chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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등당사의 주요 매출은 Phase I, II, III의 허가용 임상시험과 Phase IV, PMS, OS의 비허가용 임상의 수행이 주를 이루고 있습니다. 임상시험은 의약품의 안전성과 유효성을 검증할 목적으로 사람을 대상으로 실시하는 연구인만큼 그 특성상 법적 규제의 테두리 안에서 움직이는 산업이라고 할 수 있습니다. 따라서 임상시험을 관리하고 감독하는 관련 규정들의 영향을 많이 받습니다. 당사는 임상시험수탁기관으로서 의약품 등의 안전에 관한 규칙(별표4 '의약품 임상시험관리기준)에 따라 임상시험과 관련된 의뢰자의 임무나 역할의 일부 또는 전부를 대행하기 위하여 의뢰자로부터 계약에 의해 위임 받은 개인 또는 기관입니다. 동사가 직간접적으로 영향을 받는 규제 법령의 주요 내용은 다음과 같습니다. (1) 시판 전 허가용 임상시험 규제 법률허가용 임상시험과 비허가용 임상시험의 관련 근거가 되는 규제 법률이 서로 다릅니다. 직접적인 영향을 받는 규제는 의약품 등의 안전에 관한 규칙 별표4 의약품 임상시험 관리기준 (KGCP) 입니다. 그러나 다른 한편으로, CRO산업은 약사법 등 제약업계 관련법령이나, 의료기기법 등 의료기기업계관련 법령에 의하여 간접적으로 규제를 받습니다. 신약개발을 위한 임상시험의 수행에 영향을 주는 법규는 다음과 같습니다. 구분 법령명 관련 법규명 법 약사법 제34조 등 시행규칙 약사법 시행규칙 '별표2 허용되는 경제적 이익등의 범위' 등 의약품 등의 안전에 관한 규칙 제24조 임상시험계획서의 승인 등제30조 임상시험의 실시 기준 등'별표4 의약품 임상시험 관리기준(KGCP)'등 고시 의약품 임상시험 등 계획 승인에 관한 규정 의약품 등 임상시험 실시기관 지정에 관한 규정 임상시험 등 교육 기관 지정에 관한 규정 의약품 제조 및 품질관리에 관한 규정 (2) 시판 후 조사(PMS) 또는 관찰연구(OS)의 규제 법률시판이 시행되고 있는 약물에 대한 이상반응 조사나 장기추적관찰조사에 관한 근거 법률은 다음과 같습니다. 구분 법령명 관련 분야 법 생명윤리 및 안전에 관한 법률 OS 고시 신약 등의 재심사 기준 PMS 의약품 재평가 실시에 관한 규정 PMS 첨단바이오의약품의 장기추적조사 관리기준 OS 첨단바이오의약품의 품목허가 심사 규정 OS (3) 의료기기 임상시험 규제 법률의약품 이외에 당사가 수행하고 있는 임상시험으로 의료기기에 대한 임상시험이 있습니다. 의료기기도 위에서 설명한 법률 이외에 추가적으로 준수해야 하는 법률들이 있습니다. 구분 법령명 조항 법 의료기기법 제10조 시행규칙 의료기기법 시행규칙 제9조, 제10조, 제20조, 제21조, 제22조, 제24조, 제32조, 제43조 제2항, 별표3(의료기기 임상시험 관리기준) 고시 의료기기허가/신고/심사 등에 관한 규정 의료기기 임상시험계획 승인에 관한 규정 의료기기 임상시험 기본문서 관리에 관한 규정 의료기기 임상시험기관 지정에 관한 규정 e-SOP 시스템에는 해당 법률 및 규칙, 고시 등을 반영한 업무 가이드가 정확하게 명시되어 있으며 업데이트가 있을 경우 이를 제/개정하고 교육 수행 여부를 체크하고 있습니다. 이러한 관리 활동을 통하여 임상시험에서 CRO가 위반하거나 의뢰사및 PI가 위반할 수 있는 사항에 대한 신속하게 관리하고 있습니다.다. 산업에 관한 사항당사는 제약회사, 바이오벤처 등 임상개발과 관련한 전 영역의 서비스를 제공하는 임상시험 수탁기관(CRO: Contract Research Organization)입니다. 임상시험수탁기관이란 임상시험과 관련된 의뢰자의 임무나 역할의 일부 또는 전부를 대행하기 위하여 의뢰자로부터 계약에 의해 위임받은 개인이나 기관을 의미합니다. 임상시험을 진행하기 위하여 임상시험수탁기관은 의뢰자 이외에 임상시험 실시기관, 임상시험 대상자, 임상시험 관리감독 기관 등과 계약 또는 관련 법률 및 규칙에 따라서 업무를 수행합니다. 임상시험은 다국가, 다인종을 대상으로 진행되는 경우 각국의 규제기관과 법률 등을 고려하여 진행해야 하는 매우 전문적인 서비스 영역에 해당합니다.(1) 산업의 특성 CRO 산업의 특성은
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다음과 같습니다. ① 지식 기반 산업 CRO 산업은 지식기반 산업으로 기술 수준이 높고, 기술의 변화 속도가 빠르며, 표준의 중요성이 크고, 개발 프로세스의 복잡성이 큰 고부가가치 산업입니다. 또한 주요 고객인 제약/바이오 기업 및 연구기관들은 수익성 개선과 신약 개발의 비용절감, 신속한 제품화 등을 목적으로 전문적인 CRO 기업에게 위탁을 하고 있으며, 신약개발 시장의 규모가 커질수록 CRO 산업도 비례하여 성장할 것으로 판단됩니다.② 인력 중심 산업CRO 산업은 노동집약적인 산업으로 시장의 확장 및 점유율 확보에 비례하여 용역 수행 전문인력의 확보가 중요합니다. 제약, 생명공학, 의학, 통계, IT 등의 지식을 갖춘 전문인력이 임상시험의 설계부터 모니터링, 데이터 관리, 보고서 작성 등의 업무를 수행합니다. 전문 임상 인력을 통하여 수행되는 CRO 특성상 우수한 인력의 채용과 유지는 CRO 산업의 성장전략과 직결된다고 할 수 있습니다.③ 장기 프로젝트 산업CRO 산업 내 프로젝트는 장기 프로젝트가 일반적입니다. 신약개발 과정은 신약물질의 발견부터 안전성과 유효성을 입증하여 허가기관의 승인을 받아 시장에 나오기까지 많은 시간과 비용이 소요됩니다. 일반적으로 물질의 발견부터 의약품 허가까지 약 10년 이상의 기간과 약 10억 달러의 비용이 소요된다고 알려져 있습니다.④ 보건 의료시장 확대와 연관된 산업제약산업은 인간의 가장 기본적인 욕구인 '생존'과 '건강'에 직결되는 산업으로 다른 산업에 비하여 수요기반이 안정적인 산업입니다. 특히 고령화 및 평균수명 연장에 따른 의약품 소비증가 및 만성질환의 증가에 따른 처방의약품의 고성장은 전체 제약산업의 성장을 견인하는 주요 요소입니다. 인구 연령구조의 고령화가 심화됨에 따라 1인당 약제비 증가, 건강에 대한 관심이 증가하여 진료 비용과 의약품 비용을 포함한 전반적인 의료비용이 증가하고 있으며, 이러한 요소들에 의하여 제약산업은 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 향후에도 고령화 진행 속도가 빠른 점을 고려할 때, 노인 인구 및 만성 질환자 증가에 따라 의약품의 근원 수요는 증가될 것으로 예상됩니다. [연도별 노인진료비 및 구성비 현황] (단위: 억원) 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 전체요양급여 노인요양급여 구성비 주1) 출처 : 건강보험 진료 통계, 보건의료빅데이터개방시스템⑤ 정부의 바이오 육성 연계산업인구의 고령화와 맞물려 건강에 대한 관심의 증가는 정부의 정책방향으로도 나타나고 있습니다. 정부는 신약의 개발을 통한 인류 건강뿐만 아니라 국가 경쟁력을 확보하기 위한 노력도 함께 기울이고 있으며 임상시험을 하나의 리딩산업으로서 인지하고 경쟁력 확보하기 위하여 최선을 다하고 있습니다. 우리나라는 최근 수년간 임상시험의 Protocol 기준으로 10위 권내의 임상시험 수행국가였으며 서울은 임상시험을 가장 많이 수행하는 도시로 기록되고 있습니다. 2023년 3월 정부는, 제약바이오 글로벌 중심국가로의 도약을 목표로 「제3차 제약산업 육성지원 종합계획(2023~2027년)」을 발표하였습니다. 이 계획에서 '27년 임상시험 글로벌 3위 달성을 위한 전략적 지원을 중점추진과제로 꼽았고, 1ㆍ2차 의료기관의 임상시험 참여 확대와 국가임상시험관리시스템 보급, 분산형 임상시험 활성화를 위한 관련 제도 개선 및 지침 마련 계획을 밝혔습니다. 이러한 정부의 지원정책 속에서 향후 임상시험에 대한 시장의 수요는 지속적으로 증가할 것이라는 것이라 예측할 수 있습니다.(2) 산업의 성장성글로벌 CRO 시장은 2027년까지 연평균 성장률 약 10.5%로 성장해 1,082억 달러 규모로 지속 확대될 것으로 전망됩니다. 특히 다국적 제약사 및 바이오 제약기업들은 신약개발 비용절감을 위해 일원화되었던 생산, 개발, 임상, 마케팅, 유통 등을 분리해 아웃소싱으로 진행하는 사례가 증가하고 있으며 향후 CRO시장 규모는 매년 증가할 것으로 전망되고 있습니다. (단위 : 10억$ / %) 글로벌 cro 산업 시장규모 및 성장률(2018~2027년).jpg 글로벌 cro
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산업 시장규모 및 성장률(2018~2027년) (3) 산업의 경기변동의 특성 및 계절성당사의 주요 매출은 임상시험 위탁 수행에 따른 수수료로 발생하며 이러한 매출액은 경기변동 및 계절적 요인과의 상관 관계가 높지 않습니다. 신약개발의 임상시험의 경우 일반적으로 Phase I에서 Phase II, Phase III, 그리고 시판허가에 이르기까지 5년 이상 소요되는 경우가 많습니다. 당사는 단계별로 계약이 주로 이루어지고 있으나 최근 단계가 복합적(Phase I과 III, Phase I과 II등)으로 계약되는 경우도 많이 있습니다. COVID-19로 인한 영향으로는 전 세계의 경기 침체의 영향과 임상시험을 위한 환자의 관리 방안 마련 등을 이유로 Global CRO의 경우 일정 시간의 과제 진행 지연이 발생하였습니다. 하지만 당사의 경우 COVID-19관련 임상을 수주하였을 뿐만 아니라 임상시험 진행에 대한 Timeline 관리 및 원격 Monitoring의 도입, 직원의 재택근무를 통한 안전관리 등을 통하여 지속적인 성장을 이루었습니다. 과제의 각 단계별 결과 및 성과에 따라서 의뢰사의 다음 임상시험 또는 시판의 승인 등이 결정되기 때문에 일반적인 경기의 영향이나 계절적 영향은 거의 없습니다.(4) 국내외 시장여건① 시장의 안정성정부는 임상시험을 하나의 리딩산업으로서 인지하고 경쟁력 확보하기 위하여 최선을 다하고 있습니다. 우리나라는 최근 수년간 임상시험의 Protocol 기준으로 10위 권내의 임상시험 수행국가였으며 서울은 임상시험을 가장 많이 수행하는 도시로 기록되고 있습니다. 미국 NIH ClinicalTrials.gov에 등록된 제약사 주도 임상시험 건수를 분석해 보면 우리나라는 2011년 이후 글로벌 10위를 벗어난 적이 없습니다. 또한 2022년 기준, 다국가 임상시험에 참여한 나라 중 한국은 11위를 차지하였고 도시 가운데에서는 서울이 1위를 기록했습니다. 2023년 프로토콜 기준으로 한국은 3.75%의 시장을 점유하고 있으며 순위는 5위를 기록하였습니다. (단위 : %, 위) [한국 제약사 주도 의약품 임상시험 점유율 및 순위 변동(2015~2022년)].jpg [한국 제약사 주도 의약품 임상시험 점유율 및 순위 변동(2015~2022년)] 주1) 출처 : 2022년 ClinicalTrials.gov에 등록된 임상시험 다운로드(23.01.02.), KoNECT 자료 국내 임상 CRO 기업의 매출액 총합은 2020년 4,024억 원, 2021년 5,619억 원, 2022년 5,652억 원으로 매년 증가하고 있습니다. 국가임상시험지원재단, 2023 국내 임상시험 산업 실태조사, 2023.4..jpg 국가임상시험지원재단, 2023 국내 임상시험 산업 실태조사, 2023.4. 또한 전체 임상시험 승인 현황도 전반적으로 지속 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 국내 임상시험의 IND 승인 현황을 살펴보면 2022년 승인건수는 711건으로 전년 2021년 842건 대비 소폭 감소한 것으로 보이나, 2016년(628건)부터 7년간 연평균 성장률은 2.09%, Covid-19 발생 이전 2019년 승인건수(714건)와 유사한 수준임을 확인할 수 있습니다. 2022년 연구자 임상시험 건수는 2019년 대비 감소했지만, 제약사 주도 임상시험은 2022년 595건(83.7%)으로 2019년(538건) 대비 10.6% 증가하여 전체 임상시험 시장을 지속적으로 견인할 것으로 예상되어집니다.제약회사의 연구개발비도 제약/바이오시장의 성장과 함께 지속적으로 증가해왔습니다. 2022년 상장 기업(156개)의 연구개발비를 살펴보면 매출액 약 34.7조 원 대비 연구개발비는 약 4.4조 원으로 12.66%의 비중이며, 2018년 이후 지속적으로 매출액 대비 연구개발비 비중이 상승하는 추세입니다. 이러한 제약회사의 R 대한 투자는 신약개발로 이어지고 이는 임상시험을 수반하고 있습니다. [상장 제약 바이오 기업 연구개발 투자 동향] (단위: 개, 억원, %) 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 기업수 매출액
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연구개발비 매출액 대비 비중 (출처: 2023 제약바이오산업 DATABOOK 통계정보, 한국제약바이오협회) 주1) 상장기업 매출액 및 연구개발비는 2022년 기준입니다. (지주사 제외)주2) 의약품 제조업, 자연과학 연구개발업 기준입니다. (지주사 제외, 진단 의료기기, 건식, 화장품, 동물용의약품 제외)정부는 2030년 세계 5대 임상시험 신약개발 강국으로의 도약을 목표로 「백신ㆍ신약 개발 지원을 위한 임상시험 인프라 확충방안」을 보고하였으며 '임상시험은 신약개발 과정에서 핵심이 되는 단계' 로 언급되었습니다. 또한 2023년 3월 제약바이오 글로벌 중심국가로의 도약을 목표로「제3차 제약산업 육성지원 종합계획(2023~2027년)」을 발표하였고 '27년 임상시험 글로벌 3위 달성을 위한 전략적 지원을 중점추진과제로 꼽았습니다. 이처럼 내자 CRO의 지속적인 성장과 정부의 제약 바이오 산업의 발전 지원정책 국내 CRO 산업의 성장과 발전에 지속적으로 영향을 줄 것으로 예상되어집니다.② 경쟁상황당사가 영위하고 있는 임상 CRO 산업은 법률적으로 설립상의 자본요건 등의 제한요건이 없고, 대규모 시설투자가 필요한 사업이 아니기 때문에 형식적인 진입장벽은 높지 않습니다. 이에 따라 현재 다수의 중소형 CRO가 진입하고 있는 상태입니다. [한국 임상시험 CRO 회사 리스트] NO 기업명 국내/외자 여부 NO 기업명 국내/외자 여부 NO 기업명 국내/외자 여부 KH메디케어 국내 심유 국내 클립스비엔씨 국내 굳빙센터 국내 씨알에스큐브 국내 파마크로 국내 네오뉴트라 국내 씨엔알리서치 국내 프라임코어컨설팅 국내 넥시오랩 국내 알엔디모티브 국내 프로메디스 국내 대한항암요법연구회 국내 에르그시스템 국내 프리모생명과학 국내 디투에스 국내 에버트라이 국내 한국의약연구소 국내 디티앤사노메딕스 국내 에스씨엘헬스케어 국내 헬프트라이알 국내 디티앤씨알오 국내 에스엠엘메디트리 국내 휴먼피부임상시험센터 국내 리서치멘토 국내 에이디엠코리아 국내 휴사이언스 국내 마크로젠 국내 엘에스케이글로벌파마서비스 국내 노보텍아시아코리아 해외 메디넘버파이브 국내 엠바이오 국내 드림씨아이에스 해외 메디칼리써치 국내 온코마스터 국내 랩콥코리아 해외 메디칼엑셀런스 국내 올리브헬스케어 국내 리니칼코리아 해외 메디팁 국내 움트 국내 시네오스헬스 해외 메디헬프라인 국내 위키씨알오 국내 시믹코리아 해외 바이오메디앙 국내 이원생명과학연구원 국내 아이콘클리니컬리서치코리아 해외 베데스다소프트 국내 이피에스인터내셔널코리아 국내 죠지클리니컬아시아퍼시픽리미티드 해외 사이넥스 국내 인츠바이오코아 국내 클리니페이스 해외 사이클룩스 국내 인투인월드 국내 파머수티컬리서치어소시에이츠코리아 해외 서울씨알오 국내 지씨씨엘 국내 프리미어리서치그룹리미티드 해외 서초CRO 국내 지아이비타 국내 피에스아이씨알오코리아 해외 선헬스케어인터내셔널 국내 케일럽 멀티랩 국내 피피디디벨럽먼트피티이엘티디 해외 세이프소프트 국내 코랩 국내 한국아이큐비아 주식회사 해외 스누빛 국내 클루피 국내 한국파렉셀 해외 주1) 총 72개 회사, KoNECT, 임상시험 산업 실태조사, 2023.4. 업종 자체의 진입장벽은 높지 않아 다수의 중소형사들의 진입은 지속되고 있지만, 실제로 CRO 산업은 기술 수준이 높고, 기술의 변화 속도가 빠르며, 표준의 중요성이 크고, 개발 프로세스의 복잡성 큰 산업입니다. 무엇보다도 오래된 경험과 함께 기업 내 내제된 안정적인 체계를 통해 윤리적이고 성공적으로 프로젝트를 처음부터 끝까지 이끌 수 있는 역량이 필요하기 때문에, 당사와 같이 임상시험의 모든 부분의 서비스를 제공하는 Full Serviced CRO로의 설립은 높은 진입장벽이 존재합니다. 당사는 이러한 경쟁력에 따라, 매출액 기준 시장 점유율을 5% 수준으로 유지하고 있습니다. 이는 국내 CRO 시장 내 내자 Full service CRO 중 가장 높은 시장점유율에 해당됩니다. 다국적/대형 제약회사는 다국적 CRO 및 경험이 많은 국내 선두 CRO에 의뢰하는 것이 일반적이며, 소형 CRO가 다국적 제약사 및 대형 제약회사에 진입하는데 높은
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진입 장벽이 존재합니다. 2022년 기준 상위 10개의 글로벌 CRO 회사가 약 60%의 시장을 점유하고 있습니다. 2021년 퀸타일즈와 IQVIA의 합병, Themo Fisher와 PPD의 합병 등 글로벌 회사들의 인수합병으로 상위 글로벌 CRO들은 임상 시험의 서비스 제공 범위를 넓힘과 동시에 시장점유율을 더욱 공고히 하였습니다. 또한 COVID-19 유행으로 인해 다양한 임상시험 방식이 등장하면서 임상시험 역량 강화를 위한 글로벌 CRO 들의 국내 CRO 인수합병, AI와 같은 IT기술 접목 등 경쟁이 심화되고 있는 추세입니다. [글로벌 상위 CRO 시장 점유율] 순위 2021년 기업명 점유율 IQVIA ICON Paraxel Medpace Novotech Others ③ 시장점유율 추이 국가임상시험지원재단, 2023 국내 임상시험 산업 실태조사, 2023.4..jpg 국가임상시험지원재단, 2023 국내 임상시험 산업 실태조사, 2023.4. 당사는 2000년 법인 설립 이후 현재까지 다양한 글로벌 및 국내 프로젝트를 수행함으로써 풍부한 경험을 갖고 있으며, 이러한 경험을 토대로 축적한 프로젝트 및 인력관리 노하우를 통하여 국내 경쟁사 대비 높은 매출액을 보여주고 있습니다. 이에, 신규 업체가 진입하더라도 시장 내에서 급격히 점유율이 하락할 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다. [매출액 기준 시장점유율] (단위 : 백만원, %) 연도 구분 매출액 점유율 매출액 점유율 매출액 점유율 씨엔알리서치 매출액 국내임상시장 매출액 주1) 연결재무제표 기준라. 경쟁우위 및 경쟁상의 강점과 단점당사의 경쟁 우위 및 경쟁상의 강점은 다음과 같습니다.(1) 효율적 프로젝트 및 인력 관리 역량, SOP에 따른 상향 평준화당사는 한 해 동안 약 250개에서 300여개의 프로젝트를 진행하고 있습니다. CRA 기준으로 인당 4~7개의 과제를 동시에 수행하고 있으며 이를 위해서 당사에서는 업무에 대한 과부하 방지를 위한 조직 구조를 갖추고 있습니다. Project 운영을 위한 Project Manager(PM)가 존재하지만 직원의 업무현황과 배정을 위하여 별도의 팀과 파트의 Line Manager(LM)를 두어 관리를 하고 있으며 당사의 성과관리 시스템을 활용하여 가동률 및 생산성을 관리하고 있습니다. 하나의 과제에 여러 팀의 팀원들이 유기적으로 움직일 수 있도록 PM과 LM간의 소통의 기회를 높이고 있으며 업무의 핵심적 부분 중 하나인 Monitoring의 경우 PM 외에 별도의 Clinical Leader(CL)을 두어 임상시험의 품질을 향상시키기 위하여 노력하고 있습니다. 또한 업무에 대한 SOP가 구체적이고 세분화되어 있어 업무에 대한 예측가능한 수준의 결과물이 항상 유지될 수 있습니다. 이러한 관리 시스템은 많은 수의 Project를 효율적으로 운영할 수 있도록 하고 직원의 임상업무 능력 향상에 도움을 주고 있습니다. 또한 Project의 신속한 업무 수행과 함께 예측가능한 Timeline을 산출할 수 있어 인력 운영의 효율을 높일 수 있습니다.(2) 허가용 임상시험의 풍부한 경험 및 다양한 TA의 임상시험 수행 임상시험에 있어서 많은 과제의 경험과 다양한 종류의 TA(Therapeutics Area) 경험은 임상시험의 진행 과정에서의 변수를 사전에 제거하고 성공적인 임상시험을 주도하기위해 중요한 요인 중 하나입니다. 당사는 1997년 설립 이후 국내에서 수많은 임상시험을 수행하여 왔습니다. 2000년대 초반 국내 임상시험 시장은 태동기였으며 국내의 임상시험의 대부분을 당사가 수행하였습니다. 당시의 임상시험은 Global 제약회사의 위수탁을 받아 국내에서의 임상시험 수행이 주를 이루었습니다. 이후 국내 신약개발 시장이 활성화되면서 본격적인 임상시험을 주도적으로 수행할 수 있었습니다. 20여년이라는 시간 동안 국내에서 다양한 임상시험을 수행하고 많은 Therapeutics Area(TA)를 경험하였습니다. 당사는 허가용 임상시험의 풍부한 경험에서도 항암(Oncology) 분야에 국내 최다 레퍼런스를 보유하고 있습니다. 항암
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시장은 '22년부터 '29년까지 연평균 7.4% 성장하여 2029년 2,566억 달러의 시장규모(출처 : Data Bridge Market Research, 2022)를 이룰 것으로 예상되는 시장입니다. 당사는 항암 임상시험 수행 경험을 기반으로 트라이얼인포매틱스의 Onco Trial Board를 사용하여 CDISC 표준 데이터 관리 및 영상 기반의 메디컬 리뷰 서비스를 제공하고 있습니다. 이를 통해 당사는 항암 임상시험 시장에서 지배력/시장점유율을 지속적으로 확대시킬 예정입니다.(3) IT 관련 투자당사는 임상시험 Solution과 임상시험 Platform에 대하여 지속적으로 투자하여 개발활동을 수행하여 왔습니다. 최근의 놀라운 IT기술의 발전의 영향으로 CRO업계에도 이러한 영향은 많은 변화를 일으켰으며, IT는 임상시험분야에서도 필수적인 요소가 되었습니다. 현재 임상시험시험약(IP) 및 임상시험 데이터의 관리 등 다양한 분야에서 IT관련 기술이 이용되고 있습니다. ① 임상시험 Solution의 내재화임상시험을 수행하는데 있어서 임상시험 Solution은 필수 시스템입니다. 임상시험을 직접적으로 수행하는데 소요되는 비용 외 시스템의 사용 및 운영에 소요되는 비용 또한 매우 높은 비중을 차지 하고 있습니다. 당사는 현재 자사가 개발한 Solution이외에 의뢰사의 요청에 의하여 타회사의 임상시험 Solution을 외주로 사용하고 있습니다. 타사 임상시험 Solution을 사용하게 될 경우 의뢰사의 입장에서 비용이 상승할 수 있으며 의뢰사의 요구에 따른 Customize가 어려운 경우도 있습니다. 이러한 이유로 많은 글로벌 CRO들도 자사의 임상시험 Solution을 개발하여 자체적으로 사용하고 있으며, 이를 통하여 CRO는 외주비용을 절감하고 의뢰사의 만족도를 상승시키기 위하여 노력을 하고 있습니다. 당사 또한 LeadTrial이 개발된 이 후 다수의 대규모 개선 활동과 새로운 LeadTrial의 출시까지 오랜 시간 투자를 이어왔습니다. 메타데이터 저장소(MDR) 기술과 국제임상데이터표준컨소시엄(CDISC) 표준을 적용한 임상시험 데이터 관리 자동화 플랫폼 'imtrial'을 기반으로 EDC 시스템 'BOIM', 약물이상반응 전자보고 시스템 'CsafeR'를 개발하였고 지속적인 개발/개선을 통하여 경쟁제품에 뒤지지 않은 시스템을 제공하고 있습니다. 임상시험을 수행하는 회사가 자체제작한 임상시험 Solution을 통하여 내재화를 이루고 의뢰사에게 비용적인 측면에서의 이점과 함께 우수한 품질의 서비스를 제공할 계획입니다.② New Paradigm, 'imtrial'2019년 기업부설연구소를 통하여 글로벌을 선도할 수 있는 새로운 임상시험 Platform 개발에 도전하였습니다. 국제표준단체인 CDISC(Clinical Data Interchange Standards Consortium)의 기준을 따르고 당사의 20여년의 임상경험이 축적되어 있는 imtrial을 2020년 9월에 1차로 완성하였습니다. imtrial은 단순히 CDISC 표준을 따르는 것이 아니라 당사의 경험데이터와 CDISC 360의 데이터를 활용하여 임상시험의 효율을 높여 표준화 및 자동화를 동시에 구현할 수 있는 Platform입니다. 이를 통해서 CDISC 기반의 메타데이터를 임상 연구 적용하여 지원하는 서비스를 자사 수주임상에 활용할 수 있을 뿐만 아니라 Site(임상시험실시기관), 벤처회사에서 활용하여 임상시험에 더욱 손쉽게 다가갈 수 있으며 당사는 새로운 수익창출의 모델을 발굴할 수 있습니다.③ 임상시험 운영 및 관리 솔루션 'BOIM'2021년 CsafeR라는 이름으로 BOIM의 첫번째 솔루션인 이상사례 전자보고를 위한 Safety DB를 출시한 이후 2023년 EDC/RTSM과 빌드 기능을 제공하는 DESIGNER 제품을 출시하였습니다. BOIM은 EDC, RTSM, DESIGNER, CsafeR로 구성되어 있으며 2025년까지 eTMF, CTMS까지 라인업을 확장할 계획입니다. 기존 LeadTrial과 비교하였을 때 사용자 편의성이
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개선되었으며, 당사 솔루션인 'imtrial'과의 연동으로 CDISC 표준화된 프로세스를 준수하며 임상데이터의 SDTM 변환 및 추출을 자동화하였습니다. 이를 통하여 연구자 및 의뢰자에게 보다 안정적이고 효율적인 임상시험 데이터 관리 지원과 수준 높은 임상시험 데이터를 제공할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.(4) 관계사와의 협업을 통한 임상시험 수행 Coverage 확장당사는 20년이 넘는 기간동안 국내CRO시장의 Leader로서 많은 제약기업과 병원, 기관 등과 함께 성장해 왔습니다. 많은 임상시험을 경험하면서 국내CRO로서의 부족한 부분을 채우고 글로벌 CRO로서 성장하기 위한 주요한 기능들을 여러 방법으로 갖추어 왔습니다. 그간 내부의 조직을 키우고 교육시키고 서비스 품질을 강화해 온 것을 뛰어넘어 2018년 임상시험 검체 분석 기관 (주)지씨씨엘, 2021년 임상 영상 플랫폼 제공 IT 기업 (주)트라이얼인포매틱스, 2022년 임상시험 실시 지원 기관 (주)씨엔알에스엠오, 2023년 비임상, 임상 전략 컨설팅 기업 (주)에이비씨바이오사이언스의 설립에 참여하였습니다. 관계사와의 긴밀한 협업으로 파편화된 서비스를 제공하고 있는 CRO 시장에서 임상시험에 필요한 모든 서비스를 제공하는, 차별화된 End-to-End 서비스 공급자로 성장할 예정입니다.마. 사업부문별 재무정보당사는 사업부문별로 자산, 매출액, 영업손익을 작성하고 있지 않으므로 해당 사항 없습니다.바. 신규사업(1) Central LaboratoryCentral Laboratory는 국내 최초로 임상 전주기에 걸쳐 임상 검체 분석 서비스를 제공할 수 있는 중앙실험실입니다. Central Laboratory를 이용할 경우 여러 Site에서 임상시험을 수행함에 따라 여러 분석장비가 사용되어 오차가 발생하는 오류를 감소시킬 수 있으며, 분석대상에 대한 추적가능성을 향상시킬 수 있습니다. Central Laboratory 는 시설 투자가 필요한 산업으로 막대한 자금 소요됩니다. 국내의 CRO들은 시설 집약적인 Central Laboratory 산업을 시작할 만한 자금이 부족하여 구축이 쉽지 않았습니다. 더욱이, Central Laboratory 산업은 검체 분석, 임상시험 운영을 위한 전문 인력 제공 외에, 검체 이송을 위한 물류망을 확보하여야 하기 때문에 쉽게 진입하기 어려웠습니다. 당사는 2019년 GC Cell과 합작하여 주식회사 지씨씨엘을 설립하였습니다. 주식회사 지씨씨엘은 ① 임상 검체 분석에 필요한 표준물질 제공, ② 임상시험에 필요한 생물안전3등급시설 제공, ③ 분석법 개발 및 검증의 서비스 등 국내 유사 서비스 제공업체 중 가장 폭넓고 전문적인 스팩트럼을 보유하고 있습니다. 이로 인해 당사는 글로벌 CRO의 주요서비스 중 하나인 Central Laboratory 서비스를 제공할 수 있는 최초의 내자CRO가 되었으며, 임상시험의 새로운 서비스 영역을 구축하여 더욱 성장할 수 있는 발판을 마련하였습니다 CRO의 Central Laboratory 서비스 제공은 다른 경쟁회사와 차별화되는 강점으로서 매출뿐만 아니라 당사의 시장점유율의 공고화 및 확장에 있어서도 큰 역할을 할 것으로 기대하고 있습니다. (2) Imaging CRO당사는 국가항암신약개발 사업단의 파트너로 선정됐을 만큼 항암 과제 수행에 강점이 있으며 수행비율 또한 높습니다. 이러한 경쟁력을 기반으로 Imaging CRO 로 사업영역을 확대하여 국내 항암 CRO 시장의 입지를 더욱 탄탄하게 다질 것입니다. Imaging CRO란 임상시험의 분석자간 독립적인 영상 판독결과를 하나의 결과물로 취합하여 제공하는 서비스입니다. 복잡한 약물개발이 증가하면서 시장에서는 기존의 eCRF를 넘어선 Informatics IT solution에 대한 수요가 급격히 증가하게 되었으며 특히 영상을 기반으로 하는 임상시험에 대한 관리 및 수행에 대한 Needs가 급격히 상승하게 되었습니다. 2021년 05월 (주)트라이얼인포매틱스의 1대 주주로서 국내 최초 Imaging CRO 설립에 참여하였습니다.
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(주)트라이얼인포매틱스의 CDISC(국제표준) 데이터 처리방식에 부합하는 imaging analysis tool인 ImageTrial 시스템으로 복잡한 항암임상 분야의 국내 최다 레퍼런스를 보유한 당사가 협업하여 영상 기반 임상시험 서비스 제공 및 임상 효율을 높일 수 있게 되었습니다. (주)트라이얼인포매틱스의 시스템을 활용한 Imaging CRO는 국내의CRO 중 당사만이 수행할 수 있는 서비스의 영역으로 새로운 매출의 판로를 개척하며 당사의 수익성 및 향후 항암 임상시험 시장에서의 지배력과 시장점유율을 늘려갈 예정입니다.(3) 의료기기 임상 당사는 의료기기 제조업체의 원활한 시장 진입을 지원하기 위해 2020년 12월 의료기기 임상 전담팀인 MD(Medical Device)팀을 신설하였습니다. 의료기기의 국내와 해외의 인허가를 제공할 수 있는 인력과 체계를 갖춤과 동시에 인허가 컨설팅 서비스를 제공해 왔습니다. 2024년부터 인허가 컨설팅 서비스 외에도 의료기기 임상시험 서비스와 글로벌 진출을 위한 임상평가보고서 서비스를 제공합니다. 제품의 안전성과 유효성을 검증하고 규제 기준을 충족시켜 의료기기 제조업체가 보다 신속히 유통시장에 진출할 수 있도록 지원합니다. 의료기기 임상시험 서비스 영역을 지속 확대해 나가며, 국내 뿐만 아니라 해외 시장에서도 국내 의료기기 제조업체의 제품이 경쟁력을 갖추는데 기여하고자 합니다.(4) 글로벌 과제 수행CRO 시장의 성장과 법규의 복잡성, 임상시험 전문 업체의 필요성의 증대 등은 시장의 가격 상승, 당사의 수익 상승과 함께 중소형 CRO의 난립과 글로벌 CRO의 국내 직접진출을 불러왔습니다. ICH의 회원국으로서 임상시험에 대한 시스템 및 안정성 등 다양한 분야에서 국내 임상시험 시장은 검증이 되었으며 당사는 20여 년간 국내외 회사들과 경쟁하면서 임상시험 수행능력을 키워 왔습니다. 최근 국내 기업들의 해외 임상이 활발해지고 있으나, 글로벌 CRO를 통한 해외 임상에 대한 회의적인 분위기가 커지는 추세입니다. 계약 대비 초과 비용과 기간이 증가하는 경우가 잦고, 글로벌 CRO가 국내 고객에 대한 대응이 만족스럽지 못한 경우가 많아 고객 만족도가 낮은 편입니다. 이와 같은 고객의 Needs를 반영한 대안으로 당사는 다음과 같은 글로벌 임상전략을 추진하고 있습니다.① 국내 임상시험 대상자는 단일 인종으로 구성되어 있다는 점이 글로벌 임상시험 시장에 한 단계 나아가는데 있어서 걸림돌이었습니다. 당사는 서울대 병원과 함께 이부분을 적극적으로 해결해 나가고자 노력하여, 글로벌 1상 임상시험인 건강인 대상 미국, 호주 임상을 대체할 국내 다인종(Asian-Caucasian) 임상을 수행하기 위한 계약 체결을 진행하였습니다. 국내 진행 1상 임상시험을 기반으로 후속 글로벌 임상시험(Multi-Regional Clinical Trial)까지 수행이 가능하도록 서비스를 제공하고 있습니다. 이를 통하면 국내 의뢰사는 더 이상 미국이나 호주를 통하지 않고 국내 임상시험 수행을 바탕으로 임상 1상을 통과하고 그것을 바탕으로 자연스럽게 글로벌 임상 2상으로 진행이 가능합니다. 즉, 더 이상 미국 임상을 진행하기 위하여 반드시 미국에서 임상시험 1상을 진행하지 않아도 되며 이는 스폰서의 입장에서 시간 및 비용에 상당한 이점이 있습니다.② 국내시장에서 쌓아온 임상시험 수행능력을 기반으로, 여러 국가에 직접 진출하여 글로벌 임상시험을 주도적으로 수행하고 글로벌 시장에서의 점유율을 점진적으로 확대해 나가고자 합니다. 해외 현지법인을 통하여 글로벌 임상 역량을 강화하고 다양한 국가에서의 임상시험 수행 경쟁력을 지속 확보해 글로벌 CRO로 성장할 계획입니다. 2023년에는 미국과 태국에 현지법인을 설립 완료하였고, 추후 선진 시장과 파머징 마켓에 현지 법인을 추가 설립하는 것을 검토하고 있습니다.당사는 이러한 글로벌 임상 수행 방식으로 현재 Project 계약이 진행 중이며 이를 통해 의뢰사의 Needs 충족과 글로벌 임상시험을 독자적으로 수행할 수 있는 글로벌 CRO로 성장하고자 합니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영하고 있습니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인인 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 또한, 향후 전망은 현재의 시장상황과 회사의 경영방향 등을 고려한 것으로서 향후 시장환경의 변화와 전략 수정 등에 따라 달라질 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 나. 개요씨엔알리서치는 2024년 글로벌 진출을 위한 기반을 다지며 매출 성장세를 이어갔습니다. 연결기준 매출은 597억원, 별도 기준 매출은 585억원을 달성했으며, 누적 수주 잔고는 1,546억원의 규모를 기록했습니다. 재무적인 측면에서는 연결기준 부채비율 81.8%, 자기자본비율 55.0%, ROE 7.1%, 별도기준 부채비율 71.7%, 자기자본비율 58.2%, ROE 11.5%를 기록하였습니다.올해 회사는 업무 수행 경쟁력 향상과 설립한 해외 법인을 기반으로 글로벌 시장 공략을 강화하며 글로벌 CRO로서 지속 성장의 토대를 마련할 것입니다. 업무 경쟁력 향상을 위해 회사는 과제책임본부(CPO)를 신설하였습니다. CPO 본부는 최근 복잡도가 상승하는 임상시험과 늘어나는 다국가 과제에 있어, 국내 및 해외과제 수행 역량과 품질 향상을 이룰 것입니다. 또한, 회사는 글로벌 임상 매출의 증가 및 해외법인 운영을 통해 글로벌 시장 진출과 성장을 도모하고 있습니다. 해외법인 운영으로는 ‘C RESEARCH US INC’를 통해 미국 FDA에 Pre-IND와 IND 승인 관련 업무를 시작으로 점진적으로 업무 수행 영역을 확대해 나가고자 합니다. 그리고 ‘C Healthcare Global Thailand’를 통해 국내 의뢰사의 동남아시아 임상 수요에 대응하고 동남아시아 시장에서의 임상시험 시장을 확장해 나갈 것입니다.회사는 임상시험용 IT Solution에 대한 경영 효율화 및 임상시험 품질 향상 목적을 위해 주식회사 트라이얼인포매틱스와 BOIM 시스템 및 인적·물적 조직 영업양수도 계약을 체결하였습니다. 또한, 주식회사 트라이얼인포매틱스의 추가 지분을 취득하여, 종속기업 편입을 이뤄내 시너지 효과를 강화하였습니다. 이와 더불어 2023년 ABC Bioscience 설립 등과 같이 임상시험 관련 Total Value Chain 완성에도 주력하고 있습니다. 임상시험 전 주기의 End-to-End 모델을 구축하여 각 분야의 Top Brand를 확보해 나갈 것이며, 의뢰사에 글로벌 수준의 서비스를 제공하겠습니다.다. 재무상태 및 영업실적(1) 재무상태 (단위:원) 과 목 제 5(당) 기말 제 4(전) 기말 증감액 증감률 자산 Ⅰ.유동자산 현금및현금성자산 기타금융자산 매출채권및기타채권 계약자산 기타유동자산 당기법인세자산 Ⅱ.비유동자산 기타비유동채권 관계기업투자 장기투자자산 유형자산 무형자산 자산총계 부채 Ⅰ.유동부채 매입채무및기타채무 기타유동부채 공사손실충당부채 유동성리스부채 계약부채 단기차입금 유동성장기차입금 Ⅱ.비유동부채 기타비유동부채 비유동성리스부채 퇴직급여부채 비유동성전환사채 이연법인세부채 부채총계 자본 지배기업소유주지분 Ⅰ.자본금 Ⅱ.자본잉여금 Ⅲ.기타자본항목 Ⅳ.기타포괄손익누계액 Ⅴ.이익잉여금(결손금) Ⅵ.비지배지분 자본총계 부채및자본총계 * 제 5기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.자산은
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전년대비 7,754백만원(10%) 증가한 85,602백만원이며, 유동자산은 7,808백만원(21%) 증가, 비유동자산은 53백만원(-0.1%) 감소하였습니다.부채는 전년대비 2,817백만원(8%) 증가한 38,508백만원이며, 유동부채는 3,818백만원(12%) 증가, 비유동부채는 1,001백만원(-26%) 감소하였습니다.자본은 전년대비 4,600백만원(11%) 증가한 47,094백만원입니다. (2) 영업실적 (단위:원) 과목 제 5(당) 기 제 4(전) 기 증감액 증감률 Ⅰ.영업수익 Ⅱ.영업비용 Ⅲ.영업이익 Ⅳ.영업외손익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법이익(손실) Ⅴ.법인세비용차감전순이익 Ⅵ.법인세비용 Ⅶ.계속영업이익(손실) Ⅷ.중단영업이익(손실) Ⅸ.당기순이익 지배기업소유주지분 비지배지분 X.기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 해외사업환산손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 확정급여채무의 재측정요소 XI.총포괄손익 지배기업소유주지분 비지배지분 * 제5기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.당사는 2024년말(제5기) 안정적인 수주 잔고를 바탕으로 연결 매출액은 전년대비 8% 증가한 597억원 입니다.라. 신규 사업 및 중단 사업당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.마. 조직 개편회사는 글로벌 다국가 임상시험 경쟁력 강화를 위해 2024년 07월 과제책임본부(CPO)를 신설하였습니다.CPO 본부는 최근 복잡도가 상승하고 있는 임상시험 및 늘어나는 다국가 과제에 있어, 과제 수행 및 임상시험 품질 향상에 기여할 것입니다.바. 자산 손상 인식당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 유동성 및 자금 조달과 지출 (1) 유동성 현황 (단위 : 원) 과목 제 5(당) 기 제 4(전) 기 증감액 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 IV.현금및현금성자산의 증감(감소) Ⅴ.기초의 현금및현금성자산 Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과 Ⅶ.기말의 현금및현금성자산 (2) 자금 조달과 지출 (단위 : 천원) 구분 차입처 금액 당기말연이자율(%) 실행일 만기일 비고 유동성장기차입금 하나은행 3개월 변동금리 적용 단기차입금 하나은행 3개월 변동금리 적용 단기차입금 하나은행 3개월 변동금리 적용 아. 부외 거래당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.자. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항(1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항연결실체의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 관한 사항>을 참조하여 주시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ■ 반도체 제품 및 부품 제조업:비메모리 전력 반도체를 중심으로 WorldWide SSTR Market에서 해외 글로벌기업들과 어깨를 나란히 하며 오랜 기간 국내 굴지의 가전, 자동차 제조 기업과 협력하고 있으며 중국, 일본, 미국으로 수출 비중을 높이며 글로벌 기업으로 도약하고 있습니다.현재 12개의 현지법인 및 해외 영업망을 통해 제품을 공급하고 있으며 글로벌 대형 유통사와의 파트너십을 통해 글로벌 네트워크를 확장하고 있습니다. - 주식회사 케이이씨(지배회사) - KEC THAILAND CO., LTD.(종속회사) - WUXI KEC SEMICONDUCTOR CO., LTD.(종속회사)※ 종속회사는 지배기업과 동일한 업종을 영위하고 있으므로, 전반적인 사업의 내용은 지배기업과 동일합니다. 제 19기 연결기준 2,432억원, 별도기준 2,330억원의 매출 을 기록하였습니다.매출액(연결기준)에서 TR, IC, 기타제품을 국내 삼성 및 엘지 등 굴지기업에 1,201억을 해외 동아시아 지역 및 일본지역 등 다양한 국가에 1,231억을 판매하고 있습니다. 1) 산업의 특성 - 반도체 산업은 고도의 기술, 지식 및 노동이 복합적으로 집약된 산업으로서 국가 산업의 중추산업이며 타 산업에 비해 지식ㆍ기술 집약도가 높은 산업입니다. 특 히 컴퓨터, 정보통신, 멀티미디어 관련 제품 및 기술이 고부가가치산업으로 전환 하는데 있어 반도체는 핵심적 역할을 수행하고 있습니다. - 반도체 산업은 최첨단의 고부가가치 장치산업으로 기술혁신이 급속히 진행중에 있으며, 동일세대 제품 내에서도 품질향상 및 제조원가 절감을 위한 기술개발이 빠른 속도로 이루어 지고 있습니다 2) 산업의 성장성 - 세계 반도체 무역협회(WSTS, 2024년 4분기)의 전망에 따르면 2025년 반도체 시장이 12.7% 증가한 7,103억 달러를 기록할 것으로 전망하였습니다. 당사의 주력 시장인 SSTR의 경우 2023년 19억 달러 대비 2024년은 17.1억 달러로 -9.9%의 감소를 기록하였으나, 2025년은 17.4억 달러로 1.7% 증가를 예상하고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 및 계절성 - 세계 반도체 시장은 국내ㆍ외적인 경기변동의 일반적 영향을 받으며 경기순환에 따라 호황과 불황을 반복해 왔으며 제품수명주기가 매우 짧은 특징을 가지고 있 습니다. 또한 연중 소비시즌의 변화와 계절적 요인에 의한 영향을 받고 있습니다. 한편, 반도체 소비 시장인 전자제품 업계는 가전제품의 스마트화에 따른 꾸준한 성장이 예상되고 있습니다. - 자동차의 전장화 및 전기자동차 수요증가에 따라 차량용 반도체 수요가 증가하고 있습니다. 이에 따라 기존 반도체 업체들은 차량용 반도체 시장에 진입하기 위해 노력하고 있습니다. 그러나, 자동차에 들어가는 부품은 높은 신뢰성을 요구하여 그 진입장벽이 높은 편입니다. 4) 국내외 시장여건 - 최근 산업은 물론 생활 전반의 다양한 분야에서 전자화가 빠르게 진행되면서 전 자부품은 기술수준이 계속 높아지고 있으며 이에 따른 부품 수요도 계속 확대되 고 있는 상황입니다. 스마트폰과 태블릿, 노트북 등 IT기기에서 스마트 가전기기 까지 고성능 전자기기는 글로벌 수요가 확대되고 있으며 고부가가치 전자부품의 수요를 견인하고 있습니다. - 특히 중국의 가전과 스마트폰 생산기업의 시장점유율이 점차 높아지고 있어 중국 기업의 반도체 수요가 증가하고 있습니다. 중국 내에서 투자된 반도체 업체들의 투자가 지속해서 이루어 지고 있고, 그 수도 점차 늘어나 기존 반도체업체와의 경 쟁은 더욱 심화되고 있습니다. Company Rank Share Rank Share Rank Share Infineon NXP ROHM ON Semi Toshiba KEC ※ 당사의 주력 매출처는 해외 고객사이므로, 글로벌 기준으로 작성하였으며, 현재 시장조사업체의 최근 자료가 업데이트 되지 않아 2024년 전체 시장점유율을 기재하지 못하였고, 향후 2024년말 시장점유율 자료가 나오는 대로 정기보고서에 반영하여 공시토록 하겠습니다. 5) 회사의
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경쟁우위요소 - 빠르게 발전하는 전자산업에서 변화에 대응하는 빠른 부품의 개발은 가장 중요한 경쟁우위요소라 하겠습니다. 당사는 자체 연구개발 능력과 자체생산이 가능한 반 도체 전공정 및 후공정 생산시설을 보유하고 있으며, 자체시설 외에도 외주생산 이 가능한 전략적 파트너를 보유하고 있어 시장에서 필요로 하는 반도체부품에 빠르게 개발하여 공급할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. - 당사는 국내 유수의 전자회사를 주요고객으로 하고 있으며, 그 주요고객의 가전 및 스마트폰 시장점유율은 세계최고 수준입니다. 이를 바탕으로 가전 및 스마트 폰에 사용되는 반도체부품을 안정적으로 생산 및 공급하고 있습니다. - 기존 민생용 가전시장에 더하여 성장하는 시장인 전장용 반도체에 대한 비중을 확대하기 위해 개발력을 집중하고 있습니다. 이미 국내외 최고의 완성차 업체 및 차량용 부품회사들을 고객으로 확보하여 전장용 반도체를 공급함으로써 당사의 기술력과 신뢰성을 인정받고 있습니다. 6) 시장 경쟁력 좌우 요인 - 당사의 사업인 반도체 개별 소자 산업의 경우, 그 범위가 매우 넓어 시장 경쟁력 을 단적으로 표현하기는 대단히 어렵습니다. - 당사의 주력 품목인 SSTR의 경우, 크게 표면실장형 디바이스와 기판삽입형 디바 이스로 나뉘는데, 표면실장형 디바이스는 다시 중,소형 디바이스와 초,극소형 디 바이스로 나뉩니다. 기판삽입형 디바이스와 중,소형의 표면실장형 디바이스는 상 대적으로 낮은 기술력, 제조력의 진입 장벽으로 제조사의 난립과 특히 중국 제조 사의 대두로 인하여 판매 가격이 가장 큰 경쟁우위 요소입니다. 그러나, 초, 극소 형 디바이스는 제조사의 수가 많지 않고, 기술적 진입장벽이 높아 상대적으로 고 가에 형성되어 있으며, 경쟁우위 요소는 기술력 및 제품 신뢰성, 그리고 납기 대 응 능력 및 공급 능력이라 하겠습니다. 7) 조직도 kec 조직도_1.jpg kec 조직도_1 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 등 매출액(비율) 반도체 사업부문 제 품 TR 등 전력제어전류증폭 KEC 상 품 설비 반도체설비 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제19기 제18기 제17기 TR 수출 내수 IC 수출 내수 1) 산출기준 ·산출방법 : 단순평균가격 (금액 / 수량)2) 주요 가격변동원인 ·상품군(ITEM)의 판매변화에 의한 가격 변화(제품 Mix 차이) ·해외 시장 가격 변동 추이 감안 ·환율 변동에 의한 제품 판가 변화 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 및 주요거래처 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 반도체 원재료 WAFER 반도체 조립용 페로텍 등 L/F 반도체 조립용 티에스피 등 CHEMICAL 반도체 조립용 제우스 등 METAL 반도체 조립용 SENJU 등 WIRE 반도체 조립용 엠케이전자 등 기타 반도체 조립용 합 계 ※ 당사의 주요 매입처는 독과점이 없으며, 주요 원재료를 안정적으로 공급받고 있습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : US$) 품목 제19기 제18기 제17기 수입 수입 국내 국내 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 (단위 : 백만개, 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제19기 제18기 제17기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 반도체 TR 구미/해외 IC 기타 합 계 ※ 주요 외주가공업체 목 적 사 업 회 사 명 비 고 전자부품 제조를 위한 해외 현지법인 태국 중국 2) 생산능력의 산출근거 가) 산출방법 등 ① 산출기준 ·22HR/일, 월 24일 근무 기준(KEC 연결 ASS'Y기준) ② 산출방법 ·설비시간당 생산능력 (생산효율 포함) ×근무일수 ×일일근무시간 ·생산가능금액 : 생산가능수량 ×제품제조 평균단가 나) 평균가동시간 ·일 22시간 ×월 24일 ×12개월 ·설비 효율, 각종 명절 등 법정 휴무일수 감안 라. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : 백만개, 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제19기 제18기
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제17기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 반도체 TR 구미/해외 IC 기타 합 계 ※ 기타에는 SCT 생산 수량과 금액이 포함되어 있습니다. 2) 당해 사업연도의 가동률 사업부문 품 목 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 반도체 TR IC ※ 당사의 주요 매출제품인 TR과 IC는 동일한 공장에서 대부분의 공정을 같이 사용하기 때문에 제품별 가동률을 산정할 수 없습니다. 이에 상기 서식은 공장 전체(ASS'Y) 가동률을 기준으로 산정하였습니다. 마. 생산설비의 현황 등 1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 취득 처분 상각 기타(*) 합계 구미 자가 구미 토지 ” ” 건물 ” ” 구축물 ” ” 기계장치 ” ” 차량운반구 ” ” 기타유형자산 ” ” 건설중인자산 합계 (*) 계정대체, 투자부동산 분류 변경, 토지재평가 금액으로 구성되어 있습니다. [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 취득 처분 상각 기타(*) 합계 해외 자가 태국 토지 ” 중국/태국 건물 ” ” 구축물 ” ” 기계장치 ” ” 차량운반구 ” ” 기타유형자산 ” ” 건설중인자산 합계 (*) 기타는 계정대체 및 기초와 기말의 환율차이로 인한 변동금액입니다.※ 당사는 단일 사업부문이므로 생산설비에 대해 사업부문별로 구분하지 않고, 상기표와 같이 지역별로 구분하였습니다.2) 토지 및 건물에 대한 시가자료- 토지에 대한 시가자료 (단위:원) 구분 지번 면적(㎡) ㎡당 공시지가 공시지가 비고 토지 경북 구미시 공단동 149번지 투자부동산 64,643㎡ 포함 경북 구미시 공단동 149-3번지 투자부동산 경북 구미시 공단동 149-4번지 투자부동산 경북 구미시 공단동 149-5번지 경북 구미시 공단동 149-6번지 투자부동산 경북 구미시 공단동 149-7번지 투자부동산 경북 구미시 공단동 149-8번지 투자부동산 경북 구미시 공단동 149-9번지 투자부동산 경북 구미시 공단동 149-10번지 투자부동산 경북 구미시 공단동 149-11번지 투자부동산 경북 구미시 공단동 149-12번지 경북 구미시 공단동 149-13번지 투자부동산 경북 구미시 공단동 149-14번지 투자부동산 경북 구미시 공단동 149-15번지 투자부동산 경북 구미시 공단동 149-16번지 투자부동산 경북 구미시 공단동 149-17번지 투자부동산 경북 구미시 공단동 149-18번지 투자부동산 경북 구미시 공단동 149-19번지 투자부동산 경북 구미시 공단동 149-20번지 투자부동산 경북 구미시 공단동 149-21번지 투자부동산 경북 구미시 공단동 149-22번지 합계 ※ 상기 토지에 대한 시가자료는 국토교통부 2024년 1월 1일자(공시자료 제출일 현재 최신자료)로 고시한 공시지가를 기준으로 산정하였습니다.- 건물에 대한 시가자료 (단위:원) 구분 지번 과세표준 비고 건물 경북 구미시 공단동 149번지 경북 구미시 공단동 149-3번지 투자부동산 경북 구미시 공단동 149-4번지 투자부동산 경북 구미시 인의동 818번지 합계 ※ 상기 건물에 대한 시가자료는 위택스에 신고납부한 재산세 과세표준을 기준으로 산정하였으며, 기준일은 2024년 6월 1일자입니다.- 구축물 등 기타 유형자산과 해외 소재 유형자산에 대해서는 합리적인 시가를 파악 할 수 없어서 기재를 생략하였습니다. 3) 담보제공자산 내역 당기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, CNY) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 구미공장토지,건물 및기계장치 단기차입금 한국산업은행 단기차입금 단기차입금 신한은행 장기차입금 종속기업토지사용권 및 건물 단기차입금 중국 교통은행 단기차입금 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천개, 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제19기 제18기 제17기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 반도체 제품매출 TR 수 출 내 수 합 계 IC 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 제품계 수 출 내 수 합 계 상품매출
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기타 수 출 내 수 합 계 상품계 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 - 국 내 : 영업지사 및 영업소, 대리점 - 국 외 : DIRECT MARKETING, 현지 관계판매법인, 현지 AGENT 선임2) 판매경로 - 국 내 : ① 생산자 → 소비자 ② 생산자 → 대리점 → 소비자 - 국 외 : ① 해외 Buyer 수주 ② 해외 관계판매법인, 해외Agent 수주 3) 판매방법 및 조건 - 국 내 : ① Local L/C를 통한 국내 수출 ② Domestic 판매 - 국 외 : Direct 수출, 외국인도수출 4) 판매전략 - 국 내 : ① 고객 만족 ② 기술영업 체제 강화 ③ 단납기 공급 - 국 외 : ① 현지 생산 현지 판매 체제 (Made in Market) ② 현지화(Localization)를 통한 영업력 강화 ③ 장기공급체제 구축 다. 수주상황 당사의 제품은 여러 고객사의 생산계획에 의한 주문생산 방식이므로, 고객사의 월별생산계획 및 시장상황에 따라 수주 수량 및 금액의 변동 가능성이 있습니다. 또한 당사의 제품은 범용성이 큰 제품임에 따라 치열한 반도체 부품업계의 특성상 수주에 관한 내용은 영업상 기밀에 해당한다고 판단하여 기재를 생략하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 정책 연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다. 위험 노출 위험 측정 관리 시장위험-환율 미래 상거래 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 현금흐름 추정 민감도 분석 시장위험-이자율 변동금리 장기차입금 민감도 분석 신용위험 현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품 등 연체율 분석 신용등급 은행예치금 다원화, 신용한도, L/C 채무상품 투자지침 유동성위험 차입금 및 기타부채 현금흐름 추정 차입한도 유지 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 나. 시장위험 1) 외환위험① 외환위험보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 19기말 제 18기말 제 17기말 USD JPY USD JPY USD JPY 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 차입금 매입채무및기타채무 ② 민감도분석보고기간말 현재 환율이 변동할 경우 세전손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 통화 제 19기말 제 18기말 제 17기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD JPY 합계 2) 이자율위험① 이자율위험연결회사의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 차입금과 관련된 이자율위험 및 보고기간 말 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,%) 구분 제 19기 제 18기 제 17기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 변동금리 차입금 고정금리 차입금 - 이자율 재설정일(*) : 6개월 미만 6 - 12개월 1 - 5년 합계 (*) 이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점 만기별 분석은 아래 유동성 관련 주석사항에 포함되어 있습니다. 위의 차입금 비율은 전체 차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다. ② 민감도 분석 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 변동시 연결회사의 세전손익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 19기 제 18기 제 17기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 차입금 다. 신용 위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. 1) 위험관리 기업 고객의 경우
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외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다.연결회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 연결회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다. 2) 신용보강일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다. 3) 금융자산의 손상연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. · 재화의 판매에 따른 매출채권 · 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 · 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.① 매출채권 연결회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 19기말 제 18기말 제 17기말 채권잔액 손상채권금액 채권잔액 손상채권금액 채권잔액 손상채권금액 만기미경과 연체일수 0 - 30일 31 - 120일 121일 - 1년이내 1년 초과 소 계 합계 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 19기 제 18기 제 17기 기초 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 환입된 미사용 금액 제각 대손상각비 계상(환입)액 기타(환율변동) 기말 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 120일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다. 매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. ② 상각후원가 측정 기타 금융자산 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 관계사대여금 및 미수금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금은 1,601천원입니다. ③ 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품은 국공채 보유분으로 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 손실충당금은 당기손익에 인식되고 공정가치평가손실로 기타포괄손익에 인식되었을 금액을 감소시킵니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금은 없습니다. (4) 지급보증연결회사가 특수관계자의 차입금에 제공한 지급보증도 신용위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 연결회사의 관련 최대노출금액은 지급보증액입니다(주석 17 참조). 라. 유동성 위험 연결회사는 미사용 차입금 한도(주석 17 참조)를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금및현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 또한, 연결회사의 유동성 위험 관련 정책은 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성 비율을
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내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다.1) 만기분석 당사 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 연결회사는 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. ① 제 19기말 (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년이내 1년 - 2년 2년 - 5년 5년이후 유동금융부채(*1,2) 비유동금융부채(*1) 매입채무및기타채무(*3) 리스부채(*1) 금융보증계약(*4) 합계 (*1) 추정 이자비용이 포함되어 있습니다.(*2) 단기차입금으로 구성되어 있습니다.(*3) 금융보증부채 및 종업원급여 관련 부채가 제외되어 있습니다.(*4) 금융보증계약의 현금흐름은 금융보증계약으로 인하여 유출될 수 있는 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. ② 제 18기말 (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년이내 1년 - 2년 2년 - 5년 유동금융부채(*1,2) 매입채무및기타채무(*3) 리스부채(*1) 금융보증계약(*4) 합계 (*1) 추정 이자비용이 포함되어 있습니다.(*2) 단기차입금으로 구성되어 있습니다.(*3) 금융보증부채 및 종업원급여 관련 부채가 제외되어 있습니다.(*4) 금융보증계약의 현금흐름은 금융보증계약으로 인하여 유출될 수 있는 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. ③ 제 17기말 (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년이내 1년 - 2년 2년 - 5년 5년이후 유동금융부채(*1,2) 매입채무및기타채무(*3) 리스부채(*1) 금융보증계약(*4) 합계 (*1) 추정 이자비용이 포함되어 있습니다.(*2) 단기차입금으로 구성되어 있습니다.(*3) 금융보증부채 및 종업원급여 관련 부채가 제외되어 있습니다.(*4) 금융보증계약의 현금흐름은 금융보증계약으로 인하여 유출될 수 있는 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. 마. 자본위험 관리 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 19기말 제 18기말 제 17기말 총차입금 차감 : 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 바. 금융상품 공정가치 1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 19기말(*1) 제 18기말(*1) 제 17기말(*1) 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 비유동기타채권 소계 금융부채 : 매입채무및기타채무(*2) 유동금융부채 비유동금융부채 소계 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 장부금액과 공정가치는 동일합니다. (*2) 종업원급여 관련 부채가 제외되어 있습니다. 2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 가격 (수준 2) 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 가격 (수준 3) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산은 없습니다. 사. 통화선물 파생상품거래 현황 - 해당사항 없음 아. 전환사채관련 파생상품 현황 - 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 지배회사 및 종속회사는 제품의 구매/판매 활동으로 인한 공시대상 계약을 체결한 사실이 없음에 따라 재무활동에 관련한 주요계약 사항만을 기재하였습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 부산 사하구에 본사를 두고 있으며 PU단열재 부문의 경기도 안성공장과 경상남도 통영공장을, GAS 부문의 울산 영남공장을 보유하고 있는 초저온 보냉재 전문 업체입니다. 사업군별로 보면 PU단열재사업부문에서는 ① Polyurethane 계열의 LNG운반선 및 LPG운반선 화물창, LNG추진선의 LNG연료탱크, 가스운반선 및 플랜트용 파이프, 육상용 가스보관탱크 등에 사용되는 초저온보냉재 부문과 ② 가전/산업/건축용 단열재 등에 사용되는 Polyurethane 및 Polyol을 생산, 판매하는 PU System부문이 있습니다. GAS사업부문에는 HCFC계열, HFC계열, HFO계열 등 불소 냉매를 수입, 소분, 판매하는 냉매사업부문이 있습니다. 당사의 제품은 다국적기업 및 대기업계열의 화학업체로부터 원료를 공급받아 합성 및 가공 등의 과정을 거쳐 조선, 건자재, 가전 등 다양한 산업에 판매하는 중간재 특성을 보유하고 있습니다. 중간재의 특성 상 당사는 B2B거래가 중심이며 각 사업부문별 Technical Service 기반으로 고객사의 품질요구에 맞춰 최상의 제품을 납품하고 있습니다. 사업군별로 PU단열재사업부문에서 2024년 기준 5,752억원으로 약 96%의 매출이 발생하였으며, 그 중 초저온 보냉재 사업부문의 매출 비중이 가장 큽니다. ① 초저온 보냉재 사업부문은 국내 조선3사를 비롯한 국내외 조선사가 주요 매출처이며 친환경에너지인 LNG의 Global 수요와 환율 및 국제원자재 등 경기동향에 영향을 받고 있습니다. 또한 전방 산업인 조선산업이 많은 영향을 주고 있습니다. 한편, 주기적인 해운시장의 수요 변동으로 조선산업의 발주 역시 주기적으로 변동하는 특성이 있습니다. ② PU System부문은 공급자인 석유원료산업과 수요자인 소재산업의 중간에 위치하고있어, 종합석유화학업체로부터 원료를 공급받아 폴리우레탄 수지를 Foam 또는 非Foam 형태로 합성 및 가공하여 신발, 가구, 전자부품, 자동차, 건자재, 냉장고 등 다양한 수요산업의 중간소재를 공급하고 있습니다. ③ GAS 사업부문은 2024년 222억원의 매출이 발생하였으며, 발포제 / 자동차, 냉장고 냉매 등으로 사용되는 불소 냉매를 수입하여 LG전자, 캐리어, 벽산, 현대자동차, 기아자동차 등 국내 업체들에 공급하고 있습니다. PU단열재사업부문의 제품은 안성공장 및 통영공장에서 생산하고 있으며, 2022년 3,206억원, 2023년 4,110억원, 2024년 4,789억원을 생산하였습니다. 주요 제품인 Polyurethane계 초저온보냉재 및 PU System의 주요 원재료는 주재인 Polyol, 경화제인 MDI, 발포제 등이 있으며 다국적기업 및 대기업계열의 종합석유화학업체로부터 공급받고 있습니다. 주요 원재료 중 Polyol 및 경화제인 MDI 가격은 수급불균형 및 환율변화에 따라 등락을 반복합니다. 한편 초저온보냉재의 2차가공제조원료로 유리섬유, Plywood, SUS Steel 등이 있으며 POSCO, Owens Corning 등 국내외 소재업체로부터 공급받고 있습니다. 당사는 장기계약 체결 등 가격 안정화에 주력하고 있습니다. GAS사업부문의 냉매는 영남공장에서 수입/취급/소분등의 절차를 거쳐 국내 업체에 공급되고 있으며, 글로벌 냉매업체인 Chemours, Arkema, Honeywell 및 중국제조업체로부터 수입하고 있습니다. 한편, 당사의 주요 제품인 초저온보냉재의 주요 사용처인 LNG운반선은 세계적인 친환경에너지 수요확대로 LNG 수요의 증가와 현재 프로젝트가 진행 중인 LNG 수출플랜트의 확대 등 전방시장 개선으로 수주잔고는 약 2조 4,635억원을 달성하였습니다. 또한 IMO2020 발효에 따라 선박 연료가 벙커C유에서 저유황유/LNG로 변화함에 따라 LNG 추진 선박용 LNG탱크의 수요도 높아지고 있습니다. LNG추진선박 사업에서도 설계 기술과 보냉재 기술을 바탕으로 사업역량을 확대하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 ( 단위 : 백만원, % ) 사업부문
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매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 매출액 (비율) PU 단열재 사 업 부 문 제품 상품 R-PUF 외 초저온보냉재 가정/산업/건축 단열재 FINEpol, 가 스사 업 부 문 제품 상품 HCFC-22 외 냉매가스 FINEGAS 등 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 ( 단위 : 원 ) 품 목 제40기 제39기 제38기 초저온보냉재 냉 매 ※ 초저온 보냉재는 LNG 운반선 1척의 ㎥당 평균가격입니다. ※ 냉매는 주요 제품의 평균출하 가격입니다. 1) 산출기준 산출대상 선정방법 산출단위 산출방법 초저온보냉재 주요품목 ㎥ 가중평균가격 냉 매 주요품목 ㎏ 가중평균가격 2) 주요 가격변동 원인 원재료의 가격변동 및 외부환경변화(환율변동 및 국제 원자재 가격 동향)에 영향을 받습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 1) 주요 원재료 등의 현황 ( 단위 : 백만원, % ) 사업 부문 매입 유형 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주 매입처 P U 단 열 재 사업부문 원재료 PU System 단열재 등 제조원료 KPX케미칼,애경유화 외 상품 원재료 초저온보냉재 제조원료 POSCO, 금호미쓰이,오웬스코닝 외 상품 계 가 스 사업부문 원재료 냉매 냉매주입용 상품 계 총 계 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 ( 단위 : 원 ) 품 목 제40기 제39기 제38기 초저온보냉재 냉 매 ① 산출기준 산출대상 선정방법 산출단위 산출방법 초저온보냉재 주요품목 ㎏ 가중평균가격 냉 매 주요품목 ㎏ 가중평균가격 ② 주요 가격변동원인 원자재 가격 변동은 수급불균형에 기인한 국제 가격의 급격한 변동과 환율변화에 영향을 받습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 가) 생산능력 ( 단위 : 백만원 ) 사업부문 품 목 사업소 제40기 제39기 제38기 PU단열재사업 부문 R-PUF 외 안성/통영 소 계 가 스사업 부문 R-22 외 안성/영남 소 계 합 계 나) 산출기준 및 산출방법 ⑴ 산출기준 근무인원의 근무시간을 기준으로, 생산설비를 정상적으로 가동하여 가동률 100%를 기준으로 산정 ⑵ 산출방법 - 생산능력 = 년도별 생산능력의 평균 값 - 연도별 생산능력 = 연도별 생산실적 / 연도별 가동률 - 연도별 생산능력 산출기준 : 각 사업부별 생산성 관련 자료를 통한 데이터 단일화, 일치화를 통한 사업부별 비교 및 통계분석을 통한 자료 ⑶ 평균 가동시간 구분 일 평균 가동시간 주 평균 가동시간 월 평균 가동시간 연 환산 가동시간 PU단열재사업부문 가스사업부문 2) 생산실적 및 가동률 가) 생산실적 ( 단위 : 백만원 ) 사업부문 품 목 사업소 제40기 제39기 제38기 PU단열재사업부문 R-PUF 외 안성/통영 소 계 가 스사업 부문 R-22 외 안성/영남 소 계 합 계 나) 당기 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업부문 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 PU단열재사업부문 가스사업부문 합 계 3) 생산설비의 현황 등 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 당기초 취득 및 자본적지출 처 분 계정대체 감가상각비 손상차손 기타 당기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 1) 매출 실적 ( 단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제40기 제39기 제38기 PU단열재사업 부문 제품및상품 초저온보냉재PU System 내 수 수 출 합 계 가 스사업 부문 신냉매소화약재 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 2) 판매경로 및 판매방법 등 가) 판매 조직 사업 부문 품 목 영업 조직 인원 구성 PU단열재사업부문 PU System PU 영업팀 서울지점 8명 초저온보냉재 조선영업팀 본사 등 18명 가스 사업부문 냉매 냉매영업팀 서울지점 5명 나) 판매경로 당사의 영업사원에 의한 직판 시스템 다) 판매방법 및 조건 - 판매방법 : 수주에 의한 판매- 판매조건 : 현금 (30%), 외상매출 (70%, 평균기간 - 70일) 라) 판매전략 - 시장을 선도하는 신제품 개발 - 신기술 확보를 통한 시장 점유율 확대 -
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납기준수를 통한 고객 요구 만족 - 적극적인 국내외시장 개척 나. 수주상황 및 잔고 1) 수주 잔고 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 초저온보냉재 합 계 2) 수주 진행 상황 수주일자 수주내용 수주사항의 진행상황 LNG운반선 및 LNG추진선용 Insulation Panel / Membrane Sheet1. 계약금액 : 88,681,245,000원2. 계약기간 : 2022-06-28~2025-07-203. 계약상대방 : 현대중공업 진행중 LNG운반선 및 LNG추진선용 Insulation Panel / Membrane Sheet1. 계약금액 : 146,861,099,000원2. 계약기간 : 2022-06-28~2025-02-043. 계약상대방 : 현대삼호중공업 진행중 LNG운반선의초저온보냉자재공급계약1. 계약금액: 331,520,560,000원(2023.06.26 변경계약체결)2. 계약기간: 2022-07-29~2026-01-023. 계약상대방: 삼성중공업 진행중 LNG운반선의 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 197,970,240,000원2. 계약기간 : 2022-11-01~2026-07-293. 계약상대방 : 현대중공업 진행중 LNG운반선의 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 57,142,000,000원2. 계약기간 : 2023-01-19~2027-11-303. 계약상대방 : 삼성중공업 진행중 LNG운반선의 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 137,022,210,000원2. 계약기간 : 2023-02-15~2027-11-303. 계약상대방 : 삼성중공업 진행중 LNG운반선의 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 441,055,140,000원2. 계약기간 : 2023-06-26~2027-12-313. 계약상대방 : 삼성중공업 진행중 LNG운반선의 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 283,297,482,000원2. 계약기간 : 2023-07-14~2027-12-313. 계약상대방 : HD현대중공업 진행중 LNG운반선의 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 121,546,361,000원2. 계약기간 : 2023-07-14~2027-06-303. 계약상대방 : 현대삼호중공업 진행중 LNG운반선의 초저온 보냉자재 공급계약1. 계약금액 : 89,401,288,000원2. 계약기간 : 2024-02-29~2027-12-313. 계약상대방 : 한화오션(주) 진행중 LNG운반선, LNG추진선, ULEC용 Insulation Panel 및 Membrane Sheet1. 계약금액 : 89,276,876,000원2. 계약기간 : 2024-10-31~2028-01-013. 계약상대방 : 현대삼호중공업 진행중 LNG운반선, LNG추진선, VLEC용 Insulation Panel 및 Membrane Sheet1. 계약금액 : 321,584,664,000원2. 계약기간 : 2024-10-31~2028-01-013. 계약상대방 : 현대중공업 진행중 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 가) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 이러한 당사의 이자율위험은 주로 차입금으로부터 발생하는 이자비용의 현금흐름이 변동될 위험에서 비롯됩니다. 이에 따라 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 이를 관리하기 위해 당사는 명목원금 기준으로 계산된 고정이자율과 변동이자율의 차이를 교환하는 이자율스왑 계약을 체결하였습니다. 이자율스왑의 효과를 고려한 후, 보고기간종료일 현재 당사의 이자율변동위험에 대한 금융부채의 공정가치는 다음과
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같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 변동이자율 적용 차입금 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 금융부채의 이자율이 1% 변동시 금융비용(이자비용)이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 금융비용 나) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 해외 영업활동 등으로 인하여 USD, EUR 및 CNY에 대한 환위험에 노출되어있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR CNY 합 계 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD EUR CNY 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 2) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 가) 매출채권 및 기타채권 당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 기타채권(계약자산포함) 합 계 당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간종료일에 개별적으로 손상여부를 검토하고있습니다. 나) 기타의 자산 현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 산업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 당사의 공급자금융약정에 매입채무의 상당한 부분이 포함되어 있고 그 매입채무는 개별 공급자들이 아닌 단일 상대방에 대한 것입니다. 당사는 개별 공급자들에게 적은금액을 결제하는 대신, 단일 상대방에게 많은 금액을 결제해야 합니다. 그러나 이 약정이 적용되는 당사의 매입채무 지급조건은 다른 매입채무 지급조건과 동일합니다. 경영진은 공급자금융약정이 유동성 위험을 과도하게 집중시킬 것이라고 보고 있지 않습니다. 이 약정은 자금을 조달하기보다는 다수 공급자들의 청구서 관리에 따른 관리업무 부담을 줄이기 위해 체결되었습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 공급자금융약정의 일부인 매입채무 장부금액 이중 공급자가 지급받은 금액 당사의 공급자금융약정의 일부인 매입채무 장부금액의 유의적인 비현금변동은 없습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. (단위: 원) 당기말 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년이후 합 계 매입채무 및 기타채무 기타금융부채 리스부채 단기차입금 교환사채 파생상품부채 합 계 (단위: 원) 전기말 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년이후 합 계
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매입채무 및 기타채무 기타금융부채 리스부채 단기차입금 교환사채 파생상품부채 합 계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 4) 자본관리 자본관리의 주목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 당사는 순부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 총부채 차감: 현금및현금성자산 순부채 자기자본 부채비율 5) 위험관리방식 당사는 환위험관리를 위한 점검을 지속적으로 하고 있으며, 이와 관련하여 환위험 관리지침을 지주회사(*(주)동성케미컬)가 제정, 그룹사에 배포하여 그 지침에 따라 운용하고 있습니다. [환위험 관리지침 주요 내용] 그룹사에서 제정, 배포하여 당사가 운용하고 있는 환위험 관리의 주요내용은 다음과 같습니다. 1) 실무부서와 관리조직의 구성 및 권한 2) 외환거래 및 헤지거래 포지션 결정절차 및 거래 절차 3) 외환파생상품 거래를 위한 절차 4) 외환위험 관리 평가방법 (환위험 관리조직) 외환리스크 관리조직은 다음과 같이 구성됩니다. 1) 외환리스크 관리조직은 그룹 재무담당최고책임자(CFO)와 그 하부조직 중 재무본부장, 그룹자금 담당으로 구성된다. 2) 그룹 환리스크 정책의 입안 및 관리는 그룹 재무담당최고책임자(CFO)에게 있으며정책의 실행 및 유지는 재무본부장과 그룹 자금담당이 상시 관리하는것으로 한다. 3) 환리스크 관리 실무협의회는 계열사 외환관리담당자로 구성되며 간사는 그룹 자금담당으로한다. (외환거래) '환위험 관리부서'는 외환거래를 함에 있어 '환리스크 관리위원회'로부터 승인 받은 한도 내에서 거래를 하여야 하며, 거래로 인한 위험을 통제하기 위해 환위험 관리지침에 정의된 절차를 준수하고 있습니다. 나. 파생상품거래 현황 당사는 환율변동 위험을 회피하기 위하여 통화옵션 USD매도계약 및 통화스왑 계약을 체결하였습니다. 보고기간종료일 현재 USD 27,400,000 통화옵션 USD매도계약 및 USD 5,000,000 통화스왑 계약을 공정가액으로 평가하였습니다. 이와 관련하여 보고기간종료일 현재 재무제표에 반영된 파생상품자산은 680백만원이며, 파생상품부채는 1,991백만원입니다. (단위: USD, 원) 금융기관 상품종류 거래일 만기일 계약금액 약정가격 공정가치(원화) 부산은행 씨티은행 TRF 계 씨티은행 CRS 계 (단위: USD, 원) 금융기관 상품종류 거래일 만기일 계약금액 약정가격 공정가치(원화) 부산은행 씨티은행 TRF 계 산업은행 씨티은행 CRS 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발 활동의 개요 당사는 별도의 기술연구소를 보유하고 있으며, 각 사업부의 기술개발 및 제품화를 위해 전담 연구 인력을 보유, 활동하고 있습니다. ① 연구개발 담당조직 - (주)동성화인텍 연구소內 R (전담연구원 : 21명) ② 연구개발비용 (단위: 천원) 과 목 제40기 제39기 제38기 원 재 료 비 인 건 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 조업도손실 (기타영업외손익) 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2) 연구개발 실적 연구과제 연구결과 및 기대효과 제품명칭 및 반영내용 MDF및 PB제품 대용 고밀도블럭 및 보드 제작 기술 확보 RSB/FSB 접착향상을 위한접착제 개발(2008.10) LNG
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MarkIII 설치시접착안정성 향상 특허출원등록완료 HFC발포제를 이용한 LPG선박용 PUF System 개발(2008.10) HFC ODP ZERO로 친환경 제품 LPG 선박TANK단열시공에 적용 LPG선박의경쟁력 향상기여 불연/난연용 무기단열재 관련특허 1건 추진중년간 5톤 규모 pilot설비제작완료 All water blown 초저온LNG 육상 저장시설용 PUF 개발(2010.5) 친환경발포제 물을 이용한 저밀도에서 고밀도의 PUF개발 / 물발포로 CFC, HCFC의 GWP.ODP 감축 효과 / 해외 육상LNG 저장시설의 단열재로 수출가능 LNG 저장탱크용 방벽(2010.6) 특허등록 2건- LNG 저장탱크용 2차 방벽의 형성 방법- 액화천연가스 저장탱크용 코너피스멤브레인의 성형방법 및 장치 LNG 저장 탱크의 1차, 2차 방벽의 독자적인 기술개발, LNG 저장 탱크관련 불량률 감소 및 LNG 선박 및 육상 저장 탱크의 방벽으로 적용 가능 단열 성능을 지닌 소수성 실리카 에어로젤 분말의 제조방법(2010.12) 저가 에어로젤 분말 제조 관련 연구 제품화 연구 파이프커버 시공 마감재 개발(2011.06) PIR폼 파이프 커버 마감재 개발마감재 시공 공수 단축악취 제거로 시공 환경 개선 제품화 연구 고압 수소용기 개발(2011.06) TYPE-3 복합소재 용기제조 기술 개발 특허 출원 신청 3건 초저온보냉재 개발(2011.09) 육상LNG TANK 보냉재용 수발포 단열재 제조기술개발 특허 출원 신청 1건 작업공수 절감현장 시공 용이한 제품 특허 출원 신청 1건 열가소성 폴리올레핀계 시트가 일체로 구비된 아연 도금강판 및 그의 제조방법(2012.04) 열가소성 폴리올레핀 계 시트(TPO film)를 GI강판에 라미네이팅해서 기존 TPO SHEET의 단점을 보완 1.방수 지붕재로의 개발을 통한 해외시장 진출2.태양광 설치용 지붕재로의 활용 소수성 실리카 에어로젤의 제조방법 및 그 제조방법에 의해 제조된 소수성 실리카 에어로젤(2012.05) 소수성 에어로젤의 제조방법 및 그 제조방법에 의해 제조된 실리카 에어로젤 자체 생산 가능 1. 차세대 신소재 부문 사업역량 확대 가능 독립형 액화가스 탱크의 단열구조 및 그 형성방법(2013.01) 독립형 액화가스 탱크 신규 진입 가능 제품화 연구 육상 ＬＮＧ탱크의 보냉재용 수발포 폴리우레탄 조성물 및 그 제조 방법(2013.09) 육상 LNG탱크의 보냉재용 수발포 폴리우레탄 제조를 통한 시장 확대 육상 LNG탱크 보냉재 국내시장 및 해외시장 경쟁력 강화 액체 화물창용 단열 패널의 제조 방법(2014.09) 단열 패널의 각 구성부를 정확한 위치에 배치하면서 신속하고 대량으로 생산할 수 있도록 하는 액체 화물창용 단열 패널의 제조 방법 액화 물질 화물창 단열 패널 시장 확대 액체 화물창의 단열 모듈(2016.10) 재료의 순차적 배치로 단열성과 구조적강도를 향상 BOR 저감으로 제품 경쟁력 강화 독립형 액화가스 탱크의 단열 패널 결합구조물(2016.10) 독립형 액화가스 탱크 신규 진입 가능 단열 패널 설치작업의 소요시간 및비용 절감 7. 기타 참고사항 가. 회사의 현황 1) 영업 개황 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 제40기 제39기 증감률 매 출 액 영 업 이 익 법인세비용차감전순이익 당 기 순 이 익 총 포 괄 이 익 2) 사업부문별 개황 당사는 크게 PU단열재사업부문 및 가스사업부문으로 나뉘며, PU단열재사업부문은 초저온보냉재, PU SYSTEM로 구분되며, 가스사업부문은 냉매 사업으로 구분됩니다. 가) 사업부문별 손익 ( 단위 : 백만원 ) 제40기 PU단열재사업부문 가스사업부문 합 계 매출액 영업이익 (감가상각비 등) ( 단위 : 백만원 ) 제39기 PU단열재사업부문 가스사업부문 합 계 매출액 영업이익 (감가상각비 등) 나) 사업부문별 자산 ( 단위 : 백만원 ) 제40기 PU단열재사업부문 가스사업부문 합 계 유형자산 무형자산 투자부동산 사용권자산 합 계 ( 단위 : 백만원 ) 제39기 PU단열재사업부문 가스사업부문 합 계 유형자산 무형자산 투자부동산 사용권자산 합 계
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3) 사업부문별 현황 가) PU단열재 사업부문 ① 초저온보냉재 동성화인텍이 생산하는 초저온보냉재는 LNG의 수송과 저장을 위해 필수적인 소재입니다. LNG(Liquefied Natural Gas, 액화천연가스)는 기체 상태의 천연가스를 -163℃까지 냉각시켜 액체로 만든 것으로, 기체상태의 천연가스와 비교하여 그 부피가 600분의 1까지 줄어드는 것이 주요 특징입니다. 이러한 특성을 활용하여 천연가스를 액화시켜 수송, 저장함으로써 수송과 저장 시의 채산성을 높이고 있습니다. LNG는 연소 시 공해물질이 거의 없고 공기보다 가벼워 안전할 뿐만 아니라 열효율도 높아 친환경 에너지로 그 수요가 급속히 증가하고 있습니다. 이에 LNG 수송과 저장에 필수적인 동성화인텍의 초저온보냉재 또한 전세계적으로 각광받고 있으며, 이러한 시장 변화에 따라 동성화인텍은 지속적인 성장을 위한 발판을 마련하였습니다. 동성화인텍은 LNG인수기지의 배관 및 저장탱크, LNG선박에 사용되는 초저온보냉재를 국내 최초로 국산화하여 공급함으로써 최고의 초저온보냉재 전문기업으로서 기술의 우수성을 인정받고 있으며, 최근 에너지 효율 강화 및 배출가스 규제 강화 등으로 친환경 에너지 시장이 전세계적으로 성장함에 따라 LNG운송선박과 LNG를 연료로 사용하는 LNG추진선의 수요가 늘어나고 있어 동성화인텍은 초저온보냉재의 사업역량을 더욱 강화, 확대시키고 있습니다. PU (Polyurethane, 폴리우레탄)은 실생활에 널리 쓰이고 있는 화학제품으로, PU의 발포(發泡, 거품을 냄) 여부에 따라 Foam계열의 PU와 Non-Foam계열의 PU로 나뉩니다. Foam계열의 PU는 Foam단열재, 인조목재, 스폰지, 자동차 내장재 등으로 쓰이고 있으며, Non-Foam계열의 PU는 코팅제, 접착제, 실란트, 엘라스토머 등으로 쓰이고 있습니다. PU시장은 산업발전과 소득수준에 비례하여 꾸준히 그 분야가 넓어지고 있을 뿐만 아니라, 신제품 개발노력에 힘입어 새로운 시장의 출현가능성이 항상 열려 있습니다. 동성화인텍은 자체 기술로 원료를 공급할 수 있는 시스템하우스를 갖추고 시장에서 요구하는 Foam PU와 Non-Foam PU를 생산, 판매하고 있습니다. 더불어, PU시장의 선도기업으로서 많은 연구진과 높은 기술력을 보유하고 있으며, 이를 토대로 새로운 시장에 꾸준히 대응하고 있습니다. 나) 가스 사업부문 냉매사업은 가정용, 상업용 에어컨 및 차량용 에어컨에 사용되는 냉매를 수입, 판매하는 사업입니다. 냉매는 하계기간의 수요가 전체 수요의 50% 이상을 차지하는 계절성을 가지고 있으며, 더위의 강도에 따라 수요 등락이 크다는 특성도 가지고 있습니다. 냉매를 판매하는 국내 업체로는 동성화인텍, 후성, 한강화학, 삼광가스, 우진, 대광 등 총 10여개사가 있으며, 용도별로는 에어컨, 냉장고, 공조장치 등 냉동공조 산업이 전체 수요의 60%를 차지하고 발포, 세정, 분사 등 기타시장이 약 40%의 점유율을 차지하고 있습니다. 과거 냉매로 사용되던 프레온가스(CFCs)와 수소화염화불화탄소(HCFC)가 2010년 이후 사용이 전면 금지됨에 따라 이를 대체할 수 있는 새로운 물질인 수소불화탄소(HFC) 수요가 급격히 늘어나고 있습니다. 동성화인텍은 환율과 원자재 변화에 따른 리스크 관리를 통해 사업을 안정적으로 영위하고 있습니다. 냉매Recycle사업은 공조설비 혹은 폐가전, 폐자동차, 산업현장 등에서 폐기되는 냉매를 회수한 뒤, 회수한 냉매에서 오일, 수분, 기타 불순물 등을 제거하는 등의 공정을 거쳐 재생냉매규격에 맞는 제품을 생산하고, 판매하는 사업입니다. 당사는 대기환경보전법, 자원순환법 등 법규 강화에 따른 기회요인과 당사가 보유하고 있는 냉매사업 Network 및 기반시설 등의 강점을 결합하여 새로운 성장동력을 확보하고자 해당 사업을 추진 중입니다. 더불어 지구온난화, 오존층 파괴에 심각한 영향을 끼치는 온실가스인 불소계 냉매를 재활용해 파리기후변화협약을 이행하고 온실가스을 저감하는 ESG경영을 강화하고자 합니다. 4) 조직도 241231_조직도.jpg
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241231_조직도 나. 지적재산권 보유현황 1) 보고서 작성기준일 현재 당사의 지적재산권 보유현황은 아래와 같습니다. (단위 : 건) 구분 등록 특허 디자인 상표 실용신안 ※ 상표권의 경우 출원번호 기준 관리를 등록번호 기준으로 정리한 기준입니다. 2) 5개년 간 주요 특허 출원 내용 출원일자 명칭 경질 폴리우레탄 폼을 위한 폴리올 프리믹스 조성물 경질 폴리우레탄 폼을 위한 폴리올 프리믹스 조성물 발포 조성물과 이의 발포체를 포함하는 단열재, 액화가스 저장탱크 및 선박 발포 조성물과 이의 발포체를 포함하는 단열재, 액화가스 저장탱크 및 선박 자동화 발포성형용 스프레이 장치 발포 조성물과 이의 발포체를 포함하는 단열재, 액화가스 저장탱크 및 선박 초저온 저장탱크의 단열구조 액체천연가스 저장탱크용 멤브레인 시트, 그의 제조장치 및 그 제조방법 액화가스 저장탱크의 보호구조 및 그 형성 방법 친환경 발포제를 포함하는 폴리이소시아누레이트 폼 형성용 폴리올 조성물 및 이를 이용한 파이프 커버용 폴리이소시아누레이트 폼 실리콘 고무 시트가 도입된 LNG선 배관 단열시스템의 수축 및 팽창 이음부 초저온 액화 가스 저장 탱크 목재 지지대용 단열 시스템 액화가스 저장탱크용 단열재 패널 내 플라이우드 대체용 폴리우레탄 발포 복합재 단열지지체 및 이 단열지지체를 포함하는 자동차용 액화수소 저장용기 액화수소운반선용 액화수소 저장탱크의 극저온 단열 시스템 친환경 발포제를 사용한 난연성 및 치수안정성이 개선된 폴리우레탄 스프레이 폼 조성물 및 이의 제조 방법 액화가스 저장탱크 및 이를 구비하는 선박 복사열 단열 소재가 적용된 극저온 진공 단열 패널 다. 환경물질의 배출 및 환경보호와 관련된 사항 사업과 관련하여 적용되는 법규로는 환경관계법(대기/수질/폐기물 등)을 적용받고 있으며, 국제환경인증 ISO14001 등을 인증받아 동 법규에서 규정하는 제 사항을 준수하고 있습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 환경문제와 관련하여 사업상 특이한 사항은 없습니다.
동성화인텍 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 차기이월미처분이익잉여금 (*) 비교표시된 전기 이익잉여금처분계산서는 주석 39에서 설명하고 있는 전기오류수정사항을 반영하여 재작성되었습니다. 상기 이익잉여금처분계산서와 관련하여 당기의 처분예정일은 2025년 3월 27일이며,전기의 처분확정일은 2024년 3월 29일입니다. 26. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 당기와 전기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 제품 매출액(*1) 상품 매출액(*1) 용역 매출액(*2) 합 계 (*1) 한 시점에 이행하는 수행의무의 이행에 따른 수익에 해당합니다. (*2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무의 이행에 따른 수익에 해당합니다. (2) 보고기간종료일 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 계약자산 미청구공사 기타유동부채 선수금(*1) 계약부채 초과청구공사(*2) (*1) 전기말 선수금 중, 당기에 수익인식한 금액은 11,914,648,223원 입니다. (*2) 전기말 초과청구공사 중, 당기에 수익인식한 금액은 1,145,005,126원 입니다. 27. 매출원가 당기와 전기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 제품 매출원가 상품 매출원가 용역 매출원가 합 계 28. 판매비와 관리비 당기와 전기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 세금과공과 임차료 접대비 운반비 지급수수료 감가상각비 사용권자산상각비 수도광열비 무형자산상각비 교육훈련비 통신비 차량유지비 소모품비 보험료 광고선전비 도서인쇄비 견본비 대손상각비(환입) 회비 회의비 잡비 합 계 29. 비용의 성격별 분류 당기와 전기 중 매출원가, 판매비와관리비의 성격별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 원재료와 소모품의 사용액 종업원급여 감가상각 및 상각비용 외주가공비 수도광열비 소모품비 운반비 지급수수료 대손상각비 기타비용 합 계 30. 영업외손익 30.1 금융수익 및 금융원가 (1) 당기와 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 발생원천 금융상품 당기 전기 이자수익 금융기관예치금 합 계 (2) 당기와 전기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 발생원천 금융상품 당기 전기 이자비용 금융기관차입금 리스이자 교환사채 합 계 30.2. 기타수익 및 기타비용 (1) 당기와 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 수수료수익 외환차익 외화환산이익 파생상품거래이익 파생상품평가이익 유형자산처분이익 사용권자산해지이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 외환차손 외화환산손실 파생상품거래손실 파생상품평가손실 유형자산폐기손실 재고자산폐기손실 유형자산처분손실 합 계 30.3. 투자손익 당기와 전기 중 투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 투자이익: 배당금수익 합 계 30.4. 기타영업외손익 당기와 전기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 기타영업외수익: 잡이익 보험금수익 소 계 기타영업외비용: 잡손실 재해손실 기부금 소 계 합 계 31. 법인세비용 (1) 당기와 전기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 당기법인세 부담액 이연법인세 변동액 자본에서 직접 조정되는 법인세비용 법인세추납액(환급액) 법인세비용 (2) 당기와 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 법인세 조정사항: 비공제비용 비과세수익 이연법인세미인식효과 세액공제 법인세추납액(환급액) 이연법인세 세율변동효과 기타 법인세비용 유효세율 (3) 당기와 전기 중 일시적차이의 증감내역 및 인식한 이연법인세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 당기 구분 일시적차이 이연법인세자산(부채)