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기반으로 한 제조공정으로의 선제적인 전환이 필요합니다. 또한, 이차전지 산업은 국내 주력산업으로 성장하였으나 후방 산업인 이차전지 소재 산업은 이차전지에 비해 상대적으로 발전이 미흡한 상황으로 차별화된 기술 개발을 통한 시장 진입이 요구되고 있는 상황입니다. 당사는 이러한 탄소중립의 트렌드에 선제적으로 대응하고 도전하기 위해 이차전지 전해질 등 관련 소재 사업과 온실가스 포집 소재 사업을 정관의 사업목적에 추가하였습니다. 정부의 탄소중립 정책과 친환경ㆍ저탄소 사회가 가져올 새로운 경제질서 속에서 당사가 보유하고 있는 기존 사업의 포트폴리오와 기술적인 노하우를 확장 시킴으로써 고효율 CCU 기술의 개발 및 상용화 목표를 달성하고 이차전지 소재 분야로의 확장 가능성을 확인하고자 합니다. (*주1) 중소기업 전략기술 로드맵 2023-2025 이차전지_전해질첨가제 (중소기업기술정보진흥원) - 이차전지 전해액 첨가제, 전해질 등 관련소재 제조 및 판매업> (2) 제품 및 서비스의 내용 이차전지는 일반적으로 양극재, 음극재, 분리막, 전해액 4가지 주요 소재로 구성되어 있으며, 이 중 전해액은 리튬이온이 양극과 음극 사이를 이동하게 하는 매개체 역할을 담당합니다. 전해액은 일반적으로 전해질염, 용매, 첨가제로 구성되어 있으며 그 형상에 따라 액체 전해질, 고체 전해질로 구분됩니다. 이차전지의 활용 분야 및 차세대 전지의 개발이 가속화 됨에 따라 고용량, 고전압, 고안정성 등의 성능 개량을 위한 수요기업 맞춤형 전해액 소재의 필요성이 증가하고 있습니다. (3) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 전해액 및 전해액 첨가제 세계시장은 2022년 약 53억 달러에서 2026년 약 129억 달러로 연평균 성장률은 24.8%로 전망되며 아시아ㆍ태평양 지역이 75%의 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다. 국가별로는 중국이 원가경쟁력을 바탕으로 절대적으로 높은 시장 점유율을 유지하고 있으며, 일본은 기술적인 경쟁력 및 보유 특허 등을 통해 시장 확대를 노리고 있습니다. 국내시장은 2022년 약 8,373억 원에서 2026년 약 2조 155억 원으로 급격한 성장이 예상됩니다. (*주2) (*주2) 중소기업 전략기술 로드맵 2023-2025 이차전지_전해질첨가제 (중소기업기술정보진흥원) (4) 투자 및 예상 자금소요액 등- 해당사항 없음 - (5) 사업 추진 현황 - 해당사항 없음 - ※ 사업추진현황이 존재하지 않으므로 기업공시서식 작성기준 제3장 제7절 제3항 제3호, 제4호, 제7호를 기재하지 않습니다. (6) 기존 사업과의 연관성이차전지 전해액 용매로 사용되는 물질 중 EC(Ethylene carbonate), DMC(Dimethyl carbonate)는 현재 당사에서 생산중인 제품이지만, 현재 보유한 설비와 기술 수준으로는 이차전지 전해액 용도로 사용하기에는 적합하지 않습니다. 향후 기술개발 및 설비투자를 통한 고순도화시 해당 용도로서 판매가 가능할 것으로 기대됩니다. (7) 주요 위험현재 이차전지 전해액 소재 시장은 원가경쟁력을 갖춘 중국기업의 제품, 기존 국내 기업들의 높은 기술력, 새롭게 전해액 소재 사업에 진출하는 국내외 기업의 증가 추세 등으로 인해 당사의 경쟁력 및 사업성에 대한 불확실성이 매우 큰 상황입니다. (8) 미추진 사유 ① 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경 당사에서 생산하고 있는 EC(Ethylene carbonate), DMC(Dimethyl carbonate)는 기능성 플라스틱의 한 종류인 PC(Polycarbonate)생산을 위해 수요처인 롯데케미칼에 납품하고 있으며, 향후 기술 개발을 통한 제품의 순도를 향상시킬 경우 이차전지 전해액의 용매로서 사용이 가능합니다. 다만, 현재 당사가 보유하고 있는 생산설비에서는 전해액 소재로서 요구되는 수준의 고순도 EC, DMC를 생산할 수 없으며, 이차전지 용매로 사용하기 위해서는 연구개발 및 추가적인 설비투자 등 여러 문제 해결이 필요합니다.② 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기제1항의 사유로 전해액 소재 사업에 대한 시설투자 등 향후
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1년 이내 사업 추진계획이 존재하지 않으며, 향후 추진 예정시기 또한 확정된 바가 없습니다. 당사는 최적의 비즈니스 기회를 포착하기 위해 시장의 상황을 면밀히 주시하고 기초적인 연구개발 활동을 지속해 나갈 예정입니다. ③ 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용- 해당사항 없음 - - 온실가스 포집소재 제조 및 판매업> (2) 제품 및 서비스의 내용 온실가스 포집 소재 제조기술은 이산화탄소(Carbon)를 포집(Capture), 활용(Utilization), 저장(Storage)하는 기술인 CCUS 기술의 일부로서, 온실가스가 발생하는 장소에서 대기 중으로 배출되는 이산화탄소를 포집하는 데 사용되는 흡수제, 흡착제 등의 소재를 제조하는 기술입니다. CCUS 기술은 각 단계별로 아래와 같은 내용을 포함하고 있습니다. 구분 내용 포집 포집은 여러 물질이 혼합된 배출가스에서 CO2를 분리하는 기술로, 연소 전 포집, 연소 후 포집, 순산소 연소로 구분됨 활용 탄소 포집ㆍ저장 과정을 보완해 산업원료 및 제품으로 전환해 활용하는 공정으로, 화학전환, 생물전환, 광물탄산화 등으로 구분됨 저장 포집된 탄소는 이동하기 용이한 액체 상태로 변화시킨 후, 파이프라인이나 배를 이용해 땅이나 바다로 이동시켜 저장함 온실가스 포집기술은 포집 형태별로 액상 흡수제를 사용한 습식 포집기술, 고체 흡수제를 사용한 건식 포집기술, 필름과 같은 얇은 막을 이용하는 분리막 포집기술 등으로 구분 됩니다.(*주3) 당사는 아민 계열 액상 흡수제의 생산과 판매를 진행 중이며, 흡수제 시장 점유율 확보를 위해 수요기업 및 정부출연 연구기관과의 지속적인 협업을 통해 비즈니스 기회를 발굴하고 있습니다. (*주3) 중소기업 전략기술 로드맵 2023-2025 CCUS (중소기업기술정보진흥원) (3) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 현재 CCUS 시장은 아직까지 기술적 완성도와 가격경쟁력이 낮고 높은 정책 의존도를 가지고 있는 초기 시장을 형성하고 있으며, 조사 기관에 따라 미래 시장 규모에 대한 전망의 편차가 큰 실정입니다. 하지만 그 중요성과 필요성, 시급성에 따라 파리협정 목표 달성, 탄소중립 실현을 위한 세계 각국의 정책적 지원 및 투자, 민간기업의 자발적 참여로 인해 CCUS 분야의 투자는 지속적으로 확대될 예정이며 관련 시장 규모도 확장할 것으로 전망됩니다. Market and Markets(2020)에 따르면, 글로벌 CCUS 시장은 2020년 16.2억 달러에서 2025년 35.4억 달러 규모로 연평균 17.0% 성장할 것으로 전망하고 있습니다. (*주4) (*주4) CCUS 심층 투자 분석 보고서 (한국에너지기술연구원, 2021) (4) 투자 및 예상 자금소요액 등 공시서류작성기준일 현재 해당 사업은 상업화 단계가 완료되어 양산 제품의 판매를 진행중입니다. 향후 생산능력과 시장 점유율의 확대를 위한 생산설비의 개량ㆍ확장 등의 투자 비용으로 약 50억 원 이상이 소요될 것으로 추정됩니다. 시장 진입을 시도하고 있는 현 시점에서는 추가 설비투자 진행 여부 및 투자 회수기간을 합리적으로 산정할 수 없으며 투자재원 마련을 위한 금융기관 차입 등 외부자금조달에 대한 계획은 없습니다. 다만, 기술적인 완성도와 사업성을 확보하기 위해 수요기업 및 정부출연 연구기관과 등과의 협력 및 다양한 정부지원사업 참여를 추진중이며, 해당 사업과 관련하여 정부지원 연구과제 선정 결과에 따라 투자 금액의 규모와 예상 시점은 변경될 수 있습니다. (5) 사업 추진 현황 ① 조직 및 인력구성 현황 공시서류작성기준일 현재 케미칼사업부의 기존 조직과 인적자원을 통해 아민계 포집 소재(흡수제)의 생산 및 판매를 진행하고 있습니다. ② 연구개발 활동내역 당사는 온실가스 포집소재 제조기술의 독자적인 확보를 위해 기존 사업의 노하우와 공정 기술 개발 활동을 통해 '이산화탄소 흡수제 및 이의 제조공정'에 대한 특허출원 및 등록을 완료하였으며, 기술적인 성능의 평가 및 실증화 검증을 통한 사업성 확보를 위해 다수의 수요기업 및 정부출연 연구기관과의 협업을 진행하고 있습니다.
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이러한 내용은 당사와 해당 기관들의 경쟁력에 불이익을 초래할 가능성이 있으므로 기업공시서식 작성기준 및 지침에 따라 상세한 연구활동 내역을 기재하지 않습니다. ③ 개발 진척도 및 상용화 여부 등 CCUS 기술은 일반적으로 이산화탄소를 포집ㆍ저장하는 기술인 CCS 기술과 포집ㆍ활용하는 기술인 CCU 기술로 구분되며, 당사는 CCU 기술에 초점을 두고 연구개발을 진행하고 있습니다. 공시서류작성기준일 해당 사업과 관련된 제품은 개발 및 상용화가 완료되어 매출이 발생하고 있습니다. (6) 기존 사업과의 연관성 당사가 생산 및 판매 중인 온실가스 포집 소재는 아민 계열의 액상 흡수제로서 당사가 1992년부터 사업을 영위하고 있는 ETA(Ethanolamine) 제조설비를 통한 생산이 가능하므로 초기 설비투자에 대한 부담이 타사 대비 적어 가격적인 우위를 확보할 수 있을 것으로 전망됩니다. (7) 주요 위험 아민계 액상 흡수제는 이산화탄소의 포집을 위한 대표적인 소재로서 주요 선진국에서는 이미 상용화가 진행된 것으로 알려져 있으며 이러한 기술적인 격차로 인해 당사의 제품이 시장에서의 경쟁력을 잃게 될 위험이 존재합니다. 또한, 온실가스 배출에 대한 정부의 규제 수준 및 정책 기조의 변경에 따라 흡수제 시장의 수요가 변화할 수 있으므로 당사가 상용화한 제품의 매출 성장성에 대한 불확실성이 존재합니다. (8) 향후 추진계획 ① 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기공시서류 작성기준일 현재 해당 사업과 관련된 전체 진행단계가 완료되어 기존 ETA 설비에서 생산된 제품을 수요처에 공급하고 있습니다. 당사는 장기적으로 각 수요기업별 배출가스의 조성에 최적화된 제품 공급을 위해 기존 생산설비를 개량ㆍ확장하여 흡수제 시장의 점유율을 확대해 나갈 계획입니다. 다만, 생산설비 증설 투자에 대해서는 구체적으로 확정된 계획은 없습니다. ② 향후 1년 이내 추진 예정사항 기존 ETA 공정에서 생산된 온실가스 포집 소재를 수요기업에 판매하고 이에 대한 피드백을 통해 흡수제의 물성 분석 및 이산화탄소 흡수 용액의 성분을 분석하여 성능 개선을 위한 기본적인 데이터를 확보할 예정입니다. 향후 정부출연 연구기관과의 지속적인 협업과 정부지원 연구과제 참여를 통해 당사의 흡수제에 대한 기술적 신뢰성을 확보할 예정입니다. ③ 조직 및 인력 확보 계획 공시서류작성기준일 현재 케미칼사업부의 기존 조직과 인적자원을 통해 아민계 포집 소재(흡수제)의 생산 및 판매를 진행하고 있으며, 사업 확장의 여건이 갖춰지기 전까지는 기존 ETA 생산설비와 인력 등 현재 보유하고 있는 인적ㆍ물적 자원을 통해 사업을 영위할 예정입니다. ※ 상기의 추진 계획은 사업환경의 변화 및 당사 여건에 따라 변경될 수 있습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 석유화학계통도의 마지막 단계인 EO(Ethylene Oxide, 산화에틸렌)를 주원료로 사용하여 산업 전반에 걸쳐 다양하게 사용되는 기능성 화학제품의 제조 및 판매 사업을 영위하고 있습니다. 1992년 KPX케미칼㈜ (구. 한국포리올㈜) 대산 공장으로 출발하여 2003년 물적분할로 설립된 이래 EO부가물에 대한 끊임없는 연구개발과 최고의 전문성을 바탕으로 고객만족을 위한 최고의 솔루션을 제공하고 있습니다. 또한, 2008년 DMC공장 준공 및 2015년 AM공장 준공 등 사업분야를 확장하여 지속가능한 성장을 통한 주주가치의 극대화를 위해 노력하고 있습니다. 주요 생산품목별 활용분야는 아래와 같습니다. - EOA(Ethylene Oxide Adduct) : 알코올, 지방산, 아민 등에 EO를 중합시킨 유도체로서 세제, 제지, 섬유, 고무, 페인트, 합성수지, 금속, 식품, 시멘트 등의 산업분야에 계면활성제, 세정제, 침투제, 습윤제, 유화분산제, 소포제 등 다양한 목적으로 사용되고 있습니다. - ETA(Ethanolamine) : 질소화합물인 Amine의 일종으로 종류에 따라 MEA(Monoethanolamine), DEA(Diethanolamine), TEA(Triethanolamine) 로 구분할 수 있으며 세제, 섬유처리제, 윤활유, 가스정제, 화장품, 반도체세정제 등의 산업분야에 기초원료 및 첨가제 등으로 사용되고 있습니다. - DMC(Dimethyl Carbonate) : 당사에서 제조하는 DMC는 주로 기능성 플라스틱의 일종인 PC(Polycarbonate) 제조의 중간원료로서 사용되고 있으며, 향후 연료첨가제, 용매제, 2차전지의 전해액 등으로 수요처가 확장될 것으로 기대하고 있습니다. - AM(Acrylate Monomer) : EOA등 각종 알코올의 말단에 아크릴산(Acrylic Acid)등을 중합 반응하여 만든 제품으로서 주로 플라스틱 및 목재 등의 자외선 경화형 코팅제, 광학필름 및 렌즈, 잉크 및 도료, 접착제 등에 사용되고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황 (제22기) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표 매출액 비율 화학물질 및화학제품 제조업 제품 계면활성제 등 내수 세제등의 원료 등 KONION 등 수출 " " 합계 " " 상품 기타 내수 세제등의 원료 등 KONION 등 수출 " " 합계 " " 합 계 내수 세제등의 원료 등 KONION 등 수출 " " 합계 " " 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/MT) 품목 제22기 제21기 제20기 계면활성제 등 내수 수출 상품 내수 수출 ※가격산출 기준 및 주요 변동 원인주요 제품 등의 가격은 품목별 판매금액을 판매수량으로 나누어 산출한 단순평균가격입니다. 판매가격의 변동요인으로는 원재료 가격의 변동, 공D/M 가격의 변동, 인건비의 변동, 운송비의 변동, Utility 가격의 변동 등 다양한 요인이 있으나, 제품가격의 인상, 인하는 주원료인 EO(Ethylene Oxide), PO(Propylene Oxide), ARA(Acrylic Acid)가격의 변동 시점에 시행을 하고 있으며 이때 그 동안의 원가부담이 적은 주원료 외의 인상, 인하 요인들을 제품가에 반영하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (제22기) (단위 :백만원, %) 품 목 구체적용도 매입액 비 율 비 고 EOA,DMC주원료 한화토탈에너지스 등 기타 기타 부원료 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/MT) 품 목 제22기 제21기 제20기 기타 ※가격산출 기준 및 주요 변동 원인주요 원재료 등의 가격은 품목별 구매금액을 구매수량으로 나누어 산출한 단순평균가격입니다. EO(Ethylene Oxide)는 폭발성이 강한 위험 물질로서 물류비용에 대한 부담으로 국제간의 이동이 없어 국내 거래가격은 국제가와 독립적으로 형성되는 특성이 있으며 EO와 EG는 납사 분해공장부터 수직계열화된 설비를 갖추고 있는 종합화학
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회사들이 생산하여 공급하는 과정에서 EO와 EG의 생산량을 선택적으로 조절할 수 있어 EO가격은 EG(Ethylene Glycol)의 국제가에 많은 영향을 받아 결정되고 있습니다. 다. 생산능력 및 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : M/T) 사업부문 품 목 사업소 제22기 제21기 제20기 화학물질 및화학제품 제조업 계면활성제 등 대산공장 (2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준 당사의 생산품중 EOA 및 AM은 제품의 특성에 따라 원료투입, 반응, 증류, 수세, 제품 포장등의 완결과정이 반복적으로 이루어지는 Batch식 개념의 생산으로, 반응공정이 이루어지는 반응기를 기준으로 생산능력을 산출하며, 이는 생산하고자 하는 제품의 종류에 따라 시간의 차이가 발생할 수 있습니다. 일반적으로 생산하는 EOA 제품의 경우 1 Batch 생산의 완료에 24시간 정도 소요됩니다. 이는 소량 다품종생산의 제품 특성에 맞는 생산방식이기도 합니다. ETA 및 DMC의 경우는 원료투입, 반응 등의 과정이 연속적으로 진행되는 연속식 공정으로 생산되고 있습니다. ② 산출방법 반응기 총량 × (가동시간/소요시간) ③ 평균가동시간 24시간 × 330일 = 7,920시간 통상 석유화학제품 생산설비(특히 연속식)의 경우 가동 및 SHUT-DOWN이 용이하지 않으므로 1일 24시간 교대 근무를 하고 있으며, 연속가동 조건으로 사전 예방차원의 1년에 1달 정도의 정비, 보수기간을 두어 330일 가동을 기준으로 하고 있습니다. 당사 생산설비의 생산능력은 일반적인 방법에 기초로한 시장 생산기준에서 계산되었으나, 업종 특성상 구매자의 요구, 수요 등에 따라 생산계획은 잦은 변동이 있을 수밖에 없으며 EOA 제품은 원료투입 → 반응 → 숙성 → 중화 → 처리(일부제품) → 포장의 공정과정을 거쳐 생산되고 있습니다. 또한 AM제품은 원료투입 → 반응 → 증류 → 여과 → 포장의 공정과정을 거쳐 생산되고 있습니다. 제품에 따라 공정과정의 시간 차이는 매우 큰 편으로 반응시간의 경우 제품에 따라 20시간~50시간, 한 제품을 생산한 후 다른 제품생산을 위해 반응기를 세척하는데 소요되는 시간 또 한 5시간~12시간까지 차이를 보이고 있어 어떤 제품을 생산하는가에 따라 또는 동일제품을 연속적으로 생산하는가에 따라 생산능력과 실제 생산 가능량에는 많은 차이를 보일 수 밖에 없으며 당사가 생산 및 판매 비중을 높이고자 추진하고 있는 특수 Grade 제품의 경우 범용 Grade 제품보다 많은 반응시간과 처리시간을 요구하고 있어 회사가 계속해서 추진하고 있는 처리시간 단축노력과 세척시간 단축노력 여하에 따라 생산능력 대비 실제 생산량 비율은 차이를 보일 수 있습니다. 라. 생산실적 (단위 : M/T,백만원 ) 사업부문 품목 사업소 제22기 제21기 제20기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 화학물질 및화학제품 제조업 계면활성제 등 대산공장 마. 당해 사업연도의 가동률 (제22기) (단위 : M/T) 사업소(사업부문) 가동가능수량 실제가동수량 평균가동률 대산공장 바. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 대산공장 자가보유 충남서산 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 :M/T,백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제22기 제21기 제20기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 화학물질 및 화학제품 제조업 제품 계면활성제 등 내 수 수 출 합 계 상품 상품 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 판매조직은 EOA, ETA, DMC 제품의 판매를 담당하는 케미칼영업팀과 AM 제품의 판매를 담당하는 AM영업팀으로 구성되어 있습니다. (2) 판매경로 당사의 판매경로는 내수의 경우 공장에서 실수요자에게 직접 판매 또는 도매상을 통해 이루어지며, 수출은 종합상사 및 현지 딜러를 통하여 수요자에게 판매가 이루어지고
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있습니다. (3) 판매방법 및 조건 영업부서의 각 담당자들이 관련 거래처의 발주를 받아 납품이 이루어지고 있으며 국내판매 중 내수용은 사전에 구매처마다 정해진 현금 내지 어음결제, 수출용은 LOCAL L/C, 해외 판매의 경우 종합상사는 LOCAL L/C를 현지딜러의 경우 L/C를 대금결제 조건으로 하고 있습니다. (4) 판매전략 적기에 제품을 공급하여 수요자의 재고부담을 감소시키고 양질의 제품을 공급하여 수요자의 불량을 없애며, 지속적인 기술지원을 통하여 수요자와의 유대관계를 강화하고 있습니다. 또한, 기본적으로 다국적 기업 및 대기업과는 대립관계가 아닌 전략적 제휴관계를 유지함으로써 상호간에 공조한다는 기본전략을 갖고 있습니다.수출의 경우 당사는 현재 수익성 위주의 영업을 하되, 생산 품목 중 상대적으로 국내 소비량이 적은 품목의 수출량을 늘려서 안정적인 가동률을 유지할 수 있는 탄력적인 영업전략을 진행하고 있습니다. 다. 수주상황 당사는 2008년부터 롯데케미칼㈜와 Polycarbonate 용 중간원료인 DMC를 장기공급하기로 계약을 체결함에 따라 당사에서 제조하는 DMC를 인도하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사의 위험관리는 주로 외환위험, 금리위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 위험관리 활동은 당사 자금팀에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조하에 전사통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행활동을 하고 있습니다. (1) 외환위험당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 법인세비용차감전순이익의 증가(감소) (2) 이자율 위험당사의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 보고기간 종료일 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 연1% 변동시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세비용차감전순이익의 증가(감소) (3) 신용위험당사는 신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용위험관리를 위하여 매월 정상 결제 유무를 파악하여 매출처의 지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 또한, 이러한 관리활동으로 문제발생 매출처에 대한 납품을 조정하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다.당사는 채권 발생일로부터 만기일이 도래하지 않은 채권은 정상채권으로, 만기일이 경과하였으나 회수하지 않은 채권은 연체채권으로 분류하고 있으며, 채권
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연체기간에 따라 과거 대손경험율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 노출정도는 'III. 재무에관한사항 - 5. 주석 - 5. 금융상품'과 같습니다. (4) 유동성 위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자하고 있습니다. 당사의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 일시적 또는 비정상적인 경제환경으로 인한 유동성 위험을 관리하고자 금융기관과 무역금융 등의 한도성 차입약정을 체결하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : 백만원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월 이내 6~12개월 1~ 5년 5년 초과 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금 유동성리스부채 유동성임대보증금 비유동성리스부채 합 계 (전기말) (단위 : 백만원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월 이내 6~12개월 1~ 5년 5년 초과 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금 유동성리스부채 유동성임대보증금 비유동성리스부채 합 계 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 나. 파생상품 등 거래 현황 당사는 외화매출채권 및 외화매입채무의 환율위험을 회피하기 위한 목적으로 (주)신한은행 및 (주)하나은행과 통화선도의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. (전기말) (단위 : 백만원) 구 분 평균약정환율 외화금액 계약금액 공정가치 공정가치위험회피: USD 통화매도 보고기간종료일 현재 결제되지 않은 통화선도계약은 없으며, 당기 중 발생한 통화선도거래이익과 통화선도거래손실은 각각 38,780천원 및 168,710천원(전기 92,000천원 및 90,730천원)입니다. 한편, 전기말 공정가치 변동으로 인한 평가손실 3,400천원을 금융손익의 통화선도평가손실로 인식하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음 - 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사의 부설연구소는 EOA,ETA 및 AM제품의 응용분야 확대 및 품질의 차별화로 국내외 시장에서의 입지를 더욱 강화시키는 것을 목표로 하고 있으며, 생산현장에 직결되는 제품개발 및 시장 수요중심적 기술개발로 시장성과 경제성을 중시하는 R 환경을 조성하고 있습니다. 당사의 전 연구원은 축적된 기술력을 바탕으로 고부가가치의 신제품 개발에 주력하여 향후 계면활성제와 기능성 모노머관련 세계제일의 연구소로 성장하기 위해 연구개발 활동에 매진하고 있습니다.(2) 연구개발 담당조직 소 속 구 분 담당업무 비 고 부설연구소 연구소장 부설연구소 총괄 1명 연구소(대산) 계면활성제 합성 연구 및 시험생산 14명 연구소(기흥) 모노머 연구개발 및 기획관리 14명 (3) 연구개발 비용 (단위 : 백만원,%) 과 목 제22기 제21기 제20기 비 고 재료비 인건비 감가상각비 기타 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (4) 연구개발 현황 연구내용 연구기간 연구기관 연구결과 환경규제 대응 EOA 개발 2024.01~ 자체개발 개발중 전자재료용 모노머 개발 2024.01~ 자체개발 " 친환경 저굴절 모노머 개발 2024.01~ 자체개발 " 바이오매스 기반 코팅 소재 기술 개발 2024.07~ 공동개발 " 가혹환경 부식방지용 실란트 제품 개발 2024.01~ 공동개발 " 7. 기타 참고사항 가. 정부의 규제 등에 관한 사항 당사는 화학물질 및 화학제품 제조업을 영위하고 있는 특성상 산업안전보건법, 고압가스안전관리법, 에너지이용합리화법, 위험물안전관리법, 대기환경보전법, 폐기물관리법, 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 등 안전, 환경, 보건분야의 다양한 법률에 규제를 받고 있습니다. 이러한 규제사항은 제조 설비의 안전기준 충족, 각종 환경오염물질의 배출기준 준수 등을 요구하고
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있으며 당사는 안전보건환경 프로세스의 구축과 지속적인 투자를 통해 법률준수 및 그 이상을 추구하는 사업환경을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 또한, 2015년 1월 1일부터 시행된 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률(화평법)에 따라 일정규모 이상의 화학물질을 제조, 수입하기 위해서는 환경부에 신고 및 등록이 의무화 되었습니다. 당사는 이러한 법령상의 의무를 이행하기 위해 공동등록 협의체 구성 등에 따른 행정비용, 등록을 위해 법령상 요구되는 각종 자료의 생산 및 구매비용, 후발등록에 따른 참조권 구매비용 등 회사의 수익성에 영향을 미칠 수 있는 추가적인 비용지출이 발생할 것으로 예상하고 있습니다. 나. 환경물질의 배출 등에 관한 사항 당사는 저탄소 녹색성장 기본법에 따른 관리업체로서 온실가스 배출권 거래제도에 따라 온실가스 배출목표가 할당되어 목표 달성을 위해 향후 추가적인 설비 투자나 규제 준수 비용이 수반될 수 있으며, 이는 회사의 수익성이나 생산활동에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 또한 목표를 달성하지 못할 경우 정부의 개선 명령을 따라야 하며 이를 위반할 경우 과태료가 부과 될 수 있습니다. 또한, 당사는 환경부가 지정한 검증기관의 검증을 거쳐 국내 사업장에서 배출되는 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 대한 해당 사업연도 명세서를 작성하여 관련부처에 제출하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 관련부처에 보고한 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 아래와 같습니다. 구분 2023년도분 2022년도분 2021년도분 온실가스(tCO2-eq) 다. 시장여건 및 영업의 개황 등 (1) 산업의 특성 및 성장성 등 ① 산업의 특성 EOA(Ethylene Oxide Adduct)는 석유화학제품 계열도 상 제일 마지막 단계인 정밀화학 산업의 한 분야로서 EO(Ethylene Oxide), PO(Propylene Oxide)를 바탕으로 알코올, 지방산, 아민 등을 중합시킨 화학제품입니다. 당사는 비이온성의 계면활성제 또는 기능성 화학제품을 주로 생산하고 있으며 시장 수요에 따른 생산과 특정 수요자의 주문생산이 병행되는 특성을 지니고 있습니다. 용도와 제품 Grade의 다양성에 따라 특정 산업분야에 대한 의존도는 낮은 편으로 안정성 측면에서 양호한 흐름을 보이고 있습니다. 정밀화학 분야이지만 주원료로 석유화학제품을 사용하는 장치산업의 특성상 초기에 대규모 시설투자를 필요로 하며, 제품 생산을 위해 고도의 기술이 요구되고 있어 경쟁사의 신규 진입이 용이하지 않습니다. 신규진입이 이루어진 경우라도 일부 범용 제품 외에 특수 GRADE 제품을 생산하기까지는 연구분야의 많은 노력과 생산 현장에서의 시행착오를 반복해야 하며 거래처와의 긴밀한 협조를 필요로 하는 기술집약적인 산업입니다. ETA(Ethanolamine)는 당사가 국내 유일의 제조설비를 갖추고 있으며 세제 및 유화제의 원료, 섬유공업 분야의 유연제 및 가소제, 가스를 제조하거나 취급하는 공장에서의 가스정제, 제초제 및 살충제와 유화제의 원료, 수지 및 락카와 페인트 등 코팅제의 원료 외 금속가공분야에서 절삭유, 윤활유, 엔진 냉매유 등의 첨가제와 제약, 시멘트 첨가제, 이산화탄소 포집 소재 등 다양한 용도로 사용되고 있습니다. DMC(Dimethyl Carbonate)는 주로 Polycarbonate 중간원료 및 이차전지의 전해질 용매 등으로 사용되고 있으며 DMC는 상온에서 무색무취의 미황색 액체로 대표적인 독성 화학물인 Phosgene을 대체할 수 있는 친환경적인 화학제품입니다. 향후 MTBE를 대신하는 연료첨가제로도 사용될 수 있을 것으로 기대됩니다. 세계 PC 시장은 휴대폰, 노트북, 컴퓨터, 대형 LCD TV 등의 보급 확대로 고기능성 광학소재에 대한 수요 증가 및 자동차용, 건축용 수요가 지속적으로 증가할 전망입니다. AM(Acrylate Monomer)은 UV(Ultra Violet:자외선)를 이용한 광경화(光硬化)형 코팅 수지 제조에 사용되는 핵심 원료로 각종 알코올 말단(R-OH)에 아크릴산(Acrylic Acid)을 중합 반응하여 만드는
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제품입니다. UV 경화수지는 광학필름, 플라스틱 코팅, 목재 코팅, 잉크/도료 등의 다양한 분야에 적용되면서 첨단 신소재로 각광을 받고 있습니다. 특성으로는 단시간에 경화, 건조가 가능하고, 유독가스나 수질오염 가능성이 적고, 휘발성 유기화합물(VOCs)이 발생되지 않아 친환경적입니다. AM 사업은 장치 산업으로 초기 대규모 시설투자를 필요로 하고, 당사는 AM 생산을 위해 590억을 투자하여 2015년 5월 연산 20,000M/T 규모의 기계적 준공을 완료하여 2015년 7월부터 상업생산 가동 중입니다. 원료 수급에 있어 EOA, ETA, DMC 생산에 주원료로 사용되는 EO(Ethylene Oxide)는 한화토탈에너지스㈜, 롯데케미칼㈜, ㈜LG화학, 대한유화㈜가 국내시장에 공급하고 있으며 EO는 폭발성이 강한 위험 물질로 물류비용이 과다하게 발생되어 국제 간에 거래는 이루어지지 못하고 있으나 국내 공급 물량만으로도 수요에는 충분한 상황이며 부원료의 경우 일부 수입품 외 국내에서의 조달에 어려움은 없습니다. ② 성장성 EOA는 1917년 공업화되어 현재는 그 종류가 2천 여종에 이를만큼 발전하였으며 그 사용 범위도 넓어서 계면이 존재하는 거의 모든 산업 분야에 사용되고 있습니다. 국내에서는 1979년 한국포리올㈜에서 최초로 국산화에 성공한 이래 이의 생산기술 및 제조공정을 꾸준히 향상시켜 섬유, 식품, 세제 공업을 비롯한 고무, 피혁, 농약, 제지 가공 등에 사용되어 부가가치의 향상 및 관련 산업에 일익을 담당하여 왔으나 관련 산업의 성장 정도에 따라 부문별 수요 증감이 차별화되고 있습니다. 다품종 소량 생산이라는 업종의 특성상 특정 부문에서의 영향이 전체에 미치는 비중이 적어 안정성 측면에서 양호한 흐름을 보이고 있으며 평균적으로 국내 경제성장률 +1~3% 정도의 성장성을 유지하여 왔습니다. 당사는 EOA 부문의 축적된 기술과 경험을 토대로 수입품을 대체하고, 고순도 특수 제품을 개발하여 화장품용 보습제와 유화제 등 Bio-Chemical 분야와 제지용 탈묵제, 저 독성 계면활성제인 친환경 분야, 엔지니어링 플라스틱 제조용 수지 개질제 등 신규 산업분야의 수요 창출에 집중적인 노력을 하여 성장성을 확보해 나갈 계획입니다. ETA는 1992년 국내 최초로 생산을 개시하여 현재에 이르기까지 ETA 부문 국내 유일의 제조업체로 국내시장의 수입품을 대체하여 왔습니다. ETA는 Monoethanolamine(MEA), Diethanolamine(DEA), Triethanolamine(TEA)으로 제품이 나누어지고 각종 계면활성제의 기초원료 및 첨가제로 사용되고 있으며, 그 용도의 다양성으로 특정 부문에서의 영향이 전체에 미치는 비중이 적은 편입니다. 최근 온실가스 배출에 대한 규제가 증가함에 따라 이산화탄소 포집 소재로서의 수요가 증가할 것으로 기대되며, ETA 부문의 향후 성장성은 기존 수요와 더불어 이산화탄소 흡수제로서의 신규 수요 증가에 따라 전체 산업의 경제성장률을 다소 초과하는 정도의 수준을 유지할 것으로 판단하고 있습니다. DMC는 상온에서 무색, 무취의 미황색 액체로 대표적인 독성 화학물질인 Phosgene을 대체할 수 있는 친환경적인 화학제품으로 주로 PC의 중간원료로 사용되고 있으며, PC는 고분자화합물로 일반 폴리카보네이트는 비스페놀A의 폴리탄산에스테르이고, 투명한 난연성의 플라스틱입니다. PC는 내열성, 내노화성이 뛰어나며 매우 강인해서 충격에 잘 견디고, 금속을 대신하는 용도로 폭넓게 사용되고 있으며 주 용도로 휴대폰, 노트북, 컴퓨터, LCD TV 등 고기능성 광학소재, 자동차, 건축용 등으로 사용되고 있습니다. PC 시장은 전반적인 사업분야 중 성장성이 타분야에 비해 높은 수준이라 할 수 있으며 생활수준 향상에 따라 더 많은 수요를 창출하게 될 것으로 예상하고 있습니다. AM은 기존 열 경화, 자연 경화에 비해 초고속, 공간 절약, 실온 운전, 친환경, 저 에너지 소비 등의 장점으로 앞으로의 시장 전망이 밝게 예측됩니다. 특히 우수한 물성, 생산효율 향상, 환경규제 등의 요인으로 광학제품,
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목재 코팅, 잉크 및 도료 제조공정 등 많은 분야에서 사용이 증가될 것으로 보이는데 국내에서는 광학필름 및 플라스틱 코팅 분야가 타 국가 대비 상대적으로 발달하였으며, 해외에서는 목재 코팅 및 잉크 분야가 주요 응용 분야입니다. UV 경화수지의 시장규모는 전 세계적으로 70~80만톤 규모로 추정하고 있으며, 그 수요는 지속적으로 증가 추세에 있습니다. ③ 경기변동의 특성 국내 경기와 관련해서 일부 제품의 경우 최종소비재 중 생활필수품에 관련되는 부문이 있어 일반 경기에 영향을 받고 있으나 그 정도는 생필품이라는 특수성에 따라 미약한 편이며, 계면활성제의 특성상 산업 전반에 걸쳐 기초원료로 사용되고 있어 경기 변동에의 영향은 크지 않은 편입니다. 그러나 일반적으로 사용량이 많은 범용 Grade의 경우 EG(Ethylene Glycol)의 가격 변동에 의해 EOA 및 ETA의 주원료로 사용되는 EO(EthyleneOxide)의 생산량을 조절함에 따라 EO 부가물인 EOA 및 ETA 생산량 및 공급량이 변동하는 양상을 보이고 있습니다. (2) 국내외 시장여건 ① 시장의 안정성 EOA 및 AM제품은 주로 첨가제나 부원료로 타원료 또는 소재에 부가되어 사용되며 거래처가 주로 제조업체이고 전방위적 산업 수요로 인한 구매처의 다양화로 그 수도 많은 특징을 갖고 있습니다. 반면, DMC제품은 롯데케미칼㈜와의 장기공급계약으로 생산량의 90%이상 단일거래처에 공급되고 있으며 이외 용제로서 사용되는 중소 제조업체에 판매되고 있습니다. ② 경쟁상황 EOA 제품은 완전경쟁 상태에서 가격과 품질, 마케팅 능력이 핵심적인 경쟁요소입니다. EOA 제품당 판매량이 많은 범용 Grade는 일부 EO 원료 생산시설 및 범용제품 대량 생산체제를 갖춘 경쟁사와 생산원가 경쟁에서 불리할 수밖에 없으며, 다품종 소량 생산에 적합한 생산시설을 갖춘 당사로서는 경쟁업체들이 생산하지 못하는 특수 Grade 제품에 대한 연구개발 집중을 통해 부가가치가 높은 특수 Grade의 비중을 지속적으로 확대하고 있습니다. ETA의 경우 반도체 Stripper 원료로 사용되는 Monoethanolamine(MEA)은 공급업체에 납품 시 PPB 단위의 철저한 철분 관리를 필요로 하고 있어 상당한 주의가 요구되는 제품으로 미국 및 일본 시장 모두 반도체 산업의 신장에 따른 수요 증가를 보이고 있습니다. 2008년 2월 완공하여 가동하고 있는 DMC(DiMethyl Carbonate)는 롯데케미칼㈜에서 생산하는 PC(PolyCarbonate)의 중간원료로서 최초 공급 일로부터 15년간 공급하기로 장기공급계약을 체결하였고 2011년 2월 DMC 추가 공급계약을 체결하여 현재 증설 완료 후 정상적인 공급이 이루어지고 있습니다. 2015년 7월 상업생산을 시작한 AM(Acrylate Monomer)은 현재 연산 24,000M/T 규모의 생산능력을 갖추면서 국내 제2위의 AM 생산능력을 보유하게 되었습니다. ③ 시장점유율 추이 국내 EOA 제조업체 등과 경쟁상대로 하여 설립이래 EOA 부문 시장점유율을 21% 이상으로 유지하며 업계를 이끌어 왔습니다. 여기에는 경쟁업체에서 생산하지 못하는 특수 Grade 제품 생산에 집중한 결과라 판단되며 ETA 부문은 국내에서 생산설비를 갖추고 있는 유일한 업체로 수입품과 경쟁하며 설립이래 54% 이상 시장 점유율로 동종업계 1위를 고수하여 왔습니다. (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사의 주요 원재료인 Ethylene Oxide(EO)는 당사기 위치한 대산산업단지 내 한화토탈에너지스㈜, 롯데케미칼㈜ 등 에서 생산을 하고 있으며 당사는 한화토탈 단지내 입주사로서 파이프라인을 통해 공급받음으로써 Tank Lorry로 공급받는 경우에 비해 물류비용 절감과 안정성을 확보하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 2024년은 원자재 가격 변동성과 지정학적 리스크 등으로 인해 화학 산업의 불확실성이 지속된 해였습니다. 특히, 석유화학 산업은 중국과 중동의 대규모 증설로 인한 공급 과잉이 심화되었으며, 원유 및 나프타 가격 변동과 글로벌 경기 둔화가 주요 리스크로 작용하였습니다. 이는 곧 EO(Ethylene Oxide) 등 당사의 주요 원료 가격 변동성으로 이어졌으며, 이러한 대내외적으로 어려운 경영환경 속에서도 당사는 경영 목표 달성을 위해 수요 개발과 수익성 확대에 집중하였습니다. 2024년도 매출액은 3,303억 원(내수 1,079억 원, 수출 2,224억 원)으로 전년 대비 17% 증가하였으며, 영업이익은 107억 원으로 전년 대비 116% 증가하여 실적이 개선되었습니다. 이는 중국을 포함한 글로벌 시장에서의 수요 확대와 원가 절감 노력의성과로서 특히, 해외 시장 다변화를 적극 추진하면서 고부가가치 제품 비중을 확대하고 고객 맞춤형 솔루션을 제공하여 수익성 및 경쟁력을 향상시킨 결과로 평가합니다. 다. 영업실적 및 재무상태 ① 매출액 및 영업이익 (단위 : 백만원) 구 분 제22기2024년 제21기2023년 증감액 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융손익 기타손익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 영업이익률 1.5%p 당기순이익률 1.3%p 당기의 매출액은 3,303억 원으로, 전기 대비 480억 원(17%) 증가하였으며, 영업이익은 107억 원으로 전기 대비 57억 원(116%) 증가하였습니다. 글로벌 시장에서의 수요 확대 추세에 당사가 적극적으로 반영한 결과로서 특히, 고부가가치 제품군의 판매 비중 확대 및 신규 고객사 확보를 통해 판매량의 확대와 함께 질적인 성장을 이루었습니다. ② 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제22기2024년 제21기2023년 증감액 증감률 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [이익잉여금] 자본총계 유동비율 3.2%p 부채비율 0.1%p 당기 자산총계는 전기말 대비 34억 원(2%) 증가한 2,047억 원 이며, 수익성 개선의 영향으로 유동자산은 전기 대비 37억 원(5%)증가한 859억 원을 기록하였습니다. 부채총계는 전기말 대비 14억 원(2%) 증가한 824억 원으로 전기말 대비 차입금 잔액의 유의미한 변동은 없습니다. ③ 환율변동 영향 당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있으며, 이러한 위험은 주로 인식된 매출채권 및 매입채무와 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 환헷지를 위하여 통화선도 계약을 체결하여 환율 변동에 따른 손실을 일정 범위 내로
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관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 기준통화로 환산된 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제22기 제21기 2024년 2023년 외화자산 외화부채 순외화자산(부채) 다른 변수가 일정하다는 가정하에 상기 외회자산 및 외화부채에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 환율변동 영향에 대한 자세한 사항은 『
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II. 사업의 내용 - 5. 위험관리 및 파생거래 』을 참고하시기 바랍니다. (단위 : 백만원) 구 분 제22기 제21기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 법인세비용차감전순이익의 증가(감소) ④ 자산손상에 관한 사항당사는 당기 중 보유중인 관계기업투자자산(그린생명과학㈜)에 대한 손상차손을 인식하였습니다. 동 손상에 대한 상세한 내용은 『III.재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 9. 관계기업투자자산』을 참고하시기 바랍니다. 라. 유동성 및 자금조달과 지출 ① 유동성에 관한 사항 당기말의 유동성 보유액은 순이익 증가 등의 영향으로 전기 대비 23억원 증가한 134억원이 며 그 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제22기2024년 제21기2023년 증감액 증감률 현금및현금성자산 단기금융상품 단기당기손익공정가치금융자산 합 계 당사의 현금은 주로 화학제품 제조 및 판매에 따른 영업활동을 통해 창출되고 있으며 공시대상기간 동안 유동성 부족현상이 발생한 사실은 없습니다. 당기의 현금흐름은 영업활동을 통하여 190억원이 유입되었고, 시설투자 및 금융자산 취득 등의 투자활동을 통해 101억원이 유출되었습니다. 한편, 당기 중 지급한 배당금 54억원을 포함하여 재무활동으로 총 64억원이 유출되었습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 유동성 잔액의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제22기2024년 제21기2023년 증감 금액 기초 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 외화표시현금의 환율변동효과 기말 현금및현금성자산 ② 자금조달에 관한 사항당기말 현재 자금조달을 위한 사용목적별 차입금의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 차입처 내 역 변동/고정이율 이자율 당기말 전기말 하나은행 매입외환 변동 산업은행(*주1) 운영자금 변동 산업은행(*주1) 운영자금 변동 수출입은행(*주2) 운영자금 변동 신한은행 시설자금 변동 우리은행 운영자금 변동 합 계 (*주1) 산업은행 차입금에 대해 유형자산 일부를 담보로 제공하고 있습니다.(*주2) 수출입은행 차입금에 대해 재고자산 일부를 담보로 제공하고 있습니다. (주석 30 참조) 마. 부외거래 당사는 당기말 현재 무역금융, 외상채권담보대출 및 일반운영자금 등과 관련하여 KEB하나은행 등 금융기관과 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 공사대금 지급 등과 관련하여 진행중인 소송이있으며, 당기말 현재 동 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없어 관련된 자산의 유출 가능성을 추정할 수 없습니다. 이와 관련한 사항은『III.재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 31. 우발채무와 약정사항 』을 참고하시기 바랍니다. 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 ① 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성함에 있어서 경영진은 회계정책의 적용과 보고기간 종료일 현재 보고된 자산 및 부채와 수익 및 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 사용하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 경영진의 최선의 판단에 근거한 추정치는 이에 사용된 가정이 실제와 상이할 수 있어, 실제 결과치와는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 사용된 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래에 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 보다 상세한 사항은 『III.재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 2. 재무제표작성기준 및 3. 중요한 회계정책』을 참고하시기 바랍니다.② 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는 저탄소녹색성장기본법에 따른 관리업체로서 온실가스 배출권 거래제도에 따라 온실가스 배출목표가 할당되어 목표 달성을 위해 향후 추가적인 설비 투자나 규제 준수 비용이 수반될 수 있으며,
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이는 회사의 수익성이나 생산활동에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 또한 목표를 달성하지 못할 경우 정부의 개선 명령을 따라야 하며 이를 위반할 경우 과태료가 부과 될 수 있습니다. 환경에 관한 보다 상세한 사항은 『II.사업의 내용 - 7. 기타 참고사항』을 참고하시기 바랍니다.③ 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 화학물질 및 화학제품 제조업을 영위하고 있는 특성상 산업안전보건법, 고압가스안전관리법, 에너지이용합리화법, 위험물안전관리법, 대기환경보전법, 폐기물관리법, 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 등 안전, 환경, 보건분야의 다양한 법률에 규제를 받고 있습니다. 이러한 규제사항은 제조 설비의 안전기준 충족, 각종 환경오염물질의 배출기준 준수 등을 요구하고 있으며 당사는 안전보건환경 프로세스의 구축과 지속적인 투자를 통해 법률준수 및 그 이상을 추구하는 사업환경을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 또한, 2015년 1월 1일부터 시행된 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률(화평법)에 따라 일정규모 이상의 화학물질을 제조, 수입하기 위해서는 환경부에 신고 및 등록이 의무화 되었습니다. 당사는 이러한 법령상의 의무를 이행하기 위해 공동등록 협의체 구성 등에 따른 행정비용, 등록을 위해 법령상 요구되는 각종 자료의 생산 및 구매비용, 후발등록에 따른 참조권 구매비용 등 회사의 수익성에 영향을 미칠 수 있는 추가적인 비용지출이 발생할 것으로 예상하고 있습니다. 법규상의 규제에 관한 보다 상세한 사항은 『II.사업의 내용 - 7. 기타 참고사항』을 참고하시기 바랍니다.④ 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항당사의 위험관리는 주로 외환위험, 금리위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 위험관리 활동은 당사 자금팀에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조하에 전사통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행활동을 하고 있습니다. 한편, 당사는 외화매출채권 및 외화매입채무의 환율위험을 회피하기 위한 목적으로 (주)신한은행 및 (주)하나은행과 통화선도의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 보다 상세한 사항은 『
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II. 사업의 내용 - 5. 위험관리 및 파생거래 』을 참고하시기 바랍니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (1) 회계감사인의 감사의견 등 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제22기(당기) 감사보고서 삼덕회계법인 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 - 수익인식 연결감사보고서 제21기(전기) 감사보고서 삼덕회계법인 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 - 건설중인자산의 실재성 및 취득거래의 발생사실 연결감사보고서 제20기(전전기) 감사보고서 삼덕회계법인 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 - 수익인식- 관계기업투자자산 연결감사보고서 (2) 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제22기(당기) 삼덕회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사, 재고실사, 내부회계관리제도 감사 제21기(전기) 삼덕회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사, 재고실사, 내부회계관리제도 감사 제20기(전전기) 삼덕회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사, 재고실사, 내부회계관리제도 감사 (3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기(당기) 제21기(전기) 제20기(전전기) (4) 내부감사기구와 회계감사인의 논의 내용 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 회사측: 감사 1인감사인측: 업무수행이사 외 1인 대면회의 핵심감사사항 및 유의적 위험 등 주요 감사사항에 대한 감사결과 회사측: 감사 외 1인감사인측: 업무수행이사 외 1인 대면회의 반기 검토 주요 이슈사항 등 회사측: 감사 1인감사인측: 업무수행이사 외 1인 대면회의 중간감사시 주요 이슈사항 등 회사측: 감사 1인감사인측: 업무수행이사 외 1인 대면회의및 서면 주요 감사결과, 서면진술 등 회사측: 감사 1인감사인측: 업무수행이사 외 1인 대면회의 반기 검토 주요 이슈사항 등 회사측: 감사 1인감사인측: 업무수행이사 외 1인 대면회의 중간감사시 주요 이슈사항 등 회사측: 감사 1인감사인측: 업무수행이사 외 1인 대면회의및 서면 주요 감사결과, 서면진술 등 회사측: 감사 1인 감사인측: 업무수행이사 외 1인 대면회의 반기 검토 주요 이슈사항 등 회사측: 감사 1인 감사인측: 업무수행이사 외 1인 대면회의 중간감사시 주요 이슈사항 등 회사측: 감사 1인 감사인측: 업무수행이사 외 1인 대면회의 및 서면 주요감사결과 서면 진술 등 나. 회계감사인의 변경 - 해당사항 없음 - 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 당사의 감사는 회사의 내부통제제도의 적정성 및 유효성에 대한 평가 결과 중요성의 관점에서 내부통제제도가 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다. 나. 내부통제구조의 평가 당사는 회계감사인으로부터 공시대상기간동안 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다. 다. 내부회계관리제도 당사는 주식회사등의 외부감사에 관한 법률에 의거 내부회계관리규정을 제정하여, 감사 및 내부회계 담당조직을 구성하고 운영함으로써 회계 투명성을 제고하고 있습니다. 공시대상기간동안 당사의 내부회계관리제도에 대한 경영진 및 감사, 감사인의 의견은 다음과 같습니다. ① 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제22기(당기) 내부회계관리제도 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 제21기(전기) 내부회계관리제도 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 제20기(전전기) 내부회계관리제도 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 ② 감사의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점
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시정조치계획 등 제22기(당기) 내부회계관리제도 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 제21기(전기) 내부회계관리제도 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 제20기(전전기) 내부회계관리제도 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 ③ 감사인의 내부회계관리제도 감사의견 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 제22기(당기) 내부회계관리제도 삼덕회계법인 감사 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 제21기(전기) 내부회계관리제도 삼덕회계법인 감사 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 제20기(전전기) 내부회계관리제도 삼덕회계법인 감사 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 라. 내부회계관리ㆍ운영조직 ① 내부회계관리ㆍ운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 감사 이사회 회계처리부서 전산운영부서 자금운영부서 ② 회계담당자의 경력 및 교육실적 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 내부회계관리자 신인균 등록 회계담당임원 신인균 등록 회계담당직원 김정용 등록 ※ 교육실적은 2018년 부터 산정하였습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 ESG 전문기업으로 Eco-Chain에서 Up-Cycling을 통한 가치 창출 및 지속가능한 시스템을 추구하고 있으며 매립지, 유기성폐기물 처리시설 및 하수처리장에서 발생되는 바이오가스를 기반한 신재생에너지(전기, 가스, 수소)와 바이오황 관련 사업을 추진하고 있습니다. 정부에서는 "수소경제 활성화 로드맵"을 발표하였습니다. 이 로드맵에 따르면 장기적으로 수소 생산 및 저장, 운반, 사용에 이르는 인프라를 구축하고 수소연료전지차와 수소연료전지의 두 축을 중심으로 수소경제를 추진하는 것입니다. 수소경제는 에너지부문 전체에서 새롭고 혁신적인 에너지 서비스를 제공하면서 궁극적으로 화석연료를 수소로 대체함으로써 지속가능한 미래에너지시스템으로 나아가는 에너지전환의 핵심으로 등장하고 있습니다. 이러한 경험을 토대로 2021년 12월에 서울시 강서구 서남물재생센터에 수소충전소 구축하여 정상 운영중에 있으며, 2024년 3월 신규시설 청정수소 생산기지 시설 투자결정 후 시설공사를 진행 중에 있습니다. 매립된 쓰레기에서 발생되는 매립가스, 하수의 및 유기성폐기물 처리 과정에서 발생하는 바이오가스의 재활용 등 폐기물의 처리 과정에서 발생하는 유해 물질을 제거 및 재생하는 폐기물 자원화 사업을 수행하고 있습니다. 이를 통해 폐기물 처리의 전 과정에 걸쳐 핵심 역량을 구축하여 이를 바탕으로 국내 신규 사업과 해외 매립가스, 바이오 가스 및 유기성폐기물 자원화 사업에 적극 진출할 계획입니다.바이오황은 바이오가스에서 나오는 황화수소를 에너지원으로 하는 다양한 미생물 군집의 생물학적 대사산물로 생성되어 입자의 크기가 1 마이크로미터(μm)~4 마이크로미터(μm), 물에 녹는 친수성과 PH8.5 각종 미네랄을 함유한 친환경제품 입니다. 당사에서는 바이오황 제품의 생산을 위한 미생물 군집 특허와 이 특허 균주를 활용한 바이오황 현탄액 제조방법 특허를 보유하고 있습니다. 친환경적인 바이오황의 특성상 친환경 유기농업 시장과 일반 농약 등의 대체재로의 진입을 위한 차별화 전략으로 시장 진출을 준비 중에 있으며 농업 분야로의 사업화 및 시장 진출을 위하여 국내 유기농업자재공시등록인증기관 3개소 중 한 기관인 농업기술실용화재단으로부터 친환경육성법에 따른 유기농업자재 병해충관리용인 에코바이오황 제품의 품질인증과 공시를 획득하였습니다. 이처럼 에코바이오홀딩스(주)는 ESG 사업을 바탕으로 신재생에너지, 바이오 수소 및 바이오황 사업에 이르기까지 "세상에 있던 것을 찾아서, 세상에 없던 것을 만들어, 세상을 지속가능하게”한 차원 높은 경제적 부가가치의 창출과 인류 발전에 크게 기여하는 글로벌 바이오 기업으로의 도약을 준비하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원, %) 구 분 품 목 매출액 비 율 제품 신재생에너지(전기, 수소, 가스) 공사 침출수 재이용시설 설치 사업 용역 AI사업 AI컨설팅 外 신재생에너지기반시설 수도권매립지 발전 및 부대시설 운영관리 外 합 계 3. 원재료 및 생산설비 구 분 매립가스 자원화 바이오가스 자원화 사업명 수도권50MW LFG 발전시설 운영관리사업 원주 유기성 폐기물 바이오가스 연료화사업 원주 유기성폐기물자원화시설 바이오가스 열병합 발전사업 가스량 5.2㎥/min 7.3㎥/min 생산량 50MWh 전력 생산 2.85㎥/min 연료 생산 725kWh전력 생산 현황 운영중 운영중 운영중 4. 매출 및 수주상황 가. 매출현황 (단위 : 천원, %) 매출 구분 품목 대상회사 제28기 제27기 제26기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 제품 신재생 에너지 에코바이오홀딩스 건설 신재생 에너지기반시설 건설 에코바이오홀딩스 용역 신재생 에너지 기반시설건설 및 유지관리 에코바이오홀딩스 AI사업 종속회사 합 계 나. 수주현황 (단위 : 백만원) 발주처 사업명 계약기간 수주금액 (계약금액) 기납품액 수주잔고 시작일 종료일 한국지역 난방공사 난지도매립가스 처리시설 유지보수 용역 강원바이오 에너지 원주바이오메탄
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자동차연료화 시설 위수탁계약 (3차) 수도권매립지 관리공사 침출수 RO처리시설 운영관리 용역 수도권매립지 관리공사 수도권매립지관리공사 발전 및 부대시설 운영관리 용역 주) 상기 수주상황은 2024년 12월 31일 현재 세금계산서 발행을 기준으로 작성하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 - 해당 위험에 대한 자세한 내용은 연결재무제표의 주석사항의 '금융위험관리'를 참조 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 현황 - 공시 서류 작성 기준일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구과제 수행현황 [바이오황을 활용한 연구과제 수행현황] 프로그램명(시행부처/기관) 과 제 명 총 연구개발기간(시작-종료일) 비고 한국환경산업기술원 재생에너지 활성화를 위한 바이오가스부산물(바이오황)의 친환경 석고생산 기술 사업화 수행중 한국환경산업기술원 바이오가스 부산물(바이오황)을 활용한고내구성 콘크리트 기술개발 수행중 7. 기타 참고사항 당사 및 종속회사의 사업현황은 매립지, 유기성폐기물 처리시설 및 하수처리장에서 발생되는 바이오가스를 기반한 에너지(전기, 가스, 수소) 사업과 환경플랜트 사업 및 바이오황 사업을 추진하고 있습니다. 당사 및 종속회사는 폐자원을 Eco-Chain의 과정에서 Up-Cycling을 통한 가치 창출 및 지속가능한 시스템을 추구하고 있습니다. 사업분야.jpg 사업분야 가. 수소생산 등 바이오가스 활용(에너지화 사업) 서울시에서는 생활하수를 처리하는 필수 기반 시설이지만, 악취와 공해 탓에 대표적 주민 기피 시설인 물재생센터(옛 하수처리장) 4곳이 단계적으로 모두 지하화되거나 복개하는 '물재생센터 비전 3.0 계획'을 발표하였습니다.강서구 마곡동 서남물재생센터도 2021년부터 하수처리장에서 발생하는 메탄가스를 수소로 전환해 전기나 열을 생산하는 시설을 단계적으로 각종 시설을 땅 밑으로 옮기고 상부를 연구 단지 등으로 조성하는 사업이 진행되었습니다.또한 정부에서는 "수소경제 활성화 로드맵"을 발표하였습니다. 이 로드맵에 따르면 장기적으로 수소 생산 및 저장, 운반, 사용에 이르는 인프라를 구축하고 수소연료전지차와 수소연료전지의 두 축을 중심으로 수소경제를 추진하는 것 입니다. 수소경제는 에너지부문 전체에서 새롭고 혁신적인 에너지 서비스를 제공하면서 궁극적으로 화석연료를 수소로 대체함으로써 지속가능한 미래에너지시스템으로 나아가는 에너지전환의 핵심으로 등장하고 있습니다.이러한 경험을 토대로 환경부에서 주관하고 한국자동차환경협회에서 공고했던 '19년 수소연료전지차 충전소 설치 민간보조사업'에 선정되어 수소충전소 구축비용의 50%인 최대 15억원을 지원받아 2021년 서울시 강서구 서남물재생센터에 수소충전소를 구축하여 정상 운영 중에 있으며, 2024년 3월 신규시설 청정수소 생산기지 시설 투자결정 후 시설공사를 진행 중에 있습니다. 나. 매립가스 및 음식물 (자원화사업) 국내 유기성 폐기물 에너지화 정책에 따라 음식물 쓰레기, 하수슬러지 및 축산분뇨 등을 혐기소화하여 바이오가스를 생산하는 BGP(Biogas Plant) 시설이 전국적으로 확대되고 있는 상황입니다. 유기성 폐기물의 집적화 및 효율화에 의한 높은 바이오가스 생산은 천연가스를 대체할 수 있는 유용 에너지원인 메탄가스를 회수할 수 있는 Biogas 전환 및 정제기술이 주목 받고 있습니다. 당사는 바이오가스 정제기술(Simplex)에 대한 독자적인 기술을 보유하고 있으며, 정제된 바이오메탄을 활용하여 차량 충전 및 연료공급 사업을 진행하고 있습니다. 원주 바이오가스 정제시설 및 활용시설 바이오가스에서 정제된 바이오메탄(CH4 95%)은 개질을 통하여 수소생산이 가능하며, 생산된 수소는 수소전기차에 연료로 공급함으로써, 미세먼지 저감 및 온실가스 배출을 배제하는 Green-Hydrogen(녹색수소) 사업분야로 확대가 가능합니다. 인구의 증가, 산업의 발달 및 생활 수준의 향상 등으로 인하여 유기성 폐기물의 발생량은 증가되고 있으며, 발생되는 유기성 폐기물은 매립 및 혐기소화의 방법으로 처리되고 있습니다. 매립
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및 혐기소화 처리된 유기성폐기물은 혐기성 조건(Anaerobic Condition)이 유지되게 되고 혐기성 미생물(Anaerobic Microbes)에 의한 유기물의 분해에 따라 바이오가스(혐기소화가스, 매립가스 LFG : Landfill Gas)가 발생하게 됩니다. 이렇게 발생된 바이오가스는 약 40~60% 정도의 메탄(CH4), 약 40% 이상의 이산화탄소(CO2)로 구성되어 있으며, 미량의 악취 유발 물질 등을 함유하고 있어 주변지역 환경에 악취 영향을 미치게 됩니다. 특히 메탄의 경우 대표적인 지구온난화 유발물질로써 CO2 대비 약 21배의 지구온난화 지수를 보유하고 있는 온실가스이면서 동시에 약 4,500~5,000㎉/㎥의 발열량을 지니고 있어 바이오가스 연료로써의 가치도 충분히 지니고 있습니다. 이와같은 바이오가스의 재활용을 통한 자원화 사업은 신재생에너지 활용(전기/가스) 및 온실가스 감축(CDM사업)을 동시에 추진할 수 있습니다. 바이오가스 자원화 사업의 기술은 활용 규모 및 방식에 따라 발전, 중질가스화, 고질가스화 등이 있으며, 가장 일반적인 방법은 발전을 통한 전력생산이 진행중에 있습니다. 국내의 바이오가스 자원화 사업은 수도권매립지 매립가스 자원화 사업이 세계 최대규모의 매립가스 자원화 사업으로써 사업의 상징성이 상당히 크다고 할 수 있습니다. 바이오가스 내에는 황화수소(H2S)등 불순물들이 포함되어 있어 효율적인 자원화 사업의 시행을 위해서는 전처리 과정이 필요하게 되며, 당사는 전처리 공정의 개발 등을 통한 효율 개선 및 전처리 과정에서 발생되는 부산물(바이오 황 등)을 활용한 사업 등을 추진하고 있습니다. 다. 바이오황 사업 바이오황은 바이오가스에서 나오는 황화수소를 에너지원으로 하는 다양한 미생물 군집의 생물학적 대사산물로 생성되어 입자의 크기가 1 마이크로미터(μm)~4 마이크로미터(μm), 물에 녹는 친수성과 PH8.5 각종 미네랄을 함유한 친환경제품 입니다. 바이오황은 생물학적 공정에 의해 생산되어 일반 무기황과 달리 황의 비료적 효과인 맛, 색깔, 생육 증진의 효과를 잘 나타낼 뿐 아니라 작물에 해가 없이 흰가루병 방제가 탁월하여 작물보호제를 대체 할 수 있는 유기농업자재로 각광 받고 있으며 기타 병해충관리에도 우수한 효과가 입증되고 있습니다. 일반 무기황이 pH12 이상 강알카리성 또는 pH4.5 이하의 강산성인 반면, 바이오황은 pH8.5의 약알카리성이며 희석할 경우 중성에 가까운 특성을 나타냅니다. 이 특성으로 작물 재배에 적용할 경우, 일반 비료와 작물보호제와의 혼용을 통해 효과를 상승시키고 식물에 약해가 없고 PLS(농약허용물질목록관리제도)에 구애없이 사용이 편리한 장점을 갖고 있습니다. 일반 황제품이 무기황으로 출발하여 물리/화학적 공정에 의해 제조된 것에 비해 당사의 바이오황은 바이오 가스인 황화수소로부터 출발하여 미생물의 대사산물로 만들어진 혁신적이며 유일무이(唯一無二) 한 황, '바이오황' 으로 정의하고 있습니다. 바이오황 순환 흐름도.jpg 바이오황 순환 흐름도 바이오황은 검사항목 중 중금속 성분이 불검출되었고 독성시험에서도 안전함이 입증되었습니다. 그러나 제독유황은 불검출이 아니라 기준치 이하로 나왔습니다. 바이오황은 오이, 메론 등과 같은 박과작물에 있어 고온기 장애가 없습니다. 그리고 친환경적으로 흰가루병을 방제하는 특이성이 입증되었습니다. 그러나 무기황을 원료로 생산된 일반 황제품은 고온기에 약해가 발생하여 농가 피해문제로 사용에 제한을 받습니다. 당사에서는 바이오황 제품의 생산을 위한 미생물 군집 특허와 이 특허 균주를 활용한 바이오황 현탄액 제조방법 특허를 보유하고 있습니다. 친환경적인 바이오황의 특성상 친환경 유기농업 시장과 일반 농약 등의 대체재로의 진입을 위한 차별화 전략으로 시장 진출을 준비 중에 있으며 농업 분야로의 사업화 및 시장 진출을 위하여, 국내 유기농업자재공시등록인증기관 3개소 중 한 기관인 농업기술실용화재단으로부터 친환경육성법에 따른 유기농업자재 병해충관리용인 에코바이오황 제품의 품질인증과 공시를 획득하였습니다. 2019년에는
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당사에서 공급받은 바이오황을 통해 바이오황25 제품의 양산을 위한 기술이전과 등록 이전을 함으로써 생산과 판매를 위한 교두보를 확보하였고 현재는 국내 판매를 위한 판매망 확충과 해외 수출도 진행하고 있습니다. 2020년 이후부터 바이오황의 효과를 검증받아 바이오황을 원료로 공급하여 국내 중소기업과의 기술협업사업을 통한 농업 분야의 차별화된 시장 진입을 위한 철저한 품질관리와 양질의 기술개발에 투자를 지속해오고 있습니다. 바이오황은 1단계 농업분야 2단계 축산 분야 3단계 사람에 대한 의약외품, 화장품 등 고부가 바이오산업 진입을 준비하는 과정에서 2단계 축산분야 진입을 위한 기능성 사료 첨가제분야에 활용을 위한 연구도 꾸준히 진행하고 있으며 국내외 전시회 출품 및 홍보를 통하여 당사의 바이오황의 시제품에 대한 해외 다수의 업체들로부터 지대한 관심을 받았습니다. 바이오황 석고 개발은 중금속과 환경적 유해성이 없는 친환경적 자원으로 고내구성 콘크리트에 사용이 가능합니다. 이를 통해 시멘트 원료 및 바이오황 석고 개발 연구과제를 수행 중에 있습니다.(수행기간 : 2022.04.01. ~ 2024.12.31. (33개월)) [바이오황을 통한 연구과제 수행현황] (기준일: 2024년 12월 31일) 프로그램명(시행부처/기관) 과 제 명 총 연구개발기간(시작-종료일) 비고 한국환경산업기술원 재생에너지 활성화를 위한 바이오가스부산물(바이오황)의 친환경 석고생산 기술 사업화 수행중 한국환경산업기술원 바이오가스 부산물(바이오황)을 활용한고내구성 콘크리트 기술개발 수행중 유기농업자재 공시서.jpg 유기농업자재 공시서 [바이오황 사업추진계획] 바이오황 사업추진계획
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보 등에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다.당사의 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예측한 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 정보 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래의 사업환경과 관련있는 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성 이후에 발생하는 위험을 반영하기 위해 예측정보에 기재된 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.또한, 이사의 경영진단 의견서 상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 2. 개요 2024년 당사의 별도 기준 총자산은 약 1,090억원, 부채는 217억원, 자본총계는 873억원 입니다. 매출액은 161억원, 영업이익은 9억원을 기록하였습니다.또한, 연결 기준 총 자산은 1,197억원, 부채는 373억원, 자본총계는 824억원 입니다. 매출액은 182억원, 영업손실은 23억원을 기록하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태(연결) (단위 : 백만원) 구분 제 28기말 제 27기말 전년대비 증감액 증감 비율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [기타불입자본] [이익잉여금] 자본총계 - 해당 재무상태표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정사항이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. - 자산의 증가는 대표적으로 매출채권 증가(23억), 유형자산 증가(70억), 무형자산 증가(28억) 등이며, 자산의 감소는 당기법인세자산 감소(2억), 관계기업투자주식 감소(14억)등으로 인하여 전년 대비 100억원이 증가한 1,195억원으로 이 중 유동자산은 121억원, 비유동자산이 1,076억원입니다.- 부채의 증가는 대표적으로 차입금 증가(120억원), 매입채무 증가(78억원) 부채의 감소는 파생상품부채 감소(32억), 전환사채 감소(32억)등으로 인하여 전년대비 138억원이 증가한 373억원으로 이 중 유동 부채는 209억원, 비유동부채가 164억원 입니다.- 자본금은 70억원으로 전환권청구로 인한 주식발행으로 2억원 증가하였습니다. 나. 영업실적(연결) (단위 : 백만원) 구 분 제 28기 제 27기 전년대비 증감액 증감비율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법투자손익 기타의대손상각비 기타의대손충당금 환입 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익 - 해당 재무상태표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정사항이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 유동성(연결기준) (단위 : 원) 구 분 제28기 제27기 자본총계 부채총계 부채비율(%) 유동자산 유동부채 유동비율(%) (2) 자금 조달(연결기준) (단위 : 백만원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 합계 주) 차입금 관련 세부사항은 "연결재무제표에 대한 감사보고서"의 주석을 참조하시기 바랍니다. 5. 부외거래 우발채무 등은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 중 "2. 우발채무 등"을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 중요한 회계 정책 및 추정에 관한 사항 등 기타 투자의사결정에 필요한 사항 및 참고사항, 상세한 영업실적 및 경영성과 등에 관해서는 본 사업보고서 본문 및 별도 감사보고서 주석 사항, 영업보고서 등을 참조하여 주시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1) 영업의 개황 당사는 응급실 및 중환자실에 필수적으로 사용되는 인공호흡기, 호흡치료기 및 환자감시장치를 설계, 제조, 판매하는 의료기기 전문 제조업체입니다. 특히, 당사는 수입제품에 의존하고 있던 인공호흡기를 국내 최초로 개발하였고, 다년간의 임상과 검증을 거쳐 상용화에 성공하였으며, 국제적으로 전문업체로 자리매김하였습니다. 당사는 2024년 별도 기준 매출 104억 원, 영업손실 약 94억 원, 당기순손실 약 103억 원을 기록하였으며, 연결 기준으로는 매출 113억 원, 영업손실 94억 원, 당기순손실 약 102억 원을 기록하였습니다. 이는 팬데믹 이후 시장에서 인공호흡기 과잉 공급으로 인한 해당 제품군의 세계 시장 성장 둔화와 경쟁업체 간의 과잉 가격 및 공급 경쟁으로 인해 시장의 혼란이 이어졌기 때문입니다. 이로 인해 2023년 대비 전체 매출이 113억원에서 104억원으로 약 7.96% 감소하였으며, 매출 규모가 정체되었습니다. 그러나 이러한 시장의 침체와 경쟁업체의 가격 경쟁 및 국가 간의 높아진 장벽을 극복하고 지속 가능한 성장을 이루기 위해, 첫째, 세계 일등 기술 확보, 시장 선도 둘째, 제품 경쟁력 강화, 셋째 MEK 전용 액세서리 시장 확대, 넷째 높은 수준의 현지화를 통한 무역장벽 회피 및 매출 확대, 다섯째, FDA 510(k) 인증을 통한 미국 진출 준비를 철저히 수행하였습니다. 첫째, 세계일등 기술 확보, 시장 선도 측면에서, 당사는 고 유량 호흡치료 기술을 기반으로 호흡치료기인 HFT700/HFT750 등을 개발하여 세계에서 가장 앞선 기술로 세계 호흡치료 시장을 선도하며, 선진 의료 스탠더드를 주도하고 있습니다. 둘째, 제품 경쟁력 강화 측면에서 신제품 및 시리즈 모델 출시를 통해 당사의 제품 경쟁력을 한층 강화하였습니다. 특히, 신제품 MV50의 ICU 패키지를 완성함으로써 장소에 구애 받지 않으면서도 ICU급의 환자 관리가 가능한 인공호흡기 제품군을 구축하였습니다. 또한, 세계 최고 수준의 기술이 적용된 OmniOx 호흡치료기를 시장과 고객의 요구사항에 맞춰 더욱 특화한 OmniOx 시리즈 모델 750A와 750S를 새롭게 출시하였습니다. 이를 통해 당사는 보다 완비된 제품 라인업을 제공할 수 있게 되었으며, 다양한 고객의 요구에 맞춘 제품 믹스를 실현함으로써 브랜드 인지도를 지속적으로 확대하고 영업활동을 강화하는 중요한 계기가 되었습니다. 한편, 당사의 제품이 보유한 우수한 기술력을 객관적으로 입증하기 위해 국내외에서 활발한 임상시험을 진행하였습니다. 미국 University of California San Francisco (UCSF)에서는 당사의 환자 감시장비의 핵심 기능인 펄스옥시미터의 성능 검증이 이루어졌으며, 그 결과 세계 최고 수준의 제품과 동등하거나 우수한 성능을 보유하고 있음을 확인하였습니다. 또한, 미국 Rush University에서는 호흡치료 전문가를 통한 임상시험을 통해 당사의 고유량 호흡치료기 주요 기능인 PTIF 기능의 유용성을 입증하였습니다. 국내에서는 아산병원 등 최고 수준의 의료기관과 협력하여 BiFlow 기능의 임상적 유용성을 검증하는 연구를 수행하였습니다. 이러한 임상 활동을 통해 OmniOx 호흡치료기는 유럽 시장에서 경쟁 업체를 제치고 병원 납품에 성공하는 성과를 거두었으며, MV50 ICU 패키지는 의료 환경이 열악한 국가에서도 신속히 도입되어 본연의 목적을 효과적으로 수행하였습니다. 셋째, MEK 전용 액세서리 시장 확대 목표로 악세서리 사업 개발에도 집중하였습니다. MEK 전용 액세서리 개발을 완료한 후, 국내 시장을 중심으로 연간 10,000개 이상의 판매 목표를 달성하였으며, 2025년에는 40,000개 이상의 전용 액세서리 판매를 기대하고 있습니다. 아울러, 차별화된 제품을 시장에 성공적으로 정착시키고 영업 활성화에 기여하기 위해 지속적인 혁신을 이루었습니다. 특히, 이동에 특화된 호흡 회로, 물 생성 방지를 위한 전용 호흡 회로 및 가습기, 약제 소비를 최적화하는 분무기 등 다양한
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Disposable 제품을 개발 및 출시하여 2025년에는 이를 통해 시장을 더욱 확대할 계획입니다. 이러한 우수한 제품과 전용 액세서리의 조합을 통해 기존과 차별화된 새로운 영업 전략을 수립하였습니다. 과거 기기 판매 중심의 영업 방식에서 벗어나, 기기와 액세서리를 결합한 가격 정책을 도입함으로써 당사의 주요 고객인 국내외 대리점이 더욱 경쟁력을 확보할 수 있도록 지원하였습니다. 이를 통해 시장에서 당사의 전략이 효과적으로 검증되었으며, 특히 국내 영업에서는 어려운 의정 갈등 상황 속에서도 제품과 액세서리의 결합을 통한 판매 전략으로 돌파구를 마련하였습니다. 이에 따라 국내 5대 병원인 삼성병원과 현대아산병원에 성공적으로 납품을 완료하였고, 이를 기반으로 중소형 병원 및 지방 병원으로의 확장 전략을 구축하였습니다. 또한, 호흡치료기 액세서리 판매 증가를 견인하여 안정적인 고정 매출 구조를 형성하였으며, 2025년에는 액세서리 종류를 더욱 다양화하여 안정적인 매출원을 지속적으로 확보할 계획입니다. 넷째, 현지화 전략은 2024년 당사의 핵심 영업 전략 중 하나였습니다. 최근 각국 정부가 필수 의료기기를 자국 내에서 생산하도록 독려하는 정책을 펼치는 가운데, 당사는 이를 극복하기 위해 현지 생산을 통한 SKD(반제품 조립) 사업을 적극적으로 추진하였습니다. 이에 따라, 멕시코 현지 공장을 통해 인공호흡기 사업 진출을 이루었으며, 인도에서도 SKD 사업을 통해 연속적인 매출을 실현하였습니다. 또한, 세계 최대 시장 중 하나인 중국을 공략하기 위해 MV2000의 CFDA 등록을 성공적으로 완료하였으며, SKD 방식으로 중국 시장에 인공호흡기를 수출하는 데 성공하였습니다. 우수한 해외 대리점을 발굴하고 이를 통해 매출의 양적 및 질적 성장을 이루는 영업 활동도 지속적으로 진행되었습니다. 특히, 대리점 Sales Network 확대와 신제품 시장 안착 및 확산을 주요 목표로 설정하였습니다. 이를 위해 성장 가능성이 높은 대리점을 적극적으로 지원하는 대리점 지원 프로그램을 개발하고, 우량 대리점을 육성하여 안정적인 매출 구조를 마련하는 한편, 신시장 개발을 통해 판매 가능성을 확대하였습니다. 또한, 호흡치료기 시장의 패러다임 변화와 당사의 기술력을 반영한 액세서리를 활용하여 호흡치료기 판매를 촉진하였으며, 이를 추진할 수 있는 내부 인력을 육성함으로써 시장 확산을 실현하였습니다. 2024년 동안 우량 대리점 11곳을 선정하여 적극적으로 매출 활동을 지원하였으며, 저성과 대리점의 계약을 해지하는 동시에 신규 대리점 6곳을 발굴 및 계약을 체결하여 2025년부터 더욱 적극적인 영업이 가능하도록 기반을 마련하였습니다. 한편, 2024년말 인도 뭄바이에 자회사 설립하였고 터키 이스탄불에 자회사를 설립을 추진하여, 영업력 향상을 통한 현지 시장의 점유율 확대는 물론 현지 생산을 직접 시도하고 해당 국가의 국산 제품 우선 구매 정책을 적극 대응하여 시장 점유를 적극적으로 높일 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 다섯째, 미래 신성장 동력으로 준비해온 HFT750 호흡치료기의 미국 FDA 510(k) 승인도 전략적으로 추진하였습니다. 장비 판매를 위한 Sales Network 구축을 사전에 진행하였으며, 점점 높아지고 있는 FDA 등록 요건을 충족하기 위해 철저한 준비와 현실적인 인증 전략을 수립하였습니다. 그 결과, 2024년 3분기에 510(k) 접수가 가능하였으며, 2025년 상반기 내 승인을 목표로 하고 있습니다. 승인 이후에는 미국 내 협력 파트너 확보에 집중하여 본격적인 시장 진입을 실현할 계획입니다. 이러한 일련의 노력과 전략적 접근을 통해 당사는 지속적인 성장을 이루어가고 있으며, 글로벌 의료기기 시장에서 경쟁력을 더욱 강화하고 확고한 입지를 다져 나갈 것입니다. 2025년에는 그 동안의 노력이 매출과 이익의 결과로 이어질 것으로 이해 하고 있습니다. 당사의 주요제품의 구성은 아래와 같습니다. 제품군 품목명 제품사진 기능요약 인공호흡기 중환자 및 신생아용 중환자.jpg 중환자 및 신생아용 인공호흡기 병원내 중앙공급장치로
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부터 고압의 공기와 산소를 공급받아 병원내 중환자실, 수술실, 응급실에서 환자 호흡관리 및 치료에 사용 응급 및이동형 응급 및 이동형 인공호흡기 호흡가스를 자체적으로 발생시키는 블로워가 내장되어 있어, 환자 호송 또는 병원내 환자이동시 사용가능 중환자 및 이동형 중환자 및 이동형 응급호흡기 병원내 중환자실, 수술실, 응급실에서 환자호흡관리 및 치료에 사용 가능하며, 호흡가스를 자체적으로 발생시키는 블로워가 내장되어 있어 환자 호송 또는 병원내 환자 이동 시 사용가능. 호흡치료기(고유량호흡치료기) HFT500 고유량호흡치료기 비침습적 인공호흡치료 장치로써 기도절개 없이, 비강캐뉼라 또는 안면마스크를 적용하여 호흡치료 가능.(인공호흡치료 이후, 재활단계에서 주로 사용) HFT700 고유량호흡치료기 비강 캐뉼라를 통해 환자에게 농도 높은 산소를 더욱 깊고 빠르게 공급하는 호흡치료기, 삽관(Intubation)이 필요한 중환자를 제외한 거의 모든 환자에 적용 가능. OmniOx_HFT750 고유량호흡치료기 비침습적 인공호흡치료 장치로 기도절개 없이 비강캐뉼라 또는 안면마스크를 적용하여 호흡치료 가능하며, 밧데리가 내장되어 있어 환자 호송 또는 병원내 환자 이동 시 사용가능. 가정용(양압지속유지기) 가정용_양압지속유지기.jpg 가정용_양압지속유지기 수면무호흡 및 코골이 환자 호흡치료용 장비 환자감시장치 보급형/일반형/고급형 mp800.jpg 보급형 환자감시장치 중성능 환자감시장치.jpg 일반형 환자감시장치 고성능 환자감시장치.jpg 고급형 환자감시장치 환자의 Vital sign 을 지속적으로 모니터링 하는 장치. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 인공호흡기 및 환자감시장치를 제조, 판매하고 있으며 2024년 누적매출액 및 구성은 아래와 같습니다. 구 분 구체적용도 매출액(천원) 비율(%) 비 고 인공호흡기 환자감시장치 기타제품 산소포화도 측정기 등 상품 및 기타 인공호흡기 소모품 등 SpO2 PROB 외 소모품 임대매출 부동산임대 기타 연결종속회사 매출 호흡치료기 등 의료기기 금형사출, 호흡치료기 외 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 당사 제품의 주요 원재료는 제품별로 기구 part 와 보드 part로 구분됩니다. 원재료의 62%를 국내에서, 38%를 해외에서 조달 하고 있으며, 연도별 주요 원재료의 매입 및 단가변동 현황은 다음과 같습니다. (1) 원재료 매입현황 (단위:천원/천달러) 매입유형 품목 구분 2024년 2023년 2022년 원재료 LCD 국내 Blower 수입 $0 $0 $454.61 Power 국내 SpO²probe 국내 Battery 국내 Adaptor 국내 Valve 국내 기타 국내 수입 $712.87 $485.92 $742.31 소계 원재료 합계 국내 수입 $712.87 $485.92 $1,196.92 소계 부재료 부재료 합계 국내 상품 상품 합계 국내 수입 $125.74 $174.34 $706.41 소계 외주가공비 외주가공비 합계 국내 총 합 계 국내 수입 $839 $660 $1,903.33 합계 (2) 주요원재료 단가변동 현황 (단위:원) 품목명 2024년 2023년 2022년 LCD Blower Power Battery Adaptor Valve * 원재료 가격 산출은 품목군별 총 매입액을 품목군별 총 매입수량으로 나누어 산출하였습니다. 원재료 가격의 변동은 품목별 단가 비중에 따른 매입규모가 주 원인이며 가격할인 및 환율의 변화에 영향이 있습니다. 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사는 생산이 주로 조립공정과 검사공정으로 이루어지므로 투입인원의 생산가능시간이 생산능력을 측정할 수 있는 지표가 되고 있으며, 생산능력 산출방식은 다음과 같습니다. (1) 년간 총 생산 가능시간 측정 구분 2024년 2023년 2022년 비 고 년간 근무 일수 242일 243일 247일 A 일 작업 시간 8시간 8시간 8시간 B 1인당 생산가능 시간 1,936시간 1,944시간 1,976시간 C=A*B 평균 근무 인원 8.0명 7.6명 14.2명 D 총 생산 가능 시간
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15,488시간 14,774시간 28,059시간 E=C*D 총 생산 가능 시간(분) 929,280분 886,464분 E*60분 주1) 평균 근무인원은 제품의 제조에 직접적으로 투입된 평균인원 입니다.(2) 년간 표준작업시간 측정 (단위 : 분/1대) 구 분 모델명 표준작업시간 1. 인공호흡기 MV2000 249분 MTV1000 210분 HFT750 128분 HFT700 120분 HFT500 106분 2. 환자감시장치 MP1300 109분 MP1000NTP 104분 MP800 80분 3. 기타 LF100 61분 34분 평균작업시간 120분 (3) 제품별 년간 생산능력 산출 구 분 인공호흡기 외 2024년 연간 2023년 연간 2022년 연간 실 생산수량 2,361대 2,520대 3,177대 표준작업시간(분) 120분 120분 120분 총생산가능 시간(분) 929,280분 886,464분 생산능력 7,738대 7,381대 14,018대 가 동 율 (4) 생산실적 및 가동률당사의 2024년 총생산실적(인공호흡기 외)은 2,361대로, 공장 전체 가동률은 30.51%로 집계되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사의 매출은 제품매출, 상품매출, 기타매출로 구분 할 수 있으며 제품매출의 경우 인공호흡기의 매출비중이 가장 크게 구성되어 있습니다.상품매출은 인공호흡기 및 환자감시장치용 소모품 등으로 매출이 이루어져 있으며 기타매출은 제품의 A/S 및 임대수익으로 구성되어 있습니다. 당사 매출의 세부 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 계정 품목 2024년(제27기) 2023년(제26기) 2022년 (제25기) 1.제품 1.중환자/신생아용 내수 수출 계 2.응급 및 이동형 내수 수출 계 3.호흡치료기 내수 수출 계 4.환자감시장치 내수 수출 계 5.기타 내수 수출 계 제품 계 내수 수출 계 2.상품 내수 수출 계 3.기타 내수 수출 계 소계 내수 수출 계 연결종속회사 매출액 렌탈 판매 소계 매출 총합계 당사는 지난 20여 년간 연구개발 중심의 전략을 통해 핵심 기술력을 확보하고, COVID-19 기간 동안 매출 성장을 이루며 재무적 건전성을 강화하였습니다. 이후, Post-COVID 시대를 대비하여 내실 있는 운영체제 구축과 연구개발 역량 향상에 집중하였으나, 장기화되는 시장 과 공급 상황과 조직의 유연성 부족으로 어려움을 겪었으며, 제품, 영업 및 조직 모든 분야에서 혁신과 도전 의식으로 재도약 해야 합니다. 2025년은 의정 사태의 여진을 포함한 국내 시장환경 및 매우 불확실한 통상환경과 국제 정세 등을 고려할 때, 시장 환경은 더욱 더 엄중한 상황으로, ‘집중력’을 발휘해야 극복이 가능합니다. 이에 다음의 3가지 핵심과제에 역량을 집중할 것입니다. 1) 제품력 및 시장친화적 영업전략을 통한 매출 회복 - 신제품의 시장 전략 최적화 - 현제품의 시장 점유율 확대를 위한 제품/영업전략 최적화 - 제품경쟁력 유지 및 확대를 위한 소모품 다변화 및 시장 적시 공급 2) 기존투자사업의 수익화 - 소모품 사업 양적 성장 및 BEP 달성을 통한 수익화 - 소모품/제품이 결합된 차별화된 영업전략 지원 - 디지털헬스케어의 양적 성장(사용자수/연결기기 수)을 통한 효율성 확보 및 사업기여 3) 영업효율화 및 내부효율성 강화 - 영업 관리 및 지원 조직의 효율화를 통한 매출 지원 - 거점지역 해외법인 설립/운영을 통한 매출창구 확대 - 내부 조직역량 강화를 위한 인력관리 체계 운영 - 유연한 생산조직운영 및 영업관리를 통한 원가 경쟁력 확보 를 통해 앞으로 대처해 나갈 계획 입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 본 사항은 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표에 대한 주석-4. 재무위험관리를 참고하시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발 담당 조직 연구개발담당조직도.jpg 연구개발담당조직도 나. 연구개발 비용 (단위:천원) 구 분 2024년(제27기) 2023년(제26기) 2022년(제25기) 비고 연구개발비용 총계(비용화) (정부보조금) 연구개발비 /
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매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. 라. 연구개발 실적 연구과제명 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화 내용 심전도(ECG) 모듈개발 자체 - 전기 수술칼 잡음 제거기술 확보- 전극 및 환자의 움직임에도 안정적 심박수검출 및 진단기술 확보- 심장이상 신호 검출 및 진단 알고리즘 확보 MP1300 외 혈중산소농도(SpO2) 모듈 개발 자체 - 환자의 손가락 두께, 피부색에 무관하에 안정적인 신호 검출 기술 확보- 환자의 저체온증/저혈류 감도 측정 기술 확보- 환자의 움직임 신호제거 기술확보- 광량 변화방식을 이용한 무조정 생산 기술 확보 MP1300 외 비침습혈압(NBP) 모듈 개발 자체 - 저혈류(0.1cc) 고감도 측정기술 확보- 환자의 움직임에 안정적 혈압측정 기술 확보- 고혈압 측정가능한 안정성과 빠른 혈압정기술 확보(30초이내) MP1300 외 침습혈압(IBP) 모듈 개발 자체 - 혈관의 압력을 압력센서에 전달하고, 이를 실시간분석하여 혈합측정 기술 확보- 환자의 안전을 위한 Isolation 기술 확보 심박출량(ICO) 모듈 개발 자체 - 카테터를 이용하여 폐동맥 압력 모니터링과 온도측정을 통해 열용량 변화를 통해 심박출량 측정 기술 확보 MP1300 환자감시장치 개발 개발 - 심전도, 혈중산소농도, 비침습혈압, 침습혈압 및 심박출량 측정기능을 탑재 한 환자 모니터링 장치 개발- 사용자 인터페이스를 설계 기술 확보 MP1300 외 중환자용 인공호흡기 자체 - 전자제어 시스템과 결합한 신뢰성 있는 공압블럭 설계 및 제어기술 확보- 의료용 특수 비례제어밸브 설계 및 제어기술 확보- 압력 위험성에 대한 설계 및 평가 기술 확보- 호흡신호측정 및 분석 기술 확보 MV2000 고유량 호흡치료기 자체 - Jet Flow방식을 이용한 고유량 호흡 치료기 개발- Jet Flow가 적용되는 비강 캐뉼라 개발- 인공호흡기능과 가습기가 혼합된 치료기기- 가온 가습을 통한 치료효과 향상- 호흡신호측정 및 분석 기술 확보 이동형 인공호흡기 자체 - 의료용 Blower를 사용하여 이동형 인공호흡기 개발- 전자제어 시스템과 결합한 신뢰성 있는 공압블록 설계 및 제어기술 확보- Blower 제어를 통한 인공호흡 구현 기술 확보- 2단 Blower 설계 기술 확보- 호흡신호측정 및 분석 기술 확보 MTV1000 양압지속유지기 자체 - 국내 최초 양압지속유지기 제품 개발- 의료용 Blower 설계 및 제작기술 확보- 수면무호흡/저호흡 진단 알고리즘 확보- CPAP Cloud 를 통한 환자지원 시스템 구축 M3M4 의료용 Compressor 자체 - 인공호흡기 전용 고압 가스 발생기- 이동과 설치가 편리한 이동형 형태- 진동흡수 방진설계를 통한 정숙성 향상 MC3MC200 환자중앙감시장치 자체 - 인공호흡기와 환자감시장치 통합 환자중앙감시장치- 원격관리시스템으로 인한 사용편리성 증대- 융복합의료시스템을 위한 기술 확보 유헬스케어진단지원소프트웨어 자체 - 산소치료 서비스 관리- 원격관리시스템으로 인한 사용편리성 증대- 홈헬스케어 플랫폼 구축 MP603 신경감시장치 자체 - 융복합 통합자극 및 감시시스템 개발- 수술시 환자의 신경근 감시를 통한 의료사고 예방- 융복합의료시스템을 위한 기술 확보 MK102 산소공급기 자체 - 저유량 가습 산소 공급을 통한 자발환자 치료- 환자의 호흡패턴에 따른 호흡장애 진단- 융복합의료시스템을 위한 기술 확보 LF100 제품으로 양산 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허권(등록) 마취기의 전자식 기화장치 ㈜멕아이씨에스 MA1 대한민국특허청 특허권(등록) 인공호흡기의 공압블록 장치 ㈜멕아이씨에스 MV2000 대한민국특허청 특허권(등록) 인공호흡기의 유속방향조절장치 ㈜멕아이씨에스 대한민국특허청 특허권(등록) 인공호흡기의 블로워 제어장치 및그 제어 방법 ㈜멕아이씨에스 대한민국특허청 특허권(등록) 인공호흡기 및 그 제어 방법 ㈜멕아이씨에스 MV2000
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대한민국특허청 특허권(등록) 능동형 가스회수 시스템 ㈜멕아이씨에스 MV2000 대한민국특허청 특허권(등록) 산소포화도와 광용적맥파를 이용하여 수면 상태와 중증 정도를 반영한 수면 무호흡-저호흡의 자동평가 장치 및 그 방법 ㈜멕아이씨에스 M3 대한민국특허청 특허권(등록) 마취용 인공호흡장치 ㈜멕아이씨에스 MA1 대한민국특허청 특허권(등록) 인공호흡기 자동제어 방법 ㈜멕아이씨에스 MV2000 대한민국특허청 특허권(등록) 자궁근전도 신호를 기반으로 임산부의조산예측기능을 갖는 임산부모니터링 시스템 ㈜멕아이씨에스 MP800 대한민국특허청 특허권(등록) 인공호흡기의 흡입산소농도의자동 제어방법 ㈜멕아이씨에스 대한민국특허청 특허권(등록) 인공호흡기 및 제어방법 ㈜멕아이씨에스 대한민국특허청 특허권(등록) 2단 원심 블로워의 난류 유동모델링 장치 ㈜멕아이씨에스 대한민국특허청 특허권(등록) 이산화탄소 측정장치 ㈜멕아이씨에스 MP90 MV50 대한민국특허청 특허권(등록) 능동형 의료용 온습도조절기를 포함한 호흡회로 시스템 및 이의 가습제어방법 ㈜멕아이씨에스 대한민국특허청 특허권(등록) 3G 센서 마스크 및 이를 이용한 지속적 양압기 시스템 ㈜멕아이씨에스 대한민국특허청 특허권(등록) 뇌파 기반 마취 및 수면 모니터링 장치 및 방법 ㈜멕아이씨에스 MP90 MV50 대한민국특허청