chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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한국 보험업 12월 (주)공항리무진 한국 운수업 12월 미국 비메모리용 및 기타 전자집적회로 제조업 12월 미국 영화, 비디오물 및 방송 프로그램 배급업 12월 일본 투자업 12월 (주)메이크어스 외(*2) 12월 합 계 (*1) 당기 중 에스케이하이닉스(주)에서 임직원에 상여 지급 등을 위해 자기주식 900,082주를 처분하였습니다. (*2) 연결실체의 피투자회사에 대한 지분율은 20%미만이나 이사선임권을 통한 유의적 영향력이 있으므로 동 투자는 관계기업투자로 분류되었습니다. (*3) 당기 중 주식회사 코빗의 제3자 배정 유상증자에 따라 연결실체의 지분율이 32.3%에서 31.6%로 감소하였습니다.(*4) 당기 중 (주)베르티스의 제3자 배정 유상증자에 따라 연결실체의 지분율이 7.3%에서 6.7%로 감소하였습니다.(*5) 당기 중 연결실체는 현금 24,837백만원을 추가출자 하였으며 출자로 인한 지분율의 변동은 없습니다. (*6) 당기 중 연결실체는 유한회사 우티의 지분 전량을 Uber B.V.에 처분하기로 결정하였습니다. 이로 인하여 동 관계기업 지분 전량이 매각예정비유동자산으로 분류되었으며, 동 관계기업투자주식은 2025년 중에 처분될 예정입니다. 한편, 연결실체는 유한회사 우티의 공정가치의 상승으로 과거 인식한 손상차손 누계액 한도 내에서 손상환입을 인식하였습니다. (*7) 당기 중 캐롯손해보험(주)의 불균등 유상증자에 따라 연결실체의 지분율이 10.1%에서 10.0%로 감소하였습니다. (*8) 당기 중 연결실체는 SK telecom Japan Inc.의 보통주 330,000주(지분율 33.0%)를 1,804백만원에 전량 매각하였으며, 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 관련 이익 176백만원을 인식하였습니다. 2) 당기말과 전기말 현재 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 소재지 주요 영업활동 당기말 전기말 결산월 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 독일 정보 통신업 12월 미국 방송 솔루션 12월 미국 방송 솔루션 12월 에스케이텔레콤씨에스티원 주식회사(*1) 한국 스포츠 클럽 운영업 12월 코리아시큐리티홀딩스(주)(*1,3) 한국 지주회사 12월 합 계 (*1) 주주간 약정을 통해 공동지배력을 보유하고 있다고 판단되므로 동 투자는 공동기업투자로 분류되었습니다. (*2) 당기 중 연결실체는 NEXTGEN BROADCAST SERVICES CO, LLC와 NEXTGEN ORCHESTRATION, LLC의 지분을 USD 1,500,000에 전량 매각하였으며, 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 관련 손실 2,221백만원을 인식하였습니다. (*3) 전기 중 연결실체는 보유하고 있던 코리아시큐리티홀딩스(주)의 지분 중 21,870,273주(지분율 28.8%)를 매각하여 지배력을 상실하였으며, 잔여지분의 공정가치를 공동기업투자로 인식하였습니다. (*4) 당기 중 Techmaker GmbH의 유상감자에 따라 연결실체의 지분금액이 3,006백만원만큼 감소하였고, 이에 따른 지분율의 변동은 없습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 시장성 있는 관계기업투자의 시장가격은 다음과 같습니다. (단위: 주, 백만원, 외화 단위) 관계기업명 당기말 전기말 주당공정가치 주식수 시장가격 주당공정가치 주식수 시장가격 에스케이하이닉스(주) 173,900원 141,500원 (3) 당기말과 전기말 현재 중요한 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 1) 당기말 (단위: 백만원) 관계기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본 매출액 영업이익 당기순이익 기타포괄손익 총포괄이익 에스케이하이닉스(주) 2) 전기말 (단위: 백만원) 관계기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본 매출액 영업손익 당기순손실 기타포괄손익 총포괄손실 에스케이하이닉스(주) (4) 당기말과 전기말 현재 중요한 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 1) 당기말 (단위: 백만원) 공동기업명 유동자산 비유동자산(*) 유동부채 비유동부채 자본 매출액 영업이익 당기순손실 기타포괄손익 총포괄손실
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코리아시큐리티홀딩스(주) (*) 해당 재무정보에는 공동기업의 식별가능한 순자산 중 공동기업투자로 인식한 시점에 코리아시큐리티홀딩스(주)가 보유하고 있는 영업권이 포함되어 있습니다. 상기 요약 재무정보에 포함된 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 코리아시큐리티홀딩스(주) 현금및현금성자산 유동매입채무, 기타부채 및 충당부채 비유동매입채무, 기타부채 및 충당부채 장기차입금 및 장기사채 감가상각비와 상각비 이자수익 이자비용 법인세수익 2) 전기말 (단위: 백만원) 공동기업명 유동자산 비유동자산(*) 유동부채 비유동부채 자본 매출액 영업손익 당기순손실 기타포괄손익 총포괄손실 코리아시큐리티홀딩스(주) (*) 해당 재무정보에는 공동기업의 식별가능한 순자산 중 공동기업투자로 인식한 시점에 코리아시큐리티홀딩스(주)가 보유하고 있는 영업권이 포함되어 있습니다. 상기 요약 재무정보에 포함된 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 코리아시큐리티홀딩스(주) 현금및현금성자산 유동매입채무, 기타부채 및 충당부채 단기차입금 및 단기사채 비유동매입채무, 기타부채 및 충당부채 장기차입금 및 장기사채 감가상각비와 상각비 이자수익 이자비용 법인세수익 (5) 당기말과 전기말 현재 중요한 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. 1) 당기말 (단위: 백만원) 기 업 명 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 투자차액 장부금액 에스케이하이닉스(주)(*1) 코리아시큐리티홀딩스(주)(*2) (*1) 연결재무제표를 작성하는 관계기업이며, 순자산은 동 관계기업의 비지배지분 금액을 제외한 금액입니다. 기재한 지분율은 피투자회사의 발행주식수에 대한 지배기업의 소유지분율이며, 당기말 현재 지분법 평가시에는 유효지분율인 21.20%가 적용되었습니다. (*2) 해당 내역의 순자산에는 공동기업투자로 인식한 시점에 코리아시큐리티홀딩스 (주)가 보유하고 있는 영업권이 제외되었습니다. 2) 전기말 (단위: 백만원) 기 업 명 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 투자차액 장부금액 에스케이하이닉스(주)(*1) 코리아시큐리티홀딩스(주)(*2) (*1) 연결재무제표를 작성하는 관계기업이며, 순자산은 동 관계기업의 비지배지분 금액을 제외한 금액입니다. 기재한 지분율은 피투자회사의 발행주식수에 대한 지배기업의 소유지분율이며, 전기말 현재 지분법 평가시에는 유효지분율인 21.23%가 적용되었습니다. (*2) 해당 내역의 순자산에는 공동기업투자로 인식한 시점에 코리아시큐리티홀딩스 (주)가 보유하고 있는 영업권이 제외되었습니다. (6) 당기 및 전기 중 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당기 (단위: 백만원) 기 업 명 기 초 취 득 처 분 지분법손익 지분법자본변동 배당 손상 기타증감 기 말 에스케이하이닉스(주) 콘텐츠웨이브 주식회사 주식회사 스파크플러스 (주)온마인드 주식회사 코빗 (주)베르티스 유한회사 우티 캐롯손해보험(주) (주)공항리무진 (주)메이크어스 외(*1,2) 합 계 (*1) 취득에는 (주)이앤에프마일스톤의 보통주 취득 2,487백만원이 포함되어 있습니다. (*2) 지분법손익에는 지분법이익 605백만원과 지분법손실 1,007백만원이 포함되어 있습니다. 2) 전기 (단위: 백만원) 기 업 명 기 초 취 득 처 분 지분법손익 지분법자본변동 배당 손상 기타증감 기 말 에스케이하이닉스(주) 콘텐츠웨이브 주식회사 주식회사 스파크플러스 (주)온마인드 주식회사 코빗 (주)베르티스 유한회사 우티 캐롯손해보험(주) (주)공항리무진 (주)메이크어스 외(*1,2) 합 계 (*1) 취득에는 차란차 주식회사의 보통주 취득 4,000백만원이 포함되어 있습니다. (*2) 지분법손익에는 지분법이익 142백만원과 지분법손실 3,670백만원이 포함되어 있습니다. (7) 당기 및 전기 중 공동기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당기 (단위: 백만원) 기 업 명 기 초 처 분 지분법손익 지분법자본변동 기타증감 기 말 에스케이텔레콤씨에스티원 주식회사 코리아시큐리티홀딩스(주)
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합 계 2) 전기 (단위: 백만원) 기 업 명 기 초 취 득 지분법손익 지분법자본변동 기타증감 기 말 에스케이텔레콤씨에스티원 주식회사 코리아시큐리티홀딩스(주) 합 계 11. 유형자산 (연결) 유형자산 장부금액 세부내역 당기 (단위 : 백만원) 유형자산 유형자산 토지 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 건물 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 구축물 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 기계장치 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 기타유형자산 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 사용권자산 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 건설중인자산 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 유형자산 합계 전기 (단위 : 백만원) 유형자산 유형자산 토지 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 건물 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 구축물 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 기계장치 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 기타유형자산 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 사용권자산 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 건설중인자산 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 유형자산 합계 유형자산의 변동에 대한 조정 당기 (단위 : 백만원) 기초 유형자산 취득 처분 대체 상각 손상 연결범위 변동 기말 유형자산 유형자산 토지 건물 구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 유형자산 합계 전기 (단위 : 백만원) 기초 유형자산 취득 처분 대체 상각 손상 연결범위 변동 기말 유형자산 유형자산 토지 건물 구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 유형자산 합계 (*1) 전기 상각의 경우, 중단영업손익이 포함되어 있습니다.(*2) 손상의 경우, 당기 및 전기 중 파악된 불용자산에 대한 손상차손을 인식하였습니다. 12. 리스 (연결) 사용권자산 장부금액 세부내역 당기 (단위 : 백만원) 사용권자산 자산 사용권자산 토지와 건물 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 합계 기타사용권자산 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 합계 자산 합계 전기 (단위 : 백만원) 사용권자산 자산 사용권자산 토지와 건물 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 합계 기타사용권자산 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 합계 자산 합계 리스이용자로서 연결손익계산서에 인식한 금액 당기 (단위 : 백만원) 장부금액 공시금액 자산 자산 합계 사용권자산 토지와 건물 기타사용권자산 리스부채와 관련하여 인식한 손익 리스부채와 관련하여 인식한 손익 사용권자산의 감가상각비 리스부채에 대한 이자비용 단기리스와 관련된 비용 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 전기 (단위 : 백만원) 장부금액 공시금액 자산 자산 합계 사용권자산 토지와 건물 기타사용권자산 리스부채와 관련하여 인식한 손익 리스부채와 관련하여 인식한 손익 사용권자산의 감가상각비 리스부채에 대한 이자비용 단기리스와 관련된 비용 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 (*) 리스부채에 대한 이자비용, 단기리스와 관련된 비용에는 전기 중 중단영업손익이 포함되어 있습니다. 리스로 인한 총 현금유출액 당기 (단위 : 백만원) 금액 리스로 인한 총 현금유출액 전기 (단위 : 백만원) 금액 리스로 인한 총 현금유출액 (*) 리스로 인한 총 현금유출액에는 전기 중 중단현금흐름이 포함되어 있습니다. 금융리스 제공과 관련된 손익으로 인식한 금액 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 이자수익 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 이자수익 (*) 이자수익에는 전기 중 중단영업손익이 포함되어 있습니다. 금융리스채권의 만기분석 공시 (단위 : 백만원) 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년 초과 4년 이내 4년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 할인되지 않은 총 리스료 미실현 금융수익 리스순투자 13. 투자부동산
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(연결) 투자부동산 장부금액 세부내역 (단위 : 백만원) 투자부동산 투자부동산 토지 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 합계 건물 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 합계 투자부동산 합계 투자부동산의 변동내역 (단위 : 백만원) 기초 대체 기말 투자부동산 토지 건물 투자부동산 합계 (*) 투자부동산은 당기 중 유형자산에서 대체되었습니다. 14. 영업권 (연결) 영업권 장부금액 세부내역 당기 (단위 : 백만원) 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 영업권 전기 (단위 : 백만원) 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 영업권 영업권 변동내역에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 기초 취득 연결범위변동 손상 기타증감 기말 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 기초 취득 연결범위변동 손상 기타증감 기말 (*1) 취득과 관련하여, 전기 중 지배기업의 종속기업인 티맵모빌리티 주식회사가 화물중개서비스와 발렛서비스를 인수함에 따라 인식한 영업권 345백만원과 1,563백만원이 포함되어 있습니다.(*2) 연결범위변동과 관련하여, 전기 중 지배기업이 보유하고 있던 SK쉴더스(주)에 대한 지배력을 상실함에 따라 관련 영업권 전액이 연결범위에서 제외되었습니다.(*3) 손상과 관련하여, 당기 및 전기 중 일부 현금흐름창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달할 것으로 판단하여 손상차손 8,738백만원과 19,282백만원을 인식하였습니다. 15. 무형자산 (연결) 무형자산 장부금액 세부내역 당기 (단위 : 백만원) 영업권 이외의 무형자산 영업권 이외의 무형자산 산업재산권 장부금액 총장부금액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 개발비 장부금액 총장부금액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 고객관련 무형자산 장부금액 총장부금액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 회원권 장부금액 총장부금액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 기타무형자산 장부금액 총장부금액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 영업권 이외의 무형자산 합계 전기 (단위 : 백만원) 영업권 이외의 무형자산 영업권 이외의 무형자산 산업재산권 장부금액 총장부금액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 개발비 장부금액 총장부금액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 고객관련 무형자산 장부금액 총장부금액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 회원권 장부금액 총장부금액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 기타무형자산 장부금액 총장부금액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 영업권 이외의 무형자산 합계 (*1) 무형자산 중 회원권은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류되며 상각되지않습니다.(*2) 기타의무형자산은 컴퓨터소프트웨어 등으로 구성되어 있습니다. 영업권 이외의 무형자산의 변동에 대한 조정 당기 (단위 : 백만원) 기초 취득 처분 대체증(감) 상각 손상 연결범위 변동 기말 영업권 이외의 무형자산 산업재산권 개발비 고객관련 무형자산 회원권 브랜드 기타의무형자산 영업권 이외의 무형자산 합계 전기 (단위 : 백만원) 기초 취득 처분 대체증(감) 상각 손상 연결범위 변동 기말 영업권 이외의 무형자산 산업재산권 개발비 고객관련 무형자산 회원권 브랜드 기타의무형자산 영업권 이외의 무형자산 합계 (*) 전기 상각에는 중단영업손익이 포함되어 있습니다.(*) 당기 중 무형자산에 대하여 장부금액과 회수가능액의 차이인 13,851백만원(전기 4,752백만원)을 손상차손으로 인식하였습니다. 비용으로 인식된 연구개발비 지출내역 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 발생시 비용처리된 연구개발비 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 발생시 비용처리된 연구개발비 (*) 전기 비용처리된 연구개발비 금액에는 중단영업손익이 포함되어 있습니다. 16. 차입금 (연결) 단기 차입금에 대한 세부 정보 공시 당기 (단위 : 백만원) 구분 발행통화 차입금, 이자율 차입금, 기준이자율 차입금, 기준이자율 조정 단기차입금 차입금명칭 기업은행 원화차입금 KRW 신한은행1 원화차입금 KRW 신한은행2 원화차입금 KRW 고시금리 신한은행3 원화차입금 KRW 신한은행4 원화차입금 KRW 신한은행5
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원화차입금 KRW 차입금명칭 합계 전기 (단위 : 백만원) 구분 발행통화 차입금, 이자율 차입금, 기준이자율 차입금, 기준이자율 조정 단기차입금 차입금명칭 기업은행 원화차입금 KRW 신한은행1 원화차입금 KRW 신한은행2 원화차입금 KRW 고시금리 신한은행3 원화차입금 KRW 신한은행4 원화차입금 KRW 신한은행5 원화차입금 KRW 차입금명칭 합계 (*1) 신한은행2 차입금의 당기말과 전기말 현재 고시금리는 3.66% 및 4.23%입니다. 장기차입금에 대한 세부 정보 공시 당기 (단위 : 백만원) UBS FAE 차입금명칭 합계 발행통화 CHF CHF 이자율 만기 장기차입금.외화(CHF) [CHF, 천] 합계 차감: 유동성대체 장기차입금 전기 (단위 : 백만원) UBS FAE 차입금명칭 합계 발행통화 CHF CHF 이자율 만기 장기차입금.외화(CHF) [CHF, 천] 합계 차감: 유동성대체 장기차입금 (*1) UBS 장기차입금은 2022년부터 2028년까지 매년 분할상환됩니다.(*2) FAE 장기차입금은 2021년부터 2025년까지 매년 분할상환됩니다. 17. 충당부채 (연결) 충당부채의 변동내역과 유동성 분류 당기 (단위 : 백만원) 기타충당부채의 변동에 대한 조정 기초 증가 사용 환입 기타 연결범위 변동 기말 기타충당부채 복구충당부채 기타충당부채 기타충당부채 합계 전기 (단위 : 백만원) 기타충당부채의 변동에 대한 조정 기초 증가 사용 환입 기타 연결범위 변동 기말 기타충당부채 복구충당부채 기타충당부채 기타충당부채 합계 충당부채의 세부내역 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 기타유동충당부채 기타유동충당부채 복구충당부채 기타충당부채 기타비유동충당부채 기타비유동충당부채 복구충당부채 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 기타유동충당부채 기타유동충당부채 복구충당부채 기타충당부채 기타비유동충당부채 기타비유동충당부채 복구충당부채 18. 종업원급여 (연결) 확정급여제도에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 금액 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 확정급여자산 확정급여부채 전기 (단위 : 백만원) 금액 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 확정급여자산 확정급여부채 (*) 확정급여자산 및 확정급여부채와 관련하여, 연결실체 내 일부 제도의 초과적립액이 다른 제도의 확정급여채무를 결제하는데 사용될 수 있는 법적으로 집행 가능한 권리 및 결제할 의도가 없으므로 상계표시 되지 않았습니다. 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요 가정 당기 하위범위 상위범위 할인율 미래임금상승률 전기 하위범위 상위범위 할인율 미래임금상승률 할인율은 보고기간 말 현재 확정급여채무의 예상지급시기와 유사한 우량회사채의 시장수익률을 기초로 하여 산정되며, 미래임금상승률은 연결실체의 경험적 승급지수와 물가상승 및 임금협약을 반영한 임금상승률 등을 고려하여 산정됩니다. 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 순확정급여부채(자산) 합계 기초 순확정급여부채(자산) 당기근무원가 과거근무원가 이자비용(수익) 재측정요소: 재측정요소: 이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 인구통계적 가정 경험적 조정 재무적 가정 기여금 퇴직급여지급액 연결범위 변동 기타 기말 순확정급여부채(자산) 전기 (단위 : 백만원) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 순확정급여부채(자산) 합계 기초 순확정급여부채(자산) 당기근무원가 과거근무원가 이자비용(수익) 재측정요소: 재측정요소: 이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 인구통계적 가정 경험적 조정 재무적 가정 기여금 퇴직급여지급액 연결범위 변동 기타 기말 순확정급여부채(자산) (*1) 전기 당기근무원가 및 이자비용(수익)은 중단영업손익이 포함되어 있습니다. (*2) 기타는 계열사 전출입으로 인한 임직원의 채무 변동액이 포함되어 있습니다. 납입할 것으로 예상되는 사용자기여금의 합리적인 추정치 (단위 : 백만원) 사외적립자산 다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치 확정급여제도 관련 손익 당기 (단위 : 백만원)
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공시금액 당기근무원가 과거근무원가 순이자원가(수익) 합계 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 당기근무원가 과거근무원가 순이자원가(수익) 합계 (*) 전기 금액에 중단영업손익이 포함되어 있습니다. 사외적립자산의 공정가치에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 지분상품 채무상품 단기금융상품 등 합계 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 지분상품 채무상품 단기금융상품 등 합계 보험수리적가정의 민감도분석에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 할인율에 대한 보험수리적 가정 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소) 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소) 전기 (단위 : 백만원) 할인율에 대한 보험수리적 가정 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소) 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율 보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소) 민감도분석은 제도에서 발생할 것으로 기대되는 모든 현금흐름의 분산이 고려되지는 않았으나, 사용된 가정에 대한 민감도의 근사치를 제공하고 있습니다. 확정급여채무의 가중평균 만기 당기 공시금액 확정급여채무의 가중평균만기 8년11개월 전기 공시금액 확정급여채무의 가중평균만기 7년7개월 19. 파생상품거래 (연결) 연결실체가 보유하고 있는 파생금융상품 중 매매목적으로 보유하고 있는 파생금융상품의 당기말 공정가치는 연결재무제표상 유동자산, 비유동자산, 유동부채 및 비유동부채에 각각 유동파생금융자산, 파생금융자산, 유동파생금융부채 및 파생금융부채의 계정으로 계상되어 있으며 그 내역은 다음과 같습니다. 매매목적 및 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품 자산과 부채의 내역 (단위 : 백만원) 파생상품 목적의 지정 매매목적회계적용 측정 전체 공정가치 신주인수권(유동자산) 매도청구권 (유동자산) 조건부 반환대가(유동자산) 매도청구권 (비유동자산) 주식옵션 (비유동자산) 파생금융자산 합계 주식옵션(유동부채) 조건부 지급대가(유동부채) 주식옵션(비유동부채) 조건부 지급대가(비유동부채) 파생금융부채 합계 파생상품거래 관련 약정 약정에 대한 설명 약정의 유형 주주간계약 (주)이앤에프마일스톤 지배기업의 연결대상 종속기업인 티맵모빌리티 주식회사는 (주)이앤에프마일스톤의 보통주를 취득하면서 주주간 계약을 체결하였으며, 당기말 현재 해당 계약과 관련된 권리에 대하여 5,226백만원(전기말: 4,577백만원)의 파생금융자산을 인식하고 있습니다. 십일번가 주식회사 2018년 9월에 지배기업은 지배기업의 종속기업인 십일번가 주식회사(이하 "대상회사")가 발행한 전환상환우선주 500,000백만원의 투자자와 주주간 계약을 체결하였습니다. 해당 계약에 따라 투자자는 상장기한 내 대상회사의 상장 절차가 완료되지않은 경우, 지배기업이 소유하고 있는 대상회사 주식 전부를 투자자가 보유하고 있는대상회사 주식과 함께 매도할 것을 청구할 수 있는 권리(이하 "동반매각청구권")를 보유하고 있으며, 지배기업은 투자자가 동반매각청구권 행사통지를 한 경우, 투자자가소유하고 있는 대상회사 주식 전부를 지배기업에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리(이하 "주식매도청구권")를 보유하고 있습니다.전기 중 상장기한이 만료되었으나 대상회사의 상장절차가 완료되지 않았고, 지배기업의 주식매도청구권도 행사되지 않음에 따라, 당기말 현재 투자자의 동반매각청구권 행사절차가 진행중입니다. 투자자의 동반매각청구권 행사에 따른 대상회사 주식 매각대금은 주주간 계약에 의거하여 Waterfall 방식으로 분배되며, 지배기업으로의 분배는 투자자 투자원금의 후순위로 진행됩니다. 당기말 현재 대상회사 주식의 매각가능 여부, 매각완료
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시기는 합리적으로 예상할 수 없으며, 당기말 현재 지배기업은 주주간 약정에 포함된 권리들에 대하여 최선의 정보를 고려하여 총 321,374백만원(전기말: 289,208백만원)의 파생금융부채를 인식하고 있습니다. 티맵모빌리티 지배기업의 종속기업인 티맵모빌리티 주식회사의 유상증자와 관련하여, 지배기업은 신규 발행 주식의 투자자와 주주간 약정을 체결하였습니다. 해당 약정에 따라 유상증자 후 일정요건이 충족되지 못할 경우, 신규 발행 주식의 투자자는 지배기업이보유한 티맵모빌리티 주식회사 보통주에 대한 동반매각청구권을 행사할 수 있습니다. 투자자가 해당 권리를 행사할 경우, 지배기업은 주식매도청구권을 행사할 수 있습니다. 당기말 현재 지배기업은 주주간 약정에 포함된 해당 권리들에 대하여 총 128,467백만원(전기말: 89,698백만원)의 파생금융부채를 인식하고 있습니다. 콘텐츠웨이브 주식회사 지배기업이 2024년 11월에 (주)씨제이이엔엠과 체결한 주주간 약정과 관련하여, 지배기업은 지배기업의 관계기업인 콘텐츠웨이브(주)가 발행하고 지배기업이 인수한 전환사채 권면액 150,000백만원 중 약정에 따라 일정 조건을 만족하는 경우 권면액 50,000백만원을 (주)씨제이이엔엠에게 매도하여야 합니다. 또한, (주)씨제이이엔엠은 일정 요건이 충족되는 경우 권면액 100,000백만원 이하의 범위에서 상기 전환사채를 지배기업에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. 지배기업은 당기말 현재 주주간 약정에 포함된 최선의 정보를 고려하여 총 29,063백만원의 파생금융부채를 인식하고 있습니다. 서울공항리무진 주식회사 지배기업의 연결대상 종속기업인 티맵모빌리티 주식회사는 서울공항리무진 주식회사의 보통주 109,259주를 취득하면서 매도인과 Earn-out Payment에 대한 계약을 체결하였습니다. 해당 계약은 유효한 기간 동안 인천공항 여객 수가 약정상 기준 지표에 도달하는 비율에 따라 약정된 금액을 매도인에게 지급하는 조건입니다. 연결실체는 당기 중 해당 계약에 따라 매도인에게 13,918백만원을 지급하였고, 잔여의무에 대해 당기말 현재 14,703백만원(전기말: 27,016백만원)의 파생금융부채를 인식하고 있습니다. 파생금융부채의 가치는 이항모형을 통해 산출되었으며, 평가에 적용된 주요 투입변수 및 투입변수와 공정가치 측정치의 연관성은 다음과 같습니다. 평가에 적용된 주요 투입변수 및 투입변수와 공정가치 측정치의 연관성 투입변수와 공정가치 측정치의 연관성 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 보통주 가치 티맵모빌리티 주식회사, 십일번가 주식회사 보통주의 가치가 증가(감소)한다면파생금융부채의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 전환사채 가치 콘텐츠웨이브 주식회사 전환사채의 가치가 증가(감소)한다면 파생금융부채의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 주가 변동성 티맵모빌리티 주식회사, 십일번가 주식회사 주가변동성이 증가(감소)한다면 파생금융부채의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 콘텐츠웨이브 주식회사 주가변동성이 증가(감소)한다면 파생금융부채의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 20. 자본금 및 기타불입자본 (연결) 자본금 내역 당기 (단위 : 백만원) 보통주 수권 주식수 (단위: 주) 주당 액면가액 (단위: 원) 총 발행주식수 (단위: 주) 보통주자본금 전기 (단위 : 백만원) 보통주 수권 주식수 (단위: 주) 주당 액면가액 (단위: 원) 총 발행주식수 (단위: 주) 보통주자본금 (*) 총 발행주식수와 관련하여, 당기 중 자기주식 4,231,076주(누적: 6,717,611주)를 이익소각의 방법으로 소각함에 따라 발행주식의 액면금액과 자본금이 일치하지 않습니다. 유통주식수의 조정 당기 보통주 발행주식수 (단위:주) 자기주식수 (단위:주) 유통주식수 (단위:주) 전기 보통주 발행주식수 (단위:주) 자기주식수 (단위:주) 유통주식수 (단위:주) 기타불입자본 구성내역 당기 (단위 : 백만원) 금액 기타불입자본 기타불입자본 주식발행초과금 자기주식 주식선택권 기타 전기 (단위 : 백만원) 금액 기타불입자본 기타불입자본
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주식발행초과금 자기주식 주식선택권 기타 (*) 전기 중 주식발행초과금 1,000,000백만원이 이익잉여금으로 전입되었습니다. 21. 자기주식 (연결) 자기주식에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 자기주식 주식수 (단위: 주) 취득금액 전기 (단위 : 백만원) 자기주식 주식수 (단위: 주) 취득금액 자기주식 변동내역 당기 자기주식 기초 자기주식수 (단위: 주) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 취득 (단위: 주) 처분 (단위: 주) 소각 (단위: 주) 기말 자기주식수 (단위: 주) 전기 자기주식 기초 자기주식수 (단위: 주) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 취득 (단위: 주) 처분 (단위: 주) 소각 (단위: 주) 기말 자기주식수 (단위: 주) (*1) 지배기업은 당기 중 주가 안정을 통한 주주가치제고를 위하여 신탁 계약을 통해 자기주식 2,261,904주(취득원가: 154,602백만원)를 취득하였습니다.(*2) 지배기업은 당기 중 자기주식 27,930주(취득원가 : 1,284백만원)을 임직원 성과급으로 지급하여 378백만원의 자기주식처분이익이 발생하였으며, 자기주식 1,848주(취득원가: 138백만원)를 사외이사의 보수의 일부로 지급하여 9백만원의 자기주식처분이익이 발생하였습니다. 또한, 지배기업은 당기 중 임직원이 행사한 주식매수선택권을 결제하기 위하여 자기주식 4,935주(취득원가: 371백만원)를 처분하고 33백만원의 자기주식처분이익을 인식하였습니다.(*3) 당기 중 자기주식 4,231,076주가 이익소각의 방법으로 소각됨에 따라 보통주자본금의 변동이 없이 발행주식수가 감소하였습니다. 22. 주식기준보상 (연결) 주식기준보상약정의 조건에 대한 공시 (단위 : 백만원) 1차 장기성과급 주식기준보상 2차 장기성과급 주식기준보상 권리부여일 2022년 3월 28일 2023년 1월 1일 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 기명식 보통주식 부여방법 자기주식 교부 자기주식 교부 부여주식수 (최초부여규모 * 기준주가 대비 행사일 주가 변동률 *기준지수 대비 행사일 KOSPI지수 변동에 따른 조정비율) / 행사일 주가 최초부여수량 * Min[(조정비율 + 주가상승률 - KOSPI200 상승률),2] + 최초부여수량(*)(*) 주가증감률이 1 미만이거나 주가증감률에서 KOSPI지수증감률을 차감한 값이 0.5 미만인 경우, 0 기준주가 (단위:원) 기준지수 행사가능기간 2025년 3월 28일 부터2029년 3월 28일 까지 2026년 1월 1일 부터2026년 6월 30일까지 가득조건 부여일 이후2년 이상 재직 부여일 이후1년 이상 재직 부여 규모 현금결제선택권이 있는 주식기준보상약정 주식기준보상약정 현금결제선택권이 있는 주식기준보상약정 5차 6차 권리부여일 2020년 3월 26일 2021년 3월 25일 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 기명식 보통주식 부여방법 자기주식 교부, 차액보상 자기주식 교부, 차액보상 부여주식수 (단위:주) 행사가격 (단위:원) 행사가능기간 2023년 3월 27일부터 2027년 3월 26일까지 2023년 3월 26일부터 2026년 3월 25일까지 가득조건 부여일 이후 3년 이상 재직 부여일 이후 2년 이상 재직 (*1) 부여방법과 관련하여, 전기 이전에 주식결제형에서 현금결제형 주식기준보상으로 분류를 변경하였습니다.(*2) 부여주식수와 관련하여, 당기 중 1-3차, 3차 및 4차 주식선택권의 잔여 부여분은 전량 행사되었으며, 5차 및 6차 주식선택권의 일부 부여분이 행사되었습니다.3) 현금결제형 주식기준보상약정분할 전 SK텔레콤(주)는 기업가치 성장과 연계한 보상의 일환으로 Long term Incentive 제도를 신설하여, 주요 직책 임원을 제외한 Executive Management Development 임원을 대상으로 현금결제형 주가차액보상권을 부여하였습니다. 한편, 동 현금결제형 주가차액보상권은 당기 중 전량 행사되었습니다. 주식선택권의 부여로 인한 보상원가의 내역 (단위 : 백만원) 주식기준 보상원가 누적보상원가
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당기보상원가 잔여보상원가 총보상원가 주식기준보상거래 관련 부채 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 부채 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 부채 지배기업은 주식기준보상약정의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였습니다. 1) 주식결제형 주식기준보상약정 주식결제형 주식기준 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수 (단위 : 백만원) 주식기준보상약정 장기성과급 주식보상기준 1차 2차 무위험이자율 기대존속기간 (단위: 년) 기대부여일의 주가(전일 종가) (단위:원) 기대주가변동성 배당수익률 기준주가 (단위:원) 기준지수 총 공정가치 2) 현금결제선택권이 있는 주식기준보상약정① SK스퀘어(주) 주가차액보상권 현금결제선택권이 있는 주식기준 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수 (단위 : 원) 주식기준보상약정 SK스퀘어(주) 주가차액보상권 약정의 유형 5차 6차 무위험이자율 기대존속기간 (단위: 년) 직전 최근 평가기준일의 주가 기대주가변동성 배당수익률 행사가격 주당공정가치 ② SK텔레콤(주) 주가차액보상권 현금결제선택권이 있는 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수_2 (단위 : 원) 주식기준보상약정 SK텔레콤(주) 주가차액보상권 약정의 유형 5차 6차 무위험이자율 기대존속기간 (단위: 년) 기대부여일의 주가(전일 종가) 기대주가변동성 배당수익률 행사가격 주당공정가치 지배기업의 일부 종속기업들은 각사의 임직원에게 주식기준보상약정을 부여하였으며, 이항모형 또는 몬테카를로시뮬레이션을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 당기 중 인식된 보상원가 및 당기말 이후에 인식될 잔여보상원가_종속기업 (단위 : 백만원) 주식기준 보상원가 누적보상원가 당기보상원가 잔여보상원가 총보상원가 23. 이익잉여금 (연결) 이익잉여금의 구성내역 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 미처분이익잉여금 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 미처분이익잉여금 24. 기타자본구성요소 (연결) 기타자본구성요소 세부내역 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익 해외사업장환산외환차이 합계 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익 해외사업장환산외환차이 합계 기타자본구성요소의 변동내역 당기 (단위 : 백만원) 자본 자본 합계 기타자본구성요소 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익 해외사업장환산외환차이 기초 기타자본구성요소 기타자본구성요소의 당기 변동액(세후) 기말 기타자본구성요소 전기 (단위 : 백만원) 자본 자본 합계 기타자본구성요소 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익 해외사업장환산외환차이 기초 기타자본구성요소 기타자본구성요소의 당기 변동액(세후) 기말 기타자본구성요소 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 변동내역 당기 (단위 : 백만원) 자본 기타자본구성요소 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 기초 회계기간 중 기타포괄손익으로 인식한 세전차손익 기타포괄손익에 포함되는 기타포괄손익공정가치 측정금융자산에 관련되는 법인세 처분으로 이익잉여금으로 재분류한 금액(세후) 기말 전기 (단위 : 백만원) 자본 기타자본구성요소 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 기초 회계기간 중 기타포괄손익으로 인식한 세전차손익 기타포괄손익에 포함되는 기타포괄손익공정가치 측정금융자산에 관련되는 법인세 처분으로 이익잉여금으로 재분류한 금액(세후) 기말 관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 변동내역 당기 (단위 : 백만원) 자본 기타자본구성요소 관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익 기초 당기손익으로 재분류되는 지분법적용대상인 관계기업과 공동기업의 세전기타포괄손익에 대한 지분 당기손익으로 재분류되는 지분법적용대상인 관계기업과 공동기업의 세전기타포괄손익에 대한 지분과 관련된 법인세 기말 전기 (단위 : 백만원) 자본 기타자본구성요소
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관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익 기초 당기손익으로 재분류되는 지분법적용대상인 관계기업과 공동기업의 세전기타포괄손익에 대한 지분 당기손익으로 재분류되는 지분법적용대상인 관계기업과 공동기업의 세전기타포괄손익에 대한 지분과 관련된 법인세 기말 해외사업장환산외환차이에 대한 변동내역 당기 (단위 : 백만원) 자본 기타자본구성요소 해외사업장환산외환차이 기초 해외사업장환산으로 인한 외환차이(세전금액) 처분으로 당기손익으로 재분류한 금액(세후) 기말 전기 (단위 : 백만원) 자본 기타자본구성요소 해외사업장환산외환차이 기초 해외사업장환산으로 인한 외환차이(세전금액) 처분으로 당기손익으로 재분류한 금액(세후) 기말 25. 전환상환우선주 및 전환우선주 (연결) 연결대상 종속기업인 십일번가 주식회사는 2018년 9월 7일 이사회 결의를 통해 전환상환우선주를 발행하였으며, 연결대상 종속기업인 티맵모빌리티 주식회사는 2021년 4월 15일 이사회 결의를 통해 전환우선주를 발행하였습니다. 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 전환상환우선주 및 전환우선주 세부사항 (단위 : 백만원) 주식 우선주 전환상환우선주 전환우선주 발행회사 십일번가 주식회사 티맵모빌리티 주식회사 우선주 발행주식수 (단위:주) 주당 발행가액 (단위:원) 의결권에 대한 기술 우선주 1주당 1개의 의결권 우선주 1주당 1개의 의결권 배당률 우선주 발행가액의 연 6%(누적적, 비참가적) 단, 연결실체의 의무배당률은 매년 우선주 발행가액의 연 1% 전환청구기간 발행일로부터 6개월이 경과한 날로부터 상환기간 만료일의 직전 영업일까지 전환 가능 발행일부터 발행일로부터 10년이 경과하는 날까지 전환비율 우선주의 1주당 발행가액을 전환 당시 전환가액으로 나눈 수 우선주의 1주당 발행가액을 전환 당시 전환가액으로 나눈 수 주당 전환가액 (단위:원) 전환가액의 조정 ㆍ회사의 분할, 합병, 분할합병, 주식의 포괄적 교환이나 이전, 자본감소("합병 등")가 이루어지는 경우, 그러한 합병 등의 직전에 우선주가 보통주로 전환되었더라면 전환된 보통주식에 분배되었을 수량의 회사의 주식 또는 기타재산을 수령할 수 있도록 전환가액 조정 ㆍ본건 우선주가 분할 또는 병합되는 경우, 그 분할 또는 병합 비율에 상응하여 전환가액 조정 ㆍ회사의 분할, 합병, 분할합병, 주식의 포괄적 교환이나 이전, 자본감소("합병 등")가 이루어지는 경우, 그러한 합병 등의 직전에 우선주가 보통주로 전환되었더라면 전환된 보통주식에 분배되었을 수량의 회사의 주식 또는 기타재산을 수령할 수 있도록 전환가액 조정 ㆍ본건 우선주가 분할 또는 병합되는 경우, 그 분할 또는 병합 비율에 상응하여 전환가액 조정 ㆍ본건 우선주 발행일 이후, 회사가 대가 없이 또는 원발행가격보다 낮은 대가로 추가 주식을 발행한 경우 전환가액 조정 상환기간 발행회사의 선택으로 2023년 9월 30일로부터 2개월이 경과한 날로부터 2047년 12월 31일까지 상환권자 십일번가 주식회사 상환가액 상환가액이 실제로 지급되는 날을 기준으로 내부수익률 3.5%를 달성할 수 있도록 하는 금액 잔여재산분배권 보통주에 우선함 보통주와 동등함 전환상환우선주 및 전환우선주 관련 주기 (*) 전환우선주를 보유한 비지배주주의 지분은 기업회계기준서 제1032호에 따라 금융부채로 분류되었고, 연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 따라 동 전환우선주를 당기손익인식금융부채로 지정하여 65,697백만원을 당기손익인식금융부채로 계상하였습니다. 한편, 전환우선주의 보유자에게는 전환우선주가 보통주로 전환된 이후에도 행사 가능한 매도청구권이 부여되어 있으며, 연결실체는 매도청구권의 부여조건을 고려하여 당기손익인식금융부채를 유동부채로 분류하였습니다.당기말 및 전기말 현재 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건 때문에 부채로 분류되는 금융부채는 없습니다. 26. 기타영업비용 (연결) 기타영업비용 세부내역 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 통신비 수도광열비 세금과공과 수선비 연구및경상개발비 교육및조사연구비 대손상각비 여비교통비 차량유지비 보험료 소모품비 외 기타영업비용 합계 전기 (단위
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: 백만원) 공시금액 통신비 수도광열비 세금과공과 수선비 연구및경상개발비 교육및조사연구비 대손상각비 여비교통비 차량유지비 보험료 소모품비 외 기타영업비용 합계 27. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (연결) 기타영업외수익 및 기타영업외비용 세부내역 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 유ㆍ무형자산처분이익 기타의손실충당금환입 기타 기타영업외수익 합계 유ㆍ무형자산손상차손 유ㆍ무형자산처분손실 기부금 기타의대손상각비 매각예정비유동자산손상차손 기타 기타영업외비용 합계 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 유ㆍ무형자산처분이익 기타의손실충당금환입 기타 기타영업외수익 합계 유ㆍ무형자산손상차손 유ㆍ무형자산처분손실 기부금 기타의대손상각비 매각예정비유동자산손상차손 기타 기타영업외비용 합계 28. 금융수익과 금융비용 (연결) 금융수익 및 금융비용 세부내역 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 이자수익 배당금수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익 금융수익 합계 이자비용 외환차손 외화환산손실 채권처분손실 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실 기타 금융비용 합계 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 이자수익 배당금수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익 금융수익 합계 이자비용 외환차손 외화환산손실 채권처분손실 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실 기타 금융비용 합계 이자수익의 내역 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 현금성자산 및 단기금융상품 미수금 대여금 등 합계 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 현금성자산 및 단기금융상품 미수금 대여금 등 합계 (*) 전기 현금성자산 및 장단기금융상품, 대여금 등 이자수익에는 중단영업손익이 포함되어 있습니다. 이자비용의 내역 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 차입금 사채 리스부채 기타 합계 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 차입금 사채 리스부채 기타 합계 (*) 전기 이자비용 금액에는 중단영업손익이 포함되어 있습니다.금융상품의 범주별 금융손익은 매출채권, 대여금 및 수취채권에 대한 대손상각(환입)은 제외되었습니다. 금융상품의 범주별 금융손익 당기 (단위 : 백만원) 자산과 부채 금융자산, 범주 금융부채, 범주 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자수익(금융수익) 이자비용(금융원가) 파생상품관련손익 외화거래 관련 손익 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 배당금수익(금융수익) 채권처분손실 기타 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 전기 (단위 : 백만원) 자산과 부채 금융자산, 범주 금융부채, 범주 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자수익(금융수익) 이자비용(금융원가) 파생상품관련손익 외화거래 관련 손익 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 배당금수익(금융수익) 채권처분손실 기타 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 (*1) 상각후원가로 측정하는 금융부채에는 리스부채에서 발생한 이자비용이 포함되어 있습니다. (*2) 당기말 상각후원가로 측정하는 금융부채의 기타손익에는 주식기준보상과 관련하여 인식하고 있는 부채에서 발생한 금융비용 7,687백만원이 포함되어 있습니다(*3) 전기에 인식한 당기손익 금융손익에는 중단영업손익이 포함되어 있습니다. 금융자산의 손상차손 세부내역 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 매출채권 기타채권(환입) 기타채권 합계 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 매출채권 기타채권(환입) 기타채권 합계 (*) 전기 손상차손은 중단영업손익이 포함되어 있습니다. 29. 법인세비용 (연결) 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 당기법인세부담액 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 자본에 직접 반영된 법인세 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 연결범위 변동효과 당기법인세비용을 감소시키는 데 사용된 이전에
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인식하지 못한 세무상결손금, 세액공제 또는 전기이전의 일시적차이로 발생한 효익 법인세비용(수익) 합계 법인세비용(수익) 합계 계속영업 법인세비용(수익) 중단영업 법인세비용(수익) 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 당기법인세부담액 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 자본에 직접 반영된 법인세 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 연결범위 변동효과 당기법인세비용을 감소시키는 데 사용된 이전에 인식하지 못한 세무상결손금, 세액공제 또는 전기이전의 일시적차이로 발생한 효익 법인세비용(수익) 합계 법인세비용(수익) 합계 계속영업 법인세비용(수익) 중단영업 법인세비용(수익) (*) 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항은 연결실체가 과거에 인식한 법인세부담액에 대해 예규, 해석 변경에 따라 조정한 사항입니다. 법인세비용차감전순이익과 법인세비용(수익) 간의 관계 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 의한 법인세비용(수익) 비과세수익으로 인한 효과 비공제비용으로 인한 효과 세액공제 및 감면으로 인한 효과 실현가능성이 없는 이연법인세의 변동 세율변동효과 등 당기손익으로 인식된 법인세비용(수익) 유효세율 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 의한 법인세비용(수익) 비과세수익으로 인한 효과 비공제비용으로 인한 효과 세액공제 및 감면으로 인한 효과 실현가능성이 없는 이연법인세의 변동 세율변동효과 등 당기손익으로 인식된 법인세비용(수익) 유효세율 (*1) 법인세비용차감전순이익(손실) 금액은 계속영업 및 중단영업 법인세비용차감전순이익이 합산된 금액입니다.(*2) 적용세율은 법인세율(2억원 이하 9%, 2억원 초과 200억원 이하 19%, 200억원 초과 21%, 3,000억원 초과 24%)과 지방소득세(법인세의 10%)를 고려한 것입니다.(*3) 전기는 법인세수익이 발생하여 유효세율을 산정하지 아니하였습니다. 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 관계기업의 기타포괄손익 종속기업의 자본잉여금 확정급여제도의 재측정요소 기타 합계 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 관계기업의 기타포괄손익 종속기업의 자본잉여금 확정급여제도의 재측정요소 기타 합계 이연법인세자산(부채)의 변동내역 당기 (단위 : 백만원) 이연법인세부채(자산)의 변동에 대한 조정 기초 당기손익에 인식된 금액 자본에 직접 인식된 금액 연결범위 변동 기말 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이 손실충당금 미수수익 공정가치로 측정하는 금융자산 종속기업 및 관계기업투자주식 유형자산 및 무형자산 충당부채 확정급여채무 및 장기근속채무 파생상품평가손익 기타일시적차이 미사용 세무상 결손금 미사용 세액공제 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계 전기 (단위 : 백만원) 이연법인세부채(자산)의 변동에 대한 조정 기초 당기손익에 인식된 금액 자본에 직접 인식된 금액 연결범위 변동 기말 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이 손실충당금 미수수익 공정가치로 측정하는 금융자산 종속기업 및 관계기업투자주식 유형자산 및 무형자산 충당부채 확정급여채무 및 장기근속채무 파생상품평가손익 기타일시적차이 미사용 세무상 결손금 미사용 세액공제 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이, 세무상결손금 및 미사용세액공제의 내역 당기 (단위 : 백만원) 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이 미사용 세무상 결손금 미사용 세액공제 손실충당금 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 기타일시적차이 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이 세무상결손금 미사용세액공제 전기 (단위 : 백만원) 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이 미사용 세무상 결손금 미사용 세액공제
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손실충당금 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 기타일시적차이 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이 세무상결손금 미사용세액공제 이연법인세자산으로 인식되지 않은 세무상결손금 및 미사용세액공제의 만료시기 당기 (단위 : 백만원) 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년초과 합계 구간 합계 세무상결손금 미사용세액공제 전기 (단위 : 백만원) 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년초과 합계 구간 합계 세무상결손금 미사용세액공제 이연법인세부채로 인식되지 않은 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자와 관련된 일시적차이 당기 (단위 : 백만원) 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이 기타일시적차이 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 이연법인세부채로 인식되지 않은 종속기업, 지점 및 관계기업에 대한 투자자산, 그리고 공동약정 투자지분과 관련된 일시적차이 전기 (단위 : 백만원) 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이 기타일시적차이 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 이연법인세부채로 인식되지 않은 종속기업, 지점 및 관계기업에 대한 투자자산, 그리고 공동약정 투자지분과 관련된 일시적차이 30. 주당손익 (연결) 기본주당손익 당기 (단위 : 백만원) 보통주 지배기업소유주지분 보통주 당기순이익 지배기업소유주지분 보통주 중단영업당기순이익 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 계속영업기본주당이익(손실) (단위: 원) 중단영업기본주당이익 (단위: 원) 전기 (단위 : 백만원) 보통주 지배기업소유주지분 보통주 당기순이익 지배기업소유주지분 보통주 중단영업당기순이익 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 계속영업기본주당이익(손실) (단위: 원) 중단영업기본주당이익 (단위: 원) 가중평균유통보통주식수 산출근거 당기 보통주 가중평균발행주식수 (단위 : 주) 조정: 자기주식 (단위 : 주) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 전기 보통주 가중평균발행주식수 (단위 : 주) 조정: 자기주식 (단위 : 주) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 희석주당손익 (단위 : 백만원) 보통주 지배기업소유주지분 보통주 당기순이익 조정 후 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 희석주당이익(손실) (단위: 원) 전기의 경우 희석화증권의 희석화효과가 발생하지 않음에 따라 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다. 희석효과를 포함하는 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 보통주 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 조정: 주식선택권 (단위:주) 조정 후 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 31. 금융상품의 범주별 분류 (연결) 금융자산의 범주별 공시 당기 (단위 : 백만원) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 상각후원가로 측정하는 금융자산 금융자산 합계 유동 금융자산 합계 유동 금융자산 합계 현금및현금성자산 단기금융상품 단기투자자산 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 보증금 유동파생금융자산 비유동 금융자산 합계 비유동 금융자산 합계 장기금융상품 장기투자자산 장기매출채권 장기대여금 장기미수금 장기미수수익 장기보증금 파생금융자산 금융자산 전기 (단위 : 백만원) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 상각후원가로 측정하는 금융자산 금융자산 합계 유동 금융자산 합계 유동 금융자산 합계 현금및현금성자산 단기금융상품 단기투자자산 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 보증금 유동파생금융자산 비유동 금융자산 합계 비유동 금융자산 합계 장기금융상품 장기투자자산 장기매출채권 장기대여금 장기미수금 장기미수수익 장기보증금 파생금융자산 금융자산 (*) 연결실체는 장기투자자산과 관련하여, 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품 92,875백만원(전기말 : 324,180백만원)을 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다. 금융부채의 범주별 공시 당기 (단위 : 백만원) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타부채 금융부채 합계 유동 금융부채 합계 유동 금융부채 합계 매입채무 유동파생금융부채 단기차입금
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유동성장기차입금 리스부채 미지급금 예수금 미지급비용 유동성당기손익인식금융부채 기타 유동부채 비유동 금융부채 합계 비유동 금융부채 합계 장기차입금 장기미지급금 장기예수보증금(기타의비유동부채) 당기손익인식금융부채 장기리스부채 파생금융부채 금융부채 전기 (단위 : 백만원) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타부채 금융부채 합계 유동 금융부채 합계 유동 금융부채 합계 매입채무 유동파생금융부채 단기차입금 유동성장기차입금 리스부채 미지급금 예수금 미지급비용 유동성당기손익인식금융부채 기타 유동부채 비유동 금융부채 합계 비유동 금융부채 합계 장기차입금 장기미지급금 장기예수보증금(기타의비유동부채) 당기손익인식금융부채 장기리스부채 파생금융부채 금융부채 32. 금융위험관리 (연결) 연결실체는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 다시 환율변동위험과 이자율변동위험 등으로 구분됩니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무위험관리의 대상이 되는 연결실체의 금융자산은 현금및현금성자산, 장ㆍ단기금융상품, 장ㆍ단기투자자산, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는미지급금및기타채무, 차입금 및 리스부채 등으로 구성되어 있습니다. 시장위험 위험 시장위험 환위험 이자율위험 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 연결실체는 글로벌 영업으로 인한 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR, JPY, CNY 등이 있습니다. 연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 연결실체의 이자부 자산은 대부분 고정이자율로 확정되어 있어, 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율의 변동으로부터 실질적으로 독립적입니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 연결실체는 연결대상회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별 환율변동위험 관리정책을 선택하고 있습니다. 또한, 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생합니다. 연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 외화금융자산의 통화별 내역 당기 (단위 : 백만원) 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD EUR JPY CNY 그밖의 통화 외화금융자산, 원화환산금액 외화금융자산, 기초통화금액(USD) [USD, 천] 외화금융자산, 기초통화금액(EUR) [EUR, 천] 외화금융자산, 기초통화금액(JPY) [JPY, 천] 외화금융자산, 기초통화금액(CNY) [CNY, 천] 전기 (단위 : 백만원) 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD EUR JPY CNY 그밖의 통화 외화금융자산, 원화환산금액 외화금융자산, 기초통화금액(USD) [USD, 천] 외화금융자산, 기초통화금액(EUR) [EUR, 천] 외화금융자산, 기초통화금액(JPY) [JPY, 천] 외화금융자산, 기초통화금액(CNY) [CNY, 천] 외화금융부채의 통화별 내역 당기 (단위 : 백만원) 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD EUR JPY 그밖의 통화 외화금융부채, 원화환산금액 외화금융부채, 기초통화금액(USD) [USD, 천] 외화금융부채, 기초통화금액(EUR) [EUR, 천] 외화금융부채, 기초통화금액(JPY) [JPY, 천] 전기 (단위 : 백만원) 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD EUR JPY 그밖의 통화 외화금융부채,
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원화환산금액 외화금융부채, 기초통화금액(USD) [USD, 천] 외화금융부채, 기초통화금액(EUR) [EUR, 천] 외화금융부채, 기초통화금액(JPY) [JPY, 천] 보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석 당기 (단위 : 백만원) 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD EUR JPY 그밖의 통화 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 10%변동시 10%변동시 10%변동시 10%변동시 시장변수 상승 시 법인세비용차감전순이익의 증가 시장변수 하락 시 법인세비용차감전순이익 감소 전기 (단위 : 백만원) 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD EUR JPY 그밖의 통화 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 10%변동시 10%변동시 10%변동시 10%변동시 시장변수 상승 시 법인세비용차감전순이익의 증가 시장변수 하락 시 법인세비용차감전순이익 감소 이자율위험에 노출된 주요 부채 당기 (단위 : 백만원) 위험 시장위험 이자율위험 이자율 유형 변동이자율 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 차입금 차입금 이자율 유형 변동 이자율 전기 (단위 : 백만원) 위험 시장위험 이자율위험 이자율 유형 변동이자율 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 차입금 차입금 이자율 유형 변동 이자율 당기말과 전기말 현재 변동금리부 차입금은 1,482백만원 및 2,844백만원입니다. 이자율위험 민감도 분석 당기 (단위 : 백만원) 위험 시장위험 이자율위험 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 이자율 1%p 변동 시장변수 상승 시 법인세비용차감전순이익의 감소 시장변수 하락 시 법인세비용차감전순이익의 증가 전기 (단위 : 백만원) 위험 시장위험 이자율위험 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 이자율 1%p 변동 시장변수 상승 시 법인세비용차감전순이익의 감소 시장변수 하락 시 법인세비용차감전순이익의 증가 신용위험 및 유동성위험에 대한 공시 신용위험 유동성위험 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 연결실체는 적극적인 영업활동을 통해 신용한도 내에서 충분한 유동성을 유지하고 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 ① 매출채권과 계약자산: 연결실체는 매출채권에 대해 발생할 것으로 기대되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생할 것으로 기대되는 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되며, 당기 발생한 손실충당금의 변동은 주석 6에서 설명하고 있습니다. ② 채무증권: 신용위험은 연결실체가 보유하고 있는 장단기금융상품 194,923백만원, 장단기투자자산 275,626백만원, 대여금및기타채권 850,090백만원에 포함된 채무증권에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들과 거래를 하고 있습니다. 연결실체가 보유하는 대부분의 채무증권은 채무불이행 발생 위험이 낮고, 단기적으로 차입자가 계약상 현금흐름 지급의무를 이행할 수 있는 강한 능력을 갖고 있기 때문에 신용위험이 낮은 것으로 보고 있습니다. 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 한편, 연결실체는 매 보고기간말 거래상대방의 신용위험 변동을 관찰하고 있으며, 계약상 지급의 연체일수가 30일을 초과하는 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주하여, 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하였습니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 충분한 현금및현금성자산을 유지하고 금융기관으로부터의 신용한도 확보를 통해 충분한 유동성을
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확보하는 것 입니다. 신용위험에 대한 최대 노출정도 당기 (단위 : 백만원) 신용위험에 대한 최대 노출정도 금융상품 현금및현금성자산 장단기금융상품 장단기투자자산 매출채권 계약자산 대여금및기타채권 파생금융자산 금융상품 합계 전기 (단위 : 백만원) 신용위험에 대한 최대 노출정도 금융상품 현금및현금성자산 장단기금융상품 장단기투자자산 매출채권 계약자산 대여금및기타채권 파생금융자산 금융상품 합계 신용위험 등급별 금융자산의 총 장부금액 당기 (단위 : 백만원) 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 상각후원가_12개월 기대신용손실 상각후원가_전체기간 기대신용손실-손상되지 않음 상각후원가_전체기간 기대신용손실 전기 (단위 : 백만원) 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 상각후원가_12개월 기대신용손실 상각후원가_전체기간 기대신용손실-손상되지 않음 상각후원가_전체기간 기대신용손실 채무증권의 손실충당금 변동내역 당기 (단위 : 백만원) 장부금액 손상차손누계액 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초 손실충당금재측정 제각 연결범위 변동 기타 기말 전기 (단위 : 백만원) 장부금액 손상차손누계액 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초 손실충당금재측정 제각 연결범위 변동 기타 기말 유동성 위험 당기 (단위 : 백만원) 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 5년 초과 합계 구간 합계 매입채무 차입금 리스부채 미지급금및기타채무 당기손익인식금융부채 파생금융부채 합계 전기 (단위 : 백만원) 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 5년 초과 합계 구간 합계 매입채무 차입금 리스부채 미지급금및기타채무 당기손익인식금융부채 파생금융부채 합계 (*) 차입금 및 리스부채의 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다.연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.자본관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 자본관리 전략은 전기와 변동이 없습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출됩니다. 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산됩니다. 자본관리를 위한 부채비율 당기 (단위 : 백만원) 부채비율 부채총계 자본총계 부채비율 전기 (단위 : 백만원) 부채비율 부채총계 자본총계 부채비율 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치 당기 (단위 : 백만원) 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치 측정 기타포괄손익-공정가치 측정 합계 공정가치로 측정되는 금융부채 공정가치로 측정되는 금융부채 당기손익-공정가치 측정 전기 (단위 : 백만원) 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치 측정 기타포괄손익-공정가치 측정 합계 공정가치로 측정되는 금융부채 공정가치로 측정되는 금융부채 당기손익-공정가치 측정 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함되어 있지 않습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품(당기손익-공정가치 측정 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산)의 공정가치는 보고기간말 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치 평가를 위하여 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있습니다.
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파생금융상품 및 장기부채 등은 현재가치기법을 적용하여 평가되며, 이외의 금융자산은 미래현금흐름할인법, 시장접근법 등을 적용하여 평가됩니다. 연결실체가 이러한 평가기법을 활용하기 위하여 투입한 변수는 이자율, 위험프리미엄 등이며 연결실체는 평가되는 자산과 부채의 특성과 일관된 투입변수를 선택하여 그 공정가치를 평가하고 있습니다. 공정가치 산정을 위하여 적용한 이자율 하위범위 상위범위 파생상품 파생상품 이자율 당기 및 전기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없었습니다. 공정가치측정의 변경에 대한 조정 당기 (단위 : 백만원) 측정 전체 공정가치 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 당기손익-공정가치 측정 기타포괄손익 - 공정가치 측정 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치측정의 변경에 대한 조정 [항목] 공정가치측정의 변경에 대한 조정 [항목] 기초 자산 당기손익 기타포괄손익 취득 처분 기타 연결범위 변동 기말 자산 전기 (단위 : 백만원) 측정 전체 공정가치 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 당기손익-공정가치 측정 기타포괄손익 - 공정가치 측정 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치측정의 변경에 대한 조정 [항목] 공정가치측정의 변경에 대한 조정 [항목] 기초 자산 당기손익 기타포괄손익 취득 처분 기타 연결범위 변동 기말 자산 공정가치측정의 변경에 대한 조정_부채 당기 (단위 : 백만원) 측정 전체 공정가치 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 기초 부채 당기손익 기타포괄손익 처분 기타 연결범위 변동 기말 부채 전기 (단위 : 백만원) 측정 전체 공정가치 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 기초 부채 당기손익 기타포괄손익 처분 기타 연결범위 변동 기말 부채 금융자산의 상계에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 인식된 금융상품 총액 상계된 금융상품 총액 재무상태표에 표시된 금융상품 순액 금융자산, 유형 매출채권및기타채권 전기 (단위 : 백만원) 인식된 금융상품 총액 상계된 금융상품 총액 재무상태표에 표시된 금융상품 순액 금융자산, 유형 매출채권및기타채권 금융부채의 상계에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 인식된 금융상품 총액 상계된 금융상품 총액 재무상태표에 표시된 금융상품 순액 금융부채, 유형 미지급금및기타채무 전기 (단위 : 백만원) 인식된 금융상품 총액 상계된 금융상품 총액 재무상태표에 표시된 금융상품 순액 금융부채, 유형 미지급금및기타채무 33. 특수관계자와의 거래 (연결) 당기말 현재 연결실체의 최상위 지배기업은 SK(주)입니다. 연결실체는 당기말 현재 독점규제 및 공정거래법에 따라 정의된 대규모기업집단인 에스케이 기업집단의 소속기업에 해당합니다. 이에 따라 최상위 지배기업, 지배기업, 종속기업 및 계열회사 이외에 대규모기업집단 소속회사의 경우에도 특수관계자 범위에 해당합니다. 특수관계자내역에 대한 공시 특수관계자명 전체 특수관계자 특수관계자 최상위지배기업 SK(주) 공동기업 코리아시큐리티홀딩스(주) 외 2사 관계기업 에스케이하이닉스(주) 외 23사 연결실체 일원에게 유의적인 영향력을 행사하는 기업 나일홀딩스 유한회사 기타 특수관계자 최상위 지배기업의 종속기업 및 관계기업 등 연결실체는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사(사내이사 2인, 사외이사 3인)를 주요 경영진으로 판단하였습니다. 주요 경영진에 대한 보상 당기 (단위 : 백만원) 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 급여 퇴직급여 주식보상비용 합계 전기 (단위 : 백만원) 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 급여 퇴직급여 주식보상비용 합계 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상은 급여, 비화폐성 급여 및 퇴직급여제도에 대한 기여금 및 주식보상비용을 포함하고 있습니다. 특수관계자거래에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 영업수익 등 영업비용 등 유형자산 취득 등 전체 특수관계자 특수관계자 최상위지배기업 최상위지배기업
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SK㈜ 관계기업 에스케이하이닉스(주) 콘텐츠웨이브주식회사 차란차 주식회사 기타 공동기업 에스케이텔레콤씨에스티원 주식회사 연결실체의 일원에게 유의적인 영향력을 행사하는 기업 나일홀딩스 유한회사 블루시큐리티인베스트먼트 유한회사 기타 특수관계자 SK텔레콤(주) SK브로드밴드(주) SK지오센트릭(주) 에스케이온 주식회사 SK에너지(주) 에스케이엠앤서비스(주) SK렌터카(주) SK네트웍스서비스(주) SK에코플랜트(주) 에스케이스토아 주식회사 SK이노베이션㈜ SK쉴더스(주) 피에스앤마케팅(주) (주)피유엠피 기타 전체 특수관계자 합계 전기 (단위 : 백만원) 영업수익 등 영업비용 등 유형자산 취득 등 전체 특수관계자 특수관계자 최상위지배기업 최상위지배기업 SK㈜ 관계기업 에스케이하이닉스(주) 콘텐츠웨이브주식회사 차란차 주식회사 기타 공동기업 에스케이텔레콤씨에스티원 주식회사 연결실체의 일원에게 유의적인 영향력을 행사하는 기업 나일홀딩스 유한회사 블루시큐리티인베스트먼트 유한회사 기타 특수관계자 SK텔레콤(주) SK브로드밴드(주) SK지오센트릭(주) 에스케이온 주식회사 SK에너지(주) 에스케이엠앤서비스(주) SK렌터카(주) SK네트웍스서비스(주) SK에코플랜트(주) 에스케이스토아 주식회사 SK이노베이션㈜ SK쉴더스(주) 피에스앤마케팅(주) (주)피유엠피 기타 전체 특수관계자 합계 (*1) 영업비용 등에는 연결실체가 지급한 리스료가 포함되어 있습니다.(*2) 에스케이하이닉스(주)와 관련하여, 영업수익 등에는 에스케이하이닉스(주)가 지급하여 관계기업투자에서 차감한 배당금 175,320백만원(전기: 175,320백만원)이 포함되어 있습니다.(*3) SK telecom Japan Inc.과 관련하여, 기타특수관계자로 분류되기 이전에 발생한 거래내역이 포함되어 있으며, 이후 의 거래내역은 존재하지 않습니다.(*4) 피에스앤마케팅(주)와 관련하여, 지배기업의 연결대상 종속기업인 십일번가는 피에스엔마케팅(주)와 업무위탁계약을 체결하였으며 상기의 영업비용 등에는 관련 매입액 51,088백만원(전기 47,904백만원)이 포함되어 있습니다.(*5) 나일홀딩스 유한회사와 관련하여, 영업비용 등에는 지배기업의 연결대상 종속기업인 십일번가 주식회사가 지급한 배당금 5,000백만원이 포함되어 있습니다.(*6) 블루시큐리티인베스트먼트 유한회사와 관련하여, 지배기업이 코리아시큐리티홀딩스(주)에 대한 지배력을 상실함에 따라 특수관계자 범위에서 제외되었으며, 특수관계자 범위 변동 전까지의 금액을 포함하고 있습니다. 한편, 영업비용 등에는 지배기업의 연결대상 종속기업인 SK쉴더스(주)가 지급한 배당금 26,962백만원이 포함되어 있습니다.(*7) SK쉴더스(주)와 관련하여, 지배력 상실 이후에 발생한 거래내역입니다.(주석 1 참조) 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 채권(매출채권 등) 채무(미지급금 등) 전체 특수관계자 특수관계자 최상위지배기업 SK㈜ 관계기업 에스케이하이닉스(주) 콘텐츠웨이브주식회사 유한회사 우티 기타 공동기업 에스케이텔레콤씨에스티원 주식회사 기타 특수관계자 SK텔레콤(주) SK브로드밴드(주) 에스케이엠앤서비스(주) 에스케이온 주식회사 SK에너지(주) SK렌터카(주) SK이노베이션(주) SK쉴더스(주) SK지오센트릭(주) SK에코플랜트(주) SK가스(주) 피에스앤마케팅(주) SK하이스텍(주) SK실트론(주) (주)에스엠컬처앤콘텐츠 기타 전체 특수관계자 합계 전기 (단위 : 백만원) 채권(매출채권 등) 채무(미지급금 등) 전체 특수관계자 특수관계자 최상위지배기업 SK㈜ 관계기업 에스케이하이닉스(주) 콘텐츠웨이브주식회사 유한회사 우티 기타 공동기업 에스케이텔레콤씨에스티원 주식회사 기타 특수관계자 SK텔레콤(주) SK브로드밴드(주) 에스케이엠앤서비스(주) 에스케이온 주식회사 SK에너지(주) SK렌터카(주) SK이노베이션(주) SK쉴더스(주) SK지오센트릭(주) SK에코플랜트(주) SK가스(주) 피에스앤마케팅(주) SK하이스텍(주) SK실트론(주) (주)에스엠컬처앤콘텐츠 기타 전체 특수관계자 합계 (*1) 당기말
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콘텐츠웨이브주식회사와 관련하여, 당기 중 지배기업의 관계기업인 콘텐츠웨이브 주식회사가 발행한 전환사채 150,000 백만원을 취득하였습니다.(주석 9 참조)(*2) 당기말 에스케이텔레콤씨에스티원 주식회사와 관련하여, 당기 중 지배기업의 공동기업인 에스케이텔레콤씨에스티원 주식회사에 대여한 2,921백만원과 관련 미수이자가 포함되어 있습니다.(*3) 전기말 SK Telecom Innovation Fund, L.P. 관련하여, 전기 중 지배기업의 연결대상 종속기업인 id Quantique SA가 SK Telecom Innovation Fund, L.P.로부터 차입한 USD 13,000,000의 전환옵션이 행사되어 제거되었습니다. 당기 중 연결실체의 관계기업 등에 대한 출자 및 처분 거래는 주석 10에 설명되어있습니다.지배기업은 당기 중 특수관계자인 SK(주)와 SK이노베이션(주)에게 SK telecom Japan Inc.의 보통주 전량을 각각 902백만원에 매각하였습니다. 한편, 전기 중 기타특수관계자인 SK텔레콤(주)로부터 SK telecom Japan Inc.의 보통주 330,000주를 1,237백 만원에 취득하였습니다.(주석 10 참조)연결실체는 보유 부동산 중 일부에 대하여 매각하고자 하는 경우 에스케이위탁관리부동산투자회사 주식회사에게 부동산 매매와 관련한 우선매수협상권을 부여하였습니다. 동 합의에 따른 우선매수협상기간은 합의서 체결일인 2021년 6월 30일로부터 3~5년이며, 연결실체는 우선매수협상권자인 에스케이위탁관리부동산투자회사 주식회사로부터 우선매수협상권자가 연결실체 부동산을 매수하는 경우 연결실체가 동 부동산을 제3자에 우선하여 임차할 수 있는 권리를 부여받았습니다.지배기업의 연결대상 종속기업인 인크로스(주)는 영업과 관련된 계약이행보증을 위하여 단기금융상품 1,000백만원을 질권 설정하여 SK브로드밴드(주)에게 담보로 제공하고 있습니다.지배기업은 당기 중 특수관계자인 SK텔레콤(주)에게 지배기업이 보유 중인 사옥 중 일부를 임대하는 계약을 체결하였습니다.(주석 13 참조) 34. 우발채무 및 약정사항 (연결) 우발부채에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 보증처 지급보증금액 담보로 제공된 금융자산 담보로 제공된 유형자산 회사명 인크로스(주) 계약이행보증 SK브로드밴드(주) 계약이행보증 네이버(주) 계약이행보증 (주)동아일보사 계약이행보증 (주)매경닷컴 계약이행보증 스마트미디어렙(주) 계약이행보증 (주)엘지유플러스 계약이행보증 (주) 조선일보사 계약이행보증 중앙일보(주) 계약이행보증 (주)카카오 계약이행보증 (주)카카오게임즈 계약이행보증 (주)케이티 계약이행보증 한겨레신문(주) 계약이행보증 (주)한국경제신문 원스토어(주) 차입금담보 (주)신한은행 외화지급보증담보 수협은행 전기 (단위 : 백만원) 보증처 지급보증금액 담보로 제공된 금융자산 담보로 제공된 유형자산 회사명 인크로스(주) 계약이행보증 SK브로드밴드(주) 계약이행보증 네이버(주) 계약이행보증 스마트미디어렙(주) 계약이행보증 (주)엘지유플러스 계약이행보증 (주)카카오 계약이행보증 (주)카카오게임즈 계약이행보증 (주)케이티 계약이행보증 계약이행보증 계약이행보증 계약이행보증 계약이행보증 계약이행보증 원스토어(주) 차입금담보 (주)신한은행 외화지급보증담보 (*1) 지배기업의 연결대상 종속기업인 인크로스(주)는 계약이행보증을 위하여 단기금융상품을 질권 설정하여 담보로 제공하고 있습니다.(*2) 지배기업의 연결대상 종속기업인 원스토어(주)는 510백만원의 단기차입금에 대하여 원스토어(주) 소유 토지 및 건물 중 일부를 신한은행에 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 당기 중 종속기업의 사업을 위하여 제3자에게 제공한 외화지급보증 EUR 1,000,000의 담보 목적으로 원스토어(주)의 예금 1,650백만원을 수협은행에 담보로 제공하고 있습니다. 약정에 대한 공시 우발부채항목 계약이행에 대한 보증 주요 소송 현황 분할에 따른 지배기업의 책임에 관한 사항 티맵모빌리티 의무의 성격에 대한 기술 지배기업의 연결대상 종속기업인 티맵모빌리티 주식회사는
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(주)공항리무진의 보통주취득과 관련하여 매도인과 주식근질권설정계약을 체결하였습니다. 매도인은 티맵모빌리티 주식회사와의 주식매매계약 및 주주간 계약상 장래에 부담하게 될 일체의 채무를 담보하기 위하여, (주)공항리무진 발행주식총수의 20%에 해당하는 주식을 제 1순위 근질권으로 설정하였습니다. 당기말 현재 연결실체는 다양한 소송사건에 계류 중에 있으며, 이러한 소송사건과 관련하여 설정된 충당부채는 중요하지 않습니다. 연결실체의 경영진은 충당부채가 설정되지 않은 소송사건과 관련하여 현재의 의무가 존재하지 않는 것으로 판단하고 있습니다. 또한 이러한 소송사건의 결과가 연결실체의 재무상태 및 영업성과에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 지배기업은 분할 전 SK텔레콤(주)의 사업 중 반도체 및 New ICT 등 관련 피투자회사지분의 관리 및 신규투자 등을 목적으로 신규로 설립되었으며, 상법 제530조의 9 제1항의 규정에 의거 분할 전 SK텔레콤(주)의 채무에 대하여 지배기업과 SK텔레콤(주)는 각각 연대보증 의무를 부담하고 있습니다. 지배기업은 450,000백만원의 미수금에 대하여 Soteria Bidco SCSp가 보유한 코리아시큐리티홀딩스(주)의 보통주 55,320,816주를 담보로 제공받고 있습니다.지배기업의 연결대상 종속기업인 인크로스(주)는 광고매체사가 인크로스(주)로부터 받은 매출채권을 은행에 양도하고 대금을 지급받는 공급자금융약정에 참여하고 있습니다. 이 약정에 따라 은행은 인크로스(주)를 대신하여 인크로스(주)의 채무를 광고매체사에게 지급하고 추후 인크로스(주)는 은행에 상환합니다.인크로스(주)의 공급자금융약정에 따른 모든 채무는 당기말 현재 미지급금으로 분류되었습니다. 공급자금융약정 (단위 : 백만원) 공급자금융약정 공급자금융약정의 유형 외상매출채권담보대출 약정의 조건 광고매체사는 인크로스(주)에 대한 매출채권을 은행에 양도하고 이를 담보로 은행으로부터 조기에 대금을 지급받을 수 있습니다. 이 약정에 따라 은행은 인크로스(주)를 대신하여 인크로스(주)의 채무를 광고매체사에게 지급하고 추후 인크로스(주)는 은행에 상환합니다. 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액 광고매체사가 은행으로부터 조기지급 받은 금액(*) 지급기일의 범위 청구서 발행일 후 90일 (*) 공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 대행 미지급금의 지급기일 범위는 청구서 발행일 후 90일에 해당합니다. 인크로스(주)의 관점에서 채무 지급기간은 이 제도에 참여하지 않는 다른 광고매체사의 정상적인 지급기간에 비해 유의적으로 연장되지 않으나, 광고매체사는 조기 결제로 인한 효익을 얻을 수 있습니다.인크로스(주)는 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 중요한 비현금변동은 없습니다. 35. 현금흐름표 (연결) 기타 현금의 유출입이 없는 비용 및 수익 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 이자수익 배당금수익 외화환산이익 관계기업 및 공동기업투자 관련손실(이익) 유ㆍ무형자산처분이익 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익 기타 현금의 유입이 없는 수익 등 이자비용 외화환산손실 법인세비용(수익) 확정급여제도와 관련하여 인식한 손실 주식보상비용 감가상각비 대손상각비 유ㆍ무형자산처분손실 유ㆍ무형자산손상차손 기타의대손상각비(환입) 채권처분손실 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실 기타금융비용 매각예정비유동자산손상차손 기타 현금의 유출이 없는 비용 등 합계 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 이자수익 배당금수익 외화환산이익 관계기업 및 공동기업투자 관련손실(이익) 유ㆍ무형자산처분이익 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익 기타 현금의 유입이 없는 수익 등 이자비용 외화환산손실 법인세비용(수익) 확정급여제도와 관련하여 인식한 손실 주식보상비용 감가상각비 대손상각비 유ㆍ무형자산처분손실 유ㆍ무형자산손상차손 기타의대손상각비(환입) 채권처분손실 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실 기타금융비용 매각예정비유동자산손상차손 기타 현금의 유출이 없는 비용 등 합계 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동에 관한 공시 당기 (단위 :
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백만원) 공시금액 매출채권의 감소 미수금의 감소 선급금의 증가 선급비용의 감소 (증가) 재고자산의 감소(증가) 계약자산의 증가 보증금의 감소 매입채무의 감소 미지급금의 증가(감소) 예수금의 감소 계약부채의 증가 예수보증금의 증가(감소) 미지급비용의 증가(감소) 유동충당부채의 증가(감소) 비유동충당부채의 증가(감소) 사외적립자산의 감소(증가) 퇴직금의지급 기타영업활동으로 인한 현금흐름 합계 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 매출채권의 감소 미수금의 감소 선급금의 증가 선급비용의 감소 (증가) 재고자산의 감소(증가) 계약자산의 증가 보증금의 감소 매입채무의 감소 미지급금의 증가(감소) 예수금의 감소 계약부채의 증가 예수보증금의 증가(감소) 미지급비용의 증가(감소) 유동충당부채의 증가(감소) 비유동충당부채의 증가(감소) 사외적립자산의 감소(증가) 퇴직금의지급 기타영업활동으로 인한 현금흐름 합계 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 당기 (단위 : 백만원) 공시금액 유형자산 및 무형자산 취득 관련 미지급금 증가(감소) 사용권자산의 취득 연결대상종속기업지분의 처분으로 인한 자산ㆍ부채 변동 연결대상종속기업지분의 처분으로 인한 장기미수금 증가 장기미수금의 유동성 대체 당기손익인식금융부채의 자본 재분류 비지배지분 부채의 인식 전기 (단위 : 백만원) 공시금액 유형자산 및 무형자산 취득 관련 미지급금 증가(감소) 사용권자산의 취득 연결대상종속기업지분의 처분으로 인한 자산ㆍ부채 변동 연결대상종속기업지분의 처분으로 인한 장기미수금 증가 장기미수금의 유동성 대체 당기손익인식금융부채의 자본 재분류 비지배지분 부채의 인식 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당기 (단위 : 백만원) 기초 현금흐름 공정가치변동 연결범위변동 기타 기말 재무활동에서 생기는 부채 단기차입금 장기차입금 사채 리스부채 파생상품 금융부채 당기손익인식금융부채 장기미지급금 기타재무활동 배당금의 지급 자기주식의 취득 비지배주주와의 거래 재무활동에서 생기는 부채 합계 전기 (단위 : 백만원) 기초 현금흐름 공정가치변동 연결범위변동 기타 기말 재무활동에서 생기는 부채 단기차입금 장기차입금 사채 리스부채 파생상품 금융부채 당기손익인식금융부채 장기미지급금 기타재무활동 배당금의 지급 자기주식의 취득 비지배주주와의 거래 재무활동에서 생기는 부채 합계 36. 매각예정비유동자산 및 매각예정비유동부채와 중단영업 (연결) 매각예정비유동자산 및 매각예정비유동부채의 내역 (단위 : 백만원) 자산 자산 합계 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 관계기업투자주식. 매각예정비유동자산 [구성요소 처분자산집단 유한회사 우티 (주)드림어스컴퍼니 아이리버 사업부문 매각예정비유동자산 매각예정비유동부채 (*1) 2024년 12월 19일 지배기업의 종속기업인 티맵모빌리티 주식회사는 이사회의 승인에 의하여 관계기업투자주식인 유한회사 우티의 지분 전량을 Uber B.V.에 처분하기로 결정하였습니다. 이로 인하여 동 관계기업 지분 전량이 매각예정비유동자산으로 분류되었으며, 동 관계기업투자주식은 2025년 중에 처분될 예정입니다. (*2) 2024년 12월 30일 지배기업의 종속기업인 (주)드림어스컴퍼니는 사업구조 재편을 목적으로 이사회의 승인에 의하여 아이리버 사업부문 일체를 미왕 주식회사에 처분하기로 결정하였습니다. 이로 인하여 동 사업부문의 처분자산집단 일체가 각각 매각예정비유동자산과 매각예정비유동부채로 분류되었습니다. 동 양도 대상 사업 관련자산과 부채는 2025년 2월 28일에 처분이 완료되었습니다. 중단영업 단일금액의 분석 공시 전기 (단위 : 백만원) 중단영업 영업수익 영업수익 매출액 영업비용 영업비용 종업원급여 지급수수료 감가상각비 운송비 광고선전비 상품및기타구입비용 기타영업비용 영업이익(손실) 금융수익 금융비용 종속기업투자 관련 이익 기타영업외수익 기타영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 중단영업이익 중단영업에서 발생한 순현금흐름 전기 (단위 : 백만원) 중단영업 중단영업영업활동순현금흐름 중단영업투자활동순현금흐름 중단영업재무활동순현금흐름 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
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(*) 중단영업투자활동순현금흐름에는 연결대상 종속기업 지분의 처분으로 인한 순현금흐름이 포함되어 있습니다. 종속기업 처분으로 인한 순현금흐름 전기 (단위 : 백만원) 중단영업 현금및현금성자산으로 수취한 대가 차감 : 종속기업이 보유하고 있는 현금및현금성자산 순현금흐름 중단영업의 재무상태 변동 전기 (단위 : 백만원) 중단영업 자산 자산 유동자산 비유동자산 부채 부채 유동부채 비유동부채 순자산금액 처분대가 잔여지분 공정가치 해외사업장환산이익의 당기순이익 재분류 중단영업처분이익 중단영업 법인세비용(수익) 37. 보고기간 후 사건 (연결) 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 수정을 요하지 않는 보고기간 후 사건 주요 종속기업의 처분 (주)로크미디어 수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술 지배기업은 2025년 2월 24일에 id Quantique SA의 지분 전량을 IonQ, Inc.에 매각하고, 매각대가로 IonQ, Inc.의 보통주를 취득하는 계약을 체결하였으며, 지배기업이 취득할 IonQ, Inc. 주식수는 계약상 가격 조정 절차 진행 후 최종 확정될 예정입니다. 지배기업의 종속기업인 드림어스컴퍼니의 종속기업 iriver Enterprise Ltd., iriv-er China Co., Ltd, Dongguan iriver Electronics Co., Ltd는 2025년 2월 28일에 매각이 완료되었습니다. 지배기업의 종속기업인 원스토어(주)는 2025년 2월 12일 이사회 결의를 통하여 종속기업인 (주)로크미디어의 보통주 일체를 매각하기로 결정하였으며, 2025년 2월 28일에 매각이 완료되었습니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 4 기 2024.12.31 현재 제 3 기 2023.12.31 현재 제 2 기 2022.12.31 현재 (단위 : 백만원) 제 4 기 제 3 기 제 2 기 자산 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 단기투자자산 단기대여금 미수금 미수수익 당기법인세자산 매각예정비유동자산 기타의유동자산 비유동자산 장기미수금 장기미수수익 장기투자자산 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 유형자산 투자부동산 무형자산 장기보증금 이연법인세자산 확정급여자산 자산총계 부채 유동부채 미지급금 미지급비용 당기법인세부채 유동파생금융부채 예수금 비유동부채 파생금융부채 당기손익인식금융부채 이연법인세부채 기타의비유동부채 부채총계 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 자본총계 자본과부채총계 4-2. 손익계산서 손익계산서 (단위 : 백만원) 제 4 기 제 3 기 제 2 기 영업수익 배당금수익 기타매출 영업비용 종업원급여 지급수수료 감가상각비 광고선전비 기타영업비용 영업이익 금융수익 금융비용 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 관련 손익 기타영업외수익 기타영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 4-3. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 제 4 기 제 3 기 제 2 기 당기순이익(손실) 기타포괄손익 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 당기총포괄손익 4-4. 자본변동표 자본변동표 (단위 : 백만원) 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 주식발행초과금 자기주식 주식선택권 기타 기타불입자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 당기기타포괄손익 자본준비금의 이익잉여금 전입 주식기준보상거래에 따른 증가 자기주식의 취득 자기주식의 처분 자기주식 소각 2022.12.31 (기말자본) 2023.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 당기기타포괄손익 자본준비금의 이익잉여금 전입 주식기준보상거래에 따른 증가 자기주식의 취득 자기주식의 처분 자기주식 소각 2023.12.31 (기말자본) 2024.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 당기기타포괄손익 자본준비금의 이익잉여금 전입 주식기준보상거래에 따른 증가 자기주식의 취득 자기주식의
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처분 자기주식 소각 2024.12.31 (기말자본) 4-5. 현금흐름표 현금흐름표 (단위 : 백만원) 제 4 기 제 3 기 제 2 기 영업활동으로 인한 현금흐름 영업에서 창출된 현금흐름 당기순이익(손실) 수익ㆍ비용의 조정 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 이자의 수취 배당금의 수취 이자의 지급 법인세의 납부 투자활동으로 인한 현금흐름 단기금융상품의 순감소 장기투자자산의 처분 유형자산의 처분 무형자산의 처분 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 처분 단기금융상품의 순증가 단기대여금의 증가 단기투자자산의 취득 장기투자자산의 취득 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 재무활동으로 인한 현금흐름 단기차입금의 순감소 자기주식의 취득 현금및현금성자산의 순증감 기초현금및현금성자산 기말현금및현금성자산 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 SK스퀘어 주식회사(이하 "당사")는 반도체 및 New ICT 등 관련 피투자회사 지분의 관리 및 신규투자 등을 목적으로 2021년 11월 1일을 분할기일로 하여 SK텔레콤(주)로부터 인적분할의 방법으로 설립되었습니다. 당사의 본점 소재지는 서울특별시 중구 을지로 65입니다. 당사는 2021년 11월 29일에 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 분할 후 당사의 자본금은 14,147백만원이며, 당기말 현재 자본금은 설립시와 동일합니다. 한편, 보고기간 말 현재 당사의 최대주주는 31.5%(42,452,202주)의 지분을 소유하고 있는 SK(주)이며, 나머지 지분은 기관투자자 및 소액주주 등이 소유하고 있습니다. 2. 재무제표의 작성기준 당사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.당사의 재무제표는 2025년 2월 11 일자 이사회에서 승인되었으며, 2025년 3월 27일 자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. (1) 측정기준 재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다. 1) 공정가치로 측정되는 파생상품2) 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치 측정 금융상품 3) 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품4) 공정가치로 측정되는 현금결제형 주식기준보상을 위한 부채 5) 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채 (자산) (2) 기능통화와 표시통화 당사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)이며 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다. (3) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 기후관련 위험과 기회를 포함한 미래에 대한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 사용된 기본 가정은 지속적으로 당사의 위험관리와 기후 관련 약정과의 일관성 여부와 관련하여 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 1) 경영진의 판단재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 주석 24 '금융위험관리' 등 주석사항에 포함되어 있습니다. 2) 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는
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유ㆍ무형자산 내용연수의 추정, 확정급여채무의 측정, 파생금융부채의 측정 등의 주석사항에 포함되어 있습니다. 3) 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에 따라 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 당사는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보가 사용되는 경우, 당사는 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 투입변수가 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격인 경우- 수준 2: 투입변수가 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 경우- 수준 3: 투입변수가 자산이나 부채에 대해 관측가능하지 않은 경우 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 서로 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 공정가치 수준의 변동은 변동이 발생한 보고기간 말에공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 12 '파생상품거래', 주석 24 '금융위험관리' 등 주석사항에 포함되어 있습니다. 3. 회계정책 당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 주요 회계정책은 아래기술되어 있으며, 다음의 2024년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 당기 및 비교 표시된 전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2024년부터 최초 적용되며, 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 판매후리스에서 발생하는 리스부채(기업회계기준서 제1116호 '리스')- 부채의 유동ㆍ비유동 분류(기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')- 공급자금융약정(기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시')- 가상자산 공시(기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시') (1) 영업부문 당사는 기업회계기준서 제1108호에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있으며, 동 재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다. (2) 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 지분당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표입니다. 당사는 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하고 있습니다. 동일지배하에 있는 기업실체나 사업에 대한 결합으로 취득된 자산과 인수한 부채는 최상위지배기업의 연결재무제표 상 장부금액으로 인식됩니다. 당사는 이전대가와 취득한 순자산 장부금액의 차액을 기타불입자본에 가감하고 있습니다. (3) 현금및현금성자산 당사는 보유현금, 요구불예금과 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하며 가치변동의 위험이 경미한 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. (4) 비파생금융자산 1) 인식 및 최초 측정 매출채권과 발행 채무증권은 발행되는 시점에 최초로 인식됩니다. 다른 금융상품과 금융부채는 당사가