chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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조기상환청구권(Put Option) 행사기간 : 2023년 11월 18일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날조기상환수익율 : 0% 매도청구권(Call Option) 행사기간 : 2022년 11월 18일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날매매금액 : 1% 3개월 복리, 계약서상 매매금액을 따름행사범위 : 사채 발행금액의 35% 이내매수인 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자 (*1) 2022년 05월 18일의 전환가액의 조정을 반영하였습니다.(*2) 당기에 사채권자의 조기상환청구권 행사에 따라 15,000백만원(액면금액 기준)을 만기전 상환 완료하였습니다.② 제 2회차 전환사채에 관한 사항 구분 내역 명칭 제 2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행일 2023년 11월 15일 만기일 2028년 11월 15일 발행금액 발행가액 권면액의 100% 표면이자율 만기보장수익율 전환권 전환가능 주식수 : 2,289,639주전환청구기간 : 2024년 11월 15일 ~ 2028년 10월 15일전환가액 : 5,241원/주 (현재 : 3,669원/주)시가변동 리픽싱 : 매 3개월 마다 조정 / 최소조정 한도 : 3,669원 조기상환청구권(Put Option) 행사기간 : 2025년 11월 15일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날조기상환수익율 : 3% 매도청구권(Call Option) 행사기간 : 2024년 02월 15일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날매매금액 : 연 4.0%, 계약서상 매매금액을 따름행사범위 : 사채 발행금액의 30% 이내매수인 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자 (*1) 2024년 12월 16일의 전환가액의 조정을 반영하였습니다.③ 제 3회차 전환사채에 관한 사항 구분 내역 명칭 제 3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행일 2024년 02월 08일 만기일 2029년 02월 08일 발행금액 발행가액 권면액의 100% 표면이자율 만기보장수익율 전환권 전환가능 주식수 : 596,658주전환청구기간 : 2025년 02월 08일 ~ 2029년 01월 08일전환가액 : 5,028원/주 (현재 : 3,616원/주)시가변동 리픽싱 : 매 3개월 마다 조정 / 최소조정 한도 : 3,616원 조기상환청구권(Put Option) 행사기간 : 2025년 02월 08일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날조기상환수익율 : 3% 매도청구권(Call Option) 행사기간 : 2024년 05월 08일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날매매금액 : 연 4.0%, 계약서상 매매금액을 따름행사범위 : 사채 발행금액의 30% 이내매수인 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자 (*1) 2024년 9월 9일의 전환가액의 조정을 반영하였습니다. 4) 유동성 위험관리 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 5. 부외거래 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 세부적인 사항은 동 공시서류의 첨부서류인 연결감사보고서 및 감사보고서의 '주석2.재무제표 작성기준'과 '주석3 회계정책과 공시의 변경' 을 참조하시기 바랍니다. (2) 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 주사업인 의료기기의 제조 및 판매의 경우 판매하고자 하는 국가의 허가 또는신고가 필요합니다. 당사는 제품의 제조 및 판매를 위하여 각국의 허가 또는 신고담당기관에 허가 또는 신고를 진행하고 있습니다. (3) 위험관리 1) 금융위험관리 ① 연결실체의 목표 및 정책 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 경영지원팀에서 이루어지고 있습니다. 연결실체의 경영지원팀은 각 영업부서와 협력하여 재무위험을
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식별, 평가 및 회피하고 있으며, 이사회는 외환위험, 이자율 위험, 신용위험, 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책과 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. ② 신용위험 신용위험이란 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다. 가. 신용위험에 대한 노출정도 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (연결기준) (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 단기금융상품 기타금융자산 합계 나. 손상차손 당기말과 전기말 현재 연결실체의 매출채권에 대하여 손상차손을 인식한 내역은 다음과 같습니다. (연결기준) (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 채권잔액 손상채권 장부금액 채권잔액 손상채권 장부금액 3개월 미만 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합계 ③ 유동성위험 유동성위험이란 연결실체의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 회사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을 적기에 예측하고 대응하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같으며, 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른일자를 기준으로 작성되었으며, 이자현금흐름을 포함하고 있습니다. 가. 당기말 (연결기준) (단위 : 천원) 구분 1년 이하 1년~2년 이하 2년~5년 이하 5년 초과 합계 매입채무 기타금융부채 차입금 전환사채 리스부채 기타비유동금융부채 합계 나. 전기말 (연결기준) (단위 : 천원) 구분 1년 이하 1년~2년 이하 2년~5년 이하 5년 초과 합계 매입채무 기타금융부채 차입금 전환사채 리스부채 기타비유동금융부채 합계 ④ 시장위험 시장위험이란 시장가격의 불확실성으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 가. 이자율 이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 연결실체의 변동금리부 금융상품에서 발생가능한 위험입니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동이자부 금융상품의 장부금액은다음과 같습니다. (연결기준) (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 정기예금 저축보험 유동성장기부채 장기차입금 합계 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동금리 금융상품으로, 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동한다고 가정할 때 변동금리부 금융상품에서 1년간 발생하는 이자수익의 영향은 다음과 같습니다. (연결기준) (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 1% 상승 시 1% 하락 시 1% 상승 시 1% 하락 시 금융수익 금융비용 2) 자본관리 연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금및현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 연결실체의 자금담당은 수시로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로써 연결실체는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 현황 지배기업인 당사는 미디어커머스, 자원개발 사업부문으로 구성되어 있으며, 사업 부문별 사업현황은 다음과 같습니다. 회사명 사업 부문 주요재화 및 용역 에이치엘비글로벌(주) 미디어커머스 차량용품, 향수, 운동기기 및 마사지기기, 생활용품 등 제조 및 판매 자원개발 골재생산 및 판매, 산림탄소상쇄사업, 수직정원 판매 당사의 연결대상 종속회사를 통해 미디어커머스, 화장품, 식품, 음료 사업을 영위하고 있으며, 회사별 사업현황은 다음과 같습니다. 회사명 사업 부문 주요재화 및 용역 (주)퍼플리쉬 미디어커머스 색조화장품 제조 및 판매 (주)모던파파스 영유아 방문미술 교육 (주)더롬다이어트 체형 등 신체 관리 서비스 에이치엘비생활건강(주) 화장품 화장품 제조 및 판매 (주)프레시코 식품 잼시럽, 음료 제조 및 판매 (주)코아바이오 음료 콤부차 음료 제조 및 판매 에이치엘비라이프케어(주) 바이오 디지털 헬스케어 플랫폼 및 연구개발 (*1) 중국내 위생허가를 받기 위해 설립한 특수목적설립법인입니다. 나. 사업부문별 현황 (1) 미디어커머스미디어 콘텐츠를 활용하여 제품의 인지도를 높여 구매 유도 효과를 극대화하는 전자상거래와 콘텐츠를 판매 채널로 활용하는 D2C(Direct to Consumer) 비즈니스 사업을 영위하고 있습니다. 마케팅과 판매를 통합한 새로운 디지털 트랜스포메이션 산업인 '미디어커머스'는 브랜드와 제품에 대한 최신 트렌드를 반영하여 고객의 필요로 하는 상품을 직접 기획 및 발굴합니다.(2) 자원개발 판매>인천 연안의 해사 자원을 개발하고 특수선박을 이용하여 해사를 채취하고 있습니다. 채취한 해사는 사업장에 야적하고 세척시설 및 염도관리를 통해 세척된 모래를 국내 레미콘 업체 등에게 공급하고 있습니다. 강원도 정선군, 횡성군, 홍천군 일대의 임야 약 847.26ha를 이용하여 산림경영 사업 유형의 사회공헌영 산림탄소상쇄사업을 진행하고 있습니다. 산림경영을 통해 숲 가꾸기, 나무의 벌기령 연장 등 사업 수행 및 모니터링하여 산림탄소흡수량을 인증받아 사업을 진행하게 됩니다. 다. 종속회사 사업 부문별 현황 (1) 식품(잼시럽)(주)프레시코가 생산하는 잼/시럽은 식ㆍ음료의 원료인 과일을 가공하여 유제품, 아이스크림, 과자류, 베이커리 등에 사용되는 잼시럽을 제조하여 판매하고 있습니다. 또한 과일 스무디와 같은 음료베이스에 Food Service에 진출하였습니다.국내 B2B 시장을 기반으로 사업을 영위하고 국내 잼/시럽 시장 점유율 2위를 차지하고 있으며 지속적인 연구개발로 매년 시장 점유율을 높이고 있습니다. (2) 음료(콤부차)(주)코아바이오가 생산하는 건강발효 탄산음료인 콤부차 제품은 아시아 최대 생산시설을 갖춘 콤부차를 제조를 기반으로 ODM 생산과 자사 아임얼라이브 브랜드로 제조 및 유통판매 하고 있으며, RTD 콤부차 시장점유율 1위를 차지하고 있습니다.특히, 아임얼라이브 콤부차는 95% 이상 원액으로 채워져 맛과 건강에 좋은 음료로 국내는 물론 해외시장(일본, 중국, 동남아, 뉴질랜드 등)까지 유통망을 확대해 나아가고 있습니다.(3) 화장품HLB생활건강은 엘리샤코이 및 테트라포스, 미인실록 브랜드로 화장품 사업을 하고 있으며 전 세계적으로 수출 지역이 늘어나고 있으며, 특히 동유럽, 중국, 중동과 같은 큰 시장에서 수출을 주력으로 성장하고 있습니다. 또한 내수 온라인 강세 채널 및 종합몰 등 온라인 소셜에서 활발히 전개 중이며 면세점, 명동 로드샵의 오프라인 유통망을 확대중입니다.HLB생활건강의 성장 배경에는 우수한 성분의 다수의 인지도 있는 제품을 보유하고 있으며, 신제품 생산 기술과 트렌드에 빠르게 적응하여 충성도 높은 고객층을 확보하고 있기 때문입니다.(4) 바이오, 헬스케어HLB라이프케어는 대형전문기관의 코호트 임상 Big Data와 연구 Network를 통해 만성질환의 미병부터 환자단계에 이르기까지 진단, 치료, 예방까지의 통합 Solution을 제공하는 AI기반 만성질환 Digital Health Care 기업입니다. 또한 BIO영역에 있어서
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다중항체 기반의 혁신적인 면역 대사조절 항암신약 개발을 진행 중에 있습니다. 라. 사업부문별 매출현황 (단위: 백만원) 사업 부문 대상회사명 품목 매출액 미디어커머스 에이치엘비글로벌(주) 차량용품, 향수 외 자원개발 골재 미디어커머스 모던파파스 영유아 방문미술 교육 (주)퍼플리쉬 색조화장품 (주)더롬다이어트 체형 관리 서비스 식품 (주)프레시코 식품 외 음료 (주)코아바이오 식음료품 외 화장품 에이치엘비생활건강(주) 화장품 소 계 내부매출 차감 합 계 ※ 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사 등 주요 종속회사가 판매하고 있는 주요제품 및 상품 등의 내용은 아래와 같습니다. 가. 주요제품 등의 현황 (단위: 백만원,%) 사업 부문 매출 유형 품목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 미디어커머스 제품 마사지기 마사지기 스파알 차량용품 연료첨가제 카밈 향수 향수 조마드 기타 EMS기기 외 셀프리쉬 외 내 부 매 출 소 계 자원개발 제품상품 골재 레미콘,혼합재 내 부 매 출 소 계 화장품 제품상품 화장품 기초,색조 외 엘리샤코이 내 부 매 출 소 계 식품,음료 제품상품 식품 잼,시럽 프레시코 음료 콤부차 아임얼라이브 내 부 매 출 소 계 합 계 나. 주요제품 등의 가격변동추이 (1) 주요 제품의 가격 정보: 당사 영업상 기밀을 요하는 정보로 기재 생략 (2) 주요 가격 변동 원인 - 미디어커머스: 자사몰로 고객을 유입시켜 매출을 발생시키는 D2C 판매방식으로, 지속적으로 미디어 콘텐츠를 제작하고 활용하는 광고나 마케팅을 함에 따라 매출발생에 필요한 비용을 고려하고 최대의 매출이익을 창출하기 위한 판매가격을 형성하고 유지하고 있습니다. - 자원개발: 당기 골재단가는 고객인도방식차이로 인한 골재가격 차이가 추가로 발생하였습니다. - 식품, 음료: 잼류는 B2B 판매로서 입찰경쟁을 통해 가격이 결정되며, 음료의 경우 탄산음료, 커피 등 타음료와의 차별화로 건강지향 프리미엄 음료로서 원부재료비 등의 상승분을 감안한 가격인상 정도가 반영됩니다. - 화장품: 지속적인 매출 규모 성장을 위해 유통별 매출편중에 따라 공급가격이 상이하고, 매년 동종사의 가격경쟁심화에 따라 당사도 프로모션 등 할인가격정책을 하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 (단위 : 백만원, %) 사업 부문 매입유형 품목 매입액 비율(%) 비고 미디어커머스 원재료 원료, 기기 외 소 계 자원개발 원재료 원사 소 계 화장품 원재료 원료베이스외 부재료 용기외 소 계 식품 원재료 농축액외 부재료 설탕외 소 계 음료 원재료 녹차외 부재료 병외 소 계 합 계 나. 생산 및 설비에 관한 사항 [자원개발사업 부문] (1) 생산능력 (단위 : ㎥) 사업 부문 구분 품목 제 63기 제 62기 제 61기 자원개발 제품 골재 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 ① 산출기준 : 설비능력, 매장량(확인광량), 작업인원을 기준 ② 산출방법 : 산출기준(설비능력, 매장량, 작업인원)에 의해 계산 (나) 생산 능력 및 평균가동시간 ① 생산능력 1년 해사채취능력 - 동원102호 : 4,069㎥ - 동원202호 : 4,122㎥ - 동원1호 : 1,047㎥ * 작업일수 : 236 일 기준 가동일수 : 365(일) - 계획휴일 129(일)= 236(일) 일일 평균가동시간 : 24(HR) 당기 예상가동시간 : 236일 * 24(HR/일) = 5,664(HR) (3) 생산실적 (단위 : 해사 : ㎥) 사업 부문 품목 제 63기 제 62기 제 61기 자원개발 골재 (4) 당기의 가동율 (단위 : 시간, %) 사업 부문 당기 가능시간 당기 실제가동시간 평균가동률 자원개발 [식품,음료 부문] (1) 생산능력 사업 부문 품목 단위 제 63기 제 62기 제 61기 식품 제품 톤 음료 제품 병 ※ 상기 생산능력은 기본 근로시간에 근거하여 작성된 수치입니다. (2)
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생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 ① 산출기준 : 설비능력, 작업시간, 작업인원을 기준 ② 산출방법 : 산출기준에 의해 계산 (나) 생산 능력 및 평균가동시간 ① 식품 *작업일수 : 249일기준 가동일수 : 366(일) - 계획휴지일 117(일) = 249(일) ② 음료 *작업일수 : 246일기준 가동일수 : 366(일) - 계획휴지일 120(일) = 246(일) 일일 평균가동시간 : 8(HR) 당기 가동시간(식품) : 249(일)*8(HR/일) = 1,992(HR) 당기 가동시간(음료-1) : 246(일)*12(HR/일)*1(대) = 2,952(HR) 당기 가동시간(음료-2) : 246(일)*7(HR/일)*1(대) = 1,722(HR) (3) 생산실적 사업 부문 품목 단위 제 63기 제 62기 제 61기 식품 제품 톤 음료 제품 병 (4) 당기의 가동율 ( 단위 : 시간, % ) 사업 부문 당기가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 식품(LINE-1) 식품(LINE-2) 음료-1 음료-2 ※ 미디어커머스, 화장품 부문은 각 제조업체들과 OEM 계약을 체결하여 제품을 공급 받고 있습니다. 다. 생산설비의 현황 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 선박 기타 건설중인자산 합 계 기초장부금액 취득 및 자본적지출 처분 감가상각비 대체 연결범위의 변동 기말장부금액 4. 매출 및 수주상황 가. 매출현황 (단위 : 천원) 부문 매출유형 제 63기 제 62기 제 61기 미디어커머스 제품매출(내수) 제품매출(수출) 상품매출(내수) 기타매출(내수) 소 계 자원개발 골재매출(내수) 소 계 화장품 제품매출(내수) 제품매출(수출) 상품매출(내수) 상품매출(수출) 소 계 식품, 음료 제품매출(내수) 상품매출(내수) 상품매출(수출) 기타매출(내수) 소 계 합 계 제품매출(내수) 제품매출(수출) 상품매출(내수) 상품매출(수출) 기타매출(내수) 내부매출 소 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 (단위 : 천원) 사업 부문 구 분 매출액 (비중 %) 비 고 미디어커머스 온라인 오프라인 소 계 자원개발 직접판매 소 계 화장품 온라인 오프라인 수출 소 계 식품, 음료 오프라인 온라인,총판 수출 소계 소 계 내부매출 총 계 (2) 판매방법 및 조건 사업 부문 구분 방법 조건 미디어커머스 내수 온라인 광고 및 마케팅을 통해 고객을 자사몰로 유입시켜 판매 매출발생 즉시 입금 또는 PG사 결제를 통해 고객이 제품을 배송받고 구매확정 후 PG사 정산후 입금 자원개발 내수 레미콘업체에게 직접 판매 등 매출발생월 익월기준 현금 및 110일 이내 어음 결제 화장품 내수 온라인 채널을 통한 판매를 기반으로 대형 오프라인 채널(마트 등)을 통한 판매를 하고 있으며, 전 유통 동일한 주력상품 판매를 통해 매출확대 정책을 추구 유통별 정해진 공급율을 바탕으로 100% 현금결제를 원칙으로 하나 유통별 입금 기준일은 상이함 수출 해외 유통채널 직거래 및 국내 에이전트계약을 통한 수출 진행, 해외 관광객을 위한 면세점 판매 진행 TT 100% 결제를 원칙으로 하나 유통별 입금 기준일은 상이함 식품, 음료 내수 1) 식품- 국내 대형 식품업체들의 원재료 납품으로 B2B 판매. 2) 음료- 내수는 온라인, 리테일, ODM 중심으로 전개 온라인 중 자사몰은 브랜드홍보 및 수익성 확보채널로써 활용하고 오픈마켓, 직매입처 등 입점을 통해 판매 볼륨 및 시장확대 진행 리테일은 백화점, 할인점, CVS, SSM 등을 중심으로 전국단위 오프라인 판매망 구축하고 있으며, 추가적으로 카페, 베이커리 등 프렌차이즈 입점을 신규 추진함으로써 신규 채널 확대를 추진하고 있음 ODM은 기존 이디야, 이마트 피코크 등을 중심으로 안정적인 매출구조를 확립하면서 신규업체 발굴 및 확대 1) 식품 - 업체별로 상이하나 60일 이내 현금결제 2) 음료 - 업체별로 상이하나 대부분 익월 말일 이내 결제, 또는 선입금 현금거래를 원칙으로 함 수출 현재 진출 국가는 일본, 싱가포르, 베트남, 미국, 대만, 말레이시아이며 각국가 내에 판매처 확장에 시키는 것에 집중하며
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할랄인증을 활용 서남아시아 국가 수출을 준비하고 있음 (직수출이 불가능한 경우 벤더사를 통해 수출 진행) TT in advance 100% 원칙으로 하나, 상황에 따라 조정 가능 (3) 판매전략 사업 부문 내 용 미디어커머스 1) 직접 기획하고 제작한 미디어 콘텐츠를 활용하여 자사몰로 고객을 유입시켜 판매2) 각 브랜드의 제품에 대한 전문가를 출연시켜 제품의 제품력이나 특징 및 장점 등을 공신력 있게 소개하는 콘텐츠를 제작하여 활용 3) 현시점의 트렌드에 맞는 다양한 아이템을 지속적으로 기획 및 발굴하여 판매시도 후 자체 브랜드화 자원개발 1) 자동화세척설비에서 생산된 고품질의 모래를 공급하고 고정거래처에 안정적으로 공급2) 고정거래처는 서울 및 수도권 지역의 레미콘 회사에 매출액을 안정적으로 확보3) 매출 극대화를 위한 신규거래처 확보 화장품 1) 국내 온/오프라인 유통채널 확대 및 채널별 주력상품 발굴을 통한 매출 극대화 2) 해외 중동지역의 쿠웨이트, 사우디에 마케팅 성과로 매출 상승, 향후 주변국가 마케팅 확대로 추가 매출 기대 3) 해외 미주, 유럽의 온라인 마케팅으로 오프라인 시장 진입 기대 식품, 음료 1) 식품 - 원재료의 품질과 자사만의 상품별 배합비율을 통한 타사와의 차별화 전략. 거래처에서 원하는 당도 및 맛을 위한 중앙연구소의 즉각 대응. 2) 음료 - 신제품 개발을 통한 콤부차 라인업 확대 - 판매망을 보유한 ODM 업체 발굴을 통한 안정적인 매출처 확보 - 오픈마켓, 종합몰 등 외부몰 입점 확대 및 영업 강화 - 라이브 커머스 신규 채널 발굴 및 진행- 프렌차이즈(카페, 베이커리 등) 입점 진행 5. 위험관리 및 파생거래 ('III.재무에 관한 사항 / 5. 재무제표 주석 / 4.재무위험관리 ' 부분을 기재하였습니다.) 5.1 위험관리 일반사항 금융위험의 구분 금융위험의 형태 금융위험 관리 방침 시장위험(환율) 연결회사는 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있음 - 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래 시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙- 투기적 외환거래 금지 - 개별 통화별 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리 시장위험(이자율) 연결회사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됨.변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율 위험의 일부는 변동이자부 현금성 자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됨 - 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화- 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립- 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영- 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정 시장위험(가격) 연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있어, 주가변동위험에 노출되어 있으며. 연결회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있음 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결실체가 정한 한도에 따라 이루어짐 유동성위험 - 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립 및 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응- 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단함 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생함 - 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적임. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가함 - 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을
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재조정- 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치 자본위험 - 연결실체의 본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있음- 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 총부채 및 총자본은 재무상태표의 금액을 기준으로 계산함. 5.2 금융위험관리 1) 시장위험관리가. 환율변동위험에 노출된 주요 외화자산 및 외화부채의 내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 USD 기타통화 USD 기타통화 자산 부채 나. 주요 외화에 대한 기능통화의 환율 변동 시 세후 이익 및 자본에 대한 내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 USD 기타통화 USD 기타통화 상승시 하락시 다. 변동금리부 차입금의 이자율 변동 시 세후이익 및 자본에 대한 영향 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 이자율위험 이자율위험 상승시 하락시 2) 유동성위험관리가. 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석 당기말 (단위: 천원) 구 분 1년이하 1년초과~5년이하 5년초과 합 계 매입채무 기타금융부채 차입부채 리스부채 합 계 전기말 (단위: 천원) 구 분 1년이하 1년초과~5년이하 5년초과 합 계 매입채무 기타금융부채 차입부채 리스부채 합 계 ※ 전환사채와 신주인수권부사채 중 조기상환청구권(Put Option)에 해당되는 금액을 파생상품부채로 분류하여 공정가치로 인식한 것이기 때문에 파생상품부채의 계약상 현금흐름은 없는 것으로 하였습니다. 3) 신용위험 관리 구 분 내역 신용위험 익스포저 신용위험의 최대노출금액은 리스채권, 상각후원가로 측정하는 금융자산(현금 제외), 공정가치 측정 금융자산(지분증권 제외)의 장부가액 및 보증금액과 동일함 5.3 자본위험관리 1) 부채 비율 (단위: 천원,%) 구 분 당기말 전기말 총부채 자본 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사의 종속회사 (주)프레시코는 연구개발을 담당하는 기업부설연구소를 두고 연구개발 활동을 하고 있습니다. 가. 연구개발 담당조직 회사명 조직 주요업무 (주)프레시코 연구소 잼시럽 개발 나. 연구개발실적 ① 연구 종료된 개발 실적 ▶ 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.가. 연구개발 담당조직 회사명 조직 주요업무 에이치엘비라이프케어(주) 연구소 신약, 헬스케어 플랫폼 개발 ※ 당사의 종속회사 에이치엘비라이프케어(주)는 연구개발을 담당하는 연구소를 두고 연구개발 활동을 하고 있습니다. 나. 연구개발 실적(1) 정부출연 국책과제 구분 중소벤쳐기업부 중소기업기술정보진흥원 창업성장기술개발 사업 딥테크팁스 연구과제 난치성 삼중음성유방암 치료를 위한 Anti-CD96 약물 개발 연구기간 (2) 연구개발활동(가) 면역항암제(BB-101) 개발 연구과제 난치성 삼중음성유방암 치료를 위한 Anti-CD96 약물 개발 핵심기술 CD96 제어를 통한 살상 T세포, NK 세포 활성화, 항암효능 증가 기전의 삼중음성유방암 약물 진행현황 후보물질 발굴 기대효과 삼중음성유방암 신약 개발 및 기술이전을 통한 수익 창출 7. 기타 참고사항 가. 사업과 관련된 지적재산권 보유현황 당사는 영위하는 사업과 관련하여 사업보고서 기준일 현재 총 129건의 각 지적재산권을 보유하고 있습니다. 각 지적재산권의 내용은 아래표와 같습니다. [미디어커머스, 식품, 음료] 구분 총 등록건수 비고 특허(식품, 음료) 국내상표(식품, 음료) 국내상표(미디어커머스) 발명의 명칭 특허등록번호/등록일 비고 Glucuronic acid와 D-saccharic acid-1,4-lactone(DSL) 함량이 증진된 콤부차 제조방법 특허 신규한 초산발효균주 및 이를 이용한 콤부차 음료의 제조방법 특허 효모 자가분해물을 질소원으로 이용한 콤부차 제조방법 특허 [화장품] 구분 총등록건수 비고 국 내 상 표 해 외 상 표 의장(디자인) 특 허 발명의 명칭 특허등록번호 / 등록일 비 고 휴대용 피부상태 분석 장치 및 이를 이용한 피부관리 서비스 방법 특허실용 피부 상태 분석 장치 및 이를 이용한 피부 관리 서비스 방법
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특허실용 락토바실러스 사균체를 유효성분으로 포함하는 항노화용 화장품 조성물 특허실용 나. 업계의 현황 [미디어커머스] (1) 산업의 특성 및 성장성 최근 모바일을 중심으로 미디어 환경이 재편되면서 미디어(Media)와 상업을 뜻하는 커머스(Commerce)의 합성어로 미디어커머스(Media Commerce)라는 산업군이 증가하는 추세입니다. 전통적인 미디어의 비즈니스 모델은 구독료와 광고였습니다. 콘텐츠를 제공하며 대가로 구독료를 받거나 콘텐츠를 무료로 제공하는 대신 광고를 수익원으로 활용해왔으나, 광고의 혼잡도가 높아지고 소비자들의 피로감이 증가하면서 광고 효과는 급감했습니다. 특히, 모바일 환경에서는 화면의 크기와 스마트폰의 개인적 성격 때문에 광고에 대한 거부감과 부정적인 반응이 증가하면서 광고주는 브랜드 인지도, 태도, 구매의도 등 간접적, 장기적인 효과보다는 직접적, 즉각적인 매출 증대를 이끄는 광고효과에 대한 기대와 요구가 높아지고 있습니다. 동시에 전자상거래가 성장하고 경쟁이 치열해지면서 사업자들은 트래픽을 높이고 즉각적인 구매를 유도하는 효과적이며 새로운 방법을 강구해오며 새로운 수익원을 찾고 광고성 콘텐츠의 즉각적인 효과를 제고하여 수익을 증대하려는 미디어와 미디어 이용의 주요 목적인 콘텐츠를 활용하여 트래픽과 구매를 제고하려는 커머스의 수요가 맞닿아 미디어커머스가 성장하고 있습니다. (2) 경기 변동의 특성 코로나19는 우리에게 예상치 못한 많은 어려움과 문제를 안겼지만, 역설적으로 미디어 이용 및 온라인 쇼핑의 증가는 미디어커머스 성장을 촉발시켰습니다. 미디어커머스는 모바일, 동영상, 실시간 소통에 익숙한 MZ세대를 중심으로 성장했지만, 코로나19 위기를 겪으며 디지털 의존도가 심화되고 온라인 콘텐츠와 커머스 이용 경험이 풍부해진 중장년, 노년층까지 소비층이 확대되었습니다. 판매자가 소비자와 직접 만나고 제품을 판매할 수 있는 경로가 증가하며 인지도가 있는 브랜드와 기업뿐 아니라 다양한 판매자와 제품이 미디어커머스를 활용하여 미디어커머스의 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다. (3) 시장의 특성 미디어커머스는 MZ세대에게 특히 큰 인기와 구매를 이끌어내며 새로운 하나의 장르로 자리매김했습니다. 트렌드에 민감하고 소셜미디어 활용이 잦은 MZ 세대를 겨냥해 재미있고 특화된 미디어 콘텐츠를 활용한 마케팅으로 매출을 발생시키고 있습니다. 최근 미디어커머스 업계 플랫폼들은 단순히 물건만 판매하지 않고 콘텐츠와 결합해 제품에 이야기를 입혀 판매를 합니다. 제품을 판매하기 위해 광고보다는 제품에 스토리나 콘텐츠를 부여해 흥미를 유발하고, 플랫폼 사용자를 늘리는데 집중하고 있습니다. 콘텐츠를 통해 재미와 간접 경험을 제공해 충성 고객을 확보하고 이들을 구매로 유도해 매출로 이어지게 합니다. (4) 경쟁요소제품의 기획 단계부터 판매를 고려해 차별화된 마케팅 요소를 가미할 필요가 있습니다. 대체로 미디어커머스 업체가 출시하는 제품들은 엄청난 기술력을 요하는 제품은 극히 드뭅니다. 즉 비슷한 제품이 다수 존재할 수 있어 제품을 어떻게 브랜딩하고 차별화하는 지가 중요하므로 철저한 시장 데이터 조사가 필수적입니다. 뿐만 아니라 마케팅의 효율을 높이기 위해서는 데이터에 기반한 타겟 마케팅 전략이 필수입니다. [자원개발] (1) 산업의 특성 및 성장성국가의 급속한 경제 발전과 인구증가에 따른 건설사업은 1970년대부터 계속적으로 증가하기 시작하였고, 특히 1980년대 이후 건설경기 호황으로 건설 부자재인 골재의 수요가 급증하게 되었으며, 대형 건설사업의 지속으로 하천골재 자원이 점차 감소함에 따라 80년대 중반 이후부터 바다모래를 채취하기 시작하였습니다. 해사채취 판매업은 해상의 허가된 광구에서 특수선박을 이용하여 해사를 채취, 육상으로 이송하여 특수 세척설비를 이용, 염분을 제거한 후 건축용 레미콘과 토목공사용 아스콘, 그리고 매립용으로 공급판매하는 사업입니다. 정부에서도 골재수급 안정대책을 수립하여 EEZ(배타적 경제수역)을 지정관리함으로써 골재자원의 안정적 공급, 효율적 개발, 환경영향의 최소화에 노력하고 있으며,
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근래에는 건설경기의 장기적 침체가 예상되고 있는 상황이나, 산업성장기와 같은 호황의 재현은 기대할 수 없더라도 지역균형개발과 SOC 투자확대, 대북관계 개선에 따른 수요 증가 등 성장잠재력은 여전히 건재한 것으로 파악되고 있습니다. (2) 경기 변동의 특성해사는 건설공사의 기초골재로 건설경기의 영향을 많이 받고 있습니다. 특히 건설공사나 아스팔트포장작업이 감소하는 우기 또는 겨울에는 계절적 영향을 많이 받습니다. 2015년도는 건설 경기 활황으로 후방 산업인 골재채취산업 역시 회복되는 모습을 보였으며, 이에 따른 기존 SOC 예산 투자 및 건설투자 증가세 영향으로 2017년 상반기까지 시멘트 내수 시장 수요는 호조세를 보였습니다. 그러나 2017년 하반기 이후부터 하향세로 전환된 건설투자, 정부의 SOC 예산 감소 등의 영향으로 건설경기에 부정적 영향을 미칠 것으로 예상되어 수요 감소가 예상되며, 최근 정부가 발표한 제3기 신도시 발표 등의 SOC사업이 건설경기에 미치는 영향은 절차상 준비단계인 인허가 및 도면승인후 공사 개시까지 통상 3년정도의 시일이 걸릴 것으로 예상하고 있습니다. (3) 시장의 특성 해사사업은 인천, 태안 연근해에서 모래를 채취하여 세척한 후 국내 건설업체에 공급하는 사업으로 국내건설경기에 따라 그 수요가 결정되고 있으나, 건설업의 기초 원자재로서 꾸준한 수요가 있습니다. 또한, 모래는 국내자원의 소진에 따라 수급에 어려움이 있어 이에 따른 모래가격의 상승은 불가피할 전망입니다. (4) 경쟁요소해사의 가격결정력에 대한 절대적 우위, 모래의 품질 및 안정적인 거래처 공급등이 핵심 요소입니다. 당사는 가까운 인근 해역뿐만 아니라 먼바다 서해EEZ해역 수심 깊은 곳까지 채취가능한 선박 및 수도권 내 동종경쟁사 대비 가장 넓은 세척시설을 보유하고 있습니다. (5) 자원조달상의 특성해사 채취업은 장치산업이며 고도로 숙련된 기술자가 필요한 업종이 아니기에 비교적 노동력의 수급은 용이한 편입니다. (6) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원해사채취업은 골재채취법, 자연환경보전법, 환경정책기본법등의 규정에 의하여 경영상의 규제를 받고 있습니다. 또한 어업 및 해상관광업 종사자들과 상생하기 위해 관련 규제법령이 많은 편이지만, 유한한 토지자원을 이용하여 주택 등 국민생활의 기본이 되는 재화를 생산하는데 이바지하고 있습니다. [식품] (1) 산업의 특성식품산업은 농/축/임/수산물 및 기타 생물 산업에서 생산물 먹거리의 저장, 가공, 유통에 관련된 모든 경제적 활동을 말합니다. 식품산업은 전통적인 노동집약적, 저부가가치 산업에서 첨단기술, 문화, 관광 등 타영역과의 융복합을 통한 식품 소비패턴의 변화의 가속화로 고부가가치 산업으로 변화하고 있습니다. 경제성장에 따른 소비 수준의 향상, 레저의 증가, 웰빙으로 대표되는 식생활 양상의 변화에 상응하여 지속적인 성장을 이루고 있는 산업입니다. (2) 경기변동의 특징대부분의 음식료 제품은 가공, 저장, 수송, 판매를 통해 음식료품을 소비자가 원하는 형태와 시기에 공급함으로써 내수시장에서 소비되는 전형적인 내수산업으로 국내 경기변동에 따라 제품 판매량의 증감이 나타나고 있습니다. 그러나 음식료 제품은 생필품으로 소득과 가격 탄력성이 낮아 경기변동에 둔감한 경기 방어적인 특성을 보이는 산업입니다. (3) 자원 조달의 특성식품제조 특성상 주요 원재료는 농산물이 주를 이루고 있으며, 이로 인해 농산물의 작황 및 수매 상황에 민감합니다. 소비자의 건강에 대한 관심 확대로 천연원료의 사용이 점차 늘어가고 있는 실정입니다. (4) F.P 시장 규모국내에서 사용되고 있는 Fruit Preparation의 규모는 2024년도 기준으로 약 40,000톤 내외이며 금액으로 환산시 약 1,030억원 예상규모입니다. 주요 업체별 2024년도 예상매출 규모는 아래와 같습니다. 업체 아그라나코리아 프레시코 푸드웰 기타 매출액 480억 200억 130억 220억 [음료] (1) 산업의 특성음료산업은 타 산업에 비해 경기변동에 의한 영향보다는 유행성과 트랜드에 크게 반응하는 산업입니다. 국내
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가공제품의 경우 생산성과 가공비의 영향 보다는 원재료에(설탕/농축액 등)의한 원가 변동 요인이 크게 발생 하고 있습니다. (2) 산업의 성장성2022년 기준 커피/탄산음료/주스/두유 등 국내 음료시장의 매출규모는 약7조4천억원으로 전년대비 꾸준히 성장하고 있습니다. 다양한 형태의 RTD음료의 출시와 액상커피의 지속적인 소비 증가, 그리고 제로 설탕/저칼로리 중심의 탄산음료 시장의 성장이 국내 음료 시장 확대를 견인하고 있습니다. 특히 건강에 관심이 높아지면서 제로 탄산음료가 인기 품목으로 떠오르고 있습니다. 시장조사기관 유로모니터에 따르면 국내 제로/저칼로리 탄산음료 시장 규모는 2016년 900억원에서 2022년 3,000억원으로 추정되고 있습니다. 이는 MZ세대를 중심으로 자리잡은 '헬시플레져' 트렌드로 건강한 음료를 선호하는 소비자가 크게 증가한 것입니다. 이에 각 음료 제조사에서는 제로 탄산음료, 각종 플레이버(레몬 등)를 결합한 제품을 지속 출시하고 있습니다. 또한 카페인과 칼로리가 적으면서 물 대신 음용 할 수 있는 RTD 제품들을 지속 출시하고 있습니다. (3) 경기 변동성 특성 음료산업은 타 사업에 비해 경기 변동의 영향을 덜 받는 편이나, 동절기에 매출이 감소하는 계절적인 요인을 보이는 특성이 있습니다. (4) 국내 음료시장 규모 2022년 식품산업통계정보 마켓 리포트에 따르면, 국내 음료시장은 약 7조 4천억원 규모입니다. 음료류별 매출 규모는 아래와 같습니다. (단위:억원) 구분 탄산 커피류 혼합음료 과채음료 다류 두유 인삼홍삼 발효음료 계 매출액 (출처: 마켓 리포트 - 음료 종류별 매출 비중 / 식품산업통계정보 / 2022) [화장품] (1) 산업의 특성 및 성장성화장품은 아름다움에 대한 인간의 욕망을 바탕으로 지속적으로 성장해왔습니다. 과거에는 피부보호와 청결에 국한되었으나 국민소득증가와 경제성장으로 소비자의 의식수준이 높아지면서 더욱 고급화, 다양화되어 단순한 아름다움이 아닌 기능이 강조된 화장품의 수요가 증가하고 있습니다. 첫째, 화장품 산업은 기초과학과 응용기술이 복합적으로 융합된 기술집약적 고부가가치 산업으로 의료, 바이오 등 다양한 산업과 융복합이 가능한 유기적 연계 산업으로서 피부과학, 생화학, 생리학, 면역학, 심리학, 콜로이드 과학 등 다양한 분야의 기술력이 결합된 산업입니다. 둘째, 화장품 산업은 소득 및 소비 수준의 변화, 시대를 반영하는 가치관, 사회적 습관, 유행의 변화 등에 민감하게 영향을 받으며 소비자층이 점차 다양화되고 세분화되고 있는 성장 잠재력이 매우 높은 미래유망 산업이며, 전통적 유통채널인 화장품 브랜드숍, 백화점의 매출 비중이 감소하는 반면 체험가능한 오프라인 화장품 전문 편집매장과 온라인 유통의 매출 비중이 지속적으로 증가하고 있습니다. 셋째, 글로벌 시장에서 화장품 산업은 많은 인수합병을 통해 산업재편이 빠르게 진행되고 있으며, 화장품 산업은 다양한 첨단 산업 연계를 통해 고부가가치 산업으로 발돋움하고 있습니다. 화장품 산업구조는 기능성 식품, 생명공학 관련 산업 및 유/무기 소재관련 화학산업, 농수축산업 등의 제조업을 중심으로 기술/원료 등을 제공하는 후방 산업과 미용서비스, 의료서비스, 전문유통 서비스 등 판매/서비스를 제공하는 전방 산업으로 구성되어 있습니다. (2) 경기 변동의 특성 과거 화장품 산업은 소비재 산업으로서 고객의 소득 및 소비 수준의 변화에 민감한 영향을 받고 있었으나, 최근 화장품이 필수 소비재로서 인식되면서 이전보다 경기변동에 비탄력적인 산업이 되었습니다. 또한, 최근 화장품 산업은 고객의 주목을 받기 위한 차별적인 신상품 개발과 마케팅, 유통경로 확보 등이 중요합니다. 패션 트랜드에 민감한 여성들이 주요 고객인 산업 특성으로 인해 상품의 수명주기가 짧고, 계절적 수요 변동과 개인별 선호 차이로 인해 상품의 종류가 매우 다양한 특성을 가지고 있습니다. 화장품은 경기 변동에 민감한 산업입니다. 경기가 호황일 때는 소비자들의 소비 지출이 증가하면서 화장품 시장이 성장하지만, 경기가 침체되면 소비자들의 소비 지출이 감소하면서
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화장품 시장이 위축됩니다. 2024년에는 경기 회복세에 따라 화장품 소비가 증가할 것으로 전망되며, 특히 색조 화장품에 대한 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. (3) 시장의 특성 소비자들이 화장품을 단순한 미용 용품이 아닌 삶의 질을 높이는 가치 소비의 대상으로 인식하는 경향이 강화되고 있어 이와 관련된 기능성 화장품, 유기농 화장품, 친환경 화장품 등 고품질의 제품에 대한 수요가 증가하고 있으며, 소비자들이 자신의 피부 타입, 라이프스타일, 취향에 맞는 화장품을 찾는 경향이 확산되고 있습니다. 이에 따라 맞춤형 화장품, DTC(Direct to Consumer) 화장품 등 개인화된 제품과 서비스가 인기를 얻고 있습니다. 또한, K-뷰티의 인기가 높아지면서 중국, 미국, 유럽 등 글로벌 시장에서 한국 화장품 기업들의 경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 따라 한국 화장품 기업들은 차별화된 제품과 마케팅 전략으로 글로벌 시장에서 경쟁력을 강화하고 있습니다. 2024년 화장품 시장은 이러한 특성을 바탕으로 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 특히 가치 소비 확대, 개인화 트렌드 확산, 글로벌 시장 경쟁 심화 등의 요인으로 화장품 산업의 패러다임이 변화할 것으로 전망됩니다. (4) 경쟁요소화장품은 정밀화학의 한 분야로 기술집약적 산업이며 부가가치 유발효과와 고용유발계수가 높은 고부가가치 산업이며, 다품종 소량 생산 산업으로 참여하는 중소기업이 많아 경쟁이 치열합니다.소비자의 아름다움 추구 욕망과 감성적 욕구가 결합되어 제품 구매시 브랜드 가치가 중요한 구매요인이 되는 이미지산업으로 브랜드 파워관리가 중요한 포인트입니다. 회사는 최근 주 소비층의 니즈를 반영하여, 안전한 성분과 처방을 기본으로 하고, 소비자의 감성적 욕구까지 어필할 수 있도록 다양한 컨텐츠의 개발에도 힘을 쏟고 있습니다. 특히, 환경오염, 웰빙 등의 최근 소비 트렌드에 맞춰 피부 면역력을 키우는 마이크로바이옴 화장품 개발을 상반기 완료하여 차세대 스킨케어 시장을 준비하고 있습니다. 더 나아가 ESG경영의 일환으로, 화장품 성분 뿐만아니라 친환경 패키지를 적용함으로써 환경보호 문제에도 대응하고 있습니다. [바이오] (1) 산업 및 시장의 특성 유방암은 여성 암 발생 순위 1위를 차지하고 있습니다. 최근 기술의 발달과 조기진단 사례가 늘어나고 치료법이 발달하며 타 암종 대비 높은 완치율과 생존율을 보이지만, 이면에서는 10년간 유방암 진단은 지속적으로 71%가 증가하고 있습니다. 2021년 보건복지부 통계 조사의 결과에서 15-34세 여성 암 발생률 2위, 35-64세 여성 암 발생률 1위를 차지하였는데 가정 및 사회 활동이 매우 활발한 시기의 여성들의 삶에 매우 큰 영향을 미치는 암입니다. 유방암 환자 중 10~15% 정도는 여성호르몬 수용체(에스트로겐, 프로게스테론)와 HER2 (사람 표피 성장 인자 수용체)를 갖지 않는 삼중음성 유방암으로 진단받습니다. 삼중음성유방암은 진단받는 평균 연령이 낮고, 50대 이상에서 주로 발생하는 다른 유방암 아형들에 비해 전이가 빈번한 악성이라, 수술적 관해 이후에도 3년 이내에 83.7%의 환자가 재발합니다. 수용체의 부재로 표적항암제를 쓸 수 없기에 부작용이 심한 화학항암제 이외의 옵션이 많지 않고, 원격 전이된 경우 5년 평균생존율이 12%에 불과합니다. 2022년 7월 한국MSD의 항 PD-1 면역항암제 ‘키트루다(성분명: 펨브롤리주맙)’가 고위험, 조기 삼중음성 유방암 치료제로 허가받아 삼중음성 유방암 환자에게 새로운 기회를 제공하고 있으나 아직까지 급여 등재가 되지 않고 있기에 치료를 위한 경제적 부담이 크고 면역 항암제의 특성상 반응성을 보이지 않는 환자군도 있어서 반응성이 높은 면역항암제의 개발이 간절한 상황입니다. (2) 경쟁요소 면역세포의 CD96은 암세포의 CD155 및 NECTIN-1 단백질과 결합하여 면역 억제 기능을 수행하는 단백질입니다. 또한 CD96이 과발현된 유방암 환자군의 생존률이 떨어지는 임상결과도 있어 CD96은 면역항암제 개발의 유망한 표적으로 간주되고 있습니다. CD96은 기존의
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PD-1 단백질과는 다른 신호 전달 경로를 조절하기 때문에, 항 PD-1 면역항암제에 반응하지 않는 환자들에게도 효과를 보일 것으로 예상됩니다. 우리는 CD96 단백질의 기능제어를 면역 억제를 해제하는 것을 넘어 면역을 활성화하는 기전의 새로운 면역항암제 약물을 발굴하고 있으며, 내년에 동물 실험을 통해 암 억제 효능을 확인할 예정입니다. 이후 미세암환경을 제어하는 타겟을 함께 표적하는 이중항체 혹은 다중항체로 면역세포 활성화 효능을 최적화하는 목표를 가지고 있습니다. 다. 회사의 현황 (1) 주요 자회사 관계도 주요자회사 관계도(24.12.31).jpg 주요자회사 관계도(24.12.31) (2) 영업개황 및 사업부문의 구분 [미디어커머스] ① 영업개황당사는 남성향수 조마드를 시작으로 EMS마사지기 셀프리쉬 등 다양한 브랜드를 런칭하여 가파르게 성장하고 있는 토탈 미디어커머스 기업인 (주)티아이코퍼레이션을 2023년 7월 1일에 흡수합병 하였습니다.미디어커머스 사업을 영위하는 당사는 다양한 브랜드의 제품을 기획하고 소싱하여 제품을 제조 판매하고 있으며 자사몰 위주의 D2C 판매를 통해 소비자 데이터를 분석 및 활용하여 고객의 반응을 즉각적으로 체크하여 적시에 효율적으로 퍼포먼스 마케팅하고 있습니다. ② 시장의 변화불과 4~5년 전 만해도 SNS에는 쉴 새 없이 미디어커머스 기업들의 광고들이 꾸준히 게재되었으나, 최근 몇몇 브랜드들을 제외하면 대부분의 미디어커머스 기업들이 사라졌습니다. 수 많은 기업들이 생겨나며 경쟁이 치열해졌고, 그에 따라 정신없이 게재되는 SNS광고는 소비자들의 피로도를 높였습니다. 또한 기술력 없는 대부분의 기업들이 낮은 품질의 제품을 소싱하며 그에 충족하지 못하는 과장광고들까지 난무했습니다. 뿐만 아니라 개인정보 보호조치라는 이슈가 생기며 효율적인 광고관리까지 어려움을 겪게 되었습니다. 미디어커머스라는 모델의 시작점은 고객이었습니다. 고객이 기준이 되다보니 뒤늦게라도 브랜드의 정체성을 갖추기가 매우 어렵게 되었습니다. 계속 고객에 반응에 맞춰 제품을 만들었기 때문입니다. 브랜드에 대한 정체성도 없이 우후죽순 제품만 생산하는 미디어커머스 기업들이 대부분이었습니다. 물론 이러한 문제로 여러 미디어커머스 기업들은 브랜드를 나누기 시작했지만, 그럼에도 불구하고 미디어커머스 기업들이 명맥을 유지하지 못하고 사라졌습니다. 그 이유는 브랜드 자체에 집중하지 못했기 때문입니다. 미디어커머스의 시작은 고객에 반응에서 출발하지만, 최근부터 대부분의 미디어커머스 기업들이 그 반응을 통해 바로 제품을 기획하는 것이 아니라 '우리는 어떤 브랜드가 되어야 하는것인가'부터 명확하게 정의한 후 제품을 기획 생산하여 브랜드력을 강화하고 있습니다. 당사는 위와 같은 변화에 민감하고 발빠르게 대처하며, 이에 만족하지 않고 지속적인 매출 성장을 위해 끊임없이 새로운 아이템을 기획 및 발굴하여 성장하는 것을 목표로 하고 있습니다. [자원개발] ① 영업개황 당사의 해사 채취 사업은 정부 또는 지방자치단체의 인허가 사항으로 허용된 해역, 허용된 범위, 허용된 기간 내에서 해사 채취 작업을 할 수 있습니다. 당사는 옹진군, 태안군 등 인천 연안의 해역에서 해사를 채취하고 있으며 인천시 중구 항동에 사업장을 두어 영업을 하고 있습니다. 당사가 인천 연안의 해역에서 채취한 해사는 사업장으로 운반하고 하역하여 해사의 염분제거 등 세척과정을 거치게 되며 세척이 이루어진 모래는 서울,경기 및 인천 수도권지역의 레미콘 회사 등에 공급하여 건축용 자재로 사용됩니다.현재 채취에 사용되는 선박은 기본선 1척, 예선 2척, 부선 2척으로 총 5척이며, 해사의 제조공정은 다음과 같습니다. 해상채취 → 해상운송 → 하역 → 세척 → 검사 → 출하 ② 시장점유율 2023년 경인지역 내 골재채취능력은 약 8.13%, 점유율 5위로 중상위권을 차지하고 있습니다. [식품] ① 영업개황프레시코는 식음료품의 제조 및 도/소매, 수출입을 영위하는 기업으로서 지속적인 품질관리와 원가 경쟁력향상, 연구 개발 및 마케팅력 강화 등 체질개선에 심혈을 기울이는 한편,
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투명한 책임경영을 통한 기업 가치 상승, 주주 가치 제고에 주력하고 있습니다.업종은 식음료품 제조회사로서 주요 제품은 잼/시럽으로 주로 1차 원료 가공 생산 및 대기업의 ODM 방식으로 제품을 생산하고 있고, 최근 3년간 식품 사업부문의 매출액이 꾸준히 성장을 하고 있으며, 시장점유율을 높이기 위해 다양한 신제품 개발 및 가격경쟁력을 강화하고 있습니다. ② 경쟁요소잼/시럽제품 등 일부 품목에 시장경쟁요인이 있으나, 타 경쟁업체 비해 경력이 풍부한 연구진 및 신규품목 개발에 대한 발 빠른 대응으로 신제품 개발의뢰 및 계약체결이 우선시되고 있습니다. ③ 시장확대계획잼/시럽제품 뿐만 아니라 2019년부터 시작한 원료판매사업을 본격적으로 확대하여 당사만의 경쟁력 있는 단가로 2차 ODM 업체에 납품하는 등 당사의 시장점유율을 확대시키고 있습니다. ④ 시장의 특성국내시장의 경우 주로 중간제품과 ODM 제품을 생산하기 때문에 납품업체의 매출에 의해 영향을 받습니다. ⑤ 주요제품 등의 현황 - 잼류 가공품(Fruit Preparation)의 적용 범위Dairy, 아이스크림, 베이커리, Food service, 이렇게 크게 4가지로 구분을 할 수 있습니다. Dairy 부문의 경우 떠먹는 요구르트(Stirred yogurt)와 드링크 요구르트(Drinkable yogurt)의 원재료로 사용이 되며 아이스크림은 콘, 바 등, 베이커리는 제빵이나 쿠키, 케익의 잼으로 사용이 되며 Food service는 Smoothies와 같이 프랜차이즈 매장 등에서 음료 BASE로 사용이 되고 있습니다. 사업부분 매출유형 제품군 적용제품 제조 제품 잼/시럽 Dairy 호상요쿠르트, 드링킹요구르트 잼/시럽 N-Dairy 제과류(베이커리, 쿠키 케잌 등) 빙과류(콘, 바) 스무디, 에이드 - 판매경로 다양한 국내 유명 B2C기업에 ODM 방식으로 납품하고 있습니다. - 판매전략 기존 거래처의 안정적인 판매공급 뿐만 아니라 제품의 다양화, 고급화로 신규 거래처 발굴을 통한 다면화 영업을 구축하고 있습니다. [음료] ① 국내 영업개황ODM, 온라인, 리테일을 중심으로 국내시장을 공략하고 있으며, 특히 인스타그램 등 SNS 및 온라인 마케팅 활동 강화를 통하여 온라인시장의 매출 확대를 도모하고 있습니다. ODM의 경우, 2019년 국내 대규모 프랜차이즈 커피체인점을 시작으로 안정적인 실적을 보이고 있습니다. 2020년 이후에는 신규 ODM 콤부차를 개발 및 출시해 콤부차 시장을 확대하고 있습니다. 온라인은 자사몰을 중심으로 브랜드 홍보와 마케팅 활동을 전개하고 있으며, 오픈마켓과 소셜커머스의 입점을 통한 판매를 확대하고 있습니다. 또한 기존의 전통적인 오픈마켓/소셜커머스 유통채널 외 전문몰을 신규 발굴해 매출확대를 도모하고 있습니다. 대형마트에서도 신규 입점 및 판촉을 강화하고 전국단위 영업 커버리지를 확대하여 소비자 접근성을 강화했습니다. 국내 주요 백화점들과 PK 마켓 등 하이엔드 매장에도 입점해 프리미엄 제품으로서 이미지를 구축했습니다. 또한 카페형 프렌차이즈 입점을 추진 함으로써 판매 채널을 확대해 나가고 있습니다. ② 경쟁요소 국내 다양한 업체들이 RTD콤부차를 출시하였습니다. 국내 RTD콤부차 시장에 대기업의 새로운 참여는 국내 콤부차 시장 확대에 긍정적인 영향을 줄 것으로 예상됩니다. 수많은 분말콤부차 제품이 우후죽순 생겨나고 있지만, 브랜드간 차별화 요소가 거의 없고 가격 경쟁이 심화되고 있습니다. ③ 시장확대 계획세계의 콤부차(Kombucha) 시장은 지속적으로 성장할 전망이며, 미국에서 콤부차는 탄산음료를 대체하는 건강음료로 성장할 것으로 예상하고 있습니다.국내 콤부차 시장도 성장가능성을 높게 평가받고 있습니다. 국내 콤부차 시장은 도입기로써 점차 소비자 인식을 높이고 있습니다. 콜라, 사이다 같은 탄산음료도 슈가제로 제품을 출시하는 등 최근 건강 트렌드인 저당/저칼로리 음료의 시장은 더욱 확대될 것으로 예상됩니다. 콤부차의 인지도가 높은 상황에서 건강탄산에 대한 소비자의 니즈를 바탕으로 향후 콜라, 사이다 등의 탄산음료를 대체할
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것으로 예상하고 있습니다. 당사는 국내 최대 설비 및 독자적인 발효공법을 바탕으로 탄생한 차별화된 건강발효음료로 국내 음료산업의 경쟁력을 강화하는 동시에 해외시장 진출을 통한 새로운 판로를 개척해 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. ④ 해외 영업개황아임얼라이브 콤부차는 현재 싱가포르, 미국, 베트남 지역에서 다양한 경로로 입점이 완료되어 판매되고 있습니다. 또한 인도 식약처 제품 등록 완료 후 테스트 물량 선적 예정으로 향후 수출 확대가 이어질 것으로 기대하고 있습니다. [화장품] ① 국내 영업 개황에이치엘비생활건강은 해외 약 22개국에 화장품을 수출 중인 설립 15년차 글로벌 코스메틱 브랜드입니다. 미의 기준의 다양성을 존중하며 모든 순간에 아름다움을 표현하는 ‘내츄럴모먼트’의 감성을 담아 제품을 개발하고 있습니다. 온라인 채널은 쿠팡, 네이버, 종합몰 등 주요 온라인몰에서 주력 품목을 판매 중이며, 2023년 초부터 지속적 매출이 상승하고 있습니다. 오프라인 채널은 관광객이 집중되는 명동에 택스프리 매장 4점에 입점되어있으며, 국내 대형백화점의 면세점에 입점하여 브랜드 와 제품을 홍보 및 판매하고 있습니다. 차별화된 성분을 바탕으로 신규 브랜드 런칭을 기획하고 있으며, 엘리샤코이와 차별화된 고급화 전략 추구, 럭셔리 브랜드로 홍보, 노출 진행으로 발효 시장 점유 및 비건, 자연보호에 대한 관심도가 높아지는 추세에 맞추어 ‘업사이클링’ 원료를 활용하여 소비자들에게 선택권을 제시해주는 브랜드로 인지도를 구축할 예정입니다. ② 해외 영업 개황K-Beauty는 한국의 화장품 산업을 일컫는 말로, 최근 몇 년간 글로벌 시장에서 급속한 성장을 보이고 있습니다. 2023년 기준 K-Beauty의 글로벌 시장 규모는 약 110조 원 규모로 추정되며, 연평균 10% 이상의 성장률을 기록하고 있습니다. 글로벌 트렌드 변화에 따라 즉각적인 반영을 통해 신제품 개발과 마케팅에 적극적으로 투자를 추진하여 경쟁력을 확보하여 해외 시장 진출을 확대할 예정입니다. ③ 시장의 변화2023년 전세계의 화장품 산업은 중국 및 인도와 같은 신흥시장에서 성장과 온라인 채널의 판매가 증가로 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다. K-뷰티의 높은 인기로 세계 5위 규모의 한국 화장품 산업은 2025년에도 지속적인 화장품 수출 증가에 따른 꾸준한 성장세를 이어갈 것으로 기대됩니다. 에이치엘비생활건강 역시 중동, 유럽, 미주 등의 수출이 점진적으로 증가하고 있으며 해외 온라인몰 활성화를 위하여 해외 유명셀럽들의 온라인 홍보를 통해 매출 상승을 기대하고 있습니다. [바이오] ① 국내 영업 개황에이치엘비라이프케어는 국내 여성 암 중 가장 높은 순위를 기록하고 있는 유방암에 대응하기 위한 연구에 매진하고 있습니다. 기술의 발전으로 타 암종 대비 완치율과 생존율이 높지만 유방암 진단건수는 지속해서 증가하고 있습니다. 삼중음성유방암 진단 시 여성호르몬 수용체(에스트로겐, 프로게스테론)와 HER2(사람 표피 성장 인자 수용체)를 갖지 않게 되며 평균 진단 연령이 낮고 전이율은 높은 특성을 가지고 있습니다. 전이 시 5년 생존율이 평균 12%에 불과하며 수용체의 부재로 인해 표적항암제 사용이 불가해 강한 부작용을 지닌 화학항암제 외 치료 방법이 뚜렷하지 않은 상황입니다. 한국MSD의 항 PD-1 면역항암제인 '키트루다'가 치료제로 활성화 되어있으나 급여 등재가 이루어지지 않은 상황입니다. ② 향후 계획에이치엘비라이프케어는 기존 항 PD-1 면역항암제에 반응하지 않는 환자들에게 효과를 보일 수 있으며, 단순히 면역 억제를 해제하는 것을 넘어 면역을 활성화하는 기전의 새로운 면역항암제 약물을 발굴 중에 있습니다. 내년에는 동물 실험을 통하여 효능을 확인할 예정이며 이후에는 미세암환경을 제어하는 타겟을 함께 표적할 수 있는 이중항체 혹은 다중항체로 면역세포 활성화 효능 극대화를 목표로 하고 있습니다. 이와 더불어 진단, 치료, 예방에 아우르는 만성질환 통합솔루션 개발 또한 계획 중에 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의 문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 재무상태 및 경영성과 (1) 재무상태(연결기준) (단위: 원) 과 목 제 63(당)기 제 62(전)기 증감금액 자 산 유동자산 비유동자산 자 산 총 계 부 채 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자 본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 비지배지분 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 ※ 연결실체의 2024년 자산총계는 23.4% 증가한 1,359억원, 부채총계는 전기말대비 29.8% 감소한 409억원을 기록하였으며, 이에 따른 2024년말 부채비율은 43% 입니다 *경영지표 구분 산식 제 63(당)기 제 62(전)기 부채비율 총부채 / 자기자본 유동비율 유동자산 / 유동부채 (2) 영업실적(연결기준) (단위: 원) 과 목 제 63(당)기 제 62(전)기 증감금액 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 관계기업투자주식관련 손익 법인세비용차감전순이익 법인세수익(비용) 당기순이익(손실) 소유주지분 비지배지분 기타포괄손익 당기총포괄손익 소유주지분 비지배지분 ※ 매출액은 983억원이고 매출총이익은 528억원을 실현하였습니다. 영업손실은 37억원이며, 종속회사를 포함하여 회사가 발행한 지분증권의 금융비용 및 영업권등의 손상차손 등의 기타손실로 당기순손실은 90억원이 발생하였습니다. (3) 사업부문별 영업실적 당사와 종속회사 영업부문은 미디어커머스사업, 골재사업, 화장품사업, 식음료사업, 바이오부분으로 총 5개의 사업부문으로 구성되어 있습니다. ※ 현재 바이오사업부문에서는 영업매출이 발생하지 않고 있습니다. (4) 연결실체의 영업부문 내역 구 분 주요 사업 골재사업 바다골재의 채취 및 판매업 화장품사업 화장품 제조 및 판매업 식음료사업 식음료 제조와 판매업 미디어커머스사업 차량용품, 향수, 운동기기 및 마사지기기 외 판매업 바이오사업 디지털 헬스케어 플랫폼 및 연구개발 (5) 보고부문별 수익과 손익의 내역 당기 (단위: 천원) 구 분 골재사업 화장품사업 식음료사업 미디어커머스사업 바이오사업 연결조정 합 계 매출액 감가상각비 및 상각비 영업손익 전기 (단위: 천원) 구 분 골재사업 화장품사업 식음료사업 미디어커머스사업 바이오사업 연결조정 합 계 매출액 감가상각비 및 상각비 영업손익 3. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 지표 (단위:천원) 구 분 제63기말 제62기말 증감액 증감율(%) 현금및현금성자산 단기금융상품 유동자산 유동부채 유동비율(%) 나. 자금조달에 관한 사항 당사의 2024년 총 차입금은 25,958백만원이며, 이중 단기차입금은 운영자금 3,013백만원, 사채는 26,395백만원, 상환우선주부채는 500백만원 입니다. 당기 주요 조달 내용은 아래와 같습니다. (1) 단기차입금 당기 말 (단위: 천원, %) 구 분 차입내역 이자율 금액 최저 최고 우리은행 일반자금대출 기업은행 일반자금대출 합 계 전기 말 (단위: 천원, %) 구 분
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차입내역 이자율(%) 전기말 최저 최고 우리은행 무역금융대출 기업은행 일반자금대출 합 계 (2) 장기차입금 (단위: 천원, %) 구 분 차입처 당기말 전기말 연이자율 금 액 유동성대체 합계 연이자율 금 액 유동성대체 합계 일반자금 차입금 (주)그랜탑시스템즈 (주)그랜드크리에이션 합 계 ※ 상기 차입금은 유동성 확보차원에서 상환없이 만기시 연장할 계획입니다. 또한, 상환이 필요할 경우 당사의 보유 현금으로 상환이 가능합니다. (3) 사채내역 사채의 상환은 주식으로 전환되거나 만기시 보유 현금 및 자산매각 등으로 현금 유동성을 확보할수 있어 상환이 가능합니다. 1) 전환사채 당기말 (단위: 천원, %) 구 분 만기상환일 연이자율 금 액(상환할증금 포함) 전환권 조정 합계 제32회 전환사채(주2) 제33회 전환사채(주2) 제34회 전환사채 제1회 전환사채 합 계 전기말 (단위: 천원, %) 구 분 만기상환일 연이자율 금 액(상환할증금 포함) 전환권 조정 합계 제30회 전환사채(주1)(주2) 제32회 전환사채(주2) 제33회 전환사채(주2) 합 계 (주1) 전기 중 39백만원이 행사되어 보통주로 전환되었고, 7,292백만원이 상환되었습니다. (주2) 전환사채에 부가된 전환권옵션은 부채로 분류하고 있으며, 투자자의조기상환청구권(Put option)은 사채권과 분리하여 파생상품부채로 인식하였습니다. 2) 상환우선주부채 당기말 (단위: 천원, %) 구 분 만기상환일 연이자율 금액(상환할증금 포함) 전환권조정 합계 기명식 전환상환우선주(*1) 표면이율 연 1% 만기보장이자율 연 5% 합 계 (*1) 상환우선주부채에 부가된 전환권옵션은 자본으로 분류하고 있으며, 투자자의 조기상환청구권(Put option)은 사채권과 분리하여 파생상품부채로 인식하였습니다. 4. 부외거래가. 우발부채와 약정사항 (1) 당기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 금융거래 약정한도의 내역은 없습니다. (2) 당기말 현재 연결실체가 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 제공처 당기말 전기말 보증내역 서울보증보험(주) 인천항만공사외 이행지급보증외 (*) 연결실체는 이행보증과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 보증을 제공받고 있습니다. (3) 당기말 현재 연결실체가 제공받고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 관련채권 담보 내용 계정과목 금 액 (주)지디테크놀로지(*1) 단기대여금 (주)지디테크놀로지의 보통주 1,960,000주 (*1) 연결실체는 대여금 1,600백만원과 관련하여 담보를 제공받고 있으나, 전액 손실충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다. (5) 당기말 현재 연결실체가 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 채권최고액 차입 금액 담보제공 유형자산 기업은행 전라북도 익산시 소재 공장,기계장치 (주)우리은행 충청남도 논산시 소재 공장 현대캐피탈(주) 리스차량 합 계 (6) 당기말 현재 사용이 제한된 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 제공처 보증내역 장기금융상품 KEB하나은행 당좌개설보증금 단기금융상품 수협은행 신용카드 예치금 우리은행 (7) 당기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송금액 서울지방법원 김경호 외 1668명 주식회사 아주외 18명(에이치엘비글로벌(주)) 어업인 손해배상소송 인천지방법원 김경호 외 1668명 인천광역시 옹진군(*) 손해배상(기) 인천지방법원 (주)영통개발 인천광역시 옹진군(*) 골재채취 허가처분 취소청구 (*) 당사는 옹진군청으로부터 소송고지를 받아 피고가 아닌 보조참가로 참여하고 있습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항세부적인 사항은 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석"의 "2. 재무제표 작성기준"과 "3. 유의적인 회계정책"을 참조하시기 바랍니다.(2)
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환경 및 종업원 등에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 당사와 관련된 환경관련 이슈는 없으며, 2023년 7월 1일 (주)티아이코퍼레이션과의 합병으로 당사 인력은 증가하였습니다.(3) 법규상의 규제에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 당사와 관련된 법규상의 규제에 관한 사항은 해당사항 없습니다.(4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 전환사채 및 신주인수권부사채와 관련한 파생상품부채가 있으며, 파생상품에 대한 위험관리정책 또는 파생상품의 공정가치산정방식, 주요가정 등 평가방법에 대한 변경사항은 없습니다. 위험관리정책 및 평가방법에 관한 자세한 사항은 "III. 재무에 관한 사항" 중 "3. 연결재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계현황 및 전망 (1) 산업의 특성 화장품에 대한 법적 정의는 '화장품법 제 2조'에 「"화장품”이란 인체를 청결, 미화하여 매력을 더하고 용모를 밝게 변화시키거나 피부, 모발의 건강을 유지 또는 증진하기 위하여 인체에 바르고 문지르거나 뿌리는 등 이와 유사한 방법으로 사용되는 물품으로서 인체에 대한 작용이 경미한 것을 말합니다. 다만, [약사법] 제 2조 제 4호의 의약품에 해당하는물품은 제외한다.」라고 되어 있습니다. 화장품 산업은 다음과 같은 특성을 지니고 있습니다. ① '아름다움(美)'을 추구하는 인간의 근본적인 욕구에 바탕한 산업으로 최근 고령화 등의 영향으로 '젊음(동안)'으로 미의 방향성이 구체화되는 경향을 나타낸다. ② 화학공업과 피부과학의 접목이 화장품 산업의 근본적 속성이다. 화장품은 화학공업으로출발하여 기초원료 개발의 중요성이 강조된다. 또한 인체에 적용되는 제품의 특성상 안전 측면이 강조되는 특성을 지닌다. 피부특성에 맞는 화학소재 개발이 중요하였으나 최근에는 천연유래 소재에 대한 관심도가 증가하고 있다.③ 일상 소비재이자 사치재의 특성을 지닌다. 일상적으로 사용하는 편의품(필수품)이자 개인의 기호가 구매행동에 많은 영향을 미치고 숙고를 하는 선매품(選買品, 기호품) 특성도 지닌다. 그러면서도 사치재 특성도 있어 경제적 수요(국민소득)가 높아질수록 규모가 커지는 산업이다. ④ 트렌드에 민감하며 관련 산업과의 밀접한 연관 및 상호작용을 하는 특성을 지닌다. 미를 추구하기 때문에 트렌드에 민감하게 반응하는 경향을 지니며 뷰티, 패션산업 등 관련 산업과 연관 및 상호작용이 이뤄지는 산업이다. ⑤ 의료/의약산업, 식료품 산업 등 보건산업과의 상호작용이 높은 산업이며 화학, 생물학, 피부과학 등 다양한 과학기술을 활용하는 융복합적 특성을 지닌 산업으로 IT, BT, NT 등과의 융합 연구가 활발히 진행되고 있다. 제조.판매업자는 완제품 브랜드를 지닌 업체와 계약제조업체로 구성되며 완제품 브랜드 업체에 글로벌 경쟁력을 갖춘 대기업이 성장하고 있습니다. 계약제조 업체는 대형 ODM 업체와 영세 OEM 업체로 구성되며, 대형 ODM 업체인 한국콜마와 코스맥스가 시장의 50% 이상을 점유하고 있으며 기술, 협상력, 규모의 경제를 활용한 경쟁 우위를 지니고 있습니다. 완제품 브랜드를 지닌 기업은 과거 아모레퍼시픽과 LG생활건강을 위시로한 대기업이 점유하는 과점 시장이었으나, 최근 인디브랜드들의 글로벌 약진으로 인해 시장의 변동성이 심한 편입니다. 유통업자는 다양한 채널로 구성되어 있으며 중단기적으로 부침이 심한 불안정성을 나타내고 있습니다.최근 화장품 시장에서는 환경보호, 비건, 페미니즘, 인종차별 금지, 동물실험 금지, Dirty list 등재 원료 사용 금지 등 다양한 가치를 포용하는 컨셉의 브랜드들이 나타나고 있습니다. 이와 동시에 세계적인 양극화 추세에 맞추어 기능을 강조한 기능성 코스메슈티컬 브랜드와 가성비를 강조한 중저가 브랜드 시장으로 양분되고 있습니다.(2) 시장현황 및 전망2-1) 국내시장 현황 및 전망과거에는 경기의 영향을 직접적으로 받는 전형적인 내수산업으로서 민간소비 등의 국내 경기지표와 화장품 시장의 성장세는 유사한 형태를 보여 왔으나, 2000년도부터 경제성장과 더불어 화장품은 과거 사치성 소비재가 아닌 필수소비재로서 자리 잡으며 경기 변동에 민감한 반응 없이 견고한 성장세를 유지하고 있습니다.2022년 화장품 생산실적은 對 중국 수출 일부 감소와 함께 중국 등 해외 여행객 구매 감소 등으로 대부분의 유형에서 생산 실적이 감소하였으나, 2023년 화장품 생산실적은 북미, 유럽, 중동 등 전 지역에 걸쳐 수출 증가로 생산 실적이 반등하였습니다. 특히 생산실적 중 기초화장용 제품이 차지하는 비중은 54.8%('20년 59.2%, '21년 61.12%, '22년 55.3%)로 지속적으로 강세를 보였습니다. 유형별 생산실적은 기초화장용(7조 9,455억 원, 54.8%), 색조 화장용(2조 1,328억 원, 14.7%), 인체 세정용(1조
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8,902억 원, 13%), 두발용 제품류 (1조 5,467억 원, 10.7%) 등 순이었습니다. 연도별 화장품 생산실적.jpg 연도별 화장품 생산실적 ※출처: 식품의약품안전처 통계 화장품 유형별 생산실적.jpg 화장품 유형별 생산실적 ※출처: 식품의약품안전처 통계 국내 화장품 유형별 생산액 및 점유율.jpg 국내 화장품 유형별 생산액 및 점유율 ※출처: 식품의약품안전처 통계 2-2) 해외시장 현황 및 전망 글로벌 화장품 산업은 전 세계적 불황에도 불구하고 수요를 지속적으로 창출해내는 미래 유망산업으로 위상을 넓혀가고 있습니다. 특히 새로운 소비 트렌드 부상과 신흥시장의 발전 가능성으로 앞으로의 성장이 더욱 기대되는 분야입니다. Euromonitor 자료에 의하면 2023년 기준 세계 화장품 시장 규모는 118억 달러로, 한국은 전 세계 9위를 차지하였습니다. 향후 새로운 소비 트렌드와 유통채널의 발전으로 세계 화장품 시장규모는 더욱 증가할 것으로 예상되며 2025년(5,989억 달러)까지 꾸준한 증가세를 보일 것으로 내다보고 있습니다. 세계화장품규모 및 증가율.jpg 세계화장품규모 및 증가율 국내 화장품 수출은 해마다 빠른 속도로 증가하여 2022년 13조 5,908억으로 전년대비 18.4% 감소했으며, 수입은 약 1조 7천억원 수준을 나타냈습니다. 국내 화장 품의 뚜렷한 수출 성장세와 수입의 증가에 따라 2022년 무역수지는 2019년부터 지속적으로 증가하여 흑자를 기록하였습니다. 국가별 화장품 수출실적현황.jpg 국가별 화장품 수출실적현황 ※출처: 한 국무역협회(K-STAT, '22년 12월 기준/국가별 순위는 '22년 기준) 화장품과 의약품의 비교 구분 화장품 코스메슈티컬 (병원용 화장품) 의약품 사용목적 아름다움의 추구 보조적 치료 병의 치료 및 예방 사용인 정상적인 피부 (불특정 다수인) 병원 방문한 특정 다수와 일반인 피부 질환이 있는 피부 (특정인, 환자) 사용방법 매일, 장기적 장기적 대체로 일시적 사용원료 광범위한 모든 성분 보조적인 효능 중심의 성분 고시 성분 중심의 효과 우선 (때에 따라 경미한 부작용 동반) ※출처: 메리츠종금증권 리서치센터 현재 미국 및 유럽 등 일부 선진국의 경우 코스메슈티컬 시장이 더욱 발달해 있습니다. 미국 코스메슈티컬 시장은 최근10년 동안 화장품 카테고리 내 가장 높은 성장률을 기록하고있으며, 주요 소비자들인 미국의 50세 이상 소비자 그룹의 인구수가 늘어남에 따라 향후 전망 또한 긍정적입니다. 이처럼 국내에서도 코스메슈티컬에 대한 관심은 지속적으로 증대되고 있으며 인구 고령화에 따른 50대 이상 인구가 증가함에 따라 국내의 코스메슈티컬산업에 대한 전망 또한 긍정적인 것으로 판단됩니다. 2-3) 계절적 경기변동 및 제품의 라이프사이클 화장품 산업은 계절에 따라 수요 변동요인이 변화하는 대표적 산업입니다. 계절 변화에 따른 소비자의 기능적, 정서적 요구가 화장품 출시에 많은 영향을 끼치며 계절에 따라 새로운 색상 등을 원하는 니즈에 따라 화장품 업체들이 변화하는 소비자들의 관심도를 반영할 수 있는 혁신적인 제품들을 출시하고 있습니다. 계절 변화에 따른 새로운 스킨케어에 대한 수요는 전 세계적으로 강하며 계절성이 뷰티 트렌드를 결정짓는 중요한 요인의 하나로 부각되고 있습니다. 한층 추운 날씨와 축축한 기후, 혹독하게 건조한 일기에는 이에 대응하는 제품으로 고보습 제품의 수요가 높은 반면 무더운 여름철에는 고온과 습기, 자외선으로 인한 손상으로부터 피부를 보호하는 제품들을 찾는 수요가 높습니다. 계절성 또는 이벤트성 제품만 출시 판매코자 하는 업체의 경우 그 생산을 위한 설비 도입 비용부담이 발생하므로 OEM/ODM 업체에 개발을 의뢰하는 사례도 빈번하게 발생하고 있습니다.이처럼 화장품 브랜드 제품들은 계절적인 변화에 빠르게 부응할 수 있을 때 소비자들로부터 연중 높은 충성도를 끌어낼 수 있을 것이며 화장품 시장의 미래에도 상당한 변화를 가져오게 될 것으로 내다볼 수 있습니다. 하지만 최근에는 자외선 차단 제품의 사계절 필수품으로의 필요성 대두와 체취방지용 제품 등
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하절기용 기능성 화장품이 다양하게 개발되고 보편화되면서 계절적 변동요인이 점차 축소되고 있습니다. 2-4) 경쟁상황 화장품 산업은 낮은 장벽으로 인해 완전 경쟁 시장으로 볼 수 있으나, 축적된 R 기술력과 대량생산을 통한 가격 경쟁력을 가진 상위업체의 지속적인 시장 지위 강화가 예상되어 실질적으로는 진입 장벽이 높다고 볼 수 있습니다. 또한, 화장품의 특성상 소비자의 수요패턴 변화에 부합하는 차별화된 제품 개발뿐만 아니라 브랜드 이미지 구축 및 홍보, 유통경로 확보 등의 마케팅 역량이 시장진입에 크게 작용하고 있으며, 우리의 신체에 사용하는 제품이기 때문에 타 제품에 비해 제조와 생산, 유통, 판매 과정에서의 안전과 관련된 법률적 규제가 엄격하여 신규 시장 진입 업체에 진입장벽으로 작용하고 있습니다. OEM/ODM 산업은 고객사의 요구에 대응할 수 있는 설비와 인력 확보뿐만 아니라 지속적인 R 투자가 병행되어야 하는 구조로 OEM/ODM 업체의 R 규모가 중요하며 R 투자 여력이 부족한 기업은 선두 업체들과의 격차를 좁히기 힘들다고 보고 있습니다. 화장품 OEM/ODM 시장은 초기설비투자 비용이 낮고, 규제상 진입 장벽이 낮으나, 높은 기술력과 생산 효율성을 갖춘 상위업체들의 선점 효과가 크다는 특징이 있습니다. 또한, 단기간의 투자로 기술이 늘어날 수 있는 산업이 아니라 제조기술력에 대한 축적된 노하우가 필요하며, 규모의 경제에 따른 원가 경쟁력, 매입처와의 안정적인 거래 관계, 충분한 생산설비 보유 등이 기반을 두어야 하므로 보이지 않는 진입 장벽이 상당히 높은 산업이라고 할 수 있습니다. 2-5) 대체시장 최근 고령화, 외모 중시 경향 심화, 소득 증가로 인해 안티에이징 수요가 급증하고 있습니다. 이제는 노화 복구보다 사전 예방이 효과적이라는 인식하에 안티에이징 니즈가 급증하고 있으며, 인구가 증가하고 수명이 연장됨에 따라 안티에이징 수요가 증가할 수밖에 없는상황입니다. 여기에 삶의 질 개선을 중시하는 정부 정책과 바이오·의료 기술 혁신이 더해지면서 안티에이징 제품 및 서비스의 품질도 발전을 거듭하고 있습니다. 이 가운데 안티에이징 효능에대한 기대수준이 높아지면서 미용기기가 부상하고 있습니다. 이처럼 미용 의료기기의 국내 및 해외시장은 가파르게 성장 중이며 세계적으로 미국과 유럽에서는 식생활 습관으로 인한 비만으로 수요가 많은 편이며 한국을 포함한 아시아,중동, 남미 등에서도 한류 열풍을 타고 미모와 아름다운 체형에 대한 욕구가 확산되어 관련 산업의 빠른 성장세가 이어지고 있습니다. 아시아의 국가 중 중국은 피부 및 체형 관련 미용 산업의 고속 성장 국가 중 대표적인 나라이며 경제성장 효과의 하나로 서구화된 식생활 등 생활 방식의 변화로 인해 대도시를 중심으로 비만 인구가 빠르게 늘어나고 있으며 유럽에서는 오래전부터 독일, 이태리등이 비만인구의 과다로 인해 의료비용 지출 상승 등 사회적 보건의료비용의 상승요인으로 작용하고 있습니다. 2-6) 규제 및 산업지원정책 최근 전 세계적으로 화학물질 규제 수준이 강화되고 있습니다. 특히 유럽을 중심으로 최종제품에 대한 동물실험금지 의무화(2004년), 신화학 물질 관리제도(REACH) 도입(2007년)으로 부담이 가중되고 있으며 2009년부터 화장품 원료에 대한 동물실험금지 발효되었습니다. 최근에는 일본, 말레이시아, 대만, 터키 등 국가로의 REACH 유사제도 도입이 확산되고 있습니다.또한, 나고야의 정서에 따른 원료시장 변화가 예상됩니다. 국내 의약품, 화장품 등 보건산업 기업의 60%가 해외 생물자원을 이용하고 있으며, 나고야의정서 발효 시 제공국과의 이익공유에 따른 기업부담이 증가될 것으로 전망됩니다. 국가 화장품 관련 제도·정책·환경 리스크 미국 FDA에서 화장품 관련 법령(Federal, Food, Drug Cosmetic Act, FD act)에 근거 사후관리 체제로 운영 (원료일 경우 네거티브 제도로 운영) EU 미국과 마찬가지로 화장품 관련 법령(EU Cosmetic Directive)하에 사후 관리 체제로 운영 (원료의 경우 네거티브 제도로
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운영). 원료에 대한 안정성 평가의 경우 법에서 정하는 원료의 경우 SCCS(Scientific Committee on Consumer Safety)의 자문을 받는 것을 의무화 일본 화장품 규제법의 경우 "약사법"으로 수 차례 규정개정을 통한 사전관리 체계에서 사후 관리 체계로 관리됨. 제조판매 허가 시 품질관리 기준(GQP) 및 제조 판매 후 안전관리 기준 (GVP)이 제정, '총관제조판매 책임자'를 두어야 함. 중국 중국에서 2010년 발표한 기존화학물질목록(IECSC, 2003년까지 등록된 화학물질)및 등록한 화학물질 목록에 없는 신규 화학물질은 중국 시장에 진출하기 위해서는 독성데이터 준비, 제출 및 평가 후 유통 가능 국내의 경우 식약처의 화장품 관련 정책 기조는 크게 소비자 안전과 화장품 산업 육성의 두축으로 구분될 수 있습니다. 식약처는 2017년 강조해 온 소비자 안전을 위한 규제 강화 기조를 이어갈 전망입니다. 또한, 식약처는 2017년 두차례에 걸친 기능성화장품 심사규정 개정을 통해 이미 심사받은 품목과 주성분의 규격, 분량, 용량, 기준 및 시험방법이 같은 품목에 대한 안전성ㆍ유효성 심사자료 제출을 면제토록 해 기능성화장품 심사기간을 획기적으로 단축하는 전기를 마련하였습니다. 안전성 유효성이 확보된 기능성화장품 주성분의 자료제출을 면제토록 해 신속한 심사체계를 확립하고 민원인 불편도 줄인다는 혁신 정책의 일환인 셈입니다. 특히 최근에는 물비누, 치약 등 OTC 의약품 일부를 화장품 영역화하는 화장품 유형확대, 우수 화장품 마케팅을 제한한다는 지적을 받아온 화장품 유형별 효능효과 규정을 삭제하는 내용의 화장품법 시행규칙 개정안을 입법 예고하는 등 혁신정책을 지속 중입니다.(3) 회사의 현황당사는 마이크로 니들(미세침)을 이용한 기능성 화장품 관련 제품생산 및 판매 전문기업이며 회사 설립 초기부터 차별화된 제형 중심으로 화장품 OEM/ODM 전문회사로 성장하여 왔습니다. 차별화된 연구개발 노하우를 바탕으로 글로벌 시장에서 통할 수 있는 제품경쟁력과 생산(품질) 시스템을 갖추기 위해 노력한 결과 벤처기업 인증, ISO 9001, ISO 14001, ISO 22716 등 우수 화장품 제조에 필요한 기반을 구축, 높은 기술력을 확보하기 위해 꾸준히 노력하였습니다. 또한 이러한 성과를 바탕으로 지난 2017년 5월 중소기업청이 시행하는 국책과제 "2017년도 산학연협력 기술개발사업"과 또 다른 국책과제인 "2017년 중소기업 기술혁신개발사업 혁신형 기업기술개발"에 동년 6월 최종 선정되었습니다. 3-1) 회사의 설립 배경 및 성장 과정 당사는 2007년 5월 설립된 화장품 개발 및 제조기업으로 현재 OEM 및 ODM 사업과 자체 BRAND를 통한 화장품 제조업을 영위하고 있습니다. 당사의 설립자이자 현 CSO인 송병호 前 대표이사는 연세대학교 이과대학 화학과에서 학사 및 석사를 수료하였으며, 이후 아이오와주립대학교(The University of Iowa)에서 박사학위를 취득 후 시카고주립대학교(The University of Chicago)에서 연구원으로, 선문대학교 자연대학 화학과에서 교수로서 전문성과 다양한 연구 경험을 보유하고 있습니다. 당사는 향후 부가가치와 시장성이 높은 분야 연구에 집중적으로 투자하여 사업기반 및 성장 동력을 마련하고, 국내 최고의 미세침 기능성 화장품의 선도자 역할을 수행과 화장품산업의 발전에 기여하고자 창업하게 되었습니다. 당사는 설립 이후 국내의 경우 ODM(OEM) 사업을 통하여 성장했으며, 해외의 경우 2015년 자체 Brand를 개발하여 현재 해외에 꾸준한 수출을 하고 있습니다. 화장품 OEM/ODM 사업은 제조기술력에 대한 축적된 노하우와 원가 경쟁력, 매입처와의 안정적인 거래 관계, 충분한 생산설비 보유 등이 기반을 두어야 하기 때문에 보이지 않는 진입 장벽이 높은 산업이라고 할 수 있습니다. 당사는 높은 품질의 화장품 제조를 위한 상당 수준의 설비를 보유하고 있으나 설립 당시부터 자체 Brand의 자제 생산을 위한 목적으로 공장을 설립하였기에 상대적으로 낮은
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Capacity라는 한계점을 보유하고 있습니다. 당사는 스피큘 및 이를 활용한 유효성분의 피부 전달 관련 노하우를 축적했으며 당사만의 차별화된 특허 기술을 확보하고 있습니다. 2020년에는 마이크로니들과 펩타이드를 결합한 신소재 기술인 알텀 펩타이드의 개발을 완료하여 2021년 시장에 런칭하였습니다. 알텀은 플랫폼 기술로 향후 펩타이드뿐만 아니라 콜라겐, 비타민 등 다양한 화장품 유효성분을 결합해 확장할 수 있을 것으로 기대됩니다 3-2) 주요제품 현황 및 시장 상황 당사는 2007년 설립 이래 기초화장품의 전 유형에서 제품을 개발, 제조하고 있습니다.[주요 생산 제품] 유형 세부 유형 내 용 기초 화장품 세안제 피부표면의 오염, 노폐물 등을 청결하게 한다. 화장수 피부 각질층에 수분을 공급하며, PH조절 등 세안 후 피부정돈을 도와준다. 유액(로션, 에멀전) 화장수와 크림의 중간적인 성상. 수분이 60~80%, 유분이 30%이하이다. 크림 피부를 외부환경(추위, 열, 바람)으로부터 보호. 에센스 피부에 탁월한 미용성분이 고농축 함유. 팩, 마스크 보습작용, 수렴작용, 청정작용, 혈행촉진 작용 등 기능성 화장품 미백 피부의 미백에 도움을 주는 기능을 갖거나 피부에 침착된 멜라닌색소의 색을 엷게 하여 미백에 도움을 주는 기능을 가진 화장품 주름개선 피부에 탄력을 주어 피부의 주름을 완화 또는 개선하는 기능을 가진 화장품 자외선 차단 자외선을 차단 또는 산란시켜 자외선으로부터 피부를 보호하는 기능을 가진 화장품 복합유형 미백, 주름개선, 자외선차단 효과 중 2가지 이상의 기능성 화장품. 그러나, 2023년 하반기에 당사의 주요사업이였던 OEM/ODM 제조를 지양하고 당사 브랜드 제품(이데넬)을 전문가 라인으로 개발하여 국내외 피부과, 에스테틱, 스파, 살롱 등의 전문가 시장에 진출하여 보다 높은 수익성을 확보하는 것으로 사업의 방향을 변경하였으며 2024년도부터 본격적으로 시장에 진출하고 있습니다 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 매출 현황 당사의 매출은 자사 브랜드(이데넬)과 OEM/ODM매출이 주로 구성되어 있으며, 2024년도에는 주로 OEM/ODM매출이 전체매출액의 주요한 부분을 차지하고 있습니다.당사의 제18기 매출 구분은 아래와 같습니다. (단위: 천원, %) 구분 주요상표 매출액(비율) 설명 브랜드 이데넬 당사 Brand OEM/ODM 스킨천사, 에이드코리아컴퍼니, 엔비엘케이 등 OEM/ODM 합 계 나. 주요 제품 등의 내용 - 알텀 펩타이드 2020년 개발이 완료된 알텀 펩타이드는 2021년 런칭을 완료하였으며, 이후 알텀 콜라겐, 알텀 비타민C 등 알텀 플랫폼 기술을 이용한 신소재를 지속적으로 런칭할 예정으로 연구개발을 진행하고 있습니다. 알텀 펩타이드는 기존 화장품 유효성분의 가장 큰 한계점 중 하나였던 낮은 피부장벽 침투율을 개선한 신소재입니다. 화장품 유효성분들은 높은 피부 개선 효과를 가지고 있음에도 불구하고, 큰 분자량으로 인해 피부장벽 통과가 어렵고 결국 피부에 도포하는 경우에도 제한적인 피부 개선 효과를 가져오는 경우가 많습니다. 알텀 펩타이드는 마이크로 니들에 유효성분인 펩타이드를 화학결합한 소재로 MDDS(Microneedle Drug Delivery System) 라고 불리는 기술에 기반하고 있습니다. 이는 기존 방식 대비 유효 성분을 표피층 및 진피층에 직접적으로 투입시켜, 보다 개선된 피부 개선 효과를 일으킬 수 있습니다. ■ 펩타이드결합 마이크로 니들 시스템 요소기술1. Inorganic Surface Modification Technology 1) Microneedle 정제 및 전처리 기술 2) Microneedle 표면처리 기술 -표면처리 농도분석 기술2. Organic Synthesis Technology 1) Peptide Derivatives 합성기술 - MN + Peptide Linker 합성3. Nano/Bioengineering Technology 1) Peptide + Microneedle 결합기술 2) Cell 배양 및 Peptide
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기능/독성 평가기술4. Conversion Technology(CT: 융합기술) 1) Nano/Organic/Inorganic/Bio Technology 복합 연구개발/창의적 연구 2) 연구 인프라 구축을 통한 시너지 효과 창출 핵심기술의 개요.jpg 핵심기술의 개요 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등에 관한 사항 (1) 주요 원재료 등의 매입 현황 (단위 : 천원) 구분 품목 2022년(제16기) 2023년(제17기) 2024년(제18기) 원재료 그 외 소 계 부재료 용기, 단상자 외 총합계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 구분 품목 2022년도 2023년도 2024년도 (제16기) (제17기) (제18기) 주요원재료 어성초추출물 주1) kg당 단가이며, MOQ에 따라 원재료 매입가격이 변동될 수 있습니다. 나. 생산 및 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적 (단위 : ea) 제품 구분 2022년도(제16기) 2023년도(제17기) 2024년도(제18기) 기초 및 기능성 생산능력 생산실적 가동율 주1) 생산능력 산출근거 : 일일1.4t(1,400kg)/평균50ml = 28,000eaX20일 = 560,000ea(월)X12(개월) = 6,720,000ea(연간)주2) 당해 생산능력대비 수주량 증가로 인하여 외주를 통한 생산을 진행하였습니다.(2) 생산설비에 관한 사항2-1) 현황 (단위: 천원) 자산별 소재지 기초 증가 감소 감가상각비 기말 비고 토지 본사 350,020(공시지가) 건물 본사 기계장치 본사 차량운반구 본사 비품 본사 시설장치 본사 실험기기 본사 합계 2-2) 최근 3년간 변동사항 (단위: 천원) 설비자산명 취득(처분) 가액 취득(처분)일 취득(처분) 사유 용도 취득(처분)처 수동광폭형테이블트럭 생산 생산 해밀라이팅 생산 생산 유진에어콤프레샤 호스이송펌프 생산 생산 (주)로얄플랜트 마스크팩스파우트포장기 생산 생산 영팩코리아 중량선별기 생산 생산 화인인터내셔널 트위스트캡핑키 생산 생산 베스트오브머신 수동형고주파실링기 생산 생산 코마스팩 실험기기 연구개발 영원과학상사 실험기기 연구개발 영원과학상사 ph/lon미터 실험기기 연구개발 나비엠알오 HR-250A/미세저울 생산 생산 에이엔디에스 생산 생산 유원테크 진공펌프 외 생산 생산 랩앤샵유한회사 유압리프트 생산 생산 대성유압기계 유압리프트 전기 생산 생산 소망전기 클린룸 생산 생산 클래스원 실험기기 연구개발 위더스테크 폐수배관설비 생산 생산 나인디앤씨 전자저울 실험기기 연구개발 위더스테크 실험기기 연구개발 위더스테크 실험기기 연구개발 영인크로매스 다용도충전기DSM500 기계장치 생산 대성테크 DS-706 열탕소독기 기계장치 생산 천우프로토피아 실험기기 생산 비엔에프코리아 쉐이킹 인큐베이터 실험기기 연구개발 두앤바이오 회전증발농축기 실험기기 연구개발 두앤바이오 실험기기 연구개발 제이오텍 ChemDraw 실험기기 연구개발 바이텍켐스 비지아 피부측정기 실험기기 연구개발 벤자민피부과의원 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 천원) 매출유형 부문 2022년도(제16기) 2023년도(제17기) 2024년도(제18기) OEMODM 내수 수출 소계 자사브랜드 내수 수출 소계 합계 내수 수출 소계 나. 수출 현황 (단위: 천원, $) 매출 유형 부문 2022년도(제16기) 2023년도(제17기) 2024년도(제18기) $ 금액 $ 금액 $ 금액 제품매출 브랜드 OEM/ODM 계 주) 직접수출실적증명서 기준 다. 수주현황 (단위 : ea, 천원) 발주처 부 문 수주월 납 기 수주총액 수주잔고 수 량 금 액 수 량 금 액 주식회사 스킨천사 제품 5월~12월 25년 1월 (주)제이크리컴퍼니 제품 12월 25년 1월 엔비엘케이 제품 12월 25년 1월 비스타릿 제품 12월 25년 1월 제품 12월 25년 1월 Swanrose 제품 9월 25년 1월 합계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 금융부채의 만기분석 당기말 현재 당사의 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 주요 금융부채의 종류별만기분석 내역은 다음과 같습니다. (단위
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: 천원) 구 분 1년이내 1년~3년 3년 초과 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 합 계 나. 유동성 위험관리 당사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 주요계약은 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구분 2022년도(제16기) 2023년도(제17기) 2024년도(제18기) 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타경비 소계 비용처리 제조원가 판관비 합계(매출액 대비 비율) (2) 연구개발실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화 시점 상품화 제품 해면동물 유래 마이크로니들 표면에 펩타이드 (유도체)를 처리하는 코팅시스템 개발 및 펩타이드(유도체)가 코팅된 마이크로니들 화장품의 조성 및 제형 개발 당사, 한국화학 연구원(KRICT) 공동 - 피부 친화성 기능성 물질을 코팅하고 약물전달시스템(Drug Delivery System)을 이용하여 기능성 화장품 제형 개발 - 마이크로니들을 이용하여 펩타이드를 피부에 직접 침투시키는 화장품은 시장에서 생소하지만, 효능/효과만 입증된다면 파급효과가 매우 크다고 판단(중소기업기술정보진흥원 평가자료) 2021년 9월 - 이데넬 펩타셀 키트- 이데넬 솔루션 크림- 이데넬 컨센트레이트 크림 경피 투여 약물전달시스템이 가능한 펩타이드가 결합된 독립형 마이크로니들 공정기술 개발 당사 핵심기술의 양산화 공정기술개발을 완료 2021년 9월 - 이데넬 펩타셀 키트- 이데넬 솔루션 크림- 이데넬 컨센트레이트 크림 약물복합체 약물전달시스템 구축 및 이를 이용한 항노화, 항산화 화장품 조성 및 제형개발 당사 화장품용으로 복합 펩타이드 및 비타민 C 유도체가 결합된 마이크로니들용 약물의 합성을 통한 약물전달시스템을 개발하고 이를 이용한 항노화, 항산화 화장품 개발(기술혁신개발사업(혁신형) 최종 선정) 2022년 런칭완료 콜라겐 생성 촉진을 위한 근적외선(NIR)입자개발 및 양산화 공정기술 개발 당사, 한국화학연구원(KRICT)공동 새로운 화장품 원료 개발 및 융복합 주름 개선 프로세스 개발 2024년 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 등 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무 관청 상표권 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 Altum 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 Altum 에스알바이오텍 화장품 등 중국상표 상표권 PEPTAXEL 에스알바이오텍 화장품 등 중국상표 상표권 에스알바이오텍 화장품 등 일본상표 특허권 깊은 주름 개선에 효과적인 펩타이드 복합 마이크로니들을 포함하는 화장품 조합물 및 적용방법 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 특허권 펩타이드 복합 마이크로니들 및 이를 포함하는 화장품 조성물 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 특허권 코팅된 마이크로 골편을 포함하는 피부 필링용 조성물 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 특허권 약물이 코팅된 마이크로 니들 및 이의 제조방법 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 KISPeel 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 Biomatrix 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 TeN - 10 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 NADEL 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 IDENEL 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 RaphiTox 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 adel skin 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 MEDT 에스알바이오텍
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화장품 등 특허청 상표권 RI+DA 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 Idenel 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 방앗간레시피Bangatgan Recipe 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 몰리덤 MOLIDERM 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 윤연채 YUNYEONCHE 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 이데넬 에스알바이오텍 화장품 등 중국상표 상표권 자유미 姿悠美 에스알바이오텍 화장품 등 중국상표 상표권 표적 펩타이드 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 PEPTAXEL 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 PEPTAXEL 에스알바이오텍 화장품 등 일본상표 상표권 IDENEL 에스알바이오텍 화장품 등 일본상표 특허권 약물이 코팅된 마이크로 니들 및 이의 제조방법 에스알바이오텍 화장품 등 일본특허 특허권 화장품 소재용 칼코지나이드계 무기입자, 그 제조방법 및 이의 응용 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 알텀샷 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 알텀 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 8만샷 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 IDENEL 에스알바이오텍 화장품 등 특허청 상표권 Altum 에스알바이오텍 화장품 등 미국상표 특허권 약물이 코팅된 마이크로 니들 및 이의 제조방법 에스알바이오텍 화장품 등 유럽특허