chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
TYM — 사업보고서 (2024.12)

국내사업본부, 글로벌사업본부 지점 4개 지점(중부, 충청, 호남, 영남) 딜러점 231개 필터사업부 필터영업관리팀 기타사업부 나) (주)루트 사 업 부 문 판매부문 조 직 현 황 농기계사업부 영업본부 국내영업팀, 해외영업팀 다) TYM North America, Inc.TYM North America, Inc.는 자체영업조직을 가지고 현지딜러를 통하여 제품을 판매하고 있습니다. 2) 판매방법 및 조건 가) (주)티와이엠 (한국지배기업) 사 업 부 문 판 매 경 로 판매방법 및 조건 농기계 사업부 내 수 어음결제(기본3개월) 등 수 출 필 터 사 업 부 K T G 외 세금계산서 발행 후 40일 ~ 60일이내 현금 수 출 나) (주)루트 사 업 부 문 판 매 경 로 판매방법 및 조건 농기계 사업부 내 수 어음결제 (2개월) 등 수 출 D/A수출, T/T 수출 다) 기타TYM North America, Inc.는 대부분 현지딜러를 통해 개별계약에 따른 회수조건으로 미국시장에 판매하고 있습니다. 3) 판매전략 - 고객 만족을 위한 영업 정책 ⇒ C/S 및 A/S 철저- 해외사업 판매기반 구축으로 수출시장 확대- 효율적인 생산시스템으로 원가경쟁력을 향상시키고, 기술개발 및 품질향상을 통한 신제품 개발로 매출 증대 - 안정적인 품질유지로 고객신뢰 구축 다. 수주상황 연결회사의 확정 수주는 대부분 납기기간이 3개월 이하이며, 2024년 당기말 현재 농기계 부문에서 확정된 장기공급계약 수주는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 1) 주요시장 위험내용회사는 외화 매출ㆍ매입 거래 및 외화표시 금융자산ㆍ금융부채를 운용함에 따라 환율변동위험에 노출되어 있으며, 금융자산 및 금융부채에서 발생하는 이자율 변동 위험 및 지분증권에 대한 시장가치의 변동위험에 노출되어 있습니다. 2) 위험관리 방식회사는 환율변동위험 관리와 관련하여 매일의 환율을 모니터링하고 있으며 외화의 유입과 유출을 통화별, 만기별로 일치시키도록 조정하고 있습니다. 또한 사업의 성격, 환율전망, 환율변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있으며, 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출위험을 주기적으로 평가,관리 및 보고하고 있습니다.또한 각 은행별, 금융상품별 이자율 변동을 면밀히 검토하여 금융자산을 운용하고, 수출채권의 매각, 수입 USANCE, 사채의 발행 등의 여러 방안 중 이자비용과 이자율변동위험을 최소화하는 방향으로 자금조달을 추진하고 있습니다.3) 위험관리 조직회사는 환율변동위험 및 이자율변동위험의 합리적 관리를 위하여 자금의 관리는 재무팀에서 주관하고 있으며, 각 사업부문별 자금의 수입과 지출을 통합하여 관리하고 있습니다. 4) 시장위험관리 가) 환율변동 위험연결회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR, JPY, GBP 등이 있습니다. 연결회사는 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화자산 및 외화부채에 대한 환율 5%의 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 5%상승시 5%하락시 5%상승시 5%하락시 USD EUR JPY AUD CNH 나) 주가변동 위험 연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산 또는 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권 중 일부는 가격위험에 노출돼 있습니다.당기말 연결회사의 지분증권투자(종속기업, 공동기업 및 관계기업은 제외)의 장부금액은 9,508백만원이고, 이 중 536백만원은 주가변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수 중 하나에 속해 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 두 개의 주가지수의 변동 시 연결회사의
TYM — 사업보고서 (2024.12)

기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 5%상승시 5%하락시 5%상승시 5%하락시 법인세 차감전 기타포괄손익 법인세효과 법인세 차감후 기타포괄손익 다) 이자율 위험연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 연결회사는 보고기간종료일 현재 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재의 변동이자부 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부 채 단기차입금 장기차입금(*) (*) 유동성장기부채 포함 금액입니다. 이자율 0.5% 포인트 변동시 당기손익(연환산)에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 0.5%P상승시 0.5%P하락시 0.5%P상승시 0.5%P하락시 순이익증가(감소) 나. 파생상품 등에 관한 사항 1) 매매목적 통화선도 내역 (단위: 천USD) 거래목적 거래처 환종 손실한도 매매목적 우리은행 USD 매매목적 농헙은행 USD ※ 거래조건 (선물환 가격) : 현물환 + 기간별 스왑 포인트(*) 손실한도의 제한을 받지 않습니다. (단위: 천원, 천USD, 천JPY, 천EUR) 시작일 종료일 매입예정금액 결제예정금액 JPY KRW EUR KRW USD KRW ① 당기 중 통화선도계약과 관련하여 파생상품평가이익 2,073,358천원을 인식하고 있으며, 당기말 현재 2,024,186천원의 파생상품자산을 계상하고 있습니다. ② 당기 중 통화선도계약과 관련하여 파생상품평가손실 929,070천원을 인식하고 있으며, 당기말 현재 849,831천원의 파생상품부채를 계상하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 - 공시서류작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적 중요계약이 없습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 회사의 중앙기술연구소는 21세기 세계화 시대에 대비하고 초일류기업으로 발전하기 위하여 기존 사업부문과 관련한 신기술 및 신제품 개발로 기업경쟁력을 강화함과 동시에, 미래성장기업으로의 변신을 위하여 첨단소재산업 신기술 및 신제품 개발을 추구합니다.2) 연구개발 담당조직 가) (주)티와이엠 담 당 부 서 인 원 역할 및 연구개발 비 고 연구소장 연구소 총괄 연구부문장 농기계 개발 연구개발팀 농기계 개발 연구관리팀 연구소 관리담당 계 나) (주)루트 담 당 부 서 인 원 역할 및 연구개발 비 고 연구소장 연구소 총괄 개발팀 농기계 개발 연구기획 관리팀 연구소 관리담당 계 다) (주)티와이엠아이씨티 담 당 부 서 인 원 역할 및 연구개발 비 고 연구소장 연구소 총괄 개발팀 ICT 관련 개발 연구기획 관리팀 연구소 관리담당 계 3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제65기 제64기 제63기 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 4) 연구개발 실적 연 구 과 제 개 발 기 간 연구개발실적 및 기대효과 비 고 - 저상형 3기통 엔진탑재(내수) - 120마력급 수평제어 및 배속턴 추가(내수) 콤바인 Tire 4 개발 - 콤바인(4,5,6조, 보통형) Tire4 엔진 적용 승용 자주식 방제기 - 승용 자주식 무논방제기 개발, 중국시장 개척 승용 6조이앙기 개발 - 고급형 승용이앙기 국내 개발 2017년형 MUSA 트랙터 양방향 트랙터 개발 - 50마력급 HST 트랙터를 활용하여 양방향 트랙터 개발 T393NH 개발 - 유럽형 T393트랙터 개발 - 유럽 수출형 120마력급 트랙터 개발 EMAXL 엔진 변경 개발 - MUSA용 EMAX엔진 변경에 따른 원가 절감 - 중국형 5조 콤바인 개발 CX765 개발 - 국내 시장을 위한 경제형 5조 콤바인 개발 RK시리즈 개발 - 미국 수출용 트랙터 개발 RK74PSC 개발 - 미국
TYM — 사업보고서 (2024.12)

수출용 75마력 트랙터 개발 부착작업기(분무기 개발) - 소형 트랙터 부착작업기(분무기) 개발 전동 지게차 개발 - 국내용 전동 소형 지게차 개발 고급형 6조 콤바인 개발 - 통합형 6조 신형 콤바인 개발 V5 트랙터 개발 2660, 2670 트랙터 개발 - MUSA 수출용 기종 개발 T224 트랙터 개발 - K0.5 신규 외장 및 엔진 변경 IS23/TS25/T264 유럽 인증 기대 개발 - 유럽향 Stage V 인증 소형 트랙터 개발 디젤 지게차 개발 - 국내용 디젤 소형 지게차 개발 국내용 TX 시리즈 개발 - 국내용 58~68마력 트랙터 고급화 개발 유럽 인증 기대 개발(75,85 마력) - 유럽향 Stage V 인증 중형 트랙터 개발 TG, TM 트랙터 개발 - TG, TM 외장 변경 트랙터 개발 LPG 지게차 개발 - 국내용 LPG 소형 지게차 개발 S1 트랙터 개발 - 스와라지향 S1 트랙터 개발 K2X 트랙터 개발 - 20마력급 신규 트랙터 개발 대형 트랙터 고급화(TS130) - TS130 모델 고급화 제품 경쟁력 확보 110마력 트랙터 2022년형상품성 강화 모델 개발 - 110마력 트랙터 상품성 강화로 제품 경쟁력 확보 및 판매 확대 D3400T 미국 인증 - 74마력급 미국 Tier-4 및 유럽 Stage V 인증 획득 / 북미,유럽 수출 트랙터 라인업 증대(7445 트랙터) 자율주행 시스템 국가 형식 검사 통과 - 국내업계최초 TYM 자체기술 자율주행 농기계 국가검정 통과 (트랙터 T130, 이앙기 RGO-690) 68ㆍ78마력대 트랙터EU Stage V 개발 - 유럽 배기가스 규제 대응하여 제품 경쟁력 확보 / 유럽 수출 트랙터 라인업 증대 국내/북미 T115 Stage V 트랙터 개발 - 국내 배기가스 규제 대응, 국내/북미 고객 요구 사항 반영 및 상품성 강화 북미 T130 Stage V 트랙터 개발 - 북미 신기종 출시, 매출 및 이익 증대 T70P 개발 - K75P를 활용한 70마력 보급형 트랙터 출시로 매출 증대 T130 EU형 개발 - EU Stage5 배기가스 규제 대응 7. 기타 참고사항 가. 환경 관 련 사항1) 개요회사는 환경친화적 기업을 지향하며, 환경 관련 「환경정책기본법」, 「대기환경보전법」, 「폐기물관리법」 등의 법규를 충실히 준수하고 환경보호운동에 적극 참여하는 환경경영을 추구합니다. 당사는 온실가스·에너지 목표관리제 및 온실가스 배출권거래제 규제 적용 대상업체는 아니지만, 기후변화 대응을 위해 적극적인 투자와 환경개선활동을 확대하고 있습니다.2022년 부터 2024년 말 기준으로 환경사고 및 환경 법규 위반 사항은 「대기환경보전법」 제 31조 제1항제3호 방지시설 부식, 마모에 의한 오염물질 누출 2건이 발생하였습니다. 해당 건은 모두 시정조치를 통해 개선완료하였습니다.2) 환경보호와 관련된 활동- 전사 환경목표 수립 계획 및 이행- 환경 관련 에너지, 재활용 등 분야별 담당자 및 부서 지정하여 환경조직 운영- ISO 14001에 의거한 환경영향평가서 및 운영관리 프로세스 보유- 환경경영시스템 점검 및 실효성 검증을 위한 내부심사 진행- 생태계 보호를 위한 지역사회 공헌활동 실시 (익산, 옥천)3) 환경개선에 관련된 관리 활동 일시 온실가스 배출량(tCO2_eq) 에너지 사용량(TJ) ※ 대상은 익산 농기계 제조공장, 진천 필터 제조공장, 옥천 농기계 제조공장, 본사 사옥 입니다.※ 상기 수치는 2022.07.01을 합병기일로 흡수합병된 국제종합기계㈜ 옥천공장의 배출량이 포함된 수치입니다.※ 온실가스 배출권거래제의 배출량 보고 및 인증에 관한 지침 「산업통상자원부 고시 제 2021-17호」에 따라 온실가스 배출량이 산정되었습니다.※ 배출량 및 에너지 사용량은 외부 검증기관 검증 결과 등에 따라 변동될 수 있습니다. 나. 업계의 현황 1) 농기계 사업 가) 산업의 특성농기계산업은 생산측면에서는 기계산업, 소비측면에서는 농업의 영향을 받는 산업으로서 이 두 가지 산업의 동시 발전을 전제로 성장 가능하다는 점이 특징입니다. 단기간 내에 경쟁력 확보 및 기술축적이
TYM — 사업보고서 (2024.12)

어려운 자본ㆍ기술 집약 산업이며, '식량 확보'라는 중대한 문제의 해결을 위한 국가 전략 산업으로서의 가치를 지닙니다.기계, 부품, 생물 및 식품산업과의 연관성이 크며, 농산물 및 농기계 수요 변동에 따라 농기계의 생산과 공급이 특정시기에 집중되는 경제적ㆍ계절적 특성을 가집니다. 특별히 농기계의 수요는 농가의 소득과 금리 등 경제상황에 직접적인 영향을 받고 있습니다. 뿐만 아니라, 밭작물 작업 등 농작물의 형태에 따라 다양한 작업에 적합한 기종이 요구되므로 다품종 소량생산이 일부 요구되는 산업입니다. 나) 산업의 성장성UN World Population Prospects에 따르면 글로벌 인구수는 2050년까지 95억명까지 증가할 것으로 전망되며 이에 따라 글로벌 농업생산량은 69% 이상 증가해야 하는 상황입니다. (FAO). 이런 급증하는 인구에 따라 식량 확보가 각국의 가장 큰 과제로 부상하면서, 다양한 작물을 생산ㆍ수확ㆍ가공할 필요성이 커지고 있습니다. 한정된 경작지, 농업 노동력 고령화 등의 이유로 농업 기계화 수요가 꾸준히 발생하고 있으며, 이에 따라 많은 국가에서 농기계산업에 대한 관심이 증가하는 추세입니다. 더불어 세계 3대 곡창지대 중 하나인 우크라이나 전쟁이 장기화됨에 따라 식량공급의 불확실성이 증가하고 전세계적인 이상 기후에 따른 불안정한 대외환경으로 인해 식량안보의 중요성이 커지며 세계 각국에서 농업에 대한 중요성이 더욱 부각되는 추세입니다.현재 농기계 산업에서는 IoT나 텔레매틱스와 같은 IT 기술과 접목시켜 농업생산성과 사용자의 편리함을 극대화하기 위해 노력하고 있습니다. 자율주행 기술을 기반으로 한 트랙터와 이앙기는 이미 농기계 산업군에서 주목하는 제품들이며, 미래 농기계 산업 발전의 방향으로 자리잡고 있습니다. 이러한 산업의 흐름 속에서 세계 자율주행 농기계 시장규모는 2020년 15억 달러에서 2030년 115억 달러로 연평균 22% 성장할 것으로 예측하고 있습니다.(Allied Market Research Report, 2022).다) 계절적 변동의 특성농업 기계는 주로 농작업 전용으로 계절성이 크며 사용 시기 또한 제한적인 특징을가지고 있어 영농기에 수요가 집중되는 경향이 있습니다. 다만 최근에는 트랙터의 사용목적 다양화(조경,제설 작업 등) 및 농업기술의 발전으로 농한기가 줄어들고,대체 작물 재배가 늘어나는 추세이므로 계절적 변동폭은 다소 줄어들고 있습니다. 라) 국내외 시장상황국내 농기계 생산 업체는 대부분 영세한 중소기업이 차지하고 있으나, 실질적으로 국내 농기계 시장을 주도하는 한국 업체는 당사를 포함한 종합형 업체 3개사입니다.국내 농기계 시장에서는 농기계 산업의 발전 및 농촌 노동인구의 감소와 고령화에 따라 트랙터 같은 고품질 중대형 기종의 생산과 사용은 증가세를 보이고 있습니다. 최근 국내 농기계시장에서는 일본 농기계 업체의 영역 확대와 더불어 글로벌기업들의 점유율이 점점 높아지고 있으며, 중국이 저렴한 가격을 내세워 적극적인 판촉활동을 펼치고 있습니다. 즉, 국내 농기계 업계에서는 대부분의 기종에서 업체간 치열하게 경쟁하는 형태의 시장구조를 형성하고 있습니다.글로벌 농기계시장은 John Deere, CNH Industrial, Kubota, AGCO 등이 주도하고 있습니다. 미국과 같은 선진국에서는 농업 기계화율이 90%를 넘는 등 농기계 시장이 성숙기에 접어들어 수요가 안정화되는 추세이나, 중국과 인도 그리고 공업화가 진행되는 개발도상국에서는 낮은 기계화율, 농촌인구 감소 등의 이유로 인해 농기계 산업의 성장 가능성이 높을 것으로 예상됩니다. 이에 따라, 국내 기업들은 안정적인 내수시장을 발판삼아 적극적으로 해외 시장을 개척하고 있습니다. 한편, 농업의 패러다임이 '스마트 농업'으로 변화함에 따라 인공지능(AI), 빅데이터 등의 첨단기술을 활용한 농업용 자율주행 및 드론 분야로 산업이 확장되고 있습니다. 이에 따라 농기계 사업의 기회가 증가하는 동시에 기술경쟁 또한 치열해지고 있습니다. 마) 자원조달상의 특성농기계 산업은 자동차 산업과 같이 대규모 생산
TYM — 사업보고서 (2024.12)

하부구조(부품업체) 생산체제로 관련 산업과 병행 발전이 필수적으로 요구되는 기술적인 특성을 가지고 있습니다. 일부 기술부문에 대해서는 수입에 의존하고 있으나, 지속적인 기술개발로 점차 수입의존도가 개선됨과 동시에 제품의 품질이 크게 향상되고 있습니다. 바) 정부 지원정책과 관련법령농기계의 가격은 굉장히 높은 편인 반면, 농기계산업의 소비자는 상대적으로 구매력이 약한 농업인입니다. 따라서 구매비용 지원정책이 소비자의 구매 여부에 큰 영향을 미치는 만큼 지역, 기종, 구매 금액 등의 기준으로 정부와 지자체의 농기계 구입 지원 정책이 다양하게 준비되어 있습니다. - 국내 : 농업기계화사업을 지원하기 위한 정부의 정책으로 농업기계화촉진법에의한 농어민에 대한 장기저리자금대출 및 농기계 부품확보자금 지원, 조세특례제한법(농ㆍ축산ㆍ임ㆍ어업용 기자재에 대한 부가가치세 영세율 적용 등에 관한특례규정)에 의한 농기계에 대한 부가가치세 영세율 적용 및 그 사용 유류에 대한 부가가치세 감면 및 특소세 면제 등이 있습니다. - 국외 : 각 국가별 정책 및 FTA 체결 여부 등에 따라 보조금 지급, 무관세 또는 높은 관세장벽 등의 제도적 환경이 형성됩니다. 2) 필터 사업웰빙을 추구하는 라이프스타일의 변화와 전세계적으로 이어지는 각종 담배에 대한 제도적 규제에도 불구하고 담배 시장은 2024년부터 2029년까지 연 평균 3.75%의 성장을 이룰 것이라고 예측됩니다(Mordor Intelligence). 국내에서는 2010년대부터 궐련형 전자담배와 액상형 전자담배가 대중화되어 업체들이 전자담배 사업에 집중했으나, 기업간 경쟁과 정부 규제가 점차 강화되면서 영업환경이 어려워졌습니다. 특히 2019년에는 액상형 전자담배의 일부 제품에 대한 유해성논란으로 정부의 사용 중단 권고가 내려졌고, 과세 대상 범위 확대에 따라 가격인상이 불가피해지면서 액상형 전자담배시장은 더욱 위축될 전망입니다. 이에 따라 궐련형 전자담배가 반사이익을 얻어 국내 시장점유율이 상승했으며, 국내 담배업계는 궐련 담배를 중심으로 한 포트폴리오를 구상하고 있습니다. 이외에도 최근 환경친화적 생분해성 필터, 저독성 담배 등 친환경적인 제품에 대한 수요가 늘어가고 있으며 당사도 이러한 시장의 요구에 맞춘 제품 개발에 힘쓰는 한편, 최근 영국과 미국에서는 니코틴 제품 규제와 관련한 움직임 등이 발생하는 상황이므로 관련 규제 동향을 주기적으로 모니터링하며 대응하고 있습니다. 3) 시장점유율 등 가) 농기계사업부문농기계사업부문 시장점유율(한국 내수시장 기준)은 기존에는 농협중앙회 융자대출현황 및 농협검수자료를 근거로 작성하였습니다. 그러나 농협중앙회의 경쟁사 자료제공 중지 및 공정거래법상(불공정행위) 카르텔 우려가 있는 업체간 자료공유는 하지 않기로 하였는 바, 관련자료를 확인할 수 없어 기재하지 않습니다.나) 필터사업부문필터사업부분은 관련자료를 확인할 수 없어, 시장점유율을 기재하지 않습니다. 다. 당사의 시장경쟁력 국내 시장에서는 엔진부터 농기계 본체, 각종 작업기, 자체적인 자율주행기술 등 농기계 관련 기술을 모두 보유한 기계사업부를 통해 시장경쟁력을 확보하고 있습니다. 특히 최근 국내 기업 중 최초로 자율주행 국가형식 검사를 통과하는 등 미래 농기계 기술경쟁에서 앞서 나가고 있으며, 당사에 내재화된 첨단기술을 활용하여 향후 미래 농기계 시장의 다양한 니즈에 유연하게 대응할 수 있는 경쟁력을 갖추고 있습니다. 해외시장에서는 북미를 중심으로 판매를 이어 나가고 있습니다. 축소하는 소형트랙터 시장을 타개하기 위해 중대형 트랙터로 판매기종을 확대해 나가고 있으며 24년 11월 블룸스버그에 개소한 노스이스트 캠퍼스를 거점삼아 기존 딜러들이 집중되어있는 미국 동부지역에서부터 중서부지역으로 딜러망을 확대, 강화해 나갈 예정입니다. 글로벌 시장에서 점유율 확대를 위해 소비자 및 딜러들에게 신속하고 우수한 서비스를 제공하여 브랜드 경쟁력을 강화하고 있으며 북미 동남권 지역인 애틀란타에 사무소 설립하여 현지 맞춤 마케팅 전략도 적극적으로 펼치고 있습니다. 이러한 노력을 통해 2020년 부터
TYM — 사업보고서 (2024.12)

2023년까지 "북미 딜러스 초이스 어워드"에서 4년 연속 1위를 달성하는 성과를 거두었습니다. 이후 블룸스버그에 노스이스트 캠퍼스를 개소하며 북미 지역별 생산거점을 확보하여 적시에 제품을 제공하고 서비스 교육과 제품관련 서비스를 제공하고 있으며 딜러를 대상으로 한 다양한 온/오프라인 교육 과정을 개발하여 양질의 교육을 제공하고 있으며 이외 신속한 적기 부품공급 등 다양한 방법으로 시장 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또 유럽물류의 최적지인 네덜란드 암스테르담에 유럽통합법인을 설립하면서 적시 부품공급을 통해 고객 만족도를 높이고 기존 유럽 딜러 외 신규 거래선을 확보하며 현지시장과의 직접적인 소통을 통해 유럽 국가별 시장점유율 10%를 목표로 본격적인 영업을 이어나갈 계획입니다. 이렇게 당사는 우수한 자체 보유 기술력과 북미 시장에서의 성공 노하우를 바탕으로 유럽, 동남아 지역 등에 진출하여 글로벌 농기계 기업으로 거듭날 수 있는 잠재력을 보유하고 있습니다. 라. 사업부문별 비중 회사의 사업부문은 2024년 12월 31일 현재 농기계(트랙터, 콤바인, 이앙기 등), 필터(담배필터), 기타의 3개 부문으로 구분하였습니다. 사업부문별 매출액 구성비를 살펴보면, 농기계부문은 89.8%, 필터 및 기타 부문은 10.2%를 차지하고 있습니다.
TYM — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년에도 지속되었던 전세계적인 고금리 기조와 농작물 가격의 하락으로 신규 구매가 감소하며 글로벌 농기계 업계의 부진이 이어졌습니다. 또, 중동지역의 갈등이 심화되며 해상운임의 지속적인 상승으로 인해 SCFI지수가 2023년 대비 연평균 240% 수준으로 상승하며 수출기업들에게 큰 영향을 미쳤습니다. 이런 대내외의 어려운 상황속에서 TYM은 연결기준 매출액이 전년 동기대비 6% 감소한 7,888억원, 영업이익은 79% 감소한 161억원을 기록하였습니다. 농기계사업부에서는 고금리 기조에 따른 소비심리 위축과 농기계 시장의 축소로 인하여 매출이 전년동기대비 8% 가량 감소한 7,087억원을 기록하였고 필터사업부의 경우 신규 거래처 확대 등을 통해 매출이 전년동기대비 14% 증가한 799억원을 기록하였습니다. 이렇게 2024년도는 글로벌 농기계 업계가 힘든 한 해였지만, 그런 상황속에도 TYM은 내실을 단단하게 다지며 다시 뛰어갈 힘을 비축하는 시간을 가졌습니다.우선, TYM은 자체 기술을 통해 이앙기뿐만 아니라 자율주행 2단계 수준의 트랙터 국가검정에 통과하면서 현대사회가 직면한 농촌 인구의 감소와 노령화로 인한 노동력 감소 문제의 해결에 한걸음 더 다가섰습니다. 주요 수출국인 북미 외에 유럽에 통합법인을 설립하고 필리핀과 우즈베키스탄 등 아시아-태평양 지역에도 새롭게 진출하면서 북미에 편중된 수출 리스크를 줄이고 수출시장 다변화를 통한 안정적인 매출성장의 초석을 쌓았습니다. 또 회사 내부적으로는 영업현금흐름 개선을 통해 전년대비 차입금을 9% 가량 축소시켜 재무구조를 견고히 하고 있으며 급변하는 시장 환경에 맞추어 지속적인 조직개편을 통해 경영효율화를 이루었습니다. 2025년 또한 한국은행이 대한민국 경제성장률을 1.5% 수준으로 전망하며 국내 경제의 어려움이 예상되고 있습니다. 또한 주요 수출국인 미국의 트럼프 대통령 취임 이후의 정책 변화 및 이에 따른 환율 변동, 국내 정치적 상황의 변화 등 대내외적인 경영환경의 불확실성이 산재하고 있습니다. 이러한 많은 어려움에도 불구하고 25년에도 TYM은 국내시장뿐만 아니라 주요 수출국인 북미 시장을 중심으로 판매 기조를 유지하는 한편, 올해 새롭게 운영 예정인 유럽법인에서의 신규 바이어 발굴을 위해 노력하겠습니다. 여기서 나아가 각 국가별 환경과 기후에 맞는 농기계를 개발하여 경쟁력을 갖추고 수출국을 다변화하여 미래 성장동력을 확보할 예정입니다. 또한, 점점 높아지는 소비자들의 눈높이에 맞추어 고도화된 자율주행 기술과 탤레매틱스 기술을 중점 개발하여 국내 농기계 리딩 기업으로서 입지를 견고히 하고 글로벌시장 점유율을 확대하며 글로벌 농기계 기업으로 발전해 나가겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 연결재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제 65 (당)기
TYM — 사업보고서 (2024.12)

제 64 (전)기 증 감 금 액 증 감 율 [유동자산] [비유동자산] 자 산 총 계 [유동부채] [비유동부채] 부 채 총 계 [지배기업소유주지분] 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 [비지배지분] 자 본 총 계 부채 및 자본총계 부 채 비 율 자기자본비율 연결회사의 당기말 자산은 전년 대비 125억원 감소한 8,366억원입니다. 유동자산의 주요 증감원인은 현금및현금성자산의 증가 148억원, 매출채권의 감소 440억원, 재고자산의 감소 192억원 등입니다. 비유동자산에서는 유무형자산의 증가로 308억원이 증가했습니다.부채는 전년 대비 367억원 감소한 4,297억원으로, 매입채무의 감소 136억, 장단기차입금의 감소 235억 등이 주요 변동 요인입니다.자본은 전년 대비 242억원 증가한 4,068억원이며, 그로 인해 부채비율이 105.6%로 개선되었습니다. 나. 연결영업실적 (1) 판매실적 (단위 : 백만원) 구 분 제 65 (당)기 제 64 (전)기 증 감 금 액 증 감 율 농 기 계 담배필터 기 타 합 계 연결회사의 2024년 매출액은 전기대비 5.7% 감소한 7,888억원을 달성하였습니다.농기계부문은 고금리 기조에 따른 소비심리 위축과 농기계 시장의 축소로 매출액이 7.5% 감소하였습니다. 담배필터부문은 신규 거래처 확대 등을 통해 14% 증가하였습니다. (2) 손익실적 ① 손익현황 (단위 : 백만원) 구 분 제 65 (당)기 제 64 (전)기 증 감 금 액 증 감 율 매 출 액 매 출 원 가 매출총이익 판매비와관리비 영 업 이 익 기 타 수 익 기 타 비 용 금 융 수 익 금 융 원 가 지분법적용대상관련손익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 주당순이익(원) ② 판매비와 관리비 (단위 : 백만원) 구 분 제 65 (당)기 제 64 (전)기 증 감 금 액 증 감 율 급여 퇴직급여 복리후생비 지급수수료 광고선전비 운반비 대손상각비 감가상각비 무형자산상각비 하자보수비 수출비용 여비교통비 세금과공과 기타 합 계 매 출 액 매출액 대비 비율 ③ 기타손익 (단위 : 백만원) 구 분 항 목 제 65 (당)기 제 64 (전)기 증 감 기타수익 임대수익 유형자산처분이익 정부보조금수익 손상차손환입 유형자산손상차손환입 잡이익 합 계 기타비용 유형자산처분손실 무형자산처분손실 유형자산손상차손 무형자산손상차손 유형자산평가손실 재고자산손상차손 기타의지급수수료 기 부 금 잡 손 실 기타의대손상각비 합 계 금융수익 이자수익 외환차익 외화환산이익 파생상품거래이익 파생상품평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 배당금수익 합 계 금융원가 이자비용 파생상품거래손실 파생상품평가손실 파생상품거래일손익조정상각 매출채권처분손실 후순위채평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 외환차손 외화환산손실 금융보증비용 합 계 지분법 적용대상 관련손익 매출액은 전기대비 5.7% 감소하였으며, 당기 영업이익은 161억원으로써 전기대비 604억원 감소하였습니다. 영업이익은 고금리 기조에 따른 소비심리 위축과 농기계 시장의 축소가 주요 감소 원인입니다. 당기순이익은 전기대비 422억원 감소한 182억원입니다. 다. 환율변동 회사는 거래의 일부를 외화로 표시된 거래를 하고 있으므로 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, JPY, EUR, GBP 등 입니다.회사는 환위험관리를 위하여 외화관리 전담부서를 두고 있으며 외화의 유입과 유출을 통화별, 만기별로 일치시키도록 조정하고 있습니다. 또한 사업의 성격, 환율전망, 환율변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있으며, 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 구체적인 통화별 환위험 내용은 연결재무제표에 대한 주석 "33. 재무위험관리"를 참조하시기 바랍니다. 라. 자산손상 회사는 종속기업의 사용가치평가에 따른 결과의 반영으로써 유무형자산의 손상차손을 인식하였습니다. 상세한 내용은
TYM — 사업보고서 (2024.12)

연결재무제표에 대한 주석 "12. 유형자산" 및 "15.무형자산"을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 유동성회사의 당기말 현금및현금성자산은 전년 대비 149억원 증가한 563억원입니다.그 내용을 살펴보면 매출채권회수, 매입채무 지급 등 영업활동을 통하여 898억원이 유입되었고, 유무형자산의 취득ㆍ처분 등 투자활동을 통하여 385억원이 유출되었습니다. 차입 실행, 상환 등 재무활동으로는 373억원이 유출되었습니다. ※ 요약연결현금흐름표 (단위 : 백만원) 구분 제 65 (당)기 제 64 (전)기 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 외화환산으로 인한 현금의 변동 연결범위의 변동 현금및현금성자산의 순증가(감소) 기초의현금및현금성자산 기말의현금및현금성자산 (2) 차입금 현황 (단위 : 백만원) 구 분 증 감 액 종류별 은 행 사 채 합 계 기간별 단기차입금 장기차입금 합 계 차입금의존도 회사의 차입금은 2,370억원으로서 전기말 대비 235억원 감소하였습니다. 이에 따라 차입금의 의존도는 2.3% 감소하였습니다. 당기에 차입금 등과 관련하여 발생한 이자비용은 전기대비 2억 감소한 88억원입니다.(3) 유동성 위험관리회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 또한 원활한 자금운영을 할 수 있도록 신용등급이 일정수준 이상인 금융기관에 매출채권의 매각 또는 할인약정을 체결하고 있습니다. 회사는 영업활동 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 2년 이하 2년 초과 매입채무 미지급금 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 사채 파생금융부채 환불부채 리스부채 기타채무 금융보증계약(*) 합계 (*) 금융보증계약의 경우, 금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결회사가 계약상 지급하여야 할 최대금액에 대한 공정가치 평가액입니다. 5. 부외거래 - 해당사항 없음. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 내용은 연결재무제표에 대한 주석 "2. 중요한 회계정책" 및 "3. 중요한 회계추정 및 가정"을 참조하시기 바랍니다. (2) 법규상의 과제에 관한 사항 국내 농업기계화사업을 지원하기 위한 정부의 정책으로 농업기계화촉진법에 의한 농어민에 대한 장기저리자금대출 및 농기계 부품확보자금 지원, 조세특례제한법(농ㆍ축산ㆍ임ㆍ어업용 기자재에 대한 부가가치세 영세율 적용 등에 관한 특례규정)에 의한 농업기계에 대한 부가가치세 영세율 적용 및 그 사용 유류에 대한 부가가치세 감면 및 특소세 면제 등이 있습니다. (3) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 회사는 적절한 자본구조를 유지하여 자본조달비용을 최소화하고 주주이익을 극대화할 수 있도록 자본위험관리를 하고 있으며, 시장위험에 해당하는 환율변동, 주가변동, 이자율변동 위험을 관리하고, 회사의 신용위험과 유동성 위험을 적극적으로 관리하고 있습니다. 회사의 위험관리정책에 관한 상세한 내용은 연결재무제표에 대한 주석 "33. 재무위험관리"를 참조하시기 바랍니다.
백산 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배기업인 (주)백산 및 종속기업인 P.T.BAIKSAN INDONESIA외 13개사의 주요 제품은 합성피혁으로서 대부분 스포츠용 신발 및 전자제품 케이스용, 차량 내장재용등으로 생산되고 있습니다. 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 '2.사업의 개요 현황'에 연결실체의 내용을 포함합니다. 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 피혁은 천연피혁과 합성피혁으로 구분되는데, 천연피혁이 부드럽고 질기다는 장점 이 있는 반면 재단이 까다롭고 다양한 색상을 살리기 힘들다는 단점이 있습니다. 최근 들어 세계 각국의 동물보호운동 및 광우병 등으로 인하여 천연가죽의 공급이 감 소추세임에 따라 천연피혁의 가격은 상승추세에 있습니다. 이에 따라 합성피혁은 필연적으로 수요증대가 예상되며 향후에도 꾸준한 용도개발로 인한 지속적인 성장이 예상됩니다. 합성피혁은 폴리우레탄 합성피혁과 PVC 합성피혁으로 이분화 되어 있습니다. 현재 유해성논란으로 선진국들이 PVC 사용을 금지하는 움직임에 따라 향후 폴리우레탄 합성피혁의 성장은 급성장하리라 판단됩니다. 합성피혁은 천연피혁보다 가볍고 면적이 크며 제품의 형상이 일정하다는 장점을 지니고 있습니다. 또한 내마모성, 투습 방수성, 내부패성 등이 우수하고 재단, 봉제, 접착 등 작업의 용이성, 색상의다양성, 대량생산이 가능하다는 특징을 가지고 있습니다. 합성피혁의 주된 용도는 신발류, 전자제품 케이스용, 차량 내장재용, 의류, 가방류, BALL류, 스포츠용품, 가구류, 잡화류 등에 이르기까지 다양해지고 있으며 용도 개발에 따라 그 수요가 계속 증가하고 있습니다.(2) 산업의 성장성 합성피혁 시장은 제조기술이 발달되면서 천연피혁시장을 빠르게 대체해 나가고 있 습니다. 동물보호운동에 의해 천연가죽의 공급이 계속 감소하고 있어 대체소재인 합성피혁의 수요는 연평균 10%이상 증가하고 있는 추세입니다. 합성피혁기술이 성장하기 위해서는 섬유 및 석유화학 등 기초소재산업의 성장이 수반되어야 합니다. 따라서초극세사를 얻을 수 있는 복합방사기술과 폴리우레탄 가공기술이 발달한 일본이 합성피혁의 기술력 측면에서 고부가가치 제품에 특화되어 있습니다.(3) 경기변동의 특성 합성피혁은 대부분이 신발, 의류 등 생활필수품 용도로 생산되고 있어 세계 경기변 동에 크게 영향을 받지 않을 것입니다. 특히 전세계적으로 확산되고 있는 동물보호 운동으로 천연피혁의 공급이 갈수록 감소하고 있어 그 대체제품인 합성피혁의 수요 는 증가할 것이며, 지속적인 연구개발로 새로운 용도의 제품을 계속 개발 중 입니다.(4) 경쟁요소 세계시장은 일본, 한국, 대만, 중국이 주도하고 있습니다. 물량 측면에서는 중국,대 만, 한국, 일본의 순서이나 일본은 고가품, 한국은 중, 고가품, 대만 및 중국은 중, 저가품 위주로 생산합니다. 최근 중국이 물량 면에서 급성장 하고 있습니다. 국내 시장의 경쟁사로는 (주)백산을 비롯하여 덕성(주), 대원화성(주) 등이 있으며 해외 경쟁사로는 대만기업인 SANFANG이 있습니다. 하지만 중국은 현재 기술수준이 대만에 미치지 못하는 상태입니다.(5) 자원조달상의 특성 합성피혁 산업은 원재료인 원사 및 수지를 원활하게 구입할 수 있는 기초 소재섬유 산업의 발전을 그 전제요건으로 하고 있습니다. 이러한 이유로 기반 산업이 발달한 일본, 한국, 대만을 중심으로 합성피혁이 주로 생산되고 있으며, 이를 이용한 신발, 의류의 생산기지는 인건비가 저렴한 인도네시아, 중국, 베트남, 태국 등 동남아시아에 분포되어 있습니다.(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 해당사항 없음. 나. 회사의 현황 (1) 영업 개황 (주)백산은 1986년 회사를 설립한 후 합성피혁 부문에서 BRAND(NIKE, ADIDAS, REEBOK) 시장점유율 25%를 차지할 정도로 꾸준히 성장하고 있으며 현재 시화공단 및 부산에서 생산공장을 가동하고 있고 생산량과 기술수준, 매출액, 신제품개발 등 모든면에서 성장성이 부각되고 있습니다. 또한 NIKE, ADIDAS, REEBOK 등 국제적으로 인지도가 높은 회사에 대한
백산 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

공급이 매출액의 80%이상을 차지하고 있습니다. 더욱이 글로벌 전략을 실행하기 위해 중국(DONGGUAN BAIKSAN), 인도네시아( P.T.BAIKSAN INDONESIA), 베트남(BAIKSAN VIETNAM)의 해외 법인설립을 추진하였습니다. 2000년 05월 인도네시아를 시작으로 2000년 06월 중국, 2006년 05월 베트남에 각각 250여명의 현지직원을 채용한 현지투자가 이루어졌습니다. 그 결과, 월 45만M의 생산능력을 갖춘 현지공장을 운영함으로써 생산원가를 절감하고 신속한 공급이 가능하도록 하였습니다. 또한 주 거래처인 ADIDAS 및 NIKE에서도 현지투자에 따른 경쟁력을 인정받았으며, 현재도 꾸준히 주문량이 증가하는 추세입니다.(2) 시장점유율 등 건식과 습식의 구분 및 제품의 종류와 질적 수준에 따라 판매가격이 다르고, 수출과내수의 구분에 따라 환율변동에 기인한 판매가격이 상이합니다. 그러므로 합성피혁 전체 시장규모를 정확하게 집계할 수는 없으나, 세계적인 브랜드인 NIKE, ADIDAS, REEBOK의 합성피혁 사용량 25%를 점유하고 있습니다.(3) 시장의 특성 (주)백산은 스포츠 신발, 전자제품 케이스, 차량 내장재 시장으로 구분하여 사업을 영위하고 있습니다. (주)백산은 ADIDAS, REEBOK, NIKE 등 글로벌 스포츠 신발 브랜드에 합성피혁을 납품하는 선두업체로서 국내 및 대만업체와 경쟁하고 있습니다. 세계 신발 시장은 3대 BIG BUYER(NIKE, ADIDAS, REEBOK)의 품질 합격판정을받아 일단 납품하기 시작하면, 보통 2∼3년은 계속 공급된다는 특성을 갖고 있습니다. 신발시장은 미국시장이 가장 크며 유럽, 일본, 아시아 등지에서는 생활필수품인 관계로 꾸준한 수요가 형성되는 시장이며, 또한 조깅화, 농구화, 골프화, 축구화, 테니스화 등 스포츠 종류만큼이나 다양하게 생산되고 있습니다. 태블릿 PC, 스마트폰 등 고가의 전자기기의 수요가 증가함에 따라 2010년부터 전자제품 케이스 시장은 급성장하였습니다. 고가의 제품을 보다 안전하게 관리하기 위한 수요가 증가 함에 따라 이 시장의 성장성은 호신호를 보일 것으로 전망합니다. 이에 발맞춰 (주)백산은 전자제품 케이스 시장에 진입하여 현재 전체 매출의 4%이상의 성과를 나타내고 있습니다. 차량 내장재 시장은 기존 PVC 합피에서 PU 합피로 대체중에 있으며, 2014년부터 차량내장재용 제품판매가 호조를 보이기 시작, 20년에는 전체 매출의 15%이상의성과를 나타내고 있습니다. (4) 사업 등의 내용 및 전망 최근 차량내장재 분야에서 기존 천연피혁과 PVC 합성피혁에서 폴리우레탄 계열의 합성피혁으로 대체되면서 시장이 확대되고 있으며, 당사도 차량내장재 시장을 점유해 나가고 있습니다. 아직 매출비중은 크지 않지만 차량 내 적용부위가 확대되고, 적용차종도 늘어나게 되면서 차량내장재 부문이 장기적으로 (주)백산의 성장축이 될 전망입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 상호 (주)백산 ㈜백산린텍스 BSK인베스트먼트 ㈜비에스리서치 (주)최신물산 ㈜백산아트앤네트워크 합계 (비율) 합성피혁외 제품 임가공매출 DMF, 기타 상품 투자조합수익 합계 (비율) 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품목 제39기 제38기 제37기 합성피혁 ※ 제품단위별 판매단가를 산정하는 방법에는 단순평균에 의한 단가, 가중평균에 의한 단 가, 기말단가를 기준으로 하는 방법 등이 있으며, 도표에 제시된 각 제품별 판매단가는 단순평균에 의한 단가를 이용하였습니다.※ 단순평균에 의한 단가는 각 사업연도별 제품 매출액을 각 사업연도별 제품 매출수량으 로 나누어 계산한 값입니다.※ 수출물량 전부가 달러기준이므로 환율변동으로 인한 평균단가의 변동이 생길수 있습니 다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 및 주요 매입처 (단위 : 백만, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 합성피혁 원·부재료 부직포 및 수지 외 인조피혁 기포 및 코팅 상품 부직포 외
백산 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

인조피혁 제조 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 구분 품목 제39기 제38기 제37기 합성피혁 부직포 외 수지 외 ※ 총매입액을 총매입수량으로 나누어 계산한 단순평균 값입니다.※ 주요 원재료는 수입의존도가 높기 때문에 환율 및 국제원자재 가격변동에 영향을 받고 있습니다. 또한 국제유가에 따라 가격이 변동이 생길수 있습니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 생산능력 (단위 : 천m) 사업부문 상호 제39기 제38기 제37기 합성피혁(제품) (주)백산 계 (2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준 (단위 : m) 사업부문 상호 분당 시간당 일간 월간 라인수 제39기 총생산능력 합성피혁(제품) (주)백산 계 ② 산출방법 - 1일 근무시간 : 24시간- 월간 평균 조업일수 : 22일(휴일 제외) 라. 생산실적 및 가동률 생산실적 (단위 : 천m) 사업부문 상호 제39기 제38기 제37기 합성피혁(제품) (주)백산 계 당기 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업부문 상호 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 합성피혁(제품) (주)백산 계 ※ 가동가능시간 산출방법 - 1일 근무시간 : 24시간 - 월간 평균 조업일수 : 22일(휴일 제외) 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 상호 거래유형 제39기 제38기 제37기 합성피혁 (주)백산 수출 내수 소계 수출 내수 소계 수출 내수 소계 수출 내수 소계 ㈜백산린텍스 수출 내수 소계 수출 내수 소계 BSK 인베스트먼트 수출 내수 소계 수출 내수 소계 (주)비에스리서치 수출 내수 소계 (주)최신물산 수출 내수 소계 수출 내수 소계 ㈜백산아트앤네트워크 수출 내수 소계 총 매출실적 수출 내수 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 회사의 영업팀은 3개의 조직으로 구성되어 스포츠 신발, 전자제품케이스(IT), 차량내장재 담당으로 구분되며 영업관리는 별도로 운영하고 있습니다.(2) 판매경로 주요 거래선(스포츠 신발, 전자제품 케이스, 차량 내장재)의 개발, 생산·판매계획에근거하여 자사상표방식으로 납품합니다. [합성피혁 부문] (단위: %) 판매시장 스포츠 신발 전자제품 케이스 차량 내장재 제품 매출액 비중 수출/내수 수출 및 내수 수출 및 내수 수출 및 내수 (3) 판매방법 및 조건 ① 수출 - 직접수출(MASTER) 비중이 81%이며, LOCAL L/C 비중이 19%임. - 판매방법 및 조건 : T/T 조건(선수금 수취 후 대응 수출) : 75%, L/C 조건 : 25% ② 내수 - 현금 및 30일∼60일 어음방식(4) 판매전략 - 고객감동차원에서 서비스를 최우선으로 하여 고객만족을 극대화 - 신제품개발을 강화하여 제품을 다양화 - 지속적인 품질개발을 통하여 최고수준의 품질을 유지 - 적극적인 시장개척으로 거래처를 다변화하고 시장점유율을 유지 - 해외투자를 통한 근접지원(정보교류 활성화, 납기단축), A/S 지원활성화 - 해외지사 확충을 통한 해외시장 공략 다. 수주 상황 (단위 : 천m, 백만원) 사업부문 상호 수주일자 납기 이월량 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합성피혁(제품) (주)백산 1월~12월 2025년1월~ 1월~12월 2025년1월~ 1월~12월 2025년1월~ 1월~12월 2025년1월~ 합계 1월~12월 2025년1월~ ※ 제품단가는 각 사업연도별 매출액을 각 사업연도별 매출수량으로 나누어 계산한 단순 평균값을 적용하였습니다. 자세한 사항은 '3. 주요 제품 및 서비스 등용 나.주요 제품 등의 가격변동추이'를 참조하시기 바랍니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험관리연결실체는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 환위험을 최소화하여 재무의 건전성 제고 및 경영의 안정성을 추구하고 있으며, 외화표시 현금등의 수입과 지출의 규모를 적극적인 자산 및 부채매칭(match-ing)의 방법으로 환위험을 회피하고 있습니다. 나. 금융위험관리연결기업은 금융상품과 관련하여 환위험, 신용위험 과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 전반적인
백산 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 합니다. 다. 유동성 위험연결기업은 유동성 위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석하고 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.라. 파생상품거래 연결기업은 외환위험과 이자율위험 및 상품가격위험을 회피하기 위하여 통화선도계약이나 이자율스왑, 상품선도계약과 같은 파생상품을 이용하고 있으며 이러한 파생상품은 계약체결일에 공정가치로 최초인식하고 이후 후속적으로 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품은 공정가치가 양수이면 금융자산으로 계상되고 공정가치가음수이면 금융부채로 계상됩니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 구분 소재개발 상품개발 업무분장 * 국책연구 진행* WIPER 및 POLISHING PAD 개발* 특화상품 개발* 수성수지 및 무용제수지 개발 * SPORTS 및 DRESS SHOE 개발* BAG 및 잡화용 개발* 가구용 및 차량 시트용 개발* 전자제품 케이스용 개발* 수성합성피혁 개발* 무용제 합성피혁 개발 나. 연구개발비용 (단위 : 원) 과 목 제39기 제38기 제37기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 가. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등 보고서 작성기준일 현재 연결기업이 보유하고 있는 지적재산권(특허권)은 다음과 같습니다. NO 등록번호 명 칭 등록일자 권리자 적외선 차폐율이 향상된 자동차 내장재용 인조피혁 및 그 제조방법 (주)백산 크래쉬 패드 커버용 복합기능성 인조피혁 및 그 제조방법 (주)백산 스티어링 휠 커버용 인조 피혁 및 그 제조방법 (주)백산 인조피혁 및 이의 제조방법 (주)백산 물리적 응력에 의한 변색성 라미네이트 제품 및 이의 제조방법 (주)백산 미세기공이 형성된 무용제형 폴리우레탄 발포제 및 이를 활용한 인조피혁 제조방법 (주)백산 무용제형 폴리우레탄 다공질체 및 이를 이용한인조피혁의 제조방법 (주)백산
백산 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.회사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요ⓛ 영업개황(주)백산은 1986년 회사를 설립한 후 합성피혁 부문에서 BRAND(NIKE, ADIDAS, REEBOK) 시장점유율 25%를 차지할 정도로 꾸준히 성장하고 있습니다. 국내에서는 시화공단 및 부산에서 생산공장을 가동하고 있으며 생산량과 기술수준, 매출액, 신제품개발 등 모든 면에서 성장성이 부각되고 있습니다. 더욱이 회사 세계화 계획의 일환으로 인도네시아, 중국, 베트남에 현지공장을 설립함으로써 주 거래처인 ADIDAS와 NIKE 등 글로벌 브랜드의 공장과 인접한 곳에 위치하여 납품을 하고 있습니다. 스포츠 신발용 합성피혁은 총 매출액의 80% 이상을 차지하고 있습니다. ② 시장의 특성 (주)백산의 합성피혁은 대부분 신발용으로 생산되어 ADIDAS와 NIKE에 납품하고 있으며 국내업체, 대만업체와 치열한 경쟁을 하고 있습니다. 세계 신발 시장도 수요자인 3대 BIG BUYER(NIKE, ADIDAS, REEBOK) 위주로 형성되어있어 BIG BUYER의 품질 합격판정을 받아 일단 납품하기 시작하면, 보통 2∼3년은 계속 공급된다는 특성을 갖고 있습니다. 신발시장은 미국시장이 가장 크며 유럽, 일본, 아시아 등지에서는 생활필수품인 관계로 꾸준한 수요가 형성되는 시장입니다. 또한 조깅화, 농구화, 골프화, 축구화, 테니스화 등 스포츠 종류만큼이나 다양하게 생산되고 있습니다. 태블릿 PC, 스마트폰 등 고가의 전자기기의수요가 증가함에 따라 2010년부터 전자제품 케이스 시장은 급성장하였습니다. 고가의 제품을 보다 안전하게 관리하기 위한 수요가 증가함에 따라 이 시장의 성장성은 호신호를 보일것으로 전망합니다. 이에 발맞춰 (주)백산은 전자제품 케이스 시장에 진입하여 현재 전체 매출의 4%이상의 성과를 나타내고 있습니다. 차량 내장재 시장은 기존 PVC 합피에서 PU합피로 대체중에 있으며, 2014년부터 차량 내장재용 제품판매가 호조를 보이기 시작, 16년부터는 전체 매출의 10%이상의 성과를 나타내고 있습니다. ③ 신규사업 등의 내용 및 전망 2000년부터 당사가 역점사업으로 투자 개발해 온 무공해 P.U인공피혁 사업은 무용제 P.U수지에 의한 공법은 일본 가혜사와, 그리고 수분산 P.U수지에 의한 공법은 CNET사와 각각 기술협력이 성사되었습니다. 1차로 2003년말 무용제 수지에 의한 인공피혁 양산 공정시설을 완성하고 2004년에 양산에 성공하여 주 고객인 NIKE사와 ADIDAS사로부터 호평을 받았으며, 현재 제품 양산 체제에 있습니다. 더욱이 수분산용 수지를 이용한 친환경 제품의 스웨드를 개발함으로써 당사 영업에 기여할 것으로 예상됩니다. 또한 합성피혁의 다양한 용도 개발을 통해 현재 빠르게 성장하고 있는 스마트폰, 태블릿 PC 등 전자제품 케이스 시장에 진입하여 매출성과를 내고 있습니다. 차량 내장재용
백산 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

제품은 아직 매출비중은 크지 않지만 차량 내 적용부위가 확대되고, 적용차종도 늘어나게 되면서 차량 내장재 부문이 장기적으로 (주)백산의 성장축이 될 전망입니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)가. 재무상태회사의 연결재무제표 기준 재무상태 및 영업실적은 아래와 같습니다.회사는 한국채택국제회계기준을 도입하여 적용하였습니다. (단위: 천원) 과 목 영업실적 전년대비 제 39 (당) 기 제 38 (전) 기 증감액 증감율(%) [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [기타불입자본] [기타자본구성요소] [이익잉여금] 비지배지분 자본총계 (단위: 천원) 과 목 영업실적 전년대비 제 39 (당) 기 제 38 (전) 기 증감액 증감율(%) 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전 법인세비용 당기순이익 4. 유동성 및 자금조달과 지출(연결기준)가. 유동성 (단위:천원) 과 목 제 39 (당) 기 제 38 (전) 기 증감 증감율(%) 영업활동으로인한현금흐름 투자활동으로인한현금흐름 재무활동으로인한현금흐름 현금및 현금성자산의증가(감소) 기초의현금및 현금성자산 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 기말의현금및 현금성자산 나. 유동비율 (단위:천원) 구 분 제 39 (당) 기 제 38 (전) 기 증감 증감율(%) 유동자산(①) 유동부채(②) 유동비율(①/②)*100 다. 자금조달 (1) 당기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 장기차입금 합 계 (2) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내 역 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 운전자금 산업은행 등 ~5. 무역금융 KEB하나은행 등 합 계 (3) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내 역 차입처 이자율(%) 만 기 당기말 전기말 운전자금 산업은행 하나은행 경남은행 합 계 차감 : 유동성 대체 차감계 상기 차입금과 관련하여 당기말 현재 연결기업의 토지, 건물 및 기계장치 41 111천원의 근저당 및 16 000천원의 부동산담보신탁이 제공되어 있습니다. 또한 지배기업 대표이사로부터 보증을 제공받고 있습니다. 또한, 지배기업 대표이사로부터 보증을 제공받고 있으며, 지배기업이 보유하고 있는 투자부동산 18,000,000천원의 근저당권이 상기 차입금을 위하여 질권설정 되어 있습니다(주석 12, 34 참조). 5. 부외거래에 관한사항-보고서 작성기준일 현재 부정적 요인으로 작용할 부외거래는 없습니다.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항- 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.
TCC스틸 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결기업은 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문(표면처리강판, 부동산임대, 기타)을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 주요종속회사인 TCC America Corp는 표면처리강판의 무역업(도·소매업)을 영위하는 바 본 장에서는 당사의 표면처리강판 사업 위주로 기술하였습니다. 당사는 표면처리강판 생산기업으로 국내 주석도금강판 시장 내 안정적인 시장지위를영위하고 있습니다. 또한 주석도금강판 외 니켈도금강판, 동도금강판 등 생산제품을다변화하였습니다. 제 67기 연결기준 5,821억원, 별도기준 4,389억원의 매출 을 기록하였습니다. 매출액(별도기준)에서 수출이 차지하는 비중은 로 동아시아 지역 및 미주지역 등 다양한 국가에 판매하고 있습니다. 또한 표면처리강판 사업부분 중 주석도금강판과 전해크롬산처리강판이 총 매출액의 을 차지하고 있으며, 글로벌 전기차 판매의 일시적 수요둔화로 인해 2차전지 소재인 니켈도금강판의 매출도 감소하였습니다. 또한 달러원 수출대금회수시 환율변동위험을 회피할 목적으로 파생상품 중 통화선물 및 통화선도 등을 이용하여 환율변동을 헤지하고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사 주요 제품 등의 현황 및 가격변동추이는 다음과 같습니다. 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 제 67 기 제 66 기 제 65 기 매출액(비율) 매출액(비율) 매출액(비율) 표면처리강판사업부문 제품 주석도금강판전해크롬산처리강판니켈도금강판동도금강판 등 음료관, 식품관, 에어졸관, 일반관 등식품관, 병마개, 전자제품 등자동차 브레이크 및 가전제품 튜브용등1차전지, 2차전지, 자동차 튜브용 등 임대사업부문 기타 수입임대료 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 주석도금강판 등 ※ 산출기준 : 제품매출액을 제품판매량으로 나눈 단순평균가격 기준 3. 원재료 및 생산설비 당사는 제품생산에 필요한 원료 중 BP, CR Coil을 POSCO홀딩스로부터 대부분 공급받고 있으며 주석은 국내상사를 통하여 공급받고 있습니다. 당사 매입의 세부내역 및 가격변동추이는 다음과 같습니다. 가. 원재료 (1) 주요 원재료의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 제 67 기 제 66 기 제 65 기 매입액(비율) 매입액(비율) 매입액(비율) 표면처리강판사업부문 원재료 BP, CR Coil주 석기 타 통조림, 일반관 외BP Coil (석도용 원판) 도금용표면처리강판 생산용 부재료 산성불화소다 등 표면처리강판 생산용 저장품 BC유 등 표면처리강판 생산용 합계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 원판 및 비철금속 ※ 산출기준 : 국내외에서 구매한 매입금액을 매입량으로 나눈 단순평균가격 기준 나. 생산설비 (1) 생산능력 및 산출근거당사는 1일 4조 3교대로 작업을 실시하고 있으며, 휴일(공휴일 포함)을 포함하여 연간 평균 가동일은 346일(1개월 28.8일) 입니다. 1일 평균 가동시간은 24시간이며, 연간 평균 가동시간은 8,304시간입니다. 생산능력은 각 라인별 대상기간 동안 '시간당 생산량(톤/Hr)×평균가동가능시간'의 합으로 산출하고 있으며 연간 생산능력은 560,000톤 입니다. (2) 생산실적 및 가동률당사의 당기 생산실적은 262,115톤 으로 2023년 동기 255,231톤 대비 6,884톤(2.7%)증가 하였습니다. 2023년 및 2022년 연간 생산실적은 각각 255,231톤, 275,733톤 입니다.당기 가동시간(평균가동률)은 으로 2023년 동기 16,541시간(66.4%) 대비 감소하였습니다. 2023년 및 2022년 연간
TCC스틸 — 사업보고서 (2024.12)

가동시간(평균가동률)은 각각 입니다.(3) 생산설비의 현황당사의 생산공장은 경북 포항에 위치하고 있으며, 표면처리설비 4라인, 전단설비 3라인, 열처리설비 3기(BAF 2기, CAL 1라인), 조질압연설비 2라인이 있습니다. 각 설비별 연간 생산능력은 표면처리설비가 560,000톤/년, 전단설비가 370,000톤/년, 열처리설비 200,000톤/년, 조질압연설비 200,000톤/년입니다. 다음은 투자부동산을 제외한 자산항목별 생산설비 현황이며 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 19. 담보제공자산" 부분을 참고하시기 바랍니다. (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의 유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 기초금액 취득 처분 대체 기말금액 감가상각누계액 기초금액 처분 감가상각비 기말금액 정부보조금 기초금액 취득 감가상각비 기말금액 장부금액 기초금액 기말금액 ※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 어려워 기재사항을 생략하였음.(4) 설비의 신설·매입 계획 등 1) 진행중인 투자 당사는 2024년도내 실행을 목표로 노후설비교체 및 설비DX 등을 위해 초기 계획인 133억원에서 41억원을 감소시켜 총 92억원의 예산을 집행하였습니다.그리고 원통형 2차전지 수요증가에 대비하여 니켈도금강판 전용라인을 신규증설을 2022년부터 계획하여 2023년 8월 신규공장 사용승인(준공)을 취득완료하여 현재 시운전 및 고객사 품질승인을 진행중에 있습니다.당기 설비투자의 세부사항은 다음과 같습니다. (단위 : 억원) 사업부문 내 용 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액(분기분) 향후투자액 비 고 표면처리강판사업부문 노후설비 교체및 개선 등 2024년 생산설비 등 생산성·품질 향상 설비DX 및 환경개선 등 2024년 생산설비 등 원가·품질 경쟁력 강화및 환경개선 합계 2) 향후 투자 계획 당사는 다음 사업연도에 표면처리강판 사업부문의 노후설비교체 및 설비DX을 위해 131억원을 투자할 계획입니다. 향후 투자계획의 세부사항은 다음과 같습니다. (단위 : 억원) 사업부문 내 용 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비 고 자산형태 금액 2025년 2026년 2027년 표면처리강판사업부문 노후설비 교체 및 개선 등 생산설비 등 생산성·품질 향상 설비 DX 생산설비 등 생산성·품질 향상 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 (1) 매출실적당사의 매출은 표면처리강판 사업부분과 임대 사업부문으로 구분됩니다. 표면처리강판 사업부분 중 주석도금강판과 전해크롬산처리강판이 총 매출액의 을 차지하고 있으며, 기타 표면처리강판의 매출도 꾸준히 증가하고 있습니다. 본 제품의 주수요자는 제관업체, 왕관업체 등 입니다. 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 표면처리강판사업부문 제 품 주석도금강판 전해크롬산처리강판 니켈도금강판 동도금강판 등 수출 내수 합계 임대사업부문 기 타 수입임대료 내수 합계 수출 내수 합계 (2) 판매방법 및 조건내수판매는 직수요처(식관사, 잡관사, 왕관사) 및 대리점을 통하여 현금, 외상판매, 내수 LOCAL방식으로 판매하고 있으며 거래처별 계약조건에 의거하여 판매하고 있습니다. 수출판매는 대부분 국내 종합상사를 통하여 취소불능신용장, 구매승인서에 의하여 판매를 하고 있으며, 해외 수요가와의 직수출 거래일 경우에는 Master L/C, D/A 및 T/T 선적조건등을 병행하여 오더를 진행하고 있습니다.(3) 판매전략 당사는 65년 이상의 표면처리강판 생산경험을 갖춘 업체로서 품질우위의 판매전략으로 수요가의 품질만족과 판매의 사후관리에 이르는 전사적 품질경영체제를 구축, 고객 만족을 극대화하고 신규 수요창출로 시장환경에 주도적으로 대응하여 시장 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 세계 각 지역의 보호무역주의의 강화에 따른 경쟁 심화에 대응하고자 동남아, 유럽, 미주, 중남미 등 다양한 지역으로 판매 루트를 확장하고, 고정 수요처와의 거래를 통해 안정화를 도모하고 있습니다. 또한, 차별화된
TCC스틸 — 사업보고서 (2024.12)

제품을 이용한 신시장 개척 및 지역별, 고객사별 특성에 맞는 수출 지향 영업전략을 강화하여 중·장기적으로 시장 경쟁력을 높이고 있습니다. 나. 수주상황 제품의 특성상 대부분 주문생산 방식으로 현재 장기매출계약은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 (1) 주요 시장위험 내용시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 1) 환위험당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, CNY, EUR 입니다.당사의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 및 선물거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 당사는 단기 불균형을 처리할필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다. ① 환위험에 대한 노출정도 보고기간종료일 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위: 원, 외화단위: USD, JPY, CNY, EUR) 구 분 제67(당) 기 제66(전) 기 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD USD 매출채권 USD USD JPY JPY CNY CNY 외화자산 합계 USD USD JPY JPY CNY CNY 차입금등 USD USD EUR EUR 외화부채 합계 USD USD EUR EUR ② 민감도분석 보고기간종료일 현재 당사 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화에 대하여 원화가 약세를 보인다면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 당사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 자본 및 당기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 기 제66(전) 기 자본 당기순손익 자본 당기순손익 USD (5% 상승시) JPY (5% 상승시) CNY (5% 상승시) EUR (5% 상승시) 합 계 보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화가 강세인 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. 2) 이자율위험당사는 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 일부 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 당사는 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다. ① 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 기 제66(전) 기 고정이자율 금융자산 금융부채 소 계 변동이자율 금융자산 금융부채 소 계 ② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간종료일 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 당기순손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제67(당) 기 제66(전) 기 자본 순손익 자본 순손익 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 변동이자율 금융상품 (2) 위험관리정책당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 나. 파생거래 (1) 파생상품
TCC스틸 — 사업보고서 (2024.12)

계약현황당사는 달러원 수출대금회수시 환율변동위험을 회피할 목적으로 파생상품 중 통화선물 및 통화선도를 이용하여 환율변동을 헤지하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 발생된 손익은 당기손익으로 인식하였으며, 모든 파생상품의 공정가액은 거래상대방이 제공한 평가내용을 이용하였습니다.또한 당사는 외화사채와 관련된 환율변동위험과 이자율변동위험을 회피할 목적으로 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 현금흐름위험회피를 적용하고 있습니다. 1) 통화선물 및 통화선도 거래목적 파생상품 종류 계약내용 제67(당) 기 매매목적 통화선물거래 외화매각목적의 통화선물거래USD 12,900,000 통화선도거래 외화매각목적의 통화선도거래USD 9,320,000 당기말 현재 당사는 매매목적의 통화선물거래 미결제약정 1,290계약(계약금액 USD12,900,000)을 보유하고 있으며, 상기 거래와 관련하여 신한금융투자(주)에 선물거래예치금 491,280천원을 예치하고 있습니다.또한, 당기말 현재 당사는 하나은행 등과 매매목적 통화선도(USD)매도계약을 맺고 있으며 미결제약정 9.32계약 (계약금액 USD 9,320,000)을 보유하고 있습니다. 평가손익 및 거래손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래목적 파생상품 종류 평가이익(손실) 비고 구 분 제67(당) 기 매매목적 통화선물 선물평가손실 손익 통화선도 선도평가이익 선도평가손실 (단위: 원) 거래목적 파생상품 종류 거래이익(손실) 비고 구 분 제67(당) 기 매매목적 통화선물 선물거래이익 손익 선물거래손실 통화선도 선도거래이익 선도거래손실 2) 통화스왑거래 총 계약금액 1,500백만불에 대해 매 분기 미화 SOFR+1.00%이자 수취 및 계약환율 적용한 원화에 4.18%이자를 지급함. 계약 만기일에 계약환율인 1,290.00원에 총계약금액 1,500백만불을 매수하는 구조입니다. ① 위험회피수단의 주요 내역 (단위: 원) 구분 계약처 계약금액 계약환율(원/달러) 지급이자율 (%) 위험회피종류 위험회피시작일 위험회피종료일 계정과목 장부금액 미국달러/원통화스왑 우리은행 현금흐름위험회피 파생상품자산 ② 위험회피항목의 주요 내역 구분 약정(액) 회피대상항목 외화사채원금 환율변동위험 외화사채이자 환율 및 이자율변동위험 ③ 위험회피회계 적용 결과 (단위: 원) 구분 위험회피종류 파생상품가치변동 당기손익인식 계정과목 당기손익재분류금액 기타포괄손익인식액 기타포괄손익누계액 잔액 미국달러/원통화스왑 현금흐름위험회피 이자비용 및 외환차이 (2) 환율별 예상손익본 보고서 작성기준일 현재 통화선물 및 선도계약과 관련하여 미결제약정잔액($22,220,000) 및 평가환율(1,469원)에 근거하여 추정한 추가적인 미확정손익을 환율별로 다음과 같이 예상하였습니다. (단위 : 억원) 구분 1,380원 1,410원 1,440원 1,470원 1,500원 손익 (3) 위험 관리 방식1) 위험 관리 절차① 환리스크 관리전략 수립 : 환리스크관리규정 제정, 내부의사결정원칙 수립, 환리스크관리 전략 및 지침 설정② 리스크 Factor별 환 Exposure 집계 및 환율변동에 대한 정보수집/분석③ 환리스크 측정 및 한도 지정④ 환리스크 Hedging : 헤지수단의 결정(내부적 환관리기법 우선), 최적 헤지비율의 계산,헤지실행⑤ 피드백 및 사후평가 : 최고경영자 및 외환리스크 관리위원회 등에 보고/평가2) 위험 관리 조직당사는 환리스크 관리 조직을 아래와 같이 환리스크 관리위원회, 환리스크 관리팀, 환리스크 통제팀으로 세분화하여 운영하고 있습니다.[환리스크 관리위원회]① 환리스크 관리를 위한 실질적인 의사결정기관으로서 환리스크 관련제반 업무를 심의·결정② 사장 직속기구로 경영지원본부장, 영업부본부장, 해외영업팀장, 재무팀장을 위원으로 하며 경영지원본부장을 외환리스크 관리자로 함③ 정기 및 수시회의를 통해 목표환율 및 헤지기준 등을 설정[환리스크 관리팀 (재무팀)]① 환리스크 관리위원회의 업무보좌② 환리스크의 실무집행 및 보고[환리스크 통제팀 (감사팀)]① 환리스크 관리의 내부통제 점검을
TCC스틸 — 사업보고서 (2024.12)

통한 확인② 환리스크 관리의 적정성 검토 및 평가보고3) 파생상품계약 운용당사는 파생상품계약을 환리스크 헤지 목적으로 운용하고 있습니다. 동 파생상품계약은 향후 수출대금의 20~60% 범위내에서 관리되고 있으나 향후 환리스크 관리위원회를 통하여 그 범위는 조정될 수 있습니다.(4) 환관리관련 추진사항이미 당사는 위의 위험관리 방식에서와 같이 규정 및 조직을 완비하여 체계적인 환리스크 관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 보다 완전하고 체계적인 환리스크 관리를 위하여 전문교육을 통한 외환 전문인력을 양성하고 있으며, 지속적인 환리스크 관리시스템의 개선을 위해 노력하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 " 해당사항 없음 " 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요당사는 1959년 창립과 동시에 연구조직을 운영하여 금속표면처리 업계의 관련 기술개발, 신제품 개발, 신소재 개발에 연구력을 집중, 금속표면처리업계의 선도적 역할을 수행해 왔습니다. 앞으로도 그 동안 축적해온 기술과 저력을 바탕으로 향후 각종 금속표면처리강판의 개발을 위한 지속적인 연구노력을 배가함은 물론 반도체, 항공기, 전기전자 산업 등의 제반관련 산업에 사용되는 차세대 최첨단 소재의 개발 및 관련기술의 개발에 온 연구력을 집중해 나아갈 계획입니다.(2) 연구개발 담당조직당사는 연구개발 업무를 전담하는 TCC스틸 기술연구소를 별도로 설립하여 공정개선 및 생산성 향상, 신기술 및 신제품 개발 그리고 품질향상 및 고객만족 업무를 각각운영하고 있습니다. 연구개발 담당인원은 총 19명 으로 구성되어 있으며 세부적인 사항은 다음과 같습니다. [ TCC스틸 기술연구소 (총 인원 : 19명 ) ] ① 연구소장 1명 ② 신제품개발팀 4명 : 신기술, 신제품 개발 ③ 공정연구팀 3명 : 공정개선 업무 ④ 품질연구팀 6명 : 품질 관리 및 개선, 생산성 향상 업무 ⑤ 고객지원팀 5명 : 고객지원업무 (3) 연구개발비용당사의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (4) 연구개발실적 주석의 미려한 광택과 아연의 희생양극 작용으로 내식성이 우수한 전기주석아연합금도금강판을 개발해 양산시험 중이며, 도장 밀착성, 용접성, 납땜성, 내휘스커성 등에서도 우수한 평가를 받아 가전업체와 전자부품으로의 적용을 검토하고 있습니다. 고청정성 원판소재를 적용한 열처리 니켈도금강판은 니켈도금 후 열처리 소둔 및 스킨패스 과정을 통해 Fe-Ni 합금층이 형성되어 심가공성과 내식성이 증가했으며, 2009년부터 원통형 리튬 이온 2차전지 케이스 용도로 국내 및 일본의 2차전지 업체에 납품하고 있습니다. 2023년에는 니켈도금강판 전용라인을 준공해 품질 향상을 위해 노력하고 있습니다. 철강재의 내구력과 폴리머 필름의 내식성, 차폐성을 결합한 라미네이트 제품은 18L, 페인트캔, Lug cap, DRD캔 등의 용기용 대체 소재로 개발되어 상용화를 추진 중이며, 2009년에는 Lug Cap 용도의 PET 필름 라미네이트강판이 국내 제관회사로부터 품질 승인을 받아 현재 양산 중입니다. 스테인레스의 내식성과 니켈의 전기 전도성을 모두 갖춘 스테인레스니켈도금강판은 정밀기계 장치에 사용되는 코인전지와 버튼전지의 소재로 사용되며, 향후 웨어러블 전자 장비 시장 확대와 함께 수요 증가가 예상됩니다. 니켈은 전자파 차단 능력이 우수해 소형 전자기기의 전자파 차단 소재로 적용 중이며, 이를 이용한 각종 도금제품의 수입재 대응 및 시장 확대가 기대됩니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황 당사가 영위하는 사업과 관련하여 본 보고서 제출일 현재 6건의 특허권을 보유하고 있습니다. 특허명칭 등록번호 내식성이 우수한 니켈 도금열처리 강판 제조 방법 및 이로부터 제조된 니켈 도금 열처리 강판 타이타늄 클래드재 및 이의 제조방법 주석-아연 합금 도금 강판 및 이의 제조방법 가공성이 우수한 니켈 도금 열처리 강판 및 이의 제조 방법 니켈 도금 스테인레스 강판 및 이의 제조방법
TCC스틸 — 사업보고서 (2024.12)

전지 케이스용 표면처리강판 및 제조방법 나. 환경관련 규제사항 당사는 제1차 금속 제품 표면처리 전문 제조업으로서 전용공업 지역으로 분류되어 정부·지방자치단체의 환경규제를 받고 있습니다. 전용공업지역에 대한 정부의 주요 규제사항으로는 통합 환경 관리 대상 사업장으로 대기 환경보전법, 수질 및 수 생태계 보전에 관한 법률, 폐기물 관리법, 화학물질 관리법, 화학물질 등록 및 평가 등에 관한 법률, 토양환경보전법 등이 있습니다.이러한 환경 관련 규제에 대하여 당사는 대기, 수질 배출 오염물질은 법적 기준치 대비 30% 이내로 지속적으로 관리하고 있으며, 여러 가지 형태의 환경오염 방지시설을운영하고 있습니다. 2023년 ISO14001(환경경영시스템) 취득 및 사내 규정을 개정하고, 관련 법규 준수를 위한 친환경 경영활동을 체계적이고 지속적으로 실시하였고 이에 따라 경상북도로 부터 2024년 환경오염사고 예방 및 대응 유공자 표창을 안전환경팀장이 수상 하였으며 환경사고 없는 녹색경영을 실천하고 있습니다. “환경기술 및 환경산업 지원법” 제16조의 8 (환경정보의 작성, 공개) 법률에 의거, 2014년도 환경정보를 환경부 산하 환경정보공개 시스템(www.env-info.kr)에 등록하여 환경부로부터 최종 검증을 받아 환경정보를 매년 투명하게 공개하고 있습니다. 환경정보공개를 통하여 투명한 환경경영을 실천하고 있으며 자율적인 환경개선협약 준수를 통하여 녹색경영을 확산함으로써 자원, 에너지 절약, 온실가스 배출 및 환경오염 발생을 최소화하여 기업의 사회적 책임을 다하고 있습니다. 다. 사업부문별 현황 (1) 산업의 특성장치산업인 철강업으로 주제품인 주석도금강판, 전해크롬산처리강판은 주로 농·축·수산물 통조림, 음료캔, 병마개, 각종 산업용 일반관으로 활용되는 원자재이며, 주수요자는 제관업체, 왕관업체 및 가전업체 등 입니다. 동도금강판은 자동차 브레이크및 가전제품 튜브용 등으로 사용됩니다. 니켈도금강판은 1ㆍ2차 건전지, 자동차 튜브용,가전제품 부품등으로 쓰이고 있습니다.(2) 산업의 성장성PET병, AL, 종이 등 다양한 용기들의 출시에 따라 주석도금강판의 성장성이 둔화되고 있습니다. 그러나 제품 다양화를 위한 연구개발과 1인 가구 증가로 편의점 등을 통한 간편식 통조림캔 및 음료수캔 식관 등의 수요가 증가되고 있습니다. 특히 신흥개발국과 재난 대비 수요 덕분에 해외 시장에서의 수요가 증가하고 있습니다. 전자제품 및 자동차용 튜브로 사용되는 동도금강판도 다양한 분야에서 사용되고 있어 꾸준한 판매량을 보이고 있으며, 1차전지, 2차전지(전기자동차용 포함), 자동차튜브용 등으로 쓰이는 니켈도금강판에 대한 국내외 수요가 점점 증가하고 있어 안정적인 성장세가 이어질 것으로 예상하고 있습니다. 이러한 제품 다변화와 시장 확대 전략을 통해 당사는 지속 가능한 성장을 도모하고 있습니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절성경기동향 및 수요산업의 업황에 따라 영향을 받고 있으며, 계절적으로는 식음료 및 에어로졸 캔이 많이 소비되는 여름철이 성수기입니다. (4) 국내외 시장여건① 영업개황당사의 주력제품인 주석도금강판과 전해크롬산처리강판은 식음료 및 잡관 용기 소재로 널리 사용되고 있습니다. 그러나 이러한 시장은 현재 정체 상태이기 때문에, 새로운 성장 동력 발굴이 필요합니다. 이에 대응하여 당사는 니켈도금설비를 도입하여 지속적인 연구 개발과 신시장 개척을 통해 경쟁력을 확보하고, 시장 변화에 대응하며 경쟁우위를 유지하고자 합니다. 세계경제 침체 및 원료 공급망 악화, 인플레이션 압박에 따른 금리 인상 등 경기침체가 지속되고 있습니다. 철강수요 부진과 공급과잉 지속, 각국의 무역장벽 심화, 지정학적 변동성등에 대한 환경에 대응하고자 당사는 고객사별 선제적 리스크 진단 및 맞춤별 대응 전략으로 대응하고자 합니다. 시황을 고려한 탄력적 판매전략, 원가절감을위한 노력을 지속적으로 하고 있으며, 핵심, 우량 고객사와 관계 영업 강화를 통한 만족도 제고와 고객이 필요로 하는 기술적인 부분의 지원 등을 하고 있습니다. 국내 공급의 안정화는 물론 시장의
TCC스틸 — 사업보고서 (2024.12)

다변화에도 적극적으로 대처할 것입니다. ② 국내시장주석도금강판 시장은 세계경제의 지속적인 침체와 함께 내수시장에서의 건설 및 조선업 등 주요 분야의 경기 둔화 우려가 겹치면서, 수요 산업의 회복이 지연되고 있습니다. 이러한 상황하에 중국산 열연 등 판재류 수입단가 약세가 지속되고 있고, 가격 경쟁이 점점 더 심화되고 있습니다. 이로 인해 식품용 캔, 자동차 부품, 페인트 용기, 에어로졸 용기 등 다양한 산업용기의 수요가 감소하고 있으며, 계절적 비수기와 시장의 심리적 불안감이 지속되면서 시장은 관망하는 분위기입니다. 그러나 사회적 변화에 따른 단독 가구의 증가와 애완동물에 대한 수요 증가, 재난 대비용 캔 수요 증가, 워라벨과 주 52시간 근무제 시행으로 인한 레저 산업의 성장 등은 부탄가스 소비량의 점진적 증가 등 긍정적인 동향을 보여줍니다.동도금강판 시장은 대체재의 등장과 경기 부진으로 인해 자동차 튜브와 전자 부품 시장의 수요가 전년 대비 감소하였습니다. 그러나 전기자동차 시장의 성장을 기반으로 한 니켈도금강판 2차 전지시장은 안정적인 성장세를 보이고 있으며 전방산업의 설비투자가 확대되고 있습니다. ③ 해외시장 각국의 보호무역주의가 점차 강화되고 있으며, 경기 둔화와 현지 로컬밀의 적극적인 가격 대응으로 주석도금강판 가격경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 대응하여 당사는 장기간의 지속적인 거래와 고정 거래처 확보를 통해 안정적인 판매 기반을 구축하고,신규시장 진출을 위한 거래처 개발을 지속적으로 추진하고 있습니다. 이를 통하여 변동성이 높은 시장에서도 안정적인 매출을 유지하고, 새로운 시장에서의 기회를 발굴하여 시장 점유율을 확대하고자 합니다. 또한, 원가 변동과 해외 경쟁사의 동향을 긴밀하게 분석하여 수익성 위주의 영업활동을 전개하고 있습니다. 이차전지의 주요 소재인 니켈도금강판의 경우, 전기자동차를 중심으로 전동공구, 개인형 이동장치 및 무선 IT기기 등 배터리 탑재형 장치의 보급이 확대됨에 따라 점차 수요 증가가 기대되고 있습니다. 현재 K-배터리를 위시한 이차전지 선진 시장인 동아시아 지역을 중심으로 적극적인 판매 활동에 나서고 있으며, 지속적인 신시장 개척을 통해 향후 미주, 유럽, 인도 등 글로벌 시장으로의 확산이 예상됩니다. 아울러 기술력 확보를 통한 초격차 전략 및 세계 유수의 고객과의 협력을 통해 원통형 배터리 시장을 선도해 나가고 있습니다. ④ 시장점유율주석도금강판 내수시장은 당사와 KG스틸이 대부분을 공급하고 있으며 SHD와 해외수입재가 나머지 부분을 공급하고 있습니다. 니켈도금강판, 동도금강판 및 라미네이트 강판의 내수시장은 당사가 단독 생산·공급하고 있습니다. (5)회사의 경쟁우위 요소국내 주석도금강판 시장은 국내 3개의 석도사가 공급하고 있는 시장구조로 영업 안전성이 높은 편이며, 장치산업의 특징 및 원자재 시장의 특성 등으로 신규 진입이 어려운 산업입니다. 또한, 당사 제품의 품질은 동남아, 유럽, 미주지역에서도 호평을 받고 있는 국제적인 수준입니다. 그리고 주석도금강판과 전해크롬산처리강판 외에도 경쟁사와 차별적인 니켈도금강판, 동도금강판 등의 다양한 제품을 생산,판매하고 있습니다. 라. 사업부문별 요약 재무현황 (1) 사업부문별 매출·영업이익 (단위 : 백만원, %) 사업부문 구분 금액 비율 금액 비율 금액 비율 표면처리강판 사업부문 매출액 영업손익 부동산임대 사업부문 매출액 영업손익 기타 및 연결조정 매출액 영업손익 합계 매출액 영업손익 ※ 각 부문별 귀속이 확실한 비용은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 비용은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있음※ 기타 및 연결조정은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 부문간 내부거래 제거내역으로 구성되어 있음(2) 사업부문별 총자산 (단위 : 백만원, %) 사업부문 금액 비율 금액 비율 금액 비율 표면처리강판 사업부문 부동산임대 사업부문 기타 및 연결조정 합계 ※ 보고부문의 총자산은 부문간 내부거래제거 전 내역임※ 각 부문별 귀속이 명확한 총자산은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한
TCC스틸 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년 글로벌 경제는 경기 둔화, 보호무역주의 확산, 산업 규제 강화 등으로 인해 그 어느 때보다 불확실성이 커지고 있습니다. 특히 철강 및 이차전지 산업은 급변하는 시장 환경 속에서 공급망 재편과 치열한 경쟁이 이어지고 있으며, 원자재 가격 변동성과 탄소국경세 시행 등 새로운 도전에 직면하고 있습니다.이러한 어려움 속에서도 당사는 지속적인 혁신과 도전 정신을 바탕으로 성장 가능성을 극대화하는 전략을 추진하고 있습니다. 지난해 글로벌 경기 둔화와 철강시황 약세에도 불구하고, 당사는 재무 안정성을 강화하고 미래 성장 동력을 확보하는 데 집중하였습니다.연결 기준으로 자산은 전기 대비 2.5% 증가한 5,740억원이며, 부채는 3% 감소한 3,149억원으로 부채비율은 122%로 낮아져 전기 대비 16.5% 감소하였습니다. 아울러매출액은 전기 대비 6.8% 감소한 5,821억원이며, 영업이익과 당기순이익은 각각 123억원과 202억원 입니다별도 기준으로는 자산이 전기 대비 1.6% 감소한 4,840억원이며, 부채는 7.1% 감소한 2,728억원으로 부채비율은 129%로 전기 대비 19% 줄어들었습니다. 또한 매출액은 전기 대비 6.9% 감소한 4,389억원이며, 영업이익과 당기순이익은 각각 113억원과 164억원입니다.이와 함께, 미래 성장 동력 확보를 위한 투자도 지속적으로 추진하고 있습니다. 2023년 8월, 니켈도금강판 신규 공장의 사용 승인(준공)을 완료하였으며, 지난해 삼성 SDI의 고객사 4M(Man, Machine, Material, Method) 승인을 획득하였습니다. 현재 LG에너지솔루션의 승인 절차를 진행 중이며, 승인 즉시 본격적인 양산을 목표로 철저한준비를 이어가고 있습니다.뿐만 아니라, 신규 라인을 기반으로 공장 전반의 스마트 팩토리화를 추진하여 고품질·고효율 생산성을 확보하고, 시장 내 입지를 더욱 강화해 나갈 계획입니다.아울러, 2024년 ESG 경영선언을 통해 지속가능한 미래를 위한 의지를 공식적으로 밝히며, 앞으로 ESG 경영을 기반으로 장기적인 기업 가치를 제고하고, 글로벌 경쟁력을 한층 강화해 나갈 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 연결재무상태는 자산이 573,951백만원으로 전기말 대비 2.5% 증가하였고, 부채는 314,935백만원으로 전기말 대비 3% 감소하였으며, 부채비율은 121.59%로 전기말 대비 16.55%p 감소하였습니다. 주요 원인은 종속회사 TAC의 실적 향상에 따른 자산 증가, 현금성 자산을 활용한 차입금 상환으로 인한 부채 감소, 그리고 이에 따른 부채비율 축소입니다. [ 요약 연결재무상태표 ] (단위 : 백만원) 과 목 제 67 기 제 66 기 증 감 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 지배기업소유주지분
TCC스틸 — 사업보고서 (2024.12)

[자본금] [자본잉여금] [기타자본] [이익잉여금] 비지배지분 자본총계 자본및부채총계 부채비율 -16.55%p 유동비율 -20.84%p 나. 경영성과 연결기업은 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문(표면처리강판, 부동산임대, 기타)을 가지고 있습니다. 임대부분은 전체 매출액의 1%미만이고 기타 및 연결조정은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 부문간 내부거래 제거내역으로 구성되어 있는 바 당사의 표면처리강판 사업 위주로 기술하였습니다.연결경영성과는 매출액이 582,075백만원으로 전기 대비 6.8% 감소하였고, 영업이익은 12,272백만원으로 전기 대비 9.1% 증가하였습니다. 당기순이익은 20,223백만원으로 전기 대비 흑자전환하였습니다. 주요 원인은 종속회사 TCC한진 청산에 따른매출 감소 효과와 종속회사 TAC의 실적 향상 및 파생상품 평가 효과 등에 따라 흑자전환한 것입니다. [ 요약 연결포괄손익계산서 ] (단위 : 백만원) 과 목 제 67 기 제 66 기 증감 금 액 구성비 금 액 구성비 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익 세전순손익 당기순손익 총포괄손익 매출액총이익률 0.82%p 영업이익률 0.31%p 다. 중단사업 "해당사항 없음" 라. 환율변동영향 연결기업은 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 및 선물 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 자세한 사항은 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석의 31. 금융상품 중 (3) 환위험"과 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석의 31. 금융상품 중 (3) 환위험" 부분을 참고하시기 바랍니다. 마. 자산손상 및 감액손실 연결기업은 매 보고기간말에 자산의 손상을 시사하는 징후가 존재하는지 검토하고 있습니다. 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우, 자산은 손상된 것으로 보며 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키게 됩니다. 전기중 연결회사는 (주)티피씨가 (주)우노메탈로부터 영업을 양수하여 발생한 영업권 1,360백만원을 인식 외에 자산손상은 해당사항이 없습니다. 자세한 사항은 본문 "Ⅲ. 재무에관한 사항, 3. 연결재무제표 주석의 14. 무형자산" 부분을 참고하시기 바랍니다. 4. 유동성과 자금조달·지출 가. 유동성에 관한사항 연결실체의 당기말 기준 현금및현금성자산은 7,793백만원, 기타금융자산은 31,489백만으로 전기말 대비 현금및현금성자산은 18,110백만원 감소, 기타금융자산은 2,725백만원 감소하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 제 67 기 제 66 기 증감 현금및현금성자산 기타금융자산 계 연결실체의 현금흐름 현황은 다음과 같으며 세부사항은 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 2. 연결재무제표의 연결현금흐름표" 부분을 참조하시길 바랍니다. (단위 : 백만원) 구분 제 67 기 제 66 기 기초현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동효과 기말현금및현금성자산 - 영업활동으로 인한 현금흐름 연결회사의 제67기 영업활동으로 인한 현금흐름은 당기순이익의 흑자 전환 및 배 당금 수취 등 영향으로 17,932백만원을 계상하였습니다 - 투자활동으로 인한 현금흐름 연결회사의 제67기 투자활동으로 인한 현금흐름은 노후설비 교체 및 설비DX 등 유 형자산의 취득 등에 따라 -29,885백만원을 계상하였습니다. - 재무활동으로 인한 현금흐름 연결회사의 제67기 재무활동으로 인한 현금흐름은 차입금 상환 및 배당금 지급 등 영향으로 -6,907백만원을 계상하였습니다. 나. 자금조달에 관한 사항 ① 당기말 현재 미상환 채무증권 발행 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 TCC스틸 회사채(P-CBO) 사모 BB+(나이스신용평가) 미상환 한국투자증권 TCC스틸(*)
TCC스틸 — 사업보고서 (2024.12)

회사채(해외) 사모 미상환 홍콩우리투자은행 TCC스틸 회사채(CB) 사모 미상환 합 계 (*) 외화표시채권으로 원화환산율은 계약일자 매매기준율을 적용하였으며, 권면총액은 사채할인발행차금을 반영하지 않은 액면금액입니다. ② 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제67(당) 기 제66(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 장기차입금 사모사채 전환사채 합 계 ③ 당기말 현재 차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. [ 차입금 상환계획 ] (단위 : 백만원) 구 분 유동성장기차입금 장기차입금 사모사채 외화사채 전환사채 합 계 합 계 다. 자금지출에 관한 사항 당사는 2024년 노후 설비 교체 및 개선, 설비 DX(Digital Transformation), 환경 개선 등을 위한 투자로 총 92억 원을 집행하였습니다.2025년에는 노후 설비 교체 및 개선, 설비 DX 등을 위해 총 131억 원을 투자할 계획이며, 향후 투자 금액과 기간은 진행 경과 및 경영 환경 변화에 따라 조정될 수 있습니다. 5. 부외거래 연결회사의 부외거래는 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석의 32. 약정사항 및 우발채무"와 "Ⅲ. 재무에 관한사항, 5. 재무제표 주석의 32. 약정사항 및 우발채무" 부분을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석의 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책"과 "Ⅲ. 재무에 관한사항, 5. 재무제표 주석의 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책" 부분을 참고하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 연결회사는 환리스크 관리를 위하여 관련규정의 제정은 물론, 환리스크 관리위원회, 환리스크 관리팀 및 환리스크 통제팀으로 위험 관리 조직을 세분화하여 운영하고 있습니다. 자세한 사항은 본문 "Ⅱ. 사업의 내용, 5. 위험관리 및 파생거래"를 참고하시기 바랍니다.
케이피에프 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 당사의 사업은 크게 산업용 화스너사업, 자동차 부품사업 및 선박용 케이블사업으로 구분할 수 있습니다. 연결실체 내 기업별 사업 현황은 다음과 같습니다. 기업명 주요사업 소재지 비고 ㈜케이피에프 산업용 화스너사업, 자동차 부품사업 대한민국 지배기업 산업용 화스너사업 베트남 2010년 설립 산업용 화스너사업 미국 2010년 설립 자동차 부품사업 중국 2011년 설립 자동차 부품사업 미국 2019년 설립 ㈜티엠씨 선박용 케이블사업 대한민국 2021년 인수 화스너제품은 건설, 장비, 플랜트 산업 등 기간산업에 기본적으로 사용되는 필수제품이며 각 산업별로 특화된 제품을 중심으로 시장이 형성되어 있습니다.자동차용부품은 자동차용부품 조립 및 가공 업체에 공급되어 자동차 완성품 업체에 납품됩니다. 당사가 생산하는 제품은 구축물과 자동차의 안전에 큰 영향을 미치는 가장 필수적인 요소부품입니다. 선박용 케이블은 선박 및 해양플랜트 건조에 사용되는 필수 제품이며, 폐쇄적인 공간에 사용이 되어, 일반적인 케이블에 비하여 난연성, 무독성, 저연성등 안정성뿐만 아니라 내유성, 내약품성등 환경적 특성의 높은 요구조건을 만족시켜야 되는 제품입니다. 각 부문별 매출 비중은 화스너가 약 28%, 자동차용 부품 약 25%, 선박용 케이블 외 기타사업 약 47% 매출로 구성되어 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 ① 화스너 부문 미국의 시장조사 전문기관인 Grand View Research에 따르면 전 세계 산업용 화스너 시장의 규모는 2023년 955억 7,000만 달러로 추정이 되고 향후 2030년까지 연평균 4.7%의 성장률을 나타낼 것으로 기대하고 있습니다. 저가 표준 화스너 제품은 중국, 인도 등이 강세를 보이고, 자동차, 항공 등 높은 기술을 요하는 제품은 대만, 일본, 유럽 기업의 경쟁력이 두드러진다고 보고하고 있습니다. 당사는 베트남 법인을 통해 표준 화스너 시장에서 원가 경쟁력을 추구하고 있으며, 고부가가치 화스너 제품은 지난 반세기가 넘는 동안 기술력과 생산 노하우를 바탕으로 본사에서 생산하고 있었습니다. 하지만 최근에는 베트남 법인 생산능력 확대를 기반으로 OEM 고객의 비중을 높여가며 매출 다각화 활동을 추진중입니다. 2020년 전 세계를 강타한 코로나19의 충격에도 불구하고 당사의 화스너 사업은 2020년 10월 미국 GE와 720만 달러 규모의 풍력용 화스너 우선공급계약을 체결하였으며, 2021년 1월에는 일본 국토교통성 대신인증 최종 취득에 성공하여 일본 건설산업 분야에 접근할 수 있게 되어 북미 및 일본시장 개척을 위한 기반을 성공적으로 다져 나가고 있습니다. 또한 2022년 이후 베트남 법인의 공장 증설 투자 결정 및 실행으로 인해 향후 매출 증대를 위한 생산능력이 확보된 상황입니다. ② 자동차용 부품 부문자동차용 단조부품 중 당사가 주력하고 있는 베어링 부품 시장에 대해서 살펴보면, 전 세계 베어링 시장의 규모는 대략 30조 원(휠 베어링을 포함한 전체 베어링 시장 기준) 정도로 추정할 수 있습니다. 스웨덴의 SKF, 독일의 Schaeffler, 일본의 NSK, NTN 등이 베어링 부품 시장을 주도하고 있으며, 당사는 이들 업체에 자동차용 베어링 부품을 공급함으로써 세계적인 업체들로부터 품질과 기술력을 인정받고 있습니다. 중국법인에서는 최근 유럽의 NTN-Europe사로부터 3세대 베어링부품의 주요 공급자 중 하나로 선정되어 유럽시장에 진출하였습니다. ③ 선박용 케이블 부문 선박용 케이블 시장의 통계를 제공하는 The Business Research Company의 2024년 보고서에 따르면 선박용 케이블 시장 규모는 연평균 11.2%로 성장하여 2028년에는 41억 4,000만 달러 규모로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 2016년 글로벌 금융위기에 따른 조선업의 수주 절벽이라고까지 표현되는 극심한 불황으로 시장이 급격히 축소되었으나, 최근 글로벌 물동량 증가 및 고유가로 인한 선박 발주 증가로 글로벌 조선시황이 빠르게 회복되고