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불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 경영지원실에 의해 이루어지고 있습니 다. 연결실체 경영지원실은 회사의 다른 현업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책뿐 아니 라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다. 1) 시장위험 ① 외환위험외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 IDR 매출채권 USD 당기와 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 IDR USD ② 이자율위험연결실체의 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 연결실체는 당기말 현재 이자율 변동에 따라 순이자비용이 변동할 위험에 노출되어 있지 않습니다. ③ 가격위험 연결실체는 지분상품 등에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 공정가치로 평가하는 지분상품 등은 2,666,400천원으로, 다른 변수가 일정하고지분상품 등의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 210,912천원(법인세효과 차감 후)입니다. 2) 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금성자산 및 은행 등의 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 금융보증채무(*) (*) 연결실체의 관계기업인 (주)더씬의 물품대 및 우리사주조합 대여금 관련하여 발생할 수 있는 지급보증의 최대 노출금액입니다(주석 35 참조). 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. 3) 유동성 위험 연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성을 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 회사는 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 연결실체의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라
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만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1년~5년 합 계 매입채무 미지급금 리스부채 기타채무(*) 합 계 (*) 종업원급여 관련 미지급비용을 제외한 금액이며, 기타채무에 포함된 금융보증계약과 관련한 현금흐름은 보증의 최대금액이 요구될 수 있는 가장 이른 기간의 금액을표시한 것입니다(주석 35 참조). ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1년~5년 합 계 매입채무 미지급금 리스부채 기타채무(*) 합 계 (*) 종업원급여 관련 미지급비용을 제외한 금액이며, 기타채무에 포함된 금융보증계약과 관련한 현금흐름은 보증의 최대금액이 요구될 수 있는 가장 이른 기간의 금액을표시한 것입니다(주석 35 참조). (2) 자본위험관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 차입금 조달 및 상환, 신주 발행 등을 실시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 (A) 자본 (B) 부채비율 (A/B) 38. 사업결합(1) 전기 중 발생한 사업결합의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 사업결합 대상 주요 영업활동 간주취득일 취득한 지분(%) 이전대가 지분인수 (주)오투원즈 서비스/소프트웨어 개발 (2) 전기 중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치와 피취득자의 연결재무제표상 순자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 이전대가 현금및현금성자산 이전대가합계 피취득자의 연결재무제표상 순자산 현금및현금성자산 기타유동자산 유형자산 기타비유동자산 자산합계 매입채무및기타채무 차입금 기타유동부채 장기차입금 부채합계 차감: 순자산 - 영업권 39. 합병연결실체는 사업경쟁력을 강화하고 경영효율성을 증대시키며 사업시너지효과를 극대화하기 위하여 2023년 8월 24일 임시주주총회 결의에 의거 2023년 9월 26일을 합병기일(합병등기일은 2023년 9월 27일)로 하여 (주)펀그라운드를 흡수합병하였습니다.(1) 합병의 개요 구 분 사업결합 대상 합병 후 존속법인 (주)오투원즈 합병 후 소멸법인 (주)펀그라운드 임시주주총회 결의일 2023년 8월 24일 합병기일 2023년 09월 26일 합병비율 ㈜오투원즈 : ㈜펀그라운드 = 1 : 3.5422 (2) 합병 회계처리 해당 합병은 동일지배하의 합병으로 취득한 자산과 인수한 부채를 장부금액으로 인식하였으며, 이전대가로 주식교환에 따른 신주가 발행되어 회사는 이전대가와 인수한 순자산 장부금액의 차액을 자본조정에 계상하였습니다. 동일지배하의 합병으로 취득한 식별가능자산과 인수부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 이전대가 피취득자의 연결재무제표상 순자산 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타수취채권 기타유동자산 비유동자산 유형자산 무형자산 이연법인세자산 유동부채 기타지급채무 기타유동부채 비유동부채 퇴직급여충당부채 비지배지분 합병에서 발생한 자본조정 자본조정 (단위 : 천원) 구 분 금 액 매출액 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 (주)휴네시온 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입
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인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사와 회사환경에 대한 이해를 통한 중요한 왜곡표시위험의 식별과 평가, 업무팀 구성, 전문가활용 검토, 기업수준 통제 이해, 유의적 계정 및 공시 식별, 감사계획의 수립과 수행에 있어서의 중요성 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기검토 일 명 명 중간감사 (통제의 설계 효과성 평가)내부회계관리제도 검토, 일 명 명 별도 및 연결 재무제표 관련실증감사절차 등 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 실사(입회)대상 원재료 등 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 실사(입회)대상 회사보유 현금 등 보유 유가증권 시재 확인 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 기타조회 타처보관조회서 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 08월 02일 사내이사업무수행이사 서면회의 - 반기검토 결과 2024년 12월 09일 내부감사,업무수행이사 서면회의 - 중간감사결과- 기말감사계획 2025년 03월 17일 내부감사,업무수행이사 서면회의 - 기말재무제표에 대한 감사결과- 주요 감사항목에 대한 감사결과
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2019년 5월 2일부터 주요 업종을 기초 의약물질 및 생물학적제제 제조업으로 변경하였으며, 줄기세포사업부문과 기타 식품사업(음료사업)부문을 영위하고 있습니다. 당사의 주력 사업인 줄기세포사업부문은 관계회사인 (주)알바이오에서 개발한 퇴행성관절염 줄기세포치료제(조인트스템)의 국내 독점판매권을 바탕으로 영위하는 사업을 비롯하여, (주)알바이오 및 (주)바이오스타줄기세포기술연구원과의 공동임상개발 협약에 따른 조인트스템의 미국 임상시험 진행을 비롯하여 (주)알바이오와의 공동임상개발 협약에 따른 아스트로스템-V, 아스트로스템 미국 임상시험을 통한 줄기세포치료제 개발사업, 줄기세포 배양배지사업과 줄기세포배양액을 원료로 한 화장품 사업 등을 진행하고 있습니다. 또한 당사는 일본에서 당사의 면역세포 기술을 이용한 특정세포가공물 제조허가를 취득하였으며, 현재 협력병원(재생의료 실시기관)을 통해 일본에서 재생의료 치료승인을 받아 줄기세포 재생의료 관련 사업을 진행중입니다. 기타 식품 사업으로는 경북 칠곡군 소재 칠곡공장 식품연구소에서 음료 연구 개발 및 제조 판매사업을 영위하고 있습니다.한편, 미국 현지에서 당사의 줄기세포배양액 원료 화장품 닥터쥬크르의 플래그샵 운영, 해외 고객 유치 등 줄기세포 사업부문 활성화를 위하여 2022년 12월 미국 캘리포니아 소재 신설법인인 네이처셀 아메리카(NatureCell America Inc.)의 지분 100%를 취득하였으며 당사의 종속회사로 신규 편입되었습니다.당사의 당기 사업부문별 매출실적은 연결 기준, 매출액 총 32,333백만원 중 줄기세포사업부문이 약 68%, 식품사업부문이 약 31%를 차지하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 [줄기세포 사업부문] 당사의 사업부문 중 줄기세포 사업은 퇴행성관절염 줄기세포치료제 조인트스템의 국내 판매권, 해외에서의 줄기세포치료제 상용화 이후 공동임상개발 협약에 따른 매출, 줄기세포배양액 원료 화장품, 줄기세포배양배지 등의 매출이 주된 매출원입니다.다만, 당사가 국내 판매권을 보유하고 있는 줄기세포치료제(조인트스템)는 개발사에서 국내 상용화를 위한 품목허가를 신청하여 보고서 기준일 현재 식품의약품안전처의 심사가 진행 중입니다. 해외 줄기세포치료제 개발 현황 또한 현재 당사가 스폰서로 미국에서 임상시험을 진행중이며, 보고서 기준일 현재 줄기세포치료제 판매에 따른 매출은 발생하지 않고 있습니다. 이에 따라 당사의 줄기세포 사업부문 매출은 줄기세포배양액 원료 화장품 등의 매출과 줄기세포 배양배지의 매출로 구분되며, 각 유형별 매출현황은 다음과 같습니다. (기준일: 2024년 12월 31일) (단위: 백만원) 사업부문 상품명 유형 용도, 기능 매출액 비율 줄기세포사업부문 줄기세포배양액 화장품 등 제품 화장품, 샴푸 등 줄기세포배양배지 제품 및 상품 배지 한편, 당사 및 당사의 관계사가 연구개발 중인 줄기세포치료제는 다음과 같습니다. - 조인트스템(JointStem) 자가지방유래 성체줄기세포를 이용한 K-L Grade 3의 퇴행성관절염 치료제로, 자신의 지방 조직으로부터 성체줄기세포를 채취, 분리하여 추가적인 유전적 변형이나 분화를 통한 물리, 화학적 변경 없이 활성화 후 증식 배양하여 사용하는 자가 줄기세포치료제로 분류됩니다.조인트스템은 항염증 및 관절 내 이미 존재하는 내인성 연골 전구세포의 분화와 성숙을 촉진하는 연골재생 등의 새로운 작용기전으로 무릎 퇴행성관절염 환자들의 통증 감소 및 관절기능 개선 등의 효과를 가져다 줄 것으로 기대하고 있습니다.조인트스템은 환자 본인의 줄기세포인 자가지방유래 성체줄기세포를 이용하기 때문에 별도의 면역거부 반응이 일어나지 않으며 환자의 무릎 관절강 내에 단 1회 직접 국소주사를 통해 치료가 진행되므로 수술 및 회복을 위한 입원이 필요하지 않은 간편한 치료제입니다.이에 따라 조인트스템이 출시되는 경우 기존의 수술과 병용되는 치료제들이나 인공관절 치환술이 가지는 수술 후의 부작용, 회복시간, 비용 등이 개선되어 환자들의 사용 편의성에서 만족도를 높이고 환자들에게 새로운 치료
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선택의 기회를 제공할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. - 아스트로스템(AstroStem) 아스트로스템은 자가 지방조직으로부터 분리한 줄기세포를 채취 후 증식, 배양하여 1회당 2억셀씩 2~4주 간격으로 5~10회 정맥 내 투여를 통해 치료하는 줄기세포치료제입니다. 알츠하이머병(치매 등)의 증상을 단순히 지연시키는 기존 치료제와는 달리, 아스트로스템의 투여를 통해 항염증, 뇌혈관재생, 뇌신경세포 보호, 뇌신경세포 재생작용, 아밀로이드 단백질 침착 감소 등 치매 예방 및 근본적인 치료 효과를 기대하고 있습니다. 아스트로스템은 줄기세포의 생존율을 7일 이상 유지할 수 있는 특허 기술을 비롯하여, 정맥 내 투여가 가능하도록 줄기세포를 작게 배양하는 특허 등 당사와 (주)알바이오가 공동운영하는 바이오스타 줄기세포기술연구원의 독자적인 기술들이 집약된 줄기세포치료제입니다. - 아스트로스템-V(AstroStem-V) 당사가 연구,개발 중인 아스트로스템-V는 신종 코로나바이러스(코로나-19) 감염으로 인한 폐렴 증상이 있는 환자들을 대상으로 하는 동종 유래 중간엽 줄기세포치료제입니다. 아스트로스템-V는 건강한 기증자로부터 제공받은 지방에서 줄기세포를 분리, 채취 및 배양하여 코로나-19 감염으로 인한 폐렴 증상이 있는 환자들을 대상으로 투여하게 되며, 아스트로스템-V 투여를 통해 사이토카인 폭풍으로 불리우는 과잉면역을 억제하고 면역조절 작용 및 항염증 작용을 통해 코로나-19로 인한 폐렴 증상 및 후유증이 개선되는 효과를 기대하고 있습니다. [식품 사업부문] 당사의 식품사업부문은 당사가 개발한 귀리 식혜, 발효홍삼K 등 내수용 음료와 과채 음료 등 해외 수출용 자사 제품이 있으며, 주문자 상표를 부착하여 완제품을 생산하는 OEM 에 따른 매출이 발생하고 있습니다. 각 유형별 매출현황은 다음과 같습니다. (기준일: 2024년 12월 31일) (단위: 백만원) 사업부문 상품명 유형 용도, 기능 매출액 비율 식품사업부문 귀리식혜, 발효홍삼K 등 제품 음료 OEM 임가공 음료 제품 음료 *상기 매출액 비율은 전체 매출액 대비 해당 사업부문의 매출액이 차지하는 비율입니다. (1) 주요 제품 등의 현황(자사제품) (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원, % ) 매출 유형 품목 구체적용도 주요상표등 2024년(제54기)매출액(비율) 2023년(제53기)매출액(비율) 2022년(제52기)매출액(비율) 음료제조판매제/상품 주스 음료용 JIUR오렌지주스 주스 음료용 신고고오렌지 주스 음료용 지아즈망고 주스 음료용 귀리식혜,발효홍삼K 주스 음료용 줌줌포도 주스 음료용 CA가든 망고복숭아 주스 음료용 만다린오렌지쌕 주스 음료용 SAMMI알로에240 주스 음료용 포도봄봄 주스 음료용 알로에포도송송 주스 음료용 SAMMI바나나 합 계 *상기 매출액 비율은 전체 매출액 대비 해당 사업부문의 매출액이 차지하는 비율입니다. (2) 주요 제품등에 관한 사항(OEM 등) (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 품 목 주요상표(OEM 제품 등) 2024년(제54기)매출액(비율) 2023년(제53기)매출액(비율) 2022년(제52기)매출액(비율) 음료 잔치집 식혜 외 음료 해태갈아만든딸기 음료 싱그러운식혜 음료 삼육유기농식혜 음료 해담드리식혜 음료 산약초식혜 합계 *상기 매출액 비율은 전체 매출액 대비 해당 사업부문의 매출액이 차지하는 비율입니다. (3) 주요 제품 등의 가격 변동 추이 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 원) 품 목 주요상표(자사제품) 2024년(제54기) 2023년(제53기) 2022년(제52기) 음료 귀리식혜 음료 발효홍삼K 기타 OEM 및 해외수출 제품 등의 공급가격은 거래처별 영업 비밀에 해당하여 기재를 생략합니다. 그 밖에 사업부문별 매출의 상세 현황은 본 보고서 II.사업의 내용 중 4. 매출 및 수주상황을 참고하시기 바랍니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 사업부문별 원재료 등 가격변동추이 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: 원) 구 분 품 명 주요
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매입처(특수관계여부) 제54기 제53기 제52기 줄기세포사업부문 DMEM 내 수 수 입 내 수 수 입 PROPOR SG 내 수 수 입 내 수 수 입 식품사업부문 황도다이스 내 수 수 입 쌀 내 수 수 입 엿기름 내 수 수 입 포도과립 내 수 수 입 냉동딸기 내 수 수 입 2. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 주요 제품의 생산능력 1) 생산능력 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : EA) 사업부문 품 목 제54기 제53기 제52기 줄기세포 사업부문(배지) 생산량/월 합계 재생의료용 배양배지 줄기세포사업부문(줄기세포배양액 화장품) 리포테인 연간 생산량 리포테인2 연간생산량(주1) MSC 연간생산량 리포테인 : 2,000/월MSC : 52,800/월 리포테인 : 2,000/월MSC : 52,800/월 리포테인 : 800/월리포테인2 : 800/월MSC : 52,800/월 식품사업부문(음료제조) 생산량/년 합계 캔음료 주1) (주)JASC에서 생산된 리포테인2의 중간가공물을 제균, 여과처리하여 완제품 1L 형태로 만든 제품. 2) 생산능력의 산출근거 - 산출기준 구분 산출기준 비고 줄기세포사업부문 배지 생산과정 중 수율에 따라 생산량에 유동이 있으며, 0.2 ton tank를 이용한 일일 생산량(1로트)를 기준으로 산출하였음. 제조소 환경관리 및 생산준비일을 제외한 제품 충진일수 12일을 기준으로 월 생산량을 가정하였음. (제54기) : 400병(최대생산량)*12회*12개월 = 57,600병(530ml 기준)(제53기) : 400병(최대생산량)*12회*12개월 = 57,600병(530ml 기준)(제52기) : 400병(최대생산량)*12회*12개월 = 57,600병(530ml 기준) 줄기세포배양액화장품 리포테인 : 화장품 판매 및 원료 수출 계획에 따라 생산량의 유동이 있으며, 1회 생산량(1로트) 약 250L임. 생산은 배양액 추출, 여과, 충전 단계가 포함됨. (제54기) 리포테인: 2,000L(월 최대생산량)*10회 = 20,000L (1L 기준)(제53기) 리포테인: 2,000L(월 최대생산량)*10회 = 20,000L (1L 기준)(제52기) 리포테인: 600병(월 최대생산량)*10회 = 6,000병 (1L 기준) 리포테인2 : 800L(월 최대생산량)*10회 = 8,000L 닥터쥬크르 밀리언스템셀 매직컨센트레이트:화장품 판매 계획에 따라 생산량이 유동적임. 용량 8ml/앰플을 기준으로 평균1회 생산량(1로트)을 약 7,200앰플로 가정하였으며, 월 생산횟수는10회로 가정하였음. (제54기) 닥터쥬크르 밀리언스템셀 매직컨센트레이트; 4,500앰플*12회*12개월 = 648,000앰플(제53기) 닥터쥬크르 밀리언스템셀 매직컨센트레이트; 4,400앰플*12회*12개월 = 633,600앰플(제52기) 닥터쥬크르 밀리언스템셀 매직컨센트레이트; 4,400앰플*12회*12개월 = 633,600앰플 식품사업부문 음료 주간 일생산량을 기준으로 월간 최대가동일수를 반영하여 산정하였음. (제54기) 350,000CAN(주간일생산량)*22일*12개월 =92,400,000CAN(제53기) 350,000CAN(주간일생산량)*22일*12개월 =92,400,000CAN(제52기) 350,000CAN(주간일생산량)*22일*12개월 =92,400,000CAN - 산출방법 구분 산출방법 평균가동시간 줄기세포사업부문 배지 약 400병(530ml 기준) 일일 7시간 / 생산일 월평균 기준 줄기세포배양액화장품 리포테인 : 약 250 병리포테인 생산 준비기간(구매, 납기 등)을 고려하여 연 40회 생산으로 산출함. 일일 5시간/ 생산기간 평균 닥터쥬크르 MSC : 약 4,500 앰플 일일 약 6시간 / 생산일 월평균 기준 식품사업부문 음료 음료 : 약 350,000 캔 9,960분(월)기준=8.7시간/일(생산기간 평균) 3) 생산실적 (기준일 2024년 12월 31일) (단위 : 개) 사업부문 품 목 제54기 제53기 제52기 줄기세포 사업부문(배지) AMSC AMSC+ SAMSC SAMSC+ RKCM-N RKCM RKCM101
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줄기세포 사업부문 리포테인 리포테인2 MSC(8ml) 식품사업부문 캔음료(OEM) 캔음료(자사) 4) 생산설비 및 영업설비 현황당사는 서울시 금천구 가산동 소재 연구소에서 줄기세포 사업부문을, 경북 칠곡군 소재 연구소에서 음료사업을 영위하고 있습니다. - 주요 사업장 현황 사업부문 구분 소재지 본점소재지 본사 및 관리부문 서울시 영등포구 국회대로 76길 10 줄기세포사업부문 연구소 및 제조시설 서울시 금천구 가산디지털2로 98 연구소 및 제조시설 서울시 금천구 가산디지털1로 151 식품사업부문 제조시설(음료공장) 경북 칠곡군 기산면 기산공단1길 21 - 보고서 기준일 현재 당사의 주요시설 및 설비 장부가액(연결기준) (단위:천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 건물 구축물 시설장치 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 합계 - 보고기간 중 유형자산의 변동내역(연결기준) (단위:천원) 구 분 기초 취득 감가상각비 처분 기타증감(*) 기말 토지 건물 구축물 시설장치 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 합 계 (*) 기타증감액은 환율변동에 의한 금액입니다. - 보고기간 종료일 현재 생산과 영업에 중요한 시설, 설비, 부동산 등에 대한 투자가 진행중이거나 향후 1년 이내 투자계획당사는 2022.5.24.이사회 결의를 통해 2022.12. 경남 양산시 신기동 소재 부동산 약 1,797㎡(2필지)를 약 2,065백만원에 매입하였으며, 부동산 소재지의 지자체와 협의하여 재생의학연구소 및 GMP시설 등을 구축하여 줄기세포 사업부문의 활성화를 도모할 예정입니다. 추후 관련 협의 및 세부 계획이 확정되면 정기보고서(분, 반기보고서 포함)에 해당 내용을 반영할 예정입니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 사업부문별 재무현황(연결기준, 매출액 및 영업이익) (단위 :백만원) 구 분 제54기 제53기 제52기 4분기 당기말 4분기 전기말 4분기 전전기말 금 액 비 중 금 액 비 중 금 액 비 중 금 액 비 중 금 액 비 중 금 액 비 중 줄기세포사업부문 매출액 영업이익 식품사업부문 매출액 영업이익 *상기 매출액 및 영업이익은 당사 주요사업부문에 대한 내용입니다. 기타 자세한 내용은 동 보고서 내 III.재무에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 2. 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제54기 제53기 제52기 줄기세포사업 줄기세포 제품 배지 수 출 내 수 합 계 상품 배지 수 출 내 수 합 계 용역 피세포 등 수 출 내 수 합 계 화장품 제품 자사제품 수 출 내 수 합 계 상품 타사제품 수 출 내 수 합 계 식품사업 음료 상품 원료 및반제품 수 출 내 수 합 계 제품 OEM임가공제품 수 출 내 수 합 계 자사제품 수 출 내 수 합 계 발효 및건강기능식품 제품 자사제품 수 출 내 수 합 계 상품 타사제품 수 출 내 수 합 계 기타매출 임대수익 기 타 합 계 수 출 내 수 기 타 합 계 비 율 3. 제품 또는 서비스의 판매경로와 방법, 전략, 주요 매출처 당사의 주요 제품들은 제품의 중간유통단계를 거치지 않고 고객들에게 직접 판매하는 '네이처셀 멤버스' 회원제를 도입하여 당사의 제품을 적극적으로 홍보, 판매하고 있으며 네이처셀 고객 전용 쇼핑몰인 네이처셀멤버스(www.naturecell.net)와 자사몰인 바이오스타샵(biostarshop.com)등을 통해 고객분들께 합리적인 가격에 당사 제품을 제공하고 편의를 도모하고 있습니다. 특히 줄기세포배양액 화장품 닥터쥬크르와 닥터쥬크르 스템셀 샴푸는 자사몰을 비롯하여 홈쇼핑, 라이브 방송 및 면세점 등을 통해 홍보, 판매하고 있으며, TV광고, 인터넷 배너광고, 지면광고 및 SNS 광고를 통해 홍보를 진행하고 있습니다. 또한 닥터쥬크르 스템셀 샴푸는 자사몰(https://stemcellhair.co.kr)을 오픈하여 별도 판매를 진행하는 등 소비자에게 다양한 방식으로 판매하고 있습니다. 당사는 현재 판매중인 줄기세포배양액 화장품 이외에도 당사의 첨단바이오기술을 접목시켜 고객층의 성향을 고려한 다양한 제품을 출시하여 고객층별 소비심리에 맞춘
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효율적인 마케팅을 통해 시장을 확대할 예정입니다.식품사업부문의 음료는 OEM 공급 및 자사제품의 해외 직수출을 통해 판매하고 있으며 온라인 및 편의점 등 대형 유통체인을 통해 당사의 주요 제품들을 홍보, 판매하고 있습니다. 앞으로 판매활로를 다각화하면서 고객 만족도 향상을 위해 더욱 노력할 예정입니다.보고기간 중 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객과의 거래에서 발생한 매출액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 (주)알바이오 롯데칠성음료㈜ 합 계 4. 수주상황 (단위 :EA/백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 1. 위험관리 연결회사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험 및 자본위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결회사의 재무부문은 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. (1) 금융위험 1) 신용위험연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 및 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기단위로 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내고 있다고 판단되며, 보고기간종료일 현재 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권및기타채권(*1) 기타유동금융자산(*2) 장기금융상품 기타비유동금융자산(*3) 합 계 (*1) 매출채권및기타채권은 매출채권, 미수금 및 미수수익으로 구성되어 있습니다.(*2) 기타유동금융자산은 단기대여금 및 단기금융리스채권으로 구성되어 있습니다.(*3) 기타비유동금융자산은 장기대여금 및 보증금 등으로 구성되어 있습니다. 2) 유동성위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 보고기간종료일 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 한편, 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 1년이내 1년초과 합 계 1년이내 1년초과 합 계 매입채무및기타채무(*1) 리스부채 기타비유동금융부채(*2) 합 계 (*1) 매입채무및기타채무는 매입채무, 미지급금 및 미지급비용으로 구성되어 있습니다.(*2) 기타비유동금융부채는 임대보증금입니다. (3) 환위험 연결회사는 수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 환산내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : USD, JPY, CNY / 원화단위:천원) 구 분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 USD CNY JPY 매출채권(*) CNY 보증금 CNY 미지급금 USD JPY (*) 대손 100%설정 매출채권은 환율변동위험에 노출되지 않으므로 제외하였습니다. 연결회사는 내부적으로 원화환율변동에 대한 환위험을 정기적으로
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측정하고 있습니다. 보고기간 중 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 통화 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD CNY JPY (4) 이자율위험연결회사의 이자부 금융상품에서 발생되는 수익은 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않기 때문에 연결회사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 또한 연결회사는 보고기간종료일 현재 이자부 부채를 보유하고 있지아니하므로 중요한 이자율 위험은 존재하지 않습니다. 4.2 자본위험 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리 지표로 부채 대 총자산 비율을 이용하고 있으며, 부채 대 총자산 비율은 부채총계를 자산총계로 나누어 산출하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 연결회사의 부채 대 총자산 비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 부채총액(A) 자산총액(B) 부채 대 자산비율(A/B) 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 공시서류작성기준일 현재 당사가 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품(신용파생상품을 포함) 내역이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약(2024년 12월 31일 기준) (1) 연구임상계약 등 주요계약 구분 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 계약내용 진행단계 뇌질환 공동연구개발 협약 (주)알바이오 뇌질환 관련 줄기세포 연구 및 제품화 공동연구개발 척수손상 제1상 임상시험 완료뇌성마비 연구자임상시험 종료 - 알츠하이머 연구자임상시험 공동 연구개발협약 부속약정 (주)알바이오 대한민국 - 뇌성마비 연구자임상시험 공동 연구개발협약 부속약정 (주)알바이오 대한민국 조인트스템 국내판매 계약 (주)알바이오 대한민국 품목허가승인 후 10년 퇴행성관절염 줄기세포치료제 조인트스템의 국내 판매권취득 계약 국내 제2b상 임상시험 완료(장기추적관찰 임상 완료)국내 제3상 임상시험 완료(장기추적관찰 임상 진행중) 조인트스템 공동임상연구개발 계약 (주)알바이오(주)바이오스타줄기세포기술연구원 미국 퇴행성관절염 줄기세포치료제 조인트스템의 미국임상 공동수행, 2024년 조인트스템 2b/3a상 임상비용(바이오스타 부담) 및 이후 임상비용 (주)바이오스타줄기세포기술연구원과 공동 부담 (허가 시 판매수익의 25% 수취) 미국 제2상 임상시험 완료(2년 추적관찰 완료)미국 제2b/3a상 임상시험 계획 승인 및 임상시험 진행 중미국 FDA 첨단재생의학치료제(RMAT) 지정 알츠하이머치매 공동임상개발 협약 (주)알바이오 대한민국미국 알츠하이머성 치매 줄기세포치료제(아스트로스템)의 국내 및 미국임상 공동수행(품목허가 시 판매수익의 50% 수취) 미국 제1/2a상 임상시험 완료미국 제2b상 임상시험계획 승인 NK면역세포 기술자문계약 트리니티클리닉후쿠오카 일본 NK항암면역세포치료를 위한 기술 지원, 자문(로열티 수취) 일본 재생의료법에 따른암 예방 및 치료 승인 아스트로스템-v 공동임상개발 협약 (주)알바이오 미국 코로나-19 감염에 의한 폐렴 줄기세포치료제 아스트로스템-v의 미국임상 공동수행 미국 제1/2a상 임상시험계획승인 (2) 기술제휴계약(License-out) 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총계약금액 지급금액 진행단계 NK 항암면역세포 트리니티클리닉 후쿠오카 일본 면역세포 치료 종결 시 품목 : NK항암면역세포 계약상대방 트리니티클리닉 후쿠오카 계약내용 당사는 의료법인인 트리니티클리닉 후쿠오카의 면역세포 치료에 필요한 면역세포 배양기술 및 노하우, 이와 관련된 이체의 기술을 지원하고, 트리니티클리닉 후쿠오카가 당사의 기술로 면역세포 치료를 수행 대상지역 일본 계약기간 계약체결일 : 2019년 1월 9일계약종료일 : 면역세포 치료 종결 시 총 계약금액 해당없음 지급금액 해당없음 계약조건 - 지급조건 : 매분기 말로부터 1개월 이내 입증자료와
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함께 당사에 지급 / 로 열 티 : 면역세포 제조비 * 5%※기술료의 계산근거를 확인하기 위하여 트리니티클리닉 후쿠오카의 매출관련 자료를 요청하여 검사 가능. 회계처리방법 로열티(=기술사용대가)을 청구하는 경우 "기타매출" 처리 대상기술 NK항암면역세포 고순도 분리 배양 및 치료 기술 개발 진행경과 2018년 12월 27일 암예방 NK면역세포 승인2019년 1월 25일 암치료 NK면역세포 승인 기타사항 - 지연이자 :지금기일 다음날부터 실제 지급일까지의 기간 * 6% (3) 기술제휴계약(License-in) 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총계약금액(원, VAT별도) 지급금액 진행단계 조인트스템 (주)알바이오 대한민국 계약종료일 : 품목허가 승인 후 10년 임상3상 개시(2019.01.계획승인)임상3상 완료(2020.12.)첨단바이오의약품 품목허가결과 수령(2023.04. 반려처분) 및이의신청(2023.06.)첨단바이오의약품 품목허가 재신청(2024.03.) 개과 동물 복제용 배지 (주)알바이오 특허권 만료일 (1) 품목 : 조인트스템 계약상대방 주식회사 알바이오 계약내용 (주)알바이오가 3상 임상시험을 진행한 퇴행성관절염 치료제(조인트스템)에 대하여 추후 품목허가를 득하게 될 경우, (주)알바이오에서 제조한 조인트스템을 당사가 국내에 판매할 수 있는 권한을 부여 대상지역 대한민국 계약기간 계약체결일 : 2013년 12월 26일 / 계약변경일 : 2016년 12월 29일, 2018년 12월 13일계약종료일 : 품목허가 승인 후 10년 총 계약금액 선급기술료 6,600백만원(VAT포함) 지급금액 계약금 : 1,650백만원(VAT포함), 2013년 12월 26일, 2013년 12월 30일 지급중도금 : 2,475백만원(VAT포함), 2019년 3월 14일 지급 계약조건 - 계약금 : 1,650백만원(계약체결시 지급)※선급기술료 산출 기준 (기술가치 평가금액에 따라 변동) - 기술가치평가금액이 200억 미만일 경우 : 오십억원 - 기술가치평가금액이 200억 이상 500억 미만일 겨우 : 육십억원 - 기술가치평가금액이 500억 이상 1,000억 미만일 경우 : 칠십억원 - 기술가치평가금액이 1,000억 이상 2,000억 미만일 경우 : 팔십억원 - 기술가치평가금액이 2,000억 이상 3,000억 미만일 경우 : 구십억원 - 기술가치평가금액이 3,000억 이상일 경우 :일백억원- 지급조건(VAT 포함) - 계약금 16.50억 : 계약체결시 지급 - 중도금 24.75억 : 임상 3상 계획 승인시 - 잔 금 24.75억 : 품목허가시- 판매수수료 : - 판매대금 * 25% 내외로 추후 협의- 손해배상 - 본 계약 체결 8년 이내 계약과 관련된 치료제(조인트스템)가 대한민국 식품의약품안전처로부터 품목허가를 받지 못하는 경우 손해배상 청구를 할 수 있음. 회계처리방법 선급기술료 : 계약금 및 중도금은 장기선급금처리 후 잔금 지급시 무형자산으로 대체하여 상각처리할 계획임. 대상기술 퇴행성관절염 줄기세포치료제 기술 개발 진행경과 - (주)알바이오>2008.05. 식품의약품안전처 조인트스템 한국 1/2상 임상시험계획 승인2009.03. 조인트스템 한국 1/2상 임상시험 개시2011.09. 조인트스템 한국 1/2상 임상시험 종료2014.10. 식품의약품안전처 조인트스템 한국 2b상 임상시험계획 승인2015.08. 조인트스템 한국 2b상 임상시험 개시2016.06. 조인트스템 한국 2b상 임상시험 종료2019.01. 식품의약품안전처 조인트스템 한국 3상 임상시험계획 승인2019.06. 조인트스템 한국 3상 임상시험 개시2020.12. 조인트스템 한국 3상 임상시험 종료(추적관찰 완료)2021.05. 조인트스템 한국 3상 임상시험 결과보고서 수령2021.08. 조인트스템 첨단바이오의약품 제조품목허가 신청2023.04. 조인트스템 첨단바이오의약품 제조품목허가 결과 수령(반려처분) 2023.06. 조인트스템 품목허가 거부처분에 대한 이의신청(기각)2024.03. 조인트스템 첨단바이오의약품 제조품목허가 신청 - (주)알바이오,
네이처셀 — 사업보고서 (2024.12)

(주)바이오스타줄기세포기술연구원과 3자간 공동임상개발 협약(2023.12.)2014.01. 미국 FDA 조인트스템 미국 2상 임상시험계획 승인2016.02. 조인트스템 미국 2상 임상시험 개시2018.03. 조인트스템 미국 2상 임상시험 종료2019.11. 미국 FDA의견 수령(Type C 서면 미팅)2019.12. 미국 FDA에 의견제출 완료2020.03. 미국 FDA에 2b/3a상 임상시험계획(IND) 신청 완료(미국시간 기준)2020.04. 미국 FDA로부터 2b/3a상 임상시험계획(IND) 승인(미국시간 기준)2021. ~ 조인트스템 미국 2b/3a상 환자 모집 및 임상시험 진행 중2024.09. 조인트스템 미국 제2b/3a상 임상시험 실시기관 추가(대한민국) 임상시험계획 승인2024.10. 미국 FDA로부터 첨단재생의학치료제(RMAT) 지정 기타사항 - 식품의약품안전처는 2023년 4월 6일 개발사인 (주)알바이오에 조인트스템의 품목허가 반려처분을 통보하였고, 당사는 (주)알바이오로부터 구체적 반려사유를 검토한 후 식품의약품안전처에 반려처분에 대한 이의신청을 제기하기로 결정하였다는 공문 수령하였음.- 이에 당사는 2023년 4월 7일, 조인트스템의 품목허가 반려처분에 대한 이의신청 결과가 나올때까지(행정소송 진행 시 소송 확정시까지) 본 계약의 해지권 행사를 유보하고 결과에 따라 해지 여부를 재논의하기로 결정하였음.- (주)알바이오에서 행정소송을 진행하지 않고 첨단바이오의약품 품목허가 심사규정에 따라 조인트스템의 품목허가 재신청을 준비하기로 결정함에 따라 당사는 2023년 7월 5일 이사회에서 (주)알바이오가 조인트스템의 품목허가를 재신청하여 최종 결정을 받을때까지 본 계약을 유지하기로 결정하였음. (2) 품목 : 개과 동물 복제용 핵 공여 세포 배양용 배지 및 이의 이용 계약상대방 주식회사 알바이오 계약내용 - 특허권(개과 동물 복제용 핵 공여 세포 배양용 배지 및 이의 이용) 사용 / 우수검역탐지견 사업화- 당사에 특허 전용실시권을 부여함 (대한민국 한정) 대상지역 대한민국 계약기간 계약체결일 : 2016년 2월 16일계약종료일 : 특허권 만료일 총 계약금액 지급금액 계약조건 계약금 : 10,000,000원 - 지급조건 : 계약체결시 7일 이내 - 당사에 특허 전용실시권을 부여함 (대한민국 한정) - 당사는 제품을 생산 판매 또는 이와 관련된 행위와 제3자에게 양도할 수 있음 - 당사는 제품 발매 후 5년 이내에 본 계약 제품과 유사한 제품을 직간접적으로 취급 또는 관여 불가능 - (주)알바이오 또는 당사의 허위보고나 불법행위가 있는경우 계약을 파기 및 상대방에게 손해배상 청구 가능 회계처리방법 선급비용 처리 후 상각 대상기술 동물 복제용 세포 배양 배지 개발 진행경과 기타사항 (4) 주요 판매계약 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총계약금액 비고 줄기세포 배양 배지(재생의료용, 임상/의약품용) 주식회사 알바이오주식회사 JASC 한국일본 2024.12.31.(자동연장) 판매 품목별 단가 적용(품목별 공급물량 X 품목별 단가) 화장품(닥터쥬크르 등) 주식회사 바이오스타줄기세포기술연구원 한국 판매 품목별 단가 적용(품목별 공급물량 X 품목별 단가) 2. 주요 연구개발활동 (1) 연구개발 활동 개요 보고서 기준일 현재 당사(특수관계자 포함)의 줄기세포 임상시험과 관련된 내용은 아래와 같습니다. [당사(특수관계자 포함)의 줄기세포 임상시험 현황 요약] 구분 조인트스템 아스트로스템-V 아스트로스템 국내외 임상주체 (주)알바이오(국내)(주)네이처셀(미국) (주)네이처셀(미국) (주)네이처셀(미국) 국내 판매권 보유 O 줄기세포 종류 자가 지방유래 중간엽 줄기세포 동종 지방유래 중간엽 줄기세포 자가 지방유래 중간엽 줄기세포 적응증 K-L Grade 3의 퇴행성 슬관절염 코로나-19로 인한 폐렴 등 후유증 알츠하이머병(치매) 연구성과 국내 3상 종료미국 2상 종료미국 2b/3a상 임상시험 진행 중첨단재생의학치료제(RMAT) 지정 미국 1/2a상 임상시험계획 승인 미국 임상1/2a상 완료반복 투여
네이처셀 — 사업보고서 (2024.12)

안전성 확보미국 2b상 임상시험계획 승인 예상기대효능 통증감소, 관절기능 개선,구조개선(연골 재생) 코로나-19로 인한 폐렴 등 후유증 등의 개선 기억력, 인지능력 개선 등 (2) 연구개발 담당조직 당사는 (주)알바이오와 공동으로 운영하는 바이오스타 기술연구원에서 줄기세포치료제 및 줄기세포배양액 원료 화장품의 연구 개발 및 생산을 진행하고 있으며, 바이오스타 기술연구원의 구성은 아래와 같습니다. [연구개발 조직의 구성] 구분 주요업무 바이오스타기술연구원 연구개발본부 임상개발실 임상개발 및 임상시험 진행, 관리 등 임상 전반에 관한 업무 엔젤연구팀 엔젤줄기세포, 항암줄기세포치료제, 면역세포 등 연구개발 품질개발팀 줄기세포치료제, 임상시험용의약품 제조 품질 관련 연구개발 품질본부 품질보증실 줄기세포치료제, 임상시험용의약품 품질 보증 품질관리팀 줄기세포치료제, 임상시험용의약품 품질 관리 제조본부 GMP지원팀 줄기세포치료제 제조, 품질관리, 출하 등 업무 지원 제조센터 줄기세포치료제, 임상시험용의약품 제조 공정개발실 배양공정팀 줄기세포배양 공정개발 및 지원 업무 배지GMP센터 배지화장품생산팀 줄기세포배양액 화장품 원료 및 화장품 등 생산 제조팀 줄기세포배양액 제조, 관리 - 연구개발 조직도 조직도(바이오스타 기술연구원).jpg 조직도(바이오스타 기술연구원) 상기 조직도는 바이오스타 기술연구원의 조직도입니다. - 주요 연구개발 인력현황(바이오스타 기술연구원 내 당사 소속 연구개발 인력현황) (기준일 : 2024년 12월 31일) 구분 박사 석사 학사 기타 계 바이오스타기술연구원 연구개발본부 임상개발실 엔젤연구팀 품질개발팀 품질본부 품질보증실 품질관리팀 제조본부 GMP지원팀 환경관리팀 제조센터 공정개발실 배양공정팀 배지GMP센터 배지화장품생산팀 제조팀 보고서 기준일 현재 (주)알바이오와 공동으로 운영중인 바이오스타 기술연구원의 조직 중 당사 소속의 인력 현황만 기재하였습니다. - 핵심 연구인력 당사의 핵심 연구 인력은 라정찬 회장을 비롯하여 세포생리학연구소장 및 배지 GMP센터장인 강성근 사장, 엔젤세포연구팀 김은영 부장, 배지사업담당 및 공정개발실장 맡고 있는 이항영 전무, 품질실 품질보증 책임자 박종임 자문, 기획조정실 김윤정 이사, 품질개발팀을 맡고 있는 이은성 부장 등이 당사의 핵심연구인력입니다. - 라정찬 회장 성명(한글) 라정찬 최종학력 박사 전공 수의학 동종업계 경력 20년 이상 자격증 수의사 연도 수상 내용 / 주관 등 LG 연구개발상, 벤처등급평가 최우수 기업상 표창 벤처기업대상 국무총리상 한경소비자대상 벤처히트상품, 정림기술진흥상 표창 대한민국 기술대상 산자부 장관상 대한민국 신기술 으뜸상 대상 수상 지식경제부 장영실 한국과학기술대상 장영실선생 기념사업회 2010 아시아 신성장기업상 바이오스펙트럼 매경 우수벤처기업대상 매일경제 한국기독교학술상 한국기독교학술원 한국국제연합봉사단 세종나눔봉사대상 훈장 5.16 민족상 - 과학기술부문 (재)5.16민족상 - 강성근 사장(세포생리학연구소장 및 배지GMP센터장) 성명(한글) 강성근 최종학력 박사 전공 의학, 수의학 동업 계 경력 20년 이상 자격증 수의사
메디콕스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 중 7. 기타 참고사항 부분을 참고해 주시기 바랍니다.3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 당사가 현재 진행 중인 신규사업에 대한 정보는 영업적인 기밀로 인해 해당 내용은 제외하였습니다. 신규 사업의 안정적인 추진을 위해 필요한 자금 조달 및 투자 계획은 신중하게 고려되고 있으며, 적절한 시기에 필요한 정보를 공개할 수 있는 경우에는 관련 내용을 추후에 추가적으로 제공할 예정입니다.4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 현재 당사는 바이오사업부 신설을 통해 신규사업을 진행하고 있습니다. 자세한 사업 추진현황은 향후 신규사업에 대한 추진계획 및 추진 예정시기가 정해질 때 안내드리도록 하겠습니다.5. 기존 사업과의 연관성- 해당사항 없음6. 주요 위험- 연구개발비 및 임상시험비 등 매출 발생 전 많은 비용 발생7. 향후 추진계획- 현재 바이오사업부에서 프로젝트 수행 중으로 구체적인 계획 및 예상기간을 산출할 수 없습니다.8. 미추진 사유- 당사는 사업다각화를 위해 신규 사업목적을 포괄적 임의등록하여 추가하였습니다.- 추가된 사업은 현재 진행 초기단계로 구체화 된 후 재차 공시를 통해 알려 드리겠습니다.
메디콕스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사가 영위하고 있는 사업 연결실체는 조선기자재부문, 전동기 및 발전기부문으로 구성되어있으며 각 부문별 주요 사 현황은 다음과 같습니다. 사업부문 주요품목 주요 거래처 조선기자재부문 조선블록 제조 현대중공업 전동기 및 발전기 부문 전동기 및 발전기 OEM 생산 효성 철도차량용 전동기 OEM 생산 현대로템 , 철도청입찰방법등 나. 업계의 현황[조선기자재 산업(조선 블록 건조)] 1) 산업의 특성조선산업은 대표적인 조립산업이므로 선박에 소요되는 각종 기계와 부품의 성능 및 품질이 선박의 성능을 좌우합니다. 조선기자재 산업은 조선산업의 후방산업이자 조선경쟁력 우위 확보에 결정적인 역할을 하는 조선산업 발전의 근간이라고 할 수 있습니다.선박에 사용되는 모든 부품 및 자재류를 통칭하는 조선기자재는 약 420여종에 이르고 있으며 선박에 적용되는 부분과 기능에 따라 크게 선체기자재, 의장기자재, 엔진 및 기계, 전기전자재로 구분할 수 있습니다. 선종, 선형에 따라 품목별 규격의 다양화가 있으며 단위당 소요량의 한정 및 선박 사양에 따른 주문생산체제로 진행됩니다.선박용 기자재는 산업, 건설, 가정용의 타 용도로 사용되지 않아 용도의 한정성이 있기 때문에 대부분의 조선기자재 업체들이 조선분야만을 전업으로 하고 있습니다.조선기자재의 품질은 선박의 안전한 운항과 밀접한 연관이 있으므로 IMO 등의 국제적인 검사 기준 및 국내 기술표준에 의한 엄격한 품질 관리 기준과 인증, 승인의 각종시험과 검사등이 요구됩니다. 주요 조선 기자재는 선주가 요구하는 세계 유명 선급 검사 및 공업규격을 적용하고 선박 안전법 등 관계 법규에 의한 규제와 검사가 요구됩니다.2) 산업의 성장성지난 2008년 이후 조선·해운 경기침체가 지속되는 가운데 2010년은 세계 조선산업과 국내 조선산업이 금융위기의 충격에서 서서히 벗어나면서 신조선 수출동향이 높아짐으로써 회복기를 거쳐 2012년부터는 세계경제의 회복정도에 따른 물동량 증감여부에 영향을 미치고 있습니다.2018년 이후에는 조선산업 회복세가 발견되어 중장기적으로 환경오염 규제 강화에 따른 신규 수요, 전세계 선박 노후화에 따른 신규선박 발주 증가를 예상 하였으나,2019년 미중 무역 분쟁 및 중동지역의 정세 불안 등에 의한 세계 경제 불안, 2020년초 코로나19에 따른 경기 침체등으로 발주량이 상당폭 감소하였습니다. 그러나 2020년 하반기 이후 LNG 운반선 특수 및 초대형 원유 운반선을 주축으로 하는 노후선 폐선과 이에 대한 대체 수요 투자, 코로나19와 러시아 우크라이나 전쟁 등으로 지연된 선박발주 회복 등 잠재 발주 수요 증가가 기대되는 만큼, 선박 수주량은 증가할 것으로 예측됩니다.3) 경기변동의 특성 조선산업은 현재 글로벌 기간산업으로 주요 수요가 미국과 유럽 지역입니다. 거시적으로는 환율과 운임 및 유가, 후방위 산업, 즉 전자, 전기, 철강, 에너지 산업의 성장도 및 제3요인으로 각국의 정부정책 및 글로벌 금융지원 확대여부 등에도 상당한 영향을 받습니다. 또한 미시적 변수로는 첨단 기술력 확보, 영업력 증대여부, 거래가격 조율 책정 등이 산업에 영향을 끼칩니다. 그 외 계절적 변수 혹은 불가항력 변수들은 상대적으로 그 영향도가 미미한 편입니다.4) 국내외 시장여건 영국의 조선ㆍ해운 분석기관 클락슨에 따르면 2019년 세계 신조선 시장은 환경규제 발효를 앞둔 선주들의 관망세 확산, 미중 무역분쟁 영향 등으로 해운시황 침체가 겹치면서 신규발주가 억제되었고, 2020년까지 영향을 받아 2020년 세계 발주량이 전년 대비 986만CGT (전년비33.9%↓) 감소하였습니다. 다만, EU 온실가스배출권 거래 의무화, EEXI 규제 등이 노후선 교체에 대한 실질적 압력으로 작용하여 LNG선 등 강화된 환경규제에 맞는 고부가가치선의 수요 증가로 세계 발주량이 점차 증가 할 것으로 기대됩니다.국내 수주량은 미중 무역분쟁 영향, 코로나19로 인한 세계 경제 침체 등의 영향으로 부진했던 2020년 상반기에 비해 하반기에 집중수주를 통해 2020년 수주량은 중국을
메디콕스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

제치고 세계 1위를 달성(한국 819만CGT, 중국 793만CGT)하였습니다. 강화된 환경규제에 따른 고부가가치선의 수요증가로 인해 상대적으로 고부가가치선 기술경쟁력이 뛰어난 국내 조선업계에 긍정적인 영향이 예상되어, 국내 수주량은 점차 증가 할 것으로 전망됩니다. 세계 발주량이 점차 증가될 전망이며, 국내 수주 증가는 세계 발주량 증가율에 영향을 받아 점차 증가 할 것으로 전망됩니다. [전동기 및 발전기 부문] (산업의 특성)전동기 및 발전기 사업은 제품과 기술개발이 중요한 산업으로, 고도로 숙련된 노동력을 필요로 합니다. 또한, 고객의 다양한 요구에 부응하기 위해 지속적 연구개발이 요구되는 사업이며, 진입 장벽이 높은 사업입니다. 철도산업은 공익사업이라는 특성과 함께 대규모의 자금투입이 필요한 사업으로 정부나 지방자치단체가 주도하는 집행 예산에 따라 철도차량의 수량과 가격이 결정됩니다.(산업의 성장성) 세계 전동기 및 발전기 시장은 코로나19 및 러시아 우크라이나 전쟁의 영향으로 지연되었던 투자 및 노후설비 유지보수 등의 수요를 바탕으로 점차 개선세를 보이고 있으며, 고효율 설비의 수요가 증가함에 따라 우리 나라 기업들 역시 제품 성능을 업그레이드 하는 등의 성장 준비를 하고 있습니다. 철도산업은 2016년 6월 정부가 고속철도 수혜지역을 확대하고 대도시권 교통난을 해소하기 위한 '제3차 국가 철도망 구축계획' 을 발표하였습니다. 철도물류 경쟁력 강화를 통해 한반도 통합철도망 구축의 기틀을 마련하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 수서 출발 KTX 노선에 고속철을 인천공항에서 평창, 강릉까지의 철도 직통 운송 체계를 계획, 향 후 개통 예정인 경전선, 서해선, 중부내륙선, 중앙선에 고속차량 투입이 계획됨에 따라 고속철 발주는 향후 지속적으로 이루어질 것으로 전망됩니다. 2021년 4월 '제4차 국가 철도망 구축계획'에 대한 공청회를 통해 정부는 계획기간인 2030년까지 지방 대도시권에 광역철도망 확대, 수도권 교통난 해소를 위한 신규 광역철도 사업, 서해안 지역, 전라선, 동해선 등 전국 주요노선을 고속화하여 전국 2시간대 이동이 가능해지도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. (경기변동의 특성)국내 전동기 및 발전기 사업은 국가 전력수급기본계획에 따라 투자가 결정되므로 경기변동에 크게 영향을 받지 않습니다. 글로벌 시장은 글로벌 경기의 영향을 받으며, 해당 지역 및 국가의 특수성이 투자결정에 영향을 미치고 있습니다. 철도차량의 수요는 대부분 신규 철도노선 건설에 후행하기 때문에 정부나 지방자치단체의 사회간접자본에 대한 투자계획이 철도차량 사업의 향후 수요를 결정하게 됩니다.(시장여건)전동기 및 발전기 시장은 전력 수요의 증가에 따른 공급 확대로 인해 지속적인 수요가 있을 것으로 예상됩니다. 스위스와 중국은 2014년에는 노후 전동기의 시장 점유율이 58~65%까지 높은 수준이었지만 설비개선에 노력하고 있고, 우리나라 역시 국가적인 통계조사와 수거정책 시행이 필요하며, 노후 전동기수거의 교체가 시급한 상황입니다. 향 후 환경규제 강화에 따른 조선산업 LNG선 수주 증가 및 정부 경기부양책에 따른 민간, 공공분야 대규모 투자 증가로 인해 전력기기 내수생산 규모는 다소 증가할 것으로 전망됩니다. 철도산업은 최근 글로벌 철도 화물 운송 확대에 따른 기관차 및 화차시장과 급격한 도시화로 인한 승객 수송용 고속전철 및 전동차 시장, 시내 교통을 위한 메트로, 경전철 시장이 더욱 성장할 것으로 전망됩니다. (경쟁우위요소)당사가 영위하는 전동기 발전기 사업의 경우 과거 이미 안정된 거래처와의 외주 거래를 하고 있던 대일전기로부터 기계설비, 계약, 기타 권리 등을 포함한 영업부문을 양수 함으로써, 기술력을 바탕으로 일반적으로 440V 이상으로 발전소, 제철소, 기타 산업시설 등에서 대용량의 부하 기기를 가동하는데 사용되는 전동기의 고압 전동기이므로 국내 중대형 전동기 업체에 납품이 이루어지고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 초대형 선박의 선수, 선미, 프로펠라 보스, 엔진룸 등 9곳의 특수 제작
메디콕스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

요건을요하는 부문의 Block을 생산하고 있습니다. 조선기자재.jpg 조선기자재 - 높은 신뢰도 및 핵심기술 보유당사는 세계 최고의 조선회사인 현대중공업 및 현대미포조선등의 1차 협력업체이며,다수 거래업체와의 10년간의 고정거래를 통해 얻은 차별화된 기술력과 높은 신뢰도로 현대중공업의 실적평가를 통한 안정적인 업체로 우수한 평가를 받고 있습니다.각국 선급협회 등에서 정한 각종 시험을 거쳐 반드시 품질의 성능을 보장 받는 WPS인증은 P/BOSS BLOCK(BLOCK NO:A11) 제조 필수 요건으로서, 당사는 일본 선급 협회 뿐만아니라 세계 3대 선급협회인 영국 로이드선급(LR), 미국 선급협회(ABS), 노르웨이 선급협회(DNV)에서도 2010년 7월 29일 WPS인증을 취득하여, 타 블럭제조업체보다 차별된 경쟁력을 가지고 있습니다.전동기 및 발전기 사업은 선박 발전용 발전기 및 전동기, 견인 전동기 등을 제작합니다. 당사는 절연가압함침시스템, 절연진단시스템 등 업계 유일 토탈시스템을 보유 하고있으며, 자체 설계부터 진단, 보수까지 가능한 전문인력을 보유중입니다.기존 프레임 해체, 진단, 수리부터 권선·스테이터 재설계 까지 고객 맞춤형 제작서비스를 제공하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 유리한 지리적 위치 당사의 진해 공장은 초대형 선박 블록 선적이 용이한 해안에 인접해 있으며, 국내 3대 조선소와 인접 거리에 위치하고 있습니다. 또한 연중 평균 강수량, 기온변화, 임해, 부동항 등 입지기준에 부합한 진해국가산업단지 내에 위치해 있으며 100톤에서 350톤급의 블록 이양의 필수 요건인 해상 운송이 가능한 해안에 자리 잡고 있습니다.유리한 입지확보는 조선기자재 산업분야에서 기술력 및 영업력과 더불어 곧바로 시장에서의 경쟁력과 직결되는 한 축을 형성하고 있습니다. 나. 생산 능력 당사는 지속적인 시설투자 및 보수 작업을 통해서 매년 생산량을 확대하여 거래업체에 안정적으로 제품을 납품하고 있습니다. 당사의 단위 면적당 생산량은 동종 업체 대비 약 1.4배로, 체계화되고 계량화된 제조공정, 관리기법, 일괄생산통합시스템 등을 통하여 효율적인 생산능력을 실현하고 있습니다. 다. 경기변화에 대한 대응력 ■ 원자재 가격변화에 대한 대응 당사는 블록제조에 가장 필수적 재료인 후판 및 철재 기타 원자재 등을 별도로 구입하지 아니하고, 발주처에서 발주계약과 동시에 소요 원자재를 무상으로 공급 받는 구조를 지니고 있습니다. 이는 기타 제조업종에서 일반적으로 원자재를 직접 구매·조달하여 제품을 완성 후 납품 또는 상품화 후 판매하는 형식과 달라 원자재가격의 탄력도가 낮기 때문에 수주물량이 지속적으로 확보될 경우 꾸준한 매출규모를 유지할 수 있다는 장점이 있습니다. ■ 전반적인 조선경기 변동에 영향 미미 당사는 검증된 기술력과 축적된 신뢰도를 바탕으로 점진적으로 수주물량이 늘어날 것으로 예상하며, 한정된 공장부지 및 이에 따른 생산가능 capa의 한계로 늘어나는 물량 소화를 못할 상황이 올 수도 있습니다. 이는 조선사업의 불황으로 현대중공업 등 고객사의 매출이 감소되더라도 당사가 수주할 물량에는 직접적인 영향을 끼치지 않거나 그 영향이 크지 않을 것으로 판단됩니다. 라. 주요 원재료 등의 현황 당사는 조선기자재 사업은 조선기자재 BLOCK 제조에 필요한 필수 원재료인 후판, 강판, 형강 등을 별도로 구입하지 아니하고, 발주처(현대중공업)와의 사급자재 지급 약정서에 따라 무상으로 공급 받아 BLOCK을 제작합니다.아래의 원재료는 필수 원재료 이외의 의장, 성형, 조립, 절단 등에 대한 것입니다.전동기 및 발전기 사업은 선박 발전용 발전기 및 전동기 제조에 필요한 필수 원재료인 각동선 및 절연테이프등은 지정된 업체에서 별도 구매를 통해 발전기 및 전동기를 제작하며, 견인 전동기 주요 부품인 각동선 및 절연테이프, 코아 등은 별도로 구입하지 아니하고, 발주처(현대로템)와의 사급자재 지급 약정서에 따라 무상으로 공급 받아 견인전동기를 제작합니다. (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 제26기 제25기
메디콕스 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

제24기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 조선기자재 주문제작 조선기자재 선박블록제작 전동기및발전기 주문제작 발전기 발전기제작 전체 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 주요 제품의 매출 현황 (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 제26기 제25기 제24기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 조선기자재(*1) 주문제작 조선기자재 선박블록제작 전동기및발전기등(*2) 주문제작 발전기 발전기제작 전체 합계 (*1) 종속회사인 ㈜중앙글로웍스, ㈜메타포레스트를 포함하였습니다.(*2) 신규 사업인 바이오사업부문을 포함하였습니다. 나. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제26기 제25기 제24기 조선사업 제품 선박기자재 수출 내수 소계 전동기발전기사업 등 제품 발전기 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 합계 주) 연결재무제표 기준입니다. 다. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 당사의 영업조직은 조선기자재 영업팀, 전동기발전기 영업팀이 있습니다. 2) 판매경로 품목 구분 판매 경로 조선기자재 수출 업체 (주)메디콕스①견적의뢰 ------>
SK증권 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 기타포괄손익누계액 V. 이익잉여금 (대손준비금 기 적립액 당기 : 23,421백만원 전기 : 8,680백만원 대손준비금 적립(환입) 예정액 당기 : 12,008백만원 전기 : 14,741백만원) 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제71(당)기 : 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제70(전)기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 SK증권 주식회사 (단위: 원) 과 목 주석 제71기 제70기
SK증권 — 사업보고서 (2024.12)

II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제71(당)기 : 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제70(전)기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주 석 제71기 제70기
SK증권 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1.1 회사의 현황 1.2 중요종속회사의 현황 2. 영업의 현황 2.1 종류별 영업실적 2.2 부문별 영업실적 2.3 자금조달 및 운용실적 2.4 영업 종류별 현황 3. 파생상품거래 현황 3.1 파생상품거래현황 3.2 신용파생상품 거래현황 4. 영업설비 4.1 지점 등 설치 현황 4.2 영업설비 등 현황 4.3 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 4.4 자동화기기 설치 상황 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 5.1 자본적정성 및 재무건전성 5.2 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 5.3 위험관리에 관한 사항 5.4 업계의 현황 5.5 신규사업 등의 내용 및 전망 Ⅲ. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1.1 요약연결재무정보 1.2 요약재무정보 2. 연결재무제표 3. 연결재무제표 주석 4. 재무제표 5. 재무제표 주석 6. 배당에 관한 사항 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 8. 기타 재무에 관한 사항 8.1 대손충당금 설정현황 8.2 경과기간별 매출채권 또는 미수금 잔액 현황 8.3 공정가치평가내역 Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1.1 회계감사인의 명칭 및 감사의견 1.2 감사용역계약 체결현황 1.3 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 1.4 종속회사의 감사 의견 등에 관한 사항 1.5 회계감사인과 내부감사기구의 논의 결과 1.6 회계감사인의 변경 2. 내부통제에 관한 사항 2.1 내부통제 2.2 내부회계관리제도 2.3 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가 Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1.1 이사회 구성 개요 1.2 이사회의 주요의결 사항 1.3 이사회내의 위원회 구성현황 1.4 이사회내의 위원회 활동내역 1.5 이사의 독립성 1.6 사외이사의 전문성 2. 감사제도에 관한 사항 2.1 감사기구 관련 사항 2.2 준법감시인 관련사항 3. 주주총회 등에 관한 사항 3.1 투표제도 현황 3.2 의결권 현황 3.3 주식사무 3.4 주주총회의사록 요약 Ⅶ. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2. 최대주주(법인또는단체)의 개요 3. 최대주주의 최대주주법인또는단체)의 개요 4. 주식의 분포 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1.1 임원 현황 1.2 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 1.3 직원 등 현황 1.4 육아지원제도 사용 현황 1.5 유연근무제도 사용 현황 1.6 미등기임원 보수 현황 2. 임원의 보수 등 2.1 이사ㆍ감사전체의 보수현황 2.2 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 2.3 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 2.4 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
SK증권 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1.1 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 1) 영업개황 당사는 2024년 연결기준 영업수익 11,017억원, 영업이익 -1,079억원, 당기순이익 -833억원을 시현하여, 전년 대비 적자 전환하였습니다. 이는 2024년 대내외 금융시장 변동성과 부동산 프로젝트 파이낸싱 관련 충당금 설정등의 영향으로 관련 손익이 큰 폭으로 감소하였기 때문입니다. 2) 공시대상 사업부문의 구분 당사의 영업부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며, 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다. 영업부문별 손익 및 주요 자산에 대한 내용은 주석(35.영업부문)을 통해 확인할 수 있습니다. (단위: 백만원, %) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 연결조정 합 계 (1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 - 순수수료손익 - 순이자손익 - 금융상품관련 순손익 - 배당수익 - 기타 (2) 당기손익 세전당기손익 법인세비용 당기손익 (3) 손익비중 - 위탁매매부문은 증권회사가 기본적으로 제공하는 주식, 채권, 파생상품 등의 중개서비스 및 펀드, 신탁, 랩어카운트 등의 금융상품 제공을 통한 자산관리사업으로부터 창출된 성과를 보고하는 단위입니다. - IB부문은 증권의 인수 및 주선, M 중개 및 주선, 기업자금 조달 및 운용에 관한 자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱 등의 영업활동과 PEF 등의 전략적 투자활동을 통해 창출된 성과를 보고하는 단위입니다. - 자기매매부문은 고유자금으로 주식, 채권 등의 유가증권을 매매하거나 선물, 옵션 등의 파생상품 거래 및 ELS, DLS 등의 파생결합증권의 발행과 판매를 통해 창출된 성과를 보고하는 단위입니다.- 저축은행업은 주요 종속기업인 저축은행의 개인금융 및 기업금융 부문의 성과를 측정하여 보고하는 단위입니다.- 기타부문은 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 항목을 보고하는 단위입니다 (2) 시장점유율 구 분 주식 M/S 선물 M/S 옵션 M/S 집합투자증권 M/S 주) 상기 자료는 자체조사를 통해 작성한 자료이므로, 실제와 상이할 수 있습니다 (3) 시장의 특성 금융투자업의 역할은 경제환경이 글로벌화 되고, 자본시장 규모가 커짐에 따라 그 중요성이 나날이 증대되고 있습니다. 기업에는 유가증권 발행을 통한 장기 안정적인 산업자금 조달의 핵심적인 역할을 수행하고, 가계에는 금융자산 운용을 통한 재산증식의 투자기회 제공으로 소득재분배에 기여합니다. 금융투자업의 특성으로는 국내의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 대외 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제적인 변수에 의해서도 민감하게 반응하는 특성을가지고 있습니다. 최근에는 주식시장의 변동성에 직접적으로 노출되는 기존의 위탁매매(브로커리지) 수수료 중심의 영업구조에서 인수, 주선 등 IB측면과 자산관리(WM) 비즈니스 중심의 영업으로 변화하고 있습니다.(4) 조직도 조직도(2025.1.1.) 1.2 중요종속회사의 현황 1) 대상회사명 구분 회사명 소재지 인가업무 국가 도시 해외현지법인(지주회사, 비금융업) 중국 홍콩 자회사(주식회사, 금융업) 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 대한민국 서울 자회사(주식회사, 금융업) 트리니티자산운용㈜ 대한민국 서울 투자자문업투자일임업집합투자업 자회사(주식회사, 금융업) ㈜엠에스상호저축은행 대한민국 대구 상호저축은행업 손자회사(주식회사, 금융업) NBH캐피탈㈜ 대한민국 대전 시설대여업신기술금융업 (2) 회사연혁 일자 내용 SK Securities Hong Kong 유가증권 거래 및 기업재무자문(Type 1, 6) 인가 Prince Capital Management 유가증권 자문업(Type 4) 인가 SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(김문수에서 박동간) Prince Capital Management 대표이사 변경(김문수에서 박동간) SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(박동간에서 하영호) SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(하영호에서 정경태)
SK증권 — 사업보고서 (2024.12)

SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(정경태에서 김신) 주주배정 유상증자 (HKD 31,000,000) 주주배정 유상증자 (HKD 34,882,750) SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(김신에서 전우종) SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(전우종에서 최창훈) SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(최창훈에서 김동환) ■ 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 일자 내용 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 설립 에스케이에스크레딧㈜ 설립 ■ 트리니티자산운용㈜ 일자 내용 써밋에셋㈜ 설립 써밋투자자문㈜로 상호변경 금융감독원 투자일임업 및 투자자문업 등록 알데바란투자자문㈜로 상호변경 트리니티투자자문㈜로 상호변경 자본금 60억원으로 유상증자 자본금 30억원으로 유상감자 대표이사 변경(강상욱에서 한병기) 최대주주 변경(정진근) 금융감독원 전문사모집합투자업 등록 트리니티자산운용㈜로 상호 변경 대표이사 변경(한병기에서 오용준, 김희성) 자기주식 취득(132,110주) 최대주주 변경(SK증권㈜) 대표이사 변경(오용준 사임, 김현욱 선임) 대표이사 변경(김희성 사임) ■ ㈜엠에스상호저축은행 일자 내용 ㈜성림상호신용금고 설립 ㈜조일상호신용금고로 상호변경 ㈜갑을상호신용금고, ㈜동아상호신용금고, ㈜수평상호신용금고 흡수 합병 ㈜신우상호신용금고, ㈜아진상호신용금고 계약이전 ㈜조일상호저축은행으로 상호 변경 대표이사 변경(김성환에서 김한연) ㈜엠에스상호저축은행으로 상호 변경 대표이사 변경(김한연에서 김건식) 최대주주 변경(SK증권㈜) 대표이사 변경(김건식에서 이유종) 무상감자(101.8억)로 자본금 감소 (자본금 359.8억) 유상증자 180억원 (자본금 539.8억원) 대표이사 변경(이유종에서 최창훈) 유상증자 140억원 (자본금 679.8억원) 유상증자 100억원 (자본금 779.8억원) ■ NBH캐피탈㈜ 일자 내용 엘앤에프캐피탈㈜설립 (자본금 200억원) 금융감독원 인가(시설대여업, 신기술금융업) 대표이사 문덕영 취임 대표이사 반채운 취임 에이제이캐피탈 주식회사(AJ Capital Co.,Ltd) 사명 변경 대표이사 이현우 취임 에이제이인베스트먼트파트너스 주식회사(AJ Investment Partners Co.,Ltd.)사명 변경 대표이사 김윤모 취임 자본금 200.5억원 증자(자본금 400.5억원) 대표이사 차동기 취임 (대표이사 김윤모 / 대표이사 차동기 각자대표) 에이제이캐피탈파트너스 주식회사(AJ Capital Partners Co.,Ltd.) 사명 변경 대표이사 김현진 취임 대표이사 윤태현 취임 자본금 100억원 증자(자본금 500.5억원) 주식매매계약체결에 따른 대주주 변경 (유한회사 리오제이호투자목적회사) - 대표이사 김성수 취임 엔비에이치캐피탈 주식회사 사명 변경 유상증자 50억원(자본금 550.5억원) 본점소재지 이전 : 대전광역시 유성구 한밭대로 400, 2층 202호(궁동) 現 대표이사 이범희 취임 유상증자 145억원(자본금 695.5억원) 아시아와 중국본토를 향한 금융사업 교두보 마련, Global IB의 선진 금융투자기법 습득, Asia Market의 금융정보를 활용하여 신속하게 사업기회를 발굴하고 추진하여 수익을 창출하기 위해 홍콩에 진출하였습니다. 현재 SKSIA는 전사 차원의 전략적 지분투자를 통한 사업다각화 및 신사업 기회를 발굴 중이며, 최빈개도국에 고효율 쿡스토브 보급 등 온실가스 감축을 위한 투자를 진행하는 탄소배출권 사업 등을 통해 성장 잠재력이 높은 아시아 시장의 다양한 가능성을 열어 가고 있습니다. ■ 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ - 현재까지 에스케이에스프라이빗에쿼티는 12월말 기준 30개의 PEF를 설립, 140개 기업에 총 3.3조원을 투자하였으며, 누적 운용 규모는 4.6조원을 달성하였습니다. 다양한 사업에 대한 Coverage 및 높은 투자수익률을 시현한 에스케이에스프라이빗에쿼티는 2024년 초 기준 국내 PE운용사 중 8위를 기록하는 등 투자자의 수익극대화 및 기업의 가치 향상을 위해
SK증권 — 사업보고서 (2024.12)

정성과 최선을 다하고 있습니다. ■ 트리니티자산운용㈜ - 트리니티자산운용은 전문사모, 기관/개인일임, Wrap자문 등을 통해 12월말 기준 총수탁고 약 2,462원 규모의 자산을 운용하고 있습니다. 멀티스트레티지, 하이일드 펀드 등의 우수한 운용성과를 바탕으로 신규펀드를 지속 출시 중에 있으며, 기관 일임고객 적극 유치를 통해 수탁고를 증대하고 있습니다. 또한 메자닌, 채권 등으로 투자 대상을 확대해 나감으로써 안정적인 성장을 추구해 나가고 있습니다. ■ ㈜엠에스상호저축은행 1972년 설립되어 대구, 경북, 강원지역을 영업권으로 하는 엠에스상호저축은행은 정부의 서민금융지원 정책과 금융시장 안정화에 적극 기여하며, 지역경제 활성화 및 기업의 사회적 책임을 적극 이행하고자 어려운 경영환경 속에서도 비즈니스 영역을 확장하고자 끊임없이 노력하였습니다. 12월말 기준 총 자산규모 4,244억원, 여신규모 3,655억원을 달성한 엠에스상호저축은행은 사업부문별 본부 및 팀제도 정착, SK증권과의 연계 영업 강화 등 확대된 영업 Network 기반 하에 기업대출, 부동산 담보대출, 할인어음, 신용대출을 취급하고 있으며, 각 상품별 적정한 포트폴리오를 구성하여 안정적인 수익구조 창출 및 건전한 여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다. ■ NBH캐피탈㈜ NBH캐피탈은 여신전문금융회사로 개인신용대출 및 투자금융업법상 다양한 사업을 영위할 수 있습니다. 대형 금융사 대비 동사는 리스, 신기술금융 사업에 국한하여 제한적인 영업활동을 영위 중이며 향후 기존사업 영역 외에 경쟁력있는 사업 포트폴리오(PEF 등 투자금융 및 리스업)를 구축할 수 있습니다. PEF등 투자금융 사업분야는 큰 자본투입이 필요없는 사업영역이므로 동 부문 중심으로 사업포트폴리오를 재편할 경우 제한된 가용 자금을 바탕으로 안정적인 수익구조 창출이 가능할 것으로 보입니다. 2. 영업의 현황 2.1 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 제71기 제70기 제69기 위탁영업(Brokerage) 인수영업(Underwriting) 자기매매(Dealing) 금융상품 기타영업 영 업 수 익 합 계 2.2 부문별 영업실적 (단위: 백만원, %) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 연결조정 합 계 (1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 - 순수수료손익 - 순이자손익 - 금융상품관련 순손익 - 배당수익 - 기타 (2) 당기손익 세전당기손익 법인세비용 당기손익 (3) 손익비중 - 위탁매매부문은 증권회사가 기본적으로 제공하는 주식, 채권, 파생상품 등의 중개서비스 및 펀드, 신탁, 랩어카운트 등의 금융상품 제공을 통한 자산관리사업으로 부터 창출된 성과를 보고하는 단위입니다. - IB부문은 증권의 인수 및 주선, M 중개 및 주선, 기업자금 조달 및 운용에 관한 자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱 등의 영업활동과 PEF 등의 전략적 투자활동을 통해 창출된 성과를 보고하는 단위입니다. - 자기매매부문은 고유자금으로 주식, 채권 등의 유가증권을 매매하거나 선물, 옵션 등의 파생상품 거래 및 ELS, DLS 등의 파생결합증권의 발행과 판매를 통해 창출된 성과를 보고하는 단위입니다.- 저축은행업은 주요종속기업인 저축은행의 개인금융 및 기업금융 부문의 성과를 측정하여 보고하는 단위입니다.- 기타부문은 위탁매매, IB부문, 자기매매부문으로 분류되지 아니하는 항목을 보고하는 단위입니다. 2.3 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원 구분 제 71기 제 70기 제 69기 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수 부채 고객예수금 신용대주담보금 수입담보금 차입부채 차입금 RP매도 매도신종증권 파생부채 사채 기타 부채 퇴직급여충당금 기타 합 계 2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구분 제 71기 제 70기 제 69기 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 현금.예금 현금 및 현금성자산 예치금 유가증권 단기매매증권 매도가능증권
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지분법적용투자주식 신종증권 파생상품 대출 채권 콜론 신용공여금 RP매수 대여금 기타 유형자산 기 타 합 계 2.4 영업 종류별 현황 (1) 유가증권 자기매매업무 1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 신주 인수권증권 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 기타 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 계 채무증권 국채 지방채 국고채 국민주택채권 기타 소계 특수채 통화안정증권 예금보험공사채 `- 토지개발채권 기타 소계 금융채 산금채 중기채 은행채 여전채 종금채 기타 소계 회사채 기업어음증권 기타 계 집합투자증권 ETF 기타 계 투자계약증권 외화증권 지분증권 채무 증권 국채및지방채 특수채 금융채 회사채 기업어음증권 기타 소계 집합투자증권 투자계약증권 파생결합증권 기타 계 파생결합증권 ELS ELW 기타 계 기타증권 합계 2) 유가증권 운용내역 가. 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 처분차익(차손) 평가차익(차손) 배당금수익 합 계 나. 신주인수권증서 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 처분차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 다. 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 처분ㆍ상환차익(차손) 평가차익(차손) 채권이자 합 계 라. 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 처분차익(차손) 평가차익(차손) 분배금수익 합 계 마. 기업어음증권 (단위 :백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 처분차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 바. 단기사채 (단위 :백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 처분차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 사. 파생결합증권 (단위 :백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 처분차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 아. 파생상품 운용수지 ① 장내선물 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 매매차익(차손) 정산차익(차손) 합 계 ② 장내옵션 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 매매차익(차손) 정산차익(차손) 합 계 ③ 장내스왑 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 매매차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 ④ 장외파생상품 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 매매차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 (2) 위탁매매업무 1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 유가증권시장 코스닥시장 등 유가증권시장 코스닥시장 등 유가증권시장 코스닥시장 등 예 수 금 위탁자예수금 선물거래예수금 거래실적 주 식 채 권 외화증권 선 물 옵 션 파생결합증권 기 타 합 계 수 수 료 주 식 채 권 외화증권 선 물 옵 션 파생결합증권 기 타 합 계 주) 별도기준 2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 수탁수수료 매매수수료 수 지 차 익 주) 별도기준 (3) 유가증권 인수업무 1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 기업공개 주 식 국공채 회사채 기 타 합 계 2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 인수수수료 수수료비용 수지차익 (4) 신용공여업무 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 신 용 잔 고 이자율 신 용 잔 고 이자율 신 용 잔 고 이자율 신용 융자금 6.7%~9.8% 신용거래융자이자 주) 공시일 현재 신용융자한도는 고객1인당 5억원 한도로 운영 (5) 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 잔고 조건부매도 조건부매수 거래금액 조건부매도 조건부매수 (6) 부수업무 (단위 : 백만원) 업 무 구 분 제71기 제70기 제69기 CD매매 및 매매의 중개업무 기업 경영ㆍ구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력업 기업의 매수 및 합병의 중개·주선 또는 대리업무 대출채권의 매매 및 중개·주선
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또는 대리업무 온실가스 배출권의 할당 및 거래 합 계 (7) 취급상품 등 1) 집합투자증권 펀 드 명 운 용 상 특 징 MMF - 주로 채권, 기업어음(CP), 양도성 예금증서(CD), Call Loan 등과 같은 현금성 자산에 투자, 운용함 으로써 고객의 입출금이 비교적 쉽게 이루어지도록 만들어진 상품 주식형 - 투자 신탁자산 총액의 60%이상을 주식(주가지수 선물/옵션포함)에 투자하고 발생한 수익을 투자자 에게 배분해주는 상품 채권형 - 투자 신탁자산 총액의 60%이상을 채권(금리선물 포함)에 투자하고 발생한 수익을 투자자에게 배분 해 주는 상품 혼합주식 - 약관상 주식에의 투자비율이 신탁재산 총액의 30% 이상~60% 이하이며, 채권 및 금리선물에의 최저 투자비율이 신탁재산의 70% 이하인 투자신탁으로 투자를 통해 취득한 수익을 투자자에게 배분해주 는 상품 혼합채권 - 약관상 주식에의 투자비율이 신탁재산 총액의 30% 이하이며, 채권 및 금리선물에의 최저 투자비율 이 신탁재산의 70% 이하인 투자신탁으로 투자를 통해 취득한 수익을 투자자에게 배분해주는 상품 해외투자펀드 - 국내 금융기관에 의해 국내에 설립되어 투자자로부터 자금을 모아 해외시장에 투자하는 상품 (역내펀드=On Shore Fund) 재간접펀드 - 다른 간접투자기구가 발행한 간접투자증권에 투자자산의 50% 이상을 투자하는 간접투자기구 (즉, 다른 펀드에 자산의 50% 이상을 투자하는 펀드) 인덱스펀드 - 시장지수 수준의 위험하에서 지수 수준의 수익률을 올릴 목적으로 대상 지수와 동일한 움직임 또는 수익률을 갖도록 적정한 종목비율로 구성한 포트폴리오에 투자하는 상품 부동산펀드 - 투자자로부터 자금을 모집하여 부동산 개발사업, 수익성 부동산, 프로젝트 파이낸싱 및 ABS 등에 투자하여 그로부터 발생하는 운용수익 등을 분배하는 목적을 가진 상품 장외파생상품 펀드 - 투자신탁 재산의 대부분을 장외 파생상품(ELS, DLS, Warrant, Note 등)에 투자하고 이로부터 발생한 수익을 투자자에게 분배하는 상품 만기매칭 펀드 - 신탁재산의 대부분을 투자적격 등급의 CP 또는 ABCP(=Asset Backed Company Paper)에 투자하는 비교적 짧은 만기를 가진 상품 특별자산 펀드 - 신탁재산의 대부분을 간접투자자산운용업법에서 정하고 있는 특별자산(예를 들어, 보험금 지급 청 구권, 광업권, 어업권, 임차권, 영화지분, 특정사업으로부터 발생하는 수익을 분배받을 수 있는 계약상의 출자지분 또는 권리)에 투자하여 그로부터 발생한 수익을 투자자에게 배분하는 상품 실물자산펀드 - 신탁재산의 대부분을 실물자산(=Commodity)에 투자하여 그로부터 발생한 수익을 투자자에게 배분 하는 상품 ※ 실물자산 : 농축산물, 임산물, 광산물, 에너지에 속하는 광물 및 동 자산을 원료로 하여 제조하거 나 가공한 물품 혹은 그와 유사한 것 재형저축 - 가입자격 : 거주자로써 직전 과세기간 총 급여액 5천만원 이하 근로자 및 종합소득금액 3천5백만원 이하 사업자- 가입한도 : 전 금융기관 합산 1인당 분기별 300만원- 저축기간 : 7년 이상 유지 (7년 도래하는 시점에 1회에 한해 3년 이내에서 연장 가능하여 최장 10년)- 가입기한 : 2015년 12월 31일- 세제혜택 : 이자 및 배당소득 비과세(7년이상 가입시), 농특세 1.4% 과세 연금저축 - 가입자격 : 없음- 가입한도 : 전 금융기관 합산 연 1,800만원 한도- 저축기간 : 5년 (5년 이상유지 조건)- 세제혜택 : 연간 Min(불입액 전액, 400만원)의 12% 세액공제- 연금지급조건 : 만 55세 부터 10년간 연간 연금수령한도 내에서 연금 수령 (연금소득세 5.5~3.3% 원천징수) 소득공제장기집합투자증권저축 - 가입자격 : 가입당시 직전 과세기간의 총 급여액이 5천만원 이하인 근로소득자- 가입한도 : 전 금융기관 합산 연 600만원 한도- 저축기간 : 10년 - 세제혜택 : 납입액의 40% 소득공제 (연 240만원 한도)- 가입기한 : 2015년12월31일 해외주식투자전용집합투자증권저축 -
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가입자격 : 국내 거주자(개인만 가능, 법인불가)- 가입한도 : 전 금융기관 합산 총 3천만원 한도- 저축기간 : 가입일로부터 10년 - 세제혜택 : 해외상장주식의 매매/평가차익, 환차익 과세 제외- 가입기한 : 2017년12월29일(매수완료기준) 2) 기타 금융상품 상 품 명 특 징 비 고 CD 매매나 양도 가능 CP / 전자단기사채 만기까지 보유시 확정수익 발생 일임형 랩어카운트 안정적 고수익 추구 RP 자유형ㆍ계약형ㆍCMA 3. 파생상품거래 현황 3.1 파생상품거래 현황 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래 목 적 매매목적 거 래 장 소 장내거래 장외거래 거 래 형 태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 계 3.2 신용파생상품 거래현황 : 해당사항 없음 4. 영업설비 4.1 지점 등 설치 현황 (2024년 12월 31일 현재) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 부산광역시 대구광역시 인천광역시 광주광역시 대전광역시 울산광역시 경 기 도 경 상 북 도 경 상 남 도 전 라 북 도 전 라 남 도 충 청 북 도 충 청 남 도 중 국 계 주1) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨.주2) 사이버지점은 제외함(국민사이버,우리사이버,씨티사이버,신한사이버, 대구사이버,하나사이버,기업사이버,SC사이버,농협사이버,부산사이버 등)주3) 2025년 1월 1일부로 10개 지점을 폐쇄하고, 5개 영업소를 개설함. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 5.1 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 1. 영업용순자본 2. 총 위 험 액 3. 잉여자본(1-2) 4. 필요 유지 자기자본 5. 순자본비율: (3/4)*100 주) 순자본비율 = {(영업용순자본-총위험액) / 필요 유지 자기자본} × 100 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 실질자산(A) 실질부채(B) 자산부채비율(A/B) 주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (3) 레버리지비율 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 총자산(A) 자기자본(B) 레버리지 비율(A/B) 주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는방식에 따라 레버리지비율 산정.주2) 별도 재무제표 기준으로 작성. 5.2 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 (1) 고객예탁재산 현황1) 고객예수금 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 위탁자예수금 장내파생상품거래예수금 청약자예수금 저축자예수금 집합투자증권예수금 합 계 2) 기타 고객예탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 위탁자유가증권 저축자유가증권 수익자유가증권 기타 합 계 (2) 예탁재산의 보호현황 (가) 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원) 구 분 별도예치대상금액(A) 별도예치금액 예치비율(B/A) 비 고 증권금융(B) 거래소 고객예탁금 파생상품투자자예수금 집합투자증권투자자예수금 합 계 5.3 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책 1) 위험관리 조직 a. 리스크관리위원회 : 이사회 산하기구로써 리스크관리 제반 정책 수립, 리스크 관리업무의 효율적 감독 및 관련규정에서 정하는 사항을 심의하고 의결. 사외이사를 위원장으로 하며 대표이사와 사외이사 2인 등 총 3인으로 구성. b. 리스크관리집행위원회, 투자심의위원회 : 리스크관리위원회는 효과적이고 실질적인 업무수행을 위해 산하에 리스크관리집행위원회 및 투자심의위원회를 설치. c. 리스크관리본부 : 리스크관리위원회, 리스크관리집행위원회, 투자심의위원회의 운영과 관련된 업무, 리스크한도 모니터링 및 회사의 전반적인 리스크를 측정, 평가하여 정기적으로 보고하고 각종 리스크관리 이슈사항에 대한 사전적 리스크분석 수행. 2) 위험관리 정책 a. 리스크관리가 생존의 필수조건임과 핵심경쟁력이라는 인식을 바탕으로 금융산업의 다변화, 국내외 시장환경 변동과 규제 변화 등 대내외 환경변화를 지속적으로 모니터링하고 예측하여 글로벌 기준에 부합하는 최적의
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리스크관리체계 확립. b. 경영의사결정 과정에서 의사결정 참여자들에게 적시에 정확한 리스크 관련 정보를 제공할 수 있도록 하고, 모든 임직원에게 리스크관리문화를 전파하여 실천할 수 있도록 함. c. 특정 부문에 리스크가 집중되지 않도록 리스크를 분산하여 지속적이고 안정적인 회사의 성장을 통한 주주 이익의 극대화를 목표. (2) 신용위험관리 1) 개 념 당사에서 정한 신용위험이란 거래상대방이 계약상 명시된 지급의무를 이행하지 못하여 발생할 수 있는 손실가능성 뿐만 아니라 거래상대방의 신용등급 하락으로 인한 위험까지 포함함. 2) 관리방법 당사의 신용위험 관리방법 및 절차는 다음과 같습니다. a. 신용공여 거래상대방에 관한 재무정보, 신용정보 및 부도관련정보 등의 사항을 통합하여 전사 거래상대방에 대한 정보를 관리함. b. 신용리스크 관리대상 거래상대방의 신용상황 및 신용경색 징후를 모니터링하고 신용경색 징후가 발견되거나 신용상태가 악화된 경우 현황 분석 및 대책을 마련하여 리스크관리집행위원회에 보고하는 등의 조기경보체제를 구축하여 운용함. c. 거래상대방의 외부신용등급 및 내부신용등급 데이터를 관리하고 이를 회사의 기준신용등급으로 활용함. d. 특정부문에 대한 과도한 신용리스크 노출을 방지하기 위하여 각 부문별 신용리스크 한도를 관리하여 해당 영업부문의 적정 포트폴리오 구성을 통한 리스크 분산을 유도함. e. 통계적인 기법을 활용하여 산출된 신용 VaR를 바탕으로 전사 및 각 영업부문의 신용리스크를 측정하여 한도관리에 활용함. (3) 시장위험관리 1) 개 념 시장위험이란 주가, 주가지수, 금리, 환율 등 시장변수의 움직임으로 인한 보유 자산 및 부채의 가치변동으로 말미암아 발생할 수 있는 손익 변동 가능성을 의미함. a. 주가리스크 주가 및 주가지수 등의 변동으로 인해 주식, 이를 기초자산으로 하는 파생상품 및 각종 유가증권 등의 가격이 변동할 위험을 의미함. b. 금리리스크 시장금리의 변동으로 인하여 이에 노출된 자산과 부채의 가치변동에 따른 위험을 의미함. c. 외환리스크 환율의 변동으로 인한 외화관련 자산 및 부채의 가치변동 가능성을 의미함. 2) 관리방법 당사의 시장위험 관리방법 및 절차는 다음과 같습니다. a. 리스크관리위원회에서 설정한 최소유지 순자본비율을 기초로 하여 전사의 최대 허용 위험치인 총위험 한도를 설정하고 이에 근거하여 각 영업부문 및 조직의 자산보유 위험한도를 배분, 설정함. b. 각 영업부문 및 조직에 배분된 위험한도에 근거하여 운용한도, 손실한도, 손절매한도, 민감도한도 등을 각 해당 조직별로 협의하여 설정한 후 리스크관리집행위원회로부터 승인을 받음. c. 리스크관리시스템을 통하여 해당 영업부문 및 조직에 설정된 한도들의 준수 여부를 일별로 모니터링하고, 그 결과를 리스크관리집행위원회에 보고함. d. 부여된 각각의 한도들을 수시로 검토하고 이의 적정성 여부를 검증함. e. 시장에 충격이 가해지는 상황 등에 대비한 시나리오를 마련하여 그에 따른 보유 자산의 손실 여부를 분석하고, 그 결과를 리스크관리위원회에 주기적으로 보고함. f. 해당 영업부문 및 조직은 부득이한 상황으로 운용한도 등을 초과해야 하는 상황이 발생할 경우 사전에 리스크관리본부와 협의하고 리스크관리본부장의 승인을 얻어서 이를 집행함. (4) 유동성위험관리 1) 개 념 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 인해 일시적으로 자금부족상태가 발생하거나, 자금의 부족 해소를 위한 고금리 조달 등으로 손실이 발생할 가능성 또는 시장유동성부족 등의 이유로 보유자산 또는 포지션을 공정가격으로 신속하게 현금화할 수 없어서 발생 가능한 손실을 의미함. 2) 관리방법 당사의 유동성위험 관리방법 및 절차는 다음과 같습니다. a. 유동성리스크 관리대상에 포함되는 부내외 자산, 부채의 미래현금흐름을 만기 구간에 합리적으로 배분하여 원화유동성비율, 원화조정유동성비율, 외화유동성비율, 원화유동성갭, 원화조정유동성갭, 외화유동성갭을 일별로 측정하여 관리함. b. 회사자체 위기상황과 시장전체 위기상황으로 구분하여
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유동성 시나리오를 설정하고 그에 따른 원화유동성비율, 원화조정유동성비율, 외화유동성비율, 원화유동성갭, 원화조정유동성갭, 외화유동성갭 변화를 측정함. c. 유동성리스크 한도관리는 전사차원으로 한정하고 리스크관리위원회에서 정하는 기간(1개월, 3개월)의 원화누적유동성비율, 원화누적조정유동성비율 및 외화누적유동성비율 한도로 관리함. 5.4 업계의 현황 (1) 산업의 개요 금융투자업은 자본의 증권화를 통하여 기업에는 유가증권 발행을 통한 안정적인 산업자금 조달의 핵심기능을 수행하고, 가계에는 금융자산 운용을 통한 재산증식의 투자기회 제공으로 효율적인 소득재분배에 기여하고 있으며, 정부에는 재정금융정책을실현하는 효과적 수단을 제공하는 등 국가경제에 혈액을 공급하는 심장과 같은 역할을 하고 있습니다. 이러한 국내 증권산업은 자본의 세계화로 국내외 경제상황을 포함하여 정치, 사회, 문화, 경기동향, 국제관계 등의 다양한 분야에 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다. 금융투자업자의 주요업무는 다음 표와 같습니다. 구분 내용 투자매매업 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 업무 투자중개업 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 영업으로 하는 업무 투자자문업 금융투자상품등의 가치 또는 금융투자상품등에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무 집합투자업 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무 투자일임업 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는업무 신탁업 신탁 서비스를 제공하는 업무 (2) 산업의 성장성 구 분 2024년 2023년 2022년 2021년 2020년 주가지수 KOSPI KOSDAQ 시가총액(유가증권+코스닥) 금액(조원) 증가율 +22.8% +11.7% +37.8% 거래대금(유가증권+코스닥) 금액(조원) 증가율 +22.9% +18.6% +149.5% ※상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성한 것임 (3) 경기변동의 특성 및 계절성금융투자업은 일반적으로 경기 상승시 시장이 활성화되어 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 시장 침체로 인해 수익이 감소할 가능성이 있습니다. 계절적 요인에는 크게 영향을 받지 않습니다.(4) 경쟁요소 구 분 특 성 경쟁의 특성 완전경쟁시장 진입의 난이도 금융투자업의 인가(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제12조) ① 금융투자업을 영위하려는 자는 다음 각 호의 사항을 구성요소로 하여 대통령령으로 정하는 업무단위(이하 "인가업무 단위"라 한다)의 전부나 일부를 선택하여 금융위원회로부터 하나의 금융투자업인가를 받아야 한다. 1. 금융투자업의 종류(투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 및 신탁업을 말하되, 투자매매업 중 인수업을 포함한다). 2. 금융투자상품(집합투자업의 경우에는 제229조에 따른 집합투자기구의 종류를 말하며, 신탁업의 경우에는 제103조제1항 각 호의 신탁재산을 말한다)의 범위(증권, 장내파생상품 및 장외파생상품을 말하되, 증권 중 국채증권, 사채권, 그 밖에 대통령령으로 정하는 것을 포함하고 파생상품 중 주권을 기초자산으로 하는 파생상품ㆍ그 밖에 대통령령으로 정하는 것을 포함한다) 3. 투자자의 유형(전문투자자 및 일반투자자를 말한다. 이하 같다) ② 제1항에 따라 금융투자업인가를 받으려는 자는 다음 각 호의 요건을 모두 갖추어야 한다. 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자일 것가. 「상법」에 따른 주식회사이거나 대통령령으로 정하는 금융기관 나. 외국 금융투자업자(외국 법령에 따라 외국에서 금융투자업에 상당하는 영업을 영위하는 자를 말한다. 이하 같다)로서 외국에서 영위하고 있는 영업에 상당하는 금융투자업 수행에 필요한 지점, 그 밖의 영업소를
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설치한 자 2. 인가업무 단위별로 5억원 이상으로서 대통령령으로 정하는 금액 이상의 자기자본을 갖출 것 3. 사업계획이 타당하고 건전할 것 4. 투자자의 보호가 가능하고 그 영위하고자 하는 금융투자업을 수행하기에 충분한 인력과 전산설비, 그 밖의 물적 설비를 갖출 것 5. 임원이 제24조 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것 6. 대주주나 외국 금융투자업자가 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것 가. 제1호가목의 경우 대주주(최대주주의 특수관계인인 주주를 포함하며, 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 중요한 경영사항에 대하여 사실상 영향력을 행사하고 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자를 포함한다)가 충분한 출자능력, 건전한 재무상태 및 사회적 신용을 갖출 것 나. 제1호나목의 경우 외국 금융투자업자가 충분한 출자능력, 건전한 재무상태 및 사회적 신용을 갖출 것 6의2. 대통령령으로 정하는 건전한 재무상태와 사회적 신용을 갖출 것 7. 금융투자업자와 투자자 간, 특정 투자자와 다른 투자자 간의 이해상충(利害相衝)을 방지하기 위한 체계를 갖출 것 ③ 제2항의 인가요건에 관하여 필요한 세부사항은 대통령령으로 정한다. 경쟁요인 ㅇ차별화된 정보제공력(정확한 예측정보의 적시제공)ㅇ고객니즈를 충족시킬 수 있는 다양한 금융상품의 개발 및 판매ㅇ고객만족을 위한 서비스의 수준ㅇ철저한 리스크관리 (5) 관련법령 또는 정부의 규제 구 분 증권관련법령 발행 및유통시장 상법(주식회사편), 민법(계약편), 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융투자업 감독규정 및 시행세칙 등 과세 법인세법, 소득세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 농특세법 등 국제화 외국환거래법, 외국인투자촉진법 기타 주식회사의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 금융회사 지배구조에관한 법률 5.5 신규사업 등의 내용 및 전망 : 해당사항 없음.