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본 전략을 지속적으로 발전시켜 고객과 윈-윈 하는 관계를 유지하고자 합니다. (1) 조달사업 부문 관공서를 주 고객으로 하는 조달사업 부문에서는 조달 시장 요구에 특화된 전용 제품과 공공 방범 조달 시장에 적합한 제품을 개발하여 공급하고 있습니다. 기존 거래업체는 신제품을 빠르게 조달 등록할 수 있도록 지원하고 지자체 권역별로 우수한 신규 조달 업체를 발굴하고 있습니다. 당사는 조달사업 거래업체에 대한 기술 교육, SDK 지원, TTA국가공공보안인증 등 각종 주요인증지원, 프리미엄 AS 및 기술지원으로 상생의 관계를 지속할 것입니다. (2) 공공 SI사업 부문 다양한 공공기관 및 공기업에서 시행하는 시스템 통합(SI) 사업은 오늘날 스마트시티, 국방, 교통, 재난재해에 이르기까지 그 분야가 다방면으로 확장되고 있습니다. 이에 당사는 다양한 사업들에 적합한 모델을 제안하기 위하여 끊임없이 고객의 수요를 파악하고 그에 맞는 제품군을 개발하고 있습니다. 시스템 통합 사업자(SI)와 긴밀하게 협력하여 국방, 교통 분야에서 다양한 사업들을 진행해왔고, 나아가 관제 프로그램, NVR과 원활한 연동이 이루어지도록 하여 다양한 시스템 통합 사업에 당사의 카메라가 문제없이 적용될 수 있도록 하는 등 상생과 협력관계의 구축을 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. NEP 제도는 국내에서 최초로 개발된 신기술 또는 기존 기술을 혁신적으로 개선한 기술이 적용된 신제품을 평가하여 정부가 인정하는 인증으로서 중소기업의 판로 확대 및 기술 개발을 촉진하기 위하여 제정된 인증입니다. NEP 인증은 중소기업 NEP 제품의 판로지원이 목적이므로 공공기관(2019년 기준 약455개 기관)의 20% 의무 구매제도, 조달청 우수제품 지정을 활용할 수 있습니다. 당사는 인공지능 신기술을 적용하여 개발한 신제품으로 NEP 인증 취득을 준비하고 있습니다. (4) 해외사업 부문 해외 판매는 각 국가의 주요 파트너사와 프로젝트 관련 협의 진행 후 각 프로젝트에 맞는 제품을 소개 및 검증 후 판매가 이루어지는 경우와 OEM 형태로 납품하는 경우의 두 가지 방법으로 거래가 이루어집니다. 주요 고객 대부분과 최소 10년 이상 거래를 해왔으며 제품 및 솔루션에 대한 이해와 경험을 통해 지속적인 매출을 유지할 수 있습니다. (5) IoT부문 현재 IoT 기기 및 서비스의 주 판매처는 국내 온라인 시장입니다. 우수한 품질, 보안 강화 관리, 브랜드 신뢰도 및 고객 맞춤 서비스를 바탕으로 브랜드 마케팅을 적극적으로 진행하며 브랜드 가치를 지속적으로 향상 시키고 있습니다. 또한 국내의 경우 1인 가구 보안 강화를 위한 서비스를 제공하는 공공기관이 늘어나면서 EGLOO IoT 서비스를 활용하여 1인 가구 보안 서비스를 공공기관을 통하여 제공할 계획이며 다방면의 전문 기업들과의 비즈니스 협업을 통한 IoT 솔루션을 개발하고 보급화도 진행되고 있습니다. 해외 시장의 경우 해외 온라인 마켓 입점 및 현지 마케팅 업체 협력 하에 제품의 우수성을 알리고 브랜드 이미지를 강화하기 위한 마케팅을 중점적으로 진행할 예정입니다. 이러한 활동으로 해외 브랜드 인지도 및 제품 인지도를 올릴 계획입니다. 라. 판매 경로 품목 구분 판매경로 내수 - 당사 > 우수 조달/MAS > 소비자 수출 - 당사 > OEM 업체 > 소비자 영상스트리밍 솔루션 내수 - 당사 > SI/VMS업체 직거래 수출 - 당사 > OEM 업체 > 소비자 IoT 솔루션 내수 - 당사 > 온라인 몰 > 소비자- 당사 > 모비일 앱 또는 웹사이트 결제 수출 - 당사 > 해외 온라인 몰 > 직거래- 당사 > OEM 직거래 마. 수주상황 당사는 고객사에서 수시로 발주하는 형태이며, 주문생산에 의한 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리 당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를
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총자본으로나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 재무제표 상 금액을 기준으로 계산합니다.당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 나. 금융위험관리요소 당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙에 근거하여 투자, 자본조달 및 영업과 관련한 중요한 계약의 체결에 대하여 검토하고 승인합니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 재무부서가 주관하고 있으며, 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 금융위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. (1) 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (가) 외환위험 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매 및 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, CNY 등입니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD CNY GBP CAD 합계 당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산ㆍ부채에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 상승시 하락시 상승시 하락시 USD CNY GBP CAD (나) 가격위험 당사는 공정가치로 평가하는 보유지분증권이 없으므로, 보유지분증권에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있지 않습니다. (다) 이자율위험 당사는 주로 이자율 위험이 발생하는 변동금리부 조건의 장기 차입금이 없으므로, 발생하는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있지 않습니다. (2) 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권 기타금융자산 합계 당기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권을 제외한 금융자산 중 연체되거나 손상으로 인식한 금융자산은 존재하지 않습니다. (3) 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년초과 2년이하 2년초과 5년이하 매입채무 미지급금 임대보증금 리스부채 합계 (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년초과 2년이하 2년초과 5년이하 매입채무 미지급금 임대보증금 리스부채 합계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 보고서기준일
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현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동 개요 당사는 연구개발 중심의 벤처기업으로 출범한 기업으로 2007년 05월 30일 기업부설 연구소를 설립하고 시장을 선도하기 위한 신기술 및 신제품을 연구개발 활동에 재투자하고 있습니다. 당사는 보고서 작성기준일 기준으로 전체인력의 약 41%가 연구개발인력으로 구성되어 있습니다. * 연구개발인력 비중은 본 보고서 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항의 나. 직원 등 현황중 병역법, 병역의무특례규제에관한 법에 의한 병역특례자 및 기간제 근로자를 제외하여 산출하였습니다. (2) 연구개발활동조직 개발 조직명 역할 AI팀 - 영상데이터 지능형 분석 - 딥러닝 기반 영상분석 알고리즘 및 모델 개발 - 인공지능(AI) 솔루션 개발 IoT개발팀 - IoT FW 및 응용 프로그램 개발 - 클라우드 서버 개발 - 모바일 앱 개발 및 서비스 HW팀 - IP 카메라 개발 - IoT 기기 개발 FW팀 - 시큐리티 FW 및 응용 프로그램 개발 기구설계팀 - IP 카메라 및 IoT 기구 설계 및 개발 - 도면 및 금형 관리 Imaging팀 - IP 카메라 화질 조정 - 영상 품질 기준 설정 (3) 연구개발 실적 (가) 자체 개발 실적 No 연구과제명 연구결과 및 기대효과 진행연도 초고해상도 AI Zoom Block 개발 - 초고해상도 Zoom Block을 개발하고 자체 개발한 딥러닝 기반 AI 기능을 탑재하여 PTZ 제품에 적용함으로써 IP 카메라 선도 업체로서 입지를 강화함 - 4K AI Zoom Block을 상품화, Zoom Block 자체 판매 및 PTZ 카메라탑재/판매 임베디드 기반의 AI LPR(자동차 번호판 인식) 솔루션 개발 - PC 기반의 LPR 솔루션이 대세인 상황에서 IP 카메라에 탑재되는 임베디드 LPR 솔루션을 개발하여 PC 없이 IP 카메라 만으로 LPR 기능을 제공함으로써 IP 카메라의 경쟁력을 높이는 데 이바지함 - IP 카메라에 탑재/판매 스마트 홈 IoT 서비스 고도화 - 2015년 EGLOO IoT 서비스를 시작한 이후 운영되어온 IoT 서비스를 보안, DB 및 영상 스트리밍 서버 성능, 연결 속도 및 사용자 기능 측면에서 한 단계 끌어올리기 위한 연구개발을 진행하여 성공적으로 완료함 - 개발된S/W를 적용하여 EGLOO IoT 서비스를 업그레이드 Edge 환경에서 AI기반의 객체 인식 및 추적 기술 개발 - IP 카메라 및 Zoom Block에서 동작하는 객체 인식 및 추적 알고리즘을 개발하여 실용화함. 기존에 PC에서 이러한 기능을 수행하는 경우 한PC에서 지원할 수 있는 채널(카메라)수가 PC의 성능에 의하여 제약되었으나 이 기능이 IP 카메라로 분산되면서 이러한 제약이 없어짐으로써 AI기능이 보편적으로 사용될 수 있게 됨 - IP 카메라 및 Zoom Block에 탑재/판매 도로에서의 AI기반 돌발상황 검지 솔루션 개발 - 도로상에서 임의로 발생하는 정지 차량, 역주행 차량, 낙하물, 보행자, 이동 물체 등의 돌발상황 이벤트 종류를 자동으로 검지하여, 운영자에게 돌발 검지 정보를 제공하는 장비인 "돌발상황 검지 시스템(AIDS, Automatic Incident Detection Systems)"을 위한 솔루션을 AI기반으로 개발하여 IP 카메라의 활용 범위를 넓힘 - IP 카메라에 탑재/판매 고성능 AI IP 카메라 개발 - 기존 AI IP 카메라에 비하여 4~5배의 월등한 AI 성능을 가진 AI IP 카메라로서 기존 카메라 대비하여 AI 기반 영상 분석 성능이 우수하고 여러가지 영상 분석 기능을 복합적으로 동시에 수행할 수 있어 시장 경쟁력을 높일 수 있을 것으로 기대함 - 상품화 진행 중 2023.06~ * 최근 5개년에 해당하는 사항을 작성하였습니다. (나) 정부과제 수행 실적여부 No 연구 과제(사업)명 주관부처 연구 기간 관련제품 비고 스마트시티 산업 생산성 혁신을 위한 AI융합 기술 개발 과학기술정보통신부 IP 카메라 수행 완료 CCTV에 적합한 AI 가속기와 보안 모듈이
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적용된 인공지능 반도체와 응용시스템 개발 과학기술정보통신부 IP 카메라 수행 중 * 최근 5개년에 해당하는 사항을 작성하였습니다. * 'CCTV에 적합한 AI 가속기와 보안 모듈이 적용된 인공지능 반도체와 응용시스템 개발'의 연구기간이 최초 24년 12월에서 25년 6월 30일로 연장되었습니다. (다) 공동 개발 실적 No 연구과제명 공동 개발기관명 연구결과 및 기대효과 상품화 결과 진행연도 4K AI Bullet 카메라 및 Full HD AI IR PTZ 카메라 개발 Hailo (헤일로) ※이스라엘 소재 기업 - 신규 AI SoC를 적용한 고성능 영상분석 AI IP카메라 개발하여 제품 경쟁력 강화 및 해외시장 개척 * 본 공동 개발은 한국 ·이스라엘 산업연구개발재단(KORIL-RDF) 에서 국제공동연구개발 프로젝트로 선정되었습니다. (4) 기술 경쟁력 당사에서 보유하고 있는 기술력은 최적화된 임베디드 시스템 설계 및 개발, 인공지능 알고리즘 개발과 구현에 있습니다.당사는 인공지능 분야 연구개발에 집중하여 인공지능 디지털 영상감시업체로 고성장의 기반이 되도록 하였으며, 공공기관을 비롯한 다양한 해외 수요 고객의 요구사항은 당사가 많은 기술력을 확보하게 되었습니다. 보유기술 내용 기술제휴,이전 내역 상용화가능성 제품응용범위 목표 시스템을 구성하기 위한 최적의 부품을 선정하여 가장 효율적인 아키텍처로 회로를 설계하는 기술. PTZ 카메라와 같이 복잡한 기구 시스템을 원가 경쟁력이 높은 구조로 설계하는 기술 없음 당사의 모든 제품 적용됨 IP 카메라, 영상스트리밍솔루션, IoT기기 임베디드 기반의 물체 인식 및 분류를 위한 DNN 모델 설계 기술 PC가 아닌 내장형(카메라) 시스템에서 동작하는 객체 인식 및 분류를 위한 DNN(Deep Neural Network) 모델을 자체 설계할 수 있는 기술 없음 AI 지원 제품 적용됨 카메라에서 딥러닝 기반의 자동차 번호판 인식 기술 현재 상용화된 대부분의 자동차 번호판 인식 기술은 PC 기반이지만, 본 기술은 IP 카메라에서 동작하는 기술이며 인식 성능 향상을 위하여 전통적인 영상분석 기반이 아닌 DNN 기술을 이용함 없음 AI 지원 제품 탑재됨 영상분석 기반의 Auto-focus 알고리즘 ISP에서 생성되는 AF(Auto Focus) 데이터 이외에 자체적인 영상분석을 통하여 AF의 정확도와 성능을 향상하는 기술 없음 IP 카메라, 줌 모듈 탑재됨 Micro detection 기반의 영상 분석 기술 수면 중인 사람의 호흡에 따른 가슴의 움직임과 같은 미세한 변화를 영상 분석하는 기술 없음 IoT 홈 카메라적용됨 IoT 카메라 (IP 카메라) IoT 서비스 다중 보안 기술 IoT 기기, IoT 클라우드 서버, 모바일 앱으로 구성되는 IoT 서비스에 3중의 보안 기술을 적용하여 취약성, 해킹 가능성을 차단하는 기술 없음 상용화 서비스 중 IoT 서비스 (기기/서버/앱) (5) 연구개발 계획 No 연구과제 세부 과제 기대효과 진행기간 IP 카메라, Zoom Block에 탑재되는AI 기능의 활용성을 높이기 위한 기술 개발 - AI 기반의 행동 분석 솔루션 개발 - 지능형 교통상황 분석 및 제어 솔루션 개발 - 딥러닝을 이용한 화질 향상 기술 (Noise reduction, super resolution 등) 개발 - AI를 활용한 auto-focus 알고리즘의 성능 향상 - IP 카메라 및 Zoom Block의 응용 영역 확대 - IP 카메라의 성능, 품질 향상(Auto-focus, 화질) 2023.03 ~ IP 카메라, Zoom Block, 영상 스트리밍 솔루션 신제품 개발 - 저전력(PoE 지원) 고성능 Compact AI IR PTZ 카메라 개발 - 1/2.8”고배율 줌 모듈 라인업 개발 - 고성능 AI dome 카메라 라인업 개발- 고배율 AI IR PTZ 카메라 라인업 개발 - IP 카메라의 국내시장 장악력 강화 - 해외 시장에서의 경쟁력 확보를 위한 새로운 제품군 구성 2023.03 ~ Cloud 기반의 IoT 서비스 확대 및 고도화를 위한 기술 개발 - IoT 서버의
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성능개선 및 비용 절감을 위한 서비스 아키텍쳐 개선 - 가정 전력 소비 분석 및 절감 IoT 솔루션 개발 - 다양한 IoT 기기를 효율적으로 지원하기 위한 서비스 프로토콜 및 데이터 관리 구조 최적화- AI 스마트 홈 카메라 개발 - IoT 서비스 비용 절감 - IoT 서비스의 가치 제고 - 카메라, 도어벨, 스마트 플러그 외의 새로운 기기를 쉽게 연동하고 효율적으로 운영할 수 있는 솔루션을 확보- AI 기능을 가진 카메라 개발로 스마트 홈 카메라의 활용성 확대 2023.03 ~ 고성능 AI SoC활용 에지(Edge) AI카메라 고도화 및 신제품 개발 - 신규SoC의 IP카메라 SDK(Software Development Kit) 정의- AI 기반 영상분석 기능 정의 - 고성능 AI 카메라 제품군 강화- 국내시장 장악력 강화 및 해외 시장에서의 경쟁력 확보 2022.12 ~ (6) 연구개발비용 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: 백만원) 과목 제20기 비고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 가. 시장 현황 (1) 시장의 특성 디지털 영상감시시스템은 물리보안의 한 분야로 시설 보호 및 물리적 위험에 대비하여 출입 관리, 시설관리, 방범 관리 및 교통 등에 주로 사용되며, 네트워크 기술과 영상처리 SoC 기술 발전으로 IP 카메라로 중심이 이동되었으며, 현재는 인공지능(AI)와 결합된 지능형 영상감시시스템으로 진화하고 있습니다. 이를 통해 재난재해, 도시 방범 감시 수요, 스마트시티 구축 등에 지능형(AI) 디지털 영상감시 장비의 수요는 지속적으로 증가하고 있습니다. IoT, 빅데이터, 클라우드 기술과의 융합으로 인공지능 기술이 접목된 디지털 영상감시 산업의 특징은 지능형 영상 분석, 초고해상도 영상처리, 인공지능 등의 기술경쟁력 확보가 요구되므로 기술 난이도가 높아 신규 진입이 어려운 미래 지향적 지식 산업으로 볼 수 있습니다. (2) 시장 규모 및 성장성 (가) 디지털 영상감시시스템 시장 현황 디지털 영상감시 산업은 강력한 네트워크 환경과 최신의 정보통신 기술이 융합하여 IP 카메라의 활용 범위가 확대되면서 기존의 폐쇄회로 시스템의 한계성을 극복하며 연평균 10~15%의 안정적인 성장을 보여주고 있으며, 현재는 인공지능(AI)과 결합한 지능형CCTV로 진화하며, 기능 및 사용 용도가 확대되고 있습니다. 생활 환경이 좋아지고 안전에 관한 관심 증가 및 범죄예방 및 수사, 시설안전 및 화재예방 등 사회질서 유지에 디지털 영상감시가 중요 수단으로 사용됨에 따라 지속적으로 증가하고 있습니다. 그로 인해 경기 변동에 따른 영향은 크게 받지 않는 장점이 있습니다. 공공기관 cctv 설치 및 운영 현황.jpg 공공기관 cctv 설치 및 운영 현황 출처) e-나라지표 영상감시 시장 현황 및 전망에 대한 발표자료에 따르면 국내 시장은 2020년 3조 8,144억원에서 2025년 4조 8,682억원, 2027년 5조 4,672억원으로 연평균 5.3% 성장을 예측하고 있다. 또한 세계 시장은 2020년 53조원에서 2025년 109조원, 2027년 146조원으로 연평균 15.6% 성장을 예측하고 있습니다. 영상감시 시장 현황 및 전망.jpg 영상감시 시장 현황 및 전망 출처) 트랜스패런시 마켓 리서치, 휴먼ICT 글로벌 CCTV 시장에 대한 발표자료에 따르면 2021년 319억 달러에서 2029년 1,052억 달러로 연평균16.1% 성장을 예측하고 있습니다. 글로벌 cctv 시장 추이.jpg 글로벌 cctv 시장 추이 출처) 포천비즈니스인사이트 2021년 국내 물리보안시장 규모는 4조 480억 원으로 2020년 대비 5.2% 성장한 규모입니다. 2022년에는 3.8% 성장률을 보이며 4조 2,018억원에 이를 것으로 전망하였습니다. 특히 당사의 주요 고객인 공공기관의 영상감시 카메라 시장은 매년 평균 12% 성장률을 보여주고 있어 향후 좋은 전망을 예측하고 있습니다. (단위: 억원) 구분 2021년 2022년 2023년 영상감시 보안 알람
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모니터링 통합 보안서비스 출입통제/생체인식 합계 출처) 보안뉴스, 시큐리티월드 2021년 국내 AI 시장은 전반적인 성장세를 보인 것으로 나타났는데 디지털 영상감시 시스템 분야에서도 AI의 새로운 기술 발전과 기존 영상 보안 기술이 융합하여 디지털 영상감시 시장의 패러다임이 획기적으로 전환되고 있습니다. 한국인터넷진흥원(KISA)과 과학 기술통신부는 3년째 인공지능형 CCTV 시범사업을 진행 중입니다. 2021년 국내 인공지능 디지털 영상감시 제품과 영상분석 시스템의 시장 규모는 약 1,000억 원으로 공공기관 50%, 민간 시장의 얼굴인식과 화재감시, 매장 관리 등 25% 그리고 ITS 25%일 것으로 예상하고 있습니다. [국내 인공지능(ai) 시장 전망 (2020년_2025년)].jpg [국내 인공지능(ai) 시장 전망 (2020년_2025년)] 출처) 전자신문(2022.03.23) 현재 인공지능 기반의 디지털 영상감시 시스템 시장은 초기 단계이며 주로 정부 과제 형식으로 진행되고 있습니다. 전국 225개 CCTV 관제센터의 지능형 선별 관제(지능형 영상분석) 보급은 20% 이내이고 지자체에서 이미 설치 운영 중인 전체 CCTV의 20% 정도만 AI IP 카메라를 사용 중으로 추정하고 있어 AI IP 카메라 수요는 증가할 것으로 전망합니다. 또한 2021년 국토부의 한국판 뉴딜 정책으로 ITS 구축 사업에 인공지능 카메라 설치 예산이 약 1,300억 원이 편성되었습니다. (나) 영상스트리밍솔루션 시장 Verified Market Research에서 조사한 바에 따르면 Video Encoder의 시장 규모는 2019년 기준 2조4천억에서 2027년 3조3천억으로 평균 성장률이 4.32%라고 조사되었습니다. 세부적으로 영상감시시장, 방송시장, 비디오 스트리밍 시장으로 구분되어 있으며 영상감시시장은 기존의 H.264 또는 MPEG-4 코덱보다 50% 정도의 효율이 좋은 H.265의 등장과 4K 해상도의 콘텐츠가 늘어나면서 시장은 확대될 것으로 전망됩니다. 출처) (다) IoT 솔루션 시장 스마트 홈(Smart Home)이란 전자기기와 네트워크 기술을 통합하여 집안의 다양한 기기들을 연결하고 제어하는 시스템을 말합니다. 이를 통해 사용자는 주거 생활의 편리성과 효율성을 높일 뿐만 아니라 쓸모없는 에너지 소비를 줄여 에너지 소비를 최적화 할 수 있습니다. 가정에서 필수적인 TV, 냉장고, 에어컨 등의 가전제품과 수도와 전기, 냉난방 등의 에너지 소비 관련 장치, CCTV, 도어록 등의 보안기기 모두를 포함하는 개념입니다. [스마트홈 정의] 출처) 한국AI스마트홈산업협회 ① 국내 IoT 시장 한국AI스마트홈산업협회 분석 자료에 따르면 국내 스마트홈 시장은 2025년까지 연평균 8.4%의 높은 성장률을 예상하고 있습니다. 특히, 스마트 홈, 스마트 빌딩, 스마트 팩토리 등의 분야에서 IoT 기술이 적용되면서 이들 분야에서의 수요가 높아지고 있습니다. 또한, 인공지능(AI) 과 빅데이터 등 다양한 기술과 결합하여 새로운 비즈니스 모델이 출현하고 있습니다. 또한, 산업용 IoT 분야에서도 큰 성장이 예상됩니다. 제조업체들은 생산 과정에서 발생하는 데이터를 수집하고 분석하여 생산성을 향상시키는 등 다양한 방식으로 IoT 기술을 접목하여 활용하고 있습니다. [국내 스마트홈산업 시장규모 전망].jpg [국내 스마트홈산업 시장규모 전망] 출처) 한국AI스마트홈산업협회 ② 해외 IoT 솔루션 시장 글로벌 리서치업체 스태티스타에 따르면 스마트홈 시장 규모는 2024년 1,544억 달러 수준에 달할 것으로 전망되며 전년 대비 14.5% 수준의 높은 성장을 기록할 것으로 예상하고 있습니다. 2028년 스마트홈 시장 규모는 2,316억 달러에 달하며 고성장을 지속할 것으로 전망되고, 향후 5년 간 스마트홈 시장의 연 평균 성장률 전망은 11.4%로 높은 편입니다. 아마존, 구글, 애플 등 글로벌 기업들은 지능형 홈이 이용자에게 큰 편익을 가져오고 또 시장을 더욱 확대해나갈 것으로 예상하고 있고, 이에 따라 지능형 홈 분야에 대한 전략적
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투자를 강화하고, 또 역량 있는 기업들과의 협력체계 구축에 집중하고 있는 상황입니다. 글로벌 스마트 홈 시장 성장세.jpg 글로벌 스마트 홈 시장 성장세 출처) 나. 경쟁현황 (1) 국내시장 당사가 영위하고 있는 디지털 영상감시 장비 제조업체는 DVR 제품으로 시작하여 IP 카메라와 NVR 제품을 제조하는 업체와 아날로그 CCTV 제품을 기반으로 IP 카메라를 제조하는 업체로 구분되고 있습니다. 국내 보안용 IP 카메라의 가장 큰 시장인 공공기관, 공기업, 군부대 등 정부 주도 시장은 IP 카메라가 중소기업 보호 품목으로 지정되어 있어 우수한 기술력을 보유한 당사가 시장을 선점하고 있습니다. 다수의 우수 조달 업체와 파트너 관계를 맺고 기술, 영업 협력과 상생을 통해 국내 보안 시장의 국산화, 고도화를 이끌면서 시장 우위를 선점해 왔습니다. 주요 국내 경쟁업체들은 국내 유통 및 해외 시장에 주력하고 있으며 일부 보안 SI 사업에서 경쟁 관계를 유지하고 있습니다. 해외업체의 경우 당사의 주력 시장인 공공기관, 공기업 등 공공 보안 시장에는 백도어 침투가능성 등 보안 취약점이 이슈화 되어 제정된 공공 보안인증에 부합하지 못하고 고객의 다양한 요구사항을 제대로 대응하지 못하여 진입이 어렵습니다. (2) 해외시장 대부분의 사업이 정부 주도로 이루어져 있으며 프로젝트 요구사항들이 많은 점과 SDI/HDMI 입력이 지원되고 국제 표준 프로토콜인 ONVIF를 빠르게 최신 버전으로 업데이트하면서 경쟁사와 차별화를 만들었습니다. 당사가 개발한 Zoom Block은 IP Encoder가 탑재되어 기존 아날로그 신호만 출력할 수 있는 타사 Zoom Block 대비 우수한 성능을 토대로 해외 시장을 넓혀가고 있습니다. 특히, 사람, 동물, 자동차 등을 인식하는 인공지능 기반의 객체 인식 기능이 탑재되어 다양한 영역에 사용할 수 있습니다. 또한 미국의 중국 무역 제재로 중국산 제품은 미국, 일본, 서유럽 일부 국가의 공공사업에 납품할 수 없습니다. 국내 공공시장의 경험을 바탕으로 해외 공공시장에 진입할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다. (3) IoT 시장 국내외 IoT 기기는 스마트 홈 보안 카메라를 중심으로 한 스마트 가전의 종류가 다양해지면서 빠르게 확대되고 있습니다. 당사는 EGLOO IoT 솔루션에 필요한 IoT 기기와 모바일 앱, 클라우드 기반의 서비스를 모두 자체 개발하여 직접 운영 하고 있고 이러한 장점을 집중 마케팅하여 해킹에 취약한 수입산 중국 제품들과 경쟁에서 우위를 점하고 있습니다. 특히 국내 홈 카메라 시장은 저가 중국산 수입 상품 위주로 형성이 되었습니다. 최근 2년 간 홈 카메라 및 월 패드 해킹 사건이 발생하면서 해킹 우려가 있는 중국산 브랜드 제품을 꺼리는 사용자들이 늘어나고 있으며, 수입 제품을 유통만 하는 소규모 업체들의 A/S와 같은 소비자 대응 서비스의 한계도 나타나고 있습니다. 당사는 주요 시장인 온라인 마켓에서 국내 브랜드의 신뢰성, 신속한 A/S 등의 고객 대응 서비스, 보안 강화 관리를 통해 수입 제품과 차별화를 하고 있습니다. 특히 베이비 모니터링 시장에서는 해킹에 가장 안전한 카메라로 평가받고 있습니다. 베이비 모니터링 관련하여 "수면 중 호흡 모니터링 시스템 및 방법" 특허를 취득하고 온도/습도 모니터링 기능을 스마트 홈 카메라에 적용하는 등 제품의 차별성을 높이기 위하여 노력하고 있습니다. 다. 비교우위 (1) 국내시장 당사는 설립 이후 IP 기반의 영상감시시스템 분야에서 오랫동안 축적한 하드웨어 설계기술과 펌웨어 개발 기술을 보유하고 있습니다. IP 카메라 등의 디지털 영상감시시스템 개발에 사용된 SoC, 센서, 렌즈와 같은 핵심 부품이 새로이 출시되었을 때 최적의 설계로 경쟁업체보다 빨리 신제품을 개발할 수 있는 기술력이 큰 경쟁력입니다. 공공 및 SI 시장은 유통시장과는 달리 특화된 펌웨어 기능이 요구되고 TTA 등 보안 인증이 필요한 시장으로서 펌웨어 기술력에 따라 시장 경쟁력이 좌우되는 시장입니다. 설립 초기부터 참여한 펌웨어 개발자를 포함한 역량 있는 펌웨어 개발팀을
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유지하며, ONVIF 등의 표준을 선도적으로 채용하고, TTA 보안인증 제정에 주도적으로 참여하며, 다양한 파트너사의 요구사항에 대한 맞춤 지원하는 등 기술력을 바탕으로 한 적극적인 고객지향형 사업전략으로 공공 및 SI 시장에서의 입지를 굳건히 다지고 있습니다. 국내 공공 보안 시장에서 요구되는 객체 검지 및 자동 추적, 번호판 인식, 돌발 감지 등 딥러닝 기반의 AI기술을 자체 개발하여 IP 카메라와 Zoom Block 제품에 탑재함으로써 제품경쟁력을 강화하고 있습니다. 향후 영상감시시스템의 경쟁은 AI기능에 초점이 맞춰질 것으로 보고, AI알고리즘 및 솔루션 개발을 위한 전담 팀을 확대하는 등 적극적인 투자를 하고 있습니다. (2) 해외시장 해외의 IP 카메라 주력 시장은 유통시장으로 가성비가 뛰어난 중국 제품들이 시장을 점유하고 있는 상황입니다. 이러한 유통시장에 진입하여 가격 경쟁을 하는 것은 쉽지 않다고 판단하여, 국내시장 전략과 유사하게 고객맞춤형 지원 전략으로 OEM 및 공공, SI 등 프로젝트 시장에서의 판매를 확대하는 전략을 취하고 있습니다. IP 카메라와는 달리 Video Encoder와 Video Decoder는 그 자체가 프로젝트 시장에 특화된 제품으로 다양한 VMS(Video Management System)과의 원활한 연동, 프로젝트에 요구되는 특수한 기능의 지원 등 기술력과 대응력이 필요한 제품입니다. 많은 저가 중국 제품들이 출시되었음에도 오래된 고객들이 계속 당사의 제품을 구매하는 이유이기도 합니다. 2020년 출시한 IP Zoom Block은 렌즈 제어 기술과 IP기반의 영상압축, 전송 기술이 결합된 제품으로 IP Zoom Block의 경쟁력은 AF(Auto Focus)를 포함한 화질과 FW에 있다고 볼 수 있습니다. 당사는 자체 개발한 AF 알고리즘으로 SONY Zoom Block과 경쟁할 만한 AF 성능을 확보했습니다. IP Zoom Block은 그 자체로 최종 고객 사이트에서 사용되는 제품이 아니고 PTZ 카메라 내부에 장착되어 사용되는 일종의 모듈입니다. 따라서 IP Zoom Block을 공급받아 사용하는 PTZ 카메라 제조업체는 IP Zoom Block의 FW를 그대로 사용하는 경우보다는 커스터마이즈를 요구하거나 SDK를 기반으로 그 업체 자체의 FW를 개발하려고 하는 경우가 많습니다. 당사는 사용이 쉬운 SDK를 개발하여 제공함으로써 이러한 IP Zoom Block 시장 상황에 대응하고 있습니다. 또한 IP 카메라의 경우와 같이 AI 기반의 객체 인식 및 추적 기능을 기본적으로 지원함으로써 이러한 기능을 지원하지 않는 타사 제품과 차별화를 하고 있습니다. 미국 정부는 2018년 8월 자국 정부 기관에서 중국산 통신, 영상 보안장비를 사용하지 못하도록 하는 국방수권법 (NDAA)을 통과시켜 2019년 8월부터 사용금지 되었습니다. 이는 곧 미국을 넘어 주변국으로도 퍼져 나가면서 호주와 이탈리아, 독일 등 동맹국에도 사용 중지를 권고한 상태입니다. 이러한 상황은 중국의 완성품 제조 업체 또는 중국산 SoC를 사용하는 업체들에게는 커다란 장애가 되고 있습니다. 당사가 사용하고 있는 미국의 Ambarella사 SoC는 다양한 AI 기능을 실행할 수 있는 뛰어난 성능을 보유하고 있어 해외고객들이 가장 선호하는 최고 사양의 SoC입니다. 이러한 SoC 기반의 차별화 또한 해외시장에서의 입지를 넓힐 수 있는 기회가 되고 있습니다. (3) IoT 시장 가격 경쟁력을 확보하며 적극적인 마케팅을 하고 있는 타사와의 경쟁 속에서 당사의 홈 카메라가 상대적으로 꽤 높은 소비자 가격을 유지하고 있음에도 불구하고 국내 홈 카메라 시장에서 선두권에 있는 것은 오랫동안 IP 카메라 사업을 성공적으로 유지한 국내업체로서의 브랜드 신뢰도와 우수한 품질을 시장에서 인정받고 있기 때문입니다. 특히 중국산 제품들이 해킹에 취약함이 노출되어 사회적인 이슈화가 되었던 반면, 당사는 국내 업체로는 유일하게 IoT 기기, 앱, 서버를 모두 자체 개발하고 서비스를 직접 운영함으로써 해킹의 여지를 없앴고, 이러한
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점을 활용한 마케팅을 전개하여 시장에서 믿을 만한 제품과 국내 브랜드(EGLOO)로 자리를 잡았습니다. 국내 브랜드 제품으로서의 신뢰도와 브랜드,우수한 품질에도 불구하고 중국, 베트남 산 수입 완제품들이 시장에서 많이 팔리고 있는 것은 그만큼 소비자 가격이 저렴하게 형성 되어 있기 때문입니다. 이러한 제품들 대비하여 높은 가격은 시장 점유율 확대에 가장 큰 장애 요인인 것은 사실이므로 당사는 가격 경쟁력 있는 제품을 출시를 위해 제조 비용 절감 등을 위한 내부 방안을 마련하고 생산 과정 및 개발 단계에 적용하고 있습니다. 라. 주요목표시장 (1) 국내시장 당사 제품의 국내 주요 판매처는 우수조달 및 다수공급자계약제도(MAS-Multiple Award Schedule) 업체와 대형 시스템 통합(SI) 업체입니다. 이러한 업체를 통하여 공공방범, 국방, 공기업 및 민간 기업, 아파트, 주차장 등 감시 카메라가 사용되는 모든 영역으로 제품이 판매되고 있습니다. 이러한 대형 고객을 포함하여 총 300여개에 이르는 전략적 파트너 업체에 IP 카메라와 Video Encoder/Decoder 제품을 공급하고 있습니다. (2) 해외 시장 주로 Video Encoder/Decoder 판매에 집중하고 있습니다. 주요 경쟁사에서 보유하고 있지 않은 고해상도 (2MP, 4K) Video Encoder/Decoder를 이용하여 특화된 고객을 대상으로 해외 보안 시장의 틈새시장에 진입할 수 있었습니다. 특히 SDI, HDMI 카메라의 출력 영상을 네트워크로 전송할 수 있고 국제 표준 프로토콜인 ONVIF를 완벽히 지원하는 Video Encoder는 당사의 제품이 유일합니다. 아날로그 카메라가 설치되어 있는 환경에서 네트워크를 포함한 전체 시스템을 변경하지 않고 Video Encoder를 추가하여 IP 시스템으로 변경할 수 있어 전체적인 비용을 줄이는 효과가 있습니다. 또한 2020년부터 국내 최초로 IP Encoder가 탑재되는 Zoom Block을 출시하여 해외 PTZ 스피드 돔 카메라 제조 전문업체에 ODM 판매하고 있습니다. 중국의 저가형 제품과 경쟁하고 있지만 우수한 성능, 기능과 품질로 시장을 확대하고 있습니다. (3) IoT 시장 당사의 IoT 사업의 주요 목표 시장은 B2C 온라인 마켓입니다. 네이버 스마트스토어, 쿠팡, 이베이, 십일번가 등 약 30개의 온라인 마켓을 통하여 IoT 기기들이 판매되고 있습니다. 해외 시장의 경우 약 10개국 Amazon 에 입점하여 FBA 물류 서비스를 이용하여 판매하며 Amazon 광고 시스템을 활용한 홍보 마케팅을 진행하고 있습니다. 당사에서 판매된 IoT 기기들은 가정(베이비 모니터링, 펫 모니터링), 매장, 공장 등 다양한 장소에 설치되고 있습니다 해당 기기를 구매한 고객들은 당사의 클라우드 서비스 결제를 통하여 다양한 IoT 영상 저장 및 스트리밍 서비스를 이용하고 있습니다. 마. 경기 및 계절적 요인 당사의 국내 디지털 영상감시시스템의 주요 수요처인 공공기관, 공기업, 보안 SI 사업 등은 설치 운영 계획이 정해지고 사업을 시행하는 경우에 수주를 받기 때문에 계절적 영향 보다는 고객사의 영상감시시스템 설치 계획이 더 중요합니다. 국내는 공공기관, 공기업 등 예산 집행이 적은 연초에 수요가 감소했습니다. 해외는 여름 휴가철 및 연말 연초에는 수요가 감소하는 경향이 있습니다. IoT 솔루션의 특징은 계절적 요인 또는 환경적 요인은 없습니다. 바. 수요변동 요인 디지털 영상감시 사업의 수요는 경기 변동보다는 범죄율 및 테러, 기후 변화로 인한 재난 재해 예방 등 사회 불안 요소에 의해 더 큰 영향을 받으며, 특정 장소는 법적으로 설치가 의무사항이 되어 꾸준하게 성장하는 산업입니다. 기존 건물에 신규 설치 또는 아날로그 CCTV 장비 교체 수요가 증가하고 있고, 신규 건물이 건설될 때 대부분 설치되므로 건설 경기와 관련성은 있다고 볼 수 있습니다. 인공지능(AI)기술의 적용으로 IP 카메라는 더욱 지능화되어 중대재해법, 수술실 CCTV, 어린이 안전, 공공 및 국방시장의 수요가
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확대되고, 스마트시티, ITS, 무인 매장 등 새로운 시장의 창출로 규모가 더욱 커질 전망입니다. IoT 솔루션의 수요는 사회 현상 및 기술의 발전에 따라 새로운 제품과 서비스가 출시되고 있습니다. 사. 규제요인 디지털 영상감시 장비의 주요 자재는 전기전자 분야의 일반적인 소요 부품으로 수입 규제 해당 부품과는 관계가 없습니다. 해외 규제 현황은 전자기기의 수출에 따른 관세 방벽이 있을 수 있으며 환경보호를 목적으로 환경 규제의 강화는 새로운 장벽이 될 수 있습니다. 또한 미국이 중국 업체의 통신 5G, 6G 장비 구입 제재 (NDAA 2021-국방수권법)는 당사의 제품 수출에 영향을 끼쳐 전 제품을 신규 개발하여 출시하였습니다. 국내 환경 규제로는 전자제품 및 자동차의 설계 단계부터 유해물질 사용을 억제하고 재활용이 쉽도록 하는 등 환경 부하를 최소화하는 환경성 보장제도가 법률로 시행되고 있습니다. 당사의 생산 제품은 환경성보장제 대상 제품으로 유해물질(10종)의 법정 함유 기준을 준수하고 해당 제품을 폐기 시 재활용이 쉽도록 재질 구조 개선 지침을 이행하고 있습니다. 또한 재활용 정보를 매년 보고하고 한국전자제품자원순환공제조합을 통하여 재활용 분담금을 부담하고 있습니다. 각 국가별 상이한 전파 통신 규격을 요구하고 있습니다. 이러한 규격요구사항과 관련하여 당사는 EU지역의 CE 규격 인증과 환경 규제인 RoHS, 미국의 FCC 규격을 인증과 국내는 전자파적합인증(KC)을 획득하였습니다. 강제 인증은 아니지만 제품의 안정성과 신뢰성을 보증하기 위하여 방수 등급 IP(Ingress Protection) 66/67 인증 받아 열악한 환경에서 고체 또는 액체의 침투를 방지하는 전기적 외부 능력을 보증하고 있습니다. [국내외 주요 인증] 인증 제품 구분 인증 내용 KC IP카메라영상 스트리밍 솔루션IOT 기기 전자파 적합성 인증 전자파에 대한 내성(EMS)이나 제품이 발생하는 전자파가 다른 기기에 어떤 영향을 미치는지 시험하여 인증 공급자적합성 확인 안전인증으로 제품 시험을 하여 제품의 안전 기준에 적합 것임을 스스로 확인하는 제도 CE 마킹 IP카메라영상 스트리밍 솔루션IOT 기기 제품이 안전과 건강 그리고 소비자의 보호와 관련된 EU 지침 및 규격의 요구사항을 준수한다는 것을 의미 FCC IP카메라영상 스트리밍 솔루션IOT 기기 미국연방통신위원회 전파발생장치에 대한 전파 발생 기준을 정하고 해당 제품을 그 기준에 의거하여 심사하고 인증하는 제도 CE RoHS IP카메라영상 스트리밍 솔루션IOT 기기 유럽연합(EU)에서 시행되며 해로운 물질을 사용한 전자제품이나, 전기기기를 제한하는 지침 IP IP카메라 방수방진 전자기기 외곽의 장진 보호 및 방수 보호 등급을 분류하여 시험 및 평가 IP카메라 성능, 상호 연동 및 보안 시험 인증 공공기관용 IP카메라 보안 성능 품질, 성능 기준 및 영상 감시 시스템 상호 연동 TTA Verified 인증 기준 평가 2023년 3월부로 국가기관 및 지방자치단체, 공공기관에 납품되는 IP 카메라는 TTA 인증이 의무사항으로 전환되었습니다.(국가정보보안 기본지침 제23조제1항 및 제89조제1항 의거) TTA은 공공기관용 보안성능 품질 인증 등 일정한 보안성능을 확인 인증으로 당사는 국가기관 및 지방자치단체, 공공기관에 설치되는 모든 제품에 대해 TTA인증을 획득하고 있습니다. 당사는 이러한 기준과 규제를 잘 파악하고 우수한 기술력, 제품 안정성, 품질, 가격, 납기에 환경이라는 환경 기술력을 갖추고 있습니다. 이러한 기준과 규제를 100% 만족하는 당사의 제품은 고객에게 안전하고 신뢰성 있는 제품을 공급할 수 있고 시장 점유율은 더욱 확대될 것입니다. 아. 판매조직 당사의 판매 조직은 3개의 팀으로 이루어져 있습니다. 국내영업팀은 IP카메라와 영상 스트리밍 솔루션을 국내의 우수조달업체와 크고 작은 SI 업체에 판매합니다. 해외영업팀은 같은 제품군을 해외의 OEM 바이어 및 SI 업체 등 다양한 파트너를 대상으로 판매합니다. Smart IoT 영업팀은 서비스와 결합된 IoT 기기를
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국내외 온라인 쇼핑몰을 통하여 판매하는 역할을 맡고 있습니다. 자. 지적재산권 보유현황 당사는 R 활동을 꾸준히 진행하여 지적재산권을 지속적으로 증가시키고 있습니다. * 지적재산권 보유현황 번호 구분 내용 등록일 출원국 특허권 차량의 전방 또는 후방을 판별하기 위한 전자 장치 및 그 방법 대한민국 특허권 영상 정보 표시 방법 및 전자 장치 대한민국 특허권 수면 중 호습 모니터링 시스템 및 방법 대한민국 특허권 차량용 번호판을 인식하기 위한 전자 장치 대한민국 특허권 입력 이미지를 보정하는 전자 장치 및 전자 장치의 동작 방법 대한민국 특허권 객체를 검출 및 분류하기 위한 전자 장치 및 전자 장치의 동작 방법 대한민국 특허권 CCTV 영상을 이용하여 오브젝트의 속도를 측정하는 방법 및 전자 장치 대한민국 특허권 오브젝트의 속도를 보정하는 방법 및 전자 장치 대한민국 특허권 전자 장치 및 이를 이용한 오브젝트와 관련된 속성정보 획득 방법 대한민국 특허권 카메라를 이용하여 번호를 인식하는 도어 잠금 장치 대한민국 특허권 전자장치 및 이를 이용한 보행자와 관련된 속성 정보 획득 방법 대한민국
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 트루엔의 제20기 사업연도(2024.01.01~2024.12.31)의 영업실적 및 경영성과에 대하여 다음과 같이 의견을 표명합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 정정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 가. 영업개황 당사는 영상감시 분야에서 축적된 독보적 기술력 및 경험을 바탕으로 도시방범, 도로, 공항, 산업, 군사 시설 등 다양한 분야에서 영상 보안 사업을 선도하고 있으며, 영상감시분야와 Edge AI, IoT 융합을 통해 ‘영상감시 플랫폼(Platform) 전문기업’으로 성장하고 있습니다.급변하는 시장과 치열한 경쟁구도, 글로벌 거시경제지표 변동 및 지정학적 이슈 등 국내외 경제환경의 불확실성 여건을 극복하기 위하여 당사의 모든 임직원들은 끊임없는 노력과 혁신으로 경쟁력 강화에 매진하고 있습니다. 이를 통해 Edge AI 등의 첨단기술 연구개발과 이를 접목한 경재력 있는 제품을 시장에 출시하며 지속적 성장과 수익성 향상에 노력해 나가겠습니다.본 이사의 경영진단 및 분석의견에서는 당기와 전기의 영업실적, 당기말과 전기말의 재무상태를 비교하여 주요 증감내역 및 증감 원인을 파악한 의견과 그 외 중요성의 관점에서 의견이 필요한 부분을 기재하였습니다. 당사의 최근 매출액 현황은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 2024년 2023년 2022년 매출액 나. 영업성과 당사의 제품군은 IP카메라, 영상스트리밍솔루션, IoT 기기 및 서비스로 분류되어 생산 및 판매되고 있습니다. [매출실적 요약표] (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: 천원) 품 목 2024년도 당기(제20기) 2023년도 전기(제19기) 매출액 비율 매출액 비율 IP 카메라 영상스트리밍솔루션 IoT 기기 및 솔루션 기타 합계 당사의 제20기 당기 매출액은 53,601백만원, 영업이익은 15,457백만원, 당기순이익은 14,367백만원으로 전년 동기 대비 매출액 13.6%, 영업이익 35.7%, 당기순이익 31% 증가하였습니다. 다. 경영지표 회사의 성과를 평가하는데 사용하는 재무 경영지표는 아래와 같습니다. (1) 수익성 지표 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: %) 구분 산식 비율 2024년도 당기(제20기) 2023년도 전기(제19기) 매출액 영업이익률 영업이익/매출액 X 100 매출액 순이익률 당기순이익/매출액 X 100 총자산 순이익률 당기순이익/총자산 X 100 자기자본 순이익률 당기순이익/자기자본 X 100 수익성 지표 측면에서는 자기자본순이익률(ROE)이 전년 대비 2.3%P 상승한 14.5%로, 매출액 순이익률은 전년 대비 3.6%P 상승한 26.8%로 관리되고 있습니다. (2) 성장성 및 활동성 지표 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: %) 구분 산식 비율 2024년도 당기(제20기) 2023년도 전기(제19기) 매출액 증가율
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(당기매출액-전기매출액)/전기매출액 X 100 영업이익 증가율 (당기영업이익-전기영업이익)/전기영업이익 X 100 당기순이익 증가율 (당기순이익-전기순이익)/전기순이익 X 100 총자산 증가율 (당기말총자산-전기말총자산)/전기말총자산 X 100 자산 회전율 매출액/[(기초총자산+기말총자산)/2] 성장성 및 활동성 지표 측면에서는 영업이익증가율이 전년 대비 9.3%P 증가한 35.7%, 당기순이익증가율이 전년 대비 12.6%P 감소한 31%로 경영활동의 성과가 관리되고 있습니다. 라. 재무상태 및 영업실적 (1) 요약 재무상태 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: 원, %) 구분 2024년도 당기(제20기) 2023년도 전기(제19기) 증감 증감률 [유동자산] 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권 기타금융자산 기타유동자산 재고자산 [비유동자산] 기타금융자산 유형자산 사용권자산 투자부동산 무형자산 순확정급여자산 이연법인세자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [기타불입자본] [기타자본항목] [이익잉여금] 자본총계 자본과부채총계 당사의 자산은 전년 대비 10.5% 증가한 105,534백만원, 부채는 6.3% 증가한 6,388백만원을 기록하였습니다. (2) 요약 영업실적 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: 원, %) 구분 2024년도 당기(제20기) 2023년도 전기(제19기) 증감 증감률 매출액 영업이익 당기순이익 총포괄이익 기본주당순이익 당사의 매출은 시장 수요증대에 따른 영향으로 전년 대비 13.6% 증가한 56,601백만원, 원가절감 및 생산성 향상을 통해 영업이익은 전년 대비 35.7% 증가한 15,456백만원, 당기순이익은 전년 대비 31% 증가한 14,367백만원을 기록하였습니다. 결과적으로 매출, 영업이익, 당기순이익이 큰 폭으로 증가하며, 지속 성장의 한해였습니다. 마. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 유동성 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: 천원, %) 구분 2024년도 당기(제20기) 2023년도 전기(제19기) 증감 증감률 유동자산 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타유동자산 등 유동부채 유동비율 부채비율 일반적으로 유동비율이 200% 이상이면 건전한 상태로 판단하며, 당사의 경우 매출액 및 수주 증가로 원재료 매입 및 유동자산이 증가하였으나, 1,195.7%로 매우 우수한 상황입니다.부채비율은 100% 이하를 표준비율로 보고 있으며, 당사 부채비율은 전년 대비 0.3%P 감소한 6.4%로 매우 우수한 상황입니다. 회사는 단기 및 중장기 경영전략을 수립하여 현금흐름을 지속적으로 모니터링 하고 있으며, 향후 발생할 수 있는 예상하지 못한 유동성 위험을 충당할 수 있는 충분한 현금및현금성자산 등 유동자산을 확보하고 있습니다. (2) 유동성 위험 유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.당기말과 전기말 현재 당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년초과~ 2년이하 2년초과~ 5년이하 매입채무 미지급금 임대보증금 리스부채 합계 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년초과~ 2년이하 2년초과~ 5년이하 매입채무 미지급금 임대보증금 리스부채 합계 (3) 자금조달 [현금흐름 요약표] (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: 원) 과목 2024년도 당기(제20기) 2023년도 전기(제19기)
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II. 투자활동현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 1) 당기손익-공정가치측정금융자산 처분 2) 기타단기금융상품의 감소 3) 단기대여금의 감소 4) 장기대여금의 감소 5) 임차보증금의 감소 6) 기타보증금의 감소 7) 유형자산의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 1) 당기손익-공정가치측정금융자산 취득 2) 기타단기금융상품의 증가 3) 장기대여금의 증가 4) 유형자산의 취득 5) 무형자산의 취득 6) 기타보증금의 증가
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 (1) 대여금의 감소 (2) 유형자산의 처분 (3) 무형자산의 처분 (4) 보증금의 감소 (5) 장기금융상품의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (1) 대여금의 증가 (2) 단기금융상품의 증가 (3) 유형자산의 취득 (4) 무형자산의 취득 (5) 정부보조금의 수취 (6) 보증금의 증가
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II. 사업의 내용' 부분을 참고하시기바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항 (1) 최근 3년간 신용평가 내역 평가일 평가기관 평가등급 유효기간 평가구분 NICE신용평가 BBB+ 수시 NICE신용평가 BBB+ 본평가 NICE신용평가 BBB 본평가 (2) 신용평가회사의 신용등급 정의 신용등급 등급내용 등급의 정의 AAA 최우량 상거래 신용능력이 최고 우량한 수준임 AA 매우우량 상거래 신용능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음 A 우량 상거래 신용능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 BBB 양호 상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경악화에 따라 상거래 신용능력이 저하된 가능성이 내포되어 있음 BB 보통이상 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 B 보통 현재시점에서 상거래 신용능력에는 당면 문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 불안한 요소가 있음 CCC 보통이하 현재시점에서 상거래 신용위험의 가능성을 내포하고 있음 CC 미흡 상거래 신용위험의 가능성이 높음 C 불량 상거래 신용위험의 가능성이 매우 높음 D 매우불량 현재 상거래 신용위험 발생 상태에 있음 NR 무등급 조사거부, 등급취도 등의 이유로 신용등급을 표시하지 않는 무등급 주) 'AA'부터 'CCC'까지는 등급내 우열에 따라 '+' 또는 '-'를 부가함 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 유가증권시장 상장 2024년 12월 16일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 본점소재지 및 그 변경 당사의 본점소재지는 다음과 같습니다. 회사명 본점 소재지 주식회사 엠앤씨솔루션 경상남도 창원시 성산구 완암로 171 나. 상호의 변경 일자 변경 전 변경 후 비고 주식회사 모트롤 주식회사 엠앤씨솔루션 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 최근 5사업연도의 경영진 변동 내역은 다음과 같습니다. 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 대표이사 김원의 임시주총 대표이사 권영민사외이사 김건일사외이사 이수범기타비상무이사 이병국기타비상무이사 정승원기타비상무이사 김락구기타비상무이사 이남령 대표이사 김원의 임시주총 대표이사 김병근사내이사 박영일사외이사 정석환사외이사 김동회사외이사 최영수 기타비상무이사 이병국기타비상무이사 정승원기타비상무이사 김락구기타비상무이사 이남령 대표이사 권영민사외이사 김건일사외이사 이수범 기타비상무이사 정승원기타비상무이사 김락구 라. 최대주주의 변동 당사의 최대주주는 소시어스웰투시인베스트먼트 제2호기업재무안정 주식회사입니다. 마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 당사는 2023년 12월 법인 인적분할이 있었습니다. (1) 분할의 방법 당사는 2023년 9월 4일 주주총회 결의에 따라 2023년 12월 1일을 분할기일로 하여 분할회사가 영위하는 사업 중 분할대상 사업부문을 분할하여 1개의 분할신설회사를 설립하되, 분할회사는 존속하여 존속 사업부문을 영위하고 단순인적분할 방식으로 분할하였습니다. 구 분 회사명 사업부문 분할회사 주식회사 엠앤씨솔루션 방산 분할신설회사 주식회사 모트롤 유압기기 (2) 분할의 목적 및 배경 분할회사는 방산 사업의 전문화를 통한 핵심사업에 집중하고, 분할신설회사는 유압기기 사업의 집중을 통한 성장을 목적으로 인적 분할을 진행하였습니다. (3) 분할 조건 당사는 인적분할방식으로 분할하였으며 분할비율은 0.1767526: 0.8232474입니다. (4) 분할 주요 일정 일자 내역 분할 관련 이사회 결의 및 주주총회 채권자 이의제출기간 / 구주권 제출기간 분할기일 / 신주배정 기준일 분할보고총회일 및 창립총회일, 분할등기 신청일 (5) 분할 존속/신설회사에 대한 사항 상호 국문 : 주식회사 엠앤씨솔루션영문 : MNC Solution Co.,Ltd 목적 1. 유압기기 제조 및 판매업 2. 산업기계, 해상기계 제조 및 판매업 3. 유압기계 제조 및
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판매와 관련한 방위사업 4. 부동산임대업 5. 상기 각호의 사업과 관련하여 부수되거나 도움이 되는 일체의 사업 본점소재지 경상남도 창원시 성산구 완암로 171(내동) 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.mncsolution.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 한국경제신문에 게재한다. 결산기 매년 1월1일부터 12월31일까지 상호 국문 : 주식회사 모트롤영문 : Mottrol Co., Ltd 목적 1. 유압기기 제조 및 판매업 2. 산업기계, 해상기계 제조 및 판매업 3. 부동산임대업 4. 상기 각호의 사업과 관련하여 부수되거나 도움이 되는 일체의 사업 본점소재지 경상남도 창원시 성산구 완암로 171(내동) 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.mottrol.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 한국경제신문에 게재한다. 결산기 매년 1월1일부터 12월31일까지 단, 최초 사업년도는 분할기일로부터 2023년12월31일까지 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제5기(2024년말) 제4기(2023년말) 제3기(2022년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 주1) 2023년 12월 4일 보통주 493,948주를 인적분할하였습니다.주2) 2024년 7월 15일 액면분할(1주당 액면가액을 5,000원-> 100원)로 보통주 발행주식 총수는 106,052에서 5,302,600주로 증가하였습니다.주3) 2024년 10월 28일 이사회 결의로 무상증자를 통하여 보통주 2,651,300주를 발행하여 발행주식 총수는 7,953,900주로 증가하였습니다.주4) 2024년 12월 유가증권 상장 공모 신주모집(매출)을 통하여 보통주 1,200,000주를 발행하여 발행주식 총수는 9,153,900주로 증가하였습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 당사의 정관상 발행가능한 주식 총 수는 100,000,000주이며, 발행한 주식의 총수는 보통주 9,647,848주 입니다. 보고서 제출일 현재 보통주외에 발행한 주식은 없습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 주1) Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 주1) 인적분할로 인한 발행주식 감소분 입니다. 주2) 2024년 7월 15일 액면분할(1주당 액면가액을 5,000원-> 100원)로 보통주 발행주식 총수는 106,052에서 5,302,600주로 증가하였습니다.주3) 2024년 10월 28일 이사회 결의로 무상증자를 통하여 보통주 2,651,300주를 발행하여 발행주식 총수는 7,953,900주로 증가하였습니다.주4) 2024년 12월 유가증권 상장 공모 신주모집(매출)을 통하여 보통주 1,200,000주를 발행하여 발행주식 총수는 9,153,900주로 증가하였습니다. 나. 자기주식 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관의 최근 개정일 당사 정관의 최근 개정일은 2024년 07월 15일이 며, 제5기 정기 주주총회(2025년 3월 27일 개최 예정) 안건 중 정관 변경 안건이 포함될 예정으로 그 내용은 아래와 같습니다. 변경전 내용 변경후 내용 변경의 목적 제23조 (의결권) (1) 의결권은
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1주마다 1개로 한다. (2) 주주는 주주총회에 참석하지 않고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. 회사는 총회의 소집통지서에 주주가 이에 의한 의결권을 행사하는데 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다. 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 통지된 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 이 회사에 제출하여야 한다. 제23조 (의결권) (1) 의결권은 1주마다 1개로 한다. (2) (삭제) 서면투표제조항 삭제 (신설) 부칙 1. 이 개정정관은 2025년 3월 27일부터 시행한다. 정관변경에 따른부칙 신설 나. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 임시주주총회 인적분할 후 상호변경(주식회사 모트롤 -> 주식회사 엠앤씨솔루션) 분할계획서 승인 시 가칭으로승인 받았으나 추후 확정 임시주주총회 제4조(공고방법) 조항상 홈페이지 주소 변경 상호변경에 따른 홈페이지 주소변경 임시주주총회 액면가액 변경, 신주발행한도 조항 신설,주식매수선택권 및 우리사주매수선택권 조항 신설,명의개서대리인 및 사채발행 조항 신설,사외이사 및 감사위원회 관련 조항 반영 상장을 위한 정관 정비 다. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 유압기기 제조 및 판매업 영위 산업기계, 해상기계 제조 및 판매업 영위 유압기기 제조 및 판매와 관련한 방위사업 영위 부동산 임대업 영위 상기 각호의 사업과 관련하여 부수되거나 도움이 되는 일체의 사업 영위
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1974년 설립, 1976년 방위산업체로 지정되어 구동 안정화 및 정밀제어 기술을 확대 적용하면서 국내 방위산업의 성장을 이끌어 왔으며 지상, 유도, 해상, 항공 및 우주 분야 전기식 구동장치 및 유압장치, 유압시스템의 국산화 개발에 참여하여 무기체계 현대화 및 방위력 향상에 일익을 담당하고 있으며, 방산부품 업체로서 생산능력 확보, 공급 납기 단축, 제조 공정 선진화를 통하여 Global 경쟁력을 갖추고 품질 및 서비스 향상과 글로벌 경쟁력 확보를 위한 지속적 품질경영활동을 실시하고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내역의 세부 사항 및 포함되지 않는 내용 등은 "Ⅱ 사업의 내용"의 "2. 주요제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당사는 무기체계 부품을 생산, 판매 하고 있으며, 당사의 매출액은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품목 용도 2024년 2023년 2022년 방위사업 제품외 포/포탑 구동장치 외 방위산업용 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 및 가격변동원인 당사의 제품 가격 관련 사항은 보안 관계상 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 매입처 현황 당사의 주 요 원재료에 관한 사항은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 사업부문 매입유형 품목 용도 2024년 2023년 2022년 방위사업 원재료외 포/포탑 구동장치 부품 외 방위산업용 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사의 원재료 가격 관련 사항은 보안 관계상 기재를 생락합니다. 다. 생산 및 설비 (1) 생산능력 (단위: EA) 사업부문 품목 용도 2024년 2023년 2022년 방위사업 포/포탑 구동장치 외 방위산업용 - 생산능력의 산출근거 ① 산출기준 : 연간 생산실적 * 최대가동 비율(*) * 최대가동비율 : 법적최대근로시간 ÷ 실근무시간 ② 산출방법 : 직접 작업 근로 시간에 절대적인 영향을 받는 Batch 생산 방식의 작업장으로 법정최대근로 시간 대비 실근무 시간의 비율을 최대 가동비율로 산정, 해당년도 생산 실적과 곱하여 최대근로시 생산가능 한 생산능력 산출(2) 생산실적 - 기간내 작업지시를 통해 생산완료 된 연도별 작업 수량 (단위: EA) 사업부문 품목 용도 2024년 2023년 2022년 방위사업 포/포탑 구동장치 외 방위산업용 (3) 가동률- 생산능력 ÷ 생산실적 (단위: %) 사업부문 품목 용도 2024년 2023년 2022년 방위사업 포/포탑 구동장치 외 방위산업용 (4) 생산설비의 현황 (단위: 백만원) 공장별 자산별 기초 금액 당기증감 당기 상각 기말 금액 비고 증가 감소 창원 토지 주1) 건물 주2) 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 금형 비품 건설중인자산 주1) 토지 재평가 및 투자부동산 대체로 인한 변동분이 포함되어 있습니다.주2) 투자부동산 대체로 인한 변동분이 포함되어 있습니다. 라. 투자계획 (단위: 백만원) 구분 투자기간 목적 및 주요내용 총투자액 기 지출금액 향후 기대효과 설비 [시험장비 구매] - 유압장치 및 전자유닛 성능 등 - 개발과제 수행을 위한 구매 - 수주 경쟁력 향상- 인프라 구축- 고객 신뢰도 향상 설비 [초도 양산 설비 구축] - 유도무기 등 양산을 위산 설비 구축 - 생산 Capa up- 인프라 구축- 매출 확대 설비 [생산을 위한 장비 제작] - 생산성 향상 등을 위한 장비 구축 - 수주 경쟁력 향상- 인프라 구축 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 사업구분 매출유형 품목 내수/수출 2024년 2023년 2022년 방산사업 제품외 포/포탑 유압장치 외 내수 수출 합계 주) 수출실적은 국내 체계업체를 통한 간접수출 실적입니다. 나. 판매방법 및 전략 1) 판매방법 지역 판매방식 판매경로 국내 직접판매 정부 및 체계업체에게 제품을 직접 판매 수출 직접 수출 해외 체계업체로 제품을 직접 판매 Local 수출 국내 체계업체를 통한 간접적 수출 2)
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판매전략 당사는 국내 방산사업 및 체계수출 사업에 지속적으로 참여하여 안정적인 수익 모델을 창출하고 축전된 기술을 기반으로 민수시장 진출 및 해외 직수출 참여 확대를 통해 지속성장 확대 하려고 합니다. 다. 수주현황 당사의 수주 제품은 방산 제품으로 보안관계상 수주 상황에 대해 상세히 기재하지 아니하였습니다. (단위 :억원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액(*) 기납품액 수주잔고(**) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 방산부품 2024.12.31일까지 합 계 * 수주총액 = 전년말 수주잔고 + 당기수주총액 ** 수주잔고 = 전년말 수주잔고 + 신규계약 - 기납품액 주) 2023년말 수주잔고 7,299억 + 2024년 신규수주 5,099억 - 2024년 납품액 2,828억 = 2024년말 수주잔고는 9,570억원 입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 재무위험관리는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험하에서도 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 재무구조를 개선하고 자금운영의 효율성을 제고하는데 있습니다. 재무위험 관리활동은 주로 자금부서에서 주관하고 있으며 관련부서와의 긴밀한 협조하에 재무위험 관리정책을 수립하여 재무위험의 식별, 평가, 헷지 등의 활동을 수행하고 있으며, 정기적인 모니터링을 통해 발생할 수 있는 재무위험의 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. (1) 시장위험 1) 외환위험 외환위험은 외환변동으로 인해 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사가 환율변동위험에 노출되는 것은 주로 당사의 영업활동 (매출 또는 비용이 외화로 표시되는 경우)과 관련되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 원화환산 장부금액은 다음과 같습니다 ① 당기말 (단위 : 천원) 구분 USD EUR JPY 기타 합계 외화 금융자산 외화 금융부채 차감 계 ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 CNY USD EUR JPY 기타 합계 외화 금융자산 외화 금융부채 차감 계 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이10%변동시 당사의 세전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 10% 환율 인상시 10% 환율 인하시 10% 환율 인상시 10% 환율 인하시 세전순이익 상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및부채를 대상으로 하였습니다.2) 이자율위험 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용을 최소화하는데 있습니다. 이를 위해 내부 유보자금을 활용한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동금리 조건의 차입금 적정비율 유지 및 정기적인 국내ㆍ외 금리동향 모니터링을 통해 대응방안을 수립하여 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사는 고정이자율이 적용되는 금융자산 및 금융부채만 보유하고 있어, 이자율변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다. (2) 신용위험 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 뿐 아니라, 지분증권 성격이 아닌 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산, 금융기관예치금, 파생금융상품 및 지급보증한도액 등으로부터 발생하고 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한,
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당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 정기적으로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 노출된 금융자산은 다음과 같으며, 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 장단기금융상품 합계 당기말과 전기말 현재 예상 모형을 사용하여 표시한 당사의 매출채권에 대한 신용위험노출에 대한 정보는 다음과 같습니다.1) 당기말 (단위 : 천원) 구분 집합적으로 평가하는 매출채권의 연체일수 합계 만기미도래 3개월 이하 3개월 초과~ 6개월 이하 6개월 초과~ 1년 이하 1년 초과 장부금액 기대신용손실률 기대신용손실 2) 전기말 (단위 : 천원) 구분 집합적으로 평가하는 매출채권의 연체일수 합계 만기미도래 3개월 이하 3개월 초과~ 6개월 이하 6개월 초과~ 1년 이하 1년 초과 장부금액 기대신용손실률 기대신용손실 (3) 유동성위험 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 만기구조를 대응시키고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 주요 금융부채의 명목가액에 대한 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. 1) 당기말 (단위 : 천원) 과목 장부금액 계약상 현금흐름 합계 0~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 금융부채 금융부채 이자 합계 2) 전기말 (단위 : 천원) 과목 장부금액 계약상 현금흐름 합계 0~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 금융부채 금융부채 이자 합계 상기 금융부채의 잔여만기 구간별 금액은 할인하지 않은 계약상 현금흐름으로 재무상태표상 금융부채의 장부금액과 차이가 있으며, 미래에 지급할 금융부채 이자가 포함되어 있습니다. (4) 자본위험 자본위험의 관리목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적자본구조를 유지하는 것입니다. 최적자본구조를 달성하기 위하여 동종산업내의 타사와 마찬가지로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발 활동 (1) 연구 조직 및 개발 활동 1) 위치 : 경상남도 창원시 성산구 완암로 171 2) 조직 조직 소재지 주요업무 연구개발 5개 팀 창원본사 무기체계등 방산부품 개발 IPS팀 창원본사 IPS 및 창정비, 주요장비 기술지원 (2) 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 (제5기) 2023년 (제4기) 2022년 (제3기) 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율 (3) 연구개발 실적 '24년 지상 , 항공 우주 등 개발과제 총 71건을 수행 하였습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적 재산권 (1) 지식재산권 보유현황 (단위: 건) 지식재산권 합계 상태 국가 등록 출원중 대한민국 미국 기타 특허권 상표권 서비스권 주) 방산 기술에 대한 특허권은 원칙적으로 소유할 수 없어 당사가 보유한 특허권은 없으며 국가 연구과제, 상표권, 국산화 실적, 방산물자 지정 등의 기술 관련 재산권을 보유하고 있습니다. (2) 지적재산권 보유 현황 [당사 보유 지적재산권 세부 현황] 구분 지적재산권종류 명칭 출원국 출원/ 등록번호 출원일/ 등록일 종료예정일 비고 상표권 제12류수송기계기구용 서스펜션 구성품 및 그 부품/부속품 등 20건
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한국 상표권 제13류발사대등 20건 한국 상표권 제12류수송기계기구용 서스펜션 구성품 및 그 부품/부속품 등 20건 한국 상표권 제13류발사대등 20건 한국 나. 규제사항 구 분 법 규 내용 및 개정 시 영향 소관부처 보안 산업기술의 유출방지 및 보호에 관한 법률 산업기술의 부정한 유출을 방지하고 산업기술을 보호함으로써 국내산업의 경쟁력을 강화하고 국가의 안전보장과 국민경제의 발전에 이바지함을 목적으로 함 산업통상자원부 보안 부정경쟁방지 및 영업비밀보호에 관한 법률 이 법은 국내에 널리 알려진 타인의 상표·상호(商號) 등을 부정하게 사용하는 등의 부정경쟁행위와 타인의 영업 비밀을 침해하는 행위를 방지하여 건전한 거래질서를 유지함을 목적으로 함 특허청 보안 개인정보보호법 이 법은 개인정보의 처리 및 보호에 관한 사항을 정함으로써 개인의 자유와 권리를 보호하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현함을 목적으로 함 행정안전부 보안 정보통신망법 이 법은 정보통신망의 이용을 촉진하고 정보통신서비스를 이용하는 자를 보호함과 아울러 정보통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상과 공공복리의 증진에 이바지함을 목적으로 함 방송통신 위원회 규정 방위사업법 이 법은 자주국방의 기반을 마련하기 위한 방위력 개선,방위산업육성 및 군수품 조달 등 방위사업의 수행에 관한 사항을 규정함으로써 방위산업의 경쟁력 강화를 도모하며 궁극적으로는 선진강군(先進强軍)의 육성과 국가경제의 발전에 이바지하는 것을 목적으로 함 방위사업청 규정 방위산업 발전 및 지원에 관한 법률 방위산업의 발전 및 지원에 필요한 사항을 규정함으로써 방위산업의 발전기반을 조성하고 경쟁력을 강화하여 자주국방의 기반을 마련하며 나아가 국가경제의 발전에 이바지함을 목적으로 함 방위사업청 규정 국방과학기술혁신 촉진법 이 법은 국방과학기술혁신을 위한 기반을 조성하여 국방 과학기술을 혁신하고 국가경쟁력을 강화함으로써 강한 국방을 도모하며 나아가 국가 경제 발전에 이바지하는 것을 목적으로 함 방위사업청 규정 대외무역법 이 법은 대외 무역을 진흥하고 공정한 거래 질서를 확립하여 국제 수지의 균형과 통상의 확대를 도모함으로써 국민 경제를 발전시키는 데 이바지함을 목적으로 함 산업통상자원부 규정 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 기본적인 사항을 정함으로써 계약업무를 원활하게 수행할 수 있도록 함을 목적으로 함 조달청, 기획재정부 규정 대ㆍ중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률 대기업과 중소기업 간 상생협력(相生協力) 관계를 공고히 하여 대기업과 중소기업의 경쟁력을 높이고 대기업과 중소 기업의 양극화를 해소하여 동반성장을 달성함으로써 국민 경제의 지속성장 기반을 마련함을 목적으로 함 중소벤처기업부 규정 중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법 중견기업의 성장촉진 및 경쟁력 강화를 위하여 필요한 사항을 정함으로써 중소기업이 중견기업으로, 중견기업이 글로벌 전문기업으로 원활하게 성장할 수 있는 선순환 기업 생태계를 구축하고, 일자리 창출 및 국민경제의 균형 있는 발전에 이바지함을 목적으로 함 산업통상자원부 규정 자유무역협정의 이행을 위한 관세법의 특례에 관한 법률 우리나라가 체약상대국과 체결한 자유무역협정의 이행을 위하여 필요한 관세의 부과ㆍ징수 및 감면, 수출입물품의 통관 등 「관세법」의 특례에 관한 사항과 자유무역협정에 규정된 체약상대국과의 관세행정(關稅行政) 협조에 필요한 사항을 규정함으로써 자유무역협정의 원활한 이행과 국민경제의 발전에 이바지함을 목적으로 함 기획재정부 (2) 해외시장 법규 및 규제 구분 규제 주요내용 규제기관 경제제재 경제제재법령 외국의 경제제재법령에서 제한 또는 금지하고 있는 거래를 하거나 거래에 관여해서는 아니됨 미국/EU/UN 등 규제 ITAR 미국에서 수출된 군용물자품목, 기술, S/W가 수입국으로부터 다시 제3국으로 수출되는 경우 적용. 최근 우리 방산수출의 성장세에 따라 무기수출 시 국제규범 준수 여부에 대한 국제사회의 감시 강화 미국 국무부 규제 TWEA 적성국교역법 적성국으로 규정한
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나라의 미국내 자산을 동결하고 교역을 금지함은 물론, 그 나라와 교역하는 상대국에도 경제적 제재를 가함으로써 해당 나라를 국제사회에서 경제적으로 고립 미국 상무부 규제 AEC 무기수출관리법 무기에 대한 국제무역을 감소시키는 데 미국이 주도권을 행사하여야 한다는 미국의 기본 정책. 현재 대외 군사 판매는 이 무기 수출 통제 법안에 따라 이루어지고 있다 미국 상무부 규제 EAR 수출관리규정 WMD 비확산을 위한 미국의 이중용도물자 수출통제 관련법령으로 미국 상무부의 허가가 필요한지 여부를 확인 미국 상무부 (산업안보국) 규제 PSI 대량살상무기확산방지구상 무기나 무기 관련 물자의 이동을 제한하는 정책으로, 핵무기, 화학무기, 생물학무기 등 대량살상무기와 관련 물자들이 확산되는 것을 막으려는 목적 미국 국무부 규제 (2025년 예정) CMMC 사이버보안 성숙도모델 인증 미국에 방산물자를 수출하거나 공동연구개발을 수행하려는 기업은 CMMC 인증을 취득해야 한다. 기업정보를 보호하기 위한 인증을 신설, 자국 산업을 보호하고자 한다. 미국 국무부 지침 EU의 조달지침 EU내 공공조달을 규율하는 6개 지침이 있으며, 정부 조달에 관한 일정한도 이상의 규모를 가진 공공조달 사업 절차를 서로 균형있게 조정키 위한 목적 EU 지침 EU의 방위조달지침 EU 차원의 방위사업 시장의 확보와 이를 통한 역량 확대 및 방위산업 관련 각국의 주권 확보와 그 균형에 목적 EU 규정 FOSA 국방/보안분야 조달규정 유럽연합 방산조달지침에 대한 노르웨이 해석을 적용하는 규정으로, 외국인에 대한 비차별성 및 비배제성 원칙을 준수하여 외국기업의 입찰참여에 대해서는 차별적 대우를 하지 않음. 노르웨이 국방물자청(DMA) 다. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 산업의 특성 방위산업은 국가 안보와 밀접하게 연관되어 있고 정부의 강력한 규제와 지원아래 운영되며, 대규모의 초기 투자와 인프라 구축이 요구되고 높은 수준의 복합기술과 정밀성을 요구하는 기술집약적 산업으로 지속적인 연구개발과 혁신이 필요하며, 진입장벽이 높아 일부 기업이 독점적으로 참여하거나 정부의 직접적인 허가를 받아야 참여할 수 있습니다.또한, 방위산업 특성상 군사기밀과 보안 유지가 매우 중요하며, 국가 간 군사 기술 이전에 대해 엄격한 규제를 받고 있으나, 정부와의 장기계약에 따라 안정적인 매출과 수익구조를 가지고 있습니다. (2) 국내/외 시장 전세계 국방비 예산은 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 또한 러시아-우크라이나, 이스라엘-팔레스타인 등 전쟁 영향으로 전세계 핵심소재 및 부품 공급 불안정성에 따라 생산/기술 역량 및 안정적 공급이 가능한 K-방산의 글로벌 시장 진출이 더욱 확대될 것으로 기대하고 있습니다.국내 방위산업은 매년 지속적인 국방예산 증액 및 기존 장비의 현대화, 최신 무기체계의 도입 등으로 꾸준히 수요가 발생하고 있습니다.(3) 경쟁요소 국내 방위산업은 2008년 전문화 ·계열화 제도 폐지 이후에도 정부의 방산물자 국산화 의지, 방산의 자본 및 기술집약적 성격, 방산기업간의 중복투자 방지를 위한 사업조정제도, 방산물자 및 방산업체 지정제도 유지 등으로 인하여 방산업체들의 각 분야의 공고한 시장지위 및 높은 진입장벽은 계속 유지되고 있습니다. 과거 제도적 보호 하에 오랜 시간 축적된 기술력, 설비 및 인적자원은 신규 또는 경쟁업체의 진입을 어렵게 하는 요소입니다. 당사는 국내 체계업체 주요 부품을 독점공급하거나 협력개발을 통해 단일 공급하고 있으며, 무기체계의 발전에 따라 기존 유압식 구동장치 이외 전기식 구동장치, 우주/레이저 정밀구동장치 및 시스템 제어 분야에 대한 지속적인 연구개발로 핵심기술을 발전시켜 정밀제어 분야의 시장우위를 점유하고 있습니다. (4) 환경관련 규제사항 당사의 사업과 관련하여 대기환경보전법, 물환경보전법, 폐기물관리법, 토양환경보전법, 화학물질관리법 등 환경 관계법령 의 적용을 받고 있으며, 국제표준 ISO 14001인증을 받아 동 법규에서 규정하는 제반사항을 준수하고 있습니다. 또한 환경 시설에 사물인터넷(IOT)을 부착, 통합관리 체계를
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 보고서는 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있습니다. 이는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 다음과 같은 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. ㆍ 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향 ㆍ 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정 ㆍ 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화 ㆍ 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내ㆍ외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 이 주의사항은 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 2. 개요 러시아-우크라이나 전쟁과 중동 지역의 지정학적 갈등, 글로벌 공급망 불안정 등으로 대내외 악재가 겹치면서 인플레이션, 금리인상으로 글로벌 경기 둔화가 지속되는한해였습니다. 2024년 매출은 2023년 대비 54.2% 증가한 2,828억으로 사상최대 매출을 기록하였으며, 수출매출 증가로 인해 2024년 영업이익 및 당기순이익은 전년 대비 각각 68.6%, 85.6% 증가하였습니다. 2024년 자산총계는 전년 대비 284억 증가한 3,571억, 부채총계는 전년 대비 552억 감소한 1,917억이며, 2024년 부채비율은 115.9%를 입니다. 올해는 신규성장동력으로 해외 MRO 직수출 추진 등 직수출 Business 확대 및 민수용 서보밸브 시장개척, 우주/항공 등 핵심개발과제 적극 참여 및 신규사업 진입기획 모색으로 미래 성장동력을 확보해 나갈 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태표 (단위: 천원) 과 목 제5기 제4기 제3기 자 산유동자산비유동자산 자산총계 부 채유동부채비유동부채 부채총계 자 본자 본 금자본잉여금기타포괄손익누계액이익잉여금 자본총계 부채와 자본총계 제5기의 총 자산은 전년 대비 증가한 357,113,314천원입니다. 수주실적 증가에 따른 재고확보 등으로 유동자산은 전년 대비 이 증가하였으며, 비유동자산은 생산시설투자확대 등으로 이 증가하였습니다.부채는 전년 대비 55,236,593천원 감소한 191,727,483천원입니다. 단기차입금의 상환과 매입채무의 감소로 부채가 감소하였습니다. 자본은 당기순이익 26,964,425천원이 증가하였고 유가증권시장 상장과 무상증자 등으로 인하여 76,878,897천원 등의 증가로 총 83,593,441천원이 증가한 165,385,831천원입니다. 나. 손익계산서 (단위: 천원) 과 목 제5기 제4기 제3기 1. 매출액2. 매출원가3. 매출총이익(손실)4. 판매비와 관리비5. 영업이익(손실)6. 기타수익7. 기타비용8. 금융수익9. 금융비용10. 법인세비용차감전순이익11. 법인세비용(수익)12. 계속영이익13. 중단영업이익(손실) 14. 당기순이익 제5기의 매출액은 내수와 수출 실적 성장에 따라 전기 대비 54.15%가 증가한 282,796,626천원입니다. 반면 판매비와 관리비는 매출 증가에 따른 부대비용 등의 증가로 전기 대비 7,194,542천원이 증가하였으며, 관계기업 투자주식의 손상인식에 따라 기타비용의 증가와 이자수익 등의 감소에 따른 영업외 손익이 519,725천원 감소하였습니다. 그리고 2023년 인적분할과 2024년 종속법인의 청산에 따른 중단영업손실 영향으로 당기순이익은 26,964,425천원입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (감사보고서 내용 기재) (단위: 천원) 구 분 제5기(A) 제4기(B) 증 감(A-B) 영업활동으로 인한 현금흐름(①) 투자활동으로 인한 현금흐름(②) 재무활동으로 인한
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현금흐름(③) 외화환산으로 인한 현금의 변동(④) 현금의 증가(감소) (①+②+③+④) 분할로인한 현금의 감소 기초의 현금 기말의 현금 당사의 당기말 현금은 82,652,756천원으로 전기 대비 2,812,278천원 감소하였습니다. 주요 내역으로 영업활동으로 인한 현금흐름은 매출채권과 재고자산의 증가에 따른 -39,859,428천원이며, 투자활동으로 인한 현금흐름은 유무형자산 취득 등으로 천원입니다. 그리고 재무활동으로 인한 현금흐름은 차입금의 상환과 한국거래소 유가증권시장 상장 등으 천원입니다. 당사가 영위하는 방위산업의 주요 판매처가 정부 및 국내외 방산체계업체로, 착수금/중도금을 통해 안정적인 유동성을 확보하고 있습니다. 상시 미래현금전망을 추정하여 충분한 현금과 한도를 보유하고 있으며 각 상황별 현금흐름 및 조달계획을 수립하여 불의의 사태에 유기적으로 대응하고 있습니다. 5. 부외거래 당사의 우발채무와 약정사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '2. 우발채무 등에 관한 사항'을 참고 하시기 바랍니다. 6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항중 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용 중 5. 위험관리 및 파생거래' 를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항을 참조하시기 바랍니다.한편, 통신판매업은 온라인 통신망을 통하여 각종 제품을 도ㆍ소매하는 업종입니다. 전자상거래 시장은 1인 가구 및 맞벌이 가구의 증가와 같은 사회적 변화, 배송 시스템의 개선을 바탕으로 지속적으로 성장하고 있습니다. 당사는 국제종합기계주식회사와의 합병 이후 부품 생산 및 온라인 판매망 조성을 위해 기계업 사업목적을 추가하였으며, 매출처 다변화, 고객편의성 증대 등의 효과가 발생해 당사의 주된 사업 확장에 도움이 될 것이라 예상하고 있습니다. 3)-3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 해당 사항은 영업비밀 사항으로 공시작성지침에 따라 기재를 생략합니다. 3)-4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 해당 사항은 영업비밀 사항으로 공시작성지침에 따라 기재를 생략합니다. 3)-5. 기존 사업과의 연관성 (1) 부동산업- 해당사항 없음. (2) 기계업- 당사의 주력사업인 농기계업에서 생산한 부품 등을 전자적 방법으로 판매하려고 합니다. 이 과정에서 기존의 생산설비 및 판매채널 활용이 가능하므로, 기존사업인 농기계업과 연계하여 사업을 진행할 계획입니다. 3)-6. 주요 위험- 세계 주요국들의 인플레이션 장기화 및 금리 상승 기조로 인해 소비심리 위축 현상이 지속적으로 이어지고 있습니다. 당사가 진행하는 사업은 이러한 경제 상황의 영향을 받을 것으로 보이며, 글로벌 경기침체에 따른 여러 대내외적 리스크가 존재할 것으로 예상하고 있습니다. 3)-7. 향후 추진계획 (1) 부동산업- 현재 진행중인 임대사업 외 새로운 부동산 사업의 추진 계획은 없습니다. (2) 기계업- 국제종합기계주식회사와의 합병기일은 2022.07.01.로, 공시서류작성기준일 현재 인력 통합 및 조직 개편이 완료되었습니다. 기존에 국제종합기계주식회사에서 영위하던 사업을 당사의 사업의 목적에 추가하여 당사에서 진행하고 있으며 중장기적인 성장을 위해 기계업의 사업 포트폴리오 다각화를 계획하고 있습니다. 3)-8. 미추진 사유 (1) 부동산업- 당사는 국제종합기계주식회사와의 흡수합병에 따라 부동산업을 사업의 목적으로 추가하였으며, 부동산업은 당사의 주력 사업이 아니기에 현재 진행중인 임대사업 외 향후 부동산업을 확대하기 위한 추가계획은 없습니다. (2) 기계업- 해당사항 없음.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 전략적인 영업단위인 3개의 부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며, 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 주된 제품 유형으로는 농기계부문, 필터부문, 기타부문이 있습니다.농기계부문은 농업용 기계인 트랙터, 콤바인, 승용이앙기 등을 공급하고 있으며 주요사업장은 한국 이외에 미국에 소재하고 있습니다. 필터부문은 연초형 및 궐련형필터를 공급하고 있습니다. 당기 회사의 총 매출액은 전년동기대비 6% 감소한 7,888억원을 실현하였고, 182억원의 당기순이익이 발생하였습니다. 이를 사업부문별로 살펴보면, 전체 매출액의 90%를 차지하고 있는 회사의 주력사업인 농기계사업부문의 매출액은 전년동기대비 8% 감소한 7,087억원, 필터사업부문의 매출액은 전년동기대비 14% 증가한 799억원의 매출액을 실현하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 :천원) 사업부문 품 명 구체적용도 주요상표등 매 출 액 비 율 농기계사업부 트랙터, 콤바인, 이앙기 등 농업용기계 TYM트랙터 등 필 터사업부 탄소복합필터, 아세테이트필터 등 담배필터 기 타사업부 자율주행 관련 기술 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 대표 매출 기종의 단가변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 제품군 제65기 제64기 제63기 트랙터 콤바인 이앙기 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 1) 주요 원재료 등의 현황 사업부문 매입유형 매입액(백만원) 비율 농기계사업부 원재료 상품 등 필터사업부 원재료 상품 등 합계 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원, $) 구분 제65기 제64기 제63기 열연강판(원/kg) 구리($/ton) 알루미늄($/ton) ※ 강판 가격변동 추이는 제63기(2022년)까지 철강금속 신문 기준이며, 제64기(2023년)부터는 포스코 철판 연동제 기준입니다.※ 구리, 알루미늄은 LME(London Metal Exchange) 기준입니다. 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 가) (주)티와이엠 (단위 : 대, C/S, 백만원) 사 업부 문 품 목 사업소 제 65 기 연간 제 64 기 연간 제 63 기 연간 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 농기계사업부 1공장 트 랙 터 익산공장 콤 바 인 이 앙 기 외 소 계 2공장 트 랙 터 옥천공장 콤 바 인 이 앙 기 외 엔 진 소 계 필 터사업부 탄소복합필터 진천공장 아세테이트필터외 소 계 합 계 ※ 수량단위 : 농기계(대), 필터(C/S)※ 옥천공장의 엔진은 실제로는 생산 중이나 제65기부터 분류 기준이 변경되어 최종 수량에 집계되지 않습니다. 나) (주)루트 (단위 : 대, 백만원) 사 업부 문 품 목 사업소 제 18기 연간 제 17기 연간 제 16기 연간 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 농기계사업부 프 런 트 로 더 논산공장 트 랙 터 미 드 모 아 굴 삭 기 관 리 기 외 소 계 ※ 수량단위 : 농기계(대) 2) 생산능력의 산출근거 가) 산출기준＊ 농기계 : 품목별 최적 생산 대수＊ 필 터 : 설비별 생산능력×1교대 ×작업일수나) 산출방법＊ 농기계 (단위 : 대) - 생산량 : 기종별 부하공수 ÷기종별 표준시간 - 생산금액 : 생산량 ×제조단가 ＊ 필터 (단위 : C/S) : 일일생산능력 × 작업가능일수 다. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 가) (주)티와이엠 (수량 : 대, C/S, 금액: 백만원) 사 업부 문 품 목 사업소 제 65 기 연간 제 64 기 연간 제 63 기 연간 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 농기계사업부 1공장 트 랙 터 익산공장 콤 바 인 이 앙 기 외 소 계 2공장 트 랙 터 옥천공장 콤 바 인 이 앙 기 외 엔 진 소 계 필 터사업부 탄소복합필터 진천공장 아세테이트필터 소 계 합 계 ※ 수량단위 : 농기계(대), 필터(C/S)※ 옥천공장의 엔진은 실제로는 생산 중이나 제65기부터 분류 기준이 변경되어 최종 수량에 집계되지 않습니다. 나)
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(주)루트 (단위 : 대, 백만원) 사 업부 문 품 목 사업소 제 18 기 연간 제 17 기 연간 제 16 기 연간 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 농기계사업부 프 런 트 로 더 논산공장 트 랙 터 미 드 모 아 굴 삭 기 관 리 기 외 소 계 ※ 수량단위 : 농기계(대) 2) 당기의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 익산공장(기계) 옥천공장(기계) 논산공장(기계) 필터공장(필터) 합 계 - 가동가능시간계산(생산직 직접인원 작업시간 기준) 라. 생산설비의 현황 등 1) 사업장 현황 회사명 지역 사업장 주소 (주)티와이엠 국내 본사 서울특별시 용산구 장문로 52 익산공장 전북특별자치도 익산시 왕궁면 왕궁농공단지길 7-40 옥천공장 충북 옥천군 옥천읍 서부로 49 진천공장 충북 진천군 덕산면 덕금로 650 파주지점 경기도 파주시 회동길 512 중앙기술연구소 전북특별자치도 익산시 왕궁면 왕궁농공단지길 7-40 경기지점 경기도 이천시 마장면 덕이로 180-80 강원지점 강원특별자치도 횡성군 우천면 한우로 1297 충북지점 충북 청주시 청원구 오창읍 빛화산길 71-4 기술교육원 전북특별자치도 익산시 왕궁면 왕궁농공단지길 7-45 충남지점 충남 공주시 우성면 백제큰길 2459 충청지점 충남 예산군 오가면 충서로 552-84 전북지점 전북특별자치도 전주시 덕진구 신복로 132 전남지점 전남 나주시 남평읍 세남로 1711 경북지점 대구광역시 군위군 군위읍 군청로 82 경남지점 경남 함안군 군북면 석교천길 237 중부지점 철원 강원특별자치도 철원군 철원읍 북원로 1483 해외 유럽법인 (주)루트 국내 논산공장 충남 논산시 노성면 논산평야로 1431-10 (주)티와이엠아이씨티 국내 본사 충남 공주시 우성면 차동로 476-42 2) 생산설비 구성내역 - 당기말 (단위: 천원) 구 분 토지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 재평가차익 누계액 장부금액 - 전기말 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 재평가차익누계액 장부금액 3) 당기 및 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 자산재평가 취득 본계정대체 타계정대체 처분 감가상각비 환율차이 기말장부금액 - 전기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 자산재평가 취득 본계정대체 타계정대체 처분 감가상각비 환율차이 기말장부금액 마. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 구분 투자내용 및 효과 대상자산 투자금액 투자기간 농기계사업부 신/증설ㆍ보완으로 인한생산성 및 품질향상 건물, 무형자산 등 필터사업부 기계장치 등 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 1) 연결회사의 매출현황(연결기준) 가) 유형별 매출현황 (단위 : 천원) 유형 제65기 제64기 제63기 재화의판매 용역의제공 합계 나) 부문별 매출현황 (단위 : 천원) 사업부문 제65기 제64기 제63기 농기계사업부 필터사업부 기타사업부 합계 다) 국가별 매출현황 (단위 : 천원) 지역 제65기 제64기 제63기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 한국 미국 기타 합계 2) (주)티와이엠의 매출현황 (별도재무제표기준) (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품목 제65기 제64기 제63기 농기계사업부 제품상품용역 트랙터콤바인이앙기 및 부품 내수 수출 합계 필터사업부 제품상품 탄소복합필터아세테이트필터 내수 수출 합계 합계 내수 수출 합계 ※ 제63기 이후 매출은 피합병법인인 국제종합기계㈜의 합병기일(22.07.01) 이후 매출분이 포함되어 있습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 가) (주)티와이엠 (한국지배기업) 사 업 부 문 판매부문 조 직 현 황 농기계사업부 사업본부