chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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Insights 등의 웹사이트에서 제공하는 가격 동향 자료 기준입니다. 2) 주요 가격변동원인 ㆍ미드스트림(Mid-stream) 시장에 속하는 셀과 모듈은 조립 산업의 성격이 강하기 때문에 인건비와 재료비 비중이 높습니다. 또한 장치 산업이 아니기에 진입장벽이 상대적으로 낮은 특징을 지니고 있습니다. 그러므로 생산업체가 많은 완전 경쟁시장에 속하고, 업스트림(Up-stream)에 비해 공급 과잉 정도가 가장 심화되어 있습니다. 3. HD현대마린솔루션(주) 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 제품군 주요 제품 및 서비스 2024년 2023년 2022년 2021년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 AM솔루션 - 선박부품/서비스: 메인엔진, 보조엔진, 전장품, 엔진 보조기기, 보일러류, 기타 소모품 등 부품 공급 및 유지/보수/수리 서비스- 육상발전 사업소: 디젤/가스 엔진의 발전소 운영을 위한 부품 공급, 기술지원 및 운영관리 서비스- 유/무상 보증 대행서비스: HD현대 그룹 건조 선박 대상 유/무상 보증대행 업무 벙커링 - 유류 공급: HD현대 그룹 신조 선박 출항유 공급 등 친환경개조 - EGCS(Exhaust Gas Cleaning System): 배기가스 탈황 장치 설치- BWTS(Ballast Water Treatment System): 평형수 처리 시스템. 평형수에서 생물학적 유기체를 제거하고 파괴/비활성화하기 위한 시스템 설치- FSRU(Floating Storage Re-gasification Unit): 부유식 재기화 장치. 액화천연가스(LNG)를 저장, 재기화, 송출할 수 있는 설비 개조- AMP(Aleternative Maritime Power): 육상전원 공급장치- Dual Fuel Conversion: 이중연료장치 엔진 개조- 재액화장치 개조: LNG 저장탱크에서 자연적으로 기화하여 발생하는 기체(BOG)를 재액화하거나 가스가 자연적 증발하지 않도록 하는 기계장치 개조 등 디지털솔루션 - 선박통합제어시스템: LNG, LPG, MeOH DF 선박 내 기관류 뿐만 아니라, 전력 및 가스솔루션(LPG, LNG 등)까지 알람을 모니터링하고 제어하는 시스템(IAS ICMS) 을 위한 하드웨어와 S/W 일체 패키지- 스마트쉽 솔루션: 선박의 연료 절감을 위한 경제 운항 외 효율적인 운영을 할 수 있도록 기관, 선박 분석, 탄소 저감 기능을 제공하는 최적 운항 솔루션- 전동화 시스템: 선박 프로펠러 축에 설치되어, 주기관장치의 동력에 의해 전력을 생산해내는 친환경 발전기인 Shaft Generator 등 합계 ※ 상기 매출액은 연결기준으로 작성되었습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 및 가격변동원인 당사는 (신조)선박의 인도 후 약 25~30여년의 사용연령동안 발생할 수 있는 모든 일에 대응하는 업무를 수행하고 있는 바, 취급품목이 매우 다양하고 프로젝트 별 독립성이 매우 강하여 일원화된 가격을 산출하기 어렵습니다. 객관적인 자료에 따른 제품가격 산출이 곤란하여 동 항목에 대한 기재를 생략합니다. 4. HD현대일렉트릭(주) 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매출유형 품 목 구 체 적 용 도 매 출 액(비 율) 전 기 전 자부 문 제품,기타 전력기기 변압기, 고압차단기 外 회전기기 회전기, 저압전동기 外 배전기기 外 배전반, 전력제어, 중저압차단기 外 합 계 ※ 회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 주력제품인 전력변압기, 고압차단기의 경우 수주제품으로 수주 당시 제품의 성격, 기능, 옵션, 지역에 따라 제품의 가격이 상이하여 객관적인 자료에 따른 기재가 곤란하여 기재를 생략합니다. 5. HD현대사이트솔루션(주) 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구 체 적 용 도 주요상표 등 매 출 액(비 율) 산업차량 제품 지게차 물류, 유통, 하역 등 HYUNDAI 기능품 제품 모터, MCV, PT 외 건설기계 주요부품 HYUNDAI
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기 타 상품 외 부품 외 AS부품 외 HYUNDAI 합 계 ※ 상기 기재사항은 HD현대사이트솔루션(주) 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 HD현대건설기계(주), HD현대인프라코어(주) 기재사항을 참고하시기 바랍니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 제4기 제3기 지게차 30D-9V 1) 산출기준 : 국내 최종 소비자 가격 기준 6. HD현대건설기계(주) 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매출 유형 품 목 구 체 적 용 도 주요상표 등 매 출 액 (비 율) 건설기계 제품 건설기계 도로, 건물 건설, 광산, 농업, 산림 등 HYUNDAI 제품 산업차량 물류, 유통, 하역 등 HYUNDAI 상품외 부품 외 A/S 부품 外 HYUNDAI 합 계 ※ 회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 제8기 제7기 제6기 굴삭기 HW155A HX220A HX320A 1) 산출기준 : 국내 최종 소비자 가격 기준 7. HD현대인프라코어(주) 가. 주요 제품 등의 현황 사업부문 회사명 매출유형 품목 구체적용도 주요상표 등 매출액(백만원) 비율(%) 건설기계 HD현대인프라코어 주식회사 상품,제품 등 굴착기, 휠로더 등 굴착기, 휠로더 등 HD현대인프라코어,DEVELON 엔진 등 엔진, 발전기, A/S부품 등 엔진, 발전기 등 합 계 (주1) 상기 매출액은 연결조정금액을 반영한 각 부문별 순매출액 입니다 나. 주요 제품 가격변동 추이 (단위 : 백만원/대) 사업부문 품목 구분 제25기 제24기 제23기 건설기계 굴착기 DX150W-7 DX240LC-7 DX320LC-7 엔진 등 엔 진 DL02 DL08 DV15 (1) 산출기준 - 굴착기 가격은 국내 최종 소비자 가격으로 산출한 것이며, 엔진의 가격은 주요 제품별 국내 총 매출액을 판매 대수로 나눠서 산출함.(2) 주요 가격 변동 원인 - 단기적인 가격변동은 크지 않으나, 환율, 원자재 가격 및 발주사양에 따라 가격이 변동함. 8. HD현대로보틱스(주) 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 매출액(비율) 로 봇 제품 및 용역 산업용로봇 FPD로봇 모바일로봇 로봇부품 판매, A/S 外 합 계 ※ 회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 제 5 기 제 4 기 제 3 기 비고 산업용로봇 ※ 산업용로봇 제품 가격변동 추이만 기재함. 1) 산출기준ㆍ상기 주요 제품 등의 가격변동추이는 단순한 참고 사항이며, 각 제품의 매출액을 출하 수량으로 나누어 산출함(로봇 제품 가격은 유사한 제품이더라도 발주처의 요구사항에 따라 달라질 수 있습니다.) 2) 주요 가격변동원인ㆍ세계 경제 동향 및 주요 경쟁사의 경쟁 정도와 발주처의 요구사항에 따라 달라질수 있음 3. 원재료 및 생산설비 [HD현대(주)] ㆍ 해당사항 없음 ※ 하단에 기재된 주요 종속회사 및 주요 자회사 내용을 참고하여 주시기 바랍니다. [주요종속회사] 1. HD현대오일뱅크(주) 가. 주요 원재료 연결회사의 주요 원재료인 원유의 공급처가 한정적이기 때문에, 안정적인 원유 수급을 위해 원유 생산량이 풍부한 중동 산유국의 원유를 장기 계약 및 현물 계약으로 도입하고 있습니다. 동시에 중동에 편중된 원유 수입을 기타 지역으로 다변화하기 위해멕시코 등에서도 원유를 수입하고 있습니다. 원유의 주요 매입처는 PMI Comercio Internacional 등이며, 에이치디현대오일뱅크의 주주인 Aramco Overseas Company B.V의 자회사들과 원유 장기 구매계약을 체결하고 있습니다. 이 외에 콘덴세이트는 Qatar Energy 등과 계약을 체결하여 도입하고 있습니다. 1) 주요 원재료 등의 현황 [정유]- 원유정제/석유화학공정 (단위 : 백만원, %) 매입유형 품목 용도 매입액 비율 비고 원재료 원유 석유류제품생산 부재료 합 계
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[윤활]- 윤활기유공정 (단위 : 백만원, %) 매입유형 품목 용도 매입액 비율 비고 원재료 Hydrowax 윤활기유생산 부재료 윤활기유생산 합 계 [석유화학]- 정유/석유화학공정 (단위 : 백만원) 매입유형 품목 용도 매입액 비율 비고 원재료 콘덴세이트 정유 및 석유화학제품생산 원유 납사 LPG HPC 부원료 부재료 SRN 방향족 부산물 등 합 계 - 화학공정 (단위 : 백만원, %) 매입유형 품목 용도 매입액 비율 비고 원재료 슬러리오일 화학제품생산 콜타르 합 계 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 사업부문 품목 제 61 기 제 60 기 제 59기 정유 원유 79 $/Bbl 81 $/Bbl 98 $/Bbl 윤활 Hydrowax 석유화학 컨덴세이트 78 $/Bbl 81 $/Bbl 100 $/Bbl 원유 84 $/Bbl 88 $/Bbl 103 $/Bbl 납사 677 $/톤 615 $/톤 725 $/톤 LPG 895 천원/톤 838 천원/톤 945 천원/톤 슬러리오일 497 $/톤 483 $/톤 546 $/톤 ※ 산출기준 : 회사의 FOB 통관기준(일부 잠정가 포함) 나. 생산 및 설비 1) 생산능력 (단위 : 천 배럴) 사업부문 구분 품목 사업소 제 61 기 제 60 기 제 59기 정유 원유정제 석유류 대산 윤활 윤활기유공정 석유류 대산 석유화학 정유/석유화학공정 정유제품 대산 석유화학(BTX) 대산 석유화학(모노머) 대산 천톤 832천톤 832천톤 석유화학(폴리머) 대산 천톤 1,350천톤 1,350천톤 화학공정 카본블랙 대산 150천톤 150천톤 150천톤 ※ 생산능력은 「표준 생산능력 × 최대가동가능일수」를 기준으로 표시하였습니다. 2) 생산실적 (단위 : 천 배럴) 사업부문 구분 품목 사업소 제 61 기 제 60 기 제 59기 정유 원유정제 석유류 대산 윤활 윤활기유공정 석유류 대산 석유화학 정유/석유화학공정 정유제품 대산 석유화학(BTX) 대산 석유화학(모노머) 대산 573천톤 354천톤 691천톤 석유화학(폴리머) 대산 천톤 514천톤 786천톤 화학공정 카본블랙 대산 144천톤 152천톤 146천톤 3) 가동률 (단위 : 천 배럴, %) 사업부문 구분 품목 가동가능량 실제가동량 평균가동률(%) 정유 원유정제 석유류 윤활 윤활기유공정 석유류 석유화학 정유/석유화학공정 정유제품 석유화학(BTX) 석유화학(모노머) 천톤 573천톤 석유화학(폴리머) 천톤 천톤 화학공정 카본블랙 150천톤 144천톤 4) 생산설비의 현황 등 연결회사는 충청남도 서산시 대산읍에서 주요 제품을 제조하고 있으며, 서울을 비롯하여 전국 각 시/도의 국내사업장 및 중국 상해, 싱가포르 등 해외사업장에서 제품 판매, 마케팅, 개발 등의 사업활동을 수행하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 선박 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 기초원가 기초상각누계액 기초장부금액 취득(*) 사업결합 처분 감가상각비 대체 등 기말원가 기말상각누계액 기말장부금액 (*) 차입원가자본화된 금액이 포함되어 있습니다.※ 주요 유형자산에 대한 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략합니다. [(참고) HD현대오일뱅크 별도 생산설비 현황] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 당기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액(*) 증가 감소 대산공장 자가 충남 토지 건물 구축물 기계장치 차량 공기구 비품 기타 소계 판매 시설등 자가 서울 외 토지 건물 구축물 기계장치 차량 공기구 비품 기타 소계 합계 (*) 건설중인 자산은 제외하고 분류하였습니다. 5) 생산설비와 관련한 투자 (1) 진행 중인 주요 투자현재 진행중인 주요 설비 투자건은 없습니다. (2) 주요 투자 계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획 명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산 형태 금 액 2025년 2026년 2027년 정유 외 생산설비 기계장치,구축물 외 생산성향상,노후설비 보수 영업, 전산투자 등 건물, 구축물,공기구, 비품 외 판매시설 확충 IT 관련 투자 합 계 ※ 2025년 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있으며,
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2026년도, 2027년도 예상투자액은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 2. HD한국조선해양(주) 가. 주요 원재료 1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사 업 부 문 회사명 매입유형 품 목 구체적용도 매 입 액(비 중) 주요 매입처 조 선 원재료 기 자 재 선박건조 등 ㈜포스코, 현대제철㈜ 등 〃 강 재 〃 〃 의 장 재 〃 〃 기 타 〃 소 계 해양플랜트 HD현대중공업㈜ 원재료 의 장 재 파이프라인 및 해상철구조물 제작 등 해동메탈㈜, 한국에머슨프로세스메니지먼트, 한양이엔지㈜, ㈜거성씨앤티 外 〃 배 관 재 〃 〃 기 계 류 〃 〃 용 접 재 〃 〃 기 타 〃 소 계 엔 진 기 계 HD현대중공업㈜, HD현대마린엔진㈜ 원재료 엔 진 부 품(대형+중형) 엔진제작 등 ㈜포스코,현대아이네프씨㈜,㈜태상 등 〃 기 타 〃 소 계 그 린 에 너 지 HD현대에너지솔루션㈜ 원재료 WAFER 셀/모듈생산 〃 외부셀 모듈생산 〃 ESS/PCS 반제품 모듈(ODM) 모듈판매 기 타 생산 부자재 소 계 합 계 ※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다. 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 [조선부문] 품 목 2024년 2023년 2022년 958,500원 형강(원/TON) 878,000원 $3.25 $3.38 $4.20 ※ 가격변동추이는 사업연도 개시일부터 작성기준일까지의 가격 평균치를 기재하였습니다. 1) 산출기준 : 스틸데일리 공시기준(시중 유통가, SS275 20T) ㆍ조선용 형강 : 스틸데일리 공시기준(시중 유통가, 앵글, SS400) ㆍPAINT : EPOXY 매입가격(선박 외판 도장용) '18년부터 표준 변경으로 기존 도료가 EH2350에서 EH2351로 변경 2) 주요 가격변동원인 : 철광석, 유연탄 등 후판제조 원재료 가격 ㆍ조선용 형강 : Scrap가격 ㆍPAINT : 나프타 가격 및 1,2차 석유화학제품 가격 [해양플랜트부문] 해양플랜트 사업부문 대부분의 제품은 성격, 기능, 옵션사양 등이 매우 다양하며 이에 따라 제품별로 투입되는 원재료 등도 매우 다양하므로 그 종류를 특정하기가 어렵습니다. [엔진기계부문] 품 목 2024년 2023년 2022년 958,500원 ※ 가격변동추이는 사업연도 개시일부터 작성기준일까지의 가격 평균치를 기재하였습니다. 1) 산출기준 : 스틸데일리 공시기준(시중 유통가, SS275 20T) 2) 주요 가격변동원인 : 철광석, 유연탄 등 후판제조 원재료 가격 [그린에너지부문] 품목 2024년 2023년 2022년 WAFER 수입 $0.16/장 $0.49/장 $0.75/장 외부셀 수입 $0.29/장 $0.75/장 $0.98/장 ※ 상기 주요 원재료의 가격은 PV Insights 등의 사이트에서 제공하는 가격 동향자료를 참고하였습니다 ※ 가격변동추이는 사업연도 개시일부터 작성기준일까지의 가격 평균치를 기재하였습니다. 1) 산출기준 ㆍPV Insights 등의 웹사이트에서 제공하는 가격동향 자료2) 주요 가격변동원인 ㆍ폴리실리콘 등 웨이퍼제조 원재료 가격의 변동 나. 생산 및 설비 1) 생산능력 사 업 부 문 품 목 사 업 소 2024년 2023년 2022년 조 선 선 박 外 HD현대중공업㈜ 10,000천GT 10,000천GT 10,000천GT HD현대삼호㈜ 3,800천GT 3,800천GT 3,800천GT HD현대미포㈜ 2,467천GT 2,467천GT 2,467천GT 천GT 502천GT 502천GT 해양플랜트 해상구조물 外 HD현대중공업㈜ * Note * Note * Note 엔 진 기 계 엔진류,기계설비 外 HD현대중공업㈜ 선박용 엔진 HD현대마린엔진 ㈜(*) 1,400천BHP 천BHP 천BHP 엔진부품(Turbocharger) 2ST 100개 100개 300개 4ST 600개 600개 700개 그린에너지 태양광 셀 HD현대에너지솔루션㈜ 10,326천장 97,996천장 105,315천장 모듈 1,795천장 2,717천장 2,377천장 ※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다. * Note : 해양플랜트 사업부문은 현재 해양플랜트설비를 주로 제작하고
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있으며, 선박 Block 제작에도 일부 참여하고 있습니다. (해양 H-Dock에서 선박 생산 시 Max. Capa. : 연간 1,200천GT)(*) HD현대마린엔진㈜ 선박용 엔진의 생산능력은 시설의 변동은 없었으나 최근 전자제어식 엔진으로의 전환 및 IMO(국제해사기구)의 환경규제 강화에 따른 친환경엔진의 증가로, 평균 생산 소요시간이 증가되면서 당기부터 선박용 엔진 연간 생산능력을 조정하였습니다. (연간 생산능력 : 2,000천BHP → 1,400천BHP) 2) 생산능력의 산출근거 (1) 산출기준 ㆍ선 박 : 도크의 최대 건조가능 용량 기준 ㆍ기 타 : 최대 생산능력 기준 ※ 선박의 최대생산능력은 도크 공기단축 및 생산성 향상 등에 따라 증가될 수 있습니다. (2) 산출방법 ㆍ조 선 : 건조 용량(Gross Ton) 기준 ㆍ엔진기계 : 대형엔진 및 중형엔진 생산능력 합산(대형엔진 12,000천BHP, 중형엔진 4,000천BHP) ㆍ그린에너지 : 최대 가동 가능일수 × 일 표준생산능력 ※ 해양플랜트 사업부문은 제품의 성격, 기능, 옵션사양 등이 매우 다양하여 제품별로 생산능력을 구분 산출하는 것이 큰 의미가 없을 뿐 아니라 수치화하기가 어렵습니다. 3) 생산실적 (단위 : 백만원) 사 업 부 문 품 목 사 업 소 2024년 2023년 2022년 조 선 선 박 外 HD현대중공업㈜ 外 해양플랜트 해상구조물 外 HD현대중공업㈜ 外 엔 진 기 계 엔진류, 기계설비 外 HD현대중공업㈜ 外 그린에너지 태양광 셀, 모듈 外 HD현대에너지솔루션㈜ 外 기 타 연구용역 外 HD한국조선해양㈜ 外 합 계 ※ 상기의 생산실적은 주요 종속회사를 포함한 연결기준 매출액이며, 내부매출액을 차감한 수치입니다. 4) 당해 사업연도의 가동률 사 업 부 문 품 목 사 업 소 당기 가동가능시간(생산가능량) 당기 실제가동시간(실제생산량) 평균가동률 조 선 선 박 外 HD현대중공업㈜ HD현대삼호㈜ HD현대미포㈜ 9,700천M/H 천M/H 6,233천M/H 5,903천M/H 해양플랜트 해상구조물 外 HD현대중공업㈜ 3,738천M/H 1,079천M/H 엔 진 기 계 엔진류, 기계설비 外 HD현대중공업㈜ 2,291천M/H 3,400천M/H HD현대마린엔진㈜ 400천BHP 905천BHP HD현대마린엔진㈜ 100개 57개 600개 96개 그린에너지 태양광 셀 HD현대에너지솔루션㈜ 10,326천장 5,427천장 모듈 1,795천장 1,229천장 ※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다. (생산가능량) 산출근거> ㆍ조 선 : 상선은 정상조업도에 해당하는 연간 투입 M/H(Man Hour)기준 특수선은 생산직 평균인원의 연간 투입계획 M/H 기준 ㆍ해양플랜트 : 정상조업도에 해당하는 연간 투입 M/H 기준 ㆍ엔진기계 : 정상조업도에 해당하는 연간 투입 M/H 기준 ㆍ그린에너지 : 당기 최대 생산가능량 기준 5) 생산설비의 현황 등 (1) 당기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 건설중인자산 기타자산 합 계 기초 취득 대체 처분 감가상각 손상차손 손상차손환입 환율변동효과 연결범위변동 기말 ※ 상기의 생산설비 현황은 주요 종속회사를 포함한 연결기준의 유형자산 금액입니다. ※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략합니다. (2) 당기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 건설중인자산 기타자산 합 계 취득원가 국고보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 기말 장부금액 ※ 상기의 생산설비 현황은 주요 종속회사를 포함한 연결기준의 유형자산 금액입니다. ※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략합니다. 6) 담보제공자산 (1) 당기말 현재 차입금을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 기계장치 등 시설자금대출 등 한국산업은행 등 (2) 당기말 현재 선박선수금과 관련하여 금융기관으로부터 지급보증을
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제공받고 있으며, 이와 관련하여 건조중인 선박 및 건조용 원자재 등을 담보로 제공하고 있습니다. 7) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자'24년 당기말 기준 주요 투자 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 억원) 사업부문 회 사 구 분 투 자기 간 투자대상자 산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향 후투자액 조 선 HD현대중공업㈜ VOCs 저감설비 및도장공장 공조설비 구축물 생산능력 증가 크레인 노후교체 外 기계장치 外 생산능력 증가 HD현대삼호㈜ 생산설비투자 外 기계장치 外 생산능력 증가 HD현대미포㈜ 생산설비투자 外 기계장치 外 생산능력 증가 생산설비투자 外 기계장치 外 생산능력 증가 해양플랜트 HD현대중공업㈜ 쉘터 신설 外 기계장치 外 생산능력 증가 엔진기계 HD현대중공업㈜ 생산설비 구축 外 기계장치 外 생산능력 증가 HD현대마린엔진㈜ 구축물 外 생산능력 증가 그린에너지 HD현대에너지솔루션㈜ 생산설비투자 外 기계장치 外 생산능력 증가 기 타 HD현대중공업㈜ 전산, 통신 노후교체 外 기계장치 外 생산능력 증가 합 계 ※ 주요한 설비만 기재하였습니다.※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다. ※ VOCs : Volatile Organic Compounds (휘발성 유기화합물) (2) 향후 투자계획 (단위 : 억원) 사 업 부 문 회 사 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산형태 금 액 2025년 2026년 2027년 조 선 HD현대중공업㈜ 생산설비투자 外 기계장치 外 생산능력 증가 外 HD현대삼호㈜ 생산설비투자 外 기계장치 外 생산능력증가 外 HD현대미포㈜ 생산설비투자 外 기계장치 外 생산능력증가 外 생산설비투자 外 기계장치 外 생산능력증가 外 엔진기계 HD현대마린엔진㈜ 본사 자재창고 신규 구축 外 구축물 外 생산능력증가 外 그린에너지 HD현대에너지솔루션㈜ 생산설비투자 外 기계장치 外 생산능력증가 外 합 계 ※ 예상투자총액과 연도별 예상투자액은 '24년 당기 기투자금액을 제외한 예상금액을 의미합니다.※ '25년 이후 투자계획은 미확정이며, 예상투자금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있습니다. 3. HD현대마린솔루션(주) 가. 주요 원재료 등 매입처 현황 1) 주요 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원) 사업 부문 제품군 원ㆍ부재료 품목 주요매입처 2024년 2023년 2022년 2021년 AM 솔루션 대형엔진/중형엔진/전장품 등 A사, B사, C사, E사, F사, G사 등 벙커링 유류 H사, I사 등 친환경 개조 J사, K사, L사, M사 등 디지털솔루션 선박자동화 외 N사, O사 합계 ※ 상기 매입현황은 별도 기준으로 작성하였습니다.※ 각 연도별 매입금액은 원화 매입금액 및 외화 매입금액을 합산한 금액으로 외화 매입금액은 입고시점의 환율을 적용하여 환산하였습니다.2) 주요 원재료 가격 추이 및 가격 변동 원인당사는 취급품목이 매우 다양하며, 해당 품목 안에서도 고객/호선별 요구에 따른 Type이 다양한 바 표준화된 가격을 산출하는데 어려움이 있습니다. 다만 원재료의 경우원자재 가격 변동에 영향을 받는 바, 주요 원자재의 가격 추이 및 변동 원인은 다음과 같습니다. (단위 : USD) 품목 2024년 2023년 2022년 2021년 구리(TON) 아연(TON) 니켈(TON) 알루미늄(TON) 원유(bbl) ※ 상기 가격은 해당기간 평균가를 기준으로 작성하였습니다.※ 원유 가격은 두바이유 기준 입니다.(가) 산출 기준 - 구리 : LME 공시가 - 아연 : LME 공시가 - 니켈 : LME 공시가 - 알루미늄합금 : LME 공시가 - 원유 : 두바이유 기준 국제 평균 유가(나) 주요 가격변동 원인 - 구리 : 구리광석 원재료 가격 및 생산량 변화 - 아연 : 아연석 원재료 가격 및 생산량 변화 - 니켈 : 니켈광석 원재료 가격 및 생산량 변화 - 알루미늄합금 : 보크사이트 원재료 가격 및 생산량 변화 - 원유 : OPEC 원유 생산량 및 미국 기준금리, 국제 경기에 따른 석유 수요 등 나. 생산 및 생산 설비에 관한 사항 당사는 직접 제품 생산을 수행하는 바 없이,
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선주/선사 및 일부 조선소 고객의 요청에 따라 주요 기자재 제조사로부터 상품을 매입하여 납품하거나 개조공사 작업을 수행하고 있습니다. 제품군 생산 및 납품 흐름 AM솔루션 주문접수 → (견적 산출) → 물품 구매 → 고객 향 출고 친환경개조 주문접수 → 설계/견적 → 물품 구매 → 설치/개조 → 시운전 → 선박 인도 디지털솔루션 주문접수 → 설계/견적 → 물품 구매 → 설치/개조 → 검사 → 고객 향 인도 이에 당사는 생산실적 및 생산능력과 가동률에 관한 기재를 생략합니다.1) 생산실적 및 생산능력과 가동률(가) 생산실적 - 해당사항 없음(나) 생산능력 - 해당사항 없음(다) 생산능력의 산출근거 - 해당사항 없음(라) 가동률 - 해당사항 없음2) 생산설비에 관한 사항당사는 별도의 생산업무를 수행하지 않고 상품 전량을 매입하는 방법으로 사업을 영위하고 있습니다.3) 설비 신설 및 매입 계획 - 해당사항 없음 4. HD현대일렉트릭(주) 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매입유형 품 목 구체적용도 매 입 액(비 율) 주 요 매 입 처 전기전자부 문 원재료 전 장 변압기 제작 등 신영중전기㈜, HD Hyundai Electric China Co.,Ltd., 주식회사 은성전기, ㈜한빛케이에스이, 신현기전㈜ 外 철 의 장 〃 ㈜삼동, ㈜티씨머티얼즈, 성도하이텍㈜, 럭스코, 주식회사대영기계, 동양산전㈜ 外 강 판 〃 ㈜ 포스코모빌리티솔루션 포항2공장, ㈜고아정공경주공장, 주식회사 포스코, ㈜ 조인코아, LEGNANO TEKNOELECTRIC COMPANY MIDD, 주식회사 제이원코퍼레이션 外 케 이 블 〃 ㈜ 삼동, 대한전선㈜ , 가온전선 ㈜ 디에스이㈜, 티씨머티리얼즈㈜, 기 타 〃 합 계 ※ 지배기업 및 주요종속회사를 기준으로 작성하였습니다. ※ 내부 매입거래를 포함한 금액입니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 해당단위) 품 목 제8기(2024년) 제7기(2023년) 제6기(2022년) 비 고 958,653원 전기동(TON) 9,144$ 8,483$ 8,815$ ※ 상기 가격은 해당기간 평균가를 기준으로 작성하였습니다. (1) 산출기준 : 스틸데일리 공시기준 (시중 유통가, SS275) - 전기동 : LME 공시가 (2) 주요 가격변동원인 : 철광석, 유연탄 등 후판제조 원재료 가격 변화 - 전기동 : 구리광석 원재료 가격 및 생산량 변화 다. 생산능력 사업부문 주요 품목 사업소 제 8 기 제 7 기 제 6 기 전기전자부 문 전력변압기 HD현대일렉트릭(주) 360대 360대 360대 배전변압기 3,000대 3,000대 3,000대 고압차단기 800BAY 800BAY 800BAY 회전기,전동기 3,600대 3,600대 3,600대 배전반 16,000면 16,000면 16,000면 배전반 22,500면 18,500면 14,500면 고압차단기 6,000Bay 4,000Bay 3,950Bay 저압차단기 55,000set 50,000set 65,000set 전력변압기 105대 105대 105대 라. 생산능력의 산출근거 1) 산출방법 등 ① 산출기준 : 정취근무 기준 최대 생산능력 ※ 최대생산능력은 생산성 향상 등에 따라 증가할 수 있습니다. ② 산출방법 : 제품별 소요 공수와 보유 공수 비교 마. 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업장 제 8 기 제 7 기 제 6 기 전기전자 부문 변압기 外 울 산 外 ※ 상기 생산실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다. 바. 당해 사업연도의 가동률 구 분 당기 누적가동가능시간(생산가능량) 당기 누적실제가동시간(실제생산량) 평균가동률 HD현대일렉트릭(주) 《 가동률의 계산근거 》-당사의 가동률은 제품의 다양성으로 인해 일반 제조업체의 제품 생산과는 달리 공장 생산설비의 가동율로 측정하기는 곤란하여 지배기업 및 주요종속기업의 실정에 맞게 회사별로 생산직 직원의 최대 투입가능 공수(MAN HOUR)를 산정하고, 이에 대해 비작업 시간을 제외한 실투입 공수(M/H)비율을 평균 가동률로 계산하였습니다.-주요 종속기업 중
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HD Hyundai Electric China Co.,Ltd.는 공장 생산설비의 최대가동가능 시간(H) 대비 실제 가동시간(H) 비율을 평균 가동률로 계산하였습니다. 사. 생산설비의 현황 등 당사는 성남시 분당구를 비롯하여 서울, 울산, 안성 등 국내사업장 및 미국, 중국, 헝가리, 스위스, 사우디아라비아 등 해외 사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업 활동을 수행하고 있습니다. 1) 생산설비 현황 (단위:백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 취득원가 국고보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 기말 장부가액 2) 생산설비 변동내역 (단위:백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 기초 취득/대체 처분 감가상각 해외사업환산손익 연결범위의 변동 기말 ※ 주요 유형자산에 대한 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략합니다. 아. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사 업부 문 회사명 투자 내용 투 자기 간 투자대상자 산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향 후투자액 비고 전기전자부 문 HD현대일렉트릭(주) 배전 신공장 토지, 건물 外 신규투자 중저압차단기 자동화설비 기계장치 外 생산성 향상 변압기 철심공장 건물 外 생산능력확충 합 계 ※ 주요한 투자만 기재하였습니다. 2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 투자 내용 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비 고 자산형태 금액 2025년 2026년 전기전자부 문 HD현대일렉트릭(주) Hybrid (변압기+고압차단기) 시험실 증설 구축물 생산능력확충 합 계 ※ 주요한 투자만 기재하였습니다.※ 2025년 및 이후 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있습니다. 5. HD현대사이트솔루션(주) 가. 주요 원재료1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매 입 액 비 고 산업차량 원재료 지게차 제작 등 기능품 원재료 감속기 외 부품 제작 등 합 계 ※ 상기 기재사항은 HD현대사이트솔루션(주) 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 HD현대건설기계(주), HD현대인프라코어(주) 기재사항을 참고하시기 바랍니다. 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 품 목 2024년 2023년 2022년 ForkLift Engine 5톤급(천원/개) 국내 ForkLift Frame 5톤급(천원/개) 국내 국내 21톤급 주행감속기 (천원/개) 국내 국내 국내 주행모터 Casing 소재 21톤급 (천원/개) 국내 주행모터 Casing 가공 21톤급 (천원/개) 국내 (1) 산출기준 : 부품별 대표 매입처 구매 계약가 기준(2) 주요 가격변동원인 : 강재 등 원재료 가격 변동 및 설계변경에 따른 변동 3) 주요 원재료 매입처 현황 품 목 주요매입처 독과점여부 공급의 안정성 현대자동차 낮음 높음 정우산업 낮음 높음 디와이파워 낮음 높음 주행/선회 감속기 Assembly 성보/선진파워테크 낮음 높음 씨제이이엔지/캐스코드 낮음 높음 정도마이크로/유일미크론 낮음 높음 모터용 주물소재 세화금속 낮음 높음 모터용 기계가공품 디에에치하이드로릭스 낮음 높음 Drive Axle용 주단조 소재 동성캐스탑/신한주철 낮음 높음 나. 생산설비 1) 생산능력 사업부문 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 비 고 산업차량 소형/중형/전동지게차 울산공장 20,000대 20,000대 20,000대 대형/리치지게차 군산공장 4,000대 4,000대 4,000대 견인운반차 경산공장 900대 900대 900대 지게차 해 외 3,200대 3,200대 3,200대 합 계 28,100대 28,100대 28,100대 기능품 경주공장 50,000EA 50,000EA 50,000EA '22.7월 clutch 사업 종료 경주공장 81,920EA 81,920EA 73,920EA MCV 울산공장 16,000EA 12,000EA 12,000EA D/A T/M 울산공장 20,000EA 12,000EA
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12,000EA AS KIT 울산공장 4,000EA 4,000EA 4,000EA CLUTCH外 울산공장 15,840EA 합 계 171,920EA 159,920EA 167,760EA ※ 상기 기재사항은 HD현대사이트솔루션(주) 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 HD현대건설기계(주), HD현대인프라코어(주) 기재사항을 참고하시기 바랍니다.※ 각 공장별 자체 생산 능력으로 성능 장비 기준입니다 2) 생산실적 사업부문 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 비 고 산업차량 소형/중형/전동지게차 울산공장 10,937대 13,014대 8,821대 대형/리치지게차 군산공장 2,290대 2,221대 2,074대 견인운반차 경산공장 328대 283대 141대 지게차 해 외 2,173대 1,384대 1,748대 합 계 15,728대 16,902대 12,784대 기능품 경주공장 19,121EA 22,721EA 30,472EA '22.7월 clutch 사업 종료 경주공장 35,022EA 26,419EA 28,129EA MCV 울산공장 9,318EA 7,697EA 8,331EA D/A T/M 울산공장 13,024EA 11,031EA 6,484EA AS KIT 울산공장 219EA 506EA 142EA CLUTCH外 울산공장 3,236EA 합 계 76,704EA 68,374EA 76,794EA ※ 상기 기재사항은 HD현대사이트솔루션(주) 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 HD현대건설기계(주), HD현대인프라코어(주) 기재사항을 참고하시기 바랍니다. 3) 당해 사업연도의 가동율 사업부문 품 목 사업소 당기생산가능량 당기실제생산량 평균가동률 산업차량 소형/중형/전동지게차 울산공장 20,000대 10,937대 대형/리치지게차 군산공장 4,000대 2,290대 견인운반차 경산공장 900대 328대 지게차 해 외 3,200대 2,173대 합 계 28,100대 15,728대 기능품 경주공장 50,000EA 19,121EA 경주공장 81,920EA 35,022EA MCV 울산공장 16,000EA 9,318EA D/A T/M 울산공장 20,000EA 13,024EA AS KIT 울산공장 4,000EA 219EA 합 계 171,920EA 76,704EA ※ 상기 기재사항은 HD현대사이트솔루션(주) 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 HD현대건설기계(주), HD현대인프라코어(주) 기재사항을 참고하시기 바랍니다. 4) 생산설비의 현황 등 당사는 성남을 비롯하여 군산, 울산, 경주 등 국내사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발,마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다. (단위:백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 기타자산 건설중인자산 합 계 기초 취득/대체 처분 감가상각 손상차손 기말 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 ※ 상기 기재사항은 HD현대사이트솔루션(주) 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 HD현대건설기계(주), HD현대인프라코어(주) 기재사항을 참고하시기 바랍니다. 5) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투 자기 간 투자대상자 산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향 후투자액 비 고 산업차량 생산라인 CAPA 증대 및 효율성 향상 기계장치外 생산성향상 컴포넌트 생산라인 CAPA 증대 및 효율성 향상 기계장치外 생산성향상 합 계 ※ 주요한 설비만 기재하였습니다. (2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비 고 자산형태 금액 2024년 2025년 2026년 산업차량 생산성향상 목적 금형치구 투자 공기구 생산성향상 컴포넌트 생산성향상 목적 기계장치 투자 기계장치外 생산성향상 합 계 ※ 예상투자총액과 연도별 예상투자액은 '24년 당기 기투자금액을 제외한 예상금액을 의미합니다.※ 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있으며, '25년, '26년 예상투자액은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 6. HD현대건설기계(주) 가. 주요 원재료 1) 주요
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원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매입유형 품 목 구체적용도 매 입 액 (비 율) 비 고 건설기계 HD현대건설기계㈜ 원재료 굴삭기 제작 등 원재료 굴삭기 제작 등 현대강소공정기계유한공사 원재료 굴삭기 제작 등 원재료 굴삭기 제작 등 합 계 ※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다.※ 내부 매입거래를 포함한 금액입니다. 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 품 목 제8기 제7기 제6기 국내 해외 1) 산출기준 : 부품별 대표 매입처 구매 계약가 기준2) 주요 가격변동원인 : 강재 등 원재료 가격 변동 및 설계변경에 따른 변동 3) 주요 원재료 매입처 현황 품 목 주요매입처 독과점여부 공급의 안정성 티씨테크 낮음 높음 높음 높음 나. 생산설비 1) 생산능력 사업부문 품 목 사업소 제8기 제7기 제6기 비고 건설기계 굴삭기 외 HD현대건설기계㈜ 21,540대 17,640대 17,640대 휠로더 〃 3,600대 2,040대 2,040대 소 계 25,140대 19,680대 19,680대 굴삭기 6,000대 6,000대 6,000대 굴삭기 현대강소공정기계유한공사 12,000대 12,000대 12,000대 굴삭기 4,000대 4,000대 4,000대 합 계 47,140대 41,680대 41,680대 ※ HD현대건설기계㈜의 지게차 및 굴삭기 등 일부 모델은 OEM생산량이 포함되어 있습니다. ※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다. ※ 본사 생산능력은 울산캠퍼스 선진화 프로젝트의 결과로 증대 되었으며 2024년 말 현재 생산 능력을 기재하였습니다. 완료 후 안정화 시까지 일부 변동이 있을 수 있습니다. 2) 생산능력의 산출근거 (1) 산출방법 등 ① 산출기준 : 적정 생산능력 기준 (주40시간 근무 기준 등) ② 산출방법 : 품목별 적정 생산능력(굴삭기/백호로더, 휠로더, 지게차/스키드로더) OEM 생산량 포함 3) 생산실적 사업부문 품 목 사업소 제8기 제7기 제6기 비 고 건설기계 건설기계 HD현대건설기계㈜ 9,562대 18,610대 18,216대 6,575대 5,656대 3,999대 현대강소공정기계유한공사 4,275대 2,143대 2,549대 1,341대 1,162대 2,360대 합 계 21,753대 27,571대 27,124대 ※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다. 4) 당해 사업연도의 가동률 구 분 제8기 실제생산량 제8기 생산가능량 평균가동률 HD현대건설기계㈜ 9,562대 25,140대 6,575대 6,000대 현대강소공정기계유한공사 4,275대 12,000대 1,341대 4,000대 계 21,753대 47,140대 《 가동률의 계산근거 》※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다.※ 상기 '생산가능량'은 적정생산능력 기준 대수를 의미하며, '평균 가동률'은 '생산 가능량' 대비 '실제 생산량'을 단순 역산하여 기재하였습니다. 5) 생산설비의 현황 등 연결실체는 경기도 성남을 비롯하여, 울산, 군산, 음성 등 국내사업장 및 중국, 인도, 미국, 벨지움, 인도네시아 등 해외사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다. (단위:백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 기타자산 건설중인 자산 합 계 기초 취득 대체(*) 처분 감가상각 손상차손 환율변동효과 기말 (*) 건설중인자산에서 무형자산으로 5,238백만원, 사용권자산으로 5,694백만원이 대체되었으며, 차량운반구 및 공기구비품에서 재고자산으로 1,045백만원 대체되었습니다. 6) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 회 사 구 분 투 자기 간 투자대상자 산 투자효과 총투자액 기투자분(당기분) 향 후 투자액 비고 건설기계 HD현대건설기계㈜ 공장증축 건물外 생산성 향상 합 계 ※ 주요한 설비만 기재하였습니다. ※ 2024년 1분기부터 투자액을 발주 기준에서 실제 입고 기준으로 변경하였습니다. (2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 회 사 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고
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자산형태 금액 2025년 2026년 2027년 건설기계 HD현대건설기계㈜ 협력사 치구 및 조립라인 치구 생산성 향상 HD현대건설기계㈜ 신모델 금형 치구 기계장치 생산성 향상 합 계 ※ 연도별 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있습니다. 7. HD현대인프라코어(주) 가. 주요 원재료의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 제25기 제24기 제23기 건설기계 원재료 조립부품 등 엔진 원재료 조립부품 등 합계 ※ 지배회사 원재료 매입액 기준입니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 등 (단위: 원) 품 목 제25기 제24기 제23기 HD현대인프라코어(주) 국내 국내 국내 ※ 지배회사의 원재료 매입 가격변동추이입니다.※ 전 품목 제25기 1분기부터 품번이 대체되었습니다. 비교 표시되는 제24기 금액은 이전 품번의 가격입니다. 구분 주요매입처 매입처와 특수관계여부 공급시장의 독과점정도 공급의 안정성 HD현대인프라코어(주) (주)모트롤선진정공(주)캐스코드(주) 해당사항 없음 해당사항 없음 안정적 공급 ※ 주요 매입처 현황입니다. (1) 산출기준- 국내 : 주요 원재료별 총 매입액을 매입수량으로 나눠서 산출함(2) 주요 가격 변동 원인- 단기적인 가격변동은 크지 않으나, 환율 등에 따라 가격이 변동함. 다. 생산능력 및 산출근거 (1) 생산능력 (단위: 대) 사업부문 품 목 사업소 제25기 제24기 제23기 수량 수량 수량 건설기계 굴착기, 휠로더 국내 해외 엔진 등 엔진 인천공장 (기존) 인천공장 (G2) ※ 일부 제품에 대해서는 외주생산(OEM)을 통해 공급받고 있습니다.※ 주공장이 아닌 Attachment 및 특수장비는 제외하였습니다. ※ 생산능력의 산출 근거 연결회사의 상기 생산능력은 각 공장별 연간 표준작업시간 및 가동형태 등을 기준으로 작성되었으며, 주공장이 아닌 Attachment 및 특수장비는 제외한 것입니다. 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위: 대) 사업부문 품 목 사업소 제25기 제24기 제23기 수량 수량 수량 건설기계 굴착기, 휠로더 국내 해외 엔진 등 엔진 인천공장 (기존) 인천공장 (G2) ※ 주공장이 아닌 Attachment 및 특수장비는 제외한 것입니다. (2) 당해 가동률가동율은 생산능력 대비 생산실적을 단순 역산하여 나타낸 수치로 작성하였으며, 구체적인 실적은 아래표를 참조 하시기 바랍니다. (단위 : 대, %) 사업부문 품 목 사업소 제25기 설비능력 생산실적 가동률 건설기계 굴착기, 휠로더 국내 해외 엔진 등 엔진 인천공장 (기존) 인천공장 (G2) ※ 주공장이 아닌 Attachment 및 특수장비는 제외한 것입니다. 마. 생산설비의 현황 연결회사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인 자산 등이 있으며, 당기말 현재 장부가액은 1조 2,275억원으로 전기말 대비 396억원 증가하였습니다. 당기누적 신규 취득 및 자본적 지출은 1,285억원이고, 감가상각비는 866억원 입니다. 1) 당기 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 기말 장부가액 2) 전기 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 기말 장부가액 연결회사는 토지에 대해 후속측정을 재평가금액으로 인식하고 있으며, 당기말 현재 원가모형을 적용하여 토지를 측정하였을 경우의 장부가액은 412,932백만원입니다.한편, 상기 유형자산 중 일부 토지, 건물 및 기계장치가 당기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 한국산업은행 등에 담보로 제공되어 있습니다당기말 현재 유형자산 취득을 위한 약정액은 73,798백만원이며, 이는 실제 취득금액과는 상당한 차이가 있을 수 있습니다. 1) 당기 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 기초 취득/자본적지출 대체(주1) 처분 동일지배하 사업양도 감가상각 기타(주2) 기말
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(주1) 건설중인자산의 본계정 대체, 타계정 대체금액이 포함되어 있습니다.(주2) 기타의 금액은 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다. 2) 전기 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 기초 취득/자본적지출 대체(주1) 처분 감가상각 연결범위변동 기타(주2) 기말 (주1) 건설중인자산의 본계정 대체, 타계정 대체금액이 포함되어 있습니다.(주2) 기타의 금액은 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다. 바. 집행중인 투자 당사의 진행중인 투자실적은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 사업부문 구분 투자대상 투자효과 제25기 제24기 제23기 건설기계 신/증설 등 건,구축물 생산능력증대 유지/보수 기계장치 공장환경개선 R 설비 기계장치 기술개발 IT SW,HW 정보화 Total 엔진 신/증설 등 건,구축물 생산능력증대 유지/보수 기계장치 공장환경개선 R 설비 기계장치 기술개발 IT SW,HW 정보화 Total 공통 신/증설 등 건,구축물 생산능력증대 유지/보수 기계장치 공장환경개선 R 설비 기계장치 기술개발 IT SW,HW 정보화 Total 합계 사. 향후 투자계획 당사의 제26기부터 제28기 예상 투자액은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 사업부문 예상투자총액 연도별 예상투자액 비고 자산형태 금액 제26기 제27기 제28기 건설기계 건물 및 기계 등 제관/조립 품질 향상용 설비 개선 등 엔진 건물 및 기계 등 양산시설 구축, R 구입 등 공통 건물 및 기계 등 ERP 시스템 구축 등 합 계 ※ 사업환경에 따라 향후 투자금액은 조정될 수 있습니다. 8. HD현대로보틱스(주) 가. 주요 원재료 1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 문 회사명 품목 용도 매입액 비율 주요 매입처 로봇부문 에이치디현대로보틱스(주) 구동품 로봇 제조 Nabtesco, 일성엠텍, 피제이전자 등 기구 전장품 기타 합 계 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 품목 제5기(2024년) 제4기(2023년) 제3기(2022년) 비고 주물소재(KG) \4,020 \4,020 \4,020 후란 조형 기준 구리(TON) $9,132.84 $8,483.40 $8,814.82 LME 시세 ※ 산출기준 ㆍ 주물소재 : 시중 구매가 ㆍ 구리 : LME 공시가 ※ 주요 가격변동원인 ㆍ 주물소재 : 선철 고철 가격 ㆍ 구리 : 광물 시장의 수요와 공급 변동 나. 생산설비 1) 생산능력 품목 사업소 제5기 (2024년) 제4기 (2023년) 제3기 (2022년) 비 고 산업용/FPD로봇 등 대구 8,640대 8,640 대 8,880 대 ※ 2024년 생산능력은 36대/일 ×20일(월평균 근무일수) ×12개월을 기준으로 표시하였습니다. 2) 생산실적 (단위 : 백만원) 품 목 사업소 제5기 (2024년) 제4기 (2023년) 제3기 (2022년) 비 고 산업용/FPD로봇 등 대구 ※ 상기 생산실적은 HD현대로보틱스 별도 매출액 기준이며, 서비스 매출은 제외하였음. 3) 당해 사업연도의 가동률 구 분 제5기 (2024년) 제4기 (2023년) 제3기 (2022년) 비 고 생산 가능량 산업용로봇 8,160 대 8,160 대 8,160 대 일 생산대수 : 34대 FPD로봇 480 대 480 대 720 대 일 생산대수 : 2대 소계 8,640 대 8,640 대 8,880 대 실제 생산량 산업용로봇 3,225 대 2,873 대 2,611 대 FPD로봇 222 대 29 대 194 대 사외생산분 포함 소계 3,447 대 2,902 대 2,805 대 (평균)가동률 《 가동률의 계산근거 》※ 상기 '생산가능량'은 적정생산능력 기준 대수을 의미하며, '평균가동률'은 '생산가능량' 대비 '실제생산량'을 단순 역산하여 기재하였습니다. 4) 생산설비의 현황 연결실체는 대구 달성군을 비롯하여 성남, 울산, 아산, 광주 등 국내사업장 및 중국, 독일, 미국 등 해외사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 건설중인자산
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기타자산 합 계 기초 취득/대체 처분 감가상각 손상차손 환율변동효과 기말 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 5) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 구 분 투자 내역 투자기간 투자대상자산 투자 효과 총 투자액 기투자액(당기분) 향후 투자액 에이치디현대로보틱스(주) ERP 및 PLM 시스템 구축 유형자산 전산 정보화 전시/임대용 로봇 투자 유형자산 매출 확대 목금형 및 지그 제작 外 유형자산 생산성 향상 外 합 계 ※ 총투자액은 사업계획기준(제출일 이전까지 확정된 투자액) 금액이며, 투자 진행 전/후로 변경될 수 있습니다.※ 주요한 설비만 기재하였습니다. (2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 회 사 계획 명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자 효과 자산형태 금액 2025년 2026년 2027년 에이치디현대로보틱스(주) ERP 구축 무형자산 전산 정보화 목금형 및 지그 제작 外 유형자산 매출 확대 품질테스트 챔버 유형자산 안전환경 합 계 ※ 2025년 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있으며, '26, '27년도 예상투자액은 합리적으로 예측할 수 없습니다. ※ 주요한 설비만 기재하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 [HD현대(주)] 가. 매출 1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매 출 유 형 품 목 2024년 2023년 2022년 조 선 해 양 제 품 선박, 해양플랜트 등 수 출 국 내 합 계 정 유 제 품 휘발유, 경유 등 수 출 국 내 합 계 전 기 전 자 제 품 변압기 등 수 출 국 내 합 계 건 설 기 계 제 품 굴삭기 등 수 출 국 내 합 계 선 박 서 비 스 용 역 엔지니어링 서비스 등 수 출 국 내 합 계 기 타 제 품기 타 산업용 로봇 등 수 출 국 내 합 계 합 계 수 출 국 내 합 계 ※ 상기 매출실적은 주요 종속회사를 포함한 연결기준 매출실적이며, 내부매출액을 차감한 수치입니다. 나. 수주상황 하단에 기재된 주요 종속회사 및 주요 자회사 내용을 참고하여 주시기 바랍니다. [주요종속회사] 1. HD현대오일뱅크(주) 가. 매출 1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 61 기 제 60 기 제 59기 정 유 제 품 휘발유등 수출 내수 합계 상 품 중유등 수출 내수 합계 역무서비스 및매출할인 등 수출 내수 합계 소 계 수출 내수 합계 윤 활 제 품 윤활기유등 수출 내수 합계 석 유화 학 제 품 BTX그룹등 수출 내수 합계 역무서비스 및매출할인 등 수출 내수 합계 소 계 수출 내수 합계 연 결 조 정 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 2) 제품의 판매경로 등 (1) 판매경로 2024년 판매경로.jpg 2024년 판매경로 ※ PM사업본부/글로벌사업본부 기준 (2) 판매방법 ① 소매 : 주유소 - 제품공급계약에 따른 현금, 외상, 위탁 판매 대리점 - 제품공급계약에 따른 현금 및 외상 판매 ② 직매 : 제품공급계약에 의거(일부 거래처는 공개입찰) 현금 및 외상 판매 ③ 수출 : 벙커링 - 중개인을 통한 현금 및 외상 판매 직수출 - 계약 및 SPOT 현물 거래에 의한 외상 판매 (3) 판매전략 ① 내수 수출간 유연한 판매 전환으로 전사 수익 극대화 ② 서비스 차별화를 통한 주유소 채널 판매 경쟁력 강화 ③ 신시장 개척 및 운영 효율성 제고 (4) 주요 매출처당기 중 연결기준 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요매출처는 Aramco Trading Singapore Pte. Ltd.(매출액 비중 12.3%)입니다. [기타 종속회사 판매경로 등 : HD현대케미칼(주)] (가) 판매경로 판매처 제품군 판매방법 HD현대오일뱅크 C3, C4, MX, 항공유, 유틸리티, 프로필렌 등 직매 롯데케미칼 직매 HD현대아로마틱스 톨루엔 직매 해외 벤젠, 에틸렌, 부타디엔 등 직수출 국내 기타 벤젠, PN, 에틸렌, 부타디엔 등 직매 (나) 판매방법고객의 위치와 판매 계약 조건에 따라 배관 또는 선박을 통해 판매합니다. 대금 결제 조건 및 방법은 각 계약에 따라 상이합니다. (다) 판매전략 HD현대케미칼은 양 주주사와의 장기계약을 체결하여
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안정적인 판매망을 확보하고 있으며, 시황에 따른 내수/수출 간 유연한 판매 전환으로 수익 극대화를 실현하고 있습니다. 나. 수주상황 (단위 : ㎘, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 판매처 수량 금액 수량 금액 수량 금액 석유류제품 한국군 석유류제품 수협중앙회 석유류제품 발전사 석유류제품 석유류제품 석유류제품 합 계 2. HD한국조선해양(주) 가. 매출 1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매 출 유 형 품 목 2024년 2023년 2022년 조 선 제 품 선 박 外 수 출 국 내 합 계 해 양플 랜 트 〃 해상구조물 外 수 출 국 내 합 계 엔 진 기 계 〃 엔진류,기계설비 外 수 출 국 내 합 계 그린에너지 〃 태양광 셀,모듈 外 수 출 국 내 합 계 기 타 기타매출 연구용역 外 수 출 국 내 합 계 합 계 수 출 국 내 합 계 ※ 주요 종속회사를 포함한 연결기준 매출실적이며, 내부매출액을 차감한 수치입니다. 2) 판매경로 및 판매방법 등 [조선부문] 1) 판매경로 ㆍ선주와의 직접매매 계약 형태2) 판매방법 및 조건 ㆍ판매방법 : 개별 주문 생산, 제품공급계약에 의거 현금, 외상, 위탁판매 ㆍ조 건 : 연불, 기성불, 납품불3) 판매전략 ㆍ친환경ㆍ고효율 선박 디자인 개발을 통한 신규 및 노후선 대체 수요 창출 ㆍ대 선주 유대관계 강화 및 판촉활동 증진 ㆍ경쟁사와의 기술력 차별화 및 우수 기술 적극 홍보 ㆍ조선사업부문의 시장 선도 제품의 지위 유지 및 시장 점유율 확대 [해양플랜트부문] 1) 판매경로 ㆍ국내외 주요 민간 및 국영석유가스회사와 직접 계약 형태 ㆍ해외 주요 원청 EPC 업체와 하청 계약 형태2) 판매방법 및 조건 ㆍ판매방법 : 개별 주문 생산, 일괄 도급식(EPC) 계약 또는 공급계약에 의거 현금, 외상 판매 ㆍ조 건 : 기성불, 연불3) 판매전략 ㆍ원가 절감을 통한 가격 경쟁력 및 기술 경쟁력 확보 방안 마련 (제작 야드 다양화, 국산화, 표준화, 신규 협력사 발굴 및 다수의 프로젝트 수행 경험 활용) ㆍ주요 국영석유거수업체의 프로젝트에 대비하여 현지 업체들과 전략적 협력관계 구축 ㆍ프로젝트 수행 리스크 및 공정 관리 방안을 사전에 마련하여 고객 만족도 증대 ㆍ전략지역 영업 집중(예: 중동, 북남미, 동남아, 유럽 등) [엔진기계부문] 1) 판매경로 ㆍ선박용 기자재: 실수요자와의 직접 매매 및 Agent를 통한 매매 계약형태 ㆍ엔진발전: - 전력청 및 국내외 공공/민간 발전사업체, EPC 업체와 자가발전설비 구축 - 계획 중인 광산, 공장주와 단독 또는 공동 입찰 계약/매매 형태2) 판매방법 및 조건 ㆍ판매방법 : 개별 주문생산 ㆍ조 건 : 기성불, 납품불 3) 판매전략 ㆍ국내 대형조선소 친환경 연료 적용 선박에 수주 협력 강화 (경쟁사 대비 높은 실적을 바탕으로 LNG, 메탄올, 암모니아 연료 엔진 영업 강화) ㆍ중국의 LNGC 및 친환경 엔진 적용 비율 증가에 따라 민영 조선소에 집중하여 정기적 기술설명회 실시 등 친환경 엔진 해외 수주 집중 ㆍ탄소중립/탄소저감 연료 추진선(메탄올,암모니아 등) 주 추진/보기엔진 시장확대 ㆍ환경기계제품(SCR)과 엔진의 Package 영업으로 시장점유율 확대 ㆍ친환경 추세에 따라 가스/DF엔진, Hybrid(엔진발전+태양광 등) 공사 참여 확대 ㆍ베트남, 싱가폴 등 신규 고객 관리 및 지원 강화, 해외 영업망 적극 활용 ㆍ원전 비상발전기 후속 공사 수주 역량 집중 ㆍ실적 국가 중심으로 EPC 공사 수주 확대 ㆍ발전소 대형화에 따른 대출력 엔진(H54DF) 영업 강화 ㆍ소규모 분산형 발전시장 선점을 위한 수주 역량 집중 [그린에너지부문] (1) 판매경로 ㆍ실수요자와의 직접매매 계약형태 및 딜러(대리점)를 통한 매매 계약형태 ㆍ주요 전력청 및 국내외 발전 플랜트 업체와 단독 또는 공동입찰 계약형태(2) 판매방법 및 조건 ㆍ판매방법 : 개별 주문 생산, 수요 예측 생산, 제품공급계약에 의거 현금,외상판매 ㆍ조 건 : 기성불, 납품불 (3) 판매전략 구분 내 용 국내 - 대형 프로젝트 수주 및 장기공급계약을 통한 매출 극대화-
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탄소등급 모듈의 시장 수요 견인 정책을 통한 매출 확대- 대면적 고출력 태양광의 시장수요에 대응하는 고출력 신제품 판매 해외 - 미주법인 및 유럽ㆍ호주 등 글로벌 시장 현지 Distributor와의 협력을 통한 고객밀착 영업 추진- 전시회 및 홍보매체 등을 통한 브랜드 및 기업 신뢰도 향상 나. 수주상황 (단위 : 백만원) 품 목 수 주 일 자 납기 기초계약잔액 신규계약액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 조 선 해양플랜트 기 타 합 계 ※ 수주잔고 = 기초계약잔액 + 신규계약액 - 기납품액※ 상기 수주잔고는 주요 종속회사를 포함한 연결기준 수치입니다. 3. HD현대마린솔루션(주) 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업 부문 매출 유형 품 목 2024년 2023년 2022년 2021년 상품/용역 AM솔루션(선박부품, 육상발전 등), 유류(벙커링), 친환경 개조공사, 디지털 제어, 기타 수출 내수 소계 합계 수출 내수 합계 ※ 상기 매출액은 연결기준으로 작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매경로당사는 '본사 영업부서, 해외법인, 대리점'을 경유하여 영업활동이 이루어지고 있습니다.AM솔루션 제품은 과거 대리점 위주 영업 행태에서 해외법인 위주의 영업 행태로 전환되었습니다.친환경개조 및 디지털솔루션 제품은 복잡한 설계/견적 작업이 수반되거나 계약 건 별 거래금액이 큰 사유로 본사 직거래 위주로 운영되고 있습니다.당사의 해외법인은 당사의 판매법인으로서 당사로부터 구매한 물품을 선주/선사 등의 최종 고객처에 매출하고 있습니다.당사의 2024년 말 기준 판매경로별 매출 비중은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 판매경로 매출액 매출 비중 수출 본사 해외법인 대리점 소계 내수 본사 해외법인 대리점 소계 합계 2) 판매조직 제품군 부서 담당 업무 AM솔루션 엔진/마린 파트너스부 부품 영업(유럽/중동 영업 지원, 해외법인/대리점 Stock 견적 및 수주) KAM영업1부 유럽, 싱가포르/미주 핵심 KAM 고객 관리 KAM영업2부 국내, 중동지역 핵심 KAM 고객 관리, 육상 발전 고객 관리 및 기술지원 유류사업과 벙커 트레이딩 사업 관리 및 친환경 선박연료 사업 로테르담(법인) 유럽 지역 부품/서비스 판매 아테네(지사) 그리스 지역 부품/서비스 판매 함부르크(지사) 북유럽 지역 부품/서비스 판매 싱가포르(법인) 아시아 지역 부품판매 및 벙커 트레이딩 미국(법인) 미주 지역 부품/서비스 판매 중동(법인) 중동 지역 부품/서비스 판매 친환경개조 친환경솔루션 영업부 Gas Solution 및 친환경 개조 영업 친환경솔루션 기술영업부 FSRU/FSU/DF Module, DF개조 기술영업 및 견적 SDV 디지털제어영업과 디지털솔루션(DT관제, ISS, ISCS), 제어시스템(선박, 친환경 제어), SG 영업 및 수주 영업 디지털INSIGHT센터 선박 운항 데이터 관제 서비스 운영, LTSA 디지털시스템(HD VOYAGE)개발 및 운영 3) 판매전략당사는 (신조)선박의 인도 후 약 25~30여년의 사용연령동안 발생할 수 있는 모든 일에 대응하는 업무를 수행하고 있는 바, 당사의 AM(After Market)솔루션, 친환경개조, SDV 제품은 환경규제 강화 및 (장래 자율운항 선박 시대의 도래를 위한) 선박의 디지털 전환의 환경을 반영한 판매전략을 수립하여 이행하고 있습니다. AM솔루션 제품의 경우 KAM(Key Account Management) 영업조직을 구성하여 중요 고객을 관리하고, 초도 부품(Initial Spare Parts)에서 Bulk Order(대규모 상품 주문), LTSA(Long Term Service Agreement) 주문 등 다양학 능동적인 영업 형태로 판매 전략을 구사하고 있습니다.4) 주요 매출처 등 현황 (단위 : 백만원 매출처 매출액 매출액 대비 비율 A사 B사 C사 D사 E사 합계 ※ 2024년 연결 기준 매출액의 5%미만 매출처를 포함하여 상위 5개사를 기재하였습니다. 다. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 산규계약 기납품액
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수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 친환경개조( 24.12.31일 까지 합 계 ※ 상기 수주현황은 별도 기준으로 작성하였습니다. ※ 수주잔고 = 기초계약잔액 + 신규계약 - 기납품액※ 계약 외화에대한 환율은 적절한 환율을 적용하여 산출한 내역입니다. ※ 당기 초 현재 수주잔량은 취소된 계약의 기초계약잔액이 차감되어 있습니다. 4. HD현대일렉트릭(주) 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제8기 제7기 제6기 전기전자부 문 제 품기타매출 변압기, 고압차단기중저압차단기, 회전기배전반, 전력제어 外 수 출 국 내 합 계 ※ 상기 매출실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다. (1) 주요 제품군별 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 제8기 제7기 제6기 전력기기 회전기기 배전기기 外 합 계 (2) 매출유형별 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 제8기 제7기 제6기 제 품 기 타 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매경로 (1) 국내 : 실수요자와의 직접매매 및 딜러(대리점)를 통한 매매 계약형태 (2) 해외 : 실수요자와의 직접매매 및 종속회사를 통한 매매 계약형태2) 판매방법 및 조건 (1) 판매방법 - 개별 주문 생산, 수요 예측 생산, 제품공급계약에 의거 현금, 외상, 위탁판매 (2) 조 건 - 연불, 기성불, 납품불3) 판매전략 - 원가절감 노력을 통한 가격경쟁력 확보로 수주 기회 확대 모색 - 해외 거점별 판매 네트워크 및 물류기지 확대 - 대형 Package 프로젝트 수주 추진 - 신흥 시장 참여 강화 및 제품 Portfolio 다변화 - 제품세미나 및 마케팅 활동 강화 4) 주요매출처 (단위 : 백만원) 매출처명 금액 비율 사우디 전력청 아메리칸일렉트릭파워 한국전력공사 ※ 당기(누적) 연결 매출의 5% 이상을 차지하는 매출처를 기재하였습니다. 다. 수주상황 1) HD현대일렉트릭(주) 및 그 종속회사 (단위 : 백만원) 구 분 품 목 수주일자 수주총액 기납품액 수주잔고 금액 금액 금액 전기전자부문 변압기, 고압차단기회전기, 저압전동기배전반, 중저압차단기전력변환 및 에너지저장장치 등 ※ 수주총액 : 전기 이월 수주잔고 + 당기 누적 수주총액, 기납품액 : 당기 누적 매출액※ 상기 수주잔고는 주요 종속회사를 포함한 연결기준 수치이며, 당사가 추정하고 있는 예상 환율로 환산한 금액입니다. 5. HD현대사이트솔루션(주) 가. 매출 1) 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 매출유형 품 목 2024년 2023년 2022년 비 고 산업차량 외 제품 Forklift, 모터 외 수 출 국 내 합 계 상품 A/S 부품, CKD 외 수 출 국 내 합 계 용역 외 용역, 배당 외 수 출 국 내 합 계 합 계 수 출 국 내 합 계 ※ 상기 기재사항은 HD현대사이트솔루션(주) 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 HD현대건설기계(주), HD현대인프라코어(주) 기재사항을 참고하시기 바랍니다. 2) 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 - 실수요자와의 직접매매 계약형태 및 대리점(딜러)을 통한 간접매매 계약형태 - 국내 : 본사 -> 대리점 -> 고객 - 해외 : 본사 -> (해외법인) -> 딜러 -> 고객 (2) 판매방법 - 판매방법 : 개별 주문 및 수요 예측에 의한 생산/판매, 재판매 - 판매조건 : 현금판매, 전자어음, 신용판매(L/C, D/A 등) (3) 판매전략 - 계열사 거래 : 안정적 공급을 통한 물량 확보와 가격경쟁력 강화 - 글로벌 딜러 네트워크 재정비 - Segment별 특화 전략 추진(광산시장, 렌탈시장 등) - 지역별 맞춤형 전략모델 판매 확대 - MI기능 강화 및 소유예측 고도화 - 전략적 제휴 확대 6. HD현대건설기계(주) 가. 매출 1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제8기 제7기 제6기 비고 건설기계 제품 건설기계 수 출 국 내 합 계 제품 산업차량 수 출 국 내 합 계 상품, 서비스 부품외 수 출 국 내 합 계 합 계 수 출 국 내 합 계 ※ 2022.01.03 산업차량사업 일부를
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HD현대사이트솔루션㈜에게 양도하였습니다. 2) 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 - 실수요자와의 직접매매 계약형태 및 대리점(딜러)을 통한 간접매매 계약형태 - 국내 : 본사 → 대리점 → 고객 - 해외 : 본사 → (해외법인) → 딜러 → 고객 ※국내영업의 경우 2017년 12월부터 대리점 위탁판매에서 재판매 방식으로 변경되었으며, 2023년 1월부터 다시 일부 대리점 위탁판매로 변경되었습니다. (2) 판매방법 - 판매방법 : 개별 주문 및 수요 예측에 의한 생산/판매, 재판매 - 판매조건 : 현금판매, 신용판매(L/C, D/A 등) (3) 판매전략 - 글로벌 딜러 네트워크 재정비 - Segment별 특화 전략 추진(광산시장, 렌탈시장 등) - 지역별 맞춤형 전략모델 판매 확대 - MI기능 강화 및 수요예측 고도화 - 전략적 제휴 확대(미니굴삭기 등) - 금융지원 프로그램 확대 나. 수주상황 해당사항이 없습니다. 7. HD현대인프라코어(주) 가. 매출 실적 연결회사의 2024년 매출액은 4,114,190백만원으로 전년동기 대비 11.7%의 매출이 감소하였습니다. (단위: 백만원) 구분 매출유형 품목 제25기 제24기 제23기 HD현대인프라코어 제품 건설기계 (굴착기, 휠로더 등) 엔진 등 합 계 (주1) 상기 매출액은 연결조정금액을 반영한 각 부문별 순매출액 입니다. (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 구분 제25기 제24기 제23기 건설기계, 엔진 등 제품 수출 내수 합 계 (주1) 상기 매출액은 연결조정금액을 반영한 각 부문별 순매출액 입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 1) 건설기계 - 국내: 판매법인 1개(HDI)와 다수의 위탁판매법인 - 해외: 1) 중국 : 판매법인 3개와 다수의 딜러 2) 유럽 : 판매법인 2개와 다수의 딜러 3) 북미 : 판매법인 1개와 다수의 딜러 4) 신흥 (아시아, 남미, CIS, 중동, 아프리카, 대양주) : 판매법인 4개와 다수의 딜러 2) 엔진 - 국내: 대리점 3개, 딜러 3개, OEM 14개 업체 - 해외: 판매법인 3개(북미, 유럽, 중국), 다수의 OEM/딜러 (2) 판매경로 - 건설기계는 본사 및 직영 판매망을 통한 판매, 법인과 딜러를 통한 판매 및 해외 법인 직수출 등의 판매경로를 가지고 있습니다. - 엔진은 국내는 직판, 국내 대리점 판매, 사내 매출이 이루어지고 있으며, 수출은 딜러, 해외 유수의 OEM을 통해 판매가 이루어지고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건 - 국내 판매는 각 지역의 판매권한을 가진 당사 판매법인과의 위탁계약 형식으로 현금판매를 하거나, 금융기관을 통한 할부금융판매 조건을 이용하고 있습니다. 국내 주 고객은 주요 건설회사, 중기 임대업자입니다. 해외 판매는 T/T, L/C 등에 의한 판매 조건을 이용하고 있습니다. - 엔진은 내수는 현금, 어음, 금융기관을 통한 할부금융판매 등의 조건을 이용하고 있으며, 수출은 T/T, L/C 등에 의한 판매의 조건을 이용하고 있습니다. (4) 판매전략 - 건설기계: 한국 시장에서는 신규 모델 출시, 서비스 역량 강화를 통하여 시장 점유율 1위를 공고히 할 것입니다. 신흥시장에서는 지역 맞춤형 제품 출시, 현지 영업 강화 및 서비스 차별화 등을 통해 제품 및 서비스 경쟁력을 강화하고 있습니다. 중국 시장에서는 심화된 경쟁 환경 속에서 근원적 경쟁력을 제고하고 현지 로컬 업체 대비 차별화된 가치 제공 및 신규 수익원 확대를 바탕으로 수익성 중심의 질적 성장도 추구할 예정입니다. 북미와 유럽 등 선진시장에서는 첨단 신기술이 적용된 차세대 제품의 출시를 경쟁력을 강화하고, 채널 커버리지의 지속적 확대 및 KA (Key Account) 공략을 통해 시장 점유율을 제고해 나갈 것입니다. - 엔진: 해외전시회 참여, 광고 등을 통한 브랜드 가치 증진과 신규 라인업 확대를 통한 중장기 판매 확대 전략을 추진하고 있습니다. 라인업 별로 보면, 소형 엔진은 두산밥캣 장비 탑재를 통한 시장 진입을 시작으로 국내외 지게차/농기계 업체 등 사외고객 확보를 지속하고 있으며, 중장기 신사업
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발굴에 역량을 집중하고 있습니다. 중대형 엔진은 완성차 업체를 대상으로 최신 배기규제 대응을 위한 엔진 솔루션을 제공하며, 발전 및 선박 업체 대상으로 폭넓은 엔진 라인업에 기반하여 고객의 요구사항을 충족하고 있습니다. 이러한 판매전략을 바탕으로 추가적인 중장기 매출확보를 위해 지속적인 사업 기회를 모색 중입니다. 다. 수주현황 - 폴란드 K2전차 수출사업용 엔진공급 계약의 건 당사는 2022년 12월 12일 현대로템 주식회사와 상기 계약을 체결하였습니다. 해당 계약은 현대로템이 생산하여 폴란드에 수출하는 K2전차의 엔진을 공급하는 내용이며 계약금액은 183,040,000,000원, 계약 종료일은 2025년 12월 31일입니다. - 튀르키예 차세대 전차 탑재용 엔진공급 계약의 건 당사는 2023년 2월 1일 BMC OTOMOTiV SANAYi VE TiCARET A.s.와 상기 계약을 체결하였습니다. 계약금액은 110,200,000,000원, 계약 종료일은 2028년 2월 28일입니다. 8. HD현대로보틱스(주) 가. 매출 1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제5기 제4기 제3기 로봇 제품 및 용역 산업용로봇 수 출 국 내 합 계 FPD 로봇 수 출 국 내 합 계 모바일로봇 수 출 국 내 합 계 로봇부품 판매 및 A/S 外 수 출 국 내 합 계 합 계 수 출 국 내 합 계 2) 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 ▶ 국내외 자동차/부품 및 디스플레이 제조사 등 실수요자와의 직접매매 계약 형태 ▶ 국내외 대리점에 제품 공급하는 중간매매 계약 형태 (2) 판매방법 및 조건 (가) 판매방법 ▶ 개별 주문 생산, 수요 예측 생산, 제품 공급계약에 의거 현금, 외상, 위탁판매 (나) 조 건 ▶ 기성불, 납품불 (3) 판매전략 - 생산 효율화 및 자재수급 안정화를 통한 단납기 경쟁력 확보로, 수주 기회 확대 모색 - 신흥 시장 진출 강화 및 제품/시장 포트폴리오 다변화 - 고객의 다양한 요구에 대한 적극적인 대응 - A/S, 품질향상, 납기준수를 통해 대고객 유대관계/판촉활동 강화 - 경쟁사와의 기술력 차별화 - 국내/외 영업채널 확대 및 기술지원 네트워크 구축을 통한 고객 대응능력 강화 나. 수주상황 (단위 : 천 $) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 로봇 등 ※ 수주총액 : 전기 이월 수주잔고 + 당기 누적 수주총액, 기납품액 : 당기 매출액 5. 위험관리 및 파생거래 [HD현대(주)] 가. 위험관리 1) 시장위험 (1) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 등과 투자자산에서 발생합니다. ① 매출채권 및 기타채권과 계약자산 연결실체의 매출채권및기타채권과 계약자산의 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을받습니다. 개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적 분석을바탕으로 제3자 보증, 보험가입 또는 팩토링 이용 여부를 결정하고 있습니다. 금융자산의 손상과 관련하여 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고있습니다. ② 투자자산 연결실체는 유동채권과 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다. ③ 보증 연결실체가 지분을 보유한 종속기업 등을 위해 필요시 보증을 제공하고 있습니다. (2) 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은
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연결실체가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결실체가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. (3) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 연결실체는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 연결실체의 제정된 지침 내에서 수행되고 있습니다. 일반적으로 연결실체는 수익의 변동성을 관리하기 위해 위험회피회계처리를 적용합니다. ① 환위험 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, CNY, JPY 등 입니다. 연결실체는 향후 판매와 관련하여 환위험에 노출된 외화표시 매출채권의 환위험을 회피하고 있습니다. 환위험의 회피수단으로 주로 보고기간 말부터 만기가 2년 미만인 선도거래계약을 사용하고 있습니다. 필요한 경우, 선도거래계약 만기를 연장합니다. USD 등 매출채권의 수금예정일에 만기가 도래하는 선도거래계약을 통해 회피하고 있습니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결실체는 단기 불균형을 해소하기 위해 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다. ② 이자율위험 연결실체는 변동이자부 사채 및 차입금에 대하여 이자율스왑을 이용하여 이자율위험을 회피하고 있습니다. 이에 따라 변동이자부 사채 및 차입금의 가치변동이 연결실체의 당기순손익에 영향을 미칠 위험은 회피되고 있습니다. (4) 자본관리 연결실체 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채 총계를 자본 총계로 나눈 부채비율 및 순차입금을 자본 총계로 나눈 순차입금비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 부채 총계 자본 총계 예금(*1) 차입금(*2) 부채비율 순차입금비율(*3) (*1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품이 포함되어 있습니다. (*2) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다. (*3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다. 당기와 전기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기 전기 1. 영업이익 2. 이자비용 3. 이자보상배율(1÷2) 3.07배 2.23배 2) 위험관리 정책 연결실체의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 경영성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 그리고 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. (1) 주요위험- 외화장기도급 계약체결 시점과 실제 수금 시점 사이의 환율변동으로 인한 영업이익의 불확실성(2) 위험 관리의 목적 및 방법- 환율변동에 따른 불확실성을 최소화하여 안정적인 영업이익 확보- 통화선도계약(선물환)을 통하여 향후 외화수출대금의 원화 환산액을 확정 (3) 위험 관리의 원칙 및 절차- 주기적으로 효율적인 환관리 방안 모색- 환율변동에 따른 손익의 불확실성을 사전에 제거함으로써 안정적 경영활동을 영위하기 위한 헷지거래 실행- 실수요 거래에 맞춰 헷지거래를 실행하며 주관적 판단에 의한 투기거래를 배제 3) 위험관리조직 당사는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용함에 있어 경영효율성을 제고하기 위하여 위험관리조직을 HD한국조선해양㈜와 통합하여 운영하고 있습니다. 외환거래 등 위험이 동반하는 업무 수행시
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HD한국조선해양㈜의 업무 검토 결과 등을 참고하여 당사의 경영진이 최종 의사를 결정하고 있습니다.당사는 위험관리조직 통합 운영과 관련하여 HD한국조선해양㈜와 당사 간에 이해상충 등이 문제되지 않도록 관련 법령 및 절차를 준수하여 적법하게 위험관리업무를 수행하고 있습니다. 나. 파생거래 1) 파생상품 및 위험회피회계처리 개요 연결실체는 장래에 대금 등의 입금 시 예상되는 환율변동, 이자율위험 및 원유 등에 대한 가격변동 위험 등을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율 등을 이용하여 평가하였습니다. 구 분 종 류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 공정가치위험회피 통화선도 1. 외화도급계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약에 대해 환율변동에 따른 위험을 회피2. 외화매입에 대한 환율병도에 따른 위험을 회피 현금흐름위험회피 통화선도 외화수금 예상분과 외자재 도입 관련 외화지출 예상분의 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 통화스왑 이자율변동 및 외화차입금의 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 이자율스왑 이자율 변동에 따른 현금흐름위험을 회피 제품선도 정제마진 변동에 따른 현금흐름위험을 회피 상품선물 원자재 가격 변동에 따른 현금흐름위험을 회피 2) 파생상품거래 현황 (1) 당기말 현재 연결실체가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (원화:백만원, 외화:천) 거래목적 파생상품 외화구분 계약금액 가중평균약정환율(원) 평균만기일자 계약건수(건) 매도 매입 공정가치위험회피 통화선도 USD KRW EUR KRW 매매목적 통화선도 KRW USD 전환주 매도청구권(*) USD KRW 원유선도 KRW KRW USD USD 현금흐름위험회피 통화선도 USD GBP KRW JPY EUR KRW USD KRW 통화스왑 USD KRW KRW EUR KRW USD 이자율스왑 KRW KRW 상품선물 KRW USD 제품선도 USD USD (*) 연결실체가 보유한 현대중공업파워시스템㈜의 무의결권 전환주식에 대하여 투자자에게 매도청구권을 부여하였습니다(주석 46 참조).※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법※ 계약금액의 화폐 단위는 매도통화 기준임 (2) 당기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종류 파생상품자산부채 당기손익-공정가치측정금융자산부채 확정계약자산(부채) 자산 부채 자산 부채 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 공정가치위험회피 통화선도 매매목적 통화선도 원유선도 소 계 현금흐름위험회피 통화선도 통화스왑 이자율스왑 상품선물 제품선도 소 계 합 계 (3) 당기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종류 매출 매출원가 금융수익 금융비용 기타영업외수익 기타영업외비용 기타포괄손익(세전) 공정가치위험회피 통화선도 매매목적 통화선도 이자율스왑 원유선도 기 타 소 계 현금흐름위험회피 통화선도 통화스왑 이자율스왑 상품선물 제품선도 소 계 합 계 연결실체는 당기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 파생상품평가손실 186,257백만원에 대하여 이연법인세로 조정되는 41,822백만원을 차감한 144,435백만원을 기타포괄손익으로 처리하였습니다. 이는 비지배주주지분 귀속분 82,933백만원과 지배주주지분 귀속분 61,502만원으로 이루어져 있습니다.현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당기말로부터 43개월 이내입니다. [주요종속회사] 1. HD현대오일뱅크(주) 가. 위험관리 1) 회사가 노출된 주요 시장위험 (가) 환율 변동위험 연결회사는 영업활동의 상당부분이 외화로 이루어지고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. (나) 유가 변동위험 연결회사가 주로 수입하고 있는 원유 중 선적월 가격 기준으로 거래되는 원유의 경우, 약 1~2개월의 운송기간에 따라 원유 구매 시점과 제품
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판매 시점 차이(월물차)에 따른 가격 변동위험에 노출되어 있습니다. 또한 원유 및 제품 가격 차이 변동에 따른 손익 변동 위험, 고정가 및 전월가 판매 제품의 가격 변동으로 인한 손익변동 위험에 노출되어 있습니다. (다) 이자율 변동위험연결회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금 계약으로부터 발생합니다. 변동금리부 차입금의 이자율 변동위험은 이자비용 변동을 통해 손익에 영향을 주게 됩니다. 2) 위험관리 방법, 정책 등 일반적 전략 (가) 위험관리 전략과 방법 연결회사는 환율, 유가 등 주요 시장위험을 관리하기 위한 리스크관리위원회를 운영하고 있으며, 대내외 거시 경제에 대한 모니터링을 통해 최적의 헷지 전략을 수립하고 있습니다.리스크 관리 전담 부서는 리스크관리위원회에서 결정된 전략을 토대로 헷지 거래를 시행함으로써 노출된 위험을 최소화하고 있습니다.(나) 경영방침상 파생상품거래 제한 내용연결회사는 사전에 규정된 절차와 전결규정에 의거하여 모든 파생상품 거래를 실시하고 있습니다. 3) 위험관리조직 (가) 위험관리조직의 현황 연결회사는 리스크 예측 및 분석을 통해 국내외 정유시장의 변동에 신속하게 대처하고 있으며, 이를 위하여 Risk Management Master Plan을 정립하여 다양한 형태의 리스크를 효과적이고 체계적으로 관리하고 있습니다. 담당부서 담당인원 담당업무 비 고 리스크관리위원회 위원장 : 대표이사위원 : 관련임원/팀장 외환 리스크 관리 비정기 : 경제위기 등 급격한 시장 환경 변화로 주요 리스크의 변동성이 확대되어 손실 발생 우려 시 수시 개최 유가 리스크 관리 마진 리스크 관리 에이치디현대오일뱅크(주)운영전략팀 10명 국제 유가 시황 분석 및 마진 예측 리스크 노출 비중 및 마진 헷지 전략 수립 월별 리스크 노출 비중 관리를 위한 실물 및 헷지 소요량 산정 및 요청 에이치디현대케미칼(주)운영최적화팀 7명 유가 시황 분석 및 마진 예측 마진 헤지 전략 수립 리스크 노출 비율 관리를 위한 헤지 전략 수립 (나) 위험관리에 관한 내부운영방침, 관리 및 절차 등 유가, 제품가격, 환율 등 변동 위험이 발생할 수 있는 항목을 리스크로 정의하고, 리스크 회피를 위해 실물조정 및 헷지 실시를 원칙으로 하고 있습니다. 또한 CEO 및 주요 임원으로 구성된 정기/임시 리스크 관리 위원회 운영을 통해 보고 및 승인 절차를 거친 후 단계별 대응방안을 수립하고 있습니다. 나. 파생거래 (1) 당기말 현재 위험회피목적 또는 매매목적으로 보유하고 있는 파생상품 내역 (단위: 천원, 천USD, 천JPY) 거래목적 계약종류 계약내용 매도 매입 계약단위 계약잔액 계약단위 계약잔액 현금흐름위험회피 원유선도 등 정제마진 변동 위험회피 등 USD USD 통화선도 환율변동 위험회피 KRW JPY 매매목적 원유선도 등 약정가격으로 만기일 매입, 매도 USD USD 통화선도 약정환율로 만기일 매도 USD KRW 통화선도 약정환율로 만기일 매도 KRW USD (2) 당기말 현재 위험회피 및 매매목적으로 보유 중인 통화스왑 및 이자율스왑 내역 (단위: 천USD, 천EUR) 거래목적 계약종류 위험회피대상 계약내용 약정환율(단위:원) 대상항목 대상위험 거래금액 약정이자율 현금흐름위험회피 통화스왑 FRN 사채(액면금액 USD 100,000) 환율 및이자율 변동위험 EURO 장기차입금(액면금액 EUR 26,000) 환율 변동위험 -수취: 1.73%-지급: 3.45% (3) 당기말 및 전기말 현재 파생상품 자산, 부채의 내역 (단위: 천원) 거래목적 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 현금흐름위험회피 파생상품자산: 원유선도 등 통화스왑 통화선도 합 계 파생상품부채: 원유선도 등 통화스왑 통화선도 합 계 매매목적 당기손익-공정가치측정금융자산: 통화선도 원유선도 등 합 계 당기손익-공정가치측정금융부채: 통화선도 원유선도 등 이자율스왑 합 계 현금흐름위험회피와 관련하여 발생가능성이 매우 높은 위험회피대상 예상거래는 향후 12개월 동안 다양한 일자에 발생할 것으로 예상되며 이로 인하여 향후 12개월 동안 손익에 영향을
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미칠 것으로 예상됩니다. 본 재무제표에서 위험회피회계를 적용했으나 더 이상 발생할 것으로 기대되지 않아 변동되어야 할 예상 거래는 없습니다. 현금흐름위험회피회계와 관련하여 당기말 현재 기타포괄손익으로 인식된 금액은 (-)2,340백만원(전기말: (-)3,797백만원)이며 자본에서 당기손익으로 재분류된 금액은 (-)7,920백만원(전기: (-)20,844백만원)으로 인식되었습니다. (4) 당기 및 전기 중 파생상품거래와 관련하여 당기손익으로 인식한 평가손익 및 거래손익의 내역 - 당기 (단위: 천원) 구 분 계약종류 파생상품관련수익 파생상품관련비용 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손실 매매목적 통화 및 원유선도 이자율스왑 합 계 - 전기 (단위: 천원) 구 분 계약종류 파생상품관련수익 파생상품관련비용 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손실 매매목적 통화 및 원유선도 이자율스왑 합 계 4) 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 계약 (가) 연결회사는 종속기업인 에이치디현대쉘베이스오일(주)의 타 주주인 The Shell Petroleum Company Limited(이하 "Shell")와 지분옵션약정을 체결하고 있습니다. 해당약정에 따르면 Shell은 보유하고 있는 40%의 지분에 대해서 연결회사에게 조건없이 해당시점 외부평가기관의 평가금액으로 매도할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. 또한, 연결회사는 Shell이 보유하고 있는 40%의 지분에 대해서 Shell에게 해당시점 외부평가기관의 평가금액으로 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. (2021년8월부터 2029년 8월까지 : Shell이 에이치디현대쉘베이스오일(주)로부터 매입하는 제품량이 일정수준에 미달할 경우, 2029년 8월 이후 : 조건 없음) (나) 연결회사는 저유사업과 저장사업을 영위하는 현대오일터미널 지분의 90%를 2021년 중 오리온터미널유한회사에 매각하였고, 오리온터미널유한회사와 저유사업 매매옵션약정을 체결했습니다. 해당 약정에 따르면 연결회사는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매매일 이후 각 사업연도의 저유사업 영업이익이 2020년 저유사업 영업이익보다 3배 이상이 되는 경우 저유사업을 매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 또한 오리온터미널유한회사는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매각일 이후 연결회사가 3개 이상의 저유소를 제 3자에게 매각하는 등 요건충족 시 저유사업을 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. 2. HD한국조선해양(주) 가. 위험관리 1) 시장위험 (1) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및기타채권(계약자산 포함)과 투자자산에서 발생합니다. (가) 매출채권 및 기타채권과 계약자산연결실체의 매출채권및기타채권, 계약자산과 관련한 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 연결실체 대부분의 고객은 전세계 시장을 대상으로 하는 국제적인 주요 선주사 등으로 고객이 위치한 국가의 파산 위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 연결실체는 개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적 분석을 바탕으로 제3자 보증, 보험가입 또는 팩토링 이용 여부를 결정하고 있습니다. 연결실체는 채권규모가 유의적이고 신용이 손상된 채권에 대해서는 보험가입여부와 신용도를 고려하여 개별적으로 손상차손 발생여부를 평가하고 있습니다. (나) 투자자산 연결실체는 유동채권과 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다. (다) 보증 연결실체가 지분을 보유한 종속기업 등을 위해 필요 시 보증을
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제공하고 있습니다. (2) 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결실체가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결실체가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. (3) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 연결실체는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 연결실체의 제정된 지침 내에서 수행되고 있습니다. 일반적으로 연결실체는 수익의 변동성을 관리하기 위해 위험회피회계처리를 적용합니다. (가) 환위험 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, CNY, JPY 등 입니다.연결실체는 향후 판매와 구매 예상금액과 관련하여 환위험에 노출된 외화표시 매출채권과 매입채무의 환위험을 회피하고 있습니다. 환위험의 회피수단으로 주로 보고기간 말부터 만기가 2년 미만인 선도거래계약을 사용하고 있습니다. 필요한 경우, 선도거래 계약 만기를 연장합니다. USD 등 매출채권의 수금예정일에 만기가 도래하는선도거래계약을 통해 회피하고 있습니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결실체는 단기 불균형을 해소하기 위해 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다. (나) 이자율위험 연결실체는 변동이자부 사채 및 차입금에 대하여 이자율스왑을 이용하여 이자율위험을 회피하고 있습니다. 이에 따라 변동이자부 사채 및 차입금의 가치변동이 연결실체의 당기순손익에 영향을 미칠 위험은 회피되고 있습니다. (다) 기타 시장가격 위험 연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 시장성 있는 지분상품(상장주식)의 주가가 약 1% 변동할 경우당기와 전기 총포괄손익의 변동금액은 각각 14백만원과 969백만원 입니다. (4) 자본관리 연결실체 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율 및 순차입금을 총자본으로 나눈 순차입금비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다.당기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기 전기 부채 총계 자본 총계 예금(*1) 차입금(*2) 부채비율 순차입금비율(*3) (*4) (*1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품이 포함되어 있습니다.(*2) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다.(*3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다.(*4) 부(-)의 비율이므로 순차입금비율을 산정하지 않았습니다. 당기와 전기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기 전기 1. 영업이익(손실) 2. 이자비용 3. 이자보상배율(1÷2) 2) 위험관리 정책 및 조직 연결실체의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며경영성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.그리고 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을
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운용하고 있습니다. 위험관리 정책 및 프로그램을 운용함에 있어 경영효율성을 제고하기 위하여 각 사업부문별 위험관리 정책 및 조직은 지주회사인 당사가 통합하여 운영하고 있으며, 주요종속회사를 포함한 각 사업부문별 회사들은 당사의 업무 검토 결과 등을 토대로 하여외환거래 등 위험이 동반하는 업무 수행에 대한 최종 의사결정을 수행하고 있습니다. 또한, 위험관리 조직의 통합 운영과 관련하여 지주회사와 각 회사 간에 이해상충 문제가 발생하지 않도록 관련 법령 및 절차를 준수하여 적법하게 위험관리업무를 수행하고 있습니다.위험관리 방식 및 조직은 다음과 같습니다.(1) 주요위험 - 외화장기도급 계약체결 시점과 실제 수금 시점 사이의 환율변동으로 인한 원화회수액의 불확실성(2) 위험 관리의 목적 및 방법 - 환율변동에 따른 불확실성을 최소화 - 통화선도계약(선물환)을 통하여 향후 외화수출대금의 원화 환산액을 확정(3) 위험 관리의 원칙 및 절차 - 주기적으로 효율적인 환관리 방안 모색 - 환율변동에 따른 손익의 불확실성을 사전에 제거함으로써 안정적 경영활동을 영위하기 위한 헷지거래 실행 - 실수요 거래에 맞춰 헷지거래를 실행하며 주관적 판단에 의한 투기거래를 배제 (4) 위험관리 조직 담 당 부 서 담 당 인 원 담 당 업 무 비고 리스크관리팀 거래체결 및 확인 5인 - 환 POSITION 실시간 파악 - 외환, 금리 HEDGE 거래 - 외환 거래 손익 기록 유지 등 - 파생상품 검토, 거래 실행 나. 파생거래 1) 파생상품 및 위험회피회계처리 개요 연결실체는 장래에 선박대금 등의 입금시 예상되는 환율변동 및 이자율위험 등을 회피할 목적으로 ㈜하나은행 등과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율 등을 이용하여 평가하였습니다. 구 분 종 류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 공정가치위험회피 통화선도 외화도급계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약에 대해 환율변동에 따른 위험을 회피 현금흐름위험회피 통화선도 외화수금 예상분과 외자재 도입 관련 외화지출 예상분의 환율변동에 따른현금흐름위험을 회피 통화스왑 외화부채의 금리 및 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 2) 파생상품거래 현황 (1) 당기말 현재 연결실체가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (원화:백만원, 외화:천) 거래목적 파생상품 외화구분 평균만기일자 계약건수(건) 매도금액 매입금액 통화 금액 통화 금액 공정가치위험회피 통화선도 USD KRW EUR KRW 현금흐름위험회피 통화선도 USD GBP USD KRW 통화스왑 KRW USD ※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법※ 계약금액의 화폐 단위는 매도통화 기준임 (2) 당기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종류 파생상품자산부채 확정계약자산부채 자산 부채 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 공정가치위험회피 통화선도 현금흐름위험회피 통화선도 통화스왑 합 계 (3) 당기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종류 매출 매출원가 금융수익 금융비용 기타영업외수익 기타영업외비용 기타포괄손익(세전) 공정가치위험회피 통화선도 현금흐름위험회피 통화선도 통화스왑 매매목적 통화선도 전환주 매도청구권 합 계 연결실체는 당기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 파생상품의 평가손실 13,906백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 2,330백만원을 차감한 11,576백만원을 기타포괄손익으로 처리하고 있습니다. 이는 지배주주지분 귀속분 6,356백만원으로 이루어져 있습니다. 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당기말로부터 27개월 이내입니다. 3. HD현대마린솔루션(주) 가. 시장위험과 위험관리 당사의 재무위험관리는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험하에서도 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 재무구조를 개선하고 자금운영의 효율성을 제고하는데 있습니다.1) 자본위험관리당사의 자본위험의 관리