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메리츠금융지주 — 사업보고서 (2024.12)

원) 상품 종류 보장매수자 보장매도자 취득일 만기일 액면금액 기초자산 (준거자산) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) CDS 메리츠증권 법인투자자 Republic of Korea(대한민국의 신용) TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 TRS 법인투자자 메리츠증권 주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준(환율은 취득일 기준의 고시환율) 라. 신용파생상품 계약 명세 (단위 : 원) 신용파생상품의 명칭 건수 총 계약금액 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계에 해당하는 상품 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항이 있는 상품 없음 없음 없음 없음 합계 주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준(환율은 취득일 기준의 고시환율) 가. 파생상품거래 현황 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래 목 적 위험회피 매매목적 거 래 장 소 장내거래 장외거래 거 래 형 태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 나. 신용파생상품거래 현황 - 해당사항 없음 다. 신용파생상품 상세명세 - 해당사항 없음 4. 영업설비 [지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주] (2024년 12월 31일) (단위 : 개) 구 분 국내 해외 계 메리츠금융지주 본점 [주요종속회사에 관한 사항] 1. 점포 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 점) 구 분 본부 지역단 지점 해외법인 보상사무소 합 계 서울 부산 대구 인천 광주 대전 울산 경기 강원 충북 충남 전북 전남 경북 경남 제주 해외 계 주1) 본부에는 본점이 1개 지점으로 포함됨주2) 해외법인 : 인도네시아법인 2. 영업용부동산 및 지점 내역 (단위 : 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본 사 본사 外 합 계 주1) 건물 감가상각 반영자료주2) 본사 外 : 본사를 제외한 부동산 전체(건설 중인 자산 제외)주3) 매각예정중인자산(기타부동산)포함 금액 3. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획 - 해당사항 없음 4. 기타 업무외 부동산 내역 - 해당사항 없음 가. 지점 등 설치현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 현재) (단위 : 개) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 부산광역시 대구광역시 계 주) 지점에는 '영업부금융센터', '강남프리미엄WM센터' 및 '디지털금융센터' 포함 나. 영업설비 등 현황 - 메리츠증권이 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다. 다. 자동화기기 설치 현황 - 해당사항 없음 가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위
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: 개) 지 역 본 점 지 점 출장소/사무소 합 계 서울특별시 인천광역시 부산광역시 광주광역시 대전광역시 대구광역시 경기도 강원도 경상남도 전라북도 전라남도 충청북도 계 나. 영업설비 등 현황 - 메리츠캐피탈이 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 [지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주] 가. 필요자본 대비 자기자본 비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 제15기 제14기 제13기 자기자본(A) 필요자본(B) 필요자본 대비 자기자본비율(A/B) 주1) 필요자본대비 자기자본비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표) = {∑(금융기관별 자기자본-자회사 등에 대한 출자액)}/∑금융기관별 필요자본 주2) 금융지주회사감독규정 제25조에 의거 산출 주3) 제15기 말 기준 필요자본 대비 자기자본비율 수치는 자회사인 메리츠화재의 K-ICS 방식으로 산출하였으며, 현재는 잠정치에 해당하여 확정치 산출 후 정정공시할 예정임( 제14기 말 기준은 K-ICS 방식, 제13기 말 기준은 RBC 방식으로 반영) 나. 부채비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 제15기 제14기 제13기 부채(A) 자기자본(B) 부채비율(A/B) 주) 당사 별도재무제표 기준 다. 원화 유동성비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 제15기 제14기 제13기 원화유동성 자산(A) 원화유동성 부채(B) 원화유동성 비율(A/B) ※ 원화유동성비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표) = (잔존만기 1개월이내 유동성 자산)/(잔존만기 1개월이내 유동성 부채)×100, 백만원 미만 절사 라. 외화유동성비율 (단위 : 천미달러) 구분 CY2024 CY2023 CY2022 자산 부채 비율 자산 부채 비율 자산 부채 비율 메리츠금융지주 메리츠화재 메리츠증권 메리츠캐피탈 메리츠대체투자운용 메리츠금융지주, 메리츠캐피탈 - 자산, 부채 1개월이하 메리츠화재, 메리츠증권 - 자산, 부채 3개월이하 (금감원 기준 80%이상) 마. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 - 금융지주업권의 특성 외환위기 이후 금융기관의 대형화ㆍ겸업화를 통한 금융산업의 경쟁력 강화와 구조조정 촉진을 위해 정부는 2000년 10월 금융지주회사 제도를 도입하였습니다. 금융지주회사 제도를 도입한 것은 대형화를 통한 규모의 경제(economies of scale) 추구에유리할 뿐만 아니라 다른 업종 자회사간 복합상품 개발, 원스톱서비스 및 공동마케팅범위의 경제(economies of scope) 실현이 가능하며, 자회사간 출자ㆍ신용공여가 제한되어 위험전염이 차단되는 데다 지주회사 전체 자산이 다수의 자회사를 통해 다각도로 운용됨에 따라 경영위험도 분산될 수 있기 때문입니다. 또한, 지주회사는 합병과는 달리 편입된 자회사를 독립법인으로 유지하여 인사ㆍ조직상의 마찰을 피하고 조직체계의 유연성을 높임으로써 인적ㆍ물적자원의 효율적 활용이 가능할 뿐만 아니라 자회사간 순환출자 금지로 인해 부실한 자회사의 신속한 퇴출에 의한 구조 조정에도 유리한 측면이 있습니다. 금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다. 앞에서 언급한 바와 같이 금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는 자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권,
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보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다. 참고로, 국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다. - 금융지주업권의 성장성 2000년 금융지주회사법 제정 이후 국내 금융지주회사는 꾸준히 증가해 2013년에는13개 금융지주회사가 활동하였고, 2015년에는 9개사까지 그 수가 감소하였다가공시제출일 현재 기준 금융지주회사는 현재 총 10개 사입니다. 2024년 10월 4일 발표한 금융감독원 보도자료에 따르면 '24년 상반기 금융지주회사의 연결총자산은 3,672.7조원으로 전년말(3,530.7조원) 대비 142.0조원(+4.0%) 증가 하였으며, 24년 상반기 중 연결당기순이익은 14조 556억원으로 전년 동기(13조 6,083억원) 대비 4,473억원(+3.3%) 증가하였습니다. (금융지주사의 일반현황 및 재무 및 손익 구조) (단위 : 개, 명, 조원, %, %p) 구 분 '23년(A) '24.6월말(B) 증감(B-A) 증감률 일반 현황 소속회사수 재무 손익 현황 연결총자산 은행 금투 보험 여전사 등 기타 당기순이익(개별합산) △ △2.7) 은행 △ (△5.0) 금투 △0.9 (△27.7) 보험 여전사 등 △0.0 (△0.7) 기타 연결당기순이익 은행 △ (△1.2) 금투 보험 여전사 등 △0.1 (△5.7) 기타 △0.7 △0.6 순손실 축소 주요 경영 비율 총자본비율 △ 기본자본비율 보통주자본비율 △ 고정이하여신비율 대손충당금적립률 △29.6 부채비율 △0.9 이중레버리지비율 △3.4 주 : 1) 금융지주회사, 신용정보회사 등 2) 당기순이익(개별합산), 연결당기순이익 금액은 각각 '23.상반기, '24.상반기 금액 3) 은행지주회사 대상 4) 금융지주회사 별도당기순이익에서 자회사 배당금 수입 등 내부거래를 제외한 후 연결당기순이익 기여도는 주로 당기순손실로 나타남 (출처: 금융감독원 보도자료 24.10.04) - 경기변동의 특성 및 계절성 금융지주회사는 소속 자회사등의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 영위하므로, 경기변동 및 계절성에 따른 영향은 소속 자회사등이 속한 업권 특성에 따라 결정됩니다. - 시장의 안정성 글로벌 무역분쟁 심화 및 국내 주택가격 하락과 관련한 높은 불확실성이 상존하는 가운데 우크라이나-러시아간 전시 상황, 원자재 가격 상승 등으로 올 한해 역시 경제전망에 대한 불확실성으로 인해 쉽지 않은 한 해를 보낼 것으로 전망됩니다. 금융지주회사와 각 자회사는 글로벌 경제상황, 금융시장의 변동성, 주요 국가들 통화정책 변화 등에서 파생되는 다양한 변수들에 의해 경영성과 및 재무 안정성의 변동성을 내재하고 있습니다. 이에 따라, 국내 금융기관들은 주요 대내외 리스크에 대한 모니터링과 파급 경로 등에 대한 면밀한 점검과 리스크관리 능력 및 손실흡수력 강화를위한 지속적인 노력이 요구됩니다. - 경쟁상황 국내 금융지주회사들은 주력 자회사에 대한 수익 의존도가 높은 상황입니다. 다만, 은행지주회사들의 경우 은행의 이자수익 의존도가 큰 수익구조를 가지고 있으나, 당사의 경우 비은행 지주임에 따라 은행지주 대비 사업 구조가 다각화 되어 있는 상황입니다. - 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등 2015년 금융위원회에서 발표한 '금융지주 경쟁력 강화를 위한 제도개선 방안'에 따르면, 금융지주회사제도 도입 이후 그간 양적 성장과 양호한 건전성 등 외형적인 부분에서는 상당한 성과를 거둔 것으로 평가하면서도, 국내 금융지주회사의 경쟁력 제고를 위해서는 그룹의 시너지 창출, 사업포트폴리오(수익구조 등) 다양화 등 질적인부분에서의 개선도 필요한 것으로 분석하였습니다. 메리츠화재의 경우 최초
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보험업(메리츠화재)을 중심으로 지주회사 체제를 구축하였으며, 금융투자업(메리츠증권) 사업 확대 및 여전업(메리츠캐피탈) 진출 등으로 사업 포트폴리오가 다각화되었습니다. 각 부문별 외형 및 이익 규모가 증가하면서도 보험업과 금융투자업간 비중이 균형을 이루고 있으며, 타지주회사와 비교해 상대적으로 사업 다각화가 진전되었습니다. - 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 불안정한 대내외 정세와 급변하는 경영환경 속에서도 메리츠금융그룹은 각 사업부문(종속회사)별 차별화된 전략으로 시장의 변화를 주도하고 있고, 지속적인 혁신과 비용절감 및 인재경영 그리고 극단적 합리주의라는 메리츠금융그룹만의 차별화된 기업문화의 정착을 통해 이미 업계 최고 수준의 수익성을 달성하고 있습니다. 향후에도 고객 관점에서 더 좋고, 더 편리한 상품과 서비스를 공급하는 등 메리츠금융그룹은 고객 집중을 통해 서비스 경쟁력을 확보하고, 선제적인 위기 대응체제를 구축하여 건전성을 강화하여 업계 최고 수준의 수익 달성을 위해 지속적으로 노력하겠습니다. [주요종속회사에 관한 사항] 1. 보험계약자산부채 및 준비금현황 (단위 : 백만원) 구분 제104기 연간 제103기 연간 제102기 연간 보험계약자산 보험계약부채 재보험계약자산 재보험계약부채 투자계약부채 해약환급금준비금 비상위험준비금 대손준비금 주) 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준 1-1). 준비금 적립내역 (단위 : 백만원) 구분 제104기 연간 제103기 연간 제102기 연간 책임준비금 (보험계약부채) 지급준비금 보험료적립금 미경과보험료적립금 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 배당보험손실보전준비금 합계 주1) 손해보험경영통일공시기준으로 작성 주2) 기업회계기준서 제1104호 기준 주3) 책임준비금에는 투자계약부채를 포함하고 있음 2. 위험기준지급여력비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제104기 연 간 제103기 연간 제102기 연간 지급여력금액(A) 위험기준 지급여력기준금액(B) 위험기준 지급여력비율(A/B) 주) 102기는 RBC 방식으로 산출하였으며, 103기부터 K-ICS 방식으로 산출함 3. 주요 경영효율지표 구 분 제104기 연간 제103기 연간 제102기 연간 ROA ROE 주1) 상기 경영지표는 손해보험경영통일공시기준임 주2) 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준으로 작성 (1) ROA (Return on Assets) ROA=(당기순이익/{(전회계연도말 총자산＋당기말 총자산)/2)} ×(4/경과분기수) ＊ 당기순이익은 회계연도 시작부터 당해 분기말까지의 당기순이익을 말함 ＊ 총자산은 B/S상의 총자산에서 영업권, 특별계정자산을 차감한 잔액임 (2) ROE (Return on Equity) ROE=(당기순이익/{(전회계연도말 자기자본＋당기말 자기자본)/2} × (4/경과분기수) ＊ 자기자본은 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 신종자본증권, 자본조정, 기타포괄손익누계액 합계를 말함 4. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 (1) 산업의 특성 손해보험업은 우연한 사건으로 발생하는 손해로 인한 위험을 보장하며 이에 따라 발생하는 보험의 인수, 보험료 수수 및 보험금 지급 등을 영업으로 하는 것을 말합니다. 손해보험은 크게 일반손해보험과 자동차보험, 장기손해보험으로 구분되며, 일반손해보험은 화재보험/해상보험/특종보험 등으로 구성되어 있습니다. 손해보험업은 가계성 상품 구성비가 높아 주로 국내시장에 의존하는 내수산업의 성격을 지니고 있습니다. 또한 불특정다수의 보험가입자가 갹출한 보험료를 기초로 하여 경제적 위험 분산을 목적으로 한다는 점에서 공공성을 가지고 있으며 최근에는 보험계약법 개정 등 법적 환경 변화 및 사회 안전 인식 제고와 관련 정책 시행, 기타 신종 위험 증가 등에 대한 적절한 대응이 요구될 것으로 예상됩니다. 한편 손해보험업은 실손 보상 중심의 장기상품 및 자동차 의무가입 등으로 다른 산업보다는 경기에 덜 민감하게 반응하며, 일반적으로는 경기 후행적인 성격이 강한 산업적 특성을 가지고 있는 동시에 투자손익의 수익 비중이 높아 시장금리와
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주식시장 동향에 의해 수익성이 크게 좌우됩니다. (2) 산업의 성장성 손해보험산업은 2023년 IFRS17 제도 도입 이후 신계약 CSM 확보 경쟁 심화라는 어려운 경영 환경 속에서도 지속적으로 발전을 하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 손해보험업종은 국민소득, 물가, 인구ㆍ산업구조, 사회심리의 변화 및 금융시장 여건 등이 복합적으로 작용합니다. 또한 보험종목별로 차이는 있지만, 전반적으로 보험업은 경기 상승 시 보험료 및 수익, 자산의 성장을 동시에 이룰 수 있습니다. 하지만 경기 하강 시에는 매출 성장의 둔화와 함께 모럴 헤저드 증가 및 운용자산의 투자이익 감소 등의 영향으로 수익이 감소합니다. 이와 같이 보험업은 다양한 요인의 작용을 받으며 경기 변동에 영향을 받습니다. (4) 계절성 보험업은 영업력측면에서는 계절 영향의 편차가 크지 않으나, 일부 종목에서 손해율의 영향을 받습니다. 여름철 집중호우 및 휴가차량 증가 등은 일반적으로 자동차 사고를 유발하여 해당종목의 손해율을 상승시킵니다. 또한 동절기의 폭설 또한 해당종목의 변동성을 높이는 요인으로 작용합니다. 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) (1) 시장의 안정성 최근 금융시장 변동성 확대 등 불안요인은 많으나, 제도 개선 및 업계 내실강화를 통해 손해보험시장의 수익성장은 지속될 수 있을 거라 예상됩니다.(2) 경쟁상황 최근 국내 손해보험시장은 성장률 둔화 및 수익성 악화에 직면함에 따라 수익성 제고를 위한 다방면의 노력이 요구되고 있습니다. 장기손해보험은 2023년 IFRS17제도 도입 이후 신계약 CSM확보를 위한 경쟁이 심화되고 있습니다. 자동차보험은 가격경쟁 심화가 이어지고 있으며, 일반보험 역시 경기 둔화에 따른 성장률 둔화 추세가 나타나고 있습니다. 한편 소비자 보호 강화, 고객정보 관리 및 사전 리스크 통제가 주요 Issue로 대두됨에 따라 고객민원 감축을 중심으로 한 고객서비스 개선 및 리스크 관리 강화에 대한 업계 전반의 다양한 노력들이 진행되고 있습니다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점 메리츠화재는 1922년 국내 최초로 설립된 손해보험회사로서 가장 오래된 보험사로만 머물러 있지 않고 변화와 혁신을 통해 대한민국 보험 산업의 발전을 선도하고 있습니다. 경쟁이 심화된 손해보험 시장에서 메리츠화재는 고객 만족을 최우선 가치로 삼고 본업 경쟁력을 바탕으로 한 안정적인 수익 창출 및 지속 성장을 위해 아래 역량을 확보하고 강화하고 있습니다. 1) 손해율 관리 역량: 손해율이 높아지면 보험사의 수익성이 악화되므로 안정적으로 수익을 창출하기 위해 적정보험료를 산정하고 리스크가 높은 계약을 선별해야 합니다. 메리츠화재는 데이터를 기반으로 한 위험 예측 및 가격 정책 최적화를 통해 세부시장별 메리츠화재의 경쟁력을 면밀히 분석하여 빠르게 응대하고 있습니다. 2) 선제적 리스크 관리 역량: 기존 리스크 관리뿐만 아니라 급변하는 환경에 신속하게 대응하고, 사전에 리스크를 예측하여 대비 시나리오 및 포트폴리오를 운영하고 있습니다. 3) 보험 상품 경쟁력 제고: 고객 만족을 최우선 가치로 삼고 소비자 니즈를 반영한 차별화된 상품을 개발하여 고객을 확보하고 유지 중입니다. 4) 판매 채널 운용 전략 및 영업력 제고: 다양한 니즈에 대응하기 위한 채널다각화 및 각 채널별 영업경쟁력을 강화하여 매출 확대를 이어가고 있습니다. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 메리츠화재는 언더라이팅 강화 및 효율적 사업비 절감 등 보험영업부문에서 지속적인 이익이 가능한 정책을 지속 수행하였고, 안정적인 투자이익 확보를 위한 포트폴리오 관리를 통해 탄탄한 이익 체력을 확보하였습니다. 메리츠화재는 인보험 중심의 장기보험 판매전략을 유지함과 동시에 업계 최고 수준의 장기상품 경쟁력을 바탕으로 매출 확대와 수익성 중심의 성장세를 지속할 계획입니다. 자동차보험은 정교한 프라이싱과 언더라이팅을 통해 우량 포트폴리오를 확보하고, 일반보험은 손익 변동성에 대응할 수 있는 체력 확보와 리스크를 선별하여 헷지하는 능력을 갖추어 수익성을
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기반으로 한 성장 정책을 추진하고 있습니다. 또한, 안정성 중심의 투자 Stance 유지, 선제적 위기대응체제 구축을 통한 Risk Management 강화를 통해 회사의 건전성을 확보하고, 서비스 경쟁력 강화를 통한 대 고객 만족도 제고를 위하여 지속적으로 노력할 것입니다. 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업 - 해당사항 없음 기타 경영활동과 관련된 사항 - 해당사항 없음 가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 (연결기준) 제52기 (연결기준) 제51기 (연결기준) 영업용순자본 총 위 험 액 잉 여 자 본 필요유지자기자본 순자본비율 ※ 제52기 4분기 별도재무제표 기준 잉여자본은 1,645,545백만원임 주1) 순자본비율 = ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100주2) 필요유지자기자본 = 법정자본금 ×70% (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 제52기 제51기 실질자산(A) 실질부채(B) 자산부채비율(A/B) 주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) 주2) 자산부채비율이란 금융투자업자의 부채에 대한 자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치를 말함. 자산과 부채는 실질가치에 의해 산정하고 있으며, 시가평가를 원칙으로 하고 있음 주3) 별도재무제표 기준 (3) 레버리지비율 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 제52기 제51기 수정 총자산(A) 수정 자기자본(B) 레버리지비율(A/B) 주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정주2) 별도재무제표 기준 나. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책■ 리스크관리 문화 ○ 리스크관리를 중요한 업무로 인식: 금융기관의 경영환경은 예측이 어려운 각종 리스크에 노출되어 있으며, 금융시장의 불확실성 및 변동성 증대 등 리스크환경 변화가 심화됨에 따라 건전한 경영 활동을 위한 전사적인 리스크관리문화 정착이 경영의 핵심적인 과제로 부각되고 있으며, 리스크관리 업무수행이 금융기관의 수익창출과 더불어 반드시 동반되어야 하는 매우 중요한 업무로 인식되고 있습니다. ○ 경영진의 리스크관리에 대한 확고한 인식 보유: 메리츠증권은 이사회를 비롯한 경영진이 리스크관리에 대한 확고한 인식을 보유하고 있으며, 성장위주 경영만을 지양하고 전사적으로 리스크를 일정한 수준에서 관리하여 수익을 극대화하기 위해 노력하고 있습니다. ■ 리스크관리 원칙 ○ 이사회의 최종적인 책임과 권한: 리스크관리의 일차적인 책임은 각 해당 팀·점장 및 담당임원에게 있으며, 이사회는 리스크관리조직의 최상위 기구로서 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다. ○ 유기적으로 결합된 리스크관리 체계: 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회 및 부문별 리스크관리 실무협의회, 리스크관리팀, 심사기획팀, 심사분석팀, 심사관리팀, 해외대체심사팀, 팀별 리스크관리자 등의 효율적인 리스크관리 조직체계 구축 및 전문 인력 양성, 업무 및 관리기준을 명시한 관련 규정, 리스크 측정 및 분석 등 상시점검이 가능한 리스크관리시스템 등의 인프라 구축을 통하여 유기적으로 결합된 리스크관리체계를 구축하고 있습니다. ○ 자율성과 견제의 균형: 전사적으로 영업 및 자산운용활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 거래에 따른 결제기능을 분리하여 결제담당부서에서 집중 관리하도록 하며, 각종 리스크에 대한 관리 및 통제기능을 리스크관리팀에서 집중 관리하고 있습니다. ○ 전사적 통합 한도관리체제 유지: 전사적으로 적정 순자본비율을 유지할 수 있는 수준의 총리스크한도를 설정하고, 이를 시장리스크, 신용리스크, 기타리스크(운영리스크)로 구분하여 배정함으로써 전사적인 통합 한도관리체제를 유지하고 있습니다. ■ 전사적인 리스크관리체계 구축을 위한 활동 ○ 리스크관리시스템 도입을 통한 통합 리스크 관리 : 메리츠증권은 급변하는 금융 환경변화에 대응하고자 전문화된 리스크관리체계 구축을 위한
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리스크관리시스템을 도입하여 운영하고 있으며, 리스크관리시스템을 통하여 내부모형(VaR)에 의한 시장리스크 측정, 신용 Exposure 및 신용리스크 측정, 유동성비율 및 유동성갭 측정 등 다양한 리스크를 통합하여 관리하고 있습니다. ○ 중장기종합계획에 의거 전사적 리스크관리 체제 구축 추진: 이사회로부터 승인받은 리스크관리 중장기종합계획에 의거 단기목표로는 조직, 프로세스, 인력, 시스템 등의 리스크관리 Infra 구축을 통한 리스크관리문화 정착, 중장기적으로는 리스크요인별 통합리스크관리, 자본배분, 성과평가 등의 리스크관리 프로세스 통합을 통한 전사적 리스크관리(ERM: Enterprise Risk Management) 체제 구축을 위하여 단계별로 추진하고 있습니다. ■ 조직체계 일반원칙 ○ 효율적인 리스크관리조직체계 구성: 이사회, 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회, 리스크관리팀, 심사기획팀, 심사분석팀, 심사관리팀, 해외대체심사팀, 부문별 리스크관리 실무협의회, 거래담당부서, 결제담당부서 등의 구성, 역할, 업무, 각 조직 간의 유기적 관계 등을 정하여 효율적인 리스크관리조직체계를 구성하고 있습니다. ■ 리스크관리위원회 ○ 이사회로부터 리스크관리 관련 결정권한을 위임받아 리스크의 총괄적인 감독수행: 리스크관리위원회는 이사회로부터 리스크관리와 관련된 결정권한을 위임받아 회사의 발생 가능한 리스크를 인식, 측정, 감시, 통제하는데 필요한 정책 및 원칙을 수립하고, 리스크의 총괄적인 감독수행 및 효율적인 통제 환경을 조성하고 있으며, 리스크관리전략 이행을 위하여 회사의 총리스크한도를 설정ㆍ관리하고, 리스크관리 중장기 종합계획의 세부추진 현황을 점검하며, 전사적인 리스크관리문화 및 내부통제환경 정착에 노력하고 있습니다. ○ 리스크관리위원회 위상강화를 위하여 등기이사로 구성: 리스크관리위원회는 이사회로부터 위임 받은 리스크관리 관련 의사결정 권한을 수행하도록 등기이사 3인(사외이사 2인 포함)을 포함 총3인으로 구성되어 있습니다. ■ 리스크관리실무위원회 ○ 리스크관리위원회로부터 의사결정권한을 위임받아 실무사안의 심의ㆍ의결: 리스크관리실무위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 전사적 리스크측정방법의 수립, 변경 및 적정성을 점검하며, 리스크관리정책 및 전략 변경 시 리스크관리와 관련된 사안에 대하여 검토하고, 부문별 리스크한도 및 포지션한도를 배정하는 등 실무사안에 대하여 심의ㆍ의결하고 있습니다. ○ 일반적인 리스크관리 실무사안에 대한 심의ㆍ의결의 전문성 및 적시성을 확보하고, 전사적으로 종합적인 리스크분석 및 심의가 가능하도록 현재 각 부문의 본부장 및 회사 전 부문에 걸쳐 현업, 후선 및 리스크관리와 내부통제까지 총 4명으로 구성되어 있습니다. ■ 심사위원회 ○ 심사위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 대출, 여신성 투자, 지급보증 실행시 수반되는 신용위험 및 PI투자시 가능한 리스크를 검토, 논의하며, 단기금융한도(CP할인)적격업체를 선정, 관리합니다. ■ 부문별 리스크관리 실무협의회 ○ 위원회의 실무적 검토 강화: 회사에서 발생할 수 있는 리스크 점검과 개선방안 등을 종합적으로 논의 할 수 있도록 부문별 실무협의회를 두고 있으며, 위원회의 실무적인 업무 수행을 위한 실무적 검토를 강화하기 위한 기구로서 리스크관리 관련 사안의 실무를 검토하고 있습니다. ○ 부문별 운영: 현재 부문별로 금융투자상품선정위원회, 유동성관리협의회, 비상대책실무협의회, 대출및종목심사협의회, 장외파생선정위원회 등이 운영되고 있습니다. ■ 심사기획팀, 심사분석팀, 해외대체심사팀 및 심사관리팀 ○ 심사기획팀, 심사분석팀, 해외대체심사팀 및 심사관리팀은 신용리스크 검토가 필요한 거래나 단기한도와 관련, 해당업체에 대해 신용조사 및 평가와 업체별 신용한도의 설정, 해지 등의 관리를 수행하는 한편, 부실징후 기업의 정기적인 재무상태 점검을 실시합니다. ■ 리스크관리팀 ○ 리스크관리업무 총괄: 리스크관리팀은 리스크의 관리, 통제 및 보고 등 리스크관리업무를 총괄적으로 담당하며, 거래 및
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결제담당부서와 독립적으로 리스크측정 및 관리방안의 수립 및 적정성 분석, 리스크관리시스템 구축 및 운영 등 리스크관리업무를 수행하고 있습니다. ○ 리스크관리문화 정착을 위한 적극적인 노력: 리스크관리팀은 전사적인 리스크관리 관련 의식 함양을 위하여 리스크관리 관련 사내외 교육 마련, 주요 리스크관리 제도 안내 등을 위한 리스크관리 커뮤니티(사내 통신망)를 적극 활용하여 회사 내 리스크관리 문화 정착을 위하여 적극 노력하고 있습니다. ■ 팀별 리스크관리자 ○ 리스크관리팀과 긴밀한 협조체제 유지: 전사적으로 해당 팀의 리스크보고체계 수립 및 리스크 측정분석보고 등을 위하여 거래담당자와 독립적으로 팀별 리스크관리자를 선정하여 운영하고 있으며, 리스크관리팀과의 긴밀한 협조체제를 통하여 전사적인 리스크관리 문화정착에 노력하고 있습니다. (2) 신용위험관리 ○ 신용위험은 거래 상대방이 결제의무, 원리금 상환의무 등 계약을 불이행함으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고 있습니다. ○ 메리츠증권은 투자에 앞서 심사위원회의 엄격한 심사/승인 프로세스를 통해 신용리스크를 관리하고 있습니다. ○ 신용리스크노출규모를 거래상대방별, 그룹별, 신용등급별, 국가별로 관리하고 있습니다. ○ 신용Exposure 측정 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다. (3) 시장위험관리 ○ 시장위험은 시장상황의 변화로 주가, 이자율, 환율 등 시장성이 있는 포지션의 가치가 변동하여 회사가 부담하게 되는 손실가능성으로 정의하고 있습니다. ○ 시장위험 한도는 거래부서가 시장위험이 있는 거래를 하고자 할 경우 리스크관리팀과 사전협의 및 검토 후 리스크관리실무위원회를 통해 부서별/운용별/상품별 한도를 부여받습니다. 시장위험 한도는 ①포지션한도 ②손실한도 ③위험액한도 ④민감도한도 등을 기본으로 하고 있습니다. ○ 시장위험 한도관리는 일별로 한도 준수여부 및 운용내역을 파악하여 현황을 작성하여 보고하고 있으며 이를 통해 거래부서의 한도 적정성을 검토하여 최소 연 1회 이상 전사한도배분을 실시하고 있습니다. 또, 시장상황의 급변에 메리츠증권 포지션이 어느 정도 위험에 노출되었는지 파악하기 위해 금융위기와 같은 다양한 시나리오를 바탕으로 시장위험 위기상황분석(Stress-Testing)을 정기적으로 수행하고 있습니다. (4) 유동성위험관리 ○ 자금조달계획 차질 등에 따른 자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 리스크와 시장의 거래부족, 높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 되는 경우 손실이 발생할 수 있는 리스크로 정의하고 있습니다. ○ 유동성비율을 주요 지표로 하고, 유동성갭 분석, 유동성 시나리오 분석을 보조지표로 활용하고 있습니다. 자금조달과 운용의 만기 불일치에 대비하기 위하여 1개월 및 3개월 유동성비율 한도를 설정하여 관리하고 있습니다. ○ 유동성리스크 발생에 따른 위기상황에 대비하기 위하여 위기상황 단계별 대비책을 마련하고 있습니다. ○ 유동성비율, 갭 분석, 시나리오분석 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다. (5) 운영위험관리 ○ 운영위험이란 Basel Ⅱ에서는 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로부터 초래될 수 있는 손실발생 위험으로 정의하고 있으며, 내부 직원의 고의 또는 실수, 부적절한 업무 처리 절차, 불확실한 의사소통, 전산시스템 장애 등에 의해 우리가 일상적인 업무를 수행하면서 발생할 수 있는 모든 위험을 말합니다. ○ 운영위험은 적절한 통제 및 경감 활동 등을 통해서 경감시킬 수 있으며, 이를 관리할 수 있는 시스템의 구축이 필요함. 운영위험 관리시스템은 업무 프로세스 분석, RCSA(리스크통제자가진단), KRI(핵심리스크지표), 손실데이터 수집 및 분석, 운영위험액 측정 등으로 구성되어 있습니다. ○ 메리츠증권은 운영위험관리 체제를 구축하였으며, 분기마다 리스크자가평가를 통하여 회사에 내재되어 있는 운영위험을 측정ㆍ관리하고 있으며, 이를
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경감시키기 위한 개선과제를 도출ㆍ실행하고 있습니다. ○ 운영위험 관리시스템 구축을 통하여, 예기치 못한 위험으로부터 발생 가능한 손실에 대비할 수 있으며, 경영의 안정성을 향상시키고 있습니다. 다. 수수료 현황 - 오프라인(영업점) 위탁수수료 징수 기준 시장구분 상품구분 거래금액 수수료율 비고 주식 코스피코스닥코넥스ELWETFETN 2억원 이하 영업점/ 컨택센터 5억원 이하 5억원 초과 K-OTC 0.5% 일괄 적용 선물 KOSPI200선물미니KOSPI200선물 EUREX야간KOSPI200선물EUREX야간미니KOSPI200선물 변동성지수선물섹터지수선물코스닥150선물 코스닥글로벌지수선물KRX300선물 15억원 미만 영업점 20억원 미만 25억원 미만 36억원 미만 36억원 이상 주식선물ETF선물 15억원 미만 20억원 미만 25억원 미만 36억원 미만 36억원 이상 옵션 KOSPI200옵션 KOSPI200위클리옵션EUREX야간KOSPI200옵션 EUREX야간KOSPI200위클리옵션미니KOSPI200옵션코스닥150옵션주식옵션 1천만원 미만 1천만원 이상 기타 선물/옵션 채권금리 선물 3년국채 1계약 당 8,000원 5년국채 10년국채 30년국채 통화선물 미국달러 1,600원 EUREX야간미국달러 엔 유로 상품선물 금 800원 돈육 8,000원 통화옵션 미국달러 1.5% 일괄 적용 - 온라인 위탁수수료 징수 기준 시장구분 상품구분 거래금액 수수료율 비고 주식 코스피코스닥코넥스ELWETFETN 1백만원 이하 신용매수/ARS 매매 0.198132% 일괄 적용 3백만원 미만 1천만원 미만 5천만원 미만 1억원 미만 5억원 미만 5억원 이상 K-OTC 0.25% 일괄 적용 선물 KOSPI200선물미니KOSPI200선물 EUREX야간KOSPI200선물EUREX야간미니KOSPI200선물변동성지수선물섹터지수선물코스닥150선물 코스닥글로벌지수선물KRX300선물 0.007863% 일괄 적용 주식선물ETF선물 0.008% 일괄 적용 옵션 KOSPI200옵션 KOSPI200위클리옵션EUREX야간KOSPI200옵션 EUREX야간KOSPI200위클리옵션미니KOSPI200옵션코스닥150옵션 1천만원 미만 1천만원 이상 주식옵션 0.295554% 일괄 적용 기타 선물/옵션 채권금리 선물 3년국채 1계약 당 3,000원 5년국채 10년국채 30년국채 통화선물 미국달러 600원 EUREX야간미국달러 엔 유로 상품선물 금 300원 돈육 3,000원 통화옵션 미국달러 0.5% 일괄 적용 * 임의 상환(반대매매, 만기청산 등)시 오프라인 수수료 적용 - Super365 계좌 온라인 위탁수수료(HTS, MTS) 징수기준 시장구분 상품구분 수수료율 비고 국내주식 코스피, 코스닥, 코넥스, ELW, ETF, ETN 수수료 무료 이벤트 대상 해외주식 미국 수수료 무료 이벤트 대상 중국, 홍콩, 일본 채권 일반채권, 전환사채 소액국공채 0.3% * 오프라인 및 ARS 주문, 기타 상품의 경우 기존 수수료율 적용 * 수수료 무료 이벤트는 2026.12.31까지 적용, 자세한 사항은 '금융상품몰 → Super365' 참고 - 채권 수수료 징수 기준 시장구분 상품구분 소구분 수수료율 비고 채권 일반채권 잔존기간 1년 미만 잔존기간 2년 미만 잔존기간 2년 이상 전환사채 잔존기간 구분없이 소액국공채 액면가 5천만원 이하 액면가 5천만원 초과 * 온/오프라인 구분없음 - 해외주식 위탁수수료 징수기준 구분 수수료율 오프라인 온라인(HTS, MTS) 미국 중국 홍콩 일본 싱가포르 0.5%(최소수수료 SGD 60) 호주 0.5%(최소수수료 AUD 40) 캐나다 0.5%(최소수수료 CAD 40) 유럽 (독일, 핀란드, 프랑스, 벨기에, 네덜란드, 포르투갈, 그리스, 아일랜드, 이탈리아, 스페인, 오스트리아) 0.5%(최소수수료 EUR 30) 스위스 0.5%(최소수수료 CHF 30) 베트남 0.5%(최소수수료 VND 600,000) * 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함 - 해외주식 소수점 위탁 수수료 징수 기준 구분 수수료율 미국 * 해외
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납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함 - 해외파생상품 수수료 징수기준 구분 통화 수수료 오프라인 온라인 해외선물 USD EUR HKD JPY SGD GBP CNY 해외선물 (Micro) USD 1* EUR 해외옵션 USD EUR HKD * 1계약당 매매시 부과되는 거래수수료임 - CFD 수수료 징수 기준 유형 채널/관리자 국가 매매수수료율 온라인 오프라인 일반 비대면 관리자(무) 국내 미국 홍콩 일본 중국 대면 관리자(유) 국내 미국 홍콩 일본 중국 유형 채널/관리자 국가 매매수수료율 온라인 진입 온라인 청산 오프라인 진입 오프라인 청산 안심 비대면 관리자(무) 국내 미국 홍콩 일본 중국 대면 관리자(유) 국내 미국 홍콩 일본 중국 * 비대면 개설의 경우 관리자 선택시 대면계좌 기준 적용 - 해외 CFD 헷지수수료 징수 기준 구분 계좌유형 수수료율(연) 해외 미국 안심계좌 (원화 예수금을 사용하는 경우 외화부족분에 대해 일할 부과) 중국 홍콩 일본 * 시장상황의 변동, 회사의 경영상 필요성, 외부 감독기관의 권고 등 합리적 사유가 있는 수수료는 변동 가능 - 국내 CFD 대용수수료 징수 기준 구분 계좌유형 수수료율(연) 국내 일반계좌 (증거금으로 사용된 대용금액 중 5억원을 초과한 금액에 대해 일할 부과) * 시장상황의 변동, 회사의 경영상 필요성, 외부 감독기관의 권고 등 합리적 사유가 있는 수수료는 변동 가능 라. 업계의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성- 산업의 특성 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다. [ 금융투자업자 주요 업무 ] 구분 내용 투자매매업 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무 투자중개업 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무 투자자문업 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무 집합투자업 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무 투자일임업 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무 신탁업 신탁 서비스를 제공하는 업무 금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 따라서, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 아래와 같습니다. [ 국내 주식시장 추이 ] (단위 : pt, 조원) 구 분 2024년 2023년 2022년 2021년 2020년 주가지수 KOSPI KOSDAQ 시가총액 금 액 증감율 + 22.83% + 12.00% + 37.78% 거래대금 금 액 증감율 + 22.87% + 18.55% + 149.51% 주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액임.주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계임.주3) 증감율은 전기말 대비 수치임 (출처 : 한국거래소 통계자료) - 산업의 성장성금융당국은 자본시장
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경쟁력 강화를 위해 해외 대형 IB를 롤 모델로 하여 초대형 금융투자회사로의 육성을 추진하고 있으며, 이러한 정책 방향에 부응하여 금융투자업계는 M 및 자본확충을 통하여 몸집 부풀리기가 진행되고 있습니다. 반면에 대형 IB 수준의 자본을 확충하기 어려운 중소형사들은 전문화를 통하여 생존을 모색하는 등 최근 자본시장의 경영환경은 대형화와 전문화라는 두 가지 방향으로 나아가고 있으며, 이러한 트렌드에 뒤쳐지는 회사는 도태될 수밖에 없는 상황으로 내몰리고 있습니다. 또한, 핀테크 등 IT기술이 접목된 새로운 형태의 금융서비스가 등장하고 있습니다. 이러한 불확실한 경영환경은 국내 금융투자회사에게 위기와 기회를 동시에 제공하고 있으며, 시장의 구조적인 변화에 발빠르게 대응하는 회사는 지속 성장을 위한 기회로 활용할 수 있을 것이며, 그렇지 못하는 회사는 매우 큰 어려움을 겪게 될 것으로 보입니다. - 경기변동의 특성금융투자회사는 국내외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 국내외 거시경제 변수 불확실성, 미국의 기준금리 인상 변동 등 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인한 시장상황 악화 시 수탁수수료 수입이 감소할 수 있습니다. 뿐만 아니라, 시장금리, 주가지수 및 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 금융투자회사의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다. - 경제환경의 불확실성금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. (2) 국내외 시장여건 - 시장의 안정성 및 경쟁상황2024년 12월말 기준 국내에서 총 61개의 증권사 가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다. 최근 금융투자업계에서는 단순 브로커리지에서 벗어나 기업과 투자자를 연결하고, 모험자본을 적극 공급하는 투자은행(IB) 업무가 핵심 경쟁력으로 부각되고 있습니다. 정부의 초대형 IB 육성 방침에 따라 종합금융투자사업자 자기자본 요건 충족을 위한 대형사의 자본확충이 종료 된 이후 수익구조가 변화하면서 자기자본 기준 상위사의 수익 점유율이 자본의 크기에 비례하여 높아지고 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 과거 브로커리지 중심의 수익구조에서는 자본 규모의 확대가 반드시 수익 점유율 상승으로 이어지지는 않았으나, 최근에는 위험자본이 요구되는 기업금융과 레버리지를 활용한 운용손익의 비중이 높아지면서 자본력이 경쟁력 강화로 이어지는 선순환 구조가 형성되고 있는 것입니다. 또한, 콜차입 규제, 신NCR 도입 및 레버리지 비율 축소 등 금융당국의 규제들로 인해 자본력이 부족한 중소형 증권사들의 경쟁력은 점점 더 약화될 것으로 보입니다. -
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시장점유율 (단위 : 백만원) 구분 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 수수료수익 증권평가 및 처분이익 파생상품관련이익 이자수익 영업이익 세전이익 당기순이익 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템 '증권사(국내법인)' 주) 별도재무제표 기준 (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 금융투자업 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 고객의 Needs를 충족시키는 금융상품 개발 및 판매, 정확성 및 적시성을 갖춘 투자정보 제공 능력, 차별화된 고객서비스, 수익원 다변화 및 안정적인 수익구조 구축, 통합적 리스크 관리 등이 있습니다.(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 메리츠증권은 자산운용, PF 등 다양한 부문의 경쟁력 강화를 통해 기업의 경쟁력을 높이도록 노력하여 왔습니다. 또한 개인 고객들의 투자 방향이 주식매매에서 금융상품, 자산관리영업의 형태로 발전함에 따라 고객들에게 다양한 금융상품 제공 등 경쟁력 강화를 통한 수익성 향상을 위해 노력하고 있습니다. 메리츠증권은 2015년 5월말 아이엠투자증권과의 합병, 2015년 8월 유상증자, 2017년 4월 메리츠캐피탈 주식의 포괄적 교환 및 2017년 6월 전환상환우선주 발행 등으로 종합금융투자회사 지정요건인 자기자본 3조원을 돌파하여 2017년 11월 중 종합금융투자회사로 지정되었습니다. 이를 활용하여 기존에 구축한 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 대출, M 인수금융 등 다양한 분야의 기업금융업무 노하우를 유지ㆍ발전하는 한편 新성장분야 기업 발굴, M, 재무적 투자자 알선, IPO, 회사채 발행, 기업자산관리 등 다양한 수요에 맞춤형 서비스를 제공하는 Total Solution Provider로의 역량 강화를 통하여 경쟁력을 확보하고 명실상부한 종합금융투자회사로서의 위치를 더욱 굳건히 하기 위하여 노력하고 있습니다. 마. 신규사업의 내용 및 전망 - 메리츠증권은 '24년 11월 Super365 계좌 보유고객에게 국내는 물론 미국주식 거래수수료 및 달러 환전 수수료를 완전 무료로 하는 '제로(0) 수수료' 프로모션을 선보였습니다. 미국 주식의 매도 비용을 비롯해 한국거래소, 예탁결제원에 내야 하는 수수료까지 모두 회사가 부담하는 것으로써 고객이 실질적으로 내야하는 수수료가 '완전 제로'이며 이는 업계 최초의 사례입니다. 메리츠증권의 리테일 역량 강화를 위해 특단의 조치로 제로(0) 수수료 프로모션을 시행한 것이며, 계좌 내 투자를 쉬고 있는 예수금에도 RP 자동매매를 활용하여 투자자에게 일복리 수익을 지급해 왔던 기존 서비스와 더불어 Super365 계좌는 비로소 투자자를 위한 만능 투자계좌로 거듭나게 되었습니다. 제로(0) 수수료 프로모션 은 시행 3개월만에 디지털채널 고객수가 11만명을 넘어섰으며, 고객 자산 또한 5조원을 상회하고 있습니다. 특히 해외주식 거래금액은 '25년 1월 기준 8.9조원으로 약 5%의 M/S를 달성하며, 해외주식 거래 규모 7위를 기록하였습니다. 앞으로도 거래비용은 최소화하고 수익은 극대화할 수 있도록 하여, 메리츠증권의 리테일 또한 지속적으로 성장해 나갈 수 있도록 노력할 것입니다. 가. 자본적정성 및 건전성 관련지표 (1) 조정자기자본 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제13기 제12기 제11기 조정자기자본(A) 조정총자산(B) 조정자기자본비율(A/B) 주) 금융감독원감독규정내 조정자기자본비율임 (2) 무수익여신 등 현황 (단위 : 백만원, %) 제13기 제12기 제11기 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 주) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임 (3) 대손충당금 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제13기 제12기 제11기 대손충당금 잔액 일 반 특 별 합 계 기중 대손상각액 (4) 유동성 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제13기 제12기 제11기 유동성자산(A) 유동성부채(B) 유동성비율(A/B) 주) 금감원 업무보고서 기준 3개월 유동성비율 기준임 나. 자산건전성 분류 및 연체현황 (1) 총채권 현황 (단위 : 백만원,
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%) 구 분 제13기 제12기 제11기 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 총채권액 연체금액 1개월 미만 1개월 이상 연체율 1개월 미만 1개월 이상 주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 건전성분류에서의 총채권액 합계는 확정지급보증(난외계정) 및 부동산PF 관련 채무보증(난외계정)을 포함하여 작성주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감 후 미상각잔액 기준주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스) (2) 할부금융자산 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제13기 제12기 제11기 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 총채권액 연체금액 1개월 미만 1개월 이상 연체율 0.95` 1개월 미만 1개월 이상 주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 이연부대수익비용 제외 (3) 리스자산현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제13기 제12기 제11기 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 총채권액 연체금액 1개월 미만 1개월 이상 연체율 1개월 미만 1개월 이상 주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감한 미상각잔액 기준주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)주) 이연부대수익비용 제외 (4) 대출자산 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제13기 제12기 제11기 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 총채권액 연체금액 1개월 미만 1개월 이상 연체율 1개월 미만 1개월 이상 주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 이연부대수익비용 제외 다. 여신전문금융업의 전반적인 사항 (1) 여신전문금융업의 특성 여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 여신전문금융업법에서 제정된 여신업무에 대한 진출입이 등록을 통해 이루어져 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 사업 영위가 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 자동차, 부동산 등 실물거래 와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다. (2) 여신전문금융회사의 시장여건 2024년은 고금리 기조의 여파 및 부동산PF, 해외시장 회복 둔화 등으로 비우호적 경영환경이 지속되었습니다. 2024년 말 기준금리 인하 효과로 2025년 자금조달환경 개선을 기대하였으나 2024년 12월 비상계엄 사태로 불안정한 금융시장 환경이이어지고 있습니다. 자동차금융 시장의 경우 플랫폼 경쟁에 따른 생태계 주도권이 소비자로 이동하고 있으며, 구독경제 트랜드와 맞물려 리스, 장기렌트 수요가 확대되고 있습니다. 그러나 캐피탈업은 운용리스의 취급 범위나 취급 가능물건, 렌탈업무 취급 범위 등 제한이 있는 상황입니다. 또한,
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신차금융 부분은 카드사와의 업권간 경쟁이 지속 심화되고 있으며 카드사의 조달 경쟁력 및 복합할부를 바탕으로 신차금융 부분 점유율은 지속 확대되고 있습니다. 이와 같은 물적금융의 성장한계 및 경쟁심화에 따른 캐피탈 업계의 포트폴리오는 기업금융과 투자를 중심으로 변화하였으나, 부동산 시장 침체 및 자금조달 리스크 등에 대비가 필요합니다. 끝으로, 규제 변화 부문을 살펴보면 2022년부터 레버리지 규제한도가 10배에서 9배로 축소되었습니다. 다만, 2024년말 기준 메리츠캐피탈은 직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급하여 레버리지 규제한도가 1배 더 축소된 8배로 적용받고 있습니다. 중금리대출 제도 개선에 따라 한도성 여신 미사용 잔액 및 지급보증에 대해 대손충당금 적립 의무화되며, 민간중금리대출 금리상한은 2024년 하반기 15.5% 의 한도를 적용받고 있으며 2025년 상반기에도 동일한 한도로 적용받을 예정입니다. [메리츠캐피탈 시장점유율] 구 분 24년 9월말 23년 12월말 22년 12월말 21년 12월말 20년 12월말 할부금융 리스 대출채권 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 '캐피탈사 부문별 자산현황' (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 메리츠캐피탈은 자동차금융 및 기업금융을 주요 업무로 영위하는 여신전문금융사로 메리츠증권이 지분 100%를 보유하고 있습니다. 장기간 흑자기조로 인한 이익누적과 유상증자, 신종자본증권 발행 등을 통한 약 1.7조원의 자기자본 여력을 기반으로 자동차금융, 개인금융과 기업금융 등의 균형 있는 자산포트폴리오를 갖추어 성장하고 있습니다. 특히, 부동산금융 경쟁력이 우수한 모회사와의 연계영업을 기반으로 업계 상위 시장지위를 유지하고 있습니다. 또한, 철저한 심사기준 및 채권관리를 바탕으로 업계평균의 자산건전성 수준을 유지 중이며, 무보증 회사채 A+ 신용등급을 바탕으로 장기회사채 위주의 조달로 자금조달구조의 안정성 및 유동성 대응능력을 개선하고 있습니다. (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 메리츠캐피탈은 지속적인 영업채널 확보를 통한 리테일금융 사업 기반을 확대하고 있으며, 우량 기업금융 사업을 통한 고수익 창출에 집중하고 있습니다. 또한 신규사업에 있어 철저한 담보가치 중심의 안정적인 물적금융 시장을 검토하고 있습니다. 과학적 심사시스템 및 거점별 채권회수 조직을 활용한 리스크관리를 하고 있으며, 자금조달에 있어서는 신용등급 상향을 통한 조달비용 절감 을 위해 노력하고 있습니다. 업계 최고 수준의 생산성을 목표로 우수인력 중심의 조직을 운영하며, 불필요한 비용을 사전 통제함으로서 수익성 중심의 경영관리체계 확립을 지속 추진하고 있습니다. (5) 부문별 특성 및 산업의 성장성1) 할부금융부문 할부금융은 소비 자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다. 할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하여 채권관리가 중요시되는 사업입니다. 2023년 할부금융 취급 실적 기준으로 자동차 할부금융이 약 96.2%를 차지하고 있듯이 국내 할부금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다. [연도별/품목별 할부금융 취급실적 및 성장률] (단위: 억원, %) 구분 내구재 주택 기계 기타 총계 성장률 자동차 가전 기타 계 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 출처 :
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여신금융협회 2) 리스금융부문 리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다. 우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다. 외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다. 이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 새로운 상품을 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다. [연도별 리스실적 및 성장률] (단위: 억원, %) 구분 금융 운용 총계 성장률 원화 외화 원화 외화 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 출처 : 여신금융협회 3) 신기술사업금융부문 신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행될 것으로 예상되며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등1) 주요법령 및 감독규정 - 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙 - 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등2) 주요내용 - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내 (직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급 시 1배 더 축소되어 메리츠캐 피탈은 8배 적용) - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 대주주에 대한 신용공여 : 자기자본의 50% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 대출업무 영위 비중 : 총자산의 30% 이내 - PF대출채권 취급한도 : 여신성자산의 30% 이내 - 원화유동성비율 : 100% 이상 여신전문금융회사 현황 리스/할부 금융사 (50) 데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 리딩에이스캐피탈, 마스턴캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈 , 메이슨캐피탈, 무궁화캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 블루코너캐피탈, 산은캐피탈, 신한캐피탈, 아이엠캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 우리금융캐피탈, 제이엠캐피탈, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 쿠팡파이낸셜, 토요타파이낸셜, 트라톤파이낸셜서비스코리아, 파이오니어인베스트먼트, 포르쉐파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그프린트파이낸스코리아, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 한컴밸류인베스트먼트, 현대캐피탈, 현대커머셜, A캐피탈, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, HB캐피탈, JB우리캐피탈, KB캐피탈, KG캐피탈, MG캐피탈, NBH캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아 신용카드사 (8) 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드 신기술사
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(123) 나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 뉴메인캐피탈, 대아인베스트먼트, 대전투자금융, 더네이쳐홀딩스인베스트먼트, 더블캐피탈, 동국인베스트먼트, 동원기술투자, 동유기술투자, 두산인베스트먼트, 디에스투자파트너스, 디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 로프티록인베스트먼트, 롯데벤처스, 리인베스트먼트, 리젠트파트너스, 모비릭스파트너스, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 바로벤처스, 벡터기술투자, 부국캐피탈, 브레이브뉴인베스트먼트, 브릿지인베스트먼트, 브이에스인베스트먼트, 빌랑스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 삼천리인베스트먼트, 서울신기술투자, 세아기술투자, 솔론인베스트, 솔리크인베스트먼트, 수성에셋인베스트먼트, 수앤파이낸셜인베스트먼트, 스페이스타임인베스트먼트, 시너지아이비투자, 시리우스인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아이비케이벤처투자, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에볼루션인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스비아이캐피탈, 에스앤에스인베스트먼트, 에스제이지파트너스, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 에이에프더블유파트너스, 에이치알지, 에이티넘벤처스, 에이피투자금융, 에프앤에프파트너스, 엑스플로인베스트먼트, 엔베스터, 엔에이치벤처투자, 엔코어벤처스, 엘에프인베스트먼트, 엘엑스벤처스, 엘케이투자파트너스, 엠더블유앤컴퍼니, 옐로우독, 와이지인베스트먼트, 우리기술투자, 원티드랩파트너스, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유앤에스파트너스, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인바이츠벤처스, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제이비인베스트먼트, 제이에스지인베스트먼트, 제이와이피파트너스, 제이원캐피탈인베스트, 지에스벤처스, 카스피안캐피탈, 케이기술투자, 케이디인베스트먼트, 케이씨투자파트너스, 케이아이비벤처스, 케이알벤처스, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스 , 코리아오메가투자금융, 큐더스벤처스, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 타임폴리오캐피탈, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 티더블유지에프파트너스, 티케이지벤처스, 펄어비스캐피탈, 펜타스톤인베스트먼트, 포스코기술투자, 푸른인베스트먼트, 프렌드투자파트너스, 프롤로그벤처스, 플루토스투자, 피에스인베스트먼트, 피오인베스트먼트, 피움인베스트먼트, 하나벤처스, 하나에스앤비인베스트먼트, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 한일브이씨, 현대투자파트너스, 호라이즌아이엠, 효성벤처스 출처 : 여신금융협회 (정회원 기준)
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II. 임의적립금등의 이입액 1. 대손준비금 III. 이익잉여금처분액 1. 이익준비금 2. 대손준비금 3. 배당금 (1) 현금배당(주당배당금(률)) - 당기 : 1,350원(270%) - 전기 : 2,360원(472%) Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금 18-10 대손준비금 대손준비금은 금융지주회사감독규정 제27조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 18-10-1 당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 대손준비금 기적립액 대손준비금 적립(환입)예정금액 대손준비금 적립(환입) 후 잔액 18-10-2 당기 및 전기 중 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영 후 조정이익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익 대손준비금 환입(전입)액 대손준비금 반영 후 조정이익(주1) 대손준비금 반영 후 기본주당 조정이익(원)(주2) 대손준비금 반영 후 희석주당 조정이익(원)(주2) (주1) 대손준비금 반영 후 조정이익은 감독규정에 따라 적립되는 대손준비금을 반영하였을 경우를 가정하여 산출한 것입니다.(주2) 주당이익 계산 시 사용한 조정이익은 신종자본증권 배당 차감 후 금액입니다. 18-11 전기 중 지배력 상실없는 종속기업에 대한 소유지분 변동으로 인해 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 기업명 거래 전 지분율 거래 후 지분율 지분변동사유 자본금의 증 감 자본잉여금의 증 감 메리츠화재해상보험㈜ 주식의 포괄적 교환 메리츠증권㈜ 주식의 포괄적 교환 19. 배당금수익 당기 및 전기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당 기 전 기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 배당금수익 종속기업투자자산 관련 배당금수익 합 계 20. 순이자손익 당기 및 전기 중 이자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당 기 전 기 이자수익 예치금이자 기타이자 합 계 이자비용 차입금이자 사채이자 기타이자 합 계 순이자손실 21. 판매비와 관리비 당기 및 전기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 임차료 접대비 감가상각비 무형자산상각비 세금과공과 경상개발비 기타 합 계 22. 기타영업손익 당기 및 전기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당 기 전 기 기타영업수익 기타 기타영업손익 23. 영업외손익 당기 및 전기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당 기 전 기 영업외수익 종속기업주식 처분이익 기타 합 계 영업외비용 기타 영업외손익 24. 주당이익 기본 및 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 24-1 기본주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구 분 당 기 전 기 기초유통보통주식수 기말유통보통주식수 가중평균유통보통주식수 24-2 기본주당이익 (단위 : 원, 주) 구 분 당 기 전 기 보통주 귀속 당기순이익(주1) 가중평균유통보통주식수 기본주당이익 (주1) 신종자본증권 배당 금액이 차감되어 있습니다. 24-3 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구 분 당 기 전 기 가중평균유통보통주식(기본) 조정내역 주식매수선택권 가중평균유통보통주식(희석) 24-4 희석주당이익 (단위 : 원, 주) 구 분 당 기 전 기 보통주 귀속 당기순이익(주1) 가중평균유통보통주식수(희석) 희석주당이익 (주1) 신종자본증권 배당 금액이 차감되어 있습니다. 25. 특수관계자와의 주요 거래 25-1 당기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 종속기업 메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜, 메리츠대체투자운용㈜, AIP Euro Green 일반사모부동산신탁 8호, 키움마일스톤US일반사모부동산투자신탁제18호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호, 이지스미국일반사모부동산투자신탁292호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호,
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성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호, 킹고바이오그로스제3호투자조합, 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호, 케이클라비스 신기술조합 제24호, KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합], 트러스톤CVD일반사모증권1호 25-2 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 수 익 비 용 배당금수익 수수료수익 기타수익 지급임차료 기타비용 종속기업 메리츠화재해상보험㈜ 메리츠증권㈜ 메리츠캐피탈㈜ 메리츠대체투자운용㈜ 합 계 (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 수 익 비 용 배당금수익 수수료수익 기타수익 지급임차료 기타비용 종속기업 메리츠화재해상보험㈜ 메리츠증권㈜ 메리츠자산운용㈜(주1) 메리츠캐피탈㈜ 메리츠대체투자운용㈜ 합 계 (주1) 전기 중 보유지분 매각으로 인하여 특수관계자에서 제외되었습니다. 25-3 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 예치금 기타채권 기타부채 종속기업 메리츠화재해상보험㈜ 메리츠증권㈜ 메리츠캐피탈㈜ 합 계 (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 예치금 기타채권 기타부채 종속기업 메리츠화재해상보험㈜ 메리츠증권㈜ 메리츠캐피탈㈜ 합 계 또한, 당사는 메리츠증권㈜이 발행한 신종자본증권을 당기말 및 전기말 현재 각각 385,845백만원 및 224,454백만원, 메리츠화재해상보험㈜이 발행한 신종자본증권을 당기말 및 전기말 현재 각각 101,411백만원 및 96,918백만원을 보유하고 있으며, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 계상하고 있습니다. 25-4 전기 중 특수관계자에 대한 출자 및 회수내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 출 자 회 수 종속기업 메리츠화재해상보험㈜ 메리츠증권㈜ 합 계 25-5 당기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하는 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 특수관계자명 구 분 당기말 전기말 한도금액 실행금액 한도금액 실행금액 메리츠캐피탈㈜ 금융보증계약 25-6 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당 기 전 기 단기종업원급여 퇴직급여 주식기준보상 합 계 26. 현금흐름표 26-1 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당 기 전 기 사채할인발행차금 사용권자산 변동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 순확정급여부채의 재측정요소 자기주식 취득 미지급금 자기주식 소각 주식의 포괄적 교환 26-2 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 기 초 재무활동으로 인한 현금흐름 비현금변동(주1) 기 말 신 규 상 환 기업어음 전자단기사채 사채 리스부채 (주1) 비현금변동은 사채할인발행차금 및 리스부채할인차금 상각액과 신규계약 등에 따른 리스부채 변동액입니다. (단위 : 백만원) 구 분 기 초 재무활동으로 인한 현금흐름 비현금변동(주1) 기 말 신 규 상 환 기업어음 전자단기사채 사채 리스부채 (주1) 비현금변동은 사채할인발행차금 및 리스부채할인차금 상각액과 신규계약 등에 따른 리스부채 변동액입니다. 27. 우발부채 및 약정사항 계류중인 소송사건 당기말 현재 당사가 원고 또는 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다. 28. 금융상품의 공정가치 28-1 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정대출채권및수취채권 합 계 금융부채 차입금 사채 기타금융부채 합 계 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. 가. 현금및예치금과 기타금융부채는 잔여만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사하며, 상각후원가측정대출채권및수취채권은 취득일이나 발행일의 시장상황과 보고기간종료일 현재 시장상황에
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유의적인 차이가 없으므로 장부금액을 공정가치로 계상하였습니다. 나. 차입부채는 DCF법에 의하여 미래 약정현금흐름에 사채의 유통금리를 활용한 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하였습니다. 다. 당기손익-공정가치측정금융자산 중 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하여 공정가치를 산출하였습니다. 라. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 Hull-White모형, LSMC(Least Square Monte Carlo) Simulation, Lonstaff-Schwartz 회귀분석 방법 등에 의하여 미래 약정현금흐름에 대한 채권의 공정가치와 Call option의 공정가치를 산출하였습니다. 28-2 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 수준별 공정가치 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정대출채권및수취채권 합 계 금융부채 차입금 사채 기타금융부채 합 계 (단위 : 백만원) 구 분 수준별 공정가치 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정대출채권및수취채권 합 계 금융부채 차입금 사채 기타금융부채 합 계 28-3 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측불가능 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : 신종자본증권 종목별 발행정보, 기준금리, 할인율 등 기준금리, 할인율 등 (단위 : 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측불가능 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : 신종자본증권 종목별 발행정보, 기준금리, 할인율 등 기준금리, 할인율 등 28-4 당기 및 전기 중 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기 전기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기초 기타포괄손익 매입 기말 28-7 금융상품의 범주별 분류 28-7-1 당기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정대출채권및수취채권 합 계 금융부채 차입금 사채 기타금융부채 합 계 (단위 : 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정대출채권및수취채권 합 계 금융부채 차입금 사채 기타금융부채 합 계 28-7-2 당기 및 전기 중 각 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당 기 전 기 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 처분이익 이자수익 처분손실 합 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 배당수익 합 계 상각후원가측정금융자산 이자수익 합 계 상각후원가측정금융부채 이자비용 합 계 29. 위험관리 29-1 위험관리의 개요 당사는 경제환경 변화에 능동적인 대처를 하기 위하여 제반 리스크를 신용위험, 시장위험, 유동성위험으로 분류하고 있으며, 위험관리를 위해 리스크관리위원회와 그룹리스크협의회 및 독립적으로 리스크관리부서를 운영하고 있습니다. 29-2 유형별 위험관리 29-2-1 신용위험관리 신용위험은 채무자의 부도, 거래상대방의 계약불이행, 신용악화 등으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 말합니다. 당사는 신용위험과 관련된
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투자를 적극적으로 운용하고 있지 않고, 주로 은행 등의 기관에 예치하고 있습니다. 29-2-1-1 당기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 현금및예치금 상각후원가측정대출채권 및 수취채권 합 계 29-2-1-2 당사의 추가적인 신용위험 고려사항으로는 당기말 현재 난외계정에 메리츠캐피탈㈜에 대한 지급보증 실행금액 620,000백만원이 존재합니다. 29-2-1-3 당기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 및 수취채권의 연체 및 손상여부에 따른 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 연체 및 손상되지 않은 채권 현재가치할인차금 합 계 29-2-2 시장위험관리 시장위험은 주가, 환율, 금리 및 상품가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면, 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는것입니다. 보고기간말 현재 당사가 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 금리위험입니다. 당사는 정기적인 위험량 측정 및 모니터링를 통해 금리 기간구조 및 변동성 변화에 따른 위험을 관리, 통제하고 있습니다. 29-2-3 유동성위험관리 유동성위험은 자금의 조달, 운영상의 만기 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여 지불의무를 이행하지 못하거나 또는 시장가격보다 높게 차입 조달하거나 낮게 여유자금을 투자운용하는 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험의 관리를 위하여 현금성 자산의 보유비중과 유동성 부채의 만기구조 등을 모니터링하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존계약 만기별 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 1년이내 1년초과 3년이내 3년초과 합 계 금융자산 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정대출채권및수취채권 합 계 금융부채 차입금 사채 기타금융부채 합 계 난외 약정 등(주1) (주1) 지급보증과 관련하여 실행되지 않은 한도는 380,000백만원입니다. (단위 : 백만원) 구 분 1년이내 1년초과 3년이내 3년초과 합 계 금융자산 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정대출채권및수취채권 합 계 금융부채 차입금 사채 기타금융부채 합 계 난외 약정 등(주1) (주1) 지급보증과 관련하여 실행되지 않은 한도는 490,000백만원입니다. 29-2-4 자본위험관리 자본위험 관리는 회사의 자본건전성을 유지하고, 주주 및 이해관계자에게 이익을 제공할 수 있는 능력을 보유하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자기자본(B) 부채비율(A/B) 6. 배당에 관한 사항 가. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 2022년 11월 21일, '23 회계연도부터 '25 회계연도까지 3개년 간 '총 주주환원율(자사주 매입·소각+배당)'을 연결 당기순이익의 50%를 원칙으로 하는 중기 주주환원 정책을 결정하여 공시하였으며, 이를 실행하기 위하여 2024년 7월 4일, 목표달성을 위한 자본배치 Mechanism을 담은 기업가치 제고 계획을 공시하였습니다. 계획(자율공시) - 2024.07.04. 전자공시시스템> - 목표 : 적극적인 주주환원을 통한 주주 및 기업가치 극대화 - 내용 · 핵심지표로 '총주주수익률(TSR)'을, 중기 실행지표로는 '주주환원율(자사주 매입 소각+배당)'을 선정 · 중장기적으로 상기 핵심지표를 최대화하기 위해 '3가지 수익률(① 내부투자수익 률, ② 자사주 매입·소각 수익률, ③ 현금배당 수익률)'을 비교하여, 주주가치 제고에 가장 좋은 자본 배치 방법을 결정 · '26회계연도 이후에도 주주가치 제고를 최우선 기준으로 설정하고, '3가지 수익 률' 간의 순위에 따라 자본 배치 및 주주환원 규모와 내용을 결정하는 방식의 적 극적인 기업가치 제고 정책을 지속할 예정 상기 중기주주환원정책(22.11.21 공시) 및
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기업가치 제고 계획(24.7.4 공시)의 이행 내역은 아래와 같습니다.- 2024년 사업연도 주주환원 내역 : 1조 2,407억원 일자 내용 금액 비고 자기주식 취득 신탁계약 체결 5,000억원 전량 소각 예정 자기주식 취득 신탁계약 체결 5,000억원 전량 소각 예정 결산 배당 결정 2,407억원 - 2024년 기업가치 제고 이행 결과 (연결 당기순이익 2조 3,334억 기준) 주요 지표 이행 결과 총 주주수익률(TSR) 주주환원율 본 기업가치 제고 계획에 대한 이행 현황은 매분기 공시하고 있으며, 기타 자기주식 매입 및 소각에 대한 세부 현황은 관련 공시 (자기주식 취득 신탁계약 체결 결정- 주요사항 보고서 및 자기주식 소각 결정) 등을 참고하여 주시기 바랍니다 정한 제한 사항 등> 규 정 내 용 정 관 제8조 (주식 및 주권의 종류) ① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다. ② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한하고, 각 종류주식의 발행주식의 수는 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 하고 각 종류주식의 발행주식수의 합은 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 한다. ※ 정관 제9조 ~ 9조의7(종류주식의 수와 내용) 관련 배당의 내용 및 제한 참고 제15조 (신주의 배당기산일) 이 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 제59조 (이익금의 처분) 이 회사는 매사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분액 제60조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 제61조 (분기배당) ① 이 회사는 사업연도 개시일 부터 3월, 6월, 9월 말일을 기준일로 하여 이사회 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다. ② 제1항의 분기배당은 이사회 결의로 하되, 분기배당의 구체적인 방법ㆍ한도 등에 대해서는 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에서 정하는 바에 따른다. ③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(유상증자, 준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사, 주식매수선택권의 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. ④ 분기배당을 할 때에는 제9조 및 9조의1에서 9조의 7까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행 시에 별도의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제62조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 O 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 당사는 2024년 3월 22일 정기주주총회 시 정관 변경을 완료하여, 이사회의 결의로 배당기준일을 정할 수 있도록 하였습니다. 변경된 정관에 따라 2025년 2월 6일 개최된 이사회에서 2024년 결산 배당액을 결정하였으며, 배당기준일을 2025년 2월 28일로 결정하였 습니다.또한 당사는 이사회 결의로 분기배당 기준일을 정할 수 있도록, 2025년 3월 26일 개최되는 제15기 정기주주총회 부의 안 건에 해당 내용이 반영된 정관 개정 안건을
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포함하였습니다. 2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 결산배당 2024년 12월 O 2025년 02월 06일 2025년 02월 28일 O 결산배당 2023년 12월 O 2024년 02월 07일 2023년 12월 31일 X 결산배당 2022년 12월 O 2023년 02월 02일 2022년 12월 31일 X 3) 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) - 해당사항 없음 다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제15기 제14기 제13기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) - (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익임.- (연결)주당순이익 : 한국채택국제회계기준 제1033호에 따라 산출되었음.- (연결)현금배당성향 : 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율임. 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 보통주 보통주 ※ 상기 발행사항은 메리츠화재, 메리츠증권과의 주식교환에 따른 신주발행사항을 기재하였으며 주당 발행가액은 주당 교환가액을 기재하였음※ 공시대상기간 (5사업연도) 중 증자 및 감자에 관한 사항은 없음. 단, 다음 자기주식(이익) 소각에 관한 사항 참고 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 소각액 자기주식(이익) 소각 보통주 자기주식(이익) 소각 보통주 자기주식(이익) 소각 보통주 자기주식(이익) 소각 보통주 자기주식(이익) 소각 보통주 자기주식(이익) 소각 보통주 자기주식(이익) 소각 보통주 자기주식(이익) 소각 보통주 나. 전환사채 등 발행현황 - 해당사항 없음 다-1. 채무증권 발행실적 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 메리츠금융지주 전자단기사채 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠금융지주 회사채 공모 AA0 (한신평,나이스신평) N NH투자증권, 교보증권, 신한투자증권 메리츠금융지주 회사채 공모 AA0 (한신평,나이스신평) N NH투자증권, 교보증권, 신한투자증권 메리츠금융지주 전자단기사채 사모 A1 (한신평,나이스신신평) Y 메리츠금융지주 신종자본증권 공모 A+ (한신평,나이스신평) N NH투자증권, KB증권 메리츠금융지주 회사채 공모 AA0 (한신평,나이스신평) N NH투자증권, 한국투자증권 메리츠금융지주 회사채 공모 AA0 (한신평,나이스신평) N NH투자증권, 한국투자증권 메리츠금융지주 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠금융지주 회사채 공모 AA0 (한신평,나이스신평) N NH투자증권, 신한투자증권, 한국투자증권, KB증권 메리츠금융지주 회사채 공모 AA0 (한신평,나이스신평) N NH투자증권, 신한투자증권, 한국투자증권, KB증권 메리츠금융지주 신종자본증권 공모 A+ (한신평,나이스신평) N NH투자증권, 신한투자증권 메리츠화재해상보험㈜ 회사채 사모 AA0(한신평, 나이스신평 N 교보증권㈜ 메리츠화재해상보험㈜ 회사채 공모 AA0(한신평, 나이스신평 N 신한투자증권㈜, NH투자증권㈜, 교보증권㈜ 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) Y 메리츠증권 기업어음증권
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사모 A1 (한신평,나이스신평) Y 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) Y 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) Y 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) Y 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) Y 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) Y 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) Y 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) Y 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) Y 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평) N 메리츠증권 기업어음증권 사모 A1 (한신평,나이스신평)
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