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2020년에도 마이너스 성장을 지속하였습니다. 그러나, 빠른 일상 회복과 소비심리 회복으로 2022년 국내 패션시장 규모는 전년 대비 8% 증가한 47조 910억원을 기록하였습니다. 이러한 증가원인은 코로나19로 억눌렸던 소비심리가 분출되는 보복소비와 온라인 채널의 다각화 등에 따른 사유로 분석됩니다. 또한, '한국패션소비시장 빅데이터 2023연감' 발표자료에 따르면, 2023년과 2024년 시장규모는 49조 5천억 원, 51조3천억억으로 각각 5.2%, 3.5% 성장을 전망하고 있습니다. - 또한, 상기와 같이 2021년초부터 2023년 상반기까지 견조한 성장세가 이어지고 있으나, '한국패션소비시장 빅데이터 2023연감' 발표자료에 따르면 2024년에는 고금리/고물가/전쟁과 같은 지정학적 리스크 등으로 인해 한국패션시장의 성장세가 둔화되겠지만, 4년 연속 플러스 성장을 전망되고 있습니다. - 패션(브랜드)산업은 국내 경기변동에 대한 민감도가 높은 수준으로, GDP 성장률, 민간소비증감률 등 주요 거시지표 추이와 유사한 흐름을 보이고 있습니다. 2008년 금융위기 이후 의류시장은 기저효과 및 점진적 경기회복세에 따라 비교적 높은 성장률을 보여 왔으나, 2012년부터 경기회복 지연에 따른 소비심리 위축으로 성장률이 급격히 둔화 된 양상을 보이고 있습니다. 2016년 기준, 5년 평균 성장률 15.8%로 비교적 빠른 성장률을 보였던 스포츠시장은, 아웃도어 시장이 축소와 함께 성숙기를 넘어 침체기로 접어 들어가고 있습니다.한편, 코로나19 이후에는 공격적 투자를 하는 명품과 가방시장, 트렌드를 주도하는 스트리트 캐주얼복 시장, 그리고 신소비를 진작시키는 운동화 시장이 성장을 주도할 전망이며, 재택근무 확산으로 이지웨어와 애슬레져웨어 등 간편복 시장이 전략적 소비 품목이 될 것으로 전망되고 있습니다.[참고자료 : 한국섬유산업연합회 http://www.kofoti.or.kr] - 당사 사업에 영향을 주는 내수경기를 포함한 한국의 경제성장은 2022년 하반기부터 수출 및 민간소비가 줄어들어 감소세로 전환하였습니다. 동 기간동안 민간소비는 고물가/고금리 영향 등으로 재화(가전제품, 의류 및 신발 등)를 중심으로 부진 흐름이 이어지고 있습니다. 2024년에도 민간소비도 실질구매력 둔화, 원리금 상환 부담 증대 등으로 회복세가 완만할 것으로 전망되고 있습니다. [참고자료 : 한국은행 www.bok.or.kr]◎ 경쟁 및 당사 우위 요소- 스포츠 패션(의류)시장은 아웃도어 스포츠군이 성장세를 주도한 지난 수년간 초고속 성장을 보였지만, 기형적으로 형성된 아웃도어 스포츠시장의 역신장과 함께 주춤한 성장세를 보이고 있습니다. 여기에 글로벌 스포츠군들이 다년간 쌓아온 기술력 및 규모의 경제를 통한 원가절감을 통해 공격적으로 국내 시장을 잠식해 토종 국내 브랜드의 위협요인으로 작용하고 있습니다. - 당사는 도매스틱 스포츠브랜드 PRO-SPECS를 보유한 회사로써, 국내 스포츠 브랜드 중 역사와 인지도 면에서 가장 독보적인 기업입니다. 특히, 2016년도에는 역신장 브랜드의 정리 등 사업구조개선을 통해 선택과 집중의 사업 구조로의 변화를 도모했습니다. 또한 직소싱 확대를 통한 원가 절감, 브랜드 방향성 재정비, 물류시설 재정비 등 사업구조 경쟁력 강화를 통해 시장의 니즈를 충족시키는 상품 기획 및 유통에 앞장서고 있습니다. 당사는 지난 2018년에는 '프로-스펙스 오리지널' 라인의 제품을 출시하여 시장에서 브랜드의 확장성을 확인하였습니다. 2020년에는 오리지널 로고로의 브랜드 통합작업의 연장선에서 브랜드 캠페인 마케팅 활동을 강화함으로써 궁극적인 브랜드력 향상에 노력을 기울이고 있습니다. - 2021년도 브랜드사업부문에서는 '프로-스펙스' 브랜드력 강화를 위해 마케팅 노력을 기울인 결과, 2019/2020 시즌 GS칼텍스 여자배구 후원을 시작으로, 2021/2022 프로농구구단 LG세이커스, 2022년에는 프로야구구단 LG트윈스, 프로축구구단 FC서울, 국내 4대 프로스포츠 구단 후원을 공식화하였습니다. 또한, 프로스포츠 팀 이외에도
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대한민국 야구/소프트볼 국가대표팀, 레슬링 국가대표팀, 럭비 국가대표팀, 자전거 국가대표팀, 루지 국가대표팀을 비롯해 생활스포츠, 익스트림 스포츠까지 다양한 종목을 후원하고 있습니다. 향후 각 구단의 공식 유니폼, 훈련 용품을 비롯한 후원 뿐 아니라 콜라보 상품 개발도 기획하여 고객에게 다가가고 있습니다. - 아울러, 2023년 PRO-SPECS는 새로운 도약을 꿈꾸며, 메인 슬로건으로 '스포츠 포 올(Sports for All)을 내걸었고, 스포츠 활동의 접근성을 높일 수 있도록 제품적인 면과 정서적인 면을 모두 포괄해 모든 영역에서 소비자들에게 다가가고 있습니다.- 2024년도에는 패션시장 회복 지연으로 매출은 전년대비 역신장 하였으나, 국내 프로스포츠 및 국가대표 후원 지속과 러닝 마케팅 확대로 스포츠 연계상품에서 성장가능성을 확인하였습니다. ■ 브랜드 사업 구조(브랜드) 브랜드 명 핵심가치 추진전략 비 고 PRO-SPECS(프로-스펙스) "스포츠 포 올(Sports for All)""대한민국 오리지널스포츠 브랜드" - 대표상품 발굴- 상품의 시장 경쟁력 강화- 선제적/지속적 상품 변화 (2) 유통 사업◎ 산업의 특성- 한국의 글로벌 상사는 매출 위주의 외형 성장보다는 안정적인 수익구조 확보를 위해 다양한 노력을 진행중이며 글로벌 상사의 핵심역량인 조직력(Organizing), 자금조달력(Financing), 정보처리능력(Information Processing)을 활용한 기능 고도화 및 복합화, 자원개발 등을 포함한 신규사업 진출을 지속적으로 시도하여 상사업 부문 경쟁력 강화에 집중하고 있습니다.◎ 산업의 성장성 및 경기변동의 특성- 한국무역협회 '2023년 수출입 평가 및 2024년 전망' 보고서에 따르면 2023년 수출은 전년대비 11.8% 감소한 6,300억 달러, 수입은 전년대비 11.8% 증가한 6,450억 달러를 기록하였습니다. 글로벌 경기회복 지연과 반도체 등 IT품목 수출 감소 등으로 인해 150억 달러의 무역 적자를 기록할 전망입니다. 2024년 세계 경제는 2% 후반(IMF : '23년 3% → '24년 전망 2.9%, OECD '23년 3% → '24년 전망 2.7%)의 성장세 예상되며, 세계교역 증가율은 3% 초반의 제한적인 회복세가 전망되고 있습니다. [참고자료 : 한국무역협회 http://www.kita.net/, http://stat.kita.net] ◎ 경쟁 및 당사 우위 요소- 글로벌 상사는 조직력(Organizing), 자금조달능력(Financing), 정보처리 능력(Information Processing)을 활용한 고도화 및 복합화, 자원개발을 포함한 신규사업의 진출의 추진력 등이 핵심 경쟁요소라 할 수 있습니다. ■ 유통 사업 구조 구 분 지역 유통 사업 구조 비 고 글로벌 상사 러시아중앙아시아 등 주요 품목 및 브랜드 상품 수출입 및 중개 등자원확보 및 신재생에너지 개발 등 (3) 부동산 임대사업 등 ◎ 산업의 특성- 부동산 임대 및 개발산업은 투입 자본의 규모가 크고 공사 수행에 장기간이 소요됨에 따라 금리나 자본 가용성 등 금융환경의 변화에 크게 영향을 받고 있습니다. 당사의 부동산 및 오피스 임대사업의 핵심이라 할수 있는 서울특별시 사무실 임대사업은 다음과 같이 구분할 수 있습니다.■ 서울특별시 임대사업 지역별 특성 구 분 주요용도 업무시설 중심 업무 및 상업시설 중심 업무 및 주거시설 중심 임대수준 세 권역 중 가장 높은 임대가를 형성하고 있음. 2000년도에 급상승하여 CBD지역과비슷한 임대료 수준까지 상승하였음 세 권역중 가장 낮은 임대가를형성하고 있음 ※ 당사는 광의의 CBD(Central Business District)에 속해 있습니다. ◎ 산업의 성장성 및 경기변동의 특성- 2018년 하반기 들어 주택경기가 급등하면서 정부는 투기 및 조정지역 확대, 대출규제 강화, 공급 대책 등을 단기간 내에 발표하였습니다. 정부의 안정화 방안에는 금융규제 강화를 통한 수요억제와 수도권의 주택공급확대 등이 포함되어 있습니다. 이로 인해 정책 초반에는 부동산 경기
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전반이 소강 상태를 보였으나, 부동산 경기는 여전히 과열되어 있습니다.- 2020년은 코로나19에 따른 경기 침체의 영향에도 저금리와 풍부한 시중 유동성을 바탕으로 부동산 투자에 대한 관심이 지속되었으며, 2021년도에는 정보의 지속적인 부동산 투기 수요 억제 대책에도 부동산 상승세는 지속되었습니다.그러나, 2022년 하반기부터 시작된 부동산 하락세는 2023년 상반기에 하락폭이 둔화되면서 상승세로 전환되었으나, 고금리/고환율/고물가/저성장의 복합 위기가 부동산 시장에 영향을 미치며, 2023년 부동산시장은 전국적 하락이 있었습니다. 다만, 향후에도 소비자 Needs에 정확하게 부합하는 새로운 패러다임(Paradigm)의 부동산 상품에 대한 수요는 지속적으로 높아질 것으로 전망되고 있습니다.◎ 경쟁 및 당사의 우위 요소 - 당사 부동산 및 사무실 임대사업의 주력인 'LS용산타워'는 사무공간으로써 최적의 빌딩(신용산역 및 용산역으로의 접근이 쉬우며, 여의도, 강남, 종로 등 서울 주요 업무지구로의 이동이 편리하고 풍부한 주차공간 확보 등)으로 각광받고 있으며, 사무실 임대시장에서도 독보적인 경쟁력을 유지하고 있습니다. 그외 다음과 같은 부동산을 통해 임대사업을 영위하고 있습니다. ■ 임대 사업 구조 구 분 구 조 임대 사업 구조 비 고 LS용산타워 건물 및 토지 등 사무실 및 매장 임대 서비스 등 지상 28층, 지하 4층 센트레빌 아스테리움 용산 건물 등 사무실 임대 서비스 등 건물일부(2~8층) 역삼 빌딩 건물 및 토지 등 사무실 및 매장 임대 서비스 등 지상 4층, 지하 1층 ※ 센트레빌 아스테리움 용산은 2015년 8월에 매각이 완료되었으나, 전대차계약을 통하여 지속적인 임대사업을 영위하고 있습니다. (4) 종속회사가 영위하는 사업의 개요당사의 종속회사별 사업의 개요는 다음과 같습니다. 구 분 회사 사업의 내용 비 고 유통사업(수입자동차 판매업) (주)베스트토요타 1. 산업의 특성자동차 산업은 광범위한 산업 기반을 전제로 하기 때문에 전ㆍ후방 산업 연관 효과가 다른 산업에 비해 매우 크며, 특히 자동차 제조의 경우 철강, 화학, 전기, 전자 등 2만여 개의 부품을 만드는 부품 업체들이 연계되어 있습니다. 하지만 당사가 영위하는 토요타자동차 딜러산업은 완성차 유통 및 정비, 부품, 보험 업종과 연계되어 있습니다.2. 산업의 성장성 및 경기변동의 특성자동차 산업의 성장은 정부의 산업정책과 업계의 끊임없는 연구개발 노력을 발판으로 내수 및 수출 시장이 지속적으로 확대되고 있습니다. 2024년 수입차 딜러산업은 전년 27만1천대 대비 약 8천대 감소된 약 26만 3천대가 판매된 것으로 추정되고 있습니다.자동차 수요는 자동차 보급이 성숙되기 전인 1994년 이전에는 경기변동에 상관없이 급격히 늘어났지만, 성숙 단계에 들어선 1995년부터는 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 특히 경기 침체기에는 대표적 내구재인 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특징을 보이고 있습니다.[참고자료 : 한국수입자동차협회 http://www.kaida.co.kr/ko/statistics/analysisStatistics.do#]3. 경쟁 및 당사 우위 요소자동차 산업의 핵심 경쟁요소로는 제품력과 마케팅력, 비용 경쟁력을 들 수 있습니다. 이 세 가지 요소는 시장 지배력을 강화하고 비용 절감 및 수익성을 확보하는 데 결정적인 영향을 미치는 변수입니다. 이 중 가장 중요한 제품력은 차량의 성능, 안전성, 디자인, 품질, 신기술 등 제품에 대한 만족도를 극대화시킴으로써 경쟁우위를 가질 수 있게 해줍니다. 마케팅력은 고객이 원하는 상품 컨셉 창출 및 신제품 출시, 광고, 판매 및 A/S망구축 등을 매개로 하여 고객을 적극 창출함으로써 경쟁력을 높일수 있습니다. 비용 경쟁력은 신제품 개발비용, 양산차 제조 생산성, 간접인력의 생산성, 금융비용 등을 포함하는 총체적인 비용 개념으로 가격 경쟁력과 수익성에 결정적인 영향을 미치고 있습니다. 주요종속회사 브랜드 사업(아웃도어 의류, 신발, 용품 등 판매업) (주)엠비케이코퍼레이션
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1. 산업의 특성- 국내 브랜드 및 패션산업은 과거 자본집약적 산업단계에서 각 브랜드별 상품의 기획 및 디자인의 질을 중심으로 하는 기술 및 지식 집약적 고부가가치 산업으로 변모하고 있습니다. 또한 국민 소득수준의 향상으로 과거 유명브랜드 착용을 통한 자존심 및 우월감의 표현, 유행의 추종 등에 치중하던 소비패턴이 이제는 고가 유명 브랜드가 아니더라도 퀄리티(Quality)가 비교적 좋고 합리적인 가격의 상품을 구매하는 보다 계획적이고 합리적인 소비형태로 변화되고 있습니다. 2. 산업의 성장성 및 경기변동의 특성 - 국내 브랜드 및 패션산업의 각 복종별로 경기에 대한 민감도 차이가 있을 수 있으나 대부분 내수에 기반을 두고 있기 때문에 국내 경제성장과 경기상황, 가계소득수준에 비교적 탄력적으로 반응하고 있습니다. 이와 더불어 국내 계절적인 요인 및 기온, 날씨 등에 매우 민감하게 반응하고 있기 때문에 상품의 기획 단계에서부터 판매 시점까지 계절성이 잘 반영되고 있습니다. 특히, 의류 및 용품 부문에서는 상품의 단가의 차이로 인하여 SPRING/SUMMER 보다는 FALL/WINTER 의 매출비중이 상대적으로 큰 영향을 받는 특징을 보이고 있습니다.※ 브랜드 사업에 대한 상세한 내용은 본 보고서 'II.사업의내용 > 가. 시장여건 및 영업의 개황 > (1) 브랜드 사업'을 참고하시기 바랍니다. 유통사업(수입 모터사이클도ㆍ소매업) (주)케이제이모터라드(주)스포츠모터사이클코리아 1. 산업의 특성 및 성장성, 경기변동의 특성 등모터사이클 산업은 철강, 기계, 화학, 전기 등 다양한 관련 산업과 상관성을 가지고 있는 종합 기계산업으로, 시설투자가 필요한 산업이며, 지속적인 기술개발이 요구되어지는 산업입니다. 국내 모터사이클 시장은 동남아시아 국가들과는 달리 계절적인 요인에 따라 성수기와 비수기가 뚜렷이 구분되어집니다. 특히 국내의 수요가 레져용으로의 개념 전환이 되어가고는 있으나 아직까지는 교통수단이라기 보다는 상업적인 목적으로 수요가 이루어 지고 있습니다.2. 국내외 시장 여건 등2000년까지 한국 모터사이클 연간 내수시장은 약 30만대 전후의 실적을 나타냈으나, 외환위기 이후 점차 감소세를 나타나게 되었습니다. 2016년부터 2019년까지의 모터사이클 등록대수는 10만대 수준을 벗어나지 못하였으나, 이후 코로나 감염증 여파로 인한 배달오토바이 수요증가로 2021년도 모터사이클 등록대수는약15만대(수입 모터사이클 포함) 수준으로 증가하였습니다. 또한 최근에는 고성능/고급 이륜차로 분류되는 250cc 이상의 수입 모터사이클의 점유율이 증가하면서 내수시장도 소폭 확대되고 있는 추세입니다. 구분 50미만 50이상~110이하 110초과~125이하 125초과~250이하 250초과~500이하 500초과 전기 합계 2021년 2022년 2023년 [참고자료 : 한국이륜자동차산업협회 http://komia.org/survey/key] 임대사업(건물관리ㆍ유지 서비스 (주)흥업 1. 산업의 특성 및 경기변동의 특성 건물관리 서비스 사업은 건물 통합관리 솔루션 사업으로 시설관리 중심의 FM(Facility Management)사업을 전개하고 있습니다. FM사업은 시설운영, 유지보수, 보안, 미화, 주차, 안내 등 건물 시설관리 전반의 운영 및 유지관리 서비스를 제공하는 사업입니다. IMF 이전의 국내 대형빌딩들은 대부분 대기업들이 소유하면서 매매가 거의 이루어 지지 않아 건물주의 사업지원을 목적으로 하는 단순 건물 및 시설관리가 주를 이루었습니다. 그러나, IMF 이후 외국계 부동산 투자사의 국내진출이 확대되고 부동산펀드에 의한 간접투자시장이 확대되면서 전문역량을 갖춘 부동산 및 건물관리 업체에 대해 요구하는 서비스 수준이 높아졌습니다. 이에 따라 건물의 안전성과 쾌적성 관리를 넘어 임대마케팅, 컨설팅 등 다양한 건물자산 관리서비스가 중시되고 있습니다. 에너지 관리사업은 건물에너지 효율제고를 위한 노후설비 교체사업, 현장 설비관리 노하우를 ICT기술로 융합한 네트워크 기반의 24시간 건물설비 모니터링 서비스와 성과보증 기반의 건물
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에너지관리 시스템인 BEMS(Building Energy Management System) 구축 및 운영이 중심이 되는 사업으로, 아직 국내는 시장 개화 단계이나 향후 관련 정책 강화 및 시장의 니즈 확대로 높은 성장이 예상됩니다. 건물관리 사업은 내수업종으로 건설경기변동에 직 간접적으로 영향을 받고있으나 1∼3년 정도의 장기계약으로 이루어져 상대적으로 경기변동에 대한 영향이 적은 사업입니다.2. 산업의 성장성 및 경기변동의 특성 국토교통 통계누리에 의하면 2023년 기준 전국 건축물 동수는 전년대비 0.5% 증가한 7,391,084동으로 집계되었습니다. 이 중 건물관리 서비스가 필요한 6층 이상 고층건물은 231,100동으로 전년에 비해 7.1% 감소하였습니다. 최근 들어 건물의 전문적 관리 필요성 증대와 대형건물, IBS(Intelligent Building System, 지능형 빌딩시스템)의 등장으로 시장규모는 지속적으로 증가하는 추세입니다.경제발전과 더불어 첨단, 대형화된 건물의 건설이 증가하고 있으며 이에 따른 체계적이고 효율적인 시설 유지 및 운영 관리에 대한 필요성이 증대되고 있습니다. 다만, 건설경기 침체에 따른 대형건물 신축 규모의 감소로 단기적인 성장 둔화가 예상되나 장기적으로는 건물의 가치를 유지하고 건물내의 시설 및 설비를 효율적으로 운영하기 위한 활동이 증가되어 건물관리 시장은 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다. 유통사업(스포츠용품자전거 판매업) (주)바이클로 1. 산업의 특성자전거 산업은 전형적인 노동집약적 산업으로 한국의 자전거 생산은 1998년 IMF 이후 거의 붕괴되어 대부분 모든 생산 인프라는 중국, 대만 등 해외로 그 주요무대를 옮기면서 국내 유통되는 상품은 대부분 수입에 의존하고 있습니다. 국내 자전거 산업은 주5일제 시행에 따른 레져 수요가 늘고 유가가 지속적으로 올라 대체 교통수단으로 자전거의 인기가 지속적으로 높아지고 있습니다. 또한 정부의 자전거 산업 육성 정책과 인프라 건설 계획 등으로 어느 때보다 관심이 고조되고 자전거 유통업체별 다양한 소재를 이용한 고급 자전거의 개발 및 수입 유통 등 고부가가치 산업으로의 변화가 이루어지고 있습니다.2. 경쟁 및 당사 우위 요소자전거는 무동력, 무공해, 친환경 대체 교통 수단으로 각국 정부는 물론 주요 지방자치단체들까지도 주도적으로 자전거 도입에 앞장서고 있고, 주5일제 확산 시행과 웰빙 등 건강에 대한 관심이 증가하면서 자전거 산업은 꾸준한 성장세를 지속하고 있습니다. 또한 자전거 사업은 내구성 소비재로써 가격면에서 비교적 비탄력적이며, 자전거 구입 후 추가적인 비용의 지출도 크지 않아 경기변동에 비탄력적인 특성을 가지고 있습니다. 다만, 계절적인 변동에 민감하여 기온이 온화한 3월부터 10월까지 성수기, 11월부터 2월까지는 추운 날씨 등으로 인한 비수기로 구분할 수 있습니다.국내 자전거 시장은 핵심 디자인 및 기술개발 능력과 함께 브랜드 인지도를 통한우수한 판매망 확보가 국내 시장에서의 중요한 경쟁 요소라 할 수 있으며, 향후 당사는 자전거 유통과 동시에 공유의 시대를 지향하는 관점의 변화되는 신교통수단에 대한 고객의 니즈에 맞춰 스마트모빌리티 브랜드 유통사업도 전개 중에 있습니다. '25년 2/1일자LS네트웍스와의 흡수합병으로 소멸 금융사업 LS증권(주)(구. 이베스트투자증권(주)) 1. 산업의 특성 증권업은 기업에는 유가증권 발행을 통한 장기 안정적인 산업자금 조달의 핵심적 기능을 수행하고, 가계에는 금융자산 운용을 통한 재산증식의 투자기회 제공으로 소득재분배에 기여하는 금융산업입니다. 또한, 대 정부차원에서도 재정금융정책을 실현하는 효과적 수단을 제공하는 등 국가경제에 혈액을 공급하는 심장과 같은 역할을 하고 있습니다. 증권업의 역할은 경제환경이 글로벌화 되고, 자본시장 규모가 커짐에 따라 그 중요성이 나날이 증대되고 있습니다. 증권업은 국내의 경제상황은 물론 정치,사회, 문화 등 대외 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제적인 변수에 의해서도 민감하게 반응하는 특성을 가진 산업입니다. 증권업은 국내외 경제 환경
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변화가 산업 성장의 중요한 요인으로 작용하고 있으며, 금리 변동 등으로 인해 자금시장의 유동성에 큰 영향을 받을 수 있습니다. 주식투자 자금의 증가는 증권업의 근간이 되는 수탁업무 수수료 수익의 증가를 가져 올 수 있습니다. 또한 증시의 상승은 기업의 직접 자금 조달을 활성화 할 수 있어 인수, 주선 등의 업무의 수익원천이 될 수 있습니다. 현재 상장 종목수는 지속적으로 증가하고 있으며 자본금 역시 상장 종목과 연동하여 증가하고 있습니다. 시가총액 및 거래대금은 종합주가지수 등 증시에 영향을 받고 있습니다. 증권업계는 자본규모의 중요성이 날로 커지고 있습니다. 자본규모에 따라 영위할 수 있는 업무가 구분되어 초대형사들에게 우호적인 영업환경이 펼쳐질 것으로 예상됩니다. 이에 대형사들은 지속적인 자본확충을 통한 영업력 확대를 추진 중이며, 중소형사들은 기존 강점을 강화하거나 특화를 모색 중입니다. 또한 갈수록 낮아지는 위탁 수수료율과 자산관리 서비스 경쟁, 조각투자 등의 출현으로 업계 내 브로커리지 부문 경쟁이 가속화되고 있습니다. 이에 증권사들은 차별화된 자산관리 서비스 출시, 디지털 플랫폼 고도화 등 급변하는 고객니즈를 충족시킬 수 있는 금융서비스 제공을 위해 노력하고 있습니다. 2. 경쟁 및 당사 우위 요소 대한민국 최초의 온라인증권사로 출범하였던 당사는 2008년 홀세일, IB, Trading 사업부문을 신설하였고, 이후 약 6년여의 짧은 기간동안 새로운 사업부문들을 안정적으로 정착 및 성장시켜 종합증권사로의 성공적인 전환을 완료하였습니다.당사의 경쟁우위요소로는 첫째, 국내 최초의 온라인증권사로서 쌓아온 온라인 사업부문의 노하우로써, 이를 바탕으로 업계 최고 수준의 매매시스템과 고객 맞춤형 컨텐츠 등 경쟁사와 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 둘째, 다양한 수익원으로 구성된 사업구조입니다. 당사는 온라인 사업부문뿐만 아니라 홀세일, IB, Trading 부문이 고르게 이익을 창출하며 회사의 안정적인 성장에 기여하고 있습니다.당사는 또한 IB사업부문에서 지속적으로 신규 사업영역을 개척하고 있는데, 지난 '17년 1월 신기술사업금융업 등록을 완료한 이후 지금까지 신기술투자조합 운용에 있어서는 중소형 증권사 중에서 압도적인 실적을 올리고 있으며, 회사 이익에도 작지 않은 기여를 하고 있습니다. 이러한 경험을 바탕으로 '20년 5월과 '22년 6월에는 중소기업특화 금융투자회사로 지정되어 앞으로 기업금융업무 전반에 걸친 업무영역이 확대될 것으로 예상되며, 관련 수익 또한 증가할 것으로 예상됩니다.자본규모가 절대적으로 중요해진 영업환경에서 당사는 지속적이며 안정적인 성장을 위하여 지난 '19년 5월에 보통주 일반공모 유상증자, '20년 2월, '21년 2월에 우선주 제3자배정 방식으로 자본을 확충하였으며, 늘어난 자본을 효율적으로 활용하여 수익성을 극대화 시키기 위하여 각고의 노력을 기울이고 있습니다. 당사는 그간 쌓아온 내실 있는 리스크 관리능력과 특화된 역량을 바탕으로 기존의 강점은 더욱 공고히 해나감과 동시에 적시성 있는 신규 수익원 확보를 통하여 최고의 중형증권사로 도약할 수 있도록 최선을 다 해 나갈 것입니다. 주요종속회사 다. 사업부문별 요약 재무현황 ○ 연결 재무제표기준 매출형태별 영업실적 당사와 그 종속회사의 연결재무제표 기준 매출형태별 영업실적은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 매 출 액 영업이익 당기순이익(계속사업) 당기순이익(중단사업) 비고 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 제75기(당기) 브랜드 상품 신발, 의류, 용품 외 유 통 상품 및 용역 서비스 유통 및 글로벌 상사 등 임 대 용역 서비스 사무실 임대 등 공 통 기타 매출 수입수수료 외 기타 금융업 금융상품 등 투자중개업, 투자매매업 등 연결조정 소 계 제74기(전기) 브랜드 상품 신발, 의류, 용품 외 유 통 상품 및 용역 서비스 유통 및 글로벌 상사 등 임 대 용역 서비스 사무실 임대 등 공 통 기타 매출 수입수수료 외 기타 연결조정 소 계 제73기(전전기) 브랜드 상품 신발, 의류, 용품
헬릭스미스 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 내용 헬릭스미스는 1996년 설립된 R 기업으로서, 후보물질 발굴과 기전 연구의 기초 과학에서 전임상, 분석, 공정, 생산, 품질관리, 규제, 임상개발에 이르기까지 글로벌 우수 바이오텍 기업을 능가하는 수준의 유무형 자원과 역량, 조직을 갖추고 있습니다.미국 FDA 희귀의약품과 Fast Track 지정, 첨단재생의약치료제(RMAT) 지정 등 국내 및 미국 임상시험을 통한 글로벌 수준의 개발 경험을 토대로, 미국 임상시험 3상 경험을 통한 풍부한 생산, 분석, 임상시험 노하우 등을 보유해 다양한 의약품 개발 플랫폼(Plasmid DNA, Retrovirus, AAV 등) 기반 서비스를 제공합니다. 또한 천연물 유래 신소재 개발 경험을 기반으로 건강기능식품 및 프리미엄 화장품 B2B 사업을 전개하고 있습니다.다년 간의 축적된 기술과 노하우로 신약 파이프라인의 R 물론 고성장 고수익 사업을 통해 글로벌 바이오 기업으로 지속 성장해 나가겠습니다. 현재 당사가 추진 중인 주요 사업 개요는 다음과 같습니다. 1. CDMO 사업 헬릭스미스는 2021년 9월 서울 마곡 본사에 Cell Gene Therapy (CGT) Plant를 준공하였습니다. CGT Plant는 첨단바이오의약품 생산에 최적화된 운영시스템과 설비를 갖추고 있으며, 임상시료 제조에서 품질분석, 출하 및 장기보관까지 완벽하게 수행할 수 있는 고도화된 GMP 공장입니다. 2022년 상반기 공장 등록 및 첨단바이오의약품 제조업 허가, 하반기 인체세포 등 관리업 허가를 취득한 후 본격적으로 GMP 생산을 시작하였습니다. 26년 이상 축적된 Plasmid DNA, Viral Vector 및 CAR-T 등 세포유전자치료제 연구개발 경험과 고물질 첨단바이오의약품 임상시료 생산에 적합한 GMP 품질관리시스템을 보유하고 있습니다. GMP 생산: CGT Plant는 글로벌 기준의 품질시스템을 엄격하게 준수하며, 세포치료제 및 세포유전자치료제를 생산합니다. 원료 입고시험부터 제품 출하시험 및 안정성 시험까지 고객 맞춤 서비스 제공이 가능합니다. *세포유전자치료제 연구개발 경험 보유 -26년 이상 First-in-class 세포유전자치료제 연구에 전념하여 혁신 주도-Plasmid DNA, Viral Vector 및 CAR-T 등 세포유전자치료제 유관기술 개발에 따른 全주기 전문성 보유 *최적의 서비스 제공 -고객의 의뢰에 따라 공정 및 분석법 개발, 제조, 보관 등 세포유전자치료제 생산을 위한 전 분야에 걸친 원스톱 솔루션 제공-당사 고유 레트로바이러스벡터 활용한 세포유전자치료제 제조 서비스 제공-구축된 첨단바이오의약품 GMP 품질관리시스템의 지속적 개선을 통한 고품질 제품 생산 cdmo.jpg cdmo cgt plant 2. 임상 CRO(미국) 사업 헬릭스미스는 미국 임상시험 1~3상을 통한 글로벌 임상시험 노하우를 보유하고 있습니다. 이 경험을 토대로 임상시험 진입 단계부터 모니터링을 포함한 임상 운영 전반, 그리고 임상시험 종료 이후 후속작업까지 폭넓은 임상 CRO 서비스를 제공하며, 특히 미국 초기 임상(임상 1상 및 2상)에 특화되어 있습니다. 글로벌 임상 관련 실무 경험과 전문성을 갖춘 우수한 인력을 보유하고 있어 고객에게 수춘 높은 최적의 서비스를 지원합니다. *임상 전략 개발 -적응증 및 작용기전에 적합한 임상 설계-환자 모집 전략 수립-임상연구 진행 전 위험 관리 계획 설정 *규제 준수 관리감독 -미국 FDA 최신 규제 요구사항 및 가이드라인의 이해-의약품 전주기 관리-IND 유지 관리 *임상 운영 관리감독 -프로젝트 예산 관리-실시간 기관 모니터링 및 점검-의약품 배송 및 재고관리-이상반응 관리 및 대응 *품질 보증(임상 QA) -GCP, GDP, GPVP와 같은 규제 요구사항 준수-기관 실태조사 및 점검-임상시험 데이터의 품질 평가-위해요소 평가 및 관리 임상 cro.jpg 임상 cro 3. 분석 CRO 사업 헬릭스미스는 26년 이상 유전자치료제, 세포유전자치료제, 항체의약품, 재조합단백질 의약품 등 다양한
헬릭스미스 — 사업보고서 (2024.12)

바이오 의약품과 식물 유래의 천연물 의약품 및 건강기능식품을 개발하였습니다. 이를 위해서 미국 FDA와 한국 식품의약품안전처와 같은 규제기관에서 요구하는 품질 기준을 만족하는 다양한 분석법을 구축하였습니다. 이렇게 축적된 기술력과 전문성을 이용하여 품질 분석법, 비임상 약동학 분석법, 비임상 약력학 분석법, 임상시험 약동학 분석법, 임상시험 약력학 분석법 개발 및 분석 서비스를 제공합니다.더불어서 식물유래 천연물의약품, 건강기능식품, 화장품에 대한 품질분석법 개발과 분석서비스도 제공할 수 있습니다. 품질 분석법에 사용되는 일부 분석법들은 비임상시험과 임상시험의 약동학, 약력학 시험에도 적용될 수 있으며, 헬릭스미스는 개발 과정에서 규제기관에 관련 자료를 제출한 경험도 있습니다. 이러한 모든 분석법은 각 제품의 특징에 맞춰 개발할 수 있을 뿐만 아니라 SOP 개발, 검증(validation)도 직접 수행하여 관련 자료와 보고서를 고객들에게 제공합니다. 분석 cro.jpg 분석 cro 4. H 사업 건강기능식품의 경우 개별인정형 원료 PG102(다래추출물), HX106(천마등복합추출물)의 2 품목과 국내외 특허를 기반으로 국내외 시장에서 원료, 제품 ODM, 자사브랜드 사업을 추진합니다. 또한 프리미엄 화장품은 식물유래 줄기세포와 엑소좀의 시장주도형 기술을 기반으로 국내외 시장에서 원료 및 제품 ODM 사업을 추진합니다. 더불어 바이오융합연구소를 통해 신소재, 신제품 개발을 추진하여 선도적 시장을 만들어갑니다.-다양한 추출기술: 천연물 고유의 유효성분 추출기술, 다양한 추출공법을 통한 유효성분 대량 생산 기술-친환경 식물 줄기세포 및 조직배양 기술: 식물 조직배양 기술, 비동물원성 소재사용을 통한 비건 적용 가능 소재 개발-차별화 공정을 통한 발표기술: 미생물의 유용 유기물 추출 공법, 다양한 발효 시스템 구축을 통한 유효성분 Boosting-고객맞춤형 컨설팅 서비스: 고객 니즈에 맞춘 소재개발 및 제품 개발, 전문 인력을 기반으로 한 기술 지원 *Health -건강기능식품 원료 사업-제품기획 ODM 사업-자사브랜드 사업 *Beauty -프리미엄 화장품 원료 사업-고객 맞춤형 원료 컨설팅-제품기획 ODM 사업 h 사업.jpg h 사업 h 주요 품목.jpg h 주요 품목 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 - 당사의 매출 발생 부문 및 각 품목별 매출액 및 매출액에서 차지하는 비율은 아래 표과 같습니다. 1) 국내외 기술이전 계약에 따른 기술료입니다. 본 매출은 상용화되지 않은 제품개발 단계에서 기술이전을 실시한 후 비고정적으로 발생하는 마일스톤료입니다. 2) 당사가 개발한 기능성소재의 원료판매와 함께 건강기능식품(큐비앤, 아토라떼 등)에 대한 직/간접판매(약국, 자사 온라인몰 및 제휴쇼핑몰, 홈쇼핑 등) 실적이 주요 상품매출로 인식되고 있습니다. (단위: 천원) 구분 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 천연물 원료 및 제상품 천연물 건강기능식품 외 큐비앤, 아토라떼 기술이전 PG201 천연물 물질 화장품 원료 및 제상품 화장품 화장품 원료 외 바이오 기술이전 VM202 허혈성심혈관질환 VM206 암 기타 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동 (단위 :원) 분류 제품명 제29기 제28기 제27기 제품 아토라떼 크림 큐비앤 면역밸런스엔 다래추출물 큐비앤 면역밸런스엔 다래추출물 스틱 큐비앤 면역밸런스엔 다래추출물 키즈 큐비앤 관절건강엔 MSM 큐비앤 혈행건강엔 rTG오메가3 큐비앤 눈건강엔 루테인아스타잔틴 큐비앤 활력충전엔 홍경천밀크씨슬비타민B컴플렉스 큐비앤 사르락토 큐비앤 갱년기건강엔 메노소포라 주1) 위 가격은 단품 판매가입니다.주2) '큐비앤 눈건강엔 루테인아스타잔틴' 제품의 경우 기존 60캡슐에서 30캡슐로 제품 포장 변경함에 따라 판매가가 조정되었습니다.주3) 단종된 제품은 제외하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 원재료 매입처와 당사간의 특수관계는 없으며, 경쟁적인 시장을 형성하고 있습니다. 당반기 원재료의 매입액 및 비율은 아래 표와 같습니다.
헬릭스미스 — 사업보고서 (2024.12)

(단위: 천원) 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액(비율) 비고 원재료 냉동다래 건강기능식품 식물혼합추출물 건강기능식품 천마등복합추출물 건강기능식품 화장품 화장품 산삼배양근 화장품 화장품 화장품 화장품 화장품 화장품 기타 화장품 나. 주요 원재료등의 가격변동추이 (단위 :원/KG) 품 목 제29기 제28기 제27기 냉동다래 수입 식물복합추출물 국내 천마등복합추출물 국내 국내 국내 산삼배양근 국내 국내 국내 국내 다. 생산능력 및 생산실적 사업의 핵심역량인 연구개발은 당사가 진행하며, 제품의 생산은 외주가공하고 있으므로, 작성 기준일 현재 당사는 생산실적이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출유형 품 목 제29기 제28기 제27기 기술이전 VM202 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 VM206 수 출 내 수 소 계 PG201 수 출 내 수 소 계 제상품 건강기능식품외 수 출 내 수 소 계 기타 연구용역매출 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 (단위: 천원) 매출유형 품 목 판매경로 매출액(비율) 원료 건강기능식품 원료 외 B2B 제상품 건강기능식품 외 온라인쇼핑몰 기술이전 연구용역 기타 기술료 및 연구용역비 합 계 다. 판매방법 및 조건 구분 판매방법 대금회수 조건 제상품 (건강기능식품 외) 온라인 직접,ODM, B2B 납품 쇼핑몰 별 정산기준에 따라 현금회수 원료 원료 납품 또는 제품화하여 납품 납품 익월 회수 라. 판매전략 품 목 판 매 전 략 건강기능식품 외 - 당사가 개발한 천연물 기능성소재의 원료판매와 함께 건강기능식품에 대한 직/간접판매(자사 온라인몰 및 제휴쇼핑몰)를 진행- 건강기능식품 브랜드 큐비앤(cubyN)을 운영하여 B2C 사업 강화 마. 주요매출처 당사의 주요 매출은 원료공급 및 여러 온라인 쇼핑몰을 통한 위탁판매로 이루어지며, 그 중 주요 매출처는 등입니다. 바. 수주상황 공시서류 작성기준일 현재, 당사의 주요 매출발생 부서의 영업은 그 특성상 장기수주계약이 이루어지지 않습니다. 개별주문서에 의하여 수시로 발주되며, 해당 물품의 공급 또한 장기매출형태를 이루지 않아 별도로 기재하지 아니하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 'III.재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표 주석 - 5.위험관리'의 내용과 같습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결 중인 라이센스아웃(License-out) 계약의 현황은 다음과 같습니다. 라이센스아웃 계약 총괄표 품목 계약당사자 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총계약금액 수취금액 진행단계 VM202 헬릭스미스 (주1) (주1) (주1) (주1) 중국 임상 3상 종료 VM503(암 진단항체) 헬릭스미스 Cogen (주1) (주1) (주1) (주1) 미국 임상 1상 준비중 (주1) 계약 세부내용의 경우 영업기밀 또는 계약상 비밀정보에 해당되며, 계약상 의무에 의해 상대방이 공개에 동의한 내용만 기재하였습니다. 1) 계약상대방 2) 계약내용 라이선스 아웃 3) 대상지역 (주1) 4) 계약체결일(기간) 5) 총 계약금액 (주1) 6) 수취금액 (주1) 7) 계약조건 (주1) 8) 회계처리방법 일시 수익 인식 9) 대상기술 VM202 10) 개발진행경과 중국 임상 3상 완료 *(2024.02.02 당사 배포 보도자료 및 2024.08.19 배포 보도자료 참고) 11) 기타사항 (주1) 계약 세부내용의 경우 영업기밀 또는 계약상 비밀정보에 해당되며, 계약상 의무에 의해 상대방이 공개에 동의한 내용만 기재하였습니다.(2) 품목: VM503(암 진단항체) 1) 계약상대방 Cogen 2) 계약내용 라이선스 아웃 3) 대상지역 (주1) 4) 계약체결일(기간) 5) 총 계약금액 (주1) 6) 수취금액 (주1) 7) 계약조건 (주1) 8) 회계처리방법 일시 수익 인식 9) 대상기술 암 진단항체 VM503 10) 개발진행경과 미국 임상 1상 준비중 11) 기타사항 (주1) 계약 세부내용의 경우 영업기밀 또는 계약상 비밀정보에 해당되며, 계약상 의무에
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의해 상대방이 공개에 동의한 내용만 기재하였습니다. 나. 연구개발활동의 개요 당사는 연구개발 중심 바이오기업으로서 세포유전자치료제 신약 R 및 임상개발 역량을 집중하고 있습니다. 또한 세포유전자치료제 연구개발과 관련한 다양한 프로젝트를 수행하고 있습니다. 다. 연구개발 담당조직 1) 연구개발 담당 조직 - 각 부문별 주요업무는 아래와 같습니다. 구분 주요분야 연구소 신약 연구개발 (바이오, 항체치료제, 천연물 의약 및 건강기능식품 등) 2) 연구개발 인력 현황 본 보고서 작성기준일 현재 당사는 박사급 3명, 석사급 8명 등 총 13명의 연구인력을 보유하고 있습니다. 라. 연구개발비용 (별도기준) (단위 :천원) 과 목 제29기 제28기 제27기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 총계 (정부보조금) 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 마. 연구개발실적 1) 임상 개발 진행 현황 분류 개발제품 적응증 개발현황 연구중단일 승인/확인일 바이오의약품 임상 VM202 (DPN) 당뇨병성 신경병증 치료제 [미국 임상 3상 단계]- 첫 번째 임상 3상 진행 완료 - 두 번째 임상 3상 진행 완료- 세 번째 임상 3상 준비 (PAD) - 당뇨병성 허혈성 족부궤양 치료제(PAD/NHU) - 중증하지허혈 치료제(PAD/CLI) - 말초동맥질환(파행) 치료제(PAD/IC) [미국 임상 3상] 조기 종료 [중국 임상 3상] 완료[미국 연구자 주도 임상 2상] 완료 (ALS) 근위축성 측삭경화증 치료제 [미국/한국 임상 2상] 완료 (CAD) 허혈성 심장질환 치료제 [한국 임상 2상] 준비중 (CMT) 샤르코-마리-투스 치료제 [한국 임상 1상] 완료 전임상 NM301 근육질환, 신경근육 질환 후보물질 발굴 혹은 전임상 개발 CX901 T세포 혈액암 CX801 대장암 CX804 난소암, 신경모세포종 VM507 만성콩팥병 치료제 천연물부문 임상 COVID19 등 감염질환 치료제 또는 호흡기 건강에 대한 기능성식품 [인도 임상] 완료 HX109 전립선 건강에 대한 기능성식품 [한국 임상] 인체적용시험 진행중 HX112 여성 갱년기 [한국 임상] 인체적용시험 진행중 전임상 HX110 호흡기 건강 후보물질 발굴 혹은 전임상 개발 HX204 염증성장질환에 대한 천연물의약 2) 바이오 개발 품목 VM202 적응증 당뇨병성 신경병증 VM202-DPN 난치성(당뇨병성 허혈성)족부궤양 VM202-PAD/NHU 근위축성 측삭경화증 VM202-ALS 허혈성 심장질환 VM202-CAD 샤르코-마리-투스병 VM202-CMT 작용기전 혈관이 막히거나 신경이 손상되어 나타나는 질환들(당뇨병성 신경병증, 당뇨병성 족부궤양, 근위축성 측삭경화증, 허혈성 심장질환)을 타겟으로 하며 종아리 부위(DPN, PAD) 또는 팔과 다리(ALS)에 근육주사를 함. 약물(VM202)이 근육세포로 들어가서 투여한 부위에만 국소적으로 치료단백질 HGF가 발현되며 이 HGF 단백질은 신생혈관 형성 및 신경세포 재생을 촉진하는 작용원리를 가지고 있음 제품의 특징 당사가 연구개발한 plasmid DNA 벡터(pCK-HGF-X7)는 치료유전자인 HGF의 두 가지 이형체를 동시에 발현할 수 있도록 하고 특수 프로모터가 장착되어 있어 유전자 발현율을 30배 이상 높인 것으로 이 벡터에 대해 특허를 보유하고 있다. 또한 현재 DPN 환자들에게 많이 처방되는 현존 의약품들은 부작용이 많은 단순 진통제이기 때문에 약을 복용하지 못하고 고통받는 환자가 약 50%에 가깝다. 임상3상이 진행중인 당사의 VM202-DPN(당뇨병성 신경병증)치료제는 단순 진통제와 달리 통증 감소뿐만 아니라 신경 재생 효과를 가진 근본적인 치료제(disease-modifying drug) 목적으로 개발중임. 진행경과 임상 3상 종료(미국) PAD/NHU: 임상 3상 종료(미국) PAD/CLI: 임상 3상 종료(중국) PAD/IC: 임상 2상 종료(미국) 임상 2상 완료(미국) 임상 1상
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완료(한국) 임상 1/2상 완료(한국) 향후 계획 VM202-DPN: 임상 3-2, 3-2b Topline Data 발표 VM202-ALS: 임상 2a상 진행 완료 VM202-PAD: 임상 3상 종료(NHU), 임상 3상 종료(CLI)이며, IC는 임상 2상 종료 VM202-CAD: 임상 2상 준비중 VM202-CMT: 임상 1/2a상 완료 경쟁제품 다이이찌산쿄의 미로가발린 관련논문 시장규모 주요 선도 제품인 VM202-DPN이 타겟으로 하는 질환인 당뇨병성 신경병증(DPN)의 경우, 미국에서만 약 850만명의 환자가 있으며 특히 통증성 당뇨병성 신경병증 시장 규모는 약 6조원에 달함(출처: Painful diabetic neuropathy drugs market by drug type-growth, future prospects competitive analysis, 2018-2026, Credence Research, May 2018), 희귀병인 루게릭병(ALS)의 경우, 시장 규모는 약 3조~5조원으로 예상되고 있음(출처: GlobalDataforecasts), 난치성 족부궤양의 경우 2025년까지 시장 규모는 약 8조원으로 예상(출처: GlobalData), 샤르코-마리-투스병 시장은 2016년에 약 502만 달러 규모로, 2027년까지 지속적으로 늘어날 것으로 예상(출처: PRNewswire) 기타사항 해당사항 없음. VM206 적응증 암(1차 대상질환: 유방암) 작용기전 Her2를 발현하여 체내 주입 후 강력한 면역반응을 유도하여 암세포를 사멸 제품의 특징 Her2를 발현하는 암을 치료하기 위한 약물임. 체내 주입시 강력한 면역반응을 유도하여 암세포를 사멸시킴. 진행경과 한국 임상1상 완료 향후 계획 임상 2상 준비중 경쟁제품 체액성(항원/항체)면역반응뿐만 아니라 세포성 면역반응까지 유도하여 현재 시장에서 사용되고 있는 항체치료제인 ‘허셉틴’보다 강력한 면역반응으로 암 살상 효과를 높일 것으로 기대함. 관련논문 시장규모 HER2 양성 유방암 세계시장 규모는 2025년 약 11.2조원 예상(출처: GlobalData) 기타사항 강력한 면역반응으로 암을 치료할 뿐만 아니라 암세포의 재발/전이 방지도 기대 VM501 적응증 혈소판 감소증 작용기전 단백질의 구조 개선을 통해 기존 오리지널 제품과 같은 부작용을 최소화한 항암보조치료제(바이오베터) 제품의 특징 (1) 부작용을 획기적으로 감소 (2) 기존치료제의 1/3용량만으로도 치료효과 유지 진행경과 중국 임상3상 진행중 향후 계획 경쟁제품 항암치료시 부작용으로 혈소판 감소증을 보이는 환자들에게 사용할 수 있는 치료제임. 현재는 수혈 등에 의존하고 있지만, VM501을 통해 수혈에 따른 바이러스 감염등의 내재된 위험에서 벗어날 수 있을 것으로 기대하고 있음. 뿐만 아니라, 부작용이 심한 기존 의약인 ’Neumega’의 시장을 대체할 수 있을 것으로 전망하고 있음. 관련논문 시장규모 2025년에 이르면 시장규모가 1조 원을 넘어설 것으로 전망(출처: GlobalData) 3) 정부과제 수행 실적 당사는 1999년부터 정부과제를 시작하였으며, 당 사업연도 기간동안 수행중인 과제는 다음과 같습니다. 번호 주관부처 사업명 과제명 연구기간 (시작-종료일) 과학기술정보통신부 (재단법인 국가신약개발사업단) 국가신약개발사업(R) ALS 질환의 재생 치료제 개발을 위한 AAV9-HGF 기반 후보물질 확보 보건복지부(한국보건산업진흥원) 유전자전달체 국내개발 가속화사업 복합적 유전체 엔지니어링 기반 높은 유전자 전달능을 가진 차세대 레트로바이러스 및 렌티바이러스 벡터 개발 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 1) 지적재산권 보유 현황 구분 바이오 부문 천연물 부문 상표등록 합 계 국 내 해 외 합 계 주) 작성기준일 현재 등록된 지적재산권의 합계입니다. 2) 주요 지적재산권 특 허 명 구분 출원국 등록번호(등록일) 내용 등록 브라질 - 플라스미드 DNA, 염 및 탄수화물을 포함하는 조성물로부터 동결건조된 DNA 제제로서, 상기 플라스미드DNA가 HGF 유전자 또는 이의
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변이체를 포함하는 DNA 제제를 제공 HGF 이형체를 이용한 당뇨병성 신경병증의 유전자 치료 등록 미국 - 간세포 성장인자(HGF)의 둘 이상의 이형체들을 대상에게 투여하는 것을 포함하는, 대상에서의 당뇨병성 신경질환을 치료 또는 예방하는 방법에 관한 특허 등록 캐나다 네이키드 DNA 유전자 요법을 위한 동결 건조된 약제학적 조성물 등록 미국 - 플라스미드 DNA의 신규한 동결건조 제형에 관한 특허 등록 일본 등록 중국 등록 러시아 등록 캐나다 간세포 성장인자의 둘 이상의 이형체들을 이용한 근위축성 측삭 경화증 예방 또는 치료용 조성물 등록 미국 - 간세포 성장인자(HGF)의 둘 이상의 이형체들을 대상에게 투여하는 것을 포함하는, 대상에서의 근위축성 측삭 경화증을 치료 또는 예방하는 방법에 관한 특허 등록 중국 등록 멕시코 등록 홍콩 등록 호주 가바펜티노이드로부터의 간섭이 감소되고 HGF 이형체들을 발현하는 DNA 컨스트럭트를 이용하는 신경병증의 치료 등록 일본 - 간세포 성장인자(HGF)의 둘 이상의 이형체들을 가바펜티노이드 투여 중단 대상에게 투여하는 것을 특징으로 하는 당뇨병성 신경병증을 치료 또는 예방하는 방법에 관한 특허 IGF-1 이형체를 발현하는 DNA 컨스트럭트를 이용한 신경병증의 치료 등록 미국 - 인슐린성장인자의 두 가지 이형체를 발현하는 컨스트럭트에 관한 특허 등록 일본 등록 중국 등록 호주 간세포성장인자 및 기질세포유발인자1알파를 포함하는 말초동맥질환의 예방 또는 치료용 조성물 등록 미국 - 간세포 성장인자(HGF) 및 기질세포 유발인자1알파를 대상에게 투여하는 것을 포함하는, 대상에서의 말초동맥질환을 치료 또는 예방하는 방법에 관한 특허 등록 유럽 항-c-Met 항체 및 이의 용도 등록 미국 - c-Met 특이적인 항체의 다양한 용도에 대한 특허 등록 유럽 등록 일본 등록 중국 등록 한국 안정성이 향상된 항 c-Met 항체 또는 그의 항원 결합 단편 등록 한국 - 안전성이 향상된 c-Met 특이적인 항체에 대한 특허 등록 중국 등록 일본 등록 미국 신장 질환 진단용 바이오 마커 등록 한국 - 수용성 c-Met이라는 신장 질환 진단용 바이오 마커에 대한 특허 등록 한국 항-시알릴 Tn 키메라 항원 수용체 등록 일본 - TAG-72 특이적인 CAR-T 특허 등록 유럽 등록 미국 등록 호주 등록 한국 하이브리드 HGF 유전자가 도입된 AAV 벡터 등록 뉴질랜드 - HGF 유전자가 도입된 AAV 벡터 특허 등록 홍콩 등록 미국 등록 중국 등록 일본 등록 캐나다 등록 호주 등록 러시아 등록 싱가폴 항-c-Met 항체 또는 그의 항원 결합 단편을 포함하는 키메라 항원 수용체, 및 이의 용도 등록 일본 - c-Met 특이적인 CAR-T 특허 등록 한국 전립선비대증 질환의 예방 또는 치료용 생약 조성물 등록 일본 - 전립선비대증 치료 및 개선 생약 조성물 천연추출물을 포함하는 소양증의 예방 또는 치료용 조성물 등록 한국 - 소양증 치료 및 예방용 생약 조성물 신장 질환 치료용 조성물 등록 한국 - 신장질환 치료 및 예방용 생약 조성물 호흡기 질환의 예방 또는 치료용 생약 조성물 등록 한국 - 호흡기 질환 치료 및 예방용 생약 조성물 호흡기 질환의 예방 또는 치료용 생약 조성물 등록 한국 - 호흡기 질환 치료 및 예방용 생약 조성물 등록 한국 대사성 골질환 또는 갱년기 증상 예방 또는 치료용 조성물 등록 한국 - 갱년기질환 치료 및 예방용 생약 조성물 주의력 결핍과잉행동장애 치료용 생약조성물 등록 한국 - 주의력결핍과잉행동장애 치료용 생약 조성물 등록 미국 황련 및 형개 혼합 추출물을 포함하는 염증성 장질환 예방 또는 치료용 조성물 등록 한국 - 염증성장질환 치료 및 예방용 생약 조성물 2-Furoic acid를 포함하는 소양증의 예방, 개선 또는 치료용 조성물 등록 한국 - 소양증 치료 및 예방용 생약 조성물 나. 업계의 현황 1) 산업의 개요 당사가 속한 산업은 제약산업이며 이 분야는 각종 질병의 진단, 치료, 경감 및 예방 또는 건강증진을 목적으로 하는 의약품의 연구, 개발, 제조, 판매를 목적으로
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하는 산업분야입니다. 제약산업은 크게 의약품, 의료기기, 진단 시장 등으로 나뉘어 있고, 그 중 의약품 시장이 3/4 이상의 비중으로 가장 크게 형성되어 있습니다. 의약품 시장은 개발 소재에 따라 세부적으로 나뉘는데, 당사는 단백질, 항체, DNA, 세포 등 생물학적 소재를 활용하여 의약품을 개발하는 바이오의약품 분야에 속해 있고, 이 바이오의약품이 전체의약품에서 차지하는 비중은 꾸준하게 증가하고 있습니다. 바이오의약품 분야는 약학, 화학, 생물학 등 여러 분야의 지식과 기술을 기반으로 막대한 비용과 시간 투입을 요하는 기술집약도가 높은 분야입니다. 또한, 타 산업과 비교하면 개별 제품의 상업화 성공확률이 매우 낮지만 일단 개발에 성공하면 특허를 보유하고 있는 시장내에서 독점적인 지위 향유가 가능하며, 개발된 기반 기술이 있을 경우 다른 시장으로 확대 적용할 수 있습니다. 이중에서 특별히 유전자를 이용한 유전자치료제 시장은 높은 성장성 때문에 미래에는 경제적 가치가 더욱 높아질 것으로 평가받고 있어 차세대 성장 동력으로서 주목받고 있는 분야입니다. 2) 산업의 특징 바이오의약품은 신약 개발을 위해서 장기간이 소요되고, 높은 투자비와 고위험을 수반하는 분야입니다. 글로벌 신약 개발 시 임상 진행, 전문인력 투입 등으로 평균 1조~2조 원 상당의 개발 비용과 평균 10~15년 정도의 장기간 개발기간이 소요됩니다. 타산업 대비 R 투자 비중이 매우 높은 기술집약적 산업이라고 할 수 있습니다. 이러한 막대한 R 비용 회수를 위해서는 대규모 시장을 필요로 하며, 수출지향적인 산업구조를 가집니다. 신약개발 성공확률은 매우 낮지만 글로벌 블록버스터 신약개발 성공 시 특허 등을 통해 독점적, 장기간 고부가가치를 창출할 수 있는 분야입니다. 3) 신약개발 동향 구조 변화> 오늘날 제약산업은 생명공학 기술의 발달에 따라 합성의약품에서 바이오의약품으로 빠르게 전환되고 있습니다. 이미 글로벌 시장에서는 바이오의약품이 상위 의약품 매출액을 차지한지 오래고, 오랫동안 제약산업의 주를 이루었던 합성신약 시장의 비중은 점차 감소하는 경향을 보이고 있습니다. 또한, 다국적 제약사들은 그동안 블록버스터 급의 매출을 보인 합성신약들의 특허가 만료됨에 따라 다수의 제네릭 제품들과 치열한 경쟁을 해야 합니다. 이 같은 상황을 극복하기 위해 다국적 제약사들은 인수 및 합병, 공동개발, 기술도입 등의 방법을 활용하고 있으며, 바이오 의약품 시장 진출에 매우 적극적입니다. 특히, 바이오의약품 중에서도 앞으로는 유전자치료제가 특별한 주목을 받을 것이 예상되는데, 최근의 시판 허가 케이스들을 시작으로 많은 유전자치료제가 승인을 앞두고 있어 전세계 신약 개발의 큰 흐름을 주도할 것으로 예상됩니다. 개발 동향> 바이오의약품의 역사는 1982년 출시된 당뇨병 치료제인 재조합 인간 인슐린에서 출발하였습니다. 1980년대에는 13개의 바이오의약품이 FDA의 시판허가를 받았으며 1990년대에는 39개, 2000~2009년 사이에는 65개 품목의 바이오의약품들이 출시되었습니다. 바이오의약품의 허가건수와 적응증 추가건수는 현재 전 세계적으로 연구 중인 관련 프로젝트의 수를 고려할 때 계속 확대될 전망입니다. 이미 많은 유전자치료제들이 임상에 진입한 상태이고, 다수의 임상 3상 사례가 있는 만큼 유전자치료제 승인 건수는 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. 수많은 바이오의약품 개발 회사들이 많은 R 자금을 투입하여 유전자치료제 연구 개발을 진행하고 있고, 특히, 대형 제약사들의 경우 주요 유전자치료제 회사들을 적극적으로 M 있는 만큼, 향후 유전자 치료제 개발은 더욱 더 가속화될 것으로 예상됩니다. 4) 바이오의약품 시장 동향 및 전망 - 글로벌 시장 Evaluate Pharma(World Preview 2019)에 따르면 바이오의약품의 비중은 지속적으로 확대되고 있음을 알 수 있습니다. 2019년 기준 바이오의약품 시장은 $2,580억 달러로 전체의 약품 대비 29%를 차지한 것으로 집계되었으며 이러한 추세는 지속되어 향후 5년 ('20~25년)간 연평균 10.2% 성장하여
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2025년에는 $4,610억 규모로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 암, 난치성 및 퇴행성 질환의 발병률 증가로 인해 바이오의약품의 수요가 꾸준히 증가할 것으로 전망하며 이는 바이오신약 시장의 성장을 촉진시킬 것으로 여겨집니다. 특히 혁신적 기술의 발전으로 유전자치료제를 비롯한 새로운 치료제들이 개발되고, 치료 가능한 질병의 수가 증가하면서 관련 시장이 확대될 것으로 전망하고 있습니다. - 국내시장 국내 바이오의료산업은 그간 정부의 적극적인 지원과 기업들의 지속적인 노력으로 급속도의 성장과 변화를 실현하였습니다. 또한 우리나라는 빠른 인구 고령화와 만성질환의 증가로 바이오의약품을 포함한 전체의약품 시장 규모는 점차 확대될 것으로 전망하고 있습니다. 5) 경기 변동의 특성 의약품 산업은 다른 공산품과 비교했을 때 상대적으로 경기변동과 큰 상관관계가 없습니다. 이는 사치재나 대체재가 아니라는 제품의 특성 때문인데 특히 질병 치료를 위한 전문 신약은 경기 변동이나 계절 요인에 거의 영향을 받지 않습니다. 6) 경쟁 우위 요소 -원천기술 및 확대 특허까지 전세계 지적재산권 다수 확보 시장에서 성공한 약물은 개발에 필요한 기술 수준이 높고 세분화된 지적재산권과 노하우가 결합되어 있는 특징을 가지고 있습니다. 따라서 특정 제품의 시장 경쟁자의 수가 타 산업보다 현저하게 적은 편이며 독점적인 지적재산권을 바탕으로 시장에 진출한 경우 시장 점유율이 매우 높은 편입니다. 따라서 신약 개발을 위한 기술 개발 경쟁이 매우 중요한 요소이며 우수한 기술을 독점적으로 확보하는 것이 시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 조건입니다. 당사는 당사가 개발한 제품이 시장에 출시되었을 때 독점적인 경쟁력을 가질 수 있도록 원천기술 특허 및 확대 가능한 영역의 특허까지 모두 확보하고 있습니다. -유전자치료제 개발 기술 당사는 생체내외의 타겟 세포조직에 치료 유전자를 전달하는 효율성이 높은 유전자전달체를 보유하고 있으며 이러한 기술을 활용하여 현재 다양한 적응질환을 대상으로 치료제를 개발하고 있습니다. 유전자치료제의 경우 질환에 대한 맞춤형 접근이 가능하기 때문에 당사에서는 치료 유전자가 가장 큰 효과를 보일 수 있는 질환을 선정하여 임상 개발을 진행하고 있습니다. 또한, 당사의 유전자 전달체와 치료 유전자가 가장 효율적으로 적용될 수 있는 신경 퇴행성 질환을 추가적으로 선정하여 제품군과 적응질환을 전략적으로 확대하고 있습니다. 다. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 혁신적인 바이오의약품 개발에 핵심적 역할을 하는 의약품 생산, 공정개발, 분석, 전임상연구 등과 관련한 역량을 강화하고 있으며 CDMO 사업 및 임상CRO 사업, 분석CRO 사업, H 사업 등을 적극 추진하고 있습니다. 단, 향후 경영상 의사결정에 따른 사업구조의 변화 및 시장 환경 변화 등에 따라 사업의 내용에 변동이 발생할 수 있음을 참고하여 주시기 바랍니다
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II. 결손금 처리액 III. 차기이월미처리결손금(= I-II) 당기 결손금 처리 예정일은 2025년 3월 27일입니다. (2) 당기 및 전기말 현재 당사의 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기업합리화적립금 미처리결손금 계 27. 매출액 당기 및 전기 중 매출액 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 제품매출 상품매출 기술사용료 연구용역수입 계 28. 매출원가 당기 및 전기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 제품매출원가 상품매출원가 용역매출원가 계 29. 판매비와관리비 당기 및 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 소모품비 세금과공과금 감가상각비 수선비 보험료 차량유지비 회비 교육훈련비 수도광열비 지급수수료 도서인쇄비 광고선전비 대손상각비 운반비 무형자산상각비 견본비 사용권자산 감가상각비 연구개발비 계 30. 금융수익ㆍ비용 (1) 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 이자수익 배당금수익 외화환산이익 외환차익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 파생상품거래이익 계 (2) 당기 및 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 이자비용 외화환산손실 외환차손 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 매각예정비유동자산처분손실 파생상품평가손실 금융보증비용 계 31. 기타영업외수익(비용) (1) 당기 및 전기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 유형자산처분이익 잡이익 기타의대손충당금환입 계 (2) 당기 및 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기타의대손상각비 유형자산처분손실 유형자산손상차손 무형자산손상차손 기타자산손상차손 잡손실 계 32. 비용의 성격별 분류 당기 및 전기 중 영업비용을 성격별로 분류하면 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 제품, 상품 및 재공품의 변동 원재료 및 소모품 사용 상품의 매입 종업원급여 광고선전비 운반비 지급수수료 감가상각비 무형자산상각비 기타비용 총 영업비용(*) (*) 포괄손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 33. 주당이익(손실) 당기와 전기 주당손실의 계산내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당손실1) 당기순이익(손실) 조정내역 및 주당이익(손실) (단위 : 원, 주) 구 분 당 기 전 기 당기순이익(손실) 보통주에 귀속되는 당기순손실 가중평균유통보통주식수(주) 기본주당당기순이익(손실) (2) 가중평균유통보통주식수 계산 내역 1) 당기 기 간 항 목 유통주식수(주) 해당일수(일) 적 수 기초의 유통주식(*1) 유상증자 신주발행무효(*2) 계 (*1) 당사가 보유한 자기주식 45,909주는 제외 되었습니다.(*2) '제3자배정 유상증자 신주발행 무효의 소' 판결 결과에 따라 2022년 12월 30일 및 2023년 2월 16일 효력이 발생한 신주의 무효처리가 반영되었습니다.2) 전기 기 간 항 목 유통주식수(주) 해당일수(일) 적 수 기초의 유통주식(*1) 유상증자(*2) 유상증자 계 (*1) 당사가 보유한 자기주식 45,909주는 제외 되었습니다.(*2) 당기 신주발행무효처리 된 유상증자 입니다. (3) 희석주당손실당기 및 전기 잠재적 보통주의 희석효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 일치합니다. 당기말 현재 잠재적으로 기본주당이익을 희석할 수 있는 금융상품은 없습니다. 34. 약정사항과 우발사항 (1) 당기말 현재 당사의 차입약정한도 및 미사용한도금액은 없습니다. (2) 당기말 현재 당사의 담보제공내역은 없습니다. (3) 당기말 현재 계류중인 중요 소송사건은 다음과 같습니다. 내용 원고 피고 계류법원 진행상황 소송가액 상표 "ENGENSIS" 이의신청의 건 (주)헬릭스미스 인도특허청 1심 진행중
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'동물실험시설 설계 및 구축공사'의 공사대금 지급청구에 대한 피소사건(*1) (주)우정바이오 (주)헬릭스미스 서울남부지방법원 1심 일부 패소항소 진행중 29.7억원(*1) '공공지원시설 건립부지 기부채납의무'에 대한시정명령취소의 소 제기(*2) (주)헬릭스미스 외 49인 재단법인 서울산업진흥원 서울행정법원 2심 패소상고 진행중 7.7억원 (*1) 원고와 피고는 이에 항소를 제기하여 2심 계류중이며, 소송결과는 아직 알 수 없습니다. (*2) 2심 패소 후 상고 진행 중입니다. (4) 당기말 현재 당사의 중요한 약정사항은 다음과 같습니다. - VM202 당사는 2004년 1월 3일 ㈜ 이연제약과 VM202에 대한 국내 단독 상용화 계약을 체결하였습니다. 당사는 ㈜ 이연제약에 국내 상용화에 필요한 기술을 제공하고, ㈜이연제약은당사에 국내 상용화에 대한 비용을 부담하며, 양사는 국내상용화를 위한 임상시험 등에대해 상호협의해서 수행하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 당사는 VM202의 국내 상용화 성공시점부터 관련 지적재산권 만료시까지 ㈜이연제약에게 최종제품의 국내 생산 및 판매권과 조건부 해외 원료공급권을 제공하고, 해당 제품 총 매출액의 5%(단, 최종제품의 연간매출액이 15억원을 초과한 해 이후에는 매출액의 10%의 경상기술료를 지급받기로 되어 있습니다. - 노스랜드와 라이선스계약 당사는 2004년 7월 8일 중국 Beijing Northland Biotech와 VM202(중국명 NL003)에 대해 라이선스 아웃 계약을 체결하였습니다. 라이선스가 허용된 대상 적응증은 LEAD(lower extremity artery diseases)에 한정되며, 계약기간은 제품 출시(initial selling year) 이후 7년까지입니다. 당사는 Beijing Northland Biotech가 중국 내에서 VM202를 상용화할 경우, 출시 이후 7년간 총매출(gross revenue)의 4% 또는 순매출(net revenue)의 7% 중 큰 금액을 로열티로 받도록 되어 있습니다. - 코젠바이오사이언스와의 라이선스계약 당사는 2020. 9. 15. Cogen Biosciences와 암항원 TAG-72에 결합하는 암진단항체 개발기술 대해 라이선스 아웃계약을 체결하였습니다. 계약기간은 관련 특허기간 만료시까지이며, 당사는 Cogen Biosciences의 임상진행 정도에 따라 일정금액을 마일스톤으로 받을 예정입니다. 또한 계약조건에 따라 순매출(net sales)의 1.5% 또는 0.75%의 로열티를 받도록 되어 있습니다. - Wacker와의 DS(원료) 공급계약 Wacker Chemical Corporation은 당사 자회사였던 GENOPIS를 인수한 회사로, 2021년 2월 14일 당사와 GENOPIS 사이에 체결된 DS 생산계약(PVSA)을 인수하였습니다. Wacker는 세부 SOW(statement of work)에 따라 당사의 임상시험에 필요한 DS를 생산/공급하도록 되어 있습니다.위 계약은 Wacker Biotech US, Inc.(WBU, 구. GENOPIS) 가 권리, 의무 및 책임을 가지고 있었으나 2024년 12월 31일 부로 Wacker Chemie AG, Germany(WCAG) 로 이전되었습니다. - Emergent Bio Solutions와의 DP(완제) 공급계약 당사는 2019. 4. Emergent Bio Solutions와 완제(DP)에 대한 생산계약을 체결한 이래, 동사로부터 당사의 임상시험에 필요한 완제(DP)와 플라시보(위약)을 생산/공급받고 있습니다. *2019. 4. 22. DP생산을 위한 3GMP run에 대해 계약체결 *2020. 1. 21. 플라시보(위약) 생산을 위한 1GMP run에 대해 계약체결 - 파멥신과의 기술이전 계약 당사는 2013년 파멥신과 항체 기술이전 계약을 체결하였습니다. 이 계약을 통해 당사는 파멥신으로부터 도입한 항체와 선행 연구 결과, 관련 기술을 전 세계 대상으로 상용화할 수 있는 권리를 가지고, 그 대가로 계약금, 정액기술료와 경상기술료를 지급합니다.
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계약기간은 관련 특허 만료시까지입니다. 35. 특수관계자간 거래 (1) 당기 및 전기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 단기종업원급여 퇴직급여 계 상기 주요경영진에는 회사 경영활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다. (2) 특수관계자 거래1) 당사의 주요 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 특수관계자 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)바이오솔루션(*) 종속기업 카텍셀 주식회사 (*) 소유지분율이 20%에 미달하지만, 최대주주로서 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단하였습니다.2) 특수관계자 거래내역 가. 당기 (단위 : 천원) 구 분 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 종속기업 (주)바이오솔루션 카텍셀(주) 특수관계자거래 제품매출 제상품매각 유형자산매각 제상품매입 유형자산매입 무형자산매입 소모품비 경상연구개발비 잡이익 유상증자(*1) 특수관계자거래의채권,채무 잔액 대여금(*2) 외상매출금(*2) 미수금 매입채무 미지급금 (*1) 당기 중 (주)바이오솔루션이 당사에 3,379,198천원 출자 하였습니다.(*2) 종속회사인 카텍셀에 대한 자금대여 5,220,000천원, 매출채권 69,670천원에 대하여 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다. 나. 전기 (단위 : 천원) 구 분 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 종속기업 기타 특수관계자 (주)바이오솔루션 (주)카나리아바이오엠 카텍셀(주)(*4) (주)세종메디칼(*5) 특수관계자거래 연구용역수입 잡이익 경상연구개발비 유상증자(*1)(*2) 자금대여(*3) 특수관계자거래의 채권,채무 잔액 전환사채(*5) 대여금(*3) 매출채권(*3) 미수금(*3) 미지급금 (*1) 전기 중 (주)바이오솔루션이 당사에 36,575,350천원 출자 하였습니다.(*2) 전기 중 (주)카나리아바이오엠이 당사에 9,999,993천원 출자하였으며, 2024년 4월 25일 반환하였습니다.(*3) 종속회사인 카텍셀에 대한 대여금 5,220,000천원, 매출채권 155,232천원에 대하여 전액 대손충당금이 설정되어 있으며, 전기 중 대여금 관련 1,420,000천원 및 매출채권 관련 157,387천원의 대손상각비를 인식하였습니다.(*4) 당사는 2023년 7월 11일 종속회사 카텍셀의 2회차 전환사채 관련 기한이익상실에 따른 권면금액과 이자 등 4,160백만원을 대위변제 하였습니다.(*5) 특수관계자 해지 전까지 발생한 거래에 대한 내용이며, 경영권양수도계약에 따라 ㈜카나리아바이오엠에게 2024년 4월 25일 ㈜세종메디칼전환사채 양도와 함께 유상증자 반환대금 14,450백만원을 지급하였습니다. 36. 영업부문 (1) 당사의 보고부문당기말 현재 당사는 단일영업부문으로 운영되고 있습니다.(2) 제품과 용역에 대한 정보당사 주요 매출은 건강기능식품 및 천연물 원료판매와 동물연구에 대한 위탁 등으로 발생하고 있습니다. (3) 지역별 정보 당기와 전기의 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 국내 아시아 미주 계 (4) 주요 고객에 대한 내용 당기 및 전기 중 매출에서 10% 이상 비중을 차지하는 고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 A고객 B고객 C고객 D고객 계 37. 현금흐름표 (1) 당기 및 전기 중 당사의 영업활동에서 창출된 현금은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 현금의 유출입이 없는 수익ㆍ비용 조정 감가상각비 무형자산상각비 사용권자산상각비 대손상각비(환입) 기타의대손상각비(환입) 기타자산의손상차손(환입) 퇴직급여 지분법이익 유형자산처분손실 유형자산처분이익 유형자산손상차손 무형자산손상차손 외화환산손실 외화환산이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 매각예정비유동자산처분손실 파생상품평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 파생상품처분이익 이자비용 이자수익 배당금수익 잡손실 잡이익 금융보증비용 운전자본의 변동
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매출채권의 감소(증가) 미수금의 감소(증가) 선급금의 감소(증가) 선급비용의 감소(증가) 재고자산의 감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 미지급금의 증가(감소) 미지급비용의 증가(감소) 예수금의 증가(감소) 선수금의 증가(감소) 선수수익의 증가(감소) 기타지급채무의 증가(감소) 기타비유동충당부채의 증가(감소) 퇴직금의 지급 제품보증충당부채의 증가(감소) 장기종업원급여부채의 증가(감소) (2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 매각예정비유동자산 및 지급보증채무의 감소(*1) 기타자본의 증가 및 보통주자본금, 주식발행초과금의 감소(*1) 당기손익-공정가치측정금융자산의 유동성 대체 당기손익-공정가치측정금융자산의 매각예정비유동자산 대체 당기손익-공정가치측정금융자산의 비유동성 대체 예수금의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체 단기대여금의 장기대여금 대체 기타자본 및 기타유동충당부채 계상(*2) (*1) 2023년 12월 20일자로 체결된 경영권양수도계약에 따라 2024년 4월 29일 세종메디칼전환사채 양도 및 유증자금 반환이 완료되었습니다.(*2) 전기말 계류중인 소송사건 '제3자배정 유상증자 신주발행 무효의 소 제기'와 관련하여 지급할 것으로 예상한 금액입니다.(주석22 참조) (3) 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. 가. 당기 (단위 : 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 상각 기타 기말 유동성장기차입금 조건부차입금 임대보증금 기타유동충당부채(*) 리스부채 계 (*) 전기말 계류중인 소송사건 '제3자배정 유상증자 신주발행 무효의 소 제기'와 관련하여 지급할 것으로 예상한 금액이며, 경영권양수도계약에 따라 ㈜카나리아바이오엠에게 2024년 4월 25일 ㈜세종메디칼전환사채 양도와 함께 유상증자 반환대금 14,450백만원을 지급하였습니다.나. 전기 (단위 : 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 대체 상각 기말 유동성장기차입금 조건부차입금 임대보증금 기타유동충당부채(*) 리스부채 계 (*) 전기말 계류중인 소송사건 '제3자배정 유상증자 신주발행 무효의 소 제기'와 관련하여 지급할 것으로 예상한 금액이며, 경영권양수도계약에 따라 ㈜카나리아바이오엠에게 2024년 4월 25일 ㈜세종메디칼전환사채 양도와 함께 유상증자 반환대금 14,450백만원을 지급하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시할 수 있으며, 배당규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자, 재무구조, 주식의 시장가치, 경영실적 및 Cashflow 상황 등을 종합적으로 고려하여 적정한 배당이 이루어질 수 있도록 노력하고 있습니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회, 주주총회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 미기재/현행 법령 및 향후 개정사항 등을 지속적으로 검토해 필요 시 정관 개정할 예정 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 미기재/현행 법령 및 향후 개정사항 등을 지속적으로 검토해 필요 시 정관 개정할 예정 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 X X X X X X 3. 기타 참고사항 (배당 관련 정관의 내용 등) 당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구분 내용 신주의 배당기산일 제 13 조 (신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다. 이익금의 처분 제 54 조 (이익금의 처분) 회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 이익배당 제 55 조 (이익배당)
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① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제29기 제28기 제27기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주) 당사는 최근 5년간 배당을 지급한 내역이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2019년 08월 14일 유상증자(주주배정) 보통주 2019년 08월 14일 무상증자 보통주 2019년 09월 23일 전환권행사 보통주 2019년 09월 24일 전환권행사 보통주 2019년 10월 18일 전환권행사 보통주 2020년 05월 15일 무상증자 보통주 2020년 12월 30일 유상증자(주주배정) 보통주 2022년 01월 01일 무상증자 보통주 2022년 12월 30일 유상증자(제3자배정) 보통주 주1) 2023년 02월 16일 유상증자(제3자배정) 보통주 주1) 2023년 12월 29일 유상증자(제3자배정) 보통주 2024년 04월 26일 유상증자(제3자배정) 보통주 2024년 05월 30일 보통주 주1) 주1) 신주발행무효의 소(서울남부지방법원 2023가합104974) 판결 확정(2024.04.19)에 따라 변경등기(등기일자: 2024.05.21) 및 소각처리(소각일자: 2024.05.30)를 완료하였음 나. 미상환 전환사채 발행현황: (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 카텍셀 전환사채 2022년 01월 12일 2032년 01월 12일 보통주 합 계 *종속기업인 카텍셀 전환사채 2회차는 전기 중 지배기업인 헬릭스미스가 인수하였습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황: 해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황: 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 마. 채무증권 발행실적: (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 카텍셀 주식회사 회사채 사모 2022년 01월 12일 2032년 01월 12일 미상환 합 계 바. 기업어음증권 미상환 잔액: 해당사항 없습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사. 전자단기사채 미상환 잔액: 해당사항 없습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 아. 회사채 미상환 잔액: 해당사항 없습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위
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: 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 자. 신종자본증권 미상환 잔액: 해당사항 없습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 차. 조건부자본증권 미상환 잔액: 해당사항 없습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 카. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등: 해당사항 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥시장공모 31회차 2019년 08월 13일 운영자금 및 시설자금 운영자금 및 시설자금 자금사용계획상 지출시기가 미도래한 것이며, 미사용잔액은 은행의 단기금융상품과 정기예금 등에 예치 코스닥시장공모 32회차주1) 2022년 12월 30일 운영자금, 시설자금 및 채무상환자금 운영자금, 시설자금 및 채무상환자금 자금사용계획상 지출시기가 미도래한 것이며, 미사용잔액은 은행의 단기금융상품과 정기예금 등에 예치 주1) 지배기업은 제32회차 유상증자 공모자금에 대하여 2020년 12월 16일 공시 된 증권신고서(지분증권) 의 '2. 자금의 사용 목적 - 나. 공모자금 세부 사용목적' 에 기재 된 [금번 유상증자 자금 사용내역 우선순위] 내용에 따라 2024년 7월 1일 전액 사용제한(에스크로)을 해지하였습니다. 지배기업은 에스크로 운용규정에 따라, [금번 유상증자 자금 사용내역 우선순위] 상의 항목에 해당하는 사용완료 건에 대해 사용제한(에스크로)를 해지하였으며, 금번 해지내역은 22년 하반기 ~ 23년 하반기 시설자금과 운영자금, 24년 상반기 중 상환한 시설자금차입금입니다. 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 사모전환사채 3회차 2020년 02월 21일 운영자금 및 채무상환자금 운영자금 및 채무상환자금 사모전환사채 4회차 2021년 01월 22일 운영자금 및 채무상환자금 운영자금 및 채무상환자금 제3자배정유상증자 37회차 2022년 12월 29일 운영자금 운영자금 주금반환 완료, 주1) 제3자배정유상증자 38회차 2023년 02월 15일 운영자금 운영자금 주금반환 완료, 주1) 제3자배정유상증자 39회차 2023년 12월 28일 운영자금 운영자금 미사용잔액은 정기예금 등에 예치 제3자배정유상증자 40회차 2024년 04월 25일 운영자금 운영자금 미사용잔액은 정기예금 등에 예치 주1) ㈜카나리아바이오엠으로부터 2022년 12월 29일 및 2023년 2월 9일 납입받은 제3자배정 유상증자대금과 관련하여 진행 된 신주발행 무효의 소 판결이 2024년 4월 19일 패소로 확정 됨에 따라 2024년 4월 29일 주금반환이 완료되었으며, 2024년 5월 21일 등기가 완료되었습니다. 다. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 신한은행 보통예금(MMDA) 사모펀드 신한금융투자 (골든브릿지비욘드전문사모) 약 5년 4개월 이내 사모펀드 KB증권(수협은행 영구채) 약 4년 9개월 이내 사모펀드 KB증권(우리금융지주 영구채) 약 4년 9개월 이내 채권 한빛자산관리대부 사모사채 제45-1회 약 9개월 이내 채권 한빛자산관리대부 사모사채 제45-2회 약 9개월 이내 채권
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한빛자산관리대부 사모사채 제46-1회 약 9개월 이내 채권 한빛자산관리대부 사모사채 제46-2회 약 10개월 이내 채권 한빛자산관리대부 사모사채 제48-2회 약 8개월 이내 채권 비케이자산관리재부 사모사채 제1회 약 7개월 이내 채권 웰릭스에프앤아이대부 제20-49회 약 6개월 이내 채권 한빛자산관리대부 제49-2회 약 4개월 이내 계 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 해당사항 없습니다. 나. 연결기준 손실충당금 설정현황 1) 연결기준 계정과목별 손실충당금 설정내용 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원/%) 구 분 계정과목 채권 총액 손실충당금 손실충당금 설정률 제29기 매출채권 제28기 매출채권 제27기 매출채권 2) 연결기준 대손충당금 변동현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 제28기 제28기 제27기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 제각 5. 연결범위의 변동 6. 기말 대손충당금 잔액합계 다. 매출채권관련 손실충당금 설정방침 당사는 매출채권 등 받을 채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율과 회수가 어려운 채권에 대해서는 실금액을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다. 라. 당해 사업연도말 현재 연결기준 경과기간별 매출채권잔액 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 금액 구성비율(%) 마. 재고자산 현황 등1) 연결기준 재고자산의 보유현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제29기 제28기 제27기 비고 건기식 제 품 제품평가손실충당금 상 품 재공품 미착품 원재료 부재료 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2) 실사일자 당사는 매년 12월말 기준으로 재고자산 실사를 실시하고 있으며, 재고조사 시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 재고 입출고 내역의 확인을 통해 재고자산의 실재성을 확인하고 있습니다. 3) 실시방법 사내보관재고는 재고조사 또는 타처보관조회를 통해 그 실재성을 확인하고 있으며, 사외보관재고의 경우 제3자 보관재고 물품보유확인서를 수령하고 있습니다. 4) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 2024년 12월 31일 재고자산의 실재성 확인은 타처보관조회로 대체하여 진행하였습니다. 5) 장기체화재고 등 내역 당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당기말 현재 저가법을 적용하여 재고자산 손실충당금을 설정하였습니다.. 6) 진행률적용 수주계약 현황 -해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.정부 정책 및 규제 변화임상시험 실패, 지적재산권 분쟁등의 상황기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내 또는 국외 변화 등이러한 불확실성으로 회사의 미래실적은 '예측정보'에 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 고려해주시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 본 이사의 경영진단 및 분석의견에서는 당기(제29기:2024.01.01~2024.12.31)와 전기(제28기:2023.01.01~2023.12.31)의 영업실적,당기말과 전기말의 재무상태를 비교하여 주요 증감내역 및 증감원인을 파악한 의견과 그외 중요성의 관점에서 의견이 필요한 부분을 기재하였습니다.주식회사 헬릭스미스의 이사회는 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 재무 상태 및 영업 실적 가. 재무제표 1) 재산 상태 (단위 : 천원 ) 구 분 제 29 기 제 28 기 제 27 기 자 산 1. 유 동 자 산 2. 비 유 동 자 산 자 산 총 계 부 채 1. 유 동 부 채 2. 비 유 동 부 채 부 채 총 계 자 본 1. 자 본 금 2. 자 본 잉 여 금 3. 기 타 자 본 4. 기타포괄손익누계액 5. 이 익 잉 여 금 자 본 총 계 부채와 자본총계 2) 영업실적 (단위 : 천원 ) 구 분 제 29 기 제 28 기 제 27 기 매출액 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 당기순이익 나. 연결 재무제표 1) 재산 상태 (단위 : 천원 ) 구 분 제 29 기 제 28 기 제 27 기 자 산 1. 유 동 자 산 2. 비 유 동 자 산 자 산 총 계 부 채 1. 유 동 부 채 2. 비 유 동 부 채 부 채 총 계 자 본 1. 자 본 금 2. 자 본 잉 여 금 3. 기 타 자 본 4. 기타포괄손익누계액 5. 이 익 잉 여 금 6. 비 지 배 지 분 자 본 총 계 부채와 자본총계 2) 영업실적 (단위 : 천원 ) 구 분 제 29 기 제 28 기 제 27 기 매출액 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 당기순이익 다. 재무상태 관련 진단 (별도 기준)다-1) 자산 당사의 자산총계는 전년대비 34%(78,129백만원) 감소한 151,554백만원 입니다. 유동자산은 147,431백만원에서 79,912백만원으로 약 46% 감소하였고 비유동자산은 82,252백만원에서 71,641백만원으로 약 13% 감소하였습니다. 당기 자산감소의 주요한 원인은 시설자금차입금 상환 및 대주주
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변동에 따른 카나리아바이오 투자금 반환에 기인하였습니다. 다-2) 부채 당사의 부채는 전년대비 약 87%(66,424백만원) 감소한 9,207백만원 입니다. 유동부채는 시설자금대출금 조기상환 및 카나리아바이오 투자금반환으로 74,901백만원에서 9,207백만원으로 약 88% 감소하였고 비유동부채는 1,956백만원에서 415백만원으로 약 79% 감소하였습니다. 다-3) 자본 당사의 자본총계는 전년대비 8%(11,705백만원) 감소한 141,931백만원 입니다. 15,102백만원의 당기총포괄손실이 발생하여 결손금은 전년 대비 약 3% 증가하였습니다. 라. 영업실적 관련 진단 (별도 기준)-H 사업부 영업 방향: 2024년부터 본격적으로 경영전략을 다변화하여 Health Beauty 분야에 집중하면서 ODM 사업을 핵심적으로 전개하고 있습니다. 긴 시간 동안 천연물을 연구하며 쌓아온 기술력과 노하우, 혁신적인 천연물 소재와 연구인력, 전문가와 함께 고객사별 맞춤 Solution을 제공합니다. - 판매관리비 당기에 재무 건전성을 위한 비용 절감 기조가 유지되어 판매비 및 관리비가 전기 34,918백만원에서 당기에 20,987백만원으로 전기 대비 약 40%(13,931백만원) 감소했으며, 주요 원인은 임상 비용 감소, 퇴직급여 및 복리후생비 절감 등입니다. 영 업손익 당기의 매출은 H 사업부의 제품매출 증가로 전기 대비 약 15% 상승했으며, 원가 절감 효과로 매출총이익이 71% 증가하였습니다. 판매비 및 관리비는 연구개발비 및 감가상각비, 급여 등 절감으로 40% 감소하여 비용 부담이 줄었습니다. 이에 따라 영업손실이 18,107(백만원)으로 전기 대비 영업적자가 46% 개선되며 적자폭이 크게 축소되었습니다.- 당기순손익당기의 금융비용은 전기대비 약 58% 감소(5,549백만원)하며 당기손익 개선에 기여했으나, 금융수익이 약 17%(988백만원) 감소하였습니다. 기타수익의 경우 전기대비 약 22%(545백만원) 감소하였으나 기타비용은 약 99%(32,932백만원) 크게 감소하였습니다. 지분법손익은 전기대비 약 82.86%(160백만원) 감소하였습니다. 영업손익까지 감안하여 분석해보면 당기순손실은 15,513백만원으로 전기대비 당기순손실이 약 77%(51,917백만원) 감소하며 전기의 순손실이 크게 개선되었습니다. 마. 유동성 및 자금조달 관련 마-1) 유동성 현황 (별도 기준) (단위: 천원) 구분 제29기(당기) 제28기(전기) 제27기(전전기) [유동자산] [유동부채] 유동비율 당사의 제29기말 현재 유동자산은 79,912,650천원으로 전기 147,730,292천원 대비 46%감소하였습니다. 유동부채의 경우 제29기말 현재 9,207,985(천원)으로 전기말 74,091,300(천원) 대비 88% 감소하였습니다. 이에 당기말 유동비율은 868%로 전기대비 유동비율이 큰폭으로 상승하였습니다.당사는 효과적인 유동성 관리를 통해 회사 경영 전반에 있어서 안정적인 환경과 지속 가능성을 유지하고 중장기 경영계획 및 단기 경영 전략을 통해 현금흐름을 모니터링하며 예상소요비용을 충당할 수 있도록 자금 유입과 유출을 관리하고 있습니다. 마-2) 자금조달(별도 기준) (1) 차입금현황 (단위: 천원) 구분 제29기(당기) 제28기(전기) 제27기(전전기) 유동성 장기 부채 장기차입금 총차입금 계 전기의 유동성 장기부채 20,000 백만원은 시설자금차입금으로 과거 당사의 운영경비조달목적으로 차입을 하였으나 당사의 현금 유동성이 안정화되어 당기에 조기상환을 완료하였습니다. (2) 회사채현황 (단위: 천원 구분 제29기(당기) 제28기(전기) 제27기(전전기) 전환사채 회사채 계 당사는 작성기준일 현재 전환사채 및 회사채 발행내역이 없습니다. 바. 부외거래 -사업보고서 작성기준일 현재 당사의 부외거래는 존재하지 않습니다. 사. 그밖의 투자의사결정에 필요한 사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 세부적인 사항은 재무제표 주석 2번 '중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 2) 법규상의 규제에 관한 사항 당사가 영위하는 신약
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II. 결손금 처리액 III. 차기이월미처리결손금(= I-II) 당기 결손금 처리 예정일은 2025년 3월 27일입니다. (2) 당기 및 전기말 현재 당사의 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기업합리화적립금 미처리결손금 계 27. 매출액 당기 및 전기 중 매출액 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 제품매출 상품매출 기술사용료 연구용역수입 계 28. 매출원가 당기 및 전기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 제품매출원가 상품매출원가 용역매출원가 계 29. 판매비와관리비 당기 및 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 소모품비 세금과공과금 감가상각비 수선비 보험료 차량유지비 회비 교육훈련비 수도광열비 지급수수료 도서인쇄비 광고선전비 대손상각비 운반비 무형자산상각비 견본비 사용권자산 감가상각비 연구개발비 계 30. 금융수익ㆍ비용 (1) 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 이자수익 배당금수익 외화환산이익 외환차익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 파생상품거래이익 계 (2) 당기 및 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 이자비용 외화환산손실 외환차손 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 매각예정비유동자산처분손실 파생상품평가손실 금융보증비용 계 31. 기타영업외수익(비용) (1) 당기 및 전기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 유형자산처분이익 잡이익 기타의대손충당금환입 계 (2) 당기 및 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기타의대손상각비 유형자산처분손실 유형자산손상차손 무형자산손상차손 기타자산손상차손 잡손실 계 32. 비용의 성격별 분류 당기 및 전기 중 영업비용을 성격별로 분류하면 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 제품, 상품 및 재공품의 변동 원재료 및 소모품 사용 상품의 매입 종업원급여 광고선전비 운반비 지급수수료 감가상각비 무형자산상각비 기타비용 총 영업비용(*) (*) 포괄손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 33. 주당이익(손실) 당기와 전기 주당손실의 계산내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당손실1) 당기순이익(손실) 조정내역 및 주당이익(손실) (단위 : 원, 주) 구 분 당 기 전 기 당기순이익(손실) 보통주에 귀속되는 당기순손실 가중평균유통보통주식수(주) 기본주당당기순이익(손실) (2) 가중평균유통보통주식수 계산 내역 1) 당기 기 간 항 목 유통주식수(주) 해당일수(일) 적 수 기초의 유통주식(*1) 유상증자 신주발행무효(*2) 계 (*1) 당사가 보유한 자기주식 45,909주는 제외 되었습니다.(*2) '제3자배정 유상증자 신주발행 무효의 소' 판결 결과에 따라 2022년 12월 30일 및 2023년 2월 16일 효력이 발생한 신주의 무효처리가 반영되었습니다.2) 전기 기 간 항 목 유통주식수(주) 해당일수(일) 적 수 기초의 유통주식(*1) 유상증자(*2) 유상증자 계 (*1) 당사가 보유한 자기주식 45,909주는 제외 되었습니다.(*2) 당기 신주발행무효처리 된 유상증자 입니다. (3) 희석주당손실당기 및 전기 잠재적 보통주의 희석효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 일치합니다. 당기말 현재 잠재적으로 기본주당이익을 희석할 수 있는 금융상품은 없습니다. 34. 약정사항과 우발사항 (1) 당기말 현재 당사의 차입약정한도 및 미사용한도금액은 없습니다. (2) 당기말 현재 당사의 담보제공내역은 없습니다. (3) 당기말 현재 계류중인 중요 소송사건은 다음과 같습니다. 내용 원고 피고 계류법원 진행상황 (*) 소송가액 상표 "ENGENSIS" 이의신청의 건 (주)헬릭스미스 인도특허청 1심 진행중