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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업 개황 당사는 중소ㆍ벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)로 벤처투자촉진에 관한 법률에 의거 중소벤처기업부에 등록된 벤처투자회사이며, 벤처투자조합 등 조합결성을 통한 창업초기 기업투자 운영을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 벤처캐피탈은 잠재적으로 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 연구개발, 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 나중에 인수합병(M), 상장(IPO) 등을 통해서 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금 대출이 아닌 벤처기업에 대한 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한기능을 수행합니다. 나. 사업의 구조 당사의 사업구조는 크게 펀드조성(자금모집), 투자 및 관리, 투자회수로 이어지는 단계로 이루어져 있으며, 추가로 투자재산의 분배 및 해산으로 나누어 볼 수 있습니다. 벤처캐피탈 사업구조도.jpg 벤처캐피탈 사업구조도 1. 펀드조성(자금모집) 방식벤처캐피탈의 투자활동의 시작은 투자재원의 조달입니다. 조합 설립의 출자자인 조합원은 정책기관, 금융기관 등으로 구분할 수 있으며, 이 중 조합 설립에 가장 큰 역할을 하는 주요 출자자는 정책기관이라고 할 수 있습니다. 정책자금의 출자는 일회성의 지원이 아닌 정책적인 지원사항으로 벤처기업의 특성상높은 리스크와 상대적으로 장기간의 투자를 요한다는 점에서 자금조달의 어려운 부분을 정책지원을 통해서 지원하고 있다고 할 수 있습니다. 이 외에도 각종 연기금 및 지방단치단체 등의 자금이 있으며 개인 및 기관투자자 등도 유한책임조합원(LP)으로서 조합 출자를 통해 조합원으로 참여하게 됩니다. 2. 투자 및 관리 방식 조합 및 펀드의 결성을 통해 모집된 자금은 해당 조합의 설립에 따른 규약 또는 정관을 통해서 조합 결성 시 설정된 주요 투자 분야에 투자를 집행하게 됩니다. 각 조합 및 펀드는 설립 시 운용인력이 선임됩니다. 투자심사인력은 차세대 유망기술, 신사업수요, 전략적 제휴기업, 벤처관련 기관 등의 산업적인 부분과 인적 네트워크 등을 활용하여 투자대상을 발굴하게 되며 대상 기업의 기술, 사업화능력, 재무적요인 등 다방면의 검토 및 심사를 거쳐 투자를 집행하게 됩니다. 투자 이후 투자기업의 사후관리는 투자자산 운영에 있어 중요한 요소로서, 중소ㆍ벤처기업이라는 투자대상의 특성상 지속적인 관리가 필요합니다. 특히 중소ㆍ벤처기업의 경우 사업확장 및 해외진출 등 경영 및 제반 요소에 있어 역량이 부족한 단계로 당사 및 심사역이 파트너로서 투자 기업의 경영 및 관리에 도움을 제공하며, 추가적인 전략적 파트너(SI) 및 재무적 파트너(FI) 주선을 통해 기업의 성장에 도움을 주게 됩니다. 3. 투자회수 방식 투자조합 및 펀드의 투자자금 회수의 주요 경로로는 기업공개(IPO), M, Secondary Market 등이 있습니다. 기업공개는 유가증권시장 또는 코스닥시장에 투자기업을 상장하여 투자자금을 회수하는 방법으로 상장에 따른 높은 수익률 등을 고려 시 가장 선호되는 방법이라고 할 수 있으나, 기업 공개에 이르기까지 많은 시간 및 다양한 절차가 필요하며 상대적으로 상장 성공률은 높지 않다고 할 수 있습니다. M 기존 시장의 확대, 신시장 개척 등 성장전략의 일환으로 인수를 원하는 기업에 투자기업을 매각함으로써 투자자금을 회수하는 방법을 말하며, Secondary Market을 통한 자금 회수는 투자지분을 다른 벤처투자자 등에게 매각하여 자금을 회수하는 방법입니다. 4. 배분 및 해산 방식조합 및 펀드 재산의 투자 등으로부터 발생하는 수익 및 출자원금은 조합의 조합원 총회의 결의에 따라 분배하게 되며, 조합원에게 배분하는 재산의 원천은 조합재산에서 조합운영비 및 업무집행조합원에 대한 성과보수를 제외한 잔여재산을 조합원의 출자좌수에 비례하여 배분하게 됩니다. 또한 조합의 손실이 발생할 경우 손실금의 배분은 업무집행조합원에게 지급해야 하는 금액을 공제 후 조합출자금
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총액에 미달하는 경우 조합원별 출자비율에 따라 손실금을 배분하게 되며, 추가로 규약에 업무집행조합원 등의 우선손실충당 규정이 있을 시 우선손실충당 비율을 고려하여 산정ㆍ 배분하게 됩니다. 조합 및 펀드는 규약에 의거하여 설립 시 존속기간을 정하게 되며, 존속기간이 만료되면 해산하게 되며 또한 규약에 정함에 따라 존속기간 전에도 해산이 가능합니다. 해산은 조합원 총회의 특별결의 또는 전체 동의를 얻은 후 투자조합은 해산계획을 중소벤처기업부에 제출하고, 해산을 완료하게 됩니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 당사는 1999년 11월에 성장유망 중소ㆍ벤처기업에 대한 투자와 가치증대를 통한 우량기업 육성, 벤처투자를 통한 미래핵심 성장산업의 가치 창출로 우리나라 경제 발전에 대한 기여, 그리고 안정적인 펀드투자운용을 통한 출자자 수익 창출 등의 설립 목적을 가지고 '중소기업창업투자회사' 형태로 설립되었습니다.1999년 100억원 규모의 1호 투자조합 결성을 시작으로, 보고서 작성일 기준 벤처 투자 조합 19개 를 운용하고 있으며, 총 출자약정액은 6,568억 원으로 안정적이고 지속적인 투자재원 확보를 이어가고 있습니다. 나. 영업의 종류 1. 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 제26기(2024년) 제25기(2023년) 제24기(2022년) 제23기(2021년) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 관계기업주식 관리보수 성과보수 지분법이익 기타 합계 2. 운용 중인 조합 현황 ( 기준일자 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구분 설립(등록)일 해산(청산일) 약정금액 납입금액 2015 에이치비기술사업화벤처투자조합(주1) 에이치비성장지원엠앤에이투자조합(주2) HB청년창업투자조합 HB-KIS 2018 투자조합(주3) HB-KIS 2019 투자조합(주4) 2019 HB일자리기술금융투자조합 2019 HB성장지원투자조합 2021 HB뉴딜서비스투자조합 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 에이치비 핀테크 데이터 투자조합 에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 에이치비딥테크상생투자조합 에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 에이치비청년미래투자조합 에이치비 스케일업 투자조합 2024 테티스 투자조합 결성 합계 주1) 2015 에이치비기술사업화벤처투자조합은 2023년 08월 30일 해산일 도래하여, 잔여 자산의 처분을 위하여 2023년 09월 22일과 2024년 08월 21일에 각각 임시조합원 총회의 결의를 통하여 1년씩 총 2년의 청산 기 간을 부여받았으며, 2025년 08월 30일에 청산될 예정입니다. 주2) 에이치비성장지원엠앤에이투자조합은 2023년 10월 27일 해산일 도래하여, 잔여 자산 처분을 위하여 2023년 11월 16일과 2024년 10월 25일에 각각 임시조합원 총회의 결의를 통하여 1년씩 총 2년의 청산 기 간을 부여받았으며, 2025년 10월 27일에 청산될 예정입니다.주3) HB-KIS 2018 투자조합은 2023년 10월 18일 해산일 도래하여, 잔여 자산의 처분을 위하여 2023년 11월 01일과 2024년 10월 18일에 각각 임시조합원 총회의 결의를 통하여 1년씩 총 2년의 청산 기간을 부여받았 으며, 2025년 10월 18일에 청산될 예정입니다.주4) HB-KIS 2019 투자조합은 2024년 10월 21일 해산일 도래하여, 잔여 자산의 처분을 위하여 2024년 10월 25일 임시조합원 총회의 결의를 통하여 1년의 청산 기간을 부여 받아 2025년 10월 21일에 청산될 예정 입니다. 3. 조직도 hbi_조직도.jpg HBI_조직도 다. 자금 조달 및 운용실적 1. 자금조달실적 (단위 : 천원 ) 구분 제26기(2024년) 제25기(2023년) 제24기(2022년) 제23기(2021년) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 자본 자본금 자본조정 자본잉여금 기타포괄손익누계 이익잉여금 부채 기타차입금 기타부채 합 계 2. 자금운용실적 (단위 : 천원 ) 구분
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제26기(2024년) 제25기(2023년) 제24기(2022년) 제23기(2021년) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 주식(출자금포함) 사채 대출금 유형자산 현금및현금성자산 기 타 합 계 3. 파생상품거래 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 영업설비 등 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 토지 및 건물을 보유하고 있지 않으며, 임대차계약을통해 본점소재지인 "서울특별시 강남구 언주로 819, 4~5층(신사동, HB빌딩)"에서 사업을 영위하고 있습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 재무안정성 당사의 유동비율은 2022년 553.98%, 2023년 425.84%, 2024년 1,493.59%로 변동되었고, 부채비율은 2022년 10.03%, 2023년 11.80%, 2024년 5.23% 로 변동하였습니다. 당사는 재무적 안정성을 지속적으로 유지하고 있습니다. [안정성 지표] 구분 제26기(2024년) 제25기(2023년) 제24기(2022년) 제23기(2021년) 유동비율 부채비율 차입금의존도(주) 주) 차입금의존도는 각 시점별 리스부채잔액을 각 시점별 자산총액으로 나누어 산출하였 습니다. 나. 재무성장성 당사와 같은 벤처캐피탈 업체는 경제 및 산업환경과 주식시장에 민감하고 투자기업의 경영성과가 유동적이므로 매년 영업수익 및 순이익이 급변할 가능성이 상존합니다. 당사는 투자조합 결성을 통해 매출성장세를 유지하고 있으며 이를 바탕으로 지속적인 이익을 시현하고 있습니다. 당사는 영업수익증감률이 2022년 39.39%, 2023년 28.80%, 2024년 -26.14%로 감소하였습니다. 또한 순이익증감률은 2022년 22.90%, 2023년 18.86%, 2024년 -32.03%로 2024년 성장성이 감소하였는데, 주요 원인은 운용 조합의 성과보수의 감소이며, 운용 중인 조합의 성공적인 운용을 통해 재무 성장성을 기대하고 있습니다. [성장성 지표] 구분 제26기(2024년) 제25기(2023년) 제24기(2022년) 제23기(2021년) 영업수익증감률 영업이익증감률 순이익증감률 다. 재무위험관리 당사의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 당기손익-공정가치측정금융자산, 대출채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 1) 시장위험① 이자율변동위험이자율 위험은 미래시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 회사는 시장위험에 노출되어 있는 유의적인 변동금리부조건의 차입금 및 예금 등을 보유하고 있지 않습니다. ② 가격위험회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권 및 채무증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다.회사의 투자금융상품이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 주석 5에서 설명하고 있습니다. ③ 외환위험외환위험이란 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 환율위험은 금융상품을 측정하는 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생합니다. 따라서 비화폐성 항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 환율위험이 발생하지 않습니다. 보고기간말 현재 회사는 환율위험에 노출되어 있는 유의적인 자산ㆍ부채가 존재하지않습니다.2) 신용위험 신용위험이란 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여
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회사에 재무적 손실을 미칠위험을 의미합니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금및현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 등에서 발생합니다. ① 신용위험에 대한 노출 당기말과 전기말 현재 회사의 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금성자산 상각후원가 측정 금융자산 계약자산 합계 ② 손상차손 - 당기말 (단위 : 천원) 구 분 채권잔액 손상된 금액 (충당금 설정액) 장부금액 미수금 미수수익 기타단기금융상품 보증금 계약자산 합계 - 전기말 (단위 : 천원) 구 분 채권잔액 손상된 금액 (충당금 설정액) 장부금액 미수금 미수수익 기타단기금융상품 보증금 계약자산 합계 3) 유동성 위험현금흐름의 예측은 회사의 재무부서가 수행합니다. 회사의 재무부서는 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성 에 대한 예측을 항시 모니터링하여 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 유동성위험 분석내용은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 1년 이하 1년에서 2년 이하 2년 초과 합 계 미지급금 리스부채 합 계 ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 1년 이하 1년에서 2년 이하 2년 초과 합 계 미지급금 리스부채 합 계 위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간말 로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. (2) 자본위험관리 회사의 자본관리의 주요 목적은 안정적 재무구조의 유지입니다. 회사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 한편, 각 보고기간말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부 채 자 본 부채비율
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 및 분석의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이와 같은 가정들은 차후에 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있으며, 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인으로는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이 외에 다양한 요인들이 있을 수 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 이사의 경영진단 및 분석의견서 상에서 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 이사의 경영진단 및 분석의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바라며 또한 어떠한 경우에도 본 예측 관련 자료는 고객의 투자결과에 대한 법적 책임소재에 대한 증빙자료로 사용될 수 없음을 알려드립니다. 나. 경영성과 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여, 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 2024년 말 기준 운용 자산은 6,568억원으로, 운용 중인 투자조합은 19개입니다. 2024년에는 "에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합", "에이치비청년미래투자조합", "에이치비스케일업투자조합" 및 "2024 테티스 투자조합"(이상 4개 조합, 결성총액 1,336억원)을 결성하였습니다. 전쟁과 지정학적 위험 증대 등 거시 경제 여건이어려워진 상황에서도 출자자들의 신뢰를 바탕으로 이루어낸 경영 성과라고 할 수 있습니다. 또한 2024년 당사는 25개 업체에 약 693억원의 투자를 집행하였습니다. 반도체, AI, 디지털헬스케어, 플랫폼서비스 등 유망 분야에 적극적으로 투자하였습니다. 2024년의 영업수익은 152억원으로, 2023년 영업수익 205억원 대비 25.9% 감소하였습니다. 수익감소 사유는 운용조합의 성과 보수 차이이며, 당기 중 관리보수와 성과보수를 약 152억원 수령하는 등 어려운 시장 환경 속에서도 안정적인 영업현금흐름을 확보하였습니다. 다. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 (단위 : 원) 구 분 제26기 제25기 제24기 자산 부채 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 2024년말 현재 자산은 919억원으로 전기 653억원 대비 266억원 증가하였습니다. 부채는 46억원으로 전기 69억원 대비 23억원 감소하였고, 자본은 873억원으로 전기 584억원 대비 289억원 증가하였습니다.(2) 영업실적 (단위 : 원) 구 분 제26기 제25기 제24기 영업수익 영업비용 영업이익 법인세차감전순이익 당기순이익 2024년 영업수익 152억원으로 전기 205억원 대비 53억원 감소하였으며, 영업비용은 87억원으로 전기 99억원 대비 12억원 감소하였습니다. 2024년 영업이익은 65억원으로 전기 106억원 대비 41억원 감소하였습니다. 라. 주요 안정성 지표 (단위 : 원, %) 구 분 제26기 제25기 제24기 부채 자본 부채비율 유동자산 유동부채 유동비율 (1) 부채비율당사의 부채비율 은 2024년 5.23%로 전기 11.80% 대비 6.57% 감소하였으며, 안정적인 유동성을 보여주고 있습니다. (2) 유동비율당사의 유동비율은 2024년 1,493.59%로 전기 425.84% 대비 1,067.75%
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증가하며 안정적인 유동성을 보여주고 있습니다. 마. 자금조달 당사는 기재기간 중 부채를 통한 자금조달 실적이 없습니다. 바. 부외부채에 관한 사항 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 사. 중요한 회계정책 또는 추정에 관한 사항 회사의 2024 회계연도 감사보고서 주석 2. 중요한 회계정책을 참고하시기 바랍니다. 아. 재무위험관리 회사는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있으며, 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리정책 및 프로그램을 운영하고 있습니다. 세부내용에 대하여서는 회사의 2024 회계연도 감사보고서 주석 4. 재무위험관리를 참고하시기 바랍니다. 자. 신규사업 진출 내용 보고서 작성 기준일 현재 확정된 사항은 없습니다. 차. 기타 참고사항 당사는 향후에도 벤처 투자의 기본이 되는 창업 초기기업 발굴 및 투자는 물론 중후기 단계 투자도 균형을 맞추어 활발한 투자를 통해 보다 나은 안정성 및 수익성을 동시에 달성할 수 있는 전략을 유지할 것입니다. 기 투자기업에 대해서 적극적인 사후 관리를 통해 가치를 증대시켜 높은 수익을 창출하고, 청산기에 도래한 펀드로부터의 성과보수 및 신규 결성을 통한 관리보수 등으로 영업이익의 지속적 달성이 예상됩니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성보안장비 시장은 크게 도난경보시스템(Burglar Alarm System), 출입통제시스템(Access Control System), 영상감시시스템(Video Surveillance System), 시스템 통합(System Integration) 그리고 CMS(Central Monitering Station) 또는 VMS(Video Management System)에 의한 보안서비스 등으로 구분할 수 있습니다. 그 중 당사는 영상감시시스템 분야를 주력사업으로 영위하고 있으며, 현재 NVR(Network Video Recorder), DVR(Digital Video Recorder), IP카메라를 생산하고 있습니다. 현재 영상보안장비시장은 IP 카메라가 주도하는 더욱 강화된 네트워크 환경으로 인하여 지금까지의 시장과는 다르게 훨씬 더 IT화된 제품이 시장을 지배할 것으로 판단됩니다. 즉, 완전히 디지털화된 영상과 네트워크 환경을 바탕으로 지금 보다는 훨씬 양상이 다르게 다양화된 서비스를 제공할 수 있을 것으로 보입니다. cctv사업영역개요.jpg [CCTV사업영역개요] 신재생에너지 해상풍력발전사업은 러시아-우크라이나 전쟁으로 세계 각국이 심각한 에너지 위기의 직면하자 각국은 이에 대응과 탈탄소 목표 달성을 위해 화석연료에서 재생에너지로의 전환을 가속하고 있다. 이에 우리나라도 2050탄소중립 목표달성에 필요한 재생에너지 확대 보급의 한 방안으로 높은 잠재량, 대규모 단지 개발 가능성, 낮은 한경영향, 높은 이용률 등의 이점을 가진 풍력에 주목하고 있다. 세계 그린뉴딜에서 강조된 재생에너지 정책의 중심에는 태양광이 있어 증가세가 상대적으로 주춤했던 풍력발전이 최근, 중국, 미국 등을 중심으로 각국의 적극적인 풍력정책 시행, 물류차질완화 및 풍력 기업들의 수주 반등 등이 이뤄지면서 2027년에 이르기까지 향후 연평균 증가율은 11%를 상회할 것으로 전망되며 발전 이용률이 높은 풍력은 설비규모가 적더라도 전력시장 안정화에 기여하며 주요 발전원으로 기능할 것입니다. (2) 산업의 성장성 현재 CCTV 시장의 키워드는 IP 카메라의 약진과 그에 따른 주변기기의 성장, 그리고 아날로그의 재정의를 꼽을 수 있습니다. 그동안 가능성에 비해 더딘 성장을 하던 IP 카메라는 지난해 급성장을 거두며 아날로그 카메라 시장을 넘어섰다는 평가를 받고 있습니다. 또한 IP 카메라의 성장으로 인해 전송기술과 저장장치 역시 함께 발전하고 있으며, 반면에 고화질의 전송이 가능한 HD 아날로그 시스템의 등장으로 기존시스템을 그대로 사용하고자 하는 소비자에게도 고화질의 영상을 제공 할 수 있게 되었습니다. ▲범죄 테러 방지에 대한 관심 증가 ▲기술발전에 따른 기존 제품 업그레이드 수요 증가 ▲가격인하에 따른 수요저변 확대 등으로 시장은 성장을 이어 갈 것이며, 당사는 15년 이상의 경험으로 확보된 다양한 고객 Needs에 능동적으로 대응할 수 있는 역량과 신제품의 개발기간을 단축하고 관련되는 제품 및 연관 산업에 진출 할 수 있는 이점을 적극 활용하여 시장에서의 입지를 더욱 공고히 할 것 입니다. 해상풍력발전산업의 세계 풍력 누적 설치량은 해상풍력이 차지하는 비중은 2022년 6.7%에서 2030년 15.0%까지 상승할 전망입니다. 풍력발전은 기준 육상풍력이 시장을 주도 성장해 왔다면, 앞으로는 해상풍력이 시장의 성장을 이끌 것입니다. 신규 설치량 기준으로 본다면 2030년 신규 풍력 설치량에서 해상풍력이 차지하는 비중은 27.1%까지 상승할 것으로 전망됩니다. 우리나라에서 해상풍력발전은 삼면이 바다이고 국토가 비좁아 육상풍력발전을 보안할 새로운 에너지원으로 주목받고 있습니다. 제5차 신*재생에너지 기술개발 및 이용 보급계획에서는 2034년까지 풍력 설비용량 목표를 24.9GW로 설정하였는데, 동 계획에 따르면 해상풍력 발전량 기준으로 태양광에 이어 두번째로 큰 비중을 차지할 것으로 전망됩니다. [국회입법조사처(2022)] (3) 경기변동의 특성영상보안장비산업은 보안장비 특성상
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일반적인 경기변동에 크게 영향을 받지 않습니다. 보안장비 시장은 경기변동보다는 범죄 증가나 테러 발생 등 사회불안 요소에 의해 더 큰 영향을 받습니다. 또한, 특정 장소에는 법적인 의무사항으로 설치해야 하기 때문에 수요가 꾸준하게 발생하기도 합니다. 한편, 보안 시스템에 대한 수요는 기존건물에 설치하는 경우도 있으나, 신규건물이 건설될 때 설치 가능성이 높기 때문에 건설 경기와 어느정도 연관성이 있습니다. 또한 영상보안장비산업은 폐쇄적인 유통구조를 지니고 있어 진입장벽이 높은 편입니다. 생산자, 판매자, 설치업자 간에 매우 밀접한 관계를 유지하고 있어 신규업체의 시장 진입이 어려운 편입니다. 보안장비시스템의 유통은 일반적으로 대형 디스트리뷰터 (Distributer)가 구매한 후에 중소형 딜러, 지역의 설치업자를 거쳐 최종소비자에게 판매ㆍ설치되는 구조입니다. 해상풍력발전산업은 글로벌 풍력발전 개발사업자의 사업성 확보가 어려운 시장 초기에는 FiT(Feed-in Tariff)제도를 통해 시장의 양적 성장을 지원하였으며 성숙기 진입에 성공했습니다. 최근 정부 보조금 없이 개발되고 있는 중이며, 이는 초기 투자비용이 크기 때문에 PF(Project Financing) 방식으로 개발되어 사업의 기획과 운영이 수익 창출의 핵심이기에 개발사업자의 역량이 중요합니다. 중장기적인 대규모 투자가 수반되어야 하는 바, 이는 경기변동과 연관성이 높아지고 있습니다. 경기변동으로 인한 원자재, 운임, 인건비 등 원가 부담의 증가와 함께 금리 인상 등 전방위적인 경기 변동에 따라 영향을 받습니다 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 현재 보안업계에서 당사는 가장 많은 고객의 주문자 상표 부착방식의 고객을 지역 편중 없이 전세계 여개국 100여개의 기존 거래선을 확보하고 있습니다. 기존의 업계가 10군데 미만의 주요 고객 혹은 심각한 매출의 지역편중을 통한 ODM매출이 전부였지만, 당사는 매출의 안정적이고도 지속적인 성장을 위하여 초창기부터 삼성전자, 에스원, PELCO(북미 주요 보안시장 최상위 점유 업체 중 하나), COSTCO, Sam’s club, CBC 등 Global Company들 뿐만 아니라 OEM이 아닌 강한 현지마케팅력과 탄탄한 Local Dealer Data Base 를 확보하고 있는 현지 Distributor들에게도 해당 바이어 자체의 Model을 준비해서 공급해온 관계로 약 100여 군데 가량의 Worldwide Base의 안정적인 ODM 고객을 확보 하고 있습니다. 즉 Multi ODM 전략을 통한 판매전략을 구사하고 있습니다. 당사는 이와 같은 차별화 된 영업전락으로 동종업계에서 거의 유일한 형태로 지속적인 매출확대가 가능한 ODM 영업망을 보유하고 있습니다. 또한 현재의 보안시스템시장은 단순하게 영상만을 저장하는 장치가 아닌 급격하게 확대되고 있는 IP 기반 Network환경에 적절하게 부합될 수 있는 제품을 원하고 있습니다. 당사 제품의 Platform 자체가 이러한 시장에 적절히 부합될 수 있는 제품이어서 당사가 현재 보유하고 있는 Buyer data base는 NVR 등 IP 제품군의 판매에 있어서 훌륭한 가치를 부여한다고 할 수 있습니다. 그리고 ODM을 통한 영업은 근본적으로 시간이 걸린다는 단점을 피할 수 없으며, 해당 ODM 바이어의 주문에 회사의 미래가 전적으로 의지하게 되는 상태가 초래되면 지속적인 매출확대 및 미래시장에 대한 예상은 필연적으로 불투명할 수 밖에 없기 때문에 당사는 유럽/러시아/중동/동남아시아/국내를 Brand 제품 sales의 거점지역으로 선정하여 ITX 자체 Brand가 부착된 제품의 판매에 적극적으로 임하고 있습니다. 이러한 판매전략을 통하여 보다 안정적인 미래 매출을 기대하고 있습니다. 국내 풍력발전산업의 경우 2004년에 본격적으로 시작되어 수명연한(일반적으로 20년)에 도달하는 풍력발전단지가 증가하고 있고, 이에 따라 풍력 리파워링에 대한 수요가 증가하고 있으며, 리파워링사업의 경우 부지선정 및 주민민원 문제가 해결되고 사업인 신속이
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진행됨에 따라 풍력 리파워링 산업의 수요확대가 예상됩니다. 국내 풍력발전의 개발절차는 입지검토, 풍황자원조사, 환경입지조사, 사업타당성 검토, 발전사업허가, 계통연계 신청, 발전단지 설계, 개발행위허가, 주민보상협의, SPC구성 및 PF, 발전단지 건설, 운전개시 절차 등으로 진행됩니다.당사는 풍력사업 개발에 쌓아온 전문 경영진의 노하우를 바탕으로 풍력발전사업 개발전문 인.허가 및 설계 용역 신규사업에 진출하였으며, 풍력발전사업의 인.허가 전문업체로 성장을 도모하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 매출유형 품목 CCTV 영상보안장비 등 제품,상품,기타 영상감시 및 저장장치 등 해상풍력발전 용역 인.허가 용역 (2) 시장점유율 현재 국내 CCTV 생산업체 현황은 대량 생산에 따르는 규모의 경제와 지속적인 제품개발력에 따르는 과점 체제가 진행되고 있는 상황으로 CCTV사업을 주된 영업으로 하는 업체의 수는 30~50여개 정도로 추정되고 있으나, 자체 개발한 NVR, IP카메라를 판매하면서 어느 정도 사업기반을 구축한 회사로서 당사의 국내 경쟁업체로 볼 수 있는 회사는 현재 1~2개사 정도밖에 없습니다. 그외에 국내 시장에 대해선 CCTV 시장에 대한 통계자료가 없는 상황이라 자세한 내용은 파악이 어렵습니다. 다만, 당사와 당사의 경쟁사 이외에, 가격경쟁에 기반한 다수의 소규모 기업이 시장에 참여하고 있다는 것을 추정할 수 있을 뿐입니다당사 해상풍력발전 인.허가 관련하여서는 현재로서는 점유율을 추정할 수 없습니다. (3) 시장의 특성 Ⅱ. 사업의내용-1. 사업의 개요-가. 업계의 현황 참조 (4) 신규사업 등의 내용 및 전망해상풍력발전은 풍황 자원의 품질이 육지에 비해 나은 바다에 풍력터빈을 설치함으로써 더 많은 발전량을 얻을 수 있고, 인구가 밀집되어 있는 해안지역 인근에 발전설비를 설치할 수 있다는 장점이 있습니다. 해상풍력발전은 전 세계적으로 아직까지는 새로운 재생에너지 분야로 인식되고 있으며 각국 정부의 정책적 재정적 인센티브 부여 등을 통해 성장 가능성이 커지고 있습니다. (5) 조직도 조직도.jpg [조직도] 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 당사는 CCTV 카메라가 촬영한 영상을 디지털로 변환하여 저장하는 장치(NVR, DVR)와 보안카메라(IP Camera)을 개발, 생산, 판매하고 있으며, 해상풍력발전 인.허가 등의 용역 매출도 있습니다. 품목별 매출액은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) CCTV영상보안장비 제품 DVR, NVR,IP카메라 등 영상감시 및 저장장치 OEM/ODM 상품 CCTV카메라 등 디지털 영상감시,저장장치 카드광네트워크 모듈 등 기타 DVR 보드 등 Digital 영상저장장치 풍력사업 용역 해상풍력 인.허가 등 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품 목 2024년(제27기) 2023년(제26기) 2022년(제25기) CCTV영상보안장비 ※ 최근 보고서일 현재로 주력 판매되고 있는 제품을 기준으로 작성하였습니다.(1) 산출기준시장상황(경쟁사 가격추이 등)과 원재료비등 제조원가, 연구개발비를 감안하여 판매가격을 산출합니다.(2) 주요 가격변동원인수출의 경우 업체별로 매년 연간 구매 예상 물량에 따라 판가를 조정하고 있으나 원가절감을 통해 대응하고 있으며, 원화기준 판가는 환율변동에 따라 가장 많은 영향을 받습니다 다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준 품 목 산업표준 취득여부 회사에 미치는 영향 DVR및NVR CE(유럽지역 제품인증) DoC제품별로 취득 미인증시 수입국의 통관/판매금지 FCC(미주지역 제품인증) Verification제품별로 취득 미인증시 수입국의 통관/판매금지 cUL(미주지역 제품안전인증) Certification제품별로 취득 고객요청에 따른 선택적 인증(미국, 캐나다) PSE(일본지역 제품안전인증) Certification제품별로 취득 미인증시 수입국의 통관/판매금지 KCC(한국내 제품인증) Certification제품별로 취득 미인증시
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판매 금지 CCC(중국내 제품인증) Certification제품별로 취득 미인증시 수입국의 통관/판매금지 ■국내ㆍ외 인증 취득 상세현황 번호 인증명 기술명 인증연도(기간) 비고 ISO9001 품질인증 2008년 11월 ISO14001 환경인증 2008년 11월 CCC 중국지역 전자파적합 제품인증 2014년 8월 NVS2G 외 6 CE 유럽지역 전자파적합 제품인증 2004년 9월 FCC 미주지역 전자파적합 제품인증 2004년 6월 cUL 미주지역 제품 전기 안전인증 2007년 2월 PSE 일본지역 제품 전기 안전인증 2007년 1월 KCC 한국내 전자파적합 제품인증 2005년 7월 라. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등 당사는 제품 개발단계에서부터 디스트리뷰터(Distributor)와 밀접한 관계를 통해 제품출시 단계에서부터 고객의 요구를 반영한 제품을 판매하고, 추후 변경되는 사양에 대해서도 당사 영업, 생산, 연구소에 이르기까지 이를 충분히 반영하여 진행하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 구입현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고 CCTV 영상보안장치 원재료 회로부품 보드부품 IRLAB 외 기구부품 기구외형 동신기공 외 기타 기타 J 외 외주가공비 외주가공비 보드생산 등 아이에프에스 외 합계 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품 목 2024년(제27기) 2023년 (제26기) 2022년 (제25기) 비 고 회로부품 CASE DSP HDD (1) 산출기준 원재료 매입단가는 원재료 금액에 매입수량으로 나누어 계산 하였습니다. (2) 주요 가격변동원인 정규 가격 조정을 연 1회 실시하고 있으며, 모델별 수량 증감에 따른 가격조정을 수시로 책정하고 있습니다. HDD의 경우는 고용량,고성능의 HDD 교체등으로 가격이 유동적이나, 당사 제품에서 HDD는 옵션사양으로 구매자가 원하는 경우에만 장착해서 판매하기 때문에 가격 상승분을 모두 반영하여 그로 인한 불이익은 없습니다. 다. 생산능력 및 생산능력 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 대) 사업부문 사업소 2024년(제27기) 2023년 (제26기) 2022년 (제25기) CCTV 영상보안장치 수원생산본부 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 ① 산출방법 - 생산능력은 해당 모델별 라인 적정 Capa를 기준으로 작성되었으며 설비능력과 가동월수에 의해 산정되었습니다. - 2010년 5월 신공장 준공 후 생산능력은 다음과 같습니다. - 신공장면적 7,958.15㎡(2,407Py) 완제품 조립 3 LINE 구축 (각20m) - 2013년 완제품 조립 1 LINE 추가 구축 - 1일 8HR 근무 LINE 생산능력 일 400EA - 월 평균 근무일수 23일 월 생산능력 36,800EA - 년 12개월 생산능력 441,600EA CAPA 구축 ② 평균가동시간 - 1인: 8시간/1일, 23일/1월, 12개월/연 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 대) 사업부문 사업소 2024년 3분기 (제27기) 2023년 (제26기) 2022년 (제25기) CCTV 영상보안장비 수원생산본부 합 계 (2) 당해 가동률 (단위 : 시간,%) 사업소(사업부문) 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률 수원생산본부 합 계 가동률 산출근거 가동가능시간 : 기본시간(8hr) ×평균월일수 (23일) ×12개월 실제가동시간 : 실제 근무시간 평 균 가동률 : (실제가동시간 ÷가동가능시간) ×100% 마. 생산 및 설비 (1) 사업장의 현황 당사는 경기도 수원시 권선구 고색동 소재 공장에서 생산제조 활동을 영위하고있습니다. (2) 생산설비의 현황 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 합 계 (3) 최근 3년간 변동사항 -당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. (4) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 ① 진행중인 투자 보고서 작성일 현재 진행중인 시설투자는 없습니다. ② 향후 투자계획 보고서 작성일 현재 계획중인 시설투자는 없습니다. 4. 매출 및
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수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2024년(제27기) 2023년(제26기) 2022년(제25기) 비 고 CCTV영상보안장비 제품 DVR 수 출 CBC 외 내 수 에스원 외 합 계 IPs 수 출 CBC 외 내 수 에스원 외 합 계 기타 수 출 EYE-D 외 내 수 에스원 외 합 계 상품 CCTV등 수 출 CBC 외 내 수 에스원 외 합 계 용역매출 수 출 내 수 대한그린에너지 외 합 계 기타 수 출 KJS 외 내 수 에스케이쉴더스 외 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 매출유형 품목 구분 판 매 경 로 제품매출 CCTV영상보안장비 해외 국내 용역매출 해상풍력발전인허가 용역 국내 SPC → 당사 → 하도급 판매경로.jpg [판매경로] 다. 판매방법 및 조건 구분 판매방법 거래처 판매조건 국내 당사개발, 당사 브랜드판매 국내 Distributor또는 총판 제품인수즉시 및 당월말 수출 ODM, OEM 제품판매 용역 인.허가 용역 국내 해상발전SPC 인.허가 용역 완료 후 라. 판매전략 (1) 제조업자 개발 및 설계생산(ODM) 을 통한 영업 전략 현재 보안업계에서 당사는 가장 많은 고객의 주문자 상표 부착방식의 고객을 지역 편중 없이 전세계 40여개국 100여개의 기존 거래선을 확보하고 있습니다. 기존의 업계가 10군데 미만의 주요 고객 혹은 심각한 매출의 지역편중을 통한 ODM매출이 전부였지만, 당사는 매출의 안정적이고도 지속적인 성장을 위하여 초창기부터 약 50여 군데 가량의 Worldwide Base의 안정적인 ODM 고객을 확보 하고 있습니다. 즉 Multi-ODM 전략을 통한 판매전략을 구사하고 있습니다. 당사는 이와 같은 차별화 된 영업전락으로 동종업계에서 거의 유일한 형태로 지속적인 매출확대가 가능한 ODM 영업망을 보유하고 있습니다. 또한 현재의 보안시스템시장은 단순하게 영상만을 저장하는 장치가 아닌 급격하게 확대되고 있는 IP 기반 Network환경에 적절하게 부합될 수 있는 제품을 원하고 있습니다. 당사 제품의 Platform 자체가 이러한 시장에 적절히 부합될 수 있는 제품이어서 당사가 현재 보유하고 있는 Buyer data base는 NVR 등 IP 제품군의 판매에 있어서 훌륭한 가치를 부여한다고 할 수 있습니다. (2) 자체 Brand를 부착한 제품을 통한 영업 전략 ODM을 통한 영업은 근본적으로 시간이 걸린다는 단점을 피할 수 없으며, 해당 ODM 바이어의 주문에 회사의 미래가 전적으로 의지하게 되는 상태가 초래되면 지속적인 매출확대 및 미래시장에 대한 예상은 필연적으로 불투명할 수 밖에 없기 때문에 당사는 유럽/러시아/중동/동남아시아/국내를 Brand 제품 sales의 거점지역으로 선정하여 ITX 자체 Brand가 부착된 제품의 판매에 적극적으로 임하고 있습니다. 이러한 판매전략을 통하여 보다 안정적인 미래 매출을 기대하고 있습니다. (3) 해상풍력발전산업 진출당사는 신재생에너지 해상풍력 인.허가를 시작으로 관련 산업에 업력 및 투자를 확대하여 관련 인.허가 및 EPC 공사 등의 매출을 기대하고 있습니다. 마. 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항 (1) 시장 트렌드의 변화에 신제품 출시 보안시스템은 제품의 특성상 영상압축기술, 저장기술, 네트워크 전송기술등의 IT기술이 총집약된 제품으로 신기술의 개발이 빠른 관계로 제품수명주기가 짧아 교체수요가 지속적으로 발생되는 구조입니다. 당사는 기존 시장에서의 우위를 확고히 하고 또 향후 새롭게 형성될 시장에서의 선점을 위해서 시장의 변화를 예의주시하고 있습니다. 현재 기존의 보안시스템 시장의 일반적인 추세는 다기능 고사양의 보안시스템을 원하는 시장과 초저가의 보안시스템을 원하는 수요자층으로 확연히 재편되어 가고 있습니다. 시장이원하는 제품을 적시에 출시하지 못 한다면 자연히 도태될 수 밖에 없습니다. 또한 향후 두 가지 주요 트렌드인 전통적인 아키텍처가 IP 기반으로 바뀌고, IP 카메라, 인코더, 출입통제, 센서 등의 컴포넌트와의 연결 인프라가 바뀌면서 보안 아키텍처 모델을
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변화시키고 있으며, 영상 분석기능이 장착된 수동적 카메라는 지능형의 능동적 센서로 바뀌고 있는데, 이 추세는 보안 운용 모델을 바꾸고 있습니다. 이 두 가지 추세 모두 업계 판도를 재구성하고 있으며, 공급자, 채널 및 SI 업체, 사용자 모두에게 영향을 미치고 있습니다. 모든 것은 IP에 연결되어야 하고, 영상은 분석기술 기반이어야 하며, 의사결정은 IT 위주이고, 필수 보안 기술이 바뀌고, ROI가 구매에 영향을 주는 등의 변화의 바람이 보안업계에서 일고 있습니다. 그러나 시장은 아직 완전히 변하지 않았기 때문에, 향후 몇 년간은 업계의 이동을 도와주는 하이브리드 솔루션이 두각을 나타낼 것으로 예상되고 있습니다. 당사는 이에 대비하여 새로운 기능의 제품 개발 및 제품 안정성 확보를 위하여 노력하고 있습니다. 한편으로 IP기반의 NVR의 확대에 따른 시장의 변화를 주시하고 있으며, 이를 대비한 지속적인 연구 개발 중에 있습니다. 해상풍력발전은 풍황 자원의 품질이 육지에 비해 나은 바다에 풍력터빈을 설치함으로써 더 많은 발전량을 얻을 수 있고, 인구가 밀집되어 있는 해안지역 인근에 발전설비를 설치할 수 있다는 장점이 있습니다. 해상풍력발전은 전 세계적으로 아직까지는 새로운 재생에너지 분야로 인식되고 있으며 각국 정부의 정책적 재정적 인센티브 부여 등을 통해 성장 가능성이 커지고 있습니다. (2) 사회 환경적인 변수 보안장비의 특성상 일반적인 경기변동에 크게 영향을 받지 않으며, 경기변동보다는 범죄 증가나 테러 발생등의 사회불안 요소에 의해 더 큰 영향을 받습니다. 또한 CCTV의 용도와 기능 및 관련 시장이 빠른 속도로 변화하고 있습니다. 사회와 문화(생활, 주거, 종교, 여가 등), 군사와 국방(군사, 국방, 보안, 안전 등), 공공서비스(행정, 교육, 환경, 치안, 방범 등), 공공시설, 인프라(도로, 교통, 물류, 항만, 조선, 항공 등), 건설 및 설비(홈네트워크, 도시통합네트워크, U-시티, 대단위 산업플랜트 및 건설플랜트 등), 유통 및 물류(소매점, 대형마트, 백화점 등), 생산 및 제조업체(생산, 제조, 공정, 품질, 검사, 안전, 제어, 관제 등) 등에 CCTV가 궁극적으로 우리의 삶의 질을 개선하고 높일 수 있다는 인식의 전환을 가져오게 되었습니다. 숫자상의 시장이아니라 사회적 이슈나 우리의 생활과 환경이 첨단 IT와 유비쿼터스 기반으로 급속히 변화하면서 신규로 창출되는 시장 또한 가름할 수 없을 정도로 급속히 확대되고 있습니다. 이는 CCTV가 단순한 비디오 서베일런스 차원을 넘어 우리의 생활과 문화, 그리고 산업 속에 소통하는 미디어로서의 역할로 자리매김 하고 있다는 증거일 것 입니다. 해상풍력발전 사업은 기본적으로 사업의 규모가 크고 다양한 이해관계자가 존재하며 제도.기술.금융 등이 체계적으로 뒷받침돼야 합니다. 제대로 된 후속 지원이 부족해 기업들이 사업을 철수하는 등의 어려움을 겪을 수 있습니다. 바. 수주상황 당사의 CCTV 사업부문은 업종 특성상 기본계약이 이루어지고 건별 발주서 기준으로 수주가 이루어지는 형대로, 고객사의 PO(주문서)에 맞춰 제품 및 부품이 생산되며, 수주에서 납품까지의 기간이 비교적 짧은(1~2개월) 단기 수주 방식으로 이루어져 있습니다. 이러한 시스템으로 인해 수주잔고는 매출처의 상황에 따라 수시로 확정되고 진행되므로 특정일의 정확한 수주잔고를 표시할 수 없습니다.당 보고서일 현재 CCTV 사업부문은 주문생산에 의한 장기공급계약 수주현황은 없습니다. 단, 신재생사업부 용역매출계약은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 용역매출 용역매출 용역매출 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 재무위험관리요소 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및
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유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.① 시장위험 1) 외환위험 (가) 외환 위험에 노출되어 있는 금융자산ㆍ부채의 내역당사는 외화표시 매출 및 매입거래에 따라 환율변동에 의한 위험요인이 상존하고 있으며, 재무구조의 건전성 및 지속가능한 경영 실현을 목표로 환율변동위험을 중점적으로 관리하고 있습니다. 특히 외화자산과 외화부채의 불일치에서 오는 환노출위험을 줄이기 위하여 외화 자산과 부채, 매출과 매입의 균형을 맞추는데 중점을 둔 환위험관리를 하고 있습니다. 당사는 보다 체계적이고 지속적인 환위험관리를 위하여 외환관리규정 제정 및 전담 인원을 배정하여 업무를 수행하고 있습니다. 당사는 환율변동으로 인한 위험 최소화 및 안정적인 현금흐름 확보를 외환관리 원칙으로 하고 투기적 외환관리는 금하며, 채권의 회수와 채무의 지급시기를 일치시키는 대응기법을 포함하여 외화표시 자산과 부채의 규모를 일치시키기 위한 대내적 환관리기법을 우선 사용하여 환율변동위험을 제거합니다. 또한 필요시 대외적 환율관리기법을 활용하여 환율변동위험을 최소화합니다. 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 부채 당기말 전기말 당기말 전기말 USD JPY 합 계 (나) 민감도 분석당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이10% 변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 인식된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 환율의 미래 변화는 판매가격과 매출총이익율에 영향을 줄 수 있습니다. 2) 이자율 위험 당사의 이자율 위험은 주로 변동이자율 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 고정이자율이 적용되는 사채나 일부 차입금의 경우 이자율변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다.당사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 당사의 차입금은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자 차입금은 없습니다. ② 신용위험 신용위험은 당사의 Risk 관리정책에 의하여 전사적(Global) 신용위험 관리, 실시간 Monitoring 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화 및 회수율을 높이는 것을 목적으로 관리하고 있습니다. 신용정책은 여신 관리규정, 채권 관리규정, System을 통한 Global 모니터링, 출하 관리(Blocking) 등으로 구성되며 당사 차원으로 운영되고 모니터링됩니다. 고객에 대한여신부여는 거래처의 외부 신용 등급, 지급 성향, 거래조건, 당사운영기간, 거래금액,국가별 신용도 등을 고려한 여신평가기준에 의거하여 적정한도가 산출되며 당사 규정에 따른 재량권자에 의해서 승인됩니다. 당사는 신용위험을 회피하기 위하여 Global 여신/채권관리규정 및 System을 운영하고 있습니다. 신용 위험을 회피하기 위하여 채권보험(국내/해외)를 가입하고 있으며, 담보의 경우 부동산, 보증보험, 은행지급보증 등을 적용하고 있습니다. 따라서 보고기간 종료일 현재 당사의 매출채권 중 연체되지 않고 손상되지 않은 금융자산의 신용도는 가능한 경우 외부신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 이력정보 등을 고려하여 측정할 수 있습니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 노출될 수 있는 금융자산 최대금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권및기타채권(유동) 매출채권및기타채권(비유동) 기타금융자산(비유동) 합 계 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.당사는 보고기간말
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매출채권 잔액에 대한 미래 회수불가능한 확률을 고려하여 기대손실을 측정하고 있습니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권을 신용위험특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.기대신용손실율은 2024년 12월 31일 기준으로부터 각 24개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보의 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다.당사의 당기말 및 전기말 매출채권에 대한 신용 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과~6개월 이하 6개월 초과~9개월 이하 9개월 초과 합계 당기말 기대 손실률(%) 총 장부금액 손실충당금 전기말 기대 손실률(%) 총 장부금액 손실충당금 ③ 유동성 위험당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 이러한 추정은 당사가 설정한 관행과 한도에 따라 각 영업회사의 지역별로 관리됩니다. 이러한 한도는 각 회사가 속한 지역 시장의 유동성상황을 고려하여 달리 책정됩니다. 또한 당사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다. (1) 유동성 위험 분석에서는 당사의 다음의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다. (가) 모든 비파생 금융부채 (나) 순액 및 총액 결제 파생상품 중 계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하기 위해 필요한 경우 (다) 리스부채 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 당사의 전환금융상품 관련 파생상품부채는 공정가치 해당액으로 1년 미만 구분에 포함되어 있습니다. 이러한 파생상품에 대해서는 순공정가치에 근거하여 관리하고 있으므로 계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하기 위해 필요하지 않기 때문입니다. (단위: 천원) 계정과목 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 2년 이하 10년 이하 매입채무및기타채무 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 합 계 (2) 자본 위험 관리 당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에순부채를 가산한 금액입니다. 당기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 (*) (*)순부채가 부의 금액이므로 자본조달비율을 산출하지 않았습니다(3)금융상품 공정가치(3-1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권(유동) 매출채권및기타채권(비유동) 기타금융자산(비유동) 합 계 금융부채 매입채무및기타채무 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 합 계 (*) 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 경우 장부금액을 공정가치로 표시하였습니다. (3-2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수
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있는 투입변수 (수준 2) 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 (3-3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역당기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다. 2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역① 당기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 평가손익 처분손익 기 말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 평가손익 기 말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 (3-4) 가치평가기법 및 투입변수 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 당기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위 (가중평균) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 비상장주식 순자산가치법 순자산가치 순자산가치 당기손익-공정가치측정 금융자산 비상장주식 조정순자산법 순자산가치 출자금 취득원가(*) (*) 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권으로 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어 취득원가로 평가하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발 활동 (1) 연구개발 담당조직 연구소 조직도.jpg [연구소 조직도] (2) 연구개발 인력현황 (단위 : 명) 직위 2024년 기초 2024년 증가 2024년 감소 2024년 말 보고서제출일 현재 연구소장 수석이상 책임연구원 선임연구원 전임연구원 연 구 원 계 (3) 연구개발 비용 (단위 : 천원) 과 목 2024년 2023년 2022년 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 연구과제명 사업화 연도 연구결과 및 기대효과 TTA 인증 TTA 공공기관 인증 획득 능동 감시가 가능한 Active Deterrence 카메라 개발 및 출시 KISA 인증 KISA 지능형 CCTV 인증 획득 원격 제설 관제 솔루션 원격 제설 관제 솔루션 개발 및 출시 차세대 Video Encoder 개발 및 출시 PVM용 카메라 모듈 고해상도 HDMI출력이 지원되는 PVM용 카메라 모듈 개발 및 납품 32채널 NVR 차세대 32채널 지능형 NVR 개발 및 출시 자가 경비 솔루션 자가 경비 솔루션 개발 및 출시 NDAA(미국국방수권법)을 준수하는 지능형 IP Camera 개발 및 출시 만공차 카메라 주차관제용 만공차 카메라 개발 및 출시 리테일 솔루션 매장관리용 리테일솔루션 개발 및 출시 AI Engine이 탑재된 국내최초의 IP Camera Deep learning 기반의 영상 분석 Edge Device, 기존 경쟁사 제품대비 뛰어난 가성비 화질개선 및 제조원가 절감으로 가성비 확보 H.264 DVR 2U와 1U타입의 Dual LAN을 지원하는 고급형 DVR H.265 NVR AI엔진이 내장된 세계최초의 NVR로서 기존 서버 타입의 AI NVR보다 가성비가 매우 우수함 모든 형태의 Analog영상 신호및 디지털 영상신호를 받아들여 저장가능한 Premium
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DVR -NVR용 POE 지원 Hub 개발 -4/8채널 지원 가능 무선기반 IP Camera개발 -NMDI-2003PRW -무선(Wifi)기반의 Dome Type HD급 IP Camera 개발 -IP Camera을 위한 저가형 전용 Storage System 개발 -Analogue 카메라 영상을 받아 Digital 신호로 변경 전송하는 Encoder -향후 NVR 시장에 효과적으로 대응할 수 있는 Hybrid DVR개발 -H.264 CODEC기반의 Real time DVR개발 -100% Software 기반의 자체 솔루션을 확보 -현존하는 독립형 DVR제품중 최고 수준의 Display 해상도를 구현함으로써 시장경쟁력 확보 -IP Camera를 위한 전용 Storage System개발 -수요가 늘어남에 따라 가격 경쟁력이 있는 중저가형 모델을 개발 -현재 시장에서 인정받고 있는 기능은 유지(화질, 배터리 등)하고, 가격을 절감 -고성능 DVR시장에 효과적으로 대응할 수 있는 고해상도 IP CAMERA 기술이 접목된 보급형 Hybrid DVR개발 -당사의 사업분야를 DVR/NVR부분에서 카메라 영역으로 확대 가능한 제품 -720p, 1080p Real Time Streaming을 지원하는 고화질 카메라 -기존 DVR 사업을 기반으로 한 카메라 모듈의 판매 극대화 보급형 H.264 DVR개발 -저가형 시장에 효과적으로 대응할 수 있는 고해상도 보급형 DVR개발 차량용 Black Box -㈜ 파인 디지털와 공동 제작 -1080p로 녹화하는 하이 퀄리티 영상 기록 -수요가 증가하는 차량용 black box 시장의 진입 -당사의 사업분야를 DVR/NVR부분에서 카메라 영역으로 확대 가능한 제품 -720p, 1080p Real Time Streaming을 지원하는 고화질 카메라 -기존 DVR 사업을 기반으로 한 카메라 모듈의 판매 극대화 H.264기반의 8/16CH DVR개발 -H.264 CODEC기반의 Real time DVR개발 -100% Software 기반의 자체 솔루션을 확보 -현존하는 독립형 DVR제품중 최고 수준의 Display 해상도를 구현함으로써 시장경쟁력 확보 보급형 MPEG-4 기반의 4CH Stand Alone DVR개발 -신규 solution인 DM355에 대한 최적화 기술 획득 -저가격의 보급형 DVR개발:생산원가를 50%수준으로 낮추어 새로운 시장환경에 대응 -저가격의 보급형 DVR개발:생산원가를 50%수준으로 낮추어 새로운 시장환경에 대응 -대량생산에 대응할 수 있도록 하고 유지보수 비용을 최소화 -DM642 Single chip DVR의 세계 최초 상용화함으로써 성장의 원동력으로 작용 -세계최고의 녹화설정 자유도 구현 -Frame Skip없는 정방향 및 역방향 배속 Playback -MPEG-4 기반의 4CH을 DVR을 8CH/16CH로 확장 개발함으로서 4CH과 더불어 DVR의 기 본 제품라인업을 구축 CMS-STD개발 -대규모 SI 사업에 활용될 수 있는 SW개발 -DVR의 Project 성 영업이 가능한 Solution -순수 자체 DSP 기술만으로 구현을 하였으므로, 고객의 요구에 맞게 자유로운 튜닝이 가능 -자체 코덱 개발 기술력을 활용하여, Encoding후 남는 DSP 리소스를 활용하여 Video Analytics 등의 기능 추가를 통해서 부가가치 향상 기여 SECOM View 1단계/2단계 개발 -무인방범시스템 구현 및 기술습득. -영상과 양방향 오디오가 연동됨으로써 사전 범죄예방과 사고에 대한 신속 정확 한 대응이 가능해짐. -LCD Monitor와 DVR의 일체형 COMBO제품 개발 -DIGITAL과 ANALOG간의 DATA 변환 없이 전체 DIGITAL로 영상 출력이 가능하므로 전환 손실 없이 선명한 화질을 구현 함. 최신 DSP기반의 고성능 Stand alone DVR개발 -DSP를 이용한 고성능 영상처리 SW를 바탕으로 DVR개발 -전체 시스템의 교체 없이 Module의 추가/교체 등으로 사용자의 손쉬운 Upgrade가능 -다수의 원격지를 감시하기에 적합한 네트워크
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기반의 분산 감시 다. 연구개발 계획 연구과제명 연구기간 소요자금 자금조달원천 개발배경 및 기대효과 곰감지카메라 2024년하반기중완료예정 1억5천만원 자체조달 - 일본 및 북미 지역에서 야생곰 출몰로 인해 다수의 인명 피해 발생하고 있음 - 딥러닝 기반의 곰감지 기술은 높은 정확도와 오감지비율을 낮출 수 있어 지자체별로 높은 관심도와 수요가 나타나고 있음 - 추후 다른 야생동물 감지 시스템으로 확장 적용 가능 SEQNEX 2024년하반기중완료예정 1억원 자체조달 - 영상 중심의 기존의 CCTV를 이벤트 중심의 솔루션으로 전환시키는 프로젝트 - 지능형 솔루션과 결합하여 정확한 이벤트를 검출해낼 수 있으며, 이를 클라우드 서버에 Database화함으로써 사용자는 전체 영상을 검색하거나 모니터링하지 않고도, 위험시간 혹은 이벤트발생 시간에 해당되는 장면과 영상을 모바일앱을 통해 보다 빠르게 조회하고 열람할 수 있도록 함 2024년하반기중완료예정 2억원 자체조달 - AI로의 전환이 더딘 DVR 시장에서 AI가 가능한 DVR을 개발함으로서 차별화된 경쟁력 확보 가능 - Hybrid형 DVR은 IP카메라 연결이 가능하므로 보다 유연하게 시장 Needs를 충족시킬 수 있음 고성능 PTZ IP Camera개발 2024년하반기말완료예정 2억1천만원 자체조달 -기보유중인 기어 구조에 대한 기술과 모터 제어 기술을 기반으로 신기술을 확보(현재까지는 일본만이 이와 흡사한 기술력을 갖고 있음, 국내는 전무함)함으로써 일본 시장 공략 및 중고가 시장 확보 -IP 및 Analog Camera에 모두 적용가능한 PTZ Mechanism 개발 Network국제 표준화활동 참여 2008년 ~ 계속 5천만원/년 자체조달 -당사에 유리한 방향으로 표준화 유도 -국제표준에 입각한 상품개발을 앞당김으로써 시장에서의 유리한 고지 점령 -ONVIF Technical Committee의 Storage Working Group 및 Enhancement Working Group에 참여 중 -PSIA참여 중 2009년~2021년 :VA의 기초연구 중점 2013년~ : VA응용연구 중점 5천만원/년 자체조달 -비디오 영상분석을 통한 3차원 공간분석 -컴퓨터 비전의 기본 핵심 기술을 확보 -비전 알고리듬의 응용문제를 개발 -비디오 분석문제에서 침입탐지 추적 등의 세부 응용문제에 대한 기술을 습득 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 순번 권리 등록일 등록번호 제 목 특허(국내) 휴대형 프리젠테이션 장치 특허(국내) 게임단말기의 외부 인터페이스장치 특허(국내) 비디오 처리장치 및 그 방법 특허(국내) 아이솔레이터회로 특허(국내) 강의목차, 강의교재와 연동되는 동영상 강의 저작도구 및그 저작방법 특허(국내) 동영상 메일, 동영상 결재 및 화상회의가 가능한통합업무관리 시스템 제공방법 특허(국내) 멀티미디어 게시판 시스템 및 제공방법 특허(국내) 팬틸트 카메라의 제어장치 및 그 기록매체 특허(국내) LCD 액자형 화면에서 PIP로 출력한 DVR 일체형 디스플레이 장치 특허(국내) PIP 기능을 가진 DVR일체형 디스플레이 장치 특허(국내) DVR 검사용 파레트 장치 특허(국내) 이동식 DVR검사장치 특허(국내) 여러 종류의 영상을 PIP로 출력 가능한 DVR장치 특허(국내) 네트워크 카메라 시스템 , 그의 영상 데이터 처리 방법 및 그의 운용 방법 특허(국내) 디브이알 및 그 영상 감시방법 특허(국내) 디브이알 및 그 영상 재생방법 특허(국내) 스테레오 카메라를 이용한 영상인식장치 및 방법 특허(국내) 3D 카메라를 이용한 영상인식장치 및 방법 특허(국내) 네트워크 비디오 레코더의 화면 출력 제어장치 특허(국내) 스테레오 카메라를 이용한 3차원 동작 인식장치 및 인식방법 특허(국내) 디브이알 및 그의 영상 재생방법 특허(국내) 영상인식장치 및 그 영상 감시방법 특허(국내) 스테레오 카메라를 이용한 3차원 동작 인식장치 및 인식방법 특허(국내) 화면 전환시의 영상 공백 해소를 위한 화면출력 제어장치 특허(국내) 디브이알 및 그의 영상 감시방법 특허(국내) 네트워크 스위치
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제어 디지털 비디오 레코더 특허(국내) 디지털 비디오 레코더 특허(국내) 보안용 카메라 및 그 오토 포커싱 제어방법 특허(해외) 네트워크 스위치 제어 디지털 비디오 레코더 특허(국내) 디지털 영상 녹화장치 특허(국내) 비디오 기록장치 특허(국내) 영상 기록 장치 및 ＳＶＣ 비디오 스트림을 이용한 모션 분석 방법 특허(국내) PoE 지원 파워 확장 장치 특허(국내) 파워 소스 장치의 적격 여부 결정 시스템 특허(국내) 호모그래피 기반 카메라 영상 보정 장치 및 방법 특허(국내) 전자 기기 비밀번호 분실시의 조치 방법 특허(국내) 객체검출 기능을 이용한 보안용 네트워크 방범 감시 시스템 및 이를 이용한 지능형 영상분석 방법 특허(국내) 네트워크 케이블 사전 검사 시스템 특허(국내) 스위칭 장치 특허(국내) P2P 중계 데몬을 이용한 보안 기기 연결 시스템 및 방법 특허(국내) 움직임 객체의 구동축 영역 검출 장치 특허(국내) 영상처리기기의 동적 품질 제어장치 특허(해외) 지능형 영상 분석 시스템 및 방법 특허(국내) 지능형 영상 분석 시스템 및 방법 특허(국내) 관제 부담을 최소화한 감시 영상 처리 장치 특허(해외) P2P 중계 데몬을 이용한 보안 기기 연결 시스템 및 방법 특허(해외) 비관심 객체 노출을 방지하는 영상 감시 시스템 특허(해외) 가상 카메라를 이용한 개인화된 쇼핑몰 시스템 특허(국내) 자동 방송 시스템 특허(국내) 반응 효과가 삽입된 방송 시스템 특허(국내) 온도 측정 기능을 자체 구비한 홀 센서 장치 특허(국내) 온도 측정 기능을 자체 구비한 전류 센서 장치 특허(국내) 스마트 조명 스위치 특허(국내) 가상 카메라를 이용한 개인화된 쇼핑몰 시스템 특허(국내) 가상 카메라를 이용한 개인화된 쇼핑몰 시스템 특허(국내) 가상 카메라를 이용한 개인화된 쇼핑몰 시스템 특허(국내) 이벤트 필터링 기능을 가진 카메라 장치 및 카메라의 이벤트 필터링 방법 특허(해외) 정밀도 가변 기능을 갖는 전류 측정 장치 나. 산업의 특성 (1) 시장의 특성영상보안장비산업은 보안장비 특성상 일반적인 경기변동에 크게 영향을 받지 않습니다. 보안장비 시장은 경기변동보다는 범죄 증가나 테러 발생 등 사회불안 요소에 의해 더 큰 영향을 받습니다. 또한, 특정 장소에는 법적인 의무사항으로 설치해야 하기 때문에 수요가 꾸준하게 발생하기도 합니다. 한편, 보안 시스템에 대한 수요는 기존건물에 설치하는 경우도 있으나, 신규건물이 건설될 때 설치 가능성이 높기 때문에 건설 경기와 어느정도 연관성이 있습니다. 또한 영상보안장비산업은 폐쇄적인 유통구조를 지니고 있어 진입장벽이 높은 편입니다. 생산자, 판매자, 설치업자 간에 매우 밀접한 관계를 유지하고 있어 신규업체의 시장 진입이 어려운 편입니다. 보안장비시스템의 유통은 일반적으로 대형 디스트리뷰터 (Distributer)가 구매한 후에 중소형 딜러, 지역의 설치업자를 거쳐 최종소비자에게 판매ㆍ설치되는 구조입니다. 현재 영상보안장비시장은 IP 카메라가 주도하는 더욱 강화된 네트워크 환경으로 인하여 지금까지의 시장과는 다르게 훨씬 더 IT화된 제품이 시장을 지배할 것으로 판단됩니다. 즉, 완전히 디지털화된 영상과 네트워크 환경을 바탕으로 지금 보다는 훨씬 양상이 다르게 다양화된 서비스를 제공할 수 있을 것으로 보입니다.국내 풍력발전산업은 초기단계지만 신재생에너지의무공급제도가 풍력산업의 활성화에 기여 할 것으로 기대되며 국내 주요 중공업 회사들의 풍력산업 진출로 해외업체와의 경쟁이 본격화될 전망입니다. (2) 목표 시장 및 수요자당사의 주요 고객은 보안 시스템을 판매/유통하는 Distributor 또는 Dealer들과 SI 업체 및 보안 장비 관련 가전 업체라고 할 수 있습니다. Honeywell, CBC, Pelco, Videcon, 에스원 등의 주요 메이저급 시큐리티 관련 업체들과 Costco, Home Depot, Sam's Club등의 메가 마트시장에 납품하는 세계적인 메이저급 Disrtibutor(바이어)들입니다. 이들을 타겟으로 한 ODM 영업 위주의 B2B시장이 주요 목표 시장이라 할
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수 있으며, 최근에는 B2C, O2O 시장 등 매출의 확대를 위하여 자사 브랜드를 통한 Dealer 영업을 확대하고있습니다. (3) 수요변동요인영상보안장비에 대한 수요는 크게 교체수요 및 신규수요로 나뉘어 볼 수 있습니다.　교체 수요는 빠른 기술발전 및 신제품개발, 디지털/네트워크화, 무인화등의 기술융합 및 고도화의 영향을 받고 있습니다. 신규 수요는 특정 장소에서는 법적인 의무사항으로 설치해야 하기 때문에 수요가 꾸준히 발생하기도 하며, 신규 건물이 건설될 때에 설치가능성이 높다고 할 수 있습니다.보안장비 시스템 수요의 변동 요인으로는 첫째, 네트워크의 진화에 따른 제품의 교체 주기를 들 수 있습니다. 기존의 CCTV시스템은 네트워크 기능과는 관계없는 독립적인 보안장비이기 때문에, 제품 자체의 노후화에 따른 고장으로 사용이 불가능할 때까지 사용할 수 있었으나, DVR 시스템은 네트워크의 진화에 따라 제품의 교체주기를 맞추어야 하므로 수요가 꾸준합니다. 또한, 녹화 영상 저장을 위하여 HDD가 내장되어 있는 일반 Stand alone DVR에서, 화상 전송 요구에 따라 네트워크 방식의 하이브리드 DVR 또는 NVR로의 교체수요가 꾸준히 증가하고 있습니다. 최근에는 무인화등의 기술융합으로 사용자의 조작 없이도 감시영상에서 객체를 구분 가공하여 자동적으로 원하는 정보를 제공할 수 있는 지능형 DVR등의 등장으로 역시 교체수요가 증가하고 있습니다. 다른 수요 변동요인으로는 중국, 중남미, 러시아, 동유럽과 같은 아직 서유럽 및 미국등에 비해 상대적 후발국가인 신흥시장의 대두를 들 수 있습니다. 또한 DVR 수요의 특성상 기존 건물에 설치하는 경우도 있으나, 신규 건물이 건설될 때 설치 가능성이 높기 때문에 재개발, 산업화 및 공공인프라시설의 구축시에 수요가 크게 증가합니다.이는 아직 산업화가 진행중인 개발도상국들의 잠재 수요가 무한하다고 할 수 있습니다. 다. 산업의 성장성 당사는 물리보안장비시장에서 IP카메라, CCTV카메라, DVR(Digital Video Recorder), NVR(Network Video Recorder) 및 서버, 스토리지 등의 CCTV영상보안장비를 개발, 생산, 공급하고 있습니다. 물리보안장비시장은 ① 전통적으로 국방등 높은 보안성이 요구되는 시장에서 일상 생활환경까지 CCTV수요의 지속적 증가, ② 최근 AI솔루션을 활용한 지능형 CCTV 도입에 따른 스마트팩토리, 스마트팜, 스마트물류 등 활용영역 확대 등으로 그 시장규모가 점점 증가하고 있습니다. 이에 따라 공신력있는 시장조사기관(Market)에서는 2022년 글로벌 보안영상장비 시장규모가 현재 487.5억달러에서 향후 5년간 연평균 9.4%씩 성장하여 2027년에는 763.7억달러에 이를 것으로 전망하고 있습니다. [글로벌 보안영상장비 시장규모 (예상)추이] 연도 시장규모(억$) 연간성장률(%) * 시장조사기관 Market 2022.8., KOTRA 달라스 무역관 자체정리(보안뉴스 인용) 한편, ③ 미.중 무역분쟁으로 인해 2010년 이래 글로벌 보안장비시장을 장악해 온 중국의 대표적 CCTV제조기업인 HK-vision, Dauha 등이 미국, 영국, 일본, 호주는 물론 독일, 프랑스 등의 유럽시장으로부터 퇴출되는 징후를 보이고 있고, ④ 특히, 미국은 국방수권법(NDAA)에 따라 공공영역에서 중국산제품의 공식적 사용을 배제하였으며, 이에 영향받은 민간영역에서도 중국산제품의 기피현상이 발생하고 있습니다. 이에 따라, 향후 중국산제품의 대체재로 한국산제품에 대한 수요가 중장기적으로 증가할 것으로 예측되고 있습니다. 세계 해상풍력은 2021년 기준 세계풍력발전 누적 설치용량은 837GW이며 설치장소에 따라 육상풍력과 해상풍력으로 구분하는데, 이중 해상풍력은 전체 풍력 설치량의 6.8% 수준이다. 그런데 신규 설비 증가율을 보면 육상풍력은 감소추세인 반면 해상풍력은 급속한 증가추세를 나타내고 있다.우리나라 해상풍력은 '재생에너지 3020 이행계획'을 통해 2030년까지 12GW의 해상풍력을 보급하겠다 밝힌바 있다. 라. 경기변동의 특성
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DVR은 보안장비의 특성상 일반적인 경기변동에 크게 영향을 받지 않으며, 경기변동보다는 범죄 증가나 테러 발생등의 사회불안 요소에 의해 더 큰 영향을 받습니다. 계절적으로는 보안분야는 10~11월 등의 4분기에 가장 많은 매출이 이루어집니다. DVR은 제품의 특성상 영상압축기술, 저장기술, 네트워크 전송기술등의 IT기술이 총집약된 제품으로 전형적인 다품종 소량생산제품을 구성하고 있어 전형적으로 기술과 조직면에서 대기업보다는 기술집약적 전문업체에 유리한 환경이며 신기술의 개발이 빠른 관계로 제품수명주기가 짧아 교체수요가 지속적으로 발생되는 구조입니다.일반적으로는 디스크 사용연한에 따라 제품 수명이 결정되기 때문에 보통 디스크 교체주기인 3~4년 마다 교체 수요가 발생합니다. 마. 국내외 시장 여건 ■기술력 측면 PC 를 기반으로 한 영상저장장치의 경우 윈도우 또는 리눅스 OS를 기반으로 하기 때문에 시스템을 구동시키는 소프트웨어 개발에 대한 기술적 난이도는 낮은 편이나, 임베디드 스탠드얼론 시시템의 경우 별도의 CPU 없이 DSP를 기반으로 하여 하드웨어를 구동시켜야 하기 때문에 상대적으로 높은 기술적 난이도가 존재하고 있습니다. 또한 소프트웨어 프로그래밍에 따라 하드웨어의 작동성능이 차이가 발생하기 때문에 동일한 성능의 하드웨어를 기반으로 한 제품이라도 소프트웨어 개발 능력에 따라 고 사양의 제품 개발이 가능합니다. 즉 외형적으로 CCTV 제품 시장으로의 진입 장벽은 낮은 편이나, 시장 경쟁력 확보를 위해서는 이러한 기술개발 능력은 필수적 요소이기 때문에 기술력 보유 여부에 따른 실질적인 시장 진입장벽은 높은 수준인 것으로 판단됩니다. ■유통구조 측면 영상보안시스템의 유통은 일반적으로 대형 Distributor가 생산자로부터 구매를 한 후 중소형 딜러, 각 지역의 설치업자를 거쳐 최종판매자에게 판매/설치되는 구조를 가지고 있습니다. 따라서 생산자, 판매자, 설치업자간에 밀접한 관계를 바탕으로 하는 폐쇄적인 유통구조의 성격을 띄고 있습니다. 보안장비에서 최우선시 되는 요소인 안정성을 확보한 제품의 공급, 문제 발생 시 즉각적인 기술 지원 등 오랜 거래관계를 통한 유대관계가 중요시 되는 유통 구조로 인하여 신규업체들의 시장 진입 장벽은 높은 것으로 나타나고 있습니다.■국내해상풍력 우리나아의 경우 좁은 육지와 부족한 풍량으로 인하여 육상풍력 발전에는 한계가 존재합니다. 그러나 삼면이 바다로 둘러싸여 있어 해상풍력 자원은 상대적으로 풍부합니다. 국내 해상풍력은 인.허가 지연, 낮은주만 수용성 등으로 원할히 추진되지 못하고 있지만 국내의 좁은 육지와 풍황자원을 고려할 때, 또한 2050 탄소중립 실현 및 재생에너지 보급목표의 차질 없는 이행을 위해서는 해상풍력의 보급 확대가 필수적입니다.
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II. 임의적립금등의 이입액 합 계 III. 결손금처리액 IV. 차기이월미처리결손금 22. 수익 (1) 수익 원천당사의 주요 수익은 CCTV 등의 영상보안 장비의 제조 및 판매 및 CCTV의 설치 및 관제시스템의 적용과 관련된SI 용역과 해상풍력과 관련된 신재생 에너지 사업으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 고객과의 계약에서 생기는 수익 (2) 수익의 구분다음과 같이 고객과의 계약에서 생기는 수익은 주요 지리적 시장과 주요 제품과 서비스 계약과 수익인식 시기에 따라 구분한 수익과 보고부문별로 공시된 수익정보와의 조정사항은 다음과 같습니다① 당기 (단위: 천원) 구 분 CCTV 영상보안장비 신재생에너지 기타 합계 주요 지리적 시장 국내 미국 일본 기타 합 계 주요 제품과 서비스 계열 DVR NVR Camera 신재생에너지 용역 기타 합 계 수익인식 시기 한 시점에 이행 기간에 걸쳐 이행 고객과의 계약에서 생기는 수익 주석5에 공시된 외부수익 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 CCTV 영상보안장비 신재생에너지 기타 합계 주요 지리적 시장 국내 미국 일본 기타 합계 주요 제품과 서비스 계열 DVR NVR Camera 신재생에너지 용역 기타 합계 수익인식 시기 한 시점에 이행 기간에 걸쳐 이행 고객과의 계약에서 생기는 수익 주석5에 공시된 외부수익 (3) 계약 잔액고객과의 계약에서 생기는 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 당기초 계약부채 - CCTV 영상 보안장비 계약부채 - 해상풍력 계약부채 - 합계 계약부채는 기간에 걸쳐 이행하는 고객과의 CCTV 영상 보안장비 계약과 해상풍력개발을 위해 고객으로부터 선수취한 금액에 대한 부채입 니다. CCTV 영상 보안장비 계약의 전반적인감소 및 제품 및 상품을 제공하기 전에 대가를 미리 받기로 한 계약의 감소로 인해 계약부채가 감소하였지만, 해상풍력관련 계약부채는 증가하였습니다. (4) 계약부채와 관련하여 인식한 수익당기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 관련된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당기 전기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 CCTV 영상 보안장비 (5) 장기 계약 미이행 부분 가격이 확정된 장기 계약에서 이행되지 않은 수행의무는 없습니다. 최초 예상 존속 기간이 1년 이내인 계약의 일부인 나머지 수행의무에 대해서는 공시하지 않았습니다. 23. 판매비와 관리비당기 및 전기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 수도광열비 운반비 수출제비용 유형자산상각비 무형자산상각비 리스자산상각비 수선비 소모품비 사무용품비 세금과공과 지급임차료 건물관리비 보험료 여비교통비 통신비 차량유지비 교육훈련비 도서인쇄비 지급수수료 경상연구개발비 견본비 해외시장개척비 대손상각비 반품비용 접대비 광고선전비 판매보증충당부채전입액 합 계 24. 비용의 성격별 분류 당기 및 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당기 전기 제품과 재공품의 변동 원재료의 사용액 상품의 판매 하도급 용역원가 종업원급여 감가상각비와 기타상각비 대손상각비 수수료비용 포장 및 견본비 임차료 및 건물관리비 운반비 기타 매출원가 및 영업비용의 합계 25. 금융수익과 금융비용당기 및 전기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 금융수익 이자수익 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 합 계 금융원가 이자비용 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 합 계 26. 기타수익 및 기타비용당기 및 전기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당기 전기 기타수익 외환차익 외화환산이익 유형자산처분이익 기타영업외수익 합 계 기타비용 외환차손 외화환산손실 유형자산및사용권자산 손상차손 종속기업투자주식처분손실 무형자산손상차손 종속기업투자주식 손상차손 기타영업외비용 합 계 27. 주당손익(1) 기본주당이익(손실)당기 및
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전기의 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당기 전기 보통주 당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수 기본주당이익(손실) (2) 당기 및 전기의 주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 주) 구 분 보통주식수 가중평균보통주식수 기초 발행보통주식 기초자기주식 유상증자 당기말 가중평균유통보통주식수 ② 전기 (단위: 주) 구 분 보통주식수 가중평균보통주식수 기초 발행보통주식 기초자기주식 유상증자 전기말 가중평균유통보통주식수 (3) 희석주당이익당기는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 일치하며, 전기는 반희석효과로 인하여 의석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았습니다. 28. 법인세비용(1) 당사가 부담할 법인세의 법정세율은 약 21%(지방소득세 포함)이며, 누적된 이월결손금 및 세액공제에 대한 이연법인세 자산은 미래 과세소득의 불확실성에 따라 인식하지 않았습니다. (2) 당기와 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 : 비과세수익 비공제비용 이연법인세 미인식 효과 이월결손금의 사용 법인세비용(이익) 유효세율(법인세비용/세전이익)(*) (*) 당기 및 전기에 부담할 법인세비용이 존재하지 않거나 유효세율이 부(-)의 세율이므로 산출하지 않았습니다 (3) 당기말과 전기말 현재 주요 누적일시적차이의 증감 및 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익반영 기타포괄손익반영 기말 일시적차이 변동효과 사용권자산 대손충당금 재고자산평가손실 대손금 퇴직급여충당부채 개발비 퇴직연금운용자산 미확정비용 지분법적용투자주식 현재가치할인차금 리스부채 판매보증충당부채 차량운반구 공구와기구 비품 충당부채 미지급금 관계기업투자 매도가능증권 유형자산손상차손 무형자산손상차손 시설장치 업무용승용차 소프트웨어 세무상결손금 소계 순이연법인세자산(부채) 연구개발비세액공제 미인식 이연법인세자산 적용세율 (*) (*) 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 산정하였습니다. ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익반영 기타포괄손익반영 기말 사용권자산 대손충당금 재고자산평가손실 대손금 퇴직급여충당부채 개발비 퇴직연금운용자산 미확정비용 현재가치할인차금 리스부채 파생상품부채(우선주) 상환전환권조정 충당부채 미지급금 관계기업투자 매도가능증권 유형자산손상차손 무형자산손상차손 상환전환우선주부채 세무상결손금 소계 순이연법인세자산(부채) 연구개발비세액공제 미인식 이연법인세자산 적용세율 (*) (*) 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 산정하였습니다.이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 일시적 차이가 실현되는 기간동안 과세소득을 창출할 수 있는 당사의 능력 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망 등 다양한 요소들에 달려 있습니다. 당사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 미래 과세소득의 실현가능성이 불확실하여 이연법인세자산으로 인식하지 아니하였습니다. (4) 당기 및 전기 중에 자본에 직접 부가되거나 차감된 이연법인세 효과는 없습니다.(5) 당기말 및 전기말 현재 실현가능성이 높지 않다고 판단하여 이연법인세자산으로 인식하지 아니한 차감할 일시적 차이, 세무상 결손금, 미사용 세액공제의 금액 및 만기일은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 금 액 만기일 금 액 만기일 차감할 일시적 차이 미사용 세무상 결손금 2016년 03월 2031년 03월 2031년 03월 2017년 03월 2032년 03월 2032년 03월 2018년 03월 2033년 03월 2033년 03월 2019년 03월 2034년 03월 2034년 03월 2020년 03월 2035년 03월 2035년 03월 2021년 03월 2036년 03월 2036년 03월 2022년 03월
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2037년 03월 2037년 03월 2023년 03월 2038년 03월 2024년 03월 2039년 03월 2039년 03월 2025년 03월 2040년 03월 미사용 세액공제 2017년 03월 2027년 03월 2027년 03월 2018년 03월 2028년 03월 2028년 03월 2019년 03월 2029년 03월 2029년 03월 2020년 03월 2030년 03월 2030년 03월 2021년 03월 2031년 03월 2031년 03월 2022년 03월 2032년 03월 2032년 03월 2023년 03월 2033년 03월 2033년 03월 2024년 03월 2034년 03월 2034년 03월 2025년 03월 2034년 03월 29. 우발부채와 약정사항 (1) 당사는 서울보증보험으로부터 계약이행 등과 관련하여 지급보증(부보금액 515,000천원)을 제공받고 있습니다. (2) 당사는 2021년 11월 4일자로 (주)창대익투스 대표이사 (이하" 피고소인")를 서울금천경찰서에 고소하였습니다. 당사는 2020년에 영업이익을 창출하고자 수산물 유통사업에 투자하였으나 피고소인은 이러한 급박한 당사의 사정을 이용하여 당사를 기망하고 자금을 편취하였을 뿐 계약에 따른 의무를 전혀 이행하지 않았으므로 고소하게 되었습니다. 이로인하여 기지급된 대여금 22억원은 담보가치의 불확실성으로 인하여 전액 대손처리하였고, 고소의 진행과정에서 발생할 수도 있는 자원의 유출금액과 시기에 대해서 합리적인 예측이 불가능하며 당사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 당사의 경영진은 판단하고 있습니다. (3) 당사는 2021년 5월 21일자로 대한바이오팜(주)의 전환사채를 대한바이오팜의 최대주주에게 20억원에 매각한 건과 관련하여 유건상 전(前)대표이사의 개인확약서로 인하여 당사는 동사가 보유할 비상장회사지분의 매수 주체가 되거나 제3자에게 매각을 주선해야할 의무가 발생할 수도 있습니다. 동 의무로 인하여 발생할 자원의 유출금액과 시기에 대해서 합리적인 예측이 불가능하며 당사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 당사의 경영진은 판단하고 있습니다.(4) 대한바이오팜의 개인확약이외에 전(前)대표이사 유건상의 개인확약서 2건이 추가로 확인되었으며, 한건은 유건상과 J사와의 수수료 지급확약서이고 또 다른 것은 유건상과 S사 및 G사와의 증자확약서입니다. 법률검토 결과 J사와의 수수료 지급확약서는 당사에 미치는 영향이 없으나, S사 및 G사와의 증자확약의 경우 확약사항 미이행에 따른 손해배상 청구가 가능한 바 이에 따른 우발상황이 존재합니다. 한편, 2022년 10월 21일 회생계획인가시 동 우발상황과 관련되어 신고된 채권은 없습니다.(5) 소송현황당기말 현재 당사가 계류 중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 진행사항 서울중앙법원 (주)로원홀딩스 당사 정산금지급청구의 소 1심 진행중 30. 특수관계자거래(1) 당기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계자 구분 특수관계자 명칭 최대주주 대한그린에너지(*1) 종속기업 (주)브이엠소프트 관계기업 기타특수관계자 디엘이노베이션(*3) (주)창대익투스(*2) 탑스코퍼레이션(*3) (주)친환경스마트팜(*2) 임직원 및 그의 특수관계자 (*1) 전기 제3자배정 유상증자 결과 최대주주가 에이치에스이노베이션에서 대한그린에너지로 변경되었습니다.(*2) 전기 이전 발생한 비경상적인 투자 및 선급거래에 관련하여 해당 거래의 금액적 중요성 및 당사와의 관계성 등을 고려하여 기타의 특수관계자로 식별하였습니다.(*3) 전기 이전 발생한 비경상적인 중개거래와 관련하여 해당 거래의 금액적 중요성 및 임원과의 관계성 등을 고려하여 기타의 특수관계자로 식별하였습니다.(2) 당기 및 전기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 기재)은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자 명칭 매출 이자수익 상품매입 선급금 경상연구개발비 자산매입(*) 최대주주 (주)대한그린에너지 종속기업
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(주)브이엠소프트 기타특수관계자 임직원 및 그의 특수관계자 합 계 (*) 대한그린에너지가 보유하고 있는 씨더블유알이 지분 5%를 매입 하였습니다.② 전기 (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자 명칭 매출 이자수익 상품매입 선급금 경상연구개발비 자산매입(*) 종속기업 (주)브이엠소프트 기타특수관계자 임직원 및 그의 특수관계자 합 계 (3) 당기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자 명칭 외상매출금 미수금 외상매입금 선급금 당기말 전기말 당기말 전기말 당기말 전기말 당기말 전기말 최대주주 (주)대한그린에너지 종속기업 (주)브이엠소프트 (4) 당기 및 전기 중 현재 특수관계자에 대한 차입 및 대여거래내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 당기말 종속기업: (주)브이엠소프트(*) 단기대여금 최대주주 (주)대한그린에너지 장기대여금 기타특수관계자: 임직원 및 그의 특수관계자 장기대여금 합 계 (*) 상기 채권금액에 대하여 인식된 대손충당금은 140,000천원입니다. ② 전 기 (단위: 천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 전기말 종속기업: (주)브이엠소프트(*) 단기대여금 기타특수관계자: 임직원 및 그의 특수관계자 장기대여금 합 계 (5) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 지분 및 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 거래내역 당기 전기 최대주주 대한그린에너지 유상증자 (6) 당기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 제공받은 지급보증은 없습니다. (7) 당기 및 전기 중 주요경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 합 계 상기의 주요경영진에는 당사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다. 31. 재무위험관리 (1) 재무위험관리요소 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.① 시장위험 1) 외환위험(가) 외환 위험에 노출되어 있는 금융자산ㆍ부채의 내역당사는 외화표시 매출 및 매입거래에 따라 환율변동에 의한 위험요인이 상존하고 있으며, 재무구조의 건전성 및 지속가능한 경영 실현을 목표로 환율변동위험을 중점적으로 관리하고 있습니다. 특히 외화자산과 외화부채의 불일치에서 오는 환노출위험을 줄이기 위하여 외화 자산과 부채, 매출과 매입의 균형을 맞추는데 중점을 둔 환위험관리를 하고 있습니다. 당사는 보다 체계적이고 지속적인 환위험관리를 위하여 외환관리규정 제정 및 전담 인원을 배정하여 업무를 수행하고 있습니다. 당사는 환율변동으로 인한 위험 최소화 및 안정적인 현금흐름 확보를 외환관리 원칙으로 하고 투기적 외환관리는 금하며, 채권의 회수와 채무의 지급시기를 일치시키는 대응기법을 포함하여 외화표시 자산과 부채의 규모를 일치시키기 위한 대내적 환관리기법을 우선 사용하여 환율변동위험을 제거합니다. 또한 필요시 대외적 환율관리기법을 활용하여 환율변동위험을 최소화합니다. 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 부채 당기말 전기말 당기말 전기말 USD JPY 합 계 (나) 민감도 분석당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이10% 변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 인식된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 환율의 미래
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변화는 판매가격과 매출총이익율에 영향을 줄 수 있습니다. 2) 이자율 위험당사의 이자율 위험은 주로 변동이자율 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 고정이자율이 적용되는 사채나 일부 차입금의 경우 이자율변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다.당사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 당사의 차입금은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자 차입금은 없습니다. ② 신용위험 신용위험은 당사의 Risk 관리정책에 의하여 전사적(Global) 신용위험 관리, 실시간 Monitoring 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화 및 회수율을 높이는 것을 목적으로 관리하고 있습니다. 신용정책은 여신 관리규정, 채권 관리규정, System을 통한 Global 모니터링, 출하 관리(Blocking) 등으로 구성되며 당사 차원으로 운영되고 모니터링됩니다. 고객에 대한여신부여는 거래처의 외부 신용 등급, 지급 성향, 거래조건, 당사운영기간, 거래금액,국가별 신용도 등을 고려한 여신평가기준에 의거하여 적정한도가 산출되며 당사 규정에 따른 재량권자에 의해서 승인됩니다. 당사는 신용위험을 회피하기 위하여 Global 여신/채권관리규정 및 System을 운영하고 있습니다. 신용 위험을 회피하기 위하여 채권보험(국내/해외)를 가입하고 있으며, 담보의 경우 부동산, 보증보험, 은행지급보증 등을 적용하고 있습니다. 따라서 보고기간 종료일 현재 당사의 매출채권 중 연체되지 않고 손상되지 않은 금융자산의 신용도는 가능한 경우 외부신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 이력정보 등을 고려하여 측정할 수 있습니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 노출될 수 있는 금융자산 최대금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권및기타채권(유동) 매출채권및기타채권(비유동) 기타금융자산(비유동) 합 계 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. ③ 유동성 위험당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 이러한 추정은 당사가 설정한 관행과 한도에 따라 각 영업회사의 지역별로 관리됩니다. 이러한 한도는 각 회사가 속한 지역 시장의 유동성상황을 고려하여 달리 책정됩니다. 또한 당사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다. (1) 유동성 위험 분석에서는 당사의 다음의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다. (가) 모든 비파생 금융부채 (나) 순액 및 총액 결제 파생상품 중 계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하기 위해 필요한 경우 (다) 리스부채 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. (단위: 천원) 계정과목 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 2년 이하 5년 이하 매입채무및기타채무 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 합 계 (2) 자본 위험 관리 당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를