 빌딩, 도로, 교량 등의 철거나 리모델링 과정 등 각종 건설공사 현장에서 발생하는 폐기물을 수집하고 운반하는 것에서부터 시작됩니다. 건설공사의 발주처는 지방자치단체 등 관공서와 민간 건설회사이며, 이들이 인선이엔티의 거래처가 됩니다. 인선이엔티는 최초로 건설폐기물 중간처리업 허가를 취득하는 등 업계를 선도하고 있으며, 앞선 기술력과 영업력, 처리능력에 대한 신뢰도를 바탕으로 높은 수주 능력을 보유하고 있습니다. 서울을 비롯해 수도권 주변 지역의 주요 지자체, 공공기관과 국내 대형 건설사 위주로 영업을 전개하고 있으며, 계약 물량은 자체 보유 운반 차량과 외부 운반 차량을 활용하여 안정적으로 처리하고 있습니다. ④ 중간처리 및 순환골재 생산 ·판매 운반해 온 폐기물은 환경신기술 인증 및 검증을 받은 최첨단 환경친화적 순환골재생산플랜트를 이용하여 파쇄하고 선별한 뒤, 재활용이 불가능한 불순물을 선별·분리하게 됩니다. 이러한 과정을 거쳐서 생산된 순환골재는
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'건설폐기물의 재활용 촉진에관한 법률 시행령’에서 정한 재활용 용도에 따라 판매되고 있습니다. 시행령 4조에 따르면 순환골재는 각종 도로공사나 건설공사의 용도로 사용할 수 있으며, 주차장 또는 농로 등의 표토용, 매립시설의 복토용, 전력구 및 통신구 설비공사의 되메우기용 등으로 활용 범위를 규정하고 있습니다. 정부에서도 천연 골재 품귀에대비하여 순환골재 사용을 권장하고 있는 상황이며, 매년 순환골재 및 순환골재 재활용제품 우수 사례 발표 등을 통해 활용 용도의 확대 및 비용 절감 효과에 대한 홍보도적극 진행하고 있습니다. 인선이엔티는 2003년 국내 최초로 콘크리트용 순환골재 생산플랜트를 준공하는 등 앞선 품질력과 기술력을 보유하고 있으며, 국내 최초로 '콘크리트용 순환골재’를 개발 및 생산하여 품질인증을 획득했습니다. 또한 각 사업장별로 콘크리트용과 도로공사용 순환골재 인증을 취득하는 등 앞선 품질의 순환골재를 생산 및 판매하고 있습니다. 나. 매립사업 (1) 시장 개황① 개요 폐기물 최종처분(매립) 사업은 일반 및 지정폐기물 중 재활용이 안 되는 불연성폐기물을 허가받은 매립시설에 매립하는 사업입니다. 폐기물 매립 시설은 일반 매립시설과 법정 지정폐기물을 매립하는 시설로 구분되며, 매립시설의 경우 약 69%를 지자체에서 운영하고 있습니다. 환경부 자료에 따르면 2023년 기준으로 폐기물 매립시설은 306곳이며 이 중에서 최종처분업체가 운영하는 지정폐기물 매립시설이 27곳으로 집계됩니다. 일반과 지정의 중복 처리 매립장을 감안하면 전국 매립시설은 공공 포함 300곳 미만으로 추정됩니다. 구 분 개소 비 고 매립시설 지자체 운영 지자체에서 운영하는 매립시설 자가처리시설 폐기물 발생사업장에서 직접 운영하는 매립시설 최종처분업체 일반기업에서 운영하는 매립시설 합 계 지정 매립시설 (지정폐기물) 자가처리시설 폐기물 발생사업장에서 직접 운영하는 매립시설 최종처분업체 일반기업에서 운영하는 매립시설 합 계 ※ 2023년 기준 전국 매립장 운영현황 (출처 : 전국 폐기물 발생 및 처리현황 (환경부)) 최종처분업체가 운영하는 매립시설의 경우 충청 이남 지역에 주로 분포되어 있습니다. [단위 : 개소] 구 분 부산 울산 경기 충북 충남 전북 전남 경북 경남 계 일반 매립장 지정 매립장 ※ 2023년 지역별 매립장(최종처분업체) 운영 현황 (출처 : 전국 폐기물 발생 및 처리현황 (환경부)) ② 운영현황 매립장의 경우 민원, 환경 훼손 등의 문제로 허가 절차가 까다롭습니다. 따라서 전국적으로 폐기물 매립 시설은 제한적으로 허가, 운영되고 있습니다. [단위 : 개소] 구 분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 일반 매립장 지정 매립장 계 허가 절차의 어려움으로 인해 신규매립장 공급이 지체되면서 일반 기업(최종처분업체)이 운영하는 매립장의 잔여 매립량이 점차 감소되고 있으며, 현재 매립량과 잔여 규모로 추정해 보면 약 10년 이내 가용 매립공간이 소진될 것으로 예상됩니다. 이는 매립 산업의 수요/공급 불균형을 초래하고 있습니다. 구 분 업체 수 총 면적 총 매립용량 기 매립용량 잔여 매립량 2023년 매립량 일반폐기물 지정폐기물 ※ 2023년 최종처분업체 운영 매립장 매립 현황 (출처 : 전국 폐기물 발생 및 처리현황 (환경부)) (2) 사업 내용 ① 광양 매립장 광양 매립장은 폐석면을 비롯한 지정폐기물 매립시설입니다. 2009년 8월 영업이 중지된 이후 지속적인 재개 노력을 진행해왔으며, 2018년 8월 영산강유역환경청으로부터 폐기물처리업 변경허가를 득한 후 매립장 복구공사 및 매립사업 재개를 위한 절차를 모두 마무리하고 2019년 8월 본격적으로 사업을 재개하였습니다. 지정폐기물을 경우 처리하는 매립장의 수요 부족으로 희소성이 있습니다. 구 분 개장시기 면적 허가매립량 광양지정폐기물매립장 2019년 8월 60,000㎡ 240,045㎥ ※ 광양매립시설 개요 ② 사천 매립장 사업계획 반려처분에 대한 행정소송이 오랜기간 진행되었던 사천 매립시설은 2015년 9월 15일 대법원에서 최종 승소한 이후 매립장 조성을
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본격적으로 시작했습니다. 2016년 10월 매립장 조성 공사를 착공하였으며, 2019년 5월 인허가 절차를 완료하고 영업을 개시하였습니다. 당사의 사천매립장은 일반폐기물 매립장으로 허가 매립규모는 1,040,423㎥ 입니다. 환경부의 '전국 폐기물 발생 및 처리현황' 에 따르면 소재 지역(경상남도)의 일반페기물 매립업체는 3곳이며, 당사의 사천 매립장이 가장 많은 폐기물(처리중량기준)을 처리하고 있습니다. 구 분 개장시기 면적 허가매립량 사천일반폐기물매립장 2019년 5월 54,824㎡ ※ 사천매립시설 개요 다. 자동차 해체재활용사업 (1) 시장 개황① 자동차애프터마켓 시장 개요 자동차 'After Market' 은 자동차가 생산, 판매된 이후 추가적으로 발생하는 수요에 의해 만들어진 시장을 말합니다. 튜닝·보수용 부품, 중고차 산업, 폐차 관련 산업 등이 해당되며, 대부분 중소기업들이 사업을 영위하고 있는 분야입니다. 이와 반대로 완성된 신차가 거래되는 시장을 'Before Market' 이라고 합니다. 국내 자동차 'After Market' 은 아직 협소한 시장이지만, 선진국의 경우 매우 큰 시장규모를 형성하고 있습니다. KOTRA가 조사한 바에 의하면 미국의 경우 2013년을 기준으로 중고차 판매량이 신차의 약 3배에 이르렀고, 자동차 부품 시장의 규모도 GDP의 2.3%를 점유하고 있습니다. 시장 규모 뿐만 아니라 활성화 측면에서도 국내 시장은 걸음마 단계를 면하지 못하고 있는 상황입니다.정부에서도 'After Market' 의 활성화에 많은 노력을 경주하고 있습니다. 글로벌 자동차 생산 점유율 대비 크게 낙후된 튜닝시장 활성화를 위해 2013년에 '자동차 튜닝시장 활성화 종합대책' 을 발표했으며, 2015년 1월 대체부품 인증제를 도입하는 등 자동차 'After Market' 육성을 위한 관련 법 및 제도 정비에도 적극 나서고 있습니다. ② 폐차 폐차 해체업체 수는 2024년 12월말 기준으로 605개 업체가 있고 대부분 영세하게 운영되고 있습니다. 2024년 업체당 연평균 해체대수는 약 1,311대로 1일 평균 약 3.6대 해체하는 수준입니다. 연 도 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 폐차 해체업체 수 ※ 폐차업체 수 현황 (출처 : 한국자동차해체재활용업협회) 연 도 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 폐차 대수 전년대비증감율(%) ※ 연도별 차량 폐차 현황 (출처 : 한국자동차해체재활용업협회) 미세먼지 저감 정책의 일환으로 노후 경유차량에 대한 폐차 지원 정책 등이 확대되면서 2014년 이후 폐차대수는 점차 증가세를 보였습니다만, 코로나로 인한 경기침체로2019년 이후 감소세를 보이다가 2023년부터 점차 회복세를 보이고 있습니다. 2024년 12월까지 동 협회에서 집계한 폐차대수는 793,280대로 전년 같은 기간 대비 약 2.1% 감소한 실적입니다. ③ 중고부품 국내 Non-OEM 부품(중고부품, 대체부품 등 OEM으로 생산·공급 되지 않는 부품) 시장은 활성화되지 않은 상태이며, Non-OEM 부품의 국내 시장 점유율은 5% 미만으로 추정됩니다. 미국의 경우 대체부품이 활성화되면서 Non-OEM 부품 비중이 45% 수준으로 추정되고, 일본의 경우도 60% 수준입니다. 하지만 대체부품인증제 등 관련 제도가 강화되고 있습니다. 중고부품을 사용해 보험 수리를 했을 경우 신품 가격의 20%를 환급해 주는 에코특약이 2010년부터 시행되고있으며, 2018년 2월부터는 대체부품 등을 활용해 보험 수리를 했을 경우 순정부품 가격의 25%를 되돌려 주는 '품질인증부품 사용특약’도 도입했습니다. 사회 전반적으로 Non-OEM 부품 활성화 노력은 앞으로도 더욱 강화될 것으로 예상됩니다. ④ 중고차 매매 및 수출 우리나라는 2024년 기준 자동차 보유 대수가 2,630만대를 넘어서면서 인구 2.0명당 1대 비율로 자동차를 보유하고 있습니다. 자동차 보급이 늘어나면 중고자동차 매매가 활성화 됩니다. 중고자동차 매매는 2011년 연간 300만대 거래를 넘어선 이후 최근
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400만대에 가까운 중고차가 거래되면서 시장은 크게 성장하고 있습니다. 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 ※ 자동차 이전등록현황 (출처 : 국토교통부) 중고차 시장이 커지면 장기적으로 중고차 수출, 폐차, 부품 산업 등이 동반 확장될 수있는 여건이 조성될 수 있습니다. 특히, 차량 보급이 증가하고 중고차 시장이 확대될수록 중고차 수출 적합 차종이 증가되는 효과를 가져 오게 됩니다. 국토교통부에서 집계하는 수출말소 현황을 보면 2016년 이후 지속적인 증가 추세를 보이고 있습니다만 2020년 코로나바이러스로 인한 글로벌 물류 이동이 제한되면서 역성장 했습니다. 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 278,058대 338,206대 338,837대 499,893대 500,139대 ※ 연도별 중고자동차 수출 말소 현황 (출처 : 국토교통부) 하지만 글로벌 경기 회복이 진행되면서 다소 회복세로 전환되고 있습니다. 2024년 국토교통부에서 집계한 수출말소대수는 500,139대로 이전보다 더 많은 말소가 진행되었습니다. 주요국 바이어들은 중고차 수출 단지나 국내 주요 폐차장, 중고차 매매단지 등을 통해 수출용 차량을 확보하고 있습니다. 특히, 수출 주력 차종으로 분류되는 RV/승합 경유 차량, 연식이 다소 경과된 경/소형차 등은 조기 폐차 등을 통해 양질의 폐차를 확보하고 있는 대형 폐차장이 주요 매입 루트로 자리잡고 있는 상황입니다. ⑤ 전기차 폐배터리전기자동차 보급속도가 빨라지는 데 비례해 전기차 폐배터리 발생량도 증가하고 있습니다. 전기차 폐배터리는 통상 10년 정도 지나면 성능이 떨어지는데 신제품과 비교해 약 70~90% 수준으로 떨어져 주행거리가 줄고 충전속도가 떨어지면 차량용으로는 수명을 다 하게 됩니다. 그러나 이후에도 ESS(에너지저장장치) 등에 설치해 재사용이 가능합니다. 따라서 '폐배터리' 가 아닌 '사용 후 배터리' 로 일컬어지기도 합니다. 전기차 보급이 확산되면서 배출되는 사용 후 배터리 숫자는 2023년 5,900여 개, 2026년 4만 2천여 개, 2030년 10만 7천여 개로 급격히 늘어날 전망입니다. (2) 사업 내용 ① 자동차 해체재활용사업 개요 ㉠ 사업 개요 자동차 해체재활용사업은 폐차 및 중고차를 매입하면서 시작됩니다. 매입 차량은 친환경 해체 라인을 갖춘 자원순환센터를 통해 해체되며, 해체된 부속품 중 수리용으로활용 가치가 높은 부품은 물류센터에 적재된 후 국내 정비 업체 등에 유통되거나, 해외에 수출됩니다. 특히, 해외에서 인기가 높은 차종의 경우 수입바이어, 중개상 등을 통해서 중고자동차로 수출되기도 합니다. ㉡ 폐자동차 자원순환센터 시설규모 및 개요 위 치 경기도 고양시 일산동구 동국로 286 규 모 - 시설 규모 : 지하1층, 지상4층(건축면적 10,657㎡, 연면적 23,304㎡) - 해체센터 ·해체 라인 : 40m 규모 해체 Line 5기, Cell-type 4기 구축 ·해체 규모 : 120대 (1일 8시간 기준) ·재활용률 95% 달성을 위한 해체 Process 구축 ·친환경시스템 구축 (액상류 회수, 에어백 전개, 냉매 회수 등) ·외국인 전용 작업부스 5개소 운영 - 부품센터 ·최대 규모(층고 7m, 바닥면적 3,300여 평)의 최첨단 물류센터 ·엔진미션 약 2,400여 개, 일반부품 약 24만여 개 적재 가능 인선모터스가 운영하는 폐자동차 자원순환센터는 연간 3만대 이상의 해체가 가능한국내 최대규모의 폐차 해체 시설입니다. 친환경적인 해체 시스템을 구축하여 폐차의 재활용율을 95% 이상으로 끌어 올림으로써 자원순환의 모범사례로 평가받고 있으며, 국내외 관련 기관의 벤치마킹 대상으로 주목받고 있습니다.② 주요 사업 내용 ㉠ 폐차 해체 및 자원 판매 인선모터스는 조기폐차 1등급 업체로 지속적으로 선정되고 있으며, 국내에서 가장 많은 폐차를 매집하여 친환경적으로 해체하고 있습니다. 폐차에서 해체된 엔진, 고철, 비철, 폐선, 플라스틱, 알루미늄 등은 자원재활용 업체에 물질별 단가를 적용하여 중량 단위로 판매가 됩니다. ㉡ 중고부품 판매/수출
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폐차에서 해체된 부품 중 안전과 직접적인 관련성이 적은 램프류, 범퍼, 도어, 본닛 등은 정비 업체에서 활용도가 상대적으로 높습니다. 이러한 부품은 해체 후 중고부품물류센터에 적재한 후 수요처에 판매됩니다. 인선모터스는 보험개발원 인증 중고부품 공급 업체에 지속적으로 선정되고 있으며, 내수 판매 활성화를 위해 정비 업체와의 교류 관계도 확대하고 있습니다. 국내 신차의 수출이 늘어나고, 중고차 수출이 증가하면서 중고부품에 대한 해외에서의 수요도 크게 증가하는 추세입니다. 인선모터스는 해외 주요 수입국의 바이어, 중개상 대상으로 적극적인 영업을 진행하고 있으며 중고부품 수출 비중을 점차 확대하고 있습니다. 중고부품 주요 수출 지역은 중동, 아프리카, 남미, 중앙아시아, 동남아시아, 중국 등으로 세계 각지에 분포되어 있습니다. ㉢ 중고자동차 수출 폐차 입고된 차량 중 양질의 차량은 별도의 공정 없이 해외로 수출이 됩니다. 외국 수입 바이어는 국내 중고자동차 수출단지, 중고차 매매센터, 해체재활용업체(폐차장) 등을 통해 수입 차량을 확보합니다. 인선모터스의 경우 동종 업체 중 가장 많은 차량이 매입되고 있으며, 특히 인기 수출 차종 위주의 전략적 매입을 통해 중고차 수입 바이어의 내방, 상담, 계약이 늘어나고 있는 추세입니다. RV/승합 차량, 트럭, 연식이 경과된 경/소형 차량 등이 인기 수출 차종으로 자리잡고있습니다.㉣ 폐배터리 재활용인선모터스는 사용후 배터리 관련 사업을 미래전략사업으로 적극 육성하며, 2016년부터 전국에서 발생하는 전기차 사용 후 배터리를 회수, 운반, 보관, 잔존가치 평가 등을 통해 안전한 사용후 배터리 회수 생태계 구축 사업에 매진하고 있습니다. 회수된 배터리는 관계사를 통해 니켈, 코발트, 망간, 리튬 등의 금속을 95% 이상 재활용하여 배터리 제조 원료로 공급하는 일관 체계를 구축해 나가고 있습니다. 라. 자동차 파쇄재활용사업 시장 개황 ① 철스크랩 개요 철스크랩은 철강 업체의 강재 생산과정, 제조 업체의 철강재 가공과정, 제조된 철강 제품의 사용불능 상태 등에서 발생하며, 수집과정을 통해 회수된 후 철강재 생산에 재 투입되는 철강의 원재료 중 하나입니다. 철광석, 유연탄과 함께 3대 제철원료에 속하며, 제철 원료 중 국내 공급이 가능한 철강 제조의 핵심 자원입니다. 철스크랩을 이용해 철강을 생산할 경우 철광석을 활용하는 고로 조업에 비해 CO2 배출량이 4~5배 적습니다. 따라서 철스크랩은 폐기물 발생을 최소화하고 무한 재생할 수 있는 순환자원으로 분류되고 있으며, 철강 산업의 원료로써 뿐만 아니라 친환경 자원으로서도 매우 중요한 위치를 차지하고 있습니다. 철스크랩은 전기로제강에서 총 투입 철원의 95% 이상을 차지하며, 철강재 제조 원가의 약 50% 이상을 차지하고 있습니다. 철스크랩의 안정적 공급은 전기로 제강업의 발전과 외형 성장을 위해 필수적이라고 할 수 있으며, 철스크랩 중심의 금속원료 재생사업은 타 산업과 달리 판매보다 매입의 안정성이 중요하게 부각되고 있습니다. 따라서 제강업체나 주물업체의 경우 철스크랩을 안정적으로 확보하기 위해 연간 공급계약이나 개런티 계약 등을 통해 원료 확보에 주력하고 있는 상황입니다. ② 철스크랩 분류 한국철강자원협회에 따르면 철스크랩은 발생원에 따라 노폐 철스크랩, 가공 철스크랩, 자가발생 철스크랩으로 분류됩니다. 노폐 철스크랩 - 유용성이 소멸된 철강 폐기물로부터 재사용에 적합하도록 가공처리되 는 철스크랩 - 폐자동차, 기구류, 철도부문, 기계, 선박, 건축자재, 파괴공사, 기타 소 비자용 및 공업용 제품의 폐품 등에서 발생 가공 철스크랩 - 기계공장, 철강재 가공공장, 조선업, 자동차 생산공장 등에서 공업용 또는 소비자용 제품을 제조하는 과정에서 발생하는 철스크랩 - 사용된 기기와 제작과정에 따라서 다양한 형태로 발생 자가발생 철스크랩 - 제강공장 또는 철강재 제조공정에서 발생하는 철스크랩 - 별도의 가공처리나 유통거래 없이 대부분 전량 회수되어 사용 - 제강·주물공장의 용해량과 최종제품의 양에 스크랩 발생량이 정비례 ※ 철스크랩의 분류
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(출처 : 한국철강자원협회) ③ 파쇄재활용 산업의 현황 및 특징 철스크랩의 주요 수요처는 주물업체나 전기로 제강사입니다. 기존 철강재 생산 및 가공 공정에서 나오는 철제 부스러기를 수집하거나, 폐자동차 등을 원재료로 해서 생산된 철스크랩을 주물·제강업체에 납품하는 구조로 되어 있습니다. 국내 철스크랩 관련 산업 규모는 점차 확대되고 있습니다. 현재 국내 철스크랩 수집상은 약 6만여 곳으로 추정되며, 전문 철스크랩 업체는 약 8천여 곳이고 이 중 약 300여 개 업체가 제강사 납품 업체로 지정되어 있는 상황입니다. 철스크랩을 생산하는 설비 중에 폐자동차와 같은 덩어리 형태인 철을 파쇄하여 작은 형태의 철스크랩을 생산하는 기계 설비로 슈레더가 있습니다. 슈레더 등의 설비를 활용해 철스크랩을 생산·유통하는 산업을 파쇄재활용 산업으로 분류합니다. 파쇄재활용 업체는 낙후된 설비를 운용하면서 연간 처리규모가 10만톤 이하인 업체가 대부분이며, 인선모터스의 경우 연간 240,000톤으로 가장 큰 처리규모의 설비를 보유하고 있습니다. 생산된 철스크랩의 판가는 고철시세 등 시장 상황에 따라 다소 유동적으로 변하고 있습니다. 철스크랩의 시세는 2018년 이후 국내 산업가동률 저하 등으로 하락세가 2020년까지 이어졌으나, 2021년 이후 전 세계적인 탄소저감정책과 철스크랩 수급이 회복되면서 시세가 회복되었고, 2022년 하반기 이후 현재까지 추세적인 가격 하락이 이어지고 있습니다. [단위 : 원/kg] 구 분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년 1월 7월 1월 7월 1월 7월 1월 7월 1월 7월 1월 7월 1월 3월 생 철 ※ 철스크랩 시세 현황 / 출처 : 스크랩워치(매월 1주차 경인권 시세) (2) 사업 내용 ① 파쇄재활용시설 개요 위 치 경기도 이천시 부발읍 경충대로 2300번길 29-14 규 모 - 처리 규모 : 슈레더(100톤/hr) - 경쟁력 ·국내 최대 시간당 100톤, 연간 240,000톤 처리 (1일 1,600대 / 연간 480,000대 폐압 처리 규모) ·최고 수준의 비철 선별 기술 ·업계 최초, 철스크랩 주물원료 소재화 성공 ② 주요 사업 내용 파쇄재활용사업은 폐자동차를 해체하고 남은 차피를 압축한 폐압을 재료로 합니다. 인선모터스는 일산의 자원순환센터에서 폐차 해체 후 발생하는 폐압과 타 해체재활용업체(폐차장)에서 발생하는 폐압을 매입하고 있으며, 매입한 폐압을 슈레더에 투입하여 파쇄, 불순물 선별, 비철 선별 등의 과정을 거쳐 양질의 철스크랩을 생산하고 있습니다. 생산된 철스크랩은 특수강 업체, 주물 업체 등으로 판매합니다. 설비의 우수성과 뛰어난 선별 능력으로 국내 타 경쟁 업체와 비교하여 상대적으로 불순물 함유량이 적은철스크랩을 생산하고 있으며, 자동차 합판 등을 만드는 특수강 업체나 자동차 부품 등을 제조하는 주물 업체의 원료로 사용되고 있습니다. 마. 소각사업 (1) 시장 개황① 개요 폐기물 중간처리(소각) 사업은 일반 및 지정폐기물 중 재활용이 되지 않는 특정폐기물을 허가받은 소각시설에 소각하는 사업입니다. 폐기물 소각 시설은 일반폐기물 소각시설과 지정폐기물 소각시설로 구분되며, 매립 공간을 절약할 수 있어 효과적이고 지속적인 폐기물 처리방법입니다. 환경부 자료에 따르면 2023년 기준으로 소각시설은 총 404개이며, 운영주체별로 살펴보면 지방자치단체 179개, 자가처리업체 95개, 중간처분업체 130개로 집계됩니다 구 분 개 수 비 고 공공처리시설 지자체에서 운영하는 소각시설 자가처리시설 폐기물 발생사업장에서 직접 운영하는 소각시설 중간처분업체 일반기업에서 운영하는 소각시설 합 계 ※ 2023년 기준 전국 소각시설(일반+지정) 운영현황 (출처 : 전국 폐기물 발생 및 처리현황(환경부)) ② 운영현황 소각장의 경우 지역 민원, 환경 훼손 등의 문제로 허가 절차가 까다롭습니다. 따라서 전국적으로 폐기물 소각 시설은 제한적으로 허가, 운영되고 있습니다. 2023년 기준 소각시설의 시설용량은 41,573톤/일, 소각량은 9,283,712톤/년을 나타내고
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있습니다. 구 분 개 수 시설용량(톤/일) '23년 소각량(톤/년) 업체평균(톤/년) 공공처리시설 자가처리시설 중간처분업체 합 계 ※ 2023년 소각시설 시설용량 및 소각량 (출처 : 전국 폐기물 발생 및 처리현황 (환경부)) 각종 환경규제와 시장의 요구에 따라 소각장 운영의 기술적 환경요구사항은 더욱 강화될 것으로 예상됩니다.(2) 사업내용 인선이엔티는 2020년 10월 영흥산업환경을 인수하며 폐기물 중간처리(소각)의 사업 영역을 확대하였습니다. 충청남도 천안에 위치한 영흥산업환경은 건폐처리사업과 함께 소각 및 스팀공급 사업을 영위하고 있습니다. 영흥산업환경의 소각처리 규모는 인수당시 1일 72톤 규모였지만, 소각용량 증설을 포함한 관련 인허가가 승인되어 증설공사를 진행했습니다. 소각로 증설 후 소각용량은 1일 192톤으로 기존 대비 약 167% 늘어났습니다. 소각 처리 능력이 증가되며 이에 따른 소각 및 스팀 매출이 증가될 것으로 기대하고 있습니다. 바. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 ① 영업개황 구분 설립 및 도약기(1997년~2005년) 확장기(2006년~2010년) 제2의 성장기(2011년~현재) 특징 건설폐기물산업 자리매김 건설폐기물재활용 관련 사업 확장 자동차해체재활용, 자동차파쇄재활용 등 신규 사업 진출 시장여건 - 건설폐기물 관리에 대한 제도, 자원화 정책 미비- 환경문제에 대한 인식수준이 높아지면서 건설폐기물의 부적정처리 로 인한 환경오염 행위에 대한 사회적 비판 여론 비등- 2001년 건설폐기물 처리의 분리발주가 시행됨에 따라 모든 기관 입 찰에 기술력을 기준으로 하는 낙찰 시행-「건설폐기물의 재활용촉진에 관한법률(안)」국회통과(2003.12) 에 따라 순환골재시장의 활성화와 건설폐기물처리시장의 성장촉진-「건설폐기물의 재활용촉진에 관한법률」시행 (2005.01)- 순환골재 의무사용 제정 고시 (2005.11) -「건설폐기물의 재활용촉진에 관한 법률」개정으로 순환골재 의무사 용 건설공사가 지방자치단체까지 확대 (2007.01) -「건설폐기물의 재활용촉진에 관한 법률」개정으로 건설폐기물 매출 에 대한 구체적인 기준을 정하고, 건설폐기물 정보관리시 스템의 사 용을 의무화 (2007.01) - 2010년 상반기부터 공공기관에서 1km 이상의 도로공사 발주 시 재 생아스콘 사용 의무화 및 폐아스콘이 건설폐기물과 분리 돼 배출 운 반 보관 (법 제66조 제1항 제12호) [건설폐기물] - 2014년 '순환골재 등 의무사용건설공사의 순환골재 ·순환골재 재 활용제품 사용용도 및 의무사용량에 관한 고시’개정에 따라 2016 년부터 공공공사 진행 시 순환골재 및 폐아스콘을 40% 의무 사용 - 수도권매립지 매립폐기물 반입수수료의 지속적인 인상 (2019년 7월 1일 기준 1톤당 99,893원 인상)- 자원순환기본법 발효에 따른 폐기물처분부담금제도 시행(2018.01)- 재위탁 행위에 대한 영업정지처분시 과징금대체 불가(2020.04)- 건설폐기물처리업자가 배출자의 올바로입력업무 대행금지(2020.04)- 폐기물처리업허가 결격사유, 허가취소사유 강화(2020.05)- 폐기물처리업자의 권리, 의무 승계 시 허가 또는 신고제 도입 (2020.05)- 폐기물 반입정지 명령 신설, 폐기물처리조치명령대상확대 (2020.05)- 중대재해처벌법 시행 (2022.01) [폐기물 최종처분업] - 매립장 가용 공간의 축소로 단가 상승 [자동차해체재활용/자동차파쇄재활용] - 제1차 자동차정책기본계획수립 (2012.06) - 자동차 튜닝시장 활성화 종합대책 발표 (2013.08) - 환경부, 자동차 재사용부품 활성화 시범사업 실시 (2013년) - 자동차 대체부품인증제 시행 (2015.01) - 무등록 딜러 폐차 매집 영업제한 (2016.02)- 미세먼지 저감 목적 노후경유차 폐차 지원 확대 [소각사업] - 소각장 수요 및 공급 불균형으로 인한 단가 상승 생산 및 판매활동의 개요 - 1997년 경기도 고양시에 인선기업㈜ 설립- 건설폐기물 수집운반업, 중간처리업 허가 취득 (1998년)- 국내 최초 콘크리트용
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순환골재 생산플랜트 준공 (2003년)- 환경부 시범 사업 선정 (2004년 순환골재 콘크리트 활용 실구 조물인 본사 사옥 및 기업부설연구소 준공)- 소각업체 인수(인천지점 설립) - 업계 최초 순환골재 품질인증 획득 - 건설폐기물 중간처리사업장 개설 (세종지점) - 석면 고형화 중간처리 사업 인허가 획득 (광양지점) - 상온재생아스콘 설비 플랜트 준공 (2010년 부터 상온재생아스콘 생산판매 개시) [건설폐기물] - 인천지점, 화성지점, ㈜한국석면안전진단, 인선씨엔이㈜ 등 건설 폐 기물사업 부문의 영업양도를 통해 재무건전성 강화 및 신규 추진사 업에 역량 집중- 사업장 안전 및 관련 법규 준수 [폐기물 최종처분업] - 경남 사천 매립사업 개시(2019.05)- 전남 광양 매립사업 재개(2019.08) [자동차해체재활용/자동차파쇄재활용] - 자동차해체재활용 및 파쇄재활용사업 진출(인선모터스㈜ 설립) - 환경부, 폐자동차 해체재활용시범사업 참여 (2012년) - 국내 최대 처리규모인 자동차 자원순환센터(일산 본점), 슈레더 (파 쇄재활용시설) 준공(이천지점) [소각사업] - 영흥산업환경 종속회사 편입으로 소각사업 실시 (2020.10) 영업상 주요전략 - 각종 공사에서 발생된 건설폐기물 물량확보 주력 - 폐기물 자원화의 필요성을 사회적으로 부각- 순환골재사용 활성화를 위한 범정부적 제도 마련 촉구 (사회 각계에 건의, 홍보활동 및 강연활동 강화 등)- 당사의 신기술을 응찰 과정에서 충분히 활용 및 설계에 반영하는 등 수주 및 매출 신장을 위해 적극 노력- 순환골재 판매 위한 마케팅 강화 - 신기술, 생산플랜트 등을 활용한 적극적인 수주 활동 전개 - 순환골재 사용 확대를 위해 지방자치단체 발주 건설공사 현장 대상 적극 영업 - 건설폐기물 사업영역 확대를 위한 영업양수도 적극 추진 - 폐석면 합법 및 적정처리에 대한 홍보물 제작 배포 통한 적극적인 영 업활동 전개 - 상온재생아스콘 적법 재활용 메뉴얼 배포 및 홍보 [건설폐기물] - 수도권매립지 반입수수료 인상 관련 폐기물 처리단가 인상 추진으로 매출 및 이익 확대 주력 - 고수익 현장 발굴 및 수익 위주 영업활동 전개 [폐기물 최종처분업] - 매립폐기물 반출처 확보 위한 영업활동 전개- 매립단가 등 시장 변화에 따라 영업전략 수립 및 대응 [자동차해체재활용/자동차파쇄재활용] - 자동차 해체재활용 관련 해외선진기업 MOU 체결 및 기술제휴 - 자동차애프터마켓 관련 산업의 진출 및 추진 검토 - 자원시세 유동성에 대비, 판로 다변화 및 수익 제고 주력 - 중고자동차, 자동차 중고부품 수입 바이어 확보 및 매출 확대 주력- 철스크랩 품질 향상 및 수요처 확보- 원활한 원재료(폐차, 폐압) 확보 노력 [소각사업]- 소각시설 증설 인허가를 통한 매출 확대 노력 ② 공시대상 사업부문의 구분 구 분 사 업 부 문 매출, 영업손익, 자산에 대한공시대상 사업부문 - 건설폐기물의 수집운반, 중간처리, 골재판매 - 지정 및 지정외 폐기물의 최종처분 - 폐자동차해체재활용 - 파쇄재활용 및 철스크랩 판매 - 소각 및 스팀판매 (2) 시장점유율 ① 건설폐기물재활용건설폐기물재활용 사업부문의 인선이엔티(주)의 시장지위는 다음과 같습니다. 【 2023년 시장점유율 】 (단위 : 톤) 수집운반량 기준 중간처리량 기준 회사명 운반량 회사명 처리량 인선이엔티㈜ 인선이엔티㈜ (주)이도 (주)이도 (주)아이케이 (주)아이케이 (주)장형기업 (주)장형기업 문화기업(주) 문화기업(주) 【 2022년 시장점유율 】 (단위 : 톤) 수집운반량 기준 중간처리량 기준 회사명 운반량 회사명 처리량 인선이엔티㈜ 인선이엔티㈜ (주)아이케이 (주)아이케이 (주)태산파우텍 (주)이도 (주)장형기업 (주)장형기업 (주)이도 (주)순환 【 2021년 시장점유율 】 (단위 : 톤) 수집운반량 기준 중간처리량 기준 회사명 운반량 회사명 처리량 인선이엔티(주) 인선이엔티(주) ㈜아이케이 ㈜아이케이 ㈜이도 ㈜이도 문화기업㈜ ㈜순환 우광개발㈜ 문화기업㈜ 【 시장점유율 산출근거 】시장점유율에 대한 공식적인 자료가 없으므로 환경부에서
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매년 발표하는「전국 폐기물 발생 및 처리현황」의 통계자료를 토대로 작성하였습니다. - 기초자료 : 전국 폐기물 발생 및 처리현황(환경부) - 산출방법 :「전국 폐기물 발생 및 처리현황」에 수록되어 있는 전국 건설폐기물 수집ㆍ운반 업체 및 중간처리업체의 연간 건설폐기물 수집ㆍ운반량 및 중간처리 량 집계자료 기준으로 하였으며, 연결종속회사의 운반량 및 처리량을 포함해서 산출하였습니다. ② 자동차 해체재활용전국 단위의 해체재활용업체별 폐차 대수는 공표되지 않고 있습니다. 2024년 전국 폐차 대수는 793,280대이며, 이 중 인선모터스가 영업 대상으로 하고 있는 수도권지역(경기, 인천) 의 폐차 대수는 376,652대로서 전국 폐차대수대비 47.5%가 발생하고있습니다. 【 2024년 전국 폐차 현황 및 지역별 점유율 】 (단위 : 대수) 지역 폐차대수 점유율 지역 폐차대수 점유율 경기 인천 부산 대구 광주 대전 울산 강원 충북 충남 전북 전남 경남 경북 제주 세종 합 계 인선모터스는 해체 부품, 해체자원을 통해 창출되는 부가가치에 주력하면서 전략차종 중심의 폐자 매집 및 처리를 진행하고 있습니다. 【 시장점유율 산출근거 】인선모터스가 소속되어 있는 한국자동차해체재활용업협회가 집계, 발표하는 지역별 폐차 처리 통계자료와 동 협회 경기지부 통계 자료를 토대로 작성하였지만, 각 업체의 실제 해체 대수와 다소 다를 수 있습니다.③ 자동차 파쇄재활용자동차 파쇄재활용산업의 경우 시장점유율을 추정할 수 있는 발표 및 통계 자료가 없습니다. 인선모터스의 경우 전국 폐차에서 발생되는 폐압의 총 중량 대비 약 40% 정도를 매입하는 것으로 추정하고 있습니다. ④ 매립사업환경부에서 발표하는「전국 폐기물 발생 및 처리현황」에 2023년 각 시도별 최종처분업체의 매립현황을 기준으로 2023년 당사 매립량( ㎥ )에 대한 시장점유율은 약 2.5% 전후로 추정됩니다.[일반폐기물 최종처분업체 매립현황(2023년)] 구분 매립장수 총매립지 면적(㎡) 총매립 용량(㎥) 기매립용량(㎥) (2022년까지 전체 누적) 잔여매립 가능량(㎥) '23년 매립량 (㎥) (톤) 전국 37 개 부산 1 개 울산 4 개 경기 1 개 충북 6 개 충남 6 개 전북 2 개 전남 4 개 경북 10 개 경남 3 개 [지정폐기물 최종처분업체 매립현황(2023년)] 관리청 매립장 수 매립면적 매립용량 기사용량 잔여용량 '23년 매립량 (㎥) (㎥) (㎥) (㎥) (㎥) (톤) 전국 27 개 한강청 1 개 낙동강청 6 개 금강청 6 개 영산강청 4 개 원주청 3 개 대구청 6 개 전북청 1 개 【 시장점유율 산출근거 】환경부에서 발표하는「전국 폐기물 발생 및 처리현황」의 각 업체별 2023년 매립량을 기준으로 했습니다. (3) 시장의 특성 ① 산업의 특성폐기물처리 사업은 사회의 고도화 및 성장, 환경보전 및 보호에 대한 관심 증가, 자원의 고갈 및 재활용의 장려, ESG 경영이념의 대두 등으로 높은 성장 잠재력을 보유한 산업입니다. 안정적인 폐기물 발생에 비해 환경 규제, 사업장별 허용 보관량 제한 등으로 인해 처리량을 확대하는 것이 쉽지 않습니다. 또한 폐기물을 보관할 수 있는 일정 면적과 파분쇄 및 선별 처리 시설, 운반차량 등이 필요하기 때문에 초기 구축에 많은 투자가 필요하고, 환경 문제로 인한 이해관계 대립 등으로 신규 진입 시 인허가의 어려움이 있어 진입장벽이 높은 산업으로 분류됩니다. 따라서 기존 진입한 업체 중 규모가 큰 대형업체 일부가 산업을 선도하는 모습을 보이고 있습니다. 최근 들어서는 환경 규제가 강화되고 있고 관련 법규 역시 강화되면서 영세 사업장 운영에 부담이 가중되고 있는 상황입니다. 따라서 점차 엄격해진 환경 규제를 만족할수 있는 기술력과 자본력을 갖춘 업체와 그렇지 않은 중소업체의 격차가 더욱 벌어질전망입니다. ② 경기 변동의 특성폐기물처리 사업은 주택건설, 공장의 가동, SOC 산업 등 국내 경기 변화와 비교적 연동해서 폐기물이 발생되고 처리되는 특성을 보입니다. 또한 연말이나 연초 등은 건설공사의 저조로 폐기물 발생량이 줄어들어 비수기를
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형성하는 등 계절적 요인이 수요변동 요인의 하나로 작용될 수 있습니다. 다만, 영세업체가 다수 분포되어 있고 지역적 영업권역을 가지는 특성으로 인해 상위업체의 시장점유율이 2~5% 수준입니다. 따라서 경기가 위축되고 폐기물 발생량이 다소 감소한다 하더라도 상위 업체의 폐기물 처리에 미치는 영향은 비교적 적습니다.③ 수요자 구성 건설폐기물 처리업은 건물의 신축 및 해체공사, 교량공사, 도로포장 및 개ㆍ보수공사등에서 발생하는 폐콘크리트 등의 건설폐기물을 처리하는 사업이므로 건설공사를 발주하는 서울, 경기지역의 시ㆍ군ㆍ구청등의 지방자치단체와 민간 건설회사등이 주요수요처라 할 수 있습니다.매립의 경우 매립폐기물 종류에 따라 다양하게 수요처가 분포되어 있습니다. 소각 후잔재물의 경우 소각처리업체를 통해 유입이 되며, 폐석면은 교육기관 통해 유입되는 경우가 많습니다. 이외 일반 사업장, 지자체 등을 통해 매립대상 폐기물이 유입되고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없습니다. (5) 조직도 인선이엔티(주) 조직도.jpg 인선이엔티(주) 조직도 사. 종속회사의 사업현황 (1) 종속회사 자회사명 설립일 주요사업 자본금(백만원) 지분율(%) 소재지 주소 당기말 전기말 인선기업㈜ 건설폐기물중간처리 대한민국 충청남도 금산군 인선모터스㈜ 자동차재활용 대한민국 경기도 고양시 아이앤에스㈜ 폐기물최종처리 대한민국 충청남도 금산군 ㈜파주비앤알 건설폐기물중간처리 대한민국 경기도 파주시 ㈜영흥산업환경 건설폐기물중간처리소각 및 스팀판매 대한민국 충청남도 천안시 (2) 업계의 현황 자회사명 업계 현황 주요영업품목 비고 인선기업(주) 본사의 주 사업영역인 건설폐기물 중간처리 및순환골재 생산 판매업과 같음 건설폐기물처리비계구조물해체 인선모터스(주) 국내 자동차 등록대수의 증가 및 자동차의 교체주기 단축으로 산업은 크게 성장할 것으로 예상되지만 영세사업자 위주로 구성 자동차해체재활용자동차파쇄재활용 아이앤에스(주) 전국에 약 300여개의 폐기물 매립시설이 있지만매립 가용 공간의 부족과 신규 허가의 어려움으로 매립지가 부족한 실정 폐기물 최종처분(매립) (주)파주비앤알 본사의 주 사업영역인 건설폐기물 중간처리 및순환골재 생산 판매업과 같음 건설폐기물처리 건설폐기물 중간처리사업 확대를 위한 종속회사 편입(2020.10.) (주)영흥산업환경 건설폐기물 중간처리 및 소각사업을 영위하고 있으며,소각 시설의 부족과 신규 허가의 어려움으로 수요에 비해 공급이 부족한 실정 건설폐기물처리소각 및 스팀판매 건설폐기물 중간처리사업 확대 및 소각사업 전개를 위한 종속회사 편입(2020.10.) (3) 종속회사의 사업영역 인선이엔티(주)의 사업영역은 종속회사가 영위하는 사업의 대부분을 포함하고 있고 회사의 영업현황 및 업계 현황을 기술할때 종속회사의 현황까지 고려하여 기술하였으므로 이를 참조하여 주시기 바랍니다. (4) 종속회사의 영업실적 /당기> (단위 : 천원) 종속기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손익 총포괄손익 인선기업㈜ 인선모터스㈜ 아이앤에스㈜ ㈜파주비앤알 ㈜영흥산업환경 ※ 상기 주요 재무현황은 종속기업의 입수가능한 최근 개별재무제표 기준입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 글로벌 경제는 각 국가 간의 갈등과 위기, 국지적 분쟁 등으로 불확실성이 증대되고 있으며, 국내 전반적인 경기 또한 침체에서 완전히 벗어나지 못 하고 있습니다. 이러한 국내외 경기의 상황은 당사의 전반적인 사업 진행 및 실적에 유의미한 영향을 미치고 있습니다. 특히, 당사의 사업에 직접적인 영향을 미치는 건설산업의 경우 대내외적인 불안과 부동산시장 침체로 인해 불확실성이 커지면서 그 영향을 많이 받고 있습니다. 이러한 시장의 변화는 건설폐기물 처리산업, 자동차 재활용사업, 매립사업 등 당사 영위사업 전반에 영향을 미치고 있습니다. 이에 따라 2024년 연결기준 전체 실적은 2023년 대비 매출액 5.5% 감소, 영업이익 10.2% 감소하였습니다. 2025년도 국내 산업 전반의 불확실성이 계속될 것으로 예측되지만, 수익 위주의 사업전개 및 긴축경영 등을 적극 시행하여 경영 환경 변화에 효율적으로 대응하고, 질적/양적 기업 가치를 한 단계 높일 수 있도록 최선의 노력을 다 하겠습니다. 3. 영업실적 및 재무상태가. 영업실적 당사의 지난 2사업년도의 연결기준 영업실적은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, %) 구 분 영업실적 제28기(2024년) 제27기(2023년) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융원가 투자손익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(이익) 당기순이익 (1) 매출의 감소 요인2024년 연결매출은 2,089억원으로 2023년 대비 약 6% 하락하였습니다. 전반적인국내 경기 침체로 건폐, 매립, 폐차재활용 부분의 매출이 감소하였습니다.당사의 주요 사업 부문인 건설폐기물처리 사업의 경우 건설경기의 장기 침체에 따른현장 감소 및 과열 경쟁 등으로 원거리 현장이 증가하는 등의 영업상 어려움이 있었습니다만 당사 영업력을 최대한 활용하여 영향을 최소화 할 수 있었습니다.자동차재활용 사업의 경우도 국내 경기 침체에 따른 폐차량 감소, 고철시세 등의 판매단가 인하 영향으로 2023년 대비 약 12% 매출이 하락하였습니다.(2) 영업이익의 감소 요인건설을 비롯한 전반적인 경기침체가 이어지면서 이에 영향을 받은 전방산업이 위축되면서 가동률이 감소되고, 이로 인해 폐기물 발생도 줄어들고 있습니다.매립사업은 신규 매립장 진입 등으로 여전히 경쟁환경이 조성되고 있지만, 매립공간의 증가와 감소가 같이 발생하는 상황이라 공급 불균형이 해소되기는 어렵고 중장기적으로는 경쟁환경이 다소 완화될 것으로 보고 있습니다.영흥산업환경의 경우도 2023년 소각로 증설완료로 처리용량이 약 167% 확대되고 스팀 공급량도늘어난 만큼 2025년도에는 유의미한 실적 턴어라운드가 기대되고 있습니다.자동차재활용 사업의 경우는 폐배터리재활용 사업의 시장 규모 확대와 함께 인선모터스의 중장기 사업 전망도
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긍정적일 것으로 예상하고 있습니다. (3) 당기순이익의 감소 요인종속회사의 소각로 증설 공사로 인해 정상화가 지연되면서 영업권 등의 손상 일부를 반영하였으며, 투자주식에 대한 평가손익 반영에 따른 영업외 비용의 증가로 법인세 법인세차감전계속사업이익과 당기순이익이 감소되었습니다. 동 비용은 현금의 유출입이 없는회계상 비용입니다. 나. 재무상태 (1) 재무상태표당사의 지난 2사업년도의 연결기준 재무상태는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제28기(2024년) 제27기(2023년) 자산 비유동자산 유형자산투자부동산영업권영업권이외의 무형자산관계기업투자장기매출채권 및 기타채권기타금융자산기타비유동자산이연법인세자산 유동자산 재고자산매출채권 및 기타채권기타금융자산당기법인세자산기타유동자산현금및현금성자산 자본 및 부채 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본금자본잉여금자본조정기타포괄손익누계액이익잉여금 비지배지분 자본총계 비유동부채 유동부채 부채총계 당사는 당기 및 전기에 투자회사 및 종속회사의 영업권 손상 및 무형자산손상차손을 인식하여서 자산이 감소하였습니다. (2) 장단기차입금 현황① 당기말과 전기말 현재 당사의 장기차입금 내역 /당기> (단위 : 천원) 구 분 조달내역 차 입 처 당기말연이자율 당 기 말 전 기 말 금융기관차입금 시설자금 한국산업은행 운영자금 하나은행 외 차감: 유동성장기차입금 합 계 ② 당기말과 전기말 현재 당사의 단기차입금 내역 /당기> (단위 : 천원) 구 분 조달내역 차 입 처 당기말연이자율 당 기 말 전 기 말 금융기관차입금 운영자금 한국산업은행 외 시설자금 ㈜국민은행 외 합 계 4. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 건설폐기물 처리본 보고서 "II. 사업의 내용" 중 '2.주요 제품, 서비스 등' 의 내용을 보면 회사에서 운반해 오는 건설폐기물의 처리단가가 2023년 대비 소폭 감소하였습니다. 처리단가의 감소는 건설경기의 부침, 물가 등 영업환경의 여러 변수들을 반영하고 있으며, 회사 매출과 이익에도 영향을 미치고 있습니다.2025년 처리단가 추이는 현재 합리적으로 예측할 수 없으나, 건설경기의 부침, 업체간 경쟁 등이 처리단가에 영향을 미칠 수 있습니다.당사는 건설경기 부진의 장기화에 대비하여 수익성 위주의 영업 활동 및 영업환경을 반영한 적절한 단가 책정 등으로 대응할 계획입니다.(2) 매립사업당사는 2019년 5월 경남 사천에서의 신규 매립사업을 시작으로, 전남 광양의 중지되었던 지정폐기물 매립장도 2019년 8월 가동을 시작했습니다.매립사업의 경우 폐기물 발생량 대비 매립장 수요가 부족한 상황이지만, 최근 신규매립장 오픈, 재활용비율의 증가 및 감량화 등으로 이전에 비해 매립장 간 경쟁이 확대되고 있습니다.높은 수익성으로 당사 전체 이익에 크게 기여하고 있지만, 이와 같은 환경 변화가 향후 사업전개에 영향을 미칠 수 있습니다.당사는 무리한 가격 경쟁으로 반입량을 확대하는 것 보다, 적정 수익성 확보 위주로 매립사업을 운영하고 있습니다.(3) 자동차재활용 사업자동차재활용사업은 고철시세 등 외부 단가 변동성에 따라 실적이 영향을 받습니다.자동차 재활용산업을 영위하는 당사의 종속회사인 인선모터스는 이러한 시장의 변화에 철저한 재고관리, 관리 비용 절감 등의 노력을 통해 대응할 예정이며, 폐배터리 등부가가치가 높은 미래 성장 사업의 추진 등도 적극 모색할 예정입니다.(4) 기타 투자 의사 결정에 참고할 사항2020년 10월 인수한 영흥산업환경의 소각로 증설공사가 완료됨에 따라 향후 관련 매출 증가와 수익성 제고 효과가 기대됩니다.전기자동차 보급속도가 빨라지는 데 비례해 전기차 폐배터리 발생량도 증가하고 있습니다. 당사의 자회사인 인선모터스는 기존 폐차 네트워크를 활용하여 폐배터리 확보에서 경쟁우위를 가질 것으로 기대됩니다.이 외, 자세한 내용은
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II. 비유동부채 1. 장기차입금및사채 2. 비유동리스부채 3. 순확정급여부채 4. 이연법인세부채 5. 기타금융부채 6. 기타비유동부채 7. 충당부채 부 채 총 계 자 본 1. 자본금 2. 기타불입자본 3. 기타자본구성요소 4. 이익잉여금 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제 77(당) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제 76(전) 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 동화기업 주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 77(당) 기 제 76(전) 기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 이자수취 배당금의 수취 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 처분 당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품의 처분 상각후원가로 측정하는 금융자산의 처분 종속기업투자주식의 처분 단기대여금의 회수 장기대여금의 회수 정부보조금의 수령 유형자산의 처분 무형자산의 처분 임차보증금의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품의 취득 상각후원가로 측정하는 금융자산의 취득 단기대여금의 증가 장기대여금의 증가 종속기업투자주식의 취득 관계기업투자주식의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 투자부동산의 증가 임차보증금의 증가
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II. 이익잉여금처분액 III. 차기이월미처분이익잉여금 26. 수익(1) 수익의 원천당기 및 전기 중 당사의 수익을 수익 원천에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 제ㆍ상품판매 경영관리용역수익 등 임대료수익 합 계 (2) 수익의 구분당사는 바닥재 등의 제조 및 판매를 주요사업으로 운영하고 있습니다. 당기 및 전기 중 당사의 수익을 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 한 시점에 이행: 제ㆍ상품판매 기간에 걸쳐 이행: 제ㆍ상품판매 경영관리용역수익 등 임대료수익 합 계 (3) 계약 잔액당기말 및 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 기타자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 수취채권: 매출채권 기타자산: 반환제품회수권 계약부채: 선수금 선수수익 상기 계약부채의 기초금액에서 당기 중 수익으로 인식한 금액은 5,937,723천원입니다. 27. 판매비와관리비당기 및 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 잡급 퇴직급여 복리후생비 운반비 광고선전비 포장비 수출경비 AS비용 임차료 외주가공비 소모품비 수선비 수도광열비 차량유지비 여비교통비 접대비 도서인쇄비 통신비 지급수수료 보험료 세금과공과 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 견본비 경상연구개발비 매출채권손상차손 합 계 28. 금융수익 및 금융비용(1) 당기 및 전기 중 자산의 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 상각후원가로 측정하는 금융자산에서 발생한 이자수익 외화대여금에서 발생한 외환차익 외화대여금에서 발생한 외화환산이익 당기손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가이익 금융보증수익 배당금수익 합 계 (2) 당기 및 전기 중 자산의 범주별로 분석한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 차입금 및 사채에서 발생한 이자비용 미지급금에서 발생한 이자비용 리스부채에서 발생한 이자비용 외화차입금에서 발생한 외환차손 외화대여금에서 발생한 외화환산손실 외화현금및현금성자산에서 발생한 외화환산손실 외화금융보증부채에서 발생한 외화환산손실 금융보증비용 파생상품평가손실 당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품 평가손실 상각후원가로 측정하는 금융자산 처분손실 합 계 29. 기타영업외수익 및 기타영업외비용(1) 당기 및 전기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 외환차익 외화환산이익 보상수익금 유형자산처분이익 무형자산처분이익 기타 합 계 (2) 당기 및 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 외환차손 외화환산손실 기부금 지급보상금 유형자산처분손실 무형자산처분손실 자산재평가손실 유형자산손상차손 무형자산손상차손 기타 합 계 30. 법인세(1) 당기 및 전기 중 법인세비용(수익)의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기 법인세부담액(법인세 추납액 포함) 과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 일시적차이로 인한 이연법인세의 변동액 자본에 직접 반영된 법인세 법인세비용(수익) (2) 당기 및 전기 중 법인세비용차감전순이익(손실)과 법인세비용(수익)간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 세부담액 소 계 조정사항 : 1. 비공제비용 2. 세액공제 3. 과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 4. 이연법인세 미인식효과 5. 기타(세율변경효과 등) 조정 계 법인세비용(수익) 유효세율(주1) (주1) 유효세율은 법인세비용을 법인세비용차감전순이익으로 나누어 산정하며, 당기의 법인세비용차감전순이익이 부(-)의 금액이 발생하였으므로, 유효세율은 산정하지 아니하였습니다. (3) 당기 및 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 기초 변동분 기말 일시적차이: 재고자산 토지 금융보증부채 확정급여채무 사외적립자산
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미지급비용 종속기업및관계기업투자 파생상품부채 기타 합 계 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 변동분 기말 일시적차이: 재고자산 토지 금융보증부채 확정급여채무 사외적립자산 미지급비용 종속기업및관계기업투자 파생상품부채 기타 합 계 (4) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 세전금액 법인세효과 세후금액 세전금액 법인세효과 세후금액 지분법이익잉여금 확정급여제도의 재측정요소 지분법자본변동 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가손익 자산재평가잉여금 합 계 (5) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 차감할 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 무형자산상각비(영업권) 지급보증수수료 등 종속기업투자 합 계 (6) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세부채로 인식되지 않은 종속기업투자 등과 관련한 가산할 일시적차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 종속기업투자 31. 비용의 성격별 분류당기 및 전기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합 계 재고자산의 변동: 상품 제품 사용된 재료비 및 상품매입액 종업원급여 소모품비 수선유지비 수도광열비 운반비 지급수수료 임차료 포장비 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 기타 합 계 ② 전기 (단위: 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합 계 재고자산의 변동: 상품 제품 사용된 재료비 및 상품매입액 종업원급여 소모품비 수선유지비 수도광열비 운반비 지급수수료 임차료 포장비 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 기타 합 계 32. 주당손익(1) 당기 및 전기의 주당손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 기본주당손익 희석주당손익 (주1) 당사는 당기 중 보통주 1주의 금액을 500원에서 200원으로 액면분할하였습니다. 비교표시된 전기 주당손익은 당기 액면분할을 반영한 가중평균유통주식수로 재작성되었습니다. (2) 당기 및 전기의 기본주당손익 계산에 사용된 순이익(손실)과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당기 전기 기본주당손익 계산에 사용된 순손실 기본주당손익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수 (3) 당기 및 전기의 희석주당손익 계산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당기 전기 기본주당손익 계산에 사용된 순손실 조정: 희석성 잠재보통주식수 손익 희석주당손익 계산에 사용된 순손실 발행된 가중평균유통보통주식수 조정내역: 주식선택권(주1) 희석주당손익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수 희석주당손익 (주1) 잠재적 보통주식은 희석효과가 없으므로 희석주당손익을 계산할 때 가중평균보통주식수에서 제외 됩니다. 33. 금융상품(1) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 (2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어 있습니다. (3) 당기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가로측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치로측정하는 지분상품투자 당기손익-공정가치로측정하는 금융상품 현금및현금성자산 매출채권및기타채권(주1) 장기금융상품 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품(주1) 기타금융자산(주1)
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합 계 (단위: 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 차입금및사채(주1) 리스부채(주1) 기타금융부채(주1) 합 계 (주1) 상기 장부금액에는 유동 및 비유동 금액이 포함되어 있습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가로측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치로측정하는 지분상품투자 당기손익-공정가치로측정하는 금융상품 현금및현금성자산 매출채권및기타채권(주1) 장기금융상품 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품(주1) 기타금융자산(주1) 합 계 (단위: 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 차입금및사채(주1) 리스부채(주1) 기타금융부채(주1) 합 계 (주1) 상기 장부금액에는 유동 및 비유동 금액이 포함되어 있습니다. (4) 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 및 당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당기말 전기말 취득가액 장부가액 취득가액 장부가액 기타포괄손익-공정가치로 측정하는지분상품투자 리딩투자증권 기타 소 계 당기손익-공정가치로 측정하는금융상품 ㈜에이스침대 후순위 공모사채 기타 소 계 합 계 (5) 금융위험관리1) 금융위험관리목적당사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모를 분석하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 포함), 신용위험,유동성위험을 포함하고 있습니다.2) 시장위험당사의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으나 이자율과 외화위험을 관리하기 위한 파생상품계약을 체결하고 있지는 않습니다.가. 외화위험관리당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있으나 통화선도계약 등을 활용하고 있지는 않습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 외화) 구 분 당기말 전기말 외화 원화 환산액 외화 원화 환산액 현금및현금성자산 USD USD EUR EUR 매출채권 USD USD EUR EUR CNY CNY 미수금 USD USD EUR EUR AUD AUD 미수수익 USD USD 장기대여금 USD USD EUR EUR 자산 합계 USD USD EUR EUR AUD AUD CNY CNY 매입채무 USD USD EUR EUR 미지급금 USD USD EUR EUR 미지급비용 USD USD 부채 합계 USD USD EUR EUR - 외화민감도 분석당사는 주로 USD 및 EUR 통화의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 민감도 분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 당기말 및 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율이 10% 약세시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 USD EUR AUD CNY 나. 이자율위험관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. - 이자율민감도 분석민감도 분석은 보고기간말 현재 비파생상품의 이자율위험노출에 근거하여 수행되었습니다. 변동금리부 부채의 경우 보고기간말 현재의 잔액이 보고기간 전체에 대하여 동일하다고 가정하여 민감도 분석을 수행하였으며, 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전이익 증가(감소) 3) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 아래의 금융보증 외의 금융상품에 대한 신용위험 최대노출정도는 금융상품의 장부금액과 동일합니다. 당기말 및 전기말
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현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 금융보증계약(주1) (주1) 금융보증계약과 관련된 당사의 신용위험 최대노출정도는 가장 이른 시기에 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대금액입니다. 당기말 현재 동 금융보증계약과 관련하여 2,854백만원(전기말: 3,220백만원)이 재무상태표상 금융부채로 인식되어 있습니다(주석 18 참조). 제품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 60일입니다. 계약서 상의 대금지급기일 초과일부터 매출채권에 대한 이자가 부과되지만, 자동적으로 부과 되지 않고 영업담당자들의 입금유예요청에 의하여 선택적으로 부과 또는 부실채권 강제 추심시 법무팀에서 부과하고 있습니다. 이자부과 시에는 미지급잔액에 대하여 연 12%의 이자가 부과됩니다. 당사는 부실채권에 대해서는 개별적으로 평가하여 손상징후가 발생한 경우 대손충당금을 설정하고 있습니다. 매출채권및기타채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 주석 6에 기재되어 있습니다. 4) 유동성위험관리유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.- 유동성위험 분석다음 표는 당사의 파생금융부채 및 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.리스부채의 계약에 따른 만기분석 정보는 주석 37에 기재되어 있습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 가중평균유효이자율(%) 1년 이하 1~2년 2년 초과 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 고정금리부 부채 변동금리부 부채 이자추정액 금융보증계약(주1) 예수보증금 임대보증금 파생상품부채 합 계 (주1) 금융보증계약은 즉시 지급을 요구받을 수 있으므로, 계약금액 총액이 1년 이하 구분에 포함되어 있습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 가중평균유효이자율(%) 1년 이하 1~2년 2년 초과 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 고정금리부 부채 변동금리부 부채 이자추정액 금융보증계약(주1) 예수보증금 임대보증금 파생상품부채 합 계 (주1) 금융보증계약은 즉시 지급을 요구받을 수 있으므로, 계약금액 총액이 1년 이하 구분에 포함되어 있습니다. 금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인의 금융채권 만기에 보증금액전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 보고기간말 현재의 예측에 근거하여 당사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 당사에 지급을 청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다. (6) 금융상품의 공정가치당기말 및 전기말 현재 경영진은 최초 인식후 공정가치로 후속 측정되는 금융상품을 제외한 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의(조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채를 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한
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것입니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 공정가치로 측정되는 금융자산: 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생상품부채 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 공정가치로 측정되는 금융자산: 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생상품부채 다음 표는 수준 3으로 분류되는 주요 금융자산 및 금융부채의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 당기말 전기말 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자: 리딩투자증권 현금흐름할인법 가중평균자본비용 영구성장률 당기손익-공정가치로 측정되는 금융부채: 파생상품부채 이항옵션평가모형 주가변동성 기초자산주가 민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 주요 금융자산 및 금융부채의 투입변수의 변동에 따른 손익효과(기타포괄손익효과는 법인세 반영 전)에 대한 민감도분석결과는 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 지분상품투자(주1) 당기손익-공정가치로 측정되는 금융부채(주2) (주1) 주요 관측불가능한 투입변수인 가중평균자본비용과 영구성장률 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로서 공정가치 변동을 산출하였습니다. (주2) 주요 관측불가능한 투입변수인 주가변동성과 기초자산 주가 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로서 공정가치 변동을 산출하였습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 지분상품투자(주1) 당기손익-공정가치로 측정되는 금융부채(주2) (주1) 주요 관측불가능한 투입변수인 가중평균자본비용과 영구성장률 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로서 공정가치 변동을 산출하였습니다. (주2) 주요 관측불가능한 투입변수인 주가변동성과 기초자산 주가 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로서 공정가치 변동을 산출하였습니다. 34. 특수관계자거래(1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 지배기업 종속기업(주1) 관계기업(주1) 디더블유미디어홀딩스㈜, 엠파크㈜, ㈜한국일보사, ㈜코리아타임스, 엠파크서비스㈜, 주식회사 글로벌이앤비, 엠파크오토서비스㈜, 주식회사 한국종합미디어, 몽베르컨트리클럽 주식회사(주3), 농업회사법인 몽베르 주식회사(주4) 디더블유미디어홀딩스㈜, 엠파크㈜, ㈜한국일보사, ㈜코리아타임스, 엠파크서비스㈜, 주식회사 글로벌이앤비, 엠파크오토서비스㈜, 주식회사 한국종합미디어, 몽베르컨트리클럽 주식회사(주3) 기타특수관계자 ㈜한국아이닷컴, ㈜소년한국일보, ㈜한국아이문화사업단, ㈜한국미디어알앤씨, ㈜순수교육, ㈜동그람이, 뉴커런츠㈜, 리딩프론티어전문투자형사모투자신탁1호, Dongwha Malaysia Holdings Sdn. Bhd., Dongwha Malaysia Sdn. Bhd., Dongwha USA Inc., Dongwha Australia Holdings, The Australian Sawmilling Co. Pty Ltd., GREEN GLOBAL TRADING CO.,LTD, 주식회사 스포츠토토코리아, 그린글로벌코리아 주식회사, 주식회사 투디엠(주6) ㈜한국아이닷컴, ㈜소년한국일보, ㈜한국아이문화사업단, ㈜한국미디어알앤씨, ㈜순수교육, ㈜동그람이, 뉴커런츠㈜, 리딩프론티어전문투자형사모투자신탁1호, Dongwha Malaysia Holdings Sdn. Bhd., Dongwha Malaysia Sdn. Bhd., Dongwha Hong Kong International(주5), Dongwha USA
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Inc., Dongwha Australia Holdings, The Australian Sawmilling Co. Pty Ltd., GREEN GLOBAL TRADING CO.,LTD, 주식회사 스포츠토토코리아, 그린글로벌코리아 주식회사, 주식회사 투디엠(주6) (주1) 종속기업 및 관계기업의 종속기업을 포함하고 있습니다. (주2) 당기 중 청산하여, 당사의 종속기업에서 제외되었습니다. (주3) 전기 중 신규 설립하여, 당사의 관계기업으로 편입되었습니다. (주4) 당기 중 신규 설립하여, 당사의 관계기업으로 편입되었습니다. (주5) 당기 중 지배기업이 흡수합병하여, 당사의 기타특수관계자에서 제외되었습니다. (주6) 전기 중 신규 취득하여, 당사의 기타특수관계자로 편입되었습니다. (2) 당기 및 전기 중 당사와 특수관계자와의 주요 거래내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자의 명칭 재화, 용역의판매 재화, 용역의구입 기타수익 기타비용 고정자산의매각 고정자산의매입 지배기업 종속기업 태양합성㈜ 동화일렉트로라이트㈜ 관계기업 디더블유미디어홀딩스㈜ 엠파크㈜ ㈜한국일보사 ㈜코리아타임스 주식회사 글로벌이앤비 엠파크서비스㈜ 엠파크오토서비스㈜ 몽베르컨트리클럽 주식회사 기타특수관계자 그린글로벌코리아 주식회사 합 계 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자의 명칭 재화, 용역의 판매 재화, 용역의 구입 기타수익 기타비용 고정자산의 매각 지배기업 종속기업 태양합성㈜ 동화일렉트로라이트㈜ 관계기업 디더블유미디어홀딩스㈜ 엠파크㈜ ㈜한국일보사 ㈜코리아타임스 주식회사 글로벌이앤비 엠파크서비스㈜ 엠파크오토서비스㈜ 기타특수관계자 그린글로벌코리아 주식회사 합 계 (3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권ㆍ채무의 내역(자금거래로 인한 채권ㆍ채무의 내역은 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자의 명칭 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 지배기업 종속기업 태양합성㈜ 동화일렉트로라이트㈜ 관계기업 디더블유미디어홀딩스㈜ 엠파크㈜ ㈜한국일보사 엠파크서비스㈜ 엠파크오토서비스㈜ 몽베르컨트리클럽 주식회사 기타특수관계자 그린글로벌코리아 주식회사 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자의 명칭 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 지배기업 종속기업 태양합성㈜ 동화일렉트로라이트㈜ 관계기업 디더블유미디어홀딩스㈜ 엠파크㈜ ㈜한국일보사 ㈜코리아타임스 엠파크서비스㈜ 엠파크오토서비스㈜ 몽베르컨트리클럽 주식회사 기타특수관계자 그린글로벌코리아 주식회사 합 계 당기말 및 전기말 현재 상기 특수관계자 채권에 대하여 인식한 손실충당금은 없습니다. (4) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자의 명칭 계정과목 기초 증가 감소 기타(주1) 기말 지배기업 장기대여금 종속기업 장기대여금 장기대여금 장기대여금 태양합성㈜ 단기대여금 동화일렉트로라이트㈜ 단기대여금 관계기업 엠파크㈜ 장기대여금 디더블유미디어홀딩스㈜ 단기대여금 ㈜한국일보사 장기대여금 합 계 (주1) 외화환산효과를 반영하였으며, 당기 중 Dongwha Thailand Co., Ltd.의 청산으로 미회수된 대여금 19,470천원을 제각하였습니다. ② 전기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자의 명칭 계정과목 기초 증가 감소 대체 기타(주1) 기말 종속기업 장기대여금 유동성장기대여금 장기대여금 장기대여금 태양합성㈜ 단기대여금 동화일렉트로라이트㈜ 단기대여금 관계기업 엠파크㈜ 장기대여금 디더블유미디어홀딩스㈜ 단기대여금 ㈜한국일보사 장기대여금 합 계 (주1) 외화환산효과를 반영하였습니다. (5) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 차입거래내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자의 명칭 계정과목 기초 증가 감소 기타 기말 종속기업 태양합성㈜ 단기차입금 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자의 명칭 계정과목 기초 증가 감소 기타 기말 종속기업 단기차입금 당기말 현재 당사는 태양합성㈜ 및 동화일렉트로라이트㈜와 한도