chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 미국달러/원 일본엔/원 (*) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산·부채를 대상으로 하였습니다. 나. 가격위험 연결회사의 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 지분증권 등이 없으므로 가격위험에 노출되어 있지 아니합니다. 다. 이자율 위험 연결회사의 현금흐름 이자율 위험은 장단기차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발생된 차입금으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 동 이자율 위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율 위험과 상쇄됩니다. 연결회사는 이자율 위험에 대한 노출에 대해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 당기말 현재 다른 변수가 일정하고 차입금에 대한 이자율이 1%p 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 1%p 상승시 1%p 하락시 1%p 상승시 1%p 하락시 이자비용 라. 파생상품 거래현황 당사는 보고서 기준일 현재 파생상품거래 잔액이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 공시 기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요한 계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 연구소조직도.jpg 연구소조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제25기 제24기 제23기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용÷당기매출액×100] *상기의 연구개발비/매출액 비율은 별도재무제표 기준입니다. (3) 연구개발 실적(외부개발) 연구과제 연구기관 결과 및 기대효과 반영내용(매출처) Dry Etching용 일체형 Si Cathode 개발 산업자원부(주)월덱스 부설연구소금오공과대학교 각각의 연삭 방식에 따른 최적의 가공조건을 구축최적의 Silicon Surface Grinding 가공 기술개발 삼성전자하이닉스수입대체효과 (자체개발) 연구과제 연구기관 결과 및 기대효과 반영내용(매출처) (주)월덱스부설연구소 삼성 12" Wafer Etching장비로 개발 제품 양산화 삼성전자 매출 12" L-전극 이체형 개발 (주)월덱스부설연구소 성능을 향상시켜 국산화 제품으로 개발순수 국내 기술력으로 100% 국산화 2008년 양산하이닉스 외 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 당사가 영위하고 있는 반도체 공정용 부품 사업은 국내에서도 경쟁력있는 산업생태계가 조성되어있으며, IT 업종의 중요한 후방산업 중 하나로 자리매김하고 있습니다. 또한 점차 그 영역이 국내 뿐만 아니라 해외로 확대되어, 공정부품분야에서 장비업체의 신규수요와 소자업체의 교체수요에 대응하며, 세정/코팅을 통해 재사용이 가능하게끔 관리하는 비즈니스가 발달하고 있습니다. 전방산업 소자업체들의 적극적인 설비증설과 높은 가동율은 반도체 공정 부품 업종 실적의 최대 변수가 되며, 이는 반도체 제조산업 현장에 배치된 기계장비가 증가할수록 반도체 공정 부품에 대한 수요가 증가하기 때문입니다. 통상적으로 공정 부품의 수명이 1개월~6개월로 체임버 내부에 쓰이는 부품은 고온, 부식, 화학적 작용에 대한 내성이 매우 뛰어난 소재로 만들어지지만 이들 특수 소재도 표면에 떨어져 나온 파티클 등이 웨이퍼 기판의 표면을 오염시켜 불량을 야기합니다. 그러므로, 소자업체들의 가동률이 증가될 수록 교체주기 역시 더욱 짧아집니다. 당사가 주력하는 Silicon Parts 및 Quartz Parts에 대한 객관적인 Data가 현재 존재하지 않아 전방산업 전체 반도체 시장 Data를 통하여 반도체 공정용 소모성 부품 시장의 전망을 살펴보고자 합니다. 2023년도 DownCycle 모습을 보였던 세계 웨이퍼 수요는 2024년 하반기 들어
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회복하는 모습을 보여주었습니다. SEMI Silicon Manufacturers Group (SMG) 보고에 따르면, 세계 시리콘 웨이퍼 출하량은 2.7% 감소하였고 동기간동안 웨이퍼 매출액은 6.5% 감소하며 $11.5 billion을 기록하였습니다. (출처: 2025.02 SEMI) (참고 1) (이미지 출처: 2025.02.13 SEMI) 그럼에도 불구하고 gen AI, 고대역폭메모리(HBM) 등 고성능 반도체에 대한 수요가 강하게 나타나면서 2023년도 반도체산업이 $526.8 billion에 이어서 19.1% 성장한 $627.6 billion을 기록하였습니다.지역별로 분류를 해보면 Americas(44.8%), China (18.3%), 그리고 Asia Pacific과 그 외 지역 (12.5%)씩 증가하였고, 이에 반해 Japan(-0.4%), Europe(-8.1%) 감소하는 모습을 보였습니다. 세그먼트로 나누어 보면 Logic 제품 매출액은 $212.6 billion을 기록하였으며, 메모리칩 매출액은 전년 대비 78.9% 성장한 $165.1 billion을 기록하였습니다. 특히, DRAM 제품 매출액은 82.6% 성장률을 기록하며 모든 제품군 중에서 가장 높은 성장률을 보여주었습니다. (출처: 2025.02 Semiconductor Industry Association) (참고 2) (이미지 출처: 2025.02.18 SEMI) 또한, 세계반도체장비산업 동향을 보면 2024년 상반기 소폭 감소가 있었고, 전자기기 판매가 다시 2% 가량 소폭 회복하면서 2024년 4분기에는 전년대비 4% 성장했음을 볼수 있습니다. 이와 마찬가지로 반도체 자본적 지출은 2024년 상반기 감소한 측면이 있었지만 메모리 관련 CAPEX 투자가 4분기에 전년대비 56% 증가하였고, 비메모리 CAPEX 투자가 전년대비 19% 증가하면서, 전체 반도체 CAPEX 투자는 전년대비 3% 증가한 모습을 보였습니다. 이러한 추세는 고대역폭(HBM)에 대한 투자 강세로 2025년도 1분기는 전년대비 16% 증가할 것으로 보입니다. (출처: 2025.02 SEMI) (참고 3) (이미지 출처: 2025.02.18 SEMI) 이러한 반도체 CAPEX 투자 동향은 AI 강세에 따른 high-perforamance computing (HPC) 와 Datacenter memory chip에 대한 수요가 뒷받침 된 것으로 보여집니다. 게다가, CAPEX 투자는 2025년 1분기에도 여전히 강력하게 나타날 것으로 보이며, 고대역폭 메모리 (High bandwidth memory) 관련 CAPA는 전년 동기대비 16% 증가될 것으로 보입니다. (출처: 2025.02.18 SEMI) 글로벌 컨설팅펌 Deloitte의 조사에 따르면, 2024년 한해 반도체 산업은 일찍이 예상했던 $611 billion보다 19% 성장한 $627 billion이라는 매출액을 기록하였습니다. 이러한 기조는 2025년에도 이어지면서 $697 billion을 기록할 것으로 추정하며 2030년도에는 $ 1 trillion 고지에 다가설 것으로 예측됩니다. 이러한 성장세가 지속된다면 2040년도에는 $ 2 trillion 까지 도달할 것으로 보입니다. (출처: Deloitte, 2025 global semiconductor industry outlook) (참고 4) 또한, 이러한 성장의 배경으로는 gen AI 칩 (CPU와 GPU, Data center communication chips, memory, power chip 등)에 대한 수요가 뒷받침이 될것 입니다. Deloitte의 2024 TMT Predictions report에 따르면, gen AI chips는 2024년도에 전체 수요의 20%인 $125 billion를 기록하고, 2025년도에는 $150 billion이 될 것으로 예측했습니다. (출처: Deloitte, 2025 global semiconductor industry outlook)gen AI의 학습과 추론에 사용되는 많은 종류의 칩들이 수천 수만 달러의
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비용이 들고, 대형 클라우드 데이터 센터 목적으로 만들어지고 있습니다. 2024년도 그리고 2025년도에 이러한 칩들의 경량 버전들이 기업용, 컴퓨터, 스마트폰, 그리고 IoT 어플리케이션과 같은 Edge device에서 사용되는 것을 발견할 수 있습니다. (출처: Deloitte, 2025 global semiconductor industry outlook) 이와 더불어, 반도체 공정 부품은 전방산업으로부터 직접 영향을 받는 중요한 후방산업으로써 기존 PC와 스마트폰 등과 같은 전자제품에서 나아가 차세대 핵심 반도체 적용 분야로써 AI 인공지능, 자율주행, 전기차, Data Center, Cloud Infrastructure 등 점차 반도체의 적용 분야가 산업 내 확대되면서 중장기적 관점에서 반도체 공정 부품 시장의 성장 역시 계속될 것으로 전망됩니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황당사가 종사하고 있는 반도체 에칭(Etching)공정 부품산업은 불특정 다수를 대상으로 판매하거나 일반적인 소모품을 공급하는 사업들과는 매우 다른 성격을 가지고 있습니다. 반도체 핵심 공정 중 하나인 에칭(Etching) 공정용 부품 사업은 연구개발을 바탕으로 기술중심적이며, 반도체 칩 제조 수율과 제품의 성능을 결정하는 고부가가치를 창출하는 사업입니다. 그러므로, 제품의 상업화까지 적용기간이 상당히 길며 상업화 적용이 확정되면 매출의 성장이 두드러진다는 특징이 있습니다. 반도체 칩을 제조하는 주요 전방 소자업체들의 적극적인 설비증설과 공정의 미세화가 지속될수록 이러한 경향은 강화될 것으로 예상합니다. 당사의 제품 수요자는 전세계 모든 소자업체라고 할 수 있으며, 국산화와 함께 성장해온 국내 재료 산업의 특성상 국내 주요 고객사인 삼성전자와 SK하이닉스의 비중이 전체 연결매출의 45% 수준을 보이고 있으며, 기술경쟁력을 통한 해외시장개척을 통하여 수출비중을 꾸준히 확대하고자 노력하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분당사의 사업분야는 반도체 제조 공정에 사용되는 소모성 부품 사업이며, 제품은 아래와 같습니다. 사업부문 구 분 주요 제품 반도체용장비재료 실리콘 쿼츠 알루미나와 파인세라믹 (2) 시장점유율반도체 공정 부품은 전방 산업과 직결되어있는 중요한 후방산업에 속하고 있으며, 소자업체들의 공격적인 설비 증설과 높은 가동률은 반도체 공정 부품 업체들의 실적에 크게 영향을 미치는 요인이 되기도 합니다. 또한 공정에 따라 진공, 고온/고압 및 플라즈마 등 극한 환경의 제조공정에 노출되기 때문에 주기적으로 소모성 부품을 교체해 주어야 합니다. 특히, 공정의 미세화, 웨이퍼 크기의 대구경화 등에 따라 그 기술적 환경으로 인한 부품에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 공정부품들은 대부분 원(재)료 측면에서 고순도가 요구되고 있어 원재료의 수입과 가공기술의 국산화를 통한 구조를 취하고 있습니다. 업체별로 원재료의 국산화를 위한 노력이 진행되고 있으나 경제성이 이에 미치지 못하고 있는 것이 현실입니다. 그러나 가공기술부분에 있어서는 소자업체들의 국산화 지원에 힘입어 상당한 진척을 보이고 있으며 각 부문별 가공기술을 바탕으로 서로의 업무영역이 확대되고 있는 추세입니다. 해당 강점분야에 있어서는 수입대체효과 및 수출을 통한 성장전략도 공통적인 특징사항입니다. 당사의 주력분야인 Silicon-parts의 경우 웨이퍼대구경화와 공정기술미세화에 따라 소자업체의 기술적 요구가 강화되고 있습니다. 특히, 소자업체별 공정에 따라 그 요구조건이 다르게 나타나 Top-tier업체의 품질인증이 중요한 요소로 자리잡고 있습니다. 당사는 자회사인 WCQ를 통하여 소재의 품질 및 일관성을 확보하고 있으며, 이는 추후 450mm 웨이퍼 도입에 따른 초기진입과 생존경쟁에서 절대적 우위의 기반이 될 것으로 기대하고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 2022년 구미5공단 신공장 준공식을 통하여 Si부문의 생산 CAPA확대와 함께 고부가가치 세라믹분야로의 신규사업진출을 추진하고 있는바 실리콘 중심의 협소한
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제품포트폴리오에서 벗어나 세라믹을 통한 반도체 및 디스플레이 소재시장진출을 시작으로 업무영역을 확대해 나갈 계획 입니다. 당사의 파인세라믹분야는 알루미나(AI203)와 실리콘카바이드(SiC)를 소재로 한 반도체 소모성 부품에 초점을 맞추고 있습니다. 소재부터 제품까지의 일괄생산체재를 갖춤으로써 Silicon-parts를 통하여 확보한 가공기술 및 거래처를 기반으로 Synergy가 적지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 또한 고부가 방열기판으로 주로 활용되는 알루미늄나이트라이드(ALN)등 신소재분야에 대한 준비를 통하여 명실상부한 미래형 소재기업으로 성장할 것 입니다. (5) 조직도 조직도.jpg 조직도 다. 주요종속회사의 현황 (1)주요종속회사가 속한 업계의 현황당사가 2009년 11월 25일 인수한 미국의 West Coast Quartz Corporation은 당사와 사업분야가 동일한 반도체용 전공정 부품 소재분야로써 당사의 업계 현황을 참조하시길 바랍니다. (2) 주요종속회사의 영업현황West Coast Quartz Corporation은 반도체용 실리콘 잉곳 및 실리콘 부품과 쿼츠부품을 제조 및 판매하는 회사로 2009년 9월 WCQ Taiwan을 설립하여 쿼츠부분의 생산을 미국과 분담함과 동시에 WCQ Japan, WCQ Asia-Pacific 등을 통하여 해외부문에서의 매출확대를 추진하고 있습니다. 다만, WCQ Taiwan의 경우 생산효율 저하 및 현지진입장벽의 어려움을 극복하지 못하고 2017년 생산시설을 지배회사인 미국과 당사로 이전함으로써 판매법인으로 전환하였습니다.WCQ는 실리콘 잉곳부문에 있어서 세계최고의 기술력 보유한 회사로 지속 성장할 것이며, 나아가 쿼트부분에서의 Global 인지도 등을 바탕으로 실리콘 제품 및 파인 세라믹제품까지 매출을 확대해 나가기 위해 노력할 것 입니다. 반도체용 실리콘 잉곳의 경우 모회사인 당사의 Si-parts의 기초 원료로, WCQ의 경우 생산량 95% 이상을 모회사에 주문생산방식으로 판매하고 있습니다. 또한 WCQ의 영업망을 통하여 모회사에서 생산한 Si-parts를 미국, 유럽, 대만, 일본, 싱가포르 등에서 판매하고 있습니다.WCQ가 생산 판매하는 반도체용 Quartz-parts의 경우 모회사의 Si-parts와 유사한 Etching 공정의 제품이 대부분으로 모회사와 함께 실리콘, 쿼츠, 세라믹에 대한 소재부터 가공까지의 일괄공정을 취하고 있습니다. WCQ의 쿼츠생산은 그 모재인 Quartz-Ingot(주로 Tosoh, Momentive, Heraus에서 매입)을 매입하여 이를 가공하여 반도체용 Etching 공정용 제품을 만드는 것으로 최근 반도체의 Diffusion 공정제품의 개발, LED, Optical-fiber 등 반도체 외 영역제품의 개발 등 그 범위를 확대하고자 노력하고 있습니다. WCQ (WCQ JP, AP 및 TW 포함)의 영업비중은 2024년 기준 Si-parts가 48.9%, Qtz-parts가 29.4%, Si-Ingot이 17.0% 및 기타 4.7%로 구성되어 있습니다. 현재 주요 사업장인 미국중심에서 Taiwan, Singapore 및 Japan의 비중확대를 위해 TSMC, UMC, KIOXIA, Renesas, Micron 등에 영업력을 집중하고 있습니다. 2024년 기준 WCQ의 주요고객은 Micron Technology, KIOXIA, Intel 등이며 이 외에도 세계적인 Foundry 및 Non-Memory 반도체회사를 고객으로 확보하고 있습니다. (3) 종속회사의 영업실적West Coast Quartz Corporation은 기존 5월 31일 결산법인으로 당사에 인수(2009년 11월)된 후 당사와 회계기간을 일치시키기 위하여 실시한 중간결산 결과 2009년 6월 1일 ~ 2009년 12월 31일 회계기간동안에는 18,513천달러의 매출 및 870천달러의 순손실을 기록하였습니다. 그러나, 당사에 인수된 첫해인 2010년 회계연도 (2010년 1월 1일~2010년 12월 31일) 중 업황회복 및 당사와의 Synergy
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효과가 반영되며 연결기준 매출액 44,642천 달러 및 2,193천 달러의 영업이익을 시현하였습니다. 순이익은 1,203천달러를 시현하였습니다. 2011년 실적은 기존의 US GAAP 적용 연결기준 51,891천달러의 매출액 및 1,953천달러의 영업이익과 1,295천달러의 순이익 시현하였습니다. 그러나, 2012년도부터 WCQ의 결산 또한 당사와 동일한 K-IFRS를 적용하고 또한 이에 맞추어 외부감사를 수행함에 따라 2011년 실적의 수정사항이 발생하여, 영업이익 2,748천달러 및 순이익 2,091천 달러로 확정되었습니다. (주)이코루미의 경우 2011년 창업첫해의 연구개발 및 투자중심의 영업에 따라 매출 239백만원 및 416백만원의 순손실을 기록하였습니다. 2012년도 WCQ는 K-IFRS 적용 연결기준 44,295천달러 매출액과 7,533천달러의 영업손실 및 5,527천달러의 순손실을 기록하였는바, 이는 업황악화에 따른 매출액 감소와 폴리실리콘가격 급락에 따른 재고자산평가손실 확대 등에 기인합니다. (주)이코루미는 447백만원 매출액과 345백만 영업손실 및 358백만원 순손실을 시현하였습니다.2013년 WCQ는 K-IFRS 적용 연결기준 45,042천달러 매출액과 2,156천달러의 영업손실 및 2,896천달러의 순손실을 기록하였습니다. 2012년 및 2013년까지의 대규모 투자 일단락이 매출액의 증가 및 생산성 개선과 연결되지 않은데 따른 것입니다.(주)이코루미는 653백만원 매출액과 403백만원 영업손실 및 560백만원의 순손실을 기록하였습니다.2014년도 WCQ는 K-IFRS 적용 연결기준 45,615천달러 매출액과 3,608천달러의 영업손실 및 9,235천달러의 순손실을 기록하였습니다. 원재료(Poly Silicon)가격 하락에 따른 재고자산 평가 및 감모손실과 이연법인세 자산의 당해 비용처리로 법인세비용(3,752천달러)이 급증함에 따라 손실이 확대되었습니다. (주)이코루미는 95백만원의 매출액과 351백만원의 영업손실 및 373백만원의 순손실을 기록하였습니다.2015년도 WCQ는 K-IFRS 적용 연결기준 42,380천달러 매출액과 1,795천달러의 영업손실 및 2,694천달러의 순손실을 기록하였습니다. 폴리실리콘 가격 하락에 따른 모회사로의 실리콘 잉곳 판매가가격 하락 및 매출감소, 쿼츠잉곳가격 상승 등으로 원가율이 전년대비 악화되었음에도 불구하고 판관비가 크게 개선되어 전년댜비 손실율이 소폭 축소되었습니다. (주)이코루미는 45백만원의 매출액과 323백만원의 영업손실 및 330백만원의 순손실을 기록하였습니다.2016년도 WCQ-IFRS 적용 연결기준 44,967천달러 매출액과 182천달러의 영업손실 및 401천달러의 순이익을 기록하였습니다. 생산성 개선을 통한 원가절감노력으로 원가율이 개선되고 있는데다 미국/싱가폴/일본 중심위 매출회복세가 2016년 4분기부터 본격화되어 점차적인 매출실적개선과 수익성이 개선되었습니다. (주)이코루미는 21백만원의 매출액과 289백만원의 영업손실 및 305백만원의 순손실을 기록하였습니다.2017년도 WCQ는 WCQ Taiwan의 구조조정에 따라 WCQ Taiwan이 WCQ의 연결범위에서 제외되었습니다. WCQ Taiwan을 제외한 WCQ의 영업실적은 K-IFRS 적용 연결기준 47,260천달러 매출액, 영업이익 2,044천달러, 순이익 2,477천달러를 기록하여 5년만에 영업이익 및 순이익 흑자전환하였습니다. 기존 WCQ에서 2017년도부터 당사의 100% 자회사로 전환된 WCQ Taiwan의 실적은 매출액 153,710천 대만달러, 영업손실 11,528천 대만달러, 순이익 255천 대만달러를 기록하였습니다. (주)이코루미는 97백만원의 매출액과 326백만원의 영업손실 및 362백만원의 순손실을 기록하였습니다.2018년도 WCQ는 K-IFRS 적용 연결기준 65,244천달러 매출액과 5,906천달러의 영업이익 및 5,044천달러의 순이익을 기록하여 WCQ TW 제외시 당사로 피인수된 이후 최고실적을 기록하였습니다. 특히 2018년 인텔과 도시바가
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최대거래처로 등극함으로써 새로운 성장동력을 확보한 것으로 평가됩니다. 기존 WCQ에서 2017년도부터 당사의 100% 자회사로 전환된 WCQ Taiwan의 2018년 실적은 매출액 156,209천 대만달러, 영업이익 10,280천 대만달러, 순이익 10,815천 대만달러를 기록하였습니다. (주)이코루미는 24백만원의 매출액과 298백만원의 영업손실 및 342백만원의 순손실을 기록하였습니다.2019년도 WCQ는 K-IFRS적용 연결기중 72,532천달러 매출액과 5,444천달러의 영업이익 및 4,019천달러의 순이익을 기록하였습니다. WCQ Taiwan은 매출액 158,805천 대만달러, 영업이익 12,367천 대만달러, 순이익 4,494천 대만달러를 기록하였습니다. (주)이코루미는 3백만원의 매출액과 312백만원의 영업손실 및 460백만원의 순손실을 기록하였습니다.2020년도 WCQ는 K-IFRS 적용 연결기준 82,442천달러 매출액과 5,283천달러의 영업이익 및 6,999천달러의 순이익을 기록하였습니다. WCQ Taiwan은 매출액 211,624천 대만달러, 영업이익 13,812천 대만달러, 순이익 5,635천대만달러를 기록하였습니다. (주)이코루미는 5백만원의 매출액과 240백만원의 영업손실 및 276백만원의 순손실을 기록하였습니다.2021년도 WCQ는 K-IFRS 적용 연결기준 80,775천달러 매출액과 2,786천달러의 영업이익 및 787천달러의 순이익을 기록하였습니다. WCQ Taiwan은 매출액 255,725천 대만달러, 영업이익 18,395천 대만달러, 순이익 20,245천 대만달러를 기록하였습니다. (주)이코루미는 127백만원의 영업손실 및 154백만원의 순손실을 기록하였습니다.2022년도 WCQ는 K-IFRS 적용 연결기준 84,147천달러 매출액과 1,111천달러의 영업손실 및 1,270천달러의 순손실을 기록하였습니다. WCQ Taiwan는 매출액 356,745천대만달러, 영업이익 43,633천대만달러, 순이익 36,546천대만달러를 기록하였습니다. (주)이코루미는 85백만원의 영업손실 및 124백만원의 순손실을 기록하였습니다. 2023년도 WCQ는 K-IFRS 적용 연결기준 82,121천달러 매출액과 1,387천달러의 영업손실 및 130천달러의 순손실을 기록하였습니다. WCQ Taiwan는 매출액 407,570천대만달러, 영업이익 44,806천대만달러, 순이익 36,890천대만달러를 기록하였습니다. 당기말 현재 (주)이코루미는 파산절차 진행중에 있어 종속기업에서 제외되었습니다. 2024년도 WCQ는 K-IFRS 적용 연결기준 86,415천달러 매출액과 1,637천달러의 영업손실 및 4,044천달러의 순손실을 기록하였습니다. WCQ Taiwan는 매출액 527,341천대만달러, 영업이익 57,299천대만달러, 순이익 45,108천대만달러를 기록하였습니다. 당기말 현재 (주)이코루미는 파산절차 진행중에 있어 종속기업에서 제외되었습니다. 라. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 상기 사업의 내용을 제외하고 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 주요사업과 관련하여 투자의사결정에 영향을 미칠만한 사항은 없습니다. 기타 사항은 "XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 을 참조하여 주시기 바랍니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 추가로 기재할 의무는 없습니다. 2. 개요 주식회사 월덱스는 2000년 반도체용 실리콘 부품 전문회사로 설립되어 최근 쿼츠, 알루미나, 실리콘카바이드, 알루미늄나이트라이드 등 소재전문회사로 업무영역을 확대해 나가고 있습니다. 2009년 11월 원소재의 안정적 조달 및 시장의 확대, 경영효율성증대, 사업포트폴리오 확대 및 경쟁력 강화를 위하여 미국의 WCQ를 인수하였습니다. IFRS 채택 연결재무제표 기준 2022년 매출실적은 2021년 대비 35% 성장한 2,559억원을 기록하였습니다. 전세계 반도체시장의 성장 및 국내 소자업체의 국산화 프로젝트 확대로 회사 창립이래 최고의 매출을 달성하였습니다. 또한 원가 및 판관비 개선 등에 따른 노력으로 영업이익은 전년대비 26% 증가한 507억을 기록하였습니다. 당기 순이익은 2016년 5억, 2017년 69억, 2018년 175억, 2019년 194억, 2020년 218억, 2021년 334억, 2022년 415억, 2023년 538억, 2024년 650억원으로 확대 되었습니다. 2024년의 최고실적은 그동안 당사의 글로벌시장 확대전략과 내실경영의 성과로 특히 대구경 Si-parts가 성장률을 견인하였습니다. 거래처 측면에서는 중국, 일본 등 해외고객 매출이 전체 성장을 견인하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결 재무제표 기준)가. 재무상태 (단위 : 백만원, %) 구 분 재무상태 증가율(%) 2024년 2023년 2022년 2024년 2023년 자산총계 유동자산 비유동자산 부채총계 유동부채 비유동부채 자본총계 유동비율 부채비율 당사는 2024년 연결기준 자산총액이 전년대비 24.89%(781억) 증가하였습니다. 주요 증감으로는 현금및현금성자산이 335억 증가, 재고자산 237억 증가, 유형자산 76억 감소, 매출채권 292억 증가를 기록하였습니다.부채총액의 경우 전년대비 13.64%(101억) 증가하였으며, 주요 증감으로는 당기법인세부채 53억 증가, 매입채무 51억 증가, 기타유동지급채무 9억 증가, 유동성장기차입금 87억 증가, 장기차입금 96억 감소를 기록하였습니다. 부채비율은 전년도 30.98%에서 당해년도 27.42%로 개선되었습니다. 한편, 당사는 영업부분의 65% 이상이 해외에서 발생하고 있는 바, 이에 따라 외화자산 및 외화부채에 상당히 노출되어 있습니다. 회사는 영업구조 및 자본구조속에서 환율변동에 따른 위험을 최소화 하기 위하여 노력하고 있습니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 영업실적 증가율(%) 2024년 2023년 2024년 순매출액 매출원가 매출총이익 판매및일반관리비 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 기타포괄손익(손실) 총포괄이익(손실) 당사의 2024년 연결기준 매출실적은 전년대비 6.49% 증가한 3,068억을 기록하였으며 영업이익은 703억원 흑자를 기록함으로써 회사 설립 이후 최고의 매출 및 영업이익을 이뤄
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냈습니다. 매출액 증가의 경우, 지역별로는 중국, 일본을 중심으로 해외부문(수출)이 전년대비 14.3% 성장하였으며, 제품 소재별로는 Si-parts가 14.8%, Quartz-parts 3.4% 증가하였습니다.비용 관련하여, 불량률 관리 및 지속적인 공정 개선작업을 통해 불필요한 손실발생의 최소화를 위해 노력하고 있습니다. 그 결과 2023년 대비 영업이익은 약 8.45% 증가했습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 연결기준 당기말 현재 1,432억(전기말 1,103억)의 유동자금을 보유하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 현금및현금성자산 단기금융상품 유동성만기보유금융자산 합계 유동자금 연결기준 당기말 현재 현금및현금성자산은 143,193백만원으로서 변동내역은 다음과 같습니다. 단위 : 백만원) 구 분 제25기 제24기 증 감 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 외화환산으로 인한 현금의 변동 Ⅴ. 현금및현금성자산의 증감 Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산 기말의 현금및현금성자산에는 정부보조금이 차감되어 있습니다. 당사의 2024년 영업현금흐름은 353억을 기록하며, 2023년 828억 대비 475억 감소하였습니다. 이는 법인세비용차감전순이익이 전년 668억에서 당해년도 875억으로 확대된 것으로부터 기인합니다. 투자활동으로 인한 현금지출은 2023년도대비 64억원 증가하였습니다. 매출 증가에 따른 생산시설 확충 및 노후화된 실리콘 및 쿼츠 제품 공정 장비를 교체했습니다. 당사는 매출액 전망에 따른 단계적 투자를 원칙으로 하고 있습니다. 당사의 2024년말 현금 보유액은 전년대비 335억 증가한 1,432억원입니다. 영업현금흐름, 투자지출 및 단기차입금, 장기차입금 상환 등으로 전년대비 증가하였습니다. 하지만 불확실한 세계경제 및 반도체경기의 후퇴 가능성을 염두에 두고 불요불급한 지출을 줄이면서 보수적인 현금 관리를 시행하고 있습니다. 이러한 재무적 노력에 더해 무엇보다도 당사는 적극적 영업현금흐름 창출을 통하여 실질적인 자금조달이 원할이 이뤄질 수 있도록 대비할 것입니다. 5. 부외거래 현황 당사는 2024년 말 현재 감사보고서의 주석사항에서 기재하고 있는 우발부채와 약정사항 및 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 중 '2. 우발채무와 약정사항' 외에 특이사항이 없으며, 이 사항들이 회사의 영업 및 재산상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항회계정책과 관련한 상세 내용에 대해서는
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 사업은 위성사업을 영위하고 있으며, 당사가 개발 생산하는 위성통신 단말기의 수요처는 대부분 해외시장이며, 인공위성 및 위성 부분품의 수요처는 국내 대기업과 정부 연구기관입니다. 주요 사업 내용은 아래와 같습니다.1)위성통신 단말기당사의 주요 제품은 위성통신단말기이며, 주요 고객은 UAE 두바이 소재의 이동위성통신사업자인 THURAYA Telecommunication Company(이하 ‘THURAYA’)로 THURAYA는 2대의 정지궤도위성을 이용해 유럽, 아프리카, 중동, 호주 지역 및 한국과 일본을 포함하는 아시아 전역을 대상으로 이동위성통신서비스를 제공하고 있습니다.2)위성 및 위성 부분품 당사는 수년 간 다목적 실용위성사업으로 대표되는 국가우주개발사업에 참여하여, 위성 본체 체계 개발, 위성 탑재체 국산화 개발, 위성시험용 EGSE 국산화 개발, 위성 AIT 등 다양한 우주기술의 국산화를 위해 많은 노력을 기울여 왔으며, 우주항공분야에서 선진기술의 국산화와 기술혁신에 끊임없이 도전하여, 국가 우주항공 개발 사업에 기여하고, 전자, 자동차, 조선 등과 같이 우주항공분야가 우리나라를 대표하는 산업분야로 발전하는데 기여하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1)주요 제품 등의 현황당사의 주요제품의 매출유형 및 품목등은 아래와 같다. (단위:천원) 사업부문 매출유형 품목 매출유형 2024년 2023년 2022년 금액 비중(%) 금액 비중(%) 금액 비중(%) 위성사업 제품 위성통신단말기 수출 내수 용역 위성통신단말기 개발 수출 내수 인공위성 및 부분품 개발 내수 상품 위성통신단말기 판매 수출 내수 총합계 (2) 제품가격변동추이당사가 제조하는 위성휴대폰은 제품의 사양과 기능에 따라 다소의 차이가 있으며, 제품단위 당 가격은 $300~$500 수준에서 안정적으로 유지되고 있으며, 인공위성 및 부분품의 개발비는 정부의 예산 범위내에서 적절하게 책정되고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료에 관한 사항(1) 주요 원재료 매입현황 (단위:천원) 품명 2024년(제14기) 2023년(제13기) 2022년(제12기) 매입액 비율 매입액 비율 매입액 비율 IC 회로 기구 악세서리 PCB 포장 장비 기타 합계 * 매입기간은 2024.01.01~2024.12.31 입니다.(2) 주요 원재료 가격변동당사는 원재료의 대부분을 다년간 지속적으로 거래한 매입처를 통해 거래한 매입처를 통해 매입하고 있어 매입가격이 안정화되어 있습니다. (단위:원) 구분 2024년 2023년 2022년 Battery SAT ANT(안테나) MAIN PCB 주1) 상기 가격은 품목별 평균 가격입니다.(3) 주요 매입처 (단위 : 천원) 매입처 2024년(제14기) 2023년(제13기) 2022년(제12기) 주식회사 선 하이텍 베스컴글로벌(주) 알에프맥스(RFMAX) 주식회사 엠플러스 이젠전파기술 주식회사 싸이택 에이디테크놀로지 (주)내셔널칩스 애로우일렉트로닉스유한회사 기타 합계 (4) 매입처와의 특수관계 여부당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.2. 생산 및 설비(1) 생산능력, 생산실적 및 가동률 당사는 제품에 대한 연구 및 개발 중심의 기업으로 자체 생산설비를 갖추지 않고 외주생산을 하고 있으며, 제품의 개발 및 설계에서 주요 원자재의 구매, 생산, 품질검사 및 출하까지 각 공정별로 발생되는 핵심사항에 대해 당사가 직접 관여하여 생산하고 있습니다. 당사의 외주업체의 생산능력 및 2024년 기준 생산수량은 다음과 같습니다. (단위 : 대) 제품명 구분 작업시간 일간 생산수량 연간생산수량 생산수량 위성휴대폰 SMT 20hr 조립, Test 포장 8hr : 인쇄회로기판(PCB)의 표면에 직접 실장할 수 있는 표면실장부품(surface mounted components, SMC)을 전자회로에 부착시키는 방법 (2) 생산설비 당사는 연구개발을 위한 설비를 보유하고 있으며, 에이피우주항공과의 합병을 통해 추가로 보유하고 있는 설비는 아래와 같습니다. 시설 규격 수량 용도 보유 기관 확보
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방안 온도: 22±2°C 습도: 50±5% 위성전자장치 조립 및 시험 AP 기보유 조립장 AP 기보유 수입검사실 입고 및 보드 검사 AP 기보유 SMT 시설 SMD 부품 조립 EOSI 기보유 시설임차 AP 기보유 열충격기 위성전자장치 열충격시험 AP 기보유 항온항습기 항온항습기 습도: 25~98% 위성전자장치 열충격시험 및 Baking AP 기보유 충격 시험기 CAS500 환경시험 요구규격 만족 위성전자장치 충격시험 KARI 임차 진동시험기 CAS500 환경시험 요구규격 만족 위성전자장치 진동시험 KARI DTNC 임차 열진공 시험기 CAS500 환경시험 요구규격 만족 위성전자장치 열진공시험 KARI Satrec 임차 전자파적합성 시험 시설 CAS500 환경시험 요구규격 만족 위성전자장치 전자파적합성 시험 KARI COMERI 임차 4. 매출 및 수주상황 (1) 품목별 매출 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품목 매출유형 2024년 2023년 2022년 금액 금액 금액 위성사업 제품 위성통신단말기 수출 내수 용역 위성통신단말기 개발 수출 내수 인공위성 및 부분품 개발 내수 상품 위성통신단말기 판매 수출 내수 총합계 (2) 판매경로 등1) 판매경로 당사의 매출은 국내 매출의 경우 소비자에게 공급하고 있으며, 수출의 경우 위성통신사업자에 직접 공급되고 있습니다.에이피우주항공과의 합병 이후 위성사업부문의 매출은 전부 국내 매출이며, 대부분이 항공우주연구원에 개발용역으로 수행되어짐으로서 발생하는 매출입니다. 항공우주연구원을 제외한 매출처로는 과학기술정보통신부, KAIST, LIG 넥스원 등이 있습니다. 2) 판매전략에이피우주항공과의 합병 이후 위성사업부문은 과학기술정보통신부에서 발표한 우주과학중장기 계획에 따라 인공위성의 국산화에 적극적으로 참여하고 있으며, 기존 용역을 수행하여 획득한 기술을 통해 인공위성 분야에 있어서는 선두적인 기업으로서의 역량을 갖추고 있습니다. (단위 : 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 프로젝트206 프로젝트225 프로젝트244 프로젝트252 프로젝트271 프로젝트289 프로젝트307 프로젝트312 프로젝트331 프로젝트339 프로젝트374 프로젝트375 프로젝트393 프로젝트394 프로젝트396 프로젝트404 프로젝트405 프로젝트410 프로젝트411 프로젝트417 프로젝트423 프로젝트424 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 -금융위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 외환위험, 유동성위험, 이자율위험, 가격위험, 신용위험 등에 대한 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회계팀에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. (1) 외환위험 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화에 대한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 USD EUR USD EUR 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 금융부채 매입채무및기타채무 (2) 유동성위험 당사는 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원)
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구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과5년 이내 매입채무및기타채무 리스부채 합계 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과2년 이내 매입채무및기타채무 리스부채 합계 (3) 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융자산과 이자부 금융부채의 명목금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율: 금융자산 금융부채 변동이자율: 금융자산 금융부채 (4) 신용위험 당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. ·재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 1) 매출채권 : 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 보고기간말 현재의 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 손실충당금 2) 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 사업결합으로 인한 증가 기말 3) 당기말 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권의 총 장부금액은 2,768,342천원입니다(전기말: 6,505,168천원). 4) 한편, 당사는 매출채권 및 계약자산 이외의 금융자산에서 발생하는 손상차손은 기타영업외손익으로 인식하고 있으며, 당기 및 전기중 인식한 금액은 없습니다. (5) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 조정부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 조정부채비율은 조정부채를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 조정부채는 부채총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 자본총계는 재무상태표의 자본입니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 차감: 현금및현금성자산 조정부채 자본총계 조정부채비율 (*) (*) 주1) 부(-)의 비율이므로 조정부채비율을 산정하지 않았습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약 계약 상대방 계약 체결시기 계약기간 계약의 목적 및 내용 계약금액 계약상 주요내용 비 고 엘림전자산업㈜ 2013.6.7~ 임가공 거래 계약 제품 임가공 용역 매입 한국항공우주연구원 EO/IR 위성탑재체 개발 납품 전자광학 위성 압재체 개발 납품 매출 한화시스템(주) SAR 위성탑재체 개발계약 위성 탑재체 SAR센서, DLS 분야_DLS 고출력 증폭기 및 변조기 개발 매출 한국항공우주산업(주) 차세대중형위성 4,5호기용 표준탑재컴퓨터 비행모델 공급계약 차세대중형위성 본체 컴퓨터(OBC) 제작 매출 한국항공우주연구원 다목적실용위성7A호 탑재체 기기자료처리장치(IDHU) 개발 다목적실용위성 탑재체 자료처리장치 제작 매출 위성휴대폰 납품 위성 통신 기기 납품 매출 한국항공우주연구원 정지궤도 공공복합 통신위성 탑재컴퓨터 설계 및 제작 정지궤도 위성의 탑재컴퓨터 제작 매출 위성휴대폰 납품 위성 통신 기기 납품 매출 위성통신단밀기 납품 위성 통신 기기 납품 매출 위성휴대폰 납품 위성 통신 기기 납품 매출 위성휴대폰 납품 위성 통신 기기 납품 매출 위성휴대폰 납품 위성 통신 기기 납품 매출 한국항공우주연구원 한국형 위성항법시스템 위성탑재컴퓨터 설계/제작 위성체 탑재장비 제작 매출 위성휴대폰
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납품 위성 통신 기기 납품 매출 위성휴대폰 납품 위성 통신 기기 납품 매출 다목적 위성통신 단말기 개발 및 납품 위성 통신 기기 납품 매출 한국전자통신연구원 초소형위성체계개발사업 검증위성용 AIS 탑재체 개발 초소형군집위성 탑재체 장비 개발 매출 위성통신단말기 납품 위성 통신 기기 납품 매출 위성통신단말기(SSP) 개발 납품 위성 통신 기기 개발 납품 매출 한국전자통신연구원 한국항법위성(KPS) 항법탑재체 수신부 개발 위성 탑재체 개발 납품 매출 한국전자통신연구원 한국항법위성(KPS) 항법탑재체 송신부 개발 위성 탑재체 개발 납품 매출 2. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직 당사의 제품에 대한 연구개발은 당사의 개발본부에서 진행되고 있습니다. 당사의 개발본부는 위성통신개발본부와 위성시스템개발본부로 나누어지고, 총 인원은 100여명으로 구성되어 있습니다. 본 보고서 작성일 기준으로 당사의 조직도는 다음과 같습니다. 조직도.jpg 조직도 2) 연구개발비용 (단위: 천원) 구분 2024년(제14기) 2023년(제13기) 2022년(제12기) 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용처리 제조원가 제조 연구소 소계 판관비 합 계(매출액 대비 비율) 다. 연구개발 실적(1) 사업명: 신규 모뎀 SOC 개발(2) 세부사항: 기존의 GMR1 사양의 SOC 를 대체할 수 있는 차세대 모델인 GMR1-3 사양의 신규 SOC 개발(3) 개발기간: 2016. 1 ~ 2017.12(4) 상품화 내용: XT-Pro, XT-Lite 등의 후속 모델에 탑재 7. 기타 참고사항 1)위성통신 단말기 산업당사의 주요 제품은 위성통신단말기이며, 주요 고객은 UAE 두바이 소재의 이동위성통신사업자인 THURAYA Telecommunication Company(이하 ‘THURAYA’)로 THURAYA는 2대의 정지궤도위성을 이용해 유럽, 아프리카, 중동, 호주 지역 및 한국과 일본을 포함하는 아시아 전역을 대상으로 이동위성통신서비스를 제공하고 있습니다.(1) 이동위성통신 서비스 이동위성통신은 개인의 휴대와 고속 이동 중에서의 사용을 전제로 발전하여 내부 배터리를 사용하며, 휴대가 가능한 크기와 무게를 보장할 수 있도록 안테나 크기를 최소화하기 위해 전파의 감쇠가 작은 L(1 ~ 2 GHz) 또는 S(2 ~ 4 GHz) 대역을 사용하고 있습니다. C, Ku 및 Ka 대역 대비 상대적으로 좁은 주파수 대역의 L 또는 S 대역을 사용하고 있을 뿐 아니라 가능한 많은 수의 가입자를 대상으로 위성통신 서비스를 제공하기 위해 주로 음성 및 1 Mbps 이하 저속의 데이터 서비스를 제공하고 있습니다. 이동위성통신 서비스에는 사업자 고유의 서비스를 제공하기 위해 사업자의 판단에 따라 정지궤도 위성망 또는 저궤도 위성망을 구축하여 사용하고 있습니다. 이동위성통신단말기는 휴대 및 고속 이동 중에도 음성통신 및 데이터 통신이 가능합니다. 휴대폰 형태의 단말기인 위성휴대폰(HANDHELD), M2M(Machine to Machine) 및 협대역(NARROWBAND) 단말기는 별도의 부가장치 없이 고속 이동 중에도 음성통신 및 저속(low data rate)의 데이터 통신이 가능하며, 광대역(BROADBAND) 단말기는 단말기의 움직에 맞추어 인공위성의 자동추적이 가능한 별도의 선박용 및 자동차 전용의 트래킹(tracking) 안테나를 부착하는 경우 이동하는 선박 및 자동차에서도 고속(high data rate)의 데이터 통신이 가능합니다. 현재 상용 이동위성통신 사업자로는 GlobalStar(미국), Inmarsat(영국), Iridium(미국), ORBCOMM(미국), THURAYA(UAE) 등의 글로벌 사업자와 Ligado Networks(구상호:LightSquared)(미국), NTT Docomo WideStar(일본) 와 같은 지역 사업자가 있습니다. 이들 중 M2M(Machine to Machine) 서비스를 위한 저속의 데이터 서비스만을 제공하고 있는 ORBCOMM을 제외하고는 모두 음성 및 데이터 서비스를 제공하고
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있습니다.(2) 이동위성통신용 단말기 이동위성통신용 단말기는 ⓐ고속 이동 중에도 음성통신 및 저속의 데이터 통신이 가능한 단말기와 ⓑ휴대는 가능하나 이동 후 정지한 상태에서 사용하는 고속 데이터통신 위주의 단말기로 구분됩니다. 전자인 ⓐ형 단말기의 경우 휴대폰 형태의 위성휴대폰(satellite phone)과 물류 및 선박, 차량의 위치추적 및 현황파악이 가능하며, 오일, 가스, 수자원, 전기 등의 상태파악 및 분배를 위한 SCADA(Supervisory Control And Data Acquisition) 시스템의 인프라 구축에 활용 가능한 M2M(Machine to Machine)이 있습니다. 후자인 ⓑ형 단말기의 경우에는 안테나가 내장된 휴대형과 단말기의 움직에 맞추어 인공위성의 자동추적이 가능한 별도의 선박용 및 차량 전용의 트래킹(tracking) 안테나를 부착하여 사용하는 거치형이 있습니다. 휴대형 및 거치형 단말기는 제공하는 데이터 속도에 따라 다시 저속의 협대역 단말기(NARROWBAND) 와 고속의 광대역 단말기(BROADBAND)로 나눌 수 있습니다. [이동위성통신용 단말기의 분류] 구분 기능 위성휴대폰 - 위성안테나로 인해 일반 휴대폰보다 상대적으로 크고 무겁지만, 휴대 및 고속 이동 중에 음성 및 100kbps 이하의 저속 데이터 통신 지원 - 다양한 사용자 접속 기능(MMI, Man Machine Interface)을 지원하여 일반 휴대폰과 동일한 개념으로 사용 가능. - 인공위성 기술의 발달과 반도체 기술의 발전에 따라 인테나 (intenna)의 사용 등 기능이 향상되면서도 소형화되는 추세를 보이고 있음. M2M - 컨테이너, 자동차, 선박, 항공기 등 주요 자산에 설치되어 자산 추적에 활용 - 오일, 가스, 전력 시스템의 원격 측정 또는 감시 제어 및 데이터 수집에 활용 - M2M 단말은 일반적으로 초저속의 데이터를 전송하기 때문에 다른 유형의 단말기에 비해 저렴함. 협대역 단말기 - 128 kbps 이하의 데이터 전송속도를 제공 - BROADBAND 이전에 개발되어 지금까지 쓰이는 단말기로 위성휴대폰 및 BROADBAND로의 대체로 인해 시장이 축소되고 있음. 광대역 단말기 - 노트북 크기의 단말기로 1Mbps 이하의 데이터 전송속도 제공. - 전자 메일, Web 액세스 및 표준 인터넷 서핑뿐만 아니라 실시간 스트리밍 등 고급 최종 사용자 응용 프로그램 이용 가능. (3) 이동위성통신단말기 시장 가. 이동위성통신단말기 판매추이 NSR Industry Report가 발간한 자료에 따르면, 2021년 기준 세계의 위성통신 시장규모는 45억불 규모였으며, 향후 연간 2.7%(CAGR) 성장해 2029년에는 57억불규모로 증가할 것으로 추정되었습니다. 시장별로 성장률을 살펴보면, 지상시장의 성장률은 연간 1.8%로 이동위성통신단말기 시장의 성장을 견인할 전망이며, 항공시장은 연간 6.4%, 해양시장은 연간 2.4%의 성장률을 보일 것으로 추정되었습니다. 제품별 이동위성통신단말기 판매추이에서는 M2M이 2021년 기준 6억불을 기록했고, 2029년에는 9억불대로 연간 4.4%씩 성장하며 전체 판매량의 25%까지 끌어올릴 것으로 추정되었습니다. NSR Industry Report는 지역별로 북미시장은 2021년 기준 14억불에서 2029년에는 16억불로 연간 2.2%씩 증가할 것이며, 유럽시장은 2021년 기준 7억불에서 2029년에는 9억불로 연간 3.4%씩 성장할 것으로 추정되었습니다. 나. 위성휴대폰 시장규모 Global Industry Analysts, Inc. (GIA)가 발표한 보고서에 따르면, 2023년 세계 위성 휴대폰 시장 규모는 약 6억 280만 달러로 평가되었으며, 2023년부터 2030년까지 연평균 성장률(CAGR) 2.6%로 성장하여 2030년에는 약 7억 2,280만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 보고서는 위성 휴대폰이 단순한 통신 기기를 넘어 재난 대응, 군사작전, 원격지 운영, 글로벌 탐험 등 다양한 산업에서 필수적인 역할을 수행하는 시장이라고 분석하였습니다.
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특히, 저궤도(LEO) 위성 기술 발전과 정부 및 방위 기관의 지속적인 투자가 시장 성장을 견인할 주요 요인으로 적용할 것이라고 시사했습니다. (4) 경쟁상황 가.경쟁형태 국내에서 위성통신단말기 시장에 참여하고 있는 기업은 당사와 인텔리안테크놀로지스 2사가 있으며, 세계적으로는 Hughes, Motorola, Honeywell, Qualcomm, Celestica 등 약 20사가 있습니다. 하지만 위성통신을 가능하게 하는 핵심기술인 Baseband Modem SOC(System on a chip) 기술과 위성통신 프로토콜 스택 기술을 위성휴대폰으로 구현할 수 있는 기업은 당사를 비롯해 소수에 불과해 실질적인 과점시장입니다. 특히 위성휴대폰의 경우 이동위성통신기술의 집약체로 초기 개발에 소요되는 기간과 비용의 부담과 상대적으로 작은 시장규모로 인해 특정 이동위성통신사업자와 그 이동위성통신사업자가 운용하는 위성의 접속규격에 최적화된 핵심반도체와 프로토콜 스택 소프트웨어 기술을 보유한 위성휴대폰 제조업체 상호간의 실질적으로 쌍방독점의 관계가 형성되어 있습니다. 당사의 주요 고객인 THURAYA 역시 위성휴대폰은 2003년 10월 THURAYA 2세대 위성휴대폰 개발/생산/공급 계약 이래 현재까지 당사로부터만 공급받고 있습니다. 나.진입장벽 (가) 위성통신 관련 기술 위성통신단말기를 제조하기 위해서는 우주상에 떠있는 위성까지 신호를 주고 받기 위해 신호를 고속으로 변환하는 위성통신 변복조부 알고리즘 설계/검증 기술, 하나의 Chip에 위성통신과 관련된 다양한 기능을 구현하는 위성통신 Baseband Modem 반도체 설계/검증 기술, 그리고 위성과 단말기가 원활하게 통신할 수 있도록 하는 통신프로토콜 기술을 보유하고 있어야 합니다. 또한 이러한 핵심 기반기술을 바탕으로 위성통신사업자의 위성통신에 최적화된 Customizing 기술 역시 보유하고 있어야 합니다. 이러한 위성통신 관련 핵심기술을 보유하고 있는 기업은 전 세계적으로 극소수에 불과합니다. 일반 지상 휴대폰은 Qualcomm 등의 대형반도체 기업이 핵심반도체와 이동통신 프로토콜 스택 소프트웨어를 모두 제공해 주고 있지만, 위성휴대폰 시장은 규모가 작아 위성휴대폰에 적합한 상용 핵심반도체는 출시되지 않고 있습니다. 따라서, 위성휴대폰 시장은 핵심반도체인 Baseband Modem SOC와 프로토콜 스택 기술을 확보한 기업만이 진입할 수 있는,상대적으로 진입장벽이 매우 높은 사업분야 입니다. (나) 개발기간 및 투자비용 새로운 위성이 발사될 경우 그 위성에 적합한 위성통신단말기를 공급하기 위해서는 Baseband Modem SOC, 프로토콜 스택 소프트웨어, 사용자 인터페이스 소프트웨어, 기구/금형, RF 회로 등 위성휴대폰 개발에 필수적인 핵심기술을 개발해야 합니다. 이와 같은 핵심기술을 개발하기 위해서는 필수 개발인력과 개발기술을 보유하여야 하고, 이후 2년 이상의 개발기간과 최소 200억원 이상의 개발비용이 소요되며, 기술 개발과 관련된 비용은 위성통신사업자가 부담하고 있습니다. (다) 폐쇄적인 시장구조 이동위성통신용 단말기 시장은 이동위성통신사업자 별로 독자적인 비공개 접속규격(Air Interface Standards)을 적용하고 있어 이동위성통신사간의 단말기 호환이 어렵고, 이동위성통신사업자와의 상호 계약 없이 신규 이동위성통신용 단말기 제조사가 진입하기 어려운 폐쇄적 시장 특성을 지니고 있습니다. (5) 회사의 경쟁력가. 기술력 위성통신을 가능하게 하는 핵심기술은 Baseband Modem SOC(System on a chip) 기술과 위성통신 프로토콜 스택 기술이며, 이 기술을 보유하고 있는 기업은 소수입니다. 뿐만 아니라 상기의 기술과 이를 활용한 경쟁력 있는 위성휴대폰을 개발 생산할 수 있는 기업은 당사를 비롯해 극소수에 불과합니다. 당사는 2003년 10월 THURAYA 와 2세대 단말기 개발, 생산, 공급계약을 체결하고 3년 간의 연구개발을 통해 Baseband Modem ASIC 및 GMR-1 프로토콜 스택 소프트웨어, 정지궤도위성으로부터
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수신되는 미약신호를 처리하기 위한 저잡음 RF 송수신 회로, 사용자 인터페이스 소프트웨어 기술 등 위성휴대폰 핵심기술을 확보했습니다. 이후 정부출연연구과제를 통해 2010년 TETRA/TEDS 용 Baseband Modem SOC과 프로토콜 소프트웨어, 2011년에 GMR-1 및 TETRA/TEDS 겸용 Baseband Modem SOC(모델명 GEMINI)의 개발에 성공하고 GEMINI SOC를 당사가 생산하고 있는 모든 위성휴대폰(XT, SatSleeve, XT-LITE, XT-PRO)과 TETRA/TEDS 모뎀에 탑재하여 생산 판매하고 있습니다. 이와 같이 2003년 THURAYA의 1세대 위성휴대폰을 공급하던 Hughes와의 경쟁을 통해 당사가 THURAYA 2세대 사업을 수주해 위성휴대폰 모델들을 현재까지 단독으로 공급하고 있다는 것은 당사의 기술력이 세계적인 위성산업 기업에 뒤지지 않는다는 점을 증명하고 있습니다. 이러한 연구개발 과정을 통해 “지상휴대전화기에 탑재되는 위성통신장치 및 방법(특허 제10-0673406호)” 등 다수의 핵심 특허를 보유하고 있어 위성통신 관련 기술에서 세계 유수의 기업들과 어깨를 나란히 하고 있으며, 여타의 단말기 제조기업들이 넘볼 수 없는 기술적 우위를 점하고 있습니다. 또한 THURAYA의 2세대 위성통신단말기인 당사의 위성휴대폰은 그 기술력을 인정받아 2007년 산업자원부로부터 세계일류상품에 선정되었으며, 2009년에는 산업기술진흥협회가 주관하는 장영실상을 수상함으로써 당사의 이동위성통신단말기 관련 기술력이 입증되었다고 할 수 있습니다. 나. 가격경쟁력 2006년 THURAYA 2세대 위성휴대폰을 성공적으로 개발하여 납품한 이후 현재까지 당사가 THURAYA 위성휴대폰을 단독으로 공급해 올 수 있었던 결정적인 요인 중의 하나는 상기 언급한 세계 최고 수준의 기술력에 더해 위성휴대폰의 공급가격이었습니다. 당사가 위성휴대폰을 공급하기 이전에 THURAYA에 위성휴대폰을 공급한 Hughes의 경우 단말기의 가격이 600달러 수준이었습니다. 반면 당사가 THURAYA에 공급한 위성휴대폰의 가격은 모델별로 차이는 있지만 300~500달러 수준으로 기존의 벤더가 공급한 가격의 50~70% 였습니다. 현재의 위성휴대폰 가격도 300~500달러 수준을 유지하고 있어, 기술력 있는 미국 소재 대기업의 비용구조를 고려해 볼 때 월등한 가격경쟁력을 보유하고 있습니다. 따라서 향후 펼쳐질 멕시코 시장이나 유럽시장에서의 경쟁에서도 뛰어난 기술력과 함께 가격경쟁력 측면에서도 우위를 점할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다. 다. 진입장벽 THURAYA는 현재까지 총 4기의 정지궤도 위성을 발사하였습니다. 그러나 1호 위성은 위성체 결함으로 인해 위성통신 서비스를 제공하지 못하였습니다. 이에 따라 1호 위성 발사 직후 2호 위성을 추가로 발사하였으며, 2호 위성은 중동, 유럽, 아프리카 지역을 대상으로 안정적인 서비스를 제공하고있습니다. 이후 2008년에 발사된 3호 위성은 아시아 지역을 커버하며 운영되었으나, 2024년 4월부터 기능 이상이 발생하여 위성통신 서비스 제공이 불가능한 상태가 되었습니다. 이에 따라 THURAYA는 안정적인 서비스 제공을 위해 4호 위성을 발사하였으며, 현재 성공적으로 궤도에 안착한 상태입니다.당사는 기술력과 가격경쟁력을 바탕으로 2호 위성에 대한 위성휴대폰을 2006년부터 THURAYA에 공급한 이래 10년간 단독으로 제품을 공급하고 있습니다. 2호 위성의 2세대 위성휴대폰은 음성통화만 가능했던 Hughes의 1세대 위성휴대폰과 달리 Packet 데이터 서비스가 가능했으며, 동 기술은 당사가 개발해 보유하고 있는 기술입니다. 2호 위성에 대해 위성휴대폰을 단독으로 공급해 오던 당사는 THURAYA의 3호 위성에 대한 위성휴대폰 개발을 의뢰받아 개발했으며, 이에 따라 3호 위성에 대한 GMR-1 Customizing 기술은 당사만이 보유하고 있어, 타 단말기 제조기업들이 진입할 수 없는 상황이 유지되고 있습니다. 2) 위성 산업 (1) 위성 산업의 현황가.
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위성산업위성산업시장은 아래 표와 같이 일반적으로 위성통신/방송 등의 위성서비스분야, 위성 및 부품제작 등의 위성제작분야, 발사서비스 및 발사체제작 등의 발사산업분야 및 지상네트워크 및 통신방송장비 등을 포함하는 지상장비분야로 나누어집니다. [위성산업 분류표] 위성산업분류표.jpg 위성산업분류표 일반적으로 우주에 떠 있는 위성만이 인공위성시스템이라 생각하기 쉽지만 인공위성 한 기를 유지하기 위해서는 여러 가지의 주변시스템이 있어야 합니다. 위성 시스템의 구성은 실제 우주에 떠서 위성을 구성하고 있는 위성체, 이러한 위성과 통신을 수행함으로써 관제를 수행하는 지상국, 이러한 위성을 목적한 임무궤도까지 올려주는 발사체 등으로 나누어집니다. 위성시스템은 실제 인공위성을 구성하는 요소로 본체와 탑재체로 구성되며, 본체는 실질적인 임무를 수행하는 탑재체를 지원하는 몇몇의 서브시스템과 부품으로 구성됩니다. 위성체를 구성 요소별로 분할하는 것은 공학상의 편의를 위해 필요하며, 설계와 제작이 조직적으로 관리되기 위해서도 필요합니다. 탑재체는 통신방송, 지구관측, 기상, 항행 및 측위, 우주과학 연구 등과 같은 임무를 수행합니다. 위성본체시스템은 초기 발사에서부터 임무수행의 마지막에 이르기까지 매우 중요한 역할을 합니다. 임무 탑재체나 장비를 외부환경으로부터 보호해 주고 기계적인 지지를 해주는 구조시스템, 요구되는 궤도 및 자세를 유지 및 제어해 주는 자세제어시스템, 극단적인 온도변화를 보여주는 우주에서 시스템과 부품이 원활하게 작동하도록 열을 적절히 제어해 주는 열제어시스템, 궤도 및 자세를 제어해 주는 추진시스템, 적절한 전력을 공급해 주는 전력시스템, 그리고 지상국과의 명령 및 정보 교환 등이 서로 적절히 수행되도록 하는 원격측정명령계 등은 탑재체가 목표임무를 성공적으로 수행할 수 있게 합니다.지상국시스템은 우주에 위치하는 위성과 통신을 수행하는 지구표면에 있는 장비 및 소프트웨어를 의미합니다. 지상국은 대개 안테나, 전력증폭기, 저소음수신기, 그리고 감시 및 시험을 수행하는 기지라 할 수 있습니다. 지상국에는 인공위성을 원격으로 통제하거나 추적하는 장비가 설치되어 있습니다. 발사체시스템은 위성을 목적하는 궤도까지 올려 주는 운반체이기 때문에 궤도진입을 위한 최소요구속도를 얻는 것이 대단히 중요합니다. 가장 적당한 발사체는 위성체 질량이나 전체임무 소요비용과 같은 여러 요소에 의하여 선정됩니다 나. 국가우주개발사업 과학기술정보통신부는 2023년 2월, 대한민국의 우주경제 강국 도약을 위한 제4차 우주개발진흥 기본계획을 발표하였습니다. 본 계획은 우주개발을 국가 신성장동력으로 육성하고, 독자적 우주개발 역량을 강화하여 국가 경쟁력을 제고하는 것을 목표로 합니다. 이를 위해 정부는 표1과 같이 우주탐사 확대, 우주수송 완성,우주산업 창출, 우주안보 확립, 우주과학 확장의 5대 전략적 임무를 수립하였으며, 다음과 같은 핵심 과제를 추진할 계획입니다. i) 우주개발 예산의 지속적인 확대 ii) 차세대 발사체 개발을 통한 자력발사능력 고도화, iii) 민간 중심의 우주산업 생태계 조성 iv) 글로벌 협력 및 우주개발 경쟁력 확보를 중점적으로 추진할 계획. 또한 표1의 세부 목표를 바탕으로 그림 1과 같은 첨단 우주기술 확보를 위한 추진 로드맵을 제시하였습니다. [표1] 분야 세부목표 우주탐사 확대 2032년 달 착륙 추진, 2045년 화성 착륙 장기 목표 수립 우주수송 완성 차세대 발사체 개발 및 민간 우주발사 서비스 육성 우주산업 창출 우주산업 클러스터 조성 및 위성산업 민간 주도 전환 우주안보 확립 독자적 감시 및 대응체계 구축, 우주환경 감시 강화 우주과학 확장 심우주 탐사 연구 및 우주과학 기초 연구 지원 확대 [그림1] 우주개발계획.jpg 우주개발계획 [출처-공공누리에 따라 한국항공우주연구원의 공공저작물 이용] 다. 시장규모2023년 세계 우주산업 규모는 전년 대비 2%p 성장한 4,000억 달러로 나타났습니다. 전체 우주산업 규모에서 정부예산 등을 제외한 실질적으로 우주시장을 형성하고 있는 전 세계 위성 및 관련 산업의
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규모는 2,850억 달러로 전년 대비 소폭 상승한 것으로 나타났으며 이는 전체 우주산업의 71%를 차지하는 수준입니다. 세계우주경제 규모_2023.jpg 세계우주경제 규모_2023 전 세계 위성 산업의 규모는 지난 2014년 당시 2,450억 달러 규모에서 2023년 2,850 억 달러 규모로 지난 10년간 16%p 넘게 성장한 것으로 조사되었습니다. 또한 위성산업 세 부분야별로 대체적으로 고른 성장세를 기록한 것으로 나타났으나 일부 분야는 감소한 것으로 나타나 최종 2%p 성장한 것으로 나타났습니다. ① 위성체 제작 분야 2023년 전 세계 위성체 제작 분야의 시장규모는 172억 달러로 전년 대비 9%p(14억 달러) 증가하며 2년 연속 상승, 완만한 회복세를 이어갔습니다. 반면, 미국의 세계 시장점유율은 지난 2022년 64% 대비 22%p 감소한 42%로 나타났습니다. 이는 미국 수익의 55%는 미국 정부 계약에서 발생하는데, 미국이 고비용의 정보 수집 위성의 배치를 감소한 것이 미국의 시장 점유율 감소에 영향을 미친 것으로 풀이됩니다. 실제로 미국의 세계 시장 점유율 상업 부문은 58% 증가했고, 정부 부문은 49% 감소하였습니다. 소형위성 제작 분야에 있어 사물통신, 사물인터넷 산업과의 융합 및 원격탐사 분야에서의 새로운 파생 분야의 출현 등 우주산업 전반에 걸친 신사업 모델의 출현은 해당 분야의 수익향상에 기여하는 바가 큰 것으로 분석됩니다. 또한 전 세계적으로 제조시설의 증가, 다양한 정지궤도 아키텍처의 변화 등도 소형위성 제작 분야에 성장을 주도하는 주요 요인 중 하나로 풀이됩니다. 이와 함께 중,대형 위성의 경우 2013년 대비 단위 중량당 처리 데이터 속도가 9배 향상되었고, Gbps 당 단가는 80% 가까이 감소하였습니다. 이는 중,대형 위성 역시 위성체 시장의 또 다른 주요 성장 동인임을 알 수 있습니다.하기의 위성체 제작 분야의 세부 분야별 시장분포를 살펴보면, '군사정찰위성'분야가 2023년 기준 18%, '상업용 통신 방송 위성'분야가 23%, '원격탐사' 분야가 12%, '민간/군사용 통신 방송 위성'분야가 20%, '과학위성'분야가 18%, '항법위성'분야가 4%, '우주상황 감시 및 서비스 위성'분야가 3%를 차지하고 있음을 알 수 있습니다.그 중에서도 '민간/군사용 통신 방송 위성'의 경우 전년대비 20배 상승하였습니다. 세계위성산업 성장 추이.jpg 세계위성산업 성장 추이 세계 위성체 제작 시장 규모.jpg 세계 위성체 제작 시장 규모 ② 지상장비 분야2023년 전 세계 지상장비 분야 시장규모는 1,504억 달러로 전년 대비 3.7%p 상승한 것 으로 조사되었으며 매년 꾸준한 성장세를 이어가고 있는 것으로 나타났습니다. 세부 분야별 현황을 살펴보면 GNSS 칩셋 및 독립형 내비게이션 장비 등이 포함된 위성항법 장비 관련 분야(GNSS Equipment)가 전년 대비 3.2%p 증가한 1,155억 달러(76.8%)로 가장 높은 비중을 차지하는 것으로 나타났습니다. 이어 위성TV, 라디오, 인터넷, 위성 휴대폰 등 비 GNSS 장비로 정의되는 소비자 장비 분야(Consumer Equipment)가 전년 대비 3억 달러(1.7%p) 증가한 182억 달러(12.1%), 네트워크 장비 분야(Network Equipment)가 167억 달러(11.1%)로 전년 대비 9.9%p 증가한 것으로 나타났습니다. 한편 미국의 지상장비 시장 점유율은 32%로 지난해와 동일한 수준인 것으로 나타났습니다. ③이동형 위성 서비스(Mobile Satellite Services, MSS)L, S-band를 주로 활용하는 MSS(Mobile Satellite Service) 주파수 대역을 활용한 종단 간(end-to-end) 모바일 음성 및 데이터(IoT 포함) 서비스 분야의 2023년 매출액 은 24억 달러로 전년 대비 3억 달러 상승하였습니다. 이는 2021년부터 과거 3년간 20억 달러 수준에 머물렀던 관련 시장규모가 소폭 상승한 수치로 위성 IoT 스타트업 (start-up) 기업이 해당 분야에서
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안정적으로 자리매김함에 따라 상용 서비스를 통한 수 익 발생이 본격화한 결과로 풀이됩니다. 이 시장은 주로 정지궤도(GEO) 및 저궤도(LEO) 위성 서비스 제공을 통해 관련 노하우를 축적한 기존 사업자들이 주축이 되어 관련 서 비스를 제공하고 있는 것으로 파악됩니다. ④고정형 위성 서비스(Fixed Satellite Service, FSS)C, Ku, Ka-band를 활용하는 FSS(Fixed Satellite Service) 주파수 대역을 활용 한 매니지드 서비스(Managed Services) 분야의 2023년 매출액은 전년 대비 3억 달 러 증가한 73억 달러를 기록하였습니다. 해당 분야에는 고정 및 이동 VSAT/사설 네트워크 서비스, 해상 및 기내 와이파이 서비스(in-flight connectivity) 등이 포함되어 있습니다. 77억 달러를 기록한 2019년을 정점으로 COVID-19 전염병으로 인한 여행 수요 감소, 해양 운송 산업의 침체 등이 복합적으로 작용하며 2020년 관련 매출액이 급감하였으나 2021년에 이어 3년 연속 상승하며 완만한 회복세를 나타냈습니다. 매니지드 서비스 분야의 경우 대용량 위성(High-Throughput Satellites, HTS)의 발사가 보편화됨에 따라 데이 터 가용성 증가를 비롯해 새로운 안테나 기술의 개발로 FSS 주파수 대역을 통한 이동 중인 고객과의 연결성 개선 등 관련 기술의 발전을 통해 이전보다 상품성이 강화된 서 비스 제공이 가능해졌습니다. 주로 정지궤도(GEO) 및 중궤도(MEO) 위성 서비스 제공을 통 해 관련 노하우를 축적한 기존 사업자들이 주축이 되어 관련 서비스를 제공하고 있으며 지구저궤도(LEO) 위성통신 구축을 위한 군집위성의 지속적인 대량 발사를 통해 현재 베 타 서비스를 제공하는 수준에 이르렀습니다. ["2023 우주산업 실태조사", 과학기술정보통신부/한국우주기술진흥협회] (2) 당사 현황 당사는 수년 간 다목적 실용위성사업으로 대표되는 국가우주개발사업에 참여하여, 위성 본체 체계 개발, 위성 탑재체 국산화 개발, 위성시험용 EGSE 국산화 개발, 위성 AIT 등 다양한 우주기술의 국산화를 위해 많은 노력을 기울여 왔으며, 우주항공분야에서 선진기술의 국산화와 기술혁신에 끊임없이 도전하여, 국가 우주항공 개발 사업에 기여하고, 전자, 자동차, 조선 등과 같이 우주항공분야가 우리나라를 대표하는 산업분야로 발전하는데 기여하고 있습니다. 가. 위성제조산업 (가) 시장의 특성 ① 기술집약적 시스템 종합산업 위성제조산업은 다양한 분야(기계공학, 전기전자공학, 재료공학 등)의 첨단기술이 집약된 시스템 종합산업으로 ‘제조업의 꽃’으로 비유되기도 합니다. 시스템구현을 위한 부품의 수가 다양하고, 부품들의 공급원이 모든 산업에 걸쳐있는 대규모 시스템 산업으로 높은 기술 파급효과를 가지고 있습니다. 항공기 산업의 기술적 파급효과는 자동차 산업의 3배에 이른다는 조사결과가 있습니다. ② 연구개발 집약형 산업 집중적인 연구개발비용과 최고급 연구인력이 투입되어 기술개발이 추진되는 최첨단 연구개발 집약형 산업입니다. 우주산업의 핵심요소기술은 극한 환경에서도 운영될 수 있도록, 동시대 최고수준의 기술 성능을 요구합니다. 산업특성상 인적자원의 암묵적 지식이 매우 중요한 역할을 하기 때문에 연구개발 인력의 확보뿐만 아니라 관리도 중요합니다. ③ 투자위험도가 높은 산업 위성제조산업은 다양한 첨단기술을 확보하기 위해 소요되는 비용이 크고, 기술적, 사업적 실패가능성이 높아 위험부담이 큰 모험산업입니다. 초기시장을 선점한 업체들의 시장점유율이 높고, 고객 또한 정부 및 소수의 기업으로 제한되어 있는 쌍방독과점 시장특성을 지닌 산업으로 후발주자의 진입에 한계가 존재합니다. 제품의 표준화가 힘들고, 대부분 수요자 니즈에 따라 맞춤형 제품으로 제작되기 때문에 시장경쟁력 확보에 어려움이 있습니다. ④ 정부개입이 많은 산업 위성제조산업은 1, 2, 3차 산업을 포함한 전 산업에 영향을 미치는 공공재적 성격의 기간산업으로 정부가 적극적으로 개입하고 있습니다. 위성제조산업은
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국가안보차원에서 중요 역할을 할 수 있는 핵심산업으로써, 생산 및 기술능력의 해외 종속을 피하기 위해 정부가 의지를 가지고 추진하는 경향이 있습니다. 이 산업은 연구개발 및 사업화 성공에 대한 불확실성 때문에 기업에서 적극적으로 추진하기 어려운 분야로 정부의 장기 투자 등 정부 의존성이 큰 산업입니다. (나)경쟁상황 국내 위성산업은 연구소 중심의 우주개발 추진으로 민간참여가 활발히 추진되지 못하고 있는 상황입니다. 또한 선진국 대비 우주개발 예산 투자규모 및 전문 인력이 부족한 상태입니다. 위성은 본체와 탑재체로 구성됩니다. 본체의 경우는 이전 위성 개발 사업을 통해 국산화 개발이 성공적으로 추진되었으나, 탑재체의 경우는 해외 전문업체의 제품을 도입하였기 때문에 국산화 수준이 낮은 실정입니다. 국내 위성제조업체는 업체별로 위성 서브시스템을 분할하여 개발하고 있어, 위성체계분야를 제외하고는 제품별 실질적인 경쟁이 없는 상황입니다. 우주용 고속/대용량 자료처리장치의 경우 우주 기술 자립화를 위해 정부에서 국산화를 추진하는 핵심장비로 분류되어 있기 때문에 기술 안정화 단계까지는 국내 사업에서 해외업체와의 경쟁이 심화되지는 않을 것으로 예측됩니다. (다) 회사의 경쟁력 기 수주한 다목적실용위성6호 탑재체 데이터링크 및 위성체 전기지상지원장비(EGSE)를 개발하고 있으며, 최근에 차세대중형위성1호/2호 표준탑재컴퓨터 개발사업을 수주한 이후에, 다목적실용위성 7호의 탑재체 기기자료처리장치와 달탐사 시험용 궤도선 본체 전장품 설계 및 개발, 군정찰위성인 EO/IR위성의 탑재체 개발에 참여하고 있으며, 그리고 그 동안 국가우주개발사업 참여를 통해 확보한 전문적 기술과 풍부한 경험을 토대로 군정찰위성사업에도 적극 참여할 예정입니다. 또한 우주품질 경영시스템(AS9100) 인증 및 우주용 제품 제작을 위한 작업자 인증(ESA Cert.)을 계속 유지 및 확대하고 우주급 제작공정을 구축함으로써 사업 가능분야를 더욱 확대해 나가고 있습니다. 신제품 개발 ( 진행중 포함) 제 품 명 개발(완료)예정일 비 고¹ 한국항법위성(KPS) 항법탑재체 수신부 개발 한국전자통신연구원 한국항법위성(KPS) 항법탑재체 송신부 개발 한국전자통신연구원 초소형위성체계개발사업 검증위성용 AIS 탑재체 개발 한국전자통신연구원 한국형 위성항법시스템 위성 탑재컴퓨터 설계/제작 한국항공우주연구원 정지궤도 공공복합 통신위성 탑재컴퓨터 설계 및 제작 한국항공우주연구원 다목적실용위성7 A호 탑재체 기기자료처리장치 개발 한국항공우주연구원 차세대 중형위성 4,5호기 표준탑재컴퓨터 개발 한국항공우주산업(주) EO/IR 위성탑재체 개발 한국항공우주연구원 소형 성능검증위성 개발(누리호2차 발사) 한국항공우주연구원 달탐사 시험용 궤도선 본체 전장품 한국항공우주연구원 K-7 탑재체 기기자료처리장치 한국항공우주연구원 K-6 DLS 한국항공우주연구원 한국항공우주연구원 GK-2 OLTS_EGSE(정지궤도복합위성) 한국항공우주연구원 GK-2 UMTS,SAS_EGSE(정지궤도복합위성) 한국항공우주연구원 K-6 SAR_EGSE(다목적실용위성6호) LIG넥스원 GK-2 RFTS_EGSE(정지궤도복합위성) 한국항공우주연구원 차세대 핵심기술 탑재체(차세대소형위성 탑재체) KAIST -위성본체 체계설계 분야(Satellite Bus System Design) 당사와 합병한 에이피우주항공은 2010년 3월 한국항공우주연구원의 다목적실용위성 3A호(KOMPSAT-3A)의 본체 개발 주관업체로 선정되어, 저궤도 실용급 위성의 체계 설계 기술을 한국항공우주연구원으로부터 이전을 받았습니다. 당사는 기술이전을 통해 확보한 위성 체계 설계 기술을 활용하여 향후 국내 위성 사업에 적극 참여하여 실용위성 제작 전문기업으로 발전하기 위해 노력할 것입니다. 당사가 한국항공우주연구원으로부터 기술이전을 받은 실용급 위성 규격은 아래와 같습니다. 구분 사양 임무 PAN/IR 카메라를 탑재한 저궤도 지구 관측위성 궤도 530km 태양동기궤도 무게 1,000kg 내외 전력 1.4kW 내외 임무수명 4년 구성요소 구조체,
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전력계, 원격측정명령계, 자세제어계, 열제어계, 추진계, 비행소프트웨어, 탑재체 -위성 고속자료처리장치 분야(PDHU: Payload Data Handling Unit) 위성 고속자료처리장치는 위성에 탑재된 관측센서(EO: Electro Optic, IR: Infra Red, SAR: Synthetic Aperture Radar)로부터 입력되는 고속 대용량 데이터를 실시간으로 압축하여 저장하고, 암호화/부호화 처리를 하여 지상국으로 전송하는 탑재체 핵심장치입니다. 당사는 국내의 다목적실용위성 3호/3A호(KOMPSAT-3, KOMPSAT-3A)사업에 참여하여 탑재체의 핵심 부분품인 고속자료처리장치의 국산화를 추진하였습니다. 또한 국책과제 수행을 통해 차기 위성에 적용 가능한 고속자료처리장치를 개발하였습니다. 개발에 참여한 사업은 아래와 같습니다. 사업개요 실용급 위성의 탑재체 핵심장치인 영상 압축/저장/암호화/부호화 장치인 고속자료처리장치의 비행모델 설계/제작 주요업무 * 5~10Giga급 고속 데이터 입력/640Mbps~1.2Gbps급 데이터 출력 * 인터페이스 설계 * DWT/BPE 기반의 압축 모듈 설계 * 512Gbits~1Tbits급 저장용량 설계 * 3-DES 기반의 암호화 모듈 설계 * 탑재체 서브시스템의 열/구조 해석 및 기구 부분품 설계/제작 * 고신뢰성 보장 H/W 설계/제작 * 탑재체 서브시스템 설계 및 AIT 주요실적 * 2017년 5월~현재: 달탐사 시험용 궤도선 본체 전장품 개발* 2017년 4월~현재: KOMPSAT-7 탑재체 기기자료처리장치* 2014년 1월~현재: KOMPSAT-6 탑재체 데이터링크 개발 * 2013년 6월~2016년 5월: NEXTSat-1 검증탑재체 개발 * 2009년 9월~2012년 8월: 차세대 우주용 고속자료처리장치 개발 과제 수행 -표준형 위성 탑재컴퓨터 분야(Standard OBC) 위성탑재컴퓨터(OBC: On-Board Computer)는 위성을 운용하는 비행 소프트웨어의 동작 플랫폼을 제공하고, 위성을 제어하고, 위성체(BUS)와 탑재체(Payload)의 상태정보자료를 수집/저장하여 지상국에 전송하는 위성제어컴퓨터입니다. 과거의 우주사업에서는 저궤도위성, 정지궤도위성, 탐사위성, 착륙선 등에 필요한 OBC를 개별적으로 개발하였습니다. 하지만, 우주기술 선진국에서는 개발기간 단축, 개발 비용 절감, 개발 위험도 감소를 위해 OBC를 기능별로 모듈화 설계하고, 표준화된 통신 인터페이스를 적용하여 표준형 OBC를 개발하고 있습니다. 현재까지 참여한 이 사업분야의 주요 내용은 아래와 같습니다. 사업개요 실용급 위성의 고성능 탑재컴퓨터인 표준형 OBC(On Board Computer)의 비행모델 설계/제작 주요업무 * 최신의 LEON 프로세서를 적용한 표준형 탑재컴퓨터 플랫폼 설계 * 차세대 On-board 표준 통신 네트워크 설계 * 위성 탑재컴퓨터의 인터페이스 표준화 * 다중 인터페이스 지원 통신 칩 개발 * 확장 편의성 제공을 위한 기능 보드의 모듈화 설계 * AMBA 버스를 이용한 기능 블록의 IP화 설계 * 탑재컴퓨터의 열/구조 해석 및 기구 부분품 설계/제작 * 고신뢰성 보장 H/W 설계 * 탑재컴퓨터의 AI 주요실적 * 2016년 7월~현재: 차세대중형위성 1호/2호 표준탑재컴퓨터 개발 * 2014년 12월 ~ 2016년 5월: NEXTSat-1 검증탑재체 개발 * 2011년7월~2013년6월: 표준형 위성탑재컴퓨터 핵심모듈 개발 과제 수행 지상시험지원장비는 위성 전자장치의 지상시험을 지원하는 장치로 시험하는 전자장치의 기능 및 성능을 측정하고, 하드웨어 및 소프트웨어의 설계 상의 결함을 분석하기 위해 사용합니다. 당사는 다목적실용위성 3호/3A호(KOMPSAT-3, KOMPSAT-3A) 사업에 참여하여, 탑재체 주요 전자장치의 성능검증을 위한 EGSE를 국산화 개발하였습니다. 또한, 현재 정지궤도복합위성(GEOKOMPSAT-2)과 다목적실용위성 6호(KOMPSAT-6)의 본체 EGSE 개발사업에 참여하고 있습니다. 현재까지 참여한 이 사업분야의
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주요 내용은 아래와 같습니다. 사업개요 위성전자장치의 지상시험을 지원하는 본체/탑재체 지상시험지원장치 개발 주요업무 * 위성탑재 전자장치의 운용성 시험/검증 GUI 개발 * Telecommand Telemetry 송신 및 수신/분석 기능 개발 * 위성탑재 RF 장치의 기능 및 성능 검증 기능 개발 * 위성 전자장치의 기능 검증 및 성능 측정, 설계 상의 결함 분석 * 시험 데이터 저장 및 분석 기능 개발 주요실적 -위성 AIT/품질인증 서비스 분야 위성 AIT(Assembly, Integration Test) 서비스는 위성체에 부분품을 조립하고 시험하는 서비스를 제공하는 것입니다. 위성체의 AIT는 위성을 구성하고 있는 부분체의 기능 및 성능을 시험하고, 부분체들을 통합하여 위성체를 조립하고, 조립된 위성체의 기능 및 성능 시험을 수행하고, 우주환경시험을 수행하는 절차로 진행됩니다. 당사는 다목적실용위성 3호, 5호, 3A호(KOMPSAT-3, KOMPSAT-5, KOMPSAT-3A)의 AIT 업무를 지원하였습니다. 또한, 정지궤도복합위성2호(GEOKOMPSAT-2A/B)와 다목적실용위성6호(KOMPSAT-6)의 전자통합시험 사업에 참여하고 있습니다. 현재까지 참여한 이 사업분야의 주요 내용은 아래와 같습니다. 사업개요 위성체/부분품 레벨의 AIT 및 품질인증 서비스 제공 주요업무 * 시험 절차서 작성 및 시험 결과 관리 * EGSE 운용 * 시험장치 설계/제작/관리 * 발사장 시험 지원 * 초기 운영시험 지원 주요실적 * 2016년 4월~현재: KOMPSAT-6 전자통합시험 기술용역 * 2016년 4월~현재: GEOKOMPSAT-2B 전자통합시험 기술용역 * 2015년 4월~현재: GEOKOMPSAT-2A 전자통합시험 기술용역 * 2011년 7월~2015년 3월: KOMPSAT-3A 위성기능시험 기술용역 * 2007년 7월~ 2012년 5월: KOMPSAT-3 위성기능시험 기술용역 * 2007년 7월~2013년 8월: KOMPSAT-5 위성기능시험 기술용역 나. 기타산업 -차세대 항행감시 시스템(ADS-B) 분야 ADS-B은 항공기의 위치, 고도, 속도 등의 정보를 자동 방송하는 기술 방식을 의미합니다. ADS-B는 방송할 때 조종사의 개입이 불필요하므로 ‘Automatic’이고 방송 서비스가 GPS와 같은 위치 결정 시스템에 의존하기 때문에 ‘Dependent’이고 지상감시와 공중감시에 사용되므로 ‘Surveillance’입니다. 또한 데이터 링크는 항공기와 지상 시스템을 포함한 모든 수신기에 무선으로 방송되므로 ‘Broadcast’입니다. 항공기와 지상 시스템은 1초단위로 전송되는 ADS-B 위치 정보를 2가지 목적으로 사용합니다. ◇ 항공 교통 업무 (ATS) 향상 ◇ 조종사의 항공 교통 상황 인식 향상 ADS-B 시스템은 항공기의 방송에 의한 air-to-ground/ground-to-ground 항공 감시를 수행하는 ADS-B OUT 기능과 항공기 조종사가 CDTI(cockpit display of traffic information)을 통하여 항공 교통 정보를 수신하는 ADS-B IN 기능을 포함합니다. 지상시스템은 ADS-B OUT 기능이 없는 항공기의 위치 정보를 TIS-B(traffic information surveillance-broadcasting)를 통하여 조종사에게 전달하여 ADS-B IN 기능을 수행합니다. ADS-B 지상 시스템은 ADS-B 신호를 지상에서 송수신하기 하기 위한 1090ES 지상 장비, UAT 지상 장비, ADS-B/TIS-B/FIS-B 서버와 모니터링 장비로 구성됩니다. 지상 장비는 ADS-B서버로 항공 감시 정보를 제공하고 TIS-B/FIS-B 서버로부터 항공 교통 정보를 제공받습니다. ADS-B 탑재 장비는 주변 항공기와 지상 장비로 위치 정보를 전달할 뿐만 아니라 조종사에게 CDTI을 통하여 주변 항공기의 정보를 현시하는 기능을 포함합니다.
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IV. 현금및현금성자산의 순증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) V.기초의 현금및현금성자산 환율변동효과 VI.기말의 현금및현금성자산 "첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 주석 제 14 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 13 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 에이피위성 주식회사 1. 일반사항 에이피위성 주식회사(이하 "당사")는 2011년 2월 1일 위성단말기 사업부문의 전문성을 강화하고 경영효율성 제고를 통해 경쟁력을 강화하기 위하여 에이피시스템 주식회사로부터 물적분할되어 설립되었습니다. 당사는 2016년 3월 4일 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 당사는 서울 금천구 가산디지털2로 98롯데 IT캐슬 2동 9층에 위치하고 있습니다. 당사는 2016년 9월 29일 임시주주총회에서 당사의 상호를 에이피위성통신 주식회사에서 에이피위성 주식회사로 변경하였으며, 위성본체 체계설계, 위성 고속자료처리장치 개발 등을 전문 분야로 하는 에이피우주항공 주식회사를 영업 경쟁력 확보와 수익구조 강화를 위하여 2016년 11월 1일을 합병기일로 하여 흡수합병 하였습니다. 한편, 2024년 7월 26일 기존 최대주주인 류장수, 2대주주인 홈스(주)의 지분을 (주)컨텍에 매각하여 최대주주가 (주)컨텍으로 변경되었습니다. 당사는 수 차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 자본금은 7,541백만원이며, 당사의 주주 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 보통주 지분율(%) (주)컨텍 류장수 홈스(주) 기타 합 계 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성 기준 재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경 2.2.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사가 2024년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. (나) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품:공시' (개정) - 공급자금융약정 동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다. (다) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 판매후리스에서 생기는 부채 동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다. 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되, 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 '(수정)리스료'를 산정합니다. (라) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 가상자산 동 개정사항은 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객 대신 보유하는 경우, 발행하는 경우에 가상자산 보유ㆍ발행에 따른 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다. 동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.2.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는
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다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여 동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 중요한 회계추정 및 가정 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 부문별정보 (1) 회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 고려하여 회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다. (2) 당기 및 전기 중 회사의 주요 재화와 용역으로부터 발생한 매출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 위성사업 회사의 매출은 전액 고객과의 계약에서 생기는 수익입니다. (3) 회사의 당기 및 전기의 지역별 매출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 국내 해외 합계 (4) 주요고객에 대한 정보 단일 보고부문인 회사의 당기 및 전기에 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 A고객 B고객 5. 현금및현금성자산 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 보통예금 등 6. 장단기금융상품 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한되거나 부채 또는 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 종류 금융기관 당기말 전기말 사용제한내용 담보제공처 단기금융상품 정기예금 KEB하나은행 지급보증 Thuraya 장기금융상품 정기예금 신한은행 지급보증 서울보증보험 정기예금 기업은행 지급보증 서울보증보험 퇴직연금 KEB하나은행 합계 7. 재고자산 당기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 제품 재공품 원재료 합 계 당기말 현재 재고자산과 관련하여 인식한 원재료평가손실은 331,973천원입니다. 8. 매출채권 및 기타채권(1) 매출채권및기타채권의 내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 : 매출채권 대손충당금_매출채권 단기대여금 임차보증금 미수수익 미수금 소계 비유동 : 장기대여금 임차보증금 현재가치할인차금_임차보증금 기타보증금 소계 합계 (2) 매출채권및기타채권의 대손충당금의 증감내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기초 대손상각비(환입) 합계 (3) 당기말 및 전기말 현재 채권발생일을 기준으로 한 매출채권 연령은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 6월 이하 6월 초과 ~ 1년 이하 1년 초과 ~ 3년 이하 3년 초과 합 계 9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기말과 전기말 현재 공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 비유동항목으로 분류된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 전액 소프트웨어공제조합 출자금으로 당기 2,514천원(전기 : 평가이익 2,688천원)의 평가이익을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 비유동항목 소프트웨어공제조합(*) (*)
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소프트웨어공제조합 출자금으로 조합에 담보로 제공되어 있습니다. 10. 유형자산 (1) 유형자산의 구성내역 - 당기말 (단위: 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 기타의유형자산 건설중인유형자산 합계 - 전기말 (단위: 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 기타의유형자산 건설중인유형자산 합계 (2) 유형자산의 변동내역 - 당기말 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 대체 기말 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 기타의유형자산 건설중인유형자산 합계 - 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각 기말 토지 건물 기계장치 차량운반구 집기와비품 기타의유형자산 건설중인유형자산 합계 (3) 유형자산 감가상각비 현황 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 제조원가 등 판매비와관리비 합계 11. 무형자산 (1) 무형자산의 구성내역 - 당기말 (단위: 천원) 구 분 취득가액 정부보조금 장부금액 산업재산권 소프트웨어 합계 -전기말 (단위: 천원) 구 분 취득가액 정부보조금 장부금액 산업재산권 소프트웨어 합계 (2) 무형자산의 변동내역 - 당기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각(*) 정보보조금 기말 산업재산권 소프트웨어 합계 (*) 무형자산의 상각비는 전액 판매비와관리비로 분류됩니다. - 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 상각(*) 기말 산업재산권 소프트웨어 합계 (*) 무형자산의 상각비는 전액 판매비와관리비로 분류됩니다. (3) 당기 및 전기에 발생한 경상개발비는 각각 4,673,555천원 및 3,708,256천원입니다. 12. 관계기업 (1) 당기말과 전기말 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 주된사업장 당기말 사용재무제표일 관계기업활동의 성격 소유지분율 장부금액 미국 12월 31일 지상국 관리 합계 (*1) 2024년 12월 17일에 지분취득 하였으며, 지배기업 컨텍이 해당기업의 지분 94% 보유, 에이피위성의 주요 경영진이 피투자자의 이사회나 이에 준하는 의사결정기구에 참여, 배당이나 다른 분배에 관한 의사결정에 참여하는 것을 포함하여 정책결정과정에 참여, 경영진의 상호 교류가 있기에, 관계기업에 포함시켰습니다. (2) 당기 중 관계기업에 대한 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 기초 취득 기말 합계 (3) 당기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 당기순손익 13. 기타자산 당기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 선급금 선급비용 합계 14. 매입채무및기타채무 당기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 매입채무 미지급금 미지급비용 합계 15. 종업원급여 (1) 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의현재가치 사외적립자산의 공정가치 재무상태표상순확정급여부채 (2) 당기 및 전기의 순확정급여부채(자산)의 변동내역 1) 당기 (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 기초 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 이자비용(이자수익) 기타 소 계 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 소 계 기여금 제도가입자가 납부한 기여금 제도에서 지급한 금액 지급액 기말 2) 전기 (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 기초 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 이자비용(이자수익) 소 계 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 소 계 기여금 제도가입자가 납부한