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전기 등 국내전력 2. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 품목 단위 제23기 제22기 제21기 화력발전(전기) 원/kWh 1) 산출 기준 - 위 제품 가격은 결산기간 동안의 판매가격을 판매량으로 가중평균한 수치입니다.2) 주요 가격변동원인 - 전력시장에서의 전력 단가에 따라 가격변동이 발생합니다. 1. 주요 제품 등의 매출 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 제23기 (비율) 제22기 (비율) 제21기 (비율) 풍력 제품 전기 등 국내전력 2. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 품목 단위 제23기 제22기 제21기 풍력(전기) 원/kWh 1) 산출 기준 - 위 제품 가격은 결산기간 동안의 판매가격을 판매량으로 가중평균한 수치입니다. 2) 주요 가격변동원인 - 전력시장에서의 전력 단가에 따라 가격변동이 발생합니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 지주회사로서 원재료 및 생산설비가 없습니다. □ 주요자회사 및 주요종속회사[GS에너지] 당사는 지주회사로서 원재료 및 생산설비가 없습니다. [GS 에너지의 주요 자회사 및 종속회사] 가. 주요 원재료 등의 현황 당사의 주요 원재료인 원유 및 납사는 대부분을 Chevron U.S.A Inc.과 CITPL (Chevron International Trading Pte., Ltd.) (당사의 주요주주인 Chevron(Overseas) Holdings Ltd.와 Chevron Global Energy Inc.의 관계사) 및 GS Caltex Singapore Pte., Ltd.(당사의 자회사)를 통하여 구매하고 있습니다.공시대상기간 중 주요 원재료의 평균가격은 아래와 같습니다. (단위 : USD/배럴) 품목 2024년 2023년 2022년 원유 납사 (1) 산출기준 (YTD 기준임) - 원유 : FOB 통관 실적 기준 - 납사 : 일본 도착도 국제가격 기준(2) 주요 가격변동 원인 - 세계경제성장율, 중동의 정치ㆍ경제 상황, 산유국들의 공조(OPEC 감산정책) 등에 민감하게 반응 나. 사업부문별 주요 공정에 대한 생산능력, 생산실적, 가동률 1. 생산능력 사업부문 공정명 사업소 단위 2024년 2023년 2022년 정유사업 일반정유 여수 천배럴 윤활유사업 윤활유 인천 천배럴 Base Oil 여수 천배럴 석유화학사업 방향족(PX) 여수 천톤 폴리프로필렌 여수 천톤 폴리에틸렌 여수 천톤 - 생산능력의 산출근거 : 표준생산능력 × 가동가능일수 사업부문 공정명 단위 표준생산능력 2024년 가동가능일수 정유사업 일반정유 배럴/일 윤활유사업 윤활유 Base Oil 석유화학사업 방향족(PX) 톤/년 폴리프로필렌 폴리에틸렌 2. 생산실적(윤활유는 제품 생산 기준, 타 공정은 처리량 기준) 및 가동률 사업부문 공정명 단위 2024년 2023년 2022년 생산실적 가동률 생산실적 생산실적 정유사업 일반정유 천배럴 윤활유사업 윤활유 천배럴 Base Oil 천배럴 석유화학사업 방향족(PX) 천톤 폴리프로필렌 천톤 폴리에틸렌 천톤 다. 생산과 영업에 중요한 재산에 관한 사항 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원, ㎡) 사업소 (사업부문) 소유형태 소재지 구분 (면적) 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 당기 장부가액 증가 감소 공장시설 자가보유 여수등 판매/저유시설 자가보유 부산등 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 (사업부문) 소유형태 소재지 구분 (면적) 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 당기 장부가액 증가 감소 공장시설 자가보유 여수등 판매/저유시설 자가보유 부산등 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 (사업부문) 소유형태 소재지 구분 (면적) 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 당기 장부가액 증가 감소 공장시설 자가보유 여수등 판매/저유시설 자가보유 부산등 합 계 [자산항목 : 저장조] (단위 : 백만원) 사업소 (사업부문) 소유형태 소재지 구분 (면적) 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 당기 장부가액 증가 감소 공장시설 자가보유 여수등 판매/저유시설 자가보유 부산등 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소
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(사업부문) 소유형태 소재지 구분 (면적) 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 당기 장부가액 증가 감소 공장시설 자가보유 여수등 판매/저유시설 자가보유 부산등 합 계 [자산항목 : 공기구] (단위 : 백만원) 사업소 (사업부문) 소유형태 소재지 구분 (면적) 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 당기 장부가액 증가 감소 공장시설 자가보유 여수등 판매/저유시설 자가보유 부산등 합 계 [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원) 사업소 (사업부문) 소유형태 소재지 구분 (면적) 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 당기 장부가액 증가 감소 공장시설 자가보유 여수등 판매/저유시설 자가보유 부산등 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 (사업부문) 소유형태 소재지 구분 (면적) 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 당기 장부가액 증가 감소 공장시설 자가보유 여수등 판매/저유시설 자가보유 부산등 합 계 [자산항목 : 복구추정자산] (단위 : 백만원) 사업소 (사업부문) 소유형태 소재지 구분 (면적) 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 당기 장부가액 증가 감소 공장시설 자가보유 여수등 판매/저유시설 자가보유 부산등 합 계 [자산항목 : 합계] (단위 : 백만원, ㎡) 사업소 (사업부문) 소유형태 소재지 구분 (면적) 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 당기 장부가액 증가 감소 공장시설 자가보유 여수등 판매/저유시설 자가보유 부산등 합 계 라. 생산 설비와 관련된 주요 투자 1. 진행중인 주요 투자 - 현재 진행중인 주요 설비 투자건은 없음 2. 향후 투자계획 - 생산 설비 관련 이사회에서 승인된 주요 투자 계획은 없음 가. 주요 제품 및 원재료 가격변동 추이 (기준일 : 2024년 12월 31일) 구분 품목 제 25(당)기 제 24(전) 기 제 23(전전) 기 제품[매출액/판매량] 전기 열 원재료 LNG ※ 당사의 주요 원재료인 LNG 대부분을 한국가스공사와 GS Energy Trading Singapore Pte. Ltd.(GS에너지의 자회사)를 통하여 구매하고 있습니다. ※ 이와 관련한 원재료 구매계약에 관한 사항은 GS파워 사업보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 23.우발부채 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거1) 생산능력 (기준일 : 2024년 12월 31일) 사업부문 품목 사업소 설비용량 제 25(당)기 제 24(전) 기 제 23(전전) 기 발전 전기 안양 부천 합계 난방 열 안양 부천 합계 ※ 생산능력은 해당기간 정지 없이 계속 가동시의 생산량※ 제25(당)기 : 2024년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일(366일, 8,784시간)※ 제24(전)기 : 2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일(365일, 8,760시간)※ 제23(전전)기 : 2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일(365일, 8,760시간) 2) 생산능력의 산출근거 (기준일 : 2024년 12월 31일) 사업부문 사업소 설비용량 소계 총계 발전 안양 2-1 · 가스터빈 320.72MW × 1기· 스팀터빈 160.97MW × 1기 안양 2-2 · 가스터빈 320.72MW × 1기· 스팀터빈 160.97MW × 1기 안양 기타 4.8 MW 부 천 · 가스터빈 100MW × 3기· 스팀터빈 150MW × 1기· 연료전지 440kW × 24Units· 태양광 난방 안양 2-1 안양 2-2 안양 기타 · PLBwg#1 · PLBwg 부 천 다. 생산실적 및 이용률1) 생산실적 (기준일 : 2024년 12월 31일) 사업부문 품목 사업소 제 25(당)기 제 24(전)기 제 23(전전)기 발전 전기 안양 부천 합계 난방 열 안양 부천 합계 2) 발전 이용률 (단위 : %) 구분 사업소 제 25(당)기 제 24(전)기 제 23(전전)기 이용률 안양 부천 라. 판매현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) 사업부문 품목 사업소 제 25(당)기 제 24(전)기 제 23(전전)기 발 전 전기 안양 부천 합계 난 방 열 안양 부천 합계 마. 생산설비의 현황 등1)
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생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 기초가액 취득(*1)(자본적 지출 포함) 처분액 감가상각비 대체(*2) 기말가액 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 기타의유형자산(*3) 건설중인자산 합 계 (*1) 차입원가 자본화 금액 등이 포함되어 있습니다.(*2) 건설중인자산의 본계정 대체 및 저장품에서의 대체액이 포함되어 있습니다.(*3) 기타의유형자산의 대부분은 당사의 유형자산으로 계상된 열병합발전소의 가스 및 증기터빈과 보일러에 대한 종합검사(Inspection)와 분해수리(Overhaul)를 위한 지출입니다. 당사는 이러한 지출이 개별적으로 식별가능하며, 동 지출로 인한 미래의 경제적효익이 유입될 가능성이 매우 높으므로 이를 유형자산으로 계상하고 있으며,종합검사 및 분해수리의 지출주기를 고려하여 산정된 내용연수(3년~10년)에 걸쳐 상각하고 있습니다. 2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액(당기 누계분) 향후 투자액 비 고 발전 신규 부천현대화사업 설비안정성 및 수익성 확보 난방 신규 2024년 1월 ~ 2024년 12월 신규 열배관공사(안양) 수익성 확보 2024년 1월 ~ 2024년 12월 신규 열배관공사(부천) 수익성 확보 합 계 [GS리테일] (1) 주요 원재료1) 주요 원재료 내역 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매입유형 품목 주1) 용도 매입액 비율 매입처 특수관계사 공통 및기타 ㈜후레쉬서브 원재료 농산물 제품 제조 ㈜지에스네트웍스, ㈜퍼스프, 동강알피씨 外 ㈜ 지에스네트웍스, ㈜ 퍼스프 가공상품 씨제이제일제당 ㈜ , 대상 ㈜ 外 수산물 ㈜ 지에스네트웍스, 한성기업 ㈜ 外 ㈜ 지에스네트웍스 축산물 ㈜ 후레쉬미트, 농협목우촌 外 기타 ㈜ 지에스네트웍스, 씨제이제일제당 ㈜ 外 ㈜ 지에스네트웍스 합계 주1) 농산물 : 백미, 깻잎, 양파, 단무지 등 가공식품 : 참치, 스팸, 고추장돼지불고기, 가라아게 등 수산물 : 김류, 맛살채, 오징어채 등 축산물 : 돈후지, 조미우전각, 조미우뽈살 등 2) 주요 원재료 가격변동 (단위 : 원) 사업부문 회사명 품목주1) 제54기(2024년) 제53기(2023년) 제52기(2022년) 공통 및기타 ㈜후레쉬서브 농산물 가공상품 수산물 축산물 주1) 농산물 : 백미(kg), 깻잎(kg), 양파,(kg) 단무지 (kg) 등 가공식품 : 참치(kg), 스팸(kg), 고추장돼지불고기(kg), 가라아게 (kg) 등 수산물 : 김류(장), 맛살채(kg), 오징어채(kg) 등 축산물 : 돈후지(kg), 조미우전각(kg), 조미우뽈살(kg) 등 (2) 생산 및 설비 1) 생산능력 (단위 : 식, ton) 사업부문 회사명 품목 제54기(2024년) 제53기(2023년) 제52기(2022년) 공통 및 기타 ㈜후레쉬서브오산공장주1),주2), 주3) 삼각김밥 샌드위치 도시락 햄버거 김밥 간편조리식 심플리쿡 ㈜후레쉬서브천안공장 소스(ton) 주1) 제54기, 제53기 생산능력은 日 생산량을 연간으로 환산한 수치입니다. 2023년 3월 9일자로 심플리쿡 제품군을 생산 중단함에 따라 4,708식/日 감소하였으나, 샌드위치 및 햄버거 생산라인 확대 등으로 4,708식/日 증가하여 총 생산능력은 150,341식/日으로 동일합니다.주2) 제52기 생산능력은 日 생산량을 연간으로 환산한 수치입니다. 2022년 1월 17일자로 샌드위치, 햄버거 제품군을 우리델리카 및 한국델리카로 이관하여 생산 중단함에 따라 41,195식/日 감소하였으나, 심플리쿡 생산라인 추가 등으로 7,650식/日 증가하여 日 183,886식에서 150,341식으로 감소하였습니다. 2022년 9월 샌드위치 및 2022년 12월 햄버거 생산 재개로 33,520식/日 증가하고, 삼각김밥 및 도시락, 김밥, 간편조리식 33,520식/日 감소하여, 총 생산능력은 150,341식/日으로 동일합니다. 2) 생산실적 (단위 : 식, ton) 사업부문 회사명 품목 제54기(2024년) 제53기(2023년) 제52기(2022년) 공통 및 기타
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㈜후레쉬서브오산공장 삼각김밥 샌드위치 도시락 햄버거 김밥 간편조리식 심플리쿡 ㈜후레쉬서브천안공장 소스(ton) 3) 가동율 (단위 : %) 사업부문 회사명 품목 제54기(2024년) 제53기(2023년) 제52기(2022년) 공통 및 기타 ㈜후레쉬서브오산공장 삼각김밥 샌드위치 도시락 햄버거 김밥 간편조리식 심플리쿡 ㈜후레쉬서브천안공장 소스 4) 영업용 설비 현황 2024년말 기준 당사(연결 기준) 소유의 점포 및 물류센타의 현황(요약) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 회사명 사업구분 토지 건물 비고 장부가액 공시지가 장부가액 시가표준 ㈜GS리테일 편의점 ㈜GS리테일 수퍼마켓 ㈜GS리테일 홈쇼핑 ㈜지에스네트웍스 공통 및 기타 주요종속회사 이지스제415호일반 사모부동산투자신탁 공통 및 기타 주요종속회사 주1) 공통 및 기타 주1) PT.GS Retail Indonesia 는 손상차손 반영으로 토지 장부가가 없습니다. 당사의 영업용 설비에는 토지, 건물, 임차자산 설비 등이 있으며, 종속회사를 포함한 2024년말 현재 유형자산의 장부가액은 1조 5,420억원입니다. 2024년말 유형자산의 감가상각비는 2,692억원입니다. 또한, 투자부동산의 장부가액은 4,747억원이며 감가상각비는 275억원입니다. 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 투자내용 투자대상자산 투자계획(2025년) 투자액(2024년 누계) 기대효과 편의점 ㈜GS리테일 신규및경상 보증금 매출증대 유형자산 등 소계 수퍼마켓 ㈜GS리테일 신규및경상 보증금 유형자산 등 소계 홈쇼핑 ㈜GS리테일 신규및경상 보증금 유형자산 등 소계 개발사업 ㈜GS리테일 신규및경상 보증금 유형자산 등 소계 공통 및기타 ㈜GS리테일㈜후레쉬서브㈜지에스넷비전GS Retail VietnamPT.GS Retail Indonesia㈜지에스네트웍스 주1)㈜어바웃펫 등 신규및경상 보증금 기존사업과의시너지 및효율성향상 유형자산 등 소계 계 주1) 본 사업보고서 작성일 기준 주요종속회사 입니다. [GS피앤엘] 당사(GS피앤엘 별도)는 지주회사로서 당기 원재료 및 생산설비가 없습니다.주요 종속회사이며 주요 자회사인 파르나스호텔의 원재료 및 생산설비 현황은 아래와 같습니다. [GS 피앤엘의 주요 자회사 및 종속회사] (1) 주요 원재료 구분 주요 품목 주요 매입처 식료품 육류, 과일, 채소 등 아워홈, 혜성프로비젼, 케이티에스씨, 우성수산, 코와이드밸리 등 음료품 주류, 일반 음료 등 동원와인플러스, 대진주류, 주식회사 대정, 씨에스알와인, 서영주류 등 생화 꽃 로즈앤, 월드플로라 등 (2) 주요 원재료 가격변동 추이 (기준일 : (단위 : 원) 구 분 2024년 2023년 2022년 쇠고기 안심 국내산(한우/냉장/1++/민속한우) / KG 쇠고기 아랫등심 국내산(한우/냉장/1++/민속한우) / KG 호주산 소고기 안심 / KG 돼지고기 뼈없는 등심 국내산 냉장 / KG 돼지고기 삼겹살 국내산 냉장/ KG 돼지고기 삼겹살 냉동 수입산 / KG 닭다리살 껍질 제거 / KG 쌀 업장용 (당진해나루/20kg/포) 생수 1종 / 500ml (3) 영업설비 현황 (기준일 : (단위 : 백만원) 사업부문 구분 소재지 토지 건물 객실수 소유구분 장부가액 공시지가 장부가액 시가표준 호텔/임대 오피스 그랜드 인터컨티넨탈 서울 파르나스(파르나스타워 포함) 서울 강남구 삼성동 소유 인터컨티넨탈 서울 코엑스 주1) 서울 강남구 삼성동 파르나스호텔 제주 제주 서귀포시 색달동 임차 비즈니스호텔 나인트리호텔 명동 서울 중구 명동 임차 나인트리 프리미어 호텔 명동Ⅱ 서울 중구 초동 임차 나인트리 프리미어 호텔 인사동 서울 종로구 관훈동 임차 나인트리호텔 동대문 서울 중구 을지로 임차 나인트리 프리미어 호텔 서울 판교 성남시 수정구 시흥동 임차 나인트리 프리미어 로카우스 호텔 서울 용산 서울 용산구 한강로3가 위탁운영 주1) '인터컨티넨탈 서울 코엑스'는 24년 7월 1일부로 영업중단 및 리모델링 공사중이며. 2025년 하반기중 '웨스틴 서울 파르나스'로 재개관 예정입니다. [GS이피에스] 가.
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주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 품 목 주요 매입처 주요 매입처와의 특수한 관계 여부 공급시장의 독과점 정도 공급의 안정성 매입/투입액 비율(%) LNG 한국가스공사 없음 독과점 안정 Mitsui 등 없음 경쟁 안정 Woodchip 천일에너지 등 없음 경쟁 안정 GS글로벌 등 있음 경쟁 안정 합계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: 원/kg) 품 목 제29기 제28기 제27기 LNG ※ 주요가격 변동 원인 : 국제 원유가격, 천연가스 가격변동 및 환율 변동으로 인한 LNG 가격 변동 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : MWh) 사업부문 품 목 사업소(발전기) 제29기 제28기 제27기 발전 전기 당진(1호기) 당진(2호기) 당진(3호기) 당진(4호기) 당진(Biomass 1호기) 당진(Biomass 2호기) 당진(태양광) 창원(태양광) 합 계 (2) 생산능력의 산출근거
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ■ 지주회사[투자사업, (주)비지에프] 당사는 2017년 6월 8일에 개최된 이사회 결의와 2017년 9월 28일 임시주주총회 결의에 따라 2017년 11월 1일을 분할기일로 인적분할을 하였으며, 투자사업 부문을 주요사업으로 영위하고 있습니다.당사는 2018년 3월 9일 기준으로 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제2조 1의 2호 및 동법 시행령 제2조에 따른 지주회사 요건을 충족하였으며 공정거래위원회로부터 18년 3월 9일 현재 지주회사의 기준을 충족하고 있다는 내용의 심사결과 통지서를 18년 7월 16일자로 접수하였습니다. 이를 통해 기업지배구조의 투명성을 확립하고 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고하고자 합니다.당사는 BGF 브랜드의 사용자로부터 브랜드 사용수익, 업무용역제공을 통한 경영지원용역수익, 자회사 등으로부터 수취하는 배당금 수익 및 임대수익을 인식하고 있습니다.- 연결실체의 사업부문 구 분 회사명 주요사업 비 고 투자 (주)비지에프 투자사업 등 지주회사 소재/화학 (주)비지에프에코머티리얼즈 고기능성폴리머칩 제조업 주요 종속회사 (주)비지에프에코사이클 선별 및 원료재생업,플라스틱 물질 제조업 (주)비지에프에코솔루션 기타 플라스틱 제품 제조업 대원케미칼(주)주1) 고기능성폴리머칩 제조업 고기능성폴리머칩 제조업 고기능성폴리머칩 제조업 고기능성폴리머칩 판매업 전자/자동차부품소재 (주)케이엔더블유 전자/자동차내장재 제조업 주요 종속회사 자동차내장재 제조업 북경특가기차령부건유한공사(Beijing Tejia Automobile Parts Co., Ltd) 자동차내장재 제조업 창주특가기차령부건유한공사(Cangzhou Tejia Automobile Parts Co., Ltd) 자동차내장재 제조업 반도체소재 (주)비지에프에코스페셜티주3) 산업용가스 제조업 주요 종속회사 주) 당사의 종속회사 케이비에프(주)는 2023년 3월 27일 정기주주총회 결의에 따라 상호를 케이비에프(주)에서 (주)비지에프에코솔루션으로 변경하였습니다.주) 당사의 종속회사 (주)신일테크와 계열회사 (주)제이에코사이클이 2023년 4월 1일을 합병기일로 합병을 완료하였습니다. 해당 합병으로 인해 (주)신일테크는 소멸하였고, 존속법인인 (주)제이에코사이클은 사명을 (주)비지에프에코사이클로 변경하였습니다.주) 당사의 종속회사인 (주)비지에프에코머티리얼즈는 제30기(2023년) 3분기 중 (주)케이엔더블유의 보통주식 취득 및 제3자 배정 방식 유상증자에 참여하였습니다. 이로 인하여, (주)케이엔더블유 및 그 종속회사는 당사의 연결종속회사로 편입되었으며, (주)케이엔더블유의 종속회사 중 당사의 주요종속회사에 해당하는 (주)케이엔더블유는 전자/자동차부품소재 사업부문으로, (주)비지에프에코스페셜티(주)는 반도체소재 사업부문으로 구분하여 기재하였습니다. 주) (주)케이엔더블유의 종속회사 중 당사의 주요종속회사에 해당하는 (주)케이엔더블유매터리얼스는 SPC(특수목적기업)로 별도의 사업을 영위하지는 않으며, 2024년 1월 1일을 합병기일로 하여 (주)케이엔더블유에 흡수합병되었습니다. 주) 당사의 종속회사 중 (주)비지에프네트웍스는 2024년 6월 13일 이사회를 통해 (주)비지에프리테일에 보유 주식 전량을 매도하기로 결정하였으며, 2024년 7월 1일 주식매각을 완료하였습니다.주1) 당사의 종속회사인 (주)비지에프에코머티리얼즈는 2024년 9월 12일 이사회에서 대원케미칼(주)의 주식 100%를을 양수하기로 결정하였으며, 양수 지분율은 100%이며, 양수금액은 72,238백만원 입니다. 양수일자는 2024년 10월 31일입니다.주2) 당기 중 KOPLA Engineering Plastic(Suzhou) Co., Ltd.가 BGFecomaterials (SUZHOU) CO., LTD.로 상호를 변경하였습니다.주3) 플루오린코리아(주)가 (주)비지에프에코스페셜티로 상호를 변경하였습니다. - 연결기준 매출실적 요약 (단위 : 백만원) 사업부문 제31기(2024년) 제30기(2023년) 제29기(2022년) 금액 금액 금액
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투 자 소재/화학 전자/자동차부품소재 반도체소재 광고/택배/전자상거래 주1) 기 타 합 계 연결조정 효과(내부거래제거 및 중단사업 조정) 합 계(내부거래제거 및 중단사업 조정 후) 주) 상기 표는 매출실적 요약으로 자세한 내용은 『II. 사업의 내용』> '4. 매출 및 수주상황'을 참고하시기 바랍니다. ■ 주요 종속회사 [소재/화학 사업, (주)비지에프에코머티리얼즈 및 그 종속회사] (주)비지에프에코머티리얼즈는 21세기 첨단 소재 산업인 고기능성 폴리머 소재를 생산ㆍ판매하고 있습니다. 고기능성 폴리머 소재 산업은 화학 분야의 대표적인 고부가가치 산업으로, 타 산업에 핵심 소재로 사용되어 각 산업의 고기능화 및 고부가가치 창출에 기여하고 있습니다. 현재 자동차 분야, 전기ㆍ전자 분야 및 가구 분야 등 수 많은 전방산업의 발전과 밀접하게 연관되어 있으며, 특히 자동차 분야의 경량화, 연료소비 효율의 증대, 승차감 및 안전성의 증대, 배기가스 저감, 코스트 절감, 고성능화, 생산성 증대 및 스타일의 개량 등 금속(STEEL)을 대체할 수 있는 특성으로, 수요 및 중요성이 지속적으로 증가하고 있습니다. - 연결기준 매출실적 요약 (단위 : 백만원, %) 구 분 제28기 (2024년) 제27기 (2023년) 제26기 (2022년) 비율 매출액 비율 매출액 비율 엔지니어링플라스틱소재ㆍ화학 PA66 PA6 PP 기타 합 계 주) 대원케미칼(주) 관련 연결 편입 효과가 (주)비지에프에코머티리얼즈 연결기준 손익계산서에 반영되는 시점은 2024년 11월 1일 입니다. (주)비지에프에코머티리얼즈는 주요 원부재료인 Base Resin(PA66, PA6, PP 등)과 Filler(GF, MF, CF 등)에 첨가제를 적절하게 선택하고 배합하여 최종제품의 용도에 적합한 고부가가치 기능성 소재를 제조하고 있으며, 기존 진출분야에 더해 전기차, 수소연료전지차, 친환경발전, 우주항공 분야 등에서 요구하는 니즈에 맞추어 다양한 기능을 보유한 신규소재 연구개발을 수행해나갈 예정입니다. (주)비지에프에코머티리얼즈는의 주요 생산설비의 경우 국내(화성 및 청라공장)와 해외(미국, 중국, 인도)에 다수 운영하여, 지속적인 신규 생산설비 구축 및 연구개발로 다양한 고객의 요구에 부응하고 있습니다. [전자/자동차부품소재 사업, (주)케이엔더블유 및 그 종속회사] (주)케이엔더블유 및 그 종속회사는 전자부품, 자동차, 그리고 반도체 및 2차전지 분야의 소재 제조 전문기업으로서, 선도적기술력과 품질로 다양한 종류의 전자 분야에 사용되는 공정용 소재 및 국내외 자동차메이커에 공급되는 자동차용 내장재, 반도체 공정 등에 사용되는 특수가스, 2차전지 전해액 첨가제 등을 생산하고 있습니다. (주)케이엔더블유 및 그 종속회사의 사업은 전자부품소재 사업부문(점착 코팅 소재 등)과 자동차부품소재 사업부문(자동차용 내장재 등), 반도체소재 사업부문(F2, SF6 특수가스 등)으로 구성되어 있으며, 경기도 파주시, 울산광역시, 중국 및 베트남에 생산시설을 보유하고 있습니다. 사업부문 주요 사업의 내용 연결실체내 관련기업 전자부품소재 광학필름류, MLCC 블랑켓 코팅소재 등 (주)케이엔더블유 자동차부품소재 자동차용 내장재(라미스폰지, 자동차용TAPE, 열선용부직포등) (주)케이엔더블유북경특가기차령부건유한공사(Beijing Tejia Automobile Parts Co.,Ltd)창주특가기차령부건유한공사(Cangzhou Tejia Automobile Parts Co.,Ltd)K.N.W Vietnam Co., LTD. [반도체소재 사업, (주)비지에프에코스페셜티] (주)비지에프에코스페셜티는 반도체 소재 사업을 영위하는 기업으로 반도체 공정에 사용되는 특수가스, 2차전지 전해액 첨가제 등을 생산하고 있습니다. 사업부문 주요 사업의 내용 반도체소재 F2 가스, SF6가스 등 ■ 주요 자회사 [편의점 사업, (주)비지에프리테일] 당사는 2017년 11월 1일을 분할기준일로 분할존속회사인 (주)비지에프(舊 비지에프리테일)에서 인적분할하여 신설된 법인입니다. 하기 내용은 인적분할 전 현황을
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포함하고 있습니다.1990년 10월 1호점인 가락시영점을 오픈하면서 편의점 체인화사업을 시작하였습니다. 낙후된 개인슈퍼와 비교해서 소비자의 편의를 높일 수 있는 새로운 포맷을 제시하면서 빠르게 소비자들의 생활속에 밀접한 소매점으로 자리를 잡기 시작하였습니다. 또한 물류, POS시스템, 서비스상품 등 편의점 체인화사업을 위한 네트워크를 확립하였습니다. 2000년을 지나면서 10년간의 준비과정을 통한 탄탄한 사업배경과 우호적인 시장 환경에 힘입어 빠르게 성장하였습니다. 소자본 창업 수요가 늘면서 가맹희망자가 폭발적으로 증가하여 점포수 증가에 우호적인 환경이 조성되었습니다. 이에 당사는 네트워크와 시스템을 업그레이드하고 전국적인 점포망 네트워크를 완성하였으며 당사만의 PB상품, 24시간 콜센터 운영 등 편의점 관련 시스템을 한층 업그레이드하였습니다. 2012년 일본훼미리마트사와 라이선스 계약을 종료하고 당사만의 독자 브랜드 CU를성공적으로 런칭하였으며 한국 시장에 맞는 한국형 편의점 모델을 정립하였습니다. 또한 가맹점 수익 중심의 운영 전략을 통하여 우량점 중심으로 출점함으로써 편의점 시장에서 선도적인 역할을 하고 있습니다.뿐만 아니라 국내 편의점 운영 노하우를 기반으로 2018년 몽골, 2021년 말레이시아, 2024년 카자흐스탄에 성공적으로 편의점을 출점하고 있습니다. 진출 방식은 현지 파트너사와의 마스터 프랜차이즈 계약 방식으로, 당사는 브랜드와 시스템, 사업 노하우 등을 제공하고 현지 파트너사에서 투자와 운영을 담당하는 형태로 운영하고 있습니다.당사는 전국에 위치한 당사의 가맹점에서 식품, 가공식품, 담배, 비식품 위주의 다양한 품목을 취급하고 있으며 물류센터, 시설인테리어 등을 영업설비로 보유하고 있습니다. - 연결실체의 사업부문 구 분 회사명 주요사업 비 고 편의점 (주)비지에프리테일 도소매, 상품중개업 및 가맹사업 물 류 (주)비지에프로지스 물류 및 창고 사업 주요 종속회사 광고/택배/전자상거래 (주)비지에프네트웍스 광고 및 택배업 및 전자상거래업 주요 종속회사 기 타 (주)씨펙스로지스틱 자동차 운송 사업 (주)비지에프푸드 식품 제조 및 유통 사업 (주)비지에프휴먼넷 근로자파견대행, 업무위탁운영 사업 - 연결기준 매출실적 요약 (단위 : 백만원) 사업부문 제8기(2024년) 제7기(2023년) 제6기(2022년) 금액 금액 금액 편의점 물 류 광고/택배/전자상거래 주1) 기타 부문 합 계 연결조정 효과(내부거래제거) 합 계(내부거래 제거 후) 주) 상기 표는 매출실적 요약으로 자세한 내용은 『II. 사업의 내용』> '4. 매출 및 수주상황'을 참고하시기 바랍니다.주1) (주)비지에프네트웍스는 2024년 7월 1일 당사의 종속회사로 편입되었으며, 연결 편입효과가 연결기준 손익계산서에 반영되는 시점은 제8기(2024년) 3분기입니다. [물류 사업, (주)비지에프로지스] 당사의 물류 사업은 비지에프리테일 가맹점의 공급을 기반으로 운영되고 있습니다. 이러한 공급의 영역은 국내의 섬지역(울릉도, 대청도, 백령도 등) 및 제주도를 포함한 전 지역 입니다. 물류 사업의 범위는 개별 고객 기업들의 조달, 생산, 보관, 유통관리 및 수배송 서비스입니다. 당사는 전국에 물류센터를 보유하며 이를 기반으로 한 물류효율을 통해 고객의 요구 사항들에 부응하고 있으며, 편의점의 소분화된 물류 노하우를 기반으로 시스템 기반의 최상의 서비스와 최적의 물류비용을 제공하고 있습니다.당사는 전국에 위치한 편의점에 상품을 공급하는 용역의 공급을 통한 매출액을 인식하고 있으며, 토지, 건물, 기계장치 등을 영업설비로 보유하고 있습니다. [광고/택배/전자상거래 사업, (주)비지에프네트웍스] (주)비지에프네트웍스는 ICT기반의 마케팅 회사로서 편의점 CU 플랫폼을 통해 디지털사이니지 광고, 편의점 택배, 모바일 관련 사업(비즈메시징, 모바일상품권) 등 각종 생활 서비스 사업을 운영하여 고객의 생활에 편리함을 제공하고 있습니다. 주요사업 내 용 광고 사업 디지털사이니지를 통한 광고 사업 편의점 택배 사업 단말기 및 인터넷을 통한 접수물건을
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외부운송사업자를 통해 전달 및 수령하는 사업 비즈메시징 사업 시스템을 통한 대량의 문자 메시지를 발송해 주는 서비스 사업 모바일상품권 사업 모바일 상품권의 발행, 유통, 매매 및 관련 부대사업 2. 주요 제품 및 서비스 ■ 지주회사 [투자사업, (주)비지에프]가. 주요 상품 등의 현황 당사의 주요 수익은 BGF 브랜드의 사용자로부터 수취하는 브랜드 사용수익, 업무용역제공을 통한 경영지원 용역수익, 자회사 등으로부터 수취하는 배당금 수익 및 임대수익입니다 나. 주요 상품의 매출 구성비 (단위 : %) 구 분 2024년 2023년 2022년 상표권수익 경영지원용역수익 배당금수익 임대수익 및 기타 다. 주요 상품 등의 가격변동 추이 및 가격변동 원인 해당사항 없습니다. ■ 주요 종속회사[소재/화학 사업, (주)비지에프에코머티리얼즈 및 그 종속회사] 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 2024년(제28기) 2023년(제27기) 2022년(제26기) 제품설명 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 엔지니어링플라스틱소재ㆍ화학 제품 등 PA66 우수한 기계적, 열적, 전기적 성질을 가진 열가소성수지로써 자동차 부품, 전기ㆍ전자부품, 그리고 각종 산업자재로 널리 사용. PA6 카프로락탐의 개환중합으로 만들어지는 고기능성 수지인 NYLON6에 기계적 강도 및 내열성 등의 제반 물성을 강화시킨 것으로 자동차, 전기 전자 및 기타 산업 기계 분야에 가장 폭넓게 사용. PP 폴리프로필렌(Polypropylene)에 충진제 및 다양한 첨가제를 혼합하여 여러가지 특성을 부여한 제품으로 자동차 내/외장재, 전기전자부품 등에 널리 사용 기타 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제28기 제27기 제26기 PA66 PA6 PP (1) 산출기준 - KG당 가격 = ITEM별 매출액(원) ÷ ITEM별 매출수량(KG) (단순평균가격) (2) 주요 가격변동원인 ① 국제유가 및 기초원재료 가격변동② 환율변동 ③ 품목 다변화 [전자/자동차부품소재 사업, (주)케이엔더블유 및 그 종속회사] 가. 주요 제품 등의 현황 (2024년) (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율(%) 전자부품소재 제품매출 광학필름 등 디스플레이 소재 KNW 상품매출 POP라벨 등 제품표시라벨 KNW 자동차부품소재 제품매출 자동차 내장재 자동차 Seat Part 등 KNW 상품매출 자동차 내장재 자동차 Seat Part 등 KNW 합 계 제품 개요 및 특징 ○ TSP와 디스플레이 라미시 air gap을 차단시키고 시인성과 광학적 특성을 향상○ 열 경화 / UV경화 방식○ Slot-die Coating 방식으로 두께 구현 신뢰성 확보○ 내열성, 내화학성, 내후성 우수○ 저유전율, 수분 Barrier 기능이 부여된 OCA 개발 □ 기능성 하드코팅 필름 제품 개요 및 특징 ○ Anti-reflectance, Anti-fog 및Anti-fingerprint, Anti-scratch 등○ 디스플레이 패널의 오염, 스크레치, 크랙 방지 표면 강화 코팅 기술○ 다양한DID (Digital Information Display) 기반 기술/제품 적용 가능 제품 개요 및 특징 ○ 자동차 Seat Part , Door Trim , Head Line 제작에 쓰이는 내장용 부품 소재○ 아크릴 Type 자동차 열선 시트 고정/ 열선용 부직포○ Head Liner, Door Trim 등 자동차용 내장 소재○ 우수한 내열성 , 난연성 , 무독성 및 작업성○ Hook 기술을 통해 시트 제작 공수 절감 및 생산성 극대화 □ 자동차용 테이프 제품 개요 및 특징 ○ 시트 커버내의 Foam Pad Assy에 고정하는 역할을 하며, 자동차 요구 SPEC에 충족 하도록 개발된 자동차용 테이프○ 우수한 내열성 , 난연성 , 무독성이 특징 [반도체소재 사업, (주)비지에프에코스페셜티] 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율(%) 반도체소재 제품매출
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반도체용 특수가스 등 반도체 식각 및 세정 상품매출 선박용, 단열재 등 태양광패널세정액원료 기타매출 CERs, 용역 탄소배출권 등 합 계 □ F2가스 제품 개요 및 특징 ○ 산화/확산/이온주입/증착 공정에서의 열처리 장비 세정에 주로 사용, 고순도 불산 제조용 및 자동차 연료탱크 코팅용 등에 사용되는 고순도 불산가스○ 산화/확산/이온주입/증착 공정에서의 열처리 장비 세정 분야에서 기존 특수가스의 새로운 대체재로 부각되고 있으며 오존영향이 제로이고 세척력은 5배 이상 되는 것이 특징 □ SF6가스 제품 개요 및 특징 ○ 산화/확산/이온주입/증착 공정에서의 열처리 장비 세정에 주로 사용, 중/고전압 스위치 기어 절연 가스 등에 사용되는 고순도 불소계 가스○ 국내 유일한 자체SF6생산 ■ 주요 자회사 가. 주요 상품 등의 현황 [편의점 사업, (주)비지에프리테일] 전국 네트워크를 형성하고 있는 편의점 업태의 특성상 입지별, 지역별로 고객의 니즈에 맞춘 다양한 상품을 판매, 관리하고 있습니다. 주요 판매상품은 다음과 같습니다. 상품군(대분류) 대표 상품(중/소분류) 간편식사 도시락 / 삼각김밥 / 샌드위치 / 햄버거 / 샐러드 등 즉석조리 튀김류 / 베이커리 / 커피 / 호빵 / 오뎅 등 가공식사 / 식재료 봉지, 용기면 / 즉석밥 / 죽 / 국, 스프 / 냉장 간편식, 면 /반찬류/ 분식류/ 냉동 간편식, 만두, 면 / 과일, 채소 / 두부, 계란 / 치즈 / 맛살, 오뎅 / 김치 / 통조림 / 조미료, 장류, 소스류 / 분말커피차, 컵 등 음료 / 유제품 / 주류 과일야채음료 / 기능건강(두유, 비타민, 이온음료 등)음료 / 생수 / 커피 / 탄산음료 / 요구르트 / 우유 / 얼음 / 맥주 / 소주 / 양주 / 와인 등 과자류 / 아이스크림 빵 / 디저트 / 안주류 빵 / 케익 / 젤리 / 디저트 / 비스켓 / 쿠키파이 / 스낵 / 씨리얼 / 껌, 초콜릿, 캔디 / 농산, 수산, 축산안주 /냉장안주, 햄, 소시지, 핫바 등 생활잡화 / 신변잡화 / 취미레저 / 유가증권 / 담배 화장품 / 삼푸, 린스 / 비누, 바디워시 /구강, 세안, 면도용품 / 티슈 / 생리용품 / 스타킹, 양말 / 가정, 방충용품 / 문구류 / 전기 연료 / 우산 / 완구 /소형가전 / 상품권 / 담배 등 서비스상품 / 기타 교통카드, 하이패스 / 택배, 픽업서비스 / CD기 / 모바일 결제 /프리페이드,기프트카드 / 공과금 수납 / 휴대폰 충전 /로또, 스포츠토토 / 수납대행 / 의약외품 / 안전상비의약품 등 [물류 사업, (주)비지에프로지스] (주)비지에프리테일 상품의 위탁관리 및 편의점 영업을 위한 상품의 공급 및 물류서비스 일체를 제공하고 있습니다.또한, 비지에프리테일 외 외부 고객사에 제3자 물류 및 수출입 물류 대행서비스를 제공함으로써 전문 물류기업으로서 성장을 이어나가고 있습니다. [광고/택배/전자상거래 사업, (주)비지에프네트웍스] (주)비지에프네트웍스는 ICT기반의 마케팅 회사로서 디지털사이니지를 기반으로 하는 광고 사업과 편의점 택배 사업, 비즈메시징 사업, 모바일상품권 판매 사업 등을 통해 다양한 서비스 및 상품을 소비자들에게 제공하고 있습니다. 나. 주요 상품의 매출 구성비[편의점 사업, (주)비지에프리테일] (주)비지에프리테일의 가맹점은 식료품과 잡화 위주의 다양한 품목을 취급하고 있으며, 총 매출액의 5%를 초과하는 개별 품목은 없습니다. 매출액 중 상위 품목을 살펴보면 주로 담배 및 가공식품이 차지하고 있음을 알 수 있습니다. (단위 : %) 상품종류 2024년 2023년 2022년 식품 가공식품 담배 비식품 (출처 : 당사) [물류 사업, (주)비지에프로지스] (단위 : %) 구 분 2024년 2023년 2022년 물류 용역 기 타 (출처 : 당사) [광고/택배/전자상거래 사업, (주)비지에프네트웍스] (단위 : %) 구 분 2024년 2023년 2022년 편의점 택배 광고 비즈메시징 모바일상품권 기 타 다. 주요 상품 등의 가격변동 추이 및 가격변동 원인[편의점 사업, (주)비지에프리테일] (주)비지에프리테일의
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매출 상품 중 대부분을 차지하는 담배 및 가공식품, 주류, Fresh Food 등의 경우 주요 매입처의 가격정책 또는 관련 세금의 변동에 따라 가격이 변동됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 영업설비 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 자산별 사업장명 소재지 기 초2024.01.01(장부가액) 당기증감 당기상각 손상 표시통화환산손익 기 말2024.12.31(장부가액) 증가 감소 투자 (주)비지에프 토지 본사사옥 서울 강남구 강북교육센터 서울 종로구 동숭동 부동산 서울 종로구 삼성동 부동산 서울 강남구 건물 본사사옥 서울 강남구 강북교육센터 서울 종로구 동숭동 부동산 서울 종로구 삼성동 부동산 서울 강남구 공구기구비품 본사 공구기구비품 등 시설인테리어 본사 인테리어 공사 등 건설중인자산 삼성동 부동산 서울 강남구 투자 사업부문 소계 소재/화학 (주)비지에프에코머티리얼즈,(주)비지에프에코사이클 (주)비지에프에코솔루션 대원케미칼(주) 주1) 토지 국내 화성시 등 해외 미국,중국,인도 건물 국내 화성시 등 해외 미국,중국,인도 구축물 국내 화성시 등 해외 미국,중국,인도 기계장치 국내 화성시 등 해외 미국,중국,인도 차량운반구 국내 화성시 등 해외 미국,중국,인도 비품 국내 화성시 등 해외 미국,중국,인도 건설중인자산 국내 화성시 등 해외 미국,중국,인도 시설인테리어 소재/화학 사업부문 소계 전자/자동차부품 소재주3) (주)케이엔더블유,북경특가기차령부건유한공사(Beijing Tejia Automobile Parts Co., Ltd),창주특가기차령부건유한공사(Cangzhou Tejia Automobile Parts Co., Ltd),K.N.W Vietnam Co., Ltd 토지 국내 파주시 건물 국내 파주시 기계장치 국내 파주시 비품 국내 파주시 시설인테리어 전자/자동차부품소재 사업부문 소계 반도체소재 (주)비지에프에코스페셜티 주4) 토지 국내 울산광역시 건물 국내 울산광역시 구축물 국내 울산광역시 기계장치 국내 울산광역시 차량운반구 국내 울산광역시 비품 국내 울산광역시 건설중인자산 국내 울산광역시 반도체소재 사업부문 소계 광고/택배/전자상거래 (주)비지에프네트웍스 주3) 공구기구비품 기계장치 건설중인 자산 광고/택배/전자상거래 사업부문 소계 총 합계 주) 주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략했습니다. 주1) 당기 중 대원케미칼(주)은 종속회사로 편입되었으며, 연결 편입 효과가 반영되는 시점은 2024년 11월 1일 입니다.주2) 당기 중 KOPLA Engineering Plastic(Suzhou) Co., Ltd.가 BGFecomaterials (SUZHOU) CO., LTD.로 상호를 변경하였습니다.주3) 당사의 종속회사 중 (주)비지에프네트웍스는 2024년 6월 13일 이사회를 통해 (주)비지에프리테일에 보유 주식 전량을 매도하기로 결정하였으며, 2024년 7월 1일 주식매각을 완료하였습니다.주4) 플루오린코리아(주)가 (주)비지에프에코스페셜티로 상호를 변경하였습니다. ■ 주요 종속회사 [소재/화학 사업, (주)비지에프에코머티리얼즈 및 그 종속회사] 나. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원, %) 사업부문 품 목 매입유형 구체적용도 2024년(제28기) 비 고 매입액 비율(%) 소재/화학 PA66 국내 BASE 바스프퍼포먼스폴리아마이드코리아(주) 외 수입 INVISTA 외 PA6 국내 BASE 효성티앤씨 외 수입 MEIDA 외 PP 국내 BASE 롯데케미칼 외 수입 효성화학 외 기타 국내 보강재/충진재 외 한국오웬스코닝 외 수입 NEG 외 합계 다. 주요 원재료 등의 가격변동추이 구 분 품 목 제28기 제27기 제26기 PA66 PA6 PP 기타 주) 상기 자료는 글로벌 평균시세를 참고하였습니다. 국제유가 및 세계석유화학 산업의 수급 상황, PA6 주원료인 Caprolactam 의 가격, PA66 주원료인 Hexanediamine과 Adipic Acid의 가격, 국내 경기 및 수요증감 여부 등에 따른 원재료 가격 변동이 존재합니다. 라. 생산능력 및 산출근거 (1) 생산능력
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(단위 : 톤) 구 분 제28기 제27기 제26기 컴포지팅 생산능력 (2) 생산능력의 산출근거 구 분 제28기 제27기 제26기 일생산수량(TON) 연가동일수(일) 연생산능력(TON) * 일생산수량 : 24시간 기준 설비별 생산량 합계* 연가동일수 : 한국, 중국, 미국 연평균 가동일 수 240일 적용 (나라별 상이함)* 연생산능력 : 일생산수량 * 연가동일수 마. 생산실적 및 가동률 (단위 : 톤) 구 분 제28기 제27기 제26기 컴포지팅 생산능력 생산실적 가 동 률(%) [전자/자동차부품소재 사업, (주)케이엔더블유 및 그 종속회사] 나. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 매입액 비율(%) 전자부품소재 원재료 점착제 등 자동차부품소재 원재료 이형지,HTC원단 등 합계 다. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 사업부문 품목 규격 2024년(당기)(제 24기) 2023년(전기)(제 23기) 2022년(전기)(제22기) 전자/자동차부품소재 점착제 kg 이형지 m HS원단 m HTC원단 m 라. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 사업부문 품목 단위 제24기 제23기 제22기 전자부품소재 보호필름,DOF,광학필름코팅 천SQM 장 자동차부품소재 HOOK 천EA (2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등① 산출기준 - 품목별 정상조업하의 산출가능 생산물량 2024년(제24기) 사업부문 품목 단위 일일생산가능물량 당기작업예정일수 생산능력 전자부품소재 보호필름,DOF,광학필름코팅 천SQM 장 자동차부품소재 HOOK 천EA ② 산출방법 - 부문별 생산능력 = 일일생산가능물량 * 당기작업예정일수 ※ 일일생산가능물량 = 시간당 평균생산량 * 일평균가동시간(나) 평균가동시간 구분 전자부품소재 자동차부품소재 보호필름,DOF,광학필름코팅 HOOK 1일 평균 가동시간 11시간 9시간 8시간 월평균 가동일수 19일 17일 20일 가동가능일수 226일 198일 245일 마. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 구분 품목 단위 제24기(당기) 제23기 제22기 전자부품소재 보호필름,DOF,광학필름코팅, 내장재 천SQM 장 자동차부품소재 HOOK 등 천EA (2) 가동률 구분 품목 단위 생산가능수량 실제생산수량 가동률 전자부품소재 보호필름,DOF,광학필름코팅, 내장재 천SQM 장 자동차부품소재 HOOK 등 천EA [반도체소재 사업, (주)비지에프에코스페셜티] 나. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 매입액(24년 당기) 비율(%) 반도체소재 원재료 다. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 사업부문 품목 규격 2024년(당기)(제 24기) 2023년(전기)(제 23기) 2022년(전기)(제22기) 반도체소재 AHF kg KOH kg AL(OH)3 kg 라. 생산능력 및 산출근거 (1) 생산능력 사업부문 품목 단위 제24기 제23기 제22기 반도체소재(주1) 특수가스 등 Ton (주1) (주)비지에프에코스페셜티의 반도체소재부문 생산능력 수치는 현재 인원과 설비 등을 기준으로 산정된 수치입니다. (2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등① 산출기준 - 품목별 정상조업하의 산출가능 생산물량 2024년(제24기) 사업부문 품목 단위 일일생산가능물량 당기작업예정일수 생산능력 반도체소재 특수가스 등 Ton ② 산출방법 - 부문별 생산능력 = 일일생산가능물량 * 당기작업예정일수 ※ 일일생산가능물량 = 시간당 평균생산량 * 일평균가동시간(나) 평균가동시간 구분 반도체소재 특수가스 등 1일 평균 가동시간 24시간 월평균 가동일수 28일 가동가능일수 334일 마. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 구분 품목 단위 제24기 제23기 제22기 반도체 소재 특수가스 등 Ton (2) 가동률 구분 품목 단위 생산가능수량 실제생산수량 가동률 반도체소재 특수가스 등 Ton ■ 주요 자회사 [편의점 사업, (주)비지에프리테일] 가. 영업설비 (단위 : 억원) 사업 부문 회사명 자산별 사업장명 소재지 기 초2024.01.01(장부가액) 당기증감 당기상각 기
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말2024.12.31(장부가액) 증가 감소 편의점 (주)비지에프리테일 토지 중부물류센터 경기도 화성시 영남물류센터 울산시 울주군 안성물류센터 경기도 안성시 나주물류센터 전남 나주시 진주물류센터 경남 진주시 강릉물류센터 강원도 강릉시 진천신물류부지 충북 진천군 서귀포신물류센터 제주 서귀포시 광주물류센터 경기도 광주시 남동부 통합물류센터 경기도 광주시 대전물류센터 대전광역시 부산물류센터 부산광역시 건물 영남물류센터 울산시 울주군 안성물류센터 경기도 안성시 나주물류센터 전남 나주시 진주물류센터 경남 진주시 강릉물류센터 강원도 강릉시 서귀포신물류센터 제주 서귀포시 광주물류센터 경기도 광주시 진천CDC 충북 진천군 대전물류센터 대전광역시 공구기구비품 가맹점 및 직영점 중집기 등 시설인테리어 가맹점 및 직영점 인테리어 공사 등 편의점 사업부문 소계 물류 (주)비지에프로지스 토지 건물 구축물 기계장치 시설인테리어 공구기구비품 건설중인 자산 물류 사업부문 소계 광고/택배/전자상거래 (주)비지에프네트웍스 공구기구비품 기계장치 건설중인 자산 광고/택배/전자상거래 사업부문 소계 기타 (주)씨펙스로지스틱(주)비지에프푸드(주)비지에프휴먼넷 공구기구비품 시설인테리어 구축물 기계장치 건설중인 자산 기타 사업부문 소계 총 합계 주) 주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략했습니다. 나. 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 투자계획 구 분 투자계획 기대효과 2025년 편의점 (주)비지에프리테일 신규 및 경상 보증금 매출증대 유형자산 등 소 계 물류 (주)비지에프로지스 신규 및 경상 유형자산 등 매출증대 광고/택배/ 전자상거래 (주)비지에프네트웍스주1) 신규 및 경상 유형자산 등 매출증대 합 계 주) 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.주) (주)비지에프리테일은 지속 성장을 위한 물류 CAPA 확보 및 운영 효율 증대를 위해 2023년 12월 이사회 결의를 통해 부산 신규 물류센터 설립에 대한 투자를 결정하였습니다. 총 투자비는 건축, 시스템 등을 포함한 약 1,895억원이며, 투자기간은 2026년 12월 말까지로 계획하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 2023년 12월 07일에 (주)비지에프리테일이 공시한 "신규시설투자등"을 참조하시기 바랍니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매출 유형 제31기(2024년) 제30기(2023년) 제29기(2022년) 투 자 (주)비지에프 상표권 수익 경영지원용역 수익 배당금 수익 임대수익 및 기타 소계 소재/화학 (주)비지에프에코머티리얼즈,(주)비지에프에코사이클 주1),(주)비지에프에코솔루션, 대원케미칼(주) 주2), 상품 제품 기타 소계 전자/자동차부품소재 (주)케이엔더블유,북경특가기차령부건유한공사(Beijing Tejia Automobile Parts Co., Ltd),창주특가기차령부건유한공사(Cangzhou Tejia Automobile Parts Co., Ltd),K.N.W Vietnam Co., Ltd 상품 제품 기타 소계 반도체소재 (주)비지에프에코스페셜티 상품 제품 기타 소계 광고/택배/전자상거래 (주)비지에프네트웍스 주3) 택배 광고 기타 소계 기 타 소계 합 계 연결조정 효과(내부거래제거 및 중단사업 조정) 합 계(내부거래제거 및 중단사업 조정 후) 주) 사업부문의 매출실적은 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.주) (주)비지에프에코머티리얼즈 및 그 종속회사는 2021년 12월 말 당사의 종속회사로 편입되었으며, (주)비지에프에코머티리얼즈 관련 연결 편입효과가 연결기준 손익계산서에 반영된 시점은 제29기(2022년)입니다.주) (주)헬로네이처는 2022년 4월 15일 이사회에서 B2C 온라인 판매사업을 중단하기로 결정하였으며, 2022년 5월 31일 사업 중단을 완료하였습니다. 이에 제29기 및 제28기 재무정보에서 (주)헬로네이처의 중단 사업부문의 경영성과는 중단사업으로 분류하였으며, 비교표시되는 제28기 재무정보는 재작성되었습니다. 더불어 (주)헬로네이처는 2022년 6월 1일을
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합병기일로 (주)비지에프네트웍스에 흡수합병되어 소멸되었습니다.주) 당사의 종속회사인 (주)비지에프에코머티리얼즈는 제30기(2023년) 3분기 중 (주)케이엔더블유의 보통주식 취득 및 제3자 배정 방식 유상증자에 참여하였습니다. 이로 인하여, (주)케이엔더블유 및 그 종속회사는 당사의 연결종속회사로 편입되었으며, (주)케이엔더블유의 종속회사 중 당사의 주요종속회사에 해당하는 (주)케이엔더블유는 전자/자동차부품소재 사업부문으로, (주)비지에프에코스페셜티는 반도체소재 사업부문으로 구분하여 기재하였습니다. (주)케이엔더블유 관련 연결 편입효과가 연결기준 손익계산서에 반영된 시점은 제30기(2023년) 4분기입니다. 주1) 당사의 종속회사 (주)신일테크와 계열회사 (주)제이에코사이클이 2023년 4월 1일을 합병기일로 합병을 완료하였습니다. 해당 합병으로 인해 (주)신일테크는 소멸하였고, 존속법인인 (주)제이에코사이클은 사명을 (주)비지에프에코사이클로 변경하였습니다. 주2) 대원케미칼(주)는 2024년 10월 31일 당사의 종속회사로 편입되었으며, 연결 편입효과가 연결기준 시점은 2024년 11월 1일 입니다.주3) 당사는 2024년 6월 13일 이사회에서 (주)비지에프네트웍스를 (주)비지에프리테일에 매각하기로 결정하였으며, 2024년 7월 1일 주식매각을 완료하였습니다. 이에 (주)비지에프네트웍스는 연결대상 종속회사에서 제외되었습니다. (주)비지에프네트웍스 지분 매각에 따라 중단사업으로 분류하여 전년동기실적을 재작성하였으며, 제29기 재무정보는 재작성되지 않았습니다. ■ 지주회사[투자사업, (주)비지에프]나. 판매경로 해당사항 없습니다. ■ 주요 종속회사[소재/화학 사업, (주)비지에프에코머티리얼즈 및 그 종속회사] 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품목 구분 제28기 제27기 제26기 소재/화학 제품 등 PA66 내수 수출 계 PA6 내수 수출 계 PP 내수 수출 계 기타 내수 수출 계 합계 내수 수출 계 나. 판매경로 및 판매방법, 전략 (1) 판매경로 - 국내판매 : 고정거래선 및 실수요자를 통한 직주문 판매 : 약 54% └ Order 접수 → 재고판매 또는 생산판매→ 인도 - 수출 : 고정거래선등 신용장 및 로칼을 통한 수출판매 : 약 46% └ Order 접수 → 재고판매 또는 생산판매→ 선적 → Buyer 인도 (2) 결제조건 - 국내판매 : 당월 또는 익월 현금판매 및 1 ~ 4 개월 어음결제 조건 - 수 출 : L/C에 의한 At Sight, Usance 거래, T/T에 조건에 의한 판매(3) 판매전략 - 우량 거래처를 바탕으로 내수 판매기반의 안정화 - 시장조사를 통해 신규거래선 개발 - 수출 시장의 시장 다변화 추진 다. 주요 매출처 - 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 매출비중은 다음과 같습니다. 구분 제28기 제27기 제26기 고객 A [전자/자동차부품소재 사업, (주)케이엔더블유 및 그 종속회사] 가. 매출실적 (단위: 천원, %) 업부문 매출유형 품목 제24기 (당기) 제23기(전기) 제22기(전전기) 금액 금액 금액 전자부품소재 제품 보호필름,DOF,광학필름코팅등 내수 해외 계 상품 POP라벨 등 내수 해외 계 자동차부품소재 제품 자동차내장재 내수 해외 계 상품 자동차내장재 내수 해외 계 기타 자동차내장재 내수 해외 계 합계 내수 해외 합계 [반도체소재 사업, (주)비지에프에코스페셜티] 가. 매출실적 (단위: 천원, %) 사업부문 매출유형 품목 제24기(당기) 제23기(전기) 제22기(전전기) 금액 금액 금액 반도체 소재 제품 반도체용 특수가스 내수 해외 계 상품 선박용단열재 등 내수 해외 계 기타 CERs, 용역 내수 해외 계 합계 내수 해외 합계 ■ 주요 자회사[편의점 사업, (주)비지에프리테일] 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매출 유형 품 목 제8기(2024년) 제7기(2023년) 제6기(2022년) 금액 금액 금액 편의점 (주)비지에프리테일 상품 직영/가맹점 상품 판매 상품 외 용역 (가맹점), 기타수수료 소계 물 류
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(주)비지에프로지스 상품 상품 판매 상품 외 용역, 기타수수료 소계 광고/택배/ 전자상거래(주1) (주)비지에프네트웍스 상품 외 택배 광고 기타 소계 기타부문 (주)씨펙스로지스틱(주)비지에프푸드(주)비지에프휴먼넷 상품 상품/제품 판매 상품 외 임대/기타 소계 합 계 내부거래제거 합 계(내부거래 제거 후) 주1) (주)비지에프네트웍스가 2024년 7월 1일 (주)비지에프리테일의 종속회사로 편입되었으며, 연결 편입효과가 반영되는 시점은 제8기(2024년) 3분기입니다. 나. 판매경로와 판매 방법, 전략 [편의점 사업, (주)비지에프리테일] (1) 판매경로 (주)비지에프리테일이 가맹점을 모집하는 경로는 다음과 같습니다. 가맹점 모집경로.jpg 가맹점 모집경로 이와 같은 과정을 거쳐 모집된 가맹점포 및 직영점포를 통하여 일반 소비자들을 대상으로 상품 판매가 이루어지게 됩니다. (2) 판매 방법 및 조건판매방법은 점포에서의 소비자 대면 판매로 현금, 신용카드, 상품권 등의 결제수단을사용하고 있습니다. (3) 판매전략상권 내에서 가장 운영력이 좋은 점포를 구현하고자 영업SC(Store Consultant)를 통하여 가맹점사업자의 점포 운영을 컨설팅해주고 있습니다. 가맹본부는 입지에 맞는 점포 모델을 개발하고, 다양한 PB상품과 서비스상품, CU멤버쉽 등을 활용하여, 가맹점사업자의 매출 향상을 지원해 주고 있으며, 또한 점포 운영이 편리할 수 있도록 각종 시스템을 지원하고 있습니다. [물류 사업, (주)비지에프로지스] (1) 판매경로 (주)비지에프리테일의 물류 위탁을 통해 전국 가맹점으로의 물류 공급을 진행하고 있습니다. (2) 판매 방법 및 조건(주)비지에프리테일 상품의 위탁관리와 편의점 영업을 위한 상품의 공급 및 물류서비스 일체를 제공하여 매출을 발생시킵니다. (3) 판매전략 (주)비지에프리테일의 성장과 동반하여 성장 및 판매 전략이 가능합니다. [광고/택배/전자상거래 사업, (주)비지에프네트웍스] (1) 판매경로디지털사이니지 광고 사업은 전국에 있는 편의점 등 유동인구가 많은 공공장소를 중심으로 디지털미디어를 설치하여 365일 연중무휴로 광고서비스를 제공하고 있습니다. 비즈메시징 및 모바일상품권 사업은 다양한 판매경로를 확장하고 있고, 편의점 택배 사업은 편의점 외 외부거점을 확보하여 서비스를 제공하고 있습니다. (2) 판매전략 디지털사이니지 광고 사업은 공공장소 또는 매장에 다양한 디지털 미디어를 설치 운영하여 상품광고 및 다양한 컨텐츠 상품과 결합하여 새로운 형태의 컨텐츠형 광고 상품을 구성합니다. 모바일상품권 사업은 일반 소비자를 대상으로 하는 B2C와 기업 등의 경품 지급, 이벤트 진행 등을 중점으로 하는 B2B 시장으로 나누어 집니다. 당사는 B2B 시장을 중점으로 당사만의 차별화 전략(상품권 이미지에 제휴업체 로고 및 요청 이미지 적용)으로 사업을 확대하고 도모하고 있으며, 또한 모바일상품권과 메시징서비스를 결합한 상품을 구성하여 사업 경쟁력을 강화하고자 노력하고 있습니다.편의점 택배 사업은 다양한 전자상거래 업체와의 제휴 및 외부거점 확대를 통해 사업을 확대해 나가고 있으며, 신규 서비스 등 플랫폼을 강화하여 내/외부 경쟁력을 확보하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 가. 시장위험 (1) 외환위험 연결실체는 수출거래 등 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
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연결실체의 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결실체의 외환위험 관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세후 이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 환율의 변동 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 제31기(2024년) 상승시 하락시 제30기(2023년) 상승시 하락시 제29기(2022년) 상승시 하락시 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융상품 중 백만원(전기말:5,088백만원) 규모의 해외채권을 기초자산으로 운용하는 사모펀드 환매가 지연되어 유동성 제한이 발생하였으며, 이로 인해 환헤지가 종료되고 환위험에 노출되어 있습니다. 환포지션이 발생되는 통화는 USD입니다. 이로 인한 환율 10% 변동 시 세전손익에 미치는 영향은 457백만원 (전기:509백만원)입니다. 이외 해외자산을 기초로 운용하는 사모펀드는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화하여 안정적인 재무활동을 지속하고자 특정 환율에 의해 고정된 원화를 수취하고 외화를 지급하는 통화선도 계약을 맺고 있습니다. 따라서 환율변동이 연결실체의 손익에 미치는 영향은 매우 제한적인 것으로 판단하고 있습니다. (2) 주가변동위험 보고기간말 현재 연결실체는 KOSPI 주가지수 또는 KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해있는 공개시장에서 거래되는 상장주식을 보유하고 있지 않습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며, 포트폴리오의 분산투자는 회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가지수의 10% 변동시 연결실체의 자본의 변동금액은 없습니다.(전기: 2,103백만원) (3) 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로써 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결실체는 보고서 작성기준일 현재 변동금리부 차입금을 보유하고 있으므로 이자율 상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결실체는 고금리 차입금 감축, 장단기 차입구조 개선, 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 0.1% 변동시 연결실체의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 백만원) 지수 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 제31기(2024년) 제30기(2023년) 제29기(2022년) 제31기(2024년) 제30기(2023년) 제29기(2022년) 상승 시 하락 시 나. 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금 및 현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있으며, 고객의 재무상태 및 과거경험 등을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다. 신용한도는 정기적으로 검토되고 있습니다. 당기 중 신용 한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 않습니다. 당기말 현재 신용위험의 최대노출금액은 금융자산의 장부가액(현금 및 지분증권 제외)과 보증금액(연결감사보고서 주석 28 참조)과 같습니다. ① 현금및현금성자산 연결실체의 현금및현금성자산은 모두 신용등급이 우수한 은행과 금융기관에 보유하고 있습니다. ② 매출채권 및 기타채권 연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 연결실체는 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다.
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연결실체는 관계사를 제외한 고객의 매출채권및기타채권에 대한 최대지급기간을 설정하여 매출채권및기타채권의 신용위험 노출을 제한하고 있으며, 이들로부터 손실은발생하지 않았습니다. 고객에 대한 신용위험 검토 시 신용등급, 부도실적을 통한 신용 보강여부와 연체일을 고려하고 있습니다. ③ 채무증권 연결실체가 투자하는 유동성채무증권 등은 모두 신용등급이 우수한 금융기관에 대한것으로서 신용위험의 익스포저가 제한적이라고 판단하고 있습니다. 연결실체는 투자금융기관의 공표된 외부신용등급을 검토하여 신용위험의 변동을 확인하고 있습니다. 연결실체는 신용평가기관의 최소 AA-(A1)등급 이상인 거래상대방과 채무증권에 투자함으로서 신용위험의 익스포저를 제한하고 있습니다. 다. 유동성위험 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 연결실체의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 제31기(2024년) 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년 초과 매입채무 기타금융부채 리스부채 주1) 차입금 상환전환우선주부채 주2) 비지배지분부채 주 합 계 주1) 현재가치할인차금을 차감 하기 전의 금액입니다. 주2) 상환우선주부채는 전환가능기간을 고려하여 유동부채로 분류되어 있으나, 중도전환이나 조기상환 없이, 만기 전액 상환되는 것을 가정한 현금흐름입니다. 따라서 조기상환청구권이 행사되어 중도상환되거나 전환되는 경우 현금흐름은 달라질 수 있습니다. (단위 : 백만원) 제30기(2023년) 1년미만 1년에서2년이하 2년에서5년이하 5년 초과 매입채무 기타금융부채 리스부채 주1) 차입금 상환전환우선주부채 주2) 비지배지분부채 주1) 합 계 주1) 현재가치할인차금을 차감하기 전의 금액입니다.주2) 상환우선주부채는 전환가능기간을 고려하여 유동부채로 분류되어 있으나, 중도전환이나 조기 상환 없이, 만기 전액 상환되는 것을 가정한 현금흐름입니다. 따라서 조기상환청구권이 행사되어 중도상환되거나 전환되는 경우 현금흐름은 달라질 수 있습니다. (단위 : 백만원) 제29기(2022년) 1년미만 1년에서2년이하 2년에서5년이하 5년 초과 매입채무 기타금융부채 리스부채 주1) 차입금 상환전환우선주부채 주2) 비지배지분부채 주1) 합 계 주1) 현재가치할인차금을 차감하기 전의 금액입니다.주2) 상환우선주부채는 전환가능기간을 고려하여 유동부채로 분류되어 있으나, 중도전환이나 조기상환 없이, 만기 전액 상환되는 것을 가정한 현금흐름입니다. 따라서 조기상환청구권이 행사되어 중도상환되거나 전환되는 경우 현금흐름은 달라질 수 있습니다. 라. 자본위험 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율(A)은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제31기 (2024년) 제30기 (2023년) 제29기 (2022년) 부채총계(B) 자본총계(C) 부채비율(A = B / C) 마. 위험관리 연결실체의 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토 및 승인합니다. 바. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (1) 파생상품 보고서 작성기준일 기준 연결실체는 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑과 같은 위험회피수단의 파생상품계약을 체결하고 있지 않습니다. 다만,
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연결실체는 종속기업 (주)비지에프에코솔루션이 발행한 상환전환우선주와 관련하여 전환권은 자본으로 분류되었으며, 상환전환우선주에 내재된 상환권 및 주주간계약에 따른 주식매도권(Put option)과 주식매수권(Call option)은 단일의 복합내재파생상품으로 분리하여 파생상품부채로 인식하였습니다. 보고서 작성기준일 기준 연결실체의 종속기업 (주)비지에프에코솔루션이 발행한 상환전환우선주 관련 파생상품부채 내역 및 파생상품손익은 다음과 같습니다. 구 분 제31기 (2024년) 제30기 (2023년) 제29기 (2022년) 기초금액 취득 당기손실인식액 기말금액 (2) 옵션계약 (2)-1 콜옵션 및 풋옵션 (주요종속회사 (주)비지에프에코머티리얼즈)종속회사 (주)비지에프에코솔루션이 발행한 상환전환우선주 관련 주요종속회사 (주)비지에프에코머티리얼즈의 옵션계약 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 주식매도권(Put option) 보유자 더블유더블유지중소중견기업 성장지원 사모투자합자회사메타 이에스지 제일호 사모투자합자회사 행사대상 (주)비지에프에코솔루션 보통주 533,333주 상환전환우선주 266,667주 행사기간 적격상장이 완료되지 못한 경우, 상장완료 목표일(거래종결일로부터 5년이 되는 날)로부터 1년이 되는 날까지 행사가격 취득가액의 연복리 5%(기배당액 및 기타 수령한 금원 차감) 주식매수권(Call option) 보유자 (주)비지에프에코머티리얼즈 행사대상 (주)비지에프에코솔루션 보통주 177,777주 상환전환우선주 88,888주 행사기간 거래종결일 이후 2년이 경과하는 날로 부터 1년간 행사가격 취득가액의 연복리 12%(기배당액 및 기타 수령한 금원 차감) ■ 주요 자회사 [편의점 사업, (주)비지에프리테일] 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 가. 시장위험과 위험관리 (1) 외환위험 연결실체의 영업은 대부분 국내에서 이루어지기 때문에 연결실체에 노출된 환율변동위험은 유의적이지 않습니다. 연결실체는 당기말 현재 27,769백만원 규모의 외화정기예금 등을 외화로 보유하고 있으며, 이와 관련된 환위험에 노출되어 있습니다. 환포지션이 발생되는 통화는 USD입니다. 환율 10% 변동 시 세전 손익에 미치는 영향은 2,777백만원 입니다. 상기 내역에 대한 환율변동위험은 유의적이지 않을 것으로 판단하고 있습니다.(2) 가격위험 연결실체는 연결재무상태표 상 당기손익인식금융자산 및 기타포괄-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 채무상품 등의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. 금융상품 등에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결실체는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결실체가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 보고기간말 현재 당기손익인식금융자산 및 기타포괄-공정가치 금융자산의 공정가치가 10% 변동시 연결실체의 세후이익과 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 백만원) 지수 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 제8기(2024년) 제7기(2023년) 제6기(2022년) 제8기(2024년) 제7기(2023년) 제6기(2022년) 당기손익인식금융자산 상승 시 하락 시 기타포괄-공정가치 금융자산 상승 시 하락 시 (3) 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서
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발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 변동금리부 차입금을 보유하고 있으므로 이자율 상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결실체는 고금리 차입금 감축, 장단기 차입구조 개선, 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 0.1% 변동 시 연결실체의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 백만원) 지수 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 제8기(2024년) 제7기(2023년) 제6기(2022년) 제8기(2024년) 제7기(2023년) 제6기(2022년) 상승 시 하락 시 나. 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결실체의 수취채권은 대부분 편의점 가맹점에 대한 채권 및 카드매출로 인한 카드매출채권이며, 고객의 재무상태 및 과거경험 등을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다. 신용한도는 정기적으로 검토되고 있습니다. 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다 (단위 : 백만원) 구 분 제8기(2024년) 제7기(2023년) 제6기(2022년) 현금및현금성자산 당기손익인식금융자산(유동) 당기손익인식금융자산(비유동) 단기금융상품 장기금융상품 기타금융자산(유동) 기타금융자산(비유동) 매출채권및기타채권 합 계 ① 매출채권 및 기타채권 연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 연결실체는 모든 개인 가맹 고객에 대해 가맹계약 체결시 보증금을 수령하여 신용위험을 보강하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 법인 고객의 경우 신규 고객 검토시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 연결실체는 개인과 법인 고객의 매출채권 및 기타채권에 대한 최대지급기간을 설정하여 매출채권 및 기타채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 고객의 대부분은 연결실체와 지속적으로 거래해 오고 있으며, 이들로부터 손실은 발생하지 않았습니다. 고객에 대한 신용위험 검토 시, 신용등급, 부도실적, 보증금납입을 통한 신용보강여부와 연체일을 고려하고 있습니다. 연결실체는 매출채권 및 기타채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 충당금설정률표를 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권 및 기타채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate'방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'은 채권발생기간별 회수율을 고려하여 산출되었습니다.채무불이행률은 과거 10년간의 실제 신용 손실 경험에 기초하고 있습니다. 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 매출채권및기타채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 제8기(2024년) 가중평균채무불이행률 총 장부금액 손실충당금 만기미도래주1) 1년이하 1년초과 3년이하 3년초과 주1) 가맹점과 연결실체 간에 발생한 채권내역 중 실제 손실이 발생하지는 않았으나 예상폐업률과 폐업시 손실률을 기초로 하여 기대신용손실금액을 설정하였습니다. (단위 : 백만원) 제7기(2023년) 가중평균채무불이행률 총 장부금액 손실충당금 만기미도래주1) 1년이하 1년초과 3년이하 3년초과 주1) 가맹점과 연결실체 간에 발생한 채권내역 중 실제 손실이 발생하지는 않았으나 예상폐업률과 폐업시 손실률을 기초로 하여 기대신용손실금액을 설정하였습니다. (단위 : 백만원) 제6기(2022년) 가중평균채무불이행률 총 장부금액 손실충당금 만기미도래주1) 1년이하 1년초과 3년이하 3년초과 주1) 가맹점과 연결실체 간에 발생한 채권내역 중 실제 손실이 발생하지는 않았으나 예상폐업률과 폐업시 손실률을 기초로 하여
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기대신용손실금액을 설정하였습니다. ② 채무증권연결실체는 신용평가기관의 최소 AA-(A1)등급 이상인 거래상대방과 채무증권에 투자함으로서 신용위험의 익스포저를 제한하고 있습니다.연결실체는 투자 금융기관의 공표된 외부신용등급을 검토하여 신용위험의 변동을 확인하고 있습니다. ③ 현금 및 현금성자산연결실체의 현금 및 현금성자산은 모두 신용등급이 우수한 은행과 금융기관에 보유하고 있습니다.현금 및 현금성자산에 대한 손상은 12개월 기대손실로 측정하며 익스포저의 만기가 단기인 것을 고려하고 있습니다. 연결실체는 상대방의 외부신용등급에 기초하여 현금 및 현금성자산의 위험이 낮다고 판단하였습니다. 연결실체는 현금 및 현금성자산의 기대신용손실 평가 시 채무증권에 사용 된 기대신용손실과 유사한 접근법을 사용하였습니다. 다. 유동성위험 연결실체는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 연결실체의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 제8기(2024년) 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년 초과 매입채무및기타채무 기타금융부채 미지급금 미지급비용 보증금 주1) 리스부채 주1) 차입금 합 계 주1) 현재가치로 할인하기전 금액입니다. (단위 : 백만원) 제7기(2023년) 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년 초과 매입채무및기타채무 기타금융부채 미지급금 미지급비용 보증금 주1) 리스부채 주1) 차입금 합 계 주1) 현재가치로 할인하기전 금액입니다. (단위 : 백만원) 제6기(2022년) 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년 초과 매입채무및기타채무 기타금융부채 미지급금 미지급비용 보증금 주1) 리스부채 주1) 차입금 합 계 주1) 현재가치로 할인하기전 금액입니다. 라. 자본위험 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제8기(2024년) 제7기(2023년) 제6기(2022년) 부채총계(B) 자본총계(C) 부채비율(A = B / C) 마. 위험 관리 연결실체의 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토 및 승인합니다. 바. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황(1) 파생상품 보고서 작성기준일 현재 파생상품 관련 사항은 없습니다. (2) 옵션계약 (2)-1 풋옵션 구분 내 용 계약명칭 풋옵션 거래상대방주1) 계약일 2018년 4월 17일 만기일 2028년 4월 16일 계약체결목적 향후 지분투자 시, 안정적인 회수장치 마련 계약내용 및 조건 거래상대방의 귀책사유로 본 계약이 해지되는 경우 당사는 해당주식을 보증인(Premium Group LLC)에게 매도할 수 있는 권리를 획득 계약금액 주식의 액면금액에 상응하는 가격 결제 방법 현금 중도상환 가능여부 및 상환조건 없음 주1) 2024년 2월 28일에 몽골 Central Express CVS LCC는 Premium Nexus JSC로 사명을 변경했습니다.(2)-2 콜옵션 구분 내 용 계약명칭 콜옵션 거래상대방주1) 계약일 2020년 09월 15일 만기일 대여금 상환시까지 계약체결목적 파트너사와 협력관계 강화 계약내용 및 조건 계약일자로 3년 경과 후 거래상대방의 기발행 주식 총수의
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10% 한도 내에서 매입할 수 있는 권리(콜옵션)를 획득 계약금액 글로벌 4대 회계법인에서 평가한 공정가치금액 결제 방법 현금 중도상환 가능여부 및 상환조건 없음 주1) 2024년 2월 28일에 몽골 Central Express CVS LCC는 Premium Nexus JSC로 사명을 변경했습니다.주) 당사는 몽골 Premium Nexus JSC(구. Central Express CVS LLC, 이하 '파트너사')와 2020년 9월 현금 5,000백만원을 운전자금 명목으로 대여하는 계약을 체결하였으며, 당기말 현재 집행완료되었습니다. 현재까지 파트너사의 유상증자에 따른 신주인수대금 3,948백만원을 대여금에서 전환하였으며, 당기에 172백만원이 상환되어 당기말 대여금 잔액은 880백만원입니다. (2)-3 풋옵션 구분 내 용 계약명칭 풋옵션 거래상대방 주1) Premium Nexus JSC의 최대주주 등 계약일 2021년 6월 25일 만기일 대상회사 주식을 소유하지 않을 시 계약체결목적 안정적인 회수장치 마련 계약내용 및 조건 마스터프렌차이즈 또는 주주간계약이 해지되거나 종료되는 경우 당사는 보유중인 Central Express CVS LLC 주식을 거래상대방에 전부 매도할 수 있는 권리를 획득 계약금액 공정시장가격 (단, 공정시장가격이 액면가격보다 낮은 경우 액면가) 결제 방법 현금 중도상환 가능여부 및 상환조건 없음 주1) 2024년 2월 28일에 몽골 Central Express CVS LCC는 Premium Nexus JSC로 사명을 변경했습니다. (2)-4 콜옵션 구분 내 용 계약명칭 콜옵션 거래상대방 계약일 2023년 6월 19일 만기일 Master Franchise 계약 종료 시 계약체결목적 파트너사와 협력관계 강화 계약내용 및 조건 카자흐스탄 CU Central Asia LLP(이하 파트너사)와 Master Franchise 계약에 따라 파트너사의 최초 점포 개점 후 1년이 경과한 날 이후에 파트너사의 자본금 10% 한도 내에서 지분투자할 수 있는 권리(콜옵션) 보유 계약금액 콜옵션 행사 시점의 자본금 평가액 결제 방법 현금 중도상환 가능여부 및 상환조건 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 ■ 지주회사 [투자사업, (주)비지에프] 가. 경영상의 주요계약 등 구분 계약상대방 계약체결시기 계약기간 계약 목적 및주요 내용 계약금액 경영지원용역 계약서 (주)비지에프리테일 1년 경영지원용역 주2) 상표권사용 계약서 1년 상표권 사용 주3) 주1) 계약체결시기는 최초 계약체결시기이며, 매년 계약 연장 진행주2) 경영지원용역 계약에 따른 수익과 비용은 그 거래의 진행기준에 따라 인식주3) BGF 상표 사용에 대하여 상표권사용료 지급 약정 나. 연구개발활동 해당사항 없습니다. ■ 주요 종속회사 [소재/화학 사업, (주)비지에프에코머티리얼즈 및 그 종속회사] 가. 경영상의 주요 계약 - 해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요(주)비지에프에코머티리얼즈는 1997년 설립된 이후 산업용 특화소재 개발에 주력해왔으며, 범용플라스틱에서부터 엔지니어링플라스틱까지 개발범위를 넓혀가고 있습니다. 이를 통해 자동차, 전기ㆍ전자 및 기타 특수산업영역에서 요구하는 다양한 기능을 부여한 컴파운드 소재를 고객사에 공급중입니다.PA(PA66, PA6) 뿐만 아니라 소재 다변화 연구를 통해 PA Alloy, Polyester(PBT, PET), mPPO, PP 복합소재와 같은 기능성 제품과 슈퍼엔지니어링 복합 소재인 고내열 PA(PPA), PPS 등을 개발하였으며, 장섬유 강화복합기술(GF, CF)을 접목하여 다양한 금속 구조체 및 부품을 대체하고 있습니다.또한, 탄소섬유, 고강도 유리섬유 및 천연섬유를 활용한 초고강도 경량화 복합소재를 개발하여 고부가가치 산업용 제품에 적용될 예정이며, 글로벌 e-Mobility 트렌드에 부합하는 Halogen-Free 친환경 난연 복합소재, 전기적 특성이 우수한 CTI, 내열성이 우수한 고기능성 복합소재 등을 개발하고 있습니다. 친환경, 폐자원활용, 차량경량화 및 탄소저감 등
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시장에서 요구하는 니즈에 맞추어 다양한 기능을 보유한 신규소재 연구개발을 수행하고 있으며, 일환으로 PCR, ELV(폐차)소스를 활용하여 다양한 친환경 소재 개발 및 프로젝트를 수행하고 있습니다.(2) 연구개발 담당조직(주)비지에프에코머티리얼즈의 연구개발 조직은 크게 3개의 조직으로 되어 있습니다. 소재개발1실은 2개의 팀(ENPLA소재개발팀/기능EP소재개발팀)으로 구성되어 다양한 범위의 복합소재를 개발하고 있습니다. ENPLA소재개발팀은 엔지니어링 플라스틱의 다양한 소재 제품 포트폴리오 확대에 힘을 쓰고 있습니다. 특히 당사는 친환경, 재활용, 경량화, 난연, 전기적 특성 등의 키워드를 가진 복합소재 개발에 집중하고 있으며, 기능EP소재개발팀은 고기능성을 가지는 플라스틱 소재 신규 Item을 개발하고 있습니다. 고기능 소재로는 부품에서 발생하는 열을 외부로 방출시키는 열 전도성 소재와 각종 전자파의 침투를 방어할 수 있는 EMI 차폐 플라스틱이 대표적입니다. 또한, 가공공법에 관한 연구를 병행 진행하여 다양한 기능성을 부여할 수 있는 연구개발 활동 중에 있습니다. 소재개발2실은 2개의 팀(범용소재개발팀/CAE해석팀)으로 구성되어 있으며, 범용소재개발팀은 범용 플라스틱의 다양한 소재 제품 포트폴리오 확대에 힘을 쓰고 있습니다. 신성장 산업(EV/FCEV 부품, 전기차 배터리 등) 부품에 구조 및 성형 CAE/CAD 해석을 통해 차별화 복합소재 개발을 수행하고 있으며, 지속 성장 가능한 기계적 리사이클링 소재기술 개발을 수행하고 있습니다. Bio소재TFT는 바이오 플라스틱 복합소재 및 이를 활용한 어플리케이션 개발 중에 있습니다. 이외 정부에서 주관하는 과제에 대해 다양한 산학연 컨소시엄을 통한 연구 활동을 진행하고 있으며, 24년 Q2에 "신 ELV 규제 및 순환경제 대응 자동차용 고부가 재활용 소재 개발 및 재활용 소재 30% 이상 함유한 경량 부품 핵심기술 개발”과제를 수주하여 진행 중에 있습니다. (3) 연구개발비용 (단위 : 천원, %) 과 목 제28기 제27기 제26기 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (4) 연구개발실적 분야 항목(소재) 내용 비고 자동차 내염화칼슘성이 우수한 라디에이터탱크용 소재 2008년 현대(차)와 공동 장영실상 MPPO/GF/난연 친환경(할로젠프리) 난연(V-0) 제품으로 EV용 배터리 부품용 소재 고객사 MS등재 PP/GF/난연 친환경(할로젠프리) 난연(V-0) 제품으로 EV용 배터리 부품용 경량화 소재 고객사 MS등재 EV용 라디에이터탱크 부품용 소재, Reservoir tank용 소재 PA6/GF/내충격 자동차 에어백용 하우징 소재 PP/GF/MD EV용 발포 경량 격벽 소재 고객사 MS등재 PA6/GF/재활용 프레임이너커버용 소재, EPS TILT LEVER용 소재 고객사 MS등재 PA6/GF/MD PBT/GF 점화코일하우징용 소재 고객사 MS등재 PA66/GF/고내열 터보인터쿨러 Inlet용 초고내열 소재 고객사 MS등재 PA66/CF 하이드로 부쉬용 CF강화 소재 전기차 배터리커버 구조체용 소재, 고강성, 고내열용 소재 재활용 헤드램프 하우징용 소재 연료도어 하우징 소재 고객사 MS등재ES 만족 PP 재활용 전장부품용 프로텍터 소재 고객사 MS등재 PA6/GF/난연/재활용 전장부품용 충전기 인렛 커넥터 소재 고객사 MS등재 PA66/GF/난연 Fuse box용 소재 PA6/난연 Fuse box용 소재 PA66/PPE 전장부품용 정션박스 소재 고객사 MS 등재 PA66/GF/내충격 오일가이드용 소재 PA612/GF A/C 냉매라인 PL화 경량화 소재 PBT/GF/HF EV용 커넥터 부품용 내가수분해성 소재 고객사 ES 만족 PBT/GF/난연 친환경(할로젠프리) 난연(V-0) 제품으로 EV용 고전압 충전기 부품용 소재 PBT/GF 유리 그립 홀더용 소재 고객사 MS 등재 에어 인테이크 매니폴드(AIM)용 소재 고객사 MS 등재 전기전자 친환경(할로젠프리) 난연(V-0) 제품으로 MCB 전용 소재 및 EV용
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배터리 부품용 소재 고객사 MS 등재 PA66/GF 냉장고 도어힌지용 고강성소재, Motor worm gear 및 Tail cover용 소재 PP/GF+MD 세탁기 Tub assembly용 소재, 스타일러 Cover water inlet용 소재 고객사 ES만족 PA6, 66/전도성 LED벌브, Heat sink용 열전도성 소재 일반산업 탄창케이스용 고강성,고충격 소재 PA66비강화 고속사출용 Cable tie용 소재 가구 의자 부품용 소재 PA6/GF/난연 건축, 선박용 고압전선 cable clamp 소재 [전자/자동차부품소재 및 반도체소재 사업, (주)케이엔더블유 및 그 종속회사] 가. 경영상의 주요계약 - 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 다만, 2024년 7월 17일에 최대주주인 (주)비지에프에코머티리얼즈를 상대로 전환사채 발행 시 계약체결한 내역이 있으며, 자세한 사항은 당사가 2024년 6월 13일에 전자공시시시스템(DART)에 공시한 '주요사항보고서(전환사채권발행결정)'를 참고하시기 바랍니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 (주)케이엔더블유는 2007년 8월 기업부설 기술연구소를 설립하였으며, 연구소 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 기능성 전자 부품 소재 및 자동차 부품 소재 분야에서 특허 23개, 출원진행 2개(스트레처블 디스플레이 관련)로 꾸준한 연구 실적을 나타내고 있습니다. 현재는 기능성 코팅 및 실리콘 기반 제품을 위주로 집중적인 연구를 진행하고 있으며 관련 분야에서 다수의 연구개발 성과를 낼 것으로 기대하고 있습니다. (2) 연구개발 비용 (단위 : 천원, %) 구 분 2024년(당기)(제24기) 2023년(전기)(제23기) 2022년(전전기)(제22기) 연구개발비용 계 회계처리 판매비와관리비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계 ÷당기매출액×100] (3) 연구개발실적① 전장용 후미등 및 주간 주행등용 Silicone Resin 구분 내역 개발과제 전장용 후미등 및 주간 주행등에 사용되는 마이크로 LED 빛 분산용 실리콘 레진 개발 연구기관 KNW 기술연구소 연구결과 - 기존 에폭시, 아크릴 레진 대비 뛰어난 신뢰성 확보 - 효과적인 광확산 능력을 통한 광원의 Hot spot 상쇄 (면발광 구현) - 면발광 상태에서 빛의 Local dimming 성능 최대화 - 높은 휘도와 다양한 색상(붉은색, 노란색) 구현 가능 기대효과 1. 자동차 후미등 및 주간 주행등의 휘도 향상 2. 디자인 점등 구현 3. 내열성, UV 안정성, 내한성 등의 우수한 신뢰성 확보 관련 핵심기술 - 실리콘 레진의 포뮬레이션 기술 - 다양한 입자 및 크기의 분산 기술 - 기판에 대한 부착력과 높은 신뢰성 구현 ② 방열패드용 Silicone Resin 구분 내역 개발과제 방열 패드용 실리콘 레진 연구기관 KNW 기술연구소 연구결과 - 실리콘 포뮬레이션 기술로 방열 필러(입자) 함량 최대화 - 높은 방열 성능 - 낮은 점도와 높은 성형성 기대효과 1. 자동차용 배터리 및 기타 발열 부위에 부착 방열 성능 확보 관련 핵심기술 - 실리콘 레진의 포뮬레이션 기술 - 다양한 입자 및 크기의 분산 기술 - 높은 코팅성 및 성형성 ③ 스트레처블 디스플레이용 연신기판(국책과제) 구분 내역 개발과제 스트레처블 디스플레이용 연신기판 연구기관 KNW 기술연구소 연구결과 - 스트레처블 디스플레이용 기판 소재 개발 가. 연신율 100% 이상 나. 투과율 95% 이상, 헤이즈 0.5% 이하 다. 점착력 1,000gf/25mm 이상 라. 모듈러스 0.5Mpa 이하 기대효과 1.차세대 디스플레이 필수 소재로 시장 선점 관련 핵심기술 - 실리콘 포뮬레이션을 통한 필름 제조 기술 - 자외선, 내열성, 내한성, 고온/다습 조건에서의 높은 신뢰성 확보 - 높은 연신 신뢰성 확보 구 분 내 역 개발과제 연구기관 KNW 기술연구소 연구결과 보호 기능과 표면 이물 제거 기능을 겸비하고, Protection Film 부착 후 장기간 보관 후에도 점착제의 전이가 없을 뿐만 아니라, 후기 경시
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변화도 안적적인 물성을 발현하는 제품으로 치수 안정성이 검증되어 부착 후 재박리시에도 용이하여 PDP Glass Mesh 제조분야에서 국내 뿐만 아니라 세계적으로 품질인증을 받는 LG 마이크론의 요구 Spec을 만족하여 제품 인증 승인 받음 기대효과 FPD용 Glass Mesh 제조시 필수적인 소비 재료로서 Copper Mesh를 이용하는 모든 제품에 적용 할 수 있을 것으로 기대하며, 가격 경쟁력을 바탕으로 일본 업체에 수출도 가능 할 것으로 기대 됨 관련핵심기술 - 경시변화에 대한 안정성 : 초기 부착 후 시간 경과 후 점착력의 변화가 20% 이내로 안정적인 물성 발현- 우수한 내열 안정성 : 2중 가교 Mechanism도입을 통한 열적 안정성 확보- None Migration : 가교 밀도의 증대로 인한 선형 구조에서 망사형 구조로의 전환을 통하여, 전이에 대한 안정성 확보- Clean 제조 공정 기술개발 : FPD 재료 제조의 필수 사항인 zero defect 코팅 기술 확보 구 분 내 역 개발과제 연구기관 KNW 기술연구소 연구결과 1. Prism sheet의 표면 보호 및 이물 제거 기능을 보유한 제품2. 내열 특성 및 점착제 none migration 고객의 요구를 만족3. 현재 광기능성 필름 시장에서 가장 많은 수량을 차지하는 Prism sheet Protection Film 제품을 개발하여 시장 창출4. 부착 용이성뿐만 아니라 재박리성 우수5. 품질과 월등한 가격 경쟁력으로 시장 확대6. 재료 개발을 통한 연계 제품 활용도 증대 기대효과 광기능성 필름 소재 제조의 필수 재료인 Protection Film 제품의 연계 개발 가능성및 우수한 경쟁력을 바탕으로 대만, 일본등 동일 유사 시장 진입이 가능 할 뿐만 아니라, 현재 일본에서 수입되는 제품의 국산화 대체 및 생산수량 증대에 따른 설비 투자 및 신규 고용 창출 효과 기대 관련핵심기술 1. None migration : 저분자 함유량이 적은 Rubber계 binder 개발 및 Oligomer 함량을 최소한 resin도입으로 migration 최소화2. 기재 부착력이 우수한 소재 개발을 통한 공정 간소화(primer 공정 제거)3. 경시변화에 대한 안정성 (후기 경시 20% 이내로 안정)4. 우수한 내열성 : 현 유통중인 제품의 내열 안정성 60℃에 비하여 80℃로해외 수출에 대비한 안정성 확보5. Cross-linking System도입을 통한 물성 조정 용이 (다) 형광체 Cleaning Tape 개발 구 분 내 역 개발과제 PDP 평행 광원 제조 시 사용되는 잔여 형광체 제거용 Cleaning Tape 개발 연구기관 KNW 기술연구소 연구결과 Rib Top 위에 잔류된 형광체를 제거하기 위한 Cleaning tape으로서, 부착 후 장기간 보관 후에도 점착제의 전이가 없을 뿐만 이니라, 후기 경시 변화도 안정적인 물성을 발현하는 제품으로 치수 안정성이 검증되어 부착 후 재박리시에도 용이하여 PDP 형광체 형성 제조분야에서 국내 뿐만 아니라 세계적으로품질인증을 받는 LG전자의 요구 Spec을 만족하여 제품 인증 승인 받음 기대효과 PDP RGB 형광체 주입공정시 격벽 밖으로 Over-Flow되는 형광체 Paste 잔여물을 제거하는데 필요한 소재이며, 이때 사용되는 Mask의 Cleaning을 실시함으로써 PDP 화질 개선의 효과를 얻어 생산수율의 증대 및 품질 및 가격 경쟁력을 바탕으로 일본 업체에 수출도 가능함 관련핵심기술 - 경시변화에 대한 안정성 : 초기 부착 후 시간 경과 후 점착력의 변화가 20% 이내로 안정적인 물성 발현- 우수한 내열 안정성 : 2중 가교 Mechanism도입을 통한 열적 안정성 확보- None Migration : 고분자량의 점착제 사용으로 가교 밀도가 향상되어 경화 후 Network 형성으로, 내열 안정성 및 전이에 대한 품질 안정성 확보- Clean 제조 공정 기술개발 : PDP 재료 제조의 필수 사항인 zero defect 코팅 기술 확보 (라) OLED 등 산업용 보호필름 구 분 내 역 개발과제 공정,
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출하용 보호필름 개발 연구결과 - 어플리케이션에 적용 공정 및 출하 시 제품 보호와 이물 제거 기능- 장기간 보관 및 고온고습의 열악한 환경에서의 점착제 전이 없음.- 우수한 내열성 기대효과 - 불량 최소화와 경시 변화율 최소화로 인한 첨단 제품 공정용 보호필름에 적용 가능- 다양한 종류의 출하용 보호필름에 적용 가능 관련핵심기술 - 초기 부착 후 시간 경과에 따른 경시 변화(점착력 변화) 10%이내의 안정적 물성 발현- 가교 밀도 조절로 점착제 전이 및 저분자 오일 전사 최소화 (잔류 점착률 90% 이상)- 우수한 내열 안정성 (제품 장기 보관 및 해외 수출용 컨테이너 사용 가능)- 다양한 점착력 제어 (1gf/25mm ~ 200gf/25mm)- Zero defect 코팅 기술로 불량 최소화 관련 산업군 - OLED 디스플레이 패널 공정용 보호필름 (상판, 하판)- 각종 디스플레이 출하용 보호필름 ⑤ Blanket 개발과제 수행실적 구 분 내 역 개발과제 연구기관 총괄 - KNW 기술연구소재료개발 - 다우코닝(실리콘) , 코오롱(PET) 연구결과 - Offset ADD용 Blanket 개발 완료- 기존의 노광 및 에칭의 중복적인 공정을 통해 생산을 하던 Photolithography 공정을 대체하는 Direct roll printing 기술로써 이는 Photolithography 공정의 생산성 (lead time 증가) 저하 및 재료loss의 증가, 근래 사회적으로 대두되고 있는 환경친화 제품과는 거리가 먼 케미컬 에칭 등의 단점을 극복하게 하는 효과가 있음.▶ 노광 / 현상공정 삭제로 인한 cost절감의 효과, 재료 이용의 효율 극대화로 향후 LCD color filter 및 TFT, Copper Mesh 필름 등의 여러 분야로의 확대 적용이 가능함 기대효과 - 생산성 향상- 원가 절감 : Photolithography 공정 ▶ Direct Printing(Offset 인쇄)로 변경됨 에 따른 원가 절감 효과(5단계 공정 감소, Cost 30% 절감)- 생산성 증가 : 공정 횟수 감소에 따른 생산성 증가 관련핵심기술 - 세계 최대 사이즈 코팅 가능 ▶ 8면취 가능(3000mm)- 후막 코팅 재료의 두께 편차 최소화 ▶ △30㎛- Sheet 제조 공정 간소화- 기존 : Primer 공정후 Coating 공정 실시(2회 공정) ▶ 개발 : In Line 구조로 Direct 코팅 실시(1회 공정 , Primer+Coating)- 후막 Sheet의 낮은 경도 구현 : 31~33(Shore A Type)- 후막 Sheet의 높은 인장 강도 구현 : 290~335 g.f/㎟- 반복 인쇄 성능 증가를 위한 높은 회복율 : 10~13%- 반복 인쇄 성능 증가를 위한 높은 Swelling : 15~16% 구 분 내 역 개발과제 연구기관 총괄 - KNW 기술연구소재료개발 - 다우코닝(실리콘) , 코오롱(PET) 연구결과 - Offset BUS용 Blanket 개발 완료- #3007은 전극 Roll Printing용으로 개발되어 PDP 모듈의 전극 Paste를 Printing하는 것으로 기존 사용된 스크린 인쇄 공법 대비생산성 향상에 효 과가 큰 것으로 확인 기대효과 - 생산성 향상- 원가 절감 : Photolithography 공정 ▶ Direct Printing(Offset 인쇄)로 변경됨 에 따른 원가 절감 효과(5단계 공정 감소, Cost 30% 절감)- 생산성 증가 : 공정 횟수 감소에 따른 생산성 증가 관련핵심기술 - 세계 최대 사이즈 코팅 가능 ▶ 8면취 가능(3000mm)- 후막 코팅 재료의 두께 편차 최소화 ▶ △30㎛- Sheet 제조 공정 간소화- 기존 : Primer 공정후 Coating 공정 실시(2회 공정) ▶ 개발 : In Line 구조로 Direct 코팅 실시(1회 공정 , Primer+Coating)- 후막 Sheet의 낮은 경도 구현 : 23~26(Shore A Type)- 후막 Sheet의 높은 인장 강도 구현 : 220~260 g.f/㎟- 반복 인쇄 성능 증가를 위한 높은 회복율 :