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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당 연결회사는 자동차의 차체부품 특히 핫스탬핑 공법으로 경량화시켜 만든 제품을 자동차 차체 부품업체에 납품하는 것을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 차체 부품업체(통상적으로 1차 협력업체, 당사는 2차 협력업체)는 당사의 부품 등을 조립하여 완성된 차체를 완성차 업체에 납품하고 있습니다. 따라서 당사의 최종 수요처는 완성차 업체이나, 자동차 산업의 특성상 주요 매출처는 주로 1차 협력업체입니다. 또한 당사의 주요 연결 종속법인인 미국심원, 북미심원은 전기차를 생산하는 글로벌전기차업체의 1차 납품업체이며, 중국에 진출한 상해심원, 상숙심원 역시 글로벌전기차 중국법인의 1차 납품업체로 제품을 공급하고 있습니다. 가. 산업의 특성 자동차 부품 산업은 단순부품에서 정밀가공부품에 이르기까지 2~3만여개에 달하는 다종/다수의 부품으로 구성되기 때문에 전방산업인 완성차의 수요, 생산에 많은 영향을 미치고 후방산업인 소재산업에도 파급효과가 큰 기술집약적 산업입니다. 또한 자동차부품의 성능에 따라 완성차의 경쟁력이 결정되고 부품의 불량은 바로 인명사고와 직결되므로 고도의 설계, 가공기술 및 품질관리능력이 매우 중요합니다.최근에는 전기차등 친환경차의 점유율이 확대되고 주요국의 탄소중립 관련 정책등으로 인한 규제로 다양한 분야의 R 진행되고 있습니다 나. 산업의 성장성 2024년 자동차 산업은 지난해에 있어 회복세를 보이고 있으나, 내수는 경기부진 지속, 고금리로 인한 소비심리 위축, 전기차 수요 침체로 감소하였으나, 수출은 북미시장의 수요 지속 및 국산차량의 글로벌 수요확대로 소폭 증가 하였습니다. 2024년 글로벌 자동차 판매는 공급망 개선에 따른 대기수요 소진으로 회복세를 보이고 있으나, 고금리 및 전기차 수요 침체, 주요국 신차 가격 상승 등으로 인한 증가폭 둔화로 전년대비 1.8% 수준의 증가를 보였습니다. 2025년 글로벌 자동차 수요는 경기부진 및 미국의 통상환경 불확실성 확대, 러시아-우크라이나 전쟁과 중동사태 등 지정학적 리스크에도 불구하고 인플레이션 완화 및 금리인하, 전기차의 대체 구매로 HEV 수요 증가, 신차 효과, 주요 완성차 업체의 구매혜택 강화등으로 3.3% 증가한 약 9,470만대로 전망되고 있습니다 [자동차 부품사 매출 현황] (단위 : 억원) 구분 매출 실적(억원) OEM 증감율 A/S 증감율 수출 증감율 기타 증감율 합 계 증감율 Source) 한국자동차산업협동조합 다. 경기변동의 특징 자동차 부품 산업은 전방산업인 완성차 산업의 경기변동과 밀접하게 연관되어 있으며, 완성차 판매량 등에 민감한 특성을 보이고 있습니다. 자동차는 고가의 내구재로서 상대적으로 저렴한 가전전자제품, 식음료품, 그리고 생필품 등에 비해 경기변동에의한 영향력이 크게 나타나고 있습니다. 1950년대 태동기 이래 줄곧 성장해오던 자동차 산업은 97년 기아사태 및 국내 경기부진의 영향과 98년 외환위기 사태 이후 경기변동이 가장 큰 변수로 등장하게 됩니다. 내수시장은 자동차 대중화 확산기였던 2000년대 이전까지는 경기변동에도 불구하고 고성장을 지속해 왔지만, 자동차 보급이성숙단계에 들어선 지금 내수시장은 성장보다 경기변동과 정부의 산업 지원정책 및 노사 관계등에 영향을 받고 있습니다. 또한 글로벌화에 따라 현지생산이 증대됨에 따라 각국의 현지사정에 의한 영향이 확대되고 있습니다. 최근의 경우에는 코로나 19 사태 등 다양한 경기변동에 영향을 주는 사건들이 발생 및 글로벌 경기 둔화에 따라 전반적인 완성차 판매량 감소에 따라 자동차 부품, 차체 부품 산업의 성장성에도 영향이 있습니다. 라. 경쟁요소 자동차 부품 산업은 취급하는 품목에 따라 특성이 차별화될 수 있습니다. 상위 부품업체의 경우에는 선도기술과 신제품개발에 집중하기 위해 자본집약적 형태를 보이고있고, 하위 부품업체의 경우에는 노동력 투입이 많은 제품을 취급함에 따라 노동집약적인 형태를 보이고 있습니다. 상위 부품업체의 경우 막대한 자본투자가 요구되는 장치산업으로서 제품의 연구 개발, 수주, 양산, 고객대응, 그리고 단종까지 수
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년의 기간이 소요되기 때문에 몇몇의 업체 들에 의해 진입장벽이 구축되어 있습니다. 이러한 진입장벽은 대규모의 자본을 지닌 대기업 일지라도 시장 선진입 후 성공 가능성을 떨어트리는 요인으로 작용하고 있습니다. 연결회사가 속한 차체용 핫스탬핑 부품 산업의 경우에도, 고객사와의 오랜 유대관계라는 진입장벽 외에 균일한 제품의 양산 능력, 원가 절감 경쟁력 등을 바탕으로한 기술 진입장벽이 구축되어 있으며, 초기 대규모 설비투자가 수반되는 장치산업의 특징상의 자본 진입장벽이 구축되어 있습니다. 연결회사는 핫스탬핑용 차체 부품 분야에서 오랜 업력과 연구개발 특허 및 고객사 물량증가, 신차개발에 적극적으로 대응하여경쟁우위를 지킬것이며, 향후에도 해외 완성차 업체向 매출을 증대시키기 위하여 신차 수주 및 신규 고객사 확대를 지속적으로 추진할 예정입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 핫스탬핑 공법을 활용한 차체부품 제조사업을 영위하고 있습니다. 차체부품업체(통상적으로 1차 협력업체)는 당사의 부품 등을 조립하여 결합부품(Module)의 형태로 완성차 업체에 납품하고 있습니다. 따라서 당사의 최종 수요처는 완성차업체이나 당사의 주요 매출처는 1차 협력업체입니다. 또한 당사의 주요 연결종속법인인 미국심원은 글로벌 전기자동차 업체의 1차 납품업체이며, 중국 현지 종속법인 또한 글로벌 전기자동차업체의 납품업체로서 중국 내수 및 유럽시장에 제품을 공급하고 있습니다. 각 완성차 업체별 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 매출액 제품설명 2024연도(제43기) 2023연도(제42기) 2022연도(제41기) 자동차 차체부품 현대/기아차向 차체용 핫스탬핑 부품류 외 글로벌 전기자동차 고객사向 차체용 핫스탬핑 부품류 합계 3. 원재료 및 생산설비 자동차 부품 업종을 영위하고 있는 부품군에 따라 차별적인 자원 조달의 특성을 보이고 있습니다. 당사와 같은 차체용 부품 업종은 최종 완성차 업체의 균일한 품질 및 관리 효율성을 위하여, 사급의 형태로 원재료를 조달하고 있습니다. 국내 매출의 경우에는 원재료를 1차 협력사에 유상사급의 형태로 공급하고 있습니다. 해외 매출의 경우 지정된 원재료 업체로부터 매입하고 원재료 단가의 변동은 납품가에 반영되어 원재료 가격 변동의 리스크는 제한적입니다. 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 원부재료명 매입금액 비고 2024연도 (제43기) 2023연도 (제42기) 2022연도 (제41기) 자동차부품 철판코일 나. 원재료의 가격변동 추이 및 가격변동 원인 (단위 : 원/kg, 달러/kg) 품 목 두께 폭 매입통화 2024연도(제43기) 2023연도(제42기) 2022연도(제41기) 비 고 SABC1470 1.0 ~ 1.6 690~1,575 KRW 핫스템핑용, 응력 1500(Mpa), 열간 강판 PLY550C KRW 프레스용, 냉간 강판 6N16-T4P USD 알루미늄 USD 알루미늄 USD 핫스템핑용, 알루미늄 실리콘 도금 강판 USD 핫스템핑용, 알루미늄 실리콘 도금 강판 USD 핫스템핑용, 알루미늄 실리콘 도금 강판 USD 핫스템핑용, 알루미늄 실리콘 도금 강판 USD 핫스템핑용, 알루미늄 실리콘 도금 강판 (주) 상기 단가는 해당연도중 최종 단가이며 평균 단가는 아닙니다. 원재료의 가격변동의 원인으로는 철의 주원료인 철광석 및 코크스의 국제 가격 및 환율에 영향을 받고 있습니다. 다만, 원재료의 가격변동에 따른 이익실현은 이루어지지않습니다. 이는 고객사에서 변동되는 재료비를 부품 매출가에 반영하기 때문에 실질적인 영향은 제한적입니다. 다. 생산능력 및 실적 (단위 : EA) 제품 구 분 2024연도 (제43기) 2023연도 (제42기) 2022연도 (제41기) 핫스탬핑 부품 생산능력 생산실적 가동률(%) (주) 명신산업 주식회사의 별도 기준이며 주요 제품인 핫스탬핑 부품의 생산 능력입니다. 라. 생산설비 (1) 현황 (단위 : 백만원) 소재지 자산항목 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 경북경주 토지 공시지가 4,903 건물 과세표준 5,220
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구축물 기계장치 공구와기구 충남아산 토지 공시지가 7,603 건물 과세표준 1,815 기계장치 공구와기구 사용권자산 (주) 상기 생산설비는 명신산업 주식회사 별도 기준입니다. (2) 최근 3사업년도 중 변동사항 (단위 : 백만원) 구분 품목 용도 취득(처분)가액 취득(처분)사유 2024연도(제43기) 2023연도(제42기) 2022연도(제41기) 국내법인 금형 제품생산 신규투자 프레스 및 부대시설 레이저지그/가공기 기타설비 해외법인 금형 제품생산 신규투자 프레스 및 부대시설 레이저지그/가공기 용접설비 HPF설비 지그류 유틸리티 등 기타설비 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 2024년 당기 매출은 1조5738억원으로 전년 동기 대비 9.49% 감소하였습니다. 고객사별로 보면 전년동기 대비 글로벌 전기차 고객사가 14.85% 감소, 현대/기아차向 외는 2.73% 증가하였습니다. (단위 : 백만원) 품 목 2024연도(제43기) 2023연도 (제42기) 2022연도 (제41기) 현대/기아차向 외 글로벌 전기차 고객사 합 계 나. 판매경로 (1) 판매조직 연결회사는 현재 별도의 판매 조직을 운용하고 있지는 않습니다. 그 사유로는 국내 현대기아자동차의 구매/조달 정책상 신규 1차 협력업체 등록 불가 및 당사의 모회사인 엠에스오토텍이 협력업체로 등록되어 있기 때문입니다. 다만, 핫스탬핑 관련 현대기아자동차 수주 등에 참여하기 위하여 품질개발팀에서 수주, 입찰을 관리하고 있습니다. 해외 매출처의 경우, 당사의 종속법인 주식회사 심원테크에서 판매조직을 운영하고 있으며 해외 신규 거래처 영업 및 판매 활동 역시 심원테크에서 수행하고 있습니다. (2) 판매경로연결회사는 앞서 사업의 내용에서 기술한 바와 같이 현대/기아자동차向 매출액은 국내에서는 1차 협력업체(차체 제작업체)에 납품하고, 1차 협력업체는 별도의 생산작업을 거쳐 현대/기아자동차에 납품하고 있습니다. 글로벌 전기자동차 고객사向 매출의 경우, 당사의 종속법인인 주식회사 심원테크와 미국, 중국의 현지 법인을 거쳐 글로벌 전기자동차 고객사에 납품하고 있습니다. 그 외 별도의 대리점, 도매상을 통한 판매경로는 없습니다. (3) 판매방법 및 조건 국내 매출의 경우 연결회사는 수주받은 제품에 대하여 현대/기아자동차의 1차 협력업체 등으로 직접 납품하고 있으며 해당 제품의 판매 가격 등은 지정된 가액으로 정해지고 있습니다. 현대/기아자동차 매출 중 해외 현지법인에 납품하는 가격 또한 유사한 구조로 결정 및 납품되고 있으나, 해외 수출 물류비용 문제로 국내 판매가격에 물류비를 더하여 책정해주고 있습니다. 대금수령은 1차 협력업체에 매월말 세금계산서를 발행하고 1차 협력업체는 당사에 어음을 발행하고 어음만기일에 현금으로 수령하고 있습니다. 현대/기아자동차의 1차 협력업체 지위상 동 어음의 부도로 인한 대금회수 지연 등은 발생한 바 없으며, 발생할 확률도 낮을 것으로 예상됩니다. 글로벌 전기차 업체 매출 대금은 통상적으로 선적일로부터 60일 이내에 회수되고 있습니다. 당사의 종속법인인 미국심원에서 고객사가 지정하는 장소에 입고하는 날로부터 30일 이내에 현금을 수령하고 있습니다. 당사는 위탁, 할부, 시용, 예약 매출 등 특수한 판매방법은 없습니다. (4) 판매전략 국내 주요 고객인 현대자동차그룹과 기술 품질, 가격 경쟁력을 확보하여 영업활동을 강화하고 있습니다. 특히 당사 종속회사인 (주)심원개발이 현대제철의 핫스탬핑제품위탁생산을 통해 긴밀한 관계를 유지하고 있습니다.글로벌 전기차 업체는 신규 공장의 양산 모델에 추가 수주를 받기 위하여 품질 및 납기 준수 외 적극적인 현지 법인 설립을 통해 대응하는 전략을 사용하고 있습니다. 당사의 종속법인인 미국심원, 북미심원은 고객사의 미국 현지 공장에 납품을 위하여 전략적으로 설립되어 양산차량용 핫스탬핑 부품 전량 수주에 성공하였습니다. 당사의 중국 현지 법인은 글로벌전기차 중국법인을 통해 중국 내수 및 유럽시장에 제품을 공급하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율
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위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 시장위험 (1) 시장위험1) 환율변동위험 연결회사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD 등이 있습니다. 연결회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사가 보유한 화폐성자산부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위: USD) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 법인세차감전손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 10% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였으며 당기말과 전기말 현재 환율변동위험은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD 2) 이자율 위험 연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이자율 위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 합 계 당기말과 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 법인세차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 법인세차감전손익 (2) 신용위험 1) 신용위험 발생원인 및 최대노출액신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 연결회사에 노출된 신용 위험은 제한적일 것으로 판단하고 있으며 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고있습니다.2) 기대신용손실 평가 연결회사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정시 충당금설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지 가능성을 기초로 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'은 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다. (3) 유동성 위험 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 위험을 유지, 관리하고 있습니다. 이에 따라 연결회사는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에
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대비하여 연결회사는 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있습니다. 또한, 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 금융부채의 만기별 구조는 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6개월 초과1년 이내 1년초과 매입채무 미지급금(주1) 미지급비용(주1) 단기차입금 유동성장기부채 유동리스부채 비유동리스부채 임대보증금 장기차입금 금융보증부채(주2) 합 계 (주1) 종업원 급여 관련 부채는 제외하였습니다 (주2) 금융보증계약은 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. ② 전기말 (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6개월 초과1년 이내 1년초과 매입채무 미지급금(주1) 미지급비용(주1) 단기차입금 유동성장기부채 유동리스부채 비유동리스부채 임대보증금 장기차입금 금융보증부채(주2) 합 계 (주1) 종업원 급여 관련 부채는 제외하였습니다. (주2) 금융보증계약은 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (4) 자본위험관리 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 연결재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 차감 : 현금 및 현금성자산 조정 부채 자본총계 조정 부채 비율(%) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 계약명 계약상대 계약체결 계약기간 계약의목적 계약상주요내용 용역계약 (주) 엠에스오토텍 내부회계 내부회계 업무 용역계약 (주)엠에스오토시스 연구 및 노사협력 신기술연구 및 노사협력 용역계약 (주)명신 내부회계 및 IT 업무 내부회계 및 IT 업무 상표권 사용 계약 (주)엠에스오토텍 상표권 사용 상표권 사용 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 당사는 인력수급의 효율성, 그룹 내 연구개발 시너지를 위해 엠에스그룹 통합 기술개발실을 운영하고 있습니다. 당사의 주력 제품인 핫스탬핑 관련 기술 연구개발은 동 개발실을 통해 진행하고 있습니다. 엠에스그룹 기술개발실은 4개의 팀으로 운영되고있으며, 그 중 1개 팀의 비용 중 핫스탬핑 관련 기술에 대한 부분을 전액 당사가 부담하고 있습니다. 해당 연구개발 결과물에 대해 등록 및 출원되고 있습니다. 기술개발실 조직도.jpg 기술개발실 조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2024연도(제43기) 2023연도(제42기) 2022연도(제41기) 연구개발비용 계 연구개발비/매출액 비율 (주) 상기 연구개발비용은 명신산업 별도 기준입니다. (3) 연구개발 실적 당사의 연구개발은 핫스탬핑 관련 생산 효율 증가 및 비용절감과 관련된 기술을 위주로 엠에스그룹 통합 기술개발실에서 진행되고 있습니다. 그 사항에 대해서는 아래 특허에관한 사항에 기재되어 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권관련 당사의 지적재산권 보유현황은 다음과 같습니다. 구분 번호 내용 출원일 등록일 주무관청 비고 등록 특허 (국내) 핫스탬핑용 가열로 장치 특허청 핫 스탬핑용 가열로 장치 및 블랭크 가열방법 특허청 피어싱 금형장치 특허청 핫 스탬핑용 가열로 장치 특허청 핫스탬핑용 가열장치, 고주파가열로 및 롤러기구 특허청 핫스탬핑용 금형 특허청 통전 성형용 프레스 금형 특허청 핫스탬핑 부품의 냉간트림에 따른 지연파괴방지 방법 특허청 통전 소성 가공용 프레스 금형 특허청 통전가공장치용 금형 및 그 제조방법 특허청 통전성형용 프레스 금형 특허청 고강도 강부품용 가공장치 특허청 고강도 강부품 트림방법 특허청 열간 성형된 차량용 강부품 및 제조방법 특허청 통전 가열 장치 및 이를 이용한 핫스탬핑 방법 특허청 핫스탬핑 방법 특허청 차량 바디 부품
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제조방법 특허청 핫스탬핑용 금형 특허청 핫스탬핑 공정용 고주파 가열 방법 특허청 핫스탬핑용 블랭크 가열장치 및 방법 특허청 열간 성형부품 제조방법 특허청 핫스탬핑 부품의 제조방법 특허청 핫스탬핑용 금형 냉각장치 특허청 핫스탬핑용 소재 이송로봇 특허청 금형 냉각장치 특허청 블랭크 정렬 및 이동 장치 특허청 차량 부품 제조용 금형 특허청 핫스탬핑 금형 특허청 금형 냉각장치 특허청 핫스탬핑 금형 장치 특허청 핫스탬핑용 다단 가열장치 특허청 블랭크 가열장치 특허청 핫스탬핑 금형 및 방법 특허청 블랭크 가열방법 특허청 가열된 금속 시트의 냉각장치 특허청 경량의 차량 부품 제조방법 특허청 핫스탬핑용 금형 냉각장치 특허청 핫스탬핑용 금형장치 및 그 냉각방법 특허청 냉각성능을 갖는 핫스탬핑 금형 특허청 특허 (국외) Heating furnace system for hot stamping(핫 스탬핑을 위한 가열로 시스템) 미국 중국 Press die for electrically assisted manufacturing(전기적으로 보조 제조를 위한 프레스 금형) 미국 Apparatus for forming a steel workpiece(강철 워크피스를 형성하기 위한 장치) 미국 HIGH-FREQUENCY HEATING METHOD FOR HOT STAMPING PROCESS(핫 스탬핑 과정을 위한 고주파 가열 방법) 중국 (핫스탬핑(roll leaf hot stamping) 공정용 고주파 가열 방법) 일본 HIGH-FREQUENCY HEATING METHOD FOR HOT STAMPING PROCESS(핫 스탬핑 과정을 위한 고주파 가열 방법) 유럽 Induction heating method for hot stamping process(핫 스탬핑 과정을 위한 유도 가열 방법) 미국 유럽 일본 중국 브라질 유럽 미국 중국 일본 COOLING APPARATUS FOR A HOT STAMPING DIE(핫 스탬핑 다이를 위한 냉각 장치) 유럽 Cooling apparatus for a hot stamping die(핫 스탬핑 다이를 위한 냉각 장치) 미국 COOLING APPARATUS FOR A HOT STAMPING DIE(핫 스탬핑 다이를 위한 냉각 장치) 중국 일본 HOT STAMPING DIE APPARATUS (핫 스탬핑 다이 장치) 중국 HOT STAMPING DIE APPARATUS (핫 스탬핑 다이 장치) 미국 HOT STAMPING DIE APPARATUS (핫 스탬핑 다이 장치) 브라질 HOT STAMPING DIE APPARATUS (핫 스탬핑 다이 장치) 유럽 나. 회사에 중대한 영향을 미치는 관련 규제 및 법규 사항 (1) 하도급거래공정화에관한법률 하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다. (2) 대기환경보전법대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (3) 하수도법 하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (4) 자원의절약과재활용촉진에관한법률자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (5) 폐기물관리법폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (6) 저탄소녹색성장기본법 경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을
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받습니다. (7) 기타 기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다. (가)안전 관련산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치및관리에관한법률, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법 (나)공무 관련전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법 (다)환경 관련 물환경보전법, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률, 대기관리권역의 대기환경 개선에 관한 특별법 다. 산업의 시장여건 및 영업의 개황 (1) 산업의 특성 자동차 부품 산업은 단순부품에서 정밀가공부품에 이르기까지 2~3만여개에 달하는 다종/다수의 부품으로 구성되기 때문에 전방산업인 완성차의 수요, 생산에 많은 영향을 미치고 후방산업인 소재산업에도 파급효과가 큰 기술집약적 산업입니다. 또한 자동차부품의 성능에 따라 완성차의 경쟁력이 결정되고 부품의 불량은 바로 인명사고와 직결되므로 고도의 설계, 가공기술 및 품질관리능력이 매우 중요합니다. 최근에는전기차등 친환경차의 점유율이 확대되고 주요국의 탄소중립 관련 정책등으로 인한규제로 다양한 분야의 R 진행되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 2024년 자동차 산업은 지난해에 있어 회복세를 보이고 있으나, 내수는 경기부진 지속, 고금리로 인한 소비심리 위축, 전기차 수요 침체로 감소하였으나, 수출은 북미시장의 수요 지속 및 국산차량의 글로벌 수요확대로 소폭 증가 하였습니다. 2024년 글로벌 자동차 판매는 공급망 개선에 따른 대기수요 소진으로 회복세를 보이고 있으나, 고금리 및 전기차 수요 침체, 주요국 신차 가격 상승 등으로 인한 증가폭 둔화로 전년대비 1.8% 수준의 증가를 보였습니다. 2025년 글로벌 자동차 수요는 경기부진 및 미국의 통상환경 불확실성 확대, 러시아-우크라이나 전쟁과 중동사태 등 지정학적 리스크에도 불구하고 인플레이션 완화 및 금리인하, 전기차의 대체 구매로 HEV 수요 증가, 신차 효과, 주요 완성차 업체의 구매혜택 강화등으로 3.3% 증가한 약 9,470만대로 전망되고 있습니다. [자동차 부품사 매출 현황] (단위 : 억원) 구분 매출 실적(억원) OEM 증감율 A/S 증감율 수출 증감율 기타 증감율 합 계 증감율 Source) 한국자동차산업협동조합 (3) 경기변동의 특징자동차 부품 산업은 전방산업인 완성차 산업의 경기변동과 밀접하게 연관되어 있으며, 완성차 판매량 등에 민감한 특성을 보이고 있습니다. 자동차는 고가의 내구재로서 상대적으로 저렴한 가전전자제품, 식음료품, 그리고 생필품 등에 비해 경기변동에의한 영향력이 크게 나타나고 있습니다. 1950년대 태동기 이래 줄곧 성장해오던 자동차 산업은 97년 기아사태 및 국내 경기부진의 영향과 98년 외환위기 사태 이후 경기변동이 가장 큰 변수로 등장하게 됩니다. 내수시장은 자동차 대중화 확산기였던 2000년대 이전까지는 경기변동에도 불구하고 고성장을 지속해 왔지만, 자동차 보급이성숙단계에 들어선 지금 내수시장은 성장보다 경기변동과 정부의 산업 지원정책 및 노사 관계등에 영향을 받고 있습니다. 또한 글로벌화에 따라 현지생산이 증대됨에 따라 각국의 현지사정에 의한 영향이 확대되고 있습니다. 최근의 경우에는 코로나 19사태 등 다양한 경기변동에 영향을 주는 사건들이 발생 및 글로벌 경기 둔화에 따라 전반적인 완성차 판매량 감소에 따라 자동차 부품, 차체 부품 산업의 성장성에도 영향이 있습니다. (4) 경쟁요소자동차 부품 산업은 취급하는 품목에 따라 특성이 차별화될 수 있습니다. 상위 부품업체의 경우에는 선도기술과 신제품개발에 집중하기 위해 자본집약적 형태를 보이고있고, 하위 부품업체의 경우에는 노동력 투입이 많은 제품을 취급함에 따라 노동집약적인 형태를 보이고 있습니다. 상위 부품업체의 경우 막대한 자본투자가 요구되는 장치산업으로서 제품의 연구
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개발, 수주, 양산, 고객대응, 그리고 단종까지 수 년의 기간이 소요되기 때문에 몇몇의 업체 들에 의해 진입장벽이 구축되어 있습니다. 이러한진입장벽은 대규모의 자본을 지닌 대기업 일지라도 시장 선진입 후 성공 가능성을 떨어트리는 요인으로 작용하고 있습니다.연결회사가 속한 차체용 핫스탬핑 부품 산업의 경우에도, 고객사와의 오랜 유대관계라는 진입장벽 외에 균일한 제품의 양산 능력, 원가 절감 경쟁력 등을 바탕으로한 기술 진입장벽이 구축되어 있으며, 초기 대규모 설비투자가 수반되는 장치산업의 특징상의 자본 진입장벽이 구축되어 있습니다. 연결회사는 핫스탬핑용 차체 부품 분야에서 오랜 업력과 연구개발 특허 및 고객사 물량증가, 신차개발에 적극적으로 대응하여경쟁우위를 지킬것이며, 향후에도 해외 완성차 업체向 매출을 증대시키기 위하여 신차 수주 및 신규 고객사 확대를 지속적으로 추진할 예정입니다. (5) 국내외 시장여건 2024년 국내 자동차 시장은 인플레이션, 금리 부담, 가계부채 증가로 소비 심리가 위축되며 부진한 판매 실적을 기록했습니다. 반면, 수출은 4년 연속 증가했으나, 글로벌 경쟁 심화로 성장세 둔화 조짐을 보였습니다. 2025년 국내 자동차 시장은 기저효과로 내수가 소폭 반등하며 전년 대비 1.3% 증가한 166만 대 수준이 될 것으로 보입니다. 다만, 가계부채와 자산시장 불안정성으로 인해 성장 폭은 크지 않을 전망입니다. 한편 글로벌 시장은 금리인하 영향으로 투자사이클은 회복이 예상되나 노동시장 둔화와 소비 모멘텀 하락으로 성장세는 약화될 전망입니다. 더불어 중국은 정부의 부양의지에도 불구, 부동산시장 부진 여파로 가계 소비 및 민간투자 여력이 제한되고 미국 신정부 출범으로 대외환경 불확실성이 확대되면서 성장세는 둔화될 전망입니다.(6) 경쟁상황 자동차 산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업이라는 특성 때문에 각국마다 소수 업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 즉, 일정 규모의 양산 설비를 구축하는데 막대한 비용이 투입되어야 하며 진입 결정 이후 제품 출시까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 대기업이라도 진입에 성공할 가능성이낮습니다. 이러한 특성 때문에 세계 각국에서는 소수의 자동차 산업 업체 위주의 과점체제가 구축되고 있습니다. 자동차부품 산업도 위와 같은 특성을 가지고 있습니다.이밖에 자동차 업체는 종업원이 수만 명에 이르고 협력업체가 수천 개에 달하기 때문에 부실 경영이 장기화되는 경우에도 국민 경제에 미치는 파장을 고려해 쉽사리 퇴출을 감행하지 못하는 특성을 가지고 있습니다. 자동차 산업의 핵심 경쟁 요소로는 제품력과 마케팅력, 비용 경쟁력을 들 수 있습니다. 이 세 가지 요소는 시장 지배력을 강화하고 비용 절감 및 수익성을 확보하는 데 결정적인 영향을 미치는 변수입니다. 이 중 가장 중요한 제품력은 차량의 성능, 안전성, 디자인, 품질, 신기술 등 제품에 대한 만족도를 극대화시킴으로써 경쟁 우위를 가질 수 있게 해줍니다. 마케팅력은 고객이 원하는 상품 컨셉트 창출 및 신제품 출시, 광고, 판매 및 A/S망 구축 등을 매개로 고객을 적극 창출함으로써 경쟁력을 높여주게 됩니다. 비용 경쟁력은 신제품 개발 비용, 양산차 제조 생산성, 간접 인력의 생산성, 금융비용 등을 포함하는 총체적인 비용 개념으로 가격 경쟁력과 수익성에 결정적인 영향을 미치고 있습니다. (7) 시장점유율 추이각 부품회사별로 여러 종류의 제품들이 혼재되어 있어 객관적인 시장 규모 및 점유율의 산출이 어려운 상황입니다. 라. 사업부문별 재무정보 (1) 영위사업 요약당사의 영위사업은 다음과 같습니다. 부문 내 용 자동차차체부품 차체골격 구조 및 개폐장치 등 자동차 뼈대를 구성하는 부품의 제조 및 판매 FLOOR류 FRONT / CENTER / REAR FLOOR로 구분되며, 차체의 바닥을 형성 MOVING류 차량의 입출 및 방진, 방수 기능을 수행하며, Door, Trunk Lid, Tail Gate로 구분 SIDE류 자동차 바디의 기둥 역할을 가지는 부품으로 정면 및 측면충돌시 충돌에너지를 흡수하고
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차체가 변형에 의하여차 실내로 침투하는 것을 방지하여 승객을 보호하는 기능 금형제품 차체부품의 프레스 성형을 위한 금형의 제조 및 판매 (2) 부문별 재무정보당사의 부문별(지역별) 영업실적은 다음과 같습니다. 연결회사의 사업은 핫스탬핑 부문 사업군으로 법인이 위치한 한국, 미국, 중국으로 분류됩니다. (단위: 백만원) 구 분 제43 (당)기 제42 (전)기 증 감 한국 매출액 영업이익 미국 매출액 영업이익 중국 매출액 영업이익 내부거래 매출액 영업이익 합계 매출액 영업이익 마. 신규사업 정보 당사는 본 공시서류 작성기준일 현재 계획된 신규사업이 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 합병추진 당사는 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 경영성과 등에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며,가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영 및 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 1. 업계의 현황 2024년 자동차 산업은 지난해에 있어 회복세를 보이고 있으나, 내수는 경기부진 지속, 고금리로 인한 소비심리 위축, 전기차 수요 침체로 감소하였으나, 수출은 북미시장의 수요 지속 및 국산차량의 글로벌 수요확대로 소폭 증가 하였습니다.2024년 글로벌 자동차 판매는 공급망 개선에 따른 대기수요 소진으로 회복세를 보이고 있으나, 고금리 및 전기차 수요 침체, 주요국 신차 가격 상승 등으로 인한 증가폭 둔화로 전년대비 1.8% 수준의 증가를 보였습니다.2025년 글로벌 자동차 수요는 경기부진 및 미국의 통상환경 불확실성 확대, 러시아-우크라이나 전쟁과 중동사태 등 지정학적 리스크에도 불구하고 인플레이션 완화 및 금리인하, 전기차의 대체 구매로 HEV 수요 증가, 신차 효과, 주요 완성차 업체의 구매혜택 강화등으로 3.3% 증가한 약 9,470만대로 전망되고 있습니다. 2. 당사의 현황 주요 경영지표 (단위: 백만원) 과 목 제43기(2024년) 제42기(2023년) 증 감 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 EBITDA 영업이익률 자기자본순이익률(ROE) 유동비율 부채비율 자기자본비율 ROE = (당기순이익/자기자본) * 100% 유동비율 = (유동자산/유동부채) * 100% 부채비율 = (부채총계/자기자본) * 100% 자기자본비율 = (자기자본/자산총계) * 100% 2024년은 경기침체의 지속 및 높은 수준의 할부 금리로 인한 구매력 약화, 전기차 수요 침체로 인하여 연결기 준 매출은 1조 5738억 매출로 전년대비 9.49% 감소하였습니다. 영업이익률은 물량감소 및 북미심원 제2공장 초기 가동으로 인한 초기 운영비용 및 감가상각비로 전년대비 2.56%p 감소하였습니다.당기순이익의 경우 영업이익 28.83% 감소 및 투자 진행에 따른 장기차입금 증가로 이자비용이 증가하였으나, 환율상승에 따른 외화차익 실현 증가와 외화평가손익 증가로 전년대비 15% 감소하였습니다. 이로 인한 자기자본순이익률(ROE)는 전년대비 10.02%p 감소하였습니다. 재무상태의 경우 유동비율은 매출감소로 매출채권 및 재고자산은 감소하였으나, 영업이익에 따른 현금 및 단기금융상품의 증가로 전년대비 48.00%p 상승하였습니다.또한 부채비율은 73.53%로 전년대비 21.72%p 감소하였습니다. CAPA 증설로 장기차입금은 308억 증가하였으나, 단기차입금은 148억 감소시켜 금융비용절감 및 재무안정화에 힘쓰고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 1. 재무상태 (단위: 백만원) 과 목 제43기(2024년) 제42기(2023년) 증 감 [유동자산] - 당좌자산 - 재고자산 - 기타유동자산 [비유동자산] - 투자자산 - 투자부동산 - 유형자산 - 무형자산 -
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기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [연결자본잉여금] [기타자본항목] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 당기말 연결회사의 총 자산은 전기대비 1,654억 증가한 1조 2,103억입니다. 유동자산은 전기대비 577억 증가한 7,045억이며 비유동자산은 전기대비 1,078억 증가한 5,058억입니다. 자산의 주요 변동요인은 다음과 같습니다. 유동자산에서는 영업이익 증가로 인한 자금 증가로 현금 및 단기금융상품 487억 증가가 주된 변동 요인이었습니다.비유동자산에서는 미국현지의 신차 생산 대응을 위한 CAPEX 증설등으로 유형자산이 1,040억 및 물류 및 생산합리화를 시스템투자로 무형자산이 12억 증가가 주된 변동 요인이었습니다.연결회사의 총 부채는 전기대비 31억 증가한 5,128억입니다. CAPEX증설 및 투자재원을 위해 장기차입금은 308억 증가하였으나, 이자비용부담완화를 위해 단기차입금은 148억 감소시켰습니다. 미국현지 신규공장 리스등에 따른 리스부채 192억 증가가 주된 변동 요인이었습니다. 2. 영업실적 과목 제 43(당) 기 제 42(전) 기 증 감 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 총자산이익율 매출액순이익율 이자보상비율 매출액증가율 순이익증가율 주) 총자산이익율 = (당기순이익/총자산) * 100% 매출액순이익율 = (당기순이익/매출액) * 100% 이자보상비율 = (영업이익/이자비용) * 100% 매출액증가율 = ((당기-전기매출액)/전기매출액) * 100% 순이익증가율 = ((당기-전기순이익)/전기순이익) * 100% 당기 연결회사의 매출액은 1조 5,738억으로 전년대비 1,651억 감소하였습니다. 매출증감율은 -9.49%로 연결회사 매출액의 65%를 차지하는 글로벌전기차향 매출액이 전기대비 15% 감소한 영향입니다. 영업이익률은 물량감소 및 북미심원 제2공장 초기 가동으로 인한 초기 운영비용 및 감가상각비로 전년대비 2.56%p 감소하였습니다.당기순이익의 경우 영업이익 28.83% 감소 및 투자 진행에 따른 장기차입금 증가로 이자비용이 증가하였으나, 환율상승에 따른 외화차익 실현 증가와 외화평가손익 증가로 전년대비 15% 감소하였습니다. 2-1. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 공시대상기간 중 신규사업이 없습니다. 2-2. 환율변동 영향 연결회사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD 등이 있습니다. 법인세차감전손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 10% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였으며 당기말과 전기말 현재 환율변동위험은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사내 각 기업의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다 2-3. 자산손상에 관한 사항 당사는 공시대상기간 중 자산손상에 관한 사항이 없습니다. 2-4. 중단사업에 관한 사항 당사는 공시대상기간 중 중단사업이 없습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 1. 유동성 현황 당사는 안정적인 자금 확보 및 적정 유동성 유지를 위해 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고, 자금 수지 검토 후 적정 유동성을 유지하고 있습니다. 유동성 위험에 대비하고자 단기차입금 한도를 상시 확보하고 있으며, 종속회사 역시 당사 및 종속회사의 지급보증 등을 통하여 차입한도를 확보하고 있습니다. [유동성 현황] (단위 : 백만원) 구 분 제43 (당)기 제42 (당)기 증 감 기말 현금 및 현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로
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인한 현금흐름 연결회사는 당기말 2,666억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 전기 2,528억원 대비 138억 증가하였습니다. 보유자금은 설비투자의 집행 및 유동성 차입금의 상환등 유동성 확보를 목적으로 보유하고 있습니다.현금흐름 관련하여서는 2024년은 영업활동으로 2,037억원 현금 유입, 투자활동으로1,591억원 현금유출, 재무활동으로 333억원의 현금 유출이 있었습니다.투자활동에 따른 현금 유출은 전기차 물량 증가에 따른 유형자산 취득으로 1,040억원이 포함되어 있습니다. 이 는 미국현지의 신차 생산 대응을 위한 CAPEX 증설등 이주요사항입니다.재무활동에 따른 현금흐름은 차입금의 증감, 리스부채상환등으로 104억의 현금유출이 있었습니다. 2. 자금조달과 지출 2-1. 회사의 차입금 내역당기말 현재 연결회사의 차입금 규모는 1,806억입니다.당사의 차입금은 단기차입금 311억원, 유동성장기차입금 291억, 장기차입금 1,204억으로 구성되어 내역은 다음과 같습니다. [단기차입금] (단위: 원) 차입처 내 역 이자율(%) 금 액 당기말 당기말 전기말 하나은행 일반자금대출 기업은행 일반자금대출 국민은행 일반자금대출 일반자금대출 신한은행 일반자금대출 씨티은행 일반자금대출 운영자금대출 수출입은행 일반자금대출 구매자금대출 합 계 [장기차입금] (단위: 원) 차입처 내 역 이자율(%) 금 액 당기말 당기말 전기말 기업은행 중소기업자금대출 운영자금대출 신한은행 운영자금대출 국민은행 운영자금대출 시설자금대출 시설자금대출 씨티은행/BBVA은행 신디케이트론 수출입은행 설비자금 대출 소 계 유동성장기부채 장기차입금 잔액 2-2 중요한 지출-투자 : 2024년 총 투자는 1040억 규모입니다. 투자내역을 목적별로 보면 신규증설관련 설비투자에 777억, 금형 투자등에 58억, 부대시설 및 기타 205억이 소요 되었습니다. 신규 차종 및 물량 대응을 위해 미국현지 투자금액은 912억이 집행되었습니다. 향후투자에 대해서는 검토를 면밀히 하여 운영할 계획입니다. - 차입금의 상환 : 당기 차입금 변동에 따른 순 현금흐름은 -19억원입니다. 고금리 경제상황에 대응하고 재무건전성을 확보하는 차원에서 신규시설투자로 인한 장기차입금이 발생하고 있으나, 단기차입금을 상환하여 차입금 증가를 최소화 하여 운영하고 있습니다. 당사는 차입금 만기도래 분에 대해 만기 당시 보유 현금 및 차입금 수준을 고려하여 상환 또는 대환 여부를 결정할 예정입니다. 5. 부외거래 당사 우발상황 및 약정사항은 아래와 같습니다.- 연결회사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 법인명 금융기관명 구 분 한도금액 실행금액 명신산업(주) 신한은행 전자방식외담대 하나은행 외상매출채권전자대출 (주)심원테크 하나은행 일반자금대출 국민은행 일반자금대출 씨티은행 일반자금대출 (주)심원개발 국민은행 운영자금대출 신한은행 운영자금대출 수출입은행 구매자금대출 시설자금대출 씨티은행 운영자금대출 씨티은행/BBVA은행 신디케이트론 수출입은행 시설자금대출 심원기차부건과기(상해)유한공사 기업은행 외상매출채권담보대출 합 계 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채개정 기준서에서는 채무자가 보고기간 말에 채무관련 계약사항(약정사항)을 준수한다면, 채무자에게 부채의 결제를 연기할 권리가 있다는 것을 명확히 하고, 부채의 결제 연기 가능성과 경영진의 기대는 부채의 유동성 분류에 영향을 미치지 않으며, 부채는 현금 이전, 재화나 용역 제공 및 기업 자신의 지분상품 이전을 통해 결제됨을 명확히 하였습니다.또한, 개정 기준서에서는 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우,해당 부채의 유동ㆍ비유동 분류 시 약정사항의 준수 시점을 고려하여야 하고, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우, 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 주석에 공시하도록
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하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채개정 기준서에서는 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 계속보유 사용권에 대해서는 차손익을 인식하지 않도록 리스부채와 리스료를 산정하고, 이후 그 리스료와 실제 지급액과의 차이는 당기손익으로 인식하도록 하였습니다.해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시개정 기준서에서는 가상자산 보유ㆍ발행에 따른 회사의 회계정책, 연결재무제표에 미치는 영향 등 연결재무제표 이용자에게 중요한 정보를 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객 대신 보유하는 경우, 발행하는 경우 각각 별도로 공시하도록 하였습니다.해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 개정 기준서에서는 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동 공시에 기업이 참여한 공급자금융약정에 대한 정보를 구분하여 공시한다는 점을 명확히 하였습니다.또한, 금융상품의 유동성위험에 대한 공시를 할 때 고려할 수 있는 그 밖의 요소로서 '공급자금융약정'을 추가하고 위험집중에 대한 양적 공시의 예시로 포함하였습니다.해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 (1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황① 회사 일자 제재기관 대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 사유 및근거법령 조치에 대한이행현황 재발방지를 위한 대책 대전지방법원 홍성지원 (주)심원개발 과태료 부과 500만원 작업중지명령 위반(산업안전보건법 제55조 1항) 기한 내납부 완료 중대재해 발생 위험구역 사전 개선 진행 ② 임.직원 일자 제재기관 대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 사유 및근거법령 조치에 대한이행현황 재발방지를 위한 대책 대전지방법원 홍성지원 (주)심원개발안전보건총괄책임자 과태료 부과 200만원 작업중지명령 위반(산업안전보건법 제55조 1항) 기한 내납부 완료 중대재해 발생 위험구역 사전 개선 진행 (2) 행정기관의 제재현황① 회사 일자 제재기관 대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 사유 및근거법령 조치에 대한이행현황 재발방지를 위한 대책 산업안전보건청(OSHA) 과태료 산업안전보건법(OSH Act) 기한 내납부 완료 산업안전 전문 컨설턴트 계약을 통해 개선활동 진행 및 산업안전 담당 전문가 채용을 통한 지속적인 개선관리 고용노동청 (주)심원개발 부정수급액회수 및 추가징수 1,270만원 부정행위에 따른 지원금의 지급 제한(고용보험법 제 35조) 기한 내납부 완료 근로기준법 준수 및 인사관리 재점검을 통한 재발 방지 고용노동청 명신산업 과태료 240만원 관리감독자 안전,보건업무 미수행(산업안전보건법 제16조 제1항) 기한 내납부 완료 특별관리물질 취급일지 관리 및관리감독자의 안전업무 부여와 주기적 점검 실시 아산시청 명신산업 과태료 20만원 부동산거래 지연신고(부동산 거래신고 등에 관한 법률 제28조) 기한 내납부 완료 부동산 거래신고 등에 관한 법률 준수 및 유사 거래 시 점검을 통한 재발방지 ② 임.직원당사는 본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (3) 한국거래소 등으로 받은 제재현황당사는 본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.(4) 단기매매차익 미환수 현황당사는 본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 법규상의 규제에 관한 사항 (1) 하도급거래공정화에관한법률 하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다. (2) 대기환경보전법대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해
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제정한법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (3) 하수도법 하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (4) 자원의절약과재활용촉진에관한법률자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (5) 폐기물관리법폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (6) 저탄소녹색성장기본법 경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다. (7) 기타 기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다. (가)안전 관련산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치및관리에관한법률, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법 (나)공무 관련전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법 (다)환경 관련 물환경보전법, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률, 대기관리권역의 대기환경 개선에 관한 특별법 4. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 4-1. 시장위험과 위험관리 연결회사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 재경팀이 주관하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링 후 대응하고 있습니다.(1)시장위험 1) 환율변동위험 연결회사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD가 있습니다. 법인세차감전손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 10% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였으며 당기말과 전기말 현재 환율변동위험은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사내 각 기업의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다. 2) 이자율 위험 연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.연결회사는 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 합 계 당기말과 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 법인세차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 법인세차감전손익 (2) 신용위험 1) 신용위험 발생원인 및 최대노출액신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을
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지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 연결회사에 노출된 신용 위험은 제한적일 것으로 판단하고 있으며 당기말과 전기말 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고있습니다. 2) 기대신용손실 평가 연결회사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정시 충당금설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지 가능성을 기초로 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'은 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다. (3) 유동성 위험 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 위험을 유지, 관리하고 있습니다. 이에 따라 연결회사는 주기적으로 미래현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 연결회사는 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있습니다. 또한, 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 만기별 구조는 다음과 같습니다. (당)기> (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6개월 초과1년 이내 1년 초과 매입채무 미지급금(주1) 미지급비용(주1) 단기차입금 유동성장기차입금 유동리스부채 비유동리스부채 임대보증금 장기차입금 금융보증부채(주2) 합 계 (주1) 종업원 관련부채는 제외되었습니다. (주2) 금융보증계약은 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (전)기> (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6개월 초과1년 이내 1년 초과 매입채무 미지급금(주1) 미지급비용(주1) 단기차입금 유동성장기부채 유동리스부채 비유동리스부채 임대보증금 장기차입금 금융보증부채(주2) 합 계 (주1) 종업원 관련부채는 제외되었습니다. (주2) 금융보증계약은 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (4) 자본위험관리연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 자기자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 자기자본은 연결재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 차감: 현금및현금성자산 조정 부채 자본총계 조정 부채 비율(%) (5) 파생상품 거래현황 파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 금융수익(비용)으로 연결포괄손익계산서에 인식됩니다. 연결회사는 외화 차입금의 환율변동위험을 회피하기 위해 통화스왑를 이용하여 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 1) 당기말 현재 연결회사가 보유 중인 파생상품의 내역 당기말 현재 기준 해당 사항 없습니다. - (주)심원테크> (단위: USD, 원) 구 분 금융기관 대상금액 계약체결일 계약만기일 약정환율 결제조건
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지급이자율(%) 수취이자율(%) 손익 통화옵션 국민은행 PUT 평가이익 : 380,063천원거래이익 : 113,651천원거래손실 : 424,475천원 통화옵션 국민은행 PUT 통화스왑 씨티은행 SOFR+1.3 2) 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금 액 기초금액 증 가 기말금액 한편, 전기 중 파생상품자산의 변동내역은 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ① 산화철 부문 - 전기차의 핵심부품 중 하나인 컨버터에 페라이트코어(전자석, 산화철70%)와 충전장치에 변압장치에 페라이트 코어를 사용하는 신규시장이 성장하고 있어, 고급산화철 수요가 증가하고 있습니다. - 최근 중국의 희토류자석 수출통제로 인하여 전기차의 구동모터에 쓰이는 희토류를 페라이트로 대체하는 연구가 진행중이며, 여기에 고급산화철 수요가 예상됩니다. - 핸드폰 및 전기차의 무선충전 제품들(페라이트코어 사용)이 핸드폰은 상용화 후 물량이 늘어 나고 있으며 향후 전기차시장의 무선충전 시스템이 도입되면, 새로운 시장이 열릴 것으로 예측되고 있습니다. - 산화철원료를 사용한 페라이트 부품은 TV, 컴퓨터에 사용되고 있으며, 일반 제품의 성장성은 둔화되었지만, 고급TV용 시장은 성장성이 꾸준히 늘고 있습니다. - 현재 영구자석의 폭발적인 수요 증가는 2016년은 20조원에서 2022년에 52조원으로 증가 하였으며, 2030년은 101조원으로 전망하고 있습니다.(시장조사기관 SkyQuest) ② 에너지환경사업 부문 - 전 세계적으로 자원순환 체계를 고도화해 자원고갈과 기후변화에 대응하기 위한 노력이 이어지고 있으며, 정부도 자원순환 및 신재생에너지 확대, 탄소중립 등 그린뉴딜 정책을 강화하고 있습니다. 이에 따른 폐자원을 재활용하여 자원순환경제에 앞서가는 사업개발을 동시에 추진하고 있습니다. ③ 소재사업 부문 - 당사는 최근 전 세계적인 환경규제 강화로 원자재 시장의 급성장이 전망되는 속에서 관련 제철소와의 공급 계약을 시작으로 원자재 시장에 단계적으로 진출할 계획입니다. ④ 태양광 발전 사업부문 - 당사는 친환경 에너지 사업으로 태양광 발전시설을 설치 완료하여 1,200 KWh급 태양광 발전 시설을 운영중에 있으며, 광양지역의 일조량 높아 효율이 높을것으로 예상 됩니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 - 2015년 첫 출시된 SKM-88은 고순도의 산화철로서 친환경자동차의 시장확장과 함께 수요량이 꾸준히 늘고 있습니다. - 세계최고수준인 Mn-Zn 용 고순도 산화철은 이를 기반으로 중국시장은 물론 인도, 미국, 유럽시장으로 확대해 나가고 있습니다. 새로운 용도로는 화학촉매용으로 글로벌회사인 BASF사와 2020년이후 판매계약을 진행하여 미국 및 유럽으로 수출하고 있습니다. 나) 사업부문별 현황 1) 산화철 ※ 당사는 2022년부터 2023년까지의 기간중에, 금산 소재 산화철 제조공장을 생산효율성 제고 및 사업 확대를 위하여 매각하고, 광양 공장으로 확장이전 하였습니다. - 소재산업은 많은 노하우와 대단위설비투자가 필요하며, 신뢰성 확보를 위해서 오랜시간이 걸리는 사업입니다. TV, 모바일등 전자제품은 물론, 자동차용 모터에 쓰이는 산화철은 신뢰성과 안전성에 기반하고 있습니다.이에 따른 오랜 테스트와 장기간의 시간이 필요하여 시장장벽이 다소 있습니다. - 친환경부분 전기차 전장부품 중국의 전기차 시장은 정부의 친환경차 시장에 대한 적극적 지원정책으로 고성장이 전망되고 있습니다. 이에 따라 친환경부품 수요가 크게 증가할 것으로 보이고 전장부품인 페라이트코어의 증가와 이에 수요되는 중국의 고급산화철 수요역시 크게 증가될 것으로 전망됩니다. 또한 전기차의 보급이 늘어남에 따라 전기차의 충전기시장 역시 크게 성장이 예상되고 있습니다. EG의 산화철은 국내/일본/중국의 페라이트 업체에서 부품으로 만들어져 국내 및 해외 자동차 메이커에 납품되고 있습니다. - 가전 및 산업용제품 가전제품의 디스플레이 및 모터용 제품은 코로나19 종료 후 성장이 둔화 되었지만 반도체 성장으로 시장 수요가 늘어나고 있습니다. 산업용부분도 친환경의 태양광, 풍력등의 전원장치용으로 페라이트코어가 사용되고 있으며 시장 전망이 좋아지고 있습니다. - 자동차 모터용 부품 자동차에는 페라이트 마그네트용 모터가 50~100여개가 장착되어 있습니다. 주요부품으로는 윈도오리프터, ABS, ESV, 시트조정모터등 다양한 곳에 사용되고 있으며, 편의성, 경제성의 추구 및 신규모터의 개발과
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함께 고급산화철 수요가 늘어날것으로 예측되고 있습니다. - 전기차시장의 성장 및 6G 초고속 통신기술의 개발과 더불어 희토류 금속의 대체물질로써 지속적으로 고기능 산화철의 수요가 증가 할 것으로 예측되고 있습니다. 2) 에너지환경사업 부문 - 에너지환경사업은 최근 수년간 쌓은 에너지발전,소각,환경플랜트 공급 실적과 함께 특허출원 및 신기술 개발을 통한 지식기반의 영업력을 특화하고 있습니다. - 이를 바탕으로 당사는 자체사업으로 울산에 소각,발전,건조,폐수처리가 가능한 종합 자원순환 시설을 건설하였고, 폐자원에서 활용 가능한 금속, 비금속물질 등을 추출하는 재활용사업을 지속 추진중이며, 친환경 에너지 기업으로의 지속가능한 성장 토대를 마련하고 있습니다. 3) 소재사업 부문 - 선철을 강철로 바꾸는 제강 과정에서 용강 중의 과잉 산소를 없애고 결정을 미세화시켜 가공성이 우수하고, 질긴 강철을 만드는 데 필요한 첨가물인 Al 탈산제의 국내시장은 연간 20만 톤(4,600억 원) 규모로 예상하고 있습니다. 또한, 철강의 강도 및 인성 등의 특성을 조절하기 위한 재료인 망간철과 규소철 등의 국내시장은 연간 25만 톤(4,700억 원) 규모로 예상하고 있습니다. - 당사의 산화철이 주원료인 페라이트 자석에는 제품 사용 환경에서의 온도에 따른 특성을 증진시키기 위해 스트론튬, 란타넘, 코발트의 금속화합물이 함께 원료로서 사용됩니다. 또한 이들 금속화합물은 고체 산화물 연료전지의 재료로서도 사용됩니다. 4) 태양광 발전 사업부문 - 당사는 친환경 에너지 사업으로 태양광 발전시설을 설치 완료하여 1,200 KWh급 태양광 발전 시설을 운영중에 있으며, 연간 4억 매출을 예상하고 있습니다. 5) 연구개발부문 - 미래의 6G 산업용 전자파 흡수재인 입실론 산화철 제조기술을 한국재료연구원으로부터 2023년 6월 기술이전 계약을 완료하였으며, 양산을 목표로 pilot scale의 연구개발의 국책과제를 기획하고 있습니다. - 나노 분말상인 입실론산화철은 극고주파(30~300GHz)의 전자파 영역에서 전자파 흡수특성을 나타내며 통신산업, 방위산업, 자동차산업 등 다양한 차세대산업의 전자파 노이즈를 차단할 목적으로 사용됩니다. 전세계적으로 극고주파 흡수소재에 대한 양산기술이 부재하므로 차세대 전자파 흡수소재 시장을 선점할 수 있는 주요한 산화철계 소재기술입니다. 다) 공시대상 사업부문의 구분 - 당사는 '화학물질 및 화학제품제조업 : 의약품제외 (표준분류코드 : C20)' 사업부문 등을 영위하고 있습니다. (2) 시장점유율 등 1) 산화철 - 당사의 산화철은 세계시장의 우수한 품질과 신뢰성으로 해외 세계 최대 페라이트업체 및 국내외 대부분의 페라이트업체에 공급하고 있으며, 최고의 품질로 호평 받고 있습니다. 고급산화철의 경우 세계시장에서 당사의 점유율은 12~15%로 추정하고 있으며, 고급산화철의 경우 일본회사의 수준과 어깨를 나란히 하며, 중국회사와의 간격은 넓이고 있습니다. 또한 모터용제품의 경우 품질 안정성 및 편차가 없어 더욱 우수한 SKM-2T제품은 현재 EG만 생산이 가능하여 꾸준히 판매량이 늘어 나고 있습니다. 2) 소재사업 부문 - 대기업의 대규모 국가간 무역거래 속에서 사업의 활로를 모색하고자 당사는 Al(알루미늄) 탈산제의 연간 공급계약을 시작으로 국내 원자재 시장에 단계적으로 진출하여 5년 내 시장점유율10% 이상을 달성할 계획입니다. 3) 에너지환경사업 부문 - 당사는 치열한 시장환경속에서도 동종 업체와의 차별화된 대응전략(민간 사업개발,설계역량, 우수인력 확충, 공격적 영업)과 철저한 품질관리 및 공기준수, 그리고 지속적인 특화기술개발 및 기술확보로 중소형신재생에너지 플랜트 사업 부문의 시장점유율을 높여가고 있습니다. 또한 자체사업으로 울산종합 자원순환 시설의 완공을 통해 관련시장 진출로 경쟁우위 확보가 가능합니다. - 당사는 지속적으로 탄소중립 관련하여 온실가스저감사업 및 폐열회수 열효율 증대에 따른 국내 기술을 활용한 발전설비 개발 과제 수행에 참여하고 있으며 리튬폐수를 재이용하여 리튬화합물을 추출하는 설비 시장
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진출을 계획중에 있습니다 4) 연구개발부문 - 미래형 극고주파(30~300GHZ)의 전자파 흡수소재인 입실론산화철 제조기술은 현재 Lab scale 수준입니다. 이를 양산기술로 확보하기 위해서 Pilot scale의 연구개발을 통해서 양산성을 확인할 수 있으며 이에 필요한 사업기획 및 한국재료연구원과 등과 컨소시움을 형성하여 정부과제 수주의 노력에 최선을 다하고 있습니다. (3) 시장의 특성 - 가격경쟁력과 기술경쟁력을 겸비한 제품생산으로 대외 경쟁력 우수 - 두터운 진입장벽으로 인한 안정적인 사업영역 유지 - FERRITE CORE의 주원료로 산화철이 필수적이므로 안정적인 수요처 확보 (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 상기 사업부문별 현황을 참조 하시기 바랍니다. (5) 조직도 조직도_241231.jpg 조직도_241231 다. 연결종속회사의 사업현황 (1) 연결종속회사가 속한 업계의 현황 가. EG테크 - EG테크는 광양제철소 산회수 설비와 관리를 하고 있으며, 관련 폐산회수 설계/공급/공사/시운전을 병행하고 있으며, 또한 각종 환경오염 방지 시설의 기계 공사업과 전기, 계장 설비 및 부대 공사를 시공하는 전기사업을 운영하고 있습니다. 나. EG메탈 - EG메탈은 폐기물처리사업(소각장 등), 해외금속의(배터리 스크랩, 잉곳 등) 중계무역을 진행하고 있습니다. (2) 연결종속회사의 영업현황가. EG테크 - 현재 EG테크는 2001년 광양 3열연 산회수 엔지니어링을 성공적으로 수행한 이후 2003년에는 포스코 포항의 전기강판의 산회수 설비의 진단 및 합리화 엔지니어링과 말레이시아 메가스틸 산회수 설비의 엔지니어링을 수행하였습니다. - 이후 2004년에는 광양의 2POL 산회수 합리화 엔지니어링을 하며, 매년 엔지니어링 산업의 내실을 기하며,성장하고 있습니다. - 한편, 2008년부터 베트남 현지에 포스코-베트남 설비공급, 국내 포항에 전기강판 설비 그리고 광양에 2냉연 설비공급을 통한 산회수 엔지니어링 기술을 이전하고 있으며, 신규사업을 통하여 고부가 가치를 창출할 계획입니다.나. EG메탈 - 다양한 금속의 중계무역을(배터리 스크랩, 잉곳 등) 진행하고 있습니다. 다. 에너지파크 - 폐기물처리업(소각, 슬러지건조, 폐수수탁처리)을 진행 하고 있습니다. (3) 연결종속회사의 영업실적 (단위: 백만원) 2024년 EG테크 EG메탈 비 고 매출액 영업손익 당기순손익 (*1) EG테크와 이지테크인도법인(Earnest Globalisation Technology India PVT LTD)의 연결재무제표 상 금액입니다.(*2) (주)EG메탈과 (주)에너지파크의 연결재무제표 상 금액입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원,% ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 제조부품 상품및제품 산화철 Hard: 자동차 모터용 자석Soft:요크-모니터용 SRP Hard:스피커용 자석Soft:디플렉션 요크(DY,고급DY)-모니터용, 고급FBT-안료산화철 등 SKM 소재사업 중탄산나트륨, Al탈산제 외 에너지환경사업 환경플랜트 등 태양광발전사업 전기 공급업 부동산 외 임대 및 기타 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제38기 제37기 제36기 산화철 (SKM) (1) 산출기준 - 원료가격과 생산비용을 감안하여 고객과 협의하여 결정함. (2) 주요 가격변동원인 - 원재료 가격의 변동 및 시장여건 다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 율 비 고 제조 원재료 산화철 Ferrite 자성재료 소재사업 Al탈산제 외 합 계 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제38기 제37기 제36기 산화철 원료 (1) 산출기준 - 공급업체와 장기 계약을 통하여 결정(2) 주요 가격변동원인 - 공급업체의 설비투자에 따른 원자재 가격 등락 3. 원재료 및 생산설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : 톤 ) 사업부문 품 목 사업소 제38기 제37기 제36기 제조부문
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산 화 철 본사 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 * 산화철 : 평균 투입인원과 생산라인의 가동시간을 근거로 산출 ② 산출방법 * 산화철 : 134톤/1일 (38기부터 광양공장 기준 산출) (나) 평균가동시간 * 산화철 : 3조3교대 근무로 년간가동 기준 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제38기 제37기 제36기 제조 산 화 철 본사 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 산 화 철 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 회사 토 지 전남광양 유형 건 물 구 축 물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 - 해당사항.없음 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제38기 제37기 제36기 산화철 상품 수 출 내 수 합 계 제품 수 출 내 수 합 계 소재사업 상품 수 출 내 수 합 계 에너지환경사업 용역 내 수 합 계 태양광발전사업(전기공급업) 상품 내 수 합 계 임대 및 기타 임대 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 - 업체들과 연간 계약하에 생산판매계획을 수렴하여 월/주간 단위로 생산판매 (2) 판매방법 및 조건 가. 수 출 : 직접수출은 Master L/C, T/T Base 나. 국 내 : Local L/C, 현금, 어음 (3) 판매전략 가. 품질 경쟁력 제고 ① 폐산 및 농축산 정제법 개발 ② Roaster 운전방법 개발 ③ 산화철 정제법 개발 나. 가격 경쟁력 제고 ① 운반비용 절감 ② 가공비용 절감 ③ 공정자동화 ④ 불량율 절감 다. 영업 경쟁력 제고 ① 기술영업 능력 향상 ② 다품종 소량 생산체계 다. 수주상황 (단위 : 톤,천원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 페라이트 연간 연간 기타 연간 연간 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 주요 금융부채는 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이,각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 당기손익인식금융자산 및 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율 예금 및 차입금과 변동이자율 예금 및 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 참고로, 변동이자율 예금의 이자율이 5% 변동되었을 경우 당기말 및 전기말 현재 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 손익에 미치는 영향 ② 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당기 및 전기 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 과목 당기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 현금및현금성자산
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USD USD 매출채권 USD USD 외화자산 합계 USD USD 매입채무 USD USD 미지급금 USD USD 외화부채 합계 USD USD 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동시 환율변동이 당기 및 전기의 손익(자본)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD ③ 당사의 금융상품이 공정가치에 영향을 미칠 기타 가격위험은 없습니다. (2) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 당사는 주요하게 매출채권 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도 및 담보수준을 조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. ① 금융자산의 장부금액 및 금융보증계약은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 및 계약자산 미수금 미수수익 장기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 장기대여금 보증금 소 계 금융보증계약 금융보증계약 합 계 당사의 현금및현금성자산은 신용등급이 우수한 KEB하나은행, NH투자증권 등에 예금 등의 형태로 예치되어 있습니다. 또한 매출채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없으며, 대부분 현금 결제가 이루어지고 있어 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 1) 당기 및 전기 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은계약상의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금 단기리스부채 금융보증부채(주1) 기타유동부채 임대보증금 장기차입금 장기리스부채 기타비유동부채 합 계 (주1) 금융보증계약의 경우, 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 합 계 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금 단기리스부채 금융보증부채(주1) 기타유동부채 임대보증금 장기차입금 장기리스부채 기타비유동부채 합 계 (*) 이자유출을 포함한 금액입니다. (4) 자본관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 당사는 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D)
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부채비율(A ÷ B) 순차입금비율(D - C) ÷ B 6. 주요계약 및 연구개발활동 6-1. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음. 6-2. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 - 연구소 및 QA팀(총7명) : 산화철 품질, 분체특성, 공정개선 연구, 신제품 개발 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원, %) 과 목 제38기 제37기 제36기 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타(*) 연구개발비용계 (**) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] (*) 당사는 연구개발비용 중 일부를 정부보조금을 수령하였습니다.(**)당사는 비탄소계 리튬이온전지 음극소재 개발( 한국산업기술기획평가원) 과제 와 관련하여 상환기술료 납부의무기간이 종료하여, 정부출연금 부채 중 176,639천원을 환입하여 (-)음의 연구개발비용이 발생하였습니다. 나. 연구개발 실적 순서 특허 및 실용신안권 취득연도 고기능성 산화철의 제조장치 2001년 5월 산화철의 잔류염소 제거장치 2003년 2월 철 분말의 제조방법 2007년 10월 페로-몰리브덴 합금의 제조방법 2010년 4월 수열원을 이용한 냉·난방 시스템 2011년 2월 공기열 및 태양열을 이용한 히트펌프 2012년 2월 폐가스 슬러지 건조기 2013년 11월 활성탄 재순환을 통한 다이옥신 저감설비 및 활성탄 공급기 2014년 9월 백필터 싸이클론 집진기 2014년 10월 탄소 복합 실리콘 음극 활물질의 제조방법 2017년 11월 서브미크론 크기의 실리콘 입자의 제조장치 및 방법 2019년 1월 분쇄형 탈염소장치 2019년 07월 7. 기타 참고사항 가. 상표 또는 고객관리에 관한 중요한 정책 - 당사는 신규사업진출 가능 업종에 대한 상표권 출원을 추가 신청하고 있으며 아래의 표를 참고하시기 바랍니다. (상표권 존속기간 : 등록일로 부터 10년) 구 분 니스분류 상 품 (등록 가능 업종) 기존 등록업 제 40 류 자화(玆化)처리업, 폐기물재생업 제 42 류 기계연구업, 기계설비엔지니어링업, 풀질관리업 신 규 등록업 제35류 컴퓨터 네트워크상의 온라인 광고업, 인터넷을 통한 광고배포업, 수출입업무대행업, 가공한 곡물 소매업, 과일 도매업, 도료 도매업, 겉옷/외투(스포츠전용 의류와 한복은 제외)도매업, 시장조사업, 냉동기 도매업, 온수난방기구 소매업 제36류 대금지불/수취대행업, 무역중개업, 오퍼업, 통관절차대행업 제37류 종합건설공사업, 전기설비설치공사업, 전문공사업, 철골공사업, 토목공사업 제38류 인스턴트메신저서비스업, 전자게시판 서비스업 제39류 가스분배업, 난방공급업, 도시가스공급업, 물공급업, 물분배업, 배관을 통한 가스공급업, 배관을 통한 액체연료공급업, 배전업(配電業), 쇄빙업, 에너지공급업, 에너지배급업, 열공급업, 위성발사대행업, 전기공급업, 전기배급업, 지역난방공급업, 지역난방배급업 제40류 환경오염방지처리업, 폐기물 및 위험물질처리업, 발수질정화업, 전업, 발전업, 에너지생산업, 발전기임대업, 가스정화업, 공기정화 및 탈취업, 공기정화업, 공기정화처리업, 공기탈취업, 배기가스 및 연기정화업, 유해가스처리업 제42류 건물에너지효율관련 인증업, 건물에너지효율관련 전문상담업, 건설기술연구업, 건축 및 도시계획관련 연구업, 건축물품질관리업, 건축재료분석업, 도시계획업, 환경연구업, 환경보호에 관한 연구업 , 데이터처리프로그램개발업, 웹사이트개발업, 컴퓨터소프트웨어의 자문 및 개발업 나. 사업과 관련한 중요한 지적재산권(특허권) 등 - 당사 연구개발활동 중 '연구개발실적' 을 참고하기 바랍니다.다. 법규, 정부규제에 관한 사항 - 해당사항 없음.라. 환경관련 사항 - 해당사항 없음.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 “예측정보”를 포함하고 있습니다.이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 ‘예상’, ‘전망’, ‘계획’, ‘기대’ 등과 같은 단어를 포함합니다.“예측정보”는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.· 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내·외 금융 시장의 동향· 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정· 산화철, 복합재료, 에너지환경사업, 금속/일반무역 등 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화 · 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내·외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 “예측정보”에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개 요 당사의 이사회는 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제38기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 당사는 중장기 경영목표를 바탕으로 사업다각화와 그에 따른 시너지 효과를 극대화 할수 있는 R 계획을 착실히 수행하는 등 경영 활동성이 증가될 것으로 예상하고 있습니다. 3. 연결재무상태 및 영업실적 재무상태 (1) 영업실적 당사의 지난 2사업년도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목 제38기 제37기 전기(37기)대비증감 증가(감소) 비율(%) Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 판매비와관리비 Ⅳ.영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 Ⅴ.법인세비용차감전순이익 법인세비용 Ⅵ.연결당기순손익 지배기업소유주지분 비지배주주지분 Ⅶ.연결기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 해외사업장환산손익 지배기업소유주지분 비지배주주지분 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 재평가잉여금 지배기업소유주지분 비지배주주지분 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 지배기업소유주지분 비지배주주지분 Ⅷ.연결총포괄손익 지배기업소유주지분 비지배주주지분 * 상기 영업실적은 당기 감사보고서를 기준으로 작성되었습니다. - 당사는 2024년 산화철부문의 매출확대로 2024년도 매출은 6% 증가한 652억을 기록하였습니다. - 2024년 에너지환경사업부문의 사업부진으로 2024년도 영업이익(손실)은 (67)억원입니다. (2) 재무상태 (단위 : 원) 과 목 제38기 제37기 전기(37기)대비증감 증가(감소) 비율(%) Ⅰ.유동자산 현금및현금성자산 단기금융자산 매출채권 계약자산 기타채권 재고자산 기타유동자산 Ⅱ.비유동자산 장기금융상품 관계기업투자 당기손익-공정가치금융자산 장기기타채권 유형자산 투자부동산 무형자산 이연법인세자산 기타비유동자산 자산총계 부채 Ⅰ.유동부채 Ⅱ.비유동부채 부채총계 자본 Ⅰ.지배기업소유주지분 (1)보통주자본금 (2)기타불입자본 (3)이익잉여금 (4)기타자본구성요소 Ⅱ.비지배지분 자본총계 부채및자본총계 자기자본비율 부채비율 재고자산회전율 27회 16회 * 상기 재무상태표는 당기 감사보고서를 기준으로 작성되었습니다.- '24년말 자산총계는 전년대비 2%(24억) 증가한 1,519억원, 부채는 8% (22억) 증가한 1,251억원, 자본은 19%(62억) 감소한 267억원 입니다.- 재무비율 측면에서는
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부채비율 467%, 자기자본비율 17% 입니다. 4. 유동성 및 자금의 조달 등 (1) 유동성 지표 (단위 : 원) 구 분 제38기 제37기 전기(37기)대비증감 금 액 증감율(%) 가용시재 - 현금 및 현금성자산 - 단기투자자산 유동비율 - 회사의 현금 및 현금성자산, 정기예금 등 단기투자자산, 수익증권 등을 합산한 가용시재는 56억원입니다. - 기업의 지급능력을 나타내는 유동비율은 16%입니다. (단위:원) 구 분 제38기 제37기 전기(37기)대비증감 금 액 증감율(%) 영업이익(손실) 영업활동으로 인한 현금흐름 - 영업이익(손실) (54)억원을 기록하여 전년대비 62% 적자감소하였습니다.- 영업활동으로 인한 현금흐름은 전년대비 80% 음(-)의 금액이 감소하였습니다.(2) 자금조달 등- 2024년말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 금 액 당기말 전기말 운전자금 하나은행 시설자금 하나은행외 운전자금 HDFC BANK 소 계 현재가치할인차금 차감 잔액 차감:유동성장기부채 하나은행 외 합 계 5. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 - 본 보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항 中 연결 및 (별도) 재무제표 주석의 2. 주요 회계처리방침을 참고하시기 바랍니다. 6. 기타 투자판단에 필요한 사항 - 상기에 기재되지 않은 내용으로 투자판단에 중요한 영향을 미쳤거나, 미칠만한 사항은 없습니다. - 시장환경, 법규상 규제에 관한 사항, 파생상품 투자에 관한사항은 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
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II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 유가증권시장 상장 기타 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 본점소재지 비 고 충남 서산시 대산읍 독곶2로 103 ㆍ회사 설립일 이후 변동사항 없음 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 정기주총 사외이사 조현제 대표이사 양준화 사외이사 백승택 정기주총 상근감사 김희준 사내이사 강희권 상근감사 최용욱 정기주총 사내이사 신인균 다. 최대주주의 변동 (단위 :주,% ) 최대주주명 최대주주 변동일 소유주식수 지분율 비 고 (주)건덕상사 라. 상호의 변경 변경일자 변경 전 상호 변경 후 상호 (주)그린소프트 켐 KPX그린케미칼(주) KPX그린케미칼(주) 그린케미칼(주) 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 천원, 주) 종류 구분 당기말 제21기 (2023년말) 제20기 (2022년말) 제19기 (2021년말) 제18기 (2020년말) 보통주 발행주식총수 액면금액(원) 자본금 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 우선주 장외직접 취득 보통주 우선주 공개매수 보통주 우선주 소계(a) 보통주 우선주 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 우선주 현물보유물량 보통주 우선주 소계(b) 보통주 우선주 기타 취득(c) 보통주 우선주 총 계(a+b+c) 보통주 우선주 다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %, 회) 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 신탁 체결 신탁 체결 5. 정관에 관한 사항 당사의 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2024년 3월 27일 입니다. 또한, 2025년 3월 26일 개최되는 당사의 제22기 정기주주총회에서 정관 변경과 관련된 안건은 포함되지 않았습니다. 공시서류작성 기준일부터 최근 3년간 변경된 정관의 이력은 다음과 같습니다. 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 제21기정기주주총회 제48조(이익배당) ① (생 략) ② 본 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.제49조(중간배당) ① 본 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 본 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. - 배당절차 개선 제19기정기주주총회 제2조(목적) 본 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.10. 이차전지 전해액 첨가제, 전해질 등 관련소재 제조 및 판매업11. 온실가스 포집소재 제조 및 판매업제32조(이사 및 감사의 선임) ② 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.④ 감사의 선임에는 의결권없는 주식을 제외한
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발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. - 사업목적 추가- 개정상법 반영 나. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 에톡시레이트 및 폴리에틸렌 글리콜의 제조 및 판매업 영위 유기아민류 및 글리콜에테르류의 제조 및 판매업 영위 전 각호 이외 기타 화학제품의 제조 및 판매업 영위 화공약품 수입판매업 영위 창업자 및 벤처기업에 대한 투자 미영위 전자재료의 제조 및 판매업 영위 생명공학 및 정밀화학 관련사업 미영위 에틸렌카보네이트 및 디메칠카보네이트 부산물 제조 및 판매업 영위 아크릴레이트 모노머 및 폴리카보네이트디올, 부산물 제조 및 판매업 영위 이차전지 전해액 첨가제, 전해질 등 관련소재 제조 및 판매업 미영위 온실가스 포집소재 제조 및 판매업 영위 시장조사 및 경영상담업 미영위 부동산 투자, 임대, 관리, 중개, 개발, 분양 및 판매사업 미영위 해외투자사업 미영위 전 각 호에 관련된 부대사업 및 투자 영위 다. 사업목적 변경 내용 및 변경 사유 (1) 사업목적 변경 내용 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 추가 10. 이차전지 전해액 첨가제, 전해질 등 관련소재 제조 및 판매업 추가 11. 온실가스 포집소재 제조 및 판매업 수정 10. 시장조사 및 경영상담업 12. 시장조사 및 경영상담업 수정 11. 부동산 투자, 임대, 관리, 중개, 개발, 분양 및 판매사업 13. 부동산 투자, 임대, 관리, 중개, 개발, 분양 및 판매사업 수정 12. 해외투자사업 14. 해외투자사업 수정 13. 전 각호에 관련된 부대사업 및 투자 15. 전 각호에 관련된 부대사업 및 투자 (2) 변경 사유- 정관 제2조(사업목적) 제10호 및 제11호는 이사회에서 제안한 안건이며, 변경취지 및 목적, 필요성, 주된 사업에 미치는 영향 등은 '라. 사업의 내용과 전망'을 참고하시기 바랍니다. - 정관 제2조(사업목적) 제12호부터 제15호는 제10호부터 제11호의 사업목적 추가에 따른 조문순서와 번호를 변경하였습니다. 라. 사업의 내용과 전망 정관상 사업목적 추가 현황표 구 분 사업목적 추가일자 10. 이차전지 전해액 첨가제, 전해질 등 관련소재 제조 및 판매업 11. 온실가스 포집소재 제조 및 판매업 ※ 사업 진출 배경 및 목적은 외부환경 변화에 따른 정관상 사업목적 추가 취지의 유사성을 고려하여 상기의 사업목적을 통합하여 기재하였고, 그 외 항목은 각 사업목적별로 구분하여 기재하였습니다. (1) 사업 진출 배경 및 목적 세계 각국은 기후 위기에 대응하기 위해 2015년 12월 지구의 평균기온 상승을 산업화 이전 대비 2℃ 미만으로 제한하는 파리협정을 채택하면서 온실가스의 배출을 감축하기 위한 목표를 설정하고 이를 실현하기 위해 노력하고 있습니다. 우리나라 정부도 이러한 흐름에 발맞추어 2050년까지 탄소 순배출량이 0(Zero)이 되게 하는 '2050 탄소중립'을 선언하고 그 핵심 수단인 CCUS 기술의 개발과 확산을 위한 기업 육성 및 사업화 지원 등의 제도 개선에 박차를 가하고 있습니다. 또한, 국제에너지기구(IEA)는 2050 탄소중립을 달성하기 위한 항목 중 하나로 2030년까지 전기자동차의 판매가 전체 자동차 판매의 60% 수준에 도달해야 한다고 제시하고 있습니다. 이에 따라 전기자동차의 핵심부품인 이차전지의 성능과 안전성 향상을 위한 기술 개발의 필요성이 증가하고 있으며 관련 소재의 수요도 지속적으로 증가하고 있습니다. (*주1) 당사 역시 기후 위기 대응이 선택이 아닌 필수임을 인식하고 있습니다. 세계 주요국들은 이미 저마다 온실가스 감축 목표를 달성하기 위해 환경규제 수준과 탄소국경세 도입 정책으로 무역 장벽을 높이고 있으며, 제조업과 수출 중심의 산업구조를 가진 우리나라 기업들은 저탄소 제품을 생산하지 않으면 머지않은 미래에 경쟁력을 잃을 수밖에 없습니다. 특히, 당사가 속한 화학업종을 포함한 발전, 철강, 시멘트 등의 업종은 후방 산업으로서 상대적으로 온실가스 배출 비중이 높아 우리나라 산업 전체에 미치는 영향이 크기 때문에 저탄소를