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당기말 종업원급여제도에 따른 923,220천원의 채무가 제외되어 있습니다.(*2) 당기말 종업원급여제도에 따른 186,225천원의 채무가 제외되어 있습니다. ② 전기말 (단위:천원) 구분 1년 미만 1년 이상~5년 이내 합계 매입채무및기타채무(*1) 기타유동금융부채(*2) 전환사채 리스부채 합계 (*1) 전기말 종업원급여제도에 따른 740,650천원의 채무가 제외되어 있습니다.(*2) 전기말 종업원급여제도에 따른 136,055천원의 채무가 제외되어 있습니다. 3) 신용위험관리 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되어 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. 단위:천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타금융자산 합계 당사의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없으며, 신한은행 등의 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으므로 신용위험은 제한적입니다. 당기말과 전기말 현재 예상 모형을 사용하여 표시한 당사의 매출채권에 대한 신용위험노출에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 당기말 (단위:천원) 구분 3개월 미만 4개월~6개월 7개월~9개월 10개월~12개월 12개월 초과 합계 기대신용손실률 장부금액 기대신용손실 ② 전기말 (단위:천원) 구분 3개월 미만 4개월~6개월 7개월~9개월 10개월~12개월 12개월 초과 합계 기대신용손실률 장부금액 기대신용손실 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음 2. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요당사는 줄기세포치료제 개발, 항암면역세포치료백신 개발, 의약중간체 및 원료의약품 개발을 하고 있습니다. 이와 관련하여 핵심 연구인력 확대와 투자를 확충하고 있으며, 관련된 보건복지부, 중소벤처기업부 등의 국책과제를 꾸준히 수행하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 (1) 연구개발 조직 개요당사의 연구개발 조직은 아래 성남GMP, 첨단바이오 의약소재 연구소로 구성되어 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. 구성> 연구소 주요 업무 성남GMP - 줄기세포치료제 생산 및 공정개선을 위한 연구 첨단바이오 의약소재 연구소 - 차세대 줄기세포치료제 개발을 위한 연구 - 항암면역 세포치료제 개발을 위한 연구 - 세포 배양배지 개발을 위한 연구 - 케미컬 기반 인공혈액 관련 연구 - 뉴클레오시드 관련 연구 - mPEGs 관련 연구 - 난연제 관련 연구 - 전자재료 연구 (2) 연구개발 인력 현황공시서류 작성기준일 현재 연구개발 인력현황은 다음과 같습니다. (단위:명) 구 분 인 원 박 사 석 사 기 타 합 계 성남GMP 첨단바이오 의약소재 연구소 합 계 (3) 핵심 연구인력당사의 핵심 연구인력의 주요경력 및 연구실적은 아래와 같습니다. 직 위 성 명 담당업무 주요 경력 주요 연구실적 첨단바이오 의약소재 연구소 (상무) 장학순 연구 총괄 - 서강대학교 대학원 화학과 석사(1996~1998) - 아이디비켐(주) 연구개발(2002~2013) - (주)컴트로닉스 연구개발(2013~2017) - 파미셀(주) 수석연구원(2017~현재) - 의약중간체, 원료의약품 제품 개발 총괄 다. 연구개발비용 당사의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 과 목 제57기 제56기 제55기 비 고 비용의 성격별 분류 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 합계 회계처리 판매비와 관리비 개발비(무형자산) 회계처리금액계 정부보조금 연구개발비용 합계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] - 연구개발비용은 당기 발생액이며, 정부과제 따른 개발비가
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포함되었고 개발비상각액은 불포함. 라. 연구개발실적 (1) 연구개발 진행 현황 및 향후계획 공시서류 작성기준일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 신약의 현황은 다음과 같습니다. 총괄표> 구 분 품 목 적응증 연구시작일 (첫환자등록일) 현재 진행단계 비 고 단계(국가) 식약처승인일 바이오 신약 알코올성 간경변 2013년 09월 임상 3상시험 승인(한국) 2020년 12월 발기부전 2015년 12월 임상 2상시험 승인(한국) 2020년 06월 만성신장질환 2018년 05월 임상 1상시험 승인(한국) 2021년 07월 임상 1상 종료 구 분 바이오 신약 적응증 알코올성 간경변 작용기전 현재까지 연구결과를 보면 중간엽줄기세포의 간세포 분화능, 간세포의 보호효과, 간성상세포의 사멸 및 활성화 억제, 간세포의 증식 유도, 면역조절 등 복합적인 기작 제품의특성 골수유래 중간엽줄기세포를 투여함으로써 간섬유화 조직의 감소 및 간기능의 향상 진행경과 * 2009.10 : 간경변 줄기세포치료제 연구자 임상 진행(원주세브란스기독병원) * 2012.11 : 상업화임상 2상 진행(원주세브란스기독병원외 11개 기관) * 2013.11 : 연구자임상 결과 논문 게재(Liver International, 2013) * 2014.10 : 보건의료기술연구개발사업 첨단의료기술개발 과제 수행 * 2016.06 : 상업화임상 2상 결과 논문 게재(Hepatology, 2016) * 2017.12 : 셀그램-엘씨(자가골수유래 중간엽줄기세포) 조건부 허가 신청(KFDA) * 2017.12 : 간경변 치료제 미국임상 1상 승인(FDA) * 2019.02 : 조건부허가 반려처분 * 2019.03 : 조건부허가 반려처분 이의신청 / 기각 * 2019.05 : 조건부허가 반려처분 취소 행정소송 제기 * 2019.11 : 임상 3상 사전검토 신청 * 2020.05 : 상업화 3상 임상시험계획 승인 신청 * 2020.07 : 조건부허가 반려처분 취소 행정소송 1심 승소(식약처 항소) * 2020.12 : 상업화 3상 임상시험계획 승인 * 2021.04 : 첫 환자 등록(3상) * 2021.12 : 조건부허가 반려처분 취소 행정소송 2심 패소(파미셀 대법원 상고) * 2022.05 : 조건부허가 반려처분 취소 행정소송 3심 대법원 상고 기각 향후계획 * 3상 임상시험 진행 (원주세브란스기독병원 외 11개 기관) 경쟁제품 Cellgram-LC는 간경변 줄기세포치료제로 국내외 허가된 작용기전이 동일한 세포치료제의 유사제품이 없음 관련논문등 기타사항 * 임상 2상 진행과 관련하여 보건복지부 보건의료기술연구개발사업 연구비를 지원받음 (2014.10-2016.09) * 첨단재생연구를 위한 의약품 제공(연구명: 복수를 동반한 간경변증 환자에서 자가골수유래 중간엽줄기세포를 이용한 세포이식치료의 안전성과 유효성을 평가하기 위한 무작위 배정, 치료적 탐색 임상연구, 기관명: 순천향대학교 부속 서울병원) 구 분 바이오 신약 적응증 발기부전 작용기전 * 중간엽줄기세포에 의해 생산된 다양한 종류의 싸이토카인과 성장인자들이 paracrine effect로 내재성 줄기세포의 동원 및 분화촉진에 의해 손상된 조직을 회복하거나 손상세포에 mitochondria를 전달하여 세포기능을 회복시켜 손상세포의 생존을 증가시킴.* 손상된 부위를 인지한 후, 표적부위로 향하여 (Cell homing) 손상된 부위를 대체하거나 보충하는 구조적, 기능적 세포로서의 교차분화 (Transdifferentiation)가 가능함.* T세포 조절을 통한 면역조절작용. 제품의특성 * 손상된 신경의 퇴화 방지 및 재생 촉진 * 음경해면체 내의 평활근 고사 방지 및 콜라겐 침착 억제* 내피세포 재생 및 신생 혈관 형성 진행경과 * 2014.07 : 상업화 1상 임상시험계획승인신청* 2014.09 : 상업화 1상 임상시험계획승인* 2015.12 : 상업화 1상 임상시험개시* 2018.01 : 상업화 1상 임상시험종료* 2020.03 : 상업화 2상 임상시험계획 승인 신청* 2020.06 : 상업화 2상 임상시험계획 승인*
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2020.10 : 첫 환자 등록(2상)* 2024.12 : 마지막 환자 등록 완료 향후계획 * 상업화 2상 임상시험 진행 (서울아산병원외 3개 기관) 경쟁제품 Cellgram-ED는 발기부전 줄기세포치료제로 국내외 허가된 작용기전이 동일한 세포치료제의 유사제품이 없음 관련논문등 기타사항 비임상(전임상)진행과 관련하여 보건복지부 보건의료기술연구개발사업 연구비를 지원받음 (2012.12-2014.11) 구 분 바이오 신약 적응증 만성신장질환 작용기전 * 중간엽줄기세포에 의해 분비된 다양한 종류의 성장인자 및 싸이토카인(VEGF, IL-6, MCP-1, SDF-1α, HGF, IGF-1emd)이 신세뇨관 세포의 사멸 억제 및 증식 촉진, 혈관형성 촉진, 신장의 섬유화 감소 등 신장의 기능을 개선시킴. 제품의특성 * 중간엽줄기세포는 강력한 면역억제 기능을 가지고 있어 동종 세포치료가 가능함. * 정상인 공여자의 골수로부터 중간엽줄기세포를 분리, 증식시키며 세포은행 과정을 거쳐 의약품을 대량 생산할 수 있기 때문에 다수의 환자들을 치료할 수 있음. 진행경과 * 2020.12 : 상업화 1상 임상시험계획 신청* 2021.07 : 상업화 1상 임상시험계획 승인* 2021.11 : 첫 환자 등록(1상)* 2022.09 : 마지막 환자 등록 완료* 2023.09 : 상업화 1상 임상시험 종료보고 향후계획 * 의약품의 유효성 확보를 위한 첨단재생의료 연구 의약품 공급 관련논문등 기타사항 비임상(전임상)진행 및 1상 임상시험 진행과 관련하여 보건복지부 보건의료기술연구개발사업 연구비를 지원받음. (2) 연구개발 완료 실적 공시서류 작성기준일 현재 개발이 완료된 신약의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 품 목 적응증 개발완료일 현재 현황 비 고 바이오 신약 급성심근경색 2011년 한국판매중 (3) 연구성과 당사는 다양한 정부기관의 연구개발사업에 참여하였으며, 최근 5년 이내의 실적은 아래와 같습니다. 개발과제 및 내용 개발기간 취득권리 / 인증제 비 고 다기능성 프라이밍 중간배엽줄기세포를 활용한 당뇨성 저활동성 방광 치료제 개발(범부처재생의료기술개발사업) 공동연구기관 1차 이상의 표준항암치료에 실패한 전이성 췌장암 환자에서 자가골수유래 수지상세포(CellgramDC-WT1)와 면역관문억제제의 안전성과 유효성을 평가하기 위한 단일기관 임상연구(첨단재생의료임상연구) 위탁기관 복수를 동반한 간경변증 환자에서 자가골수유래 증간엽줄기세포를 이용한 세포이식치료의 안전성 및 유효성을 평가하기 위한 무작위 배정 치료적 탐색(첨단재생의료 임상연구) 위탁기관 표적 결합 친화력이 향상된 유전자 치료제에 적용하기 위한 잠금 RNAs 모노머의 상업화 제조 공정 개발 주관기관 mRNA 백신 제조를 위한 고순도 뉴클레오타이드의 GMP급 생산기술 개발(산업통상자원부 백신원부자재생산고도화 기술개발사업) 참여기관 분자진단에 사용 가능한 데옥시뉴클레오시드트리포스페이트의 제조 기술 개발 및 핵산 추출 시약의 대량 생산 기술 개발 (범부처전주기의료기기연구개발사업) 특허출원 10-2023-0036609 주관기관 면역치료혁신센터-면역치료 실용화 연구단 : 수지상세포기반 항암치료백신 개발 (과학기술정보통신부 바이오의료기술개발사업) 참여기관 신장의 허혈-재관류 손상으로 인한 급성신손상을 막기 위한 저산소전처치 동종 골수유래 중간엽줄기세포 주입의 안전성을 평가하기 위한 공개, 단일기관, 제 1상 임상시험(보건복지부 첨단의료기술개발사업) 위탁기관 만성 신장질환을 타겟으로 하는 항섬유화 동종 중간엽줄기세포 치료제 및 신동맥 투여 기술 개발(보건복지부 첨단의료기술개발사업) 상업화임상 1상 승인 참여기관 상업화 완료 주관기관 환경 규제 대응을 위한 비할로겐계 난연올리고머 개발 (울산광역시-한국화학연구원 기술협력사업) 참여기관 안티센스치료제 적용을 위한 신규 뉴클레오시드 상업화 공정 개발 및 뉴클레오시드포스포아미다이트 제조 기술 개발(중소벤처기업부 지역주력산업육성사업-기술개발(울산) 상업화 완료 주관기관 골수조혈줄기세포 유래 차세대 수지상세포를 이용한 항암면역세포치료제 개발(보건복지부
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첨단의료기술개발사업) 특허등록 10-2018-0006000 10-2018-0009947 상업화임상1상승인 주관기관 7. 기타 참고사항 1. 주요 특허 보유 현황줄기세포는 인체의 여러 조직과 장기를 이루는 세포로 분화할 수 있는 특징이 있지만, 체외에서 필요할 때 손상된 조직 및 장기를 이루는 세포로 분화시킬 수 있는 원천기술을 확보하는 것이 중요합니다. 당사는 항암 면역치료에 사용할 수 있는 수지상세포 (Dendritic cell) 생산기술과 뇌졸중, 척수손상, 파킨슨 증후군 등 신경계질환 치료에 사용할 수 있는 신경세포 생산(분화)기술을 개발하여 국내를 비롯한 해외에 특허등록을 하였습니다. 구분 발명의 명칭 등록상태 출원/등록번호 출원/등록국가 비 고 줄기세포의 세포노화 검출용 키트(kit for detecting senescence of stem cells) 등록 대한민국 인간 조혈 모세포로부터 분화되는 림프구성 수상돌기 세포 및 그의 생산방법 (CD8α+ lymphoid dendritic cell differentiated from human hematopoietic stem cell and a method for differentiation) 등록 중국 등록 미국 인체유래 줄기세포 배양액 추출물을 포접시킨 리포좀을 함유하는 화장료 조성물 등록 대한민국 이송용 장기 보존 냉장함 등록 대한민국 10-(2,5-디히드록시페닐)-10-히그록시-9-옥사-10-포스파-페난트렌-10-옥사이드의 신규의 제조방법(RIS) 등록 대한민국 효소 합성법에 의한 데옥시구아노신의 효율적 생산방법(RIS) 등록 대한민국 고순도의 벤질옥시폴리에틸렌글리콜 및 그의 유도체의 제조방법 등록 대한민국 고순도의 메톡시폴리에틸렌글리콜 및 그들의 유도체의 제조방법(mPEG) 등록 대한민국 등록 대한민국 등록 일본 등록 미국 고순도의 메톡시폴리에틸렌글리콜 에틸말레이마이드의 분석방법 등록 대한민국 고순도의 메톡시폴리에틸렌글리콜에틸말레이미드의 제조방법 등록 대한민국 등록 중국 유기 인계 난연제 및 이의 제조방법 등록 대한민국 등록 중국 등록 일본 고순도의 폴리에틸렌글리콜 알데하이드 유도체의 제조방법 등록 RU 한미홀딩스㈜공동개발 등록 SG 등록 UA 등록 US 등록 대한민국 한미약품㈜공동개발 등록 AR 등록 MY 한미홀딩스㈜공동개발 등록 AU 출원 BR 등록 CA 등록 CN 등록 EG 등록 EP 등록 HK1150845 HK 등록 IN 등록 JP 등록 MX 등록 PH 등록 VN 등록 ID 출원 TH 한미약품㈜공동개발 등록 I 397543 TW 등록 EG 플루오로설포닐이미드 알칼리 금속염 및 이의 제조 방법 등록 대한민국 이소시아누레이트계 화합물의 제조 방법 출원 대한민국 뉴클레오시드 함유 배양배지 및 이를 이용한 세포 배양 방법 출원 대한민국 졸레드로네이트를 통해 성숙된 WT1 정보를 가진 인간 CD141+ 수지상세포 출원 대한민국 배양용기, 이를 포함하는 세포배양장치 및 세포배양방법 출원 대한민국 대용량 고순도의 dNTP 제조 방법 출원 대한민국 2. 사업부문별 현황 (1) 바이오메디컬 사업부문1) 바이오산업의 특성 - 바이오산업은 생명공학기술을 바탕으로 생물체의 기능과 정보를 활용하여 인류의 건강증진, 질병의 예방ㆍ진단ㆍ치료에 필요한 유용물질과 서비스 등 다양한 부가가치를 생산하는 산업을 말합니다. - 바이오 신약ㆍ장기 산업은 바이오산업에서도 가장 첨단의 생명공학기술을 활용하는 산업으로 바이오산업의 특성을 그대로 가지고 있습니다. 바이오산업은 고부가가치를 창출할 수 있는 대표적인 지식기반산업으로 장기적인 투자와 함께 고속성장이 예상되는 산업입니다.- 바이오산업은 살아 있는 생명체를 개발의 자원 혹은 기술 활용의 대상으로 하기 때문에 연구개발의 단계에서부터 산업화로 발전하기까지 첨단의 복합적인 기술이 활용되며 인허가 등의 규제가 포함되는 특징을 갖습니다.- 생물정보를 활용한 맞춤형 제품 개발을 지향하는 산업의 특성상 경제성을 갖기 위해서는 세계시장 진출이 중요하다고 할 수 있으므로 세계시장 경쟁력을 보유하고 있는 중견기업이나 다국적 제약기업의 역할이
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필요하기도 합니다. 따라서 바이오산업의 발전을 위해서는 연구능력과 함께 상업화 능력까지 동반되어야 하며, 대학ㆍ연구소ㆍ기업 등 다양한 개발 주체 간의 협력과 연계는 바이오산업의 경쟁력 확보를 위해 매우 중요합니다. 2) 바이오산업의 성장성- 전세계적으로 재생이 불가능하다고 여겨진 난치병 및 불치병에 대한 치료 대안으로 줄기세포치료제에 대한 개발이 활발히 진행되고 있습니다. 줄기세포치료제의 개발 성공 및 시장 진입 성공시 난치병 및 불치병의 경계가 무너지는 동시에 막대한 시장이 형성될 전망입니다. 그러나 선진국을 비롯한 각국의 오랜 연구개발에도 불구하고 아직까지 줄기세포치료제가 활성화 되지 못한 점에서 볼 수 있듯이 줄기세포치료제의 개발장벽을 함께 고려해야 할 것으로 판단됩니다.- 글로벌 줄기세포 시장 규모는 2022년 137억 840만 달러에서 연평균 14.9%로 성장하여 2030년 399억 3,560만 달러로 확대될 전망이며, 만성 및 희귀 질환 치료를 위한 줄기세포 치료제 개발을 위해 전 세계적으로 광범위한 연구가 진행되고 있으며, 이는 제약 및 생명공학 부문에서 줄기세포 및 배양 제품에 대한 수요 및 소비 증가로 이어져 시장 성장을 촉진합니다. 한국은 아시아태평양 시장의 12.5%를 차지하며 중국(35.5%), 일본(21.5%)에 이어 시장을 점유하고 시장 규모는 2022년 3억 8,810만 달러에서 연평균 17.5%로 성장하여 2030년 13억 3,910만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 줄기세포 치료를 위한 의료 관광 증가, 강력한 연구 주도권, 임상시험 증가는 시장 성장을 주도하고 있습니다. (생명공학정책연구센터BioINdustry, 2024.1.) 3) 시장점유율 당사의 바이오사업부문은 객관적인 시장점유율을 산정하는데 어려움이 있습니다.4) 시장의 여건 바이오산업은 생명현상을 다루는 산업이기 때문에 단기간에 성과를 내기는 어렵습니다. 특히 국내 바이오산업은 사업화 능력에서 선진국 대비 약세를 보이고 있기 때문에 지금까지는 우수한 기술이 개발되어도 좋은 결과물로 나타나지 못한 것이 사실입니다. 하지만 대기업의 바이오 진출이 가속화 되고, 정부의 꾸준한 정책적 지원, 그리고 바이오 기업 차원의 적극적인 노력이 이어진다면 향후 시장전망은 밝다고 할 수 있습니다. (2) 바이오케미컬 사업부문1) 산업의 특성 - Nucleoside : 급속한 과학의 발전으로 단백질 단계에서의 신약 개발에서 원천적인 DNA, RNA 단계의 신약 개발이 급속히 성장함에 따라 뉴클레오시드 기반의 신약들이 지속적으로 승인을 받고 있어 미래 지향적인 산업 특성을 갖추고 있습니다. - 의약용 PEG : 제품의 특성상 정밀화학과 고분자화학의 퓨전영역으로 특화된 기술력이 필요하며, 고객사의 경우 한번 사용 승인이 나면 타사 제품으로의 대체가 어려운 특징이 있습니다. - 한국의 전자재료 소재산업 : 휴대폰 및 테블릿 PC, 컴퓨터 등 디지털 가전 및 첨단네트워크 시장 등의 성장이 지속되고 있습니다. 전자 산업의 특성상 보다 얇고 처리속도가 빠르며 배터리 소모를 감소시키는 적절한 전기적 특성을 갖는 전자소재의 수요는 지속적으로 증가하는 추세입니다. 소재시장에서는 지속적인 제품 개발을 통한 경쟁력 강화를 필요로 하기 때문에 신규 소재에 대한 수요가 꾸준히 발생하고 있습니다. 2) 사업의 성장성 - 뉴클레오시드는 2019년 말부터 발병한 COVID-19의 세계적 유행으로 mRNA백신을 통한 효능이 확인되었습니다. 더불어 DNA, RNA 기반 유전자 치료제, 복합백신 및 분자진단 시장이 빠르게 증가함에 따라 핵심원료로써 많은 수요가 발생하였습니다. 이와 관련된 수요는 지속적으로 증가 할 것으로 예상되며, RNA 계열 신약들의 상업화 임박으로 RNA 계열의 뉴클레오시드의 본격적 수요 증가가 예상됩니다. - 의약용 PEG 사업의 경우 유럽의 글로벌 제약사(UCB)에 품질 인증이 완료되어 상업적 수요가 증가했습니다. 이 외에도 최근 부상하고 있는 약물 전달 시스템인 LNP(지질나노입자)의 주요 성분으로써의 중요성이 높아지며 관련 분야에서의 전망이
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밝습니다. 다수의 업체들과 공급 혹은 테스트 중이며 2024년 설비 추가를 통한 생산능력 강화 되었습니다. - 우수한 전기적 특성(저유전율, 저유전손실)을 갖는 전자소재는 5G용 네트워크 및 기지국 안테나, 모바일 등 고가의 네트워크 장비에 사용되며 보다 발전된 기술인 AI(인공지능)용 수요도 계속 증대되고 있습니다. 이런 Application 들은 사용환경이 가혹하여 주기적인 교체를 필요로 하며 기술의 발전에 따라 소재의 소비시장이 전용 설비 뿐 아니라 일상 생활에 까지 그 범위를 확장할 것으로 기대 됩니다. - 인계 난연제 사업은 섬유용 제품은 여전히 시장에서 수요를 유지하고 있으며, 시장의 요구에 따라 전자재료용 난연제 및 경화제를 개발하여 여러 분야에 적용하고 있습니다. 3) 시장점유율 - 뉴클레오시드와 의약용 PEG 사업은 현재 세계에서 대량생산 가능한 소수의 기업 중 하나로서 세계 유수 기업들로부터 품질을 인정받고 있으며, 뉴클레오시드를 기반으로 하는 신약들의 개발에 따라 수요가 급증하는 추세입니다. - 의약용 PEG 사업은 유럽의 글로벌 제약사(UCB)에 공급 중으로 품질 승인 후, 수요가 증가하고 있습니다. - 저유전 전자소재의 경우 고객사 제품성능시험에서 우수한 평가를 받고 있으며, 당사의 고객사의 시장 점유율이 증가하고 있어 지속적인 수요 증가하고 있습니다. - 당사의 친환경 난연제 사업은 일반적으로 사용되는 저가 제품보다 프리미엄급 시장을 지향하고 있으며 고품질이 요구되는 전자재료와 안정적인 품질이 요구되는 섬유 부분에 주로 사용되고 있습니다. 4) 시장의 여건 - 중국의 과다 생산에 의한 글로벌 침체는 화학 업계의 위축으로 이어지고 있으며, 우크라이나 및 중동 발 이슈로 원료 가격은 지속 상승 등 악재를 직면하고 있습니다. - 난연제와 같은 산업재는 경기 침체, 국내시장 포화 및 해외 업체의 도전에 계속 노출되고 있습니다. - 전자재료용 소재 부문은 네트웍 보드 및 AI 관련 기술 발달에 힘입어 시장이 큰폭으로 성장하고 있으며, 관련 시장 트렌드에 맞는 새로운 소재 개발을 지속적으로 요구 받고 있습니다. - Nucleoside 및 PEG는 COVID 19 신약 개발 및 새로운 팬데믹 가능성에 대비하기 위한 마켓은 지속적으로 성장하고 있습니다. 3. 신규사업에 관한 사항 당사는 전자재료용 소재 개발 및 mRNA 백신용 원료 연구 등 대기업과 연계한 지속적인 연구개발을 진행하고 있으며, 자체적으로 인공혈액, dNTP 등 관련 기술 개발을 통해 사업 진행하고 있습니다.
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전기 중 영업활동 현금흐름의 조정은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 감가상각비 사용권자산상각비 퇴직급여 대손상각비 단기매매증권평가손실 외화환산손실 이자비용 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 당기손익공정가치측정금융부채평가이익 재고자산평가손실(환입) 유형자산처분이익 유형자산손상차손 무형자산처분이익 무형자산상각비 사용권자산처분이익 법인세비용 외화환산이익 이자수익 사채상환이익 단기매매증권처분이익 당기손익인식금융자산처분이익 단기매매증권평가이익 기타 합계 (2) 당기와 전기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 매출채권의 증감 기타채권의 증감 재고자산의 증감 기타유동자산의 증감 매입채무의 증감 기타채무의 증감 기타유동부채의 증감 기타비유동부채의 증감 퇴직금의 지급 퇴직연금의 사외적립 합계 (3) 당기와 전기 중 현금흐름이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당기 전기 결손금 보전 건설중인자산의 본계정 대체 유형자산 취득과 관련한 미지급금의 증감 (4) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위:천원) 구분 기초 재무활동 현금흐름 비현금흐름 기말 이자비용 취득 처분 유동성대체 기타(*) 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 전환사채 파생상품부채 (*) 기타비현금변동과 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.② 전기 (단위:천원) 구분 기초 재무활동 현금흐름 비현금흐름 기말 이자비용 취득 유동성대체 기타(*) 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 전환사채 파생상품부채 (*) 기타비현금변동과 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다. 31. 부문별 보고 당사는 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있으며 사업부문은 아래와 같습니다. ① 바이오메디컬사업부문 : 줄기세포치료제 제조 및 판매, 성체줄기세포보관, 화장품 제조 및 판매② 바이오케미컬사업부문 : 정밀화학제품 제조 및 판매, 생물화학제품 제조 및 판매 31-1. 당기 및 전기 중 영업부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 당기 (단위:천원) 구분 바이오메디컬사업부 바이오케미컬사업부 합 계 매출액 영업이익(손실) 감가상각비 및 상각비 (2) 전기 (단위:천원) 구분 바이오메디컬사업부 바이오케미컬사업부 합 계 매출액 영업이익(손실) 감가상각비 및 상각비 31-2. 당기와 전기중 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 내역은 다음과 같습니 다. (단위:천원) 고 객 당기 전기 고객 A 고객 B 고객 C 고객 D 32. 보고기간 후 사건 당사는 2025년 2월 25일 이사회결의에 의거하여 총 38만주의 주식매수선택권을 부여하기로 결정하였으며, 2025년 3월 26일 주주총회 결의 후 확정 될 예정입니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 주주총회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 X 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 회사는 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 그 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. (2025년 3월 주주총회를 통해 변경예정) 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 제57기 2024년 12월 O 2025년 03월 26일 2024년 12월 31일 X 현금배당 제56기 2023년 12월 X 2023년 12월 31일 X 제55기 2022년 12월 X 2022년 12월 31일 X (주1) 제57기 배당액 확정일은 정기주주총회 개최 예정일이며, 2025년 3월 26일 정기주주총회에서 배당 확정 예정입니다. 3. 기타
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참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 제14조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ② 이 회사는 매년12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 이행할 주주로 한다. ③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다. 제46조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타재산으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배당 총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부의 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제57기 제56기 제55기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 보통주 주당 주식배당(주) - 현 금배당수익률은 배당기준일 전전거래일(배당부 종가일)부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 비율로 산정한 것입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2022년 10월 17일 전환권행사 보통주 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - 해당사항 없음 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음 7-2. 증권의 발행을
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통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항- 해당사항 없음 2. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제 57 기 매출채권 미수금 선급금 단기대여금 임차보증금 합 계 제 56 기 매출채권 미수금 선급금 단기대여금 임차보증금 합 계 제 55 기 매출채권 미수금 선급금 단기대여금 임차보증금 합 계 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제57기 제56기 제55기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권 등에 대하여 채권의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 근거로 하여 추정된 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 3개월 미만 4개월~6개월 7개월~9개월 10개월~12개월 12개월 초과 합계 금액 구성비율 3. 재고자산 현황(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제57기 제56기 제55기 비고 바이오케미컬 사업부 제 품 상 품 원재료 미착품 재공품 소 계 바이오메디컬 사업부 제 품 상 품 원재료 재공품 소 계 합 계 제 품 상 품 원재료 미착품 재공품 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.0회 1.9회 1.7회 (2) 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자- 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 실시2) 실사방법- 사내보관재고 : 전수조사 실시- 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인재고에 대해선 전수로 물품보유확인서 또는 장치확인서 징구로 실재성 확인- 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함※ 외부감사인은 기말감사시에만 입회함(3) 장기체화재고 등 내역재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 대차대조표가액을 결정하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 보유금액 당기말평가충당금 당기말 잔액 비 고 상 품 제 품 원재료 재공품 미착품 합 계 4. 공정가치평가내역금융상품의 공정가치 평가내역은
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항이사의 경영진단 및 분석의견은 당사의 과거와 미래 재무상태 및 영업실적 등에 중요한 영향을 미치거나 미칠 것으로 경영진에게 알려진 사항을 기재하는 것입니다. 일반적으로 "예측정보"는 사업보고서 작성 시점에서 합리적인 근거, 가정에 따라 성실하게 기재 하였습니다. 하지만 여러가지 불확실성으로 인해 회사의 미래실적은 "예측정보"에 명시적, 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.2. 개요당사는 줄기세포치료제 판매 및 성체줄기세포 보관사업, 줄기세포배양액 함유 화장품 판매업 등을 영위하는 바이오메디컬 사업부와 정밀화학제품 제조 및 판매, 생물화학제품 제조 및 판매 등을 영위하는 바이오케미컬 사업부를 두고 있습니다.바이오메디컬 사업부의 줄기세포치료제는 COVID-19 등으로 인하여 매출에 영향을 받았었지만 계속적으로 신약개발의 연구개발을 진행하고 있으며 이에 따른 신약개발 비용이 많이 투입되면서 적자가 지속되고 있습니다.바이오케미컬 사업부는 수년간 우량기업들에게 고품질의 화학제품을 납품하면서 매년 흑자를 유지하고 있습니다. 특히 올해는 AI 가속기용 저유전율 소재 제품의 매출 증대로 인해 바이오케미컬 사업부의 이익폭이 바이오메디컬 사업부의 적자폭을 넘어서 전체적인 영업이익을 기록하였습니다. 향후 줄기세포치료제 시장이 활성화 되고 바이오케미컬 사업부의 신공장 완공으로 제품 출하량이 증가할 경우 영업실적은 점점 더 개선될 것으로 전망하고 있습니다. 가. 사업부별 손익 (단위:백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 바이오메디컬사업부 매출액 영업이익(손실) 바이오케미컬사업부 매출액 영업이익 합 계 매출액 영업이익(손실) EBITDA 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 및 영업실적에 중요한 영향을 미치는 요인[바이오메디컬 사업부]바이오산업은 살아있는 생명체를 개발의 자원 혹은 기술 활용의 대상으로 하기 때문에 연구개발의 단계에서부터 산업화로 발전하기까지 첨단의 복합적인 기술이 활용되며 인허가 등의 규제가 포함되는 특징을 갖습니다. 때문에 개발과정이 오래 걸리고 개발이 실패할 경우 막대한 손실을 초래할 수 있습니다. 하지만 전세계적으로 재생이 불가능하다고 여겨진 난치병 및 불치병에 대한 치료 대안으로 줄기세포치료제에 대한 개발이 활발히 진행되고 있으며, 줄기세포치료제 시장이 활성화될 경우 난치병 및 불치병의 경계가 무너지는 동시에 막대한 시장이 형성될 전망입니다. [바이오케미컬 사업부] 과학의 발전으로 단백질 단계의 신약 개발에서 원천적인 DNA, RNA 단계의 신약 개발이 급속히 성장함에 따라 뉴클레오시드 기반의 신약들이 지속적으로 승인을 받고 있어 미래 지향적인 산업 특성을 갖추고 있습니다. 또한, 의약용 PEG는 제품의 특성상 정밀화학과 고분자화학의 퓨전영역으로 특화된 기술력이 필요하며, 현재 다국적 제약사들의 신약개발에 사용되고 있어 전망이 밝습니다. 또한 글로벌 AI 산업 확대로 인해, 당사가 개발 한 AI 가속기용 핵심 소재인 저유전율소재의 매출이 지속적으로 확대될 전망입니다. (1) 재무상태 (단위:백만원) 구분 제 57(당) 기 제 56(전) 기 증감액 증감비율 유동자산 비유동자산 [자산총계] 유동부채 비유동부채 [부채총계] 자본금 자본잉여금 기타자본항목 이익잉여금 [자본총계] - 2024년말 현재 총자산은 매출채권 증가 등으로 전기 대비 67억(7%) 증가하였습니다. 한편, 부채는 전환사채 29억 상환하였으나, 매입채무 및 확정급여채무 증가로 인해 전기 대비 7억(6%) 증가하였습니다. 자본은 이익잉여금 확대로 인해 전기 대비 60억원 증가하였습니다. (2) 영업실적 (단위:백만원) 구 분 제 57(당) 기 제 56(전) 기 증감액 증감비율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익(손실)
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법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 총포괄이익(손실) - 매출액은 648억원으로 전기 대비 86억원(15%) 증가하였습니다. 판관비는 167억원으로 전기 대비 25억원 증가하였으며, 영업이익은 46억원으로 전기 대비 33억원 증가 하였습니다. 당기순이익은 전기대비 27억원이 증가한 63억원입니다. (3) 사업부별 매출실적 (단위:백만원) 사업부 매출유형 품 목 매출액 증감액 증감율 비고 2024년 2023년 바이오메디컬사업부 제품 화장품 하티셀그램 상품 용역 골수뱅킹 기타 소 계 바이오케미컬사업부 제품 뉴클레오시드 PEG 유도체 난연제 기타 상품 의약,농약,전자재료 원료 용역 설비사용료 등 소 계 합 계 - 바이오메디컬 사업부의 매출액은 21억원으로 전기 대비 4억원 증가하였습니다. 주요원인은 Hearticellgram-AMI 매출과 용역매출이 증가하였습니다.- 바이오케미컬 사업부의 매출액은 628억원으로 전년대비 82억원 증가하였습니다. 주요원인은 뉴클레오시드 매출은 감소했으나, AI 가속기용 저유전율 소재 매출이 증가하였습니다. (4) 주요지표분석 1) 성장성 지표 (단위: %) 지 표 2024년 2023년 2022년 총자산증가율 유형자산증가율 매출액증가율 - 당기중 매출채권 증가로 총자산이 소폭 증가하였고, AI 가속기용 저유전율 소재 매출 증대로 인해 매출액이 증가하였습니다. 2) 수익성 지표 (단위: %) 지 표 2024년 2023년 2022년 매출액영업이익률 매출액순이익률 총자산순이익률 자기자본순이익률 - 당기 이익률은 전기대비 증가하였습니다. 3) 안정성 지표 (단위: %, 배) 지 표 2024년 2023년 2022년 유동비율 부채비율 자기자본비율 영업이익대비 이자보상배율 - 2024년 매출증대로 인한 매출채권 증가, 전환사채의 상환 등으로 유동비율이 높아지고, 부채비율이 낮아졌습니다.- 2024년 전환사채 전액 상환으로 이자비용 감소되었으며, 영업이익대비 이자보상 배율이 46배로 높아졌습니다. 나. 최근 사업연도 중 외부에 공표된 신규진출 사업- 해당사항 없음 다. 공시대상기간 중 중단사업- 해당사항 없음라. 조직변경, 종업원 조기퇴직 등 경영합리화- 해당사항 없음마. 환율 변동 영향'III. 재무에 관한 사항 5.재무제표 주석 27. 위험관리' 를 참조하여 주시기 바랍니다. 바. 자산손상 또는 감액 손실'III. 재무에 관한 사항 5.재무제표 주석 8. 투자부동산, 9. 유형자산 및 10. 무형자산' 을 참조하여 주시기 바랍니다.4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 현금 및 현금성 자산 및 단기금융상품 (단위 : 백만원) 과목 제 57(당) 기 제 56(전) 기 비 고 현금 및 현금성 자산 금융상품 등 - 금융상품 등에는 외화정기예금 29억(USD 2,000,000)입니다. 나. 자금조달현황 - 해당사항 없음 다. 자금지출현황 (단위:백만원) 구분 제 57(당) 기 제 56(전) 기 기초 현금 및 현금성 자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동효과 기말 현금 및 현금성 자산 - 전환사채의 상환 등으로 소폭 감소하였습니다. 5. 부외거래에 대한 분석- 해당사항 없음6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항- 해당사항 없음.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1998년 11월 LED 표시모듈 제조 및 판매 등을 목적으로 설립되었으며 2012년 3월 코스닥시장에 상장되었습니다. LED 소자 및 디스플레이 연관사업, 광통신 선로부품사업, 고속철도차량 부품유지 보수사업을 영위하던 중 2014년 11월 동양텔레콤(주) 인수하여 초고속정보통신망관련사업 및 시스템통합사업, 송수신안테나 및 광ㆍ동축혼합(HFC)망 전송기기의 제조 및 판매, 위성방송 수신기기, 정보통신기기 등의 사업부문이 추가되었습니다. 2020년 8월 비엔에프머티리얼즈 (주) 를 인수하여 솔더바, 솔더와이어, 솔더페이스트 등의 금속접합재료 사업영역을 확장하였고, 2024년 8월 (주)일진전자산업 지분취득을 통해 국방무기용 케이블 조립체 및 와이어링 하네스제조와 무기시험장비 등을 개발하는 사업에 진출하였습니다. 따라서, 아래와 같이 공시대상 사업부문을 작성하고자 합니다. [공시대상 사업부문] 사업부문 주요제품 회사명 LED사업부 디스플레이 및 경관조명 , LED 모듈- LED Package 부품- LED Dot Matrix Module - 시스템 수주형태의 전광판- 고속철도차량 유지보수 빛샘전자(주) 광통신사업부 광선로 부품- 돔형, 직선형, FTTH 접속함체 - 국사용 광분배반, 랙 - 중계기용 및 5G용 광단자함 네트워크사업부 초고속전송망기기 등 통신기기- 광전송기기, 동축전송기기- CATV / SMATV 기기- 통신공사 및 전기공사 솔더사업부 금속접합재료- 솔더바- 솔더와이어- 솔더페이스트 비엔에프머티리얼즈(주) 방산사업부 국방무기용부품- 특수목적용 케이블 조립체- 와이어링 하네스- 자동검사장비 (주)일진전자산업 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 (단위:백만원,%) 사업부 제 품 매출액(제27기) 비 율 용 도 LED사업부 LED 전광판 및 모듈 LED 디스플레이 및 응용제품의 부품 고속철도차량 유지보수 광통신사업부 광접속함체 및 분배반 등 광선로의 접속 및 보호장치 네트워크사업부 방송 및 초고속인터넷 통신기기 등 CATV 데이터 신호변환 및 증폭장치 솔더사업부 솔더바,솔더와이어,솔더페이스트 등 전자부품 접합소재 방산사업부 케이블 조립체 및 와이어링 하네스 등 국방무기용 부품 합 계 주) 연결회계기준나. 주요제품 등의 가격변동추이 (단위:원) 부 문 품 목 제27기 연간 제26기 연간 제25기 연간 LED사업부 LED모듈(옥외용) LED모듈(옥내용) 광통신사업부 광접속함체(403) 광접속함체(603) 네트워크사업부 증폭기 광송신기 솔더사업부 솔더와이어 솔더바 주1) 산출기준 : 매출비중 높은품목별 제품매출액 / 판매수량 = 평균단가주2) 주요 가격변동요인 : 제품의 사양별로 단가차이가 있을 수 있으며 수급상황 및 시장 경쟁에 따라 지속적으로 변동하고 있습니다.주3) 방산사업부는 다품종 주문생산방식으로 제품별 단가변동 추이를 표시하기 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요원재료 등의 현황 (단위:백만원,%) 사업부문 품 목 용 도 구분 매입액(제27기) 비율 LED사업부 LED 패키지, PCB, IC, 케이블 외 LED 모듈 및 전광판 제조 등 국내 수입 광통신사업부 플라스틱 케이스, 열수축 슬리브 외 광접속함체, 광탭 제조 등 국내 수입 네트워크사업부 신호증폭부품, 다이캐스팅 케이스 외 HFC, 광기기, 구내전송기 제조 등 국내 수입 솔더사업부 주석, 은, 납, 플럭스 외 솔더페이스트, 바, 와이어 제조 등 국내 수입 방산사업부 연결기,전선 등 케이블조립체,와이어링 하네스 등 국내 수입 합 계 국내 수입 합계 주1) 고객사 및 당사의 경쟁력 보호를 위해 매입처표기는 생략하였습니다.주2) 연결회계기준 나. 주요원재료 등의 가격변동추이 (단위:원) 사업부문 품목 구분 제27기 연간 제26기 연간 제25기 연간 LED사업부 국내 수입 광통신사업부 사출프라스틱외 국내 수입 네트워크사업부 하이브리드IC 국내 수입 솔더사업부 주석(Sn) 등 국내 수입 주) 부문별 높은비중을 차지하는 주요부품 기준으로 표시하였습니다. 다. 생산능력 및 그
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산출근거(1) 생산능력 (단위:개,톤) 사업부문 품목 제27기 연간 제26기 연간 제25기 연간 LED사업부 LED 모듈 광통신사업부 광선로부품 네트워크사업부 유선통신기기 솔더사업부 금속접합소재 1,348톤 1,348톤 1,348톤 (2) 생산능력의 산출근거 사업부문 품목 산출기준 비 고 LED사업부 LED 모듈 - 월 생산CAPA : 기계당생산성×가동시간×기계설비- 년간 생산능력 : 월 생산CAPA×12개월 생산설비 : SMT,자동부품삽입기 등 / 옥외용 생산기준 광통신사업부 광선로부품 - 년간 생산능력 : 투입인원×년평균근무일×작업공수 년평균근무일:240일작업공수:90개/일 네트워크사업부 유선통신기기 - 년간 생산대수 : 근무인원 x 년평균근무일 x 생산능력(대) 년평균근무일:240일생산능력 : 318(대) 솔더사업부 금속접합소재 - 년간 생산능력 : 근무인원 x 년평균근무일 x 생산능력(kg) 1일 생산량: 5,620kg연간생산량: 1,348,800kg (5,620kg x 240일) 라. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위:개,톤) 사업부문 품목 제27기 연간 제26기 연간 제25기 연간 LED사업부 LED모듈 광통신사업부 광선로부품 네트워크사업부 유선통신기기 솔더사업부 금속접합소재 904톤 1,152톤 1,076톤 방산사업부 케이블조립체 마. 생산설비의 현황 등(1) 사업장 현황당사는 경기도 용인에 본사를 비롯하여 4곳의 국내사업장을 두고 있습니다. 지역 사업부 구분 소재지 국내(용인) LED사업부네트워크사업부 연구 및 사무LED 생산통신기기 생산 경기도 용인시 기흥구 구성로 262-14경기도 용인시 기흥구 언동로 53-11 국내(이천) 광통신사업부 광선로부품 경기도 이천시 마장면 덕평로 924 국내(인천) 솔더사업부 금속접합재료 인천광역시 서구 보듬로 176 국내(구미) 방산사업부 케이블조립체 경상북도 구미시 수출대로 223 (2) 설비의 신설·매입계획 등본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적당사의 사업부별 실적은 아래와 같습니다. (단위:백만원) 사업부문 품 목 제27기 연간 제26기 연간 제25기 연간 금액 비중 금액 비중 금액 비중 LED사업부 LED 모듈 및디스플레이 수출 국내 소계 광통신사업부 광선로자재 수출 국내 소계 네트워크사업부 통신기기 수출 국내 소계 솔더사업부 접합소재 수출 국내 소계 방산사업부 케이블조립체 수출 국내 소계 합 계 수출 국내 소계 주) 연결회계기준 나. 판매경로 및 판매방법(1) 판매조직 판매조직도.jpg 판매조직도 (2) 판매경로당사는 소비자들을 상대로 하는 완성된 전자제품이 아닌 기업을 고객으로 하는 B2B, B2G 형태의 판매형태가 대부분이며, 각 부분품들이 납품되어 중간사업자에게 전달되고 추가가공을 거쳐 만들어진 부가가치물들은 건축물, 핸드셋 전자기기, 가전제품, 통신망 등의 다양한 형태로 고객에게 제공되고 있습니다. (3) 판매전략당사는 각 사업부문별 보유하고 있는 핵심기술, 우수한 레퍼런스, 다변화된 제품 포트폴리오 등을 활용하여 시장점유율을 증가시켜 나가는 한편 신규시장개척을 위한 제안 기술영업과 전시회 참가를 통하여 회사의 영업역량을 강화하고 있습니다. 다. 수주상황 당사는 공시기준일 현재 계약기간이나 금액적으로 유의한 매출계약이 없습니다. 사업부문별로 수주 및 납품구조의 차이는 있으나 대부분의 매출이 1~3개월 이내에 완료되는 거래들로 구성되어 있습니다. 또한 매출액 대비 5%이상을 차지하는 단일판매 수주계약이 아닌 다양한 사업품목별 제조 납품구조로 이루어져 있어 수주상황을 작성하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험 당분기 연결회계기준 수출누적비중은 매출액 대비 약28% 를 차지하고 있습니다. 환율의 변동에 따라 매출액 및 손익이 감소할 수 있으나 당사 경영지원팀에서 외화의 수입과 지출을 주기적으로 관리하고 외화자금의 결제시기 조정 등의 방법으로 환위험의 노출을 최소화 하고자 노력하고 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화는 USD, JPY, EUR, CNY가 있으며 외환관련
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파생상품계약은 체결하고 있지 않습니다. (1) 외환위험관리주요 통화별 환율변동시 민감도 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당 기 전 기 5%상승 5%하락 5%상승 5%하락 외화금융자산 외화금융부채 순효과 주) 연결회계기준 (2) 이자율위험관리 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화하고 있습니다. 당사는 시장위험에 노출되어 있는 유의적인 금융자산 및 금융부채를 크게 보유하고 있지 않습니다. (3) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채(A) 자본총계 총자본(B) 주) 연결회계기준 재무위험관리와 관련된 범주별 금융상품의 장부가액 및 차입금 세부 내역에 대한 정보는 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 별도 및 연결재무제표 주석, 5. 범주별 금융상품 및 12. 차입금」에 각각 기재하고 있습니다. 나. 파생상품의 거래본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요 체결된 계약은 없습니다. 나. 연구개발활동의 개요 및 운영현황(1) 연구개발담당조직당사의 부설연구소는 아래와 같이 4개의 사업부문별로 구분하여 연구개발을 수행중에 있습니다. ㄱ. LED 소자개발 및 모듈설계 ㄴ. 광접속함체 등의 광선로부품개발 ㄷ. 유선통신장비개발 ㄹ. 금속접합재료개발(2) 연구개발비용 (단위:백만원,%) 과 목 제27기 연간 제26기 연간 제25기 연간 연구개발비용 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 주) 연결회계기준 (3) 연구개발실적 사업부문 개발연도 연구과제명 연구결과 및 기대효과 상품화내용 LED사업부 디스플레이 모듈의 설계변경을 통한 원가절감 및 휘도증가 제품개발완료 LED사업부 도로용 LED모듈 LENS 개발 LED 제품광학적 특성을 향상시키고 재질 변경을 통한 내구성 강화 제품개발완료 광통신사업부 840C 수용 및 마이크로덕트용 Outdoor cabinet 개발 제품개발완료 광통신사업부 전력망 프로젝트 입찰용 FDH 개발 제품개발완료 광통신사업부 국내 통신사 통합함 단자함 LTE 5G 모듈 혼용 가능 구조 및 어댑터 분리 구조 개발 제품개발완료 광통신사업부 국내 통신사 IP 전주용 사각함체 IP 전주 부착용 고용량 (144C) 함체 개발 / 접속기 거치대 일체형 제품 개발 제품개발완료 광통신사업부 국내 통신사 통합함 단자함 광탭 스플리터 케이블 이탈 방지 개선 및 바디/커버 힌지 구조 개선 제품개발완료 광통신사업부 해상풍력_TP Airtight Platform 장비배치 403A-806A 판넬 브라켓 해상풍력 내 접속함체 설치용 판넬 브라켓 개발 제품개발완료 네트워크사업부 고출력 이중화 헤드엠프 개발 HeadEnd 엠프 이중화 및 경로 이중화 장치로 장애 발생시 자동,수동으로 절체 가능 증폭도 향상 (30->33dB) DHA-N1000 (개발완료) 네트워크사업부 메인프레임용 전원부 개발(DC전용) MF-1000B(12Slot) 용 메인프레임 전용 전원공급장치 개발 PS-300D (개발완료) 네트워크사업부 카드식 중계기 HeadEnd 에 사용되는 수동소자 개발 RCDP-1FT (개발완료) 네트워크사업부 RF 개폐스위치를 이용한 노이즈 제거시스템 및 그 방법 네트워크의 안정성확보 및 유지보수비용 절감 특허등록 솔더사업부 미니-LED 미세전극 접합을 위한 도전성 나노소재
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기술 개발 미세 분말 및 이를 적용한 솔더 페이스트의 개발 및 제조 관련 기술 최적화와 기술 경쟁력 확보를 통한 국산화 솔더페이스트상용화 솔더사업부 미세피치 용 저융점 고신뢰성 삼원계 나노 복합 소재 기반 솔더페이스트 원천기술 개발 패키지 공정 전반에 사용 되는 소재의 내열성을 낮출 수 있어 상대적으로 비용이 낮은 소재 선택이 가능 저융점 사원계 솔더합금조성 7. 기타 참고사항 가. 상표관리정책 당사는 LED 전광판 및 소자 전문 개발 업체로서 "ViTron" 이라는 부품 브랜드를 출범하였고, 광선로부품 사업분야에서는 "Opticube" 상표를 광 솔루션 제품에 부착하여 고객에게 브랜드 활동을 전개하고 있습니다. 시스템 구축을 위한 고객 맞춤형 제안을 통하여 다양한 디스플레이 설계, 광접속 통신망, 방송 송수신 장비설치 등의 자사만의 역량을 꾸준히 확보해 나가겠습니다.나. 지적재산권 당사의 영위중인 사업과 관련하여 보유중인 지적 재산권은 아래와 같습니다. 구분 특허 실용신안 디자인 상표 등록건수 50건 29건 20건 7건 해당 지적재산권은 특허법에 따라 당사 연구소에서 자체개발 하여 등록 되었습니다. LED 전광판 및 모듈과 관련된 기술, 광통신 선로구축에 필요한 부품 설계 기술, KTX 열차에 탑재되는 장치 등의 고유 제품에 활용되고 있습니다. 다. 회사에 영향을 미치는 주요 법률 및 제규정 당사의 사업과 관련하여 적용되는 법규로는 2021년 06월 10일 시행된 옥외광고물 법을 적용받고 있으며, 당사는 관련 법규를 준수하여 손해배상 책임보험등을 가입하여 대비하고 있습니다. 본 보고서 제출일 현재 법률 및 제규정과 관련된 사업상 특이사항은 없습니다. 라. 환경규제 등 당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품환경 규제와 사업장관리 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다. 특히 제품의 수출을 위한 유해물질 제한지침 RoHS, CE, UL 등의 인증과 제품의 저전력 에너지 소비를 위한 친환경 인증도 변화하는 정책에 대비하여 보유중에 있습니다. 아울러 환경경영시스템 ISO14001 인증을 통하여 제품을 생산하는데 있어서 환경측면을 체계적으로 식별, 평가, 관리 및 개선함으로써 환경위험성을 효율적으로 관리하고 있습니다. 마. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 ※ 산업의 특성 및 국내외 시장여건 등의 상세사항은 본 보고서의 [XII. 상세표] '4.사업부문별 산업의 개요'를 참조하여 주시기 바랍니다. [ LED사업부문 ] LED 디스플레이 산업은 LED 소자를 활용하여 디지털 화면을 구현하는 산업으로, 반도체 기술과 광산업이 융합된 첨단 산업입니다. 디지털 사이니지, 광고, 스포츠 경기장, 교통 시스템, 스마트 시티 등의 다양한 응용 분야를 통해 고부가가치를 창출하고 있으며, 글로벌 디지털 전환과 맞물려 지속적인 성장이 예상됩니다. 제품군 응용분야 주요고객 LED 스크린LED 조명LED 모듈 및 소재부품 스포츠 종합운동장도로정보표지판(ITS)버스안내표지판(BIS)공공정보안내판디지털사이니지광고(DOOH)렌탈/이벤트건축경관조명미디어파사드Dot Matrix LED ModuleLED Package (SMD/LAMP) 대형광고기업지방자치단체한국도로공사도소매광고업교육기관 [ 광통신사업부문 ] 광케이블을 활용한 광선로 부품산업은 대용량 데이터, 음성, 영상 정보를 전송하는 네트워크의 핵심 인프라를 구성하는 산업입니다. 이 산업은 광섬유의 접속, 절체, 분배, 저장, 보호를 위한 기구물 장치를 제조하며, 대표적으로 광접속함체 및 광분배반 등을 포함합니다. 제품군 응용분야 주요고객 광접속함체광분배반전원분배반광단자함광선로자재광탭 및 부품 FTTH (광케이블망)HFC (광동축혼합망)PLC (전력선망)xDSL (전화망)무선통신망방송영상수신기 KTSKTLG U+MSO,SO,유통사,시공사 등 [ 네트워크사업부문 ] HFC(Hybrid Fiber-Coaxial, 광동축혼합망)는 광케이블과 동축케이블을 결합한 네트워크 인프라로, 초고속 인터넷 및 디지털 유선방송 서비스를 제공하는 핵심 기술 중 하나입니다. 이 산업은 디지털 전환과 5G 및
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FTTH(Fiber to the Home) 기술의 발전에 따라 지속적으로 성장하고 있으며, 특히 초고속 데이터 전송 수요 증가로 인해 안정적인 시장을 형성하고 있습니다. 제품군 응용분야 주요고객 초고속전송망기기CATV / SMATV 기기무선네트워크솔루션안테나 및 RF부품 HFC(광.동축 혼합망을 이용) FTTH(광 케이블을 이용)무선통신망 LG U+SK브로드밴드LG헬로비전C(MSO)종합유선방송사업자(SO)유통 및 시공사 [ 솔더사업부문 ] 솔더링(Soldering)은 450℃ 이하의 비교적 낮은 온도에서 솔더(삽입금속)를 용융하여 접합하는 기술로, 전자부품 및 모듈 조립 공정에서 필수적인 제조 기반 기술이다. 이 기술은 반도체, 디스플레이, 자동차 전장부품, 가전제품 등 다양한 산업군에서 활용되며, 특히 전자제품의 경박단소화 및 고기능화가 진행됨에 따라 정밀 솔더링 기술의 중요성이 지속적으로 증대되고 있습니다. 제품군 응용분야 주요고객 무연솔더/유연솔더- 솔더바- 솔더와이어- 솔더페이스트 표면실장기술(SMT) 공정접합반도체 패키징 제조용 전기차 등 자동차 전장부품가전제품 등의 부품생산 (주)아이마켓코리아주식회사 브이씨에스현대모비스엘티소재(주) [방산사업부문] 국가 무기체계에 소요되는 특수목적용 케이블 조립체 및 와이어링 하네스 산업은 감시정찰, 지휘통제, 유도무기 분야 등 다양한 군사 장비에 필수적으로 적용되는 핵심 부품을 공급하는 방위산업의 일부분 입니다. 제품군 응용분야 주요고객 케이블 조립체와이어링 하네스무기시험장비 감시정찰지휘통제화력/유도무기,전자유닛/시험장비 LIG 넥스원한화에어로스페이스국방과학연구소 바. 사업부문별 재무정보 (단위:백만원,%) 구분 LED사업부 광통신사업부 네트워크사업부 솔더사업부 방산사업부 계 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 매출액 영업손익 자산 매출액 영업손익 자산 매출액 영업손익 자산 주1) LED사업부 자산금액은 네트워크사업부와 합산하여 표시되었습니다.주2) 방산사업부 매출액 및 영업손익은 2024년 8월부터 2024년 12월까지의 실적입니다. ※ 공통판매관리비 등의 합리적배부기준 사업부문별로 직접 귀속이 가능한 경비 외 공통부서의 판매관리비는 배부기준 (매출액, 인원, 생산량 등)에 의해 합리적으로 배부하고 있습니다. 또한 직접귀속이 가능한 자산(재고자산, 고정자산 등)은 사업부문에 직접 회계처리하며, 기타 공통자산은 본점에 귀속됩니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시1 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 회계장부를 비롯한 관련서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여 적정한 방법으로 회사경영에 대한 사항을 아래와 같이 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 및 영업실적 (단위:백만원,%) 구 분 제27기 당기(2024년말) 제26기 전기(2023년말) 증감율 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 당사의 연결기준 자산총액은 1,013억이며 M 따른 종속기업이 추가되어 약 21% 가량 증가하였습니다. 매출액은 지난해 대비 14.9% 증가한 851억이며 당기순이익은 25.6% 증가한 52억을 기록하였습니다. (단위:백만원,%) 구 분 2024년(제27기) 2023년(제26기) 증감율 매출 LED사업부 광통신사업부 네트워크사업부 솔더사업부 방산사업부 합계 영업이익 LED사업부 광통신사업부 네트워크사업부 솔더사업부 방산사업부 합계 주) 제27기 당기 주주총회 승인 전 연결재무정보입니다. 향후 수정사유가 발생할 경우 그 내용 및 사유를 반영할 예정입니다.[LED사업부] LED사업부의 매출액은 지난해 대비 9.2% 감소한 74억을 기록 하였으며 중국제품의 가격 경쟁심화로 인한 감소가 주요영향입니다. 향후 차별화 된 제품개발과 LED 모듈부터 시스템 전광판에 이르기까지 일괄생산체계의 장점을 살려 시장경쟁력을 확보할 계획입니다.[광통신사업부]광통신사업은 주로 국내 통신 3사의 연간단가계약을 위주로 매출액이 이루어져 있으며 매출액은 지난해 대비 10.9% 감소한 74억입니다. 국내 통신사의 CAPEX 감소에 따라 매출이 감소 하였습니다. [네트워크사업부] 네트워크사업부는 유료방송사업자의 투자 및 케이블TV 가입자수 등의 영향을 받습니다. 매출액은 지난해 대비 19.2% 감소한 102억을 시현하였으며 시장의 변화에 따라 매출다각화, 신성장 동력발굴추진 등의 방안을 모색중입니다.[솔더사업부] 금속접합재료를 SOLDER BAR, WIRE, PASTE 형태로 생산하여 판매중인 솔더사업부는 지난해 대비 0.6% 감소한 447억의 매출액을 기록하였으나 수익성 확보를 위한 원가절감의 노력으로 영업이익은 증가 하였습니다. 솔더제품류의 주요 원재료 주석가격은 LME(London Metal Exchange) 시세에 따라 결정되며 수요와 공급, 재고량, 환율 등 여러요인에 영향을 받습니다. 안정적인 공급망 확보와 생산성 향상을 통하여 수익증대에 노력하겠습니다.[방산사업부]국방무기에 케이블 조립체 및 하네스를 생산하는 사업부가 추가 되었습니다. 인수시점인 2024년 8월부터 12월까지의 매출실적은 154억이며 한국 방위산업의 지속적인 성장추세 및 방위비 지출증가에 따라 지속적인 성장이
에스피지 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 7. 계열회사에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』상의 대규모 기업집단에 속하여 있지 않습니다. 당사의 계열회사는 당사를 제외하고 총 5개의 회사입니다. 계열회사와 관련한 세부내용은 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항, ⅩⅡ. 상세표를참고하시기 바랍니다. 회사명 상장여부 법인등록번호 주요(사업)제품 지분율(%) 비상장 기어드 모터 등 전기전자부품의 판매대행 비상장 기어드 모터, 소형모터부품 개발, 생산 및 판매 비상장 기어드 모터, 스테이터 (부품),보빈 등 비상장 기어드 모터, 스테이터 (부품),보빈 등 (주) 스마트카라 비상장 음식물처리기 제조 및 판매 8. 신용평가에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 한국평가데이터로부터 BBB- 신용등급을 유지하고 있습니다. 등급기준일 평가대상 신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2022년 4월 21일 이크레더블 BBB- 정기평가 2023년 4월 6일 NICE디앤비 BBB- 수시평가 2023년 5월 12일 한국평가데이터 BBB 수시평가 2023년 10월 5일 한국평가데이터 BBB 수시평가 2024년 4월 17일 한국평가데이터 BBB- 수시평가 2024년 4월 22일 이크레더블 BB 수시평가 2024년 5월 23일 한국평가데이터 BBB- 수시평가 2024년 9월 23일 이크레더블 BB 수시평가 2024년 10월 4일 한국평가데이터 BBB- 수시평가 주) 위 등급은 일반 상거래를 위해 회사가 위 평가회사로부터 받은 평가등급입니다. ※ 신용평가 회사의 신용등급 체계는 다음과 같습니다. 등급기호 등급의 정의 AAA 채무상환능력이 최고 우량한 수준임 AA 채무상환능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음 A 채무상환능력이 우량하나, 상위 등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움. BBB 채무상환능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경악화에 따라 채무상환 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음. BB 채무상환능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 B 현재시점에서 채무상환 능력에는 당면 문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성 면에서는 불안한 요소가 있음 CCC 현재시점에서 채무불이행 가능성을 내포하고 있어 투기적임 CC 채무불이행 가능성이 높음 C 채무불이행 가능성이 매우 높음 D 현재 채무불이행 상태에 있음 주) 'AA'부터 'CCC'까지는 등급내 우열에 따라 '+' 또는 '-'를 부가하게 됨. 9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 코스닥시장 상장 2002년 07월 23일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 1.지배회사의 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 주된 변동연혁은 다음과 같습니다. 년월일 연 혁 비 고 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행(권면총액: 일백억원)(주) 스마트카라 지분 일부 양도(지분율: 55.6%→29.5%)2021년 코스닥시장 공시우수법인 선정ISO 45001 (안전보건경영시스템) 국제표준 인증 획득 소재ㆍ부품ㆍ장비 으뜸기업 3기 선정ISO 50001 (에너지경영시스템) 국제표준 인증 획득 ISO 37001 (반부패경영시스템) 국제표준 인증 확득 DB금융투자종속회사에서 관계회사로 전환한국거래소DQS 산업통상자원부CPG국제심사평가센터 2. 종속회사의 주요 연혁은 다음과 같습니다. 회사명 년월일 연 혁 미국 켄터키주 루이빌시에서 법인설립(㈜ 성신100% 출자회사)미국 일리노이주 이전 (주) 에스피지에서 지분 100% 인수12개 대리점 운영 중 법인설립공장 정식 운영ISO9001/14001인증CQC인증통과에스피지모터(소주)상무유한공사를 흡수합병자본금 $100만불 증자(자본금: $750만불)고신기술기업인증 취득연구개발센터 승인강소성 BLDC기술센터 인증취득ISO-50001 인증 취득 사업자 등록증 취득 모터 생산시작(IC-8420LG48A)
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ISO9001-2000 체계인증 취득 CCC강제성규격 인증 취득 TUV제품안전인증 취득 등록자금,투자총액증가완성.($550만) VDE제품안전인증성 취득 ISO14000 환경인증 취득(인증기관:CCIC) 2010년 중국내수 시장 시작(Haier, Midea 등) AEO 인증 취득SPG 종속회사 편입이창구 → 지모구 공장 이전고신기술기업 인증 취득고신기술기업 재인증 취득산동성 고속상장기업 선정2년 연속 청도시 제조업 100강 기업 선정3년 연속 청도시 제조업 100강 기업 선정AEO 재인증 취득산동성 단품종 챔피언 취득(OTR 모터)4년 연속 청도시 제조업 100강 기업 선정고신기술기업 재인증 취득 Sungshin Vina Co., ltd. 법인 설립국내(삼성, LG, 기타)및 해외(Arcelik, Bosch)공장 승인ISO(품질, 환경)인증 취득(UL)GE(C-Frame 및 D/W Motor)공장 승인MABE(C-Frame)공장 승인Whirlpool(C-Frame)공장 승인SPG Vina 공장 라인 흡수(C-Frame Motor라인 이동 및 직원 300명)SPG 종속회사 편입Sungshin Vina Co.,Ltd→SPG Vina Co.,Ltd. 법인명 변경자본금 변경(변경 전: $6,500,000, 변경 후: $8,000,000) 3. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 주 소 기 간 부천시 소사구 송내동 1991년 03월 21일~ 1993년 12월 29일 인천광역시 남동구 청능대로 289번길 45 1993년 12월 23일~ 현재 4. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2022년 03월 25일 정기주총 박연우 사외이사 신규선임 이준호 사내이사 재선임당일 이사회에서 이준호 각자 대표이사 재선임 최윤철 사외이사 2022년 3월 27일 임기만료 2024년 03월 27일 정기주총 제33기 정기주총에서 여영길 사내이사, 박한성 감사 재선임당일 이사회에서 여영길 사내이사를 각자대표 재선임 2025년 03월 26일 정기주총 제34기 정기주총에서 이준호 사내이사, 박연우 사외이사 재선임 예정당일 이사회에서 이준호 사내이사를 각자대표에 재선임 예정 * * 본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명(이준호, 여영길), 사외이사 1명(박연우)으로 구성되어 있습니다. 상기 제34기 정기주총(2025.03.26) 선임내역은 주총 결의 예정사항으로 부결 시 그 내역은 정정공시를 통해 기재할 예정입니다. 5. 최대주주의 변경당사는 회사 설립 이래 최대주주 변동이 없습니다. 6. 상호의 변경 년도 변경전 변경후 비고 명진전자 에스지엠 에스지엠 성신정공 성신정공 에스피지 3. 자본금 변동사항 1. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 34기(2024년 기말) 33기(2023년 기말) 32기(2022년말) 31기(2021년말) 30기(2020년 말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 1. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 2. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 우선주 장외직접 취득 보통주 우선주 공개매수 보통주 우선주 소계(a) 보통주 우선주 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 우선주 현물보유물량 보통주 우선주 소계(b) 보통주 우선주 기타 취득(c) 보통주 우선주 총 계(a+b+c) 보통주 우선주 3. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분
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취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 직접 처분 2022년 09월 22일 2022년 09월 22일 직접 처분 2021년 12월 13일 2021년 12월 13일 주) 상기 자기주식 처분은 '상법 제341조의2'에 따라 특정목적으로 취득한 자기주식의 처분으로 이는 '자본시장법 제165조의 3 제 1항'에 따라 취득한 자기주식이 아니므로 처분결과보고서는 제출하지 않습니다. 5. 정관에 관한 사항 1. 2024년 12월말 기준 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2024년 3월 27일이입니다. 변경 내역은 하기 정관 변경 이력을 참조해 주시기 바랍니다. 2. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2024년 03월 27일 제33기 정기주주총회 제18조(전환사채의 발행) ① 이 회사는 전환사채의 액면총액이 삼백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다. 1. ~5.(현행과 같음) ② ~ ⑤(현행과 같음) ⑥ 이사회는 전환사채의 액면총액이 삼백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1항 5호의 사유로 인하여 전환사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 전환가액의 최저한도를 500원으로 할 수 있다. 제19조(신주인수권부사채의 발행) ① 이 회사는 신주인수권부사채의 액면총액이 삼백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. 1. ~ 5.(현행과 같음) ② ~ ⑤ (현행과 같음) ⑥ 이사회는 신주인수권부사채의 액면총액이 삼백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1항 5호의 사유로 인하여 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 신주인수권 행사가액의 최저한도를 500원으로 할 수 있다. 부칙 제1조(시행일) 이 정관은 2024년 3월 27일 부터 시행한다. 제2조(전환사채 및 신수인수권부사채 발행에 대한 적용례) 제18조 ①항과 제19조 ①항에서 설정한 전환사채와 신주인수권부사채의 발행한도는 본 정관 시행일(2024년 3월 27일) 이전에 같은 방식으로 기 발행된 사채의 액면총액을 개정 후 한도에서 차감하지 않고 새로이 계산한다. 현행 정관상 전환사채 발행한도가 없으므로 한도 증액현행 정관상 신주인수권부사채 발행한도가 없으므로 한도 증액부칙 신설 2023년 03월 28일 제32기 정기주주총회 제56조(이익배당) ④이익배당은 주주총회 결의로 정한다. 다만, 제53조 제5항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회결의로 이익배당을 정한다.부 칙 제1조(시행일) 이 정관은 2023년 3월 28일부터 시행한다. 단서조항 불일치에 따른 자구수정(제53조 제4항→제53조 제5항)부칙 신설 2021년 03월 26일 제30기 정기주주총회 제9조의2(주식등의 전자등록) 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.제46조(감사) ① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다. 이 회사의 감사는 1명 이상 2명 이내로 한다. 그 중 1명 이상은 상근으로 한다.② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인,
에스피지 — 사업보고서 (2024.12)

최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.부 칙 제1조(시행일) 이 정관은 2021년 3월 26일부터 시행한다. 제2조(감사 선임에 관한 적용례) 제46조제3항·제5항의 개정규정(선임에 관한 부분에 한한다)은 이 정관 시행 이후 선임하는 감사부터 적용한다. 제3조(감사 해임에 관한 적용례) 제46조제4항·제5항의 개정규정(해임에 관한 부분에 한한다)은 이 정관 시행 당시 종전 규정에 따라 선임된 감사를 해임하는 경우에도 적용한다. - 비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함.- 감사선임에 관한 조문 정비- 전자투표 도입 시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용을 반영함.- 감사 선임 또는 해임 시 의결권 제한에 관한 내용을 반영함.- 부칙 신설 3. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 소형 전동기 제조 및 판매업 영위 전자, 전기기기와 동 부품제조 판매업 영위 전자제품, 전기기구 제조 및 판매업 영위 음식물처리기 제조 및 판매업 미영위 각 항에 관련된 수출입업 및 그 대행업 영위 부동산업 및 부동산임대업 영위 CCTV 및 기타 영상감시장치 등 제조 및 판매업 영위 CCTV 및 기타 영상감시장치 등 수출입업 영위 기타 위 사업에 수반되거나 관련되는 일체의 사업 영위
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 사업의 개요(1) 회사의 사업개요 당사는 지난 1991년 3월 창업 이래 소형 기어드 모터(Precision control geared motor)전문 제조업체로서 지난 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였습니다. 소형 기어드 모터의 주요 기능은 자동화 시스템 및 가전기기 등에 사용되는 소형 모터에 기어 박스 세트(감속 기어)를 부착하여 무거운 것을 운반하거나 들어 올릴 수 있는 힘을 제공하는 것입니다. 제품의 주요 용도를 보면 첫째, FA(공장자동화)용도로 포장용기기, 최첨단 반도체 및 PDP, LCD 등 생산라인의 컨베이어 구동 용도 기기로 투입됩니다. 둘째, OA(사무자동화)용도로 복사기, 문서세단기, 자동문, 동전계수기, 지폐계수기 등에 쓰이며, 세째, HA(Home Automation) 용도로 고급 좌우개폐형 냉장고의 얼음분쇄기, 의료용 침대, 정수기, 비데기, 제습기 등 다양하게 적용되고 있습니다. 이외에도 자동판매기, 음식물분쇄기, 4D Chair, 아이스 슬러시(Ice slush), 녹즙기, 전철 티켓 개찰기, 비닐하우스 개폐기 등에 이르기까지 매우 광범위한 사용처를 갖고 있습니다. 기어드 모터를 제품 형태별로 분류하면, 3,500여종에 달하는 다품종 소량 생산에 적합한 Standard AC/DC geared motor와 소품종 대량 생산에 적합한 Shaded pole geared motor, Fan BLDC motor가 대표적 주력 품목입니다. 그 외에 로봇산업용 제품과 반도체 장비, 공작기계 등에 주로 적용되는 유성감속기 외에 특수용도의 정밀감속기까지 그 영역을 넓혀 가고 있습니다. 또한 당사는 진정한 Global 모터업체로 발돋움 하기 위해 지난 2016년 11월 30일 국내 최대 FAN 모터 제조업체인 ㈜ 성신을 흡수 합병하여 50년이 넘는 결코 짧지 않은 소형모터의 제조 기술 및 노하우를 확보하게 되었습니다. ㈜ 성신이 영위한 주요사업은 냉장고, 오븐, 에어컨, 식기세척기 등 가전기기에 사용되는 소형모터(AC Motor, BLDC Motor 등), Outer Rotor Motor (Axial Fan type, Siroco Fan type 등), 송풍기 및 에어커튼을 생산ㆍ판매하고 있습니다. 특히 해당 제품들은 높은 기술력과 다양한 수요처, 가전특성상 지속적인 신규제품 개발 및 대체 수요 확보로 인해 경기 변동 민감도가 낮은 편에 속하는 사업구조를 가지고 있습니다. 또한 가전제품의 개발단계에서부터 참여하여 해당 가전제품에서 요구하는 다양한 스펙에 맞는 모터를 생산하고 있습니다. 향후 가전 및 산업분야, OA 등에서 다품종소량으로 생산되는 기어드 모터 제품을 주력으로 삼고 있는 당사와 가전분야에 특화된 FAN모터를 공급하고 있는 ㈜ 성신과의 합병이 완료됨에 따라 지속적인 성장, 그로 인한 수익창출과 R 투자를 통해 세계 굴지의 모터업체들과 대등한 경쟁을 펼쳐 세계적인 모터기업으로 발돋움할 전략적 결합으로 당사는 판단하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 주요상표 제34기 매출액(비율%) MOTOR, 감속기 외 제품 및 상품 SPG (단위 : 백만원, %) 사업부문 품 목 제품 및 용도 주요상표 제34기 매출액(비율%) 모터 감속기 외 산업용, 가전기기용, 의료기기 등에 사용모터 등 SPG 고출력으로 복사기, 자동문, 녹즙기, 냉동기 등에 사용되는 모터 등 표준DC motor 저전압을 사용하며, 휴대에 좋고 기동성 및 속도제어가 용이한 모터 BLDC 모터류(가전용, 산업용) 에어컨, 냉장고, 공기청정기, 프린터 등 주로 가전 제품에 적용되는 모터 등 기타 유성감속기, 정밀감속기(SH, SR), 동력용(기어드)모터, 모션카메라, 임대,연장선, 취부플레이트 등 합 계 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원 ) 품 목 구분 제34기 제33기 제32기 국내(EA) Rotor 국내(EA) 절삭가공 국내(EA) 국내(KG) 베어링 국내(EA)
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국내(EA) 기타 국 내 수 입 주) ROTOR 평균단가 증가 사유 : FMA향 ARMATURE ASS'Y 입고 발생등의 사유로 평균단가 인상 수입비용 평균단가 증가 사유 : 사내 ASS'Y 기종 중 BOX FAN MOTOR 수입량 증가로 인한 평균단가 인상 (1) 산출기준 가격 산출의 경우 품목당 규격 및 종류가 다양하여 국내 본사 제품을 금액 대비 수량으로 나눈 단순산술가격입니다. (2) 주요 가격변동원인 가격이 변동한 이유는 연도별로 단순평균하였기 때문이며, 시장특성상 특정 품목의 매입비중에 따라 평균매입단가는 차이를 보일 수 있습니다. 2. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 (단위 : 대) 사업 부분 품목 사업소 제34기 33기 32기 모터 외 지배회사 감속기 지배회사 지배회사 지배회사 (2) 생산능력의 산출근거1) 산출방법 등 ① 산출기준 ▶ 품목별 최대생산능력 = 1일 최대생산능력×당기간 누적 근무일수 ② 산출방법 ▶ 당기간 누적 근무일수(일) 사업소 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 10월 11월 12월 합 계 지배회사 ▶ 1일 최대 생산능력 분석 (단위 : 대) 사업 부분 품목 사업소 제34기 33기 32기 모터 외 지배회사 감속기 지배회사 지배회사 지배회사 2) 평균가동시간 (HR) 사업소 1일평균 가동시간(Hr) 월평균 가동일수 당기간 누적가동일수 당기간 누적 가동가능시간(Hr) 지배회사 주) 일 10 HR 근무기준입니다. 2. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 대) 사업 부분 품목 사업소 제34기 33기 32기 모터 외 지배회사 감속기 지배회사 지배회사 지배회사 (2) 당기간 누적 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소 당기간 누적가동가능시간(HR) 당기간 누적실제가동시간(HR) 평균가동률(%) 지배회사(Motor) 주) 일일근무 시간 10시간 기준으로 해서 작성한 가동률입니다. ▶ 당기간 누적 실제가동시간 사업소 구 분 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 10월 11월 12월 합 계 지배회사 근무일수(일) 근무시간(시간) 근무일수(일) 근무시간(시간) 근무일수(일) 근무시간(시간) 근무일수(일) 근무시간(시간) 3. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황 (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 순장부금액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 순장부금액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 사용권자산 계 (단위 : 원) 구 분 당기말 취득원가 감가상각 누계액 정부보조금 순장부금액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 사용권자산 계 (단위 : 원) 구 분 전기말 취득원가 감가상각 누계액 정부보조금 순장부금액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 사용권자산 계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자예상액 기투자액 비 고 모터 외 2024년 기계장치 외 생산능력 증가 외 합 계 주1) 투자대상자산(기계장치, 공구와 기구, 비품, 건설중인 자산, 사용권자산) 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 제34기 제33기 제32기 모터 외 제품매출 상품매출 기타매출액 매 출 총 합 계 (단위: 백만원) 사업부문 품 목 제34기 제33기 제32기 모터 외 내수 수출 소계 내수 수출 소계 내수 수출 소계 BLDC 모터류(가전용, 산업용) 내수 수출 소계 기타(동력모터, 유성감속기, 정밀감속기, 모션카메라 외) 내수 수출 소계 매 출 총 합 계 2. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 영업조직도(2024).jpg 영업조직도(2024) (2) 판매경로(지역별) (단위 : 원) 구 분 제34기 33기 32기 국내매출 해외매출 미국 유럽 중국 일본 기타 계 (단위 : 원) 구 분 제34기 33기 32기 국내매출 해외매출 미주 유럽 중국 일본 기타 계 (3) 판매방법 및 조건당사의 제품 판매방법은 내수의 경우 직판과 대리점, 해외수출의 경우
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미주, 유럽, 중국, 일본, 기타로 크게 구분됩니다. 직판의 경우 업체마다 금액에 따라 상이하나, 보통 월말 마감 후 10~30일 후 현금 및 45일~90일 어음으로 결제를 받습니다. 대리점의 경우에는 월말 마감 30일 후 90일 어음으로 결제를 받습니다. 직수출의 경우 T/T IN ADVANCE, T/T 30 DAYS 현금결제 방식을 취합니다. (4) 판매전략1) 국내 시장에 대한 영업전략 현재 내수시장에 대한 매출은 대리점을 경유한 대리점 및 특판점 매출과 당사 직영 영업망을 통한 직접판매가 이루어지고 있으며, 국내 매출액(제품) 중 약 50% 정도가 전국 19개 대리점과 100여 개 특판점 그리고 직영 영업망을 통해서 매출이 이루어지고 있습니다. 당사 직영 영업 방침은 당사 영업 판매망을 통해 신규 거래가 진행 되었어도 거래업체의 매출 성장 가능성과 경영환경의 변화에 따라 지역 대리점으로 업체를 이관하기도 하여 직접 판매망은 국내 대기업 위주로 판로를 확장해 나가는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 국내 업계에서 'SPG상표'는 이미 널리 알려져 있지만 각종 전시회 참관 및 지속적인홍보활동과 각종 광고매체를 통하여 '좋은 회사 이미지'를 구축하는 데 최선의 노력을 기울이고 있으며, 부단한 품질향상과 신속 정확한 납기준수 및 차원 높은 A/S로 말미암아 국내 매출의 꾸준한 성장을 기대하고 있습니다. 2) 해외 시장에 대한 영업전략중국시장은 현지 에스피지 쑤저우 법인, 에스피지 청도 법인을 통하여 중국 내수시장에서의 판매단가 경쟁력 확보하여 영업활동을 진행하고 있으며, 각종 전시회 참관 및참가와 회사 광고, 현지 대리점 영업을 통하여 매출 활성화를 꾀하고 있습니다. 일본 시장은 주요 OEM 주관 업체인 S社를 선두로 주요 모터 관련 전시회와 카다록 전시회에 적극적으로 참석하여 일본 각 지역의 현지 대리점을 경유한 매출 활성화를 도모하고 있습니다. 유럽시장에서는 이미 'SPG 상표' 등록을 마쳤으며, 국내에 있는 해외영업부에서 각 국의 고객사들을 직접 영업·관리하며 운영하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 자본관리 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는자본관리지표로 부채비율과 순차입금비율을 사용하고 있으며, 당기말와 전기말 현재 부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산( C ) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율(D-C)/B 2. 금융위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (1) 환위험 관리 연결실체는 제품수출 등과 관련하여 주로 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 통화 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD JPY EUR CNY CHF 계 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기와 전기 당기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 통 화 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY EUR CNY CHF 계 상기 민감도 분석은
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당기말과 전기말 현재 기능통화 외의 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채만을 대상으로 하였습니다. (2) 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 명목현금흐름(*2) 1년 이내 1년 초과~5년 이내 5년 초과 계 매입채무및기타지급채무 장ㆍ단기차입금 리스부채 금융보증금액(*1) 계 (단위: 원) 구 분 전기말 명목현금흐름(*2) 1년 이내 1년 초과~5년 이내 5년 초과 계 매입채무및기타지급채무 장/단기차입금 리스부채 금융보증금액(*1) 계 (*1) 금융보증계약은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결실체가 계약 상 지급하여야 할 최대금액입니다. (*2) 상기 만기분석은 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (3) 신용위험 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 있습니다. 또한, 연결실체는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 [유동자산] 현금및현금성자산 요구불예금 단기금융상품 매출채권및기타채권 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 소 계 [비유동자산] 장기금융상품 장기기타수취채권 보증금 소 계 합 계 한편, 연결실체는 KEB하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (4) 이자율위험 연결실체는 이자부 부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 변동금리부 차입금에 대한 이자율 1% 변동시 이자율변동이 당기 및 전기 손익(법인세효과 반영전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 연결실체는 당기말 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 1. 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율과 순차입금비율을 사용하고 있으며, 당기말과 전기말 현재 부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산( C ) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율(D-C)/B 2. 금융위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및
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절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (1) 환위험 관리 당사는 제품수출 등과 관련하여 주로 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당기말과 전기말 현재 기능통화 외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 통 화 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD JPY EUR CNY CHF 계 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기와 전기 당기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 통 화 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY EUR CNY CHF 계 상기 민감도 분석은 당기말과 전기말 현재 기능통화 외의 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채만을 대상으로 하였습니다. (2) 유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 명목현금흐름(*2) 1년 이내 1년 초과~5년 이내 5년 초과 계 매입채무및기타지급채무 장ㆍ단기차입금 리스부채 금융보증금액(*1) 계 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 명목현금흐름(*2) 1년 이내 1년 초과~5년 이내 5년 초과 계 매입채무및기타지급채무 장ㆍ단기차입금 리스부채 금융보증금액(*1) 계 (*1) 금융보증계약은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약 상 지급하여야 할 최대금액입니다. (*2) 상기 만기분석은 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (3) 신용위험 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 있습니다. 또한, 당사는 회수가 지연되는금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 [유동자산] 현금및현금성자산 요구불예금 단기금융상품 매출채권및기타채권 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 소 계 [비유동자산] 장기금융상품 장기기타수취채권 보증금 소 계 합 계 한편, 당사는 KEB하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (4) 이자율위험 당사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 변동금리부 차입금에 대한 이자율 1% 변동시 이자율변동이 당기 및 전기 손익(법인세효과 반영전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 당사는 당기말 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히