chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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하나에스앤비인베스트먼트, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 한일브이씨, 현대투자파트너스, 호라이즌아이엠, 효성벤처스 주) 출처 : 한국여신금융협회 (2) 할부금융업권 현황 국내 할부금융업은 2023년말 신규 취급실적 기준으로 자동차 할부금융이 전체의 약 96.2%를 차지 하고 있습니다. 현재 신용카드업을 제외하고, 할부금융업을 포함한 여신전문금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다. 연도별/품목별 할부금융 취급잔액 (단위 : 억원) 구분 내구재 주택 기계 기타 총계 자동차 가전 기타 계 주) 출처 : 한국여신금융협회 연도별/품목별 할부금융 취급실적 (단위 : 억원) 구분 내구재 주택 기계 기타 총계 자동차 가전 기타 계 주) 출처 : 한국여신금융협회 (3) 업계의 전망 여신전문금융업은 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융, 신용카드 등 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 채권 또는 어음의 발행 등을 통해 자금을 조달하여 여신업무가 이루어지기 때문에, 세계 및 국내 경제 환경에 직ㆍ간접적으로 영향을 받는 업종입니다. 여신전문금융회사는 크게 카드사와 非카드사로 구분되며, 非카드사는 세부적으로 할부금융, 리스(시설대여), 신기술금융으로 분류됩니다. 먼저 외부환경을 보면, 2024년은 완만한 금리인하 및 시장 유동성 회복에 따라 시장연체는 감소할 것으로 전망하였으나, 경기둔화 및 인플레이션, 부동산시장 침체 등에 따라 그 효과는 제한적이였습니다. 이 상황에서 정치적 이슈까지 더해 향후 건전성 측면의 불확실성은 매우 높아진 시기였습니다. 2025년에는 성장성 측면에서 인플레이션 완화 및 금리 하락 등에 힘입어 내수 회복이 재개 되면서 완만한 성장 흐름을 나타낼 것으로 보이나, 부동산 시장 위축 및 PF 신용경색 우려 등으로 자산성장은 제약이 있을 것으로 보입니다. 수익성 측면에서는 영업경쟁이 계속 치열해질 것으로 보여 이자 마진 축소 등 수익률은 다소 악화될 것으로 예상됩니다. 따라서 건전성 측면에서는 많은 여전사들이 신용대출이나 부동산PF 보다는 안정성이 높은 신차금융, 비부동산 기업금융 상품 중심으로 경쟁이 더 치열해 질 것으로 보이며, 수익성 보다는 안전자산 위주의 자산확보 경쟁이 치열해질 것으로 전망됩니다. □ (주)JB자산운용 (제18기) 1. 사업의 개요(요약) 제이비자산운용주식회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의해 설립된 자산운용사로 집합투자증권의 투자매매 ㆍ 중개업, 집합투자기구의 운용업무, 투자자문 ㆍ 일임업 등을 영위하고 있습니다. 주요 사업영역은 에너지 ㆍ 자원, 부동산, 대체자산 및 증권으로 수탁고는 2024년말 기준 5조 4,123억원 을 기록하고 있습니다. 2024년말 기준 당기순이익은 5,508백만원으로 전년 동기 대비 약 10% 증가 하였습니다. 이는 국/내외 경제적 불확실성에 따른 리스크가 커지고 있는 시장상황 속에서도 기반사업 강화목적 조직 확대 및 지속적인 신규 사업영역 확장 노력으로 인한 결과입니다. 제이비자산운용의 최소영업자본액비율은 2022년말 기준 185.25%, 2023년말 기준 215.79%, 2024년말 기준 241.68%로 지속적으로 개선되는 모습을 보이고 있으며, 이를 위해 리스크 관리 프로세스 및 상시 모니터링을 진행하고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 제이비자산운용은 더커주식회사의 상호로 2008년 3월 6일 설립되었으며, 2008년 7월 14일에 금융위원회로부터 자산운용업허가를 취득하는 동시에 더커자산운용주식회사로 상호를 변경하였고, 2008년 7월 31일자로 금융위원회로부터 투자자문업및 투자일임업 업무의 추가 등록을 하였습니다. 한편, 2014년 3월 19일에 ㈜JB금융지주가 당사의 지분 100%를 취득하였고, 이에 따라 사명을 더커자산운용주식회사에서 제이비자산운용주식회사로 변경하였습니다. 이후 2015년 10월 26일 금융위원회로부터 전문사모집합투자업 등록을 완료하였습니다. JB금융그룹의 계열사로 편입 이후 세 차례에 걸쳐 유상증자를 실시함에 따라 200억원의 자본금을 추가로 확충하여 안정적인 자본 건전성을
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유지하고 추가적인 영엽여력 확대 효과를 가져왔습니다. 제이비자산운용은 핵심사업영역 기반을 강화하여 안정적인 수익기반을 다지는 동시에 신규사업 진출을 통한 수익구조 다변화를 추구하여 지속적인 성장을 이루기 위해 노력하겠습니다. 뿐만 아니라 전략적 인적자원 관리 및 리스크관리 등 내부 관리 측면도 강화하여 최상의 투자상품을 제공함으로써 고객만족을 위해 최선을 다하겠습니다. 나. 영업 실적 (단위 : 백만원) 구분 2024년 2023년 2022년 영업수익 영업비용 영업이익 영업외손익 법인세 등 당기순이익 다. 자금 조달 및 운용 내용 (1) 자금조달 내용 (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 2024년 2023년 2022년 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 원화자금 예수금.부금 양도성예금 원화차입금 원화콜머니 원화발행금융채 기타 소 계 외화자금 외화예수금 외화차입금 외화콜머니 외화발행금융채 소 계 기타 자본총계 충당금 기타 소 계 합 계 (2) 자금 운용 내용 (단위 : 백만원, %) 구 분 운용항목 2024년 2023년 2022년 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 원화운용 대출금 지급보증대지급금 유가증권 예치금 원화콜론 기타 소 계 외화운용 외화대출금 외화지급보증대지급금 외화증권 외화예치금 매입외환 외화콜론 소 계 기타 현금 업무용유형자산 기타 소계 합계 3. 영업 종류별 현황 가. 영업종류별 영업규모 및 자산운용 현황 등 (1) 수탁고 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 2024년 2023년 2022년 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 주식형 채권형 혼합주식형 부동산 재간접형 특별자산 혼합자산 사모투자전문회사 신기술투자조합 투자일임재산 합계 (2) 운용펀드수 현황 (단위 : 개, %) 구분 2024년 2023년 2022년 펀드수 구성비 펀드수 구성비 펀드수 구성비 주식형 채권형 혼합주식형 부동산 재간접형 특별자산 혼합자산 사모투자전문회사 신기술투자조합 투자일임재산 합계 나. 주요 상품ㆍ서비스 내용 (1) 투자신탁위탁자보수 제이비자산운용은 집합투자기구 설정 및 운용 서비스를 제공함에 따라 발생하는 운용보수 및 성과보수 등을 영업수익으로 인식하고 있습니다. (2) 투자일임수수료 제이비자산운용은 수익자들로부터 유가증권투자에 대한 운용 일임 계약을 통해 투자일임수수료를 영업수익으로 인식하고 있습니다. (3) 자문수수료 제이비자산운용은 부동산 등에 대한 투자자문 및 금융자문용역 업무를 통해 자문수수료를 영업수익으로 인식하고 있습니다. (4) 주요 펀드 상품 구분 펀드명 부동산 JB 산업단지 일반 사모부동산투자신탁15호 JB 하남미사 제55호 JB 일반사모부동산투자신탁제67호(전문) JB 밀라노 일반 사모부동산투자신탁 JB 일반사모부동산투자신탁 52호 JB Special Situation 일반사모부동산투자신탁 63호 특별자산 JB 파워 일반 사모특별자산투자신탁3호 JB 에너지 인프라 빌드업 일반 사모증권투자신탁2호 JB 에너지 인프라 일반사모증권투자신탁 4호 JB 파워 일반 사모특별자산투자신탁14호 JB에어라인사모특별자산투자신탁2호 JB에어라인사모특별자산투자신탁3호 혼합형 JB 산업단지 일반 사모투자신탁44호 JB 기술혁신 일반 사모투자신탁1호 JB 산업단지 일반 사모투자신탁59호 채권형 JB 광주채권1호 JB 전북채권1호 JB 안정수익 일반사모증권투자신탁 12호 증권형 JB Global Pre-IPO 전문투자형 사모투자신탁3호 4. 업계의 현황 가. 자산운용업 현황 2024년말 자산운용사 전체운용자산(AUM)규모는 조원(순자산액기준)으로 전년말 대비 209조원 증가 하였으며, 최근 5년간 연평균 의 성장세를 보이며 지속적으로 성장하고 있습니다. 또한 타금융업종 대비 상대적으로 높은 ROE도 지속되고 있어 자산운용업 자체의 매력도가 여전히 높은 상황에서 전체 자산운용사수도 여개를 넘어섰습니다. 자산운용사 AUM 현황> (단위 : 조원) 구 분 2024년 2023년 2022년 증권형 단기금융 파생형 부동산 특별자산 혼합자산 기타 합계 나. 자산운용업 전망 2025년 자산운용업계는
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전통 자산 중심의 수탁고 증가로 수익성 개선이 예상됩니다. 특히, 주식형 및 파생형 ETF의 성장 및 ESG 투자 확대 등이 두드러질 것으로 보이나, 대체투자 부문은 부진이 지속될 것으로 예상되며, 공모 부동산펀드 시장의 침체가 우려됩니다. 개인 및 기관투자자의 자금 여력 축소와 업계 내 경쟁 심화로 수익성 악화 가능성도 존재합니다. 기술 측면에서는 인공지능(AI)의 도입이 가속화되어 투자 상품 개발, 고객 경험 개선, 운영 효율화 등 다양한 분야에서 활용될 전망입니다. AI(인공지능), 머신러닝, 빅데이터 기술이 자산운용 프로세스에 본격적으로 도입되며, 로보어드바이저 및 디지털 자산관리 서비스의 발전으로, 개인 투자자들도 보다 정교한 자산배분 서비스를 이용할 수 있을 것으로 예상됩니다. 그러나 기술 거버넌스와 통제 시스템 구축이 필요한 과제로 대두되고 있습니다. 2025년 자산운용업은 수탁고 증가와 ETF 시장의 성장이 기대되지만, 대체투자 부진, 공모펀드 시장 위축, 업계 경쟁 심화 등의 도전 과제도 함께 존재할 것입니다. 이에 대응하기 위해 자산운용사는 리스크 관리 역량 강화, AI 및 디지털 기술 도입, 고객 중심의 맞춤형 자산관리, ESG 투자 확대, 글로벌 경쟁력 제고 등의 전략을 추진해야 합니다. 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품거래 현황 (연결기준) (1) 파생상품거래 관련 총거래현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계 적용거래(A) 선 도 선 물 스 왑 장 내 옵 션 장 외 옵 션 MATCH거래,중개거래(B) 선 도 스 왑 장 외 옵 션 매매목적거래(C) 선 도 선 물 스 왑 장 내 옵 션 장 외 옵 션 합 계(A+B+C) (2) 이자율관련 거래현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계 적용거래(A) 선 도 선 물 스 왑 장 내 옵 션 장 외 옵 션 MATCH거래,중개거래(B) 선 도 스 왑 장 외 옵 션 매매목적거래(C) 선 도 선 물 스 왑 장 내 옵 션 장 외 옵 션 합 계(A+B+C) (3) 통화관련 거래현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계 적용거래(A) 선 도 선 물 스 왑 장 내 옵 션 장 외 옵 션 MATCH거래,중개거래(B) 선 도 스 왑 장 외 옵 션 매매목적거래(C) 선 도 선 물 스 왑 장 내 옵 션 장 외 옵 션 합 계(A+B+C) (4) 주식관련 거래현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계 적용거래(A) 선 도 선 물 스 왑 장 내 옵 션 장 외 옵 션 MATCH거래,중개거래(B) 선 도 스 왑 장 외 옵 션 매매목적거래(C) 선 도 선 물 스 왑 장 내 옵 션 장 외 옵 션 E L W(D) 장내옵션 장외옵션 (5) 귀금속 및 상품 등 거래현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계 적용거래(A) 선 도 선 물 스 왑 장 내 옵 션 장 외 옵 션 MATCH거래,중개거래(B) 선 도 스 왑 장 외 옵 션 매매목적거래(C) 선 도 선 물 스 왑 장 내 옵 션 장 외 옵 션 합 계(A+B+C) (6) 타법인 주식 또는 출자증권 인수 관련하여 체결한 풋옵션(Put Option), 콜옵션(Call Option), 풋백옵션(Put Back Option) 등 계약 - 해당사항없음 나. 신용파생상품 거래현황 (별도기준) (1) 신용파생상품 거래현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 신용매도 신용매입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 기 타 계 (2) 신용파생상품 상세명세 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 개) 구 분 회사명
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점포 현황 국내 해외 계 전북지역 역외지역 지주회사 (주)JB금융지주 자회사 (주)전북은행 (주)광주은행 106 (주1) JB우리캐피탈(주) JB자산운용(주) JB인베스트먼트(주) 손자회사 프놈펜상업은행 JB 프놈펜자산운용 계 (주1) 광주/전남지역 기준으로 작성 ① 전북은행의 지점 등 설치현황 (기준일 : ) (단위 : 개) 지 역 지 점 출 장 소 사무소 합 계 서울특별시 경기도 인천광역시 대전광역시 세종특별자치시 전라북도 전주지역 군산지역 익산지역 기타지역 해외지역 계 주1) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함됨.주2) 출장소에는 소형영업점이 포함됨. ② 광주은행의 지점 등 설치현황 (기준일 : 일) (단위 : 개) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 광주광역시 서울특별시 전 남 지 역 기타광역시 기타도지역 해 외 지 역 계 주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함됨. ③ JB우리캐피탈의 지점 등 설치현황 (기준일 : 일) (단위 : 개) 지 역 본 점 영업점 사 무 소 합 계 서 울 인 천 경 기 대 전 충 청 대 구 부 산 경 남 전 북 광 주 제 주 해외지역 계 나. 영업설비 등 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 억원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본점분 지점분 합 계 주1) JB금융지주, 전북은행, 광주은행, JB우리캐피탈 등 주요 영업설비 현황임.주2) 본점분은 행정구역상 본점 소재지 기준임. 다. 자동화기기 설치 현황 (단위 : 대) 구 분 2024년 2023년 2022년 C D ATM 공과금무인수납기 주) 전북은행/광주은행 자동화기기 설치 현황임 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 ▣ 2025년 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 (단위 : 개점) 구 분 전북 세종 대전 서울 경기 인천 계 신설 주) 상기 점포 통폐합 및 신설 계획은 금융시장 여건 및 경영환경 변화 등에 따라 변동될 수 있음 (단위 : 개점) 구 분 2025년 1분기 2025년 2분기 2025년 3분기 2025년 4분기 계 지점 및 영업소 신설 주) 지점의 신설 및 확충계획은 금융환경 변동 등으로 변경될 수 있음. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 주요 지표에 관한 사항 (1) 그룹 주요지표 (가) BIS기준 자기자본비율 (연결기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 2023년 2022년 BIS기준 자기자본(A) 위험가중자산(B) 자기자본비율(A/B) BIS기준 기본자본(C) 기본자본비율(C/B) 보통주자본(D) 보통주자본비율(D/B) 주1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100주2) BIS비율 산정기준은 바젤Ⅲ 기준 적용 (나) 원화유동성 비율 (별도기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 2023년 2022년 유동성자산(A) 유동성부채(B) 원화유동성비율(A/B) 주) 유동성자산 및 유동성부채는 1개월 이내 기준임. (다) 부채비율 (별도기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 2023년 2022년 부채총계(A) 자본총계(B) (*) 부채비율(A/B) (*) 대손준비금 차감후 자본총계임. 라) 이중레버리지 비율 (별도기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 2023년 2022년 자회사에 대한 출자총액(A) 자본총계(B) (*) 이중레버리지비율(A/B) (*) 대손준비금 차감후 자본총계임.※ 핀다, 한패스, 오케이쎄는 관계기업투자주식이므로 자회사 출자총액에서 제외. (2) 주요 종속회사 지표 가. 수익성 비율 (단위 : %) 구 분 2024년 2023년 2022년 ROA ROE NIM(순이자마진) 주1) ROA와 ROE 수치는 대손준비금 감안 전 기준임. 주2) K-IFRS 개별기준 실적임. 나. 안정성 비율 (단위 : 억원, %) 구 분 2024년 2023년 2022년 BIS기준자기자본(A) 위험가중자산(B) BIS기준 자기자본비율(A/B) 기본자본비율(Tier 1 ratio) 보통주자본비율(Core
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Tier 1) 주1) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행) 기준 자기자본비율 = 자기자본/ 위험가중자산 × 100 주2) BIS비율 산정기준 :『바젤Ⅲ 및 연결 』기준 적용주3) 2022년 6월 내부등급법 적용 후 기준 다. 건전성 비율 (단위 : 억원, %) 구 분 2024년 2023년 2022년 연체비율 (신용카드채권) 고정이하여신비율 무수익여신비율 대손충당금적립률(A/B) 총대손충당금잔액(A) 고정이하여신(B) 주1) K-IFRS 개별기준 실적임주2) 연체비율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준주3) 대손충당금적립률은 대손준비금을 제외한 실적임 라. 유동성 비율 (단위 : %) 구 분 2024년 2023년 2022년 유동성커버리지비율(주1) 외화유동성커버리지비율(주2) 주1) 유동성커버리지비율은 해당 기간 동안의 영업일별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출함.주2) 유동성커버리지비율은 해당기간의 경영공시 산출기준과 동일하게 적용함. 가. BIS기준 자기자본 비율 (단위 : 억원, %) 구 분 2024년 2023년 2022년 자기자본(A) 위험가중자산(B) 자기자본비율(A/B) 주1)주2) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행)기준 자기자본비율= 자기자본/위험가중자산 ×100K-IFRS 연결재무제표 기준 및 BASEL III 기준으로 산출 ※ 자기자본비율 세부 비율 (단위 : %) 구 분 2024년 2023년 2022년 보통주자본비율 기본자본비율 보완자본비율 주1)주2) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행)기준 자기자본비율= 자기자본÷위험가중자산 ×100%K-IFRS 연결재무제표 기준 및 BASEL III 기준으로 산출 나. 유동성 비율 (1) 유동성커버리지 비율 (단위 : %) 구 분 2024년 4분기 2024년 3분기 2024년 반기 2024년 1분기 2023년 4분기 유동성커버리지 비율 주1)주2) 유동성커버리지비율 : 고유동성자산÷30일 이내 순현금유출입×100% 2024년 12월말 금융감독원 LCR 지도비율은 97.5% 입니다. (2) 외화유동성 비율 (단위 : %) 구 분 2024년 2023년 2022년 외화유동성비율 가중치적용전 가중치적용후 주1)주2)주3) 외화유동성비율 : (3개월 이내)외화유동성자산÷(3개월 이내)외화유동성부채×100% 2024년 12월말 기준 금융감독원 외화유동성 지도비율은 85% 입니다. 당행은 총부채중 외화부채가 5% 미만이며, 외화부채 규모(난외 포함)가 USD 5억 미만으로 외화 LCR 규제 적용 대상이 아닙니다. 다. 무수익여신 현황 (단위 : 억원, %, %p ) 2024년(A) 2023년(B) 2022년 증 감(A-B) 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 무수익여신잔액 비율 [( )는 음(-)의 수치임] 라. 건전성 (단위 : 억원, % ) 구 분 2024년 2023년 2022년 총여신 합계 기업 가계 신용카드 고정이하여신(비율) 합계 기업 가계 신용카드 무수익여신(비율) 합계 기업 가계 신용카드 대손충당금적립률(A/B) 무수익여신산정대상기준제충당금 총계(A) 고정이하여신(B) 연체율(계절조정후) 총대출채권 기준 기업대출 기준 가계대출 기준 신용카드채권 기준 주1)주2)주3)주4) 금융업경영통일공시 기준연체율 : 1개월 이상 원리금 연체율 기준은행계정 원화대출금 및 신탁계정 기준비율은 원단위로 측정한 값 라-1. 공적기관의 보증부 서민금융상품 제외시 연체율 (단위 : 억원, %) 구 분 2024년말 2023년말 2022년말 100% 보증부 서민금융상품 잔액 제외시 연체율 총대출채권 기준 가계대출 기준 90% 이상 보증부 서민금융상품 잔액 제외시 연체율 총대출채권 기준 가계대출 기준 주1) 100% 보증부 서민금융상품 : 최저신용자특례보증, KJB안전망대출, KJB햇살론15, KJB햇살론17, KJB대학생청년햇살론, KJB바꿔드림론 주2) 90% 이상 보증부 서민금융상품 : KJB햇살론뱅크,
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100% 보증부 서민금융상품 가. 조정자기자본 비율 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 2023년 2022년 조정자기자본(A) 조정총자산(B) 조정자기자본비율(A/B) 주1) 조정자기자본비율=(조정자기자본/조정총자산)×100주2) 조정자기자본 산출시 조정되는 대손준비금 금액은 요적립액을 사용하였습니다. 나. 고정이하여신 등 현황 [고정이하여신 증감 현황] (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원, %) 2024년 2023년 2022년 고정이하여신잔액 비율 고정이하여신잔액 비율 고정이하여신잔액 비율 [대손충당금] (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 대손충당금 기중대손상각액 다. 자산유동화에 관한 사항 2024년 12월 31일 기준 당사가 보유한 잔존 유동화채권은 없습니다. 라. 기타 중요한 사항 (1) 여신건전성 및 연체율 현황 [총여신 및 건전성 분류 현황] (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 2023년 2022년 여신현황 총여신(A) 카드 할부금융 리스 대출 기타 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 연체금액(B) 1개월 미만 (-)1개월 이상 연체율(B/A) 1개월 미만 1개월 이상 주1) 여신현황/건전성/대손충당금/연체금 잔액은 기타채권(종업원대여금,가지급금(여신성)) 포함이며, 여신성수탁채권에 대한 충당금은 제외입니다.주2) 리스는 금융리스, 운용리스(감가상각적용), 선급리스, 해지리스(감가상각적용), 렌탈자산(감가상각적용) 관련 미수금 포함입니다.주3) 여신현황의 총여신은 여신성 채권 및 기타자산(기타 가지급금, 기타 미수금)의 합계입니다. [할부금융] (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 2023년 2022년 여신현황 할부금융자산(A) 내구재 주택 기계류 기타 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 연체금액(B) 1개월 미만 1개월 이상 연체율(B/A) 1개월 미만 1개월 이상 [리스] (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 2023년 2022년 리스자산(A) 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 연체금액(B) 1개월 미만 1개월 이상 연체율(B/A) 1개월 미만 1개월 이상 주) 리스는 금융리스, 운용리스(감가상각적용), 선급리스, 해지리스(감가상각적용), 렌탈자산 관련 미수금 포함입니다. [대출] (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 2023년 2022년 대출자산(A) 건전성분류 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체현황 연체금액(B) 1개월 미만 1개월 이상 연체율(B/A) 1개월 미만 1개월 이상 ※ 최소영업자본비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 2023년 2022년 총자본(A) 최소영업자본액(B) 최소영업자본비율(A/B) 주) K-IFRS 별도재무제표 나. 업계의 현황 (1) 국내외 경제 환경 2024년 한국 경제는 고물가와 고금리 부담 완화에 힘입어 전년 대비 회복세를 보일 것으로 기대됩니다. 특히, 금리 인하 가능성과 함께 수출 활성화가 경제 회복의 주요 동력으로 작용할 전망입니다. 그러나 내수 시장의 소비자 수요 약화, 가계부채 및 부동산PF의 지연된 디레버리징으로 인한 부담 등 변수로 작용할 요인이 기회보다는 리스크 쪽이 더 강할 것으로 전망됩니다. 세계 경제는 팬데믹과 우크라이나 전쟁의 여파에서 벗어나 완만한 회복세를 보이겠지만, 성장률은 이전 수준에 비해 낮은 새로운 균형점을 찾을 것으로
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보입니다. 지속되는 높은 인플레이션, 주요 국가들의 금리 인상에서 점진적인 통화정책 전환, 그리고 우크라이나 상황을 포함한 지정학적 환경의 변화 등 복합적인 요소들의 영향을 받으며 불균등한 회복세가 예상됩니다. 통화정책 전환시기와 미대선과 관련된 국제질서 변화 등이 주요 변수로 작용할 것으로 예상됩니다.아울러 미국 경제는 견조한 민간 소비 등 강한 내수 시장에 힘입어 인플레이션 증가 폭은 둔화되지만, 여전히 높은 수준을 유지할 것으로 예상됩니다. 인플레이션 완화와 경기 둔화에 따라 하반기로 갈수록 대부분의 국가에서 기준금리 인하가 이루어질 전망입니다. 다만, 인플레이션 민감도가 크며 지정학적 리스크가 상존하기 때문에 경제 성장 속도 및 금리 하락은 더디게 진행될 전망입니다.또한, 유로지역 경제는 초기 정체를 이어가다가, 인플레이션이 감소함에 따라 유럽중앙은행의 금리 인하가 예상되며, 이는 하반기에 경제 회복을 촉진할 것으로 예상됩니다. 중국 경제는 부동산 중심의 성장 모델 한계와 친기업 정서 약화로 인해 경제 활력이 감소하며 잠재 성장률 하락 추세가 지속될 것으로 예상됩니다. (2) 금융산업 동향 2024년 한국의 금융산업은 글로벌 교역 및 IT 경기 회복에 힘입어 완만한 경기회복이 예상되나, 여전한 금융시장의 불확실성 속에서 리스크 관리의 중요성이 강조됩니다. 비록 대출이 증가하고 있음에도 불구하고, 은행업의 순이익 증가는 크지 않을 것으로 예상됩니다. 반면, 투자 심리의 개선에 힘입어 증권업의 실적은 회복될 것으로 기대되지만, 부동산 경기의 회복이 지연되면서 눈에 띄는 수익성 개선은 어려울 것으로 전망됩니다. 쌓여가는 가계부채와 COVID19 이후 급증한 기업부채, 이연된 부동산 프로젝트 파이낸싱(PF) 부실이 주요 리스크 요인으로 꼽히며, 이에 대한 적극적인 리스크 관리가 필요할 것으로 예상됩니다.2024년에는 불확실성 관리를 위한 리스크 관리 강화와 함께 새로운 성장동력을 모색하는 노력도 중요할 것으로 보입니다. AI를 활용한 생산성 향상, 금융플랫폼 고도화, 시니어 케어, 토큰 증권 등 새로운 비즈니스 모델에 대한 개발이 예상되며, 사업구조 혁신을 통한 금융산업의 변화가 더욱 확대될 것으로 전망됩니다.아울러 언택트 문화의 보편화와 모바일 플랫폼의 중요성은 여전히 금융소비자의 비대면 거래 증가와 온라인 중개 플랫폼을 통한 금융상품 중개 확대를 이끌 것으로 예상됩니다. 또한, ESG 경영과 사회적 책임경영의 중요성이 더욱 강조되면서 금융회사의 지배구조 및 내부통제 시스템 구축, 기후변화 리스크 대응, 친환경 경영활동, 사회적 약자 및 취약계층을 대상으로 한 사회공헌활동의 가속화 될 것으로 전망됩니다. (가) 은행업 2024년 국내은행의 경영성과에 영향을 미칠 수 있는 주요 환경요인들 측면에서는 금융당국의 공정기능 강화요구 증가, 인터넷전문은행 및 핀테크 업체와의 경쟁 심화, 디지털자산과 같은 은행업 우회/대체 수단 확대 등 새로운 수단의 등장 등이 있으며 이로 인해 은행업의 경쟁구도에 어려움이 있을 것으로 전망됩니다. 또한 제한적인 경기 회복세 하에서 여전히 높은 금리 수준에 따른 취약차주 중심의 부실 확대로 건전성 저하가 지속되는 이슈 또한 부각 될 것으로 전망됩니다. 2024년 국내 은행권은 이러한 불확실한 시장 환경과 경쟁 심화에 대응하기 위해 대체수익원 발굴을 통한 수익기반을 강화하고 해외진출 등의 사업다각화를 통해 성장동력을 확보해 나가는 한편, 디지털 기술 등을 활용한 사업모델 혁신을 위해 박차를 가해 나갈 것으로 예상됩니다. 건전성 측면에서는 고금리 지속에 따른 취약계층 부담 가중에 맞추어 철저한 리스크 관리 등 질적 성장을 바탕으로 한 내실경영을 추구해 나갈 것으로 전망됩니다.더불어, 디지털플랫폼의 편의성 제고, 빅테크 및 비금융사들과의 제휴 강화 및 대면영업 전략의 변화를 통해 고객 점점의 확대 및 효율화를 이루고, 고령인구 증가에 따른 연금사업 강화 등 지속성장 기반 마련을 위한 새로운 수익모델 발굴에 대한 노력이 계속될 것으로 예상되며 ESG경영 강화에 부합하는 관리체계 개선 추진 등
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체질 개선을 위한 지속적인 노력을 기울여 나감과 동시에 각자 회사에 적합한 차별화된 경영전략을 수립·추진해 나갈 것으로 전망됩니다. (나) 여신전문금융업 여신전문금융업은 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융, 신용카드 등 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 채권 또는 어음의 발행 등을 통해 자금을 조달하여 여신업무가 이루어지기 때문에, 세계 및 국내 경제 환경에 직ㆍ간접적으로 영향을 받는 업종입니다. 여신전문금융회사는 크게 카드사와 非카드사로 구분되며, 非카드사는 세부적으로 할부금융, 리스(시설대여), 신기술금융으로 분류됩니다. 먼저 외부환경을 보면, 2023년은 연초 급격한 금리인상으로 자금시장이 경색되어 자금조달에 어려움을 겪은 많은 캐피탈사들의 자산성장에 제한된 환경이었습니다. 또한 신용대출 중심의 급격한 연체 증가 및 부동산 PF대출 부실 등 건전성 측면에서 불확실성이 매우 높은 시기였습니다. 2024년에는 성장성 측면에서 시장금리가 점진적으로 하락되면서 조달환경은 전년보다 안정될 것으로 전망되어 영업환경은 일부 개선될 것으로 보이나, 부동산시장 침체에 따른 각종 모기지, 부동산 PF대출 등 금융수요 감소로 자산성장은 제약이 있을 것으로 보입니다. 수익성 측면에서는 영업경쟁이 다시 치열해질 것으로 보여 이자 마진 축소 등 수익률은 다소 악화될 것으로 예상됩니다. 다음으로 건전성 측면에서는 가계대출의 신용위험 지속, 부동산PF 부실사업장 조기정리가 예상되어 2024년에도 많은 캐피탈사들의 리스크관리 및 채권관리 역량이 매우 중요한 한 해가 될 것으로 전망됩니다. (다) 집합투자업(자산운용업) 2024년말 자산운용사 전체운용자산(AUM)규모는 조원(순자산액기준)으로 전년말 대비 209조원 증가 하였으며, 최근 5년간 연평균 의 성장세를 보이며 지속적으로 성장하고 있습니다. 또한 타금융업종 대비 상대적으로 높은 ROE도 지속되고 있어 자산운용업 자체의 매력도가 여전히 높은 상황에서 전체 자산운용사수도 여개를 넘어섰습니다. 2025년 자산운용업계는 전통 자산 중심의 수탁고 증가로 수익성 개선이 예상됩니다. 특히, 주식형 및 파생형 ETF의 성장 및 ESG 투자 확대 등이 두드러질 것으로 보이나, 대체투자 부문은 부진이 지속될 것으로 예상되며, 공모 부동산펀드 시장의 침체가 우려됩니다. 개인 및 기관투자자의 자금 여력 축소와 업계 내 경쟁 심화로 수익성 악화 가능성도 존재합니다. 기술 측면에서는 인공지능(AI)의 도입이 가속화되어 투자 상품 개발, 고객 경험 개선, 운영 효율화 등 다양한 분야에서 활용될 전망입니다. AI(인공지능), 머신러닝, 빅데이터 기술이 자산운용 프로세스에 본격적으로 도입되며, 로보어드바이저 및 디지털 자산관리 서비스의 발전으로, 개인 투자자들도 보다 정교한 자산배분 서비스를 이용할 수 있을 것으로 예상됩니다. 그러나 기술 거버넌스와 통제 시스템 구축이 필요한 과제로 대두되고 있습니다. 2025년 자산운용업은 수탁고 증가와 ETF 시장의 성장이 기대되지만, 대체투자 부진, 공모펀드 시장 위축, 업계 경쟁 심화 등의 도전 과제도 함께 존재할 것입니다. 이에 대응하기 위해 자산운용사는 리스크 관리 역량 강화, AI 및 디지털 기술 도입, 고객 중심의 맞춤형 자산관리, ESG 투자 확대, 글로벌 경쟁력 제고 등의 전략을 추진해야 합니다. (라) 증권업2024년 증권업 시장은 대내외 불확실성이 여전히 존재하나, 금리인하 기대감과 기업 실적 성장 기대로 투자심리가 개선되어 일부 회복세를 보일 것으로 예상됩니다. 이러한 상황에서 증권 회사들은 수익의 안정성을 확보하기 위해 자산 관리 부문을 더욱 강화하고, 특히 부동산 금융의 리스크 관리에 주목할 것으로 전망됩니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 예측정보에 대한 유의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상/예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 현 시점에서 주어진 자료를 기초로 하였기에 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 1. 개요 2024년은 자영업자 등 취약부문의 신용위험 증대와 부동산PF 추가 부실 우려 등의 어려움에도 불구하고 그룹의 핵심 전략인 수익성 위주의 질적성장에 매진한 결과, 사상 최대 당기순이익(지배지분 6,775억원)을 시현하였고, 동종업계 최고 수준의 수익성(ROE_지배지분 13.00%, ROA 1.06%)을 달성하였으며, 자본비율(CET1 12.21%) 역시 안정적으로 관리할 수 있었습니다. 2025년 한 해도 대내 ㆍ 외적으로 녹록치 않은 정치 ㆍ 경제적 상황에 마주해 있습니다.국내 정치의 불안정성에 따른 소비위축 등의 영향으로 낮은 경제성장률이 전망되고, 대외적으로도 단기적 자국우선주의 현상이 대두되고 있어 소규모 개방경제(Small Open Economy) 체제를 지향하는 우리나라의 경우 부정적 영향이 커질 가능성이 높을 것으로 전망됩니다. 이에 JB금융그룹은 현재의 시장 상황을 다각도로 분석하여 다양한 시나리오에 맞는 대응전략이 시의 적절하게 시행될 수 있도록 최선을 다하겠습니다. 불확실한 경영환경에도 불구하고, 2025년도에도 JB금융그룹은 업계 최고 수준의 수익성을 달성하는 '강소금융그룹'으로 성장하는 노력을 지속하고자 합니다. 이를 위한 최우선 과제로 수익성 중심의 질적 성장을 지속적으로 추진하고자 합니다. 안정적인 재무구조를 바탕으로 효율적인 자산 운용과 선제적인 리스크 관리를 통해 수익성을 극대화하고, 지속가능한 성장 기반을 마련하는데 최선을 다하겠습니다. 다음으로 그룹의 미래 경쟁력 확보를 위해서 핀테크사 등과의 전략적 제휴와 협업 및 외국인 비즈니스를 강화하겠습니다. 핀테크/플랫폼/인터넷전문은행 등과의 전략적 제휴와 협업을 통해 혁신적인 금융서비스와 솔루션을 제공하고, 국내 거주 외국인을 대상으로 한 금융서비스 시장에서의 입지를 강화함으로써 새로운 성장 동력을 확보하여 그룹의 SeasonⅡ를 준비하는데 모든 역량을 집중하겠습니다. 또한 실질적이고 효율적인 내부통제시스템을 강화함으로써 최근 금융권사고의 유사사례가 JB금융그룹에서 발생할 수 없도록 관리에 만전을 다하고, 잠재적 리스크를 사전에 예방하여 신뢰성 있는 경영을 이어나갈 수 있도록 노력하겠습니다. 아울러, 지속가능성장을 위한 ESG 경영의 일환으로 취약계층을 대상으로 실질적인 도움이 될 수 있는 사회공헌활동을 적극적으로 추진하고, 건강한 기업의 필수 조건인 조직 구성원 간의 상호 존중과 배려하는 문화를 정착시키겠습니다. 상황이 어려워질수록 새로운 기회를 찾아내고 도전하는 혁신의 길을 통해 JB금융그룹의 비전인 '대한민국 최고의 강소금융그룹'으로 자리매김하도록 모든 임직원이 헌신과 열정으로 최선의 노력을 다하겠습니다. 2. 재무상태 및 영업실적 가. 주요 재무현황 및 경영지표 JB금융그룹의 주요
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재무현황 및 경영지표는 다음과 같습니다 (1) 2024년도 실적 (단위: 억원, %) 구 분 연결기준 주요 종속회사 전북은행 광주은행 JB우리캐피탈 JB자산운용 주요 재무상태 총자산 총부채 자기자본 자본금 주요 손익현황 영업수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익(지배기업지분순이익) 주요 경영지표 ROA ROE(지배기업지분) 고정이하여신비율 무수익여신비율 대손충당금적립비율 BIS 자기자본비율 BIS 기본자본비율 BIS 보통주자본비율 조정자기자본비율 주) 주요 종속회사 실적은 별도기준으로 작성 (2) 2023년도 실적 (단위: 억원, %) 구 분 연결기준 주요 종속회사 전북은행 광주은행 JB우리캐피탈 JB자산운용 주요 재무상태 총자산 총부채 자기자본 자본금 주요 손익현황 영업수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익(지배기업지분순이익) 주요 경영지표 ROA ROE(지배기업지분) 고정이하여신비율 무수익여신비율 대손충당금적립비율 BIS 자기자본비율 BIS 기본자본비율 BIS 보통주자본비율 조정자기자본비율 주) 주요 종속회사 실적은 별도기준으로 작성 (3) 2022년도 실적 (단위: 억원, %) 구 분 연결기준 주요 종속회사 전북은행 광주은행 JB우리캐피탈 JB자산운용 주요 재무상태 총자산 총부채 자기자본 자본금 주요 손익현황 영업수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익(지배기업지분순이익) 주요 경영지표 ROA ROE(지배기업지분) 고정이하여신비율 무수익여신비율 대손충당금적립비율 BIS 자기자본비율 BIS 기본자본비율 BIS 보통주자본비율 조정자기자본비율 주) 주요 종속회사 실적은 별도기준으로 작성 ① 수익성 부문 2024년도 그룹 연결 누적 기준 당기순이익은 6,930억원(지배지분 6,775억원)으로 전년대비 14.7%(지배지분 15.6%) 증가한 실적으로 사상 최대 실적을 경신하였으며, 이에 따라 2024년 지배지분 ROE 및 ROA는 각각 13.00% 및 1.06%로 양호한 수익성 지표를 유지하고 있습니다. 양호한 수익성을 지속할 수 있었던 주요 요인으로는 (1) 수익성 중심의 질적성장 전략의 지속 추진과 (2) 비용효율성의 개선을 들 수 있습니다. 우리 그룹은 최근 5년간 상대적으로 공헌이익률이 높은 핵심사업 비중을 늘리는 '사업포트폴리오 리밸런싱 전략'을 꾸준히 시행해 오고 있습니다. 그 결과 핵심사업에서의 역량은 갈수록 경쟁력을 키워가고 있고 핵심사업을 축으로 하는 지속가능한 수익기반을 더욱 공고히 구축하는 과업을 지속 시행하고 있습니다. 부문별로 보면 그룹 연간 총영업이익은 Top-Line성장으로 전년대비 9.9% 증가하였습니다. 그룹 및 은행 합산 원화대출금은 대외 불확실성을 감안한 보수적인 성장기조로 전년말 대비 각각 5.3% 및 4.4% 증가하였습니다. 그룹 이자이익은 19,760억원으로 전년(19,066억원)대비 3.6% 증가하였고, 은행 합산 NIM은 16bp 감소했습니다. 향후 시장금리 하락 등 금융환경 변화에 대비하여, 핵심예금 지속 증대와, 조달/운용 최적화 등을 통해 수익성을 개선하도록 노력하겠습니다. 그룹 비이자이익은 유가증권 관련이익이 큰폭으로 개선되어 2,389억원으로 전년(1,081억원)대비 121.0%증가하였습니다. 그룹 판매관리비는 8,302억원으로 전년(7,723억원)대비 7.5%증가하였으나, 인플레이션에 따른 비용 상승을 최대한 억제하여 안정적으로 관리하였습니다. 그룹 영업이익경비율은 판관비 증가에도 불구하고 영업이익 개선 영향으로 그룹 영업이익경비율이 37.5%로 사상최저 수준으로 기록하였습니다. 그룹 충당금전입액은 4,786억원으로 전년(4,424억원)대비 8.2% 증가하였습니다. 경기침체에 우려에 따른 잠재 부실리스크에 대해 그룹의 모든 역량을 집중하여 선제적 리스크관리를 해나가도록 하겠습니다. 주요 자회사별로 보면 전북은행(별도기준)은 전년대비 6.2% 증가한 1,834억원의 연간실적을 시현하였으며, 광주은행(별도기준) 또한 전년대비 19.4% 증가한 2,865억원의 연간실적을 달성하여 안정적인 이익흐름을 이어갔습니다. JB우리캐피탈(별도기준)은 전년대비
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16.3% 증가한 2,221억원의 순이익을 달성하며 그룹의 이익성장에 기여하였습니다. ② 건전성 부문 자산건전성 지표인 고정이하여신비율은 전년대비 0.05%p 상승한 0.91%, 연체율은 전년대비 0.20%p 상승한 1.13%를 기록하였습니다만, 그룹사의 건전성 부분은 여전히 관리가능한 수준내에서 유지되고 있으며, 향후 안정적인 수준으로 관리할 수 있을 것으로 전망합니다. 2025년에는 불확실한 금융시장 환경에 대비하기 위해 다양한 시나리오 별로 JB금융에 미칠 영향을 분석하고, 각 상황별로 적절한 대응전략을 마련하여 적시에 시행되도록 최선을 다하겠습니다. ③ 자본적정성 부분 내부등급법 승인과 더불어 수익성 중심의 내실경영을 바탕으로 한 위험조정수익률 관리로 BIS기준 자기자본비율 14.29%, 기본자본비율(Tier1 ratio) 13.64% 및 보통주자본비율(Core Tier1 ratio) 12.21%의 안정적인 자본비율을 유지하고 있습니다. 2025년도 역시 수익성 중심의 내실경영을 바탕으로 위험조정수익률 관리를 통해 BIS비율 등 제반 자본비율을 철저하게 관리할 예정입니다. -기타 그룹 재무현황 및 영업실적에 대해서는 사업보고서에 기재된「Ⅱ.사업의내용」 및 첨부서류인 감사보고서/연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 나. 신규사업 진출 관련 내용 JB금융그룹은 디지털 금융시대에 적극적으로 대응하고 새로운 시장 기회를 창출하기 위해 그룹과 시너지가 가능한 핀테크 기업들을 대상으로 협업ㆍ투자를 통한 전략적 제휴를 추진하고 있습니다. 이러한 전략의 일환으로 2024년 1월 해외송금플랫폼 업체인 한패스(주) 및 2024년 3월 B2B핀테크 전문기업 웹케시그룹 산하 업체인 비즈플레이(주)와 전략적 투자계약(각 지분율 15% 및 10%, 2대 주주)을 체결하여 상호 간 제휴관계를 구축하고 공동상품 개발, 마케팅 협력 등 상호 간 시너지를 위한 다양한 업무 협업을 진행하고 있습니다. JB금융그룹은 핀테크 업체와의 전략적 관계를 통한 동반 성장을 추진하면서, 그룹의 「채널확대」,「고객기반강화」,「사업다각화」를 위한 협력을 지속 강화해 나갈 계획입니다. 한편, 국내 인구 증가율의 하락과 노령화가 급속히 진행됨에 따라 우리나라의 경제ㆍ사회 전반적으로 외국인의 역할이 중요하게 부각되고 있습니다. 이러한 시대적 흐름에 대응하기 위해 외국인의 접근성을 높일 수 있는 외국인 전용 생활/금융 플랫폼을 제공할 계획입니다. 플랫폼 경쟁력 강화를 위해 외국인 고객 대상 예ㆍ적금, 대출, 체크카드 등 다양한 금융상품 뿐만 아니라, 의료, 주거, 비자, 구직, 한국어교육 등에 특화된 생활플랫폼 업체들과 협업을 통해 외국인이 JB플랫폼을 통해 다양한 생활서비스를 경험할 수 있는 JB만의 차별화된 채널을 구축해 나갈 계획입니다. 이를 바탕으로, JB금융그룹은 외국인에게 생활ㆍ금융 전반에 걸친 종합서비스를 제공하는 외국인 전문 금융사로서의 입지를 지속 강화해 나가겠습니다. 다. 중단사업 관련 내용 - 해당사항없음 라. 조직변경, 사업부문의 재조직, 종업원의 조기퇴직 등 관련내용 당사는 이사회사무의 독립성 및 사외이사 지원 강화를 위해 별도의 지원조직인 이사회사무국을 신설하였습니다. 마. 환율변동이 회사 사업에 미치는 영향 - 외화거래 및 당기손익인식 재무제표 작성에 있어서 연결실체의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간 말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적 원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다. 연결실체는 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 외화환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한, 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과를 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과를 당기손익으로 인식하고 있습니다. 해외사업장의
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자산ㆍ부채는 보고기간말 현재 환율을, 손익계산서 항목은 당해연도 평균환율을 적용하여 원화로 환산하며 이러한 환산에서 발생하는 외환차이는 자본의 별도 항목으로 인식하고 있습니다. 한편, 이러한 자본에 인식된 외환차이의 누계액은 해외사업장의 처분시점에 당기손익에 반영하고 있습니다. 당사의 2024년말 연결 외화대출금은 15,622억원, 외화예수금은 14,872억원으로 유사한 수준을 유지하여 환율변동영향을 최소화하고 있습니다. - 파생금융상품 및 위험회피회계 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하는 경우, 복합금융상품이 금융부채에 해당하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않았다면 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단으로 지정되지 않은 모든 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 바. 자산손상 또는 감액손실이 발생한 내용 - 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결실체의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. - 비금융자산의 손상 회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정하지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 적절한 할인율로 할인하여 추정합니다. 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 매 보고기간말에 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입합니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다. JB금융그룹의 연결기준 손상차손 인식내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 2024년 2023년 2022년 대손상각비 기타금융자산손상차손(환입) 유형자산손상차손(환입) 무형자산손상차손(환입) 3. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 유동성리스크는 자금의 조달 및 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 일시적 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상황에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 말합니다. JB금융그룹은 시장환경의 급변 등으로 인한 유동성 부족 발생 등의 비상상황에 대응하기 위해 위기상황 분석 및 비상조치계획(Contingency Plan)을 수립하여 관리하고 있습니다. 당사는 금융지주 회사 감독규정의 경영지도기준에 따라 월별 '원화유동성비율'을 산출하며, 금감원 지도비율인 100%이상을 안정적으로 유지하고 있습니다. 2024말 현재 외화자산 및 부채가 존재하지 않으므로 외화유동성비율은 산출대상에서 제외하였습니다. ※ 유동성비율 (별도재무제표 기준) (단위 : 억원, %) 구 분 2024년 2023년 2022년 유동성자산(A) 유동성부채(B) 원화유동성비율(A/B) 주1) 유동성자산 및 유동성부채는 1개월 이내 기준임 주2) 원화유동성비율 변동(하락) 주요 원인 : 전년대비 현금성자산
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증가에 따른 1개월이내 유동성자산 증가 아울러 당사의 주요 자회사인 전북은행과 광주은행도 '유동성커버리지비율' 및 '외화유동성비율' 등을 안정적으로 유지하고 있습니다. (금감원 지도비율 : 유동성커버리지비율 97.5% 이상, 외화유동성커버리지비율 80% 이상, 외화유동성비율 85% 이상)- 당사는 금융지주회사감독규정의 경영지도 기준에 따라 월별 '원화유동성비율'을 산출하며, 경영지도비율인 100% 이상을 안정적으로 유지하고 있습니다. 2024년말 현재 외화자산 및 부채가 존재하지 않으므로 외화유동성비율은 산출대상에서 제외하였습니다. ※ 은행자회사 유동성비율 - 전북은행 (단위 : %) 구 분 2024년 2023년 2022년 유동성커버리지비율(주1) 외화유동성커버리지비율(주2) 주1) 공시된 유동성커버리지비율은 해당 기간 동안의 영업일별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출주2) 유동성커버리지비율은 해당기간의 경영공시 산출기준과 동일하게 적용함 - 광주은행 (단위 : %) 구 분 2024년 2023년 2022년 유동성커버리지비율(주) 주) 유동성커버리지비율은 해당 기간동안의 영업일별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출함. (단위 : %) 구 분 2024년말 2023년말 2022년말 외화유동성비율 가중치 적용 전 가중치 적용 후 주) 광주은행은 총부채 중 외화부채가 5% 미만이며, 외화부채 규모(난외 포함)가 5억미불 미만으로 외화유동성커버리지비율 규제대상 아님 나. 자금조달과 지출에 관한 사항 (1) 자금의 원천별 조달규모, 자금조달비용 등 자금조달조건 등 원화자금의 조달은 원화예수금 등의 증가로 전년대비 약 2조 5,314억원 증가하였고, 외화자금 조달은 손자회사인 프놈펜상업은행(PPCBank)의 영업력 확대 등으로 약 2,987억원 증가하였습니다. 2024년도 당사는 안정적인 조달을 위해 사채 발행 등 자금조달 다변화 노력을 지속 모색하고 있으며, 수익성 향상을 위해 핵심고객 유치를 통한 영업을 더욱 강화해 나갈 계획입니다. 원화대출금은 전년대비 3조 602억원 증가하였습니다. 리스크관리 기반 수익성 위주의 자산포트폴리오 조정 등을 추진함으로써 운용률을 관리하였고, 2025년에도 시장상황에 따른 탄력적인 금리 운용, 자금운용수단 다변화 등 적절한 자금운용 정책 시행을 통해 자금을 효율적으로 운용해 나갈 계획입니다. 당사는 조달한 자금을 기발행 회사채 상환, 자회사 자금지원 및 운영자금으로 사용하고 있으며, 증권신고서 등에 기재한 자금 사용 계획과 실제 자금사용을 다르게 사용한 바가 없습니다. ※ 당사 및 당사 자회사의 자금조달 및 운용현황은 'II. 사업의 내용' 및 'III. 재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항'의 자금조달 실적과 조달된 자금의 사용 실적을 참조하시기 바랍니다. ① 자금조달 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 2024년 2023년 2022년 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 원화자금 예수금.부금 양도성예금 원화차입금 원화콜머니 원화발행금융채 기타 소 계 외화자금 외화예수금 외화차입금 외화콜머니 외화발행금융채 기타 소 계 기타 자본총계 충당금 기타 소 계 합 계 ② 자금운용 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 운용항목 2024년 2023년 2022년 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 원화운용 대출금 유가증권 예치금 지급보증대지급금 원화콜론 원화사모사채 신용카드 할부금융자산 리스자산 기타 원화대손충당금 소 계 외화운용 외화대출금 외화증권 외화예치금 매입외환 외화콜론 기타 외화대손충당금 소 계 기타 현금 업무용유형자산 기타 소 계 합 계 (2) 상환의무가 있는 조달자금의 항목별ㆍ만기별 상환금액 도래현황 JB금융지주 사업보고서 내 'II. 사업의 내용' 및 'III. 재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 - 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적'을 참조하시기 바랍니다. (3) 조달자금 중 재무비율 준수, 차입제한, 배당제한 등의 조건이 있는 경우 등 JB금융지주 사업보고서 내 'II.
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사업의 내용' 및 'III. 재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 - 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 - (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부'등을 참고하시기 바랍니다. (4) 미래에 자금조달의 형태와 조달비용의 변화가 예상되는 경우 그 내용 미래에 자금조달의 형태와 조달 비용의 변화가 예상되는 경우는 현재 없으며, 발생할 수 있는 시장의 급격한 변동성에 대해서는 지속적으로 모니터링하고 있습니다. 4. 부외거래가. 중요한 소송사건 등 2024년말 현재 연결실체와 관련된 계류 중인 소송사건은 피소 70건(총 소송금액 187,387백만원), 제소 27건(총 소송금액 118,378백만원)이 있습니다. 상기 소송사건의 최종 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. 구 분 주요내용 비고 피소 70건(187,387백만원) 1. 소송당사자 - 원고 : (주)○○저축은행外 69건 - 피고 : (주)전북은행外2. 소송의 내용 : 공탁금청구권, 채무부존재, 부당이득 등3. 진행상황 : 소송진행중4. 영업 및 재무에 미치는 영향 : 소송결과에 따름 제소 27건(118,378백만원) 1. 소송당사자 - 원고 : (주)전북은행外 - 피고 : ○○○外 26건2. 소송의 내용 : 근저당말소, 대여금, 보증채무금 등3. 진행상황 : 소송진행중4. 영업 및 재무에 미치는 영향 : 소송결과에 따름 주1) 연결기준으로 작성주2) 상기 소송사건에는 독일 헤리티지 펀드와 관련된 소송내역이 포함되어 있습니다. 해당소송은 손해배상청구 등으로 판매사측이 투자자들에게 지급한 124.7억원 및그에 대한 지연손해금 반환을 요구하는 청구로써, 소송으로 인한 자원의 유출금액 및시기는 불확실하며, 소송결과가 현재 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.주3) 연결실체가 운용 중인 JB호주 NDIS 1호 펀드 등 8개의 펀드(총 판매액 3,264억원)에서 차입한 거래처의 대출 약정 위반사항이 발견되어 일부 투자금을 회수조치 등의 진행중에 있으며, 다른 운용 펀드인 JB 오픈마켓 2호 펀드는 투자자에게 지급한 금액의 일부 청구를 지급하고자 하는 소송에 진행중에 있습니다. 이에 따라, 법무법인을 통해 승소가능성 및 분담비율을 고려하여 현 사건에 대해 각각 10,239백만원과 957백만원을 연결재무제표에 소송충당부채로 계상하였습니다.주4) 상기 소송사건에는 유럽 헬스케어 펀드와 관련된 소송내역이 포함되어 있습니다. 해당소송은 부당이득반환청구에 대한 소송으로 소가는 10억이며, 소송결과가 현재 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 나. 채무보증 및 채무인수약정 등 (1) 지급보증 ① 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 제공하고 있는 지급보증의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 확정지급보증 원화 기업구매카드지급보증 융자담보지급보증 기타원화지급보증 소계 외화 인수 수입화물선취보증 기타외화지급보증 소계 미확정지급보증 신용장개설관계 기타 어음매입약정 합계 주) 연결기준으로 작성 ② 당기말 및 전기말 및 전전기말 현재 지급보증총액대비 지급보증충당부채 설정비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원,%) 구 분 2024년 2023년 2022년 설정대상 지급보증총액 지급보증충당부채 충당부채 설정비율 주) 금융보증계약부채 및 지급보증충당부채 금액이 포함 (2) 약정 ① 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 제공하고 있는 약정의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 종 류 2024년 2023년 2022년 원화대출약정 외화대출약정 ABCP 및 ABS매입약정 유가증권매입약정 합계 주) 연결기준으로 작성 ② 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 미사용약정금액 대비 미사용약정충당부채 설정비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,%) 구 분 2024년 2023년 2022년 설정대상미사용약정금액 미사용약정충당부채 충당부채 설정비율 (3) 원본보전신탁 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 원금보전약정이 있는 신탁의 내역은 다음과
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같습니다. (단위: 백만원) 구 분 종류 2024년 2023년 2022년 원금보전약정 노후생활연금 개인연금 신개인연금 연금 퇴직 적립식목적 가계금전 원리금보정약정 불특정금전 합 계 당기말 현재 신탁계정 중 원본 또는 이익보전약정이 있는 신탁 18,036백만원을 보유하고 있으며, 약정신탁의 운용결과에 따라 추가적인 손실이나 이익이 발생할 수도 있습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 사업연도 주요 내용 2024년도 (제12기) 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준을 적용 2023년도 (제11기) 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준을 적용 2022년도 (제10기) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' - 현금및현금성자산 2022년 4월 IFRS 해석위원회의 안건 결정 '제3자와의 계약에 따른 이용제한 요구불예금' 및 K-IFRS 질의회신 '지준예치금의 현금및현금성자산 분류 여부'에 따라 요구불예금에 해당하는 지준예치금을 현금 및 현금성자산으로 분류하는 것으로 변경하였으며 이를 소급 적용하였음 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 (1) 환경에 관한 사항 금융업계는 환경오염, 환경법률 위반 등의 가능성이 다른 업종에 비해 비교적 낮습니다. 하지만 기후위기로부터 발생하는 다양한 금융 리스크에 당면해 있으며, 기후위기로 인한 자산 피해, 공급망 장애 등 직접적 피해부터 환경 규제 강화로 인한 생산비용 증가, 채무자 상환 능력 저하, 고탄소 자산의 시장가치 하락 등 간접 리스크까지, 기후위기가 계속될 시 그 피해 규모와 범위는 점점 커지고 다양해질 것으로 예상하고 있습니다. JB금융그룹은 이와 같은 기후위기로부터 발생하는 금융 리스크에 대해 적극 대응하고자 글로벌 환경 이니셔티브(UNEP FI, CDP, TCFD, PCAF, SBTi)에 가입을 완료하였습니다. 이후 2021년 12월 "기후 리스크 대응을 위한 넷제로 전략"을 ESG위원회에서 의결하고, 2022년 2월 선도적인 기후변화 대응을 위해 2035년 자체 배출량 넷제로, 2045년 금융 배출량 넷제로 목표를 대외에 선언하였습니다. 목표 달성을 위해 PCAF와 SBTi에서 요구하는 방법론을 적용하여 탄소배출량 측정을 완료하고, 국내 금융회사 중 두번째로 SBTi로부터 탄소 감축 목표에 대한 승인을 획득하는 등 글로벌 수준의 넷제로 이행 프로세스를 실행해 나가고 있습니다. (2) 종업원 등에 관한 사항 JB금융그룹은 종업원의 생활안정과 복리증진 및 보건향상을 위하여 주택임차자금지원, 장학제도, 의료보험, 재해보상, 유급휴가 및 체육시설 등의 다양한 복리후생제도를 운영하고 있습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 금융지주회사법은 금융기관의 대형화 ㆍ 겸업화를 통하여 금융기관의 경쟁력을 제고하기 위하여 금융지주회사의 설립을 촉진하는 한편, 금융지주회사와 자회사의 건전한 경영을 도모함에 있어서 필요한 사항을 정하기 위하여 2000년 10월 23일 제정되어 2000년 11월 24일 시행되었고, 여러 차례 개정되었습니다. 2009년 7월 일부 개정의 주요 내용은 아래와 같습니다.국내 은행지주회사의 경쟁력 제고를 위한 규제완화 조치의 일환으로 ① 비금융주력자(산업자본)의 은행지주회사 주식보유 한도를 4%에서 9%로 상향하고, ② 비은행지주회사의 비금융회사 지배를 허용하는 등 비은행지주회사에 대한 특례 조항을 신설하였습니다. 이러한 규제완화에 대한 부작용 방지장치로 신용공여 등 거래제한 조항을 신설하였습니다. 또한, 금융지주회사의 시너지 효과 증대를 위하여 ① 자회사 등 사이의 업무위탁을 허용하고, ② 임직원의 겸직범위를 확대한 반면, 이에 대한 적절한 내부통제를 위해 내부통제기준 및 준법감시인 임면에 관한 조항을 신설하였습니다. 그러나 2014년 2월 일부개정으로 금산분리제도를 다시 강화하여 금융회사의
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대형화 및 겸업화에 따라 발생할 수 있는 위험의 전이, 과도한 지배력 확장 등의 부작용을 방지하는 한편, 개개인정보 유출방지 및 고객정보 보호를 위하여 금융지주회사 내 자회사등 간 고객의 사전 동의 없이 이루어질 수 있는 정보제공의 범위를 축소하고, 금융위원회가 정하는 방법과 절차를 준수하도록 하며, 그 제공 내역을 해당 고객에게 통지하도록 의무화하였으며, 주요 개정 내용은 다음과 같습니다. ① 비은행지주회사는 비금융회사를 자회사로 지배할 수 없음. ② 비은행지주회사의 자회사는 비금융회사를 지배할 수 없음. ③ 금융지주회사 내 자회사등 간 고객의 사전 동의 없이 이루어질 수 있는 정보제공의 범위를 내부 경영관리상의 목적으로만 한정하면서 제공되는 고객정보의 암호화 및 이용기간 경과 후 삭제 등 금융위원회가 정하는 방법과 절차를 준수하도록 함. ④ 자회사등 간 정보를 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하도록 하고, 위반 시 과태료를 부과함. 이후, 2015년 12월 금융지주회사 경쟁력 강화 방안에 따라 ① 겸업 활성화를 통한 시너지 제고, ② 정보공유 관련 규제 합리화, ③ 해외시장 진출 지원 ④ 신사업 진출 및 투자확대 지원, ⑤ 기타 규제 합리화 내용의 금융지주회사법 시행령 및 금융지주회사감독규정의 개정이 이루어졌으며, 2016년 7월에는 ① 조건부자본증권 관련 위임사항 규정, ② 자회사등의 금융지주회사 위탁업무 보고절차 폐지, ③ 자회사등간 공동점포 운영기준 합리화 등을 주요 내용으로 하는 금융지주회사감독규정 일부 개정이 이루어졌습니다. 2017년 10월 금융지주회사법 일부 개정으로 은행지주회사의 원활한 자본 확충을 위하여 조건부자본증권의 발행 근거를 명확히 규정하였습니다. 2019년 1월에는 금융지주회사 감독규정을 개정하여 금융지주회사 소속 보험회사의 보험대리점 등 지배 허용, 계열사간 내부경영관리 목적 정보공유 관련 제도개선, 인가심사 중간 점검제도 도입 등 관련 규제를 완화하였습니다. 한편, 금융지주회사를 포함한 금융회사의 지배구조에 관한 규율을 강화하기 위하여 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」이 제정되어 2016년 8월 1일자로 시행되었으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다. ① 업무집행책임자의 자격요건 및 주요업무집행책임자의 선임절차 마련 ② 사외이사의 자격요건 강화 및 임원후보 추천절차 개선 ③ 사외이사 중심의 이사회 구성 및 이사회의 권한 강화 ④ 지배구조 내부규범의 마련 및 공시 ⑤ 감사위원의 자격요건 및 선임절차 개선 ⑥ 위험관리제도 및 보수체계 개선 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」은 2017년 9월 개정, 2017년 12월 시행으로 임원 겸직 승인 및 보고 범위를 확대하고, 임직원에 대한 성과보수 이연지급의무 적용대상 및 적용비율을 분명하게 정하였으며, 위험관리책임자의 자격요건을 강화했습니다. 또한 금융회사의 책임성 있는 내부통제 제도의 운영과 임직원의 내부통제 인식 개선을 위하여 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」이 2024년 1월 2일 개정되어, 2024년 7월 2일자 시행되었습니다.그 주요 내용으로는 ① 책무구조도 마련, ② 임원에 대한 내부통제 및 위험관리 관리의무 및 대표이사에 대한 내부통제등 촐괄 관리의무 부여, ③ 이사회의 내부통제 역할 강화 및 이사회내 위원회로 내부통제위원회 신설, ④ 내부통제등 관리의무를 위반한 임원에 대한 제대 조치 등이 있습니다. JB금융지주는 위와 같은 금융지주회사법, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등 관련 제 법규를 준수하고 있습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 (1) 그룹 리스크관리 원칙 그룹의 리스크관리원칙은 다음과 같습니다. ㆍ모든 영업활동은 사전에 설정된 리스크성향 내에서 리스크와 수익의 균형을 고려하여 수행하여야 하며, 발생가능한 리스크를 인식ㆍ측정ㆍ통제ㆍ관리할 수 있는 체계 하에서 실행되어야 한다. ㆍ리스크 관련 의사결정체계는 경영진 등 의사결정권자(회의체 포함)가 해당 리스크를 충분히 이해하고, 리스크를 감안하여 객관적이고 독립적인 입장에서 이루어지도록 운영되어야 한다. ㆍ리스크관리조직은 영업부문과
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독립적으로 구성되고 운영되어야 한다. ㆍ성과관리체계는 영업 의사결정시 리스크가 명확히 고려되도록 운영되어야 하며, 성과평가는 공정하고 투명한 절차에 의해 이루어져야 한다. ㆍ평상시에도 상황 악화 가능성에 대비하는 신중한 시각을 공유한다. ㆍ특정부문에 대한 리스크의 집중을 방지하기 위하여 리스크가 적절히 분산되도록 관리하여야 한다. ㆍ모든 조직은 담당 직무로부터 발생 가능한 리스크에 대한 책임을 부담하며, 정해진 책임과 권한 범위 내에서 공정하고 투명한 절차에 따라 업무를 수행하여야 한다. (2) 그룹 리스크관리 조직 - 리스크관리위원회 지주회사의 이사회 내 위원회로 리스크관리에 대한 최고의사결정기구입니다. 위원 3인 이상의 이사로 구성하고 1인 이상은 금융회사 또는 상법상 회사의 금융, 회계 또는 재무분야에서 종사한 경험이 있는 자로 구성하고 있습니다. 경영상 발생할 수 있는 제반 리스크를 적시에 인식, 측정, 감시, 통제할 수 있도록 그룹 차원에서 리스크를 종합적으로 관리하고 통제하는 역할을 수행합니다. 리스크관리위원회의 결의사항은 다음과 같습니다. ㆍ그룹의 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침의 수립 및 변경 ㆍ그룹 전체 및 개별 자회사등이 부담 가능한 리스크 수준의 결정 ㆍ그룹 전체 및 개별 자회사등의 적정투자한도 또는 손실허용한도의 결정 ㆍ각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항 ㆍ리스크관리 관련 내규의 제정 및 개정 ㆍ위기상황분석 결과와 관련된 자본관리계획, 자금조달계획에 관한 사항 ㆍ리스크관리조직 구조 및 업무분장에 관한 사항 ㆍ리스크관리시스템의 구축 및 운영에 관한 사항 ㆍ기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 리스크관리위원회의 결의사항은 이사회에 보고합니다. - 리스크관리운영위원회 리스크관리위원회에서 그 설치를 결정한 의사결정기구로서 그룹 전반의 리스크관리 정책 및 전략 등을 일관되게 유지하기 위하여 제반 리스크관리 관련 세부사항을 협의하는 역할을 수행합니다. 구성원은 그룹리스크관리책임자, 자회사 리스크관리책임자, 지주 및 은행 리스크관리부장으로 구성되며, 그룹리스크관리책임자가 위원장이 됩니다. 주요권한으로는 그룹 차원의 리스크관리에 필요한 사업부문별 리스크 한도의 결정 및 한도초과의 승인에 관한 사항, 내부관리 목적의 리스크측정요소 추정의 사항, 리스크를 수반한 신규사업의 추진 및 새로운 상품 신설에 관한 사항, 리스크관리 관련 내규의 제ㆍ개정 등이 있습니다. - 리스크관리부 지주 리스크관리부는 그룹 리스크관리 세부 정책, 절차 및 업무 프로세스를 수행하며 그룹 위험가중자산 산출 및 내부자본한도 모니터링 및 관리 등을 담당합니다. - 리스크검증팀 지주 리스크검증팀은 그룹 신용평가모형 및 리스크측정요소(PD, LGD, EAD)에 대한 적합성 검증 업무 등을 담당합니다. (3) 그룹 리스크관리 체제 JB금융그룹의 리스크 관리 체제는 그룹의 경영전반에 걸쳐 발생할 수 있는 모든 리스크를 인식하고 관리하여 그룹이 안정적 기반 하에서 장기 성장을 지속할 수 있도록 그룹 및 자회사 등의 리스크를 그룹 차원에서 통합 관리하고 있습니다. 이를 위해 각 자회사의 영업의 특성 및 규모, 복잡성 등을 감안하여 잠재적 손실을 야기할 수 있는 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 신용편중리스크, 유동성리스크, 전략리스크, 평판리스크를 중요한 리스크로 인식하고 있으며. 통계적 기법을 이용하여 내부자본(Internal Capital) 또는 VaR(Value at Risk) 형태 등으로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다. 이러한 중요 리스크 관련 소요자기자본이 그룹에서 보유하고 있는 자기자본 이내로 적정성을 확보할 수 있도로 가용자본에서 완충자본을 차감한 범위 내에서 목표 리스크성향(Risk Appetite)을 설정하고 동 리스크성향 내에서 그룹의 리스크한도를 설정하고 효율적 한도관리를 위하여 자회사 및 리스크 유형별로 한도를 배분하여 관리하고 있습니다. 또한 연 2회 이상 통합위기상황분석을 실시하여 위기상황 도래 시에도 충분한 자본을 보유하고 있는지에 대하여 점검하고 있습니다. (4) 2024년
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그룹 리스크관리 현황 및 실적 JB금융그룹은 2022년 6월 그룹 내부등급법 승인을 획득하여 그룹 자본비율 제고 및 리스크관리체계 고도화 기반을 구축하였는 바, 2024년에는 금융환경 및 영업전략 변화에 적시 대응하고자 소매 신용평가모형 재개발 추진 및 이에 대한 변경승인을 획득하였으며, 투자금융 모니터링 프로세스 강화 및 그룹 통합위기상황분석 시스템 고도화 등을 통해 그룹 내 리스크관리체계 및 시스템 개선 작업을 지속적으로 수행하였습니다. 마. 각 리스크 별 관리 전략 (1) 신용리스크 관리 신용리스크는 차주 및 거래상대방의 부도, 계약의 불이행 및 신용도 하락 등으로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 입을 수 있는 손실 위험을 말합니다. JB금융그룹은 신용위험 관리대상에 대하여 예상손실(Expected Loss)과 비예상손실(Unexpected Loss)을 측정, 관리하고 경기변화, 비정상적인 시장상황 발생 등을 가정한 위기상황분석(Stress test)을 실시하고 있습니다. 또한 위험자본량에 근거한 신용리스크 한도를 설정하여 모니터링하고 있으며 동일차주 및 동일계열에 대한 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위해 신용공여한도를 설정하고, 신용편중리스크(Concentration Risk)를 관리하고 있습니다. 한편 경기변동성 확대 등에 따라 보유중인 자산에 대한 선제적 건전성관리를 위하여 그룹 내 중복차주 및 공동투자, 업종별 포트폴리오, 비대면 소매여신과 부동산PF에 대한 정기/수시 모니터링을 수행하고 보고하는 등 거래상대방 부실로 인한 손실을 최소화하도록 노력하고 있습니다. 아울러 자회사의 업종별 여신한도, 부동산PF한도, 사업부문별 내부자본 한도 등 배정 시 지주사의 사전협의 체계를 강화하여 한도배정의 적정성, 한도관리 방안의 적정성 등에 대한 사전적 검증 체계를 마련하여 시행하고 있습니다. JB금융그룹은 위 관리내용에 대하여 정기적으로 리스크관리위원회 등에 보고하고 지시사항을 적기 수행하는 등 신용리스크 전반에 대하여 적정하게 관리하고 있습니다. (2) 시장리스크 관리 시장리스크는 금리, 주가, 환율 등 시장가격의 변동으로 인하여 현재 운용 중인 시장성 자산 및 부채에서의 손실 위험을 말합니다. JB금융그룹은 단기매매차익을 획득할 목적으로 거래하는 트레이딩 계정과 모든 환포지션을 중점적으로 관리하고 있습니다. 이를 위해 그룹 및 자회사 등별 시장리스크 한도를 설정하여 관리하고 있습니다. 시장리스크를 관리하기 위하여 설정하는 한도는 시장리스크 내부자본 한도, VaR 한도, 손실한도 등이 있으며, 자회사 등은 배정된 한도준수 여부를 일별로 관리하고 극단적인 상황이 발생할 경우의 손실규모를 측정하는 위기상황분석(Stress test)을 실시하고 있습니다. 지주회사의 리스크관리부서 및 자회사 등의 리스크관리부서는 설정된 시장리스크 한도의 준수여부를 정기적으로 점검하여 리스크관리위원회 등에 보고하고 있으며 리스크한도 초과 시 리스크관리위원회 보고, 조치사항 이행 등 별도의 절차를 마련하여 시행하고 있습니다. 참고로 JB금융그룹은 현재 시장리스크 주요 관리대상인 트레이딩 계정 규모가 크지 않고 공모주 등 단순상품에 투자하고 있습니다. (3) 운영리스크 관리 JB금융그룹은 급변하는 금융환경의 불확실성에 대한 선제적 대응을 목표로, 통제비용 대비 통제편익을 감안하여 목표위험수준을 설정하고, 실제위험수준이 목표위험수준을 초과할 경우 경감대책을 마련하는 전략을 수립하고 있으며, 이를 실천하기 위해 운영리스크의 인식 및 측정, 모니터링 및 보고, 통제 및 경감, 문화확산으로 이어지는 유기적인 관리절차를 마련하고 있습니다. JB금융그룹은 리스크통제자가진단(RCSA: Risk Control Self Assessment), 핵심위험지표(KRI, Key Risk Indicator), 손실데이터 관리 등 정기적인 운영리스크 관리활동 전반에 대한 현황 및 이슈를 경영진과 리스크관리위원회에 주기적으로 보고하고 있습니다. JB금융그룹은 바젤Ⅲ 新표준방법 기준 운영리스크 측정시스템을 운영하고 있으며, 경영진과 리스크관리위원회에
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측정결과를 주기적으로 보고하고 있습니다. 新표준방법은 연결기준 손익계산서를 기반으로 측정한 영업지수에 일정 계수를 곱하여 산출한 영업지수요소(BIC)와 과거 10개년 동안 그룹 내에서 발생한 운영손실금액을 기반으로 측정한 내부손실승수(ILM)를 곱하여 소요자기자본을 산출합니다. JB금융그룹은 매년 자회사별로 운영리스크 내부자본 한도를 설정하고, 매월 운영리스크 내부자본을 산출하고 있으며, 사전에 설정한 한도 대비 소진율을 관리하여 경영진과 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. (4) 금리리스크 관리 금리리스크는 금리의 불리한 변동으로 발생하는 금리부 자산/부채에 대한 손실 위험을 말합니다. JB금융그룹은 자본의 경제적 가치 변동(Change in Net Interest Income, 이하 △EVE)으로 측정하고 있습니다. 금리리스크 관리는 매년 한도설정 및 단계별 한도관리기준을 수립하고 운영 중이며, 금리리스크의 변동상황 및 리스크한도 준수 여부를 관찰하여 적시에 대응방안을 강구하며 관리현황에 대하여는 리스크관리위원회 등에 정기 및 수시 보고하고 있습니다. (5) 유동성리스크 관리 유동성리스크는 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등에 따른 손실 위험을 말합니다. JB금융그룹은 그룹의 유동성리스크를 관리하기 위하여 규제지표, 관리지표, 모니터링지표로 구분하여 정기적으로 산출하고 있으며 최근 금융시장 불안에 따른 유동성 위기상황을 선제적으로 인지하고 대응하기 위하여 조기경보지표를 설정하여 모니터링 하고 있습니다. 또한 유동성 위기상황 시나리오에 입각한 시뮬레이션을 통하여 유동성 부족상황을 지속적으로 점검하고 있으며 유동성 비상조달계획을 수립하여 대비하고 있습니다. 아울러 2022년에는 그룹차원의 체계적 유동성 관리를 위하여 그룹 유동성리스크관리시스템 개발을 완료하였으며 동 시스템을 통하여 바젤Ⅲ 유동성규제 대응, 유동성 위기상황분석 및 조기경보 체계를 마련하여 시행하고 있습니다. [주요 종속회사에 관한 사항] □ (주)전북은행 1. 개요 2024년 국내 저성장 경제환경 속에서 고금리와 고물가 상황은 자산 시장을 비롯한 경제 전반에 악영향을 미치며 어려운 경영환경을 이어가게 하였습니다. 특히, 장기화된 경기침체로 인한 취약차주 및 한계 기업 증가, 자금 조달 환경 악화, 시중은행 ㆍ 인터넷전문은행과의 경쟁 심화 등 다양한 측면에서 큰 도전 과제를 안겨주며 은행산업은 더욱더 심도 있는 위기를 마주하였습니다. 이러한 어려운 영업환경 속에서도 전북은행은 선택과 집중을 통한 차별화 전략을 실천하고 현장 중심의 지역밀착형 금융서비스를 제공하며 영업 기반 확대와 주요 경영지표의 개선을 이루어냈습니다. 이를 통해 수익성, 건전성, 효율성 등에서 경쟁력을 확보하며 지역을 대표하는 강소은행으로서의 입지를 공고히 다져온 한 해였습니다. 특히, 전북은행의 핵심 동력 중 하나인 비대면 전략상품은 디지털 전환 시대에 부합하는 상품으로 자리잡으며 우량한 필터링 기술 등을 탑재한 고도화 전략을 통해 당행의 주력상품으로서 이익 경쟁력을 갖추게 되었습니다. 더불어, 외국인 전용 대출상품, 서민금융상품 등을 통해 지역별/고객별 맞춤화된 특화 전략을 추진하여 영업기반을 더욱 공고히 하고 있으며 IB사업 분야에서도 인수금융 확대와 사업 다각화를 통하여 자산 포트폴리오를 견고히 확충해나가고 있습니다. 전북은행의 자회사인 PPCBank는 수익성 중심의 영업으로 조직 경쟁력을 강화 시켜나가고 선제적 리스크 관리를 통해 당행의 해외 시장 진출 이후 괄목할 만한 성장을 거듭해오고 있습니다. 이에 그치지 않고 전북은행은 추가적인 해외 시장 개척을 위해 베트남 호치민 사무소의 지점 전환을 추진하는 등 중장기 성장 동력 확충을 위한 해외기반을 다져 나가고 있습니다. 또한, 급변하는 금융환경과 디지털 기술발전에 대응하기 위해 빅테크·핀테크 업체와의 전략적 제휴를 통한 협업 등으로 미래 경쟁력 확보
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및 디지털 금융의 선진화를 추구하였으며, 당행의 지역경제와 지역기반의 한계를 극복하기 위해 이동영업점 쏙버스 운영, 외국인 고객 전담 BRAVO KOREA 고객센터 운영 등 영업/채널/상품/조직 모든 분야에 걸쳐 우리만의 특화된 디지털 비즈니스 모델을 발굴, 육성하여 금융의 미래를 선도해나가고 있습니다. 2024년 지난 한 해동안의 영업성과를 보면, 먼저 성장성 면에서 총자산은 전기 23조 8,545억원 대비 4.7% 증가한 24조 9,748억원이며, 대출금은 전기 17조 6,048억원 대비 5.4% 증가한 18조 5,493억원(잔액기준), 총수신은 전기 18조 7,117억원 대비 3.4% 증가한 19조 3,437억원(잔액기준)을 기록하며 안정적 성장을 달성하였습니다. 수익성 부문에서는 핵심사업 중심 자산구조 개선을 통한 이자이익 증가 등으로 총영업이익 6,424억원, 당기순이익 1,834억원을 시현하였습니다. 건전성 측면에서는 고정이하여신비율은 0.75%, 연체율은 1.09%를 기록하였으며, 충당금적립률(Coverage Ratio)은 140.16%로 미래 발생 가능한 손실에 대해서 대응역량을 확보하고 있습니다. 자본적정성 측면에서는 BIS 총자본비율 15.11%, Core Tier1 비율 14.34%를 기록하며 안정적인 자본 기반을 유지하고 있으며, 한정된 자기자본을 효과적으로 사용하기 위해 각종 리스크 한도를 효율적으로 관리하고 있습니다. 2025년에도 전북은행은 「전북에 본점을 둔 유일한 은행」으로서 수익성 중심의 질적 성장을 동력 삼아 탄탄한 경쟁력을 가진 강한은행이 되기 위해 리스크 관리 고도화, 미래 경쟁력 강화, 경영효율성 증대, 디지털 경쟁력 제고 등을 중점 추진하며 지속성장 기반을 견고히 다져 나가겠습니다. 또한, 장기화되는 경기침체로 어려움을 겪고 있는 소상공인, 서민들을 위한 다양한 금융지원과 금융애로 상담을 통해 다시 일어설 수 있는 버팀목이 되어 지역민, 지역경제와 상생금융을 실천하며 「누구에게나 따뜻한 은행」이 되고자 최선의 역량을 다해 나가겠습니다. ※ 주요 경영지표 (단위 : 억원,%,%p) 구 분 2024년(A) 2023년(B) 증 감(A-B) 수익성 총자산순이익률(ROA) +0.03 자기자본순이익률(ROE) △0.13 명목순이자마진(NIM) △0.13 건전성 고정이하여신비율 △0.01 연체율 자본적정성 BIS기준총자본비율 +0.75 기본자본(Tier 1)비율 +0.59 보통주자본(CET1)비율 +0.58 주) 주요 경영지표의 산출 방법 - 총자산순이익률(ROA) : 세후 당기순이익 / 실질총자산 X 100 자기자본순이익률(ROE) : 세후 당기순이익 / 자기자본(평잔) X 100 - 명목순이자마진(NIM) : (이자수익 - 이자비용) / 이자수익자산 - 고정이하여신비율 : 고정이하여신 / 총여신 X 100 - 연체율 : 연체대출채권 / 대출채권 X 100 - BIS기준총자본비율 : BIS기준총자본 / 위험가중자산 X 100 - 기본자본비율(Tier1)비율 : 기본자본 / 위험가중자산 X 100 - 보통주자본비율(CET1)비율 : 보통주자본 / 위험가중자산 X 100 2. 재무상태 및 영업실적 (1) 성장성 (단위 : 억원,%,%p) 구 분 2024년(A) 2023년(B) 2022년 증 감(A-B) 총 자 산 +11,204 총 수 신 +6,320 대 출 금 +9,445 유 가 증 권 +2,424 자기자본 납입자본금 +388 단순자기자본 +2,358 BIS자기자본 +2,338 M/S 도 내 수 신 +0.57 도 내 여 신 +1.01 주1) K-IFRS 개별기준으로 작성주2) 단순자기자본은 자본총계 기준임. 주3) 도내여.수신 M/S는 2024년 11월 기준임. - 2024년도 전북은행 성장성 지표는 은행의 중점추진전략(전략상품 및 핵심예금 증대) 중심 성장 및 수익성/건전성 중심 구조개선 추진을 바탕으로 총자산은 전년대비 4.7%, 총수신은 전년대비 3.4%, 대출금은 전년대비 5.4% 성장하였습니다.- 당행은 효율적인 자산배분과 여수신 포트폴리오 개선을 통해 자산의 질적 성장을
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지속 추진해 나갈 계획입니다. (2) 자본적정성 / 자산건전성 지표 구 분 2024년(A) 2023년(B) 2022년 증 감(A-B) BIS 자기자본비율 +0.75 기본자본비율 +0.59 보통주자본비율 +0.58 고정이하여신비율 △0.01 연체대출채권비율 △11.33 주) K-IFRS 개별기준으로 작성 - 2024년도 BIS비율 15.11% 및 보통주자본비율 14.34%를 기록하여 안정적인 자본비율을 유지하고 있으며, 한정된 자기자본을 효과적으로 사용하기 위해 리스크 한도를 효율적으로 관리하고 있습니다.- 자산건전성에 대해서는 경기 악화 및 서민금융 정책 추구에 대한 영향을 관리하고 안정화시키기 위해 노력하였습니다. 고정이하여신비율은 0.75%로 전기 0.76% 대비 0.01%p 감소하였고, 업무계획 0.98% 대비 0.23%p 감소하였습니다. 연체율은 1.09%로 전기 1.09% 대비 동일 수준을 유지하였고, 업무계획 1.70% 대비 0.61%p 감소하였습니다. 충당금적립률(Coverage Ratio)은 기업여신 건전성 영향으로 전기 151.49%에서 140.16%로 하락하였습니다. 경기침체가 지속될 것으로 전망되는 만큼 연체 관리 및 건전성 제고 노력에 총력을 기울이는 한 편, 손실흡수능력을 확보할 계획입니다. (3) 수익성 지표 (단위 : 억원,%,%p) 구 분 2024년(A) 2023년(B) 2022년 증 감(A-B) 당기순이익 +108 (PPCBank / 십만불) +20 (연결기준) +141 R O A +0.03 R O E △0.13 N I M △0.13 △0.05 주1) ROA/ROE는 대손준비금 감안전 기준주2) K-IFRS 개별기준으로 작성 - 2024년도 핵심사업 중심 자산구조 개선을 통한 이자이익 증가 등으로 당기순이익은 1,834억원을 시현하였으며, 이에 따라 ROA 0.81%, ROE 9.89%의 양호한 수익성 지표를 달성하였습니다.- 자회사인 PPCBank는 안정적으로 성장하여 2024년도 당기순이익은 전년대비 200만불 증가한 2,810만불의 당기순이익을 시현하였으며, 이를 포함한 연결기준 당기순이익은 2,186억원입니다. - 당행은 불확실한 경영환경에 대응하여 자산의 건전성 제고 및 부실화 예방을 위하여 여신 취급시점부터 회수 단계까지 종합적으로 관리하는 조기경보 시스템과 부실여신 발생 시 신속한 대응조치를 위하여 단계별로 채권관리 매뉴얼을 활용하고 있는 등 체계적인 건전성 관리 시스템이 안정적으로 운용될 수 있도록 지속적인 노력을 다하고 있습니다. (4) 경영합리화 주요내용- 당행은 조직의 효율성 제고를 위하여 아래와 같이 조직체계를 개편하여 운영하고 있습니다. 2023년 조직도.jpg 2023년 조직도 2024년 조직도.jpg 2024년 조직도 2025년 조직도.jpg 2025년 조직도 (5) 환율변동 관련내용 - 재무제표 작성에 있어서 연결실체의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간 말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적 원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다.- 연결실체는 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 외화환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한, 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과를 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과를 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 외화표시 자산과 부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 천달러, 천엔, 천유로) 구분 통화종류 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외국통화 USD JPY EUR 기타 외화예치금 USD JPY EUR 기타 외화증권 USD 외화대출금 USD JPY 내국수입유산스 USD EUR 기타 매입외환 USD JPY 기타 USD JPY 기타 합계 외화예수금
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USD JPY EUR 기타 외화차입금 USD JPY EUR 기타 기타 USD JPY EUR 기타 합계 주) 연결기준으로 작성. ※ 기타 은행 재무현황 및 영업실적에 대해서는 전북은행 사업보고서에 기재된 「Ⅱ. 사업의 내용」및 첨부서류인 감사보고서/연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 3. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 유동성리스크는 자금의 조달 및 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상황에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 말합니다. 당행은 자산 및 부채구조의 개선을 통한 안정적인 수익을 확보하기 위하여 부외거래를 포함한 자산 및 부채의 모든 자금거래에 대하여 유동성리스크를 관리하고 있습니다.또한, 은행은 유동성리스크 관리를 위하여 자산부채종합관리(ALM) 시스템을 구축하고 계량화된 기법(예: 월별 유동성갭 및 시뮬레이션법 등)을 통해 현재 및 미래의 예상자금 불일치 규모를 파악하여 유동성 리스크 허용한도 및 목표비율 이내에서 자금의 조달 및 운용이 이루어지도록 관리하고 있으며, 비상시의 효율적인 리스크관리를 위하여 비상조치계획(Contingency Plan)을 수립하여 운영하고 있습니다.금융당국에서는 은행이 일정한 원화 및 외화 유동성커버리지비율을 유지하도록 요구하고 있습니다. ※ 유동성비율 (단위 : %) 구 분 2024년 2023년 2022년 유동성커버리지비율(주1) 외화유동성커버리지비율(주2) 주1) 공시된 유동성커버리지비율은 해당 기간 동안의 영업일별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출주2) 유동성커버리지비율은 해당기간의 경영공시 산출기준과 동일하게 적용함 - 2024년 유동성커버리지비율은 105.56%로, 감독원 지도비율(100%*)를 상회하는 안정적인 비율을 유지하고 있으며, 외화유동성커버리지비율 또한 감독원 지도비율(80%)을 상회하며 안정적으로 유지되고 있습니다. 당행의 유동성리스크 관리를 위한 통제구조는 3라인 구조로, 1차는 관리조직인 사업 및 영업부서, 2차는 통제조직인 리스크관리부서, 그리고 독립적 검증 조직인 감사부로 구성되어 체계적으로 관리되고 있습니다. *) 유동성규제 유연화 조치에 대한 단계적 정상화에 따른 규제수준 (~'24년 12월 : 97.5%, '25년 1월~ : 100%)- 또한, 내부 전문가로 구성된 리스크관리운영위원회 및 사외이사로 구성된 리스크관리위원회를 설치하여 유동성리스크관리와 관련 정책 및 기준을 심의/의결토록 하여 유동성리스크 관리의 독립성을 확보하고 있습니다. 나. 자금조달에 관한 사항 2024년말, 2023년말과 2022년말 현재 은행의 자금조달 현황은 다음과 같습니다. [은행계정] (단위 :억원,% ) 구 분 조달항목 2024년 2023년 2022년 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 예 수 금 C D 차 입 금 원 화 콜 머 니 원 화 사 채 기 타 소 계 외화자금 예 수 금 외 화 차 입 금 외 화 콜 머 니 사 채 기 타 소 계 기타 자 본 총 계 충 당 금 기 타 소 계 합 계 주1) K-IFRS 개별기준 실적임.주2) 원화자금 예수금 : 한국은행 지준예치금 제외 - 2024년도 은행계정 자금조달(평잔기준) 규모는 22.1조원이며, 이중 원화예수금이 76.98%의 비중을 차지하고 있습니다.- 당행은 안정적이고 효율적인 조달을 위하여 영업구역 내의 점유율 확대 및 조밀한 영업망을 기반으로 핵심예금 등 저원가성예금의 확대를 통한 조달비용 개선을 지속 추진해나갈 계획입니다. 다. 자금운용에 관한 사항 2024년말, 2023년말과 2022년말 현재 은행의 자금운용 현황은 다음과 같습니다. [은행계정] (단위 : 억원,%) 구 분 운용항목 2024년 2023년 2022년 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 예 치 금 유 가 증 권 대 출 금 (가계대출금) (기업대출금) 지급보증대지급금 원 화 콜 론 사 모 사 채 신 용 카 드
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채 권 (카 드 론) 기 타 원화대손충당금(△) 소 계 외화자금 외 화 예 치 금 외 화 증 권 외 화 대 출 금 외 화 콜 론 외 화 사 모 사 채 매 입 외 환 기 타 외화대손충당금(△) 소 계 기타 현 금 업무용고정자산 기 타 소 계 합 계 주1) K-IFRS 개별기준 실적임. 주2) 원화자금 예치금 : 한국은행 지준예치금 제외 2024년 은행계정 자금운용(평잔기준) 중 원화대출금의 비중은 , 유가증권은 비중을 차지하고 있습니다. - 당행의 대출금 운용방침은 대기업 및 일부업체에 대한 거액편중 여신을 지양하면서 정부/지방자치단체 등과의 업무협약을 통한 중소기업 육성정책을 추진함과 동시에, 지역특화 전문은행으로서의 역할을 충실히 수행하고자 지역적 특성에 부합하는 유망업체를 발굴/지원함으로써 중소기업이 안정적으로 성장할 수 있도록 지원하는 데 있습니다. - 당행은 2025년에도 시장상황에 따른 탄력적인 금리 운용 및 대안투자 발굴을 통한 자금운용수단 다변화 등 적절한 자금운용 정책 시행을 통해 자금을 효율적으로 운용해 나갈 계획입니다. ※ 기타 유동성, 자금조달 및 자금운용에 관한 기타사항은 전북은행 감사보고서 및 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 4. 부외거래 가. 중요한 소송사건 등 2024년 12월말 현재 관련된 계류 중인 소송사건은 연결실체 피소 23건(총 소송금액 19,822백만원), 제소 11건(총 소송금액 5,547백만원) 이 있습니다.연결실체는 2024년 12월말 현재 계류 중인 소송사건과 관련된 소송결과가 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측하고 있으나, 향후 소송의 결과에 따라 추가적인 손실이 발생할 수도 있습니다. 구 분 주요내용 비고 피소 23건 (19,822백만원) 1. 소송당사자 - 원고 : (주)○○저축은행 外 22건 - 피고 : (주)전북은행外 2. 소송의 내용 : 공탁금청구권, 채무부존재, 부당이득 등 3. 진행상황 : 소송진행 중 4. 영업 및 재무에 미치는 영향 : 소송결과에 따름 제소 11건 (5,547백만원) 1. 소송당사자 - 원고 : (주)전북은행 2. 소송의 내용 : 근저당권말소, 대여금, 보증채무금 등 3. 진행상황 : 소송진행 중 4. 영업 및 재무에 미치는 영향 : 소송결과에 따름 주) 연결기준으로 작성 (1) 소송사건 현황 (단위 : 백만원) 구분 2024년 2023년 2022년 제소 피소 제소 피소 제소 피소 소송사건수 11건 23건 22건 27건 25건 23건 소송금액 주) 여신관리부 시효관리 및 집행권원 취득 목적의 대여금 소송은 제외함. (2) 주요 소송사건 내용 (전북은행이 피고인 소송사건 중 소가 5억원 이상 건 대상) ① 제3자이의 구분 제3자이의 비고 사건번호 소제기일 소송 당사자 원고: (주)○○특수강 외 8 피고: ㈜전북은행 소송의 내용 원고: (주)○○특수강 외 8명이 당행의 담보권 행사에 대한 제3자이의의 소제기 피고: 당행의 담보권행사는 정당함을 주장 소송가액 진행상황 - 2023.05.23 1심(청주지방법원 2023가합51144) 2024.09.11(선고) 1심 원고승 - 2024.10.15 2심[대전고등법원(청주) 2024나52698] 2심 진행중 향후 소송일정 및 대응방안 2심 진행중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 패소시 담보권행사 제한됨 주) 상기 소송가액은 현재 진행중인 소송가액으로, 최초 소송가액은 875,472,000원임 나. 기타 우발채무 등 (1) 지급보증 ① 종류별 지급보증잔액 내역 (단위 : 억원) 구 분 2024년 2023년 2022년 확정지급보증 미확정지급보증 합 계 주) K-IFRS 개별기준으로 작성 ② 채무보증 현황 (기준일 : 2024. 12. 31 현재) (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 확정지급보증 원화 기타원화지급보증 기업구매카드지급보증 융자담보지급보증 소계 외화 수입화물선취보증 기타외화지급보증 소계 미확정지급보증 신용장개설관계 합계 주) K-IFRS 연결기준으로 작성 ③ 지급보증총액 대비 지급보증충당부채 설정비율 (단위: 백만원, %) 구분 2024년
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2023년 2022년 설정대상지급보증총액 지급보증충당부채 충당부채 설정비율 주) K-IFRS 연결기준으로 작성 ※ 2024년 12월말 현재 전북은행의 주요 채무보증(지급보증) 거래현황 (기준일 : 2024. 12. 31 현재) (단위 : 백만원) 순번 고객명 보증시작일 보증만료일 계정구분 지급보증금액 비고 확정지급보증 ㈜******** 확정지급보증 ㈜******** 확정지급보증 ㈜******** 확정지급보증 ㈜******** 확정지급보증 ㈜******** 확정지급보증 ㈜*** 미확정지급보증 *****주식회사 확정지급보증 ㈜***** 미확정지급보증 ㈜***** 확정지급보증 ㈜****** 확정지급보증 ㈜**** 확정지급보증 ******(주) 확정지급보증 ㈜***** 미확정지급보증 ******(주) 확정지급보증 주식회사 ****** 확정지급보증 ㈜***** 미확정지급보증 ㈜******** 미확정지급보증 주식회사***** 확정지급보증 ㈜***** 확정지급보증 주) K-IFRS 재무제표 확정 및 미확정 지급보증 여신잔액기준 상위 20건으로 작성 (2) 약정① 채무인수약정 현황 (기준일 : 2024. 12. 31 현재) (단위 : 백만원) 구분 2024년 2023년 2022년 원화대출약정 외화대출약정 유동화증권매입약정 유가증권매입약정 합 계 주) K-IFRS 연결기준으로 작성 ② 미사용약정금액 대비 미사용약정충당부채 설정비율 (단위: 백만원, %) 구분 2024년 2023년 2022년 미사용약정금액 미사용약정충당부채 충당부채 설정비율 주) K-IFRS 연결기준으로 작성 (3) 원본 또는 이익보전신탁2024년말, 2023년말과 2022년말 현재 원금보전 및 원리금보전약정이 있는 신탁의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 종류 2024년 2023년 2022년 원금보전약정 노후생활연금 적립식목적 개인연금 신개인연금 연금 퇴직 가계금전 소 계 원리금보전약정 불특정금전 합 계 주) 2024년말 현재 신탁계정 중 원본 또는 이익보전약정이 있는 신탁 12,670백만원 을 보유하고 있으며, 약정신탁의 운용결과에 따라 추가적인 손실이나 이익이 발생할 수도 있습니다. (4) 2024년말, 2023년말과 2022년말 현재 보유 중인 파생상품의 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2024년 2023년 2022년 통화관련 매입통화선도 매도통화선도 주) K-IFRS 연결기준으로 작성 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 전북은행 사업보고서의「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석」의「2. 연결재무제표의 작성기준」및 「3. 중요한 회계정책」을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원에 관한 사항(1) 환경에 관한 사항 전북은행은 금융서비스업을 영위하는 기업으로 환경오염, 환경법률 위반 등으로 인한 비용 또는 책임의 발생 가능성이 매우 낮습니다. 그러나 국민의 일상생활과 밀접한 관계가 있는 은행업 특성상 환경의 중요성에 많은 관심을 기울이고 있으며, 탈석탄 금융 및 적극적인 온실가스 배출량과 에너지 관리, 고효율 조명기기를 활용한 시설공사 등 다양한 친환경 활동을 전개하고 있습니다. (2) 종업원 등에 관한 사항 전북은행은 은행의 인재상에 부합하는 직무 전문성을 겸비한 실무형 인재를 선발하기 위해 나이/학력 등에 제한 없이 지원자의 실력(직무능력)만을 평가하는 블라인드 채용을 통해 공정성과 투명성을 높여 채용절차를 진행하고 있습니다.또한, 지역인재 발굴 및 지역청년 일자리 창출을 위해 80% 이상을 지역인재로 채용하는 방침을 통해 지역거점 은행으로서의 역할에 충실하고 있습니다.은행은 종업원의 생활안정과 복리증진 및 보건향상을 위하여 주택임차자금지원, 장학제도, 의료보험, 재해보상, 유급휴가 및 체육시설(배드민턴 전용구장) 등의 다양한 복리후생제도를 운영하고 있습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 은행은 일반 주식회사와는 달리 금융중개기능 및 통화신용정책 등을 수행하기 때문에 은행의 건전성 유지와 관련하여