chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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③대상지역 한국 ④계약기간 계약 체결일: 2022.09.13계약 종료일: 비공개 ⑤총 계약금액 비공개 ⑥지급금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧회계처리방법 일시에 비용 인식 ⑨대상기술 성분명: 펨브롤리주맙 (Pembrolizumab)적응증: 암 14종 (전이성 비소세포폐암, 재발성 또는 전이성 자궁경부암, 절제불가능 또는 전이성 흑색종 등)특징: '24.Q3 MAT 기준 국내 4,647억원 시장 규모 (면역항암제 국내 1위) 의 키트루다 오리지널에 대한 바이오시밀러 ⑩개발 진행경과 - 비공개 - 해당사항 없음 ⑪기타사항 (6) 품목 : ADC 플랫폼 기술 ①계약상대방 Synaffix B.V (네덜란드) ②계약내용 Synaffix의 항체-약물 접합체(Antibody-Drug Conjugate, ADC) 플랫폼 기술을 종근당 자체 개발 항체에 접목하여 ADC 개발에 활용할 수 있는 비독점적 실시권 도입 계약 ③대상지역 글로벌 ④계약기간 계약 체결일: 2023.02.03계약 종료일: (a)~(c) 중 후도래일까지(국가별, 제품별 상이) (a) Synaffix사의 특허 만료 시점 (b) ADC 허가독점권 만료 시점 (c) ADC 발매 후 10주년 ⑤총 계약금액 USD 132M ⑥지급금액 USD 1M(계약금) ⑦계약조건 비공개 ⑧회계처리방법 계약금 일시에 비용 인식 ⑨대상기술 ADC는 특정 항원에만 결합하는 항체에 치료효과가 뛰어난 화학약물(Payload)를 결합해 약물이 항원을 발현하는 암세포에 선택적으로 작용할 수 있도록 만드는 기술임 ⑩개발 진행경과 - 비임상 ⑪기타사항 (7) 품목 : 당뇨제품군(자누비아, 자누메트) ①계약상대방 ②계약내용 MSD의 제2형당뇨 치료제 자누비아, 자누메트에 대해 기존의 판매제휴 계약에서 완제수입과 국내제조 사업모델로 전환하는 라이선스 계약 체결 ③대상지역 한국 ④계약기간 계약 체결일: 2023.05.09계약 종료일: 2038.08 ⑤총 계약금액 ⑥지급금액 230억원 ⑦계약조건 비공개 ⑧회계처리방법 자산 인식 ⑨대상기술 ⑩개발 진행경과 기 발매된 제품 ⑪기타사항 (8) 품목 : CKD-232 (네비도제네릭) ①계약상대방 ②계약내용 완제 독점 공급 및 유통권 ③대상지역 한국 ④계약기간 계약 체결일: 2024.01.08계약 종료일: 비공개 ⑤총 계약금액 비공개 ⑥지급금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧회계처리방법 일시에 비용 인식 ⑨대상기술 성분명: Testosterone undecanoate적응증: 남성의 일차성 및 이차성 성선기능저하증에 테스토스테론 대치치료 ⑩개발 진행경과 - 비공개 - 비공개 ⑪기타사항 (9) 품목 : CKD-101 (CA102, 유전자치료제) ①계약상대방 큐리진(한국) ②계약내용 큐리진의 CA102(이중 특이적 shRNA가 탑재된 종양용해 아데노바이러스) 관련 특허 실시권 허여 및 독점적 개발/상업화 라이선스 계약 체결 ③대상지역 글로벌 ④계약기간 계약 체결일: 2024.04.22계약 종료일: 비공개 ⑤총 계약금액 비공개 ⑥지급금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧회계처리방법 일시에 비용 인식 ⑨대상기술 - 물질: 큐리진의 이중 특이적 shRNA 제작 기술을 활용하여 암 억제 유전자를 탑재한 종양용해 아데노바이러스- 적응증: 표재성 방광암 ⑩개발 진행경과 - 비임상 - 비임상 ⑪기타사항 다. 유통, 판매계약 계약체결일 회사명 제품명 계약명 비 고 휴마시스 COVID-19 진단키트 비독점판매 발싸이트 독점판매 한국오가논 아토젯, 바이토린, 나조넥스 공동판매, 유통계약 계약연장 박스코리아 케릭스 독점판매 한독테바 아조비 공동판매, 유통계약 와이브레인 독점판매 MSD IB 자누비아, 자누메트IR,자누메트XR 독점판매 보령바이오파마 보령플루V테트라백신주 공동판매, 유통계약 계약종료 한국MSD 자누비아,자누메트,스테글루잔,스테글라트로 3rd Party 공급계약Supply 계약 알투이랩 바이오 스파이크 가드 독점 유통 및 판매계약 셀트리온 고덱스 공동판매, 유통계약 셀트리온 딜라트렌 공동판매, 유통계약 바이엘코리아 케렌디아정 공동판매, 유통계약 브레이닝캡슐 독점 유통 및 판매계약
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대웅제약 펙수클루 공동판매, 유통계약 바이엘코리아 아달라트오로스, 아스피린프로텍트 유통계약 GC녹십자 뉴라펙 공동판매, 독점유통 알보젠코리아 네스벨프리필드시린지주 공동판매, 유통계약 (1) 품목 : COVID-19 진단키트 ①계약상대방 휴마시스 ②계약체결일 2022년 1월 28일 ③계약내용 대한민국 내 COVID-19 진단키트 비독점판매 ④대상지역 한국 ⑤계약기간 비공개 ⑥총 계약금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧기타사항 (2) 품목 : 발싸이트 ①계약상대방 ②계약체결일 2022년 3월 25일 ③계약내용 대한민국 내 발싸이트 독점판매 ④대상지역 한국 ⑤계약기간 비공개 ⑥총 계약금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧기타사항 (3) 품목 : 아토젯, 바이토린, 나조넥스 ①계약상대방 한국오가논 ②계약체결일 2022년 3월 31일 ③계약내용 대한민국 내 아토젯, 바이토린, 나조넥스 공동판매 및 유통계약 ④대상지역 한국 ⑤계약기간 비공개 ⑥총 계약금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧기타사항 한국MSD 분할 (4) 품목 : 케릭스 ①계약상대방 박스터코리아 ②계약체결일 2022년 4월 15일 ③계약내용 대한민국 내 케릭스 독점판매 ④대상지역 한국 ⑤계약기간 비공개 ⑥총 계약금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧기타사항 (5) 품목 : 아조비 ①계약상대방 한독테바 ②계약체결일 2022년 9월 1일 ③계약내용 대한민국 내 아조비 공동판매 및 유통계약 ④대상지역 한국 ⑤계약기간 비공개 ⑥총 계약금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧기타사항 ①계약상대방 와이브레인 ②계약체결일 2023년 1월 30일 ③계약내용 대한민국 내 MINDD STIM+ 독점판매 ④대상지역 한국 ⑤계약기간 비공개 ⑥총 계약금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧기타사항 (7) 품목 : 자누비아, 자누메트IR, 자누메트XR ①계약상대방 MSD IB ②계약체결일 2023년 5월 7일 ③계약내용 대한민국 내 자누비아, 자누메트IR, 자누메트XR 독점판매 ④대상지역 한국 ⑤계약기간 비공개 ⑥총 계약금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧기타사항 (8) 품목 : 보령플루V테트라백신주 ①계약상대방 보령바이오파마 ②계약체결일 2023년 6월 21일 ③계약내용 대한민국 내 보령플루V테트라백신주 공동판매, 유통계약 ④대상지역 한국 ⑤계약기간 비공개 ⑥총 계약금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧기타사항 (9) 품목 : 자누비아, 자누메트, 스테글루잔, 스테글라트로 ①계약상대방 한국MSD ②계약체결일 2023년 7월 15일 ③계약내용 대한민국 내 자누비아, 자누메트, 스테글루잔, 스테글라트로 3rd Party 공급계약 ④대상지역 한국 ⑤계약기간 비공개 ⑥총 계약금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧기타사항 (10) 품목 : 바이오 스파이크 가드 ①계약상대방 알투이랩 ②계약체결일 2023년 11월 10일 ③계약내용 대한민국 내 바이오 스파이크 가드 독점 유통 및 판매계약 ④대상지역 한국 ⑤계약기간 비공개 ⑥총 계약금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧기타사항 (11) 품목 : 고덱스 ①계약상대방 셀트리온 ②계약체결일 2024년 01월 25일 ③계약내용 대한민국 내 고덱스 공동판매 및 유통계약 ④대상지역 한국 ⑤계약기간 비공개 ⑥총 계약금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧기타사항 (12) 품목 : 딜라트렌 ①계약상대방 셀트리온 ②계약체결일 2024년 01월 25일 ③계약내용 대한민국 내 딜라트렌 공동판매 및 유통계약 ④대상지역 한국 ⑤계약기간 비공개 ⑥총 계약금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧기타사항 (13) 품목 : 카렌디아정 ①계약상대방 바이엘코리아 ②계약체결일 2024년 02월 06일 ③계약내용 대한민국 내 카렌디아정 공동판매 및 유통계약 ④대상지역 한국 ⑤계약기간 비공개 ⑥총 계약금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧기타사항 (14) 품목 : 브레이닝캡슐 ①계약상대방 ②계약체결일 2024년 04월 01일 ③계약내용 대한민국 내 브레이닝캡슐 독점 유통 및 판매계약 ④대상지역 한국 ⑤계약기간 비공개 ⑥총 계약금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧기타사항 (15) 품목 : 펙수클루 ①계약상대방 대웅제약 ②계약체결일 2024년 05월 31일
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③계약내용 대한민국 내 펙수클루 공동판매 및 유통계약 ④대상지역 한국 ⑤계약기간 비공개 ⑥총 계약금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧기타사항 (16) 품목 : 아달라트오로스, 아스피린프로텍트 ①계약상대방 바이엘코리아 ②계약체결일 2024년 06월 24일 ③계약내용 대한민국 내 아달라트오로스, 아스피린프로텍트 유통계약 ④대상지역 한국 ⑤계약기간 비공개 ⑥총 계약금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧기타사항 (17) 품목 : 뉴라펙 ①계약상대방 GC녹십자 ②계약체결일 2024년 11월 28일 ③계약내용 대한민국 내 뉴라펙 공동판매, 독점유통 ④대상지역 한국 ⑤계약기간 비공개 ⑥총 계약금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧기타사항 (18) 품목 : 네스벨프리필드신린지주 ①계약상대방 알보젠코리아 ②계약체결일 2024년 12월 19일 ③계약내용 대한민국 내 네스벨프리필드신린지주 공동판매, 유통계약 ④대상지역 한국 ⑤계약기간 비공개 ⑥총 계약금액 비공개 ⑦계약조건 비공개 ⑧기타사항 ※ 계약기간, 계약금액, 계약조건 등 미기재 내용은 공시할 경우 자사 영업활동에 현저한 손실을 초래할 가능성이 있어 기재를 생략하였습니다.
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II. 이익잉여금처분액 1. 이익준비금 2. 시설적립금 3. 현금배당금 주당배당금(율): 당기: 1,100원(44%) 전기: 1,100원(44%) Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금 (*) 당기의 이익잉여금 처분예정일은 2025년 3월 26일이며, 전기 처분 확정일은 2024년 3월 28일 입니다. 23. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당기 및 전기 중 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 매출유형 제품매출 상품매출 기타매출 합계 지리적 시장 국내 국외 합계 수익인식시기 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 합계 24. 판매비와 관리비당기 및 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 광고선전비 판매촉진비 여비교통비 지급수수료 대손상각비(환입) 세금과공과 지급임차료 감가상각비 무형자산상각비 사용권자산상각비 기타 합 계 25. 금융손익(1) 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 이자수익 외환차익 배당금수익 외환환산이익 금융보증수익 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익 합 계 (2) 당기 및 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 이자비용 외화환산손실 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실 당기손익-공정가치 측정 금융자산처분손실 합 계 26. 기타영업외손익(1) 당기 및 전기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 수입임대료 외환차익 외화환산이익 유형자산처분이익 관계기업투자주식처분이익 잡이익 합 계 (2) 당기 및 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 외환차손 외화환산손실 기타의대손상각비 기부금 유형자산처분손실 무형자산손상차손 잡손실 합 계 27. 법인세비용당사의 당기 및 전기의 법인세비용과 당기 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)의 내용은 다음과 같습니다. (1) 당사의 당기 및 전기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액 과거기간의 당기법인세에 대한 당기 조정액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(*) 총법인세효과 자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세비용(수익) (*)일시적차이로 인한 기말 순이연법인세자산(부채) 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산(부채) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (2) 당기 및 전기 중 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순손익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 : 비과세수익 비공제비용 세액공제 법인세추납액(환급액) 등 이연법인세제외 일시적 차이 등 기타(세율변경 등) 법인세비용 유효세율(법인세비용/세전이익)(*) (*)유효세율은 법인세비용을 법인세비용차감전순이익으로 나누어 산정하며, 당기의 법인세비용이 부(-)의 금액이 발생하였으므로, 유효세율은 산정하지 아니하였습니다 (3) 당기 및 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당 기 (단위: 천원) 구 분 기 초 당기손익 반영 자본 반영 당기말 일시적차이에 대한 이연법인세 기대신용손실충당금 미수이자 퇴직보험료 환불부채(비유동) 미지급비용 환불부채(유동) 퇴직급여충당부채 재고자산평가손실 매도가능증권손상차손 무형자산손상차손 기타투자자산손상차손 독점판매권 압축기장충당금 당기손익인식금융자산평가손익 기타포괄손익인식금융자산평가손익 정부보조금 장기미지급금 미지급금 인센티브 선급비용 무형자산(회원권) 토지재평가차액 미지급금 사용권자산 반품자산회수권 기타 소계 세액공제에 대한 이연법인세 세액공제 합 계 ② 전 기 (단위: 천원) 구 분 기 초 당기손익 반영 자본 반영 전기말 기초잔액 기대신용손실충당금 미수이자 퇴직보험료 환불부채(비유동) 미지급비용 환불부채(유동) 퇴직급여충당부채 재고자산평가손실 매도가능증권손상차손 무형자산손상차손
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기타투자자산손상차손 독점판매권 지분법자본변동 지분법평가손실 압축기장충당금 당기손익인식금융자산평가손익 기타포괄손익인식금융자산평가손익 자기주식처분손익 정부보조금 장기미지급금 미지급금 인센티브 선급비용 무형자산(회원권) 토지재평가차액 미지급금 사용권자산 반품자산회수권 기타 합 계 (4) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 차감할 일시적차이의내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 미인식 사유 종속기업투자 등 처분가능성없음 (5) 보고기간종료일 현재 자본에 직접 부가된 법인세부담액의 내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위:천원) 구 분 세전금액 법인세효과 세후금액 기타포괄손익-공정가치 측정금융상품 평가손익 기타포괄손익-공정가치 측정금융상품 처분손익 지분법자본변동 순확정급여부채 재측정요소 합 계 ② 전기말 (단위:천원) 구 분 세전금액 법인세효과 세후금액 기타포괄손익-공정가치 측정금융상품 평가손익 자기주식처분이익 지분법자본변동 순확정급여부채 재측정요소 합 계 (6) 당사는 기업회계기준서 제1012호의 이연법인세에 대한 일시적인 예외규정을 적용하여, 필라 2 법률과 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않고 있으며 이연법인세와 관련된 정보를 공시하지 않습니다. 글로벌 최저한세 관련 법률에 따라 지배기업은 15% 미만의 유효세율로 과세된 종속기업의 이익에 대한 추가세액을 대한민국에 납부해야 합니다. 당사는 필라2 법인세의 적용대상으로 연결실체 내 각 기업은 해당 국가의 평균유효세율이 15%를 초과하거나, 전환기 적용면제 요건에 해당될 것으로 예상됨에 따라 필라2와 관련하여 당기 중 법인세 비용으로 인식한 금액은 없습니다. 28. 비용의 성격별 분류당기 및 전기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 원재료 및 상품매입액 급여 퇴직급여 광고선전비 경상연구개발비(*1) 판매촉진비 여비교통비 지급수수료 대손상각비(환입) 감가상각, 무형자산 상각 사용권자산 감가상각비 기타비용 합 계(*2) (*1) 급여와 퇴직급여 등은 경상연구개발비에서 구분하여 표시하였습니다.(*2) 손익계산서 상의 매출원가, 판매비와관리비, 경상연구개발비를 합한 금액입니다. 한편, 당기 교육관련비용은 지급수수료 중 (주)종근당홀딩스에 지급한 교육자문료 1,120,083천원(전기: 2,081,248천원)과 기타비용 중 판매비와관리비의 교육훈련비 821,171천원(전기: 593,154천원), 제조경비의 교육훈련비 72,106천원(전기: 42,769천원), 그리고 경상연구개발비 중 교육훈련비 272,678천원(전기: 123,904천원)으로 구성되어 있습니다. 29. 주당이익(1) 당기 및 전기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당기 전기 보통주순이익 가중평균유통보통주식수(*) 기본 및 희석주당이익 8,131원 14,948원 (*) 가중평균유통보통주식수는 2024년 1월 1일 및 2025년 1월 1일에 실시한 무상증자의 효과를 반영하여 재산정하였습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 당사가 발행한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당이익 과 희석주당이익은 동일합니다. (2) 당기 및 전기의 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 기말 현재 보통주 유통발행주식수 기말 현재 보통주 자기주식수 기말 현재 유통보통주식수 가중평균 유통보통주식수 30. 재무위험관리의 목적 및 정책(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해관계자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용 절감을 위한 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 이러한 최적의 자본구조 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 (A) 자본 (B) 현금및현금성자산 및 금융기관단기예치금
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(C) 차입금 (D) 부채비율 (A/B) 순차입금비율 (D-C)/B (2) 금융위험관리1) 금융위험요소 당사는 시장위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 재무적 위험에 노출되어 있습니다. 따라서 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출하는데 영향을 주는 위의 위험들을 조기에 식별하여 허용 가능한 수준까지 감소 또는 제거하는 것을 위험관리의 목적으로 하고 있습니다. 재무위험 관리를 위한 주요 활동은 당사의 재무팀에서 총괄적인 책임을 담당하여 주관하고 있으며, 관련 부서와 긴밀한 협조하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험을 관리하고 있습니다. 2) 시장위험가. 환율변동위험 당사는 제품의 수출과 원재료 수입 등 정상적인 거래 활동에서 야기되는 환율변동 위험에 노출되어 있으며, 주요 노출 통화로는 미국 달러, 일본 엔, 유로 등이 있습니다. 환율 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 영향력을 최소화하여 안정적이고 지속적인 성과를 창출하는데 있습니다. 당사는 환율변동 위험을 최소화시키기 위하여 수취통화와 지급통화를 가능한 일치시키는 방법을 통해 환포지션 발생을 억제하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의금액은 아래와 같습니다. (원화단위 : 천원, 외화단위 : USD 등) 구 분 당기말 전기말 외화 원화 외화 원화 자산: 현금및현금성자산 USD JPY EUR CNH VND 매출채권 등 USD JPY 보증금 VND 자산합계 부채: 매입채무 등 GBP JPY USD EUR CHF 부채합계 당기 및 전기 중 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY EUR CNH VND CHF GBP 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 나. 이자율위험관리 동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 당사의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 당사의 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다. 당기 및 전기 중 시장이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 이자수익 다. 기타 가격위험요소 당사는 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며, 보고기간종료일 현재 출자지분의 장부가치는 12,812,228천원(전기말 : 14,637,899천원)입니다. 보고기간종료일 현재 시장성있는 지분증권의 주가가 약 1% 증가 및 감소할 경우 기타포괄손익(법인세효과 반영전)의 변동금액은 당기 48,412원(전기 25,278천원)입니다. 3) 신용위험관리신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인신용등급기관으로부터의 신용등급을 고려하여 거래하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 한편, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 상각후원가로 측정하는 금융자산, 기타금융자산의 경우 장부금액이며, 금융보증부채의 경우 신용위험에 대한 최대 노출정도는 피보증인의 청구에 의하여 지급하여야 할 최대금액인 6,574,050원입니다. 4) 유동성위험관리유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및
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시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금부서는 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 당사의 비파생금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년 이상 2년 미만 2년 이상 합 계 차입금 등(*1) 매입채무및기타채무(*2) 금융보증계약(*3) 리스부채 합 계 (*1) 장ㆍ단기차입금이며, 예상 이자비용을 포함하였습니다.(*2) 차입금 등에 예상 이자비용이 포함되어 미지급이자 299,615천원과 보증금에 대한 현재가치할인차금 20,939천원은 제외되어 있습니다.(*3) 보증이 요구되는 경우 당사가 지급할 수 있는 보증계약의 최대 금액입니다. ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년 이상 2년 미만 2년 이상 합 계 차입금 등(*1) 매입채무및기타채무(*2) 금융보증계약(*3) 리스부채 합 계 (*1) 장ㆍ단기차입금이며, 예상 이자비용을 포함하였습니다.(*2) 차입금 등에 예상 이자비용이 포함되어 미지급이자 260,065천원과 보증금에 대한 현재가치할인차금 19,081천원은 제외되어 있습니다.(*3) 보증이 요구되는 경우 당사가 지급할 수 있는 보증계약의 최대 금액입니다. (3) 금융상품의 공정가치 1) 금융상품 종류별 공정가치 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 매출채권 미수금 미수수익 보증금(유동) 장기금융상품 보증금(비유동) 미수금(비유동) 합 계 금융부채 매입채무 미지급금 미지급비용 보증금(유동) 금융보증부채 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 회사채(비유동) 장기미지급금 보증금(비유동) 금융보증부채(비유동) 합 계 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 2) 금융상품의 공정가치 서열체계당사는 금융상품의 공정가치를 측정하고 공시하기 위해 다음과 같은 서열체계를 이용하고 있습니다. ① 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 ② 수준 2 : 직ㆍ간접적으로 관측가능한 시장자료를 이용한 측정치 ③ 수준 3 : 직ㆍ간접적으로 관측가능한 시장자료에 기초하지 아니한 측정치 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되거나 공시된 금융상품의 공정가치서열체계는 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치가 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치가 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없습니다. 3) 공정가치 서열체계 수준 2 관련 공시 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 가치평가방법 투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 한일퍼스트전문사모부동산펀드 등 현금흐름할인모형 할인율 4) 공정가치 서열체계 수준 3 관련 공시공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산의가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 등 Hull-White 모형 등 할인율 등 금리변동성 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 현금흐름할인모형 등 할인율 할인율 31. 특수관계자거래 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜종근당홀딩스 종속기업
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기타특수관계자 종근당산업㈜, ㈜종근당바이오, 종근당건강㈜, ㈜벨아이앤에스, ㈜벨에스엠, ㈜벨이앤씨, ㈜경보제약, ㈜벨커뮤니케이션즈, CKD창업투자㈜, ㈜슈마웰, ㈜텔라이프,벨프레시푸드㈜ 등 (*) 당기 중 신규 설립하였으며, 100% 지분을 보유하여 종속기업에 포함하였습니다.(2) 당기 및 전기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대 상 회 사 당 기 전 기 수익거래 비용거래 수익거래 비용거래 매출 기타 매입 기타 매출 기타 매입 기타 당사에 유의적인 영향력을행사하는 기업 ㈜종근당홀딩스 종속기업 관계기업 ㈜스카이랩스 기타특수관계자 ㈜종근당바이오 ㈜경보제약 ㈜벨커뮤니케이션즈 ㈜벨에스엠 종근당건강㈜ 종근당산업㈜ ㈜벨아이앤에스 ㈜벨이앤씨 ㈜ 슈마웰 ㈜ 텔라이프 벨프레시푸드 ㈜ 합 계 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 대 상 회 사 매출채권 미수금 임차보증금 매입채무 미지급금 임대보증금 리스부채 금융보증부채 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)종근당홀딩스 종속기업 기타특수관계자 (주)종근당바이오 (주)경보제약 (주)벨커뮤니케이션즈 (주)벨에스엠 종근당건강(주) 종근당산업(주) (주)벨아이앤에스 (주)벨이앤씨 ㈜ 슈마웰 텔라이프 ㈜ 합 계 (*1) 에 대한 대여금의 미수이자를 인식하였으나, 전액 손상처리 하였습니다. ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 대 상 회 사 매출채권 미수금 임차보증금 매입채무 미지급금 임대보증금 리스부채 금융보증부채 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)종근당홀딩스 종속기업 (*1) 기타특수관계자 (주)종근당바이오 (주)경보제약 (주)벨커뮤니케이션즈 (주)벨에스엠 종근당건강(주) 종근당산업(주) (주)벨아이앤에스 (주)벨이앤씨 ㈜슈마웰 텔라이프㈜ 벨프레시푸드 ㈜ 합 계 (*1) PT CKD OTTO PHARMACEUTICALS에 대한 대여금의 미수이자를 인식하였으나, 전액 손상처리 하였습니다. (4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위 : 천원) 구 분 자본거래 자금대여거래 배당지금 현금출자 기초 환평가 당기말 (주)종근당홀딩스 (*1) (*1) PT CKD OTTO PHARMACEUTICALS에 대한 대여금은 전액 손상처리 하였습니다. ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 자본거래 자금대여거래 배당지금 기초 대여 회수 환평가 전기말 (주)종근당홀딩스 (*1 (*1) PT CKD OTTO PHARMACEUTICALS에 대한 대여금은 전액 손상처리 하였습니다. (5) 당기 보고기간종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원, 외화단위 : IDR 및 USD) 제공한 기업 제공받은 기업 지급보증내역 금 액 지급보증처 ㈜종근당 차입금 지급보증 (6) 당기 및 전기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 단기급여 퇴직급여 등 합 계 32. 영업으로부터 창출된 현금당기 및 전기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 (1) 당기순이익 (2) 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 재고자산평가손실 연차수당부채전입액 장기종업원급여부채전입액 퇴직급여 지급임차료 감가상각비 무형자산상각비 사용권자산상각비 대손상각비 기타의대손상각비 당기손익-공정가치 측정 금융자산처분손실 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실 유형자산처분손실 무형자산손상차손 반품자산회수권손상차손 이자비용 외화환산손실 법인세비용 (3) 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 연차수당부채환입액 임대료수익 이자수익 배당금수익 외화환산이익 금융보증수익 당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 지분법이익 대손충당금환입 유형자산처분이익 관계기업주식처분이익 법인세수익 (4) 순운전자본의 변동 매출채권 미수금 보증금(유동) 선급금 선급비용 재고자산 보증금(비유동) 기타유동자산 매입채무 미지급금 선수금(유동) 선수수익 예수금
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부가세예수금 예수보증금 미지급비용 선수금(비유동) 환불부채 장기미지급금 기타비유동부채 퇴직금의 지급 영업으로부터 창출된 현금((1)+(2)+(3)+(4)) 33. 재무활동으로 인한 부채의 변동당기 및 전기 중 재무활동으로 인한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금변동 기 말 증가 감소 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 회사채 리스부채 합 계 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금변동 기 말 증가 감소 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 회사채 리스부채 합 계 34. 비현금거래당기 및 전기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 건설중인자산의 기계장치등 대체 유동성장기부채의 장기차입금 대체 장기차입금의 유동성장기부채 대체 무상증자 고정자산취득 관련 미지급금변동 35. 우발부채 및 약정사항 (1) 당기말 현재 당사와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원, 외화단위 : USD) 금융기관 구 분 약정한도 실행금액 산업은행 운영자금대출 우리은행 일반대출 B2B 외화지급보증 당좌대출 통장한도대출 KEB하나은행 당좌대출 일반대출 외화지급보증 일반대출 수출입은행 일반대출 신한은행 종합통장대출 일반대출 시설대출 미즈호은행 일반대출 합 계 원화금액 외화금액 (2) 당기말 현재 당사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 채권최고액 내용 담보권자 유형자산 차입금 산업은행 외 (3) 당기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 1,310,579천원의 보증을 제공받고 있습니다. (4) 치매 및 인지기능 개선제인 콜린알포세레이트 제제의 유효성 입증을 위한 임상 재평가 실시2020년 6월 23일 식품의약품안전처는 치매 및 인지기능 개선제인 콜린알포세레이트제제의 뇌기능 개선효과에 대한 유효성을 입증하기 위하여 임상 재평가를 고시하였습니다. 이에 당사는 2020년 12월 23일 재평가 대상범위 및 재임상 기간을 담은임상시험계획서를 제출하였으며, 2021년 6월 10일 동 계획에 대한 변경 승인을 득하여 당기 말 현재임상 재평가 시험을 진행 중에 있습니다.또한 2020년 12월 14일 보건복지부는 임상시험계획서를 제출할 제약사를 대상으로 '임상 재평가가 실패할 경우에는 임상계획서 승인일부터 급여 삭제일까지 발생한 건강보험 처방액 전액을 건강보험공단에 환수조치 한다' 라는 내용의 계약을 체결하도록 국민건강보험공단에 명령하였으며, 환수율에 대한 합의가 이루어지지 않자 2021년 6월 2일에 재협상을 명령하였습니다. 이에 따라 당사는 2021년 8월 12일 국민건강보험공단과 '향후 임상 실패 시 임상시험계획서 승인일로부터 약제급여목록에서 제외되는 날까지의 급여액 중 일부를 환수한다' 라는 내용으로 합의를 체결하였습니다.한편, 당사는 협상 및 재협상 명령과 관련하여 보건복지부를 상대로 취소청구소송을 제기하였으며, 협상 명령과 관련해서는 대법원에 상고하였으나 최종 패소가 확정되었습니다. 다만 재협상 명령은 1심에서 각하되어 항소하여 재판이 진행 중에 있습니다. 또한, 환수합의 계약 무효 확인 소송을 추가로 접수하여 현재 1심 심리 중입니다.당기 말 현재 당사는 환수조치 협상 및 재협상 명령에 대한 취소청구 소송과 환수 합의 계약 무효 확인 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. (5) 콜린알포세레이트 선별급여 적용과 관련한 불복 소송 2020년 8월 26일 보건복지부는 치매 및 인지기능 개선제인 콜린알포세레이트 제제의 적응증 중 치매를 제외한 일부 적응증에 대하여 환자 본인부담율을 증가시키는 선별급여 적용을 고시하였고, 당사는 이에 불복하여 2020년 8월 27일 선별급여 전환 고시 취소를 청구하는 행정소송을 진행하였습니다. 그러나 2025년 3월 13일 대법원에서 최종 기각 판결을 하였습니다. 다만, 콜린 알포세레이트제제를 보유한 타 사에서 동일한 사건(선별급여 취소 소송)이 아직
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서울고등법원에서 심리 중에 있고 집행정지 효력이 여전히 유효한 바, 콜린 알포세레이트제제에 대한 선별급여 전환이 즉시효력 발생하는 것은 아닙니다. 따라서 타 사의 동일 사건에 대한 확정 판결 전까지는 종전의 요양급여가 유지됩니다. (6) 아픽사반 물질특허 손해배상 소송항응고제 아픽사반의 물질특허를 대상으로 진행했던 특허 무효소송에서 최종 유효 판결로 종결됨에 따라 특허권자가 특허 존속기간 만료 전에 제품을 출시했던 제네릭 판매회사들을 상대로 제기한 손해배상 소송에서 원고가 일부 승소 하였으며, 이에 대해 특허법원에서 항소심이 계류 중에 있습니다. 당사는 해당 소송결과를 합리적으로 예측할 수 없으며 소송 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 첨부된 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서는 주식회사 종근당의 2024년12월31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 감사한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라첨부하는 것입니다.첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 2. 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 주식회사 종근당 주주 및 이사회 귀중 내부회계관리제도에 대한 감사의견 우리는 2024년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 종근당(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2024년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2024년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 손익계산서, 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2025년 3월 14일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 내부회계관리제도 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된, 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다.지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다. 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니 다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다.내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다. 내부회계관리제도의 정의와 고유한계 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고
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공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다.이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 오규찬 입니다. 서울시 영등포구 국제금융로 10 안 진 회 계 법 인 대표이사 홍 종 성 2025년 3월 14일 이 감사보고서는 감사보고서일(2025년 3월 14일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점까지의 기간 사이에 회사의 내부회계관리제도에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. 내부회계관리제도 운영실태보고서.jpg 내부회계관리제도 운영실태보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 종근당 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 재무제표, 내부회계관리제도 통합감사를 위한 감사전략 수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 내부회계관리제도 설계평가 일 명 명 내부회계관리제도 운영평가 일 명 명 별도 및 연결재무제표에 대한 실사, 조회, 중요계정잔액 및 공시내용에 대한 질문, 분석적절차,표본테스트,일반감사절차 수행, 재무제표 수준의 분석적검토 등 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 천안공장 실사(입회)대상 상품, 제품, 재공품, 원재료, 저장품 등 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 회의실 실사(입회)대상 현금, 유가증권, 회원권 등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 n/a 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 04월 24일 감사, 담당업무 수행이사 대면 - 감사계획 보고- 1분기 주요 논의사항 보고 2024년 07월 25일 감사, 담당업무 수행이사 대면 - 감사계획 보고- 반기 주요 논의사항 보고 2024년 10월 28일 감사, 담당업무 수행이사 대면 - 감사계획 보고- 반기 주요 논의사항 보고 2025년 02월 11일 감사, 담당업무 수행이사 대면 - 감사인의 독립성 보고- 핵심감사사항 보고 2025년 03월 13일 감사, 담당업무 수행이사 서면 - 감사인의 독립성 보고- 감사결과 보고
넥센타이어 — 사업보고서 (2024.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 단기금융상품의 순증감 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품의 취득 3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 처분 4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 취득 5. 종속기업투자의 처분 6. 종속기업투자의 취득 7. 기타수취채권의 순증감 8. 기타금융자산의 순증감 9. 유형자산의 처분 10. 유형자산의 취득 11. 무형자산의 처분
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 국내 본사를 중심으로 중국, 미주, 유럽, 중동, 동남아, 오세아니아 등 글로벌판매네트워크를 통해 타이어를 제조, 판매하는 기업입니다. 타이어시장은 신차용 타이어인 OE(Original Equipment) 시장과 교체용 타이어인 RE(Replacement Equipment)시장으로 구분 됩니다. 당사는 세계 각 지역별 고객과 시장 수요에 맞춰 제품화 작업을 지속하는 한편 제품의 기술경쟁력을 지속적으로 향상시킴으로써 완성차 업체의 엄격한 요구 기술 수준을 달성, 신규 OE 공급을 확장하고 있습니다. 타이어의 주원료는 천연고무, 합성고무, 그리고 카본블랙, 코드지 등 석유화학제품입니다. 천연고무는 주요생산지인 동남아 업체로부터 전량 수입하고 있으며, 장기 구매계약 및 수입처 다변화 등을 통해 안정적인 조달을 하고 있습니다. 기타 합성고무 및 석유화학제품 등은 국내외 대형업체를 통해 안정적으로 조달하고 있으나, 해당 원재료의 기초 원료가 수입 원유에 의존되는 관계로 원료의 해외의존도가 높은 산업 특성상 환율변동 및 국제시황에 따른 가격 변동이 심한 편입니다. 또한 당사는 친환경 제품을 생산하기 위하여 여러 재활용된 원료와 재생가능한 원료의 최적화된 적용방안을 찾고 있습니다. 당사는 국내에서 양산 및 창녕, 해외에서 중국 청도 및 체코 자테츠에 생산기지를 보유하고 있습니다. 현재 전체 생산량의 약 65%를 국내 플랜트에서 담당하고 있으며, 지속적으로 해외 플랜트에서의 생산량을 전체 생산량의 45% 수준까지 향상시킬 계획입니다. 또한 국내외 4개 공장에서 모두 IS0 14001 인증을 획득하며 환경경영 시스템을 갖추었습니다. 타이어는 차량과 지면이 닿는 유일한 부품인 만큼 운전자 안전에 직결되는 제품입니다. 이에 당사는 제품 안전성 및 품질에 대한 IATF 16949의 엄격한 기술사양을 준수하여 타이어를 생산하고 있으며 고객에게 안전 캠페인 및 점검 서비스를 제공하여 사용단계에서의 제품 책임을 이행하고 있습니다. 당사는 국내 마곡 중앙연구소를 중심으로 미국, 중국, 독일에 글로벌 R 네트워크를 구축, 다변화하는 시장에 발빠르게 대응하여 우수한 성능과 품질을 인정받는 제품을 개발하고 있습니다. 전동화, 고출력, 고하중화 되는 자동차 시장 트렌드 변화에 맞춰 연비, 접지, 강성, 소음, 마모와 같은 타이어의 핵심 요구성능을 강화하고 있으며, AI, Big data 기술을 제품 개발 과정에 적용하여 신패턴 개발, 신소재 적용, 최적화 연구를 진행하고 있습니다. 또한 당사는 친환경 제품을 시장의 평균 주행저항 등급보다 뛰어난 성능을 가지고 연비를 향상시키는 제품으로 정의하고, 친환경 제품을 개발하기 위하여 연구개발에 힘쓰고 있으며, 마모 성능과 소음 저감 기술에 특화된 전기차 타이어의 개발 및 출시도 진행 중에 있습니다. 점차 강화되는 환경 규제에 따라, 온실가스 감축 목표를 달성하고 미세먼지 배출을 최소화하기 위하여 친환경 제품의 비율을 관리하고 지속적으로 늘려갈 계획입니다. 당사의 사업을 사업성격 부문으로 구분하면 크게 타이어를 생산, 판매, 렌탈하고 있는 타이어부문과 재고 및 창고관리, 상품 수배송, 수출입화물 보관업을 영위하는 누리네트웍스(주)의 비타이어부문(운송보관), 금형의 제작, 판매업을 영위하는 Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd.의 비타이어부문(금형), 엔젤위더스(주) 등의 비타이어부문(제과제빵 외)으로 나뉘어집니다. 2024년 경영실적은 연결매출액 2조 8,479억원, 영업이익은 1,721억원 을 기록했습니다. 타이어부문의 주요 제품은 PCR,SUV 타이어 등이 있으며, 동기간 타이어부문 연결매출액은 2조 8,404억원(내부거래제거 후)를 기록했습니다. 비타이어부문(운송보관) 매출액은 147억원(내부거래 제거 전)을 달성하였으며, 영업이익은 21억원을 기록하였습니다. 비타이어부문(금형)의 매출액은 55억원(내부거래 제거 전), 영업이익은 0.2억원을 기록하였습니다. 비타이어부문(제과제빵 외)의 매출액은 14억원(내부거래 제거
넥센타이어 — 사업보고서 (2024.12)

전), 영업손실은 1.2억원을 기록하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 제67기 금액 비율 타이어 제품 타이어 PCRLTRSUV 기타 임대, 렌탈 및 용역 등 임대, 렌탈수익 및용역 등 비타이어 운송보관 운송보관 운송보관 수익 비타이어 기타 금형 타이어몰드 비타이어 기타 제과제빵 외 제과제빵 외 합 계 ※ 상기 매출액은 K-IFRS 를 적용하여 연결기준으로 내부거래 제거후 산출한 금액입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이(누적) (단위 : 원) 품 목 대상회사 제67기 제66기 제65기 타이어 넥센타이어(주) (1) 산출기준 매출평균가격 = 매출액 ÷매출수량 (2) 주요 가격변동원인 가격변동의 주요 원인으로는 매출된 제품구성(MIX)의 변화와 판매가격, 환율변동 등이 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 [타이어부문] (단위 : 억원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 타이어 원재료 천연고무합성고무코드류카본블랙비드와이어기타 PT. KIRANA PERMATA 외금호석유외효성외OCI외효성외기타 합 계 ※ 상기 매입액은 연결기준으로 산출한 금액입니다.※ 비율은 원재료매입액에서 품목이 차지하는 비율입니다. [비타이어부문_운송보관] (단위 : 억원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 비타이어 인건비 외 운송보관 외주인건비감가상각비 및 기타 합 계 ※ 상기 매입액은 연결기준으로 산출한 금액입니다.※ 비율은 매입액에서 품목이 차지하는 비율입니다. [비타이어부문_금형] (단위 : 억원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 금형/정밀 원재료 SECTOR 몰드제조 " BEADRING " 기계제작/설치 원재료 SEGMENT " TOP PLATE " BOT PLATE " 기타기계설치및가공 합 계 ※ 상기 매입액은 연결기준으로 산출한 금액입니다.※ 비율은 원재료 매입액에서 품목이 차지하는 비율입니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 [타이어부문] (단위 : 원/TON) 품 목 제67기 제66기 제65기 천연고무(수입) 합성고무(수입,로컬) 코드(수입,로컬) 카본블랙(수입,로컬) 비드와이어(수입,로컬) ※ 상기 금액은 연결기준으로 산출한 금액입니다. (1) 산출기준 품목별매입평균가격 = 당사 품목별매입액 ÷품목별매입수량(TON) (2) 주요 가격변동원인 천연고무의 가격은 선물시장(SICOM)가격 상승 및 천연고무 수요 상승으로 상승하였습니다.합성고무의 가격은 기초원료(부타디엔) 수요 증가로 상승하였습니다.카본블랙의 가격은 국제유가 및 기초원료(FCC Oil) 가격 상승으로 상승하였습니다. [비타이어부문_운송보관] 누리네트웍스(주)의 주된 사업 영역인 보관물류업은 서비스업으로 매입액의 대부분이 외부환경의 영향을 거의 받지 않는 외주인건비, 감가상각비 등의 고정비로 구성되어 있어 가격변동추이 기재를 생략하였습니다. [비타이어부문_금형] 비타이어부문의 금형 제품은 대부분 비규격의 주문 생산제품으로서, 이에 소요되는 원자재 및 외주비용이 매우 다양하므로 개별적인 가격변동추이를 산출하는 것이 부적합하여 그 기재를 생략하였습니다. 다. 주요 원재료 매입처 현황 [타이어부문] 사업부문 매입유형 품목 주요매입처 주요매입처와의 특수관계 여부 공급시장의 독과점 정도 공급의 안정성 타이어 원재료 천연고무 부 연간 사용량 및 생산계획을 고려하여 안정적으로 공급. 합성고무 금호석유화학 부 신규 사용품을 제외한 품목에 대해서는 안정적인 공급. LG화학 스틸코드 효성 부 연간 사용량 및 생산계획을 고려하여 안정적으로 공급. SNTON 텍스타일 코오롱 부 연간 사용량 및 생산계획을 고려하여 안정적으로 공급. KORDSA 카본블랙 OCI 부 구매 품목별 거래처 다변화로 안정적인 공급 유지. 비를라카본코리아 비드와이어 효성 부 연간 사용량 및 생산계획을 고려하여 안정적으로 공급. 고려제강 [비타이어부문_운송보관] 외주인건비와 감가상각비 등의 고정비가 매입액의 대부분을
넥센타이어 — 사업보고서 (2024.12)

구성하고 있으므로 주요매입처 현황을 기재하는 것이 무의미하여 생략하였습니다. [비타이어부문_금형] 비타이어부문의 금형 제품은 대부분 비규격의 주문 생산제품으로서, 이에 소요되는 원자재 및 외주비용이 매우 다양하므로 매입처 현황을 나열하기에 부적합하여 생략하였습니다.라. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 [타이어부문] (1) 생산능력 (단위 : 천개) 제조부문 품 목 제67기 제66기 제65기 양산공장 타이어 청도공장 타이어 창녕공장 타이어 유럽공장 타이어 합 계 ※ 연간 생산능력수량을 표시하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 - 일생산 평균수량② 산출방법 - 생산가능일수×일생산 평균수량 (나) 평균가동시간 일평균가동시간 : 24시간 월평균가동일수 : 29일연가동가능일수 : 366일 [비타이어부문_운송보관] (1) 생산능력 운송보관업은 산업의 특성상 생산능력을 파악하기 어려워 기재를 생략하였습니다. [비타이어부문_금형] (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 제조부문 품목 제67기 제66기 제65기 청도넥센기계 몰드 ※ 연간 생산능력금액을 표시하였습니다.(2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등① 산출기준 - 일생산가능평균수량×단가② 산출방법 - 생산가능일수×일생산가능평균수량×단가(나) 평균가동일수월 평균가동일수: 20일 마. 생산실적 및 가동률 [타이어부문] (1) 당해 사업연도의 생산실적 (단위 : 천개) 제조부문 품 목 제67기 제66기 제65기 양산공장 타이어 청도공장 타이어 창녕공장 타이어 유럽공장 타이어 합 계 ※ 당기 연간 생산실적수량을 표시하였습니다.(2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 제조부문 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 양산공장 청도공장 창녕공장 유럽공장 합 계 ※ 당기 생산가동률을 표시하였습니다. [비타이어부문_금형] (1) 당해 사업연도의 생산실적 (단위 : 백만원) 제조부문 품목 제67기 청도넥센기계 몰드 ※ 당기 생산실적금액을 표시하였습니다. 바. 생산설비의 현황 등 (1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 당기 및 전기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 손상 기타증감(주1) 환율변동효과 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 국고보조금 렌탈자산 건설중인자산 합 계 (주1) 건설중인자산에서 무형자산 및 수선비 등으로 대체된 금액과 재고자산에서 렌탈자산으로 대체된 금액 등이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 손상 기타증감(주1) 환율변동효과 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 국고보조금 렌탈자산 건설중인자산 합 계 (주1) 건설중인자산에서 무형자산 및 수선비 등으로 대체된 금액과 재고자산에서 렌탈자산으로 대체된 금액 등이 포함되어 있습니다. (2) 생산설비의 현황 [타이어부문] [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 법인 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고(공시지가) 증가 감소 본사 자가소유 미국법인 자가소유 유럽법인 자가소유 합 계 ※ 해외법인의 토지에 대한 객관적 시가판단이 어려워 공시지가 기재를 생략합니다.※ 투자부동산으로 분류된 토지가 포함된 금액입니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 법인 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가소유 중국법인 자가소유 미국법인 자가소유 유럽법인 자가소유 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 법인 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가소유 중국법인 자가소유 유럽법인 자가소유 일본법인 자가소유 캐나다법인 자가소유 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 법인 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가소유 중국법인 자가소유 유럽법인 자가소유 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 법인 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가소유 중국법인
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자가소유 미국법인 자가소유 일본법인 자가소유 유럽법인 자가소유 합 계 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 법인 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가소유 중국법인 자가소유 미국법인 자가소유 상해법인 자가소유 캐나다법인 자가소유 러시아법인 자가소유 호주법인 자가소유 이집트법인 자가소유 유럽법인 자가소유 일본법인 자가소유 말레이시아법인 자가소유 튀르키예법인 자가소유 합 계 ※ 상기 금액은 K-IFRS 를 적용하여 연결기준으로 산출한 금액입니다.※ 상기 금액은 법인별 국고보조금을 포함하여 산출한 금액입니다. [비타이어부문_운송보관] [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 운송보관 자가소유 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 운송보관 자가소유 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 운송보관 자가소유 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 운송보관 자가소유 합 계 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 운송보관 자가소유 합 계 ※ 상기 금액은 K-IFRS 를 적용하여 연결기준으로 산출한 금액입니다. [비타이어부문_금형] [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 금형 자가소유 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 금형 자가소유 합 계 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 금형 자가소유 합 계 ※ 상기 금액은 K-IFRS 를 적용하여 연결기준으로 산출한 금액입니다. [비타이어부문_제과제빵] [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 제과제빵 자가소유 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 제과제빵 자가소유 합 계 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 제과제빵 자가소유 합 계 ※ 상기 금액은 국고보조금을 포함하여 산출한 금액입니다.※ 상기 금액은 K-IFRS 를 적용하여 연결기준으로 산출한 금액입니다.(3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등생산능력 및 품질향상을 위해 진행중인 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 자산형태 25년 계획 24년 실적 투자효과 비고 타이어 설비투자 생산능력 및 품질향상 합 계 ※ 상기 투자액은 향후 기업여건 및 시장환경에 따라 변동될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제67기 제66기 제65기 타이어 제품 타이어 한국 해외 합계 기타 임대,렌탈 및용역 등 한국 해외 합계 비타이어 운송보관 운송보관수익 한국 비타이어 금형 타이어 몰드 해외 비타이어 제과제빵 외 제과제빵 외 한국 해외 내부거래제거 합 계 ※ 연결 매출액 기준으로 작성되었습니다.나. 판매경로 및 판매방법 등 [타이어부문_제조판매] (1) 판매조직■ 국 내①내수영업:글로벌영업BG산하 OE한국영업BS, 한국지역BG산하 한국지역BS②해외영업:글로벌영업BG 산하 해외영업1BS, 해외영업2BS, 북 미지역BS, 유럽영업1BS, 유럽영업2BS, 중국지역BS, 일본지역BS, T 글로벌영업BG 산하 OE해외영업BS, 유럽OE영업BS※ BG는 BusinessGroup, BS는
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BusinessSector를 의미합니다.■ 해 외①Shanghai Nexen Tire Sales Co.Ltd. (중국상해판매법인)②Nexen Tire America., Inc (미국판매법인)③Nexen Tire Europe GmbH (독일판매법인) (주1) ④ Nexen Tire Russia LLC (러시아판매법인) ⑤ ⑥ ⑦ NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. (말레이시아판매법인) ⑧ ⑨ ⑩ ⑪ NEXEN TIRE EGYPT LLC (이집트판매법인) ⑫ 해외지점: 보고타지점, 상파울루지점, 두바이지점(주1) 보고기간 말 현재 청산 절차 진행중에 있습니다.(2) 판매경로 ■ 국 내(16%)①생산자(당사) -----→ 직거래선,대리점 ---→ 소매점②생산자(당사) ------------------------→ 자동차회사■ 해 외(84%)①생산법인(한국,유럽) ------------------→ 바이어, 자동차회사②생산법인(한국,중국,유럽) --→판매법인---→ 바이어, 자동차회사③생산법인(중국)-----→본사(중계무역)----→ 바이어, 자동차회사 (3) 판매방법 및 조건 1) 내수판매 - 담보설정거래가 주이며 도/소매 매출 후 전자결제, 현금 및 전자어음2) 수출판매 - L/C, T/T, D/A, D/P거래 등 (4) 판매전략 1) 영업기반의 GLOBAL MARKETING 체계 구축 2) 고부가가치 제품 생산, 판매강화3) 고객만족주의 전략경영4) 광고, 후원 및 기업홍보활동을 통한 브랜드 인지도향상5) 품질향상을 통한 고객만족, A/S강화 [타이어부문_렌탈] (1) 렌탈조직당사의 렌탈사업 조직은 한국지역BS NEXT LEVEL팀과 10개의 전국 각 지역을 관리하는 렌탈마스터가 있습니다.한편, 전략마케팅 BS에서 판매전략(제품, 가격, 유통 등)을 수립하고 홍보활동을 하고 있으며, 영업지원팀에서는 유통채널관리 및 판매조직 지원업무를 수행하고 있습니다.(2) 렌탈판매경로 당사 렌탈사업의 판매경로는 렌탈전문점의 유통채널을 통해서 렌탈서비스를 제공하고 있으며, 최근 홈쇼핑 등과 같은 다양한 유통채널로 판매경로를 확대해 나가고 있습니다.렌탈전문점 등의 판매경로에서는 계약대행업무만을 진행하고 있어 판매수수료만 지급하는 구조이며, 고객관리와 채권 추심 등은 당사 NEXT LEVEL팀을 통해 이루어지고 있으므로 렌탈기간동안 발생한 매출액은 전부 본사 귀속입니다.(3) 판매방법 및 종류렌탈사업부문의 매출액은 매월 일정계약액을 수수하는 구조이며, 대금결제방식으로는 현금(자동이체), 신용카드 결제로 구분됩니다. (4) 판매전략타이어업계에서는 최초 시도하는 타이어렌탈 사업을 필두로 고객의 다양한 니즈에 부합한 제품군을 확대하고 있습니다. 초기 경쟁력있는 시장 진입을 위해 다양하게 선택할 수 있는 렌탈료와 프리미엄케어서비스를 통해 소비자에게 다가가고자 하였으며, 전국에 있는 렌탈전문점을 통해 유통판매망을 구축하여 지속적으로 판매 증대에 초점을 맞추고 있습니다.최근에는 홈쇼핑 방송 등과 같은 다양한 유통채널판매를 통해서도 판매 비중을 확대해 나가고 있습니다. 또한 해당 제품의 본질에 연관된 키워드로 고객의 관심을 유발하고 있으며, 높은 홍보 효과를 보이는 미디어 위주의 광고를 통해 렌탈서비스에 대한 신뢰도를 높이고 있습니다. [비타이어부문_운송보관] (1) 판매조직 운영1팀운영2팀 완성차물류 완성차물류관리 원자재파트 원자재보관관리 창고운영파트 창고운영관리 타이어적재 타이어보관관리 (2) 판매경로운송ㆍ보관은 주로 국내 화주들의 수출ㆍ입화물의 운송ㆍ보관 용역을 제공합니다. 제공하는 서비스 및 용역은 사전에 계약되었거나 인가된 협정요율에 따라 용역비를 청구합니다.(3) 수주(판매)전략1) 운송,보관 판매전략- 최신전문화물보관시스템으로 물류관리서비스 제공- 안정적인 보관 서비스와 합리적인 보관료 제공을 통한 물류효율성 향상- Global Partner와의 긴밀한 업무공조를 통해 신속하고 정확한 보관 서비스 제공 [비타이어부문_금형] (1) 판매조직기술영업팀: 몰드파트, 설비파트(2) 판매경로 당사(중국)
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------------------→ 타이어회사 등(3) 판매방법 및 조건90일 배서어음, 30일 현금 다. 수주상황 (단위 : 천개, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 타이어 수주후 2~4개월 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험 관리연결기업의 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무, 기타지급채무 및 기타금융부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산, 기타금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리 절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. ② 환율변동위험환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결기업의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. ③ 기타 가격위험 연결기업은 재무상태표상 당기손익-공정가치 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결기업 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결기업은 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결기업이 정한 한도에 따라 이루어집니다. (2) 신용위험 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고 되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결기업의 매출채권 및 기타수취채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의집중은 없습니다. 또한 우리은행 등 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결기업의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.(4) 자본관리자본관리의 주 목적은
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연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 자본조달비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 총차입금(연결재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채(A) 자기자본 순부채 및 자기자본(B) 타인자본조달비율(A/B) 나. 파생상품 등에 관한 사항 당기 말 현재 연결기업이 가입한 파생상품내역은 다음과 같으며, 연결기업은 동 파생상품에 대해 위험회피회계를 적용하고 있지 않습니다.(1) 파생상품의 상세내역 대상회사 거래금융기관 거래개시일 만기일 명목금액 수취금리 지급금리 본사 NH투자증권 기준가격 9,029.59 MUFG BANK KEB하나은행 신한은행 우리은행 수출입은행 ※ 당기에 반영된 파생상품평가이익은 7,108백만원, 파생상품평가손실은 5,551백만원, 파생상품거래이익은 7,458백만원입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등※ 해당사항 없음. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 조 직 본 부 부 문 중앙연구소 연구기획부문 연구본부 재료연구BS 선행기술연구BS 개발본부 OE개발BS RE개발BS 성능평가BS NATC NETC NCTC (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제67기 제66기 제65기 비 고 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷매출액×100] ※ K-IFRS 연결기준으로 작성하였습니다.※ 연구개발비용은 정부보조금 차감전 기준으로 작성하였습니다. (3) 연구개발 실적 [구분: 내부연구기관] 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 타이어 트레드 고무조성물의 물성 측정용 시험편 타이어 트레드 고무조성물의 물성 측정용 시험편의 신뢰도를 높일 수 있는 발명 마모 성능이 향상된 타이어 트레드용 고무 조성물 및 이로부터 제조된 타이어 마모 성능이 향상된 타이어 트레드용 고무 조성물 및 이로부터 제조된 타이어 향상된 강성 및 배수성을 갖는 블록 및 그루브 구조를 갖는 공기입 타이어 그루브와 블럭의 Trade-off를 극복하면서 타이어 성능을 개선시킬 수 있는 방법을 적용 타이어 선회 소음 평가 방법 및 장치 타이어 선회 소음 평가 방법 및 장치 제동 거리 측정 장치 및 그 동작 방법 제동 거리 측정 장치 및 그 동작 방법 실란트 확산분사형 공기주입밸브 실란트 확산분사형 공기주입밸브 타이어 선회 소음 평가 방법 및 장치 타이어 선회 소음 평가 방법 및 장치 2차원 확산 정렬 NMR 분석을 이용한 용매 추출물의 정성 및 정량 분석법 BM 타이어 추출물을 분석하여 사용한 chemical의 정성 및 정량 분석 가능 중공 실리카 평가 Wet 제동 성능 개선 PET 코드로 스틸벨트가 보강된 공기입 래디얼 타이어 PET 코드로 스틸벨트가 보강된 공기입 래디얼 타이어 마모 확인이 용이한 자전거용 타이어 트레드가 마모되면 육안으로 쉽게 인지할 수 있도록 한 마모 확인이 용이한 자전거용 타이어 저중량 카카스를 적용한 공기입 타이어 PET 코드로 트레드 부위의 카카스를 제거한 공기입 래디얼 타이어 판상형 마그네슘실리케이트를 적용한 승용차용 타이어 트레드 고무 조성물 판상형 마그네슘 실리케이트 (PMS)로 일부 대체 적용에 따른 기계적 물성 저하 최소화 및 에너지 손실 저감 고강도 PET Textile Cord를 활용한 Steel Belt 보강용 Capply 적용 공기입 레디얼 타이어 Cap Ply부에 고강도 PET Texilte Cord를 도입하여
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우수한 Modulus 특성으로 Steel Belt 부의 움직임을 억제 및 향상 레진으로 코팅된 가류 촉진제를 포함하는 타이어 고무 조성물 및 이를 포함하는 타이어 가류촉진제와 가황제의 반응을 최소화하고, 혼련과정에서 가류촉진제의 흡착을 최소화하여 가황 효율을 높임 타이어 평가 장치 타이어 평가 장치 타이어 이송 장치 타이어 이송 장치 타이어 동적 성능 판단 시스템 및 타이어 동적 성능 판단 방법 타이어 동적 성능 판단 시스템 및 타이어 동적 성능 판단 방법 그린 타이어 제조 방법 그린 타이어 제조 방법 가변 휠을 구비한 타이어 시험기 가변 휠을 사용하여 휠 구매 비용 및 타이어 장탈착 시간을 절감할 수 있음 공기입 타이어 실내 내구 시험 평가법 계측 Data 편집을 통해 단순화 하여, 실내마모 재현 모드 개발 용이 Tire Groove Crack Generator (타이어 그루브 크랙 발생 장치) 타이어 그루브 크랙 재현을 통한 사전 성능 스크린 점검 장치 전자 장치를 가지는 타이어 및 이의 제조 방법 전자 장치를 가지는 타이어 및 타이어의 제조 방법 스틸벨트의 편심을 방지하는 타이어 몰드 스틸벨트의 편심을 방지하는 방법 물튀김 저감 타이어 폭방향 사이드 끝 사이에 물튀김 방지대가 설치되어 주행시 높게 올라가는 물튀김을 방지 BM 타이어 추출물 분석 방법 2차원 확산 정렬 NMR 분석을 이용한 용매 추출물의 정성 및 정량 분석법 공기압 타이어 향상 향상된 강성 및 배수성을 갖는 블록 및 그루브 구조를 갖는 공기압 타이어 정전기를 이용한 흡음 타이어 정전기를 이용한 흡음 타이어 젖은 노면 가속 성능을 향상 시키기 위한 그루브 내 형상 젖은 노면 가속 성능을 향상 시키기 위한 그루브 내 형상 설계 타이어 내구성 향상을 위한 신구조 벨트 엣지 타이어 내구성 향상을 위한 신구조 벨트 엣지 공기압 타이어의 언시팅 평가 장치 타이어가 회전하는 상태에서 비드이탈 성능 평가 장치 타이어의 블록 포스를 이용한 타이어 성능 예측 방법 및 시스템 타이어 구조 설계 단계에서 Force를 예측하여 NVH 성능 개선 방향을 제시 가능 [구분: 외부연구기관] 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 Tire Block 강성에 따른 Snow 성능 변화 연구 실차 평가 데이터를 활용한 타이어 구조 인제에 따른 소음 기여도 확인 및 인자 도출에 관한 연구 차량 회전 시 발생하는 마찰소음을 줄이기 위한 정량적 평가 및 분석 방법에 대한 연구 제동 성능 평가 방법, 온도에 따른 제동성능 산출 및 예측, 제동성능에 대한 분석 방법에 대한 연구 타이어 방사소음 및 주관적 평가 패턴 요소 및 속도에 따른 PBN 예측 정밀도 향상 및 청음자 주관적 평가 상관성 분석 외부 환경인자에 따른 타이어 외부 소음 영향도 분석 노면 특성에 따른 타이어 소음 변화 연구, Pass by noise test 신뢰성 향상 도로 안전 주행을 위한 타이어 편마모 연구 타이어 편마모 영향에 의한 자동차 주행 안전성에 대한 연구 사이즈 및 구조인자의 NVH 성능 분석 타이어 구조인자의 NVH 빅데이터 학습을 통한 승용 차종 NVH 성능 예측 타이어 설계인자 민감도 분석을 통한 NVH AI 예측 Tool 수립 타이어 구조 파동 전달 이론과 빅데이터 학습을 통한 SUV 차종 NVH 성능 예측 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 요약 재무현황 (1) 사업부문별 매출, 영업이익 (단위 : 백만원) 사업부문 제 67기 제 66기 제 65기 매출액 영업이익(손실) 매출액 영업이익(손실) 매출액 영업이익(손실) 타이어부문 비타이어부문(운송보관) 비타이어부문(금형) 비타이어부문(제과제빵 외) 내부거래제거 합계 ※ 연결 매출액 기준으로 작성되었습니다.(2) 사업부문별 자산, 부채 (단위 : 백만원) 사업부문 제 67기 제 66기 제 65기 자산 부채 자산 부채 자산 부채 타이어부문 비타이어부문(운송보관) 비타이어부문(금형) 비타이어부문(제과제빵 외) 내부거래제거 합계 나. 업계의 현황[타이어부문_제조판매](1) 산업의 특성 (가) 자본집약적 산업타이어산업은 타이어를 제조, 유통하는 산업으로서
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제조설비 구축에 상당한 규모의 투자가 필요한 자본집약적 산업입니다. 또한 소비자가 필요로 하는 제품을 개발하기 위한 지속적 연구개발과 생산능력 및 품질향상을 위한 지속적 설비투자를 필요로 함에 따라 상당한 투자비용이 소요되는 산업입니다. (나) 노동집약적 산업타이어산업은 고무 가공 산업 특성상 전체 공정을 자동화하는 데에 많은 제약이 따릅니다. 최근 설비 발전으로 부분적으로 공정자동화가 이뤄지고 있으나 자동화하지 못한 상당 부분의 작업은 인력에 의존하고 있습니다. 타이어산업은 대량생산을 동반하는 만큼 많은 인력을 필요로 하고 고용유발효과가 큰 노동집약적 산업입니다.(다) 기술집약적 산업타이어는 운전자의 안전과 직접 관련되는 제품입니다. 따라서 조정안정성, 제동성, 조향성 등 타이어의 기본적인 기술사양을 충족해야 합니다. 이에 더 나아가 친환경, 승차감, 저소음, 고연비 등 소비자의 다양한 요구를 만족시키기 위해 첨단기술이 적용된 제품을 지속적으로 연구개발해야 하는 기술집약적 산업입니다.(라) 자동차산업과 타이어산업의 연관성타이어산업은 자동차산업의 후방산업으로서 자동차의 수요변화에 큰 영향을 받고 있습니다. 신차용 타이어 수요는 자동차 생산량과 정비례하고, 교체용 타이어 수요는 자동차 등록대수와 평균 운행거리에 비례하는 특성이 있습니다. (마) 원재료등의 해외의존도가 높은 산업타이어의 주요원재료는 천연고무, 합성고무, 그리고 카본블랙 등 석유화학제품입니다. 천연고무는 대부분 수입업체로부터 조달하고 있습니다. 기타 합성고무 및 석유화학제품 등은 국내업체로부터 조달하고 있으나 해당 국내업체 또한 그 원재료를 수입하고 있습니다. 따라서 타이어산업은 천연고무 및 유가의 국제시황 그리고 환율 변동의 변화에 민감한 해외 의존도가 높은 산업입니다. (2) 타이어시장의 구분 타이어시장은 신차용 타이어인 OE(Original Equipment) 시장과 교체용 타이어인 RE(Replacement Equipment)시장으로 구분됩니다. 글로벌 타이어 수요는 OE시장이 약 30%, RE시장이 약 70%를 차지하고 있습니다. (3) 산업의 성장성 타이어 산업은 선진국 시장이 성숙기에 진입한 상태이나, 중국 및 신흥국가들의 경제발전에 힘입어 견조한 수요 성장세를 지속하고 있습니다. 또한 '친환경 전동화'로의 급격한 전환이 진행됨에 따라 환경규제 수준이 높은 선진국 시장을 중심으로 향후 OE 수요의 확대가 예측됩니다. (4) 경기변동의 영향 신차용 타이어(OE)시장은 경기변동의 영향을 비교적 크게 받는 특성이 있습니다. 경기 변동과 신차 수요가 밀접한 관계가 있기 때문입니다. 경기침체기에 소비가 둔화되면 대표적 내구재인 자동차 수요는 다른 소비재 수요에 비해 크게 감소하는 특성이 있습니다. 반면 교체용 타이어(RE)시장은 경기변동의 영향을 비교적 작게 받는 특성이 있습니다. 차량 보유대수 혹은 자동차 운행거리가 급격히 줄어들지 않는 한 기존 운행 중인 차량의 타이어의 교체주기 도래에 따라 꾸준한 수요가 발생하기 때문입니다. 타이어산업 내 RE시장의 구성비율이 OE시장보다 높기 때문에 타이어산업은 경기변동의 영향을 비교적 적게 받는 특징을 갖고 있습니다. (5) 경쟁요소 타이어 산업은 대표적인 장치산업으로서 대규모 자본을 필요로 하므로 신규업체의 진입장벽이 높은 편입니다. 이 때문에 국내타이어 시장은 당사와 한국타이어, 금호타이어가 전체시장의 약 90%이상을 과점하고 있습니다. 해외타이어 시장은 미국, 일본, 유럽 등 선진국 타이어 업체와 한국, 중국, 인도 등 타이어 업체 간 치열한 시장점유율 경쟁이 이뤄지고 있습니다. 타이어 업체들은 시장변화에 대응하기 위해 신제품 개발과 유통망 확충을 지속적으로 하고 있으며, 무역분쟁 및 정치적 이슈에 따른 영향을 최소화 하기 위한 해외시장 현지생산이 확대되고 있는 추세입니다. (6) 자원조달의 특성 타이어의 주원료는 천연고무, 합성고무, 그리고 카본블랙, 코드지 등 석유화학제품입니다. 천연고무는 주요생산지인 동남아 업체로부터 전량 수입하고 있으며 당사는 장기 구매계약 등을 통해 안정적인 조달을 하고
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있습니다. 합성고무와 석유화학제품은 주로 국내 석유화학업체로부터 안정적으로 조달하고 있습니다. 합성고무와 석유화학제품의 단가는 환율 및 유가변동의 영향을 많이 받습니다. [타이어부문_렌탈](1) 산업의 특성 렌탈업은 임대차계약으로 임대인(회사)이 특정물건을 구입, 보관하고 이에 대한 일체의 유지관리 책임을 지며, 동 물건의 임차인(고객)에게 일정기간 동안 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업입니다. 현재 국내에서는 합리적인 소비를 추구하는 젊은 세대를 중심으로 렌탈의 정착화가 이제 막 시작된 단계 입니다. 당사는 국내 최초로 ‘타이어 렌탈’이라는 비즈니스 모델을 도입하였습니다. 타이어를 일시에 교체하는데드는 가격부담을 해소하고 정기적인 사후관리를 받을 수 있으며, 필요한 기간만큼만 사용함으로써 자원활용의 효율화를 높이고 있습니다. (2) 산업의 성장성 경기침체에 따라 합리적 소비에 대한 소비자의 관심이 증가하고, 소유보다 이용을 중시하는 트렌드가 확산되고 있습니다. 또한 소득수준 향상과 생활패턴 변화로 편리하게 이용할 수 있는 렌탈 서비스가 활성화 되고 있습니다. 렌탈 산업은 목돈을 들이지 않고 구입하여 경제적 부담을 줄여주는 형태에서 사후관리 서비스와 새로운 경험을 제공하는 형태로 진화하고 있습니다. 이러한 합리적 소비, 실속 있는 소비, 생활 및 소비패턴의 변화가 렌탈산업의 성장을 주도할 것으로 판단되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 렌탈 시장은 일반적으로 호경기에 수요가 증가하고, 불경기에 수요가 감소하는 추세를 보입니다. 그러나 타이어 렌탈 산업은 일반소비재와 달리 내구재인 자동차에 장착되는 제품이므로 시간이 지나면서 자연스럽게 타이어 교체수요가 발생하는 교체용타이어 수요와 같이 경기변동의 영향이 크지 않을 것으로 예상됩니다. [비타이어부문_운송보관] (1) 산업의 특성 운송은 물류활동 중 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 생산과 소비를 연결하여 시장수요에 맞춰 리드타임을 적절하게 조절하고, 고객에게 필요한 상품을 적기에 인도하기 위해서는 운송 효율화가 필요합니다. 특히, 국제물류가 확대 되면서 복합운송과해상 및 항공운송이 중요해지고 있습니다. 이에 운송은 기업의 전략적인 수단으로 이용되고 있습니다. 보관은 단순한 생산제품 혹은 원료품의 저장이라는 정태적, 수동적인 개념에서 마케팅 활동 강화 및 재고투자에 대한 인식 제고에 따라 동태적, 적극적인 개념으로 변화되었고 경영관리 측면에서 중요한 요인 중 하나가 되었습니다. (2) 산업의 성장성 운송보관시장은 국내외 기업들의 수출물량 확대, 세계 교역량 증가 등에 힘입어 견조한 성장을 보일 것으로 전망됩니다. 또한 정보화, 화주요구의 다양화, 다품종소량화, 운송기업의 국제화 등 환경변화에 따라 생산업체와 단일 혹은 복수의 제3자 간 일정 서비스를 상호 합의하에 위탁 수행하는 제3자 물류의 확대도 기대되고 있습니다. (3) 경기변동의 영향 운송보관업은 국내외 경제흐름 및 물동량 추이에 따라 경기변동이 큰 편입니다. 한편, 운송보관업의 운송요율은 정부 신고대상으로서 운송보관 원가 중 많은 비중을 차지하는 유가, 철도요금 등의 변동은 물류비용 변동과 직결되고 있습니다. (4) 경쟁요소 운송보관은 고객의 화물이 한치의 오차 없이 신속하고 정확하게 운송ㆍ보관되어야 합니다. 당사는 신뢰와 기술을 바탕으로 한 창고보관물류를 주축으로 하여 운송물류로 범위를 확장, 고객에게 원스탑 서비스를 제공할 수 있도록 노력하고 있습니다. (5) 자원조달의 특성 운송ㆍ보관업은 경기변동에 선행적으로 반응하며, 대내외 경영여건 변화에 따른 제조업체들의 생산량 및 세계 교역량 등 경기변화에 민감하게 반응하는 특징이 있습니다. 운송업은 특성상 유가에 민감하게 반응하며, 창고업은 토지, 건물 등의 초기 투자비용에 의한 고정비의 비중이 큰 편입니다. [비타이어부문_금형] (1) 산업의 특성 금형은 전기, 전자, 자동차 등 전 산업분야에서 제품을 대량 생산하는데 필수적인 요소입니다. 금형 기술은 제품품질과 제조원가에 직접적인 영향을 주는 생산기초요소기술로서 생산성 및 품질경쟁력, 원가경쟁력과
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직결되는 기술입니다. 금형산업은 수요자의 요구에 따라 특정 제품을 생산할 수 있도록 제작되기 때문에 형태가 각기 다른 단품 수주 생산방식의 특성을 가지고 있습니다. 타이어용 금형은 가류공정에서 사용되며 그린타이어라 불리는 원형 타이어에 타이어패턴, 로고 등을 구현하기 위한 소모품입니다. 타이어 금형은 타이어에 '생명을 부여한다' 라고 표현될 정도로 타이어의 기능 및 상품성을 결정 짓습니다. (2) 산업의 성장성 타이어용 금형 산업은 타이어 제조산업의 대표적 후방산업입니다. 선진국 타이어 시장은 성숙기에 접어든 상태이나, 중국 등 신흥국 경제발전에 힘입어 세계 타이어 산업은 성장세를 지속하였습니다. 한편 최근 타이어 디자인, 성능 개선 등 제품수명주기가 빨라지고 고품질 타이어 개발속도가 빨라짐에 따라 타이어 금형의 사용수명 단축에 따른 추가적인 성장 요인도 존재할 것으로 판단됩니다. (3) 경기변동의 영향 타이어용 금형산업은 타이어의 생산량 변동과 직접적인 영향을 받습니다. 신차 판매실적과 연동되는 OE시장의 수요는 변동성이 높으나, 차량 운용대수와 연동되는 RE시장의 교체수요는 상대적으로 변동성이 낮은 편입니다. 따라서 타이어용 금형산업도 경기변동의 영향을 적게 받는 산업이란 특징이 있습니다. (4) 경쟁요소 타이어금형 산업은 높은 제작기술을 필요로 하므로 제한적인 경쟁 양상을 보이고 있습니다. 타이어 금형 업체의 주요 경쟁요소로는 다년간의 업력을 통하여 쌓은 우량 매출처 확보, 타이어 제조업체와의 긴밀한 협조관계 유지, 차별화된 몰드 구현능력 등이 있습니다. [비타이어부문_제과제빵 외] 장애인 표준 사업장 등으로 업계 현황 분석은 무의미함에 따라 기재를 생략합니다. 다. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황 [타이어부문] 2024년 넥센타이어 주식회사와 그 종속기업의 경영실적은 매출액 2조 8,479억원(전년동기대비 5.4% 증가), 영업이익은 1,721억원을 기록했습니다. 2024년 타이어부문연결매출액은 2조 8,404억원(내부거래 제거 후)입니다. 당사는 지난 수년간 국내외의 어려운 경영환경 속에서도 해외 지법인 확대를 통한 글로벌 영업망 구축을 활발히 진행해왔습니다. 또한 세계 최고의 첨단 자동화 설비를 갖춘 창녕공장 및 프리미엄 완성차 업체 공급을 위한 전진기지인 유럽공장 등을 통하여 국내 업체는 물론 포르쉐/폭스바겐/아우디 등 세계 유수의 완성차 업체로의 타이어 공급을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. 아울러 품질경영 강화 및 생산성의 선진 수준 달성, 레이싱 대회 포디움 입상, 그리고 국내외 스포츠 마케팅 강화로 브랜드 이미지도 한층 상승 시키고 있습니다.타이어 주요 시장인 유럽과 북미 지역의 글로벌 생산 거점 구축을 위한 유럽공장의 성공적인 준공 이후 본격 가동을 통한 안정적인 품질확보, 생산성의 선진 수준 달성, 그리고 국내외 스포츠 마케팅 강화로 브랜드 이미지도 한층 상승 시키고 있습니다. [비타이어부문_운송보관] 2024년 비타이어부문(운송보관) 매출액은 147억원(내부거래 제거 전)을 달성하였으며, 영업이익은 21억원을 기록하였습니다. 누리네트웍스(주)는 재고 및 창고관리, 상품 수배송, 수출입화물 보관을 기반으로 한 물류전문기업으로 고객만족을 위한 최상의 서비스 제공을 통하여 고객이 신뢰할 수 있는 최고의 비즈니스 파트너가 되기 위해 노력하고 있습니다.국내 주요 고객사로는 넥센타이어, 엑세스월드, 디에스물류 등이 있으며, 글로벌 경제의 침체 등 어려운 경영환경 속에서도 철저한 전략을 통해 지속적으로 성장하고 있습니다.향후 3자 물류 서비스를 기반으로 지속적인 투자와 다양한 네트워크를 구성하여 글로벌 물류기업으로 도약해 나아갈 것입니다. [비타이어부문_금형] 55억원(내부거래 제거 전), 영업이익은 0.2억원을 기록하였습니다. [비타이어부문_제과제빵 외] 2024년 엔젤위더스(주) 등의 매출액은 14억원(내부거래 제거 전), 영업손실은 1.2억원을 기록하였습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 대상회사명 타이어부문 비타이어부문(운송보관)
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누리네트웍스(주) 비타이어부문(금형) 비타이어부문(제과제빵 외) (2) 시장점유율 [타이어부문] 국내 시장에서의 점유율은 넥센타이어, 한국타이어 및 금호타이어가 전체 타이어 시장의 약 90% 이상을 점유하고 있습니다. 해외 시장점유율은 세계 Tire업계의 정확하고 공신력있는 매출액 정보를 파악할 수 없어 기재를 생략합니다. [비타이어부문_운송보관] 육상 및 해상운송, 하역, 보관물류, 포워딩, 물류컨설팅 등 운송보관업의 사업영역은 매우 광범위합니다. 이러한 운송보관업 전반의 매출에 대한 공신력있는 자료의 부재로 시장점유율 산정은 무의미하므로 기재를 생략합니다. [비타이어부문_금형] 거래처의 수요와 요구에 의하여 설계 제작되므로 판매처가 제한적임에 따라 시장 점유율 산정은 무의미하므로 기재를 생략합니다. [비타이어부문_제과제빵 외] 장애인 표준 사업장 등으로 시장 점유율 산정은 무의미하므로 기재를 생략합니다. (3) 시장의 특성 [타이어부문] 주요 목표 시장은 전국 교체시장 및 OE 납품시장(CAR MAKER), 전세계 약 120개국이며 글로벌 시장경기 및 환율 변화에 많은 영향을 받고 있습니다. [비타이어부문_운송보관] 창고보관업은 물류프로세스 최적화를 통해 3자물류(TPL) 영업을 강화하고 있으며, 넥센타이어의 해외 수출과 더불어 기타 화주에 대한 수출입화물 및 내수화물의 화물보관과 운송사업을 실시하고 있습니다. 글로벌 시장경기 및 국제물류환경에 많은 영향을 받고 있는 시장의 특성을 가지고 있습니다. [비타이어부문_금형] 타이어 산업의 대표적인 후방산업으로 타이어 제조와 판매 업황에 영향을 많이 받고 있습니다. [비타이어부문_제과제빵 외] 장애인 표준 사업장 등으로 시장의 특성분석은 무의미하여 기재를 생략합니다. (4) 조직도 [타이어부문] 조직도.jpg 조직도 [비타이어부문_운송보관] (비타이어_운송보관)조직도.jpg (비타이어_운송보관)조직도 [비타이어부문_금형] (비타이어_금형)조직도.jpg (비타이어_금형)조직도 [비타이어부문_제과제빵 ] (비타이어_제과제빵)조직도.jpg (비타이어_제과제빵)조직도 라. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 관계법령 또는 정부의 규제자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률에 의거하여 폐타이어 수집 및 재활용 의무가있으며, 수거량에 따른 부담금 의무가 있습니다.독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의거 매입, 매출 거래에서 부당행위에 대한 포괄적인 규제를 받습니다.저탄소녹색성장기본법 발효에 따른 온실가스 규제에 대비하여 각 사업장의 온실가스인벤토리를 구축하고 온실가스 저감실적을 관리, 점검하고 있습니다.당사의 저탄소녹색성장기본법 온실가스규제에 관한 내용은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항의 바. 녹색경영"을 참조하시기 바랍니다. (2) 무형자산에 대한 사항 당기 및 전기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각 손상 대체 환율변동효과 기말 산업재산권 기타의무형자산 회원권 영업권 합 계 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각 손상 대체 환율변동효과 기말 산업재산권 기타의무형자산 회원권 영업권 합 계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확할 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 지난해 타이어 산업은 지정학적 리스크에 따른 해상운임의 변동과 환경규제 및 공급량 감소에 따른 원자재 가격 상승 등 비우호적인 대외 환경 속에서 도전에 맞선 한 해였습니다. 당사는 지난해 유럽 2공장 가동 개시를 기점으로 유럽과 아태지역을 중심으로 성장하며 4년 연속 사상 최대 매출액을 시현했습니다. 프리미엄 완성차 업체를 중심으로 신차용 타이어 공급 확대를 지속하고, 미국과 유럽은 물론 중동과 중남미, 호주 등 글로벌 지역에서 브랜드 인지도 제고를 위해 노력한 결과입니다.또한, 국내 최정상급 모터스포츠 대회인 슈퍼레이스 슈퍼6000클래스에서 2년 연속 타이어 제조사 챔피언에 오르며 레이싱 타이어 기술력을 입증하였고, 글로벌 ESG 평가기관인 에코바디스로부터 상위 3%의 평가를 받아 골드 등급을 획득하며 ESG 측면에서도 한 단계 더 도약하는 성과를 냈습니다. 또한, 품질 최우선 경영방침의 성과로 4년 연속 품질경쟁력 우수기업으로 선정 되었고, 품질경영 부문 철탑산업훈장을 수상하는 영예를 얻었습니다.2025년은 주요국의 보호무역주의가 본격화되며 경영환경의 불확실성이 여전히 높은상황입니다. 우크라이나와 중동 지역에서의 지정학적 이슈가 해소될 것이란 기대감이 있지만, 저성장과 고물가가 합쳐진 스태그플레이션에 대한 우려가 큰 상황입니다.특히, 환율 변동과 주요국의 관세 정책에 따른 타이어 산업에 미치는 영향도 상당할 것으로 예상됩니다. 당사는 올해 유럽공장 2단계 생산의 조기 안정화를 통한 물량 확대와 글로벌 시장에서의 인지도 제고 활동을 통해 지속적인 성장을 이어 나가고자 합니다. 이와 함께 AI·VR 등 최신 기술을 접목한 연구개발과 생산 효율성을 제고하고, 친환경차, 자율주행 등에도 관심을 기울여 미래성장동력 확보를 위한 노력도 계속해 나가겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적에 관한 분석 가. 당사의 최근 3년간의 연결재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 재 무 상 태 증 감 율(%) 2024년 2023년 2022년 2024년 2023년 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 ㆍ사용권자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [주식발행초과금] [연결이익잉여금] [연결기타포괄손익누계액] [연결기타자본항목] [비지배지분 ] 자본총계 ※ 2024년 말 유동자산과 유동부채는 각각 1조 8,751억원과 1조 4,543억원이었습니다. 총자산은 4조 5,745억원으로 재고 및 유형자산의 증가로 전년 대비 8.1% 증가하였고 자본총계는 1조 8,716억원으로 전년 대비 9.8% 증가하였습니다.부채총계는 2조 7,029억원으로 사채의 발행으로 전년 대비 6.9% 증가하였습니다. 당기 중 자본금증자나 감자를 실시하지
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않아, 자본금 변동은 없었습니다. 당사는 2024년 말 기준 유동비율 129%, 차입금 의존도 36%로 안정적인 재무구조를유지하고 있습니다. 나. 당사의 최근 3년간의 연결영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 영 업 실 적 증 감 율(%) 2024년 2023년 2022년 2024년 2023년 매출액 매출원가 판매관리비 영업이익 △ 흑자전환 기타영업수익 기타영업비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 △ 흑자전환 법인세비용 △ 당기순이익 △ 흑자전환 지배지분순이익 △ 흑자전환 비지배지분순이익 [Δ는 부(-)의 수치임] 당기의 영업실적은 매출액 2조 8,479억원(전년동기대비 5.4% 증가), 영업이익은 1,721억원을 기록하였습니다. 법인세비용차감전순이익과 당기순이익은 1,698억원과 1,267억원을 기록하였습니다. 다. 사업부문별 요약 재무현황(1) 부문별 매출액 및 영업이익등에 관한 정보 (단위: 천원) 구 분 타이어 운송 및 보관 산업기계제작 외 내부거래 합계 매출액 외부고객매출 내부고객매출 영업이익 (단위: 천원) 구 분 타이어 운송 및 보관 산업기계제작 외 내부거래 합계 매출액 외부고객매출 내부고객매출 영업이익 (2) 부문자산 및 부문부채에 관한 정보 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 타이어 운송 및 보관 산업기계제작외 소 계 연결조정 합 계 라. 주요 경영지표에 관한 자료는 다음과 같습니다.- 안정성지표 구 분 산 식 비 율 2024년 2023년 유동비율 유동자산　────── ×100　　유동부채 부채비율 부채총계　────── ×100　　자기자본 차입금의존도 차입금　────── ×100　　 총자산 영업이익대비이자보상배율 영업이익　──────　　이자비용 2배 3배 - 수익성지표 구 분 산 식 비 율 2024년 2023년 매출액영업이익률 영업이익───────────── ×100　　　　　매출액 매출액순이익률 당기순이익───────────── ×100　　　　　매출액 총자산순이익률 당기순이익───────────── ×100　　　　　총자산 자기자본순이익률 당기순이익───────────── ×100　　　　 자기자본 총자산대비영업현금흐름비율 영업활동으로인한현금흐름──────────── ×100　　　　　총자산 - 성장성 및 활동성지표 구 분 산 식 비 율 2024년 2023년 매출액증가율 당기매출액───────── ×100-100　　전기매출액 영업이익증가율 당기영업이익───────── ×100-100　 전기영업이익 흑자전환 당기순이익증가율 당기순이익───────── ×100-100　　전기순이익 흑자전환 총자산증가율 당기말총자산───────── ×100-100　 전기말총자산 자산회전율 매출액─────────────(기초총자산+기말총자산)/2 0.6회 0.7회 4. 유동성 및 자금의 조달 등 당사는 영업 및 투자 현금흐름 전망에 따른 유동성 전략 및 계획을 수립하여 자금부족 시 발생할 수 있는 위험을 선제적으로 관리하고 있으며, 차입금의 만기 분산을 통해 실제 유동성 위험이 발생할 가능성은 제한적입니다. 유동성지표 및 자금조달, 지출 상황은 아래와 같습니다. 가. 유동성에 관한 사항 구분 2024년 2023년 2022년 유동비율 나. 차입금현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 차입금현황 증 감 율(%) 2024년 2023년 2022년 2024년 2023년 총차입금 계 ㆍ단기차입금 ㆍ단기사채 ㆍ유동성장기부채 ㆍ유동성사채 ㆍ장기차입금 ㆍ비유동성사채 ※사채의 경우 사채할인발행차금을 차감한 금액입니다.다. 은행차입금의 상세내역 (단위 : 백만원) 구 분 차입처 만 기 이자율(%) 당기말 전기말 시설자금대출 산업은행 외 일반자금대출 산업은행 외 합 계 라. 사채의 상세내역 (단위 : 백만원) 종류 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 제53회 무보증공모사채 제55회 무보증사모사채 제56회 무보증사모사채 제57회 무보증사모사채 제58회 무보증사모사채 제59-1회 무보증공모사채 제59-2회 무보증공모사채 제60회 무보증사모사채 제61회 무보증사모사채 합 계 지배기업은