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기타의유형자산 생물자산 합 계 기초 취득 처분/폐기 감가상각비 환율변동효과 사업양수도(주1) 대체(주2) 기타 증감 전기말 (주1) 사업양수도에는 반도체 사업양수도 및 한화로보틱스 현물 출자 등을 포함하고 있습니다.(주석 36) (주2) 건설중인자산의 본계정 대체, 투자부동산에서 유형자산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다. 당기말 현재 상기 유형자산의 일부는 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 32 참조). (3) 당기 및 전기 중 제조원가 및 판매비와관리비에 반영된 감가상각비는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 제조원가 판매비와관리비 (4) 당기말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다. 당기말 (단위: 백만원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 토지 (5) 당사는 외부평가법인을 통해 토지를 재평가하였습니다. (평가기준일 : 2022년 10월 31일) 공정가치 평가는 토지와 건물을 일괄하여 감정평가하였으며 배분비율에 따라 대상 토지의 평가액을 산정하였습니다. 평가방법은 공시지가기준법을 적용하였으며 거래사례비교법에 의해 산정된 시산가액을 비교하고 합리성을 검토하여 최종금액을 검토하는 방식으로 결정하였습니다. 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다. 당기말 (단위: 백만원) 구 분 재평가모형 원가모형 토지 당기말까지 기타포괄이익으로 인식한 재평가잉여금의 누계액은 95,720백만원(법인세효과 차감 후)이며, 당기말 현재 보유 중인 토지에 대하여 재평가 이후 당기까지 손익으로 인식한 재평가 손실의 누계액은 371백만원입니다. 15. 무형자산 (1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 회원권 기타무형자산 합 계 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 회원권 기타무형자산 합 계 (2) 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 백만원) 구 분 개발비 회원권 기타무형자산 합 계 기초 취득 처분 상각 손상차손 대체(주1) 사업양수도(주2) 물적분할(주3) 당기말 (주1) 유형자산으로 대체한 내역입니다. (주2) 당기 중 플랜트 사업 및 태양광 장비사업 을 각각 한화오션 주식회사 및 한화솔루션(주) 에 양도하였으며, 관련된 무형자산이 이전되었습니다(주석 36 참조). (주3) 당기 중 모멘텀 사업부문을 물적분할하였으며, 관련된 무형자산이 분할신설회사인 한화모멘텀 주식회사에 이전되었습니다(주석 38 참조). (전기) (단위: 백만원) 구 분 개발비 회원권 기타무형자산 합 계 기초 취득 처분 상각 대체(주1) 사업양수도 전기말 (주1) 건설중인자산에서 무형자산으로 대체한 내역입니다. (3) 당기 및 전기 중 제조원가 및 판매비와관리비에 반영된 무형자산상각비는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 제조원가 판매비와관리비 (4) 당기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 영업권 회원권 합 계 (5) 당기 및 전기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 매출원가 판매비와관리비 합 계 16. 사용권자산 (1) 당기말 및 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 사용권자산 부동산(건축물, 토지) 차량운반구 건설용장비 등 합 계 (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 리스부채 유동 비유동 합 계 (2) 당기 및 전기 중 리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 사용권자산의 감가상각비 부동산(건축물, 토지) 차량운반구 건설용장비 등 합 계 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 단기리스 및 소액자산리스료 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에
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포함) (3) 당기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 백만원) 구 분 토지 건축물 차량운반구 건설용장비 등 합 계 기초 취득/변경 처분 상각 사업양수도(주1) 물적분할(주2) 기타증감 당기말 (주1) 당기 중 플랜트 사업 및 풍력 사업을 한화오션 주식회사에 양도하였으며, 관련된 사용권자산이 이전되었습니다(주석 36 참조). (주2) 당기 중 모멘텀 사업부문을 물적분할하였으며, 관련된 사용권자산이 분할신설회사인 한화모멘텀 주식회사에 이전되었습니다(주석 38 참조). (전기) (단위: 백만원) 구 분 토지 건축물 차량운반구 건설용장비 등 합 계 기초 취득/변경 처분 상각 사업양수도 기타증감 전기말 (4) 당기 및 전기 중 리스로 인한 총현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 총 현금유출 17. 매입채무및기타채무 (1) 당기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 미지급금 합 계 (2) 공급자금융약정의 조건 당사는 공급자금융약정에 대해서 다음과 같은 방식으로 체결합니다. 1) 구매전용카드 당사는 카드사와 구매전용카드 회원 약정을 통해 대금지급일에 카드사가 구매대금을 지급하고 카드사와 합의된 기간에 따라 결제대금을 지급합니다. 대금 지급에 대한 연장 조건은 없으며 당사가 제공한 담보나 보증은 없습니다. 2) B2B 당사는 은행과 B2B 약정을 통해 공급자에게 지급어음을 발행합니다. 약정 한도 내에서 공급자는 은행에서 어음 할인(또는 담보부차입)을 할 수 있습니다. 당사 발행 지급어음의 연장 조건은 없으며 당사가 추가로 제공한 담보나 보증은 없습니다. 3) 차입금 구 분 내 용 거래기관 금액 미화 1억불(포괄한도) 거래유형 1) Trust Receipt : 자재대금을 은행이 대납하고, 당사가 만기일에 상환2) 지급보증 : 해외사업 입찰/선수금환급/계약이행/하자 보증서 발급(단, UOB 지점 소재 국가 사업에 한하여 발급 가능) 기타 당사는 현재 1) Trust Receipt 유형으로만 UOB 포괄한도 사용 중임 4) 신용장 당사의 신용장 거래기관은 하나은행과 신한은행입니다. (3) 당기말 및 전기말 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액과 재무상태표에 표시되는 항목은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 재무상태표 항목 당기말 전기말 공급자금융약정에 해당하는 매입채무및기타채무 장부금액 이중 공급자가 이미 받은 금액 공급자금융약정에 해당하는 차입금 장부금액 이중 공급자가 이미 받은 금액 (4) 당사의 공급자금융약정 관련하여 지급기일의 범위는 다음과 같습니다. 재무상태표 항목 지급기일의 범위 구매전용카드 B2B 차입금(주1) 신용장 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 결제일로부터 약 90일 후 청구일로부터 90일 이내 결제일로부터 180일 이내 신용장 거래 중, 회사는 일람 또는 선적 후 180일 지급 - 공급자는 일람불 공급자금융약정에 해당하지 않는 비교가능한 매입채무및기타채무 청구일로부터 60일 이내 청구일로부터 90일 이내 결제일 신용장 거래 중, 공급자 앞 일람불 지급 / 기한부 지급 (선적 후 45일, 60일 등) (주1) 결제일은 세금계산서 발행일 익월 당사 자재비 정기지불일(통상적으로 익월 25일 전후) 18. 차입금및사채 (1) 당기말 및 전기말 현재 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 장기차입금 사채 차감:사채할인발행차금 합 계 (2) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 당기말 이자율 당기말 전기말 담보부차입금(주1) 신한은행 외 4.00~4.99 USANCE 신한은행 외 일반차입금(주2) 산업은행 외 1.49~6.48 합 계 (주1) 당사는 매출채권을 금융기관에 양도하고 현금을 수령하였습니다. 당사는 이 거래를담보부 차입으로 회계처리 하였습니다(주석 7 참조). (주2) 당기 중 물적분할로 인한 한화모멘텀
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주식회사 설립에 따라, 당사가 보유한 원화 단기 차입금(5건)이 한화모멘텀 주식회사로 이관되었습니다(주석 38 참조). (3) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 당기말 이자율 상환조건 당기말 전기말 산업시설자금대출 산업은행 외 3.55~4.15 만기 일시상환 일반대(장기) 우리은행 외 1.00~5.70 만기 일시상환 합 계 차감: 유동성대체 차감잔액 한편, 당사는 상기 장ㆍ단기차입금에 대하여 유형자산 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 32 참조). (4) 당기말 및 전기말 현재 사채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 만기일 당기말 이자율 당기말 전기말 공모사채 (225-2회) 공모사채 (226-2회) 공모사채 (227-2회) 공모사채 (230-1회) 공모사채 (230-2회) 공모사채 (231-1회) 공모사채 (231-2회) 공모사채 (233-1회)(주1) 공모사채 (233-2회) 사모사채 (234회) 공모사채 (239-2회) 공모사채 (243-1회) 공모사채 (243-2회) 사모사채 (244회) 공모사채 (246-1회) 공모사채 (246-2회) 공모사채 (247-1회)(주1) 공모사채 (247-2회)(주1) 공모사채(250-1회) 공모사채(250-2회) 공모사채(251-1회) 공모사채(251-2회) 합 계 사채할인발행차금 차감: 유동성대체 차감잔액 (주1) 당기 중 물적분할로 인한 한화모멘텀 주식회사 설립에 따라, 당사가 보유한 무보증사채 3건(제233-1회, 제247-1회, 제247-2회)이 한화모멘텀 주식회사로 이관되었습니다. (주석 38 참조) 한편, 당사는 차입금 및 사채 일부에 대하여 부채비율(400% 이하 유지), 담보권설정 제한(자기자본 100% 이하) 등을 준수하도록 약정하고 있습니다. 19. 기타부채 당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 선수수익 예수금 합 계 20. 퇴직급여제도 (1) 당기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 합 계 (2) 당기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 기초장부금액 당기근무원가 이자원가 과거근무원가 및 정산손익 기타 재측정요소 : - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 - 정년연령조정으로 인한 보험수리적손익 물적분할에 따른 감소 사업양도로 인도한 부채 제도에서의 지급액: - 급여의 지급 - 정산(계열사전출입 포함) 기말장부금액 (3) 당기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 기초장부금액 이자수익 재측정요소: - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) 제도에서의 지급 - 급여의 지급 - 정산(계열사전출입 포함) 물적분할에 따른 감소 사업양도로 인도한 부채 기말장부금액 (4) 당기 및 전기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 당기근무원가 이자원가 과거근무원가 및 정산손익 사외적립자산의 이자수익 종업원 급여에 포함된 총 비용 (5) 당기 및 전기 중 제조원가 및 판매비와관리비에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 제조원가 판매비와관리비 (6) 당기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 할인율 기대임금상승률 (7) 당기말 현재 주요 보험수리적 가정에 대한 확정급여채무의 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1% 변동 기대임금상승률 1% 변동 할인율인 우량채 수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 채무증권의 가치를 일부 증가시켜 상쇄효과가
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있으나, 확정급여부채의 증가를 통해 가장 유의적인 위험에 노출되어 있습니다. 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 민감도분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. (8) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 금 액 구성비율 금 액 구성비율 원리금보장금융상품 국민연금전환금 합 계 (9) 당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년~2년 미만 2년~5년 미만 5년~10년미만 10년 이상 급여지급액 확정급여채무의 가중평균만기는 5.06년~7.39년입니다. (10) 당기 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 확정기여제도 21. 충당부채 (1) 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 하자보수충당부채 공사손실충당부채 소송충당부채 기타충당부채 합 계 (2) 당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 백만원) 구 분 하자보수충당부채 공사손실충당부채 소송충당부채 기타충당부채 합 계 기초장부가액 충당금전입 사용 충당금환입 물적분할(주1) 사업양도(주2) 기타 기말장부금액 (주1) 당기 중 모멘텀 사업부문을 물적분할하였으며, 관련된 충당부채가 분할신설회사인 한화모멘텀 주식회사에 이전되었습니다(주석 38 참조). (주2) 당기 중 플랜트 사업 및 풍력 사업, 태양광 장비사업 을 각각 한화오션 주식회사 및 한화솔루션(주) 에 양도하였으며, 관련된 충당부채가 이전되었습니다(주석 36 참조). (전기) (단위: 백만원) 구 분 하자보수충당부채 공사손실충당부채 소송충당부채 기타충당부채 합 계 기초장부가액 충당금전입 사용 충당금환입 기타 사업양도 기말장부금액 22. 자본금 및 자본잉여금 (1) 당기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 수권주식수 발행주식수 액면가액 당기말 전기말 보통주 5,000원 제1우선주(한화우)(주1) 199,033주 5,000원 제3우선주(한화3우B)(주2) 5,000원 합 계 (주1) 이익배당에 있어 비누적적이고 현금배당에 있어서만 다른 보통주보다 액면금액 기준으로 연 1% 추가배당을 받도록 되어있는 우선주입니다. (주2) 당사는 2016년 10월 의결권 없는 기명식 우선주 22,472,000주를 유상증자 하였습니다. 당사는 2024년 12월 3일에 주식소각을 이사회에서 결의하여 제1우선주(한화우) 28,070주(액면금액 해당액 : 140백만원, 매입가액 877백만원), 제3우선주(한화3우B) 3,067,559주(액면금액 해당액 : 15,338백만원, 매입가액 46,176백만원)를 매입소각하였습니다. 당사는 당기말까지 제1우선주(한화우) 252,191주를 이익소각함에 따라 제1우선주 자본금과 발행주식의 액면총액은 1,261백만원만큼 차이가 발생합니다. (2) 당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 재평가적립금 기타자본잉여금 합 계 (3) 주식기준보상 1) 당기 당사는 이사회 결의에 의해 당사의 임직원에게 양도제한조건부주식(이하, RSU)을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용(주1) 기준주식 주식회사 한화 보통주식 총부여액 주식결제형 주식선택권 379,499주 주가가치연동현금 11,025,790,900원(부여일주가 기준, 총 379,499주 상당) 행사가격 0원 (현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음) 부여일 2024년 2월~7월 가득조건 당해년도 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우, 부여된 RSU를 조정하지
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않음 행사가능 시점 RSU에 대한 지급효력은 임직원의 재직여부와 관계없이, 부여일로부터 3년~10년 후에 발생(단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 당사는 임직원에게 이를 지급할 수 있음) (주1) 당사는 전기에 인식한 임직원 성과급 중 일부인 912백만원에 대해 당기 중 현금지급 대신 양도제한조건부 주식 36,263주를 부여하는 것으로 확정되었습니다. 한편 전기 당사는 이사회 결의에 의해 당사의 임직원에게 양도제한조건부주식(이하, RSU)을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 기준주식 주식회사 한화 보통주식 총부여액 주식결제형 주식선택권 435,994주 주가가치연동현금 12,214,590,350원(부여기준주가 기준, 총 435,994주 상당) 행사가격 0원 (현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음) 부여일 2023년 1월~3월 가득조건 당해년도 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우, 부여된 RSU를 조정하지 않음 행사가능 시점 RSU에 대한 지급효력은 임직원의 재직여부와 관계없이, 부여일로부터 3년~10년 후에 발생(단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 당사는 임직원에게 이를 지급할 수 있음) 2) 당기와 전기 중 주식결제형 주식선택권 및 현금결제형 주식선택권의 수량의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 주식매수선택권 수량 현금결제형 주식선택권 수량 당 기 전 기 당 기 전 기 기초 잔여주 부여취소 부여 기말 잔여주 기말 행사가능한 주식수 가중평균 잔여 만기(단위 : 년) 행사가격(단위 :원) 3) 당기말 및 전기말 현재 주가가치연동현금과 관련하여 인식한 부채의 장부금액 및 내재가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 부채 장부금액 내재가치(단위:원)(주1) (주1) 당사는 매 보고기간말 유가증권시장에서 거래되는 주식의 시가를 기준으로 내재가치를 평가하고 있습니다. 4) 당기와 전기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 주식결제형(주1) 현금결제형 합 계 (주1) 주식결제형 주식선택권의 공정가치 평가는 부여일 기준 주식의 시가를 기준으로 하고 있습니다. 23. 자본조정 및 기타포괄손익누계액 (1) 당기말 및 전기말 현재 자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 자기주식(주1) 감자차손(주1) 합 계 (주1) 당기말 현재 자기주식수는 5,583,253주(전기말: 1,132,437주)이며, 당사 보유 자기주식은 상법에 의하여 의결권이 제한되어 있습니다. (2) 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익 재평가이익 해외사업환산손익 합 계 24. 이익잉여금과 배당금 (1) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 내 용 당기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 임의적립금 기타임의적립금 미처분이익잉여금 이월이익잉여금 등 합 계 (주1) 당사는 대한민국 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 주주총회의 결의에 따라 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (2) 이익잉여금처분계산서 당기의 이익잉여금처분계산서는 2025년 3월 26일 주주총회에서 처분될 예정(전기 처분 확정일: 2024년 3월 28일)입니다. (단위: 백만원) 과 목 제73(당)기 제72(전)기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기기타채권의 처분 단기기타금융자산의 처분 장기기타채권의 처분 장기기타금융자산의 처분 투자부동산의 처분 유형자산의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기기타금융상품의 취득 단기기타채권의 취득 장기기타금융상품의 취득 장기기타채권의 취득 투자부동산의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 파생상품자산의 취득 관계기업투자의 취득 연결실체변동으로 인한 현금의 감소 기타비유동자산의 취득
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 내용 당사는 소재 전문회사로 전자소재와 화학소재 중에서 도전성/정전분산(ESD) 관련 소재를 주요 사업으로 합니다. 특히, 당사의 핵심 기술인 도전성소재인 유기전도성고분자, 이온콤플렉스 전도성고분자, 이온성액체, 카본나노튜브 등의 원료를 직접 개발/제조하여, “도전성원료”, “도전성플라스틱 쉬트 및 레진”, “기능성 ESD보호필름 및 테이프”, “기능성ESD보호막”등을 주요 사업으로 합니다. 해외법인은 한국에서 제공한 도전성 원료를 사용해서 현지에서 가공 후 제품을 생산하여 현지 업체에 판매하고 있습니다. 나. 업계의 현황 나노기술(nanotechnology, NT)은 향후 21세기를 선도해 나갈 수 있는 과학기술로서 전자정보통신, 환경 및 에너지, 바이오 등의 분야에서 필수적인 기술로 부각되고 있다. 이를 뒷받침하기 위해서는 소재분야의 개발이 필수적이다. 특히 도전성 소재는 전자 산업의 고 집적화, 초경량화 그리고 초박막화를 구현할 뿐만 아니라, LCD, LED, Touch Display, Smart Phone 그리고 Wearable Display의 지속적 발전과 제조를 위해서는 절대적으로 필요한 소재이다. 도전성 소재는 금속과 비금속으로 구분되며 특히 IT 분야에서는 비금속 도전성 소재가 주로 적용되고 있다. 비금속성 도전성 소재의 종류는 1) 유기 전도성 고분자류, 2) Carbon Nano tube, 3) Ion-complex형 전도성소재, 4) 그라핀, 5) 이온성액체 등이 최첨단 비금속 도전성 원료로 알려져 있다. 비금속성 도전성 소재의 응용 분야는 1) 투명전극, 2) 2차전지/슈퍼캐페서터 전해질, 3) 정전기분산(ESD), 4) 대전방지, 5) 전자파 차폐(EMI), 6) 전지/센서 전해질 및 전극제, 7) 염료형 태양전지 전해질, 8) 전기변색소재 등 다양하게 사용되고 있다. 특히 유기 전도성고분자는 2000년에 개발자 3명이 노벨상 수여로 인해 알려졌으며, 그 응용에 대해 많은 관심을 가지게 되었다. 도전성 소재 원료 중에서 전도성 고분자의 국내시장의 규모는 약 3,300 억원 (참고: 한국기술은행, NTB 자료) 미국시장 규모는 USD 14억/08년 규모. 그리고 도전성 소재의 전체 시장규모는 전도성 고분자 포함하여 약 5-10배 이상으로 예상된다. 도전성 소재 원료의 응용시장 규모를 전부 언급할 수는 없지만. 그중에서 예를 들어 보면, 국내 LCD 와 Smartphone이 세계 1, 2위 생산량이므로, 정전기제거와 대전방지 목적의 무진 크린룸에서 생산하는 핵심 전자 부품의 보호용 포장재 국내 시장 규모는 약 8,000억/연간으로 예상된다. 자세히 살펴 보면 전자부품 트레이 (당사의 나노팩), LCD 셀/모듈 보호막 (당사의 그라솜), 기능성보호필름(당사의 Cean 등)의 시장 규모는 각각 3,000억, 1,000억, 2,000억 정도로 예상된다. 그 외 대전 방지용 차폐 봉투 등 포함하여 약 8,000억 규모로 판매되고 있다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 각 제품군별 매출 및 매출 비중은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품명 용도 2024년 매출액 비율 도전성 소재 사업부 제품 Nanos 외 도전성 프라스틱 쉬트 외 기능성ECO소재 사업 제품 Glassom 외 LCD 셀 보호막 외 주방기기부문 상품,제품 주방기기등 주방기기등 기 타 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위: 원) 품 명 제26기(2024년) 제25기(2023년) 제24기(2022년) 도전성소재1 내수 수출 도전성소재2 내수 수출 도전성소재3 내수 수출 기능성ECO소재1 내수 수출 기능성ECO소재2 내수 수출 당사의 생산형태는 다품종생산체제로 연간 약 180여 품목의 제품을 생산하였으며, 제품 그룹별 주요 생산품목에 대한 전체의 총 평균가격으로 산출하였습니다. 참고) 산출기준: 제품별 총매출액 / 제품별매출수량 - 산출대상 : 총제품 군분류함 - 산출단위 : ㎏,㎡, ea - 산출방법:제품별 총매출액 / 제품별 매출수량
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(1) 주요 가격변동원인 가격변동 요인은 기존 제품군의 단가 인하 압력과 새로운 물성 특성을 추가한 고부가가치 제품의 개발 및 주문생산 및 특성과 관련한 사양조건에 따라 변동이 있습니다또한 수출가격의 경우 원화 기준으로 결정되며 점진적으로 하락된 제품군이 있는 반면, 고부가가치 제품의 수출 개시 및 신규 수출시장 개척으로 증가한 제품군도 있었습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 당사의 주요원재료등의 매입액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 사업부 매입유형 품 목; 목 구체적용도 2024년 매입액 비율 비 고; 고 도전성소재사업 원재료 A-PET 등 전도성 플라스틱 쉬트 제조용 외 Y사 외 상 품 외주가공비 임가공 원부자재 B사 외 도전성소재사업(해외) 원재료 전도성 관련 제품 제조용 Y사 외 상 품 외주가공비 임가공 원부자재 기능성ECO소재 원재료 lpef 등 LCD Glass Cell 운송용간지 제조용외 Y사 외 상 품 외주가공비 임가공 원부자재 도전성 제품 관련 사업 원재료 기타 전도성 관련 제품 제조용 Y사 외 상 품 외주가공비 임가공 원부자재 주방기기부문 원재료 주방기기등 주방기기등 S사 외 상 품 외주가공비 합 계 원재료 Y사 외 상 품 외주가공비 B사 외 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사의 원재료등의 가격변동추이는 아래와 같습니다. (단위 : 원) 품목 사업연도 제26기 (2024년) 제25기 (2023년) 제24기 (2022년) A-*** 국 내 LOCAL P*** 국 내 수 입 AB*** 국 내 수 입 PE*** 국내 수입 I-4*** 국 내 수 입 E-F*** 국내 수입 T-F*** 국내 수입 기타 국 내 수 입 당사의 생산형태는 다품종생산체제로 연간 약 180여 품목의 제품을 생산하였으며, 제품 그룹별 주요 매입품목에 대한 전체의 총 평균가격으로 산출하였습니다. 참고) 산출기준: 제품별 총매입액 / 제품별매입수량 - 산출대상 : 총제품 군분류함 - 산출단위 : ㎏,㎡, ea - 산출방법:제품별 총매입액 / 제품별 매입수량 (1) 주요 가격변동원인 가격변동 요인은 국제 원유가의 상승 및 전세계적인 불황으로 인하여 원재료 가격의 상승이 있었습니다. 그와 더불어 당사 제품의 생산량 증가로 인해 원재료 매입 단가를 인하 할 수 있었던 품목도 있었습니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 천원) 사업부문 품 목 사업소 제26기 제25기 연간 제24기 연간 도전성 소재 사업 도전성소재1,2,3 제 1사업장 기능성 ECO 소재 사업 기능성ECO소재 제 1사업장 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 각 사업년도의 생산능력은 연간 생산능력으로 산정하였습니다. ① 산출기준 ㄱ) 도전성소재1 : 주요 공정인 코팅라인 생산능력을 기준으로 산출로 산출 ㄴ) 도전성소재2 : 반응기 생산용량을 기준으로 산출 ㄷ) 도전성소재3 : 주요 공정인 필름 코팅라인 생산능력을 기준으로 산출 ㄹ) 기능성ECO소재 : 압출기, 코팅라인 생산능력을 기준으로 산출 ② 산출방법 (단위: 천원, kg, ea, ㎡) 제품품목명 제26기 (2024년) 제25기 (2023년) 제24기 (2022년) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 도전성소재1,2 도전성소재3 기능성ECO소재 합계 제26기(2024년) ㄱ) 도전성소재1 : (1,035kg/시간)*7시간*16일*12월ㄴ) 도전성소재2 : (300kg/시간)*9시간*21일*12월ㄷ) 도전성소재3 : (2,300kg/시간)*9시간*23일*12월ㄹ) 기능성ECO소재 : (240kg/시간)*7시간*6일*12월 (나) 평균가동시간 (단위: 시간, 일) 품 목 사업소 1일 평균가동시간 월평균 가동일수 당기가동일수(시간) 도전성소재1 제 1사업장 도전성소재2 제 1사업장 도전성소재3 제 1사업장 기능성ECO소재 제 1사업장 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 천원) 사업부문 품 목 사업소 제26기 연간 제25기 연간 제24기 연간 도전성 소재 사업 도전성소재1,2,3 제 1사업장 기능성 ECO 소재 사업
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기능성ECO소재 제 1사업장 기타 기타 제 1사업장 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간,%) 사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 제1사업장 마. 생산설비의 현황 등 [자산항목 :토지] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 손상차손 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 안성 합 계 [자산항목 :건물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 손상차손 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 안성 13,474㎡ 해외법인 베트남 합 계 [자산항목 :구축물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 손상차손 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 안성 가설건축물 해외법인,한일오닉스 합 계 [자산항목 :기계장치] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 손상차손 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 안성 50종 해외법인,한일오닉스 자가 합 계 [자산항목 :차량운반구] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 손상차손 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 안성 5대 한일오닉스 자가 인천 합 계 [자산항목 :비품] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 손상차손 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 안성 온풍기등 해외법인,한일오닉스 자가 합 계 [자산항목 :시설장치] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 손상차손 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 안성 전화장치외 한일오닉스 자가 인천 합 계 [자산항목 :건설중인자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 손상차손 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 안성 해외법인 자가 합 계 [자산항목 :사용권자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 손상차손 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 리스 안성 건물 제1사업장 리스 안성 차량 해외법인,한일오닉스 리스 인천 건물 해외법인,한일오닉스 리스 인천 차량 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제26기 연간 제25기 연간 제24기 연간 도전성 소재 사업부 제품 및 상품 Nanos외 내 수 수 출 합 계 기능성 소재 사업부 제품 및 상품 Picon 외 내 수 수 출 합 계 기타 제품 기타 내 수 수 출 합 계 제품 및 상품 소계 내 수 수 출 합 계 해외법인(중국,베트남) 제품 제품 매출 기타관계사(국내) 서비스외 서비스외 매출 내부거래 및 연결조정 제품 제품 매출 합 계 내 수 수 출 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 당사의 주요매출처로는 삼성전자, LG전자, 현대 등 유수의 IT가전업체의 End User로부터 당사 제품의 품질에 대하여 제품승인을 받은 후 협력업체 등에 판매를 하고 있습니다. 기능성 ECO 소재는 거래선에 직접 공급을 하고 있습니다. (2) 판매방법 및 조건 - 당사 제품의 내수판매는 본사의 마케팅 부서에 의해 이루어지고 있으며, 이들 거래처에 기존제품에 대한 성능 향상 및 신제품에 대한 홍보 및 지원을 통해 지속적 판매가 이루어지고, LCD 및 반도체 관련 업체와의 지속적인 연계를 통하여 신규 시장을 개척하고 있습니다. - 수출판매는 각국의 BUYER들의 주문 및 자회사인 중국 소주법인으로의 수출이 이루어지고 있으며 신제품의 홍보는 국제전시회 및 중국 소주법인을 통해 중국시장을 개척하고 있습니다. (3) 판매전략 (가) 국내 판매전략 * 축적된 기술력과 원가 절감으로 시장 확보 * 핵심원료의 상당부분은 당사 자체생산으로 원가의 부담이 거의 없으며, 지속적인 기술개발과 특허 출원으로 시장을 보호받을 수 있을 것으로 판단합니다. 급변하는
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시장에서 제품의 신속·정확한 제공은 필수적으로, 당사는 24시간 제품배달서비스제도 도입으로 고객의 만족을 최우선으로 하고 있습니다. * 불량품에 대해 100% 환불 제도 * 철저한 품질관리 및 100% 환불 제도를 도입하여 고객이 믿고 주문 할 수 있는 판매전략을 갖추고 있습니다. * 중국을 해외 판매의 전진 기지로 이용 * 당사는 2006년 1월에 중국 소주 공업 원구에 나노캠텍㈜ 중국 법인을 설립한 후, 2월부터 생산을 시작했습니다. 국내 전도성 고분자 관련 소재 산업분야에서 얻은 국내외 시장에서의 품질성과 기술력을 바탕으로 중국시장을 선점할 수 있어, 향후 중국시장 지배력을 크게 강화시켜 해외 판매의 전초기지로 이용하여 공격적으로 해외시장을 공략하고자 합니다. 중국 계면활성제 시장의 30% ~ 40%를 전도성 고분자로 대체된다면 약 10,000톤/월 규모 (금액으로는 190억 원/월)이며, 동남아시아와 대만시장을 합치면 약 3배 이상으로 예상됩니다. 다. 수주상황 공시서류작성기준일 현재 당사에서 진행중인 수주상황은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장 위험과 위험관리 (1) 금융위험관리연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전반적인 금융위험 관리 전략은 매년 동일합니다.1) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다.금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산 단기기타금융자산 매출채권 단기기타채권 장기기타금융자산 장기기타채권 합 계 2) 유동성위험관리연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1년 이하 1년 초과 매입채무 단기기타채무 단기차입금 전환사채 단기기타금융부채 장기기타채무 장기차입금 장기기타금융부채 합 계 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1년 이하 1년 초과 매입채무 단기기타채무 단기차입금 전환사채 단기기타금융부채 장기기타금융부채 합 계 3) 시장위험(가) 외환위험관리연결회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD HKD CNY VND (나) 이자율위험관리연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 변동금리 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 단기차입금 장기차입금 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금에서 1년간 발생하는 세전이익의 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 세전이익 (다) 기타가격위험요소 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 공정가치측정금융자산은 308,619천원이며, 다른 변수가 일정하고 공정가치측정금융자산의 주가가 10% 변동할
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경우 자본에 미치는 영향은 당기말 현재 30,862천원 입니다. (2) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 총차입금 차감:현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 나. 파생상품거래 현황 (단위 : 천원) 구 분 수 준 기 초 사업결합으로인한 취득 취 득 처 분 평 가 기 말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상장주식 파생상품자산 출자금 비상장주식 전환사채 소 계 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 합 계 (단위 : 천원) 구 분 수 준 기 초 취 득 처 분 대 체 평 가 기 말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 복합금융상품(*) 상장주식 파생상품자산 비상장주식 전환사채 소 계 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 합 계 (*) 전기 중 복합금융상품 내 파생상품 계약의 유지가 실질적으로 불가능하다고 판단하여 당 복합금융상품을 상각후원가 측정 금융상품으로 대체하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 나노캠텍(주)이 100%지분을 소유하고 있던 (주)제천, 여행의품격(주)을 흡수합병1)나노캠텍(주)이 100%지분을 소유하고 있던 (주)제천, 여행의품격(주)을 흡수합병 완료2) 합병 진행경과 및 일정 구 분 일 자 주주확정 기준일 공고 합병계약서 체결 주주확정 기준일 소규모 합병 공고 합병반대의사 통지 접수기간 시작일 종료일 합병승인 이사회 결의 채권자 이의 제출 공고 채권자 이의 제출 기간 시작일 종료일 합병기일 합병종료보고 총회를 갈음한 이사회 합병등기(예정)일 주1) 상기 내용은 2021년 진행된 내용으로서 보고서 제출일 현재 합병완료됨.3) 합병 후 존속 및 소멸회사 내역 구분 합병 후 존속회사 합병 후 소멸회사(1) 합병 후 소멸회사(2) 회사의명칭 나노캠텍(주) (주)제천 여행의품격(주)(舊세대) 소재지 경기도 안성시 양성면 양성로112 서울시 강남구 영동대로 638, 1층 서울시 강남구 영동대로 638, 1층 대표이사 원재석 원재석 전영훈 상장여부 코스닥상장법인 주권비상장법인 주권비상장법인 합병비율 주1) 상기 내용은 2021년 진행된 내용으로서 보고서 제출일 현재 합병완료됨.4) 계약내용 구분 내용 합병배경 조직운영의 효율성을 도모하고 경영자원의 통합을 바탕으로 경쟁력 강화 및 시너지효과를 극대화 하여 회사 및 주주의 가치를 제고 하고자 함. 법적형태 소규모합병 구체적내용 1) 합병방법 나노캠텍(주)이 (주)제천,여행의품격(주)을 흡수합병 - 존속회사 : 나노캠텍(주) - 소멸회사 : (주)제천, 여행의품격(주) ※합병 후 존속회사 상호 : 나노캠텍(주)2) 회사의 경영에 미치는 효과 주요사항보고서 제출일 현재, 나노캠텍(주)(이하, 합병회사)는 ㈜제천, 여행의품격(주)(이하,피합병회사) 발행주식 총수 중 100%를 보유하고 있으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병으로 진행하므로 본 합병이 존속회사인 나노캠텍(주)의 경영, 재무, 영업에 유의적인 영향을 미치지는 않을 것이나, 완전 자회사 합병을 통한 비용 절감으로 경영 효율성이 증대됨. 본 합병 완료 시 나노캠텍(주)은 존속회사로 계속 남아있고, 소멸회사인 (주)제천,여행의품격(주)은 합병 후 해산하게 되며 무증자 합병으로 본 합병 완료 후 나노캠텍(주)의 주주 변경은 없음.3) 합병비율보통주 1.0000000 : 0.0000000 =[나노캠텍(주) : (주)제천]보통주 1.0000000 : 0.0000000 =[나노캠텍(주) : 여행의품격(주)]4) 합병비율 산출근거존속회사인 나노캠텍(주)은 소멸회사인 (주)제천, 여행의품격(주)의 주식 100%를 소유하고 있으며, 본 합병시 존속회사는 소멸회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율은 1.0000000 :
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0.0000000으로 산출함.5) 외부평가에 관한 사항 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서에 의하여 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 받을 의무가없는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의평가를 거치지 아니하였음.6) 기타 - 본 합병은 상법 제527조의3 제5항의 규정에 의한 소규모합병 방식이므로 주식매수청구권이 인정되지 않으며 합병승인은 이사회 승인으로 갈음합니다. - 위 합병과 관련 내용은 당사가 2021년 10월 25일에 공시한 주요사항보고서(회사합병결정) 및 2021년 12월 28일에 공시한 합병등종료보고서를 참고하시기 바랍니다. 합병 등의 전후 주요 재무사항 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하고 있지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 않았으며, 이에 따라 합병등 전후의 재무사항 비교표를 생략합니다. 또한 나노캠텍(주)은 합병 전 (주)제천, 여행의품격(주)의 발행주식 100%를 소유하고 있었으므로, 합병 전후로 연결 재무제표에는 변동이 없습니다. 주1) 상기 내용은 2021년 진행된 내용으로서 보고서 제출일 현재 합병완료됨. (2) 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 100%취득1)나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 100%취득 완료2) 진행경과 및 일정 - 2023년 10월 19일 : 주식양수도 계약 체결 및 계약금 3,500,000,000원 지급 - 2023년 10월 25일 : 중도금 4,500,000,000원 지급 - 2024년 1월 5일 : 잔금 8,500,008,800원 지급 완료 3) 합병 후 존속 및 소멸회사 내역 - 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스의 지분 100%를 2024년 1월 5일 취득 완료하여 (주)한일오닉스는 나노캠텍(주)의 종속법인이 되었습니다. 합병이 아니기에 존 속.소멸법인에는 해당사항이 없습니다. 4) 주요내용 구분 내용 취득배경 재무실적 우량기업 지분 취득을 통한 수익성 제고 및 사업다각화 법적형태 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 취득 구체적내용 1) 취득 방법 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 100% 취득2) 회사의 경영에 미치는 효과 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 100% 취득하여 나노캠텍(주)의 종속법인으로 편입3) 양수금액 : 16,500,008,800원4) 양수금액 산출근거「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제161조 및 동법시행령 제171조5) 외부평가에 관한 사항 ① 외부평가기관 : 세연회계법인 ② 외부평가기간 : 2023.10.01~2023.10.18 ③ 외부평가의견 : 본 평가인은 평가대상회사의 주식가치 평가를 위하여 현금흐름할인법을 적용하였으며, 본 의견서 에 기술된 본 평가인의 분석에 기초한 결과, 평가기준일 현재 평가대상자산인 한일오닉스의 분할존속법인A의 주 식가치는 (자기주식 외 지분율 100% 기준)은 16,236백만원에서 17,495백만원의 범위에 있을 것으로 산출되었으며, 실제 양도 예정가액은 16,500백만으로 중 요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였 습니다. 6) 기타 ① 현재 ㈜한일오닉스의 최대주주인 에이비즈제1호사모투자 합자회사로부터 나노캠텍㈜이 ㈜한일오닉스의 지분 전량 인수 예정입니다. ② 현재 ㈜한일오닉스는 인적분할을 진행중으로 10월 31일 까지 완료예정입니다. 인적분할 완료후 존속법인의 총주 식수는 38,450주이며, 이중 자기주식은 17,209주 입니다. ③ 인적분할을 완료함과 동시에 ㈜한일오닉스(존속법인)가 소유한 자사주 17,209주(45%) 전량에 대해서는 소각 예 정입니다. ④ 상기 2)번및
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3)번과 같이 인적분할이 완료되고 (주)한일오닉스(존속법인)가 소유한 자사주 17,209주를 전량 소각하 게되면 나노캠텍(주)이 취득하는 21,241주는 (주)한일오닉스(존속법인)의 주식 100%에 해당합니다 ⑤ 분할 전.후 (주)한일오닉스(존속법인) 주식 예상 수량 구분 분할 전 분할 후 기타 에이비즈제1호사모투자 합자회사 자기주식 인적분할 후 존속법인인 (주)한일오닉스의 자사주 전량소각 발행주식총수 취득 전후 주요 재무사항 2024년 1월 5일 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 100% 취득하여 나노캠텍(주)의 종속법인으로 편입하였습니다. 당사의 연결재무제표에 (주)한일오닉스의 재무제표를 반영하고 있습니다. 주) (주)한일오닉스의 현재 발행주식총수는 100,000주 입니다. (3) 나노캠텍(주)이 디비투자조합 지분 99.99%취득1)나노캠텍(주)이 디비투자조합 지분 99.99%취득 완료2) 진행경과 및 일정 ① 2024년 10월 28일 : 4,087,400,000원 ② 2024년 11월 4일 : 10,964,500,000원(거래종결) - 2024년 11월 4일 현금지급액 : 8,964,500,000원 - 2024년 11월 4일 채무인수 금액 : 2,000,000,000원 ※ 상기 디비투자조합이 갖고 있던 채무를 나노캠텍㈜이 인수하여 디비투자 조합에 대한 출자지분 20,000좌(출자금 2,000,000,000원)을 취득한다. 3) 합병 후 존속 및 소멸회사 내역 - 나노캠텍(주)이 디비투자조합의 지분 99.99%를 2024년 11월 4일 취득 완료 하여 디비투자조합은 나노캠텍(주)의 종속법인이 되었습니다. 합병이 아니기에 존속.소멸법인에는 해당사항이 없습니다. 4) 주요내용 구분 내용 취득배경 사업다각화 및 신성장동력 확보 법적형태 나노캠텍(주)이 디비투자조합 지분 취득 구체적내용 1) 취득 방법 나노캠텍(주)이 디비투자조합 지분 99.99% 취득2) 회사의 경영에 미치는 효과 나노캠텍(주)이 디비투자조합의 지분 99.99% 취득하여 나노캠텍(주)의 종속법인으로 편입3) 양수금액 : 원4) 양수금액 산출근거「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제161조 및 동법시행령 제171조5) 외부평가에 관한 사항 ① 외부평가기관 : 회계법인 해솔 ② 외부평가기간 : 2024.10.25~2024.10.28 ③ 외부평가의견 : 평가기준일 현재 출자회사의 1좌당 출자가액인 100,000원은 평가대상 조합의 자산.부채 및 영업 상황을 고려할 때 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다. 취득 전후 주요 재무사항 2024년 11월 4일 나노캠텍(주)이 디비투자조합 지분 99.99% 취득하여 나노캠텍(주)의 종속법인으로 편입하였습니다. 당사의 연결재무제표에 디비투자조합의 재무제표를 반영 예정입니다. (4) 유상계약인 경우 계약금액 및 대금수수방법(기준) 등 해당사항 없음 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 (나노캠텍) 연구개발담당조직도.jpg 연구개발담당조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제26기 제25기 제24기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 실적 당사는 도전성 소재의 합성 배합기술을 바탕으로 도전성 소재를 응용한 파생상품 개발에 주력하였습니다. 아래는 연구개발의 주요 실적을 나타낸 자료입니다. 개발과제 기간 주요개발내용 전도성 고분자를 이용한 유연성 투명전극 개발 1. 압전 플라스틱 스피커 전극 개발 2. 대면적 광고판 무기EL 전극, 스마트 윈도우용 유연성 투명 전극개발3. 특허등록 (특허 제 0728900호) 전도성 압전 플라스틱 필름 및 이를 이용한 발광 필름 스피커 투명전극용 코팅 용액 개발 1. 환경친화성 전도성 코팅액 개발2. 특허등록 (특허 제 0650152호) 광경화형 대전방지 하드코팅 조성물 및 이를 이용한 대전방지 시트 및 전자부품용 대전방지 트레이 초고속 레이저
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프린터 롤러용전도성 폴리우레탄 수지 제조 1. 초고속 컬러 레이저 프린터용 전도성 PU 수지개발 2. 반응형 전도성 대전방지제 개발 (PU, Rubber용) 3. 특허출원 (10-2006-0032066) 가. 레이저 프린터용 현상 롤러 및 그 제조방법 4. 특허등록 (특허 제 0582692호) 나. 대전방지롤러의 제조방법 PEDOT 및 Polypyrrole을 이용한 대전방지용 전도성 Paste 1. 대전방지 sheet 및 필름용 코팅액 개발, 2. 대전방지 평판용 코팅액 개발3. 다양한 코팅방식에 기인한 대전방지 코팅액 개발4. 열경화 및 광경화형 대전방지 코팅액5. 특허등록 (특허 제 0626709호, 특허 제 0686553호) 가.전도성 보호필름 및 그 제조방법 나.대전방지재의 제조방법과 전자부품 운반용 트레이6. 특허출원 (10-2005-0010629) 생분해성 대전방지 쉬트 및 전자부품용 트레이 전자파 흡수용 고분자 복합소재 개발 1. 전자파 차폐제의 개발2. 광대역 주파수 10 MHz ~ 30 GHz의 흡수체용 재료 개발 스크린 인쇄 코팅용 투명 전도성 Paste 개발 1. 디스플레이(광고용) 투명전극 개발2. 특허 출원 (10-2003-0084804) 도전성 점착 및 점착보호필름 제조 전도성 고분자를 이용한 정전기 및 전자파차폐기능의 고분자 개발 1. 대전방지 코팅액개발2. 전자파차폐 코팅액 개발3. 특허출원 (10-2004-0023654) 유연성과 투명성을 갖는 대면적 전도성 필름 및 쉬트의 제조방법 및 그것의 응용 고분자량 자외선 흡수제의 제조 페놀릭-포름 아미딘계 자외선흡수제의 개발. 1. 대전방지 PE 폼 개발2. 특허출원 (10-2007-0067179) 디스플레이 글래스 운송용 적층 지지체3. 실용신안출원 (20-2007-0010442) 디스플레이 글래스용 대전방지 폼재 적층지지체4. 실용신안출원 (20-2007-0014094) 디스플레이 글래스용 대전방지 적층 지지체 제조방법 탄성 현상 롤러 재제조용 대전방지 코팅용액 기술 개발 1. 열적안정성 : 380 ~ 400도, 2. 내용제성 : 표면저항 5 ~ 10 Ω/sq 감소(IPA, 물, Hexane) 3. 경도 : H 이상 (연필경도), 6. 표면접착력 : 5B이상 (ASTM D4541)" 비탄성 현상 롤러 재제조용 대전방지 코팅용액 기술 개발 1. 표면저항 : 10E5 Ω/sq. 이하2. 내마모도 : 표면저항 5 ~ 10 Ω/sq 감소(ASTM D1044) 3. 경도 : H 이상 (연필경도), 6. 표면접착력 : 5B이상 (ASTM D4541)" 탄성(NBR, 폴리우레탄) 현산 롤러의 재제조 기술 개발 1. 정품대비 품질수준 90 % 이상, 수명 100% 이상으로 복원, 2. 표면조도 12, 마찰계수 0.2 이하 수준 - 표면특성 복원, 3. 인쇄물의 화상 특성도 기준 규격인 KTLB 013의 평가 항목만족 나노 유기 Ion-Complex 도전성 고분자를 이용한 ESD 플라스틱소재 개발 1. 도전성 마스터 배치 개발 2. 다양한 기재에서의 도전성 마스터 배치개발 태양에너지 변환효율을 극대화 할 수 있는 태양전지 모듈용 EVA 보호시트 1. 태양전지 수명 단축 및 광효율을 보다 극대화 할 수 있는 태양광 모듈용 EVA Sheet 개발2. 특허 출원 (10-2009-0114885) 태양전지 모듈보호용 보호시트 및 이를 이용한 태양전지 모듈 전도성 유-무기 하이브리드 투명필름 제조 1. 유기전도성 고분자를 이용한 투명 필름 개발2. 유연성 전도성 유-무기 하이브리드 투명 필름 개발3. 터치스크린용 투명 전도성 필름 개발4. 유연성 유기전도성 고분자 필름을 이용한 터치스크린 패널 개발5. 터치스크린 패널을 이용한 Sub Monitor 개발6. 특허 출원 (10-2010-0024731) 외장형 터치패널 및 이의 제조방법 고순도/고효율을 갖는 환경친화형 전해질 개발 1. 친환경 고효율 고순도 이온성 액체 전해질 개발2. 신규 Gell Polymer 전해질 직접제조 및 시제품 제작3. 특허출원(10-1012-0033629) 염료감응형 태양전지용 전해질
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및 이를 포함하는 태양전지4. 특허출원(10-2012-0033630) 색가변염료감응형 태양전지용 전해질 및 이를 포함하는 색가변 염료 가변형 태양전지 고효율 고신뢰성 염료감응 태양전지 핵심소재 개발 1. 화학 안정성과 이온전도성 및 효율이 우수한 친환경 이온성액체 합성 및 전해질 제조2. 고순도/고효율 갖는 환경 친화형 고분자 이온성 액체 전해질 개발3. 이온성 액체 100% 자체 합성/양산체제 구축 완료4. 특허 출원 가. 10-2012-0033629(염료 감응형 태양전지용 전해질 및 이를포함하는 태양전지) 나. 10-2012-0033630(색가변 염료 감응형 태양전지용 전해질 및 이를 포함하는 색가변 염료 가변형 태양전지) 중,대형 터치패널에 적용 가능한 하이브리드 투명전극 필름 개발 1. 중,대형 터치패널에 적용 가능한 하이브리드 투명전극 필름 개발 - 광투과도 > 90%, - 면저항 : 50Ω/sq - 저항균일
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II. 비 유 동 부 채 장기기타채무 장기차입금 장기기타금융부채 부 채 총 계 자 본 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 기타자본구성요소 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 Ⅴ. 이익잉여금(결손금) 자 본 총 계 부채및자본총계 별첨 주석은 재무제표의 일부입니다. 포 괄 손 익 계 산 서 제 26(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 25(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 나노캠텍 주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제26(당)기 제25(전)기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기기타금융자산의 처분 장기기타금융자산의 처분 단기기타채권의 처분 장기기타채권의 처분 투자부동산의 처분 유형자산의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기기타금융자산의 취득 단기기타채권의 취득 장기기타채권의 취득 투자부동산의 취득 유형자산의 취득 종속기업투자의 취득 파생상품자산의 취득 기타비유동자산의 취득
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 사진과 동영상 촬영에 사용하는 카메라 교환렌즈를 개발, 생산 및 판매를 주요 사업으로 하고 있으며, 국내에서 유일하게 렌즈를 설계부터 가공, 조립, 판매하는 글로벌 광학 전문기업 입니다.회사 설립 이후 50여 년의 축적된 기술력을 바탕으로 제품을 전 세계 70여 개국에 판매하고 있습니다.특히 높아지는 영상용 렌즈 수요를 바탕으로 업계 최초 영화용 전문렌즈 제품 'XEEN'을 2015년 출시하였으며, 2016년부터 자동 초점 (Auto Focus)렌즈 시장에 성공적인 진입으로 제품 포트폴리오 다변화를 이뤄내며 지속 성장하고 있습니다.또한 2021년에는 당사 최초 Zoom AF 렌즈를 출시하였으며, 전문가를 위한 영화 촬영용 XEEN 렌즈의 프리미엄 라인업인 XEEN Anamorphic과 XEEN Meister를 출시하여 호평을 받았으며, 세계 최초의 영상 촬영용 AF 렌즈인 V-AF 시리즈를 출시하여 동영상 렌즈 분야에서의 입지를 강화해 나가고 있습니다.당사는 기존 교환렌즈 기술력을 바탕으로 열화상 카메라 시장 및 머신비전 렌즈시장에 진출하였으며, 향후 산업용 렌즈 시장에서도 입지를 다질수 있도록 노력하고 있습니다. 당사의 당기말 실적(연결기준)은 매출액 320억원, 영업손실 억원, 당기순손실 15억원입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 및 서비스 (기준일: 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 금액(매출액) 비 율(%) 교환렌즈 MF AF XEEN 기타 소 계 신사업(열화상 및 B2B 등) 합 계 * 상기 표의 값은 단위에 맞춰 반올림한 값으로 합계액이 다를 수 있습니다. 2. 주요 제품의 가격 변동 추이 (단위 : USD) 품목 제12기 제11기 제10기 교환렌즈 * 상기 표의 교환렌즈 가격은 당사 제품들의 평균 판매가격을 나타냅니다. 3. 주요 제품의 기능 및 특징 등당사는 교환렌즈용 카메라에 사용하는 교환렌즈를 주력제품으로 사업을 운영하고 있습니다. 교환렌즈란 카메라 본체에 별도의 렌즈를 장착 및 교환해 가면서 사용할 수 있는 디지털 일안리플렉스(이하 "DSLR)와 미러리스 및 기타 전문 동영상 시네 카메라에 사용할 수 있는 렌즈를 말합니다.당사의 주요 제품은 다음과 같습니다. □ 최근 출시 주요 제품 당사의 세 번째 35㎜ F1.4 렌즈인 AF 35 ㎜ F1.4 P FE는 새롭게 선보이는 '프리마(Prima)' 시리즈의 첫 제품으로 동음의 라틴어에서 착안한 이름입니다. 프리마는 '첫 번째', '중요한'이라는 뜻으로 당사의 3세대 AF Prime 렌즈의 컨셉트를 예상해 볼 수 있는 제품입니다. 가장 가벼운 풀 프레임 소니 E마운트 35 ㎜ F1.4 렌즈('24년 11월, 당사 자체 조사 기준)로서, 가볍고 밝은 렌즈로 여행이나 일상에서 인물, 라이프스타일을 촬영하는 포토그래퍼에게 이상적입니다. AF 12 ㎜ F2 RF-S는 당사의 첫 캐논 RF-S 마운트 AF렌즈로 풍경/건축/천체 및 여행 사진에 모두 어울리는 만능 렌즈입니다. AF/MF 전환 스위치를 탑재해 사용 편의성을 높였으며, 5개의 특수 렌즈(복합 비구면 1개, 비구면 1개, 초저분산 3개)를 통해 광범위한 영역에서 우수한 해상력을 제공합니다.② AF Zoom 렌즈 당사의 세 번째 자동초점 줌 렌즈인 AF 35-150㎜ F2.0-2.8 L 렌즈는 광각(35㎜)부터 망원(150㎜)까지의 화각을 모두 커버하는 대구경 줌 렌즈로, 2023년 7월 13일 L-마운트 얼라이언스에 합류한 후 첫 성과입니다. 동영상 촬영을 위한 특화 기능이 추가되어 있어 단 하나의 렌즈로 전문적인 사진과 동영상 촬영이 가능합니다. 또한 빠르고 정확한 STM 모터가 채용되어 카메라 바디에서 제공하는 눈동자 및 얼굴 추적 총 21매 렌즈 중 12매에 특수 렌즈를 사용하여 우수한 해상력의 동영상을 촬영할 수 있으며, 웨더실링 설계로 가벼운 먼지, 손상이나 오염을 방지할 수 있습니다. ③ V-AF 렌즈 V-AF 렌즈 V-AF 렌즈는 세계 최초 CINE 렌즈 중 AF 기능을 넣은 라인업입니다.
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T1.9-T2.3의 밝은 조리개를 가지고 있는 고성능의 프라임 렌즈로 최신 디지털 시네마 카메라에 탑재된 F/F 이미지센서에 대응합나다. 렌즈 외관에 금속을 활용하여 견고함을 높이고 고급스러운 디자인을 제공합니다. 화각은 총6개 라인업으로 구성되어 있으며 신제품의 20㎜가 출시되어 현재까지 6개의 화각(20, 24, 35, 45, 75, 100)이 준비되어 있습니다. 또한 1.7X MF Anamorphic Adapter를 '24년 2분기 출시하며 라인업을 완성하였습니다. □ 주요 제품 당사의 AF 렌즈는 최근 렌즈교환식 카메라의 가장 큰 트렌드인 Mirrorless 카메라에 적극적으로 대응하기 위해 Sony E mount를 먼저 출시하였습니다. 특히 F1.4의 밝은 F no. (조리개 값)에 뛰어난 화질을 제공하는 고급형 렌즈와 초소형, 초경량 보급형 렌즈 두 가지 라인업을 구축하여 취향이 다양한 소비자들로부터 긍정적인 반응을 얻고 있습니다. 또한, 한국 Good Design(2016. 12), 독일 iF Design Award(2017. 01) 및 RedDot Design Award(2018. 04), 유럽 TIPA 기술상(2018. 04, AF 35㎜ F2.8 FE) 등을 수상하였습니다. 당기에는 캐논 RF-S 마운트 정식 라이선스를 취득하여, 최초로 AF 12㎜ F2 RF-S 렌즈를 출시하며 시장에서 호응을 얻고 있습니다. - AF 24㎜ F2.8 FE (2018.06 출시) : 향상된 AF System으로, 더욱 정숙하고 정밀한 AF 성능을 구현했으며, 사이즈 및 무게를 최소화한 렌즈로 더 넓어진 화각, 짧아진 최소 초점 거리를 통해 더욱 다양한 이미지 연출이 가능합니다. - AF 85㎜ F1.4 FE (2019.03 출시) : 인물사진에 특화된 85㎜ 화각에 F1.4의 밝기로 다양한 심도표현과 아름다운 보케를 선사합니다. 준망원에서 최초로 DLSM을 적용하여 빠르고 쾌적한 AF 성능을 자랑합니다. - AF 45㎜ F1.8 FE (2019.05 출시) : 새로운 세대의 광학 설계로 미러리스에 최적화된 표준 렌즈의 새로운 기준을 제시합니다. 기존 50㎜의 표준렌즈에서 느끼던 답답한 프레임 대비, 45㎜의 넓고 편안한 화각을 제공하며, 우수한 해상력과 향상된 AF 속도로 다양한 상황에서도 최상의 결과물을 선사합니다. - AF 18㎜ F2.8 FE (2019.09 출시) : AF 18㎜ F2.8 FE는 작지만 놀라운 성능을 컨셉으로 출시된 "Tiny" Series 중 가장 넓은 화각을 담아내는 초광각 렌즈입니다. 미러리스 카메라에 어울리는 초소형, 초경량 디자인으로, 풀프레임 기준 100˚의 넓은 화각을 즐길 수 있습니다. - AF 75㎜ F1.8 FE (2020.04 출시) : AF 75㎜ F1.8 FE 는 인물 촬영에 특화된 85㎜ 화각보다 약간 넓은 75㎜로 설계되어, 인물에 조금 더 다가갈 수 있게 되었고, 배경흐림이 아름다우면서도 선예도가 뛰어나, 작고 가벼우면서도 광학성능을 희생하지 않은, 뛰어난 렌즈입니다. - AF 35㎜ F1.8 FE (2020.09 출시) : AF 35㎜ F1.8 FE 는 인물, 풍경, 정물, 등 다양한 피사체를 담기에 적당한 화각으로, 작고 가벼우면서도 밝은 조리개를 채용하여, 일상 스냅용 혹은 여행용으로 가장 어울리는 렌즈입니다. 크기와 가격은 물론, 광학 및 AF 성능도 훌륭한 렌즈입니다.- AF 24㎜ F1.8 FE (2021.04 출시) : AF 24㎜ F1.8 FE 는 풍경, 인물, 정물, 등 다양한 피사체를 담을 수 있지만, 특히 풍경과 천체 사진에 특화된 화각으로, 작고 가벼우면서도 밝은 조리개를 채용한 렌즈입니다. 크기와 가격은 물론, 광학 및 AF 성능도 훌륭한 렌즈입니다.- AF 12㎜ F2 E (2021.04 출시) : AF 12㎜ F2 E 는 APS-C 포맷의 이미지 센서가 장착된 카메라 전용으로 개발된 렌즈로, Full Frame 카메라의 18㎜와 같은 화각입니다. 풍경, 특히 야경 촬영에 적당하고, 기존 MF 렌즈의 광학 설계를 일부 개선하여 AF
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렌즈로 개발한 렌즈입니다. 새로운 디자인을 적용하여 고급감과 사용성이 향상되었습니다.- AF 24-70㎜ F2.8 FE (2021.10 출시) : 당사 최초의 AF ZOOM 렌즈로 가장 많이 활용되는 표준 화각대를 모두 커버하며 밝은 조리개 값(F2.8)을 가지고 있습니다.- AF 50㎜ F1.4 FE II (2021.11 출시) : 당사 최초의 AF렌즈 (AF 50㎜ F1.4)을 리뉴얼한 제품으로 기존의 장점인 아름다운 보케는 유지하고 트랜드를 따라서 크기, 무게가 획기적으로 줄어든 렌즈입니다. 구기종보다 AF 소음도 크게 향상되어 동영상 촬영에도 특화된 제품입니다. - AF 135㎜ F1.8 FE (2022.1 출시) : AF 135㎜ F1.8 는 인물용으로 특화된 렌즈로 빠른 AF와 아름다운 보케를 선사합니다. 최대개방 해상력이 우수하여 천체촬영용으로 활용가능하며 특화된 천체촬영 기능을 탑재하고 있습니다.- AF 35㎜ F1.4 FE II (2022.3 출시) : AF 35㎜ F1.4 FE II는 전 영역 뛰어난 화질을 선사하며, STM모터를 채용하여 AF 성능이 보다 조용하며 빠르고 정확합니다. 또한, '커스텀 스위치'와 '초점 고정버튼'이 사용자 편의성을 높였습니다.- AF 85㎜ F1.4 FE II (2022.7 출시) : AF 85㎜ F1.4 FE II는 기존 기종에 비하여 작고 가벼워져 미러리스 카메라의 트랜드에 부합합니다. 탁월한 해상력과 안정적인 색감을 선사하며, 향상된 AF 성능으로 사진과 동영상 촬영자를 모두 만족시키는 렌즈입니다.- AF 35-150㎜ F2-2.8 FE(2023.4 출시) : 당사의 두 번째 AF ZOOM 렌즈로 광각에서 망원까지 넓은 화각을 커버하며 광각단에서 가장 밝은 조리개 값(F2)을 가지고 있습니다. 동영상 특화 기능이 추가하여 급증하는 영상 시장에서 경쟁력을 확보하였습니다.- Remaster Slim (RS 21, 28, 32) : '언제 어디서든 휴대가능한 초슬림 렌즈' 컨셉트로 기획 된 Creative 제품으로 독특한 매커니즘과 고전 필름카메라 룩을 구현하여 매니아층에게 좋은 평가를 받았습니다.- AF 35 ㎜ F1.4 P FE : 당사의 새로운 AF Prime 시리즈인 '프리마(Prima)' 라인의 첫 제품으로 경박단소 컨셉트의 소니 풀프레임 E마운트에서 가장 가벼운 35㎜ F1.4 제품입니다. - AF 12㎜ F2 X (2021.10 출시) : AF 12㎜ F2 X 는 Fujifilm 카메라 전용으로 개발된 렌즈로, Full Frame 카메라의 18㎜와 같은 화각입니다. 풍경, 특히 야경 촬영에 적당하고, 기존 MF 렌즈의 광학 설계를 일부 개선하여 AF 렌즈로 개발한 렌즈입니다. 새로운 디자인을 적용하여 고급감과 사용성이 향상되었습니다.- AF 75㎜ F1.8 X (2023.03 출시) : 당사에서 출시한 두 번째 Fujifilm 카메라 렌즈로 AF 75㎜ F1.8 X는 Full Frame 광학계를 APS-C 센서에 적용한 AF 렌즈입니다. 작고 가벼운 미려한 디자인과 뛰어난 해상력을 가진 망원 렌즈 입니다. ※ Leica L-mount용 AF 렌즈- AF 35-150㎜ F2-2.8 L(2024.06 출시) : 당사의 세 번째 AF ZOOM 렌즈로 신규 시장인 Leica L-Mount의 첫 춤 렌즈입니다. 광각에서 망원까지 넓은 화각을 커버하며 광각단에서 가장 밝은 조리개 값(F2)을 가지고 있습니다. 동영상 특화 기능이 추가하여 급증하는 영상 시장에서 경쟁력을 확보하였습니다.② XP(eXtreme Performance) 렌즈 xp 렌즈.jpg XP 렌즈 XP 렌즈는 고화질 사진 촬영을 위해 탄생한 프리미엄급의 매뉴얼 포커스 포토 렌즈입니다. 5천만 화소 이상의 DSLR에서도 사용할 수 있도록 설계되었으며, 8K 영상 시대에 발 맞추어 초고화질 영상 촬영에도 대응하는 최고의 해상력을 선보입니다.초광각 10㎜부터 85㎜까지 다양한 화각이 출시되었고, 현재까지 출시된 어떤 렌즈들보다 밝은 조리개 값을 가지는 렌즈들로 심도 표현이 풍부하고 화질이 뛰어나다는
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것이 특징입니다. - XP 14㎜ F2.3: 14㎜ 특유의 넓은 화각과 F2.4의 밝은 Fno로 설계된 고사양 렌즈로 최상의 이미지 퀄리티와 수차 억제 능력을 경험할 수 있습니다. - XP 50㎜ F1.2: 최고의 해상력과 함께 F1.2의 밝은 조리캐로 더욱 풍부한 표현능력이 가능하여 다양한 사진 및 영상에 활용될 수 있습니다. - XP 10㎜ F3.5: 광각의 명가라고 불리 우는 당사의 세계 최초 10㎜ 초광각 렌즈입니다. 억제된 왜곡과 안정적인 화질로 광활한 풍경을 담을 수 있습니다. ③ Photo(사진) 렌즈 photo 렌즈(일부 기종 제외).jpg Photo 렌즈(일부 기종 제외) ④ Cine(동영상) 렌즈 cine 렌즈(일부 기종 제외).jpg Cine 렌즈(일부 기종 제외) 당사는 제품군을 소비자의 사용목적에 맞게 Photo용과 Cine용으로 이원화하여 소비자의 다양한 니즈를 충족시키면서, 한편으로는 Cine용 제품군을 일반소비자와 상업적 전문가용으로 구분하여 제품을 개발, 출시함으로써 성공적으로 시장의 선점과 전문 브랜드 이미지 확보를 실현해 가고 있습니다. 특히 2015년에는 국내에서 최초로 해외에서도 선진국의 소수의 전문업체만 제조하는 동영상용 전문렌즈를 당사가 "XEEN"이라는 이름으로 출시하였으며, 해외 각국으로부터 전문가들의 호평이 이어지고 있으며 한국 Good Design(2015. 12), 독일 RedDot Design Award(2018. 04) 등을 수상하였습니다. XEEN CF 렌즈 XEEN CF 렌즈는 대형 이미지센서에 대응하는 초경량 고성능의 시네 프라임 렌즈로, 최신 디지털 시네마 카메라에 탑재된 대형 이미지센서에 대응하면서도, 영상 장비의 소형, 경량화 트렌드에 맞춰 작고 가볍게 설계되었습니다.렌즈 외관에 Carbon Fiber를 적용해 무게는 줄이고 견고함을 높여 다양한 촬영 환경에도 유연하게 대응하며, 1kg 이하의 가벼운 무게로 드론, 짐벌 등 무게에 민감한 장비와도 함께 사용하기에 부담이 없어 더욱 다채로운 영상을 담아낼 수 있습니다. 8K를 지원하는 뛰어난 해상력과 독자적인 X-Coating 기술을 통해 인물의 섬세한 감정을 담아내는 풍부한 표현력을 보여주며, T1.5의 밝은 조리개가 아름다운 보케와 얕은 심도, 우수한 저조도 성능을 제공합니다. 보다 미래지향적인 외관 디자인 또한 촬영감독의 크리에이티브를 표현하는 렌즈입니다.XEEN CF 렌즈의 경우, 독일 iF Design Award (2020. 02)를 수상하였습니다. ⑦ XEEN ANAMORPHIC 렌즈는 하이앤드 디지털 프로덕션 환경에 최적화된 풀프레임 센서를 채용한 PL마운트 카메라에 대응합니다. 우수한 선명도를 제공하며 4K나 UHD뿐만 아니라 8K 해상도 카메라에도 적합합니다. 35㎜ 풀프레임 센서 카메라로 촬영 시, 좌우가 2배 늘어난 2.55:1의 시네마틱 비율로 촬영이 가능하며 보다 넓은 시야를 제공할 뿐만 아니라 옛날 영화만의 빈티지한 감성과 수평화각에서 더욱 웅장하고 매력적인 영상을 제공합니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 매입현황 (단위 : 백만원) 매입유형 구분 제12기 제11기 제10기 원자재 렌즈 금속 전자 기타 합계 기타 저장품 및 기타 소모품 총합계 * 상기 표의 매입현황은 별도 재무제표 기준입니다. * 상기 표의 값은 단위에 맞춰 반올림한 값으로 합계액이 다를 수 있습니다. 2. 주요 원재료의 가격 변동 추이 (단위 : 원) 구분 제12기 제11기 제10기 원자재 렌즈 금속 전자 MOLD 외 기타 * 상기 표의 원자재 가격 변동 추이는 별도 재무제표 기준입니다. 3. 외주생산 이유 및 외주처에 관한 사항⑴ 원가절감단순 반복적인 생산을 하는 공정 및 부품은 외주화를 통해 제품의 원가절감과 이윤극대화를 추구하고 있습니다.⑵ 완성품 위주의 제품구조당사는 연구개발, 생산기술 및 품질 위주의 조직을 강화하여 기술향상과 고품질의 완제품 위주의 제조정책을 지향하고 있습니다. 따라서 개별부품은 원가절감 및 생산공간의 효율적인 활용을 위해 가능한 외주생산을 추진하고 있습니다.⑶ 우수한
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협력업체 인프라 구축 당사는 50여 년간 광학사업을 지속하여 온 바 본사 주변에 우수한 협력업체들이 다수 존재하며 오랜 시간을 거래하면서 상호 신뢰관계를 구축하였고 상생을 할 수 있는 환경이 구축되어 있습니다. 당사 주요 외주처에 대한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업연도 외주처 외주금액 외주비중 외주내용 제12기 남경광학 부품조립, 부품도장, 제품포장 기타업체 부품가공 제11기 남경광학 부품조립, 부품도장, 제품포장 준성기업 렌즈연마 기타업체 부품가공 제10기 남경광학 부품조립, 부품도장 준성기업 렌즈연마 원영광학 제품포장 기타업체 부품가공 * 상기 표의 주요 외주처 현황은 별도 재무제표 기준입니다. 4. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 대, 백만원) 제품 구분 제12기 제11기 제10기 품목명 수량 금액 수량 금액 수량 금액 교환렌즈 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 * 상기 표의 생산능력은 "日" 8시간 / "月" 24일 기준입니다. * 상기 표의 생산금액은 평균 판매가 기준입니다. 5. 생산설비에 관한 사항 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 기초 취득 처분 상각 손상 대체(*) 기 말 건물 구축물 기계장치 차량운반구 금형 등 집기비품 건설중인자산 합 계 * 상기 표의 생산설비에 관한 사항은 연결 재무제표 기준입니다. * 당기 중 무형자산으로 53백만원이 대체되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 품목 제12기 제11기 제10기 교환렌즈 내수 수출 합계 신사업 내수 수출 합계 합계 내수 수출 합계 2. 판매경로 및 판매방법 등⑴ 판매조직 제12기 3분기 판매조직도.jpg 제12기 판매조직도 ㈎ 제품전략당사는 전문가 및 고급 사용자를 대상으로 한 매뉴얼 포커스 렌즈부터, 일반 사용자를 대상으로 한 오토 포커스 렌즈, 그리고 영화 및 전문 동영상 촬영이 가능한 시네 렌즈 등 다양한 라인업을 갖추고 있습니다. 각각의 제품 라인업에 따른 다양성을 유지, 강화하면서 소비자의 잠재적인 니즈까지 대응할 수 있는 제품군을 지속적으로 개발, 출시하여 향후 소비자의 수요를 선점할 계획입니다.특히 시장이 가장 큰 오토 포커스 렌즈 시장 대응을 위해서, 2016년 첫 AF 기종을 도입한 이후로 지속적인 신제품을 출시하고 있습니다. 2021년에는 당사 최초 AF Zoom 렌즈 AF 24-70㎜ F2.8 렌즈, 2022년에는 AF 준망원 렌즈인 AF 135㎜ F1.8렌즈, 2023년에는AF Zoom 렌즈 AF 35-150㎜를 런칭 하는 등 보다 다양한 제품 라인업을 전개하고 있습니다. 또한 최근 이미징 산업이 정지 영상에서 동영상으로 변화하는 시장 트렌드에 맞추어 개발된 세계 최초 영상 전문 오토 포커스 렌즈인 V-AF 시리즈의 6 번째 제품인 V-AF 20㎜렌즈를 24년 4월에 출시하여 V-AF 제품을 6모델로 확장하였으며 V-AF의 MF Adapter 및 Anamorphic Adapter를 24년 3월에 출시하여 V-AF 라인업을 완성하였습니다. 년 6월에는 AF 35-150㎜ F2-2.8 L마운트 렌즈, 10월 AF 12㎜ F2 RF-S 마운트 렌즈를 출시하여 기존 Cannon EF, Nikon F, Sony E, Fuji X에 국한되어 있던 마운트 렌즈군에 2개의 새로운 마운트 렌즈군 라인업을 출시하는 등 판매 가능 시장을 지속 확대해 나가고 있습니다.또한, 2024년 9월 업계 최초 광학계 교환 렌즈인 Remaster Slim 렌즈를 개발 및 출시, 시장 트렌드를 반영하고 작고 가벼운 레트로 스타일 렌즈임을 강조하여 국내 및 해외 시장에 성공적으로 론칭 하였습니다. ㈏ 가격전략교환렌즈는 시장의 대부분을 차지하는 일본 업체의 고가격 전략으로 인하여 고객이 렌즈를 손쉽게 구매하기 어려운 시장이었으나 최근 중국 업체들이 저가 전략을 바탕으로 시장점유율을 높이고 있습니다. 당사는 고품질을 바탕으로한 다양한 제품군을 합리적인 가격대에 제공하여 고객의 니즈에 대응하고 있습니다. ㈐ 유통전략당사 매출의 대부분이 해외시장에서 이루어지고 있어 해외시장
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판매망의 지속적인 확대 강화가 필요하며 전략의 일환으로 2024 년 3월 신규시장 개척 TF를 운영하며 8개국의 판매망을 추가하여 당기말 기준 68개국으로 판매망을 확대 구축하였습니다. 지속적인 신 시장 개척을 통한 당사 제품 노출도를 높이고 이를 바탕으로 매출증대를 실현할 계획입니다. 3. 수주상황공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리⑴ 위험관리 정책 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.⑵ 시장위험㈎ 환율변동위험당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 외환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화하는데 있습니다. 당사의 외환위험관리는 환위험관리규정에 의해서 이루어지고 있으며, 투기 목적의 외환관리는 엄격히 금지하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 외화 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 12 기 제 11 기 USD JPY USD JPY GBP 외화수취채권 외화지급채무 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화의 환율이 10% 변동하는 경우 환율변동이 세전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 12 기 제 11 기 상승시 하락시 상승시 하락시 외화수취채권 외화지급채무 합 계 ㈏ 신용위험 신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 도매 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소를 고려하여 신용위험을평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 초과 여부는 정기적으로검토되고 있습니다. 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 않습니다.당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 12 기 제 11 기 유동자산: 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 소 계 비유동자산: 기타비유동채권 합 계 * 상기 표의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 연결 재무제표 기준입니다. ㈐ 유동성위험당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 관리하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표 재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.당기말 현재 당사의 금융부채의 계약상 잔존만기는 다음과 같습니다 (단위 : 백만원) 구 분 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년 초과 합 계 금융부채: 매입채무및기타채무 단기차입금 리스부채 장기차입금 합 계 * 상기 표의 금융부채의 계약상 잔존만기는 연결 재무제표 기준입니다, * 상기 표에 표시된 현금흐름은 원리금이며, 현재가치 할인을 하지 아니한 금액입니다. ⑶ 자본위험관리당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해
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최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사는 총부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하고 있으며 당기말과 전기말의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 12 기 제 11 기 총부채(A) 차감: 현금및현금성자산(B) 조정부채(C=A+B) 자본총계(D) 부채비율(C/D) * 상기 표의 부채비율 등의 정보는 연결 재무제표 기준입니다. 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다. 2. 연구개발활동 ⑴ 연구개발 조직 제12기 2분기 연구개발 조직도.jpg 제12기 연구개발 조직도 ⑵ 연구개발 운영현황연구소는 CTO 직속조직으로 제1연구소와 제2연구소 나누어져 있고 연구소장 이하 연구개발을 위한 4개팀으로 구성되어 있습니다. 연구소는 당사의 제품에 대한 연구개발업무 중 광학설계, 기구설계, AF구동의 전자계측 설계에 이르기까지 제품개발의 중추적인 업무를 담당하고 있습니다. 설계업무뿐만 아니라 시제품의 제작 및 평가 검토를 통해 양산 적용시의 문제점들을 면밀히 분석하여 이를 보완 개선하는 업무 또한 연구소의 주요 업무로 자리매김하고 있습니다. 또한 향후 개발 모델에 대한 개발방향, 연구방법, 과제의 타당성검토 등 다양한 정보교환을 상품기획팀과 공유하므로 개발 목표를 결정하고 사용자의 니즈를 적극 반영하여 기업이윤을 극대화하는 노력을 하고 있습니다.⑶ 연구개발 인력 증감표 (단위 : 명) 구분 직위 기초 증가 감소 기말 제12기 전무 이사 전문위원 수석연구원 책임연구원 선임연구원 연구원 수석 책임 선임 사원 합 계 3. 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 구 분 제12기 제11기 제10기 비용 구분 원재료비, 샘플비 인건비 위탁용역비 기타 경비 소 계 계정 처리 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) * 상기 표의 비용은 연결재무제표 기준입니다. 4. 연구개발 실적 구 분 개발 실적 1. 초소형, 초경량, 고해상도 렌즈 설계 - 이미지 전 영역에서 우수한 해상력 : 특수렌즈(H-ASP, ASP, ED ) 적용한 광학 설계 - 대구경 (40mm) 비구면 렌즈 설계, 생산 적용 - 독자적 기술의 UMC 코팅 기술 (Ultra Multi Coating) - 밝은 조리개, 부드러운 보케, 날카로운 빛 갈라짐, DISTORTION-FREE 2. 조용하고, 빠르고 정확한 AF 제어 시스템 3. 사용자 편의성을 고려한 기술 - Focus Lock 기능 : 장시간에도 Focus가 움직이지 않도록 고정 - 천체 사진 모드 기능 : 자동적으로 무한대에 초점 고정 기능 - Custom switch 기능 : 초점 조절링으로 조리개를 조절 가능 - 조리개 클릭 해제 기능 : F-stop마다 멈추던 조리개가 무단 조리개로 변경 - Weather sealing: 먼지와 습기 차단으로 렌즈 보호 4. Lens Station : AF 렌즈 펌웨어 업데이트 제공 Cine - 영화 촬영용 소형화 경량화 렌즈 - 8K 지원 고해상도 지원 기술 2. 세계 최초 탄소섬유(Carbon Fiber) 소재 적용 - 금속보다 견고한 내구성 및 경량화 실현, 미래지향적 디자인 3. 사용자 편의성을 고려한 기술 - 거리계 야광 기능, 포커스링 감도 최적화 기술 확보 AF 1. AF Zoom 렌즈 개발- 망원-표준-광각(AF 24-70mm, AF 35-150mm) 줌 화각- 전 영역 밝은 고정 조리개 지원- Weather Sealing, Custom Switch, Custom Button, Dolly Shot 기능 적용- 영상 특화 기능의 전용 씨네 키트 지원2. 영상 전문 오토포커스 렌즈 V-AF- 영상렌즈 최적화된 AF 제어 기술 개발- 초광각, 준망원 화각대의 동일한 폼 팩터를 적용, 짐벌/드론까지 호환성 강화, 일관된 색감(Color Tone)- 탈리 램프(Tally Lamp)로
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촬영 상태 표시 (특허 출원)- 팔로우 포커스(Follow Focus) 적용 가능한 초점링 설계 (특허 출원)3. 세계 최초 광학계 교환렌즈 REMASTER SLIM 출시 - 최신 AF 기술과 교환렌즈 최초로 웜기어를 적용해 강한 토크의 오토포커스 구현 - 21mmF3.5, 28mmF3.5, 32mmF2.8 등 총 세 가지 화각을 하나의 모듈로 장착 가능 5. 향후 연구개발 계획당사는 MV렌즈에서 많은 수요가 발생하는 텔레센트릭 렌즈군에 대해 라인업을 추가하기 위해 기술 및 시장을 검토하여 일부 기종 개발을 검토하고 있습니다. 현재 열화상 카메라에 활용할 수 있는 드론향 광각 적외선 렌즈(LWIR)를 개발하고 있으며, 향후 SWIR렌즈 등 적외선 영역의 렌즈 개발을 확대할 예정입니다. 또한 우주항공관련 시장에 참여하기 위해 소형 인공위성용 비전검출기에 사용되는 렌즈 시제품을 지속적으로 개발 의뢰받아 제작중에 있으며, 국내 인공위성관련 전문기업과의 협업으로 인공위성용 별추적기(Star Tracker)의 광학계 개발을 추진중에 있습니다. 7. 기타 참고사항 1. 지적재산권 현황 구분 국가 권리 내용 권리자 출원일 등록일 존속기간 KR 특허 씨씨티브이 감시 카메라용 고정 초점 렌즈 ㈜삼양옵틱스 KR 특허 하이브리드 렌즈 제조 방법 ㈜삼양옵틱스 KR 특허 배율가변형 팬포커스 촬상 렌즈 ㈜삼양옵틱스 KR 특허 망원 줌 렌즈계 및 이를 포함한 촬영 장치 ㈜삼양옵틱스 KR 특허 렌즈 경통 및 그를 구비한 디지털 카메라 ㈜삼양옵틱스 KR 특허 줌 렌즈 경통 조립체 및 이를 구비한 촬영장치 ㈜삼양옵틱스 KR 특허 텔레포토 단초점 렌즈계 및 이를 포함한 촬영 장치(50㎜F1.4EAF) ㈜삼양옵틱스 KR 특허 텔레포토 단초점 렌즈계 및 이를 포함한 촬영 장치(50㎜F1.4EAF-2) ㈜삼양옵틱스 KR 특허 렌즈계 및 이를 포함하는 광학 기기(135㎜F2.0) ㈜삼양옵틱스 KR 특허 렌즈 광학계 및 이를 포함한 촬영 장치(f=14㎜F2.8E-AF) ㈜삼양옵틱스 KR 특허 렌즈 광학계 및 이를 포함한 촬영 장치(f=14㎜F1.4C-AF) ㈜삼양옵틱스 KR 특허 렌즈 광학계 및 이를 포함한 촬영 장치(f=24㎜F1.4E-AF) ㈜삼양옵틱스 KR 특허 카메라 렌즈 어셈블리(f=35㎜F1.4E-AF AF Module) ㈜삼양옵틱스 PCT 특허 카메라 렌즈 어셈블리(f=35㎜F1.4E-AF AF Module) ㈜삼양옵틱스 KR 특허 내부 초점 방식 렌즈계 및 이를 포함한 촬영 장치(f=35㎜F2.8E-AF) ㈜삼양옵틱스 KR 특허 렌즈 광학계 및 이를 포함한 촬영 장치(f=35㎜F1.2 Premium) ㈜삼양옵틱스 KR 특허 망원 렌즈계 및 이를 포함한 전자 장치 (Lion) ㈜삼양옵틱스 US 특허 ㈜삼양옵틱스 US 특허 대구경 및 내부초점 방식의 망원 렌즈 광학계 (Coral) ㈜삼양옵틱스 KR 특허 대구경 내부 초첨 방식의 망원 광학계 (Topaz) ㈜삼양옵틱스 US 특허 대구경 내부 초첨 방식의 망원 광학계 (Topaz) ㈜삼양옵틱스 US 특허 사용자 지정 기능을 갖는 카메라 렌즈 어셈블리 (Custom Switch) ㈜삼양옵틱스 EP 특허 사용자 지정 기능을 갖는 카메라 렌즈 어셈블리 (Custom Switch) ㈜삼양옵틱스 US 특허 렌즈 광학계 및 촬상 장치(peridot) ㈜삼양옵틱스 KR 특허 ㈜삼양옵틱스 US 특허 ㈜삼양옵틱스 CH 특허 ㈜삼양옵틱스 KR 특허 광학 장치 및 상기 광학 장치를 포함하는 광학 시스템 (무선연동) ㈜삼양옵틱스 US 특허 대구경 및 내부초점 방식의 망원 렌즈 광학계 (Coral) ㈜삼양옵틱스 PCT 특허 ㈜삼양옵틱스 KR 특허 ㈜삼양옵틱스 US 특허 ㈜삼양옵틱스 US 특허 ㈜삼양옵틱스 KR 특허 카메라 렌즈 어셈블리 (VAF-MF/Anamorphic Adapter) ㈜삼양옵틱스 EP 특허 ㈜삼양옵틱스 US 특허 ㈜삼양옵틱스 CN 특허 ㈜삼양옵틱스 KR 특허 카메라 렌즈 어셈블리 (V-AF Tally, 포커스 기어) ㈜삼양옵틱스 EP 특허 ㈜삼양옵틱스 US 특허 카메라 렌즈 어셈블리 (V-AF
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Tally, 포커스 기어) ㈜삼양옵틱스 CN 특허 카메라 렌즈 어셈블리 (V-AF Tally, 포커스 기어) ㈜삼양옵틱스 KR 특허 보이스 코일 모터 및 이를 이용한 카메라 렌즈 어셈블리 ㈜삼양옵틱스 US 특허 보이스 코일 모터 및 이를 이용한 카메라 렌즈 어셈블리 ㈜삼양옵틱스 KR 특허 리니어 액추에이터 및 이를 이용한 카메라 렌즈 어셈블리 ㈜삼양옵틱스 PCT 특허 리니어 액추에이터 및 이를 이용한 카메라 렌즈 어셈블리 ㈜삼양옵틱스 KR 특허 고해상력을 갖는 렌즈 광학계(Cobalt 광학설계) ㈜삼양옵틱스 US 특허 고해상력을 갖는 렌즈 광학계(Cobalt 광학설계) ㈜삼양옵틱스 2. 산업의 특성 교환렌즈 산업은 첨단 광학기술과 전자, 기계 등의 정밀기술 등이 체계적으로 적용 되어야하는 산업으로 독일과 일본 업체들이 높은 시장 점유율을 보이고 있습니다. 일반 소비자를 대상으로 하는 제품의 경우 일본업체들이, 고기능 제품의 경우에는 독일을 중심으로 한 유럽 업체들이 경쟁력을 보유하고 있습니다.3. 산업의 성장성과거 카메라는 단순히 사진만을 찍는 도구로 사용되어 왔습니다. 그러나 아날로그 시대에서 디지털 및 인터넷 시대로 접어들면서 다음과 같은 몇 가지 중요한 변화로 인해 카메라 및 교환렌즈의 수요가 크게 늘었습니다. ⑴ 디지털 카메라의 사용자 편의성 증대필름 카메라를 사용하여 사진을 촬영한 경우, 현상 및 인화가 필요하며 촬영하는 사진의 횟수가 제한되는 등의 불편함이 가중되었습니다. 그러나 디지털 카메라의 경우,이미지 센서를 활용하여 촬영한 사진을 메모리 카드에 저장하고 마음대로 지우고 다시 촬영할 수 있게 됨으로써 촬영횟수의 증가 및 사용자의 편의성이 획기적으로 증대되었습니다. ⑵ 고화질 사진의 수요 증가초기에는 소형 컴팩트 카메라와 휴대폰이 현장성과 즉시성으로 인해 각광을 받았으나, 소비자의 촬영 경험 및 촬영 횟수가 증가함에 따라 보다 고화질, 고해상도의 사진에 대한 수요가 늘어나고 있습니다. 최근 5천만 화소 이상의 해상도를 지원하는 카메라가 출시되고 있고, 아웃포커싱이 뚜렷한 고화질 사진에 대한 소비자들의 선호도가 높아짐에 따라 교환렌즈를 사용하는 DSLR 및 미러리스 카메라의 구매로 이어지는 경우가 많습니다.⑶ 동영상 컨텐츠의 확대온라인 환경의 발달로 인해 동영상 공유 인터넷 매체들이 다양화 되었으며, 메모리 기술 발달로 인해 장시간 촬영한 동영상을 작은 메모리 카드에 저장할 수 있게 되었습니다. 또한 촬영한 동영상 용량을 줄일 수 있는 동영상 압축기술의 발달로 인해 DSLR 및 미러리스카메라를 활용한 동영상 촬영에 대한 관심이 높아지게 되었습니다. 더욱이 자신이 촬영한 동영상을 여러 사람과 공유하게 되기 시작하면서 동영상에 대한 수요는 빠른 속도로 늘어가고 있습니다. 특히 최근에는 4K 이상의 고화질을 지원하는 카메라가 일반화되고 있고, 사진과 마찬가지로 동영상 촬영에서도 아웃포커싱 효과가 주목을 받음에 따라 DSLR 및 미러리스 카메라가 동영상 촬영에 많이 활용되고 있는 추세입니다. ⑷ 가격인하에 따른 잠재 소비자 확대아날로그 시대에는 필름뿐만 아니라 카메라 본체와 교환렌즈 모두 고가였습니다. 그러나 디지털 시대에 들어서면서 다양한 기술이 제품의 제조비용에 큰 영향을 미쳐 카메라 본체와 메모리 카드의 가격이 크게 낮아져 소비자들이 사진과 동영상 촬영에 입문하는데 장벽이 낮아졌습니다. 따라서 보다 많은 잠재 소비자의 제품 구매 및 사용 기회가 점점 넓어지고 있습니다. ⑸ 미러리스 카메라의 성장미러리스 카메라란 DSLR 카메라에서 반사거울과 프리즘을 없앤 제품을 말합니다. 내부공간을 줄여 카메라의 외형을 작고 가볍게 만들 수 있고, 제조비용이 저렴하기 때문에 휴대성 및 가격 경쟁력 측면에서 유리합니다. 최근 미러리스 카메라의 기술 발전으로 인해 기능 및 성능 측면에서 기존 DSLR을 능가하는 제품들이 늘어남에 따라 미러리스에 대한 시장의 수요가 크게 성장하고 있습니다.4. 경기변동의 특성교환렌즈와 카메라는 일반 소비자의 기호품으로써 소비자 경기 변화가 소비심리 및 구매의사에 영향을 끼치는 제품
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입니다. 따라서 대부분의 전자제품의 수요변동과 비슷한 특성을 가지고 있습니다.5. 계절성교환렌즈는 특정한 시기와 시점에 맞춰 반드시 구매되어야 하는 제품이 아닙니다. 그러나 여름 휴가시즌, 연말연시 및 어버이날, 졸업, 입학 등이 있는 시점에 맞춰 수요가 증가하고, 그 이외의 기간에는 다시 평범한 수요수준으로 내려가는 경향이 있습니다.6. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점 등⑴ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인교환렌즈 사업에 있어 제품의 경쟁력은 품질이며, 이를 통해 소비자로부터 받게 되는신뢰가 가장 큰 경쟁력이라고 할 수 있습니다. 제품의 품질을 향상시키기 위해서는 교환렌즈 성능의 개선, 소형화 및 경량화, 브랜드 이미지 구축 등이 확보되어야 합니다. ⑵ 당사 제품의 경쟁사대비 비교우위 부분 ㈎ 기술 경쟁력 및 생산기술의 Know-How 당사는 Film Camera 시대부터 교환렌즈 사업을 시작하여 Digital Camera 시대인 현재까지 Camera 교환렌즈에 대한 설계-제조-기술관련 Know-How를 계승 발전시켜오고 있습니다. 지난 50 여년간의 오랜 업력을 통해 축적된, 이러한 기술 경쟁력을 바탕으로 렌즈 설계부터 가공(광학, 부품), 조립, 판매까지 일관생산체제를 구축하여 소비자의 다양한 욕구를 빠른 시일에 충족시킬 수 있는 능력과 체제를 갖추고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 특수 코팅설계 기술로 반사율을 최소화하여 선명한 이미지 촬영을 구현하고, Hybrid 비구면 렌즈 설계를 통하여 광학성능을 극대화하고 있습니다. 이와 같은기술로 인하여 시장에서 당사 제품의 성능과 품질에 대해 높은 평가를 유지하고 있습니다. ㈏ 제품경쟁력(다양한 제품 라인업)교환렌즈의 기능 중에 가장 중요한 부분은 렌즈의 밝기 입니다. F Number 라고 표기(동영상 렌즈의 경우 T Number 라고 함) 되며 숫자가 작을수록 렌즈의 밝기가 우수합니다. 통상적으로 시장에서 판매중인 대부분의 교환렌즈는 F Number 1.2 이상의 렌즈이며, F 1.2 렌즈는 출시된 제품도 매우 가격도 매우 높습니다. 당사는 F 1.2 기종을 포함하여 F 1.4, F 2.0 등의 밝은 렌즈를 보유하고 있으며, 초점거리로는 초광각 (8㎜ 어안렌즈)부터 망원 (135㎜) 까지 다양한 초점거리의 제품을 보유하고 있습니다. 또한 당사 제품중 다수가 Full Frame 센서 대응 기종으로 고화소의 대형 센서에 적합한 해상력과 품질을 제공하고 있습니다. 다양한 카메라 본체 타입(DSLR, 미러리스)과 이미지 센서 타입(Full Frame, APS-C, MFT)에 대응할 수 있는 마운트를 갖추고 있어, 소비자의 다양한 니즈에 부합한 제품을 제공하고 있습니다. 또한 국내에서 유일하게 동영상 전문 시네 렌즈를 자체 개발/생산 및 전세계에 판매하여 동영상 전문 시네 렌즈업체로써 세계시장에서 이름을 널리 알리고 있습니다. ㈐ 우수한 품질당사 제품은 렌즈 성능을 평가하는 렌즈의 해상력, 색수차, 왜곡 등 다양한 항목에서 높은 수준의 평가를 받고 있으며, 제품의 성능대비 수용 가능한 가격대를 유지함으로써 기존 고객에게는 지속적인 만족과 많은 잠재 고객으로부터 큰 관심을 끌고 있습니다.7. 신규사업등의 내용과 전망당사는 기존 교환렌즈를 활용하여 머신비전 렌즈 라인업을 구축, 머신비전 시장에 2019년부터 참여하기 시작했으며, 2020년 7월에는 카바스의 열화상 카메라 사업부를 인수하여 열화상 카메라 시장에 진출함으로써 산업용 시장 대응을 강화하고 있습니다. 2021년부터는 산업용 시장을 전담하는 B2B 조직을 신설하여 운영하는 등 본격적인 사업화를 추진하고 있습니다. 열화상 카메라 사업은 산업별 맞춤형 솔루션을 제공하며 수주 활동 강화 및 판매 채널 확대에 힘쓰고 있으며, 신규 솔루션 개발 및 열화상 카메라 라인업 확대를 통하여 사업 확장에 노력하고 있습니다. 2023년에는 산업 현장의 화재 감지 성능 강화 요구가 늘어나는 추세에 따라 UV센서 기반의 불꽃 감지 기능을 포함한 불꽃 감지 복합 카메라를 출시하여 국내 주요 랜드마크 급 대형 오피스
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빌딩(IFC, GFC, SFC), 백화점 및 복합 쇼핑몰 등과 같은 대형 상업용 건물과 같은 다양한 현장에 적용하고 있습니다. 2023년 하반기 전기차 화재에 특화된 ‘SYMON-FDS’ 출시를 시작으로 다양한 환경의 열화상 카메라 운영에 최적화된 지능형 통합 관제 솔루션 브랜드인 ‘SYMON’을 런칭하며 열화상 도메인의 토탈 서비스 제공자 로서의 입지를 공고히 하고 있습니다. 2024년 하반기에는 중고해상도 카메라 수요에 대응하기 위하여 256, 384급 열화상카메라를 출시하였으며, 2025년에는 클라우드 기반의 통합 화재 관제 서비스인 ‘SYMON-WEB’을 출시하여 시장 경쟁력을 강화할 계획입니다. 특히 2024년 11월 GS건설, IS동서와 같은 건설사와 MOU를 체결하며 공동주택(아파트, 오피스텔 등)을 대상으로 주차장 전역의 화재를 조기에 감지하기 위한 솔루션의 개발 및 공급 사업을 확대하고 있습니다. 2024년 12월 IS동서 ‘덕은 DMC 에일린의 뜰 한강’에 전기차 화재 감지 솔루션 공급을 시작으로 향후 IS동서가 분양 예정인 오피스텔 및 아파트, 상업지구를 대상으로 열화상 솔루션을 지속적으로 공급 예정이며, GS 건설과는 ‘공동주택 주차장 전기차 화재의 조기감지 및 확산방지'를 위한 신기술을 공동으로 개발하여 GS건설 사업장에 우선 적용 후 사업을 확대 추진할 예정입니다. 머신비전 렌즈는 MF 렌즈의 광학군을 활용한 12개 기종(28series 6종, 43series 6종)을 라인업으로 시작하여, 이미지서클 Φ82㎜의 대구경, 머신비전 전용 렌즈(~0.55배)를 2021년 5월에 신규 개발 출시하여 디스플레이 후공정 검사와 다양한 산업분야의 외관 검사에 적용되기 시작하였습니다. 또한 시장 급성장 중인 2차 전지 검사 장비를 대응하기 위한 전용 라인업을 개발하기 시작하여, 2022년 하반기에 19series(Φ19.3㎜)로 Focal별 12㎜, 16㎜, 25㎜ 등 3종을 출시하였고 2023년 상반기에 35㎜, 50㎜ 등 2종을 추가하여 총 5종 라인업을 완성하여 본격적인 시장 공략을 진행하고 있습니다. 또한 이미지서클 Φ82㎜ 대구경렌즈로 1.67배와 3.33배의 고정 배율 렌즈도 개발 성공하여 디스플레이 전공정 검사 및 PCB검사까지 대응 가능하게 되었고 이미지서클 Φ94㎜ 대구경 렌즈(~0.5배)를 개발하여 288M 대용량 카메라에 대응할 수 있는 솔루션을 확보하였습니다.이와 더불어 소형인공위성의 비전검출기에 사용하는 렌즈를 개발하여 B2B로 납품하면서 인공위성용 광학 모듈시장에 진출할 수 있는 발판을 마련하였고 2024년 상반기에 국내 위성탑재체 개발업체인 텔레픽스와 협업하여 심우주항법용 차세대 별추적기의 공동 개발을 시작하였습니다. 또한, 드론 전용 AF렌즈 ODM 개발도 라인업을 2개로 확대하여 양산을 진행하고 있습니다.